제이아이테크 — [기재정정]투자설명서 (20221025)
제출인: 제이아이테크

투자설명서
2.0
(주)제이아이테크

정 정 신 고 (보고)

2022년 10월 25일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 10월 20일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항
금번 정정에 따른 변동사항은 투자자 편의를 위해
'굵은 적색'
으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 13,000원~16,000원- 모집(매출)총액(예정):22,475,310,000원~27,661,920,000원

- 모집(매출)가액:
16,000원- 모집(매출)총액:
27,661,920,000원

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

2. 공모방법
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정 개요
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항

(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (13)

(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

III. 투자위험요소

3. 기타위험 - 카. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험

(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

V. 자금의 사용목적
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,728,870
100
13,000
22,475,310,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
기명식보통주
1,728,870
22,475,310,000
752,360,960
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.10.26 ~ 2022.10.27
2022.10.31
2022.10.26
2022.10.31
-

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
주당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액(하단)인 13,000원 기준입니다. 참고로, 공모희망가액의 최고가액(상단)인 16,000원 기준 모집(매출)총액은 27,661,920,000원입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜제이아이테크가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
청약일- 기관투자자 청약일: 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 (2일간)- 우리사주조합 청약일: 해당사항 없음※기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2022년 6월 3일 상장예비심사신청서를 제출하여 2022년 9월 1일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)
총 인수대가는 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.25%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 확정가액에 비례하여 변동될 수 있습니다. 확정가액에 따라 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)이 변동되므로 상기 총 인수대가(3.25%)는 확정가액에 비례하여 변동 가능합니다. 상장주선인이 취득하는 추가적인 성과수수료는 존재하지 않습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주10)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋증권㈜
기명식 보통주
51,866주
674,258,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(51,866주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,728,870
100
16,000
27,661,920,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
기명식보통주
1,728,870

27,661,920,000

925,982,720
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.10.26 ~ 2022.10.27
2022.10.31
2022.10.26
2022.10.31
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

주당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜제이아이테크가 협의하여 1주당 확정공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
청약일- 기관투자자 청약일: 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 (2일간)- 우리사주조합 청약일: 해당사항 없음※기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2022년 6월 3일 상장예비심사신청서를 제출하여 2022년 9월 1일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.25%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 확정가액에 따라 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)이 변동되므로 상기 총 인수대가(3.25%)는 확정가액에 비례하여 변동 가능합니다. 상장주선인이 취득하는 추가적인 성과수수료는 존재하지 않습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주10)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋증권㈜
기명식 보통주
51,866주
829,856,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.
(*) 상기 상장주선인의 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(51,866주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 (주)제이아이테크의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,628,870주(공모주식의 94.22%), 구주매출 100,000(공모주식의 5.78%)주의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,728,870주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
432,218주~ 518,661주
25.00%~ 30.00%
13,000원(주1)
5,618,834,000원~ 6,742,593,000원
-

기관투자자
1,210,209주~ 1,296,652주
70.00%~ 75.00%
15,732,717,000원~ 16,856,476,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
22,475,310,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 공모희망가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 그러나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,628,870주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,628,870주
100.00%
-

【모집의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
407,218주~ 488,661주
25.00%~ 30.00%
13,000원(주1)
5,293,834,000원~ 6,352,593,000원
-

기관투자자
1,140,209주~ 1,221,652주
70.00%~ 75.00%
14,822,717,000원~ 15,881,476,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,628,870주
100.00%
21,175,310,000원
-

주1) 모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
1,628,870주
13,000원
100%
21,175,310,000원

주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상모집주식수
주당모집가액
일반청약대상모집총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
407,218주~ 488,661주
13,000원
5,293,834,000원~ 6,352,593,000원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. ⑧ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)
주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
100,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
100,000주
100.00%
-

【매출의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
25,000주~ 30,000주
25.00%~ 30.00%
13,000원
325,000,000원~ 390,000,000원
-

기관투자자
70,000주~ 75,000주
70.00%~ 75.00%
910,000,000원~ 975,000,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
100,000주
100.00%
1,300,000,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분
배정주식수
배정비율
주당매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
미래에셋증권㈜
100,000주
100.0%
13,000원
1,300,000,000원
일반청약자, 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함, 벤처기업투자신탁 포함)

합계
100,000주
100.0%
1,300,000,000원

주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(단위: 주, 원)

구분
일반청약대상매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출총액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
25,000주~ 30,000주
13,000원
325,000,000원~ 390,000,000원

주3)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처투자 촉진에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제4항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)
주당 매출가액 및 매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자

위탁의 내용 및 조건

매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

㈜제이아이테크

매출주주 함석헌 대표이사의 보유주식 중 100,000주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출

총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 인수인이 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

보유자

회사와의 관계

증권의 종류

매출전보유증권수

매출증권수(주1)

매출후보유증권수

함석헌
대표이사최대주주(본인)
기명식보통주
4,340,000
100,000
4,240,000

합 계

4,340,000
100,000
4,240,000

주1)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)

금번 상장 이후 매출주주인 함석헌 대표이사는 보통주 4,240,000주(상장예정주식수의 51.7%)를 보유하며, 매출 후 보유 주식수 전체에 대해 아래와 같이 의무보유를 실시합니다.

의무보유 주식수
의무보유 기간

4,240,000주(100%)
상장 후 30개월

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분
취득 주수
주당 취득가액
취득총액

미래에셋증권㈜
51,866주
13,000원
674,258,000원

주1)
주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집, 매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집, 매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 (주)제이아이테크의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,628,870주(공모주식의 94.22%), 구주매출 100,000주(공모주식의 5.78%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,728,870주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
432,218주
25.00%

16,000원(주1)

6,915,488,000원
-

기관투자자
1,296,652주
75.00%
20,746,432,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
27,661,920,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 그러나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,628,870주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,628,870주
100.00%
-

【모집의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
407,218주
25.00%

16,000원(주1)

6,515,488,000원
-

기관투자자
1,221,652주
75.00%
19,546,432,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,628,870주
100.00%
26,061,920,000원
-

주1) 모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
1,628,870주
16,000원
100%

26,061,920,000원

주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상모집주식수
주당모집가액
일반청약대상모집총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
407,218주
16,000원

6,515,488,000원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. ⑧ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)

주당 모집가액 및 모집총액은
대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
100,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
100,000주
100.00%
-

【매출의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
25,000주
25.00%
16,000원
400,000,000원
-

기관투자자
75,000주
75.00%
1,200,000,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
100,000주
100.00%
1,600,000,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분
배정주식수
배정비율
주당매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
미래에셋증권㈜
100,000주
100.0%
16,000원

1,600,000,000원

일반청약자, 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함, 벤처기업투자신탁 포함)

합계
100,000주
100.0%

1,600,000,000원

주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(단위: 주, 원)

구분
일반청약대상매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출총액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
25,000주

16,000원

400,000,000원

주3)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처투자 촉진에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제4항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 매출가액 및 매출총액은
대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자

위탁의 내용 및 조건

매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

㈜제이아이테크

매출주주 함석헌 대표이사의 보유주식 중 100,000주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출

총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 인수인이 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

보유자

회사와의 관계

증권의 종류

매출전보유증권수

매출증권수(주1)

매출후보유증권수

함석헌
대표이사최대주주(본인)
기명식보통주
4,340,000
100,000
4,240,000

합 계

4,340,000
100,000
4,240,000

주1)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)

금번 상장 이후 매출주주인 함석헌 대표이사는 보통주 4,240,000주(상장예정주식수의 51.7%)를 보유하며, 매출 후 보유 주식수 전체에 대해 아래와 같이 의무보유를 실시합니다.

의무보유 주식수
의무보유 기간

4,240,000주(100%)
상장 후 30개월

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분
취득 주수
주당 취득가액
취득총액

미래에셋증권㈜
51,866주
16,000원
829,856,000원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집, 매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집, 매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

(주3) 정정 전

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차금번 ㈜제이아이테크의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
13,000원 ~ 16,000원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜제이아이테크의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차금번 ㈜제이아이테크의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인
미래에셋증권㈜와 발행회사인 (주)제이아이테크는 확정공모가액을 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
16,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

주1)

상기 주당
확정공모가액의 범위는 ㈜제이아이테크의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
16,000원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,210,209주~ 1,296,652주
70.00%~ 75.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,728,870주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 432,218주 ~ 518,661주(25.0%~30.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 1,296,652주(기관 배정 물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,296,652주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.00%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(주4) 정정 후

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,296,652주
75.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,728,870주)에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분
432,218주(25.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 1,296,652주(기관 배정 물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,296,652주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.00%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(주5) 정정 전
(기재사항 추가)
(주5) 정정 후

(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적(유) (주1)
거래실적(무)

건수
157
8
101
591
40
48
945

수량
107,086,004
6,514,260
71,495,517
514,427,982
40,375,372
59,761,000
799,660,135

경쟁률
82.59
5.02
55.14
396.74
31.14
46.09
616.71

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적(유) (주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
10
12,365,260
1
1,296,652
13
16,595,816
59
72,599,160
0
0
0
0
83
102,856,888

밴드 상위75% 초과~100% 이하
57
53,903,765
5
5,206,608
41
39,265,630
281
302,650,140
4
1,305,000
17
20,737,000
405
423,068,143

밴드 상위50% 초과~75% 이하
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

밴드 상위25% 초과~50% 이하
0
0
0
0
1
3,000
1
1,210,209
0
0
0
0
2
1,213,209

밴드 중간값초과~상위25% 이하
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

밴드 중간값
1
178,000
0
0
0
0
2
1,297,652
1
1,296,652
0
0
4
2,772,304

밴드 중간값미만~하위25% 이상
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

밴드 하위25% 미만~50% 이상
0
0
0
0
0
0
2
2,592,652
0
0
0
0
2
2,592,652

밴드 하위50% 미만~75% 이상
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

밴드 하위75% 미만~100% 이상
55
30,542,415
1
10,000
38
12,950,419
158
107,863,642
2
2,000
29
36,624,000
283
187,992,476

밴드 하단미만
29
7,090,260
1
1,000
8
2,680,652
82
18,531,267
0
0
0
0
120
28,303,179

가격미제시
5
3,006,304
0
0
0
0
6
7,683,260
33
37,771,720
2
2,400,000
46
50,861,284

합계
157
107,086,004
8
6,514,260
101
71,495,517
591
514,427,982
40
40,375,372
48
59,761,000
945
799,660,135

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

16,000원 초과
83
8.78%
102,856,888
12.86%

16,000원 (밴드 상단)
405
42.86%
423,068,143
52.91%

13,000원 초과 16,000원 미만
9
0.95%
6,580,165
0.82%

13,000원 (밴드 하단)
282
29.84%
187,990,476
23.51%

13,000원 미만
120
12.70%
28,303,179
3.54%

가격 미제시
46
4.87%
50,861,284
6.36%

합계
945
100.00%
799,660,135
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적(유) (주1)
거래실적(무)

6개월 확약
0
0
0
0
0
0
0

3개월 확약
12건 / 212,884주
0
0
24건 / 4,194,968주
0
0
36건 / 4,407,852주

1개월 확약
0
0
0
0
0
0
0

15일 확약
0
0
0
0
0
0
0

미확약
145건 /106,873,120주
8건 /6,514,260주
101건 /71,495,517주
567건 /510,233,014주
40건 /40,375,372주
48건 /59,761,000주
909건 /795,252,283주

합계
157건 /107,086,004주
8건 /6,514,260주
101건 /71,495,517주
591건 /514,427,982주
40건 /40,375,372주
48건 /59,761,000주
945건 /799,660,135주

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 (주)제이아이테크와 대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자, 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자
(주6) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,728,870주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
13,000원 주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,475,310,000원

확정가액
-

청 약 단 위
주2)

청약기일주3)
기관투자자
개시일
2022년 10월 26일

종료일
2022년 10월 27일

일반청약자
개시일
2022년 10월 26일

종료일
2022년 10월 27일

청약증거금주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2022년 10월 31일

주1)
주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜제이아이테크가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜제이아이테크가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 10월 31일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(중략)

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.미래에셋증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜
432,218주~ 518,661주
주)
50%

주)
미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 : 43,000주 ~ 51,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 : 21,500주 ~ 25,500주 (100%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

(중략)

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모 시에는 해당사항 없습니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70.00% ~ 75.00%(1,210,209주 ~ 1,296,652주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (432,218주 ~ 518,661주)를 배정합니다.

(중략)

④ 금번 IPO는 일반청약자에게 432,218주 ~ 518,661주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 216,109주 ~ 259,331주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.(후략)
(주6) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,728,870주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
13,000원 주1)

확정가액
16,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,475,310,000원

확정가액
27,661,920,000원

청 약 단 위
주2)

청약기일주3)
기관투자자
개시일
2022년 10월 26일

종료일
2022년 10월 27일

일반청약자
개시일
2022년 10월 26일

종료일
2022년 10월 27일

청약증거금주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2022년 10월 31일

주1)

주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜제이아이테크가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을
실시하였으며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜제이아이테크가
협의한 후 주당 확정공모가액을 16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 10월 31일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(중략)

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.미래에셋증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜
432,218주
주)
50%

주)

미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 :
43,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 :
21,500주 (100%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

(중략)

라. 청약결과 배정방법(1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모 시에는 해당사항 없습니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
75.00%(1,296,652주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의
25.00%(432,218주)를 배정합니다.(중략)④ 금번 IPO는 일반청약자에게
432,218주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
216,109주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.(후략)
(주7) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주1,728,870주
22,475,310,000원
총액인수

주1)
인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항【인수수수료】

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
752,360,960
-

주1)
총 인수대가는 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.25%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 또한 상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 확정가액에 비례하여 변동될 수 있습니다. 확정가액에 따라 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)이 변동되므로 상기 총 인수대가(3.25%)는 확정가액에 비례하여 변동 가능합니다. 상장주선인이 취득하는 추가적인 성과수수료는 존재하지 않습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜제이아이테크의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
51,866주
674,258,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)
상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 발행회사인 ㈜제이아이테크와 협의하여 제시한 희망공모가액 13,000원 ~ 16,000원의 최저가액인 13,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(51,866주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주7) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주1,728,870주
27,661,920,000원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항【인수수수료】

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
925,982,720
-

주1)

총 인수대가는 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.25%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 확정가액에 따라 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)이 변동되므로 상기 총 인수대가(3.25%)는 확정가액에 비례하여 변동 가능합니다. 상장주선인이 취득하는 추가적인 성과수수료는 존재하지 않습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜제이아이테크의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
51,866주
829,856,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 발행회사인 ㈜제이아이테크와 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(51,866주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주8) 정정 전

카. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
432,218주~ 518,661주
25.00%~ 30.00%
13,000원(주1)
5,618,834,000원~ 6,742,593,000원
-

기관투자자
1,210,209주~ 1,296,652주
70.00%~ 75.00%
15,732,717,000원~ 16,856,476,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
22,475,310,000원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 공모희망가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 추가적으로 배정할 수 있습니다. 당사는 금번 공모에서 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 공모주식의 5% 내에서 일반투자자(일반청약자)에게 추가적으로 배정할 수 있습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.
(주8) 정정 후

카. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
432,218주
25.00%

16,000원(주1)

6,915,488,000원
-

기관투자자
1,296,652주
75.00%
20,746,432,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
27,661,920,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 추가적으로 배정할 수 있습니다. 당사는 금번 공모에서 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 공모주식의 5% 내에서 일반투자자(일반청약자)에게 추가적으로 배정할 수 있습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.
(주9) 정정 전

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달내역

(단위: 원)

구분
금액

총 공모금액(1)
22,475,310,000

상장주선인의 의무인수금액(2)
674,258,000

구주매출금액(3)
1,300,000,000

발행제비용(4)
824,467,713

순수입금 (1)+(2)-(3)-(4)
21,025,100,287

주1) 상기 금액은 제시 희망공모가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
710,110,960
신주모집 및 상장주선인의 의무인수금액의 3.25%,구주매출분에 대한 인수수수료는 별도로, 발행제비용금액에 미포함

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 500만원

상장수수료
8,550,000
시가총액 1~2천억원 기업 820만원+1천억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
672,294
자본금 증가액의 4/1000

교육세
134,459
등록세의 20%

기타비용
100,000,000
IR 비용, 회계 관련 비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
824,467,713

주1) 상기 금액은 제시 희망공모가액인 13,000원 ~ 16,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용계획증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기의 자금 사용계획은 증권신고서 제출일 현재 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영 및 영업 환경 등을 고려하여 변경할 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 또한 하기의 공모자금 사용계획은 공모가 밴드 하단 금액을 기준으로 작성하였습니다.

(기준일 :
2022년 09월 26일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

21,025
-
-
-
-
-
21,025

나. 자금의 세부 사용계획당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달된 공모자금 중 당사로 유입되는 순수입금 21,025백만원을 3공장(특수가스 제조) 부지 구매, OLED 제조시설 등 건축 및 설비 확충 등을 위한 시설자금으로 사용할 예정입니다. 구체적인 자금사용계획은 다음과 같습니다.

구분
대분류
소분류
사용예상액(백만원)
투자시기
용도 및 설명

토지
신규부지
신규부지
5,000
'23년 1분기~ '23년 2분기
특수가스 사업부문을 위해 토지매입 50억 소요 / 공장건축 및 기반시설 설립

토지 합계
5,000

기계설비
OLED material제조 plant
공장건물
1,000
'23년 1분기~'23년 4분기
제조 설비 설치 건물 : 화관법, 위험물안전관리법 적용

원료창고
900
원료 보관용 : 화관법, 위험물안전관리법 적용

제조설비
4,000
제품 제조시설 : 유기 합성을 위한 제조기반시설. 화관법, 위험물안전관리법 적용

생산인프라
625
가스, 전기, 수도, 폐기물 처리를 위한 기반 구축

OLED material 합계
6,525
OLED material 제조 plant는 기존 2공장 (군산시 무역로 30)에 신설 계획

특수가스제조 plant
공장건물
2,000
'23년 3분기~'24년 1분기
purifier 및 충전시설 설치 건물 : 고압가스안전관리법 적용

purifier
6,000
원료 혼합가스로 부터 제품을 분리하기 위한 설비 : 고압가스안전관리법 적용

충전시설
1,300
purifier로 부터 분리된 제품을 고압 충전하기 위한 설비 : 고압가스안전관리법 적용

납품차량
200
고객사에 제품을 납품하기 위한 차량 : lift 및 저온 유지 필요

특수가스 합계
9,500
특수가스 제조 plant는 신규 3공장(군산시 새만금개발지역 내 MOU 체결중)에 신설계획

토지 및 기계설비 총계
21,025

1) 토지해당 구매 예정 토지는 전북 군산의 새만금 산업단지에 위치하며, 면적은 330,000제곱미터입니다. 당사는 해당 부지에서 특수 가스 사업을 실시할 예정으로 현재 군산시와 토지 구매를 위한 MOU까지 체결되어 있습니다. 이에 대한 대금은 공모 자금으로 조달할 예정이며, 군산시 조례에 따라 특수 가스 설비 및 관련 공사 착공 시 지불할 계획입니다. 2023년 1분기 ~ 2분기 이내 군산시와 협약 및 계약을 완료할 예정입니다.2) OLED material 제조 plant금번 공모 자금 중 65.25억원은 OLED 합성 설비 구축을 위해 사용할 예정입니다. 당사는 현재 승화 정제 공정만을 진행하고 있어 수주에 제한적입니다. 이 합성 설비가 구축되면, 고객사의 요구에 따른 신규 재료의 합성이 가능해 지고, 또한 승화 정제 전 공정인 재료의 세정작업도 가능해집니다. 유기 재료의 특성 상, 세척, 여과, 건조 공정이 중요하고, 특히 세정 시,다량으로 사용하는 강산, 강염기의 사용에 대한 안전 확보,부산물의 적절한 처리 작업, 대기 배출 시설의 사용이 매우 중요합니다. 금번 공모자금으로 투입되는 OLED 투자비용은 상기와 같은 시설에 사용될 예정입니다. 현재 진행되는 인허가 시점을 고려하면 2023년 1분기 ~ 4분기 까지 순차적으로 공모 자금을 사용할 계획입니다.3) 특수 가스 제조 plant금번 공모 자금 중 95억원은 특수 가스 제조를 위한 시설에 사용될 예정입니다. 이 중 대부분은 해당 부지를 공장으로 사용하기 위한 인프라 구축에 사용될 것입니다.특수가스 공장을 운영하기 위해서는 기본적으로 아래 시설등이 필요하며 공모자금 중 95억원은 전액 해당 부분에 사용될 예정입니다.- 토지 기반 공사 : 흙으로 된 토지에 기초를 박아 건물을 세울 수 있게 만드는 것- 전기 공사- 공업용수 사용 및 폐수 처리 시설- 도로 공사- 스팀 및 관련 가스 공급 시설- 제조소, 충전소, 보관 시설인허가 시점을 고려하면 2023년 3분기 ~ 2024년 1분기 까지 순차적으로 공모자금을 사용할 계획입니다.
다. 기타사항당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 보유기간에는 국내 제1금융권 등 안정성 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.
(주9) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달내역

(단위: 원)

구분
금액

총 공모금액(1)
27,661,920,000

상장주선인의 의무인수금액(2)
829,856,000

구주매출금액(3)
1,600,000,000

발행제비용(4)
989,589,473

순수입금 (1)+(2)-(3)-(4)
25,902,186,527

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다. 주2) 상기 금액은
실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
873,982,720
신주모집 및 상장주선인의 의무인수금액의 3.25%,구주매출분에 대한 인수수수료는 별도로, 발행제비용금액에 미포함

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 500만원

상장수수료
9,800,000
시가총액 1~2천억원 기업 820만원+1천억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
672,294
자본금 증가액의 4/1000

교육세
134,459
등록세의 20%

기타비용
100,000,000
IR 비용, 회계 관련 비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
989,589,473

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다. 주2) 상기 금액은
실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용계획증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기의 자금 사용계획은 증권신고서 제출일 현재 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영 및 영업 환경 등을 고려하여 변경할 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 또한 하기의 공모자금 사용계획은 공모가 밴드 하단 금액을 기준으로 작성하였습니다.

(기준일 :
2022년 09월 26일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

25,902
-
-
-
-
-
25,902

나. 자금의 세부 사용계획당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달된 공모자금 중 당사로 유입되는 순수입금
25,902백만원을 3공장(특수가스 제조) 부지 구매, OLED 제조시설 등 건축 및 설비 확충 등을 위한 시설자금으로 사용할 예정입니다. 구체적인 자금사용계획은 다음과 같습니다.

구분
대분류
소분류
사용예상액(백만원)
투자시기
용도 및 설명

토지
신규부지
신규부지
5,000
'23년 1분기~ '23년 2분기
특수가스 사업부문을 위해 토지매입 50억 소요 / 공장건축 및 기반시설 설립

토지 합계
5,000

기계설비
OLED material제조 plant
공장건물
1,500
'23년 1분기~'23년 4분기
제조 설비 설치 건물 : 화관법, 위험물안전관리법 적용

원료창고
1,000
원료 보관용 : 화관법, 위험물안전관리법 적용

제조설비
5,000
제품 제조시설 : 유기 합성을 위한 제조기반시설. 화관법, 위험물안전관리법 적용

생산인프라
702
가스, 전기, 수도, 폐기물 처리를 위한 기반 구축

OLED material 합계
8,202
OLED material 제조 plant는 기존 2공장 (군산시 무역로 30)에 신설 계획

특수가스제조 plant
공장건물
3,000
'23년 3분기~'24년 1분기
purifier 및 충전시설 설치 건물 : 고압가스안전관리법 적용

purifier
7,500
원료 혼합가스로 부터 제품을 분리하기 위한 설비 : 고압가스안전관리법 적용

충전시설
2,000
purifier로 부터 분리된 제품을 고압 충전하기 위한 설비 : 고압가스안전관리법 적용

납품차량
200
고객사에 제품을 납품하기 위한 차량 : lift 및 저온 유지 필요

특수가스 합계
12,700
특수가스 제조 plant는 신규 3공장(군산시 새만금개발지역 내 MOU 체결중)에 신설계획

토지 및 기계설비 총계
25,902

1) 토지해당 구매 예정 토지는 전북 군산의 새만금 산업단지에 위치하며, 면적은 330,000제곱미터입니다. 당사는 해당 부지에서 특수 가스 사업을 실시할 예정으로 현재 군산시와 토지 구매를 위한 MOU까지 체결되어 있습니다. 이에 대한 대금은 공모 자금으로 조달할 예정이며, 군산시 조례에 따라 특수 가스 설비 및 관련 공사 착공 시 지불할 계획입니다. 2023년 1분기 ~ 2분기 이내 군산시와 협약 및 계약을 완료할 예정입니다.2) OLED material 제조 plant금번 공모 자금 중
82.02억원은 OLED 합성 설비 구축을 위해 사용할 예정입니다. 당사는 현재 승화 정제 공정만을 진행하고 있어 수주에 제한적입니다. 이 합성 설비가 구축되면, 고객사의 요구에 따른 신규 재료의 합성이 가능해 지고, 또한 승화 정제 전 공정인 재료의 세정작업도 가능해집니다. 유기 재료의 특성 상, 세척, 여과, 건조 공정이 중요하고, 특히 세정 시,다량으로 사용하는 강산, 강염기의 사용에 대한 안전 확보,부산물의 적절한 처리 작업, 대기 배출 시설의 사용이 매우 중요합니다. 금번 공모자금으로 투입되는 OLED 투자비용은 상기와 같은 시설에 사용될 예정입니다. 현재 진행되는 인허가 시점을 고려하면 2023년 1분기 ~ 4분기 까지 순차적으로 공모 자금을 사용할 계획입니다.3) 특수 가스 제조 plant금번 공모 자금 중
127억원은 특수 가스 제조를 위한 시설에 사용될 예정입니다. 이 중 대부분은 해당 부지를 공장으로 사용하기 위한 인프라 구축에 사용될 것입니다.특수가스 공장을 운영하기 위해서는 기본적으로 아래 시설등이 필요하며 공모자금 중 95억원은 전액 해당 부분에 사용될 예정입니다.- 토지 기반 공사 : 흙으로 된 토지에 기초를 박아 건물을 세울 수 있게 만드는 것- 전기 공사- 공업용수 사용 및 폐수 처리 시설- 도로 공사- 스팀 및 관련 가스 공급 시설- 제조소, 충전소, 보관 시설인허가 시점을 고려하면 2023년 3분기 ~ 2024년 1분기 까지 순차적으로 공모자금을 사용할 계획입니다.
다. 기타사항당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 보유기간에는 국내 제1금융권 등 안정성 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

투 자 설 명 서

2022년 10월 20일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 제이아이테크

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 1,728,870주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )27,661,920,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2022년 10월 20일

2. 모집가액 :
16,000원

3. 청약기간 :
2022년 10월 26일(수) ~ 2022년 10월 27일(목)

4. 납입기일 :
2022년 10월 31일(월)

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :1) 한국거래소 : 서울시 영등포구 여의나루로 762) (주)제이아이테크 : 전라북도 군산시 중가도길16 (오식도동)3) 미래에셋증권(주) : 본점 - 서울시 중구 을지로5길 26 지점 - 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )미래에셋증권 주식회사

[ 투자자 유의사항 ]

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

[ 예측정보에 관한 유의사항 ]

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E (estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

[ 기타 공지 사항 ]

"당사", "동사", "회사", "주식회사 제이아이테크", "㈜제이아이테크", "제이아이테크" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 제이아이테크를 말합니다."대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 미래에셋증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "미래에셋증권", "미래에셋증권㈜"는 미래에셋증권 주식회사를 말합니다."코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점망

본 사
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩

콜센터
1588-6800

홈페이지
https://securities.miraeasset.com

지점명

도로명 주소

WM강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 1층 (역삼동, 강남파이낸스센터)

WM센터원
서울특별시 중구 을지로5길 26, 35층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

강남역WM
서울특별시 서초구 강남대로 373, 4층 (서초동, 홍우빌딩)

강릉WM
강원도 강릉시 경강로 2109, 6층 (임당동, 문선빌딩)

갤러리아WM
서울특별시 강남구 압구정로 416, 4·5층 (청담동, 더트리니티플레이스)

거제WM
경상남도 거제시 옥포대첩로 54, 2·3층 (옥포동, 아주비지니스텔)

건대역WM
서울특별시 광진구 능동로 90, A동 3층 (자양동, 더클래식500)

경산WM
경상북도 경산시 경안로 233, 2층 (중방동, 도륜빌딩)

경주WM
경상북도 경주시 화랑로 125, 1층 (성동동, KT경주지사)

구리WM
경기도 구리시 검배로 5, 1층 (수택동, 우진빌딩)

구미WM
경상북도 구미시 송정대로 107, 2층 (송정동, 산업은행빌딩)

군산WM
전라북도 군산시 하나운로 72, 2층 (나운동, 유앤미프라자)

김해WM
경상남도 김해시 내외중앙로 74, 2층 (내동, 밝은메디칼센터)

노원WM
서울특별시 노원구 노해로 467, 3층 (상계동, 교보생명빌딩)

대치WM
서울특별시 강남구 남부순환로 2947, 3층 (대치동, 스탈릿 대치)

도곡WM
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 3층 (도곡동, Lynn Square)

동래WM
부산광역시 동래구 충렬대로 225, 2·3층 (수안동, 미래에셋증권빌딩)

디지털구로WM
서울특별시 구로구 디지털로33길 12, 2층 (구로동, 우림e-Biz센터2차)

마곡WM
서울특별시 강서구 마곡동로 56, 6층 (마곡동, 건와빌딩)

마산WM
경상남도 창원시 마산회원구 3·15대로 628, 2층 (석전동, 무학빌딩)

마포WM
서울특별시 마포구 백범로 192, 2층 (공덕동, S-oil빌딩)

명동WM
서울특별시 중구 명동3길 6, 6층 (명동1가, 개양빌딩)

명일동WM
서울특별시 강동구 고덕로 254, 4층 (명일동, 이화빌딩)

목포WM
전라남도 목포시 백년대로 360, 3층 (상동, 썬시티)

방배WM
서울특별시 서초구 방배로 103, 4층 (방배동, 대명서리풀타워)

방이역WM
서울특별시 송파구 마천로5길 10, 3층 (오금동, 삼아빌딩)

보라매WM
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16, 3층 (신대방동, 보라매아카데미타워)

부천WM
경기도 부천시 원미구 신흥로 187, 5층 (중동, 부천농협빌딩)

부평WM
인천광역시 부평구 부평대로 21, 5층 (부평동, 금남빌딩)

북대구WM
대구광역시 북구 칠곡중앙대로 411, 2층 (태전동, 스카이빌딩)

분당WM
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26, 2·5층 (서현동, KT&G 분당타워)

사하WM
부산광역시 사하구 낙동남로 1427, 3층 (하단동, 일성빌딩)

삼성역WM
서울특별시 강남구 테헤란로 624, 1층 (대치동, 오로라월드빌딩)

상무WM
광주광역시 서구 시청로 81, 1층 (치평동, 대아빌딩)

서대구WM
대구광역시 달서구 달구벌대로 1545, 4·5층 (죽전동, 골든뷰메디타워)

서울산WM
울산광역시 남구 대학로 152, 1층 (무거동, 대로빌딩)

서전주WM
전라북도 전주시 완산구 홍산로 276, 3층 (효자동3가, 전주상공회의소)

성동WM
서울특별시 성동구 고산자로 234, 3층 (행당동, 나래타워)

세종WM
세종특별자치시 한누리대로 492, 3층 (어진동, 청암빌딩)

센터원영업부
서울특별시 중구 을지로5길 26, B1층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

송도WM
인천광역시 연수구 센트럴로 194, A동 3층 (송도동, 더샵센트럴파크2차)

송파WM
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, 문정프라자)

수원WM
경기도 수원시 팔달구 권광로 178, 2층 (인계동, 한국교직원공제회 경기회관)

수지WM
경기도 용인시 수지구 수지로112번길 11, 4층 (성복동, 성복프라자)

순천WM
전라남도 순천시 이수로 319, 5층 (조례동, 세븐빌딩)

안동WM
경상북도 안동시 경북대로 382, 2층 (옥동, 노브랜드빌딩)

안산WM
경기도 안산시 단원구 고잔로 72, 3층 (고잔동, 센트럴타워)

압구정WM
서울특별시 강남구 압구정로 210, 2층 (신사동, 융기빌딩)

여수WM
전라남도 여수시 학동 36, 1·2층 (학동, 산업은행빌딩)

영통WM
경기도 수원시 영통구 봉영로 1590, 2층 (영통동, 밀레니엄프라자)

용산WM
서울특별시 용산구 한강대로 92, 3층 (한강로2가, LS용산타워)

울산WM
울산광역시 남구 삼산로 251, 3층 (달동, 舊 미래에셋증권빌딩)

원주WM
강원도 원주시 능라동길 59, 6층 (무실동, 정한프라자)

인천WM
인천광역시 남동구 인하로489번길 4, 9층 (구월동, 맨하탄빌딩)

일산WM
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1437, 2층 (주엽동, 화성프라자)

잠실새내역WM
서울특별시 송파구 올림픽로 145, 5층 (잠실동, 리센츠상가)

전주WM
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1·2층 (서신동, 국민연금전북회관)

제주WM
제주특별자치도 제주시 1100로 3351, 2층 (노형동, 세기빌딩)

진주WM
경상남도 진주시 진주대로 1036, 2·3층 (동성동, 미래에셋증권빌딩)

천안아산WM
충청남도 아산시 배방읍 고속철대로 147, 2층 (우성메디피아)

청주WM
충청북도 청주시 상당구 상당로81번길 4, 2층 (북문로1가, 미래에셋증권빌딩)

춘천WM
강원도 춘천시 중앙로 54, 2층 (중앙로2가, 우리은행빌딩)

테헤란밸리WM
서울특별시 강남구 테헤란로 504, 1·2층 (대치동, 해성빌딩)

통영WM
경상남도 통영시 무전대로 33, 2층 (무전동, 동인빌딩)

투자센터 광주
광주광역시 동구 금남로 168, 1층 (금남로5가, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 광화문
서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 2층 (당주동, 로얄빌딩)

투자센터 대구
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435, 2층 (범어동, 두산위브더제니스 상가)

투자센터 대전
대전광역시 서구 둔산중로 50, 2층 (둔산동, 파이낸스타워)

투자센터 목동
서울특별시 양천구 오목로 299, 3층 (목동, 트라팰리스이스턴에비뉴)

투자센터 부산
부산광역시 부산진구 서면문화로 10, 5·6층 (부전동, 영광도서빌딩)

투자센터 서초
서울특별시 서초구 반포대로 235, 3층 (반포동, 반포효성빌딩)

투자센터 여의도
서울특별시 영등포구 국제금융로 56, 1·2층 (여의도동, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 잠실
서울특별시 송파구 송파대로 570, 2층 (신천동, 타워730)

투자센터 창원
경상남도 창원시 성산구 용지로 106, 1층 (중앙동, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 판교
경기도 성남시 분당구 판교역로192번길 12, 5층 (삼평동, 판교미래에셋센터)

투자센터 평촌
경기도 안양시 동안구 동안로 120, 3층 (호계동, 평촌스포츠센터)

포항WM
경상북도 포항시 북구 중흥로 271, 1층 (죽도동, 미래에셋증권빌딩)

해운대WM
부산광역시 해운대구 센텀중앙로 79, 2층 (우동, 센텀사이언스파크)

【 대표이사 등의 확인 】

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【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 경기 변동에 따른 영업환경 변화 위험COVID-19가 전세계로 확산됨에 따라 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 이를 "세계적 대유행(Pandemic)"으로 선포하였습니다. 이로 인해 글로벌 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪었으며, 백신 개발에도 불구하고 아직까지 글로벌 경제는 COVID-19의 영향을 받고 있습니다. 또한, 델타, 오미크론 등 변이체의 확산이 지속되며, 글로벌 경제 회복에 영향을 미치고 있습니다.당사가 주력으로 영위하는 반도체 소재(Precursor 등), 특수가스 및 포토마스크 케이스, OLED 소재사업은 국내외 소비 심리 및 경기 변동 뿐만 아니라 세계경기의 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다.
따라서 소비 심리 위축은 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있기 때문에, 국내외 정세, 각국 정부의 경제정책 등에 유의할 필요가 있습니다. 특히 소비 및 금융 시장 심리 악화, 지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성 등은 경기의 불안정적 요소로 작용할 수 있으므로 유의해야하며, 전세계적으로 확산된 COVID-19를 비롯하여 광범위하게 확산될 수 있는 감염병의 발생 가능성과 글로벌 경제성장 둔화 등은 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.나. 반도체 산업의 성장 둔화 가능성으로 인한 위험당사가 주력 사업으로 영위하고 있는 반도체 프리커서 사업은 Nand Flash 및 DRAM에 사용되므로, 전방산업인 반도체 시장의 영향을 크게 받을 수 있습니다. 당사의 전방 산업은 4차 산업혁명 시대를 맞이하여 빅데이터, IoT, 인공지능의 발전 및 5G 서비스와 자율주행차 등과 같은 관련 신규 산업들의 증가에 따른 반도체 수요 증가에 기인하여 낙관적인 성장이 전망되며, 이에 따라 당사가 속한 반도체 소재 산업 또한 높은 성장성이 예측됩니다.
하지만 반도체 수요의 주를 이루는 서버, PC, 모바일 부문의 반도체 수요 중 어느 하나의 수요 증가가 둔화된다면 반도체 시장의 성장성이 둔화될 위험이 존재하며, 해당 산업들의 불황이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.다. 디스플레이 산업의 성장 둔화 가능성으로 인한 위험당사는 디스플레이 제조공정에 사용되는 포토마스크 케이스 및 OLED 소재 제조 및 가공 서비스 사업 또한 영위하고 있습니다. 디스플레이 산업의 경우, 제품의 공급량에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 크리스탈 사이클이 존재하기 때문에, 초과 설비로 인해 공급 과잉 시에는 가격 하락이 발생하게 됩니다. 한국수출입은행 해외경제연구소 보고서에 따르면, 2
022년 1분기 세계 디스플레이 산업은 TV, 스마트폰, IT기기(PC 등) 수요 둔화 등으로 인해 2021년 동기 대비 6% 역성장 하였습니다. 다만, Iphone 14 출시 및 OLED 폴더블 시장의 연평균 40% 성장 전망 등 22년 하반기 이후로는 디스플레이 시장의 성장이 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 예측하지 못한 대외 변수, 가처분소득의 감소 등으로 인해 시장 성장성이 둔화 내지는 악화될 수 있고, 이로 인해 당사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 라. 반도체 부문의 경쟁 심화 위험당사의 주요 제품 중 하나인 프리커서는 반도체 제조 공정 중 박막증착 공정인 증착 및 금속 배선 재료로 활용되는 제품입니다. 패턴 형성의 기초가 되는 소재로 전기적 특성 및 화학적안정성 등이 중요한 요소입니다.
반도체 제조사가 요구하는 제품의 스펙을 충족시킨 프리커서 제조 및 판매 기업들의 경우, 기업 간 경쟁 또한 존재하나 전체적인 시장 성장이 꾸준히 지속되고 있으며 이로 인한 개별기업 실적 또한 꾸준히 우상향하고 있음을 확인할 수 있습니다. 그럼에도 불구하고, 당사는 반도체 제조사의 1차 벤더가 아닌 2차 벤더이기 때문에 경쟁상황이 더 심화될 수 있는 점, 당사가 고객사의 요청 스펙에 도달하지 못해 신규 제품의 납품이 이루어지지 않거나, 타 사 대비 원가경쟁력이 악화되어 판매량 등이 감소할 경우 동사 사업에 중대한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
마. 디스플레이 산업 내 경쟁 심화 위험당사의 제품이 사용되는 포토마스크 제작공정은 반도체 및 디스플레이 패널공정 중 높은 수준의 기술력을 필요로 하는 공정으로 제품의 성능에 따라 패널 완제품의 완성도가 좌우 됩니다. 포토마스크 관련 장비 및 소모품도 기술적 난이도가 높아 많은 업체가 제품을 생산하고 있지는 못합니다. 따라서, 국내외 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스 제조시장은 과점 구조를 형성하고 있는 형태입니다.
기술적 진입 장벽 뿐 아니라, 고객사 입장에서 타 사 제품으로 교체 시 고객사의 공정 및 장비 등의 변경을 수반하는 경우도 존재하기 때문에 효율성 측면에 있어서도 진입장벽은 높다고 볼 수 있습니다. 그럼에도 불구하고, 고객사의 포토마스크 케이스 제조 내재화 시도 및 경쟁사 대비 당사 제품의 기술적 / 경제적 열위 등이 발생할 경우 동사의 사업에 악영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 주의하시기 바랍니다. 바. 기술경쟁력 확보 위험SK Hynix 발표에 따르면, 동사는 지난 10년간 DRAM의 미세화를 통해 사양 증가에 집중해왔으며 향후 10 년 이후에는 10nm 까지 미세화를 진행할 예정이며, 3D NAND의 경우에는 현재의 238단에서 600단까지 개선시킬 예정이라고 합니다. 이를 위해서는 DRAM 및 3D NAND Value-chain 전반에 있어 요구되는 기술 및 제품의 스펙 또한 높아질 수밖에 없습니다.
당사는 연구개발 부문이 사업부문의 단기적 이슈를 해결하면서 기반기술을 강화하는 동시에 중장기적으로 기술, 제품의 혁신을 견인할 수 있는 전략기술을 선제적으로 확보하도록 복합형 구조의 연구조직을 추진하고 있습니다. 다만 그럼에도 불구하고 당사가 고객이 요청하는 수준의 제품을 생산하지 못하거나, 경쟁사 대비 열위한 제품을 생산할 경우, 혹은 경쟁사 대비 동일하거나 우수한 제품을 생산하더라도 가격 경쟁력이 낮을 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 명심하시기 바랍니다.

회사위험

가. 위험물안전관리법, 화학물질관리법 등 관련법규 위반 및 사고 발생에 따른 위험당사는 위험물안전관리법과 화학물질관리법 위반에 따라 행정기관의 제재를 받은 내역이 존재합니다. 당사는 과거 발생한 사고와 법규 위반이 재발하지 않도록 하기 위해 안전점검 관련 부서의 관리를 보강하였으며, 외부 기관으로부터 안전보건 컨설팅을 받아 회사 운영 상에 피드백을 반영하고 있습니다. 특히, 안전관리공단에서 인가 받은 컨설팅 업체와의 계약을 1년 주기로 갱신하여 매해 다른 업체로부터 컨설팅을 받을 계획을 가지고 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사 제품의 운반, 합성, 정제 등 과정에서 임직원이 정해진 업무 메뉴얼 이행을 소홀히 하거나 예상치 못한 화재, 폭발, 누출사고 등이 발생할 경우 당사의 자산 및 설비의 파손, 환경 훼손, 임직원이 피해를 입는 사고 발생 등을 초래할 수 있습니다. 또한, 화재, 폭발, 누출사고 등의 발생은 당사 주변 타사의 자산 및 설비의 파손으로도 이어질 가능성이 있으며 이는 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 소송 및 분쟁으로도 이어질 수 있습니다. 뿐만 아니라 향후 환경, 안전 관련 법규 및 규정이 더욱 강화되어 엄격한 시설관리 기준 및 유해물질 배출 방지 시설을 구축해야 하는 경우 당사의 사업운영에 차질이 발생하거나 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 나. 중대재해 처벌 등에 관한 법률에 따른 처벌 위험당사는 중대재해 처벌 등에 관한 법률 제4조제1항제1호에 따라 안전보건관리시스템 구축을 통해 전 직원이 참여하여 위험요인을 파악하고 개선하여 안전한 작업환경을 조성하는데 그 목적이 있는 안전보건관리체계 및 지침서를 2022년 2월 23일 제정하였으며, 안전보건경영방침을 수립하여 운영하고 있습니다. 2020년 9월 6일 이후 증권신고서 제출일 현재까지 추가적으로 중대한 수준의 사고, 재해는 발생하지 않고 있으나, 관리의 미흡 또는 예상치 못한 사유로 사망자가 1명 이상 발생하거나, 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생하거나, 동일한 유해요인의 직업성 질병자가 1년 이내 3명 이내 발생하는 등 중대산업재해가 발생할 수 있습니다.
이러한 경우 중대재해 처벌 등에 관한 법률에 따라 대표이사 등 사업을 대표하고 총괄하는 권한과 책임이 있는 자가 처벌을 받을 수 있으며 이에 따라 영업환경이나 경영안정성이 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 다. 관계기업 투자 위험당사는 관계기업으로 주식회사 디에스피코퍼레이션을 두고 있으며, 해당 기업은 SPC 형태의 법인으로, 최근 거래정지 상태에 있는 주식회사 이엠앤아이의 최대주주입니다. 당사는 이엠앤아이에 대한 투자를 목적으로 2021년 3월 주식회사 디에스피코퍼레이션의 신주 40만주를 주당 5백원에 인수하였으며, 투자금액으로 총 20억원을 사용하였습니다. 취득 당시 디에스피코퍼레이션에 대한 당사 지분율은 79.37%였으며, 종속기업으로 분류하였으나 이후 보통주의 지배력이 상실(2021년 3월 31일, 2021년 7월 1일 추가적인 유상증자 불참으로 지분율 79.37%에서 46.29%로 감소)되어 2022년 반기말 기준 관계기업으로 분류하였습니다. 해당 관계기업 주식 중 일부는 2022년 4분기에 매각할 예정(매각대상자는 고창훈 대표이사)이며, 가격 등 협의 중에 있습니다. 투자 집행 이후 실제로 당사는 OLED 소재 연구 "함께달리기(과제명: Post InP 전계 발광 양자점 소재 소자 및 공정기술개발)" 및 "크레파스(과제명: ALD를 이용한 IGZO 산화물 반도체용 Cocktail Precursor 기술 개발)" 국책과제의 주관기관으로 선정되었으며, 해당 과제 수행을 통해 다수의 OLED 소재 관련 업체들과 협업을 하게 되었습니다.
이러한 결과물에도 불구하고, 당사는 SPC를 통해 거래정지 중인 상장사에 투자를 집행하였기 때문에 해당 상장사의 상장폐지가 결정되거나 관련하여 부정적인 뉴스가 존재하는 경우 기업가치가 하락할 수 있습니다. 또한, 예상치 못한 사유로 투자금 회수가 불가능해지거나 회수 가능 시점이 지연될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 라. 특정 업체에 대한 매출 의존 위험당사는 반도체 precursor 제품, 반도체 precursor 및 TEOS 생산 설비, 특수가스 상품 실적으로 가파르게 성장하고 있으며,
각 제품 및 상품 실적은 특정 업체들과의 거래에 의존하고 있습니다. 따라서 향후 특정 업체와의 거래가 중단되거나 지연되는 경우 당사의 성장성에는 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 마. OLED 소재 관련 신사업의 성장성 위험당사는 당사의 기술력을 기반으로 OLED 유기재료 양산 임가공 및 OLED 유기재료 recycle 사업 진입이 가능하다고 판단하여 관련 투자를 지속하고 있습니다.
그러나 선행되는 투자와 연구개발에도 불구하고 고객사와의 거래조건 등 협의 실패, 경쟁업체들의 시장 선점, 고객사의 임가공 외주 중단 등에 따라 OLED 소재 관련 신사업의 성장은 더딜 수 있으며, 이 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 향후 증설 등을 위해 대규모 자금을 사용함에도 불구하고 OLED 소재 관련 매출이 미미한 경우 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 바. 특수가스 사업의 성장성 둔화 위험당사의 최근 반기 실적은 신사업인 특수가스 부문 상품 매출로 인해 가파르게 성장하였습니다.당사는 2022년 8월 23일 러시아 소재 특수가스 업체 B사와 특수가스의 우선독점공급계약(계약기간 : 2022년 8월 23일 ~ 2023년 12월 31일)을 체결하여 B사에서 대한민국 영토 내에공급하는 특수가스에 대해서는 독점적으로 공급받고 국내에서 유통할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 러시아-우크라이나 전쟁에 따라 2022년 7월, 8월 러시아 정부는 수출을 제한하였으며, 9월부터는 B사가 러시아에서 공식적으로 유일한 특수가스 수출업체로 지정되었습니다. 또한, 당사 상품의 수요처(매출처) 측면에서는, 2022년 8월 23일 T사와 특수가스의 월별 최소 구매 수량을 확약하는 계약(MOQ 확약 계약서, 계약기간 : 1년, 해지 의사가 없는 경우 자동으로 1년 연장)을 체결하였습니다. 계약상 T사와만 거래를 해야하는 것은 아니므로 T사 이외에도 다른 납품처를 개발 할 예정이며 이에 따라 향후에도 특수가스 상품 매출은 당사의 외형적인 규모가 성장하는 데에 크게 기여할 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 B사의 일방적인 계약 취소 요구, T사의 최소 구매 수량 구매 이행 거부, 새로운 특수가스 공급망의 등장, 특수가스 상품 가격의 인하, 예상치 못한 정책의 변화 등은 당사의 특수가스 부문 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 사. 설비 매출 성장성 둔화 위험2022년 상반기 가파르게 성장한 설비(기계장치) 매출은 특정업체에 반도체 precursor 및 TEOS 생산 설비를 판매한 실적으로, 해당 업체는 2023년과 2024년에도 증설 및 투자 확대를 계획하고 있어 해당 기간동안 유사한 수준의 실적이 발생할 것으로 기대되고 있습니다.
LOI 및 업체와의 커뮤니케이션 내용을 토대로 당사는 2022년 상반기에 발생한 설비(기계장치) 매출 금액과 유사한 수준의 실적이 2023년(온기)과 2024년(온기)에도 발생할 것으로 전망하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 해당 실적은 특정 1개 업체를 통해 발생한 내역이기 때문에 해당 업체의 사업계획 변경, 영업환경 악화 등에 따라 설비 매출 성장성은 둔화될 위험이 존재하며 실적의 변동성이 크다고 할 수 있습니다. 아. 요소수 재고자산 진부화 위험당사는 요소수 상품 매출 실적을 쌓기 위해 요소수를 매입하였으나 판매처 발굴, 가격 협상 등이 예상보다 수월하지 않아 장기간 재고자산으로 인식하고 있습니다. 요소수 상품 거래 사업은 당사의 본업과는 다소 무관하며, 증권신고서 제출일 현재 해당 거래로 인한 수익 및 이익이 크지 않기 때문에
당사는 향후 추가적인 요소수 매입은 진행하지 않을 예정입니다. 그럼에도 불구하고 기존에 매입한 요소수의 판매 및 처리가 어려울 경우 재고자산평가충당금 인식을 통한 손실 가능성이 존재하며, 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 자. 매출채권 미회수 위험당사의 주요 거래처들은 SK하이닉스, 삼성전자 등의 1차 vendor로, 매출채권은 대부분 3~6개월 이내 정상 회수되고 있으며, 주요 매출처는 매출채권의 미회수 또는 부실 가능성이 낮은 우량 업체임에 따라 당사의 매출채권 회수 지연 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 매출처의 급격한 영업환경 악화 등 당사가 예상하지 못하는 외부적인 변수가 발생할 경우 고객사로부터 매출채권 회수가 원활하게 진행되지 않을 가능성이 존재하며, 이 경우 회사의 현금흐름 악화, 추가적인 손실충당금 인식으로 인한 비용 증가 등 회사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 차. 재무안정성 위험당사의 최근 반기 유동비율, 부채비율, 이자보상배율은 업종 평균 대비 우수한 수준이며, 차입금의존도는 업종 평균과 유사한 수준입니다. 이외 수익성, 성장성 및 활동성 지표는 모두 업종 평균 대비 우수한 수준에서 유지 및 변동되고 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사는 특수가스 사업, OLED 소재 관련 사업 등 신규로 추진하고 있는 사업들이 있기 때문에 투자 확대를 위한 자금 조달 과정에서 재무안정성 비율의 큰 변동이 발생할 수 있으며 우수한 실적이 유지되지 못하는 경우 안정성, 수익성, 성장성, 활동성 등의 지표가 악화될 수 있습니다. 카. 현금흐름 관련 위험당사는 최근 반기 음(-)의 영업활동 현금흐름과 투자활동 현금흐름을 보이고 있어 보유 현금및현금성자산이 감소하였습니다. 영업활동 현금흐름의 감소에는 특수가스 상품 거래를 위한 선급금(기타유동자산) 계상이 크게 영향을 미쳤으며, 투자활동 현금흐름의 감소에는 OLED 사업 투자를 위한 공장 증설 등 유형자산의 취득이 크게 영향을 미쳤습니다.
선급금 지급 이후 특수가스 상품 거래에 특이사항이 발생하거나, 사업 확장을 위해 지속적인 유형자산의 취득이 필요한 경우, 예상치 못한 현금의 유출이 지속적으로 발생하는 경우 당사의 현금흐름에는 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 현금흐름의 일시적인 감소가 장기적인 손익 및 현금흐름의 개선으로 이어지지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 최근 반기말 기준 현금및현금성자산이 감소하였다는 사실을 인지하시고 이 점에 유의하시기 바랍니다. 타. 핵심인력 이탈 위험증권신고서 제출일 현재 당사의 연구인력은 총 18명으로 산업의 발전에 따라 우수인력(핵심기술 보유자 및 연구인력)이 경쟁회사 또는 다른 산업분야로 이탈할 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서, 인력 유출을 방지하기 위해 당사는 핵심인력 관리 목적의 성과급 및 각종 복리후생을 제공하며 장기근속을 유도하고 있습니다. 또한 임직원에게 주식매수선택권을 부여하고 우리사주조합에 주식을 배정 및 부여하여 핵심인력 이탈 위험에 대응하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 개인적인 이직 의향 등의 사유로 당사의 주요인력이 이탈하는 경우 연구개발 및 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 파. 특수관계자 거래 위험금액적으로 유의미하게 크지는 않으나 당사의 본사(국내 법인)는JITECH INDIA PRIVATE LIMITED(인도법인)에 현금출자, 대여금 제공 등을 실시한 내역이 존재하며, 향후 상장사로서 내부거래 발생 시 투명하게 진행하기 위해 당사는 2021년 10월 12일 내부거래위원회를 설립하였습니다. 인도 HYDERABAD에는 99% 출자를 통한 당사의 해외 법인을 설립하여 국내에서 수급하기 어려운 연구, 제조 원료의 전략구매를 실시하고 있으며 해외 시장의 동향을 기민하게 파악하는 효과를 거두고 있습니다.
해당 법인의 경우 연구 및 원료 전략 구매가 주된 목적으로 설립된 연구소이므로 향후 사업계획에 따라 변동이 가능하지만 단기간 내에는 독자적인 매출 실현 등의 가능성은 다소 낮기 때문에, 금액적으로 크지 않더라도 지속적인 내부거래가 발생할 것으로 예상됩니다. 따라서 당사는 설립된 내부거래위원회를 상장 후에도 운영할 계획을 가지고 있으며 내부거래 관련 특이사항이 없도록 대응할 예정입니다. 그럼에도 불구하고 지속적인 대여금 제공 발생 등에 따라 본사(국내 법인)의 부가 유출될 가능성이 존재하며 이 경우 당사의 재무구조 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하. 회계처리 오류 위험당사는 전환상환우선주부채, 파생상품, 이연법인세자산 및 재고자산 등과 관련된 오류 등을 수정하여 감사보고서 상 비교표시목적으로 첨부된 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 상세내역은 dart에 공시되어 있는 감사보고서 주석 36번, 2021년 연결감사보고서 주석 37번에 아래와 같이 기재되어 있습니다.
당사는 회계처리 관련 오류가 재발하지 않도록 내부적으로 철저한 교육을 실시하고 있으며, 업무별 회계 및 재무 관련 담당자들을 명확하게 지정하여 향후 상장사로서 공시에 문제가 없도록 최선을 다하고 있습니다. 또한, 자문 회계법인의 협조 하에 내부회계관리제도를 구축하고자 준비 중에 있으며, 재고자산 관련 회계처리의 문제가 발생하지 않도록 자체개발 MES 통해 재고자산수불부를 관리하고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 향후 회계, 관리 인력의 유출, 시스템 관리의 미비점 발생 시 회계처리의 오류가 다시 발생할 가능성 또한 존재합니다.

기타 투자위험

가. 투자설명서 교부 관련 사항2009년 2월 4일부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.나. 투자자의 독자적 판단 요구투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.다. 증권신고서 정정 위험본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며,
본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한, 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

라. 비교기업 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하여 투자하시기 바랍니다.

마. 주식매수선택권(Stock option) 행사에 따른 지분 희석 위험

증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권은 190,000주 부여되었으며, 전량 미행사 주식매수선택권(190,000주)으로 현재 발행주식총수(6,515,450주) 대비 2.92% 수준입니다. 또한 해당 미행사 주식매수선택권은 공모 후 상장예정주식수(8,196,186주) 대비 2.32%이며,
희석 반영 후 주식수(8,196,186주+190,000주=8,386,186주) 대비 2.27%입니다. 주식매수선택권이 행사되는 경우 향후 상장 주식수가 증가할 수 있으며, 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

바. 상장 이후 유통가능물량 출회에 따른 위험

금번 공모예정주식을 포함한 당사의 상장예정주식수(상장예정보통주식수) 8,196,186주 중 유통제한물량(의무보유물량)은 5,510,916주(67.24%)이며 유통가능물량은 2,685,270주(32.76%)입니다.
당사의 상장 직후 유통가능물량은 2,685,270주(32.76%)로, 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있습니다. 또한 최대주주등, 상장주선인 등의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 사. 사업 전망에 대한 불확실성본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출 기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다.
이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.아. 미래예측진술에 대한 위험본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며,
미래예측진술은실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.자. 집단소송으로 인한 소송 위험증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.
차. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.
카. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.타. 일반청약자 배정수량의 변경에 따른 위험「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 25% 이상을 배정하여야 합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.파. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.
금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.하. 환매청구권 미부여 등에 따른 위험금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」상 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리
(환매청구권)가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 초과배정옵션에 관한 계약을 체결하지 않았으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.거. 상장예비심사 승인 이후 사후 이행사항 미충족에 따른 위험금번 공모는 코스닥시장 상장을 위해 필요한 요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 그러므로 금번공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래될 수 있지만,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.너. 상장 이후 공모가 이하로 주가가 하락할 가능성에 따른 위험당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소에서 최초 거래되는 것이므로
상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으며 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.더. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험2015년 06월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.러. 공모 주식수 변동 가능 유의「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 수요예측 실시 후,
모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 재무제표 작성기준일 이후 변동사항 미반영에 따른 위험

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은
2022년 2분기 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

버. 수요예측 참여 가능한 기관투자자금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.
서. 수요예측에 따른 공모가격 결정금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로
수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
어. 공모자금의 사용내역 관련 위험당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한
순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
저. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험본 공모 후 최대주주 및 특수관계인(최대주주등)은 보통주 4,582,500주(공모 후 기준 55.9%)를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한,
지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
처. 상장폐지 관련 위험당사의 주권은「코스닥시장 상장규정」 제54조 및 제56조의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 상장폐지가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
1,728,870
100
16,000
27,661,920,000
일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
보통주
1,728,870

27,661,920,000

925,982,720
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.10.26 ~ 2022.10.27
2022.10.31
2022.10.26
2022.10.31
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설투자

25,902,186,527

발행제비용

989,589,473

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

함석헌
대표이사/최대주주
4,340,000
100,000
4,240,000

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
1,728,870
100
16,000
27,661,920,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
기명식보통주
1,728,870

27,661,920,000

925,982,720
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.10.26 ~ 2022.10.27
2022.10.31
2022.10.26
2022.10.31
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

주당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜제이아이테크가 협의하여 1주당 확정공모가액을
16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)
청약일- 기관투자자 청약일: 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 (2일간)- 우리사주조합 청약일: 해당사항 없음※기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2022년 10월 26일 ~ 10월 27일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우, 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2022년 6월 3일 상장예비심사신청서를 제출하여 2022년 9월 1일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.25%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 확정가액에 따라 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)이 변동되므로 상기 총 인수대가(3.25%)는 확정가액에 비례하여 변동 가능합니다. 상장주선인이 취득하는 추가적인 성과수수료는 존재하지 않습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.

주10)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인인 미래에셋증권㈜는 공모물량의 3.0%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

미래에셋증권㈜
기명식 보통주
51,866주
829,856,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.
(*) 상기 상장주선인의 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(51,866주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

2. 공모방법

금번 (주)제이아이테크의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,628,870주(공모주식의 94.22%), 구주매출 100,000주(공모주식의 5.78%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,728,870주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
432,218주
25.00%

16,000원(주1)

6,915,488,000원
-

기관투자자
1,296,652주
75.00%
20,746,432,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
27,661,920,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20% 에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 그러나, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
1,628,870주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,628,870주
100.00%
-

【모집의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
407,218주
25.00%

16,000원(주1)

6,515,488,000원
-

기관투자자
1,221,652주
75.00%
19,546,432,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,628,870주
100.00%
26,061,920,000원
-

주1) 모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
주당모집가액
배정비율
배정금액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
1,628,870주
16,000원
100%

26,061,920,000원

주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상모집주식수
주당모집가액
일반청약대상모집총액(원)

대표주관회사
미래에셋증권㈜
407,218주
16,000원

6,515,488,000원

주3)
금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)
「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나, 당사는 금번 공모 시에는 우리사주조합에 우선배정을 실시하지 않습니다.

주6)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주7)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. ⑧ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조4항제4호」에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주8)

주당 모집가액 및 모집총액은
대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주9)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주10)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
100,000주
100.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
100,000주
100.00%
-

【매출의 세부내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
25,000주
25.00%
16,000원
400,000,000원
-

기관투자자
75,000주
75.00%
1,200,000,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
100,000주
100.00%
1,600,000,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분
배정주식수
배정비율
주당매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
미래에셋증권㈜
100,000주
100.0%
16,000원

1,600,000,000원

일반청약자, 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함, 벤처기업투자신탁 포함)

합계
100,000주
100.0%

1,600,000,000원

주2)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(단위: 주, 원)

구분
일반청약대상매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출총액

대표주관회사
미래에셋증권㈜
25,000주

16,000원

400,000,000원

주3)
금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처투자 촉진에 관한 법률」 제2조제1호에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제4항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)
배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 매출가액 및 매출총액은
대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 실시한 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자

위탁의 내용 및 조건

매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

㈜제이아이테크

매출주주 함석헌 대표이사의 보유주식 중 100,000주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출

총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 인수인이 자기계산으로 인수함

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

보유자

회사와의 관계

증권의 종류

매출전보유증권수

매출증권수(주1)

매출후보유증권수

함석헌
대표이사최대주주(본인)
기명식보통주
4,340,000
100,000
4,240,000

합 계

4,340,000
100,000
4,240,000

주1)

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)

금번 상장 이후 매출주주인 함석헌 대표이사는 보통주 4,240,000주(상장예정주식수의 51.7%)를 보유하며, 매출 후 보유 주식수 전체에 대해 아래와 같이 의무보유를 실시합니다.

의무보유 주식수
의무보유 기간

4,240,000주(100%)
상장 후 30개월

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분
취득 주수
주당 취득가액
취득총액

미래에셋증권㈜
51,866주
16,000원
829,856,000원

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은
대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집, 매출주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집, 매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3개월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차금번 ㈜제이아이테크의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사인
미래에셋증권㈜와 발행회사인 (주)제이아이테크는 확정공모가액을 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
16,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

주1)

상기 주당
확정공모가액의 범위는 ㈜제이아이테크의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
16,000원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2022년 10월 19일(수)
(주1)

기업 IR
2022년 10월 11일(화) ~ 2022년 10월 20일(목)
(주2)

수요예측 일시
2022년 10월 20일(목) ~ 2022년 10월 21일(금)
(주3)

공모가액 확정공고
2022년 10월 25일(화)
-

주1)
수요예측 안내공고는 2022년 10월 19일 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(https://securities.miraeasset.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관투자자를 대상으로 진행할 예정입니다.

주3)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2022년 10월 21일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

▣

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아.「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 제출하여야 한다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것

※ 고위험고수익투자신탁이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것.다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다

【고위험고수익투자신탁】

「조세특례제한법」제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 「조세특례제한법」 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다)의 경우 A3+ 이하))인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【벤처기업투자신탁】

「조세특례제한법」제16조(벤처투자조합 출자 등에 대한 소득공제)① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2022년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

3. 개인투자조합에 출자한 금액을 벤처기업 또는 이에 준하는 창업 후 3년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업(이하 이 조 및 제16조의5에서 "벤처기업등"이라 한다)에 대통령령으로 정하는 바에 따라 투자하는 경우

4. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 벤처기업등에 투자하는 경우

5. 창업ㆍ벤처전문 경영참여형 사모집합투자기구에 투자하는 경우

6. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제117조의10에 따라 온라인소액투자중개의 방법으로 모집하는 창업 후 7년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업의 지분증권에 투자하는 경우)

「조세특례제한법 시행령」제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월 추가) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 않게 된 이후 7년이 지나지 않은 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율( 투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다.)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있다.1. 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것2. 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

③ 투자일임회사는 투자일임재산 또는 고유재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 각각 제1항 또는 제2항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 제출하여야 한다.

④ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측 등에 참여할 수 있다.

⑤ 제1항 및 제3항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.⑥ 제2항 및 제3항의 규정은 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사에 준용한다. 이 경우 "투자일임회사"는 "집합투자회사"로, "투자일임업"은 "일반 사모집합투자업"으로, "투자일임재산"은 "집합투자재산"으로 본다.⑦ 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

【투자일임회사 등의 투자일임재산으로의 수요예측 참여 조건】

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

【투자일임회사 등의 고유재산으로의 수요예측 참여 조건】

① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 상기 사목(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다))에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다))에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④항 및 ⑤항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑤항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함). 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

②
발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑦
금번 공모 시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라, 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측에 참여할 수 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2제4항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.※ 불성실수요예측참여자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항에 따라 다음에 해당하는 자를 말합니다.1. 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)를 기준으로 확인한다.3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2 제1항부터 제4항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우9. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 경우※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 불성실수요예측참여자의 정보관리에 관한 사항『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조2에 의거 미래에셋증권㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측 참여자등록부를 작성하여 관리합니다.1. 사업자등록번호 및 외국인투자등록번호2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭3. 해당 사유가 발생한 종목4. 해당 사유5. 해당 사유의 발생일6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

【불성실 수요예측 참여 제재사항】

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 등 참여 제재(미청약, 미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리, 적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약, 미납입

미청약,미납입 주식수X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반주1)

의무보유 확약위반 주식수 X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

수요예측등 정보 허위 작성,제출

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반대리청약

대리청약 처분이익

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반 주2)

12개월 X 환매비율

고위험고수익투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측 등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측 등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)

감면 :

1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측 등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측 등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측 등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음

* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준:1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익](100만원 미만 경제적 이익은 절사)2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,미납입

의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가(주2) 기준 평가손익 X (-1)

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

의무보유확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(주1) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(주2)기준 평가손익

(주1) 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(주2) 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(주2) 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

(주2) 확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

주6)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 주4)의2)에 따른 감경은 다른 가중·감경 보다 우선 적용)하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림함

주7)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함

주8)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주7)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 함

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
1,296,652주
75.00%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,728,870주)에 대한 비율입니다.

주3)

일반청약자 배정분
432,218주(25.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 또는 1,296,652주(기관 배정 물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,296,652주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.00%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1주

가격단위
100원

주1)
금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법[국내 기관투자자 및 해외 기관투자자]

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 국내 및 해외 기관투자자 모두 홈페이지를 통한 인터넷 접수로 진행합니다. 다만, 미래에셋증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 보완적으로 서면, 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수할 수 있습니다. 서면서류의 제출방법은 인편(직접방문) 및 우편으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시각까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다.

인터넷 접수 및 서면 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다. (단, 미래에셋증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 시에는 반드시 사전에 미래에셋증권㈜의 계좌를 보유하고, 해당 계좌의 계좌번호 및 계좌비밀번호, 사업자등록번호(해외 기관투자자의 경우 외국인 투자등록번호(IRC))로 로그인하셔야 합니다.)

【인터넷 접수 방법】

① 홈페이지 접속: 'securities.miraeasset.com' 접속 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 수요예측 참여② Log in: 사업자등록번호 또는 외국인 투자등록번호(IRC), 미래에셋증권㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)③ 참여기관 기본정보 입력 후 수요예측 참여④ 법 제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자의 경우에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 18호, 19호, 20호에 따른 고위험고수익투자신탁, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하며 수요예측에 참여할 수 있습니다.⑤ 수요예측 참여자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조제4항에 따라 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산)을 구분하여 수요예측에 참여하여야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다.⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 18호에, 제19호 따른 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 20호 따른 벤처기업투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁 포함) 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시에 당해 집합투자회사에 대해 전체 물량(뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜과 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

【인터넷 접수 시 유의사항]】

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. ② 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 미래에셋증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시각 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

【서면 접수 방법】(온라인 접수가 불가할 경우)

공 통 서 류
- 수요예측 참가신청서 주1)(대표이사 명의의 사용인감 혹은 법인인감 날인)- 대리인 신분증 사본

추가서류
집합투자회사(집합투자재산)
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본- 펀드명, 펀드설정금액, 신청가격, 신청수량 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" (소정양식)- 수탁회사의 펀드설정확인서 및 수탁회사에 대한 투자신탁금 입금증 사본

투자일임회사(투자일임재산)
- 사업자등록증 사본- 투자일임회사용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 투자일임회사 확약서※ 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 한하여 상기 서류를 제출하여야 합니다.

일반기관투자자
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본- 상호저축은행은 자기자본이 표시된 서류를 추가 제출

고위험고수익투자신탁(코넥스고위험고수익투자신탁)
- 사업자등록증 사본- 고위험고수익투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 고위험고수익투자신탁 확약서

벤처기업투자신탁
- 사업자등록증 사본- 벤처기업투자신탁용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 벤처기업투자신탁 확약서- 사모의 방법으로 설정된 경우, 설정일로부터 1년 6개월 이상의기간 동안 환매를 금지하고 있다는 확약서

해외기관투자자
- 대표주관회사가 정하는 소정의 양식이나 정보 주2)-『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』제3-12조 제1항 제1호 내지 제2호에 해당하는 자로서 외국법령에 의하여 설립된 법인임을 입증할 수 있는 서류

주1)
수요예측 참가신청서는 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com) 상단의 '뱅킹관리/대출/청약' → '청약' → '수요예측' → '공지사항'란에서 다운로드 받아 사용하실수 있습니다.

주2)
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법대표주관회사를 통한 수요예측 접수기간, 접수처 및 연락처는 다음과 같습니다.

【국내 기관투자자】

접수기간
2022년 10월 20일(목) ~ 2022년 10월 21일(금) 17:00 (한국시간)

접수처
① 인터넷 접수 : 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com)② 서면 접수 : 미래에셋증권㈜ 동관 35층 IPO2팀

접수방법
인터넷 접수 및 서면(우편/인편) 접수

주소
서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 35층 IPO2팀

TEL
02) 3774-7304, 7017

FAX
0505-085-7304

【해외 기관투자자】

접수기간
2022년 10월 20일(목) ~ 2022년 10월 21일(금) 17:00 (한국시간)

접수처
미래에셋증권㈜ 동관 18층 One-Asia Equity Sales팀

접수방법
① 인터넷 접수 : 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com)② 서면 접수 : 미래에셋증권㈜ 동관 18층 One-Asia Equity Sales팀

주소

서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 동관 18층

One-Asia Equity Sales팀

담당자
민경진
김재근

전화번호
02-3774-3775
02-3774-3785

E-mail
stella.min@miraeasset.com
jaekeun.kim@miraeasset.com

Fax
0505-085-3775
0505-085-3785

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.② 수요예측 참여는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋증권㈜ 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 한국금융투자협회는 불성실 수요예측참여자가 동 협회의 회원인 경우 해당 회원에게 동 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측 참여제한기간을 적용하지 아니합니다.고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑥ 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 미래에셋증권㈜「securities.miraeasset.com ⇒ 뱅킹관리/대출/청약⇒ 청약⇒ 수요예측⇒ 공지사항」에서 확인하시기 바랍니다.⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조제8호바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는"확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ IPO2팀으로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 미래에셋증권㈜의 수요예측 참가안내 공지사항(securities.miraeasset.com → 뱅킹관리/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 공지사항)를 참고하시기 바랍니다.<16> 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜제이아이테크와 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정협의절차
대표주관회사 및 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

(주1)
대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 과 발행회사인 ㈜제이아이테크는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용
비고

희망공모가산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 종합평가 결과』 부분을 참고하시기 바랍니다.
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수요예측참가신청관련사항
1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 1,296,652주 중 적은 수량2) 최저한도 : 1,000주3) 수량단위 : 1주4) 가격단위 : 100원5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월, 6개월
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배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단 하에 배정이 가능)
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배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
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가격미제시분 및 희망 공모가 범위 밖 신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
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주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주합니다.

주2)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모,의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 1,296,652주를 초과할 수 없습니다.

주3)
수요예측 참여자에 대한 물량 배정 시 국내 및 해외 수요예측 참여자에게 통합 배정합니다.

주4)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

주5)

금번 수요예측시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 고위험고수익투자신탁의 경우, 수요예측에 참여하여 제출한 매입 희망가격이 공모가격 이상이고, 의무보유확약기간이 동일한 경우 고위험고수익투자신탁별 배정 수량은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 하여야 하며, 배정금액이 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 20(공모의 방법으로 설정, 설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10)을 초과하여서는 안됩니다. 이 경우 자산총액 및 순자산은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 산정합니다.1. 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁의 순자산의 크기에 비례하여 결정하는 방법

2. 제1호의 방법에 따라 결정된 수량에 공모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁은 110%의 가중치를, 사모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁(투자일임재산 및 신탁재산을 포함한다)은 100%의 가중치를 부여하여 조정수량을 산출한 후, 해당 조정수량의 크기에 비례하여 결정하는 방법

주6)
또한,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정하며, 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 해당 벤처기업투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향,공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모 주식을 배정합니다. 이 경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.

주7)
다만 고위험고수익투자신탁과 벤처기업투자신탁의 의무 배정이 미달될 때에는 그외 기관투자자에게 추가로 배정할 수 있습니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보① 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com)에 게시합니다. 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 미래에셋증권㈜ 「securities.miraeasset.com ⇒ 뱅킹/대출/청약 ⇒ 청약 ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과 조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.② 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실수요예측 참여자로 금융투자협회 회원 홈페이지(http://work.kofia.or.kr/) 에 게시 등록됩니다.(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정할 수 있습니다.상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다.
(13) 수요예측 결과(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적(유) (주1)
거래실적(무)

건수
157
8
101
591
40
48
945

수량
107,086,004
6,514,260
71,495,517
514,427,982
40,375,372
59,761,000
799,660,135

경쟁률
82.59
5.02
55.14
396.74
31.14
46.09
616.71

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적(유) (주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
10
12,365,260
1
1,296,652
13
16,595,816
59
72,599,160
0
0
0
0
83
102,856,888

밴드 상위75% 초과~100% 이하
57
53,903,765
5
5,206,608
41
39,265,630
281
302,650,140
4
1,305,000
17
20,737,000
405
423,068,143

밴드 상위50% 초과~75% 이하
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

밴드 상위25% 초과~50% 이하
0
0
0
0
1
3,000
1
1,210,209
0
0
0
0
2
1,213,209

밴드 중간값초과~상위25% 이하
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

밴드 중간값
1
178,000
0
0
0
0
2
1,297,652
1
1,296,652
0
0
4
2,772,304

밴드 중간값미만~하위25% 이상
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

밴드 하위25% 미만~50% 이상
0
0
0
0
0
0
2
2,592,652
0
0
0
0
2
2,592,652

밴드 하위50% 미만~75% 이상
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

밴드 하위75% 미만~100% 이상
55
30,542,415
1
10,000
38
12,950,419
158
107,863,642
2
2,000
29
36,624,000
283
187,992,476

밴드 하단미만
29
7,090,260
1
1,000
8
2,680,652
82
18,531,267
0
0
0
0
120
28,303,179

가격미제시
5
3,006,304
0
0
0
0
6
7,683,260
33
37,771,720
2
2,400,000
46
50,861,284

합계
157
107,086,004
8
6,514,260
101
71,495,517
591
514,427,982
40
40,375,372
48
59,761,000
945
799,660,135

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

16,000원 초과
83
8.78%
102,856,888
12.86%

16,000원 (밴드 상단)
405
42.86%
423,068,143
52.91%

13,000원 초과 16,000원 미만
9
0.95%
6,580,165
0.82%

13,000원 (밴드 하단)
282
29.84%
187,990,476
23.51%

13,000원 미만
120
12.70%
28,303,179
3.54%

가격 미제시
46
4.87%
50,861,284
6.36%

합계
945
100.00%
799,660,135
100.00%

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적(유) (주1)
거래실적(무)

6개월 확약
0
0
0
0
0
0
0

3개월 확약
12건 / 212,884주
0
0
24건 / 4,194,968주
0
0
36건 / 4,407,852주

1개월 확약
0
0
0
0
0
0
0

15일 확약
0
0
0
0
0
0
0

미확약
145건 /106,873,120주
8건 /6,514,260주
101건 /71,495,517주
567건 /510,233,014주
40건 /40,375,372주
48건 /59,761,000주
909건 /795,252,283주

합계
157건 /107,086,004주
8건 /6,514,260주
101건 /71,495,517주
591건 /514,427,982주
40건 /40,375,372주
48건 /59,761,000주
945건 /799,660,135주

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 (주)제이아이테크와 대표주관회사인 미래에셋증권(주)가 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,000원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 16,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자, 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,728,870주

주당 모집가액또는 매출가액
예정가액
13,000원 주1)

확정가액
16,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,475,310,000원

확정가액
27,661,920,000원

청 약 단 위
주2)

청약기일주3)
기관투자자
개시일
2022년 10월 26일

종료일
2022년 10월 27일

일반청약자
개시일
2022년 10월 26일

종료일
2022년 10월 27일

청약증거금주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2022년 10월 31일

주1)

주당 모집 및 매출가액대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 ㈜제이아이테크가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 수요예측을
실시하였으며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 ㈜제이아이테크가
협의한 후 주당 확정공모가액을 16,000원으로 최종 결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈 주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. 세부적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』-『(10) 대표주관회사 미래에셋증권㈜의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법』부분을 참고하시기 바랍니다.④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 10월 31일 08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처① 우리사주조합 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점② 기관투자자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점③ 일반청약자 : 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조제1항제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2022년 10월 19일(수)
인터넷 공고 주1)

모집(매출)가액 확정공고
2022년 10월 25일(화)
인터넷 공고 주2)

청약공고
2022년 10월 26일(수)
인터넷 공고

배정공고
2022년 10월 31일(월)
인터넷 공고 주3)

주1)
수요예측 안내공고는 2022년 10월 19일 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
모집(매출)가액 확정공고는 2022년 10월 25일 정정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지에 게시합니다.

주3)

일반청약자에 대한 배정공고는 2022년 10월 31일 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)
일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2022년 10월 31일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2022년 10월 28일(금) 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.다. 청약방법(1) 청약의 개요모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.(2) 우리사주조합의 청약우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다. 다만, 금번 공모는 해당사항 없습니다.(3) 일반청약자의 청약일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.※ 청약사무취급처: 미래에셋증권㈜,본ㆍ지점(4) 일반청약자의 청약자격일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 청약사무취급처의 홈페이지를 통하여 고지합니다.[미래에셋증권㈜의 일반청약자 참가 자격]

구분

청약한도

배정

비율

자격요건

증거금율

청약수수료

우대

200%

100%

온라인 매체 청약(HTS, MTS, Web, ARS)

50%

0원(단, Bronze 등급 2,000원)

일반

100%

영업점 청약(내점/유선)

50%

건당 5,000원

제한사항
청약 기간 내 영업점 창구 개설 계좌 청약 불가※ 비대면, 은행다이렉트, 온라인 개설 계좌 청약 (온라인/내점/유선) 가능

주1)
고객센터를 통한 유선 청약은 영업점 청약과 동일합니다.

주2)
서비스 등급 Diamond, Platinum에 한하여 영업점 청약 시 우대 반영합니다.

주3)
개인, 법인에 대해 동일하게 적용합니다.

주4)
비대면, 은행다이렉트 개설 불가 요건: 대리인, 미성년자, 재외국인, 외국인, 법인계좌 개설 불가

주5)
온라인 개설: 당사에 보유한 기존 계좌정보를 근거로 개설 가능

주6)
청약수수료: 청약 증거금 환불 시 징수함

주7)
청약증거금이 최종 배정금액에 미달하는 경우 청약수수료 면제됩니다.

주8)
청약 미배정 시 청약수수료는 부과되지 않습니다.

주9)
청약수수료는 청약시점의 서비스 등급 기준으로 부과됩니다.

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.미래에셋증권㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜
432,218주
주)
50%

주)

미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 :
43,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 :
21,500주 (100%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【미래에셋증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 30,000주 이하
500주

30,000주 초과
1,000주

(6) 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약국내 및 해외 기관투자자는 수요예측에 참여하여 배정받은 주식에 대하여 청약일인 2022년 10월 26일(수) ~ 27일(목) 10:00 ~ 16:00 (한국시간 기준) 사이에 대표주관회사 미래에셋증권㈜ 홈페이지에 접속하여 청약의사를 표시(청약증거금율 0%)하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2022년 10월 31일(월) 08:00 ~ 13:00 (한국시간 기준) 사이에 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

【미래에셋증권㈜ 국내 및 해외 기관투자자의 청약방법】

① 홈페이지 접속: 'securities.miraeasset.com' 접속 → 뱅킹 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 기관청약 → 청약신청② Log in: 사업자등록번호, 미래에셋증권㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)③ 납입방법(미래에셋증권㈜ 입금계좌, 청약수량, 청약금액, 청약수수료, 납입금액, 기관투자자의 출금은행(또는 수탁회사), 수탁회사의 납입담당자, 납입담당자 연락처) 입력

또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여배정합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(7) 기관투자자의 추가 청약수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자의 청약 미달을 고려하여 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다.수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입일 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.(8) 청약이 제한되는 자

아래『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

(9) 기타본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 금번 공모 시에는 해당사항 없습니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의
75.00%(1,296,652주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의
25.00%(432,218주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 432,218주에 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 86,443주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜제이아이테크가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다. 다만 금번 공모 시에는 해당사항 없습니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.④ 금번 IPO는 일반청약자에게
432,218주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은
216,109주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 인수회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

⑤ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑥ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2022년 10월 28일 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2022년 10월 31일 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(https://securities.miraeasset.com/)개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가업자 등, (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면ㆍ전화ㆍ전신ㆍ모사전송ㆍ전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.(2) 투자설명서의 교부 방법투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【미래에셋증권㈜ 투자설명서 교부방법】

구분
교부방법
교부일시

기관투자자
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

일반청약자
1) 과 2) 를 병행1) 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점2) 미래에셋증권㈜ 홈페이지, MTS, HTS에서 교부
1) 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점에서 교부: 청약종료일까지2) 미래에셋증권 홈페이지, MTS, HTS에서 다운로드 : 청약종료일까지

【미래에셋증권㈜ 청약유형별 청약방법】

구분
청약방법

영업점내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인) 후 청약 가능합니다.

홈페이지/MTS/HTS
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약 가능합니다.

ARS
투자정보확인서 작성 고객 중 투자설명서 수령을 원치 않거나 이미 수령하신 고객에 한해 ARS 청약이 가능합니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖의 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.(2) 투자설명서 교부 의무의 주체『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜제이아이테크, 대표주관회사인 미래에셋증권(주)에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 미래에셋증권㈜의 본/지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 2022년 10월 31일에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2022년 10월 31일 08:00 ~ 13:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2022년 10월 31일)에 주금납입금으로 대체됩니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.대표주관회사는 각 청약자의 주금납입금을 납입기일에 납입합니다. 납입금은 국민은행 수송동지점에 납입합니다.
사. 기타의 사항(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 공고합니다.② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정합니다.(2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.(3) 신주인수권에 관한 사항금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.(4) 정보이용제한인수인은 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.(5) 한국거래소 상장예비심사청구 승인에 관한 사항당사는 2022년 6월 3일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2022년 9월 1일 상장예비심사신청서에 대한 심사 결과 상장에 부적합하다고 인정될 만한 사항이 없음을 통지 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.(6) 주권의 매매개시일주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.(7) 일반청약자의 환매청구권『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다.(8) 신주의 배당기산일본 공모에 의해 발행되는 신주의 배당기산일은 2022년 1월 1일입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주1,728,870주
27,661,920,000원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항【인수수수료】

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
925,982,720
-

주1)

총 인수대가는 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.25%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다. 확정가액에 따라 총 조달금액(총 공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)이 변동되므로 상기 총 인수대가(3.25%)는 확정가액에 비례하여 변동 가능합니다. 상장주선인이 취득하는 추가적인 성과수수료는 존재하지 않습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 ㈜제이아이테크의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

미래에셋증권㈜
기명식보통주
51,866주
829,856,000원
코스닥시장 상장규정에 따른상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 발행회사인 ㈜제이아이테크와 협의하여
결정한 확정공모가액 16,000원 기준입니다.

주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(51,866주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

【코스닥시장 상장규정】

제13조(상장주선인의 의무)⑤ 상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다.1.상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것

가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것

라. 기타의 사항(1) 회사와 인수인간 특약사항당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 과 체결한 총액인수계약에 따라, 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.또한 당사의 최대주주와 의무보유 대상자는 기 제출한 의무보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 의무보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계대표주관회사인 미래에셋증권㈜는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사)제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다.1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

⑤ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 보유하고 있는 발행회사의 주식등 중 다음 각 호의 요건을 충족하는 주식등은 금융투자회사가 보유한 것으로 보지 아니 한다.

1. 기업공개의 경우 : 주식등의 취득일이 상장예비심사신청일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우

2. 장외법인공모의 경우 : 주식등의 취득일이 장외법인공모를 위한 대표주관계약체결일 이전이고, 해당 주식등을 한국예탁결제원에 의무보유등록(또는 보호예수)하겠다는 확약서(<별지 제1호 서식>)를 협회에 제출한 경우

⑥ 금융투자회사는 제5항의 확약서를 대표주관계약 체결일(대표주관계약을 체결한 이후 주식등을 취득한 경우에는 취득일)로부터 5 영업일 이내에 협회에 제출하여야 하며, 기업공개 또는 장외법인공모 이전에 해당 확약내용에 변경이 발생하는 경우 협회에 지체없이 신고하여야 한다.

⑦ 제5항의 주식등을 발행한 발행회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 금융투자회사는 다음 각 호의 기간동안 한국예탁결제원에 해당 주식등을 지체없이 의무보유등록(또는 보호예수)하고, 한국예탁결제원이 발행한 증명서를 의무보유등록일(또는 보호예수일)로부터 10 영업일 이내에 협회에 제출하여야 한다.

1. 기업공개의 경우 : 한국거래소 상장일로부터 6개월간

2. 장외법인공모의 경우 : 장외법인공모 주식의 발행일로부터 6개월간

⑧ 제7항에 불구하고 금융투자회사는 법령상의 의무 이행 등을 위하여 협회가 필요하다고 인정하는 경우 의무보유등록을 취소하거나 보호예수된 주식등을 인출할 수 있다.

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.(4) 최대주주 등의 지분에 대한 의무보유예탁당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 30개월간 의무보유를 실시하였습니다. 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 제출한 바 있습니다.당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호나목에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항41호의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(7) 인수인의 투자 내역증권신고서 제출일 현재 인수인 또는 인수인의 이해관계인이 당사에 투자한 내역은 존재하지 않습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 100원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액

제 6 조 【1주의 금액】

본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 100원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제 5 조 【회사가 발행할 주식의 총수 및 각종 주식의 내용과 수】

본 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 한다.

제 7 조 【회사설립시 발행하는 주식의 총수】

본 회사가 회사 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 10,000주로 한다.

제 8 조 【주식등의 전자등록】

회사는 『주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

제 9 조 【주식의 종류】

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제 9 조의 2 【우선주식의 수와 내용】

(본 증권신고서 첨부서류를 참조하시기 바랍니다.)

제9조의 3【전환상환우선주식】

(본 증권신고서 첨부서류를 참조하시기 바랍니다.)

3. 신주인수권에 관한 사항

제 10 조 【신주인수권】

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6-1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하거나 기타 경영상의 필요에 의해 신주를 발행하는 경우

6-2. 회사의 긴급을 요하는 투자관계나 회사에 기여한 공로가 있는자를 상대로 제3자 배정형태로 신주를 발행하는 경우

7. 증권인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우

8. 근로자의 복지향상을 위해 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우

9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

4. 배당에 관한 사항

제 13 조 【신주의 동등배당】

이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제 57 조 【이익배당】

① 이익의 배당은 금전과 주식, 기타재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 상법 제449조의2제1항에따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다.

제 58 조 【중간배당】

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액

4. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

5. 의결권에 관한 사항

제 29 조 【주주의 의결권】

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제 30 조 【상호주에 대한 의결권 제한】

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제 31 조 【의결권의 불통일행사】

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 32 조 【의결권의 행사】

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시일전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 회사에 제출하여야 한다

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 경기 변동에 따른 영업환경 변화 위험COVID-19가 전세계로 확산됨에 따라 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 이를 "세계적 대유행(Pandemic)"으로 선포하였습니다. 이로 인해 글로벌 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪었으며, 백신 개발에도 불구하고 아직까지 글로벌 경제는 COVID-19의 영향을 받고 있습니다. 또한, 델타, 오미크론 등 변이체의 확산이 지속되며, 글로벌 경제 회복에 영향을 미치고 있습니다.당사가 주력으로 영위하는 반도체 소재(Precursor 등), 특수가스 및 포토마스크 케이스, OLED 소재사업은 국내외 소비 심리 및 경기 변동 뿐만 아니라 세계경기의 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다.
따라서 소비 심리 위축은 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있기 때문에, 국내외 정세, 각국 정부의 경제정책 등에 유의할 필요가 있습니다. 특히 소비 및 금융 시장 심리 악화, 지정학적 리스크 고조, 미중 무역 갈등의 심화 가능성 등은 경기의 불안정적 요소로 작용할 수 있으므로 유의해야하며, 전세계적으로 확산된 COVID-19를 비롯하여 광범위하게 확산될 수 있는 감염병의 발생 가능성과 글로벌 경제성장 둔화 등은 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 낸드플래시의 절연막으로 사용되는 Low-k(저유전율) 프리커서와 DRAM의 캐패시터로 사용되는 High-k(고유전율) 프리커서 재료를 주요 제품으로 하고 있으며, 이외에도 포토마스크 케이스 및 OLED 소재 사업 등을 영위하고 있습니다. 낸드플래시 및 DRAM은 컴퓨터, 서버, 가전 및 전장부품 등 다양한 산업에 적용되므로, 높은 산업 연관성으로 인해 경기 변동에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 당사의 영업실적은 경기 변동, 시장 상황 등 거시적 요인의 영향을 많이 받을 수 있으며, 향후 경제 전망, 국내외 정세, 각국 정부의 경제정책 등에도 주의를 기울일 필요가 있습니다.

■ 전반적인 소비심리 위축 및 기업의 설비 투자 감축으로 인한 당사 제품 수요의 감소 가능성

■ 당사 매출처의 정상적인 사업 운영에 차질이 발생하는 경우 당사 제품 수요의 감소 가능성

■ 당사 매입처의 원자재, 부품 공급 차질 발생 가능성

■ 당사의 매출처에 대한 당사 제품의 납품 차질 발생 가능성

■ 당사 직원의 COVID-19 확진으로 당사의 정상적인 사업 운영에 차질이 발생하는 경우, 즉 해당 직원의 격리 및 당사의 생산설비 혹은 사무실의 일시적 폐쇄 가능성

■ 주요 통화 대비 원화의 환율 변동성 증가

■ 글로벌 및 한국 금융시장의 불안정성으로 인하여 당사가 적시에 필요자금을 효율적으로 조달하지 못할 가능성

■ COVID-19로 인한 부정적인 영향에 따라 당사의 투자 자산의 공정가치가 하락할 수 있는 가능성

국제통화기금(IMF)의 2021년 10월 세계경제전망 보고서에 따르면, COVID-19 확산에 따른 실업률 상승 및 소비 급감과 세계 상품교역량의 감소로 제조업의 생산 차질이 겹치며 2020년 세계 경제성장률은 -3.1%를 기록한 것으로 집계되었습니다. COVID-19로 인한 경기침체는 전세계에서 모두 나타나고 있는 현상이며 특히, 2020년 경제성장률은 선진국의 경우 -4.5%, 신흥개도국의 경우 -2.1%로 선진국을 중심으로 높은 경제성장률 하락을 보인 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 백신접종 확대로 경제활동이 차츰 정상화되면서 경기회복세가 강화되고 있으며, 각국 정부의 정책에 힘입어 글로벌 경제는 예상보다 빠른 회복세를 보이고 있습니다. 이에 따라 2021년에는 6.1% 성장한 것으로 나타나며, 2022년에는 3.2%, 2023년에는 2.9%의 경제성장률을 보일 것으로 전망됩니다.

[글로벌 경제 성장률 전망]

(단위: %)

구분
2021년
2022년
2023년

'22.04. 발표
'22.07. 발표
조정폭
'22.04. 발표
'22.07. 발표
조정폭

세계
+6.1
+3.6
+3.2
-0.4
+3.6
+2.9
-0.7

선진국
+5.2
+3.3
+2.5
-0.8
+2.4
+1.4
-1.0

미국
+5.7
+3.7
+2.3
-1.4
+2.3
+1.0
-1.3

유로존
+5.4
+2.8
+2.6
-0.2
+2.3
+1.2
-1.1

일본
+1.7
+2.4
+1.7
-0.7
+2.3
+1.7
-0.6

영국
+7.4
+3.7
+3.2
-0.5
+1.2
+0.5
-0.7

캐나다
+4.5
+3.9
+3.4
-0.5
+2.8
+1.8
-1.0

신흥개도국
+6.8
+3.8
+3.6
-0.2
+4.4
+3.9
-0.5

중국
+8.1
+4.4
+3.3
-1.1
+5.1
+4.6
-0.5

인도
+8.7
+8.2
+7.4
-0.8
+6.9
+6.1
-0.8

러시아
+4.7
-8.5
-6.0
+2.5
-2.3
-3.5
-1.2

브라질
+4.6
+0.8
+1.7
+0.9
+1.4
+1.1
-0.3

(자료)
IMF World Economic Outlook (2022.07)

각국의 정책에 더하여 COVID-19 백신 개발 및 보급이 이루어짐에 따라 COVID-19 상황이 진정되고 글로벌 경제는 보다 빠른 속도로 회복할 것이라는 기대가 높아지고 있으나, 최근 코로나 바이러스의 변이로 인해 전세계적으로 COVID-19의 확진세가 증가함에 따라 팬데믹이 예상보다 장기화되고 글로벌 경기침체 역시 지속될 수 있다는 우려 역시 증가하는 상황입니다. 전세계적인 노력에도 불구하고 COVID-19와 같은 감염병의 종식 시점과 글로벌 경제에 미치는 영향을 정확히 예측하는 것은 불가능하며, COVID-19 팬데믹 또는 그 장기화는 당사의 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 반도체 산업의 성장 둔화 가능성으로 인한 위험당사가 주력 사업으로 영위하고 있는 반도체 프리커서 사업은 Nand Flash 및 DRAM에 사용되므로, 전방산업인 반도체 시장의 영향을 크게 받을 수 있습니다. 당사의 전방 산업은 4차 산업혁명 시대를 맞이하여 빅데이터, IoT, 인공지능의 발전 및 5G 서비스와 자율주행차 등과 같은 관련 신규 산업들의 증가에 따른 반도체 수요 증가에 기인하여 낙관적인 성장이 전망되며, 이에 따라 당사가 속한 반도체 소재 산업 또한 높은 성장성이 예측됩니다.
하지만 반도체 수요의 주를 이루는 서버, PC, 모바일 부문의 반도체 수요 중 어느 하나의 수요 증가가 둔화된다면 반도체 시장의 성장성이 둔화될 위험이 존재하며, 해당 산업들의 불황이 발생할 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 제품은 반도체 전공정에 필요한 프리커서로, 당사의 전방 산업은 반도체 제조업입니다. 반도체 제조 산업은 PC, 모바일, 서버 등 IT 기기 발달과 함께 시장규모도 지속적으로 확대해왔으며, 4차 산업혁명 시대를 맞이하여 빅데이터, IoT, 인공지능의 발전 및 5G 서비스와 자율주행차 등과 같은 신규 산업의 등장으로 반도체의 수요는 필연적으로 증가할 것으로 전망됩니다.

반도체 수요처 별 비중.jpg
반도체 수요처 별 비중

(출처 : 2021 이슈보고서 - 반도체산업 중장기 전망, 한국수출입은행)2021년도 한국수출입은행이 출간한 보고서에 따르면, 2020년도 기준 반도체의 수요처는 통신기기(36%)와 컴퓨터(36%), 산업재(11%, 공장 자동화, 에너지 관리, 보안, 의료·헬스 케어, 항공기 등), 소비자가전(9%, 가전, TV, 셋탑박스, 게임 콘솔, 웨어러블 등) 및 자동차(8%) 순으로 구성됩니다. 반도체 탑재량이 많은 전기차 보급 확대 및 5G 통신망 구축에 따른 관련 산업 성장 등으로 반도체 수요처 다변화가 가속화 되며 반도체 시장 성장을 견인할 것으로 전망됩니다.구체적으로, 컴퓨터, 무선통신, 유선통신, 소비자가전, 자동차, 산업재 부문별(반도체 수요처별) 2020년~2024년 기준 연평균 예상 성장률은 아래와 같습니다(글로벌 시장조사기관 OMDIA 추정).

반도체 수요처별 연평균 성장률.jpg
반도체 수요처별 연평균 성장률

(출처 : 2021 이슈보고서 - 반도체산업 중장기 전망, 한국수출입은행)글로벌 시장조사기관 OMDIA에 따르면, 위와 같은 전자기기의 발달 및 전기차 / 자율주행차량 등 신규산업의 성장에 기인하여 세계 반도체 시장은 2020년 부터 2025년까지 4,734억 달러에서 6,172억 달러로 연평균 5.4%씩 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

’17-‘25년 글로벌 반도체 시장규모.jpg
2017~2025년 글로벌 반도체 시장규모

(출처 : OMDIA, 2021.01)중소벤처기업부에서 발간한 중소기업 기술로드맵 보고서에 따르면, 세계 전자재료용 전구체(Precursor) 소재 시장은 2018년 658.5억 달러에서 연평균 10.4% 성장하여 2023년 1,083.3억 달러로 성장할 것으로 전망되며, 국내 전자재료용 전구체 소재 시장은 2018년 1,330억 원에서 연평균 10.4% 성장하여 2023년 2,188억 원 규모의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 이러한 시장전망은 4차 산업혁명에 따른 데이터 사용량의 급증으로 인한 반도체 산업의 회복과 반도체 미세공정의 기술발전을 통한 전자재료용 전구체 소재의 수요 증가 등의 요인에 의한 것으로 예측되고 있습니다.

(단위 : 억 달러, 억 원)

세계 및 국내 전자재료용 전구체 소재 산업 동향.jpg
세계 및 국내 전자재료용 전구체 소재 산업 동향

( 출처 : 중소벤처기업부 기술로드맵 보고서(2020) )

전기차 / 자율주행차 및 5G의 도입, 클라우드 서비스 제공 증대로 인한 서버 수요 급증 등으로 인해 전방시장(반도체 시장)의 꾸준한 성장이 기대되고 있는 상황이긴 하나, COVID-19 혹은 우크라이나 전쟁 등과 같은 예기치 못한 대외적 환경 요소에 따라 전방수요 등이 감소하는 경우 당사 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 디스플레이 산업의 성장 둔화 가능성으로 인한 위험당사는 디스플레이 제조공정에 사용되는 포토마스크 케이스 및 OLED 소재 제조 및 가공 서비스 사업 또한 영위하고 있습니다. 디스플레이 산업의 경우, 제품의 공급량에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 크리스탈 사이클이 존재하기 때문에, 초과 설비로 인해 공급 과잉 시에는 가격 하락이 발생하게 됩니다. 한국수출입은행 해외경제연구소 보고서에 따르면, 2
022년 1분기 세계 디스플레이 산업은 TV, 스마트폰, IT기기(PC 등) 수요 둔화 등으로 인해 2021년 동기 대비 6% 역성장 하였습니다. 다만, Iphone 14 출시 및 OLED 폴더블 시장의 연평균 40% 성장 전망 등 22년 하반기 이후로는 디스플레이 시장의 성장이 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 예측하지 못한 대외 변수, 가처분소득의 감소 등으로 인해 시장 성장성이 둔화 내지는 악화될 수 있고, 이로 인해 당사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 디스플레이 제조공정에 사용되는 포토마스크 케이스 및 OLED 소재 제조 및 가공 서비스 사업 또한 영위하고 있습니다. 따라서 전방산업인 디스플레이 산업의 성장이 둔화될 경우, 영향을 받을 수 있습니다.

1) 디스플레이 산업 주기

디스플레이 산업에서 주의를 요하는 변수는 외부의 경기 변동보다도, 제품의 공급량에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 크리스탈 사이클(Crystal Cycle)입니다. 이러한 자체적인 경기 순환은 디스플레이 시장이 장치 산업에 기반을 두고 형성되어 있으므로, 수요량에 따른 탄력성이 낮기 때문에 발생하는 현상입니다.공급 부족 시 대규모 설비 투자가 실행되고, 본격적인 가동이 이루어지는 1.5년-2년 후에는 공급이 확대되어 공급과잉과 가격 하락으로 이어집니다. 가격의 하락은 시간이 지나면서 가격 메리트를 발생시켜 수요를 촉발하고, 다시 늘어난 수요에 공급이 미치지 못하면서 설비 투자가 이루어지게 됩니다.

【디스플레이 산업의 Crystal Cycle】

화면 캡처 2021-12-02 095804.jpg
디스플레이 산업 사이클

이와 같이, 세계 디스플레이 시장은 패널 가격이 하락하면 수요를 촉발하는 이른바 '크리스탈 사이클'이 약 2년 주기로 반복되어 왔으나, 전문가들은 2006년 부터 대규모 설비 투자가 촉발시키는 변화보다는 경기 침체로 가격이 하락해도 수요가 늘지 않는 현상에 의하여 사이클의 주기가 다소 짧아진 것으로 분석하고 있습니다. 또한 최근에는 규모가 확대됨에 따라 주기성이 약화되면서 완만하고 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 2) 디스플레이 시장 현황한국수출입은행 해외경제연구소 보고서에 따르면, 2022년 1분기 세계 디스플레이 산업은 TV, 스마트폰, IT기기(PC 등) 수요 둔화 등으로 인해 2021년 동기 대비 6% 역성장 하였습니다.

세계 디스플레이 시장 규모.jpg
세계 디스플레이 시장 규모

(출처 : OMDIA, 한국수출입은행 ICT산업 2022년 1분기 동향, 2022)또한 해당 보고서에 따르면, LCD 시장의 경우 대형 및 중소형 패널(9인치 이하)의 동반 부진, LCD 패널 가격 하락 등으로 전년 동기 대비 10% 감소하였습니다. 대형 LCD 패널 출하량은 전년 동기 대비 2% 증가했으나, 패널 가격 하락으로 시장규모가 전년 동기 대비 8% 감소하였으며, 중소형 LCD 패널 시장은 스마트폰의 OLED 탑재율 상승 등으로 인해 전년 동기 대비 24% 감소하였습니다.

OLED 시장의 경우 스마트폰 패널의 OLED 전환 지속, 수요처 다변화(모니터, 태블릿, 자동차 등) 노력 등으로 인해 전년 동기 대비 4% 증가하였습니다. 국내 디스플레이 제조사 L사의 경우 차량용 패널 중심, 국내 디스플레이 제조사 S사의 경우, IT패널(모니터, 노트북, 태블릿)으로 OLED 수요처를 다변화하고 있습니다. 당사 포토마스크 케이스 제품의 주요 매출처인 포토로닉스는 주 고객이 국내 디스플레이 제조사 S사로, 동사의 사업은 중소형 OLED 시장에 좀 더 직접적인 영향을 받게 됩니다. 2020년 9월 출시된 Apple 사의 Iphone X 부터 LCD가 아닌 OLED 디스플레이가 탑재되고, 2019년부터 삼성전자는 OLED가 탑재된 폴더블 스마트폰인 갤럭시Z플립,갤럭시Z폴드 등을 출시하면서 중소형 OLED 시장의 확대가 이루어졌습니다. 국내 디스플레이 제조사 S사는 저온다결정산화물(LTPO)-TFT OLED 패널을 한국 시간 9월 8일에 공개된 Apple사의 고급형 스마트폰 모델인 Iphone 14 pro, Iphone 14 pro max에 공급하고 있습니다.

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폴더블 OLED 출하량 전망

(출처: 삼성디스플레이 뉴스룸, OMDIA)또한, 글로벌 시장조사기관 OMDIA에 따르면, 폴더블 OLED 출하량은 2021년 천만 개에서 2028년 1억 549만 개로 늘어나, 10배가 넘는 규모가 될 것으로 전망합니다.

중소형 OLED 시장의 전망은 상기 기술한 바와 같이 지속적인 성장이 이루어질 것으로 글로벌 시장조사기관 등에서도 전망하고 있으나, 예측하지 못한 대외 변수, 가처분소득의 감소 등으로 인해 시장 성장성이 둔화 내지는 악화될 수 있고, 이로 인해 당사의 사업에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 반도체 부문의 경쟁 심화 위험당사의 주요 제품 중 하나인 프리커서는 반도체 제조 공정 중 박막증착 공정인 증착 및 금속 배선 재료로 활용되는 제품입니다. 패턴 형성의 기초가 되는 소재로 전기적 특성 및 화학적안정성 등이 중요한 요소입니다.
반도체 제조사가 요구하는 제품의 스펙을 충족시킨 프리커서 제조 및 판매 기업들의 경우, 기업 간 경쟁 또한 존재하나 전체적인 시장 성장이 꾸준히 지속되고 있으며 이로 인한 개별기업 실적 또한 꾸준히 우상향하고 있음을 확인할 수 있습니다. 그럼에도 불구하고, 당사는 반도체 제조사의 1차 벤더가 아닌 2차 벤더이기 때문에 경쟁상황이 더 심화될 수 있는 점, 당사가 고객사의 요청 스펙에 도달하지 못해 신규 제품의 납품이 이루어지지 않거나, 타 사 대비 원가경쟁력이 악화되어 판매량 등이 감소할 경우 동사 사업에 중대한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 제품 중 하나인 프리커서는 반도체 제조 공정 중 박막증착 공정인 증착 및 금속 배선 재료로 활용되는 제품입니다. 패턴 형성의 기초가 되는 소재이다 보니 전기적 특성 및 화학적안정성 등이 중요한 요소입니다. 유전율에 따라 High-K, Low-K 제품으로 나뉘며 증착 장비의 PVD(Physical Vapor Deposition,물리적 증착), CVD(Chemical Vapor Deposition,화학적 증착), ALD(Atomic Vapor Deposition,원자층 증착) 공정을 통해 웨이퍼 표면에 입혀집니다. 국내 프리커서 주력업체 중 상장사로는 디엔에프, 메카로, 오션브릿지, 덕산테코피아, 레이크머티리얼즈 등이 있습니다.반도체 제조사 입장에서는 공급망 안정성을 위해서는 필수적으로 공급처 다변화가 이루어져야 합니다. 다만, 공급처가 다변화되었다는 것이 반드시 낮은 시장 진입장벽을 의미하지는 않습니다. 왜나하면 반도체 소재는 고객사와의 오랜 기간의 제품 개발을 거쳐 공급되며 공정에 필요한 스펙의 제품 개발, 고객사 연구개발 라인 테스트, 양산 라인 테스트등을 거쳐 길게는 2-3년의 기간 뒤 대량 양산에 들어가게 되기 때문입니다. 최근 국산화에 대한 수혜로 국내 업체들에 더 많은 기회가 주어지고 있는 것으로 파악되나 여전히 진입 장벽은 상당히 높은 수준인 것으로 판단됩니다.

(단위 : 백만원)

2010년 이후 프리커서 주력업체 매출액.jpg
2010년 이후 프리커서 주력업체 매출액

(출처 : 각 회사 사업보고서, DART. 2022년의 경우, 반기실적을 연환산하여 기재함)

프리커서 주력업체들의 매출은 과거 2010년부터 현재까지 꾸준히 상승하고 있습니다. Sole Vendor를 쓰지 않는 반도체 제조사의 정책에 따라 프리커서 주력업체들의 매출액은 10년간 꾸준히 증가하였습니다.
반도체 제조사가 요구하는 제품의 스펙을 충족시킨 프리커서 제조 및 판매 기업들의 경우, 기업 간 경쟁 또한 존재하나 전체적인 시장 성장이 꾸준히 지속되고 있으며 이로 인한 개별기업 실적 또한 꾸준히 우상향하고 있음을 확인할 수 있습니다. 과거 일본의 주요 반도체 소재 등 수출 제한 등으로 인해 전략 반도체 소재 등에 대한 국산화 수요가 커지면서 향후에도 이러한 추세는 지속될 것으로 판단됩니다.

상기 기술한 업체들은 반도체 제조사에 직접 납품을 수행하는 1차 Vendor 들로, 당사는 메모리 반도체 제조사 S사의 2차 벤더로 주요 경쟁사로는 주식회사 아이켐스, 주식회사 이지켐, 주식회사 엘피엔과 직접적인 경쟁을 하고 있기 때문에 직접 비교에는 한계가 존재합니다. 뿐만 아니라 해당 회사들은 모두 비상장회사로 경쟁 현황을 파악하기에는 어려움이 존재합니다.

구분

주요 경쟁업체

국내

주식회사 아이켐스, 주식회사 이지켐, 주식회사 엘피엔

반도체 제조사의 1차 벤더가 아닌 2차 벤더이기 때문에 경쟁상황이 더 심화될 수 있으며, 당사가 고객사의 요청 스펙에 도달하지 못해 신규 제품의 납품이 이루어지지 않거나, 타 사 대비 원가경쟁력이 악화되어 판매량 등이 감소할 경우 동사 사업에 중대한 영향을 미칠 수 있으므로 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 디스플레이 산업 내 경쟁 심화 위험 당사의 제품이 사용되는 포토마스크 제작공정은 반도체 및 디스플레이 패널공정 중 높은 수준의 기술력을 필요로 하는 공정으로 제품의 성능에 따라 패널 완제품의 완성도가 좌우 됩니다. 포토마스크 관련 장비 및 소모품도 기술적 난이도가 높아 많은 업체가 제품을 생산하고 있지는 못합니다. 따라서, 국내외 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스 제조시장은 과점 구조를 형성하고 있는 형태입니다.
기술적 진입 장벽 뿐 아니라, 고객사 입장에서 타 사 제품으로 교체 시 고객사의 공정 및 장비 등의 변경을 수반하는 경우도 존재하기 때문에 효율성 측면에 있어서도 진입장벽은 높다고 볼 수 있습니다. 그럼에도 불구하고, 고객사의 포토마스크 케이스 제조 내재화 시도 및 경쟁사 대비 당사 제품의 기술적 / 경제적 열위 등이 발생할 경우 동사의 사업에 악영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 주의하시기 바랍니다.

당사는 디스플레이 제조공정에 사용되는 포토마스크 케이스 및 OLED 소재 제조 및 가공 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 따라서 디스플레이 산업 내 경쟁이 심화될 경우, 영향을 받을 수 있습니다.

당사의 제품이 사용되는 포토마스크 제작공정은 반도체 및 디스플레이 패널공정 중 높은 수준의 기술력을 필요로 하는 공정으로 제품의 성능에 따라 패널 완제품의 완성도가 좌우 됩니다. 포토마스크 관련 장비 및 소모품도 기술적 난이도가 높아 많은 업체가 제품을 생산하고 있지는 못합니다. 따라서, 국내외 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스 제조시장은 과점 구조를 형성하고 있는 형태입니다.

국내외 쿼츠,블랭크마스크,포토마스크 시장의 주요 제작 기업은 일본의 호야(HOYA),신에츠(Shin-etsu),울코트(Ulcoat),아사히글라스,국내의 에스엔에스텍, LG 이노텍,미국 포토로닉스 등이 있으며, 당사는 일본 호야 및 미국 포토로닉스 한국법인, 중국법인에 쿼츠, 블랭크마스크, 포토마스크 케이스를 공급하고 있습니다.

쿼츠/블랭크/포토 마스크용 케이스 분야에 있어 당사의 주요 경쟁사로는 주식회사 다인과 주식회사 피엠씨 글로벌이 있습니다. 주식회사 피엠씨글로벌의 경우 마스크용 케이스 이외에도 건축물 내외장재 등 건축 설비 제품을 제조 및 판매하고 있습니다. 주식회사 다인의 경우 2014년경 설립된 회사로 마스크용 케이스 제작 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 다만, 주요 경쟁사들 모두 비상장 업체로서 구체적인 경쟁 현황을 파악하기에는 어려움이 존재합니다.

구분

주요 경쟁업체

국내

다인 주식회사, 주식회사 피엠씨 글로벌

당사가 속한 포토마스크 케이스 제조업의 경우 기술적 진입 장벽이 존재할 뿐 아니라, 고객사 입장에서 타 사 제품으로 교체 시 고객사의 공정 및 장비 등의 변경을 수반하는 경우도 존재하기 때문에 효율성 측면에 있어서도 진입장벽은 높다고 볼 수 있습니다. 그럼에도 불구하고, 고객사의 포토마스크 케이스 제조 내재화 시도 및 경쟁사 대비 당사 제품의 기술적 / 경제적 열위 등이 발생할 경우 동사의 사업에 악영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 주의하시기 바랍니다.

바. 기술경쟁력 확보 위험SK Hynix 발표에 따르면, 동사는 지난 10년간 DRAM의 미세화를 통해 사양 증가에 집중해왔으며 향후 10 년 이후에는 10nm 까지 미세화를 진행할 예정이며, 3D NAND의 경우에는 현재의 238단에서 600단까지 개선시킬 예정이라고 합니다. 이를 위해서는 DRAM 및 3D NAND Value-chain 전반에 있어 요구되는 기술 및 제품의 스펙 또한 높아질 수밖에 없습니다.
당사는 연구개발 부문이 사업부문의 단기적 이슈를 해결하면서 기반기술을 강화하는 동시에 중장기적으로 기술, 제품의 혁신을 견인할 수 있는 전략기술을 선제적으로 확보하도록 복합형 구조의 연구조직을 추진하고 있습니다.다만 그럼에도 불구하고 당사가 고객이 요청하는 수준의 제품을 생산하지 못하거나, 경쟁사 대비 열위한 제품을 생산할 경우, 혹은 경쟁사 대비 동일하거나 우수한 제품을 생산하더라도 가격 경쟁력이 낮을 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 명심하시기 바랍니다.

dram technology trend.jpg
DRAM Technology Trend

(출처 : SK하이닉스, The future of semiconductor production : What's coming up next?, 2020.06)
SK Hynix 발표에 따르면, 동사는 지난 10년간 DRAM의 미세화를 통해 사양 증가에 집중해왔으며 향후 10 년 이후에는 10nm 까지 미세화를 진행할 예정이라고 합니다. 이를 위해서는 EUV등 노광 기술 뿐 아니라 관련 소재 및 장비 또한 동반 개선이 이루어져야 합니다. 따라서 DRAM Value-chain 전반에 있어 요구되는 기술 및 제품의 스펙 또한 높아질 수밖에 없습니다. 3D NAND 또한 현재의 238단에서 600단까지의 구조를 개발할 계획을 가지고 있으며, 이 또한 마찬가지로 Value-chain 전반의 기술 개선이 요구됩니다.

특히 당사가 속한 반도체 Precursor 소재 산업의 경우, 기술 발전 방향은 결국 동일 면적 대비 더 높은 증착을 웨이퍼 위에 하는 것이기 때문에, 1개의 칩 대비 증착에 소요되는 소재의 양이 증가하며, 이를 위한 신규 제품의 개발 빛 스펙 상향화는 필연적입니다.

당사는 연구개발 부문이 사업부문의 단기적 이슈를 해결하면서 기반기술을 강화하는 동시에 중장기적으로 기술, 제품의 혁신을 견인할 수 있는 전략기술을 선제적으로 확보하도록 복합형 구조의 연구조직을 추진하고 있습니다.

구분

역할

주요업무

핵심성과목표

핵심파트너

연구총괄

연구소의 임무와 기능을 총괄, 관리하며 연구개발 사업화 전략을 수립, 이행, 점검, 보고 및 개선하는 내부활동과 외부 파트너와의 협력적 네트워크를 구축하고 관리

연구개발/사업화 점검

파트너 탐색과 협업 넷 관리

고객 관리 및 요구사항 탐색

IP 전략 및 성과 달성

역량기술 경쟁력 확보

연구방향성 설정

신규아이템발굴

[내부파트너] 경영회의, 연구소직원

[외부파트너] 수요고객

군산연구소

기술연구소 1팀

선행공정

반도체 프리커서 연구

Schlenk technique 합성을 이용한 무기 화합물 합성 및 초고순도 정제법 연구

프리커서 소재 개발

pilot 설비 설계 및 제작

시제품 제작 및 유저평가를 통한 제품 양산화

제품 생산성 개선

신제품 개발

IP 성과 및 사업화 계획서

[내부파트너] 생산, 생산관리, 영업기획

[외부파트너] 연구기관

군산연구소

기술연구소 2팀

제품 품질 분석

정성, 정량 분석기술 개발

업계 표준 분석기술 개발

전자 반도체급 분석기술 개발

제품 전주기 data 관리체계

글로벌 표준 품질체계

[내부파트너] 생산,생산관리,영업,연구소

[외부파트너] 수요고객, 연구기관

천안연구소

OLED 전자재료 연구

OLED 기술 수명 주기에 맞는 신소재개발

OLED 물질 합성 및 정제법 개발

백금 촉매 recycle 개발

디스플레이 소재사업 분야 진출

OLED 생산설비 구축

승화정제 컨셉 응용 공정설비 개발

IP 성과 및 사업화 계획서

[내부파트너]

[외부파트너] 수요고객

인도연구소

Intermediate 연구

Law material, Intermediate 합성연구

국내에서 구하기 어려운 rare metal 전자재료 소싱

원가 절감을 통한 제품 가격경쟁력 확보

인도-한국간 supply chain 구축

이를 통하여 당사는 고객이 원하는 수준의 제품을 적시에 생산하면서도 원가 경쟁력을 확보하여 고객사를 만족시킬 수 있는 제품을 공급하기 위해 노력하고 있습니다. 다만 그럼에도 불구하고 당사가 고객이 요청하는 수준의 제품을 생산하지 못하거나, 경쟁사 대비 열위한 제품을 생산할 경우, 혹은 경쟁사 대비 동일하거나 우수한 제품을 생산하더라도 가격 경쟁력이 낮을 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 명심하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 위험물안전관리법, 화학물질관리법 등 관련법규 위반 및 사고 발생에 따른 위험당사는 위험물안전관리법과 화학물질관리법 위반에 따라 행정기관의 제재를 받은 내역이 존재합니다. 당사는 과거 발생한 사고와 법규 위반이 재발하지 않도록 하기 위해 안전점검 관련 부서의 관리를 보강하였으며, 외부 기관으로부터 안전보건 컨설팅을 받아 회사 운영 상에 피드백을 반영하고 있습니다. 특히, 안전관리공단에서 인가 받은 컨설팅 업체와의 계약을 1년 주기로 갱신하여 매해 다른 업체로부터 컨설팅을 받을 계획을 가지고 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사 제품의 운반, 합성, 정제 등 과정에서 임직원이 정해진 업무 메뉴얼 이행을 소홀히 하거나 예상치 못한 화재, 폭발, 누출사고 등이 발생할 경우 당사의 자산 및 설비의 파손, 환경 훼손, 임직원이 피해를 입는 사고 발생 등을 초래할 수 있습니다. 또한, 화재, 폭발, 누출사고 등의 발생은 당사 주변 타사의 자산 및 설비의 파손으로도 이어질 가능성이 있으며 이는 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 소송 및 분쟁으로도 이어질 수 있습니다. 뿐만 아니라 향후 환경, 안전 관련 법규 및 규정이 더욱 강화되어 엄격한 시설관리 기준 및 유해물질 배출 방지 시설을 구축해야 하는 경우 당사의 사업운영에 차질이 발생하거나 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 최근 3개년간 다음과 같은 내용으로 행정기관의 제재를 받은 바 있습니다.

구분
주요 내용
진행상황
결과 또는 시정여부

1
화재 발생 일시: 2018.05.26 15:57화재 원인: 전동리프트 배터리 스파크(추정)
「위험물안전관리법위반」2018고약2716(2018형제9632)
과태료 납부(100만원)

2
확인 내용: 유해화학물질 실적보고 거짓제출점검일시: 2019.11.01관련법 조항: 화학물질관리법 제49조제1항
변경허가수리(취급품목: 트리스포스핀->트리스포스핀, 비스실란, 전체연간취급량: 0.18톤에서 8.58톤으로 변경)
시정 완료

3
위반확인일자: 2022.02.16위반내용: 유해화학물질 영업의 변경 허가 미이행에 따른 화학물질관리법 제28조제5항 위반
제조업 전체연간취급량을 기존 8.4톤에서 20.4톤으로 변경, 사용업 전체연간취급량을 기존 10.4톤에서 36톤으로 변경
대표이사 기소유예

행정기관 제재 관련 적용법령
적용법령 본문

위험물안전관리법(*행정기관 제재 관련 적용법령 본문만 기재)

제1조(목적)제2조(정의)제3조(적용제외) 제3조의2(국가의 책무)제4조(지정수량 미만인 위험물의 저장ㆍ취급)제5조(위험물의 저장 및 취급의 제한) ① 지정수량 이상의 위험물을 저장소가 아닌 장소에서 저장하거나 제조소등이 아닌 장소에서 취급하여서는 아니된다. (중략)

③ 제조소등에서의 위험물의 저장 또는 취급에 관하여는 다음 각 호의 중요기준 및 세부기준에 따라야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2014. 11. 19., 2016. 1. 27., 2017. 7. 26.>

1. 중요기준 : 화재 등 위해의 예방과 응급조치에 있어서 큰 영향을 미치거나 그 기준을 위반하는 경우 직접적으로 화재를 일으킬 가능성이 큰 기준으로서 행정안전부령이 정하는 기준 (이하 생략)제6조(위험물시설의 설치 및 변경 등)제7조(군용위험물시설의 설치 및 변경에 대한 특례) 제8조(탱크안전성능검사) 제9조(완공검사)제10조(제조소등 설치자의 지위승계)제11조(제조소등의 폐지)제11조의2(제조소등의 사용 중지 등)제12조(제조소등 설치허가의 취소와 사용정지 등) 제13조(과징금처분)제14조(위험물시설의 유지ㆍ관리)제15조(위험물안전관리자) 제16조(탱크시험자의 등록 등)제17조(예방규정) 제18조(정기점검 및 정기검사) 제19조(자체소방대) 제20조(위험물의 운반) 제21조(위험물의 운송)제22조(출입ㆍ검사 등)제22조의2(위험물 누출 등의 사고 조사)제23조(탱크시험자에 대한 명령)제24조(무허가장소의 위험물에 대한 조치명령) 제25조(제조소등에 대한 긴급 사용정지명령 등)제26조(저장ㆍ취급기준 준수명령 등)제27조(응급조치ㆍ통보 및 조치명령) 제28조(안전교육)제29조(청문)제30조(권한의 위임ㆍ위탁)제31조(수수료 등) 제32조(벌칙적용에 있어서의 공무원 의제)제33조(벌칙)제34조(벌칙)제34조의2(벌칙)제34조의3(벌칙) 제5조제1항을 위반하여 저장소 또는 제조소등이 아닌 장소에서 지정수량 이상의 위험물을 저장 또는 취급한 자는 3년 이하의 징역 또는 3천만원 이하의 벌금에 처한다. [본조신설 2017. 3. 21.]

제35조(벌칙)제36조(벌칙) 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 1천500만원 이하의 벌금에 처한다. <개정 2014. 12. 30., 2016. 1. 27., 2017. 3. 21., 2020. 10. 20.>

1. 제5조제3항제1호의 규정에 따른 위험물의 저장 또는 취급에 관한 중요기준에 따르지 아니한 자 (이하 생략)제37조(벌칙) 제38조(양벌규정) ① (생략)② 법인의 대표자나 법인 또는 개인의 대리인, 사용인, 그 밖의 종업원이 그 법인 또는 개인의 업무에 관하여 제34조부터 제37조까지의 어느 하나에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 개인에게도 해당 조문의 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 개인이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.제39조(과태료)

화학물질관리법 제49조(보고 및 검사 등)

① 환경부장관은 다음 각 호에 해당하는 자에 대하여 각각 환경부령으로 정하는 바에 따라 필요한 보고를 명하거나 자료를 제출하게 하거나, 관계 공무원으로 하여금 해당 사업장 또는 시설에 출입하여 화학물질을 채취하게 하거나 관련 서류ㆍ시설 및 장비 등을 검사하게 할 수 있다. 이 경우 시험을 위하여 필요한 최소량의 화학물질 및 시료를 무상으로 수거하게 할 수 있다. <개정 2016. 12. 27., 2017. 11. 28., 2020. 3. 31.>

1. 제9조제1항에 따라 화학물질확인을 하여야 하는 자

2. 제18조제1항 단서에 따라 금지물질의 제조ㆍ수입ㆍ판매 허가를 받아야 하는 자

3. 제19조에 따른 허가물질의 제조ㆍ수입ㆍ사용 허가를 받아야 하는 자

4. 제20조제1항에 따라 제한물질의 수입허가를 받아야 하는 자

5. 제20조제2항에 따라 유독물질의 수입신고를 하여야 하는 자

6. 제21조제1항에 따라 제한물질ㆍ금지물질의 수출승인을 받아야 하는 자

6의2. 제23조의2제1항에 따라 화학사고예방관리계획서를 이행하여야 하는 자

7. 제28조에 따라 유해화학물질의 영업허가를 받아야 하는 자

7의2. 제29조제2호에 따라 유해화학물질에 해당하는 시험용ㆍ연구용ㆍ검사용 시약을 판매하는 자

8. 제37조제4항에 따라 유해화학물질 영업자의 권리ㆍ의무 승계신고를 하여야 하는 자

9. 제40조에 따라 사고대비물질의 관리기준을 지켜야 하는 자

9의2. 삭제 <2020. 3. 31.>

10. 제43조제2항에 따라 화학사고를 신고하여야 하는 자

11. 제55조제2항에 따라 환경부장관으로부터 업무를 위탁받은 자

② 제1항에 따라 출입하거나 검사를 하는 공무원은 그 권한을 표시하는 증표를 지니고 이를 관계인에게 내보여야 한다.

화학물질관리법 제28조(유해화학물질 영업허가)

① 유해화학물질 영업을 하려는 자는 환경부령으로 정하는 바에 따라 사업장마다 사전에 다음 각 호의 서류를 제출하여야 한다. <개정 2016. 5. 29., 2020. 3. 31., 2021. 5. 18.>

1. 유해화학물질 취급시설의 설치ㆍ운영에 관하여 제23조제5항에 따라 적합통보를 받은 화학사고예방관리계획서

2. 유해화학물질 취급시설에 관하여 제24조제6항에 따라 적합 판정을 받은 검사결과서

3. 삭제 <2020. 3. 31.>

② 제1항에 따른 서류를 제출한 자는 환경부령으로 정하는 기준에 맞는 유해화학물질별 취급시설ㆍ장비 및 기술인력을 갖추어 사업장마다 제27조 각 호의 영업 구분에 따라 환경부장관의 허가를 받아야 한다. <개정 2021. 5. 18.>

③ 제1항에 따라 서류를 제출한 자는 환경부령으로 정하는 기간 내에 환경부장관의 허가를 받아야 한다. 이 경우 환경부장관은 해당 유해화학물질 취급에 적정한 관리를 위하여 필요한 조건을 붙일 수 있다.

④ 환경부장관은 유해화학물질 영업을 하려는 자가 제1항에 따른 서류제출과 제2항에 따른 취급시설ㆍ장비 및 기술인력 등의 요건을 갖추어 허가신청을 할 때에는 지체 없이 허가하여야 한다. 다만, 환경부령으로 정하는 중요 사항이 변경된 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제4항에 따른 유해화학물질 영업허가를 받은 자가 허가받은 사항 중 환경부령으로 정하는 중요 사항을 변경하려면 변경허가를 받아야 하고, 그 밖의 사항을 변경하려면 변경신고를 하여야 한다. 이 경우 변경허가나 변경신고의 절차는 환경부령으로 정한다.

⑥ 환경부장관은 제5항 전단에 따른 변경신고를 받은 경우 그 내용을 검토하여 이 법에 적합하면 신고를 수리하여야 한다. <신설 2020. 3. 31.>

⑦ 환경부장관은 제3항에 따른 허가 또는 제5항에 따른 변경허가를 하거나 같은 항에 따른 변경신고를 수리한 경우에는 그 사항을 환경부령으로 정하는 바에 따라 유해화학물질 취급시설의 소재지를 관할하는 소방관서의 장에게 알려야 한다. <개정 2020. 3. 31.>

⑧ 환경부장관은 유해화학물질 취급시설 설치현황을 환경부령으로 정하는 바에 따라 소방관서와 지방자치단체 등 화학사고 대응 기관에 제공하여야 한다. <개정 2020. 3. 31.>

당사가 생산하는 반도체 공정용 precursor(전구체) 제품 및 OLED 소재 제품 관련 사업을 영위하기 위해서는 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 위험물안전관리법 등에 의해 관할 지차체에 화학물질, 생산설비 및 공장 등에 대한 등록이 필요하며 판매 허가를 취득해야 합니다. 뿐만 아니라 화학물질 및 위험물질을 취급하는 과정에 있어 화재 등의 위험성이 존재하므로 위험물안전관리법 위반을 방지하기 위해 안전성 제고를 위한 시스템을 구축해야 합니다. 당사는 위와 유사한 사고가 재발하지 않도록 하기 위해 안전점검 관련 부서의 관리를보강하였으며, 외부 기관으로부터 안전보건 컨설팅을 받아 회사 운영 상에 피드백을 반영하고 있습니다. 특히, 안전관리공단에서 인가 받은 컨설팅 업체와의 계약을 1년 주기로 갱신하여 매해 다른 업체로부터 컨설팅을 받을 계획을 가지고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 대한산업안전협회와 계약이 체결되어 있으며, 월 2회 당사 안전관리부서인 환경안전팀과 합동 순회점검을 통해 생산현장의 유해위험요인을 찾아내고, 안전사고를 사전에 방지할 수 있도록 위험성평가를 실시하여 유해위험요인을 조치 개선하고 있습니다. 또한 당사는 임직원들의 건강과 질병등을 관리하기 위하여 대한산업보건협회와의 컨설팅 계약을 진행함으로써 월 2회 생산현장 점검, 환기시설 점검 및 쾌적한 근로환경을 조성하기 위한 피드백 수령을 하고 있으며, 대한산업보건협회의위생관리사(월 1회), 간호사(월 2회), 담당의사(분기 1회)가 방문하여 임직원들의 건강상담, 근골격계 질환 조사 등 임직원의 직·간접적인 건강과 질병관리를 하고 있습니다. 2022년 12월 계약 만료일 이후 대한산업안전관리원, 대한안전보건기술협회, 안전경영컨설팅, 안전보건명장컨설팅, 대한산업안전본부, 안전관리기술원, 한국산업안전본부, 한국산업안전협회, 현대산업안전, 호남산업안전본부 중 1곳과 계약을 진행할 예정입니다. 이외에도 관련법규의 위반 및 안전사고를 예방하기 위해 안전관리 전담부서인 환경안전팀이 있으며 이는 스태프형의 조직으로 안전보건관리책임자인 대표이사에게 안전보건 조언과 자문을 하고, 결정된 사안에 대하여 실시계획을 추진, 발견된 유해위험요인을 신속하게 제거하여 임직원들의 안전보건을 위해 업무를 수행하고 있습니다. 더불어 당사 안전보건관리책임자인 대표이사 및 등기/미등기임원을 포함한 전체 임직원이 사안에 대한 경각심을 가지고 업무를 수행하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 당사 제품의 운반, 합성, 정제 등 과정에서 임직원이 정해진 업무 메뉴얼 이행을 소홀히 하거나 예상치 못한 화재, 폭발, 누출사고 등이 발생할 경우 당사의 자산 및 설비의 파손, 환경 훼손, 임직원이 피해를 입는 사고 발생 등을 초래할 수 있습니다. 또한, 화재, 폭발, 누출사고 등의 발생은 당사 주변 타사의 자산 및 설비의 파손으로도 이어질 가능성이 있으며 이는 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 소송 및 분쟁으로도 이어질 수 있습니다. 뿐만 아니라 향후 환경, 안전 관련 법규 및 규정이 더욱 강화되어 엄격한 시설관리 기준 및 유해물질 배출 방지 시설을 구축해야 하는 경우 당사의 사업운영에 차질이 발생하거나 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

나. 중대재해 처벌 등에 관한 법률에 따른 처벌 위험당사는 중대재해 처벌 등에 관한 법률 제4조제1항제1호에 따라 안전보건관리시스템 구축을 통해 전 직원이 참여하여 위험요인을 파악하고 개선하여 안전한 작업환경을 조성하는데 그 목적이 있는 안전보건관리체계 및 지침서를 2022년 2월 23일 제정하였으며, 안전보건경영방침을 수립하여 운영하고 있습니다. 2020년 9월 6일 이후 증권신고서 제출일 현재까지 추가적으로 중대한 수준의 사고, 재해는 발생하지 않고 있으나, 관리의 미흡 또는 예상치 못한 사유로 사망자가 1명 이상 발생하거나, 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생하거나, 동일한 유해요인의 직업성 질병자가 1년 이내 3명 이내 발생하는 등 중대산업재해가 발생할 수 있습니다.
이러한 경우 중대재해 처벌 등에 관한 법률에 따라 대표이사 등 사업을 대표하고 총괄하는 권한과 책임이 있는 자가 처벌을 받을 수 있으며 이에 따라 영업환경이나 경영안정성이 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 아래와 같이 사고가 발생하였습니다.

성명
직위
발생일
사고내역
처리경과
근무여부
산재여부

백OO
대리
2015-05-20
생산 공정 중 폭발 사고 - 피부화상 및 안구손상
현재까지 재활치료
환경안전팀 현재 근무 중
O

박OO
기사
2015-05-20
생산 공정 중 폭발 사고 - 피부화상
화상치료 완료
환경안전팀 근무 후 퇴사
O

신OO
기사
2015-05-20
생산 공정 중 폭발 사고 - 경미한 화상 및 타박상
병원치료 완료
생산팀 근무 후 퇴사
O

최OO
과장
2018-06-30
공구작업 중 시설물에 안면타격 - 입안 찢어짐
병원치료 완료
생산팀 현재 근무 중
X

신OO
주임
2019-09-25
생산 공정 중 화학물질 안구주변에 튐 - 안구 손상 및 화상
안구 및 화상치료
생산팀 근무 후 퇴사
O

박OO
대리
2019-09-25
생산 공정 중 화학물질 접촉으로 경미한 화상
화상치료 완료
보관관리팀 현재 근무 중
X

이OO
주임
2020-09-06
생산 현장 내 사다리에서 낙상사고 - 골반 및 안면 손상
4주간 입원치료
포토마스크팀 근무 후 퇴사
X

주1) 당사는 부상의 경중에 따라 통원치료 및 입원치료를 진행하였으며, 재해당사자가 산재신청을 원하지 않는 경우, 재해자의 병원치료비 및 이동간의 모든 경비를 당사에서 부담하였고 병원치료 중 급여손실에 대하여 전액보전, 위로금을 전달하여 충분한 휴식을 취하고 업무에 복귀할 수 있도록 최선을 다해 지원 하였습니다.

한편, 중대재해 처벌 등에 관한 법률(시행 2022. 1. 27)에 따라 사업 또는 사업장에서 일하는 모든 사람의 안전 및 보건을 확보하도록 경영책임자에게 의무가 부과되고 있으며, 경영책임자가 안전 및 보건 확보의무를 다하지 않아 중대산업재해가 발생하는 경우 처벌을 받을 수 있습니다. 중대재해 처벌 등에 관한 법률의 주요 내용은 아래와 같습니다.

중대재해 처벌 등에 관한 법률(약칭: 중대재해처벌법)

제2장 중대산업재해

제3조(적용범위) 상시 근로자가 5명 미만인 사업 또는 사업장의 사업주(개인사업주에 한정한다. 이하 같다) 또는 경영책임자등에게는 이 장의 규정을 적용하지 아니한다.

제4조(사업주와 경영책임자등의 안전 및 보건 확보의무) ① 사업주 또는 경영책임자등은 사업주나 법인 또는 기관이 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 사업 또는 사업장에서 종사자의 안전ㆍ보건상 유해 또는 위험을 방지하기 위하여 그 사업 또는 사업장의 특성 및 규모 등을 고려하여 다음 각 호에 따른 조치를 하여야 한다.

1. 재해예방에 필요한 인력 및 예산 등 안전보건관리체계의 구축 및 그 이행에 관한 조치

2. 재해 발생 시 재발방지 대책의 수립 및 그 이행에 관한 조치

3. 중앙행정기관ㆍ지방자치단체가 관계 법령에 따라 개선, 시정 등을 명한 사항의 이행에 관한 조치

4. 안전ㆍ보건 관계 법령에 따른 의무이행에 필요한 관리상의 조치

② 제1항제1호ㆍ제4호의 조치에 관한 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다.

제5조(도급, 용역, 위탁 등 관계에서의 안전 및 보건 확보의무) 사업주 또는 경영책임자등은 사업주나 법인 또는 기관이 제3자에게 도급, 용역, 위탁 등을 행한 경우에는 제3자의 종사자에게 중대산업재해가 발생하지 아니하도록 제4조의 조치를 하여야 한다. 다만, 사업주나 법인 또는 기관이 그 시설, 장비, 장소 등에 대하여 실질적으로 지배ㆍ운영ㆍ관리하는 책임이 있는 경우에 한정한다.

제6조(중대산업재해 사업주와 경영책임자등의 처벌) ① 제4조 또는 제5조를 위반하여 제2조제2호가목의 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 처한다. 이 경우 징역과 벌금을 병과할 수 있다.

② 제4조 또는 제5조를 위반하여 제2조제2호나목 또는 다목의 중대산업재해에 이르게 한 사업주 또는 경영책임자등은 7년 이하의 징역 또는 1억원 이하의 벌금에 처한다.

③ 제1항 또는 제2항의 죄로 형을 선고받고 그 형이 확정된 후 5년 이내에 다시 제1항 또는 제2항의 죄를 저지른 자는 각 항에서 정한 형의 2분의 1까지 가중한다.

제7조(중대산업재해의 양벌규정) 법인 또는 기관의 경영책임자등이 그 법인 또는 기관의 업무에 관하여 제6조에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 기관에 다음 각 호의 구분에 따른 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 기관이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 제6조제1항의 경우: 50억원 이하의 벌금

2. 제6조제2항의 경우: 10억원 이하의 벌금

제8조(안전보건교육의 수강) ① 중대산업재해가 발생한 법인 또는 기관의 경영책임자등은 대통령령으로 정하는 바에 따라 안전보건교육을 이수하여야 한다.

② 제1항의 안전보건교육을 정당한 사유 없이 이행하지 아니한 경우에는 5천만원 이하의 과태료를 부과한다.

③ 제2항에 따른 과태료는 대통령령으로 정하는 바에 따라 고용노동부장관이 부과ㆍ징수한다.

따라서, 당사는 중대재해 처벌 등에 관한 법률 제4조제1항제1호에 따라 안전보건관리시스템 구축을 통해 전 직원이 참여하여 위험요인을 파악하고 개선하여 안전한 작업환경을 조성하는데 그 목적이 있는 안전보건관리체계 및 지침서를 2022년 2월 23일 제정하였으며, 안전보건경영방침을 수립하여 운영하고 있습니다. 당사 안전보건관리체계에따라 안전보건관리책임자인 대표이사는 산업재해예방계획을 수립하고, 임직원의 안전보건교육, 건강진단 및 건강관리에 대한 사항 등 산업재해예방을 위해 최선을 다하고 있습니다. 임직원의 안전의식 고취를 위해 분기별 6시간 산업안전보건, 유해위험작업환경, 직무스트레스 등의 내용으로 정기안전보건교육을 실시하여 임직원의 사고예방의식을 고취시키고 있습니다. 2020년 9월 6일 이후 증권신고서 제출일 현재까지 추가적으로 중대한 수준의 사고, 재해는 발생하지 않고 있으나, 관리의 미흡 또는 예상치 못한 사유로 사망자가 1명 이상 발생하거나, 동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자가 2명 이상 발생하거나, 동일한 유해요인의 직업성 질병자가 1년 이내 3명 이내 발생하는 등 중대산업재해가 발생할 수 있습니다. 이러한 경우 중대재해 처벌 등에 관한 법률에 따라 대표이사 등 사업을 대표하고 총괄하는 권한과 책임이 있는 자가 처벌을 받을 수 있으며 이에 따라 영업환경이나 경영안정성이 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

다. 관계기업 투자 위험당사는 관계기업으로 주식회사 디에스피코퍼레이션을 두고 있으며, 해당 기업은 SPC 형태의 법인으로, 최근 거래정지 상태에 있는 주식회사 이엠앤아이의 최대주주입니다. 당사는 이엠앤아이에 대한 투자를 목적으로 2021년 3월 주식회사 디에스피코퍼레이션의 신주 40만주를 주당 5백원에 인수하였으며, 투자금액으로 총 20억원을 사용하였습니다.취득 당시 디에스피코퍼레이션에 대한 당사 지분율은 79.37%였으며, 종속기업으로 분류하였으나 이후 보통주의 지배력이 상실(2021년 3월 31일, 2021년 7월 1일 추가적인 유상증자 불참으로 지분율 79.37%에서 46.29%로 감소)되어 2022년 반기말 기준 관계기업으로 분류하였습니다. 해당 관계기업 주식 중 일부는 2022년 4분기에 매각할 예정(매각대상자는 고창훈 대표이사)이며, 가격 등 협의 중에 있습니다. 투자 집행 이후 실제로 당사는 OLED 소재 연구 "함께달리기(과제명: Post InP 전계 발광양자점 소재 소자 및 공정기술개발)" 및 "크레파스(과제명: ALD를 이용한 IGZO 산화물 반도체용 Cocktail Precursor 기술 개발)" 국책과제의 주관기관으로 선정되었으며, 해당 과제 수행을 통해 다수의 OLED 소재 관련 업체들과 협업을 하게 되었습니다.
이러한 결과물에도 불구하고, 당사는 SPC를 통해 거래정지 중인 상장사에 투자를 집행하였기 때문에 해당 상장사의 상장폐지가 결정되거나 관련하여 부정적인 뉴스가 존재하는 경우 기업가치가 하락할 수 있습니다. 또한, 예상치 못한 사유로 투자금 회수가 불가능해지거나 회수 가능 시점이 지연될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 관계기업으로 주식회사 디에스피코퍼레이션을 두고 있으며, 해당 기업은 SPC 형태의 법인으로, 최근 거래정지 상태에 있는 주식회사 이엠앤아이의 최대주주입니다. 당사는 이엠앤아이에 대한 투자를 목적으로 2021년 3월 주식회사 디에스피코퍼레이션의 신주 40만주를 주당 5백원에 인수하였으며, 투자금액으로 총 20억원을 사용하였습니다. 당사의 2022년 반기 검토보고서(별도) 주석에 기재된 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
설립국가
취득금액
손상
지분율(%)
장부금액(당반기말)
장부금액(전기말)

종속기업
JITECH INDIA PRIVATE LIMITED
인도
656,538
-
99.92%
656,538
-

관계기업
주식회사 디에스피코퍼레이션
한국
2,000,000
(700,923)
46.29%
1,299,077
1,299,077

주1) 주식회사 디에스피코퍼레이션 주식 취득 당시 디에스피코퍼레이션에 대한 당사 지분율은 79.37%였으며, 종속기업으로 분류하였으나 이후 보통주의 지배력이 상실(2021년 3월 31일, 2021년 7월 1일 추가적인 유상증자 불참으로 지분율 79.37%에서 46.29%로 감소)되어 2022년 반기말 기준 관계기업으로 분류하였습니다. 해당 관계기업 주식 중 일부는 2022년 4분기에 매각할 예정(매각대상자는 고창훈 대표이사)이며, 가격 등 협의 중에 있습니다.

당사가 주식회사 디에스피코퍼레이션을 통해 거래정지 중인 주식회사 이엠앤아이에 투자를 진행한 주된 사유는 투자를 통해 당사의 차기 신사업인 OLED 소재 제조 사업부문의 영업 확대 및 기술 확보가 가능할 것으로 판단했기 때문입니다. 주식회사 디에스피코퍼레이션 및 주식회사 이엠앤아이의 대표이사인 고창훈은 주식회사 이엠앤아이에 재직하기 전 OLED 소재 제조업체인 듀폰의 임원으로 근무했으며, BLUE OLED 소재의 독점적 제조 판매사인 UDC코리아 대표이사로도 재직했기 때문에 당사의 OLED 소재 신사업 확대에 있어 큰 도움이 될 것으로 판단했었습니다. 또한, 주식회사 이엠앤아이가 기존 대주주의 횡령 및 배임과 소형 BLU, 정밀플라스틱 제품 사업부문의 적자 누적로 인해 거래정지 중이었지만 고창훈 대표이사 선임 및 경영진 교체로 사업의 체질 개선 등이 이루어질 것으로 보아 투자를 집행하였습니다. 거래정지 상태에 있는 주식회사 이엠앤아이의 최근 반기 손익계산서(요약, 연결)는 아래와 같습니다. 아래의 표에서 확인할 수 있는 바와 같이 최근 실적은 개선세에 있습니다. 이외 세부적인 재무에 관한 사항, 회사의 개요, 사업의 내용, 회계감사인의 감사의견, 주주에 관한 사항 등은 dart(https://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.

(단위: 원)

사업연도
2022년 반기
2021년 반기

구분
3개월
누적
3개월
누적

매출액
8,640,120,910
17,187,960,076
6,366,364,876
11,571,169,933

영업이익
473,666,308
817,328,924
93,924,239
29,387,979

반기순이익(손실)
1,186,892,668
1,406,678,564
54,927,732
(120,443,764)

지배기업소유주지분
1,186,892,668
1,406,678,564
54,927,732
(120,443,764)

비지배지분
-
-
-
-

투자 집행 이후 실제로 당사는 OLED 소재 연구 "함께달리기(과제명: Post InP 전계 발광 양자점 소재 소자 및 공정기술개발)" 및 "크레파스(과제명: ALD를 이용한 IGZO 산화물 반도체용 Cocktail Precursor 기술 개발)" 국책과제의 주관기관으로 선정되었으며, 해당 과제 수행을 통해 다수의 OLED 소재 관련 업체들과 협업을 하게 되었습니다. 이러한 결과물에도 불구하고, 당사는 SPC를 통해 거래정지 중인 상장사에 투자를 집행하였기 때문에 해당 상장사의 상장폐지가 결정되거나 관련하여 부정적인 뉴스가 존재하는 경우 기업가치가 하락할 수 있습니다. 또한, 예상치 못한 사유로 투자금 회수가 불가능해지거나 회수 가능 시점이 지연될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

라. 특정 업체에 대한 매출 의존 위험당사는 반도체 precursor 제품, 반도체 precursor 및 TEOS 생산 설비, 특수가스 상품 실적으로 가파르게 성장하고 있으며,
각 제품 및 상품 실적은 특정 업체들과의 거래에 의존하고 있습니다. 따라서 향후 특정 업체와의 거래가 중단되거나 지연되는 경우 당사의 성장성에는 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 최근 반기 (별도) 기준 거래처별 매출 비중은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
매출처
매출액
비중

제품
국내
A사
8,294
48.1%

B사
528
3.1%

C사
513
3.0%

D사
496
2.9%

기타(23개사)
579
3.4%

소 계
10,410
60.4%

수출
E사
5,923
34.3%

F사
426
2.5%

G사
350
2.0%

H사
128
0.7%

I사
13
0.1%

소 계
6,839
39.6%

제품 합계
17,249
100.0%

상품
국내
J사
90
0.6%

기타
27
0.2%

소 계
117
0.8%

수출
K사
13,694
98.3%

JITECH INDIA PRIVATE LIMITED(인도법인)
117
0.8%

소 계
13,811
99.2%

상품 합계
13,928
100.0%

총 합계
31,177
100%

제품 매출 비중이 가장 큰 A사의 경우 당사가 납품하는 반도체 precursor 제품에 대한 품질 테스트를 수행하고 SK하이닉스, 마이크론, 키옥시아 등 end user에 제품을 판매하고 있습니다. 당사 제품에 대한 품질 테스트를 수행하여 기준을 충족한 제품의 품질에 대해서는 A사가 책임을 지고 있으며, SK하이닉스 등 주요 고객의 클레임 사항에 대해서도 A사가 직접 대응하고 있습니다. 제품 매출 비중이 두번째로 큰 E사의 경우, 반도체 precursor 및 TEOS 생산 설비의 매출처로, 2023년과 2024년에도 증설 및 투자 확대를 계획하고 있어 해당 기간동안 유사한 수준의 실적이 발생할 것으로 기대되고 있습니다. 2022년 8월 E사는 2023년, 2024년 투자 계획 및 당사의 기술적 지원 요청에 대한 내용을 포함하는 LOI를 당사에 송부하였습니다. K사 향 상품 매출의 경우, 특수가스 상품 실적으로, 특수가스 완성품 생산업체에 유통망을 가지고 있는 기업에 대한 매출입니다. 특수가스 사업은 해외 기업으로부터 특수가스를 매입(수입)하여 해당 상품을 특수가스 완성품 생산업체에 판매하는 구조의 사업이며, 완성품 생산업체는 별도의 공정을 거쳐 end user인 삼성전자나 SK하이닉스에 제품을 납품하고 있습니다. 당사는 2022년 8월 23일 러시아 소재 특수가스 업체 B사와 특수가스의 우선독점공급계약서를 체결하여 B사에서 대한민국 영토 내에 공급하는 특수가스에 대해서는 독점적으로 공급받고 국내에서 유통할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 따라서, 향후에는 K사 뿐만 아니라 특수가스 완성품 생산업체와 직접 거래할 가능성도 존재하며, 다른 유통업체들과도 거래를 할 수 있을 것으로 판단됩니다. 종합적으로, 당사의 전체 실적에서 A사, E사, K사와의 거래 실적은 매우 중요한 편이며, 향후 특정 업체와의 거래가 중단되거나 지연되는 경우 당사의 성장성에는 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. OLED 소재 관련 신사업의 성장성 위험당사는 당사의 기술력을 기반으로 OLED 유기재료 양산 임가공 및 OLED 유기재료 recycle 사업 진입이 가능하다고 판단하여 관련 투자를 지속하고 있습니다.
그러나 선행되는 투자와 연구개발에도 불구하고 고객사와의 거래조건 등 협의 실패, 경쟁업체들의 시장 선점, 고객사의 임가공 외주 중단 등에 따라 OLED 소재 관련 신사업의 성장은 더딜 수 있으며, 이 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 향후 증설 등을 위해 대규모 자금을 사용함에도 불구하고 OLED 소재 관련 매출이 미미한 경우 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 당사의 기술력을 기반으로 OLED 유기재료 양산 임가공 및 OLED 유기재료 recycle 사업 진입이 가능하다고 판단하여 관련 투자를 지속하고 있습니다. OLED 관련 계획 중인 신사업의 내용은 다음과 같습니다. 첫째, OLED 유기재료 승화정제 임가공 사업이 가능하여 이미 매출이 미미하지만 발생하고 있으며, 고객사와의 협의에 따라 향후 꾸준한 매출이 발생할 것으로 전망됩니다. 승화정제의 경우 제조사가 국내에서 직접 진행하는 경향이 있기 때문에 생산량 증가에 따라 승화정제 설비 증설이 불가피한 상황이며, 승화정제 설비 투자비용 및 소요 시간 등의 사유로 외주임가공 업체를 지속적으로 찾고 있습니다. 그러나 승화정제를 임가공으로 할 수 있는 업체는 매우 적으며, 품질 유지를 위해 OLED 유기재료 승화정제 용도로만 특정 설비를 사용할 수 있는 업체는 더더욱 적습니다. 당사는 OLED 유기재료 전용 승화정제기 구축 및 승화정제 라인 완공에 따라 이미 승화정제 임가공 사업을 진행 중에 있습니다. 둘째, 당사는 OLED 유기재료 합성 임가공 사업 또한 계획하고 있습니다. 당사는 OLED 유기재료 합성에 적합한 전용 설비에 신설투자하여 OLED 유기재료 합성 임가공 매출 또한 계획 중입니다. 증권신고서 제출일 현재 이미 승화정제 공장을 가지고 있기 때문에 다른 OLED 유기재료 합성 임가공 업체보다 경쟁력이 있을 것으로 판단하고 있습니다. 향후 승화정제부터 합성까지 임가공 경쟁력을 보유한 업체로 성장하기 위해 투자를 진행할 계획입니다. 셋째, 당사는 OLED 유기재료 recycle 사업 또한 진행할 예정입니다. 해당 사업은 OLED 패널을 만들 때 남은 OLED 유기재료 잔사를 합성정제와 승화정제를 사용하여 재활용하는 사업입니다. OLED 패널 제조사들은 거의 모든 OLED 유기재료를 recycle하고 있으며, 향후 OLED 유기재료 사용량 증가에 따른 recycle 사용량도 증가할 것으로 전망됩니다. 당사는 OLED 유기재료 recycle에 필요한 합성정제 설비와 승화정제 설비를 모두 신규 투자로 보유할 예정이며, recycle 기술 탐색 및 노하우 보유를 위해 연구개발을 진행할 계획을 가지고 있습니다.

참고로, 관련하여 당사의 OLED 소재 관련 증권신고서 제출일 현재까지의 매출은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년 2분기

제품
OLED, QD-OLED 소재
-
-
137,500,000
47,697,804

주1) 상기 실적은 모두 승화정제 임가공 실적에 해당됩니다. 주2) 참고로, 2022년 8월 말 기준 OLED 소재 부문(승화정제 임가공) 수주잔고는 49,300,000원이었으며, 9월 중 모두 매출로 이어졌습니다.

상기와 같이 당사는 상장 이후에도 지속적으로 OLED 유기재료 관련 투자 및 연구개발을 진행할 계획을 가지고 있습니다. 그러나 선행되는 투자와 연구개발에도 불구하고 고객사와의 거래조건 등 협의 실패, 경쟁업체들의 시장 선점, 고객사의 임가공 외주 중단 등에 따라 OLED 소재 관련 신사업의 성장은 더딜 수 있으며, 이 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 향후 증설 등을 위해 대규모 자금을 사용함에도 불구하고 OLED 소재 관련 매출이 미미한 경우 현금흐름에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 특수가스 사업의 성장성 둔화 위험당사의 최근 반기 실적은 신사업인 특수가스 부문 상품 매출로 인해 가파르게 성장하였습니다.당사는 2022년 8월 23일 러시아 소재 특수가스 업체 B사와 특수가스의 우선독점공급계약(계약기간 : 2022년 8월 23일 ~ 2023년 12월 31일)을 체결하여 B사에서 대한민국 영토 내에 공급하는 특수가스에 대해서는 독점적으로 공급받고 국내에서 유통할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 러시아-우크라이나 전쟁에 따라 2022년 7월, 8월 러시아 정부는 수출을 제한하였으며, 9월부터는 B사가 러시아에서 공식적으로 유일한 특수가스 수출업체로 지정되었습니다. 또한, 당사 상품의 수요처(매출처) 측면에서는, 2022년 8월 23일 T사와 특수가스의 월별 최소 구매 수량을 확약하는 계약(MOQ 확약 계약서, 계약기간 : 1년, 해지 의사가 없는 경우 자동으로 1년 연장)을 체결하였습니다. 계약상 T사와만 거래를 해야하는 것은 아니므로 T사 이외에도 다른 납품처를 개발 할 예정이며 이에 따라 향후에도 특수가스 상품 매출은 당사의 외형적인 규모가 성장하는 데에 크게 기여할 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 B사의 일방적인 계약 취소 요구, T사의 최소 구매 수량 구매 이행 거부, 새로운 특수가스 공급망의 등장, 특수가스 상품 가격의 인하, 예상치 못한 정책의 변화 등은 당사의 특수가스 부문 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 반기 실적은 신사업인 특수가스 부문 상품 매출로 인해 가파르게 성장하였습니다. 특수가스 사업은 해외 기업으로부터 특수가스를 매입(수입)하여 해당 상품을 특수가스 완성품 생산업체에 판매하는 구조의 사업이며, 완성품 생산업체는 별도의 공정을 거쳐 end user인 삼성전자나 SK하이닉스에 제품을 납품하고 있습니다. 최근 3사업연도 및 2022년 2분기 별도 기준 반도체 부문, PMC(포토마스크케이스) 부문, 특수가스 부문의 매출 구분은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분

'19년

'20년

'21년

'22년 상반기

반도체 부문

Precursor

매출액

13,522
16,286
17,959
10,048

%

79.4
81.9
87.6
32.2

Precursor 기타

매출액

639
942
-
5,923

%

3.8
4.7
-
19.0

전자재료

매출액

-
-
138
48

%

-
-
0.7
0.2

기타

매출액

1,034
1,495
837
150

%

6.1
7.5
4.1
0.5

상품

매출액

-
190
84
234

%

-
1.0
0.4
0.8

PMC 부문

제품

매출액

1,717
794
1,479
1,081

%

10.1
4.0
7.2
3.5

상품

매출액

111
186
-
-

%

0.7
0.9
-
-

특수가스 부문

상품

매출액

-

-

-

13,694

%

-

-

-

43.9

합계

매출액

17,023

19,893

20,497

31,177

%

100.0

100.0

100.0

100.0

주1) Dart에 공시되어 있는 2021년 감사보고서 주석 36. 과거 재무제표의 수정(별도), 37. 과거 재무제표의 수정(연결)에는 전환상환우선주부채의 유동성분류, 주계약부채 및 파생상품평가오류, 일시적차이에 대한 이연법인세자산 과대계상 등의 회계처리 오류를 반영하여 과거 재무제표를 수정한 내역이 기재되어 있습니다. 상기 숫자는 모두 수정사항이 반영된 재무제표를 기준으로 하여 작성하였습니다. 주2) 당사는 종속기업으로 JITECH INDIA PRIVATE LIMITED(인도법인)를 두고 있습니다. 인도법인의 경우 임가공, 원재료 조달, 연구를 수행하고 있어 상기 표의 경우 별도 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

당사는 2022년 8월 23일 러시아 소재 특수가스 업체 B사와 특수가스의 우선독점공급계약서를 체결하여 B사에서 대한민국 영토 내에 공급하는 특수가스에 대해서는 독점적으로 공급받고 국내에서 유통할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 러시아-우크라이나 전쟁에 따라 2022년 7월, 8월 러시아 정부는 수출을 제한하였으며, 9월부터는 B사가 러시아에서 공식적으로 유일한 특수가스 수출업체로 지정되었습니다. 또한, 당사 상품의 수요처(매출처) 측면에서는, 2022년 8월 23일 T사와 특수가스의 월별 최소 구매 수량을 확약하는 계약(MOQ 확약 계약서, 계약기간 : 1년, 해지 의사가 없는 경우 자동으로 1년 연장)을 체결하였습니다. 계약상 T사와만 거래를 해야하는 것은 아니므로 T사 이외에도 다른 납품처를 개발 할 예정이며 이에 따라 향후에도 특수가스 상품 매출은 당사의 외형적인 규모가 성장하는 데에 크게 기여할 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 B사의 일방적인 계약 취소 요구, T사의 최소 구매 수량 구매 이행 거부, 새로운 특수가스 공급망의 등장, 특수가스 상품 가격의 인하, 예상치 못한 정책의 변화 등은 당사의 특수가스 부문 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

참고로, 관련하여 당사의 특수가스 관련 증권신고서 제출일 현재까지의 월별 매출은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
22년 1월
22년 2월
22년 3월
22년 4월
22년 5월
22년 6월
22년7월
22년 8월
22년9월
합계

상품(주1)
특수가스
-
-
-
-
5,624
8,070
-
12,438
-
26,132

주1) 해당 특수가스 매출은 전액 상품매출이며, 제품매출로 인식 된 금액은 없습니다.

사. 설비 매출 성장성 둔화 위험2022년 상반기 가파르게 성장한 설비(기계장치) 매출은 특정업체에 반도체 precursor 및 TEOS 생산 설비를 판매한 실적으로, 해당 업체는 2023년과 2024년에도 증설 및 투자 확대를 계획하고 있어 해당 기간동안 유사한 수준의 실적이 발생할 것으로 기대되고 있습니다.
LOI 및 업체와의 커뮤니케이션 내용을 토대로 당사는 2022년 상반기에 발생한 설비(기계장치) 매출 금액과 유사한 수준의 실적이 2023년(온기)과 2024년(온기)에도 발생할 것으로 전망하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 해당 실적은 특정 1개 업체를 통해 발생한 내역이기 때문에 해당 업체의 사업계획 변경, 영업환경 악화 등에 따라 설비 매출 성장성은 둔화될 위험이 존재하며 실적의 변동성이 크다고 할 수 있습니다.

당사의 설비(기계장치) 매출은 2022년 상반기 매우 가파르게 증가하였습니다. 최근 3사업연도 및 2022년 2분기 별도 기준 반도체 부문, PMC(포토마스크케이스) 부문, 특수가스 부문의 매출 구분은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분

'19년

'20년

'21년

'22년 상반기

반도체 부문

Precursor

매출액

13,522
16,286
17,959
10,048

%

79.4
81.9
87.6
32.2

Precursor 기타

매출액

639
942
-
5,923

%

3.8
4.7
-
19.0

전자재료

매출액

-
-
138
48

%

-
-
0.7
0.2

기타

매출액

1,034
1,495
837
150

%

6.1
7.5
4.1
0.5

상품

매출액

-
190
84
234

%

-
1.0
0.4
0.8

PMC 부문

제품

매출액

1,717
794
1,479
1,081

%

10.1
4.0
7.2
3.5

상품

매출액

111
186
-
-

%

0.7
0.9
-
-

특수가스 부문

상품

매출액

-

-

-

13,694

%

-

-

-

43.9

합계

매출액

17,023

19,893

20,497

31,177

%

100.0

100.0

100.0

100.0

주1) Dart에 공시되어 있는 2021년 감사보고서 주석 36. 과거 재무제표의 수정(별도), 37. 과거 재무제표의 수정(연결)에는 전환상환우선주부채의 유동성분류, 주계약부채 및 파생상품평가오류, 일시적차이에 대한 이연법인세자산 과대계상 등의 회계처리 오류를 반영하여 과거 재무제표를 수정한 내역이 기재되어 있습니다. 상기 숫자는 모두 수정사항이 반영된 재무제표를 기준으로 하여 작성하였습니다. 주2) 당사는 종속기업으로 JITECH INDIA PRIVATE LIMITED(인도법인)를 두고 있습니다. 인도법인의 경우 임가공, 원재료 조달, 연구를 수행하고 있어 상기 표의 경우 별도 재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 주3) 설비(기계장치) 매출은 Precursor 기타로 분류하였습니다.주4) 참고로, 2018년 기계설비 매출액은 3,310,000천원 발생하였습니다.

2022년 상반기 가파르게 성장한 설비(기계장치) 매출은 특정업체에 반도체 precursor 및 TEOS 생산 설비를 판매한 실적으로, 해당 업체는 2023년과 2024년에도 증설 및 투자 확대를 계획하고 있어 해당 기간동안 유사한 수준의 실적이 발생할 것으로 기대되고 있습니다. 또한 2022년 8월 해당 업체는 2023년, 2024년 투자 계획 및 당사의 기술적 지원 요청에 대한 내용을 포함하는 LOI를 당사에 송부하였습니다. 해당 자료 및 업체와의 커뮤니케이션 내용을 토대로 당사는 2022년 상반기에 발생한 설비(기계장치) 매출 금액과 유사한 수준의 실적이 2023년(온기)과 2024년(온기)에도 발생할 것으로 전망하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 해당 실적은 특정 1개 업체를 통해 발생한 내역이기 때문에 해당 업체의 사업계획 변경, 영업환경 악화 등에 따라 설비 매출 성장성은 둔화될 위험이 존재하며 실적의 변동성이 크다고 할 수 있습니다.

아. 요소수 재고자산 진부화 위험당사는 요소수 상품 매출 실적을 쌓기 위해 요소수를 매입하였으나 판매처 발굴, 가격 협상 등이 예상보다 수월하지 않아 장기간 재고자산으로 인식하고 있습니다. 요소수 상품 거래 사업은 당사의 본업과는 다소 무관하며, 증권신고서 제출일 현재 해당 거래로 인한 수익 및 이익이 크지 않기 때문에
당사는 향후 추가적인 요소수 매입은 진행하지 않을 예정입니다. 그럼에도 불구하고 기존에 매입한 요소수의 판매 및 처리가 어려울 경우 재고자산평가충당금 인식을 통한 손실 가능성이 존재하며, 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 2022년 2분기말 별도 기준 재고자산 연령분석 현황은 아래와 같습니다. 이외 2022년 반기 검토보고서(연결, 별도) 주석 8번에 재고자산 금액 분류에 대한 내용이 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

(단위: 천원)

품목
재고자산
연령분석 22년 2분기말
평가충당금

22년 2분기말
3월 내
3~6월
6~12월
1년 이상
22년 2분기말

상품
1,796,790
323,793
1,453,354
19,643
-
-

제품
730,230
719,263
-
2,533
8,433
8,433

원재료
1,897,547
1,322,908
125,320
447,253
2,067
2,067

미착품
1,158,534
1,158,534
-
-
-
-

합계
5,583,101
3,524,498
1,578,674
469,429
10,500
10,500

주1) 미착품은 당사의 종속기업인 인도법인 및 해외 거래처 등과의 원자재 거래, 배송과 관련하여 일시적으로 인식되는 재고자산입니다.

상기 재고자산 중 상품으로 분류된 금액은 대부분 요소수로, 당사는 요소수 상품 매출 실적을 쌓기 위해 2021년 11월부터 요소수를 매입하였으나 판매처 발굴, 가격 협상 등이 예상보다 수월하지 않아 장기간 재고자산으로 인식하고 있습니다. 요소수 상품 거래 사업은 당사의 본업과는 다소 무관하며, 증권신고서 제출일 현재 해당 거래로 인한 수익 및 이익이 크지 않기 때문에 당사는 향후 추가적인 요소수 매입은 진행하지 않을 예정입니다. 그럼에도 불구하고 기존에 매입한 요소수의 판매 및 처리가 어려울 경우 재고자산평가충당금 인식을 통한 손실 가능성이 존재하며, 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 매출채권 미회수 위험당사의 주요 거래처들은 SK하이닉스, 삼성전자 등의 1차 vendor로, 매출채권은 대부분 3~6개월 이내 정상 회수되고 있으며, 주요 매출처는 매출채권의 미회수 또는 부실 가능성이 낮은 우량 업체임에 따라 당사의 매출채권 회수 지연 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 매출처의 급격한 영업환경 악화 등 당사가 예상하지 못하는 외부적인 변수가 발생할 경우 고객사로부터 매출채권 회수가 원활하게 진행되지 않을 가능성이 존재하며, 이 경우 회사의 현금흐름 악화, 추가적인 손실충당금 인식으로 인한 비용 증가 등 회사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

당사의 주요 거래처들은 SK하이닉스, 삼성전자 등의 1차 vendor로, 매출채권은 대부분 3~6개월 이내 정상 회수되고 있으며, 주요 매출처는 매출채권의 미회수 또는 부실 가능성이 낮은 우량 업체임에 따라 당사의 매출채권 회수 지연 위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 당사 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 2022년 2분기(반기)말 연결 기준 매출채권에 대한 손실충당금은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분
정상
90일 초과 연체
180일 초과 연체
270일 초과 연체
365일 초과 연체
계

기대손실률
0.17%
4.74%
12.29%
22.60%
86%
-

총 장부금액-매출채권
2,861,343
55,362
76,911
49,500
93,628
3,136,744

손실충당금
4,782
2,624
9,449
11,186
80,189
108,230

또한, 본 증권신고서 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 차. 재무안정성 위험」에 기재한 바와 같이 당사의 매출채권회전율은 업종 평균 대비 우수한 수치를 기록하고 있어 특이사항이 없습니다. 그럼에도 불구하고 매출처의 급격한 영업환경 악화 등 당사가 예상하지 못하는 외부적인 변수가 발생할 경우 고객사로부터 매출채권 회수가 원활하게 진행되지 않을 가능성이 존재하며, 이 경우 회사의 현금흐름 악화, 추가적인 손실충당금 인식으로 인한 비용 증가 등 회사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

차. 재무안정성 위험당사의 최근 반기 유동비율, 부채비율, 이자보상배율은 업종 평균 대비 우수한 수준이며, 차입금의존도는 업종 평균과 유사한 수준입니다. 이외 수익성, 성장성 및 활동성 지표는 모두 업종 평균 대비 우수한 수준에서 유지 및 변동되고 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사는 특수가스 사업, OLED 소재 관련 사업 등 신규로 추진하고 있는 사업들이 있기 때문에 투자 확대를 위한 자금 조달 과정에서 재무안정성 비율의 큰 변동이 발생할 수 있으며 우수한 실적이 유지되지 못하는 경우 안정성, 수익성, 성장성, 활동성 등의 지표가 악화될 수 있습니다.

당사의 최근 3사업연도 및 최근 반기 별도 기준 주요 재무비율은 아래와 같습니다.

(단위: %)

구 분

2019년
2020년
2021년
2022년반기

업종 평균

안정성

유동비율

116.85
117.98
182.04
177.76

148.08

부채비율

127.83
87.88
50.83
53.62

66.84

차입금의존도

8.72
6.05
11.80
23.36

22.44

이자보상비율(배)

10.30
8.37
9.36
90.47

7.31

수익성

매출액순이익률

25.02
19.41
23.09
17.92

8.51

총자산순이익률

23.21
16.11
13.46
12.10

6.38

자기자본순이익률

52.88
30.27
20.30
18.59

10.88

성장성 및 활동성

매출액증가율

3.16
16.86
3.04
241.60

-3.98

당기순이익증가율

93.37
-9.35
22.56
118.07

N/A

매출채권회전율(회)

6.83
6.65
6.38
9.54

6.65

경상이익증가율

98.27
-10.19
23.18
129.80

9.83

주1) 업종 평균은 한국은행 기업경영분석 2020년 'C204. 기타 화학 제품'을 적용하였습니다.주2) 성장성 지표는 최근 사업연도 2분기와 전년 동기(2021년 2분기)를 비교하여 계산하였습니다.

또한, 당사의 최근 3사업연도 및 최근 반기 연결 기준 주요 재무비율은 아래와 같습니다.

(단위: %)

구 분

2019년
2020년
2021년
2022년반기

업종 평균

안정성

유동비율

N/A
117.74
181.67
178.37

148.08

부채비율

N/A
88.46
51.21
56.34

66.84

차입금의존도

N/A
6.05
11.80
23.18

22.44

이자보상비율(배)

N/A
8.30
9.26
87.14

7.31

수익성

매출액순이익률

N/A
19.24
23.89
17.33

8.51

총자산순이익률

N/A
15.96
13.82
11.63

6.38

자기자본순이익률

N/A
30.08
20.90
18.18

10.88

성장성 및 활동성

매출액증가율

N/A
N/A
3.04
245.59

-3.98

당기순이익증가율

N/A
N/A
27.94
113.47

N/A

매출채권회전율(회)

N/A
6.65
6.39
10.04

6.65

경상이익증가율

N/A
N/A
41.67
125.78

9.83

주1) 업종 평균은 한국은행 기업경영분석 2020년 'C204. 기타 화학 제품'을 적용하였습니다.주2) 성장성 지표는 최근 사업연도 상반기와 전년 동기(2021년 상반기)를 비교하여 계산하였습니다.

당사의 최근 반기 유동비율, 부채비율, 이자보상배율은 업종 평균 대비 우수한 수준이며, 차입금의존도는 업종 평균과 유사하거나 조금 높은 수준입니다. 과거 3개년 당사의 차입금의존도는 업종 평균 대비 우수한 수준이었으나, 최근 분기 기준 업종 평균과 유사한 수준으로 증가하였습니다. 단기차입금이 2021년 말 별도 기준 30억원이었으나 2022년 2분기말 별도 기준 100억원으로 증가하였습니다. 단기차입금 100억원 중 70억원은 특수가스 매입을 위해 발생한 내역이며, 30억원은 대환(금리차)에 따라 인식된 내역입니다. 특수가스 매입을 위해 발생한 차입금의 경우 향후에도 특수가스 상품매출을 위해 회전시키며 활용할 예정입니다. 이외 수익성, 성장성 및 활동성 지표는 모두 업종 평균 대비 우수한 수준에서 유지 및 변동되고 있습니다. 특히, 매출채권회전율의 경우 대부분의 거래처들이 SK하이닉스, 삼성전자 등의 1차 vendor로, 우수한 수준에서 유지되고 있으며, 전반적으로 재무안정성에 큰 특이사항은 없는 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 당사는 특수가스 사업, OLED 소재 관련 사업 등 신규로 추진하고 있는 사업들이 있기 때문에 투자 확대를 위한 자금 조달 과정에서 재무안정성 비율의 큰 변동이 발생할 수 있으며 우수한 실적이 유지되지 못하는 경우 안정성, 수익성, 성장성, 활동성 등의 지표가 악화될 수 있습니다.

카. 현금흐름 관련 위험당사는 최근 반기 음(-)의 영업활동 현금흐름과 투자활동 현금흐름을 보이고 있어 보유 현금및현금성자산이 감소하였습니다. 영업활동 현금흐름의 감소에는 특수가스 상품 거래를 위한 선급금(기타유동자산) 계상이 크게 영향을 미쳤으며, 투자활동 현금흐름의 감소에는 OLED 사업 투자를 위한 공장 증설 등 유형자산의 취득이 크게 영향을 미쳤습니다.
선급금 지급 이후 특수가스 상품 거래에 특이사항이 발생하거나, 사업 확장을 위해 지속적인 유형자산의 취득이 필요한 경우, 예상치 못한 현금의 유출이 지속적으로 발생하는 경우 당사의 현금흐름에는 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 현금흐름의 일시적인 감소가 장기적인 손익 및 현금흐름의 개선으로 이어지지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 최근 분기말 기준 현금및현금성자산이 감소하였다는 사실을 인지하시고 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3사업연도 및 최근 반기 별도 및 연결 기준 현금흐름표는 다음과 같습니다.

[현금흐름표]

(단위: 천원)

과 목

2019년

2020년

2021년

2022년 반기

제6기

제7기

제8기

제9기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

5,535,951

5,089,593

4,303,747

(7,952,006)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(1,902,211)

(3,620,679)

(3,476,041)

(5,629,623)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(537,960)

(150,000)

2,620,121

7,783,613

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감

3,095,781

1,318,914

3,447,826

(5,798,016)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

2,693,186

5,788,967

7,107,881

10,555,707

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산

5,788,967

7,107,881

10,555,707

4,757,691

[연결현금흐름표]

(단위: 천원)

과 목

2020년

2021년

2022년 반기

제7기

제8기

제9기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

5,089,593

4,107,135

(8,265,377)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(3,653,202)

(3,514,619)

(4,957,687)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(150,000)

2,650,206

7,849,100

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감

1,344,007

3,431,154

(5,373,965)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

5,788,967

7,132,974

10,564,128

Ⅵ. 외화표시 현금성자산의 환율변동효과

-

125,433

(16,920)

VII. 기말 현금및현금성자산

7,132,974

10,564,128

5,173,243

상기와 같이 당사는 최근 반기 음(-)의 영업활동 현금흐름과 투자활동 현금흐름을 보이고 있어 보유 현금및현금성자산이 감소하였습니다. 영업활동 현금흐름의 감소에는 특수가스 상품 거래를 위한 선급금(기타유동자산) 계상이 크게 영향을 미쳤으며, 투자활동 현금흐름의 감소에는 OLED 사업 투자를 위한 공장 증설 등 유형자산의 취득이 크게 영향을 미쳤습니다. 즉, 최근 반기말 기준 현금및현금성자산이 감소하였으나 감소의 요인으로는 특수가스 상품 거래를 위한 선급금 발생, 사업 확장을 위한 유형자산 취득 등의 효과가 컸기 때문에 현금흐름표 상 매우 크게 우려할 만한 사항은 없는 것으로 판단됩니다. 세부적인 현금흐름에 관한 사항은 2022년 2분기(반기) 별도, 연결 기준 검토보고서의 현금흐름표와 주석 28번을 참고하시기 바랍니다. 그럼에도 불구하고, 선급금 지급 이후 특수가스 상품 거래에 특이사항이 발생하거나, 사업 확장을 위해 지속적인 유형자산의 취득이 필요한 경우, 예상치 못한 현금의 유출이 지속적으로 발생하는 경우 당사의 현금흐름에는 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 현금흐름의 일시적인 감소가 장기적인 손익 및 현금흐름의 개선으로 이어지지 않을 수 있습니다. 투자자께서는 최근 반기말 기준 현금및현금성자산이 감소하였다는 사실을 인지하시고 이 점에 유의하시기 바랍니다.

타. 핵심인력 이탈 위험증권신고서 제출일 현재 당사의 연구인력은 총 18명으로 산업의 발전에 따라 우수인력(핵심기술 보유자 및 연구인력)이 경쟁회사 또는 다른 산업분야로 이탈할 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서, 인력 유출을 방지하기 위해 당사는 핵심인력 관리 목적의 성과급 및 각종 복리후생을 제공하며 장기근속을 유도하고 있습니다. 또한 임직원에게 주식매수선택권을 부여하고 우리사주조합에 주식을 배정 및 부여하여 핵심인력 이탈 위험에 대응하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 개인적인 이직 의향 등의 사유로 당사의 주요인력이 이탈하는 경우 연구개발 및 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 사업은 기술집약적인 사업으로, 기술개발인력의 중요성이 타 업종에 비해 큰 편입니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 연구인력은 총 18명으로 산업의 발전에 따라 우수인력(핵심기술 보유자 및 연구인력)이 경쟁회사 또는 다른 산업분야로 이탈할 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서, 인력 유출을 방지하기 위해 당사는 핵심인력 관리 목적의 성과급 및 각종 복리후생을 제공하며 장기근속을 유도하고 있습니다. 또한 당사의 아래와 같이 주식매수선택권을 부여하고 우리사주조합에 주식을 배정 및 부여하여 핵심인력 이탈 위험에 대응하고 있습니다.

[주식매수선택권 부여내역]

(부여일: 2022.05.06)

부서명

성명

직급

부여수량

부여단가

행사기간

상무이사

이주영

상무

100,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

공장장

김태철

부장

40,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

전자재료사업부

/총괄

김형철

이사

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

생산팀

/생산팀장

최준우

책임

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

선행공정팀

/선행공정팀장

임세창

책임

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

환경안전팀

/환경안전팀담당

백승열

매니저

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

생산팀

/생산팀 기사

오치택

선임

기사

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

보관관리팀

/보관관리담당

박재연

매니저

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

포토마스크사업부/총괄

박전희

이사

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

합계
190,000주

[우리사주조합 주식 배정 및 발행내역]

주식의 종류
부여일자
발행주식수
발행가격
증감사유
대상인원

보통주

2022.05.12(주1)

187,000주

6,000원

유상증자

임직원 50명

주1) 부여일자는 법인등기부등본 상 변경연월일을 기준으로 기재하였습니다. 주2) 참고로, 미등기임원 박전희 이사의 경우, 우리사주조합 5,000주를 배정받았습니다.

그럼에도 불구하고, 개인적인 이직 의향 등의 사유로 당사의 주요인력이 이탈하는 경우 연구개발 및 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

파. 특수관계자 거래 위험금액적으로 유의미하게 크지는 않으나 당사의 본사(국내 법인)는 JITECH INDIA PRIVATE LIMITED(인도법인)에 현금출자, 대여금 제공 등을 실시한 내역이 존재하며, 향후 상장사로서 내부거래 발생 시 투명하게 진행하기 위해 당사는 2021년 10월 12일 내부거래위원회를 설립하였습니다. 인도 HYDERABAD에는 99% 출자를 통한 당사의 해외 법인을 설립하여 국내에서 수급하기 어려운 연구, 제조 원료의 전략구매를 실시하고 있으며 해외 시장의 동향을 기민하게 파악하는 효과를 거두고 있습니다.
해당 법인의 경우 연구 및 원료 전략 구매가 주된목적으로 설립된 연구소이며, 독자적인 매출이 금액적으로 유의미하게 크지 않아 지속적인 내부거래가 발생할 것으로 예상됩니다. 따라서 당사는 설립된 내부거래위원회를 상장 후에도 운영할 계획을 가지고 있으며 내부거래 관련 특이사항이 없도록 대응할 예정입니다. 그럼에도 불구하고 지속적인 대여금 제공 발생 등에 따라 본사(국내 법인)의 부가 유출될 가능성이 존재하며 이 경우 당사의 재무구조 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 특수관계자 현황은 아래와 같으며, 증권신고서 제출일 현재 크게 우려되는 특수관계자 거래 위험은 존재하지 않는 것으로 판단됩니다.

[2022년 반기 검토보고서(별도) 주석 33번 기재사항]33. 특수관계자와의 주요거래내용(1) 특수관계자 현황1) 지배주주

주요주주
회사에 대한 지분율(%)

제9(당) 반기말
제8(전) 기말

대표이사 및 특수관계인
71.86%
74.99%

2) 종속기업과 관계기업

관계
기업명

당반기말
전기말

종속기업
JITECH INDIA PRIVATE LIMITED
JITECH INDIA PRIVATE LIMITED

관계기업
(주)디에스피코퍼레이션
(주)디에스피코퍼레이션

(2) 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 중요한 거래내용은 없으며, 당반기 중 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
관계
매출
원재료매입
기타거래

JITECH INDIA PRIVATE LIMITED
종속기업
117,603
29,623
-

(주)디에스피코퍼레이션
관계기업
-
-
1,000

합계
117,603
29,623
1,000

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자
관계
자금대여거래
현금출자

대여
회수

JITECH INDIA PRIVATE LIMITED
종속기업
-
-
607,680

(주)디에스피코퍼레이션
관계기업
-
-
-

합계
-
-
607,680

<전반기>

(단위: 천원)

특수관계자
관계
자금대여거래
현금출자

대여
회수

JITECH INDIA PRIVATE LIMITED
종속기업
-
-
-

합계
-
-
-

(4) 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 없으며, 당반기말 현재 중요한 채권의 내용은 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 천원)

특수관계자
관계
채권

매출채권
대여금
선급금
기타채권

JITECH INDIA PRIVATE LIMITED
종속기업
130,502
147,034
67,107
-

(주)디에스피코퍼레이션
관계기업
-
-
-
1,540

합계
130,502
147,034
67,107
1,540

특수관계자 대여금 거래조건: 회사와 상기 특수관계 회사간의 대여 및 차입 거래에대하여는 연 2%의 이자율을 적용하고 있습니다.(5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용금융기관과의 약정에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
제9(당) 반기말
제8(전) 반기말

국민은행
10,000,000
-

산업은행
-
3,000,000

신한은행
300,000
300,000

신한은행
400,000
400,000

(6) 주요 경영진에 대한 보상(이하 생략) 금액적으로 유의미하게 크지는 않으나 상기와 같이 당사의 본사(국내 법인)는 JITECH INDIA PRIVATE LIMITED(인도법인)에 현금출자, 대여금 제공 등을 실시한 내역이 존재하며, 향후 상장사로서 내부거래 발생 시 투명하게 진행하기 위해 당사는 2021년 10월 12일 내부거래위원회를 설립하였습니다. 인도 HYDERABAD에는 99% 출자를 통한 당사의 해외 법인을 설립하여 국내에서 수급하기 어려운 연구, 제조 원료의 전략구매를 실시하고 있으며 해외 시장의 동향을 기민하게 파악하는 효과를 거두고 있습니다. 해당 법인의 경우 연구 및 원료 전략 구매가 주된 목적으로 설립된 연구소이며, 독자적인 매출이 금액적으로 유의미하게 크지 않아(2021년 : 13백만원, 2022년 반기 : 437백만원, 화학제품 임가공 및 부산물 매출 일부 발생) 지속적인 내부거래가 발생할 것으로 예상됩니다. 따라서 당사는 설립된 내부거래위원회를 상장 후에도 운영할 계획을 가지고 있으며 내부거래 관련 특이사항이 없도록 대응할 예정입니다. 그럼에도 불구하고 지속적인 대여금 제공 발생 등에 따라 본사(국내 법인)의 부가 유출될 가능성이 존재하며 이 경우 당사의 재무구조 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

하. 회계처리 오류 위험당사는 전환상환우선주부채, 파생상품, 이연법인세자산 및 재고자산 등과 관련된 오류 등을 수정하여 감사보고서 상 비교표시목적으로 첨부된 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 상세내역은 dart에 공시되어 있는 감사보고서 주석 36번, 2021년 연결감사보고서 주석 37번에 아래와 같이 기재되어 있습니다.
당사는 회계처리 관련 오류가 재발하지 않도록 내부적으로 철저한 교육을 실시하고 있으며, 업무별 회계 및 재무 관련 담당자들을 명확하게 지정하여 향후 상장사로서 공시에 문제가 없도록 최선을 다하고 있습니다. 또한, 자문 회계법인의 협조 하에 내부회계관리제도를 구축하고자 준비 중에 있으며, 재고자산 관련 회계처리의 문제가 발생하지 않도록 자체개발 MES 통해 재고자산수불부를 관리하고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 향후 회계, 관리 인력의 유출, 시스템 관리의 미비점 발생 시 회계처리의 오류가 다시 발생할 가능성 또한 존재합니다.

당사는 전환상환우선주부채, 파생상품, 이연법인세자산 및 재고자산 등과 관련된 오류 등을 수정하여 감사보고서 상 비교표시목적으로 첨부된 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 상세내역은 dart에 공시되어 있는 감사보고서 주석 36번, 2021년 연결감사보고서 주석 37번에 아래와 같이 기재되어 있습니다.

[2021년 감사보고서(별도) 주석 36번 기재사항]1. 재무상태표에 미치는 영향

(단위: 천원)

2020(제7기)말
2020(제7기)초

수정전

수정금액

수정후

수정전

수정금액

수정후

1.유동자산

미착품(주1)

-

292,134

292,134

-

-

-

2.비유동자산

유형자산(주2)

9,718,036

68,652

9,786,688

8,507,478

-

8,507,478

무형자산(주2)

68,652

(68,652)

-

68,652

-

68,652

이연법인세자산(주3)

1,660,739

(1,660,674)

65

1,560,135

(1,371,076)

189,059

3.유동부채

전환상환주우선주부채

(주4)

-

3,615,412

3,615,412

-

2,286,798

2,286,798

전환권대가금융부채

(주4)

4,173,687

(1,954,173)

2,219,515

3,373,672

(719,601)

2,654,071

당기법인세부채

330,704

51,523

382,228

418,056

6,261

424,317

4.비유동부채

전환상환우선주부채

(주4)

3,374,830

(3,374,830)

-

2,858,492

(2,011,410)

847,082

5.자본

이익잉여금

11,444,343

293,528

11,737,871

8,488,743

(933,124)

7,555,619

주1) 재고자산(미착품)의 기간귀속 오류를 수정하였으며 포괄손익계산서 상의 매출원가가 감소하였습니다.

주2) 무형자산으로 계상된 회원권 지분을 유형자산(토지 및 건물)으로 재분류하였습니다.

주3) 일시적 차이에 대한 이연법인세자산의 과대평가 오류를 수정하였으며, 전기 및 전기 이전의 포괄손익계산서 상의 법인세비용이 증가하였습니다.

주4) 약정상 만기를 고려하여 비유동부채를 유동부채로 재분류하였고, 발행시점 내재파생상품의 평가 오류를 수정하였으며, 이로 인하여 전기 및 전기 이전의 이자비용 및 파생상품평가손익이 증가하였습니다.

2. 손익계산서에 미치는 영향

(단위: 천원)

구분

2020(제7기)

수정전

수정금액

수정후

1. 매출액

19,893,358

-

19,893,358

2. 매출원가

13,178,138

(292,134)

12,886,004

3. 매출총이익

6,715,220

292,134

7,007,354

4. 판매비와관리비

2,768,895

-

2,768,895

5. 영업손익

3,946,326

292,134

4,238,460

6. 영업외손익

(1,146,229)

1,269,378

123,149

파생상품평가이익

-

434,556

434,556

이자비용

351,274

155,152

506,427

파생상품평가손실

800,016

(800,016)

-

잡손실

211,718

(189,959)

21,759

7. 법인세비용

165,254

334,860

500,114

8. 당기순손익

2,634,843

1,226,652

3,861,495

기본주당이익

527원

772원

희석주당이익

457원

670원

[2021년 감사보고서(연결) 주석 37번 기재사항]1. 연결재무상태표에 미치는 영향

(단위: 천원)

구분
전기말
전기초

수정전
수정금액
수정후
수정전
수정금액
수정후

1. 유동자산

미착품(주1)
-
292,134
292,134
-
-
-

2. 비유동자산

유형자산(주2)
9,748,392
68,652
9,817,044
8,507,478
-
8,507,478

무형자산(주2)
68,652
(68,652)
-
68,652
-
68,652

이연법인세자산(주3)
1,660,739
(1,660,674)
65
1,560,135
(1,371,076)
189,059

3. 유동부채

전환상환주우선주부채(주4)
-
3,615,412
3,615,412
-
2,286,798
2,286,798

전환권대가금융부채(주4)
4,173,687
(1,954,173)
2,219,515
3,373,672
(719,601)
2,654,071

당기법인세부채
330,704
51,523
382,228
418,056
6,261
424,317

4. 비유동부채

전환상환우선주부채(주4)
3,374,830
(3,374,830)
-
2,858,492
(2,011,410)
847,082

5. 자본

이익잉여금
11,409,779
293,528
11,703,307
8,488,743
(933,124)
7,555,619

주1) 재고자산(미착품)의 기간귀속 오류를 수정하였으며 포괄손익계산서 상의 매출원가가 감소하였습니다.주2) 무형자산으로 계상된 회원권지분을 유형자산(토지 및 건물)으로 재분류하였습니다.주3) 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 과대평가 오류를 수정하였으며, 전기 및 전기이전의 포괄손익계산서 상의 법인세비용이 증가하였습니다.주4) 약정상 만기를 고려하여 비유동부채를 유동부채로 재분류하였고, 발행시점 내재파생상품의 평가 오류를 수정하였으며, 이로 인하여 전기 및 전기 이전의 이자비용및 파생상품평가손익이 증가하였습니다.

2. 연결손익계산서에 미치는 영향

(단위: 천원)

구분
제7(전)기

수정전
수정금액
수정후

1. 매출액
19,893,358
-
19,893,358

2. 매출원가
13,178,138
(292,134)
12,886,004

3. 매출총이익
6,715,220
292,134
7,007,354

4. 판매비와관리비
2,803,952
-
2,803,952

5. 영업손익
3,911,268
292,134
4,203,402

6. 영업외손익
(1,146,229)
1,269,378
123,149

파생상품평가이익
-
434,556
434,556

이자비용
351,274
155,152
506,427

파생상품평가손실
800,016
(800,016)
-

잡손실
211,718
(189,959)
21,759

7. 법인세비용
165,254
334,860
500,114

8. 당기순손익
2,599,785
1,226,652
3,826,437

기본주당이익
520원

765원

희석주당이익
451원

664원

당사는 상기와 같은 회계처리 관련 오류가 재발하지 않도록 내부적으로 철저한 교육을 실시하고 있으며, 업무별 회계 및 재무 관련 담당자들을 명확하게 지정하여 향후 상장사로서 공시에 문제가 없도록 최선을 다하고 있습니다.

[회계/재무 관련 주요인력]

직위

성명

담당업무

주요경력

비고

이사

(상근/

등기)

최성용

CFO

- 전남대 경영학사('03)

- 가온전선㈜('03.09~'08.05)

- 페이퍼코리아㈜('10.12~'15.07)

- 존스미디어㈜('15.09~'20.07)

- ㈜제이아이테크('20.08~현재)

공시책임자

책임

박 순

회계담당자

- 세종대 경영학사('11)

- 영풍정밀㈜('11.01~'18.11)

- 대주코레스㈜('20.01~'21.10)

- ㈜제이아이테크('21.12~현재)

공시담당자(정)

매니저

조유진

재무담당자

- 군산여자상업고등학교('05)

- 김미화세무사무실('07.01~'09.10)

- 해전산업㈜('10.02~'13.02),

- ㈜세대에너텍('13.12~'16.05)

- ㈜제이아이테크('20.11~현재)

공시담당자(부)

또한, 자문 회계법인의 협조 하에 내부회계관리제도를 구축하고자 준비 중에 있으며, 재고자산 관련 회계처리의 문제가 발생하지 않도록 자체개발 MES 통해 재고자산수불부를 관리하고 있습니다. 그러나 이러한 노력에도 불구하고 향후 회계, 관리 인력의 유출, 시스템 관리의 미비점 발생 시 회계처리의 오류가 다시 발생할 가능성 또한 존재합니다.

3. 기타위험

가. 투자설명서 교부 관련 사항2009년 2월 4일부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. 이에 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바랍니다. 동 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

나. 투자자의 독자적 판단 요구투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.
본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 증권신고서 제출일 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

다. 증권신고서 정정 위험본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며,
본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한, 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제3항에 의거하여 본 증권신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권신고서의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것이 아니며, 이에 따라 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

본 신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있다는 점을 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

라. 비교기업 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나
비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하여 투자하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 이러한 기준에 따른 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.

그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 기업 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사들의 자산총계, 매출액 등 규모가 당사의 재무 규모와 비교하였을 때 다소 차이가 존재합니다. 또한, 비교기업 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 주매출처의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 비교기업 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

마. 주식매수선택권(Stock option) 행사에 따른 지분 희석 위험

증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권은 190,000주 부여되었으며, 전량 미행사 주식매수선택권(190,000주)으로 현재 발행주식총수(6,515,450주) 대비 2.92% 수준입니다. 또한 해당 미행사 주식매수선택권은 공모 후 상장예정주식수(8,196,186주) 대비 2.32%이며,
희석 반영 후 주식수(8,196,186주+190,000주=8,386,186주) 대비 2.27%입니다. 주식매수선택권이 행사되는 경우 향후 상장 주식수가 증가할 수 있으며, 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제11조(주식매수선택권)에 의거 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권 부여내역은 아래와 같으며, 전량 미행사 주식매수선택권(190,000주)으로 현재 발행주식총수(6,515,450주) 대비 2.92% 수준입니다. 또한 해당 미행사 주식매수선택권은 공모 후 상장예정주식수(8,196,186주) 대비 2.32%이며, 희석 반영 후 주식수(8,196,186주+190,000주=8,386,186주) 대비 2.27%입니다.

[주식매수선택권 부여내역]

(부여일: 2022.05.06)

부서명

성명

직급

부여수량

부여단가

행사기간

상무이사

이주영

상무

100,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

공장장

김태철

부장

40,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

전자재료사업부

/총괄

김형철

이사

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

생산팀

/생산팀장

최준우

책임

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

선행공정팀

/선행공정팀장

임세창

책임

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

환경안전팀

/환경안전팀담당

백승열

매니저

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

생산팀

/생산팀 기사

오치택

선임

기사

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

보관관리팀

/보관관리담당

박재연

매니저

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

포토마스크사업부/총괄

박전희

이사

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

합계
190,000주

상기 주식매수선택권이 행사되는 경우 향후 상장 주식수가 증가할 수 있으며, 주식수의 증가로 인해 주식가치에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

바. 상장 이후 유통가능물량 출회에 따른 위험

금번 공모예정주식을 포함한 당사의 상장예정주식수(상장예정보통주식수) 8,196,186주 중 유통제한물량(의무보유물량)은 5,510,916주(67.24%)이며 유통가능물량은 2,685,270주(32.76%)입니다.
당사의 상장 직후 유통가능물량은 2,685,270주(32.76%)로, 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있습니다. 또한 최대주주등, 상장주선인 등의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

금번 공모예정주식을 포함한 당사의 상장예정주식수(상장예정보통주식수) 8,196,186주 중 유통제한물량(의무보유물량)은 5,510,916주(67.24%)이며 유통가능물량은 2,685,270주(32.76%)로, 최대주주 및 특수관계인은 코스닥시장상장규정 상 의무보유 기간 6개월에 추가적으로 2년을 확약하여 상장일로부터 2년 6개월 간 보유 지분의 매각이 제한됩니다. 코스닥시장 상장규정에 따라 이외 최대주주 및 특수관계인의 지분을 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 취득한 자는 상장일로부터 6개월 간 보유 지분의 매각이 제한되며, 상장주선인(미래에셋증권)의 의무인수분은 상장일로부터 3개월 간 의무보유 대상입니다. 또한 2022년 5월 우리사주조합에 사전배정한 187,000주는 근로복지기본법 및 관련법령에 따라 1년간 한국증권금융 의무예탁 대상이므로 2023년 5월 27일부터 인출이 가능합니다. 당사의 세부적인 유통제한물량 및 유통가능물량 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 주)

구 분
분류
주주
주식의종류
공모 전주식수
공모 후주식수
공모 후지분율
상장 후매도제한기간

유통제한물량(의무보유물량)
최대주주 및 특수관계인
함석헌(본인)
보통주
4,340,000
4,240,000
51.73%
상장일로부터2년 6개월(30개월)

함석우(형)
보통주
150,000
150,000
1.83%

함수정(누나)
보통주
150,000
150,000
1.83%

이종근(사촌동생)
보통주
42,500
42,500
0.52%

소 계
4,682,500
4,582,500
55.91%

최대주주 및 특수관계인지분 취득자
김OO 외 3인
보통주
60,000
60,000
0.73%
상장일로부터6개월

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
보통주
257,500
257,500
3.14%

소 계
317,500
317,500
3.87%

기존주주 (벤처금융 및우리사주조합)
전북-효성-에스제이탄소성장펀드
보통주
372,050
372,050
4.54%
상장일로부터 1개월(자발적 의무보유 확약)

우리사주조합(사전배정분)
보통주
187,000
187,000
2.28%
인출 가능일:2023년 05월 27일

상장주선인의 의무인수분
미래에셋증권
보통주
-
51,866
0.63%
상장일로부터 3개월

유통제한물량(의무보유물량) 합계
5,559,050
5,510,916
67.24%

유통가능물량
기존주주(벤처금융)
인천창조경제혁신펀드
보통주
714,300
714,300
8.72%

기존주주(개인)
김OO
보통주
95,200
95,200
1.16%

공OO
보통주
50,000
50,000
0.61%

강OO
보통주
47,700
47,700
0.58%

신OO
보통주
45,200
45,200
0.55%

김OO
보통주
3,000
3,000
0.04%

김OO
보통주
1,000
1,000
0.01%

공모주주(신주모집)
공모주주
보통주
-
1,628,870
19.87%

공모주주(구주매출)
공모주주
보통주
-
100,000
1.22%

유통가능물량 합계
956,400
2,685,270
32.76%

총 합계
6,515,450
8,196,186
100.00%

주1) 상기 주식수 및 공모 후 지분율은 상장예정주식수(보통주식수) 기준입니다. 주2) 최대주주 함석헌 대표이사의 경우 보유 주식 중 100,000주를 구주매출할 예정이며, 구주매출 이후 잔량 전체에 대하여 상장일로부터 2년 6개월(30개월) 간 의무보유 실시 예정입니다. 주3) 동 상장주선인의 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항 제1호에 의거, 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 51,866주이며, 해당 주식은 공모 주식과 별도로 추가 발행됩니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다. 주4) 인천창조경제혁신펀드, 전북-효성-에스제이탄소성장펀드의 경우 당사에 대한 투자기간이 2년을 초과하여 코스닥시장 상장규정상 의무보유 대상이 아닙니다. 그러나, 전북-효성-에스제이탄소성장펀드의 경우 보유 물량 전체에 대해 상장 후 1개월간 자발적으로 의무보유를 하기로 확약하였습니다.

당사의 상장 직후 유통가능물량은 2,685,270주(32.76%)로, 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있습니다. 또한 최대주주등, 상장주선인 등의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량 출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

참고로, 코스닥시장 상장 규정에 의거하여 의무보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다.

【 한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우 】

「코스닥시장 상장규정」제16조(의무보유의 예외 등)

① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수, 합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수·합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다.

「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제17조(의무보유의 예외 등)

①규정 제16조제1항 전단에서“세칙으로 정하는 인수, 합병 등”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다.

1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우

2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우

4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

사. 사업 전망에 대한 불확실성본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출 기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다.
이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.따라서 향후 실제 시장의 규모나 회사의 실적 등은 전망 수치와 상이할 수 있습니다. 본 증권신고서(투자설명서)에 기재된 전망의 내용은 증권신고서(투자설명서) 작성기준일 현재 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 향후 전망에 대해 구체적인 수치를 보장하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

아. 미래예측진술에 대한 위험본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며,
미래예측진술은실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 위험 이외에도 다른 요인으로 인해 본 증권신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화- 금융시장 상황 및 환경의 변화이러한 위험과 관련된 특정 기업정보 공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 위험 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론이며 추정치 및 예상치와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다.또한, 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며, 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자께서는 본 증권신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래예측진술에 지나치게 의존해서는 안된다는 점을 유의하여 투자하시기 바랍니다.

자. 집단소송으로 인한 소송 위험증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

2005년 1월 1일부터 시행된 국내 증권 관련 집단소송법은 구성원이 50인 이상이고, 청구의 원인이 된 행위 당시를 기준으로 그 구성원이 보유하고 있는 증권의 합계가 0.01% 이상일 것 등을 일정한 요건으로, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 법원의 소송허가를 받아 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.증권 관련 집단소송에서 인정 되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업 보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다.당사가 상장을 할 경우 당사 역시 집단소송의 대상이 될 수 있으며, 당사는 이러한 리스크를 사전에 방지하기 위하여 증권신고서 및 기타 제반 공시사항에 대하여 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있으나, 예상치 못한 집단소송 리스크에 노출될 수 있습니다. 집단소송이 발생하게 되면 상당한 비용과 함께 당사 경영진이 핵심사업에 전념하지 못할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 집단소송이 발생할 수 있다는 점을 유의하여 투자하시기 바랍니다.

차. 소수주주권 행사로 인한 소송 위험소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 「상법」상 상장회사 특례조항인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

카. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

일반청약자
432,218주
25.00%

16,000원(주1)

6,915,488,000원
-

기관투자자
1,296,652주
75.00%
20,746,432,000원
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,728,870주
100.00%
27,661,920,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 추가적으로 배정할 수 있습니다. 당사는 금번 공모에서 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 공모주식의 5% 내에서 일반투자자(일반청약자)에게 추가적으로 배정할 수 있습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2)~주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

만약 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

타. 일반청약자 배정수량의 변경에 따른 위험「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 25% 이상을 배정하여야 합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 또한『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정 물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 개정사항 】

제9조(주식의 배정)

① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.

1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 『근로복지기본법』 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 외국법인등의 기업공개의 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 『근로복지기본법』 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.

3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.

4. 고위험고수익투자신탁(『상법』제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.

5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.

6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.

7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

파. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.
금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 "공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안"에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반 이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.

【 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 】

1. 일괄청약방식(청약) 현행과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정* 수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정* 증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정ㆍ안내할 필요

3. 다중청약방식(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약* (예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정 B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

금번 공모는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정(전원 균등)하고 나머지 물량을 비례방식으로 배정합니다.이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정) 개정사항 】

제9조(주식의 배정)⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

하. 환매청구권 미부여 등에 따른 위험금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」상 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리
(환매청구권)가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 초과배정옵션에 관한 계약을 체결하지 않았으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 01월 01일부로 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3에 명시된 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다. 따라서 일반청약자는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 초과배정옵션에 관한 계약을 체결하지 않았으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조 제1항 제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조 제1항 제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조 제7항 제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제7항 제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항 제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항 제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항 제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90% 이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

거. 상장예비심사 승인 이후 사후 이행사항 미충족에 따른 위험금번 공모는 코스닥시장 상장을 위해 필요한 요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 그러므로 금번공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 거래될 수 있지만,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2022년 06월 03일 상장예비심사신청서를 제출하여 2022년 09월 01일 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 금번 공모는 코스닥 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다. 한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제28조 제1항)요건을 구비하여야 합니다. 또한 당사가 코스닥시장 상장규정 제8조 제1항에서 정하는 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다. 따라서 본건 공모후 신규상장신청 제출일까지 상기 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥 시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥 시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.본 주식은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서는 거래되지 않습니다. 주식의 코스닥 상장일 이후 신주를 배정받은 신규 주주 및 구주주는 당사 주식의 매매개시일 이후에 코스닥 시장을 통하여 당사의 주식을 매매할 수 있습니다. 주권의 상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는대로 코스닥시장지 등을 통하여 공고될 예정입니다. 당사의 코스닥시장 상장예비심사 결과에 관한 내용은 본 증권신고서와 함께 공시되는 「예비상장심사결과」를 참고하시기 바랍니다.

너. 상장 이후 공모가 이하로 주가가 하락할 가능성에 따른 위험당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소에서 최초 거래되는 것이므로
상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으며 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다.

당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다..

더. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험2015년 06월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장
주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 06월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

러. 공모 주식수 변동 가능 유의「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 수요예측 실시 후,
모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다. 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 증권신고서 작성기준일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

머. 재무제표 작성기준일 이후 변동사항 미반영에 따른 위험

본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은
2022년 2분기 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 2021년 온기 재무제표에 대해서는 삼덕회계법인으로부터 지정감사를 수검하였으며, 2022년 2분기 재무제표에 대해서는 신한회계법인으로부터 검토를 받아 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 신고서에 기재하였습니다. 본 신고서 상의 재무제표는 2022년 2분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성 기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름, 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 그럼에도 불구하고 본 신고서 상의 재무제표는 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

버. 수요예측 참여 가능한 기관투자자금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.그러나, 금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

서. 수요예측에 따른 공모가격 결정금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로
수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 “창업투자회사등”이라 한다)의 수요예측 등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하“최저공모가격”이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 투자하시기 바랍니다.

어. 공모자금의 사용내역 관련 위험

당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한
순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은 인수수수료 및 발행사의 재량으로 지급하는 추가 성과수수료와 기타 발행비용을 제외하고 사용될 예정입니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 사업에 대한 투자를 위한 시설자금으로 사용할 계획이며, 해당 투자를 통해 향후 실적이 꾸준하게 상승할 수 있도록 최선을 다 할 예정입니다. 상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.

저. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험본 공모 후 최대주주 및 특수관계인(최대주주등)은 보통주 4,582,500주(공모 후 기준 55.9%)를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한,
지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

본 공모 후 최대주주 및 특수관계인(최대주주등)은 보통주 4,582,500주(공모 후 기준 55.9%)를 보유하게 됩니다. 따라서, 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다.또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

처. 상장폐지 관련 위험당사의 주권은「코스닥시장 상장규정」 제54조 및 제56조의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 상장폐지가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」제54조 및 제56조의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 당사 주권은 상장폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 관리종목 지정에 관한 위험에 대해서는 「코스닥시장 상장규정」 제53조(관리종목)를 참고하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조제1항제2호마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 미래에셋증권(주)이므로 문장의 주어를 "당사" 로 기재하였습니다. 발행회사인 ㈜제이아이테크의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "(주)제이아이테크" 또는 "제이아이테크"로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜,가 금번 공모주식의 발행회사인 (주)제이아이테크로부터 제공받은 회사 및 산업에 대한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 신규 상장법인으로서의 조건충족여부 및 그 과정에서의 희망공모가액 제시 범위(공모가밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 (주)제이아이테크에 대한 기업실사 과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜이 합리적 추정 및 판단의 가정 하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜이 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 산업, 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 평가의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.■ 투자위험과 관련된 내용은 III. 투자위험요소를 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
미래에셋증권㈜
00111722

2. 평가의 개요가. 개요대표주관회사인 미래에셋증권(주)은 기업실사(Due diligence) 결과를 기초로 (주)제이아이테크의 기명식 보통주식 1,728,870주(상장주선인 의무인수분 제외)를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 감사보고서 및 당해 반기 검토보고서 등의 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 비교회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.나. 평가일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2021. 05. 21

기업실사
2021.08.02(1차) ~ 2022.05.27(6차)

상장예비심사 신청
2022.06.03

상장예비심사 승인
2022.09.01

증권신고서 작성 및 마케팅 실사
2022.09.02 ~ 2022.09.23

증권신고서 제출
2022.09.26

다. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

대표주관회사

부서

직책

성명

담당업무

실사기간
경력

미래에셋증권㈜
IPO본부
본부장
성주완
IPO 업무 총괄
2021.08.02 ~ 2022.09.23
기업금융경력 24년

IPO2팀

팀장

김진태

기업실사 및 서류작성 총괄

2021.08.02 ~ 2022.09.23
기업금융경력 21년

부장

장동민

기업실사 및 서류작성 실무 책임

2021.08.02 ~ 2022.09.23
기업금융경력 19년

차장
김민섭
기업실사 및 서류작성 실무 책임
2021.08.02 ~ 2022.09.23
기업금융경력 9년

과장

김원준

기업실사 및 서류작성 실무 담당

2021.08.02 ~ 2022.09.23
기업금융경력 5년

과장
홍정우
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2021.08.02 ~ 2022.09.23
기업금융경력 3년

대리
이진행
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2021.08.02 ~ 2022.09.23
기업금융경력 2년

(2) 발행회사 기업실사 참여자

직위

부서명

성명

담당업무

대표이사

-

함석헌

경영총괄 (CEO)

이사

기술지원본부

함석우

환경,기술지원 총괄

이사

재무회계본부

최성용

경영부문총괄 (CFO)

상무

영업/연구소

이주영

영업총괄

이사

전자재료사업부

김형철

CTO

이사

포토마스크본부

박전희

포토마스크 사업부 총괄

책임

회계

박 순

회계

매니저

자금

조유진

자금

라. 기업실사 항목

항목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출 증권에 관한 사항

1. 당해 증권발행 관련 법규 등의 준수

2. 당해 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 등

3. 당해 증권발행 가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정성

4. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반 투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

5. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주보호방안이 있는지 여부

6. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

2. 사업관련 위험에 관한 사항

- 산업의 현황 관련 사항

1. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부

2. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부

3. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

4. 발행회사가 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부- 사업의 수익성 관련 사항1. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부2. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

3. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성 여부

4. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

5. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부- 파생상품계약 관련 사항1. 환위험 관리지침 존재 여부와 실제 이행실태

2. 파생상품 계약의 내용과 헷지대상에 비추어 적절한 규모인지 여부

3. 과거 체결한 파생상품거래로 인하여 손익 변동이 큰 경우 그에 대한 대응방안 여부

3. 회사관련 위험에 관한 사항

- 재무상태 관련 사항1. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일/유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

2. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

3. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토4. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

5. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

6. 자본잠식 해소등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부7. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

8. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

9. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

- 자금 거래 관련 사항

1. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부

2. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

- 재고자산 관련 사항

1. 매출액 대비 재고자산 보유가 과대한지 여부2. 재고자산 관리 프로세스 및 연령에 따른 대손충당금 설정이 적절히 이루어지고 있는지 확인3. 재고자산 수불부 주기별 관리 가능한지 여부

- 지배구조 관련 사항1. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

2. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형 집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

3. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것

4. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양/수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

5. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부6. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

7. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

8. 공시된 임원외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부(있을 경우 구체적인 역할과 보수의 적정성 등 확인)

9. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주 등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부10. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부- 내부통제 관련 사항1. 사내규정(전결규정, 인사 관련규정 등) 등 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

2. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

3. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

4. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

5. 이사회운영실태 관련하여 이사회의사록 원본관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

6. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부- 이해관계자 거래내역에 관한 사항1. 감사보고서상 관련거래 내역 기재 내용

2. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

3. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

4. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장후 만기 연장되었는지 여부- K-IFRS 적용 관련 사항1. 자산의 공정가치 측정, 금융자산의 충당부채 측정, 영업권 등 개별자산 손상검토, 개별재무제표의 지분법 회계처리 변경 등과 관련된 사항

2. 기타 발행사의 재무구조에 중요한 영향을 미치는 계정과 관련된 사항

- 회계 기준 관련 사항최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는 경우, 변경사유가 유사업계 회계처리방식과 비춰볼 때 적절한지 여부

4. 기타 위험에 관한 사항

- 주가 희석 관련 사항1. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

2. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

3. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토- 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 경우 관련 내용 및 증빙자료를 확인- 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 등을 확인하고 위반사실이 기재되었는지 확인- 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

5. 기타 투자자보호에 필요한 사항

- 소송 및 분쟁 관련 사항1. 법률대리인, 법규담당을 통해 소송 등 내역 확인

2. 재무담당 부서 등을 통해 법률비용 지출내역 확인

3. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부4. 회사 세무대리인을 통해 확인한 미납세금 및 세무조사 진행여부

5. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고 있는지 여부

6. 중요자산의 경매 진행여부 및 경매가 예정된 경우 세부내용 확인- 횡령 및 배임 관련 사항1. 관련 재판 진행상황 및 결과

2. 횡령자금의 환수여부, 환수를 위한 법적조치, 구상권 행사 내역- 발행회사 및 임직원의 제재현황에 대해 검증을 실시하는 경우 경영진 면담, 확인서 징구 등을 통해 관련 내용을 적절하게 확인

6. 자금의 사용목적

1. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

2. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부(필요 시 법인통장 확인)3. 조달자금의 소진 시까지 신뢰할만한 자금 보관 및 운영방안이 수립되었는지 여부

4. 조달자금을 신뢰할 수 있는 제3자에게 예치하는 방안의 필요성 여부

마. 기업실사 이행내역대표주관회사인 미래에셋증권(주)은 (주)제이아이테크의 코스닥시장 상장을 위해 동사에 방문하여 상장예비심사신청 등을 위한 기업실사를 2021년 8월 2일부터 2022년 5월 27일까지 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)하였습니다.

일자

장소

신청회사

참여자

대표주관사

참여자

기업실사 내용

2021.08.02~

2021.08.03

제이아이테크 사무실
함석헌 대표최성용 이사이주영 상무김형철 이사박전희 이사박순 책임조유진 매니저
성주완 본부장김진태 팀장장동민 부장김민섭 차장김원준 과장홍정우 과장

1) 회사전반에 대한 이해

- 사업계획 및 영업현황 등에 관한 설명 청취 및 인터뷰

- 각 사업부문 담당자 설명 청취 및 인터뷰

- 비즈니스모델 및 수익구조 파악

- 장단기 영업 및 구매 관련 Process 검토

2) 지배구조 및 제반 규정 검토

- 기업지배구조의 투명성 및 이사회의 독립성 검토

- 최근 3개년 주주총회 및 이사회의사록 주요 내역 검토

- 이사회운영규정, 위임전결규정 등 제반 규정 검토

3) 주식 관련 사항 검토

- 주주현황 및 자본금 변동사항 검토

4) 재무자료 검토

- 최근 3개년 감사(검토)보고서/세무조정계산서 검토

5) 상장적합성(외형요건 및 질적요건 검토)

6) 재무, 회계 관련 인터뷰

7) 회사의 영업위험 평가

8) 각 사업부문별 성장성 및 사업성, 경쟁우위 및 경쟁열위 등 인터뷰

2021.11.15~2021.11.16
제이아이테크사무실
최성용 이사박순 책임조유진 매니저
장동민 부장김민섭 차장김원준 과장홍정우 과장

1) 2021년 3분기 실적에 대한 검토

2) 결산일 이후 발생한 중요사항 확인

3) 상장예비심사 신청 일정 협의

4) 1차 실사 후 보완사항 점검

5) 사전준비사항 및 f/w사항 안내

2021.12.03
제이아이테크사무실
최성용 이사박순 책임조유진 매니저
김민섭 차장김원준 과장
1) 상장예비심사신청서 작성 관련 자문 및 검토

2022.01.11
제이아이테크사무실
최성용 이사박순 책임조유진 매니저
김민섭 차장김원준 과장

1) 상장예비심사신청서 첨부서류 안내 및 준비

2) 보호예수 관련 절차 설명

3) 상장주선인의 종합의견, 내부통제 DD체크리스트 작성 및 검토

4) Valuation 및 공모구조 협의

2022.02.09
제이아이테크공장 및 사무실
함석헌 대표이사함석우 이사최성용 이사이주영 상무김형철 이사박전희 이사
김민섭 차장김원준 과장

1) 공장 투어

2) 공모자금 사용계획 검토

3) 상장주선인의 종합의견, 내부통제 DD체크리스트 최종 검토

2022.05.23~

2022.05.27

제이아이테크사무실
최성용 이사박순 책임조유진 매니저
김민섭 차장김원준 과장이진행 대리

1) 상장예비심사신청서 최종 검토

2) Valuation 및 공모구조 최종 협의

2022.06.03
한국거래소
최성용 이사조유진 매니저
장동민 부장김민섭 차장김원준 과장
한국거래소 상장예비심사신청서 제출(코스닥시장본부)

2022.06.04~2022.09.01
미래에셋증권사무실제이아이테크 사무실
최성용 이사박순 책임조유진 매니저
김민섭 차장김원준 과장이진행 대리
1) 한국거래소 예비상장심사 대응2) 한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인(22.09.01)

2022.09.02~2022.09.23
미래에셋증권사무실제이아이테크 사무실
함석헌 대표이사최성용 이사박순 책임조유진 매니저
김진태 이사장동민 부장김민섭 차장김원준 과장이진행 대리
1) 주요 공시사항 논의, 공모자금 사용계획 논의, 증권신고서 작성2) 총액인수계약 체결 및 증권신고서 공시(22.09.26)

3. 기업실사결과 및 평가내용아래 내용 중 용어에 대한 정의는 제2부 발행인에 관한 사항 - II. 사업의 내용 중 용어 정리를 참고해 주시기 바랍니다가. 기술성(1) 기술의 완성도

(가) 반도체 프리커서

반도체 재료는 반도체 미세공정의 발전에 맞추어 지속적으로 개선/개발되어야 하는 제품으로, 완성도의 관점보다는 지속적인 기술개발 역량이 중요한 산업입니다. 동사는 분자설계 및 합성, 정제에 특화된 높은 기술력을 바탕으로 2014년부터 국내·외 반도체 제조 업체 및 장비 업체와 공동개발을 시작하였고, 이후 양산을 위한 자체적인 플랜트 및 초고순도 정제 설비의 구축, 생산공정 개발, 정밀분석 장비 및 방법의 개발, 품질관리 체계를 통한 신뢰성 구축, 자체 제품공급을 위한 영업네트워크 구축을 통하여 2014년부터 이들 공동개발 제품을 차례로 양산공정에 공급하고 있습니다. 당시, Al 배선재료를 시작으로 Hardmask용 ACL 재료, Gap fill용 SOD 재료 등의 순서로 제품을 다각화하였으며, 특히 2016년 납품 시작한 DPT 재료는 현재까지 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 2018년 하반기부터 본격적으로 공급 시작한 High-k 전구체는 DRAM 제조 공정의 핵심인 Capacitor용 재료로 DRAM 미세화에 중심적 역할을 하였고, 같은 해 공급 시작한 저온 공정용 SiO/SiN 재료는 V-NAND 양산에 따라 사용량이 점차 증가하여 향후, DPT 재료와 함께 동사 매출 성장의 든든한 버팀목이 될 것으로 예상되고 있습니다. 이처럼 동사는 반도체 시장의 기술 진보에 발맞춰 지속적인 재료 개발을 하며 성장한 기업으로 충분한 기술개발 역량을 갖추고 있는 것으로 보입니다.

.

(나) 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스

쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스의 품질을 좌우하는 소재(ABS)의 단점을 개선하고자 보완물질 등을 첨가하여 소재 공급처로부터 별도의 공정으로 특별 제작하여 대량으로 공급받고 있으며, 높은 품질 기준에 부합하는 자재만을 선별적으로 공급받아 완성도 높은 제품을 생산/판매하고 있습니다.

또한 동사의 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스 제작 공정에서 수평 왕복 이송 플레이트의 속도, 가공 엔드밀의 크기와 가공 중의 소재 변형, 스핀들 모터의 회전수를 모두 고려하여 공정 기술에 적용하여 제품 고유목적에 부합하는 다양한 외부적 영향으로부터 주요 소재를 안전하게 보호할 수 있는 케이스를 제작하고 있습니다.

(다) OLED 유기재료

OLED 유기재료 Recycle의 경우 유기, 무기 불순물 제거가 가장 중요한 부분입니다. 대부분의 경우 OLED 유기재료 합성시 사용한 정제 방법을 1,2회 반복해서 정제하는데 이럴 경우 순도 저하 및 색순도 개선이 안되는 경우가 있습니다. 그렇기 때문에 독자적인 정제 기술이 필요하고 기술 확보를 위해 다양한 연구가 진행되고 있습니다. 특히 승화정제시 색순도 개선 및 소자 성능 평가 통과를 위해선 무기 불순물 관리가 가장 중요합니다. 동사 연구소는 무기 불순물 제거를 위한 흡착제 개발을 진행하고 있으며 유기 솔벤트에 녹지 않는 성질을 활용하여 간단한 여과 공정을 통해 손쉽게 무기 불순물 제거하고자 합니다. 또한, 합성 단계에서 합성 반응기와 정제 반응기를 분리하는 설계를 통해 불순물 유입 가능성을 낮추었으며, 승화정제된 OLED 유기재료는 각 독립된 공간에서 후공정을 수행하여 교차 오염을 방지하기 위한 시스템을 구축 예정 중에 있습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

(가) 반도체 프리커서

동사는 분자설계 및 합성, 정제에 특화된 높은 기술력을 바탕으로 2014년부터 국내·외 반도체 제조 업체 및 장비 업체와 공동개발을 시작하였고, 이후 양산을 위한 자체적인 플랜트 및 초고순도 정제 설비의 구축, 생산공정 개발, 정밀분석 장비 및 방법의 개발, 품질관리 체계를 통한 신뢰성 구축, 자체 제품공급을 위한 영업네트워크 구축을 통하여 2014년부터 이들 공동개발 제품을 차례로 양산공정에 공급하고 있습니다. 구체적인 제품으로는, Al 배선재료를 시작으로 Hardmask용 ACL 재료, Gap fill용 SOD 재료 등의 순서로 제품을 다각화하였으며, 특히 2016년 납품 시작한 DPT 재료는 현재까지 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 2018년 하반기부터 본격적으로 공급 시작한 High-k 전구체는 DRAM 제조 공정의 핵심인 Capacitor용 재료로 DRAM 미세화에 중심적 역할을 하였고, 같은 해 공급 시작한 저온 공정용 SiO/SiN 재료는 V-NAND 양산에 따라 사용량이 점차 증가하여 향후, DPT 재료와 함께 동사 매출 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 이와같이, 동사는 다년간 축적된 기술력과 공동개발 경험등을 통해 기술적 경쟁우위를 보유한 기업으로 보입니다.

(나) 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스-PMC

쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스는 반도체및 디스플레이 공정에 쓰이는 마스크로, 이물질이 묻거나 하는 결함(Defect)요소를 차단하는 기능에 대응해야 하기 때문에 적합한 제조 방식, 공정 프로세스를 요합니다. 따라서 이러한 고도화된 산업별/고객별 니즈에 맞추어 최적화된 성능을 발휘할 수 있는 제품을 공급하는 것이 동사가 속한 산업의 핵심적인 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 이러한 경쟁력을 평가하는 기술적인 요소로서 소재기술, 제조 공정 기술, 설계 및 해석 기술을 꼽을 수 있으며, 동사가 판단하는 주요 경쟁회사의 각 기술 요소에 따른 비교표는 아래와 같습니다.

구분

㈜제이아이테크

주식회사 피엠씨글로벌

다인 주식회사

소재 기술

●●●

●
●●

제조 공정 기술

●●●
●●
●●

설계 및 해석 기술

●●
●
●●

●: 초급, ●●: 중급, ●●● : 고급

[소재 기술]

쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스의 품질을 좌우하는 소재(ABS)는 일반적으로 내충격성이 크고 내열성도 좋아 자동차부품, 전자기기부품등 다양한 산업군에 적용되고 있습니다. 타 경쟁사가 단순히 기성소재(ABS)를 대리점을 통해 공급받는 것과는 달리, 우수한 질의 원재료 공급 체인을 확보하고 있다는 점에서 동사가 차별적인 경쟁우위를 가지고 있다고 볼 수 있습니다. 또한, 정밀 가공/조립 기술을 활용하기 위해서는 동사 개발 원재료인 OSD-p01에 대한 높은 이해도를 기반으로 가공, 조립,접착 기술이 축적 되어야만 하며, 동사는 수년간 축적된 노하우를 통해 소재의 활용도를 극대화하고 있습니다.

또한, 고객사 케이스 규격별로 커스터마이징(Customizing) 원단 생산공정을 도입하여, 가공이나 조립공정 중 발생하는 원자재 로스(Loss)율을 최소화하여 타경쟁사의 한정된 크기의 기성품 소재를 넘어 선제적 기술확보를 통한 양질의 제품을 고객사에 적정가격의 공급을 통해 기존시장 확대 및 새로운시장의 창출을 도모하고 있습니다.

이에 더해, 동사는 소재 표면에 특수 나노코팅을 적용하여 대전방지 성능, 내마모성 및 내구성을 향상시킨 제품을 출시하여 적용할 예정으로 경쟁력을 보다 강화하고 있습니다.

[제조 공정 기술]

동사의 특허 중 “포토마스크 보관 케이스” 등은 반도체 및 디스플레이 노광공정에 필수적인 포토마스크용 케이스의 종래의 구조적 문제점을 해소하고자 하는 것으로서 상하부케이스 사이에 비치되는 씰링부재인 O-ring의 체결통로 변경과 브라켓 모듈의 구조 변경을 통해 외부결함요인으로부터 마스크를 보호함과 동시에 세정 편의성 향상을 가능하게 하는 기술이며, 또한 케이스 수납부에 쿼츠, 블랭크, 포토마스크 장입후 본체와 뚜껑이 결합된 상태의 케이스를 운송시스템의 외부 기압변화 등으로 부터 변형등에 대응하고자 실링부재를 케이스 완전히 밀폐되지 않은 상태를 유지하며, 외부파티클 유입을 차단하는 테이핑 기술이 제작에 적용되어 사용하고 있습니다.

동사의 가공/조립 접착제기술은 동사만의 특별한 공정방법과 레시피(Recipe)를 적용하여 제조를 수행함에 따라 공정 기술 측면에서 타사 대비 경쟁 우위를 보유하고 있다고 볼 수 있습니다.

[설계 및 해석 기술]

동사는 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스 설계의 기반인 디자인과 구조 해석 분야에 대한 다양한 경험과 현장 적용 노하우를 보유하며, 타사 대비 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 동사는 구조해석기술과 2D/3D 모델링을 기초로 한 설계기술을 집중적으로 개발하여, 고객사와 사양 협의 단계에서 현장 방문 및 기술 미팅을 진행하여 제작 사양을 협의하는 과정을 거치고 있으며, 일련의 과정을 통해 넓고 고도화된 고객 요구사항을 충족하는 제품을 설계할 수 있습니다.

동사는 마스크용 케이스 뿐만 아니라, 케이스를 운용할 수 있는 세정시스템 장치의 설계가 가능하여, 고객이 요구하는 사양에 따라, 적합한 기구 장치의 구성 및 운영 방법, 규격별 적합한 케이스와 세정시스템 구성 등을 고객사에 제안 할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. 세정시스템은 자체 설계를 통하여, 케이스의 성능을 최대한 이끌어 낼 수 있는 공정구조로 설계하여 제작을 하고 있으며, 해외 Maker 업체(HOYA)와 업무협약을 통해, 세정기술 등을 Maker사에 제공하여 최적의 제품을 제작 진행하여 제공하였습니다.

(다) OLED 유기재료

OLED 유기재료 합성시 필요한 촉매 제조용기와 교반기를 설치하여 품질이 일정하게 촉매를 제조할 수 있고 합성반응기와 연결하여 촉매 투입 편차를 최소화 생산 편의성을 높였습니다. 또한 일반(80도 내외) 진공 건조기 대신 고온 (100도 이상) 건조기 설치로 건조 효율성을 높이고 승화정제시 초기 진공 안정화 시간 단축 및 승화 안정성을 높였습니다.

합성 단계의 경우 합성 반응기와 정제 반응기를 분리하여 반응시 불순물이 최종 제품에 섞이지 않도록 설계하였으며, 합성 반응기를 맨 위층에 배치하고, 정제 반응기를 아래층에 설치하여 물질 이동시 압력이 필요없이 중력을 사용하여 보다 안전한 작업이 가능하도록 하였습니다.

.

승화정제에서 가장 중요한 부분은 OLED 유기재료의 교차 오염입니다. 동사는 타 업체들의 많은 사고 사례를 확인했고, 그 대안들을 종합해서 승화 공장 건설시 반영 건설 예정입니다. 승화기에서 승화정제 완료된 OLED 유기재료는 각각 독립된 공간에서 회수, 분쇄, 포장되어 교착 오염을 차단하였으며, 작업자의 동선을 한방향으로 통일하여 작업자의 실수를 최소화한 시스템으로 운영될 예정입니다.

[지적재산권 보유 내역]

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

포토마스크 보관 케이스

㈜제이아이테크

2020.04.01

2021.12.09

마스크케이스

한국

2

특허권

Si-O 결합을 갖는 화합물을 포함하는 첨가제 및 이를 포함하는 실리콘 중합체 합성용 조성물

㈜제이아이테크

2020.12.10

-

HSE

한국

3

특허권

수소-규소 결합의 안정성 개선을 위한 첨가제

㈜제이아이테크

2020.12.10

-

HSE

한국

4

특허권

수상 구조물용 계류로프

㈜제이아이테크

2021.03.25

2021.12.03

-

한국

5

특허권

탄성 계류 로프

㈜제이아이테크

2021.03.25

2021.12.03

-

한국

6

특허권

완충 계류 로프

㈜제이아이테크

2021.03.25

2021.12.03

-

한국

7

특허권

페놀 계열의 수소-규소 결합의 안정성 개선을 위한 첨가제

㈜제이아이테크

2021.09.23

-

-

한국

8

특허권

피롤 계열의 수소-규소 결합의 안정성 개선을 위한 첨가제

㈜제이아이테크

2021.09.23

-

-

한국

9

특허권

탄성 계류 로프

㈜제이아이테크

2021.12.01

-

-

한국

10

특허권

로프 및 케이싱 부재를 포함하는 계류 장치

㈜제이아이테크

2021.12.01

-

-

한국

11

특허권

완충 계류 로프

㈜제이아이테크

2021.12.01

-

-

한국

12

특허권

포토 마스크 보관 케이스용 대전 방지 시트, 이의 제조 방법, 및 대전 방지 특성의 회복 방법

㈜제이아이테크

2022.02.08

-

-

한국

(3) 연구개발인력의 수준

(가) 연구조직 체계

연구개발 부문이 사업부문의 단기적 이슈를 해결하면서 기반기술을 강화하는 동시에 중장기적으로 기술, 제품의 혁신을 견인할 수 있는 전략기술을 선제적으로 확보하도록 복합형 구조의 연구조직을 추진하고 있습니다.

연구소 조직.jpg
제이아이테크 연구소 조직도

구분

역할

주요업무

핵심성과목표

핵심파트너

연구총괄(1명, 이주영상무)

연구소의 임무와 기능을 총괄, 관리하며 연구개발 사업화 전략을 수립, 이행, 점검, 보고 및 개선하는 내부활동과 외부 파트너와의 협력적 네트워크를 구축하고 관리

연구개발/사업화 점검

파트너 탐색과 협업 넷 관리

고객 관리 및 요구사항 탐색

IP 전략 및 성과 달성

역량기술 경쟁력 확보

연구방향성 설정

신규아이템발굴

[내부파트너] 경영회의, 연구소직원

[외부파트너] 수요고객

군산연구소

기술연구소1팀(8명)

선행공정

반도체 프리커서 연구

Schlenk technique 합성을 이용한 무기 화합물 합성 및 초고순도 정제법 연구

프리커서 소재 개발

pilot 설비 설계 및 제작

시제품 제작 및 유저평가를 통한 제품 양산화

제품 생산성 개선

신제품 개발

IP 성과 및 사업화 계획서

[내부파트너] 생산, 생산관리, 영업기획

[외부파트너] 연구기관

군산연구소

기술연구소2팀(5명)

제품 품질 분석

정성, 정량 분석기술 개발

업계 표준 분석기술 개발

전자 반도체급 분석기술 개발

제품 전주기 data 관리체계

글로벌 표준 품질체계

[내부파트너] 생산,생산관리,영업,연구소

[외부파트너] 수요고객, 연구기관

천안연구소(4명)

OLED 전자재료 연구

OLED 기술 수명 주기에 맞는 신소재개발

OLED 물질 합성 및 정제법 개발

백금 촉매 recycle 개발

디스플레이 소재사업 분야 진출

OLED 생산설비 구축

승화정제 컨셉 응용 공정설비 개발

IP 성과 및 사업화 계획서

[내부파트너]

[외부파트너] 수요고객

인도연구소

Intermediate 연구

Law material, Intermediate 합성연구

국내에서 구하기 어려운rare metal 전자재료 소싱

원가 절감을 통한 제품 가격경쟁력 확보

인도-한국간 supply chain 구축

동사는 자체 연구개발에 대한 지속적인 투자를 통하여 새롭게 창출되고 있는 다양한 반도체 재료시장에 앞서 대응하고 기존 제품의 지속적인 품질 향상을 위해 각 지역별 특화된 연구팀, 연구소를 운영하여 새로운 소재개발 및 품질 향상을 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(나) 연구개발인력 구성

학력

박사

석사

학사

합계

인원수

1

4

13

18

(다) 주요 연구개발인력 현황

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

상무이사

이주영

연구개발 및

성과관리 총괄

외부파트너

협업체계 관리

연구기획 및

외부 예산확보

경영회의

('04.02) 이학 석사 졸업

('04.04~'10.05) 메카로

('10.06~'15.08) 한솔케미칼

('15.10~현재) ㈜제이아이테크

국가연구개발사업기획수행 12건(수행완료기준)

이사

김형철

디스플레이 사업부 총괄

('09.08) 이학 박사 졸업

('09.09~'10.02) KAIST

('10.03~'10.12) 한국파스퇴르 연구소

('11.01~'13.02) ㈜ 대웅제약

('13.02~'21.07) LG 화학

('21년~현재) ㈜ 제이아이테크

백금 촉매 회수 프로세스 개발

책임

임세창

프리커서 연구 팀장

('14.02) 이학 학사 졸업

('17.04~현재) ㈜제이아이테크

블로킹 옥사이드 전구체 개발

고유전막 전구체 개발

프리커서 합성 공정 개선

소용량 캐니스터 개발

책임

송보경

전자재료 연구 팀장

('06.02) 이학 학사 졸업

('08.06~'10.03) (주)에스에프씨('10.05~'12.07) (주)아이티켐

('18.08~'21.05) (주)힘테크

('21.07~현재) (주)제이아이테크

천안연구소 설립

OLED 중간체 시제품 제조

Bio solvent 사업화 진행

폐Pd 재생 사업화 진행

(4) 기술의 상용화 경쟁력

동사의 최근 3개년 주요 연구개발 실적은 다음과 같으며, 프리커서/OLED/신사업 등 다양한 사업에 관한 연구개발 실적은 상품화를 통해 추가매출 확보 등으로 이어지고 있습니다. 이 외에도 22개의 정부과제를 수행 및 수행완료 하며 다양한 소재/물질/설비 개발 능력을 증명하고 있습니다.

구분

개발요구

개발내용

협업체계

성과

Si precursor

불순물 규명 및 제거

합성 레시피 변경을 통한 원가 개선

신규 프리커서 연구 개발

원료기인성 불순물 규명

Start material 변경을 통한 원가 절감

신규 물질 합성 및 분석

생산관리

생산

수요기업

불순물 제거 공정 수립 및 적용

고객사 평가용 신규 물질 샘플 제출

High-K

Precursor

특수 조건 합성법 양산 공정개발

할로겐 및 금속 불순물 저감

신규 프리커서 연구 개발

Alkyl lithium synthesis method 개발

metal 및 chloride ion 제거 기술 개발

Ta, Ti, Hf, Zr 4,5족 전이금속 프리커서 합성

생산관리

생산

수요기업

불순물 제거 공정 수립 및 적용

고객사 평가용 신규 물질 샘플 제출

식각 첨가제

식각액의 결합 선택비 및 안정성을 개선하기 위한 첨가제 개발

고선택비 인산 첨가물 합성

수요기업

관련 기술 특허

OLED

RED Prime 중간체 합성

고순도의 R’ 중간체 합성 및 정제 기술 개발

양산화 및 제품화 실현

수요기업

상품화 완료

HTL 중간체 합성

고순도 HTL 중간체 합성 및 정제 기술 개발

양산화 및 제품화 실현

수요기업

상품화 완료

CGL 정제

CGL 정제 기술 개발 및

재생 사용 실현

수요기업

상품화 완료

CPL 최종품 합성

고순도 CPL 최종품 합성 및 정제 기술 개발

양산화 및 제품화 실현

수요기업

상품화 완료

Bio solvent

DNA 합성 용매 제조

DNA 합성 용매 샘플 대응 및 평가

양산화 진행

수요기업

수요기업 평가완료, 양산화 진행중

폐팔라듐 재생 사업

폐팔라듐 재생

OLED 제조시 발생한 폐기물에서 팔라듐 재생

정출연

(지질자원연구소)

진행중

나. 시장성

(1) 시장 규모 및 전망

반도체는 사물인터넷 시대를 맞아 대호황기를 겪고 있으며, 그에 따른 칩의 소형화, 경량화, 저전력화, 고용량화, 고속화 등의 수요 트랜드에 따라 공정, 장비, 소재 등의 변화로 다양한 다양한 기술 진보를 만들어내고 있습니다.반도체용 정밀화학소재산업, 특히 반도체 제조의 핵심소재로 사용되는 증착용소재산업은 글로벌 시장에서 선전하고 있는 전방산업과 국산화 기술개발이 활발한 장비산업과 달리, 상당부분의 시장을 미국, 유럽, 일본 기업들이 점유하고 있어 국내 반도체 제조 기업의 시장 경쟁력을 높이기 위해 지속적인 국산화 노력이 필요한 산업입니다. 시장조사회사 IC인사이츠(IC Insights)가 공개한 반도체 산업 최신 보고서를 통해 부문별 성장률과 함께 전 세계 반도체 매출이 향후 5년간 연평균(CAGR) 7.1% 성장할 것이라고 밝혔으며, 반도체 산업의 지속적인 성장이 예상됩니다.

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주요 반도체 제품 분류 별 매출 CAGR

2020년 상반기 반도체 산업은 20년 초부터 세계적으로 확산된 코로나19의 영향으로 모바일 및 가전 등의 세트 산업의 하향세를 기록하였으나, 온라인 교육, 재택근무, 온라인 쇼핑 등 언택트(비대면) 비즈니스를 위한 서버 및 PC업체 소비층을 중심으로 메모리공급이 증가하여 전체 반도체 산업을 이끌었습니다.

2023년 반도체 시장은 5G 본격화, 中 시장 스마트폰 경쟁, 비대면 경제 활성화에 따른 데이터센터 투자 재개, 재택근무 및 원격수업 영향으로 스마트폰, 서버, PC 등 전반적인 전방산업 수요증가로 시황 개선이 기대됩니다.

반도체 수요의 변화.jpg
반도체 수요의 변화

(출처 : 한국반도체산업협회 산업동향)(2) 시장의 경쟁상황(가) 경쟁 현황

① 반도체 프리커서

프리커서는 반도체 제조 공정 중 박막증착 공정인 증착 및 금속 배선 재료로 활용되어지는 제품입니다. 동사는 국내 메모리 반도체 전문 제조사 S사의 2차 벤더로 주요 경쟁사로는 주식회사 아이켐스, 주식회사 이지켐, 주식회사 엘피엔이 있습니다. 주식회사 아이켐스는 1997년 설립하여 반도체 전자재료를 제조 및 판매하는 업체로, 국내 영업보다는 해외인 대만과 중국 등 해외 영업을 주력으로 하는 회사입니다. 이지켐은 2012년 설립하여 반도체 전자재료 및 Display 및 태양광 소재, 화학원료 등을 생산하는 업체로 주식회사 한솔케미칼과 유대관계를 가지고 있습니다. 주 생산품은 Low K, High K, Display용 Film 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 주식회사 엘피엔은 2011년 설립하여 반도체 전자재료와 유기 재료 및 배터리용 음극재 등 다양한 제품들을 합성하는 업체로 프리커서 중간체 및 합성품을 생산하는 업체입니다. 엘피엔은 주식회사 SK트리켐과 협업을 하고 있습니다.

구분

주요 경쟁업체

국내

주식회사 아이켐스, 주식회사 이지켐, 주식회사 엘피엔

② 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스

포토마스크 관련 장비 및 소모품은 기술적 난이도가 높아 시장참여자가 적은 분야로, 국내외 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스 제조시장은 과점 구조를 형성하고 있는 형태입니다. 쿼츠/블랭크/포토 마스크용 케이스 분야에 있어 동사의 주요 경쟁사로는 주식회사 다인과 주식회사 피엠씨 글로벌이 있습니다. 주식회사 피엠씨글로벌의 경우 마스크용 케이스 이외에도 건축물 내외장재 등 건축 설비 제품을 제조 및 판매하고 있고, 주식회사 다인의 경우 2014년경 설립된 회사로 마스크용 케이스 제작 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 다만, 위 경쟁사들 모두 비상장 업체로서 해당 제품의 정확한 시장 규모 및 점유율을 파악하기에는 어려움이 존재합니다.

동사는 최근 주식회사 비엘에스와 제품 임가공 계약을 체결해 생산시설확충과 생산량 증대를 추진하고 있으며, 베트남 D&J사와도 임가공계약을 체결해 협력을 통해 해외 생산 시설을 구축하고 제품을 공급하고 있습니다. 동사는 이와 같이 해외 진출을 적극 추진 중에 있으며 향후 본격적으로 해외 쿼츠/블랭크/포토마스크 시장 공략 계획을 추진중에 있습니다. 해외시장에 진출할 경우 주요 경쟁 업체로는 대만 구뎅(Gudeng)과 일본 네트플라스틱사가 존재합니다.

구분

주요 경쟁업체

국내

다인 주식회사, 주식회사 피엠씨 글로벌

해외

대만 Gudeng, 일본 Net-Plastic

③ OLED 유기재료

OLED 유기재료 임가공 분야에 있어서 주요 경쟁자로는 주식회사 한켐, 주식회사 에스켐, 주식회사 천보와 주식회사 CMDL이 있습니다.

한켐과 에스켐의 경우 정밀화학, 의약품, 화장품 중간체등 다양한 제품들을 합성하는 업체로 OLED 유기재료 중간체 및 합성품을 양산하는 회사입니다. 하지만 승화정제기를 보유하고 있지 않기 때문에 OLED 유기재료 합성분야에만 한정된 업체입니다. 천보는 이차전지 첨가제가 주요 생산품이며, 주요 고객사 OLED 유기재료 임가공 업체 활용 중입니다. 특히 승화기 보유로 승화정제 임가공도 가능하지만 승화기를 반도체 물질과 혼용 사용으로 오염될 가능성 때문에 승화정제 임가공 진행 건은 별로 없습니다.

CMDL은 OLED 유기재료 합성, 승화정제, 승화기 제조, OLED 유기재료 recycle까지 진행하는 업체로 삼성 관련 OLED 유기재료 recycle을 대부분 담당하고 있기에 동사의 주요 경쟁사로 판단되고 있습니다.

구분

주요 경쟁업체

국내

주식회사 한켐, 주식회사 에스켐, 주식회사 천보, 주식회사 CMDL

다. 성장성

(1) 기업 성장전략

구분

주요 사업전략 및 성과

성공 요인 및 결과

창업 단계

('14~'15)

다수의 프리커서 실험실 스케일 합성

선재적 개발 및 공정 연구

중요 공정에 대한 연구

시장진입단계

('16~'17)

주요 프리커서에 대한 공정 확보

주요 제품의 조기 양산

각 제품에 대한 품질 확보

원활한 공급을 위한 제조허가 획득

양산 제품의 조기 확보

아미노실란 프리커서에 대한 지속적인 연구

향후 사업 확장을 위한 인허가

성장 단계

('18~'19)

주요 제품에 대한 생산 인프라 확대

End user 요구 수준의 품질 확보

주요 제품의 생산성 개선

품질 개선 및 신규 spec. 제안

High-k 제품 신규 런칭

대만 시장 진출

안정화 단계

('19~'21)

2공장 설립

미래 신규사업을 위한 선재적 투자

OLED 사업을 위한 기반 구축

품질 보증을 위한 인프라 강화

반도체 시장에서의 입지 강화

본사 분석 센터 설립

천안연구소 설립 : OLED 연구

중국 시장 진출

반도체 제조사의 2차 협력업체 진입

현재

소재부품장비 전문 기업 인증

생산력 확보를 위한 지속적인 투자

인재 수급을 위한 협력 강화

디스플레이 사업을 위한 국가과제 수행

지역 대학과의 협력 강화

대형 국가 과제 지원

신규 사업을 위한 3공장 부지 투자

① 2014년~2015년: 창업단계

사업초기 당시 유력한 실리콘 프리커서의 개발에 집중하였고 실험실 scale에서의 시제품 제조에 성공하였습니다. 이를 바탕으로 실리콘 프리커서 제조에 대한 기술을 축적하였고 전반적인 기반 기술, 즉 합성, 정제, 분석 등 다양한 기술을 쌓는 계기를 마련하였습니다.

② 2016년~2017년: 시장 진입 단계

이후 사업 확장을 위해 다양한 국가 지원 사업을 진행하였고, 이를 통해 양산 인프라 기반을 구축, BDEAS와 TEOS의 양산을 시작할 수 있었습니다. 이 두 제품을 시작으로 하이닉스와 도시바의 2차 협력사로 시장에 진입하게 되었습니다. 이 후 늘어나는 BDEAS의 수요와 BTBAS, 3DMAS 등 다양한 아미노실란 프리커서 개발을 진행하였고, 글로벌 제조사의 품질에 못지 않은 제품을 확보하게 되었습니다. 또한 미래 성장동력 확보를 위해 연구소를 설립하였을 뿐 아니라, 사업 다각화를 위해 포토마스크 케이스 제조업체를 인수하였습니다.

③ 2018년~2019년: 성장 단계

다양한 아미노실란 프리커서의 시장 진입을 통해 매출의 다각화를 시작하였고, 고객사의 개발 요구가 더욱 증가하기 시작하였습니다. 이에 동사는 TEMAZr, TEMAHf, 3DMAS, SiCl4 등 여러 제품의 생산을 위해 설비 확충에 집중하였고, 이와 더불어 품질 강화를 위해 품질관리 그룹의 확대, 분석 장비의 다양화를 꾀하였습니다. 이에 따라 다양한 고객의 니즈에 대응할 수 있었고 제품의 품질에 대한 진입 장벽 구축에도 많은 노력을 기울였습니다. 코로나 상황에서 군산시의 투자 보조를 통해 2공장 건설을 계획, 부지를 확보하였습니다.

④ 2020년~현재: 안정화 단계

2021년에 2공장이 가동되고 전체적인 생산 능력이 증가하기 시작하였습니다. 이 시기에 본격적으로 중국 및 대만 시장 진입이 이루어졌고 점차 네임밸류가 높아지기 시작하였습니다. 고객사 및 엔드 유저의 다양한 개발 요구를 대응하면서 탄탈륨, 니오븀, 코발트 등의 메탈 프리커서에 대한 기술을 축적할 수 있었고, 엔드유저의 공정의 미세화에 따른 품질 관리 강화에 발맞추어 다양한 관리 절차를 도입, 타사와 차별화된 고객 대응을 하게 되었습니다. 최근 초미세 반도체 공정이 도입됨에 따라 엔드 유저들은 경쟁적으로 EUV(극자외선) 장비를 도입하고 있습니다. 이 EUV 장비의 활용을 늘리고 효율을 증가시키기 위해서는 EUV를 웨이퍼에 조사 시키는 역량이 매우 중요합니다. 동사는 이 공정에 주목하였고, 국내 포토레지스트 1위 업체인 동진세미켐과 국가 과제를 진행하고 있습니다. 이 과제를 통해 개발되는 주석 프리커서와 관련된 특허는 모두 양사가 공유하게 되어 있습니다. 더불어 동사는 한화큐셀과 차세대 태양광 패널 재료를 개발, 약 1년간 대응하면서 신규 도핑 재료인 삼브롬화붕소를 런칭하였습니다. 이 재료는 국내 업체 중 유일하게 동사가 한화큐셀에 제공하고 있으며, 향후 4년 이내 사업 규모가 연 40억 규모로 확장될 것을 예상합니다. 이외에 사업의 다각화를 위해 디스플레이 재료 시장으로의 진출을 꾀하였으며, 이를 위해 국가 과제에 응모, 주관사로 선정되었습니다. (산업통상자원부, 양자점 과제 주관사 선정, 2021년) 더불어 삼성디스플레이에서 주관하는 CREPAS 과제에도 선정되어 첨단 디스플레이 개발에 힘쓰고 있습니다. 2022년 현재 수요가 증가 중인 OLED 재료 분야에도 진입, 중간체 제조 사업을 진행하고 있으며, LG화학과 협력 예정입니다. 이 OLED 재료는 차세대 디스플레이 방식 중 유일하게 플렉시블, 롤러블 디스플레이에 적용가능하기 때문에 미래 먹거리로 기대하고 있습니다. 동사는 반도체 재료, 태양광 재료, 디스플레이 재료 세 분야에서 많은 노력을 기울였고, 현재 모든 분야에 진출, 매출이 발생되고 있으며 꾸준한 성장세를 달성할 것으로 전망합니다

(2) 향후 성장을 위한 사업계획

(가) 연구개발 계획

① 정부과제 계속 계획

연구사업명

주관부처

연구 기간

예상

정부출연금

목표/제품

비고

Post InP 양자점 디스플레이 핵심 소재 부품, 공정 기술 개발

산업통상자원부

2021.04.01~

2024.12.31

1,450,000천원

EL QD 디스플레이용 패터닝 소재 개발

수행중

초고순도 TDMAS(트리스다이메틸아미노실란) 제조를 위한 Interlock합성 및 박막증류 공정 시스템 개발

중소벤처기업부

2021.06.01~

2023.05.31

380,000천원

초고순도 3DMAS 제조를 위한 Interlock 합성 및 박막 증류 공정 시스템 개발

수행중

EUV광 반응성이 있는 무기물 기반 화합물 박막 소재 및 전구체 기술개발

산업통상자원부

2021.09.01~

2022.02.28

330,000천원

EUV 광 반응성이 있는 무기물 기반 화합물 박막 소재 및 전구체 개발

수행중

ALD를 이용한 IGZO 산화물 반도체용 Cocktail Precursor 기술 개발

중소벤처기업부

2021.11.01~

2023.10.31

374,000천원

ALD 공정용 liquid 기반 IGZO cocktail precursor 확보

수행중

태양광 패널 핵심 소재 부품, 공정기술 개발

중소벤처기업부

2021.12.20~2022.12.19

100,000천원

고순도 BBr3 정제 기술 확보

수행중

② 중장기 기술개발 전략

보유기술

세계 최고 수준

동사 보유 기술 수준

대상제품범위 (A)

대상기술범위 (B)

현재

+3년

기관명

기술

수준

기관명

기술

수준

자체기술

수준

A대비

목표기술

수준

A대비

B대비

B대비

저온 합성 기술

Adeka

100

Trichem

99

95

5

97

3

4

2

고순도 정제 기술

Air Liquid

98

Versum

99

90

8

92

6

9

7

메탈 액화 기술

Entegris

98

Evonik

100

92

6

95

3

8

5

특수저장용기 취급기술

Entegris

98

Air Liquid

100

88

10

90

8

12

10

파티클 및 수분제거 기술

Air Liquid

100

Evonik

97

95

5

96

4

2

1

공정 부산물 취급기술

Adeka

100

Trichem

98

92

8

93

7

6

5

분자구조 연구개발 기술

Merck

99

Evonik

100

85

14

88

11

15

12

라. 경영환경

(1) CEO의 자질

함석헌 대표이사는 다년간의 업무 경험 및 반도체산업에 대한 높은 이해와 지식을 토대로 개인회사인 제이아이테크를 창업하였으며, 이후 법인 전환을 통해 ㈜제이아이테크를 출범시켰습니다. ㈜제이아이테크의 대표이사로서, 고객 니즈에 맞춘 소재 개발 및 공급하는 동시에 조직관리 업무에서 리더십을 발휘하며, 회사의 성장뿐만 아니라 전반적인 경영활동에 대해서도 충분한 역할과 책임을 다하고 있는 것으로 판단됩니다.

[최고경영자 주요 경력 등]

성명

함석헌(咸錫憲), Ham Seok Hun

직 책

대표이사

주소

전북 군산시 미룡동

생년월일

1977.01.08

학력

기간

학 교 명

전 공

수료상태

비 고

2002.02

아주대학교

화학공학

졸업

-

경력

근무기간

근 무 처

업종

담당업무

최종직위

2003~2010

㈜유피케미칼

제조업

엔지니어

선임기사

2010~2012

㈜한솔케미칼

제조업

연구원

선임연구원

2012~2014

제이아이테크

제조업

대표이사

대표이사

2014~현재

㈜제이아이테크

제조업

대표이사

대표이사

회사설립배경

동사의 현 대표이사가 회사설립 전 다녔던 회사(연구소)에서 터득한 실무기술 노하우를 바탕으로 2012년 개인회사인 제이아이테크를 창업하였고, 2014년 4월 (주)제이아이테크로 법인전환 하였습니다. 개인회사 설립 이후 화학 합성제조기술을 바탕으로 반도체용 프리커서 개발 및 양산 적용 등 현재 전문 반도체 소재 제조 전문회사로 발전하기까지 성장의 기반을 다졌습니다.

경영철학

㈜제이아이테크는 규모는 크지 않지만 흔하지 않는 장비와 숙련된 기능공들이 "작은 것은 소중한 것이며 이것이 모여 큰 것을 이룰 수 있다"는 장인정신과 전문 양산체제를 갖추었고 “제조와 품질은 하나다”라는 경영방침 아래 최상의 품질과 정확한 납기일 준수 및 적정가격을 제공하기 위해 전사적으로 대응하고 있습니다. 끊임없는 연구개발과 품질서비스 향상을 통한 혁신으로 항상 고객의 기호와 이상에 만족을 드리고 고객과 함께 성장하는 반도체 전문 소재 제조업체가 되고자 노력하고 있습니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사는 100명 내외의 임직원이 근무하고 있으며 회사의 임직원 모두가 자신의 회사라는 사명감을 가지고 열심히 회사 발전을 위해 노력하고 있습니다.

또한 기술연구소, 경영지원, 기술지원, 생산, 품질 등 동 사업을 영위함에 있어 상장사에 견줄만한 필수적인 조직체계를 자체적으로 갖추고 있어, 고객사의 니즈에 신속하고 효과적으로 대응이 가능한 인력 및 조직 경쟁력을 보유하고 있다고 판단됩니다.

[회사 조직도]

제이아이테크 조직도.jpg
제이아이테크 조직도

한편 동사의 연구소장 이주영 상무는 경희대학교 공학석사를 취득하였으며, 메카로닉스, 한솔케미칼을 거치며 다년간의 실무 경험과 전문성을 갖춘 인력으로 하기와 같은 연구개발 조직을 이끌고 있습니다.

[연구개발 조직도]

연구소 조직.jpg
연구소 조직도

[연구소 내 부문별 상세 역할]

구분

역할

주요업무

핵심성과목표

핵심파트너

연구총괄(1명,이주영상무)

연구소의 임무와 기능을 총괄, 관리하며 연구개발 사업화 전략을 수립, 이행, 점검, 보고 및 개선하는 내부활동과 외부 파트너와의 협력적 네트워크를 구축하고 관리

연구개발/사업화 점검

파트너 탐색과 협업 넷 관리

고객 관리 및 요구사항 탐색

IP 전략 및 성과 달성

역량기술 경쟁력 확보

연구방향성 설정

및 신사업 발굴

[내부파트너] 경영회의, 연구소직원

[외부파트너] 수요고객

군산연구소

기술연구소 1팀(8명)

선행공정

반도체 프리커서 연구

Schlenk technique 합성을 이용한 무기 화합물 합성 및 초고순도 정제법 연구

프리커서 소재 개발

pilot 설비 설계 및 제작

시제품 제작 및 유저평가를 통한 제품 양산화

제품 생산성 개선

신제품 개발

IP 성과 및 사업화 계획서

[내부파트너] 생산, 생산관리, 영업기획

[외부파트너] 연구기관

군산연구소

기술연구소 2팀(5명)

제품 품질 분석

정성, 정량 분석기술 개발

업계 표준 분석기술 개발

전자 반도체급 분석기술 개발

제품 전주기 data 관리체계

글로벌 표준 품질체계

[내부파트너] 생산,생산관리,영업,연구소

[외부파트너] 수요고객, 연구기관

천안연구소(4명)

OLED 전자재료 연구

OLED 기술 수명 주기에 맞는 신소재개발

OLED 물질 합성 및 정제법 개발

백금 촉매 recycle 개발

디스플레이 소재사업 분야 진출

OLED 생산설비 구축

승화정제 컨셉 응용 공정설비 개발

IP 성과 및 사업화 계획서

[내부파트너]

[외부파트너] 수요고객

인도연구소

Intermediate 연구

Law material, Intermediate 합성연구

국내에서 구하기 어려운rare metal 전자재료 소싱

원가 절감을 통한 제품 가격경쟁력 확보

인도-한국간 supply chain 구축

(3) 경영의 투명성 및 안정성

동사의 임원은 함석헌 대표이사 외에 상근 등기이사 2인(이주영, 최성용), 상근 비등기 임원 4인(김형철, 함석우, 박전희, 김정섭), 비상근 감사 1인(박석규), 사외이사 2인(이민재, 조성원) 그리고 기타비상무이사 1인(윤종효)으로 구성되어 있습니다. 모든 임원은 독립성을 유지할 수 있는 구조에서 이사회를 통하여 의견을 수렴하고 있어 경영의 투명성을 기할 수 있는 구조를 가지고 있다고 판단됩니다.

최대주주 및 특수관계인과의 거래 중 발생될 수 있는 비정상적인 거래를 방지하기 위하여 내부거래위원회 설립 및 운영규정 제정을 통해 원칙적으로는 이해관계자 간의 거래가 불가피함을 명시하고, 예외적인 경우 적정한 거래가격 선에서 이사회(위원회) 참석 이사의 결의를 득하여 거래가 이루어지도록 회사 자체적으로 운영하고 있습니다

증권신고서 제출일 현재 동사의 최대주주는 함석헌 대표(66.61%)이며, 최대주주 등의 지분율은 71.87%입니다. 공모 이후에도 최대주주 등의 지분율은 55.91% 이상을 유지할 것으로 예상되며, 타주주 대비 월등한 수준의 주식수를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 이에 따라 최대주주 변경 가능성 및 경영의 안정성을 저해할만한 요소는 제한적인 것으로 판단됩니다. 또한 동사는 증권신고서 제출일 현재까지 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없으며, 상기와 같이 언급된 종합적인 지분구조를 감안할 경우, 향후 경영권 분쟁가능성은 낮다고 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

함석헌 대표이사는 창업자로서 다년간 회사를 경영하며 축적된 경험을 가지고 있으며, 창립 이후 산업에 대한 높은 이해도와 기술력을 가지고 독립적인 경영활동을 지속적으로 하고 있습니다.

또한 함석헌 최대주주 및 그 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 현재 71.87%의 지분을 보유하고 있으며, 최대주주 및 특수관계자 지분은 공모 후에도 약 55.91%로 안정적인 경영권 확보가 가능할 것으로 판단됩니다.

상법과 정관에 따라 경영상의 주요 의사결정은 이사회를 통하여 결정되며, 최대주주 등을 견제할 수 있는 감사 및 사외이사 등의 장치도 갖추고 있기 때문에 동사의 경영 독립성 및 투명성에 있어서도 문제가 없는 것으로 판단됩니다.

마. 재무상황(1) 재무적 성장성

【성장성 지표 현황】(별도기준)

(단위: %, 회)

구 분

2019년
2020년
2021년
2022년반기

업종평균

성장성 및 활동성

매출액증가율

3.16
16.86
3.04
241.60

-3.98

당기순이익증가율

93.37
- 9.35
22.56
118.07

N/A

매출채권회전율(회)

6.83
6.65
6.38
9.54

6.65

경상이익증가율

98.27
- 10.19
23.18
129.80

9.83

【성장성 지표 현황】(연결기준)

(단위: %, 회)

구 분

2019년
2020년
2021년
2022년반기

업종평균

성장성 및 활동성

매출액증가율

N/A
N/A
3.04
245.59

-3.98

당기순이익증가율

N/A
N/A
27.94
113.47

N/A

매출채권회전율(회)

N/A
6.65
6.39
10.04

6.65

경상이익증가율

N/A
N/A
41.67
125.78

9.83

주1) 업종 평균은 한국은행 기업경영분석 2020년 'C204. 기타 화학 제품'을 적용하였습니다.주2) 성장성 지표는 최근 사업연도 반기와 전년 동기(2021년 반기)를 비교하여 계산하였습니다.

【제품별 매출액 구분】(별도기준)

(단위 : 백만원)

구 분

'19년

'20년

'21년

'22년 상반기

반도체 부문

Precursor

매출액

13,522
16,286
17,959
10,048

%

79.4
81.9
87.6
32.2

Precursor 기타

매출액

639
942
-
5,923

%

3.8
4.7
-
19.0

전자재료

매출액

-
-
138
48

%

-
-
0.7
0.2

기타

매출액

1,034
1,495
837
150

%

6.1
7.5
4.1
0.5

상품

매출액

-
190
84
234

%

-
1.0
0.4
0.8

PMC 부문

제품

매출액

1,717
794
1,479
1,081

%

10.1
4.0
7.2
3.5

상품

매출액

111
186
-
-

%

0.7
0.9
-
-

특수가스 부문

상품

매출액

-

-

-

13,694

%

-

-

-

43.9

합계

매출액

17,023

19,893

20,497

31,177

%

100.0

100.0

100.0

100.0

동사는 반도체 프리커서, 쿼츠/블랭크/포토마스크 케이스, OLED 유기재료 등에 대한 제조업을 영위하고 있으며, 프리커서 제품 판매가 주 매출을 이루고 있습니다. 별도 기준 총 매출액은 2019년 17,023백만원, 2020년 19,893백만원, 2021년 20,497백만원, 2022년 반기 31,117백만원으로 지속적으로 상승 추세에 있습니다. 매출채권회전율의 경우 대부분의 거래처들이 SK하이닉스, 삼성전자 등의 1차 vendor로, 우수한 수준에서 유지되고 있습니다. 2022년 반기 실적의 증가는 특수가스 상품이 큰 비중을 차지하고 있습니다. 동 매출은 특수가스 완성품 생산업체에 유통망을 가지고 있는 기업에 대한 매출입니다. 특수가스 사업은 해외 기업으로부터 특수가스를 매입(수입)하여 해당 상품을 특수가스 완성품 생산업체에 판매하는 구조의 사업이며, 완성품 생산업체는 별도의 공정을 거쳐 end user인 삼성전자나 SK하이닉스에 제품을 납품하고 있습니다. 동사는 2022년 8월 23일 러시아 소재 특수가스 업체 B사와 특수가스의 우선독점공급계약서를 체결하여 B사에서 대한민국 영토 내에 공급하는 특수가스에 대해서는 독점적으로 공급받고 국내에서 유통할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 따라서, 향후에는 K사 뿐만 아니라 특수가스 완성품 생산업체와 직접 거래할 가능성도 존재하며, 다른 유통업체들과도 거래를 할 수 있을 것으로 판단됩니다.

(2) 재무적 안정성

【재무안정성 지표 현황】(별도기준)

(단위: %)

구분

재무비율

2019연도

2020연도

2021연도

2022연도반기

2020연도

업종평균

안정성

유동비율

116.85
117.98
182.04
177.76

148.08

부채비율

127.83
87.88
50.83
53.62

66.84

차입금의존도

8.72
6.05
11.80
23.36

22.44

이자보상비율(배)

10.30
8.37
9.36
90.47

7.31

【재무안정성 지표 현황】(연결기준)

(단위: %)

구분

재무비율

2019연도

2020연도

2021연도

2022연도반기

2020연도

업종평균

안정성

유동비율

N/A
117.74
181.67
178.37

148.08

부채비율

N/A
88.46
51.21
56.34

66.84

차입금의존도

N/A
6.05
11.80
23.18

22.44

이자보상비율(배)

N/A
8.30
9.26
87.14

7.31

주1) 업종 평균은 한국은행 기업경영분석 2020년 'C204. 기타 화학 제품'을 적용하였습니다.주2) 성장성 지표는 최근 사업연도 반기와 전년 동기(2021년 반기)를 비교하여 계산하였습니다.

동사의 최근 반기 유동비율, 부채비율, 이자보상배율은 업종 평균 대비 우수한 수준이며, 차입금의존도는 업종 평균과 유사하거나 조금 높은 수준입니다. 과거 3개년 당사의 차입금의존도는 업종 평균 대비 우수한 수준이었으나, 최근 분기 기준 업종 평균과 유사한 수준으로 증가하였습니다. 단기차입금이 2021년 말 별도 기준 30억원이었으나 2022년 2분기말 별도 기준 100억원으로 증가하였습니다. 단기차입금 100억원 중 70억원은 특수가스 매입을 위해 추가로 발생하였습니다. 특수가스 매입을 위해 발생한 차입금의 경우 향후에도 특수가스 상품매출을 위해 회전시키며 활용할 예정입니다. (3) 재무자료의 신뢰성

(가) 감사인의 감사의견

동사는 2021년 회계연도에 대하여 지정감사인으로 선정된 삼덕회계법인이 회계감사를 수행하였습니다.

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

제2021년도

(제8기)

적정

삼덕회계법인

K-IFRS

제2020년도

(제7기)

적정

신한회계법인

K-IFRS

제2019년도

(제6기)

적정

신한회계법인

K-IFRS

2021년 감사보고서 주석 36. 과거 재무제표의 수정(별도), 37. 과거 재무제표의 수정(연결)에는 전환상환우선주부채의 유동성분류, 주계약부채 및 파생상품평가오류, 일시적차이에 대한 이연법인세자산 과대계상 등의 회계처리 오류를 반영하여 과거 재무제표를 수정한 내역이 기재되어 있습니다. 다만, 해당 과거 재무제표 수정은 강조사항으로 기재되었으며 감사의견에 영향을 미치지 않습니다.

(나) 감사인의 독립성

외부감사인 및 그 임직원과 동사 간에는 감사인의 독립성 훼손을 의심할 만한 이해관계가 존재하지 않습니다.

(다) K-IFRS 도입현황에 대한 적정성

한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2018년1월1일로 재무제표는 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택'에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정 선택적 면제조항을 적용하였습니다. 또한 동사의 내부회계관리자인 최성용 이사, 내부회계관리실무자인 박순 책임은 다년간 회계 및 재무/자금업무를 담당하여 회계에 관한 지식 및 실무경험을 충분히 보유하고 있어 K-IFRS 재무제표 산출 능력이 충분하다고 판단됩니다.

4. 종합평가 결과

가. 평가결과

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 ㈜제이아이테크의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시하고자 합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
13,000원 ~ 16,000원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜제이아이테크의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜제이아이테크의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

나. 희망공모가액의 산출방법(1) 희망공모가액 산출 방법 개요금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 ㈜제이아이테크의 2022년 반기까지의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 향후 성장성, 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 비교 및 주가수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다.

(2) 평가방법 선정(가) 평가방법 선정 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에서 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.(나) 평가방법 선정대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 금번 공모를 위한 ㈜제이아이테크의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 국내 증권시장에 기상장된 유사기업의 실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

【㈜제이아이테크 비교가치 산정시 PER 적용사유】

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 ㈜제이아이테크의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【㈜제이아이테크 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유】

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단 하에 가치산정시 제외하였습니다.

다. 유사기업의 선정

(가) 유사기업 선정 요약동사는 반도체 제조과정 중 전공정의 박막 증착 과정에서 사용되는 소재인 프리커서(precursor)를 주요 제품으로 하는 기업으로, 한번 업체가 선정되면 원료를 잘 바꾸지 않는 반도체 시장의 특성으로 인해 전방산업의 성장에 따라 꾸준히 매출과 영업이익이 증가해 왔습니다. 고객사의 요청에 따라 추가적인 제품을 개발하는 등 차세대 프리커서(precursor)를 통한 성장 잠재력을 보유하고 있으며, 최근에는 해외 특수가스 업체와 특수가스의 우선독점공급계약을 체결하여 해당 업체가 대한민국 영토 내에 공급하는 특수가스에 대해서는 독점적으로 공급받고 국내에서 유통할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 동사는 향후 프리커서(precursor) 뿐만 아니라 특수가스 사업에도 본격적으로 진출할 것으로 예상되는 기업으로, 증권신고서 제출일 현재 한국표준산업분류 상 "그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)"으로 분류되어 있습니다. 유사 기업군의 선정을 위하여 동사와 유사한 반도체 및 디스플레이 소재/재료 사업을 영위하는 기업들이 속한 기타 기초 무기 화학물질 제조업(C20129), 그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499), 그 외 기타 전자부품 제조업(C26299), 발광 다이오드 제조업(C26121) 내 상장기업 110개사를 모집단으로 선정하였습니다. 선정된 모집단을 바탕으로 사업적 유사성, 재무적 유사성, 일반적 유사성 등을 검토하여 덕산테코피아, 디엔에프, 레이크머티리얼즈 3개사를 최종 유사기업으로 선정하였습니다. 최종 선정된 유사기업은 동사와 비교시 사업의 범위, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교 참고 정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

【유사기업 선정 기준 요약】

구분
선정기준
세부 검토기준
선정회사

1차
업종 유사성
한국표준산업분류 기준 아래의 업종에 속한 상장사기타 기초 무기 화학물질 제조업(C20129), 그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499), 그 외 기타 전자부품 제조업(C26299),발광 다이오드 제조업(C26121)
유니드, OCI, 한솔케미칼, 백광산업, 일진다이아몬드, 태경산업, 후성, 한일화학공업, 동진쎄미켐, 나노, 석경에이티, 와이엠티, 나노브릭, 송원산업, 코스모신소재, SKC, 미원상사, 전진바이오팜, 이엔에프테크놀로지, 에코프로, 선진뷰티사이언스, 티에스트릴리온, 라이온켐텍, 케이디켐, 케이피엠테크, 솔브레인홀딩스, 이엔드디, 덕산테오 피아, 켐트로닉스, 메카로, 켐트로스, 디엔에프, 나노신소재, 레이크머티리얼즈, 솔브레인, 대동전자, 솔루엠, 필룩스, 삼화전자공업, 드림텍, 한솔테크닉스, 삼성전기, 엘지이노텍, 해성디에스, 한화시스템, 모아텍, 멜파스, 솔루에타, 월덱스, 액트로, 에스엔케이폴리텍, 제이엠티, 알에스오토메이션, 이랜시스, 파버나인, 아이에스시, 유티아이, 시노펙스, 나무가, 케이에이치바텍, 케이엔더블유, 아이엠, 나노스, 이그잭스, 아이제이엠게임즈, 엠케이전자, 나노씨엠에스, 덕산네오룩스, 이녹스첨단소재, 상신전자, 아모그린텍, 아모텍, 휘닉스소재, 성우테크론, 리노공업, 슈프리마아이디, 피에스엠씨, 아이엠이연이, 파트론, 아이티엠반도체, 덕우전자, 메탈라이프, 오킨스전자, 세경하이테크, 캠시스, 오션브릿지, 와이솔, 동일기연, 대주전자재료, 한국컴퓨터, 와이팜, 알엔투테크놀로지, 제이앤티씨, 바이오로그디바이스, 루멘스, 알에프세미, 아이앤씨테크놀로지, 에스에프에이반도체, 엘비세미콘, 어보브반도체, 윈팩, 하나머티리얼즈, 에스앤에스텍, 큐에스아이, 비보존헬스케어, 서울바이오시스, 광전자, 써니전자, 솔루스첨단소재, 에스케이하이닉스 (110개사)

2차
사업 유사성
반도체 산업의 광범위한 밸류체인을 고려하여 1) 직접적으로 증착 공정에 사용되는 화학소재 제품을 주로 생산 및 판매하는 기업을 우선적으로 분류하고, 2) 이 중 반도체 프리커서(precursor) 제품 매출의 비중이 유의미한 기업을 선정
1차적으로 아래의 기업을 선정1) 원익머트리얼즈, 램테크놀러지, 한솔케미칼, 후성, 덕산테코피아, 메카로, 디엔에프, 레이크머티리얼즈, 솔브레인, 오션브릿지 (10개사)2차적으로 아래의 기업을 선정2) 한솔케미칼, 덕산테코피아, 메카로, 디엔에프, 레이크머티리얼즈, 솔브레인, 오션브릿지 (7개사)

3차
재무 유사성
1) 2021년 온기 또는 2022년 반기 영업이익 혹은 당기순이익 적자 시현 기업 제외2) 시가총액 1조원 이상 기업 제외
덕산테코피아, 메카로, 디엔에프, 레이크머티리얼즈, 오션브릿지 (5개사)

4차
일반 유사성
1) 상장 후 1년 이상 경과하였을 것2) 결산월이 12월로 동일할 것3) 최근 6개월 간 주요 경영상의 변화(사업 양수도 계약, 대규모 지분 양수도 거래 등)가 존재하는 기업 제외4) 최근 6개월 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정 또는 회계처리기준을 위반한 사실이 없을 것
덕산테코피아, 디엔에프, 레이크머티리얼즈 (3개사)

(나) 유사기업 선정 세부내역

① 1차 - 업종 유사성 (모집단 선정)동사는 반도체 제조과정 중 전공정의 박막 증착 과정에서 사용되는 소재인 프리커서(precursor)를 주요 제품으로 하는 기업으로, 한번 업체가 선정되면 원료를 잘 바꾸지 않는 반도체 시장의 특성으로 인해 전방산업의 성장에 따라 꾸준히 매출과 영업이익이 증가해 왔습니다. 고객사의 요청에 따라 추가적인 제품을 개발하는 등 차세대 프리커서(precursor)를 통한 성장 잠재력을 보유하고 있으며, 최근에는 해외 특수가스 업체와 특수가스의 우선독점공급계약을 체결하여 해당 업체가 대한민국 영토 내에 공급하는 특수가스에 대해서는 독점적으로 공급받고 국내에서 유통할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 동사는 향후 프리커서(precursor) 뿐만 아니라 특수가스 사업에도 본격적으로 진출할 것으로 예상되는 기업으로, 증권신고서 제출일 현재 한국표준산업분류 상 "그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499)"으로 분류되어 있습니다. 유사 기업군의 선정을 위하여 동사와 유사한 반도체 및 디스플레이 소재/재료 사업을 영위하는 기업들이 속한 기타 기초 무기 화학물질 제조업(C20129), 그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업(C20499), 그 외 기타 전자부품 제조업(C26299), 발광 다이오드 제조업(C26121) 내 상장기업 110개사를 모집단으로 선정하였습니다. 선정된 모집단은 아래와 같습니다.

한국표준산업분류

기업 수

해당기업

기타 기초 무기 화학물질 제조업(C20129)

13개사

유니드, OCI, 한솔케미칼, 백광산업, 일진다이아몬드, 태경산업, 후성, 한일화학공업, 동진쎄미켐, 나노, 석경에이티, 와이엠티, 나노브릭

그 외 기타 분류 안된 화학제품제조업(C20499)

22개사

송원산업, 코스모신소재, SKC, 미원상사, 전진바이오팜, 이엔에프테크놀로지, 에코프로, 선진뷰티사이언스, 티에스트릴리온, 라이온켐텍, 케이디켐, 케이피엠테크, 솔브레인홀딩스, 이엔드디, 덕산테오 피아, 켐트로닉스, 메카로, 켐트로스, 디엔에프, 나노신소재, 레이크머티리얼즈, 솔브레인

그 외 기타 전자부품 제조업(C26299)

59개사

대동전자, 솔루엠, 필룩스, 삼화전자공업, 드림텍, 한솔테크닉스, 삼성전기, 엘지이노텍, 해성디에스, 한화시스템, 모아텍, 멜파스, 솔루에타, 월덱스, 액트로, 에스엔케이폴리텍, 제이엠티, 알에스오토메이션, 이랜시스, 파버나인, 아이에스시, 유티아이, 시노펙스, 나무가, 케이에이치바텍, 케이엔더블유, 아이엠, 나노스, 이그잭스, 아이제이엠게임즈, 엠케이전자, 나노씨엠에스, 덕산네오룩스, 이녹스첨단소재, 상신전자, 아모그린텍, 아모텍, 휘닉스소재, 성우테크론, 리노공업, 슈프리마아이디, 피에스엠씨, 아이엠이연이, 파트론, 아이티엠반도체, 덕우전자, 메탈라이프, 오킨스전자, 세경하이테크, 캠시스, 오션브릿지, 와이솔, 동일기연, 대주전자재료, 한국컴퓨터, 와이팜, 알엔투테크놀로지, 제이앤티씨, 바이오로그디바이스

발광 다이오드 제조업(C26121)

16개사

루멘스, 알에프세미, 아이앤씨테크놀로지, 에스에프에이반도체, 엘비세미콘, 어보브반도체, 윈팩, 하나머티리얼즈, 에스앤에스텍, 큐에스아이, 비보존헬스케어, 서울바이오시스, 광전자, 써니전자, 솔루스첨단소재, 에스케이하이닉스

합계
110개사

(자료: Quantiwise, DART 전자공시시스템)② 2차 - 사업 유사성1차 유사기업(모집단) 110개사 중 세부적인 사업 및 제품 유사성을 기준으로 7개사를 2차 유사기업으로 선정하였습니다. 선정 근거 및 선정 내역은 아래와 같습니다.

【유사기업 선정 기준】

반도체 산업의 광범위한 밸류체인을 고려하여,(2차-1) 직접적으로 증착 공정에 사용되는 화학소재 제품을 주로 생산 및 판매하는 기업을 우선적으로 분류하고,(2차-2) 이 중 반도체 프리커서(precursor) 제품 매출의 비중이 유의미한 기업을 선정

【유사기업 선정 내역 (2차-1)】

회사명

매출 비중(2021년)

매출 비중(2022년 반기)

원익머트리얼즈

특수가스(증착공정 등 사용)제품 58.99%,

특수가스 상품 40.84%

특수가스(증착공정 등 사용)제품 71.19%,

특수가스 상품 28.79%

램테크놀러지

식각액 42.17%, HYCL품(증착액으로 사용되는 화학물질) 22.94%, 박리액 12.53%

식각액 43.75%, HYCL품(증착액으로 사용되는 화학물질) 24.25%, 박리액 10.75%

한솔케미칼

전자 및 이차전지소재제품(프리커서 등) 37.64%,정밀화학제품 35.37%

전자 및 이차전지소재제품(프리커서 등) 43.06%, 정밀화학제품 35.41%

후성

반도체용 특수가스(증착공정 등 사용), 냉매가스 등 100%

반도체용 특수가스(증착공정 등 사용), 냉매가스 등 100%

덕산테코피아

OLED 유기재료 55.77%,

반도체 소재(프리커서) 40.89%

반도체 소재(프리커서) 55.04%,

OLED 유기재료 39.38%

메카로

히터블럭 51.30%,전구체(프리커서) 41.43%

히터블럭 58.13%,전구체(프리커서) 34.32%

디엔에프

반도체 전자재료(프리커서 등) 68.49%,

광통신소자 및 재료 31.51%

반도체 전자재료(프리커서 등) 69.31%,

광통신소자 및 재료 30.69%

레이크머티리얼즈

반도체 소재(프리커서) 55.38%,

LED 소재 20.69%,Solar 소재 13.15%,석유화학촉매 10.10%

반도체 소재(프리커서) 59.61%,

Solar 소재 18.81%,LED 소재 15.10%,

석유화학촉매 6.26%

솔브레인

반도체 재료(프리커서 등) 63.29%, 2차전지 재료 21.20%,디스플레이 재료 15.51%

반도체 재료(프리커서 등) 63.29%, 2차전지 재료 23.57%,디스플레이 재료 13.13%

오션브릿지

반도체 장비 63.01%,

케미칼(특수가스, 프리커서)36.70%

반도체 장비 56.06%,

케미칼(특수가스, 프리커서)43.88%

(자료: Quantiwise, DART 전자공시시스템)

【유사기업 선정 내역 (2차-2)】

회사명

매출 비중(2021년)

매출 비중(2022년 반기)

한솔케미칼

전자 및 이차전지소재제품(프리커서 등) 37.64%,정밀화학제품 35.37%

전자 및 이차전지소재제품(프리커서 등) 43.06%, 정밀화학제품 35.41%

덕산테코피아

OLED 유기재료 55.77%,

반도체 소재(프리커서) 40.89%

반도체 소재(프리커서) 55.04%,

OLED 유기재료 39.38%

메카로

히터블럭 51.30%,전구체(프리커서) 41.43%

히터블럭 58.13%,전구체(프리커서) 34.32%

디엔에프

반도체 전자재료(프리커서 등) 68.49%,

광통신소자 및 재료 31.51%

반도체 전자재료(프리커서 등) 69.31%,

광통신소자 및 재료 30.69%

레이크머티리얼즈

반도체 소재(프리커서) 55.38%,

LED 소재 20.69%,Solar 소재 13.15%,석유화학촉매 10.10%

반도체 소재(프리커서) 59.61%,

Solar 소재 18.81%,LED 소재 15.10%,

석유화학촉매 6.26%

솔브레인

반도체 재료(프리커서 등) 63.29%, 2차전지 재료 21.20%,디스플레이 재료 15.51%

반도체 재료(프리커서 등) 63.29%, 2차전지 재료 23.57%,디스플레이 재료 13.13%

오션브릿지

반도체 장비 63.01%,

케미칼(특수가스, 프리커서)36.70%

반도체 장비 56.06%,

케미칼(특수가스, 프리커서)43.88%

(자료: Quantiwise, DART 전자공시시스템)③ 3차 - 재무 유사성2차 유사기업(사업 유사성) 7개사 중 재무 유사성을 기준으로 5개사를 3차 유사기업으로 선정하였습니다. 선정 근거 및 선정 내역은 아래와 같습니다.

【유사기업 선정 기준】

1) 2021년 온기 또는 2022년 반기 영업이익 혹은 당기순이익 적자 시현 기업 제외2) 시가총액 1조원 이상 기업 제외

【유사기업 선정 내역】

(단위: 천원)

사업연도
2021년
2022년 반기
2021년
2022년 반기
2021년
2022년 반기
(주1)
재무 유사성기준 선정여부

구분
매출액
매출액
영업이익
영업이익
당기순이익(지배)
당기순이익(지배)
시가총액

한솔케미칼
768,688,181
452,913,311
197,684,583
114,556,650
148,337,744
86,780,293
2,380,390,950
X (시가총액)

덕산테코피아
112,383,156
58,420,041
21,980,939
6,682,993
17,827,003
9,120,814
335,125,526
O

메카로
82,771,928
42,096,780
3,798,591
1,337,265
7,973,493
1,258,551
116,196,096
O

디엔에프
127,056,107
69,020,276
11,138,530
8,871,543
12,005,912
7,052,000
174,850,774
O

레이크머티리얼즈
81,853,770
61,788,872
20,687,310
17,087,068
18,049,716
11,415,512
373,396,463
O

솔브레인
1,023,913,370
554,383,915
188,840,618
112,950,268
148,517,253
96,037,925
1,603,940,309
X (시가총액)

오션브릿지
93,940,249
62,785,538
16,021,902
9,170,995
13,323,634
5,485,188
134,321,085
O

(자료: Quantiwise, DART 전자공시시스템)주1) 시가총액은 2022년 9월 14일 기준 한달 평균(8/12~9/14), 일주일 평균(9/6~9/14), 당일 종가 기준 시가총액 중 최소값으로 계산하였습니다.

④ 4차 - 일반 유사성 (최종 유사기업 선정)3차 유사기업(재무 유사성) 5개사 중 일반 유사성을 기준으로 최종 유사기업 3개사를 선정하였습니다. 선정 근거 및 선정 내역은 아래와 같습니다.

【유사기업 선정 기준】

1) 상장 후 1년 이상 경과하였을 것2) 결산월이 12월로 동일할 것3) 최근 6개월 간 주요 경영상의 변화(사업 양수도 계약, 대규모 지분 양수도 거래 등)가 존재하는 기업 제외4) 최근 6개월 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정 또는 회계처리기준을 위반한 사실이 없을 것

【유사기업 선정 내역】

(단위: 천원)

사업연도
2021년
2022년 반기
2021년
2022년 반기
2021년
2022년 반기
(주1)
일반 유사성기준 선정여부

구분
매출액
매출액
영업이익
영업이익
당기순이익(지배)
당기순이익(지배)
시가총액

덕산테코피아
112,383,156
58,420,041
21,980,939
6,682,993
17,827,003
9,120,814
335,125,526
O

메카로
82,771,928
42,096,780
3,798,591
1,337,265
7,973,493
1,258,551
116,196,096
X (화학사업부문 양도)

디엔에프
127,056,107
69,020,276
11,138,530
8,871,543
12,005,912
7,052,000
174,850,774
O

레이크머티리얼즈
81,853,770
61,788,872
20,687,310
17,087,068
18,049,716
11,415,512
373,396,463
O

오션브릿지
93,940,249
62,785,538
16,021,902
9,170,995
13,323,634
5,485,188
134,321,085

X (2차전지 장비 기업 135억원지분 양수)

(자료: Quantiwise, DART 전자공시시스템)주1) 시가총액은 2022년 9월 14일 기준 한달 평균(8/12~9/14), 일주일 평균(9/6~9/14), 당일 종가 기준 시가총액 중 최소값으로 계산하였습니다.주2) 메카로의 화학사업부문 양도, 오션브릿지의 2차전지 장비 기업 지분 양수에 관한 사항은 Dart에 공시되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

상기와 같이 최종 유사기업은 덕산테코피아, 디엔에프, 레이크머티리얼즈 3개사가 선정되었습니다.

(다) 유사기업 선정 결과대표주관회사인 미래에셋증권(주)는 상기 선정기준을 충족하는 덕산테코피아, 디엔에프, 레이크머티리얼즈 3개사를 최종 유사기업으로 선정하였습니다. 그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.참고로, 덕산테코피아는 2022년 반기 기준 매출이 반도체 소재(프리커서) 55.04%, OLED 유기재료 39.38%로 구성되어 있습니다. 덕산테코피아는 Display用 화학제품인 OLED소재(OLED발광재료 중간체)와 반도체 전공정 소재(프리커서)의 실적이 모두 유의미한 비중을 차지하는 기업으로, 동사의 주요 제품이 프리커서이며, 증권신고서 제출일 현재 동사가 OLED 유기재료 승화정제 임가공 사업 뿐만 아니라 OLED 유기재료 합성 임가공 사업까지 준비 중이라는 점에서 사업의 방향성이 유사하다고 판단됩니다. 또한, 디엔에프의 경우 2022년 반기 기준 매출이 반도체 전자재료(프리커서 등) 69.31%, 광통신소자 및 재료 30.69%로 구성되어 있습니다. 광통신소자 및 재료 사업까지 영위하고 있으나 과거부터 반도체 전자재료(프리커서 등) 사업을 주로 영위하는 기업으로 알려져 있는 기업으로, 동사와 유사한 것으로 판단됩니다. 마지막으로 레이크머티리얼즈의 경우 2022년 반기 기준 매출이 반도체 소재(프리커서) 59.61%, Solar 소재 18.81%, LED 소재 15.10%, 석유화학촉매 6.26%로 구성되어 있습니다. Solar 소재 매출 비중이 18.81%를 차지하여 특이사항이 존재하나, 주요제품인 반도체 소재(프리커서)의 end user가 동일하며 주요 프리커서 업체로 알려져 있기도 하여 동사와 유사하다고 판단하였습니다.(라) 유사기업 기준시가총액기준시가총액(주가)은 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위해 2022년 9월 14일을 분석기준일로 하여 1개월 간 (8/12~9/14) 종가의 산술평균, 1주일 간 (9/6~9/14) 종가의 산술평균, 분석기준일 종가 중 가장 낮은 가액을 기준시가총액(주가)으로 적용하였습니다.

회사명
덕산테코피아
디엔에프
레이크머티리얼즈

일자
시가총액(원)
시가총액(원)
시가총액(원)

2022-08-12
303,227,562,000
168,370,533,900
309,590,881,080

2022-08-16
309,659,661,800
177,628,020,300
320,436,421,500

2022-08-17
307,821,919,000
172,420,684,200
322,079,685,200

2022-08-18
307,821,919,000
176,470,834,500
320,436,421,500

2022-08-19
305,984,176,200
172,420,684,200
312,877,408,480

2022-08-22
295,876,590,800
166,056,162,300
306,633,006,420

2022-08-23
292,201,105,200
162,584,604,900
314,192,019,440

2022-08-24
287,606,748,200
174,735,055,800
332,596,572,880

2022-08-25
299,552,076,400
185,149,728,000
339,826,933,160

2022-08-26
308,740,790,400
186,885,506,700
360,203,403,040

2022-08-29
289,444,491,000
183,992,542,200
343,113,460,560

2022-08-30
299,552,076,400
182,835,356,400
376,636,040,040

2022-08-31
368,467,431,400
185,728,320,900
389,782,149,640

2022-09-01
379,493,888,200
179,363,799,000
412,130,535,960

2022-09-02
371,224,045,600
175,892,241,600
412,787,841,440

2022-09-05
383,169,373,800
170,684,905,500
412,130,535,960

2022-09-06
390,520,345,000
172,420,684,200
448,282,337,360

2022-09-07
395,114,702,000
165,477,569,400
452,883,475,720

2022-09-08
383,169,373,800
178,206,613,200
454,855,392,160

2022-09-13
378,575,016,800
182,835,356,400
448,282,337,360

2022-09-14
380,412,759,600
175,313,648,700
451,568,864,760

한달 평균(A)
335,125,526,314
175,974,897,729
373,396,463,031

일주일 평균(B)
385,558,439,440
174,850,774,380
451,174,481,472

분석기준일 종가(C)
380,412,759,600
175,313,648,700
451,568,864,760

기준시가총액(Min[(A),(B),(C)])
335,125,526,314
174,850,774,380
373,396,463,031

상기 유사회사의 기준시가총액은 당일 종가(주가)에 상장주식수(상장보통주식수)를 곱하여 계산된 시가총액, 즉 상장시가총액이며, 3개사는 모두 상장우선주식 등이 존재하지 않습니다. (주)제이아이테크 또한 상장예정주식(보통주식) 이외 별도로 발행된 우선주식 등이 존재하지 않으므로 하기 라. 상대가치 평가모형 적용에 있어 동일한 기준이 적용되었습니다. 라. 상대가치 평가모형 적용

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

① 의의PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적인 지표입니다.PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장률을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.② 산출방법PER 평가방법을 적용한 상대가치는 최근 사업연도 반기 연환산 실적을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수에 동사의 최근 사업연도 반기 연환산 실적을 적용하여 산출하였습니다.※ PER 배수 = 기준시가총액 ÷ 당기순이익③ 한계점순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장률 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.비교기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

① 유사기업 PER 산출

【 2022년 반기 기준 연환산 실적을 적용한 PER 산출 】

(단위: 천원, 배)

사업연도
결산월
2021년
2022년 반기
2021년
2022년 반기
2021년
2022년 반기
기준시가총액
반기 연환산

Name
매출액
매출액
영업이익
영업이익
당기순이익(지배)
반기순이익(지배)
PER

덕산테코피아
12
112,383,156
58,420,041
21,980,939
6,682,993
17,827,003
9,120,814
335,125,526
18.37

디엔에프
12
127,056,107
69,020,276
11,138,530
8,871,543
12,005,912
7,052,000
174,850,774
12.40

레이크머티리얼즈
12
81,853,770
61,788,872
20,687,310
17,087,068
18,049,716
11,415,512
373,396,463
16.35

최종 유사기업 3개사 평균
15.71

(자료: Quantiwise, DART 전자공시시스템)주1) PER 배수는 기준시가총액 / (2022년 반기 순이익 x 2)로 계산하였습니다. 주2) 2022년 9월 14일을 분석기준일로 하여 1개월 간 (8/12~9/14) 종가의 산술평균, 1주일 간 (9/6~9/14) 종가의 산술평균, 분석기준일 종가 중 가장 낮은 가액을 기준시가총액(주가)으로 적용하였습니다.주3) 당기순이익은 연결재무제표가 주 재무제표인 기업의 경우 지배지분 순이익 기준으로 계산하였습니다.

② 주당 평가가액 산출 결과

【 ㈜제이아이테크 희망공모가액 산출 내역 】

구분
내용
비고

반기순이익(지배)
5,458,914,445원
(A)

연환산 당기순이익
10,917,828,890원
(B) = (A) x 2

적용 PER 배수
15.71배
(C) 최종 유사기업 3개사 평균

평가 시가총액
171,495,439,541원
(D) = (B) x (C)

적용 주식수
8,196,186주
(E) 상장보통주식수

주당 평가가액
20,924원
(F) = (D) ÷ (E)

주1) 주당 평가가액 산출시 아래와 같이 공모 후 주식수(상장예정 보통주식수)를 적용하였습니다.

구 분
주식의 종류
공모 전 주식수
공모 후 주식수
공모 후 지분율

최대주주등
함석헌(본인)
보통주
4,340,000
4,240,000
51.7%

함석우(형)
보통주
150,000
150,000
1.8%

함수정(누나)
보통주
150,000
150,000
1.8%

이종근(사촌동생)
보통주
42,500
42,500
0.5%

소 계

4,682,500
4,582,500
55.9%

최대주주 및 특수관계인 지분 취득자
김OO외 3인
보통주
60,000
60,000
0.7%

소 계

60,000
60,000
0.7%

벤처금융 및 전문투자자
인천창조경제혁신펀드
보통주
714,300
714,300
8.7%

전북-효성-에스제이탄소성장펀드
보통주
372,050
372,050
4.5%

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
보통주
257,500
257,500
3.1%

소 계

1,343,850
1,343,850
16.4%

1% 이상 주주
김OO
보통주
95,200
95,200
1.2%

소액주주
공OO
보통주
50,000
50,000
0.6%

강OO
보통주
47,700
47,700
0.6%

신OO
보통주
45,200
45,200
0.6%

김OO
보통주
3,000
3,000
0.04%

김OO
보통주
1,000
1,000
0.01%

우리사주조합
보통주
187,000
187,000
2.3%

소 계

333,900
333,900
4.1%

공모주주
공모주주
보통주
-
1,728,870
21.1%

상장주선인의 의무인수분
미래에셋증권
보통주
-
51,866
0.6%

합 계

6,515,450
8,196,186
100.0%

주2) 주식매수선택권의 경우 행사 가능 기간은 2024.05.07~2027.05.06이며, 적용 주식수에 포함하지 않았습니다.

부서명

성명

직급

부여수량

부여단가

행사기간

상무이사

이주영

상무

100,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

공장장

김태철

부장

40,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

전자재료사업부

/총괄

김형철

이사

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

생산팀

/생산팀장

최준우

책임

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

선행공정팀

/선행공정팀장

임세창

책임

10,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

환경안전팀

/환경안전팀담당

백승열

매니저

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

생산팀

/생산팀 기사

오치택

선임

기사

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

보관관리팀

/보관관리담당

박재연

매니저

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

포토마스크사업부/총괄

박전희

이사

5,000주

6,000원

2024.05.07~

2027.05.06

합계
190,000주

주3) 최종 유사회사 3개사의 2021년 온기 및 2022년 상반기말 기준 최근 12개월(LTM) 순이익 대비 상기 기준시가총액 값으로 계산한 PER 배수는 아래와 같습니다. (주)제이아이테크의 기업가치 평가를 위해서는 최종 유사회사의 2022년 상반기 연환산(x2배) 순이익 대비 기준시가총액 값으로 계산한 PER 배수(15.71배)를 적용하였습니다.
(단위: 백만원)

회사명
결산월
2021년 온기
기준시가총액 기준

매출액
영업이익
당기순이익(지배)
PER

덕산테코피아
12
112,383
21,981
17,827
18.80

디엔에프
12
127,056
11,139
12,006
14.56

레이크머티리얼즈
12
81,854
20,687
18,050
20.69

평균
18.02

(단위: 백만원)

회사명
결산월
2022년 상반기말 기준 최근 12개월(LTM)
기준시가총액 기준

매출액
영업이익
당기순이익(지배)
PER

덕산테코피아
12
114,263
16,643
16,076
20.85

디엔에프
12
140,068
16,278
14,974
11.68

레이크머티리얼즈
12
107,967
28,393
21,735
17.18

평균
16.57

(주)제이아이테크의 2021년 온기, 2022년 상반기말 기준 최근 12개월(LTM), 2022년 상반기 연환산 기준 실적은 아래와 같습니다. (주)제이아이테크의 경우 특수가스 신사업으로 인해 가파르게 외형 성장이 달성되고 있어 해당 실적을 반영하여 기업가치를 산정하기 위해 2022년 상반기 연환산 순이익을 적용하였습니다. 특수가스 사업과 관련된 투자위험은 본 증권신고서 내 제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 바. 특수가스 사업의 성장성 둔화 위험에 기재하였습니다.
(단위: 백만원)

구분
2021년 온기
2022년 상반기말 LTM
2022년 상반기 연환산

매출액
20,498
42,880
62,993

영업이익
5,628
9,875
13,699

당기순이익(지배)
4,896
7,798
10,918

(나) 희망공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 (주)제이아이테크의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[㈜제이아이테크 희망공모가액 산출내역]

구 분
내 용

상대가치 주당 평가가액
20,924원

평가액 대비 할인율(주2)
37.87% ~ 23.53%

공모희망가액 밴드
13,000원 ~ 16,000원

확정 공모가액 (주1)
-

(주1) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.(주2) 주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

대표주관회사인 미래에셋증권(주)는 (주)제이아이테크의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액 20,924원을 기초로 하여 37.87% ~ 23.53%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 13,000원 ~ 16,000원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

상장기업의 유상증자시 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

【증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정】

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 (주)제이아이테크의 희망공모가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.

【2022년 코스닥시장 신규상장법인의 평가액 대비 할인율】

상장일자

회사명

할인율 상단

할인율 하단

2022-08-22

대성하이텍

15.95%

30.89%

2022-08-09

에이치와이티씨

25.10%

35.10%

2022-08-04

새빗켐

20.65%

33.87%

2022-07-29

아이씨에이치

9.70%

30.23%

2022-07-28

성일하이텍

27.82%

38.15%

2022-07-28

에이프릴바이오

40.28%

48.07%

2022-07-21

루닛

38.11%

44.43%

2022-07-15

HPSP

36.54%

41.62%

2022-07-14

영창케미칼

26.07%

40.30%

2022-07-07

코난테크놀로지

25.70%

37.59%

2022-07-01

넥스트칩

32.50%

42.40%

2022-06-24

보로노이

36.52%

44.80%

2022-06-24

레이저쎌

15.48%

27.78%

2022-06-23

위니아에이드

19.40%

29.40%

2022-06-20

비플라이소프트

35.49%

43.98%

2022-06-17

범한퓨얼셀

27.76%

41.85%

2022-06-03

청담글로벌

23.86%

33.38%

2022-05-20

가온칩스

32.90%

43.20%

2022-05-16

대명에너지

41.72%

51.44%

2022-04-28

포바이포

22.61%

39.20%

2022-04-01

지투파워

5.91%

22.54%

2022-03-24

세아메카닉스

20.00%

30.00%

2022-03-23

공구우먼

25.26%

37.32%

2022-03-18

유일로보틱스

44.40%

54.10%

2022-03-10

모아데이타

15.90%

27.90%

2022-03-03

비씨엔씨

20.27%

37.61%

2022-03-03

노을

16.51%

36.15%

2022-02-28

풍원정밀

22.76%

32.92%

2022-02-25

스톤브릿지벤처스

31.69%

41.45%

2022-02-24

브이씨

3.90%

26.10%

2022-02-23

퓨런티어

24.28%

36.99%

2022-02-21

바이오에프디엔씨

20.39%

36.86%

2022-02-16

인카금융서비스

28.10%

38.70%

2022-02-08

나래나노텍

24.91%

35.90%

2022-02-07

아셈스

18.00%

28.30%

2022-02-04

이지트로닉스

34.08%

43.09%

2022-02-04

스코넥

27.76%

45.82%

2022-01-24

케이옥션

30.22%

40.68%

2022-01-24

애드바이오텍

35.88%

43.90%

2022-01-20

오토앤

18.25%

28.47%

평 균

25.57%

37.56%

출처: 전자공시시스템(DART)

마. 기상장기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 ㈜제이아이테크의 지분증권 평가를 위하여 산업 및 사업 유사성, 영업성과 시현, 일반기준, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 덕산테코피아, 디엔에프, 레이크머티리얼즈 3개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다. 다만, 상기의 유사회사들은 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.1) 유사회사의 주요 재무현황유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 사업보고서 및 분기보고서, 공시자료, Quantiwise 를 참조하여 작성하였습니다.

【 (주)제이아이테크 및 유사회사 2021년 요약 재무현황 】

(단위: 백만원)

구분
제이아이테크
덕산테코피아
디엔에프
레이크머티리얼즈

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
20,296
104,060
80,654
58,519

비유동자산
15,131
140,276
111,053
91,720

자산총계
35,427
244,336
191,707
150,239

유동부채
11,172
17,594
40,969
51,692

비유동부채
826
53,755
5,115
39,884

부채총계
11,998
71,349
46,084
91,576

자본금
632
9,189
5,786
6,573

자본총계
23,429
172,987
145,623
58,663

매출액
20,498
112,383
127,056
81,854

영업이익
5,628
21,981
11,139
20,687

당기순이익
4,739
17,379
11,775
18,080

지배지분 당기순이익
4,896
17,827
12,006
18,050

【 (주)제이아이테크 및 유사회사 2022년 반기 요약 재무현황 】

(단위: 백만원)

구분
제이아이테크
덕산테코피아
디엔에프
레이크머티리얼즈

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
28,872
79,348
89,116
69,644

비유동자산
18,067
182,360
111,471
105,429

자산총계
46,939
261,708
200,587
175,073

유동부채
16,186
14,475
44,519
57,752

비유동부채
728
51,749
5,520
47,144

부채총계
16,915
66,225
50,039
104,896

자본금
652
9,189
5,786
6,573

자본총계
30,025
195,483
150,549
70,177

매출액
31,497
58,420
69,020
61,789

영업이익
6,849
6,683
8,872
17,087

당기순이익
5,460
8,681
7,172
11,439

지배지분 당기순이익
5,459
9,121
7,052
11,416

2) 유사회사의 주요 재무비율유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 사업보고서 및 분기보고서, 공시자료, Quantiwise 를 참조하여 작성하였습니다.

【 (주)제이아이테크 및 유사회사 2021년 주요 재무비율 】

구 분
비율
제이아이테크
덕산테코피아
디엔에프
레이크머티리얼즈

회계기준
-
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

성장성(%)
매출액 증가율
3.04
43.38
33.61
76.08

영업이익 증가율
33.90
56.48
- 5.70
344.47

당기순이익 증가율
27.94
39.86
- 20.07
809.54

총자산 증가율
47.79
43.35
22.59
66.28

활동성(회)
총자산 회전율
0.58
0.46
0.66
0.54

재고자산 회전율
3.25
4.25
3.57
2.93

매출채권 회전율
6.39
12.57
10.03
6.26

수익성(%)
매출액 영업이익율
27.46
19.56
8.77
25.27

매출액 순이익율
23.89
15.86
9.45
22.05

총자산 순이익율
13.82
7.30
6.26
12.01

자기자본 순이익율
20.90
10.31
8.24
30.77

안정성(%)
부채비율
51.21
41.25
31.65
156.10

차입금의존도
11.80
0.54
10.13
46.03

유동비율
181.67
591.44
196.86
113.21

주1) 연결 재무제표가 주 재무제표인 기업의 경우 당기순이익(지배주주 지분)을 적용하여 계산하였습니다.

【 (주)제이아이테크 및 유사회사 2022년 반기 주요 재무비율 】

구 분
비율
제이아이테크
덕산테코피아
디엔에프
레이크머티리얼즈

회계기준
-
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

성장성(%)
매출액 증가율
245.59
3.33
23.23
73.20

영업이익 증가율
163.16
- 44.41
137.72
82.13

당기순이익 증가율
113.47
- 16.11
72.69
47.67

총자산 증가율
32.50
7.11
4.63
16.53

활동성(회)
총자산 회전율
0.67
0.22
0.34
0.35

재고자산 회전율
5.08
2.18
1.49
1.98

매출채권 회전율
10.04
4.79
4.52
2.78

수익성(%)
매출액 영업이익율
21.75
11.44
12.85
27.65

매출액 순이익율
17.33
15.61
10.22
18.48

총자산 순이익율
11.63
3.49
3.52
6.52

자기자본 순이익율
18.18
4.67
4.68
16.27

안정성(%)
부채비율
56.34
33.88
33.24
149.47

차입금의존도
23.18
0.31
9.79
49.20

유동비율
178.37
548.16
200.18
120.59

주1) 연결 재무제표가 주 재무제표인 기업의 경우 당기순이익(지배주주 지분)을 적용하여 계산하였습니다.

【 재무비율 산정 방법 】

구 분
산 식
설 명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 ────── ×100 - 100전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 ─────── ×100 - 100전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 ────── ×100 - 100전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 ─────── ×100 - 100 전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액─────────────기말총자산
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액──────────────기말재고자산
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액──────────────기말매출채권
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기 영업이익 ─────── ×100당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기 당기순이익 ──────── ×100당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기 당기순이익 ───────── ×100기말총자산
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기 당기순이익──────── ×100기말자기자본
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 ──────── ×100당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 ──────── ×100당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등 ──────── ×100당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달내역

(단위: 원)

구분
금액

총 공모금액(1)
27,661,920,000

상장주선인의 의무인수금액(2)
829,856,000

구주매출금액(3)
1,600,000,000

발행제비용(4)
989,589,473

순수입금 (1)+(2)-(3)-(4)
25,902,186,527

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다. 주2) 상기 금액은
실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
873,982,720
신주모집 및 상장주선인의 의무인수금액의 3.25%,구주매출분에 대한 인수수수료는 별도로, 발행제비용금액에 미포함

상장심사수수료
5,000,000
자기자본 1천억원 이하 500만원

상장수수료
9,800,000
시가총액 1~2천억원 기업 820만원+1천억원 초과금액의 10억원당 5만원

등록세
672,294
자본금 증가액의 4/1000

교육세
134,459
등록세의 20%

기타비용
100,000,000
IR 비용, 회계 관련 비용, 인쇄비, 공고비 등

합계
989,589,473

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 16,000원 기준입니다. 주2) 상기 금액은
실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용계획증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기의 자금 사용계획은 증권신고서 제출일 현재 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영 및 영업 환경 등을 고려하여 변경할 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 또한 하기의 공모자금 사용계획은 공모가 밴드 하단 금액을 기준으로 작성하였습니다.

(기준일 :
2022년 09월 26일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

25,902
-
-
-
-
-
25,902

나. 자금의 세부 사용계획당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달된 공모자금 중 당사로 유입되는 순수입금
25,902백만원을 3공장(특수가스 제조) 부지 구매, OLED 제조시설 등 건축 및 설비 확충 등을 위한 시설자금으로 사용할 예정입니다. 구체적인 자금사용계획은 다음과 같습니다.

구분
대분류
소분류
사용예상액(백만원)
투자시기
용도 및 설명

토지
신규부지
신규부지
5,000
'23년 1분기~ '23년 2분기
특수가스 사업부문을 위해 토지매입 50억 소요 / 공장건축 및 기반시설 설립

토지 합계
5,000

기계설비
OLED material제조 plant
공장건물
1,500
'23년 1분기~'23년 4분기
제조 설비 설치 건물 : 화관법, 위험물안전관리법 적용

원료창고
1,000
원료 보관용 : 화관법, 위험물안전관리법 적용

제조설비
5,000
제품 제조시설 : 유기 합성을 위한 제조기반시설. 화관법, 위험물안전관리법 적용

생산인프라
702
가스, 전기, 수도, 폐기물 처리를 위한 기반 구축

OLED material 합계
8,202
OLED material 제조 plant는 기존 2공장 (군산시 무역로 30)에 신설 계획

특수가스제조 plant
공장건물
3,000
'23년 3분기~'24년 1분기
purifier 및 충전시설 설치 건물 : 고압가스안전관리법 적용

purifier
7,500
원료 혼합가스로 부터 제품을 분리하기 위한 설비 : 고압가스안전관리법 적용

충전시설
2,000
purifier로 부터 분리된 제품을 고압 충전하기 위한 설비 : 고압가스안전관리법 적용

납품차량
200
고객사에 제품을 납품하기 위한 차량 : lift 및 저온 유지 필요

특수가스 합계
12,700
특수가스 제조 plant는 신규 3공장(군산시 새만금개발지역 내 MOU 체결중)에 신설계획

토지 및 기계설비 총계
25,902

1) 토지해당 구매 예정 토지는 전북 군산의 새만금 산업단지에 위치하며, 면적은 330,000제곱미터입니다. 당사는 해당 부지에서 특수 가스 사업을 실시할 예정으로 현재 군산시와 토지 구매를 위한 MOU까지 체결되어 있습니다. 이에 대한 대금은 공모 자금으로 조달할 예정이며, 군산시 조례에 따라 특수 가스 설비 및 관련 공사 착공 시 지불할 계획입니다. 2023년 1분기 ~ 2분기 이내 군산시와 협약 및 계약을 완료할 예정입니다.2) OLED material 제조 plant금번 공모 자금 중
82.02억원은 OLED 합성 설비 구축을 위해 사용할 예정입니다. 당사는 현재 승화 정제 공정만을 진행하고 있어 수주에 제한적입니다. 이 합성 설비가 구축되면, 고객사의 요구에 따른 신규 재료의 합성이 가능해 지고, 또한 승화 정제 전 공정인 재료의 세정작업도 가능해집니다. 유기 재료의 특성 상, 세척, 여과, 건조 공정이 중요하고, 특히 세정 시,다량으로 사용하는 강산, 강염기의 사용에 대한 안전 확보,부산물의 적절한 처리 작업, 대기 배출 시설의 사용이 매우 중요합니다. 금번 공모자금으로 투입되는 OLED 투자비용은 상기와 같은 시설에 사용될 예정입니다. 현재 진행되는 인허가 시점을 고려하면 2023년 1분기 ~ 4분기 까지 순차적으로 공모 자금을 사용할 계획입니다.3) 특수 가스 제조 plant금번 공모 자금 중
127억원은 특수 가스 제조를 위한 시설에 사용될 예정입니다. 이 중 대부분은 해당 부지를 공장으로 사용하기 위한 인프라 구축에 사용될 것입니다.특수가스 공장을 운영하기 위해서는 기본적으로 아래 시설등이 필요하며 공모자금 중 95억원은 전액 해당 부분에 사용될 예정입니다.- 토지 기반 공사 : 흙으로 된 토지에 기초를 박아 건물을 세울 수 있게 만드는 것- 전기 공사- 공업용수 사용 및 폐수 처리 시설- 도로 공사- 스팀 및 관련 가스 공급 시설- 제조소, 충전소, 보관 시설인허가 시점을 고려하면 2023년 3분기 ~ 2024년 1분기 까지 순차적으로 공모자금을 사용할 계획입니다.
다. 기타사항당사는 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지의 보유기간에는 국내 제1금융권 등 안정성 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 안정조작에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
해당

중견기업 해당 여부
미해당

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

연

월

연 혁

2022

06
모범납세법인 지정(전라북도청)

2021

11

병역특례지정업체 선정

2021

11

수출의탑 100만$ 수상(한국무역협회)

2021

09

INOBIZ 인증 획득(평가기관 : 중소기업기술혁신협회)

2021

09

천안테크노파크 內 천안연구소 설립

2021

05

IPO 미래에셋증권 주관사 선정

2021

02

반도체프리커서 제조 공장 증설(군산시 무역로 30)

2020

12

해외수출 100만$ 돌파

2020

12

군산시 강소기업 선정

2020

12

전라북도 선도기업 우수 경영인 표창

2020

10

기술보증기금 Star 벤처기업 선정

2020

06

인도 HYDERABAD 법인 설립

2019

06

기술보증기금 A+ 멤버스 선정

2019

04

포토마스크케이스 공장 완공

2018

03

포토마스크케이스 사업 진출

2017

10

중소기업벤처부 장관 표창

2017

03

도시바 2차 협력사 등록

2017

03

반도체 프리커서 DIPAS 양산

2016

05

반도체 프리커서 BDEAS 양산

2016

02

전라북도 선도기업 선정

2015

12
ISO90001/ ISO14001 인증

2015

06

하이닉스 2차 협력사 등록(생산품목 : TEOS)

2015

06

유피케미칼 협력사 등록

2014

08

벤처기업 확인 (평가기관 : 한국산업기술평가원)

2014

06

공장건축부지 매입(군산시 중가도길 16)

2014

03

주식회사 제이아이테크 법인설립(자본금50백만원)

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

일자

주소

비고

2014.03
전라북도 군산시 중가도길 16
설립

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동최근 5사업연도 중 당사 경영진 및 감사의 중요한 변동 내역은 다음과 같습니다.

변동일자

주총종류

선임

임기만료 또는 사임

변경 전

변경 후

비고

신규

재선임

2017.03.31

정기주총

감사 함수정

감사 이종근 사임

대표이사 함석헌

사내이사 함석우

사외이사 윤종효

감사 이종근

대표이사 함석헌

사내이사 함석우

사외이사 윤종효

감사 함수정

2019.03.29
이사회

대표이사 함석헌사내이사 함석우사외이사 윤종효

대표이사 함석헌

사내이사 함석우

사외이사 윤종효

감사 함수정

대표이사 함석헌

사내이사 함석우

사외이사 윤종효

감사 함수정

2021.08.06

임시주총

사내이사 김용범사내이사 이주영사외이사 이민재사외이사 조성원감사 박석규

감사 함수정 사임

대표이사 함석헌

사내이사 함석우

사외이사 윤종효

감사 함수정

대표이사 함석헌

사내이사 함석우사내이사 김용범사내이사 이주영사외이사 이민재사외이사 조성원

사외이사 윤종효

감사 박석규

2021.10.26

임시주총

기타비상무이사 윤종효

사내이사 김용범사내이사 함석우사외이사 윤종효

대표이사 함석헌

사내이사 함석우사내이사 김용범사내이사 이주영사외이사 이민재사외이사 조성원

사외이사 윤종효

감사 박석규

대표이사 함석헌

사내이사 이주영사외이사 이민재사외이사 조성원

기타비상무이사윤종효

감사 박석규

2022.03.31

이사회

대표이사 함석헌

대표이사 함석헌

사내이사 이주영사외이사 이민재사외이사 조성원

기타비상무이사윤종효

감사 박석규

대표이사 함석헌

사내이사 이주영사내이사 최성용사외이사 이민재사외이사 조성원

기타비상무이사윤종효

감사 박석규

정기주총

사내이사 최성용 취임

라. 최대주주의 변동 당사 최대주주의 주식수 및 지분율 관련 변동사항은 아래와 같습니다.

일자
사유
최대주주
변경 전 주식수
증감
변경 후 주식수
최대주주지분율(%)
비고

2014.03.28
설립
함석헌
-
10,000
10,000
100.0%
-

2016.03.23
제3자 유상증자
함석헌
10,000
30,000
40,000
100.0%
-

2016.03.23
양수도
함석헌
40,000
-7,200
32,800
82.0%
-

2016.03.23
증여
함석헌
32,800
-4,800
28,000
70.0%
-

2016.09.10
제3자 유상증자
함석헌
28,000
60,000
88,000
88.0%
-

2016.11.26
제3자 유상증자
함석헌
88,000
-
88,000
73.9%
-

2018.03.23
제3자 유상증자
함석헌
88,000
-
88,000
69.6%
-

2021.09.07
액면분할
함석헌
88,000
4,312,000
4,400,000
69.6%
-

2022.05.12
제3자유상증자
함석헌
4,400,000
-
4,400,000
67.5%

2022.05.18
양수도
함석헌
4,400,000
-60,000
4,340,000
66.6%

주1) 지분율은 거래 시점 기준으로 작성하였습니다.주2) 공모 전 기준 지분율입니다.

마. 상호의 변경

당사는 설립 이후 상호 변동 사항이 없습니다.바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주, 원)

종류
구분
제9기(2022년 상반기)
제8기(2021년 말)
제7기(2020년 말)
제6기(2019년 말)

보통주
발행주식총수
6,515,450
6,324,450
100,000
100,000

액면금액
100
100
5,000
5,000

자본금
651,545,000
632,445,000
500,000,000
500,000,000

우선주
발행주식총수
-
-
26,489
26,489

액면금액
-
-
5,000
5,000

자본금
-
-
132,445,000
132,445,000

합 계
자본금
651,545,000
632,445,000
632,445,000
632,445,000

나. 전환사채 등 발행 현황(1) 미전환사채발행당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
6,515,450
-
6,515,450
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
6,515,450
-
6,515,450
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
6,515,450
-
6,515,450
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일당사 최근 정관 개정일은 2022년 09월 20일로, 제 9기 임시주주총회(2022.09.20 개최)에서 변경되었습니다. 나. 정관 변경 이력

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2020.12.03
7기임시주주총회
- 제14조의 1 【주식매수선택권】
- 임직원의 사기진작 및 외부전문가 영입을 위한 동기를 부여하고 책임경영을 통한 이익창출을 위해 신설

2021.08.06

8기임시주주총회
- 상장사 표준정관 조항 및 세부 문구 등 전반적인 보완- 공고방법 변경- 발행주식의 총수 변경- 주식 및 신주인수권 증서, 주주명부 등의 전자등록- 주식의 종류 등 변경 및 신설- 신주 인수권의 범위 변경- 주식매수 선택권 상장사 규정으로 변경- 신주 배당 기산일 변경- 명의개서 대리 관련 규정 변경- 사채발행 관련 조문 등 변경- 주주총회 소집 및 업무 관련 전반 변경- 이사와 감사의 수 - 이사와 감사의 임기 및 보선규정 통합- 대표이사의 직무 규정 변경- 이익금의 처분 및 배당 규정 변경
- 코스닥 상장사 표준 정관 반영

2022.01.28

8기임시주주총회
- 제9조의4 【주금납입의 지체】- 제10조 【신주인수권】- 제13조 【신주의 동등배당】- 제14조 【주식의 소각】- 제17조 【주주명부 폐쇄 및 기준일】- 제18조 【사채의 발행】- 제25조 【소집통지】- 제32조 【의결권의 행사】
- 삭제- 표준정관 준용- 구주,신주 동등배당 근거 마련- 표준정관 준용- 결산일 지정 및 표준정관 준용- 상법 사항 반영- 소액주주 주총소집통지 다트공시 근거마련- 서면에 의한 의결권행사 배제 근거마련

2022.03.31

8기정기주주총회
- 제17 조 【주주명부 폐쇄 및 기준일】
- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 반영

2022.09.20
9기임시주주총회
- 사내규정 제/개정시 주주총회 의결사항 변경
- 내부통제 강화를 위함

주1) 증권신고서 제출일 기준 최근 3개 사업년도의 정관 변경 이력입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[용어 정리]

반도체사업부

구 분

설 명

FAB

- 반도체를 만드는 공장 내 전(前)공정을 하는 곳을 말함

증착

(Deposition)

- 웨이퍼 위에 원하는 분자 또는 원자 단위의 물질을 박막의 두께로 입혀 전기적인 특성을 갖게 하는 공정

- 증착의 방법에는 크게 물리적 기상증착방법(PVD)과 화학적 기상증착방법(CVD)으로 나뉘게 됨

- 증착 공정을 통해 형성된 박막은 크게 회로들 간 전기적인 신호를 연결해 주는 금속막(전도)층과 내부 연결 층을 전기적으로 분리하거나 오염원으로부터 차단시켜주는 절연막층으로 구분됨

확산

(Diffusion)

- 반도체 제조 공정 중 고온의 전기로 내에서 Wafer에 불순물을 확산시키는 과정으로 반도체 층이 일부분에 대한 전도 형태를 변화시키기 위한 공정이며 온도 및 시간과 밀접한 연관을 가짐

CVD

(케미칼 Vapor

Deposition)

(화학 기상 증착법)

- CVD 기술은 형성하고자 하는 박막 재료를 구성하는 원소와 가스를 기판위에 공급하여 기상 또는 기판 표면에서의 열분해, 광분해, 산화환원반응, 치환 등의 화학적 반응으로 박막을 기판 표면에서 형성하는 방법임

ALD

(Atomic Layer Deposition)

(원자층 증착법)

- ALD 금속이 포함된 원료와 반응 가스를 교차하여 주입함으로써 박막을 성장시키는 방법. 원료와 가스를 반응시켜 원자단위 박막을 성장시키고 이를 되풀이 하여 박막 두께를 조절함.

- PVD와 CVD와 비교하면 박막의 두께가 자유롭게 조정이 가능해 박막을 매우 얇게 만들 수 있으며, 우수한 흡착력을 보임

식각

(Etching)

- 웨이퍼에 액체나 기체의 식각액을 이용해 불필요한 부분을 선택적으로 제거하는 공정으로, 동판화의 기법과 비슷한 원리로 반도체의 회로 패턴을 만드는 것임.

- 반도체를 구성하는 여러 층의 얇은 막에 회로 패턴을 만드는 과정을 반복하여 반도체의 구조가 형성되며, 포토 공정을 통해 부식 방지막을 형성하고, 부식액 역할을 하는 식각액으로 불필요한 회로를 벗겨 냄.

- 식각공정은 식각 반응을 일으키는 물질의 상태에 따라 습식(wet etching)과 건식(dry etching)으로 나뉨

플라즈마 에칭

(Plasma Etching)

- 에칭용 가스에 플라스마를 사용하는 드라이 에칭의 하나임

- 감압 하에서 전기장을 가하여 방전시켜 플라스마를 만들고 거기에서 발생하는 이온과 라디칼(radical, 원자 무리를 말함)을 대상 기판과 반응시켜 기판을 에칭

CMP

(케미칼 Mechanical Polishing)

- 반도체 에칭 기술의 하나로 64MD램 4세대급 이상 고집적 반도체 제조에 필수적인 화학, 물리적 연마를 말함

- CMP공정은 0.35미크론(1mm의 1/1,000) 이하의 초미세 회로형성 시 발생하는 인터커넥트 문제를 해결하기 위해 기존의 화학물질을 사용해 불필요한 박막층을 녹이는 방법과 달리 화학 또는 기계적 방법을 이용하여 불필요한 박막층을 고효율적으로 연마하는 공정

건식식각기

(Dry Etcher)

- 이온화된 가스를 뿜어 불필요한 막을 깍아내는 장치

중합체

(Polymer)

- 분자가 중합하여 생기는 화합물

식각율

(Etch Ratio)

- 액체 또는 가스로 구성되어 있는 Etching 용 제품들은 Wafer 상에 증착되어있는 Metal 별로 식각의 정도가 다르게 개발을 진행하게 되며 이러한 Metal 별 Etching 능력

Poly Si막

- '폴리크리스털린 실리콘(poly-crystalline silicon)'이라고도 하며, 순수 규소의 막을 의미하며, 증착시 SiO2 또는 SiN 막이 아난 Si 제체의 박막을 말함

SPT, DPT, QPT

- SPT(Spacer Patterning Technology)

- DPT(Double Patterning Tech) : 반도체 미세회로 패턴을 구성하기 위한 방법 중 하나로 넓은 간격의 첫 번째 패턴을 우선 형성한 후 패턴과 패턴 사이에 또다른 패턴을 형성하여 패턴간의 간격을 감소시키는 기술

- QPT(Quadruple Patterning Tech) : QPT는 기존 DPT 공정을 반복하는 방식으로 10나노대 미세 회로를 구현한 기술이다. DPT로 첫 번째 회로를 형성하고, 회로 사이에 또 하나의 패턴을 새겨 넣는 원리

Barrier Metal

- 반도체 공정에서는 metal 증착시 저항이나 또는 접착성을 높이기 위해 먼저 덮어주는 metal을 Barrier metal이라 말함

리소그래피

(Lithography)

- 집적회로 제작 시 실로콘칩 표면에 만들고자 하는 패턴을 빛으로 촬영한 수지를 칩 표면에 고정한 후 화학 처리나 확산처리하는 기술

흄

(Fume)

- 웨이퍼를 만들기 위해 사용한 화학약품과 가스가 공정이 끝난 뒤 서로 결합해서 생성되는 부산물

도판트

(Dopant)

- 반도체를 p형 또는 n형으로 하기 위해, 혹은 이미 존재하는 불순물의 효과를 보상하기 위해 첨가하는 불순물

High-K

- 유전상수를 K라 하며, High-K는 높은 유전상수를 의미함

- 높은 유전상수의 물질은 Capacitor 의 용량을 높이는 역할을 함

캐니스터

(Canister)

- 화학제품을 담는 용기로 액체 및 기체 제품은 용기에 충진하여 공급을 하게 되며, 반도체는 장비에 맞추어 제작

이온 빔

(Ion Beam)

- 반도체 공정에 있어 박막에 불순물을 투입하는 공정이 있으며, 불순물 투입시 사용되는 레이저를 말함

슬러지

(Sludge)

- 하수처리 또는 정수과정에서 생긴 침전물

CoA

(Certificate of Analysis)

- 모든 제품의 생산 후 공급자가 제품에 대하여 보증을 한다는 내용으로, 당사에서는 제품의 금속 불순물을 분석하여 당사 제품의 순도가 높다는 보증을 함

PFA

- PFA(PreFluoroAlkoxy)는 불소계 화합물로 뛰어난 내열성, 내약품성, 내후성을 보유한 수지이며, 투명성이 높고 고온에서 기계적 강도가 뛰어나기 때문에 튜브나 이음새, Valve등에 사용이 됨

Sus Tank

- Stanless Steel의 일종으로 니켈과 크롬의 함량이 높아 부식에 강한 재질로 제작한 용기

IDM

(Integrated Device Manufacturer)

- 반도체업체의 한 종류로서, 삼성전자, SK하이닉스, 인텔처럼 제품에 자사 로고를 찍어서 판매할 수 있을 정도의 기술을 보유한 종합반도체업체를 말함

파운드리

(Foundry)

- 다른 업체가 설계한 반도체를 생산해서 공급해주는 사업을 말함, 수탁생산의 일종으로 일반제조업의 OEM 공급과 비슷한 개념인 ‘수탁 반도체 제조 사업’ 임

ALD

(Atomic Layer Deposition)

- 원자층 증착법. ALD금속이 포함된 원료와 반응 가스를 교차하여 주입함으로써, 박막을 성장시키는 방법

Tunnel Oxide

- 전자가 터널링하여 게이트에 들어갈 수 있도록 하는 데에 그 목적이 있어 굉장히 얇게 만들어지는 막

He Leak Check

- 가장 작고 안정한 물질인 헬륨을 사용하여 용기의 밀폐도를 측정하는 행위

PMC 사업부

구분

용어

정의

제품

쿼츠(Quartz)

Blank, Photo mask의 원재료로서 마스크기판의 원료에 자외선 투과율,레이져 내성, 순도에 뛰어난 전용 그레이드인 합성석영유리(ES재)를 칭합니다. Mask 기판 세대별로 다양한 사이즈의 쿼츠가 있음

블랭크 마스크

(Blank Mask)

반도체및 TFT-LCD의 리소그래피 공정에 쓰이는 포토마스크의 원재료로서 쿼츠 기판에 크롬(Cr)막과 감광액을 입힌것을 칭함

Mask 기판 세대별로 다양한 사이즈의 블랭크 마스크가 있음

포토 마스크

(Photo Mask)

블랭크 마스크 위에 반도체나 디스플레이 미세회로를 형상화 한것으로, 블랭크마스크 공정의 도포된 크롬 박막을 이용해 반도체 직접회로와 LCD 패턴을 실제크기의 1~5배로 식각해 놓은것으로 반도체나 디스플레이 공정에 반드시 필요

FPD

(Flat Panel Disply)

CRT 이후로 등장한 모든 평판형 디스플레이를 묶어서 말하는 제품을 칭함.

LCD

(Liquid-Crystal Display)

액정 디스플레이 또는 액정표시장치인 LCD(Liquid Crystal Display)는 디스플레이 장치의 하나이며 평판 디스플레이(FPD)의 한종류임.

OLED

(Organic Light Emitting Diodes)

전기에 자극 받아 빛을 내는 물질로 전류가 흐르면 스스로 빛을 내는 유기물질을 이용한 자발광형 디스플레이을 칭함.

QNED

퀀텀닷 나노 LED, 퀀텀닷 디스플레이와 비슷하지만, 발광원을 OLED 대신 나노 LED로 바꾼것을 칭함.

펠리클

(Pellicle)

빛으로 반도체 웨이퍼에 회로를 반복해서 찍는 노광 공정에 사용되는 부품입니다. 회로가 그려진 포토마스크의 오염을 막기 위한 일종의 덮개로 펠리클을 사용하면 개당 가격이 수억원인 포토마스크의 손상을 최소화 할수 있음.

소재

Antistatic agent

(대전방지)

플라스틱 물체에 전기 저항값을 낮추어 줌으로써 정전기를 방지하는 기능을 뜻함.

ABS

내열성과 내충격성 등이 우수한 고기능성 플라스틱입니다. 아크릴로나이트릴(Acrylonitrile),부타다이엔(Butadiene), 스타이렌(Styrene)의 세가지 성분으로 이루어진 스타이렌 수지을 칭함.

ABS-SHEET

ABS 수지를 압출성형기에 공급하여 금형에서 밀어내어 일정한 모양의 단면 판재 형식으로 가공한 가공품을 말합니다. 포토마스크 케이스의 주재료로 널리 사용되며, 각종 전자 산업군에 소재로 활용 되고 있음.

OSD-p01

케이스 원재료로 사용되고 있는 ABS 원료의 단점인 내후성 문제를 보완하기 위해 개발된 자체 원료를 칭함.

구조

Vertical Type

블랭크,포토,쿼츠 마스크를 케이스 수납부에 장착하는 방법에 따라 수직적 형태를 취하는 케이스의 구조를 칭함.

Horizental Type

블랭크.포토,쿼츠 마스크를 케이스 수납부에 장착하는 방법에 따라 수평적 형태를 튀하는 케이스 구조를 칭함.

케이스 본체부

쿼츠,블랭크마스크,포토마스크를 운송하기 위해 수납할수 있도록 내부에 형성된 공간을 포함한 수납부와 마스크를 지지하는 모듈로 구성된 유닛을 칭함.

케이스 커버부

본체의 상부에 덮여져 수납부에 장입된 마스크를 외부로부터 차단할수 있도록 수납부를 밀폐시키는 역활을 하는 유닛을 칭함.

잠금장치

쿼츠,블랭크,포토 마스크가 내부에 안착되는 구조를 갖는 케이스 본체부와 마스크 내부수용을 가능하게하는 뚜껑이 결합된 상태에서 안정적인 결속을 시행하는 장치를 칭함.

이송휠

쿼츠,블랭크,포토 마스크 용 보관 케이스를 용이하게 이송할수 있도록 휠을 설치 함.

사양

평면도

마스크의 고객사별 규격에 따른 치수(Length) 기준으로 종래의 수동 또는 자동화된 마스크 장착 또는 해체를 위해 제작된 기계사양에 맞추어진 도면을 뜻하며 측정기를 이용하여 구간별로 측정, 관리하고 있음.

정전기

(volt)

플라스틱(abs) 시트로 제작된 마스크용 케이스는 전기의 불량도체이기 때문에 마찰에 의한 대전이 되기 쉽고, 마스크의 보관이나 이동시 흡진, 기타 결함의 원인을 일으키기 때문에 마스크 보호성능을 높이기위해 고객사 관리기준으로 정전기 관리 수치를 -200v~+200v 설정 관리 하는것을 뜻하며 Electrostatic Fieldmeter 측정기를 이용하여 구간별로 측정, 관리하고 있음.

접착강도(Handle`s shear force test)

자사 케이스를 구성하고 있는 각종 모듈의 표면 접착력은 케이스 내구성을 좌우하는 중요한 요소임. 최저 25kgf ~ 45kgf 로 규정하고 있으며 모듈 부품이 맞닿아 접착면 부분을 기준으로 로 측정, 관리하고 있습니다. Digital Force Gauge 측정기를 이용하여 모듈 접착 강도를 측정,관리하고 있음.

제작

공정

원자재수입검사

마스크용 케이스 제작의 주 원재료로서 내부규정에 의해 치수(두께,폭,길이),외관(이물,외관,보호필름 접착),휨(평탄도),지정색상(color)를 검사 확인하는 공정을 칭함.

가공

황삭가공

케이스제조의 원재료인 OSD_p01 Sheet를 이용해 각종 모듈 부품의 각가공, 형상 가공을 칭함.

정삭가공

케이스의 브라켓모듈등의 가압패드(Tube) Hole과 같은 정밀한 가공 공차를 맞추기 위해 황삭 연마 후 진행하는 공정임.

조립

가조립

가공공정 진행후 모듈구성에 필요한 부품들을 선 조립하여, 케이스 본체부 혹은 케이스 커버부 유닛을 보다 빠를게 조립할수 있도록 선행하여 조립하는 공정을 칭함.

외부조립

케이스 본체부,커버부 유닛을 구성하는 외부격벽부등 외측을 두러싸는 방식으로 형성된 모듈을 조립하는 공정임.

내부조립

외부 조립된 케이스 본체부,커버부 유닛 내에 가조립된 마스크 받침모듈과 보강대를 설치하는 공정임.

품질검사

조립공정이 진행 환료된 케이스의 본체부와 커버부 유닛을 서로 결합하여 이상 유무를 확인하고, 잠금장치와 이송휠을 장착하는 공정으로 최종 케이스의 조립규격 및 조립완성도를 정하는 공정임.

출하검사및 포장 출하

고객사로 부터 지정된 스펙에 의해 불량,합격을 판단하는 최종 결정 공정으로 판단 결정에 따라 세정작업및 포장작업하여 출하하는 공정임.

가. 회사의 현황(1) 사업 개황

[반도체 사업부]

반도체 산업은 광의로는 반도체 소자 제조업, 소자 생산을 위한 반도체 장비 제조업 및 소자 생산용 소재를 공급하는 재료 제조업 등을 포괄하는 산업으로서, 이들 반도체 산업 각 부문은 상호 유기적인 연관하에 발전하는 특성이 있습니다. 소자, 장비, 재료(소재) 산업 각 부문은 첨단 산업으로서의 반도체 산업의 특성을 공유하는 한편 각 부문간 상이한 특징들도 있습니다. 산업 각 부문 별 주요 특성은 다음과 같습니다.

구분

특성

주요 내용

반도체 산업

전반

기술집약적

산업

반도체 산업은 기술 자체에 대한 많은 연구개발이 요구되고 있어 매출액 대비 연구개발 투자가 타산업보다 현저히 높은 산업입니다. 또한 양산 단계로의 전환시 대규모 설비 투자가 요구되는 고위험부담 산업이기도 합니다.

기술혁신

속도가 빠른 산업

반도체 산업은 제품의 라이프사이클이 매우 짧기 때문에 산업이 성숙화 되어감에 따라 기술혁신 속도가 더욱 가속화되고 있습니다. 이러한 특성으로 인해 반도체 산업은 제품의 개발에서 판매까지의 시장 진출단계에 있어서 각 부문 별 타산업보다 더욱 세밀하고 조직적인 경영 전략 및 긴밀한 협업이 요구되는 산업입니다.

고부가가치

산업

반도체 산업은 생산액당 자원 및 에너지 투입비용이 타산업 대비 매우 낮으며 고도의 기술력이 체화된 인적자본에 대한 의존도가 높은 고부가가치 산업입니다.

타산업으로의 파급효과가 큰 산업

반도체 산업은 소자의 고집적화 기술이 급속히 발달되면서 마이크로프로세서의 응용분야가 크게 확대되어 전산산업뿐 아니라 통신기기 등 전 제조업 제품에 사용되고 있으며, 전방 산업의 발전을 이끄는 핵심 부품 산업입니다. 한편으로는 전방 산업의 발전에 의해 반도체 산업의 생산규모가 결정되고 신규 시장이 창출되기도 하는 상호 보완적인 특성을 가지고 있습니다.

반도체 장비 및 소재 산업 전반

다품종 소량 생산 방식이 적합한 산업

반도체 장비 및 소재 기업은 주로 소자 기업으로부터 주문생산방식 및 판매시장 수요에 대한 예측생산방식을 병행하고 있으며, 장비 사양 또는 소재 물질의 특성이 같아도 반도체 소자 업체별, 제조 공정별 최적화가 필요합니다. 이와 같이 장비 및 소재는 대규모 양산체제가 아닌 특성상 대형기업보다는 중견 중소기업에 적합한 산업이라고 볼 수 있습니다.

반도체 소재

진입장벽이

높은 산업

반도체 산업은 기술집약적인 산업 특성상 전반적으로 진입장벽이 높은 특성이 있으나, 이중 특히 반도체 소재 및 전구체 산업은 신규업체가 진입하기에는 매우 까다로운 특성이 있습니다. 반도체용 소재는 안정적 공급을 위한 높은 수준의 합성 및 정제 기술뿐 아니라 소자 업체 공정 변경에 대한 신속한 대응력 및 사후 관리 능력이 필요하며, 특히 이중 전구체는 해당 공정에 필요한 다양한 조건이 요구되고 있습니다. 반면 일단 납품이 개시되면, 해당 반도체 소자업체 입장에서도 거래처 변경에 따른 생산 공정 차질 및 불량 발생 등 리스크가 크기 때문에 장기적으로 안정된 매출 흐름을 기대할 수 있는 특성을 지니고 있습니다.

반도체 장비

경기순환에

민감한 산업

반도체 산업은 전반적으로 경기 변동에 따른 경영실적의 변동성이 있는 산업이나, 반도체 장비산업은 경기에 따른 변동성이 반도체 소자산업보다 더 큰 특징이 있습니다. 반도체 설비투자 사이클이 실리콘 사이클의 진폭보다도 오히려 더 크기 때문에 반도체 경기 호조시에는 장비기업의 매출액 증가폭이 소자기업보다 큰 반면 불경기시에는 그 타격이 더 심합니다. 불경기시 소자기업은 출하가격이 하락하고 재고가 늘어나는 손해를 입으나 장비기업은 생산량 자체가 격감하게 되는 특성이 있습니다.

[포토마스크 사업부]

FPD용 마스크(쿼츠/BLANK/PHOTO)는 TFT-LCD같은 DISPLAY액정소자 제조를 위한 원재료로서 최종 크기에 따라 반도체용 마스크의 한정된 크기와는 달리 다양한 크기를 가지고 있습니다. FPD용 마스크는 상대적으로 반도체용 마스크보다 사이즈가 큰 다양한 제품군의 세대별 모델이 존재 합니다, 포토마스크(Photo Mask)는 투명도가 좋은 유리판(Quartz)위에 크롬(Cr)막을 입힌 블랭크마스크(Blank Mask)에 미세회로를 형성시킨것으로 극히 미세한 회로를 만들어서 반도체의 웨이퍼나 TFT-LCD의 노광공정에서 사용됩니다. 이러한 Photo Mask는 미세한 패턴능력에 따라 반도체의 직접도나 품질이 달라지며, 디스플레이장치의 경우 왜곡이 없는 넓은면적에 사용되어야 하기때문에 기술의 척도가 되기도 하는 중요한 원재료입니다. Photo Mask 제작을 위해서는 모든 제조공정간 이송작업이 이루어지며 이송간 Particler과 같은 작은 결함(Defect)도 허용치 않는 아주 엄격한 스펙이 요구되어집니다. 당사는 마스크 제작 모든공정 이송간 필수적으로 사용되는 쿼츠,블랭크,포토마스크 용 보관케이스를 제조판매하고 있습니다.

당사 사업에 대한 보다 상세한 설명은 "II 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스" 부분을 참고하시기 바랍니다.나. 시장 규모 및 전망

(1) 메모리 반도체 시장 ① 주요 전방산업 전망 - 스마트폰 2022년 스마트폰 출하량은 전년 대비 3% 증가한 14억대 규모로 코로나19 이전 수준으로 증가 전망됩니다.

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- 서버 2022년 초대형 데이터센터 운영자(Hyperscale data center. 서버 10만대 이상)의 투자는 전년 대비 30% 증가하고, 서버용 반도체 수요는 인텔의 신규 CPU 출시, 비메모리반도체 공급부족 완화에 따른 IT기기 제조사의 메모리반도체 재고감소 등으로 증가할 전망됩니다.

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- PC2022년 PC 출하량은 코로나19가 유발한 수요 정점은 지났으나 기업용 PC 수요 증가 등으로 전년 대비 0.4% 소폭 감소가 예상되나, 코로나19 이전보다 높은 수준으로 전망됩니다.

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② 메모리반도체 전망 (수요) 2022년 상반기는 수요기업의 메모리반도체 재고소진 등으로 수요가 둔화되나, 하반기에 비메모리반도체 공급부족 완화 등으로 수요 증가 예상됩니다.- 2022년 반도체 수요처별 비중은 D램은 모바일 36%, 서버 32%, PC 18%, 자동차 2%, 낸드플래시는 SSD 47%, 스마트폰 34% 순으로 예상 - 메모리반도체 수요는 5G, AI 등이 견인하나 코로나19 변이 출현, 중국 경제성장률 둔화, 인플레이션 등 불확실성이 수요를 제약할 가능성이 있습니다.(공급) 반도체 생산능력은 증가하나 반도체 기업의 보수적 투자, 수익성 중심의 경영 등이 메모리반도체 공급량 증가율을 제한할 전망입니다. - (D램) 삼성전자와 SK하이닉스는 구형 D램 생산라인을 이미지센서로 전환중이며, D램 미 세공정의 어려움 가중, DDR5로 전환 등이 생산량 증가폭을 일부 제한할것으로 예상됩니다.- (낸드플래시) SK하이닉스는 인텔 낸드플래시 사업부 인수('21), 키옥시아(구 도시바)는 IPO 추진('22) 등으로 수익성 중심의 경영이 예상됩니다.

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(2) 반도체 장비분야 전공정 및 후공정 반도체 장비분야 모두 성장세가 예상되고, 특히 웨이퍼 공정, 팹 설비, 마스크/래티클 장비 등을 포함하는 웨이퍼 팹 장비 부문은 올해 전년 대비 15.4% 성장한 1,010억 달러로 역대 최고치를 경신한 후에 2023년에는 1,045억 달러로 3.2% 증가할 것으로 보입니다. 첨담 공정에 대한 수요로 인해 파운드리 및 로직 분야에 대한 반도체 장비 지출액은 전년 대비 20.6% 성장한 2022년 552억 달러가 예상되며 2023년에는 7.9% 증가한 595억 달러가 예상됩니다. 이는 전체 반도체 웨이퍼 팹 장비 지출액의 절반 이상을 차지합니다. 파운드리는 그동안 성장동력이었던 스마트폰용 반도체 수요 외에 자동차용을 비롯해, IoT, AI 등 새로운 시장이 등장해 수요가 증가하고 있습니다. 또한 미세공정 전환의 기술적 어려움과 고비용 구조로 기존에 반도체를 제조하는 업체들의 설비투자 부담이 커지면서 파운드리 이용이 늘어나는 추세입니다.

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* 출처 : Semicon west 2022.07.22 전망(3) 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스반도체및 디스플레이 사업에 적용되는 포토마스크는 반도체와 디스플레이 생산시 회로를 설계할 때 사용하는 필수 공정재료 입니다. LCD,OLED TFT패턴 공정에 적용되고 있으며, LCD Panel에서 OLED Panel로 기술발전이 진행된다 하더라도 포토마스크의 공급은 변동없이 유지되는 공정으로 입니다. 그렇기에 디스플레이 시장과 당사의 사업은 밀접하게 연동한다고 할 수 있습니다.① 디스플레이 시장 규모 및 전망
(단위 : 억달러)

[세계 디스플레이 시장 규모].jpg
[세계 디스플레이 시장 규모]

*자료: OMDIA, KDIA, 한국디스플레이산업 주요 통계

2027년까지 세계 디스플레이 시장은 정체하는 모습을 보일 것으로 예상이 됩니다. 제품군별로는 LCD는 국내 업체는 더 이상 투자를 하지 않고 중국업체의 투자는 지속되기는 하나 전체적인 시장 규모는 소규모 하락할 것으로 예상이 됩니다. 반면에, OLED를 비롯한 신제품의 성장은 지속될 것으로 추정되며 LCD와 OLED를 감안하면 2020~2027년 기간 중 디스플레이산업 전체의 세계시장 연평균 성장률은 2.8% 증가하는 수준을 보일 것입니다. 향후 LCD와 OLED 간의 대체 현상이 나타나게 될 것으로 예상이 되는데 이에 따라 산업 내 LCD 시장의 비중은 2020년 75.1%에서 2027년 63.1%로 하락하고, 반면 글로벌 수요가 급증하는 OLED 시장의 비중은 2020년 24.3%에서 2027년 30.8%로 상승할 것으로 전망되고 있습니다. 이와 같은 LCD의 퇴조, OLED의 성장 현상의 이유는 소형 OLED가 LCD를 대체하는 속도가 빠르게 진행되고 있으며, 대형 TV용 OLED 시장이 성장을 보이는데 있습니다.

이러한 OLED 시장의 성장은 중소형 디스플레이부터 대형 디스플레이 시장까지 일어나고 있는 변화입니다. 보다 구체적으로 중소형 디스플레이 시장에서는 OLED를 채택한 스마트폰의 침투율이 2020년 35%에서 2021년 43%로 2022년에는 47%로 확대될 전망입니다. Apple과 Oppo, Vivo, Xiaomi의 OLED 채택 확대 영향이 크고, 특히 LCD 패널 가격 상승으로 인해 OLED 패널의 상대적 매력이 부각되었습니다. 현재 Rigid OLED 패널과 LTPS LCD 패널 가격은 $20 ~ $23으로 유사한 수준입니다. 또한, 세트 업체들의 5G 스마트폰 출하 확대와 함께 발열과 두께 문제를 완화해주는 OLED 패널 채택을 선호하기에 이를 반영한 OLED 스마트폰 출하량은 2021년 6.1억대(+32%YoY)에서 2022년 7.5억 대(+22%YoY)로 성장할 전망입니다.

또한, OLED 어플리케이션 다변화는 삼성디스플레이의 중소형 OLED 가동률 증가로 이어질 것으로 보입니다. 삼성디스플레이의 Rigid OLED 공장은 21년 3분기에 A2-E를 제외한 모든 라인의 감가상각이 종료되며, OLED 노트북, 차량용 OLED 패널 등 OLED 어플리케이션 다변화가 지속될 것으로 전망됩니다. 삼성디스플레이의 경우, 2021년 OLED 노트북 및 태블릿 패널 출하량 총 914만 대(+115%YoY) 기록할 전망이며, OLED 노트북 패널 출하량은 492만대(+410%YoY), OLED 태블릿 패널 출하량은 421만대(+29%YoY)로 각각 예상되고 있습니다.

대형 디스플레이는 WOLED TV 패널 출하량 기준으로 ‘20년 450만대에서 ‘21년 790만대, ‘22년 1,170만 대로 성장을 예상하고 있습니다. 20년 3분기 광저우 60K/월 양산을 통해 WOLED TV 패널 공급 안정화에 성공하여 프리미엄 TV 시장 내 입지를 강화하고 있습니다. 특히 신규 프리미엄 라인업인 미니 LED TV의 예상 대비 높은 가격으로 인해 OLED TV의 상대적 경쟁력이 부각되고 있습니다. 현재 OLED TV 판매사는 약 16개로, 판매량 기준 점유율은 LG 전자 56%, Sony 22%, Panasonic 9%입니다. 최근 언론 보도 등에 따르면 삼성전자 또한 OLED TV 시장 참여를 고려 중이라고 밝혔습니다. 프리미엄 시장 내 입지 강화 필요성을 고려 시 삼성전자의 OLED TV 시장 참여는 가능성이 높다고 전망하고 있습니다.

[woled tv 패널 추이 및 전망].jpg
[woled tv 패널 추이 및 전망]

* 자료: 키움증권 리서치센터
② 대체 시장의 존재 여부 및 전망

TV, 노트북, 스마트폰 등의 디바이스의 수요는 지속적으로 유지되고 있으며, 현재 단계에서 평판 디스플레이를 대체할 수 있는 제품은 없습니다. 최근, 기존 디스플레이의 중심인 TFT-LCD가 OLED, Flexible 디스플레이, 마이크로LED 등 차세대 디스플레이로 전환되어 가고 있는 추세이며, 이러한 공정 변화로 인해 디스플레이 장비 또한 신규 공정 장비로 대체될 것으로 예상됩니다.

이러한 시장변화에도 불구하고 현재 양산 중이거나 개발 중인 디스플레이 대부분 공정에는 당사의 제품이 포함되는 포토마스크를 필요로 합니다. 당사에서는 이미 OLED로의 전환 과정에서 필요한 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스를 개발생산하고 있는 상황입니다. 향후 시장의 대세가 될 것으로 예상되는 QD-OLED, 마이크로LED 또한 본 공정을 필요로 하기에 완전히 새로운 디스플레이 제품이 개발되지 않는 이상 당사가 속한 시장의 포토마스크용 케이스 제품 수요는 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

다. 경쟁현황(1) 반도체사업부 (가) 경쟁형태

당사의 주요 제품인 반도체 공정재료 공급업체는 반도체라는 제한적인 형태의 시장을 공유하고 있어 진입이 매우 치열한 상황이지만 진입 후에는 안정적인 시장을 유지할 수 있습니다. 경쟁에서 가장 중요한 것은 제품기술과 품질관리에 있습니다. 반도체 공정재료는 한 제품에서 불량이 발생할 경우 이로 인해 많은 수의 반도체에 불량이 발생할 수 있기 때문입니다. 그리고 반도체 원자재 시장은 실적이 매우 중요하고, 고객사와의 신뢰가 매우 중요하게 반영되는 사업으로 거래 실적이 없는 회사의 경우 해당 제품평가가 매우 어려울 뿐만 아니라, 기술력이 있다 하더라도 고객의 신뢰가 없으면 진입 자체가 어려운 사업입니다.

이처럼 높은 진입장벽을 갖고 있어 신규 업체들의 진출이 매우 어려운 사업으로 현재 국내 경쟁사는 ㈜오션브릿지, ㈜디엔에프, ㈜한솔케미칼, (주)메카로 등 국내 반도체 원자재 국산화 초창기 진입한 기업 또는 대기업이 주를 이루고 있습니다. 공급회사 수를 보면 매우 경쟁이 적은 것으로 보일 수 있으나 국내 반도체 시장 특성상 크게 삼성전자(주)와 SK하이닉스 두 반도체 회사가 국내시장 전체를 차지하는 등 고객사가 매우 제한적이어서 공급사들은 품목별로 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 당사는 후발주자이지만 이러한 경쟁을 이겨내고 뛰어난 생산 및 품질보증 능력을 인정받아 전구체를 포함한 반도체 공정재료 시장 진입에 성공하였으며, 현재 SK하이닉스 공급 품목 및 물량을 지속적으로 늘려나가고 있습니다.

(나) 진입장벽반도체 공정재료 시장에 진입하기 위해 고객사가 원하는 스펙을 확인하고 공정에 실제 적용 하여 테스트를 완료한 후 판매를 할 수 있습니다. 해당 테스트는 스플릿, 볼륨-1, 볼륨-2, 매스볼륨 등 많은 단계를 거쳐야 하며, 약 6개월에서 최대 3년의 시간이 소요됩니다. 이러한 이유로 신규업체의 경우 제안을 통해 테스트가 진행되고 납품이 되기까지의 과정이 매우 어렵습니다. 또한 반도체 자체가 기술 집약적 산업으로 사용되는 원재료 또한 매우 높은 기술적 장벽이 존재합니다. 당사가 생산하고 있는 모든 제품들은 공기와의 접촉을 완전히 차단해야 하며, 매우 높은 진공과 높은 온도로 생산이 되어야 하기 때문에 원재료와 관련된 기반 기술 외에도 제조 장비에 노하우와 기술력이 반드시 필요하게 됩니다.

후발주자의 경우 더욱 진입하기 어려운데 이는 반도체 소자업체들이 해당 제품에 대해 다른 반도체 FAB에서 사용된 이력이 있는지 여부를 매우 중요하게 판단하기 때문입니다. 후발주자의 경우 Reference에 대한 확보 어려움, 시설투자 및 케미칼 용기 등에 대한 많은 투자가 이루어져야 하는 점 등 경쟁력 확보를 어렵게 하는 많은 진입장벽 요인이 작용하고 있습니다.(2)포토마스크케이스 사업부(가) 경쟁상황

당사의 제품이 사용되는 포토마스크 제작공정은 반도체 및 디스플레이 패널공정 중 높은 수준의 기술력을 필요로 하는 공정으로 제품의 성능에 따라 반도체 및 패널 완제품의 완성도가 좌우 됩니다. 포토마스크 관련 장비 및 소모품도 기술적 난이도가 높아 많은 업체가 제품을 생산하고 있지는 못합니다. 따라서, 국내외 쿼츠/블랭크/포토마스크용 케이스 제조시장은 과점 구조를 형성하고 있는 형태입니다.

국내외 쿼츠,블랭크마스크,포토마스크 시장의 주요 제작 기업은 일본의 호야(HOYA),신에츠(Shin-etsu),울코트(Ulcoat),아사히글라스,국내 에스엔에스텍,LG 이노텍,미국 포토로닉스 등이 있으며, 당사는 일본 호야 에 쿼츠용 및 블랭크마스크용 케이스 50%, 미국 포토로닉스 한국법인과 중국법인 각각 케이스공급량의 50% 공급하며 점유율을 유지,확대해 나가고 있습니다.

쿼츠/블랭크/포토 마스크용 케이스 분야에 있어 당사의 주요 경쟁사로는 주식회사 다인과 주식회사 피엠씨 글로벌이 있습니다. 주식회사 피엠씨글로벌의 경우 마스크용 케이스 이외에도 건축물 내외장재 등 건축 설비 제품을 제조 및 판매하고 있습니다. 주식회사 다인의 경우 2014년경 설립된 회사로 마스크용 케이스 제작 및 판매를 주 사업으로 영위하고 있습니다. 다만, 마스크용 케이스를 생산하는 주요 경쟁사들 모두 비상장 업체로서 해당 제품의 정확한 시장 규모 및 점유율을 파악하기에는 어려움이 존재합니다.

또한, 당사는 최근 주식회사 비엘에스와 제품 임가공 계약을 체결해 생산시설확충과 생산량 증대를 추진하고 있으며, 베트남 D&J사와도 임가공계약을 체결해 협력을 통해 해외 생산 시설을 구축하고 제품을 공급하고 있습니다. 당사는 이와 같이 해외 진출을 적극 추진 중에 있으며 향후 본격적으로 해외 쿼츠/블랭크/포토마스크 시장 공략을 강화할 계획으로 추진중에 있습니다. 시장에 진출할 경우 주요 경쟁 업체로는 대만 구뎅(Gudeng)과 일본 네트플라스틱사가 존재합니다.

구분

주요 경쟁업체

국내

다인 주식회사, 주식회사 피엠씨 글로벌

해외

대만 Gudeng, 일본 Net-Plastic

(나) 진입장벽

당사의 경우 미국 포토로닉스사 한국법인인 포토로닉스 천안과 일본 HOYA 말레시아 법인과 개발단계부터 협업하며 지속적으로 맞춤형 설비 및 케이스 제품을 납품하고 있습니다. 따라서 타 업체에서 당사보다 더 우수한 신기술과 소재를 적용한 제품을 출시 하지 않는 이상 신규 진입이 어려운 상황입니다.

또한, 반도체 및 디스플레이용 포토마스크용 케이스 시장은 기술 및 노동집약적인 특성과 기술인력의숙련도를 필요로 하는 특성이 존재합니다. 이러한 산업적 특성으로 경험과 기술이 부족한 신규 업체에게 개발의 기회가 주어지기가 현실적으로 어려운 상황입니다. 가공 설비 투자와 많은 숙련된 작업인력의 보유가 초기부터 필요한 관계로 자본이 필요하며 제품 및 업체의 거래 승인까지 시간이 소요되어 신규 업체에게는 해당 시장에 진입하는 것이 큰 부담으로 작용합니다.

기술적인 측면에서 케이스 조립 기술은 우수한 마스크용 케이스를 제작하기 위한 핵심 요소이며, 기술이 적용되는 소재(OSD-p01)에 대한 깊은 이해도와 고객사 제조생산공정의 이해를 그 바탕으로 하고 있습니다. 당사는 쿼츠,블랭크,포토마스크용 케이스 소재 및 공정 기술 노하우를 지난 수년 동안의 시행착오로 축적해 왔으며, 이를 기반으로 고객사 마스크 생산 모델 전체 가공/조립 기술을 확보했습니다. 또한, 당사는 마스크용 케이스의 원할한 공급을 위해 공정기술 개발과 고품질 케이스를 생산하기 위한 제조 System을 구축하여 경쟁사 대비 우위를 점하고 있으며, 이는 신생 기업이 모방하기에는 부담이 있는 투자 규모입니다.

라. 규제 환경

반도체 공정재료(케미칼) 관련 규제사항

구분

내 용

화학물질 등록

및

평가 등에 관한 법률

화학물질과 이를 함유한 제품을 관리하는 법으로, 국내에서 제조·수입되는 모든 신규화학물질과 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질에 대한 등록 및 심사·평가부분과 제품 내 함유되어있는 유해화학물질 신고 및 위해 우려 제품의 안전·표시기준 준수로 나뉘어져 있습니다.

화학물질관리법

화학물질의 체계적 관리와 화학사고 예방을 통해 국민 건강 및 환경을 보호하기 위한 목적으로 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계구축, 유해화학물질 취급 및 설치·운영기준 구체화 등 안전관리 강화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통한 유해화학물질 예방관리체계를 강화, 사고대비물질 관리강화, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여, 현장조정관 파견 등 화학사고 대비·대응으로 나뉘어져 있습니다.

마. 신규 사업(1) 반도체용 특수가스(Rare Gas) 사업 ① 제품 설명

- 네온 : 반도체 공정에서 정밀 포토리소그래피용 레이저 빛을 발생시키고, 반도체 및 평판 디스플레이용 폴리실리콘 막의 어닐링에도 사용되는 엑시머 레이저 가스 혼합물의 최대 성분입니다. 현재, 7나노 이하 초정밀 미세 EUV(극자외선) 공정에서는 EUV 장비 내 진공 속 액체 주석(Sn)에 이산화탄소 펄스 레이저를 1초당 5만번씩 쏴 13.5nm의 빛(EUV)을 생성하고, 이 때 빛의 세기를 강하게 만들어주는 역할을 하는 것이 출력이 센 이산화탄소 입니다. 삼성전자나 SK하이닉스가 여전히 생산공정에서 90% 이상을 사용하는 10나노대 공정의 DUV(심자외선)에는 이산화탄소 레이저 대신 네온과 헬륨을 섞은 엑시머레이저를 사용하여 광원(ArF 빛)의 세기를 높입니다.

- 제논, 크립톤 : 3D낸드에서 홀 에칭 공정에서 사용되며, 불화탄소계 특수가스의 선택비를 개선하기 위한 모멤텀 가스로서 필수적으로 사용된다. 특히 3D낸드의 생산과 기술발전이 가속화되며, 사용량이 폭발적으로 늘어나고 있습니다. 크립톤 가스는 반도체 메탈 공정에서 사용하는데 주로 텅스턴 CVD(화학기상증착) 공정에 사용되는 것으로 알려져 있으며, 제논(크세톤)은 반도체 패턴을 형성한 후 불필요한 부분을 깎아내는 에칭 가스로 쓰인다. 128단 V낸드 등 적층시 구멍을 뚫을 때도 사용됩니다.② 제품 생산 공정공기 중엔 질소 분자(N2: 이하 공기 중 함유비중 78.084%)와 산소 분자(O2: 20.946%)가 대부분(약 99%)이다. 아르곤(Ar: 0.9340%), 이산화탄소(CO2: 0.0407%), 네온(Ne: 0.001818%), 헬륨(He: 0.000524%), 메탄(CH4: 0.00018%), 크립톤(Kr: 0.000114%), 수소 분자(H2: 0.000055%), 제논(0.0000087%)은 극미량이 존재한다. 이 가운데 불활성 가스인 아르곤, 네온, 헬륨, 크립톤, 제논 등을 희귀가스라고 칭합니다. 이 희귀가스들은 철강업체들이 제련 공정에 필요한 순수 산소와 순수 질소를 공기 중에서 뽑아낸 후 남는 불순질소(Crude Gas)에서 추출합니다.

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③ 국내외 시장규모

DRAM 선단공정의 나노단위 미세화, 3D NAND Flash의 100~200단 고단화 적층 경쟁 중이며, Double Stacking(칩의 집적도 향상을 위해 2단으로 쌓아 붙이는 공법) 등 첨단기술 적용 진행 중입니다.

→ 공정에 필요한 특수가스의 다양화, 고순도 특수가스의 필요성 증대, 특수가스 사용량의 지속적 증가세를 보이고 있습니다.

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(2) OLED 사업

① OLED 개념

OLED(Organic Light Emitting Diode, 유기발광다이오드)는 유기 화합물에 전류가 흐르면 빛을 내는 자체발광현상을 이용하는 차세대 디스플레이 소재입니다. 예전에는 일본식 표기인 '유기EL(Organic Electro Luminescenece)로 불렸으나, 2003년 말 국제표준회의에서 'OLED'가 국제표준 용어로 확정 되었습니다.

OLED의 유기재료는 전기에너지를 빛에너지로 방출하여 OLED 디스플레이를 자발광 디스플레이로 구현하는 발광과 발색이라는 핵심적인 역할을 하고 있으며, 이러한 백라이트(BLU)가 필요 없는 단순한 자체 발광발색 구조의 특성으로 기존의 LCD 등에서는 구현하기 힘든 형태에 구애받지 않는 디스플레이를 구현 할 수 있습니다.

OLED는 소자 내 다양한 유기물층의 박막 구조로 이루어지며, 전자를 주입하는 음극(Cathode), 음극에서 생성된 전자를 주입하는 전자주입층(EIL, Electron Injection Layer), 전자를 수송하는 전자수송층(ETL, Electron Transfer Layer), 전자와 정공이 만나 에너지를 발생시키는 발광층(EML), 정공을 운반하는 정공수송층(HTL), 양극에서 발생한 정공을 주입하는 정공주입층(HIL, Hole Injection Layer), 정공을 생성하는 양극(Anode) 순서로 적층되어 있습니다.

② 시장 동향 및 전망

디스플레이 산업은 전후방 연관효과가 큰 기술력 기반의 장치산업으로, 크게 LCD 시장 및 OLED 시장으로 구성되어 있다. OLED는 형광성 유기화합물에 전류가 흐르면 전계발광 현상에 의해 스스로 빛을 내는 현상을 이용한 자발광 디스플레이로서 차세대 디스플레이로 각광받고 있습니다. 세계 디스플레이 시장에서 OLED의 비중은 2019년 23.1%에서 2026년 34.4%까지 증가할 전망으로, OLED가 신성장동력으로 부상하며 디스플레이 시장 성장을 견인할 것으로 예상됩니다.OLED 시장은 2017년~2020년 간 연평균 29.8% 수준의 고속 성장을 지속하여 왔으며, 2020년에는 시장규모가 296억 달러에 달할 것으로 전망됩니다. 중소형 OLED 시장은 삼성디스플레이가, 대형 OLED 시장은 LG 디스플레이가 선도 중이며, 중국정부의 지원을 받은 BOE 등 중국 업체들이 급격히 성장 중에 있습니다. 국내 디스플레이 수출은 업황 둔화로 2012년 이후 감소해 왔으나, 2017년 OLED 수출이 92.2억 달러로 전년 대비 34.4% 성장하는 등 OLED 패널 수요 증대와 국내기업의 해외 현지투자 확대로 인하여 증가 추세로 돌아선 것으로 파악됩니다.

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* 출처 :한국디스플레이산업협회(2020)

- OLED 유기재료 시장

비리서치가 발간한 2019년 OLED 유기재료 보고서에 의하면 2019년 유기재료 시장은 11.7억 달러로 예상되며, 2021년 18.7억 달러를 거쳐 2023년 20억 달러로 증가할 것으로 전망됩니다. OLED 유기재료 시장규모의 증가 요인은 i) 패널 업체의 생산능력과 가동률이 모두 증가해 유기재료 소모량이 증가하였고, ii) 중국 패널 업체에서 6세대 Flexible OLED 공장이 가동을 시작하였으나, 아직 생산량이 적고 수율이 낮아 기판 투입량이 생산량의 두 배에 이르기 때문에 유기재료 소모량이 크다는 것에서 찾을 수 있습니다. [세계 OLED 유기재료 시장 규모(단위: 백만 달러)]

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* 출처 :유비리서치OLED 유기재료 보고서(2019)국내 유기재료 시장 규모는 2019년 8.2억 달러로 세계 유기재료 시장의 70.2%를 차지할 것으로 예상되며, 2023년에는 세계 시장 점유율이 75.6%로 증가하여 15.1억 달러에 이를 것으로 예상됩니다. [세계 OLED 유기재료 시장 점유율]

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* 출처 :유비리서치OLED 유기재료 보고서(2019)

③ 신규사업 개요

지속적으로 성장하는 OLED 유기재료 시장에서 신규 OLED 유기재료 개발은 특허권 확보 문제로 사업 진입이 장벽이 매우 높습니다. 하지만 OLED 유기기재료 양산 임가공 및 OLED 유기재료 recycle은 사업 진입이 가능하다고 보입니다.

OLED 유개재료 생산은 합성과 승화정제로 크게 나누어져 있습니다. 합성의 경우 원가를 낮추기 위해서 원재료 공급이 용이한 중국으로 대부분의 임가공이 진행되었고, 승화정제는 국내에서 진행되는 구조로 사업이 진행되었습니다. 하지만 코로나19로 인해 국가간에 물류 문제가 발생되었고 OLED 유개재료 합성 납기 불확실성이 커지게 되었습니다. 그로인해 고객사에 납기 일정이 딜레이가 빈번하게 발생되었습니다.

이러한 문제 해결을 위해서 국내에서 OLED 유기재료 합성을 진행하는 니즈가 커졌으나 OLED 유개재료 합성 임가공이 가능한 국내 업체들이 매우 적은 상태 입니다.

일반 정밀화학과 다르게 OLED 유기재료 합성에 특화된 설비가 필요하고 소량 다품종 생산과 Life cycle이 짧기 때문에 기존 정일화학 합성 업체들이 접근하기 어렵습니다. 또한 OLED 유개재료 숭화정제도 필요하기 때문에 합성과 승화정제 모두 가능한 신규 업체는 더욱더 적습니다. 그래서OLED 유기재료를 위한 신규 합성 공장 및 승화 공장을 건설하여 사업을 진행계획입니다.

⑤ 비교우위 사항

OLED 유기재료 합성 단계의 경우 합성 반응기와 정제 반응기를 분리하여 반응시 불순물이 최종 제품에 섞이지 않도록 설계하였으며, 합성 반응기를 맨 위층에 배치하고, 정제 반응기를 아래층에 설치하여 물질 이동시 압력이 필요 없이 중력을 사용하여 보다 안전한 작업이 가능하도록 하였습니다. 또한 OLED 유기재료 합성시 필요한 촉매 제조용기와 교반기를 설치하여 품질이 일정하게 촉매를 제조할 수 있고 합성반응기와 연결하여 촉매 투입 편차를 최소화 생산 편의성을 높였습니다. 또한 일반(80도 내외) 진공 건조기 대신 고온 (100도 이상) 건조기 설치로 건조 효율성을 높이고 승화정제시 초기 진공 안정화 시간 단축 및 승화 안정성을 높였습니다.

승화정제의 경우는 가장 중요한 OLED 유기재료의 교차 오염 방지입니다. 이미 타업체들의 많은 사고 사례를 확인했고, 그 대안들을 종합해서 승화 공장 건설시 반영 건설 하였습니다. 승화기에서 승화정제 완료된 OLED 유기재료는 각각 독립된 공간에서 회수, 분쇄, 포장 되어 교착 오염을 차단하였으며, 작업자의 동선을 한쪽 방향으로 통일하여 작업자의 실수를 최소화한 시스템으로 운영될 예정 입니다.

OLED 유기재료 recycle의 경우 유기,무기 불순물 제거가 가장 중요한 부분입니다. 대부분의 경우 OLED 유기재료 합성시 사용한 정제 방법을 1,2회 반복해서 정제 하는데 이럴 경우 순도 저하 및 색순도 개선이 안되는 경우가 있습니다. 그렇기 때문에 독자적인 정제 기술이 필요하고 기술 확보를 위해 다양한 연구가 진행되고 있습니다. 특히 승화정제시 색순도 개선 및 소자 성능 평가 통과를 위해선 무기 불순물 관리가 가장 중요합니다. 당사 연구소는 무기 불수물 제거를 위한 흡착제 개발을 진행하고 있으며 유기 솔벤트에 녹지 않는 성질을 활용하여 간단한 여과 공정을 통해 손쉽게 무기 불순물을 제거하고자 합니다.

(3) 팔라듐(Pd) recycle 사업① 금속 자원 재활용금속자원의 99.3%를 수입에 의존하는 우리나라는 2015년 기준으로 약 35억 달러의 희소금속 무역역조의 규모를 나타내고 있다. 정부는 이 무역역조 규모를 2019년까지 12.5억 달러 개선하고 2020년까지 폐금속 재활용율을 75%로 하는 「폐금속 자원 재활용 대책」을 2009년 발표하였습니다. 폐금속 자원은 적절한 처리 없이 매립할 경우 토양오염의 원인이 되고, 이의 확산에 따라 수질오염의 원인이 되기도 하나, 금속성분을 분리하여 회수할 경우 자원으로서 이용이 가능하다. 따라서 잠재적인 환경오염원을 처리하고, 유용한 금속 회수를 위해 폐금속 자원 중의 유용 금속회수 시스템 구축이 필요합니다. 이미 세계 각국에서는 도시 광산이라는 이름으로 유가 금속 회수를 위해 노력하고 있다. 2010년에 비하여 2019년에 폐촉매로부터 생산된 팔라듐의 양은 증가하였으며, 이는 폐촉매 재활용 산업이 안정적으로 성장하고 있음을 나타냅니다. 전 지역 중 폐촉매로부터 생산된 팔라듐은 북미에서 가장 많아 각각 50만6 천온스와 124만9천온스로 나타납니다.

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* 출처 : 한국무역협회

② 시장 동향

유기발광다이오드(OLED) 패널의 대중화가 본격화되고 있는 가운데 2026년에는 전세계 OLED 시장 규모가 75조원에 달할 것이란 전망이 나왔습니다. 시장을 주도하고 있는 LG디스플레이와 삼성디스플레이 등 'K-OLED'가 시장의 절반 이상을 차지할 것으로 보입니다. '22년 시장조사업체 DSCC에 따르면 지난해 기준 425억달러(약 50조6000먹원) 수준이었던 전세계 OLED 패널 매출은 연평균 8% 성장해 2026년에는 630억달러(약 75조1000억원)를 기록할 것으로 전망됩니다.

현재 OLED 패널 시장에서 매출 비중이 가장 높은 스마트폰용 OLED는 2026년까지 연평균 6% 성장할 전망입니다. 휘지 않는 평면 스마트폰용 OLED 패널은 점점 줄어들고, 대신 IT기기에 많이 활용될 것으로 예상됩니다.

2023년에는 스마트폰 시장에서 플렉서블 OLED 패널의 점유율이 70%까지 높아지고 평면 OLED 패널은 16%, 폴더블 OLED 패널은 13%, 롤러블 OLED 패널은 1%가 될 것으로 예측됐습니다.

스마트폰 다음으로 비중이 높은 TV용 OLED 패널은 2026년까지 연평균 9% 성장해 64억달러의 매출을 기록할 것으로 보인다. 삼성전자가 곧 출시할 퀀텀닷(QD) OLED TV는 매출액 기준으로 최대 12%의 점유율을 차지할 것으로 예상했고, 같은 기간 IT 기기 중 노트북용 OLED 패널은 연평균 28% 성장할 전망이다. G8.5 리지드(Rigid· 휘지 않는) OLED 팹의 낮은 가격과 삼성디스플레이 노트북용 OLED 패널의 지속적인 증가 등으로 인해 높은 성장세를 기록할 것으로 보입니다.

현재 규모가 작은 모니터용 OLED 시장의 기저 효과에 따라 PC 모니터용 OLED 패널의 매출액은 연평균 45%씩 급격한 성장을 이룰 전망이다. 모니터용 QD-OLED의 경우 매출액 기준 최대 12%의 점유율이 기대됩니다.

태블릿용 OLED 패널도 연평균 46% 성장이 예상되고, 2023년까지는 성장률이 30~40%대를 기록하다가, 2024년 애플이 아이패드에 OLED를 적용할 경우 126% 성장하는 등 태블릿용 OLED 시장이 급격하게 커질 것으로 DSCC는 내다봤습니다.

DSCC는 "생산능력 기준 한국의 OLED 점유율이 2022년에서 2026년까지 53~55%로 가장 높을 것"이라며 "2026년 OLED 생산능력은 LG디스플레이가 34%의 점유율로 1위를, 삼성디스플레이는 29%로 2위를 차지할 것"이라고 분석했습니다.

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* 출처 : DSCC OLED 시장전망 조사자료

③ 신규사업 개요

OLED 유기 재료 합성시 반응 후 여과기를 통해 걸러진 고체 폐기물에 포함된 팔라듐을 회수해서 자원 재활용하는 사업입니다.

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현재 대부분의 OLED 유기재료 합성업체에서 폐기된 팔라듐 촉매가 포함된 고체 폐기물을 회수하여 전처리 과정을 거쳐서 고체 폐기물량을 줄인 후 정제 방법으로 팔라듐 금속을 추출 합니다. 추출된 저순도 팔라듐 금속을 여러 습식 가공법으로 고순도 팔라듐 금속을 제조해서 팔라듐 촉매를 만드는 업체에 판매 할 예정입니다.

④ 향후계획

팔라듐이 포함된 고체 폐기물을 분석하여 고체 폐기물내에 팔라듐 함양을 확인하였으며, 팔라듐 회수시 사업성이 확보되는지를 검토하였습니다. 일반적인 고체 폐기물내에 팔라듐 함량이 10 ppm 이상일 경우 사업성이 있다고 판단됩니다. 한국지질자원연구소의 도움을 받아 고체 폐기물을 전처리하여 부피를 60% 이상 감소하였고, 전처리한 폐기물에서 팔라듐 함량을 분석 중입니다. 향후, 증량 고체 폐기물을 확보하여 한국지질자원 재활용 연구소의 고체 폐기물에서 실제로 팔라듐 추출 실험 후 고순도 팔라듐 정제법으로 팔라듐 회수를 계획 중이고, 이후 22년 4Q까지 pilot 설비를 설치를 계획하고 있습니다.

한국지질자원 재활용 연구소에서 보유한 팔라듐 정제 특허의 실시권을 확보하고, 한국지질자원 재활용 연구소의 기술 자문을 받아 23년 생산 공장을 착공 예정입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 백만원)

매출유형
품목
2022년 상반기
2021년
2020년
2019년

(제9기)
(제8기)
(제7기)
(제6기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

제품
Precursor
15,971
51.2%
17,959
87.6%
17,228
86.6%
14,161
83.2%

전자재료
48
0.2%
138
0.7%
-
-
-
-

PMC
1,081
3.5%
1,479
7.2%
794
4.0%
1,717
10.0%

상품
Precursor
234
0.8%
84
0.3%
190
1.0%
-
-

PMC
-
-
-
-
186
0.9%
111
0.7%

특수가스
13,694
43.9%
-
-
-
-
-
-

기타매출
150
0.5%
837
4.0%
1,495
7.5%
1,034
6.1%

계
31,177
100.0%
20,497
100.0%
19,893
100.0%
17,023
100.0%

* 별도기준으로 작성하였습니다.나. 주요 품목별 상표 및 제품의 설명

(단위: 백만원)

품목

생산(판매)개시일

주요상표

2022년 상반기 매출액(비율)

제품설명

Precursor

2015.07.31

BDEAS,BTMAS,TDMAS

15,971(51.2%)

(주1)

PMC
2018.04.20
FHP

1,081(3.5%)

(주2)

특수가스
2022.05.09
Xenon, Neon
13,694(43.9%)
(주3)

전자재료
2021.08.25
SH01,SH08,JIR001
48(0.2%)
(주4)

(주1) SI-Precursor- 용도

반도체 소자 간의 절연막

반도체 소자 내의 전자 이동막(터널옥사이드, tunnel oxide)

디스플레이 패널의 봉지제(수분 및 산소 침투 방지 역할)

- 특성

당사의 Si 프리커서는 기체-액체 반응을 통해 합성

주로 Si-N 결합을 가지는 구조로 물 혹은 산소와의 반응성이 매우 좋음

상온에서 무색액체로 존재하여 각종 반도체공정 적용에 유리함

High-K Precursor- 용도

D-RAM 소자 내의 트랜지스터 구조에서 전자를 저장할 수 있는 막을 형성함

전자 저장 능력이 좋을수록 D-RAM의 성능이 좋아짐.

현재 삼성, 하이닉스는 지르코늄, 하프늄 계열의 프리커서를 사용 중

- 특성

당사가 제조하는 high-k 물질은 고객사의 요구에 따라 완제품, 중간체 모두 대응 가능함. 일반적으로 high-k 완제품은 노란색 액체로 존재하여 공정 적용이 용이함

(주2) PMC

- 용도

포토마스크케이스의 주요 제조 공정은 크게 세공정으로 구분 됩니다. 쿼츠(Quartz)->블랭크마스크(Blank Mask)->포토마스크(Photo Mask)로 구분되며, 쿼츠는 석영유리기판으로 설명할수 있고, 블랭크마스크는 반도체및 LCD,OLED 노광공정의 핵심재료인 포토마스크의 원재료로서 패턴이 노광되기전의 마스크를 의미하며,쿼츠 위에 금속박막(Cr)필름이 증착되고 그위에 감광액이 도포된 형태를 말합니다. 블랭크 마스크를 이용하여 노광,현상 및 검사와 같은 일련의 공정을 통해 포토마스크를 제조한후 칩 디자인 패턴을 웨이퍼 위에 묘화하게 됩니다. 즉, 반도체및 LCD,OLED 제조공정의 핵심 재료라 할수 있습니다,당사의 쿼츠/블랭크/포토 마스크용 케이스는 쿼츠(석영유리기판)->블랭크마스크->포토마스크->End user(반도체 및 디스 플레이 패널 제조사)로 이어지는 공정 이송 시스템에 적용 사용됩니다.

-

- 특성

포토마스크는 유리기판 위에 반도체및 평판 디스플레이의 미세회로를 형상화한 제품으로 포토마스크의 정밀도에 따라 반도체와 디스플레이의 품질이 좌우 될수 있을 만큼 중요한 비중을 차지합니다. 마스크는 이송시스템에서 물리적 영향이 가해지게 되고, 과도한 접촉이나 충격에 의해 파티클등 마스크에 결함을 일으키게 됩니다. 이런 공정이동간 결함(Defect)을 최소화하고 제어할수 있는 케이스의 필요성은 중요하다 할수 있습니다.

(주3) 반도체용 특수가스- 용도

네온 : 반도체 공정에서 정밀 포토리소그래피용 레이저 빛을 발생시키고, 반도체 및 평판 디스플레이용 폴리실리콘 막의 어닐링에도 사용되는 엑시머 레이저 가스 혼합물의 최대 성분입니다. 현재, 7나노 이하 초정밀 미세 EUV(극자외선) 공정에서는 EUV 장비 내 진공 속 액체 주석(Sn)에 이산화탄소 펄스 레이저를 1초당 5만번씩 쏴 13.5nm의 빛(EUV)을 생성하고, 이 때 빛의 세기를 강하게 만들어주는 역할을 하는 것이 출력이 센 이산화탄소 입니다. 삼성전자나 SK하이닉스가 여전히 생산공정에서 90% 이상을 사용하는 10나노대 공정의 DUV(심자외선)에는 이산화탄소 레이저 대신 네온과 헬륨을 섞은 엑시머레이저를 사용하여 광원(ArF 빛)의 세기를 높입니다.제논, 크립톤 : 3D낸드에서 홀 에칭 공정에서 사용되며, 불화탄소계 특수가스의 선택비를 개선하기 위한 모멤텀 가스로서 필수적으로 사용된다. 특히 3D낸드의 생산과 기술발전이 가속화되며, 사용량이 폭발적으로 늘어나고 있습니다. 크립톤 가스는 반도체 메탈 공정에서 사용하는데 주로 텅스턴 CVD(화학기상증착) 공정에 사용되는 것으로 알려져 있으며, 제논(크세톤)은 반도체 패턴을 형성한 후 불필요한 부분을 깎아내는 에칭 가스로 쓰인다. 128단 V낸드 등 적층시 구멍을 뚫을 때도 사용됩니다.

- 특성

공기 중엔 질소 분자(N2: 이하 공기 중 함유비중 78.084%)와 산소 분자(O2: 20.946%)가 대부분(약 99%)이다. 아르곤(Ar: 0.9340%), 이산화탄소(CO2: 0.0407%), 네온(Ne: 0.001818%), 헬륨(He: 0.000524%), 메탄(CH4: 0.00018%), 크립톤(Kr: 0.000114%), 수소 분자(H2: 0.000055%), 제논(0.0000087%)은 극미량이 존재한다. 이 가운데 불활성 가스인 아르곤, 네온, 헬륨, 크립톤, 제논 등을 희귀가스라고 칭합니다.

이 희귀가스들은 철강업체들이 제련 공정에 필요한 순수 산소와 순수 질소를 공기 중에서 추출한 후 남는 불순질소(Crude Gas)에서 추출합니다. 1차 정제된 이 불순질소 기체 내에는 45~50% 비중의 네온과 12~14% 정도의 헬륨이 들어 있고, 희귀가스 생산업체들은 이 가스를 철강업체들로부터 받아서 식스나인(6N: 99.9999%) 순도의 네온 등을 추출하는 것입니다. 제논(비등점 -108.099°C)과 크립톤(-153.4°C)은 산소보다 끓는 점이 높아 고온공정과 초저온 공정을 묶은 좀 더 복잡한 추출 과정을 거칩니다.

(주4)전자재료

- 용도

유기발광다이오드 또는 유기EL이라고도 합니다. 형광성 유기화합물에 전류가 흐르면 빛을 내는 전계발광현상을 이용하여 스스로 빛을 내는 자체 발광형 유기물질을 말합니다.당사에서 제조된 OLED 소재는 전자주입층, 전자 전달층, 발광층, 정공전달층, 정공주입층에 사용되는 유기 물질입니다.제품 용도 : OLED TV, OLED 조명, 스마트폰, 자동차 내부 디스플레이

-

- 특성백라이트 광원을 활용해 액정과 컬러필터를 거쳐 색을 표현하는 LCD와 달리 OLED는 유기발광층에 전류를 가했을때 이에 반응하는 빛의 3원색인 RGB 발광물질을 통해 색을 표현합니다. 픽셀 하나하나가 자체적으로 빛을 내기 때문에 화질, 두께, 소비전력 측면에서 매우 우수할 뿐 아니라, 유연하게 구부리고 접을 수 있어 다양한 어플리케이션에 활용할 수 있습니다.

다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이

(단위: 천원)

사업연도

품목

2019연도

(제6기)

2020연도

(제7기)

2021연도

(제8기)

2022연도 상반기(제9기)

Precursor
1,791
1,764
1,872
1,337

PMC
1,252
1,239
1,157
1,343

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황

(단위: 천원)

품목
구분
2019연도 (제6기)
2020연도 (제7기)
2021연도 (제8기)
2022연도 상반기 (제9기)

DCS
국내
723,650
707,000
649,250
438,500

n-Hx
국내
32,192
21,992
48,155
62,264

DEA
국내
88,314
178,892
60,942
201,274

DMA
국내
462,750
786,000
709,500
412,800

SiCl4
국내
96,973
73,629
117,236
104,798

n-BL
국내
266,052
97,705
167,000
135,205

TEOS
수입
-
-
-
700,757

PMC
국내
944,347
402,731
534,852
291,339

합계
국내
2,614,278
2,267,949
2,286,935
1,646,180

수입
-
-
-
700,757

소계
2,614,278
2,267,949
2,286,935
2,346,937

나. 주요 원재료(1) 원재료 가격변동추이

(단위: 원/kg)

사업연도

품목

2019연도

(제6기)

2020연도

(제7기)

2021연도

(제8기)

2022연도 상반기 (제9기)

DMA
국내
12,944
12,000
13,018
15,011

n-BL
국내
23,558
24,777
26,925
29,623

TEOS

수입

-
-
-
7,684(6.6)

PMC

국내

110,064

160,068

105,224

88,607

(2) 주요 매입처

(단위: 천원)

매입처
20219도
2020년도
2021년도
2022년도 상반기
결제조건

(제6기)
(제7기)
(제8기)
(제9기)

A社

446,250

702,000

649,250

438,500

익월 말

B社

462,750

786,000

709,500

412,800

익월 말

C社

-

-

144,504

-

익월 말

D社

54,324

319,661

534,852

291,339

익월 말

E社

-

-

191,193

706,183

발주 후

다. 생산실적 및 가동율

(1) 생산능력 및 생산 실적

(단위: kg,대,백만원)

제 품 품목명

구 분

2019년

(제6기)

2020년

(제7기)

2021년

(제8기)

2022년 상반기 (제9기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

Precursor

생산능력

200,000
19,906
240,000
25,521
251,000
27,150
200,800
18,328

생산실적

127,538
13,210
162,008
17,157
175,864
19,004
112,811
10,297

가 동 율

64%
68%
70%
56%

기말재고

217
43
405
115
2,264
242
2,746
658

PMC

생산능력

2,000
2,504
2,000
2,478
2,000
2,314
1,000
1,372

생산실적

1,369
1,780
703
872
1,147
1,571
718
1,020

가 동 율

68%
35%
57%
72%

기말재고

124
161
151
181
8
11
65
71

(2) 생산능력

(단위: 대,명, kg)

구분

생산능력 기준
반응기/인원 현황
연간 생산능력

Precursor
반응기(합성)
12
402,000

PMC
생산인원
16
2,000

(3) 산출근거

구분

생산능력 산출기준

Precursor
배치수 X 배치용량 X 연간

PMC
생산인원 x 생산가능수량 x 연간

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원)

매출유형
품목
2022년 상반기
2021년
2020년
2019년

(제9기)
(제8기)
(제7기)
(제6기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

제품
Precursor
15,971
51.2%
17,959
87.6%
17,228
86.6%
14,161
83.2%

전자재료
48
0.2%
138
0.7%
-
-
-
-

PMC
1,081
3.5%
1,479
7.2%
794
4.0%
1,717
10.0%

상품
Precursor
234
0.8%
84
0.3%
190
1.0%
-
-

PMC
-
-
-
-
186
0.9%
111
0.7%

특수가스
13,694
43.9%
-
-
-
-
-
-

기타매출
150
0.5%
837
4.0%
1,495
7.5%
1,034
6.1%

계
31,177
100.0%
20,497
100.0%
19,893
100.0%
17,023
100.0%

* 별도기준으로 작성하였습니다. 나. 판매조직

- 대표이사 직속 조직체계(영업기획팀 운영)

-

1. 반도체사업부(6명) : 반도체 관련 대기업 관련 전담 영업파트와 해외 반도체 영업파트를 운영하고 있습니다.

2. 전자재료사업부(2명) : OLED 소재 및 팔라딘 Recycle 신규사업 전담 영업파트를 운영하고 있습니다.

3. PMC사업부(1명) : 국내 포토마스크케이스 전담 운영파트를 운영하고 있으며, 글로벌 영업망 진출에 대하여 구축하고 있습니다.

4. 기술지원(2명) : AS 및 CS를 담당하고 있으며, 제품제조 공정등의 기술적 교육 등을 진행하고 있습니다.5. 비고

(가) 중장기 판매 계획 수립, 매출 예측

(나) 신규사업 검토 및 글로벌 영업망 구축 준비

다. 판매경로

매출유형

품 목

구 분

판매경로

판매경로별 매출액(비중)(2022년 상반기 기준)

제품

반도체소재

수 출

직접 생산후 판매(100%)
20.5%

국 내

직접 생산후 판매(100%)

31.9%

제품

전자재료

수 출

직접 생산후 판매(100%)

-

국 내

직접 생산후 판매(100%)

0.2%

제품
PMC

수 출

직접 생산후 판매(100%)
1.8%

국 내

직접 생산후 판매(100%)
1.7%

상품
특수가스

수 출

구매 후 판매(100%)

-

국 내

구매 후 판매(100%)
43.9%

라. 판매전략

1) 핵심 영업 전략

당사는 "세계 최고의 품질과 가격경쟁력을 갖춘 전자재료 시장의 글로벌 리더”라는 vision과 "전자업계에 필요한 토탈 솔루션 제공”의 mission으로 고객 요구 중심의 최고의 제품력과 기술력을 최우선적인 목표로 기업 가치를 지속적으로 향상시키고 있습니다. 고객과의 유대 강화에 중점을 두고 활동을 하면서 고객의 요구사항에 최대한 빠르게 대응할 수 있도록 하고, 납품 후 고객사와의 피드백을 통해 개선하면서 매출 수요를 창출하고 있습니다. 추가로 고객사 품질 안정을 통하여 고객의 발전 및 안정화에 기여하고 당사의 발전에도 기여할 수 있도록 상호 win-win 개념으로 고객과의 관계를 최우선 전략으로 진행하면서 앞으로도 지속해 나아갈 것입니다.

2) 고객관리

당사는 Global 전자재료 시장에서 우위를 선점하고 있는 고객사와의 협력업체 등록을 통해 각별한 유대관계를 유지해 오고 있으며, 고객과의 소통을 통해 고객의 요구사항에 최대한 빠르게 대응할 수 있도록 근거리를 유지하며 고객관리를 하고 있습니다. 또한 정기적으로 고객과의 의사소통을 통하여 당사 제품의 상태와 품질 안정 등 고객의 Needs에 발 맞추어 진행해 나가고 있습니다.

쿼츠/블랭크/포토마스크 공정 특성상 케이스 제품은 기술력과 더불어 신뢰성이 보장 되어야만 제조업체에 납품할 수 있습니다. 따라서 각 완제품 제조업체는 제품공급 실적이 없으면 제품에 대해 객관적인 신뢰성을 확보할 수 없어 케이스 제조업체로부터 제품의 구입을 꺼리는 경향이 존재합니다.당사에서는 국내 Site 뿐만이 아니라 해외 Site에 정기 방문하여 당사의 제품을 사용하는 부분에 대한 장단점 및 고객의 Needs를 지속적으로 청취,보완해 나가고 있으며,지속적인 관계유지나 매출 극대화를 위해서라도 새로운 방식의 영업 활동에 역량을 집중할 계획입니다.

마스크 공정의 후공정인 포토마스크 시장에서는 삼성 디스플레이 제품 공급사인 포토로닉스사와 각별한 유대관계를 유지해 오고 있습니다. 제품 개발에서부터 시제품 제작과 양산 라인용 제품을 제작하여

파티클 및 결함테스트등을 주기적으로 시행하여 결과를 토대로 성능향상을 진행해오며 고객 Site에서 항상 근거리를 유지하며 고객 관리를 하고 있습니다. 쿼츠,블랭크마스크 제조사인 HOYA 말레시아 법인에 경우 2018년도에 삼성디스플레이에 블랭크 마스크 제품을 납입하기위한 퀄Qual을 진행 하던 중 이

송시스템의 거리가 상당한 관계로 파티클 및 결함Defect이 문제되어 개선하던 중 당사 연구진과 협력하여, 세정시스템 및 케이스 개발을 최종승인 진행해 지금까지 상호신뢰를 바탕으로 관계를 유지해 나가고 있습니다.

3) 해외진출

반도체 시장에서 국내 주요 제작기업인 SK하이닉스, 삼성전자 반도체는 국내 생산 거점 이외에 해외에 배터리 생산기지를 운용하고 있습니다. SK하이닉스는 중국 우시 반도체 공장에 D램 메모리 첨단 장비를 도입하여 미세공정 생산효율과 성능을 향상을 추진하고 있으며 삼성전자는 미국 오스틴시에 이어 테일러시에 170억 달러 규모의 신규 반도체 공장 건설을 결정하여 향후 반도체 생산 CAPA를 지속적으로 증가시킬 계획입니다.

이에 당사는 시장 규모가 큰 국가에 대한 현지 생산 확대를 위해 인도 법인 활용 및 중국 지사 설립을 추진하여 영업 정보 뿐만 아니라 해외 생산 기지 기능을 추가하여 수요자에 대한 시장 접근성 확대 및 빠른 대응으로 고객의 Needs에 발맞추어 갈 것 입니다.

더욱 긍정적인 상황은 당사는 우수한 기술력을 바탕으로 설립된 인도공장과 현재 지사화 진행중인 중국팀을 통하여 글로벌 기업들과 협력을 확대하고 있어 유라시아 거점으로의 도약을 시작하였습니다.

당사는 반도체 수요 증가에 대응하기 위해 글로벌 반도체 소자 공급사의 역할을 확대할 계획입니다

반도체 및 디스플레이 시장과 포토마스크 국내외 주요 제작기업인 삼성디스플레이, LG디스플레이, 중국BOE,CSOT, 일본HOYA,SKE,DNP, 미국 포토로닉스는 국내 생산 거점 이외에 중국,동남아,일본 등 세계 여러곳에 생산기지를 운용하고 있습니다. 이중 포토로닉스 허페이,호야HOYA말레시아 등은 생산기지를 중국과 말레시아에 운영하고 생산 CAPA를 지속적으로 증가시키고 있습니다.

이에 당사는 중국 및 베트남 해외법인과 협력을 추진하여 마스크용 케이스 뿐만 아니라 전자소재 사업 부분에 대한 빠른 대응으로 고객의 Needs에 발맞추어 갈 것입니다. 더욱이 라인 증속에 따른 마스크용케이스 사업 Cycle이 빠르게 진행되고 있으며 신규 물량 또한 예상되는 상황입니다.

베트남 해뫼법인과의 협력을 통해 해외 생산 기지 기능 구축 하였으며,제품생산 영업,서비스 기능을 추가하여 고객 대응에 맞추러 갈 예정이며, 더욱 긍정적인 상황은 1차 초도 제품물량을 진행하여, 포토로닉스사에 납품하였으며, 우수한 결과를 바탕으로 더욱 양산에 힘쓰고 있습니다.4) 마케팅

당사 직원이 최종소비자를 접촉하는 경우로, 반도체 사업부 및 디스플레이 사업부문 영업팀에서 기업고객이 요구하는 다양한 사양에 신속히 대응하기 위해 직접 주문을 받아 판매하고 있으며, 영업직원이 국내 및 해외 신규고객을 개척하거나 신제품 영업 시 당사가 보유한 고품질 및 고부가가치의 제품을 공급하기 위하여 전자 브로슈어 및 홈페이지 등의 홍보자료를 활용하고 있습니다.

또한, 제한된 인원으로 전세계 각국의 기업고객에게 제품을 공급한다는 것은 비용면에서 효율적이지 못합니다.

이에 따라, 각국의 기업고객에게 제품을 신속히 제공하기 위하여 해외마케팅팀을 운영하고 있으며, 특히 반도체 재료 부문의 해외 원료 구매망 확보 및 수출 편이성을 위하여 인도에 현지법인을 설립하여 운영하고 있습니다.

마. 수주현황증권신고서 제출일 현재 수주현황은 다음과 같습니다.

(단위: 리터,KG,EA,백만원)

발주처
품목
수주일
납기일
수주 총액
수주 잔량

수량
금액
수량
금액

A社
특수가스

2022-06-07

2022-10-14

80,000

9,475
70,000

7,356

B社
Precursor
2022-09-03
2022-09-30
12,000
1,780
2,815
394

C社
PMC
2022-09-05
2022-10-21
190
228
57
68

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 목적으로 하고 있으며 자본관리의 일환으로주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다.

회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 순부채규모에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액입니다.당반기말 및 전기말 현재의 순부채와 자본총계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

장단기차입금 등
장단기차입금
10,783,310
4,149,970

현금및현금성자산
현금및현금성자산
4,757,691
10,555,707

단기금융자산
11,450
6,400

소 계
15,552,451
10,562,107

순 부 채
(4,769,141)
(6,412,137)

자 본 총 계
30,053,300
23,314,209

나. 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 가격변동(환율변동) 위험회사는 제품 수출거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말

USD
JPY
계

자 산
현금및현금성자산
3,191,017
54,298
3,245,315

매출채권및기타채권
354,450
25,090
379,540

합계
3,545,467
79,388
3,624,855

부 채
-
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
제 8(전) 기말

USD
JPY
계

자 산
현금및현금성자산
3,729,201
396,127
4,125,328

매출채권및기타채권
153,519
42,366
195,885

합계
3,882,720
438,493
4,321,213

부 채
-
-
-

당반기말와 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분
USD
JPY(100)

당 반 기 말
1,292.90
9.4645

전 기 말
1,185.50
10.3024

회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
354,546
(354,546)
388,272
(388,272)

JPY
7,938
(7,938)
43,849
(43,849)

합 계
362,484
(362,484)
432,121
(432,121)

상기 민감도 분석은 당기말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

2) 유동성위험관리회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 금융부채 등과 금융자산 등의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

구 분
합계
잔존계약만기

6개월 미만
6개월 ~ 1년
1 ~ 3년
3년 이상

금융부채 등
매입채무 및 기타채무
1,729,395
1,729,395
-
-
-

유동성장기부채
333,320
166,660
166,660
-
-

장기차입금
449,990
-
-
449,990
-

단기차입금
10,000,000
-
10,000,000
-
-

합계
12,512,705
1,896,055
10,166,660
449,990
-

금융자산 등
현금및현금성자산
4,757,691
4,757,691
-
-
-

단기금융자산
11,450
11,450
-
-
-

매출채권및기타채권
4,633,999
4,633,999
-
-
-

합계
9,403,140
9,403,140
-
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
합계
잔존계약만기

6개월 미만
6개월 ~ 1년
1 ~ 3년
3년 이상

금융부채 등
매입채무 및 기타채무
2,644,556
2,644,556
-
-
-

유동성장기부채
533,320
366,660
166,660
-
-

장기차입금
616,650
-
-
616,650
-

단기차입금
3,000,000
-
3,000,000
-
-

합계
6,794,526
3,011,216
3,166,660
616,650
-

금융자산 등
현금및현금성자산
10,555,707
10,555,707
-
-
-

단기금융자산
6,400
6,400
-
-
-

매출채권및기타채권
3,190,195
3,190,195
-
-
-

합계
13,752,302
13,752,302
-
-
-

3) 신용위험관리회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

현금및현금성자산
4,757,691
10,555,707

단기금융자산
11,450
6400

매출채권및기타채권(*)
4,633,999
3,190,195

합 계
9,403,140
13,752,302

한편, 회사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(*) 매출채권 신용위험 현황 및 신용위험관리

회사는 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권잔액에대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다.

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

연체되지 않은 채권
4,782
8,336

연체되었으나 손상되지 않은 채권
23,265
2,589

손상된 채권
218,908
379,381

합 계
246,955
390,306

회사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다.

당반기와 전기중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

당기초
390,306
405,431

당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감
(143,351)
(15,125)

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-

당기말 손실충당금(주1)
246,955
390,306

(주1) 매출채권 및 기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시됩니다. 회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주합니다.ㆍ지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 ㆍ차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨ㆍ이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연

당기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권 및 기타채권의 총장부금액은 4,633,999원(전기말: 3,190,195천원)입니다.

다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발조직 개요 및 담당업무

-

당사는 연구소 조직 운영을 크게 반도체 공정재료와 OLED소재등의 전자재료 부문으로 구분지어 운영하고 있습니다. 수행 과제가 정해지면 해당 과제 특성에 맞게 연구인원이 주축이 되어 전사 TFT 개념으로 진행을 하고 있습니다. 또한 당사 연구소는 기술주도형(Tech Driven) 측면보다 실질적인 제품 상용화에 기여할 수 있는 시장주도형(Market Driven) 측면의 개발에 중점을 두어 연구 로드맵을 작성하고 구현하고 있습니다.

분기별 R&D 과제 발표를 통하여 경영관리, 제조, 영업, 품질 등 타 부서와 교류를 활발히 하여 업무 효율을 증대하고 있습니다.

또한 학계와 연구기관과의 협업을 진행하며 정부연구개발과제에 참여할 뿐만 아니라 기획 및 발굴도 진행하며 기술 경쟁력을 강화하고 있습니다. [연구 개발 조직 구성]

책임자

연구소 총괄 : 이주영 상무

연구 부문 구별

연구소 총인원

반도체 소재 개발

OLED 소재개발

해당 인원

총 18명

임세창 책임외 13명

김형철 이사외 2명

(2) 연구개발 조직

(가) 연구개발 조직 개요 당사의 연구개발 조직은 신고서 제출일 현재기준 18명으로 구성되어 있습니다. 이는 연구소 R&D 인력이 전체 인력 중 20% 이상을 차지하고 있습니다.

① 연구 개발 관련 인원 현황 - 연구소 직접 인원(18명) : 센터장(2), 제품기술(14) 및 생산기술(2) - 개발 지원 인원( 9명) : 대표이사(1), 생산팀(2), 기술지원(3), 환경안전팀(3)

② 기업부설 연구소 운영 - 기업부설연구소를 2015년부터 현재까지 유지 중입니다. (인정번호 2015110567)

③ 연구개발인력 증감표

(단위: 명)

구 분

직위

기초

증가

감소

기말

2019년도

CTO

1
-
-
1

책임매니져

1
-
-
1

매니져

1
-
-
1

사원

2
-
-
2

계

5
-
-
5

2020년도

CTO

1
-
-
1

책임매니져

1
1
-
2

매니져

1
2
-
3

사원

2
1
-
3

계

5
4
-
9

2021년도

CTO

1
1

-

2

책임매니져

2
1
1
2

매니져

3
5

-

8

사원

3
3

-

6

계

9
10

1

18

현재

CTO

2

-

-

2

책임매니져

2

-

-

2

매니져

8

-

-

8

사원

6

-

-

6

계

18
-

-

18

연구개발인력 구성

학력

박사

석사

학사

기타

인원수

1명

4명

13명

-

(라) 주요 연구개발인력 현황

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

상무이사

이주영

연구개발 및 성과관리 총괄. 외부파트너 협업체계 관리연구기획 및 외부 예산확보 경영회의

- '04년 경희대학교 공학석사

- '04년 메카로닉스

- '10년 한솔케미칼

- '15년~현재 ㈜제이아이테크

다수의 연구프로젝트 기획 및 수행

국가연구개발사업 기획 및수행 12건(수행완료기준)

이사

김형철

전자재료

사업부 총괄

- '02년 연세대학원 유기화학 석사

- '09년 KAIST 유기화학 박사

- '10년 한국파스퇴르연구소

- '11년~'13년 대웅제약

- '13년~'21년 LG화학

- '21년~현재 ㈜제이아이테크

백금 촉매 회수 프로세스 개발

책임

임세창

프리커서 연구 팀장

-'14년 전북대 화학공학 학사

-'17년~ 현재 ㈜제이아이테크

블로킹 옥사이드 전구체 개발고유전막 전구체 개발

프리커서 합성 공정 개선

소용량 캐니스터 개발

책임

송보경

전자재료 연구 팀장

-'06년 동아대 화학과 학사

-'08년~'10년 (주)에스에프씨-'10년~'12년 (주)아이티켐

-'18년~'21년 (주)힘테크

-'21년~ 현재 (주)제이아이테크

천안연구소 설립

OLED 중간체 시제품 제조

Bio solvent 사업화 진행

폐Pd 재생 사업화 진행

(3) 연구개발 실적(가) 내부과제

구분

개발요구

개발내용

협업체계

성과

Si precursor

불순물 규명 및 제거

합성 레시피 변경을 통한 원가 개선

신규 프리커서 연구 개발

원료기인성 불순물 규명

Start material 변경을 통한 원가 절감

신규 물질 합성 및 분석

생산관리

생산

수요기업

불순물 제거 공정 수립 및 적용

고객사 평가용 신규 물질 샘플 제출

High-K

Precursor

특수 조건 합성법 양산 공정개발

할로겐 및 금속 불순물 저감

신규 프리커서 연구개발

Alkyl lithium synthesis method 개발

metal 및 chloride ion 제거 기술 개발

Ta, Ti, Hf, Zr 4,5족 전이금속 프리커서 합성

생산관리

생산

수요기업

불순물 제거 공정 수립 및 적용

고객사 평가용 신규 물질 샘플 제출

식각 첨가제

식각액의 결합 선택비 및 안정성을 개선하기 위한 첨가제 개발

고선택비 인산 첨가물 합성

수요기업

관련 기술 특허

OLED

RED Prime 중간체 합성

고순도의 R’ 중간체 합성 및 정제 기술 개발

양산화 및 제품화 실현

수요기업

상품화 완료

HTL 중간체 합성

고순도 HTL 중간체 합성 및 정제 기술 개발

양산화 및 제품화 실현

수요기업

상품화 완료

CGL 정제

CGL 정제 기술 개발 및

재생 사용 실현

수요기업

상품화 완료

CPL 최종품 합성

고순도 CPL 최종품 합성 및 정제 기술 개발

양산화 및 제품화 실현

수요기업

상품화 완료

Bio solvent

DNA 합성 용매 제조

DNA 합성 용매 샘플 대응 및 평가

양산화 진행

수요기업

수요기업 평가완료, 양산화 진행중

폐팔라듐 재생 사업

폐팔라듐 재생

OLED 제조시 발생한 폐기물에서 팔라듐 재생

정출연

지질자원연구소

진행중

(나) 국책과제

【 최근 3개년 정부과제 수행 목록】

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

비고

V-NAND 메모리를 위한 블로킹 옥사이드 전구체 개발

전북 테크노파크

2017.12.01~

2018.11.30

100,000천원

3DMAS

개발

완료

BDEAS 냉각 설비 개선

전북 테크노파크

2018.12.05~

2019.04.30

13,000천원

BDEAS

개발

완료

PHOTO MASK CASE 사업부 가공 설비 개선

전북 테크노파크

2019.08.12~

2019.11.30

16,500천원

마스크케이스

개발

완료

이미지 센서용 고유전막 전구체 개발

전북새만금산학융합원

2019.09.01~

2019.12.31

25,000천원

TEMAHf

개발

완료

양자점 디스플레이 제조를 위한 인듐아세테이트 개발

전북새만금산학융합원

2020.07.01~

2020.12.31

25,000천원

InAC3

개발

완료

식각 공정 개선을 위한 기능 개선제 발명

전북새만금산학융합원

2020.09.11~

2020.12.31

5,000천원

HSE

개발

완료

차세대 태양광 패널 제조용 BBr3 및 보관용기 개발

전북새만금산학융합원

2021.05.13~

2021.11.30

25,000천원

BBr3

개발

완료

BBr3 시제품 성능 평가를 위한 외부 기관 분석

전북새만금산학융합원

2021.05.13~

2021.11.30

1,500천원

BBr3

개발

완료

High-K 프리커서 합성 공정 개선

전북새만금산학융합원

2021.08.13~

2021.11.30

3,500천원

High K

개발

완료

태양광 패널 핵심 소재 부품, 공정 기술 개발

중소벤처기업부

2021.09.15~

2021.11.12

4,000천원

BBr3

개발

완료

위해요소 사전예방 및 시험분석 개선을 위한 소용량 캐니스터 개발

전북테크노파크

2021.10.29~

2021.11.30

26,000천원

캐니스터

개발

완료

자사 보유 기술을 활용한 OLED 중간체 시제품 제조

전북테크노파크

2021.10.29~

2021.12.10

25,000천원

개발

완료

Post InP 양자점 디스플레이 핵심 소재 부품, 공정 기술 개발

산업통상자원부

2021.04.01~

2024.12.31

1,450,000천원

-

수행중

초고순도 TDMAS트리스다이메틸아미노실란 제조를 위한 Interlock합성 및 박막증류 공정 시스템 개발

중소벤처기업부

2021.06.01~

2023.05.31

380,000천원

3DMAS

수행중

EUV광 반응성이 있는 무기물 기반 화합물 박막 소재 및 전구체 기술개발

산업통상자원부

2021.09.01~

2022.02.28

330,000천원

-

수행중

ALD를 이용한 IGZO 산화물 반도체용 Cocktail Precursor 기술 개발

중소벤처기업부

2021.11.01~

2023.10.31

374,000천원

-

수행중

태양광 패널 핵심 소재 부품, 공정기술 개발

중소벤처기업부

2021.12.20~2022.12.19

100,000천원

-

수행중

(3) 연구개발 비용

(단위: 천원)

과 목
제9기
제8기
제7기
제6기

2022년 상반기
2021년도
2020년도
2019년도

연구개발비용 계
470,605
531,476
250,633
457,408

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.5%
2.6%
1.3%
2.7%

7. 기타 참고사항

가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

포토마스크 보관 케이스

㈜제이아이테크

2020.04.01

2021.12.09

마스크케이스

한국

2

특허권

Si-O 결합을 갖는 화합물을 포함하는 첨가제 및 이를 포함하는 실리콘 중합체 합성용 조성물

㈜제이아이테크

2020.12.10

-

HSE

한국

3

특허권

수소-규소 결합의 안정성 개선을 위한 첨가제

㈜제이아이테크

2020.12.10

-

HSE

한국

4

특허권

수상 구조물용 계류로프

㈜제이아이테크

2021.03.25

2021.12.03

-

한국

5

특허권

탄성 계류 로프

㈜제이아이테크

2021.03.25

2021.12.03

-

한국

6

특허권

완충 계류 로프

㈜제이아이테크

2021.03.25

2021.12.03

-

한국

7

특허권

페놀 계열의 수소-규소 결합의 안정성 개선을 위한 첨가제

㈜제이아이테크

2021.09.23

-

-

한국

8

특허권

피롤 계열의 수소-규소 결합의 안정성 개선을 위한 첨가제

㈜제이아이테크

2021.09.23

-

-

한국

9

특허권

탄성 계류 로프

㈜제이아이테크

2021.12.01

-

-

한국

10

특허권

로프 및 케이싱 부재를 포함하는 계류 장치

㈜제이아이테크

2021.12.01

-

-

한국

11

특허권

완충 계류 로프

㈜제이아이테크

2021.12.01

-

-

한국

12

특허권

포토 마스크 보관 케이스용 대전 방지 시트, 이의 제조 방법, 및 대전 방지 특성의 회복 방법

㈜제이아이테크

2022.02.08

-

-

한국

다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항당사의 사업과 관련하여 영향을 미치는 인허가사항과 관련 법령은 아래와 같습니다.

[사업 영위에 영향을 주는 법률 또는 제규정]

인허가
관련법령

대기배출시설 설치 허가
대기환경보전법제23조제1항

폐수배출시설 설치 허가
물환경보전법 제33조제1항

비점오염원 설치신고
물환경보전법 제53조제1항

위험물제조소등의 완공검사필증
위험물안전관리법 시행령 제10조제2항

유해화학물질 사용업 허가
화학물질관리법 제28조제4항

유해화학물질 제조업 허가

일반폐기물 종합재활용업 허가
폐기물관리법 제25조제3항

지정폐기물 종합재활용업 허가

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결 요약 재무정보

(단위 : 원)

구분
제9기
제8기
제7기

(2022년6월말)
(2021년12월말)
(2020년12월말)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

감사인(감사의견)
신한회계법인 (검토)
삼덕회계법인 (적정)
신한회계법인 (적정)

[유동자산]
28,871,915,969
20,295,505,776
11,594,370,437

현금및현금성자산
5,173,242,907
10,564,127,788
7,132,973,913

매출채권및기타채권
4,369,901,753
3,261,648,172
2,608,314,811

재고자산
6,200,416,261
6,308,946,379
857,177,682

기타유동자산
13,128,355,048
160,783,437
995,904,031

[비유동자산]
18,067,375,372
15,131,204,143
12,377,218,773

관계기업투자주식
1,299,076,997
1,299,076,997
-

유형자산
15,609,330,585
12,894,531,100
9,600,423,086

기타비유동자산
1,158,967,790
937,596,046
2,776,795,687

자산총계
46,939,291,341
35,426,709,919
23,971,589,210

[유동부채]
16,186,206,811
11,171,860,990
9,847,484,578

[비유동부채]
728,426,896
825,983,308
1,404,143,719

부채총계
16,914,633,707
11,997,844,298
11,251,628,297

[자본금]
651,545,000
632,445,000
500,000,000

[자본잉여금]
6,848,006,687
5,714,687,634
-

[기타포괄손익누계액]
(30,854,204)
(13,934,035)
516,654,086

[이익잉여금]
22,554,642,649
17,095,728,204
11,703,163,884

비지배주주지분
1,317,502
(61,182)
142,943

자본총계
30,024,657,634
23,428,865,621
12,719,960,913

구분
(2022.1.1.~ 2022.06.30.)
(2021.1.1.~ 2022.12.31.)
(2020.1.1.~ 2020.12.31.)

매출액
31,496,649,226
20,497,514,396
19,893,358,412

영업이익
6,849,442,630
5,628,425,132
4,203,402,065

법인세비용차감전순이익
6,522,944,584
6,129,431,481
4,326,551,020

연결당기순이익
5,459,738,427
4,738,942,094
3,826,437,494

지배기업의 소유주
5,458,914,445
4,896,039,408
3,826,788,071

비지배지분
823,982
(157,097,314)
(350,577)

주당순이익
977
977
765

나. 별도 요약 재무정보

(단위 : 원)

구분
제9기
제8기
제7기
제6기

(2022년6월말)
(2021년12월말)
(2020년12월말)
(2019년 12월말)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

감사인(감사의견)
신한회계법인 (검토)
삼덕회계법인 (적정)
신한회계법인 (적정)
신한회계법인 (적정)

[유동자산]
27,624,551,295
20,234,502,294
11,568,820,458
9,205,552,384

현금및현금성자산
4,757,691,326
10,555,706,967
7,107,881,207
5,788,966,919

매출채권및기타채권
4,633,998,653
3,190,194,539
2,608,314,811
2,229,608,329

재고자산
5,572,600,787
6,236,528,153
857,177,682
648,004,071

기타유동자산
12,660,260,529
252,072,635
995,446,758
538,973,065

[비유동자산]
18,543,913,776
14,929,884,546
12,395,628,757
9,147,462,775

종속기업투자주식
656,538,48
-
48,858,480
-

관계기업투자주식
1,299,076,997
1,299,076,997
-
-

유형자산
15,532,968,001
12,804,827,677
9,570,067,050
8,313,004,943

기타비유동자산
1,055,330,298
825,979,872
2,776,703,227
834,457,832

자산총계
46,168,465,071
35,164,386,840
23,964,449,215
18,353,015,159

[유동부채]
15,540,776,408
11,115,281,550
9,805,343,775
7,878,161,047

[비유동부채]
574,388,422
734,896,046
1,404,143,719
2,419,235,522

부채총계
16,115,164,830
11,850,177,596
11,209,487,494
10,297,396,569

[자본금]
651,545,00
632,445,000
500,000,000
500,000,000

[자본잉여금]
6,848,006,687
5,714,687,634
-
-

[기타포괄손익누계액]
-
-
517,090,704
-

[이익잉여금]
22,553,748,554
16,967,076,610
11,737,871,017
7,555,618,590

자본총계
30,053,300,241
23,314,209,244
12,754,961,721
8,055,618,590

구분
(2022.1.1.~ 2022.06.30.)
(2021.1.1.~ 2022.12.31.)
(2020.1.1.~ 2020.12.31.)
(2019.1.1.~ 2019.12.31.)

매출액
31,176,688,738
20,497,336,065
19,893,358,412
17,023,116,340

영업이익(손실)
6,740,926,341
5,658,097,468
4,238,459,755
3,341,689,642

법인세비용차감전순이익(손실)
6,649,878,101
5,372,723,462
4,361,608,730
4,856,226,346

당기순이익(손실)
5,586,671,944
4,732,680,681
3,861,495,204
4,259,943,412

주당순이익(손실)
876
944
772
852

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제9(당)기 반기말 : 2022년 06월 30일 현재

제8(전)기 기말 : 2021년 12월 31일 현재

제7(전전)기 기말 : 2020년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
제9기
제8기
제7기

(2022년6월말)
(2021년12월말)
(2020년12월말)

유동자산
28,871,915,969
20,295,505,776
11,594,370,437

현금및현금성자산
5,173,242,907
10,564,127,788
7,132,973,913

단기금융자산
11,450,000
6,400,000
665,261,776

매출채권및기타채권
4,369,901,753
3,261,648,172
2,608,314,811

재고자산
6,200,416,261
6,308,946,379
857,177,682

기타유동자산
13,116,905,048
154,383,437
330,642,255

비유동자산
18,067,375,372
15,131,204,143
12,377,218,773

관계기업투자주식
1,299,076,997
1,299,076,997
-

공정가치금융자산
-
-
2,372,976,000

기타수취채권
-
-
119,280,000

유형자산
15,609,330,585
12,894,531,100
9,600,423,086

무형자산
10,876,185
10,257,418
-

사용권자산
316,741,655
302,562,501
216,620,631

이연법인세자산
314,624,933
347,516,226
64,816

기타비유동자산
516,725,017
277,259,901
67,854,240

자 산 총 계
46,939,291,341
35,426,709,919
23,971,589,210

유동부채
16,186,206,811
11,171,860,990
9,847,484,578

매입채무 및 기타채무
1,770,422,160
2,653,540,151
1,428,792,452

단기차입금
10,031,333,269
3,031,849,980
-

유동성장기부채
333,320,000
533,320,000
200,000,000

기타유동부채
2,576,607,844
4,010,528,901
1,935,305,690

당기법인세부채
1,376,205,152
847,787,991
382,227,765

단기리스부채
98,318,386
94,833,967
66,232,222

전환상환주우선주부채
-
-
3,615,411,625

전환권대가금융부채
-
-
2,219,514,824

비유동부채
728,426,896
825,983,308
1,404,143,719

장기차입금
517,392,656
616,650,000
1,250,000,000

리스부채
211,034,240
209,333,308
154,143,719

부 채 총 계
16,914,633,707
11,997,844,298
11,251,628,297

자본금
651,545,000
632,445,000
500,000,000

자본잉여금
6,848,006,687
5,714,687,634
-

기타포괄손익누계액
(30,854,204)
(13,934,035)
516,654,086

이익잉여금
22,554,642,649
17,095,728,204
11,703,163,884

비지배지분
1,317,502
(61,182)
142,943

자 본 총 계
30,024,657,634
23,428,865,621
12,719,960,913

부 채 와 자 본 총 계
46,939,291,341
35,426,709,919
23,971,589,210

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제9(당)기 반기 : 2022년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 반기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지

제7(전전)기 : 2020년 12월 31일 부터 2020년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목
제9기 반기
제8기 반기
제8기
제7기

(2022년 반기)
(2021년 반기)
(2021년)
(2020년)

매출액
31,496,649,226
9,113,934,263
20,497,514,396
19,893,358,412

매출원가
22,705,851,113
5,714,618,179
12,548,001,067
12,886,003,955

매출총이익
8,790,798,113
3,399,316,084
7,949,513,329
7,007,354,457

판매비와관리비
1,941,355,483
796,573,842
2,321,088,197
2,803,952,392

영업이익
6,849,442,630
2,602,742,242
5,628,425,132
4,203,402,065

금융수익
374,153,947
108,268,752
998,262,347
500,819,627

금융비용
730,986,353
40,725,837
654,704,669
733,766,966

기타수익
58,980,139
222,158,963
406,251,269
383,944,197

기타비용
28,645,779
3,380,018
248,802,598
27,847,903

법인세비용차감전순이익
6,522,944,584
2,889,064,102
6,129,431,481
4,326,551,020

법인세비용
1,063,206,157
331,911,621
631,678,860
500,113,526

계속영업당기순이익
5,459,738,427
2,557,152,481
5,497,752,621
3,826,437,494

지배기업의 소유주
5,458,914,445
2,557,254,611
5,498,307,323
3,826,788,071

비지배지분
823,982
(102,130)
(554,702)
(350,577)

중단영업손익
-
-
(758,810,527)
-

지배기업의 소유주
-
-
(602,267,915)
-

비지배지분
-
-
(156,542,612)
-

연결당기순이익
5,459,738,427
2,557,152,481
4,738,942,094
3,826,437,494

지배기업의 소유주
5,458,914,445
2,557,254,611
4,896,039,408
3,826,788,071

비지배지분
823,982
(102,130)
(157,097,314)
(350,577)

기타포괄손익
(16,920,169)
(5,124,452)
(34,063,209)
837,411,309

총포괄이익
5,442,818,258
2,552,028,029
4,704,878,885
4,663,848,803

지배기업의 소유주
5,441,994,276
2,552,130,159
4,919,239,394
4,664,199,380

비지배지분
823,982
(102,130)
(214,360,509)
(350,577)

주당이익

기본주당이익
977
977
977
765

희석주당이익
842
842
842
664

연 결 자 본 변 동 표

제9(당)기 반기 : 2022년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지

제7(전전)기 : 2020년 12월 31일 부터 2020년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익
이익잉여금
지배기업소유주지분
비지배지분
총계

2019.12.31 (6기말)
500,000,000
-
-
7,555,618,590
8,055,618,590
-
8,055,618,590

2020.01.01 (7기초)
500,000,000
-
-
7,555,618,590
8,055,618,590
-
8,055,618,590

연결당기순이익
-
-

3,826,788,071
3,826,788,071
(350,577)
3,826,437,494

공정가치 금융자산 평가
-
-
517,090,704
-
517,090,704
-
517,090,704

공정가치 금융자산 처분
-
-
-
320,757,223
320,757,223
-
320,757,223

해외사업환산손익
-
-
(436,618)
-
(436,618)
-
(436,618)

연결범위변동
-
-
-
-
-
493,520
493,520

2020.12.31 (7기말)
500,000,000
-
516,654,086
11,703,163,884
12,719,817,970
142,943
12,719,960,913

2021.01.01 (전기초)
500,000,000
-
516,654,086
11,703,163,884
12,719,817,970
142,943
12,719,960,913

연결당기순이익
-
-
-
4,896,039,408
4,896,039,408
(157,097,314)
4,738,942,094

공정가치 금융자산 평가
-
-
(20,565,792)
-
(20,565,792)
-
(20,565,792)

공정가치 금융자산 처분
-
-
(496,524,912)
496,524,912
-
-
-

해외사업환산손익
-
-
(13,497,417)
-
(13,497,417)
-
(13,497,417)

상환전환우선주 보통주 전환
132,445,000
5,714,687,634
-
-
5,847,132,634
-
5,847,132,634

연결범위변동
-
-
-
-
-
156,893,189
156,893,189

2021.12.31 (전기말)
632,445,000
5,714,687,634
(13,934,035)
17,095,728,204
23,428,926,803
(61,182)
23,428,865,621

2022.01.01 (당기초)
632,445,000
5,714,687,634
(13,934,035)
17,095,728,204
23,428,926,803
(61,182)
23,428,865,621

연결당기순이익
-
-
-
5,458,914,445
5,458,914,445
823,982
5,459,738,427

해외사업환산손익
-
-
(16,920,169)
-
(16,920,169)
-
(16,920,169)

유상증자
19,100,000
1,126,900,000
-
-
1,146,000,000
-
1,146,000,000

주식매수선택권의변동
-
6,419,053
-
-
6,419,053
-
6,419,053

연결범위변동
-
-
-
-
-
554,702
554,702

2022.06.30 (당반기말)
651,545,000
6,848,006,687
(30,854,204)
22,554,642,649
30,023,340,132
1,317,502
30,024,657,634

연 결 현 금 흐 름 표

제9(당)기 반기 : 2022년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 반기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지

제7(전전)기 : 2020년 12월 31일 부터 2020년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과목
제9기 반기
제8기 반기
제8기
제7기

(2022년 반기)
(2021년 반기)
(2021년)
(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(8,265,377,333)
2,030,803,717
4,170,134,947
5,147,208,968

1. 영업에서 창출된 현금
(7,551,826,938)
2,421,168,559
5,104,848,795
5,630,138,174

2. 이자수취
4,043,419
1,278,781
8,919,316
9,901,895

3. 이자지급
(67,929,145)
(9,085,578)
(46,104,802)
(24,894,916)

4. 배당금의수취
-
-
88,327,440
29,818,128

5. 법인세의 납부
(649,664,669)
(382,558,045)
(985,855,802)
(497,754,313)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(4,957,687,120)
(4,738,272,767)
(3,514,619,491)
(3,653,201,974)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
1,071,928,427
58,333,332
6,847,619,148
4,156,820,396

장단기금융상품의 감소
-
-
4,086,074,971
344,783,650

기타포괄손익공정가치금융자산분
-
-
2,372,976,000
3,632,289,456

보증금의 감소
-
-
-
-

기타수취채권의 감소
270,598,477
3,833,332
128,991,055
76,056,816

기타비유동수취채권의 감소
10,318,000
4,000,000
259,577,122

정부보조금의 수령
691,319,000
50,500,000
-
45,000,000

유형자산의 처분
99,692,950
-
-
58,690,474

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(6,029,615,547)
(4,796,606,099)
(10,362,238,639)
(7,810,022,370)

장단기금융상품의 증가
(5,050,000)
(409,306,874)
(3,427,213,195)
(665,261,776)

기타포괄손익공정가치금융자취득
-
-
-
(4,931,101,447)

관계기업투자주식 취득
-
(2,000,000,000)
(2,000,000,000)
-

종속기업투자주식 취득
-
-
-
(48,858,480)

기타수취채권의 증가
(1,464,667,441)
(259,033,900)
(307,471,583)
(15,000,000)

기타비유동수취채권의 증가
(249,993,950)
(459,115,086)
(463,497,222)
(146,829,148)

유형자산의 취득
(4,308,071,156)
(1,662,800,239)
(4,152,656,639)
(2,002,971,519)

무형자산의 취득
(1,833,000)
(6,350,000)
(11,400,000)
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
7,849,099,741
2,867,944,465
2,650,205,879
(150,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
8,273,907,328
3,020,258,446
3,031,849,980
-

차입금의 차입
7,127,907,328
3,020,258,446
3,031,849,980
-

주식의 발행
1,146,000,000
-
-
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(424,807,587)
(152,313,981)
(381,644,101)
(150,000,000)

차입금의 상환
(366,660,000)
(133,370,000)
(300,030,000)
(150,000,000)

리스부채의 상환
(58,147,587)
(18,943,981)
(81,614,101)
-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과
(16,920,169)
4,672,783
125,432,540
-

V. 현금및현금성자산의 순증가
(5,373,964,712)
160,475,415
3,305,721,335
1,344,006,994

VI. 기초 현금및현금성자산
10,564,127,788
7,132,973,913
7,132,973,913
5,788,966,919

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
5,173,242,907
7,298,122,111
10,564,127,788
7,132,973,913

3. 연결재무제표 주석

제 9(당)반기 2022년 06월 30일 현재

제 8(전)기 2021년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 제이아이테크와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 제이아이테크와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 제이아이테크(이하 "지배기업")는 2014년 3월에 설립되었으며, 지배기업의 본사소재지와주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.1) 본사 소재지 : 전라북도 군산시 중가도길 16(오식도동)2) 주요사업 내용 : 기초화합물 제조업, 기타 분류 안된 무기화합물 제조업 및 일반목적용 기계 제조업

3) 대표이사 : 함석헌4) 주요 주주 및 지분율: 지배기업의 설립시 납입자본금은 보통주 50백만원이었으나, 수 차례의 유상증자 및 전환상환우선주 출자전환 등을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 보통주 652백만원이며, 당기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주
소유주식(주)
지분율(%)

함석헌
4,340,000
66.61%

인천창조경제혁신펀드
714,300
10.96%

전북-효성-에스제이 탄소성장펀드
372,050
5.71%

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
257,500
3.95%

기타주주
831,600
12.77%

합계
6,515,450
100.00%

(2) 종속기업의 개요1) 일반현황: 종속기업의 소재지 및 보고기간 등의 현황은 다음과 같습니다.<당반기>

기업명
지분율(%)
소재지
보고기간종료일
업종
지배력판단근거

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
99%
인도
2022.12.31
연구 및 생산
의결권과반수보유

<전기>

기업명
지분율(%)
소재지
보고기간종료일
업종
지배력판단근거

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
99%
인도
2021.12.31
연구 및 생산
의결권과반수보유

2) 요약재무정보: 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
당기순손익
총포괄손익

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
1,779,441
1,139,665
639,776
466,645
82,398
-

<전기>

(단위: 천원)

기업명
자산
부채
자본
매출
당기순손익
총포괄손익

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
64,816
42,141
22,675
-
(26,240)
-

(3) 연결범위의 변동당반기와 전기 중 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기>

기업명
변동내용
사유

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
지분증가
유상증자

<전기>

기업명
변동내용
사유

주식회사 디에스피코퍼레이션
신규포함
지분 투자

주식회사 디에스피코퍼레이션(*)
제외
지분 감소

(*) 종속기업에 대한 지배력 상실의 결과: 당사는 당기 중 사업결합으로 취득한 (주)디에스피코퍼레이션 보통주의 지배력이 상실(유상증자 불참으로 지분율 감소)되어 해당 잔여지분의 공정가치(1,299,077천원)을 관계기업투자주식으로 분류하였으며, 사업결합 후 지배력상실 시점까지의 세후 순손실 758,811천원을 중단영업손실로 반영하였습니다.

(4) 종속기업에 대한 유의적인 제약의 성격과 범위: 연결실체의 자산에 접근하거나 자산을 사용할 수 있는 능력과 부채를 상환할 수 있는 능력에 대한 유의적인 제약 <당반기>

(단위: 천원)

기업명
과목
장부금액
유의적인 제약의 내용

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
현금및현금성자산
415,552
인도에 소재한 종속기업이 보유한 현금은 해당국의 외환규제를 받고 있어 해당국가에서 외부반출에 대한 제약이 존재함.

<전기>

(단위: 천원)

기업명
과목
장부금액
유의적인 제약의 내용

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
현금및현금성자산
25,093
인도에 소재한 종속기업이 보유한 현금은 해당국가의외환규제를 받고 있어 해당국가에서 외부반출에 대한 제약이 존재함.

2. 반기 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.

2.1 반기 연결재무제표 작성기준

연결실체의 중간요약연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간요약연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예: 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리ㆍ감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.연결실체는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 손실부담계약이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계' 의 참조로 변경 시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금' 의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금' 의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 에 새로운 문단을 추가하였습니다.연결실체는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 연결실체는 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.연결실체는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.

연결실체 내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' 의 적용 범위에 해당되는 자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단22의 요구사항을삭제하였습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 회계정책요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세 비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.4 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기 연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계

(1) 금융자산의 범주<당반기말>

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
합계

현금및현금성자산
-
5,173,243
-
5,173,243

단기금융자산
-
11,450
-
11,450

매출채권
-
3,028,514
-
3,028,514

단기기타채권
-
1,352,838
-
1,352,838

기타유동금융자산
-
13,116,905

13,116,905

장기기타채권
-
516,725
-
516,725

합계
-
23,199,675
-
23,199,675

<전기말>

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
합계

현금및현금성자산
-
10,564,128
-
10,564,128

단기금융자산
-
6,400
-
6,400

매출채권
-
3,114,326
-
3,114,326

단기기타채권
-
147,322
-
147,322

기타유동금융자산
-
154,383
-
154,383

장기기타채권
-
277,260
-
277,260

합계
-
14,263,819
-
14,263,819

(2) 금융부채의 범주

<당반기말>

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정
합계

매입채무
-
397,144
397,144

단기기타채무
-
1,373,278
1,373,278

기타유동부채
-
2,576,608
2,576,608

단기차입금
-
10,031,333
10,031,333

유동성장기차입금
-
333,320
333,320

장기차입금
-
517,393
517,393

합 계
-
15,229,076
15,229,076

<전기말>

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정
합계

매입채무
-
195,382
195,382

단기기타채무
-
2,458,158
2,458,158

기타유동부채
-
4,010,529
4,010,529

단기차입금
-
3,031,850
3,031,850

유동성장기차입금
-
533,320
533,320

장기차입금
-
616,650
616,650

합 계
-
10,845,889
10,845,889

(3) 금융상품 범주별 순손익<당반기>

(단위: 천원)

구분
수익(비용)
이자수익(비용)
기타포괄손익

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

상각후원가측정금융자산
-
4,787
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

합계
-
4,787
-

<금융부채>

상각후원가측정금융부채
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-

합계
-
-
-

<전기>

(단위: 천원)

구분
수익(비용)
이자수익(비용)
기타포괄손익

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
48,177

상각후원가측정금융자산
-
9,988
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

합계
48,177
9,988
-

<금융부채>

상각후원가측정금융부채
-
(553,207)
-

당기손익-공정가치측정금융부채
541,001
-

합계
541,001
(553,207)
-

4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

종 류
장부금액
공정가치
공정가치

수준1
수준2
수준3

<금융자산>

매출채권 및 기타채권
4,369,902
(*1)
-
-
-

현금 및 현금성자산
5,173,243
(*1)
-
-
-

단기금융상품
11,450
(*1)
-
-
-

기타유동금융자산
13,116,905
(*1)
-
-
-

합계
22,671,500

-
-
-

<금융부채>

매입채무 및 기타채무
1,770,422
(*1)
-
-
-

이자부차입금
10,882,046
(*1)
-
-
-

합계
12,652,468

-
-
-

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

종 류
장부금액
공정가치
공정가치

수준1
수준2
수준3

<금융자산>

매출채권 및 기타채권
3,261,648
(*1)
-
-
-

현금 및 현금성자산
10,564,128
(*1)
-
-
-

단기금융상품
6,400
(*1)
-
-
-

기타유동금융자산
154,388
(*1)
-
-
-

합계
13,986,564
-
-
-
-

<금융부채>

매입채무 및 기타채무
2,653,540
(*1)
-
-
-

이자부차입금
4,181,820
(*1)
-
-
-

합계
6,835,360
-
-
-
-

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

5. 현금 및 현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

요구불예금
5,173,243
10,564,128

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

채권액
손실충당금
장부금액
채권액
손실충당금
장부금액

매출채권
3,056,555
(28,041)
3,028,514
3,125,248
(10,922)
3,114,326

단기기타채권 :

미수금
28,519
(6)
28,513
114,325
(3)
114,322

단기대여금
1,325,314
(12,439)
1,312,875
45,439
(12,439)
33,000

소계
1,353,833
(12,445)
1,341,388
159,764
(12,442)
147,322

장기매출채권
80,189
(80,189)
-
80,189
(80,189)
-

장기기타채권 :

장기대여금
119,280
(119,280)
-
119,280
(119,280)
-

미수금
7,000
(7,000)
-
7,000
(7,000)
-

임차보증금
435,000
-
435,000
216,866
-
216,866

기타보증금
85,330
-
85,330
60,394
-
60,394

소계
646,610
(126,280)
520,330
403,540
(126,280)
277,260

합계
5,137,187
(246,955)
4,890,232
3,768,741
(229,832)
3,538,908

연결실체는 매출채권에 대해 기대신용손실을 사용하여 손실충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권의 손상 및 신용위험 관련내용은 주석 34에 기재되어 있습니다.

(2) 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

정상
90일초과연체
180일초과연체
270일초과연체
365일초과연체
계

<당반기말>

기대 손실률
0.17%
4.74%
12.29%
22.60%
86%
-

총 장부금액 - 매출채권
2,861,343
55,362
76911
49,500
93,628
3,136,744

손실충당금(*)
4,782
2,624
9449
11,186
80,189
108,230

<전기말>

기대 손실률
0.27%
5.23%
-
-
100%
-

총 장부금액 - 매출채권
3,075,748
49,500
-
-
80,189
3,205,437

손실충당금
8,333
2,589
-
-
80,189
91,111

(*) 당반기말과 전기말 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

매출채권

제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기초
91,111
398,431

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
17,119
(41,185)

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-

환입된 미사용 금액
-
(266,135)

기말
108,230
91,111

(3) 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 관계사대여금, 임직원대여금, 타회사대여금, 기타미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말
관계사대여금
임직원대여금
타회사대여금
기타미수금 등
계

기초 손실충당금
-
12,439
119,280
7,003
138,722

당기손익에 인식된 손실충당금의 증가
-
-
-
3
3

기말 손실충당금
-
12,439
119,280
7,006
138,725

(단위: 천원)

전기말
관계사대여금
임직원대여금
타회사대여금
기타미수금 등
계

기초 손실충당금
-
-
-
7,000
7,000

당기손익에 인식된 손실충당금의 증가
-
12,439
119,280
3
131,722

기말 손실충당금
-
12,439
119,280
7,003
138,722

7. 단기금융자산당반기말과 전기말 현재 단기금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

단기금융자산 :

청년내일채움공제
11,450
6,400

합계
11,450
6,400

8. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
1,796,790
-
1,796,790
70,438
-
70,438

제 품
1,358,045
(8,433)
1,349,612
325,428
(8,371)
317,057

원재료
1,897,547
(2,067)
1,895,480
1,437,723
(2,067)
1,435,656

미착품
1,158,534
-
1,158,534
2,066,074
-
2,066,074

미완성공사
-
-
-
2,419,721
-
2,419,721

합 계
6,210,916
(10,500)
6,200,416
6,319,384
(10,438)
6,308,946

9. 기타자산당반기말과 전기말 현재 타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기타유동자산 :

선급금
12,907,181
318,496

선급비용
63,483
11,912

선급세금
146,241
235

합계
13,116,905
330,643

10. 관계기업투자주식(1) 당반기말 현재 관계기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
설립국가
취득금액
손상
지분율(%)
장부금액

당기말
전기말

관계기업
주식회사 디에스피코퍼레이션
한국
2,000,000
(700,923)
46.29%
1,299,077
-

(2) 당반기말과 전기말 중 관계기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기초 장부금액
1,299,077
-

당기대체
-
1,299,077

손상차손
-
-

기말 장부금액
1,299,077
1,299,077

(*) 연결실체는 전기 중 사업결합으로 취득한 (주)디에스피코퍼레이션 보통주의 지배력이 상실(유상증자 불참으로 지분율 감소)되어 관계기업으로 대체하였습니다. (3) 당반기말 현재 관계기업의 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
자산
부채
자본
매출
당기순이익

관계기업
주식회사 디에스피코퍼레이션
3,277,702
7,568
3,270,134
-
-

11. 공정가치로 측정하는 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산의 내역은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기초금액
-
2,372,976

당기취득금액
-
-

당기처분금액
-
2,372,976

평가증가액
-
-

기말금액
-
-

12. 장기기타채권

당반기말과 전기말 현재 장기기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

장기대여금
119,280
119,280

(손상차손)
(119,280)
(119,280)

장부가액
-
-

* 베트남 Daum & Jungan JOINT STOCK COMPANY에 대여금이 있으며, 전기말 전액 대손충당금 설정하였습니다.

13. 유형자산 및 사용권자산(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 유형자산 및 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

취득가액
감가상각 누계액
장부금액
취득가액
감가상각 누계액
장부금액

토지
4,327,885
-
4,327,885
3,878,110
-
3,878,110

건물
6,866,218
(1,022,082)
5,844,136
5,693,073
(869,451)
4,823,622

정부보조금
(1,719,700)
135,303
(1,584,397)
(1,319,700)
98,977
(1,220,723)

구축물
582,872
(98,604)
484,267
582,872
(84,033)
498,839

정부보조금
(45,664)
5,899
(39,765)
(45,664)
4,757
(40,907)

기계장치
5,537,528
(2,052,792)
3,484,736
3,991,089
(1,681,980)
2,309,109

정부보조금
(306,819)
26,403
(280,416)
(50,500)
15,200
(35,300)

차량운반구
447,978
(256,737)
191,241
413,693
(224,982)
188,711

정부보조금
(29,200)
13,627
(15,573)
(29,200)
10,707
(18,493)

비품
319,195
(105,107)
214,088
250,184
(81,655)
168,529

건설중인자산
291,498
-
291,498
467,736
-
467,736

시설장치
3,722,090
(707,218)
3,014,872
2,624,984
(424,353)
2,200,631

정부보조금
(403,000)
79,759
(323,241)
(368,000)
42,667
(325,333)

사용권자산
484,282
(167,541)
316,741
468,582
(166,019)
302,563

합 계
19,492,291
(4,149,090)
15,926,072
16,557,259
(3,360,165)
13,197,094

(2) 당반기말의 유형자산 및 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
기초장부금액
취득액
감가상각비
대체/처분
기말장부금액

토지
3,878,110
496,527
-
(46,752)
4,327,885

건물
3,602,899
(400,000)
116,305
1,173,146
4,259,740

구축물
457,932
-
13,429
-
444,503

기계장치
2,273,809
(151,019)
359,609
1,441,139
3,204,320

차량운반구
170,218
42,079
36,629
-
175,668

비품
168,529
69,280
23,452
(269)
214,088

건설중인자산
467,736
3,469,267
-
(3,645,505)
291,498

시설장치
1,875,298
30,995
245,774
1,031,111
2,691,630

사용권자산
302,563
59,950
38,169
(7,604)
316,740

합 계
13,197,094
3,617,079
833,367
(54,734)
15,926,072

(3) 전기말의 유형자산 및 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
기초장부금액
취득액
감가상각비
대체/처분
기말장부금액

토지
3,383,571
327,539
-
167,000
3,878,110

건물
3,705,547
7,000
(228,198)
118,550
3,602,899

구축물
188,642
31,000
(17,995)
256,285
457,932

기계장치
501,189
900,685
(467,144)
1,339,078
2,273,808

차량운반구
237,324
1,084
(68,190)
(1)
170,217

비품
20,203
114,200
(27,060)
61,187
168,530

건설중인자산
1,433,240
1,559,749
-
(2,525,252)
467,737

시설장치
130,707
1,315,400
(160,186)
589,376
1,875,297

사용권자산
216,621
170,472
(75,009)
(9,520)
302,564

합 계
9,817,044
4,427,129
(1,043,782)
(3,297)
13,197,094

(4) 당반기말 현재 제공된 담보자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
담보자산내용
채권최고한도액
채권자
채무내용
소유자

유형자산
토지
1,560,000
IBK기업은행
토지대출
회 사

유형자산
토지, 건물
2,637,120
군산시청
보조금 담보
회 사

(5) 당반기말 및 전기말 현재 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소재지
면적(㎡)
장부가액

제 9(당) 반기말공시지가

제 8(전) 기말공시지가

전북 군산시 중가도길 16
6,486.60
915,725
618,173
587,686

전북 군산시 가도2길 46
4,293.70
619,997
445,686
420,783

전북 군산시 무역로 30
13,222.50
1,755,209
1,327,539
1,262,749

오식도동 614-2
223.60
90,279
73,005
68,757

홍성 고암리 723-12
265.00
103,228
40,943
37,577

홍성 고암리 727
347.00
108,358
40,183
36,435

홍성 고암리 725-2
679.00
236,200
110,134
99,813

고성군 토성면 원암리 403-1
84.95
1,181
2,382
2,382

진도군 의신면 초사리1204
87.81
1,181
815
815

전북 군산시나운동 777-3~4
1,157.60
496,527
410,832
-

합 계
26,847.80
4,327,885
3,066,495
2,516,997

14. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

소프트웨어
13,233
-2,357
10,876
11,400
-1,143
10,257

(2) 당반기말 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
감소
상각비
기말

소프트웨어
10,257
1,833
-
1,214
10,876

15. 정부보조금

(1) 당반기말과 전기말 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
배부처
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말
회계처리
정부보조금내용

청년나래일자리
우석대산학협력단
9,600
11,974
급여 차감
청년 일자리 지원금

글로벌강소기업
전북테크노파크
-
51,000
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

군산형 유망강소기업
새만금산학융합원
-
30,000
경상연구개발비,원재료 차감
연구비 지원사업

함께달리기 지원사업
산업통상지원부
16,360
127,222
경상연구개발비,급여 차감
연구비 지원사업

Scale-up 지원금
중소벤처기업부
-
4,000
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

으뜸기업 지원금
산업통상지원부
26,837
18,000
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

3DMAS 지원금
중소벤처기업부
137,642
15,060
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

삼성 크레파스
중소벤처기업부
-
187,000
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

지방촉진보조금
군산시
117
1,566
이자수익 정부보조금 처리
신규투자 보조금

지원사업
생명공학연구원
50,000
-
경상연구개발비 차감
안전환경 개선지원사업

합계

240,556
445,822

(2) 당반기말과 전기말 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

과목
기초
증가
감소
기말

지방촉진보조금
506,266
117
505,359
1,024

합계
506,266
117
505,359
1,024

<전기말>

(단위: 천원)

과목
기초
증가
감소
기말

지방촉진보조금
608,700
1,566
-104,000
506,266

합 계
608,700
1,566
-104,000
506,266

16. 리스

(1) 당반기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

건물
211,606

건물감가상각누계액
(80,480)

차량운반구
267,173

차량운반구감가상각누계액
(81,557)

합계
316,742

당기 중 증가된 사용권자산은 86백만원입니다.(2) 당반기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

사용권자산의 감가상각비

건물
11,514

차량운반구
26,655

합계
38,169

리스부채에 대한 이자비용
1,805

보증금에 대한 이자수익
571

(3) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

유동
80,752
94,834

비유동
124,398
209,333

합계
205,150
304,167

17. 매입채무 및 기타채무당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기타금융부채는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

매입채무
397,144
195,382

미지급금
925,887
2,154,298

미지급비용
447,391
303,860

합 계
1,770,422
2,653,540

18. 차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
내 역
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

유동
유동성장기부채
333,320
533,320

단기차입금
10,031,333
3,031,850

비유동
장기차입금
517,393
616,650

합 계
10,882,046
4,181,820

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
용도
연이자율
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

산업은행
운영자금대출
2.69%
-
3,000,000

국민은행
운영자금대출
2.89%
10,000,000
-

ICICI Bank
자동차대출
8.90%
31,333
31,850

합계

10,031,333
3,031,850

(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
용도
연이자율
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

신한은행
지방구조조정
0.60%
233,310
299,970

신한은행
일반자금
0.00%
-
200,000

기업은행(*1)
시설자금
1.60%
550,000
650,000

ICICI Bank
시설자금
6.00%
67,403
-

차감:유동성장기부채
(333,320)
(533,320)

장기차입금
517,393
616,650

(*1) 기업은행 대출과 관련하여 공장용지에 담보로 설정된 금액은 1,560,000천원 입니다.

(4) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
장기차입금

1년초과 2년이내
299,990

2년초과 3년이내
150,000

3년초과 4년이내
-

4년초과
67,403

합계
517,393

19. 종업원급여

(1) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기
제 8(전) 반기

급여
2,015,417
3,139,505

상여금
28,000
657,000

복리후생비
340,354
554,639

확정기여제도에 의한 납부
159,791
266,950

합 계
2,543,562
4,618,094

(2) 당반기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여관련 자산 및 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

확정기여형 퇴직급여제도 관련 미지급비용
89,745
21,828

20. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기타유동부채는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

예수금
105,078
223,715

선수금
2,471,529
3,786,814

합 계
2,576,607
4,010,529

21. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

보통주
우선주(*1)
보통주
우선주(*1)

수권주식수
50,000,000주
50,000,000주

주당 액면금액
100원
-원
100원
-원

발행주식수
6,515,450주
-주
6,324,450주
-주

자본금
651,545천원
-천원
632,445천원
-천원

(*1) 전기중 전환상환우선주는 보통주로 전환되었습니다.

(2) 전기중 지배기업의 자본금과 자본잉여금의 변동은 없으며, 당반기중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당액면금액: 원)

구분
일자
주식수(주)
주당액면금액
자본금
주식발행초과금

<당반기>

기초
2022.01.01
6,324,450
100
632,445
5,714,688

유상증자
2022.05.18
191,000
100
19,100
1,126,900

기말
2022.06.30
6,515,450
100
651,545
6,841,588

<전기>

기초
2021.1.1
100,000
5,000
500,000
-

액면분할
2021.11.25
4,900,000
100
-
-

전환상환우선주전환
2021.12.28
1,324,450
100
132,445
5,714,688

기말
2021.12.31
6,324,450
100
632,445
5,714,688

(3) 자본잉여금1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

주식발행초과금
6,841,588
5,714,688

주식매수선택권
6,419
-

합 계
6,848,007
5,714,688

2) 당반기중 지배기업의 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
증가
감소
기말

주식발행초과금
5,714,688
1,126,900
-
6,841,588

주식매수선택권
-
6,419
-
6,419

합계
5,714,688
1,133,319
-
6,848,007

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

외화환산대
(30,854)
(13,934)

합계
(30,854)
(13,934)

(2) 당반기말과 전기말 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

구분

기초

증가
재분류조정
기타감소
법인세효과
기말

외화환산대
(13,934)
(16,920)
-
-
-
(30,854)

합계
(13,934)
(16,920)
-
-
-
(30,854)

<전기>

(단위: 천원)

구분

기초

증가
재분류조정
기타감소
법인세효과
기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
517,091
-
-
517,091
-
0

외화환산대
(437)
(13,497)
-
-
-
(13,934)

합계
516,654
(13,497)
-
517,091
-
(13,934)

23. 이익잉여금당반기와 전반기의 지배기업의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

제 9(당)반기
2022년 1월 1일
부터
제 8(전) 반기
2021년 1월 1일
부터

2022년 6월 30일
까지
2021년 6월 30일
까지

처분예정일
2023년 3월 31일

처분확정일
2022년 5월 06일

(단위: 천원)

과 목
제 9(당) 반기
제 8(전) 반기

I. 미처분이익잉여금

22,426,815

14,260,316

1. 전기이월미처분이익잉여금
16,967,077

11,703,164

3. 당기순이익
5,459,738

2,557,152

II. 이익잉여금 처분액
-

-

III. 차기이월미처분이익잉여금(= I-II)
22,426,815

14,260,316

24.영업부문(1) 일반정보연결실체의 영업부문은 초고순도 Precursor를 생산하는 반도체사업부문과 포토마스크, 엔지니어링 등의 기타 사업부문으로 구분하여 보고하고 있습니다. 영업부문들의 회계정책은 동일하고, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 각영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.(2) 영업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정

가. 당반기와 전반기의 영업부문별 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

사업부문1
사업부문2
사업부문3
합계
사업부문1
사업부문2
사업부문3
합계

매출액
24,492,652
1,080,752
5,923,245
31,496,649
8,447,297
666,637
-
9,113,934

매출원가
19,187,910
911,530
2,606,411
22,705,851
5,101,312
613,306
-
5,714,618

판매비와관리비
1,532,449
63,096
345,810
1,941,355
749,909
46,665
-
796,574

금융수익 등
291,821
21,805
119,508
433,134
323,128
7,300
-
330,428

금융비용 등
597,864
24,962
136,806
759,632
42,292
1,814
-
44,106

법인세차감전순이익
3,466,250
102,969
2,953,726
6,522,945
2,876,912
12,152
-
2,889,064

나. 당반기와 전반기 중 매출액의 10% 이상인 주요 고객별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

주요고객 1
8,293,866
6,854,041

다. 지역별 매출에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

국내매출
10,527,215
8,471,000

해외매출
20,969,434
642,934

합 계
31,496,649
9,113,934

라. 수행의무와 수익인식의 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 연결실체는 고객과의 계약에서 재화의 공급 등으로 구별되는 수행의무를 식별하고 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.

재화/용역 구분
재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기,유의적인 지급조건
수익인식 정책

재화
연결실체는 주문받은 재화가 고객에게 인도된 시점에 재화에 대한 통제를 이전하고 매출을 인식하고 있습니다. 연결실체는 재화가 인도된 후 세금계산서를 발행하고 있으며, 일부 계약의 경우 선수금을 수령하고 재화가 인도된 후 정산하고 있습니다.
연결실체는 재화가 고객에게 인도된 시점에 수익을 인식합니다.

마. 영업부문의 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

고객과의 계약에서 생기는 수익

재화의 판매
31,496,649
9,113,934

합계
31,496,649
9,113,934

수익 인식시기

한 시점에 인식
31,496,649
9,113,934

기간에 걸쳐 인식
-
-

합계
31,496,649
9,113,934

25. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

급여
620,666
343,662

퇴직급여
49,425
48,004

복리후생비
69,232
85,039

여비교통비
10,430
18,496

접대비
44,769
16,638

통신비
3,216
2,918

세금과공과
-13,001
9,285

감가상각비
93,858
50,478

보험료
12,152
5,130

차량유지비
5,354
10,145

경상연구개발비
470,605
227,672

운반비
30,430
1,298

사무용품비
7,397
5,320

소모품비
16,001
20,950

지급수수료
407,162
140,184

대손상각비(환입)
17,123
-252,697

기타
96,536
64,052

합 계
1,941,355
796,574

26. 비용의 성격별 분류당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

매출원가
판매관리비
합계
매출원가
판매관리비
합계

재고자산의 변동 등
17,782,694
-
17,782,694
1,914,963
-
1,914,963

노무비
1,575,085
670,091
2,245,176
1,263,024
391,665
1,654,689

복리후생비
271,122
69,232
340,354
171,495
85,039
256,534

가스수도료
5,108
-
5,108
4,245
-
4,245

전력비
133,626
-
133,626
87,658
-
87,658

세금과공과
59,792
(13,001)
46,791
57,016
9,285
66,301

감가상각비
743,844
93,858
837,702
285,799
50,478
336,277

운반비
1,472
30,430
31,902
16,542
1,298
17,840

소모품비
935,375
16,001
951,376
760,141
20,950
781,091

경상연구개발비
-
470,605
470,605
-
227,672
227,672

대손상각비(환입)
-
17,123
17,123
-
(252,697)
(252,697)

지급수수료
737,177
407,162
1,144,339
760,675
140,184
900,859

기타
460,556
179,854
640,410
393,060
122,700
515,760

합 계(*)
22,705,851
1,941,355
24,647,206
5,714,618
796,574
6,511,192

(*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다.

27. 금융수익(비용) 및 기타수익(비용)(1) 금융수익 및 금융비용당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
과 목
제9(당) 반기
제8(전) 반기

금융수익
이자수익
4,787
1,279

배당금수익
-
67,176

외환차익
307,918
39,814

외화환산이익
61,449
-

금융비용
이자비용
78,603
9,086

외환차손
651,449
31,640

외화환산손실
935
-

당기손익으로 인식된 순금융수익(손실)
(356,833)
67,543

(2) 기타수익과 기타비용당반기와 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

<기타수익>

사용권자산처분이익
173
-

잡이익
58,806
222,159

기타수익 합계
58,979
222,159

<기타비용>

사용권자산처분손실
3,002
-

기부금
15,460
3,010

잡손실 등
10,184
370

기타비용 합계
28,646
3,380

28. 현금흐름정보(1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 당기순이익의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

조정 :

대손상각비
17,123
-

재고자산평가손실
62
-

감가상각비
828,153
338,777

이자비용
78,603
9,086

대손충당금환입
-
(252,697)

이자수익
(4,787)
(1,279)

배당금수익
-
67,176

기타
(52,882)
(67,177)

합 계
866,272
93,886

(3) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

매출채권의 증감
76,749
343,976

선급금의 증감
(12,870,107)
(10,476)

선급비용의 증감
49,729
(23,329)

재고자산의 증감
108,468
(177,784)

매입채무의 증감
201,762
134,055

미지급금의 증감
(1,228,411)
393,594

예수금의 증감
(118,636)
(307,120)

미지급세금의 증감
-
31,855

선수금의 증감
(1,315,285)
-

미지급비용의 증감
132,857
(30,530)

당기법인세부채의 증감
1,085,037
226,844

합 계
(13,877,837)
581,085

(4) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 주요변동 사항은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
당기초
재무활동현금흐름
비현금변동
상각
당기말

단기차입금
3,031,850
7,000,000
-
-
10,031,850

유동성장기부채
533,320
(366,660)
166,660
-
333,320

장기차입금
616,650
67,403
(166,660)
-
517,393

리스부채
94,834
3,484
-
-
98,318

합 계
4,276,654
6,704,227
-
-
10,980,881

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
전기초
재무활동현금흐름
비현금변동
상각
전기말

유동성장기부채
150,000
(150,000)
200,000
-
200,000

장기차입금
1,450,000
-
(200,000)
-
1,250,000

전환상환우선주부채
2,858,492
-
-
481,532
3,615,412

전환상환대가금융부채
2,654,071
-
-
434,556
2,219,515

합 계
7,112,563
(150,000)
-
516,338
7,284,927

29. 법인세(1) 당반기와 전반기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

당기법인세

당기손익에 대한 당기법인세
1,002,389
332,899

이연법인세

일시적차이로 인한 이연법인세변동액
32,891
(988)

자본에 직접 부가되는 법인세부담액
-
-

법인세비용(수익)
1,035,280
331,912

(2) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

법인세비용차감전순이익(손실)
6,522,945
2,889,064

적용세율에 따른 세부담액
1,413,048
613,594

조정사항
비공제비용
2,715
-

세액공제
(421,618)
(210,809)

기타(세율차이 등)
41,136
(70,874)

법인세비용(수익)
1,035,281
331,911

유효세율
15.87%
11.49%

(3) 당반기말과 전반기말 이연법인세의 총 변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기말
제8(전) 반기말

기초이연법인세자산
347,581
65

손익계산서에 반영된 이연법인세
(32,891)
988

기말이연법인세자산
314,690
1,053

(4) 상계이전의 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

관련 계정과목
차감할(가산할) 일시적차이
이연법인세자산 (부채)

기초잔액
증감
기말잔액
기초잔액
기말잔액

감가상각비
127,437
(12,335)
115,101
28,036
25,322

종속기업투자주식
48,858
-
48,858
10,749
10,749

관계기업투자주식
724,809
-
724,809
159,458
159,458

국고보조금
2,338,850
(272,056)
2,066,794
514,547
454,695

대손충당금
365,060
(151,132)
213,928
80,313
47,064

리스부채
198,049
7,102
205,150
43,571
45,133

미지급비용
212,141
64,037
276,178
46,671
60,759

사용권자산
(197,812)
(8,912)
(206,725)
(43,519)
(45,479)

연구개발출연금
(191,827)
139,200
(52,627)
(42,202)
(11,578)

일시상각충당금
(2,045,649)
84,591
(1,961,058)
(450,043)
(431,433)

합 계
1,579,914
(149,506)
1,430,408
347,581
314,690

<전반기>

(단위: 천원)

관련 계정과목
차감할(가산할) 일시적차이
이연법인세자산 (부채)

기초잔액
증감
기말잔액
기초잔액
기말잔액

미지급비용
191,173
5,763
196,936
42,058
43,326

감가상각비
29,085
(1,110)
27,975
6,399
6,154

국고보조금
2,223,481
(7,613)
2,215,868
489,166
487,491

대손충당금
375,436
-
375,436
82,596
82,596

리스부채
220,418
639
221,057
48,492
48,633

사용권자산
(216,621)
(802)
(217,423)
(47,657)
(47,833)

일시상각충당금
(2,159,741)
7,613
(2,152,128)
(475,143)
(473,468)

기타포괄손익 공정가치금융자산
(662,937)
-
(662,937)
(145,846)
(145,846)

합 계
295
4,490
4,785
65
1,053

30. 주당이익(1) 기본주당순이익

(단위: 원, 주)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

<기본주당이익>

보통주당기순이익
5,458,914,445
2,557,254,611

가중평균 유통보통주식수
6,377,802
5,000,000

기본주당순이익
856
511

기본주당손익은 회사의 보통주당기순손익을 당기의 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다. 전기중 발행주식의 액면가액을 1주당 5,000원에서 1주당 100원으로 (1주를 50주로) 액면분할하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

<희석보통주당기순이익>

보통주당기순이익
5,458,914,445
2,557,254,611

전환상환우선주부채에 대한 이자비용(법인세효과 차감후)
-
215,750,935

희석주당이익 산정을 위한 순이익
5,458,914,445
2,773,005,546

<희석가중평균유동보통주식수>

발행된 가중평균유통보통주식수
6,377,802
5,000,000

조정내역:

전환상환우선주부채
-
1,313,564

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
6,377,802
6,313,564

<희석주당순이익>

희석주당순이익
856
439

희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 또한, 주식매수선택권의 경우 희석효과가 없어 희석주당손익 계산시 제외하였습니다.

31. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당반기말 현재 제공된 담보자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보자산내용
담보제공처
감정가액
담보제공액
담보제공사유

토지
IBK기업은행
2,168,490
1,560,000
차입금 담보

토지, 건물
군산시청
2,658,900
2,637,120
보조금 담보

(2) 당반기말 현재 금융기관과 체결한 연결실체의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
약정금액
관련차입금
비고

국민은행
10,000,000
10,000,000

신한은행
300,000
-

신한은행
400,000
233,310
기술보증기금 보증

기업은행
1,000,000
550,000
토지 담보제공

(3) 금융기관 약정과 관련하여 대표이사로부터 제공받은 연대보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

국민은행
10,000,000
-

산업은행
-
3,000,000

신한은행
300,000
300,000

신한은행
400,000
400,000

(4) 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증내용
담보/보증제공처
보증금액
보증처

대출보증
기술보증기금
380,000
신한은행

(5) 보험가입내용

(단위: 천원)

구분
부보자산
부보금액
보험금수익자

화재보험
건물
650,000
(주)제이아이테크

(6) 계류중인 소송사건: 당기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 없습니다.32. 주식보상비용

(1) 내용

(단위: 원,주)

구분
1-1차
1-2차

부여주식수
95,000
95,000

잔여주식수
95,000
95,000

부여일
2022-05-06
2022-05-06

만기일
2024-05-06
2025-05-06

행사가격
6,000
6,000

가득조건
2년 근무조건
3년 근무조건

행사가능일
2024/5/7~2025/5/6
2025/5/7~2027/5/6

부여방법
신주발행, 자기주식교부 혹은 행사가와 시가차액만큼의 현금으로 보상하는 방법 중 이사회에서 정하는 방법

부여일공정가치
400.39
723.59

(2) 회계기간에 부여한 주식선택권의 공정가치주식선택권의 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.

(단위: 원,주)

구분
1-1차
1-2차

부여일 주식가격
3,487
3,487

기대변동성(*1)
37.47%
37.47%

기대행사기간
2024/5/7~2025/5/6
2025/5/7~2027/5/6

만기일
2025-05-06
2027-05-06

무위험이자율(*2)
3.16%
3.38%

(*1) 평가대상회사의 지분이 활성시장에서 거래되고 있지 않기 때문에, 상장되어 있는 유사기업의 일일 주가변동성 평균값을 주단위로 환산하여 적용하였습니다.(*2) 평가기준일과 만기일까지의 기간에 해당하는 무위험이자율을 보간법으로 산출하여 적용하였습니다(3) 당반기 중 인식된 주식보상비용

(단위: 원)

구분
제 9(당) 반기
제 8(전) 반기

주식기준보상거래로 인한 보상원가
6,419,053
-

(4) 당반기 중 주식선택권 부여주식수의 변동내역

(단위: 주)

구분
제 9(당) 반기

기초
-

부여
190,000

소멸
-

반기말
190,000

33. 특수관계자와의 주요거래내용

(1) 특수관계자 현황

1) 지배 주주

주요주주
회사에 대한 지분율(%)

제9(당) 반기말
제8(전) 기말

함석헌 및 특수관계인
71.86%
74.99%

2) 관계기업

관계
기업명

제9(당) 반기말
제8(전) 기말

관계기업
(주)디에스피코퍼레이션
(주)디에스피코퍼레이션

(2) 전기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 없으며, 당기 중 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
관계
매출
원재료매입
기타거래

(주)디에스피코퍼레이션
관계기업
-
-
1,000

합계
-
-
1,000

(3) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용

금융기관과의 약정에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 반기말

국민은행
10,000,000
-

산업은행
-
3,000,000

신한은행
300,000
300,000

신한은행
400,000
400,000

(4) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기
제 8(전) 반기

단기급여
349,448
260,633

퇴직급여
32,051
72,478

합 계
381,499
333,111

34. 위험관리

(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 목적으로 하고 있으며 자본관리의 일환으로주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다.

연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 순부채규모에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액입니다.당반기말 및 전기말 현재의 순부채와 자본총계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

장단기차입금 등
장단기차입금
10,882,046
4,181,820

현금및현금성자산
현금및현금성자산
5,173,243
10,564,128

단기금융자산
11,450
6,400

소 계
16,066,739
14,752,348

순 부 채
-5,184,693
(10,570,528)

자 본 총 계
30,024,658
23,428,866

(2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 가격변동(환율변동) 위험연결실체는 수출거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말

USD
JPY
계

자 산
현금및현금성자산
3,191,017
54,298
3,245,315

매출채권및기타채권
354,450
25,090
379,540

합계
3,545,467
79,388
3,624,855

부 채
-
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
제 8(전) 기말

USD
JPY
계

자 산
현금및현금성자산
3,729,201
396,127
4,125,328

매출채권및기타채권
140,080
42,366
182,446

합계
3,869,281
438,493
4,307,774

부 채
-
-
-

당반기말와 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분
USD
JPY(100)

당 기 말
1,292.90
9.4645

전 기 말
1,185.50
10.3024

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
354,546
(354,546)
386,928
(386,928)

JPY
7,938
(7,938)
43,849
(43,849)

합 계
362,484
(362,484)
430,777
(430,777)

상기 민감도 분석은 당기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

나. 유동성위험관리연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 금융부채 등과 금융자산 등의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

구 분
합계
잔존계약만기

6개월 미만
6개월 ~ 1년
1 ~ 3년
3년 이상

금융부채 등
매입채무 및 기타채무
1,770,422
1,770,422
-
-
-

유동성장기부채
333,320
166,660
166,660
-
-

장기차입금
517,393
-
-
449,990
67,403

단기차입금
10,031,333
-
10,031,333
-
-

합계
12,652,468
1,937,082
10,197,993
449,990
67,403

금융자산 등
현금및현금성자산
5,173,243
5,173,243
-
-
-

단기금융자산
11,450
11,450
-
-
-

매출채권및기타채권
4,369,902
4,369,902
-
-
-

합계
9,554,595
9,554,595
-
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
합계
잔존계약만기

6개월 미만
6개월 ~ 1년
1 ~ 3년
3년 이상

금융부채 등
매입채무 및 기타채무
2,653,540
2,653,540
-
-
-

유동성장기부채
533,320
366,660
166,660
-
-

장기차입금
616,650
-
-
616,650
-

단기차입금
3,031,850
2148
3,029,702
-
-

합계
6,835,360
3,022,348
3,196,362
616,650
-

금융자산 등
현금및현금성자산
10,564,128
10,564,128
-
-
-

단기금융자산
6,400
6,400
-
-
-

매출채권및기타채권
3,261,648
3,261,648
-
-
-

합계
13,832,176
13,832,176
-
-
-

다. 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

현금및현금성자산
10,564,128
7,132,974

단기금융자산
6,400
665,262

매출채권및기타채권(*)
3,261,648
2,608,315

합 계
13,832,176
12,779,527

한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(*) 매출채권 신용위험 현황 및 신용위험관리

연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다.

연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

연체되지 않은 채권
4,782
8,336

연체되었으나 손상되지 않은 채권
23,265
2,589

손상된 채권
218,908
218,908

합 계
246,955
229,833

연결실체의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다.

당반기말과 전기말중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

당기초
390,306
405,431

당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감
(143,351)
(175,598)

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-

당기말 손실충당금(주1)
246,955
229,833

(주1) 매출채권 및 기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시됩니다. 연결실체는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주합니다.ㆍ지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 ㆍ차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨ㆍ이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연

당기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권 및 기타채권의 총 장부금액은 4,633,999원(전기말: 3,261,648천원)입니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제9(당)기 반기말 : 2022년 06월 30일 현재

제8(전)기 기말 : 2021년 12월 31일 현재

제7(전전)기 기말 : 2020년 12월 31일 현재

제6(전전전)기 기말 : 2019년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
제9기
제8기
제7기
제6기

(2022년6월말)
(2021년12월말)
(2020년12월말)
(2019년 12월말)

유동자산
27,624,551,295
20,234,502,294
11,568,820,458
9,205,552,384

현금및현금성자산
4,757,691,326
10,555,706,967
7,107,881,207
5,788,966,919

단기금융자산
11,450,000
6,400,000
665,261,776
630,391

매출채권및기타채권
4,633,998,653
3,190,194,539
2,608,314,811
2,229,608,329

재고자산
5,572,600,787
6,236,528,153
857,177,682
648,004,071

기타유동자산
12,648,810,529
245,672,635
330,184,982
538,342,674

비유동자산
18,543,913,776
14,929,884,546
12,395,628,757
9,147,462,775

장기금융자산
-
-
-
344,153,259

종속기업투자주식
656,538,480
-
48,858,480
-

관계기업투자주식
1,299,076,997
1,299,076,997
-
-

공정가치금융자산
-
-
2,372,976,000
-

기타수취채권
-
-
119,280,000
-

유형자산
15,532,968,001
12,804,827,677
9,570,067,050
8,313,004,943

무형자산
10,876,185
10,257,418
-
68,651,710

사용권자산
206,724,641
197,812,157
216,620,631
194,473,171

이연법인세자산
314,624,933
347,516,226
64,816
189,058,692

기타비유동자산
523,104,539
270,394,071
67,761,780
38,121,000

자 산 총 계
46,168,465,071
35,164,386,840
23,964,449,215
18,353,015,159

유동부채
15,540,776,408
11,115,281,550
9,805,343,775
7,878,161,047

매입채무 및 기타채무
1,729,394,955
2,644,555,807
1,387,194,759
1,344,132,875

단기차입금
10,000,000,000
3,000,000,000
-
-

유동성장기부채
333,320,000
533,320,000
200,000,000
150,000,000

기타유동부채
2,027,936,023
4,010,528,901
1,934,762,580
944,865,000

당기법인세부채
1,369,373,644
847,074,327
382,227,765
424,316,825

단기리스부채
80,751,786
79,802,515
66,232,222
73,977,585

전환상환주우선주부채
-
-
3,615,411,625
2,286,797,744

전환권대가금융부채
-
-
2,219,514,824
2,654,071,018

비유동부채
574,388,422
734,896,046
1,404,143,719
2,419,235,522

장기차입금
449,990,000
616,650,000
1,250,000,000
1,450,000,000

리스부채
124,398,422
118,246,046
154,143,719
122,153,381

전환상환주우선주부채
-
-
-
847,082,141

부 채 총 계
16,115,164,830
11,850,177,596
11,209,487,494
10,297,396,569

자본금
651,545,000
632,445,000
500,000,000
500,000,000

자본잉여금
6,848,006,687
5,714,687,634
-
-

기타포괄손익누계액
-
-
517,090,704
-

이익잉여금
22,553,748,554
16,967,076,610
11,737,871,017
7,555,618,590

자 본 총 계
30,053,300,241
23,314,209,244
12,754,961,721
8,055,618,590

부 채 와 자 본 총 계
46,168,465,071
35,164,386,840
23,964,449,215
18,353,015,159

포 괄 손 익 계 산 서

제9(당)기 반기 : 2022년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 반기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지

제7(전전)기 : 2020년 12월 31일 부터 2020년 12월 31일 까지

제6(전전전)기 : 2019년 12월 31일 부터 2019년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목
2022년 반기
2021년 반기
2021년
2020년
2019년

(제9기 반기)
(제8기 반기)
(제8기)
(제7기)
(제6기)

매출액
31,176,688,738
9,126,759,132
20,497,336,065
19,893,358,412
17,023,116,340

매출원가
22,615,610,555
5,714,618,179
12,582,907,011
12,886,003,955
10,917,748,692

매출총이익
8,561,078,183
3,412,140,953
7,914,429,054
7,007,354,457
6,105,367,648

판매비와관리비
1,820,151,842
804,725,928
2,256,331,586
2,768,894,702
2,763,678,006

영업이익
6,740,926,341
2,607,415,025
5,658,097,468
4,238,459,755
3,341,689,642

금융수익
374,153,947
108,268,752
998,262,347
500,819,627
1,585,181,606

금융비용
691,499,118
40,725,837
644,950,628
733,766,966
330,705,707

기타수익
254,871,255
222,158,963
406,250,526
383,944,197
269,964,281

기타비용
28,574,324
3,380,018
295,154,768
27,847,883
9,903,476

종속기업투자주식관련손익
-
-
(749,781,483)
-
-

법인세비용차감전순이익
6,649,878,101
2,893,736,885
5,372,723,462
4,361,608,730
4,856,226,346

법인세비용
1,063,206,157
331,911,621
640,042,781
500,113,526
596,282,934

당기순이익
5,586,671,944
2,561,825,264
4,732,680,681
3,861,495,204
4,259,943,412

기타포괄손익
-
-
(20,565,792)
837,847,927
-

총포괄이익
5,586,671,944
2,561,825,264
4,712,114,889
4,699,343,131
4,259,943,412

주당이익

기본주당이익
876
512
944
772
852

희석주당이익
876
440
817
670
725

자 본 변 동 표

제9(당)기 반기 : 2022년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지

제7(전전)기 : 2020년 12월 31일 부터 2020년 12월 31일 까지

제6(전전전)기 : 2019년 12월 31일 부터 2019년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과목
자본금
주식발행초과금
기타자본구성요소
이익잉여금
총계

2019.01.01 (6기초)
500,000,000
-
-
3,295,675,178
3,795,675,178

당기순이익
-
-
-
4,259,943,412
4,259,943,412

2019.12.31 (6기말)
500,000,000
-
-
7,555,618,590
8,055,618,590

2020.01.01 (7기초)
500,000,000
-
-
7,555,618,590
8,055,618,590

당기순이익
-
-
-
3,861,495,204
3,861,495,204

공정가치 금융자산 평가
-
-
517,090,704
-
517,090,704

공정가치 금융자산 처분
-
-
-
320,757,223
320,757,223

2020.12.31 (7기말)
500,000,000
-
517,090,704
11,737,871,017
12,754,961,721

2021.01.01 (전기초)
500,000,000
-
517,090,704
11,737,871,017
12,754,961,721

당기순이익
-
-

4,732,680,681
4,732,680,681

공정가치 금융자산 평가
-
-
(20,565,792)
-
(20,565,792)

공정가치 금융자산 처분
-
-
(496,524,912)
496,524,912
-

상환전환우선주 보통주 전환
132,445,000
5,714,687,634
-
-
5,847,132,634

2021.12.31 (전기말)
632,445,000
5,714,687,634
-
16,967,076,610
23,314,209,244

2022.01.01 (당기초)
632,445,000
5,714,687,634
-
16,967,076,610
23,314,209,244

당기순이익
-
-
-
5,586,671,944
5,586,671,944

유상증자
19,100,000
1,126,900,000
-
-
1,146,000,000

주식매수선택권의변동
-
6,419,053
-
-
6,419,053

2022.06.30 (당반기말)
651,545,000
6,848,006,687
-
22,553,748,554
30,053,300,241

현 금 흐 름 표

제9(당)기 반기 : 2022년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 반기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 06월 30일 까지

제8(전)기 : 2021년 01월 01일 부터 2021년 12월 31일 까지

제7(전전)기 : 2020년 12월 31일 부터 2020년 12월 31일 까지

제6(전전전)기 : 2019년 12월 31일 부터 2019년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과목
2022년 반기
2021년 반기
2021년
2020년
2019년

(제9기 반기)
(제8기 반기)
(제8기)
(제7기)
(제6기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(7,952,006,335)
2,035,476,500
4,303,746,526
5,089,593,093
5,535,951,473

1. 영업에서 창출된 현금
(7,384,690,150)
2,425,841,342
5,235,701,734
5,596,350,716
6,060,953,755

2. 이자수취
4,043,419
1,278,781
8,939,227
9,901,895
11,710,969

3. 이자지급
(63,838,397)
(9,085,578)
(47,463,476)
(18,905,205)
(30,280,519)

4. 배당금의수취
-
-
88,327,440
-
-

5. 법인세의 납부
(507,521,207)
(382,558,045)
(981,758,399)
(497,754,313)
(506,432,732)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(5,629,622,687)
(4,738,272,767)
(3,476,041,385)
(3,620,678,805)
(1,902,210,581)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
1,007,805,780
58,333,332
6,847,619,148
4,156,820,396
133,048,362

장단기금융상품의 감소
14,124,999
-
4,086,074,971
344,783,650
-

기타포괄손익공정가치금융자산분
-
-
2,372,976,000
3,632,289,456
-

보증금의 감소
10,318,000
4,000,000
-
-
-

기타수취채권의 감소
192,350,831
3,833,332
128,991,055
76,056,816
14,006,000

기타비유동수취채권의 감소
-
-
259,577,122
-
39,606,000

정부보조금의 수령
691,319,000
50,500,000
-
45,000,000
75,163,635

유형자산의 처분
99,692,950
-
-
58,690,474
4,272,727

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(6,637,428,467)
(4,796,606,099)
(10,323,660,533)
(7,777,499,201)
(2,035,258,943)

장단기금융상품의 증가
(5,050,000)
(409,306,874)
(3,427,213,195)
(665,261,776)
(101,530,792)

기타포괄손익공정가치금융자취득
-
-
-
(4,931,101,447)
-

관계기업투자주식 취득
-
-
(2,000,000,000)
-
-

종속기업투자주식 취득
-
-
-
(48,858,480)
-

보증금의 증가
(249,800,000)
(459,115,086)
-
-
-

종속기업투자주식 취득
(607,680,000)
(2,000,000,000)
-
-
-

기타수취채권의 증가
(1,464,667,441)
(259,033,900)
(345,200,768)
(15,000,000)
(50,772,218)

기타비유동수취채권의 증가
-
-
(456,723,852)
(146,829,148)
(4,397,000)

유형자산의 취득
(4,308,398,026)
(1,662,800,239)
(4,083,122,718)
(1,970,448,350)
(1,878,558,933)

무형자산의 취득
(1,833,000)
(6,350,000)
(11,400,000)
-
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
7,783,613,381
2,867,944,465
2,620,120,619
(150,000,000)
(537,960,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
8,203,969,524
3,020,258,446
3,000,000,000
-
600,000,000

차입금의 차입
7,000,000,000
3,000,000,000
3,000,000,000
-
600,000,000

리스부채의 증가
57,969,524
20,258,446
-
-
-

주식의 발행
1,146,000,000
-
-
-
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(420,356,143)
(152,313,981)
(379,879,381)
(150,000,000)
(1,137,960,000)

차입금의 상환
(366,660,000)
(133,370,000)
(300,030,000)
(150,000,000)
(1,137,960,000)

리스부채의 상환
(53,696,143)
(18,943,981)
(79,849,381)
-
-

IV. 현금및현금성자산의 순증가
(5,798,015,641)
165,148,198
3,447,825,760
1,318,914,288
3,095,780,892

V. 기초 현금및현금성자산
10,555,706,967
7,107,881,207
7,107,881,207
5,788,966,919
2,693,186,027

VI. 기말 현금및현금성자산
4,757,691,326
7,273,029,405
10,555,706,967
7,107,881,207
5,788,966,919

5. 재무제표 주석

제 9(당)반기 2022년 06월 30일 현재

제 8(전)기 2021년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 제이아이테크

1. 일반사항주식회사 제이아이테크(이하 "회사")는 2014년 3월 28일 설립되었으며, 회사의 본사 소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.(1) 본사 소재지 : 전라북도 군산시 중가도길 16(오식도동)(2) 주요사업 내용 : 기초화합물 제조업, 기타 분류 안된 무기화합물 제조업 및 일반목적용 기계 제조업

(3) 대표이사 : 함석헌(4) 주요 주주 및 지분율: 회사의 설립시 납입자본금은 보통주 50백만원이었으나, 수 차례의 유상증자 및 전환상환우선주 출자전환 등을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 보통주 652백만원이며, 당기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주
소유주식(주)
지분율(%)

함석헌
4,340,000
66.61%

인천창조경제혁신펀드
714,300
10.96%

전북-효성-에스제이 탄소성장펀드
372,050
5.71%

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
257,500
3.95%

기타주주
831,600
12.77%

합계
6,515,450
100.00%

2. 반기 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.

2.1 반기 재무제표 작성기준

회사의 중간요약재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예: 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리ㆍ감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.회사는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 손실부담계약이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계' 의 참조로 변경 시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금' 의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금' 의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 에 새로운 문단을 추가하였습니다.회사는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 회사는 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.회사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.

회사 내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' 의 적용 범위에 해당되는 자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단22의 요구사항을삭제하였습니다. 회사는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 회계정책요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세 비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.4 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주 및 상계

(1) 금융자산의 범주<당반기말>

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
합계

현금및현금성자산
-
4,757,691
-
4,757,691

단기금융자산
-
11,450
-
11,450

매출채권
-
3,145,577
-
3,145,577

단기기타채권
-
1,488,421
-
1,488,421

기타유동금융자산
-
12,648,811
-
12,648,811

기타비유동자산
-
509,665
-
509,665

합계
-
22,561,615
-
22,561,615

<전기말>

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
합계

현금및현금성자산
-
10,555,707
-
10,555,707

단기금융자산
-
6,400
-
6,400

매출채권
-
3,106,995
-
3,106,995

단기기타채권
-
83,200
-
83,200

기타유동금융자산
-
245,673
-
245,673

기타비유동자산
-
270,394
-
270,394

합계
-
14,268,369
-
14,268,369

(2) 금융부채의 범주<당반기말>

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정
합계

매입채무
-
362,811
362,811

단기기타채무
-
1,366,583
1,366,583

기타유동부채
-
2,027,936
2,027,936

단기차입금
-
10,000,000
10,000,000

유동성장기차입금
-
333,320
333,320

장기차입금
-
449,990
449,990

합 계
-
14,540,640
14,540,640

<전기말>

(단위: 천원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정
합계

매입채무
-
191,709
191,709

단기기타채무
-
2,452,847
2,452,847

기타유동부채
-
4,010,529
4,010,529

단기차입금
-
3,000,000
3,000,000

유동성장기차입금
-
533,320
533,320

장기차입금
-
616,650
616,650

합 계
-
10,805,055
10,805,055

(3) 금융상품 범주별 순손익<당반기>

(단위: 천원)

구분
수익(비용)
이자수익(비용)
기타포괄손익

<금융자산>

상각후원가측정금융자산
-
4,787
-

합계
-
4,787
-

<금융부채>

상각후원가측정금융부채
-
-
-

합계
-

-

-

<전기>

(단위: 천원)

구분
수익(비용)
이자수익(비용)
기타포괄손익

<금융자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
48,177
-
-

상각후원가측정금융자산
-
9,988
-

합계
48,177
9,988
-

<금융부채>

상각후원가측정금융부채
-
(553,207)
-

당기손익-공정가치측정금융부채
541,001
-

합계
541,001
(553,207)
-

4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

종 류
장부금액
공정가치
공정가치

수준1
수준2
수준3

<금융자산>

매출채권 및 기타채권
4,633,999
(*1)
-
-
-

현금 및 현금성자산
4,757,691
(*1)
-
-
-

단기금융상품
11,450
(*1)
-
-
-

기타유동금융자산
12,649,305
(*1)
-
-
-

합계
22,052,445

-
-
-

<금융부채>

매입채무 및 기타채무
1,729,395
(*1)
-
-
-

이자부차입금
10,783,310
(*1)
-
-
-

합계
12,512,705

-
-
-

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.<전기말>

(단위: 천원)

종 류
장부금액
공정가치
공정가치

수준1
수준2
수준3

<금융자산>

매출채권 및 기타채권
3,190,195
(*1)
-
-
-

현금 및 현금성자산
10,555,707
(*1)
-
-
-

단기금융상품
6,400
(*1)
-
-
-

기타유동금융자산
245,673
(*1)
-
-
-

합계
13,997,975

-
-
-

<금융부채>

매입채무 및 기타채무
2,644,556
(*1)
-
-
-

이자부차입금
4,149,970
(*1)
-
-
-

합계
6,794,526

-
-
-

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 당반기말,전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 없습니다.

(3) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시1) 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 당반기말과 전기말 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구분
파생상품부채

기초잔액
-

당해 기간의 총손익
-

당기손익에 포함된 손익
-

매입, 발행, 매도 및 결제
-

전환
-

기말잔액
-

<전기말>

(단위: 천원)

구분
파생상품부채

기초잔액
2,219,515

당해 기간의 총손익

당기손익에 포함된 손익
541,002

매입, 발행, 매도 및 결제
-

전환
1,678,513

기말잔액
-

5. 현금 및 현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

보유현금
866
-

요구불예금
4,810,477
11,253,801

정부보조금
( 53,651)
(698,094)

합 계
4,757,692
10,555,707

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

채권액
손실충당금
장부금액
채권액
손실충당금
장부금액

매출채권
3,173,618
(28,041)
3,145,577
3,131,356
(24,361)
3,106,995

단기기타채권 :

미수금
28,519
(6)
28,513
50,202
(3)
50,200

단기대여금
1,472,348
(12,439)
1,459,909
192,473
(159,473)
33,000

소계
1,500,867
(12,445)
1,488,422
242,675
(159,476)
83,200

장기매출채권
93,628
(80,189)
13,439
80,189
(80,189)
-

장기기타채권 :

장기대여금
119,280
(119,280)
-
119,280
(119,280)
-

미수금
7,000
(7,000)
-
7,000
(7,000)
-

임차보증금
435,000
-
435,000
210,000
-
210,000

기타보증금
74,665
-
74,665
60,394
-
60,394

소계
635,945
(126,280)
509,665
396,674
(126,280)
270,394

합계
5,404,058
(246,955)
5,157,103
3,850,894
(390,306)
3,460,589

회사는 매출채권에 대해 기대신용손실을 사용하여 손실충당금을 설정하고 있으며, 매출채권의 손상 및 신용위험 관련내용은 주석 34에 기재되어 있습니다.

(2) 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기초와 기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
정상
90일초과연체
180일초과연체
270일초과연체
365일초과연체
계

<당반기말>

기대 손실률
0.16%
4.74%
12.29%
22.60%
86%
-

총 장부금액 - 매출채권
2,991,845
55,362
76,911
49,500
93,628
3,267,246

손실충당금(*)
4,782
2,624
9,449
11,186
80,189
108,230

<전기말>

기대 손실률
0.27%
5.23%
-
100%
100%
-

총 장부금액 - 매출채권
3,068,417
49,500
-
13,439
80,189
3,211,545

손실충당금(*)
8,333
2,589
-
13,439
80,189
104,550

(*) 당반기말과 전기말 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
매출채권

제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기초
104,550
398,431

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
17,119
(27,746)

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-

환입된 미사용 금액
13,439
(266,135)

기말
108,230
104,550

(3) 상각후원가 측정 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 관계사대여금, 임직원대여금, 타회사대여금, 기타미수금 등이 포함됩니다. 당반기말과 전기말 중 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제 9(당) 반기말
관계사대여금
임직원대여금
타회사대여금
기타미수금 등
계

기초 손실충당금
147,034
12,439
119,280
7,003
285,756

당기손익에 인식된 손실충당금의 증가
(147,034)
-
-
3
(147,031)

기말 손실충당금
-
12,439
119,280
7,006
138,725

(단위: 천원)

제 8(전) 기말
관계사대여금
임직원대여금
타회사대여금
기타미수금 등
계

기초 손실충당금
-
-
-
7,000
7,000

당기손익에 인식된 손실충당금의 증가
147,034
12,439
119,280
3
278,755

기말 손실충당금
147,034
12,439
119,280
7,003
285,755

7. 단기금융자산당반기말과 전기말 현재 단기금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

단기금융자산 :

청년내일채움공제
11,450
6,400

합계
11,450
6,400

8. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
1,796,790
-
1,796,790
70,438
-
70,438

제 품
730,230
(8,433)
721,797
253,010
(8,371)
244,639

원재료
1,897,547
(2,067)
1,895,480
1,437,723
(2,067)
1,435,656

미착품
1,158,534
-
1,158,534
2,066,074
-
2,066,074

미완성공사
-
-
-
2,419,721
-
2,419,721

합 계
5,583,101
(10,500)
5,572,601
6,246,966
(10,438)
6,236,528

9. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기타유동자산 :

선급금
12,586,310
132,938

선급비용
62,501
112,735

합계
12,648,811
245,673

10. 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
회사명
설립국가
취득금액
손상
지분율(%)
장부금액

당반기말
전기말

종속기업
JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
인도
656,538
-
99.92%
656,538
-

관계기업
주식회사 디에스피코퍼레이션
한국
2,000,000
(700,923)
46.29%
1,299,077
1,299,077

(2) 당반기말과 전기말 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기초 장부금액
-
48,858

취득
607,680
2,000,000

손상차손
-
(48,858)

손상차환입
48,858

관계기업으로 대체
-
(2,000,000)

기말 장부금액
656,538
-

(3) 당반기말과 전기말 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기초 장부금액
1,299,077
-

당기대체
-
2,000,000

손상차손
-
(700,923)

기말 장부금액
1,299,077
1,299,077

(4) 당반기말 및 전기말의 종속기업과 관계기업의 재무상태는 다음과 같습니다.<당반기말>

(단위: 천원)

구분
회사명
자산
부채
자본
매출
당기순이익

종속기업

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
1,779,440
1,139,664
639,776
466,646
82,398

관계기업
주식회사 디에스피코퍼레이션
3,277,702
7,568
3,270,134
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구분
회사명
자산
부채
자본
매출
당기순이익

종속기업

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
376,775
410,417
(33,642)
278,888
(55,470)

관계기업
주식회사 디에스피코퍼레이션
3,277,702
7,568
3,270,134
-
(772,294)

11. 공정가치로 측정하는 금융자산당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산의 내역은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

기초금액
-
2,372,976

당기취득금액
-
-

당기처분금액
-
2,372,976

기타포괄손익금액
-
-

기말금액
-
-

12. 장기기타채권당반기말과 전기말 현재 장기기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

장기대여금
119,280
119,280

(손상차손)
(119,280)
(119,280)

장부가액
-
-

* 베트남 Daum & Jungan JOINT STOCK COMPANY에 대여금이 있으며, 당기말 전액 대손충당금 설정하였습니다.

13. 유형자산 및 사용권자산(1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 유형자산 및 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

취득가액
감가상각 누계액
장부금액
취득가액
감가상각 누계액
장부금액

토지
4,327,885
-
4,327,885
3,878,110
-
3,878,110

건물
6,866,218
(1,022,082)
5,844,136
5,693,073
(869,451)
4,823,622

정부보조금
(1,719,700)
135,303
(1,584,397)
(1,319,700)
98,977
(1,220,723)

구축물
582,872
(98,604)
484,267
582,872
(84,033)
498,839

정부보조금
(45,664)
5,899
(39,765)
(45,664)
4,757
(40,907)

기계장치
5,486,558
(2,043,440)
3,443,118
3,940,010
(1,677,753)
2,262,257

정부보조금
(306,819)
26,403
(280,416)
(50,500)
15,200
(35,300)

차량운반구
422,365
(251,631)
170,734
380,286
(218,312)
161,974

정부보조금
(29,200)
13,627
(15,573)
(29,200)
10,707
(18,493)

비품
301,892
(102,042)
199,850
232,612
(80,198)
152,414

건설중인자산
291,498
-
291,498
467,736
-
467,736

시설장치
3,722,090
(707,218)
3,014,872
2,624,984
(424,353)
2,200,631

정부보조금
(403,000)
79,759
(323,241)
(368,000)
42,668
(325,332)

사용권자산
367,241
(160,516)
206,725
359,277
(161,465)
197,812

합 계
19,281,364
(4,124,542)
15,739,693
16,345,896
(3,343,257)
13,002,640

(2) 당반기말의 유형자산 및 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

과 목
기초장부금액
취득액
감가상각비
대체/처분
기말장부금액

토지
3,878,110
496,527
-
(46,752)
4,327,885

건물
3,602,899
(400,000)
116,305
1,173,146
4,259,740

구축물
457,932
-
13,429
-
444,503

기계장치
2,226,956
(151,019)
354,484
1,441,248
3,162,701

차량운반구
143,481
42,079
30,400
-
155,160

비품
152,413
69,280
21,844
-
199,849

건설중인자산
467,737
3,469,267
-
(3,645,505)
291,499

시설장치
1,875,299
30,995
245,774
1,031,111
2,691,631

사용권자산
197,813
59,950
38,169
(12,869)
206,725

합 계
13,002,640
3,617,079
820,405
(59,621)
15,739,693

(3) 전기말의 유형자산 및 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

과 목
기초장부금액
취득액
감가상각비
대체/처분
기말장부금액

토지
3,383,571
327,539
-
167,000
3,878,110

건물
3,705,547
7,000
(228,198)
118,550
3,602,899

구축물
188,642
31,000
(17,995)
256,285
457,932

기계장치
501,189
849,606
(462,917)
1,339,078
2,226,956

차량운반구
207,135
-
(63,653)
(1)
143,481

비품
20,036
96,828
(25,638)
61,187
152,413

건설중인자산
1,433,240
1,559,749
-
(2,525,252)
467,737

시설장치
130,707
1,315,400
(160,186)
589,378
1,875,299

사용권자산
216,621
61,167
(70,455)
(9,520)
197,813

합 계
9,786,688
4,248,289
(1,029,042)
(3,295)
13,002,640

(4) 당반기말 현재 제공된 담보자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목
담보자산내용
채권최고한도액
채권자
채무내용
소유자

유형자산
토지
1,560,000
IBK기업은행
토지대출
회 사

유형자산
토지, 건물
2,637,120
군산시청
보조금 담보
회 사

(5) 당반기말 현재 보유토지의 공시지가는 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

소재지
면적(㎡)
장부가액

제 8(당)반기말공시지가

제 7(전) 기말공시지가

전북 군산시 중가도길 16
6,486.60
915,725
618,173
587,686

전북 군산시 가도2길 46
4,293.70
619,997
445,686
420,783

전북 군산시 무역로 30
13,222.50
1,755,209
1,327,539
1,262,749

오식도동 614-2
223.60
90,279
73,005
68,757

홍성 고암리 723-12
265.00
103,228
40,943
37,577

홍성 고암리 727
347.00
108,358
40,183
36,435

홍성 고암리 725-2
679.00
236,200
110,134
99,813

고성군 토성면 원암리 403-1
84.95
1,181
2,382
2,382

진도군 의신면 초사리1204
87.81
1,181
815
815

전북 군산시나운동 777-3~4
1,157.60
496,527
410,832
-

합 계
26,847.80
4,327,885
3,066,495
2,516,997

14. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

소프트웨어
13,233
(2,357)
10,876
11,400
(1,143)
10,257

(2) 당반기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
취득
감소
상각비
기말

소프트웨어
10,257
1,833
-
1,214
10,876

15. 정부보조금(1) 당반기와 전기 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
배부처
제 9(당) 반기
제 8(전) 기
회계처리
정부보조금내용

청년나래일자리
우석대산학협력단
9,600
11,974
급여 차감
청년 일자리 지원금

글로벌강소기업
전북테크노파크
-
51,000
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

군산형 유망강소기업
새만금산학융합원
-
30,000
경상연구개발비,원재료 차감
연구비 지원사업

함께달리기 지원사업
산업통상지원부
16,360
127,222
경상연구개발비,급여 차감
연구비 지원사업

Scale-up 지원금
중소벤처기업부
-
4,000
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

으뜸기업 지원금
산업통상지원부
26,837
18,000
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

3DMAS 지원금
중소벤처기업부
137,642
15,060
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

삼성 크레파스
중소벤처기업부
-
187,000
경상연구개발비 차감
연구비 지원사업

지방촉진보조금
군산시
117
1,566
이자수익 정부보조금 처리
신규투자 보조금

지원사업
한국생명공학연구원
50,000
-
경상연구개발비 차감
안전환경 개선지원사업

합계
240,556
445,822

(2) 당반기와 전기 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기>

(단위: 천원)

과목
기초
증가
감소
기말

지방촉진보조금
506,266
117
505,359
1,024

합계
506,266
117
505,359
1,024

<전기>

(단위: 천원)

과목
기초
증가
감소
기말

지방촉진보조금
608,700
1,566
(104,000)
506,266

합 계
608,700
1,566
(104,000)
506,266

16. 리스

(1) 당반기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

건물
100,068

건물감가상각누계액
(78,959)

차량운반구
267,173

차량운반구감가상각누계액
(81,557)

합계
206,725

(2) 당반기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

사용권자산의 감가상각비

건물
11,514

차량운반구
26,655

합계
38,169

리스부채에 대한 이자비용
1,805

보증금에 대한 이자수익
571

(3) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

유동
80,752
79,803

비유동
124,398
118,246

합계
205,150
198,049

17. 매입채무 및 기타채무당반기말과 전기말 현재 회사의 매입채무와 기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

매입채무
362,811
191,709

미지급금
925,887
2,154,298

미지급비용
440,697
298,549

합 계
1,729,395
2,644,556

18. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
내 역
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

유동
유동성장기부채
333,320
533,320

단기차입금
10,000,000
3,000,000

비유동
장기차입금
449,990
616,650

합 계
10,783,310
4,149,970

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
용도
연이자율
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

산업은행
운영자금대출
2.69%
-
3,000,000

국민은행
운영자금대출
2.89%
10,000,000
-

(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
용도
연이자율
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

신한은행
지방구조조정
0.60%
233,310
299,970

신한은행
일반자금
0.00%
-
200,000

기업은행(*1)
시설자금
1.60%
550,000
650,000

차감:유동성장기부채
(333,320)
(533,320)

장기차입금
449,990
616,650

(*1) 기업은행 대출과 관련하여 공장용지에 담보로 설정된 금액은 1,560,000천원 입니다.

(4) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
장기차입금

1년초과 2년이내
299,990

2년초과 3년이내
150,000

합계
449,990

19. 종업원급여

(1) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

급여
2,015,417
1,523,873

상여금
28,000
-

복리후생비
340,354
256,533

확정기여제도에 의한 납부
159,791
130,816

합 계
2,543,562
1,911,222

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여관련 자산 및 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

확정기여형 퇴직급여제도 관련 미지급비용
89,745
21,828

20. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 회사의 기타유동부채는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

예수금
105,078
223,715

선수금
1,922,858
3,786,814

합 계
2,027,936
4,010,529

21. 자본금과 자본잉여금 (1) 자본금당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

보통주
우선주(*1)
보통주
우선주(*1)

수권주식수
50,000,000주
50,000,000주

주당 액면금액
100원
-원
100원
-원

발행주식수(*1)
6,515,450주
-주
6,324,450주
-주

자본금
651,545천원
-천원
632,445천원
-천원

(*1) 전기중 전환상환우선주는 보통주로 전환되었습니다.

(2) 전기중 자본금과 자본잉여금의 변동은 없으며, 당반기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주발발행금액: 원)

구분
일자
주식수(주)
주당액면금액
자본금
주식발행초과금

<당기>

기초
2022.01.01
6,324,450
100
632,445
5,714,688

유상증자
2022.05.18
191,000
100
19,100
1,126,900

기말
2022.06.30
6,515,450
100
651,545
6,841,588

<전기>

기초
2021.1.1
100,000
5,000
500,000
-

액면분할
2021.11.25
4,900,000
100
-
-

전환상환우선주전환
2021.12.28
1,324,450
100
132,445
5,714,688

기말
2021.12.31
6,324,450
100
632,445
5,714,688

(3) 자본잉여금1) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

주식발행초과금
6,841,588
5,714,688

주식매수선택권
6,419
-

합 계
6,848,007
5,714,688

2) 당반기중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
기초
증가
감소
기말

주식발행초과금
5,714,688
1,126,900
-
6,841,588

주식매수선택권
-
6,419
-
6,419

합계
5,714,688
1,133,319
-
6,848,007

22. 기타포괄손익누계액(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전기

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
-
-

합계
-
-

(2) 당반기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<전기>

(단위: 천원)

구분

기초

증가
재분류조정
기타감소
법인세효과
기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
517,091
-
-
517,091
-
-

합계
517,091
-
-
517,091
-
-

23. 이익잉여금당반기와 전기 회사의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

제 9(당)반기
2022년 1월 1일
부터
제 8(전)반기
2021년 1월 1일
부터

2022년 6월 30일
까지
2021년 6월 30일
까지

처분예정일
2023년 3월 31일

처분확정일
2022년 5월 6일

(단위: 천원)

과 목
제9(당) 반기말
제8(전) 반기말

I. 미처분이익잉여금

23,616,955

14,299,696

1. 전기이월미처분이익잉여금
16,967,077

11,737,871

2. 당기순이익
6,649,878

2,561,825

II. 이익잉여금 처분액
-

-

III. 차기이월미처분이익잉여금(= I-II)
23,616,955

14,299,696

24.영업부문

(1) 일반정보회사의 영업부문은 초고순도 Precursor를 생산하는 반도체사업부문과 포토마스크, 엔지니어링 등의 기타 사업부문으로 구분하여 보고하고 있습니다. 영업부문들의 회계정책은 동일하고, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 각영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

(2) 영업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정 가. 당반기와 전반기의 영업부문별 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

반도체
포토마스크
설비
합계
반도체
포토마스크
설비
합계

매출액
24,172,692
1,080,752
5,923,245
31,176,689
8,460,122
666,637
-
9,126,759

매출원가
19,097,670
911,530
2,606,411
22,615,611
5,101,312
613,306
-
5,714,618

판매비와관리비
1,411,246
63,096
345,810
1,820,152
758,061
46,665
-
804,726

금융수익 등
487,712
21,805
119,508
629,025
323,128
7,300
-
330,428

금융비용 등
558,305
24,962
136,806
720,073
42,292
1,814
-
44,106

법인세차감전순이익
3,593,183
102,969
2,953,726
6,649,878
2,881,585
12,152
-
2,893,737

나. 당반기와 전반기 중 매출액의 10% 이상인 주요 고객별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

주요고객 1
8,293,866
6,854,041

다. 지역별 매출에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

국내매출
10,527,215
8,483,825

해외매출
20,649,474
642,934

합 계
31,176,689
9,126,759

라. 수행의무와 수익인식의 정책수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객과의 계약에서 재화의 공급 등으로 구별되는 수행의무를 식별하고 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.?

재화/용역 구분
재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기,유의적인 지급조건
수익인식 정책

재화
당사는 주문받은 재화가 고객에게 인도된 시점에 재화에 대한 통제를 이전하고 매출을 인식하고 있습니다. 당사는 재화가 인도된 후 세금계산서를 발행하고 있으며, 일부 계약의 경우 선수금을 수령하고 재화가 인도된 후 정산하고 있습니다.
당사는 재화가 고객에게 인도된 시점에 수익을 인식합니다.

마. 영업부문의 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

고객과의 계약에서 생기는 수익

재화의 판매
31,176,689
9,126,759

합계
31,176,689
9,126,759

수익 인식시기

한 시점에 인식
31,176,689
9,126,759

기간에 걸쳐 인식
-
-

합계
31,176,689
9,126,759

25. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

급여
578,697
343,662

퇴직급여
49,425
48,004

복리후생비
69,232
85,039

여비교통비
7,429
18,496

접대비
44,769
16,638

통신비
3,216
2,918

세금과공과
(18,903)
9,285

감가상각비
76,562
50,478

보험료
12,152
5,130

차량유지비
2,680
10,145

경상연구개발비
470,605
227,672

운반비
30,430
1,298

사무용품비
5,169
5,320

소모품비
16,001
20,950

지급수수료
395,842
148,336

대손상각비(환입)
3,684
(252,697)

기타
73,162
64,052

합 계
1,820,152
804,726

26. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

매출원가
판매관리비
합계
매출원가
판매관리비
합계

재고자산의 변동 등
17,782,694
-
17,782,694
1,914,963
-
1,914,963

노무비
1,575,085
628,123
2,203,208
1,263,024
391,665
1,654,689

복리후생비
271,122
69,232
340,354
171,495
85,039
256,534

가스수도료
5,108
-
5,108
4,245
-
4,245

전력비
133,626
-
133,626
87,658
-
87,658

세금과공과
59,792
(18,903)
40,889
57,016
9,285
66,301

감가상각비
743,844
76,562
820,406
285,799
50,478
336,277

운반비
1,472
30,430
31,902
16,542
1,298
17,840

소모품비
935,375
16,001
951,376
760,141
20,950
781,091

경상연구개발비
-
470,605
470,605
-
227,672
227,672

대손상각비(환입)
-
-
-
-
(252,697)
(252,697)

지급수수료
737,177
395,842
1,133,019
760,675
148,336
909,011

기타
370,316
152,260
522,576
393,060
122,700
515,760

합 계(*)
22,615,611
1,820,152
24,435,763
5,714,618
804,726
6,519,344

(*) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와 관리비를 합한 금액입니다.

27. 금융수익(비용) 및 기타수익(비용)(1) 금융수익 및 금융비용당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
과 목
제9(당) 반기
제8(전) 반기

금융수익
이자수익
4,787
1,279

배당금수익
-
67,176

외환차익
307,918
39,814

외화환산이익
61,449
-

금융비용
이자비용
74,512
9,086

외환차손
616,052
31,640

외화환산손실
935
-

당기손익으로 인식된 순금융수익(손실)
(317,345)
67,543

(2) 기타수익과 기타비용당반기와 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

<기타수익>

기타의 대손충당금환입
147,034
-

투자주식손상차손환입
48,858
-

사용권자산처분이익
173
-

잡이익
58,806
222,159

기타수익 합계
254,871
222,159

<기타비용>

사용권자산처분손실
3,002
-

기부금
15,460
3,010

잡손실
10,113
370

기타비용 합계
28,575
3,380

28. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 당기순이익의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

조정 :

대손상각비
3,684
-

재고자산평가손실
62
-

감가상각비
820,405
338,777

이자비용
74,512
9,086

대손충당금환입
(147,034)
(252,697)

이자수익
(4,787)
(1,279)

배당금수익
-
67,176

기타
(85,571)
(67,177)

합 계
661,271
93,886

(3) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

매출채권의 증감
(47,645)
343,976

선급금의 증감
(12,453,372)
(10,476)

선급비용의 증감
50,234
(23,329)

재고자산의 증감
663,866
(177,784)

이연법인세자산의 증감
32,889
-

매입채무의 증감
171,103
(381,968)

미지급금의 증감
(1,228,411)
(6,406)

예수금의 증감
(118,636)
(307,120)

미지급세금의 증감
-
31,855

선수금의 증감
(1,863,956)
-

미지급비용의 증감
131,474
(30,530)

당기법인세부채의 증감
1,029,821
331,912

합 계
(13,632,633)
(229,870)

(4) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 주요변동 사항은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
당기초
재무활동현금흐름
비현금변동
당기말

단기차입금
3,000,000
7,000,000
-
10,000,000

유동성장기부채
533,320
(366,660)
166,660
333,320

장기차입금
616,650
-
(166,660)
449,990

리스부채
198,049
4,273
-
202,322

유상증자
-
1,146,000
-
1,146,000

합 계
4,348,019
7,783,613
-
12,131,632

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
전기초
재무활동현금흐름
비현금변동
전기말

유동성장기부채
200,000
(133,370)
100,030
166,660

장기차입금
1,250,000
-
(100,030)
1,149,970

리스부채
220,376
1,314
-
221,690

합 계
1,670,376
(132,056)
-
1,538,320

(5) 당반기와 전기중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

건설중인자산 대체
3,645,505
-

장기차입금의 유동성대체
166,660
100,030

매출채권 유동성대체
13,439
-

유형자산 계정대체
-
75,652

29. 법인세(1) 당반기와 전반기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

당기법인세

당기손익에 대한 당기법인세
1,030,315
332,900

이연법인세

일시적차이로 인한 이연법인세변동액
32,891
(988)

자본에 직접 부가되는 법인세부담액
-
-

법인세비용(수익)
1,063,206
331,912

(2) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

법인세비용차감전순이익(손실)
6,649,878
2,893,737

적용세율에 따른 세부담액
1,440,973
518,165

조정사항
비공제비용
2,715
-

세액공제
(421,618)
(210,809)

기타(세율차이 등)
41,136
24,556

법인세비용(수익)
1,063,206
331,912

유효세율
15.99%
11.47%

(3) 당반기말과 전반기말 이연법인세의 총 변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

기초이연법인세자산
347,581
65

손익계산서에 반영된 이연법인세
(32,891)
988

기말이연법인세자산
314,690
1,053

(4) 상계이전의 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

관련 계정과목
차감할(가산할) 일시적차이
이연법인세자산 (부채)

기초잔액
증감
기말잔액
기초잔액
기말잔액

감가상각비
127,437
(12,335)
115,101
28,036
25,322

종속기업투자주식
48,858
-
48,858
10,749
10,749

관계기업투자주식
724,809
-
724,809
159,458
159,458

국고보조금
2,338,850
(272,056)
2,066,794
514,547
454,695

대손충당금
365,060
(151,132)
213,928
80,313
47,064

리스부채
198,049
7,102
205,150
43,571
45,133

미지급비용
212,141
64,037
276,178
46,671
60,759

사용권자산
(197,812)
(8,912)
(206,725)
(43,519)
(45,479)

연구개발출연금
(191,827)
139,200
(52,627)
(42,202)
(11,578)

일시상각충당금
(2,045,649)
84,591
(1,961,058)
(450,043)
(431,433)

합 계
1,579,914
(149,506)
1,430,408
347,581
314,690

<전반기>

(단위: 천원)

관련 계정과목
차감할(가산할) 일시적차이
이연법인세자산 (부채)

기초잔액
증감
기말잔액
기초잔액
기말잔액

미지급비용
191,173
5,763
196,936
42,058
43,326

감가상각비
29,085
(1,110)
27,975
6,399
6,154

정부보조금
2,223,481
(7,613)
2,215,868
489,166
487,491

대손충당금
375,436
-
375,436
82,596
82,596

리스부채
220,418
639
221,057
48,492
48,633

사용권자산
(216,621)
(802)
(217,423)
(47,657)
(47,833)

일시상각충당금
(2,159,741)
7,613
(2,152,128)
(475,143)
(473,468)

재고자산평가충당금
(662,937)
-
(662,937)
(145,846)
(145,846)

합 계
295
4,490
4,785
65
1,053

30. 주당이익(1) 당반기와 전반기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

보통주당기순이익
5,586,671,944
2,561,825,264

가중평균 유통보통주식수
6,377,802
5,000,000

기본주당순이익
876
512

기본주당손익은 회사의 보통주당기순손익을 당기의 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다. 전기중 발행주식의 액면가액을 1주당 5,000원에서 1주당 100원으로 (1주를 50주로) 액면분할하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

<희석보통주당기순이익>

보통주당기순이익
5,586,671,944
2,561,825,264

전환상환우선주부채에 대한 이자비용(법인세효과 차감후)
-
215,750,935

희석주당이익 산정을 위한 순이익
5,586,671,944
2,777,576,199

<희석가중평균유통보통주식수>

발행된 가중평균유통보통주식수
6,377,802
5,000,000

조정내역:

전환상환우선주부채
-
1,313,564

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
6,377,802
6,313,564

<희석주당순이익>

보통주 주당이익
876
440

희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 또한, 주식매수선택권의 경우 희석효과가 없어 희석주당손익 계산시 제외하였습니다.

31. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당반기말 현재 제공된 담보자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보자산내용
담보제공처
감정가액
담보제공액
담보제공사유

토지
IBK기업은행
2,168,490
1,560,000
차입금 담보

토지, 건물
군산시청
2,658,900
2,637,120
보조금 담보

(2) 당반기말 현재 금융기관과 체결한 회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
약정금액
관련차입금
비고

국민은행
10,000,000
10,000,000

신한은행
300,000
-

신한은행
400,000
233,310
기술보증기금 보증

기업은행
1,000,000
550,000
토지 담보제공

(3) 금융기관 약정과 관련하여 대표이사로부터 제공받은 연대보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제9(당) 반기말
제8(전) 기말

국민은행
10,000,000
-

산업은행
-
3,000,000

신한은행
300,000
300,000

신한은행
400,000
400,000

(4) 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증내용
담보/보증제공처
보증금액
보증처

대출보증
기술보증기금
380,000
신한은행

(5) 보험가입내용

(단위: 천원)

구분
부보자산
부보금액
보험금수익자

화재보험
건물
650,000
(주)제이아이테크

(6) 계류중인소송사건: 당반기말 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 없습니다.32. 주식보상비용

(1) 내용

(단위: 원,주)

구분
1-1차
1-2차

부여주식수
95,000
95,000

잔여주식수
95,000
95,000

부여일
2022-05-06
2022-05-06

만기일
2024-05-06
2025-05-06

행사가격
6,000
6,000

가득조건
2년 근무조건
3년 근무조건

행사가능일
2024/5/7~2025/5/6
2025/5/7~2027/5/6

부여방법
신주발행, 자기주식교부 혹은 행사가와 시가차액만큼의 현금으로 보상하는 방법 중 이사회에서 정하는 방법

부여일공정가치
400.39
723.59

(2) 회계기간에 부여한 주식선택권의 공정가치주식선택권의 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.

(단위: 원,주)

구분
1-1차
1-2차

부여일 주식가격
3,487
3,487

기대변동성(*1)
37.47%
37.47%

기대행사기간
2024/5/7~2025/5/6
2025/5/7~2027/5/6

만기일
2025-05-06
2027-05-06

무위험이자율(*2)
3.16%
3.38%

(*1) 평가대상회사의 지분이 활성시장에서 거래되고 있지 않기 때문에, 상장되어 있는 유사기업의 일일 주가변동성 평균값을 주단위로 환산하여 적용하였습니다.(*2) 평가기준일과 만기일까지의 기간에 해당하는 무위험이자율을 보간법으로 산출하여 적용하였습니다(3) 당반기 중 인식된 주식보상비용

(단위: 원)

구분
제9(당) 반기
제8(전) 반기

주식기준보상거래로 인한 보상원가
6,419,053
-

(4) 당반기 중 주식선택권 부여주식수의 변동내역

(단위: 주)

구분
제9(당) 반기

기초
-

부여
190,000

소멸
-

반기말
190,000

33. 특수관계자와의 주요거래내용

(1) 특수관계자 현황

1) 지배주주

주요주주
회사에 대한 지분율(%)

제9(당) 반기말
제8(전) 기말

대표이사 및 특수관계인
71.86%
74.99%

2) 종속기업과 관계기업

관계
기업명

당반기말
전기말

종속기업
JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED

관계기업
(주)디에스피코퍼레이션
(주)디에스피코퍼레이션

(2) 전반기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 없으며, 당반기 중 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자
관계
매출
원재료매입
기타거래

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
종속기업
117,603
29,623
-

(주)디에스피코퍼레이션
관계기업
-
-
1,000

합계

117,603

29,623

1,000

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자
관계
자금대여거래
현금출자

대여
회수

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
종속기업
-
-
607,680

(주)디에스피코퍼레이션
관계기업
-
-
-

합계

-

-
607,680

<전반기>

(단위: 천원)

특수관계자
관계
자금대여거래
현금출자

대여
회수

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED

종속기업
-
-
-

합계
-
-
-

(4) 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 없으며, 당반기말 현재 중요한 채권의 내용은 다음과 같습니다.<당반기>

(단위: 천원)

특수관계자
관계
채권

매출채권
대여금
선급금
기타채권

JITECH HYDERABAD PRIVATE LIMITED
종속기업
130,502
147,034
67,107
-

(주)디에스피코퍼레이션
관계기업
-
-
-
1,540

합계

130,502
147,034
67,107
1,540

특수관계자 대여금 거래조건: 회사와 상기 특수관계 회사간의 대여 및 차입 거래에 대하여는 연 2%의 이자율을 적용하고 있습니다.

(5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내용

금융기관과의 약정에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 반기말

국민은행
10,000,000
-

산업은행
-
3,000,000

신한은행
300,000
300,000

신한은행
400,000
400,000

(6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기
제 8(전) 반기

단기급여
349,448
260,633

퇴직급여
32,051
72,478

합 계
381,499
333,111

34. 위험관리(1) 자본위험관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 목적으로 하고 있으며 자본관리의 일환으로주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다.

회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 순부채규모에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액입니다.

당반기말 및 전기말 현재의 순부채와 자본총계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

장단기차입금 등
장단기차입금
10,783,310
4,149,970

현금및현금성자산
현금및현금성자산
4,757,691
10,555,707

단기금융자산
11,450
6,400

소 계
15,552,451
10,562,107

순 부 채
(4,769,141)
(6,412,137)

자 본 총 계
30,053,300
23,314,209

(2) 금융위험관리회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

가. 가격변동(환율변동) 위험회사는 제품 수출거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말

USD
JPY
계

자 산
현금및현금성자산
3,191,017
54,298
3,245,315

매출채권및기타채권
354,450
25,090
379,540

합계
3,545,467
79,388
3,624,855

부 채
-
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
제 8(전) 기말

USD
JPY
계

자 산
현금및현금성자산
3,729,201
396,127
4,125,328

매출채권및기타채권
153,519
42,366
195,885

합계
3,882,720
438,493
4,321,213

부 채
-
-
-

당반기말와 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분
USD
JPY(100)

당 반 기 말
1,292.90
9.4645

전 기 말
1,185.50
10.3024

회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
354,546
(354,546)
388,272
(388,272)

JPY
7,938
(7,938)
43,849
(43,849)

합 계
362,484
(362,484)
432,121
(432,121)

상기 민감도 분석은 당기말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

나. 유동성위험관리회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 금융부채 등과 금융자산 등의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당반기말>

(단위: 천원)

구 분
합계
잔존계약만기

6개월 미만
6개월 ~ 1년
1 ~ 3년
3년 이상

금융부채 등
매입채무 및 기타채무
1,729,395
1,729,395
-
-
-

유동성장기부채
333,320
166,660
166,660
-
-

장기차입금
449,990
-
-
449,990
-

단기차입금
10,000,000
-
10,000,000
-
-

합계
12,512,705
1,896,055
10,166,660
449,990
-

금융자산 등
현금및현금성자산
4,757,691
4,757,691
-
-
-

단기금융자산
11,450
11,450
-
-
-

매출채권및기타채권
4,633,999
4,633,999
-
-
-

합계
9,403,140
9,403,140
-
-
-

<전기말>

(단위: 천원)

구 분
합계
잔존계약만기

6개월 미만
6개월 ~ 1년
1 ~ 3년
3년 이상

금융부채 등
매입채무 및 기타채무
2,644,556
2,644,556
-
-
-

유동성장기부채
533,320
366,660
166,660
-
-

장기차입금
616,650
-
-
616,650
-

단기차입금
3,000,000
-
3,000,000
-
-

합계
6,794,526
3,011,216
3,166,660
616,650
-

금융자산 등
현금및현금성자산
10,555,707
10,555,707
-
-
-

단기금융자산
6,400
6,400
-
-
-

매출채권및기타채권
3,190,195
3,190,195
-
-
-

합계
13,752,302
13,752,302
-
-
-

다. 신용위험관리회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

현금및현금성자산
4,757,691
10,555,707

단기금융자산
11,450
6400

매출채권및기타채권(*)
4,633,999
3,190,195

합 계
9,403,140
13,752,302

한편, 회사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며,

신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(*) 매출채권 신용위험 현황 및 신용위험관리

회사는 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권잔액에대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다.

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

연체되지 않은 채권
4,782
8,336

연체되었으나 손상되지 않은 채권
23,265
2,589

손상된 채권
218,908
379,381

합 계
246,955
390,306

회사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다.

당반기와 전기중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제 9(당) 반기말
제 8(전) 기말

당기초
390,306
405,431

당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감
(143,351)
(15,125)

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-

당기말 손실충당금(주1)
246,955
390,306

(주1) 매출채권 및 기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시됩니다. 회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주합니다.ㆍ지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 ㆍ차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨ㆍ이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연

당기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권 및 기타채권의 총장부금액은 4,633,999원(전기말: 3,190,195천원)입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다

종류주식의 배당

제9조의2 【 우선주식의 수와 내용 】

① 본건 우선주식은 참가적, 누적적 우선주이다. 본건 우선주식은 액면가액 기준 연 2%의 배당을 누적적으로 배당받고, 보통주식의 본건 우선주식의 배당률을 초과하는 경우에는 그 초과 부분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 다시 배당받는다.

② 우선주의 배당과 관련하여 투자자는 신주의 효력발생일이 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 주주가 된 것으로 본다. 배당금의 지급시기를 주주총회에서 따로 정하지 아니한 경우 투자기업은 주주총회에서 재무제표의 승인 및 배당결의가 있은 날로부터 1개월 이내에 본건 우선주식의 주주에게 배당금을 지급하여야 한다. 투자기업은 위 사항에 대하여 주주총회의 승인을 얻어야 한다. 그 기간 내에 배당금을 지급하지 아니한 때에는 투자기업은 그 기간 만료일의 익일부터 지급일까지 연복리 15%의 이자율을 적용한 지연배상금을 가산하여 지급하기로 한다.

③ 주식배당의 경우, 우선주와 보통주를 합한 발행주식 총수에 대한 비율에 따라, 같은 종류의 우선주 주식으로 배당를 받을 권리를 갖는다. 다만 단주가 발생하는 경우에는 현금으로 지급받는다.

이익금의 처분

제56조【 이익금의 처분 】

회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

이익배당

제57조【 이익배당 】

① 이익의 배당은 금전과 주식, 기타재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 상법 제449조의2제1항에따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다.

중간배당

제58조【 중간배당 】

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액

4. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

나. 주요배당지표

구분
2022년 반기
2021년
2020년
2019년

제9기
제8기
제7기
제6기

주당 액면가액(원)
100
100
5,000
5,000

(연결)당기순이익(천원)
-
-
-
-

(별도)당기순이익(천원)
5,586,672
4,732,681
3,861,495
4,259,943

(별도)주당순이익(원)
876
944
772
852

현금배당금총액(천원)
-
-
-
-

주식배당금총액(천원)
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)

-
-
-

현금배당수익율(%)
보통주
-
-
-
-

-
-
-
-
-

주식배당수익율(%)
보통주
-
-
-
-

-
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-
-

-
-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-

-
-
-
-
-

다. 과거 배당 이력당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(단위 : 주, 천원)

일자

주식

종류

주식수

주당

액면가액

액면

총액

주당

발행가액

발행

총액

할증률

증(감)자후

자본금

비고

2014.03.28

보통주

10,000

5,000

50,000

5,000

50,000

0%

50,000

설립자본금

2016.03.23

보통주

30,000

5,000

150,000

5,000

150,000

0%

200,000

유상증자

2016.09.10

보통주

60,000

5,000

300,000

5,000

300,000

0%

500,000

유상증자

2016.11.26

RCPS

19,048

5,000

95,240

105,000

2,000,040

2,000%

595,240

유상증자(주1)

2018.03.23

RCPS

7,441

5,000

37,205

134,400

1,000,070

2,588%

632,445

유상증자(주2)

2022.05.12

보통주

191,000

100

19,100

6,000원

1,146,000

5,900%

651,545

유상증자

(주1) 상환전환우선주 주요 발행조건

발행일
2016-11-22

만기일
2026-11-22

발행가액
2,000,040,000원

1주당 발행가액
105,000원

발행주식수
19,048주

의결권
보통주와 동일하게 적용

배당조건
참가적, 누적적(발행가액 기준 연2%)

상환조건
1) 상환가능기간: 발행일 2년 경과 후 존속기간 만료일까지 청구 가능2) 상환금액 : 발행금액 + 연복리 8% 적용(기배당 차감)

존속기간
발행일로 10년, 존속기간 만료 다음날 자동적으로 보통주로 전환

전환
1) 전환기간 : 존속기간 중 언제든 전환가능2) 전환비율 : 우선주 1주당 보통주 1주

전환가액

기업공개시 전환가격은 우선주의 발행가액과 기업공개시 공모가격의 70% 중 낮은 가격으로 조정함.타사와 합병 시 교환비율 산정을 위한 주당합병가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우, 우선주식의 전환가격과 주당합병가액의 70%에 해당하는 금액이 동일해지도록 전환비율을 조정.우선주식의 발행 이후, 무상증자 또는 주식배당으로 인하여 투자기업의 발행주식 수가 증가하는 경우, 우선주식의 주주는 우선주식과 동일한 조건 및 종류의 우선주식을 발행주식 수의 증가비율에 따라 무상으로 지급받음.무상감자를 할 경우에는 전환비율은 그 감자의 비율에 따라 조정함.

잔여재산배분
보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리

(주2) 상환전환우선주 주요 발행조건

발행일
2018-03-16

만기일
2028-03-16

발행가액
1,000,070,400원

1주당 발행가액
134,400원

발행주식수
7,441주

의결권
보통주와 동일하게 적용

배당조건
참가적, 누적적(발행가액 기준 연1%)

상환조건
1) 상환가능기간: 발행일 42개월 경과 후 존속기간 만료일까지 청구 가능2) 상환금액 : 발행금액 + 연복리 6% 적용(기배당 차감)

존속기간
발행일로 10년, 존속기간 만료 다음날 자동적으로 보통주로 전환

전환
1) 전환기간 : 존속기간 중 언제든 전환가능2) 전환비율 : 우선주 1주당 보통주 1주

전환가액

회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 전환비율은 (조정 후 우선주 1 주당 전환하는 보통주의 수 = 조정 전 우선주 1 주당전환되는 보통주의 수 × 조정 전 우선주식의 전환가격 / 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액)으로 조정함.회사가 타사와 합병 및 주식포괄양수도 시 교환비율 산정을 위한 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 전환비율은 (조정 후 우선주 1주당 전환하는 보통주의 수 = 조정 전 우선주 1 주당 전환되는 보통주의 수 × 조정 전우선주식의 전환가격 / 합병 시 평가가액의 70%에 해당하는 금액)으로조정함.회사가 우선주식의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정함.주식의 액면분할, 액면병합, 주식배당, 무상증자 및 기타 유사한 사유가 발생한 경우 전환가액은 조정됨.

잔여재산배분
보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리

(*) 전환상환우선주는 2021년 12월 28일 전체 보통주로 전환이 완료되었습니다.나. 미상환 전환사채 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 채무증권 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.바. 회사채 발행 관련 미상환 잔액현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 사모자금의 사용내역

(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

상환전환우선주
1회
2016년 12월 1일
시설자금운영자금
3001,700
시설자금운영자금
3001,693
-미사용

상환전환우선주
1회
2018년 3월 23일
운영자금
1,000
운영자금
998
미사용

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표의 재작성 등의 유의사항당사는 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인하여 2020년 12월 31일 현재 회사의 자산총계 1,368백만원, 부채총계 1,662백만원 감소, 순자산 294백만원이 증가하였고, 당기순이익은 1,227백만원이 증가하였습니다. 나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정률

2022년 상반기(제9기)
매출채권
3,173,618
28,041
0.9%

미수금
28,519
6
0.0%

단기대여금
1,472,348
12,439
0.8%

장기매출채권
93,628
80,189
85.6%

장기대여금
119,280
119,280
100.0%

장기미수금
7,000
7,000
100.0%

합계
4,894,393
246,955
5.0%

2021년(제8기)
매출채권
3,131,356
24,361
0.8%

미수금
50,202
3
0.0%

단기대여금
192,473
159,473
82.9%

장기매출채권
80,189
80,189
100.0%

장기대여금
119,280
119,280
100.0%

장기미수금
7,000
7,000
100.0%

합계
3,580,500
390,306
10.9%

2020년(제7기)
매출채권
2,992,496
398,431
13.3%

미수금
7,000
7,000
100.0%

단기대여금
14,250
-
0.0%

장기대여금
119,280
-
0.0%

합계
3,133,026
405,431
12.9%

2019년(제6기)
매출채권
2,491,505
347,357
13.9%

미수금
17,153
7,000
40.8%

대여금
75,307
-
0.0%

합계
2,583,965
354,357
13.7%

(2) 최근3사업연도의 매출채권 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제 9 기 상반기
제 8 기
제 7 기
제 6 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
104,550
398,431
347,357
73,675

2. 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가
17,119
(27,746)
154,505
273,682

3. 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액
-
-
-
-

4. 환입된 미사용 금액
13,439
(266,135)
(103,431)
-

5. 기초 대손충당금 잔액합계
108,230
104,550
398,431
347,357

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다.(4) 당 반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

경과기간
90일 이하
90일 초과
180일 초과
270일 초과
365일 초과
계

구분
180일 이하
270일 이하
365일 이하

금액
2,991,845
55,362
76,911
49,500
93,628
3,267,246

구성비율(%)
91.57%
1.69%
2.35%
1.52%
2.87%
100.00%

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산 보유 현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제 9 기 상반기
제 8 기
제 7 기
제 6 기

회사전체
상품
1,796,790
70,438
-
412,579

상품평가충당금
-
-
-
(330,063)

제품
730,230
253,010
343,075
186,481

제품평가충당금
(8,433)
(8,371)
(159,148)
(57,087)

원재료
1,897,547
1,437,723
495,502
572,230

원재료평가충당금
(2,067)
(2,067)
(114,386)
(136,136)

미완성공사
-
2,419,721
-
-

미착품
1,158,534
2,066,074
292,134
-

합 계
5,572,601
6,236,528
857,177
648,004

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
12.1%
17.7%
3.6%
3.5%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
7.66
3.55
17.12
10.99

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내용(가) 재고자산 실사 현황

기준일
실사일자
실사입회자
비고

2021년 12월 31일

2021년 12월 31일
삼덕회계법인
-

(나) 장기체화재고 등 현황

재고자산의 단위원가는 평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기 평가충당금
기말잔액

상 품
1,796,790
1,796,790
0
1,796,790

제 품
730,230
730,230
(8,433)
721,797

원재료
1,897,547
1,897,547
(2,067)
1,895,480

미착품
1,158,534
1,158,534

1,158,534

합 계
5,583,101
5,583,101
(10,500)
5,572,601

라. 수주계약 현황

증권신고서 제출일 현재 수주계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 리터,백만원)

발주처
품목
수주일
납기일
수주 총액
수주 잔량

수량
금액
수량
금액

A社
Rare Gas

2022-03-22

2022-11-24

220,000

20,614

140,000

14,103

바. 채무증권 발행실적 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.사. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결 및 별도 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항
핵심감사사항

2022년 상반기(제9기 )
신한회계법인
(주1)
해당사항 없음
해당사항 없음

2021년(제8기)

삼덕회계법인

적정
전기오류수정자본금,자본잉여금 증가(출자전환)
해당사항 없음

2020년(제7기)

신한회계법인

적정
해당사항 없음
해당사항 없음

2019년(제6기)

신한회계법인

적정
해당사항 없음
해당사항 없음

주1) 2022년 상반기 재무제표에 대해서 검토가 수행되었으며, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제9기
신한회계법인
반기 재무제표 검토/연간 재무제표 감사
67
539
35
189

제8기

삼덕회계법인

연간 재무제표 감사
116
667
132
667

제7기

신한회계법인

연간 재무제표 감사
29
376
29
376

제6기

신한회계법인

연간 재무제표 감사
28
421
28
421

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황당사는 2021년도 지정감사인인 삼덕회계법인과 비감사용역계약을 체결한 사실이 없으며, 2019년 및 2020년 외부감사를 수행한 신한회계법인과는 2022년 비감사용역계약을 체결한 사실이 있습니다. 자세한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계약체결일

용역내용

용역수행기간

보수

비고

2022.02.10

상속증여세 주식평가

2022.02.10~2022.02.20

3,000

신한회계법인

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제10조에 따라 2022년 외부감사인으로 신한회계법인을 자유선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제의 유효성 검사당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 내부회계 관리제도

당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리ㆍ통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성ㆍ공시 되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 2022년 5월 이촌회계법인과 내부회계관리제도 구축자문 계약을 체결하여, 내부회계관리제도 시스템 구축 진행 중입니다.

당사는ERP 전산시스템 고도화 구축이 완료되는 시점에 맞추어, 2022년 8월 내부회계관리규정을 개정하고 내부회계관리제도의 운영을 위한 내부환경을 정비계획이며, 동년부터 관련 규정에 의거하여 적절히 설계평가 및 운영평가를 진행할 것이며 기말 감사 시 외부감사인의 검토를 받을 예정입니다.

다. 내부통제구조의 평가공시대상기간에 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사회 구성 현황증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명으로 총 6명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사 함석헌이 수행하고 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무의 집행을 감독하고 있습니다.

(2) 이사회의 주요 운영 규정

구 분

내 용

비 고

제3조

(권한)

1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

-

제6조

(종류)

1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.

2. 정기이사회는 안건이 확정되었을 때 개최한다.

3. 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

-

제7조

(소집권자)

1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

2. 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사 가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

-

제8조

(소집절차)

1. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그(3일)전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

2. 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다.

-

제9조

(결의방법)

1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.

2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

-

제10조

(부의사항)

1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

가. 주주총회에 관한 사항① 주주총회의 소집

② 재무제표 및 영업보고서의 승인

③ 정관의 변경

④ 자본의 감소

⑤ 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

⑥ 주식의 소각

⑦ 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

⑧ 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

⑨ 이사, 감사의 선임 및 해임

⑩ 주식의 액면미달발행

⑪ 현금, 주식, 현물배당 결정

⑫ 주식매수선택권의 부여

⑬ 이사, 감사의 보수

⑭ 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

⑮ 기타 주주총회에 부의할 의안

나. 경영에 관한 사항

① 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

② 신규사업 또는 신제품의 개발

③ 자금계획 및 예산운용

④ 대표이사의 선임 및 해임

⑤ 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

⑥ 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

⑦ 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

⑧ 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.

⑨ 이사의 전문가 조력의 결정

⑩ 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

⑪ 기본조직의 제정 및 개폐

⑫ 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

⑬ 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치/이전 또는 폐지

⑭ 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

⑮ 흡수합병 또는 신설합병의 보고

다. 재무에 관한 사항

① 투자에 관한 사항

② 중요한 계약의 체결

③ 중요한 재산의 취득 및 처분

④ 결손의 처분

⑤ 중요시설의 신설 및 개폐

⑥ 신주의 발행

⑦ 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

⑧ 준비금의 자본전입

⑨ 전환사채의 발행

⑩ 신주인수권부사채의 발행

⑪ 다액의 자금도입 및 보증행위

⑫ 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

⑬ 자기주식의 취득 및 처분

⑭ 자기주식의 소각

라.이사에 관한 사항

① 이사와 회사간 거래의 승인

② 타회사의 임원 겸임

마. 기 타

① 중요한 소송의 제기

② 주식매수선택권 부여의 취소

③ 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

2. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

가. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

나. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

다. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

-

제11조

(이사회 내 위원회)

1. 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.

2. 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

가.주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

나. 대표이사의 선임 및 해임

다. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

라. 정관에서 정하는 사항

3. 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.

4. 위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.

5. 위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.

-

제14조

(의사록)

1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.

3. 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다.

4. 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

-

제15조

(간사)

1. 이사회에 간사를 둔다.

2. 간사는 의장의 지시에 따라 이사회의 사무를 담당한다.

-

(2) 사외이사 수 및 그 변동현황

(단위: 명)

이사의 수

사외이사 수

사외이사 변동현황

선임

해임

중도퇴임

5
2
-
-
-

당사는 2021년 8월 이민재 사외이사, 조성원 사외이사를 신규로 선임하였습니다. 또한 2021년 8월 기존 사외이사였던 윤종효 사외이사는 퇴임 하였으며, 윤종효 사외이사는 퇴임 후 기타비상무이사로 취임하였습니다.

나. 중요의결사항 등

연도
회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사 내 이 사
기타 비상무이사
사외이사

함석헌(참석율 100%)
함석우(참석율 100%)
이주영(참석율 100%)
김용범(참석율 100%)
최성용(참석율 100%)
윤종효(참석율 99%)
윤종효(참석율 58%)
이민재(참석율 100%)
조성원(참석율 100%)

2019년
1
2019.03.15
신한은행 원화지급보증 70,290천원 신규 차입 약정의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
참석/찬성
-
-

2
2019.03.29
대표이사 선임의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
참석/찬성
-
-

3
2019.06.07
신한은행 (기운)지방중소구조조정대출 400백만원 신규 차입 약정의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
참석/찬성
-
-

4
2019.11.08
군산시청 근저당설정 계약체결 및 근저당 설정의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

5
2019.12.30
2019년 상여 지급의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

6
2019.12.31
임원 보수 결정의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

2020년
1
2020.02.14
제6기 재무제표 승인의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

2
2020.02.20
비거주자에 대한 대출과 관련한 대여금 지급의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

3
2020.03.09
제6기 정기주주총회 소집의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

4
2020.06.22
삼성전자주식 매입의 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

5
2020.11.09
임시주주총회소집건_정관(주식매수선택권)추가변경
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

2021년
1
2021.03.08
디에스피코퍼레이션 유상증자 참여
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

2
2021.03.09
제7기 정기주주총회 소집에 관한 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

3
2021.04.20
산업은행 대출금 신규차입 건
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
불참
-
-

4
2021.07.19
임시주주총회 소집의 건(정관의 변경, 이사회 이사 선임, 감사의 사임 및 선임, 임원 퇴직금 규정 신설, 액면분할)
가결
참석/찬성
참석/찬성
-
-
-
-
참석/찬성
-
-

5
2021.10.12
임시주주총회 소집의 건( 이사회규정 신설, 내부거래위원회운영규정 신설, 이해관계자와의 거래에 대한 통제규정 신설)
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성
-
-
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

6
2021.10.20
주주총회운영규정 신설, 감사의직무규정 신설, 정보관리보안규정 신설
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성
-
-
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

7
2021.10.25
인사관리규정 신설, 급여규정신설, 임원상여금지급 규정신설 복리후생관리 규정 신설, 출장여비규정 신설, 위임전결 규정신설
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
-
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

8
2021.11.03
SK케미칼 TEOS 설비 인수, 사규관리규정 신설, 인장관리규정 신설
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

9
2021.11.05
요소수 구입의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

10
2021.11.12
업무분장 규정 신설, 예산관리 규정 신설 회계처리 규정 신설, 보안 규정 신설, 취업규칙 규정 신설
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

11
2021.12.28
2021년 상여 지급의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

12
2021.12.31
사내 대출 규정 변경의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

2022년
1
2022.01.13
임시주총소집(정관변경,임원퇴직금규정 변경)
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

2
2022.02.14
직원복지시설 부지 구매의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

3
2022.02.15
명의개서 대리인 선임의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

4
2022.03.07
Rare Gas 구입의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

5
2022.03.08
제8기 정기주주총회 소집의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

6
2022.03.31
대표이사 선임 및 지점폐쇄의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

7
2022.05.11
제3자배정유상증자의 건(우리사주조합부여)
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

8
2022.05.11
NEON Gas 구입의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

9
2022.05.13
국민은행 100억 차입 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

10
2022.05.18
코스닥 상장 동의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

11
2022.06.27
하나은행 30억 차입 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

12
2022.07.27
생활관 운영규정 신설, 법인카드 사용규정 신설
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
참석/찬성
불참
-
참석/찬성
참석/찬성

13
2022.09.05
임시주주총회소집의 건(정관 변경 , 내부거래위원회 운영규정 변경 건)
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

14
2022.09.22
코스닥 시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건
가결
참석/찬성
-
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성
-
참석/찬성
참석/찬성

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회의 구성 및 목적

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

내부거래위원회
사외이사 2명사내이사 1명
이민재조성원이주영
위원회의 전문성을 바탕으로 회사의 이해관계자 및 특수관계자등의 내부거래시 이사회 자문 및 검토

(2) 위원회의 활동내용

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
위원회

이민재
조성원
이주영

출석률:100%
출석률:100%
출석률:100%

내부거래위원회

2022.02.11

인도 종속회사 대여금 지급

가결
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회

2022.05.11

우리사주조합 대여의 건

가결
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회

2022.05.25

인도법인 MeLi 1.6M in CPME Solution 구매 건

가결
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회
2022.06.09
인도법인 자본금 납입 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회
2022.07.08
인도법인 TDMAZr 구매 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회
2022.07.14
인도법인 PMCpTiCl3 구매 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회
2022.08.04
인도법인 TDMAZr 구매 건
가결
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회
2022.08.22
인도법인 2.5M n-BL 구매건
가결
찬성
찬성
찬성

내부거래위원회
2022.09.15
인도법인 원료수급관련 대금 지급 건
가결
찬성
찬성
찬성

주1) 이사회 내 내부거래위원회를 2021년 10월 12일에 최초 설치하였고, 위원장은 이민재 사외이사, 위원은 조성원 사외이사, 이주영 사내이사를 선임하였습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성

당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라, 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 독립성을 확보하기 위해 주주총회 전 이사후보의 인적사항 등을 주주에게 공고하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다. 각 이사의 주요이력 및 인적사항은 'Ⅶ.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.

구 분
성 명
담당분야
추천인
회사와의거래
최대주주와의이해관계
임기
연임여부(회수)

대표이사
함석헌
CEO
주주총회
없음
본인
3년
3

사내이사
이주영
CTO
주주총회
없음
없음
3년
-

사내이사
최성용
CFO
주주총회
없음
없음
3년
-

사외이사
이민재
사외이사
주주총회
없음
없음
3년
-

사외이사
조성원
사외이사
주주총회
없음
없음
3년
-

감사
박석규
감사
주주총회
없음
없음
3년
-

기타비상무이사
윤종효
기타비상무이사
주주총회
없음
없음
3년
-

(2) 사외이사후보추천위원회 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원 조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무회계팀
3명
책임매니져(2년) 외
이사회 운영 및 사외이사 직무수행과관련된 지원 업무 일체

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
상시적으로 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 상법 제409조 및 정관 제44조의 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다.나. 감사(1) 감사의 인적사항

성명

주요경력

결격요건여부

비고

박석규

경력

2001-현재 신선바이오/박하DEP 대표이사

1997-1998 삼성항공유학원

1991-1997 삼양종합금융

미해당

-

학력

1990 전북대학교 무역학 학사

(2) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구 분

내 용

비 고

제47조

(감사의 수)

회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.

-

제48조

(감사의 선임 해임)

① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.

② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수 의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따 라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주 주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발 행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수 의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주( 최대주주인 경우에는 그 의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하 는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다 )는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

-

제49조

(감사의 임기와

보선)

① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.

② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

-

제50조

(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

-

제51조

(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

-

제48조

(감사의 보수와

퇴직금)

① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조의 규정을 준용한다.

② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정 의결하여야 한다.

-

(3) 감사의 주요 활동내용

회차

개최일자

감사 참석인원

비고

19-01

2019.03.15

1(1)

-

19-02

2019.03.29

1(1)

-

19-03

2019.06.07

1(1)

-

19-04

2019.11.08

1(1)

-

19-05

2019.12.30

1(1)

-

19-06

2019.12.31

1(1)

-

20-01

2020.02.14

1(1)

-

20-02

2020.02.20

1(1)

-

20-03

2020.03.09

1(1)

-

20-04

2020.03.30

1(1)

-

20-05

2020.06.22

1(1)

-

20-06

2020.11.09

1(1)

-

20-07

2020.12.03

1(1)

-

18-14

2018.11.19

1(1)

-

21-01

2021.03.08

1(1)

-

21-02

2021.03.09

1(1)

-

21-03

2021.03.31

1(1)

-

21-04

2021.04.20

1(1)

-

21-05

2021.07.19

1(1)

-

21-06

2021.07.22

1(1)

-

21-07

2021.08.06

1(1)

-

21-08

2021.10.12

1(1)

-

21-09

2021.10.20

1(1)

-

21-10

2021.10.25

1(1)

-

21-11

2021.10.26

1(1)

-

21-12

2021.11.03

1(1)

-

21-13

2021.11.05

1(1)

-

21-14

2021.11.12

1(1)

-

21-15

2021.12.28

1(1)

-

21-16

2021.12.31

1(1)

-

22-01

2022.01.13

1(1)

-

22-02

2022.01.28

1(1)

-

22-03

2022.02.14

1(1)

-

22-04
2022.02.15

1(1)

-

22-05

2022.03.07

1(1)

-

22-06

2022.03.08

1(1)

-

22-07

2022.03.31

1(1)

-

22-08

2022.03.31

1(1)

-

22-09

2022.04.20

1(1)

-

22-10

2022.05.06

1(1)

-

22-11

2022.05.11

1(1)

-

22-12

2022.05.11

1(1)
-

22-13

2022.05.13

1(1)
-

22-14

2022.05.18

1(1)
-

22-15
2022.06.27
1(1)
-

22-16
2022.07.27
1(1)
-

22-17
2022.09.05
1(1)
-

22-18
2022.09.20
1(1)
-

22-19
2022.09.22
1(1)
-

(4) 교육 실시 현황

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
상시적으로 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답함

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

재무회계팀
3명
책임매니져(2년) 외
이사회 운영 및 감사의 직무수행과관련된 지원 업무 일체

다. 준법지원인 등당사는 증권신고서 제출일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

투표제도 종류

집중투표제

서면투표제

전자투표제

도입여부

배제

미도입

미도입

실시여부

-

-
-

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 경영권 경쟁 여부당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
6,515,450
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
6,515,450
-

우선주
-
-

마. 주식사무

구분
내용

정관상신주인수권의 내용

① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 사채의 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2. 사채의 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 등 경영상 목적달성을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우

3. 사채의 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴 등 경영상 목적달성을 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우

② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식의 종류는 보통주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행 시 이사회가 정한다.

④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채 발행일 후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전 일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑤ 신주인수권의 행사로 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3개월이내

주주명부 폐쇄시기

① 당회사는 매사업년도의 말일의 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 사업년도에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 당회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재 변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 수 있는 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주전에 공고하여야 한다.

주권의 종류
전자등록계좌부 등록

명의개서대리인
한국예탁결제원 (02-3774-3538)서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23)

주주의 특전
해당사항 없음

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회사홈페이지(www.ji-tech.co.kr)
공고게재신문
매일경제신문한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

일자
안건
결의내용
비고

제4기 정기 주주총회(2018.03.30)
제1호 의안 2017년 결산보고서승인 건제2호 의안 정관 변경의 건
원안대로 가결
-

제5기 정기 주주총회(2019.03.29)
제1호 의안 대차대조표,손익계산서 및 결손금 처리계산서 승인의 건제2호 의안 이사선임의 건
원안대로 가결
-

제6기 주주총회(2019.03.29)
제1호 의안 외부감사인 선임의 건
원안대로 가결
-

제6기 정기 주주총회(2020.03.30)
제1호 의안 제6기 재무상태표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건제2호 의안 감사선임의 건제3호 의안 이사의 보수 한도 승인의 건제4호 의안 감사의 보수 한도 승인의 건
원안대로 가결
-

제6기 임시 주주총회(2020.12.03)
제1호 의안 정관일부 변경의 건(주식매수선택 권규정 신설의 건)
원안대로 가결
-

제7기 정기 주주총회(2021.03.31)
제1호 의안 제7기 재무상태표,손익계산서 및 이익잉여금처분게산서 승인의 건제2호 의안 이사 및 감사의 보수한도액 결정의 건
원안대로 가결

제7기 임시 주주총회(2021.08.06)
제1호 의안 액면분할의 건제2호 의안 정관변경의 건제3호 의안 사내이사 및 사외이사 선임 건제4호 의안 감사 사임 및 선임의 건제5호 의안 임원 퇴직금 규정 신설 건
원안대로 가결

제7기 임시 주주총회(2021.10.26)
제1호 의안 기타비상무이사 선임 건제2호 의안 임원 퇴직금규정 수정 건
원안대로 가결

제8기 임시 주주총회(2022.01.28)
제1호 의안 정관변경의 건제2호 의안 임원퇴직금 규정 변경 건
원안대로 가결

제8기 정기 주주총회(2022.03.31)
제1호 의안 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안 이사 선임의 건제3호 의안 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안 이사보수 한도액 승인의 건제5호 의안 감사보수 한도액 승인의 건제6호 의안 정관변경의 건
원안대로 가결

제8기 정기 주주총회(계속회)(2022.04.20)
제1호 의안 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안 주식매수선택권 부여의 건
원안대로 가결

제8기 정기 주주총회(계속회)(2022.05.06)
제1호 의안 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안 주식매수선택권 부여의 건
원안대로 가결

제9기 임시 주주총회(2022.09.20)
제1호 의안 정관변경의건제2호 의안 내부거래위원회 운영변경의 건
원안대로 가결

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주)

성명

관계

주식의

종류

소유주식수 및 지분율

비고

기초

기말

주식수

지분율

주식수

지분율

함석헌

최대주주

보통주

4,400,000주

69.6%

4,340,000주

66.6%

유상증자주식양도

함석우
특수관계
보통주
150,000주
2.4%
150,000주
2.3%
유상증자

함수정
특수관계
보통주
150,000주
2.4%
150,000주
2.3%
유상증자

이종근
특수관계
보통주
42,500주
0.7%
42,500주
0.7%
유상증자

계
보통주
4,742,500주
75.1%
4,682,500주
71.9%

합계
4,742,500주
75.1%
4,682,500주
71.9%

나. 최대주주에 관한 사항

(1) 최대주주의 기본정보

성명

직책명

약 력

비고

함석헌
대표이사

- 아주대학교 화학공학 학사('02)

- 유피케미칼 선임기사('03~'10)

- 한솔케미칼 선임연구원('10~'12)

- (주)제이아이테크 대표이사('14~현재)

-

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.다. 최대주주 변동현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.라. 주식의 분포(1) 주식 소유 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주)

구 분

주주명

소유주식수

지분율

비 고

5% 이상 주주

인천창조경제혁신펀드

714,300주

11.0%

-

전북-효성-에스제이탄소성장펀드
372,050주
5.7%

1%이상주주
키움뉴히어로2호기술혁신펀드
257,500주
4.0%

(주)제이아이테크 우리사주조합
187,000주
2.9%

김신섭
95,200주
1.5%

(2) 소액주주 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주)

구 분

주주명

보유주식

비 고

주주수
비율
주주수
비율

소액주주
10명
55.6%

393,900주

6.0%

-

* 우리사주조합 187,000주(2.9%)은 소액주주로 포함되어 있습니다.마. 주가 및 주식거래실적당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

성명

성 별

출생년월

직 위

등기임원여부

상근여부

담당업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직기간

임기만료일

의결권있는 주식

의결권없는 주식

함석헌

남

1977.01

대표이사
등기
상근
CEO

2002 아주대학교 화학공학과 학사

2003~2010 유피케미칼 선임기사

2010~2012 한솔케미칼 선임연구원

2012~2014 제이아이테크 대표

2014~현재 (주)제이아이테크 대표이사

4,340,000
-
본인
8년
2025.03.31

이주영
남
1974.09
사내이사
등기
상근
CTO

2004 경희대학교 화학공학 석사

2004~2010 메카로

2010~2015 한솔케미칼

2015~현재 (주)제이아이테크 영업/연구총괄

-
-
-
7년
2024.08.23.

최성용
남
1977.04
사내이사
등기
상근
CFO

2003 전남대학교 경영학부 학사

2003~2008 가온전선

2009~2010 우리넷

2010~2015 페이퍼코리아

2015~2020 존스미디어

2020~현재 (주)제이아이테크 재무회계총괄

-
-
-
2년
2025.03.31

윤종효
남
1962.03

기타

비상무이사

등기
비상근
비상무이사

1987 경북대학교 전자공학과 학사

1988~1990 금성전기(現,이노텍)

1990~1994 SONY

2000~2004 프로비스벤쳐캐피탈

2011~2022 UTC인베스트먼트

2021~현재(주)제이아이테크 기타비상무이사

-
-
-
1년
2024.08.23

이민재
남
1972.07
사외이사
등기
비상근
사외이사

1997 한양대학교 화학과 석사

2010 (美)버지니아텍 화학과 박사.

1996~2004 OCI중앙연구소

2010~2013 삼성토탈연구소

2013~현재 군산대학교 화학교 교수

2021~현재 (주)제이아이테크 사외이사

-
-
-
1년
2024.08.23

조성원
남
1975.05
사외이사
등기
비상근
사외이사

2012 전남대학교 화학과 석사

2012 변호사자격증 취득2012~현재 조성원법률사무소

2016~현재 법무부 범죄예방국

2021~현재 (주)제이아이테크 사외이사

-
-
-
1년
2024.08.23

박석규
남
1963.07
감사
등기
비상근
감사

1990 전북대학교 무역학과 학사

1991~1997 삼양종합금융

1997~1998 삼성항공유학원

2001~현재 신선바이오/박하DEP 대표이사

2021~현재 (주)제이아이테크 감사

-
-
-
1년
2024.08.23

김형철
남
1974.11
이사
비등기
상근
전자재료사업부총괄

2002 연세대학교 유기화학 석사

2009 KAIST 유기화학 박사

2010~2010 한국파스퇴르연구소

2011~2013 대웅제약 연구원

2013~2021 LG화학 연구원

2021~현재 (주)제이아이테크 전자재료총괄

-
-
-
1년
2022.12.31

함석우
남
1968.02
이사
비등기
상근
구매관리총괄

1994 삼육대학교 동물자원과 학사

1996~1998 금강인테리어1998~2015 TS시스템 대표

2015~현재 (주)제이아이테크 구매관리총괄

150,000
-
특수관계
7년
2022.12.31

박전희
남
1972.12
이사
비등기
상근
포토마스크케이스사업부총괄

1995 연암공과대학 전문학사

2007~2015 (주)코스타2017~2018 (주)이씨엠테크

2018~현재 (주)제이아이테크 포토마스크케이스사업부 총괄

5,000
-
-
1년
2022.12.31

김정섭
남
1962.08
이사
비등기
상근
의약품사업부총괄

1996 숭실대학교 이학박사

2003~2013 (주)카이로라이트 연구이사

2014~2021 존스미디어(주) 연구이사

2022~현재 (주)제이아이테크 의약품사업부 총괄

-
-
-
1년
2022.12.31

나. 타회사 임원 겸직 현황 증권신고서 제출일 현재 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

직위
성명
겸직회사
겸직회사 내 직위
담당업무
재직기간
겸직회사와 신청회사의 관계

사내이사
이주영
JITECH INDIA PRIVATE LIMITED
대표이사
주주대리인
2년
종속회사

감사
박석규
신선바이오/박하DEP
대표이사
경영총괄
21년
관계없음

기타비상무이사
윤종효
UTC인베스트먼트
고문
투자자문
1년
관계없음

사외이사
이민재
군산대학교 화학과
교수
강의
9년
관계없음

사외이사
조성원
조성원법률사무소
변호사
법률대리인
10년
관계없음

다. 직원의 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

사업부문

성 별

직 원 수

평균근속연수(년)

연간급여총액

1인 평균급여액

소속외근로자

비 고

기간의정함이 없는근로자

기간제근로자

합 계

전체

(단시간근로자)

전체

(단시간근로자)

남
여
계

사무직

남

28
-
-
-
28
2.6
940,371
33,585
-
-
-
-

여

7
-
-
-
7
1.6
142,510
20,358
-
-
-
-

연구직

남

15
-
-
-
15
3
576,492
38,433
-
-
-
-

여

4
-
-
-
4
2
133,146
33,287
-
-
-
-

현장직

남

32
-
-
-
32
1.1
776,390
24,262
-
-
-
-

여

16
-
-
-
16
2.5
327,301
20,456
-
-
-
-

합 계

102
-
-
-
102
12.80
2,896,210
170,382
-
-
-
-

주1)
직원수 및 평균근속연수는 증권신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다.

주2)
연간 급여총액은 2022년 1월부터 2022년 9월까지 근로소득명세서의 근로소득 금액을 기준으로 작성하였으며 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 현재 기준 재직인원으로 단순평균하여 산출하였습니다.

주3)
소속 외 근로자는 「고용정책 기본법」 제15조의6 제1항의 대상이 되지 않아 기재하지 아니하였습니다.

라. 미등기임원 보수현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구분

인원수

연간급여총액

1인 평균 급여액

비고

미등기임원

4

222,837

55,709

-

주1)
미등기임원 수는 증권신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다.

주2)
연간 급여총액은 2022년 1월부터 2022년 9월까지 근로소득명세서의 근로소득 금액을 기준으로 작성하였으며 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 현재 기준 재직인원으로 단순평균하여 산출하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 백만원)

구 분

인원수

주주총회 승인금액

비고

이사

6
2,500
-

감사

1
500
-

주1)
상기 인원수와 주주총회 승인금액은 '22.03.31 개최된 제8기 정기주주총회 기준입니다.

(2) 보수지급금액(가) 이사ㆍ감사 전체

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구분

인원수

보수총액

1인당 평균 보수액

비고

이사
6
319,151
53,192

-

감사
1
4,500
4,500
-

주1)
보수총액은 2022년 1월부터 9월까지 지급총액 기준입니다.

주2)
1인당 평균보수액은 2022년 1월부터 2022년 9월까지 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

(나) 유형별

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구 분

인원수

보수총액

1인당

평균보수액

비고

등기이사

(사외이사, 감사 제외)

3
310,151
103,384
-

사외이사

2
9,000
4,500
-

감사

1
4,500
4,500
-

기타비상무이사
1
-
-
-

주1)
보수총액은 2022년 1월부터 9월까지 지급총액 기준입니다.

주2)
1인당 평균보수액은 기준일 현재 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
지급기준

등기이사

(사외이사, 감사 제외)

주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 이사회결의를 통해 확정된 임원보수지급 기준에 근거 하여 집행

사외이사

주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

감사

주주총회 결의로 정한 감사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

(4) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황당사는 공시대상 기간 중 5억원 이상 지급한 개인별 보수가 없습니다.나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 천원)

구분

인원수

주식매수선택권의

공정가치 총액

비고

등기이사

1

6,419

-

사외이사

-

-

-

감사위원회 위원 또는 감사

-

-

-

업무집행지시자

-

-

-

계

1

6,419
-

주1)
공정가치는 주식매수선택권 평가에 적용되는 이항모형을 사용하여 산출되었습니다.

주2)
공정가치 산출방법에 대한 자세한 사항은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 명, 백만원)

부여받은 자

관계

부여일

부여

방법

주식의

종류

최초

부여

수량

당기변동

수량

총변동

수량

기말

미행사

수량

행사

기간

행사

가격

의무

보유

여부

의무

보유

기간

행사

취소

행사

취소

이주영

등기임원

2022.05.06

신주교부형 및 차액보상형

보통주

100,000

100,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

김태철

공장장

2022.05.06

신주교부형 및 차액보상형

보통주

40,000

40,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

김형철
미등기임원
2022.05.06
신주교부형 및 차액보상형
보통주
10,000

10,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

최준우
직원
2022.05.06
신주교부형 및 차액보상형
보통주
10,000

10,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

임세창
직원
2022.05.06
신주교부형 및 차액보상형
보통주
10,000

10,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

백승열
직원
2022.05.06
신주교부형 및 차액보상형
보통주
5,000

5,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

오치택
직원
2022.05.06
신주교부형 및 차액보상형
보통주
5,000

5,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

박재연
직원
2022.05.06
신주교부형 및 차액보상형
보통주
5,000

5,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

박전희
미등기임원
2022.05.06
신주교부형 및 차액보상형
보통주
5,000

5,000

2024.05.07.~2027.05.06

6,000

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황가. 계열회사 현황(요약)

당사는 공정거래법상 기업결합신고(자산총액 또는 매출액이 3천억원 이상인 회사) 및 공시대상기업집단(기업집단에 속하는 국내 회사들의 공시대상기업집단 지정 직전사업연도의 대차대조표상의 자산총액의 합계액이 5조원 이상인 기업집단) 대상에 해당하지 않습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 개)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

(주)제이아이테크
-
2
2

나. 계열회사 현황(상세)본 신고서 XI. 상세표 참조하시기 바랍니다.

다. 계열회사간 계통도

(주)제이아이테크 계통도.jpg
(주)제이아이테크 계통도

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성 명

(생년월일)

회사명

직책명

담당업무

재직기간

겸직회사와 신청회사의 관계

상근여부

이주영

(760527)

JITECH INDIA PRIVATE LIMITED

공동대표

주주대리인

2년

최대주주

비상근

2. 타법인출자 현황(요약)(기준일 : 2022년 6월 30일 현재) (단위 : 천원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액주1)
증가(감소)
기말장부가액주1)

취득(처분)
평가손익

경영참여
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일반투자
-
1
1
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2,000,000
(700,923)
1,299,077

단순투자
1
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1
2,372,976
(2,372,976)
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계
1
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2
2,372,976
2,000,000(2,372,976)
(700,923)
1,299,077

주1) 기초는 2021년 1월 1일 기준이며, 기말은 2022년 06월 30일 현재 기준입니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다가. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 대주주와의 자산양수도 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.다. 대주주와의 영업거래공시대상기간 중 대주주와의 영업거래는 없습니다.라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.다. 채무보증 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.라. 채무인수약정 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 그 밖의 우발부채 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(가) 위험물안전관리법 제5조 1항 및 3항

사건개요

2018.5.26 제이아이테크 공장동내 전동리프트 수리 과정 중 배터리 스파크로 인한 화재 발생. 이에, 공장 위험물 및 시설이 소실되었으며, 작업자 1명이 전치 2주의 화상에 따른 부상이 발생하였습니다.

위반사항

화재사고로 인한 위험물안전관리법 위반

제5조(위험물의 저장 및 취급의 제한) 1항,3항

처분

일자

2018년 8월 23일

기관

전주지방법원 군산지원

결과

회사 : 과태료 1,000,000원

재발방지대책

즉각적으로 민사합의를 완료하였으며, 사고 후 안전진단 실시, 지적 및 시정사항에 대해 조치를 취했으며, 해당시설에 대해서는 신규제작을 진행하였고 투입 전 발화가능물질 선별 프로세스를 강화하였습니다. 아울러 안전관리 역량을 확보코자 인력을 보강하였고 안전교육 실시 및 주기적인 현장 안전진단을 시행하고 있습니다.

(나) 화학물질관리법 제49조 제1항 위반

사건개요

유해화학물질 제조업 허가를 득한 사업장으로 화학물질관리법 제49조 1항 및 같은 법 시행규칙 제 53조 1항에 따라 유해화학물질 실적보고를 매년 6월 30일까지 화학물질관리협회에 제출하여야 하나, 2018년 유해화학물질 실적보고 지연 및 오기 사실이 발생하였습니다.

위반사항

2018년 유해화학물질 실적보고 기한 지연 및 실적 오기

처분

일자

2019년 11월 1일

기관

전북지방환경청

결과

개선명령

재발방지대책

유해화학물질 실적보고 작성 및 지침등을 교육했습니다.

(다) 화학물질관리법 제28조 제5항 위반

사건개요

2022.02.26 전북지방환경청 감시팀 점검시 유해화학물질 영업 변경허가에 대한 미조치 사항으로 적발 되었습니다.

위반사항

유해화학물질 영업의 변경허가 미이행

처분

일자

2022-07-07

기관

전주지방검찰청 군산지청

결과

기소유예

재발방지대책

화학물질관리법 제34조의 2항에 따라 개선명령을 이행하였습니다.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.다. 중소기업기준 검토표

제이아이테크 중소기업기준 검토표.jpg
제이아이테크 중소기업기준 검토표

제이아이테크 중소기업기준검토표.jpg
제이아이테크 중소기업기준검토표

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 직접금융 자금의 사용(1) 공모자금의 사용 내역당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.(2) 사모자금의 사용 내역당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.나. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.다. 법적위험 변동사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.마. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.바. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.사. 합병등의 사후정보당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.아. 녹색경영당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.자. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.차. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.카. 보호예수 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 한국거래소 코스닥 상장규정에 근거하여 금번 공모에 따라 예정된 보호예수 사항 이외에, 당사가 발행한 주식에 대하여 증권신고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사의 연결대상 종속기업은 증권신고서 제출일 현재 1개사이며 종속회사의 개황은 다음과 같습니다.JITECH INDIA PRIVATE LIMITED

(단위 : 천원)

회 사 개 황
당 반기말 재무현항
대주주

자산총액
부채
자기자본
매출액
당기순이익
주주명
지분

대표자: Dr. Siva Prasad Kasturi
1,779,441
1,139,665
639,776
466,645
82,398
(주)제이아이테크
99.9%

설립일: 2020.08.23

결산기: 12월

업종: 제조업,연구개발

주제품: 반도체 소재 및 개발

회사와의 관계: 종속기업

주1) 최근사업연도 반기말인 2022년 6월 30일 결산 기준입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호
비 고

비상장사
2
JITECH INDIA PRIVATE LIMITED
-
해외법인

(주)디에스피코퍼레이션
110111-7792644
국내법인

3. 타법인 출자현황(상세)당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.