AJ네트웍스 — [기재정정]주요사항보고서(회사분할결정) (20221018)
제출인: AJ네트웍스

주요사항보고서(회사분할 결정)
1.2
AJ네트웍스(주)

정 정 신 고 (보고)

2022년 10월 18일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서 (회사분할결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 11월 03일

제출일자
문서명
비고

2020년 11월 03일
주요사항보고서(회사분할결정)
최초제출일

2021년 01월 07일
[정정] 주요사항보고서(회사분할결정)

정정
(굵은 빨간색)

2021년 01월 12일
[정정] 주요사항보고서(회사분할결정)

정정
(굵은 주황색)

2021년 01월 20일
[정정] 주요사항보고서(회사분할결정)

정정
(굵은 파란색)

2022년 01월 18일
[정정] 주요사항보고서(회사분할결정)

정정
(굵은 보라색)

2022년 10월 18일
[정정] 주요사항보고서(회사분할결정)

정정
(굵은 초록색)

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

1. 분할방법
기재정정
(2) 분할을 할 날(이하 “분할기일”)은 일정 미확정으로 한다.

(2) 분할을 할 날(이하 “분할기일”)은

2023년 3월 1일로 한다. 다만 이사회결의를 통해 변경될 수 있다.

4. 분할비율
기재정정
2020년 6월30일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을 분할전 순자산 장부가액에 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함- 분할존속회사 : 0.7629396- 분할신설회사 : 0.2370604 (존속회사주식 1주당 교부할 신설회사 주식수를 소수점 이하 7자리까지 기재)

2022년 6월30일

현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을분할전 순자산 장부가액에 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함

- 분할존속회사 : 0.7277313- 분할신설회사 : 0.2722687
(존속회사주식 1주당 교부할 신설회사 주식수를 소수점 이하 7자리까지 기재)

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용
기재정정
② 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로 2020년 6월 30일자 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할재무상태표[첨부1]와 승계대상 재산목록[첨부2]에 기재된 바에 의하되, 분할기일(일정 미확정) 전까지발생한 재산의 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서가감하는 것으로 한다.

② 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로
2022년 6월 30일자 재무상태표를 기초로하여 작성된 분할재무상태표[첨부1]와 승계대상 재산목록[첨부2]에 기재된 바에 의하되,
2023년 3월 1일(분할기일) 전까지 발생한 재산의 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

6. 분할 후 존속회사
기재정정

분할후 재무내용(원)
자산총계
862,473,041,347
부채총계
637,339,724,910

자본총계
225,133,316,437
자본금
35,722,584,000

2020년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
246,001,403,657

분할후 재무내용(원)
자산총계
833,102,997,234
부채총계
549,891,921,359

자본총계
283,211,075,875
자본금
34,074,050,000

2022년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
177,179,356,081

7. 분할설립회사
기재정정

회사명
에이제이피앤엘 주식회사(AJ PNL Co.,Ltd.)

설립시 재무내용(원)
자산총계
363,561,503,083
부채총계
292,414,133,800

자본총계
71,147,369,283
자본금
11,099,711,000

2020년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
145,778,880,405

회사명
에이제이로지스밸류 주식회사(AJ Logisvalue Co.,Ltd.)

설립시 재무내용(원)
자산총계

430,654,889,294

부채총계
322,792,360,455

자본총계
107,862,528,839
자본금
12,748,245,000

2022년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)

111,015,045,893

8. 감자에 관한 사항
기재정정

감자비율(%)
23.70604

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

감자비율(%)

27.22687

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
2023년 02월 27일

종료일
2023년 03월 28일

신주배정기준일
2023년 2월 28일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2023년 03월 29일

9. 분할일정
기재정정
-

이사회결의일
2022년 10월 18일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
2

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

주주확정기준일
2022년 12월 26일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

분할반대의사통지 접수기간
시작일
-

종료일
-

주주총회예정일자
2023년 02월 14일

주식매수청구권 행사기간
시작일
-

종료일
-

채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

분할기일
2023년 03월 01일

종료보고 총회일
-

분할등기예정일자
2023년 03월 02일

16. 기타 투자판단에 참고할 사항
기재정정

2021년 사업 포트폴리오 재편으로 재무구조가 개선되는 등 소기의 성과를 달성하였습니다. 당사는 개선된 실적을 바탕으로 분할을 추진하는 것이 주주가치 제고에 부합한다고 판단하여 2022년 하반기로 분할시점을 연기하기로 결정하였습니다.상기 결정은 분할철회 결정이 아니며, 향후 일정이 확정될 경우 이사회결의 및 주요사항보고서 추가 정정을 통해 재 공시할 예정입니다. 또한 2022년 하반기로 분할시점이 연기됨에 따라 분할비율 및 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 등 세부내용이 변경될 수 있습니다.

구분
내용
결과

감사의견
감사의견
재상장예비심사신청서나 재상장신청서에 첨부하는 감사인의 검토보고서(분할에 따라 이전될 예정인 사업부문에 대한 2017년~2019년 및 2020년 반기 개별검토보고서) 검토의견이 적정
충족

주) 단순분할신설회사의 재상장 요건은 2020년 6월30일 현재의 재무제표를 기준으로 한 분할재무제표 내용이며, 분할기일의 최종 이전 재산가액에 따라 변동될 수 있음.

당사는 2020년 11월 03일 이사회 결의 이후 주요사항보고서 제출을 통해 분할 결정을 공시하였으나, 개선된 실적을 바탕으로 분할을 추진하는 것이 주주가치 제고에 부합한다고 판단하여, 정정공시를 통하여 2022년 하반기로 분할을 연기한 바 있습니다. 이번 분할공시를 통해 금번 분할의 목적 중 하나인 주주가치 제고를 위해 노력할 것이며, 본건 분할은 한국거래소등 이해관계자와의 협의진행과정에서 일정이 변경될 수 있으며 이에 따라 향후 변경 일정이 확정될 경우 이사회결의 및 주요사항보고서 추가 정정을 통해 재공시할 예정입니다.

구분
내용
결과

감사의견
감사의견

재상장예비심사신청서나 재상장신청서에 첨부하는 감사인의 검토보고서(분할에 따라 이전될 예정인 사업부문에 대한
2019년~2021년 및 2022년 반기 개별검토보고서) 검토의견이 적정

충족

주) 단순분할신설회사의 재상장 요건은
2022년 6월30일 현재의 재무제표를 기준으로 한 분할재무제표 내용이며, 분할기일의 최종 이전 재산가액에 따라 변동될 수 있음.

[첨부1]
기재정정

[분할재무상태표] (단위: 원)

구분

분할전

분할후

AJ네트웍스㈜

AJ네트웍스㈜

(분할되는회사)

AJ피앤엘㈜

(단순분할신설회사)

자 산

Ⅰ.유동자산

240,611,114,799

205,983,920,861

34,627,193,938

현금및현금성자산

43,874,028,457

30,477,647,067

13,396,381,390

매출채권

54,942,526,180

34,690,058,093

20,252,468,087

재고자산

31,155,459,129

31,140,609,129

14,850,000

당기손익-공정가치측정금융자산

8,012,351,885

8,012,351,885

-

기타유동금융자산

96,190,819,060

95,549,919,411

640,899,649

기타유동자산

6,435,930,088

6,113,335,276

322,594,812

Ⅱ.비유동자산

984,229,436,206

656,489,120,486

328,934,309,145

장기금융상품

7,000,000

7,000,000

-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

2,116,920,065

3,310,913,490

-

종속기업투자

298,414,934,776

298,414,934,776

-

관계기업투자

16,164,183,142

16,164,183,142

-

렌탈자산

551,524,351,900

270,893,765,826

280,630,586,074

유형자산

54,573,943,559

16,491,975,187

38,081,968,372

무형자산

3,962,273,749

3,914,751,484

47,522,265

투자부동산

13,863,459,498

13,863,459,498

-

사용권자산

10,093,073,583

6,041,553,109

4,051,520,474

기타비유동금융자산

14,423,031,129

10,395,974,379

4,027,056,750

기타비유동자산

94,692,794

94,692,794

-

이연법인세자산

18,991,572,011

16,895,916,801

2,095,655,210

자 산 총 계

1,224,840,551,005

862,473,041,347

363,561,503,083

부 채

Ⅰ.유동부채

493,646,853,290

260,255,954,369

233,390,898,921

매입채무

16,517,792,421

7,299,394,603

9,218,397,818

단기차입금

155,500,000,000

150,000,000,000

5,500,000,000

유동성장기차입금

137,253,369,250

53,985,279,541

83,268,089,709

유동성사채

141,885,589,937

19,992,531,934

121,893,058,003

기타유동금융부채

28,972,987,206

17,730,009,792

11,242,977,414

기타유동부채

3,935,817,434

3,344,666,899

591,150,535

리스부채

4,791,275,157

3,114,049,715

1,677,225,442

당기법인세부채

4,790,021,885

4,790,021,885

-

Ⅱ.비유동부채

436,107,005,420

377,083,770,541

59,023,234,879

비유동사채

174,538,203,276

174,538,203,276

-

장기차입금

190,941,793,679

134,368,466,352

56,573,327,327

기타비유동금융부채

50,861,528,591

50,608,082,718

253,445,873

리스부채

19,765,479,874

17,569,018,195

2,196,461,679

부 채 총 계

929,753,858,710

637,339,724,910

292,414,133,800

자 본

자본금

46,822,295,000

35,722,584,000

11,099,711,000

자본잉여금 (주1)

103,726,747,530

79,139,159,577

60,047,658,283

자본조정 (주1)

(26,516,922,383)

(61,976,992,713)

-

자기주식 (주2)

(5,036,663,335)

(3,842,669,910)

-

기타포괄손익누계액

409,097,758

409,097,758

-

이익잉여금

175,682,137,725

175,682,137,725

-

자 본 총 계

295,086,692,295

225,133,316,437

71,147,369,283

[분할재무상태표] (단위: 원)

구분

분할전

분할후

AJ네트웍스㈜

AJ네트웍스㈜

(분할되는회사)

AJ 로지스밸류 주식회사 (단순분할신설회사)

자 산

Ⅰ.유동자산

182,209,224,998

143,916,746,022

38,292,478,974

현금및현금성자산

31,118,050,941

25,374,026,221

5,744,024,720

매출채권

67,882,527,425

40,559,368,927

27,323,158,497

재고자산

26,573,450,358

25,919,860,358

653,590,000

당기손익-공정가치측정금융자산

2,775,385,565

2,775,385,565

-

기타유동금융자산

33,893,703,642

29,889,195,541

4,004,508,100

기타유동자산

19,966,107,067

19,398,909,410

567,197,657

Ⅱ.비유동자산

1,079,644,910,419

689,186,251,211

392,362,410,320

장기금융상품

358,500,000

358,500,000

-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

4,892,861,976

6,796,613,088

-

당기손익-공정가치측정금융자산

21,475,743,789

20,953,565,848

522,177,941

종속기업투자

202,944,055,415

201,960,300,396

983,755,019

관계기업투자

70,992,097,431

70,992,097,431

-

렌탈자산

643,750,661,299

306,370,218,197

337,380,443,102

유형자산

58,432,271,742

16,529,466,066

41,902,805,676

무형자산

4,594,463,028

4,136,831,721

457,631,307

투자부동산

18,624,033,456

18,624,033,456

-

사용권자산

11,845,221,420

4,195,542,583

7,649,678,837

기타비유동금융자산

37,246,097,624

34,136,285,949

3,109,811,675

기타비유동자산

3,811,036,333

3,811,036,333

-

이연법인세자산

677,866,906

321,760,143

356,106,763

자 산 총 계

1,261,854,135,417

833,102,997,234

430,654,889,294

부 채

Ⅰ.유동부채

510,170,857,556

315,410,030,356

194,760,827,199

매입채무

34,613,767,694

16,508,366,478

18,105,401,216

단기차입금

109,500,000,000

85,000,000,000

24,500,000,000

유동성장기차입금

195,417,036,306

122,157,319,720

73,259,716,586

유동성사채

122,917,686,987

61,961,298,128

60,956,388,859

기타유동금융부채

30,522,844,304

17,226,020,994

13,296,823,309

기타유동부채

4,823,316,677

2,565,137,707

2,258,178,970

리스부채

6,725,104,880

4,340,786,621

2,384,318,259

당기법인세부채

5,651,100,708

5,651,100,708

-

Ⅱ.비유동부채

362,513,424,258

234,481,891,002

128,031,533,256

비유동사채

153,760,221,309

107,842,204,491

45,918,016,818

장기차입금

176,185,000,906

99,677,774,112

76,507,226,794

기타비유동금융부채

7,499,184,266

7,335,095,008

164,089,258

리스부채

24,614,912,329

19,338,327,127

5,276,585,202

기타비유동부채

454,105,448

288,490,264

165,615,184

부 채 총 계

872,684,281,814

549,891,921,359

322,792,360,455

자 본

자본금

46,822,295,000

34,074,050,000

12,748,245,000

자본잉여금 (주1)

103,717,305,904

75,478,329,858

95,114,283,839

자본조정 (주1)

(26,516,922,383)

(93,392,230,176)

-

자기주식 (주2)

(6,992,177,625)

(5,088,426,513)

-

기타포괄손익누계액

9,557,809,135

9,556,676,215

1,132,920

기타자본항목

(2,697,653,629)

(2,697,653,629)

-

이익잉여금

265,279,197,201

265,279,197,200

-

자 본 총 계

389,169,853,603

283,211,075,875

107,862,528,839

[첨부2]
기재정정

[승계대상 재산목록]

1. 승계자산목록

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

현금및현금성자산

예금

보통예금

13,396,381,390

계

13,396,381,390

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

매출채권

매출채권

외상매출금

20,791,573,966

대손충당금

(539,105,879)

계

20,252,468,087

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

재고자산

재고자산

상품

14,850,000

계

14,850,000

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

기타유동금융자산

미수금

미수금

645,489,649

대손충당금

(4,590,000)

계

640,899,649

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

기타유동자산

선급비용

선급비용

322,594,812

계

322,594,812

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

렌탈자산

렌탈자산

파렛트 렌탈 사업관련 렌탈자산 단순분할신설회사에 승계됨

507,550,529,177

감가상각누계액

(226,119,943,103)

손상차손누계액

(800,000,000)

계

280,630,586,074

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

유형자산

토지

단순분할신설회사

1. 토지 및 건물 :

파렛트 렌탈 사업부문의 지점 관련 토지, 건물 단순분할신설회사에 승계됨

2. 기계장치 등 :

사업관련 기계장치, 집기, 차량운반구 등 단순분할신설회사에 승계됨

3. 건설중인자산 :

파렛트 렌탈 사업부문 지점 관련 건설중인자산 단순분할신설회사에 승계됨

17,848,898,396

건물

10,696,037,458

감가상각누계액

(887,871,084)

구축물

388,826,420

감가상각누계액

(162,415,003)

기계장치

7,168,440,847

감가상각누계액

(6,307,600,888)

비품

1,910,864,710

감가상각누계액

(1,374,648,208)

손상차손상각누계액

(816,380)

차량운반구

5,359,857,952

감가상각누계액

(1,656,153,372)

건설중인자산

5,098,547,524

계

38,081,968,372

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

무형자산

소프트웨어

소프트웨어

45,245,456

기타의무형자산

상표권

2,276,809

계

47,522,265

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

사용권자산

사용권자산

건물

4,072,216,016

상각누계액

(1,357,434,175)

차량운반구

2,066,345,687

상각누계액

(729,607,054)

계

4,051,520,474

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

기타비유동금융자산

보증금

임차보증금

2,073,684,000

기타보증금

16,153,870

파생상품자산

파생상품자산

1,937,218,880

계

4,027,056,750

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

이연법인세자산

이연법인세자산

이연법인세자산

2,095,655,210

계

2,095,655,210

2. 승계부채목록

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

매입채무

매입채무

외상매입금

9,218,397,818

계

9,218,397,818

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

단기차입금

단기차입금

(주)하나은행

4,500,000,000

신영증권(주)

1,000,000,000

계

5,500,000,000

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

유동성장기차입금

유동성장기차입금

(주)하나은행

15,915,000,000

(주)하나은행

2,095,500,000

(주)하나은행

6,666,666,664

(주)국민은행

416,666,685

(주)국민은행

999,999,996

(주)국민은행

3,999,999,996

농협은행(주)

166,660,000

농협은행(주)

5,555,500,000

(주)대구은행

3,000,000,000

(주)대구은행

3,333,240,000

(주)전북은행

499,980,000

(주)전북은행

999,996,000

수협은행

1,711,708,522

경남은행(주)

1,666,664,000

네트원큐제일차유한회사

6,640,000,000

(주)아이비케이캐피탈

6,957,090,092

(주)아이비케이캐피탈

3,331,573,842

케이비캐피탈(주)

1,491,622,688

케이비캐피탈(주)

3,310,130,611

현대캐피탈(주)

1,618,018,805

(주)디지비캐피탈

1,324,513,036

하나캐피탈(주)

2,324,219,150

하나캐피탈(주)

2,647,315,220

비엔케이캐피탈(주)

6,596,024,402

계

83,268,089,709

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

유동성사채

유동성사채

제31차 회사채

19,999,685,967

제32-1차 회사채

32,983,983,173

제33차 회사채

9,990,573,308

제34차 회사채

14,990,866,407

제35-1차 회사채

43,927,949,148

계

121,893,058,003

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

기타유동금융부채

미지급금

미지급금

3,562,225,044

미지급비용

미지급비용

5,540,589,955

보증금

(유동성)렌탈보증금

2,140,162,415

계

11,242,977,414

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

기타유동부채

선수금

선수금

478,362,006

예수금

예수금

112,788,529

계

591,150,535

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

리스부채

리스부채

유동성리스부채

1,677,225,442

비유동성리스부채

2,196,461,679

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

장기차입금

장기차입금

(주)하나은행

5,000,000,006

(주)국민은행

1,083,333,349

(주)국민은행

11,333,333,342

(주)대구은행

2,500,000,000

(주)대구은행

1,388,850,000

(주)전북은행

1,833,326,000

수협은행

584,031,759

경남은행(주)

833,332,000

네트원큐제일차유한회사

10,040,000,000

(주)아이비케이캐피탈

3,466,849,180

케이비캐피탈(주)

4,028,074,960

하나캐피탈(주)

2,626,242,190

하나캐피탈(주)

3,226,899,800

비엔케이캐피탈(주)

8,629,054,741

계

56,573,327,327

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ피앤엘㈜

기타비유동금융부채

장기보증금

장기렌탈보증금

10,480,000

임대보증금

45,000,000

장기미지급비용

장기미지급비용

80,000,000

파생상품부채

파생상품부채

117,965,873

계

253,445,873

[승계대상 재산목록]

1. 승계자산목록

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

현금및현금성자산

예금

보통예금

5,744,024,720

계

5,744,024,720

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

매출채권

매출채권

외상매출금

28,113,925,466

대손충당금

(790,766,969)

계

27,323,158,497

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

재고자산

재고자산

상품

653,590,000

계

653,590,000

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타유동금융자산

미수금

미수금

985,398,100

대손충당금

(4,590,000)

대여금

단기대여금

3,023,700,000

계

4,004,508,100

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타유동자산

선급비용

선급비용

567,197,657

계

567,197,657

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

당기손익-공정가치측정

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

후순위사채

522,177,941

계

522,177,941

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

종속기업투자

종속기업투자

종속기업투자

983,755,019

계

983,755,019

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

렌탈자산

렌탈자산

파렛트 렌탈 사업관련 렌탈자산 단순분할신설회사에 승계됨

635,778,165,891

감가상각누계액

(297,377,722,789)

손상차손누계액

(1,020,000,000)

계

337,380,443,102

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

유형자산

토지

단순분할신설회사

1. 토지 및 건물 :

파렛트 렌탈 사업부문의 지점 관련 토지, 건물 단순분할신설회사에 승계됨

2. 기계장치 등 :

사업관련 기계장치, 집기, 차량운반구 등 단순분할신설회사에 승계됨

3. 건설중인자산 :

파렛트 렌탈 사업부문 지점 관련 건설중인자산 단순분할신설회사에 승계됨

22,057,102,054

건물

14,213,548,589

감가상각누계액

(1,626,977,749)

구축물

466,198,420

감가상각누계액

(261,481,183)

기계장치

10,062,382,710

감가상각누계액

(6,564,309,441)

차량운반구

5,477,999,606

감가상각누계액

(2,660,399,020)

비품

1,362,470,604

감가상각누계액

(947,786,804)

손상차손상각누계액

(38,110)

건설중인자산

324,096,000

계

41,902,805,676

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

무형자산

소프트웨어

소프트웨어

155,228,737

기타의무형자산

영업권

48,257,170

번호판

94,300,000

회원권

89,118,400

상표권

2,000

허가권

70,725,000

계

457,631,307

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

사용권자산

사용권자산

건물

8,312,721,725

상각누계액

(2,028,828,729)

차량운반구

2,425,295,272

상각누계액

(1,059,509,431)

계

7,649,678,837

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타비유동금융자산

보증금

임차보증금 등

3,109,811,675

계

3,109,811,675

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

이연법인세자산

이연법인세자산

이연법인세자산

356,106,763

계

356,106,763

2. 승계부채목록

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

매입채무

매입채무

외상매입금

18,105,401,216

계

18,105,401,216

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

단기차입금

단기차입금

㈜하나은행

4,500,000,000

수협은행

5,000,000,000

중국광대은행주식유한회사 서울지점

10,000,000,000

신영증권(주)

5,000,000,000

계

24,500,000,000

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

유동성장기차입금

유동성장기차입금

(주)신한은행

2,500,000,004

(주)신한은행

3,333,333,324

(주)하나은행

10,000,000,000

(주)하나은행

6,666,666,664

(주)하나은행

1,800,000,000

(주)하나은행

3,333,333,332

(주)국민은행

83,333,353

(주)국민은행

3,000,000,000

(주)국민은행

3,999,999,996

(주)국민은행

3,799,999,992

(주)전북은행

833,330,000

수협은행

999,999,996

네트원큐제일차 유한회사(SPC)

3,400,000,000

(주)아이비케이캐피탈

9,879,772,830

(주)아이비케이캐피탈

3,296,778,384

하나캐피탈(주)

6,340,189,352

비엔케이캐피탈(주)

1,760,876,369

비엔케이캐피탈(주)

3,470,659,332

비엔케이캐피탈(주)

1,896,313,165

산은캐피탈(주)

1,164,829,253

(주)케이비국민카드

1,700,301,240

계

73,259,716,586

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

유동성사채

유동성사채

제36-2차 회사채

30,997,690,075

제47차 회사채

29,958,698,784

계

60,956,388,859

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타유동금융부채

미지급금

미지급금

5,444,138,853

미지급비용

미지급비용

3,551,588,366

보증금

(유동성)렌탈보증금

4,301,096,090

계

13,296,823,309

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타유동부채

선수금

선수금

1,358,182,163

예수금

예수금

147,548,013

부가세예수금

부가세예수금

752,448,794

계

2,258,178,970

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

리스부채

리스부채

유동성리스부채

2,384,318,259

비유동성리스부채

5,276,585,202

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

비유동사채

비유동사채

제45차 회사채

29,964,433,648

제49차 회사채

15,953,583,170

계

45,918,016,818

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

장기차입금

장기차입금

(주)신한은행

2,499,999,996

(주)신한은행

5,833,333,317

(주)하나은행

10,000,000,004

(주)하나은행

3,600,000,000

(주)하나은행

6,666,666,668

(주)국민은행

1,250,000,000

(주)국민은행

3,333,333,350

(주)국민은행

12,350,000,014

수협은행

416,666,677

(주)아이비케이캐피탈

5,120,227,170

(주)아이비케이캐피탈

4,319,475,024

하나캐피탈(주)

13,659,810,648

비엔케이캐피탈(주)

6,731,528,266

(주)케이비국민카드

726,185,660

계

76,507,226,794

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타비유동금융부채

장기보증금

장기렌탈보증금

58,217,000

장기미지급비용

장기미지급비용

105,872,258

계

164,089,258

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타비유동부채

복구충당부채

복구충당부채

165,615,184

계

165,615,184

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2022 년 10월 18일

회 사 명 :
AJ네트웍스주식회사

대 표 이 사 :
박 대 현, 손 삼 달

본 점 소 재 지 :
서울특별시 송파구 정의로8길 9 (AJ빌딩)

(전 화) 1588-0053

(홈페이지)http://www.ajnetworks.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무관리본부장
(성 명)여 주 형

(전 화)02-6240-0143

회사분할 결정

1. 분할방법

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 단순분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로 분할하되, 위의 표와 같이 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 파렛트 렌탈 사업부문(이하 “분할대상사업부문”이라 함)을 분할하여 단순분할신설회사를 설립하고, 분할되는 회사는 존속하여 IT기기, 고소장비(AWP)를 중심으로 한 렌탈사업부문과 투자 사업부문을 영위하게 된다. 분할 후 단순분할신설회사의 발행주식은 한국거래소의 유가증권시장상장규정에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 유가증권시장에 재상장할 예정이며, 분할회사의 발행주식은 변경상장할 예정이다. (2) 분할을 할 날(이하 “분할기일”)은

2023년 3월 1일로 한다. 다만 이사회결의를 통해 변경될 수 있다.
(3) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할회사 및 단순분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있다. (4) 본조 제(3)항에 따라 분할회사와 단순분할신설회사가 분할되는 회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대채무를 부담함으로 인하여, 분할회사가 본 분할계획서에 따라 단순분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 분할회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할회사가 단순분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 단순분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할회사에 귀속된 채무를 변제하거나 그 밖에 단순분할신설회사의 출재로 공동면책이 된때에는 단순분할신설회사가 분할회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. (5) 분할로 인하여 이전하는 재산은 본 분할계획서 제3조(단순분할신설회사에 관한 사항) 제(7)항(단순분할신설회사에 이전될 분할되는 회사의 재산과 그 가액)의 규정 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 본조 제(6)항 내지 제(10)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다. (6) 분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함한다)는 분할 대상사업부문에 관한 것이며 단순분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이며 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 이전대상재산(뒤에서 정의)이 분할되는 회사와 단순분할신설회사의 공통 부문에 관한 것이라면 분할되는 회사와 단순분할 신설회사 간 협의에 의해 처리한다. (7) 단순분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할되는 회사의 분할대상사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 단순분할신설회사에, 분할대상사업부문에 속하지 않는 것은 분할회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 단순분할신설회사가 ‘유가증권시장 상장규정’ 소정의 재상장 요건을 충족할 수 있는 요소, 분할회사 및 단순분할신설회사의 향후 운영 및 투자계획, 각 회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 분할회사와 단순분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정한다. (8) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 이 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함한다)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속한다. 이 경우 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 단순분할신설회사와 분할회사에 각각 귀속된다. 또한, 본 항에 따른 공ㆍ사법상 우발채무의 귀속규정과 달리 분할회사 또는 단 순분할신설회사가 공ㆍ사법상 우발채무를 이행하게 되는 경우, 본 항에 따라 원래 공ㆍ사법상의 우발채무를 부담하여야 할 해당 회사가 상대 회사에게 상대 회사가 위와 같이 부담한 공ㆍ사법상의 우발채무 이행액 및 관련 비용을 지급하는 방식으로 상대 회사를 면책해야 한다. (9) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함한다)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한다. 또한, 본 항에 따른 공ㆍ사법상 권리의 귀속규정과 달리 분할회사 또는 단순분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사가 본 항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 상대 회사에게 자신이 보유한 권리를 이전해 주어야 한다. (10) 분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사자로 하는 소송에 관한 권리ㆍ의무는 분할대상사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에 각각 귀속한다.

2. 분할목적
(1) 분할회사는 파렛트 렌탈 사업부문을 분할하여 사업전문성을 제고하고 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 경영효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립한다.(2) 분할존속회사는 IT기기, 고소장비(AWP)를 중심으로 한 렌탈사업부문과 자회사 관리 및 신규 투자사업 등에, 분할신설회사는 파렛트 렌탈 사업부문에 각각 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 경영위험의 분산을 추구한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
(1) 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업의 경쟁력을 강화하고 사업부문별 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립한다. (2) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 경영자원을 효율적으로 배분함으로써 궁극적으로 기업가치와 주주의 가치를 제고한다.

4. 분할비율

2022년 6월30일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할대상사업부문의 순자산 장부가액을 분할전 순자산 장부가액에 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함- 분할존속회사 :
0.7277313- 분할신설회사 :
0.2722687(존속회사주식 1주당 교부할 신설회사 주식수를 소수점 이하 7자리까지 기재)

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

① 분할에 의하여 분할되는 회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극, 소극적 재산 및 기타의 권리의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함한다)(이하 “이전대상재산”이라 함)를 단순분할신설회사에 이전한다. 다만, 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할회사에 잔류하는 것으로 보고(분할에 의한 이전에 정부기관의 승인, 인허가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우를 포함한다), 단순분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할회사와 단순분할신설회사의 협의에 따라 처리한다.

② 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로
2022년 6월 30일자 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할재무상태표[첨부1]와 승계대상 재산목록[첨부2]에 기재된 바에 의하되,
2023년 3월 1일(분할기일) 전까지 발생한 재산의 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

③ 전항에 의한 이전대상재산의 세부항목별 최종가액은 이전대상재산이 확정되는 바에 따라 변동될 수 있다.

④ 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 또는 계획의 이행, 관련 법령 또는 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할재무상태표[첨부1]와 승계대상 재산목록[첨부2]에서 가감하는 것으로 한다.

⑤ 분할기일 이전에 국내외에서 분할되는 회사가 보유하고 있는 특허 및 상표(해당 특허, 상표에 대한 권리와 의무 포함) 등 일체의 산업재산권은 승계대상 산업재산권 목록[첨부8]에 기재된 것은 단순분할신설회사에게, 그 이외의 것은 분할회사에게 각각 귀속한다. 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 산업재산권이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속한다.

⑥ 분할 전 분할되는 회사를 당사자로 하는 소송 중 단순분할신설회사에 귀속되는 소송에 관한 권리·의무는 승계 대상 소송 목록[첨부5]에 기재하고, 분할되는 회사가 보유하고 있는 부동산 중 단순분할신설회사에 귀속되는 부동산은 승계 대상 부동산 목록[첨부7]에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송 또는 부동산이 발견된 경우에는 분할대상사업 부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속된다.

⑦ 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리ㆍ의무관계를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 단순분할신설회사에 귀속된다.⑧ 분할 전 분할되는 회사가 보유하고 있는 인허가 중 단순분할신설회사에 귀속되는 인허가는 승계대상 인허가 목록[첨부8]에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 인허가사항이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속한다. 분할되는 회사 및 단순분할신설회사는 상기 인허가사항의 단순분할신설회사로의 승계가 이루어질 수 있도록 관련 법령상 필요한 조치를 취하기로 한다.

⑨ 상기 ①~⑧항의'별첨'은 분할계획서의 첨부문서입니다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
에이제이네트웍스 주식회사(AJ Networks Co.,Ltd.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
833,102,997,234
부채총계
549,891,921,359

자본총계
283,211,075,875
자본금
34,074,050,000

2022년 06월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
177,179,356,081

주요사업
IT기기, 고소장비(AWP) 렌탈사업부문 및 투자사업부문

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
에이제이로지스밸류 주식회사(AJ Logisvalue Co.,Ltd.)

설립시 재무내용(원)
자산총계

430,654,889,294

부채총계
322,792,360,455

자본총계
107,862,528,839
자본금
12,748,245,000

2022년 06월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)

111,015,045,893

주요사업
파렛트 렌탈 사업부문

재상장신청 여부
예

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)

27.22687

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
2023년 02월 27일

종료일
2023년 03월 28일

신주배정조건
분할에 따라 분할되는 회사의 주주에게 배정하는 단순분할신설회사 발행 주식은 당해 주주가 분할기일 현재 보유하고 있는 분할되는 회사의 주식과 동종의 주식으로 지급한다.※ 분할되는 회사의 주주가 가진 주식수에 비례하여 단순분할신설회사의 주식수를 배정한다.

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
1주 미만의 단주에 대해서는 단순분할신설회사 신주의 재상장 초일의 종가로 환산하여 현금(원미만은 절사, 이하 같음)으로 지급한다.

신주배정기준일
2023년 02월 28일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2023년 03월 29일

9. 분할일정
이사회결의일
2022년 10월 18일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
2

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

주주확정기준일
2022년 12월 26일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

분할반대의사통지 접수기간
시작일
-

종료일
-

주주총회예정일자
2023년 02월 14일

주식매수청구권 행사기간
시작일
-

종료일
-

채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

분할기일
2023년 03월 01일

종료보고 총회일
-

분할등기예정일자
2023년 03월 02일

10.주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

11. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

12. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

13. 향후 회사구조개편에 관한 계획

-해당사항 없음

14. 물적분할의 경우 물적분할 추진에 대한 검토내용

- 해당사항 없음

15. 물적분할의 경우 주주보호방안

- 해당사항 없음

16. 기타 투자판단에 참고할 사항
당사는 2020년 11월 03일 이사회 결의 이후 주요사항보고서 제출을 통해 분할 결정을 공시하였으나, 개선된 실적을 바탕으로 분할을 추진하는 것이 주주가치 제고에 부합한다고 판단하여, 정정공시를 통하여 2022년 하반기로 분할을 연기한 바 있습니다. 이번 분할공시를 통해 금번 분할의 목적 중 하나인 주주가치 제고를 위해 노력할 것이며, 본건 분할은 한국거래소등 이해관계자와의 협의진행과정에서 일정이 변경될 수 있으며 이에 따라 향후 변경 일정이 확정될 경우 이사회결의 및 주요사항보고서 추가 정정을 통해 재공시할 예정입니다.(1) 분할계획서의 수정 및 변경분할계획서는 영업의 변동, 분할되는 회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관계법령에 따라서 분할계획서의 승인을 위한 주주총회 전에 이사회 또는 대표이사에 의해 일부 수정 또는 변경될 수 있고, 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있다.또한, 분할계획서는 임시주주총회(일정 미확정)의 승인을 득할경우 분할등기일 전일까지주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목 등에 대해 ⅰ) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 단순분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우와 ⅱ) 그 동질성을 해하지 않는 범위내의 수정 또는 변경인 경우에는 분할되는 회사의 이사회결의로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생한다.① 분할되는 회사 및 분할신설회사의 회사명② 분할일정③ 배정비율④ 분할되는 회사의 감소할 자본과 준비금의 액⑤ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액⑥ 분할 전후의 재무구조⑦ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총 수⑧ 분할신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항⑨ 분할신설회사 및 분할되는 회사의 정관(2) 이 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할되는 회사의 이사회의 결의로 결정한다.(3) 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음할 수 있다.(4) 회사간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항분할계획서의 시행과 관련하여 분할되는 회사와 단순분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상 사업부문과 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할되는 회사와 단순분할신설회사간의 별도 합의에 따른다.(5) 주주의 주식매수청구 상법 제530조의2 내지 제530조의11에 따른 단순분할의 경우로서 해당사항이 없다.(6) 종업원 승계와 퇴직금단순분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금 등 포함)를 승계한다.(7) 단순분할신설회사의 재상장 주요요건의 검토

구분
내용
결과

영업활동 기간
영업기간
분할로 이전될 예정인 영업 부문이3년 이상 계속하여 영위
충족

기업규모
자기자본 및 유통주식수
상장예비심사 신청일 현재 기업규모가 다음 각 목의 요건을 모두 충족할 것(1) 자기자본이 100억원 이상(2) 재상장예정인 보통주식총수가 100만주 이상 (재상장신청인의 최대주주등이 분할이나 분할합병으로 소유하게 되는 주식 수는 제외)
충족

경영성과 요건
매출액 및 이익
이전대상 영업부문의 경영성과가 다음 각 목의 요건을 모두 충족(1) 최근 사업연도의 매출액이 300억원 이상(2) 최근 사업연도에 영업이익, 법인세비용차감전계속사업이익 및 당기순이익 중 적은 금액을 기준으로 25억원 이상
충족

감사의견
감사의견

재상장예비심사신청서나 재상장신청서에 첨부하는 감사인의 검토보고서(분할에 따라 이전될 예정인 사업부문에 대한
2019년~2021년 및 2022년 반기 개별검토보고서) 검토의견이 적정

충족

안전성 및건전성
사외이사
사외이사의 수가 이사 총수의4분의1 이상
충족

감사위원회
최근 사업연도 말 현재 자산총액이2조원 이상인 주권상장법인의 경우 총 위원의3분의2 이상을 사외이사로 구성한 감사위원회를 설치
해당없음

주식양도제한
주식의 양도에 제한이 없을 것
충족

주) 단순분할신설회사의 재상장 요건은
2022년 6월30일 현재의 재무제표를 기준으로 한 분할재무제표 내용이며, 분할기일의 최종 이전 재산가액에 따라 변동될 수 있음.

[첨부1]
[분할재무상태표]
(단위: 원)

구분

분할전

분할후

AJ네트웍스㈜

AJ네트웍스㈜

(분할되는회사)

AJ 로지스밸류 주식회사 (단순분할신설회사)

자 산

Ⅰ.유동자산

182,209,224,998

143,916,746,022

38,292,478,974

현금및현금성자산

31,118,050,941

25,374,026,221

5,744,024,720

매출채권

67,882,527,425

40,559,368,927

27,323,158,497

재고자산

26,573,450,358

25,919,860,358

653,590,000

당기손익-공정가치측정금융자산

2,775,385,565

2,775,385,565

-

기타유동금융자산

33,893,703,642

29,889,195,541

4,004,508,100

기타유동자산

19,966,107,067

19,398,909,410

567,197,657

Ⅱ.비유동자산

1,079,644,910,419

689,186,251,211

392,362,410,320

장기금융상품

358,500,000

358,500,000

-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

4,892,861,976

6,796,613,088

-

당기손익-공정가치측정금융자산

21,475,743,789

20,953,565,848

522,177,941

종속기업투자

202,944,055,415

201,960,300,396

983,755,019

관계기업투자

70,992,097,431

70,992,097,431

-

렌탈자산

643,750,661,299

306,370,218,197

337,380,443,102

유형자산

58,432,271,742

16,529,466,066

41,902,805,676

무형자산

4,594,463,028

4,136,831,721

457,631,307

투자부동산

18,624,033,456

18,624,033,456

-

사용권자산

11,845,221,420

4,195,542,583

7,649,678,837

기타비유동금융자산

37,246,097,624

34,136,285,949

3,109,811,675

기타비유동자산

3,811,036,333

3,811,036,333

-

이연법인세자산

677,866,906

321,760,143

356,106,763

자 산 총 계

1,261,854,135,417

833,102,997,234

430,654,889,294

부 채

Ⅰ.유동부채

510,170,857,556

315,410,030,356

194,760,827,199

매입채무

34,613,767,694

16,508,366,478

18,105,401,216

단기차입금

109,500,000,000

85,000,000,000

24,500,000,000

유동성장기차입금

195,417,036,306

122,157,319,720

73,259,716,586

유동성사채

122,917,686,987

61,961,298,128

60,956,388,859

기타유동금융부채

30,522,844,304

17,226,020,994

13,296,823,309

기타유동부채

4,823,316,677

2,565,137,707

2,258,178,970

리스부채

6,725,104,880

4,340,786,621

2,384,318,259

당기법인세부채

5,651,100,708

5,651,100,708

-

Ⅱ.비유동부채

362,513,424,258

234,481,891,002

128,031,533,256

비유동사채

153,760,221,309

107,842,204,491

45,918,016,818

장기차입금

176,185,000,906

99,677,774,112

76,507,226,794

기타비유동금융부채

7,499,184,266

7,335,095,008

164,089,258

리스부채

24,614,912,329

19,338,327,127

5,276,585,202

기타비유동부채

454,105,448

288,490,264

165,615,184

부 채 총 계

872,684,281,814

549,891,921,359

322,792,360,455

자 본

자본금

46,822,295,000

34,074,050,000

12,748,245,000

자본잉여금 (주1)

103,717,305,904

75,478,329,858

95,114,283,839

자본조정 (주1)

(26,516,922,383)

(93,392,230,176)

-

자기주식 (주2)

(6,992,177,625)

(5,088,426,513)

-

기타포괄손익누계액

9,557,809,135

9,556,676,215

1,132,920

기타자본항목

(2,697,653,629)

(2,697,653,629)

-

이익잉여금

265,279,197,201

265,279,197,200

-

자 본 총 계

389,169,853,603

283,211,075,875

107,862,528,839

주1) 단순분할신설회사의 자본잉여금에는 인적분할로 인한 준비금 배부액과 인적분할시 발생한 자본의 증가액이 포함되었으며, 분할되는 회사의 자본조정에는 인적분할시 발생한 감자차손 금액이 포함됨

주2) 분할 전 보유중인 자기주식이 분할에 따라 단순분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할되는 회사의 자본항목에서 자산항목으로 재분류되어 자산금액이 증가함 그 증가한 자산금액은 분할전 회사의 자기주식 장부금액에 단순분할신설회사의 배정비율을 곱한 금액으로 향후 분할기일에 공정가치 평가를 통하여 반영될 예정임

[첨부2]
[승계대상 재산목록]

1. 승계자산목록

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

현금및현금성자산

예금

보통예금

5,744,024,720

계

5,744,024,720

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

매출채권

매출채권

외상매출금

28,113,925,466

대손충당금

(790,766,969)

계

27,323,158,497

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

재고자산

재고자산

상품

653,590,000

계

653,590,000

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타유동금융자산

미수금

미수금

985,398,100

대손충당금

(4,590,000)

대여금

단기대여금

3,023,700,000

계

4,004,508,100

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타유동자산

선급비용

선급비용

567,197,657

계

567,197,657

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

당기손익-공정가치측정

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

후순위사채

522,177,941

계

522,177,941

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

종속기업투자

종속기업투자

종속기업투자

983,755,019

계

983,755,019

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

렌탈자산

렌탈자산

파렛트 렌탈 사업관련 렌탈자산 단순분할신설회사에 승계됨

635,778,165,891

감가상각누계액

(297,377,722,789)

손상차손누계액

(1,020,000,000)

계

337,380,443,102

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

유형자산

토지

단순분할신설회사

1. 토지 및 건물 :

파렛트 렌탈 사업부문의 지점 관련 토지, 건물 단순분할신설회사에 승계됨

2. 기계장치 등 :

사업관련 기계장치, 집기, 차량운반구 등 단순분할신설회사에 승계됨

3. 건설중인자산 :

파렛트 렌탈 사업부문 지점 관련 건설중인자산 단순분할신설회사에 승계됨

22,057,102,054

건물

14,213,548,589

감가상각누계액

(1,626,977,749)

구축물

466,198,420

감가상각누계액

(261,481,183)

기계장치

10,062,382,710

감가상각누계액

(6,564,309,441)

차량운반구

5,477,999,606

감가상각누계액

(2,660,399,020)

비품

1,362,470,604

감가상각누계액

(947,786,804)

손상차손상각누계액

(38,110)

건설중인자산

324,096,000

계

41,902,805,676

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

무형자산

소프트웨어

소프트웨어

155,228,737

기타의무형자산

영업권

48,257,170

번호판

94,300,000

회원권

89,118,400

상표권

2,000

허가권

70,725,000

계

457,631,307

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

사용권자산

사용권자산

건물

8,312,721,725

상각누계액

(2,028,828,729)

차량운반구

2,425,295,272

상각누계액

(1,059,509,431)

계

7,649,678,837

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타비유동금융자산

보증금

임차보증금 등

3,109,811,675

계

3,109,811,675

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

이연법인세자산

이연법인세자산

이연법인세자산

356,106,763

계

356,106,763

2. 승계부채목록

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

매입채무

매입채무

외상매입금

18,105,401,216

계

18,105,401,216

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

단기차입금

단기차입금

㈜하나은행

4,500,000,000

수협은행

5,000,000,000

중국광대은행주식유한회사 서울지점

10,000,000,000

신영증권(주)

5,000,000,000

계

24,500,000,000

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

유동성장기차입금

유동성장기차입금

(주)신한은행

2,500,000,004

(주)신한은행

3,333,333,324

(주)하나은행

10,000,000,000

(주)하나은행

6,666,666,664

(주)하나은행

1,800,000,000

(주)하나은행

3,333,333,332

(주)국민은행

83,333,353

(주)국민은행

3,000,000,000

(주)국민은행

3,999,999,996

(주)국민은행

3,799,999,992

(주)전북은행

833,330,000

수협은행

999,999,996

네트원큐제일차 유한회사(SPC)

3,400,000,000

(주)아이비케이캐피탈

9,879,772,830

(주)아이비케이캐피탈

3,296,778,384

하나캐피탈(주)

6,340,189,352

비엔케이캐피탈(주)

1,760,876,369

비엔케이캐피탈(주)

3,470,659,332

비엔케이캐피탈(주)

1,896,313,165

산은캐피탈(주)

1,164,829,253

(주)케이비국민카드

1,700,301,240

계

73,259,716,586

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

유동성사채

유동성사채

제36-2차 회사채

30,997,690,075

제47차 회사채

29,958,698,784

계

60,956,388,859

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타유동금융부채

미지급금

미지급금

5,444,138,853

미지급비용

미지급비용

3,551,588,366

보증금

(유동성)렌탈보증금

4,301,096,090

계

13,296,823,309

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타유동부채

선수금

선수금

1,358,182,163

예수금

예수금

147,548,013

부가세예수금

부가세예수금

752,448,794

계

2,258,178,970

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

리스부채

리스부채

유동성리스부채

2,384,318,259

비유동성리스부채

5,276,585,202

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

비유동사채

비유동사채

제45차 회사채

29,964,433,648

제49차 회사채

15,953,583,170

계

45,918,016,818

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

장기차입금

장기차입금

(주)신한은행

2,499,999,996

(주)신한은행

5,833,333,317

(주)하나은행

10,000,000,004

(주)하나은행

3,600,000,000

(주)하나은행

6,666,666,668

(주)국민은행

1,250,000,000

(주)국민은행

3,333,333,350

(주)국민은행

12,350,000,014

수협은행

416,666,677

(주)아이비케이캐피탈

5,120,227,170

(주)아이비케이캐피탈

4,319,475,024

하나캐피탈(주)

13,659,810,648

비엔케이캐피탈(주)

6,731,528,266

(주)케이비국민카드

726,185,660

계

76,507,226,794

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타비유동금융부채

장기보증금

장기렌탈보증금

58,217,000

장기미지급비용

장기미지급비용

105,872,258

계

164,089,258

(단위 : 원)

계정과목

구분

내용

금액

AJ 로지스밸류 주식회사

기타비유동부채

복구충당부채

복구충당부채

165,615,184

계

165,615,184

※ 상기 일정은 관계 법령, 분할 당사자의 사정, 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.