이렘 — 주요사항보고서(유상증자결정) (20221011)
제출인: 이렘

주요사항보고서(유상증자결정)
2.6
코센

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2022년 10월 11일

회 사 명 :
주식회사 코센

대 표 이 사 :
김 광 수

본 점 소 재 지 :
전라북도 부안군 행안면 부안농공단지길 29

(전 화) 02-598-5133

(홈페이지)http://www.kossen.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사
(성 명) 조 병 희

(전 화) 02-598-5133

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
4,728,671

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
-

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
20,490,409

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
3,399,998,880

채무상환자금 (원)
2,652,700,000

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
1,280

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
1,143

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
시가가 형성되지 않은 종목의 평가액

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
11.99

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
주주들의 권익보호를 위해 이사회에서 결정

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
제9조(신주인수권)제2항

9. 납입일
2022년 10월 26일

10. 신주의 배당기산일
2022년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일
2022년 11월 09일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
아니오

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2022년 10월 11일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
1

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
면제(1년간 한국예탁결제원 전량 의무보호예수_

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 발행목적금번 유상증자는 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 진행하는 건입니다.(2)발행가액 산정방법‘증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제2항’에 의거하여 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과, 최근일 가중산술평균중가 중 낮은 가격을 기준으로 하여야 하나, 당사는 코스닥 시장 상장규정 제29조 및 동규정 시행세칙 제29조에 따른 상장적격성 실질심사사유 발생으로 인해 주권매매거래가 정지되어 있는 관계로, 코스닥시장에서 형성된 고정한 주가 및 시가가 존재하지 않음. 이에 따라 ‘증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제2항’에 따른 유상증자의 발행가액을 적용할 수 없는 관계로, 대체적인 방법인 외부평가기관(대주회계법인, 성현회계법인)에 평가를 의뢰하여 발행가액을 산정하였슴. 외부평가기관은 ‘자본시장고 금융투자업에 관한 법률 제165조의 4, 동법 시행령 제176조의 5’, ‘증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조내지 제8조’에서 규정하고 있는 평가방법에 따른 결과 1주당 각각 1,245원, 1041원으로 두가지 기준가격을 산술평균하여 주당평가액(기준주가)을 산정하였음. 이에 따라 당사는 주주들의 권익을 보호하기 위해 기준가격에 할증율을 11.99% 적용하여 1,280원을 발행가액으로 산정함

외부기관1(대주회계법인)평가금액

1,245원

외부기관2(성현회계법인)평가금액
1,041원

산술평균한 기준주가

1,143원

할증율

11.99%

산정가액(기준주가*할증율)

1,280.05원

발행가액(호가단위미만 버림)

1,280원

(3) 보호예수 관련본 유상증자로 발행되는 신주는 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제2-2조제2항제1호 전매제한조치 이행에 따라 한국예탁결제원에 예탁하고, 그 예탁일로부터 1년간(매매의 예약 등을 포함) 해당 증권을 인출하거나 매각을 제한합니다.(4) 기타사항① 본 유상증자 일정과 내용은 발행회사와 배정대상자와 협의 및 관계기관과의 협 의과정에서 변경될 수 있습니다.② 상기 유상증자 납입대금중 2,652,698,880원은 당사가 기발행한 전환사채로 대용 납입하는 건입니다.③ 상기 사항이외의 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 기타 세부사항은 대표이사에게 위임합니다.

▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재

(단위 : 원, %)

거래정지관련 정보
기준주가 평가방법
종가대비증감비율(B-A)/A*100
외부평가

거래정지일
거래정지전최종종가(A)
평가방법
평가금액(B)
수행여부
평가기관명

2020년 09월 04일
181
"증권의 발행 및 공시등에 관한 규정"에 따른 평가"
1,245
588
수행
대주회계법인

"증권의 발행 및 공시등에 관한 규정"에 따른 평가"
1,041
475
성현회계법인

※ 당사는 2020.09.10. 및 2021.11.24. 두차례 무상감자를 진행하였습니다.

▶▶외부평가기관을 통해 기준주가 평가를 수행한 경우 아래 사항을 추가 기재

(단위 : 원)

평가방법
평가기관명
평가일
계산방법
평가 금액
주요 가정
가정수립근거

증권의 발행 및 공시등에 관한 규정에 따른 평가
대주회계법인
2022.09.30
-.기준주가:자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중평균한 가액으로 결정-.자산가치:증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 시행세칙 제5조에 따른 발행주식 1주당 순자산가액으로 산정
1,245
-.현금흐름분석기간:향후 5년-.영구성장률:1%-.주요거시경제지표:시장분석기관의 전망치 적용
-.현금흐름분석기간:합리적으로 예측 가능한 미래로써 현금흐름이 정상상태(Steadt state)에 도달할 것으로 예측되는 기간으로 설정-.영구성장율:시장전망보고서상 향후 성장률 및 대한민국 장기성장률 고려-.주요거시경제지표:EIU상 물가상승율 및 임금상승률 등 적용

증권의 발행 및 공시등에 관한 규정에 따른 평가
성현회계법인
2022.09.30
-.기준주가:자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중평균한 가액으로 결정-.자산가치:증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 시행세칙 제5조에 따른 발행주식 1주당 순자산가액으로 산정
1,041
-.현금흐름분석기간:5년6개월-.영구성장율:0%-.주요거시경제지표:시장분석기관의 전망치 적용
-.현금흐름분석기간:합리적으로 예측가능한 미래로써 현금흐름이 정상상태에 도달할 것으로 예측되는 기간으로 설정-.영구성장률:시장전망보고서 상 향후 성장률 및 대한민국 장기성장률을 고려하되 미래 불확실성을 반영하여 설정-.주요거시경제지표:EIU가 발표한 물가상승률 및 임금상승률 등 적용

【제3자배정 근거, 목적 등】

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제 9 조 【 신주인수권 】① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 관계법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 관계법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 관계법령의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 관계법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 이사회결의에 의하여 경영상 신규영업의 진출 및 사업목적의 확대 등을 위하여 국내외 투자가 및 투자한 다른 회사의 주주에게 액면총액 500억원까지 신주발행 시점의 공정한 시가로 신주를 발행하는 경우

8. 기타 회사가 경영상 또는 재무목적 상 필요로 하는 경우 이사회의 결의를 통하여 국내외 기관투자가 및 개인에게 신주를 발행하는 경우

경영상 목적을 달성하기 위함(경영정상화 및 재무구조 개선 등)

【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

박재천
최대주주의최대주주
당사 최대주주의 최대주주로서의 책임과 역할을 충실히 하기 위하여 유상증자 참여의사를 밝혔으며, 이에 이사회에서 최종적으로 결정함
-
1,015,625
-

김우진
사내이사
당사 등기이사로서 책임경영을 시현하기 위해 유상증자 참여의사를 밝혔으며, 이에 이사회에서 최종적으로 결정함
-
781,250
-

세화산업(주)
-
경영상 목표 달성을 위해 투자자의 납입능력, 시기 및 의향 등을 고려하여 이사회에서 최종 선정
-
781,250
-

오정열
전환사채권자
당사 전환사채권자로서 경영상 목표 달성을 위해 투자자의 납입능력, 시기 및 의향 등을 고려하여 이사회에서 최종 선정
-
1,196,015
-

조장희
전환사채권자
당사 전환사채권자로서 경영상 목표 달성을 위해 투자자의 납입능력, 시기 및 의향 등을 고려하여 이사회에서 최종 선정
-
954,531
-