메리츠금융지주 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20220930)
제출인: 메리츠금융지주

증권신고서(채무증권)
3.6
(주)메리츠금융지주

정 정 신 고 (보고)

2022년 09월 30일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 9월 26일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2022년 09월 26일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2022년 09월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)

수요예측 결과 반영 및 기재정정
(파란색)

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영, 일부 내용 추가 및 변경에 따른 것으로, 추가 및 변경 기재된 사항은 굵은
파란색으로 표시하였습니다.

[요약정보]

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전

(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주3) 정정 전

(주3) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전

(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전

(주5) 정정 후

2. 사채관리회사에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전

(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전

(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
15-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 04월 05일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
150,000,000,000

발행제비용
412,241,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주1) 본 사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2022년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

회차 :
15-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 07일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
-
10,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
100,000,000,000

발행제비용
280,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주1) 본 사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2022년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

회차 :
15-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 10월 02일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
50,000,000,000

발행제비용
155,711,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주1) 본 사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2022년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주1) 정정 후

회차 :
15-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 04월 05일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
7,000,000
70,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

대표
한국투자증권
8,000,000
80,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
150,000,000,000

발행제비용

562,241,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
15-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
116,000,000,000
모집(매출)총액
116,000,000,000

발행가액
116,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 07일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
11,600,000
116,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
116,000,000,000

발행제비용
438,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
15-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
34,000,000,000
모집(매출)총액
34,000,000,000

발행가액
34,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 10월 02일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
1,400,000
14,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

대표
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
34,000,000,000

발행제비용
146,251,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[ 회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 05일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 04월 05일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 04월 05일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주1) 본 사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2022년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 05월 07일, 2024년 06월 07일,

2024년 07월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 09월 07일, 2024년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 10월 07일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주1) 본 사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2022년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 05월 07일, 2024년 06월 07일,

2024년 07월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 09월 07일, 2024년 10월 07일,2024년 11월 07일, 2024년 12월 07일, 2025년 01월 07일, 2025년 02월 07일,

2025년 03월 07일, 2025년 04월 07일, 2025년 05월 07일, 2025년 06월 07일,

2025년 07월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 10월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 10월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 10월 02일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주1) 본 사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2022년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주2) 정정 후

[ 회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 05일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 04월 05일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 04월 05일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[ 회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
116,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
116,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 05월 07일, 2024년 06월 07일,

2024년 07월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 09월 07일, 2024년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 10월 07일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[ 회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
34,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

34,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 05월 07일, 2024년 06월 07일,

2024년 07월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 09월 07일, 2024년 10월 07일,2024년 11월 07일, 2024년 12월 07일, 2025년 01월 07일, 2025년 02월 07일,

2025년 03월 07일, 2025년 04월 07일, 2025년 05월 07일, 2025년 06월 07일,

2025년 07월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 10월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 10월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 10월 02일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 정정 전(전략)공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2022년 09월 30일에 공시할 예정입니다.
(주3) 정정 후(전략)공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
(삭제)

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제15-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
-
12
-
-
-
-
12

수량
-
540
-
-
-
-
540

경쟁률
-
0.36:1
-
-
-
-
0.36:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
12
-
-
-
-
13

수량
100
580
-
-
-
-
680

경쟁률
0.10:1
0.58:1
-
-
-
-
0.68:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-3회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
8
-
-
-
-
9

수량
100
240
-
-
-
-
340

경쟁률
0.20:1
0.48:1
-
-
-
-
0.68:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제15-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
2
20
-
-
-
-
-
-
-
-
2
20
3.7%
20
3.7%
포함

10
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.9%
30
5.6%
포함

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
18.5%
130
24.1%
포함

35
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.9%
140
25.9%
포함

37
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.9%
150
27.8%
포함

39
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.9%
160
29.6%
포함

40
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
18.5%
260
48.1%
포함

45
-
-
2
160
-
-
-
-
-
-
-
-
2
160
29.6%
420
77.8%
포함

50
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
22.2%
540
100.0%
포함

합계
-
-
12
540
-
-
-
-
-
-
-
-
12
540
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
2
80
-
-
-
-
-
-
-
-
2
80
11.8%
80
11.8%
포함

7
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.5%
90
13.2%
포함

30
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
16.2%
200
29.4%
포함

31
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.7%
300
44.1%
포함

37
-
-
1
70
-
-
-
-
-
-
-
-
1
70
10.3%
370
54.4%
포함

40
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.9%
390
57.4%
포함

45
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
7.4%
440
64.7%
포함

50
-
-
3
140
-
-
-
-
-
-
-
-
3
140
20.6%
580
85.3%
포함

60
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.7%
680
100.0%
포함

합계
1
100
12
580
-
-
-
-
-
-
-
-
13
680
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-3회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
29.4%
100
29.4%
포함

1
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
2.9%
110
32.4%
포함

2
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
2.9%
120
35.3%
포함

30
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
5.9%
140
41.2%
포함

50
1
100
3
100
-
-
-
-
-
-
-
-
4
200
58.8%
340
100.0%
포함

합계
1
100
8
240
-
-
-
-
-
-
-
-
9
340
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제15-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

0
10
30
35
37
39
40
45
50

기관투자자 1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 2
10
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 3
-
10
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
-
10
-
-
-
-
-
10

기관투자자 6
-
-
-
-
10
-
-
-
-
10

기관투자자 7
-
-
-
-
-
10
-
-
-
10

기관투자자 8
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
-
150
-
150

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
-
10
-
10

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
-
-
20
20

합계
20
10
100
10
10
10
100
160
120
540

누적합계
20
30
130
140
150
160
260
420
540
-

[회 차 : 제15-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

0
7
30
31
37
40
45
50
60

기관투자자 1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자 3
-
10
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
10
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
-
70
-
-
-
-
70

기관투자자 8
-
-
-
-
-
20
-
-
-
20

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
50
-
-
50

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
-
30
-
30

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
-
10
-
10

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
80
10
110
100
70
20
50
140
100
680

누적합계
80
90
200
300
370
390
440
580
680
-

[회 차 : 제15-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

0
1
2
30
50

기관투자자 1
50
-
-
-
-
50

기관투자자 2
50
-
-
-
-
50

기관투자자 3
-
10
-
-
-
10

기관투자자 4
-
-
10
-
-
10

기관투자자 5
-
-
-
20
-
20

기관투자자 6
-
-
-
-
100
100

기관투자자 7
-
-
-
-
50
50

기관투자자 8
-
-
-
-
30
30

기관투자자 9
-
-
-
-
20
20

합계
100
10
10
20
200
340

누적합계
100
110
120
140
340
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

공모희망금리
[제 15-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 15-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 15-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요 판단기준 및 판단근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 결정하였습니다. 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.② 본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망) 등이 종합적으로 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.③ 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[제15-1회]- 총 참여신청금액 : 540억원- 총 참여신청범위 : +0.00%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수 : 12건- 유효수요내 참여신청금액 : 540억원- 유효수요내 참여신청건수 : 12건[제15-2회]- 총 참여신청금액 : 680억원- 총 참여신청범위 : +0.00%p. ~ +0.60%p.- 총 참여신청건수 : 13건- 유효수요내 참여신청금액 : 680억원- 유효수요내 참여신청건수 : 13건[제15-3회]- 총 참여신청금액 : 340억원- 총 참여신청범위 : +0.00%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수 : 9건- 유효수요내 참여신청금액 : 340억원- 유효수요내 참여신청건수 : 9건

발행금리 결정에대한 수요예측 결과의 반영 내용
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 2022년 09월 28일 실시된 수요예측 결과를 고려하여 "누적도수"의 개념을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.한편, 공동대표주관회사 및 발행회사는 최근 국고민평 금리가 급등하는 등 변동성이 확대되어 기관투자자의 투자 심리가 위축되어 유효수요 물량이 본 사채 총 발행예정금액에 미치지 못한 것으로 판단하고 있습니다. 수요예측 결과 본 사채의 유효수요 물량이 총 발행예정금액에는 미달하였으나, 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성 등을 감안하여 발행회사 및 공동대표주관회사의 협의를 통해 제15-1회 1,500억원(1년 6개월 만기), 제15-2회 1,160억원(2년 만기) 및 제15-3회 340억원(3년 만기), 총 3,000억원을 발행하기로 최종 결정하였습니다. '본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다. [주식회사 메리츠금융지주 제15-1회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.[주식회사 메리츠금융지주 제15-2회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.[주식회사 메리츠금융지주 제15-3회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
70,000,000,000
0.20%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
80,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증 사채의 발행총액은 대표주관회사와 협의에 의해 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
100,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증 사채의 발행총액은 대표주관회사와 협의에 의해 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
30,000,000,000
0.20%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증 사채의 발행총액은 대표주관회사와 협의에 의해 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리계약

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
150,000,000,000
2,000,000
-

주) 본사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액이 결정되고, 이에 따라 사채관리금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
1,500,000
-

주) 본사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액이 결정되고, 이에 따라 사채관리금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000

1,500,000

-

주) 본사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액이 결정되고, 이에 따라 사채관리금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
70,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
80,000,000,000
0.30%
총액인수

(삭제)

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
116,000,000,000
0.30%
총액인수

(삭제)

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
14,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.30%
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리계약

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
150,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
116,000,000,000
1,500,000
-

(삭제)

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
34,000,000,000

1,500,000

-

(삭제)

(후략)(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제15-1회 무보증사채
150,000,000,000
2024년 04월 05일
(주2)
-

제15-2회 무보증사채
100,000,000,000
2024년 10월 07일
(주3)
-

제15-3회 무보증사채
50,000,000,000
2025년 10월 02일
(주4)
-

주1) 본 사채는 2022년 09월 28일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX를 통해 실시(단, 불가피할 경우 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정)하는 수요예측결과에 따라 결정할 예정입니다

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p. 를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 상기에 기재되어 있는 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증 사채의 발행총액은 대표주관회사와 협의에 의해 금 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

주5) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2022년 09월 30일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(후략)
(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제15-1회 무보증사채
150,000,000,000
2024년 04월 05일
(주1)
-

제15-2회 무보증사채
116,000,000,000
2024년 10월 07일
(주2)
-

제15-3회 무보증사채
34,000,000,000
2025년 10월 02일
(주3)
-

주1) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(후략)(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
150,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 위탁금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 사채관리 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
1,500,000
-

주) 본 사채의 위탁금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 사채관리 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,500,000
-

주) 본 사채의 위탁금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 사채관리 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
150,000,000,000
2,000,000
-

(삭제)

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
116,000,000,000
1,500,000
-

(삭제)

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
34,000,000,000
1,500,000
-

(삭제)

(후략)(주7) 정정 전

가. 자금조달금액

[회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
412,241,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,587,758,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
280,720,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,719,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
155,711,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,844,288,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
90,000,000
전자등록총액 × 0.06%(1년 초과 2년 이하)

인수수수료
300,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
2,000,000
정액지급

신평수수료
18,080,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
141,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
412,241,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
60,000,000
전자등록총액 × 0.06%(1년 초과 2년 이하)

인수수수료
200,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
1,500,000
정액지급

신평수수료
17,000,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
200,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
280,720,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
전자등록총액 × 0.07%(2년 초과)

인수수수료
100,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
1,500,000
정액지급

신평수수료
17,000,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,400,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
155,711,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

다. 자금사용목적

회차 :
15-1
(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
150,000,000,000
150,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
15-2
(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
100,000,000,000
100,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
15-3
(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
50,000,000,000
50,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

라. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 총 3,000억원은 그룹 차원의 유동성 확보를 통한 계열사 지원여력 강화 및 기타 회사 운영자금 확보의 목적으로 사용할 계획입니다.

- 기타자금 세부 사용 내역

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적

기타자금
300,000,000,000
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)

주1) 해당 공모 무보증사채의 발행금액이 수요예측을 통해 4,000억원 이내에서 증액될 경우, 증액분은 계열사 지원 및 기타 회사 운영자금에 사용할 계획입니다.주2) 당사는 상기 자금 사용 예정시기까지 금번 제15회 무보증사채의 발행을 통한 조달 자금 전액을 금융기관에 예치하여 운용할 예정입니다.

지속되는 코로나19로 인한 업황 불확실성 증가 및 러시아-우크라이나 전쟁 영향에 따른 원자재값 상승및 추가적인 기준금리인상 가능성에 따라, 자회사 사업환경의 변동성 및 당사의 유동성 리스크가 증가할 가능성이 존재하고 있습니다.당사 원화유동성비율 중 난외 항목인 TRS(4,5,6,7회차)는 잔존만기 1년 이하에 해당하는 금액이 3,400억원이며, 이를 고려한 2022년 반기 기준 당사의 1년 이하 유동부채 대비 유동자산의 비율은 약 44.84%인 수준입니다.

(2022년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원, %)

잔존만기

1개월이하

3개월이하

6개월이하

1년이하

3년이하

3년초과

합계

자산(말잔) (A)
234,804
242,042
242,042
250,525
250,525
2,143,081
2,393,606

난내자산(A1+A2+A3+A4)
234,804
242,042
242,042
250,525
250,525
2,143,081
2,393,606

현/예금 (A1)
57,471
57,471
57,471
57,471
57,471

57,471

유가증권 (A2)
177,333
177,333
177,333
177,333
177,333
2,131,335
2,308,668

대출채권 (A3)

-
-
-
-
-
-

기타 (A4)
-
7,238
7,238
15,721
15,721
11,746
27,467

부채(말잔) (B)
1,869
415,480
555,558
558,769
972,515
70,376
1,042,891

난내부채(B1+B2+B3)
1,869
215,480
215,558
218,769
632,515
70,376
702,891

차 입 금 (B1)
-
-
-
-
-
-
-

사 채 (B2)

199,982
199,982
199,982
609,150
69,801
678,951

기타 (B3)
1,869
15,498
15,576
18,787
23,365
575
23,940

난외 파생상품(BB1+BB2+BB3+BB4+BB5)
-
200,000
340,000
340,000
340,000
-
340,000

통화선도 (BB1)

-
-
-
-
-
-

통화스왑 (BB2)

-
-
-
-
-
-

통화선물 (BB3)

-
-
-
-
-
-

통화옵션 (BB4)

-
-
-
-
-
-

기타 (BB5)

200,000
340,000
340,000
340,000
-
340,000

A-B
232,935
-173,438
-313,516
-308,244
-721,990
2,072,705
1,350,715

비율(A/B*100)
12,563.08
58.26
43.57
44.84
25.76
3,045.19
229.52

(출처 : 당사 제시 자료)

이에 따라 본 자금은 변동성 높은 시장환경에서 유사시 자회사의 비즈니스 경쟁력 제고를 위한 계열사 지원 목적과 최근 금리인상 가능성 증가로 인한 향후 있을 자금시장의 경색에 대비하여 회사의 운영 예비자금 확보 등을 목적으로 보유할 예정입니다. 다만, 현 시점에서 금액, 시기, 형식 등의 구체적인 세부 지원 방법이 정하여지지 않았고, 향후 해당 내용이 결정될 경우, 관련 공시를 통해 알릴 예정입니다.

회사는 본 사채발행을 통하여 조달된 자금을 계열지원 및 기타 회사 운영자금 사용 등과 관련한 실제 자금 소요 시 까지 예금 등과 같은 안정적인 단기성 금융상품에 예치하여 운용할 예정입니다.

(주7) 정정 후

가. 자금조달금액

[회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
562,241,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,437,758,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
116,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
438,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
115,561,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
34,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
146,251,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
33,853,748,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
90,000,000
전자등록총액 × 0.06%(1년 초과 2년 이하)

인수수수료
450,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
2,000,000
정액지급

신평수수료
18,080,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
141,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
562,241,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
69,600,000
전자등록총액 × 0.06%(1년 초과 2년 이하)

인수수수료
348,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액지급

신평수수료
17,000,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
200,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
438,320,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
23,800,000
전자등록총액 × 0.07%(2년 초과)

인수수수료
102,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액지급

신평수수료
17,000,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
340,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
146,251,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

다. 자금사용목적

회차 :
15-1
(기준일 :

2022년 09월
29일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
150,000,000,000
150,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
15-2
(기준일 :

2022년 09월
29일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
116,000,000,000
116,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
15-3
(기준일 :

2022년 09월
29일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
34,000,000,000
34,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

라. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 총 3,000억원은 그룹 차원의 유동성 확보를 통한 계열사 지원여력 강화 및 기타 회사 운영자금 확보의 목적으로 사용할 계획입니다.

- 기타자금 세부 사용 내역

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적

기타자금
300,000,000,000
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)

(삭제)
주) 당사는 상기 자금 사용 예정시기까지 금번 제15회 무보증사채의 발행을 통한 조달 자금 전액을 금융기관에 예치하여 운용할 예정입니다.

지속되는 코로나19로 인한 업황 불확실성 증가 및 러시아-우크라이나 전쟁 영향에 따른 원자재값 상승및 추가적인 기준금리인상 가능성에 따라, 자회사 사업환경의 변동성 및 당사의 유동성 리스크가 증가할 가능성이 존재하고 있습니다.당사 원화유동성비율 중 난외 항목인 TRS(4,5,6,7회차)는 잔존만기 1년 이하에 해당하는 금액이 3,400억원이며, 이를 고려한 2022년 반기 기준 당사의 1년 이하 유동부채 대비 유동자산의 비율은 약 44.84%인 수준입니다.

(2022년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원, %)

잔존만기

1개월이하

3개월이하

6개월이하

1년이하

3년이하

3년초과

합계

자산(말잔) (A)
234,804
242,042
242,042
250,525
250,525
2,143,081
2,393,606

난내자산(A1+A2+A3+A4)
234,804
242,042
242,042
250,525
250,525
2,143,081
2,393,606

현/예금 (A1)
57,471
57,471
57,471
57,471
57,471

57,471

유가증권 (A2)
177,333
177,333
177,333
177,333
177,333
2,131,335
2,308,668

대출채권 (A3)

-
-
-
-
-
-

기타 (A4)
-
7,238
7,238
15,721
15,721
11,746
27,467

부채(말잔) (B)
1,869
415,480
555,558
558,769
972,515
70,376
1,042,891

난내부채(B1+B2+B3)
1,869
215,480
215,558
218,769
632,515
70,376
702,891

차 입 금 (B1)
-
-
-
-
-
-
-

사 채 (B2)

199,982
199,982
199,982
609,150
69,801
678,951

기타 (B3)
1,869
15,498
15,576
18,787
23,365
575
23,940

난외 파생상품(BB1+BB2+BB3+BB4+BB5)
-
200,000
340,000
340,000
340,000
-
340,000

통화선도 (BB1)

-
-
-
-
-
-

통화스왑 (BB2)

-
-
-
-
-
-

통화선물 (BB3)

-
-
-
-
-
-

통화옵션 (BB4)

-
-
-
-
-
-

기타 (BB5)

200,000
340,000
340,000
340,000
-
340,000

A-B
232,935
-173,438
-313,516
-308,244
-721,990
2,072,705
1,350,715

비율(A/B*100)
12,563.08
58.26
43.57
44.84
25.76
3,045.19
229.52

(출처 : 당사 제시 자료)

이에 따라 본 자금은 변동성 높은 시장환경에서 유사시 자회사의 비즈니스 경쟁력 제고를 위한 계열사 지원 목적과 최근 금리인상 가능성 증가로 인한 향후 있을 자금시장의 경색에 대비하여 회사의 운영 예비자금 확보 등을 목적으로 보유할 예정입니다. 다만, 현 시점에서 금액, 시기, 형식 등의 구체적인 세부 지원 방법이 정하여지지 않았고, 향후 해당 내용이 결정될 경우, 관련 공시를 통해 알릴 예정입니다.

회사는 본 사채발행을 통하여 조달된 자금을 계열지원 및 기타 회사 운영자금 사용 등과 관련한 실제 자금 소요 시 까지 예금 등과 같은 안정적인 단기성 금융상품에 예치하여 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

220930-대표이사확인서명

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2022년 09월 26일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2022년 09월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)

수요예측 결과 반영 및 기재정정
(파란색)

금융위원회 귀중
2022년 09월 26일

회 사 명 :
주식회사 메리츠금융지주

대 표 이 사 :
김 용 범

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 강남대로 382

(전 화) 02) 2018 - 6868

(홈페이지) http://www.meritzgroup.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원실장 (성 명) 이 동 진

(전 화) 02-2018-6824

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)메리츠금융지주 제15-1회 무기명식 이권부 무보증사채 (주)메리츠금융지주 제15-2회 무기명식 이권부 무보증사채 (주)메리츠금융지주 제15-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)메리츠금융지주 - 서울특별시 강남구 강남대로 382 신한금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

220926-대표이사등의확인서명

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리 업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서
자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 등 4개사이며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사 및 주요 종속회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
가-1. 손해보험업 사업 위험(메리츠화재해상보험(주))2022년 2분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.5% 성장하여 약 48.8조원의 원수보험료를 거수하였습니다. 하지만 2022년 2분기 기준 전체 원수보험료의 약 64.8%를 차지하는 장기보험의 성장률 둔화가 지속될 경우 당사의 수익성 또한 악화될 수있습니다.
성장률 둔화 추세가 지속되고 장기보험 손해율이 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 한편, 손해보험업은 내수산업 성격을 띠고 있어 국내 경기 변동에 영향을 크게 받습니다. 글로벌 경기 변동에 민감한 국내 경기의 특성을 고려할때, 미
국 등 선진국의 통화정책 및 글로벌 경기 상황에 따라 국내 경기의 회복 및 성장이 제한될 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
가-2. 금융투자업 사업 위험(메리츠증권(주))일반적으로, 금융투자업은 증시가 호황일 때 거래대금 증가에 기인한 수수료수익 증가로 수익성이 향상됩니다. KOSPI지수는 2020년에는 세계적인 COVID-19의 유행으로 KOSPI지수가 1,400선까지 하락하기도 하였으나, 2021년 1월 6일 장중 사상 처음으로 KOSPI지수가 3,000선을 넘어섰습니다. 이후 지수가 하락 반전하며 2022년 7월 KOSPI지수는 2,300선까지 하락하였고, 2022년 9월에는 약 2,400선에서 등락을 거듭하고 있습니다. 높은 등락폭을 보여주는
불안정한 시장 추세가 지속될 경우, 주식시장에 대한 투자 수요가 위축되어 당사의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다
. 금융투자회사의 자산은 평균적으로 약 50% 이상이 증권에 투자되고 있는 바, 향후
예상치를 벗어나는 급격한 시장변동이 발생하는 경우, 증권 관련 손실이 발생하여 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 금융투자업은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 그 수요가 증가함에 따라 파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 발행잔액이 2010년말 22.4조원에서 2022년 상반기말 94.9조원으로 증가하는 모습을 보였습니다.
향후 예상치 못한 수준으로 금융시장변동성이 확대되거나 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 또는 금융감독원의 규제 방향에 따라 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
가-3. 여신전문금융업 사업 위험(메리츠캐피탈(주))여신전문금융업은 진입장벽이 거의 없는 한정된 국내시장에서, 약 120개의 회사가 경쟁을 하고 있습니다. 따라서, 향후
과도한 경쟁으로 산업의 전반적인 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 여신전문금융업 회사들이 보유한 채권은 부동산 등 실물경기와 밀접한 영향을 가지고 있기 때문에
국내경기 상황이 악화될 경우 보유채권의 부실화로 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성,수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다.
금융지주회사는 금융 자회사로구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자판단에 임하시기 바랍니다.
나-1. 손해보험업 규제제도의 변화에 따른 위험손해보험업계는 RBC비율(자본적정성 지표) 산출기준 강화, 연결RBC제도의 도입, IFRS17의 도입 등
새로운 규제 및 감독 정책이 시행 및 도입예정에 있습니다.
이에 따라
손해보험사들은 추가 자본확충의 과정에서 수익성이 변동될 가능성이 있으며, 보유한 보험부채와 자산의 특징 및 금리인상 등 외부변수로 인해 재무상태가 새로운 규제요건에 부합하지 않을 경우, 영업에 차질이 발생할가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
나-2. 금융투자업 규제제도의 변화에 따른 위험2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후
대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중ㆍ소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐아니라, 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 투자 시 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계의 구조 개편 내용을 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험
글로벌 금융환경의 변화는 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되며, 이에 따라 금융기관들의 유동성 위험 및 자산의 신용위험이 증대될가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
라. 정보통신 기술 관련 사고 발생 가능성금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며,
당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후
유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.
마. 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당입니다. 따라서
당사의 자회사가 수익성이 급격히 저하되거나, 자본건전성 훼손 등이 발생할 경우, 당사에 대한 배당의 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다.
바. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 중점은
자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 집중적으로 평가하는 추세 입니다.
평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결 되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건정성을 악화시킬 수 있습니다.

회사위험

가. 이중레버리지비율 및 부채비율에 따른 위험당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 2022년 반기말 별도기준 부채비율 및 이중레버리지비율은 각각 41.6% 및 106.6%이며,
이는 금융당국의 규제비율을 하회하는 수준입니다. 다만, 향후 자회사 지원을 위한 외부차입 및 추가 출자가 이루어질 경우 당사의 이중레버리지비율 및 부채비율이 상승할 가능성이 있으니투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
나. 수익성 변동 위험당사는 2022년 반기말 연결기준 총자산 약 89.3조원(전기대비 약 8.8% 증가), 반기순이익 약 8,904억원(전년동기 대비 33.6% 증가)규모의 순수금융지주회사로서
주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서
당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
나-1. 메리츠화재해상보험(주)의 수익 변동성 위험 메리츠화재해상보험(주)의 전체 수입보험료에서 장기보험료가 2022년 반기말 기준 84.0%를 차지하고 있습니다. 이에 따라
업계 장기보험 성장률의 둔화가 지속될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다.
2021년 자동차보험의 경우,
자동차 보험료 인상효과 소멸, 승용차 개별소비세 인하효과 둔화 등으로 전년 대비 3.7% 증가에 그쳤으며, 이후 2022년 보험료 인하, 온라인채널 및 운행거리 연동 특약 가입 확대 등으로 성장성이 크게 둔화될 것으로 전망
됨에 따라 향후 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 한편,
2022년 1분기말 기준, 메리츠화재해상보험(주)의 합산비율은 97.3%를 기록하여 업계평균 103.0% 대비 5.7%p. 낮은 수치를 나타내고 있으며,
향
후 보험영업이익이 축소되거나 투자영업이익의 규모가 감소하여, 투자영업이익이 보험영업이익의 적자를 상쇄하지못하는 경우 메리츠화재해상보험(주)의 영업이익 및 당기순이익이 감소할 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
나-2. 메리츠증권(주)의 수익 변동성 위험 메리츠종합금융증권(주)는 종금 라이센스가 만료됨에 따라 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. 메리츠증권(주)는 기존 IB 중심의 사업모델 유지를 위한 자본확충을 목적으로 2017년 6월 30일 총 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS)를 발행하였습니다.
전체 제1차부터 제8차까지 총 8개의 트렌치로 발행된 전환상환우선주(RCPS)는 명목 만기가 없고, 조기상환을 유도하는 금리 스텝업(step-up) 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류되고 있습니다. 하지만 미지급배당금의 누적, 보통주 배당을 위해서는 우선주 배당이 전제되어야 하는 조항 등으로 자본성과 부채성을 동시에 지니고 있습니다. 메리츠증권(주)는 발행 RCPS 중, 제1차(발행가액 약 1,270억원, 주식 수 13,804,345주)를 2018.07.30부로, 제2차(발행가액 약 710억원, 주식 수 15,434,781주)를 2019.07.01부로, 제3차(발행가액 약 1,100억원, 주식 수 23,913,042주)를 2021.06.29부로, 제4차(발행가액 약 1,000억원, 주식 수 21,739,130주)를 2021.06.29부로 주주가치 제고 목적으로 우선주 상환(소각)을 하였습니다. 제3차 발행 전환상환우선주의 경우 일부(11,669,629주)가 보통주로 전환되어 우선주 자본금은 약 117억원이 감소하고 보통주 자본금이 약 117억원 증가하였습니다. 하지만 아직 잔여 RCPS가 제5차부터 제8차까지 상환될 가능성을 보유하고 있으며 높은 배당금 지급을 위해 현금흐름의 유출이 발생할 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
나-3. 메리츠캐피탈(주)의 수익 변동성 위험
메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있습니다.
오토론, 오토리스 등 자동차금융 부문은 경쟁이 치열한 부문이며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로 향후 수요 및 마진확보에 어려움을 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다. 현재 업무비중이 가장 큰 자동차금융의 경우 회복이 지연되고 있으며 경기둔화로 부실자산의 발생 가능성이 높아지고 전기 대비 대손비용이 높아질 것으로 예상됩니다. 한편 메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증부 자금조달에서 점차 자체신용도를 기반으로 한 외부자금조달을 늘려가고 있으며, 이에 따라 자본조달비용 증가로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다.
다. 자산건전성 관련 위험금융지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다.
당사의 경우 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)의 자산건전성이 큰 영향을 주고 있습니다.
다-1. 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠화재해상보험(주)의 FY2022.2Q 기준 24.1조원에 이르고 있는 운용자산 중 유가증권의 비중은 59.8% 수준이며, 이는 국공채(45.7%) 및 특수채(9.1%)를 중심으로 구성되어 운용자산의 안전성은 높은 것으로 판단됩니다. 또한
FY2022.1Q 기준 가중부실자산비율은 0.17%로 손해보험업계 평균(0.19%) 대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 한편
, FY2021년 및 FY2022.1Q 기준 고정이하 여신비율은 각각 0.14%, 0.004%로 손해보험업계 평균(FY2021 0.20%, FY2022.1Q 0.16%) 대비 낮은 수준을 보였습니다. 반면,
FY2022.2Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 고정이하 여신비율은 1.45%로 2021년말 대비 1.31%p. 증가한 수준을 보이고 있으며, 이는 최근 전세계적인 인플레이션 압력 증가 및 기준금리 인상에 따른 부동산 경기 둔화에 기인한 것으로 판단됩니다. 메리츠화재해상보험(주)는
여신 중 부동산 PF대출의 구성비가 높아 국내 부동산 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받습니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
향후 금리 변동성 확대 지속, 자본시장 변동성 및 부동산 경기 변화 등에 따른 자산건전성 변화에 대한 지속적인 모니터링이 필요
할 것으로 판단되는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다-2. 메리츠증권(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠증권(주)의 FY2022.2Q 기준 고정이하자산비율은 3.6%, 자기자본 대비 순요주의이하자산비율은 9.6%를 기록하고 있으며 고정이하자산에 대한 충당금을 적립하여 충당금 Coverage Ratio는 43.0%를 기록하고 있습니다.
타 증권사 대비 대출업무와 대출확약이 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심으로 구성되어 있어 국내 부동산 경기악화 시 우발채무의 현실화 및 자산건전성 저하가 빠르게 나타날 가능성이 있는 바, 부동산 사업에의 부실화 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.
다-3. 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠캐피탈(주)의 2022년 반기말기준 자산건전성 분류 총채권 6조 9,499억원 중 고정이하여신은 910억원(1.3%)이며, 고정이하여신 대비 102.6%의 대손충당금을 적립하고 있습니다.
고정이하여신비율은 2021년 기준 1.1%에서 2022년 반기말 기준 1.1%로 소폭 증가하였으며, 연체채권비율은 2021년 기준 1.0%에서 2022년 반기말 기준 1.2%로 소폭 증가하였습니다. 메리츠캐피탈(주)의
기업대출자산은 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재하는 만큼 자산건전성에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 유동성 관련 위험FY2022.2Q 별도기준 당사의 차입부채는 약 6,790억원입니다. 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서 부담요인이 존재합니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성위험에 대한 검토가 필요합니다.
라-1. 메리츠화재해상보험(주) 유동성 관련 위험2022년 1분기 기준 메리츠화재해상보험(주)의 현금수지차비율은 45.5%로 국내일반손해보험사 대비 17.5%p. 높으며, 유동성 비율은 225.8%로 손해보험업계 평균인 166.0%보다 59.8%p. 높은 수치를 나타내고 있습니다.
단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
라-2. 메리츠증권(주) 유동성 관련 위험메리츠증권(주)는 2022년 1분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 126.6%로 증권업계 평균 173.8%보다 낮은 수준을 기록하고 있으며, 메리츠증권(주)의 외부차입부채는 2022년 1분기말 별도기준 20.3조원으로 총자산 대비 43.3%를 차지하고 있습니다.
현재 코로나19 재확산 및 글로벌 금융시장 불확실성 확대 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있으며 거시경제환경의 변동으로 인해 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
라-3. 메리츠캐피탈(주) 유동성 관련 위험메리츠캐피탈(주)는 2022년 반기말 기준 유동성 비율은 304.6%이며, 당사로부터 회사채 및 CP에 대한 권면보증(한도 8,000억원)을 받고 있어 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 대외적인 경제여건 악화로 인해
메리츠캐피탈(주)가 보유한 대출채권 등 자산에 부실이 발생할 경우, 유동성이 악화될 가능성은 존재하니 유의하시기 바랍니다.
마. 자회사의 자본적정성 변동 위험당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 자본적정성이 악화될 경우 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
마-1. 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성 변동 위험FY2022.2Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 212.4%를 기록하였으며, 이는 금융감독원 권고사항인 150%를 초과하는 수준입니다.
RBC비율은 금리 변동에 따른 보유채권의 평가손익, 당기순이익에 따른 이익잉여금 변동, 보유 채권의계정 재분류 등으로 변동할 수 있으며,
이에 따른 메리츠화재해상보험(주)의 RBC 비율 하락 시 당사의 추가 지원 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마-2. 메리츠증권(주)의 자본적정성 변동 위험메리츠증권(주)의 영업용 순자본비율은 FY2022.2Q 기준 182.7%로 규제수준대비(100%) 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 레버리지비율은 FY2022.2Q 기준 863.5%로 금융위원회의 건전성 규제 기준(1,100%) 대비 안정적인 수준으로 평가됩니다. 다만,
메리츠증권(주)의 수익창출을 위해 자산증대가 필요해질 경우 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
마-3. 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성의 위험메리츠캐피탈(주)는 FY2022.2Q 기준 조정자기자본비율은 16.8%, 레버리지비율 6.7배, 별도 기준 부채비율은 573.3%입니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 당사의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 예상되며,
레버리지비율이 법률상 한도인 10배에 근접하고 있지는 않으나, 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
바. 우발채무에 따른 위험
FY2022.2Q 기준 현재 당사 및 당사의 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 또한 자회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
바-1. 메리츠화재해상보험(주)의 우발채무에 따른 위험
FY2022.2Q 기준 현재 메리츠화재해상보험(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 약정사항 등 우발채무가 존재합니다.
메리츠화재해상보험(주)가 FY2022.2Q 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 1,341건으로 소송가액은 116,131백만원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 1,439건으로 소송가액은 62,582백만원입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니
, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
바-2. 메리츠증권(주)의 우발채무에 따른 위험
FY2022.2Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다.
메리츠증권(주)가 FY2022.2Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 25건(연결기업 피고 16건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 38,116백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
바-3. 메리츠캐피탈(주)의 우발채무에 따른 위험
현재 메리츠캐피탈(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다.
메리츠캐피탈(주)가 FY2022.2Q 기준 현재 소송가액 2,085백만원인 6건(연결기업 원고: 0건)의 소송사건이 계류중입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편,
여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
사. 제재에 따른 위험당사의 주요 자회사인
메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다.
당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 기관 및 임원 제재 이력이 있습니다.

기타 투자위험

가. 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이고, 상장예정일은 2022년 10월 07일 입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
라.
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다. 또한, 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.
마.
본 증권신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

< 증권신고서 이용 시 유의사항 안내문 >

위 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

< 기타 유의사항 안내문 >

공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정입니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
15-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 04월 05일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
7,000,000
70,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

대표
한국투자증권
8,000,000
80,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
150,000,000,000

발행제비용

562,241,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
15-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
116,000,000,000
모집(매출)총액
116,000,000,000

발행가액
116,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 07일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
11,600,000
116,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
116,000,000,000

발행제비용
438,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
15-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
34,000,000,000
모집(매출)총액

34,000,000,000

발행가액
34,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 10월 02일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급(신용평가기관)
AA0 / AA0NICE신용평가/한국신용평가
비고
-

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
1,400,000
14,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

대표
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000

인수수수료
0.30%

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 10월 07일
2022년 10월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
34,000,000,000

발행제비용
146,251,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 05일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 04월 05일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 04월 05일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[ 회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
116,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
116,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 05월 07일, 2024년 06월 07일,

2024년 07월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 09월 07일, 2024년 10월 07일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 10월 07일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[ 회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
34,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

34,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 1개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/12씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 11월 07일, 2022년 12월 07일, 2023년 01월 07일, 2023년 02월 07일,

2023년 03월 07일, 2023년 04월 07일, 2023년 05월 07일, 2023년 06월 07일,

2023년 07월 07일, 2023년 08월 07일, 2023년 09월 07일, 2023년 10월 07일,2023년 11월 07일, 2023년 12월 07일, 2024년 01월 07일, 2024년 02월 07일,

2024년 03월 07일, 2024년 04월 07일, 2024년 05월 07일, 2024년 06월 07일,

2024년 07월 07일, 2024년 08월 07일, 2024년 09월 07일, 2024년 10월 07일,2024년 11월 07일, 2024년 12월 07일, 2025년 01월 07일, 2025년 02월 07일,

2025년 03월 07일, 2025년 04월 07일, 2025년 05월 07일, 2025년 06월 07일,

2025년 07월 07일, 2025년 08월 07일, 2025년 09월 07일, 2025년 10월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 09월 21일 / 2022년 09월 23일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
신한금융투자(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 10월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 10월 02일

청 약 기 일
2022년 10월 07일

납 입 기 일
2022년 10월 07일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 09월 08일 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이며, 상장예정일은 2022년 10월 07일임.▶ 공동대표주관회사 중 신한금융투자(주)는 2022년 10월 01일부로 신한투자증권(주)로 사명이 변경될 예정.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 경영지원실장 등 - 대표주관회사: 담당 임원, 부서장, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측 기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정

공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)는 금번 (주)메리츠금융지주 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무기명식 이권부 무보증사채의 공모희망금리를 결정하기 위하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.
[제 15-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제 15-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제 15-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은"한국금융투자협회"의"K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 접수 등의 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.
[제 15-1회]① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp
[제 15-2회]① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp
[제 15-3회]① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp수요예측기간은 2022년 09월 28일 09시부터 16시까지로 한다.

배정대상 및 기준

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※「무보증사채 수요예측 모범규준」5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입 예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입 예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다.배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 유효수요 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 유효수요의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA0 등급 무보증사채 및 당사의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 1년 6개월, 2년 만기 및 3년 만기 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년6개월 만기, 2년 만기 및 3년 만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[(주)메리츠금융지주 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위: %)

구 분
KIS자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

1년6개월 만기
5.241
5.144
5.197
5.149
5.182

2년 만기
5.492
5.430
5.399
5.415
5.434

3년 만기
5.741
5.676
5.540
5.563
5.630

자료: 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA0 등급" 1년6개월 만기, 2년 만기 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

["AA0"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위: %)

구 분
KIS자산평가
한국자산평가
나이스채권평가
FN자산평가
산술평균

1년6개월 만기
4.836
4.844
4.887
4.819
4.846

2년 만기
5.087
5.090
5.079
5.085
5.085

3년 만기
5.151
5.146
5.170
5.153
5.155

자료: 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는"국고채권" 1년6개월 만기, 2년 만기 및 3년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위: %)

구 분
국고금리
등급민평 수익률 스프레드
개별민평 수익률 스프레드

1년6개월 만기
3.877
0.969
1.305

2년 만기
4.200
0.885
1.234

3년 만기
4.200
0.955
1.430

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권

주3) 등급민평 수익률 스프레드 = AA0등급민평 - 국고채권

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

4) 최근 3개월 간(2022.06.24~2022.09.23) (주)메리츠금융지주 개별민평금리, AA0등급민평금리, 국고금리 및 스프레드 추이

[1년6개월 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 1년6개월 만기 금리 및 스프레드 현황(2022.06.24~2022.09.23)
(단위: %, %p.)

일 자
1년6개월 만기국고채 민평금리
1년6개월 만기AA0 등급민평금리
(주)메리츠금융지주개별민평금리(1년6개월)
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2022-06-24
3.192
4.024
4.179
0.832
0.987

2022-06-27
3.255
4.079
4.234
0.824
0.979

2022-06-28
3.300
4.095
4.250
0.795
0.950

2022-06-29
3.345
4.142
4.297
0.797
0.952

2022-06-30
3.397
4.188
4.343
0.791
0.946

2022-07-01
3.320
4.139
4.294
0.819
0.974

2022-07-04
3.297
4.140
4.295
0.843
0.998

2022-07-05
3.232
4.067
4.222
0.835
0.990

2022-07-06
3.195
4.024
4.179
0.829
0.984

2022-07-07
3.195
4.042
4.197
0.847
1.002

2022-07-08
3.177
4.090
4.245
0.913
1.068

2022-07-11
3.161
4.094
4.249
0.933
1.088

2022-07-12
3.160
4.062
4.217
0.902
1.057

2022-07-13
3.113
3.999
4.154
0.886
1.041

2022-07-14
3.156
4.026
4.181
0.870
1.025

2022-07-15
3.103
3.990
4.145
0.887
1.042

2022-07-18
3.121
4.004
4.159
0.883
1.038

2022-07-19
3.100
3.983
4.138
0.883
1.038

2022-07-20
3.165
4.041
4.196
0.876
1.031

2022-07-21
3.146
4.043
4.203
0.897
1.057

2022-07-22
3.104
3.988
4.148
0.884
1.044

2022-07-25
3.066
3.960
4.219
0.894
1.153

2022-07-26
3.052
3.959
4.228
0.907
1.176

2022-07-27
3.047
3.949
4.223
0.902
1.176

2022-07-28
3.068
3.975
4.256
0.907
1.188

2022-07-29
2.947
3.905
4.192
0.958
1.245

2022-08-01
3.000
3.965
4.254
0.965
1.254

2022-08-02
2.965
3.907
4.209
0.942
1.244

2022-08-03
2.988
3.959
4.262
0.971
1.274

2022-08-04
3.004
3.971
4.287
0.967
1.283

2022-08-05
2.975
3.930
4.252
0.955
1.277

2022-08-08
3.007
3.969
4.293
0.962
1.286

2022-08-09
3.002
3.961
4.286
0.959
1.284

2022-08-10
3.008
3.972
4.298
0.964
1.290

2022-08-11
3.005
3.935
4.263
0.930
1.258

2022-08-12
3.018
3.960
4.288
0.942
1.270

2022-08-16
2.966
3.875
4.206
0.909
1.240

2022-08-17
2.971
3.878
4.210
0.907
1.239

2022-08-18
2.995
3.893
4.224
0.898
1.229

2022-08-19
3.028
3.933
4.264
0.905
1.236

2022-08-22
3.081
3.970
4.302
0.889
1.221

2022-08-23
3.126
4.009
4.341
0.883
1.215

2022-08-24
3.168
4.067
4.398
0.899
1.230

2022-08-25
3.290
4.243
4.574
0.953
1.284

2022-08-26
3.310
4.247
4.579
0.937
1.269

2022-08-29
3.393
4.338
4.669
0.945
1.276

2022-08-30
3.375
4.316
4.649
0.941
1.274

2022-08-31
3.413
4.350
4.684
0.937
1.271

2022-09-01
3.488
4.429
4.766
0.941
1.278

2022-09-02
3.429
4.361
4.697
0.932
1.268

2022-09-05
3.388
4.309
4.646
0.921
1.258

2022-09-06
3.423
4.348
4.684
0.925
1.261

2022-09-07
3.414
4.354
4.691
0.940
1.277

2022-09-08
3.336
4.269
4.606
0.933
1.270

2022-09-13
3.310
4.249
4.586
0.939
1.276

2022-09-14
3.341
4.276
4.612
0.935
1.271

2022-09-15
3.448
4.386
4.722
0.938
1.274

2022-09-16
3.466
4.394
4.731
0.928
1.265

2022-09-19
3.470
4.401
4.737
0.931
1.267

2022-09-20
3.526
4.463
4.799
0.937
1.273

2022-09-21
3.553
4.497
4.833
0.944
1.280

2022-09-22
3.796
4.749
5.086
0.953
1.290

2022-09-23
3.877
4.846
5.182
0.969
1.305

자료: 본드웹주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황(2022.06.24~2022.09.23)
(단위: %, %p.)

일 자
2년 만기국고채 민평금리
2년 만기AA0 등급민평금리
(주)메리츠금융지주개별민평금리(2년)
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2022-06-24
3.475
4.233
4.388
0.758
0.913

2022-06-27
3.512
4.286
4.441
0.774
0.929

2022-06-28
3.525
4.294
4.449
0.769
0.924

2022-06-29
3.525
4.297
4.452
0.772
0.927

2022-06-30
3.542
4.310
4.465
0.768
0.923

2022-07-01
3.413
4.199
4.354
0.786
0.941

2022-07-04
3.425
4.198
4.351
0.773
0.926

2022-07-05
3.316
4.097
4.251
0.781
0.935

2022-07-06
3.268
4.054
4.208
0.786
0.940

2022-07-07
3.286
4.064
4.218
0.778
0.932

2022-07-08
3.317
4.102
4.255
0.785
0.938

2022-07-11
3.307
4.105
4.259
0.798
0.952

2022-07-12
3.259
4.073
4.227
0.814
0.968

2022-07-13
3.175
4.013
4.166
0.838
0.991

2022-07-14
3.215
4.042
4.195
0.827
0.980

2022-07-15
3.159
4.002
4.156
0.843
0.997

2022-07-18
3.193
4.028
4.182
0.835
0.989

2022-07-19
3.166
4.005
4.158
0.839
0.992

2022-07-20
3.264
4.096
4.250
0.832
0.986

2022-07-21
3.271
4.103
4.257
0.832
0.986

2022-07-22
3.199
4.035
4.189
0.836
0.990

2022-07-25
3.159
3.993
4.252
0.834
1.093

2022-07-26
3.146
3.992
4.261
0.846
1.115

2022-07-27
3.118
3.969
4.243
0.851
1.125

2022-07-28
3.148
4.010
4.291
0.862
1.143

2022-07-29
3.027
3.914
4.200
0.887
1.173

2022-08-01
3.093
3.984
4.273
0.891
1.180

2022-08-02
3.021
3.921
4.222
0.900
1.201

2022-08-03
3.075
3.985
4.289
0.910
1.214

2022-08-04
3.104
4.017
4.333
0.913
1.229

2022-08-05
3.057
3.970
4.293
0.913
1.236

2022-08-08
3.106
4.010
4.337
0.904
1.231

2022-08-09
3.120
4.015
4.342
0.895
1.222

2022-08-10
3.141
4.037
4.366
0.896
1.225

2022-08-11
3.111
4.008
4.338
0.897
1.227

2022-08-12
3.142
4.043
4.374
0.901
1.232

2022-08-16
3.045
3.952
4.285
0.907
1.240

2022-08-17
3.058
3.967
4.305
0.909
1.247

2022-08-18
3.086
3.985
4.324
0.899
1.238

2022-08-19
3.149
4.038
4.376
0.889
1.227

2022-08-22
3.195
4.077
4.416
0.882
1.221

2022-08-23
3.246
4.122
4.460
0.876
1.214

2022-08-24
3.297
4.164
4.503
0.867
1.206

2022-08-25
3.535
4.377
4.716
0.842
1.181

2022-08-26
3.545
4.383
4.722
0.838
1.177

2022-08-29
3.698
4.536
4.874
0.838
1.176

2022-08-30
3.670
4.517
4.859
0.847
1.189

2022-08-31
3.697
4.537
4.878
0.840
1.181

2022-09-01
3.786
4.629
4.972
0.843
1.186

2022-09-02
3.670
4.539
4.883
0.869
1.213

2022-09-05
3.604
4.481
4.829
0.877
1.225

2022-09-06
3.663
4.543
4.892
0.880
1.229

2022-09-07
3.668
4.551
4.900
0.883
1.232

2022-09-08
3.530
4.413
4.761
0.883
1.231

2022-09-13
3.504
4.377
4.726
0.873
1.222

2022-09-14
3.597
4.431
4.780
0.834
1.183

2022-09-15
3.729
4.609
4.958
0.880
1.229

2022-09-16
3.752
4.623
4.971
0.871
1.219

2022-09-19
3.752
4.630
4.979
0.878
1.227

2022-09-20
3.826
4.706
5.055
0.880
1.229

2022-09-21
3.848
4.736
5.084
0.888
1.236

2022-09-22
4.105
4.991
5.340
0.886
1.235

2022-09-23
4.200
5.085
5.434
0.885
1.234

자료: 본드웹주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황(2022.06.24~2022.09.23)
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기국고채 민평금리
3년 만기AA0 등급민평금리
(주)메리츠금융지주개별민평금리(3년)
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2022-06-24
3.510
4.256
4.412
0.746
0.902

2022-06-27
3.560
4.315
4.471
0.755
0.911

2022-06-28
3.557
4.319
4.474
0.762
0.917

2022-06-29
3.557
4.319
4.473
0.762
0.916

2022-06-30
3.553
4.321
4.475
0.768
0.922

2022-07-01
3.440
4.218
4.372
0.778
0.932

2022-07-04
3.420
4.219
4.372
0.799
0.952

2022-07-05
3.285
4.119
4.272
0.834
0.987

2022-07-06
3.242
4.078
4.230
0.836
0.988

2022-07-07
3.272
4.104
4.254
0.832
0.982

2022-07-08
3.315
4.146
4.296
0.831
0.981

2022-07-11
3.320
4.153
4.303
0.833
0.983

2022-07-12
3.270
4.112
4.262
0.842
0.992

2022-07-13
3.210
4.054
4.204
0.844
0.994

2022-07-14
3.248
4.096
4.246
0.848
0.998

2022-07-15
3.191
4.050
4.200
0.859
1.009

2022-07-18
3.220
4.080
4.230
0.860
1.010

2022-07-19
3.185
4.050
4.200
0.865
1.015

2022-07-20
3.287
4.159
4.309
0.872
1.022

2022-07-21
3.296
4.169
4.319
0.873
1.023

2022-07-22
3.208
4.095
4.245
0.887
1.037

2022-07-25
3.150
4.046
4.348
0.896
1.198

2022-07-26
3.120
4.027
4.354
0.907
1.234

2022-07-27
3.080
3.998
4.333
0.918
1.253

2022-07-28
3.125
4.043
4.388
0.918
1.263

2022-07-29
2.997
3.940
4.300
0.943
1.303

2022-08-01
3.080
4.020
4.385
0.940
1.305

2022-08-02
3.004
3.951
4.334
0.947
1.330

2022-08-03
3.067
4.011
4.398
0.944
1.331

2022-08-04
3.120
4.057
4.465
0.937
1.345

2022-08-05
3.075
4.014
4.428
0.939
1.353

2022-08-08
3.127
4.066
4.483
0.939
1.356

2022-08-09
3.130
4.069
4.490
0.939
1.360

2022-08-10
3.150
4.090
4.522
0.940
1.372

2022-08-11
3.119
4.062
4.498
0.943
1.379

2022-08-12
3.177
4.116
4.555
0.939
1.378

2022-08-16
3.065
4.014
4.456
0.949
1.391

2022-08-17
3.085
4.034
4.481
0.949
1.396

2022-08-18
3.130
4.077
4.525
0.947
1.395

2022-08-19
3.192
4.140
4.590
0.948
1.398

2022-08-22
3.235
4.177
4.627
0.942
1.392

2022-08-23
3.272
4.211
4.661
0.939
1.389

2022-08-24
3.315
4.250
4.700
0.935
1.385

2022-08-25
3.536
4.458
4.908
0.922
1.372

2022-08-26
3.535
4.458
4.913
0.923
1.378

2022-08-29
3.660
4.590
5.050
0.930
1.390

2022-08-30
3.650
4.577
5.039
0.927
1.389

2022-08-31
3.678
4.608
5.071
0.930
1.393

2022-09-01
3.790
4.719
5.184
0.929
1.394

2022-09-02
3.682
4.618
5.083
0.936
1.401

2022-09-05
3.615
4.552
5.017
0.937
1.402

2022-09-06
3.680
4.617
5.082
0.937
1.402

2022-09-07
3.686
4.625
5.090
0.939
1.404

2022-09-08
3.547
4.490
4.954
0.943
1.407

2022-09-13
3.520
4.466
4.929
0.946
1.409

2022-09-14
3.580
4.524
4.998
0.944
1.418

2022-09-15
3.765
4.708
5.181
0.943
1.416

2022-09-16
3.770
4.715
5.188
0.945
1.418

2022-09-19
3.760
4.710
5.185
0.950
1.425

2022-09-20
3.825
4.780
5.255
0.955
1.430

2022-09-21
3.845
4.805
5.280
0.960
1.435

2022-09-22
4.110
5.062
5.537
0.952
1.427

2022-09-23
4.200
5.155
5.630
0.955
1.430

자료: 본드웹주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월간 1년6개월만기, 2년만기 및 3년만기 국고, AA0 등급, 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. 당사의 1년6개월만기 개별민평 및 AA0 등급민평금리는 각각 4.138% ~ 5.182%, 3.875% ~ 4.846%, 2년만기 개별민평 및 AA0 등급민평금리는 각각 4.156% ~ 5.434%, 3.914% ~ 5.085%, 3년만기 개별민평 및 AA0 등급민평금리는 각각 4.200% ~ 5.630%, 3.940% ~ 5.155%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 1년6개월만기 당사 개별민평 스프레드와 등급민평 스프레드는 각각 0.946%p. ~ 1.305%p., 0.791%p. ~ 0.971p. 범위 내에서 움직이는 모습을 보이며, 2년만기 당사 개별민평 스프레드와 등급민평 스프레드는 각각 0.913%p. ~ 1.247%p., 0.758%p. ~ 0.913p., 3년만기 당사 개별민평 스프레드와 등급민평 스프레드는 각각 0.902%p. ~ 1.435%p., 0.746%p. ~ 0.960p. 범위 내에서 움직이는 모습을 보이고 있습니다. ② 최근 3개월 간(2022.06.24~2022.09.23) 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황

[최근 3개월 내 동일등급(AA0) 1년6개월, 2년 및 3년 만기 회사채 발행 사례 검토]

(단위 : 억원, %)

만기
발행회사
발행일
수요예측일
최초공모금액
발행금액
공모희망금리(bp)
확정 가산금리(bp)
발행금리
수요예측 참여 (밴드내/총참여)

1년6개월
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2년
롯데지주
7/28(목)
7/20(수)
1,000
2,150
개별-20~+20
+19
4.334%
2,800/2,800

3년
LG유플러스
6/30(목)
6/22(수)
1,500
2,500
개별-30~+30
+4
4.313%
5,450/5,450

하나증권
7/4(월)
6/23(목)
1,500
1,530
개별-30~+30
+20
4.452%
1,970/1,970

메리츠금융지주
7/23(금)
7/15(금)
2,200
2,280

개별-30~+30

+50
4.745%
290/1,710

에스케이이엔에스
7/27(수)
7/19(화)
1,600
2,600
개별-30~+30
+20
4.232%
3,950/4,050

롯데지주
7/28(목)
7/20(수)
1,000
1,850
개별-30~+30
+26
4.432%
2,350/2,650

자료: 금융감독원 전자공시시스템, Bondweb

최근 3개월 동안 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 하여 발행된 동일등급(AA0) 1년6개월만기, 2년만기 및 3년만기 회사채 종목 수는 각각 0건, 1건, 5건입니다. 최근 3개월동안 발행된 AA등급 1년6개월, 2년, 3년 회사채 수요예측 결과, 대부분 공모금액을 상회하는 기관 수요가 발생하였으며 최초 공모금액대비 증액 발행 하였습니다.

③ 최근 3개월간(2022.06.24~2022.09.23) (주)메리츠금융지주 유통물 거래 현황최근 3개월간 (주)메리츠금융지주 선순위 회사채 유통물 거래 현황을 보면, 만기일이 도래한 제7회 무보증사채 제외 시, 종목 개별민평금리 대비 유사한 수준 또는 높은 금리 수준에서 거래가 이루어져 왔습니다.

[최근 3개월간 (주)메리츠금융지주 회사채 유통금리]
(단위: %, bp, 백만원)

종목명
거래일자
거래량
종목별민평금리
수익률(%)
스프레드(bp)
잔존일(년.월.일)
만기일

최고
최저
평균
평균-민평금리

메리츠금융지주11
2022-08-04
30,001
4.277
4.277
3.675
4.276
-0.1
01.08.18
2024-04-22

메리츠금융지주14-1
2022-07-26
13,300
4.716
4.715
4.400
4.69
-2.6
02.11.30
2025-07-25

메리츠금융지주14-1
2022-07-25
88,809
-
4.745
4.200
4.716
-
03.00.00
2025-07-25

메리츠금융지주11
2022-07-21
20,000
4.229
4.400
4.374
4.387
15.8
01.09.01
2024-04-22

메리츠금융지주8
2022-07-11
15,000
4.206
4.376
4.356
4.369
16.3
01.04.18
2023-11-29

메리츠금융지주7
2022-07-04
40,000
2.777
2.353
2.353
2.353
-42.4
00.00.22
2022-07-26

자료: 본드웹

④ 채권시장 동향국내 채권시장은 2018년 시작된 하락세가 2019년 중순까지 이어졌습니다. 이후, 금리인하에 대한 기대가 시장금리에 과도하게 반영되었다는 분석, 투자기관의 차익실현(채권매도) 등에 따라 채권에 집중된 자금이 주식시장으로 이동하면서 시장금리가 소폭 상승했으나, 미-중 무역분쟁및 한-일 무역마찰 등 지속으로 수출, 투자, 소비의 하방리스크가 존재하여, 시장금리가 가파른 상승세를 보이지는 않았습니다. 한국은행 금융통화위원회에서는 2019년 5월 첫 금리인하 소수의견이 나타났으며, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하했습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 9월 FOMC에서도 0.25%p. 추가 인하하였지만, 보험용 인하라는 해석과 향후 추가 인하에 대한 의구심이 짙어 미국 금리 및 국내 금리는 급등하는 모습을 보였습니다.한편, 2019년 7월 기준으로 국내 경기순환시계의 10대 지표 가운데 서비스업생산지수, 소매판매액지수, 건설기성액, 취업자 수, 기업경기실사지수, 소비자기대지수 등 6개 지표가 '하강'에 위치하는 등 부진이 지속되면서 경기 하강 국면이 더 길어질 수 있다는 우려가 커졌으며, 글로벌 경기지표도 부진이 지속되어 세계경제 성장 전망도 추가 하향세가 예상됨에 따라 국내 통화정책에서도 추가 금리인하 논의가 불가피한 상황이었습니다. 2019년 10월에는 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

이후 2020년, 2019년말 발생한 COVID-19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p. 인하하여 0.50% 수준을 유지하였습니다.시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 당해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되었습니다. FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00~0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25~0.50%)하였으며 올해 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 그러나 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 각각 0.50%p 인상.(0.75~1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 자이언트스텝을 단행한 후 7월 FOMC 정례회의에서 또한 자이언트 스텝(0.75%p)을 시행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률의 둔화 폭은 크지 않은 상황입니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)함에 따라 11월 또는 12월 FOMC에서 추가 기준금리 인상이 예상되어지고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 금리를 0.25%p. 인상하였으며, 07월 13일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.50%p. 추가 인상함에 따라, 증권신고서 제출일인 현재 한국은행 기준금리는 2.25%를 기록하고 있습니다. 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다.

공동대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례 및 발행금리, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다.

⑤ 결론(주)메리츠금융지주의 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, ② 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, ③ 최근 3개월간 (주)메리츠금융지주 유통물 거래현황, ④ 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제15-1회
청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율

제15-2회
청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율

제15-3회
청약일1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율

공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제15-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
-
12
-
-
-
-
12

수량
-
540
-
-
-
-
540

경쟁률
-
0.36:1
-
-
-
-
0.36:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
12
-
-
-
-
13

수량
100
580
-
-
-
-
680

경쟁률
0.10:1
0.58:1
-
-
-
-
0.68:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-3회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
8
-
-
-
-
9

수량
100
240
-
-
-
-
340

경쟁률
0.20:1
0.48:1
-
-
-
-
0.68:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제15-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
2
20
-
-
-
-
-
-
-
-
2
20
3.7%
20
3.7%
포함

10
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.9%
30
5.6%
포함

30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
18.5%
130
24.1%
포함

35
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.9%
140
25.9%
포함

37
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.9%
150
27.8%
포함

39
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.9%
160
29.6%
포함

40
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
18.5%
260
48.1%
포함

45
-
-
2
160
-
-
-
-
-
-
-
-
2
160
29.6%
420
77.8%
포함

50
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
22.2%
540
100.0%
포함

합계
-
-
12
540
-
-
-
-
-
-
-
-
12
540
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
2
80
-
-
-
-
-
-
-
-
2
80
11.8%
80
11.8%
포함

7
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.5%
90
13.2%
포함

30
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
16.2%
200
29.4%
포함

31
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.7%
300
44.1%
포함

37
-
-
1
70
-
-
-
-
-
-
-
-
1
70
10.3%
370
54.4%
포함

40
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.9%
390
57.4%
포함

45
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
7.4%
440
64.7%
포함

50
-
-
3
140
-
-
-
-
-
-
-
-
3
140
20.6%
580
85.3%
포함

60
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.7%
680
100.0%
포함

합계
1
100
12
580
-
-
-
-
-
-
-
-
13
680
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제15-3회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
29.4%
100
29.4%
포함

1
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
2.9%
110
32.4%
포함

2
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
2.9%
120
35.3%
포함

30
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
5.9%
140
41.2%
포함

50
1
100
3
100
-
-
-
-
-
-
-
-
4
200
58.8%
340
100.0%
포함

합계
1
100
8
240
-
-
-
-
-
-
-
-
9
340
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제15-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

0
10
30
35
37
39
40
45
50

기관투자자 1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 2
10
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 3
-
10
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
-
10
-
-
-
-
-
10

기관투자자 6
-
-
-
-
10
-
-
-
-
10

기관투자자 7
-
-
-
-
-
10
-
-
-
10

기관투자자 8
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
-
150
-
150

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
-
10
-
10

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
-
-
20
20

합계
20
10
100
10
10
10
100
160
120
540

누적합계
20
30
130
140
150
160
260
420
540
-

[회 차 : 제15-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

0
7
30
31
37
40
45
50
60

기관투자자 1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자 3
-
10
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
10
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
-
70
-
-
-
-
70

기관투자자 8
-
-
-
-
-
20
-
-
-
20

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
50
-
-
50

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
-
30
-
30

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
-
10
-
10

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
80
10
110
100
70
20
50
140
100
680

누적합계
80
90
200
300
370
390
440
580
680
-

[회 차 : 제15-3회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

0
1
2
30
50

기관투자자 1
50
-
-
-
-
50

기관투자자 2
50
-
-
-
-
50

기관투자자 3
-
10
-
-
-
10

기관투자자 4
-
-
10
-
-
10

기관투자자 5
-
-
-
20
-
20

기관투자자 6
-
-
-
-
100
100

기관투자자 7
-
-
-
-
50
50

기관투자자 8
-
-
-
-
30
30

기관투자자 9
-
-
-
-
20
20

합계
100
10
10
20
200
340

누적합계
100
110
120
140
340
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

공모희망금리
[제 15-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 15-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제 15-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요 판단기준 및 판단근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 결정하였습니다. 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.② 본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망) 등이 종합적으로 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.③ 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[제15-1회]- 총 참여신청금액 : 540억원- 총 참여신청범위 : +0.00%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수 : 12건- 유효수요내 참여신청금액 : 540억원- 유효수요내 참여신청건수 : 12건[제15-2회]- 총 참여신청금액 : 680억원- 총 참여신청범위 : +0.00%p. ~ +0.60%p.- 총 참여신청건수 : 13건- 유효수요내 참여신청금액 : 680억원- 유효수요내 참여신청건수 : 13건[제15-3회]- 총 참여신청금액 : 340억원- 총 참여신청범위 : +0.00%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수 : 9건- 유효수요내 참여신청금액 : 340억원- 유효수요내 참여신청건수 : 9건

발행금리 결정에대한 수요예측 결과의 반영 내용
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 2022년 09월 28일 실시된 수요예측 결과를 고려하여 "누적도수"의 개념을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.한편, 공동대표주관회사 및 발행회사는 최근 국고민평 금리가 급등하는 등 변동성이 확대되어 기관투자자의 투자 심리가 위축되어 유효수요 물량이 본 사채 총 발행예정금액에 미치지 못한 것으로 판단하고 있습니다. 수요예측 결과 본 사채의 유효수요 물량이 총 발행예정금액에는 미달하였으나, 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성 등을 감안하여 발행회사 및 공동대표주관회사의 협의를 통해 제15-1회 1,500억원(1년 6개월 만기), 제15-2회 1,160억원(2년 만기) 및 제15-3회 340억원(3년 만기), 총 3,000억원을 발행하기로 최종 결정하였습니다. '본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다. [주식회사 메리츠금융지주 제15-1회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.[주식회사 메리츠금융지주 제15-2회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.[주식회사 메리츠금융지주 제15-3회 무기명식 이권부 무보증사채]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측"발행회사"는 (주)메리츠금융지주를 지칭하며, "공동대표주관회사"는 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)를 지칭합니다.

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, 기관투자자(이하 “인수규정” 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다) 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2022년 09월 28일 09시부터 16시 까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리:

[제15-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 1년 6개월만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제15-2회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.[제15-3회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 고유재산, 투자일임재산 등 참여재산을 구분하여 접수하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 청약

1. 청약공고기간: 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약일: 2022년 10월 07일 09시부터 16시까지

3. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법: "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2022년 10월 07일 ④ 기타사항:

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.(4) 청약단위: 최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.(5) 청약증거금: “본 사채” 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2022년 10월 07일에 "본 사채”의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(6) 청약취급처: "인수단"의 본점

(7) 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

다. 배정

① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.

② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따른다.

(i) 전문투자자 및 기관투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 둘 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

③ 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"와 "발행회사"가 결정한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28.>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집ㆍ매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다.「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다.이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2022년 10월 04일(2) 상장예정일 : 2022년 10월 07일

마. 사채권교부예정일 및 교부장소

본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
바. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 (1) 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다. (2) 청약증거금: “본 사채” 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2022년 10월 07일에 "본 사채”의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.(3) 본 사채의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 진다.(4) "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
70,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
80,000,000,000
0.30%
총액인수

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
116,000,000,000
0.30%
총액인수

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
14,000,000,000
0.30%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.30%
총액인수

나. 사채의 관리계약

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
150,000,000,000
2,000,000
-

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
116,000,000,000
1,500,000
-

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
34,000,000,000

1,500,000

-

다. 특약사항

발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때

8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때

10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제15-1회 무보증사채
150,000,000,000
2024년 04월 05일
(주1)
-

제15-2회 무보증사채
116,000,000,000
2024년 10월 07일
(주2)
-

제15-3회 무보증사채
34,000,000,000
2025년 10월 02일
(주3)
-

주1) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 1년 6개월 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(1) 당사가 발행하는 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다.("발행회사" 또는 "갑"은 (주)메리츠금융지주를 말하며 "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)을 지칭합니다.)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2절")

구분
원리금지급
조달자금의 사용
담보권 설정제한
재무비율 등의 유지
지배구조변경 제한

내용
계약에서 정하는 시기와 방법에 따라 원리금 지급(제2-1조)

기타자금(제2-2조, 제1-2조 제
13호)

일정 사유를 제외하고본 사채의 상환 전까지담보권설정 불가(제2-4조)
부채비율 200% 이하로유지(별도재무제표)(제2-3조)
지배구조 변경 불가(최대주주 변경)(제2-5조의 2)

구분
자산의 처분제한
사채관리계약 이행상황보고서
사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
한 회계년도에 자산총계 70% 이상(별도재무제표)의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 불가(제2-5조)
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 제출(제2-6)
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사실 , 후순위 특약 사유 발생 등(제2-7조)
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임제(2-8조)

"발행회사" 또는 "갑"은 (주)메리츠금융지주를 말하며 "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 200% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 부채비율은 41.57%, 부채규모는 702,891백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 400%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 660,000백만원이며 이는 "갑"의 최근 보고서상 '자기자본'의 39.0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 지급보증의 갱신에 의해 발생하는 담보권 또는 지급보증으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 70%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 2,393,607백만원이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(조정호) 지분율은 75.1% 이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 단, 상장회사의 경우는 공시로 갈음할 수 있다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리회사에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 제15-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
150,000,000,000
2,000,000
-

[ 제15-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
116,000,000,000
1,500,000
-

[ 제15-3회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
34,000,000,000
1,500,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

(기준일: 2022년 09월 23일)
(단위: 건, 억원)

구 분
실 적

2017년

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

계약체결 건수
115건
125건
131건
117건
119건
82건

계약체결 위탁금액
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
21조 1,670억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

다. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조") "갑" 또는 "발행회사"는 (주)메리츠금융지주를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을”이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑" 또는 "발행회사"는 (주)메리츠금융지주를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채관리계약서 제4-6조") "갑" 또는 "발행회사"는 (주)메리츠금융지주를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타 사항사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리 업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서
자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 등 4개사이며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사 및 주요 종속회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 금융지주회사로서 종속회사등에 대한 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다. 이를 제외하고 당사는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됩니다. 금융지주회사는 종속 자회사 각 사의 경영성과에 의해 실적이 산출되며, 종속 자회사들의 대외 경쟁력이 금융지주회사의 핵심 경쟁요소입니다. 당사의 주력 자회사는 손해보험사, 증권사 등 금융회사이며, 각 금융자회사의 경쟁력에 따라 당사의 경쟁력과 수익이 결정됩니다. 금융 자회사들에 대한 금융지주사의 지분율이 반영되어 배당수익 규모가 결정됩니다.

[ 금융지주회사의 주요 자회사 지분율 현황 ]

(단위 : %)

구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율

신한금융지주
KB금융지주
농협금융지주
BNK금융지주

신한은행
100.0
국민은행
100.0
농협은행
100.0
부산은행
100.0

신한금융투자
100.0
KB증권
100.0
농협생명보험
100.0
경남은행
100.0

신한생명보험
100.0
KB손해보험
100.0
NH투자증권
56.8
BNK캐피탈
100.0

구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율

하나금융지주
DGB금융지주
JB금융지주
한국투자금융지주

하나은행
100.0
대구은행
100.0
광주은행
100.0
한국투자증권
100.0

하나금융투자
100.0
하이투자증권
87.9
전북은행
100.0
한국투자저축은행
100.0

하나캐피탈
100.0
DGB생명보험
100.0
JB우리캐피탈
100.0
한국투자캐피탈
100.0

주) 주요 자회사 : 최근사업연도 자산총액 상위 3개사

(출처 : 각사 FY2022 반기보고서)

당사의 위험을 검토하기 위해서는 당사의 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 현황은 아래와 같습니다.

[ 당사의 계열회사 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

자회사
주요 사업
지분율
자산
부채
자본
영업수익
반기순손익

메리츠화재해상보험(주)
보험업
56.09
28,476,715
27,467,171
1,009,544
6,303,505
447,587

메리츠증권(주)
금융투자업
51.33
60,462,838
54,831,003
5,631,835
25,288,734
440,836

메리츠자산운용(주)
금융업
100.00
72,165
38,221
33,944
7,269
(2,184)

메리츠대체투자운용(주)
전문사모집합투자업
100.00
4,682
14,161
3,796
1,055

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022 반기보고서)주) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 사명을 메리츠증권(주)으로 변경하였습니다.

가-1. 손해보험업 사업 위험(메리츠화재해상보험(주))2022년 2분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.5% 성장하여 약 48.8조원의 원수보험료를 거수하였습니다. 하지만 2022년 2분기 기준 전체 원수보험료의 약 64.8%를 차지하는 장기보험의 성장률 둔화가 지속될 경우 당사의 수익성 또한 악화될 수있습니다.
성장률 둔화 추세가 지속되고 장기보험 손해율이 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 한편, 손해보험업은 내수산업 성격을 띠고 있어 국내 경기 변동에 영향을 크게 받습니다. 글로벌 경기 변동에 민감한 국내 경기의 특성을 고려할때, 미
국 등 선진국의 통화정책 및 글로벌 경기 상황에 따라 국내 경기의 회복 및 성장이 제한될 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

손해보험업은 글로벌 경제상황 및 중앙은행의 통화정책과 같은 외부 변수들에 민감하게 반응하는 산업 특성을 가지고 있습니다. 손해보험 중 자동차보험은 계절의 변동에 의해 영향을 받으며, 통상 겨울에 타계절 대비 손해율이 상승하는 경향을 보이고 있고, 일정한 주기로 손해율의 상승과 하락이 반복되는 특징을 보이고 있습니다. 일반보험은 계절에 의한 영향이 상대적으로 적으며, 업종 및 지리적 특성이 큰 영향을 주는 보험종목입니다. 장기손해보험 중 건강보험은 개인의 연령, 성별, 직업 등에 의해 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. 손해보험은 미래의 위험 발생 가능성을 현재가치로 환산하여 보험료에 반영하는 사업으로 핵심 성공요소는 사회전반에 나타나는 각종 리스크를 선제적으로 관리하는 능력과 리스크를 정확하게 예측하고 분석하여 보험료에 반영할 수 있는 전문역량이라고 할 수 있습니다. 최근 세계적으로 대형 자연재해로 인한 피해가 증가하고 있어,이에 대한 리스크 관리 및 분산을 위한 보험사의 연구와 노력이 지속되고 있습니다.

2022년 2분기말 기준(손해보험협회 최근 업데이트 기준) 손해보험 업계에는 11개의 국내 일반손보사, 3개의 국내 전업손보사, 16개의 외국계 손보사들이 원수 또는 재보험 영업을 영위 중입니다. 2022년 2분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.5% 성장하여 약 48.8조원의 원수보험료를 거수하였습니다. 원수보험료 세부적으로는 일반보험, 자동차보험 및 장기보험이 전년 동기 대비 각각 8.4%, 3.0% 및 4.1% 증가하였습니다.

[ 손해보험 보험종목별 원수보험료 규모 및 성장률 추이 ]

(단위 : 백만원,%)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률

FY2022.2Q
6,739,292
8.4
10,422,988
3.0
31,654,639
4.1
48,816,919
4.5

FY2021.2Q
6,214,646
-
10,117,691
-
30,401,122
-
46,733,459
-

FY2021
11,604,585
8.8
20,347,042
3.7
61,427,729
4.3
93,379,357
4.7

FY2020
10,669,173
8.3
19,612,844
11.6
58,914,562
4.5
89,196,579
6.4

FY2019
9,850,433
3.9
17,567,684
5.1
56,390,108
4.3
83,808,225
4.4

FY2018
9,476,947
6.3
16,720,193
-0.8
54,089,851
2.5
80,286,991
2.2

FY2017
8,911,729
4.8
16,857,293
2.8
52,788,679
2.2
78,557,701
2.6

FY2016
8,503,194
2.6
16,405,252
9.4
51,649,508
2.1
76,557,954
3.6

FY2015
8,287,900
1.8
14,991,429
10.7
50,601,177
4.3
73,880,506
5.2

FY2014
8,142,406
-0.3
13,548,421
5.2
48,512,732
5.3
70,203,559
4.6

FY2013
6,165,271
1.4
9,739,458
1.1
34,687,366
5.6
50,592,095
4.2

FY2012
8,077,294
11.7
12,841,610
-1.5
44,338,484
17.5
65,257,388
12.5

FY2011
7,228,736
14.9
13,042,900
5.1
37,723,888
23.1
57,995,524
17.5

주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종

주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금

주3) FY2013 원수보험료 및 비중은 2013년 04월 ~ 2013년 12월 실적 기준, 성장률은 전년 동기대비

(출처 : 손해보험협회 월간손해보험통계)

장기보험의 성장률은 둔화되었으나 장기보험의 경과손해율이 2017년 87.1%에서 2022년 1분기 기준 85.9%로 유지되고 있습니다. 향후 장기보험의 경과손해율이 상승한다면, 손해보험업계의 수익성이 악화될 가능성이 존재하므로, 이러한 효과에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.

[국내 일반손해보험사 경과손해율 추이]
(단위 : %)

구분
2022년 1분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

자동차
74.1
82.0
87.8
99.3
89.5
90.1

일반
66.7
70.8
75.6
69.7
67.0
65.8

장기
85.9
86.5
86.4
87.1
86.5
87.1

주) 각 시기별 일반손해보험사의 경과손해율 기준(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

한편, 미래의 위험발생에 대한 경제상의 불안정성을 제거, 경감하기 위한 상품이라는손해보업상품의 특성으로 인하여 손해보험업은 내수산업 성격을 띠고 있어 국내 경기 변동에 영향을 크게 받습니다. 국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 제한된 내수 시장과 수출 주도로 성장해온 경제 구조상 무역의존도가 미국, 일본 등 주요 선진국보다 높은 편으로, 이무역의존도가 높다는 것은 국내 경기가 글로벌 경기상황에 큰 영향을 받을 수 있음을 의미합니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받습니다.IMF 보고서에 따르면 선진국의 경우 2022년 7월 경제성장률 전망은 2.5%로 4월 전망에 비해 -0.8%p. 하향 조정되었습니다. 미국은 -1.4%p. 하향 조정된 2.3%, 유로존은 -0.2%p. 하향된 2.6%, 일본은 -0.7%p. 하향된 1.7%로 전망하였습니다. 대부분의 지역과 국가에 대한 경제성장률 전망이 하향되었는데, 이같은 수치는 경제 회복 국면에서 발생하고 있는 인플레이션과 이에 따른 경제정책 기조 변경에 기인합니다. 추가로 우크라이나-러시아 전쟁을 필두로 국가간 외교 마찰 및 무역 갈등이 잦아지고 있으며 그 과정에서 농산물, 에너지 자원을 중심으로 글로벌 공급망 위기가 발생하고 있습니다. 전쟁 및 서방 국가간 외교 갈등 장기화 시 경제성장률 전망 역시 추가 하향될 가능성이 존재하는 상황입니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위: %,%p.)

구분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

2022년 04월
2022년 07월
조정폭
2022년 04월
2022년 07월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
6.1
3.6
3.2
-0.4
3.6
2.9
-0.7

선진국
5.2
3.3
2.5
-0.8
2.4
1.4
-1.0

미국
5.7
3.7
2.3
-1.4
2.3
1.0
-1.3

유로존
5.4
2.8
2.6
-0.2
2.3
1.2
-1.1

일본
1.7
2.4
1.7
-0.7
2.3
1.7
-0.6

영국
7.4
3.7
3.2
-0.5
1.2
0.5
-0.7

캐나다
4.5
3.9
3.4
-0.5
2.8
1.8
-1.0

신흥국
6.8
3.8
3.6
-0.2
4.4
3.9
-0.5

러시아
4.7
-8.5
-6.0
+2.5
-2.3
-3.5
-1.2

중국
8.1
4.4
3.3
-1.1
5.1
4.6
-0.5

인도
8.7
8.2
7.4
-0.8
6.9
6.1
-0.8

한국
4.1
2.5
2.3
-0.2
2.9
2.1
-0.8

(출처 : IMF World Economic Outlook 2022.07)

국내 경기의 경우, 한국은행이 2022년 8월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 GDP 성장률은 2021년 4.1%를 기록하였으며, 최근 국내외 여건 변화 등을 감안할 때 2022년에는 2.0%, 2023년 2.1% 수준을 나타낼 것으로 추정하였습니다. 동 보고서에서는 주요국 금리 인상 가속화, 우크라이나 전쟁 장기화, 중국 제로 코로나 정책 지속 등을 경기 하방 위험 요소로 보고 있으며, 이에 따른 글로벌 경기 둔화로 수출 둔화 폭이 점차 확대되며 성장 흐름이 약화될 것으로 예상하였습니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분

2021년
2022년(E)

2023년(E)

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

GDP

4.1%
2.9%
2.4%
2.0%
1.7%
2.4%
2.1%

민간소비

3.7%
4.2%
3.8%
4.0%
3.1%
2.1%
2.6%

설비투자

9.0%
-7.1%
-0.2%
-3.8%
3.1%
-1.4%
0.9%

지식재산생산물투자

4.4%
4.5%
3.6%
4.0%
3.2%
3.7%
3.5%

건설투자

-1.6%
-4.3%
1.0%
-1.5%
3.3%
1.3%
2.2%

상품수출

10.5%
5.9%
0.8%
3.2%
-1.5%
4.6%
1.6%

상품수입

12.8%
5.2%
0.6%
2.9%
0.9%
3.2%
2.1%

(출처 : 한국은행 (경제전망보고서, 2022.08))

최근 중국 성장세 회복이 지연되는 상황에서 미국 및 유럽 경기가 둔화될 경우, 이들 국가와 교역비중이 높은 한국 경제에도 부정적 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 미국 및 유럽 경제의 침체가 현실화될 경우 무역 경로 등을 통해 우리 경제에 상당한 영향을 미칠 거승로 예상되며, 향후 글로벌 불확실성이 높은 만큼 그 전개상황과 경제적 영향을 주의깊게 점검하며 투자에 임하시길 바랍니다.

가-2. 금융투자업 사업 위험(메리츠증권(주))일반적으로, 금융투자업은 증시가 호황일 때 거래대금 증가에 기인한 수수료수익 증가로 수익성이 향상됩니다. KOSPI지수는 2020년에는 세계적인 COVID-19의 유행으로 KOSPI지수가 1,400선까지 하락하기도 하였으나, 2021년 1월 6일 장중 사상 처음으로 KOSPI지수가 3,000선을 넘어섰습니다. 이후 지수가 하락 반전하며 2022년 7월 KOSPI지수는 2,300선까지 하락하였고, 2022년 9월에는 약 2,400선에서 등락을 거듭하고 있습니다. 높은 등락폭을 보여주는
불안정한 시장 추세가 지속될 경우, 주식시장에 대한 투자 수요가 위축되어 당사의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다
. 금융투자회사의 자산은 평균적으로 약 50% 이상이 증권에 투자되고 있는 바, 향후
예상치를 벗어나는 급격한 시장변동이 발생하는 경우, 증권 관련 손실이 발생하여 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 금융투자업은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 그 수요가 증가함에 따라 파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 발행잔액이 2010년말 22.4조원에서 2022년 상반기말 94.9조원으로 증가하는 모습을 보였습니다.
향후 예상치 못한 수준으로 금융시장변동성이 확대되거나 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 또는 금융감독원의 규제 방향에 따라 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기조달 원천 제공 및 국민경제 측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단을 제공하는 기능을 수행합니다. 국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP) 매매 등의 증권관련 업무, 금고대여 업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자의 주요 업무 ]

구 분
내 용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타변수에도 많은 영향을 미칠 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 특히 증권시장의 주가변동에 따라 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다.

수익성 측면에서 보면, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다.그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 이를 보여주는 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조 원)

구 분
2022년 8월
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

주가지수
KOSPI
2,472.05
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46

KOSDAQ
807.04
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44

시가총액
금 액
2,315
2,649
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510

증감율
-
11.96%
37.78%
9.23%
-16.78%
25.10%
4.57%

거래대금
금 액
2,828
6,766
5,708
2,289
2,800
2,190
1,948

증감율
-
18.54%
149.51%
-18.30%
27.90%
12.42%
-11.49%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.

(출처 : 한국거래소 통계자료)

2010년 5월 그리스 위기 이후 본격화된 유로존 재정위기, FY2011 미국과 일본의 국가신용등급 강등, 미국의 더블딥 우려 및 유로존 재정위기 재부각 등 글로벌 금융시장의 불안심리가 확산되면서 상당기간 시장의 불확실성이 지속되었습니다.이후 2014년 주요국 중앙은행의 경기부양을 위한 공격적인 통화완화에도 불구하고 통화정책이 실물경제에 미치는 긍정적 파급 효과는 제한적인 모습이었습니다.2015년 종합주가지수 및 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등으로 금융투자업자의 수익성이 개선되고 있는 듯 한 모습을 보였습니다. 하지만 유럽 주요국가의 재정위기, 미국의 양적 완화 종료와 금리인상 가능성 등 투자환경의 불확실성이 증가하면서 FY2016 금융투자업계는 전년 대비 위축되는 양상을 보였습니다. 하지만 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 KOSPI는 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 1분기 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 KOSPI 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후에도 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 1월 29일 KOSPI 지수는 2,598.19, KOSDAQ 지수는 927.05를 기록하였습니다. 그러나, FOMC 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 KOSPI 지수는 하락세를 지속하며 2019년 08월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457, KOSDAQ 428까지 급락하였습니다. 이후 신종코로나바이러스의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 6월말 종가 기준 KOSPI 지수는 2,108, KOSDAQ 지수는 737 수준으로 회복하였습니다.이후 글로벌 초저금리 상황 속에서 풀린 막대한 시중 자금이 부동산 규제 등의 요인과 함께 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서, 2021년 1월 6일 장중 사상 처음으로 KOSPI지수가 3000선을 넘어섰습니다. 2021년말 종가 기준 KOSPI지수는 2,977.65, KOSDAQ지수는 1,033.98을 기록하는 등 상승추세에 있었으나, 2022년 초부터 이어진 인플레이션 및 글로벌 금리 인상 기조 영향으로 지수는 추세적으로 하락 전환하였으며, 큰 변동성을 보이고 있습니다. 2022년 8월말 기준 KOSPI지수는 2,472.05, KOSDAQ지수는 807.04를 기록하였으며, 향후에도 높은 수준의 변동성과 불확실성을 내재하고 있습니다. 인플레이션 및 중앙은행 긴축 강화, 우크라이나 사태로 인한 수출, 수입 부진 , 경제 성장률 둔화 등의 경기 하방 요인이 상존함에 따라 향후 증권시장의 흐름이 금융투자업계에 불리하게 지속될 가능성을 배제할 수 없습니다.

[투자매매중개업자(I) 요약대차대조표]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 1Q
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
126,084,907
19.4%
120,707,257
19.8%
111,285,252
18.3
67,993,556
14.3
70,924,572
16.5
57,136,278
15.0
54,492,211
15.6

[증권]
363,730,651
56.1%
361,819,805
59.2%
350,063,228
57.5
316,249,823
66.6
273,354,064
63.4
244,702,162
64.1
234,552,449
67.2

[파생상품자산]
14,014,180
2.2%
10,084,411
1.7%
13,329,442
2.2
10,104,645
2.1
8,229,853
1.9
8,353,019
2.2
9,169,568
2.6

[대출채권]
67,996,590
10.5%
66,129,803
10.8%
60,566,363
9.9
48,892,304
10.3
46,910,776
10.9
40,856,146
10.7
29,421,035
8.4

[유형자산]
2,534,300
0.4%
2,569,344
0.4%
2,403,450
0.4
2,308,048
0.5
1,985,117
0.5
1,929,711
0.5
2,011,536
0.6

[CMA운용자산(종금계정)]
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0
1,998
0.0
4,995
0.0
4,994
0.0
28,010
0.0

[리스자산(종금계정)]
76
0.0%
88
0.0%
135
0.0
2,855
0.0
35,881
0.0
118,043
0.0
260,006
0.1

[기타자산]
74,104,308
11.4%
49,387,349
8.1%
71,609,757
11.8
29,064,008
6.1
29,556,882
6.9
28,432,229
7.5
18,970,478
5.4

자산총계
648,465,009
100.0%
610,698,065
100.0%
609,257,634
100.0
474,617,239
100.0
431,002,140
100.0
381,532,584
100.0
348,905,286
100.0

주1) 국내소재 금융투자회사 법인 합계 기준

주2) 역년(Calendar Year)기준으로, 각 금융투자회사별 회계연도를 고려하지 않음

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

기타 증권 및 주식은 증시의 상승과 하락에 따라 평가 손익이 발생하게 되며 채권의 경우는 이자율의 변동에 따라 평가 손익이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 환매조건부채권매도를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대 되었습니다.

[국고채 3년 금리 추이]

(단위 : %)

메리츠금융지주15_국고채3y

(출처 : 본드웹)

증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승 위험에 대비하여 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화 하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나
금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 존재합니다.

[ 파생결합증권 구분 ]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식ㆍ주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함

주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다.

파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 증권사는 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.

또한 증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.

헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다.

신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.

한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2021년 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 89조원, 93조원입니다. 파생결합증권의 발행규모는 코로나19로 글로벌 주요증시가 급락 후 다시 상승하는 과정에서 전년 동기 발행잔액 대비 1.4% 감소하였습니다.

[파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황]

(단위: 억원)

구분

ELB

ELS

DLB

DLS

합계

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

합계

전년대비

2022년2Q

발행

금액

54,644
584
168,134
12,753
23,879
11,445
21,171
123
267,828
24,905
292,733
-

구성비율

18.67%
0.20%
57.44%
4.36%
8.16%
3.91%
7.23%
0.04%
91.49%
8.51%
100.00%
-

상환

조기

0
0
69,365
9,343
132
0
14,074
14
83,571
9,357
92,928
-

만기

48,460
592
1,788
8
17,034
9,727
6,049
488
73,331
10,815
84,146
-

중도

13,929
0
290
34
732
124
30
0
14,981
158
15,139
-

합계

62,389
592
71,443
9,385
17,898
9,851
20,153
502
171,883
20,330
192,213
-

2021년

발행

금액

228,823
648
447,625
44,680
64,023
50,860
54,373
1,242
794,844
97,430
892,274
-1.40%

구성비율

25.64%
0.07%
50.17%
5.01%
7.18%
5.70%
6.09%
0.14%
89.08%
10.92%
100.00%
-

상환

조기

403
18
455,107
47,649
7,932
9,881
52,893
5,551
516,335
63,099
579,434
-16.30%

만기

216,934
1,553
19,026
493
49,283
20,427
17,591
3,803
302,834
26,276
329,110
-11.50%

중도

19,330
13
1,155
34
1,442
565
2,325
749
24,252
1,361
25,613
-25.80%

합계

236,667
1,584
475,288
48,176
58,657
30,873
72,809
10,103
843,421
90,736
934,157
-15.00%

2020년

발행

금액

255,043
6,853
389,161
32,063
68,768
74,601
75,491
3,161
788,463
116,678
905,141
-30.0%

구성비율

28.2%
0.8%
43.0%
3.5%
7.6%
8.2%
8.3%
0.3%
87.1%
12.9%
100.0%
-

상환

조기

2,160
253
478,293
32,254
23,380
69,885
75,491
10,401
579,324
112,793
692,117
-28.5%

만기

216,906
8,356
14,224
153
52,830
31,230
45,570
2,566
329,530
42,305
371,835
10.9%

중도

18,878
346
3,731
306
806
1,303
8,326
816
31,741
2,771
34,512
31.1%

합계

237,944
8,955
496,248
32,713
77,016
102,418
129,387
13,783
940,595
157,869
1,098,464
-17.4%

2019년

발행

금액

228,412
3,234
707,260
60,053
59,104
58,236
162,359
13,676
1,157,135
135,199
1,292,334
11.5%

구성비율

17.7%
0.3%
54.7%
4.6%
4.6%
4.5%
12.6%
1.1%
89.5%
10.5%
100.0%
-

상환

조기

491
17
739,541
65,536
28,345
17,772
105,914
10,691
874,291
94,016
968,307
70.3%

만기

172,899
516
23,451
310
56,472
25,468
51,489
4,726
304,311
31,020
335,331
-4.4%

중도

12,785
4
3,316
113
2,163
1,217
4,510
2,219
22,774
3,553
26,327
4.9%

합계

186,175
537
766,308
65,959
86,980
44,457
161,913
17,636
1,201,376
128,589
1,329,965
40.8%

주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산

(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro))

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2022년 반기말 94.9조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2022년 반기말 기준 총 자산인 648.5조원의 14.6% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 51.1조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 53.8%를 차지하고 있습니다. 이러한 현상은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용하여 나타난 것으로 판단됩니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2022년 2Q
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말

파생결합증권(A)

94.9
84.7
89.0
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4
84.1

원금非보장형 (ELS+DLS)

51.1
41.0
46.9
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6
56.3

원금보장형 (ELB+DLB)

43.8
43.7
42.1
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8
27.9

금융투자회사 총자산(B)

648.5
621.0
609.2
482.7
438.7
390.0
356.0
344.5
319.4

(A/B)

14.6%
13.6%
14.6%
22.5%
25.46%
23.13%
28.46%
28.57%
26.33%

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템)

금융감독원은 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시해오고 있으며, ELS업무관련 의사결정 과정 및 적정성, 헤지운용한도 관리방안 마련 및 준수여부, ELS가격결정 변수 등의 변경절차 적정성들을 중점적으로 검사하며 향후 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화하도록 하고 있습니다.증권사들은 2020년 3월경 코로나 19의 팬데믹(세계적 대유행) 우려에 따른 대규모 주가연계증권(ELS) 마진콜 사태로 상당한 위기를 겪었지만 글로벌 증시 반등, 한미 통화스와프 등 외부적인 요인으로 위기에서 벗어났습니다. 금감원은 이러한 ELS마진콜 사태를 '시스템 리스크'로 진단함에 따라 ELS총량 규제나 리스크 관리를 강화하는 방안을 금융위원회와 논의하고 있으며 ELS등 증권사의 파생결합증권 발행이 회사의 건전성을 악화시킬 수 있는 '시스템 리스크'를 유발 요인으로 짚은 바 있습니다. 금융시장 변동성이 예상치 못한 수준으로 확대되거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 또는 금융감독원의 규제 방향에 따라 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

가-3. 여신전문금융업 사업 위험(메리츠캐피탈(주))여신전문금융업은 진입장벽이 거의 없는 한정된 국내시장에서, 약 120개의 회사가 경쟁을 하고 있습니다. 따라서, 향후
과도한 경쟁으로 산업의 전반적인 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 여신전문금융업 회사들이 보유한 채권은 부동산 등 실물경기와 밀접한 영향을 가지고 있기 때문에
국내경기 상황이 악화될 경우 보유채권의 부실화로 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업의 개별사업법에 의해 엄격히 규정되고 있었으나, 상품별 수요증가와 금융시장 개방 확대, 금융겸업화 추세를 반영하여 1997년 8월 여신전문금융업법 제정을 통해 4개업을 통합한 금융업종입니다. 여신전문금융회사는 주로 회사채 및 기업 어음을 발행하여 자금을 조달하고 있으며, 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입 규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록만(신용카드업 제외)으로 시장 진입이 자유롭습니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물경제와의 연관성이 높은 특성을 보입니다.

[ 여신전문금융업 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업(리스)
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업ㆍ개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

한편 당사의 손자회사인 메리츠캐피탈(주)는 시설대여업, 할부금융, 일반대출을 주요한영업으로 사업을 영위하고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 취급업무별 영업실적 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022 2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017
FY2016

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
395,580
12.15
801,243
14.55
537,140
12.84
612,481
15.7
539,977
12.0
516,212
13.9
478,007
17.1

할 부 금 융
140,154
4.30
38,959
0.71
22,774
0.54
73,992
1.9
240,470
5.35
364,575
9.8
293,879
10.5

대 출 금
2,721,253
83.55
4,667,205
84.74
3,625,135
86.62
3,208,878
82.4
3,714,489
82.64
2,833,220
76.3
2,021,033
72.4

합 계
3,256,987
100.0
5,507,407
100.0
4,185,049
100.0
3,895,351
100.0
4,494,936
100.0
3,714,007
100.0
2,792,919
100.0

주) 연간취급액 기준

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서)

2022년 3월 기준 리스ㆍ할부금융사 47개, 신용카드사 8개사, 신기술금융사 60개사 등 총 115개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

분류
회사명

리스/할부 금융사 (47)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비스, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, ES파이낸셜, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈

신용카드사 (8)
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드

신기술사 (60)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동유기술투자, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 롯데엑셀러레이터, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브이에스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 포스코기술투자, 프랜드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

(출처 : 금융통계정보시스템, 여신금융협회)

4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능해졌으며, 분야별 산업의 성장성을 보면, 리스업무의 경우에는 외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다. 리스의 수요 측면에서기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있는 한편 부동산리스를 비롯한 새로운 수요 발굴이 점차 중요해질 것으로 예상됩니다.

[ 연도별 리스실적 및 성장률 ]

(단위: 억원, %)

년도
실행액
증감율
금융
운용
원화
외화

FY2016
121,627
-9.3
82,770
38,857
120,817
810

FY2017
128,081
5.3
97,878
30,202
127,582
498

FY2018
135,695
5.9
98,055
37,358
135,413
282

FY2019
137,896
1.6
101,739
36,157
137,896
-

FY2020
156,368
13.4
100,231
56,137
156,368
-

FY2021
174,775
11.8%
109,946
64,829
174,775
-

(출처 : 여신금융협회)

할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다. 국내 할부금융업은 FY2021 취급잔액 기준으로 자동차 할부금융이 약 96.3%를 차지하고 있습니다. 현재 신용카드업을 제외하고, 할부금융업을 포함한 여신전문금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[ 연도별ㆍ품목별 할부금융 취급잔액 ]

(단위: 억원)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계

자동차
가전
기타
계

FY2016
232,844
256
5,530
238,630
3,678
5,061
3,793
251,162

FY2017
270,265
135
4,990
275,390
5,646
4,399
5,872
291,307

FY2018
304,677
171
5,208
310,056
5,475
4,539
7,018
327,088

FY2019
340,509
172
5,156
345,837
4,211
4,529
6,633
361,210

FY2020
363,205
178
4,779
368,162
3,645
4,325
6,555
382,687

FY2021
377,596
133
3,939
381,668
933
4,866
4,754
392,221

(출처 : 여신금융협회)

[ 연도별ㆍ품목별 할부금융 취급실적 ]

(단위 : 억원)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계

자동차
가전
기타
계

FY2016
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

FY2017
185,361
250
4,682
190,293
3,086
2,823
4,824
201,026

FY2018
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,393
210,830

FY2019
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

FY2020
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
5,747
233,343

FY2021
208,540
235
2,456
211,231
-
3,079
3,521
217,831

(출처 : 여신금융협회)

대출부문은 가계대출과 기업금융으로 구분됩니다. 가계대출의 경우 메리츠캐피탈(주)는 신용대출은 취급하지 않으며 중고차를 중심으로 한 오토론을 취급하고 있습니다.오토론은 신용보증 보험에 가입해 상대적으로 안전한 회수 가능자산으로써 시장이 빠르게 확대되는 추세입니다. 동시에 기존의 캐피탈사 뿐만 아니라 시중은행들도 낮은 금리와 모바일플랫폼을 통해 오토론 시장에 참가하여 시장의 경쟁이 치열해지고 있습니다. 한편 기업금융은 소매금융 대비 상대적으로 고수익 창출이 가능한 분야로 캐피탈사의 부동산 PF가확대되어 시장내 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 실질적인 사업성과에 연동하여 대출원리금의 회수가능성이 좌우되는 부동산PF의 특성상 부동산사업장의 사업성과 및 리스크에 대한 모니터링 능력이 대출부문의 영업성과에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽도 높지 않아 다수의 할부, 리스사가 존재하며 전체적으로 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높은 것으로 판단됩니다. 할부금융업무의 경우, 여신전문금융업법이 등록제로 전환되면서 자동차 등 소비자 대상 할부금융의 활성화로 시장규모는 꾸준히 증가하여 왔습니다. 그러나 할부금융부문 주대상인 자동차할부금융은 FY2008 하반기 이후 금융위기로 인한 경기침체로 자동차판매의 급감 및 할부이용자의 신용도 하락과 연체율 증가로 할부금융시장이 침체된 바 있었으나, 최근 대형 할부금융사를 중심으로 오토할부 등 할부업무가 확대되는 추세입니다.향후 여신부문에 대한 리스크 관리가 각 사의 실적을 크게 좌우할 전망이며 수신기능이 없어 자금조달을 시장에 의존하는 관계로 조달비용 절감과 유동성 유지도 매우 중요한 관리항목으로 부각될 것으로 전망됩니다.캐피탈사는 최근 4~5년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 경영성과가 금리변동 등 금융리스크에 민감하게 반응하고 있습니다. 또한, 자동차, 주택, 산업 기계설비 등을 취급하는 시설대여업과 할부금융, 일반대출은 전반적인 경기변동 상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기침체 시대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.최근 국내 할부, 리스금융업은 자동차 내수판매의 성장세가 정체됨에 따라 시장 규모역시 더딘 성장세를 보이고 있습니다. 그럼에도
신규 경쟁자들의 유입이 이어지고 있어 산업 내 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 이는 수익성 저하 및 신규업무 확장의 어려움으로 이어질 수 있습니다.

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록「여신전문금융업법」제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 등 규제 심화와 더불어 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여신전문금융업 시장 침투에 따라 경쟁이 심해지고 있습니다. 또한 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 일부 캐피탈사는 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다.

여신전문금융업법 제48조(외형확대 위주의 경영제한)① 여신전문금융회사는 총자산이 자기자본의 10배의 범위에서 금융위원회가 정하는 배수(이하 "자기자본 대비 총자산 한도"라 한다)에 해당하는 금액을 초과하여서는 아니 된다. <개정 2009.2.6., 2012.3.21.>

② 금융위원회는 자기자본 대비 총자산 한도를 정함에 있어 여신전문금융업별 자산의 성격 및 건전성 등을 감안하여 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사와 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사에 적용되는 한도를 달리 정할 수 있다. <개정 2009.2.6., 2012.3.21.>

③ 제1항 및 제2항에서 정한 것 외에 자기자본 대비 총자산 한도의 시행에 관하여 필요한사항은 대통령령으로 정한다.

한편「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」이 개정되어 2013년 6월 12일부터 시행되었으며, 이에 따라 대출금액별 대출모집인 중개수수료가 최대 5%로이하로 제한되어 금융기관들의 대출모집인 관련한 영업 전략 등에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 또한 국내 캐피탈 시장이 한계 상황에 도달한 만큼 해외시장 진출을 꾀하는 캐피탈사들이 생겨나는 상황입니다.위와 같이
여신전문금융업은 낮은 진입장벽으로 인한 높은 경쟁강도가 유지되고 있으며, 수신기능이 없어 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없으므로 조달금리 변동성에 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한
경기 침체에 따른 보유 채권 부실화 증가 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있습니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성,수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다.
금융지주회사는 금융 자회사로구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자판단에 임하시기 바랍니다.

금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도 변화에 따라 자산건전성, 수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 금융지주회사는 금융 자회사로 구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도변화에 따른 자회사의 경영여건의 변화에 금융지주회사 또한 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

나-1. 손해보험업 규제제도의 변화에 따른 위험손해보험업계는 RBC비율(자본적정성 지표) 산출기준 강화, 연결RBC제도의 도입, IFRS17의 도입 등
새로운 규제 및 감독 정책이 시행 및 도입예정에 있습니다.
이에 따라
손해보험사들은 추가 자본확충의 과정에서 수익성이 변동될 가능성이 있으며, 보유한 보험부채와 자산의 특징 및 금리인상 등 외부변수로 인해 재무상태가 새로운 규제요건에 부합하지 않을 경우, 영업에 차질이 발생할가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

자기자본 규제제도란 금융회사가 예상하지 못한 손실이 발생하더라도 이를 충당할 수 있는 자기자본을 보유하도록 하는 제도로서, 손실흡수를 통해 개별 금융회사의 지급능력을 보장하고, 금융시스템의 안정성을 확보하기 위한 규제수단입니다. 금융감독당국은 일정한 방식에 의해 산출된 금융회사의 총위험액 대비 일정비율을 자기자본으로 보유하도록 의무화 함으로서 금융회사가 '적정 수준'의 자기자본을 보유하도록 규제하고 있습니다. 금융감독당국은 보험회사가 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하도록 규제하기 위하여 EU방식의 지급여력제도를 도입(1999년 05월)한 이후, 리스크를 감안한 재무건전성 감독 방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009년 05월) 하였으며, 2년간의 시범운용을 거쳐 2011년 4월부터 RBC 제도를 본격 시행하고 있습니다. 보험사는 보험금 지급능력과 경영건전성을 확보하기 위하여 RBC비율을 100% 이상 유지(보험업법 규정)하여야 하며,이 기준을 지키지 못하여 경영건전성을 해칠 우려가 있다고 인정되는 경우에는 자본금 또는 기금의 증액명령, 주식 등 위험자산의 소유 제한 등 제재를 당하게 됩니다.

[기존 지급여력제도와 RBC제도의 차이]

구분
지급여력제도
RBC제도
차이점

분자
지급여력금액 ①
가용자본 ①

분모
지급여력기준금액 ② - 보험위험액 (생보) 위험보험금 X 0.3% 내외 (손보) 보유보험료 X 17.8% 수준 - 자산운용위험액 책임준비금 X 4%
요구자본 ② - 보험위험액 - 금리위험액 - 시장위험액 - 신용위험액 - 운용위험액
- 보험, 금리, 시장, 신용 위험액 정교화- 운영위험액 추가

산식
( ① / ② ) X 100
( ① / ② ) X 100

(출처 : 보험업 감독규정, 보험업 감독규정 시행세칙)

유럽에서는 기존 지급여력제도(Solvency I)가 보험회사의 재무건전성을 평가하는데 한계가 있다는 판단 하에, 약 10년의 준비기간을 거쳐 2016년부터 리스크 중심의 예방적ㆍ선제적 자기자본제도인 Solvency II를 도입하였고, 미국은 2008년 금융위기 당시 AIG 등 대형 보험회사의 파산 및 부실을 계기로 보험회사의 재무건전성 확충 필요성이 제기된 이후 대재해 위험에 대한 위험자본 부과, 신용위험계수 정교화(단일위험계수 → 신용등급별 차등), 운영위험계수 정교화 등을 골자로 하는 지급여력제도전면 개정을 추진하는 등 주요 국가의 보험회사 자기자본제도의 개편이 지속되고 있습니다. 이러한 국제적 흐름에 발맞춰 금융위원회는 2014년 07월 15일 보도자료를 통해 RBC 기준 강화를 추진하되, 보험사의 과도한 자금조달 부담을 고려하여 2016년까지 단계적 시행하여 보험사 건전성을 제고한다는 내용을 골자로 하는 '보험 혁신및 건전화 방안'(2014년 보험분야 금융규제 개혁방안)을 발표하였으며, 2014년 07월 31일 보도자료를 통해 보험산업의 국제신인도 제고를 위해 보험회사 재무건전성 제도 선진화 방안을 마련하고, 이에 대한 투자자 및 보험회사의 예측가능성을 강화를 목적으로 하는 '보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵'을 발표하였습니다. 이에 따라 손해보험업계의 RBC비율은 금리변동 등 대외여건 변동뿐 아니라 금융당국의 규제 강화에 따른 하락압력을 받고 있습니다.

[금융위원회 보험 혁신 및 건전화방안 중 보험사 건전성 제고 유도 관련 내용]

구분
내용
상세내용
기대효과

책임준비금산정기준 정상화
시중금리 추이를 반영하여 적정한 수준의 책임준비금이 적립되도록 표준이율 산출방식 변경주) 표준이율 : 장래 보험금지급을 위해 최소로 적립해야 하는 책임준비금 계산시 적용
- 자산운용 비중이 높은 채권 수익률의 연계성을 키우고, 금리지표를 다원 화하여 표준이율 산출시 안정성 확보- 건전한 경쟁 유도를 위해 재무건전성 이 양호한 보험사는 표준이율을 일정 수준 높게 적용토록 하여 보험료 인하 여건 제공
- 시중금리 수준을 반영한 책 임준비금 적립 적정화 및 경쟁을 통한 자발적인 재 무건전성 제고 유도 가능

보험사 지급여력 강화
지급여력(RBC) 기준 강화를 추진하되, 보험사의 과도한 자금조달 부담을 고려, 2016년까지 단계적 시행
- 비명시적 지급여력 구두권고(150% 수준)는 단계적으로 폐지하고 인센 티브 제공을 통해 보험사의 자율확충 노력 유도
- 보험사의 재무 건전성 강화 의 합리적 일정 마련

공시이율조정범위 확대
공시이율 결정시 경쟁 촉진 및 재무건전성 관리를 위해 공시기준이율의 10%에서 20%까지 조정범위 확대
- 조정범위 확대시 소비자에게 불리해 질 수 있는 만큼 환급금 개선 등 위한 보완 방안을 함께 마련
- 공시이율의 조정범위 확대 로 신규 상품의 금리 경쟁 촉진 및 자율적 재무건전성 관리 등 보험사의 책임경영 강화

국제회계기준대응
현행 부채적정성 평가제도를 점진적으로 보완·강화하여 국제회계기준 전면 도입에 미리 대응
- 전문가 T/F 등을 구성하여 도입 영향 을 분석하고 있으며, 조속히 제도 시행에 필요한 세부방안 등도 마련할 예정
- 글로벌 회계기준 변화에 대 한 선제적ㆍ능동적 대응 유 도

(출처 : 2014.07.15 금융위원회 보도자료 '보험 혁신 및 건전화 방안'(2014년 보험분야 금융규제 개혁방안))

① 리스크 신뢰수준 상향

RBC 제도는 보험회사에 내재된 각종 리스크의 양을 산출하여 이에 상응하는 자본을보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다.

[RBC 제도 구성체계]

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증권신고서_05. rbc 제도 구성체계

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 또한 2015년 12월말 경과조치로 보험회사의 신용리스크 신뢰수준99% 상향 효과의 50%를 반영하였습니다. 이 결과, 요구자본이 증가하여 보험회사의 RBC비율이 하락(2015년 9월 대비 2015년 12월 보험업 284.8% → 267.1%, 생보사 297.1% → 278.3%,손보사 259.8% → 244.3%)하였으며, FY2016년말 기준으로 보험회사들에 대한 신뢰수준을 99%로 상향시켰는데, 이는 100년에 1번 발생할 수준의 심각한 손실에 대비해야함을 뜻합니다.또한, 2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업 감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가 하락 등 경제 환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다.② 연결RBC 제도 시행금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크양을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 시범운영을 거쳐 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. ③ 국제회계기준(IFRS17) 도입

IFRS4는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.

[금융위원회 보험 혁신 및 건전화방안 중 보험사 건전성 제고 유도 관련 내용]

구분
현행
IFRS17
비고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 나이스신용평가)

IFRS17은 2018년 도입 후, 유예기간을 거쳐 2021년 공식 적용되는 것으로 확정되었습니다. 하지만 2018년 11월, 국제회계기준 위원회의 결정에 따라 2022년으로 연기되었으며, 2020년 3월 국제회계기준 위원회에서 1년 추가 연기가 확정됨에 따라 2023년부터 시행예정입니다. IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)으로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. iii) 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 반면, IFRS17은 보험부채를 현행가치로 평가하여 경제적 실질과 위험을 반영하므로, 보험사 재무정보의 질을 향상시키고 비교가능성을 제고할 것으로 예상됩니다. 이와 같은 IFRS17의 중대한 영향으로 인해, 한국회계기준원은 확정된 기준서에 대하여 2018년 중 영향분석 및 의견수렴, 심의 등을 거친 후 K-IFRS의 공표절차를 완료할 예정이었으나 현재 IFRS17의 도입이 2023년으로 연기되어 해당 공표절차 역시 연기될 수 있습니다. 제도 도입으로 인한 RBC 비율 급락현상을 완화할 수 있는 제도적 보완점을 모색하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. ④ 신지급여력제도(K-ICS) 도입 신지급여력제도(K-ICS)는 상기 IFRS17의 도입과 더불어 IFRS17하에서 적용이 가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계적 측면이 존재합니다. 이에 따라 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 신지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있습니다. 2018년 중, 2021년에 예정되었던 IFRS17의 도입이 연기됨에 따라 신지급여력제도(K-ICS) 역시 2023년 동시 도입될 예정이며, 해당 제도의 도입에 따라 현재보다 보험사의 자본확충 부담이 커질 가능성을 배제할 수 없으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 당사에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황이나, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다.이처럼, 현재 손해보험업계는 자본건전성 규제 강화 및 IFRS17 도입 등 적용 회계기준 변경 등 정책 변화를 직면하고 있습니다. 자본건전성 규제 강화와 회계기준의 변경 등 정책변화의 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하고 있으니, 이점 유의하시기 바랍니다.

나-2. 금융투자업 규제제도의 변화에 따른 위험2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후
대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중ㆍ소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐아니라, 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 투자 시 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계의 구조 개편 내용을 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다. NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[ 금융투자업 라이센스 법정 필요자본 ]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

합계
2,505
1,754

(출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))(출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본)

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조 및 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자 시 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. 한편, NCR제도 개편 방안과 함께 금융위원회는 적기시정조치 기준으로 FY2016 부터 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한관리를 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다. 최근 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 파생결합증권과 대고객 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인하여, 금융통계정보시스템상 2021년 기준 금융투자업의 레버리지 비율은 658.15%, 2022년 1분기말 기준 레버리지는 690.39%로 2017년 668.34%에 비해 22.05%p. 증가하였습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다.

[ 금융투자업의 레버리지비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
2022년 1분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

총자산
508,194,228
483,727,256
459,906,174
412,164,886
378,377,375
327,933,445
308,778,456

자기자본
73,609,821
73,650,525
64,337,611
58,419,951
53,273,195
49,066,714
45,038,583

레버리지비율
690.39
658.15
714.83
705.52
710.26
668.34
685.59

주1) 레버리지 비율=총자산/ 자기자본*100

주2) 국내법인 금융투자회사 기준 작성(국내 소재 외국계지점 제외)

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크 관리시스템의 구축과자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편,
금융투자산업의 대형화와 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다.
전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자 시 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

*참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신체계 적용 가능)

증권신고서_06. ncr 규제체계개편.jpg
증권신고서_06. ncr 규제체계개편

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)]

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 - 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

상기 NCR개선방안에 따라 더욱 공격적인 투자가 가능할 것으로 보이며, 이는 당사가 보유한 고위험 자산의 확대로 이어질 수 있습니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.당사의 고위험 자산 비중이 증가하는 가운데 금융시장 불확실성 등으로 인한 자산건전성 악화 가능성이 존재하므로 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

한편 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2013년말 16.2조 원 수준에서 2022년 1분기말 기준 44.8조원에 이르기까지 급증하는 추세를 보이고 있으며 자본 완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 이번 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB수익 성장에 부정적일것으로 예상되고 있습니다.2019년 12월 주요 규제 중 NCR 관련하여서는 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고에 12%의 위험액을 반영하고 있었지만 이를 18%로 상향하였으며, 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었지만 이를 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 변화 없음)으로 변경하였습니다.종합IB의 PF익스포저는 증가 속도가 가파르고 양적 부담이 과다한 점이 부담입니다.금번 규제로 인해 종합 IB 전반의 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, 종합IB의 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.

이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[ 금융투자업의 우발채무 규모 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
2022.1Q
2021
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014

우발채무 합계
44,824,790
42,600,231
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,935,658
24,630,689
24,226,462
21,958,958

지급보증
598,105
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600
475,991
2,712,980

매입보장약정(ABCP등)
3,554,979
3,788,641
5,061,197
6,551,488
688,291
7,671,749
6,761,371
7,417,278
9,073,174

채무인수약정
0
0
-
-
-
-
-
-
648,900

매입확약
38,909,997
36,547,483
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297
-

기타
1,761,709
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808
334,896
9,053,954

자기자본
73,609,821
73,650,525
67,814,184
61,809,897
56,562,248
52,250,417
47,738,176
41,922,004
38,646,192

자기자본 대비 우발채무 비중
60.90%
57.84%
58.88%
74.80%
67.53%
53.46%
45.34%
52.69%
47.49%

주1) 국내법인 및 국내 소재 외국계지점 포함 금융투자회사, 별도기준

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

2022년 1분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 44.8조원이며 이는 자기자본의 60.90% 수준입니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 크게 둔화되었음에도 불구하고 2017년 이후 증가세가 큰 폭으로 상승하며 2022년 1분기 기준 약 44.8조원을 상회하고 있습니다. 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.이처럼 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들의 경우, 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험 인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소 될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험
글로벌 금융환경의 변화는 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되며, 이에 따라 금융기관들의 유동성 위험 및 자산의 신용위험이 증대될가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다.2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하였고, 이에 연준은 2022년 7월 FOMC에서 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 기준금리 2.50%에 도달하였습니다. 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하여, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률의 둔화 폭은 크지 않은 상황입니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상함에 따라 기준금리는 3.25%에 도달하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)함에 따라 기준금리 추가 인상 가능성을 시사하였습니다.한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%, 2022년 08월 2.50%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 8월에는 0.25%p. 금리를 인상하며 이번 금리인상으로 4회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다.최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2022년 8월 2.50%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 연이은 미국 연준의 통화정책 긴축 강화 언급에 따라 기준금리 상승 압력이 확산될 것으로 예상됩니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융회사의 보유 채권 평가 손실이 발생하고, 유동성 위험 및 자산의 신용 위험이 증가할 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 정보통신 기술 관련 사고 발생 가능성금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실
을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단
하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례가 발생한 바 있습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화- 금융거래시 주민번호 노출 최소화- 정보제공 동의서 양식 전면 개편- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립- CEO 등의 책임 강화- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화- 사후적 제재 대폭 강화3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응- 기존 전산보안 대책 대폭 보강- 정보보안 관련 점검·관리 강화- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단- 대응체계 구축

(출처: 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다(2014년 11월 29일 시행). 고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) ① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(출처 : 법제처)

금융지주회사에 대한 책임부여를 통해 금융권의 고객신용 정보보호 및 관리가 과거에 비해 크게 개선되었으나, 아직도 일부 금융회사 및 금융유관 사업자의 경우 고객 신용정보 보호에 대한 인식과 실천이 미흡한 상태입니다. 따라서, 금융감독원은「제2차 국민체감 20大 금융관행 개혁」의 일환으로 금융회사 등의 개인신용정보 관리실태를 전면 점검하여 금융소비자의 권익을 제고하는 방향으로 개인신용정보관리관행을 개선하는 "개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안"을 2016년 6월 15일 발표했습니다.

은행(58개), 저축은행(79개), 보험사(56개), 증권사(45개) 및 카드사(8개) 등 약 400개금융회사를 대상으로 2016년 6월 15일부터 7월 14일(1개월)까지 진행 되었습니다.

[ 최근 강화된 금융회사의 개인신용정보 보호의무 ]

의무 사항

신용정보법 관련조항

시행일

- 금융회사는 개인신용정보처리시스템 접근권한을 최소한의 인원에 부여하고 권한 부여ㆍ변경ㆍ말소 기록을 보관해야함

법§19

2015.9.12.

- 총자산 2조원 이상이고 상시종업원수가 300명 이상인 금융회사는 신용정보관리ㆍ보호인을 임원으로 지정해야함

법§20③

2015.9.12.

- 신용정보가 유출된 경우 피해를 최소화할 수 있는 대책을 마련하고 필요한 조치를 하여야함

법§39의2②

2015.9.12.

- 금융회사는 고객에게 별도 동의를 받은 경우를 제외하고 전화, 문자메시지 등을 통한 영리 목적의 광고성 정보 전송을 금지함

법§40

2015.9.12.

- 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보는 최장 5년 이내에 파기해야하며 다른 법에 따라 보관해야 하는 경우 현재 거래중인 고객의 정보와 분리하여 안전하게 보관하여야함

법§20의2

2016.3.12.

- 개인신용정보를 제공ㆍ활용할 경우 서비스 제공을 위해 필수적 사항과 선택적 사항을 구분하여 고객에게 동의를 받아야함

법§32④,⑤

2016.3.12.

- 금융회사는 고객이 본인 개인신용정보의 이용ㆍ제공 현황을 조회할 수 있도록 절차를 마련해야함

법§35①

2016.3.12.

- 고객은 상거래관계가 종료되고 법에서 정한 기간 경과 후 본인 개인신용정보 삭제를 금융회사에 요구할 수 있음

법§38의3②

2016.3.12.

(출처 : 금융감독원 개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안 2016.6.15)

은행, 증권, 보험사 등 대형 금융회사의 경우 개인신용정보 보호를 위한 관리체계를 비교적 잘 갖추고 있으나, 소규모 금융회사와 금융유관 사업자의 경우 미흡한 측면이있는 것으로 나타났으며, 개인신용정보 관리 취약분야에 대한 관리감독을 강화하고 현장검사 실시할 예정이라고 밝혔습니다. 또한 2016년말까지 가시적 성과를 도출할수 있도록 추진 과제별로 세부계획을 마련하여 아래와 같은 일정으로 추진하였습니다.

[ 추진 일정 ]

추 진 과 제

추진일정(목표)

1. 금융회사의 개인신용정보 보호의무 이행실태 점검

- 금융회사의 개인신용정보 보호의무 이행실태 점검

-「금융분야 개인정보보호 가이드라인」개정ㆍ 발간

- 금융회사 임직원 대상 개인신용정보 보호 교육

2016년 6월~ 7월2016년 9월

상시

2. 개인신용정보 관리 취약분야에 대한 감독 강화

- 취약분야(약 20개사) 현장검사 실시

2016년 10월~12월

3. 신종 전자금융서비스 관련 개인신용정보 보호노력 강화 - 신종 전자금융서비스 개인신용정보 보호 지도 및 점검

상시

4. 종합신용정보집중기관에 대한 관리감독 강화

- 신용정보 수집 및 관리체계 등에 대한 감독방안 마련

- 한국신용정보원 신용정보시스템 운영 및 관리실태 점검

2016년 6월~ 7월2016년 12월

(출처 : 금융감독원 개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안 2016.6.15)

한편 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호업무를 지원하고, "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률" 및 "개인정보 보호법" 등 개인정보 보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해아 "금융분야 개인정보보호 가이드라인"을 개정 및 배포(2017년 2월 27일)하여, 금융회사의 개인정보 관련 법률 이해도를 제고하고 자체적으로 법률을 준수하도록 안내 및 지도하고 있습니다. 이처럼 개인정보가 중요시 되고 있는 가운데 당사는「금융지주회사법」제48조의2 규정에 의거 당사와 당사의 자회사 등 사이에서 고객정보의 제공 및 이용을 함에 있어 엄격한 관리를 통한 금융소비자의 보호 및 그룹 내 고객 정보의 적법하면서도 효율적 이용을 도모함을 목적으로「고객정보 등의 이용및 제공에 관한 규정」을 제정ㆍ운영하고 있습니다. 또한, 고객정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보 관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보 접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향도 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

마. 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당
입니다. 따라서 당사의 자회사가 수익성이 급격히 저하되거나, 자본건전성 훼손 등이 발생할 경우, 당사에 대한 배당의 규모가 감소할 가능성
을 배제할 수 없습니다.

금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됨에 따라, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 금융지주회사의 영업수익 별 비중을 살펴보면, 2015년 기준 배당금수익은 92.2% 비중을 차지하고 있고 그 증가세는 계속되어 2022년 1분기말 기준 전체 영업수익에서 차지하는 비중은 98.2%로 증가하였습니다. 금융지주회사의 영업수익은 자회사로부터 배당금 의존도가 상당히 높고, 이에 따라 자회사의 경쟁력 및 영업실적의 중요성이 증가하고 있는 상황입니다.

[ 금융지주회사의 영업수익별 비중-별도기준]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 1분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

영업수익
7,102,839
100.0
7,687,521
100.0
6,764,728
100.0
6,262,818
100.0
5,099,164
100.0
3,439,546
100.0

1. 이자수익
33,576
0.5
122,036
1.6
120,462
1.8
90,318
1.4
70,967
1.4
60,079
1.8

2. 유가증권평가 및 처분이익
9,020
0.1
22,223
0.3
12,091
0.2
21,564
0.3
23,439
0.5
4,697
0.1

3. 기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
2,132
0.0
30,867
0.4
107,254
1.6
27,322
0.4
17,345
0.3
5,650
0.2

4. 대출채권평가 및 처분이익
0
0.0
173
0.0
7,126
0.1
2,454
0.1
253
0.0
1,952
0.1

5. 외환거래이익
41,062
0.6
155,321
2.0
102,848
1.5
47,976
0.8
11,690
0.2
13
0.0

6. 수수료수익
35,494
0.5
139,709
1.8
140,496
2.1
117,218
1.9
110,340
2.2
104,143
3.0

7. 배당금수익
6,977,986
98.2
7,210,436
93.8
6,053,361
89.4
5,874,308
93.8
4,830,034
94.7
3,251,512
94.5

8. 요구불상환지분관련이익
0
0.0
0
0.0
-
0.0
-
0.0
-
0.0
-
0.0

9. 기타 영업수익
46,763
0.7
193,117
2.5
221,090
3.3
81,658
1.3
35,096
0.7
11,500
0.3

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

주) 국내금융지주사 합계 기준

당사도 금융지주회사로 자체적인 영업활동을 하지 않으며, 수익창출은 배당수익 및 수수료수익에 의존하는 구조로 특히, 현금 창출의 상당 부분은 자회사로부터 배당수익을 통해 이루어지고 있습니다. 당사의 2021년말 기준 배당금수익은 전체 영업수익의 76.8%로 높은 비중을 차지하고 있으며 2022년 반기말 기준 배당금수익은 전체 영업수익의 71.2%를 차지하고 습니다. 당사의 2017년 이후 영업수익 내역은 아래와 같으며, 배당금수익은 전기의 실적을 통해 결정되기 때문에 수익 인식 시점과는시차가 있음을 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 영업수익의 구성 및 추이 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 반기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

배당금수익
79,725
71.2
195,623
76.8
105,544
64.8
103,722
68.9
119,739
75.6
112,505
77.0

이자수익
482
0.4
589
0.2
531
0.3
1,097
0.7
841
0.5
810
0.6

수수료수익
27,269
24.3
53,922
21.2
53,004
32.6
41,916
27.9
32,312
20.4
29,987
20.5

금융상품투자수익
2,209
2.0
161
0.1
-
-
-
-
-
-
-
-

기타영업수익
2,338
2.1
4,279
1.7
3,722
2.3
3,750
2.5
5,447
3.4
2,722
1.9

영업수익
112,023
100.0
254,574
100.0
162,801
100.0
150,484
100.0
158,340
100.0
146,024
100.0

주1) 배당금수익은 배당 받을 권리가 확정되는 시점을 기준으로 인식

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

2017년부터 2022년 반기말까지 당사가 자회사로부터 받은 배당금수익은 총 7,169억원으로, 주요 자회사(메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주))로부터의 배당금은 6,837억원이며 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)로부터의 배당수익 내역은 각각 3,429억원, 3,408억원입니다. 당사가 2017년 이후 자회사(메리츠캐피탈(주)는 손자회사로 변경)로부터 수취한 배당금 내역은 아래와 같습니다.

[ 당사 자회사의 배당에 관한 사항 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년반기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
합 계

메리츠화재해상보험(주)
41,945
86,597
51,603
49,781
65,398
47,615
342,939

메리츠증권(주)
37,780
109,026
53,941
53,941
53,941
32,140
340,769

메리츠캐피탈(주)
-
-
-
-
-
32,400
32,400

메리츠비즈니스서비스(주)
-
-
-
-
400
350
750

합 계
79,725
195,623
105,544
103,722
119,739
112,505
716,858

주1) 배당금은 전기의 실적을 통해 결정되기 때문에 수익인식 시점과는 시차가 있음

주2) 2016년 11월 16일 당사의 자회사인 메리츠증권(주)와 메리츠캐피탈(주)는 포괄적 주식교환계약을체결하였으며 2017년 4월 28일에 포괄적 주식 교환이 이루어졌습니다. 이로 인해 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되어, 2018년 3분기 기준 메리츠캐피탈(주)로 부터 수령한 배당은 존재하지 않으며 메리츠증권(주)로부터 수령한 배당이 증가하였습니다.

주3)메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

이처럼, 당사는 당사의 자회사인 메리츠화재해상보험(주)과 메리츠증권(주)으로부터의 배당금 비중이 높으며,
향후 자회사의 급격한 경영환경 악화로 인해 수익성이 저하되거나, 자본건전성 훼손 가능성이 있는 경우, 당사에 대한 배당 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이에 따라 경상적인 자금유입을 바탕으로 하는 이자비용, 판관비 등 경상경비 충당에 필요한 유동성의 부족, 당사에 대한 배당금 지급 수요에 대한 불충족의 위험이 있습니다. 따라서 투자 시 당사 및 당사의 자회사들의 수익 구조에 대하여 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

바. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 중점은 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 집중적으로 평가하는 추세
입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결 되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건정성을 악화
시킬 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 지난 1987년 G7 정상회의를 통해 설립된 기구로 한국 등 35개의 국가가 가입되어 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행에 수조원의 벌금을 부과하는 등 미국 정부로 부터 제재조치를 부과 받았습니다. 또한 2014년부터 시작된 자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force) 4차 라운드에서는 새롭게 도입되거나 이전 라운드에 비해 강화된 기준이 이행되었기에 내년에는 한국도 수검대상인 만큼 철저한 준비가 필요합니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면 자금세탁규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 직결됩니다. 따라서 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 이중레버리지비율 및 부채비율에 따른 위험
당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 2022년 반기말 별도기준 부채비율 및 이중레버리지비율은 각각 41.6% 및 106.6%
이며, 이는 금융당국의 규제비율을 하회하는 수준입니다. 다만, 향후 자회사 지원을 위한 외부차입 및 추가 출자가 이루어질 경우 당사의 이중레버리지비율 및 부채비율이 상승할 가능성이 있으니
투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[「금융지주회사법」제35조(비은행지주회사의 부채비율) ]

비은행지주회사는 자본총액(대차대조표상의 자산총액에서 부채총액을 뺀 금액을 말한다.이하 이 조에서 같다)의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 없다. 다만, 비은행지주회사로 설립될 당시에 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유하고 있는 때에는 비은행지주회사로 설립된 날부터 2년간은 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 있다.

(출처 : 국가법령정보센터)

당사의 부채비율은 2021년 기준 45.4%이며, 2022년 반기말 기준 41.6%로 규제비율인 200%를 하회하고 있습니다. 또한, 이중레버리지비율은 2021년 기준 112.5%, 2022년 반기말 기준 106.6%로 금융당국 규제비율인 130%를 하회하고 있습니다. 한편, 2022년 1분기말 기준 당사의 부채비율 및 이중레버리지 비율은 각각 42.3%, 103.1%로 국내 금융지주회사의 평균 부채비율 보다는 다소 높고, 평균 이중레버리지비율보다는 다소 낮은 편입니다.

[ 당사와 금융지주회사의 부채비율 및 이중레버리지비율 추이 ]

(단위 : %)

구분
2022년 반기
2022년 1분기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

당사
부채비율
41.6
42.3
45.4

26.9

33.0
33.4
34.8

이중레버리지비율
106.6
103.1
112.5

121.0

125.3
128.2
127.8

금융지주회사
부채비율
-
36.9
31.0
30.5
28.7
31.8
32.6.

이중레버리지비율
-
114.9
117.6
119.0
119.8
123.3
124.2

주1) 부채비율 및 이중레버리지비율은 개별(별도)재무제표 기준

주2) 금융지주회사 통계작성 제외 및 포함 대상 : '14.9월 이후(우리금융지주, 씨티금융지주 제외), '14.12월 이후(산은금융지주 제외), '15.12월 이후(SC금융지주 제외), '19.12월 이후(우리금융지주 포함)

주3) 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%로 증가 되었습니다.

(출처 : 당사 제시, 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

상대적으로 높은 부채비율에도 불구하고 당사는 금융지주회사의 특성상 자회사에 대한 지원이 지속적으로 이루어지고 있으며, 금융업을 영위하고 있는 주요 자회사의 특성상 유상증자 참여 등의 방법으로 자회사에 대한 지원이 이루어질 수 있습니다. 이에 따라 자회사에 대한 출자총액이 증가할 경우 이중레버리지비율이 상승할 수 있으며, 자회사 지원 자금 마련을 위해 타인자본을 조달할 경우 부채비율이 상승 요인이 됩니다.

[ 당사의 자회사 출자 현황 - 별도 기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년상반기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

메리츠화재해상보험㈜주1, 주7)
792,639
792,639
792,639
692,631
692,631
622,616
622,616

메리츠증권㈜주2, 주5, 주11)
991,739
991,739
991,739
791,739
791,739
791,739
341,559

메리츠자산운용㈜
12,130
12,130
12,130
12,130
12,131
12,131
12,131

메리츠비즈니스서비스㈜ 주8)
-
-
-
-
-
1,341
1,341

메리츠금융서비스㈜ 주6, 주9)
-
-
-
-
9,701
6,701
14,282

메리츠캐피탈㈜ 주3, 주5)
-
-
-
-
-
-
270,000

메리츠대체투자운용㈜ 주4, 주10)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

합 계
1,801,508
1,801,508
1,801,508
1,501,500
1,511,202
1,439,528
1,266,929

주1) 당사는 종속기업인 메리츠화재해상보험(주)에 대한 안정적 경영권 강화 등의 목적으로2016년 05월 13일 중 보통주 4,375,000주(출자금액 700억)를 추가 취득하였으며, 그 결과 당사의 지분율은 50.01%에서 51.99%로 증가하였습니다.

주2) 당사의 종속기업인 메리츠증권(주)는 아이엠투자증권(주)와 2015년 5월 31일 기준으로 합병하였으며, 2015년 8월 중 주주배정 유상증자를 실시하였습니다. 당사는 유상증자시, 보통주 35,921,781주를 126,085백만원에 추가 취득하였습니다.

주3) 당사는 종속기업인 메리츠캐피탈(주)의 2014년 10월 중 유상증자에 참여하여 보통주 6,000,000주를30,000백만원에 취득하였으며, 2015년 중 3차례의 유상증자를 통해 총 보통주 7,200,000주를 90,000백만원에 추가 취득하였습니다

주4) 당사는 2016년 02월 05일 신설법인 설립을 위해 메리츠부동산자산운용(주)의 보통주1,000,000주(출자금액 50억)를 취득하였습니다.

주5) 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%로 증가 되었습니다.

주6) 당사는 종속기업인 메리츠금융서비스(주)의 2018년 3월 중 유상증자에 참여하여 보통주 300,000주를 3,000백만원에 취득하였습니다.(지분 100.0% 보유)

주7) 당사는 종속기업인 메리츠화재해상보험(주)에 대해 2018년 7월 중 유상증자(제3자배정)를 통해 보통주 3,342,000주(출자금액 70,015백만원)를 추가 취득하였으며, 그 결과 당사의 지분율은 51.99%에서 53.40%로 증가하였습니다.

주8) 당사는 2018년 중 메리츠비즈니스서비스를 매각예정자산으로 분류함에 따라 종속기업투자주식에서 제외시켰으며 2019년 01월 07일, 메리츠비즈니스서비스(주) 지분 매각을 완료하였습니다.(지분 0% 보유)

주9) 당사는 2019년 03월 27일, 메리츠금융서비스(주) 지분 매각에 따라 자회사에서 제외하였습니다.(지분 0% 보유)

주10) 메리츠부동산자산운용(주)는 전기 중 사명을 메리츠대체투자운용(주)로 변경하였습니다.

주11) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

당사는 자회사(증권신고일 현재 기준 손자회사) 메리츠캐피탈(주)에 2013년 800억원, 2014년 300억원 그리고 2015년 900억원의 유상증자를 통해 지분투자 하였으며, 2017년 04월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%(2017년 04월 28일 기준)로 증가 되었습니다. 또한, 당사는 2020년 6월 중 메리츠증권(주)에 2,000억원을 출자하였으며, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 47.06%(2020년 기말 기준)로 증가되었습니다.또한 당사는 메리츠화재해상보험(주)에 2016년 5월에 700억원, 2018년 7월에 700억원을 출자 및 2020년 11월 중 1000억원을 출자하였습니다. 향후 규제변화 등의 이유로 주요 자회사가 자본 확충할 경우 이로 인해 당사의 재무 부담이 가중될 가능성이 존재합니다.

당사가 보유한 자회사 주식의 가치, 자회사 배당 유입 등 경상적인 자금 창출능력에 기초한 현금흐름, 회사채 발행 여력 등을 함께 고려할 때 당사의 유동성 위험은 낮은 수준이나, 당사는 금융지주회사로서 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주) 등의 자회사로부터의 배당금 유입과 수수료수입 등 경상적인 자금 유입을바탕으로 이자비용 및 판관비 등의 경상경비와 배당금 지급 수요를 충족시키는 수익구조를 가지고 있습니다. 따라서 자회사에 대한 대출 및 유상증자 참여 등의 지원 자금은 주로 타인자본 조달을 통해 충당할 것으로 예상됩니다. 향후 자회사에 대한 지원 자금조달로 인해 부채비율과 이중레버리지비율이 증가하고, 관련 규제의 제한을 받을 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 수익성 변동 위험당사는 2022년 반기말 연결기준 총자산 약 89.3조원(전기대비 약 8.8% 증가), 반기순이익 약 8,904억원(전년동기 대비 33.6% 증가)규모의 순수금융지주회사로서
주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서
당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 순수금융지주회사로서 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 유의하시기 바랍니다.당사는 2022년 반기말 연결기준 총자산 약 89.3조원(전기대비 약 8.8% 증가), 반기순이익 약 8,904억원(전년 동기 대비 약 33.6% 증가)을 기록하였습니다. 2022년 반기말 기준 당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)는 연결재무제표 기준 각각 4,476억원 및 4,408억원의 순이익을 달성하였습니다. 당사 연결대상 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

[ 2022년 반기 당사 종속기업의 요약 재무정보 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
반기순손익

메리츠화재해상보험㈜
28,476,715
27,467,171
1,009,544
6,303,505
447,587

메리츠증권㈜
60,462,838
54,831,003
5,631,835
25,288,734
440,836

메리츠자산운용㈜
72,165
38,221
33,944
7,269
(2,184)

메리츠대체투자운용㈜
18,843
4,682
14,161
3,796
1,055

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022 반기연결검토보고서)

나-1. 메리츠화재해상보험(주)의 수익 변동성 위험 메리츠화재해상보험(주)의 전체 수입보험료에서 장기보험료가 2022년 반기말 기준 84.0%를 차지하고 있습니다. 이에 따라
업계 장기보험 성장률의 둔화가 지속될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다.
2021년 자동차보험의 경우,
자동차 보험료 인상효과 소멸, 승용차 개별소비세 인하효과 둔화 등으로 전년 대비 3.7% 증가에 그쳤으며, 이후 2022년 보험료 인하, 온라인채널 및 운행거리 연동 특약 가입 확대 등으로 성장성이 크게 둔화될 것으로 전망
됨에 따라 향후 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 한편,
2022년 1분기말 기준, 메리츠화재해상보험(주)의 합산비율은 97.3%를 기록하여 업계평균 103.0% 대비 5.7%p. 낮은 수치를 나타내고 있으며,
향
후 보험영업이익이 축소되거나 투자영업이익의 규모가 감소하여, 투자영업이익이 보험영업이익의 적자를 상쇄하지못하는 경우 메리츠화재해상보험(주)의 영업이익 및 당기순이익이 감소할 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠화재해상보험(주)는 2022년 반기 별도기준, 전년동기 대비 8.4% 성장한 6조 2,688억원의 영업수익을 기록하였고, 약 4,640억원의 순이익을 달성하였습니다. 2022년 반기말 기준 동사의 일반보험 수입보험료는 전년동기 대비 17.4% 상승하였으며, 동사 보험종목별 수입보험료의 가장 큰 비중(2022년 상반기 기준 84.0%)을 차지하는 장기보험 매출이 전년동기 대비 5.9% 상승한 4조 4,859억원을 기록하였으나 향후 장기보험의 성장성에 따라 수익성에 변동이 발생 가능할 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 보험종목별 수입보험료 내역 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 상반기
2021년 상반기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
33,148
0.6
30,711
0.6
69,183
0.7
47,597
0.5
48,523
0.6
45,125
0.6
44,629
0.8

해상
26,023
0.5
26,118
0.5
50,081
0.5
62,270
0.7
47,914
0.6
53,634
0.8
53,430
0.9

자동차
415,293
7.9
376,283
7.6
772,020
7.7
675,222
7.4
622,875
7.7
748,997
10.6
774,237
12.0

보증
1
0.0
1
-
4
-
1
0.0
13
0.0
17
0.0
6
0.0

특종
321,524
6.1
267,541
5.4
528,819
5.3
473,079
5.2
470,972
5.8
436,005
6.1
435,297
6.0

해외원보험
4,188
0.1
4,092
0.1
7,426
0.1
11,800
0.1
8,965
0.1
10,695
0.2
9,592
0.2

외국수재
434
0.0
442
-
2,374
-
1,505
0.0
1,387
0.0
1,561
0.0
1,592
0.0

장기
4,441,915
84.0
4,188,758
84.8
8,517,882
84.8
7,798,173
85.1
6,770,065
83.9
5,700,744
80.4
5,001,193
78.5

개인연금
43,970
0.8
46,056
0.9
91,723
0.9
95,082
1.0
97,020
1.2
97,544
1.4
96,772
1.6

합계
5,286,496
100.0
4,940,002
100.0
10,039,512
100.0
9,164,729
100.0
8,067,734
100.0
7,094,322
100.0
6,416,676
100.0

주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종

주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 반기보고서)

국내 손해보험시장은 2012년까지 10% 이상의 고성장세를 보였으나, 2022년 상반기말 기준 전체 원수보험료의 64.8% 수준을 차지하고 있는 장기보험의 성장 둔화로 인해 2013년부터 성장률이 5% 내외로 둔화되어 2022년 상반기말 기준 손해보험시장의 원수보험료는 전년 동기 대비 4.5% 성장하였습니다. 성장률 둔화 추세가 향후에도 지속되고 장기보험 손해율이 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 수익성에 부정적인 영향을 미칠
가능성을 배제할 수 없습니다.

[ 손해보험 보험종목별 원수보험료 규모, 비중, 성장률 추이 ]

(단위 : 백만원,%)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률

FY2022.2Q
6,739,292
8.4
10,422,988
3.0
31,654,639
4.1
48,816,919
4.5

FY2021.2Q
6,214,646
-
10,117,691
-
30,401,122
-
46,733,459
-

FY2021
11,604,585
8.8
20,347,042
3.7
61,427,729
4.3
93,379,357
4.7

FY2020
10,669,173
8.3
19,612,844
11.6
58,914,562
4.5
89,196,579
6.4

FY2019
9,850,433
3.9
17,567,684
5.1
56,390,108
4.3
83,808,225
4.4

FY2018
9,476,947
6.3
16,720,193
-0.8
54,089,851
2.5
80,286,991
2.2

FY2017
8,911,729
4.8
16,857,293
2.8
52,788,679
2.2
78,557,701
2.6

FY2016
8,503,194
2.6
16,405,252
9.4
51,649,508
2.1
76,557,954
3.6

FY2015
8,287,900
1.8
14,991,429
10.7
50,601,177
4.3
73,880,506
5.2

FY2014
8,142,406
-0.3
13,548,421
5.2
48,512,732
5.3
70,203,559
4.6

FY2013
6,165,271
1.4
9,739,458
1.1
34,687,366
5.6
50,592,095
4.2

FY2012
8,077,294
11.7
12,841,610
-1.5
44,338,484
17.5
65,257,388
12.5

FY2011
7,228,736
14.9
13,042,900
5.1
37,723,888
23.1
57,995,524
17.5

주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종

주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금

주3) FY2013 원수보험료 및 비중은 2013년 04월 ~ 2013년 12월 실적 기준, 성장률은 전년동기 대비

(출처 : 손해보험협회 월간손해보험통계)

자동차보험시장의 성장에 영향을 주는 요인에는 자동차대수, 시장경쟁도, 사고발생률, 보험금원가(고가자동차 비중 등) 등이 있으며, 이 중 자동차대수, 사고발생률, 보험금원가는 자동차보험시장의 성장요인으로, 시장경쟁도 증가 등은 보험료 감소요인(자동차보험시장 성장 억제요인)으로 작용합니다.

[자동차보험시장 성장의 영향요인]

구분
세부항목

환경요인
자동차대수
경제성장, 인구규모, 고령화 등

시장경쟁도
정책ㆍ제도 변화 등

내부요인
사고발생률
유가, 주행거리, 운전자특성 등

보험금원가(사고심고)
임금, 인건비, 공임, 부품가격, 차량가격 등

[손해보험업계 자동차보험 성장률]

(단위 : 백만원)

구분
FY2022.2Q
FY2022.1Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

원수보험료
10,422,988
5,108,257
20,347,042
19,612,844
17,567,684
16,720,193
16,857,293

경과손해율
-
74.1%
83.1%
85.6%
92.8%
89.5%
90.1%

(출처 : 손해보험협회, 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

보험연구원에서 2022년 7월 작성한 '2022년 수입보험료 수정 전망' 자료에 따르면 2021년 자동차보험 원수보험료는 자동차 보험료 인상효과 소멸, 승용차 개별소비세 인하효과 둔화 등으로 전년 대비 3.7% 증가에 그쳤으며, 이후 2022년 보험료 인하, 온라인채널 및 운행거리 연동 특약 가입 확대 등으로 성장성이 크게 둔화될 것으로 전망하였습니다. 특히, 온라인 채널을 통한 가입 증가는 자동차보험의 가격 민감도를 상승시키는 요인으로 자동차 대수가 큰 폭으로 증가하지 않는한 보험료 성장을 제한하는 요인이 될 수 있으며, 손해율이 추가적으로 상승하는 경우에는 손해보험사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 메리츠화재해상보험(주) 보험영업부문의 경우 보험 합산비율은 FY2019 기준 약 112.3%, FY2020 기준 약 104.4%, FY2021 기준 99.9% 및 FY2022. 1Q 기준 97.3%로 합산비율이 소폭 하락하여 100%를 하회하고 있습니다. FY2019~FY2021 평균 약 5.3%, FY2022.1Q 기준 4.1%의 운용자산이익률을 시현하며 당사는 꾸준히 영업이익을 시현하고 있습니다. 업계를 상회하는 당사의 운용이익률은 업계 대비 높은 자산운용률, 자산부채 듀레이션 매칭을 통한 안정성 추구와 메리츠금융그룹 매트릭스 조직을 활용한 자산운용 방식(메리츠증권, 메리츠자산운용, 메리츠화재의 성과형 자산에 대한 공통의 의사결정과정을 통한 공동 투자)으로 대출채권 등과 같은 비전통 투자자산으로의 저변 확대의 결과에 기인합니다. 또한 당사는 리스크관리위원회, 투융자심의위원회 등을 통하여 철저한 사전 심사와 사후 관리 등을 진행하고 있습니다. 그러나, 향후 정부의 대출규제 강화, 경기둔화 및 시장금리의 급격한 하락 등이 발생할 경우 당사의 운용수익률이 감소할 가능성이 존재하오니 투자 시 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 및 손해보험업계의 경영효율지표 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2022.1Q
FY2021.1Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

국내 손해보험사 평균
경과손해율
81.7
83.4
84.1
84.1
85.9
83.8
83.3

발생손해액
1,284,712
1,241,460
5,116,676
5,765,121
5,584,829
5,277,691
5,628,953

경과보험료
1,594,045
1,511,503
6,195,684
6,851,143
6,503,857
6,298,418
6,760,498

순사업비율
21.3
25.1
24.7
21.5
22.7
21.3
20.3

순사업비
308,207
309,446
1,264,603
1,501,994
1,492,702
1,346,592
1,378,185

보유보험료
1,628,790
1,549,792
6,253,019
6,982,783
6,581,842
6,318,535
6,799,856

합산비율
103.0
108.5
108.8
105.7
108.5
105.1
103.5

운용자산이익률
3.3
2.8
3.2
3.1
3.8
3.5
3.7

영업이익률
-2.1
-12.1
-3.2
0.1
-0.2
1.6
2.9

총자산순이익률
-0.7
-2.8
-2.1
0.2
-0.1
0.5
1.1

메리츠화재해상보험(주)
경과손해율
75.8
77.2
76.9
78.3
81.1
79.3
80.5

발생손해액
1,822,567
1,742,578
7,175,150
6,693,082
6,226,788
5,337,012
4,824,749

경과보험료
2,405,950
2,256,509
9,331,741
8,543,330
7,676,120
6,734,406
5,996,588

순사업비율
21.5
23.5
23.0
26.1
31.1
26.6
22.9

순사업비
525,493
540,418
2,162,696
2,241,760
2,368,259
1,791,262
1,386,958

보유보험료
2,444,853
2,303,063
9,399,258
8,599,890
7,605,798
6,740,889
6,055,404

합산비율
97.3
100.7
99.9
104.4
112.3
105.8
103.4

운용자산이익률
4.1
4.1
4.0
4.9
7.0
4.6
4.7

영업이익률
6.8
4.7
6.1
4.5
2.8
3.1
4.7

총자산순이익률
3.2
2.0
2.5
1.8
1.3
1.3
2.1

주1) 국내 손해보험사 평균은 11개 국내 일반 손해보험사(DB손해보험, 농협손해보험, 롯데손해보험, 메리츠화재해상보험, 삼성화재해상보험, 엠지손해보험, KB손해보험, 하나손해보험, 한화손해보험, 현대해상손해보험, 흥국화재해상보험)의 평균임

주2) 합산비율: 경과손해율+순사업비율

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

나-2. 메리츠증권(주)의 수익 변동성 위험 메리츠종합금융증권(주)는 종금 라이센스가 만료됨에 따라 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. 메리츠증권(주)는 기존 IB 중심의 사업모델 유지를 위한 자본확충을 목적으로 2017년 6월 30일 총 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS)를 발행하였습니다.
전체 제1차부터 제8차까지 총 8개의 트렌치로 발행된 전환상환우선주(RCPS)는 명목 만기가 없고, 조기상환을 유도하는 금리 스텝업(step-up) 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류되고 있습니다. 하지만 미지급배당금의 누적, 보통주 배당을 위해서는 우선주 배당이 전제되어야 하는 조항 등으로 자본성과 부채성을 동시에 지니고 있습니다. 메리츠증권(주)는 발행 RCPS 중, 제1차(발행가액 약 1,270억원, 주식 수 13,804,345주)를 2018.07.30부로, 제2차(발행가액 약 710억원, 주식 수 15,434,781주)를 2019.07.01부로, 제3차(발행가액 약 1,100억원, 주식 수 23,913,042주)를 2021.06.29부로, 제4차(발행가액 약 1,000억원, 주식 수 21,739,130주)를 2021.06.29부로 주주가치 제고 목적으로 우선주 상환(소각)을 하였습니다. 제3차 발행 전환상환우선주의 경우 일부(11,669,629주)가 보통주로 전환되어 우선주 자본금은 약 117억원이 감소하고 보통주 자본금이 약 117억원 증가하였습니다. 하지만 아직 잔여 RCPS가 제5차부터 제8차까지 상환될 가능성을 보유하고 있으며 높은 배당금 지급을 위해 현금흐름의 유출이 발생할 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠증권(주)의 당기순이익 규모는 2015년까지 큰 폭으로 증가하였으며 ROA 또한 상승하는 추세를 보였습니다. 2016년에는 증권업계가 전반적인 실적부진을 기록한 가운데 동사의 당기순이익 및 ROA 역시 하락하였습니다. 반면 FY2017 및 FY2018, FY2019에는 글로벌 경기의 회복기조 속에서 동사를 포함한 증권업계 전반의 순이익 및 ROA가 전년 동기대비 개선되는 흐름을 나타내었습니다. FY2019까지 당사의 당기순이익은 전년 동기 대비 27.8% 상승하였습니다. 그러나, 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457, 코스닥 428까지 급락하였으며 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 06월 30일 종가 기준 KOSPI지수는 3,296.68, KOSDAQ 지수는 1,029.96으로 사상 최고 수준을 기록하는 등 주식시장의 호황기로 인해 FY2021 당기순이익은 전년 동기대비 38.5% 증가하였습니다. 2022년의 경우, 인플레이션 우려에 따른 기준금리 인상 등 대내외 악재 속에서 상반기 증권시장 부진으로 거래량이 크게 줄었지만, 당사는 IB와 금융수지 부분에서 고른 실적을 달성하며, 2022년 반기 기준 당기순이익은 전년동기 대비 약 9.7% 증가한 4,408억원을 기록하였습니다.
하지만 증권업종의 특성을 고려할 때, 당사의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 메리츠증권(주) 당기순이익 및 총자산순이익률 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2022.2Q
FY2021.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017
FY2016
FY2015

당기순이익
440,836
401,969
782,925
565,134
554,586
433,823
355,237
253,847
287,337

총자산
60,462,838
48,952,107
54,108,239
43,846,991
38,109,937
31,161,811
23,450,565
17,267,813
14,428,669

ROA

1.5
1.6
1.5
1.3
1.5
1.4
1.5
1.5
2.0

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

(주) ROA (Return on Assets) = (당기순이익/ 총자산) × (4/경과분기수) ×100

메리츠종합금융증권(주)은 2020년 4월 6일 종금면허가 만료되어 사명을 메리츠증권(주)으로 변경하였습니다.

또한 동사는 2017년 6월 30일 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS)를 발행하였습니다. 해당 RCPS는 명목 만기가 없고 조기상환을 유도하는 금리 Step-up 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류됩니다. 하지만, 미지급배당금의 누적, 보통주 배당을 위해서는 우선주 배당이 전제되어야 하는 조항 등으로 자본성과 부채성을 동시에 지니고 있습니다.동사의 RCPS는 제1차부터 제8차까지 트렌치가 나누어져 발행되었습니다.이 중, 전환상환우선주 제1차(약 1,270억원, 주식 수 13,804,345주)는 2018년 7월 30일, 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었습니다. 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 717,488,890주에서 703,684,545주로 감소하였습니다(보통주 605,641,072주는 변동 없음).전환상환우선주 제2차(약 710억원, 주식 수 15,434,781주)는 2019년 07월 01일, 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었습니다. 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 703,684,545주에서 688,249,764주로 감소하였습니다(보통주 613,409,322주는 변동 없음). 전환상환우선주 제3차(약 1,100억원, 주식 수 23,913,042주)의 경우, 주식수 11,669,629주는 보통주로 전환되어 우선주 자본금 117억원이 감소하고 보통주 자본금이 117억원 증가하였습니다.2021년 06월 29일 잔여 전환상환우선주 제3차(약 300억원, 주식 수 6,513,432주)와 전환상환우선주 제4차(약 1,000억원, 주식 수 21,739,130주)는 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었으며, 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 746,939,661주에서 718,687,099주로 감소하였습니다.전환우선주 제3차가 일부 전환되긴 하였으나, 동 발행 RCPS의 주당 전환가액(9,200원)과 메리츠증권(주)의 8월말 기준 종가(4,840원)의 괴리를 고려할 때 나머지 전환상환우선주 제5차부터 제8차까지 순차적으로 상환되어 나갈 가능성을 보유하고 하고 있으며, 상환(소각) 이전까지 배당금 지급을 위하여 당사의 미래 현금흐름 통제력이 약화되고 현금흐름의 유출이 발생할 수 있습니다. 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ RCPS 발행개요 ]

구 분
주 요 내 용

발행사
메리츠증권

상장여부
비상장

종류
누적적, 비참가적, 상환우선주, 총 8개 Tranche 7,480억원

발행방식
제3자배정증자(사모)

전환대상
보통주

발행일
2017년 6월 30일

우선권
이익배당에 관하여 보통주, 후순위 상환전환우선주 보다 우선함

보호예수
발행일로부터 1년

양도가능성
보호예수기간이 경과한 이후 양도 가능

[ RCPS 발행내역 ]

(1) 1차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
13,804,345

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 1년 만기 AA- 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.683%를 더한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금 배당으로 하며,관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 1년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(2) 2차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
15,434,781

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 AA- 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.609%를 더한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금 배당으로 하며,관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2019년 12월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(3) 3차 발행 - 일부 전환 및 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
23,913,042

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

주1) 전환상환우선주 제3차 전환 내역 - 전환으로 발행한 주식수 : 보통주식, 11,669,629주 - 전환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향 1) 우선주자본금 감소 : 111,847,818천원 → 100,178,189천원 2) 보통주자본금 증가 : 605,641,072천원 → 617,310,701천원 ※ 참고 : 2019.04.02 메리츠증권 기타경영사항(자율공시) 등 20건 공시주2) 전환상환우선주 제3차 상환 내역 - 상환일 : 2021년 6월 29일 - 목적(취지) : 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 - 상환가액 : 30,572,854,752원 (발행가액 29,961,787,200원 + 가산금액 611,067,552원) - 상환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향 1) 상환(소각)에 따른 총발행주식 수 감소 : 746,939,661주 → 740,426,229주 (보통주 681,730,579주는 변동 없음) 2) 이익잉여금감소 : 30,572,854,752원(자본금 변동 없음)(4) 4차 발행 - 상환 완료

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
21,739,130

주당 발행가액
4,600원

의결권
의결권 있음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

주1) 전환상환우선주 제4차 상환 - 상환일 : 2021년 6월 29일 - 목적(취지) : 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 - 상환가액 : 102,039,487,578원 (발행가액 99,999,998,000원 + 가산금액 2,039,489,578원) - 상환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향 1) 상환(소각)에 따른 총발행주식 수 감소 : 740,426,229주 → 718,687,099주 (보통주 681,730,579주는 변동 없음) 2) 이익잉여금감소 : 102,039,487,578원(자본금 변동 없음)(5) 5차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
8,695,652

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

기타
당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(6) 6차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
5,434,782

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

기타
당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(7) 7차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
7,608,695

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

기타
당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차㈜, 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다

(8) 8차 발행

구분
내용

발행목적
누적적 비참가적 우선주

발행주식총수
15,217,391

주당 발행가액
9,200원

의결권
의결권 없음

배당율
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음

상환권
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권
① 전환권: 우선주 주주가 보유함② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

기타
당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(출처 : 회사 제시자료)

나-3. 메리츠캐피탈(주)의 수익 변동성 위험
메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있습니다.
오토론, 오토리스 등 자동차금융 부문은 경쟁이 치열한 부문이며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로 향후 수요 및 마진확보에 어려움을 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다. 현재 업무비중이 가장 큰 자동차금융의 경우 회복이 지연되고 있으며 경기둔화로 부실자산의 발생 가능성이 높아지고 전기 대비 대손비용이 높아질 것으로 예상됩니다. 한편 메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증부 자금조달에서 점차 자체신용도를 기반으로 한 외부자금조달을 늘려가고 있으며, 이에 따라 자본조달비용 증가로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다.

메리츠캐피탈(주)는 2012년 3월 20일 당사가 100% 출자하여 설립한 시설대여업 및 할부금융업을 주 업무로 하는 여신전문금융회사로서 사업경과 기간이 길지 않아 운용자산 관련 대손비용 부담이 제한적인 가운데, 동사의 지급보증을 통한 자금조달로 조달비용 부담이 상대적으로 낮아 FY2021 연결기준 ROA 2.8%를 나타냈습니다.메리츠캐피탈(주)는 당사의 신용도를 바탕으로 차입능력에 우위를 나타내고 있으나, 제조업 계열 할부사와 달리 자동차 업계와 같은 판매자와 직접적인 연계가 되어 있지않아 고객 확보는 쉽지 않은 상황입니다. FY2022.2Q 기준 사업부문별 영업실적을 살펴보면 약 3조 2,570억원의 실적(전년동기대비 48.7% 증가) 중 리스실행이 1,855억원(전년동기 대비 3.7% 감소)으로 전년 동기 대비 감소하였으나, 할부금융이(실행기준) 1,402억원(전년동기 대비 624.5% 증가)으로 증가하였으며, FY2022.2Q기준 전체 실적의 85.6%의 비중을 차지하고 있는 대출금이 3조 2,570억원(전년동기 대비 54.5% 증가)을 기록하며 전체적인 실적의 증가를 기인하였습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 사업부문별 실적 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2022.2Q
FY2021.2Q
FY2021
FY2020
FY2019

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
395,580
12.2
410,783
18.8
801,243
14.6
537,140
12.8
612,481
15.7

할 부 금 융
140,154
4.3
19,344
0.9
38,959
0.7
22,774
0.6
73,992
1.9

대 출 금
2,721,253
85.6
1,760,889
80.4
4,667,205
84.7
3,625,135
86.6
3,208,878
82.4

합 계
3,256,987
100.0
2,191,016
100.0
5,507,407
100.0
4,185,049
100.0
3,895,351
100.0

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있으며 특히 자동차금융의 비중이 빠르게 증가하고 있는 추세입니다. 다만, 해당 부분은 캐피탈사 간 경쟁이 치열하며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로서 안정적인 수요 및 마진확보가 어려울 수 있습니다. 또한 자동차 개별소비세 인하가 2016년 종료되고 이후 국내 경기가 빠르게 침체됨에 따라 자동차 수요가 감소하였습니다. 이에 따라 정부는 2018년 07월 자동차 개별소비세 인하를 재도입 이후 2022년 6월말까지 지속적으로 연장 적용하고 있으며, 2022년 6월까지인 자동차 개별소비세 인하를 다시 2022년 12월까지 연장 도입하기로 결정하였으나, 최근 전세계적인 경기 침체 우려 및 높은 인플레이션에 따른 국내외 경제의 둔화가 지속될 경우 자동차 판매량 및 보험 성장세(2018년 마이너스 성장)가 둔화되어, 메리츠캐피탈(주)의 자동차금융부문 수익성이 감소할 가능성이 존재합니다.메리츠캐피탈(주)는 전반적인 사업기반이 확대되고 상대적으로 운용수익률이 높은 기업금융 중심 사업구조가 지속되는 가운데 당사 권면보증부 자금조달로 조달비용 부담이 제한되고 사업경과기간이 길지 않아 운용자산 관련 대손비용 부담이 낮아 양호한 수익성을 보이고 있습니다. 그러나 향후 영업규모 확대와 더불어 자체 신용도를 기반으로한 외부 자금조달이 이루어질 가능성이 있으며, 이에 따른 조달비용 증가 가능성은 수익성 개선 폭을 제한할 가능성이 있습니다. 또한, 건설경기에 높은 민감도를 지니는 사업포트폴리오로 향후 경기회복 지연에 따른 건전성 저하위험에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.한편, 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 메리츠캐피탈(주)의 수익성이 당사의 수익성에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있습니다.

다. 자산건전성 관련 위험금융지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다.
당사의 경우 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)의 자산건전성이 큰 영향을 주고 있습니다.

자회사의 부실화는 지주회사에 부정적 영향을 줄 수 있으므로, 지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 자회사의 재무 상황과도 밀접한관계를 가지고 있습니다. 당사는 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성이 당사의 자산건전성에 영향을 주고 있습니다. 한편, 당 금융그룹의 운용자산 포트폴리오가 부동산 관련 자산의 비중이 높아 향후 국내 부동산 경기 변화에 따른 건전성 저하 가능성이 존재합니다. 하지만 부동산 관련 여신의 경우, 각종 신용보강, 사업성 평가를 통한 LTV 관리와 적정 담보확보 등을 통해 최종 손실액은 일정 수준에서 통제가능할 것으로 예상됩니다. 따라서 투자 시 이에 대한 충분한 검토를 하시기 바랍니다.

다-1. 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠화재해상보험(주)의 FY2022.2Q 기준 24.1조원에 이르고 있는 운용자산 중 유가증권의 비중은 59.8% 수준이며, 이는 국공채(45.7%) 및 특수채(9.1%)를 중심으로 구성되어 운용자산의 안전성은 높은 것으로 판단됩니다. 또한
FY2022.1Q 기준 가중부실자산비율은 0.17%로 손해보험업계 평균(0.19%) 대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 한편
, FY2021년 및 FY2022.1Q 기준 고정이하 여신비율은 각각 0.14%, 0.004%로 손해보험업계 평균(FY2021 0.20%, FY2022.1Q 0.16%) 대비 낮은 수준을 보였습니다. 반면,
FY2022.2Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 고정이하 여신비율은 1.45%로 2021년말 대비 1.31%p. 증가한 수준을 보이고 있으며, 이는 최근 전세계적인 인플레이션 압력 증가 및 기준금리 인상에 따른 부동산 경기 둔화에 기인한 것으로 판단됩니다. 메리츠화재해상보험(주)는
여신 중 부동산 PF대출의 구성비가 높아 국내 부동산 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받습니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
향후 금리 변동성 확대 지속, 자본시장 변동성 및 부동산 경기 변화 등에 따른 자산건전성 변화에 대한 지속적인 모니터링이 필요
할 것으로 판단되는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

메리츠화재해상보험(주)의 FY2022.2Q 기준 24.1조원에 이르고 있는 운용자산 중 유가증권의 비중은 59.8% 수준이며, 국공채(45.7%) 및 특수채(9.1%)를 중심으로 구성되어 있으며, 회사채(4.6%)와 금융채(1.7%)는 낮은 비중을 차지하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)가 보유하고 있는 국공채 및 특수채는 해당 공사들의 높은 신용도를 고려할 때 운용자산 안정성이 높은 것으로 판단됩니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 운용자산 구성 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

금 액
비 율
금 액
비율
금 액
비율
금 액
비율
금 액
비율

운용자산
대출
기말잔액
7,995,467
33.2
7,861,167
32.5
7,028,392
32.0
5,338,596
26.1
5,155,447
28.2

운용수익
332,069
45.9
569,782
46.5
439,228
33.3
349,619
21.8
376,392
38.1

유가증권
기말잔액
14,386,525
59.8
14,903,910
61.5
14,051,180
63.9
13,972,735
68.4
11,902,034
65.2

운용수익
379,102
52.4
635,873
51.8
853,950
64.7
1,162,960
72.6
585,808
59.2

현·예금및 신탁
기말잔액
709,024
2.9
509,743
2.1
241,818
1.1
410,027
2.0
418,484
2.3

운용수익
2,510
0.3
2,128
0.2
6,693
0.5
6,828
0.4
5,446
0.6

기 타
기말잔액
977,851
4.1
940,217
3.9
675,638
3.1
713,053
3.5
779,375
4.3

운용수익
9,956
1.4
18,692
1.5
20,736
1.6
82,857
5.2
21,552
2.2

계
기말잔액
24,068,867
100
24,215,037
100
21,997,028
100.0
20,434,411
100.0
18,255,340
100.0

운용수익
723,637
100
1,226,475
100
1,320,607
100.0
1,602,264
100.0
989,198
100.0

주1) 운용수익은 보험업감독업무시행세칙상의 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준

주2) 유가증권 운용수익은 외환 및 파생상품 관련 손익을 포함하였음

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

[ 유가증권 구성 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

금액
수익률
금액
수익률
금액
수익률
금액
수익률
금액
수익률

국내
국공채
6,578,776
1.81
7,154,706
1.63
7,037,629
3.42
5,870,616
12.05
4295428
3.8

특수채
1,304,087
2.32
1,225,856
2.32
1,034,218
7.17
1,433,461
8.74
1,845,955
3.1

금융채
253,556
2.91
283,113
3.73
128,160
2.57
128,257
2.96
147,648
3.8

회사채
659,157
1.98
658,824
2.53
813,097
4.91
927,069
3.76
778,727
3.2

주 식
201,765
11.05
82,708
18.71
44,160
-0.16
8,719
1.44
9,100
109.7

기 타
3,941,223
2.65
3,852,383
5.43
3,325,287
5.85
3,107,497
3.78
2,159,665
5.3

소 계
12,938,564
2.99
13,257,590
2.92
12,382,551
4.54
11,475,619
8.54
9,236,523
4.0

해외
외화증권
1,447,961
1.76
1,646,320
2.72
1,668,629
5.12
2,497,116
2.15
2,665,511
2.8

합 계
14,386,525
2.86
14,903,910
2.89
14,051,180
4.63
13,972,735
7.23
11,902,034
3.7

주1) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

메리츠화재해상보험(주)의 FY2021년 및 FY2022.1Q 기준 고정이하 여신비율은 각각 0.14%, 0.004%로 손해보험업계 평균(FY2021 0.20%, FY2022.1Q 0.16%) 대비 낮은 수준을 보이고 있습니다. 반면, FY2022.2Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 고정이하 여신비율은 1.45%로 2021년말 대비 1.31%p. 증가한 수준을 보이고 있습니다. 이는 최근 전세계적인 인플레이션 압력 증가 및 기준금리 인상에 따른 부동산 경기 둔화에 기인한 것으로 판단됩니다. 메리츠화재해상보험(주)의 여신성자산에서 부동산 PF 대출이 차지하는 비중은 74.6%로서 국내 부동산 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받습니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 메리츠화재해상보험(주)의 자산건정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[메리츠화재해상보험(주) 자산건전성지표]

(단위 : %)

구분
FY2022.2Q
FY2022.1Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

고정이하여신비율
당사
1.45
0.00
0.14
0.00
0.04
0.19
0.03

업계평균
-
0.16
0.20
0.23
0.20
0.48
0.44

(출처 : 당사 제시, 금융감독원 금융정보통계시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

주) 11개 국내일반손보사 및 국내전업손보사 평균

[FY2022.2Q 기준 메리츠화재해상보험(주) 여신성자산]

(단위 : 백만원, %)

구 분
금 액
구성비

보험약관대출
572,424
6.5%

부동산담보대출
354,199
4.0%

지급보증대출
30
0.0%

부동산PF 대출
6,575,153
74.6%

기타 대출
1,316,393
14.9%

합계
8,818,199
100.00%

(출처 : 당사 제시)

한편, FY2022.1Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.17%로 손해보험업계 평균(0.19%) 대비 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 국내외의 저금리 기조에 따른 운용자산이익률 하락으로 인해 자산다변화를 추진하였고, 이에 따른 영향으로 투자영업 수익성 개선을 위한 위험자산에 대한 투자 확대가 지속될 것으로 예상되며, 위험자산에 대한 투자 확대 시, 부실자산에 대한 비율의 증가에 대한 리스크가 있습니다. 따라서, 향후 저금리 기조의 지속, 자본시장 변동성 및 부동산 경기 변화 등에 따른 자산건전성 변화에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 자산건전성 지표 ]

(단위 : %)

구분
FY2022.1Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

가중부실자산비율
메리츠화재해상보험
0.17
0.18
0.07
0.05
0.05
0.05

업계평균
0.19
0.18
0.14
0.13
0.14
0.15

(출처 : 금융감독원 금융정보통계시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

주) 11개 국내일반손보사 및 국내전업손보사 평균

다-2. 메리츠증권(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠증권(주)의 FY2022.2Q 기준 고정이하자산비율은 3.6%, 자기자본 대비 순요주의이하자산비율은 9.6%를 기록하고 있으며 고정이하자산에 대한 충당금을 적립하여 충당금 Coverage Ratio는 43.0%를 기록하고 있습니다.
타 증권사 대비 대출업무와 대출확약이 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심으로 구성되어 있어 국내 부동산 경기악화 시 우발채무의 현실화 및 자산건전성 저하가 빠르게 나타날 가능성이 있는 바, 부동산 사업에의 부실화 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

메리츠증권(주)는 전반적으로 신용위험에 대한 익스포져의 규모가 다소 높은 편입니다. 메리츠증권(주)는 고정이하자산 비율은 FY2022.2Q 기준 3.6%를 기록하고 있으며 고정이하채권에 대해서 충분한 수준의 충당금을 적립하여 충당금 Coverage Ratio는 43.0%, 순요주의 이하자산은 자기자본의 9.6%를 나타내고 있습니다.

[ 메리츠증권(주) 및 금융투자업의 자산건전성 ]

(단위 : %, 억원)

구 분
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017
FY2016
FY2015

메리츠증권(주)
충당금 Coverage Ratio
43.0
45.8
56.3
112.2
118.4
190.5
62.1
83.8

순요주의이하자산/자기자본 (주1)
9.6
11.5
12.9
3.6
-
-
4.1
6.6

고정이하자산 비중
3.6
4.0
3.5
1.6
1.4
0.8
1.5
1.9

업계 평균
충당금 Coverage Ratio
-
94.2
99.1
130.3
131.2
133.9
91.3
92.7

순요주의이하자산/자기자본 (주1)
-
1.5
2.0
0.1
0.0
0.0
0.8
3.4

고정이하자산 비율
-
1.5
1.3
1.0
1.1
1.2
1.8
2.2

(출처: 나이스신용평가 2022.09.14 신용평가서)

(주1) 충당금 Coverage Ratio = 충당금/고정이하자산

FY2022.2Q 기준 메리츠증권(주)가 보유 중인 주요 약정금액은 한도대출 5.7조원, 대출확약 0.2조원 등 총 5.9조원 규모로 연결기준 자기자본 대비 105.1%이며 약정잔액 기준으로는 자기자본 대비 63.6% 입니다. 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 메리츠증권(주)가 제공하고 있는 약정잔액이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다.

[ 메리츠증권(주) 약정 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액

ABCP 매입약정(주1)
5,000
5,000
5,000
5,000
-
-
388,612
388,612
427,800
427,800
400,000
400,000

지급보증
20,175
20,175
19,271
19,271
-
-
-
-
-
-
-
-

ABCP 인수약정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

증권인수약정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
216,800
216,800

조건부대출약정
-
-
-
-
125,000
125,000
331,200
331,200
-
-
-
-

조건부증권인수약정
-
-
34,215
34,215
-
-
20,500
20,500
191,300
191,300
9,400
9,400

한도대출
5,676,366
3,359,120
5,405,422
2,784,276
5,123,433
2,690,679
8,317,986
5,947,779
5,573,913
3,823,201
2,806,136
1,523,372

대출확약(주2)
219,144
196,833
254,282
231,970
354,650
354,650
389,523
389,523
797,173
797,173
1,392,694
1,392,694

합 계
5,920,686
3,581,129
5,718,190
3,074,732
5,603,083
3,170,329
9,447,820
7,077,614
6,990,186
5,239,473
4,825,030
3,542,266

주1) 기업어음 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

주2) 담보제공 등 사전에 정한 대출의 선행조건이 성취되는 경우에 한해 대출 및 대출채권 매입을 실행하기로 하는 약정입니다.

주3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하는 중복약정금액을 포함하고 있습니다.

주4) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

(출처 : 메리츠증권(주)의 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

한편, FY2022.2Q 기준 대출채권은 장부금액 기준, 대출금 75.6%, 신용공여금 5.4%, 환매조건부채권매수 18.8% 등으로 구성되어 있습니다. 환매조건부채권매수와 신용공여금은 거래 특성상 리스크 발생가능성이 매우 제한적이나, 법인 및 개인사업자 대출, NPL매입채권 등의 대출금과 사모사채 등은 일정수준의 신용위험을 내재하고 있습니다. 더불어 최근 규모가 크게 증가한 ※미분양담보대출확약 또한 각 사업장의 분양 성과에 따라 우발채무의 현실화 가능성이 높아질 수 있으니, 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

※미분양담보대출확약 미분양담보대출확약(미담확약)이란 준공후 아파트 등 미분양 물량이 생길 경우, 증권사 등 금융기관이 이를 담보로 자금을 대출해주겠다는 확약을 말한다.이 확약을 바탕으로 금융기관은 담보인정비율(LTV)의 50~60%만큼 프로젝트파이낸싱(PF) 대주단에 지급을 보증해주고 약 3%의 수수료를 받는다. 시공사가 전적으로 책임지는 PF보증구조에서 금융기관에 일정 책임을 지우는 다소 진보된 금융형태다. 담보물이 존재해야 하므로 책임준공이 전제조건이다.

[ 메리츠증권(주) 대출채권 분류 ]

(단위 : 천원)

계정과목
FY2022.2Q
FY2021

액면가액
대손충당금
장부금액
액면가액
대손충당금
장부금액

대출채권:
-
-
-
-
-
-

콜론
-
-
-
-
-
-

환매조건부채권매수
2,442,992,977
-
2,442,992,977
2,378,085,062
-
2,378,085,062

신용공여금
704,586,392
-1,533,394
703,052,998
1,277,368,901
-1,520,770
1,275,848,131

대여금
3,754,216
-68,673
3,685,543
3,668,910
-68,673
3,600,237

대출금
9,968,572,199
-166,782,646
9,801,789,553
10,813,822,686
-156,394,514
10,657,428,172

매입대출채권
25,000,000
-250,930
24,749,070
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-

대지급금
3,636,044
-3,636,044
-
3,636,044
-3,636,044
-

이연대출부대손익
-14,779,216
-
-14,779,216
-12,489,936
-
-12,489,936

합 계
13,133,762,612
-172,271,687
12,961,490,925
14,464,091,667
-161,620,001
14,302,471,666

(출처 : 메리츠증권(주) 연결검토보고서)

[ FY2022.2Q 기준 메리츠증권(주) 여신성자산]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액
비 중

대출
(부동산PF관련)
764,368
6.1%

(부동산PF관련외)
2,288,967
18.2%

소계
3,053,335
24.3%

신용공여금
704,586
5.6%

사모사채
1,742,435
13.9%

환매조건부매수
2,278,493
18.2%

대여금
3,266
0.0%

채무보증
4,760,881
38.0%

합계
12,542,996
100.0%

2022년 2Q 기준 메리츠증권의 여신성자산 중에서 부동산 PF 관련 대출의 비중은 6.1% 이며, 채무보증이 차지하는 비중은 38.0% 입니다. 다만, 메리츠증권(주)가 채무보증 약정을 체결한 계약의 상당 부분이 PF사업과 연관되어 있어 향후 국내 부동산 경기 침체 시 또는 당사가 약정을 체결한 해당 프로젝트의 성과가 부진할 경우 우발채무가 현실화되어 자산 건전성 저하 등의 요인으로 작용할 우려가 있습니다.현재 메리츠증권(주)는 부동산 관련 여신 등 채무보증에 대한 리스크를 줄이고자 각종 신용보강, 적정LTV(Loan To Value) 관리, 선순위 담보확보 조건 등 최종 손실부담을 줄일 수 있는 다양한 방법을 통해 신용위험을 관리하고 있습니다.PF대출의 경우 대부분 국내 대형 건설사들로부터 책임준공 확약이 제공되고 있어 실질 담보권을 확보하고 있으며, 미분양담보대출의 경우에도 선순위 담보권 이외에 일정수준 이상 분양률이 상승할 경우 여신제공 의무가 해소되는 확약면탈분양률 조건을 첨부하여 신용한도가 실제여신으로 실행되는 위험을 최소화시키고 있습니다. 향후 부동산 경기 하락으로 우발채무 부담이 현실화되고 실행된 여신의 회수가 지연되거나 대손비용이 증가할 경우, 동사의 재무안정성이 급격히 악화될 수 있습니다. 투자자 분께서는 우발채무의 현실화 여부와 담보제공 사업장의 분양률 및 부실화 여부에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

다-3. 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성 관련 위험메리츠캐피탈(주)의 2022년 반기말기준 자산건전성 분류 총채권 6조 9,499억원 중 고정이하여신은 910억원(1.3%)이며, 고정이하여신 대비 102.6%의 대손충당금을 적립하고 있습니다.
고정이하여신비율은 2021년 기준 1.1%에서 2022년 반기말 기준 1.1%로 소폭 증가하였으며, 연체채권비율은 2021년 기준 1.0%에서 2022년 반기말 기준 1.2%로 소폭 증가하였습니다. 메리츠캐피탈(주)의
기업대출자산은 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재하는 만큼 자산건전성에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 이 점 유의하시기 바랍니다.

메리츠캐피탈(주)의 2022년 반기말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 9,499억원 중 고정이하여신은 910억원으로 총채권 중 고정이하여신이 차지하는 비율은 1.2%입니다. 메리츠캐피탈(주)의 고정이하여신비율은 1.1%에서 2022년 반기말 기준 1.3%로 소폭 증가하였으며, 연체채권비율은 2021년 기준 1.0%에서 2022년 1분기말 기준 1.2%로 소폭 증가하였습니다. 다만, 고정이하여신 또는 연체율 대비 높은 비율의 대손충당금을 적립하고 있기 때문에 급작스러운 자산부실의 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 다만 기업대출의 경우 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재합니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 자산건전성 지표 ]

(단위 : 억원, %)

구분
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

총채권
69,499
65,966
50,498
50,320
47,482
39,193

고정이하여신
910
745
1,488
1,593
1,153
647

고정이하여신비율
1.3%
1.1%
3.0%
3.2
2.4
1.7

대손충당금 실적립액
933
1,185
1,384
1,382
1,085
731

대손충당금적립율(고정이하여신대비)
102.6
159.0
93.0%
86.8
94.1
113.0

연체채권비율
1.2
1.0
2.3
2.4
2.6
1.6

(출처 : 당사 제시, 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

라. 유동성 관련 위험FY2022.2Q 별도기준 당사의 차입부채는 약 6,790억원입니다. 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서 부담요인이 존재합니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성위험에 대한 검토가 필요합니다.

FY2022.2Q 별도기준 당사의 차입부채는 총 6,790억원으로 회사채로 구성되어 있습니다. 회사채로 조달한 자금은 메리츠화재해상보험(주)과 메리츠증권(주) 지분 매입과 메리츠캐피탈(주) 출자 등 지주 운영자금에 사용되었습니다.

[ 당사 차입부채 내역 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

제7회 무보증사채
2017.07.26
2022.07.26
2.73
100,000
만기일시상환

제8회 무보증사채
2018.11.29
2023.11.29
2.6
40,000
만기일시상환

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제10회 무보증사채
2020.08.07
2022.08.07
1.62
100,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.6
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.6
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,049)

합 계
678,951

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022.2Q 보고서)

당사는 자체 사업을 영위하지 않는 순수금융지주회사로서 자회사로부터의 배당수익을 주요 자금조달원으로 하며, 추가적으로 필요한 자회사 지원자금과 통상경비는 채권발행 등을 통해 충당하고 있습니다. 당사는 비용 부담과 함께 레버리지 상승으로 이자비용이 발생하는 가운데 배당금 지급 부담이 존재하는 반면, 자회사의 업종 특성 및 지분율 등을 고려할 때 주요 상장 자회사로부터의 배당유입이 큰 폭으로 증가하기는 어려울 전망입니다. 한편 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 메리츠캐피탈(주)가 메리츠증권(주)의 자회사로 편입됨에 따라, 메리츠캐피탈(주)로부터의 배당금은 감소하였으나 메리츠증권(주)에 대한 지분율 상승으로 메리츠증권(주)로부터의 배당금은 증가하였습니다.

[ 당사 자회사로부터의 배당수익 유입 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년반기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

메리츠화재해상보험(주)
41,945
86,597
51,603
49,781
65,398
47,615

메리츠증권(주)
37,780
109,026
53,941
53,941
53,941
32,140

메리츠캐피탈(주)
-
-
-
-
-
32,400

메리츠비즈니스서비스(주)
-
-
-
-
400
350

합 계
79,725
195,623
105,544
103,722
119,739
112,505

(출처 : (주)메리츠금융지주 사업보고서 및 반기보고서)

한편, 배당금 요구 수준과 배당금 유입 규모의 갭은 유동성 측면에서 부담요인으로 작용할 가능성이 있으며, 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서의 부담요인이 존재하고 있습니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성 위험에 대한 검토가 필요합니다.

라-1. 메리츠화재해상보험(주) 유동성 관련 위험2022년 1분기 기준 메리츠화재해상보험(주)의 현금수지차비율은 45.5%로 국내일반손해보험사 대비 17.5%p. 높으며, 유동성 비율은 225.8%로 손해보험업계 평균인 166.0%보다 59.8%p. 높은 수치를 나타내고 있습니다.
단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

2022년 1분기 기준 메리츠화재해상보험(주)의 보유보험료 중 현금수지부분을 나타내는 현금수지차비율은 45.5%로 국내일반손해보험사 대비 17.5%p. 높은 바, 원수보험료의 지속적인 성장에 따라 보험 관련 현금흐름이 우수한 편으로 파악됩니다. 또한, 2022년 1분기 기준 유동성 비율은 225.8%로 일반손해보험사 평균인 166.0% 대비 높은 편이며, 꾸준히 100% 이상의 양호한 유동성 비율을 유지하고 있습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 및 국내일반손해보험사 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2022.1Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사

현금수지차비율
45.5
28.0
44.0
29.0
44.7
30.0
46.7
32.0
43.2
34.4
50.0
47.7

현금수지차
4,344,874
1,793,372
4,136,039
1,794,690
3,749,965
1,940,312
3,554,283
2,108,469
2,912,929
2,173,733
3,028,397
2,806,726

보유보험료
9,541,047
6,332,017
9,399,258
6,253,019
8,399,139
6,367,153
7,605,798
6,581,842
6,740,889
6,318,535
6,055,404
6,799,856

유동성비율
225.8
166.0
129.2
169.0
145.2
139.0
84.8
127.2
126.6
145.2
176.3
167.0

유동성자산
2,880,703
1,679,800
1,654,466
1,683,576
1,729,867
1,373,316
865,327
1,258,461
1,083,299
1,297,078
1,326,803
1,390,033

평균지급보험금
1,275,561
1,012,070
1,280,146
994,889
1,191,036
985,531
1,020,663
989,555
855,299
893,608
752,528
886,070

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

메리츠화재해상보험(주)는 보험계약 기간에 걸쳐 유입되는 원수보험료를 통한 자금 유입기반을 보유하고 있어, 원수보험료 성장세가 지속되는 한 유동성 리스크가 현실화 될 가능성은 낮은 편이며, 유사시 유동화가 가능한 시장성 유가증권 비중이 높아 유동성 위험은 낮다고 판단됩니다.

하지만
, 단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있으니, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라-2. 메리츠증권(주) 유동성 관련 위험메리츠증권(주)는 2022년 1분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 126.6%로 증권업계 평균 173.8%보다 낮은 수준을 기록하고 있으며, 메리츠증권(주)의 외부차입부채는 2022년 1분기말 별도기준 20.3조원으로 총자산 대비 43.3%를 차지하고 있습니다.
현재 코로나19 재확산 및 글로벌 금융시장 불확실성 확대 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있으며 거시경제환경의 변동으로 인해 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

메리츠증권(주)는 2022년 1분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 126.6%로 증권업계 평균 173.8%보다 낮은 수준을 기록하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 차입부채는 2022년 1분기말 별도기준 20.3조원으로 총자산 대비 43.4%를 차지하고 있습니다.

[ 메리츠증권(주) 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 억원, %)

구분
FY2022.1Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017
FY2016

유동성자산(A)
251,331
237,531
203,562
181,474
137,363
117,414
99,912

유동성부채(B)
198,604
187,947
156,296
127,104
97,556
80,980
71,521

유동성 비율(A/B)
126.6
126.4
130.2
142.8
140.8
145.0
139.7

업계 평균
173.8
147.9
127.0
133.2
132.7
128.9
135.7

주1) 유동성자산 및 유동성부채는 잔존만기 3개월 이내

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

2020년 초부터 시작된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 재확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 또한, 최근 전세계적인 인플레이션 압력 및 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등에 따라 금융시장 변동성이 확대되고 있습니다.금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 상기 변수에 대한 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 동사의 중간재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라-3. 메리츠캐피탈(주) 유동성 관련 위험메리츠캐피탈(주)는 2022년 반기말 기준 유동성 비율은 304.6%이며, 당사로부터 회사채 및 CP에 대한 권면보증(한도 8,000억원)을 받고 있어 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 대외적인 경제여건 악화로 인해
메리츠캐피탈(주)가 보유한 대출채권 등 자산에 부실이 발생할 경우, 유동성이 악화될 가능성은 존재하니 유의하시기 바랍니다.

메리츠캐피탈(주)의 2022년 반기말 기준 유동성 비율은 304.6%을 기록하고 있습니다. 차입부채는 원금 기준 회사채 5조 388억원 및 차입금 1조 8,634억원으로 구성되어
있으며 당사는 메리츠캐피탈(주)의 회사채 및 CP에 대한 권면보증 한도 8,000억원을 제공하고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

유동성 비율
304.6
190.0
147.5
105.0
216.4
149.5

유동성자산
2,023,601
1,538,118
1,476,920
885,543
932,209
857,095

유동성부채
664,240
809,634
1,001,255
843,637
430,799
573,168

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 반기보고서)

메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증을 통한 자금조달이 지속되고 있는 점, 자산유동화를 통해 재무적 융통성을 보완하고 있으며, 보유 유동성 및 운용자산으로부터의 향후 현금흐름 등을 고려할 때 실질 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다.다만, 글로벌 금융시장의 불확실성이 국내 금융기관 및 국내경제에 부정적 영향 등으로 메리츠캐피탈(주)의 유동성 위험 및 자산의 신용위험에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 자회사의 자본적정성 변동 위험당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 자본적정성이 악화될 경우 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

마-1. 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성 변동 위험FY2022.2Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 212.4%를 기록하였으며, 이는 금융감독원 권고사항인 150%를 초과하는 수준입니다.
RBC비율은 금리 변동에 따른 보유채권의 평가손익, 당기순이익에 따른 이익잉여금 변동, 보유 채권의계정 재분류 등으로 변동할 수 있으며,
이에 따른 메리츠화재해상보험(주)의 RBC 비율 하락 시 당사의 추가 지원 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

메리츠화재해상보험(주)는 2013년 4월 555억원의 유상증자를 실시하였고 2013년 9월에는 2,460억원 규모의 후순위채를 발행하였으며, 2014년 10월 추가로 605억원의 유상증자를 실시, 2015년 9월 후순위채 1,000억원 발행 및 기발행 후순위채 중 600억원 상환, 2016년 5월 유상증자 700억원, 2018년 4월 후순위사채 1,000억원, 2018년 7월 유상증자 700억원, 2019년 4월, 5월에 후순위사채 각각 2,500억원 발행, 2020년 2월 후순위사채 1,500억원 발행, 2022년 5월 후순위사채 2,960억원 발행 및 2022년 6월 신종자본증권 1,100억원 발행 등의 지속적인 자본 확충 노력 등으로 지급여력비율이 FY2022.2Q 기준 212.4%를 기록하며, FY2021 207.4% 대비 5%p. 증가한 수준을 보이고 있습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) RBC비율 현황 추이 ]

(단위: 백만원, %)

구 분
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

지급여력(A)
4,958,935
4,068,928
3,595,085
3,325,904
2,694,554
2,109,082

지급여력기준금액(B)
2,335,230
1,961,414
1,699,856
1,692,337
1,289,134
1,112,075

지급여력비율(A/B)
212.4
207.4
211.5
196.5
209.0
189.7

주1) 지급여력비율=지급여력/지급여력기준 ×100

주2) FY2013은 2013년 결산월 변경으로 2013년 4월 ~ 12월의 9개월 기준

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

이처럼 메리츠화재해상보험(주)는 자본적정성 제고를 위해 노력하고 있으나, 향후 예상치 못한 영업환경의 악화, 금리상승 등 시장환경의 변화, 메리츠화재해상보험(주)의 수익성 악화에 따른 재무비율 악화 등으로 인해 RBC비율에 부정적인 영향을 받을 수 있으며, 이에 따라 당사의 추가 지원 가능성이 존재합니다. 따라서 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

마-2. 메리츠증권(주)의 자본적정성 변동 위험메리츠증권(주)의 영업용 순자본비율은 FY2022.2Q 기준 182.7%로 규제수준대비(100%) 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 레버리지비율은 FY2022.2Q 기준 863.5%로 금융위원회의 건전성 규제 기준(1,100%) 대비 안정적인 수준으로 평가됩니다. 다만,
메리츠증권(주)의 수익창출을 위해 자산증대가 필요해질 경우 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년부터 전면적으로 시행된 신NCR 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위 별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었으며, 변경된 제도 하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.당사의 자회사인 메리츠증권(주)의 영업용순자본비율은 FY2022.1Q 기준 180.9%, FY2022.2Q 기준 182.7%로 FY2022.1Q 기준 국내증권사 평균 영업용 순자본비율인 192.3% 대비 다소 낮은 수준을 유지하고 있으며, 경영환경의 급격한 변경으로 인해 순자본비율이 하락할 가능성이 있으니 투자의사결정 시 순자본비율의 변화 추이에 대한 모니터링이 필요합니다.

[ 메리츠증권(주) 영업용 순자본비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
FY2022,2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017
FY2016

영업용순자본
4,465,788
4,239,030
4,109,298
3,452,673
2,287,606
2,202,640
1,252,345

총 위 험 액
2,444,260
2,387,611
1,875,308
2,339,193
1,376,939
587,099
323,231

영업용순자본비율
182.7
177.5
219.1
147.6
166.1
375.2
387.4

잉 여 자 본
2,021,528
1,851,419
2,233,991
1,113,480
910,667
1,615,541
929,114

필요유지자기자본
134,610
134,610
134,610
134,610
134,610
134,610
134,610

순자본비율
1,501.8
1,375.4
1,659.6
827.2
676.5
1,200.2
690.2

주1) 순자본비율 개정기준은 2016년부터 적용

주2) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험액

주3) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100

주4) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

[ 주요 증권사 순자본비율 - 연결기준]

(기준일 : 2022.03)
(단위 : 백만원, %)

구분
영업용순자본(A)
총위험액(B)
잉여자본(C=A-B)
필요유지자기자본(D)
순자본비율(C/D×100)

KB증권(주)
4,216,935
2,403,806
1,813,129
134,225
1,351

NH투자증권
6,073,316
3,650,051
2,423,265
130,025
1,864

메리츠증권(주)
4,239,030
2,387,611
1,851,419
134,610
1,375

미래에셋(주)
8,285,069
5,334,527
2,950,542
134,225
2,198

삼성증권(주)
4,311,182
2,809,428
1,501,755
130,025
1,155

신영증권(주)
1,306,356
363,520
942,836
136,010
693

신한금융투자(주)
4,691,871
3,046,068
1,645,803
134,925
1,220

키움증권(주)
3,131,487
1,233,263
1,898,224
130,725
1,452

하나금융투자(주)
4,372,733
2,788,460
1,584,273
134,225
1,180

한국투자증권
6,465,939
3,783,891
2,682,047
134,225
1,998

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

한편, 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되게 됩니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선 권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선 요구를 받게 됩니다.메리츠증권(주)는 2016년부터 도입된 레버리지비율제도에 따라 산출된 레버리지 비율이 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 수준(FY2017 446.8%, FY2018 632.7%, FY2019 719.2%, FY2020 743.0%, FY2021 803.1% 및 FY2022. 2Q 863.5%)을 유지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 레버리지비율에 따른 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되나, 향후 과거와 같이 레버리지비율이 상승할 수 있는 가능성이 존재하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 메리츠증권(주)의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[메리츠증권(주)의 레버리지비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

수정 총자산
44,308,363
39,411,395
32,742,494
27,051,579
20,425,228
14,377,657

수정 자기자본
5,131,271
4,907,549
4,407,033
3,761,517
3,228,382
3,217,924

레버리지 비율
863.5%
803.1%
743.0%
719.2%
632.7%
446.8%

주1) 레버리지 비율 = 수정 총자산/수정 자기자본*100

주2) FY2015부터 레버리지비율이 시행

주3) 별도기준

(출처 : (주)메리츠금융지주 사업보고서 및 반기보고서)

마-3. 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성의 위험메리츠캐피탈(주)는 FY2022.2Q 기준 조정자기자본비율은 16.8%, 레버리지비율 6.7배, 별도 기준 부채비율은 573.3%입니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 당사의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 예상되며,
레버리지비율이 법률상 한도인 10배에 근접하고 있지는 않으나, 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 과거 자회사인 메리츠캐피탈(주)에 2015년 2월 300억원, 5월 200억원을 유상증자 하는 등 7차례에 걸쳐 총 2,500억원의 증자를 시행하였으며, 2016년 4월 500억원, 2016년 8월 200억원, 9월 300억원의 신종자본증권 발행을 통해 추가로 자본을 확충하였습니다. 2017년 05월 및 07월 현재 메리츠캐피탈(주)의 모회사이자 당사의 자회사인 메리츠증권(주)가 각 1,000억씩, 2019년 06월에는 500억원의 유상증자를 진행하였으며, 2021년 09월에는 2,000억원의 유상증자를 진행하였습니다. FY2022.2Q 연결 기준 조정자기자본은 1조 3,661억원 수준으로 조정자기자본비율은 16.8%를 기록하며, 조정자기자본 규제 비율인 7%를 상회하고 있습니다. 하지만 앞으로도 외형의 성장속도 및 손익발생 규모에 따라 조정자기자본 비율에 변동이 나타날 가능성을 배제할 수 없습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 조정자기자본 비율 변동내역 ]

(단위: 백만원, %)

구 분

FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

FY2017

조정자기자본(A)
1,366,115
1,254,533
999,700
795,272
780,511
697,465

조정총자산(B)
8,122,987
7,473,983
5,838,508
5,698,429
5,114,859
4,089,839

조정자기자본비율(A/B)
16.8
16.8
17.1
14.0
15.3
17.1

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 반기보고서)

한편, 여신전문금융업법 제48조(외형확대 위주의 경영제한) 제1항 및 여신전문금융업 감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 경우 자기자본 대비 총자산 한도(레버리지비율)가 10배를 초과하여서는 아니 된다라고 규정되어 있습니다. FY2022.2Q 연결기준 메리츠캐피탈(주)의 레버리지비율은 6.7배를 기록하며, 레버리지비율 규제 수준을 하회하는 모습을 보이고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 레버리지 비율 - 연결기준 ]

(단위: 백만원, %, 배)

구 분
FY2022.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

FY2017

FY2016

자산총계

8,824,653
8,000,426
6,602,447
6,026,309
5,512,625
4,459,210
3,577,713

자본총계

1,310,269
1,188,982
950,761
749,104
731,871
659,375
424,953

레버리지비율

6.7
6.7
6.9
8.0
7.5
6.8
8.4

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서, 연결 기준)

동사는 2017년 5월, 7월 및 2019년 06월 유상증자를 진행하여 10배 이하로 수치를 유지하고 있으나, 성장성을 고려할 때 향후에도 적정 레버리지비율을 유지하기 위한 지속적인 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.당사는 과거 자회사인 메리츠캐피탈(주)에 7차례에 걸쳐 총 2,500억원의 증자를 시행하였으며, 동사는 신종자본증권 발행, 동사의 모회사인 메리츠증권(주)로부터 유상증자를 진행하였습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 자본금 변동내역 ]

(단위 : 주, 백만원)

일 자
내 역
주식수
자본금

2012년 03월 20일
설립일
4,000,000
20,000

2012년 07월 11일
유상증자
4,000,000
20,000

2012년 12월 31일
FY2012
8,000,000
40,000

2013년 07월 09일
유상증자
6,000,000
30,000

2013년 12월 06일
유상증자
16,000,000
80,000

2013년 12월 31일
FY2013
30,000,000
150,000

2014년 10월 10일
유상증자
6,000,000
30,000

2014년 12월 31일
FY2014
36,000,000
180,000

2015년 02월 10일
유상증자
6,000,000
30,000

2015년 05월 14일
유상증자
400,000
2,000

2015년 11월 11일
유상증자
800,000
4,000

2015년 12월 31일
FY2015
43,200,000
216,000

2017년 05월 12일
유상증자
2,000,000
10,000

2017년 07월 28일
유상증자
2,000,000
10,000

2017년 12월 31일
FY2017
47,200,000
236,000

2019년 06월 27일
유상증자
1,000,000
5,000

2019년 12월 31일
FY2019
48,200,000
241,000

2021년 09월 27일
유상증자
4,000,000
20,000

2021년 12월 31일
FY2021
52,200,000
261,000

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 분기연결검토보고서 및 당사 제시 자료)

FY2022.2Q 기준 당사의 사채를 포함한 총차입금 규모는 약 6.9조원이며, 주로 시장에서 공모를 통한 조달을 하였습니다. 영업자산의 확대와 더불어 차입부채의 규모 또한 지속적으로 증가할 것으로 판단되나, 양호한 영업현금 창출능력 및 (주)메리츠금융지주의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 판단됩니다. 다만, 과거 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 일반차입금 현황 - 별도기준 ]

(단위 : 천원)

구분
차입처
만기
FY2022.2Q

어음차입금
키움증권 외 25건
2022.07.12~2026.08.27
1,490,000,000

일반차입금
NH농협은행 외 7건
2022.07.09~2025.06.29
373,388,880

합 계
1,863,388,880

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 2022년 반기 검토보고서)

[ 메리츠캐피탈(주) 사채 현황 - 별도기준 ]

(단위 : 천원, %)

구분
발행주간사
이자율(%)
만기
FY2022.2Q

사채
한국투자증권 외 113건
1.450~4.951
2022.07.22~2027.09.13
4,760,000,000

사채할인발행차금
(6,836,073)

소계
4,753,163,927

유동화사채(*)
KB증권 9건
2.608~2.707
2024.02.19~2024.10.19
176,000,000

사채할인발행차금
-(404,109)

소계
175,595,891

전자단기사채
다올투자증권 외 3건
3.100~3.400
2022.08.03~2022.09.07
110,000,000

합 계
5,038,759,818

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 2022년 반기보고서)(*1) 기초자산인 할부금융채권 등을 담보로 차입한 부채입니다.

바. 우발채무에 따른 위험
FY2022.2Q 기준 현재 당사 및 당사의 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 또한 자회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

FY2022.2Q 기준 현재 당사 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 당사의 메리츠캐피탈에 대한 채무보증 및 채무인수 약정현황은 아래와 같습니다
.

[당사 채무보증 및 채무인수 약정현황 ]

(기준일: 2022년 09월 23일)
(단위:백만원)

구분

내역

대상회사

한도금액

사용금액

제공한 지급보증한도
CP 및 회사채 권면보증
메리츠캐피탈
860,000
660,000

(출처 : (주)메리츠금융지주 반기보고서, 당사 제시)

또한 앞서 [나. 수익성 변동 위험]에서 제시한 바와 같이 메리츠증권(주)가 2017년 6월 30에 RCPS(상환전환우선주)를 7,480억원 발행할 당시, 당사는 총 8개의 Tranche 중 Tranche 5 ~ 8 4개의 Tranche (3,400억원)를 인수한 SPC와 TRS(Total Return Swap)을 체결하였습니다. TRS를 통해 당사는 SPC에 고정수익을 지급하며, SPC는 당사에 변동수익(RCPS로부터 수령하는 우선배당금)을 제공합니다.

증권신고서_08. trs 구조도.jpg
증권신고서_08. trs 구조도

(출처 : 한국신용평가)

또한, TRS에는 풋옵션이 포함되어 있어 기본정산일까지 메리츠증권(주)가 RCPS를 상환하지 않고 SPC가 전환권을 행사하지 않는 경우 SPC는 당사에게 RCPS를 매수할 것을 청구할 수 있습니다. TRS의 대상이 되는 Tranche5~8의 주당 전환가액(9,200원)과 메리츠증권(주)의 8월말 기준 종가(4,840원)의 괴리를 감안할 때 전환권이 행사될 가능성은 낮은 것으로 판단되며 메리츠증권(주)가 RCPS를 상환하지 않는 경우 당사가 상환부담을 안게 될가능성이 있으니 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

TRS가 체결된 Tranche의 주요 계약조건

구 분
Tranche 5
Tranche 6
Tranche 7
Tranche 8

투자자
QVM제1차
QVM제5차
QVM제3,5차
QVM제4차

총 발행액
800억
500억
700억
1,400억

조기정산 사유
메리츠증권(주)가 RCPS를 상환하는 경우 등

풋옵션
투자자는 기본정산일에 (주)메리츠금융지주가 RCPS를매수할 것을 청구할 수 있음

전환권 시점
발행 후 5 ~ 7년

주당 전환가액
9,200원

(출처 : (주)메리츠금융지주 제시자료, 한국신용평가 재인용)

바-1. 메리츠화재해상보험(주)의 우발채무에 따른 위험
FY2022.2Q 기준 현재 메리츠화재해상보험(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 약정사항 등 우발채무가 존재합니다.
메리츠화재해상보험(주)가 FY2022.2Q 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 1,341건으로 소송가액은 116,131백만원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 1,439건으로 소송가액은 62,582백만원입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니
, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠화재해상보험(주)의 FY2022.2Q 기준 계류중인 소송내역은 다음과 같습니다. FY2022.2Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 채무보증 현황은 존재하지 않으나, 계류중인 소송내역 및 약정 사항은 다음과 같습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주)의 계류중인 소송 내역]

(기준일 : FY2022.2Q)
(단위 : 백만원)

구 분
보종
소송건수
소송금액
소송내용

피소
자동차보험
876
40,295
손해배상, 구상금 청구 등

일반/장기보험 등
465
75,836
손해배상, 구상금 청구 등

합계
1,341
116,131

제소
자동차보험
989
7,771
구상금 청구 등

일반/장기보험 등
450
54,811
채무부존재 등

합계
1,439
62,582

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) FY2022.2Q 검토보고서)주1) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 소송건수 및 소송금액 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 FY2022.2Q기준으로 기입하였습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주)의 약정사항 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022.2Q
FY2021

약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액

유가증권
2,043,482
353,683
1,986,797
356,790

한도대출
19,102,813
8,000,829
16,486,468
6,391,351

합계
21,146,295
8,354,512
18,473,265
6,748,141

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) FY2022.2Q 검토보고서)

해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

바-2. 메리츠증권(주)의 우발채무에 따른 위험
FY2022.2Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다.
메리츠증권(주)가 FY2022.2Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 25건(연결기업 피고 16건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 38,116백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전일 기준 현재 메리츠증권(주)가 계류중인 주요한 소송내역 및 소송사건은 다음과 같습니다.

[ 메리츠증권(주)가 피고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

원고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

공탁금출급청구권확인

2019.03.08.

○○즈빌

1,187

3심 종결

2022.06.30.판결선고기일

당사패소 확정

손해배상
2019.08.23.
○○노블
10,169
2심 종결
2022.01.20.판결선고기일
당사전부승소 확정

손해배상

2020.02.28.

○○○○재단

2,058

1심 진행 중

2022.11.25변론기일

-

채무부존재확인

2020.05.07.

○○재단

5,534

2심 진행 중

2022.09.22.변론기일

본소

손해배상
2021.02.19.
○○○머티리얼즈
14,000
2심 진행 중

2022.09.15.

변론기일

-

부당이득반환
2021.05.27.
○○투어자기관리부동산투자회사
2,000
1심 진행 중

2022.10.13.

변론기일

-

용역비
2021.12.03.
○○스지 외 1
1,000
1심 진행 중

2022.12.09.

변론기일

-

기타(금전)
2021.12.20.
주식회사 유○드
1,101
1심 진행 중

2022.10.13.

변론기일

-

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 메리츠증권 연결재무제표 주석 참조

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022.2Q 검토보고서, 회사 제시 자료)

[ 메리츠증권(주)가 원고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

피고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

부당이득금

2019.12.19.

○○○○공사

3,094

2심 진행 중

2022.09.15.

변론기일

-

대여금
2021.01.27.
○○재단
1,990
2심 진행 중
-
반소

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 메리츠증권 연결재무제표 주석 참조

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022.2Q 검토보고서, 당사 제시 자료)

한편, 메리츠증권(주)의 FY2022.2Q 기준 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 없으며, 각종 약정 체결 내역은 아래와 같습니다.

[ 메리츠증권(주)의 당좌차월약정 등 - 연결기준 ]

(단위 : 천원, USD)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2022.09.02

하나은행
10,000,000
2022.10.28

신한은행
20,000,000
2022.09.05

국민은행
5,000,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000,000
2022.09.02

농협은행
50,000,000
2023.03.04

대구은행
20,000,000
2022.12.18

권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
-

이행지급보증
서울보증보험
9,022,427
건별 약정

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
2023.06.09

한도약정
중국광대은행
20,000,000
2023.02.17

중국공상은행
20,000,000
2022.10.19

중국은행
30,000,000
2023.01.04

우리은행
30,000,000
2023.05.04

산업은행
100,000,000
2022.08.07

신한은행
20,000,000
2022.08.12

농협은행
20,000,000
2023.02.22

대구은행
20,000,000
2023.05.25

한도약정(단기사채)
미래에셋증권
30,000,000
2024.11.29

다올투자증권
120,000,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
130,000,000
2022.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2022.12.22

(출처 : 메리츠증권(주) FY2022.2Q 검토보고서)주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 약정 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 FY2022.2Q 기준으로 기입하였습니다.

[ 메리츠증권(주)의 약정내역 - 연결기준 ]

(기준일 : 2022년 반기말)
(단위 : 천원)

구 분
제51기 반기
제50기
제49기
제48기

건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액

ABCP 매입약정(*1,4)
1
5,000,000
5,000,000
1
5,000,000
5,000,000
-
-
-
4
388,612,000
388,612,000

지급보증(*4)
1
20,175,466
20,175,466
1
19,271,997
19,271,997
-
-
-
-
-
-

증권인수약정(*4)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부대출약정
-
-
-
-
-
-
1
125,000,000
125,000,000
3
331,200,000
331,200,000

조건부증권인수약정
-
-
-
3
34,215,254
34,215,254
-
-
-
1
20,500,000
20,500,000

한도대출(*4)
253
5,676,366,046
3,359,120,282
217
5,405,422,267
2,784,276,739
221
5,123,432,876
2,690,679,444
348
8,317,986,414
5,947,779,434

대출확약 등(*2,4)
9
219,144,444
196,832,944
11
254,282,207
231,970,707
8
354,650,000
354,650,000
6
389,522,500
389,522,500

총액합계
264
5,920,685,956
3,581,128,692
233
5,718,191,725
3,074,734,697
230
5,603,082,876
3,170,329,444
362
9,447,820,914
7,077,613,934

중복약정금액(*3)
1
22,311,500
22,311,500
1
22,311,500
22,311,500
-
-
-
-
-
-

순액합계
264
5,898,374,456
3,558,817,192
233
5,695,880,225
3,052,423,197
230
5,603,082,876
3,170,329,444
362
9,447,820,914
7,077,613,934

주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.주2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.주3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.주4) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 약정 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 FY2022.2Q기준으로 기입하였습니다.

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서, 검토보고서)

대출확약 등 동사가체결하고 있는 약정의 구조는 신용을 공여한 부동산 사업에서 미분양 등 특정조건이 성립하게 되는 경우에 한하여 미분양 부동산 등을 담보로 대출을 실행하고 이후 담보자산을 통해 대출을 회수하는 형태의 계약입니다. 따라서 부동산 미분양 등 우발채무가 실현될 수 있는 조건이 발생하는 경우에도 동사는 즉각적인 자원의 유출이 발생하는 것이 아니며, 담보물이 설정된 여신이 발생하는 구조이기 때문에 우발채무의 금액적 규모 대비 동사의 건전성에 미치는 영향은 제한적입니다. 다만, 부동산경기의 급격한 악화로 대규모의 대출약정이 실행되야 하는 경우 동사의 유동성에 악영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으며, 계획되지 않은 자산확대로 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

바-3. 메리츠캐피탈(주)의 우발채무에 따른 위험
현재 메리츠캐피탈(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다.
메리츠캐피탈(주)가 FY2022.2Q 기준 현재 소송가액 2,085백만원인 6건(연결기업 원고: 0건)의 소송사건이 계류중입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편,
여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠캐피탈(주)의 계류중인 소송내역 및 주요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[ 메리츠캐피탈(주)가 원고 및 피고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위 : 천원)

원고
피고
소제기일
소송내용
소송가액
진행사항

***빌

당사

2020.10.12

공탁금 출급청구

1,187,527

3심 종결('22.06.30. 상고기각)

**캐피탈

당사

2020.06.12

부당이득금

104,573

3심 종결('22.04.28. 심리불속행기각)

**캐피탈

당사

2020.03.16

부당이득금

39,083

2심 종결('22.06.09. 항소취하)

***프라임****

당사

2020.12.16

부당이득금

50,000

1심 종결('22.05.11. 원고패)

**** **드

당사

2021.12.20.

금융수수료반환

152,000

1심 진행중

주식회사 **타 외 9명

당사

2022.02.21

계약무효확인 청구의 소

19,316,050

1심 진행중

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음.

(출처 : (주)메리츠캐피탈 2022년 반기보고서, 당사 제시 자료)

한편, 메리츠캐피탈(주)의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 없으며, FY2022.2Q 기준 각종 약정 체결 내역은 아래와 같습니다.

[ 메리츠캐피탈(주)의 제공받은 지급보증 및 할인어음한도약정사항 ]

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원, USD)

구 분
내 역
거래처
한도금액
미사용한도금액

제공받은 지급보증
권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
140,000,000

이행지급보증
서울보증보험
9,022,427
-

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
USD 10,000,000

한도대출약정
미사용 약정한도
우리은행
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
KDB산업은행
100,000,000
90,000,000

미사용 약정한도
신한은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
NH농협은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
DGB대구은행
20,000,000
8,000,000

미사용 약정한도
중국공상은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
중국은행
30,000,000
15,000,000

미사용 약정한도
중국광대은행
20,000,000
20,000,000

단기사채한도약정
미사용 약정한도
미래에셋증권
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
다올투자증권
120,000,000
50,000,000

(출처 : (주)메리츠캐피탈 2022년 반기보고서, 당사 제시 자료)

주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 약정 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 FY2022.2Q기준으로 기입하였습니다.

사. 제재에 따른 위험당사의 주요 자회사인
메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다.
당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 기관 및 임원 제재 이력이 있습니다.

당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다. 당사 및 자회사는 리스크 관리방안을 바탕으로 평판리스크를 관리하고 있습니다. 2022년 06월 당사의 종속회사인 메리츠자산운용이 자체 감사를 통해 내부직원의 횡령사건을 적발하였고, 당사는 이를 확인하였습니다. 본 건은 자체 내부감사로 적발되었고, 해당 횡령금액(7.2억원)이 모두 회수되었습니다. 해당 동일 유형의 유사 거래들을 추가로 점검하였고, 추가 적발은 없는 것으로 확인하였습니다. 메리츠자산운용은 관련 내부 통제 프로세스를 즉시 개선하였고, 금융감독원에 사건 종결을 보고할 예정입니다.메리츠증권은 2022년 6월 단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반과 관련하여 금융감독원으로부터 과태료 조치를 받았으며, 이에 따라 불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고 과태료 납부하였습니다. 또한, 2022년 8월 공정거래질서 저해행위 금지 위반과 관련하여 한국거래소로부터 회원제제금 조치를 받았으며, 메리츠증권은 공정거래질서 저해 관련 내부 통제를 강화하고 회원제제금 납부 예정입니다.증권신고서 제출일 현재 당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 당사 및 자회사의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
● (주)메리츠금융지주
- 공시대상기간 동안 해당 사항 없음

● 메리츠화재해상보험(주)
증권신고서 제출 전일 기준 메리츠화재해상보험(주)의 회사 제재내역은 아래와 같습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주)의 제재 현황 ]

(기준일 : 2022년 09월 23일)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2018.11.12
금융감독원

회사

과태료 납부

63

통신수단을 이용한 모집 등 관련 준수사항,전자금융거래 안정성 확보 의무,신용정보전산시스템의 안전보호 위반

보험업법 제96조, 전자

금융거래법 제21조, 신용정보의이용및보호에관한 법률 제19조 등

2018.11.12
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(상무보, 현직)

-

전자금융거래 안정성 확보의무, 신용정보전산시스템의 안전보호 위반

전자금융거래법 제21조, 신용정보의이용및보호에관한 법률 제19조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

1,000

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(상무, 현직, 견책)

(부사장, 현직, 주의)

-

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

200

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 퇴직)

(상무, 퇴직)

-

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

62

보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반

보험업법 제97조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

178

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

16

보험계약자 등의 보호의무 등 위반

보험사기방지특별법

제5조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 현직)

-

자산평가의 방법 등 위반

보험업법 제114조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(부사장, 퇴직)

(상무보, 현직)

-

금지 또는 제한되는 자산운용 등 위반

보험업법 제105조 등

(출처 : 당사 제시)

● 메리츠증권(주)

증권신고서 제출 전일 기준 메리츠증권(주)의 회사 제재내역은 아래와 같습니다.

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황 (1) 금융감독당국의 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.19
금융감독원
메리츠증권
기관주의과태료

5,000만원

증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목
채권운용 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2018.02.26
금융감독원
메리츠증권
과태료
34,300만원
매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제11호 다목
매매주문 수탁 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2019.06.18
금융감독원
메리츠증권
과태료
800만원
업무보고서 제출의무 위반
자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 동법 시행령 제36조 제3항 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항
업무보고서 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2021.09.29
금융감독원
메리츠증권
과태료
6,000만원
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2021.12.07
금융감독원
임직원(상무,퇴직)
견책상당
-
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호 등
금감원 조치요구에 따라 퇴직한 임직원에 대하여 인사기록카드에 위법, 부당사실을 기록하고 유지함

2022.02.23
금융감독원
메리츠증권
과태료
19,500만원
공매도 제한 위반
자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2022.06.09
금융감독원
메리츠증권
과태료
14,300만원

단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

(출처 : 당사 제시)

(2) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음
(4) 기타 행정/공공기관의 제재현황 - 해당사항 없음

다. 한국거래소 등의 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.02.06
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
200만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및 불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2018.05.18
한국거래소
메리츠증권
주의촉구
-
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관리체계 개선하였음

2018.08.23
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
100만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2019.12.30
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2020.01.17
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.03.05
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
185만원
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.10.12
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.03.18
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
자기주식매매호가 미제출
코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항
자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.04.22
한국거래소
메리츠증권
회원제재금
11,900만원
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부예정임.

2022.08.29

한국거래소

메리츠증권

회원제재금

7,000만원

공정거래질서 저해행위 금지 위반

시장감시규정 제4조 제1항 제4호

공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고 회원제재금 납부예정임.

(출처 : 당사 제시)

●
메리츠캐피탈(주)증권신고서 제출 전일 기준 메리츠캐피탈(주)의 회사 제재내역은 아래와 같습니다.

가. 제재현황

(기준일 : 2022년 9월 23일)

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책
횡령ㆍ배임해당여부

2019.12.16

금융감독원

메리츠캐피탈

과태료 (100만원)

증권발행실적보고서 제출의무 위반 (자본시장법 제128조)

증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고, 과태료 납부하였음

해당없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음

3. 기타위험

가. 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이고, 상장예정일은 2022년 10월 07일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채
권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2022년 10월 04일이고, 상장예정일은 2022년 10월 07일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(유가증권시장상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어투자를 결정하시기 바랍니다.

당사는「증권인수업무등에관한규정」제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을 AA등급으로 평가하였습니다.

신용평가사
신용등급
등급의 정의
평정요지

한국신용평가
AA
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
- 주력 자회사들의 우수한 신용도- 브랜드 사용 수수료와 배당수익 증가로 개선된 수익구조- 차입 및 자회사 신용공여로 인한 재무부담- 그룹 전반의 과중한 부동산PF 익스포저로 높은 시황 변동성

NICE신용평가
AA
원리금지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
- 핵심 자회사인 메리츠화재해상보험과 메리츠증권의 양호한 사업경쟁력- 핵심 자회사의 양호한 실적에 기반한 안정적인 수익성- 자산건전성 개선 추세 - 자본적정성 관리 부담- 양호한 유동성 수준

주1) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.주2) 상기 신용등급 AA는 신고서 상 AA0 과 같은 의미로 사용되었습니다.

라.
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다. 또한, 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

마.
본 증권신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)메리츠금융지주 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 채권형 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 신한금융투자(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)메리츠금융지주로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로,이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석 의견의제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 평가개요"공동대표주관회사"는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권의 신용등급은 AA등급으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.(가) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2022.09.08 ~ 2022.09.23

방문실사
-

실사보고서 작성 완료
2022.09.26

증권신고서 제출
2022.09.26

(나) 기업실사 참여자[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)메리츠금융지주
경영지원실
이동진
전무
경영관리 총괄

(주)메리츠금융지주
경영지원팀
배은하
과장
경영관리

[공동대표주관회사]

3. 실사참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

신한금융투자(주)
커버리지2부
방종호
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 21년

신한금융투자(주)

커버리지2부
김명기
선임

기업실사 책임

기업금융업무 7년

신한금융투자(주)
커버리지2부
류대훈
선임
기업실사 실무
기업금융업무 3년

한국투자증권(주)
인수영업2부
남상진
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

한국투자증권(주)
인수영업2부
배관주
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 11년

한국투자증권(주)
인수영업2부
백승준
대리
기업실사 실무
기업금융업무 4년

한국투자증권(주)
인수영업2부
정원대
대리
기업실사 실무
기업금융업무 3년

한국투자증권(주)
인수영업2부
이승헌
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

[기타 기업실사 참여자]해당 사항 없습니다.(다) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2022년 09월 08일
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2022년 09월 09일~2022년 09월 16일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비전 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2022년 09월 17일~2022년 09월 26일
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

3. 기업실사 항목

신고서 주요내용
점검사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사 보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

* 보다 자세한 기업실사 내역 및 점검 결과는 첨부된 기업실사를 참고하시기 바랍니다.

4. 종합의견(1) 동사는 2011년 3월에 금융지주회사법에 의해 국내 최초의 보험지주회사로 출범하였으며, 증권신고서 제출일 기준 현재 연결대상 종속회사로는 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠자산운용㈜, 메리츠대체투자운용㈜ 등이 있습니다. 동사의 핵심 자회사 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)으로, 향후 동사를 비롯한 금융그룹의 수익성은 핵심 자회사의 경영실적에 따라 좌우될 것으로 예상됩니다.(2) 동사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주)는 FY2022.2Q 연결기준 약 4,476억원의 순이익을 기록하였으며, 대면채널을 적극적으로 활용하여 중장기적인 보험 수익성 개선 및 사업안정성 강화가 가능할 것으로 전망됩니다. 또한, 메리츠증권(주)는 2015년 아이엠투자증권의 인수 및 합병으로 자기자본이 1.2조원 규모로 확대되었고, 2015년 8월 중 4,142억원의 유상증자, 2017년 상환전환우선주의 발행으로 자기자본이 3조원 이상 증가하였습니다. FY2022.2Q 연결기준 자본 5조 6,318억원, 분기순이익은 4,408억원을 기록하였습니다. 이처럼 확대된 자기자본과 함께 회사의 우수한 수익성을 고려할 때 회사의 자본완충력은 우수한 수준을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.(3) 동사의 자회사가 영위하는 사업은 크게 보험, 증권, 여신전문금융업로 나누어져있으나, 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주) 양사가 FY2022.2Q 영업수익의 각각 19.83%, 78.40%를 차지하고 있어 보험업과 증권업이 동사 금융그룹의 핵심 사업이 되고 있습니다. 2012년 설립되어 빠른 자산 성장세를 나타내던 메리츠캐피탈(주)의 경우, 2017년 4월 28일에 있었던 포괄적 주식교환으로 메리츠증권(주)의 자회사로 편입((주)메리츠금융지주의 손자회사)됨에 따라, 메리츠캐피탈(주)의 경영성과가 동사의 순이익에 미치는 직접적인 영향은 없습니다.(4) 최근 개인정보 유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보 보안사고 발생시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 동사는 금융지주회사의 특성상 금융자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다.(5) 금융업은 대표적인 규제산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성, 수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 동사는 금융 자회사로 구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자자께서는 RBC규제, NCR 및 레버리지비율 규제 등 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.(6) 제반사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제15회 채권형 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다.

2022년 09월 26일

공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사

대표이사 김 상 태

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

V. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

[회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
150,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

562,241,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
149,437,758,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
116,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
438,320,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
115,561,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
34,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
146,251,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
33,853,748,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 15-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
90,000,000
전자등록총액 × 0.06%(1년 초과 2년 이하)

인수수수료
450,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
2,000,000
정액지급

신평수수료
18,080,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
141,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
562,241,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
69,600,000
전자등록총액 × 0.06%(1년 초과 2년 이하)

인수수수료
348,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액지급

신평수수료
17,000,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
200,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
438,320,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 15-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금

23,800,000

전자등록총액 × 0.07%(2년 초과)

인수수수료
102,000,000
전자등록총액 × 0.30%

사채관리수수료
1,500,000
정액지급

신평수수료
17,000,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT미포함)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료

340,000

전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
146,251,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

다. 자금사용목적

회차 :
15-1
(기준일 :
2022년 09월 29일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
150,000,000,000
150,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
15-2
(기준일 :
2022년 09월 29일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
116,000,000,000
116,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
15-3
(기준일 :
2022년 09월 29일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
-
-
34,000,000,000
34,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

라. 자금의 세부사용 내역금번 당사가 제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 총 3,000억원은 그룹 차원의 유동성 확보를 통한 계열사 지원여력 강화 및 기타 회사 운영자금 확보의 목적으로 사용할 계획입니다.

- 기타자금 세부 사용 내역

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적

기타자금
300,000,000,000
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)

주) 당사는 상기 자금 사용 예정시기까지 금번 제15회 무보증사채의 발행을 통한 조달 자금 전액을 금융기관에 예치하여 운용할 예정입니다.

지속되는 코로나19로 인한 업황 불확실성 증가 및 러시아-우크라이나 전쟁 영향에 따른 원자재값 상승및 추가적인 기준금리인상 가능성에 따라, 자회사 사업환경의 변동성 및 당사의 유동성 리스크가 증가할 가능성이 존재하고 있습니다.당사 원화유동성비율 중 난외 항목인 TRS(4,5,6,7회차)는 잔존만기 1년 이하에 해당하는 금액이 3,400억원이며, 이를 고려한 2022년 반기 기준 당사의 1년 이하 유동부채 대비 유동자산의 비율은 약 44.84%인 수준입니다.

(2022년 6월 30일 기준)
(단위 : 백만원, %)

잔존만기

1개월이하

3개월이하

6개월이하

1년이하

3년이하

3년초과

합계

자산(말잔) (A)
234,804
242,042
242,042
250,525
250,525
2,143,081
2,393,606

난내자산(A1+A2+A3+A4)
234,804
242,042
242,042
250,525
250,525
2,143,081
2,393,606

현/예금 (A1)
57,471
57,471
57,471
57,471
57,471

57,471

유가증권 (A2)
177,333
177,333
177,333
177,333
177,333
2,131,335
2,308,668

대출채권 (A3)

-
-
-
-
-
-

기타 (A4)
-
7,238
7,238
15,721
15,721
11,746
27,467

부채(말잔) (B)
1,869
415,480
555,558
558,769
972,515
70,376
1,042,891

난내부채(B1+B2+B3)
1,869
215,480
215,558
218,769
632,515
70,376
702,891

차 입 금 (B1)
-
-
-
-
-
-
-

사 채 (B2)

199,982
199,982
199,982
609,150
69,801
678,951

기타 (B3)
1,869
15,498
15,576
18,787
23,365
575
23,940

난외 파생상품(BB1+BB2+BB3+BB4+BB5)
-
200,000
340,000
340,000
340,000
-
340,000

통화선도 (BB1)

-
-
-
-
-
-

통화스왑 (BB2)

-
-
-
-
-
-

통화선물 (BB3)

-
-
-
-
-
-

통화옵션 (BB4)

-
-
-
-
-
-

기타 (BB5)

200,000
340,000
340,000
340,000
-
340,000

A-B
232,935
-173,438
-313,516
-308,244
-721,990
2,072,705
1,350,715

비율(A/B*100)
12,563.08
58.26
43.57
44.84
25.76
3,045.19
229.52

(출처 : 당사 제시 자료)

이에 따라 본 자금은 변동성 높은 시장환경에서 유사시 자회사의 비즈니스 경쟁력 제고를 위한 계열사 지원 목적과 최근 금리인상 가능성 증가로 인한 향후 있을 자금시장의 경색에 대비하여 회사의 운영 예비자금 확보 등을 목적으로 보유할 예정입니다. 다만, 현 시점에서 금액, 시기, 형식 등의 구체적인 세부 지원 방법이 정하여지지 않았고, 향후 해당 내용이 결정될 경우, 관련 공시를 통해 알릴 예정입니다.

회사는 본 사채발행을 통하여 조달된 자금을 계열지원 및 기타 회사 운영자금 사용 등과 관련한 실제 자금 소요 시 까지 예금 등과 같은 안정적인 단기성 금융상품에 예치하여 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

[ 연결기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

항 목
FY2022.2Q
FY2021.2Q
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017
FY2016

영업이익(A)
1,184,185
900,818
1,800,625
1,372,080
962,347
802,429
1,003,739
688,431

이자비용(B)
383,402
242,224
474,091
509,654
555,286
425,733
339,975
329,022

이자보상비율(A/B)
3.09
3.72
3.80
2.69
1.73
1.88
2.95
2.09

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서)

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 FY2022.2Q 연결기준 영업이익이 1조 1,842억원, 이자비용은 3,834억원으로 이자보상비율은 3.09배를 기록하고 있는 바, 안정적인 비율을 보이고 있습니다.
3. 미상환 채무증권의 현황[별도기준]
가. 미상환 사채 현황

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위 : 백만원, %)

종류
회차
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증기관
만기일
비고

무보증사채
제8회
2018-11-29
40,000
공모
2.603
한국증권금융
2023-11-29
-

무보증사채
제9회
2019-11-28
40,000
공모
2.039
한국증권금융
2024-11-28
-

신종자본증권
제1회
2020-04-28
100,000
사모
4.200
-
2050-04-28
-

신종자본증권
제2회
2020-05-28
70,000
공모
4.200
유진투자증권
2050-05-28
-

신종자본증권
제3회
2020-10-21
100,000
공모
4.400
한국증권금융
2050-10-21
-

무보증사채
제11회
2021-04-22
100,000
공모
1.600
한국증권금융
2024-04-22
-

무보증사채
제12회
2021-08-06
100,000
공모
1.923
한국증권금융
2024-08-06
-

신종자본증권
제4회
2021-09-29
150,000
공모
4.360
한국증권금융
2051-09-29
-

무보증사채
제13-1회
2021-12-07
130,000
공모
2.596
한국증권금융
2024-12-06
-

무보증사채
제13-2회
2021-12-07
70,000
공모
2.643
한국증권금융
2026-12-07
-

신종자본증권
제5회
2022-02-17
176,000
공모
4.800
(주)BNK투자증권
2052-02-17
-

무보증사채
제14-1회
2022-07-25
228,000
공모
4.745
한국증권금융
2025-07-25
-

무보증사채
제14-2회
2022-07-25
22,000
공모
4.91
한국증권금융
2027-07-23
-

합계
1,326,000
-
-
-
-
-

(출처 :(주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)

[연결기준]

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,540,000
2,953,000
1,200,000
220,000
464,000
678,385
-
8,055,385

사모
-
20,000
-
-
-
349,575
-
369,575

합계
2,540,000
2,973,000
1,200,000
220,000
464,000
1,027,960
-
8,424,960

(출처 : (주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2022.2Q 기준으로 기입하였습니다.

나. 미상환 기업어음의 현황[별도기준]
- 해당사항 없습니다.[연결기준]

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
20,000
-
-
960,000
20,000
60,000
1,060,000

사모
262,800
264,500
1,426,900
964,500
334,100
-
-
-
3,252,800

합계
262,800
264,500
1,446,900
964,500
334,100
960,000
20,000
60,000
4,312,800

(출처 : (주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2022.2Q 기준으로 기입하였습니다.

다. 미상환 전자단기사채의 현황[별도기준]- 해당사항 없습니다.

[연결기준]

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
242,600
1,072,920
1,398,180
40,200
100,000
2,853,900
6,108,500
3,254,600

합계
242,600
1,072,920
1,398,180
40,200
100,000
2,853,900
6,108,500
3,254,600

(출처 : ((주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2022.2Q 기준으로 기입하였습니다.

라. 미상환 신종자본증권의 현황

[별도기준]

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
240,000
398,000
-
92,000
-
-
730,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
240,000
398,000
-
92,000
-
-
730,000

(출처 : (주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2022.2Q 기준으로 기입하였습니다.

[연결기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
496,000
-
496,000

사모
-
-
-
-
-
1,357,730
-
1,357,730

합계
-
-
-
-
-
1,853,730
-
1,853,730

(출처 : (주)메리츠금융지주 회사 제시 자료 )주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2022.2Q 기준으로 기입하였습니다..

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2022년 09월 21일
제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채
AA

NICE신용평가(주)
00648466
2022년 09월 23일
제15-1회, 제15-2회 및 제15-3회 무보증사채
AA

주) 본 신고서의 AA0 등급은 신용평가서의 AA등급과 같은 의미로 사용되었습니다.

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)의자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
평정요지

한국신용평가
AA
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
- 주력 자회사들의 우수한 신용도- 브랜드 사용 수수료와 배당수익 증가로 개선된 수익구조- 차입 및 자회사 신용공여로 인한 재무부담- 그룹 전반의 과중한 부동산PF 익스포저로 높은 시황 변동성

NICE신용평가
AA
원리금지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
- 핵심 자회사인 메리츠화재해상보험과 메리츠증권의 양호한 사업경쟁력- 핵심 자회사의 양호한 실적에 기반한 안정적인 수익성- 자산건전성 개선 추세 - 자본적정성 관리 부담- 양호한 유동성 수준

주) 본 신고서의 AA0 등급은 신용평가서의 AA등급과 같은 의미로 사용되었습니다.

4. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기

주식회사 메리츠금융지주는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

- 한국신용평가(주) : www.kisrating.com - NICE신용평가(주) : www.nicerating.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다. (2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. (3) 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로원리금 상환 불이행에따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. (4) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 증권신고서 상에 누락되어 있지 않습니다.(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
-
-
2
2

비상장
255
65
42
278
40

합계
257
65
42
280
42

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
(주1)

BKPL사모12호(하이일드)
(주1)

BKPL사모13호(IPO펀드)
(주1)

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
(주1)

벨에포크오퍼튜니티M1제1호
(주1)

키웨스트공모주하이일드3호
(주1)

옵티멈하이일드5호
(주1)

이스트스프링공모주하이일드 1호
(주1)

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
(주1)

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
(주1)

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
(주1)

코어SPAC일반사모투자신탁2호
(주1)

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
(주1)

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
(주1)

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
(주1)

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
(주1)

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
(주1)

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
(주1)

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
(주1)

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
(주1)

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
(주1)

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
(주1)

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
(주1)

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
(주1)

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
(주1)

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
(주1)

울라프제일차
(주1)

옥포드림제이차
(주1)

에코트라이
(주1)

그레이트속초제일차
(주1)

찰스턴
(주1)

미디어그로쓰캐피탈제1호
(주1)

비엔에스제일차
(주1)

제이디울산제일차
(주1)

장암주택개발
(주1)

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
(주1)

그레이트왕산제삼차
(주1)

그레이트인덕원제일차
(주1)

나이스수표제이차
(주1)

나이스욱수제일차
(주1)

비크블루제팔차
(주1)

스마트논현제일차
(주1)

에스엘티파주
(주1)

쥐피아이제이십이차
(주1)

쥐피아이제이십일차
(주1)

나이스선화제이차
(주1)

에스엘티뉴욕제일차
(주1)

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
(주1)

Lyric REIT LLC
(주1)

Lyric Joint Venture LLC
(주1)

Lyric Property Owner LLC
(주1)

쥐피아이제이십삼차
(주1)

쥐피아이제이십차
(주1)

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
(주1)

나이스수성제일차
(주1)

세교테라
(주1)

비크블루제오차
(주1)

송복유동화제사차
(주1)

제이청당제일차
(주1)

그레이트울산역제일차
(주1)

더퍼스트지엠제삼십이차
(주1)

더퍼스트지엠제삼십삼차
(주1)

지에스제오차
(주1)

연결제외
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
(주2)

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호
(주2)

엠스퀘어중동제삼차
(주2)

에스엘티삼성
(주2)

에스엘티스페어
(주2)

에스엘티조촌
(주2)

청라웨이브제일차
(주2)

쥐피아이제십팔차
(주2)

하이앤드청담522
(주2)

글로벌에이치비에스
(주2)

에코도브
(주2)

나이스수표제일차
(주2)

도안퍼스트제일차
(주2)

도안퍼스트제이차
(주2)

청라제이차
(주2)

그레이트반달섬제일차
(주2)

나이스원호제일차
(주2)

나이스안흥제일차
(주2)

스마트한남제일차
(주2)

그레이트음봉제일차
(주2)

그레이트음봉제이차
(주2)

네오에이그린
(주2)

메리츠코리아오퍼튜니티사모증권[주식]
(주2)

메리츠글로벌채권증권자[채권-재간접형]종류Ae
(주2)

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호
(주2)

하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호
(주2)

우리알타미라펀드
(주2)

엠에스유동화전문유한회사
(주2)

에이치제이제이제이차
(주2)

엠스퀘어지제
(주2)

에스엘티갈산
(주2)

버티고제일차
(주2)

그레이트왕산제이차
(주2)

그레이트왕산제일차
(주2)

힐스테이트중동
(주2)

그레이트대치제이차
(주2)

스마트플러스제일차
(주2)

유포리아제오차
(주2)

에코트라이
(주2)

그레이트속초제일차
(주2)

비엔에스제일차
(주2)

메리츠오토제칠차유동화전문회사
(주2)

(주1) 신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가하였습니다.(주2) 지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외하였습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 메리츠금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 Meritz Financial Group Inc.라 표기합니다.
다. 설립일자당사는 2011년 3월 28일 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소○ 본사의 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로 382(역삼동)○ 전화번호 : 02) 2018-6868○ 홈페이지 : http://www.meritzgroup.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률금융지주회사법 및 상법 등
바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용[지배회사에 관한 사항]지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 주식의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로, 설립 근거 법률인 금융지주회사법 제15조에 따라 자회사등(금융지주회사의 자회사, 손자회사 등 금융지주회사법에 따라 편입된 회사를 모두 포함한다. 이하 같다)에 대한 경영관리 업무 및 그에 부수하는 업무 외의 영리를 목적으로 하는 다른 업무는 영위할 수가 없습니다. 이에 따라, 주식회사 메리츠금융지주는 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한 자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무만을 영위합니다.
[주요종속회사에 관한 사항]지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 순수지주회사로 독자적인 사업을 영위하지 아니하므로, 지배ㆍ종속관계 및 사업 비중 등을 고려해 주요 사업 부문을 연결실체 전체의 입장에서 손해보험업, 금융투자업, 여신전문금융업으로 아래와 같이 구분하였습니다.

사업부문
주요 종속회사
지배관계
주요 사업의 내용(목적사업 등)

손해보험업부문
메리츠화재해상보험(주)
자회사

- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외 한 모든 자산운용 업무

- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외의 업무

금융투자업부문
메리츠증권(주)
자회사
- 자본시장법에 따른 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등 금융투자업 관련 업무

여신전문금융업부문
메리츠캐피탈(주)
손자회사
- 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외- 상기 업무에 부수 또는 관련된 업무 일체

다만, 상기 외 사업 비중이 크지 않은 종속회사에 대해서는 기타부문으로 분류해 필요한 경우 관련 기재사항을 작성하였습니다.
아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2022.06.27

기업어음

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2022.06.27

제5회 신종자본증권

제4회 신종자본증권

제3회 신종자본증권

제2회 신종자본증권

A+

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.27

제13-2회 무보증회사채

제13-1회 무보증회사채

제12회 무보증회사채

제11회 무보증회사채

제10회 무보증회사채

제9회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.23

기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2022.06.23

제5회 신종자본증권

제4회 신종자본증권

제3회 신종자본증권

제2회 신종자본증권

A+

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.23

제13-2회 무보증회사채

제13-1회 무보증회사채

제12회 무보증회사채

제11회 무보증회사채

제10회 무보증회사채

제9회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.02.07

제5회 신종자본증권

A+

한국신용평가

(AAA~D)

본평가

2022.02.07

제5회 신종자본증권

A+

NICE신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

제13-1회 무보증회사채

제13-2회 무보증회사채

AA

NICE신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

제13-1회 무보증회사채

제13-2회 무보증회사채

AA

한국신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

기업어음

A1

한국신용평가

(A1~D)

정기

2021.11.24

기업어음

A1

NICE신용평가

(A1~D)

정기

2021.09.14
제4회 신종자본증권
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.09.10
제4회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.07.26
제12회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.07.27
제12회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.06.25
제3회 신종자본증권제2회 신종자본증권
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기

2021.06.25
제5회 무보증회사채제7회 무보증회사채제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채제10회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기

2021.06.25
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2021.05.07
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2021.04.12
제11회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.04.12
제11회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.04.12
제5회 무보증회사채제7회 무보증회사채제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채제10회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기

2021.04.12
제3회 신종자본증권제2회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
정기

2020.12.08

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2020.11.02

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2020.10.07
제3회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.10.06
제3회 신종자본증권
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.07.28
제10회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.07.28
제10회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.06.29

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채

AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2020.06.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.06.25
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.05.15

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채

AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2020.05.14
제2회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.04.09
제1회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2019.11.13

제9회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2019.11.15
제9회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2019.11.13

기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2019.11.15
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2019.6.27

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2019.6.27

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2019.6.25

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2019.6.25

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2018.12.14
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2018.11.14
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2018.11.14
제8회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2018.11.14
제8회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2018.06.27
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)

본평가

2018.06.27

제2-2회 무보증회사채제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채제7회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2018.06.26
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2018.06.26

제2-2회 무보증회사채제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채제7회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2017.12.27
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2017.12.14
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2017.07.13

제7회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

본평가

2017.07.12

제7회 무보증 회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2017.06.30

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2017.06.30

제2-2회 무보증회사채제3회 무보증회사채제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2017.06.28

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2017.06.13

제2-2회 무보증회사채제3회 무보증회사채제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제6회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2016.11.17

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2016.11.17

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2016.11.17

제6회 무보증 회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

본평가

2016.11.17

제6회 무보증 회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2016.07.21
제5회 무보증 회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2016.07.20
제5회 무보증 회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2016.06.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2016.06.29

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채제3회 무보증 회사채제4회 무보증 회사채

AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2016.06.27
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2016.06.27

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채제3회 무보증 회사채제4회 무보증 회사채

AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2015.12.28
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2015.12.21
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2015.07.24
제4회 무보증 회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2015.06.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2015.06.29

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채제3회 무보증 회사채

AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2015.06.26
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2015.06.29

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채제3회 무보증 회사채

AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2014.12.03

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2014.11.12

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2014.07.25

제1-1회 무보증 회사채

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채

AA0

한국신용평(AAA~D)

수시평가

2014.07.25
제3회 무보증 회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2014.07.24
제3회 무보증 회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2014.06.30

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)NICE신용평가(A1~D)

본평가

2014.04.11

(2014.06.30)

제1-1회 무보증 회사채

제1-2회 무보증 회사채

제2-1회 무보증 회사채

제2-2회 무보증 회사채

AA0

(AA-)

NICE신용평가(AAA~D)

(한국신용평가)(AAA~D)

정기평가

2014.01.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
정기평가

2013.11.15
제2-1회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2013.11.15
제2-2회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2013.09.30
제1-1회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2013.09.30
제1-2회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2013.09.30
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
본평가

2013.03.30
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
정기평가

2012.09.28
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
본평가

2012.09.27
제1-1회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2012.09.27
제1-2회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2011.08.10
제1-1회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2011.08.10
제1-2회 무보증 회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2011.07.25
기업신용
AA-
NICE신용평가(AAA~D)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2011.07.22
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)한국기업평가(A1~D)
본평가

(2) 신용등급 평가체계 요약

■ 회사채

등급
등 급 정 의

AAA
원리금지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금지급확실성이 인정되지만 장래 환경변화로 원리금지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금지급확실성이 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서단언할 수 없음

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무 불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 위 등급중 AA등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.

■ 기업어음(CP)

등 급
등 급 정 의

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지않을만큼 높음

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 +,-부호를 부여할 수 있음

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2011년 05월 13일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 강남대로 382 (역삼동) 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018.03.23
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 이 혁
-

2019.03.22
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 오대식
-

2019.03.22
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 전광수
-

2020.03.13
정기주총
-
-
최대주주 및 사내이사 조정호

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 오대식

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 전광수

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 이 혁

2020.03.13
정기주총
-
대표이사 및 사내이사 김용범
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 이상훈
-
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 안동현
-
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 한순구
-
-

2021.03.26
정기주총
-
최대주주 및 사내이사 조정호
-

2022.03.24
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 이상훈
-

2022.03.24
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 안동현
-

2022.03.24
정기주총
사외이사 및 감사위원 조홍희
-
-

2022.03.24
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 한순구

※ 공시대상기간 중 경영진의 중요한 변동(단, 대표이사의 변동, 임원으로서 최대주주인자의 변동, 임원으로서 주요주주인자의 변동, 등기임원의 1/3이상 변동중 어느 하나에 해당하는 경우에 한함)에 대해 기재하였습니다.

다. 최대주주의 변동공시대상기간(5사업연도) 중 최대주주 변경 사실이 없으며 최대주주 등의 보유주식수 변동내역은 본 보고서의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
라. 상호의 변경당사의 자회사인 메리츠부동산자산운용은 2018년 10월 30일부 법인상호를 메리츠대체투자운용(주)로 변경하였습니다.당사의 자회사인 메리츠종금증권은 2020년 4월 6일부 법인상호를 메리츠증권(주)로 변경하였습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과당사 자회사인 메리츠비즈니스서비스(주)와 메리츠금융서비스(주)는 당사가 보유한 지분매각으로 2019년 1월 7일과 2019년 3월 27일에 각각 자회사에서 제외되었습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용[주요종속회사에 관한 사항]<메리츠증권>

메리츠증권은 2017년 4월 28일 메리츠캐피탈(주)과의 포괄적 주식교환을 완료함에 따라 메리츠캐피탈(주)는 메리츠증권(주)의 완전자회사로 변경되었습니다.

일 시
내 용
비 고

2017.04.28
메리츠캐피탈과의포괄적 주식교환
메리츠증권(주)과 메리츠캐피탈(주)의주식교환 비율은 1: 2.5232069

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용[지배회사에 관한 사항]

일 자
내 용

2018.03.23
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 결정

2019.01.07
자회사 메리츠비즈니스서비스(주) 매각에 따른 자회사 제외

2019.03.27
자회사 메리츠금융서비스(주) 매각에 따른 자회사 제외

2020.05.29
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료

2021.03.05
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2021.06.17
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2021.08.30
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2022.02.21
자기주식 취득 신탁계약 체결 (1천억)

2022.03.11
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.3.5일 계약분)

2022.06.23
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.6.17일 계약분)

[주요종속회사에 관한 사항]

<메리츠화재해상보험>

일 자
내용

2018.03.31

운용자산 16조 돌파

2018.11.30

운용자산 18조 돌파

2018.12.06

A.M.Best 신용평가 12년연속 A-(Excellent)등급 인증

2019.12.06

A.M.Best 신용평가 13년연속 A-(Excellent)등급 인증

2019.12.31

총자산 22조원 돌파

2020.03.31

총자산 23조원 돌파

2020.12.03

A.M.Best 신용평가 14년연속A-(Excellent)등급 인증

2021.12.04

A.M.Best 신용평가 15년연속A-(Excellent)등급 인증

2021.12.31

총자산 27조원 돌파

2022.06.30

총자산 28조원 돌파

<메리츠증권>

일 자
내 용

2018.02.01
영업부를 여의도금융센터로 이전,통합 (여의도금융센터 폐지)

2018.03.01
지점명칭 변경 (영업부 → 영업부금융센터)

2018.07.30
전환상환우선주 제1차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (717,488,890주 → 703,684,545주)

2019.04.01
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,380,202주 → 627,597,593주)

2019.04.12
전환상환우선주 1,152,173주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,597,593주 → 628,749,766주)

2019.04.18
전환상환우선주 434,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (628,749,766주 → 629,184,548주)

2019.04.19
전환상환우선주 2,226,950주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (629,184,548주 → 631,411,498주)

2019.05.03
전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (631,411,498주 → 632,411,498주)

2019.05.07
본점 이전 (서울시 영등포구 국제금융로6길15 → 서울시 영등포구 국제금융로10, Three IFC)

2019.05.13
전환상환우선주 1,326,087주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (632,411,498주 → 633,737,585주)

2019.05.13
영업부금융센터 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC)

2019.05.13
이-뱅크지점 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로2길 32)

2019.06.20
전환상환우선주 619,564주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (633,737,585주 → 634,357,149주)

2019.06.25
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,357,149주 → 634,574,540주)

2019.06.28
전환상환우선주 573,912주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,574,540주 → 635,148,452주)

2019.07.01
강남 프리미엄 WM센터 신설

2019.07.01
전환상환우선주 제2차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (703,684,545주 → 688,249,764주)

2019.07.03
전환상환우선주 554,347주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,148,452주 → 635,702,799주)

2019.07.10
전환상환우선주 2,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,702,799주 → 637,702,799주)

2019.07.17
전환상환우선주 604,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (637,702,799주 → 638,307,581주)

2019.07.25
전환상환우선주 369,565주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,307,581주 → 638,677,146주)

2019.07.29
전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,677,146주 → 638,894,537주)

2019.08.02
전환상환우선주 155,294주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,894,537주 → 639,049,831주)

2020.04.06
메리츠종금증권(주)→ 메리츠증권(주)로 사명 변경

2020.05.15
자기주식 처분 결정(13주)

2020.05.25
유상증자결정 (제3자배정증자) * 대상자 : (주)메리츠금융지주 58,651,026주 * 보통주 발행주식총수 변경 (617,310,701주 → 675,961,727주)

2021.03.31
자기주식수 변경 (43,138,182주 → 46,738,182주) * 주주가치 제고를 위해 2021.3.18부터 1년간 1,000억원 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.3.31 기준 3,600,000주 취득 (159.4억원)

2021.04.28
전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (675,961,727주 → 676,968,511주)

2021.04.29
전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (676,968,511주 → 678,044,648주)

2021.05.10
전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,044,648주 → 678,951,878주)

2021.05.13
전환상환우선주 210,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,951,878주 →679,163,302주)

2021.05.14
전환상환우선주 2,549,978주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (679,163,302주 →681,730,579주)

2021.06.29
전환상환우선주 제3차 6,513,432주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (746,939,661주 → 740,426,229주)

2021.06.29
전환상환우선주 제4차 21,739,130주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (740,426,229주 → 718,687,099주)

2021.06.30
자기주식수 변경 (46,738,182주 → 66,678,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.6.30 기준 총 23,540,000주 취득 (1,072.3억원)

2021.09.30
자기주식수 변경 (66,678,182주 → 84,268,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.9.30 기준 총 41,130,000주 취득 (1,952.2억원)

2021.11.29
디지털금융센터 신설

2021.12.31
자기주식수 변경 (84,268,182주 → 95,458,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 3,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.12.31 기준 총 52,320,000주 취득 (2,528.1억원)

2022.03.24
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주 소각 완료 (2021.3.18 계약분)

2022.06.30
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주 소각 완료 (2021.6.24 계약분)

2022.06.30
자기주식수 변경 (95,458,182주 → 83,466,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.6.30 기준 총 40,330,000주 취득 (2,397억)[참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입) * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입)

<메리츠캐피탈>

일 자
내 용

2018.11.28
신용등급 상향조정 (장기 : A0 → A+, 단기 : A2 → A2+)

2019.05.07
본점이전 (서울 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 23층)

2019.06.27
유상증자 500억 (총자본금 5,200억원, 주식발행초과금 포함)

2020.08.25
신종자본증권 750억 발행

2021.04.28
신종자본증권 500억 발행

2021.09.27
유상증자 2,000억 (총자본금 7,200억원, 주식발행초과금 포함)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제13기 반기 (2022년 6월말)
제12기 (2021년말)
제11기(2020년말)
제10기(2019년말)
제9기(2018년말)

보통주
발행주식총수
128,838,294
134,011,294
134,011,294
140,224,314
140,224,314

액면금액
500
500
500
500
500

자본금
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000

주) 당사는 2022년 08월 30일(1,266,472주) 자기주식 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었으며 발행주식 총수가 2022년 6월말 128,838,294주에서 증권신고서 제출 전일 기준 127,571,822주로 감소하였음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
142,885,818
-
142,885,818
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
15,313,996
-
15,313,996
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
15,313,996
-
15,313,996
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
127,571,822
-
127,571,822
-

Ⅴ. 자기주식수
5,041,670
-
5,041,670
주1)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
122,530,152
-
122,530,152
-

주1) 자기주식수에는 신탁계약을 통해 취득한 자기주식를 포함하여 기재하였으며 체결일 기준임

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
5,881,497
3,213,975
-
6,439,472
2,656,000
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
5,881,497
3,213,975
-
6,439,472
2,656,000
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
2,385,670
-
-
-
2,385,670
주1)

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
8,267,167
3,213,975
-
6,439,472
5,041,670
-

-
-
-
-
-
-
-

주1) 메리츠화재 인적분할 - 명부주주의 교환 청구에 따른 단주 등 발생분임

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.22
제9기 정기주주총회
□ 전자증권제도 반영- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 반영- 명의개서 대리인의 주식의 전자등록 및 주주명부의 관리 반영- 실물주권 사항에 대한 내용 삭제- 전자증권제도 사채 발행사항 적용 반영□ 위원회 명칭 변경- 보상위원회 → 보수위원회 변경□ 감사위원회의 외부감사인 선정사항 반영
▷ 전자증권제도 시행▷ 위원회 명칭 변경▷ 개정외부감사법 반영

※ 당사의 최신 정관은 2019.3.22일 개정기준입니다. ※ 정관변경에 대한 세부 개정내용은 전자공시시스템에 공시 된 해당 정기주주총회 소집통지 공고문을 참고하여 주시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2022년 2분기)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
6,303,499
24,919,020
369,714
123,088
69,285
31,784,606

비율
19.83%
78.40%
1.16%
0.39%
0.22%
100.00%

총영업비용
금액
5,685,413
24,483,734
229,212
24,631
177,431
30,600,421

비율
18.58%
80.01%
0.75%
0.08%
0.58%
100.00%

영업이익
금액
618,086
435,286
140,502
98,458
(108,146)
1,184,186

비율
52.20%
36.76%
11.86%
8.31%
-9.13%
100.00%

당기순이익
금액
447,587
316,927
123,910
92,477
(90,490)
890,411

비율
50.27%
35.59%
13.92%
10.39%
-10.16%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
11,861,351
22,661,033
586,353
283,650
257,547
35,649,934

비율
33.27%
63.57%
1.64%
0.80%
0.72%
100.00%

총영업비용
금액
10,953,799
21,942,900
355,546
47,158
549,906
33,849,309

비율
32.36%
64.83%
1.05%
0.14%
1.62%
100.00%

영업이익
금액
907,552
718,133
230,807
236,492
(292,359)
1,800,625

비율
50.40%
39.88%
12.82%
13.13%
-16.24%
100.00%

당기순이익
금액
660,868
561,584
221,340
226,736
(287,281)
1,383,247

비율
47.78%
40.60%
16.00%
16.39%
-20.77%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2020년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
11,132,610
16,100,714
504,163
186,659
546,430
28,470,576

비율
39.10%
56.55%
1.77%
0.66%
1.92%
100.00%

총영업비용
금액
10,524,597
15,422,592
354,287
34,803
762,218
27,098,497

비율
38.84%
56.91%
1.31%
0.13%
2.81%
100.00%

영업이익
금액
608,013
678,122
149,876
151,856
(215,788)
1,372,079

비율
44.31%
49.42%
10.92%
11.07%
-15.73%
100.00%

당기순이익
금액
431,780
431,279
133,855
137,359
(208,970)
925,303

비율
46.66%
46.61%
14.47%
14.84%
-22.58%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재는 2022 회계연도 상반기에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다.

2022 회계연도 상반기원수보험료는 5조 2,826억원으로 전년동기대비 7.1% 증가했습니다. 당기순이익은 4,640억원으로 전년동기대비 58.9% 증가했습니다. 총자산은 28조 3,197억원으로 전년동기대비 2.8% 성장세를 보였습니다. 자산의 85.0%를 운용하고 있으며 운용자산이익율은 4.2% 입니다.

보종별로 나누어 보면 장기보험은 4조 4,859억원을 거수하여 전체 원수보험료의 84.9%를 차지하고 있으며, 자동차보험은 4,331억원으로 8.2%, 일반보험은 3,636억원을 거수하여 6.9%의 비중을 차지하고 있습니다.

최근 지급여력비율(RBC비율)은 2020년 12월말 211.5%, 2021년 12월말 207.4%, 2022년 6월말 212.3%입니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권> 메리츠증권의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다. 영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대영업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 메리츠증권의 2022년 상반기 연결기준 영업이익은 5,758억원, 당기순이익은 4,408억원으로 전년동기 대비 영업이익은 9.8%, 당기순이익은 9.7% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 4,543억원, 당기순이익은 3,267억원으로 전년동기 대비 영업이익은 6.5%, 당기순이익은 2.7% 증가했습니다.메리츠증권의 순자본비율은 2022년 6월말기준 1,502%로 전분기 대비 +127%p 증가하였으며, 구NCR 기준으로도 186.2%로 전분기 대비 +6.5%p 증가하였습니다. 그리고 레버리지비율은 863%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2021년말 연결재무제표 기준 순이익은 약 2,213억원, 총자산은 8조 0,004억원입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제10기

제9기

제8기

자산총계
8,000,426
6,602,447
6,026,310

부채총계
6,811,444
5,651,685
5,277,205

자본총계
1,188,982
950,761
749,104

영업수익
586,352
504,163
472,700

영업이익
230,806
149,877
120,629

당기순이익
221,340
133,855
102,860

주 )K-IFRS 연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제10기

제9기

제8기

리스
801,243
537,140
612,481

할 부 금 융
38,959
22,774
73,992

대 출 금
4,667,205
3,625,135
3,208,878

팩 토 링
-
-
-

합 계
5,507,407
4,185,049
3,895,351

메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제10기

제9기

제8기

조달항목
차입금
1,225,277
533,048
89,821

사채
5,002,984
4,659,584
4,316,664

콜머니
-
-
-

기타부채
583,183
443,238
380,031

자본총액
1,188,982
834,231
731,003

합계
8,000,426
6,470,101
5,517,519

운용항목
현금및예치금
144,286
92,026
93,736

유가증권
1,320,098
1,364,971
561,840

대출채권
4,681,267
3,292,069
3,050,655

할부금융자산
151,224
321,011
492,497

리스자산
1,559,536
1,303,569
1,247,150

유형자산
4,650
12,655
8,435

무형자산
4,277
4,536
3,536

기타자산
135,088
79,264
59,670

합계
8,000,426
6,470,101
5,517,519

메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기

제9기
제8기

조정자기자본(A)
1,254,533
999,700
795,272

조정총자산(B)
7,473,983
5,838,508
5,698,429

조정자기자본비율(A/B)
16.79
17.12
13.96

2. 영업의 현황

(1) 연결 기준 영업의 현황
가. 영업의 개황메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

사업부문
그룹사
주요종속회사여부
주요 사업의 내용

손해보험업부문
메리츠화재해상보험(주)
○
보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등,보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위

금융투자업부문
메리츠증권(주)
○
자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위

여신전문금융업부문
메리츠캐피탈(주)
○
여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위

기타부문
메리츠자산운용(주)메리츠대체투자운용(주)
X
펀드의 설정 및 운용 등 집합투자업자의 업무 등전문사모집합투자업의 업무 등

메리츠코린도보험
X
손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2022년 2분기)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
6,303,499
24,919,020
369,714
123,088
69,285
31,784,606

비율
19.83%
78.40%
1.16%
0.39%
0.22%
100.00%

총영업비용
금액
5,685,413
24,483,734
229,212
24,631
177,431
30,600,421

비율
18.58%
80.01%
0.75%
0.08%
0.58%
100.00%

영업이익
금액
618,086
435,286
140,502
98,458
(108,146)
1,184,186

비율
52.20%
36.76%
11.86%
8.31%
-9.13%
100.00%

당기순이익
금액
447,587
316,927
123,910
92,477
(90,490)
890,411

비율
50.27%
35.59%
13.92%
10.39%
-10.16%
100.00%

(2021년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
11,861,351
22,661,033
586,353
283,650
257,547
35,649,934

비율
33.27%
63.57%
1.64%
0.80%
0.72%
100.00%

총영업비용
금액
10,953,799
21,942,900
355,546
47,158
549,906
33,849,309

비율
32.36%
64.83%
1.05%
0.14%
1.62%
100.00%

영업이익
금액
907,552
718,133
230,807
236,492
(292,359)
1,800,625

비율
50.40%
39.88%
12.82%
13.13%
-16.24%
100.00%

당기순이익
금액
660,868
561,584
221,340
226,736
(287,281)
1,383,247

비율
47.78%
40.60%
16.00%
16.39%
-20.77%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2020년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
11,132,610
16,100,714
504,163
186,659
546,430
28,470,576

비율
39.10%
56.55%
1.77%
0.66%
1.92%
100.00%

총영업비용
금액
10,524,597
15,422,592
354,287
34,803
762,218
27,098,497

비율
38.84%
56.91%
1.31%
0.13%
2.81%
100.00%

영업이익
금액
608,013
678,122
149,876
151,856
(215,788)
1,372,079

비율
44.31%
49.42%
10.92%
11.07%
-15.73%
100.00%

당기순이익
금액
431,780
431,279
133,855
137,359
(208,970)
925,303

비율
46.66%
46.61%
14.47%
14.84%
-22.58%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(단위 : 백만원,%)

구분
2022년 2분기
2021년
2020년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
보험계약부채
22,996,812
28.0
-
-
21,902,620
29.0
-
-
19,883,440
29.8
-
-

예수부채
2,064,243
2.5
3,736
0.2
1,893,141
2.5
2,652
0.1
1,785,927
2.7
5,092
0.3

차입부채
31,102,920
37.9
596,480
1.9
29,342,843
38.9
376,671
1.3
26,161,757
39.2
423,361
1.6

기타부채
19,523,068
23.8
166,588
0.9
15,592,866
20.7
94,769
0.6
12,467,643
18.7
81,201
0.7

부채총계
75,687,043
92.1
-
-
68,731,471
91.1
-
-
60,298,768
90.4
-
-

자본총계
6,479,513
7.9
-
-
6,754,163
8.9
-
-
6,411,208
9.6
-
-

부채및자본총계
82,166,556
100.0
-
-
75,485,633
100.0
-
-
66,709,976
100.0
-
-

운용
현금및예치금
4,553,642
5.5
51,606
1.1
3,650,684
4.8
19,558
0.5
3,690,550
5.5
33,999
0.9

유가증권
42,684,474
51.9
1,406,118
3.3
39,612,694
52.5
1,192,321
3.0
33,352,197
50.0
949,128
2.8

대출채권
22,454,260
27.3
925,184
4.1
21,098,041
27.9
665,969
3.2
19,863,838
29.8
719,801
3.6

기타자산
12,474,181
15.2
89,868
0.7
11,124,215
14.7
34,842
0.3
9,803,392
14.7
121,537
1.2

자산총계
82,166,556
100.0
-
-
75,485,633
100.0
-
-
66,709,976
100.0
-
-

주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

2) 주요종속회사 영업 현황영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>
가. 영업의 개황

2022년 상반기 5조 2,826억원의 원수보험료를 거수하였으며 전년동기대비 7.1% 증가하였습니다. 보종별로 나누어 보면 장기보험은 4조4,859억원을 거수하여 전년동기대비 +5.9%, 자동차보험은 4,331억원으로 전년동기대비 +10.2%, 일반보험은 3,636억원을 거수하여 전년동기대비 18.9% 증가하였습니다. 이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 1,721억원 증가한 4,640억원을 기록하였습니다. 총자산은 28조 3,197억원으로 전년대비 7,674억원 증가 하였습니다.

주) 사업실적표, K-IFRS 적용한 별도 기준 실적임

나. 영업의 종류별 현황(1) 보험수지 및 계약현황

(2022.01.01 - 2022.06.30)
(단위 : 백만원)

구분
화재
해상
자동차
보증
특종
해외원보험
외국수재
장기
개인연금
합계

경과보험료
11,869
3,832
380,694
1
149,327
3,411
437
4,266,679
43,812
4,860,062

발생손해액
5,259
2,667
281,925
(73)
117,179
284
136
3,178,359
61,828
3,647,564

순사업비
5,366
1,233
86,275
61
35,609
706
37
940,540
1,935
1,071,762

보험영업손익
1,244
(68)
12,494
13
(3,461)
2,421
264
147,780
(19,951)
140,736

주) 보험영업손익은 계약자이익배당준비금 증가액 및 배당보험손실보전준비금 증가액 차감전 잔액임(2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

- 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
제102기 반기
제101기 연간
제100기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
33,148
0.6
69,183
0.7
47,597
0.5

해상
26,023
0.5
50,081
0.5
62,270
0.7

자동차
415,293
7.9
772,020
7.7
675,222
7.4

보증
1
0.0
4
-
1
-

특종
321,524
6.1
528,819
5.3
473,079
5.2

해외원보험
4,188
0.1
7,426
0.1
11,800
0.1

외국수재
434
0.0
2,374
-
1,505
-

장기
4,441,915
84.0
8,517,882
84.8
7,798,173
85.1

개인연금
43,970
0.8
91,723
0.9
95,082
1.0

합계
5,286,496
100.0
10,039,512
100.0
9,164,729
100.0

- 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
제102기 반기
제101기 연간
제100기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
8,647
0.4
29,540
0.7
31,059
0.8

해상
6,669
0.3
36,473
0.9
140,125
3.7

자동차
264,531
12.7
504,081
12.1
480,741
12.7

보증
-76
-0.0
(139)
-
(154)
-

특종
112,795
5.4
279,040
6.7
277,179
7.3

해외원보험
2,186
0.1
1,810
-
3,092
0.1

외국수재
98
0.0
83
-
190
-

장기
1,688,842
81.0
3,309,305
79.5
2,843,867
75.3

개인연금
438
0.0
1,110
-
1,218
-

합계
2,084,130
100.0
4,161,303
100.0
3,777,317
100.0

-손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구분
제102기 반기
제101기 연간
제100기 연간

화재
44.3
48.7
72.8

해상
69.6
44.8
77.7

자동차
74.1
77.5
81.9

보증
(14,446.4)
(8,707.1)
(9,463.5)

특종
78.5
78.0
81.3

해외원보험
8.3
35.2
18.1

외국수재
31.2
5.7
(1.4)

장기
74.5
76.2
77.3

개인연금
141.1
144.5
141.3

합계
75.1
76.9
78.3

주) 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준임

(3) 모집형태별 영업현황

- 보험종목별 모집경로 및 모집형태

당사는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다.

구 분

임직원

설계사

대리점

중개사

방카

슈랑스

공동

인수

화재보험

O

O

O

O

-

O

해상보험

O

O

O

O

-

O

자동차보험

O

O

O

O

-

O

특종보험

O

O

O

O

O

O

해외원보험

O

-

-

-

-

-

장기보험

O

O

O

O

O

-

개인연금보험

O

O

O

O

-

-

- 모집형태별 원수보험료 및 수입보험료

(단위 : 백만원, %)

구분

모집형태

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

화

재

임직원

74

0.2%

571

0.8%

513

1.1%

설계사

2,367

7.1%

5,070

7.3%

5,223

10.9%

대리점

30,013

90.3%

62,036

89.4%

40,473

84.6%

중개사

541

1.6%

1,169

1.7%

1,083

2.3%

방카슈랑스

0

0.0%

0

0.0%

-

-

공동인수

258

0.8%

578

0.8%

521

1.1%

소계

33,252

100.0%

69,424

100.0%

47,813

100.0%

해

상

임직원

9,115

36.4%

15,629

32.2%

25,533

42.4%

설계사

0

0.0%

2

0.0%

1

0.0%

대리점

9,344

37.3%

15,301

31.5%

17,162

28.5%

중개사

5,947

23.8%

15,456

31.9%

16,290

27.1%

방카슈랑스

0

0.0%

0

0.0%

-

-

공동인수

627

2.5%

2,133

4.4%

1,213

2.0%

소계

25,033

100.0%

48,522

100.0%

360,199

100.0%

자

동

차

임직원

36,865

8.5%

59,368

7.4%

63,295

9.0%

설계사

80,908

18.7%

174,876

21.7%

183,480

26.0%

대리점

311,730

72.0%

560,807

69.6%

446,965

63.3%

중개사

295

0.1%

1,154

0.1%

896

0.1%

방카슈랑스

0

0.0%

0

0.0%

-

-

공동인수

3,279

0.8%

9,717

1.2%

11,475

1.6%

소계

433,076

100.0%

805,922

100.0%

706,112

100.0%

특

종

임직원

88,090

28.8%

136,549

27.5%

139,476

31.4%

설계사

4,472

1.5%

9,447

1.9%

7,663

1.7%

대리점

123,402

40.4%

199,950

40.3%

168,796

38.0%

중개사

82,048

26.9%

136,350

27.5%

113,473

25.6%

방카슈랑스

4,527

1.5%

7,283

1.5%

7,604

1.7%

공동인수

2,816

0.9%

7,076

1.4%

6,805

1.5%

소계

305,356

100.0%

496,655

100.0%

443,818

100.0%

장

기

임직원

203,124

4.6%

391,003

4.6%

312,167

4.0%

설계사

1,331,216

30.0%

2,637,544

31.0%

2,578,054

33.1%

대리점

2,888,115

65.0%

5,438,918

63.9%

4,838,224

62.0%

중개사

8

0.0%

20

0.0%

14

0.0%

방카슈랑스

19,451

0.4%

50,396

0.6%

69,714

0.9%

공동인수

0

0.0%

0

0.0%

-

-

소계

4,441,915

100.0%

8,517,882

100.0%

7,798,174

100.0%

개

인

연

금

임직원

19,799

44.5%

38,130

41.0%

36,867

38.3%

설계사

15,401

34.6%

35,782

38.5%

41,921

43.5%

대리점

9,328

20.9%

18,976

20.4%

17,563

18.2%

중개사

0

0.0%

1

0.0%

-

-

방카슈랑스

0

0.0%

0

0.0%

-

-

공동인수

0

0.0%

0

0.0%

-

-

소계

44,528

100.0%

92,889

100.0%

96,350

100.0%

합

계

임직원

357,067

6.8%

641,250

6.4%

577,851

6.3%

설계사

1,434,364

27.1%

2,862,720

28.5%

2,816,342

30.8%

대리점

3,371,931

63.8%

6,295,988

62.8%

5,529,183

60.4%

중개사

88,838

1.7%

154,151

1.5%

131,756

1.4%

방카슈랑스

23,978

0.5%

57,679

0.6%

77,318

0.8%

공동인수

6,980

0.1%

19,504

0.2%

20,015

0.2%

합계

5,283,160

100.0%

10,031,292

100.0%

9,152,466

100.0%

주) 투자계약 포함, 퇴직연금 제외

(4) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
제102기 반기
제101기 연간
제100기 연간

보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율

화재
9,860
5,366
54.4
24,608
14,080
57.2
19,549
12,478
63.8

해상
3,192
1,233
38.6
9,661
2,757
28.5
8,193
3,121
38.1

자동차
412,623
86,275
20.9
768,064
177,768
23.1
671,825
128,112
19.1

보증
1
61
10,007.3
4
(23)
(515.7)
1
42
4,167.6

특종
177,014
35,609
20.1
300,829
66,054
22.0
283,739
57,312
20.2

해외원보험
3,431
706
20.6
6,625
1,220
18.4
10,721
1,781
16.6

외국수재
434
37
8.5
2,374
167
7.0
1,505
103
6.8

장기
4,266,583
940,540
22.0
8,195,734
1,897,322
23.2
7,509,661
2,035,448
27.1

개인연금
43,796
1,935
4.4
91,358
3,351
3.7
94,695
3,362
3.6

합계
4,916,934
1,071,762
21.8
9,399,257
2,162,696
23.0
8,599,889
2,241,759
26.1

다. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

총 자 산(A)

28,319,694
27,552,268
25,280,545

운용자산(B)
24,068,867
24,215,037
21,997,028

자산운용률(B/A)
85.0
87.9
87.0

(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

금 액

비 율

금 액

비 율

금 액

비 율

운

용

자

산

대 출

기말잔액

7,995,467

33.2

7,861,167

32.5

7,028,392
32.0

운용수익

332,069

45.9

569,782

46.5

439,228
33.3

유가증권

기말잔액

14,386,525

59.8

14,903,910

61.5

14,051,180
63.9

운용수익

379,102

52.4

635,873

51.8

853,950
64.7

현·예금 및 신탁

기말잔액

709,024

2.9

509,743

2.1

241,818
1.1

운용수익

2,510

0.3

2,128

0.2

6,693
0.5

기 타

기말잔액

977,851

4.1

940,217

3.9

675,638
3.1

운용수익

9,956

1.4

18,692

1.5

20,736
1.6

계

기말잔액

24,068,867

100.0

24,215,037

100.0

21,997,028
100.0

운용수익

723,637

100.0

1,226,475

100.0

1,320,607
100.0

주) 유가증권 운용수익은 외환 및 파생상품 관련 손익을 포함하였음.

(3) 대출자산

- 대출자산 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

대출

기말잔액

7,995,467

7,861,167

7,028,392

운용이익 주)

319,378

534,452

396,981

주) 운용이익: 수익 - 비용

- 대출금 운용내역(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

종 류

금 액

이익률

금 액

이익률

금 액

이익률

개 인

911,050

4.31

919,615

3.84

835,136
4.51

기 업

중소기업

6,991,530

8.78

6,848,026

7.90

5,787,832
7.08

대기업

92,887

5.82

93,526

9.04

405,424
5.73

합 계

7,995,467

8.22

7,861,167

7.45

7,028,392
6.63

주) 이익률: 수익에서 비용을 차감한 금액기준임.

- 대출금의 잔존기간별 잔액(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원)

구분

1년이하

1년초과~

3년이하

3년초과~

5년이하

5년초과

합 계

대출금

1,824,676

3,059,427

2,376,338

735,026

7,995,467

(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

국 내

국공채

6,578,776

1.81

7,154,706

1.63

7,037,629
3.42

특수채

1,304,087

2.32

1,225,856

2.32

1,034,218
7.17

금융채

253,556

2.91

283,113

3.73

128,160
2.57

회사채

659,157

1.98

658,824

2.53

813,097
4.91

주 식

201,765

11.05

82,708

18.71

44,160
(0.16)

기 타

3,941,223

2.65

3,852,383

5.43

3,325,287
5.85

소 계

12,938,564

2.99

13,257,590

2.92

12,382,551
4.54

해 외

외화증권

1,447,961

1.76

1,646,320

2.72

1,668,629
5.12

소 계

1,447,961

1.76

1,646,320

2.72

1,668,629
5.12

합 계

14,386,525

2.86

14,903,910

2.89

14,051,180
4.63

주) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임

(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

현 ·예 금

709,024
0.55
509,743
0.33
241,818
1.75

단자어음
-
-
-
-
-
-

금전신탁
-
-
-
-
-
-

합 계

709,024
0.55
509,743
0.33
241,818
1.75

주) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임

<금융투자업 부문_메리츠증권>
1. 영업의 현황가. 영업의 개황2022년 상반기는 러시아와 우크라이나 전쟁에 따른 원자재 가격 상승 등 인플레이션 우려, 글로벌 긴축 우려에 따른 채권금리 급등 및 주식시장 하락 등 불안정한 금융시장 환경으로 당사의 모든 사업부문이 어려운 상황 속에서도 양호한 실적을 보여주었습니다.메리츠증권은 2022년 상반기 연결기준 영업이익은 5,758억원, 당기순이익은 4,408억원으로 전년동기 대비 영업이익은 9.8%, 당기순이익은 9.7% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 4,543억원, 당기순이익은 3,267억원으로 전년동기 대비 영업이익은 6.5%, 당기순이익은 2.7% 증가했습니다. 주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 당기순이익 650억원으로 전년동기 대비 51.7% 감소하였습니다. 금리 상승과 주식시장 하락 등 금융시장의 불안정한 흐림이 계속되면서 채권, 주식 등 운용 수익이 전년동기 대비 감소하였습니다.기업금융 부문은 당기순이익 1,866억원으로 전년동기 대비 12.0% 증가하였습니다. 금리 및 원자재 가격 상승 등 부동산에 비우호적인 시장환경에서도 해외대체투자, 물류센터 매각자문 등에서 탁월한 수익을 보여주며 선방하였습니다.리테일 부문은 당기순이익 100억원으로 전년동기 대비 54.4% 감소하였습니다. 주식시장 침체에 따른 주식거래대금의 감소 영향으로 위탁 수익과 금융상품 수익이 감소하였습니다.메리츠증권의 자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 1,239억원으로 전년동기 대비 30.7% 증가하였습니다. 조달비용 상승 및 경기침에 우려에도 불구하고 리테일 및 기업금융 자산의 지속적인 증가와 지분법 투자수익 및 일회성 연체이자 수익 등 기업금융 실적 호조로 우수한 실적을 보여주었습니다.

나. 종류별 영업실적

(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

(2) 영업부문별 재무정보

(단위: 천원)

구 분
당반기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
22,451,323,970
697,267,344
103,440,343
441,906,367
1,971,499,795
(317,416,623)
25,348,021,196

총비용
(22,362,879,643)
(443,239,951)
(89,853,247)
(279,053,245)
(1,858,482,524)
279,746,518
(24,753,762,092)

법인세비용차감전순손익
88,444,327
254,027,393
13,587,096
162,853,122
113,017,271
(37,670,105)
594,259,104

법인세비용(*)
(23,481,424)
(67,442,706)
(3,607,290)
(38,943,368)
(23,655,391)
3,707,436
(153,422,743)

반기순이익(손실)
64,962,903
186,584,687
9,979,806
123,909,754
89,361,880
(33,962,669)
440,836,361

(*) 연결기업의 당반기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분
전반기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
8,868,237,015
471,982,388
130,409,876
355,350,206
40,913,451
(190,866,173)
9,676,026,763

총비용
(8,683,510,269)
(242,975,462)
(100,343,106)
(227,115,262)
(32,212,222)
160,501,386
(9,125,654,935)

법인세비용차감전순손익
184,726,746
229,006,926
30,066,770
128,234,944
8,701,229
(30,364,787)
550,371,828

법인세비용(*)
(50,335,106)
(62,400,751)
(8,192,717)
(33,407,138)
1,809,576
4,123,683
(148,402,453)

반기순이익(손실)
134,391,640
166,606,175
21,874,053
94,827,806
10,510,805
(26,241,104)
401,969,375

(*) 연결기업의 전반기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
776,179
-
1.28
761,424
-
1.53
751,462
-
1.71

신종자본증권
695,569
-
1.15
458,047
-
0.92
245,792
-
0.56

자본잉여금
1,202,177
-
1.99
1,420,989
-
2.85
1,494,613
-
3.39

자본조정
(323,862)
-
(0.54)
(106,346)
-
(0.21)
(5,931)
-
(0.01)

기타포괄손익누계액
189,367
-
0.31
141,328
-
0.28
118,566
-
0.27

이익잉여금
2,906,894
-
4.81
2,236,879
-
4.48
1,651,911
-
3.75

비지배지분
124,445
-
0.21
159,031
-
0.32
126,063
-
0.29

예수부채
투자자예수금
1,385,012
0.30
2.29
1,186,879
0.23
2.38
880,643
0.38
2.00

발행어음
-
-
-
-
-
-
184,840
1.14
0.42

CMA수탁금
-
-
-
-
-
-
295
0.68
0.00

기타
938,989
-
1.55
569,504
-
1.14
551,596
-
1.25

차입부채
콜머니
18,420
1.40
0.03
143,896
0.61
0.29
206,839
0.75
0.47

차입금
6,080,719
1.96
10.05
4,817,116
1.58
9.65
5,708,598
1.82
12.97

사채
9,368,203
2.37
15.49
8,540,038
2.09
17.11
7,650,721
2.53
17.38

RP매도
15,185,044
1.37
25.11
13,935,316
0.64
27.92
11,496,168
0.76
26.11

매도파생결합증권
6,737,262
4.10
11.14
3,288,372
3.49
6.59
3,892,573
3.69
8.84

파생상품
498,131
-
0.82
203,314
-
0.41
116,210
-
0.26

기타
7,784,219
1.81
12.87
6,281,644
1.14
12.59
3,379,295
1.27
7.68

기타부채
퇴직급여충당금
80
-
0.00
386
-
0.00
212
-
0.00

기타
6,907,857
-
11.42
5,866,169
-
11.75
5,573,747
-
12.66

합 계
60,474,705
1.31
100.00
49,903,986
0.93
100.00
44,024,213
1.06
100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

현·예금
현금및현금성자산
2,603,948
1.62
4.31
2,032,822
0.77
4.07
1,811,075
1.13
4.11

예치금
3,186,243
0.54
5.27
2,868,043
0.31
5.75
1,931,210
0.44
4.39

유가증권
당기손익_공정가치 측정금융자산
27,011,899
3.03
44.67
24,431,965
2.48
48.96
19,492,366
2.53
44.28

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,940,482
1.39
8.17
1,343,276
1.04
2.69
400,059
0.76
0.91

관계회사투자지분
1,562,646
-
2.58
1,539,569
-
3.09
1,574,968
-
3.58

파생결합증권
147,355
-
0.24
130,707
-
0.26
86,733
-
0.20

파생상품
224,960
-
0.37
260,002
-
0.52
210,266
-
0.48

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
10,102,015
7.26
16.70
8,223,637
6.59
16.48
9,941,363
6.35
22.58

할인어음
-
-
-
-
-
-
508
1.57
0.00

사모사채
-
-
-
-
-
-
21,409
-
0.05

신용공여금
1,129,217
5.70
1.87
1,183,746
5.45
2.37
506,821
5.42
1.15

RP매수
1,520,358
1.30
2.51
958,405
0.63
1.92
1,509,918
0.62
3.43

대여금
3,677
1.96
0.01
3,651
2.14
0.01
3,269
1.99
0.01

기타
2,209
5.50
0.00
1
5.09
0.00
15,076
5.06
0.03

CMA운용자산
-
-
-
-
-
-
508
1.57
0.00

리스자산
1,636,128
4.27
2.71
1,444,090
4.40
2.89
1,303,916
4.58
2.96

유형자산
38,258
-
0.06
43,414
-
0.09
54,078
-
0.12

기 타
6,365,310
-
10.53
5,440,658
-
10.90
5,160,670
-
11.72

합 계
60,474,705
2.79
100.00
49,903,986
2.43
100.00
44,024,213
2.62
100.00

2. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

보유잔액
거래실적
보유잔액
거래실적
보유잔액
거래실적

장내
장외
장내
장외
장내
장외

주 식
(1,294,937)
9,390,745
55,588
(342,090)
41,295,017
63,475
(390,854)
38,057,185
191,541

채 권
국공채
6,265,798
169,166,057
125,103,281
6,685,135
315,647,237
241,994,880
7,298,219
404,180,882
217,474,450

특수채
1,675,164
3,868,019
66,659,451
4,375,899
7,225,382
154,659,230
5,683,607
4,195,856
149,284,443

회사채
3,612,115
59,344
31,125,345
3,738,220
104,042
70,532,151
1,891,545
75,063
62,619,068

소 계
11,553,077
173,093,420
222,888,077
14,799,254
322,976,661
467,186,261
14,873,371
408,451,801
429,377,961

어음 및 전자단기사채
2,240,167
-
149,913,604
2,090,637
-
314,318,776
235,499
-
305,394,860

외화증권
684,109
-
3,596,418
570,424
-
8,693,817
519,746
-
6,743,543

선물
매 수
(46,963)
318,852,601
53,375,507
33,492
504,432,051
67,715,778
11,684
382,837,653
39,035,213

매 도
(15,951)
315,713,211
52,829,564
175
502,796,468
67,112,600
(3,600)
382,124,994
38,902,280

옵션
매 수
166,075
77,969
336,541
49,718
231,023
613,277
22,123
65,588
499,715

매 도
399,124
87,305
569,696
199,673
250,915
631,558
79,899
73,105
641,669

파생결합증권
(7,312,043)
-
3,911,015
(5,906,257)
-
12,890,245
(2,791,340)
-
10,959,591

기 타
1,429,574
14,862,285
-
1,441,392
29,370,738
-
1,381,666
28,012,627
-

합 계
7,802,232
832,077,536
487,476,010
12,936,418
1,401,352,873
939,225,787
13,938,194
1,239,622,953
831,746,373

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)

(2) 유가증권 등 운용내역 (가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
115,615
183,661
(110,633)

평가차익(차손)
223,248
67,657
(48,205)

배당금수익
20,170
17,281
11,789

합 계
359,033
268,599
(147,049)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(293,473)
(230,454)
(42,439)

평가차익(차손)
(349,922)
(57,382)
(49,653)

채권이자
224,554
357,411
296,138

합 계
(418,841)
69,575
204,046

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(162,309)
57,738
7,948

평가차익(차손)
(130,713)
27,008
107,239

분배금수익
375
11,775
8,485

합 계
(292,647)
96,521
123,672

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(279,676)
(9,938)
71,324

평가차익(차손)
(196,884)
42,131
12,115

합 계
(476,560)
32,193
83,439

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
185,248
58,172
94,173

평가차익(차손)
22,041
(8,893)
58,633

합 계
207,289
49,279
152,806

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(31,478)
(302,426)
(166,853)

평가차익(차손)
302,980
306
(100,889)

합 계
271,502
(302,120)
(267,742)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

처분 ·상환차익(차손)
423,346
253,378
177,353

평가차익(차손)
41,064
18,716
129,000

합 계
464,410
272,094
306,353

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

나. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

장내
장외
장내
장외
장내
장외

예 수 금
위탁자예수금
1,041,781
-
1,178,057
-
1,308,299
-

장내파생상품
292,691
-
396,282
-
65,016
-

거래예수금
-
-
-
-
-
-

거래실적
주 식
37,056,927
11,014
96,540,477
76,186
81,533,938
30,941

채 권
20,524
990,660
66,274
3,347,543
69,182
669,051

어 음
-
-
-
-
-
-

외화증권
298,874
-
696,933
-
425,461
-

선 물
34,626,759
-
81,098,175
-
52,895,173
-

옵 션
215,370
-
589,846
-
653,927
-

파생결합증권
27,248
-
36,897
-
130,734
-

기 타
-
1,730,858
-
2,437,061
-
-

합 계
72,245,702
2,732,532
179,028,602
5,860,790
135,708,415
699,992

수 수 료
주 식
33,331
14
114,380
72
100,740
48

채 권
33
6
111
142
93
36

어 음
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
631
-
1,733
-
1,185

선 물
1,964
-
3,465
-
2,972
-

옵 션
333
-
800
-
899
-

파생결합증권
27
-
32
-
57
-

기 타
-
-
-
175
-
444

합계
35,688
651
118,788
2,122
104,761
1,713

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

수탁수수료
36,339
120,910
106,474

매매수수료
(4,541)
(15,907)
(9,356)

수 지 차 익
31,798
105,003
97,118

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

운용기간
운용역수
계약수
운용규모

3년 미만
6
329
100,889

5년 미만
36
3,018
353,326

10년 미만
18
269
103,779

10년 이상
12
160
60,357

합계
72
3,776
618,351

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제51기
제50기
제49기

고객수
3,163
2,920
2,504

일임계약건수
3,776
3,494
3,005

일임계약자산총액(계약금액)
618,351
598,614
336,735

일임계약자산총액(평가금액)
558,836
656,977
399,289

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분
제51기
제50기
제49기

일임수수료
6,005
18,536
10,272

(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
18,439
3,394
362,889
114
115,154
3,532
496,482

전문투자자
-
-
-
-
9
-
-
-
-
-
-
-
3
-
201
46,580
13
72,750
226
119,330

계

1

-

-
-
9
-
-
-
-
-
-
-
26

18,439

3,595
409,469
127
187,904
3,758
615,812

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17
2,438

-

-
17
2,438

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
-
-
1
100

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
18
2,538

-

-

18
2,538

합계
일반투자자
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
18,439
3,411
365,327
114
115,154
3,549
498,920

전문투자자

-

-

-
-
9
-
-
-
-
-
-
-
3
-
202
46,681
13
72,750
227
119,431

계

1

-

-
-
9
-
-
-
-
-
-
-
26
18,439
3,613
412,008
127
187,904
3,776
618,351

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
현금 및 현금성 자산
-
-
-

예치금
36,821
952
37,773

기타
-
-
-

소계
36,821
952
37,773

단기금융상품
보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
3,112
-
3,112

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
296,745
-
296,745

소계
299,857
-
299,857

증권
채무증권
국채·지방채
2,003
-
2,003

특수채
-
-
-

금융채
-
-
-

회사채
-
-
-

기타
-
-
-

소계
2,003
-
2,003

지분증권
주식
212,440
5,192
217,632

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
212,440
5,192
217,632

수익증권
신탁 수익증권
1,540
-
1,540

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1,540
-
1,540

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
215,983
5,192
221,175

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
31
-
31

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
31
-
31

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
31
-
31

기타
-
-
-

합계
552,692
6,144
558,836

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

주간사실적
인수 실적
인수수수료
주간사실적
인수 실적
인수수수료
주간사실적
인수 실적
인수수수료

기업공개
-
-
-
-
-
-
160,000
160,000
2,400

주 식
-
-
-
-
-
-
-
-
-

국공채/특수채
598,000
1,187,634
247
2,109,700
2,629,700
721
3,147,550
3,907,175
1,070

회사채
90,000
4,820,319
3,537
1,293,475
8,648,850
4,519
2,904,370
6,086,100
7,915

기업어음
-
8,697,366
2,168
-
19,355,283
1,143
-
29,007,495
2,026

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
688,000
14,705,319
5,952
3,403,175
30,633,833
6,383
6,211,920
39,160,770
13,411

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

인수수수료
5,952
6,383
13,411

수수료비용
-
-
-

수지차익
5,952
6,383
13,411

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성

마. 신용공여업무 (1) 증권업부문

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

신용거래융자
248,924
278,723
160,825

증권담보대출금
881,815
906,543
346,153

매입대출채권
-
1
15,154

대출금
3,081,283
3,803,888
4,641,722

합 계
4,212,022
4,989,155
5,163,854

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고

- 신용이자율

기 간
1~7일까지
8~15일까지
16~30일까지
31~60일까지
61~90일까지
91일초과
연체이자율

이자율
5.91%
6.91%
7.60%
8.30%
8.50%
8.90%
약정이자율 최대구간 + 3%

(2) 종합금융업부문(*)

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

대출금
-
-
77,313

할인어음
-
-
508

합 계
-
-
77,821

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고(*) 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료 되었습니다.

(3) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)

구 분
2022.01.01 ~ 2022.06.30
2021.01.01 ~ 2021.12.31

대출금
5,120,964
3,971,930

합 계
5,120,964
3,971,930

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

잔고
조건부매도
14,132,924
15,271,970
13,653,221

조건부매수
2,278,493
2,378,085
1,745,600

거래금액
조건부매도
1,173,741,775
2,808,671,066
3,168,318,718

조건부매수
195,959,490
292,819,962
618,433,402

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

사. 리스업무

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

리 스 계 약 액
408,862
835,574
581,719

리 스 실 행 액
395,580
821,194
535,851

리 스 자 산 잔 액
1,723,900
1,559,536
1,300,299

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

아. 신탁업무(1) 재무제표 - 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목
총계기준

Ⅰ.자산총계
1,657,468

1. 현금및예치금
557,017

2. 증권
581,709

3. 금전채권
512,308

4. 파생상품
0

5. 동산·부동산
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
0

8. 기타자산
6,434

9. 현재가치차금
0

10. 채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

Ⅱ.부채총계
1,657,468

1. 금전신탁
1,094,873

2. 재산신탁
554,577

3. 종합재산신탁
0

4. 공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

10. 기타부채
8,018

11.특별유보금
0

12.손익
0

- 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목
총계기준

Ⅰ. 신탁이익계
11,011

1. 예치금이자
5,679

2. 증권이자
2,616

3. 금전채권이자
92

4. 배당금수익
1,592

5. 증권매매이익
377

6. 증권평가이익
-

7. 증권상환이익
-

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

10. 수수료수익
-

11. 동산·부동산수익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
655

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
11,011

1. 금전신탁이익
9,558

2. 재산신탁이익
360

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
397

10. 증권평가손실
-

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

14. 제상각
-

15. 지급수수료
-

16. 동산·부동산처분손
-

17. 유가증권차입료

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
696

21. 기타비용
-

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증가
감소
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0
0
0

채권형
13
200,083
19
575,000
11
420,000
21
355,083

주식형(자문형, 자사주 제외)
2389
172,052
61
6,236
67
5,060
2383
173,228

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
9
489,659
2
81,948
2
28,961
9
542,646

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
45
23,916
1
54,045
1
54,045
45
23,916

금전신탁소계
2456
885,710
83
717,229
81
508,066
2458
1,094,873

재산신탁
증권
11
58,269
0
0
0
0
11
58,269

금전채권
11
498,968
0
0
1
2,660
10
496,308

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
22
557,237
0
0
1
2,660
21
554,577

종합재산신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
2478
1,442,947
83
717,229
82
510,726
2479
1,649,450

(3) 자금조달 운용현황 - 금전신탁 자금조달 현황

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0

채권형
355,083
0
0
0
1,026
356,110

주식형(자문형, 자사주 제외)
173,228
0
0
0
1,906
175,134

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
542,646
0
0
0
4,930
547,576

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
23,916
0
0
0
143
24,059

금전신탁합계
1,094,873
0
0
0
8,005
1,102,879

- 금전신탁 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

채권형
110,000
30
226,675
0
226,675
0
0
0
0
0
0
336,705
2,443
16,000
962
356,110

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
77,111
0
0
0
0
0
0
0
3,816
81,951
162,878
11,748
0
508
175,134

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
542,646
0
4,930
547,576

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타

0
0
0
0
12,052
0
0
0
11,803
0
23,855
174
0
30
24,059

금전신탁합계
110,000
77,141
226,675
0
226,675
12,052
0
0
0
15,619
81,951
523,438
557,011
16,000
6,430
1,102,879

자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)

구 분
제51기 반기
제50기 연간
제49기 연간

ABCP 매입약정
5,000
5,000
-

지급보증
20,175
19,272
-

증권인수약정
-
-
-

조건부대출약정
-
-
125,000

조건부증권인수약정
-
34,215
-

한도대출
3,359,120
2,784,277
2,690,679

담보대출확약
196,833
231,971
354,650

총 액 합 계
3,581,128
3,074,735
3,170,329

중복약정금액(주1)
22,312
22,312
-

순 액 합 계
3,558,816
3,052,423
3,170,329

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액
차. 주요상품ㆍ서비스 내용(1) 주요상품

상품구분
세부구분
상품특징

CMA
CMA-RP
수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스

CMA-MMW
수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스

집합투자상품
MMF
단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금

채권형펀드
채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구

채권혼합형펀드
주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구

주식혼합형펀드
주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능

주식형펀드
주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구

파생상품펀드
지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품

부동산펀드
부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자

특별자산펀드
선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자

채무증권
채권/CP/ 전자단기사채
채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급

파생결합증권
ELS(ELB)/ DLS(DLB)
지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품

ETN
기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품

Wrap
MMW형 랩
한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품

지점일임형 랩
고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품

자문형 랩
고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품

펀드운용형 랩
고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품

ISA(개인종합자산관리계좌)
일임형 ISA
연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌

중개형 ISA
연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌

연금
연금저축계좌
개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택을 제공하는 연금저축계좌

신탁상품
특정금전신탁
1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품

재산신탁
금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁

장외파생상품
CFD(차액결제거래)
기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산하는 장외파생상품 거래

(2) 주요서비스

주요서비스

특징

지급결제서비스

인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공

WM 자산관리서비스

고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스

온라인종합대출서비스

온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모

HTS서비스

인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스

MTS서비스

스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스

ARS서비스

전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스

알리미서비스

주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미

은행제휴 계좌개설서비스

전국 제휴은행에서 메리츠증권 주식, 선물옵션, 펀드 계좌를 개설하는 서비스

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 영업의 현황

가. 영업의 개황메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.2022년 반기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,239억원으로 전년동기 948억 대비 291억원, 30.7% 증가하였고 총자산은 8조 8,246억원으로 전년동기 6조 7,046억원 대비 2조 1,200억원, 31.6% 증가하였습니다. 순이익의 증가는 영업자산 증가에 따른 영업수익의 증가와 투자수익 증가 등으로 인한 것이고, 총자산의 증가는 대출채권 및 리스자산 등의 증가에 의한 것 입니다.

나. 영업의종류메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류
내용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

4. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5. 일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

다. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제11기 반기
제10기
제9기

평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비

차입부채
차입금
1,522,261
2.52
18.49
513,614
1.98
7.61
533,048
2.06
8.24

사채
4,886,548
2.37
59.35
4,647,861
2.08
68.90
4,659,584
2.37
72.02

콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타부채
631,081
-
7.66
551,771
-
8.18
443,238
-
6.85

자본총액
1,193,998
-
14.50
1,032,837
-
15.31
834,231
-
12.89

합 계
8,233,888
1.88
100.00
6,746,083
1.58
100.00
6,470,101
1.88
100.00

(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제11기 반기
제10기
제9기

평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비

원화자금
현금및예치금
62,013
0.28
0.75
87,110
0.56
1.29
92,026
0.63
1.42

유가증권
1,355,578
5.36
16.46
1,205,883
7.28
17.88
1,364,971
4.10
21.10

대출채권
4,843,159
7.66
58.82
3,685,321
7.32
54.63
3,292,069
7.34
50.88

할부금융자산
186,135
6.44
2.26
194,703
5.67
2.89
321,011
6.17
4.96

리스자산
1,636,128
3.30
19.87
1,444,090
3.73
21.41
1,303,569
4.73
20.15

유형자산
12,910
-
0.16
12,451
-
0.18
12,655
-
0.20

무형자산
4,068
-
0.05
4,145
-
0.06
4,536
-
0.07

기타자산
133,897
-
1.63
112,380
-
1.67
79,264
-
1.22

합 계
8,233,888
6.19
100.00
6,746,083
6.27
100.00
6,470,101
5.87
100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
금융리스
395,580
12.15
801,061
14.55
535,093
12.79

운용리스
-
0.00
182
0.00
2,047
0.05

소 계
395,580
12.15
801,243
14.55
537,140
12.84

할 부 금 융
140,154
4.30
38,959
0.71
22,774
0.54

대 출 금
2,721,253
85.55
4,667,205
84.74
3,625,135
86.62

팩 토 링
-
-
-
-
-
-

합 계
3,256,987
100.00
5,507,407
100.00
4,185,049
100.00

나. 부문별 영업실적

1) 리스 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

물 건 별
국산
78,638
19.88
189,801
23.69
60,945
11.35

외산
316,942
80.12
611,442
76.31
476,194
88.65

소 계
395,580
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

이용자별
공공기관/비영리단체
-
-
-
-
-
-

사업자(법인,개인)
395,580
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

기타
-
-
-
-
-
-

소계
395,580
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

업 종 별
제조업
9,922
2.51
19,734
2.46
16,718
3.11

비제조업
385,658
97.49
781,509
97.54
520,422
96.89

소계
395,580
100.00
801,243
100.00
537,140
100.00

주) 선급리스 제외

2) 할부금융 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

내 구 재
129,549
92.43
25,190
64.66
12,181
53.49

주 택
-
-
-
-
-
-

기 계 류
-
-
-
-
-
-

기 타
10,605
7.57
13,769
35.34
10,593
46.51

총 계
140,154
100.00
38,959
100.00
22,774
100.00

3) 대출업무 취급현황

(단위 : 백만원)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

일반대출
일반대출
2,261,746
3,938,192
2,892,477

오토론
459,507
729,013
732,658

합 계
2,721,253
4,667,205
3,625,135

다. 영업 현황
(단위 : 백만원)

과 목

제11기 반기
제10기
제9기

Ⅰ.영업수익
369,713
586,353
504,163

1.이자수익
217,235
329,337
310,801

2 수수료수익
48,451
69,731
57,785

3.리스수익
76,665
132,416
104,200

4.금융투자상품수익
4,418
32,344
20,120

5.기타영업수익
22,944
22,525
11,257

Ⅱ.영업비용
229,212
355,546
354,287

1.이자비용
76,416
106,638
121,231

2.수수료비용
9,719
19,678
15,277

3.리스비용
54,910
92,863
79,391

4.금융투자상품비용
19,960
14,992
8,907

5.판매관리비
44,495
72,336
64,138

6.기타영업비용
23,712
49,038
65,343

Ⅲ.영업이익
140,501
230,807
149,877

Ⅳ.영업외수익
25,707
49,845
36,997

Ⅴ.영업외비용
3,355
5,608
6,308

Ⅵ.법인세비용차감전순이익
162,853
275,044
180,566

Ⅶ.법인세비용
38,943
53,703
46,710

Ⅷ.당기순이익
123,909
221,340
133,855

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준

3. 파생상품거래 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]가. 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2022년 6월 30일 현재)
(단위:건)

구 분

신용매도

신용매입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-

-

-

-

-

-

Credit Option

-

-

-

-

-

-

Total Return Swap

-

4

4

-

-

-

Credit Linked Notes

-

-

-

-

-

-

기타

-

-

-

-

-

-

계

-

4

4

-

-

-

나. 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2022년 6월 30일 현재)
(단위:백만원)

상품종류

보장매도자

보장매수자

매각일

만기일

액면금액

기초자산(준거자산)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2022.8.31

80,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2022.8.31

50,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2022.8.31

70,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

TRS

메리츠

금융지주

법인투자자

2017.6.29

2022.12.29

140,000

메리츠증권 전환상환우선주(RCPS)

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

902,399

1,651,650

-

-

-

2,554,049

매매목적

-

8,257

-

-

-

8,257

거 래

장 소

장내거래

-

-

-

-

-

-

장외거래

902,399

1,659,907

-

-

-

2,562,306

거 래

형 태

선 도

902,399

535,073

-

-

-

1,437,472

선 물

-

-

-

-

-

-

스 왑

-

1,124,834

-

-

-

1,124,834

옵 션

-

-

-

-

-

-

나. 신용파생상품 현황

(1) 신용파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Option

-
-
-
-
-
-

Total Return Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes

-
-
-
-
-
-

기 타

-
-
-
-
-
-

합 계

-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생 상세명세서 - 해당사항없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 파생상품거래 현황

기준일: 2022년 6월말
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거 래목 적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
326,821,809
10,309,684
16,415,955
7,823,086

거 래장 소
장내거래
6,700,650
474,155
15,564,932
56,369

장외거래
320,121,159
9,835,529
851,023
7,766,717

거 래형 태
선 도
1,360,503
8,797,660
-
-

선 물
6,700,650
474,155
4,266,413
56,370

스 왑
318,760,656
1,000,373
336,210
7,247,666

옵 션
-
37,496
11,813,332
519,050

기준일: 2021년 12월말
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거 래목 적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
312,015,055
8,852,719
13,003,173
7,593,818

거 래장 소
장내거래
3,924,028
1,086,177
11,966,514
152,330

장외거래
308,091,027
7,766,542
1,036,659
7,441,488

거 래형 태
선 도
706,000
6,601,502
-
-

선 물
3,924,028
1,086,177
3,411,806
152,330

스 왑
307,385,027
1,127,104
739,471
6,941,488

옵 션
-
37,936
8,851,896
500,000

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 건)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
8
8

Credit Option
-
2
2
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

계
-
2
2
-
8
8

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)

상품종류
보장매수자
보장매도자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-05-27
2024-06-20
200,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-06-10
2025-06-20
83,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-20
2025-06-20
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-20
2024-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-24
2025-12-20
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-08-03
2025-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2021-01-20
2025-07-30
60,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2021-02-18
2026-06-22
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CO
법인투자자
메리츠증권
2021-04-22
2024-03-13
100,000,000,000
3년 원화국고채 KR103501G935

CO
법인투자자
메리츠증권
2021-05-12
2024-03-13
400,000,000,000
3년 원화국고채 KR103501G935

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)

신용파생상품의 명칭
건수
총 계약금액
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품

Credit Default Swap
8
743,000,000,000
없음
없음

Credit Option
2
500,000,000,000
없음
없음

합계
10
1,243,000,000,000

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

20,000
99,246
-
-
-
119,246

매매목적

-
-
-
-
-
-

거 래

장 소

장내거래

-
-
-
-
-
-

장외거래

20,000
99,246
-
-
-
119,246

거 래

형 태

선 도

-
-
-
-
-
-

선 물

-
85,653
-
-
-
85,653

스 왑

20,000
13,594
-
-
-
33,594

옵 션

-
-
-
-
-
-

나. 신용파생상품거래 현황

(단위 : 건수)

구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Option

-
-
-
-
-
-

Total Return Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes

-
-
-
-
-
-

기 타

-
-
-
-
-
-

계

-
-
-
-
-
-

다. 신용파생상품 상세명세

상품종류

보장매도자

보장매수자

취득일

만기일

액면금액

기초자산

(준거자산)

-

-

-

-

-

-

-

4. 영업설비

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(2022년 6월 30일)

(단위 : 개)

구 분
국내
해외
계

메리츠금융지주
본점
1
-
1

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

가. 점포 현황

(기준일 :

2022년 6월 30일

)

(단위 : 점)

구 분

본부

지역단

지점

해외법인

보상사무소

합 계

서울

34

-

-

-

9

43

부산

16

-

-

-

5

21

대구

8

-

-

-

1

9

인천

5

-

-

-

-

5

광주

12

-

-

-

3

15

대전

14

-

-

-

1

15

울산

1

-

-

-

-

1

경기

53

-

-

-

3

56

강원

2

-

-

-

2

4

충북

7

-

-

-

-

7

충남

6

-

-

-

2

8

전북

8

-

-

-

-

8

전남

18

-

-

-

-

18

경북

7

-

-

-

-

7

경남

27

-

-

-

2

29

제주

3

-

-

-

-

3

해외

-

-

1

-

1

계

221

-

-

1

28

250

주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 주2) 해외법인 : 인도네시아법인

나. 영업용부동산 및 지점 내역

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

본 사
343,810
98,559
442,368
주요사옥

본사 外
376,257
95,945
472,202
-

합 계
720,067
194,504
914,570
-

주1) 건물 감가상각 반영자료주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액
다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없음
라. 기타 업무외 부동산 내역 - 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2022년 6월 30일 현재) (단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
6
-
-
6

부산광역시
1
-
-
1

대구광역시
1
-
-
1

계
8
-
-
8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 점
690
508
1,198
-

지 점
-
-
-
-

합 계
690
508
1,198
-

다. 자동화기기 설치 현황(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등(2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층, 부산 메리츠타워 1층,

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2022.6.30) (단위: 개)

지 역
본 점
지 점
출장소/사무소
합 계

서울특별시
1
5

6

인천광역시
-
1
1
2

부산광역시
-
2
-
2

광주광역시
-
3
-
3

대전광역시
-
3
-
3

대구광역시
-
2
-
2

경기도
-
3
3
6

강원도
-
-
-
-

경상남도
-
-
1
1

전라북도
-
1
-
1

전라남도
-
-
1
1

충청북도
-
-
1
1

계
1
20
7
28

나. 영업설비 등 현황메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기 2분기

제12기

제11기

자기자본(A)

5,297,616

4,606,184

3,980,405

필요자본(B)

2,956,725

2,598,175

2,110,247

필요자본 대비 자기자본비율(A/B)

179.17

177.29

188.62

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본

주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출주3) 업무보고서 법정제출기한 미도래로 향후 변동가능성이 있습니다.

나. 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기2분기

제12기

제11기

부채(A)

702,891

726,490

400,941

자기자본(B)

1,690,716

1,601,478

1,488,316

부채비율(A/B)

41.57

45.36

26.94

주) 당사 별도재무제표 기준

다. 원화 유동성비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기2분기

제12기

제11기

원화유동성 자산(A)

234,804

282,914

64,570

원화유동성 부채(B)

1,869

1,869

1,175

원화유동성 비율(A/B)

12,563

15,137

5,495

※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사

라. 외화유동성비율

(단위 : 천미달러)

구분

CY2022 2분기

CY2021

CY2020

자산

부채

비율

자산

부채

비율

자산

부채

비율

메리츠금융지주

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠화재

1,074,741

180,351

595.92%

1,399,128

258,198

541.88%

1,552,188

330,847

469.16%

메리츠증권

4,916,273

4,790,412

102.63%

4,185,350

4,166,562

100.45%

3,449,529

3,848,899

89.62%

메리츠자산운용

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠캐피탈

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하

메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)

자산운용 - 유동자산비율

마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성- 금융지주업권의 특성외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.
- 금융지주업권의 성장성2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는 13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가2021년 12월말 기준 금융지주회사는 총 10개 사이며, 2022년 4월 7일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면‘21.12월말 금융지주회사의 총자산은 3,203조원(*)으로 전년말(2,946조원) 대비 257조원(8.7%) 증가하였으며, ’21년 중 당기순이익은 21.1조원으로 전년(15.1조원) 대비 6.1조원(40.2%) 증가하였습니다.(금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)

구 분

’20년(A)

’21년(B)

증감(B-A)

증감률

일반

현황

소속회사수

264

290

26

9.8

재무

손익

현황

연결총자산

2,946.3

3,203.3

257.0

8.7

은행

2,179.2

2,385.4

206.2

9.5

금투

309.9

320.2

10.3

3.3

보험

262.0

266.5

4.5

1.7

여전사 등

173.7

203.8

30.1

17.4

기타

21.4

27.3

5.9

27.3

당기순이익(개별합산)

23.3

30.9

7.6

32.6

은행

10.3

12.7

2.4

23.7

금투

3.3

5.0

1.7

51.7

보험

1.4

2.0

0.7

49.1

여전사 등

2.4

3.5

1.1

46.1

기타1)

5.9

7.5

1.7

28.2

연결당기순이익

15.1

21.2

6.1

40.2

은행

9.6

12.5

2.9

30.2

금투

2.5

4.0

1.6

63.2

보험

1.3

1.7

0.4

34.8

여전사 등

2.9

3.7

0.8

28.1

기타1)3)

△1.1

△0.7

0.4

34.7

주요

경영

비율

총자본비율2)

14.63

15.59

0.95

-

기본자본비율2)

13.19

14.26

1.08

-

보통주자본비율2)

11.93

12.73

0.80

-

고정이하여신비율

0.58

0.47

△0.11

-

대손충당금적립률

131.43

155.89

24.46

-

부채비율

28.87

27.91

△0.96

-

이중레버리지비율

118.54

116.41

△2.14

-

주 : 1) 금융지주회사, 신용정보회사 등 2) 은행지주회사 대상

3) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주로 당기순손실로 나타남

(출처: 금융감독원 보도자료 22.04.07)
- 경기변동의 특성 및 계절성금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다.
- 시장의 안정성글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 코로나19로 인한 영향과 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 2022년은 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를 위한 지속적인 노력이 요구됩니다.
- 경쟁상황국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다.
- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인 부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다.당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경에도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다.향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고 선제적인 위기 대응체제 구축을 통한 건전성 강화를 통해 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

가. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구분
제102기 반기
제101기 연간
제100기 연간

책임준비금(보험계약부채)
지급준비금
21,171,469
1,838,507
1,614,666

보험료적립금
2,007,741
20,286,700
18,487,622

미경과보험료적립금
821,266
750,625
654,210

계약자배당준비금
86,036
88,286
85,379

계약자이익배당준비금
12,527
8,997
7,886

배당보험손실보전준비금
11,993
10,483
9,146

합계
24,111,032
22,983,598
20,858,909

비상위험준비금
314,898
301,971
283,652

대손준비금
58,614
33,839
24,556

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음

나. 위험기준지급여력비율(RBC)

최근 지급여력비율(RBC비율)은 2020년12월말 211.5%, 2021년12월말 207.4%, 2022년 6월말 212.4%입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 신종자본증권, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

지급여력금액(A)

4,958,935

4,068,928
3,595,085

위험기준 지급여력기준금액(B)

2,335,230

1,961,414
1,699,856

위험기준 지급여력비율(A/B)

212.4

207.4
211.5

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) 업무보고서 법정제출기한 미도래(보험업감독규정 제6-8조, 보험업감독업무시행세칙별지 26)로 향후 변동가능성이 있습니다.

다. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

손해율

75.1

76.9

78.3

사업비율

21.8

23.0

26.1

운용자산이익율

4.2

4.0

4.9

ROA

3.6

2.6

1.9

ROE

54.6

27.3

17.3

자산운용율

85.0

87.9

87.4

자산수익율

4.0

3.9

4.6

주) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임

(1) 손해율 : 발생손해액/경과보험료

＊ 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준 (2) 사업비율 : 순사업비/보유보험료 (3) 운용자산이익율 : 투자영업손익/경과운용자산 × 100 ＊ 투자영업손익= 투자영업수익- 투자영업비용 ＊ 경과운용자산 = (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업손익) / 2 (4) ROA (Return on Assets) ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} × (4/경과분기수) ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함 ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 미상각신계약비 및 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임 (5) ROE (Return on Equity) ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수) ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계(6) 자산운용율 : 회계연도말 운용자산/회계연도말 총자산 (7) 자산수익률 : 투자영업손익 / {(기초총자산+기말총자산-투자영업손익)/2} ×(4/ 경과분기수) ＊ 투자영업손익 = 투자영업수익- 투자영업비용 ＊ 총자산 : 재무상태표(총괄) 총자산에서 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임 액 합계를 말함

라.산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

(1) 산업의 특성

손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다.

손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다.

손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다.

한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자영업손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다.

(2) 산업의 성장성

손해보험산업은 저금리 장기화, 실손보험 손해율 악화 및 코로나19 등 감염병 확산이라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다.

하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 계절성 보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.

마. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

(1) 시장의 안정성 최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다. (2) 경쟁상황

최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.

장기손해보험은 세제개편 등에 따라 저축성보험 시장이 축소되어 향후 보장성보험 중심의 성장과 경쟁 심화가 예상됩니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다.

한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에 따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다.

바.
시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

메리츠화재는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know-How를 토대로 고객의 손해를 보장하며, 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다.

메리츠화재의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다. 장기 보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로, 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다.

메리츠화재의 약점으로는 상위사 대비 규모의 경제가 부족하며 판매채널이 상위사 대비 수적 열세에 있다는 점을 꼽을 수 있습니다.

하지만, 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며, 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다.

사. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

당사는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다.

또한 ‘걱정인형’이라는 캐릭터를 활용한 타사대비 차별화된 광고/홍보 전략을 통해 기업이미지 및 인지도를 효과적으로 제고시키고 있습니다.

당사는 보장성, 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고, 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 반기(연결기준)

제50기(연결기준)
제49기(연결기준)

영업용순자본
4,465,788
4,294,131
4,109,298

총 위 험 액
2,444,260
2,373,588
1,875,308

잉 여 자 본
2,021,528
1,920,543
2,233,991

필요유지자기자본
134,610
134,610
134,610

순자본비율
1,501.77%
1,426.75%
1,659.60%

※ 제51기 반기 별도재무제표 기준 잉여자본은 2,099,472백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 반기

제50기
제49기

실질자산(A)
47,786,340
41,751,078
35,028,432

실질부채(B)
42,807,569
36,883,833
30,771,024

자산부채비율(A/B)
111.63%
113.20%
113.84%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준
(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 반기

제50기
제49기

수정 총자산(A)
44,308,363
39,411,395
32,742,494

수정 자기자본(B)
5,131,271
4,907,549
4,407,033

레버리지비율(A/B)
863.5%
803.1%
743.0%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 별도재무제표 기준
나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 ■ 리스크관리 문화 ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다. ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. ■ 리스크관리 원칙 ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다. ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다. ○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다. ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다. ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동 ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 리스크 통합 관리: 당사는 급변하는 리스크 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체제 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다. ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다. ■ 일반원칙 ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다. ■ 리스크관리위원회 ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다. ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다. ■ 리스크관리실무위원회 ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다. ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다. ■ 심사위원회 ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다. ■ 부문별 리스크관리 실무협의회 ○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다. ○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회 등이 운영되고 있습니다. ■ 심사분석팀 및 심사관리팀 ○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다. ■ 리스크관리팀 ○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다. ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다. ■ 팀별 리스크관리자 ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.
(2) 신용위험관리

Exposure를 주지표로 관리: 당사는 신용리스크를 거래상대방이 결제의무, 원리금 지급의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있으며, 거래상대방의 신용등급 및 자산 가치 하락으로 인한 채무이행능력의 변화를 포함하여 관리하고 있습니다. 또한, 신용공여에 대하여는 투자심의 전문기구(심사위원회)의 엄격한 사전심사를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다. ○ 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 관리: 거래상대방에 대한 신용등급을 외부신용등급(국내 및 국외)과 자체적으로 산출한 내부신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 바탕으로 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 Exposure를 산출하여 관리하고 있습니다.○ 신용리스크관리 시스템을 통한 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(3) 시장위험관리

VaR를 주지표로 관리: 당사는 시장리스크를 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직이므로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이러한 리스크를 내포하는 모든 거래를 대상으로 VaR를 측정하고(기준: Delta-gamma방식, 99%, 1일), 한도를 부여하여 관리하고 있으며, VaR의 한계점(정상적인 시장상황 가정)을 보완하기 위하여 민감도, 다양한 시나리오 및 Stress Test 분석 등을 보조지표로 활용하여 시장리스크를 관리하고 있습니다. ○ 포지션한도 설정: 채권상품의 과도한 포지션 설정에 따른 자금조달유동성리스크 노출 및 투기거래 목적의 파생상품의 고위험 노출 등을 방지하기 위하여 포지션한도를 설정하여 리스크에 대한 노출을 제한하고 있습니다. ○ VaR한도 및 손실한도: 회사의 수용 가능한 최대손실 개념으로 VaR 한도(사전적 관리) 및 실제 발생되는 손실에 대한 손실한도(사후적 관리)를 병행하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.○ 시장리스크관리 시스템을 통한 VaR 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리유동성 비율을 주지표로 관리: 당사는 유동성리스크를 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이를 관리하기 위하여 유동성비율 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석(정상상황, 회사고유위기. 시장전반위기, 상호결합위기) 등을 보조지표로 활용하고 있으며, 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 누적유동성비율 한도를 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있으며, 자금의 조달 및 운용현황을 주기적으로 분석하고 평가함으로써 적정한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.○ 유동성관리협의회: 평상시 대내적으로 관련부서와 유동성관리협의회를 통한 계획적인 자금 조달 및 운영, 유동성 비율 준수, 대외적으로는 주요 자금조달 및 운용기관들과 긴밀한 협조관계 유지 및 대체 자금조달원의 확보 노력 등을 통하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다. ○ 위기상황 단계별 대비책 마련: 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 인식지표, 인식기준을 개발하고, 대비책을 마련하여 유동성관리에 만전을 기하고 있습니다. ○ 유동성리스크관리 시스템을 통한 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(5) 운영위험관리○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.

○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.

○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.
다. 수수료 현황

- 오프라인(영업점) 위탁수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피코스닥코넥스ELWETFETN

2억원 이하

0.498132%

영업점/컨택센터

5억원 이하

0.448132% + 10만원

5억원 초과

0.398132% + 35만원

K-OTC

0.5% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물

EUREX야간미니KOSPI200선물

변동성지수선물섹터지수선물코스닥150선물KRX300선물

15억원 미만

0.039863%

영업점

20억원 미만

0.029863% + 15만원

25억원 미만

0.024863% + 25만원

36억원 미만

0.019863% + 37.5만원

36억원 이상

0.029863%

주식선물ETF선물

15억원 미만

0.04%

20억원 미만

0.03% + 15만원

25억원 미만

0.025% + 25만원

36억원 미만

0.02% + 37.5만원

36억원 이상

0.03%

옵션

KOSPI200옵션KOSPI200위클리옵션EUREX야간KOSPI200옵션EUREX야간KOSPI200위클리옵션미니KOSPI200옵션코스닥150옵션주식옵션

1천만원 미만

1.195554%

1천만원 이상

0.995554% + 2만원

기타 선물/옵션

채권금리선물

3년국채

1계약 당

8,000원

5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

1,600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

800원

돈육

8,000원

통화옵션

미국달러

1.5% 일괄 적용

- 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피코스닥코넥스ELWETFETN

1백만원 이하

0.198132% + 900원

신용매수/ARS 매매0.198132%

일괄 적용

3백만원 미만

0.198132% + 1,000원

1천만원 미만

0.138132% + 1,000원

5천만원 미만

0.138132%

1억원 미만

0.098132%

5억원 미만

0.088132%

5억원 이상

0.078132%

K-OTC

0.25% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물

미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물

EUREX야간미니KOSPI200선물변동성지수선물섹터지수선물코스닥150선물KRX300선물

0.007863% 일괄 적용

주식선물ETF선물

0.008% 일괄 적용

옵션

KOSPI200옵션KOSPI200위클리옵션EUREX야간KOSPI200옵션EUREX야간KOSPI200위클리옵션미니KOSPI200옵션코스닥150옵션

1천만원 미만

0.395554%

1천만원 이상

0.295554%

주식옵션

0.295554% 일괄 적용

기타 선물/옵션

채권금리선물

3년국채

1계약 당

3,000원

5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

300원

돈육

3,000원

통화옵션

미국달러

0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용

- 채권 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

소구분

수수료율

비고

채권

일반채권

잔존기간 1년 미만

0.1%

잔존기간 2년 미만

0.2%

잔존기간 2년 이상

0.3%

전환사채

잔존기간 구분없이

0.3%

소액국공채

액면가 5천만원 이하

0.6%

액면가 5천만원 초과

0.3%

* 온/오프라인 구분없음

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

상품구분

수수료율

오프라인

온라인

미국

0.5%(최소수수료 USD 10)

0.25%(최소수수료 USD 3)

중국

0.5%

0.3%

홍콩

0.5%

0.3%

일본

0.5%(최소수수료 JPY 4,500)

0.3%(최소수수료 JPY 1,000)

싱가포르

0.5%(최소수수료 SGD 60)

-

호주

0.5%(최소수수료 AUD 40)

캐나다

0.5%(최소수수료 CAD 40)

유럽

(독일, 핀란드, 프랑스,

벨기에, 네덜란드,

포르투갈, 그리스,

아일랜드, 이탈리아,

스페인, 오스트리아)

0.5%(최소수수료 EUR 30)

베트남

0.5%(최소수수료 VND 600,000)

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함
- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분

통화

수수료

오프라인

온라인

해외선물

(Standard)

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

JPY

1,200

800

SGD

15

10

GBP

9

6

CNY

90

50

해외선물

(Micro)

USD

7

1

EUR

7

1

해외옵션

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.

- CFD 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(대면 개설)

온라인(비대면 개설)

국내

0.40%

0.10%

0.015%

해외

미국

0.13%

0.09%

중국

0.19%

0.15%

홍콩

0.13%

0.09%

일본

0.13%

0.09%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용
라. 업계의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분
2022년 6월
2021년
2020년
2019년
2018년

주가지수
KOSPI
2,332.64
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04

KOSDAQ
745.44
1,033.98
968.42
669.83
675.65

시가총액
금 액
2,161
2,650
2,366
1,717
1,572

증감율
-18.46%
+ 12.00%
+ 37.78%
+ 9.23%
(-) 16.75%

거래대금
금 액
4,470
6,767
5,708
2,288
2,800

증감율
-33.95%
+ 18.55%
+ 149.51%
(-) 18.29%
+ 27.81%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.주3) 증감율은 전기말 대비 수치임

(출처 : 한국거래소 통계자료)

-
산업의 성장성금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.-
경제환경의 불확실성2020년 초 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
(2) 국내외 시장여건- 시장의 안정성 및 경쟁상황2022년 6월말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분
'22.1~'22.3
'21.1~'21.12
'20.1~'20.12

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

수수료수익
167,449
4.37%
725,309
4.70%
611,303
4.81%

증권평가 및 처분이익
984,588
11.62%
2,430,351
12.25%
2,430,052
9.95%

파생상품관련이익
8471,670
21.52%
16,854,051
26.98%
10,529,134
15.61%

이자수익
257,518
9.63%
717,894
7.96%
678,521
7.87%

영업이익
271,951
10.14%
860,455
7.01%
652,290
7.79%

세전이익
261,642
9.61%
899,759
7.78%
576,099
7.59%

당기순이익
192,644
9.51%
681,610
8.07%
423,852
7.63%

*자료출처: 금융감독원 금융통계정보시스템자료 증권사(국내법인) (주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망- 해당사항 없음

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 자본적정성 및 건전성 관련지표(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

조정자기자본(A)
1,366,115
1,254,533
999,700

조정총자산(B)
8,122,987
7,473,983
5,838,508

조정자기자본비율(A/B)
16.82
16.79
17.12

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

(2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

제11기 반기
제10기
제9기

무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율

90,953
1.29
74,484
1.13
148,773
2.95

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임(3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

대손충당금 잔액
일 반
93,828
98,331
130,968

특 별
-
-
-

합 계
93,828
98,331
130,968

기중 대손상각액
21,750
68,624
46,702

(4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

유동성자산
2,023,601
1,538,118
1,476,920

유동성부채
664,240
809,634
1,001,255

유동성비율
304.65
189.98
147.51

주) 3개월 유동성비율 기준임
나. 자산건전성 분류 및 연체현황(1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

건전성분류
정상
6,800,406
6,323,513
4,798,492

충당금적립액
62,587
59,590
46,681

적립율
0.92
0.94
0.97

요주의
161,194
198,583
102,535

충당금적립액
9,313
9,337
9,747

적립율
5.78
4.70
9.51

고정
65,912
45,206
67,265

충당금적립액
7,565
7,283
14,738

적립율
11.48
16.11
21.91

회수의문
13,723
9,010
17,691

충당금적립액
7,383
4,779
5,608

적립율
53.80
53.04
31.70

추정손실
11,318
20,268
63,817

충당금적립액
6,980
17,342
54,194

적립율
61.67
85.56
84.92

합계
7,052,553
6,596,580
5,049,800

충당금적립액
93,828
98,331
130,968

적립율
1.33
1.49
2.59

연체현황
총채권액
6,949,916
6,493,942
4,963,849

연체금액
80,631
63,608
114,947

1개월 미만
848
794
10,117

1개월 이상
79,783
62,814
104,830

연체율
1.16
0.98
2.32

1개월 미만
0.01
0.01
0.21

1개월 이상
1.15
0.97
2.11

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

(2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

건전성분류
정상
216,119
138,136
237,238

충당금적립액
2,617
1,742
3,863

적립율
1.21
1.26
1.63

요주의
7,553
10,753
1,911

충당금적립액
165
371
295

적립율
2.18
3.45
15.44

고정
496
1,228
3,001

충당금적립액
160
576
987

적립율
32.26
46.91
32.89

회수의문
913
1,461
2,893

충당금적립액
188
376
1,376

적립율
20.61
25.74
47.56

추정손실
1,785
6,226
15,520

충당금적립액
547
5,156
12,772

적립율
30.64
82.81
82.29

합계
226,866
157,804
260,563

충당금적립액
3,677
8,221
19,293

적립율
1.62
5.21
7.40

연체현황
총채권액
226,866
157,804
260,563

연체금액
1,291
5,752
16,524

1개월 미만
50
60
95

1개월 이상
1,241
5,692
16,429

연체율
0.57
3.65
6.34

1개월 미만
0.02
0.04
0.03

1개월 이상
0.55
3.61
6.31

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외

(3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

건전성분류
정상
1,696,476
1,542,129
1,277,209

충당금적립액
2,572
2,900
2,942

적립율
0.15
0.19
0.23

요주의
30,745
23,274
8,862

충당금적립액
215
171
294

적립율
0.70
0.73
3.32

고정
1,846
2,538
17,331

충당금적립액
311
710
832

적립율
16.85
27.97
4.80

회수의문
1,065
1,146
7,271

충당금적립액
104
183
271

적립율
9.77
15.97
3.73

추정손실
867
1,701
4,207

충당금적립액
625
1,591
3,332

적립율
72.09
93.53
79.20

합계
1,730,999
1,570,788
1,314,880

충당금적립액
3,827
5,555
7,671

적립율
0.22
0.35
0.58

연체현황
총채권액
1,730,999
1,570,788
1,314,880

연체금액
2,390
4,398
7,840

1개월 미만
128
172
188

1개월 이상
2,262
4,226
7,652

연체율
0.14
0.28
0.60

1개월 미만
0.01
0.01
0.02

1개월 이상
0.13
0.27
0.58

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)주) 이연부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

건전성분류
정상
4,780,355
4,537,905
3,196,161

충당금적립액
56,539
54,209
39,368

적립율
1.18
1.19
1.23

요주의
122,879
164,542
91,750

충당금적립액
8,789
8,679
9,003

적립율
7.15
5.27
9.81

고정
63,570
41,440
46,933

충당금적립액
7,094
5,997
12,918

적립율
11.16
14.47
27.52

회수의문
11,642
6,304
7,401

충당금적립액
7,029
4,166
3,891

적립율
60.38
66.09
52.57

추정손실
8,510
12,073
43,335

충당금적립액
5,704
10,350
37,487

적립율
67.03
85.73
86.51

합계
4,986,956
4,762,264
3,385,580

충당금적립액
85,155
83,401
102,667

적립율
1.71
1.75
3.03

연체현황
총채권액
4,986,956
4,762,264
3,385,580

연체금액
76,675
53,086
89,701

1개월 미만
665
559
9,830

1개월 이상
76,010
52,527
79,871

연체율
1.54
1.11
2.65

1개월 미만
0.02
0.01
0.29

1개월 이상
1.52
1.10
2.36

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외

다. 여신전문금융업의 전반적인 사항

- 업계 현황(1) 여신전문금융업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.(2) 여신전문금융회사의 시장여건2022년 캐피탈사의 전반적인 영업환경은 업권간 경쟁심화, 조달비용 상승, 규제 변화 등의 영향으로 어려움이 예상됩니다. 자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있습니다. 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하고 있습니다.전세계적인 통화정책 정상화의 기조가 본격화되고, 국내경제 회복세 및 물가상승 압력 등으로 인해 기준금리는 추가 인상될 전망입니다. 그에 따른 여전사 조달비용 증가는 불가피할 것으로 보이고, 2022년 만기도래 여전채 물량 증가에 따른 차환발행 수요가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 파생결합증권 여전채 편입한도 제한으로 인한 여전채 수요가 단계적으로 축소될 경우 자금조달 상황 악화의 가능성이 존재합니다. 끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 당사는 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며 하반기부터 금리상한이 14.45%로 변경되었습니다.

[당사 시장점유율]

구 분
22년 3월말
21년 12월말
20년 12월말
19년 12월말
18년 12월말

할부금융
0.64%
0.53%

0.84%

1.46%

3.12%

리스
4.01%
3.93%

3.68%

4.08%

7.68%

대출채권
4.41%
4.55%
3.86%
4.16%
4.22%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.3조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

(5) 부문별 특성 및 산업의 성장성1) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.2021년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.7%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계
성장률

자동차
가전
기타
계

2017년
185,361
250
4,682
190,293
3,086
2,823
4,824
201,026
16.2

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,393
210,830
4.9

2019년
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257
5.9

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
5,747
233,343
4.5

2021년
208,540
235
2,456
211,231
-
3,079
3,521
217,831
-6.6

출처 : 여신금융협회

2) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
금융
운용
총계
성장률

원화
외화
원화
외화

2017년
97,380
498
30,202
-
128,080
5.3

2018년
98,055
282
37,358
-
135,695
5.9

2019년
101,739
-
36,157
-
137,896
1.6

2020년
100,231
-
56,137
-
156,368
13.4

2021년
109,946
-
64,829
-
174,775
11.8

출처 : 여신금융협회

3) 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등1) 주요법령 및 감독규정 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등2) 주요내용 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내 - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내 - 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황

리스/할부금융사(48)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아,
메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 엠피씨캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈

신용카드사(8)

롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드

신기술사(76)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 씨앤씨아이파트너스, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 프랜드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기 2분기

제12기

제11기

자기자본(A)

5,297,616

4,606,184

3,980,405

필요자본(B)

2,956,725

2,598,175

2,110,247

필요자본 대비 자기자본비율(A/B)

179.17

177.29

188.62

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본

주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출주3) 업무보고서 법정제출기한 미도래로 향후 변동가능성이 있습니다.

나. 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기2분기

제12기

제11기

부채(A)

702,891

726,490

400,941

자기자본(B)

1,690,716

1,601,478

1,488,316

부채비율(A/B)

41.57

45.36

26.94

주) 당사 별도재무제표 기준

다. 원화 유동성비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제13기2분기

제12기

제11기

원화유동성 자산(A)

234,804

282,914

64,570

원화유동성 부채(B)

1,869

1,869

1,175

원화유동성 비율(A/B)

12,563

15,137

5,495

※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사

라. 외화유동성비율

(단위 : 천미달러)

구분

CY2022 2분기

CY2021

CY2020

자산

부채

비율

자산

부채

비율

자산

부채

비율

메리츠금융지주

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠화재

1,074,741

180,351

595.92%

1,399,128

258,198

541.88%

1,552,188

330,847

469.16%

메리츠증권

4,916,273

4,790,412

102.63%

4,185,350

4,166,562

100.45%

3,449,529

3,848,899

89.62%

메리츠자산운용

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠캐피탈

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하

메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)

자산운용 - 유동자산비율

마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성- 금융지주업권의 특성외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.
- 금융지주업권의 성장성2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는 13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가2021년 12월말 기준 금융지주회사는 총 10개 사이며, 2022년 4월 7일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면‘21.12월말 금융지주회사의 총자산은 3,203조원(*)으로 전년말(2,946조원) 대비 257조원(8.7%) 증가하였으며, ’21년 중 당기순이익은 21.1조원으로 전년(15.1조원) 대비 6.1조원(40.2%) 증가하였습니다.(금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)

구 분

’20년(A)

’21년(B)

증감(B-A)

증감률

일반

현황

소속회사수

264

290

26

9.8

재무

손익

현황

연결총자산

2,946.3

3,203.3

257.0

8.7

은행

2,179.2

2,385.4

206.2

9.5

금투

309.9

320.2

10.3

3.3

보험

262.0

266.5

4.5

1.7

여전사 등

173.7

203.8

30.1

17.4

기타

21.4

27.3

5.9

27.3

당기순이익(개별합산)

23.3

30.9

7.6

32.6

은행

10.3

12.7

2.4

23.7

금투

3.3

5.0

1.7

51.7

보험

1.4

2.0

0.7

49.1

여전사 등

2.4

3.5

1.1

46.1

기타1)

5.9

7.5

1.7

28.2

연결당기순이익

15.1

21.2

6.1

40.2

은행

9.6

12.5

2.9

30.2

금투

2.5

4.0

1.6

63.2

보험

1.3

1.7

0.4

34.8

여전사 등

2.9

3.7

0.8

28.1

기타1)3)

△1.1

△0.7

0.4

34.7

주요

경영

비율

총자본비율2)

14.63

15.59

0.95

-

기본자본비율2)

13.19

14.26

1.08

-

보통주자본비율2)

11.93

12.73

0.80

-

고정이하여신비율

0.58

0.47

△0.11

-

대손충당금적립률

131.43

155.89

24.46

-

부채비율

28.87

27.91

△0.96

-

이중레버리지비율

118.54

116.41

△2.14

-

주 : 1) 금융지주회사, 신용정보회사 등 2) 은행지주회사 대상

3) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주로 당기순손실로 나타남

(출처: 금융감독원 보도자료 22.04.07)
- 경기변동의 특성 및 계절성금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다.
- 시장의 안정성글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 코로나19로 인한 영향과 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 2022년은 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를 위한 지속적인 노력이 요구됩니다.
- 경쟁상황국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다.
- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인 부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다.당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경에도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다.향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고 선제적인 위기 대응체제 구축을 통한 건전성 강화를 통해 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

가. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구분
제102기 반기
제101기 연간
제100기 연간

책임준비금(보험계약부채)
지급준비금
21,171,469
1,838,507
1,614,666

보험료적립금
2,007,741
20,286,700
18,487,622

미경과보험료적립금
821,266
750,625
654,210

계약자배당준비금
86,036
88,286
85,379

계약자이익배당준비금
12,527
8,997
7,886

배당보험손실보전준비금
11,993
10,483
9,146

합계
24,111,032
22,983,598
20,858,909

비상위험준비금
314,898
301,971
283,652

대손준비금
58,614
33,839
24,556

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨주2) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음

나. 위험기준지급여력비율(RBC)

최근 지급여력비율(RBC비율)은 2020년12월말 211.5%, 2021년12월말 207.4%, 2022년 6월말 212.4%입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 신종자본증권, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다

(단위 : 백만원, %)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

지급여력금액(A)

4,958,935

4,068,928
3,595,085

위험기준 지급여력기준금액(B)

2,335,230

1,961,414
1,699,856

위험기준 지급여력비율(A/B)

212.4

207.4
211.5

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) 업무보고서 법정제출기한 미도래(보험업감독규정 제6-8조, 보험업감독업무시행세칙별지 26)로 향후 변동가능성이 있습니다.

다. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구 분

제102기 반기

제101기 연간

제100기 연간

손해율

75.1

76.9

78.3

사업비율

21.8

23.0

26.1

운용자산이익율

4.2

4.0

4.9

ROA

3.6

2.6

1.9

ROE

54.6

27.3

17.3

자산운용율

85.0

87.9

87.4

자산수익율

4.0

3.9

4.6

주) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임

(1) 손해율 : 발생손해액/경과보험료

＊ 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준 (2) 사업비율 : 순사업비/보유보험료 (3) 운용자산이익율 : 투자영업손익/경과운용자산 × 100 ＊ 투자영업손익= 투자영업수익- 투자영업비용 ＊ 경과운용자산 = (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업손익) / 2 (4) ROA (Return on Assets) ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} × (4/경과분기수) ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함 ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 미상각신계약비 및 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임 (5) ROE (Return on Equity) ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수) ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계(6) 자산운용율 : 회계연도말 운용자산/회계연도말 총자산 (7) 자산수익률 : 투자영업손익 / {(기초총자산+기말총자산-투자영업손익)/2} ×(4/ 경과분기수) ＊ 투자영업손익 = 투자영업수익- 투자영업비용 ＊ 총자산 : 재무상태표(총괄) 총자산에서 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임 액 합계를 말함

라.산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

(1) 산업의 특성

손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다.

손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다.

손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다.

한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자영업손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다.

(2) 산업의 성장성

손해보험산업은 저금리 장기화, 실손보험 손해율 악화 및 코로나19 등 감염병 확산이라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다.

하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 계절성 보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.

마. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

(1) 시장의 안정성 최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다. (2) 경쟁상황

최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.

장기손해보험은 세제개편 등에 따라 저축성보험 시장이 축소되어 향후 보장성보험 중심의 성장과 경쟁 심화가 예상됩니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다.

한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에 따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다.

바.
시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

메리츠화재는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know-How를 토대로 고객의 손해를 보장하며, 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다.

메리츠화재의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다. 장기 보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로, 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다.

메리츠화재의 약점으로는 상위사 대비 규모의 경제가 부족하며 판매채널이 상위사 대비 수적 열세에 있다는 점을 꼽을 수 있습니다.

하지만, 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며, 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다.

사. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

당사는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다.

또한 ‘걱정인형’이라는 캐릭터를 활용한 타사대비 차별화된 광고/홍보 전략을 통해 기업이미지 및 인지도를 효과적으로 제고시키고 있습니다.

당사는 보장성, 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고, 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 반기(연결기준)

제50기(연결기준)
제49기(연결기준)

영업용순자본
4,465,788
4,294,131
4,109,298

총 위 험 액
2,444,260
2,373,588
1,875,308

잉 여 자 본
2,021,528
1,920,543
2,233,991

필요유지자기자본
134,610
134,610
134,610

순자본비율
1,501.77%
1,426.75%
1,659.60%

※ 제51기 반기 별도재무제표 기준 잉여자본은 2,099,472백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 반기

제50기
제49기

실질자산(A)
47,786,340
41,751,078
35,028,432

실질부채(B)
42,807,569
36,883,833
30,771,024

자산부채비율(A/B)
111.63%
113.20%
113.84%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준
(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분

제51기 반기

제50기
제49기

수정 총자산(A)
44,308,363
39,411,395
32,742,494

수정 자기자본(B)
5,131,271
4,907,549
4,407,033

레버리지비율(A/B)
863.5%
803.1%
743.0%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 별도재무제표 기준
나. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 ■ 리스크관리 문화 ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다. ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. ■ 리스크관리 원칙 ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다. ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다. ○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다. ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다. ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동 ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 리스크 통합 관리: 당사는 급변하는 리스크 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체제 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다. ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다. ■ 일반원칙 ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다. ■ 리스크관리위원회 ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다. ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다. ■ 리스크관리실무위원회 ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다. ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다. ■ 심사위원회 ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다. ■ 부문별 리스크관리 실무협의회 ○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다. ○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회 등이 운영되고 있습니다. ■ 심사분석팀 및 심사관리팀 ○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다. ■ 리스크관리팀 ○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다. ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다. ■ 팀별 리스크관리자 ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.
(2) 신용위험관리

Exposure를 주지표로 관리: 당사는 신용리스크를 거래상대방이 결제의무, 원리금 지급의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있으며, 거래상대방의 신용등급 및 자산 가치 하락으로 인한 채무이행능력의 변화를 포함하여 관리하고 있습니다. 또한, 신용공여에 대하여는 투자심의 전문기구(심사위원회)의 엄격한 사전심사를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다. ○ 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 관리: 거래상대방에 대한 신용등급을 외부신용등급(국내 및 국외)과 자체적으로 산출한 내부신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 바탕으로 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 Exposure를 산출하여 관리하고 있습니다.○ 신용리스크관리 시스템을 통한 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(3) 시장위험관리

VaR를 주지표로 관리: 당사는 시장리스크를 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직이므로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이러한 리스크를 내포하는 모든 거래를 대상으로 VaR를 측정하고(기준: Delta-gamma방식, 99%, 1일), 한도를 부여하여 관리하고 있으며, VaR의 한계점(정상적인 시장상황 가정)을 보완하기 위하여 민감도, 다양한 시나리오 및 Stress Test 분석 등을 보조지표로 활용하여 시장리스크를 관리하고 있습니다. ○ 포지션한도 설정: 채권상품의 과도한 포지션 설정에 따른 자금조달유동성리스크 노출 및 투기거래 목적의 파생상품의 고위험 노출 등을 방지하기 위하여 포지션한도를 설정하여 리스크에 대한 노출을 제한하고 있습니다. ○ VaR한도 및 손실한도: 회사의 수용 가능한 최대손실 개념으로 VaR 한도(사전적 관리) 및 실제 발생되는 손실에 대한 손실한도(사후적 관리)를 병행하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.○ 시장리스크관리 시스템을 통한 VaR 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리유동성 비율을 주지표로 관리: 당사는 유동성리스크를 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이를 관리하기 위하여 유동성비율 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석(정상상황, 회사고유위기. 시장전반위기, 상호결합위기) 등을 보조지표로 활용하고 있으며, 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 누적유동성비율 한도를 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있으며, 자금의 조달 및 운용현황을 주기적으로 분석하고 평가함으로써 적정한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.○ 유동성관리협의회: 평상시 대내적으로 관련부서와 유동성관리협의회를 통한 계획적인 자금 조달 및 운영, 유동성 비율 준수, 대외적으로는 주요 자금조달 및 운용기관들과 긴밀한 협조관계 유지 및 대체 자금조달원의 확보 노력 등을 통하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다. ○ 위기상황 단계별 대비책 마련: 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 인식지표, 인식기준을 개발하고, 대비책을 마련하여 유동성관리에 만전을 기하고 있습니다. ○ 유동성리스크관리 시스템을 통한 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(5) 운영위험관리○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.

○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.

○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.
다. 수수료 현황

- 오프라인(영업점) 위탁수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피코스닥코넥스ELWETFETN

2억원 이하

0.498132%

영업점/컨택센터

5억원 이하

0.448132% + 10만원

5억원 초과

0.398132% + 35만원

K-OTC

0.5% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물

EUREX야간미니KOSPI200선물

변동성지수선물섹터지수선물코스닥150선물KRX300선물

15억원 미만

0.039863%

영업점

20억원 미만

0.029863% + 15만원

25억원 미만

0.024863% + 25만원

36억원 미만

0.019863% + 37.5만원

36억원 이상

0.029863%

주식선물ETF선물

15억원 미만

0.04%

20억원 미만

0.03% + 15만원

25억원 미만

0.025% + 25만원

36억원 미만

0.02% + 37.5만원

36억원 이상

0.03%

옵션

KOSPI200옵션KOSPI200위클리옵션EUREX야간KOSPI200옵션EUREX야간KOSPI200위클리옵션미니KOSPI200옵션코스닥150옵션주식옵션

1천만원 미만

1.195554%

1천만원 이상

0.995554% + 2만원

기타 선물/옵션

채권금리선물

3년국채

1계약 당

8,000원

5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

1,600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

800원

돈육

8,000원

통화옵션

미국달러

1.5% 일괄 적용

- 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피코스닥코넥스ELWETFETN

1백만원 이하

0.198132% + 900원

신용매수/ARS 매매0.198132%

일괄 적용

3백만원 미만

0.198132% + 1,000원

1천만원 미만

0.138132% + 1,000원

5천만원 미만

0.138132%

1억원 미만

0.098132%

5억원 미만

0.088132%

5억원 이상

0.078132%

K-OTC

0.25% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물

미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물

EUREX야간미니KOSPI200선물변동성지수선물섹터지수선물코스닥150선물KRX300선물

0.007863% 일괄 적용

주식선물ETF선물

0.008% 일괄 적용

옵션

KOSPI200옵션KOSPI200위클리옵션EUREX야간KOSPI200옵션EUREX야간KOSPI200위클리옵션미니KOSPI200옵션코스닥150옵션

1천만원 미만

0.395554%

1천만원 이상

0.295554%

주식옵션

0.295554% 일괄 적용

기타 선물/옵션

채권금리선물

3년국채

1계약 당

3,000원

5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

300원

돈육

3,000원

통화옵션

미국달러

0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용

- 채권 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

소구분

수수료율

비고

채권

일반채권

잔존기간 1년 미만

0.1%

잔존기간 2년 미만

0.2%

잔존기간 2년 이상

0.3%

전환사채

잔존기간 구분없이

0.3%

소액국공채

액면가 5천만원 이하

0.6%

액면가 5천만원 초과

0.3%

* 온/오프라인 구분없음

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

상품구분

수수료율

오프라인

온라인

미국

0.5%(최소수수료 USD 10)

0.25%(최소수수료 USD 3)

중국

0.5%

0.3%

홍콩

0.5%

0.3%

일본

0.5%(최소수수료 JPY 4,500)

0.3%(최소수수료 JPY 1,000)

싱가포르

0.5%(최소수수료 SGD 60)

-

호주

0.5%(최소수수료 AUD 40)

캐나다

0.5%(최소수수료 CAD 40)

유럽

(독일, 핀란드, 프랑스,

벨기에, 네덜란드,

포르투갈, 그리스,

아일랜드, 이탈리아,

스페인, 오스트리아)

0.5%(최소수수료 EUR 30)

베트남

0.5%(최소수수료 VND 600,000)

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함
- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분

통화

수수료

오프라인

온라인

해외선물

(Standard)

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

JPY

1,200

800

SGD

15

10

GBP

9

6

CNY

90

50

해외선물

(Micro)

USD

7

1

EUR

7

1

해외옵션

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.

- CFD 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(대면 개설)

온라인(비대면 개설)

국내

0.40%

0.10%

0.015%

해외

미국

0.13%

0.09%

중국

0.19%

0.15%

홍콩

0.13%

0.09%

일본

0.13%

0.09%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용
라. 업계의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분
2022년 6월
2021년
2020년
2019년
2018년

주가지수
KOSPI
2,332.64
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04

KOSDAQ
745.44
1,033.98
968.42
669.83
675.65

시가총액
금 액
2,161
2,650
2,366
1,717
1,572

증감율
-18.46%
+ 12.00%
+ 37.78%
+ 9.23%
(-) 16.75%

거래대금
금 액
4,470
6,767
5,708
2,288
2,800

증감율
-33.95%
+ 18.55%
+ 149.51%
(-) 18.29%
+ 27.81%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.주3) 증감율은 전기말 대비 수치임

(출처 : 한국거래소 통계자료)

-
산업의 성장성금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.-
경제환경의 불확실성2020년 초 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
(2) 국내외 시장여건- 시장의 안정성 및 경쟁상황2022년 6월말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분
'22.1~'22.3
'21.1~'21.12
'20.1~'20.12

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

수수료수익
167,449
4.37%
725,309
4.70%
611,303
4.81%

증권평가 및 처분이익
984,588
11.62%
2,430,351
12.25%
2,430,052
9.95%

파생상품관련이익
8471,670
21.52%
16,854,051
26.98%
10,529,134
15.61%

이자수익
257,518
9.63%
717,894
7.96%
678,521
7.87%

영업이익
271,951
10.14%
860,455
7.01%
652,290
7.79%

세전이익
261,642
9.61%
899,759
7.78%
576,099
7.59%

당기순이익
192,644
9.51%
681,610
8.07%
423,852
7.63%

*자료출처: 금융감독원 금융통계정보시스템자료 증권사(국내법인) (주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망- 해당사항 없음

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 자본적정성 및 건전성 관련지표(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

조정자기자본(A)
1,366,115
1,254,533
999,700

조정총자산(B)
8,122,987
7,473,983
5,838,508

조정자기자본비율(A/B)
16.82
16.79
17.12

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

(2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

제11기 반기
제10기
제9기

무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율

90,953
1.29
74,484
1.13
148,773
2.95

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임(3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

대손충당금 잔액
일 반
93,828
98,331
130,968

특 별
-
-
-

합 계
93,828
98,331
130,968

기중 대손상각액
21,750
68,624
46,702

(4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

유동성자산
2,023,601
1,538,118
1,476,920

유동성부채
664,240
809,634
1,001,255

유동성비율
304.65
189.98
147.51

주) 3개월 유동성비율 기준임
나. 자산건전성 분류 및 연체현황(1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

건전성분류
정상
6,800,406
6,323,513
4,798,492

충당금적립액
62,587
59,590
46,681

적립율
0.92
0.94
0.97

요주의
161,194
198,583
102,535

충당금적립액
9,313
9,337
9,747

적립율
5.78
4.70
9.51

고정
65,912
45,206
67,265

충당금적립액
7,565
7,283
14,738

적립율
11.48
16.11
21.91

회수의문
13,723
9,010
17,691

충당금적립액
7,383
4,779
5,608

적립율
53.80
53.04
31.70

추정손실
11,318
20,268
63,817

충당금적립액
6,980
17,342
54,194

적립율
61.67
85.56
84.92

합계
7,052,553
6,596,580
5,049,800

충당금적립액
93,828
98,331
130,968

적립율
1.33
1.49
2.59

연체현황
총채권액
6,949,916
6,493,942
4,963,849

연체금액
80,631
63,608
114,947

1개월 미만
848
794
10,117

1개월 이상
79,783
62,814
104,830

연체율
1.16
0.98
2.32

1개월 미만
0.01
0.01
0.21

1개월 이상
1.15
0.97
2.11

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

(2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

건전성분류
정상
216,119
138,136
237,238

충당금적립액
2,617
1,742
3,863

적립율
1.21
1.26
1.63

요주의
7,553
10,753
1,911

충당금적립액
165
371
295

적립율
2.18
3.45
15.44

고정
496
1,228
3,001

충당금적립액
160
576
987

적립율
32.26
46.91
32.89

회수의문
913
1,461
2,893

충당금적립액
188
376
1,376

적립율
20.61
25.74
47.56

추정손실
1,785
6,226
15,520

충당금적립액
547
5,156
12,772

적립율
30.64
82.81
82.29

합계
226,866
157,804
260,563

충당금적립액
3,677
8,221
19,293

적립율
1.62
5.21
7.40

연체현황
총채권액
226,866
157,804
260,563

연체금액
1,291
5,752
16,524

1개월 미만
50
60
95

1개월 이상
1,241
5,692
16,429

연체율
0.57
3.65
6.34

1개월 미만
0.02
0.04
0.03

1개월 이상
0.55
3.61
6.31

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외

(3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

건전성분류
정상
1,696,476
1,542,129
1,277,209

충당금적립액
2,572
2,900
2,942

적립율
0.15
0.19
0.23

요주의
30,745
23,274
8,862

충당금적립액
215
171
294

적립율
0.70
0.73
3.32

고정
1,846
2,538
17,331

충당금적립액
311
710
832

적립율
16.85
27.97
4.80

회수의문
1,065
1,146
7,271

충당금적립액
104
183
271

적립율
9.77
15.97
3.73

추정손실
867
1,701
4,207

충당금적립액
625
1,591
3,332

적립율
72.09
93.53
79.20

합계
1,730,999
1,570,788
1,314,880

충당금적립액
3,827
5,555
7,671

적립율
0.22
0.35
0.58

연체현황
총채권액
1,730,999
1,570,788
1,314,880

연체금액
2,390
4,398
7,840

1개월 미만
128
172
188

1개월 이상
2,262
4,226
7,652

연체율
0.14
0.28
0.60

1개월 미만
0.01
0.01
0.02

1개월 이상
0.13
0.27
0.58

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)주) 이연부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

건전성분류
정상
4,780,355
4,537,905
3,196,161

충당금적립액
56,539
54,209
39,368

적립율
1.18
1.19
1.23

요주의
122,879
164,542
91,750

충당금적립액
8,789
8,679
9,003

적립율
7.15
5.27
9.81

고정
63,570
41,440
46,933

충당금적립액
7,094
5,997
12,918

적립율
11.16
14.47
27.52

회수의문
11,642
6,304
7,401

충당금적립액
7,029
4,166
3,891

적립율
60.38
66.09
52.57

추정손실
8,510
12,073
43,335

충당금적립액
5,704
10,350
37,487

적립율
67.03
85.73
86.51

합계
4,986,956
4,762,264
3,385,580

충당금적립액
85,155
83,401
102,667

적립율
1.71
1.75
3.03

연체현황
총채권액
4,986,956
4,762,264
3,385,580

연체금액
76,675
53,086
89,701

1개월 미만
665
559
9,830

1개월 이상
76,010
52,527
79,871

연체율
1.54
1.11
2.65

1개월 미만
0.02
0.01
0.29

1개월 이상
1.52
1.10
2.36

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 이연부대수익비용 제외

다. 여신전문금융업의 전반적인 사항

- 업계 현황(1) 여신전문금융업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.(2) 여신전문금융회사의 시장여건2022년 캐피탈사의 전반적인 영업환경은 업권간 경쟁심화, 조달비용 상승, 규제 변화 등의 영향으로 어려움이 예상됩니다. 자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있습니다. 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하고 있습니다.전세계적인 통화정책 정상화의 기조가 본격화되고, 국내경제 회복세 및 물가상승 압력 등으로 인해 기준금리는 추가 인상될 전망입니다. 그에 따른 여전사 조달비용 증가는 불가피할 것으로 보이고, 2022년 만기도래 여전채 물량 증가에 따른 차환발행 수요가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 파생결합증권 여전채 편입한도 제한으로 인한 여전채 수요가 단계적으로 축소될 경우 자금조달 상황 악화의 가능성이 존재합니다. 끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 당사는 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며 하반기부터 금리상한이 14.45%로 변경되었습니다.

[당사 시장점유율]

구 분
22년 3월말
21년 12월말
20년 12월말
19년 12월말
18년 12월말

할부금융
0.64%
0.53%

0.84%

1.46%

3.12%

리스
4.01%
3.93%

3.68%

4.08%

7.68%

대출채권
4.41%
4.55%
3.86%
4.16%
4.22%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.3조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

(5) 부문별 특성 및 산업의 성장성1) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.2021년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.7%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계
성장률

자동차
가전
기타
계

2017년
185,361
250
4,682
190,293
3,086
2,823
4,824
201,026
16.2

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,393
210,830
4.9

2019년
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257
5.9

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
5,747
233,343
4.5

2021년
208,540
235
2,456
211,231
-
3,079
3,521
217,831
-6.6

출처 : 여신금융협회

2) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
금융
운용
총계
성장률

원화
외화
원화
외화

2017년
97,380
498
30,202
-
128,080
5.3

2018년
98,055
282
37,358
-
135,695
5.9

2019년
101,739
-
36,157
-
137,896
1.6

2020년
100,231
-
56,137
-
156,368
13.4

2021년
109,946
-
64,829
-
174,775
11.8

출처 : 여신금융협회

3) 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등1) 주요법령 및 감독규정 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등2) 주요내용 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내 - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내 - 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황

리스/할부금융사(48)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아,
메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 엠피씨캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈

신용카드사(8)

롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드

신기술사(76)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 씨앤씨아이파트너스, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 프랜드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사
(단위 : 백만원)

과 목
제 13 기 2분기
제 12 기
제 11 기

(2022년 6월말)
(2021년 12월말)
(2020년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
5,578,507
4,550,225
2,580,482

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
32,415,548
31,941,318
29,037,197

III. 파생금융자산
865,531
325,735
631,237

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
23,584,876
20,223,647
16,721,379

V. 상각후원가측정대출채권
13,919,490
15,303,862
12,192,152

VI. 관계(공동)기업투자
884,804
781,660
816,268

VII. 유형자산
801,843
771,524
492,023

VIII. 투자부동산
423,287
420,368
315,165

IX. 무형자산
383,743
413,643
481,516

X. 리스자산
1,723,863
1,559,493
1,300,175

XI. 이연법인세자산
989,048
339,753
185,669

XII. 당기법인세자산
37
14
-

XIII. 기타자산
7,467,147
5,398,344
4,807,656

XIV. 매각예정비유동자산
1,351
1,351
3,507

XV. 특별계정자산
222,457
-
-

자 산 총 계
89,261,532
82,030,937
69,564,426

부 채

I. 보험계약부채
24,145,030
22,983,598
20,876,386

II. 예수부채
2,331,255
2,536,268
1,945,558

III. 당기손익-공정가치측정금융부채
16,846,506
10,572,312
7,566,452

IV. 파생금융부채
1,637,325
623,126
290,420

V. 차입부채
31,606,101
33,873,798
27,834,188

VI. 순확정급여부채
1,222
360
812

VII. 충당부채
36,911
28,947
25,095

VIII. 이연법인세부채
78,170
85,779
210,119

IX. 당기법인세부채
273,580
392,015
315,968

X. 기타부채
6,146,244
4,051,444
3,622,119

XI. 특별계정부채
434,805
-
-

부 채 총 계
83,537,149
75,147,647
62,687,117

자 본

I. 지배기업의 소유주지분
3,110,414
3,720,935
3,349,221

1. 자본금
71,443
71,443
71,443

2. 신종자본증권
593,199
417,934
268,614

3. 자본잉여금
63,530
663,230
663,230

4. 자본조정
4,275
70,925
203,911

5. 기타포괄손익누계액
(1,453,925)
(310,519)
(8,159)

6. 이익잉여금
3,831,892
2,807,922
2,150,182

II. 비지배지분
2,613,970
3,162,355
3,528,088

자 본 총 계
5,724,383
6,883,290
6,877,309

부 채 와 자 본 총 계
89,261,532
82,030,937
69,564,426

(2022.01.01~2022.06.30)
(2021.01.01~2021.12.31)
(2020.01.01~2020.12.31)

I. 영업수익
31,784,606
35,649,934
28,470,577

II. 영업비용
30,600,421
33,849,309
27,098,497

III. 영업이익
1,184,185
1,800,625
1,372,080

IV. 영업외손익
2,371
102,637
(82,963)

V. 법인세비용차감전순이익
1,186,557
1,903,262
1,289,117

VI. 법인세비용
296,147
520,015
363,813

VII. 당기순이익
890,410
1,383,247
925,304

1. 지배주주지분순이익
566,319
789,222
489,716

2. 비지배지분순이익
324,091
594,025
435,588

VIII. 기타포괄손익
(1,797,964)
(509,428)
(254,438)

IX. 총포괄이익
(907,554)
873,819
670,866

1. 지배주주지분총포괄손익
(577,087)
487,070
341,563

2. 비지배지분총포괄손익
(330,466)
386,749
329,303

X. 주당이익

1. 기본주당이익 (원)
4,377
5,932
3,596

2. 희석주당이익 (원)
4,238
5,904
3,571

연결에 포함된 회사수
280
257
186

나. 요약 재무정보

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 13 기 2분기
제 12 기
제 11 기

(2022년 6월말)
(2021년 12월말)
(2020년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
57,471
82,753
64,570

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
185,609
211,327
11,810

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
329,827
200,192
-

IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권
4,209
20,361
946

V. 유형자산
2,237
2,470
252

VI. 무형자산
9,081
9,075
9,575

VII. 종속기업투자
1,801,508
1,801,508
1,801,508

VIII. 기타자산
3,665
282
596

자 산 총 계
2,393,607
2,327,968
1,889,257

부 채

I. 차입부채
678,951
678,609
379,490

II. 이연법인세부채
-
580
1,819

III. 당기법인세부채
6,052
9,049
9,453

IV. 순확정급여부채
251
197
337

V. 충당부채
188
187
197

VI. 기타부채
17,449
37,868
9,645

부 채 총 계
702,891
726,490
400,941

자 본

I. 자본금
71,443
71,443
71,443

II. 신종자본증권
593,109
417,844
268,524

III. 자본잉여금
58,338
658,187
658,188

IV. 자본조정
(149,230)
(123,333)
1,231

V. 기타포괄손익누계액
(15,508)
(68)
(365)

VI. 이익잉여금
1,132,566
577,405
489,295

자 본 총 계
1,690,717
1,601,478
1,488,316

부 채 와 자 본 총 계
2,393,608
2,327,968
1,889,257

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2022.01.01~2022.06.30)
(2021.01.01~2021.12.31)
(2020.01.01~2020.12.31)

I. 영업수익
112,023
254,574
162,801

II. 영업비용
12,102
26,444
17,122

III. 영업이익
99,921
228,130
145,679

IV. 영업외손익
1
13
-

V. 법인세비용차감전순이익
99,922
228,143
145,679

VI. 법인세비용
6,316
8,342
13,076

VII. 당기순이익
93,606
219,801
132,603

VIII. 기타포괄손익
(15,440)
297
(323)

IX. 총포괄이익
78,166
220,098
132,280

X. 주당손익

1. 기본주당이익(원)
657
1,607
963

2. 기본주당이익(원)
653
1,599
963

2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제 13(당)기 반기 2022년 6월 30일 현재

제 12(전)기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 13(당)기 반기말
제 12(전)기 기말

자 산

I. 현금및예치금
5,36,37
5,578,507,480,658
4,550,224,632,986

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,36,37
32,415,547,969,051
31,941,318,106,973

III. 파생금융자산
9,36,37
865,531,455,930
325,735,463,974

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,36,37
23,584,875,961,674
20,223,647,262,607

V. 상각후원가측정대출채권
8,36,37
13,919,489,807,532
15,303,862,029,965

VI. 관계(공동)기업투자
11
884,804,415,947
781,660,415,400

VII. 유형자산

801,843,257,709
771,523,655,528

VIII. 투자부동산

423,286,714,714
420,367,714,154

IX. 무형자산

383,742,573,096
413,642,612,893

X. 리스자산
10,36,37
1,723,863,251,486
1,559,493,464,389

XI. 이연법인세자산

989,047,713,924
339,753,342,283

XII. 당기법인세자산

36,709,945
14,324,865

XIII. 기타자산
12,13,14,36,37
7,467,147,306,187
5,398,343,018,072

XIV.매각예정비유동자산

1,350,716,000
1,350,716,000

XV.특별계정자산
15
222,456,975,807
-

자 산 총 계

89,261,532,309,660
82,030,936,760,089

부 채

I. 보험계약부채
16
24,145,030,397,148
22,983,598,003,808

II. 예수부채
17,36,37
2,331,255,341,867
2,536,268,064,346

III. 당기손익-공정가치측정금융부채
18,36,37
16,846,506,296,370
10,572,312,081,609

IV. 파생금융부채
9,36,37
1,637,324,814,494
623,125,939,141

V. 차입부채
19,36,37
31,606,100,616,666
33,873,797,521,004

VI. 순확정급여부채
21
1,221,899,342
359,758,084

VII. 충당부채
22
36,910,628,156
28,947,341,545

VIII. 이연법인세부채

78,169,661,499
85,778,818,887

IX. 당기법인세부채

273,580,028,645
392,015,090,517

X. 기타부채
20,36,37
6,146,244,194,013
4,051,445,122,008

XI. 특별계정부채
15
434,805,028,166
-

부 채 총 계

83,537,148,906,366
75,147,647,740,949

자 본

I. 지배기업의 소유주지분

3,110,413,528,251
3,720,934,113,475

1. 자본금
24
71,442,909,000
71,442,909,000

2. 신종자본증권
24
593,198,566,161
417,933,578,000

3. 자본잉여금

63,530,027,768
663,229,805,376

4. 자본조정

4,275,414,706
70,924,862,546

5. 기타포괄손익누계액

(1,453,925,190,247)
(310,519,375,800)

6. 이익잉여금
24
3,831,891,800,863
2,807,922,334,353

II. 비지배지분

2,613,969,875,043
3,162,354,905,665

자 본 총 계

5,724,383,403,294
6,883,289,019,140

부 채 와 자 본 총 계

89,261,532,309,660
82,030,936,760,089

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 13(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일 까지

제 12(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 13(당)기 반기
제 12(전)기 반기

3개월
누 적
3개월
누 적

I. 영업수익

17,794,850,587,036
31,784,606,112,208
7,821,803,023,773
15,810,116,691,082

1. 보험영업수익
25
2,783,938,882,351
5,508,793,560,038
2,605,731,805,021
5,205,721,376,866

2. 이자수익
26,37
618,237,591,064
1,236,387,757,505
505,389,266,529
956,880,212,032

3. 수수료수익
27
220,425,286,851
393,006,441,805
202,511,833,259
380,154,694,093

4. 배당금수익
28,37
20,378,783,432
56,072,531,457
10,613,585,334
42,747,293,251

5. 금융상품투자수익
29,37
12,954,546,628,887
22,530,974,512,951
3,878,336,522,624
7,823,539,563,262

당기손익조정접근법 조정전 금융상품투자수익

12,959,486,510,663
22,591,985,961,019
3,897,712,534,943
7,864,845,058,814

당기손익조정접근법 조정액

(4,939,881,776)
(61,011,448,068)
(19,376,012,319)
(41,305,495,552)

6. 리스관련수익
10
51,491,283,911
99,758,350,589
43,100,137,620
83,865,735,463

7. 기타영업수익
30
1,145,798,396,165
1,959,579,223,488
576,119,873,386
1,317,207,816,115

8. 특별계정수익
15
33,734,375
33,734,375
-
-

II. 영업비용

17,295,324,658,324
30,600,420,686,479
7,362,583,782,134
14,909,299,156,795

1. 보험영업비용
25
2,481,975,503,492
4,891,387,117,697
2,337,598,451,572
4,684,323,539,447

2. 이자비용
26,37
211,098,555,240
383,402,182,881
124,880,814,594
242,224,487,230

3. 수수료비용
27
29,816,261,039
68,048,926,464
29,481,950,059
50,014,919,036

4. 금융상품투자비용
29,37
13,373,908,846,010
22,919,707,603,823
3,829,340,389,451
7,839,536,132,899

당기손익조정접근법 조정전 금융상품투자비용

13,402,647,922,333
22,982,417,412,615
3,847,203,854,131
7,888,067,843,895

당기손익조정접근법 조정액

(28,739,076,323)
(62,709,808,792)
(17,863,464,680)
(48,531,710,996)

5. 리스관련비용
10
28,502,716,473
54,871,744,581
22,972,762,983
45,636,902,633

6. 판매비와 관리비
31
416,160,471,728
963,383,244,198
549,483,049,365
1,058,048,012,206

7. 기타영업비용
30
753,828,569,967
1,319,586,132,460
468,826,364,110
989,515,163,344

8. 특별계정비용
15
33,734,375
33,734,375
-
-

III. 영업이익

499,525,928,712
1,184,185,425,729
459,219,241,639
900,817,534,287

IV. 영업외손익

6,354,437,998
2,371,368,954
21,829,171,928
29,100,740,416

V. 법인세비용차감전순이익

505,880,366,710
1,186,556,794,683
481,048,413,567
929,918,274,703

VI. 법인세비용
32
137,829,773,828
296,146,836,986
136,072,258,101
263,640,193,312

VII. 반기순이익

368,050,592,882
890,409,957,697
344,976,155,466
666,278,081,391

(1) 지배기업의 소유주

231,115,872,592
566,318,547,217
186,366,658,465
365,038,773,587

(2) 비지배지분

136,934,720,290
324,091,410,480
158,609,497,001
301,239,307,804

VIII. 기타포괄손익

(919,141,107,888)
(1,797,963,593,522)
(37,757,624,959)
(337,245,991,317)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(988,604,036,749)
(1,864,815,919,538)
(45,148,566,910)
(540,218,036,240)

(1) 당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익

(33,590,159,863)
(30,288,380,209)
1,123,822,894
(5,369,078,073)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익

(905,841,720,665)
(1,742,377,358,397)
(33,367,543,511)
(508,236,501,630)

(3) 위험회피목적파생상품평가손익

(50,154,656,986)
(92,336,766,858)
(115,330,440)
1,029,671,969

(4) 해외사업환산손익

967,198,495
171,283,656
(12,735,779,360)
(28,061,790,545)

(5) 지분법자본변동

18
18
(53,736,493)
419,662,039

(6) 특별계정기타포괄손익

15,302,252

15,302,252

-
-

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

69,462,928,861
66,852,326,016
7,390,941,951
202,972,044,923

(1) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동

444,196,427
667,340,365
(137,360,812)
(416,867,694)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

68,621,023,466
66,407,273,061
7,908,948,923
15,089,266,853

(3) 확정급여제도의 재측정요소

397,708,968
(222,287,410)
(380,646,160)
(1,504,569,390)

(4) 재평가잉여금

-
-
-
189,804,215,154

IX. 총포괄손익

(551,090,515,006)
(907,553,635,825)
307,218,530,507
329,032,090,074

(1) 지배기업의 소유주

(359,566,345,316)
(577,087,267,230)
164,419,515,477
169,448,951,640

(2) 비지배지분

(191,524,169,690)
(330,466,368,595)
142,799,015,030
159,583,138,434

X. 주당이익
33

1. 기본주당이익

1,809
4,377
1,389
2,700

2. 희석주당이익

1,748
4,238
1,389
2,698

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표

제 13(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일 까지

제 12(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배주주주지분
비지배지분
총자본

자 본 금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금

2021년 1월 1일(전기초)
71,442,909,000
268,614,218,000
663,229,805,376
203,910,600,972
(8,158,600,556)
2,150,182,014,765
3,528,088,453,459
6,877,309,401,016

반기순이익
-
-
-
-
-
365,038,773,587
301,239,307,804
666,278,081,391

당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익
-
-
-
-
(2,785,813,459)
-
(2,583,264,614)
(5,369,078,073)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동
-
-
-
-
(219,191,029)
-
(197,676,665)
(416,867,694)

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품평가손익
-
-
-
-
(294,043,346,081)
-
(214,193,155,549)
(508,236,501,630)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익
-
-
-
-
7,968,683,826
-
7,120,583,027
15,089,266,853

지분법자본변동
-
-
-
-
218,351,570
-
201,310,469
419,662,039

해외사업환산손익
-
-
-
-
491,611,986
-
538,059,983
1,029,671,969

위험회피목적파생상품평가손익
-
-
-
-
(16,278,541,388)
-
(11,783,249,157)
(28,061,790,545)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(838,415,697)
-
(666,153,693)
(1,504,569,390)

재평가잉여금
-
-
-
-
109,896,838,325
-
79,907,376,829
189,804,215,154

총포괄이익
-
-
-
-
(195,589,821,947)
365,038,773,587
159,583,138,434
329,032,090,074

연차배당
-
-
-
-
-
(118,463,061,600)
(168,000,026,291)
(286,463,087,891)

자기주식취득
-
-
-
(58,833,777,850)
-
-
-
(58,833,777,850)

종속기업 신종자본증권 발행
-
-
-
-
-
-
64,965,022,000
64,965,022,000

종속기업 전환상환우선주 상환
-
-
-
-
-
-
(132,612,342,330)
(132,612,342,330)

연결기업 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(5,770,000,000)
-
(5,770,000,000)

종속기업 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
-
(6,022,619,689)
(6,022,619,689)

주식매수선택권
-
-
-
30,100,903
-
-
26,924,075
57,024,978

연결기업 내 자본거래
-
-
-
18,115,736,661
-
-
(155,718,266,801)
(137,602,530,140)

기타포괄손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
-
(209,008,734)
209,008,734
-
-

2021년 6월 30일(전반기말)
71,442,909,000
268,614,218,000
663,229,805,376
163,222,660,686
(203,957,431,237)
2,391,196,735,486
3,290,310,282,857
6,644,059,180,168

2022년 1월 1일(당기초)
71,442,909,000
417,933,578,000
663,229,805,376
70,924,862,546
(310,519,375,800)
2,807,922,334,353
3,162,354,905,665
6,883,289,019,140

반기순이익
-
-
-
-
-
566,318,547,217
324,091,410,480
890,409,957,697

당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익
-
-
-
-
(14,407,926,858)
-
(15,880,453,351)
(30,288,380,209)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동
-
-
-
-
390,983,067
-
276,357,298
667,340,365

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품평가손익
-
-
-
-
(1,109,123,028,632)
-
(633,254,329,765)
(1,742,377,358,397)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익
-
-
-
-
39,228,203,635
-
27,179,069,426
66,407,273,061

지분법자본변동

-
-
-
-
11
-
7
18

해외사업환산손익
-
-
-
-
(142,380,955)
-
313,664,611
171,283,656

위험회피목적파생상품평가손익
-
-
-
-
(59,172,547,921)
-
(33,164,218,937)
(92,336,766,858)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(189,020,908)
-
(33,266,502)
(222,287,410)

특별계정기타포괄손익
-
-
-
-
9,904,114
-
5,398,138
15,302,252

총포괄손실
-
-
-
-
(1,143,405,814,447)
566,318,547,217
(330,466,368,595)
(907,553,635,825)

연차배당
-
-
-
-
-
(26,406,266,670)
(50,865,013,080)
(77,271,279,750)

자기주식취득
-
-
-
(125,590,628,300)
-
-
-
(125,590,628,300)

자기주식소각
-
-
-
99,843,597,850
-
(99,843,597,850)
-
-

연결기업 신종자본증권 발행
-
175,264,988,161
-
-
-
-
-
175,264,988,161

연결기업 신종자본증권 배당

-
-
-
-
-
(12,196,645,161)
-
(12,196,645,161)

종속기업 신종자본증권 발행
-
-
-
-
-
-
129,115,500,000
129,115,500,000

종속기업 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(3,902,571,026)
(4,377,848,451)
(8,280,419,477)

주식매수선택권
-
-
300,222,392
19,194,756
-
-
-
319,417,148

연결기업 내 자본거래
-
-
-
(40,921,612,146)
-
-
(291,791,300,496)
(332,712,912,642)

기타포괄손익 및 이익잉여금 대체
-
-
(600,000,000,000)
-
-
600,000,000,000
-
-

2022년 6월 30일(당반기말)
71,442,909,000
593,198,566,161
63,530,027,768
4,275,414,706
(1,453,925,190,247)
3,831,891,800,863
2,613,969,875,043
5,724,383,403,294

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 13(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일 까지

제 12(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 13(당)기 반기
제 12(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동현금흐름

7,897,746,919,183

1,465,134,246,762

1. 법인세비용차감전순이익
1,186,556,794,683

929,918,274,703

2. 비현금항목 가감
661,364,028,338

811,428,132,770

보험계약부채전입액
1,077,102,866,398

971,002,417,773

신계약비상각비
588,866,239,384

548,555,317,242

이자수익
(1,259,321,903,524)

(977,640,976,203)

이자비용
383,399,706,772

242,221,886,150

배당금수익
(42,823,965,221)

(42,747,293,210)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익
135,651,558,977

85,694,072,337

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익
1,205,093,801

(3,639,560,075)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손익
8,889,642,115

(1,384,451,655)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실 전입액
3,080,797,402

5,012,267,712

위험회피목적파생상품평가손익
112,198,857,231

52,249,911,270

위험회피목적파생상품거래손익
22,060,195,375

11,627,645,830

대손상각비
42,299,848,362

13,830,956,568

외화환산손익
(447,504,461,839)

(125,399,409,368)

외화차손익
(6,015,448,490)

(24,418,349,058)

충당부채전입(환입)액
2,257,370,502

(917,591,857)

퇴직급여
8,091,414,697

8,756,971,201

감가상각비
36,395,910,540

34,770,377,597

무형자산상각비
38,508,192,170

40,434,736,616

유형자산처분손익
30,139,836

(1,393,233,438)

무형자산손상차손(환입)
(612,261,770)

(29,250,000)

종속기업및관계(공동)기업투자손익
10,365,882,707

(20,450,503,337)

기타영업손익
(52,761,647,087)

(4,707,809,325)

3. 자산ㆍ부채의 증감
5,641,640,827,460

(614,937,992,606)

예치금
(370,769,683,598)

(425,133,860,287)

당기손익-공정가치측정금융자산
(897,484,171,304)

(1,313,928,729,800)

상각후원가측정대출채권
518,434,072,158

(210,125,964,318)

리스자산
(208,701,419,177)

(202,991,167,852)

미상각신계약비
(552,499,241,268)

(629,663,657,587)

기타자산
(1,891,190,301,401)

(1,640,049,111,609)

예수부채
(210,379,504,906)

(253,777,267,187)

당기손익-공정가치측정금융부채
7,185,135,473,819

2,166,965,509,076

순확정급여부채
(369,592,292)

(16,776,688,686)

종속회사 주식매수선택권 행사
(15,707,000,000)

-

기타부채
1,872,803,266,873

1,910,542,945,644

특별계정자산
(222,436,099,610)

-

특별계정부채
434,805,028,166

-

4. 이자수취액
1,104,261,378,890

870,956,812,786

5. 이자지급액
(366,419,421,980)

(246,900,768,698)

6. 배당금수취액
85,002,444,002

40,919,605,366

7. 법인세납부액
(414,659,132,210)

(326,249,817,559)

Ⅱ. 투자활동현금흐름

(6,141,170,908,745)

(2,429,012,027,825)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,987,616,724,421

5,474,105,772

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
3,705,538,765,596

279,186,576,493

유형자산의 처분
37,909,814

2,314,921,204

투자부동산의 처분
-

4,300,802,619

종속기업및관계(공동)기업투자의 처분
58,026,546,545

154,702,210,696

관계(공동)기업투자의 배당금수익
12,405,525,789

24,078,419,780

보증금의 감소
1,404,680,300

4,306,324,500

위험회피파생상품의 정산
(45,962,674,656)

26,157,874,182

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(2,211,172,777,040)

(1,531,281,476,855)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(9,349,172,369,064)

(1,095,520,670,028)

유형자산의 취득
(44,815,945,835)

(13,641,989,820)

무형자산의 취득
(8,551,905,059)

(1,834,866,056)

관계(공동)기업투자의 취득
(180,212,448,156)

(98,971,322,055)

보증금의 증가
(1,259,440,873)

(2,736,418,200)

종속기업 변동에 따른 순현금흐름
(15,053,500,527)

(185,546,520,057)

예치금의 증가
(50,000,000,000)

-

Ⅲ. 재무활동현금흐름

(1,195,038,291,104)

1,202,074,664,292

차입부채 순증가
(1,080,905,082,649)

1,779,601,135,350

신종자본증권 발행
175,264,988,161

-

종속기업 신종자본증권 발행
329,115,500,000

64,965,022,000

임대보증금 증가
1,858,433,000

230,048,300

종속기업 자기주식 처분
10,043,301

-

임대보증금 감소
(2,523,289,900)

(1,429,191,480)

리스부채상환
(20,322,329,057)

(19,119,187,775)

자기주식 취득
(125,590,628,300)

(57,203,985,350)

종속기업 자기주식 취득
(333,076,811,803)

(133,847,794,810)

종속기업 주식전환에 따른 신주발행 비용
-

(9,767,812)

종속기업 전환상환우선주 상환
-

(132,612,342,330)

신종자본증권 배당금 지급
(11,152,000,000)

(5,770,000,000)

종속기업 신종자본증권 배당금 지급
(21,904,227,910)

(6,311,700,000)

배당금의 지급
(105,812,885,947)

(286,417,571,801)

Ⅳ. 환율변동효과

25,494,654,115

3,349,301,207

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

587,032,373,449

241,546,184,436

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산<주석5>

1,843,339,388,616

1,307,767,850,556

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산<주석5>

2,430,371,762,065

1,549,314,034,992

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제13(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일 까지

제12(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업

1. 회사의 개요기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 1-1 지배기업의 개요지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 128,838,294주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 71,443백만원입니다.

당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

조정호 외 4인(특수관계인)
96,832,260
75.16

㈜메리츠금융지주(자기주식)
6,308,142
4.90

기타
25,697,892
19.94

합 계
128,838,294
100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요1-2-1 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

지배기업
종속기업
지분율(%)
소재지
결산월
업 종

㈜메리츠금융지주

메리츠화재해상보험㈜
56.09
한국
6월
보험업

메리츠증권㈜
51.33
한국
6월
금융투자업

메리츠자산운용㈜
100.00
한국
6월
금융투자업

메리츠대체투자운용㈜
100.00
한국
6월
전문사모집합투자업

메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]
50.00
한국
6월
투자펀드

메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합](주1)
34.17
한국
6월
투자펀드

AIP Euro Green 전문투자형 사모부동산신탁 8호
100.00
한국
6월
투자펀드

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호
100.00
한국
6월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호(주1)
33.25
한국
6월
투자펀드

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1)
30.00
한국
6월
투자펀드

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

에코데이지
-
한국
6월
자산유동화(주3)

디케이프로젝트제사차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

코스플레이스제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

메리츠화재해상보험
㈜

PT.MERITZ KORINDO INSURANCE
51.00
인도네시아
6월
보험업

메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2
100.00
한국
6월
투자펀드

메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI
100.00
한국
6월
투자펀드

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
99.00
한국
6월
투자펀드

브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호
100.00
한국
6월
투자펀드

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호
97.34
한국
6월
투자펀드

한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F)
70.96
한국
6월
투자펀드

BKPL사모12호(하이일드)
99.96
한국
6월
투자펀드

BKPL사모13호(IPO펀드)
99.75
한국
6월
투자펀드

SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호
99.68
한국
6월
투자펀드

알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
99.50
한국
6월
투자펀드

피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호
84.00
한국
6월
투자펀드

피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호
98.00
한국
6월
투자펀드

우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)
99.69
한국
6월
투자펀드

미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I
100.00
한국
6월
투자펀드

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
99.67
한국
6월
투자펀드

벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호
99.96
한국
6월
투자펀드

벨에포크오퍼튜니티M1제1호
99.67
한국
6월
투자펀드

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호
100.00
한국
6월
투자펀드

이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식]
100.00
한국
6월
투자펀드

제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형]
71.42
한국
6월
투자펀드

메리츠일반사모부동산투자신탁19호
75.00
한국
6월
투자펀드

씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
100.00
한국
6월
투자펀드

코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호
99.45
한국
6월
투자펀드

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
100.00
한국
6월
투자펀드

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
100.00
한국
6월
투자펀드

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
100.00
한국
6월
투자펀드

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
100.00
한국
6월
투자펀드

글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
92.86
한국
6월
투자펀드

키웨스트공모주하이일드3호
99.96
한국
6월
투자펀드

옵티멈하이일드5호
99.96
한국
6월
투자펀드

이스트스프링공모주하이일드 1호
100.00
한국
6월
투자펀드

PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호
97.68
한국
6월
투자펀드

파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

메리츠증권
㈜

메리츠캐피탈㈜
100.00
한국
6월
여신전문금융업

국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호
100.00
한국
6월
투자펀드

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(주2,4)
100.00
한국
6월
투자펀드

휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호(주2)
100.00
한국
6월
투자펀드

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드)(주4)
87.69
한국
6월
투자펀드

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(주4)
78.12
한국
6월
투자펀드

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

멜론공모주일반사모투자신탁1호
100.00
한국
6월
투자펀드

국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(주4)
97.38
한국
6월
투자펀드

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호
97.05
한국
6월
투자펀드

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
100.00
한국
6월
투자펀드

키움마일스톤GRMC일반사모제1호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(주4)
99.99
한국
6월
투자펀드

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호(주4)
80.21
한국
6월
투자펀드

지지일반사모공모주투자신탁제2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
69.21
한국
6월
투자펀드

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
71.35
한국
6월
투자펀드

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
99.05
한국
6월
투자펀드

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
98.49
한국
6월
투자펀드

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
99.01
한국
6월
투자펀드

아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S
100.00
한국
6월
투자펀드

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
100.00
한국
6월
투자펀드

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
99.67
한국
6월
투자펀드

블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁
100.00
한국
6월
투자펀드

타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(주4)
97.06
한국
6월
투자펀드

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
100.00
한국
6월
투자펀드

오하하이일드일반사모투자신탁제2호(주4)
98.53
한국
6월
투자펀드

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(주4)
68.76
한국
6월
투자펀드

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(주4)
79.25
한국
6월
투자펀드

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(주4)
98.52
한국
6월
투자펀드

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
100.00
한국
6월
투자펀드

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
85.46
한국
6월
투자펀드

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
99.50
한국
6월
투자펀드

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
100.00
한국
6월
투자펀드

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
100.00
한국
6월
투자펀드

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(주4)
92.75
한국
6월
투자펀드

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호
100.00
한국
6월
투자펀드

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
96.99
한국
6월
투자펀드

루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호
100.00
한국
6월
투자펀드

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(주4)
61.73
한국
6월
투자펀드

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]
100.00
한국
6월
투자펀드

테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]
98.39
한국
6월
투자펀드

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(주4)
99.83
한국
6월
투자펀드

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(주4)
100.00
한국
6월
투자펀드

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
99.97
한국
6월
투자펀드

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
100.00
한국
6월
투자펀드

에이피공모주일반사모투자신탁2호
98.21
한국
6월
투자펀드

휴먼공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
6월
투자펀드

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(주2)
100.00
한국
6월
투자펀드

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
100.00
한국
6월
투자펀드

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
99.34
한국
6월
투자펀드

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
99.80
한국
6월
투자펀드

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
97.51
한국
6월
투자펀드

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
97.56
한국
6월
투자펀드

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
100.00
한국
6월
투자펀드

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
100.00
한국
6월
투자펀드

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
100.00
한국
6월
투자펀드

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
100.00
한국
6월
투자펀드

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
64.28
한국
6월
투자펀드

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
98.04
한국
6월
투자펀드

코어SPAC일반사모투자신탁2호
62.50
한국
6월
투자펀드

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
98.04
한국
6월
투자펀드

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
6월
투자펀드

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
6월
투자펀드

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
100.00
한국
6월
투자펀드

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
92.03
한국
6월
투자펀드

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
6월
투자펀드

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
100.00
한국
6월
투자펀드

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
6월
투자펀드

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
6월
투자펀드

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
6월
투자펀드

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
98.95
한국
6월
투자펀드

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
97.31
한국
6월
투자펀드

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
99.02
한국
6월
투자펀드

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
98.55
한국
6월
투자펀드

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
99.50
한국
6월
투자펀드

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
6월
투자펀드

이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
95.32
한국
6월
투자펀드

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
100.00
한국
6월
투자펀드

한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호
99.32
한국
6월
투자펀드

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
100.00
한국
6월
투자펀드

Adamas Venture Opportunities Fund LP
100.00
케이만제도
6월
투자펀드

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사
99.60
한국
6월
투자펀드

제네시스업스트림유한회사
100.00
한국
6월
투자펀드

GM Presidio, LLC
100.00
미국
6월
투자펀드

Presidio Co-Investors A LLC
100.00
미국
6월
투자펀드

Southlake Indiana LLC
100.00
미국
6월
투자펀드

Southlake Mall
100.00
미국
6월
투자펀드

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
100.00
한국
6월
투자펀드

마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호
100.00
한국
6월
투자펀드

삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산]
100.00
한국
6월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
100.00
한국
6월
투자펀드

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호
100.00
한국
6월
투자펀드

제피루스 주식회사
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스에이치제일차㈜
-
한국
6월
자산유동화(주3)

사우스레이크제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

엠씨비에이치제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

더템페스트㈜
-
한국
6월
자산유동화(주3)

메이플베이
-
한국
6월
자산유동화(주3)

엠스퀘어엠포트제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제육차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티장항대토제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

해유동제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

시그너스제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티수성
-
한국
6월
자산유동화(주3)

메리밀라노
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티구래제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티신화
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

케이에스엘제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

그래스랜즈제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

스와이프제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

지엠더원
-
한국
6월
자산유동화(주3)

케이에스엘제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

비엔나로즈 주식회사
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티논현
-
한국
6월
자산유동화(주3)

엠스퀘어클라우드
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티양주
-
한국
6월
자산유동화(주3)

지엠뉴욕제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

엠스타트제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티빌리브제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

제이에스엠제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

클래식블루
-
한국
6월
자산유동화(주3)

세인트루이스
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십오차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스에이치만촌제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

유제이비제삼차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

아오에데제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

망고알로제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

광명하안티아모
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에코그란데
-
한국
6월
자산유동화(주3)

체리블러썸제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

엠스퀘어시화제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십칠차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

스카이캐슬제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제십구차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

엠성내동제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에이치디비에이제삼차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

서초테라스힐제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스코퍼제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

카탈리스트제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

엠오산제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

지에이치불당제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

우연오에스티제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

유포리아제육차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

프로젝트쌍촌
-
한국
6월
자산유동화(주3)

그레이트역삼제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

헤리스빌제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

카발리제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

코스모포레
-
한국
6월
자산유동화(주3)

코스모그린
-
한국
6월
자산유동화(주3)

엠스퀘어오창
-
한국
6월
자산유동화(주3)

대구본리제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

대구본리제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

그레이트대치제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

수영망미제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

스마트합천제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

용산프로젝트제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에이치엠에스제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

올리브니스제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

트리스제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

코스모조이
-
한국
6월
자산유동화(주3)

감마스토리제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

스타크제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

울라프제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

옥포드림제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

찰스턴
-
한국
6월
자산유동화(주3)

미디어그로쓰캐피탈제1호
-
한국
6월
자산유동화(주3)

제이디울산제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

장암주택개발
-
한국
6월
자산유동화(주3)

메리츠오토제팔차유동화전문회사
-
한국
6월
자산유동화(주3)

그레이트왕산제삼차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

그레이트인덕원제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

나이스수표제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

나이스욱수제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

비크블루제팔차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

스마트논현제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티파주
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제이십이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제이십일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

나이스선화제이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

에스엘티뉴욕제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
-
한국
6월
자산유동화(주3)

Lyric REIT LLC
-
한국
6월
자산유동화(주3)

Lyric Joint Venture LLC
-
한국
6월
자산유동화(주3)

Lyric Property Owner LLC
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제이십삼차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

쥐피아이제이십차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
-
한국
6월
자산유동화(주3)

나이스수성제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

세교테라
-
한국
6월
자산유동화(주3)

비크블루제오차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

송복유동화제사차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

제이청당제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

그레이트울산역제일차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

더퍼스트지엠제삼십이차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

더퍼스트지엠제삼십삼차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

지에스제오차
-
한국
6월
자산유동화(주3)

메리츠자산운용
㈜

메리츠차이나증권[주식]종류C4
97.36
한국
6월
투자펀드

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C(주1)
41.46
한국
6월
투자펀드

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2(주1)
39.93
한국
6월
투자펀드

메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI
100.00
한국
6월
투자펀드

메리츠글로벌인프라증권자[주식]C
74.66
한국
6월
투자펀드

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
87.05
한국
6월
투자펀드

메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4(주1)
46.14
한국
6월
투자펀드

메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF(주1)
38.11
한국
6월
투자펀드

메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2(주1)
47.14
한국
6월
투자펀드

(주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(주2) 펀드의 명칭이 '코레이트분리과세하이일드사모4호'에서 '안다H공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호'로, '스팍스분리과세하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호'에서 '휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호'로, '국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호' 변경되었습니다.(주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(주4) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.

1-2-2 당반기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당반기 및 전기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.

<당반기말 및 당반기>
(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
반기순손익

메리츠화재해상보험
㈜

28,476,715
27,467,171
1,009,544
6,303,505
447,587

메리츠증권
㈜

60,462,838
54,831,003
5,631,835
25,288,734
440,836

메리츠자산운용
㈜

72,165
38,221
33,944
7,269
(2,184)

메리츠대체투자운용
㈜

18,843
4,682
14,161
3,796
1,055

<전기말 및 전기>
(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
당기순손익

메리츠화재해상보험㈜
27,688,968
25,293,814
2,395,154
11,861,351
660,868

메리츠증권㈜
54,108,239
48,773,825
5,334,414
23,247,386
782,925

메리츠자산운용㈜
78,342
42,251
36,091
20,276
4,241

메리츠대체투자운용㈜
18,834
5,728
13,106
8,800
2,694

1-2-3 당반기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가

BKPL사모12호(하이일드)

BKPL사모13호(IPO펀드)

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)

벨에포크오퍼튜니티M1제1호

키웨스트공모주하이일드3호

옵티멈하이일드5호

이스트스프링공모주하이일드 1호

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호

코어SPAC일반사모투자신탁2호

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호

피타하이일드일반사모투자신탁제2호

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호

티엘프라임일반사모투자신탁제4호

르네상스공모주일반사모투자신탁2호

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호

울라프제일차

옥포드림제이차

에코트라이

그레이트속초제일차

찰스턴

미디어그로쓰캐피탈제1호

비엔에스제일차

제이디울산제일차

장암주택개발

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A

그레이트왕산제삼차

그레이트인덕원제일차

나이스수표제이차

나이스욱수제일차

비크블루제팔차

스마트논현제일차

에스엘티파주

쥐피아이제이십이차

쥐피아이제이십일차

나이스선화제이차

에스엘티뉴욕제일차

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호

Lyric REIT LLC

Lyric Joint Venture LLC

Lyric Property Owner LLC

쥐피아이제이십삼차

쥐피아이제이십차

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호

나이스수성제일차

세교테라

비크블루제오차

송복유동화제사차

제이청당제일차

그레이트울산역제일차

더퍼스트지엠제삼십이차

더퍼스트지엠제삼십삼차

지에스제오차

1-2-4 당반기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호
지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외

머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호

엠스퀘어중동제삼차

에스엘티삼성

에스엘티스페어

에스엘티조촌

청라웨이브제일차

쥐피아이제십팔차

하이앤드청담522

글로벌에이치비에스

에코도브

나이스수표제일차

도안퍼스트제일차

도안퍼스트제이차

청라제이차

그레이트반달섬제일차

나이스원호제일차

나이스안흥제일차

스마트한남제일차

그레이트음봉제일차

그레이트음봉제이차

네오에이그린

메리츠코리아오퍼튜니티사모증권[주식]

메리츠글로벌채권증권자[채권-재간접형]종류Ae

KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호

하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호

우리알타미라펀드

엠에스유동화전문유한회사

에이치제이제이제이차

엠스퀘어지제

에스엘티갈산

버티고제일차

그레이트왕산제이차

그레이트왕산제일차

힐스테이트중동

그레이트대치제이차

스마트플러스제일차

유포리아제오차

에코트라이

그레이트속초제일차

비엔에스제일차

메리츠오토제칠차유동화전문회사

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 35에 포함되어 있습니다.한편, 당반기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.- 특별계정자산ㆍ부채연결기업은 보험업법 및 보험업감독규정이 정하는 바에 따라 퇴직연금 계약에 대하여 계약자적립금 등에 상당하는 재산의 전부를 기타 재산과 구별하여 이용하기 위한 계정을 설정하여 운용하고 있으며 그에 상응하는 자산ㆍ부채를 특별계정자산과 특별계정부채로 계상하고 있습니다. 한편, 일반계정과 특별계정간 거래에서 발생한 미청산금액을 특별계정자산과 특별계정부채에서 직접 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 연결기업은 보험업감독규정에 따라 원리금보장형 특별계정의 수익과 비용을 특별계정수익과 비용의 과목으로 각각 포괄손익계산서에 계상하고 있습니다.

3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용 반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서2022년 6월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정① 주요회계정책 변경사항2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 보험계약은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체할 예정입니다.기업회계기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 기업회계기준서 제1104호에서는 과거 정보(보험판매 시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 회사가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익 간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과투자손익을 구분표시하게 됩니다.연결기업이 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에따라 변경될 수 있습니다.

(보험부채 등의 평가)기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.

구체적으로, 보험회사는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.

한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 보험회사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다.(재무성과의 인식 및 측정)기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약, 만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.또한, 보험회사는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.

(보험계약의 전환 관련 회계정책)기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 보험회사는 전환일(2022.1.1, 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로조정하여야 합니다.원칙적으로 보험회사는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별, 인식, 측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다.

한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.

구 분
기업회계기준서 제1104호
기업회계기준서 제1117호

보험부채 평가
과거 정보를 이용하여 원가로 측정
- 보고시점의 정보를 이용하여 현행가치로 측정- 전환일 시점에 과거 보험계약집합을 현행가치로 조정하는 전환방법 선택(완전/수정소급, 공정가치법 중 적용)

재보험자산 평가
원가기준 책임준비금으로 계상 후 전액 손상여부 평가
- 보고시점의 정보를 이용하여 원수보험과 별개로 현행가치 측정(원수와 일관된 가정 사용)- 미래예상손실에 따른 손상처리 적용

보험수익 인식 기준
보험료 수취시 수익 인식
보험서비스 제공기간에 걸쳐 보험수익 인식

② 도입 준비상황연결기업은 2023년부터 적용될 기업회계기준서 제1117호 도입을 위하여 1단계(영향분석 및 방법론 수립), 2단계(설계 및 시스템 구축), 3단계(시스템 적용 및 안정화)로 구분하여 진행하고 있습니다.

구 분
기간
주요 추진 과제

1단계(영향분석 및 방법론수립)
2017년 3월 ~ 2017년 6월
1. Process Innovation2. 회계이슈사항 도출3. Master Plan 검토4. To-be 재무제표 작성

2단계(설계 및 시스템 구축)
2017년 11월 ~ 2019년 4월
1. IFRS 17 세부 방법론 정의2. 재무회계(SAP) 시스템 개선3. 보험부채 평가시스템 개발4. 부채결산 시스템 개발

3단계(시스템 적용 및 안정화)
2019년 5월 이후
1. 경험통계 시스템 개발2. 부채결산시스템 안정화3. 보험부채 평가시스템 안정화

연결기업은 기업회계기준서 제1117호 도입 준비를 위해 2015년 11월부터 6명으로 구성된 별도의 도입추진팀을 구성 및 운영을 시작하였으며 현재는 19명으로 운용되고 있습니다.2017년 11월 회계ㆍ계리법인 등에 부채평가시스템 등 결산시스템의 구축 용역을 의뢰하였습니다. 2019년 4월 통합 회계결산시스템을 개발 완료하였으며, 2022년 현재는 지속적으로 시스템 고도화를 진행 중에 있습니다.2022년 6월말 현재 K-IFRS 제1117호 병행결산을 진행하고 있으며, 외부 컨설팅업체가 2차로 검증하여 재무제표의 정합성을 높이고 있습니다. 2022년 5월부터는 기준서도입에 따른 K-IFRS 제1117호 내부회계관리체계 구축 용역을 진행 중입니다.K-IFRS 제1117호 관련하여 회계ㆍ계리ㆍ상품 관련 임직원을 대상으로 사내교육을 실시하고 있으며 심화과정 추가교육 예정입니다. 또한 현재 병행결산을 진행하면서 경영진에게 진행상황과 재무영향 등을 보고하고 있으며, 향후 이사회 및 경영진에 최종 결과를 보고할 계획입니다.

구체적인 도입 준비상황 및 향후 추진계획은 다음과 같습니다.

주요 활동
준비 상황
향후 계획

도입추진팀(전담TF) 구성
- 2015년 11월 전담 TF조직 구성 후 지속적으로 운영
- 조직 개편에 따른 전담 조직의 내재화 및 운영 전환

IFRS17 결산시스템 및 내부회계관리제도 구축
- 2019년 4월 구축완료 및 시범운영 중- 내부회계관리제도 구축 착수
- 시스템 고도화 및 병행결산- 보험계약부채 산출 및 결산 등 통제의 설계

임직원 교육 등
- 유관부문 실무자 교육 실시
- 교육과정 증설 및 심화과정 신설

경영진 보고
- 시스템 구축 및 재무영향 등 보고
- 병행결산 등 제반사항 보고

IFRS17 재무제표 사전감사
- 2023년 외부감사인 조기 선임 및 감사 수행
- 회계정책, 전환일 잔액 등 전환재무제표 사전감사

③ 예비적 재무영향평가 결과연결기업은 2022년 현재 시범운영을 진행하면서 계리시스템 및 회계시스템의 정합성을 검증중이며, 전환시점 재무상태표 산출을 위해 최적가정과 공정가치 측정을 포함한 회계정책에 대해 검토중에 있어, 현재 시점에서는 새로운 회계기준이 연결기업에 미치는 재무영향을 신뢰성있게 평가하기가 어렵습니다. 2022년 06월 30일 현재 시점 기업회계기준서 제1104호 기준으로 보유한 보험계약부채 규모는 약 24조 1,450억원 수준이며 기업회계기준서 제1117호를 적용할 경우 보험수익에서 저축성보험료 등이 제외됨에 따라 보험수익의 감소가 예상됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 2022년 6월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

4. 영업부문별 현황

4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

4-3 당반기 및 전반기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
6,303,499
25,288,734
123,088
69,285
31,784,606

총영업비용
5,685,413
24,712,946
24,631
177,431
30,600,421

영업이익
618,086
575,788
98,457
(108,146)
1,184,185

영업외수익
1,307
59,287
7
(20,696)
39,905

영업외비용
1,195
40,816
-
(4,477)
37,534

법인세비용
170,611
153,423
5,987
(33,875)
296,146

반기순이익
447,587
440,836
92,477
(90,490)
890,410

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
5,812,390
9,615,751
236,928
145,048
15,810,117

총영업비용
5,410,427
9,091,276
21,413
386,183
14,909,299

영업이익
401,963
524,475
215,515
(241,135)
900,818

영업외수익
8,042
60,275
339
(10,578)
58,078

영업외비용
1,484
34,379
43
(6,928)
28,978

법인세비용
112,394
148,402
7,138
(4,294)
263,640

반기순이익
296,127
401,969
208,673
(240,491)
666,278

4-4 당반기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
기타부문
조 정
합 계

총자산
28,476,715
60,462,838
2,484,615
(2,162,636)
89,261,532

총부채
27,467,171
54,831,003
745,795
493,180
83,537,149

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
기타부문
조 정
합 계

총자산
27,688,968
54,108,239
2,425,145
(2,191,415)
82,030,937

총부채
25,293,814
48,773,825
774,470
305,539
75,147,648

5. 현금및예치금5-1 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산

현금
5
-

당좌예금
23,974
21,478

보통예금
573,552
547,751

외화예금
367,331
306,505

MMDA
798,109
503,516

기타예금
667,401
464,089

소 계
2,430,372
1,843,339

예치금

정기예금
1,035,476
361,400

외화정기예적금
-
14,378

당좌개설보증금
184
88

투자자예탁금별도예치금
198,479
175,022

대차거래이행보증금
546,010
10

증권시장매매증거금
64,000
79,000

장내파생상품매매증거금
343,000
220,919

유통금융담보금
700
-

기타예치금
960,286
1,856,069

소 계
3,148,135
2,706,886

합 계
5,578,507
4,550,225

5-2 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금융기관
당반기말
전기말
사용제한 사유

정기예금
우리은행 등
502,000
304,633
차액결제관련 담보, 질권설정(법인보증보험 가입 대체) 및 업무보증 등

투자자예탁금별도예치금
한국증권금융
198,479
175,022
(주1)

증권시장매매증거금
한국거래소
64,000
79,000

대차거래이행보증금
한국예탁결제원 등
546,010
10

장내파생상품매매증거금
한국거래소
343,000
220,919

유통금융담보금
한국증권금융
700
-

기타예치금
국민은행 등
504,481
500,745
대차관련 담보

당좌개설보증금
국민은행 등
88
88

합 계
2,158,758
1,280,417

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

6-1 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정유가증권
주식및출자금
1,093,150
1,502,177

국공채
11,192,942
9,106,101

특수채
2,834,076
4,553,535

회사채
3,275,802
3,180,680

수익증권
2,320,934
2,388,051

기업어음증권
1,009,110
979,540

전자단기사채
898,900
1,058,358

외화유가증권
1,844,558
1,620,220

투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
1,080,073
1,207,895

손해배상공동기금(주2)
41,933
36,231

주가연계증권
150,553
128,059

주식워런트증권
48
41

기타복합금융상품
1,154,602
1,384,134

기타유가증권
279,511
144,959

신용위험조정액
(230)
(191)

이연 최초거래일 손익 조정액
77,508
(5,395)

소 계
27,253,470
27,284,395

당기손익-공정가치측정대출채권
기타대출채권
2,859,582
2,398,140

소 계
2,859,582
2,398,140

당기손익조정접근적용금융자산
주식
117,534
94,019

출자금
108,258
99,239

신종자본증권
274,309
325,456

특수채
165,179
169,936

회사채
84,347
19,693

수익증권
1,173,836
1,172,252

해외대출
107,066
88,998

외화유가증권
271,967
289,190

소 계
2,302,496
2,258,783

합 계
32,415,548
31,941,318

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.

6-2 당반기 및 전반기 중 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산에서 발생한 당기손익과 기타포괄손익 간 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 백만원)

구 분
평가이익
평가손실
처분이익
처분손실

K-IFRS 1109호에서 인식한 당기손익

주식
15,387
(7,385)
1,236
(189)

출자금
5,361
(4,977)
-
(546)

신종자본증권
-
(14,495)
-
-

특수채
-
(14,757)
-
-

회사채
-
(1,998)
-
(1,287)

수익증권

55,209
(12,544)
56
(2,310)

외화유가증권
21
(14,191)
-
(741)

합 계
75,978
(70,347)
1,292
(5,073)

K-IFRS 1039호에서 인식한 당기손익

주식
-
(951)
11,809
(3,267)

출자금
-
(545)
-
-

회사채
-
-
-
(1,287)

수익증권
-
(2,001)
3,288
(3,847)

외화유가증권
-
(482)
1,161
(330)

합 계
-
(3,979)
16,258
(8,731)

당기손익조정 금액(주1)

당기손익에서 기타포괄손익으로 재분류한 금액
75,978
(66,368)
-
-

기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류한 금액
-
-
(14,966)
3,658

(주1) 법인세 효과를 고려하지 않은 금액입니다.

<전반기>
(단위: 백만원)

구 분
평가이익
평가손실
처분이익
처분손실

K-IFRS 1109호에서 인식한 당기손익

주식
9,640
(785)
6,527
-

출자금
7,225
(10,706)
114
-

신종자본증권
1,752
(8,114)
612
-

외화대출
-
-
-
-

특수채
-
(1,609)
-
-

회사채
-
(335)
433
-

금융채
77
(421)
-
-

수익증권

31,240
(34,587)
5,889
(10)

정기예금
-
-
-
(383)

외화유가증권
272
(3,141)
-
(288)

기타대출채권
-
-
49
-

합 계
50,206
(59,698)
13,624
(681)

K-IFRS 1039호에서 인식한 당기손익

주식
-
-
14,523
(189)

출자금
-
(19)
116
-

회사채
-
-
1,177
(744)

수익증권
-
(8,206)
5,835
(270)

외화유가증권
13
(228)
785
(2,191)

신종자본증권
-
-
76
-

합 계
13
(8,453)
22,512
(3,394)

당기손익조정 금액(주1)

당기손익에서 기타포괄손익으로 재분류한 금액
50,193
(51,245)
-
-

기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류한 금액
-
-
(8,888)
2,713

(주1) 법인세 효과를 고려하지 않은 금액입니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

주식
110,343
402,868
110,343
311,167

출자금
498
498
498
498

외화유가증권
9,002
8,835
-
-

소 계
119,843
412,201
110,841
311,665

기타포괄손익-공정가치측정채무상품

국공채
13,644,501
10,885,945
8,921,888
7,801,291

특수채
2,641,110
2,388,693
2,416,239
2,369,568

금융채
194,627
183,158
185,000
184,656

회사채
1,803,887
1,677,285
1,619,385
1,595,931

외화유가증권
1,306,364
1,167,158
1,242,557
1,357,129

대출채권
7,015,542
6,870,436
6,595,222
6,603,407

소 계
26,606,031
23,172,675
20,980,291
19,911,982

합 계
26,725,874
23,584,876
21,091,132
20,223,647

7-2 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 백만원)

구 분
당기초
평가손익
기대신용손실 변동
처분 등 실현
당반기말

당기손익으로재분류
이익잉여금 분류

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

주식
105,349
91,701
-
-
-
197,050

외화유가증권
-
(167)
-
-
-
(167)

소 계
105,349
91,534
-
-
-
196,883

기타포괄손익-공정가치측정채무상품

국공채
(1,135,341)
(1,647,345)
-
1,441
-
(2,781,245)

특수채
(47,743)
(205,965)
190
910
-
(252,608)

금융채
3
(11,125)
49
-
-
(11,073)

회사채
(22,065)
(104,720)
(14)
251
-
(126,548)

외화유가증권
115,713
(246,390)
251
(7,389)
-
(137,815)

대출채권
32,666
(157,698)
1,549
279
-
(123,204)

소 계
(1,056,767)
(2,373,243)
2,025
(4,508)
-
(3,432,493)

합 계
(951,418)
(2,281,709)
2,025
(4,508)
-
(3,235,610)

법인세효과
252,192

860,404

법인세 차감 후 잔액
(699,226)

(2,375,206)

<전기>
(단위: 백만원)

구 분
전기초
평가손익
기대신용손실 변동
처분 등 실현
전기말

당기손익으로의재분류

이익잉여금분류

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

주식
78,759
27,129
-
-
(539)
105,349

소 계
78,759
27,129
-
-
(539)
105,349

기타포괄손익-공정가치측정채무상품

국공채
(407,803)
(727,161)
-
(377)
-
(1,135,341)

특수채
17,559
(64,774)
1,266
(1,794)
-
(47,743)

금융채
3,456
(3,209)
(31)
(213)
-
3

회사채
23,448
(45,574)
717
(656)
-
(22,065)

외화유가증권
162,299
(28,496)
144
(18,234)
-
115,713

대출채권
86,866
(72,134)
17,917
17
-
32,666

소 계
(114,175)
(941,348)
20,013
(21,257)
-
(1,056,767)

합 계
(35,416)
(914,219)
20,013
(21,257)
(539)
(951,418)

법인세효과
6,747

252,192

법인세 차감 후 잔액
(28,669)

(699,226)

7-3 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초 기대신용손실누계액
68,461
571
-
69,032

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,025)
(210)
1,235
-

실행 및 회수
8,649
(91)
-
8,558

기대신용손실전입(환입)
(5,301)
2
(1,235)
(6,534)

반기말 기대신용손실누계액
70,784
272
-
71,056

<전기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초 기대신용손실누계액
49,019
-
-
49,019

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(152)
152
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(82)
-
82
-

실행 및 회수
22,392
-
-
22,392

기대신용손실전입(환입)
(2,716)
419
(82)
(2,379)

기말 기대신용손실누계액
68,461
571
-
69,032

7-4 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
19,856,943
43,698
11,341
19,911,982

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(108,700)
(20,283)
128,983
-

실행 및 회수 등
5,552,341
(6,555)
(11,341)
5,534,445

외화환산과 그 밖의 변동
(2,275,624)
6,570
(4,698)
(2,273,752)

반기말
23,024,960
23,430
124,285
23,172,675

<전기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
16,436,003
-
-
16,436,003

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(24,164)
24,164
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(25,009)
-
25,009
-

실행 및 회수
4,223,695
(19,289)
(13,668)
4,190,738

외화환산과 그밖의 변동
(753,582)
38,823
-
(714,759)

기말
19,856,943
43,698
11,341
19,911,982

8. 상각후원가측정대출채권8-1 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

보험약관대출금
572,424
583,367

부동산담보대출금
354,199
402,533

지급보증대출금
30
42

콜론
88
-

환매조건부 채권매수
2,442,993
2,378,085

신용공여금(주1)
704,586
1,277,369

매입대출채권
25,000
-

기타대출금
10,007,675
10,837,015

소 계
14,106,995
15,478,411

현재가치할인차금
(30)
(31)

이연대출부대손익
(14,607)
(12,394)

기대신용손실충당금
(172,868)
(162,124)

합 계
13,919,490
15,303,862

기대신용손실충당금 설정비율
1.23%
1.05%

(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 150%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.

8-2 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

보험약관대출금
316
260

부동산담보대출금
179
353

신용공여금
1,533
1,521

매입대출채권
251
-

기타대출금
170,589
159,990

합 계
172,868
162,124

8-3 당반기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
94,015
13,737
54,372
162,124

12개월 기대신용손실로 대체
1,303
(1,303)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(1,568)
1,575
(7)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(358)
(4,884)
5,242
-

실행 및 회수 등
(6)
(6)
4,045
4,033

제각
-
-
(20,458)
(20,458)

대체
-
-
(500)
(500)

시간경과효과
-
-
(2,981)
(2,981)

기대신용손실전입
9,215
3,276
18,159
30,650

반기말
102,601
12,395
57,872
172,868

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
73,641
13,250
109,121
196,012

12개월 기대신용손실로 대체
2,748
(2,748)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,523)
2,553
(30)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,365)
(1,245)
2,610
-

실행 및 회수
(97)
(2)
4,691
4,592

출자전환
-
-
(7,554)
(7,554)

제각
-
-
(67,301)
(67,301)

시간경과효과
-
-
(8,718)
(8,718)

기대신용손실전입
21,611
1,929
21,553
45,093

기말
94,015
13,737
54,372
162,124

8-4 당반기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
14,574,953
429,271
474,187
15,478,411

12개월 기대신용손실로 대체
42,010
(42,010)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(98,469)
98,166
303
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(6,077)
(109,174)
115,251
-

실행 및 회수 등
(1,125,101)
(75,945)
(152,186)
(1,353,232)

제각
-
-
(20,458)
(20,458)

외화환산과 그 밖의 변동
2,774
-
(500)
2,274

반기말
13,390,090
300,308
416,597
14,106,995

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
11,628,075
369,003
403,564
12,400,642

12개월 기대신용손실로 대체
83,280
(83,280)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(187,368)
187,417
(49)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(59,605)
(9,335)
68,940
-

실행 및 회수

3,104,824
(34,534)
69,033
3,139,323

제각
-
-
(67,301)
(67,301)

외화환산과 그밖의 변동
5,747
-
-
5,747

기말
14,574,953
429,271
474,187
15,478,411

9. 파생상품

9-1 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치 위험회피
현금흐름 위험회피
매매목적
합 계

자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채

<장내파생상품>

이자율관련 :

이자율선물
-
-
-
-
1,324
4,443
1,324
4,443

통화관련 :

통화선물
-
-
-
-
1,906
18
1,906
18

주식관련 :

주식선물
-
-
-
-
3,293
62,615
3,293
62,615

주식옵션
-
-
-
-
197,388
442,685
197,388
442,685

일반상품관련 :

일반상품선물
-
-
-
-
697
3,059
697
3,059

소 계
-
-
-
-
204,608
512,820
204,608
512,820

<장외파생상품>

이자율관련 :

이자율선도
-
-
-
192,915
201,780
655
201,780
193,570

이자율스왑
-
-
-
-
2,587
10,044
2,587
10,044

통화관련 :

통화선도
-
15,453
-
15,410
103,355
264,847
103,355
295,710

통화스왑
-
-
50
95,247
48,193
56,796
48,243
152,043

통화옵션
-
-
-
-
1,653
-
1,653
-

주식관련 :

주식스왑
-
-
-
-
1,329
1,626
1,329
1,626

주식옵션
-
-
-
-
17,771
933
17,771
933

신용관련 :

총수익스왑
-
-
-
-
8,276
-
8,276
-

기타 :

기타스왑
-
-
-
-
276,002
469,648
276,002
469,648

기타옵션
-
-
-
-
(73)
931
(73)
931

소 계
-
15,453
50
303,572
660,873
805,480
660,923
1,124,505

합 계
-
15,453
50
303,572
865,481
1,318,300
865,531
1,637,325

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치 위험회피
현금흐름 위험회피
매매목적
합 계

자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채

<장내파생상품>

이자율관련 :

이자율선물
-
-
-
-
853
637
853
637

통화관련 :

통화선물
-
-
-
-
849
857
849
857

주식관련 :

주식선물
-
-
-
-
48,478
3,675
48,478
3,675

주식옵션
-
-
-
-
62,797
217,226
62,797
217,226

일반상품관련 :

일반상품선물
-
-
-
-
58
11,402
58
11,402

소 계
-
-
-
-
113,035
233,797
113,035
233,797

<장외파생상품>

이자율관련 :

이자율선도
-
-
-
49,888
45,013
790
45,013
50,678

이자율스왑
-
-
-
-
700
4,783
700
4,783

통화관련 :

통화선도
54
17,056
237
9,524
33,829
118,607
34,120
145,187

통화스왑
-
-
3,849
32,379
12,152
13,645
16,001
46,024

통화옵션
-
-
-
-
1,120
-
1,120
-

주식관련 :

주식스왑
-
-
-
-
177
6,984
177
6,984

주식옵션
-
-
-
-
6,421
290
6,421
290

신용관련 :

신용스왑
-
-
-
-
-
2,412
-
2,412

총수익스왑
-
-
-
-
11,179
-
11,179
-

신용옵션
-
-
-
-
-
762
-
762

기타 :

기타스왑
-
-
-
-
97,969
132,209
97,969
132,209

소 계
54
17,056
4,086
91,791
208,560
280,482
212,700
389,329

합 계
54
17,056
4,086
91,791
321,595
514,279
325,735
623,126

9-2 당반기 및 전반기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

공정가치위험회피
현금흐름위험회피
매매목적
합 계
공정가치위험회피
현금흐름위험회피
매매목적
합 계

장내파생상품 :

이자율
-
-
(3,490)
(3,490)
-
-
(1,245)
(1,245)

통화
-
-
3,567
3,567
-
-
1,908
1,908

주식
-
-
2,064
2,064
-
-
1,675
1,675

주가지수
-
-
(174,624)
(174,624)
-
-
57,067
57,067

기타
-
-
(2,361)
(2,361)
-
-
12
12

소 계
-
-
(174,844)
(174,844)
-
-
59,417
59,417

장외파생상품 :

이자율
-
(19)
157,245
157,226
-
4
22,559
22,563

통화
(14,322)
(97,857)
(95,772)
(207,951)
(11,693)
(40,561)
(78,587)
(130,841)

주식
-
-
(76)
(76)
-
-
10,496
10,496

신용
-
-
6,598
6,598
-
-
(2,683)
(2,683)

기타
-
-
(104,131)
(104,131)
-
-
158,144
158,144

소 계
(14,322)
(97,876)
(36,136)
(148,334)
(11,693)
(40,557)
109,929
57,679

합 계
(14,322)
(97,876)
(210,980)
(323,178)
(11,693)
(40,557)
169,346
117,096

10. 리스자산10-1 당반기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

금융리스채권
1,113,607
1,043,534

기대신용손실충당금
(3,828)
(5,554)

소 계
1,109,779
1,037,980

운용리스자산
780,352
674,233

감가상각누계액
(172,171)
(157,352)

소 계
608,181
516,881

선급리스자산
5,903
4,632

합 계
1,723,863
1,559,493

10-2 당반기 및 전기 중 금융리스채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
2,144
971
2,439
5,554

12개월 기대신용손실로 대체
84
(84)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(105)
105
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(63)
63
-

실행 및 회수
-
-
231
231

제각
-
-
(1,668)
(1,668)

시간경과효과
-
-
(22)
(22)

기대신용손실전입(환입)
(241)
72
(98)
(267)

반기말
1,882
1,001
945
3,828

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
2,150
1,315
4,206
7,671

12개월 기대신용손실로 대체
168
(168)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(163)
163
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(8)
(257)
265
-

실행 및 회수
-
-
333
333

제각
-
-
(3,624)
(3,624)

시간경과효과
-
-
(111)
(111)

기대신용손실전입(환입)
(3)
(82)
1,370
1,285

기말
2,144
971
2,439
5,554

10-3 당반기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
842,999
197,673
2,862
1,043,534

12개월 기대신용손실로 대체
17,913
(17,913)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(31,040)
31,040
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(187)
(797)
984
-

실행 및 회수
84,769
(12,157)
(871)
71,741

제각
-
-
(1,668)
(1,668)

반기말
914,454
197,846
1,307
1,113,607

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

기초
732,466
177,240
6,189
915,895

12개월 기대신용손실로 대체
26,927
(26,927)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(45,303)
45,303
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,708)
(3,159)
4,867
-

실행 및 회수
130,617
5,216
(4,570)
131,263

제각
-
-
(3,624)
(3,624)

기말
842,999
197,673
2,862
1,043,534

10-4 당반기 및 전반기 중 리스관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

리스관련수익 :

금융리스이자수익
11,441
22,932
10,334
20,761

운용리스료
38,997
74,780
31,831
60,616

리스자산처분이익
903
1,779
935
2,489

기대신용손실충당금환입
150
267
-
-

소 계
51,491
99,758
43,100
83,866

리스관련비용 :

운용리스자산감가상각비
23,146
44,448
18,502
35,518

지급수수료
-
-
-
-

리스자산처분손실
650
1,096
920
1,870

기대신용손실충당금전입
-
-
66
928

기타
4,707
9,328
3,485
7,321

소 계
28,503
54,872
22,973
45,637

리스관련순손익
22,988
44,886
20,127
38,229

11. 관계(공동)기업투자11-1 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명
소재지
지분율(%)
장부금액

당반기말
전기말

한국투자항공기펀드5호(주1)
한국
20.81
14,774
13,858

한국투자항공기펀드6호(주1)
한국
8.87
-
-

메리츠전문투자형사모부동산8호(주1)
한국
0.66
216
239

메리츠전문투자형사모부동산7호(주1)
한국
0.60
546
504

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(주1, 7)
한국
8.62
3,351
3,373

흥국플라이트전문투자형사모10호(주1)
한국
7.82
11,233
10,322

흥국플라이트일반투자형사모11호(주1, 7)
한국
54.84
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호(주1, 7)
한국
50.00
12,710
14,999

흥국플라이트전문투자형사모12호(주1)
한국
32.40
54,920
56,864

흥국플라이트전문투자형사모13호(주1)
한국
46.37
2,336
2,336

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(주1, 7)
한국
26.53
24,155
24,155

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(주1, 7)
한국
49.89
86,261
109,931

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호

한국

31.25
992
985

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호
한국
29.99
3,042
3,289

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호
한국
50.00
1,402
1,385

스카이워크GameChanger일반사모1호
한국
23.26
1,981
1,995

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
한국
25.19
123
126

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
한국
22.23
10,262
10,051

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
한국
45.45
4,632
4,657

글로벌바이오투자조합(주2)
한국
12.07
1,892
1,916

케이클라비스 마이스터 제38호(주1)

한국
81.82
841
849

제네시스북미파워기업1호
한국
24.40
7,156
8,384

공평 15-16 PFV(주2)
한국
19.52
-
-

오에스티파트너스(주2)

한국
25.00
1,448
-

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합(주2)
한국
-
-
1,183

힉스프론티어(주2, 3)
한국
50.00
-
-

아세안플랫폼신기술조합 제1호(주2)
한국
10.36
953
957

티케이빌드 우선주(주2)

한국
15.00
-
-

메리츠디에스신기술조합(주2)
한국
22.73
940
950

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호(주2)

한국

16.93
427
1,078

충무로피에프브이(주2)
한국
21.16
600
-

가하유앤아이(주2)

한국
35.00
444
-

한강랜드마크피에프브이(주2)
한국
22.59
932
668

다온종합건설(주2)
한국
19.00
-
2

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
한국
28.57
406
420

갈매피에프브이(주2)
한국
29.32
500
-

뉴웨이브신기술금융조합제2호(주2)
한국
14.69
1,645
1,606

송강산업개발(주2)
한국
10.00
-
-

대산이엔지산업건설(주2)
한국
66.15
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호(주2)
한국
10.44
483
488

넥스트브이시티피에프브이(주2)
한국
19.00
-
-

트리플스페이스(주2, 3)
한국
21.00
2
2

선유도시개발(주2)
한국
19.00
31
-

메리츠킹고신기술금융조합제1호(주2)
한국
15.99
1,939
1,959

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(주2)
한국
22.08
977
984

마스턴제116호강남프리미어피에프브이(주2)
한국
10.00
300
414

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호(주2)
한국
9.68
2,256
2,493

에스엠디엔씨(주2)
한국
26.70
1,496
-

안성성은물류피에프브이(주2)
한국
6.25
-
419

디엠메탈(주2)

한국

73.17
-
-

한다리츠(주2)

한국

0.63
1
1

메리츠골든에그신기술금융조합제1호(주2)

한국

13.51
974
984

에스알산업(주2)

한국

15.00
1
-

신촌이칠개발피에프브이

한국

30.00
1,298
1,083

도원코퍼레이션(주5)

한국

-
-
3

에스더블유알엔신기술조합

한국

27.27
880
889

와이케이오산세교피에프브이(주2)

한국

9.00
-
-

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(주2)

한국

9.09
1,812
1,881

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합(주2)

한국

7.80
1,965
1,980

대훈파트너스(주2)

한국

0.08
-
-

제이큐(주2)
한국
19.00
-
-

한양-메리츠신기술사업투자조합1호(주2)

한국

6.45
990
995

흥영산업개발(주2)
한국
9.09
-
-

더퍼스트포르테2(주2)
한국
19.90
1
-

KAI-베리타스벤처투자조합1호(주6)
한국
-
-
794

케이아이청평피에프브이(주3)
한국
5.00
-
-

부울경물류프로젝트금융투자
한국
5.00
240
227

한강에코테크개발
한국
30.00
150
150

준금건설
한국
19.90
27
-

코너스톤상생8호신기술조합
한국
25.64
687
695

김해대동스마트로지스틱스
한국
11.81
1,204
653

케이알서초
한국
16.64
876
1,000

코스모스
한국
15.00
2
-

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
한국
30.30
1,973
1,994

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
한국
19.23
2,979
2,996

동탄트리플스페이스
한국
11.86
-
-

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
한국
28.57
1,974
1,997

메리츠엔에이치헬스케어제1호
한국
19.35
2,966
2,999

메리츠SNP신기술금융조합제1호
한국
12.00
2,671
2,700

에스티씨엘(주2)
한국
18.00
16
-

누오바동천피에프브이(주2)
한국
19.00
949
-

무한도시개발(주2)
한국
19.00
-
-

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(주2)
한국
3.39
986
-

아산배방복합개발피에프브이(주2)
한국
36.00
979
-

김해대동그린스마트로지스틱스(주2)
한국
6.00
358
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(주1)
한국
83.27
100,785
-

구리아이타워피에프브이(주2)
한국
37.10
1,704
-

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
한국
23.77
9,546
9,461

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(주4, 7)
한국
66.67
37,205
54,303

AIP Euro Green 7호(주1)
한국
77.12
112,416
111,460

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(주1, 4)
한국
58.84
45,151
68,352

NH Presidio Investments LLC(주2)
미국
16.60
-
-

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
인도
70.00
163,225
163,437

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(주1, 7)
한국
69.68
28,320
28,298

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(주1)
한국
50.00
3,118
3,120

케이에이아이-디아이 히든태그 조합
한국
24.29
569
576

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
한국
33.33
31,656
32,830

킹고바이오그로스제3호투자조합
한국
36.36
1,954
1,961

씨엔엠파트너스(주2)
한국
14.30
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호(주2)
한국
5.52
995
-

이스트청라(주2)
한국
12.70
-
-

대신에코에너지제1호사모투자합자회사(주1)
한국
69.53
35,546
-

삼일디엔씨(주2)
한국
10.50
-
-

내자필운피에프브이(주2)
한국
13.00
780
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(주2)
한국
9.09
499
-

어센트-메리츠신기술금융조합제1호(주2)
한국
8.05
4,998
-

PT. Wampu Electric Power
인도네시아
34.00
20,774
-

합 계
884,804

781,660

(주1) 해당회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.(주2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.(주4) 연결기업이 보유하고 있는 지분율이 50%를 초과하며 유의적인 영향력은 있으나, 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주5) 당반기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.(주6) 당반기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.(주7) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로변경되었습니다.

11-2 당반기 및 전기 중 관계(공동)기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전기

기초
781,660
816,268

취득
178,751
140,155

처분
(56,068)
(173,698)

지분법손익
35,620
65,045

지분법자본변동
-
1,741

배당금
(12,406)
(67,328)

기타
(42,753)
(523)

기말
884,804
781,660

11-3 당반기말 및 당반기와 전기말 및 전기의 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당반기말 및 당반기>
(단위 : 백만원)

기업명
자산총액
부채총액
영업수익
반기순손익

한국투자항공기펀드5호
71,035
31
20,671
12

한국투자항공기펀드6호
-
-
12,837
8,064

메리츠전문투자형사모부동산8호
33,627
9
3,538
697

메리츠전문투자형사모부동산7호
87,369
92
16,864
3,562

엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호
39,241
-
1,807
1,753

흥국플라이트전문투자형사모10호
143,674
20
7,916
-

흥국플라이트전문투자형사모11호
-
-
(63)
-

에이아이파트너스에너지인프라전문1호
53,002
26,891
5,547
1,286

흥국플라이트전문투자형사모12호
178,130
8,629
1,381
-

흥국플라이트전문투자형사모13호
5,049
12
1,407
-

마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁5호
91,274
226
24,997
-

마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁10호
134,125
262
31,180
(84,637)

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
3,182
7
64
24

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호
10,202
58
521
87

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호
2,872
68
75
35

스카이워크GameChanger일반사모1호
8,543
23
7
(58)

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
522
34
10
(2)

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
45,898
-
1,207
1,178

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,193
3
-
(56)

글로벌바이오투자조합
15,759
78
1
(194)

케이클라비스 마이스터 제38호
1,029
1
-
(10)

제네시스북미파워기업1호
29,608
279
19
(233)

공평 15-16 PFV
463,026
582,754
18
(22,821)

오에스티파트너스
359,013
350,739
66,585
9,607

힉스프론티어
1
-
-
-

아세안플랫폼신기술조합 제1호
9,202
-
-
(34)

티케이빌드 우선주
111,349
123,160
37,343
5,977

메리츠디에스신기술조합
4,135
-
-
(46)

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
2,520
-
-
(1,503)

충무로피에프브이
112,949
125,921
60,377
18,970

가하유앤아이
20,478
19,179
17,307
1,324

한강랜드마크피에프브이
2,382
-
-
(326)

다온종합건설
59,266
69,417
42,640
(10,161)

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
1,625
204
-
(50)

갈매피에프브이
125,904
149,212
39,983
4,095

뉴웨이브신기술금융조합제2호
11,200
-
322
269

송강산업개발
46,341
53,055
-
(1,172)

대산이엔지산업건설
44,630
44,630
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
5,148
525
-
(48)

넥스트브이시티피에프브이
159,496
160,839
-
(707)

트리플스페이스
72
64
-
-

선유도시개발(구, 스타허브승두개발)
66,804
69,939
6,432
(109)

메리츠킹고신기술금융조합제1호
12,129
-
-
(124)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
4,459
36
-
(35)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
798,787
813,480
-
(6,965)

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
23,315
-
-
(2,449)

에스엠디엔씨
10,925
3,794
-
7,921

안성성은물류피에프브이
41,666
45,344
-
(12,361)

디엠메탈
41,435
41,435
-
-

한다리츠
13,001
13,291
-
(399)

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
7,207
-
-
(77)

에스알산업
18,048
19,720
-
(789)

신촌이칠개발피에프브이
15,535
11,209
10
715

에스더블유알엔신기술조합
3,242
16
-
(34)

와이케이오산세교피에프브이(구, 이담오산제일차피에프브이)
174,217
193,800
-
(5,124)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
19,929
-
-
(758)

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
25,578
382
-
(202)

대훈파트너스
19,349
20,439
-
(1,094)

제이큐
21,570
22,759
-
(905)

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
15,345
-
-
(77)

흥영산업개발
21,522
22,122
-
(176)

더퍼스트포르테2
45,616
48,437
-
565

케이아이청평피에프브이
25,574
22,037
-
2,311

부울경물류프로젝트금융투자
22,038
17,232
-
306

한강에코테크개발
500
-
-
-

준금건설
7,536
7,493
-
6,525

코너스톤상생8호신기술조합
2,681
-
-
(31)

김해대동스마트로지스틱스
23,872
15,007
-
(525)

케이알서초
65,573
60,309
181
(746)

코스모스
2,844
3,202
-
(166)

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
6,509
-
-
(71)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
15,491
-
2
(86)

동탄트리플스페이스
62,855
68,455
-
(5,282)

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
6,910
-
1
(80)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,324
-
1
(169)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,258
-
-
(242)

에스티씨엘
891
825
-
(34)

누오바동천피에프브이
5,002
7
-
(5)

무한도시개발
20,832
21,135
-
(304)

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
29,078
-
-
(122)

아산배방복합개발피에프브이
72,760
70,243
729
(2,483)

김해대동그린스마트로지스틱스
21,151
15,191
-
(540)

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
121,101
13
-
(274)

구리아이타워피에프브이
6,664
2,320
-
(656)

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
46,220
326
389
54

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호
64,243
29
57
(3,251)

AIP Euro Green 7호
172,699
1
44,933
8,232

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호
122,355
3,964
8,821
4,846

NH Presidio Investments LLC(주1)
229,360
32
-
(1)

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
322,561
1,201
18,757
13,946

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호
41,021
5
4,431
3,727

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
6,650
264
288
238

케이에이아이-디아이 히든태그 조합
2,343,382
-
125
(27,023)

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
260,408
165,646
2
(1,000)

킹고바이오그로스제3호투자조합
5,352
-
-
(40)

씨엔엠파트너스
2,539
2,576
-
(37)

메리츠-DS신기술투자조합제1호
18,014
-
-
(86)

이스트청라
8,936
9,490
-
(564)

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
51,200
78
-
(78)

삼일디엔씨
4,401
4,400
-
(1)

내자필운피에프브이
6,000
-
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
5,489
-
-
(11)

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
62,071
-
-
(29)

PT. Wampu Electric Power
208,971
124,859
4,931
2,450

(주1) 2022년 3월 기준 연결재무정보입니다.

<전기말 및 전기>
(단위 : 백만원)

기업명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익

한국투자항공기펀드5호
66,676
72
9,717
-

한국투자항공기펀드6호
8
8
10,459
-

메리츠전문투자형사모부동산8호
36,532
9
12,663
1,201

메리츠전문투자형사모부동산7호
83,738
23
15,880
4,224

엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호
39,153
-
3,890
2,211

흥국플라이트전문투자형사모10호
137,498
5,498
3,742
(1,006)

흥국플라이트전문투자형사모11호
1
1
688
(624)

에이아이파트너스에너지인프라전문1호
30,788
21
12,228
6,727

흥국플라이트전문투자형사모12호
184,135
8,634
34,523
2,685

흥국플라이트전문투자형사모13호
5,048
11
1,013
(120)

마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁5호
91,273
225
37,003
-

마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁10호
218,766
266
93,346
(1,192)

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
3,158
7
47
14

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호
11,013
47
1,014
966

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호
2,798
28
48
20

스카이워크GameChanger일반사모1호
8,602
23
2
(22)

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
2,960
2,459
21,099
8,899

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
26,928
-
62
136

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,245
-
-
(112)

글로벌바이오투자조합
16,023
147
730
(16)

케이클라비스 마이스터 제38호
1,046
9
-
(18)

제네시스북미파워기업1호
34,678
316
9,858
(368)

공평십오십육피에프브이
401,822
498,728
41
(29,170)

오에스티파트너스
290,275
291,608
172,041
32,239

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
7,119
-
1,907
(355)

힉스프론티어
1
-
-
203

아세안플랫폼신기술조합 제1호
9,236
-
-
(155)

티케이빌드 우선주
115,826
133,614
52,520
(5,936)

메리츠디에스신기술조합
4,181
-
-
(94)

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
6,366
-
(899)
744

충무로피에프브이
122,522
154,464
-
(26,348)

가하유앤아이
21,855
33,409
-
(7,625)

한강랜드마크피에프브이
2,708
-
-
(961)

다온종합건설
55,802
55,792
42,379
1,248

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
1,625
154
-
(5,206)

갈매피에프브이
120,766
148,168
35,185
(30,784)

뉴웨이브신기술금융조합제2호
10,931
-
885
780

송강산업개발
47,699
53,242
24
(4,472)

대산이엔지산업건설
44,630
38,438
25,449
(4,535)

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
4,671
-
-
(95)

넥스트브이시티피에프브이
150,266
150,901
-
(5,366)

트리플스페이스
73
65
-
344

선유도시개발
50,892
53,918
-
(3,486)

메리츠킹고신기술금융조합제1호
12,253
-
1
(247)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
4,461
2
-
(69)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
805,653
813,381
-
(17,687)

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
25,764
-
1
(5,236)

에스엠디엔씨
21,794
22,584
-
(790)

안성성은물류피에프브이
27,559
18,860
-
(1,301)

디엠메탈
41,435
41,435
6,732
(4,100)

한다리츠
9,265
9,156
-
(193)

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
7,284
-
-
(116)

에스알산업
18,678
19,561
-
(895)

신촌이칠개발피에프브이
11,465
7,854
3
(1,389)

도원코퍼레이션
15,017
15,007
-
(277)

에스더블유알엔신기술조합
3,261
1
-
(40)

와이케이오산세교피에프브이
173,566
188,025
-
(19,459)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
20,687
-
-
(1,313)

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
25,590
193
-
(253)

대훈파트너스
17,128
17,149
-
(21)

제이큐
7,844
8,128
-
(284)

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
15,423
-
-
(77)

흥영산업개발
20,753
21,178
-
(426)

더퍼스트포르테2
44,946
48,332
-
(3,397)

KAI-베리타스벤처투자조합1호
4,477
1
1
(34)

케이아이청평피에프브이
22,924
21,698
-
(3,774)

부울경물류프로젝트금융투자
21,642
17,100
-
(458)

한강에코테크개발
500
-
-
-

준금건설
870
7,352
-
(6,783)

코너스톤상생8호신기술조합
2,712
-
-
(18)

김해대동스마트로지스틱스
21,953
15,062
-
(859)

케이알서초
6,010
-
-
-

코스모스
2,846
3,038
-
(222)

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
6,580
-
-
(20)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
15,577
-
-
(23)

동탄트리플스페이스
67,754
68,073
-
(329)

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
6,990
-
-
(10)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,492
-
-
(8)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,500
-
-
-

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
40,212
403
784
(433)

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호
82,518
38
12,765
10,019

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호
172,699
1
91,320
13,373

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호
117,743
70
9,393
7,540

NH Presidio Investments LLC(주1)
58,227
29
32,357
32,350

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
318,303
1,471
17,496
13,990

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호
41,038
6
7,729
2,167

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
6,650
258
13
11

케이에이아이-디아이 히든태그 조합
2,371
1
-
(53)

킹고바이오그로스제3호투자조합
5,395
-
-
(81)

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
260,433
160,650
60,691
36,784

(주1) 2021년 9월 기준 연결재무정보입니다.

12. 기타자산

12-1-1 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타금융자산
보험미수금
225,739
219,340

자기매매미수금
1,116,230
524,589

위탁매매미수금
1,266
3,064

장내거래미수금
146,036
342,040

미수미결제현물환
2,051,871
793,189

미수금
204,564
142,416

보증금
73,189
73,363

미수수익
453,623
381,037

기타
7,405
28

현재가치할인차금
(2,084)
(1,593)

기대신용손실충당금
(26,710)
(25,057)

소 계
4,251,129
2,452,416

기타비금융자산
구상채권
18,733
17,722

선급비용
114,757
88,563

선급금
343,702
144,895

순확정급여자산
4,610
11,768

미상각신계약비
2,159,833
2,196,200

재보험자산
547,116
462,302

그밖의기타자산
27,267
24,477

소 계
3,216,018
2,945,927

합 계
7,467,147
5,398,343

12-2-1 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

보험미수금
6,416
6,084

미수금
11,087
12,196

미수수익
9,207
6,777

합 계
26,710
25,057

12-2-2 당반기 및 전기 중 기타금융자산의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초 기대신용손실누계액
14,199
358
10,500
25,057

12개월 기대신용손실로 대체
10
(10)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(11)
11
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(6)
(74)
80
-

제각
-
-
(360)
(360)

기대신용손실전입(환입)
1,440
(3)
576
2,013

반기말 기대신용손실누계액
15,632
282
10,796
26,710

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된금융자산

기초 기대신용손실누계액
11,130
234
7,771
19,135

12개월 기대신용손실로 대체
17
(17)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(13)
13
-
-

손상채권-전체기간 기대신용손실로 대체
(2)
(24)
26
-

제각
-
-
(687)
(687)

기대신용손실전입
3,067
152
3,390
6,609

기말 기대신용손실누계액
14,199
358
10,500
25,057

13. 미상각신계약비당반기 및 전기 중 미상각신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가액
상각액
반기말

장기무배당
2,194,038
551,712
588,172
2,157,578

개인연금
2,162
787
694
2,255

합 계
2,196,200
552,499
588,866
2,159,833

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가액
상각액
기말

장기무배당
2,093,347
1,180,251
1,079,560
2,194,038

개인연금
1,912
1,388
1,138
2,162

합 계
2,095,259
1,181,639
1,080,698
2,196,200

14. 재보험자산당반기말 및 전기말 현재 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장기
개인연금
합 계

지급준비금
256,527
16,156
105,286
92
378,061

미경과보험료
169,052
-
3
-
169,055

합 계
425,579
16,156
105,289
92
547,116

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

지급준비금
205,666
15,637
95,559
106
316,968

미경과보험료
145,313
-
21
-
145,334

합 계
350,979
15,637
95,580
106
462,302

15. 특별계정

(1) 당반기말 현재 원리금 보장형 퇴직연금 특별계정의 재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말

자산

현금및예치금
114,259

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
108,054

기타자산
144

일반계정미수금
227,369

자산 계
449,826

부채

기타부채
369

일반계정미지급금
15,000

계약자적립금
434,834

무배당잉여금
(398)

부채 및 적립금 계
449,805

자본

기타포괄손익누계액
21

부채, 적립금 및 자본 합계
449,826

(2) 당반기 중 원리금 보장형 퇴직연금 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기

수익

투자관련수익
20

기타수익
14

수익 합계
34

비용

계약자적립금전입액(투자계약)
(353)

투자관련비용
387

비용 합계
34

16. 보험계약부채

당반기말 및 전기말 현재 보험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

보험료적립금
-
-
19,830,083
1,341,387
21,171,470

지급준비금
540,416
172,790
1,293,594
24,734
2,031,534

미경과보험료적립금
372,664
455,066
3,720
20
831,470

계약자배당준비금
-
-
-
86,036
86,036

계약자이익배당준비금
-
-
-
12,527
12,527

배당보험손실보전준비금
-
-
-
11,993
11,993

합 계
913,080
627,856
21,127,397
1,476,697
24,145,030

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

보험료적립금
-
-
18,961,831
1,324,868
20,286,699

지급준비금
451,438
173,359
1,191,913
21,797
1,838,507

미경과보험료적립금
323,618
423,137
3,835
36
750,626

계약자배당준비금
-
-
-
88,286
88,286

계약자이익배당준비금
-
-
-
8,997
8,997

배당보험손실보전준비금
-
-
-
10,483
10,483

합 계
775,056
596,496
20,157,579
1,454,467
22,983,598

17. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

투자자예수금
1,279,702
1,520,630

수입담보금
182,978
720,976

기타고객예수금
868,575
294,662

합 계
2,331,255
2,536,268

18. 당기손익-공정가치측정금융부채

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도주가연계증권(주1)
6,727,146
5,445,107

매도기타파생결합증권(주1)
476,519
340,733

기타
1,337,531
263,563

신용위험평가조정액
(15,436)
(10,062)

이연최초거래일손익조정액
284,831
273,160

소 계
8,810,591
6,312,501

당기손익-공정가치측정금융부채

주식
1,873,059
1,611,247

국공채
4,868,048
2,352,267

특수채
1,054,532
69,950

외화증권
201,537
175,109

기타
38,739
51,238

소 계
8,035,915
4,259,811

합 계
16,846,506
10,572,312

(주1) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

19. 차입부채당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
장부금액

당반기말
전기말

차입금

기업어음
1.17~4.947
4,312,800
5,715,600

환매조건부채권매도
-0.41~4.00
14,132,924
15,271,970

증금차입금
2.07~2.49
486,862
444,420

기타차입금
3.49~8.00
875,711
1,192,342

전환상환우선주(주1)
-
340,000
340,000

소 계
20,148,297
22,964,332

사채

일반사채
1.17 ~5.40
6,656,000
7,090,000

전자단기사채
1.95~4.20
2,853,900
2,346,560

후순위사채
3.20~5.00
1,960,000
1,484,000

사채할인발행차금
-
(12,096)
(11,094)

소 계
11,457,804
10,909,466

합 계
31,606,101
33,873,798

(주1)메리츠증권㈜이 발행한 전환상환우선주 5차~8차 발행분은 연결기업이 상환의무를 부담하므로 차입부채로 분류하였습니다.

20. 기타부채20-1 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타금융부채
보험미지급금
351,234
311,523

미지급금
1,407,760
656,992

미지급배당금
8,814
7,195

미지급비용
1,142,150
1,191,972

임대보증금
16,648
17,370

리스보증금
291,048
273,368

미지급미결제현물환
2,052,144
792,991

요구불상환지분
280,885
283,776

리스부채
66,488
67,108

소 계
5,617,171
3,602,295

기타비금융부채
가수보험료
6,407
8,322

선수금
48,269
42,870

제세예수금
21,850
22,261

선수수익
389,967
356,640

미지급부가세
1,781
2,126

기타
60,799
16,931

소 계
529,073
449,150

합 계
6,146,244
4,051,445

20-2 당반기말 및 전기말 현재 보험미지급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미지급보험금
5,706
5,614

대리점미지급금
70,833
85,357

미환급보험료
22,760
19,599

대리업무미지급금
13,670
12,617

재보험미지급금
152,315
127,506

외국재보험미지급금
85,950
60,830

합 계
351,234
311,523

21. 순확정급여부채당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
120,375
119,446

사외적립자산의 공정가치
(123,763)
(130,854)

순확정급여자산(주1)
(3,388)
(11,408)

(주1) 당반기말 순확정급여자산 3,388백만원은 순확정급여부채 1,221백만원과 기타자산에 계상된 순확정급여자산 4,610백만원을 가감한 금액입니다.

22. 충당부채22-1 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

금융보증충당부채
453
105

미사용약정충당부채
20,122
12,789

복구충당부채
12,147
11,879

소송관련충당부채
3,979
3,964

기타
210
210

합 계
36,911
28,947

22-2 당반기 및 전기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
98
7
-
105

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

금융보증계약충당부채환입
355
(7)
-
348

반기말
453
-
-
453

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
1,610
-
-
1,610

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

금융보증계약충당부채전입(환입)
(1,512)
7
-
(1,505)

기말
98
7
-
105

22-3 당반기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
12,621
168
-
12,789

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(125)
125
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매각 및 상환
(75)
-
-
(75)

미사용약정충당부채전입(환입)
7,449
(41)
-
7,408

반기말
19,870
252
-
20,122

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
11,196
901
-
12,097

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(39)
39
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매입 및 실행
9
-
-
9

매각 및 상환
(1,029)
-
-
(1,029)

미사용약정충당부채전입(환입)
2,484
(772)
-
1,712

기말
12,621
168
-
12,789

23. 우발부채 및 약정사항23-1 당반기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
약정잔액

ABCP매입약정
5,000
5,000

지급보증
20,175
20,175

한도대출
24,479,579
11,331,249

대출확약 등(주1)
1,335,416
486,732

합 계
25,840,170
11,843,156

(주1) 당반기말 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.

23-2 당반기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, US달러)

구 분
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000
2022.09.02

하나은행
10,000
2022.10.28

신한은행
20,000
2022.09.05

국민은행
5,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000
2022.09.02

농협은행
50,000
2023.03.04

대구은행
20,000
2022.12.18

이행지급보증
서울보증보험
9,022
건별 약정

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
2023.06.09

한도약정
중국광대은행
20,000
2023.02.17

중국공상은행
20,000
2022.10.19

중국은행
30,000
2023.01.04

우리은행
30,000
2023.05.04

산업은행
100,000
2022.08.07

신한은행
20,000
2022.08.12

농협은행
20,000
2023.02.22

대구은행
20,000
2023.05.25

한도약정(단기사채)
미래에셋증권
30,000
2024.11.29

다올투자증권
120,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
130,000
2022.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2022.12.22

23-3 당반기말 현재 총 소송가액 216,829백만원인 2,909건(연결기업 피고: 1,370건, 연결기업 원고: 1,539건)의 소송사건이 계류중입니다. 당반기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 당반기말 현재 충당부채 잔액은 3,979백만원입니다.(주석 21 참조)

23-4 당반기말 현재 연결기업이 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공기관
제공한 담보내용
담보사유
담보금액(주1)

한국거래소 등
채권
파생거래담보
2,516,284

한국예탁결제원 및 한국증권금융
ETF수익증권, 주식, CP(전단채포함), 채권
대차거래담보
11,381,726

한국증권금융 등
채권
환매조건부매도담보(주2)
14,843,510

한국증권금융 등
주식, 채권
차입금 및 결제기금담보
22,547

한국증권금융
현금
유통금융담보
700

합 계
28,764,767

(주1) 당반기말 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.(주2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당반기말 현재 부채로 인식한 금액은 14,132,924백만원입니다.

23-5 지배기업은 메리츠증권㈜의 전환상환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자인큐브이엠일차㈜, 큐브이엠삼차㈜, 큐브이엠사차㈜, 큐브이엠오차㈜와 총수익스왑계약을 체결하였습니다. 동 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다.

가. 총수익스왑계약

(단위 : 백만원)

구 분

큐브이엠일차㈜

큐브이엠삼차㈜

큐브이엠사차㈜

큐브이엠오차㈜

발행금액

80,000

40,000

120,000

20,000

50,000

30,000

수익금액(주1)(우선주발행회차)

5차

7차

8차

8차

6차

7차

지급금액(주1)

(고정수익률)

1.97%

2.50%

3.80%

4.20%

2.50%

2.50%

기본정산일(주2),(주3)

2022.08.31

2022.08.31

2022.09.29

2022.12.29

2022.08.31

2022.08.31

(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사는 지배기업에 발행 회차별 전환상환우선주에서 발생하는현금흐름을 지배기업에 지급하며, 지배기업은 각 계약별 고정수익률에 따른 현금을 큐브이엠일차㈜ 외 3개사에 지급합니다.

(주2) 정산(잔여주식매수청구권) : 지배기업과 투자자는 기본정산일에 전환상환우선주의 순매도 금액에서 최초 발행금액을 차감한 금액을 현금으로 정산하며, 정산 시 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 지배기업에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 지배기업이 투자자에게 지급합니다.(주3) 지배기업은 큐브이엠사차㈜와 총수익스왑계약에 대해 2022년 6월 28일 변경계약을 체결함에 따라, 기본정산일은 기존 2022년 2월 28일에서 2022년 9월 29일 및 2022년 12월 29일로 변경되었습니다.

투자자는 다음과 같은 사유 발생 시 정산일 전에도 지배기업에 정산을 청구할 수 있습니다. - 지배기업 또는 메리츠증권㈜ 중 하나 이상이 채무불이행 등의 사유가 발생

- 지배기업의 메리츠증권㈜ 또는 메리츠화재해상보험㈜의 최대주주 지위 상실

- 지배기업 또는 메리츠증권㈜의 외부감사인 감사보고서의 의견거절 등

- 지배기업의 신용등급이 A0 미만으로 하락하는 경우

- 지배기업가 계약상 고정수익금액을 지급하지 않는 경우

또한, 투자자는 기본정산일 2개월 전부터 전환상환우선주를 제3자에게 매각할 수 있으며, 지배기업은 동일한 조건으로 우선매수권을 행사할 수 있습니다.나. 전환상환우선주메리츠증권㈜이 총수익스왑계약과 관련하여 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.(1) 5차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

8,695,652주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(2) 6차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

5,434,782주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(3) 7차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

7,608,695주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(4) 8차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

15,217,391주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

24. 자본24-1 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
500,000,000주
500,000,000주

1주의 금액
500원
500원

발행한 주식의 총수
128,838,294주
134,011,294주

자본금(주1)
71,443
71,443

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

24-2 당반기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000
150,000

제5회 공모채권형 신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
4.8
176,000
-

발행비용
(2,801)
(2,066)

합 계
593,199
417,934

24-3 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약서 의무를 결제하기 위한 현금 등금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
발행조건의 내용

이자율 재산정
매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정

이자지급조건
매 3개월마다 지급하며, 연결기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급

만기
최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장

24-4 대손준비금과 비상위험준비금24-4-1 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금 및 비상위험준비금의 잔액은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
대손준비금
비상위험준비금
합 계

기적립액
215,353
301,972
517,325

적립(환입)예정금액
(12,285)
12,927
642

적립 후 잔액
203,068
314,899
517,967

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
대손준비금
비상위험준비금
합 계

기적립액
172,093
283,653
455,746

적립예정금액
43,260
18,319
61,579

적립 후 잔액
215,353
301,972
517,325

24-4-2 당반기 및 전반기 중 준비금 전입액 및 준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업의 소유주지분 반기순이익(주1)
222,282
550,220
183,482
359,269

대손준비금 전입(환입)액
(7,921)
5,875
(11,662)
(14,452)

비상위험준비금 전입액
(4,295)
(8,367)
(2,563)
(2,486)

준비금 반영후 조정이익
210,066
547,728
169,257
342,331

준비금 반영후 기본주당 조정이익(원)
1,711
4,420
1,305
2,622

준비금 반영후 희석주당 조정이익(원)
1,700
4,392
1,296
2,609

(주1) 신종자본증권 배당 금액 차감 후 금액 입니다.

24-5 주식기준보상

당반기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 24-5-1 당반기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구 분
지배기업 임직원

기초주식
㈜메리츠금융지주
㈜메리츠금융지주
메리츠증권㈜
메리츠증권㈜

유형(주1)
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상

권리부여일
2015.03.20
2015.03.20
2015.03.20
2018.03.16

행사가격(주2)
11,020원

11,020원

4,410원
5,040원

최초 부여수량
1,232,000 주
1,232,000 주
2,900,000주
2,000,000주

행사가능기간
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31
2023.01.01~2027.12.31

수량 변동내역
당반기초
1,155,480 주
555,480 주
2,900,000 주
1,918,496 주

행사(주3)
-
(400,000)주
-
-

변동
(44,604)주
(3,435)주
-
(32,286)주

당반기말
1,110,876 주
152,045 주
2,900,000 주
1,886,210 주

(주1) 연결기업은 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여 6,136백만원을 미지급금으로 인식하고 있습니다.(주2) 당반기 중 지배기업의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 10,820원에서 11,020원으로 변경되었으며, 메리츠증권(주)의 자기주식소각에 따라 행사가격이 각각 4,380원에서 4,410원으로 5,000원에서 5,040원으로 변경되었습니다.(주3) 당반기 중 400,000주의 주식선택권이 주당 10,820원에 행사되었습니다. 행사시점의 가중평균주가는 40,977원이었습니다. 가중평균주가는 비교기준일 전일로부터 과거 3월간 유가증권시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격의 산술평균입니다.24-5-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분
지배기업 임직원

종속기업 임직원

기초주식

㈜메리츠금융지주

㈜메리츠금융지주

메리츠증권㈜

메리츠증권㈜

권리부여일
2015.03.20
2015.03.20
2015.03.20
2018.03.16

무위험이자율
2.10%
3.55%
2.12%
2.60%

예상주가변동성
19.66%
7.47%
24.43%
14.60%

기대배당수익률
1.44%
0.81%
4.90%
4.41%

사용된 평가 모델
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형

24-5-3 주식기준보상비용당반기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 57백만원으로 판매비와 관리비로 처리하였습니다.

25. 보험영업수익 및 보험영업비용

25-1 당반기 및 전반기 중 보험영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

보험료수익
2,673,698
5,296,429
2,492,581
4,948,508

재보험금수익
109,004
210,114
112,130
255,290

보험계약부채환입액
1,237
2,251
1,021
1,923

합 계
2,783,939
5,508,794
2,605,732
5,205,721

25-2 당반기 및 전반기 중 보험종류별 보험료수익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

원수보험료
371,801
433,076
4,441,915
43,970
5,290,762

수재보험료
25,122
-
-
-
25,122

해지환급금
(1,671)
(17,784)
-
-
(19,455)

합 계
395,252
415,292
4,441,915
43,970
5,296,429

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

원수보험료
313,461
393,095
4,188,758
46,056
4,941,370

수재보험료
25,356
-
-
-
25,356

해지환급금
(1,406)
(16,812)
-
-
(18,218)

합 계
337,411
376,283
4,188,758
46,056
4,948,508

25-3 당반기 및 전반기 중 보험영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

보험계약부채전입액
532,011
1,079,354
465,434
972,926

보험금관련비용
1,426,164
2,844,392
1,410,346
2,838,826

재보험료비용
201,492
378,775
171,239
324,017

신계약비상각비
322,309
588,866
290,580
548,555

합 계
2,481,976
4,891,387
2,337,599
4,684,324

25-4 당반기 및 전반기 중 보험금 관련 비용의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

보험금비용 :

원수보험금
122,635
278,671
1,689,894
438
2,091,638

수재보험금
13,282
-
-
-
13,282

보험금환입
(4,572)
(14,139)
(1,053)
-
(19,764)

수재보험금환입
(201)
-
-
-
(201)

소 계
131,144
264,532
1,688,841
438
2,084,955

환급금비용
-
-
639,856
40,992
680,848

배당금비용
-
-
-
3,022
3,022

손해조사비
5,848
19,689
50,019
11
75,567

합 계
136,992
284,221
2,378,716
44,463
2,844,392

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

보험금비용 :

원수보험금
179,057
253,719
1,596,537
552
2,029,865

수재보험금
8,341
-
-
-
8,341

보험금환입
(4,689)
(13,603)
(1,163)
-
(19,455)

수재보험금환입
(252)
-
-
-
(252)

소 계
182,457
240,116
1,595,374
552
2,018,499

환급금비용
-
-
707,472
38,344
745,816

배당금비용
-
-
-
2,779
2,779

손해조사비
6,019
20,715
44,987
11
71,732

합 계
188,476
260,831
2,347,833
41,686
2,838,826

25-5 당반기 및 전반기 중 출재보험 관련 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

재보험료비용 :

출재보험료
(201,413)
(2,669)
(187,399)
(174)
(391,655)

해지환급금환입
813
-
12,067
-
12,880

합 계
(200,600)
(2,669)
(175,332)
(174)
(378,775)

재보험금수익 :

출재보험금
50,702
254
161,041
119
212,116

출재보험금환급
(1,863)
-
(139)
-
(2,002)

합 계
48,839
254
160,902
119
210,114

출재보험수수료
31,472
-
-
-
31,472

출재이익수수료
273
-
4,326
14
4,613

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
일 반
자동차
장 기
개인연금
합 계

재보험료비용 :

출재보험료
(166,520)
(2,169)
(161,469)
(186)
(330,344)

해지환급금환입
707
-
5,620
-
6,327

합 계
(165,813)
(2,169)
(155,849)
(186)
(324,017)

재보험금수익 :

출재보험금
96,426
929
160,309
145
257,809

출재보험금환급
(2,382)
-
(137)
-
(2,519)

합 계
94,044
929
160,172
145
255,290

출재보험수수료
27,602
-
-
-
27,602

출재이익수수료
15
-
1,073
7
1,095

26. 순이자손익당반기 및 전반기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

이자수익
현금및예치금
12,367
25,803

당기손익-공정가치측정금융자산
185,673
344,540

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
187,804
358,519

상각후원가측정대출채권
204,131
462,592

기타금융자산
28,263
44,934

소 계
618,238
1,236,388

이자비용
예수부채
967
1,868

차입금
101,821
179,683

사채
59,034
118,557

기타금융부채
49,277
83,294

소 계
211,099
383,402

순손익
407,139
852,986

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

이자수익
현금및예치금
4,142
8,646

당기손익-공정가치측정금융자산
157,089
286,844

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
148,481
284,467

상각후원가측정대출채권
171,089
326,919

기타금융자산
24,588
50,004

소 계
505,389
956,880

이자비용
예수부채
658
1,318

차입금
37,136
73,324

사채
53,104
106,864

기타금융부채
33,983
60,718

소 계
124,881
242,224

순손익
380,508
714,656

27. 순수수료손익당반기 및 전반기 중 수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

수수료수익
수탁수수료
16,945
36,339

인수및주선수수료
3,332
5,588

집합투자증권취급수수료
2,306
4,663

자산관리수수료
2,528
6,304

기업금융수수료
123,550
202,084

신탁보수
1,322
2,795

기타수수료수입
70,442
135,233

소 계
220,425
393,006

수수료비용
매매수수료
4,083
8,624

대차수수료
10,725
21,647

기타
15,008
37,778

소 계
29,816
68,049

순손익
190,609
324,957

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

수수료수익
수탁수수료
30,605
65,640

인수및주선수수료
3,380
5,435

집합투자증권취급수수료
1,977
3,887

자산관리수수료
4,704
10,845

기업금융수수료
102,109
178,214

신탁보수
6,640
11,954

기타수수료수입
53,097
104,180

소 계
202,512
380,155

수수료비용
매매수수료
3,386
6,884

대차수수료
13,654
20,512

기타
12,442
22,619

소 계
29,482
50,015

순손익
173,030
330,140

28. 배당금수익

당반기 및 전반기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기손익-공정가치측정금융자산
20,303
47,802
10,523
36,724

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8
7,744
23
5,888

종속기업 및 관계기업 투자자산
68
527
68
135

합 계
20,379
56,073
10,614
42,747

29. 금융상품투자수익 및 투자비용당반기 및 전반기 중 금융상품투자수익 및 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

금융투자수익
당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
26,415
546,931

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익
675,037
1,232,411

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
392,775
420,717

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익
6,916
7,784

매매목적파생상품평가이익
253,287
737,239

매매목적파생상품처분이익
11,596,484
19,569,422

위험회피회계파생상품평가이익
(306)
64

위험회피회계파생상품처분이익
-
2,100

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입
(1,160)
7,501

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익
-
1,665

상각후원가측정대출채권기대신용손실환입
1
2

상각후원가측정대출채권처분이익
5,098
5,139

소 계
12,954,547
22,530,975

금융투자비용
당기손익-공정가치측정금융상품평가손실
296,489
829,300

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실
919,587
1,584,425

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
15,367
47,464

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실
15,283
36,003

매매목적파생상품평가손실
486,606
948,219

매매목적파생상품처분손실
11,514,448
19,286,187

위험회피회계파생상품평가손실
82,311
112,262

위험회피회계파생상품처분손실
19,735
24,160

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손
5,866
10,582

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실
5,601
10,555

상각후원가측정대출채권기대신용손실전입
12,616
30,551

소 계
13,373,909
22,919,708

순손익
(419,362)
(388,733)

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
3개월
누 적

금융투자수익
당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
42,005
254,261

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익
471,105
1,133,054

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
(1,151)
568

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익
71
438

매매목적파생상품평가이익
24,289
380,592

매매목적파생상품처분이익
3,341,058
6,043,682

위험회피회계파생상품평가이익
(656)
4

위험회피회계파생상품처분이익
39
2,405

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입
(6,505)
186

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익
3,292
3,400

상각후원가측정대출채권처분이익
4,068
4,101

상각후원가측정대출채권기타이익
722
849

소 계
3,878,337
7,823,540

금융투자비용
당기손익-공정가치측정금융상품평가손실
35,495
262,403

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실
487,124
1,078,487

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
90,546
247,464

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실
98,204
145,632

매매목적파생상품평가손실
(22,737)
211,246

매매목적파생상품처분손실
3,135,135
5,811,777

위험회피회계파생상품평가손실
(8,167)
52,254

위험회피회계파생상품처분손실
5,676
14,033

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손
(221)
5,199

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실
405
2,016

상각후원가측정대출채권기대신용손실전입
7,880
8,873

상각후원가측정대출채권처분손실
-
152

소 계
3,829,340
7,839,536

순손익
48,997
(15,996)

30. 기타영업손익

당반기 및 전반기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

기타영업수익
구상이익
750
1,010
46
141

수입경비
19,568
39,307
15,228
30,830

임대료수익
5,237
9,073
4,252
8,173

외환거래이익
981,533
1,578,165
372,951
969,428

기타수입수수료 등
138,710
332,024
183,643
308,636

소 계
1,145,798
1,959,579
576,120
1,317,208

기타영업비용
외환거래손실
706,361
1,199,630
365,537
818,038

투자부동산감가상각비
1,039
2,075
950
1,901

기타
46,428
117,881
102,339
169,576

소 계
753,829
1,319,586
468,826
989,515

순손익
391,969
639,993
107,294
327,693

31. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
122,898
400,834
263,977
470,654

퇴직급여
7,213
16,782
6,484
18,069

복리후생비
21,195
36,356
18,842
32,382

임차료
8,124
16,193
8,170
16,463

접대비
3,243
5,743
2,625
4,695

감가상각비
16,658
33,221
16,312
32,336

무형자산상각비
19,015
38,508
19,790
40,435

세금과공과
29,769
65,774
30,904
65,644

광고선전비
4,434
7,329
2,767
4,685

전산운용비
8,264
16,045
7,246
14,766

신계약비
28,117
51,321
43,094
99,812

대리점수수료
78,691
144,612
68,346
144,225

사업비일반관리비
52,691
104,618
44,906
86,481

기타
15,848
26,047
16,020
27,401

합 계
416,160
963,383
549,483
1,058,048

32. 법인세비용

연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

법인세 부담액
316,708
340,672

이연법인세자산(부채)의 변동액
104,153
(73,320)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(125,620)
(1,998)

기타(확정신고 등으로 인한 변동액)
906
(1,714)

법인세비용 합계
296,147
263,640

33. 주당이익

33-1 당반기 및 전반기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

지배기업의 소유주지분 반기순이익(주1)
222,281,762,879
550,219,331,030
183,481,658,465
359,268,773,587

전환상환우선주이자비용
176,485,909
7,870,000,276
3,417,860,118
6,798,161,336

지배기업 보통주에 귀속되는 순이익
222,105,276,970
542,349,330,754
180,063,798,347
352,470,612,251

가중평균보통주식수
122,757,846
123,913,543
129,661,119
130,564,712

기본주당이익
1,809
4,377
1,389
2,700

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.33-2 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
당반기
전반기

기초 유통보통주식수
125,744,127
131,625,624

반기말 유통보통주식수
122,530,152
128,205,624

가중평균유통보통주식수
123,913,543
130,564,712

33-3 당반기 및 전반기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

지배기업의 소유주지분 희석이익
216,046,090,816
533,626,925,392
184,579,774,908
353,995,145,731

가중평균유통보통주식수
123,574,908
125,918,601
130,579,804
131,198,189

희석주당이익
1,748
4,238
1,389
2,698

33-4 당반기 중 희석주당이익 산정을 위한 지배기업의 소유주 희석이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당반기

3개월
누 적

지배기업 보통주에 귀속되는 순이익
222,105,276,970
542,349,330,754

전환상환우선주이자비용
176,485,909
7,870,000,276

지배기업의 소유주지분 반기순이익
222,281,762,879
550,219,331,030

조정내역

전환가정시 지배기업 보통주소유주귀속 반기순이익 변동액
(6,235,672,063)
(16,592,405,638)

지배기업의 소유주 희석이익
216,046,090,816
533,626,925,392

33-5 당반기 중 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
3개월
누적

가중평균유통보통주식수(기본)
122,757,846
123,913,543

조정내역

주식매수선택권
817,062
2,005,058

가중평균유통보통주식수(희석)
123,574,908
125,918,601

34. 연결현금흐름표

당반기 및 전반기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 감소
(1,675,970)
(493,147)

당기손익-공정가치평가금융자산(당기손익조정접근법)평가손익
(29,621)
(5,369)

대출채권 등 제각
22,487
42,238

위험회피파생상품평가손익의 증감
(92,337)
(28,062)

자기주식의 소각
(99,844)
-

유형자산의 투자부동산 대체
1,280
25,632

35. 특수관계자와의 거래35-1 당반기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
기업명

관계(공동)기업

한국투자항공기펀드5호

한국투자항공기펀드6호

메리츠전문투자형사모부동산8호

메리츠전문투자형사모부동산7호

엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호

흥국플라이트전문투자형사모10호

흥국플라이트전문투자형사모11호

에이아이파트너스에너지인프라전문1호

흥국플라이트전문투자형사모12호

흥국플라이트전문투자형사모13호

마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁5호

마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁10호

안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호

칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호

스카이워크GameChanger일반사모1호

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사

글로벌바이오투자조합

케이클라비스 마이스터 제38호

제네시스북미파워기업1호

공평 15-16 PFV

오에스티파트너스

힉스프론티어

아세안플랫폼신기술조합 제1호

티케이빌드 우선주

메리츠디에스신기술조합

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호

충무로피에프브이

가하유앤아이

한강랜드마크피에프브이

다온종합건설

아틸라인프라제일호사모투자합자회사

갈매피에프브이

뉴웨이브신기술금융조합제2호

송강산업개발

대산이엔지산업건설

메리츠알파뷰신기술금융조합제1호

넥스트브이시티피에프브이

트리플스페이스

선유도시개발(구, 스타허브승두개발)

메리츠킹고신기술금융조합제1호

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호

마스턴제116호강남프리미어피에프브이

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호

에스엠디엔씨

안성성은물류피에프브이

디엠메탈

한다리츠

메리츠골든에그신기술금융조합제1호

에스알산업

신촌이칠개발피에프브이

에스더블유알엔신기술조합

와이케이오산세교피에프브이(구, 이담오산제일차피에프브이)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합

메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합

대훈파트너스

제이큐

한양-메리츠신기술사업투자조합1호

흥영산업개발

더퍼스트포르테2

케이아이청평피에프브이

부울경물류프로젝트금융투자

한강에코테크개발

준금건설

코너스톤상생8호신기술조합

김해대동스마트로지스틱스

케이알서초

코스모스

한화-펜타스톤제1호신기술투자조합

메리츠에셋원신기술금융조합제1호

동탄트리플스페이스

한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호

메리츠엔에이치헬스케어제1호

메리츠SNP신기술금융조합제1호

에스티씨엘

누오바동천피에프브이

무한도시개발

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호

아산배방복합개발피에프브이

김해대동그린스마트로지스틱스

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사

구리아이타워피에프브이

유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호

AIP Euro Green 7호

마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호

NH Presidio Investments LLC

Edelweiss Alternative Solutions Trust

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁

케이에이아이-디아이 히든태그 조합

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

킹고바이오그로스제3호투자조합

씨엔엠파트너스

메리츠-DS신기술투자조합제1호

이스트청라

대신에코에너지제1호사모투자합자회사

삼일디엔씨

내자필운피에프브이

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호

어센트-메리츠신기술금융조합제1호

PT. Wampu Electric Power

35-2 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당반기말
전기말

채 권
채 무
채 권
채 무

관계기업
오에스티파트너스
303,250
4,024
245,387
3,721

티케이빌드
767
-
767
-

가하유앤아이
668
-
1,657
3

다온종합건설
22,359
1,005
22,294
1,212

갈매피에프브이
66,418
1,418
66,170
1,550

대산이엔지산업건설
9,446
-
9,293
-

트리플스페이스
324
-
308
-

선유도시개발
49,373
21
49,060
26

에스엠디엔씨
-
-
1,281
-

디엠메탈
20,834
-
29,332
822

한다리츠
2,010
-
1,998
-

에스알산업
1,517
-
1,494
-

도원코퍼레이션
-
-
2,806
-

대훈파트너스
967
-
968
-

제이큐
1,530
-
2,943
-

흥영산업개발
-
-
1,200
-

와이케이오산세교피에프브이
6,823
136
6,825
127

더퍼스트포르테2
1,999
-
1,958
-

준금건설
2,941
-
2,919
-

코스모스
1,963
-
1,089
-

동탄트리플스페이스
41,016
-
40,702
-

에스티씨엘
7,164
-
-
-

무한도시개발
2,567
-
-
-

아산배방복합개발피에프브이
3,449
-
-
-

씨엔엠파트너스
980
-
-
-

이스트청라
1,956
-
-
-

삼일디엔씨
3,370
-
-
-

합 계
553,691
6,604
490,451
7,461

35-3 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당반기
전반기

수익
비용
수익
비용

관계기업
메리츠전문투자형사모부동산8호
3
-
-
-

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
120
-
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
647
-
-
-

흥국플라이트전문투자형사모12호
114
-
-
-

흥국플라이트전문투자형사모13호
21
-
-
-

크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호
272
-
-
-

오에스티파트너스
6,128
7,618
1,917
486

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
252
-
-
-

가하유앤아이
38
-
32
-

다온종합건설
739
2
273
266

대산이엔지산업건설
153
-
1,468
2

갈매피에프브이
2,004
228
1,075
24

트리플스페이스
4
56
11
9

선유도시개발
991
579
4
3

에스엠디엔씨
70
47
4
29

은평복합개발
-
-
366
97

디엠메탈
1,524
6,213
263
992

한다리츠
9
129
3
60

에스알산업
17
95
-
-

제이큐
68
134
-
-

흥영산업개발
72
-
-
-

와이케이오산세교피에프브이
278
1
-
-

더퍼스트포르테2
16
125
-
-

준금건설
63
183
-
-

코스모스
48
1
-
-

동탄트리플스페이스
1,682
2,736
-
-

에스티씨엘
464
520
-
-

무한도시개발
18
195
-
-

아산배방복합개발피에프브이
16
233
-
-

한강랜드마크피에프브이
-
-
25
-

AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호
3,739
-
-
-

Edelweiss Alternative Solutions Trust
3,068
-
-
-

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
2,429
-
-
-

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
122
-
-
-

현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호
1,743
-
-
-

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
2,608
-
-
-

씨엔엠파트너스
3
24
-
-

이스트청라
22
65
-
-

삼일디엔씨
26
79
-
-

인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
2
-
-
-

라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
78
-
-
-

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
1,800
-
-
-

트리니티유니콘공모주전문투자형사모투자신탁1호
107
-
-
-

합 계
31,578
19,263
5,441
1,968

35-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당반기
전반기

대여
회수
대여
회수

관계기업
오에스티파트너스
58,000
-
54,000
-

가하유앤아이
-
1,000
-
-

다온종합건설
-
-
25,660
1,500

에스엠디엔씨
-
910
910
-

은평복합개발
-
-
2,999
-

디엠메탈
-
1,400
40,000
-

한다리츠
-
-
1,400
-

도원코퍼레이션
-
2,900
-
-

제이큐
-
1,500
-
-

흥영산업개발
-
1,200
-
-

에스티씨엘
7,000
-
-
-

무한도시개발
2,600
-
-
-

아산배방복합개발피에프브이
3,500
-
-
-

씨엔엠파트너스
1,000
-
-
-

이스트청라
1,999
-
-
-

삼일디엔씨
3,500
-
-
-

합 계
77,599
8,910
124,969
1,500

35-5 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래내용
당반기말
전기말

관계기업
오에스티파트너스
한도대출약정
9,480
293,400

제네시스북미파워기업1호 사모투자합자회사
한도대출약정
-
253

Edelweiss Alternative Solutions Trust
한도대출약정
-
125

갈매피에프브이
한도대출약정
18,400
133,000

다온종합건설
한도대출약정
7,280
-

김해대동그린스마트로지스틱스
한도대출약정
340

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
한도대출약정
600
-

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
유가증권매입약정
41,473
-

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
한도대출약정
4,754
-

파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)
한도대출약정
1,318
-

합 계
83,645
426,778

35-6 주요 경영진에 대한 보상 내역당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
96,995
64,861

퇴직급여
2,580
2,246

기타 장기급여
233
791

합 계
99,808
67,898

36. 금융상품의 공정가치

36-1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금
5,578,507
5,578,507
4,550,225
4,550,225

당기손익-공정가치측정금융자산
32,415,548
32,415,548
31,941,318
31,941,318

파생금융자산
865,531
865,531
325,735
325,735

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
23,584,876
23,584,876
20,223,647
20,223,647

상각후원가측정대출채권
13,919,490
14,198,387
15,303,862
15,558,936

금융리스채권
1,109,779
1,070,582
1,037,980
1,044,505

기타금융자산
4,251,129
4,251,129
2,452,416
2,452,416

합 계
81,724,860
81,964,560
75,835,183
76,096,782

금융부채 :

예수부채
2,331,255
2,331,255
2,536,268
2,536,268

당기손익-공정가치측정금융부채
16,846,506
16,846,506
10,572,312
10,572,312

파생금융부채
1,637,325
1,637,325
623,126
623,126

차입부채
31,606,101
31,197,458
33,873,798
33,892,732

기타금융부채
5,617,171
5,617,171
3,602,295
3,602,295

합 계
58,038,358
57,629,715
51,207,799
51,226,733

연결기업의 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.가. 연결재무상태표에 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 존재하는 경우 활성시장 공시가격을 사용합니다. 활성시장이 없는 경우에는 유사한 금융상품의 시장이자율로 예상미래현금을 할인하여 산출합니다. 명시된 이자율이 없는 단기수취채권 및 단기지급채무와 만기가 1년 이내이거나 변동금리부인 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치는장부금액과 동일합니다.

나. 유가증권의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.시장성 있는 지분증권은 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용하여 평가하였습니다. 시장성 없는 지분증권은 독립적인 외부평가기관(한국채권평가)의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 평가대상주식의 가치를 적절히평가할 수 있는 다수의 평가모형들(DCF모형-Discounted Cash Flow Model, IMV모형-Inputed Market Value Model, FCFE모형-Discounted Free Cash Flow to Equity Model, 배당할인모형, 위험조정할인율법 등)에 합리적인 추론을 통해 가정할수 있는 다수의 가정을 적용하여 산정하고 있습니다.채무증권의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며, 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가하였습니다.

공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식 및 출자금은 취득원가로 평가하였습니다.

다. 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용할 수 없는 경우에는(보고기간종료일 현재 관찰 가능한 시장이자율을 통해 추정한) 수익률곡선을 이용하여 할인한 현금흐름으로 공정가치를 추정하였습니다.

금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 구분하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 정의되고 있습니다.

- 수준 1 :
접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

- 수준 2 :
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치로 측정하는 경우(단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외)

- 수준 3 :
관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

36-2 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품36-2-1 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
2,259,258
21,838,169
8,318,121
32,415,548

파생금융자산
204,608
574,488
86,435
865,531

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
6,592,771
9,835,799
7,156,306
23,584,876

합 계
9,056,637
32,248,456
15,560,862
56,865,955

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
1,957,336
7,405,301
7,483,869
16,846,506

파생금융부채
512,819
737,126
387,380
1,637,325

합 계
2,470,155
8,142,427
7,871,249
18,483,831

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
3,046,972
21,003,006
7,891,340
31,941,318

파생금융자산
113,036
191,848
20,851
325,735

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,159,570
6,289,496
6,774,581
20,223,647

합 계
10,319,578
27,484,350
14,686,772
52,490,700

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
1,684,939
2,825,196
6,062,177
10,572,312

파생금융부채
233,797
343,560
45,769
623,126

합 계
1,918,736
3,168,756
6,107,946
11,195,438

36-2-2 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
21,838,169
21,003,006
DCF모형, Covered Interest Rate Parity
할인율, 환율, 이자율 등

파생금융자산
574,488
191,848

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
9,835,799
6,289,496
DCF모형
할인율,이자율

합 계
32,248,456
27,484,350

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
7,405,301
2,825,196
Covered Interest Rate Parity
할인율, 환율, 이자율 주가 등

파생금융부채
737,126
343,560

합 계
8,142,427
3,168,756

36-2-3 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
관측불가능 투입변수

당반기말
전기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
8,318,121
7,891,340
현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model, 부도확률 산출방법 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등
회수율, 변동성상관계수 등

파생금융자산
86,435
20,851
이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등
변동성, 상관계수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,156,306
6,774,581
현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법, 부도확률 산출방법 등
자기자본 자본비용, 영구성장률, 배당할인률, 가중평균자본비용, 타인자본비용, Credit spread, Swap curve, 부도율, 회수율, 상관계수 등
성장률, 할인율 등

합 계
15,560,862
14,686,772

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
7,483,869
6,062,177
이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등
Credit spread, Swap curve,부도율, 회수율, 상관계수 등
변동성, 상관계수 등

파생금융부채
387,380
45,769
Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인률, 주가
회수율, 변동성상관계수 등

합 계
7,871,249
6,107,946

36-2-4 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

36-2-5 당반기 및 전기 중 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익공정가치측정금융자산
파생금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
당기손익공정가치측정금융부채
파생금융부채

기초
7,891,340
20,851
6,774,581
6,062,177
45,769

총손익
당기손익
92,911
66,973
43,910
386,647
(412,013)

기타포괄손익
(84,510)
-
(201,094)
856
-

매입/발행
9,371,996
(8,107)
2,863,692
2,662,733
(70,131)

매도/결제
(8,952,855)
6,718
(2,324,783)
(853,537)
(271)

수준간 이동
(761)
-
-
-
-

반기말
8,318,121
86,435
7,156,306
7,483,870
387,380

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익공정가치측정금융자산
파생금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
당기손익공정가치측정금융부채
파생금융부채

기초
6,433,730
119,972
6,090,519
3,000,307
(40,642)

총손익
당기손익
358,041
116,831
73,644
37,454
(399,639)

기타포괄손익
(8,276)
-
(27,281)
(578)
-

매입/발행
17,441,019
(73,175)
4,420,266
7,763,044
(322,484)

매도/결제
(16,326,451)
(142,777)
(3,782,567)
(4,664,298)
9,256

수준간이동
(6,723)
-
-
-
-

기말
7,891,340
20,851
6,774,581
6,062,177
45,769

36-2-6 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당반기 및 전기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융상품
479,558
25,475

파생금융상품
(345,040)
2,179

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
43,910
43,918

합 계
178,428
71,572

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융상품
395,495
301,250

파생금융상품
(282,808)
(239,864)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
73,644
73,662

합 계
186,331
135,048

36-3 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품

36-3-1 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

현금및예치금(주1)
-
5,578,507
-
5,578,507

상각후원가측정대출채권
-
-
14,534,249
14,534,249

금융리스채권
-
-
1,070,582
1,070,582

기타금융자산(주1)
-
-
4,251,129
4,251,129

합 계
-
5,578,507
19,855,960
25,434,467

금융부채 :

예수부채(주1)
-
2,331,255
-
2,331,255

차입부채
-
31,197,458
-
31,197,458

기타금융부채(주1)
-
-
5,617,171
5,617,171

합 계
-
33,528,713
5,617,171
39,145,884

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

현금및예치금(주1)
-
4,550,225
-
4,550,225

상각후원가측정대출채권
-
-
15,558,936
15,558,936

금융리스채권
-
-
1,044,505
1,044,505

기타금융자산(주1)
-
-
2,452,416
2,452,416

합 계
-
4,550,225
19,055,857
23,606,082

금융부채 :

예수부채(주1)
-
2,536,268
-
2,536,268

차입부채
-
33,892,732
-
33,892,732

기타금융부채(주1)
-
-
3,602,295
3,602,295

합 계
-
36,429,000
3,602,295
40,031,295

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

36-3-2 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

금융부채 :

차입부채
31,197,458
33,892,732
DCF모형
할인율

합 계
31,197,458
33,892,732

36-3-3 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

금융자산 :

상각후원가측정대출채권
14,534,249
15,558,936
DCF모형
할인율

금융리스채권
1,070,582
1,044,505
DCF모형
할인율

합 계
15,604,831
16,603,441

36-4 당반기 및 전기 중 이연 최초거래일 손익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전 기

자 산
부 채
자 산
부 채

기초
79,289
61,338
(19,936)
60,648

신규발생
42,596
25,785
136,523
82,700

기중실현
(65,918)
(14,007)
(37,298)
(82,010)

기말
55,967
73,116
79,289
61,338

37. 금융상품의 범주별 현황37-1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
위험회피목적파생상품
합 계

지정항목
의무적측정항목
당기손익조정접근법
지분상품
채무상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
-
-
-
5,578,507
-
5,578,507

당기손익-공정가치측정금융자산
-
30,113,052
2,302,496
-
-
-
-
32,415,548

파생금융자산
-
865,481
-
-
-
-
50
865,531

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
-
412,201
23,172,675
-
-
23,584,876

상각후원가측정 대출채권
-
-
-
-
-
13,919,490
-
13,919,490

금융리스채권
-
-
-
-
-
1,109,779
-
1,109,779

기타금융자산
-
-
-
-
-
4,251,129
-
4,251,129

합 계
-
30,978,533
2,302,496
412,201
23,172,675
24,858,905
50
81,724,860

금융부채 :

예수부채
-
-
-
-
-
2,331,255
-
2,331,255

당기손익-공정가치측정금융부채
8,810,591
8,035,915
-
-
-
-
-
16,846,506

파생금융부채
-
1,318,300
-
-
-
-
319,025
1,637,325

차입부채
-
-
-
-
-
31,606,101
-
31,606,101

기타금융부채
-
-
-
-
-
5,617,171
-
5,617,171

합 계
8,810,591
9,354,215
-
-
-
39,554,527
319,025
58,038,358

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
위험회피목적파생상품
합 계

지정항목
의무적측정항목
당기손익조정접근법
지분상품
채무상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
-
-
-
4,550,225
-
4,550,225

당기손익-공정가치측정금융자산
-
29,682,535
2,258,783
-
-
-
-
31,941,318

파생금융자산
-
321,595
-
-
-
-
4,140
325,735

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
-
311,665
19,911,982
-
-
20,223,647

상각후원가측정 대출채권
-
-
-
-
-
15,303,862
-
15,303,862

금융리스채권
-
-
-
-
-
1,037,980
-
1,037,980

기타금융자산
-
-
-
-
-
2,452,416
-
2,452,416

합 계
-
30,004,130
2,258,783
311,665
19,911,982
23,344,483
4,140
75,835,183

금융부채 :

예수부채
-
-
-
-
-
2,536,268
-
2,536,268

당기손익-공정가치측정금융부채
6,312,501
4,259,811
-
-
-
-
-
10,572,312

파생금융부채
-
514,279
-
-
-
-
108,847
623,126

차입부채
-
-
-
-
-
33,873,798
-
33,873,798

기타금융부채
-
-
-
-
-
3,602,295
-
3,602,295

합 계
6,312,501
4,774,090
-
-
-
40,012,361
108,847
51,207,799

38. 위험관리연결기업은 보유한 자산으로 인해 보험위험 및 금리위험, 신용위험, 시장위험, 운영위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 위험관리를 통하여 위험발생 원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 적정성 여부를 평가하여 위험을 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 하고 있습니다.

연결기업의 위험관리는 "그룹리스크관리위원회", "그룹리스크협의회", "위험관리전담조직", "위험관리담당조직"에서 수행합니다. 위험관리업무를 수행함에 있어 기본적인절차와 기준을 그룹리스크관리규정, 그룹리스크관리위원회규정, 그룹리스크협의회운영세칙으로 구성하고 있으며, 위험관리조직의 역할, 위험전략, 부문별 위험측정, 한도관리, 위기상황 분석 및 보고 등 위험관리 업무 및 위원회에 관한 전반적인 사항을 규정하여 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융지주회사 위험기준 자기자본의 건전성을 나타내는 지표로 감독기관에서 규정하고 있는 규제자본 제도기준에 따라 필요자본 대비 자기자본비율을 산출하고 있으며, 각 자회사 및 계열사의 규제자본 제도인 RBC, 순자본비율, 조정자기자본비율제도 최소영업자본액 등의 요구자본을 기준으로 개별 리스크별(보험, 금리, 시장, 신용 및 운영위험)로 요구자본을 배분하고, 할당된 요구자본 내 관리를 위한 한도를 설정하여 안정적 자본관리를 위해 노력하고 있습니다. 이에 대한 요구자본 할당 및 한도기준에 대해서는 그룹리스크협의회를 통해 협의 및 그룹리스크관리위원회 승인을 받아 운영하고, 관련사항에 대해서는 정기적인 모니터링을 통해 통제 및 관리하고 있으며, 위원회 및 경영진에게 정기적으로 보고하고 있습니다.연결기업은 보험, 금리, 시장 및 신용위험에 대한 각 위험별 위험관리체계를 구축하여 개별 위험액 산출 및 스트레스 테스트 등을 수행하고 있으며, 산출된 위험액으로 한도관리를 하는 등 위험관리에 활용하고 있습니다.

4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표

제 13(당)기 반기 2022년 6월 30일 현재

제 12(전)기 2021년 12월 31일 현재

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 13(당)기 반기말
제 12(전)기 기말

자 산

I. 현금및예치금
4, 24, 27, 28
57,471,340,949
82,753,222,438

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
5, 27, 28
185,608,560,654
211,326,504,762

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6, 24, 27, 28
329,826,949,000
200,192,373,500

IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권
7, 24, 27, 28
4,208,994,834
20,360,763,158

V. 유형자산
8
2,236,894,737
2,470,064,684

VI. 무형자산
9
9,081,074,321
9,075,114,321

VII. 종속기업투자
10
1,801,508,409,740
1,801,508,409,740

VIII. 이연법인세자산

3,456,533,871
-

IX. 기타자산
11
208,196,295
281,819,547

자 산 총 계

2,393,606,954,401
2,327,968,272,150

부 채

I. 차입부채
12, 27, 28
678,950,700,021
678,608,715,512

II. 이연법인세부채

-
580,277,179

III. 당기법인세부채

6,051,580,217
9,048,708,900

IV. 순확정급여부채
13
250,817,403
197,544,452

V. 충당부채
14
188,422,339
187,027,181

VI. 기타부채
15
17,449,153,024
37,867,836,855

부 채 총 계

702,890,673,004
726,490,110,079

자 본

I. 자본금
17
71,442,909,000
71,442,909,000

II. 신종자본증권
17
593,108,566,161
417,843,578,000

III. 자본잉여금
17
58,337,584,527
658,187,473,331

IV. 자본조정
17
(149,230,458,530)
(123,333,316,884)

V. 기타포괄손익누계액
17
(15,508,160,742)
(68,234,908)

VI. 이익잉여금
17
1,132,565,840,981
577,405,753,532

자 본 총 계

1,690,716,281,397
1,601,478,162,071

부 채 와 자 본 총 계

2,393,606,954,401
2,327,968,272,150

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 13(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일 까지

제 12(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 13(당)기 반기
제 12(전)기 반기

3개월
누 적
3개월
누 적

I. 영업수익

16,785,909,306
112,023,331,210
15,199,762,141
221,631,826,700

1. 배당금수익
18, 24, 27
2,494,086,022
79,725,117,282
461,021,505
192,131,945,665

2. 이자수익
19, 27
206,378,242
482,350,244
206,728,685
286,253,284

3. 수수료수익
24
13,787,928,872
27,268,540,691
13,710,182,154
26,961,223,635

4. 금융상품투자수익
27
1,360,939,326
2,209,496,678
-
-

5. 기타영업수익
21, 27
(1,063,423,156)
2,337,826,315
821,829,797
2,252,404,116

II. 영업비용

5,654,164,843
12,102,312,241
5,884,650,342
11,956,071,794

1. 이자비용
19, 27
3,900,151,518
7,803,639,308
2,419,341,389
4,504,933,817

2. 수수료비용

424,288,489
712,848,205
365,083,103
514,718,860

3. 판매비와 관리비
20
1,329,724,836
3,429,424,728
3,100,225,850
6,427,419,117

4. 기타영업비용
21, 27
-
156,400,000
-
509,000,000

III. 영업이익

11,131,744,463
99,921,018,969
9,315,111,799
209,675,754,906

IV. 영업외손익
22
102,905
1,486,090
886,330
13,867,988

V. 법인세비용차감전순이익

11,131,847,368
99,922,505,059
9,315,998,129
209,689,622,894

VI. 법인세비용
16
2,964,602,271
6,315,907,929
553,909,626
5,953,062,250

VII. 반기순이익

8,167,245,097
93,606,597,130
8,762,088,503
203,736,560,644

VIII. 기타포괄손익

(8,103,181,224)
(15,439,925,834)
521,727,980
530,638,151

1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(8,103,181,224)
(15,439,925,834)
521,727,980
530,638,151

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

(8,101,702,596)
(15,436,991,771)
523,217,080
523,217,080

확정급여제도의 재측정요소

(1,478,628)
(2,934,063)
(1,489,100)
7,421,071

IX. 총포괄이익

64,063,873
78,166,671,296
9,283,816,483
204,267,198,795

X. 주당이익
23

1. 기본주당이익

13
657
45
1,516

2. 희석주당이익

12
653
45
1,509

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표

제 13(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일 까지

제 12(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2021년 1월 1일(전반기초)
71,442,909,000
268,524,218,000
658,187,473,331
1,231,193,151
(365,062,792)
489,295,360,791
1,488,316,091,481

반기순이익
-
-
-
-
-
203,736,560,644
203,736,560,644

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
523,217,080
-
523,217,080

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
7,421,071
-
7,421,071

총포괄이익
-
-
-
-
530,638,151
203,736,560,644
204,267,198,795

소유주와의 거래 등:
-
-
-
(55,314,156,883)
-
(124,233,061,600)
(179,547,218,483)

(1) 주식매수선택권
-
-
-
3,519,620,967
-
-
3,519,620,967

(2) 자기주식취득
-
-
-
(58,833,777,850)
-
-
(58,833,777,850)

(3) 연차배당
-
-
-
-
-
(118,463,061,600)
(118,463,061,600)

(4) 신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(5,770,000,000)
(5,770,000,000)

2021년 6월 30일(전반기말)
71,442,909,000
268,524,218,000
658,187,473,331
(54,082,963,732)
165,575,359
568,798,859,835
1,513,036,071,793

2022년 1월 1일(당반기초)
71,442,909,000
417,843,578,000
658,187,473,331
(123,333,316,884)
(68,234,908)
577,405,753,532
1,601,478,162,071

반기순이익
-
-
-
-
-
93,606,597,130
93,606,597,130

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(15,436,991,771)
-
(15,436,991,771)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(2,934,063)
-
(2,934,063)

총포괄손익
-
-
-
-
(15,439,925,834)
93,606,597,130
78,166,671,296

소유주와의 거래 등:
-
175,264,988,161
(599,849,888,804)
(25,897,141,646)
-
461,553,490,319
11,071,448,030

(1) 주식매수선택권
-
-
150,111,196
(150,111,196)
-
-
-

(2) 자기주식취득
-
-
-
(125,590,628,300)
-
-
(125,590,628,300)

(3) 자기주식소각

-
-
-
99,843,597,850
-
(99,843,597,850)
-

(4) 연차배당
-
-
-
-
-
(26,406,266,670)
(26,406,266,670)

(5) 신종자본증권 발행
-
175,264,988,161
-
-
-
-
175,264,988,161

(6) 신종자본증권 배당

-
-
-
-
-
(12,196,645,161)
(12,196,645,161)

(7) 주식발행초과금 이익잉여금 전입

-
-
(600,000,000,000)
-
-
600,000,000,000
-

2022년 6월 30일(당반기말)
71,442,909,000
593,108,566,161
58,337,584,527
(149,230,458,530)
(15,508,160,742)
1,132,565,840,981
1,690,716,281,397

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표

제 13(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일 까지

제 12(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 13(당)기 반기
제 12(전)기 반기

I. 영업활동현금흐름

107,858,288,303

203,466,367,736

1. 법인세비용차감전순이익
99,922,505,059

209,689,622,894

2. 비현금항목 가감
(76,138,939,726)

(189,069,716,015)

이자비용
7,802,244,150

4,503,407,730

충당부채 전입
1,395,158

1,526,087

퇴직급여
49,402,155

62,185,523

감가상각비
339,321,337

352,084,984

유형자산처분손실
75,000

-

지급수수료
108,276,872

25,821,916

파생상품거래손실
156,400,000

509,000,000

이자수익
(482,350,244)

(286,253,284)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(1,399,936,634)

-

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(809,560,044)

-

충당부채 환입
-

(12,970,562)

리스해지이익
-

(285,784)

파생상품평가이익
(1,792,357,128)

(919,828,650)

거래일손익조정액 상각
(386,733,066)

(1,172,458,310)

배당금수익
(79,725,117,282)

(192,131,945,665)

3. 자산ㆍ부채의 증감
19,821,656,319

1,490,008,195

당기손익-공정가치측정금융자산
25,037,377,893

-

미수금
16,199,023,029

(221,138)

선급비용
(67,164,748)

(99,029,708)

선급금
(1,572,000)

-

미지급금
(16,118,835,452)

31,418,540

미지급비용
(5,077,861,804)

1,433,029,539

예수부가세
(6,275,470)

(4,914,500)

기타부채
(143,035,129)

129,725,462

4. 이자수취액
466,863,591

304,862,224

5. 이자지급액
(7,474,350,000)

(4,016,900,000)

6. 배당금수취액
78,926,431,260

191,670,924,160

7. 법인세납부액
(7,665,878,200)

(6,602,433,722)

II. 투자활동현금흐름

(144,951,476,913)

(94,001,843,874)

1.투자활동으로 인한 현금유입액
13,332,002,147

14,070,999,337

파생상품정산수취
13,332,002,147

14,070,999,337

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(158,283,479,060)

(108,072,843,211)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득
(150,000,000,000)

(100,000,000,000)

유형자산 취득
(630,000)

(39,881,818)

파생상품정산지급
(8,282,849,060)

(8,032,961,393)

III. 재무활동현금흐름

11,811,307,121

(82,072,713,600)

1.재무활동으로 인한 현금유입액
175,300,508,591

99,697,561,290

사채발행금반환
35,520,430

29,001,290

회사채 발행
-

99,668,560,000

신종자본증권 발행
175,264,988,161

-

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(163,489,201,470)

(181,770,274,890)

배당금 지급
(26,404,633,480)

(118,455,987,390)

자기주식 취득
(125,590,628,300)

(57,203,985,350)

리스부채 상환
(341,939,690)

(340,302,150)

신종자본증권 배당금 지급
(11,152,000,000)

(5,770,000,000)

IV. 현금및현금성자산 순증감(=I+II+III)

(25,281,881,489)

27,391,810,262

V. 기초 현금및현금성자산<주석4>

82,750,222,438

64,566,815,578

VI. 반기말 현금및현금성자산<주석4>

57,468,340,949

91,958,625,840

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 12 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 11 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 10 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 12 기
제 11 기
제 10 기

처분확정일 : 2022년 3월 24일
처분확정일 : 2021년 3월 26일
처분확정일 : 2020년 3월 13일

I. 미처분이익잉여금

505,958,106,984

417,841,455,566

443,119,661,147

1. 전기이월미처분이익잉여금
299,384,652,643

361,030,394,844

318,558,821,566

2. 자기주식소각
-

(70,336,237,150)

-

3. 당기순이익
219,801,196,276

132,602,512,926

124,560,839,581

4. 신종자본증권 배당
(13,227,741,935)

(5,455,215,054)

-

II. 임의적립금등의 이입액

-

6,258,677

3,433,247

1. 대손준비금
-

6,258,677

3,433,247

III. 이익잉여금처분액

26,503,471,947

118,463,061,600

82,092,699,550

1. 이익준비금
-

-

7,942,909,000

2. 대손준비금
97,205,277

3. 배당금 현금배당(주당배당금(률)) - 당기 : 210원(42%) - 전기 : 900원(180%) - 전전기 : 550원(110%)
26,406,266,670

118,463,061,600

74,149,790,550

III. 차기이월미처분이익잉여금

479,454,635,037

299,384,652,643

361,030,394,844

5. 재무제표 주석

제13(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일 까지

제12(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주

1. 회사의 개요주식회사 메리츠금융지주(이하 "당사")는 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본점은 서울시 강남구강남대로 382에 소재하고 있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 128,838,294주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 71,443백만원입니다.

당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

조정호 외 4인(특수관계인)
96,832,260
75.15%

메리츠금융지주(자기주식)
6,308,142
4.90%

기타
25,697,892
19.95%

합 계
128,838,294
100.00%

2. 재무제표 작성기준2-1 회계기준의 적용

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

한편, 당반기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.
3. 유의적인 회계정책반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 현금및예치금4-1 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산

보통예금
2
2

기타예금
57,466
82,748

소 계
57,468
82,750

예치금

당좌개설보증금
3
3

합 계
57,471
82,753

4-2 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말
사용제한 사유

예치금
3
3
당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

수익증권
177,333
200,161

파생상품자산

총수익스왑계약(주1)
8,276
11,553

이연 최초거래일 손익 조정액
-
(387)

소 계
8,276
11,166

합 계
185,609
211,327

(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사와의 총수익스왑계약(주석 26)에 따른 파생상품평가 금액입니다.

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

6-1 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

취득가액
장부가액
취득가액
장부가액

지분상품

신종자본증권(주1)
350,000
329,827
200,000
200,192

합 계
350,000
329,827
200,000
200,192

(주1) 장기투자 목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

6-2 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전 기

기초
146
-

평가손익
(20,365)
192

법인세효과
4,928
(46)

기말
(15,291)
146

7. 상각후원가측정대출채권및수취채권당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권및수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
채권금액
기대신용손실충당금
장부금액

미수금
2,235
-
2,235

미수수익
1,546
-
1,546

보증금
453
-
453

현재가치할인차금
(25)
-
(25)

합 계
4,209
-
4,209

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
채권금액
기대신용손실충당금
장부금액

미수금
18,434
-
18,434

미수수익
1,502
-
1,502

보증금
453
-
453

현재가치할인차금
(28)
-
(28)

합 계
20,361
-
20,361

8. 유형자산8-1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

비품
1,012
(974)
38

사용권자산
3,127
(928)
2,199

합 계
4,139
(1,902)
2,237

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

비품
1,036
(991)
45

사용권자산
3,169
(744)
2,425

합 계
4,205
(1,735)
2,470

8-2 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분/해지
감가상각
기 말

비품
45
1
-
(8)
38

사용권자산
2,425
105
-
(331)
2,199

합 계
2,470
106
-
(339)
2,237

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분/해지
감가상각
기 말

비품
9
50
-
(14)
45

사용권자산
243
2,866
(11)
(673)
2,425

합 계
252
2,916
(11)
(687)
2,470

8-3 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
2,796
(837)
1,959

차량운반구
331
(91)
240

합 계
3,127
(928)
2,199

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
2,796
(574)
2,222

차량운반구
373
(170)
203

합 계
3,169
(744)
2,425

8-4 당반기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다. 8-4-1 사용권자산의 취득원가

(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분/해지
당반기말

부동산
2,796
-
-
2,796

차량운반구
373
105
(147)
331

합 계
3,169
105
(147)
3,127

8-4-2 사용권자산의 감가상각누계액

(단위 : 백만원)

구 분
기 초
처분/해지
감가상각
당반기말

부동산
(574)
-
(263)
(837)

차량운반구
(170)
147
(68)
(91)

합 계
(744)
147
(331)
(928)

9. 무형자산9-1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
손상차손누계액
장부금액

상표권
5,795
-
5,795

회원권
3,651
(365)
3,286

합 계
9,446
(365)
9,081

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
손상차손누계액
장부금액

상표권
5,789
-
5,789

회원권
3,651
(365)
3,286

합 계
9,440
(365)
9,075

9-2 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
기 말

상표권
5,789
6
5,795

회원권
3,286
-
3,286

합 계
9,075
6
9,081

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
처분/해지
기 말

상표권
5,789
-
5,789

회원권
3,786
(500)
3,286

합 계
9,575
(500)
9,075

10. 종속기업투자당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

기업명
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

메리츠화재해상보험㈜
보험업
한국
56.09
792,639

메리츠증권㈜(주1)
증권업
한국
51.33
991,739

메리츠자산운용㈜
자산운용업
한국
100.00
12,130

메리츠대체투자운용㈜
전문사모집합투자업
한국
100.00
5,000

합 계
1,801,508

<전기말>
(단위 : 백만원)

기업명
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

메리츠화재해상보험㈜
보험업
한국
56.09
792,639

메리츠증권㈜(주1)(주2)
증권업
한국
48.17
991,739

메리츠자산운용㈜
자산운용업
한국
100.00
12,130

메리츠대체투자운용㈜
전문사모집합투자업
한국
100.00
5,000

합 계
1,801,508

(주1) 당반기말 및 전기말 메리츠증권㈜의 지분율은 의결권이 있는 전체 발행주식 대비 당사의 보유지분율로 표시하였습니다. (주2) 과반 미만 의결권을 보유하고 있으나 다른 의결권 보유자들의 지분이 널리 분산되어 있으며, 다른 주주들이 집합적으로 의사결정하기 위한 어떠한 증거도 없으므로 사실상의 지배력 기준에서 메리츠증권㈜를 지배한다고 판단하였습니다.

11. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

선급비용
197
130

선급금
11
152

합 계
208
282

12. 차입부채당반기말 및 전기말 현재 차입부채(사채)의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

제7회 무보증사채
2017.07.26
2022.07.26
2.73
100,000
만기일시상환

제8회 무보증사채
2018.11.29
2023.11.29
2.60
40,000
만기일시상환

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제10회 무보증사채
2020.08.07
2022.08.07
1.62
100,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.60
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.60
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,049)

합 계
678,951

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

제7회 무보증사채
2017.07.26
2022.07.26
2.73
100,000
만기일시상환

제8회 무보증사채
2018.11.29
2023.11.29
2.60
40,000
만기일시상환

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제10회 무보증사채
2020.08.07
2022.08.07
1.62
100,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.60
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.60
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,391)

합 계
678,609

13. 순확정급여부채당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
923
880

사외적립자산의 공정가치
(672)
(683)

순확정급여부채
251
197

14. 충당부채14-1 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

복구충당부채
188
187

14-2 당반기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전 기

기초
187
197

할인액상각
1
3

환입
-
(13)

기말
188
187

15. 기타부채15-1 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

미지급금
2,381
18,500

미지급배당금
2,983
1,938

미지급비용
8,079
13,061

예수금
70
74

예수부가세
1,327
1,312

금융보증채무
395
554

리스부채
2,214
2,429

합 계
17,449
37,868

15-2 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

1년이내
674
636

1년초과 3년이내
1,209
1,207

3년초과
407
679

합 계
2,290
2,522

상기의 리스부채의 만기별 구조는 할인되지 아니한 계약상 현금흐름으로, 재무제표에 포함된 금액과 다릅니다.

15-3 당반기 중 발생한 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기

리스부채
342

단기소액리스료
2

합 계
344

16. 법인세비용당반기 및 전반기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세부담액
5,487
8,762

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
(4,111)
(996)

자본에 직접 반영된 법인세비용
4,929
(166)

기타
11
(1,647)

법인세비용
6,316
5,953

17. 자본17-1 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
500,000,000주
500,000,000주

1주의 금액
500원
500원

발행주식의 총수
128,838,294주
134,011,294주

자본금(주1)
71,443
71,443

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

17-2 당반기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000

제5회 공모채권형 신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
4.80
176,000

발행비용
(2,891)

합 계
593,109

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000

발행비용
(2,156)

합 계
417,844

17-3 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로,자본으로 분류하였으며 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

이자율 재산정
매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.

이자지급조건
매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 당사가 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.

만기
최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.

17-4 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금(주1)
58,007
658,007

기타자본잉여금
330
180

합 계
58,337
658,187

(주1) 당반기 중 600,000백만원을 자본잉여금에서 이익잉여금으로 이입하였습니다.17-5 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

자기주식
(167,135)
(141,387)

지분법자본변동(주1)
17,342
17,342

부의지분법자본변동(주1)
(74)
(74)

자기주식처분손실
(3,102)
(3,102)

주식매수선택권
3,739
3,888

합 계
(149,230)
(123,333)

(주1) 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜으로부터의 인적분할 인수로 인해 승계한 종속기업과 관계기업투자에 대한 지분법자본변동과 부의지분법자본변동입니다.

17-6 당반기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 주, 백만원)

구 분

기 초

취 득

소 각

기 말

주식수
8,267,167
3,213,975
(5,173,000)
6,308,142

장부금액
141,387
125,591
(99,844)
167,134

<전기>
(단위 : 주, 백만원)

구 분

기 초

취 득

기 말

주식수
2,385,670
5,881,497
8,267,167

장부금액
17,192
124,195
141,387

17-7 주식기준보상당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

17-7-1 주식매수선택권

구 분
지주회사 임직원 부여분
종속기업 임직원 부여분

유형
신주교부, 자기주식교부,차액보상
현금결제형

권리부여일
2015.03.20

행사가격(주1)
11,020원

최초 부여수량
1,232,000주
1,232,000주

행사가능기간
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31

수량변동내역
기초
1,155,480주
555,480주

기중 행사(주2)
-
(400,000)주

자기주식소각으로인한 변동
(44,604)주
(6,003)주

당반기말
1,110,876주
149,477주

(주1) 당반기 중 당사의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 10,820원에서 11,020원으로 변경되었습니다.(주2) 당반기 중 400,000주의 주식선택권이 주당 10,820원에 행사되었습니다. 행사시점의 가중평균주가는 40,977원이었습니다. 가중평균주가는 비교기준일 전일로부터 과거 3월간 유가증권시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격의 산술평균입니다.

17-7-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분
내 역

무위험이자율
2.10%

기대존속기간
58개월

예상주가변동성
19.66%

기대배당수익률
1.44%

단위당 공정가치
3,365원

사용된 평가 모델
이항모형

17-7-3 당반기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

성과연동형 주식보상(주1)
3,907
6,903

주식매수선택권(주2)
2,229
18,431

합 계
6,136
25,334

(주1) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(주2) 당사는 상기 주식매수선택권을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당반기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액 2,229백만원을 미수금으로 인식하고 있습니다.

17-8 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(15,291)
146

순확정급여부채의 재측정요소
(217)
(214)

합 계
(15,508)
(68)

17-9 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

이익준비금(주1)
71,443
71,443

대손준비금
102
5

미처분이익잉여금
1,061,021
505,958

합 계
1,132,566
577,406

(주1) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 사용할 수 없습니다.

17-10 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 제 27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.17-10-1 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

대손준비금 기적립액
102
5

대손준비금 적립(환입)예정금액
(81)
97

대손준비금 적립 후 잔액
21
102

17-10-2 당반기 및 전반기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

반기순이익
93,607
203,737

대손준비금 환입(전입)액
81
(60)

대손준비금 반영 후 조정이익(주1)
93,688
203,677

대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2)
658
1,516

대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2)
653
1,508

(주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다.

18. 배당금수익당반기 및 전반기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련배당금수익
2,494
4,944
461
461

종속기업투자자산 관련 배당금수익
-
74,781
-
191,671

합 계
2,494
79,725
461
192,132

19. 순이자손익당반기 및 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

이자수익

예치금이자
204
479
205
282

대출금이자
-
-
-
1

기타이자
2
3
2
3

합 계
206
482
207
286

이자비용

사채이자
3,889
7,781
2,406
4,489

기타이자
11
23
13
16

합 계
3,900
7,804
2,419
4,505

순이자손실
(3,694)
(7,322)
(2,212)
(4,219)

20. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
657
2,085
2,458
5,140

퇴직급여
181
363
181
375

복리후생비
188
345
165
305

임차료
57
114
57
113

접대비
21
45
14
29

감가상각비
172
339
169
352

세금과공과
20
65
18
47

광고선전비
1
1
1
1

경상개발비
23
49
24
42

기타
10
23
13
23

합 계
1,330
3,429
3,100
6,427

21. 기타영업손익당반기 및 전반기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

기타영업수익

파생상품평가이익
(1,337)
1,792
167
920

거래일손익조정액 상각
194
387
586
1,172

기타
80
159
69
160

소 계
(1,063)
2,338
822
2,252

기타영업비용

파생상품거래손실
-
156
-
509

기타영업손익
(1,063)
2,182
822
1,743

22. 영업외손익

당반기 및 전반기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

영업외수익

기타
-
2
1
14

소 계
-
2
1
14

영업외손익
-
2
1
14

23. 주당이익기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.23-1 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구 분
당반기
전반기

기초유통보통주식수
125,744,127
131,625,624

반기말유통보통주식수
122,530,152
128,205,624

가중평균유통보통주식수
123,913,543
130,564,712

23-2 기본주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

보통주 귀속 반기순이익(주1)
1,535,245,097
81,409,951,969
5,877,088,503
197,966,560,644

가중평균유통보통주식수
122,757,846
123,913,543
129,661,119
130,564,712

기본주당이익
13
657
45
1,516

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.23-3 희석주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누 적
3개월
누 적

보통주 귀속 반기순이익(주1)
1,535,245,097
81,409,951,969
5,877,088,503
197,966,560,644

가중평균유통보통주식수(희석)
123,588,943
124,711,736
130,579,804
131,198,189

희석주당이익
12
653
45
1,509

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

24. 특수관계자와의 주요 거래24-1 당반기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업
메리츠금융지주㈜

종속기업
메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠자산운용㈜, 메리츠대체투자운용㈜, 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권], 메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합], AIP Euro Green 전문투자형 사모부동산신탁8호, 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호,이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 코스플레이스제일차, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, 메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2, 메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호, 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호, 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호, 한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F), BKPL사모12호(하이일드), BKPL사모13호(IPO펀드), SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호, 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호, 피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호, 피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호, 우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합), 미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), 벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호, 벨에포크오퍼튜니티M1제1호, 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호, 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호, 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호, 코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호, 이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식], 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형], 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, 씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호, 코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호, JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I, 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호, 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호, 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호, 글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호, 키웨스트공모주하이일드3호, 옵티멈하이일드5호, 이스트스프링공모주하이일드 1호, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 메리츠캐피탈㈜, 국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호, 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호, 휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호, 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드), 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드), 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호, 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호, 멜론공모주일반사모투자신탁1호, 국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호, 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호, 키움마일스톤GRMC일반사모제1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호, 지지일반사모공모주투자신탁제2호, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호, 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호, 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호, 아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S, 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호, 블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁, 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I), 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 오하하이일드일반사모투자신탁제2호, 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호, 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호, 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호, W하이일드공모주일반사모투자신탁2호, 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호, 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호, INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁, 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호, 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁,CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호, 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호, 루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호, INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁, 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호, 루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합), KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁, 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호, PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권], 테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합], 테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산], 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합), 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호, 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 에이피공모주일반사모투자신탁2호, 휴먼공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호, KGT하이일드일반사모투자신탁제3호, 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호, 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호, 지지일반사모하이일드투자신탁제3호, 제이피하이일드일반사모투자신탁14호, 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호, 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호, 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호, 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호, 코어SPAC일반사모투자신탁2호, 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호, 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호,피타하이일드일반사모투자신탁제2호, 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호, 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호, 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호, KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호, 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호, 티엘프라임일반사모투자신탁제4호, 르네상스공모주일반사모투자신탁2호, 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, W하이일드공모주일반사모투자신탁3호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호, 이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호, 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호, 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호, INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호, Adamas Venture Opportunities Fund LP, 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사, 제네시스업스트림유한회사, GM Presidio, LLC, Presidio Co-Investors A LLC, Southlake Indiana LLC, Southlake Mall, 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사, 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호, 삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산], 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호, 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호, 제피루스 주식회사, 에스에이치제일차㈜, 사우스레이크제일차, 엠씨비에이치제일차, 더템페스트㈜, 메이플베이, 엠스퀘어엠포트제일차, 쥐피아이제육차, 에스엘티장항대토제일차, 해유동제이차, 시그너스제이차, 에스엘티수성, 메리밀라노, 에스엘티구래제일차, 에스엘티신화, 쥐피아이제십일차, 쥐피아이제십이차, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 스와이프제일차, 지엠더원, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈 주식회사, 에스엘티논현, 엠스퀘어클라우드, 에스엘티양주, 지엠뉴욕제일차, 엠스타트제일차, 에스엘티빌리브제이차, 제이에스엠제일차, 클래식블루, 세인트루이스, 쥐피아이제십오차, 에스에이치만촌제일차, 유제이비제삼차, 아오에데제일차, 망고알로제일차, 광명하안티아모, 에코그란데, 체리블러썸제일차, 엠스퀘어시화제일차, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 엠오산제일차, 지에이치불당제일차, 우연오에스티제일차, 유포리아제육차, 프로젝트쌍촌, 그레이트역삼제일차, 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 코스모포레, 코스모그린, 엠스퀘어오창, 대구본리제일차, 대구본리제이차, 그레이트대치제일차, 수영망미제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 에이치엠에스제일차, 올리브니스제일차, 트리스제일차, 코스모조이, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 울라프제일차, 옥포드림제이차, 찰스턴, 미디어그로쓰캐피탈제1호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 메리츠오토제팔차유동화전문회사, 그레이트왕산제삼차, 그레이트인덕원제일차, 나이스수표제이차, 나이스욱수제일차, 비크블루제팔차, 스마트논현제일차, 에스엘티파주, 쥐피아이제이십이차, 쥐피아이제이십일차, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호, Lyric REIT LLC, Lyric Joint Venture LLC, Lyric Property Owner LLC, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호, 나이스수성제일차, 세교테라, 비크블루제오차, 송복유동화제사차, 제이청당제일차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 더퍼스트지엠제삼십삼차, 지에스제오차, 메리츠차이나증권[주식]종류C4, 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C, 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2, 메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI, 메리츠글로벌인프라증권자[주식]C, 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A, 메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4, 메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF, 메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2

관계기업
한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠전문투자형사모부동산8호, 메리츠전문투자형사모부동산7호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트전문투자형사모10호, 흥국플라이트일반투자형사모11호, 에이아이파트너스에너지인프라일반1호, 흥국플라이트전문투자형사모12호, 흥국플라이트전문투자형사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호, 크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 스카이워크GameChanger일반사모1호, 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 케이클라비스마이스터 제38호, 제네시스북미파워기업1호, 공평 15-16 PFV, 오에스티파트너스, 힉스프런티어, 아세안플랫폼신기술조합 제1호 , 티케이빌드, 메리츠디에스신기술조합, 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호, 충무로피에프브이, 가하유앤아이, 한강랜드마크피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 뉴웨이브신기술금융조합제2호, 송강산업개발, 대산이엔지산업건설, 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호, 넥스트브이시티피에프브이, 트리플스페이스, 선유도시개발, 메리츠킹고신기술금융조합제1호, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호, 에스엠디엔씨, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 에스더블유알엔신기술조합, 와이케이오산세교피에프브이, 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합, 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합, 대훈파트너스, 제이큐, 한양-메리츠신기술사업투자조합1호, 흥영산업개발, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 한강에코테크개발, 준금건설, 코너스톤상생8호신기술조합, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합, 메리츠에셋원신기술금융조합제1호, 동탄트리플스페이스, 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 누오바동천피에프브이, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 구리다기능주상복합피에프브이, AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 , 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호, NH Presidio Investments LLC, Edelweiss Alternative Solutions Trust, 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호, 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁, 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사, 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호, 브이엠 에너지 하이일드 일반 사모투자신탁, PT. Wampu Electric Power, 씨엔엠파트너스, 메리츠-DS신기술투자조합제1호, 이스트청라, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 삼일디엔씨, 내자필운피에프브이, 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

24-2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용

배당금수익
수수료수익
기타수익
지급임차료
기타비용

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
41,945
12,470
-
130
180

메리츠증권㈜
37,780
14,008
326
-
12

메리츠자산운용㈜
-
17
-
-
-

메리츠캐피탈㈜
-
762
159
-
1

메리츠대체투자운용㈜
-
12
-
-
-

합 계
79,725
27,269
485
130
193

<전반기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용

배당금수익
수수료수익
기타수익
지급임차료
기타비용

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
86,597
12,357
-
123
166

메리츠증권㈜
105,535
13,870
97
-
11

메리츠자산운용㈜
-
17
-
-
-

메리츠캐피탈㈜
-
708
160
-
1

메리츠대체투자운용㈜
-
9
-
-
-

합 계
192,132
26,961
257
123
178

24-3 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

예치금
기타채권
기타부채

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
-
462
1,967

메리츠증권㈜
57,169
1,546
-

메리츠캐피탈㈜
-
2,229
403

합 계
57,169
4,237
2,370

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

예치금
기타채권
기타부채

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
-
463
2,219

메리츠증권㈜
56,804
1,502
-

메리츠캐피탈㈜
-
18,431
556

합 계
56,804
20,396
2,775

또한, 당사는 메리츠증권㈜가 발행한 신종자본증권을 당반기말 및 전기말 현재 각각 229,824백만원 및 200,192백만원, 메리츠화재해상보험㈜가 발행한 신종자본증권을당반기말 현재 100,004백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.24-4 당사는 종속기업인 메리츠캐피탈㈜의 기업어음증권과 회사채 발행을 위하여 지급보증(당반기말 660,000백만원, 전기말 750,000백만원)을 하였으며, 지급보증금액의 공정가치를 금융보증채무로 계상하였습니다.

24-5 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 미등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
5,258
1,432

퇴직급여
294
184

합 계
5,552
1,616

25. 현금흐름표당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

사채할인발행차금
306
163

사용권자산 변동
105
2,793

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(15,437)
523

순확정급여부채의 재측정요소
(3)
7

자기주식 소각
99,844
-

26. 우발부채 및 약정사항

26-1 당사는 메리츠증권㈜의 전환상환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자인큐브이엠일차㈜, 큐브이엠삼차㈜, 큐브이엠사차㈜, 큐브이엠오차㈜와 총수익스왑계약을 체결하였습니다. 동 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다.

가. 총수익스왑계약

(단위 : 백만원)

구 분

큐브이엠일차㈜

큐브이엠삼차㈜

큐브이엠사차㈜

큐브이엠오차㈜

발행금액

80,000

40,000

120,000

20,000

50,000

30,000

수익금액(주1)(우선주발행회차)

5차

7차

8차

8차

6차

7차

지급금액(주1)

(고정수익률)

1.97%

2.50%

3.80%

4.20%

2.50%

2.50%

기본정산일(주2),(주3)

2022.08.31

2022.08.31

2022.09.29

2022.12.29

2022.08.31

2022.08.31

(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사는 당사에 발행 회차별 전환상환우선주에서 발생하는현금흐름을 당사에 지급하며, 당사는 각 계약별 고정수익률에 따른 현금을 큐브이엠일차㈜ 외 3개사에 지급합니다.

(주2) 정산(잔여주식매수청구권) : 당사와 투자자는 기본정산일에 전환상환우선주의 순매도 금액에서 최초 발행금액을 차감한 금액을 현금으로 정산하며, 정산 시 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 당사가 투자자에게 지급합니다.(주3) 당사는 큐브이엠사차㈜와 총수익스왑계약에 대해 2022년 6월 28일 변경계약을 체결함에 따라, 기본정산일은 기존 2022년 2월 28일에서 2022년 9월 29일 및 2022년 12월 29일로 변경되었습니다.

투자자는 다음과 같은 사유 발생 시 정산일 전에도 당사에 정산을 청구할 수 있습니다. - 당사 또는 메리츠증권㈜ 중 하나 이상이 채무불이행 등의 사유가 발생

- 당사의 메리츠증권㈜ 또는 메리츠화재해상보험㈜의 최대주주 지위 상실

- 당사 또는 메리츠증권㈜의 외부감사인 감사보고서의 의견거절 등

- 당사의 신용등급이 A0 미만으로 하락하는 경우

- 당사가 계약상 고정수익금액을 지급하지 않는 경우

또한, 투자자는 기본정산일 2개월 전부터 전환상환우선주를 제3자에게 매각할 수 있으며, 당사는 동일한 조건으로 우선매수권을 행사할 수 있습니다.나. 전환상환우선주메리츠증권㈜이 총수익스왑계약과 관련하여 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.(1) 5차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

8,695,652주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(2) 6차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

5,434,782주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(3) 7차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

7,608,695주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

(4) 8차 발행

구 분
내 용

발행목적

누적적 비참가적 우선주

발행주식총수

15,217,391주

주당 발행가액

9,200원

의결권

의결권 없음

배당율

매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음.

상환권

발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐

전환권

① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.)③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨)

26-2 계류중인 소송사건당반기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

27. 금융상품의 공정가치27-1 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
57,471
57,471
82,753
82,753

당기손익-공정가치측정금융자산
185,609
185,609
211,327
211,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
329,827
329,827
200,192
200,192

상각후원가측정대출채권및수취채권
4,209
4,209
20,361
20,361

합 계
577,116
577,116
514,633
514,633

금융부채

사채
678,951
657,735
678,609
679,070

기타금융부채
16,052
16,052
36,482
36,482

합 계
695,003
673,787
715,091
715,552

상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에 유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.다. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채(파생상품자산 및 부채)는 Hull-White모형, DCF모형 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 TRS의 공정가치를 산출하였습니다.

라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다.

27-2 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금및예치금
-
57,471
-
57,471

당기손익-공정가치측정금융자산
-
177,333
8,276
185,609

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
329,827
329,827

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
4,209
4,209

합 계
-
234,804
342,312
577,116

금융부채

사채
-
657,735
-
657,735

기타금융부채
-
-
16,052
16,052

합 계
-
657,735
16,052
673,787

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금및예치금
-
82,753
-
82,753

당기손익-공정가치측정금융자산
-
200,161
11,166
211,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
200,192
200,192

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
20,361
20,361

합 계
-
282,914
231,719
514,633

금융부채

사채
-
679,070
-
679,070

기타금융부채
-
-
36,482
36,482

합 계
-
679,070
36,482
715,552

27-3 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치 측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산 :

파생상품자산
8,276
Hull-White모형,DCF모형
Credit spread, 부도율, 회수율, 상관계수 등
부도율, 회수율,상관계수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :

신종자본증권
329,827
Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법
종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등
기준금리, 할인율 등

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산 :

파생상품자산
11,166
Hull-White모형,DCF모형
Credit spread, 부도율, 회수율, 상관계수 등
부도율, 회수율,상관계수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :

신종자본증권
200,192
Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법
종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등
기준금리, 할인율 등

27-4 당반기 및 전기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전 기

파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기초
11,166
200,192
11,810
-

총손익
당기손익
2,179
-
3,963
-

기타포괄손익
-
(20,365)
-
192

매입/발행
-
150,000
-
200,000

매도/결제
(5,069)
-
(4,607)
-

기말
8,276
329,827
11,166
200,192

27-5 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당반기 및 전기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융품관련손익
2,179
2,179

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융품관련손익
3,963
3,963

27-6 당반기 및 전기 중 금융상품의 이연거래일 평가이익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위 : 백만원)

구 분
자 산

기초
387

당기손익으로 인식한 금액
(387)

당반기말
-

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
자 산

기초
1,952

당기손익으로 인식한 금액
(1,565)

전기말
387

27-7 금융상품의 범주별 분류27-7-1 당반기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
57,471
-
57,471

당기손익-공정가치측정금융자산
185,609
-
-
-
185,609

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
329,827
-
-
329,827

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
4,209
-
4,209

합 계
185,609
329,827
61,680
-
577,116

금융부채

사채
-
-
-
678,951
678,951

기타금융부채
-
-
-
16,052
16,052

합 계
-
-
-
695,003
695,003

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
82,753
-
82,753

당기손익-공정가치측정금융자산
211,327
-
-
-
211,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
200,192
-
-
200,192

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
20,361
-
20,361

합 계
211,327
200,192
103,114
-
514,633

금융부채

사채
-
-
-
678,609
678,609

기타금융부채
-
-
-
36,482
36,482

합 계
-
-
-
715,091
715,091

27-7-2 당반기 및 전반기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정금융자산
평가이익
3,192
920

처분이익
810
-

처분손실
(156)
(509)

합 계
3,846
411

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
배당수익
4,944
461

합 계
4,944
461

상각후원가측정금융자산
이자수익
482
286

합 계
482
286

상각후원가측정금융부채
이자비용
(7,804)
(4,505)

합 계
(7,804)
(4,505)

28. 위험관리

28-1 위험관리의 개요당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다.28-2 유형별 위험관리28-2-1 신용위험관리

신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된 투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다.

28-2-1-1 당반기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

현금및예치금
57,471
64,570

상각후원가측정대출채권및수취채권
4,209
946

합 계
61,680
65,516

28-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당반기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 660,000백만원 및 메리츠증권㈜ 전환상환우선주에 대한 총수익스왑계약 중 우선매수권 약정액 340,000백만원 등 총 1,000,000백만원 (전기말 1,110,000백만원)이 존재합니다.

28-2-1-3
당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

연체 및 손상되지 않은 채권
4,234
948

현재가치할인차금
(25)
(2)

합 계
4,209
946

28-2-2 시장위험관리

시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링를 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다.

28-2-3 유동성위험관리유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다.

28-2-3-1 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

금융자산

현금및예치금
57,471
-
-
57,471

당기손익-공정가치측정금융자산
177,333
-
-
177,333

파생상품자산
12,375
-
-
12,375

상각후원가측정대출채권및수취채권
3,781
-
453
4,234

합 계
250,960
-
453
251,413

금융부채

사채
200,000
410,000
70,000
680,000

기타금융부채
9,490
5,906
731
16,127

합 계
209,490
415,906
70,731
696,127

난외

약정 등(주1)
460,000
540,000
-
1,000,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 140,000백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

금융자산

현금및예치금
82,753
-
-
82,753

당기손익-공정가치측정금융자산
200,161
-
-
200,161

파생상품자산
8,152
5,493
-
13,645

상각후원가측정대출채권및수취채권
19,936
-
453
20,389

합 계
311,002
5,493
453
316,948

금융부채

사채
200,000
410,000
70,000
680,000

기타금융부채
10,876
24,439
1,259
36,574

합 계
210,876
434,439
71,259
716,574

난외

약정 등(주1)
430,000
660,000
-
1,090,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 50,000백만원입니다.

28-2-4 자본관리자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당반기말
전기말

부채(A)
702,891
726,490

자기자본(B)
1,690,716
1,601,478

부채비율(A/B)
41.6%
45.4%

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 2021.5.14. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시하였습니다. 당사는 주주가치 제고를 위해 향후 별도 재무제표 기준 당기순이익 10% 수준의 배당을 유지할 예정이며, 자사주 매입소각 등 주주가치 제고방안을 실행할 예정입니다. - 해당 자기주식 매입 및 소각 관련 세부내역은 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서 및 자기주식 소각결정 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.
<기타 정관에서 정한 제한 사항 등>

규 정

내 용

정 관

제8조 (주식 및 주권의 종류)

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다.

※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고

제15조 (신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제59조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제60조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제61조 (분기배당)

① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제13기2분기
제12기
제11기

주당액면가액(원)
500

500

500

(연결)당기순이익(백만원)
566,319

789,222

489,716

(별도)당기순이익(백만원)
93,607

219,801

132,603

(연결)주당순이익(원)
4,377

5,932

3,596

현금배당금총액(백만원)
-

26,406

118,463

주식배당금총액(백만원)
-

-

-

(연결)현금배당성향(%)
-

3.3

24.2

현금배당수익률(%)
보통주
-

0.5

8.6

-
-

-

-

주식배당수익률(%)
보통주
-

-

-

-
-

-

-

주당 현금배당금(원)
보통주
-

210

900

-
-

-

-

주당 주식배당(주)
보통주
-

-

-

-
-

-

-

- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임. - (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음. - (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임. - 당기(제12기) 배당 사항은 2022.3.24일 정기주주총회에서 최종 승인(확정)될 예정으로 해당 안건 결의 결과에 따라 변동될 수 있음.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-

10

4.6

4.2

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음. 단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :
2022년 9월 23일
)
(단위 : 원, 주)

기준일
형태
소각한 자기주식의 내용

주식의 종류
수량
소각액
비고

2018.03.30
자기주식(이익) 소각
보통주
2,661,504
40,076,578,150
-

2020.05.29
자기주식(이익) 소각
보통주
6,213,020
70,336,237,150
-

2022.03.11
자기주식(이익) 소각
보통주
2,960,000
49,904,384,750
-

2022.06.23
자기주식(이익) 소각
보통주
2,213,000
49,939,213,100
-

2022.09.06
자기주식(이익) 소각
보통주
1,266,472
49,997,424,250
-

나. 채무증권 발행 실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나-1. 채무증권 발행 실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

메리츠금융지주
신종자본증권
공모
2022.02.17
176,000
4.800
A+ (한신평,나이스)
2052.02.17
N
NH투자증권, KB증권

메리츠화재

신종자본증권
사모
2022.04.07
70,000
4.60

AA-/Stable(한신평,나이스)

2052.04.07
N

교보증권㈜

메리츠화재

회사채
공모
2022.05.13
296,000
4.87

AA/Stable(한신평,나이스)

2032.05.13
N

KB증권㈜NH투자증권㈜교보증권㈜

메리츠화재

회사채
사모
2022.06.20
90,000
5.00

AA/Stable(한신평,나이스)

2032.06.20
N

교보증권㈜

메리츠화재

신종자본증권
사모
2022.06.30
110,000
5.30

AA-/Stable(한신평,나이스)

2052.06.30
N

교보증권㈜

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.11
5,000
2.04
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.01.10
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.25
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.25
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.26
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.01.26
5,000
2.12
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.07.26
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.18
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.93
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.10
5,000
2.31
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.10
5,000
2.31
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.16
Y
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
10,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.23
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.23
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.17
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.06
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.19
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.12
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.21
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.11.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.03.22
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.09
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.26
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.02.24
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.04.03
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
5,000
2.32
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2023.04.03
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
1.94
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.08.11
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.13
5,000
2.72
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.09.13
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.16
5,000
3.41
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.15
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2022.06.16
5,000
3.41
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.12.15
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
10,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
20,000
1.98
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.18
10,000
1.96
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.17
32,200
1.68
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.08
30,000
1.91
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
30,000
1.88
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.06.03
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
20,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
10,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.25
20,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.18
30,000
1.83
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.17
40,800
1.60
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.03.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.02.07
50,000
1.85
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.05.04
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.19
50,000
1.92
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.17
40,000
1.60
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
1.79
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
1.79
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
20,000
1.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
30,000
1.61
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.02.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2022.01.07
50,000
1.81
A1 (한기평,한신평,나이스신평)
2022.04.07
Y
-

메리츠증권
회사채
공모
2022.02.21
200,000
2.89
AA-(한신평, 나이스신평)
2024.02.21
N
KB, 한양증권

메리츠증권
회사채
공모
2022.06.27
90,000
5.40
A+(한신평, 나이스신평)
2029.06.27
N
-

메리츠증권
신종자본증권
사모
2022.06.30
150,000
5.80
A0(한신평, 나이스신평)
2052.06.30
N
-

제피루스 주식회사
전자단기사채
사모
2022.02.11
39,800
2.28
A1(한기평, 나이스신평)
2022.03.17
Y
-

제피루스 주식회사
전자단기사채
사모
2022.03.17
38,700
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.08
Y
-

사우스레이크제일차
전자단기사채
사모
2022.03.10
22,800
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.25
Y
-

사우스레이크제일차
전자단기사채
사모
2022.03.10
40,000
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.25
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
33,400
1.57
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.24
Y
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
30,000
1.60
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
N
-

엠씨비에이치제일차
전자단기사채
사모
2022.02.03
50,900
2.40
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.03
Y
-

엠스퀘어엠포트제일차
기업어음증권
사모
2022.03.16
23,500
2.55
A1(한신평)
2022.09.16
N
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
39,100
2.30
A1(한신평)
2022.06.17
Y
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
32,800
2.30
A1(한신평)
2022.06.17
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.01.10
20,800
2.25
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.08
Y
-

에스엘티갈산
전자단기사채
사모
2022.02.04
23,720
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.03.07
Y
-

에스엘티갈산
전자단기사채
사모
2022.03.07
23,720
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.06
Y
-

에스엘티구래제일차
기업어음증권
사모
2022.03.25
30,900
2.23
A1(한신평, 한기평)
2022.06.27
Y
-

그래스랜즈제이차
기업어음증권
사모
2022.01.21
9,800
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.07.21
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.01.28
36,500
2.83
A1(한신평, 한기평)
2022.04.28
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.02.25
50,900
2.90
A1(한신평, 한기평)
2022.05.25
Y
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.03.28
20,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.06.02
Y
-

비엔나로즈
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.43
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.22
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.01.21
50,000
2.71
A1(한기평, 나이스신평)
2023.01.20
N
-

에스엘티논현
전자단기사채
사모
2022.02.25
27,200
2.23
A1(한신평, 한기평)
2022.05.25
Y
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.02.17
1,400
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2022.01.28
53,700
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.04.28
Y
-

버티고제일차
전자단기사채
사모
2022.02.07
66,520
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.03.07
Y
-

버티고제일차
전자단기사채
사모
2022.03.07
36,520
2.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.07
Y
-

에스엘티빌리브제이차
전자단기사채
사모
2022.01.21
13,220
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.21
Y
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.03.10
5,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.06.10
Y
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.01.10
30,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
N
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.03.10
50,000
2.50
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
N
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.01.10
30,000
2.45
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
N
-

세인트루이스
전자단기사채
사모
2022.02.18
10,800
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.18
Y
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2022.02.24
64,400
2.58
A1(한신평, 한기평)
2022.08.24
N
-

에스에이치만촌제일차
기업어음증권
사모
2022.03.22
54,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.09.22
N
-

광명하안티아모
기업어음증권
사모
2022.03.07
12,000
2.33
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.05
N
-

엠스퀘어시화제일차
전자단기사채
사모
2022.03.29
58,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.29
Y
-

쥐피아이제십칠차
기업어음증권
사모
2022.02.07
12,200
2.48
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.05
N
-

쥐피아이제십구차
기업어음증권
사모
2022.03.29
40,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.09.29
N
-

쥐피아이제십구차
기업어음증권
사모
2022.01.04
2,100
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.04.06
Y
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.03.29
40,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.06.29
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.03.22
10,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.22
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.03.29
4,400
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.04.29
Y
-

에이치디비에이제삼차
기업어음증권
사모
2022.02.03
54,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.29
N
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.01.10
45,000
2.25
A1(한신평, 한기평)
2022.04.01
Y
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.01.10
155,000
2.25
A1(한신평, 한기평)
2022.04.01
Y
-

그레이트왕산제이차
전자단기사채
사모
2022.03.28
100,200
2.20
A1(한신평, 한기평)
2022.04.29
Y
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.01.19
130,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.20
Y
-

엠오산제일차
전자단기사채
사모
2022.03.24
10,000
2.23
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.24
Y
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.03.17
17,400
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.16
N
-

우연오에스티제일차
전자단기사채
사모
2022.03.02
14,600
2.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.02
Y
-

프로젝트쌍촌
전자단기사채
사모
2022.01.21
48,000
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.21
N
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.02.11
75,000
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.11
Y
-

대구본리제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
121,000
2.35
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.30
N
-

그레이트대치제이차
전자단기사채
사모
2022.02.15
12,000
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.01
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.02.17
200,000
2.18
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.04.18
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
30,000
2.18
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.04.18
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
200,000
2.23
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

옥포드림제이차
전자단기사채
사모
2022.01.05
5,000
2.55
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.30
N
-

에코트라이
전자단기사채
사모
2022.01.25
38,000
2.25
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.25
Y
-

찰스턴
기업어음증권
사모
2022.02.18
120,000
2.32
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
N
-

찰스턴
전자단기사채
사모
2022.02.18
100,000
2.18
A1(한신평, 한기평)
2022.05.18
Y
-

그레이트속초제일차
전자단기사채
사모
2022.03.24
32,500
2.15
A1(한신평, 나이스신평)
2022.04.04
Y
-

비엔에스제일차
전자단기사채
사모
2022.03.04
28,000
2.20
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.03
Y
-

제이디울산제일차
전자단기사채
사모
2022.03.08
13,600
2.18
A1(한신평)
2022.06.08
Y
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.01.10
10,400
2.35
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.13
Y
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.03.10
12,800
2.30
A1(한신평, 나이스신평)
2022.06.13
Y
-

에스엘티양주
기업어음증권
사모
2022.02.17
52,850
2.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.17
Y
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
40,000
2.35
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
30,000
2.44
A1(한신평, 한기평)
2022.10.07
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.01.28
10,000
2.54
A1(한신평, 한기평)
2023.01.27
N
-

지엠뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.03.02
9,500
2.73
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
N
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.02.25
20,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.06.02
Y
-

지엠더원
기업어음증권
사모
2022.02.25
80,000
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
N
-

사우스레이크제일차
기업어음증권
사모
2022.06.24
38,800
3.85
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
N
-

엠씨비에이치제일차
전자단기사채
사모
2022.05.03
50,800
2.40
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.03
N
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
39,100
3.25
A1(한신평)
2022.09.16
N
-

에스엘티장항대토제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
32,800
3.25
A1(한신평)
2022.09.16
N
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.04.08
14,160
2.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.09
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.05.09
8,560
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.09
Y
-

에스엘티수성
전자단기사채
사모
2022.06.09
400
2.95
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.08
N
-

에스엘티구래제일차
전자단기사채
사모
2022.06.27
4,900
2.95
A1(한신평, 한기평)
2022.07.27
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.05.25
51,500
2.75
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.04.28
37,000
2.48
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.06.02
36,500
2.93
A1(한신평, 한기평)
2022.09.02
N
-

지엠더원
전자단기사채
사모
2022.05.30
9,300
2.80
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.04.22
32,000
2.48
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.22
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2022.06.21
40,200
3.70
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.21
N
-

에스엘티논현
전자단기사채
사모
2022.05.25
27,200
2.65
A1(한신평, 한기평)
2022.08.25
N
-

엠스퀘어클라우드
기업어음증권
사모
2022.06.13
122,000
3.03
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.13
N
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.05.17
54,250
2.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.17
N
-

에스엘티양주
전자단기사채
사모
2022.06.17
11,130
3.10
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.17
N
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
52,400
2.48
A1(한신평, 한기평)
2022.07.28
N
-

에스엘티빌리브제이차
전자단기사채
사모
2022.04.21
13,220
2.28
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.21
N
-

제이에스엠제일차
기업어음증권
사모
2022.05.02
57,500
2.53
A1(한신평, 나이스신평)
2022.11.02
N
-

클래식블루
기업어음증권
사모
2022.04.06
95,000
3.01
A1(한신평, 한기평)
2023.04.05
N
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.04.06
17,000
2.55
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
N
-

클래식블루
전자단기사채
사모
2022.06.10
4,500
3.00
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
N
-

세인트루이스
전자단기사채
사모
2022.05.18
10,800
2.38
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
N
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2022.05.24
53,800
3.13
A1(한신평, 한기평)
2022.12.26
N
-

엠스퀘어시화제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
58,000
4.00
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.29
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
800
2.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.11
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
900
2.65
A1(한신평, 나이스신평)
2022.10.12
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
900
3.01
A1(한신평, 나이스신평)
2023.01.10
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2022.04.12
81,200
3.01
A1(한신평, 나이스신평)
2023.04.03
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.06.29
1,700
4.10
A1(한신평, 한기평)
2022.07.06
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2022.06.29
46,500
4.20
A1(한신평, 한기평)
2022.07.29
N
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2022.06.28
8,000
3.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.28
N
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.04.29
6,800
2.30
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.30
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.20
400
2.05
A1(한기평, 나이스신평)
2022.05.30
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.30
7,200
2.60
A1(한기평, 나이스신평)
2022.06.29
Y
-

에이치디비에이제삼차
전자단기사채
사모
2022.06.29
7,200
4.00
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.29
N
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.06.20
48,300
3.20
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.20
N
-

서초테라스힐제일차
전자단기사채
사모
2022.06.20
90,000
3.33
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.19
N
-

에스코퍼제일차
기업어음증권
사모
2022.06.02
7,000
3.40
A1(한신평, 나이스신평)
2023.02.03
N
-

엠오산제일차
전자단기사채
사모
2022.06.24
10,000
3.55
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.23
N
-

우연오에스티제일차
기업어음증권
사모
2022.06.02
8,000
3.18
A1(한신평, 나이스신평)
2022.12.02
N
-

코스모포레
기업어음증권
사모
2022.05.11
20,000
2.53
A1(한신평, 한기평)
2022.11.11
N
-

코스모그린
전자단기사채
사모
2022.05.11
75,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.07.11
N
-

대구본리제이차
기업어음증권
사모
2022.05.30
79,000
3.18
A1(한기평, 나이스신평)
2022.11.30
N
-

수영망미제일차
기업어음증권
사모
2022.05.13
60,000
2.35
A1(한신평, 한기평)
2022.08.12
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.04.18
210,000
2.23
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.06.17
Y
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.05.17
200,000
2.33
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.18
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
120,000
3.13
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.11
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
90,000
3.13
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.07.18
N
-

에이치엠에스제일차
기업어음증권
사모
2022.06.16
9,100
3.40
A1(한신평, 한기평)
2022.10.20
N
-

코스모조이
기업어음증권
사모
2022.06.22
16,800
3.38
A1(한신평, 한기평)
2022.09.22
N
-

감마스토리제일차
전자단기사채
사모
2022.06.22
37,000
3.40
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.22
N
-

찰스턴
전자단기사채
사모
2022.05.18
100,000
2.38
A1(한신평, 한기평)
2022.08.18
N
-

제이디울산제일차
전자단기사채
사모
2022.06.08
14,600
2.95
A1(한신평)
2022.09.08
N
-

쥐피아이제이십이차
전자단기사채
사모
2022.04.01
22,200
2.84
A1(한신평, 한기평)
2022.10.04
N
-

나이스선화제이차
전자단기사채
사모
2022.04.13
18,000
2.40
A1(한신평, 한기평)
2022.10.04
N
-

에스엘티뉴욕제일차
기업어음증권
사모
2022.04.19
136,200
2.58
A1(한기평, 나이스신평)
2022.10.19
N
-

그레이트왕산제삼차
기업어음증권
사모
2022.05.04
90,000
2.58
A1(한신평, 한기평)
2022.10.01
N
-

나이스욱수제일차
전자단기사채
사모
2022.05.20
108,800
2.50
A1(한신평, 한기평)
2022.08.19
N
-

나이스수성제일차
전자단기사채
사모
2022.05.20
6,900
2.50
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.19
N
-

세교테라
전자단기사채
사모
2022.05.27
32,100
2.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.26
N
-

나이스수표제이차
전자단기사채
사모
2022.05.04
30,000
2.33
A1(한신평, 한기평)
2022.08.04
N
-

나이스수표제이차
전자단기사채
사모
2022.05.04
50,000
2.81
A1(한신평, 한기평)
2023.02.04
N
-

비크블루제오차
전자단기사채
사모
2022.05.23
20,000
2.65
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.23
N
-

제이청당제일차
전자단기사채
사모
2022.06.15
25,000
3.08
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.15
N
-

그레이트울산역제일차
전자단기사채
사모
2022.06.24
25,000
3.45
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.25
N
-

더퍼스트지엠제삼십이차
전자단기사채
사모
2022.06.27
35,000
3.80
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.27
N
-

비크블루제팔차
전자단기사채
사모
2022.06.29
20,000
4.00
A1(한기평, 나이스신평)
2022.07.05
N
-

그레이트인덕원제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
20,000
4.00
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.07
N
-

에스엘티파주
전자단기사채
사모
2022.06.30
40,000
4.10
A1(한신평, 한기평)
2022.07.04
N
-

더퍼스트지엠제삼십삼차
전자단기사채
사모
2022.06.30
19,000
4.10
A1(한신평, 나이스신평)
2022.07.07
N
-

광명하안티아모
전자단기사채
사모
2022.06.07
1,200
2.95
A1(한신평, 나이스신평)
2022.09.05
N
-

엠스퀘어오창
기업어음증권
사모
2022.05.30
8,000
2.75
A1(한신평, 나이스신평)
2022.08.29
N
-

제피루스 주식회사
기업어음증권
사모
2022.04.08
39,000
2.50
A1(한기평, 나이스신평)
2022.08.11
N
-

지에이치불당제일차
기업어음증권
사모
2022.04.18
1,800
2.45
A1(한기평, 나이스신평)
2022.09.16
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
100,000
2.80
A+(한신평, NICE)
2024.02.27
N
케이티비투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
10,000
2.80
A+(한신평, NICE)
2024.02.27
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.01.27
20,000
2.86
A+(한신평, NICE)
2025.01.27
N
흥국증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.02.25
150,000
3.06
A+(한신평, NICE)
2023.09.25
N
키움증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.03.11
70,000
2.53
A+(한신평, NICE)
2022.09.08
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.03.11
10,000
2.53
A+(한신평, NICE)
2022.09.08
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
10,000
2.89
A+(한신평, NICE)
2024.01.11
N
한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
60,000
2.89
A+(한신평, NICE)
2024.01.12
N
KB, 한양, 하이, 케이프투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.01.12
40,000
2.96
A+(한신평, NICE)
2024.06.12
N
KB, 교보, 하나, 흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.16
90,000
3.04
A+(한신평, NICE)
2023.08.16
N
한국, 흥국, 한양, 케이알투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.16
10,000
3.35
A+(한신평, NICE)
2025.02.14
N
현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.02.23
20,000
2.94
A+(한신평, NICE)
2023.07.21
N
현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.15
20,000
2.92
A+(한신평, NICE)
2023.08.14
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.15
40,000
3.17
A+(한신평, NICE)
2024.03.15
N
신한, 흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
20,000
3.12
A+(한신평, NICE)
2024.02.22
N
부국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
50,000
3.14
A+(한신평, NICE)
2024.03.22
N
부국, 케이프, 이베스트, 키움, 카카오페이증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.03.22
60,000
3.30
A+(한신평, NICE)
2025.03.21
N
케이티비, 현대차, 케이프, 디에스, IBK투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2022.04.08
70,000
2.96
A2+(한신평,NICE)
2022.07.12
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
40,000
4.91
A2+(한신평,NICE)
2024.05.23
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
30,000
4.91
A2+(한신평,NICE)
2024.05.23
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
80,000
4.95
A2+(한신평,NICE)
2024.06.21
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
기업어음증권
공모
2022.06.23
10,000
4.95
A2+(한신평,NICE)
2024.06.21
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.03
50,000
3.10
A2+(한신평,NICE)
2022.08.03
N
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.07
10,000
3.15
A2+(한신평,NICE)
2022.09.07
N
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.09
30,000
3.10
A2+(한신평,NICE)
2022.08.09
N
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2022.06.21
20,000
3.40
A2+(한신평,NICE)
2022.08.19
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
30,000
3.72
A+(한신평,NICE)
2024.03.07
N
케이프, BNK투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
10,000
3.76
A+(한신평,NICE)
2024.04.05
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
60,000
3.79
A+(한신평,NICE)
2024.05.07
N
신한, 메리츠, 흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.07
20,000
3.83
A+(한신평,NICE)
2024.07.05
N
하이, 코리아에셋투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.13
60,000
4.22
A+(한신평,NICE)
2024.07.12
N
한국, 하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
20,000
3.14
A+(한신평,NICE)
2023.04.14
N
케이프투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
50,000
3.94
A+(한신평,NICE)
2024.01.15
N
DB, 다올, 코리아에셋, 부국, 흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
20,000
4.03
A+(한신평,NICE)
2024.04.15
N
하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.04.15
80,000
4.06
A+(한신평,NICE)
2024.07.15
N
SK, 메리츠, 한양, 코리아에셋, 흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.04.19
30,000
3.42
A+(한신평,NICE)
2025.04.18
N
-

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.04.25
30,000
4.00
A+(한신평,NICE)
2025.04.24
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
80,000
4.20
A+(한신평,NICE)
2024.05.13
N
케이프, 흥국, SK, 다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
80,000
4.23
A+(한신평,NICE)
2024.08.13
N
케이프, 부국, 메리츠, 한양, 리딩투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.13
20,000
4.26
A+(한신평,NICE)
2024.11.13
N
흥국, 부국증권

메리츠캐피탈
회사채
사모
2022.05.16
40,000
4.00
A+(한신평,NICE)
2025.05.14
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.05.25
70,000
4.11
A+(한신평,NICE)
2024.04.25
N
한양, 유진, 케이프, 현대차증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.03
10,000
3.96
A+(한신평,NICE)
2023.12.01
N
한국투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.06.07
N
다올·한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.07.09
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.09
30,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2024.08.09
N
다올투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
20,000
4.06
A+(한신평,NICE)
2023.06.21
N
교보증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
30,000
4.62
A+(한신평,NICE)
2023.11.21
N
SK증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2022.06.21
20,000
4.95
A+(한신평,NICE)
2024.05.21
N
이베스트투자증권

합 계
-
-
-
10,511,870
-
-
-
-
-

나-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) 신종자본증권 발행

구분

내용

발행회차

메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권

메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2020년 4월 28일

2020년 5월 28일

발행금액

1,000억원

700억원

발행목적

운영자금 (계열사 자금 지원)

운영자금 (계열사 자금 지원)

발행방법

사모

공모

상장여부

비상장

상장

미상환잔액

1,000억원

700억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

없음

없음

만기일

2050년 4월 28일

2050년 5월 28일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.20%

4.20%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분

내용

내용

발행회차

메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권
메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2020년 10월 21일
2021년 09월 29일

발행금액

1,000억원
1,500억원

발행목적

운영자금 (계열사 자금 지원)
계열사 자금 지원 및 기타 운영자금

발행방법

공모
공모

상장여부

상장
상장

미상환잔액

1,000억원
1,500억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

없음
없음

만기일

2050년 10월 21일
2051년 09월 29일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.40%
4.36%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분

내용

발행회차

메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2022년 2월 17일

발행금액

1,760억원

발행목적

운영자금 (계열사 자금 지원)

발행방법

공모

상장여부

상장

미상환잔액

1,000억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

미지급누적이자

없음

만기일

2052년 2월 17일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.80%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

나-3. 미상환 잔액① 기업어음증권 미상환 잔액
[연결기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
20,000
-
-
960,000
20,000
60,000
1,060,000

사모
262,800
264,500
1,426,900
964,500
334,100
-
-
-
3,252,800

합계
262,800
264,500
1,446,900
964,500
334,100
960,000
20,000
60,000
4,312,800

[별도기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 9월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

② 단기사채 미상환 잔액
[연결기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
242,600
1,072,920
1,398,180
40,200
100,000
2,853,900
6,108,500
3,254,600

합계
242,600
1,072,920
1,398,180
40,200
100,000
2,853,900
6,108,500
3,254,600

[별도기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

③ 회사채 미상환 잔액
[연결기준]

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,300,000
3,136,000
930,000
530,000
154,000
1,063,343
-
8,113,343

사모
-
20,000
100,000
-
-
439,323
-
559,323

합계
2,300,000
3,056,000
1,130,000
530,000
154,000
1,502,666
-
8,672,666

[별도기준]

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
0
240,000
398,000
0
92,000
0
0
730,000

사모
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
0
240,000
398,000
0
92,000
0
0
730,000

④ 신종자본증권 미상환 잔액[연결기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
496,000
-
496,000

사모
-
-
-
-
-
1,357,730
-
1,357,730

합계
-
-
-
-
-
1,853,730
-
1,853,730

[별도기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
496,000
-
496,000

사모
-
-
-
-
-
100,000
-
100,000

합계
-
-
-
-
-
596,000
-
596,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액[연결기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[별도기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나-4. 사채관리계약

<사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등>

(작성기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제7회 무보증사채
2017.07.26
2022.07.26
100,000
2017.07.14
한국증권금융

제8회 무보증사채
2018.11.29
2023.11.29
40,000
2018.11.16
한국증권금융

제9회 무보증사채
2019.11.28
2027.11.28
40,000
2019.11.18
한국증권금융

제10회 무보증사채
2020.08.07
2022.08.07
100,000
2020.10.08
한국증권금융

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
100,000
2021.04.12
한국증권금융

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
100,000
2021.07.27
한국증권금융

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
130,000
2021.11.25
한국증권금융

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
70,000
2021.11.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내

이행현황
이행(45.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
최근 보고서상 자기자본의 400% 이내

이행현황
이행(46.83%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이내

이행현황
이행(0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주변경 (단, 제7회차 해당없음)

이행현황
해당 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022.4.13일부 제출)(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 6월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2회신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
70,000
2020.05.18
유진투자증권

제3회신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
100,000
2020.10.08
한국증권금융

제4회신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
150,000
2021.09.14
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2021년 12월 31일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2022.4.13일부 제출)(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
8
2018.11.29
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
40,000
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
40,000
-

회사채
9
2019.11.28
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
40,000
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
40,000
-

신종자본증권
2
2020.05.28
운영자금- 계열사 자금지원 등
70,000
운영자금- 계열사(증권)출자
70,000
-

회사채
10
2020.08.07
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
-

신종자본증권
3
2020.10.21
운영자금- 계열사 자금지원 등
100,000
운영자금- 계열사(화재)출자
100,000
-

회사채
11
2021.04.22
운영자금- 계열사 자금지원
100,000
운영자금 (계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수)
100,000
-

회사채
12
2021.08.06
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
-

신종자본증권
4
2021.09.29
계열사 자금지원 및 자본적정성제고
150,000
계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수이중레버리지비율 등 자본적정성제고 적용
150,000
-

회사채
13-113-2
2021.12.07
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)
200,000
유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)
200,000
-

신종자본증권
5
2022.02.17
자본적정성제고
176,000
자본적정성제고 적용
176,000
-

회사채
14-1 14-2
2022.07.25
채무상환자금, 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등)
250,000
채무상환자금, 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등)
250,000
-

나. 사모자금의 사용내역해당 사항 없음
* 공시서식 작성기준에 따라 주요사항보고서 제출 대상인 경우 작성하였음

다. 미사용자금 운용내역해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [3. 재무제표 작성기준 및 4. 유의적인 회계정책]을 참조 바랍니다.

나. 연결대손충당금 설정현황

(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
관련 계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정비율

제13기 2분기
대출채권
14,106,995
172,868
1.23%

보험미수금
225,739
6,416
2.84%

자기매매미수금
1,116,230
-
0.00%

위탁매매미수금
147,302
-
0.00%

미수미결제현물환
2,051,871
-
0.00%

미수금
204,564
11,087
5.42%

보증금
73,189
-
0.00%

미수수익
453,623
9,207
2.03%

기타
7,405
-
0.00%

합 계
18,386,918
199,578
1.09%

제12기
대출채권
15,478,411
162,124
1.05%

보험미수금
219,340
6,084
2.77%

자기매매미수금
524,589
-
0.00%

위탁매매미수금
345,104
-
0.00%

미수미결제현물환
793,189
-
0.00%

미수금
142,416
12,196
8.56%

보증금
73,363
-
0.00%

미수수익
381,037
6,777
1.78%

기타
28
-
0.00%

합 계
17,957,477
187,181
1.04%

제11기
대출채권
12,400,641
196,012
1.58%

보험미수금
212,075
5,509
2.60%

자기매매미수금
281,409
-
0.00%

위탁매매미수금
378,260
-
0.00%

미수미결제현물환
791,249
-
0.00%

미수금
113,145
8,177
7.23%

보증금
76,547
-
0.00%

미수수익
293,814
5,449
1.85%

기타
53
-
0.00%

합 계
14,547,193
215,147
1.48%

(1)-2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제13기 2분기
제12기
제11기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
187,181
215,147
214,169

2. 순대손처리액

① 대손처리액(상각채권액)
(20,818)
(67,988)
(61,803)

② 상각채권회수액
4,033
4,592
1,504

③ 기타증감액
(3,481)
(16,272)
(7,144)

3. 대손상각비 계상액
32,663
51,702
68,421

4. 기말 대손충당금 잔액합계
199,578
187,181
215,147

(2). 대출채권관련 대손충당금 설정방침1. 개별평가

1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.

2. 집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

(3). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.

다. 연결재고자산 현황해당사항 없음
라. 공정가치평가 내역금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결 재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제13기2분기(당기)
삼정회계법인
(*)
연결기업이 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결기업의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 본인의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
핵심감사사항은 사업연도말에만 공시되는 사항이므로 해당사항없음

제12기(전기)
삼정회계법인
적정
연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정- 보험계약부채 중 보험료적립금

제11기(전전기)
삼정회계법인
적정
연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정- 보험계약부채 중 원수지급준비금

(*) 제13기 2분기 외부감사인 검토결과 요약반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

(2) 별도 재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제13기2분기(당기)
삼정회계법인
(*)
회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 본인의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.

해당사항없음

제12기(전기)
삼정회계법인
적정
회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.

해당사항없음

제11기(전전기)
삼정회계법인
적정
회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.

해당사항없음

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제13기2분기(당기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사,내부회계관리제도 검토
274백만원
2,440
108백만원
692

제12기(전기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사,내부회계관리제도 검토
264백만원
2,440
264백만원
2,440

제11기(전전기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사,내부회계관리제도 검토
251백만원
2,477
251백만원
2,477

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제13기2분기(당기)
-
-
-
-
-

제12기(전기)
-
-
-
-
-

제11기(전전기)
2020년 2월
세무자문업무
2020.02 - 2020.04
50백만원
-

주) 상기 용역보수는 부가가치세가 제외된 금액입니다.

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.24
감사위원 3명,삼정회계법인 1명(담당 이사)
음성을 동시에송수신하는원격통신 수단
제12기 외부감사 결과

1
2022.08.03
감사위원 3명, 삼정회계법인 2명(담당파트너, 담당이사)
대면회의
제13기 반기 검토결과

마. 종속회사중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는지 여부

해당사항 없음
바. 회계 감사인의 변경- '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 개정에 따른 '주기적 지정제 도입'에 따라 제11기부터 제13기 회계연도까지 회계감사인으로 삼정회계법인이 지정 되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등해당사항 없음

2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견(검토의견)

사업연도
회계감사인
감사의견(검토의견)

제12기
삼정회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제11기
삼정회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제10기
한영회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

공시서류작성기준일 현재 이사회는 총 5 명의 이사로 구성하고 있으며, 사외이사 중심의 이사회 운영을 위해 독립성이 검증된 사외이사가 총 3명ㆍ과반수로 이사회에 참여하고 있습니다. 이사회 의장은 매년 이사회가 선임하며, 이사회 안건 상정, 개최일정 조율 등 이사회 운영의 효율성 측면을 고려해 다른 이사 전원의 동의을 얻어 김용범 대표이사를 이사회 의장에 선임하였습니다. 다만, 이사회는 사외이사가 이사회 운영에서 소외되지 않도록 견제역할을 수행할 수 있는 선임사외이사로 이상훈 사외이사를 별도 선임하였습니다. 이 밖에도 이사회내 위원회의 위원장은 모두 사외이사로 선임하여 구성하고 있습니다. 한편, 이사회는 이사회의 효율적인 운영과 신속한 의사결정 체계 확립을 위해 관련법령이 허용하는 범위내에서 이사회 권한중 일부를 이사회내 산하 위원회로 위임하고 있으며, 금융관계법령 및 정관 규정에 따라 감사위원회 및 보수위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회 총 4개 위원회를 이사회 산하에 설치ㆍ운영 중에 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
1
0
0

주) 임기만료에 의한 퇴임은 제외하였음

다. 중요 의결사항 등

[기간 : 22.01.01~22.03.23]

회차
개최 일자
의안 내용
가결 여부
이사의 성명

김용범[의장] (출석률:100%)
조정호 (출석률:55%)
이상훈 (출석률:100%)
안동현 (출석률:100%)
한순구 (출석률:100%)

찬반여부

제13기 정기1회
22.02.07
결의
1. 제12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. CY2022 이사회 및 이사회내위원회 운영계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2021 이사회 및 이사회내위원회 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-

2. CY2021 4분기 고객정보 등의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고

3. 이사회 내 위원회 개최현황 보고

제13기 임시1회
22.02.21
결의
자기주식 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제13기 임시2회
22.02.24
결의
1. 자본준비금 감소의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제12기 정기주주총회 개최의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-

2. CY2021 내부통제 체계 운영(자금세탁방지업무 포함)에 대한 실태점검 결과 보고

3. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 평가보고

4. CY2021 자금세탁방지업무 운영실태 평가보고

5. CY2021 감사결과 보고

제13기 임시3회
22.03.04
결의
1. 자기주식(이익) 소각의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

[기간 : 22.03.24~22.09.23]

회차
개최 일자
의안 내용
가결여부
이사의 성명

김용범[의장] (출석률:100%)
조정호 (출석률:55%)
이상훈 (출석률:100%)
안동현 (출석률:100%)
조홍희 (출석률:100%)

찬반여부

제13기 임시4회
22.03.24
결의
1. 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사회내 위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사 보수 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. 사외이사 기부금 지원현황 보고
-
-
-
-
-
-

제13기 정기2회
22.05.03
결의
1. CY2022 이사등과 회사간 거래 (브랜드사용료) 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2022 1분기 경영현황 보고
-
-
-
-
-
-

2. CY2022 1분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고

3. 이사회내 위원회 개최현황 보고

제13기 임시5회
22.06.13
결의
1. 자기주식(이익) 소각의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

2. 회사채 발행의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

3. 자회사(화재) 발행 신종자본증권 인수의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

4. 자회사(증권) 발행 신종자본증권 인수의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

제13기임시6회
22.07.13
결의
1. 회사채 발행의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

2. 신종자본증권 발행한도 증액의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

3. 준법감시인 선임의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

제13기정기3회
22.08.03
결의
1. 이사등과 회사간의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2022 2분기 경영현황 보고
-
-
-
-
-
-

2. CY2022 2분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고

3. 이사회내 위원회 개최현황 보고

제13기임시7회
22.08.30
결의
1. 자기주식(이익) 소각의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

제13기임시8회
22.09.22
결의
1. 회사채 발행한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사회내 위원회

구분
위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

①
보수위원회
사외이사 2명상근이사 1명
이상훈(위원장),조홍희김용범
회사 및 경영진 등에 대한 성과평가 및 보수의 결정/관리
-

②
리스크관리위원회
사외이사 2명상근이사 1명
조홍희(위원장), 안동현 김용범
그룹 전체의 리스크관리 기본방향 수립 및 관리
-

③
임원후보추천위원회
사외이사 2명상근이사 1명
이상훈(위원장), 안동현김용범
대표이사, 사외이사, 감사위원 후보자 추천 및 후보군 관리
-

주) 감사위원회 관련 사항은 본 보고서의 'VI.2.감사제도에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.

① 보수위원회의 활동내역 [기간 : 22.01.01~22.03.23]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

한순구[위원장] (출석률:100%)
이상훈 (출석률:100%)
김용범 (출석률:100%)

찬반여부

2022-1
22.02.07
결의
1. CY2021 성과보수(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

2022-2
22.02.24
결의
1. CY2021 연차보수평가 및 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

결의
2. CY2022 이사 보수한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

결의
3. CY2022 회사 및 CEO 성과평가(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

(*) 성과 보수 관련 이해 관계에 따른 의결권 제한 사항 안건은 의결권을 행사하지 아니함 [기간 : 22.03.24~22.09.23]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

이상훈[위원장] (출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)
김용범 (출석률:100%)

찬반여부

2022-3
22.03.24
결의
1. 보수위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

2022-4
22.05.03
결의
1. CY2022 회사 경영진 성과보수 지급기준 수립의 건
가결
찬성
찬성
제한(*)

(*) 성과 보수 관련 이해 관계에 따른 의결권 제한 사항 안건은 의결권을 행사하지 아니함

② 리스크관리위원회의 활동내역 [기간 : 22.01.01~22.03.23]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

한순구[위원장](출석률:100%)
안동현(출석률:100%)
김용범(출석률:100%)

찬반여부

2022-01
22.02.24
결의
1. 그룹 비청산장외파생상품 개시증거금 산출 시스템 구축 추진
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(’21.12월)
-
-
-
-

2. 그룹 통합 위기상황분석 및 유동성 관리현황(’21.12월)

3. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

[기간 : 22.03.24~22.09.23]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

조홍희[위원장](출석률:100%)
안동현(출석률:100%)
김용범(출석률:100%)

찬반여부

2022-02
22.03.24
결의
1. 그룹리스크관리위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022-03
22.05.03
보고
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(‘22.3월)
-
-
-
-

2. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

2022-04
22.08.03
보고
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(‘22.6월)
-
-
-
-

2. 그룹 통합 위기상황분석 및 유동성 관리현황(’22.6월)

3. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

2022-05
22.08.30
결의
1. 그룹 및 계열사 비청산 장외파생상품 개시증거금 면제 한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

③ 임원후보추천위원회의 활동내역 [기간 : 22.01.01~22.09.23]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

이상훈[위원장]
안동현
김용범

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬반여부

2022-01
22.02.07
보고
1. CY2021 사외이사 평가 결과 보고
-
-
-
-

결의
2. 사외이사 및 감사위원 예비후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022-02
22.02.24
결의
1. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성(*)
찬성
찬성

2. 사외이사인 감사위원회 위원 후보 추천의 건
가결
찬성
제한(*)
찬성

3. 감사위원회 위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

202203
22.03.24
결의
1. 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

(*) 자신을 임원 후보로 추천하는 의결 안건에 대해서는 위원회의 규정에 따라 의결권 행사가 제한됨

마. 이사의 독립성

당사는 금융회사 지배구조에 관한 법률 등 관계법령 따른 임원의 소극적 자격요건 및당사 지배구조내부규범에서 정한 적극적 자격요건에 의거하여 이사를 선임합니다. 이사의 소극적 자격요건에는 사외이사 아닌 이사의 경우 금융관계법령에 따라 벌금형 이상을 선고받고 그 집행이 끝나지 않는 등 지배구조법 제5조에 해당하지 않아야하며, 사외이사의 경우는 최대주주 및 그의 특수관계인에 해당하지 않는 등 지배구조법 제5조 및 제6조의 결격요건에 해당하지 않아야 합니다.

이사의 적극적 자격요건으로는 사외이사 아닌 이사는 금융관련 분야에서의 실무경험을 통해 높은 식견을 갖춰야 하고, 사외이사는 금융, 경제, 경영, 법률, 회계, 소비자보호, 정보기술 등 회사의 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구, 조사 또는 근무한 경력이 있는 자로서 사외이사 직무 수행에 필요한 전문지식이나 실무경험이 풍부해야 합니다.

당사는 이사 선임 시 상기 자격요건을 검증하여 이사로서 자격을 충족한 자를 이사로선임합니다. 공시서류작성기준일 현재 당사 재임 중인 이사 전원은 선임 시 이사의 자격요건을 그대로 충족하고 있습니다.

또한, 지배구조 건전성 유지에 역할이 큰 사외이사의 경우에는 외부자문기관을 포함한 내외부 추천경로를 통해 사외이사 후보군을 선정하여 관리하고 있으며, 임기만료 및 유고 시 당사 지배구조내부규범 등 내규에 따라 공정하고 투명하게 사외이사 후보추천 절차를 진행합니다.

이사 성명
사외이사 여부
임기(중임횟수)
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주, 주요주주와의 관계

김용범
Ⅹ
2023년 개최되는 정기주주총회일까지(2회)
임원후보추천위원회
이사회(의장), 보수위원회, 그룹리스크관리위원회, 임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

조정호
Ⅹ
2024년 개최되는 정기주주총회일까지(2회)
이사회
이사회
해당사항 없음
최대주주 본인

이상훈
○
2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (1회)
임원후보추천위원회
이사회(선임사외이사), 감사위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

안동현
○
2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (1회)
임원후보추천위원회
이사회, 감사위원회, 그룹리스크관리위원회임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

조홍희
○
2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (0회, 신규선임)
임원후보추천위원회
이사회, 감사위원회, 그룹리스크관리위원회, 보수위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

주) 최대주주, 주요주주와의 관계는 법령상 허용된 겸직 또는 당사의 이사가 됨으로써 특수관계인에 해당하는 경우에는 제외하였음.

※ 사외이사 선출을 위한 임원후보추천위원회의 설치 및 구성 현황 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회로 임원후보추천위원회가 관련법령 등에 의거 아래와 같이 설치ㆍ운영되고 있으며, 후보군 선정과 관련하여 그룹 상장사 사외이사 및 그룹 경영진 추천에 대한 사외이사 후보군, 독립성과 전문성이 검증된 사외이사 발굴을 위해 외부자문기관(서치펌)의 추천을 받는 등 금융, 경영, 재무회계 전문가 가 다양하게 구성된 후보군이 사외이사 관리후보군으로 선정되어 관리되고 있습니다. [임원후보추천위원회의 구성]

위원명
사외이사 여부
비 고

이상훈
O
-

안동현
O
-

김용범
X
-

[임원후보위원회 설치 및 운영 등]

설치요건 및 운영 등
충족여부
관련 법령 등

- 위원회 위원의 과반수는 사외이사로 구성한다
충 족 (사외이사 2/3 이상)
지배구조법 제16조

- 위원회의 대표는 사외이사로 한다
충 족
지배구조법 제16조

- 위원회는 3명 이상의 위원으로 구성한다.
충 족(3명)
지배구조법 제17조

- 위원회는 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원에 한정한다)후보를 추천한다
충 족
지배구조법 제17조

- 주주총회 또는 이사회에서 임원을 선임하려는 경우 임원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임한다.
충 족
지배구조법 제17조

[사외이사 후보군 구성 현황(Long List)] 임원후보추천위원회에서 결의한 사외이사 후보군 분야별 구성은 다음과 같습니다 .

분 야
후보군 수 (명)
백분율

금융
4
12.1%

경영·경제
7
21.2%

회계·재무
13
39.4%

법률
3
9.1%

리스크
3
9.1%

IT
3
9.1%

합계
33
100.0%

추천 경로에 따른 후보군 구성은 다음과 같습니다.

추천경로

후보군 수
백분율

주주

-
-

외부자문기관

20
60.6%

그룹 임원

4
12.1%

상시후보군

회사 사외이사

3
9.1%

상장 자회사 사외이사

6
18.2%

합계

33
100.0%

[사외이사 후보 추천 절차] 임원후보추천위원회는 상시 후보군을 관리하고 있으며(Long List), 임원의 결원 또는 공백이 예상되는 경우 위원회의 지원부서로부터 후보군을 보고 받아 법령상의 임원요건과 회사가 정한 자격기준을 검증하여 공정하고 투명한 절차에 따라 주주총회 및 이사회에서 선임할 임원 후보자를 최종 선정합니다. ※ 추천단계 : 4단계 (Long List후보군 → Short List후보군 → 예비추천 → 최종추천) 위원회는 필요한 경우 주주 및 이해관계자, 외부자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 활용할 수 있으며, 임원 후보자 선정을 위한 위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 하되, 감사위원 후보자의 경우는 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성이 요구됩니다.

임원후보추천위원회가 임원 후보자를 추천하는 경우 사외이사 및 감사위원은 주주총회 선임으로 후보 추천 절차가 종료됩니다.

바.사외이사의 전문성 (1)사외이사 지원 조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
5
부장 1명 (11.3년)차장 2명 (7.9년) 과장 1명 (10.7년)주임 1명 (1.0년)
사외이사의 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원 사외이사에 대한 회사 정보제공 지원 및 교육 실시 이사회 등 회의 소집 및 운영을 위한 실무 지원 이사회 등 연간 운영계획 수립 및 평가 지원 그 밖에 사외이사 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.03.24
내부교육
조홍희
-
신임 사외이사 교육

상기 집합교육 외에도 감사위원의 원활한 업무 수행 및 전문성 강화를 위해 관련 교육 및 경영정보 제공 등을 다음과 같이 지원하고 있음
- 금융 및 그룹 관련 주요 기사 스크랩 제공 (매일)- 월간 그룹 경영현황 지표 및 실적 제공 (매월)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

안동현
예
·뉴욕대학교 경영학(재무) 박사·고려대학교 경영대 조교수(2000~2001)·서울대학교 경제학부 부교수,교수(2003~2008)·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장(2008~2009)·자본시장연구원 원장 (2016~2018)·現 삼성증권 사외이사(2019~)·現 서울대학교 경제학부 교수 (2009~)
예
회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)
·고려대학교 경영학 석사·(미)뉴욕대학교 경영학(재무) 박사·노스캐롤라이나대학 키난-플래글러 경영대 조교수, 부교수 (1996~2004)·고려대학교 경영대 조교수 (2000~2001)·서울대학교 경제학부 부교수, 교수(2003~2008)·서울대학교 경제학부 교수 (2009~현재)

이상훈
예
·서울 북부지법 판사(1990~1992)·서울 고등법원 판사(1904~2005)·전주지법 군산지원 지원장(2006~2007)·사법연수원 교수(2007~2010)·서울 중앙지법 부장판사(2010~2011)·現 법무법인 삼우 대표변호사(2012~)
-
-
-

조홍희
예

·중부지방국세청 조사3국장(2007)·서울지방국세청 조사4국장(2008)

·국세청 법인납세국장, 징세법무국장(2009)

·서울지방국세청장(2010)·現 법무법인 태평양 고문(2011~)

예
금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)

·국세청 법인세과(주무)서기관 (1996~1997)·서울지방국세청 조사2국 조사 4과장(2002)·국세청 법인세과장(2003)·중부지방국세청 조사3국장(2007)·서울지방국세청 조사4국장(2008)·국세청 법인납세국장, 징세법무국장(2009)

※ 전문가유형 (상법 시행령 제37조 제2항 각 호 관련)① 회계사(1호 유형)

- 기본자격 : 회계사인지 여부

- 근무기간 : 자격관련 업무에 5년 이상 종사하였는지 여부

② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)

- 기본자격 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부

- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부

③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)

- 기본자격 : 상장회사에서 회계·재무분야 관련 업무에 종사하였는지 여부

- 근무기간 : 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상인지 여부

④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)

- 기본자격 : 금융기관·정부·증권유관기관 등에서 회계·재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행하였는지 여부

- 근무기간 : 합산하여 5년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성① 감사위원 선출기준 및 운영 현황

선출기준의 주요내용
충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
지배구조법 제19조제1항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)
지배구조법 제19조제2항

감사위원 후보는 임원후보추천위원회에서 추천하고, 이 경우 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결
충족(3명)
지배구조법 제19조제4항

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해 다른 이사와 분리하여 선임
충족
지배구조법 제19조제5항

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(2명)
지배구조법 제19조제1항 후단

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(안동현 사외이사)
지배구조법 제16조제4항

감사위원 선임 시 의결권 제한에 관한 사항
충족(위원 전원)
지배구조법 제19조제6항 및 제7항

기타 결격요건- 최대주주의 특수관계인- 주요주주 및 그의 배우자와 직계존비속 등
충족(결격요건 없음)
지배구조법 제6조

② 감사위원 선임배경 및 이해관계

성 명
선임배경
추천인
임기
연임여부및 횟수
회사와의관계
최대주주 또는주요주주와의 관계

안동현
회계재무 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족
임원후보추천위원회
2022.3.24~2024년 정기주주총회일
재선임 (1회)
해당사항없음
해당사항없음

이상훈
법률 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족
임원후보추천위원회
2022.3.24~2024년 정기주주총회일
재선임 (1회)
해당사항없음
해당사항없음

조홍희
회계재무 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두충족
임원후보추천위원회
2022.3.24~2024년 정기주주총회일
신규선임
해당사항없음
해당사항없음

다. 감사위원회의 활동

[기간 : 22.01.01~22.03.23]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

안동현[위원장](출석률:100%)
이상훈(출석률:100%)
한순구(출석률:100%)

찬반여부

2022-01
22.02.07
보고
1. CY2021 4분기 계열사 자체 감사활동 보고
-
-
-
-

2. CY2022 계열사 자체 감사계획 보고

3. 준법감시인의 CY2021 하반기 내부통제활동 결과 및 CY2022 상반기 계획 보고

2022-02
22.02.24
보고
1. 외부감사인의 제12기 감사결과 보고
-
-
-
-

2. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고

결의
1. 제12기 감사보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. CY2021 감사결과 보고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4. CY2021 내부통제시스템 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5. CY2021 자금세탁방지업무 운영실태 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

6. 제12기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 진술의견 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

7. CY2023~2025 외부감사인 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

[기간 : 22.03.24~22.09.23]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

안동현[위원장](출석률:100%)
이상훈(출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)

찬반여부

2022-03
22.03.24
결의
1. 감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2022-04
22.05.03
결의
1. CY2021 외부감사인 준수사항에 대한 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2022 1분기 감사업무 결과 보고
-
-
-
-

2. CY2022 1분기 계열사 자체 감사활동 보고
-
-
-
-

2022-05
22.08.03
보고
1. CY2022 상반기 외부감사인 검토 보고
-
-
-
-

2. CY2022 2분기 감사업무 결과 보고

3. CY2022 2분기 계열사 자체 감사활동 보고
-
-
-
-

4. 준법감시인의 CY2022 상반기 내부통제 활동 보고

라. 교육 실시계획감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태 평가 주체로서, 내부회계관리제도 관련법령 등에서 정하는 사항 등의 이해를 위해, 내부회계관리규정에 근거하여 관련사항에 대한 교육을 연 1회 실시 예정

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.02.08
내부교육
한순구, 이상훈, 안동현
-
자금세탁방지제도의 이해(준법감시인)

2021.12.28
내부교육
한순구, 이상훈, 안동현
-
K-ICS의 이해(보험감독제도)

2022.03.24
내부교육
조홍희
-
신규 감사위원 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
3
부장 1명(6.7년)차장 1명(8.4년)과장 1명(1.2년)
회사 및 계열사 감사 및 지적사항 조치 확인,회사 일상감사, 계열사 자체감사 모니터링 등

사. 준법지원인 등 지원조직 현황
① 준법감시인 현황

성명
성별
출생년월
직위
상근여부
주요경력
재직기간
임기 만료일

최연묵
남
1974.04
상무보
상근
ㆍ정일법무법인 변호사 (2006.1~2007.8)ㆍ메리츠화재해상보험 사내변호사 (2007.8~2015.12)
2016.1.1 ~ 현재
2024.7.31

② 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

연간
연간 내부통제체제 점검
특이사항 없음

반기
내부통제위원회 활동(내부통제 주요 이슈 점검 등)
특이사항 없음

매월
그룹사 내부통제 활동내역 점검
특이사항 없음

22.01.01~22.09.23
그룹 업무위수탁 및 겸직 검토
특이사항 없음

22.01.01~22.09.23
주요 일상업무와 관련한 사전 법률 검토
특이사항 없음

22.01.01~22.09.23
임직원 내부통제 교육활동 등
특이사항 없음

③ 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

Compliance팀
2
상무보(6.7년)과 장(0.1년)
내부통제 활동(임직원교육, 내부통제시스템 점검,주요 일상업무 사전 검토 등)

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
미도입
도입

실시여부
X
X
제12기 정기주총(2022.3월정기주총)

(1) 집중투표제 : 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄

(2) 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항

당사는 제6기 정기주주총회 (2016년 3월 정기주주총회)부터 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 지속 활용하고있으며, 이 두 제도의 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 운영하고 있음. 아래에서 정한 방법에 따라 각 주주는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있음.

가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템

인터넷 주소 :「https://evote.ksd.or.kr」, 모바일 주소 :「https://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간

주주총회일 10일 전 부터 주주총회 전일까지 행사 가능* 행사기간 중 24시간 이용 가능 (단, 행사시작일은 오전9시부터, 마지막 날은 오후5시까지만 이용 가능)

다. 본인 확인전자투표·전자위임장권유관리시스템에서 상법 시행령 제13조 제1항에 따른 주주 본인 확인 후 공동인증서 및 민간인증서를 통해 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여

라. 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

(3) 기타 의결권대리행사권유제도상기 전자위임장 제도 외에 서면위임장을 포함 의결권을 위임받고 있으며 ①피권유자에게 직접 교부 ②우편 또는 모사전송(FAX) ③ 전자우편으로 위임장 용지 송부 방법으로 주주총회 개시 전까지 대리인을 통해 직접 교부 또는 우편 접수를 받고 있음

나. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
127,571,822
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
5,041,670
자기주식

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
122,530,152
-

-
-
-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제13조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우

③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지(주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일)

명의개서대리인(전화번호 및 주소)
한국예탁결제원 02) 3774 - 3000서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전
없음
공고방법
당사홈페이지 공고(http://www.meritzgroup.com)

주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음주2) 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재함.

라. 주주총회 의사록 요약

구 분
안 건
결의 내용
비 고

제12기 정기주주총회(2022.03.24)

- 제12기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건- 자본준비금 감소의 건

- 사외이사 선임의 건(2명) 사외이사 후보 이상훈 사외이사 후보 조홍희- 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) 감사위원이 되는 사외이사 후보 안동현 - 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(2명) 사외이사인 감사위원회 위원 후보 이상훈 사외이사인 감사위원회 위원 후보 조홍희

- 이사 보수한도 승인의 건

원안대로승인
-

제11기 정기주주총회(2021.03.26)
- 제11기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건- 이사 선임의 건 (사내이사 1명)- 이사 보수한도 승인의 건
원안대로승인
-

제10기 정기주주총회(2020.03.13)
- 제10기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건 - 이사(사외이사포함) 선임의 건 (3명) 사내이사 후보 김용범, 사외이사 후보 이상훈 사외이사 후보 한순구 - 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) 후보 안동현 - 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(2명) 감사위원 후보 이상훈 감사위원 후보 한순구 - 이사 보수한도 승인의 건
원안대로승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

조정호
최대주주 본인
보통주
96,714,384
72.17
96,714,384
75.81
-

조효재
혈족1촌
보통주
68,523
0.05
68,523
0.05
-

김용범
임원
보통주
40,000
0.03
40,000
0.03
-

이범진
계열사임원
보통주
6,283
0.00
6,283
0
-

차희준
계열사임원
보통주
3,070
0.00
3,070
0
-

계
보통주
96,832,260
72.26
96,832,260
75.90
-

-
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명
출생년월
주요경력 (작성기준일로부터 최근 5년간 기재)

기 간
경력사항
겸임여부

조정호
1958.10
14년 3월 ~ 20년 3월21년 3월 ~ 현재
ㆍ메리츠금융지주 회장ㆍ메리츠금융지주 회장
해당사항 없음

※ 작성기준일로부터 최근 5년간 주요 경력을 기재하였음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없음

4. 최대주주의 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018.01.01
조정호 외 6인
96,809,081
67.75
특수관계인의 수 변동
-

2018.03.15
조정호 외 5인
96,797,981
69.03
특수관계인의 수 변동
-

2018.07.01
조정호 외 5인
96,794,631
69.03
특수관계인 변동
-

2018.11.06
조정호 외 5인
96,826,631
69.05
특수관계인 장내매수
-

2018.11.07
조정호 외 5인
96,843,535
69.06
특수관계인 장내매수
-

2019.03.27
조정호 외 3인
96,829,190
69.05
특수관계인의 수 변동
-

2020.03.13
조정호 외 4인
96,829,600
69.05
특수관계인의 수 변동
-

2020.12.31
조정호 외 4인
96,829,486
72.25
특수관계인 장내매도
-

2021.12.27
조정호 외 5인
96,832,556
72.26
특별관계자 장내매수
-

2021.12.31
조정호 외 4인
96,832,260
72.26
특별관계자 장내매도
-

2022.03.11
조정호 외 4인
96,832,260
73.89
자기주식소각
-

2022.06.23
조정호 외 4인
96,832,260
75.16
자기주식소각
-

2022.09.06
조정호 외 4인
96,832,260
75.90
자기주식소각
-

주1) 상기 소유주식수는 특수관계인의 소유주식수를 포함하여 기재하였음주2) 자기주식 이익소각 완료에 따라 작성 기준일 보유주식 수 변동 없이 지분율이 변동된 사항을 반영하였음

3. 주식 소유현황1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
조정호 외 4인
96,832,260
75.90
-

-
-
-
-

우리사주조합
106,192
0.08

2) 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
14,212
14,217
99.96
37,179,034
134,011,294
27.74
-

주) 소액주주현황은 제12기 정기주주총회 주주명부 폐쇄일인 21.12.31일 기준으로 작성하였음

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제13조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우

③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지(주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일)

명의개서대리인(전화번호 및 주소)
한국예탁결제원 02) 3774 - 3000서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전
없음
공고방법
당사홈페이지 공고(http://www.meritzgroup.com)

주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음주2) 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재함.
5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류
22년01월
22년02월
22년03월
22년04월
22년05월
22년06월

보통주
최 고
54,500
45,750
40,650
42,350
38,050
31,850

최 저
43,500
36,850
31,500
37,300
30,000
25,600

평 균
49,220
41,056
34,993
39,717
32,698
28,128

일간거래량
최 고
1,273,655
3,273,783
842,497
439,430
509,809
301,115

최 저
355,882
247,579
270,523
116,854
99,280
62,365

월간거래량
11,223,512
11,250,469
9,894,870
5,186,754
4,741,406
3,267,577

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김용범
남
1963.01
대표이사부회장
사내이사
상근
이사회의장리스크관리위원회보수위원회임원후보추천위원회
·서울대 경영학 학사·삼성투신운용 채권운용본부장(2000~2005)·삼성증권 캐피탈마켓사업본부장(2005~2008)·메리츠종합금융증권 부사장(2011~2012)·메리츠종합금융증권 대표이사 사장(2012~2015)·現 메리츠화재 대표이사 부회장(2015~)
40,000
-
임원
2014.3.21~
-

조정호
남
1958.10
회장
사내이사
상근
이사회
·스위스 I.M.D대학교 대학원 경영학 석사·메리츠화재해상보험 회장(~2013)·메리츠종합금융증권 회장(2012~2014) ·메리츠금융지주 회장(2014~2020)
96,714,384
-
본인
2014.3.21~
-

이상훈
남
1959.11
사외이사
사외이사
비상근
이사회선임사외이사감사위원회보수위원회 위원장임원후보추천위원회 위원장
·듀크대학교 Lawschool L.L.M. 석사·서울 북부지법 판사(1990~1992)·서울 고등법원 판사(1904~2005)·전주지법 군산지원 지원장(2006~2007)·사법연수원 교수(2007~2010)·서울 중앙지법 부장판사(2010~2011)·現 법무법인 삼우 대표변호사(2012~)
-
-
임원
2020.3.13~
-

안동현
남
1964.03
사외이사
사외이사
비상근
이사회감사위원회 위원장리스크관리위원회임원후보추천위원회
·뉴욕대학교 경영학(재무) 박사·고려대학교 경영대 조교수(2000~2001)·서울대학교 경제학부 부교수,교수(2003~2008)·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 (2008~2009) ·자본시장연구원 원장(2016~2018)·現 삼성증권 사외이사(2019~)·現 서울대학교 경제학부 교수 (2009~)
-
-
임원
2020.3.13~
-

조홍희
남
1959.07
사외이사
사외이사
비상근
이사회감사위원회보수위원회리스크관리위원회 위원장

·영국 University of Bath 사회과학대학원 석사 박사과정 수료

·서울지방국세청 조사4국장(2008)

·국세청 법인납세국장, 징세법무국장(2009)

·서울지방국세청장(2010)·現 법무법인 태평양 고문(2011~)

-
-
임원
2022.3.24~
-

이동진
남
1966.03
전무
미등기
상근
경영지원실장
·한국외대 법학 학사·메리츠금융지주 인사전략팀장 부장 (2011)·메리츠종합금융증권 경영지원본부장 상무 (2011~2014) ·메리츠화재 인사총무팀장 상무(2015)·메리츠금융지주 인사총무팀장 상무(2015)·메리츠화재 장기보상부문장 전무(2015~2018)·現 메리츠자산운용 대표이사 전무(2022~)
-
-
-
2018.7.1~
-

한정원
여
1980.12
전무
미등기
상근
브랜드홍보총괄
·서울대 독어교육 학사·SBS 경제부 기자, 정치부 차장대우 (2007~2017)·대통령비서실 정무수석실 행정관(2017~2019) ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무(2019~) ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무(2019~)
-
-
-
2019.3.1~
-

오종원
남
1975.03
상무
미등기
상근
CRO 겸 위험관리책임자
·한국과학기술원 경영공학 석사·삼성자산운용 투자전략팀 수석 (2002~2012)·메리츠증권Solution팀 상무보 (2012~2020)·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 상무 (2021~)
-
-
-
2021.1.1~
-

최연묵
남
1974.04
상무보
미등기
상근
준법감시인
·한국외대 법학 학사·정일법무법인 변호사(2006~2007)·메리츠화재 사내변호사 차장(2007~2015)·메리츠금융지주 준법감시인 부장(2016~2018)
7,100
-
-
2018.8.1~
-

김근영
남
1974.05
상무보
미등기
상근
IT담당
·한국과학기술원 전산학 학사·삼성자산운용 전자금융학 솔루션 팀장, VP차장 (2002~2014)·메리츠금융지주 경영관리팀(IT담당) 부장 (2014~2020)·現 메리츠화재 IT팀장 (2015~)
-
-
-
2021.1.1~
-

주1) 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계이며 '임원'의 경우 최대주주 본인이 출자 하고 있는 법인의 '등기임원'을 의미함 주2) 공시서류제출일 현재 등기임원의 임기만료일 - 김용범 대표이사 : 2023년 정기주주총회일까지 - 조정호 사내이사 : 2024년 정기주주총회일까지 - 이상훈 사외이사, 안동현 사외이사, 조홍희 사외이사 : 2024년 정기주주총회일까지 주3) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략하였음. 단, 이사회에서 결의한 임원의 임기만료일은 아래 참조- 이동진 전무(2022.12.31), 오종원 상무(2022.12.31), 최연묵 상무보 (2024.7.31일) 주4) 당사 임원이 과거 임원으로 재직하였던 회사의 파산, 회생 또는 채권금융기관협의회와의 경영정상화 이행약정의 체결이 있는지 여부 → 해당사항 없음 주5) 경력에 기재된 메리츠종합금융증권은 2020.4.6일부 메리츠증권으로 사명 변경하였음.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

경영관리
남
9
-
4
-
13
5.4
2,179
168
-
-
-
-

경영관리
여
5
-
1
-
6
6.7
760
127
-

합 계
14
-
5
-
19
5.8
2,939
155
-

주1) 직원수는 공시작성기준일 현재 재직인원 기준이며 미등기임원을 포함하여 기재하였음주2) 연간급여 총액은 급여, 상여, 성과급 등을 포함하며 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
5
1,622
324
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
6(4)
8,000
-

주) 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 등기임원 포함하여 기재하였음

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
3,028
505
-

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
2,934
1,467
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
94
24
-

감사
-
-
-
-

다. 이사·감사의 보수지급기준

- 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외): 보수의 종류에는 근로소득, 퇴직소득 등이 있으며 근로소득은 급여, 상여, 기타 근로소득 등으로 구분되어 있음. 급여는 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원연봉기준표」에 의거하여 책정함. 상여는 보수위원회 결의한 성과보수기준 등에 근거하여 정량평가 항목과 정성평가 항목을 종합적으로 고려하여 산출하며, 기타 근로소득은 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지급함. 퇴직소득은 임원퇴직금지급규정에 따라 지급함.

- 감사위원회 위원: 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원연봉기준표」에 의거 하여 책정한 연봉과 회의수당을 포함하여 보수를 지급함.

라.보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조정호
사내이사 회장
1,979
-

김용범
대표이사 부회장
954
주식매수선택권 1,110,876주 (주1)(행사가격: 11,020원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31)

주1) 자기주식 소각(이익소각) 따른 주식매수선택권 부여 수량 감소 적용한 現 수량임최초부여 (15.3.20) 1,232,000주 → (18.03.30) 1,209,051주 → (20.05.29) 1,155,480주 → (22.03.11) 1,129,958 주 → (22.06.23) 1,110,876주

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조정호
근로소득
급여
500
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 10억원의 1/12인 83백만원을 매월 지급하였음

상여
1,463
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
16
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김용범
근로소득
급여
40
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 8천만원의 1/12인 6.7백만원을 매월 지급하였음

상여
913
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
1
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

마.보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조정호
사내이사 회장
1,979
-

김용범
대표이사 부회장
954
주식매수선택권 1,110,876주 (주1)(행사가격: 11,020원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31)

이동진
경영지원실장 전무
920
-

주1) 자기주식 소각(이익소각) 따른 주식매수선택권 부여 수량 감소 적용한 現 수량임최초부여 (15.3.20) 1,232,000주 → (18.03.30) 1,209,051주 → (20.05.29) 1,155,480주 → (22.03.11) 1,129,958 주 → (22.06.23) 1,110,876주

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조정호
근로소득
급여
500
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 10억원의 1/12인 83백만원을 매월 지급하였음

상여
1,463
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
16
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김용범
근로소득
급여
40
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 8천만원의 1/12인 6.7백만원을 매월 지급하였음

상여
913
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
1
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이동진
근로소득
급여
124
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 2.5억원의 1/12인 21백만원을 매월 지급하였음

상여
789

성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 개인고과율 등을 고려하여 결정하고 있음.

개인고과율은 주요계열사 실적 및 지주 주주수익률, PBR로 구성된 정량평가 부문과 정량 평가가 어려운 부분을 반영하여 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 평가하고 있으며, 2021년 개인고과율은 우수 등급으로 평가되었음.

정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업 S등급, 금융투자업 S등급, 여신전문금융업 A등급)평균과 지주 주주주수익률(216.9%p)과 PBR순위(1위)를 반영하였음.

CEO평가부문은 경영관리 및 성장에 기여한 점 등을 평가 받았음.

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음.

따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은 CY2018 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며, 이연성과급은 주가 연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
7
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
3,739
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자
-
-
-

계
1
3,739
-

주1) 공정가치에 대한 평가 방법은 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

<표2>

(기준일 :
2022년 09월 23일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

김용범
등기임원
2015.03.20
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
1,232,000
-
55,524
-
132,044
1,099,956
2024.12.31
10,980
X
-

권태길
계열회사 임원
2015.03.20
차액보상(현금)
보통주
1,232,000
400,000
7,473
1,000,000
83,993
148,007
2020.01.01~2024.12.31
10,980
X
-

주1) 상기 취소 수량은 자기주식(이익)소각에 따른 행사가능 주식수 변경(차감)을 반영한 수량이며 변경 기준일은 다음과 같음.- 15.3.20부 주식매수선택권 최초 부여- 18.3.30부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)- 20.5.29부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)- 22.3.11부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)- 22.6.23부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)- 22.9.06부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)주2) 상기 자기주식(이익) 소각에 따라 공시제출일 현재 행사가격은 10,980원으로 변경되었음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)
가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭○ 기업집단의 명칭 : 메리츠금융○ 소속회사의 명칭

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

메리츠금융
3
4
7

- 상기 표상 계열회사에는 당사를 포함하였으며, 당사는 상장회사임
나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

220630-계통도

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구의 현황그룹내 원활한 협력체제 구축과 시너지 창출을 극대화하기 위하여 그룹 경영협의회를 구성하여 운영하고 있습니다.

라. 계열회사 중 회사의 경영에 직ㆍ간접으로 영향력을 미치는 회사 및 내용당사는 순수금융지주회사로서 당사가 지배하는 주요종속회사의 경쟁력 및 영업실적이 당사의 경쟁력과 수익에 영향을 미치게 됩니다. 당사의 주요종속회사에는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주), 메리츠캐피탈(주)이 있습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2022년 6월 30일)

겸직대상자
계열회사 겸직내역
비 고

회사명
직 책
상근여부

김용범(등기임원)
메리츠화재
대표이사(부회장)
상근(등기임원)
-

이동진(미등기임원)
메리츠자산운용
대표이사(전무)
상근(등기임원)

한정원(미등기임원)
메리츠화재
홍보본부장
상근(미등기임원)
-

메리츠증권
홍보본부장
상근(미등기임원)
-

오종원(미등기임원)
메리츠화재
위험관리책임자/리스크관리팀장
상근(미등기임원)
-

김근영(미등기임원)
메리츠화재
IT팀 팀장
상근(미등기임원)
-

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
2
2
4
1,801,508
-
-
1,801,508

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
2
2
4
1,801,508
-
-
1,801,508

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 지급보증
(단위: 백만원)

구분

내 역

대상회사

한도금액

사용금액

지급보증

CP 및 회사채 권면보증

메리츠캐피탈(계열회사)
800,000
660,000

주1) 공시대상기간 동안 지급보증 제공에 따른 보증이율은 0.06 ~ 0.67%(평균 0.17%)입니다.
나. 신종자본증권 인수

대상회사
종류
인수금액
발행금리
발행(인수)일
만기일
이사회결의일

메리츠증권(계열회사)
메리츠증권 제3-2회 사모채권형 신종자본증권
1,000억원
4.90%
2021.5.28
2051.5.28
2021.03.26

메리츠증권(계열회사)
메리츠증권 제4회 사모채권형 신종자본증권
1,000억원
4.90%
2021.10.15
2051.10.15
2021.10.13

메리츠증권(계열회사)
메리츠증권 제5회 사모채권형 신종자본증권
500억원
5.80%
2022.06.30
2052.06.30
2022.06.13

메리츠화재(계열회사)
메리츠화재 제3회 사모채권형 신종자본증권
1,000억원
5.30%
2022.06.30
2052.06.30
2022.06.13

2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

(단위: 백만원)

거래상대방
회사와의 관계
거래기간
거래(종류)내용
거래금액
비 고

메리츠화재
계열회사
2022.01.01~ 2022.6.30
배당금수익
41,945
-

브랜드사용료
12,470
VAT제외

메리츠증권
계열회사
2022.01.01~ 2022.6.30
배당금수익
37,780
-

브랜드사용료
14,008
VAT제외

주1) 당사는 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리를 주목적으로 하는 회사로서 영업과 관련한 사업을 직접 영위하지는 않습니다.주2) 당사의 영업수익은 종속회사의 배당금수익 및 수수료수익 등으로 구성됩니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음

※ 상기내역 외 특수관계자와의 주요 거래 세부내역은 본 보고서의 재무제표 주석 '특수관계자와의 주요거래'를 참조하여 주시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황

당사는 주주환원 정책에 따라 다음과 같이 자기주식 신탁계약 체결하였습니다. - 2021.3.5일 500억원 / 계약기간 1년 (* 22.3.4일 계약 만료 후 전량 자기주식 소각 완료), - 2021.6.17일 500억원 / 계약기간 1년 (* 22.6.16일 계약 만료 후 전량 자기주식 소각 완료), - 2021.8.30일 500억원 / 계약기간 1년- 2022.2.21일 1천억원 / 계약기간 1년세부내역은 각 기준일에 제출한 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]해당사항 없음
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 중요한 소송사건

1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

원고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

공탁금출급청구권확인

2019.03.08.

○○즈빌

1,187

3심 종결

2022.06.30.판결선고기일

당사패소 확정

손해배상
2019.08.23.
○○노블
10,169
2심 종결
2022.01.20.판결선고기일
당사전부승소 확정

손해배상

2020.02.28.

○○○○재단

2,058

1심 진행 중

2022.11.25변론기일

-

채무부존재확인

2020.05.07.

○○재단

5,534

2심 진행 중

2022.09.22.변론기일

본소

손해배상
2021.02.19.
○○○머티리얼즈
14,000
2심 진행 중

2022.09.15.

변론기일

-

부당이득반환
2021.05.27.
○○투어자기관리부동산투자회사
2,000
1심 진행 중

2022.10.13.

변론기일

-

용역비
2021.12.03.
○○스지 외 1
1,000
1심 진행 중

2022.12.09.

변론기일

-

기타(금전)
2021.12.20.
주식회사 유○드
1,101
1심 진행 중

2022.10.13.

변론기일

-

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

피고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

부당이득금

2019.12.19.

○○○○공사

3,094

2심 진행 중

2022.09.15.

변론기일

-

대여금
2021.01.27.
○○재단
1,990
2심 진행 중
-
반소

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

- 중요한 소송사건

(기준일 : 2022년 09월 23일)
(단위 : 천원)

원고
피고
소제기일
소송내용
소송가액
진행사항

***빌

당사

2020.10.12

공탁금 출급청구

1,187,527

3심 종결('22.06.30. 상고기각)

**캐피탈

당사

2020.06.12

부당이득금

104,573

3심 종결('22.04.28. 심리불속행기각)

**캐피탈

당사

2020.03.16

부당이득금

39,083

2심 종결('22.06.09. 항소취하)

***프라임****

당사

2020.12.16

부당이득금

50,000

1심 종결('22.05.11. 원고패)

**** **드

당사

2021.12.20.

금융수수료반환

152,000

1심 진행중

주식회사 **타 외 9명

당사

2022.02.21

계약무효확인 청구의 소

19,316,050

1심 진행중

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음

-
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음

다. 채무보증 및 채무인수 약정현황[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(기준일 : 2022년 6월 30일)
(단위:백만원)

구분

내역

대상회사

한도금액

사용금액

제공한 지급보증한도

CP 및 회사채 권면보증

메리츠캐피탈

800,000
660,000

라. 그 밖의 우발채무 등 지배회사 메리츠금융지주의 별도 및 연결 기준의 기타 우발부채 등에 관한 사항은 본공시서류 재무제표 주석 및 연결재무제표 주석의 기재내용을 참고하여 주시기 바라며 주요종속회사에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

(1) 당반기말 현재 계류중인 소송내역은 다음과 같습니다.

(단위: 건, 백만원)

구 분
보종
소송건수
소송금액
소송내용

피소
자동차보험
876
40,295
손해배상, 구상금 청구 등

일반/장기보험 등
465
75,836
손해배상, 구상금 청구 등

합 계
1,341
116,131

제소
자동차보험
989
7,771
구상금 청구 등

일반/장기보험 등
450
54,811
채무부존재 등

합 계
1,439
62,582

한편, 상기 계류 중인 소송사건 중 보험사건과 관련된 추정손해액 상당액을 보험업회계처리준칙 제15조(책임준비금) 규정에 따라 지급준비금으로 적립하고 있습니다.

주1) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 소송건수 및 소송금액 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 CY2022.2Q기준으로 기입하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당반기말
전기말

약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액

유가증권
2,297,453
412,448
2,180,235
371,434

한도대출
19,102,813
8,000,829
16,486,468
6,391,351

합 계
21,400,266
8,413,277
18,666,703
6,762,785

- 자세한 사항은 메리츠화재 제102기 2분기 연결검토보고서의 주석 '19.약정사항 및 우발사항'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

- 채무보증 및 대출약정 현황

(단위 : 천원)

구 분
제51기 반기
제50기
제49기

건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정(*1,4)
1
5,000,000
5,000,000
1
5,000,000
5,000,000
-
-
-

지급보증(*4)
1
20,175,466
20,175,466
1
19,271,997
19,271,997
-
-
-

증권인수약정(*4)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부대출약정
-
-
-
-
-
-
1
125,000,000
125,000,000

조건부증권인수약정
-
-
-
3
34,215,254
34,215,254
-
-
-

한도대출(*4)
253
5,676,366,046
3,359,120,282
217
5,405,422,267
2,784,276,739
221
5,123,432,876
2,690,679,444

대출확약 등(*2,4)
9
219,144,444
196,832,944
11
254,282,207
231,970,707
8
354,650,000
354,650,000

총액합계
264
5,920,685,956
3,581,128,692
233
5,718,191,725
3,074,734,697
230
5,603,082,876
3,170,329,444

중복약정금액(*3)
1
22,311,500
22,311,500
1
22,311,500
22,311,500
-
-
-

순액합계
264
5,898,374,456
3,558,817,192
233
5,695,880,225
3,052,423,197
230
5,603,082,876
3,170,329,444

(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액
약정기간

ABCP 매입약정
파이어블러드제일차
5,000,000
5,000,000
2020.7.3 ~ 2030.6.10

유동화증권매입약정 합계
5,000,000
5,000,000

지급보증
Aareal Capital Corporation
20,175,466
20,175,466
2021.7.23 ~ 2023.3.9

지급보증 합계
20,175,466
20,175,466

한도대출
DB US Private Loan전문투자형사모투자신탁제1호
33,184,200
17,211,361
2018.6.18 ~ 2023.7.5

한도대출
해진에셋대부
7,000,000
7,000,000
2022.2.16 ~ 2023.2.10

한도대출
신서에이엠씨
50,000,000
6,583,333
2018.11.29 ~ 2022.6.30

한도대출
신서에이엠씨
25,000,000
4,708,333
2018.11.30 ~ 2022.6.30

한도대출
인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호
21,100,000
7,540,000
2019.3.28 ~ 2023.4.24

한도대출
포브로스
37,900,000
1,460,000
2019.9.2 ~ 2022.10.3

한도대출
포브로스
31,400,000
1,080,000
2019.9.3 ~ 2022.7.3

한도대출
에이치지개발
15,000,000
2,430,000
2019.11.19 ~ 2023.3.19

한도대출
에이치지개발
24,100,000
5,070,000
2019.11.18 ~ 2023.3.20

한도대출
그라운드디홀딩스
19,500,000
1,200,000
2019.12.20 ~ 2023.8.20

한도대출
동래온천관광호텔
22,400,000
1,900,000
2019.12.12 ~ 2023.12.27

한도대출
동래온천관광호텔
13,000,000
1,000,000
2019.12.27 ~ 2023.12.27

한도대출
로머스파크
8,000,000
2,400,000
2020.2.13 ~ 2023.6.6

한도대출
로머스파크
18,200,000
5,750,000
2020.2.3 ~ 2023.6.6

한도대출
판시티
18,400,000
5,960,000
2020.2.12 ~ 2023.8.11

한도대출
판시티
9,200,000
2,990,000
2021.8.11 ~ 2023.8.11

한도대출
대신건설, 계양이앤씨플러스
22,200,000
1,300,000
2020.2.21 ~ 2023.2.21

한도대출
대명개발
23,000,000
10,800,000
2020.3.25 ~ 2023.7.25

한도대출
오케이파이낸셜대부
12,600,000
3,300,000
2022.3.24 ~ 2024.1.31

한도대출
리드코프
25,000,000
25,000,000
2022.6.28 ~ 2024.4.29

한도대출
미래개발
9,200,000
3,660,000
2020.10.13 ~ 2023.8.14

한도대출
미래개발
15,500,000
6,040,000
2020.10.14 ~ 2023.8.14

한도대출
아이비개발
7,500,000
4,700,000
2020.10.23 ~ 2024.1.29

한도대출
아이비개발
16,000,000
7,000,000
2020.10.29 ~ 2024.1.29

한도대출
태웅홀딩스
22,400,000
9,200,000
2021.2.9 ~ 2024.4.9

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
13,120,000
8,960,000
2021.2.25 ~ 2024.6.26

한도대출
빅아일랜드인거제피에프브이
8,000,000
4,480,000
2021.2.26 ~ 2024.6.26

한도대출
크레이톤
1,000,000
450,000
2021.3.8 ~ 2023.8.16

한도대출
크레이톤
50,000,000
22,650,000
2021.3.9 ~ 2023.8.9

한도대출
아이엔건설
21,500,000
8,900,000
2021.5.12 ~ 2023.5.12

한도대출
아이엔건설
1,000,000
700,000
2021.5.11 ~ 2023.8.11

한도대출
위더스
24,800,000
12,680,000
2021.5.11 ~ 2024.3.11

한도대출
이브도시개발
1,000,000
1,000,000
2021.5.28 ~ 2024.3.29

한도대출
이브도시개발
22,400,000
6,800,000
2021.5.31 ~ 2024.3.31

한도대출
나래홀딩스
1,000,000
1,000,000
2021.6.9 ~ 2024.2.8

한도대출
나래홀딩스
41,000,000
21,020,000
2021.6.11 ~ 2024.2.9

한도대출
레드씨플래닝
1,000,000
1,000,000
2021.6.17 ~ 2024.8.19

한도대출
레드씨플래닝
29,000,000
16,200,000
2021.6.18 ~ 2024.8.18

한도대출
대신도시플러스
44,600,000
24,670,000
2021.6.29 ~ 2024.8.29

한도대출
대신도시플러스
1,000,000
850,000
2021.6.28 ~ 2024.8.29

한도대출
카보드
16,260,000
599,000
2021.2.5 ~ 2025.2.10

한도대출
골드파라
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2023.9.14

한도대출
골드파라
1,000,000
1,000,000
2022.2.10 ~ 2023.12.11

한도대출
골드파라
23,000,000
13,460,000
2021.7.14 ~ 2023.9.14

한도대출
우민
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2026.7.14

한도대출
우민
34,000,000
25,440,000
2021.7.14 ~ 2026.7.14

한도대출
베스트원프리미엄
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2025.4.15

한도대출
베스트원프리미엄
149,000,000
111,200,000
2021.7.15 ~ 2025.4.15

한도대출
이안산업개발
58,400,000
51,320,000
2021.7.23 ~ 2024.4.23

한도대출
이안산업개발
1,000,000
880,000
2021.7.20 ~ 2024.4.22

한도대출
현용홀딩스
24,000,000
9,000,000
2021.7.23 ~ 2024.1.23

한도대출
현용홀딩스
1,000,000
1,000,000
2021.7.22 ~ 2024.1.12

한도대출
자승
1,000,000
943,000
2021.8.5 ~ 2024.2.6

한도대출
자승
23,000,000
16,720,000
2021.8.6 ~ 2024.2.6

한도대출
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
1,000,000
1,000,000
2021.8.6 ~ 2026.4.10

한도대출
태우건설, 신문1지구도시개발사업조합
47,000,000
23,000,000
2021.8.10 ~ 2026.4.10

한도대출
흥덕미래산업개발
1,000,000
1,000,000
2021.8.9 ~ 2023.12.11

한도대출
흥덕미래산업개발
22,000,000
15,800,000
2021.8.10 ~ 2023.12.10

한도대출
퍼스트엠앤디
1,000,000
900,000
2021.9.2 ~ 2023.11.3

한도대출
퍼스트엠앤디
38,000,000
13,500,000
2021.9.3 ~ 2023.11.3

한도대출
비에이파주제이차개발
32,000,000
21,200,000
2021.9.15 ~ 2024.12.15

한도대출
비에이파주제이차개발
1,000,000
1,000,000
2021.9.14 ~ 2024.12.16

한도대출
더사람
1,000,000
1,000,000
2021.9.16 ~ 2024.4.30

한도대출
더사람
16,000,000
500,000
2021.9.30 ~ 2024.4.30

한도대출
한국패션유통물류
1,000,000
1,000,000
2021.9.14 ~ 2023.3.16

한도대출
와이제이
1,000,000
1,000,000
2021.11.18 ~ 2024.9.19

한도대출
와이제이
56,300,000
30,200,000
2021.11.19 ~ 2024.9.19

한도대출
정웅씨앤디
48,000,000
42,840,000
2021.7.28 ~ 2024.10.28

한도대출
정웅씨앤디
1,000,000
1,000,000
2021.7.27 ~ 2024.10.28

한도대출
우정개발
1,000,000
637,100
2021.9.30 ~ 2024.3.4

한도대출
우정개발
62,000,000
25,702,900
2021.10.1 ~ 2024.3.1

한도대출
아이엠디씨
1,000,000
1,000,000
2021.10.12 ~ 2024.9.13

한도대출
아이엠디씨
18,800,000
11,600,000
2021.10.13 ~ 2023.9.13

한도대출
레안디엔씨
1,000,000
1,000,000
2021.10.27 ~ 2023.10.30

한도대출
레안디엔씨
18,500,000
16,500,000
2021.10.28 ~ 2024.6.28

한도대출
더지음개발
1,000,000
1,000,000
2021.11.25 ~ 2025.4.25

한도대출
더지음개발
26,000,000
20,200,000
2021.11.26 ~ 2025.4.26

한도대출
제이더블유에이치컴퍼니
1,000,000
1,000,000
2021.11.29 ~ 2024.5.30

한도대출
제이더블유에이치컴퍼니
20,000,000
14,500,000
2021.11.30 ~ 2024.5.30

한도대출
리드온산업개발
1,000,000
1,000,000
2021.11.30 ~ 2025.11.3

한도대출
리드온산업개발
74,000,000
65,000,000
2021.12.1 ~ 2025.11.1

한도대출
한경디앤씨
38,000,000
29,000,000
2021.12.15 ~ 2024.6.15

한도대출
한경디앤씨
1,000,000
1,000,000
2021.12.2 ~ 2024.6.17

한도대출
가우홀딩스
1,000,000
1,000,000
2021.12.17 ~ 2024.3.20

한도대출
가우홀딩스
41,600,000
25,640,000
2021.12.20 ~ 2024.3.20

한도대출
브릭화성물류센터
1,000,000
1,000,000
2021.12.23 ~ 2024.4.24

한도대출
브릭화성물류센터
39,200,000
25,098,154
2021.12.24 ~ 2024.4.24

한도대출
에스디비
1,000,000
850,000
2021.12.23 ~ 2023.12.25

한도대출
에스디비
22,000,000
6,100,000
2021.12.24 ~ 2023.12.24

한도대출
에스디비
1,000,000
1,000,000
2022.5.10 ~ 2023.11.13

한도대출
에스디비
14,000,000
3,000,000
2022.5.13 ~ 2023.11.13

한도대출
엔터프라이즈디와이
1,000,000
963,000
2021.12.23 ~ 2025.5.26

한도대출
엔터프라이즈디와이
17,600,000
14,157,023
2021.12.24 ~ 2025.5.24

한도대출
엘오케이디앤씨
1,000,000
1,000,000
2021.12.24 ~ 2025.6.27

한도대출
엘오케이디앤씨
26,000,000
14,310,000
2021.12.27 ~ 2025.6.27

한도대출
경보산업개발
1,000,000
1,000,000
2021.12.23 ~ 2024.8.27

한도대출
경보산업개발
23,000,000
14,000,000
2021.12.27 ~ 2024.8.27

한도대출
그레이트음봉제일차
48,000,000
48,000,000
2021.12.17 ~ 2025.9.17

한도대출
씨더블유하우징
1,000,000
1,000,000
2021.12.28 ~ 2023.10.30

한도대출
씨더블유하우징
32,500,000
11,100,000
2021.12.29 ~ 2023.10.29

한도대출
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
9,320,000
7,970,000
2021.10.6 ~ 2025.12.10

한도대출
파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)
1,731,500
1,317,801
2020.9.25 ~ 2033.3.3

한도대출
다훈개발
1,000,000
1,000,000
2021.12.29 ~ 2024.6.19

한도대출
다훈개발
34,000,000
34,000,000
2022.1.19 ~ 2024.6.19

한도대출
아진종합개발
1,000,000
1,000,000
2022.2.17 ~ 2024.12.18

한도대출
아진종합개발
32,900,000
17,180,000
2022.2.18 ~ 2024.12.18

한도대출
보아스개발
1,000,000
1,000,000
2022.2.16 ~ 2024.7.24

한도대출
보아스개발
45,200,000
45,200,000
2022.2.24 ~ 2024.7.24

한도대출
레이더스밸리
1,000,000
1,000,000
2022.2.23 ~ 2024.4.24

한도대출
레이더스밸리
35,000,000
34,220,000
2022.2.24 ~ 2024.4.24

한도대출
세일건설
1,000,000
1,000,000
2022.2.28 ~ 2024.1.30

한도대출
세일건설
28,700,000
23,340,000
2022.2.28 ~ 2024.1.28

한도대출
에이티디피
1,000,000
1,000,000
2022.3.7 ~ 2024.9.11

한도대출
에이티디피
26,300,000
22,800,000
2022.3.11 ~ 2024.9.11

한도대출
에이치피디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.3.15 ~ 2025.1.16

한도대출
에이치피디앤씨
24,000,000
24,000,000
2022.3.16 ~ 2025.1.16

한도대출
골든게이트여수
1,000,000
1,000,000
2022.3.18 ~ 2024.11.21

한도대출
골든게이트여수
32,500,000
29,500,000
2022.3.21 ~ 2024.11.21

한도대출
브라운
1,000,000
1,000,000
2022.3.18 ~ 2023.9.21

한도대출
브라운
33,000,000
23,500,000
2022.3.21 ~ 2023.9.21

한도대출
에이치디씨아이앤콘스
35,400,000
27,752,000
2022.3.24 ~ 2024.10.24

한도대출
아이제이로지스
1,000,000
1,000,000
2022.3.4 ~ 2024.2.26

한도대출
아이제이로지스
29,000,000
26,300,000
2022.3.25 ~ 2024.2.25

한도대출
현진건업개발
1,000,000
1,000,000
2022.3.28 ~ 2025.1.27

한도대출
현진건업개발
24,800,000
12,560,000
2022.3.29 ~ 2025.1.29

한도대출
피에스케이
1,000,000
1,000,000
2022.3.29 ~ 2024.9.30

한도대출
피에스케이
41,000,000
41,000,000
2022.3.31 ~ 2024.10.1

한도대출
김해대동그린스마트로지스틱스
340,000
340,000
2022.2.21 ~ 2026.2.23

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
159,354
159,354
2022.3.15 ~ 2027.2.25

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
4,600,000
4,594,500
2022.3.15 ~ 2027.3.18

한도대출
이앤에프제2호사모투자합자회사
2,822,699
1,985,503
2021.12.27 ~ 2030.3.28

한도대출
선제
1,000,000
1,000,000
2022.2.10 ~ 2024.9.11

한도대출
선제
26,000,000
19,700,000
2022.2.24 ~ 2024.9.11

한도대출
더나이스
1,000,000
1,000,000
2022.2.17 ~ 2024.11.18

한도대출
더나이스
24,800,000
16,769,000
2022.2.18 ~ 2024.11.18

한도대출
진양건설
47,000,000
9,000,000
2022.4.18 ~ 2026.5.18

한도대출
진양건설
1,000,000
1,000,000
2022.4.15 ~ 2026.5.18

한도대출
금재디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.4.25 ~ 2026.6.26

한도대출
금재디앤씨
51,200,000
51,200,000
2022.4.26 ~ 2026.6.26

한도대출
블루코브2호감일
37,100,000
23,000,000
2022.5.3 ~ 2025.4.3

한도대출
블루코브2호감일
1,000,000
1,000,000
2022.4.28 ~ 2025.4.3

한도대출
아이엠디
1,000,000
1,000,000
2022.5.9 ~ 2026.3.12

한도대출
아이엠디
45,200,000
36,200,000
2022.5.12 ~ 2026.3.12

한도대출
퀀텀디브이
19,000,000
16,000,000
2022.5.19 ~ 2024.8.19

한도대출
퀀텀디브이
1,000,000
1,000,000
2022.5.18 ~ 2024.8.19

한도대출
루펜티스
1,000,000
1,000,000
2022.5.25 ~ 2025.5.27

한도대출
루펜티스
95,000,000
84,800,000
2022.5.27 ~ 2025.5.27

한도대출
천강개발
1,000,000
1,000,000
2022.5.4 ~ 2025.1.6

한도대출
천강개발
29,000,000
25,000,000
2022.5.6 ~ 2025.1.6

한도대출
에스엠주택산업
1,000,000
1,000,000
2022.5.27 ~ 2025.5.30

한도대출
에스엠주택산업
62,000,000
56,600,000
2022.5.31 ~ 2025.5.30

한도대출
거산테크놀로지
1,000,000
1,000,000
2022.5.30 ~ 2024.2.29

한도대출
거산테크놀로지
25,500,000
17,200,000
2022.5.31 ~ 2024.2.29

한도대출
비케이파트너스
1,000,000
1,000,000
2022.5.30 ~ 2025.2.28

한도대출
비케이파트너스
22,800,000
16,800,000
2022.5.31 ~ 2025.3.3

한도대출
드림스페어제사차
500,000
500,000
2022.6.7 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제사차
10,000,000
10,000,000
2022.6.8 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제오차
500,000
500,000
2022.6.7 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제오차
10,000,000
10,000,000
2022.6.8 ~ 2025.10.8

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
23,000,000
23,000,000
2022.6.17 ~ 2026.9.17

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
1,000,000
1,000,000
2022.6.16 ~ 2026.9.17

한도대출
에스엘티청라제일차
500,000
500,000
2022.6.21 ~ 2025.6.23

한도대출
에스엘티청라제일차
26,500,000
22,600,000
2022.6.22 ~ 2025.6.22

한도대출
에스엘티청라제이차
500,000
500,000
2022.6.21 ~ 2025.6.23

한도대출
에스엘티청라제이차
26,500,000
22,600,000
2022.6.22 ~ 2025.6.22

한도대출
위드디엠
38,300,000
34,700,000
2022.6.24 ~ 2025.2.24

한도대출
위드디엠
1,000,000
1,000,000
2022.6.22 ~ 2025.2.24

한도대출
탑플랜
1,000,000
1,000,000
2022.6.23 ~ 2025.8.27

한도대출
탑플랜
35,000,000
29,600,000
2022.6.27 ~ 2025.8.27

한도대출
태산종합개발
1,000,000
1,000,000
2022.6.27 ~ 2024.11.28

한도대출
더퍼스트한양
1,000,000
1,000,000
2022.6.28 ~ 2026.3.30

한도대출
더퍼스트한양
84,000,000
84,000,000
2022.6.29 ~ 2026.3.29

한도대출
씨케이디앤씨
45,000,000
45,000,000
2022.6.28 ~ 2026.2.27

한도대출
씨케이디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.6.27 ~ 2026.2.27

한도대출
마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이
25,000,000
25,000,000
2022.6.30 ~ 2024.10.30

한도대출
STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호
226,108
181,773
2022.5.4 ~ 2026.5.4

한도대출
네오시티
1,000,000
1,000,000
2022.6.2 ~ 2023.6.5

한도대출
네오시티
29,000,000
2,500,000
2022.6.3 ~ 2023.6.5

한도대출
인트러스국내투자형사모부동산투자신탁제6호
140,000
140,000
2022.2.21 ~ 2026.4.23

한도대출
에코매니지먼트코리아홀딩스
69,000,001
69,000,001
2022.6.8 ~ 2022.12.12

한도대출
KKR Asia Real Estate Partners SCSp
7,814,029
7,814,029
2021.2.9 ~ 2029.3.5

한도대출
KKR Real Estate Partners Americas III SCSp
619,761
619,761
2021.11.19 ~ 2032.11.19

한도대출
(주)세원투자건업
600,000
600,000
2021.11.15 ~ 2024.11.15

한도대출
(주)우원산업
400,000
400,000
2021.11.15 ~ 2024.11.15

한도대출
Halcon Holdings, LLC
2,888,394
2,888,394
2021.11.24 ~ 2025.11.26

한도대출
합천관광개발 유한회사
36,300,000
36,300,000
2021.12.9 ~ 2027.12.10

한도대출
(주)테라앤파트너스
1,000,000
1,000,000
2022.4.29 ~ 2024.8.29

한도대출
라움도시개발㈜
32,300,000
9,400,000
2019.4.26 ~ 2023.7.26

한도대출
㈜근화이엔씨
24,500,000
24,500,000
2019.7.11 ~ 2023.10.11

한도대출
㈜엠제이산업개발
49,200,000
39,680,000
2020.2.18 ~ 2023.12.18

한도대출
양주역세권개발 PFV
60,620,000
25,620,000
2019.12.20 ~ 2023.12.20

한도대출
㈜유림디앤씨
4,200,000
4,200,000
2019.11.29 ~ 2023.5.29

한도대출
오에스티파트너스
90,320,000
9,480,000
2019.12.13 ~ 2023.6.13

한도대출
에스엔에이치씨
11,700,000
11,700,000
2021.7.19 ~ 2025.4.18

한도대출
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
600,000
600,000
2021.8.3 ~ 2025.8.4

한도대출
피앤디유나이티드
13,600,000
13,600,000
2021.7.29 ~ 2023.1.30

한도대출
피앤디유나이티드
37,600,000
6,800,000
2021.7.29 ~ 2023.1.29

한도대출
대신도시개발
1,000,000
1,000,000
2021.9.3 ~ 2023.6.2

한도대출
케이제이사랑
56,200,000
46,500,000
2021.9.17 ~ 2025.7.17

한도대출
㈜센트럴시티
30,000,000
30,000,000
2021.11.15 ~ 2025.9.15

한도대출
은평복합개발㈜
55,000,000
55,000,000
2021.11.12 ~ 2025.12.12

한도대출
디딤개발㈜
33,000,000
33,000,000
2022.3.8 ~ 2024.12.9

한도대출
마스턴제127호로지스포인트대구
15,400,000
15,400,000
2022.5.20 ~ 2025.1.20

한도대출
금강산업건설
37,900,000
37,900,000
2022.5.27 ~ 2025.11.27

한도대출
제영축현제일호
57,500,000
57,500,000
2022.6.30 ~ 2025.7.30

한도대출
제영축현제이호
57,500,000
57,500,000
2022.6.30 ~ 2025.7.30

한도대출
(주)경주건설
108,000,000
3,108,000
2020.3.20 ~ 2023.10.20

한도대출
주식회사 엠앤에스프라임
52,800,000
4,920,000
2020.3.27 ~ 2023.1.27

한도대출
(주)디에이치프라퍼티원
4,000,000
3,300,000
2022.6.28 ~ 2023.6.28

한도대출
주식회사 유림아이앤디
30,400,000
3,600,000
2019.11.29 ~ 2023.5.29

한도대출
(주)멘토디엔씨
17,000,000
200,000
2020.2.17 ~ 2022.11.17

한도대출
수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주)
29,000,000
3,170,000
2020.3.30 ~ 2024.1.30

한도대출
(주)대원플러스알앤씨제사차
28,500,000
14,550,000
2020.9.10 ~ 2023.11.10

한도대출
온천공원개발 주식회사
34,600,000
26,600,000
2020.11.19 ~ 2024.11.19

한도대출
(주)골든써밋
27,500,000
15,800,000
2020.11.26 ~ 2023.9.26

한도대출
갈매피에프브이 주식회사
75,000,000
18,400,000
2020.12.23 ~ 2024.5.23

한도대출
케이엔도시개발 주식회사
20,000,000
170,000
2020.12.30 ~ 2023.11.30

한도대출
주식회사 디오개발
39,000,000
18,500,000
2021.2.9 ~ 2024.1.9

한도대출
(주)베가
50,000,000
12,100,000
2021.2.26 ~ 2023.2.26

한도대출
이안디앤씨주식회사
21,800,000
14,880,000
2021.3.5 ~ 2024.3.5

한도대출
주식회사 다온종합건설
26,000,000
7,280,000
2021.3.31 ~ 2024.3.5

한도대출
주식회사 더푸른송도
20,500,000
6,400,000
2021.3.17 ~ 2023.9.17

한도대출
주식회사 타이거디앤씨
29,000,000
4,900,000
2021.3.18 ~ 2023.4.18

한도대출
주식회사 더로렌
39,900,000
25,500,000
2021.4.29 ~ 2025.10.29

한도대출
(주)더랜드인베스트
39,900,000
25,500,000
2021.4.29 ~ 2025.10.29

한도대출
코아랜드디앤씨 주식회사
24,200,000
10,140,000
2021.3.31 ~ 2024.7.31

한도대출
블랙스톤 주식회사
25,200,000
12,000,000
2021.4.16 ~ 2024.7.16

한도대출
송산개발 주식회사
23,000,000
3,300,000
2021.4.19 ~ 2023.8.19

한도대출
주식회사 티알씨투
63,000,000
15,527,000
2021.4.20 ~ 2024.8.20

한도대출
주식회사 센트럴랜드
25,000,000
7,500,000
2021.4.30 ~ 2023.6.30

한도대출
주식회사 베네마인
27,000,000
10,500,000
2021.5.31 ~ 2024.7.7

한도대출
일승건설 주식회사
20,000,000
5,900,000
2021.5.24 ~ 2023.2.24

한도대출
피에프브이청담502
22,000,000
1,940,000
2021.5.27 ~ 2025.1.27

한도대출
주식회사 아미
21,000,000
9,240,000
2021.5.28 ~ 2023.11.28

한도대출
피에프브이청담522
26,000,000
2,030,000
2021.5.27 ~ 2025.1.27

한도대출
마곡마이스피에프브이
200,000,000
7,570,000
2021.6.17 ~ 2024.10.17

한도대출
에셋인피플파트너스 주식회사
27,900,000
9,120,000
2021.6.28 ~ 2024.2.28

한도대출
주식회사 에이치피개발
32,700,000
13,440,000
2021.6.28 ~ 2023.9.28

한도대출
주식회사 알래스카플러스
31,800,000
18,200,000
2021.7.5 ~ 2024.1.5

한도대출
주식회사 에스시아이
140,000,000
107,600,000
2021.10.21 ~ 2025.6.21

한도대출
주식회사 휴먼베이스파트너스
54,400,000
36,000,000
2022.5.20 ~ 2023.11.20

한도대출
리드산업개발(주)
20,000,000
500,000
2021.11.29 ~ 2022.11.29

한도대출
주식회사 로지필드
48,000,000
48,000,000
2021.12.1 ~ 2024.5.1

한도대출
주식회사 두영에이앤디
16,800,000
15,125,000
2021.12.22 ~ 2026.9.22

한도대출
이천콜드제일차 주식회사
24,800,000
21,800,000
2022.2.11 ~ 2023.12.11

한도대출
울산알프스제일차 주식회사
11,900,000
8,250,000
2022.3.8 ~ 2024.12.8

한도대출
울산알프스제이차 주식회사
11,900,000
8,250,000
2022.3.8 ~ 2024.12.8

한도대출
파인그로브 주식회사
9,000,000
900,000
2022.3.30 ~ 2023.9.30

한도대출
미래인로지스부천피에프브이(주)
10,000,000
6,800,000
2022.5.26 ~ 2024.7.26

한도대출
송복유동화제삼차 주식회사
300,000
294,962
2022.6.30 ~ 2023.12.9

한도대출
태성종합개발주식회사
16,400,000
7,500,000
2022.6.28 ~ 2024.11.28

한도대출
제이디엔씨 주식회사
13,000,000
13,000,000
2022.6.29 ~ 2025.8.29

한도대출
주식회사 엘피
35,000,000
35,000,000
2022.6.29 ~ 2025.12.29

한도대출 합계
5,676,366,046
3,359,120,282

대출확약
삼계감분지역주택조합
1,430,000
1,430,000
2020.3.27 ~ 2023.8.31

대출확약
삼계감분지역주택조합
31,500,000
31,500,000
2020.3.31 ~ 2023.8.31

대출확약
우리은행
17,500,000
17,500,000
2020.8.31 ~ 2024.9.4

대출확약
사천아이씨도시개발
39,000,000
39,000,000
2021.2.5 ~ 2023.8.31

대출확약
사천아이씨도시개발
39,000,000
16,688,500
2021.2.9 ~ 2024.2.9

대출확약
더파트너스
5,441,639
5,441,639
2021.6.16 ~ 2024.8.28

대출확약
더시티
12,997,805
12,997,805
2021.6.16 ~ 2024.8.28

대출확약
알파도시에이치앤지
17,825,000
17,825,000
2021.7.13 ~ 2026.5.15

대출확약
마스턴전문투자형사모투자신탁제102호
54,450,000
54,450,000
2020.8.27 ~ 2022.10.27

대출확약 합계
219,144,444
196,832,944

약정사항 총계
5,920,685,956
3,581,128,692

다. 그 밖의 우발채무 등

- 당좌차월약정 등

(단위: 천원, USD)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2022.09.02

하나은행
10,000,000
2022.10.28

신한은행
20,000,000
2022.09.05

국민은행
5,000,000
2022.11.18

당좌차월
대구은행
5,000,000
2023.06.29

한도대출
우리은행
30,000,000
2022.09.02

농협은행
50,000,000
2023.03.04

대구은행
20,000,000
2022.12.18

권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
-

이행지급보증
서울보증보험
9,022,427
건별 약정

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
2023.06.09

한도약정
중국광대은행
20,000,000
2023.02.17

중국공상은행
20,000,000
2022.10.19

중국은행
30,000,000
2023.01.04

우리은행
30,000,000
2023.05.04

산업은행
100,000,000
2022.08.07

신한은행
20,000,000
2022.08.12

농협은행
20,000,000
2023.02.22

대구은행
20,000,000
2023.05.25

한도약정(단기사채)
미래에셋증권
30,000,000
2024.11.29

다올투자증권
120,000,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2023.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2023.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2023.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2023.04.30

담보금융지원(건별장기거래)
한국증권금융
130,000,000
2022.08.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2023.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
500,000,000
2023.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2022.12.22

※ 그 밖의 약정내역 등은 메리츠증권 정기보고서 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "39-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2022년 6월 30일)
(단위 : 천원, USD)

구 분
내 역
거래처
한도금액
미사용한도금액

제공받은 지급보증
권면보증
메리츠금융지주
800,000,000
140,000,000

이행지급보증
서울보증보험
9,022,427

기한부수입신용장
산업은행
USD 10,000,000
USD 10,000,000

한도대출약정
미사용 약정한도
우리은행
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
KDB산업은행
100,000,000
90,000,000

미사용 약정한도
신한은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
NH농협은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
DGB대구은행
20,000,000
8,000,000

미사용 약정한도
중국공상은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
중국은행
30,000,000
15,000,000

미사용 약정한도
중국광대은행
20,000,000
20,000,000

단기사채한도약정
미사용 약정한도
미래에셋증권
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
다올투자증권
120,000,000
50,000,000

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황[지배회사에 관한사항_메리츠금융지주]

- 공시대상기간 동안 해당 사항 없음
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

(단위: 백만원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2018.11.12
금융감독원

회사

과태료 납부

63

통신수단을 이용한 모집 등 관련 준수사항,전자금융거래 안정성 확보 의무,신용정보전산시스템의 안전보호 위반

보험업법 제96조, 전자

금융거래법 제21조, 신용정보의이용및보호에관한 법률 제19조 등

2018.11.12
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(상무보, 현직)

-

전자금융거래 안정성 확보의무, 신용정보전산시스템의 안전보호 위반

전자금융거래법 제21조, 신용정보의이용및보호에관한 법률 제19조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

1,000

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(상무, 현직, 견책)

(부사장, 현직, 주의)

-

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

200

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 퇴직)

(상무, 퇴직)

-

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

62

보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반

보험업법 제97조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

178

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

16

보험계약자 등의 보호의무 등 위반

보험사기방지특별법

제5조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 현직)

-

자산평가의 방법 등 위반

보험업법 제114조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(부사장, 퇴직)

(상무보, 현직)

-

금지 또는 제한되는 자산운용 등 위반

보험업법 제105조 등

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황 (1) 금융감독당국의 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.19
금융감독원
메리츠증권
기관주의과태료

5,000만원

증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목
채권운용 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2018.02.26
금융감독원
메리츠증권
과태료
34,300만원
매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제11호 다목
매매주문 수탁 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2019.06.18
금융감독원
메리츠증권
과태료
800만원
업무보고서 제출의무 위반
자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 동법 시행령 제36조 제3항 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항
업무보고서 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2021.09.29
금융감독원
메리츠증권
과태료
6,000만원
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2021.12.07
금융감독원
임직원(상무,퇴직)
견책상당
-
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반
자본시장법 제71조 제7호 등
금감원 조치요구에 따라 퇴직한 임직원에 대하여 인사기록카드에 위법, 부당사실을 기록하고 유지함

2022.02.23
금융감독원
메리츠증권
과태료
19,500만원
공매도 제한 위반
자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2022.06.09
금융감독원
메리츠증권
과태료
14,300만원

단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등
불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

(2) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음
(4) 기타 행정/공공기관의 제재현황 - 해당사항 없음

다. 한국거래소 등의 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2018.02.06
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
200만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및 불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2018.05.18
한국거래소
메리츠증권
주의촉구
-
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관리체계 개선하였음

2018.08.23
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
100만원
프로그램매매 사전보고 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호
프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음

2019.12.30
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2020.01.17
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.03.05
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
185만원
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.10.12
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.03.18
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
자기주식매매호가 미제출
코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항
자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.04.22
한국거래소
메리츠증권
회원제재금
11,900만원
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부예정임.

2022.08.29

한국거래소

메리츠증권

회원제재금

7,000만원

공정거래질서 저해행위 금지 위반

시장감시규정 제4조 제1항 제4호

공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고 회원제재금 납부예정임.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 제재현황

(기준일 : 2022년 9월 23일)

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책
횡령ㆍ배임해당여부

2019.12.16

금융감독원

메리츠캐피탈

과태료 (100만원)

증권발행실적보고서 제출의무 위반 (자본시장법 제128조)

증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고, 과태료 납부하였음

해당없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사에 관한사항_메리츠금융지주]해당사항 없음
[종속회사에 관한사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>해당사항 없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>해당사항 없음
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

메리츠화재해상보험㈜
1922.10.01
서울특별시 강남구 강남대로 382
보험업
28,319,694
지배력보유
Y

메리츠증권㈜
1973.02.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC
금융투자업
60,462,838
상동
Y

메리츠자산운용㈜
2008.05.06
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
금융업
72,165
상동
N

메리츠대체투자운용㈜
2016.02.05
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
전문사모집합투자업
18,843
상동
N

메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]
2013.12.20
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
66,526
상동
N

메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합]
2016.09.12
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
65,815
상동
N

AIP Euro Green 전문투자형 사모부동산신탁 8호
2018.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 43층
투자펀드
84,188
상동
Y

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호
2019.02.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
투자펀드
61,176
상동
N

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호
2019.08.01
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
645,300
상동
Y

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호
2021.09.29
서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
투자펀드
66,200
상동
N

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
2019.12.16
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
161,525
상동
Y

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
2019.12.16
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
197,440
상동
Y

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호
2019.06.27
서울특별시 종로구 율곡로 6, 에이동 7층
투자펀드
59,239
상동
N

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호
2019.06.04
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
투자펀드
101,392
상동
Y

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호
2019.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
투자펀드
65,711
상동
N

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호
2020.02.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 52 층
투자펀드
260,710
상동
Y

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호
2020.02.18
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
투자펀드
32,178
상동
N

에코데이지
2020.08.04
서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)
자산유동화
40,295
상동
N

디케이프로젝트제사차
2018.11.26
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동, NH 투자증권)
자산유동화
31,505
상동
N

코스플레이스제일차
2021.01.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
81,112
상동
Y

PT.MERITZ KORINDO INSURANCE
1998.11.18
Wisma Korindo LT1, JL.M.T.Haryono Kav 62, Jakarta12780, Indonesia
보험업
47,828
상동
N

메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2
2009.05.18
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
19,905
상동
N

메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI
2016.05.02
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
9,975
상동
N

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
2022.03.18
서울특별시 영등포구 여의대로 60
투자조합
-
상동
N

브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호
2014.06.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
투자펀드
11,672
상동
N

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호
2016.06.09
서울특별시 강남구 역삼동 테헤란로 322
투자펀드
4,600
상동
N

씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호
2020.11.11
서울특별시 강남구 테헤란로 401
투자펀드
4,030
상동
N

한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F)
2005.12.20
서울특별시 영등포구 여의대로 24
투자펀드
13,297
상동
N

BKPL사모12호(하이일드)
2022.01.05
서울시 강남구 학동로 523
투자펀드
-
상동
N

BKPL사모13호(IPO펀드)
2022.01.05
서울시 강남구 학동로 523
투자펀드
-
상동
N

SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호
2021.09.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
투자펀드
33,348
상동
N

알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
2021.03.31
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
투자펀드
30,403
상동
N

피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
25,191
상동
N

피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,356
상동
N

우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)
2021.03.04
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
투자펀드
22,769
상동
N

미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I
2006.09.12
서울특별시 종로구 종로33
투자펀드
5,249
상동
N

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
2022.01.20
서울시 종로구 종로1길 50
투자펀드
-
상동
N

벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호
2021.12.21
서울특별시 강남구 도산대로 317
투자펀드
18,011
상동
N

벨에포크오퍼튜니티M1제1호
2022.01.05
서울시 강남구 도산대로317
투자펀드
-
상동
N

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호
2016.02.23
서울특별시 강남구 영동대로 611
투자펀드
4,302
상동
N

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호
2016.06.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24
투자펀드
4,446
상동
N

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호
2017.01.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 25
투자펀드
4,259
상동
N

코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호
2017.03.07
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
투자펀드
3,945
상동
N

이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식]
2014.10.24
서울특별시 영등포구 여의대로70 신한금융투자타워
투자펀드
10,130
상동
N

제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형]
2019.11.01
서울특별시 중구 을지로 100
투자펀드
51,160
상동
N

메리츠일반사모부동산투자신탁19호
2019.04.25
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
투자펀드
142,021
상동
Y

씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
2019.12.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
투자펀드
40,158
상동
N

코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호
2021.12.21
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
투자펀드
18,112
상동
N

JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
2020.08.21
전라북도 전주시 덕진구 백제대로 566
투자펀드
4,095
상동
N

썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
2021.02.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 67
투자펀드
46,627
상동
N

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
2021.04.19
서울특별시 강남구 영동대로 611
투자펀드
32,255
상동
N

글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
2021.04.21
서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩 4층
투자펀드
7,131
상동
N

글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국회대로 70길 18
투자펀드
56,683
상동
N

키웨스트공모주하이일드3호
2022.01.05
서울시 중구 을지로5길 19
투자펀드
-
상동
N

옵티멈하이일드5호
2022.01.05
서울시 영등포구 여의대로 24
투자펀드
-
상동
N

이스트스프링공모주하이일드 1호
2022.01.05
서울시 영등포구 여의대로 70
투자펀드
-
상동
N

PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호
2020.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 30층
투자펀드
19,436
상동
N

파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호
2021.03.03
서울특별시 마포구 양화로 45
투자펀드
7,902
상동
N

메리츠캐피탈㈜
2012.03.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층
여신전문금융업
8,824,653
상동
Y

국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호
2016.09.01
서울특별시 강남구 테헤란로 419, 18층(삼성동)
투자펀드
22,734
상동
N

안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호
2014.10.27
서울특별시 강남구 도산대로 318, 9층
투자펀드
39,019
상동
N

휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
2015.12.02
서울특별시 강남구 봉은사로 326, 7층(역삼동, 남전빌딩)
투자펀드
29,316
상동
N

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드)
2017.03.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 미원빌딩 19F
투자펀드
11,820
상동
N

오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)
2017.03.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 미원빌딩 19F
투자펀드
10,853
상동
N

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
2017.04.10
서울특별시 영등포구 여의공원로 101, 901A 파로스자산운용
투자펀드
8,375
상동
N

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
2017.09.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층
투자펀드
5,384
상동
N

멜론공모주일반사모투자신탁1호
2016.08.03
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층
투자펀드
6,239
상동
N

국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호
2015.11.16
서울특별시 강남구 테헤란로 419, 7층
투자펀드
24,050
상동
N

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
2018.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 26층
투자펀드
27,130
상동
N

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
2018.07.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터)
투자펀드
5,712
상동
N

글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호
2018.07.25
서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩 8층
투자펀드
4,163
상동
N

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
2018.12.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터)
투자펀드
6,973
상동
N

키움마일스톤GRMC일반사모제1호
2018.11.29
서울특별시 영등포구 여의나루 4길 18, 키움파이낸스스퀘어 12층
투자펀드
59,901
상동
N

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
2020.02.17
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층
투자펀드
9,245
상동
N

스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호
2020.06.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10 One IFC 28층
투자펀드
12,188
상동
N

지지일반사모공모주투자신탁제2호
2020.09.24
서울특별시 용산구 청파로49길 3(청파동2가 90-1) 지지옥션빌딩 5층
투자펀드
8,300
상동
N

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
2020.09.17
서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층(논현동, 내외빌딩)
투자펀드
6,142
상동
N

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
2020.09.17
서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층(논현동, 내외빌딩)
투자펀드
6,446
상동
N

릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
2021.02.05
서울특별시 영등포구 여의대로24 전경련회관 40층
투자펀드
21,259
상동
N

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
2021.02.05
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층
투자펀드
20,893
상동
N

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
2021.02.05
서울특별시 강남구 봉은사로26길 12, 5층(역삼동, 자운빌딩)
투자펀드
21,437
상동
N

아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S
2021.02.08
서울특별시 강남구 영동대로 106길 23, 1층
투자펀드
34,221
상동
N

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
2021.02.09
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층
투자펀드
2,001
상동
N

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
2021.02.16
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 11 대영빌딩 11층 1121호
투자펀드
31,287
상동
N

블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁
2021.02.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 10층
투자펀드
39,639
상동
N

타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
2021.02.17
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24 BNK금융타워 19층
투자펀드
37,415
상동
N

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
2021.02.24
서울특별시 강남구 언주로 702, 엘엑스자산운용
투자펀드
12,434
상동
N

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
2021.02.24
서울특별시 강남구 테헤란로78길 12 12층
투자펀드
20,920
상동
N

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
2021.02.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 61 3층 금융상품법인2부
투자펀드
15,478
상동
N

라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.02.24
서울특별시 국제금융로2길 32 11층
투자펀드
32,669
상동
N

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
2021.02.25
서울특별시 강남구 테헤란로 124, 8층(역삼동, 삼원타워) 모루자산운용
투자펀드
6,772
상동
N

케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호
2021.03.02
서울특별시 영등포구 여의대로 70, 21층(여의도동, 신한금융투자)
투자펀드
20,509
상동
N

W하이일드공모주일반사모투자신탁2호
2021.03.02
서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 42층 ㈜더블유자산운용
투자펀드
21,318
상동
N

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021.03.02
서울특별시 영등포구 여의대방로67길 22, 504
투자펀드
20,431
상동
N

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
2021.03.03
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층
투자펀드
6,857
상동
N

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
2021.04.16
서울특별시 영등포구 여의공원로 101, 901A호
투자펀드
20,679
상동
N

INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁
2021.04.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, One IFC)
투자펀드
21,132
상동
N

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
2021.04.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 51층
투자펀드
20,893
상동
N

마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁
2021.04.19
서울특별시 종로구 종로5길 7, 6층(청진동, 타워8)
투자펀드
20,025
상동
N

CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호
2021.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11(여의도동, 대영빌딩 521호)
투자펀드
30,196
상동
N

케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
2021.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11, 6층
투자펀드
29,981
상동
N

루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호
2021.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 33 920호
투자펀드
29,983
상동
N

INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁
2021.04.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층
투자펀드
13,457
상동
N

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
2021.04.21
서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호
투자펀드
10,605
상동
N

루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호
2021.06.15
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33 920호
투자펀드
5,294
상동
N

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
2021.06.29
서울특별시 강남구 테헤란로 312 (비젼타워)
투자펀드
12,755
상동
N

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
2021.07.01
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층
투자펀드
7,382
상동
N

파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 52 SIMPAC빌딩 3층
투자펀드
30,044
상동
N

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
2021.08.06
서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층
투자펀드
39,973
상동
N

INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁
2021.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층 (여의도동, One IFC)
투자펀드
8,422
상동
N

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
2021.09.15
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 45층(여의도동)
투자펀드
15,524
상동
N

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
2021.09.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 30층
투자펀드
15,535
상동
N

테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]
2021.09.15
서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호
투자펀드
14,544
상동
N

테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]
2021.09.15
서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호
투자펀드
10,756
상동
N

칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)
2021.09.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31, SK증권빌딩 10층
투자펀드
22,993
상동
N

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.09.16
서울특별시 강남구 테헤란로 312 비젼타워 15층
투자펀드
22,946
상동
N

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
2021.07.20
서울특별시 강남구 언주로 702, 12층(논현동, 라이브플렉스타워)
투자펀드
3,146
상동
N

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
2021.11.19
서울특별시 종로구 종로3길 17 D-Tower D1 9층
투자펀드
3,066
상동
N

에이피공모주일반사모투자신탁2호
2021.11.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 16층
투자펀드
10,210
상동
N

휴먼공모주일반사모투자신탁제2호
2021.12.10
서울특별시 종로구 경희궁1가길 9
투자펀드
14,000
상동
N

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호
2021.12.10
서울특별시 강남구 테헤란로 419 (삼성금융프라자)
투자펀드
10,009
상동
N

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
2021.12.10
서울특별시 강남구 테헤란로 124 삼원타워 19층
투자펀드
7,509
상동
N

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.12.13
서울특별시 서초구 서초대로 152-5 (진우빌딩)
투자펀드
15,120
상동
N

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.12.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 81(한마루빌딩), 10층
투자펀드
15,050
상동
N

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021.12.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 16층
투자펀드
15,500
상동
N

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
2021.12.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층
투자펀드
20,521
상동
N

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
2021.12.14
서울특별시 용산구 청파로49길 3 지지옥션빌딩 5층
투자펀드
30,001
상동
N

제이피하이일드일반사모투자신탁14호
2021.12.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호
투자펀드
30,033
상동
N

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
2021.12.14
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 (C.C.M.M.빌딩)
투자펀드
30,026
상동
N

플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호
2022.01.03
서울특별시 강남구 압구정로 36길 4
투자펀드
-
상동
N

릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
2022.01.04
서울특별시 영등포구 여의대로 24, FKI타워 40층
투자펀드
-
상동
N

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
2022.01.04
서울특별시 강남구 영동대로 611, 12층(삼성동, 찬앤찬타워)
투자펀드
-
상동
N

코어SPAC일반사모투자신탁2호
2022.01.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층
투자펀드
-
상동
N

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
2022.01.05
서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F
투자펀드
-
상동
N

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
2022.01.05
서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F
투자펀드
-
상동
N

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
2022.01.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여의도동) 신송빌딩 14층
투자펀드
-
상동
N

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
2022.01.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 20, 13층(여의도동, 율촌빌딩)
투자펀드
-
상동
N

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
2022.01.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관)
투자펀드
-
상동
N

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
2022.01.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 38, 101-613
투자펀드
-
상동
N

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
2022.01.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 143 금융투자협회빌딩 5층
투자펀드
-
상동
N

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022.01.06
서울특별시 강남구 영동대로 511, 3204호
투자펀드
-
상동
N

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
2022.01.06
서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층
투자펀드
-
상동
N

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
2022.01.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층 (여의도동, 삼덕빌딩)
투자펀드
-
상동
N

티엘프라임일반사모투자신탁제4호
2022.01.07
서울특별시 강남구 선릉로 111길32, 1층 (논현동, 송현빌딩)
투자펀드
-
상동
N

르네상스공모주일반사모투자신탁2호
2022.01.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관)
투자펀드
-
상동
N

마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
2022.03.08
서울특별시 강남구 압구정로 449, 청하빌딩 2층
투자펀드
-
상동
N

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
2022.03.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층(여의도동, 삼덕빌딩)
투자펀드
-
상동
N

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
2022.03.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 42층
투자펀드
-
상동
N

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022.03.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 18층
투자펀드
-
상동
N

이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
2021.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,038
상동
N

이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
2021.10.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Two IFC 20층
투자펀드
5,038
상동
N

한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호
2018.08.30
서울특별시 서초구 사평대로 26길 48, 5층 (반포동, 미성빌딩) 한국대안투자자산운용㈜
투자펀드
5,032
상동
N

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
2019.04.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC)
투자펀드
24,355
상동
N

Adamas Venture Opportunities Fund LP
2019.05.06
George Town, Cayman Islands
투자펀드
23,805
상동
N

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사
2019.07.24
서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층
투자펀드
1,379
상동
N

제네시스업스트림유한회사
2019.06.20
서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층
투자펀드
5,236
상동
N

GM Presidio, LLC
2019.06.21
16192 Coastal Highway, Lewes, DE 19958
투자펀드
4,552
상동
N

Presidio Co-Investors A LLC
2019.07.04
251 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, DE 19808
투자펀드
-
상동
N

Southlake Indiana LLC
2007.11.08
Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801, USA
투자펀드
152,315
상동
Y

Southlake Mall
1905.05.27
2109 Southlake Mall, Merrillville, IN 46410, United States
부동산 임대업
166,027
상동
Y

마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
2019.10.25
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩)
투자펀드
218,322
상동
Y

마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호
2020.01.14
서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층 (청담동, 청하빌딩)
투자펀드
336,050
상동
Y

삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산]
2021.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42, 삼천리자산운용
투자펀드
126,266
상동
Y

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
2021.06.29
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
투자펀드
101,252
상동
Y

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호
2021.08.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 53-1, 702호 (여의도동, 대오빌딩)
투자펀드
19,588
상동
N

제피루스 주식회사
2017.03.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
41,487
상동
N

에스에이치제일차㈜
2017.11.10
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 25, 706호(여의도동, 주택건설회관)
자산유동화
207,216
상동
Y

사우스레이크제일차
2018.02.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
167,068
상동
Y

엠씨비에이치제일차
2018.06.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
50,438
상동
N

더템페스트㈜
2018.08.14
서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)
자산유동화
30,605
상동
N

메이플베이
2018.05.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
5,042
상동
N

엠스퀘어엠포트제일차
2018.10.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
35,195
상동
N

쥐피아이제육차
2018.08.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
44,572
상동
N

에스엘티장항대토제일차
2018.12.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
72,756
상동
N

해유동제이차
2018.11.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
27,282
상동
N

시그너스제이차
2019.04.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC)
자산유동화
24,307
상동
N

에스엘티수성
2019.04.19
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
20,978
상동
N

메리밀라노
2019.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
23,404
상동
N

에스엘티구래제일차
2019.06.11
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
31,482
상동
N

에스엘티신화
2019.06.17
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
132,085
상동
Y

쥐피아이제십일차
2019.04.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11(여의도동)
자산유동화
29,467
상동
N

쥐피아이제십이차
2019.04.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11(여의도동)
자산유동화
2,218
상동
N

케이에스엘제일차
2019.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호
자산유동화
16,072
상동
N

그래스랜즈제이차
2019.07.09
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
11,378
상동
N

스와이프제일차
2019.07.09
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
23,866
상동
N

지엠더원
2019.08.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 27층
자산유동화
243,537
상동
Y

케이에스엘제이차
2019.10.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호
자산유동화
24,082
상동
N

비엔나로즈 주식회사
2019.06.24
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
166,152
상동
Y

에스엘티논현
2019.11.18
서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동)
자산유동화
29,771
상동
N

엠스퀘어클라우드
2018.10.24
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
100,174
상동
Y

에스엘티양주
2019.11.21
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화
53,301
상동
N

지엠뉴욕제일차
2018.11.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
130,094
상동
Y

엠스타트제일차
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
50,833
상동
N

에스엘티빌리브제이차
2019.04.16
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
13,211
상동
N

제이에스엠제일차
2019.05.22
서울특별시 종로구 새문안로 68, 13층(신문로1가)
자산유동화
58,120
상동
N

클래식블루
2019.12.23
서울특별시 영등포구 여의대로 14 (여의도동)
자산유동화
335,680
상동
Y

세인트루이스
2019.12.09
서울특별시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호 (도화동, 고려아카데이텔2)
자산유동화
10,927
상동
N

쥐피아이제십오차
2019.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)
자산유동화
99,556
상동
Y

에스에이치만촌제일차
2020.03.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
54,543
상동
N

유제이비제삼차
2019.06.05
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동)
자산유동화
2
상동
N

아오에데제일차
2021.01.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
80,122
상동
Y

망고알로제일차
2021.01.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
80,123
상동
Y

광명하안티아모
2021.01.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
13,669
상동
N

에코그란데
2021.01.29
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화
83,046
상동
Y

체리블러썸제일차
2021.04.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 22층(여의도동)
자산유동화
99,729
상동
Y

엠스퀘어시화제일차
2021.04.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
58,113
상동
N

쥐피아이제십칠차
2020.02.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
자산유동화
17,584
상동
N

스카이캐슬제일차
2021.04.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
125,725
상동
Y

쥐피아이제십구차
2020.03.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
자산유동화
101,786
상동
Y

엠성내동제일차
2021.06.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
10,169
상동
N

에이치디비에이제삼차
2021.05.03
서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동)
자산유동화
52,535
상동
N

서초테라스힐제일차
2021.06.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30(여의도동)
자산유동화
158,454
상동
Y

에스코퍼제일차
2021.07.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
10,621
상동
N

카탈리스트제이차
2021.06.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
20,100
상동
N

엠오산제일차
2021.05.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
10,186
상동
N

지에이치불당제일차
2021.09.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
18,322
상동
N

우연오에스티제일차
2021.07.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
23,200
상동
N

유포리아제육차
2020.07.09
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
100,023
상동
Y

프로젝트쌍촌
2021.10.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
48,261
상동
N

그레이트역삼제일차
2021.10.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
129,707
상동
Y

헤리스빌제일차
2021.09.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동)
자산유동화
40,816
상동
N

카발리제일차
2021.09.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
50,233
상동
N

코스모포레
2021.10.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동)
자산유동화
20,179
상동
N

코스모그린
2021.10.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동)
자산유동화
75,256
상동
Y

엠스퀘어오창
2021.10.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
7,942
상동
N

대구본리제일차
2021.11.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
122,178
상동
Y

대구본리제이차
2021.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
80,438
상동
Y

그레이트대치제일차
2021.11.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
102,761
상동
Y

수영망미제일차
2021.10.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
60,599
상동
N

스마트합천제일차
2021.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
14,779
상동
N

용산프로젝트제일차
2017.12.14
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화
2,082,283
상동
Y

에이치엠에스제일차
2021.12.02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
10,369
상동
N

올리브니스제일차
2021.11.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
99,873
상동
Y

트리스제일차
2019.12.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
1,008
상동
N

코스모조이
2021.12.02
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화
16,944
상동
N

감마스토리제일차
2021.10.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
36,917
상동
N

스타크제일차
2021.10.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동)
자산유동화
58,879
상동
N

울라프제일차
2021.12.02
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

옥포드림제이차
2021.11.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

찰스턴
2021.10.26
서울시 마포구 마포대로 52, 지하츨 38호
자산유동화
-
상동
N

미디어그로쓰캐피탈제1호
2022.02.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

제이디울산제일차
2022.01.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

장암주택개발
2022.03.02
경기도 의정부시 동일로 527, 1층(신곡동)
자산유동화
-
상동
N

메리츠오토제팔차유동화전문회사
2021.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층
자산유동화
380,348
상동
Y

그레이트왕산제삼차
2022.04.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

그레이트인덕원제일차
2022.06.17
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화
-
상동
N

나이스수표제이차
2022.04.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

나이스욱수제일차
2022.03.24
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

비크블루제팔차
2022.06.09
서울시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

스마트논현제일차
2022.04.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

에스엘티파주
2022.06.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC동(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
-
상동
N

쥐피아이제이십이차
2021.09.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
자산유동화
-
상동
N

쥐피아이제이십일차
2021.09.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
자산유동화
-
상동
N

나이스선화제이차
2022.03.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

에스엘티뉴욕제일차
2022.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 3아이에프씨동(여의도동 서울 국제금융 센터)
자산유동화
-
상동
N

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
2022.04.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워1 22층
자산유동화
-
상동
N

Lyric REIT LLC
2021.11.29
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
자산유동화
-
상동
N

Lyric Joint Venture LLC
2021.11.29
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
자산유동화
-
상동
N

Lyric Property Owner LLC
2021.11.30
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
자산유동화
-
상동
N

쥐피아이제이십삼차
2022.03.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

쥐피아이제이십차
2020.03.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
2022.05.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
-
상동
N

나이스수성제일차
2022.05.04
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
-
상동
N

세교테라
2022.05.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층
자산유동화
-
상동
N

비크블루제오차
2022.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

송복유동화제사차
2022.05.06
서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동)
자산유동화
-
상동
N

제이청당제일차
2022.05.24
서울시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

그레이트울산역제일차
2022.06.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화
-
상동
N

더퍼스트지엠제삼십이차
2021.10.07
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워)
자산유동화
-
상동
N

더퍼스트지엠제삼십삼차
2021.10.08
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워)
자산유동화
-
상동
N

지에스제오차
2022.06.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
-
상동
N

메리츠차이나증권[주식]종류C4
2016.05.02
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
3,230
상동
N

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C
2018.03.12
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
581
상동
N

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2
2018.03.12
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
908
상동
N

메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI
2015.06.01
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
3,553
상동
N

메리츠글로벌인프라증권자[주식]C
2018.01.17
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
311
상동
N

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
2022.03.23
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
229
상동
N

메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4
2018.01.05
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
2,172
상동
N

메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF
2018.08.08
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
4,773
상동
N

메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2
2014.11.18
서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩
투자펀드
597
상동
N

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
㈜메리츠금융지주
110111-4566406

메리츠화재해상보험㈜
110111-0013328

메리츠증권㈜
110111-0141301

비상장
4
메리츠자산운용㈜
110111-3892240

메리츠대체투자운용㈜
110111-5969485

메리츠캐피탈㈜
110111-4823450

메리츠코린도보험
해외현지법인

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

메리츠화재해상보험(주)
상장
2011.03.25
경영권
81,928
67,653,943
56.09
792,639
-
-
-
67,653,943
56.09
792,639
27,552,268
663,121

메리츠증권(주)
상장
2011.03.25
경영권
190,609
328,355,866
47.06
991,739
-
-
-
328,355,866
48.17
991,739
41,952,648
681,610

메리츠자산운용(주)
비상장
2011.03.25
경영권
12,130
2,646,000
100.00
12,130
-
-
-
2,646,000
100.00
12,130
78,342
4,223

메리츠대체투자운용(주)
비상장
2016.02.05
경영권
5,000
1,000,000
100.00
5,000
-
-
-
1,000,000
100.00
5,000
18,834
2,694

합 계
-
-
1,801,508
-
-
-
-
-
1,801,508
-
-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음