한화투자증권 — 투자설명서 (20220916)
제출인: 한화투자증권

투자설명서
2.0
한화투자증권

투 자 설 명 서

2022년 09월 16일

한화투자증권 주식회사

한화투자증권 주식회사 제27-1회 무기명식 이권부 무보증사채한화투자증권 주식회사 제27-2회 무기명식 이권부 무보증사채

제27-1회 금 일천삼백억원(\130,000,000,000)제27-2회 금 구백일십억원(\91,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :
2022년 09월 16일

2. 모집가액 :
한화투자증권(주) 제27-1회 무기명식 이권부 무보증사채 금 일천삼백억원(\130,000,000,000)한화투자증권(주) 제27-2회 무기명식 이권부 무보증사채 금 구백일십억원(\91,000,000,000)

3. 청약기간 :
2022년 09월 16일

4. 납입기일 :
2022년 09월 16일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서: 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한화투자증권(주): 서울특별시 영등포구 여의대로 56 KB증권(주): 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 NH투자증권(주): 서울특별시 영등포구 여의대로 108 삼성증권(주): 서울특별시 서초구 서초대로74길 11

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권(주)NH투자증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

투자설명서_한화투자증권27_대표이사확인서

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

투자설명서 이용 시 유의사항 안내문

하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험
이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
최근 코로나19의 장기화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인해 전세계 실물경제위축과 경제성장률은 둔화하는 모습
을 보이고 있습니다. 이는 금융투자회사의 수익성을 훼손시킬수 있으며,
향후 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내 외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 수익성에 변수로 작용
하고 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생
합니다.
IB 위주로 하여 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중
을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험
2022년 3월말 기준 국내에서는 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은
경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서
대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도
있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험
파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 3월말 89.4조원까지 감소하였습니다.
증권사는
파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근
장기화되고 있는 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습
을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성
이 있습니다. 이에
금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험
정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상
됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성
이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험
금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성
이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향
을 받을 수 있습니다. 또한 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고,
부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다. 이러한 관리 방안으로
증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상
됩니다. 또한
최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함
하였습니다. 향후 이와 같은
법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음
을 유의하여 주시기 바랍니다.
차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향
을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
카. 고객정보 유출에 따른 위험
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.
금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징
을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성
이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화
되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며,
금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가
를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향
을 받을 수 있습니다.

회사위험

가.
소송관련 위험공시서류작성기준일 현재
당사가 피고로 계류중인 소송사건은 15건(소송금액: 156,452백만원)이며, 이 중 9건(소송금액: 154,358백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 63,136백만원)입니다. 현재
동 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하여 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측하기 어려운 상황
으로, 향후
소송 결과에 따라 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
나. 부정적인 국내외 변수에 의한 수익성 위험당사는 2015년 하반기 중 홍콩 항셍지수의 변동성 확대에 따라 당사가 판매한 해외지수형 ELS의 헤지운용 손실증가로 2015년 3분기부터 2016년 2분기까지 지속적인 연결기준 분기적자를 기록하였습니다.이후 자체헤지 ELS 발행 및 운용 규모를 감축하고 자산운용 관련 시스템 정비 및 인력 개편을 단행하여 2017년 1분기부터 흑자기조를 유지 중이며,
2022년 6월말 현재 매도파생결합증권 미상환잔액은 9,492억원을 기록하고 있습니다.
이는 2021년 6월말(9,504억원) 대비 소폭 감소된 수치이나, 2015년 항셍지수 급락과 같은 통제할 수 없는 기초자산의 변동 등과 같은 상황이 발생할 경우 당사 수익에 악영향이 미칠 수 있습니다. 또한 당사의
투자중개부문에 대한 높은 의존도로 국내외 증시 및 금리 등 시장변수, 그리고 코로나19의 장기화, 러시아-우크라이나 사태 등 예상치 못한 변수에 의한 시장 변동성에 따른 실적가변성이 내재되어 있으며, 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 IB부문 강화 등을 통한
수익구조 다변화와 적극적인 리스크 관리를 통해 수익 안정성을 제고해 나갈 필요가 있습니다.투자자들께서는 이 점 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 순자본비율 및 레버리지 비율규제 위험당사의
순자본비율은 산출방식 변경 이후인 2016년 말 348.4%에서 지속적인 개선세를 보이며 2022년 6월말 현재 658%를 기록하고 있습니다.
레버리지 비율 역시 2016년 말 754.4%에서 2018년말 662.9%로 감소하는 모습을 보였으며, 2021년 말에는 509.0%, 2022년 6월말 현재는 562.8%를 기록하며 꾸준한 개선세를 보이고 있습니다. 동수치는 각각 금융위 기준인 100% 및 1,100% 대비 우수한 수준이므로 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되지만,
당사의 자본 여력에 따라 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지 비율규제로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 채권금리 상승에 따른 위험2022년 6월말 기준 총자산 대비 당사의 당기손익-공정가치금융자산의 비중은 55%를 보이고 있으며, 이 중 채권이 약 4조 4,041억원으로 약 66%를 차지하고 있습니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있으나,
채권보유액이 총 약 4조 4,000억원에 달하는 바 Credit Risk를 배제하더라도 시장금리 상승시 상당한 채권평가손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 상당부분 훼손될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.
마. 유동성 관련 위험
당사의 2022년 3월말 기준 유동성 비율은
147%
로 유동성 비율 규제 기준인 100%를 상회하는수준을 유지하고 있으며, 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편,
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채 규모는 2022년 6월말 평균 4조 8,742억원으로, 전체 자금조달의 약44.4%를 차지하고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여
향후 금리 인상 시, 자금의 조달비용 증가가 우려되며 이 경우 당사의 수익성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다
.
바. 파생결합증권의 발행 증가에 따른 위험
당사의 파생결합증권 발행 실적은 2022년 8월말 기준 1조 8,681억원 수준으로 이는 당사 자기자본 대비 102.13% 규모에 해당합니다. 파생결합증권의 수익률 확보 및 증권사 운용수익 제고 등을 위해
자체헤지 비중이 증가하였으며, 헤지운용과정에서 시장위험에 의해 손실이 발생할 수 있고, 심각한 운용손실이 발생할 경우 당사의 자산건전성을 저해할 위험이 있습니다. 또한 백투백 발행을 포함하여 대규모 환매가 발생될 경우, 자금조달운용에 제한이 발생할 수 있고 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서는 발행사 신용위험증가로 이어질 우려가 있습니다. 투자자께서는 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.
사. 우발채무 관련 위험당사의 신고서 제출일 전일 기준
지급보증 등 우발채무 규모는 1조 953억원으로 자기자본 1조 8,292억원 대비 약 59.88%의 비중을 보이고 있으며, 1조 415억원 규모의 매입확약, 538억원 규모의 지급보증으로 구성되어 있습니다. 이러한 약정이 현실화될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 신고서 제출일 전일 기준
신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 42건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액 :8,026억원, 보장매도 28건, 액면금액: 11,709억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다.
당해계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션 미결제 약정금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시고 투자하시기 바랍니다.
아. 계열회사에 따른 위험당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 한화그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다. 한화그룹 주요 관계사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사의 종속기업 및 관계기업과 관련한 영업 및 재무실적 악화는 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.투자자께서는 투자에 앞서 이점을 고려하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 위험본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다.그러나
시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
나. 예금자보호법
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 점을 반드시 고려하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 신용등급 관련 위험
본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 공모일정 변경본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금
융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다
. 또한,
증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
마. 최대주주의 우선주 지분 변동당사의 특수관계인인 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 당사에 대한 우선주 지분율 7.60%(우선주 기준)를 2022년 08월 31일에 당사의 최대주주인 한화자산운용(주)에 전량 매각하였습니다. 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 보유하고 있던 의결권이 없는 우선주 364,652주를 7,020원에 한화자산운용(주)에 처분하였으며, 이에 따라
당사의 최대주주인 한화자산운용(주)의 지분율은 45.24%(발행주식 총수 기준)로 증가하였습니다.
바. 증권신고서 효력 발생의 의미본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
사. 기타 사항
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제상황에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
27-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
130,000,000,000
모집(매출)총액
130,000,000,000

발행가액
130,000,000,000
이자율
5.299

발행수익률
5.299
상환기일
2024년 09월 13일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도한화금융센터
(사채)관리회사
-

신용등급(신용평가기관)
AA-/AA-(한국기업평가(주)/한국신용평가(주))
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
삼성증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 09월 16일
2022년 09월 16일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
130,000,000,000

발행제비용
391,911,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 11일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의거 사채를 전자등록하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 09월 13일이며, 상장예정일은 2022년 09월 16일임.

회차 :
27-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
91,000,000,000
모집(매출)총액
91,000,000,000

발행가액
91,000,000,000
이자율
5.407

발행수익률
5.407
상환기일
2025년 09월 16일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도한화금융센터
(사채)관리회사
-

신용등급(신용평가기관)
AA-/AA-(한국기업평가(주)/한국신용평가(주))
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,600,000
46,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
NH투자증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 09월 16일
2022년 09월 16일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
90,000,000,000

운영자금
1,000,000,000

발행제비용
291,040,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 11일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의거 사채를 전자등록하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 09월 13일이며, 상장예정일은 2022년 09월 16일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차: 제27-1회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
130,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
5.299

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
130,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않음.

이 자 율
연리이자율(%)
5.299

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일은 다음과 같다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 12월 16일, 2023년 03월 16일, 2023년 06월 16일, 2023년 09월 16일,

2023년 12월 16일, 2024년 03월 16일, 2024년 06월 16일, 2024년 09월 13일.

신용평가 등급
AA- (한국신용평가) / AA- (한국기업평가)

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2024년 09월 13일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2022년 09월 16일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 11일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의거 사채를 전자등록하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 09월 13일이며, 상장예정일은 2022년 09월 16일임.

[회차: 제27-2회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
91,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
5.407

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
91,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않음.

이 자 율
연리이자율(%)
5.407

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 12월 16일, 2023년 03월 16일, 2023년 06월 16일, 2023년 09월 16일,

2023년 12월 16일, 2024년 03월 16일, 2024년 06월 16일, 2024년 09월 16일,2024년 12월 16일, 2025년 03월 16일, 2025년 06월 16일, 2025년 09월 16일.

신용평가 등급
AA- (한국신용평가) / AA- (한국기업평가)

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2025년 09월 16일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2022년 09월 16일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 11일 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 의거 사채를 전자등록하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 09월 13일이며, 상장예정일은 2022년 09월 16일임.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등

- 대표주관회사(KB증권(주) 및 NH투자증권(주)): 담당 임원, 부서장 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
대표주관회사는 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 수요예측을 재실시 하지 않는다

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측 기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
대표주관회사는 한화투자증권(주) 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일등급 내(AA-등급) 회사채 발행사례검토, 당사 기발행 회사채 유통내역 및 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 한화투자증권(주)의 제27-1회 및 제27-2회의 수요예측 시 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제27-1회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제27-2회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.공모희망금리 밴드 산정 근거는 아래 '다. 공모희망금리 산정'을 참고하여 주시기 바랍니다. 참고로, 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 FAX 및 E-mail 접수 등 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제27-1회]① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

[제27-2회]① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp수요예측기간은 2022년 09월 05일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 관련사항

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준", "대표주관회사"의 수요예측지침 및 "발행회사"와의 협의를 통하여 합리적으로 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여금액·참여시간 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향 ·과거 참여이력 및 행태 ·가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자에 대해 우대하여 배정하며, 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정」을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준", "대표주관회사 내부지침", "발행회사"와의 협의 및 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 당사와 대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 2022년 09월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

다. 공모희망금리 산정

■ 공모희망금리 산정 근거대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA- 등급 무보증사채 및 한화투자증권(주)의 최근 3개월 간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 제27-1회 및 제27-2의 발행만기인 2년 및 3년을 기준으로 검토하였습니다.

(1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "한화투자증권(주)" 2년 및 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다)

["한화투자증권(주)" 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2022년 09월 01일)
(단위: %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

2년 만기
4.843
4.820
4.808
4.795
4.816

3년 만기
4.934
4.882
4.940
4.921
4.919

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

(2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는"AA-등급" 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다)

["AA-"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2022년 09월 01일)
(단위: %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

2년 만기
4.688
4.680
4.678
4.675
4.680

3년 만기
4.784
4.742
4.770
4.771
4.766

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

(3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "국고채권" 2년 및 3년 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다) 및 위 (1) 및 (2) 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2022년 09월 01일)
(단위: %, %p.)

구 분
국고금리
개별민평 수익률 스프레드
등급민평 수익률 스프레드

2년 만기
3.786
1.030
0.894

3년 만기
3.790
1.129
0.976

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 등급민평 수익률 스프레드 = AA- 등급민평 - 국고금리

주3) 개별민평 수익률 스프레드 =한화투자증권(주) 개별민평 - 국고금리

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

4) 최근 3개월 간(2022.06.02~2022.09.01) 개별민평 금리, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황(2022.06.02~2022.09.01)
(단위: %, %p.)

일 자
2년 만기국고채 민평금리
2년 만기AA- 등급 등급민평금리
2년만기한화투자증권(주)개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2022-06-02
2.836
3.731
3.923
0.895
1.087

2022-06-03
2.835
3.729
3.921
0.894
1.086

2022-06-07
2.930
3.822
4.016
0.892
1.086

2022-06-08
2.900
3.789
3.984
0.889
1.084

2022-06-09
2.880
3.766
3.961
0.886
1.081

2022-06-10
3.061
3.800
3.995
0.739
0.934

2022-06-13
3.358
4.027
4.222
0.669
0.864

2022-06-14
3.392
4.080
4.275
0.688
0.883

2022-06-15
3.505
4.215
4.340
0.710
0.835

2022-06-16
3.618
4.336
4.461
0.718
0.843

2022-06-17
3.656
4.391
4.516
0.735
0.860

2022-06-20
3.590
4.354
4.479
0.764
0.889

2022-06-21
3.586
4.355
4.480
0.769
0.894

2022-06-22
3.451
4.260
4.385
0.809
0.934

2022-06-23
3.551
4.354
4.484
0.803
0.933

2022-06-24
3.475
4.283
4.413
0.808
0.938

2022-06-27
3.512
4.336
4.466
0.824
0.954

2022-06-28
3.525
4.344
4.479
0.819
0.954

2022-06-29
3.525
4.346
4.481
0.821
0.956

2022-06-30
3.542
4.360
4.495
0.818
0.953

2022-07-01
3.413
4.249
4.384
0.836
0.971

2022-07-04
3.425
4.247
4.382
0.822
0.957

2022-07-05
3.316
4.148
4.283
0.832
0.967

2022-07-06
3.268
4.107
4.242
0.839
0.974

2022-07-07
3.286
4.117
4.252
0.831
0.966

2022-07-08
3.317
4.155
4.292
0.838
0.975

2022-07-11
3.307
4.158
4.296
0.851
0.989

2022-07-12
3.259
4.126
4.264
0.867
1.005

2022-07-13
3.175
4.066
4.203
0.891
1.028

2022-07-14
3.215
4.095
4.232
0.880
1.017

2022-07-15
3.159
4.055
4.192
0.896
1.033

2022-07-18
3.193
4.081
4.219
0.888
1.026

2022-07-19
3.166
4.058
4.195
0.892
1.029

2022-07-20
3.264
4.149
4.287
0.885
1.023

2022-07-21
3.271
4.158
4.295
0.887
1.024

2022-07-22
3.199
4.090
4.228
0.891
1.029

2022-07-25
3.159
4.048
4.186
0.889
1.027

2022-07-26
3.146
4.047
4.185
0.901
1.039

2022-07-27
3.118
4.024
4.161
0.906
1.043

2022-07-28
3.148
4.065
4.203
0.917
1.055

2022-07-29
3.027
3.968
4.105
0.941
1.078

2022-08-01
3.093
4.038
4.175
0.945
1.082

2022-08-02
3.021
3.974
4.111
0.953
1.090

2022-08-03
3.075
4.036
4.173
0.961
1.098

2022-08-04
3.104
4.068
4.205
0.964
1.101

2022-08-05
3.057
4.021
4.157
0.964
1.100

2022-08-08
3.106
4.062
4.198
0.956
1.092

2022-08-09
3.120
4.066
4.202
0.946
1.082

2022-08-10
3.141
4.088
4.225
0.947
1.084

2022-08-11
3.111
4.059
4.195
0.948
1.084

2022-08-12
3.142
4.094
4.231
0.952
1.089

2022-08-16
3.045
4.003
4.139
0.958
1.094

2022-08-17
3.058
4.018
4.154
0.960
1.096

2022-08-18
3.086
4.036
4.172
0.950
1.086

2022-08-19
3.149
4.089
4.225
0.940
1.076

2022-08-22
3.195
4.128
4.265
0.933
1.070

2022-08-23
3.246
4.173
4.309
0.927
1.063

2022-08-24
3.297
4.216
4.352
0.919
1.055

2022-08-25
3.535
4.428
4.564
0.893
1.029

2022-08-26
3.545
4.434
4.570
0.889
1.025

2022-08-29
3.698
4.587
4.723
0.889
1.025

2022-08-30
3.670
4.569
4.705
0.899
1.035

2022-08-31
3.697
4.588
4.724
0.891
1.027

2022-09-01
3.786
4.680
4.816
0.894
1.030

자료: 본드웹주1) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 한화투자증권 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월간 2년만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 2년 등급민평금리는 3.729% ~ 4.680%를 기록하고 있으며, 당사 2년 개별민평금리는 3.921% ~ 4.816%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 2년 등급민평 스프레드는 66.9bp ~ 96.4bp 범위 내에서, 당사 2년 개별민평 스프레드는 83.5bp ~ 110.1bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황(2022.06.02~2022.09.01)
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기국고채 민평금리
3년 만기AA- 등급등급민평금리
3년만기한화투자증권(주)개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2022-06-02
3.122
3.894
4.129
0.772
1.007

2022-06-03
3.125
3.894
4.129
0.769
1.004

2022-06-07
3.235
4.004
4.239
0.769
1.004

2022-06-08
3.197
3.968
4.203
0.771
1.006

2022-06-09
3.172
3.942
4.177
0.770
1.005

2022-06-10
3.275
3.991
4.226
0.716
0.951

2022-06-13
3.530
4.244
4.480
0.714
0.950

2022-06-14
3.555
4.274
4.510
0.719
0.955

2022-06-15
3.655
4.374
4.522
0.719
0.867

2022-06-16
3.725
4.448
4.596
0.723
0.871

2022-06-17
3.750
4.475
4.622
0.725
0.872

2022-06-20
3.668
4.405
4.553
0.737
0.885

2022-06-21
3.660
4.407
4.554
0.747
0.894

2022-06-22
3.520
4.288
4.435
0.768
0.915

2022-06-23
3.610
4.380
4.532
0.770
0.922

2022-06-24
3.510
4.296
4.449
0.786
0.939

2022-06-27
3.560
4.355
4.508
0.795
0.948

2022-06-28
3.557
4.361
4.513
0.804
0.956

2022-06-29
3.557
4.361
4.513
0.804
0.956

2022-06-30
3.553
4.362
4.514
0.809
0.961

2022-07-01
3.440
4.259
4.411
0.819
0.971

2022-07-04
3.420
4.260
4.412
0.840
0.992

2022-07-05
3.285
4.161
4.313
0.876
1.028

2022-07-06
3.242
4.122
4.274
0.880
1.032

2022-07-07
3.272
4.148
4.301
0.876
1.029

2022-07-08
3.315
4.190
4.345
0.875
1.030

2022-07-11
3.320
4.197
4.352
0.877
1.032

2022-07-12
3.270
4.156
4.311
0.886
1.041

2022-07-13
3.210
4.098
4.253
0.888
1.043

2022-07-14
3.248
4.140
4.295
0.892
1.047

2022-07-15
3.191
4.091
4.246
0.900
1.055

2022-07-18
3.220
4.121
4.276
0.901
1.056

2022-07-19
3.185
4.091
4.246
0.906
1.061

2022-07-20
3.287
4.201
4.356
0.914
1.069

2022-07-21
3.296
4.212
4.367
0.916
1.071

2022-07-22
3.208
4.139
4.294
0.931
1.086

2022-07-25
3.150
4.089
4.244
0.939
1.094

2022-07-26
3.120
4.070
4.225
0.950
1.105

2022-07-27
3.080
4.042
4.197
0.962
1.117

2022-07-28
3.125
4.086
4.241
0.961
1.116

2022-07-29
2.997
3.984
4.139
0.987
1.142

2022-08-01
3.080
4.063
4.218
0.983
1.138

2022-08-02
3.004
3.995
4.147
0.991
1.143

2022-08-03
3.067
4.054
4.207
0.987
1.140

2022-08-04
3.120
4.102
4.254
0.982
1.134

2022-08-05
3.075
4.059
4.211
0.984
1.136

2022-08-08
3.127
4.11
4.263
0.983
1.136

2022-08-09
3.130
4.113
4.266
0.983
1.136

2022-08-10
3.150
4.137
4.290
0.987
1.140

2022-08-11
3.119
4.109
4.261
0.990
1.142

2022-08-12
3.177
4.164
4.316
0.987
1.139

2022-08-16
3.065
4.061
4.213
0.996
1.148

2022-08-17
3.085
4.081
4.233
0.996
1.148

2022-08-18
3.130
4.125
4.277
0.995
1.147

2022-08-19
3.192
4.187
4.340
0.995
1.148

2022-08-22
3.235
4.224
4.376
0.989
1.141

2022-08-23
3.272
4.258
4.410
0.986
1.138

2022-08-24
3.315
4.297
4.450
0.982
1.135

2022-08-25
3.536
4.505
4.658
0.969
1.122

2022-08-26
3.535
4.505
4.658
0.970
1.123

2022-08-29
3.660
4.637
4.789
0.977
1.129

2022-08-30
3.650
4.624
4.776
0.974
1.126

2022-08-31
3.678
4.656
4.808
0.978
1.130

2022-09-01
3.790
4.766
4.919
0.976
1.129

자료: 본드웹주1) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 한화투자증권 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월간 3년만기 국고, AA- 등급민평, 당사 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 등급민평 및 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. AA- 3년 등급민평금리는 3.894% ~ 4.766%를 기록하고 있으며, 당사 3년 개별민평금리는 4.129% ~ 4.919%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 AA- 3년 등급민평 스프레드는 71.4bp ~ 99.6bp 범위 내에서, 당사 3년 개별민평 스프레드는 86.7bp ~ 114.8bp 범위 내에서 움직이고 있습니다.

② 2022년 2년/3년 동일만기 회사채 발행사례

[2022년 동일등급(AA-) 및 동일만기(2년/3년) 무보증 공모 회사채 발행내역]

(단위 : 억원, bp)

만기
발행일
종목명
등급
공모금액
발행금액
공모희망금리
금리결정조건

기준금리
상단

2년
2022-04-14
롯데렌탈57-1(녹)
AA-
400
1,400
개별민평
+30
+12

2022-04-28
호텔신라72-1
AA-
700
1,200
개별민평
+30
-

3년
2022-01-24
한화솔루션279-1(녹)
AA-
1,500
2,750
개별민평
+30
-1bp

2022-01-26
케이씨씨글라스2-1
AA-
1,000
1,100
등급민평
+30
+5bp

2022-01-26
LSELECTRIC184-1
AA-
1,000
2,530
개별민평
+30
+10bp

2022-01-26
롯데렌탈56-1(녹)
AA-
500
600
개별민평
+20
-

2022-01-27
포스코에너지30-1
AA-
1,200
2,300
등급민평
+30
+5bp

2022-01-27
코웨이5-1
AA-
1,100
1,600
개별민평
+30
+15bp

2022-01-28
LX인터내셔널122-1
AA-
1,000
1,100
개별민평
+30
+5bp

2022-01-28
대상145-1
AA-
400
700
개별민평
+30
+3bp

2022-02-07
호텔롯데67-1
AA-
1,200
1,700
개별민평
+30
+30bp

2022-02-16
현대트랜시스43-1
AA-
1,100
1,600
개별민평
+20
+5bp

2022-02-18
예스코홀딩스3
AA-
500
500
등급민평
+30
+25bp

2022-02-23
코리아에너지터미널1
AA-
1,000
1,000
개별민평
+25
+25bp

2022-02-25
울산지피에스1-1(녹)
AA-
1,000
1,000
개별민평
+30
+30bp

2022-03-17
파주에너지서비스6-1
AA-
700
700
개별민평
+30
+20bp

2022-04-08
케이씨씨74-1
AA-
1,200
2,700
개별민평
+30
+12bp

2022-04-12
유안타증권88
AA-
1,000
1,500
개별민평
+40
+37bp

2022-04-14
롯데렌탈57-2(녹)
AA-
1,100
1,600
개별민평
+30
+12bp

2022-04-14
포스코케미칼18-1(녹)
AA-
1,000
2,000
개별민평
+30
-3bp

2022-04-18
SK네트웍스184-1
AA-
1,200
2,300
개별민평
+30
+25bp

2022-04-26
SK지오센트릭19-1
AA-
1,200
1,500
개별민평
+30
+24bp

2022-04-27
CJ대한통운99-1
AA-
1,200
1,500
개별민평
+25
+10bp

2022-04-28
호텔신라72-2
AA-
1,500
2,000
개별민평
+20
-5bp

2022-07-11
울산지피에스2-1(녹)
AA-
1,200
1,200
SK가스 개별민평
+60
+60bp

자료: 금융감독원 전자공시시스템, Bondweb

2022년에 발행된 2년 만기, 동일등급(AA-등급) 무보증 공모사채는 총 2건입니다. 상기 발행 건 회사채의 경우 모두 기준금리를 개별민평 수익률로 설정하였습니다.2건의 내역을 분석해보면 공모희망금리 상단을 +30bp 수준으로 설정하였으며, 발행금리 결정조건은 개별민평금리에 +0bp ~ +12bp를 가산한 수준에서 결정되어 상이하게 결정된 모습을 나타내고 있습니다.한편, 최근 3개월간 발행된 3년 만기, 동일등급(AA-등급) 무보증 공모사채는 총 23건입니다. 상기 발행 건 회사채의 경우 케이씨씨글라스 외 2건은 기준금리를 등급민평으로, 울산지피에스의 경우 SK가스의 개별민평을 수익률로 설정하였으며, 이외에는 모두 기준금리를 개별민평 수익률로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단을 +25bp ~ +60bp 수준으로 설정하였으며, 발행금리 결정조건은 개별민평금리에 -5bp ~ +60bp를 가산한 수준에서 상이하게 결정된 모습을 나타내고 있습니다.③ 최근 6개월 간(2022.03.02~2022.09.01) 한화투자증권(주) 기발행 회사채 유통현황

종목명
거래일
민평금리(%)
유통금리평균(%)
평균-민평(bp)
잔존기간
만기일
거래량(억원)
거래건수

한화투자증권25-1
2022-08-18
3.235
3.174
-6.1
3개월
2022-10-18
200
2

한화투자증권25-1
2022-08-04
3.196
3.387
19.1
3개월
202-10-18
200
2

한화투자증권25-1
2022-06-10
2.681
2.835
15.4
6개월
2022-10-18
200
2

한화투자증권26-1
2022-05-25
3.712
3.712
0
2년
2024-04-09
200
2

한화투자증권25-1
2022-05-04
2.458
2.443
-1.5
6개월
2022-10-18
500
5

한화투자증권25-1
2022-04-29
2.452
2.516
6.4
6개월
2022-10-18
200
2

한화투자증권26-1
2022-04-15
3.559
3.669
11
2년
2024-04-09
300
3

한화투자증권25-1
2022-04-08
2.392
2.419
2.7
1년
2022-10-18
100
1

한화투자증권25-1
2022-03-16
2.214
2.276
6.2
1년
2022-10-18
200
2

자료 : 본드웹주) 거래량 기준 1억원 이상 거래

④ 채권시장 동향

2020년 이후 세계 경제는 코로나19 팬데믹의 영향으로 기준 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2020년 7월 FOMC에서 기준금리를 현행 연 0.00~0.25%로 동결했습니다. 연준은 지난 3월 코로나19 팬데믹(세계적 대유행)에 따른 경기 침체 우려가 확산하자 기준금리를 기존 연 1.00∼1.25%에서 1%포인트 전격 인하하였습니다. 한국은행 또한 코로나19 충격으로 경기 침체가 예상되자 지난 3월 16일 '빅컷'(1.25%→0.75%)과 5월 28일 추가 인하(0.75%→0.5%)를 통해 2개월 만에 0.75%포인트나 금리를 빠르게 내렸습니다.

2021년 5월 발간된 한국은행 경제전망 보고서에 따르면 당시 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 국내경기는 글로벌 경기회복 등으로 수출과 설비투자의 호조가 이어지는 가운데 민간소비도 개선흐름을 보이면서 회복세가 확대될 것으로 전망하였습니다.이에 따라, 2021년 8월 금융통화위원회는 백신 접종 확대, 수출 호조 등의 경제 회복 흐름, 인플레 및 금융 불균형 누적에 대한 우려 등을 이유로 15개월 만에 기준금리를 0.75%로 인상하였습니다. 이후에도 추가적인 금리 인상을 언급하며 현 국내 채권시장은 대외 재료보다 한국은행의 금리인상 경로 기대에 변동성이 큰 폭으로 확대되었습니다. 이에 향후 정책 방향성은 추가적인 금리 인상을 확실시 하고 있었으나, 델타변이의 급격한 확산이 끝나지 않고, 위드 코로나 시행 변수 등으로 인해 인상시점 등 불확실성이 높은 상황이었습니다.이후 2021년 10월 금통위에서 기준금리를 동결 결정하였으나 한국은행은 코로나19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 2021년 11월 25일 0.25%p 기준금리 인상을 결정하였습니다. 2022년 들어서 미국 중앙은행인 연방준비제도는 인플레이션이 지속될 경우 예정보다 빨리 기준금리 인상에 나설 수 있다는 의향을 내비치며 한국 또한 물가 상승의 속도가 빨라지고, 소비자물가 상승률이 상당 기간 높은 수준을 지속할 것 으로 예상하며 한국은행은 2022년 1월 14일 열린 금융통화위원회에서 기준금리를 1.25%로 추가 인상하였습니다. 2022년 4월 14일과 2022년 5월 26일 한국은행은 추가로 각각 0.25%p 기준금리를 인상하였습니다. 게다가, 7월 금통위는 국제 에너지 가격 급등, 공급말 질 등으로 발생한 인플레이션 압력을 대응하기 위해 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p 인상에 나섰습니다. 4월과 5월에도 0.25%p씩 연속으로 금리를 올린 가운데, 7월과 8월의 금리인상으로 4회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다. 현재 한국의 기준금리는 2.50% 입니다.한편 미국은 2022년 3월 양적완화 종료와 함께 기준금리를 0.25%p 인상하였고, 2022년 5월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.5%p 올리는 빅스텝을 단행하였습니다. 21년만의 빅스텝은 급등하고 있는 소비자물가를 잡기위한 조치이며 지속적으로 높은 인플레이션을 보일 경우 최소 두차례 더 같은 수준의 금리인상 가능성을 시사했습니다. 이후 2022년 6월과 7월 FOMC 정례회의에서 기준금리를 각각 0.75%p 올리는 자이언트스텝을 단행하여 현재 미국의 기준금리는 2.25%~2.50% 입니다. 28년만의 자이언트스텝은 미국의 5월 CPI가 전년 동기 대비 8.6% 올라 41년만에 최고치를 기록하며 당초 시장의 예상치(8.3%)를 크게 상회하는 등 향후 높은 인플레이션에 가능성에 대한 조치이며, 향후 상황에 따라 또 한 번의 자이언트스텝의 가능성도 언급되었습니다. 우크라이나 사태로 인한 글로벌 원자재 가격 상승, 미국의 추가적인 금리인상 및 이에 따른 한국은행의 조치 등으로 채권 금리의 변동성이 당분간 확대될 수도 있습니다. 향후 주요국들의 경제상황 및 통화정책 방향에 따라 기관투자자의 선별적인 채권 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

④ 결론

대표주관회사는 한화투자증권(주) 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정을 위하여 상기 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ '기발행 회사채 유통현황', ④ '채권시장 동향' 등을 종합적으로 검토하였습니다. 그 결과, 대표주관회사는 한화투자증권(주) 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분

내 용

제27-1회 무보증사채

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

제27-2회 무보증사채
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

한화투자증권(주)와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역[회 차 : 제27-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수

1
12
3
-
-
-
16

수량

100
400
800
-
-
-
1,300

경쟁률

0.11:1
0.44:1
0.89:1
-
-
-
1.44:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제27-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유(*)

거래실적

무

건수

1
11
4
-
-
-
16

수량

100
410
400
-
-
-
910

경쟁률

0.17:1
0.68:1
0.67:1
-
-
-
1.52:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제27-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행,보험

기타

거래실적 유(*)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
4.6%
60
4.6%
포함

10
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.5%
80
6.1%
포함

25
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
2.3%
110
8.4%
포함

30
-
-
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
30
2.3%
140
10.7%
포함

39
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
7.7%
240
18.4%
포함

40
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
8.5%
350
26.9%
포함

43
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.5%
370
28.4%
포함

45
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.5%
390
29.9%
포함

46
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.8%
400
30.7%
포함

49
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
7.7%
500
38.4%
포함

50
1
100
-
-
2
700
-
-
-
-
-
-
3
800
61.5%
1,300
100.0%
포함

계
1
100
12
400
3
800
-
-
-
-
-
-
16
1,300
100%
-
-
-

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제27-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행,보험

기타

거래실적 유(*)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.1%
10
1.1%
포함

1
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
4.4%
50
5.5%
포함

8
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.1%
60
6.6%
포함

10
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.2%
80
8.8%
포함

13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.0%
180
19.8%
포함

25
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.1%
190
20.9%
포함

30
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.2%
210
23.1%
포함

39
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.0%
310
34.1%
포함

40
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.3%
340
37.4%
포함

44
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.0%
440
48.4%
포함

47
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.2%
460
50.6%
포함

48
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.0%
560
61.6%
포함

49
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.0%
660
72.6%
포함

50
1
100
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
27.5%
910
100.0%
포함

계
1
100
11
410
4
400
-
-
-
-
-
-
16
910
100%
-
-
-

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제27-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
한화투자증권 2년 개별민평 대비 스프레드

0
10
25
30
39
40
43
45
46
49
50
합계

기관투자자1
30

30

기관투자자2
30

30

기관투자자3

20

20

기관투자자4

30

30

기관투자자5

20

20

기관투자자6

10

10

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

10

10

기관투자자10

20

20

기관투자자11

20

20

기관투자자12

10

10

기관투자자13

100

100

기관투자자14

600
600

기관투자자15

100
100

기관투자자16

100
100

합계
60
20
30
30
100
110
20
20
10
100
800
1,300

누적합계
60
80
110
140
240
350
370
390
400
500
1,300
-

[회 차 : 제27-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
한화투자증권 3년 개별민평 대비 스프레드
합계

0
1
8
10
13
25
30
39
40
44
47
48
49
50

기관투자자1
10

10

기관투자자2

40

40

기관투자자3

10

10

기관투자자4

20

20

기관투자자5

100

100

기관투자자6

10

10

기관투자자7

20

20

기관투자자8

100

100

기관투자자9

30

30

기관투자자10

100

100

기관투자자11

20

20

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100
100

기관투자자15

100
100

기관투자자16

50
50

합계
10
40
10
20
100
10
20
100
30
100
20
100
100
250
910

누적합계
10
50
60
80
180
190
210
310
340
440
460
560
660
910
-

(4) 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제27-1회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.[제27-2회 무보증사채]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p. ~ +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

유효수요의 정의
과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2022년 09월 05일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 대표주관회사는 발행회사인 한화투자증권(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 2,210억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본사채의 발행금액 결정]제27-1회 무보증사채 : 1,300억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 900억원)제27-2회 무보증사채 : 910억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)[수요예측 신청현황]제27-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,300억원- 총 참여신청범위: +0.00%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 16건- 유효수요 참여 금액: 1,300억원제27-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 910억원- 총 참여신청범위: +0.00%p. ~ +0.50%p.- 총 참여신청건수: 16건- 유효수요 참여 금액: 910억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 한화투자증권(주)의 제27-1회 2년 만기 회사채는 최초 모집예정금액 900억원에서 1,300억원으로 증액하기로, 제27-2회 3년 만기 회사채는 최초 모집예정금액 600억원에서 910억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본사채의 발행금리[제27-1회 무보증사채]:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며,청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 2년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.[제27-2회 무보증사채]:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며,청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 한화투자증권(주) 3년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.50%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.가. 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.나. 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제4항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것(2) 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램을 이용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.(3) 수요예측 기간은 2022년 09월 05일 09시부터 16시까지로 한다.(4) 수요예측 결과는 "대표주관회사"가 발행일로부터 3년간 보관한다.(5) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "대표주관회사"만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 법률이 허용하는 범위에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.(6) "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.(7) "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다. (8) 수요예측에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.(9) "대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고는 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하지 않는다. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(10) "대표주관회사"는 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다.

(11) "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

(12) "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(13) 규정 제12조 제3항에 따라 "대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

(14) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.나. 청약

(1) 일정- 청약기간: 2022년 09월 16일 09시~12시- 청약서 제출기한 : 2022년 09월 16일 12시까지- 청약금 : 2022년 09월 16일 16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 2022년 09월 16일 12시까지(2) 청약대상: 본 사채의 청약은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)가 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 16시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자(단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 2022년 09월 16일 12시까지)을 대상으로 배정절차를 진행하며 배정방법은 제5항에 따른다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

가. 교부장소 : "인수단" 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 : 2022년 09월 16일

라. 기타사항 :

(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

가. "청약취급처"의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2022년 09월 16일 12시까지 "청약취급처"로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다.

(6) 청약단위 : - 제27-1회최저청약금액은 십억원 이상으로 하며, 십억원 이상은 십억원 단위로 한다. - 제27-2회최저청약금액은 십억원 이상으로 하며, 십억원 이상은 십억원 단위로 한다.(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처 : "인수단"의 본점(9) 사채금 납입일: 2022년 09월 16일

(10) "본 사채"의 발행일: 2022년 09월 16일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 여의도한화금융센터

(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.(13) 전자등록:1) 각 "인수단"은 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록에 관한 사항은 인수계약서 제18조 제2항에 따라 "대표주관회사"에 위임한다.

다. 배정

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다.(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.

가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

나. 일반투자자 : 가목의 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

다. 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액("잔액인수금액")이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. "인수비율"을 적용하여 배분한 인수금액의 "억원" 단위 미만은 절사하며, 이때 발생하는 전자등록총액과 차이 금액은 "발행회사"와 "대표주관회사"가 최종 협의하여 결정한다. 미달로 인하여 각 "인수단"이 인수한 사채의 매출 방법에 대해서는 "인수단"이 추후 협의에 의해 결정할 수 있다. (5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입처인 (주)우리은행 여의도한화금융센터에 납입한다.(6) "본 사채"의 "인수단"은 "대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자

나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 "한국거래소"라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "코넥스시장"이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 전문투자자

2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자

3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구

5. 그 밖에 중소기업에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자

③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. <개정 2013.6.21.>

④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009.2.3., 2013.6.21., 2013.8.27.>

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 일정(1) 납입기일: 2022년 09월 16일(2) 발행일: 2022년 09월 16일마. 납입장소(주)우리은행 여의도한화금융센터바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2022년 09월 13일(2) 상장예정일: 2022년 09월 16일사. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 사채권 발행 없이 전자등록기관인 "한국예탁결제원"에 전자등록한다.

아. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 한다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1) 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의하여 사채를 전자등록에 의해 발행하며, 사채권을 발행하지 아니한다. 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 한다.2) 본 사채권의 원리금지급은 한화투자증권(주)가 전적으로 책임을 진다.3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :제 27-1 회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.20
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
50,000,000,000
0.20
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
30,000,000,000
0.20
총액인수

[회 차 :제 27-2 회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
46,000,000,000
0.20
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
45,000,000,000
0.20
총액인수

나. 사채의 관리-해당사항 없음

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 19 조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원 또는 한국거래소에 당해 사항을 공시한 경우에는 "공동대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주한다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사 할 수 있는 증권의 발행에 대한 이사회 결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때 3. 영업의 전부 또는 중요한 일부의 변경 또는 정지 4. 영업목적의 중대한 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때 7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때 9. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때 10. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 11. "본 사채" 이외의 사채를 발생하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 12. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭 및 만기등에 관한 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 원,%)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

한화투자증권(주) 제27-1회
130,000,000,000
2024년 09월 13일
5.299
-

한화투자증권(주) 제27-2회
91,000,000,000
2025년 09월 16일
5.407
-

나. 당사가 발행하는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.다. 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로,「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록하며 사채권을 발행하지 아니합니다.라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
2. 사채
관리계약에 관한 사항
해당사항 없습니다.

3. 기한의 이익상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "인수단"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) "발행회사"가 휴업(노동쟁의로 인한 일시적인 휴업상태 제외) 또는 폐업하거나 감독관청으로부터 "발행회사"의 중요한 영업에 대한 영업정지 또는 영업취소가 있는 경우 (마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른것으로 인정되는 경우 (바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) "발행회사"가 "본 사채" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때 (아) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정 할 필요가 있다고 인정되는 경우 (자) "발행회사"가 "기업구조조정촉진법"에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제4조 제4항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 "발행회사"에 관하여 이와 유사한 절차가 개시된 때 (2) 제(1)호의 규정에도 불구하고, "본 사채"의 사채권자가 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대하여 "본사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 발행회사는 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다. (3) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "발행회사"는 원금전액과 기한의 이익이상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 하고, 그 다음 날 부터는 이에 더하여 본 조 제 10호에 따른 연체이자를 지급하여야 한다. 이때 기한의 이익상실사유 발생일을 그 지급기일로 본다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험
이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
최근 코로나19의 장기화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인해 전세계 실물경제위축과 경제성장률은 둔화하는 모습
을 보이고 있습니다. 이는 금융투자회사의 수익성을 훼손시킬수 있으며,
향후 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내 외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 수익성에 변수로 작용
하고 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자 주요 업무 안내]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내주식시장 추이]

(단위: pt, 조, %)

구분
2022년 08월
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

주가지수
KOSPI
2,472.05
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46

KOSDAQ
807.04
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42
631.44

시가총액
2,314
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889
1,510

시가총액 증가율
-
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%
4.57%

연간 거래대금
2,828
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190
1,948

거래대금 증가율
-
18.55%
149.51%
-18.30%
27.9%
12.42%
-11.49%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계

주2) 주가지수는 해당 기말 종가 기준

주3) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당 기간 누적 금액

출처: 한국거래소 주식 통계자료

코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보였지만 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다.그러나, FOMC 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 KOSPI 지수는 하락세를 지속하며 2019년 8월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다.2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457, KOSDAQ 428까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 말 기준 KOSPI 지수는 2,873.47, KOSDAQ 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였으며, 2022년 8월말 종가 기준 코스피 지수는 2,472.05, 코스닥 지수는 807.04까지 하락하였습니다.증권신고서 제출일 기준 코로나19는 아직 종식되지 않았으며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 코로나19의 재확산 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 3월말 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 각각 13.3%, 32.8% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년 동월대비 31.7% 감소한 2조 257억원을 기록하였습니다.

한편, IMF는 2022년 07월 발표한 World Economic Outlook(세계경제전망보고서)에서 2022년과 2023년 세계경제성장률을 각각 3.2%, 2.9%로 전망하였습니다. 이는 직전 전망치(2022년 04월)인 3.6%(2022년, 2023년 모두 3.6%) 대비 각각 0.4%p., 0.7%p. 하향 된 수치입니다. IMF는 주요국의 강력한 통화 긴축 및 구매력 하락, 러시아-우크라이나 전쟁 등을 근거로 2022년 선진국 경제성장률을 직전 전망치(2022년 04월) 3.3% 대비 0.8%p. 하향한 2.5%로 전망하였으며 2022년 신흥국 경제성장률은 직전 전망치(2022년 04월) 3.8% 대비 0.2%p. 하향한 3.6%로 전망하였습니다.

[IMF 주요 국가 경제성장률 전망]

(단위 : %)

구 분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

'22년 04월
'22년 07월
조정폭
'22년 04월
'22년 07월
조정폭

발표(A)
발표(B)
(B-A)
발표(C)
발표(D)
(D-C)

세계

6.1
3.6
3.2
-0.4
3.6
2.9
-0.7

선진국
5.2
3.3
2.5
-0.8
2.4
1.4
-1.0

미국

5.7
3.7
2.3
-2.3
2.3
1.0
-1.3

유로존

5.3
2.8
2.6
-0.2
2.3
1.2
-1.1

일본

1.6
2.4
1.7
-0.7
2.3
1.7
-0.6

한국
4.0
2.5
2.3
-0.2
2.9
2.1
-0.8

신흥국
6.8
3.8
3.6
-0.2
4.4
3.9
-0.5

중국

8.1
4.4
3.3
-1.1
5.1
4.6
-0.5

출처: IMF, World Economic Outlook Update (2022. 07월)

또한, 국내 경기의 경우, 한국은행은 2022년 05월 발표한 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률은 2022년 2.7%, 2023년 2.4% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 국내경제는 중국 봉쇄조치, 우크라이나 사태 등 대외여건 악화가 하방요인으로 작용하겠으나 방역조치 완화 등에 힘입어 회복세를 지속할 것으로 예상했습니다. 민간소비는 거리두기 해제, 소득여건 개선 등에 힘입어 회복세를 이어갈 것으로 전망하였으며, 설비투자는 최근 공급차질의 영향 등으로 조정을 지속하였으나 향후 완만한 회복흐름을 나타낼 것으로 전망했습니다. 또한, 건설투자는 원자재가격 상승 등으로 당분간 부진하겠으나 하반기에는 완만한 개선세를 보일 것으로 예상했으며, 상품수출은 주요국 성장세 약화, 중국 봉쇄조치 등의 영향으로 증가세가 점차 둔화될 전망이라고 발표하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

연간
상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간

GDP
4.0
2.8
2.5
2.7
2.3
2.5
2.4

민간소비
3.6
3.9
3.5
3.7
3.1
2.3
2.7

설비투자
8.3
-5.4
2.6
-1.5
6.4
-2.1
2.1

지식재산생산물투자
4.0
4.7
3.3
4.0
3.4
3.9
3.7

건설투자
-1.5
-3.4
2.2
-0.5
3.9
1.5
2.6

상품수출
10.0
5.8
1.1
3.3
0.6
3.6
2.1

상품수입
11.9
5.3
1.5
3.4
2.4
2.4
2.4

주) 전년동기 대비 기준

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2022년 05월)

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기 둔화로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 경기 악화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다.

나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생
합니다.
IB 위주로 하여 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중
을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.

그러나 여전히 국내 금융투자회사들은 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미하는 것이며, 향후 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 2017년 기준 전체의 46.1%를 차지하였으나, 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 34.8%까지 하락하였습니다. 그러나, 2020년 개인투자자의 주식시장 참여 확대로 인한 거래대금 상승에 따라 수탁수수료 금액이 크게 증가하였습니다. 2020년말 기준 수탁수수료는 6조 5,502억원으로 이는 전년 동기 대비 약 2배 이상 증가한 수치이며 전체 수수료 수익의 51.6%를 차지하였습니다.2021년의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되고 2021년 6월 코스피 지수가 사상 처음으로 3,300선을 돌파하면서 2021년말 기준 수탁수수료는 7조 3,391억원을 기록하였으며 이는 전년 동기 대비 12% 증가한 수치입니다. 다만, 국내 금융투자회사의 수익 다각화로 인해 인수 및 주선수수료, 채무보증 관련 수수료 등이 전년 동기 대비 증가하면서 전체 수수료 수익 중 수탁수수료가 차지하는 비중은 47.5%로 소폭 감소하였습니다.

[국내 증권사 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구분
2022년 3월말
2021년 3월말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수탁수수료
1,369,641
35.8%
2,365,247
53.5%
7,339,080
47.5%
6,550,222
51.6%
3,019,887
34.8%
3,975,042
45.3%
3,449,668
46.1%
2,913,498
47.8%
3,842,544
57.8%

인수 및 주선수수료
374,700
9.8%
311,338
7.0%
1,192,151
7.7%
947,308
7.5%
904,426
10.4%
819,621
9.3%
757,558
10.1%
589,038
9.7%
507,186
7.6%

집합투자증권취급수수료
169,194
4.4%
165,031
3.7%
587,795
3.8%
489,537,
3.9%
536,699
6.2%
519,215
5.9%
470,060
6.3%
392,709
6.4%
363,807
5.5%

자산관리수수료
93,405
2.4%
110,202
2.5%
436,763
2.8%
251,517
2.0%
208,795
2.4%
210,106
2.4%
189,051
2.5%
193,919
3.2%
197,621
3.0%

매수및합병수수료
510,013
13.3%
405,427
9.2%
1,471,429
9.5%
1,082,235
8.5%
809,358
9.3%
602,014
6.9%
579,465
7.7%
514,291
8.4%
574,111
8.6%

신탁보수
82,667
2.2%
70,956
1.6%
298,869
1.9%
284,648
2.0%
284,648
3.3%
262,685
3.0%
236,406
3.2%
210,130
3.4%
197,625
3.0%

채무보증 관련 수수료
614,988
16.1%
509,611
11.5%
2,212,460
14.3%
1,741,431
3.7%
1,537,398
17.7%
1,087,213
12.4%
809,301
10.8%
82,394
1.4%
55,675
0.8%

수수료수익 계
3,830,962
100.0%
4,420,720
100.0%
15,436,586
100.0%
12,697,812
100.0%
8,687,677
100.0%
8,780,892
100.0%
7,485,886
100.0%
6,100,381
100.0%
6,651,897
100.0%

주1) 증권사 국내법인 계

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2022년 3월말 기준 국내 증권사의 수탁수수료는 1조 3,696억원으로, 전체 수수료수익 3조 8,310억원의 약 35.8%를 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 2조 3,652억원 대비 42.1% 하락한 수치로, 주식거래대금 감소에 따라 수탁수수료가 크게 하락하였습니다. 국내 증권사는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있으며, 수탁수수료는 증권 시장 거래량에 따라 변동하며 이는 국내외 경기 상황 변동에 노출되어 있습니다. 경기가 호황일 때에는 투자자들의 투자심리가 개선되어 증권 거래량이 증가하고, 그에 따른 거래 수수료 수익 증가로 증권사들의 수익성에 긍정적인 영향을 끼치는 것이 일반적입니다. 증권사들의 수익원 다각화를 위한 노력의 결과로 전체 수수료수익에서 수탁수수료가 차지하는 비중이 2016년 47.8%에서 감소하는 모습을 보여왔으나, 2020년 시작된 코로나19 확산 이후 국내 증시의 변동성이 확대되면서 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수탁수수료 수익이 크게 증가하였습니다. 허나, 올해 금리인상 등에 따른 유동성 감소로 인해 2022년 3월말 수탁수수료의 비중은 35.8%로 하락하였습니다. 여전히 수탁수수료의 수익이 가장 큰 비중을 차지 하고 있기에 증권사의 수익성은 여전히 국내외 경제 상황에 큰 영향을 받고 있습니다. 이에따라 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 규모가 감소할 경우, 수탁수수료의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고, 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.
향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성
을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산 대부분은 현금 및 예치금(2022년 3월말 기준 약 20.07%)과 증권(2022년 3월말 기준 약 55.21%)으로 구성되어 있습니다. 한편, 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 2017년부터 2022년 3월말까지 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하였습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

[투자매매중개업자 요약재무상태표]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년 3월말
2021년 말
2020년 말
2019년말
2018년말
2017년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
132,357,553
20.07%
127,193,586
20.48%
116,058,425
19.44%
73,468,180
15.21%
76,462,325
17.42%
62,749,746
16.10%

[증권]
364,015,406
55.21%
362,125,074
54.92%
342,769,819
57.40%
316,788,100
65.60%
273,584,415
62.33%
244,940,843
62.80%

[파생상품자산]
14,032,654
2.13%
10,092,491
1.53%
11,409,638
1.91%
10,105,582
2.09%
8,229,853
1.88%
8,353,019
2.10%

[대출채권]
67,996,590
10.31%
66,129,803
10.03%
56,576,604
9.47%
48,892,304
10.13%
46,910,776
10.69%
40,856,146
10.50%

[유형자산]
2,599,924
0.39%
2,639,278
0.40%
2,286,524
0.38%
2,344,727
0.49%
2,003,189
0.46%
1,945,875
0.50%

[CMA운용자산(종금계정)]
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
1,998
0.00%
4,995
0.00%
4,994
0.00%

[리스자산(종금계정)]
76
0.00%
88
0.00%
146
0.00%
2,855
0.00%
35,881
0.01%
118,043
0.00%

[기타자산]
78,364,894
11.88%
52,777,935
8.00%
68,013,772
11.39%
31,282,770
6.48%
31,669,478
7.22%
31,066,874
8.00%

자산총계
659,367,093
100.00%
620,958,260
100.00%
597,114,935
100.00%
482,886,521
100.00%
438,900,919
100.00%
390,035,541
100.00%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

RP 매도는 금융투자회사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 금융투자회사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 금융투자회사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 금융투자회사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 금융투자회사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 금융투자업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내 금융투자회사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 금융투자회사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 금융투자회사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성이 악화 될 가능성이 상존하고 있습니다. 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 2.50%에 도달하였습니다.이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하며 이번 금리인상으로 4회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다.최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2022년 8월 2.50%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 연이은 미국 연준의 통화정책 정상화 언급에 따라 기준금리 상승압력이 확산될 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 코로나19의 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

일자
국고채 3년
국고채 5년

2018/03/30
2.217
2.425

2018/06/29
2.122
2.351

2018/09/28
2.002
2.175

2018/12/31
1.823
1.892

2019/03/29
1.690
1.705

2019/06/28
1.465
1.505

2019/09/30
1.297
1.355

2019/12/31
1.355
1.470

2020/03/31
1.070
1.297

2020/06/30
0.845
1.115

2020/09/29
0.842
1.100

2020/12/31
0.970
1.335

2021/03/31
1.127
1.597

2021/06/30
1.452
1.742

2021/09/30
1.590
1.927

2021/12/31
10795
2.006

2022/03/31
2.662
2.855

2022/06/30
3.553
3.647

자료 : 인포맥스

주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험
2022년 3월말 기준 국내에서는 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화
되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은
경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태
될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서
대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도
있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2022년 3월말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 58개사이며, 은행 및 보험 등 다른 금융업에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.

[각 금융권역별 회사 수]

구분
2022년 3월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

증권사
58
58
57
56
56
55

국내은행
20
20
19
19
19
19

생명보험
23
23
24
24
24
25

손해보험
30
30
31
31
30
32

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

제한된 국내 시장 내 58개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.2022년 3월말 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 별도기준으로 미래에셋증권(9.35조원), NH투자증권(6.61조원), 한국투자증권(6.17조원), 삼성증권(5.73조원), KB증권(5.58조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 메리츠증권(5.05조원), 신한금융투자(4.97조원), 하나증권(5.39조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[주요 국내 금융투자회사 재무 현황]

(기준일 : 2022년 03월 31일)
(단위: 백만원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

당사
10,953,108
9,079,657
1,873,450
1,096,738

미래에셋증권
81,945,738
72,595,862
9,349,876
4,101,961

NH투자증권
58,631,023
52,022,857
6,608,166
1,782,560

한국투자증권
65,181,437
59,012,418
6,169,019
175,817

삼성증권
60,880,143
55,153,782
5,726,361
458,478

KB증권
58,957,029
53,379,285
5,577,743
1,493,102

하나증권
37,449,006
32,056,620
5,392,385
372,787

메리츠증권
46,775,714
41,728,729
5,046,985
776,179

신한금융투자
45,602,802
40,635,673
4,967,129
1,786,998

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 별도 재무제표 기준

2022년 3월말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 58.14%(평균 7.27%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 3월말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

한화투자증권
24,042
2.53%
161,809
2.66%
148,587
2.69%
65,796
2.49%
90,076
2.42%
76,987
2.31%

미래에셋증권
99,004
10.42%
619,031
10.17%
574,512
10.41%
265,701
10.06%
391,111
10.5%
337,090
10.1%

NH투자증권
93,232
9.81%
602,275
9.90%
575,628
10.43%
229,180
8.68%
324,859
8.7%
274,929
8.3%

KB증권
105,187
11.07%
608,303
10.00%
564,392
10.22%
228,549
8.66%
344,952
9.2%
279,685
8.4%

삼성증권
82,750
8.71%
578,883
9.51%
532,151
9.64%
212,580
8.05%
301,820
8.1%
283,947
8.5%

신한금융투자
67,193
7.07%
405,188
6.66%
385,468
6.98%
160,863
6.09%
234,178
6.3%
190,282
5.7%

한국투자증권
56,557
5.95%
341,377
5.61%
317,455
5.75%
154,833
5.86%
214,390
5.7%
196,133
5.9%

하나증권
31,424
3.31%
196,912
3.24%
179,969
3.26%
90,404
3.42%
129,932
3.5%
104,409
3.1%

메리츠증권
17,094
1.80%
111,405
1.83%
96,058
1.74%
53,051
2.01%
80,892
2.2%
68,847
2.1%

9개사 합계
576,483
60.67
3,625,183
59.58
3,374,220
61.12
1,460,957
55.32
2,112,210
56.62
1,812,309
54.41

합계
950,247
100.00%
6,084,961
100.00%
5,520,075
100.00%
2,640,245
100.00%
3,736,520
100.0%
3,326,583
100.0%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준

2022년 3월말 기준 58개의 증권사가 존재하지만, 자본총계 상위 8개 금융투자회사가 과반 이상의 시장점유율을 차지하고 있습니다. 따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험
파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 3월말 89.4조원까지 감소하였습니다.
증권사는
파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험
이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근
장기화되고 있는 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권이란 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이결정되는 권리가 표시된 증권(자본시장법 제4조 제7항 본문)을 의미합니다. 이 가운데 원금보장형 ELS, DLS는 '13.08 자본시장법 개정을 통해 '파생결합사채'라는 개념으로 분류(자본시장법 제4조 제7항 제4호) 됩니다.

[파생결합증권의 종류]

구분

내용

주식워런트증권

(ELW, Equity Linked Warrant)

주식과 지수 등 기초자산을 사전에 정한 미래의 시점(만기일)에 미리 정한 가격(행사가격)으로 사거나 팔 수 있는 권리를 갖는 증권(KRX 상장)

주가연계증권

(ELS, Equity Linked Securities)

특정 주식의 가격이나 코스피 200 등 지수에 연동하여수익률이 결정되는 증권(비상장)

파생결합증권

(DLS, Derivatives Linked Securities)

주식, 주가지수 이외의 기초자산(원유, 금, 금리, 신용 등)의 가격변동에 따라 투자수익이 결정되는 증권(비상장)

파생결합사채

(ELB/DLB)

ELS/DLS와 상품 구성이 동일하나 원금이 보장된 증권(비상장)으로 상법 적용

상장지수증권

(ETN, Exchange Traded Note)

기초지수(ex. KOSPI 선물지수, ELS발행지수, 전략지수 등)의 수익률에 따라 수익을 지급하는 신종 파생결합증권

출처 : 한국예탁결제원

ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다.

증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.

헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다.

신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.

한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2021년 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 89.2조원, 93.4조원입니다. 파생결합증권의 발행규모는 2020년 발행금액 90.5조원 대비 1.4% 감소하였습니다.

[파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황]

(단위: 억원)

구분

ELB

ELS

DLB

DLS

합계

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

합계

전년대비

2022년3월말

발행

금액

26,445
364
87,019
6,562
2,761
2,783
4,312
24
120,537
9,733
130,270
-

구성비율

20.30%
0.28%
66.80%
5.04%
2.12%
2.14%
3.31%
0.02%
92.53%
7.47%
100.00%
-

상환

조기

0
0
38,790
5,067
0
0
2,292
0
41,082
5,067
46,149
-

만기

23,854
203
559
0
3,250
1,443
696
360
28,359
2,006
30,365
-

중도

8,357
0
148
4
131
0
0
0
8,636
4
8,640
-

합계

32,211
203
39,497
5,071
3,381
1,443
2,988
360
78,077
7,077
85,154
-

2021년

발행

금액

228,823
648
447,625
44,680
64,023
50,860
54,373
1,242
794,844
97,430
892,274
-1.4%

구성비율

25.64%
0.07%
50.17%
5.01%
7.18%
5.70%
6.09%
0.14%
89.08%
10.92%
100.00%
-

상환

조기

403
18
455,107
47,649
7,932
9,881
52,893
5,551
516,335
63,099
579,434
-16.3%

만기

216,934
1,553
19,026
493
49,283
20,427
17,591
3,803
302,834
26,276
329,110
-11.5%

중도

19,330
13
1,155
34
1,442
565
2,325
749
24,252
1,361
25,613
-25.8%

합계

236,667
1,584
475,288
48,176
58,657
30,873
72,809
10,103
843,421
90,736
934,157
-15.0%

2020년

발행

금액

255,043
6,853
389,161
32,063
68,768
74,601
75,491
3,161
788,463
116,678
905,141
-30.0%

구성비율

28.2%
0.8%
43.0%
3.5%
7.6%
8.2%
8.3%
0.3%
87.1%
12.9%
100.0%
-

상환

조기

2,160
253
478,293
32,254
23,380
69,885
75,491
10,401
579,324
112,793
692,117
-28.5%

만기

216,906
8,356
14,224
153
52,830
31,230
45,570
2,566
329,530
42,305
371,835
10.9%

중도

18,878
346
3,731
306
806
1,303
8,326
816
31,741
2,771
34,512
31.1%

합계

237,944
8,955
496,248
32,713
77,016
102,418
129,387
13,783
940,595
157,869
1,098,464
-17.4%

2019년

발행

금액

228,412
3,234
707,260
60,053
59,104
58,236
162,359
13,676
1,157,135
135,199
1,292,334
11.5%

구성비율

17.7%
0.3%
54.7%
4.6%
4.6%
4.5%
12.6%
1.1%
89.5%
10.5%
100.0%
-

상환

조기

491
17
739,541
65,536
28,345
17,772
105,914
10,691
874,291
94,016
968,307
70.3%

만기

172,899
516
23,451
310
56,472
25,468
51,489
4,726
304,311
31,020
335,331
-4.4%

중도

12,785
4
3,316
113
2,163
1,217
4,510
2,219
22,774
3,553
26,327
4.9%

합계

186,175
537
766,308
65,959
86,980
44,457
161,913
17,636
1,201,376
128,589
1,329,965
40.8%

2018년

발행

금액

184,834

571

626,244

54,653

77,379

48,741

147,678

18,770

1,036,135

122,735

1,158,870

3.8%

구성비율

15.9%

0.0%

54.0%

4.7%

6.7%

4.2%

12.7%

1.6%

89.4%

10.6%

100.0%

-

상환

조기

908

0

437,484

35,667

5,059

1,014

78,525

9,952

521,976

46,633

568,609

-34.3%

만기

150,850

218

50,169

30

55,759

17,538

71,335

4,685

328,113

22,471

350,584

4.1%

중도

11,661

0

3,771

280

2,405

327

5,903

755

23,740

1,362

25,102

0.0%

합계

163,419

218

491,424

35,977

63,223

18,879

155,763

15,392

873,829

70,466

944,295

-23.1%

2017년

발행

금액

160,005

298

622,155

28,701

91,204

30,260

164,624

19,385

1,037,988

78,644

1,116,632

43.1%

구성비율

14.3%

0.0%

55.7%

2.6%

8.2%

2.7%

14.7%

1.7%

93.0%

7.0%

100.0%

-

상환

조기

5,693

0

743,390

17,515

2,377

774

90,143

5,828

841,603

24,117

865,720

118.0%

만기

144,471

262

22,085

191

68,912

9,554

86,005

5,187

321,473

15,194

336,667

6.4%

중도

11,419

0

5,600

18

2,233

230

4,526

1,068

23,778

1,316

25,094

-33.8%

합계

161,583

262

771,075

17,724

73,522

10,558

180,674

12,083

1,186,854

40,627

1,227,481

63.4%

2016년

발행

금액

146,849

669

337,053

8,118

96,411

34,528

148,568

8,161

728,881

51,476

780,357

-22.9%

구성비율

18.8%

0.1%

43.2%

1.0%

12.4%

4.4%

19.0%

1.0%

93.4%

6.6%

100.0%

-

상환

조기

7,281

284

272,624

2,887

22,836

24,260

65,386

1,495

368,127

28,926

397,053

-27.2%

만기

136,739

861

22,888

60

62,115

3,251

88,399

1,959

310,141

6,131

316,272

13.1%

중도

14,550

0

9,893

66

4,850

1,779

6,266

479

35,559

2,324

37,883

-19.6%

합계

158,570

1,145

305,405

3,013

89,801

29,290

160,051

3,933

713,827

37,381

751,208

-13.8%

주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro)

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483조원의 22.5% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 한편, 2022년 3월말 파생결합증권의 발행잔액은 전년말 대비 5.55% 증가한 89.4조원을 기록했습니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2022년 3월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말
2012년말

파생결합증권(A)

89.4
84.7
89.0
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4
84.1
63.2
51.6

원금非보장형 (ELS+DLS)

46.0
41.0
46.9
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6
56.3
47.6
37.8

원금보장형 (ELB+DLB)

43.4
43.7
42.1
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8
27.9
15.6
13.8

금융투자회사 총자산(B)

659.4
621.0
610.1
482.7
438.7
390.0
356.0
344.5
319.4
270.5
259.9

(A/B)

13.6%
13.7%
14.6%
22.5%
25.5%
23.1%
28.5%
28.6%
26.3%
23.4%
19.9%

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템

2022년 3월말 기준 파생결합증권 발행자금 운용 중 자체헤지 방식은 53.0조원으로 전년 동기 대비 3조원 증가하였습니다.

[파생결합증권 헤지운용 방식]

(단위: 조원, %)

구분
2022년 3월말
2021년 3월말
2021년말
2020년말
2019년말

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체
89.4(100.0)
53.0(59.3)
36.3(40.7)
82.9(100.0)
50.0(60.3)
32.9(39.7)
84.7(100.0)
51.0(60.2)
33.8(39.8)
89.0(100.0)
53.3(59.9)
35.7(40.1)
108.3(100.0%)
60.7(56.0%)
47.6(44.0%)

ELS
61.9(100.0)
41.4(67.0)
20.5(33.0)
55.8(100.0)
37.9(68.0)
17.9(32.0)
57.5(100.0)
39.7(68.9)
17.9(31.1)
61.6(100.0)
41.1(66.8)
20.5(33.2)
71.1(100.0%)
45.4(63.9%)
25.7(36.1%)

DLS
27.5(100.0)
11.6(42.2)
15.9(57.8)
27.1(100.0)
12.1(44.7)
15.0(55.3)
27.2(100.0)
11.3(41.6)
15.9(58.4)
27.4(100.0)
12.2(44.6)
15.2(55.4)
37.2(100.0%)
15.3(41.1%)
21.9(58.9%)

출처 : 금융감독원

한편, 2022년 3월말 기준 백투백헤지 거래 상대방은 여전히 외국계가 75.3%로 대부분을 차지하고 있으나, ELS 백투백헤지의 외국계 규모는 2021년 3월말 대비 0.2조원 증가한 14.4조원 이며, DLS 백투백헤지의 외국계 규모는 전년 말 대비 0.5조원 증가한 12.9조원 입니다.

[파생결합증권 백투백헤지 거래상대방]

(단위: 조원, %)

구분
2022년 3월말
2021년 3월말
2021년말
2020년말

잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)
잔액
외국계(비중)
국내사(비중)

전체
36.3(100.0)
27.4(75.3)
9.0(24.7)
32.9(100.0)
26.5(80.8)
6.3(19.2)
33.8(100.0)
25.4(75.4)
8.3(24.6)
35.7(100.0)
27.9(78.3)
7.7(21.7)

ELS
20.5(100.0)
14.4(70.5)
6.0(29.5)
17.9(100.0)
14.2(79.4)
3.7(20.6)
17.9(100.0)
12.5(70.0)
5.4(30.0)
20.5(100.0)
15.2(74.2)
5.3(25.8)

DLS
15.9(100.0)
12.9(81.6)
2.9(18.4)
15.0(100.0)
12.4(82.5)
2.6(17.5)
15.9(100.0)
12.9(81.4)
3.0(18.6)
15.2(100.0)
12.7(83.8)
2.5(16.2)

출처 : 금융감독원

2019년 주요 증시 지수의 연간 상승률은 Eurostoxx50(24.8%), S&P500(28.9%), 홍콩H(10.3%), 코스피200(12.1%) 등 이었습니다. 그러나 ELS의 기초자산인 해외지수가 하락할 경우, 자체헤지 ELS 발행 비중이 높은 회사의 경우 유동성 리스크 뿐만 아니라 운영위험도 동시에 부담하고 있습니다. 운용주체가 해외 IB로 이전되어 증거금 납입 등의 부담이 없는 백투백헤지와 달리 자체헤지 상품은 증권사 실적에 미치는 영향이 크며 2020년 3월 중 ELS 자체헤지 금액이 큰 대형증권사의 경우 추가 증거금으로 1조원 이상을 지급하였습니다.최근 장기화에 따른 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 Knock-in 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다.최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재합니다. 이에 따라 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성 확대, 운용채권의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험
NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위: 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.최근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 2018년말 798.58%에서 2019년말 801.33%를 기록하였습니다. 그러나, 2020년말 기준 레버리지비율은 716.10%로 전년도 동기대비 85.23%p. 하락한 수치로, 이는 2020년 1분기 코로나19 확산을 시작으로 주요 글로벌 증시가 폭락하며 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었기 때문입니다. 한편, 2022년 3월말 기준 레버리지비율은 690.39%를 기록하였습니다. 이 처럼 향후 증권사들은 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업의 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원)

항목
2022년 3월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

총자산
508,194,228
483,727,256
460,720,371
474,617,239
430,848,934

자기자본
73,609,821
73,650,525
64,337,611
59,228,670
53,952,072

레버리지비율
690.39%
656.79%
716.10%
801.33%
798.58%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정주2) 증권사 국내법인 계 기준

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과]

(단위: %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

[생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험
금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습
을 보였습니다.
매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성
이 있습니다. 이에
금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2022년 3월말 약 44.8조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.추가로, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[ 국내 증권사 우발채무 규모 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년3월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

우발채무 합계(A)
44,824,790
42,600,231
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,952,158
24,630,689
24,226,462

지급보증
598,105
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600
475,991

매입보장약정(ABCP등)
3,554,979
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,688,249
6,761,371
7,417,278

채무인수약정
-
-
-
-
-
-
-
-

매입확약
38,909,997
36,547,483
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297

기타
1,761,709
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808
334,896

자기자본(B)
74,575,687
74,612,657
65,178,766
59,228,670
53,952,072
49,637,683
45,193,159
43,541,058

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
60.11%
57.10%
61.26%
78.1%
70.80%
56.31%
54.50%
55.64%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 합계 기준

2022년 3월말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 44.8조원으로 자기자본의 60.11%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2022년 3월말 기준 약 38.9조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 86.8%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험
정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상
됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성
이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다.. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원- 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용- 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리- 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성- 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제- 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용- 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입- 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

자료 : 금융위원회 「 초대형 투자은행 육성방안 」 및 「 공모펀드 시장 활성화 」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은 바 있습니다.종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험
금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성
이 있으며,
2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향
을 받을 수 있습니다. 또한 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고,
부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다. 이러한 관리 방안으로
증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상
됩니다. 또한
최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함
하였습니다. 향후 이와 같은
법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음
을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회 보도자료

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 실제 입법 과정에서 변동이 있을 수는 있으나, 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 2020년 세법 개정안

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험
을 말합니다.
운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향
을 미칠수 있습니다. 또한,
금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출
될 수 있습니다. 각
금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜

내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

카. 고객정보 유출에 따른 위험
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다.
금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징
을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가
하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성
이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

자료: 금융위원회 보도자료(2020.01.09)

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가며어리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

자료: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화
되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며,
금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가
를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만
향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향
을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(37국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료: 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있으며, 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독ㆍ검사ㆍ제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목

1. 예방조치

2. 사법제도

3. 테러자금조달금지

4. 국제협력

5. 투명성장치

세부내용

- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[소송 관련 위험]

가.
공시서류작성기준일 현재
당사가 피고로 계류중인 소송사건은 15건(소송금액: 156,452백만원)이며, 이 중 9건(소송금액: 154,358백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다.
원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 63,136백만원)입니다. 현재
동 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하여 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측하기 어려운 상황
으로, 향후
소송 결과에 따라 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 등의 과정에서 이해관계인과의 소송 사건이 발생할 수 있습니다. 신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은
15건(소송금액: 156,452백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 63,136백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 154,358백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다.
해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하였습니다. 동 사건은 보고서 제출일 현재 원고가 항소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.당사는 2018년 5월 8일, 이베스트투자증권과 공동으로 SPC(특수목적회사)인 금정제12차를 통해 중국국저에너지화공집단(이하 "CERCG")이 보증하고 그 홍콩 자회사인 CERCG오버시즈캐피털(이하 "CERCG 자회사")가 발행한 사모사채를 인수하여, 이를 통해 ABCP를 발행하였습니다. 당사는 총 인수금액 1억 5천만달러, 원화 약 1,645.5억원 중 1,035억원을 인수하여 BNK투자증권, 코리아에셋투자증권에 각각 785억원, 250억원의 ABCP를 판매하였고, 최종적으로는 현대차투자증권 500억원, BNK투자증권 200억원, KB증권 200억원 등 9개 금융기관에 전부 매각되었습니다.2018년 5월 11일, CERCG가 지급보증한 다른 채무 3억 5천만달러에 대해 만기상환을 실패하면서 동 ABCP에 대한 부실화 가능성이 대두되었고, NICE신용평가에서는 동 ABCP에 대한 신용등급을 기존 'A2'에서 'C'로 강등하였습니다. 이에 2018년 7월 중 유안타증권 및 신영증권이 현대차투자증권에 대해 ABCP 매매대금 반환 청구 소송을 제기하였고, 현대차투자증권 측은 ABCP를 담당한 한화투자증권 직원을 "특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률" 위반 혐의로 경찰에 고소하였습니다. 2018년 11월 중 CERCG 자회사가 발행한 ABCP의 기초자산은 결국 상환되지 못하여 부도처리됨에 따라 현대차투자증권, BNK투자증권 등 5개 금융사가 당사 및 이베스트투자증권을 공동피고로 하여 부당이득반환 청구 소송을 제기하였습니다. 원고 당사자들은 당사가 주관사로서의 역할을 적절히 수행하지 못하였다고 주장하고 있으나, 당사는 업무 범위가 주관이 아닌 단순 주선이었기 때문에 법적 책임을 질 필요가 없다고 주장하고 있습니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2022.09.01)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

당사의 직원이 원고들의 동의 없는 임의매매를 통하여 주식을 매매한 것을 이유로 직원 및 당사를 상대로 손해배상을 청구함

손OO

손OO

1,959

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

부산은행

19,666註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

하나은행

3,441註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

현대차증권

50,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라매입대금의 반환을 청구함.

비엔케이투자증권

20,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

KB증권

20,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

유안타증권

15,050

1심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
하나은행,한국증권금융
6,000
1심 진행 중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.

한국증권금융

20,000

1심 진행중

원고의 위법일임매매, 허위잔고증명서 작성 및 교부 불법행위로 피해를 입은 고객에게 당사가 지급한 합의금에 대하여, 원고는 불법행위 사실이 없음을 주장하면서 당사가 원고에 대해 갖는 구상금 채무가 없음을 청구함.

지OO

65

2심 진행중

원고는 체크카드 이벤트를 통해 수령한 커피쿠폰에 유효기간 연장 및 환불 불가 하자가 존재한다고 주장하면서, 당사를 상대로 증여자 담보책임에 따른 손해를 배상할 것을 청구함

이OO

0

1심 진행중

원고는 국민은행 오픈뱅킹을 통해 당사 계좌에서 보유 중이던 금원이 인출되는 보이스피싱 피해를 입게되자, 금융회사인 당사 및 국민은행의 이상금융거래 임시조치의무위반 책임 및 접근매체 위조로 인한 피해를 배상할 것을 청구함.

이OO

6

1심 진행중

원고는 가입한 브라질국채신탁상품에 대하여, 당사가 약정 선취수수료를 초과하여 수수료를 공제하였고, 아무런 설명없이 후취수수료를 임의 공제하였다고 주장하면서 초과 공제된 상당액의 배상을 청구함

이OO

61

1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

신영증권

201

1심 진행중

원고는 당사 고객인 망인의 상속인 중 1인으로서 다른 상속인들과의 상속재산분할심판이있음에 따라 당사에 상속재산의 1/6에 해당하는 금원을 지급하여 줄 것을 청구함

주OO

3

1심 진행중

합 계
156,452
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 1심 판결 선고 결과 당사 전부 승소하였으며, 원고 측 항소하여 2심 진행 중임註2) 연결기준으로 작성하였으며, 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함(자료: 당사 제시)

소송사건의 상세내역은 상기와 같으며, 현재로서는 위 소송의 최종적인 결과를 예측하기는 어렵습니다. 한편, 증권신고서 제출일 전일 기준 최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재 현황은 아래와 같습니다.

1) 회사에 대한 제재

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2018. 02.06.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원 납부: 2백만원

프로그램매매 사전보고 의무 위반 (한국거래소 유가증권시장업무규정 제104조 제2항 및 동 규정 시행세칙 제130조 제5항)

- 약식제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비 및 모니터링 강화

- 예방교육 실시

해당없음

2018. 09.17.

금융 위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 300백만원

납부: 240백만원

수수료 수입에 연동한 대가지급 금지의무 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제12호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 투자권유대행인 업무수행 점검체계 및 준법교육 강화

해당없음

2018. 10.26.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1백만원납부: 1백만원

프로그램매매 호가표시 위반 (한국거래소 유가증권시장업무규정 제11조 및 동 규정 시행세칙 제12조 제1항)

- 약식제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비 및 모니터링 강화

- 예방교육 실시

해당없음

2019.07.09

한국 거래소

한화투자증권

불성실공시법인지정

제재금 부과

부과: 4백만원납부: 4백만원

타법인주식및출자증권취득결정('19.06.12)사실의 지연공시

(유가증권시장 공시규정 제33조)

- 불성실공시법인 공시(5영업일)

- 제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비
해당없음

2020. 03.05.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020. 03.10.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원납부: 2백만원

미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 15조)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권

회원주의

-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-

- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재(자료: 당사 제시)

2) 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

직책

재직여부

근속연수

2018.10.24

금융 감독원

상무보

(상무보)

퇴직

11개월

퇴직자 위법사실 통지

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

-근거법령: 자본시장법 제71조 및 동법시행령 제68조 제5항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2020.10.05

금융 감독원

실장

(상무보)

재직

27년

4개월

주의

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

-근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2022.09.01 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준(자료: 당사 제시)

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다. 진행중인 소송 사건의 진행방향 및 최종 결과는 예측할 수 없으며, 소송의 결과가 당사의 영업, 재무, 경영 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자에 유의하시기 바랍니다. [부정적인 국내외 변수에 의한 수익성 위험]

나. 당사는 2015년 하반기 중 홍콩 항셍지수의 변동성 확대에 따라 당사가 판매한 해외지수형 ELS의 헤지운용 손실증가로 2015년 3분기부터 2016년 2분기까지 지속적인 연결기준 분기적자를 기록하였습니다.이후 자체헤지 ELS 발행 및 운용 규모를 감축하고 자산운용 관련 시스템 정비 및 인력 개편을 단행하여 2017년 1분기부터 흑자기조를 유지 중이며,
2022년 6월말 현재 매도파생결합증권 미상환잔액은 9,492억원을 기록
하고 있습니다.
이는 2021년 6월말(9,504억원) 대비 소폭 감소된 수치이나, 2015년 항셍지수 급락과 같은 통제할 수 없는 기초자산의 변동 등과 같은 상황이 발생할 경우 당사 수익에 악영향이 미칠 수 있습니다.
또한 당사의
투자중개부문에 대한 높은 의존도로 국내외 증시 및 금리 등 시장변수, 그리고 코로나19의 장기화, 러시아-우크라이나 사태 등 예상치 못한 변수에 의한 시장 변동성에 따른 실적가변성이 내재
되어 있으며, 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 IB부문 강화 등을 통한
수익구조 다변화와 적극적인 리스크 관리를 통해 수익 안정성을 제고해 나갈 필요가 있습니다.
투자자들께서는 이 점 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.

당사(舊 한화증권)는 2010년 6월 舊 푸르덴셜투자증권(2011년 11월, 한화투자증권으로 사명변경)을 인수하고 2012년 9월 흡수합병하며 사명을 舊 한화증권에서 한화투자증권으로 변경하였습니다. 합병 및 구조조정 과정에서의 명예퇴직비 등의 인건비, 점포 통폐합 비용, 광고비 등의 판관비 증가로 2012년, 2013년 2개년 연속 적자를 기록하였습니다. 2014년에는 구조조정이 마무리되어 가며 판관비 부담요소가 사라지고 금리 하락으로 자산운용손익이 개선됨에 따라 2014년 말 연결기준으로 88억원의 순이익을 시현하며 흑자를 기록하였습니다. 이후 2015년 상반기까지 흑자 기조를 이어갔으나, 2015년 하반기 홍콩 항셍지수의 변동성 확대에 따른 영향으로 당사가 판매한 지수형 ELS의 헤지운용손실이 증가함에 따라 2015년 하반기 중 413억원, 2016년 상반기 중 1,396억원의 순손실을 기록하였습니다. 이후 자체헤지 ELS 발행 및 운용 규모를 감축하고 자산운용 관련 시스템 정비 및 인력 개편을 단행하여 2017년 1분기부터 흑자기조를 유지 중이며, 2022년 6월말 현재 매도파생결합증권 미상환잔액은 9,492억원을 기록하고 있습니다. 이는 2021년 6월말(9,504억원) 대비 소폭 감소된 수치이나, 2015년 항셍지수 급락과 같은 통제할 수 없는 기초자산의 변동 등과 같은 상황이 발생할 경우 당사 수익에 악영향이 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자들께서는 참고하시기 바랍니다.

[당사 주요 손익 구조]

(단위 : 억원)

구분
2022년 3월말
2021년 3월말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년(주1)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

투자중개
370
30.2%
601
41.0%
2,104
42.0%
1,828
52.9%
947
27.4%
1,185
37.2%
988
37.0%
829
N/A

자산관리
102
8.3%
123
8.4%
439
8.8%
375
10.9%
442
12.8%
319
10.0%
385
14.4%
292
N/A

IB
440
35.9%
233
15.9%
1,216
24.3%
757
21.9%
1,116
32.3%
1,072
33.7%
923
34.5%
617
N/A

운용
346
28.3%
616
42.0%
1,449
28.9%
717
20.7%
1,086
31.5%
715
22.5%
483
18.1%
-1,732
N/A

영업순수익
1,224
100.0%
1,465
100.0%
5,007
100.0%
3,456
100.0%
3,453
100.0%
3,183
100.0%
2,673
100.0%
-117
N/A

자료: 한국신용평가(주1) 2016년의 경우 영업순손실을 기록하여 비율 산정에서 제외하였습니다.

당사의 사업구조는 투자중개, 자산관리, IB, 운용 등으로 구성되어 있으며, 자산포트폴리오의 구성은 대고객 운용 및 자기매매 목적의 증권과 자기자본투자(PI) 관련 투자자산 등으로 이루어져 있습니다.당사는 수수료수익 기준 시장점유율이 2% 내외로 투자중개부문의 시장지위는 다소 낮은 편이나 지속적인 상승세를 보이고 있습니다. 당사 수익 전체에서는 30%를 상회하는 높은 비중을 보이다가 미중 무역전쟁에 기인하여 2018년 10월부터 시작된 한국증시 하락세와, 이로 인한 주식 거래량 감소로 2019년에는 27.4%까지 감소하였습니다. 그러나 2020년 2분기 이후 증시거래대금 증가에 따라 투자중개 부문 수익이 증가되어 2021년에는 2,104억원의 영업순수익을 기록하였고, 당사 수익 전체에서 차지하는 비중은 42.0%로 크게 확대되었습니다. 다만, 2021년 하반기부터 시작된 각국 주요 중앙은행들의 긴축과 코로나19의 장기화, 러시아-우크라이나 사태의 영향으로 금융시장의 불확실성이 확대되며 2022년 3월말에는 2021년 3월말 대비 38.4% 감소한 370억원의 영업순수익을 기록하였습니다.

[당사 시장점유율 현황]

(단위 : 백만원,%)

구 분

FY2022 3월말

FY2021 연간

FY2020 연간

FY2019 연간

FY2018 연간

FY2017 연간

FY2016 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

영업수익

503,967
0.85
1,860,707
1.52
2,705,650
2.08
1,547,499
1.62%
1,875,074
2.35%
1,693,804
2.47%
1,567,301
2.67%

수수료수익

81,877
2.14
343,489
2.23
279,076
2.20
228,756
2.63%
234,477
2.67%
217,219
2.90%
160,743
2.63%

증권평가및처분이익

102,052
1.20
326,582
1.65
366,231
1.50
168,653
1.10%
211,362
1.32%
105,197
0.95%
95,228
1.12%

파생상품관련이익

220,325
0.56
871,543
1.40
1,722,147
2.55
867,046
1.66%
1,209,486
3.12%
1,185,824
3.25%
1,118,348
3.61%

이자수익

41,664
1.56
150,346
1.67
161,432
1.87
165,540
1.86%
148,755
1.80%
131,073
1.90%
116,959
1.82%

기타

58,049
1.13
168,746
1.09
176,765
1.06
117,503
1.12%
70,944
0.89%
54,491
0.81%
76,023
1.13%

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임자료: 당사 2022년 반기보고서

이처럼 당사는 투자중개 부문에 대한 높은 의존도로 증시 및 금리 등 시장변수에 따른 실적가변성이 내재되어 있습니다. 2021년 하반기부터 시작된 미 연준의 자이언트스텝, 러시아-우크라이나 사태 등의 영향으로 국내외 금융시장 변동성 확대 등 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아졌습니다. 향후에도 부정적인 국내외 변수 등에 의해 시장의 변동성이 확대되거나 코로나19의 장기화, 과도한 인플레이션으로 인한 주요 중앙은행의 기준금리 인상 등으로 인해 경기침체에 접어들 경우 당사 실적의 상당부분을 차지하는 수수료수익 및 상품운용수익 감소로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 가능성이 있습니다. 따라서 당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 IB부문 강화를 통한 수익구조 다변화와 함께 적극적인 리스크 관리를 통해 상품운용부문의 변동성 축소 노력을 적절하게 수행하여 수익안정성을 제고해 나갈 필요가 있습니다. 이점 참고하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.
[순자본비율 및 레버리지 비율규제 위험]

다. 당사의
순자본비율은 산출방식 변경 이후인 2016년 말 348.4%에서 지속적인 개선세를 보이며 2022년 6월말 현재 658%를 기록
하고 있습니다.
레버리지 비율 역시 2016년 말 754.4%에서 2018년말 662.9%로 감소하는 모습을 보였으며, 2021년 말에는 509.0%, 2022년 6월말 현재는 562.8%를 기록하며 꾸준한 개선세를
보이고 있습니다. 동수치는 각각 금융위 기준인 100% 및 1,100% 대비 우수한 수준이므로 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되지만,
당사의 자본 여력에 따라 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지 비율규제로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약
을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.

영업용순자본비율(구.NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권사 업무 전반을 광범위하게규율 하는 역할을 하였습니다. 하지만, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여 증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신 NCR 제도를 도입하였습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라, 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해 금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 국내 증권사의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[당사 순자본비율 추이]

(단위: 백만원,%)

구 분
2022년 6월말
2022년 3월말
2021년 3월말
2021년
2020년
2019년
2018년

영업용순자본(A)
1,524,441
1,661,604
1,096,688
1,654,020
1,077,891
1,025,867
847,589

총위험액(B)
641,838
616,783
431,294
625,853
379,644
308,749
266,315

법정자본금(C)
191,750
191,750
191,750
191,750
191,750
191,750
192,000

필요유지 자기자본(D=C*70%)
134,225
134,225
134,225
134,225
134,225
134,225
134,400

순자본비율
658%
778%
496%
766%
520%
534%
433%

자료 : 당사 각 년도 사업보고서 및 당사 2022년 반기보고서, K-IFRS연결 기준주) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/총위험액 × 100

2022년 3월말 기준 당사의 순자본비율은 778%로, 지난 2021년 3월말 대비 약 282%p. 증가하였으며, 국내 주요 27개 증권사의 2022년 3월말 평균 순자본비율(821.64%)에 비해 낮은 수준을 기록하고 있습니다. 그러나 대형 5개사 제외 업계 평균(619.03%) 대비로는 약 159.38%p. 높은 수준으로, 당사의 순자본비율이 유의적으로 낮은 수치는 아닌 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 금융투자회사의 순자본비율 개선방안 변화 또는 예상치 못한 환경 변화 등에 노출되고, 이에 대응한 철저한 리스크 관리가 이루어지지 않을 경우 순자본비율이 낮아질 가능성이 존재함을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[국내 증권사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준)

구분

2022년 3월말
2021년말
2020년말

2019년말

당사
778.41%
766.00%
520.21%
534.27%

업계 평균
821.64%
857.53%
804.36%
613.37%

대형 5개사 제외 업계 평균
619.03%
633.98%
619.90%
463.22%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 상에 2022년 3월말 기준으로 순자본비율이 산출된 금융투자회사 평균 기준주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, NH투자증권, 삼성증권, KB증권, 한국투자증권주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3월말이 가장 최근자료임주4) 연결기준

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안(순자본비율 도입)과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년 부터는 개편된 NCR제도(순자본비율 제도)의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되게 됩니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

당사의 레버리지 비율은 2022년 6월말 별도 재무제표 기준 562.8% 수준으로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있어, 동 공시서류 작성기준일 현재로서는 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나, 당사의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다.

[당사 최근 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 6월말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

총자산(A)
10,201,907
9,402,437
9,293,710
8,386,515
6,237,152
6,440,962
6,701,642

자기자본(B)
1,812,775
1,847,189
1,238,700
1,151,737
940,868
867,756
823,219

레버리지 비율(A/B)
562.8%
509.0%
750.3%
728.2%
662.9%
634.7%
754.4%

출처 : 당사 2022년 반기보고서

주) 별도 재무제표 기준

한편, 자산부채비율은 실질자산 대비 실질부채가 소폭 감소하며 2021년 6월말 기준 115.46%에서 2022년 6월말 기준 118.98%로 소폭 증가하였으며, 당사는 110를 상회하는 자산부채 비율을 지속적으로 유지하고 있습니다.

[자산부채 비율]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 6월말
2021년 6월말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

실질자산(A)
11,130,851
10,767,900
10,939,795
11,212,473
9,069,875
6,859,020
6,391,520
6,645,269

실질부채(B)
9,355,156
9,326,280
9,128,665
10,008,227
7,963,202
5,913,701
5,568,755
5,876,408

자산부채비율(A/B)
118.98%
115.46%
119.84%
112.03%
113.90%
115.99%
114.77%
113.08%

자료 : 당사 2022년 반기보고서, K-IFRS별도 기준주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

위와 같이 NCR개선방안(순자본비율 도입)과 레버리지비율 규제에 따라 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 따라서 투자자분께서는 NCR 개선방안과 금융투자업에 미칠 영향에 대해 양지하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[채권금리 상승에 따른 위험]

라. 2022년 6월말 기준 총자산 대비 당사의 당기손익-공정가치금융자산의 비중은 55%를 보이고 있으며, 이 중 채권이 약 4조 4,041억원으로 약 66%를 차지하고 있습니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있으나,
채권보유액이 총 약 4조 4,000억원에 달하는 바 Credit Risk를 배제하더라도 시장금리 상승시 상당한 채권평가손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 상당부분 훼손될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

2022년 6월말 연결기준 총자산 12조 866억원 대비 당사의 당기손익-공정가치금융자산의 비중은 55%를 차지하고 있으며, 그 중 채권은 약 4조 4,041억원으로 전체 당기손익-공정가치금융자산 대비 약 66%를 차지하고 있습니다. 이 중 우량채권(국채/지방채 및 특수채)이 약 1조 5,179억원으로 전체 채권 중 약 34.5%의 비중을 보이고 있으며, 그 외 나머지 채권은 회사채로 구성되어 있습니다.

[당기손익-공정가치금융자산 내역]

(단위:천원)

구분
2022년 6월말
2021년말
2020년말
2018년말
2018년말

지분증권(주1,3)
210,106,184
376,458,718
627,801,081
503,930,917
190,770,409

국채/지방채(주1,2)
224,218,942
256,397,539
635,195,893
483,234,813
262,232,767

특수채(주1,2)
1,293,660,508
1,771,329,978
2,259,906,832
2,188,054,462
1,281,084,260

회사채(주1,2,3)
2,886,267,752
1,967,891,222
1,862,692,902
2,388,573,936
1,846,225,556

집합투자증권(주1,3)
745,395,544
685,000,351
558,645,944
617,413,414
206,728,338

기업어음증권
322,009,549
440,003,476
64,827,415
39,609,921
162,166,971

외화유가증권
197,049,157
262,794,337
256,752,364
219,586,751
152,746,108

투자자예탁금별도예치금(신탁)
333,362,900
482,302,919
511,604,598
255,690,676
238,065,719

기타(전자단기사채)
197,644,099
59,081,970
49,697,516
17,223,867
21,437,204

주가연계증권
308,816
306,811
22,484,256
4,697,224
21,198,336

파생결합증권
2,153,698
2,150,949
2,070,425
-
340,850

기타(주3)
231,577,859
577,205,650
192,488,040
272,826,789
160,020,671

합계
6,643,755,008
6,880,923,920
7,044,167,266
6,990,842,770
4,543,017,189

(주1) 당기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주2) 당기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다

자료 : 당사 2022년 반기보고서(연결기준)

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread) 회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.한편, 일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 지난 2008년 금융위기와 2020년 COVID-19 사태 때에도, 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약을 받을 수 있습니다. 당사의 2022년 6월말 영업수익 중 유가증권평가및처분이익은 전체의 약 17.2%를, 영업비용 중 유가증권평가및처분손실은 약 19.7%를 차지하고 있는 만큼 채무증권 등 금융자산의 평가손익 및 평가 이후의 처분손익은 당사의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 글로벌 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화가 예상되는 가운데 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없지만 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[유동성 관련 위험]

마.
당사의 2022년 3월말 기준 유동성 비율은
147%
로 유동성 비율 규제 기준인 100%를 상회하는수준을 유지하고 있으며, 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편,
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채 규모는 2022년 6월말 평균 4조 8,742억원으로, 전체 자금조달의 약 44.4%를 차지하고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여
향후 금리 인상 시, 자금의 조달비용 증가가 우려되며 이 경우 당사의 수익성은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다
.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2022년 3월말 기준 147%로, 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)도 상회하고 있습니다. 또한 시중은행과의 차입약정, 한국증권금융으로부터의 제반 차입한도, 계열 지원가능성 등을 감안할 때 당사의 유동성위험은 낮은 수준으로 유지될 것으로 판단됩니다.

[당사 및 증권사 평균 유동성비율 추이]

회사명
구분
2022년 3월말
2021년말
2020년 말
2019년 말
2018년 말

한화투자증권
유동성비율(A/B×100)
147%
133%
138%
156%
149%

증권사 평균 유동성비율(주2)
125%
127%
126%
133%
132%

(주1) 유동성자산(A)은 잔존만기 3개월이내 유동성자산을, 유동성부채(B)는 잔존만기 3개월이내 유동성부채를 의미함

(주2) 증권사 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산하였으며, 신고서 제출일 현재 2022년 6월말 기준 자료는 아직 공표되지 않았음

(주3) 별도 기준

출처 : 금융정보통계시스템

당사의 자금조달실적의 평균잔액 및 구성비는 아래와 같으며, 2022년 6월말 현재 차입부채에 의한 자금조달이 전체 실적에서 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 최근 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 6월말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,096,739
9.98
1,096,739
9.86
1,096,739
10.39%
991,476
12.12%
991,476
12.12%
886,213
11.99%

자본잉여금
27,813
0.25
27,813
0.25
27,813
0.26%
27,826
0.34%
27,826
0.34%
27,882
0.38%

자본조정
-93,882
-0.85
-261,688
-2.35
-262,147
-2.48%
-206,415
-2.52%
-206,415
-2.52%
-150,576
-2.04%

기타포괄손익누계액
595,658
5.42
261,400
2.35
103,459
0.98%
87,038
1.06%
87,038
1.06%
78,603
1.06%

이익잉여금
235,299
2.14
345,377
3.11
215,033
2.04%
154,596
1.89%
154,596
1.89%
75,398
1.02%

예수부채
투자자예수금
736,715
6.71
875,407
7.87
676,371
6.41%
421,089
5.15%
421,089
5.15%
572,679
7.75%

수입담보금
150
0.00
9,317
0.08
2,733
0.03%
962
0.01%
962
0.01%
42,889
0.58%

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

당기손익 공정가치금융부채
1,529,149
13.92
1,695,220
15.25
2,818,454
26.70%
2,287,556
27.96%
2,287,556
27.96%
1,699,743
22.99%

차입부채
차입금
1,788,823
16.29
1,349,173
12.14
954,423
9.04%
963,677
11.78%
963,677
11.78%
910,447
12.32%

RP매도
3,085,413
28.09
3,502,886
31.51
3,232,564
30.62%
2,592,702
31.69%
2,592,702
31.69%
2,449,343
33.14%

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
569,156
5.18
525,685
4.73
294,435
2.79%
122,305
1.49%
122,305
1.49%
97,462
1.32%

파생상품
209,761
1.91
101,226
0.91
418,709
3.97%
144,719
1.77%
144,719
1.77%
150,553
2.04%

확정급여채무
15,185
0.14
21,910
0.20
22,758
0.22%
20,621
0.25%
20,621
0.25%
18,731
0.25%

기 타
1,188,026
10.82
1,567,139
14.10
954,518
9.04%
573,200
7.01%
573,200
7.01%
532,503
7.20%

합 계
10,984,005
100.00
11,117,603
100.00
10,555,862
100.00%
8,181,354
100.00%
8,181,354
100.00%
7,391,871
100.00%

註) 별도기준

당사의 2022년 6월말 기준 자금조달 실적으로 살펴보면 차입부채 평균잔액(4,874,236백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(10,984,005백만원)에서 차지하는 비중이 44.4%입니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 이에 따라 당사 역시 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 전체 차입부채 중에서 RP매도 평균잔액(3,085,413백만원)이 28.1%를 차지하고 있습니다.

RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 동결 혹은 인하 분위기가 조성되고 있는 가운데 금리 인상으로 인한 채권 평가 손실 등은 제한적일 것으로 예상되지만 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[파생결합증권의 발행 증가에 따른 위험]

바.
당사의 파생결합증권 발행 실적은 2022년 8월말 기준 1조 8,681억원 수준으로 이는 당사 자기자본 대비 102.13% 규모에 해당합니다. 파생결합증권의 수익률 확보 및 증권사 운용수익 제고 등을 위해
자체헤지 비중이 증가하였으며, 헤지운용과정에서 시장위험에 의해 손실이 발생할 수 있고, 심각한 운용손실이 발생할 경우 당사의 자산건전성을 저해할 위험이 있습니다. 또한 백투백 발행을 포함하여 대규모 환매가 발생될 경우, 자금조달운용에 제한이 발생할 수 있고 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서는 발행사 신용위험증가로 이어질 우려가 있습니다. 투자자께서는 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전등이 결정되는 권리가 표시된 것을 말합니다. '상법' 상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1)원금보장여부를 기준으로 원금비보장형상품(ELS, DLS)과 원금보장형상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식외 기초자산이 있는 상품(DLS,DLB)로 구분할 수 있습니다.

[파생결합증권 구분]

구 분
비 고

ELS(Equity Linked Securities,주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

이 가운데 ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우 평판위험에 노출될 수 있으며, 단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우 환매위험에 노출될 수 있습니다. 또한, 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우) 및 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다. 파생결합증권의 백투백 헤지는 기초자산의 시장위험이 서로 상계되어 시장위험은 없지만 거래상대방 위험이 있고, 자체헤지는 거래상대방위험은 없지만 시장상황에 따라 기초자산의 가격움직임에 따른 시장위험(주식위험, 옵션위험, 금리위험, 외환위험 등)을 수반합니다. 증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되며, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 당사는 상기 위험관리를 위해 감독당국의 기준에 맞는 위험액 한도를 설정하고 있으며, 추가적으로 민감도한도, 자금한도, 선물환포지션환도, 파생결합증권 잔액한도 등을 통하여 내부통제를 엄격히 수행하고 있습니다.

당사의 파생결합증권 발행잔액은 2015년말 약 1.7조원(자기자본 대비 218.68%)을 기록하였고, 2015년 하반기 홍콩 항셍지수의 변동성 확대에 따른 영향으로 당사가 판매한 지수형 ELS의 헤지운용손실이 증가함에 따라 2015년 하반기 중 413억원, 2016년 상반기 중 1,396억원의 순손실을 기록하였습니다. 또한 파생/파생결합증권 관련 자기매매 및 운용 영업순손익은 2015년 615억원 손실, 2016년 2,153억원 손실을 기록하였습니다. 이후 자체헤지 ELS 발행 및 운용규모를 감축하고, 2016년 2월 경영진 교체 이후 자산운용 관련 시스템 정비 및 인력 개편을 단행하는 등 리스크 관리 강화를 추진하였습니다. 당사의 파생결합증권 발행잔액 합계는 2022년 8월말 기준 총 1조 8,681억원 규모로, 자기자본 대비 102.13%의 규모를 보이고 있습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 당사는 2016년 이후 손익변동이 크고 손실 발생 가능성이 높은 원금비보장형 ELS의 발행을 제한하는 한편 DLS 또한 자체 헤지 발행한도를 통제하여 보수적으로 리스크 관리를 하고 있으나, 운용 과정에서 수익성 및 유동성 전반에 미치는 영향이 증가할 가능성과 발행 및 상환 과정에서 평판 훼손 위험, 시장 위험 등이 있을수 있습니다.

[당사의 파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위: 억원)

구 분
2022년 8월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말

ELB
7
10
172
47
51
361
2,418

DLB
4,142
2,823
1,031
970
1,098
1,461
2,176

원금보장형
4,149
2,833
1,203
1,017
1,149
1,822
4,594

ELS
7,990
3,826
10,330
12,649
11,274
4,926
6,814

DLS
6,542
4,559
6,612
8,501
3,845
1,672
1,377

원금비보장형
14,532
8,385
16,942
21,150
15,119
6,598
8,191

합계(A)
18,681
11,218
18,145
22,167
16,268
8,420
12,785

자기자본(B)

18,292

18,701
12,521
11,553
9,503
8,772
8,151

(A/B)
102.13%
59.98%
144.92%
191.87%
171.19%
95.99%
156.85%

출처: 한국예탁결제원 증권정보포털

파생결합증권을 발행하는 증권사간 경쟁 심화와 국공채 금리 하락 등 운용환경이 악화되는 상황에서 수익률 확보 및 증권사 운용수익 제고 등을 위해 운용자산 중 고수익, 고위험 채권에 대한 투자 비중이 높아지는 경향이 있습니다. 또한, 파생결합증권이 증권사 신용으로 발행되고 조달자금 운용에 제한이 없어 충분한 유동성이 확보되지 않은 상황에서 대규모 환매가 발생할 경우, 발행사 신용위험 증가로 이어질 우려가 있습니다. 이에 금융위원회는 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적인 대응방안을 모색하기 위하여 파생결합증권에 대한 규제 방침을발표하였으며 대표적으로 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스 테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다. 또한, 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시 하는 등 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화토록 하고 있습니다. 당사 역시 파생결합증권에 대해서 보수적으로 리스크관리를 하고 있습니다. 당사가 내부통제를 통하여 관련 위험을 모니터링하고 있지만 향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나, 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산 건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

[우발채무 관련 위험]

사. 당사의 신고서 제출일 전일 기준
지급보증 등 우발채무 규모는 1조 953억원으로 자기자본 1조 8,292억원 대비 약 59.88%의 비중을 보이고 있으며, 1조 415억원 규모의 매입확약, 538억원 규모의 지급보증으로 구성되어 있습니다. 이러한 약정이 현실화될 경우 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 신고서 제출일 전일 기준
신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 42건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액 :8,026억원, 보장매도 28건, 액면금액: 11,709억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다.
당해계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션 미결제 약정금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시고 투자하시기 바랍니다.

[증권사 우발채무 종류]

구 분
내 용

지급보증
기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.

ABCP/전자단기사채 매입약정
기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

ABCP/전자단기사채 인수약정
기업어음 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음에 대해 인수하기로 체결한 약정으로서, 매입약정과 유사하나 매입약정이 일련의 발행회차를 대상으로 하는데 반해, 인수약정은 특정 발행회차를 대상으로 합니다.

인수확약
차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를 매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다.

증권사들은 획일화된 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인한 수익감소에 대응하기 위하여 대체 수익원 강화의 일환으로 대고객 부채와 우발채무를 크게 증가시키고 있는 상황입니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 지급보증 등 우발채무 규모는 1조 953억원으로 자기자본 1조 8,292억원 대비 약 59.88%의 비중을 보이고 있으며, 1조 415억원 규모의 매입확약, 538억원 규모의 지급보증으로 구성되어 있습니다.

[당사 우발채무 규모 추이]

(단위 : 억원)

구분
2022년 09월 01일
2022년말 6월말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

우발채무 합계
10,953
10,861
9,406
7,563
7,926
6,101
7,459

지급보증
538
517
237
-
-
-
-

매입보장약정(ABCP등)
-
-
-
400
400
809
1,385

채무인수약정
-
-
-
-
-
-
-

매입확약
10,415
10,344
9,169
7,163
7,526
5,292
6,074

기타
-
-
-
-
-
-
-

자기자본
18,292
18,263
18,607
12,499
11,562
9,453
8,722

자기자본 대비 우발채무 비중
59.88%
59.47%
50.55%
60.51%
68.55%
64.54%
85.52%

자료: 당사 제시

증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의 은행차입금 538억원과 관련하여 현지 차입(우리은행 홍콩지점)에 대한 지급보증을 하고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 당해 약정에 따라 회사가 보유하고 있는 기업어음 및 전자단기사채는 없습니다. 그 외 10,415억원의 매입확약 약정을 체결하고 있으며 증권신고서 제출일 전일 기준 실행된 금액은 없으므로 당초 약정금액과 미실행잔액은 동일합니다. 상세현황은 아래와 같습니다.

[우발채무 세부현황]

(기준일: 2022.09.01)
(단위:억원)

구분
약정 상대방(회사명)
약정금액
상세내역(관련 프로젝트)
약정만기

매입확약
한화에스에프제십구차
130
시노코페트로케미컬 선박금융
2023.12.01

매입확약
에이치에스에프제팔차
225
아시아퍼시픽45호 선박투자회사 유동화대출 지급보증
2026.02.04

매입확약
한화에이에프제사차
160
에미레이트항공 장기리스계약기반 B777-300ER 여객기 매입관련
2024.10.31

매입확약
한화에이에프제오차
385
에미레이트항공 장기리스계약기반 B777-300ER 여객기 매입관련
2024.10.31

매입확약

풍천제이차
255
일본 도쿄 Hitachi Solution 오피스빌딩 매입관련 사모사채 인수확약
2023.05.24

매입확약

퍼플팁제일차
1,050
체코 프라하 Waltrovka 오피스빌딩 매입 관련 부동산 수익증권인수 관련
2024.08.25

매입확약

퍼스트엠제구차
146
BlackRock 설정 블라인드 수익증권 인수관련
2034.06.12

매입확약
퍼스트엠제십차
135
Abedeen 블라인드펀드 수익증권 유동화
2032.05.16

매입확약
인베스트어지제일차
1,000
호주 석탄터미널 운영사업자 선순위채권 투자 수익증권 인수
2024.07.21

매입확약
신세계제일차
72
프랑스 파리 12구 오피스 매입 부동산펀드 인수
2026.04.22

매입확약
피닉스모현제일차
100
익산 모형동 주상복합 개발사업
2025.03.27

매입확약
로지스이천제일차
80
이천 군량리 물류센터 개발
2023.02.26

매입확약
인베스트스타제일차
150
베트남 하노이 starlake city 개발
2029.05.03

매입확약
인베스트오토제일차
220
인천 북항 중고차 매매단지
2024.02.18

매입확약
와이디에이치엠이글제일차
100
바디프랜드 매출채권 유동화
2025.11.18

매입확약
와이디에이치엠이글제이차
130
바디프랜드 매출채권 유동화
2026.03.02

매입확약
디오니소스이글제일차
220
홈플러스 임차보증금 매입확약
2023.08.14

매입확약
인베스트세종제삼차
150
세종 벤처밸리 산업단지 PF
2025.02.28

매입확약
그레이트탕정
160
충남 아산 지식산업센터 PF
2023.06.11

매입확약
그레이트야음
29.25
울산 야음동 주상복합 PF
2023.03.30

매입확약
그레이트야음제이차
170
울산 야음동 주상복합 PF
2022.09.09

매입확약
인베스트평택제일차
100
평택 물류센터 PF
2023.08.16

매입확약
인베스트향동제일차
70
고양시 향동 지식산업센터 PF
2023.11.28

매입확약
논현밸류에드제이차
170
논현동 두산건설 사옥 매입

2022.10.11

매입확약
아시아가온누리제일차
224
KKR 아시아 부동산 블라인드 펀드
2025.02.08

매입확약
멀티플렉스시리즈제육차
200
CJ CGV 임차보증금 유동화
2024.08.30

매입확약
광주첨단영산강지산제일차
160
광주 첨단2지구 지식산업센터
2024.04.22

매입확약
레버넌트제일차
110
프리드라이프 소수지분 인수
2025.08.01

매입확약
인베스트포항제일차
40
포항 용흥동 주상복합 개발
2022.09.03

매입확약
그레이트거제제이차
170
거제 삼성중공업 사원아파트 부지 공동주택
2023.05.29

매입확약
그레이트거제제일차
29.72
거제 삼성중공업 사원아파트 부지 공동주택
2024.01.11

매입확약
에스엘티연산
48
천안 신방동 도시개발사업
2026.12.17

매입확약
에코시티신천제이차
75
울산 북구 신천동 공동주택 개발사업
2022.12.27

매입확약
에코시티제일차
19.26
울산 북구 신천동 공동주택 개발사업
2023.03.13

매입확약
에코야음
85
울산 남구 야음동 2차 주상복합 PF
2022.11.04

매입확약
유럽가온누리제일차
125
KKR 유럽 블라인드 펀드
2032.08.30

매입확약
인베스트중동제일차
80
부산 해운대 중동 오피스텔 개발사업
2022.11.30

매입확약
제이드이천제일차
100
이천 안흥동 주상복합
2022.10.29

매입확약
제이비강릉제일차
15
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2022.09.29

매입확약
코스모루나
120
천안 신방동 도시개발사업
2023.12.17

매입확약
티아이남포제일차
110
부산 남포동 생활형숙박시설
2024.12.25

매입확약
티아이북내
80
대구 북내동 주상복합
2022.11.15

매입확약
티아이주교
150
고양시 주교동 오피스텔
2025.06.08

매입확약
해운대케넌제일차
100
부산 해운대 우동 생활형숙박시설
2025.04.25

매입확약
화성유보라제삼차
200
화성 장안지구 공동주택
2025.01.29

매입확약
인베스트조치원제일차
110
조치원 공동주택 개발
2023.02.28

매입확약
에코송정
20
이천 송정동 공동주택
2023.03.10

매입확약
더모스트연무제일차
40
수원 연무동 공동주택
2022.12.30

매입확약
이마스터제십삼차
100
대전 용전동 주상복합
2023.02.28

매입확약
테트라스
22
포천 무봉리 물류센터
2024.03.29

매입확약
지에프민제칠차
120
부산 범일동 주상복합 개발
2024.12.27

매입확약
씨더블유대구제이차
200
동대구 주상복합 개발
2026.01.28

매입확약
더모스트신대방제일차
120
신대방동 도시형생활주택
2025.01.29

매입확약
더모스트송파제일차
152
송파 아이파크 더 테라스
2023.06.20

매입확약
아디아북천안제일차
150
북천안 물류센터 개발
2024.12.10

매입확약
아디아의전제일차
170
김해 의전리 물류센터 개발
2023.03.15

매입확약
에이디원제팔차
201
두산에너빌리티 주식담보대출
2024.05.04

매입확약
에이치에스에프제이십삼차
88
시노코페트로케미컬 선박금융
2024.02.19

매입확약
에이치에스에프제이십오차
162
장금마리타임
2024.04.27

매입확약
인베스트군산제일차
50
군산 조촌동 공동주택
2023.05.25

매입확약
인베스트덕평제일차
35
이천 표교리 물류센터
2024.01.29

매입확약
인베스트향남제일차
50
화성 향남 오피스텔
2024.09.25

매입확약
티아이십정
150
인천 부평 십정동 물류센터
2023.05.27

매입확약
티아이청담
80
청담동 고급주거 개발
2025.12.28

매입확약
펠리스그린화성
200
신대원에너지 인수금융
2023.05.10

매입확약
한화글로벌인프라제이차
200
프랑스 에너지 저장업체 지분 인수
2022.09.23

매입확약
인베스트알로하제일차
50
하와이 주상복합 개발
2025.05.05

매입확약
인베스트알로하제일차
145
하와이 주상복합 개발
2025.05.05

매입확약
인베스트운서제일차
100
영종도 운서동 오피스텔
2025.11.21

매입확약
스카이타워제일차
52
안성 장계리 물류센터
2023.10.21

합계
10,415.23
-
-

註1) 별도기준註2) ABCP/전자단기사채 매입보장약정 : 기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다. 註3) 지급보증 : 기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.註4) 매입확약 : 차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다. (자료: 당사 제시)

별도기준 당사의 신용공여 관련 우발채무는 유동성보강 약정의 일종인 매입약정과 채무보증의 일종인 지급보증 및 매입확약으로 구성되어 있습니다. 유동성보강약정은 ABCP 등 유동화증권의 차환발행 시 시장에서 매각되지 않는 경우 미매각분 매입 의무를 부담하는 약정으로 유동성을 보강하는 약정을 의미합니다. 보다 구체적으로는 유동성보강 약정은 일반적으로 만기시점에 상환의무를 부담하지 않기 때문에 신용리스크를 부담하지 않는 구조이며, 증권사는 차환주기(통상적으로 3개월)마다 유동성 부담을 지게 되며, 신용위험을 회피하기 위한 장치로 차주 및 신용보강자(실질차주)의 신용등급 하락의 경우 증권사의 면책조항이 존재합니다. 하지만 원칙적으로는 증권사가 유동성 제공 의무만을 부담하나, 미매각물을 증권사가 매입하여 보유하고 있는 상황에서 디폴트가 발생할 경우 제한적으로 증권사가 신용리스크를 부담할 수 있는 상황이 발생할 수 있습니다. 다만, 일반적으로 우수한 신용등급의 유동화증권을 대상으로 유동성보강약정이 이루어지기 때문에 신용위험을 부담할 가능성은 제한적입니다.반면 지급보증 및 매입확약과 같은 채무보증의 경우 무조건적인 보증성격을 지니며, 이에 따른 유동성 부담 및 신용위험을 모두 부담하는 특성을 지니고 있기 때문에 증권사가 부담하는 신용위험이 상대적으로 높습니다. 또한 실질차주의 신용등급 하한이 존재하는 유동성보강 약정과는 달리 채무보증의 경우는 상대적으로 낮은 신용등급의 거래상대방 비중도 높은 편이고 신용위험을 통제할 수 있는 장치도 미흡한 경우가 많아 일반적으로 유동성 보강 약정에 비해 위험수준이 높다고 할 수 있습니다.특히 PF와 관련된 채무보증의 경우는 대부분이 SPC를 활용한 프로젝트성 지급보증으로서, 상당 비중이 신용위험 회피조항이 부가되지 않은 구조이기 때문에 해당 프로젝트의 사업성(분양율 및 현금흐름)이 회수율을 좌우하게 되므로 향후 주택경기 하락 , 금리인상, 가계부채 증대, 금융시장 환경 급변 등의 부동산경기에 대한 부정적인 요인이 발생할 경우 PF와 관련된 증권사의 신용공여 의무가 현실화 될 위험이 있습니다. 특히 단기에 걸쳐 PF 우발채무의 현실화가 집중될 경우 회수되지 못한 PF 대출만기가 일시에 도래하여 상대적으로 건실한 PF 우발채무에도 리스크가 전이될 가능성이 존재합니다.한편, 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 신용디폴트스왑(Credit Default Swap)등 42건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액 : 8,026억원, 보장매도 28건, 액면금액: 11,709억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. CDS는 신용파생상품 중 가장 큰 거래비중을 차지하고 있으며 준거자산의 신용위험을 헤지하기 위하여 보장매도자에게 신용위험 인수의 대가로 정기적으로 일정한 수수료(Premium)를 지급하고 준거자산에 신용위험이 발생하는 경우 보장매수자가 보장매도자로부터 손실을 보전 받는 형태의 계약입니다. 이러한 CDS거래는 계약체결 시 별도의 자금거래를 수반하지 않는 언펀디드 거래로 보장매도자는 초기자금 부담 없이 신용위험 인수의 대가로 수수료 수익을 확보할 수 있습니다.당사의 신용파생상품 거래는 대부분 SPC와 연계되어 있는 구조로 SPC는 공사채(또는 회사채)와 신용파생상품의 프리미엄을 기초자산으로 ABCP를 발행하며 이러한 ABCP는 채권의 수익률에 추가적인 프리미엄을 획득할 수 있어 국내시장에서 활발하게 거래되고 있습니다. 당사는 보장매수자로부터 수취하는 프리미엄 중 당사 마진을 제외하고 보장매도자(SPC/DLS)에게 지급하여 수익을 얻는 구조로 거래하고 있으며보장매도자인 SPC로부터 보장금액의 회수가능성을 높이기 위해 기초자산인 공사채(또는 회사채)에 담보권(양도담보 또는 근질권)을 설정하고 있습니다. DLS를 발행하는 경우에는 발행자로부터 원금을 수취하고 이를 당사에서 운용하여 운용수익과 프리미엄을 DLS투자자에게 지급하는 구조로 거래하고 있습니다.

cds 거래구조.jpg
cds 거래구조

당사는 CDS거래 시 준거기업의 파산에 따른 신용위험의 회피를 위하여 국내 신용등급의 경우 A등급 이상으로 거래를 제한하고 있으며 신용위험의 헤지를 위해 SPC와의 거래 및 DLS발행을 통해 제3자에게 신용위험을 이전하고 있습니다. 또한 당사가 보장매도한 통화(USD)와 보장매수한 통화(KRW)의 불일치로 인한 위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있으며 거래상대방 위험을 회피하기 위하여 보장매수자의 경우 당사보다 높은 신용등급을 가진 외국계은행과 거래하고 보장매도자로부터 받는 담보채권의 경우 국내등급 AA 이상의 채권에 담보를 설정하고 있습니다.한편 당사의 증권신고서 제출일 전일 기준 CDS관련 거래현황 및 세부내역은 하기와 같습니다.

(1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
788,884
382,000
1,170,884
390,075
412,480
802,555

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Note
-
-
-
-
-
-

계
788,884
382,000
1,170,884
390,075
412,480
802,555

註) 별도기준

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
한화투자증권
하나증권
2022-08-04
2030-12-20
67,255
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
크레딧 스위스은행
2022-08-04
2030-12-20
67,255
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-07-05
2024-06-10
30,000
KTB

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-05-18
2027-06-20
8,878
iTraxx Europe Non-Financial S37

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-05-13
2027-06-20
4,573
iTraxx Japan Series 37

CDS
한화투자증권
신한금융투자
2017-09-29
2022-12-20
134,510
대한민국

CDS
한화투자증권
NH투자증권
2018-05-08
2023-06-20
134,510
중국

CDS
한화투자증권
KB증권
2019-01-15
2026-06-20
100,000
중국

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-08-08
2024-06-20
13,451
현대캐피탈

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-09-20
2024-06-20
3,952
현대캐피탈

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-11-08
2024-06-20
8,071
현대캐피탈

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-06-15
2029-12-20
104,245
대한민국

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-05-10
2024-05-24
40,353
Indonesia Eximbank

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-04-20
2026-06-20
67,255
Qatar National Bank

CDS
한화투자증권
크레딧 스위스은행
2021-08-25
2028-12-20
13,451
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
하나금융투자
2021-09-15
2025-07-31
12,000
현대차

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-16
2023-10-27
13,451
신한은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-12-09
2026-10-07
13,517
신한은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-03
2022-12-01
20,000
산업은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-03
2022-12-14
20,000
산업은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-03
2022-12-07
30,000
산업은행

CDS
한화투자증권
BNP파리바은행
2021-12-13
2027-12-20
13,451
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
하나금융투자
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-11
2026-12-20
5,784
iTraxx Japan Series 36

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-15
2026-12-20
3,901
iTraxx Japan Series 36

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-22
2027-06-20
3,766
iTraxx Japan Series 37

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-06-20
2024-06-10
80,000
KTB

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-04-27
2026-06-20
67,255
Qatar National Bank

CDS
해피메이커제일차
한화투자증권
2017-09-29
2022-12-20
114,570
대한민국

CDS
센터트와이스제일차
한화투자증권
2018-05-08
2023-06-20
107,910
중국

CDS
코너스톤제십삼차
한화투자증권
2019-01-15
2026-06-20
100,000
중국

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-08-08
2024-06-20
13,451
현대차

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-09-20
2024-06-20
4,035
현대차

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-11-08
2024-06-20
8,071
현대차

CDS
하이스톰메이커제십일차
한화투자증권
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력

CDS
하이스톰메이커제이차
한화투자증권
2022-06-15
2029-12-20
104,245
대한민국

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-05-10
2024-05-24
40,353
Indonesia Government

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2022-04-20
2026-06-20
67,255
Qatar Government

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-11-03
2022-12-01
24,324
산업은행

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-11-03
2022-12-14
24,368
산업은행

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-11-03
2022-12-07
36,718
산업은행

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2022-04-27
2026-06-20
67,255
Qatar Government

註) 별도기준

2022년 6월말 현재 당사의 연결기준 금융기관과의 차입관련 약정은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융기관
약정사항
한도액
약정회사

한국증권금융(주)
기관운영자금대출(자체)
150,000
한화투자증권

기관운영자금대출(신탁)
예탁금 범위내

할인어음(자체)
170,000

할인어음(청약증거금)
청약증거금 범위내

담보금융지원대출(자체)
700,000

증권유통금융(자체)
300,000

증권유통금융(대주)
100,000

일중자금거래(자체)
200,000

(주)우리은행 외 3개 은행
일중대출
83,000

(주)우리은행
당좌대출
1,000

Woori Bank Hong Kong Branch
은행차입금
51,716
Pinetree Securities Corporation㈜

Vietinbank 외 1개 은행
당좌차월
11,109

註) 연결기준

기타 당사의 우발채무로는 당사의 종속기업인 한화인베스트먼트(주)의 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정내역이 있습니다.조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 종속기업 한화인베스트먼트(주)는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구 분
약정내용

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

2011KIF-한화 IT전문투자조합
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 5% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

제일호과학기술사모투자전문회사
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 출자금 총액의 3% 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

자료: 당사 제시(주1) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이되어 있습니다(주석 7 참조).

한편, 당사는 창업투자조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 체결하고 있습니다. 창업투자조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바 각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구 분
약정내용
해당회사

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드註1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
한화투자증권

코에프씨밸류업사모투자전문회사 註2)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
한화투자증권

註1) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.註2) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다

[계열회사에 따른 위험]

아. 당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 한화그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다. 한화그룹 주요 관계사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사의 종속기업 및 관계기업과 관련한 영업 및 재무실적 악화는 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 투자에 앞서 이점을 고려하시기 바랍니다.

당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2022년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업 기준 대규모 기업집단에서 7위에 해당됩니다. 2022년 6월 말 기준한화그룹은 당사를 포함한 국내 93개 계열회사와 해외 664개 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 1. 회사의 개요 및 (주)한화의 반기보고서의 1. 회사의 개요를 참조하시기 바랍니다.한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

<대규모 기업집단 정책>

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

지주회사제도
- 공정거래법상 지주회사 요건은 ① 자산총액 5천억 이상이면서 ② 소유하는 자회사 주식가액 합계액이 자산총액의 50% 이상인 회사- 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호·순환출자 금지 등 제도적 장치 구비

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 - 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

(출처 : 공정거래위원회)

대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 투자에 앞서 이점을 고려하시기 바랍니다.또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업은 당사가 유의적 영향을 보유한 기업으로, 관계기업 투자는 지분법을 적용하여 객관적인 손상이 있는 경우, 손상차손을 발생시켜 지분법손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. [종속기업 현황(2022.06.30)]

종속기업명
주요 영업활동
소재지
연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%)
결산월

당반기말
전기말

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
부동산투자
카자흐스탄
100.00
100.00
12월

Pinetree Securities Pte.Ltd.
금융투자
싱가포르
100.00
100.00
12월

Pinetree Securities Corporation
금융투자
베트남
98.97
98.97
12월

대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁
투자신탁
대한민국
88.60
88.72
5월

한화글로벌사업화펀드(주3)
투자조합
대한민국
40.00
40.00
12월

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주3)
투자조합
대한민국
40.09
40.09
12월

에이치에스에프제팔차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1)
선박투자회사
대한민국
-
-
12월

풍천제이차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
5월

로얄엠제이제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
5월

로얄엠제이제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
7월

퍼플팁제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
3월

한화에이에프제사차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

한화에이에프제오차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트어지제일차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

신세계제일차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

퍼스트엠제구차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

퍼스트엠제십차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

피닉스모현제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트오토제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트스타제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

로지스이천제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

와이디에이치엠이글제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

와이디에이치엠이글제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트평택제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트세종제삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트탕정(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트야음(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트향동제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트야음제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아시아가온누리제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

논현밸류에드제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트청라제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트청라제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트포항제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

광주첨단영산강지산제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

레버넌트제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트중동제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

제이비강릉제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코야음(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트거제제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트거제제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코시티제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코시티신천제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

화성유보라제삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

제이드이천제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

해운대캐넌제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

코스모루나(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에스엘티연산(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

디오니소스이글제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

유럽가온누리제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이남포제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이북내(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이주교(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트조치원제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코송정(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

이마스터제십삼차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

테트라스(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

지에프민제칠차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

씨더블유대구제이차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트신대방제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트연무제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

한화에스에프제십구차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트덕평제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트향남제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트군산제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아디아북천안제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아디아의전제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트송파제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

한화글로벌인프라제이차(주1,2)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이십정(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이청담(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제이십삼차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

펠리스그린화성(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이디원제팔차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

(주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당반기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다.(주3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.(자료: 당사 2022년 반기보고서)2022년 상반기 중 피닉스탕정제일차, 피닉스율북제일차, 피닉스교문제일차, 피닉스교문제이차, 논현밸류에드제일차, 로지스라이온즈파크제일차, 케이랜드마크제사차, 인베스트구로제일차는 만기상환 등으로 인해 연결범위에서 제외되었습니다.

[종속기업의 요약 재무정보]

2022년 6월말 기준 각 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산
부채
영업수익
반기순손익
반기총포괄손익

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
83,738
7,691
1,521
157
1,533

Pinetree Securities Pte.Ltd.
8,977,452
280,156
60,140
(741,117)
(243,479)

Pinetree Securities Corporation
135,152,193
53,030,155
5,748,833
629,580
5,779,302

대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁(주1)
571,241
61,847
228,144
67,861
67,861

한화글로벌사업화펀드(주1)
3,029,308
1,000
12,741
37,129
37,129

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주1)
14,052,471
135,625
5,328
(272,654)
(272,654)

에이치에스에프제팔차㈜(주1)
22,533,090
22,607,173
737,341
(153,785)
(153,785)

아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1)
22,783,329
282,548
763,897
725,264
725,264

풍천제이차㈜(주1)
25,996,571
26,590,049
125,063
(210,000)
(210,000)

로얄엠제이제일차(주1)
13,182,390
15,449,275
106
(576,753)
(576,753)

로얄엠제이제이차(주1)
12,285,387
13,548,404
59
(624,342)
(624,342)

퍼플팁제일차(주1)
110,789,495
110,500,000
4,100,153
361,489
361,489

한화에이에프제사차(주1)
13,993,709
13,203,661
1,503,988
894,193
894,193

한화에이에프제오차(주1)
38,707,558
35,694,648
3,675,301
2,613,394
2,613,394

인베스트어지제일차㈜(주1)
116,603,506
118,523,447
4,581,695
(403,554)
(403,554)

신세계제일차㈜(주1)
7,060,753
7,260,000
172,197
(153,930)
(153,930)

퍼스트엠제구차㈜(주1)
7,178,286
7,914,425
151,611
(279,139)
(279,139)

퍼스트엠제십차㈜(주1)
8,065,628
8,769,639
22,328
(106,074)
(106,074)

피닉스모현제일차(주1)
10,655,781
10,589,479
496,913
155,448
155,448

인베스트오토제일차(주1)
24,854,644
24,883,689
1,098,192
(28,627)
(28,627)

인베스트스타제일차(주1)
11,823,194
13,645,536
240,753
(863,794)
(863,794)

로지스이천제일차(주1)
8,129,831
8,160,380
277,737
2,144
2,144

와이디에이치엠이글제일차(주1)
8,752,172
8,805,662
214,689
(17,676)
(17,676)

와이디에이치엠이글제이차(주1)
11,703,408
11,907,573
287,158
(23,870)
(23,870)

인베스트평택제일차(주1)
10,092,549
10,092,548
446,320
-
-

인베스트세종제삼차(주1)
15,002,853
15,214,055
551,017
24,518
24,518

그레이트탕정(주1)
16,108,869
16,261,879
555,492
118
118

그레이트야음(주1)
2,943,402
2,961,410
43,514
(23,229)
(23,229)

인베스트향동제일차(주1)
7,053,194
7,110,590
279,913
4,853
4,853

그레이트야음제이차(주1)
17,281,162
17,469,049
741,852
171,653
171,653

아시아가온누리제일차(주1)
5,938,823
6,082,527
8
(83,685)
(83,685)

논현밸류에드제이차(주1)
11,807,115
11,200,000
345,218
201,797
201,797

인베스트청라제일차(주1)
11,092,854
11,101,934
345,093
102,165
102,165

인베스트청라제이차(주1)
2,811,238
2,810,000
21
(46,031)
(46,031)

광주첨단영산강지산제일차(주1)
16,180,448
16,207,121
470,842
2,302
2,302

인베스트포항제일차(주1)
4,078,219
4,078,218
201,658
-
-

레버넌트제일차(주1)
10,048,558
10,300,000
16
(143,842)
(143,842)

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
20,659,486
21,220,198
515,823
21,500
21,500

인베스트중동제일차(주1)
8,049,521
8,076,237
280,777
(18,668)
(18,668)

제이비강릉제일차(주1)
1,535,082
1,535,081
60,496
22,759
22,759

에코야음(주1)
8,522,643
8,605,426
314,023
37,889
37,889

그레이트거제제일차(주1)
2,956,594
2,978,719
44,214
989
989

그레이트거제제이차(주1)
17,289,980
17,634,300
2,152,034
1,475,783
1,475,783

에코시티제일차(주1)
1,940,550
1,946,515
29,980
1,784
1,784

에코시티신천제이차(주1)
7,602,486
7,701,371
303,077
69,740
69,740

화성유보라제삼차(주1)
21,317,827
21,318,654
674,260
(202)
(202)

제이드이천제일차(주1)
10,153,123
10,242,835
495,931
(32,014)
(32,014)

해운대캐넌제일차(주1)
10,180,368
10,175,825
299,191
197
197

코스모루나(주1)
12,305,689
12,382,659
208,359
(184,832)
(184,832)

에스엘티연산(주1)
4,929,869
4,926,259
114,379
(1,723)
(1,723)

디오니소스이글제일차(주1)
20,306,939
20,280,000
520,703
16,896
16,896

유럽가온누리제일차(주1)
7,571,256
7,710,155
58
(71,616)
(71,616)

티아이남포제일차(주1)
11,138,764
11,157,749
379,441
5,607
5,607

티아이북내(주1)
8,083,024
8,094,407
396,726
15,441
15,441

티아이주교(주1)
15,055,239
15,302,258
461,709
(9,582)
(9,582)

인베스트조치원제일차(주1)
11,064,332
11,064,300
158,623
10
10

에코송정(주1)
2,040,669
2,092,651
61,370
11,911
11,911

이마스터제십삼차(주1)
10,125,427
10,125,426
674,900
-
-

테트라스(주1)
2,250,027
2,248,793
68,634
1,233
1,233

지에프민제칠차(주1)
12,128,230
12,160,944
634,927
(32,715)
(32,715)

씨더블유대구제이차(주1)
21,681,208
21,682,824
489,166
(1,617)
(1,617)

더모스트신대방제일차(주1)
12,030,317
12,148,413
396,587
(118,096)
(118,096)

더모스트연무제일차(주1)
12,332,223
12,332,222
151,273
(82,191)
(82,191)

한화에스에프제십구차(주1)
13,270,325
13,276,831
246,442
(6,507)
(6,507)

인베스트덕평제일차(주1)
3,589,208
3,631,736
114,953
(42,529)
(42,529)

인베스트향남제일차(주1)
5,082,348
5,082,400
142,638
(53)
(53)

인베스트군산제일차(주1)
5,095,346
5,095,346
30,411
1,000
1,000

아디아북천안제일차(주1)
15,204,129
15,216,978
42,082
23,014
23,014

아디아의전제일차(주1)
17,321,719
17,302,586
948,925
19,132
19,132

더모스트송파제일차(주1)
15,579,375
15,627,162
26,444
(47,787)
(47,787)

한화글로벌인프라제이차(주1)
9,658,542
9,700,000
235,752
(12,046)
(12,046)

티아이십정(주1)
15,021,249
15,159,860
385,703
(138,612)
(138,612)

티아이청담(주1)
8,127,474
8,205,740
5,260
(78,276)
(78,276)

에이치에스에프제이십삼차(주1)
8,792,054
8,765,870
134,132
79,866
79,866

펠리스그린화성(주1)
17,741,469
17,856,538
130,403
(158,354)
(158,354)

에이디원제팔차(주1)
20,087,268
20,186,630
267,785
(99,365)
(99,365)

(주1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다.(자료: 당사 2022년 반기보고서)

[관계기업 투자현황]2022년 6월말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소재지
결산월
지분율(%)
장부금액

당반기말
전기말

충남-한화중소기업육성펀드(주1)
대한민국
12월
16.67
1,150,654
1,159,917

서울글로벌바이오메디컬신성장동력펀드(주1,3)
대한민국
12월
8.67
1,949,699
2,163,985

강소신재생에너지펀드(주1)
대한민국
12월
1.00
519,899
523,937

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드(주1)
대한민국
12월
10.00
3,114,163
2,228,847

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
대한민국
12월
20.00
7,848,760
6,303,705

한화드림펀드 1호(주1)
대한민국
12월
1.00
821,645
815,519

케이앤 세컨더리3호 투자조합
대한민국
12월
25.00
875,227
887,279

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
29.99
1,447,739
1,462,834

한화소재부품장비제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
10.71
579,605
585,960

한화-NP CHINA 1호(주1,4)
대한민국
12월
9.62
-
-

한화에스비아이기업인수목적(주5)
대한민국
12월
-
-
26,225

토스뱅크 주식회사(주1)
대한민국
12월
10.00
53,194,195
45,963,293

한화플러스제2호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.24
26,902
27,025

에이티피한화신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
5.10
96,843
97,854

에이티피한화신기술조합제2호(주1)
대한민국
12월
8.48
348,613
352,233

한화현대차에이티피신기술조합 제1호(주1)
대한민국
12월
18.94
484,316
489,365

에이티피한화신기술조합제3호(주1)
대한민국
12월
7.22
97,485
98,513

한화유온신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.95
166,195
167,903

Tech in Asia Pte.Ltd.(주4)
싱가포르
12월
20.46
603,573
1,282,663

CapBridge Financial Pte.Ltd.(주1,4)
싱가포르
12월
9.74
4,014,170
4,178,231

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
90.50
4,423,039
5,009,146

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호(주2,5)
대한민국
12월
-
-
730,453

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
50.10
4,979,662
4,940,909

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호(주2)
대한민국
12월
63.13
9,470,177
9,491,771

한화미국호주PPP특별자산1호(주6)
대한민국
12월
1.18
-
12,468,420

신한AIM인프라9호
대한민국
12월
24.74
8,909,854
10,430,089

삼성한화신성장신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.92
1,791,757
1,814,736

한화-키움 핀테크 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
15.63
982,907
993,485

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
12.12
789,347
797,563

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
21.32
982,288
999,618

한화블리츠퓨얼셀신기술조합(주1)
대한민국
12월
10.78
992,643
-

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
대한민국
12월
27.27
506,354
-

한화-유온투자조합2호(주1)
대한민국
12월
14.62
941,916
-

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
12월
33.33
1,406,224
-

한화플러스제3호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
1.09
20,871
-

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
대한민국
12월
25.00
2,476,033
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호(주1)
대한민국
12월
10.00
987,438
-

HDC알짜배당증권투자신탁
대한민국
12월
20.14
984,871
-

합계
117,985,064
116,491,478

(주1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 당사는 관계기업투자로 분류하였습니다.(주3) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다(주석 45 참조).(주4) 전전기말 이전에 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다.(주5) 당반기 중 청산에 따라 제외되었습니다.(주6) 당반기 중 지분율 감소에 따라 제외되었습니다.(자료: 당사 2022년 반기보고서)

2022년 6월말 기준 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산
부채
영업손익
반기순손익

충남-한화중소기업육성펀드
6,969,282
65,581
14,026
(55,584)

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
29,892,132
7,395,609
15,105
(2,472,530)

강소신재생에너지펀드
52,459,530
469,597
35,191
(403,729)

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
31,323,425
181,796
1,555,551
1,353,163

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
39,528,782
284,979
23,862
(274,722)

한화드림펀드 1호
82,589,482
425,000
321,882
(587,414)

케이앤세컨더리3호 투자조합
3,613,413
112,509
10
(48,211)

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
4,826,761
-
90
(50,327)

한화소재부품장비제1호투자조합
5,437,647
28,000
342
(59,310)

한화-NP CHINA 1호
7,046
91,000
-
-

토스뱅크 주식회사
29,165,898,007
28,650,576,392
241,820,951
(123,514,045)

한화플러스제2호 기업인수목적
8,859,273
1,048,593
-
(25,830)

에이티피한화신기술조합제1호
1,870,088
-
45
(19,822)

에이티피한화신기술조합제2호
4,104,175
695
111
(42,674)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,524,033
-
100
(26,659)

에이티피한화신기술조합제3호
1,350,168
1,100
30
(14,235)

한화유온신기술조합제1호
8,505,272
-
314
(87,395)

Tech in Asia Pte.Ltd.
4,846,365
1,896,905
3,295,816
106,048

CapBridge Financial Pte.Ltd.
2,256,692
958,864
275,699
(1,743,455)

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호
4,890,232
2,752
328,585
(647,651)

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
10,108,588
3,646
502,432
357,065

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
15,033,807
31,652
2,530,278
339,792

신한AIM인프라9호
36,221,053
20,461
17,865,446
(1,358,453)

삼성한화신성장신기술조합제1호
93,331,581
-
6,611
(1,197,199)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,323,061
32,458
2,688
(67,703)

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
6,509,379
-
230
(67,784)

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
4,641,707
32,983
602
(81,276)

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
9,502,073
290,349
925
(68,276)

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
1,857,613
983
-
(951)

한화-유온투자조합2호
6,447,101
2,410
-
(55,309)

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
4,255,113
36,441
1,537
(281,328)

한화플러스제3호 기업인수목적
1,985,831
893,723
-
(15,074)

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
9,906,114
-
-
(95,886)

한화스마트헬스케어신기술조합1호
9,875,879
1,498
771
(125,619)

HDC알짜배당증권투자신탁
5,654,687
811,276
75,552
(75,124)

(자료: 당사 2022년 반기보고서)

3. 기타위험

[환금성 제약 위험]

가. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다.그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있으므로
투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

(2) 본 사채의 상장예정일은 2022년 09월 16일이며, 상기에서 보는 바와 같이 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 동 채권은 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 본 사채의 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근과 같이 불안정한 채권시장 상황하에서 채권투자자는 채권보유로 인한 평가손실 등 시장위험에 노출될 가능성이 있습니다. 또한 상장 이후 본 사채의 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우, 동 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약이 있을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.

[예금자보호법]

나. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자께서는 이러한 점을 반드시 고려하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제27-1회 및 제27-2회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

다.
본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정"에 의거, 당사가 발행할 제27-1회 및 제27-2회 무기명식 이권부 무보증사채에 대하여 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA-(안정적) 등급을 받았습니다.신용등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Watch

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
안정적

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[공모일정 변경]

라.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.
또한,
증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
따라서 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다

[최대주주의 우선주 지분 변동]

마.
당사의 특수관계인인 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 당사에 대한 우선주 지분율 7.60%(우선주 기준)를 2022년 08월 31일에 당사의 최대주주인 한화자산운용(주)에 전량 매각하였습니다. 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 보유하고 있던 의결권이 없는 우선주 364,652주를 7,020원에 한화자산운용(주)에 처분하였으며, 이에 따라
당사의 최대주주인 한화자산운용(주)의 지분율은 45.24%(발행주식 총수 기준)로 증가하였습니다.

당사의 특수관계인인 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 당사에 대한 우선주 지분율 7.60%(우선주 기준)를 2022년 08월 31일에 당사의 최대주주인 한화자산운용(주)에 전량 매각하였습니다. 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 보유하고 있던 의결권이 없는 우선주 364,652주를 7,020원에 한화자산운용(주)에 처분하였으며, 이에 따라 당사의 최대주주인 한화자산운용(주)의 지분율은 45.24%(발행주식 총수 기준)로 증가하였습니다. 자세한 사항은 2022년 09월 02일에 공시될 예정인 당사의 "임원·주요주주특정증권등소유상황보고서"를 참고하시기 바랍니다.

[발행회사에 관한 사항]

회 사 명
한화투자증권

법인구분
유가증권상장법인
회사코드
003530

발행주식 총수
219,347,775

[최대주주에 관한 사항]

보고구분
변동
보고자 구분
국내법인

성명(명칭)
한 글
한화자산운용(주)
한자(영문)
-

생년월일 또는 사업자등록번호 등
116-81-22351

주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
서울특별시 영등포구 63로 50

발행회사와의 관계
임원(등기여부)
-
직위명
-

선임일
-
퇴임일
-

주요주주
10%이상주주

[최대주주의 특정증권등의 소유 현황]

【소유 특정증권등이 수 및 소유비율】

보고서작성 기준일
특정증권등
주권

특정증권등의 수(주)
비율(%)
주식수(주)
비율(%)

2021.08.31
98,867,172
45.07
98,867,172
45.07

2022.09.02
99,231,824
45.24
99,231,824
45.24

증 감
364,652
0.17
364,652
0.17

【특정증권등의 종류별 소유내역】

특정증권등의 내역

주 권
신주인수권이표시된것
전환사채권
신주인수권부사채권
이익참가부사채권
교환사채권
증권예탁증권
기타
합 계

주수(주)
비율(%)

99,231,824
-
-
-
-
-
-
-
99,231,824
45.24

A
B
C
D
E
F
G
H

I

발행주식 총수(J)
주식외 특정증권등의 수(B+C+D+E+F+G+H=I)
소유비율(%)

특정증권등의 소유비율[A+I / J+I-(F+G+H)※] × 100
주권의 소유비율(A / J) × 100

219,347,775
-
45.24
45.24

※ 교환대상이 주식인 교환사채권 및 기초자산이 주식인 증권예탁증권, 파생결합증권 등에 한하여 분모에서 제외하고 소유비율을 산정【세부변동내역】

보고사유
변동일*
특정증권등의종류
소 유 주 식 수 (주)
취득/처분단가(원)**
비 고

변동전
증감
변동후

시간외매매(+)
2022.09.02
우선주
98,867,172
364,652
99,231,824
7,020
-

합 계
98,867,172
364,652
99,231,824
7,020
-

주) 변동 전 98,867,172주는 보통주입니다.

출처: 금융감독원 전자공시시스템, 한화투자증권(주)「임원·주요주주특정증권등소유상황보고서」

[증권신고서 효력 발생의 의미]

바. 본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기타 사항]

사. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제상황에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 전반적으로 불안정한 경제 상황에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로, 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서 및 반기검토보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 한화투자증권(주) 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 KB증권(주) 및 NH투자증권(주)(이하 "대표주관회사"라 함)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한화투자증권(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라손해배상 책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석 기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 분석의 개요"대표주관회사"는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권의 신용등급은 AA-등급으로 "대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(가) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2022.08.11 ~ 2022.09.01

방문실사
2022.08.25

실사보고서 작성 완료
2022.09.01

증권신고서 제출
2022.09.02

(나) 기업실사 참여자[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

한화투자증권(주)
재무관리팀
한순중
팀장
재무총괄

한화투자증권(주)
재무관리팀
박병길
차장
자금/공시

한화투자증권(주)
재무관리팀
김민구
과장
자금

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융1부
김영동
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 22년

KB증권(주)
기업금융1부
김지훈
차장
기업실사 책임
채권운용업무 4년기업금융업무 11년

KB증권(주)
기업금융1부
변지승
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

KB증권(주)
기업금융1부
주현석
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

NH투자증권(주)
Financial Industry부
김동원
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

NH투자증권(주)
Financial Industry부
김태욱
차장
기업실사 총괄
기업금융업무 12년

NH투자증권(주)
Financial Industry부
김준형
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

[기타 기업실사 참여자]해당 사항 없습니다.(다) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2022년 08월 11일
* 발행회사 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2022년 08월 12일 ~2022년 08월 30일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 * 투자위험요소 세부사항 체크 - 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 - 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 * 주요 경영진 면담 - 경영진 평판 리스크 검토 - 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2022년 08월 30일~2022년 09월 01일
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

(라) 실사 세부 내용 및 검토자료 내역- 자세한 기업실사 내역 및 점검 결과는 첨부된 기업실사보고서를 참고하시기 바랍니다

3. 종합 의견(1) 동사는 한화자산운용의 자회사로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업·투자매매업을 포함한 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영위하고 있는 한화그룹 내 금융계열사입니다. 1962년에 설립되었으며 1986년에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였고, 2012년 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였습니다. 2022년 상반기말 기준 연결기준 총자산 12조 865억원, 자본총계 1.81조원의 규모를 갖추고 있습니다.(2) 동사가 속한 사업군인 금융투자업은 국내외 경제 상황 및 다양한 변수에 의하여 영향을 많이 받는 수익구조를 가지고 있습니다. 2022년 상반기 연결 영업이익은 전년대비 약 58.1% 감소한 416억원을 기록하였으며, 동기간 연결 당기순이익은 전년 동기 대비 72.5% 감소한 206억원을 기록하였습니다. 2021년 하반기부터 시작된 각국 주요 중앙은행들의 긴축과 코로나19의 장기화, 러시아-우크라이나 사태의 영향으로 금융시장의 불확실성이 확대되는 등의 어려운 환경이었지만, 2022년 2분기의 영업손실에도 불구하고, 흑자기조를 유지하였습니다. (3) 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 동사의 유동성 비율은 2022년 3월말 기준 147%로, 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)도 상회하고 있습니다. 또한 시중은행과의 차입약정, 한국증권금융으로부터의 제반 차입한도, 계열 지원가능성 등을 감안할 때 동사의 유동성위험은 낮은 수준으로 유지될 것으로 판단됩니다.

[동사 및 증권사 평균 유동성비율 추이]

회사명
구분
2022년 3월말
2021년말
2020년 말

한화투자증권
유동성비율(A/B×100)
147%
133%
138%

증권사 평균 유동성비율(주2)
125%
127%
126%

주1) 유동성자산(A)은 잔존만기 3개월이내 유동성자산을, 유동성부채(B)는 잔존만기 3개월이내 유동성부채를 의미함

주2) 증권사 평균 유동성비율은 국내증권사의 총 유동성자산과 총 유동성부채를 활용하여 계산하였으며, 신고서 제출일 현재 2022년 6월말 기준 자료는 아직 공표되지 않았음

주3) 별도 기준

출처 : 금융정보통계시스템

(4) 2022년 3월말 기준 동사의 순자본비율은 778%로, 지난 2021년 3월말 대비 약 282%p. 증가하였으며, 국내 주요 27개 증권사의 2022년 3월말 평균 순자본비율(821.64%)에 비해 낮은 수준을 기록하고 있습니다. 그러나 대형 5개사 제외 업계 평균(619.03%) 대비로는 약 159.38%p. 높은 수준으로, 동사의 순자본비율이 유의적으로 낮은 수치는 아닌 것으로 판단됩니다.

[동사 순자본비율 추이]

(단위: 백만원,%)

구 분
2022년 6월말
2022년 3월말
2021년
2020년
2019년

영업용순자본(A)
1,524,441
1,661,604
1,654,020
1,077,891
1,025,867

총위험액(B)
641,838
616,783
625,853
379,644
308,749

법정자본금(C)
191,750
191,750
191,750
191,750
191,750

필요유지 자기자본(D=C*70%)
134,225
134,225
134,225
134,225
134,225

순자본비율
658
778%
766
520
534

자료 : 동사 각 년도 사업보고서, K-IFRS연결 기준주) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/총위험액 × 100

[국내 증권사 순자본비율 추이]

(단위 : 연결기준)

구분

2022년 3월말
2021년말
2020년말

2019년말

동사
778.41%
766.00%
520.21%
534.27%

업계 평균
821.64%
857.53%
804.36%
613.37%

대형 5개사 제외 업계 평균
619.03%
633.98%
619.90%
463.22%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS) 상에 2022년 3월말 기준으로 순자본비율이 산출된 금융투자회사 평균 기준주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, NH투자증권, 삼성증권, KB증권, 한국투자증권주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3월말이 가장 최근자료임주4) 연결기준

(5) 증권신고서 제출일 전일 현재 동사가 피고로 계류중인 소송사건은
15건(소송금액: 156,452백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 63,136백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 9건(소송금액: 154,358백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 동사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다.
해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하였습니다. 동 사건은 보고서 제출일 현재 원고가 항소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.동사는 2018년 5월 8일, 이베스트투자증권과 공동으로 SPC(특수목적회사)인 금정제12차를 통해 중국국저에너지화공집단(이하 "CERCG")이 보증하고 그 홍콩 자회사인 CERCG오버시즈캐피털(이하 "CERCG 자회사")가 발행한 사모사채를 인수하여, 이를 통해 ABCP를 발행하였습니다. 동사는 총 인수금액 1억 5천만달러, 원화 약 1,645.5억원 중 1,035억원을 인수하여 BNK투자증권, 코리아에셋투자증권에 각각 785억원, 250억원의 ABCP를 판매하였고, 최종적으로는 현대차투자증권 500억원, BNK투자증권 200억원, KB증권 200억원 등 9개 금융기관에 전부 매각되었습니다.2018년 5월 11일, CERCG가 지급보증한 다른 채무 3억 5천만달러에 대해 만기상환을 실패하면서 동 ABCP에 대한 부실화 가능성이 대두되었고, NICE신용평가에서는 동 ABCP에 대한 신용등급을 기존 'A2'에서 'C'로 강등하였습니다. 이에 2018년 7월 중 유안타증권 및 신영증권이 현대차투자증권에 대해 ABCP 매매대금 반환 청구 소송을 제기하였고, 현대차투자증권 측은 ABCP를 담당한 한화투자증권 직원을 "특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률" 위반 혐의로 경찰에 고소하였습니다. 2018년 11월 중 CERCG 자회사가 발행한 ABCP의 기초자산은 결국 상환되지 못하여 부도처리됨에 따라 현대차투자증권, BNK투자증권 등 5개 금융사가 동사 및 이베스트투자증권을 공동피고로 하여 부당이득반환 청구 소송을 제기하였습니다. 원고 당사자들은 동사가 주관사로서의 역할을 적절히 수행하지 못하였다고 주장하고 있으나, 동사는 업무 범위가 주관이 아닌 단순 주선이었기 때문에 법적 책임을 질 필요가 없다고 주장하고 있습니다.

[계류중인 소송사건 중 동사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2022.09.01)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

동사의 직원이 원고들의 동의 없는 임의매매를 통하여 주식을 매매한 것을 이유로 직원 및 동사를 상대로 손해배상을 청구함

손OO

손OO

1,959

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

부산은행

19,666註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

하나은행

3,441註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

현대차증권

50,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이유동화회사를 대위하여, 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라매입대금의 반환을 청구함.

비엔케이투자증권

20,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

KB증권

20,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

유안타증권

15,050

1심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
하나은행,한국증권금융
6,000
1심 진행 중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.

한국증권금융

20,000

1심 진행중

원고의 위법일임매매, 허위잔고증명서 작성 및 교부 불법행위로 피해를 입은 고객에게 동사가 지급한 합의금에 대하여, 원고는 불법행위 사실이 없음을 주장하면서 동사가 원고에 대해 갖는 구상금 채무가 없음을 청구함.

지OO

65

2심 진행중

원고는 체크카드 이벤트를 통해 수령한 커피쿠폰에 유효기간 연장 및 환불 불가 하자가 존재한다고 주장하면서, 동사를 상대로 증여자 담보책임에 따른 손해를 배상할 것을 청구함

이OO

0

1심 진행중

원고는 국민은행 오픈뱅킹을 통해 동사 계좌에서 보유 중이던 금원이 인출되는 보이스피싱 피해를 입게되자, 금융회사인 동사 및 국민은행의 이상금융거래 임시조치의무위반 책임 및 접근매체 위조로 인한 피해를 배상할 것을 청구함.

이OO

6

1심 진행중

원고는 가입한 브라질국채신탁상품에 대하여, 동사가 약정 선취수수료를 초과하여 수수료를 공제하였고, 아무런 설명없이 후취수수료를 임의 공제하였다고 주장하면서 초과 공제된 상당액의 배상을 청구함

이OO

61

1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 동사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

신영증권

201

1심 진행중

원고는 동사 고객인 망인의 상속인 중 1인으로서 다른 상속인들과의 상속재산분할심판이있음에 따라 동사에 상속재산의 1/6에 해당하는 금원을 지급하여 줄 것을 청구함

주OO

3

1심 진행중

합 계
156,452
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 1심 판결 선고 결과 동사 전부 승소하였으며, 원고 측 항소하여 2심 진행 중임註2) 연결기준으로 작성하였으며, 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

소송사건의 상세내역은 상기와 같으며, 현재로서는 위 소송의 최종적인 결과를 예측하기는 어려우나, 패소 시 우발채무가 현실화할 가능성이 있습니다.

(6) 동사는 증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의 은행차입금 538억원과 관련하여 현지 차입(우리은행 홍콩지점)에 대한 지급보증을 하고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 당해 약정에 따라 회사가 보유하고 있는 기업어음 및 전자단기사채는 없습니다. 그 외 10,415억원의 매입확약 약정을 체결하고 있으며 증권신고서 제출일 전일 기준 실행된 금액은 없으므로 당초 약정금액과 미실행잔액은 동일합니다. 상세현황은 아래와 같습니다.

(기준일: 2022년 09월 01일)
(단위 : 억원)

구분
약정 상대방(회사명)
약정금액
상세내역(관련 프로젝트)
약정만기

매입확약
한화에스에프제십구차
130
시노코페트로케미컬 선박금융
2023.12.01

매입확약
에이치에스에프제팔차
225
아시아퍼시픽45호 선박투자회사 유동화대출 지급보증
2026.02.04

매입확약
한화에이에프제사차
160
에미레이트항공 장기리스계약기반 B777-300ER 여객기 매입관련
2024.10.31

매입확약
한화에이에프제오차
385
에미레이트항공 장기리스계약기반 B777-300ER 여객기 매입관련
2024.10.31

매입확약

풍천제이차
255
일본 도쿄 Hitachi Solution 오피스빌딩 매입관련 사모사채 인수확약
2023.05.24

매입확약

퍼플팁제일차
1,050
체코 프라하 Waltrovka 오피스빌딩 매입 관련 부동산 수익증권인수 관련
2024.08.25

매입확약

퍼스트엠제구차
146
BlackRock 설정 블라인드 수익증권 인수관련
2034.06.12

매입확약
퍼스트엠제십차
135
Abedeen 블라인드펀드 수익증권 유동화
2032.05.16

매입확약
인베스트어지제일차
1,000
호주 석탄터미널 운영사업자 선순위채권 투자 수익증권 인수
2024.07.21

매입확약
신세계제일차
72
프랑스 파리 12구 오피스 매입 부동산펀드 인수
2026.04.22

매입확약
피닉스모현제일차
100
익산 모형동 주상복합 개발사업
2025.03.27

매입확약
로지스이천제일차
80
이천 군량리 물류센터 개발
2023.02.26

매입확약
인베스트스타제일차
150
베트남 하노이 starlake city 개발
2029.05.03

매입확약
인베스트오토제일차
220
인천 북항 중고차 매매단지
2024.02.18

매입확약
와이디에이치엠이글제일차
100
바디프랜드 매출채권 유동화
2025.11.18

매입확약
와이디에이치엠이글제이차
130
바디프랜드 매출채권 유동화
2026.03.02

매입확약
디오니소스이글제일차
220
홈플러스 임차보증금 매입확약
2023.08.14

매입확약
인베스트세종제삼차
150
세종 벤처밸리 산업단지 PF
2025.02.28

매입확약
그레이트탕정
160
충남 아산 지식산업센터 PF
2023.06.11

매입확약
그레이트야음
29.25
울산 야음동 주상복합 PF
2023.03.30

매입확약
그레이트야음제이차
170
울산 야음동 주상복합 PF
2022.09.09

매입확약
인베스트평택제일차
100
평택 물류센터 PF
2023.08.16

매입확약
인베스트향동제일차
70
고양시 향동 지식산업센터 PF
2023.11.28

매입확약
논현밸류에드제이차
170
논현동 두산건설 사옥 매입

2022.10.11

매입확약
아시아가온누리제일차
224
KKR 아시아 부동산 블라인드 펀드
2025.02.08

매입확약
멀티플렉스시리즈제육차
200
CJ CGV 임차보증금 유동화
2024.08.30

매입확약
광주첨단영산강지산제일차
160
광주 첨단2지구 지식산업센터
2024.04.22

매입확약
레버넌트제일차
110
프리드라이프 소수지분 인수
2025.08.01

매입확약
인베스트포항제일차
40
포항 용흥동 주상복합 개발
2022.09.03

매입확약
그레이트거제제이차
170
거제 삼성중공업 사원아파트 부지 공동주택
2023.05.29

매입확약
그레이트거제제일차
29.72
거제 삼성중공업 사원아파트 부지 공동주택
2024.01.11

매입확약
에스엘티연산
48
천안 신방동 도시개발사업
2026.12.17

매입확약
에코시티신천제이차
75
울산 북구 신천동 공동주택 개발사업
2022.12.27

매입확약
에코시티제일차
19.26
울산 북구 신천동 공동주택 개발사업
2023.03.13

매입확약
에코야음
85
울산 남구 야음동 2차 주상복합 PF
2022.11.04

매입확약
유럽가온누리제일차
125
KKR 유럽 블라인드 펀드
2032.08.30

매입확약
인베스트중동제일차
80
부산 해운대 중동 오피스텔 개발사업
2022.11.30

매입확약
제이드이천제일차
100
이천 안흥동 주상복합
2022.10.29

매입확약
제이비강릉제일차
15
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2022.09.29

매입확약
코스모루나
120
천안 신방동 도시개발사업
2023.12.17

매입확약
티아이남포제일차
110
부산 남포동 생활형숙박시설
2024.12.25

매입확약
티아이북내
80
대구 북내동 주상복합
2022.11.15

매입확약
티아이주교
150
고양시 주교동 오피스텔
2025.06.08

매입확약
해운대케넌제일차
100
부산 해운대 우동 생활형숙박시설
2025.04.25

매입확약
화성유보라제삼차
200
화성 장안지구 공동주택
2025.01.29

매입확약
인베스트조치원제일차
110
조치원 공동주택 개발
2023.02.28

매입확약
에코송정
20
이천 송정동 공동주택
2023.03.10

매입확약
더모스트연무제일차
40
수원 연무동 공동주택
2022.12.30

매입확약
이마스터제십삼차
100
대전 용전동 주상복합
2023.02.28

매입확약
테트라스
22
포천 무봉리 물류센터
2024.03.29

매입확약
지에프민제칠차
120
부산 범일동 주상복합 개발
2024.12.27

매입확약
씨더블유대구제이차
200
동대구 주상복합 개발
2026.01.28

매입확약
더모스트신대방제일차
120
신대방동 도시형생활주택
2025.01.29

매입확약
더모스트송파제일차
152
송파 아이파크 더 테라스
2023.06.20

매입확약
아디아북천안제일차
150
북천안 물류센터 개발
2024.12.10

매입확약
아디아의전제일차
170
김해 의전리 물류센터 개발
2023.03.15

매입확약
에이디원제팔차
201
두산에너빌리티 주식담보대출
2024.05.04

매입확약
에이치에스에프제이십삼차
88
시노코페트로케미컬 선박금융
2024.02.19

매입확약
에이치에스에프제이십오차
162
장금마리타임
2024.04.27

매입확약
인베스트군산제일차
50
군산 조촌동 공동주택
2023.05.25

매입확약
인베스트덕평제일차
35
이천 표교리 물류센터
2024.01.29

매입확약
인베스트향남제일차
50
화성 향남 오피스텔
2024.09.25

매입확약
티아이십정
150
인천 부평 십정동 물류센터
2023.05.27

매입확약
티아이청담
80
청담동 고급주거 개발
2025.12.28

매입확약
펠리스그린화성
200
신대원에너지 인수금융
2023.05.10

매입확약
한화글로벌인프라제이차
200
프랑스 에너지 저장업체 지분 인수
2022.09.23

매입확약
인베스트알로하제일차
50
하와이 주상복합 개발
2025.05.05

매입확약
인베스트알로하제일차
145
하와이 주상복합 개발
2025.05.05

매입확약
인베스트운서제일차
100
영종도 운서동 오피스텔
2025.11.21

매입확약
스카이타워제일차
52
안성 장계리 물류센터
2023.10.21

합계
10,415.23
-
-

註1) 별도기준註2) ABCP/전자단기사채 매입보장약정 : 기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다. 註3) 지급보증 : 기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.註4) 매입확약 : 차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다. (자료: 동사 제시)

(단위 : 억원)

구분
2022년 09월 01일
제61기말
증감

지급보증 註1)
538
237.10
280.06

매입확약
10,415.23
9,168.73
1,175.50

대출약정
184
208
-24

투자및출자약정
331.58
617.43
-285.85

계
11,468.81
10,231.26
1,145.71

註1)
해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의 은행차입금
USD 40,000,000에 대한 지급보증건 입니다.자료: 동사 제시

정부는 2019년 12월 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. PF와 관련된 채무보증의경우는 향후 주택경기 하락 , 금리인상, 가계부채 증대, 금융시장 환경 급변 등의 부동산경기에 대한 부정적인 요인이 발생할 경우 증권사의 신용공여 의무가 현실화 될위험이 있습니다. 특히 단기에 걸쳐 PF 우발채무의 현실화가 집중될 경우 회수되지 못한 PF 대출만기가 일시에 도래하여 상대적으로 건실한 PF 우발채무에도 리스크가전이될 가능성이 존재합니다.

8) 제반 사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제27-1회 및 제27-2회 공모사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 AA-입니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및(예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무, 산업 및 영업상의 위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다

2022. 09. 02

대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[회 차 : 27-1]

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

130,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

391,911,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

129,608,088,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 27-2]

(단위 : 원)

구 분

금 액

모집 또는 매출총액(1)

91,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

291,040,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

90,708,960,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 27-1]

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금
78,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
260,000,000
발행금액 × 0.20%

신용평가수수료
51,700,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

전자등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계

391,911,600

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 27-2]

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금
63,700,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
182,000,000
발행금액 × 0.20%

신용평가수수료
43,120,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

전자등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계

291,040,000

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용목적

회차 :
27-1
(기준일 :
2022년 09월 07일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
130,000
-
-
130,000
-

회차 :
27-2
(기준일 :
2022년 09월 07일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
1,000
90,000
-
-
91,000
-

당사는 금번 발행되는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 조달금액 2,210억원을 채무상환자금 및 운영자금으로 사용할 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

나. 자금의 세부사용 내역 [채무상환자금 세부사용내역]

(단위 : 백만원)

발행인
종목명
이자율(%)
발행일
만기일
발행금액
차환대상금액

한화투자증권(주)
한화투자증권 주식회사 제25-1회 무보증사채
2.161%
2019-10-18
2022-10-18
220,000
220,000

(주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[운영자금 세부사용내역]

(단위 : 백만원)

사용목적
내용
사용금액

운영자금
사업영역 확대 및 유가증권 투자확대를 대비한 투자재원 확보
1,000

(주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 증권영업수지율

[연결재무제표 기준]

(단위 : 백만원, %)

항목
2022년 6월말
2021년 6월말
2021년말
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

수수료 수익(A)
53,786
78,220
316,744
262,147
191,505
223,251
206,222
158,967

이자수익(B)
57,477
43,175
184,375
185,714
203,870
184,033
154,437
127,414

A+B
111,263
121,395
501,119
447,861
395,375
407,284
360,659
286,381

수수료 비용(C)
6,729
10,599
43,917
43,773
20,383
26,736
14,374
14,959

이자비용(D)
30,806
13,110
67,648
65,377
84,490
72,483
53,728
44,856

판매비와관리비(E)
139,432
156,464
303,705
253,424
236,455
221,023
210,948
184,342

C+D+E
176,967
180,173
415,270
362,574
341,328
320,242
279,050
244,157

증권영업수지율(A+B)/(C+D+E)
62.87%
67.38%
120.67%
123.52%
115.83%
127.18%
129.25%
117.29%

자료: 당사 2022년 반기보고서 (연결기준)주1) 증권영업수지율: {(당기수수료수익+당기이자수익)/(당기수수료비용+당기이자비용+당기판매비와관리비)}*100

[별도재무제표 기준]

(단위 : 백만원, %)

항목
2022년 6월말
2021년 6월말
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

수수료 수익(A)
66,168
81,143
343,489
279,076
228,756
234,477
217,219
160,743

이자수익(B)
46,131
36,887
150,346
161,432
165,540
148,755
131,073
116,959

A+B
112,299
118,030
493,835
440,508
394,296
383,232
348,292
277,702

수수료 비용(C)
9,186
9,695
39,864
24,949
17,854
13,013
14,471
15,991

이자비용(D)
24,142
11,271
48,380
47,557
70,177
61,074
44,829
39,418

판매비와관리비(E)
63,510
73,244
298,057
246,845
233,653
220,345
206,861
181,116

C+D+E
96,838
94,210
386,301
319,351
321,683
294,432
266,161
236,525

증권영업수지율(A+B)/(C+D+E)
115.97%
125.28%
127.84%
137.94%
122.57%
130.16%
130.86%
117.14%

자료: 당사 2022년 반기보고서 (별도기준)주1) 증권영업수지율: {(당기수수료수익+당기이자수익)/(당기수수료비용+당기이자비용+당기판매비와관리비)}*100

증권영업수지율이란 상품유가증권 관련 수익을 배제하고 수수료수입과 이자수익으로 비용(수수료비용+이자비용+판매비와관리비)을 충당하는 비율로, 100% 미만이면영업을 통한 수입이 비용을 충당하지 못하고 있다는 뜻입니다.당사의 증권영업수지율은 연결 기준 2022년 6월말에 62.87%를 기록하며, 전년 동기대비 4.51%p. 감소하였습니다. 이는 2021년 하반기 이후 증시에 대한 불확성실성 확대에 따른 위탁매매부문의 실적 감소와 이자비용의 증가에 기인하고 있습니다.

향후에도 코로나19의 장기화, 러시아-우크라이나 사태 및 국내외 금융시장의 불확실성이 확대될 경우 경우 증권업계의 수익성 및 당사의 증권영업수지율 향상에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.
2. 미상환 사채의 현황가. 채무증권 등 미상환 잔액(연결 기준)

ㄱ. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
10,000
70,000
315,000
318,000
283,000
-
-
-
996,000

합계
10,000
70,000
315,000
318,000
283,000
-
-
-
996,000

註) 연결기준

ㄴ. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
2,510,123
1,389,900

사모
215,925
169,698
734,600
-
-
1,120,223

합계
215,925
169,698
734,600
-
-
1,120,223

註1)연결기준註2)발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 1,010,123백만원의 합계임

ㄷ. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
220,000
220,000
30,000
100,000
-
-
-
570,000

사모
13,100
12,225
-
-
-
-
-
25,325

합계
233,100
232,225
30,000
100,000
-
-
-
595,325

註)연결기준

ㄹ. 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음ㅁ. 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음나. 채무증권 등 미상환 잔액 (별도 기준)

ㄱ. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
10,000
70,000
315,000
318,000
283,000
-
-
-
996,000

합계
10,000
70,000
315,000
318,000
283,000
-
-
-
996,000

註) 별도기준

ㄴ. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
30,000
160,000
-
-
210,000
1,500,000
1,290,000

합계
20,000
30,000
160,000
-
-
210,000
1,500,000
1,290,000

註1) 별도기준註2) 발행한도와 잔여한도는 공모와 사모의 합계임

ㄷ. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
220,000
220,000
30,000
100,000
-
-
-
570,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
220,000
220,000
30,000
100,000
-
-
-
570,000

註) 별도기준

ㄹ. 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음ㅁ. 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없음
3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국신용평가(주)
00299631
2022-08-25
27-1, 27-2
AA-
Stable(안정적)

한국기업평가(주)
00156956
2022-08-25
27-1, 27-2
AA-
Stable(안정적)

나. 평가의 개요1) 당사는 '증권 인수업무에 관한 규정' 제11조에 의거, 당사가 발행할 제27-1회 및 제27-2회 무기명식 이권부 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
Stable(안정적)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
Stable(안정적)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

한화투자증권(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 (정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.나. 공시방법상기 신용평가회사는 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com- 한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의하여 사채를 전자등록에 의해 발행하므로 사채권을 발행하지 아니하며, 전자등록주식 등의 소유자가 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 발행회사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정이 변경될 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요 종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
63
21
8
76
3

합계
63
21
8
76
3

註1) 종속기업은 좌릭졸(카자흐스탄 소재 부동산 SPC), 파인트리(베트남/싱가폴 현지법인)외 펀드 3개, SPC 70개(지분은 없으나 보증으로 인하여 실질지배력 요건 충족) 입니다.註2) 주요종속회사 여부 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

(1)-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
인베스트조치원제일차
당기 중 채무보증

에코송정
당기 중 채무보증

이마스터제십삼차
당기 중 채무보증

테트라스
당기 중 채무보증

지에프민제칠차
당기 중 채무보증

씨더블유대구제이차
당기 중 채무보증

더모스트신대방제일차
당기 중 채무보증

더모스트연무제일차
당기 중 채무보증

한화에스에프제십구차
당기 중 채무보증

인베스트덕평제일차
당기 중 채무보증

인베스트향남제일차
당기 중 채무보증

인베스트군산제일차
당기 중 채무보증

아디아북천안제일차
당기 중 채무보증

아디아의전제일차
당기 중 채무보증

더모스트송파제일차
당기 중 채무보증

한화글로벌인프라제이차
당기 중 채무보증

티아이십정
당기 중 채무보증

티아이청담
당기 중 채무보증

에이치에스에프제이십삼차
당기 중 채무보증

펠리스그린화성
당기 중 채무보증

에이디원제팔차
당기 중 채무보증

연결제외
피닉스율북제일차
당기중 지급보증 의무소멸

피닉스탕정제일차
당기중 지급보증 의무소멸

인베스트구로제일차
당기중 지급보증 의무소멸

케이랜드마크제사차
당기중 지급보증 의무소멸

로지스라이온즈파크제일차
당기중 지급보증 의무소멸

논현밸류에드제일차
당기중 지급보증 의무소멸

피닉스교문제일차
당기중 지급보증 의무소멸

피닉스교문제이차
당기중 지급보증 의무소멸

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 "한화투자증권주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 HANWHA INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 한화투자증권㈜ 또는 H.I.S.C라고 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 투자매매업, 투자중개업 등을 목적으로 1962년 7월 19일에 설립되었으며, 1986년 11월 25일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.1996년 10월 9일에 상호를 제일증권주식회사에서 한화증권주식회사로 변경하였으며, 2012년 9월 4일에 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56전화번호 : 02) 3772-7000홈페이지 : https://www.hanwhawm.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당여부

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

[지배회사에 관한 사항］당사가 영위하고 있는 주요사업의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

정관 2조 (목적)
①회사는 다음의 금융투자업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 투자매매업 2. 투자중개업 3. 집합투자업 4. 투자자문업 5. 투자일임업 6. 신탁업 7. 전기 각호 외에 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법" 이라 한다)등 관련 법령에 의하여 영위할수 있는 업무②회사는 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 제반 겸영업무를 해당 업무 관련 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등을 득하여 수행한다.③회사는 자본시장법 등 관련 법령에 의하여 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 제반 부수업무를 해당 업무 관련 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등을 득하여 수행한다.④ 회사는 제1항, 제2항 및 제3항에 열거된 업무 이외에도 관련법령에 따라 금융투자업자가 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다.⑤ 회사는 제1항, 제2항, 제3항 및 제4항의 업무를 수행하기 위하여 금융위윈회 등 감독당국의인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우에는 해당 인가 등을 득하여 해당 업무를 영위한다.

註1) 투자매매업 : 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함 투자중개업 : 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 함 집합투자업 : 2인 이상의 투자자로부터 모은 금전 등을 투자자 또느 각 기금관리 주체로부터 일 상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득 ㆍ 처분 등의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리 주체에게 배분 하여 귀속시키는 업무 투자자문업 : 금융투자상품, 그 밖에 대통령령으로 정하는 투자대상자산(부동산 및 부동산 관련 권리)의 가치 또는 금융투자상품 등에 대한 투자판단(종류, 종목, 수량, 가격,시기) 에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 함 투자일임업 : 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자 자별로 구분하여 금융투자상품을 취득 및 처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 함 신탁업 : 위탁자로부터 특정의 재산을 이전ㆍ처분 받아 수익자의 이익 또는 특정의 목적을 위하여 그 재산을 관리, 처분, 운용하는 등의 업무註2) 사업의 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

［종속회사에 관한 사항］■ Zharyk Zhol Company 2007. LLP카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 회사입니다.■ Pinetree Securities Corporation당사가 2019년 상반기에 인수한 베트남 하노이 소재 소형 온라인 증권사입니다.■ Pinetree Securities Pte.Ltd당사가 2020년 상반기 싱가포르에서 금융투자업을 위해 설립한 법인입니다. ■ 인베스트어지제일차2019년 6월 10일에 설립된 상법상의 주식회사로 한국투자 글로벌코어인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁1호가 발행한 수익증권을 인수하고 이를 기반으로 수익증권을 유동화하여 수익증권 인수대금을 조달합니다.■ 퍼플팁제일차2018년 5월 11일에 설립된 상법상의 주식회사로 엘비유럽전문투자형사모부동산투자신탁12호가 발행한 수익증권을 인수하고 이를 기반으로 수익증권을 유동화하여 수익증권 인수대금을 조달합니다.■ 기타 종속회사당사가 투자목적으로 보유중인 투자신탁(조합) 및 당사가 신용보강을 제공하고 있는대출채권(수익증권) 유동화목적의 SPC 등 입니다.

당사는 2016년 4월 여신전문금융업법시행령 개정을 통해 증권사의 신기술사업금융업 겸업이 허용됨에 따라 신규 수익원 창출을 위해 신기술을 사업화하는 중소ㆍ벤처기업에 투자하는 신기술사업금융업을 2016년 12월 금융감독원에 등록하였고 창업투자회사보다 업무영역이 넓은 신기술사업금융업 라이선스를 보유한 당사로서는 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 업무역량을 집중하기 위해 2017년 12월에 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 135억원에 양수하였습니다. 당사는 영업양수도를 통해 이전되는 운용인력과 운용성과 Track-record 등 이미 갖추어진 조합 운용역량을 기반으로 경쟁사들의 본격적인 신기술사업금융업무 확대 전, 시장 선점 및 신성장 동력으로 활용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 신기술사업금융회사는 여신전문금융업법상신기술사업투자조합과 중소기업창업지원법상 창투조합설립 및 운용이 가능하며 주요 수익원은 조합 운영에 따른 관리보수와 성과보수 그리고 조합에 일부 출자를 통한 투자수익 등으로 구성됩니다.
한편, 당사는 경쟁 강도가 심화된 국내시장의 성장한계를 극복할 방안으로 동남아 디지털 금융시장 진출을 추진한 결과, 높은 성장 잠재력을 갖추고 있으며 최근 그룹의 글로벌사업역량이 집중되고 있는 베트남의 HFT증권(Pinetree Securities Corporation로 사명 변경)을 2019년 상반기에 인수하였으며, 디지털 신사업에 모든 역량을 집중하여 향후 동남아 디지털 금융사 도약을 목표로 사업을 계획하고 있습니다.또한, 기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 2020년 싱가포르에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 출자하였습니다.

아. 신용평가에 관한 사항
[지배회사에 관한 사항］

2022년 6월말 기준, 당사의 기업어음 및 전자단기사채(단기등급)에 대하여 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가는 A1의 단기신용등급을 부여하고 있습니다. 장기등급에 대하여는 당사의 선순위 회사채에 대하여 한국기업평가, 한국신용평가, 는 AA-(stable)의 등급을, NICE신용평가는 당사의 ICR에 대하여 AA-(stable)의 등급을 부여하고 있습니다.최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.(1) 최근 3년간 신용등급［기업어음］

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2019.06.21
기업어음
A2+
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2019.06.27
기업어음
A2+
한국신용평가(A1~D)
본평정

2019.07.31
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2019.08.01
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
수시평정

2019.08.01
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
수시평정

2019.11.25
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2019.12.13
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2019.12.24
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2020.06.26
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2020.06.26
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2020.06.19
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2020.12.23
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2020.11.23
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2020.12.16
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2021.06.24
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2021.06.14
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2021.06.22
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2021.12.13
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2021.12.09
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2021.12.06
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2022.05.25
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2022.05.25
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2022.06.15
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

註) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다.

［전단채］

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2019.06.21
전자단기사채
A2+
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2019.06.27
전자단기사채
A2+
한국신용평가(A1~D)
본평정

2019.07.31
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2019.08.01
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
수시평정

2019.08.01
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
수시평정

2019.09.23
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
수시평정

2019.09.23
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
수시평정

2019.09.24
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
수시평정

2019.11.25
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2019.12.13
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2019.12.24
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2020.06.26
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2020.06.26
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2020.06.19
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2020.12.23
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2020.11.23
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2020.12.16
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2021.06.24
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

2021.06.14
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2021.06.22
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2021.12.13
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2021.12.09
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평정

2021.12.13
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
수시평정

2021.12.06
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평정

2021.12.13
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
수시평정

2022.05.25
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평정

2022.05.25
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평정

2022.06.15
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평정

註) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다.

［기업신용등급(ICR)］

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2019.06.21
기업신용등급
A0/positive
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2019.06.27
기업신용등급
A0/positive
한국신용평가(AAA~D)
본평정

2019.07.31
기업신용등급
A+/stable
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2019.08.01
기업신용등급
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2019.08.01
기업신용등급
A+/stable
NICE신용평가(AAA~D)
수시평정

2020.05.21
기업신용등급
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2020.06.26
기업신용등급
A+/stable
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2021.12.06
기업신용등급
A+/positive
NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2022.05.25
기업신용등급
AA-/stable
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

註) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다.

［회사채］

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2019.03.04
23-2회 회사채(후순위)
A-↑
한국기업평가(AAA~D)
수시평정

2019.06.04
23-2회 회사채(후순위)
A-↑
한국기업평가(AAA~D)
수시평정

2019.06.21
24회 회사채(후순위)
A-/positive
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2019.06.21
23-2회 회사채(후순위)
A-/positive
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2019.06.27
24회 회사채(후순위)
A-/positive
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2019.07.31
23-2회 회사채(후순위)
A0/stable
한국기업평가(AAA~D)
수시평정

2019.08.01
24회 회사채(후순위)
A0/stable
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2019.08.01
24회 회사채(후순위)
A0/stable
NICE신용평가(AAA~D)
수시평정

2019.08.01
23-2회 회사채(후순위)
A0/stable
NICE신용평가(AAA~D)
수시평정

2019.09.09
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2019.09.05
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
본평정

2020.05.21
24회 회사채(후순위)
A0/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2020.05.21
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2020.06.26
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2020.06.26
24회 회사채(후순위)
A0/stable
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2021.03.22
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/positive
한국기업평가(AAA~D)
정기평정

2021.03.22
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
A+/positive
한국기업평가(AAA~D)
본평정

2021.03.22
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
본평정

2021.06.01
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2021.06.22
24회 회사채(후순위)
A0/stable
NICE신용평가(AAA~D)
정기평정

2021.06.01
24회 회사채(후순위)
A0/stable
한국신용평가(AAA~D)
정기평정

2021.12.09
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
A+/positive
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2021.12.09
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
A+/positive
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2021.12.09
24회 회사채(후순위)
A0/positive
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2021.12.06
24회 회사채(후순위)
A0/positive
NICE신용평가(AAA~D)
수시평정

2022.05.24
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2022.05.24
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국신용평가(AAA~D)
수시평정

2022.06.15
25-1, 25-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국기업평가(AAA~D)
수시평정

2022.06.15
26-1, 26-2회 회사채(선순위)
AA-/stable
한국기업평가(AAA~D)
수시평정

註1) 해당 평가일 기준의 평가등급입니다. 註2) 23-2회 회사채(후순위), 24회 회사채(후순위)는 만기상환되었습니다.註3) ELB, DLB(선순위 회사채 등급과 동일)의 평가등급은 제외하였습니다.

(2) 평가사별 신용등급의 의미(가) 한국기업평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있음.□ 등급전망(Rating Outlook)- 발행자 또는 발행자의 장기채무(무보증사채 등)에 대하여 향후 1~2년 이내의 신용등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망- 현 당사의 신용등급체계와 무관한 비등급기호로 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아님. 즉, 이후에 신용평가 등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능* 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우* 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우* 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우* 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우* 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.

(나) NICE신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
채무 지급불능 상태에 있음

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook)- 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음* Stable : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님* Negative : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음* Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움□ 등급감시부호(Credit Watch)등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하여 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급감시부호(Credit Watch)- 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

(다) 한국신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

□ 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 □ 등급전망(Rating Outlook)- 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표로, 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의 변화방향에 대한 중기적(일반적으로 2년 이내)인 전망을 제시* 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우* 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우* 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우* 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

□ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1986.11.25
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경

이전일자
소재지
비 고

1962.07.19
서울 중구 명동1가 59-12
-

1962.09.14
서울 중구 을지로2가 199-72
-

1973.07.23
서울 중구 명동1가 7
-

1977.02.07
서울 중구 충무로1가 25-5
-

1979.07.14
서울 중구 명동1가 59-1
-

1987.06.01
서울 영등포구 여의도동 44-11
-

1995.03.27
서울 영등포구 여의도동 23-5 (현) 서울 영등포구 여의대로 56
-

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
최근 3사업연도 중 당사 경영진의 중요한 변동은 아래와 같습니다.

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2022.03.23
정기주총
사외이사 문여정
사내이사 한종석사외이사 노태식사외이사 김형태
사외이사 김원용(임기만료)

2021.03.24
정기주총
사내이사 김민수사외이사 선우혜정
대표이사(사내이사) 권희백사외이사 김원용사외이사 노태식
사외이사 김용재(임기만료)

2020.03.24
정기주총
사외이사 김형태
사내이사 한종석사내이사 배준근사외이사 김용재사외이사 김원용사외이사 노태식
사외이사 이청남(임기만료)

2019.03.26
정기주총
-
대표이사(사내이사) 권희백사외이사 김용재
-

註) 2022.05.13 노태식 사외이사 일신상의 사유로 중도퇴임

다. 최대주주의 변동
2019년 2월 26일 旣 공시한 주요사항보고서(유상증자결정)에 따라 제3자배정 유상증자 납입이 완료되어 당사의 최대주주는 기존의 한화글로벌에셋(주)(舊
한화큐셀앤드첨단소재(주))에서 한화자산운용(주)으로 변경된 바 있습니다. 보다 상세한 사항은 당사가 2019년 7월 30일 한국거래소에 공시한 '최대주주변경' 공시를 참고하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경
［지배회사에 관한 사항］

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1977.11.28
성도증권주식회사
제일증권주식회사
한화그룹 인수로 인한 변경

1996.10.09
제일증권주식회사
한화증권주식회사
그룹CI 통일에 따른 변경

2012.09.04
한화증권주식회사
한화투자증권주식회사
舊한화투자증권과 합병 후 변경

［종속회사에 관한 사항］

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2019.11.29
HFT Securities Corporation
Pinetree Securities Corporation
해외사업 본격화를 위한 사명변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우
- 해당사항 없음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
당사는 100% 자회사인 舊 푸르덴셜투자증권(합병 당시 사명 : 한화투자증권)을 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 합병하기로 최초 2010년 9월 15일 이사회에서 결의하였고 이후 합병일정의 정정을 통해 2012년 9월 3일에 흡수합병하였습니다.

합병대상 회사
합병방법
합병기일
합병목적
합병비율

舊한화투자증권(주)
舊한화증권이 舊한화투자증권을 흡수합병 함(소규모합병)
2012.09.03
금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고
1 : 0

註) 합병에 관한 보다 상세한 내용은 당사가 기공시한 주요사항보고서 및 회사합병결정 공시를 참고하시기 바랍니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 2009년 2월 4일 자본시장과금융투자업에관한법률(자본시장통합법)의 발효에따라, 기존 증권업에서 금융투자업으로 회사의 업종을 통합 변경하였습니다.
아. 생산설비의 변동
［지배회사에 관한 사항］

변동일자
변동내용
투자금액

2008.04.23
본사 사옥 매입(토지 및 건물)
129,973백만 원

註1) 관련 공시일: 2008.04.16註2) 상기 변동일자는 계약일임註3) 상기 투자금액은 제세금등 제외 기준임註4) 유형자산에 관한 사항 1) 대상자산: 서울시 영등포구 여의도동23-5번지 소재 한화증권빌딩 및 부속토지 2) 매 도 자: 코크렙제3호기업구조조정부동산투자회사 3) 매 수 자: 한화증권(주) 컨소시엄 4) 매수목적: 사옥 재매입을 통한 대외신인도 제고 및 안정적 경영활동 도모 5) 기 타: 유형자산의 총 매수가격은 3,201억 원이며, 이 중 당사는 1,299.73억 원을 투자 하였음

당사는 제56기 중(2016.1.1~2016.12.31) 소유 중인 여의도 본사사옥(한화금융센터빌딩)의 구분 소유 지분을 계열사인 한화손해보험에 매각하기 위해 이사회 결의를 하였으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.
［지배회사에 관한 사항］

변동일자
변동내용
매각금액

2016.05.12
본사 사옥 매각(토지 및 건물)
132,702백만 원

註1) 관련 공시일: 2016.05.09註2) 상기 변동일자는 계약일임註3) 유형자산에 관한 사항 1) 대상자산: 서울시 영등포구 여의도동23-5번지 소재 한화금융센터빌딩 및 부속토지 중 당사 소유 지분 2) 매 수 자: 한화손해보험(주) 3) 매각목적: 재무구조 개선과 영업 및 투자여력 확보

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
［지배회사에 관한 사항］2021.12 한화투자증권 과학기술정보통신부 주관 2021 ARS 운영실태 평가 우수기관 표창2021.12 한화투자증권 환경경영(ISO 14001) 국제표준 인증 획득2021.12 한화투자증권 우리은행 디지털 및 글로벌 신사업 제휴2021.11 한화투자증권 2021 대한민국 커뮤니케이션대상 블로그 및 카페 부문 우수상 수상2021.10 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 2021년 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션 증권부문 수상2021.08 한화투자증권 중개형 ISA 출시2021.07 한화투자증권 ESG위원회 신설2020.12 한화투자증권 싱가포르 법인 Pinetree 증권 출범2020.10 한화투자증권 안면인식기술 활용한 비대면 계좌개설 서비스 실시2020.01 한화투자증권 해외송금 서비스 실시2019.12 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 출범2019.10 한화투자증권 아이어워즈 2019 최고대상 수상2019.07 한화투자증권 고용노동부 2019년 대한민국 일자리 으뜸기업 선정2019.04 한화투자증권 베트남 HFT증권 지분 인수2019.02 한화투자증권 사단법인 한국블록체인학회와 업무 제휴 협약 체결2018.12 한화투자증권 2018 대한민국 커뮤니케이션 대상블로그 및 까페부문 최우수기업블로그상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 금융일반분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 금융블로그분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 2018 웹어워드 코리아 기업브랜드SNS분야 최우수상 수상2018.12 한화투자증권 소비자중심경영(CCM) 인증 획득2018.10 한화투자증권 2018 아시아투데이 금융대상 리스크관리부문 수상2018.09 한화투자증권 2018 헤럴드경제 베스트 리포트 대상 최고 투자정보상 수상2018.09 한화투자증권 Smart CMA, PAYCO 업무제휴2018.08 한화투자증권 미국주식 오픈2018.07 한화투자증권 빅데이터전문 자회사 '데이터애널리틱스랩' 출범2018.01 2017년도 컴플라이언스 대상 내부통제 개선 우수상 수상2017.10 웹어워드코리아2017 웹어워드 금융연계서비스분야 대상 수상2017.10 앱어워드코리아2017 앱어워드 증권분야 최우수상 수상2017.06 권희백 대표이사 선임2017.04 홍채인증 서비스 도입2017.04 간편투자 앱 '주식투자 스타터, STEPS' 출시2017.03 Lifeplus 벚꽃 피크닉 페스티벌 2017 개최2017.02 바이오 인증 서비스 도입2016.09 유상증자 2,000억 원2016.07 인공지능 주식 포트폴리오서비스 '로보 Han-Q' 출시2016.05 불꽃더하기행진 실시(사회공헌활동)2016.03 비대면계좌개설 서비스 시행2016.02 여승주 대표이사 선임2015.12 웹어워드코리아 2015 웹어워드 금융부문 증권분야 최우수상 수상2015.10 금융권 최초 부실채권 주빌리 은행 기부2015.07 고객지원센터 주말상담 서비스 시행2015.05 한화코어펀드포트폴리오 서비스 시행2015.02 고객지원센터 수신자 부담 전화 서비스 실시2014.11 '2014 대한민국 증권대상' 증권회사 최우수상 수상(고객만족 부문)2014.03 책임경영 강화 위한 임원 주식 보유제도 도입 2014.03 리서치 투자의견 등급 개편(매도 투자의견 확대) 2014.03 고객맞춤 코어(Core)펀드 선정2014.01 2013년도 컴플라이언스 대상 수상(내부통제 우수부문)2014.01 미국 달러 환매조건부채권(USD RP) 상품 출시 2013.11 푸드뱅크·마켓 후원 서울시장상 수상 2013.11 금융감독원 펀드 미스터리쇼핑 '우수' 등급 획득 2013.11 대한민국 광고대상 온라인부문 금상 수상2013.09 차세대 시스템 오픈 2013.09 주진형 신임 대표이사 선임 2013.05 모바일 증권거래서비스 어플리케이션 'Smart M' 출시2013.03 '멀티 디바이스 웹' 홈페이지 오픈 2012.12 자사주 매입(~2013.03 / 319.7만주)2012.12 업계 최초 자발적 펀드 리콜제 실시2012.09 한화증권에서 한화투자증권으로 상호 변경2012.09 한화투자증권(구 푸르덴셜투자증권) 합병2012.06 종합자산관리 프로세스 'HPS 프로그램' 도입2012.04 '가변적 녹인 구조 조기상환형 ELS' 3개월 배타적 사용권 획득2012.03 갤러리아지점 이전 오픈(혁신 디자인 점포)2012.01 CME 연계 야간선물서비스 개시2011.12 온라인 자산관리서비스 '드림플래너' 오픈2011.10 고금리+보험서비스 제공 '프리미엄 스마트 CMA' 출시2011.10 해통증권과 중국 PEF 설립 위한 MOU 체결2011.08 제1기 한화증권 고객 패널 출범2011.07 제휴은행계좌 브랜드 '스마트C' 출시2011.04 임일수 신임 대표이사 선임2011.03 한화증권 기업어음 신용등급 상향 조정 (A2+ -> A1)2011.02 우수 채권전문딜러로 선정2011.01 新HTS Smart One 오픈2010.12 사회공헌활동, 서울시장 표창 수상2010.09 금융감독원 평가 『우수 채권전문딜러 』선정2010.07 한화에스브이 명장 제1호 기업인수목적㈜ 코스닥 신규상장2010.06 Leader`s Lounge 오픈2010.06 푸르덴셜투자증권 및 푸르덴셜자산운용 인수2010.05 자본금 증가 1,000억 원(총납입자본금 4,408억 원) - 유상증자2010.04 갤러리아 한화CMA 씨티카드 출시2010.04 한국기업평가 신용등급 A+로 상향2010.03 포천지점 개점2010.03 법인고객 금융상품 판매잔고 10조 돌파2010.03 모아모아 Super 적립식 RP 출시2009.12 한국재무설계와 전략적 제휴를 위한 MOU체결2009.10 한국거래소주관 ELW LP평가 종합결과 A획득2009.09 금융상품 판매잔고 10조 돌파2009.08 신용카드겸용CMA 출시2009.08 소액지급결제시스템 오픈2009.05 한화증권-하이퉁증권 파생상품 업무협력 MOU 체결식2009.04 주식워런트증권(ELW) 유동성공급(LP) 진출2009.04 스톡피아 주관 『온라인금융서비스 평가』 AAA 선정2009.02 금융투자업 인가2008.12 상하이사무소장 기획재정부 장관 표창2008.12 임시주총 및 이사회를 통해 이용호 대표이사 취임2008.10 대전 상공회의소와 업무제휴 협약식 체결2008.09 한화증권-한경와우에셋 전략적 업무제휴 조인식2008.09 USIM칩(3G폰)기반 휴대폰 증권거래 서비스 오픈2008.08 PMP증권 서비스 오픈2008.08 주식워런트증권(ELW) 첫 상장2008.08 한화금융프라자 부평지점 및 서초지점 오픈2008.06 중국공상은행(ICBC)과 MOU 체결2008.05 2008 아시아증권대상 채권 Deal부문 최우수상 수상2008.05 "한화증권, 퇴직연금사업 진출"2008.05 "한화증권, 중국 주가지수 선물시장 본격진출 (中 해통(海通)증권과 전략적 MOU 체결)"2008.05 한화증권 수수료 인하2008.04 온라인 트레이딩(HTS) 고객지원서비스 부문 우수증권사로 선정2008.04 中 상해 투자자문사 설립(중국본토에 위치한 국내 유일의 100% 출자 투자 자문사)2008.03 유상증자 실시(보통주자본금 기준 1,300억)2008.03 기업신용등급 A0(안정적) 등급상향 (한국기업평가, 기존 A-에서 A0 한단계 상향 조정)2008.02 잠실트리지움 PB 지점 오픈2008.02 홍콩 직접매매 HTS 서비스 오픈2008.02 신탁상품 판매잔고 1조 돌파2008.01 KDR 차익거래 서비스 개시2008.01 Smart CMA 수시입출금식 신용대출서비스 실시2008.01 러시아 주식시장 본격 진출(러시아 르네상스 자산운용사와 전략적 MOU 체결)2008.01 동남아시아 주식시장 진출(베트남 최대 증권사인 세콤증권가 전략적 MOU 체결)2008.01 한화증권, 우수 컴플라이언스 회원사로 선정2007.12 장외파생상품 거래업무 겸영인가 취득2007.12 채권영업팀 임찬익팀장 재정경제부 장관상 수상2007.12 한경비즈니스 주최 『2007년 채권부문 하반기 BEST 애널리스트 』선정2007.12 한화 카자흐스탄 주식형 펀드 판매2007.11 신탁업 겸영인가 취득2007.09 한화금융프라자 63지점 오픈2007.08 은평지점 신규 개점2007.07 부산중앙지점 부산동래지점으로 이전 오픈2007.07 평촌지점 신규 개점2007.06 국내 최초 카자흐스탄에 증권업, 자산운용업 진출2007.06 대구 중부지점 신규 개점2007.03 중국주식 매매서비스 개시2007.03 한화 Smart CMA 체크카드 출시2007.03 금융프라자 시청지점 개점2007.02 『한화 꿈에그린 차이나 주식투자신탁1호』 판매2007.02 조선일보, 에프엔가이드 주관 『2006년 베스트 애널리스트 채권부문』 선정2007.02 한국일보 주최『제 7회 KOREA Web Awards 2006』 콘텐츠 증권부문 우수상 시상2006.12 한화증권 한화SMART CMA 10만계좌 돌파2006.12 한화증권 기업신용등급 A-(안정적)등급으로 상향2006.11~12 한화증권 스마트CMA 매일경제 올해의 HIT상품, 헤럴드경제 Best HIT 상품 선정2006.10 한화증권, 중국 해통(海通)증권과 전략적 업무 협약 연장 체결2006.08 업계 최초 장애인 연계고용협약 체결식 체결2006.07 홈페이지 리뉴얼 오픈2006.07 모바일 클럽서비스 오픈2006.07 한국증권업협회 주관『채권시장 우수 오피니언 리더부문 최우수상』선정2006.06 『Smart CMA 50,000계좌』돌파2006.05 서울경제신문 주관 2006년 상반기 서경베스트 히트상품 『한화 꿈에그린 주식 투자신탁1호』선정2006.04 조선일보, 에프엔가이드 주관 『2005년 베스트 애널리스트 채권부문』 선정2006.02 한국일보 주최『제 6회 KOREA Web Awards 2005』 콘텐츠 증권부문 우수상 시상2006.02 법무준법감시팀 KRX 주관 『불공정거래 예방 공로상』수상2006.01 헤럴드경제신문 주관 『2005년 주간추천종목 수익률부문』수상2006.01 헤럴드경제신문 주관 『2005년 베스트 애널리스트 채권부문』선정2006.01 파이낸셜뉴스신문 주관 『2005년 베스트 지점장 추천종목』 우수상 시상2006.01 한경비즈니스 선정『2005년 하반기 베스트애널리스트 선정(채권부문外)』2005.09 HTS 원칙투자시스템 『이지넷 스마트(EZ-Net Smart)』 출시2005.07 『스마트(Smart) CMA』 출시(단 하루만 맡겨도 3.2%확정금리 제공)2005.06 PB4호점 서초 G-Five지점 개점2005.05 PB3호점 타임월드지점 개점2005.04 엠파스(www.empas.com)에서 주식거래 서비스 제공2005.03 신개념 다목적 월급 통장기능을 갖춘 '한화 Smart CMA' 출시2005.02 인터넷 대표포털 '엠파스'와 전략적 제휴2005.02 증권 칩 내장 휴대폰 증권거래소 '한화 m-stock' 서비스 개시2005.01 헤럴드경제신문 주관 주간추천종목 수익률 부문 우수상 수상2004.12 코스닥위원회 선정 2003~2004년 IPO 우수증권사2004.11 PB2호점 갤러리아지점 개점(PB점 최초 여성지점장)2004.10 서울시로부터 한국복지재단 후원 공로표창 수상2004.07 SBS(서울방송)에 고정 시황방송 개시2004.06 중국 하이통 증권과 공통으로 'QFⅡConference' 개최2004.06 우체국과 연계계좌 서비스 개시 (국민, 우리, 조흥, 하나, 외환, 대구, 부산 은행 및 농협, 우체국 등 총 9개 금융기관에서 서비스 가능)2004.04 일임형랩 상품 '스마트 랩 (Smart Wrap)' 본격출시2004.03 시스템트레이딩 '이지-예스트레이더 (ez-yestrader)' 전격 출시2004.02 수익률게임대회 시 A/S 개념 도입 제12대회 참가자 중 상대적 수익률이 낮았던 우수 고객대상 '투자 클리닉' 개최2004.01 르네상스지점 개점 (PB1호점) '콘체른(CONZERN)'이라는 브랜드로 유럽형 선진 자산관리 서비스(PB) 도입 2003.10 중국 최대 증권사 하이통(海通)증권과 전략적 업무협약 체결2003.08 한화증권 여의도 사옥 매각 - 재무구조 개선 및 대형화 발판마련2003.07 계좌관리 마법사 '한화 스마트 서비스' 개시2003.06 홈페이지 커뮤니티 서비스 새단장 - 사이버고객과 정보 공유할 수 있는 자유공간 마련2003.04 '윤리경영' 선포식2003.04 제11회 수익률게임대회 - 업계 최초로 수익률게임에 자산관리 개념 도입2003.03 중국 상하이 사무소 개설 2002.12 한화증권 전산 백업센터 구축 - 각종 재해 발생시 중단 없는 고객서비스 가능2002.10 한화증권 홈페이지 전면개편 새단장 - 다양한 솔루션 도입, 입체적인 고객 지원 가능2002.08 "스타 트레이딩" 오픈(업계 최초 PDP기술 도입) - 주식 전용 Web 트레이딩2002.07 홈트레이딩 원격제어 서비스 개시2002.05 CS(Customer Satisfaction)팀 신설 및 교육2001.11 6개사 범용 PDA서비스 실시2001.11 후순위 CB 1천억 원 일반공모 성공적 발행2001.09 DW/CRM 구축2001.08 위험관리시스템 구축2001.08 머니 게임의 영웅 책자 발간2001.03 광고주협회 선정 소비자가 뽑은 좋은 광고상 수항(라디오 부문)2001.03 한화증권 랩어카운트 상품(EZ-WRAP)판매 개시2000.11 경향신문 선정 경향광고 대상(우수상) 수상2000.09 '이지-넷 플러스'(기존 HTS 대폭 Upgrade)가동2000.08 한화증권 해피포인트 제도 실시 - 수수료 수입 일부 고객 환원서비스2000.07 인터넷 채권매매 시스템 오픈, 한국전자인증과 전략적 제휴2000.05 국민, 주택은행과 전략적 제휴1999.08 Y2K 종합인증 획득1999.07 신용평가 A등급 획득, 재정경제부 지정 국채전문딜러 선정1999.04 『SAVE ECONOMY 펀드』발매1999.04 제1회 한화증권 사이버 수익률 게임 대회 개최1999.03 메인 홈페이지(www.koreastock.co.kr)개설, HTS "EZ-Net"으로 개명1999.03 유상증자 500억 원 실시(1,498억 원)1992.02 한화증권 Call Center OPEN1998.03 증권업계 최초로 국채펀드 개발1997.05 HTS(Home Trading System) 업무개시1997.04 인터넷 채권시장 홈페이지 개설1996.10 한화증권으로 상호변경1996.03 주가지수선물 거래업무 인가1996.01 헝가리은행 인수1995.12 매일경제신문사 주최 사무환경대상 수상1995.08 공진청 주관 품질경영 100선 기업에 금융업계 최초 선정1995.03 여의도 신사옥(지상27층, 지하7층 최첨단 인텔리전트 빌딩) 입주1994.09 자본금증자 110억 원(971.5억 원) - 유상증자1993.01 그리스 아테네 은행 인수1992.03 동경사무소 설치1991.05 기업 인수 합병(M&A)주선업무의 겸업 인가1989.09 런던사무소 설치1989.08 뉴욕사무소 설치1989.04 증권저축 온라인 개통1988.07 제일투자자문 설립(현. 한화투자신탁운용)1988.03 자본금 증자 100억 원(300억 원)1986.11 기업공개 및 증권거래소 상장1977.11 상호변경(제일증권)1976.05 한화그룹 인수(자본금 3억 원)1962.07 성도증권주식회사 설립

［종속회사에 관한 사항］■ Zharyk Zhol Company 2007. LLP

구 분
내 용
비 고

주주변경
기존주주 : 역외펀드 단위형 투자신탁 사르칸드 펀드(한화투자증권 100% 출자)변경주주 : 한화투자증권(주)변경사유 : 현지 법률변경으로 사르칸드 펀드 해체사유 발생. 펀드 해체후 당사가 직접 소유권 보유
2011.03.29 펀드 해체 완료

■
Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)2021.12 소셜 트레이딩 앱 PineX 출시2021.11 베트남동 1조 5,100억(약 770억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.97%)2021.07 '2021 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션' 증권부문 단독 수상 (International Data Group, 베트남 증권업협회 주관)2021.03 첫 분기흑자 달성2021.01 베트남동 1조(약 490억원)로 자본금 증자(한화투자증권 지분율 98.78%)

2020.11 증권인수업무 라이선스 취득

2020.10 자체 원장 시스템 런칭

2020.10 Stock123 User 수 10만명 확보 (ID 기준, 10/5)

2020.07 Stock123 구글 트렌드 1위 달성 (파이낸스 부문, 7/17)

2020.04 Stock123 및 Alpha Trading 앱 업데이트

2019.12 주식투자 입문 앱 Stock123 출시

MTS Alpha Trading 출시

2019.12 베트남 증권사 최초 주식거래 무료 수수료 정책 시행

2019.12 트레이딩 라이선스 취득2019.11 Pinetree Securities Corporation으로 사명 변경2019.09 베트남동 6,150억(약 270억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.38%)2019.04 HFT Securities Corporation 지분 인수 (약 59억원, 한화투자증권 지분율 90.05%)2018.01 베트남 거래소 UPCOM(HNX) 등록2017.10 HFT 기업공개 전환2017.07 低수수료 패키지상품 런칭2017.06 온라인 低수수료 비즈니스모델 런칭2003.02 HFT Securities Corporation (舊메콩증권주식회사) 설립■ Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)2021.12 법인 홈페이지 신설2021.07 인력충원(인원 총 5명)

2020.09 CMS 라이선스(상품중개 및 투자 자문 라이선스) 취득

2020.08 싱가포르 달러 1,000만(약 87억원) 자본금 증자

(한화투자증권 지분율 100%)

2020.04 싱가포르 달러 200만(약 17억원) 자본금 증자

(한화투자증권 지분율 100%)

2019.11 Pinetree Securities Pte. Ltd. 싱가포르 법인 설립

2022년 6월말 기준 당사의 주요종속회사인 퍼플팁제일차(SPC), 인베스트어지제일차(SPC)의 회사연혁 중 '상호의 변경, 회사가 화의/회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우, 회사가 합병 등을 한 경우, 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화, 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용' 과 관련한 사항은 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5사업연도 기간동안 2019년 중 보통주 42,105,264주의 제3자 배정 유상증자를 통한 자본금 변동사항이 있었습니다.［자본금 변동추이］

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
증권신고서 제출일 전일(2022.09.01)
제62기 반기(2022년 6월말)
제61기(2021년말)
제60기(2020년말)
제59기(2019년말)
제58기(2018년말)

보통주
발행주식총수
214,547,775
214,547,775
214,547,775
214,547,775
214,547,775
172,442,511

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
1,072,739
1,072,739
1,072,739
1,072,739
1,072,739
862,213

우선주
발행주식총수
4,800,000
4,800,000
4,800,000
4,800,000
4,800,000
4,800,000

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
24,000
24,000
24,000
24,000
24,000
24,000

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
1,096,739
1,096,739
1,096,739
1,096,739
1,096,739
886,213

註) 자본금 : 납입자본금

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수
증권신고서 제출일 전일 기준, 정관 상 발행할 주식의 총수는 보통주와 종류주를 합하여 660,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 214,547,775주, 우선주 4,800,000주 입니다. 감자, 이익소각 등으로 감소한 주식의 수는 없으며, 유통주식수는 보통주 213,870,388주, 우선주 4,200,000주 입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

［주식의 총수 현황］

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
660,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
214,547,775
4,800,000
219,347,775
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
214,547,775
4,800,000
219,347,775
-

Ⅴ. 자기주식수
677,387
600,000
1,277,387
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
213,870,388
4,200,000
218,070,388
-

註1) 단주매매로 인한 상품분 및 영업거래로 인해 발생할 수 있는 차입주식분은 자기주식에 포함하지 않음註2) 정관상 발행할 수 있는 주식의 총수는 보통주와 우선주를 합하여 660,000,000주입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
677,387
-
-
-
677,387
-

우선주
600,000
-
-
-
600,000
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
677,387
-
-
-
677,387
-

우선주
600,000
-
-
-
600,000
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
677,387
-
-
-
677,387
-

우선주
600,000
-
-
-
600,000
-

註) 반기보고서 작성 기준일 현재 보유 자기주식에 대한 향후 처리 계획은 미정입니다

다. 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1989.04.14

주당 발행가액(액면가액)
30,400
5,000

발행총액(발행주식수)
24,000,000,000
4,800,000

현재 잔액(현재 주식수)
24,000,000,000
4,800,000

주식의내용
이익배당에 관한 사항
우선주의 배당에 대하여는 비참가적, 비누적적이며 현금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 더 배당하고 다만, 주식배당이 있을 경우에는 이를 적용하지 아니함

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
자기주식 600,000주 보유(상기 나. 자기주식 취득 및 처분현황 참조)

5. 정관에 관한 사항

지난 제61기 정기주주총회(2022년 3월 23일 개최) 안건에는 정관 변경 안건이 포함되었고, 원안대로 승인된 바 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준, 당사의 최근 정관변경 이력은 다음과 같습니다.

［정관 변경 이력］

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022.03.23
제61기 정기주총
제29조 (이사의 수)
자본시장법 제165조의20 반영

2022.03.23
제61기 정기주총
제42조 (감사위원회의 구성)
개정상법 제542조의12 제8항 반영,제6항 신설에 따른 조문 정비

2019.03.26
제58기 정기주총
제9조 (주권의 종류)
상장회사의 경우 발행하는 모든 주식 및신주인수권증서에 표시되어야 할 권리에대한 전자등록이 사실상 의무화됨에 따라주권의 종류 삭제및 관련근거를 신설

2019.03.26
제58기 정기주총
제11조 (명의개서대리인)
주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리변경내용 반영

2019.03.26
제58기 정기주총
제12조 (주주 등의 주소,성명,및 인감 또는 서명 등신고)
주식이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가없으므로 관련 내용 삭제

2019.03.26
제58기 정기주총
제13조의 3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리의 전자등록)
상장회사의 경우 발행하는 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야할 권리에 대하여사실상 전자등록이 의무화됨에 따라 관련 근거 신설

2019.03.26
제58기 정기주총
제16조(사채발행에 관한 준용규정)
제12조 삭제에 따른 문구정비

2019.03.26
제58기 정기주총
제43조 (감사위원회의 직무)
개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인선정권한의 변경 내용을 반영

2019.03.26
제58기 정기주총
제44조 (외부감사인의 선임)
개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인선정권한의 변경 내용을 반영하고 관련 법령의 개정에 다라 정관을 수시로 개정할필요가 없도록 조문 정리

2019.03.26
제58기 정기주총
부칙
전자증권법 시행일이 2019년 9월로 예정됨에 따라 관련 정관규정의 시행시기를 별도로 규정하는 단서 신설

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 지배회사의 사업의 개요
지배회사인 한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2022년 6월말 현재 총 임직원 수는1,174명이며, 45개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.
당사는 금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M&A자문, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다.

사 업 부 문

WM본부
45개 지점 등

Wholesale본부
Equity사업부, 법인금융사업부

Trading본부

Multi-Strategy운용사업부, Market-Making팀, 신사업추진팀,투자공학사업부, FICC사업부, 투자상품사업부

IB본부
Project금융사업부, 기업금융사업부, 신기술금융사업부, 전략투자팀, 부동산금융사업부, 글로벌ESG사업부

註) 2022.6.30 기준

한화투자증권의 2022 회계연도(제62기 반기말) 반기말 연결기준 총자산은 12조 866억원, 자기자본 1조 8,125억원이며 반기순이익은 206억원(별도기준 반기순이익 336억원)을 시현하였습니다.
한화투자증권의 2022 회계연도 반기말 별도기준 사업부문별 수익비중(순영업수익)은 WM 45%, Wholesale 11%, Trading -6%, IB
37%, 기타 14% 이며, 상세한 내용은 동반기보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 영업의 현황' 부분을 참고하시기 바랍니다.
나. 연결종속회사의 사업의 개요
2022년 6월말 기준 당사의 연결종속회사가 영위하고 있는 사업의 개요는 당사가 투자목적으로 보유중인 투자신탁(조합) 및 당사가 신용보강을 제공하고 있는 대출채권(수익증권) 유동화 목적의 SPC, 베트남 소재 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업인 Pinetree Securities Corporation, 싱가포르에서 향후 당사의 글로벌 사업의 Solution Provider로써 Headquarter 역할을 수행할 Pinetree Securities Pte. Ltd 등 입니다. 한편, 반기말 기준 주요 연결종속회사는 Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)과 유동화 목적의 SPC 2개사(퍼플팁제일차, 인베스트어지제일차) 입니다.■ Pinetree Securities Corporation(베트남현지법인)베트남 하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2022년 6월말 기준 자본금(자본총계)은 약 821억원, 당사 지분율은 98.97% 입니다.베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며, '21년 연간 세전이익 13억원으로 안정적인 흑자기반을 구축하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황
당사의 제62기 반기말 연결기준 총자산은 12조 866억원으로 전기말(제61기말, 2021년 12월말) 대비 2.5% 증가하였으며 자본총계는 1조 8,125억원으로 전기말 대비 3.1% 감소하였습니다.당반기말 누적 영업수익은 전년 동기대비 690억원이 감소한 1조 904억원을 시현하였으며, 영업이익은 전년 동기대비 577억원이 감소한 416억원, 세전이익은 전년 동기대비 713억원이 감소한 269억원, 반기순이익은 전년 동기대비 546억원이 감소한 206억원을 시현하였습니다.(별도 기준 영업이익 460억원, 세전이익 438억원, 반기순이익 336억원)

(단위 : 백만원)

구 분
제62기 반기말
제61기 반기말
제61기말

자산총계
12,086,578
11,633,314
11,791,027

부채총계
10,274,044
10,141,202
9,920,841

자본총계
1,812,534
1,492,112
1,870,186

영업수익
1,090,382
1,159,344
1,911,456

영업손익
41,589
99,312
208,813

세전손익
26,866
98,190
192,724

당(반)기순이익
20,649
75,203
144,127

총포괄손익
-14,576
239,537
617,372

註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적

영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 1,300억원(12%), 유가증권 평가 및 처분이익 2,034억원(19%), 파생상품평가 및 거래이익 5,317억원(49%), 이자수익1,118억원(10%), 기타 1,135억원(10%) 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제62기 반기말
제61기 반기말
제61기말

수수료수익
129,970
165,261
316,744

유가증권평가및처분이익
203,396
206,679
373,290

파생상품평가및거래이익
531,658
620,269
897,200

이자수익
111,832
89,808
184,375

대출채권평가및처분이익
149
400
596

외환거래이익
66,287
43,786
83,493

기타수익
47,091
33,141
55,759

註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적

당반기 및 전반기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다.

<당반기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
81,413
19,733
-11,628
67,242
30,046
-5,785
181,021

판매관리비
70,572
11,033
13,205
19,712
24,911
-
139,432

영업손익
10,841
8,700
-24,833
47,531
5,135
-5,785
41,589

반기순손익
5,383
4,319
-12,330
23,599
2,549
-2,872
20,649

註) K-IFRS 연결기준(누적)

<전반기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
125,342
21,731
54,251
45,558
1,356
7,540
255,777

판매관리비
66,959
8,836
18,686
17,677
44,339
-33
156,464

영업손익
58,383
12,895
35,565
27,880
-42,983
7,572
99,312

반기순손익
44,210
9,765
26,931
21,112
-32,548
5,734
75,203

註) K-IFRS 연결기준(누적)

나. 영업의 종류
당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

구분

제62기 반기
제61기 반기

증감금액

증감비율

순영업수익

1,813
2,505
-692
-28%

사업부문

WM본부
814
1,253
-439
-35%

Trading본부

-116
543
-659
-121%

Wholesale본부

197
235
-38
-16%

IB본부

672
438
+234
+54%

기타
246
36
+210
+579%

일반관리비

1,354
1,534
-180
-12%

영업손익

460
971
-511
-53%

세전손익

438
971
-533
-55%

반기순이익
336
743
-407
-55%

註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준, 해당 사업연도 누적

다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제62기 반기말
제61기말
제60기말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,096,739
9.98
1,096,739
9.86
1,096,739
10.39

자본잉여금
27,813
0.25
27,813
0.25
27,813
0.26

자본조정
-93,882
-0.85
-261,688
-2.35
-262,147
-2.48

기타포괄손익누계액
595,658
5.42
261,400
2.35
103,459
0.98

이익잉여금
235,299
2.14
345,377
3.11
215,033
2.04

예수부채
투자자예수금
736,715
6.71
875,407
7.87
676,371
6.41

수입담보금
150
0.00
9,317
0.08
2,733
0.03

기타
-
-
-
-
-
-

당기손익공정가치금융부채
1,529,149
13.92
1,695,220
15.25
2,818,454
26.70

차입부채
차입금
1,788,823
16.29
1,349,173
12.14
954,423
9.04

RP매도
3,085,413
28.09
3,502,886
31.51
3,232,564
30.62

기타
-
-
-
-
-
-

사채
569,156
5.18
525,685
4.73
294,435
2.79

파생상품
209,761
1.91
101,226
0.91
418,709
3.97

확정급여채무
15,185
0.14
21,910
0.20
22,758
0.22

기 타
1,188,026
10.82
1,567,139
14.10
954,518
9.04

합 계
10,984,005
100.00
11,117,603
100.00
10,555,862
100.00

註) 별도기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제62기 반기말
제61기말
제60기말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및예치금
현금 및 현금성 자산
489,777
4.46
315,965
2.84
285,277
2.70

예치금
449,855
4.10
622,891
5.60
831,687
7.88

당기손익공정가치금융자산
6,101,614
55.55
6,338,011
57.01
6,323,202
59.90

기타포괄손익공정가치금융자산
917,173
8.35
473,391
4.26
207,383
1.96

종속 및 관계기업투자
235,347
2.14
203,290
1.83
152,773
1.45

파생상품자산
185,935
1.69
155,704
1.40
473,755
4.49

대출채권
신용공여금
1,091,813
9.94
1,081,346
9.73
712,113
6.75

RP매수
480,979
4.38
404,132
3.64
463,208
4.39

대여금
281
0.00
299
0.00
394
0.00

기타
863,091
7.86
1,365,121
12.28
913,931
8.66

유형자산
65,335
0.59
57,211
0.51
60,707
0.58

무형자산
51,381
0.47
46,862
0.42
52,022
0.49

기 타
51,424
0.47
53,379
0.48
79,410
0.75

합 계
10,984,005
100.00
11,117,603
100.00
10,555,862
100.00

註) 별도기준

라. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무
1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
7,642,829
7,847,632
15,490,460
-91,436
26,447

코스닥시장
924,545
926,451
1,850,996
7,045
5,755

코넥스시장
-
145
145
904
-178

기타
99,666
41,377
141,042
1,064,648
-36,166

소계
8,667,040
8,815,604
17,482,644
981,160
-4,142

신주인수권증서
유가증권시장
10,913
887
11,800
60
17

코스닥시장
40
502
542
-
-

기타
-
-
-
1,156
836

소계
10,954
1,388
12,342
1,216
852

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
23,329
24,992
48,321
121,231
-

소계
23,329
24,992
48,321
121,231
-

계
8,701,322
8,841,985
17,543,307
1,103,607
-3,289

채무증권
국채,지방채
국고채
4,647,139
4,687,083
9,334,221
124,922
-10,823

국민주택채권
429,523
400,224
829,746
28,042
25

기타
135,129
123,025
258,154
15,666
-219

소계
5,211,791
5,210,331
10,422,122
168,629
-11,017

특수채
통화안정증권
1,349,966
1,429,885
2,779,851
78,902
-258

예금보험공사채
43,058
43,060
86,118
-
-

토지개발채권
82,860
82,261
165,121
4,402
-333

기타
1,456,293
1,415,857
2,872,150
169,909
-503

소계
2,932,179
2,971,062
5,903,241
253,213
-1,093

금융채
산금채
1,713,210
1,374,816
3,088,027
593,440
-1,585

중기채
1,706,262
1,417,141
3,123,403
447,008
-594

은행채
2,624,936
1,995,532
4,620,468
680,166
-1,617

여전채
1,303,649
1,068,907
2,372,557
891,798
-4,500

기타
61,287
62,223
123,510
-
-

소계
7,409,345
5,918,620
13,327,964
2,612,411
-8,295

회사채
4,587,673
3,483,032
8,070,705
1,543,591
-9,568

기업어음증권
726,450
933,501
1,659,951
320,822
15

계
20,867,437
18,516,545
39,383,982
4,898,666
-29,959

집합투자증권
ETF
8,193,203
8,659,114
16,852,318
180,235
-7,847

기타
10,808
5,397
16,205
223,390
1,073

계
8,204,011
8,664,512
16,868,523
403,625
-6,774

외화증권
지분증권
-
-
-
-
-

채무증권
국채,지방채
12,675
1,896
14,571
115,850
326

특수채
2,956
10,575
13,532
-
-

금융채
2,387
2,370
4,757
57,482
-4,883

회사채
20,054
38,391
58,445
114,562
-4,975

소계
124,410
135,581
259,991
24,910
-1,625

계
149,807
186,918
336,725
196,954
-11,483

파생결합증권
ELS
162,482
188,814
351,296
312,804
-11,156

기타
-
-
-
309
2

계
-
-
-
2,154
2

기타증권
-
-
-
2,463
4

합 계
4,405
-
4,405
53,464
-16

37,939,658
36,211,855
74,151,513
6,774,629
-51,191

註) 제62기 반기, 별도 기준

2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액

투기
헤지
기타
합계

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
687,793
1,188,889
2,937,662
4,814,344

국채5년
-
-
-
-

국채10년
111,004
208,016
1,006,255
1,325,275

통안증권
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
798,797
1,396,905
3,943,917
6,139,619

통화선물
미국달러
11,977
3,941,927
316,369
4,270,272

엔
-
883
-
883

유로
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
11,977
3,942,809
316,369
4,271,155

지수선물
KOSPI200
18,213
-
9,135,838
9,154,051

KOSTAR
-
-
-
-

기타
3,390
-
15,410,454
15,413,845

소계
21,603
-
24,546,293
24,567,896

개별주식
130,740
-
5,955,008
6,085,748

기타
-
-
-
-

계
963,117
5,339,714
34,761,586
41,064,417

기타
-
-
-
-

국내 계
963,117
5,339,714
34,761,586
41,064,417

선물 계
963,117
5,339,714
34,761,586
41,064,417

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
-
29,849
29,849

기타
-
-
1,020,218
1,020,218

소계
-
-
1,050,067
1,050,067

개별주식
-
-
22,788
22,788

통화
미국달러
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

국내 계
-
-
1,072,855
1,072,855

옵션 계
-
-
1,072,855
1,072,855

합 계
963,117
5,339,714
35,834,441
42,137,272

註) 제62기 반기, 별도 기준

3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
9,826
-
9,826
15,795
12,564
780

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
9,826
-
9,826
15,795
12,564
780

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
88,017
-
88,017
80,797
57,566
-4,036

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
45,039
50,111
-36

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
88,017
-
88,017
125,836
107,677
-4,072

스왑
신용
-
9,642
-
9,642
13,174
2,246
782

주식
-
9,364
-
9,364
7,414
46,351
-26,447

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
10,072
-
10,072
10,264
33,077
-14,096

통화
-
38,331,189
-
38,331,189
65,171
50,269
14,763

기타
-
593
-
593
242
1,023
-673

계
-
38,360,861
-
38,360,861
96,265
132,966
-25,671

기타
-
-
-
-
-
-
67

합계
-
38,458,704
-
38,458,704
237,896
253,207
-28,962

註) 제62기 반기, 별도 기준

4) 투자운용손익① 주식

(단위 : 백만원)

구분
제62기 반기
제61기 반기
제61기

매매차익(차손)
-10,178
30,810
42,573

평가차익(차손)
28,609
-17,859
6,447

배당금수익
26,305
17,568
18,807

합계
44,737
30,518
67,827

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익) - (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) - 출자금처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실)

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
제62기 반기
제61기 반기
제61기

매매차익(차손)
-3,057
1,491
-5,538

상환차익(차손)
916
-1,530
-3,806

평가차익(차손)
-29,741
-16,405
-21,056

상품채권이자
42,989
41,352
78,062

합계
11,107
24,909
47,661

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
제62기 반기
제61기 반기
제61기

매매차익(차손)
-3,940
-68
-821

평가차익(차손)
-11,487
-4,628
-7,879

이자수익
3,071
3,816
7,363

합계
-12,356
-879
-1,337

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
제62기 반기
제61기 반기
제61기

매매차익(차손)
20,371
22,798
18,200

정산차익(차손)
-903
1,018
-2,272

합계
19,469
23,817
15,928

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
제62기 반기
제61기 반기
제61기

매매차익(차손)
-4,633
7,696
2,898

평가차익(차손)
-6,308
101
3,535

합계
-10,942
7,797
6,433

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실

⑥ (매도)파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
제62기 반기
제61기 반기
제61기

매매차익(차손)
169
20
2,374

평가차익(차손)
39,767
3,591
17,103

상환차익(차손)
-8,003
-29,989
-48,146

합계
31,932
-26,378
-28,669

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실)

⑦ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
제62기 반기
제61기 반기
제61기

매매차익(차손)
10,070
18,066
49,862

평가차익(차손)
-27,279
14,286
-10,459

합계
-17,209
32,352
39,403

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익+기타파생상품거래이익-장외파생상품 거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실)

(2) 투자중개업무1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
23,788,044
23,757,511
47,545,556
27,617

코스닥시장
7,132,901
7,140,467
14,273,368
18,332

코넥스시장
3,927
3,333
7,259
12

기타
2,796
4,785
7,580
24

소계
30,927,668
30,906,095
61,833,763
45,985

신주인수권증서
유가증권시장
2,118
3,205
5,323
4

코스닥시장
619
903
1,522
1

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
2,737
4,108
6,844
5

기타
유가증권시장
3,842
3,798
7,640
16

코스닥시장
28,499
30,221
58,720
59

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
32,341
34,019
66,360
75

지분증권합계
30,962,745
30,944,222
61,906,967
46,065

채무증권
채권
장내
-
-
-
101

장외
7,611,963
3,266,990
10,878,953
-

소계
7,611,963
3,266,990
10,878,953
101

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
7,611,963
3,266,990
10,878,953
101

집합투자증권
1,204,153
985,353
2,189,506
1,733

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
42,446
41,456
83,902
112

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
42,446
41,456
83,902
112

외화증권
600,155
571,567
1,171,723
1,326

기타증권
-
-
-
-

증권계
40,421,462
35,809,588
76,231,050
49,337

선물
국내
18,702,014
18,886,467
37,588,481
2,965

해외
-
-
-
-

소계
18,702,014
18,886,467
37,588,481
2,965

옵션
장내
국내
86,276
94,103
180,379
321

해외
-
-
-
-

소계
86,276
94,103
180,379
321

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
86,276
94,103
180,379
321

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
18,788,291
18,980,569
37,768,860
3,286

합계
59,209,752
54,790,158
113,999,910
52,623

註) 제62기 반기, 별도 기준

2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제62기 반기
제61기 반기
제61기

수탁수수료
52,623
101,334
176,752

매매수수료
4,137
6,744
11,910

수지차익
48,486
94,590
164,842

註1) 제62기 반기, 별도 기준

(3) 집합투자업무
1) 판매현황

(단위 : 백만좌)

구분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

증권집합투자기구
주식형
696,472
287,727
984,199
11,221
0
11,221
-
-
-
707,693
287,727
995,420

채권형
1,977,810
48,294
2,026,105
-
-
-
-
-
-
1,977,810
48,294
2,026,105

혼합주식
197,439
105,479
302,918
-
1
1
-
-
-
197,439
105,480
302,918

혼합채권
160,289
131,056
291,345
1,217
0
1,217
-
-
-
161,507
131,056
292,562

계약형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

재간접형
45,208
123,882
169,090
-
-
-
-
-
-
45,208
123,882
169,090

파생형
59,308
113,409
172,717
860
-
860
-
-
-
60,168
113,409
173,577

기타
1,376
-
1,376
-
-
-
-
-
-
1,376
-
1,376

소 계
3,137,902
809,847
3,947,748
13,299
1
13,299
-
-
-
3,151,200
809,847
3,961,048

부동산집합투자기구
임대형
58
823,898
823,957
-
137
137
-
-
-
58
824,035
824,094

대출형
-
195,930
195,930
-
2
2
-
84
84
-
196,016
196,016

개발형
-
62,950
62,950
-
53
53
-
-
-
-
63,004
63,004

재간접형
2,894
214,408
217,302
-
-
-
-
-
-
2,894
214,408
217,302

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3,436
238,921
242,357
-
8
8
-
-
-
3,436
238,929
242,365

소 계
6,388
1,536,107
1,542,495
-
201
201
-
84
84
6,388
1,536,392
1,542,780

특별자산집합투자기구
특별자산
300
2,491,154
2,491,454
14,768
-
14,768
-
-
-
15,068
2,491,154
2,506,222

파생형
1,676
79
1,755
-
-
-
-
-
-
1,676
79
1,755

소 계
1,975
2,491,233
2,493,208
14,768
-
14,768
-
-
-
16,743
2,491,233
2,507,976

혼합자산집합투자기구
혼합자산
4,991
37,725
42,715
-
-
-
-
-
-
4,991
37,725
42,715

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
4,991
37,725
42,715
-
-
-
-
-
-
4,991
37,725
42,715

단기금융집합투자기구
3,630,669
-
3,630,669
-
-
-
-
-
-
3,630,669
-
3,630,669

전문투자형 사모집합투자기구
-
16,157,578
16,157,578
-
793
793
-
115,079
115,079
-
16,273,450
16,273,450

합계
6,781,925
21,032,490
27,814,414
28,067
994
29,061
-
115,163
115,163
6,809,991
21,148,647
27,958,638

註1) 별도 기준註2) 제62기 반기말, 판매잔고 좌수

(4) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위 : 명)

구분
협회 등록일 기준

3년미만
3년이상~5년미만
5년이상~10년미만
10년이상
계

2
4
34
72
112

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명,건,백만원)

구 분

제62기 반기말

제61기말
제60기말

고객수
2,360
1,956
1,115

일임계약건수
3,112
2,558
1,275

일임계약자산총액(계약금액)
255,581
296,900
237,164

일임계약자산총액(평가금액)
223,507
305,069
251,806

註) 별도 기준

3) 투자일임재산현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,960
203,018
29
14,329
2,989
217,347

전문투자자
2
1,923
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
287
118
20,829
1
15,195
123
38,234

계
2
1,923
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
287
3,078
223,847
30
29,524
3,112
255,581

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,960
203,018
29
14,329
2,989
217,347

전문투자자
2
1,923
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
287
118
20,829
1
15,195
123
38,234

계
2
1,923
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
1
287
3,078
223,847
30
29,524
3,112
255,581

註) 제62기 반기말, 별도 기준

4) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
-
-
-

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
-
-
-

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
45,015
-
45,015

소계
45,015
-
45,015

증권
채무증권
국채·지방채
-
-
-

특수채
3,973
-
3,973

금융채
-
-
-

회사채
2,309
-
2,309

기타
-
-
-

소계
6,282
-
6,282

지분증권
주식
143,597
17,774
161,371

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
143,597
17,774
161,371

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
8,658
-
8,658

기타
2,179
-
2,179

소계
10,838
-
10,838

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
160,717
17,774
178,491

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
205,733
17,774
223,507

註) 제62기 반기말, 별도 기준

(5) 유가증권 인수업무1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수 및 주선 수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

유상증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
300
-

소계
-
-
-
300
-

채무증권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
230,000
230,000
90,000
90,000
70

금융채
700,000
700,000
1,910,000
1,901,714
531

회사채
일반회사채
310,000
310,000
839,500
839,500
2,252

ABS
-
-
145,800
145,800
1,251

소계
310,000
310,000
985,300
985,300
3,504

기업어음
-
-
226,000
226,000
150

기타
-
-
1,716,500
1,712,072
2,181

소계
1,240,000
1,240,000
4,927,800
4,915,086
6,436

외화증권
-
-
-
-
427

기타
-
-
51,309
51,309
2,240

합계
1,240,000
1,240,000
4,979,109
4,966,696
9,102

註) 제62기 반기, 별도 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분

제62기 반기

제61기 반기

제61기

인수수수료
9,102
11,414
18,401

수수료비용
-
-
-

수 지 차 익
9,102
11,414
18,401

註) 제62기 반기, 별도 기준

(6) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분

제62기 반기

제61기

제60기

잔고
조건부매도
2,996,762
2,945,483
3,387,324

조건부매수
665,133
239,600
401,900

거래금액
조건부매도
262,875,587
579,071,268
581,041,165

조건부매수
25,414,876
51,956,455
74,187,004

註1) 별도 기준, 해당기간 누적註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO

(7) 신용공여업무

구 분
평균잔액
한도
이자율
비고

신용거래융자
313,471백만원
개인 20억원
4.9% ~ 8.9%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가

담보대출
주식담보
782,377백만원
개인/법인 20억원
6.8% ~ 8.5%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%)

수익증권담보
개인/법인 20억원
6.8% ~ 8.5%
공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50%

파생결합증권담보
개인/법인 20억원
6.8% ~ 8.5%
원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70%

채권담보
개인/법인 20억원
6.8% ~ 8.5%
전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60%

매도담보
1,225백만원
개인/법인 20억원
8.50%
예탁주식 매도자금의 98%

유통대주
155백만원
개인 3,000만원 ~ 3억원(투자경험 등에 따라 한도 상이)
3% ~ 5%
한국증권금융으로부터 배분받은 수량범위 내 개인이 공매도 참여

註1) 제62기 반기말 별도 기준註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식)註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임

(8) 신탁업무1)재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

구분

자산

1. 현금및예치금
1,943,066

2. 주식
123,573

3. 출자금
35

4. 채무증권
917,220

5. 외화증권
466,155

6. 매입어음
948,727

7. 수익증권
91,943

8. 파생결합증권
303,253

9. 금전채권
184,365

10. 기타자산
45,130

자산총계
5,023,467

부채

1. 특정금전신탁
4,556,669

2. 퇴직연금신탁
268,457

3. 재산신탁
136,840

4. 기타부채
61,501

부채총계
5,023,467

註) 제62기 반기말 별도 기준

2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증감
당반기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
1
4,898
-
-2,403
1
2,495

자문형
980
69,333
-284
-12,711
696
56,622

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
10,566
2,362,322
-382
-119,365
10,184
2,242,957

주식형(자문형, 자사주 제외)
4,648
148,491
484
18,495
5,132
166,986

주가연계신탁
24
164,445
-8
108,779
16
273,224

정기예금형
54
2,013,822
-6
-229,930
48
1,783,892

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-

확정기여형
118
84,327
9
32,470
127
116,797

IRA형
2,642
84,472
838
67,188
3,480
151,660

소계
2,760
168,799
847
99,658
3,607
268,457

기타
458
35,747
-59
-5,255
399
30,492

금전신탁 소계
19,491
4,967,858
592
-142,731
20,083
4,825,127

재산신탁
증권
2
3,340
-1
-140
1
3,200

금전채권
3
242,078
2
-108,438
5
133,640

동산
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
5
245,418
1
-108,578
6
136,840

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-

합계
19,496
5,213,276
593
-251,309
20,089
4,961,967

註) 제62기 반기말 별도 기준

3) 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채 및지방채
금융채
기업어음
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,503
-
2,504

자문형
-
35,241
5,626
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,091
1,671
-
48,629
9,337
-
516
58,481

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
831,056
1,844
-
50,923
890,900
680,600
210,300
-
-
-
-
4,461
405,294
2,000
2,186,479
39,953
31,900
19,429
2,277,760

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
111,253
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,650
48,236
35
163,175
1,580
-
2,965
167,720

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
273,115
-
273,115
17
-
-
273,132
97
-
29
273,258

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,783,892
-
18,914
1,802,806

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
922
-
-
-
-
-
32,969
10,131
-
10,131
14,542
-
-
58,564
54,414
5,100
765
118,843

IRA형
-
-
727
-
-
-
-
-
44,300
19,532
-
19,532
28,732
-
-
93,292
51,273
9,117
774
154,456

소계
-
-
1,649
-
-
-
-
-
77,269
29,663
-
29,663
43,274
-
-
151,855
105,687
14,218
1,539
273,299

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
14,675
475
475
-
334
12,601
-
28,085
810
104
1,735
30,733

합계
-
866,297
120,373
-
50,923
890,900
680,600
210,300
91,943
303,253
475
302,778
57,827
467,803
2,035
2,851,355
1,941,355
48,725
45,127
4,886,561

註) 제62기 반기말 별도 말잔기준

(9) 신기술사업금융업
1) 투자 및 융자 현황

(단위 : 개, 건, 백만원)

구분
당반기말 잔액

신기술사업투자조합분
업무집행조합수
17

투자
투자업체수
67

투자건수
92

투자주식
보통주
취득원가
101,693

장부가액
101,693

우선주
취득원가
122,838

장부가액
122,838

합계
취득원가
224,531

장부가액
224,531

투자사채
CB
취득원가
8,700

장부가액
3,700

합계
취득원가
8,700

장부가액
3,700

기타
취득원가
59,740

장부가액
59,740

소계
취득원가
292,971

장부가액
287,971

신기술사업투자조합분 합계
292,971

기타조합분
업무집햅조합수
3

투자
투자업체수
31

투자건수
40

투자주식
보통주
취득원가
-

장부가액
-

우선주
취득원가
70,576

장부가액
64,324

합계
취득원가
70,576

장부가액
64,324

투자사채
CB
취득원가
15,900

장부가액
9,900

합계
취득원가
15,900

장부가액
9,900

기타
취득원가
15,038

장부가액
7,727

소계
취득원가
101,514

장부가액
81,951

기타조합분 합계
101,514

조합출자
신기술사업투자조합
업무집행조합원분
조합수
17

약정액
39,278

출자액
34,924

유한책임조합원
조합수
14

약정액
147,732

출자액
147,232

기타조합
업무집행조합원분
조합수
3

약정액
4,100

출자액
2,490

2) 신기술사업투자조합 등 결성현황

(단위 : 개, 백만원)

구 분
당반기말

신기술사업투자조합
조합수
17

결성금액
365,010

기타조합
조합수
3

결성금액
120,600

(10) 주요 취급상품 등[지배회사에 관한 사항］

상 품 명
주 요 내 용

CMA
계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함

R P
1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품

2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위)

3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형

MMF(펀드)
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품

수익증권(펀드)
1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품

2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분

랩 어카운트
1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품

2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩

채권
국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매

CP
1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품

2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분

CD
1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서

2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분

파생결합증권 (ELS / DLS / ELW)
기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품

신탁
신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품

ISA
1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지

2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA

보험(방카슈랑스)
1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능

2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험

(11) 수수료 현황
[지배회사에관한사항］1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. ① 국내주식 매매 수수료율

채널
금액구간
수수료기준

영업점
2억 원 미만
0.4975%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.4475% + 100,000원

5억 원 이상
0.3975% + 350,000원

고객지원센터
2억 원 미만
0.4475%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.3975% + 100,000원

5억 원 이상
0.3475% + 350,000원

ARS
전체금액 구간
0.1975%

MTS

전체금액 구간

0.1500%

HTS/홈페이지
표준
1백만 원 미만
0.4975%

1백만 원 이상~1천만 원 미만
0.1475% + 1,000원

1천만 원 이상~3천만 원 미만
0.1375% + 1,500원

3천만 이상~5천만 원 미만
0.1275% + 2,000원

5천만 이상~1억 원 미만
0.0975%

1억 원 이상~3억 원 미만
0.0875%

3억 원 이상
0.0775%

선택(단일정률)
0.1500%

제휴채널(증권플러스)
전체금액 구간
0.015%

註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)註3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다.註4) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS/MTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용註5) 국내주식 우대수수료 적용 계좌 안내(모바일 限) - 국내주식 우대수수료 적용 계좌의 우대수수료율은 0.0040595%(코스피,코스닥,코넥스, K-OTC,ETF,ELW)입니다.註6) 매매관련 세금

구분
증권거래세
농특세

코스피
0.08%
0.15%

코스닥
0.23%
-

코넥스
0.1%
-

K-OTC
0.23%
-

기타(비상장주식)
0.43%
-

선물/옵션
-
-

ETF
-
-

② 미국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

수수료(소수점 매매 포함)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

註1) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고註2) 미국주식 소수점 온라인 거랜느 MTS에서만 가능합니다.

③ 중국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

중국주식(선강퉁/후강퉁)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

홍콩주식
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

2) 선물옵션

구 분
주문채널
기준
수수료

지수선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0498104%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0448104% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0398104% + 75,000원

50억 원 이상
0.0348104% + 325,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)
-
0.0098104%

주식선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0496716%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0446716% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0396716% + 75,000원

50억 원 이상
0.0346716% + 325,000원

HTS, 인터넷
-
0.0096716%

옵션
지점/고객지원센터
1천만 원 미만
1.295554%

1천만 원 이상
0.995554% + 30,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)
-
0.295554%

국채선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당
3,000원

통화선물

지점/고객지원센터

1 계약당
1,600원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당
500원

통화옵션

지점/고객지원센터

매매금액
1.5%

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

매매금액
0.5%

금선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
3,000원

미니금선물

지점/고객지원센터

1 계약당
800원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
300원

돈육선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
3,000원

註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품

3) 채권

구 분
기준
수수료

장내채권(국채, 일반)
잔존기간
3개월 미만
국채 : 0.0001265%일반 : 0.0051785%

3개월 이상 ~ 12개월 미만
0.10%

12개월 이상 ~ 24개월 미만
0.20%

24개월 이상
0.30%

장내채권 (소액채권)
금액, 기간에 상관없이
0.60%

註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다

［종속회사의 영업의 현황］
■ Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)(1) 영업개황

베트남 현지법인은 하노이-탄쑤언에 본점이 소재(지점 없음)한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업이며, '03년 2월에 설립되었고, 당사가 '19년 4월에 인수 후, 증자를 통하여 '22년 6월말 기준 자본금(자본총계)약 821억원, 당사 지분율은 98.97%입니다.

베트남 증권시장은 '19년 0.15%의 최저 수수료율 폐지 이후 거래 수수료가 점진적으로 낮아지는 추세이며, 또한 수익의 큰 비중을 차지하는 신용공여 부분에서 대출 이자율 하향 경쟁이 치열해지고 있습니다.

이러한 상황에서도 베트남 현지법인은 '21년 1분기부터 흑자 전환에 성공하였으며, '21년 연간 세전이익 13억원으로 안정적인 흑자 기반을 구축하였고, '21년 두 차례의 증자로 신용공여영업 확대 및 신규 사업 추진의 자금을 확보하였습니다. 신용공여 잔고는 VN지수 상승 등 주식 시장 활황에 힙입어 '22년 1분기 879억원으로 전년동기 대비 2.6배로 성장하였으며, '21년 연간 대부분의 수익이 신용공여 사업으로부터 발생하였습니다.

신용공여잔고 추이.jpg
신용공여잔고 추이

베트남 현지법인의 '21년말 계좌는 ID 고객 19만명, 증권계좌 고객 2.7만명으로 '22년까지 ID 고객 수 40만명, 증권계좌 수 5.5만명 계좌를 확보하여 디지털 증권사로서의 입지를 구축할 목표를 갖고 있으며, '22년 1분기 기준으로 ID 회원수 28만명, 증권계좌수 5.3만명을 달성하고 있습니다.

(단위 : 만명)

구분

'20년

'21년

'22년(E)

ID 회원수

10.7

19.0

40.0

증권계좌수

1.2

2.7

5.5

註) ID 회원수 : 실제 트레이딩을 하지 않고 서비스 가입만 한 고객

(2) 취급상품 및 상품서비스 개요보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매이며, '20년 11월에 증권인수업무 라이선스를 추가로 취득하였습니다.(3) 시장규모 등반기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(4) 경쟁사 동향

75개 증권사 중 상위 Top 10 증권사의 M/S는 65% 이상으로 유지되고 있으며, 10% 이상을 점유하고 있는 증권사는 VPS 증권과 SSI 증권 두 곳입니다. 한국계 증권사는 약 10% 점유율을 보이고 있습니다.

'21년말 시장 전체 신용공여 잔고는 9조 6,720억원으로 '20년말 4조 5,814억원 대비 약 2배 수준으로 증가하는 등 최근 상승장에서 신용공여 잔고가 급성장했습니다.

'21년 Top 10 증권사들의 총 세전이익은 약 1조원 규모로 전년도 대비 약 3배로 증가 하였습니다.(5) 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022 반기
FY2021 반기
FY2021

영업수익

5,749
2,725
7,315

영업비용

4,991
2,346
5,999

영업손익

758
378
1,316

영업외손익
-
-
-

법인세비용(수익)

128
4
-2

당(반)기순손익

630
374
1,318

(6) 자금조달 및 운영현황

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2022 반기
FY2021
FY2020

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
49,400
40.35
48,074
60.38
31,881
103.19

자본잉여금
25,587
20.90
8,760
11.00
-
-

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
5,323
4.35
579
0.73
-949
-3.07

이익잉여금
-163
-0.13
-1,440
-1.81
-1,511
-4.89

당기손익공정가치금융부채
-
-
-
-
-
-

차입부채
40,877
33.38
22,719
28.54
798
2.58

기 타
1,419
1.16
926
1.16
675
2.18

합 계
122,443
100.00
79,618
100.00
30,894
100.00

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2022 반기
FY2021
FY2020

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및예치금
현금 및 현금성 자산
4,484
3.66
3,751
4.71
4,486
14.52

예치금
29,425
24.03
7,250
9.11
11,083
35.87

당기손익공정가치금융자산
8,010
6.54
8,044
10.10
611
1.98

대출채권
75,050
61.29
56,001
70.34
11,131
36.03

유형자산
1,301
1.06
1,179
1.48
1,296
4.20

무형자산
2,771
2.26
2,269
2.85
383
1.24

기 타
1,403
1.15
1,123
1.41
1,904
6.16

합 계
122,443
100.00
79,618
100.00
30,894
100.00

■ Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)
(1) 영업개황
기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 '19년에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 '20년에 출자를 진행하였습니다. 현지 시장정보 수집, 기 투자회사와의 협업 관계 구축, 해외상품 Sourcing Network 등을 구축 중에 있습니다.(2) 취급상품 및 상품서비스 개요'20년 9월에 CMS 라이선스(상품중개 및 투자 자문 라이선스)를 취득하였습니다.(3) 사업계획 및 전략리서치 역량 강화로 경쟁력을 확보하고 계열회사 운용사 싱가포르 법인 네트워크를활용해 고객풀 확대 및 은행, 연기금 등의 기관 영업을 수행하는 한편, 상대적으로 리스크가 낮은 차익거래 위주로 PI 수익원을 확보함과 동시에 현지 딜 소싱 등에 주력하여 역량을 축적하고 한국 본사의 딜 소싱 창구로서 투자기회 발굴 협업 등 본사와의 시너지를 모색하고 있습니다. 핀테크 기업 등과의 협업/제휴를 통한 비즈니스 모델 개발 및 M&A 대상 발굴 등 혁신전략 중심 발전으로, Early Stage/Pre IPO 단계 디지털 벤처 유망기업에 대한 자기자본 투자와 투자기업 제휴를 통한 시너지 창출 등 글로벌 사업의 Solution Provider 로써 Headquarter 역할을 수행할 계획입니다.

(4) 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
FY2022 반기

FY2021 반기

FY2021

자산총계
8,977
9,757
9,472

부채총계
280
627
531

자본총계
8,697
9,130
8,941

영업수익

60
39
79

영업비용

801
548
1,171

영업손익

-741
-508
-1,092

영업외손익
-
-
-

법인세비용(수익)

-
-
-

당(반)기순손익

-741
-508
-1,092

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
이 자 율
통 화
주 식
귀 금 속
기 타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
8,443,356
17,839,422
43,100,284
-
522,514
69,905,576

거래장소
장내거래
6,152,356
4,283,009
38,930,704
-
-
49,366,070

장외거래
2,291,000
13,556,413
4,169,579
-
522,514
20,539,506

거래형태
선 도
-
13,343,686
-
-
-
13,343,686

선 물
6,152,356
4,283,009
38,930,704
-
-
49,366,070

스 왑
2,291,000
212,727
1,164,654
-
522,514
4,190,895

옵 션
-
-
3,004,925
-
-
3,004,925

註) 제62기 반기 별도기준

나. 신용파생상품 거래현황
(1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
829,568
202,000
1,031,568
374,937
412,480
787,417

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Note
-
-
-
-
-
-

계
829,568
202,000
1,031,568
374,937
412,480
787,417

註) 제62기 반기말 별도기준

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-05-18
2027-06-20
8,533
iTraxx Europe Non-Financial S37

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-05-13
2027-06-20
4,396
iTraxx Japan Series 37

CDS
한화투자증권
신한금융투자
2017-09-29
2022-12-20
129,290
대한민국

CDS
한화투자증권
NH투자증권
2018-05-08
2023-06-20
129,290
중국

CDS
한화투자증권
KB증권
2019-01-15
2026-06-20
100,000
중국

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-08-08
2024-06-20
12,929
현대캐피탈

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-09-20
2024-06-20
3,879
현대캐피탈

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2019-11-08
2024-06-20
7,757
현대캐피탈

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-06-15
2029-12-20
100,200
대한민국

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-05-10
2024-05-24
38,787
Indonesia Eximbank

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-04-20
2026-06-20
64,645
Qatar National Bank

CDS
한화투자증권
크레딧 스위스은행
2021-08-25
2028-12-20
12,929
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
하나금융투자
2021-09-15
2025-07-31
12,000
현대차

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-16
2023-10-27
12,929
신한은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-12-09
2026-10-07
13,501
신한은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-03
2022-12-01
20,000
산업은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-03
2022-12-14
20,000
산업은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2021-11-03
2022-12-07
30,000
산업은행

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-02-15
2023-12-10
50,000
KTB

CDS
한화투자증권
BNP파리바은행
2021-12-13
2027-12-20
12,929
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
하나금융투자
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-11
2026-12-20
5,559
iTraxx Japan Series 36

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-15
2026-12-20
3,749
iTraxx Japan Series 36

CDS
한화투자증권
Natixis
2022-03-22
2027-06-20
3,620
iTraxx Japan Series 37

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-06-20
2024-06-10
80,000
KTB

CDS
한화투자증권
코메르츠은행
2022-04-27
2026-06-20
64,645
Qatar National Bank

CDS
해피메이커제일차
한화투자증권
2017-09-29
2022-12-20
114,570
대한민국

CDS
센터트와이스제일차
한화투자증권
2018-05-08
2023-06-20
107,910
중국

CDS
코너스톤제십삼차
한화투자증권
2019-01-15
2026-06-20
100,000
중국

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-08-08
2024-06-20
12,929
현대차

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-09-20
2024-06-20
3,879
현대차

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2019-11-08
2024-06-20
7,757
현대차

CDS
하이스톰메이커제십일차
한화투자증권
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력

CDS
하이스톰메이커제이차
한화투자증권
2022-06-15
2029-12-20
100,200
대한민국

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-05-10
2024-05-24
38,787
Indonesia Government

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2022-04-20
2026-06-20
64,645
Qatar Government

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-11-03
2022-12-01
23,380
산업은행

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-11-03
2022-12-14
23,422
산업은행

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2021-11-03
2022-12-07
35,293
산업은행

CDS
코메르츠은행
한화투자증권
2022-04-27
2026-06-20
64,645
Qatar Government

註) 제62기 반기말 별도기준

4. 영업설비

[지배회사에관한사항］

가. 지점 등 설치현황

당사는 2022년 6월말 현재, 45개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과같습니다.

지역
지 점
영업소
사무소
합 계

특별시
서울
13
0
0
13

광역시
인천
1
0
0
1

대전
1
0
0
1

광주
1
0
0
1

대구
2
0
0
2

부산
2
0
0
2

울산
3
0
0
3

도
경기
8
0
0
8

강원
0
0
0
0

충북
1
0
0
1

충남
3
0
0
3

전북
2
0
0
2

전남
1
0
0
1

경북
4
0
0
4

경남
2
0
0
2

제주
1
0
0
1

해외
해외지역
0
0
0
0

합 계
45
0
0
45

나. 영업용 부동산 현황

(단위 : 백만원)

계정명
항목
주 소
취득일
장부가액

토지(유형자산)
사옥
-
-
-

건물(유형자산)
사옥
-
-
-

합 계
-

註1) 2022.6.30 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분
제62기 반기말(2022.6.30)
제61기말(2021.12.31)
제60기말(2020.12.31)

CD/ATM
-
-
-

기타
-
-
-

합 계
-
-
-

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다
[종속회사에 관한 사항］

■ Zharyk Zhol Company 2007. LLP

(단위: 백만원)

구 분
토지(장부가)
건물(장부가)
합 계

토지 등

83

-

83

합 계

83

-

83

註) 2022.6.30 기준

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성
[지배회사에 관한 사항］

(1) 순자본비율

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다.

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.
당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2022년 6월말 현재 658%의 순자본비율을 유지하고 있습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제62기 반기말
제61기말
제60기말

영업용순자본(A)
1,524,441
1,654,020
1,077,891

총위험액(B)
641,838
625,853
379,644

법정자본금(C)
191,750
191,750
191,750

필요유지 자기자본(D=C*70%)
134,225
134,225
134,225

순자본비율((A-B)/D)

658
766
520

註) K-IFRS 연결기준

한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제55기말
제54기말

영업용순자본(A)
586,098
557,440

총위험액(B)
223,444
170,212

영업용순자본비율(A/B)
262.3
327.5

註) K-IFRS 별도기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구분
제62기 반기말
제61기말
제60기말

실질자산(A)
11,130,851
10,939,795
11,212,473

실질부채(B)
9,355,156
9,128,665
10,008,227

자산부채비율(A/B)
118.98
119.84
112.03

註1) K-IFRS 별도기준註2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원,%)

항목명
제62기 반기말
제61기말
제60기말

1. 총자산(=A-B)
10,201,907
9,402,437
9,293,710

B/S상 자산총계(A)
11,181,498
10,989,359
11,258,169

차감항목계(B)
1,087,732
1,586,922
1,964,459

가. 투자자예치금(예금, 신탁)
488,363
832,503
970,505

나. 종금계정 자산
-
-
-

다. 대손준비금
13,568
13,505
11,242

라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금
488,331
740,914
982,713

마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금
97,470
-
-

바. 공모주 청약 일시계상 미수금
-
-
-

2. 자기자본(=가-나)
1,812,775
1,847,189
1,238,700

가. B/S상 자기자본
1,826,343
1,860,694
1,249,942

나. 대손준비금
13,568
13,505
11,242

3. 레버리지비율(=(1/2)×100)
563
509
750

註) K-IFRS 별도기준

나. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 등
[지배회사에 관한 사항]

(1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모

(단위 : 조원)

구분
2022년 6월말
2021년
2020년
2019년
2018년

KOSPI 시가총액
1,835
2,202
1,981
1,476
1,344

KOSPI 거래대금
1,263
3,825
3,026
1,228
1,597

KOSDAQ 시가총액
322
442
386
241
228

KOSDAQ 거래대금
972
2,942
2,682
1,060
1,201

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다.

3) 산업의 연혁2021.04 청산결제본부 출범2021.03 Eurex 연계 코스피200선물 상장2020.09 K-뉴딜지수5종 발표2019.09 코스피200 위클리옵션 상장2018.03 KRX300선물, 코스닥150옵션 상장2017.06 ETF선물 최초 상장2016.11 KRX 스타트업 시장(KSM) 개설2016.06 우리지수(KOSPI 200)기반ETF 최초 해외 상장2016.06 해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures)최초 상장2015.10 위안선물시장 개설2015.08 코스닥 주식선물시장 개설2015.01 온실가스배출권거래시장 개설2014.11 상장지수증권(ETN) 시장 개설2014.03 KRX금시장 개설2014.03 장외파생상품 자율 청산 개시2013.07 코넥스시장 개설2012.04 캄보디아증권시장 개장(지분율45%)2012.03 석유전자상거래시장 개설2011.11 캄보디아거래소 설립(지분45%출자)2011.01 라오스 증권시장 개설(지분49% 출자)2010.09 미니금선물시장 개설2010.08 Eurex 연계 코스피200 옵션 글로벌 시장 개설2009.11 CME 연계 코스피200 선물 글로벌 시장 개설2009.09 FTSE 선진지수 편입2009.07 국고채ETF 최초 상장2009.02 상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소)2008.11 미CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득2008.09 FTSE 선진국지수 편입 확정2008.07 돈육선물시장 개설2008.05 주식선물시장 개설2008.04 북경사무소 설립2008.02 10년 국채선물시장 개설2007.10 해외ETF 최초 상장2007.08 선물시장 제도 단일화2007.08 외국기업 최초 상장2006.09 증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정2005.12 주식워런트시장 개장2005.01 한국증권선물거래소 출범2004.12 재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표2003.10 증권거래소, 배당지수ETF신규상장2003.04 증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장2002.11 증권거래소 공정공시제도 시행2002.10 상장지수펀드(ETF)시장개설2002.02 환매조건부 채권매매 시장개설2002.01 개별주식 옵션시장 개설2001.12 코스닥50옵션 상장2001.07 증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축2001.01 코스닥50선물 상장2000.09 협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동2000.07 신주인수권 증권시장 개설2000.03 제3시장(OTC BB)개장1999.03 국채전문 유통시장 개설1998.05 외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외)1997.07 주가지수옵션시장 개설1996.07 코스닥 시장 개설1996.05 주가지수선물시장 개설1987.04 주식장외시장 개설1980.01 종합주가지수 기준일(시가총액식)1979.07 증권거래소 여의도 증권시장 개장1962.03 증권거래법 제정1956.03 증권거래소 개장(최초 상장종목 주식: 13개, 채권: 3개 종목)1953.11 대한증권업협회 설립

註) 자료: http://www.krx.co.kr

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년 들어 코로나19 확산으로 3월 중순 국내외 주가지수가 급락했으나, 이후 풍부한 시장유동성 공급, 개인투자자 중심의 증시 자금유입 급증으로 증시 거래규모가 크게 성장했습니다. 2019년 3분기, 4분기 각각 8.6조원, 9.8조원 수준이었던 일평균 증시거래대금은 2020년 1분기 15조원으로 급증했고, 이후에도 지속적으로 증가하면서 2분기 21.8조원, 3분기 27.6조원, 4분기 27.6조원으로 예년 수준 대비 2~3배 수준의 거래규모를 기록했습니다.코스피는 글로벌 경기 회복에 기반한 수출 증가와 국내기업의 실적개선 등에 힘입어 2021년 1월 7일 사상 최초 3,000pt를 돌파하며 코스피 3,000pt 시대를 개막하였습니다. 코스피 3,000pt 진입은 지수를 발표(1983년 1월 4일)한 이후 처음이며, 2007년 7월 25일 2,000pt에 최초 진입한 이래 13년 5개월만으로, 이후 6개월 뒤인 2021년 7월 6일에는 종가기준 3,305.21pt로 사상 최고치를 기록하였습니다. 한편, 코스닥 지수 또한 글로벌 경기 회복에 따른 투자심리 회복 및 코로나19 진단,치료 등 바이오주 강세 등의 영향으로 2021년 4월 12일 1,000pt를 회복하였습니다. 코스닥이 1,000pt를 넘어선 것은 정보기술(IT) 붐이 일었던 2000년 9월 14일 이후 20년 7개월 만이었습니다.유동성 확대와 개인 매수세를 기반으로 2021년 말 기준 코스피 지수는 2,977.65pt, 코스닥 지수는 1,033.98수준이었으나, 2022년 들어 금리 인상과 인플레이션의 압박, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주식시장의 변동성이 확대되었고 거래대금이 감소하면서 6월말 기준 코스피 지수는 2,332.64pt, 코스닥 지수는 745.44pt로 하락하였습니다.

［국내주식시장 추이］
(단위 : pt, 조원, %)

구분
2022년 6월말
2021년
2020년
2019년
2018년

주가지수
KOSPI
2,332.64p
2,977.65p
2,873.47p
2,197.67p
2,041.04p

KOSDAQ
745.44p
1,033.98p
968.42p
669.83p
675.65p

시가총액
금액
2,157조
2,644조
2,367조
1,717조
1,572조

증감율
-18.4
11.7
37.9
9.2
-16.8

연간거래대금
금액
2,235조
6,767조
5,708조
2,288조
2,798조

증감율
-33.9
18.6
149.5
-18.2
27.8

註1) 자료: http://www.krx.co.kr註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다註3) 2022년 6월말(6개월)의 거래대금 증감율은 연단위 환산후 2021년 대비 증감율임

［국내 증권업 수익성 추이］
(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 1분기
2021년
2020년
2019년
2018년

수수료수익
금액
3,830,962
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892

증감율
-0.7
21.57
46.16
-1.06
17.30

영업이익
금액
2,681,560
12,266,539
8,376,606
6,115,622
4,932,036

증감율
-12.6
46.44
36.97
24.00
14.05

당기순이익
금액
2,025,708
8,449,707
5,551,709
4,607,815
3,750,316

증감율
-4.1
52.20
20.48
22.86
10.98

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성註2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액註3) 2022년 1분기 증감율은 연단위 환산후 2021년 대비 증감율임

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

다. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원,%)

구 분

FY2022 1분기

FY2021 연간

FY2020 연간

FY2019 연간

FY2018 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

영업수익

503.967
0.85
1,860,707
1.52
2,705,650
2.08
1,547,499
1.62
1,875,074
2.35

수수료수익

81.877
2.14
343,489
2.23
279,076
2.20
228,756
2.63
234,477
2.67

증권평가및처분이익

102.052
1.20
326,582
1.65
366,231
1.50
168,653
1.10
211,362
1.32

파생상품관련이익

220.325
0.56
871,543
1.40
1,722,147
2.55
867,046
1.66
1,209,486
3.12

이자수익

41.664
1.56
150,346
1.67
161,432
1.87
165,540
1.86
148,755
1.80

기타

58.049
1.13
168,746
1.09
176,765
1.06
117,503
1.12
70,944
0.89

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임註3) 해당기간 누적

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육, 훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대
(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
회사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수하고 2020년에 싱가포르에 법인을 설립함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 베트남 및 싱가포르 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로 개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다.
[종속회사에 관한 사항］■ Zharyk Zhol Company 2007. LLP카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 회사입니다2008년 금융위기 이후 유가 상승 및 풍부한 자원을 바탕으로 연 7% 수준의 고성장을기록하였으나, 현지의 토지개발 및 거래는 감소 추세에 있습니다.

■ Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)(1) 국가개요

면 적

331천km2 (대한민국의 약 3.3배)

인 구

약 97백만 명

GDP

약 2,712억 달러(World Bank, 2020년)

1인당 GDP

약 2,786달러 (World Bank)

(2) 영업환경베트남은 적극적인 경제 개방/개혁 정책을 통해 고성장을 기록중이며, 지난 2년여의 Covid-19 영향하에서도 경제는 안정적인 유지가 기대되고 있습니다.

구 분

'16년

'17년

'18년

'19년

'20년

'21년(E)

GDP 성장률

6.2%

6.8%

7.1%

7.0%

2.9%

4.8%

註) 출처 : World Bank

2019년~2020년의 세계 경제 성장 둔화와 미중 무역분쟁, 코로나 등의 영향은 베트남 경제에도 부정적 영향을 미쳤으나, 그럼에도 불구하고 베트남은 아시아태평양 지역에서 가장 빠른 경제 성장 국가 중 하나가 될 것으로 전망되며, 경쟁국가들과 비교해보면 경제 성과가 더욱 두드러지고 있습니다.

구 분

'20년 GDP

GDP YoY

인플레이션율

실업률

베트남

$2,712 억

2.9%

3.2%

2.4%

태국

$5,018 억

-6.1%

-0.8%

1.0%

필리핀

$3,615 억

-9.6%

2.6%

3.4%

말레이시아

$3,367 억

-5.6%

-1.1%

4.5%

인도네시아

$10,584 억

-2.1%

0.0%

4.1%

註1) 출처 : World Bank註2) 실업률 : 국제노동기구(ILO기준)

'20년 실업률 2.4% 대비 '21년 3분기 실업률은 3.7%로 상승하였고, '21년 상반기 인플레이션율은 정부 정책 목표치인 4%보다 낮은 3.5% 수준입니다.'20년 전 세계 외국인 직접투자(FDI)가 약 35% 감소한 가운데 베트남은 단 2% 감소에그쳐 다른 국가들에 비해 월등한 성과를 보였으며 '21년에도 긍정적 흐름을 지속 중에 있습니다. '21년 상반기 FDI 금액은 약 16조원으로 '20년과 비슷한 수준입니다. 국가별로 보면 싱가포르 34%, 일본 15%, 한국 11%, 중국 7% 순이며, 최근 싱가포르의 공격적인 베트남 투자가 두드러지고 있습니다.베트남 은행(SBV)은 '20년 10월 마지막 금리 인하 이후 금리를 동결 중이며, 양적 완화 기조를 유지하고 있으나 최근 미국 금리 상승 기조에 따라 시중 금리는 조금씩 상승하는 추세입니다.(3) 산업의 성장성VN지수는 '22년 1월 6일 1,536.24pt의 역사적 최고점을 경신한 후, 해외시장들과는 달리 큰 조정없이 안정적인 흐름을 보이고 있으며, 증시 활황세에 따라 '21년말 시가총액은 424조원(전년비 +47%), 고객예탁금은 3조 9천억원(전년비 +28%), 연간 일평균 거래대금은 1조 4천억원을 기록하고 있습니다.

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vn지수와 거래대금 추이

부동산 시장의 정체와 은행 금리의 하락에 따라 주식이 투자 대안으로 떠오르면서 개인투자자의 주식 투자가 크게 증가하고 있으며, '21년 개설된 신규 증권 계좌는 약 153만여개로 '20년 신규 계좌 수인 39만 계좌의 4배 수준입니다.'20년 일평균 거래대금은 약 3,091억원이었으나, '21년은 1조 4천억원으로 급속히 증가하고 있는데, 이는 주식 시장의 상승, 소득수준의 증가, 신규 투자자의 유입 그리고증권사들의 거래 수수료 인하 추세가 복합적으로 작용한 것으로 보입니다.

■ Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 위해 '19년 11월 싱가포르에 법인(Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하였고 '20년도에 출자를 진행하였습니다.(1) 국가개요

면 적

728km2 (서울의 약 1.2배)

인 구

약5백5십만명(Statistics Singapore, 2021년)

GDP

약3,984억달러(Statistics Singapore, 2021년)

1인당 GDP

약72,442달러(Statistics Singapore, 2021년)

(2) 산업의 성장성싱가포르 정부는 인원제한 완화 및 직원의 일부 사무실 출근 가능 등에 대한 코로나19 의 새로운 조치 방안을 발표함으로써 자국 경제 활성화를 시행하고 있습니다.싱가포르 산업통산부(MTI)가 발표한 산정추정치에 따르면 싱가포르의 국내총생산(GDP)은 증가추세를 보이고 있습니다. GDP성장에 크게 기여한 부문으로는 제조업, 금융 및 보험, 도매무역 분야가 꼽혔습니다.

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singapore gdp chart

(Source: Ministry of Trade and Industry (MTI) and Focus Economics Consensus Forecast)
싱가포르의 주요 수출은 계속 증가 추세이며 비석유(전자제품, 비전자제품, 화학물질, 석유화학제품, 약품 등) 국내 수출(Non-oil Domestic Export, NODX)은 연속 성장을 기록하고 있습니다.

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싱가포르 주요 수출

(3) 영업환경싱가포르 부동산 시장의 경우, 싱가포르의 거리두기 완화조치에 따라 직원의 일부가 사무실에 출근할 수 있게 되면서 비즈니스 중심지역(CBD)의 인파가 증가되고 있으며해당지역의 A등급 사무실 임대료는 꾸준한 상승세를 이어가고 있습니다.

싱가포르는 코로나 사태에도 불구하고 PropertyGuru, Nium, Carro, Carsome, Carousell, Xendit, Advance, Akulaku, and Codapay와 같은 유니콘 기업들이 계속 등장하였습니다.

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source) southeast asia tech investment(cento venture)

'21년 하반기까지 투자액(약 250%)과 투자건수(약 40%)는 '20년 하반기 대비 상승하였고, Goto Group, Grab, Ninjavan, and Bukalapak IPO를 기점으로 점차 성숙단계에 접어드는 스타트업의 IPO Exit은 증가세를 보일 것으로 예상됩니다.

한국 기관투자자들의 해외투자 재시동 기조, 부동산 장기성장 예상, 동남아 핀테크 기업의 투자금액 유치 증가 및 지속적인 IPO Exit 등으로 중장기적 사업 환경은 긍정적이며, 특히 싱가포르는 안정적 정치체제로 인해 동남아 비즈니스 진출시 지주회사 설립, 비즈니스 모델 테스트 베드 등의 목적으로 최우선 고려 지역에 해당됩니다.

싱가포르 정부는 싱가포르의 경제가 계속해서 회복세를 보일 것임을 예상하고 있으며, 코로나19의 점차적인 회복으로 경제활동 개선 및 주변 국가들과의 교류 확대와 싱가포르의 강력한 투자 파이프라인 확보로 더 좋은 양질의 일자리 창출을 언급했습니다.

바. 신규사업의 내용 및 전망
［신기술사업금융업］당사는 2016년 4월 여신전문금융업법 시행령 개정을 통해 증권사의 신기술사업금융업 겸업이 허용됨에 따라 신규 수익원 창출을 위해 신기술을 사업화하는 중소ㆍ벤처기업에 투자하는 신기술사업금융업을 2016년 12월 금융감독원에 등록하였고 창업투자회사보다 업무영역이 넓은 신기술사업금융업 라이선스를 보유한 당사로서는 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 업무역량을 집중하기 위해 2017년 12월에 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 135억원에 양수하였습니다.(1) 사업분야의 내용 및 진출 목적벤처캐피탈은 기술력과 장래성을 갖추고 있으나 경영기반이 약해 금융기관으로부터 융자받기 어려운 창업초기의 벤처기업에 투자하는 자본 또는 금융활동이며, 벤처캐피탈사는 크게 중소기업창업투자회사(창투사)와 신기술사업금융회사(신기사) 2가지로 구분될 수 있습니다. 창투사는 중소기업창업지원법에 의거하여 중소기업 창업 활성화와 육성에 기여할 목적으로 설립된 벤처조합을 운용하는 금융회사이며, 신기사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 의거하여 신기술을 개발하거나 이를 응용해 사업화하는 신기술사업자에게 투자 및 융자를 해주는 금융회사입니다. 벤처캐피탈은회사 고유 계정을 통해 직접투자를 하기 보다는 주로 조합의 결성을 통해 자금을 조달하여 투자하고 있습니다. 당사는 경쟁사들의 신기술사업금융업 진출로 경쟁이 심화될 것으로 예상되는 가운데 사업양수도를 통해 이미 갖추어진 조합 운용역량을 기반으로 신사업 조기정착 및 경쟁우위를 확보하고 업무역량을 집중함으로써 기존보다 효율적인 자본운용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 시장의 주요 특성벤처캐피탈은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.벤처캐피탈산업은 원천적으로 중소, 벤처기업 투자에 따른 투자수익의 극대화를 목표로 하고 있기 때문에 중장기적으로는 국가의 경기변동에 의한 영향에 따라 좌우되고, 단기적으로는 투자금 회수환경이 되는 국내증권시장(거래소, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다.(3) 전망 등벤처캐피탈 운용회사의 수익은 관리보수, 성과보수, 투자주식 등이 있습니다. 관리보수는 결성된 조합 규모 또는 운용자산에 대해 일정 비율(약 2% 내외)을 적용하여 조합운영 및 관리에 대한 대가로 수령하는 것으로서 조합의 약정 금액 및 운용하는 자산의 크기에 영향을 받습니다. 성과보수는 벤처캐피탈 운용회사가 기준수익률 초과 달성 시 초과하는 수익에 대하여 일정 부분을 보수로 받는 것이며, 조합투자수익은 벤처캐피탈 운용회사가 출자를 통해 조합에 투자한 회사의 수익에 따라 받는 수익입니다. 벤처캐피탈은 그 투자금액이 연평균 약 20%씩 증가하고 있으며 벤처캐피탈 회사는 정부의 벤처기업 성장을 위한 각종 규제 해소 및 자금 지원 확대 정책에 힘입어 지속적으로 성장하고 있습니다. 한편, 벤처캐피탈은 투자대상이 가치의 변동성이 크기 때문에 투자금의 회수 활동이 가장 큰 리스크이며 투자 성공은 IPO와 M&A, 특히 IPO를 통한 회수가 가장 중요한 회수 수단입니다. 금융위원회는 2017년 4월 M&A, 세컨더리펀드를 비롯한 중간 회수시장을 육성하기로 발표한 바 있으며, 이에 따라 정책금융 및 민간자본을 포함한 1조원 규모의 M&A펀드를 추가 조성하는 계획을 발표하였습니다. 또한 K-OTC Pro라는 비상장주식 거래 플랫폼도 2017년 7월 중 개장하여 장외거래를 통한 회수시장도 활성화 할 것으로 예상됩니다. ［글로벌 진출］당사는 경쟁 강도가 심화된 국내시장의 성장한계를 극복할 방안으로 동남아 디지털 금융시장 진출을 추진한 결과, 높은 성장 잠재력을 갖추고 있으며 최근 그룹의 글로벌 사업역량이 집중되고 있는 베트남의 HFT증권(현 Pinetree Securities Corporation)을 2019년 상반기에 인수하였으며, 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 2020년 싱가포르에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 출자하였습니다. 당사는 디지털 신사업에 모든 역량을 집중하여 향후 동남아 디지털 금융사도약을 목표로 사업을 계획하고 있습니다. (1) 사업분야의 내용 및 진출 목적반기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 2. 영업의 현황 중 종속회사의 영업의 현황' 부문을 참고하시기 바랍니다(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성반기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(3) 전망 등성장성 높은 동남아시장을 중심으로 글로벌사업을 추진하고 현지 고객의 니즈를 파악해 디지털금융 플랫폼을 구축하여 경쟁력 있는 상품과 서비스를 제공함으로써 신규 성장동력을 확보할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다.
사. 기타 투자자의 투자판단에 중요한 사항 등

(1) 위험관리에 관한 사항 [지배회사에관한사항］ 1) 위험관리조직 및 정책 ① 위험관리위원회 ⒜구성 - 위험관리위원회는 3인 이상으로 구성되어야 하며, 총 위원의 과반수는 사외이 사로 구성되어야 함. 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의 금융, 회계 또는 재 무 분야에서 종사한 경험이 있는 자이어야 하며, 다만, 이사회가 3인 이하로 구성 된 경우 전체 이사가 위원이 됨. - 위원회의 위원장은 사외이사로 하며 위원회에서 선임함. - 위원회의 사무를 관장하기 위하여 위험관리책임자를 간사로 둠 ⒝현황 : 위원장 포함 총원 3명 - 위원장 : 사외이사 - 위원 : 사외이사 1인, 대표이사 ⒞운영방법 - 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우 위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최 - 위원회의 의결은 재적위원 3분의 2 이상의 출석과 출석위원 3분의 2 이상의 찬성으로 성립 ⒟위원회의 심의ㆍ의결 사항 - 위원회 위원장의 선임 및 해임 - 위험관리 기본방침 및 전략 수립

- 위험관리규정시행세칙의 제정 및 개정 - 위험관리규정과 관련 지침 및 세칙의 위반시 조치 - 위험관리조직의 구조 및 업무분장 변경

- 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 - 회사가 부담가능한 리스크 수준 결정 - 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 - 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항

- 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립 - 총비용 10억 원 이상의 위험관리정보시스템 도입 - 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임 - 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항

② 위험관리담당부서 ⒜구성 : 위험관리책임자 및 위험관리 전담직원 ⒝담당업무 - 이사회, 위원회, 집행위 또는 투심위의 심의, 의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의

- 이사회, 위원회가 수립한 위험관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고

- 위원회, 집행위 또는 투심위 의사록 작성 및 보관

- 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고

- 각종 위험한도의 관찰 및 보고

- 위험관리 현황의 평가 및 보고

- 위험관리정보시스템의 구축 및 운영

- 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 및 승인

- 위험을 감안한 성과평가 및 보고

- 고위험영역의 통제

- 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제

- 과도한 신용집중의 통제

- 과도한 부외거래의 통제

- 위험관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의

- 기타 위험관리와 관련된 제반 업무 2) 위험종류별 개념 ①시장위험 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 위험 ②신용위험 : 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약의무 불이행으로 인한 위험 ③유동성위험 ⒜시장유동성위험 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으로 인한 위험 ⒝자금조달유동성위험 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자 금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인한 위험 ④운영위험 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류, 임직원의 부 정 등으로 인한 위험 ⑤법률위험 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및 기타 규제제도의 변 경 등으로 인한 위험 ⑥평판위험 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 위험 ⑦시스템위험 : 금융시스템의 붕괴로 인한 위험 3) 위험관리 업무 ①재무건전성비율의 관리 - 회사가 유지하여야 하는 재무건전성비율을 관리비율이라 하며, 회사는 관리비율 을 금융투자업규정 상 경영개선권고수준 이상으로 한다. 단, 위원회에서 따로 정 하는 경우에는 그 비율을 관리비율로 한다 - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 유지되고 있는지 여부를 점검하여야 한다. - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 미만으로 감소하거나 감소 할 가능성이 있다고 판단되는 경우에는 그 원인을 분석하여 이를 즉시 대표이사에 게 보고하여야 하며, 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 회복될 수 있는 대책을 수립하여 지체 없이 이를 시행하여야 한다. ②신상품거래 또는 신규사업에 대한 위험 검토 - 회사는 신상품거래 또는 신규사업 진출 전 다음 각 호의 사항을 검토하기 위한 내 부절차를 마련하여야 한다 ⒜취급 상품의 상품성 및 영업전략과의 부합 여부 ⒝가치평가 및 위험 측정 방법 ⒞거래에 수반되는 위험 및 이익 대비 위험의 적정성 ⒟회계, 세무 및 법적 유효성 ⒠업무절차 및 거래기록 방법 ⒡대고객 영업시 유의사항 ⒢보고서 작성 등 사후관리 방안 - 신상품거래 또는 신규사업을 추진하고자 하는 부서의 장은 위험관리담당부서장의 협조결재를 득하여야 한다. 단, 위험관리책임자가 필요하다고 판단하는 경우 집행 위 또는 투심위의 승인을 득하여야 한다. ③시장위험관리 - 시장위험관리는 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요인의 불리한 변동으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액 또는 VaR를 부서별 또는 운용목적별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 위험 측정에 대한 적정성 확보를 위하여 정기적인 사후검증( Back-Test)을 수행하여야 하고, 극단적인 시장가격의 변동으로부터 생기는 잠재 적 손실을 평가하기 위하여 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 위험액 또는 VaR, 민감도 등 시장위 험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. ④신용위험관리 - 신용위험관리는 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약 불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하 는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험액을 거래상대방별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석 하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 신용익스포져, 신용VaR 등 신용위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 현업부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과 거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통 하여 신용위험을 경감시켜야 한다. ⑤유동성위험관리 - 유동성위험관리는 유동성 변동요인을 예측하여 유동성 위기 발생을 조기에 예방 하고, 유동성 위기시 적절하고 신속히 대처함으로써 유동성 부족 사태로 인한 비 정상적인 손실을 방지하는 것을 목적으로 한다. - 유동성위험에 미치는 영향이 큰 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는 사전에 그 영향을 평가하고 관리하여야 하며, 예외적인 상황 발생에 따른 위험변동 수준을 측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 유동성비율, 초단기 무담보 차입 비율 등 유동성위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 자금업무를 소관하는 부서(이하 “자금담당부서”라 한다)의 장은 단기 현금 소요 액을 충족시킬 수 있는 충분한 현금 및 증권을 보유할 수 있도록 자금조달 및 운용 계획을 수립하여야 한다. - 위험관리담당부서와 자금담당부서는 유동성위험 한도 준수여부를 점검하며, 자금 담당부서는 허용한도 초과시 또는 필요시 예상되는 문제점 등에 대하여 해결방안 을 마련하여야 한다. ⑥운영위험관리 - 운영위험관리는 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인 한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 현업부서, 통제부서 및 지원부서 간의 업무분장, 경영진에 대한 보고체계, 각 부서 의 업무절차는 명확하게 문서화되어야 한다. - 현업부서는 거래기록을 자동화하여야 한다. 단, 자동화가 불가능한 경우에는 거래 가 즉시 기록되고 회사 거래시스템에 신속히 기입되도록 하여야 한다. - 지원부서는 현업부서와 독립적으로 모든 거래를 그 거래상대방에게 확인하여야 한다. - 현업부서의 거래로 인한 현금과 증권의 이동은 지원부서의 적절한 절차를 통하여 이루어져야 한다. - 위험관리담당부서는 현업부서와 독립적으로 포지션 평가에 적용되는 방법론과 변 수들의 적정성을 검토하여야 한다. - 위험관리담당부서는 지원부서 및 다른 통제부서와의 효과적인 관계 설정을 통하 여 운영위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 운영위험으로 인한 손실자료를 일관되게 수집, 저장, 분류할 수 있는 데이터 베이스를 구축하여야 한다. ⑦법률위험관리 - 법률위험관리는 법규 및 계약의 위반, 법규 및 계약의 잘못된 해석, 소송 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 법률 관련 위험관리 업무를 소관하는 부서(이하 “법무부서”라 한다)는 회사의 영업활동에 대한 각종 법률요건 및 자본시장법 등 관련 법규 등의 이행여부를 정 기적으로 검토하여 법률위험으로 인한 손실을 최소화하여야 한다. - 현업부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고, 법무부서의 검토를 받아야 한다. - 법무부서는 법적 문서중 회사에 불리한 조항 여부를 확인하여 불리한 조항 발견시 이의 시정을 위한 조치를 취하도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 법무부서와의 효과적인 관계 설정을 통하여 법률위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. ⑧평판위험관리 - 평판위험관리는 외부의 여론이나 이미지 악화로 인한 회사의 직접적인 경제적 손 실 뿐만 아니라 주주 및 고객, 언론 등과의 비우호적 관계형성 등으로 인한 잠재적 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 홍보담당부서는 주주, 고객, 신용평가기관 등 이해관계자들의 여론을 수시로 확인 하고, 우호적인 관계형성을 위하여 적극적인 홍보 전략 마련 등 지속적인 노력을 기울여야 한다. - 위험관리담당부서는 공시업무를 소관하는 부서, 홍보를 담당하는 부서, IR업무를 소관하는 부서, 민원처리업무를 소관하는 부서 등 관련 부서와의 효과적인 역할분 담을 통하여 평판위험관리에 최선을 다하여야 한다. ⑨시스템위험관리 - 시스템위험관리는 대규모 신용사건 발생, 국가위기상황 발생, 거래 또는 결제시스 템의 붕괴로 인하여 발생할 수 있는 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 국내외 대기업 및 거대 금융회사의 부도 혹은 신용등급하락 등 시장에 충격을 주 는 대규모 신용사건 발생 가능성을 지속적으로 모니터링 하고, 시뮬레이션 또는 시나리오 분석 등을 통하여 회사에 미치는 영향을 분석하여 대처계획을 수립하여 야 한다. ⑩한도관리

- 한도관리는 위험으로 인하여 발생 가능한 손실금액을 회사가 감내할 수 있고 예측 가능한 수준으로 통제함으로써 경영안정성을 도모하는 것을 목적으로 한다. - 재무상황, 경영전략 등을 고려하여 위험 요인별 또는 업무별로 각종 한도를 설정 하여야 하며, 전체 한도관리체계는 일관성을 유지하여야 한다. - 회사는 설정된 각종 한도의 적정성 여부를 주기적으로 검토하고, 재설정하여야 한다. - 고위험영역에 대해 필요시 별도 한도를 설정하여 관리할 수 있다. - 위험관리담당부서는 한도관리 현황을 모니터링하고, 그 결과에 대한 정기적인 보 고를 수행하여야 한다. - 현업부서는 거래를 실행하기 전 위험한도를 확인하고 위험한도를 초과하지 않도 록 하여야 한다.⑪성과평가 및 보상 - 회사는 각 부서, 개인의 실적을 손익의 규모 또는 손익률만으로 측정하지 아니하 고, 동 실적이 발생한 과정에서 노출되었던 위험의 규모를 측정하여 그 결과에 따 라 실적을 조정함으로써 손익의 건전성 및 안정성을 평가하여야 한다. - 회사는 위험을 고려한 성과평가 결과를 성과보상, 한도배정 등에 활용할 수 있다. - 장외파생상품과 같이 성과결과가 장기간에 걸쳐 결정되고, 기간별 성과결과의 변 동이 큰 거래업무에 대한 별도의 합리적인 성과평가 및 보상 기준을 마련할 수 있 다. ⑫위험관리 보고 - 위험관리 보고는 거래 또는 계약에 관한 의사결정라인과 분리되어 독립적으로 이 루어져야 한다. - 위험관리 보고는 회사가 노출된 위험에 대하여 종합적으로 파악할 수 있고 위험관 리에 대하여 적절한 의사결정을 할 수 있도록 적시성 및 정확성을 고려하여 이루 어져야 한다. - 현업부서와 위험관리담당부서의 보고내용이 상이한 경우 그 원인을 분석하여 문 제점을 개선하도록 하여야 한다. - 위험관리 보고는 문서에 의함을 원칙으로 한다. 단, 전산으로 조회가 가능한 경우 에는 전산 조회내용으로 대체할 수 있다.⑬위기상황 대처 - 위원회는 위기상황 발생시 회사 손실을 최소화하고, 대고객 신뢰 유지 및 경영안 정성을 확보하기 위한 위기상황 대처계획(Contingency Plan)을 마련하여야 한다. - 위기상황 대처계획은 위기상황에 대한 정의, 위기상황 인식 및 단계별 기준, 위기 발생시 보고 및 대처방안 등을 포함하여야 한다. - 위험관리담당부서는 복합적인 위기상황에 대한 선제적인 대응 및 전사의 위험경 감 방안 마련 등을 위해 종합적인 위기상황분석(Stress-Test)을 정기적으로 수행 하여 위원회에 보고하여야 한다.⑭위험관리정보시스템 운영 - 위험관리담당부서는 위험 측정 및 분석, 보고, 한도관리 등 위험관리 업무를 효율 적으로 수행하기 위하여 적절한 정보시스템을 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 위험요인별로 통합하여 구축함을 원칙으로 한다. 단, 관리 상의 목적으로 위험요인별 정보시스템을 개별적으로 구축·운용하고자 하는 경우 시스템간 연계성 및 상호보완성을 갖도록 유기적으로 연결하여 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 향후 신상품거래 또는 신규사업을 추진할 경우 이를 신속 하게 통합할 수 있도록 유연성 및 확장성을 갖추어야 한다. - 전체 위험관리 관련 데이터의 수집, 저장, 분류 등을 일관성 있고 명확히 할 수 있 도록 데이터베이스를 구축하여야 한다. - 위험관리정보시스템 및 데이터베이스의 구축·운영·관리에 필요한 적정인원을 유지하여야 한다.

(2) 금융투자전문인력 보유현황[지배회사에관한사항］

(단위 : 명)

구 분
인 원

펀드투자권유자문인력
748

증권투자권유자문인력
744

파생상품투자권유자문인력
682

투자상담관리인력
46

투자자산운용사
383

금융투자분석사
37

위험관리인력
22

전문인력 합계(자격증수 기준)
2,662

전문인력 합계(인원수 기준)
875

註) 2022.6.30 기준

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
(1) 요약연결재무상태표

(단위 : 원)

과 목
제62기 반기
제61기
제60기

2022.6.30
2021.12.31
2020.12.31

I. 현금및예치금
844,454,868,740
776,111,788,109
1,096,600,588,567

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,643,755,008,286
6,880,923,919,478
7,044,167,265,984

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
878,897,339,778
911,318,684,113
237,055,240,489

IV. 종속및관계기업투자
117,985,063,979
116,491,478,139
50,575,695,414

V. 파생상품
240,436,177,737
126,035,804,234
456,871,677,604

VI. 대출채권
2,371,017,722,945
1,837,730,290,649
1,583,372,621,001

VII. 투자부동산
83,379,878
81,869,373
77,942,060

VIII. 유형자산
63,962,692,566
54,921,551,760
62,912,910,904

IX. 무형자산
55,515,663,016
54,511,643,778
48,021,015,349

X. 당기법인세자산
9,397,531,974
1,034,479,251
1,398,768,693

XI. 이연법인세자산
-
-
4,134,044,219

XII. 기타금융자산
801,626,111,872
987,516,521,756
1,227,730,933,780

XIII. 기타자산
59,445,967,861
44,349,384,022
46,102,475,332

자 산 총 계
12,086,577,528,632
11,791,027,414,662
11,859,021,179,396

I. 예수부채
657,242,643,144
1,070,450,540,913
1,205,423,173,228

II. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,902,109,562,533
1,356,665,829,342
2,502,764,059,830

III. 차입부채
5,850,900,844,183
5,636,338,213,402
5,079,871,541,804

IV. 사채
569,265,157,201
569,004,260,353
289,543,534,085

V. 파생상품
272,107,866,851
114,648,888,117
268,462,438,359

VI. 순확정급여부채
6,584,434,153
10,329,236,282
17,539,582,855

VII. 기타장기종업원급여부채

5,465,440,421
5,150,117,843
5,160,591,234

VIII. 충당부채

17,453,591,225
16,334,879,718
8,977,961,188

IX. 당기법인세부채

-
14,378,920,892
13,554,409,885

X. 이연법인세부채

159,445,963,542
165,218,229,200
521,234,224

XI. 기타금융부채

806,003,739,962
928,863,121,474
1,178,134,349,123

XII. 기타부채

27,464,557,864
33,458,812,797
36,883,014,662

부 채 총 계
10,274,043,801,079
9,920,841,050,333
10,606,835,890,477

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
1,811,677,805,242
1,869,389,724,554
1,251,726,614,018

I. 자본금
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000

II. 자본잉여금
27,813,416,711
27,813,416,711
27,813,416,711

III. 자본조정
-16,944,252,228
-268,542,110,969
-268,897,137,645

IV. 기타포괄손익누계액
557,470,783,286
592,748,446,505
119,553,811,263

V. 이익잉여금
146,598,982,473
420,631,097,307
276,517,648,689

비지배지분
855,922,311
796,639,775
458,674,901

자 본 총 계
1,812,533,727,553
1,870,186,364,329
1,252,185,288,919

부 채 및 자 본 총 계
12,086,577,528,632
11,791,027,414,662
11,859,021,179,396

註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임 註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 원)

과 목
제62기 반기
제61기
제60기

2022.1.1~2022.6.30
2021.1.1~2021.12.31
2020.1.1~2020.12.31

I. 영업수익
1,090,382,124,327
1,911,456,443,013
2,752,628,620,077

II. 영업비용
1,048,793,356,520
1,702,643,507,688
2,652,647,849,934

III. 영업손익
41,588,767,807
208,812,935,325
99,980,770,143

IV. 지분법손익
-14,583,505,143
730,946,717
628,088,578

V. 영업외수익
5,231,562,758
4,622,692,942
3,141,449,394

VI. 영업외비용
5,370,785,504
21,442,485,657
9,394,617,525

VII. 법인세비용차감전순이익
26,866,039,918
192,724,089,327
94,355,690,590

VIII. 법인세비용

6,217,078,227
48,597,120,908
27,210,138,433

IX. 당(반)기순이익
20,648,961,691
144,126,968,419
67,145,552,157

X. 기타포괄손익
-35,224,838,747
473,244,770,426
29,392,285,203

XI. 당(반)기총포괄손익
-14,575,877,056
617,371,738,845
96,537,837,360

XII. 당(반)기순손익의 귀속
20,648,961,691
144,126,968,419
67,145,552,157

1. 지배기업의 소유주
20,642,503,627
144,113,448,618
67,165,014,649

2. 비지배지분
6,458,064
13,519,801
-19,462,492

XIII. 당(반)기총포괄손익의 귀속
-14,575,877,056
617,371,738,845
96,537,837,360

1. 지배기업의 소유주
-14,635,159,592
617,308,083,860
96,583,919,931

2. 비지배지분
59,282,536
63,654,985
-46,082,571

XIV. 주당손익

보통주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원)
93
659
307

구형우선주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원)
143
709
357

연결에 포함된 회사수
77
64
46

註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임註3) 연결에 포함된 회사수 : 지배회사 포함

나. 요약재무정보
(1) 요약재무상태표

(단위 : 원)

과 목
제62기 반기
제61기
제60기

2022.6.30
2021.12.31
2020.12.31

I. 현금및예치금
761,130,821,305
725,737,108,960
1,053,033,834,547

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,312,694,927,232
6,574,585,260,917
6,753,139,778,696

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
878,897,339,778
911,318,684,113
237,055,240,489

IV. 종속및관계기업투자

250,932,626,363
214,589,943,748
127,923,542,181

V. 파생상품

240,436,177,737
126,035,804,234
454,843,168,939

VI. 대출채권

1,765,549,322,589
1,312,020,141,269
1,257,159,308,953

VII. 유형자산
62,334,877,658
53,243,207,904
60,184,231,230

VIII. 무형자산
50,646,578,269
49,564,015,792
45,695,987,572

IX. 당기법인세자산

7,565,183,200
-
-

X. 이연법인세자산
-
-
5,913,360,434

XI. 기타금융자산

794,393,766,197
979,670,897,871
1,219,694,081,509

XII. 기타자산
56,916,693,921
42,593,754,769
43,526,509,425

자 산 총 계
11,181,498,314,249
10,989,358,819,577
11,258,169,043,975

I. 예수부채
657,242,643,144
1,070,450,540,913
1,205,397,839,798

II. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,902,109,562,533
1,356,665,829,342
2,502,764,059,830

III. 차입부채
4,840,159,099,613
4,764,618,070,836
4,406,572,129,820

IV. 사채
569,265,157,201
569,004,260,353
289,543,534,085

V. 파생상품
270,400,484,793
113,858,691,648
268,462,438,359

VI. 순확정급여부채
6,584,434,153
10,329,236,282
17,239,800,671

VII. 기타장기종업원급여부채

5,465,440,421
5,150,117,843
5,140,200,164

VIII. 충당부채

20,064,720,416
17,732,858,924
10,604,639,006

IX. 당기법인세부채
-
14,052,541,202
14,567,883,986

X. 이연법인세부채
167,680,425,459
165,165,646,886
-

XI
. 기타금융부채

890,628,141,099
1,008,286,269,127
1,252,744,363,888

XII
. 기타부채

25,555,610,416
33,350,846,462
35,190,243,455

부 채 총 계
9,355,155,719,248
9,128,664,909,818
10,008,227,133,062

I. 자본금
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000

II. 자본잉여금
27,813,416,711
27,813,416,711
27,813,416,711

III. 자본조정
-9,829,031,221
-261,426,889,962
-262,027,426,527

IV. 기타포괄손익누계액
566,499,757,161
591,417,383,209
123,033,288,714

V. 이익잉여금
145,119,577,350
406,151,124,801
264,383,757,015

자 본 총 계
1,826,342,595,001
1,860,693,909,759
1,249,941,910,913

부 채 및 자 본 총 계
11,181,498,314,249
10,989,358,819,577
11,258,169,043,975

종속기업, 관계기업 또는 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

註1) 상기 요약 재무정보는 K-IFRS 별도 기준임註2) 상기 요약 재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 원)

과 목
제62기 반기
제61기
제60기

2022.1.1~2022.6.30
2021.1.1~2021.12.31
2020.1.1~2020.12.31

I. 영업수익
1,072,614,863,085
1,860,706,840,350
2,705,649,655,383

II. 영업비용
1,026,640,709,626
1,658,066,211,138
2,606,889,400,919

III. 영업손익
45,974,153,459
202,640,629,212
98,760,254,464

IV. 영업외수익
482,602,563
2,649,640,152
1,939,650,117

V. 영업외비용
2,667,678,106
14,207,205,627
13,427,885,464

VI. 법인세비용차감전순손익
43,789,077,916
191,083,063,737
87,272,019,117

VII. 법인세비용
10,146,006,906
49,315,695,951
24,660,433,787

XIII. 당(반)기순손익
33,643,071,010
141,767,367,786
62,611,585,330

IX. 기타포괄손익
-24,917,626,048
468,384,094,495
30,874,820,052

X. 당(반)기총포괄손익
8,725,444,962
610,151,462,281
93,486,405,382

XI. 주당손익

보통주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원)
153
648
286

구형우선주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원)
203
698
336

註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도 기준임註2) 상기 요약재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임

2. 연결재무제표

가. 연 결 재 무 상 태 표

연 결 재 무 상 태 표

제62기 반기 2022년 6월 30일 현재

제61기 2021년 12월 31일 현재

제60기 2020년 12월 31일 현재

한화투자증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제62기 반기
제61기
제60기

자산

I. 현금및예치금
844,454,868,740
776,111,788,109
1,096,600,588,567

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,643,755,008,286
6,880,923,919,478
7,044,167,265,984

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
878,897,339,778
911,318,684,113
237,055,240,489

IV. 관계기업투자
117,985,063,979
116,491,478,139
50,575,695,414

V. 파생상품
240,436,177,737
126,035,804,234
456,871,677,604

VI. 대출채권
2,371,017,722,945
1,837,730,290,649
1,583,372,621,001

VII. 투자부동산
83,379,878
81,869,373
77,942,060

VIII. 유형자산
63,962,692,566
54,921,551,760
62,912,910,904

IX. 무형자산
55,515,663,016
54,511,643,778
48,021,015,349

X. 당기법인세자산
9,397,531,974
1,034,479,251
1,398,768,693

XI. 이연법인세자산
-
-
4,134,044,219

XII. 기타금융자산
801,626,111,872
987,516,521,756
1,227,730,933,780

XIII. 기타자산
59,445,967,861
44,349,384,022
46,102,475,332

자산총계
12,086,577,528,632
11,791,027,414,662
11,859,021,179,396

부채

I. 예수부채
657,242,643,144
1,070,450,540,913
1,205,423,173,228

II. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,902,109,562,533
1,356,665,829,342
2,502,764,059,830

III. 차입부채
5,850,900,844,183
5,636,338,213,402
5,079,871,541,804

IV. 발행사채
569,265,157,201
569,004,260,353
289,543,534,085

V. 파생상품
272,107,866,851
114,648,888,117
268,462,438,359

VI. 순확정급여부채
6,584,434,153
10,329,236,282
17,539,582,855

VII. 장기종업원급여부채
5,465,440,421
5,150,117,843
5,160,591,234

VIII. 충당부채
17,453,591,225
16,334,879,718
8,977,961,188

IX. 당기법인세부채
-
14,378,920,892
13,554,409,885

X. 이연법인세부채
159,445,963,542
165,218,229,200
521,234,224

XI. 기타금융부채
806,003,739,962
928,863,121,474
1,178,134,349,123

XII. 기타부채
27,464,557,864
33,458,812,797
36,883,014,662

부채총계
10,274,043,801,079
9,920,841,050,333
10,606,835,890,477

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
1,811,677,805,242
1,869,389,724,554
1,251,726,614,018

I. 자본금
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000

II. 자본잉여금
27,813,416,711
27,813,416,711
27,813,416,711

III. 자본조정
-16,944,252,228
-268,542,110,969
-268,897,137,645

IV. 기타포괄손익누계액
557,470,783,286
592,748,446,505
119,553,811,263

V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당반기 : 13,505,009,598원 전 기 : 11,242,230,378원 전전기 : 4,451,257,532원 대손준비금 적립예정액 당반기 : 62,938,625원 전 기 : 2,262,779,220원 전전기 : 6,790,972,846원)
146,598,982,473
420,631,097,307
276,517,648,689

비지배지분
855,922,311
796,639,775
458,674,901

자본총계
1,812,533,727,553
1,870,186,364,329
1,252,185,288,919

부채및자본총계
12,086,577,528,632
11,791,027,414,662
11,859,021,179,396

나. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제62기 2분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제61기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

한화투자증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제62기 반기
제61기 반기
제61기
제60기

3개월
누적
3개월
누적

I. 영업수익
577,661,521,625
1,090,382,124,327
322,471,384,048
1,159,343,535,340
1,911,456,443,013
2,752,628,620,077

1. 수수료수익
53,785,827,172
129,969,652,222
78,219,594,329
165,261,200,364
316,743,563,113
262,147,338,169

2. 유가증권평가및처분이익
99,482,199,349
203,395,619,366
54,205,990,985
206,678,515,436
373,289,959,228
434,756,579,787

3. 파생상품평가및거래이익
310,235,338,728
531,657,668,742
124,615,463,207
620,269,392,768
897,199,944,212
1,739,109,509,812

4. 이자수익
57,476,798,647
111,832,133,261
43,175,390,781
89,807,539,118
184,374,780,553
185,714,485,576

5. 대출채권평가및처분이익
106,520,513
149,031,703
100,000,000
400,000,000
596,433,672
27,514,028

6. 외환거래이익
42,989,474,248
66,287,116,244
9,789,923,013
43,785,656,214
83,493,213,870
82,244,882,842

7. 기타수익
13,585,362,968
47,090,902,789
12,365,021,733
33,141,231,440
55,758,548,365
48,628,309,863

II. 영업비용
580,614,478,467
1,048,793,356,520
283,508,945,553
1,060,031,218,441
1,702,643,507,688
2,652,647,849,934

1. 수수료비용
6,729,251,548
20,306,888,309
10,598,541,702
30,141,686,789
43,917,216,391
43,772,901,059

2. 유가증권평가및처분손실
114,162,209,296
222,362,326,150
66,682,585,883
238,848,050,982
354,274,252,754
536,885,347,020

3. 파생상품평가및거래손실
319,614,403,369
541,112,952,643
111,370,713,360
553,564,809,422
833,005,562,974
1,651,805,252,462

4. 이자비용
30,805,919,855
57,299,780,334
13,109,640,004
26,886,379,492
67,647,826,442
65,376,958,606

5. 대출채권평가및처분손실
761,712,119
1,103,328,461
-72,889,489
139,259,569
1,251,416,143
4,370,314,813

6. 외환거래손실
42,755,735,595
66,933,193,005
7,019,907,442
53,602,163,184
98,468,960,750
88,252,715,586

7. 인건비
34,755,085,769
78,208,268,638
46,386,488,424
97,810,282,647
190,573,229,153
157,914,258,895

8. 기타일반관리비
31,021,840,153
61,224,121,707
28,367,314,955
58,654,171,180
113,131,303,707
95,509,514,947

9. 기타비용
8,320,763
242,497,273
46,643,272
384,415,176
373,739,374
8,760,586,546

III. 영업손익
-2,952,956,842
41,588,767,807
38,962,438,495
99,312,316,899
208,812,935,325
99,980,770,143

IV. 지분법손익
-6,612,992,524
-14,583,505,143
261,069,833
-592,016,554
730,946,717
628,088,578

V. 영업외수익
2,954,940,754
5,231,562,758
-6,139,703,115
908,944,374
4,622,692,942
3,141,449,394

VI. 영업외비용
4,645,808,793
5,370,785,504
989,029,169
1,439,130,049
21,442,485,657
9,394,617,525

VII. 법인세비용차감전순손익
-11,256,817,405
26,866,039,918
32,094,776,044
98,190,114,670
192,724,089,327
94,355,690,590

VIII. 법인세비용
-1,948,312,081
6,217,078,227
4,959,921,765
22,987,043,615
48,597,120,908
27,210,138,433

IX. 당(반)기순손익
-9,308,505,324
20,648,961,691
27,134,854,279
75,203,071,055
144,126,968,419
67,145,552,157

X. 기타포괄손익
-47,380,264,839
-35,224,838,747
156,772,992,069
164,334,093,874
473,244,770,426
29,392,285,203

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
-5,728,435,187
-10,307,212,699
-465,038,941
1,170,239,418
4,866,977,372
-1,485,619,222

(1) 순지분법자본변동
-9,878,205,117
-15,955,949,193
-456,488,946
-924,679,592
-621,465,952
694,066,314

(2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
-
-
-
-

(3) 해외사업장환산외환차이
4,149,769,930
5,648,736,494
-8,549,995
2,094,919,010
5,488,443,324
-2,179,685,536

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-41,651,829,652
-24,917,626,048
157,238,031,010
163,163,854,456
468,377,793,054
30,877,904,425

(1) 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
1,996,988,977
1,368,432,499

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익
-41,642,588,110
-24,575,379,006
157,399,224,811
163,597,150,179
466,877,915,851
29,660,930,674

(3) 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-9,241,542
-342,247,042
-161,193,801
-433,295,723
-497,111,774
-151,458,748

XI. 당(반)기총포괄손익
-56,688,770,163
-14,575,877,056
183,907,846,348
239,537,164,929
617,371,738,845
96,537,837,360

XII. 당(반)기순손익의 귀속
-9,308,505,324
20,648,961,691
27,134,854,279
75,203,071,055
144,126,968,419
67,145,552,157

1. 지배기업의 소유주 (대손준비금 반영후 조정이익 당반기(누적) : 20,579,565,002원 당반기(3개월) : -8,873,760,383원 전반기(누적) : 73,527,515,369원 전반기(3개월) : 26,152,544,776원 전 기 : 141,850,669,398원 전전기 : 60,374,041,803원)
-9,309,730,105
20,642,503,627
27,131,254,436
75,198,505,760
144,113,448,618
67,165,014,649

2. 비지배지분
1,224,781
6,458,064
3,599,843
4,565,295
13,519,801
-19,462,492

XIII. 당(반)기총포괄손익의 귀속
-56,688,770,163
-14,575,877,056
183,907,846,348
239,537,164,929
617,371,738,845
96,537,837,360

1. 지배기업의 소유주
-56,729,281,165
-14,635,159,592
183,904,206,018
239,509,517,140
617,308,083,860
96,583,919,931

2. 비지배지분
40,511,002
59,282,536
3,640,330
27,647,789
63,654,985
-46,082,571

XIV. 주당이익

보통주 기본 및 희석 주당이익
-44
93
123
343
659
307

구형우선주 기본 및 희석 주당이익
6
143
173
393
709
357

다. 연 결 자 본 변 동 표

연 결 자 본 변 동 표

제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

한화투자증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업의소유주귀속
비지배지분
총계

2020.1.1(전전기초)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-269,165,094,165
90,134,905,981
209,352,634,040
1,154,874,737,567
504,757,472
1,155,379,495,039

당기순이익
-
-
-

67,165,014,649
67,165,014,649
-19,462,492
67,145,552,157

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
29,660,930,674
-
29,660,930,674
-
29,660,930,674

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-
-
-
-151,458,748
-
-151,458,748
-
-151,458,748

순지분법자본변동
-
-
-
694,066,314
-
694,066,314
-
694,066,314

순확정급여부채의 재측정요소

1,368,432,499

1,368,432,499

1,368,432,499

해외사업장환산외환차이
-
-
-
-2,153,065,457
-
-2,153,065,457
-26,620,079
-2,179,685,536

주식기준보상
-
-
267,956,520
-
-
267,956,520
-
267,956,520

2020.12.31(전전기말)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-268,897,137,645
119,553,811,263
276,517,648,689
1,251,726,614,018
458,674,901
1,252,185,288,919

2021.01.01(전기초)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-268,897,137,645
119,553,811,263
276,517,648,689
1,251,726,614,018
458,674,901
1,252,185,288,919

당기순이익
-
-
-
-
144,113,448,618
144,113,448,618
13,519,801
144,126,968,419

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
466,877,915,851
-
466,877,915,851
-
466,877,915,851

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-
-
-
-497,111,774
-
-497,111,774
-
-497,111,774

순지분법자본변동
-
-
-
-621,465,952
-
-621,465,952
-
-621,465,952

순확정급여부채의 재측정요소

1,996,988,977
-
1,996,988,977
-
1,996,988,977

해외사업장환산외환차이
-
-
-
5,438,308,140
-
5,438,308,140
50,135,184
5,488,443,324

유상증자
-
-
-274,309,889
-
-
-274,309,889
274,309,889
-

이연성과급제도
-
-
-33,667,335
-
-
-33,667,335
-
-33,667,335

주식기준보상
-
-
634,203,900
-
-
634,203,900
-
634,203,900

연결범위변동
-
-
28,800,000
-
-
28,800,000
-
28,800,000

2021.12.31(전기말)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-268,542,110,969
592,748,446,505
420,631,097,307
1,869,389,724,554
796,639,775
1,870,186,364,329

2021.01.01(전반기초)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-268,897,137,645
119,553,811,263
276,517,648,689
1,251,726,614,018
458,674,901
1,252,185,288,919

반기순이익
-
-
-
-
75,198,505,760
75,198,505,760
4,565,295
75,203,071,055

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
163,597,150,179
-
163,597,150,179
-
163,597,150,179

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-
-
-
-433,295,723
-
-433,295,723
-
-433,295,723

순지분법자본변동
-
-
-
-924,679,592
-
-924,679,592
-
-924,679,592

해외사업장환산외환차이
-
-
-
2,071,836,516
-
2,071,836,516
23,082,494
2,094,919,010

유상증자
-
-
-118,205,397
-
-
-118,205,397
118,205,397
-

이연성과급제도
-
-
-33,667,335
-
-
-33,667,335
-
-33,667,335

주식기준보상
-
-
422,802,600
-
-
422,802,600
-
422,802,600

2021.06.30(전반기말)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-268,626,207,777
283,864,822,643
351,716,154,449
1,491,507,061,026
604,528,087
1,492,111,589,113

2022.01.01(당반기초)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-268,542,110,969
592,748,446,505
420,631,097,307
1,869,389,724,554
796,639,775
1,870,186,364,329

배당금의 지급

-
-
-
-
-43,824,077,600
-43,824,077,600
-
-43,824,077,600

반기순이익
-
-
-
-
20,642,503,627
20,642,503,627
6,458,064
20,648,961,691

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
-24,575,379,006
-
-24,575,379,006
-
-24,575,379,006

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-
-
-
-342,247,042
-
-342,247,042
-
-342,247,042

순지분법자본변동
-
-
-
-15,955,949,193
-
-15,955,949,193
-
-15,955,949,193

해외사업장환산외환차이
-
-
-
5,595,912,022
-
5,595,912,022
52,824,472
5,648,736,494

이연성과급제도
-
-
-
-
-
-
-
-

주식기준보상
-
-
747,317,880
-
-
747,317,880
-
747,317,880

주식할인발행차금의 상각
-
-
250,850,540,861
-
-250,850,540,861
-
-
-

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
-
-

2022.06.30(당반기말)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-16,944,252,228
557,470,783,286
146,598,982,473
1,811,677,805,242
855,922,311
1,812,533,727,553

라. 연 결 현 금 흐 름 표

연 결 현 금 흐 름 표

제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

한화투자증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제62기 반기
제61기 반기
제61기
제60기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
19,478,478,987
-655,873,391,179
-1,105,019,969,474
72,339,946,303

1. 영업에서 사용된 현금흐름
-53,299,088,680
-718,973,360,945
-1,217,857,153,988
-56,618,374,924

당(반)기순손익
20,648,961,691
75,203,071,055
144,126,968,419
67,145,552,157

법인세비용
6,217,078,227
22,987,043,615
48,597,120,908
27,210,138,433

이자수익
-111,832,133,261
-89,807,539,118
-184,374,780,553
-185,714,485,576

이자비용
57,299,780,334
26,886,379,492
67,647,826,442
65,376,958,606

배당금수익
-42,877,012,119
-18,040,727,101
-19,331,655,328
-9,972,778,219

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
63,231,277,913
34,007,911,259
45,693,543,257
17,577,877,592

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
15,502,027,193
50,829,746,450
25,930,121,180
236,614,795,391

파생상품평가손실
171,304,374,487
43,984,866,236
110,439,205,466
163,740,857,069

대손상각비
1,103,328,461
139,259,569
1,212,715,388
4,370,314,813

외화환산손실
19,603,090,600
16,366,026,471
28,511,730,149
32,505,123,172

퇴직급여
3,346,822,764
3,414,920,226
7,811,864,306
7,777,462,997

기타장기종업원급여
315,322,578
291,921,812
435,862,088
1,340,886,675

복리후생비
14,849,585
13,377,386
23,608,387
16,241,090

임차료
16,397,566
-
-
-

감가상각비
9,063,452,350
8,437,233,531
17,211,434,888
15,464,466,345

무형자산상각비
3,320,653,274
2,491,154,644
5,234,436,434
4,772,658,978

복구충당부채전입액
914,625
119,337,547
132,408,365
605,819,617

금융보증충당금전입액
107,969,747
290,979,508
254,109,770
-

기타대손상각비
9,880,215
1,572,509
9,777,993
1,197,703,546

유형자산처분손실
108,668,759
125,622,087
405,860,514
102,018,064

기타영업비용
-
489,233,323
-
-283,864,116

기타영업외비용
1,442,487,187
-
11,518,000,000
-

무형자산손상차손
-
-
-
6,925,939,442

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-9,403,497,404
-16,992,433,233
-46,499,735,369
-43,351,177,376

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
-90,426,772,936
-34,378,700,983
-51,054,678,999
-78,682,221,328

파생상품평가이익
-136,775,124,947
-59,653,478,686
-102,133,294,651
-199,511,124,492

대손충당금환입
-149,031,703
-400,000,000
-596,433,672
-27,514,028

외화환산이익
-30,167,603,844
-12,779,489,249
-23,798,626,638
-27,758,199,007

외환차익
-
-
-
-486,713

금융보증충당금환입
-
-4,245,827,839
-4,215,055,322
-1,380,159,315

복구충당부채환입액
-298,973,580
-91,196,924
-425,999,544
-94,251,164

기타대손충당금환입
-13,691
-
-
-8,983,899

유형자산처분이익
-17,405,979
-126,957,206
-287,586,957
-58,682,885

임대료수익
-21,029,588
-7,284,842
-14,071,088
-19,512,476

기타영업외수익
-
-
-215,460
-

지분법손익
14,583,505,143
592,016,554
-730,946,717
-628,088,578

관계기업투자주식처분손실
2,750,918,123
787,435,639
7,960,609,619
684,989,796

관계기업투자주식처분이익
-4,266,661,270
-298,202,316
-3,804,434,587
-2,137,602,408

운전자본의 변동
-17,055,589,180
-769,610,632,361
-1,303,746,842,676
-160,419,047,127

(1) 예치금
87,916,643,653
432,942,787,061
418,950,662,588
-577,285,247,750

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
321,889,295,032
87,893,769,895
148,241,047,082
18,996,201,535

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
19,194,150,943
-
-5,726,439,000

(4) 파생상품자산
-150,518,598,954
371,109,871,151
321,777,398,416
-273,345,222,085

(5) 대출채권
-419,422,936,844
-500,709,645,266
-220,112,166,496
-302,172,005,110

(6) 기타금융자산
256,775,850,813
353,737,936,955
217,509,646,895
-748,791,613,347

(7) 기타자산
-13,271,705,563
9,440,569,130
136,724,964
5,632,458,961

(8) 예수부채
-413,312,411,926
-331,025,859,071
-134,876,734,552
742,257,825,161

(9) 당기손익-공정가치측정금융부채
619,916,965,686
-815,176,112,782
-1,121,629,492,951
-328,396,055,565

(10) 차입부채
-150,091,055,591
120,862,345,639
-515,879,601,164
501,201,229,905

(11) 파생상품부채
156,500,025,253
-221,330,526,826
-154,200,583,120
137,957,705,391

(12) 순확정급여부채
-7,100,949,865
-3,795,521,121
-12,379,347,531
-5,076,820,403

(13) 기타장기종업원급여부채
-
-
-364,735,479
-891,940,620

(14) 충당부채
-
-50,501,000
-50,501,000
-1,353,498,374

(15) 기타금융부채
-304,491,516,389
-272,975,437,145
-247,782,292,231
663,766,311,329

(16) 기타부채
-2,592,512,365
-20,117,595,189
-3,687,404,662
12,540,106,325

(17) 이연성과인센티브
-
-33,667,335
-33,667,335
-

(18) 주식기준보상
747,317,880
422,802,600
634,203,900
267,956,520

2. 이자의 수취
102,780,024,989
88,520,904,270
178,811,994,282
182,145,624,421

3. 이자의 지급
-51,328,963,913
-23,579,520,905
-57,340,023,920
-51,051,014,343

4. 배당금의 수취
42,877,012,119
18,040,727,101
19,331,655,328
10,043,616,254

5. 법인세의 지급
-21,550,505,528
-19,882,140,700
-27,966,441,176
-12,179,905,105

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
-114,828,286,320
-109,884,689,043
-175,376,167,750
-22,202,538,869

예치금의 감소
33,980,244,936
237,399,500
1,237,399,500
52,069,291,064

관계기업투자주식의 처분
13,855,593,283
2,594,766,677
69,974,393,749
64,796,450,270

관계기업투자주식의 취득
-50,934,142,981
-39,235,184,279
-83,270,278,914
-91,831,481,992

기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득
-
-58,329,517,700
-58,329,517,700
-

대출채권의 감소
7,500,006
74,483,305
83,316,567
159,450,024

유형자산의 처분
1,026,600
96,482,688
97,925,688
93,150,695

무형자산의 처분
261,238,771
4,739,474
4,739,474
-18,305,544

기타금융자산의 감소
1,471,097,360
3,395,831,530
8,651,510,080
2,987,789,443

예치금의 증가
-60,457,334,400
-11,591,399,500
-82,776,053,428
-3,735,399,500

유형자산의 취득
-8,527,607,104
-2,179,380,219
-6,003,320,848
-6,715,243,372

무형자산의 취득
-4,376,472,058
-6,360,411,645
-10,528,988,561
-7,113,351,834

기타금융자산의 증가
-606,173,561
-1,234,596,493
-1,411,778,467
-1,317,246,286

복구충당부채의 감소
-
-
-
-177,503,811

연결범위 변동 등으로 인한 현금유출입
-39,503,257,172
2,642,097,619
-13,105,514,890
-31,400,138,026

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
210,931,169,157
803,042,315,882
1,300,032,756,653
30,678,683,385

차입금의 순증가
81,446,853,986
450,742,064,188
960,797,200,832
35,435,834,726

사채의 발행
-
319,010,060,000
319,010,060,000
-

사채의 상환
-
-
-40,000,000,000
-20,000,000,000

임대보증금의 증가
-
116,436,400
116,436,400
100,000,000

임대보증금의 감소
-529,022,626
-61,000,000
-61,000,000
-337,775,495

환매조건부채권매도의 순증감
183,071,147,523
17,652,366,301
49,263,572,263
24,802,686,964

리스부채의 순증감
-5,200,673,436
-6,322,718,639
-13,073,102,394
-11,740,800,302

배당금의 지급
-43,760,290,740
-317,752,461
-
-

유상증자
-
-
-
-

연결자본거래로 인한 현금의 증가
-4,058,740,496
22,204,026,824
23,967,891,975
2,419,509,873

기타자본조정의 증가(감소)
-38,105,054
18,833,269
11,697,577
-772,381

IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (I + II + III)
115,581,361,824
37,284,235,660
19,636,619,429
80,816,090,819

V. 기초 현금및현금성자산
194,825,415,179
173,446,154,722
173,446,154,722
92,694,623,614

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
3,274,805,299
893,877,274
1,742,641,028
-64,559,711

VII. (반)기말 현금및현금성자산
313,681,582,302
211,624,267,656
194,825,415,179
173,446,154,722

3. 연결재무제표 주석

제62(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재

제61(전)기 반기 2021년 06월 30일 현재

한화투자증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 연결회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당반기말 현재 본점 이외에 45개 지점을 운용하고 있습니다. 연결회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월 3일 기준으로 흡수합병하였습니다.당반기말 현재 연결회사의 자본금은 보통주 1,072,739백만원, 우선주 24,000백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

한화자산운용
98,867,172
-
46.08
-

한화글로벌에셋
-
234,270
-
4.88

한화호텔앤드리조트
-
130,382
-
2.72

기타
115,680,603
4,435,348
53.92
92.40

합계
214,547,775
4,800,000
100
100

(2) 종속기업 현황

1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요 영업활동
소재지
연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%)
결산월

당반기말
전기말

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
부동산투자
카자흐스탄
100.00
100.00
12월

Pinetree Securities Pte.Ltd.
금융투자
싱가포르
100.00
100.00
12월

Pinetree Securities Corporation
금융투자
베트남
98.97
98.97
12월

대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁
투자신탁
대한민국
88.60
88.72
5월

한화글로벌사업화펀드(주3)
투자조합
대한민국
40.00
40.00
12월

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주3)
투자조합
대한민국
40.09
40.09
12월

에이치에스에프제팔차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1)
선박투자회사
대한민국
-
-
12월

풍천제이차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
5월

로얄엠제이제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
5월

로얄엠제이제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
7월

퍼플팁제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
3월

한화에이에프제사차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

한화에이에프제오차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

인베스트어지제일차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

신세계제일차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
10월

퍼스트엠제구차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
11월

퍼스트엠제십차㈜(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

피닉스모현제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
10월

인베스트오토제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트스타제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

로지스이천제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

와이디에이치엠이글제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

와이디에이치엠이글제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트평택제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트세종제삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트탕정(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트야음(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트향동제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트야음제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아시아가온누리제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

논현밸류에드제이차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트청라제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트청라제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트포항제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

광주첨단영산강지산제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

레버넌트제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트중동제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

제이비강릉제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코야음(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트거제제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

그레이트거제제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코시티제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코시티신천제이차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

화성유보라제삼차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

제이드이천제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

해운대캐넌제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

코스모루나(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에스엘티연산(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

디오니소스이글제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

유럽가온누리제일차(주1)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이남포제일차(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이북내(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이주교(주1)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트조치원제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에코송정(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

이마스터제십삼차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

테트라스(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

지에프민제칠차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

씨더블유대구제이차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트신대방제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트연무제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

한화에스에프제십구차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트덕평제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트향남제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

인베스트군산제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아디아북천안제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

아디아의전제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

더모스트송파제일차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

한화글로벌인프라제이차(주1,2)
수익증권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이십정(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

티아이청담(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이치에스에프제이십삼차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

펠리스그린화성(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

에이디원제팔차(주1,2)
대출채권유동화
대한민국
-
-
12월

(주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당반기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다.(주3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.당반기 중 피닉스탕정제일차, 피닉스율북제일차, 피닉스교문제일차, 피닉스교문제이차, 논현밸류에드제일차, 로지스라이온즈파크제일차, 케이랜드마크제사차, 인베스트구로제일차는 만기상환 등으로 인해 연결범위에서 제외되었습니다.

2) 당반기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산
부채
영업수익
반기순손익
반기총포괄손익

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
83,738
7,691
1,521
157
1,533

Pinetree Securities Pte.Ltd.
8,977,452
280,156
60,140
(741,117)
(243,479)

Pinetree Securities Corporation
135,152,193
53,030,155
5,748,833
629,580
5,779,302

대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁(주1)
571,241
61,847
228,144
67,861
67,861

한화글로벌사업화펀드(주1)
3,029,308
1,000
12,741
37,129
37,129

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주1)
14,052,471
135,625
5,328
(272,654)
(272,654)

에이치에스에프제팔차㈜(주1)
22,533,090
22,607,173
737,341
(153,785)
(153,785)

아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1)
22,783,329
282,548
763,897
725,264
725,264

풍천제이차㈜(주1)
25,996,571
26,590,049
125,063
(210,000)
(210,000)

로얄엠제이제일차(주1)
13,182,390
15,449,275
106
(576,753)
(576,753)

로얄엠제이제이차(주1)
12,285,387
13,548,404
59
(624,342)
(624,342)

퍼플팁제일차(주1)
110,789,495
110,500,000
4,100,153
361,489
361,489

한화에이에프제사차(주1)
13,993,709
13,203,661
1,503,988
894,193
894,193

한화에이에프제오차(주1)
38,707,558
35,694,648
3,675,301
2,613,394
2,613,394

인베스트어지제일차㈜(주1)
116,603,506
118,523,447
4,581,695
(403,554)
(403,554)

신세계제일차㈜(주1)
7,060,753
7,260,000
172,197
(153,930)
(153,930)

퍼스트엠제구차㈜(주1)
7,178,286
7,914,425
151,611
(279,139)
(279,139)

퍼스트엠제십차㈜(주1)
8,065,628
8,769,639
22,328
(106,074)
(106,074)

피닉스모현제일차(주1)
10,655,781
10,589,479
496,913
155,448
155,448

인베스트오토제일차(주1)
24,854,644
24,883,689
1,098,192
(28,627)
(28,627)

인베스트스타제일차(주1)
11,823,194
13,645,536
240,753
(863,794)
(863,794)

로지스이천제일차(주1)
8,129,831
8,160,380
277,737
2,144
2,144

와이디에이치엠이글제일차(주1)
8,752,172
8,805,662
214,689
(17,676)
(17,676)

와이디에이치엠이글제이차(주1)
11,703,408
11,907,573
287,158
(23,870)
(23,870)

인베스트평택제일차(주1)
10,092,549
10,092,548
446,320
-
-

인베스트세종제삼차(주1)
15,002,853
15,214,055
551,017
24,518
24,518

그레이트탕정(주1)
16,108,869
16,261,879
555,492
118
118

그레이트야음(주1)
2,943,402
2,961,410
43,514
(23,229)
(23,229)

인베스트향동제일차(주1)
7,053,194
7,110,590
279,913
4,853
4,853

그레이트야음제이차(주1)
17,281,162
17,469,049
741,852
171,653
171,653

아시아가온누리제일차(주1)
5,938,823
6,082,527
8
(83,685)
(83,685)

논현밸류에드제이차(주1)
11,807,115
11,200,000
345,218
201,797
201,797

인베스트청라제일차(주1)
11,092,854
11,101,934
345,093
102,165
102,165

인베스트청라제이차(주1)
2,811,238
2,810,000
21
(46,031)
(46,031)

광주첨단영산강지산제일차(주1)
16,180,448
16,207,121
470,842
2,302
2,302

인베스트포항제일차(주1)
4,078,219
4,078,218
201,658
-
-

레버넌트제일차(주1)
10,048,558
10,300,000
16
(143,842)
(143,842)

멀티플렉스시리즈제육차(주1)
20,659,486
21,220,198
515,823
21,500
21,500

인베스트중동제일차(주1)
8,049,521
8,076,237
280,777
(18,668)
(18,668)

제이비강릉제일차(주1)
1,535,082
1,535,081
60,496
22,759
22,759

에코야음(주1)
8,522,643
8,605,426
314,023
37,889
37,889

그레이트거제제일차(주1)
2,956,594
2,978,719
44,214
989
989

그레이트거제제이차(주1)
17,289,980
17,634,300
2,152,034
1,475,783
1,475,783

에코시티제일차(주1)
1,940,550
1,946,515
29,980
1,784
1,784

에코시티신천제이차(주1)
7,602,486
7,701,371
303,077
69,740
69,740

화성유보라제삼차(주1)
21,317,827
21,318,654
674,260
(202)
(202)

제이드이천제일차(주1)
10,153,123
10,242,835
495,931
(32,014)
(32,014)

해운대캐넌제일차(주1)
10,180,368
10,175,825
299,191
197
197

코스모루나(주1)
12,305,689
12,382,659
208,359
(184,832)
(184,832)

에스엘티연산(주1)
4,929,869
4,926,259
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(1,723)
(1,723)

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20,306,939
20,280,000
520,703
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16,896

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7,571,256
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58
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(71,616)

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(9,582)

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11,064,300
158,623
10
10

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11,911

이마스터제십삼차(주1)
10,125,427
10,125,426
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-
-

테트라스(주1)
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1,233

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12,128,230
12,160,944
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(32,715)
(32,715)

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(1,617)

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(118,096)

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12,332,223
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(82,191)

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(6,507)
(6,507)

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(42,529)

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1,000

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(138,612)

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펠리스그린화성(주1)
17,741,469
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130,403
(158,354)
(158,354)

에이디원제팔차(주1)
20,087,268
20,186,630
267,785
(99,365)
(99,365)

(주1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.COVID-19 은 2022년에도 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19 로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.이 외 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품이 노출된 위험연결회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사 리스크를 관리하고 있습니다.요약반기연결재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 공정가치 공시

(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 발행사채를 제외하고 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
543,143,845
5,329,205,535
771,405,627
6,643,755,007

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
878,897,340
878,897,340

파생상품자산
2,885,858
149,326,981
88,223,339
240,436,178

합계
546,029,703
5,478,532,516
1,738,526,306
7,763,088,525

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
278,596,257
-
1,623,513,306
1,902,109,563

파생상품부채
22,221,596
120,740,931
129,145,340
272,107,867

합계
300,817,853
120,740,931
1,752,658,646
2,174,217,430

<전기말>
(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
735,852,667
5,078,275,887
1,066,795,366
6,880,923,920

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
911,318,684
911,318,684

파생상품자산
2,493,407
72,476,564
51,065,833
126,035,804

합계
738,346,074
5,150,752,451
2,029,179,883
7,918,278,408

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
238,832,029
-
1,117,833,800
1,356,665,829

파생상품부채
7,765,000
57,969,091
48,914,797
114,648,888

합계
246,597,029
57,969,091
1,166,748,597
1,471,314,717

(3) 연결회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
당기말 공정가치 (단위:백만원)
수준
가치평가기법
관측가능하지 않은주요 투입변수
범위

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산(주석8)
5,329,206
2

DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등

해당없음

771,406
3

DCF모형, 이항모형(Binomial Tree Model),비활성화된 시장의 거래가격 등,몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형

영구성장률 가중평균자본비용 신용스프레드기초자산 변동성 기초자산상관계수
0%~1%23.77%~57.59% 2.04%16.44%~91.68% -1~1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주석9)

878,897
3
DCF모형, 비활성화된 시장의 거래가격 등
영구성장률 가중평균자본비용
0%~1% 11.55%~25.70%

파생상품자산
(주석11)

149,327
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

88,223
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산 변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
16.44%~91.68%-1~174.55bp~215.23bp

금융자산 합계
7,217,059

당기손익인식지정금융부채(주석20)

1,623,513
3
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형
기초자산 변동성 기초자산상관계수
16.44%~91.68% -1~1

파생상품부채
(주석11)

120,741
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

129,145
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산 변동성 기초자산상관계수
16.44%~91.68%-1~1

금융부채 합계

1,873,399

(4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당반기 및 전반기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
당기초
반기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
당반기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
1,066,795,366
(3,841,421)
-
294,598,793
(583,452,911)

(2,694,200)

771,405,627

기타포괄-공정가치금융자산
911,318,684
-
(32,421,344)
-
-
-
878,897,340

파생상품자산
51,065,833
(2,395,800)
-
44,155,164
(4,601,858)
-
88,223,339

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,117,833,800
39,249,505
(451,513)
(473,619,640)
1,018,097,138
-
1,623,513,306

파생상품부채
48,914,797
(46,892,746)
-
(4,902,606)
38,240,403
-
129,145,340

<전반기>
(단위:천원)

구분
당기초
반기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
당반기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
736,191,210
1,308,493
-
888,827,011
(678,910,793)

(2,352,339)

945,063,582

기타포괄-공정가치금융자산
237,055,240
-
215,827,375
58,329,518
-
-
511,212,133

파생상품자산
340,631,341
8,483,131
-
41,571,501
(338,982,689)
-
51,703,284

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,831,078,474
(16,130,479)
(483,310)
(1,896,509,929)
1,291,466,476
-
1,242,648,810

파생상품부채
126,559,203
298,742
-
(145,235,160)
26,491,495
-
7,516,796

(5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
관측가능하지않는 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동
당반기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
44,889
(40,265)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
-
-
-
-

기타포괄-공정가치측정금융자산
영구성장율
+/- 1.0%p
-
-
12,733,564
(10,968,252)

가중평균자본비용
-/+ 1.0%p
-
-
23,127,483
(20,206,321)

파생상품자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
6,774,967
(7,526,644)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
175,587
(195,096)
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
45,799,961
(50,888,845)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
1,194,575
(1,327,306)
-
-

파생상품부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
35,039,202
(38,932,447)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
250,517
(278,352)
-
-

한편, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.

6. 범주별 금융상품당반기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

<당반기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
313,681,582
-
-
313,681,582

예치금
530,773,286
-
-
530,773,286

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,643,755,008
-
6,643,755,008

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
878,897,340
878,897,340

파생상품자산
-
240,436,178
-
240,436,178

대출채권
2,371,017,723
-
-
2,371,017,723

기타금융자산
801,626,112
-
-
801,626,112

합계
4,017,098,703
6,884,191,186
878,897,340
11,780,187,229

<전기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
194,825,415
-
-
194,825,415

예치금
581,286,373
-
-
581,286,373

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,880,923,919
-
6,880,923,919

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
911,318,684
911,318,684

파생상품자산
-
126,035,804
-
126,035,804

대출채권
1,837,730,291
-
-
1,837,730,291

기타금융자산
987,516,522
-
-
987,516,522

합계
3,601,358,601
7,006,959,723
911,318,684
11,519,637,008

(2) 금융부채

<당반기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
657,242,643
-
657,242,643

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,902,109,563
1,902,109,563

차입부채
5,850,900,844
-
5,850,900,844

사채
569,265,157
-
569,265,157

파생상품부채
-
272,107,867
272,107,867

기타금융부채
806,003,740
-
806,003,740

합계
7,883,412,384
2,174,217,430
10,057,629,814

<전기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
1,070,450,541
-
1,070,450,541

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,356,665,829
1,356,665,829

차입부채
5,636,338,213
-
5,636,338,213

사채
569,004,260
-
569,004,260

파생상품부채
-
114,648,888
114,648,888

기타금융부채
928,863,121
-
928,863,121

합계
8,204,656,135
1,471,314,717
9,675,970,852

7. 현금및예치금

(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산

현금
133
205

보통예금
121,155,265
36,901,797

당좌예금
852,822
967,676

외화예금
88,188,423
93,488,836

기타
103,484,939
63,466,901

소계
313,681,582
194,825,415

예치금

청약예치금
1,937,259
880,000

투자자예탁금별도예치금
174,799,933
383,160,947

대차거래이행보증금
52,500,000
62,100,000

장내파생상품거래예치금
136,447,511
40,285,462

유통금융담보금
7,770,000
-

유통금융차주담보금
102,731
148,783

지급담보금
413,728
186,161

정기예적금
156,422,624
94,495,520

당좌개설보증금
29,500
29,500

기타예치금
350,000
-

소계
530,773,286
581,286,373

합계
844,454,868
776,111,788

(2) 당반기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
예치기관
당반기말
전기말
사용제한사유

현금및현금성자산

보통예금
㈜하나은행
42,172
-
장기미처리 별도관리계좌

예치금

청약예치금
한국투자증권 등
1,937,259

880,000

공모주 청약을 위한 청약증거금

정기예금
㈜KB국민은행
1,000,000
1,000,000
지급결제시행관련 거래안정성을 위한 질권설정

정기예금
㈜KB국민은행
237,400
234,700
전대차 보증금 질권 설정

정기예금
㈜우리은행
2,500,000
2,500,000
거래이행 보증을 위한 질권설정

정기예금
Joint stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam
-
5,210,000
당좌차월 담보설정

정기예금
Vietinbank
-
7,815,000
당좌차월 담보설정

장내파생상품거래예치금
케이비증권 등
58,933,389
15,391,970
해외 선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금-집합투자증권투자자예수분
한국증권금융㈜
153,987,119
349,155,986
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금-외화증권투자자예수분
한국증권금융㈜
16,984,278
32,044,718
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

대차거래이행보증금
한국예탁결제원
52,500,000
62,100,000
주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
102,731
148,783
유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금
한국증권금융㈜
7,770,000
-
유통금융의 담보로 제공

지급담보금
Credit Agricole Corporate and Investment Bank
413,727
186,161
달러 REPO거래 지급담보

당좌개설보증금
㈜우리은행 등
29,500
29,500
당좌거래를 위한 예치

기타예치금
IBK기업은행
350,000
-
한국밸류 프로피트 일반 사모투자신탁 예치금

소계
296,787,575
476,696,818

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) -일반예수분
한국증권금융㈜
300,755,857
437,889,496
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁) -장내파생상품거래분
한국증권금융㈜
29,749,874
41,082,392

파생시장공동기금
㈜한국거래소
4,500,000
8,200,000
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치

손해배상공동기금
㈜한국거래소
316,292
844,262

소계
335,322,023
488,016,150

합계
632,109,598
964,712,968

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

지분증권(주1)
210,106,184
376,458,718

국채/지방채(주1,2)
224,218,942
256,397,539

특수채(주1,2)
1,293,660,508
1,771,329,978

회사채(주1,2)
2,886,267,752
1,967,891,222

집합투자증권(주1)
745,395,544
685,000,351

기업어음증권
322,009,549
440,003,476

외화유가증권
197,049,157
262,794,337

투자자예탁금별도예치금(신탁)
333,362,900
482,302,919

기타(전자단기사채)
197,644,099
59,081,970

주가연계증권
308,816
306,811

파생결합증권
2,153,698
2,150,949

기타
231,577,859
577,205,650

합계
6,643,755,008
6,880,923,920

(주1) 당반기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 44 참조).(주2) 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 44 참조).

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

지분증권
878,897,340
911,318,684

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
911,318,684
237,055,240

취득(주1)
-
58,329,518

평가
(32,421,344)
215,827,375

기말장부금액
878,897,340
511,212,133

(주1) 전기 중 신규 취득한 두나무 주식회사의 보통주를 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

10. 관계기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
소재지
결산월
지분율(%)
장부금액

당반기말
전기말

충남-한화중소기업육성펀드(주1)
대한민국
12월
16.67
1,150,654
1,159,917

서울글로벌바이오메디컬신성장동력펀드(주1,3)
대한민국
12월
8.67
1,949,699
2,163,985

강소신재생에너지펀드(주1)
대한민국
12월
1.00
519,899
523,937

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드(주1)
대한민국
12월
10.00
3,114,163
2,228,847

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
대한민국
12월
20.00
7,848,760
6,303,705

한화드림펀드 1호(주1)
대한민국
12월
1.00
821,645
815,519

케이앤 세컨더리3호 투자조합
대한민국
12월
25.00
875,227
887,279

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
29.99
1,447,739
1,462,834

한화소재부품장비제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
10.71
579,605
585,960

한화-NP CHINA 1호(주1,4)
대한민국
12월
9.62
-
-

한화에스비아이기업인수목적(주5)
대한민국
12월
-
-
26,225

토스뱅크 주식회사(주1)
대한민국
12월
10.00
53,194,195
45,963,293

한화플러스제2호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.24
26,902
27,025

에이티피한화신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
5.10
96,843
97,854

에이티피한화신기술조합제2호(주1)
대한민국
12월
8.48
348,613
352,233

한화현대차에이티피신기술조합 제1호(주1)
대한민국
12월
18.94
484,316
489,365

에이티피한화신기술조합제3호(주1)
대한민국
12월
7.22
97,485
98,513

한화유온신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.95
166,195
167,903

Tech in Asia Pte.Ltd.(주4)
싱가포르
12월
20.46
603,573
1,282,663

CapBridge Financial Pte.Ltd.(주1,4)
싱가포르
12월
9.74
4,014,170
4,178,231

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
90.50
4,423,039
5,009,146

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호(주2,5)
대한민국
12월
-
-
730,453

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
50.10
4,979,662
4,940,909

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호(주2)
대한민국
12월
63.13
9,470,177
9,491,771

한화미국호주PPP특별자산1호(주6)
대한민국
12월
1.18
-
12,468,420

신한AIM인프라9호
대한민국
12월
24.74
8,909,854
10,430,089

삼성한화신성장신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.92
1,791,757
1,814,736

한화-키움 핀테크 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
15.63
982,907
993,485

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
12.12
789,347
797,563

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
21.32
982,288
999,618

한화블리츠퓨얼셀신기술조합(주1)
대한민국
12월
10.78
992,643
-

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
대한민국
12월
27.27
506,354
-

한화-유온투자조합2호(주1)
대한민국
12월
14.62
941,916
-

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
12월
33.33
1,406,224
-

한화플러스제3호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
1.09
20,871
-

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
대한민국
12월
25.00
2,476,033
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호(주1)
대한민국
12월
10.00
987,438
-

HDC알짜배당증권투자신탁
대한민국
12월
20.14
984,871
-

합계
117,985,064
116,491,478

(주1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 당사는 관계기업투자로 분류하였습니다.(주3) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다(주석 45 참조).(주4) 전전기말 이전에 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다.(주5) 당반기 중 청산에 따라 제외되었습니다.(주6) 당반기 중 지분율 감소에 따라 제외되었습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
116,491,478
50,575,695

지분법이익
(14,583,505)
(592,017)

순지분법자본변동
(21,036,201)
(1,219,894)

취득
50,934,143
39,235,185

처분
(11,976,903)
(3,084,000)

배당금수령 등
(1,489,119)
-

대체
(354,829)
960,000

반기말장부금액
117,985,064
85,874,969

(3) 당반기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산
부채
영업손익
반기순손익

충남-한화중소기업육성펀드
6,969,282
65,581
14,026
(55,584)

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
29,892,132
7,395,609
15,105
(2,472,530)

강소신재생에너지펀드
52,459,530
469,597
35,191
(403,729)

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
31,323,425
181,796
1,555,551
1,353,163

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
39,528,782
284,979
23,862
(274,722)

한화드림펀드 1호
82,589,482
425,000
321,882
(587,414)

케이앤세컨더리3호 투자조합
3,613,413
112,509
10
(48,211)

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
4,826,761
-
90
(50,327)

한화소재부품장비제1호투자조합
5,437,647
28,000
342
(59,310)

한화-NP CHINA 1호
7,046
91,000
-
-

토스뱅크 주식회사
29,165,898,007
28,650,576,392
241,820,951
(123,514,045)

한화플러스제2호 기업인수목적
8,859,273
1,048,593
-
(25,830)

에이티피한화신기술조합제1호
1,870,088
-
45
(19,822)

에이티피한화신기술조합제2호
4,104,175
695
111
(42,674)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,524,033
-
100
(26,659)

에이티피한화신기술조합제3호
1,350,168
1,100
30
(14,235)

한화유온신기술조합제1호
8,505,272
-
314
(87,395)

Tech in Asia Pte.Ltd.
4,846,365
1,896,905
3,295,816
106,048

CapBridge Financial Pte.Ltd.
2,256,692
958,864
275,699
(1,743,455)

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호
4,890,232
2,752
328,585
(647,651)

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
10,108,588
3,646
502,432
357,065

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
15,033,807
31,652
2,530,278
339,792

신한AIM인프라9호
36,221,053
20,461
17,865,446
(1,358,453)

삼성한화신성장신기술조합제1호
93,331,581
-
6,611
(1,197,199)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,323,061
32,458
2,688
(67,703)

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
6,509,379
-
230
(67,784)

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
4,641,707
32,983
602
(81,276)

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
9,502,073
290,349
925
(68,276)

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
1,857,613
983
-
(951)

한화-유온투자조합2호
6,447,101
2,410
-
(55,309)

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
4,255,113
36,441
1,537
(281,328)

한화플러스제3호 기업인수목적
1,985,831
893,723
-
(15,074)

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
9,906,114
-
-
(95,886)

한화스마트헬스케어신기술조합1호
9,875,879
1,498
771
(125,619)

HDC알짜배당증권투자신탁
5,654,687
811,276
75,552
(75,124)

11. 파생상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산
부채

당반기말
전기말
당반기말
전기말

이자율

이자율 파생상품
54,314,226
13,742,329
82,185,068
26,845,739

통화

통화 파생상품
80,871,098
51,455,827
64,529,832
43,170,324

주가지수

장내매수옵션
2,825,504
2,461,415
-
-

장내매도옵션
-
-
22,221,596
7,765,000

주식 파생상품
85,572,686
49,526,873

97,846,737

36,094,787

기타

파생상품자산
15,636,780
7,320,601
-
-

파생상품부채
-
-

5,324,634

773,038

신주인수권
60,354
31,993
-
-

전환권
1,155,530
1,496,766
-
-

합계
240,436,178
126,035,804
272,107,867
114,648,888

12. 이연최초거래일손익

연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.당반기와 전반기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초금액
(3,970,593)
(13,454,153)

신규
(6,093,776)
3,701,368

손익인식
4,042,468
10,985,435

반기말금액
(6,021,901)
1,232,650

13. 대출채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당반기말
전기말

신용공여금
채권원금
1,137,242,996
1,135,573,165

대손충당금
(212,058)
(198,528)

소계
1,137,030,938
1,135,374,637

환매조건부채권매수
채권원금
665,499,000
240,263,100

대여금
채권원금
294,416
301,917

현재가치할인차금
(15,570)
(17,523)

소계
278,846
284,394

대지급금
채권원금
4,986,169
4,986,169

대손충당금
(4,986,169)
(4,986,169)

소계
-
-

부도채권
채권원금
208,768
208,768

대손충당금
(208,768)
(208,768)

소계
-
-

기타대출채권
채권원금
576,995,574
469,458,028

대손충당금
(8,786,635)
(7,649,868)

소계
568,208,939
461,808,160

합계
2,371,017,723
1,837,730,291

(2) 당반기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

자기신용융자금
40,959,374
89,012,436

유통신용융자금
217,255,466
229,134,023

증권담보대출금
876,994,811
815,279,431

기타
1,821,287
1,948,747

합계
1,137,030,938
1,135,374,637

(3) 자기신용융자금연결회사는 자기자금으로 신용고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 자기신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.9%~8.9%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 자기신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.(4) 유통신용융자금연결회사는 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 신용고객에게 주식매수자금을융자한 금액을 유통신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.9%~8.9%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 유통신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.(5) 증권담보대출금연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 20%~70% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.8%~9%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 증권담보대출금에 대하여는 최소 140%~154%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
13,043,334
12,301,298

순전입(환입)액
954,297
(260,740)

기타
195,999
(139,751)

반기말장부금액
14,193,630
11,900,807

14. 투자부동산(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
장부금액

토지
83,380
83,380

합계
83,380
83,380

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
장부금액

토지
81,869
81,869

(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
기초
기타(주1)
반기말

토지
81,869
1,511
83,380

합계
81,869
1,511
83,380

(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.

<전반기>
(단위:천원)

구분
기초
연결범위변동
기타(주1)
반기말

토지
77,942
105,228,884
1,511
105,308,337

건물
-
34,798,171
-
34,798,171

합계
77,942
140,027,055
1,511
140,106,508

(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.

(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 없습니다.(4) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액 차이는 중요하지 않습니다.

15. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
648,580
-
648,580

건물
5,196,574
(724,164)
4,472,410

차량운반구
146,352
(146,351)
1

기구비품
64,608,469
(49,417,513)
15,190,956

사용권자산
52,367,403
(9,588,316)
42,779,087

기타
1,549,392
(677,733)
871,659

합계
124,516,770
(60,554,077)
63,962,693

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
648,580
-
648,580

건물
5,196,574
(669,025)
4,527,549

차량운반구
146,352
(146,351)
1

기구비품
61,844,628
(51,674,214)
10,170,414

사용권자산
48,422,140
(9,625,882)
38,796,258

기타
1,292,248
(513,498)
778,750

합계
117,550,522
(62,628,970)
54,921,552

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
대체
감가상각비
반기말

토지
648,580
-
-
-
-
648,580

건물
4,527,549
-
-
-
(55,139)
4,472,410

차량운반구
1
-
-
-
-
1

기구비품
10,170,414
8,240,984
(77,244)
-
(3,143,198)
15,190,956

사용권자산
38,796,258
13,225,207
(3,640,550)
-
(5,601,828)
42,779,087

기타
778,750
356,196
-
-
(263,287)
871,659

합계
54,921,552
21,822,387
(3,717,794)
-
(9,063,452)
63,962,693

<전반기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
대체
감가상각비
반기말

토지
669,575
-
-
-
-
669,575

건물
5,980,236
-
-
-
(70,471)
5,909,765

차량운반구
1
-
-
-
-
1

기구비품
9,232,576
1,795,429
(99,539)
-
(2,131,325)
8,797,141

사용권자산
46,103,378
3,546,246
(2,667,639)
-
(6,069,654)
40,912,331

기타
927,145
99,777
(46,447)
-
(165,785)
814,691

합계
62,912,911
5,441,452
(2,813,625)
-
(8,437,235)
57,103,504

16. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
36,585,692
-
(17,070,648)
19,515,044

고객관련무형자산
5,400,000
(5,400,000)
-
-

기타무형자산
125,690,583
(87,438,021)
(2,451,943)
35,800,619

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
167,876,275
(92,838,021)
(19,522,591)
55,515,663

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
36,585,692
-
(17,070,648)
19,515,044

고객관련무형자산
5,400,000
(5,400,000)
-
-

기타무형자산
121,060,102
(83,811,559)
(2,451,943)
34,796,600

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
163,245,794
(89,211,559)
(19,522,591)
54,511,644

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
상각
반기말

영업권
19,515,044
-
-
-
19,515,044

기타무형자산
34,796,600
4,324,673
-
(3,320,653)
35,800,620

회원권
200,000
-
-
-
200,000

합계
54,511,644
4,324,673
-
(3,320,653)
55,515,664

<전반기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
상각
반기말

영업권
19,515,044
-
-

19,515,044

기타무형자산
28,305,972
5,638,279
(4,739)
(2,491,155)
31,448,357

회원권
200,000
-
-
-
200,000

합계
48,021,016
5,638,279
(4,739)
(2,491,155)
51,163,401

17. 리스

연결회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산(주1)

부동산
51,463,807
47,828,807

차량운반구
558,542
248,280

기타
345,054
345,053

합계
52,367,403
48,422,140

(주1) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당반기 중 증가한 사용권자산은 13,225백만원(전반기 3,546백만원)입니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

리스채권(주1)

부동산
428,044
738,630

합계
428,044
738,630

(주1) 연결재무상태표의 '기타금융자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

리스부채(주1)

유동
9,237,945
8,880,633

비유동
34,047,892
30,189,470

합계
43,285,837
39,070,103

(주1) 연결재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 연결손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산
5,382,129
5,868,806

차량운반구
140,071
118,907

기타
79,628
81,940

합계
5,601,828
6,069,653

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
471,833
413,417

단기리스료
90,284
72,846

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
69,563
70,242

당반기 중 리스의 총 현금유출은 5,832백만원(전반기 6,879백만원)입니다.

18. 기타금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당반기말
전기말

미수금
채권원금
713,798,316
902,221,591

대손충당금
(5,121,057)
(5,120,880)

소계
708,677,259
897,100,711

미수수익
채권원금
56,531,527
52,862,382

대손충당금
(282,258)
(278,012)

소계
56,249,269
52,584,370

보증금
채권원금
37,015,340
37,898,121

현재가치할인차금
(743,800)
(805,310)

소계
36,271,540
37,092,811

리스채권
기타
428,044
738,630

소계
428,044
738,630

합계
801,626,112
987,516,522

(2) 당반기와 전반기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
5,398,891
5,398,735

순전입(환입)액
9,867
1,573

기타
(5,442)
(1,522)

반기말장부금액
5,403,316
5,398,786

19. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

선급금
43,807,879
36,355,678

선급비용
14,773,507
7,599,252

기타
864,582
394,454

합계
59,445,968
44,349,384

20. 예수부채

당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
392,178,608
583,125,176

장내파생상품거래예수금
59,208,345
69,277,719

집합투자증권투자자예수금
154,039,993
348,609,722

외화예수금
50,923,711
68,141,701

기타
782,830
1,147,440

소계
657,133,487
1,070,301,758

수입담보금

신용대주수입담보금
109,156
148,783

소계
109,156
148,783

합계
657,242,643
1,070,450,541

21. 당기손익-공정가치측정금융부채

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

단기매매금융부채

매도유가증권
278,596,257
238,832,029

당기손익-공정가치지정금융부채

매도주가연계증권
674,329,463
379,653,425

매도파생결합증권
949,183,843
738,180,375

합계
1,902,109,563
1,356,665,829

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 중 매도주가연계증권과 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
만기지급액
장부금액
장부금액과의 차이

매도주가연계증권
727,930,039
674,329,463
53,600,576

매도파생결합증권
968,585,684
949,183,843
19,401,841

합계
1,696,515,723
1,623,513,306
73,002,417

<전기말>
(단위:천원)

구분
만기지급액
장부금액
장부금액과의 차이

매도주가연계증권
384,293,085
379,653,425
4,639,660

매도파생결합증권
742,378,475
738,180,375
4,198,100

합계
1,126,671,560
1,117,833,800
8,837,760

22. 차입부채당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

환매조건부채권매도
일반고객 등
0.25~4.5
2,996,761,532
2,945,482,716

증권금융차입금
한국증권금융㈜
2.07~2.15
417,397,568
429,135,355

기업어음
유진투자증권㈜ 등
1.91~4.09
826,000,000
560,000,000

전자단기사채
KTB투자증권㈜ 등
1.95~4.45
1,558,974,365
1,667,864,713

은행차입금
Woori Bank Hong Kong Branch
2.94~2.97
51,767,379
33,855,429

합계
5,850,900,844
5,636,338,213

23. 사채

당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
회차
만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

무기명이권부무보증사채
25-1회
2022.10.18
2.161
220,000,000
220,000,000

무기명이권부무보증사채
25-2회
2024.10.18
2.560
30,000,000
30,000,000

무기명이권부무보증사채
26-1회
2024.04.09
1.851
220,000,000
220,000,000

무기명이권부무보증사채
26-2회
2026.04.09
2.429
100,000,000
100,000,000

소계
570,000,000
570,000,000

사채할인발행차금
(734,843)
(995,740)

합계
569,265,157
569,004,260

24. 퇴직급여제도(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
41,671,834
40,844,958

사외적립자산의 공정가치
(35,087,400)
(30,515,722)

순확정급여부채
6,584,434
10,329,236

(2) 당반기와 전반기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
확정급여채무 현재가치
사외적립자산
합계

기초장부금액
40,844,958
(30,515,722)
10,329,236

당기근무원가
3,138,043
-
3,138,043

이자비용(이자수익)
825,617
(616,837)
208,780

기여금
-
(4,189,504)
(4,189,504)

제도에서 지급한 금액
(3,230,786)
275,923
(2,954,863)

계열사 전출입액
94,002
(41,259)
52,743

반기말장부금액
41,671,834
(35,087,400)
6,584,434

<전반기>
(단위:천원)

구분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합계

기초장부금액
42,146,203
(24,606,620)
17,539,583

당기근무원가
3,089,249
-
3,089,249

이자비용(이자수익)
750,500
(440,785)
309,715

기여금
-
(109,913)
(109,913)

제도에서 지급한 금액
(4,063,964)
177,687
(3,886,277)

계열사 전출입액
455,870
(239,245)
216,625

반기말장부금액
42,377,858
(25,218,876)
17,158,982

(3) 기타장기종업원급여부채1) 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초잔액
5,150,118
5,140,200

당기근무원가
224,073
234,286

이자원가
91,249
78,027

기말잔액
5,465,440
5,452,513

2) 기타장기종업원급여 세부내역

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
224,073
234,286

이자원가
91,249
78,027

기타장기종업원급여
315,322
312,313

25. 충당부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

복구충당부채
1,966,633

2,187,652

소송충당부채
-

210,726

금융보증계약충당부채
114,471

6,502

기타충당부채
15,372,487

13,930,000

합계
17,453,591

16,334,880

(2) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초금액
2,187,652
2,299,788

추가 전입
66,852
212,739

기중 사용액
-
-

환입
(298,973)
(91,197)

상각
11,102
12,998

반기말금액
1,966,633
2,434,328

26. 기타금융부채 및 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

기타금융부채:

미지급금
681,068,301

760,038,613

미지급비용(계약)
71,353,877

119,809,124

임대보증금
337,400

882,454

임대보증금 현재가치할인차금
(4,614)

(9,730)

미지급배당금
241,317

236,363

리스부채
43,285,837

39,070,103

기타
9,721,622

8,836,194

합계
806,003,740

928,863,121

기타부채:

미지급비용(법규)
1,447,394
1,901,565

미지급부가세
1,296,380
1,951,649

선수금
159,040
85,600

선수수익
9,004,095
13,352,667

기타예수금
15,557,649
16,167,332

합계
27,464,558
33,458,813

27. 외화자산 및 부채당반기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(원화:천원)

계정과목
당반기말
전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화자산:

현금및현금성자산
USD
77,268,646
99,900,632
USD
70,299,726
83,340,326

HKD
11,901,831
1,961,065
HKD
13,881,622
2,110,423

CNY
23,155,610
4,463,244
CNY
23,814,216
4,435,636

JPY
2,696,991
25,526
JPY
2,696,991
27,785

EUR
1,072,390
1,447,780
EUR
1,219,386
1,636,831

SGD
6,220
5,772
SGD
6,220
5,456

GBP
1,074
1,683
GBP
770,861
1,233,570

BRL
672,703
167,819
BRL
3,284,186
698,809

예치금
USD
87,273,763
112,836,248
USD
52,129,619
61,799,664

HKD
171,569,335
28,269,479
HKD
57,145,829
8,687,880

JPY
89,283,210
845,021
JPY
26,553,900
273,569

EUR
25,833,294
34,876,239
EUR
10,818,726
14,522,409

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
192,804,647
249,277,129
USD
243,846,891
289,080,489

파생상품
USD
4,661,288
6,026,580
USD
4,026,148
4,772,998

EUR
1,013,648
1,368,475
EUR
1,624,400
2,180,497

CNH
1,494,719
288,107
CNH
736,127
137,111

THB
34,841,861
1,279,742
THB
43,103,673
1,533,198

기타금융자산
USD
1,141,094
1,475,320
USD
1,497,123
1,774,839

자산 합계

544,515,861

478,251,490

외화부채:

투자자예수금
USD
35,908,772
46,426,451
USD
51,713,084
61,305,861

HKD
5,762,177
949,434
HKD
7,927,044
1,205,149

BRL
572,404
142,798
BRL
3,183,879
677,466

EUR
1,065,383
1,438,320
EUR
1,213,953
1,629,538

JPY
200,100
1,894
JPY
200,100
2,062

CNY
10,192,240
1,964,554
CNY
11,218,348
2,089,529

SGD
280
260
SGD
280
246

GBP
-
-
GBP
769,787
1,231,851

당기손익-공정가치측정금융부채

USD
217,602,095
281,337,748
USD
178,519,502
211,634,869

차입부채
USD
269,673,053
400,375,902
USD
391,057,097
463,598,189

파생상품
USD
23,562,335
30,463,743
USD
8,592,289
10,186,159

HKD
41,830,000
6,892,329
HKD
-
-

EUR
9,934,118
13,411,556
EUR
3,916,890
5,257,799

CNH
-
-
CNH
129,536
24,127

THB
32,345,635
1,188,055
THB
40,304,661
1,433,637

기타금융부채
USD
7,486,409
9,679,178
USD
7,531,700
8,928,830

부채 합계

794,272,222

769,205,312

외화환산이익

30,167,248

23,798,627

외화환산손실

19,603,091

28,511,730

28. 자본금

당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

수권주식수
660,000,000주
660,000,000주

발행주식수
214,547,775주
4,800,000주
214,547,775주
4,800,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

자본금
1,072,738,875
24,000,000
1,072,738,875
24,000,000

우선주식에 대하여 현금배당시 보통주식보다 액면금액 기준으로 1% 추가 배당하여야 하며, 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주식에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다.

29. 자본잉여금 및 자본조정(1) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

재평가적립금
23,775,952
23,775,952

자기주식처분이익
3,311,243
3,311,243

기타
726,222
726,222

합계
27,813,417
27,813,417

(2) 당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

주식할인발행차금
-
(250,850,541)

자기주식
(9,036,503)
(9,036,503)

기타
(7,907,749)
(8,655,067)

합계
(16,944,252)
(268,542,111)

당반기말 현재 자기주식 9,037백만원(보통주 677,387주와 우선주 600,000주)은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 처분할 예정입니다.연결회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여, 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 경우 기타자본조정으로 표시하고 있습니다.

(3) 주식기준보상1) 당반기 연결회사는 보수위원회 결의에 의해 연결회사의 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

기준주식
한화투자증권 보통주식

총부여액
1,494,635,760원

주식결제형 주식선택권
145,676주

주가가치연동현금
747,317,880원(부여기준주가 : 5,130원, 총 145,676주 상당)

행사가격
0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음)

부여일
2022-03-23

가득조건
당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음

행사가능 시점
RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 2029년 3월과 2032년 3월 중 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 연결회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음)

2) 당반기 주식결제형 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다.

구 분
주식매수선택권 수량(단위 : 주)

당반기말
전반기말

기초 잔여주
449,688
230,997

부여
145,676
218,691

반기말 잔여주
595,364
449,688

반기말 행사가능한 주식수
-
-

보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여 만기는 8.4년이며, 행사가격은0원 입니다.3) 당반기 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채의 장부금액 및 내재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

부채 장부금액
1,940,895
2,873,506

내재가치(주1)
3,260
6,390

(주1) 연결회사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.

4) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

주식결제형
747,318
422,803

주가가치연동현금
(932,612)
1,294,022

합계
(185,294)
1,716,825

30. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
559,765,533
584,340,912

순지분법자본변동
(15,637,535)
318,414

해외사업장환산외환차이
7,464,866
1,868,955

확정급여제도의 재측정요소
5,506,460
5,506,460

파생상품평가손익
(10)
(10)

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
371,469
713,716

합계
557,470,783
592,748,447

31. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

이익준비금
14,996,408
10,614,000

선물거래책임준비금
18,343
18,343

대손준비금
13,505,009
11,242,230

미처분이익잉여금
118,079,222
398,756,524

합계
146,598,982
420,631,097

(2) 이익준비금연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(3) 대손준비금연결회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다.1) 대손준비금 잔액당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

대손준비금 기 적립액
13,505,009
11,242,230

대손준비금 적립예정금액
62,939
2,262,779

대손준비금 잔액
13,567,948
13,505,009

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 적립후 순이익당반기와 전반기 중 대손준비금 적립액과 대손준비금 적립 후의 순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 반기순이익(손실)(A)
(9,309,730)
20,642,504
27,131,254
75,198,505

대손준비금 적립(환입)액(B)
(435,970)
62,939
978,710
1,670,990

대손준비금 적립후 순손익(C=A-B)
(8,873,760)
20,579,565
26,152,544
73,527,515

대손준비금 적립후 주당순손익(원)
(41)
96
122
343

32. 금융상품 범주별 손익

당반기와 전반기 중 연결회사의 금융상품 범주별 손익 내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
수익
비용

유가증권평가 및처분이익
파생상품평가 및거래이익
이자수익
대출채권평가 및 처분이익
외화평가 및거래이익
배당금수익
합계
유가증권평가 및처분손실
파생상품평가 및거래손실
이자비용
대출채권평가 및 처분손실
외화평가 및거래손실
합계

자산

상각후원가 금융자산

현금및예치금
-
-
5,916,251
-
34,320,221
-
40,236,472
-
-
253
-
21,571,080
21,571,333

대출채권
-
-
52,754,690
149,032
-
-
52,903,722
-
-
-
1,103,328
-
1,103,328

기타금융자산
-
-
4,019,130
-
-
-
4,019,130
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
91,698,801
-
49,007,760
-
24,129,366
24,698,346
189,534,273
194,230,583
-
-
-
1,424,171
195,654,754

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-
18,178,666
18,178,666
-
-
-
-
-
-

소계
91,698,801
-
111,697,831
149,032
58,449,587
42,877,012
304,872,263
194,230,583
-
253
1,103,328
22,995,251
218,329,415

부채

상각후원가 금융부채

예수부채
-
-
-
-
4,374,933
-
4,374,933
-
-
1,056,604
-
7,847,899
8,904,503

차입부채
-
-
-
-
2,135,734
-
2,135,734
-
-
36,225,288
-
35,665,155
71,890,443

발행사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
19,343,706
-
-
19,343,706

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
484,658
-
-
484,658

당기손익-공정가치측정금융부채
111,696,818
-
-
-
-
-
111,696,818
28,131,743
-
-
-
-
28,131,743

소계
111,696,818
-
-
-
6,510,667
-
118,207,485
28,131,743
-
57,110,256
-
43,513,054
128,755,053

파생상품
-
531,657,669
134,302
-
1,326,862
-
533,118,833
-
541,112,953
189,271
-
424,888
541,727,113

합계
203,395,619
531,657,669
111,832,133
149,032
66,287,116
42,877,012
956,198,581
222,362,326
541,112,953
57,299,780
1,103,328
66,933,193
888,811,581

<전반기>
(단위:천원)

구분
수익
비용

유가증권평가 및처분이익
파생상품평가 및거래이익
이자수익
대출채권평가 및 처분이익
외화평가 및거래이익
배당금수익
합계
유가증권평가 및처분손실
파생상품평가 및거래손실
이자비용
대출채권평가 및 처분손실
외화평가 및거래손실
합계

자산

상각후원가 금융자산

현금및예치금
-
-
1,084,081
-
21,927,137
-
23,011,218
-
-
3,816
-
17,003,310
17,007,126

대출채권
-
-
39,951,360
400,000
308,954
-
40,660,314
-
-
-
163,256
-
163,256

기타금융자산
-
-
2,920,525
-
-
-
2,920,525
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
158,668,973
-
45,809,631
-
13,626,902
21,517,834
239,623,340
108,274,698
-
-
-
3,003,520
111,278,218

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-
4,698,494
4,698,494
-
-
-
-
-
-

소계
158,668,973
-
89,765,597
400,000
35,862,993
26,216,328
310,913,891
108,274,698
-
3,816
163,256
20,006,830
128,448,600

부채

상각후원가 금융부채

예수부채
-
-
-
-
6,092,436
-
6,092,436
-
-
687,278
-
6,215,333
6,902,611

차입부채
-
-
-
-
983,352
-
983,352
-
-
11,136,038
-
27,134,375
38,270,413

발행사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14,604,135
-
-
14,604,135

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
411,772
-
-
411,772

당기손익-공정가치측정금융부채
48,009,544
-
-
-
-
-
48,009,544
130,573,352
-
-
-
-
130,573,352

소계
48,009,544
-
-
-
7,075,788
-
55,085,332
130,573,352
-
26,839,223
-
33,349,708
190,762,283

파생상품
-
620,269,393
41,943
-
846,875
-
621,158,211
-
553,564,809
43,340
-
245,626
553,853,775

합계
206,678,516
620,269,393
89,807,539
400,000
43,785,656
26,216,328
987,157,432
238,848,052
553,564,809
26,886,379
163,256
53,602,163
873,064,659

33. 수익당반기와 전반기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익:

수탁수수료
25,248,876
52,623,313
47,476,093
101,334,357

인수및주선수수료
3,278,000
9,038,269
8,150,801
11,414,344

집합투자증권취급수수료
5,233,065
11,342,091
6,100,534
13,234,834

자산관리수수료
970,730
2,615,752
1,505,183
4,309,033

매수및합병수수료
10,105,273
36,713,529
4,898,227
17,803,864

신탁보수
2,049,720
4,606,814
1,911,858
4,480,164

지급보증수수료
1,695,385
3,642,634
2,466,417
3,125,857

송금수수료
57,780
110,711
69,282
136,741

기타수수료수익
5,146,998
9,276,539
5,641,197
9,422,006

소계
53,785,827
129,969,652
78,219,594
165,261,200

유가증권평가및처분이익:

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
38,824,626
82,295,305
39,487,198
141,676,539

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(2,898,706)
9,403,311
2,808,462
16,931,257

당기손익-공정가치측정금융부채상환이익
10,986,444
21,270,044
5,118,975
13,630,843

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
51,005,977
87,520,731
(2,514,303)
8,783,559

신용조정
-
591
935
18,539

거래일손익인식평가조정
1,563,858
2,905,637
9,304,724
25,637,778

소계
99,482,199
203,395,619
54,205,991
206,678,515

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

파생상품평가및거래이익:

파생상품거래이익
231,475,147
394,882,544
147,967,188
560,615,914

파생상품평가이익
73,541,818
130,688,352
(24,058,529)
55,803,629

신용조정
35,287
54,887
29,921
213,145

거래일손익인식평가조정
5,183,087
6,031,885
676,883
3,636,705

소계
310,235,339
531,657,669
124,615,463
620,269,393

이자수익:

신용공여이자
13,598,640
26,524,633
11,898,037
22,113,721

채권이자
22,561,012
42,382,450
21,214,329
43,727,424

차주매각대금이용료
553
981
-
-

기업어음증권이자
1,833,612
3,094,880
504,931
1,297,459

증금예치금이자
1,994,993
3,526,763
848,366
1,587,295

양도성예금증서이자
301,435
540,765
49,019
93,204

환매조건부채권매수이자
1,444,434
2,695,051
515,784
1,088,227

양도성예금증서거래이익
41,034
41,895
28,762
50,823

예금이자
3,414,256
5,333,591
621,550
940,054

미수금이자
40,083
78,859
42,644
96,851

기타금융수익
12,246,747
27,612,265
7,451,969
18,812,481

소계
57,476,799
111,832,133
43,175,391
89,807,539

합계
520,980,164
976,855,074
300,216,439
1,082,016,648

34. 비용당반기와 전반기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료비용:

매매수수료
2,468,012
5,063,779
2,974,835
6,743,716

투자자문수수료
140,744
300,971
185,100
372,930

송금수수료
16,266
30,949
21,784
41,936

기타수수료비용
4,104,229
14,911,189
7,416,822
22,983,104

소계
6,729,251
20,306,888
10,598,541
30,141,686

유가증권평가및처분손실:

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
68,324,061
130,999,306
17,956,049
74,266,787

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
34,009,577
63,231,278
11,375,392
33,954,143

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
3,420,986
14,072,263
(15,413,840)
44,902,704

당기손익-공정가치측정금융부채상환손실
7,634,410
12,629,715
50,040,975
79,743,606

신용조정
-
-
254
267

거래일손익인식평가조정
773,175
1,429,765
2,723,755
5,980,544

소계
114,162,209
222,362,327
66,682,585
238,848,051

파생상품평가및거래손실:

파생상품거래손실
220,386,025
369,808,578
110,862,672
509,579,943

파생상품평가손실
96,663,822
167,489,791
(6,014,411)
31,535,535

신용조정
65,435
349,294
(2,132)
140,825

거래일손익인식평가조정
2,499,121
3,465,289
6,524,585
12,308,506

소계
319,614,403
541,112,952
111,370,714
553,564,809

이자비용:

차입금이자
2,533,667
4,456,765
1,191,590
2,027,192

대주매각대금이용료
392
690
-
-

투자자예탁금이용료
556,781
1,055,914
340,591
687,278

환매조건부매도이자
10,802,803
18,794,163
3,782,960
7,952,728

양도성예금정서거래손실
-
253
255
3,816

사채이자
3,108,235
6,244,181
3,635,657
5,575,918

발행어음이자
13,203,474
25,757,328
3,880,307
9,123,826

기타금융비용
600,569
990,487
278,279
1,515,621

소계
30,805,921
57,299,781
13,109,639
26,886,379

합계
471,311,784
841,081,948
201,761,479
849,440,925

35. 기타수익 및 기타비용당반기와 전반기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

배당금수익
1,853,888
26,333,267
1,612,053
18,040,727

분배금수익
10,037,931
16,543,745
5,835,066
8,175,601

복구충당부채환입액
276,593
298,974
91,082
91,197

기타대손충당금환입
-
14
(11)
-

기타
1,416,951
3,914,903
4,826,832
6,833,706

합계
13,585,363
47,090,903
12,365,022
33,141,231

기타비용:

복구충당금전입액
79
915
-
71,350

기타의대손상각비
9,838
9,880
1,557
1,573

금융보증충당금전입액
(846,813)
(1,214,878)
43,319
290,980

기타
845,217
1,446,580
1,767
20,512

합계
8,321
242,497
46,643
384,415

36. 인건비

당반기와 전반기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 인건비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
24,968,617
49,416,691
23,298,137
46,604,102

퇴직급여
2,163,053
4,293,237
2,500,506
4,646,953

기타장기종업원급여
157,661
315,323
135,766
291,922

명예퇴직금
220,347
220,347
-
289,764

복리후생비
7,245,407
23,962,672
20,452,079
45,977,542

합계
34,755,085
78,208,270
46,386,488
97,810,283

37. 기타일반관리비당반기와 전반기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 기타일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

복리후생비
1,656,280
3,181,764
1,461,756
2,874,449

전산운용비
5,052,903
10,512,790
4,934,655
10,089,513

임차료
101,851
209,017
203,890
385,208

지급수수료
5,409,534
10,376,331
3,115,024
5,594,094

접대비
786,321
1,386,691
752,165
1,096,013

광고선전비
3,624,759
7,407,770
4,236,294
11,940,737

감가상각비
4,348,020
9,063,452
4,308,174
8,437,234

무형자산상각비
1,661,992
3,320,653
1,256,728
2,491,155

세금과공과금
2,210,360
4,435,111
2,158,724
4,805,967

여비교통비
208,642
296,580
76,707
150,752

수도광열비
1,413,685
2,864,768
1,528,821
3,079,379

보험료
1,021,355
1,572,377
864,184
1,223,228

기타
3,526,138
6,596,817
3,470,192
6,486,442

합계
31,021,840
61,224,121
28,367,315
58,654,172

38. 영업외수익 및 영업외비용

당반기와 전반기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익:

유형자산처분이익
3,536
17,406
100,460
126,957

임대료
58,943
106,832
38,906
53,505

관계기업투자처분이익
2,150,264
4,266,661
186,355
298,202

채무면제이익
-
-
(6,629,507)
-

기타영업외수익
742,198
840,664
164,083
430,280

합계
2,954,941
5,231,563
(6,139,703)
908,944

영업외비용:

유형자산처분손실
7,359
108,669
121,002
125,622

기부금
640,000
767,296
106,000
210,296

관계기업투자처분손실
2,407,300
2,750,918
583,039
787,436

기타영업외비용
1,591,150
1,743,903
178,988
315,776

합계
4,645,809
5,370,786
989,029
1,439,130

39. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 23.14%(전반기 23.41%)입니다.

40. 주당손익(1) 당반기와 전반기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주는 가중평균 유통보통주식수 산정에서 제외됩니다.

<당반기>

구분
기간
주식수(주)
가중치
가중평균 유통보통주식수(주)

기초(주1)
2022.01.01~2022.03.22
214,320,076
81/181
95,911,194

양도제한조건부주식 부여
2022.03.23~2022.06.30
214,465,752
100/181
118,489,366

합계

214,400,560

(주1) 기초주식수에는 연결회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 677,387주가 제외되었습니다.

<전반기>

구분
기간
주식수(주)
가중치
가중평균 유통보통주식수(주)

기초(주1)
2021.01.01~2021.03.23
214,101,385
82/181
96,996,208

양도제한조건부주식 부여
2021.03.24~2021.06.30
214,214,738
99/181
117,167,177

합계

214,163,385

(주1) 기초주식수에는 연결회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 677,387주가 제외되었습니다.

한편, 당반기 및 전기에 유통우선주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통우선주식수는 기초 발행주식수에서 연결회사가 보유한 자기주식수를 차감한 주식수(4,200,000주)와 동일합니다.

(2) 당반기와 전반기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:원)

구분
당반기

보통주
우선주

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 반기순손익
(9,336,880,866)
20,039,931,370
27,150,761
602,572,257

가중평균유통주식수
214,465,752
214,400,560
4,200,000
4,200,000

주당손익
(44)
93
6
143

<전반기>
(단위:원)

구분
전반기

보통주
우선주

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분 반기순이익
26,403,572,938
73,546,177,301
727,681,498
1,652,328,459

가중평균유통주식수
214,214,738
214,163,385
4,200,000
4,200,000

주당이익
123
343
173
393

(3) 당반기와 전반기 중 양도제한조건부주식 부여에 의한 잠재적 보통주의 희석효과를 검토한 결과 반희석 효과가 예상되는 바, 당반기와 전반기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

41. 현금흐름표에 대한 주석(1) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:원)

구 분
당반기

이익잉여금의 주식할인발행차금 상각
250,850,541

당기손익-공정가치측정금융자산 취득 관련 미지급금의 변동
98,414,790

장외파생상품 취득 관련 미지급금의 변동
78,270,616

장외파생상품 처분 관련 미수금의 변동
82,666,592

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
32,421,344

<전반기>
(단위:원)

구 분
당반기

당기손익-공정가치측정금융자산 취득 관련 미지급금의 변동

49,206,956

당기손익-공정가치측정금융자산 처분 관련 미수금의 변동

49,092,414

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동

215,827,375

장내파생상품 처분 관련 미수금의 변동

1,957,111

리스부채의 사용권자산으로의 대체

583,106

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
당반기말

차입금(주1)
3,264,015,972
264,823,594
3,013,228
79,020,636
3,610,873,430

사채
569,004,260
-
-
260,897
569,265,157

임대보증금
872,724
(529,023)
-
(10,916)
332,785

리스부채
39,070,103
(5,200,673)
34,171
9,382,236
43,285,837

합계
3,872,963,059
259,093,898
3,047,399
88,652,853
4,223,757,209

(주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다.

<전반기>
(단위:천원)

구분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
전반기말

차입금(주1)
2,216,876,272
468,394,430
5,823,285
101,460,276
2,792,554,263

사채
289,543,534
319,010,060
-
189,518
608,743,112

임대보증금
804,279
6,009,430
-
6,111
6,819,820

리스부채
47,417,519
(6,322,719)
(417,013)
583,106
41,260,893

합계
2,554,641,604
787,091,201
5,406,272
102,239,011
3,449,378,088

(주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다.

42. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자

구분
회사명

최상위 지배기업
㈜한화

지배기업
한화자산운용㈜

한화생명보험㈜(주1)

관계기업(주3)
Tech in Asia Pte. Ltd.

CapBridgeHoldings Pte.Ltd.

토스뱅크

케이앤 세컨더리3호 투자조합

충남-한화중소기업육성펀드

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드

강소신재생에너지펀드

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드

2018한화신산업글로벌플러스업펀드

한화드림펀드 1호

한화소재부품장비제1호투자조합

에이티피한화신기술조합제1호

에이티피한화신기술조합제2호

에이티피한화신기술조합제3호

한화현대차에이티피신기술조합 제1호

세븐트리-한화1호 신기술사업투자조합

한화플러스제2호 기업인수목적

한화플러스제3호 기업인수목적(주2)

한화유온신기술조합제1호

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호

신한AIM인프라9호

삼성한화신성장신기술조합제1호

한화-키움 핀테크 신기술투자조합

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합

한화-NP CHINA 1호

한화블리츠퓨얼셀신기술조합(주2)

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호(주2)

한화-유온투자조합2호(주2)

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호(주2)

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합(주2)

한화스마트헬스케어신기술조합1호(주2)

HDC알짜배당증권투자신탁(주2)

기타 특수관계자
㈜한화의 종속기업 및 관계기업

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(주2) 당반기 중 관계기업에 포함되었습니다.

(주3) 당반기 중 한화미국호주PPP특별자산1호, 이지스제452호일반사모부동산투자회사, 한화에스비아이기업인수목적, KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호는 청산 등으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

회사명
영업수익
영업외수익
영업비용
자산취득

1) 최상위 지배기업

㈜한화
48,995
-
2,866,175
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜
520,087
204,356
1,521,326
-

3) 관계기업

한화드림펀드 1호
850,000
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
56,000
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
469,597
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
65,581
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
181,796
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
284,979
-
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
140,136
-
-
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
12,142
-
-
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
236,089
-
-
-

신한AIM인프라9호
569,643
-
-
-

에이티피한화신기술조합제1호
10,473
-
-
-

에이티피한화신기술조합제2호
16,836
-
-
-

에이티피한화신기술조합제3호
3,798
-
-
-

한화유온신기술조합제1호
21,929
-
-
-

삼성한화신성장신기술조합제1호
118,270
-
-
-

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
43,401
-
-
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
21,122
-
-
-

한화-유온투자조합2호
18,164
-
-
-

한화미국호주PPP특별자산1호
531,109
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
10,738
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
774,416
-

한화솔루션㈜
140,851
721
210,734
-

한화손해보험㈜
150,000
119,423
3,803,148
-

한화시스템㈜
847
25,762
4,298,207
892,982

㈜한화건설
30,000
-
-
-

㈜한화이글스
-
-
964,500
-

㈜한화63시티
-
-
712
-

한화테크윈㈜
-
-
2,156
-

한화에어로스페이스㈜
2,118
-
-
-

한화에너지
45,000
-
-
-

한화토탈㈜
87,500
-
-
-

캐롯손해보험㈜
-
-
211,203
-

더테이스터블 주식회사
-
-
266
-

<전반기>
(단위:천원)

회사명
영업수익
영업외수익
영업비용
자산취득

1) 지배기업

㈜한화
150,000
-
7,627,573
-

2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

한화솔루션(주)
220,000
-
-
-

3) 관계기업

한화드림펀드 1호
850,000
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
50,400
-
-
-

한화-인커스 플러스 제1호
52,666
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
19,931
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
567,636
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
102,901
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
238,118
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
221,055
-
-
-

한화에이스기업인수목적4호
-
-
226
-

에이피티한화신기술제합제3호
20,995
-
-
-

한화유온신기술조합제1호
92,046
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화생명보험㈜
272,344
201,136
1,399,926
-

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
627,390
-

한화솔루션㈜(주1)
379
-
228,176
-

한화손해보험㈜
39,193
128,752
5,259,835
-

한화시스템㈜
200,000
28,335
4,096,330
800,664

㈜한화건설
140,000
-
-
-

㈜한화이글스
-
-
571,500
-

㈜한화63시티
-
-
3,774
-

㈜한화에스테이트
-
-
23,136
-

㈜한화저축은행
51,850
-
-
-

한화에어로스페이스㈜
112,500
-
-
-

(주1) 전반기 중 (주)한화갤러리아가 한화솔루션(주)에 피흡수합병되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

회사명
채권(주1)
채무

임차보증금 등
퇴직연금운용자산
기타
임대보증금 등
환매조건부채권매도
미지급금 등
기타

1) 최상위 지배기업

㈜한화
-
-
-
-
-
20,936
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜
2,046,606
25,186,129
-
10,519,129
-
-
1,347,155

3) 관계기업

한화플러스제2호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화드림펀드 1호
-
-
425,000
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
-
-
28,000
-
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
-
-
6,409,774
-
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
-
-
469,597
-
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
-
-
65,581
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
-
-
181,796
-
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
-
-
284,979
-
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
1,540,214
-
-
-
-
1,200
-

㈜한화솔루션
6,980,000
-
25
-
-
7,205
29,436

한화손해보험㈜
3,844,151
-
-
13,292,145
-
-
-

한화시스템㈜
-
-
-
2,687,107
-
921,403
-

한화건설(주)
-
-
100,000
-
-
-
-

(주1) 특수관계자 채권 관련 대손충당금은 4,100백만원입니다.

<전기말>
(단위:천원)

회사명
채권
채무

임차보증금 등
퇴직연금운용자산
기타
임대보증금 등
환매조건부채권매도
미지급금 등
기타

1) 최상위 지배기업

㈜한화
-
-
2,793,863
-
-
10,462
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜(주1)
2,185,783
24,975,554
-
8,366,455
-
-
699,644

3) 관계기업

한화에스비아이기업인수목적
-
-
2,247,250
-
-
-
-

한화플러스제2호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화드림펀드 1호
-
-
425,000
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
-
-
25,200
-
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
-
-
6,409,774
-
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
-
-
510,977
-
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
-
-
80,962
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
-
-
173,307
-
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
-
-
492,711
-
-
-
-

3) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
8,498,044
-
-
-
-
500
-

㈜한화솔루션(주2)
-
-
193
-
-
16,423
-

한화손해보험㈜
3,719,334
-
-
16,605,988
-
-
1,357,700

㈜한화이글스
-
-
357,187
-
-
-
-

한화시스템㈜
-
-
-
-
-
1,900,224
-

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(주2) 전기 중 (주)한화갤러리아가 한화솔루션(주)에 피흡수합병되었습니다.

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자로부터의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
자금거래
현금출자
출자회수(주1)
배당금 수취
배당금 지급

기초
증가
감소
반기말

1) 최상위 지배기업

(주)한화
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,390
-

2) 지배기업

한화자산운용
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
19,773,434

한화생명보험㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
864
-

3) 관계기업

한화에스비아이기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
2,247,250
-
(2,247,250)
-
-
10,000
-
-

한화플러스제2호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
890,000
-
-
890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
-
890,000
-
890,000
-
-
-
-

지분법적용투자주식
-
-
-
-
10,000
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
750,000
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,600,000
-
-
-

한화드림펀드 1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
12,000
-
-
-

토스뱅크
지분법적용투자주식
-
-
-
-
40,000,000
-
-
-

신한AIM인프라9호
지분법적용출자금
-
-
-
-
119,175
785,700
569,643
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
722,903
12,142
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
236,089
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
지분법적용출자금
-
-
-
-
492,968
-
-
-

한화-유온투자조합2호
지분법적용출자금
-
-
-
-
950,000
-
-
-

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,500,000
-
-
-

이지스제452호일반사모부동산투자회사
지분법적용출자금
-
-
-
-
100,000
100,000
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
140,136
-

한국미국호주PPP특별자산1호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
531,109
-

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
2,500,000
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

HDC알짜배당증권투자신탁
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화시스템㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
847
-

한화에어로스페이스㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,118
-

한화글로벌에셋
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
58,568

한화호텔앤드리조트(주)
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
32,596

합계

3,137,250
890,000
(2,247,250)
1,780,000
51,034,143
1,618,603
1,495,338
19,864,598

(주1) 당반기 중 관계기업의 처분으로 1,617,309원의 현금을 회수하였습니다.

<전반기>
(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
자금거래
현금출자
출자회수(주1)
배당금 수취

기초
증가
감소
반기말

1) 지배기업

(주)한화
배당금수익
-
-
-
-
-
-
9,225

2) 관계기업

한화에스비아이기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
2,247,250
-
-
2,247,250
-
-
-

한화플러스제1호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
1,603,721
-
-
1,603,721
-
-
-

한화플러스제2호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
-
890,000
-
890,000
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
1,950,000
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
884,000
-

강소신재생에너지펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
250,000
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드

지분법적용출자금
-
-
-
-

240,000

-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드

지분법적용출자금
-
-
-
-

1,000,000

-
-

한화드림펀드 1호

지분법적용출자금
-
-
-
-

220,000

-
-

토스혁신준비법인 주식회사

지분법적용투자주식
-
-
-
-

11,250,000

-
-

한화플러스제2호기업인수목적

지분법적용투자주식
-
-
-
-

10,000

-
-

에이피티한화신기술조합제3호

지분법적용출자금
-
-
-
-

100,000

-
-

한화유온신기술조합제1호

지분법적용출자금
-
-
-
-

170,000

-
-

신한AIM인프라10호

지분법적용투자주식
-
-
-
-
26,245,184
-
-

3) 기타 관계기업

한화생명보험(주)
배당금수익
-
-
-
-
-
-
3,084

한화시스템㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,547

한화에어로스페이스㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
6,413

합계

3,850,971
890,000
-
4,740,971
39,235,184
3,084,000
21,269

(주1) 전반기 중 관계기업의 처분으로 2,594,767천원의 현금을 회수하였습니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자로부터의 외화 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

특수관계자명
계정과목
통화
자금거래
현금출자
출자회수

기초
증가
감소
반기말

기타 특수관계자

한화테크윈(주)
환매조건부채권매도
USD
-
11,800,000
(11,800,000)
-
-
-

<전반기>

특수관계자명
계정과목
통화
자금거래
현금출자
출자회수

기초
증가
감소
반기말

기타 특수관계자

한화테크윈(주)
환매조건부채권매도
USD
-
6,500,000
(6,500,000)
-
-
-

(6) 연결회사는 당반기말 현재 특수관계자인 한화손해보험㈜, 한화생명보험㈜, 한화시스템㈜에게 26,261백만원의 리스부채를 인식하고 있으며, 한화손해보험㈜, 한화생명보험㈜에게 135백만원의 리스채권을 인식하고 있습니다. 당반기 중 리스로 인해 수취한 금액은 163백만원이며, 지급한 금액은 2,695백만원입니다. 당반기말 현재 특수관계자에 대한 리스로 인식하고 있는 사용권자산은 25,649백만원입니다.

(7) 당반기 중 연결회사의 주요 특수관계자들이 연결회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
매도
매수

한화생명보험㈜
502,850
122,384

한화손해보험㈜
134,935
29,031

(8) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내역
당반기
전반기

급여
3,813,418
3,660,624

퇴직급여
593,315
556,490

기타장기종업원급여
1,406
1,218

기타(주1)
(185,294)
1,716,825

합계
4,222,845
5,935,157

(주1) 주식기준보상제도와 관련하여 주식결제형 747,318천원 및 현금결제형 (932,612)천원이 포함되어 있습니다. (주석 29 참조)

(9) 연결회사는 2015년 한화자산운용㈜에 매각한 코에프씨벨류업사모투자전문회사 지분과 관련하여 손실충당의무를 부담하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기말 현재 연결회사는 충당부채로 2,500백만원을 인식하고 있습니다(주석 45 참조).

43. 부문 정보(1) 연결회사는 주요 영업활동별로 사업부문을 구분하고 있으며, 당반기와 전반기 중 각 사업부문별 손익은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
81,412,617
19,732,569
(11,627,522)
67,242,498
30,045,734
(5,784,738)
181,021,158

판매관리비
70,571,526
11,032,771
13,205,363
19,711,667
24,911,063
-
139,432,390

영업손익
10,841,091
8,699,798
(24,832,884)
47,530,831
5,134,671
(5,784,739)
41,588,768

반기순손익
5,382,638
4,319,479
(12,329,610)
23,599,216
2,549,381
(2,872,142)
20,648,962

<전반기>
(단위:천원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
125,341,690
21,730,875
54,250,927
45,557,641
1,355,979
7,539,659
255,776,771

판매관리비
66,959,099
8,835,547
18,686,251
17,677,230
44,338,958
(32,631)
156,464,454

영업손익
58,382,591
12,895,328
35,564,676
27,880,411
(42,982,981)
7,572,292
99,312,317

반기순손익
44,209,523
9,764,834
26,930,928
21,112,110
(32,548,350)
5,734,026
75,203,071

(2) 상품과 용역에 대한 정보연결회사의 용역은 WM, Wholesale, Trading, IB 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 용역의 구분은 상기 사업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 용역별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 당반기와 전반기에 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.(3) 지역에 대한 정보연결회사의 외부고객으로부터의 영업수익 중 당반기와 전반기 국내 발생금액은 1,084,572 백만원 및 1,156,576 백만원이며, 해외 발생금액은 5,810 백만원 및 2,767 백만원입니다. 연결회사의 자산 중 당반기말과 전기말의 국내 귀속금액은 11,942,364 백만원 및 11,670,105 백만원이며, 해외 귀속금액은 144,213 백만원 및 120,923 백만원입니다.

44. 담보제공자산

(1) 당반기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공처
목적
금액(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

한국증권금융㈜(주2)
증권대차거래
441,776,602
288,374,000

㈜한국거래소(주3)
선물옵션거래
51,474,643
-

금리스왑증거금
5,700,000
-

손해배상공동기금
18,924,000
-

증권시장거래증거금
9,682,642
-

한국예탁결제원(주4)
손해배상공동기금
710,000
-

증권대차거래
355,234,628
-

㈜NH투자증권 외(주5)
장외파생상품거래
318,151,003
-

합계
1,201,653,518
288,374,000

(주1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.

(주2) 주식 20,526백만원, 채권 421,251백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.

(주3) 채권 85,781백만원으로 구성되어 있습니다.

(주4) 주식 154,302백만원, 채권 201,643백만원으로 구성되어 있습니다.

(주5) 채권 318,151백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,454,536백만원은 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당기말 현재 환매조건부매도 금액은 2,996,762백만원 입니다.(3) 당반기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 37,000백만원이 담보 설정되어 있습니다.(4) 당반기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,068,362백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.

45. 우발부채와 약정사항

(1) 당반기말 현재 연결회사의 금융기관과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관
약정사항
한도액

한국증권금융㈜
기관운영자금대출(자체)
150,000,000

기관운영자금대출(신탁)
예탁금범위내

할인어음(자체)
170,000,000

할인어음(청약증거금)
청약증거금범위내

담보금융지원대출(자체)
700,000,000

증권유통금융(자체)
300,000,000

증권유통금융(대주)
100,000,000

일중자금거래(자체)
200,000,000

㈜우리은행 외 3개 은행
일중대출
83,000,000

㈜우리은행
당좌대출
1,000,000

Woori Bank Hong Kong Branch
은행차입금
51,716,000

Vietinbank 외 1개 은행
당좌차월
11,108,880

(2) 당반기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 민사소송사건은 18건(소송금액: 156,750백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송금액: 65,136백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 154,358백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 연결회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 21년 10월 15일 1심 판결에서 승소하였습니다. 동 사건은 보고서일 현재 원고가 항소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종목
차입거래처
당반기말
전기말

상장주식
한국예탁결제원
404,069,107
280,358,210

국채/지방채
한국증권금융㈜
399,000,000
151,000,000

합계
803,069,107
431,358,210

(4) 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
종류
당반기말
전기말

대여유가증권
주식
327,970,329
181,334,916

채권
-
6,897,541

합계
327,970,329
188,232,457

(5) 당반기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종목
당반기말
전기말

위탁자유가증권
18,082,602,804
20,001,170,056

수익자유가증권
30,113,336,056
28,882,355,347

기타예수유가증권
101,200,000
134,500,000

합계
48,297,138,860
49,018,025,403

(6) 당반기말 현재 법정관리 등이 진행 중인 연결회사에 대한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
채권액

법정관리 및 화의개시 대상회사
686,299

대손충당금(주1)
686,299

(주1) 회사는 상기 채권을 회수계획에 따라 현재가치로 평가한 후 대손충당금 686백만원을 계상하였습니다. 그러나 해당회사에 대한 법정관리 등이 진행 중이므로 향후 상기 채권에 대한 회수가능액은 회사의 추정액과 다를 수 있으며 당반기 연결재무제표에는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 아니하였습니다.

(7) 신용파생상품연결회사는 당반기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 40건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액: 7,874억원, 보장매도 26건, 액면금액: 10,316억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.

(8) 지급보증 및 매입확약

(단위:억원)

회사명
관련프로젝트
약정금액

저스트레드
송도 C6-1블록 섹션오피스 개발사업PF
200

(9) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분
약정내용

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주2)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 충당함.

(주1) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.(주2) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다(주석 7 참조).

당반기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 5,000백만원이며, 연결회사는충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.(10) 당반기 재무제표 상 연결회사가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS)가 운용하는 펀드는 690억원으로, 최근 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당반기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.(11) 연결회사가 보유하고 있는 일부 당기손익-공정가치측정 금융자산에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다

(12) 당반기말 현재 대출 및 투자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
기간
제공받는 자
잔여약정한도

펀드투자약정
2021.06월~신탁기간 종료일
이지스자산운용(주)

25,987

대출약정
2020.10월~2022.10월
(주)서울개봉뉴스테이 위탁관리부동산투자회사

18,400

지분투자약정
2020.09월~회사의 청산종결시와 60개월(또는 목적사업 관련 PF대출만기일)중 빠른 날까지
쿠거인더주피에프브이(주)
1,250

펀드투자약정
2020.09월~투자신탁의 최초설정일로부터 14년 2개월이 경과한 날과 매입약정금액에 해당하는 수익증권의 매수를 완료한 날 중 먼저 도래하는 날까지
맥쿼리투자신탁운용(주)
341

펀드투자약정
2022.06월~투자신탁의 신탁계약기간 종료시(단, 해지시에는 해지일)까지
이지스자산운용(주)
65

펀드투자약정
2022.04월~최초설정일로부터 [4]년의 투자기간(Investment Period)이 경과한 날 또는 매입약정금액 전액이 매입 완료된 날 중 먼저 도래하는 날까지
다올자산운용(주)
101

조합출자약정
2022.06월~투자기간의 종료일과 사원들의 출자약정금잔액이 "0"이 되는 날 중 먼저 도래하는 날까지
브이아이지 얼터너티브크레딧 제2호 사모투자합자회사
3,000

펀드투자약정
2021.08월~투자신탁의 최초 설정일로부터 2년이 경과하는 날과 매입약정총액에 상응하는 수익증권 매입을 완료하는 날 중 먼저 도래하는 날까지
이든자산운용(주)
2,414

46. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
3,454,535,699
3,302,349,766

관련부채
환매조건부채권매도
2,996,761,531
2,945,482,716

(2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

기초자산
당기손익-공정가치측정금융자산

415,884,082

361,394,390

상각후원가측정대출채권

546,736,832

325,631,306

합계

962,620,914

687,025,696

유동화증권
전자단기사채 등

959,272,877

697,090,908

(3) 연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다.대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 45에서 기술하고 있습니다.

4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표

재 무 상 태 표

제62기 반기 2022년 6월 30일 현재

제61기 2021년 12월 31일 현재

제60기 2020년 12월 31일 현재

한화투자증권주식회사
(단위 : 원)

과목
제62기 반기
제61기
제60기

자산

I. 현금및예치금
761,130,821,305
725,737,108,960
1,053,033,834,547

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,312,694,927,232
6,574,585,260,917
6,753,139,778,696

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
878,897,339,778
911,318,684,113
237,055,240,489

IV. 종속및관계기업투자
250,932,626,363
214,589,943,748
127,923,542,181

V. 파생상품
240,436,177,737
126,035,804,234
454,843,168,939

VI. 대출채권
1,765,549,322,589
1,312,020,141,269
1,257,159,308,953

VII. 유형자산
62,334,877,658
53,243,207,904
60,184,231,230

VIII. 무형자산
50,646,578,269
49,564,015,792
45,695,987,572

IX. 당기법인세자산
7,565,183,200
-
-

X. 이연법인세자산
-
-
5,913,360,434

XI. 기타금융자산
794,393,766,197
979,670,897,871
1,219,694,081,509

XII. 기타자산
56,916,693,921
42,593,754,769
43,526,509,425

자산총계
11,181,498,314,249
10,989,358,819,577
11,258,169,043,975

부채

I. 예수부채
657,242,643,144
1,070,450,540,913
1,205,397,839,798

II. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,902,109,562,533
1,356,665,829,342
2,502,764,059,830

III. 차입부채
4,840,159,099,613
4,764,618,070,836
4,406,572,129,820

IV. 사채
569,265,157,201
569,004,260,353
289,543,534,085

V. 파생상품
270,400,484,793
113,858,691,648
268,462,438,359

VI. 순확정급여부채
6,584,434,153
10,329,236,282
17,239,800,671

VII.기타장기종업원급여부채
5,465,440,421
5,150,117,843
5,140,200,164

VIII. 충당부채
20,064,720,416
17,732,858,924
10,604,639,006

IX. 당기법인세부채
-
14,052,541,202
14,567,883,986

X. 이연법인세부채
167,680,425,459
165,165,646,886
-

XI. 기타금융부채
890,628,141,099
1,008,286,269,127
1,252,744,363,888

XII. 기타부채
25,555,610,416
33,350,846,462
35,190,243,455

부채총계
9,355,155,719,248
9,128,664,909,818
10,008,227,133,062

자본

I. 자본금
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000
1,096,738,875,000

II. 자본잉여금
27,813,416,711
27,813,416,711
27,813,416,711

III. 자본조정
-9,829,031,221
-261,426,889,962
-262,027,426,527

IV. 기타포괄손익누계액
566,499,757,161
591,417,383,209
123,033,288,714

V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당반기: 13,505,009,598원 전 기: 11,242,230,378원 전전기: 4,451,257,532원 대손준비금 적립예정액 당반기: 62,938,625원 전 기: 2,262,779,220원 전전기: 6,790,972,846원)
145,119,577,350
406,151,124,801
264,383,757,015

자본총계
1,826,342,595,001
1,860,693,909,759
1,249,941,910,913

부채및자본총계
11,181,498,314,249
10,989,358,819,577
11,258,169,043,975

나. 포 괄 손 익 계 산 서

포 괄 손 익 계 산 서

제62기 2분기 2022년 4월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제61기 2분기 2021년 4월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

한화투자증권주식회사
(단위 : 원)

과목
제62기 반기
제61기 반기
제61기
제60기

3개월
누적
3개월
누적

I. 영업수익
568,647,683,801
1,072,614,863,085
309,389,215,218
1,127,181,509,041
1,860,706,840,350
2,705,649,655,383

1. 수수료수익
66,167,750,606
148,044,435,304
81,143,464,277
170,960,375,449
343,489,398,906
279,075,715,134

2. 유가증권평가및처분이익
99,007,080,620
202,718,099,804
53,409,385,771
199,657,103,833
356,623,014,949
429,496,758,234

3. 파생상품평가및거래이익
310,235,338,728
531,657,668,742
124,615,463,207
618,831,186,768
895,761,738,212
1,738,465,297,241

4. 이자수익
46,131,072,528
87,795,515,614
36,887,166,700
73,797,885,564
150,345,643,165
161,431,830,341

5. 대출채권평가및처분이익
53,420,513
53,431,703
-
-
-
-

6. 외환거래이익
42,935,848,928
66,170,062,666
9,637,050,359
41,519,554,647
80,559,086,742
80,636,632,429

7. 기타수익
4,117,171,878
36,175,649,252
3,696,684,904
22,415,402,780
33,927,958,376
16,543,422,004

II. 영업비용
573,203,506,796
1,026,640,709,626
278,591,622,395
1,030,083,747,936
1,658,066,211,138
2,606,889,400,919

1. 수수료비용
9,185,614,082
16,691,298,399
9,694,788,511
26,515,764,711
39,864,544,586
24,949,340,940

2. 유가증권평가및처분손실
113,975,283,377
221,931,917,117
66,336,429,468
224,824,971,901
343,892,646,657
537,666,770,123

3. 파생상품평가및거래손실
318,835,328,169
540,153,999,162
111,372,998,104
552,815,029,799
831,695,700,278
1,651,583,350,527

4. 이자비용
24,142,227,272
44,200,254,643
11,271,208,544
20,737,485,575
48,379,709,834
47,556,686,552

5. 대출채권평가및처분손실
6,889
66,961,799
-2,786,609
13,804,899
32,962,499
4,547,277,417

6. 외환거래손실
42,701,687,744
66,820,402,916
6,673,798,473
51,697,149,795
96,041,066,144
84,986,639,295

7. 인건비
33,570,489,693
75,936,085,931
45,833,782,043
96,571,665,183
187,446,062,076
153,838,050,959

8. 기타일반관리비
29,939,102,585
59,422,886,567
27,409,846,397
56,829,172,402
110,611,322,675
93,006,650,150

9. 기타비용
853,766,985
1,416,903,092
1,557,464
78,703,671
102,196,389
8,754,634,956

III. 영업손익
-4,555,822,995
45,974,153,459
30,797,592,823
97,097,761,105
202,640,629,212
98,760,254,464

IV. 영업외수익
303,122,830
482,602,563
292,203,664
596,031,484
2,649,640,152
1,939,650,117

V. 영업외비용
2,244,814,717
2,667,678,106
366,103,852
611,608,766
14,207,205,627
13,427,885,464

VI. 법인세비용차감전순손익
-6,497,514,882
43,789,077,916
30,723,692,635
97,082,183,823
191,083,063,737
87,272,019,117

VII. 법인세비용
-667,375,501
10,146,006,906
4,803,520,512
22,749,752,869
49,315,695,951
24,660,433,787

VIII. 당(반)기순손익( 대손준비금 반영후 조정이익 당반기(누적) : 33,580,132,385원 당반기(3개월) : -5,394,169,659원 전반기(누적) : 72,661,440,563원 전반기(3개월) : 24,941,462,463원 전 기 : 139,504,588,566원 전전기 : 55,820,612,484원)
-5,830,139,381
33,643,071,010
25,920,172,123
74,332,430,954
141,767,367,786
62,611,585,330

IX. 기타포괄손익
-41,651,829,652
-24,917,626,048
157,238,031,010
163,163,854,456
468,384,094,495
30,874,820,052

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-41,651,829,652
-24,917,626,048
157,238,031,010
163,163,854,456
468,384,094,495
30,874,820,052

(1) 순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
2,003,290,418
1,365,348,126

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-41,642,588,110
-24,575,379,006
157,399,224,811
163,597,150,179
466,877,915,851
29,660,930,674

(3) 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-9,241,542
-342,247,042
-161,193,801
-433,295,723
-497,111,774
-151,458,748

X. 당(반)기총포괄손익
-47,481,969,033
8,725,444,962
183,158,203,133
237,496,285,410
610,151,462,281
93,486,405,382

XI. 주당손익

기본 및 희석 주당손익
-28
153
118
339
648
286

구형우선주 기본 및 희석 주당손익
22
203
168
389
698
336

다. 자 본 변 동 표

자 본 변 동 표

제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

한화투자증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총계

2020.1.1(전전기초)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-262,295,383,047
92,158,468,662
201,772,171,685
1,156,187,549,011

당기순이익
-
-
-
-
62,611,585,330
62,611,585,330

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
29,660,930,674
-
29,660,930,674

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-
-
-
-151,458,748
-
-151,458,748

순확정급여부채의 재측정요소

1,365,348,126
-
1,365,348,126

주식기준보상
-
-
267,956,520
-
-
267,956,520

2020.12.31(전전기말)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-262,027,426,527
123,033,288,714
264,383,757,015
1,249,941,910,913

2021.01.01(전기초)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-262,027,426,527
123,033,288,714
264,383,757,015
1,249,941,910,913

당기순이익
-
-
-
-
141,767,367,786
141,767,367,786

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
466,877,915,851
-
466,877,915,851

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-
-
-
-497,111,774
-
-497,111,774

순확정급여부채의 재측정요소

2,003,290,418
-
2,003,290,418

이연성과급 제도
-
-
-33,667,335
-
-
-33,667,335

주식기준보상
-
-
634,203,900
-
-
634,203,900

2021.12.31(전기말)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-261,426,889,962
591,417,383,209
406,151,124,801
1,860,693,909,759

2021.01.01(전반기초)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-262,027,426,527
123,033,288,714
264,383,757,015
1,249,941,910,913

반기순이익
-
-
-
-
74,332,430,954
74,332,430,954

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
163,597,150,179
-
163,597,150,179

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-
-
-
-433,295,723
-
-433,295,723

이연성과급 제도
-
-
-33,667,335
-
-
-33,667,335

주식기준보상
-
-
422,802,600
-
-
422,802,600

2021.06.30(전반기말)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-261,638,291,262
286,197,143,170
338,716,187,969
1,487,827,331,588

2022.01.01(당반기초)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-261,426,889,962
591,417,383,209
406,151,124,801
1,860,693,909,759

배당금의 지급
-
-
-
-
-43,824,077,600
-43,824,077,600

반기순이익
-
-
-
-
33,643,071,010
33,643,071,010

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
-24,575,379,006
-
-24,575,379,006

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
-
-
-
-342,247,042
-
-342,247,042

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-
-

이연성과급 제도
-
-
-
-
-
-

주식기준보상
-
-
747,317,880
-
-
747,317,880

주식할인발행차금의 상각
-
-
250,850,540,861
-
-250,850,540,861
-

2022.06.30(당반기말)
1,096,738,875,000
27,813,416,711
-9,829,031,221
566,499,757,161
145,119,577,350
1,826,342,595,001

라. 현 금 흐 름 표

현 금 흐 름 표

제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

한화투자증권주식회사
(단위 : 원)

과 목
제62기 반기
제61기 반기
제61기
제60기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
34,157,690,553
-475,675,861,878
-856,341,358,433
4,969,991,049

1. 영업에서 사용된 현금흐름
-21,754,428,911
-530,331,654,335
-953,670,384,038
-101,849,999,464

당(반)기순손익
33,643,071,010
74,332,430,954
141,767,367,786
62,611,585,330

법인세비용(수익)
10,146,006,906
22,749,752,869
49,315,695,951
24,660,433,787

이자수익
-87,795,515,614
-73,797,885,564
-150,345,643,165
-161,431,830,341

이자비용
44,200,254,643
20,737,485,575
48,379,709,834
47,556,686,552

배당금수익
-32,084,331,445
-17,568,102,946
-18,806,926,547
-8,320,449,733

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
63,116,373,383
26,445,383,292
43,119,501,137
18,554,109,394

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
15,502,027,193
50,829,746,450
25,930,121,180
236,614,795,391

관계기업및종속기업투자처분손실
47,858,194
7,904,148
782,894,964
24,552,860

파생상품평가손실
170,345,421,006
43,235,086,613
109,129,342,770
163,518,955,134

외화환산손실
19,603,090,600
14,716,949,422
26,858,461,743
29,885,556,034

퇴직급여
3,346,822,764
3,398,964,840
7,795,908,920
7,658,541,286

기타장기종업원급여
315,322,578
312,312,882
456,253,158
1,342,854,120

복리후생비
14,849,585
13,377,386
23,608,387
16,241,090

임차료
16,397,566
-
-
-

감가상각비
8,640,247,968
8,046,799,864
16,358,412,009
15,363,264,949

무형자산상각비
3,320,653,274
2,480,847,184
5,224,128,974
4,764,207,858

복구충당부채전입액
914,625
71,350,185
84,421,003
605,413,830

금융보증충당금전입액
1,322,847,952
-
-
-

대손상각비
66,961,799
13,804,899
32,962,499
4,547,277,417

기타의대손상각비
9,880,215
1,572,509
9,777,993
1,197,703,546

유형자산처분손실
108,668,759
125,622,087
405,860,514
102,018,064

무형자산손상차손
-
-
-
6,925,939,442

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-9,400,240,291
-10,753,311,958
-39,674,731,079
-41,394,062,872

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
-90,426,772,936
-34,378,700,983
-51,054,678,999
-78,682,221,328

관계기업및종속기업투자처분이익
-20,589,781
-14,662,524
-1,860,786,330
-924,665,767

관계기업및종속기업투자주식손상차손
-
-
-
4,694,110,768

파생상품평가이익
-136,775,124,947
-59,653,478,686
-102,133,294,651
-198,866,911,921

대손충당금환입
-53,431,703
-
-
-

외화환산이익
-30,090,349,402
-11,177,339,818
-21,965,077,155
-26,509,332,747

외환차익
-
-
-
-486,713

금융보증충당금환입
-
-916,827,839
-886,055,322
-1,380,159,315

복구충당부채환입액
-298,973,580
-91,196,924
-425,999,544
-94,251,164

기타대손충당금환입
-13,691
-
-
-8,983,899

유형자산처분이익
-17,405,979
-116,513,063
-277,142,814
-49,240,140

임대료수익
-21,029,588
-7,284,842
-14,071,088
-19,512,476

기타영업외수익
-10,725,662
-
-119,000
-118,200

기타영업외비용
1,442,487,187
-
11,518,000,000
-

운전자본의 변동
-9,970,081,499
-589,375,740,347
-1,053,418,287,166
-214,812,019,700

(1) 예치금
119,568,103,845
435,064,237,734
421,946,890,463
-578,613,426,235

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
333,844,866,543
200,381,882,536
207,670,449,464
-19,315,182,189

(3) 기타포괄-공정가치측정금융자산
-
-
-
-5,726,439,000

(4) 파생상품자산
-150,518,598,954
370,056,745,597
320,724,272,862
-273,258,829,490

(5) 대출채권
-453,548,259,354
-444,745,553,325
-61,835,125,019
-298,090,440,553

(6) 기타금융자산
259,381,910,438
373,410,470,906
238,387,862,420
-763,805,626,032

(7) 기타자산
-11,917,369,847
7,917,482,490
-38,116,980
7,984,647,352

(8) 예수부채
-413,312,411,926
-330,997,499,501
-134,848,374,982
742,291,580,461

(9) 당기손익-공정가치측정금융부채
619,916,965,686
-815,176,112,782
-1,121,629,492,951
-328,396,055,565

(10) 차입부채
-150,084,024,351
120,862,345,639
-515,879,601,164
501,201,229,905

(11) 파생상품부채
156,541,793,145
-221,640,425,342
-154,603,746,711
137,962,083,309

(12) 순확정급여부채
-7,100,949,865
-3,479,783,551
-12,063,609,961
-5,054,782,538

(13) 기타장기종업원급여부채
-
-
-364,735,479
-891,940,620

(14) 소송충당부채
-
-
-
-1,382,572,114

(15) 금융보증계약충당부채
-
-3,329,000,000
-3,329,000,000
-

(16) 기타금융부채
-305,636,322,637
-263,835,595,406
-236,329,931,109
662,592,582,906

(17) 기타부채
-7,853,102,102
-14,254,070,607
-1,826,564,584
7,423,194,183

(18) 이연성과인센티브
-
-33,667,335
-33,667,335
-

(19) 주식기준보상
747,317,880
422,802,600
634,203,900
267,956,520

2. 이자의 수취
84,223,142,251
74,644,889,614
149,757,237,225
160,335,993,689

3. 이자의 지급
-39,101,633,032
-17,550,147,563
-42,946,232,257
-49,569,052,843

4. 배당금의 수취
32,084,331,445
17,568,102,946
18,806,926,547
8,320,449,733

5. 법인세의 납부
-21,293,721,200
-20,007,052,540
-28,288,905,910
-12,267,400,066

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
-75,008,708,143
-205,158,258,556
-248,138,732,093
-6,053,241,048

예치금의 감소
33,980,244,936
237,399,500
1,237,399,500
50,569,291,064

대출채권의 감소
7,500,006
74,483,305
83,316,567
159,450,024

종속기업투자주식의 처분
1,613,780,799
3,072,974,231
35,932,277,588
1,734,972,107

종속기업투자주식의 취득
-1,305,000,000
-98,567,462,781
-124,077,267,165
-16,107,576,251

유형자산의 처분
1,026,600
2,098,100
3,541,100
1,420,000

기타금융자산의 감소
1,471,097,360
3,306,292,330
8,561,970,880
2,987,789,443

관계기업투자주식의 처분
13,900,582,242
3,084,000,000
69,967,990,682
64,821,234,103

관계기업투자주식의 취득
-50,934,142,981
-39,235,184,279
-83,270,278,328
-91,831,481,992

예치금의 증가
-60,457,334,400
-11,591,399,500
-82,776,053,428
-3,737,399,500

기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득
-
-58,329,517,700
-58,329,517,700
-

유형자산의 취득
-8,291,026,514
-2,061,003,394
-5,764,244,844
-6,610,861,804

무형자산의 취득
-4,559,167,591
-3,915,346,568
-8,380,990,261
-7,113,351,834

기타금융자산의 증가
-436,268,600
-1,235,591,800
-1,326,876,684
-750,704,147

복구충당부채의 감소
-
-
-
-176,022,261

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
158,284,553,548
714,949,223,965
1,116,298,565,106
82,526,270,778

환매조건부채권매도의 순증감
183,376,739,791
17,652,366,301
49,263,572,263
24,802,686,964

임대보증금의 증가
-
116,436,400
116,436,400
100,000,000

차입금의 순증감
24,262,213,063
384,183,004,034
799,887,262,393
89,653,473,507

리스부채의 상환
-5,065,085,940
-5,951,642,770
-11,917,765,950
-11,692,114,198

사채의 발행
-
319,010,060,000
319,010,060,000
-

사채의 상환
-
-
-40,000,000,000
-20,000,000,000

임대보증금의 감소
-529,022,626
-61,000,000
-61,000,000
-337,775,495

배당금의 지급
-43,760,290,740
-
-
-

IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (I + II + III)
117,433,535,958
34,115,103,531
11,818,474,580
81,443,020,779

V. 기초 현금및현금성자산
163,363,993,922
149,975,722,949
149,975,722,949
68,590,934,967

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
2,882,459,821
343,186,323
1,569,796,393
-58,232,797

VII. (반)기말 현금및현금성자산
283,679,989,701
184,434,012,803
163,363,993,922
149,975,722,949

5. 재무제표 주석

제62(당)기 반기 2022년 06월 30일 현재

제61(전)기 반기 2021년 06월 30일 현재

한화투자증권주식회사

1. 일반 사항

한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당반기말 현재 본점 이외에 45개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월3일 기준으로 흡수합병하였습니다.당반기말 현재 회사의 자본금은 보통주 1,072,739백만원, 우선주 24,000백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

보통주
우선주
보통주
우선주

한화자산운용
98,867,172
-
46.08
-

한화글로벌에셋
-
234,270
-
4.88

한화호텔앤드리조트
-
130,382
-
2.72

기타
115,680,603
4,435,348
53.92
92.40

합계
214,547,775
4,800,000
100
100

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호'농림어업’: 공정가치 측정

2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.COVID-19 은 2022년에도 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19 로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.이 외 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품이 노출된 위험회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사 리스크를 관리하고 있습니다.요약반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 공정가치 공시

(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
543,143,845
5,291,943,296
477,607,786
6,312,694,927

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
878,897,340
878,897,340

파생상품자산
2,885,858
149,326,981
88,223,339
240,436,178

소계
546,029,703
5,441,270,277
1,444,728,465
7,432,028,445

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
278,596,257
-
1,623,513,306
1,902,109,563

파생상품부채
22,221,596
119,033,549
129,145,340
270,400,485

소계
300,817,853
119,033,549
1,752,658,646
2,172,510,048

<전기말>
(단위:천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
735,852,667
5,047,897,942
790,834,652
6,574,585,261

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
911,318,684
911,318,684

파생상품자산
2,493,407
72,476,564
51,065,833
126,035,804

합계
738,346,074
5,120,374,506
1,753,219,169
7,611,939,749

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
238,832,029
-
1,117,833,800
1,356,665,829

파생상품부채
7,765,000
57,178,895
48,914,797
113,858,692

합계
246,597,029
57,178,895
1,166,748,597
1,470,524,521

(3) 회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다.

구분
당기말 공정가치 (단위:백만원)
수준
가치평가기법
관측가능하지 않은주요 투입변수
범위

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산(주석8)
5,291,944
2

DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등

해당없음

477,608
3

DCF모형, 이항모형(Binomial Tree Model),비활성화된 시장의 거래가격 등,몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형

영구성장률 가중평균자본비용 신용스프레드기초자산 변동성 기초자산상관계수
0%~1%23.77%~57.59% 2.04%16.44%~91.68% -1~1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주석9)

878,897
3
DCF모형, 비활성화된 시장의 거래가격 등
영구성장률 가중평균자본비용
0%~1% 11.55%~25.70%

파생상품자산
(주석11)

149,327
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

88,223
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산 변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
16.44%~91.68%-1~174.55bp~215.23bp

금융자산 합계
6,885,999

당기손익인식지정금융부채(주석20)

1,623,513
3
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형
기초자산 변동성 기초자산상관계수
16.44%~91.68% -1~1

파생상품부채
(주석11)

119,034
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

129,145
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산 변동성 기초자산상관계수
16.44%~91.68%-1~1

금융부채 합계

1,871,692

(4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당반기 및 전반기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
당기초
반기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
당반기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
790,834,652
(3,841,421)
-
274,811,930
(581,503,175)
(2,694,200)
477,607,786

기타포괄-공정가치측정금융자산
911,318,684
-
(32,421,344)
-
-
-
878,897,340

파생상품자산
51,065,833
(2,395,800)
-
44,155,164
(4,601,858)
-
88,223,339

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,117,833,800
39,249,505
(451,513)
(473,619,640)
1,018,097,138
-
1,623,513,306

파생상품부채
48,914,797
(46,892,746)
-
(4,902,606)
38,240,403
-
129,145,340

<전반기>
(단위:천원)

구분
전기초
반기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
전반기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
456,855,310
1,308,493
-
745,278,723
(642,270,539)
(2,352,339)
558,819,648

기타포괄-공정가치측정금융자산
237,055,240
-
215,827,375
58,329,518
-
-
511,212,133

파생상품자산
340,631,341
8,483,131
-
41,571,501
(338,982,689)
-
51,703,284

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,831,078,474
(16,130,479)
(483,310)
(1,896,509,929)
1,291,466,476
-
1,242,648,810

파생상품부채
126,559,203
298,742
-
(145,235,160)
26,491,495
-
7,516,796

(5) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(6) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
관측가능하지않는 투입변수
유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동
당반기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
44,889
(40,265)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
-
-
-
-

기타포괄-공정가치측정금융자산
영구성장율
+/- 1.0%p
-
-
12,733,564
(10,968,252)

가중평균자본비용
-/+ 1.0%p
-
-
23,127,483
(20,206,321)

파생상품자산
기초자산변동성
+/- 10.0%
6,774,967
(7,526,644)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
175,587
(195,096)
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
45,799,961
(50,888,845)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
1,194,575
(1,327,306)
-
-

파생상품부채
기초자산변동성
+/- 10.0%
35,039,202
(38,932,447)
-
-

기초자산상관관계
+/- 10.0%
250,517
(278,352)
-
-

한편, 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.

6. 범주별 금융상품당반기말과 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산

<당반기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
283,679,990
-
-
283,679,990

예치금
477,450,832
-
-
477,450,832

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,312,694,927

6,312,694,927

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
878,897,340
878,897,340

파생상품자산
-
240,436,178
-
240,436,178

대출채권
1,765,549,323
-
-
1,765,549,323

기타금융자산
794,393,765
-
-
794,393,765

합계
3,321,073,910
6,553,131,105
878,897,340
10,753,102,355

<전기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
163,363,994
-
-
163,363,994

예치금
562,373,115
-
-
562,373,115

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,574,585,261
-
6,574,585,261

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
911,318,684
911,318,684

파생상품자산
-
126,035,804
-
126,035,804

대출채권
1,312,020,141
-
-
1,312,020,141

기타금융자산
979,670,898
-
-
979,670,898

합계
3,017,428,148
6,700,621,065
911,318,684
10,629,367,897

(2) 금융부채

<당반기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
657,242,643
-
657,242,643

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,902,109,563
1,902,109,563

차입부채
4,840,159,100
-
4,840,159,100

사채
569,265,157
-
569,265,157

파생상품부채
-
270,400,485
270,400,485

기타금융부채
890,628,140
-
890,628,140

합계
6,957,295,040
2,172,510,048
9,129,805,088

<전기말>
(단위:천원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
1,070,450,541
-
1,070,450,541

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,356,665,829
1,356,665,829

차입부채
4,764,618,071
-
4,764,618,071

사채
569,004,260
-
569,004,260

파생상품부채
-
113,858,692
113,858,692

기타금융부채
1,008,286,269
-
1,008,286,269

합계
7,412,359,141
1,470,524,521
8,882,883,662

7. 현금및예치금

(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산

현금
2
-

보통예금
92,916,723
5,853,424

당좌예금
242,692
966,492

외화예금
88,173,587
93,488,836

기타
102,346,986
63,055,242

소계
283,679,990
163,363,994

예치금

청약예치금
1,937,259
880,000

투자자예탁금별도예치금
174,799,933
383,160,947

대차거래이행보증금
52,500,000
62,100,000

장내파생상품거래예치금
136,447,511
40,285,462

유통금융담보금
7,770,000

-

유통금융차주담보금
102,731
148,783

지급담보금
413,728
186,161

정기예금
103,100,169
75,582,262

당좌개설보증금
29,500
29,500

기타예치금
350,000
-

소계
477,450,831
562,373,115

합계
761,130,821
725,737,109

(2) 당반기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
예치기관
당반기말
전기말
사용제한사유

현금및현금성자산

보통예금

㈜하나은행

42,172
-
장기미처리 별도관리계좌

예치금

청약예치금
한국예탁결제원 등
1,937,259
880,000
공모주 청약을 위한 청약증거금

정기예금
㈜KB국민은행
1,000,000
1,000,000
지급결제시행관련 거래안정성을 위한 질권설정

정기예금
㈜KB국민은행
237,400
234,700
전대차 보증금 질권 설정

정기예금
㈜우리은행
2,500,000
2,500,000
거래이행 보증을 위한 질권설정

장내파생상품거래예치금
케이비증권 등
58,933,389
15,391,970
해외 선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금 -집합투자증권투자자예수분
한국증권금융㈜
153,987,119
349,155,986
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금 -외화증권투자자예수분
한국증권금융㈜
16,984,278
32,044,718
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

대차거래이행보증금
한국예탁결제원 등
52,500,000
62,100,000
주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
102,731
148,783
유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금

한국증권금융㈜

7,770,000
-
유통금융의 담보로 제공

지급담보금
Credit Agricole Corporate and Investment Bank
413,727
186,161
달러 REPO거래 지급담보

당좌개설보증금
㈜우리은행 등
29,500
29,500
당좌거래를 위한 예치

기타예치금
IBK기업은행
350,000
-
한국밸류 프로피트 일반 사모투자신탁 예치금

소계
296,787,575
463,671,818

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) -일반예수분
한국증권금융㈜
300,755,857
437,889,496
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁) -장내파생상품거래분
한국증권금융㈜
29,749,874
41,082,392

파생시장공동기금
㈜한국거래소
4,500,000
8,200,000
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치

손해배상공동기금
㈜한국거래소
316,292
844,262

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치

소계
335,322,023
488,016,150

합계
632,109,598
951,687,968

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

지분증권(주1)
184,575,771
359,439,085

국채/지방채(주1,2)
224,218,942
256,397,539

특수채(주1,2)
1,293,660,508
1,771,329,978

회사채(주1,2)
2,886,267,752
1,967,891,222

집합투자증권(주1)
460,770,340
418,285,444

기업어음증권
320,821,963
435,415,137

외화유가증권
197,049,157
262,794,337

투자자예탁금별도예치금(신탁)
333,362,900
482,302,919

전자단기사채
194,869,639
59,081,970

주가연계증권
308,816
306,811

파생결합증권
2,153,698
2,150,949

기타
214,635,441
559,189,870

합계
6,312,694,927
6,574,585,261

(주1) 당반기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 43 참조).(주2) 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 43 참조).

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

지분증권
878,897,340
911,318,684

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
911,318,684
237,055,240

취득(주1)
-
58,329,518

평가
(32,421,344)
215,827,375

반기말장부금액
878,897,340
511,212,133

(주1) 전기 중 신규 취득한 두나무 주식회사의 보통주를 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

10. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
소재지
결산월
지분율(%)
장부금액

당반기말
전기말

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
카자흐스탄
12월
100.00
211,060
211,060

Pinetree Securities Pte.Ltd.
싱가포르
12월
100.00
10,405,840
10,405,840

Pinetree Securities Corporation
베트남
12월
98.97
76,006,643
76,006,643

한화글로벌사업화펀드(주1)
대한민국
12월
40.00
794,136
1,634,136

2020한화미래환경신기술사업투자조합(주1)
대한민국
5월
40.09
6,090,000
4,785,000

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁
대한민국
5월
88.60
409,010
1,169,010

합계

93,916,689
94,211,689

(주1) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
소재지
결산월
지분율(%)
장부금액

당반기말
전기말

충남-한화중소기업육성펀드(주1)
대한민국
12월
16.67
326,351
326,351

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1,3)
대한민국
12월
8.67
2,366,538
2,366,538

강소신재생에너지펀드(주1)
대한민국
12월
1.00
440,656
440,656

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드(주1)
대한민국
12월
10.00
3,000,000
2,250,000

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
대한민국
12월
20.00
8,400,000
6,800,000

한화드림펀드 1호(주1)
대한민국
12월
1.00
856,000
844,000

케이앤 세컨더리3호 투자조합
대한민국
12월
25.00
1,000,000
1,000,000

한화소재부품장비제1호투자조합(주1)
대한민국
12월
10.71
600,000
600,000

한화-NP CHINA 1호(주1,4)
대한민국
12월
9.62
-
-

에이티피한화신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
5.10
100,000
100,000

에이티피한화신기술조합제2호(주1)
대한민국
12월
8.48
360,000
360,000

한화현대차에이티피신기술조합 제1호(주1)
대한민국
12월
18.94
500,000
500,000

에이티피한화신기술조합제3호(주1)
대한민국
12월
7.22
100,000
100,000

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
29.99
1,500,000
1,500,000

한화유온신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.95
170,000
170,000

삼성한화신성장신기술조합제1호(주1)
대한민국
12월
1.92
1,831,094
1,831,094

한화-키움 핀테크 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
15.63
1,000,000
1,000,000

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호(주2,5)
대한민국
12월
-
-
722,903

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합(주1)
대한민국
12월
12.12
800,000
800,000

한화블리츠퓨얼셀신기술조합(주1)
대한민국
12월
10.78
1,000,000
-

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
대한민국
12월
27.27
492,968
-

한화-유온투자조합2호(주1)
대한민국
12월
14.62
950,000
-

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
12월
33.33
1,500,000
-

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
90.50
1,998,002
1,998,002

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호(주2)
대한민국
12월
63.13
8,435,194
8,435,194

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
대한민국
12월
21.32
1,000,000
1,000,000

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호(주2)
대한민국
12월
50.10
4,684,722
4,684,722

한화미국호주PPP특별자산1호(주6)
대한민국
12월
1.18
-
12,777,858

신한AIM인프라9호
대한민국
12월
24.74
8,881,115
9,547,639

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
대한민국
12월
25.00
2,500,000
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호(주1)
대한민국
12월
10.00
1,000,000
-

HDC알짜배당증권투자신탁
대한민국
12월
20.14
1,000,000
-

한화에스비아이기업인수목적(주5)
대한민국
12월
-
-
10,000

CapBridge Financial Pte.Ltd.(주1,4)
싱가포르
12월
9.74
4,266,617
4,266,617

한화플러스제2호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
0.24
10,000
10,000

한화플러스제3호 기업인수목적(주1)
대한민국
12월
1.09
10,000
-

Tech in Asia Pte.Ltd.(주4)
싱가포르
12월
20.46
936,681
936,681

토스뱅크 주식회사(주1)
대한민국
12월
10.00
95,000,000
55,000,000

합계
157,015,937
120,378,255

(주1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 당사는 관계기업투자로 분류하였습니다.(주3) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다(주석 44 참조).(주4) 전전기말 이전에 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다.(주5) 당기 중 청산에 따라 제외되었습니다.(주6) 당기 중 지분율 감소에 따라 제외되었습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 종속기업투자의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
94,211,689
78,342,699

취득
1,305,000
98,567,463

처분
(1,600,000)
(3,066,216)

반기말장부금액
93,916,689
173,843,946

(4) 당반기와 전반기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
120,378,255
49,580,843

취득
50,934,143
39,235,184

처분
(13,941,632)
(3,084,000)

대체
(354,829)
960,000

반기말장부금액
157,015,937
86,692,027

(5) 당반기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산
부채
영업손익
반기순손익

Pinetree Securities Pte.Ltd.
8,977,452
280,156
60,140
(741,117)

Pinetree Securities Corporation
135,152,193
53,030,155
5,748,833
629,580

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
83,738
7,691
1,521
157

2020한화미래환경신기술사업투자조합
14,052,471
135,625
5,328
(272,654)

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁
571,241
61,847
228,144
67,861

한화글로벌사업화펀드
3,029,308
1,000
12,741
37,129

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
29,892,132
7,395,609
15,105
(2,472,530)

강소신재생에너지펀드
52,459,530
469,597
35,191
(403,729)

충남-한화중소기업육성펀드
6,969,282
65,581
14,026
(55,584)

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
31,323,425
181,796
1,555,551
1,353,163

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
39,528,782
284,979
23,862
(274,722)

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
4,826,761
-
90
(50,327)

한화소재부품장비제1호투자조합
5,437,647
28,000
342
(59,310)

토스뱅크 주식회사
29,165,898,007
28,650,576,392
241,820,951
(123,514,045)

케이앤세컨더리3호 투자조합
3,613,413
112,509
10
(48,211)

한화-NP CHINA 1호
7,046
91,000
-
-

Tech in Asia Pte.Ltd
4,846,365
1,896,905
3,295,816
106,048

Capbridge Financial Pte. Ltd
2,256,692
958,864
275,699
(1,743,455)

한화드림펀드 1호
82,589,482
425,000
321,882
(587,414)

한화플러스제2호 기업인수목적
8,859,273
1,048,593
-
(25,830)

에이티피한화신기술조합제1호
1,870,088
-
45
(19,822)

에이티피한화신기술조합제2호
4,104,175
695
111
(42,674)

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
2,524,033
-
100
(26,659)

에이티피한화신기술조합제3호
1,350,168
1,100
30
(14,235)

한화유온신기술조합제1호
8,505,272
-
314
(87,395)

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호
4,890,232
2,752
328,585
(647,651)

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
10,108,588
3,646
502,432
357,065

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
15,033,807
31,652
2,530,278
339,792

신한AIM인프라9호
36,221,053
20,461
17,865,446
(1,358,453)

삼성한화신성장신기술조합제1호
93,331,581
-
6,611
(1,197,199)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,323,061
32,458
2,688
(67,703)

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
6,509,379
-
230
(67,784)

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
4,641,707
32,983
602
(81,276)

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
9,502,073
290,349
925
(68,276)

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
1,857,613
983
-
(951)

한화-유온투자조합2호
6,447,101
2,410
-
(55,309)

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
4,255,113
36,441
1,537
(281,328)

한화플러스제3호 기업인수목적
1,985,831
893,723
-
(15,074)

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
9,906,114
-
-
(95,886)

한화스마트헬스케어신기술조합1호
9,875,879
1,498
771
(125,619)

HDC알짜배당증권투자신탁
5,654,687
811,276
75,552
(75,124)

(6) 당반기말 현재 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 주요 약정 및 우발부채는 다음과 같습니다.

회사는 종속기업 Pinetree Securities Corporation 은행차입금 51,716백만원(USD 40,000,000)과 관련하여 지급보증하고 있습니다.(주석 41과 44 참조)

11. 파생상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
자산
부채

당반기말
전기말
당반기말
전기말

이자율

이자율 파생상품
54,314,226
13,742,329
82,185,068
26,845,739

통화

통화 파생상품
80,871,098
51,455,827
62,822,450
42,380,128

주가지수

장내매수옵션
2,825,504
2,461,415
-
-

장내매도옵션
-
-
22,221,596
7,765,000

주식 파생상품
85,572,686
49,526,873
97,846,737
36,094,787

기타

파생상품자산
15,636,780
7,320,601
-
-

파생상품부채
-
-
5,324,634
773,038

신주인수권
60,354
31,993
-
-

전환권
1,155,530
1,496,766
-
-

합계
240,436,178
126,035,804
270,400,485
113,858,692

12. 이연최초거래일손익회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된공정가치와 거래가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고,평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.당반기와 전반기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초금액
(3,970,593)
(13,454,153)

신규
(6,093,776)
3,701,369

손익인식
4,042,468
10,985,434

반기말금액
(6,021,901)
1,232,650

13. 대출채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당반기말
전기말

신용공여금
채권원금
1,075,462,695
1,047,433,295

대손충당금
(212,058)
(198,528)

소계
1,075,250,637
1,047,234,767

환매조건부채권매수
채권원금
665,132,690
239,600,000

대여금
채권원금
294,417
301,917

현재가치할인차금
(15,570)
(17,523)

소계
278,847
284,394

대지급금
채권원금
4,986,169
4,986,169

대손충당금
(4,986,169)
(4,986,169)

소계
-
-

부도채권
채권원금
208,768
208,768

대손충당금
(208,768)
(208,768)

소계
-
-

기타대출채권
채권원금
30,073,448
30,087,278

대손충당금
(5,186,299)
(5,186,299)

소계
24,887,149
24,900,979

합계
1,765,549,323
1,312,020,140

(2) 당반기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

자기신용융자금
40,959,374
89,012,436

유통신용융자금
217,255,466
229,134,023

증권담보대출금
815,214,510
727,139,562

기타
1,821,287
1,948,746

합계
1,075,250,637
1,047,234,767

(3) 자기신용융자금회사는 자기자금으로 신용고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 자기신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.9%~8.9%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 자기신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.(4) 유통신용융자금회사는 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 신용고객에게 주식매수자금을융자한 금액을 유통신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.9%~8.9%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 유통신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.(5) 증권담보대출금회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50%~70% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.8%~8.5%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 증권담보대출금에 대하여는 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
10,579,763
10,546,801

순전입(환입)액
13,530
13,805

반기말장부금액
10,593,293
10,560,606

14. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
648,580
-
648,580

건물
5,196,574
(724,164)
4,472,410

차량운반구
146,352
(146,351)
1

기구비품
64,520,770
(49,417,513)
15,103,257

사용권자산
51,400,526
(9,289,896)
42,110,630

합계
121,912,802
(59,577,924)
62,334,878

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
648,580
-
648,580

건물
5,196,574
(669,025)
4,527,549

차량운반구
146,352
(146,351)
1

기구비품
61,739,313
(51,674,215)
10,065,098

사용권자산
47,429,937
(9,427,957)
38,001,980

합계
115,160,756
(61,917,548)
53,243,208

(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
대체
감가상각비
반기말

토지
648,580
-
-
-
-
648,580

건물
4,527,549
-
-
-
(55,139)
4,472,410

차량운반구
1
-
-
-
-
1

기구비품
10,065,098
8,240,984
(59,627)
-
(3,143,198)
15,103,257

사용권자산
38,001,980
12,995,908
(3,445,348)
-
(5,441,910)
42,110,630

합계
53,243,208
21,236,892
(3,504,975)
-
(8,640,247)
62,334,878

<전반기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
처분
대체
감가상각비
반기말

토지
669,575
-
-
-
-
669,575

건물
5,980,236
-
-
-
(70,471)
5,909,765

차량운반구
1
-
-
-
-
1

기구비품
9,142,541
1,703,960
(51,602)
-
(2,124,120)
8,670,779

사용권자산
44,391,878
3,192,087
(1,752,804)
-
(5,852,208)
39,978,953

합계
60,184,231
4,896,047
(1,804,406)
-
(8,046,799)
55,229,073

15. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
35,807,358
-
(17,070,648)
18,736,710

고객관련무형자산
5,400,000
(5,400,000)
-
-

기타무형자산
120,760,676
(86,598,865)
(2,451,943)
31,709,868

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
162,168,034
(91,998,865)
(19,522,591)
50,646,578

<전기말>
(단위:천원)

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
35,807,358
-
(17,070,648)
18,736,710

고객관련무형자산
5,400,000
(5,400,000)
-
-

기타무형자산
116,357,461
(83,278,211)
(2,451,944)
30,627,306

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
157,764,819
(88,678,211)
(19,522,592)
49,564,016

(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
상각
반기말

영업권
18,736,710
-
-
18,736,710

기타무형자산
30,627,306
4,403,216
(3,320,654)
31,709,868

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
49,564,016
4,403,216
(3,320,654)
50,646,578

<전반기>
(단위:천원)

구분
기초
취득
상각
반기말

영업권
18,736,710
-
-
18,736,710

기타무형자산
26,759,278
2,993,214
(2,480,847)
27,271,645

회원권
200,000
-
-
200,000

합계
45,695,988
2,993,214
(2,480,847)
46,208,355

16. 리스회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산(주1)

부동산
50,496,931
46,836,604

차량운반구
558,542
248,280

기타
345,053
345,053

합계
51,400,526
47,429,937

(주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당반기 중 증가한 사용권자산은 12,996백만원(전반기 3,192백만원) 입니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

리스채권(주1)

부동산
428,044
738,630

합계
428,044
738,630

(주1) 재무상태표의 '기타금융자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

리스부채(주1)

유동
8,884,221
8,486,748

비유동
33,718,572
29,798,895

합계
42,602,793
38,285,643

(주1) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산
5,222,211
5,653,916

차량운반구
140,071
117,677

기타
79,628
80,615

합계
5,441,910
5,852,208

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
442,228
375,979

단기리스료
90,284
72,366

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
69,563
69,453

당반기 중 리스의 총 현금유출은 5,667백만원(전반기 6,469백만원)입니다.

17. 기타금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당반기말
전기말

미수금
채권원금
707,606,161
896,242,721

대손충당금
(5,121,057)
(5,120,880)

소계
702,485,104
891,121,841

미수수익
채권원금
56,132,674
51,486,662

대손충당금
(282,258)
(278,011)

소계
55,850,416
51,208,651

보증금
채권원금
36,374,002
37,407,086

현재가치할인차금
(743,801)
(805,310)

소계
35,630,201
36,601,776

리스채권
기타
428,044
738,630

소계
428,044
738,630

합계
794,393,765
979,670,898

(2) 당반기와 전반기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
5,398,891
5,398,735

순전입(환입)액
9,867

1,573

기타
(5,442)

(1,522)

반기말장부금액
5,403,316

5,398,786

18. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

선급금
43,681,093
36,188,880

선급비용
12,377,413
6,015,139

기타
858,188
389,736

합계
56,916,694
42,593,755

19. 예수부채당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
392,178,608
583,125,177

장내파생상품거래예수금
59,208,345
69,277,719

집합투자증권투자자예수금
154,039,993
348,609,722

외화예수금
50,923,711
68,141,701

기타
782,830
1,147,439

소계
657,133,487
1,070,301,758

수입담보금

신용대주담보금
109,156
148,783

소계
109,156
148,783

합계
657,242,643
1,070,450,541

20. 당기손익-공정가치측정금융부채

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

단기매매금융부채

매도유가증권
278,596,257
238,832,029

당기손익-공정가치지정금융부채

매도주가연계증권
674,329,463
379,653,425

매도파생결합증권
949,183,843
738,180,375

합계
1,902,109,563
1,356,665,829

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 중 매도주가연계증권과 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

구분
만기지급액
장부금액
장부금액과의 차이

매도주가연계증권
727,930,039
674,329,463
53,600,576

매도파생결합증권
968,585,684
949,183,843
19,401,841

합계
1,696,515,723
1,623,513,306
73,002,417

<전기말>
(단위:천원)

구분
만기지급액
장부금액
장부금액과의 차이

매도주가연계증권
384,293,085
379,653,425
4,639,660

매도파생결합증권
742,378,475
738,180,375
4,198,100

합계
1,126,671,560
1,117,833,800
8,837,760

21. 차입부채(1) 당반기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

환매조건부채권매도
일반고객 등
0.25~4.5
2,996,761,532
2,945,482,716

증권금융차입금
한국증권금융㈜
2.07~2.15
417,397,568
429,135,355

기업어음
하이투자증권㈜ 등
1.91~4.09
826,000,000
560,000,000

전자단기사채
KTB투자증권㈜ 등
1.95~3.28
600,000,000
830,000,000

합계
4,840,159,100
4,764,618,071

22. 사채당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
회차
만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

무기명이권부무보증사채
25-1회
2022.10.18
2.161
220,000,000
220,000,000

무기명이권부무보증사채
25-2회
2024.10.18
2.56
30,000,000
30,000,000

무기명이권부무보증사채
26-1회
2024.04.09
1.851
220,000,000
220,000,000

무기명이권부무보증사채
26-2회
2026.04.09
2.429
100,000,000
100,000,000

소계
570,000,000
570,000,000

사채할인발행차금
(734,843)
(995,740)

합계
569,265,157
569,004,260

23. 퇴직급여제도(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
41,671,834
40,844,958

사외적립자산의 공정가치
(35,087,400)
(30,515,722)

순확정급여부채
6,584,434
10,329,236

(2) 당반기와 전반기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합계

기초장부금액
40,844,958
(30,515,722)
10,329,236

당기근무원가
3,138,043
-
3,138,043

이자비용(이자수익)
825,617
(616,837)
208,780

기여금
-
(4,189,504)
(4,189,504)

제도에서 지급한 금액
(3,230,786)
275,923
(2,954,863)

계열사 전출입액
94,002
(41,259)
52,743

반기말장부금액
41,671,834
(35,087,400)
6,584,434

<전반기>
(단위:천원)

구분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합계

기초장부금액
41,846,420
(24,606,620)
17,239,800

당기근무원가
3,089,249
-
3,089,249

이자비용(이자수익)
750,500
(440,784)
309,716

기여금
-
(109,913)
(109,913)

제도에서 지급한 금액
(3,699,142)
177,686
(3,521,456)

계열사 전출입액
390,831
(239,245)
151,586

반기말장부금액
42,377,858
(25,218,876)
17,158,982

(3) 기타장기종업원급여부채1) 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초잔액
5,150,118
5,140,200

당기근무원가
224,073
234,286

이자원가
91,249
78,027

반기말잔액
5,465,440
5,452,513

2) 기타장기종업원급여 세부내역

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

당기근무원가
224,073
234,286

이자원가
91,249
78,027

기타장기종업원급여
315,322
312,313

24. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

복구충당부채
1,935,082

2,157,830

소송충당부채
-

210,725

금융보증계약충당부채
2,757,151

1,434,304

기타충당부채
15,372,487

13,930,000

합계
20,064,720

17,732,859

(2) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

기초장부금액
2,157,830
2,244,554

추가 전입
66,852
240,018

기중 사용액
-
-

환입
(298,973)
(91,197)

상각
9,373
12,394

반기말장부금액
1,935,082
2,405,769

25. 기타금융부채 및 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

기타금융부채:

미지급금
675,850,777
749,164,200

미지급비용(계약)
50,559,205
99,430,848

임대보증금
337,400
882,454

임대보증금 현재가치할인차금
(4,614)
(9,730)

미지급배당금
923
-

리스부채
42,602,793
38,285,643

기타
121,281,657
120,532,854

합계
890,628,141
1,008,286,269

기타부채:

미지급비용(법규)
1,447,394
1,901,565

미지급부가세
1,296,380
1,951,649

선수수익
9,746,957
15,873,416

기타예수금
13,064,879
13,624,216

합계
25,555,610
33,350,846

26. 외화자산 및 부채

당반기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(원화: 천원)

계정과목
당반기말
전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화자산:

현금및현금성자산
USD
77,268,646
99,900,632
USD
70,299,726
83,340,326

HKD
11,901,831
1,961,065
HKD
13,881,622
2,110,423

CNY
23,155,610
4,463,244
CNY
23,814,216
4,435,636

JPY
2,696,991
25,526
JPY
2,696,991
27,785

EUR
1,072,390
1,447,780
EUR
1,219,386
1,636,831

SGD
6,220
5,772
SGD
6,220
5,456

GBP
1,074
1,683
GBP
770,861
1,233,570

BRL
672,703
167,819
BRL
3,284,186
698,809

예치금
USD
87,273,763
112,836,248
USD
52,129,619
61,799,664

HKD
171,569,335
28,269,479
HKD
57,145,829
8,687,880

JPY
89,283,210
845,021
JPY
26,553,900
273,569

EUR
25,833,294
34,876,239
EUR
10,818,726
14,522,409

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
192,387,190
248,737,398
USD
242,652,369
287,664,384

파생상품
USD
4,661,288
6,026,580
USD
4,026,148
4,772,998

EUR
1,013,648
1,368,475
EUR
1,624,400
2,180,497

CNH
1,494,719
288,107
CNH
736,127
137,111

THB
34,841,861
1,279,742
THB
43,103,673
1,533,198

기타금융자산
USD
1,141,094
1,475,320
USD
1,497,123
1,774,839

자산 합계

543,976,130

476,835,385

외화부채:

투자자예수금
USD
35,908,772
46,426,451
USD
51,713,084
61,305,861

HKD
5,762,177
949,434
HKD
7,927,044
1,205,149

BRL
572,404
142,798
BRL
3,183,879
677,466

EUR
1,065,383
1,438,320
EUR
1,213,953
1,629,538

JPY
200,100
1,894
JPY
200,100
2,062

CNY
10,192,240
1,964,554
CNY
11,218,348
2,089,529

SGD
280
260
SGD
280
246

GBP
-
-
GBP
769,787
1,231,851

당기손익-공정가치측정금융부채

USD
217,602,095
281,337,748
USD
178,519,502
211,634,869

차입부채
USD
269,633,013
348,608,523
USD
370,766,877
439,544,132

파생상품
USD
23,562,335
30,463,743
USD
8,592,289
10,186,159

HKD
41,830,000
6,892,329
HKD
-
-

EUR
9,934,118
13,411,556
EUR
3,916,890
5,257,799

CNH
-
-
CNH
129,536
24,127

THB
32,345,635
1,188,055
THB
40,304,661
1,433,637

기타금융부채
USD
7,486,409
9,679,178
USD
7,531,700
8,928,830

부채 합계

742,504,843

745,151,255

외화환산이익

30,090,349

21,965,077

외화환산손실

19,603,091

26,858,462

27. 자본금당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

수권주식수
660,000,000주
660,000,000주

발행주식수
214,547,775주
4,800,000주
214,547,775주
4,800,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

자본금
1,072,738,875
24,000,000
1,072,738,875
24,000,000

우선주에 대하여 현금배당시 보통주식보다 액면금액 기준으로 1% 추가 배당하여야 하며, 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주식에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다.

28. 자본잉여금 및 자본조정(1) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

재평가적립금
23,775,952
23,775,952

자기주식처분이익
3,311,243
3,311,243

기타
726,222
726,222

합계
27,813,417
27,813,417

(2) 당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

자기주식
(9,036,503)
(9,036,503)

주식할인발행차금
-
(250,850,541)

기타
(792,528)
(1,539,846)

합계
(9,829,031)
(261,426,890)

당반기말 자기주식 9,037백만원(보통주 677,387주와 우선주 600,000주)은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 처분할 예정입니다.회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여, 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 경우 기타자본조정으로 표시하고 있습니다.

(3) 주식기준보상

1) 당반기 회사는 보수위원회 결의에 의해 회사의 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

기준주식
한화투자증권 보통주식

총부여액
1,494,635,760원

주식결제형 주식선택권
145,676주

주가가치연동현금
747,317,880원(부여기준주가 : 5,130원, 총 145,676주 상당)

행사가격
0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음)

부여일
2022-03-23

가득조건
당해년도 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음

행사가능 시점
RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 2029년 3월과 2032년 3월 중 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음)

2) 당반기 주식결제형 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다.

구 분
주식매수선택권 수량(단위 : 주)

당반기말
전반기말

기초 잔여주
449,688
230,997

부여
145,676
218,691

반기말 잔여주
595,364
449,688

반기말 행사가능한 주식수
-
-

보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여 만기는 8.4년이며, 행사가격은0원 입니다.3) 당반기 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채의 장부금액 및 내재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

부채 장부금액
1,940,895
2,873,506

내재가치(주1)
3,260
6,390

(주1) 회사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.

4) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

주식결제형
747,318
422,803

주가가치연동현금
(932,612)
1,294,022

합계
(185,294)
1,716,825

29. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
560,621,828
585,197,207

확정급여제도의 재측정요소
5,506,460
5,506,460

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익
371,469
713,716

합계
566,499,757
591,417,383

30. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

이익준비금
14,996,408
10,614,000

선물거래책임준비금
18,343
18,343

대손준비금
13,505,009
11,242,230

미처분이익잉여금
116,599,817
384,276,552

합계
145,119,577
406,151,125

(2) 이익준비금회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(3) 대손준비금회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립(환입)하고 있습니다.

1) 대손준비금 잔액당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

대손준비금 기 적립액
13,505,009
11,242,230

대손준비금 적립(환입)예정금액
62,939
2,262,779

대손준비금 잔액
13,567,948
13,505,009

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 적립후 순이익당반기와 전반기 중 대손준비금 적립액과 대손준비금 적립 후의 순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익(손실)(A)
(5,830,139)
33,643,071
25,920,172
74,332,431

대손준비금 적립(환입)액(B)
(435,970)
62,939
978,710
1,670,990

대손준비금 적립후 순손익(C=A-B)
(5,394,170)
33,580,132
24,941,462
72,661,441

대손준비금 적립후 주당순손익(원)
(25)
157
116
339

(4) 배당금

당반기에 지급된 배당금은 43,824백만원(보통주당 200원, 우선주당 250원)입니다

전반기에 지급된 배당금은 없습니다.

31. 금융상품 범주별 손익당반기와 전반기 중 회사의 금융상품 범주별 손익 내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
수익
비용

유가증권평가 및처분이익
파생상품평가 및거래이익
이자수익
대출채권평가 및처분이익
외화평가 및거래이익
배당금수익
합계
유가증권평가 및처분손실
파생상품평가 및거래손실
이자비용
대출채권평가 및 처분손실
외화평가 및거래손실
합계

자산

상각후원가금융자산

현금및예치금
-
-
5,414,639
-
34,320,221
-
39,734,860
-
-
253
-
21,571,080
21,571,333

대출채권
-
-
29,219,684
53,432
-
-
29,273,116
-
-
-
66,962
-
66,962

기타금융자산
-
-
4,019,130
-
-
-
4,019,130
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
91,021,282
-
49,007,761
-
24,012,313
13,905,665
177,947,020
193,800,174
-
-
-
1,311,381
195,111,555

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-
18,178,666
18,178,666
-
-
-
-
-
-

소계
91,021,282
-
87,661,214
53,432
58,332,534
32,084,331
269,152,792
193,800,174
-
253
66,962
22,882,461
216,749,850

부채

상각후원가금융부채

예수부채
-
-
-
-
4,374,933
-
4,374,933
-
-
1,056,604
-
7,847,899
8,904,503

차입부채
-
-
-
-
2,135,734
-
2,135,734
-
-
36,225,288
-
35,665,155
71,890,443

발행사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,244,181
-
-
6,244,181

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
484,658
-
-
484,658

당기손익-공정가치측정금융부채
111,696,818
-
-
-
-
-
111,696,818
28,131,743
-
-
-
-
28,131,743

소계
111,696,818
-
-
-
6,510,667
-
118,207,485
28,131,743
-
44,010,731
-
43,513,054
115,655,528

파생상품
-
531,657,669
134,302
-
1,326,862
-
533,118,833
-
540,153,999
189,271
-
424,888
540,768,158

합계
202,718,100
531,657,669
87,795,516
53,432
66,170,063
32,084,331
920,479,110
221,931,917
540,153,999
44,200,255
66,962
66,820,403
873,173,536

<전반기>
(단위:천원)

구분
수익
비용

유가증권평가 및처분이익
파생상품평가 및거래이익
이자수익
대출채권평가 및처분이익
외화평가 및거래이익
배당금수익
합계
유가증권평가 및처분손실
파생상품평가 및거래손실
이자비용
대출채권평가 및 처분손실
외화평가 및거래손실
합계

자산

상각후원가금융자산

현금및예치금
-
-
1,019,974
-
21,927,137
-
22,947,111
-
-
3,816
-
17,003,310
17,007,126

대출채권
-
-
24,005,813
-
-
-
24,005,813
-
-
-
13,805
-
13,805

기타금융자산
-
-
2,920,525
-
-
-
2,920,525
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
151,647,562
-
45,809,631
-
11,669,754
14,151,522
223,278,469
94,251,620
-
-
-
1,098,507
95,350,127

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-
-
4,698,494
4,698,494
-
-
-
-
-
-

소계
151,647,562
-
73,755,943
-
33,596,891
18,850,016
277,850,412
94,251,620
-
3,816
13,805
18,101,817
112,371,058

부채

상각후원가금융부채

예수부채
-
-
-
-
6,092,436
-
6,092,436
-
-
687,278
-
6,215,333
6,902,611

차입부채
-
-
-
-
983,352
-
983,352
-
-
11,136,038
-
27,134,375
38,270,413

발행사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8,455,242
-
-
8,455,242

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
411,772
-
-
411,772

당기손익-공정가치측정금융부채
48,009,542
-
-
-
-
-
48,009,542
130,573,352
-
-
-
-
130,573,352

소계
48,009,542
-
-
-
7,075,788
-
55,085,330
130,573,352
-
20,690,330
-
33,349,708
184,613,390

파생상품
-
618,831,187
41,943
-
846,876
-
619,720,006
-
552,815,030
43,340
-
245,626
553,103,996

합계
199,657,104
618,831,187
73,797,886
-
41,519,555
18,850,016
952,655,748
224,824,972
552,815,030
20,737,486
13,805
51,697,151
850,088,444

32. 수익당반기와 전반기 중 회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익

수탁수수료
25,248,876
52,623,313
47,476,093
101,334,357

인수및주선수수료
3,278,000
9,102,269
8,150,801
11,414,344

집합투자증권취급수수료
5,233,065
11,342,091
6,100,534
13,234,834

자산관리수수료
970,730
2,615,752
1,505,183
4,309,033

매수및합병수수료
10,105,273
36,713,529
5,684,773
18,590,409

신탁보수
2,054,720
4,611,814
1,915,058
4,485,764

지급보증료
15,776,754
24,821,361
8,092,775
13,131,616

송금수수료
57,780
110,711
69,282
136,741

기타수수료수익
3,442,552
6,103,596
2,148,965
4,323,277

소계
66,167,751
148,044,435
81,143,464
170,960,375

유가증권평가및처분이익

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
38,349,907
81,621,042
39,189,819
140,894,248

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(2,899,106)
9,400,054
2,309,236
10,692,136

당기손익-공정가치측정금융부채상환이익
10,986,444
21,270,044
5,118,975
13,630,843

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익
51,005,977
87,520,731
(2,514,303)
8,783,559

신용조정
-
591
935
18,539

거래일손익인식평가조정
1,563,858
2,905,637
9,304,724
25,637,779

소계
99,007,081
202,718,100
53,409,386
199,657,104

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

파생상품평가및거래이익

파생상품거래이익
231,475,147
394,882,544
147,967,188
559,177,708

파생상품평가이익
73,541,818
130,688,352
(24,058,529)
55,803,629

신용조정
35,287
54,887
29,921
213,145

거래일손익인식평가조정
5,183,087
6,031,885
676,883
3,636,705

소계
310,235,339
531,657,669
124,615,463
618,831,187

이자수익

신용공여이자
13,598,640
26,524,633
11,898,037
22,113,721

채권이자
22,561,012
42,382,450
21,214,329
43,727,424

차주매각대금이용료
553
981
-
-

기업어음증권이자
1,833,612
3,094,880
504,931
1,297,459

증금예치금이자
1,994,993
3,526,763
848,366
1,587,295

예금이자
3,087,788
4,831,979
684,611
875,947

기타금융수익
3,054,474
7,433,829
1,736,893
4,196,040

소계
46,131,073
87,795,516
36,887,167
73,797,886

합계
521,541,242
970,215,719
296,055,480
1,063,246,552

33. 비용당반기와 전반기 중 회사의 영업으로부터 발생한 주요 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료비용:

매매수수료
2,066,545
4,136,595
2,974,835
6,743,716

투자자문수수료
140,744
300,971
185,100
372,930

송금수수료
16,266
30,949
21,784
41,936

기타수수료비용
6,962,059
12,222,783
6,513,069
19,357,182

소계
9,185,614
16,691,298
9,694,788
26,515,764

유가증권평가및처분손실:

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
68,180,769
130,683,802
17,897,863
67,806,236

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
33,965,944
63,116,373
11,087,422
26,391,615

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
3,420,986
14,072,263
(15,413,840)
44,902,704

당기손익-공정가치측정금융부채상환손실
7,634,410
12,629,715
50,040,975
79,743,606

신용조정
-
-
254
267

거래일손익인식평가조정
773,175
1,429,765
2,723,755
5,980,544

소계
113,975,284
221,931,918
66,336,429
224,824,972

파생상품평가및거래손실:

파생상품거래손실
220,386,025
369,808,578
110,862,672
509,579,943

파생상품평가손실
95,884,747
166,530,838
(6,012,127)
30,785,755

신용조정
65,435
349,294
(2,132)
140,825

거래일손익인식평가조정
2,499,121
3,465,289
6,524,585
12,308,506

소계
318,835,328
540,153,999
111,372,998
552,815,029

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용:

차입금이자
2,270,787
4,033,579
1,191,590
2,027,192

대주매각대금이용료
392
690
-
-

투자자예탁금이용료
556,781
1,055,914
340,591
687,278

환매조건부매도이자
10,802,803
18,794,163
3,782,960
7,952,728

양도성예금증서거래손실
-
253
255
3,816

사채이자
3,108,235
6,244,181
3,635,657
5,575,918

발행어음이자
7,022,374
13,397,546
2,103,130
4,035,441

기타금융비용
380,856
673,929
217,025
455,112

소계
24,142,228
44,200,255
11,271,208
20,737,485

합계
466,138,454
822,977,470
198,675,423
824,893,250

34. 기타수익과 기타비용당반기와 전반기 중 회사의 영업으로부터 발생한 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

배당금수익
1,843,353
26,305,320
1,364,314
17,568,103

분배금수익
637,149
5,779,011
768,946
1,281,913

복구충당부채환입액
276,593
298,974
91,082
91,197

기타대손충당금환입
-
14
(11)
-

기타
1,360,077
3,792,330
1,472,354
3,474,190

합계
4,117,172
36,175,649
3,696,685
22,415,403

기타비용:

복구충당금전입액
79
915
-
71,350

기타의대손상각비
9,838
9,880
1,557
1,573

금융보증충당금전입액
879,889
1,322,848
-
-

기타
(36,039)
83,260
-
5,781

합계
853,767
1,416,903
1,557
78,704

35. 인건비당반기와 전반기 중 회사의 영업으로부터 발생한 인건비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
23,976,956
47,424,737
22,843,600
45,451,871

퇴직급여
2,163,053
4,293,237
2,484,551
4,630,998

기타장기종업원급여
157,661
315,323
156,156
312,313

명예퇴직금
220,347
220,347
-
289,764

복리후생비
7,052,472
23,682,443
20,349,475
45,886,720

합계
33,570,489
75,936,087
45,833,782
96,571,666

36. 기타일반관리비당반기와 전반기 중 회사의 영업으로부터 발생한 기타일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

복리후생비
1,656,280
3,181,764
1,461,756
2,874,449

전산운용비
5,049,399
10,505,872
4,894,885
10,034,863

임차료
98,537
202,476
214,926
393,613

지급수수료
5,347,776
10,283,008
3,094,516
5,271,997

접대비
780,695
1,376,803
748,445
1,087,805

광고선전비
3,373,204
7,031,091
4,203,724
11,906,234

감가상각비
4,131,389
8,640,248
4,063,480
8,046,800

무형자산상각비
1,661,992
3,320,653
1,248,483
2,480,847

세금과공과금
2,156,236
4,352,291
2,157,718
4,804,052

여비교통비
206,678
294,616
76,603
150,217

수도광열비
1,411,734
2,861,078
1,520,586
3,054,354

보험료
1,011,272
1,552,661
855,523
1,209,119

기타
3,053,911
5,820,326
2,869,201
5,514,822

합계
29,939,103
59,422,887
27,409,846
56,829,172

37. 영업외수익 및 영업외비용

당반기와 전반기 중 회사의 영업으로부터 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익:

유형자산처분이익
3,536
17,406
90,016
116,513

임대료
58,943
106,832
38,906
53,505

관계기업및종속기업투자처분이익
1,335
20,590
-
14,663

기타영업외수익
239,309
337,775
163,282
411,350

합계
303,123
482,603
292,204
596,031

영업외비용:

유형자산처분손실
7,359
108,669
121,002
125,622

기부금
640,000
767,296
106,000
210,296

관계기업및종속기업투자처분손실
6,333
47,858
7,904
7,904

기타영업외비용
1,591,123
1,743,855
131,198
267,787

합계
2,244,815
2,667,678
366,104
611,609

38. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.17% (전반기 23.43%)입니다.

39. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주는 가중평균 유통보통주식수 산정에서 제외됩니다.

<당반기>

구분
기간
주식수(주)
가중치
가중평균 유통보통주식수(주)

기초(주1)
2022.01.01~2022.03.22
214,320,076
81/181
95,911,194

양도제한조건부주식 부여
2022.03.23~2022.06.30
214,465,752
100/181
118,489,366

합계

214,400,560

(주1) 기초주식수에는 회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 677,387주가 제외되었습니다.

<전반기>

구분
기간
주식수(주)
가중치
가중평균 유통보통주식수(주)

기초(주1)
2021.01.01~2021.03.23
214,101,385
82/181
96,996,208

양도제한조건부주식 부여
2021.03.24~2021.06.30
214,214,738
99/181
117,167,177

합계

214,163,385

(주1) 기초주식수에는 회사가 기초부터 보유하고 있는 자기주식 677,387주가 제외되었습니다.

한편, 당반기 및 전반기에 유통우선주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통우선주식수는 기초 발행주식수에서 회사가 보유한 자기주식수를 차감한 주식수(4,200,000주)와 동일합니다.

(2) 당반기와 전반기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:원)

구분
당반기

보통주
우선주

3개월
누적
3개월
누적

당반기순손익
(5,924,124,023)
32,790,717,220
93,984,642
852,353,790

가중평균유통주식수
214,465,752
214,400,560
4,200,000
4,200,000

주당손익
(28)
153
22
203

<전반기>
(단위:원)

구분
전반기

보통주
우선주

3개월
누적
3개월
누적

당반기순손익
25,215,779,098
72,696,760,572
704,393,025
1,635,670,382

가중평균유통주식수
214,214,738
214,163,385
4,200,000
4,200,000

주당손익
118
339
168
389

(3) 당반기와 전반기 중 양도제한조건부주식 부여에 의한 잠재적 보통주의 희석효과를 검토한 결과 반희석 효과가 예상되는 바, 당반기와 전반기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

40. 현금흐름표에 대한 주석(1) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구 분
당반기

이익잉여금의 주식할인발행차금 상각

250,850,541

당기손익-공정가치측정금융자산 취득 관련 미지급금의 변동

98,414,790

장외파생상품 취득 관련 미지급금의 변동

78,270,616

장외파생상품 처분 관련 미수금의 변동

82,666,592

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동

32,421,344

<전반기>
(단위:천원)

구 분
전반기

당기손익-공정가치측정금융자산 취득 관련 미지급금의 변동

49,206,956

당기손익-공정가치측정금융자산 처분 관련 미수금의 변동

49,092,414

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동

215,827,375

장내파생상품 처분 관련 미수금의 변동

1,957,111

리스부채의 사용권자산으로의 대체

583,106

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

구분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
당반기말

차입금(주1)
2,392,295,830
207,638,953
196,902
-
2,600,131,685

사채
569,004,260
-
-
260,897
569,265,157

임대보증금
872,724
(529,023)
-
(10,916)
332,785

리스부채
38,285,643
(5,065,086)
-
9,382,236
42,602,793

합계
3,000,458,457
202,044,844
196,902
9,632,217
3,212,332,420

(주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다.

<전반기>
(단위:천원)

구분
기초
재무현금흐름
환율변동효과
기타
전반기말

차입금(주1)
1,543,576,860
401,835,370
2,456,182
-
1,947,868,412

사채
289,543,534

319,010,060

-
189,518
608,743,112

임대보증금
804,278
55,436
-
6,113
865,827

리스부채
45,699,094
(5,951,643)
-
583,107
40,330,558

합계
1,879,623,766
714,949,223
2,456,182
778,738
2,597,807,909

(주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다.

41. 특수관계자와의 거래

(1) 특수관계자

구분
회사명

최상위 지배기업
㈜한화

지배기업

한화자산운용

한화생명
보험㈜(주1)

종속기업(주4, 6)
한화에이에프제오차

한화에이에프제사차

한화글로벌사업화펀드

피닉스모현제일차

풍천제이차

퍼플팁제일차

퍼스트엠제십차

퍼스트엠제구차

인베스트오토제일차

인베스트어지제일차

인베스트스타제일차

와이디에이치엠이글제일차

에이치에스에프제팔차

아시아퍼시픽45호선박투자회사

인베스트평택제일차

인베스트세종제삼차

그레이트탕정

그레이트야음

와이디에이치엠이글제이차

신세계제일차

로얄엠제이제일차

로얄엠제이제이차

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁(재간접) A

인베스트향동제일차

그레이트야음제이차

아시아가온누리제일차

논현밸류에드제이차

인베스트청라제일차

인베스트청라제이차

인베스트포항제일차

로지스이천제일차

광주첨단영산강지산제일차

레버넌트제일차

멀티플렉스시리즈제육차

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP

Pinetree Securities Pte.Ltd.

Pinetree Securities Corporation

2020한화미래환경신기술사업투자조합

인베스트중동제일차

제이비강릉제일차

에코야음

그레이트거제제일차

그레이트거제제이차

에코시티제일차

에코시티신천제이차

화성유보라제삼차

제이드이천제일차

해운대케넌제일차

코스모루나

에스엘티연산

디오니소스이글제일차

유럽가온누리제일차

티아이남포제일차

티아이북내

티아이주교

인베스트조치원제일차(주2)

에코송정(주2)

이마스터제십삼차(주2)

테트라스(주2)

지에프민제칠차(주2)

씨더블유대구제이차(주2)

더모스트신대방제일차(주2)

더모스트연무제일차(주2)

한화에스에프제십구차(주2)

인베스트덕평제일차(주2)

인베스트향남제일차(주2)

인베스트군산제일차(주2)

아디아북천안제일차(주2)

아디아의전제일차(주2)

더모스트송파제일차(주2)

한화글로벌인프라제이차(주2)

티아이십정(주2)

티아이청담(주2)

에이치에스에프제이십삼차(주2)

펠리스그린화성(주2)

에이디원제팔차(주2)

관계기업(주5)
Tech in Asia Pte. Ltd.

CapBridgeHoldings Pte.Ltd.

토스뱅크

케이앤 세컨더리3호 투자조합

충남-한화중소기업육성펀드

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드

강소신재생에너지펀드

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드

2018한화신산업글로벌플러스업펀드

한화드림펀드 1호

한화소재부품장비제1호투자조합

에이티피한화신기술조합제1호

에이티피한화신기술조합제2호

에이티피한화신기술조합제3호

한화현대차에이티피신기술조합 제1호

세븐트리-한화1호 신기술사업투자조합

한화플러스제2호 기업인수목적

한화플러스제3호 기업인수목적(주3)

한화유온신기술조합제1호

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호

신한AIM인프라9호

삼성한화신성장신기술조합제1호

한화-키움 핀테크 신기술투자조합

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합

한화-NP CHINA 1호

한화블리츠퓨얼셀신기술조합(주3)

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호(주3)

한화-유온투자조합2호(주3)

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호(주3)

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합(주3)

한화스마트헬스케어신기술조합1호(주3)

HDC알짜배당증권투자신탁(주3)

기타 특수관계자
㈜한화의 종속기업 및 관계기업

(주1) 차상위 지배기업입니다.

(주2) 당반기 중 신규취득 등으로 연결범위에 포함되었습니다.

(주3) 당반기 중 관계기업에 포함되었습니다.

(주4) 당반기 중 피닉스율북제일차, 피닉스탕정제일차, 인베스트구로제일차, 케이랜드마크제사차, 로지스라이온즈파크제일차, 논현밸류에드제일차, 피닉스교문제일차, 피닉스교문제이차는 만기상환 등으로 인해 연결대상에서 제외되었습니다.

(주5) 당반기 중 한화미국호주PPP특별자산1호, 이지스제452호일반사모부동산투자회사, 한화에스비아이기업인수목적, KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호는 청산 등으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(주6) SPC 등의 주식회사 표기는 생략하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

회사명
영업수익
영업외수익
영업비용
자산취득

1) 최상위 지배기업

㈜한화
48,995
-
2,866,175
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜
520,087
204,356
1,521,326
-

3) 종속기업

Pinetree Securities Corporation
111,817
-
-
-

인베스트어지제일차
3,000,099
-
-
-

인베스트오토제일차
373,285
-
-
-

인베스트구로제일차
323,752
-
-
-

인베스트스타제일차
58
-
-
-

인베스트평택제일차
334,885
-
-
-

인베스트중동제일차
179,472
-
-
-

인베스트향동제일차
196,077
-
-
-

인베스트청라제일차
156,940
-
-
-

인베스트청라제이차
30,333
-
-
-

인베스트포항제일차
150,026
-
-
-

인베스트세종제삼차
360,541
-
-
-

제이비강릉제일차
52,855
-
-
-

인베스트조치원제일차
172,442
-
-
-

인베스트덕평제일차
23,815
-
-
-

인베스트향남제일차
52,337
-
-
-

인베스트군산제일차
16,241
-
-
-

그레이트탕정
465,408
-
-
-

그레이트야음
10,502
-
-
-

그레이트야음제이차
1,137,022
-
-
-

그레이트거제제일차
10,311
-
-
-

그레이트거제제이차
1,072,066
-
-
-

에코시티제일차
6,094
-
-
-

에코시티신천제이차
573,269
-
-
-

에코야음
532,115
-
-
-

에코송정
108,840
-
-
-

이마스터제십삼차
319,002
-
-
-

테트라스
27,993
-
-
-

아디아북천안제일차
38,277
-
-
-

아디아의전제일차
163,389
-
-
-

피닉스교문제일차
1,200,000
-
-
-

피닉스교문제이차
600,000
-
-
-

피닉스모현제일차
241,300
-
-
-

퍼플팁제일차
2,400,000
-
-
-

로지스이천제일차
249,022
-
-
-

케이랜드마크제사차
534,571
-
-
-

로지스라이온즈파크제일차
191,807
-
-
-

광주첨단영산강지산제일차
370,950
-
-
-

화성유보라제삼차
7,418
-
-
-

제이드이천제일차
621,585
-
-
-

해운대케넌제일차
209,170
-
-
-

지에프민제칠차
267,366
-
-
-

더모스트신대방제일차
134,668
-
-
-

더모스트연무제일차
69,440
-
-
-

더모스트송파제일차
150
-
-
-

피닉스율북제일차
132,274
-
-
-

피닉스탕정제일차
124,543
-
-
-

퍼스트엠제구차
98,369
-
-
-

티아이남포제일차
256,378
-
-
-

티아이북내
498,542
-
-
-

티아이주교
296,230
-
-
-

티아이십정
55,204
-
-
-

와이디에이치엠이글제일차
126,862
-
-
-

와이디에이치엠이글제이차
168,362
-
-
-

디오니소스이글제일차
183,075
-
-
-

에이치에스에프제팔차
620,000
-
-
-

한화에이에프제사차
330,000
-
770
-

한화에이에프제오차
340,000
-
4,277
-

한화에스에프제십구차
255,000
-
-
-

에이치에스에프제이십삼차
10,000
-
-
-

멀티플렉스시리즈제육차
262,006
-
-
-

에이디원제팔차
152,172
-
-
-

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁(재간접) A
27,675
-
-
-

한화글로벌사업화펀드
3,115,593
-
-
-

2020한화미래환경신기술사업투자조합
271,250
-
-
-

4) 관계기업

한화드림펀드 1호
850,000
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
56,000
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
469,597
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
65,581
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
181,796
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
284,979
-
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
140,136
-
-
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
12,142
-
-
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
236,089
-
-
-

신한AIM인프라9호
569,643
-
-
-

에이티피한화신기술조합제1호
10,473
-
-
-

에이티피한화신기술조합제2호
16,836
-
-
-

에이티피한화신기술조합제3호
3,798
-
-
-

한화유온신기술조합제1호
21,929
-
-
-

삼성한화신성장신기술조합제1호
118,270
-
-
-

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
43,401
-
-
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
21,122
-
-
-

한화-유온투자조합2호
18,164
-
-
-

한화미국호주PPP특별자산1호
531,109
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
10,738
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
774,416
-

한화솔루션㈜
140,851
721
210,734
-

한화손해보험㈜
150,000
119,423
3,803,148
-

한화시스템㈜
847
25,762
4,298,207
892,982

㈜한화건설
30,000
-
-
-

㈜한화이글스
-
-
964,500
-

㈜한화63시티
-
-
712
-

한화테크윈㈜
-
-
2,156
-

한화에어로스페이스㈜
2,118
-
-
-

한화에너지
45,000
-
-
-

한화토탈㈜
87,500
-
-
-

캐롯손해보험㈜
-
-
211,203
-

더테이스터블 주식회사
-
-
266
-

<전반기>
(단위:천원)

회사명
영업수익
영업외수익
영업비용
자산취득

1) 지배기업

㈜한화
150,000
-
7,627,573
-

2) 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

한화솔루션(주)
220,000
-
-
-

3) 종속기업

㈜데이터애널리틱스랩
98
-
62,172
48,623

Pinetree Securities Corporation
16,140
-
-
-

피닉스탕정제일차
1,008,909
-
-
-

피닉스율북제일차
1,099,136
-
-
-

피닉스교문제일차
1,425,787
-
-
-

피닉스모현제일차
489,241
-
-
-

와이제이덕수궁제일차
350,901
-
-
-

와이제이아산제일차
832,977
-
-
-

와이제이아산제이차
596,714
-
-
-

로얄엠제이제이차
224,766
-
-
-

인베스트에이치제일차
897,004
-
-
-

인베스트인더제일차
189
-
-
-

인베스트어지제일차
197
-
-
-

인베스트오토제일차
1,892,637
-
-
-

인베스트웅천제일차
603,082
-
-
-

인베스트구로제일차
741,193
-
-
-

인베스트스타제일차
117
-
-
-

인베스트평택제일차
571,475
-
-
-

인베스트세종제삼차
451,096
-
-
-

그레이트신정
1,434,304
-
-
-

그레이트탕정
1,020,665
-
-
-

그레이트야음
29,312
-
-
-

한화태양광제사차
5,600
-
-
-

한화에스에프제십구차
1,860,000
-
-
-

한화에이에프제사차
200,000
-
63
-

한화에이에프제오차
700,000
-
235
-

에이치에스에프제이십차
1,200,000
-
-
-

덕수궁가온누리제이차
211,973
-
-
-

로지스이천제일차
519,951
-
-
-

케이랜드마크제사차
732,327
-
-
-

와이디에이치엠이글제일차
259,933
-
-
-

와이디에이치엠이글제이차
495,331
-
-
-

인베스트향동제일차
874,255
-
-
-

그레이트야음제이차
301,026
-
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
140,136
-
-
-

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁(재간접) A
44,920
-
-
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
83,209
-
-
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
388,502
-
-
-

2020한화미래환경신기술사업투자조합
271,250
-
-
-

4) 관계기업

한화드림펀드 1호
850,000
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
50,400
-
-
-

한화-인커스 플러스 제1호
52,666
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
19,931
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
567,636
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
102,901
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
238,118
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
221,055
-
-
-

한화에이스기업인수목적4호
-
-
226
-

에이피티한화신기술제합제3호
20,995
-
-
-

한화유온신기술조합제1호
92,046
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화생명보험㈜
223,239
200,148
1,352,747
-

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
627,390
-

한화솔루션㈜(주1)
379
-
227,483
-

한화손해보험㈜
-
128,752
5,255,512
-

한화시스템㈜
200,000
28,335
4,077,968
800,664

㈜한화건설
140,000
-
-
-

㈜한화이글스
-
-
571,500
-

㈜한화63시티
-
-
3,748
-

㈜한화에스테이트
-
-
23,136
-

㈜한화저축은행
51,850
-
-
-

한화에어로스페이스㈜
112,500
-
-
-

(주1) 전반기 중 (주)한화갤러리아가 한화솔루션(주)에 피흡수합병되었습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위:천원)

회사명
채권(주1)
채무

임차보증금 등
퇴직연금운용자산
기타
임대보증금 등
환매조건부채권매도
미지급금 등
기타

1) 최상위지배기업

㈜한화
-
-
-
-
-
20,936
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜
2,046,606
25,186,129
-
10,519,129
-
-
1,347,155

2) 종속기업

퍼플팁제일차
-
-
-
-
-
-
104,800,000

신세계제일차
-
-
-
-
-
-
6,896,660

2020한화미래환경신기술사업투자조합
-
-
135,625
-
-
-
-

퍼스트엠제구차
-
-
30,000
-
-
-
18,123

한화에이에프제사차
-
-
-
-
201,324
-
113

한화에이에프제오차
-
-
2,500,000
-
156,184
-
176

로얄엠제이제일차
-
-
13,100,000
-
-
-
-

로얄엠제이제이차
-
-
12,224,766
-
-
-
-

인베스트어지제일차
-
-
-
-
-
-
412

인베스트오토제일차
-
-
-
-
-
-
517

인베스트스타제일차
-
-
-
-
-
-
806

인베스트평택제일차
-
-
-
-
-
-
93,086

인베스트중동제일차
-
-
-
-
-
-
56,697

인베스트향동제일차
-
-
-
-
-
-
58,433

인베스트청라제일차
-
-
-
-
-
-
12,171

인베스트청라제이차
-
-
-
-
-
-
2,965

인베스트포항제일차
-
-
-
-
-
-
50,193

인베스트세종제삼차
-
-
-
-
-
-
142,080

제이비강릉제일차
-
-
-
-
-
-
11,439

인베스트조치원제일차
-
-
-
-
-
-
79,500

인베스트덕평제일차
-
-
-
-
-
-
9,671

인베스트향남제일차
-
-
-
-
-
-
26,697

인베스트군산제일차
-
-
-
-
-
-
25,327

그레이트탕정
-
-
-
-
-
-
210,477

그레이트야음
-
-
-
-
-
-
3,726

그레이트야음제이차
-
-
-
-
-
-
267,262

그레이트거제제일차
-
-
-
-
-
-
2,378

그레이트거제제이차
-
-
-
-
-
-
1,051,853

에코시티제일차
-
-
-
-
-
-
1,086

에코시티신천제이차
-
-
-
-
-
-
393,342

에코야음
-
-
-
-
-
-
227,164

에코송정
-
-
-
-
-
-
165,497

이마스터제십삼차
-
-
-
-
-
-
300,203

테트라스
-
-
-
-
-
-
24,525

아디아북천안제일차
-
-
-
-
-
-
454,312

아디아의전제일차
-
-
-
-
-
-
719,844

피닉스모현제일차
-
-
-
-
-
-
95,962

로지스이천제일차
-
-
-
-
-
-
115,669

광주첨단영산강지산제일차
-
-
-
-
-
-
350,028

화성유보라제삼차
-
-
-
-
-
-
4,959

제이드이천제일차
-
-
-
-
-
-
253,126

해운대케넌제일차
-
-
-
-
-
-
236,986

지에프민제칠차
-
-
-
-
-
-
247,349

더모스트신대방제일차
-
-
-
-
-
-
165,795

더모스트연무제일차
-
-
-
-
-
-
5,500

더모스트송파제일차
-
-
-
-
-
-
4,850

티아이남포제일차
-
-
-
-
-
-
121,746

티아이북내
-
-
-
-
-
-
22,112

티아이주교
-
-
-
-
-
-
294,016

티아이십정
-
-
-
-
-
-
205,604

멀티플렉스시리즈제육차
-
-
-
-
-
-
132,611

에이디원제팔차
-
-
-
-
-
-
91,828

유럽가온누리제일차
-
-
210,155
-
-
-
-

3) 관계기업

한화플러스제2호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화드림펀드 1호
-
-
425,000
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
-
-
28,000
-
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
-
-
6,409,774
-
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
-
-
469,597
-
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
-
-
65,581
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
-
-
181,796
-
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
-
-
284,979
-
-
-
-

4) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
1,540,214
-
-
-
-
1,200
-

㈜한화솔루션
6,980,000
-
25
-
-
7,205
29,436

한화손해보험㈜
3,844,151
-
-
13,292,145
-
-
-

한화시스템㈜
-
-
-
2,687,107
-
921,403
-

한화건설(주)
-
-
100,000
-
-
-
-

(주1) 특수관계자 채권 관련 대손충당금은 4,100백만원입니다.

<전기말>
(단위:천원)

회사명
채권(주2)
채무

임차보증금 등
퇴직연금운용자산
기타
임대보증금 등
환매조건부채권매도
미지급금 등
기타

1) 최상위 지배기업

㈜한화
-
-
2,793,863
-
-
10,462
-

2) 지배기업

한화생명보험㈜
2,185,783
24,975,554
-
8,366,455
-
-
699,644

3) 종속기업

퍼플팁제일차
-
-
-
-
-
-
104,800,000

신세계제일차
-
-
-
-
-
-
6,896,660

2020한화미래환경신기술사업투자조합
-
-
135,625
-
-
-
-

피닉스탕정제일차
-
-
-
-
-
-
124,543

피닉스율북제일차
-
-
-
-
-
-
341,887

피닉스모현제일차
-
-
-
-
-
-
165,673

피닉스교문제일차
-
-
-
-
-
-
-

인베스트어지제일차
-
-
-
-
-
-
511

인베스트구로제일차
-
-
-
-
-
-
50,875

퍼스트엠제구차
-
-
415,000
-
-
-
19,846

인베스트오토제일차
-
-
-
-
-
-
63,345

인베스트스타제일차
-
-
-
-
-
-
864

로지스이천제일차
-
-
-
-
-
-
184,214

한화에이에프제사차
-
-
-
-
160,540
30
24

한화에이에프제오차
-
-
-
-
502,560
613
8

로얄엠제이제일차
-
-
13,100,000
-
-
-
-

로얄엠제이제이차
-
-
12,224,766
-
-
-
-

인베스트세종제삼차
-
-
-
-
-
-
158,897

그레이트탕정
-
-
-
-
-
-
310,889

그레이트야음
-
-
-
-
-
-
2,525

케이랜드마크제사차
-
-
-
-
-
-
153,325

인베스트향동제일차
-
-
-
-
-
-
66,767

그레이트야음제이차
-
-
-
-
-
-
1,040,302

인베스트청라제일차
-
-
-
-
-
-
56,755

인베스트청라제이차
-
-
-
-
-
-
16,819

인베스트평택제일차
-
-
-
-
-
-
98,329

인베스트포항제일차
-
-
-
-
-
-
51,053

로지스라이온즈파크제일차
-
-
-
-
-
-
77,173

광주첨단영산강지산제일차
-
-
-
-
-
-
442,501

멀티플렉스시리즈제육차
-
-
-
-
-
-
149,932

인베스트중동제일차
-
-
-
-
-
-
59,356

제이비강릉제일차
-
-
-
-
-
-
41,444

에코야음
-
-
-
-
-
-
582,597

그레이트거제제일차
-
-
-
-
-
-
5,081

그레이트거제제이차
-
-
-
-
-
-
1,669,419

에코시티제일차
-
-
-
-
-
-
2,455

에코시티신천제이차
-
-
-
-
-
-
835,312

화성유보라제삼차
-
-
-
-
-
-
12,377

제이드이천제일차
-
-
-
-
-
-
470,232

해운대케넌제일차
-
-
-
-
-
-
270,594

티아이남포제일차
-
-
-
-
-
-
133,005

티아이북내
-
-
-
-
-
-
237,747

티아이주교
-
-
-
-
-
-
305,701

아시아가온누리제일차
-
-
800,000
-
-
-
-

유럽가온누리제일차
-
-
1,007,793
-
-
-
-

4) 관계기업

한화에스비아이기업인수목적
-
-
2,247,250
-
-
-
-

한화플러스제2호기업인수목적
-
-
890,000
-
-
-
-

한화드림펀드 1호
-
-
425,000
-
-
-
-

한화소재부품장비제1호투자조합
-
-
25,200
-
-
-
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
-
-
6,409,774
-
-
-
-

강소신재생에너지혁신펀드
-
-
510,977
-
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
-
-
80,962
-
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
-
-
173,307
-
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
-
-
492,711
-
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화호텔앤드리조트㈜
8,498,044
-
-
-
-
500
-

㈜한화솔루션(주1)
-
-
193
-
-
16,423
-

한화손해보험㈜
3,719,334
-
-
16,605,988
-
-
1,357,700

㈜한화이글스
-
-
357,187
-
-
-
-

한화시스템㈜
-
-
-
-
-
1,900,224
-

(주1) 전기 중 (주)한화갤러리아가 한화솔루션(주)에 피흡수합병되었습니다.

(주2) 특수관계자 채권 관련 대손충당금은 4,100백만원입니다.

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자로부터의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
자금거래
현금출자
출자회수(주2)
배당금 수취
배당금지급

기초
증가
감소
반기말

1) 최상위 지배기업

(주)한화
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,390
-

2) 지배기업

한화자산운용
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
19,773,434

한화생명보험㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
864
-

3) 종속기업

로얄엠제이제일차
상각후원가측정금융자산
13,100,000
-
-
13,100,000
-
-
-
-

로얄엠제이제이차
상각후원가측정금융자산
12,224,766
-
-
12,224,766
-
-
-
-

퍼플팁제일차
기타금융부채(주1)
104,800,000
-
-
104,800,000
-
-
-
-

신세계제일차
기타금융부채(주1)
6,896,660
-
-
6,896,660
-
-
-
-

한화에이에프제사차
당기손익공정가치측정금융자산
-
708,645
(708,645)
-
-
-
-
-

환매조건부채권매도
160,540
50,520
(9,736)
201,324
-
-
-
-

한화에이에프제오차
당기손익공정가치측정금융자산
-
2,500,000
-
2,500,000
-
-
-
-

환매조건부채권매도
502,560
1,412
(347,788)
156,184
-
-
-
-

퍼스트엠제구차
당기손익공정가치측정금융자산
415,000
135,000
(520,000)
30,000
-
-
-
-

한화글로벌사업화펀드
종속기업투자
-
-
-
-
-
840,000
3,115,593
-

2020한화미래환경신기술사업투자조합
종속기업투자
-
-
-
-
1,305,000
-
-
-

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁
종속기업투자
-
-
-
-
-
760,000
27,675
-

아시아가온누리제일차
당기손익공정가치측정금융자산
800,000
-
(800,000)
-
-
-
-
-

유럽가온누리제일차
당기손익공정가치측정금융자산
1,007,793
1,001,195
(1,798,834)
210,155
-
-
-
-

4) 관계기업

한화에스비아이기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
2,247,250
-
(2,247,250)
-
-
10,000
-
-

한화플러스제2호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
890,000
-
-
890,000
-
-
-
-

한화플러스제3호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
-
890,000
-
890,000
-
-
-
-

지분법적용투자주식
-
-
-
-
10,000
-
-
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
750,000
-
-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,600,000
-
-
-

한화드림펀드 1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
12,000
-
-
-

토스뱅크
지분법적용투자주식
-
-
-
-
40,000,000
-
-
-

신한AIM인프라9호
지분법적용출자금
-
-
-
-
119,175
785,700
569,643
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
722,903
12,142
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
236,089
-

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호
지분법적용출자금
-
-
-
-
492,968
-
-
-

한화-유온투자조합2호
지분법적용출자금
-
-
-
-
950,000
-
-
-

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,500,000
-
-
-

이지스제452호일반사모부동산투자회사
지분법적용출자금
-
-
-
-
100,000
100,000
-
-

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
140,136
-

한국미국호주PPP특별자산1호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
531,109
-

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
지분법적용출자금
-
-
-
-
2,500,000
-
-
-

한화스마트헬스케어신기술조합1호
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

HDC알짜배당증권투자신탁
지분법적용출자금
-
-
-
-
1,000,000
-
-
-

5) 기타 특수관계자

한화시스템㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
847
-

한화에어로스페이스㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,118
-

한화글로벌에셋
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
58,568

한화호텔앤드리조트(주)
배당금지급
-
-
-
-
-
-
-
32,596

합계

143,044,569
5,286,772
(6,432,253)
141,899,089
52,339,143
3,218,603
4,638,606
19,864,598

(주1) 유동화전문회사에 집합투자증권 및 대출채권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

(주2) 당반기 중 종속기업 및 관계기업의 처분으로 각각 1,613,781천원, 1,617,309천원의 현금을 회수하였습니다.

<전반기>
(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
자금거래
현금출자
출자회수(주2)
배당금 수취

기초
증가
감소
반기말

1) 종속기업

PINETREE SECURITIES CORPORATION
종속기업투자주식
-
-
-
-
18,901,747
-
-

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
종속기업출자금
-
-
-
-
-
985,175
388,502

한화글로벌사업화펀드
종속기업출자금
-
-
-
-
-
400,000
-

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
종속기업출자금
-
-
-
-
-
681,041
-

DB교환사채전문투자형사모투자신탁1호
종속기업출자금
-
-
-
-
-
1,000,000
-

주식회사 투게더한라시그마위탁관리부동산투자회사
종속기업투자주식
-
-
-
-
32,310,000
-
-

한화미국호주PPP특별자산1호
종속기업출자금
-
-
-
-
23,677,858
-
-

신한AIM인프라9호
종속기업출자금
-
-
-
-
23,677,858
-
-

로얄엠제이제일차
상각후원가측정금융자산
13,100,000
-
-
13,100,000
-
-
-

로얄엠제이제이차
상각후원가측정금융자산
13,500,000
-
(1,275,234)
12,224,766
-
-
-

퍼플팁제일차
기타금융부채(주1)
104,800,000
-
-
104,800,000
-
-
-

한화태양광제사차
기타금융부채(주1)
6,864,715
-
(509,516)
6,355,199
-
-
-

신세계제일차
기타금융부채(주1)
6,896,660
-
-
6,896,660
-
-
-

한화에이에프제사차
당기손익공정가치측정금융자산
-
589,463
(589,463)
-
-
-
-

환매조건부채권매도
60,340
50
-
60,390
-
-
-

한화에이에프제오차
당기손익공정가치측정금융자산
-
1,466,609
(1,466,609)
-
-
-
-

환매조건부채권매도
212,130
100
(49,870)
162,360
-
-
-

퍼스트엠제구차
당기손익공정가치측정금융자산
-
410,000
(410,000)
-
-
-
-

에이치에스에프제이십차
당기손익공정가치측정금융자산
-
13,095,161
(13,095,161)
-
-
-
-

인베스트에이치제일차
당기손익공정가치측정금융자산
-
25,000,000
(25,000,000)
-
-
-
-

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁

분배금수익

-
-
-
-
-
-
44,920

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호

분배금수익

-
-
-
-
-
-
101,532

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
분배금수익
-
-
-
-
-
-
140,136

2) 관계기업

한화에스비아이기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
2,247,250
-
-
2,247,250
-
-
-

한화플러스제1호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
1,603,721
-
-
1,603,721
-
-
-

한화플러스제2호 기업인수목적
당기손익공정가치측정금융자산
-
890,000
-
890,000
-
-
-

충남-한화중소기업육성펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
1,950,000
-

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
884,000
-

강소신재생에너지펀드
지분법적용출자금
-
-
-
-
-
250,000
-

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드

지분법적용출자금
-
-
-
-

240,000

-
-

2018한화신산업글로벌플러스업펀드

지분법적용출자금
-
-
-
-

1,000,000

-
-

한화드림펀드 1호

지분법적용출자금
-
-
-
-

220,000

-
-

토스혁신준비법인 주식회사

지분법적용투자주식
-
-
-
-

11,250,000

-
-

한화플러스제2호기업인수목적

지분법적용투자주식
-
-
-
-

10,000

-
-

에이피티한화신기술조합제3호

지분법적용출자금
-
-
-
-

100,000

-
-

한화유온신기술조합제1호

지분법적용출자금
-
-
-
-

170,000

-
-

신한AIM인프라10호

지분법적용투자주식
-
-
-
-
26,245,184
-
-

3) 기타 관계기업

(주)한화
배당금수익
-
-
-
-
-
-
9,225

한화생명보험(주)
배당금수익
-
-
-
-
-
-
3,084

한화시스템㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
2,547

한화에어로스페이스㈜
배당금수익
-
-
-
-
-
-
6,413

합계

149,284,816
41,451,383
(42,395,853)
148,340,346
137,802,647
7,135,391
696,359

(주1) 유동화전문회사에 집합투자증권 및 대출채권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

(주2) 전반기 중 종속기업 및 관계기업의 처분으로 각각 3,072,974천원, 3,084,000천원의 현금을 회수하였습니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자로부터의 외화 자금거래내역은 다음과 같습니다.

<당반기>

특수관계자명
계정과목
통화
자금거래
현금출자
출자회수

기초
증가
감소
반기말

기타 특수관계자

한화테크윈(주)
환매조건부채권매도
USD
-
11,800,000
(11,800,000)
-
-
-

<전반기>

특수관계자명
계정과목
통화
자금거래
현금출자
출자회수

기초
증가
감소
반기말

기타 특수관계자

한화테크윈(주)
환매조건부채권매도
USD
-
6,500,000
(6,500,000)
-
-
-

(6) 회사는 당반기말 현재 특수관계자인 한화손해보험㈜, 한화생명보험㈜, 한화시스템㈜에게 26,261백만원의 리스부채를 인식하고 있으며, 한화손해보험㈜, 한화생명보험㈜에게 135백만원의 리스채권을 인식하고 있습니다. 당반기 중 리스로 인해 수취한 금액은 163백만원이며, 지급한 금액은 2,695백만원입니다. 당반기말 현재 특수관계자에 대한 리스로 인식하고 있는 사용권자산은 25,649백만원입니다.(7) 당반기 중 회사의 주요 특수관계자들이 회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
매도
매수

한화생명보험
502,850
122,384

한화손해보험
134,935
29,031

(8) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받은 기업
내역
한도금액

광주첨단영산강지산제일차
매입확약
16,000,000

그레이트거제제이차
매입확약
17,000,000

그레이트거제제일차
매입확약
2,972,000

그레이트야음
매입확약
2,925,000

그레이트야음제이차
매입확약
17,000,000

그레이트탕정
매입확약
16,000,000

논현밸류에드제이차
매입확약
17,000,000

더모스트송파제일차
매입확약
15,200,000

더모스트신대방제일차
매입확약
12,000,000

더모스트연무제일차
매입확약
4,000,000

레버넌트제일차
매입확약
11,000,000

로지스이천제일차
매입확약
8,000,000

멀티플렉스시리즈제육차
매입확약
20,000,000

신세계제일차
매입확약
7,200,000

씨더블유대구제이차
매입확약
20,000,000

아디아북천안제일차
매입확약
15,000,000

아디아의전제일차
매입확약
17,000,000

아시아가온누리제일차
매입확약
22,400,000

에스엘티연산
매입확약
4,800,000

에이디원제팔차
매입확약
20,100,000

에이치에스에프제이십삼차
매입확약
8,800,000

에이치에스에프제팔차
매입확약
22,500,000

에코송정
매입확약
2,000,000

에코시티신천제이차
매입확약
7,500,000

에코시티제일차
매입확약
1,926,000

에코야음
매입확약
8,500,000

유럽가온누리제일차
매입확약
12,500,000

이마스터제십삼차
매입확약
10,000,000

인베스트군산제일차
매입확약
5,000,000

인베스트덕평제일차
매입확약
3,500,000

인베스트세종제삼차
매입확약
15,000,000

인베스트스타제일차
매입확약
15,000,000

인베스트어지제일차
매입확약
110,000,000

인베스트오토제일차
매입확약
22,000,000

인베스트조치원제일차
매입확약
11,000,000

인베스트중동제일차
매입확약
8,000,000

인베스트청라제이차
매입확약
2,800,000

인베스트청라제일차
매입확약
11,000,000

인베스트평택제일차
매입확약
10,000,000

인베스트포항제일차
매입확약
4,000,000

인베스트향남제일차
매입확약
5,000,000

인베스트향동제일차
매입확약
7,000,000

제이드이천제일차
매입확약
10,000,000

제이비강릉제일차
매입확약
1,500,000

지에프민제칠차
매입확약
12,000,000

코스모루나
매입확약
12,000,000

테트라스
매입확약
2,200,000

티아이남포제일차
매입확약
11,000,000

티아이북내
매입확약
8,000,000

티아이십정
매입확약
15,000,000

티아이주교
매입확약
15,000,000

티아이청담
매입확약
8,000,000

퍼스트엠제구차
매입확약
14,570,000

퍼스트엠제십차
매입확약
13,500,000

퍼플팁제일차
매입확약
105,000,000

펠리스그린화성
매입확약
20,000,000

풍천제이차
매입확약
25,500,000

피닉스모현제일차
매입확약
10,000,000

한화글로벌인프라제이차
매입확약
20,000,000

한화에스에프제십구차
매입확약
13,000,000

한화에이에프제사차
매입확약
16,000,000

한화에이에프제오차
매입확약
38,500,000

해운대케넌제일차
매입확약
10,000,000

화성유보라제삼차
매입확약
20,000,000

와이디에이치엠이글제일차
매입확약
10,000,000

와이디에이치엠이글제이차
매입확약
13,000,000

디오니소스이글제일차
매입확약
22,000,000

Pinetree Securities Corporation(주1)
지급보증
51,716,000

(주1) 당반기말 현재 회사는 종속기업 Pinetree Securities Corporation에게 Woori Bank Hong Kong Branch의 은행차입금 51,716백만원(USD 40,000,000)에 대하여 2022.05.25~2023.05.25 기간에 대한 지급보증하고 있으며, 담보로 제공한 자산은 없습니다.

(9) 당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내역
당반기
전반기

급여
3,813,418
3,577,072

퇴직급여
593,315
487,826

기타장기종업원급여
1,406
1,218

기타(주1)
(185,294)
1,716,825

합계
4,222,845
5,782,941

(주1) 주식기준보상제도와 관련하여 주식결제형 747,318천원 및 현금결제형 (932,612)천원이 포함되어 있습니다. (주석 28 참조)

(10) 회사는 2015년 중 한화자산운용㈜에 매각한 코에프씨벨류업사모투자전문회사지분과 관련하여 손실충당의무를 부담하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기말 현재 회사는 충당부채로 2,500백만원을 인식하고 있습니다(주석 44 참조).

42. 부문정보부문 정보를 연결재무제표에 대한 감사보고서에 공시하고 있습니다.

43. 담보제공자산

(1) 당반기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공처
목적
금액(주1)

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

한국증권금융㈜(주2)
증권대차거래
441,776,602
288,374,000

㈜한국거래소(주3)
선물옵션거래
51,474,643
-

금리스왑증거금
5,700,000
-

손해배상공동기금
18,924,000
-

증권시장거래증거금
9,682,642
-

한국예탁결제원(주4)
손해배상공동기금
710,000
-

증권대차거래
355,234,628
-

㈜NH투자증권 외(주5)
장외파생상품거래
318,151,003
-

합계
1,201,653,518
288,374,000

(주1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.(주2) 주식 20,526백만원, 채권 421,251백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.(주3) 채권 85,781백만원으로 구성되어 있습니다.(주4) 주식 154,302백만원, 채권 201,643백만원으로 구성되어 있습니다.(주5) 채권 318,151백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,454,536백만원은 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당반기말 현재 환매조건부매도 금액은 2,996,762백만원 입니다.(3) 당반기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 37,000백만원이 담보 설정되어 있습니다.

(4) 당반기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,068,362백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 퍼플팁제일차㈜ 외 1개 유동화전문회사에 자산을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라, 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하여 못하여 담보부차입거래로 회계처리한 집합투자증권과 대출채권 담보는 105,956백만원입니다.

44. 우발부채와 약정사항

(1) 당반기말 현재 회사의 금융기관과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관
약정사항
한도액

한국증권금융㈜
기관운영자금대출(자체)
150,000,000

기관운영자금대출(신탁)
예탁금범위내

할인어음(자체)
170,000,000

할인어음(청약증거금)
청약증거금범위내

담보금융지원대출(자체)
700,000,000

증권유통금융(자체)
300,000,000

증권유통금융(대주)
100,000,000

일중자금거래(자체)
200,000,000

㈜우리은행 외 3개 은행
일중대출
83,000,000

㈜우리은행
당좌대출
1,000,000

(2) 당반기말 현재 회사가 피고로 계류중인 민사소송사건은 18건(소송금액: 156,750백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 4건(소송금액: 35,651백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 중 9건(소송금액: 154,358백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 회사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 21년 10월 15일 1심 판결에서 승소하였습니다. 동 사건은 보고서일 현재 원고가 항소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
차입거래처
당반기말
전기말

상장주식
한국예탁결제원
404,069,107
280,358,210

국채/지방채
한국증권금융㈜
399,000,000
151,000,000

합계
803,069,107
431,358,210

(4) 당반기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
종류
당반기말
전기말

대여유가증권
주식
327,970,329
181,334,916

채권
-
6,897,541

합계
327,970,329
188,232,457

(5) 당반기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

위탁자유가증권
17,919,379,116
19,866,828,647

수익자유가증권
30,113,336,056
28,882,355,347

기타예수유가증권
101,200,000
134,500,000

합계
48,133,915,172
48,883,683,994

(6) 당반기말 현재 법정관리 등이 진행 중인 회사에 대한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금액

법정관리 및 화의개시 대상회사
686,299

대손충당금(주1)
686,299

(주1) 회사는 상기 채권을 회수계획에 따라 현재가치로 평가한 후 대손충당금 686백만원을 계상하였습니다. 그러나 해당회사에 대한 법정관리 등이 진행 중이므로 향후 상기 채권에 대한 회수가능액은 회사의 추정액과 다를 수 있으며 당반기 재무제표에는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 아니하였습니다.

(7) 신용파생상품회사는 당반기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 40건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액: 7,874억원, 보장매도 26건, 액면금액: 10,316억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.

(8) 매입확약

(단위:억원)

회사명
관련프로젝트
약정금액

광주첨단영산강지산제일차
광주 첨단2지구 지식산업센터
160

그레이트거제제이차
거제 삼성중공업 사원아파트 부지 공동주택
170

그레이트거제제일차
거제 삼성중공업 사원아파트 부지 공동주택
30

그레이트야음
울산 야음동 주상복합 PF
29

그레이트야음제이차
울산 야음동 주상복합 PF
170

그레이트탕정
충남 아산 지식산업센터 PF
160

논현밸류에드제이차
논현동 두산건설 사옥 매입
170

더모스트송파제일차
송파 아이파크 더 테라스
152

더모스트신대방제일차
신대방동 도시형생활주택
120

더모스트연무제일차
수원 연무동 공동주택
40

레버넌트제일차
프리드라이프 소수지분 인수
110

로지스이천제일차
이천 군량리 물류센터
80

멀티플렉스시리즈제육차
CJ CGV 임차보증금 유동화
200

신세계제일차
프랑스 파리 12구 오피스 매입 부동산펀드 인수
72

씨더블유대구제이차
동대구 주상복합 개발
200

아디아북천안제일차
북천안 물류센터 개발
150

아디아의전제일차
김해 의전리 물류센터 개발
170

아시아가온누리제일차
KKR 아시아 부동산 블라인드 펀드
224

에스엘티연산
천안 신방동 도시개발사업
48

에이디원제팔차
두산에너빌리티 주식담보대출
201

에이치에스에프제이십삼차
시노코페트로케미컬 선박금융
88

에이치에스에프제팔차
아시아퍼시픽45호 선박투자회사 유동화대출 지급보증
225

에코송정
이천 송정동 공동주택
20

에코시티신천제이차
울산 북구 신천동 공동주택 개발사업
75

에코시티제일차
울산 북구 신천동 공동주택 개발사업
19

에코야음
울산 남구 야음동 2차 주상복합 PF
85

유럽가온누리제일차
KKR 유럽 블라인드 펀드
125

이마스터제십삼차
대전 용전동 주상복합
100

인베스트군산제일차
군산 조촌동 공동주택
50

인베스트덕평제일차
이천 표교리 물류센터
35

인베스트세종제삼차
세종 벤처밸리 산업단지 PF
150

인베스트스타제일차
베트남 하노이 starlake city 개발
150

인베스트어지제일차
호주 석탄터미널 운영사업자 선순위채권 투자 수익증권 인수
1100

인베스트오토제일차
인천 북항 중고차 매매단지
220

인베스트조치원제일차
조치원 공동주택
110

인베스트중동제일차
부산 해운대 중동 오피스텔 개발사업
80

인베스트청라제이차
청라 섹션 오피스 개발
28

인베스트청라제일차
청라 섹션 오피스 개발
110

인베스트평택제일차
평택 물류센터 PF
100

인베스트포항제일차
포항 용흥동 주상복합 개발
40

인베스트향남제일차
화성 향남 오피스텔
50

인베스트향동제일차
고양시 향동 지식산업센터 PF
70

저스트레드
송도 C6-1블록 섹션오피스 개발사업PF
200

제이드이천제일차
이천 안흥동 주상복합
100

제이비강릉제일차
해운대 중동 오피스텔 개발사업
15

지에프민제칠차
부산 범일동 주상복합 개발
120

코스모루나
천안 신방동 도시개발사업
120

테트라스
포천 무봉리 물류센터
22

티아이남포제일차
부산 남포동 생활형숙박시설
110

티아이북내
대구 북내동 주상복합
80

티아이십정
인천 부평 십정동 물류센터
150

티아이주교
고양시 주교동 오피스텔
150

티아이청담
청담동 고급주거 개발
80

퍼스트엠제구차
BlackRock 설정 블라인드 수익증권 인수관련
146

퍼스트엠제십차
Abedeen 블라인드펀드 수익증권 유동화
135

퍼플팁제일차
체코 프라하 Waltrovka 오피스빌딩 매입 관련 부동산 수익증권인수 관련
1050

펠리스그린화성
신대원에너지 인수금융
200

풍천제이차
일본 도쿄 Hitachi Solution 오피스빌딩 매입관련 사모사채 인수확약
255

피닉스모현제일차
익산 모형동 주상복합 개발사업
100

한화글로벌인프라제이차
프랑스 에너지 저장업체 지분 인수
200

한화에스에프제십구차
시노코페트로케미컬 선박금융
130

한화에이에프제사차
에미레이트항공 장기리스계약기반 B777-300ER 여객기 매입관련
160

한화에이에프제오차
에미레이트항공 장기리스계약기반 B777-300ER 여객기 매입관련
385

해운대케넌제일차
부산 해운대 우동 생활형숙박시설
100

화성유보라제삼차
화성 장안지구 공동주택
200

와이디에이치엠이글제일차
바디프랜드 매출채권 유동화
100

와이디에이치엠이글제이차
바디프랜드 매출채권 유동화
130

디오니소스이글제일차
홈플러스 임차보증금 매입확약
220

(9) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분
약정내용

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주2)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

코에프씨밸류업사모투자전문회사(주1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 충당함.

(주1) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 되어 있습니다(주석 7 참조).(주2) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.

당반기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 5,000백만원이며, 회사는 충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.(10) 당반기 재무제표 상 회사가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS)가 운용하는 펀드는 690억원으로, 최근 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권부채를발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당반기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(11) 당반기말 현재 당사는 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는 자
보증채권자
지급 보증금액
보증기간
비고

Pinetree Securities Corporation.
Woori Bank Hong Kong Branch
25,858(USD 20,000,000)
2022.05.25 ~ 2023.05.24
자금차입

25,858(USD 20,000,000)
2022.05.27 ~ 2023.05.25
자금차입

(12) 당사가 보유하고 있는 일부 당기손익-공정가치측정 금융자산에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다

(13) 당반기말 현재 대출 및 투자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
기간
제공받는 자
잔여약정한도

펀드투자약정
2021.06월~신탁기간 종료일
이지스자산운용(주)

25,987

대출약정
2020.10월~2022.10월
(주)서울개봉뉴스테이 위탁관리부동산투자회사

18,400

지분투자약정
2020.09월~회사의 청산종결시와 60개월(또는 목적사업 관련 PF대출만기일)중 빠른 날까지
쿠거인더주피에프브이(주)
1,250

펀드투자약정
2020.09월~투자신탁의 최초설정일로부터 14년 2개월이 경과한 날과 매입약정금액에 해당하는 수익증권의 매수를 완료한 날 중 먼저 도래하는 날까지
맥쿼리투자신탁운용(주)
341

펀드투자약정
2022.06월~투자신탁의 신탁계약기간 종료시(단, 해지시에는 해지일)까지
이지스자산운용(주)
65

펀드투자약정
2022.04월~최초설정일로부터 [4]년의 투자기간(Investment Period)이 경과한 날 또는 매입약정금액 전액이 매입 완료된 날 중 먼저 도래하는 날까지
다올자산운용(주)
101

조합출자약정
2022.06월~투자기간의 종료일과 사원들의 출자약정금잔액이 "0"이 되는 날 중 먼저 도래하는 날까지
브이아이지 얼터너티브크레딧 제2호 사모투자합자회사
3,000

펀드투자약정
2021.08월~투자신탁의 최초 설정일로부터 2년이 경과하는 날과 매입약정총액에 상응하는 수익증권 매입을 완료하는 날 중 먼저 도래하는 날까지
이든자산운용(주)
2,414

45. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당반기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
3,454,535,699
3,302,349,766

관련부채
환매조건부채권매도
2,996,761,531
2,945,482,716

(2) 당반기말과 전기말 현재 회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
집합투자증권(주1)

당반기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
105,956,468
105,956,468

관련 부채의 장부금액
111,560,035
111,696,660

(주1) 당사는 보유중인 집합투자증권을 유동화하기 위해 퍼플팁제일차 외 1개 유동화전문회사(이하 'SPC')에 집합투자증권을 양도하였습니다. SPC는 양수한 수익증권을 기초자산으로 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 유동화증권에 대한 매입확약을 제공하는 방법으로 신용보강을 제공하고 있어 기초자산인 수익증권에 대손이 발생할 경우 그 위험은 당사에 우선적으로 귀속됩니다. 당사는 양도 후에도 해당 수익증권에 대한 위험과 보상 대부분을 보유하고 있어, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.

(3) 회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 44에서 기술하고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책, 제한사항 등
60기 사업연도까지 당사의 상법에 의한 배당가능이익 한도는 마이너스였기 때문에 배당재원이 부족한 상황이었습니다. 이는 당사의 경쟁력 강화를 위하여 실시한 액면미달 유상증자로 인하여 누적된 할인발행차금 등이 원인이었습니다.
당사는 보다 빨리 배당이 가능한 회사가 되기 위하여 최근 몇년간 본원 경쟁력을 강화함과 동시에 미래가치 확대를 위해 지속적으로 노력해왔습니다. 앞으로도 안정적이고 지속적인 수익 창출로 배당이 가능할 수 있도록 노력하겠습니다.
당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로 배당을 할 예정입니다. 배당규모는 상법에서 정한 이익배당 한도 내에서 회사의 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성, 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 2021년 회계연도(제61기)의 경우 보통주 주당 200원, 우선주 주당 250원(배당금 총액 438억원, 배당성향 30%)으로 결정한 바 있습니다.당사는 적극적인 주주환원 정책의 관점에서 향후에도 현 수준의 배당수준(배당성향 30%)을 유지해 나갈 계획이지만, 향후 경영환경, 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 배당정책은 변동될 수 있습니다.한편, 반기보고서 작성기준일 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 향후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다.

당사의 배당에 관한 정관 규정은 아래와 같습니다.
［배당에 관한 정관 규정］

규 정

내 용

제8조(이익배당우선주식)

① 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 참가적 이익배당우선주식 또는 비참가적 이익배당우선주식, 누적적 이익배당우선주식 또는 비누적적 이익배당우선주식을 독립적으로 또는 여러 형태로 조합하여 발행할 수 있다.② 이익배당우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 배당률, 이자율, 시장 상황, 기타 이익배당우선주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 이익배당우선주식 발행 시에 이사회가 정한 우선배당률에 따른 금액을 현금 또는 현물로 우선배당을 한다. ⑤ 회사가 유상증자 및 주식배당 또는 무상증자를 실시하는 경우 이익배당우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.⑥ 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간을 정할수 있으며, 동 기간의 만료와 동시에 보통주식으로 전환한다. 그러나 위기간 중 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의4 제1항의 규정의 준용 여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

제8조의2(의결권배제주식)

① 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 관련법령상 허용되는 한도까지 의결권이 배제되는 주식을 발행할 수 있다.

② 이익배당우선주식을 제1항의 의결권이 배제되는 주식으로 발행하는경우, 이사회는 동 이익배당우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 정할 수 있다.

제10조의4(신주의 배당기산일)

① 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

② 회사는 신주 발행 시 이사회 결의로 제1항을 준용하지 않는 것으로 정할 수 있다.

제49조(이익금의 처분)
회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적리금5. 기타의 이익잉여금처분액

제51조(이익배당)

① 이익의 배당금은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행할 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제52조(배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

부 칙2. (우선주식에대한 경과조치)

회사가 개정상법시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주식배당률+1% 추가현금배당 우선주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행하는 경우에는 제8조의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제62기 반기
제61기
제60기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
20,643
144,113
67,165

(별도)당기순이익(백만원)
33,643
141,767
62,612

(연결)주당순이익(원)
93
659
307

현금배당금총액(백만원)
-
43,824
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
30
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.2
-

우선주
-
1.9
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
200
-

우선주
-
250
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

註1) 연결당기순이익 : 지배기업소유주지분순이익, 주당순이익 : 보통주 기본 주당손익註2) (연결)구형우선주 기본 주당손익 : 제62기 반기 143원, 제61기 709원, 제60기 357원註3) 현금배당수익률(%) : 주주명부폐쇄일 2매매거래일전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.註4) 현금배당금총액 : 전체 주식수(보통주 214,547,775주, 우선주 4,800,000주) 219,347,775주에서 자사주(보통주 677,387주, 우선주 600,000주) 1,277,387주를 제외한218,070,388주로 곱한 금액입니다.

다. 이익참가부사채에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
라, 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
1
1.07
0.64

註1) 2021년 사업연도에 배당을 재개하여 결산배당에 반영하였습니다.註2) 평균 배당수익률은 보통주 기준 단순평균법으로 계산하였으며, 2015년 사업연도부터 2020년 사업연도까지 배당이 없었기 때문에 아래와 같이 계산되었습니다. - 최근 3년간 : 3.2%/3년, 최근 5년간 : 3.2%/5년 註3) 우선주 평균 배당수익률 : 최근 3년간 0.63%, 최근 5년간 0.38%

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자현황
당사는 2019년 중 신규사업 진출 확대, 재무건전성 제고 및 영업 경쟁력 강화 등을 통해 회사의 미래성장동력을 확보하고 주주가치를 제고하기 위하여 아래와 같이 제3자배정 유상증자를 실시한 바 있습니다.

［증자현황］

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019.07.31
유상증자(제3자배정)
보통주
42,105,264
5,000
2,375
-

註1) 주식발행일자는 주금납입일 익일이며, 신주의 상장일은 2019년 8월 12일註2) 유상증자 관련 사항 1) 최초 이사회 결의일 : 2019.02.26 2) 청약일 : 2019.07.30 3) 납입일 : 2019.07.30 4) 신주상장일 : 2019.08.12 5) 의무보유 보호예수(예탁)기간 : 2019.08.09~2020.08.09

나. 전환사채 등 발행현황
당사는 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부 자본증권 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 미상환 증권이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.27
10,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.03
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.04
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.22
15,000
1.8
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.05
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.02
10,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.05
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.05
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.08
10,000
1.7
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.07
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.08
10,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.07
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.08
10,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.07
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.12
20,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.12
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.19
5,000
1.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.19
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.10
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.10
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.10
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.10
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
디에스투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.10.21
50,000
1.82
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.21
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.24
5,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.24
10,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.24
5,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.24
5,000
1.72
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
20,000
2.1
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.24
상환
DB금융투자

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.02
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.01.28
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.03
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.03
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.05
20,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.03
상환
우리종합금융

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.04
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.04
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.04
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.04
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.05
20,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.04
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.05
30,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.04
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.19
5,000
1.97
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.07
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.09
20,000
1.99
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.09
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.07
5,000
1.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.07.12
5,000
1.18
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.17
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.18
10,000
2.02
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.18
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.22
10,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.22
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
20,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.25
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
10,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.25
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.26
상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.30
10,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
우리종합금융

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.29
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
에스케이증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.29
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
에스케이증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.29
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
에스케이증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.29
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
에스케이증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
50,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
20,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.02.28
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.02
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.02
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.06
20,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.04
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.07
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.07
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
30,000
2.25
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.09
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.13
5,000
1.77
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.11
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.13
5,000
1.77
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.11
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.14
30,000
2.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.14
50,000
2.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.14
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.84
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.15
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.15
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.16
5,000
2.02
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.16
5,000
2.02
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.16
20,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.16
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.28
30,000
2.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.28
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
50,000
2.25
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.28
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.29
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.09.16
5,000
1.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.29
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.29
20,000
2.25
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.29
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
40,000
2.25
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.03.30
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.04
50,000
2.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.04
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.13
10,000
1.8
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.13
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.14
10,000
2.23
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.14
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.17
5,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.18
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.17
5,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.18
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.18
50,000
1.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.18
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.20
10,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.20
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.20
20,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.20
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.21
50,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.21
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.17
5,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.22
상환
BNK투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.08.17
5,000
1.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.22
상환
BNK투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.04.26
5,000
0.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.25
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.04.26
5,000
0.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.25
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.04.26
5,000
0.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.25
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.04.26
5,000
0.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.25
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.04.26
5,000
0.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.25
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.04.26
5,000
0.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.25
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.25
40,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.25
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.01.28
30,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.04.28
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.02.03
30,000
2.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.03
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.02.04
30,000
2.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.03
상환
키움증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.02.08
10,000
1.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.04
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.15
30,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.11
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.11
50,000
1.22
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.12
상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.16
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.16
5,000
1.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.16
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.16
50,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.19
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
20,000
1.89
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.23
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
30,000
1.79
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.26
상환
신영증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
20,000
1.79
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.05.27
상환
신영증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.06.03
5,000
1.05
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.02
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.06.03
5,000
1.05
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.02
상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.06.03
5,000
1.05
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.02
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.06.03
5,000
1.05
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.02
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.06.03
5,000
1.05
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.02
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.06.03
5,000
1.05
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.02
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
40,000
1.93
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.02
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.03
20,000
1.93
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.03
상환
DB금융투자

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.04
10,000
1.94
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.03
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.10
20,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.10
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.14
50,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.14
상환
이베스트투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.15
30,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.15
상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.15
30,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.15
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.16
10,000
2.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.16
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.12.16
10,000
2.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.16
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.18
5,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.18
30,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.21
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.21
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.24
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.24
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.03.24
20,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.06.24
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.01
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
50,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.01
상환
흥국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.01
10,000
1.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.01
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.04
30,000
1.97
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.04
상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.04
50,000
1.97
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.04
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.05
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.05
상환
KTB투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.05
50,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.05
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
3,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.21
10,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.21
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
10,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.22
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
10,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.22
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.01.24
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.24
5,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.24
5,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.25
20,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.04.25
10,000
2.03
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.07.25
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.02
30,000
2.51
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.05
상환
신영증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.08
10,000
1.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.08
상환
유진투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.12
30,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.12
상환
삼성증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
20,000
2.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.12
상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.13
30,000
2.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.12
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
10,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.16
5,000
1.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.16
상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.23
50,000
2.51
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.23
상환
BNK투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.05.24
10,000
2.51
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.24
상환
BNK투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.29
30,000
3.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.24
상환
다올투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.27
10,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.26
상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.28
10,000
3.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.08.26
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.03
5,000
2.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.02
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.03
5,000
2.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.02
미상환
DB금융투자

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.03
20,000
2.66
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.02
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.05
미상환
한양증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.15
10,000
2.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.15
미상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.16
10,000
2.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.16
미상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.16
10,000
2.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.16
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
미상환
교보증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.23
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
미상환
교보증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
10,000
2.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
10,000
2.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.04
10,000
2.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.23
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
미상환
DB금융투자

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.27
10,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
미상환
이베스트투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.27
10,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.27
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
5,000
2.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.28
5,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.28
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.30
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
5,000
2.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.29
50,000
3.28
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.29
미상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.06.30
10,000
3.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.09.30
미상환
부국증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.07.05
10,000
3.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.04
미상환
하이투자증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.07.05
30,000
3.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.04
미상환
SK증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.07.05
10,000
3.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.04
미상환
KB증권

한화투자증권
전자단기사채
사모
2022.07.06
30,000
3.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.04
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.07
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.07
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.11
5,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.11
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.14
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.14
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.14
미상환
부국증권

한화투자증권
회사채
공모
2019.10.18
220,000
2.161
A+(한기평, 한신평)
2022.10.18
미상환
KB증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.19
10,000
3.19
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.19
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.19
10,000
3.19
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.19
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.04.05
10,000
2.12
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.25
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.09
5,000
2.86
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.10.31
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.11
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.10
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.11
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.10
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.11
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.10
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2021.11.11
5,000
2.13
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.10
미상환
DB금융투자

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.24
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.24
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.24
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
10,000
3.56
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.11.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
5,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.13
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
5,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.13
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
10,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.20
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
10,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.20
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
10,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.20
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
5,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.22
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.22
5,000
3.61
A1(한신평, NICE, 한기평)
2022.12.22
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.12
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.12
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.18
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.18
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.22
4,000
2.35
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.26
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.28
9,000
2.34
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.30
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
50,000
3.93
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.01.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
10,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.28
5,000
4.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.03
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
10,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.05
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.20
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.24
5,000
2.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.23
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.02.24
5,000
2.31
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.23
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.03
5,000
3.91
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.02.27
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.03.31
10,000
2.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.03.30
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.07.21
8,000
4.11
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.21
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
30,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.08
10,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.04.24
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.05.11
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.06
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.05.11
미상환
KTB투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
유진투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.12
미상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.06.30
5,000
4.09
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.06.29
미상환
코리아에셋증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.11
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.10
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.11
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2022.08.12
5,000
4.16
A1(한신평, NICE, 한기평)
2023.08.11
미상환
하이투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
220,000
1.851
A+(한기평, 한신평)
2024.04.09
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2019.10.18
30,000
2.56
A+(한기평, 한신평)
2024.10.18
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
100,000
2.429
A+(한기평, 한신평)
2026.04.09
미상환
KB증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2021.10.22
16,000
2.15
A1(NICE, 한신평)
2022.01.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2022.01.24
16,000
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.04.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2022.04.22
16,000
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.07.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2022.07.22
16,000
3.68
A1(NICE, 한신평)
2022.10.22
미상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2021.12.29
17,000
2.85
A1(한기평, 한신평)
2022.03.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.03.29
17,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.06.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2022.06.29
17,000
4.00
A1(한기평, 한신평)
2022.09.29
미상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.01.12
2,972
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.04.12
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.04.12
2,972
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.05.12
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.05.12
2,972
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.12
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.06.13
2,972
3.10
A1(한기평, 한신평)
2022.07.12
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.07.12
2,972
3.00
A1(한기평, 한신평)
2022.08.12
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2022.08.12
2,972
3.00
A1(한기평, 한신평)
2022.09.12
미상환
한화투자증권

그레이트야음
전자단기사채
사모
2021.11.30
2,925
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.01.28
상환
한화투자증권

그레이트야음
전자단기사채
사모
2022.01.28
2,925
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

그레이트야음
전자단기사채
사모
2022.02.28
2,925
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.03.30
상환
한화투자증권

그레이트야음
전자단기사채
사모
2022.03.30
2,925
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.04.29
상환
한화투자증권

그레이트야음
전자단기사채
사모
2022.04.29
2,925
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.30
상환
한화투자증권

그레이트야음
전자단기사채
사모
2022.05.30
2,925
2.65
A1(한기평, 한신평)
2022.06.30
상환
한화투자증권

그레이트야음
전자단기사채
사모
2022.06.30
2,925
4.10
A1(한기평, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

그레이트야음
전자단기사채
사모
2022.07.29
2,925
3.35
A1(한기평, 한신평)
2022.08.30
상환
한화투자증권

그레이트야음제이차
전자단기사채
사모
2021.12.09
17,000
2.55
A1(한기평, 한신평)
2022.03.09
상환
한화투자증권

그레이트야음제이차
전자단기사채
사모
2022.03.10
17,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.04.11
상환
한화투자증권

그레이트야음제이차
전자단기사채
사모
2022.04.11
17,000
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.05.09
상환
한화투자증권

그레이트야음제이차
전자단기사채
사모
2022.05.09
17,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.09
상환
한화투자증권

그레이트야음제이차
전자단기사채
사모
2022.06.09
17,000
2.90
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
한화투자증권

그레이트야음제이차
전자단기사채
사모
2022.07.11
17,000
3.50
A1(한기평, 한신평)
2022.08.09
상환
한화투자증권

그레이트야음제이차
전자단기사채
사모
2022.08.09
17,000
3.15
A1(한기평, 한신평)
2022.08.23
상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2021.10.12
16,000
1.95
A1(한기평, 한신평)
2022.01.11
상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2022.01.11
16,000
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.04.11
상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2022.04.11
16,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
한화투자증권

그레이트탕정
전자단기사채
사모
2022.07.11
16,000
3.6
A1(한기평, 한신평)
2022.10.11
미상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2021.10.12
11,200
1.95
A1(NICE, 한신평)
2022.01.10
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2022.01.10
11,200
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.04.10
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2022.04.11
11,200
2.30
A1(NICE, 한신평)
2022.07.10
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2022.07.11
11,200
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.11
미상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2022.06.20
15,200
3.40
A1(NICE, 한신평)
2022.09.20
미상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2022.03.29
12,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.29
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2022.04.29
12,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2022.07.29
12,000
3.7
A1(NICE, 한신평)
2022.10.29
미상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2022.03.30
4,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.06.30
상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2022.06.30
4,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2022.08.01
상환
한화투자증권

더모스트연무제일차
전자단기사채
사모
2022.08.01
4,000
3.45
A1(NICE, 한신평)
2022.09.30
미상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2021.11.15
20,200
2.36
A1(한신평, NICE)
2022.02.14
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.02.14
20,200
2.31
A1(한신평, NICE)
2022.05.13
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.05.13
20,200
2.36
A1(한신평, NICE)
2022.06.13
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.06.13
20,200
3.06
A1(한신평, NICE)
2022.08.16
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2022.08.16
20,200
3.61
A1(한신평, NICE)
2022.11.14
미상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2021.12.01
10,200
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
10,250
2.50
A1(NICE, 한신평)
2022.05.27
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2022.05.27
10,300
2.75
A1(NICE, 한신평)
2022.08.26
상환
한화투자증권

로얄엠제이제이차
회사채
사모
2020.11.17
12,225
-
무등급
2023.11.16
미상환
한화투자증권

로얄엠제이제일차
회사채
사모
2020.09.23
13,100
-
무등급
2023.09.22
미상환
한화투자증권

로지스이천제일차
전자단기사채
사모
2021.10.26
8,000
2.05
A1(NICE, 한신평)
2022.01.26
상환
한화투자증권

로지스이천제일차
전자단기사채
사모
2022.01.26
8,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.26
상환
한화투자증권

로지스이천제일차
전자단기사채
사모
2022.04.26
8,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.07.26
상환
한화투자증권

로지스이천제일차
전자단기사채
사모
2022.07.26
8,000
3.4
A1(NICE, 한신평)
2022.09.06
미상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2021.11.30
20,000
2.53
A1(NICE, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2022.02.28
20,000
2.33
A1(NICE, 한신평)
2022.05.28
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2022.05.30
20,000
2.33
A1(NICE, 한신평)
2022.08.28
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2021.10.22
7,000
2.25
A1(NICE, 한신평)
2022.01.22
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2022.01.24
6,800
2.60
A1(NICE, 한신평)
2022.04.22
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2022.04.22
6,700
2.57
A1(NICE, 한신평)
2022.07.22
상환
한화투자증권

신세계제일차
전자단기사채
사모
2022.07.22
6,700
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.10.22
미상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2022.02.28
20,000
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.05.30
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2022.05.30
20,000
2.75
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2022.06.10
15,000
2.90
A1(한기평, 한신평)
2022.07.11
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2022.07.11
15,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.10.11
미상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.06.15
17,000
3.05
A1(NICE, 한신평)
2022.07.15
상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.07.15
17,000
3.6
A1(NICE, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

아디아의전제일차
전자단기사채
사모
2022.08.16
17,000
3.4
A1(NICE, 한신평)
2022.09.15
미상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2021.11.10
2,900
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.02.10
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.02.10
5,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.05.10
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.05.10
6,100
2.55
A1(NICE, 한신평)
2022.08.10
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.08.10
7,300
3.75
A1(NICE, 한신평)
2022.11.10
미상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2021.12.22
3,800
2.70
A1(NICE, 한신평)
2022.03.22
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.03.17
4,800
2.30
A1(NICE, 한신평)
2022.06.17
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.06.17
3,800
3.10
A1(NICE, 한신평)
2022.07.15
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.07.15
4,800
3.60
A1(NICE, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2022.08.16
4,800
3.40
A1(NICE, 한신평)
2022.09.19
미상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2022.05.04
20,100
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.08.04
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2022.08.04
20,100
3.57
A1(NICE, 한신평)
2022.11.04
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2022.04.27
10,100
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.05.23
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2022.05.23
8,800
2.65
A1(NICE, 한신평)
2022.08.23
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십삼차
전자단기사채
사모
2022.08.23
7,500
3.70
A1(NICE, 한신평)
2022.11.22
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2021.10.07
22,500
1.80
A1(NICE, 한신평)
2022.01.07
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.01.07
22,500
2.54
A1(NICE, 한신평)
2022.02.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.02.09
22,500
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.05.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.05.09
22,500
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.08.09
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2022.08.09
22,500
3.70
A1(NICE, 한신평)
2022.11.09
미상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2022.03.10
2,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.10
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2022.06.10
2,000
3.00
A1(한기평, 한신평)
2022.09.08
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2021.12.27
7,500
2.70
A1(한기평, 한신평)
2022.03.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.03.27
7,500
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.04.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.04.27
7,500
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.05.27
7,500
2.70
A1(한기평, 한신평)
2022.06.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.06.27
7,500
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.07.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2022.07.27
7,500
3.45
A1(한기평, 한신평)
2022.08.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2021.12.13
1,926
2.60
A1(한기평, 한신평)
2022.03.13
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.03.14
1,926
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.04.13
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.04.13
1,926
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.05.13
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.05.13
1,926
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.13
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.06.13
1,926
2.90
A1(한기평, 한신평)
2022.07.13
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.07.13
1,926
3.69
A1(한기평, 한신평)
2022.08.13
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2022.08.13
1,926
3.35
A1(한기평, 한신평)
2022.09.13
미상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2021.11.04
8,500
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.02.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.02.04
8,500
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.03.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.03.04
8,500
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.04.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.03.04
8,500
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.04.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.04.04
8,500
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.05.04
8,500
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.07
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.06.07
8,500
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.07.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.07.04
8,500
4.10
A1(한기평, 한신평)
2022.08.04
상환
한화투자증권

에코야음
전자단기사채
사모
2022.08.04
8,500
3.40
A1(한기평, 한신평)
2022.09.05
미상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2021.11.26
11,900
2.46
A1(한신평, NICE)
2022.02.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.02.25
11,900
2.31
A1(한신평, NICE)
2022.05.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.05.25
11,900
2.61
A1(한신평, NICE)
2022.07.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2022.07.25
11,900
3.41
A1(한신평, NICE)
2022.08.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
8,800
2.46
A1(한신평, NICE)
2022.02.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.02.25
8,800
2.31
A1(한신평, NICE)
2022.05.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.05.25
8,800
2.61
A1(한신평, NICE)
2022.07.25
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
8,800
3.41
A1(한신평, NICE)
2022.08.29
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2021.11.18
4,400
2.50
A1(NICE, 한신평)
2022.02.18
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.02.18
5,500
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.05.18
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.05.18
7,500
2.55
A1(NICE, 한신평)
2022.08.18
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2022.08.18
7,500
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.11.18
미상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.02.28
10,000
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.05.28
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.05.28
10,000
2.70
A1(NICE, 한신평)
2022.06.28
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.06.28
10,000
3.60
A1(NICE, 한신평)
2022.07.28
상환
한화투자증권

이마스터제십삼차
전자단기사채
사모
2022.07.28
10,000
3.40
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2022.05.25
5,000
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.08.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2022.08.25
5,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.11.25
미상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.04.12
3,500
2.20
A1(한기평, 한신평)
2022.04.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
3,500
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2022.07.28
3,500
3.55
A1(한기평, 한신평)
2022.10.28
미상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2021.11.01
15,000
2.10
A1(한기평, 한신평)
2022.02.03
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.02.03
15,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.02
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.05.02
15,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.08.01
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2022.08.01
15,000
3.70
A1(한기평, 한신평)
2022.10.30
미상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2021.11.04
12,000
2.55
A1(한기평, 한신평)
2022.02.04
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.02.04
12,000
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.05.04
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.05.04
12,000
2.45
A1(한기평, 한신평)
2022.08.04
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2022.08.04
12,000
3.85
A1(한기평, 한신평)
2022.11.04
미상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2021.11.19
110,000
2.95
A1(NICE, 한신평)
2022.02.18
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.02.18
110,000
2.60
A1(NICE, 한신평)
2022.05.18
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.05.18
110,000
2.80
A1(NICE, 한신평)
2022.07.05
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2022.08.05
100,000
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.11.04
미상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2021.10.15
22,000
2.00
A1(한기평, 한신평)
2022.01.14
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2022.01.14
22,000
2.50
A1(한기평, 한신평)
2022.04.14
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2022.04.14
22,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.07.14
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2022.07.14
22,000
3.60
A1(한기평, 한신평)
2022.10.14
미상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
11,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2022.05.30
11,000
2.85
A1(한기평, 한신평)
2022.08.30
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2021.11.30
8,000
2.50
A1(한기평, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
8,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.28
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2022.05.30
8,000
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

인베스트청라제이차
전자단기사채
사모
2021.11.17
2,800
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.02.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제이차
전자단기사채
사모
2022.02.17
2,800
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.03.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제이차
전자단기사채
사모
2022.03.17
2,800
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.04.18
상환
한화투자증권

인베스트청라제이차
전자단기사채
사모
2022.04.18
2,800
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제이차
전자단기사채
사모
2022.05.17
2,800
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.06.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제이차
전자단기사채
사모
2022.06.17
2,800
3.20
A1(한기평, 한신평)
2022.07.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제일차
전자단기사채
사모
2021.11.17
11,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.02.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제일차
전자단기사채
사모
2022.02.17
11,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.03.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제일차
전자단기사채
사모
2022.03.17
11,000
2.25
A1(한기평, 한신평)
2022.04.18
상환
한화투자증권

인베스트청라제일차
전자단기사채
사모
2022.04.18
11,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제일차
전자단기사채
사모
2022.05.17
11,000
2.35
A1(한기평, 한신평)
2022.06.17
상환
한화투자증권

인베스트청라제일차
전자단기사채
사모
2022.06.17
11,000
3.20
A1(한기평, 한신평)
2022.07.17
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2021.11.16
10,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.02.16
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2022.02.16
10,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.16
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2022.05.16
10,000
2.40
A1(한기평, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

인베스트평택제일차
전자단기사채
사모
2022.08.16
10,000
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.11.16
미상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2021.09.03
4,000
2.50
A1(한기평, 한신평)
2022.03.03
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2022.03.03
4,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.03
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2022.06.03
4,000
2.85
A1(한기평, 한신평)
2022.09.05
미상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2022.04.25
5,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.07.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
5,000
3.50
A1(한기평, 한신평)
2022.10.25
미상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2021.11.29
7,000
2.55
A1(한기평, 한신평)
2022.02.28
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
7,000
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.05.27
상환
한화투자증권

인베스트향동제일차
전자단기사채
사모
2022.05.27
7,000
2.75
A1(한기평, 한신평)
2022.08.26
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
20,000
2.15
A1(NICE, 한신평)
2022.01.28
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.01.28
20,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.28
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.04.28
10,000
2.4
A1(NICE, 한신평)
2022.06.29
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
10,000
4.45
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2021.12.29
1,500
2.65
A1(한기평, 한신평)
2022.03.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.03.29
1,500
2.30
A1(한기평, 한신평)
2022.06.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.06.29
1,500
4.10
A1(한기평, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2022.07.29
1,500
3.65
A1(한기평, 한신평)
2022.09.29
미상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.01.27
12,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.27
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.04.27
12,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.07.27
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2022.07.27
12,000
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.27
미상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2021.12.22
12,000
2.70
A1(NICE, 한신평)
2022.03.22
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.03.17
12,000
2.30
A1(NICE, 한신평)
2022.06.17
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.06.17
12,000
3.10
A1(NICE, 한신평)
2022.07.15
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.07.15
12,000
3.60
A1(NICE, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2022.08.16
12,000
3.40
A1(NICE, 한신평)
2022.09.19
미상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.03.29
2,200
2.30
A1(NICE, 한신평)
2022.06.29
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.06.29
2,200
4.40
A1(NICE, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

테트라스
전자단기사채
사모
2022.07.29
2,200
3.45
A1(NICE, 한신평)
2022.09.29
미상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2021.10.25
11,000
2.15
A1(NICE, 한신평)
2022.01.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.01.25
11,000
2.30
A1(NICE, 한신평)
2022.04.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.04.25
11,000
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.07.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
11,000
3.60
A1(NICE, 한신평)
2022.10.25
미상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2021.11.15
8,000
2.32
A1(NICE, 한신평)
2022.01.17
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.01.17
8,000
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.04.15
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.01.17
8,000
2.40
A1(NICE, 한신평)
2022.04.15
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.04.15
8,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.05.16
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.05.16
8,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.06.15
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.06.15
8,000
3.05
A1(NICE, 한신평)
2022.07.15
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.07.15
8,000
3.60
A1(NICE, 한신평)
2022.08.16
상환
한화투자증권

티아이북내
전자단기사채
사모
2022.08.16
8,000
3.40
A1(NICE, 한신평)
2022.09.15
미상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2022.05.27
15,000
2.75
A1(NICE, 한신평)
2022.08.27
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2021.12.08
15,000
2.50
A1(NICE, 한신평)
2022.03.08
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2022.03.08
15,000
2.30
A1(NICE, 한신평)
2022.06.08
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2022.06.08
15,000
2.95
A1(NICE, 한신평)
2022.09.08
미상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2022.06.28
8,000
3.70
A1(NICE, 한신평)
2022.07.28
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2022.07.28
8,000
3.35
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2021.10.29
6,550
2.25
A1(NICE, 한신평)
2022.01.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.01.28
7,020
2.50
A1(NICE, 한신평)
2022.04.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2021.12.03
400
-
무등급
2022.01.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2021.12.10
15
-
무등급
2022.01.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.02.28
80
-
무등급
2022.04.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.03.07
470
-
무등급
2022.04.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.04.28
7,900
2.57
A1(NICE, 한신평)
2022.07.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.04.12
200
-
무등급
2022.04.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
회사채
사모
2022.06.29
30
-
무등급
2022.07.28
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2022.07.28
10,300
3.90
A1(NICE, 한신평)
2022.10.28
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2021.11.19
8,650
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.02.18
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.02.18
8,700
2.50
A1(NICE, 한신평)
2022.05.18
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.05.18
8,800
2.57
A1(NICE, 한신평)
2022.08.18
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2022.08.18
8,900
3.80
A1(NICE, 한신평)
2022.11.18
미상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2021.10.25
105,000
2.25
A1(NICE, 한신평)
2022.01.25
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.01.25
105,000
2.50
A1(NICE, 한신평)
2022.04.25
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.04.25
105,000
2.57
A1(NICE, 한신평)
2022.07.25
상환
한화투자증권

퍼플팁제일차
전자단기사채
사모
2022.07.25
105,000
3.85
A1(NICE, 한신평)
2022.10.25
미상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.05.10
17,600
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.06.10
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.06.10
17,600
2.88
A1(NICE, 한신평)
2022.07.11
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.07.11
17,600
3.55
A1(NICE, 한신평)
2022.08.10
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2022.08.10
17,600
3.32
A1(NICE, 한신평)
2022.09.13
미상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2021.12.06
25,000
2.80
A1(NICE, 한신평)
2022.03.04
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2022.03.04
25,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.06.04
상환
한화투자증권

풍천제이차
전자단기사채
사모
2022.06.07
25,500
3.05
A1(NICE, 한신평)
2022.09.04
미상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2021.11.29
10,000
2.55
A1(NICE, 한신평)
2022.02.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
10,000
2.30
A1(NICE, 한신평)
2022.05.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.05.27
10,000
2.70
A1(NICE, 한신평)
2022.06.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.06.27
10,000
3.60
A1(NICE, 한신평)
2022.07.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2022.07.27
10,000
3.40
A1(NICE, 한신평)
2022.08.29
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2022.06.23
9,700
3.70
A1(NICE, 한신평)
2022.09.23
미상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.03.02
18,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.03.11
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.03.11
13,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.06.07
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.06.07
13,000
2.90
A1(NICE, 한신평)
2022.07.07
상환
한화투자증권

한화에스에프제십구차
전자단기사채
사모
2022.07.07
13,000
3.50
A1(NICE, 한신평)
2022.09.06
미상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2021.10.08
12,900
2.00
A1(NICE, 한신평)
2022.01.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.01.08
12,600
2.60
A1(NICE, 한신평)
2022.04.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.04.08
13,100
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.07.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2022.07.08
12,700
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.07
미상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2021.10.08
32,400
2.00
A1(NICE, 한신평)
2022.01.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.01.08
32,400
2.60
A1(NICE, 한신평)
2022.04.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.04.08
33,100
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.07.08
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2022.07.08
35,500
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.07
미상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
10,000
2.15
A1(NICE, 한신평)
2022.02.26
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2022.02.28
10,000
2.50
A1(NICE, 한신평)
2022.05.26
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2022.05.26
10,000
2.50
A1(NICE, 한신평)
2022.08.26
상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2021.10.29
20,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.01.29
상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2022.02.03
20,000
2.35
A1(NICE, 한신평)
2022.04.29
상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2022.04.29
20,000
2.45
A1(NICE, 한신평)
2022.07.29
상환
한화투자증권

화성유보라제삼차
전자단기사채
사모
2022.07.29
20,000
3.65
A1(NICE, 한신평)
2022.10.28
미상환
한화투자증권

합 계
-
-
-
8,253,804
-
-
-
-
-

라. 채무증권 미상환잔액
(1) 기업어음증권 미상환잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
190,000
245,000
258,000
263,000
-
-
-
996,000

합계
40,000
190,000
245,000
258,000
263,000
-
-
-
996,000

註) 별도 및 연결기준

(2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
110,000
80,000
-
-
210,000
1,500,000
1,290,000

합계
20,000
110,000
80,000
-
-
210,000
1,500,000
1,290,000

註1) 별도기준註2) 발행한도와 잔여한도는 공모와 사모의 합계임

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
2,510,123
1,560,325

사모
96,000
223,898
629,900
-
-
949,798

합계
96,000
223,898
629,900
-
-
949,798

註1)연결기준註2)발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 1,010,123백만원의 합계임

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
220,000
220,000
30,000
100,000
-
-
-
570,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
220,000
220,000
30,000
100,000
-
-
-
570,000

註) 별도기준

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
220,000
220,000
30,000
100,000
-
-
-
570,000

사모
-
25,325
-
-
-
-
-
25,325

합계
220,000
245,325
30,000
100,000
-
-
-
595,325

註)연결기준

(4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

註)별도 및 연결기준 해당사항 없음

(5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

註)별도 및 연결기준 해당사항 없음

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

[공모자금의 사용내역］

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
25-1
2019.10.18
운영자금
220,000
운영자금
220,000
-

회사채
25-2
2019.10.18
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
26-1
2021.04.09
운영자금
220,000
운영자금
220,000
-

회사채
26-2
2021.04.09
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

註) 최근 3사업연도 중 공모발행을 통해 조달한 자금 및 사용내역입니다.

［사모자금의 사용내역］

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자(제3자 배정)
24
2019.07.30
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

註) 최근 3사업연도 중 사모발행을 통해 조달한 자금 및 사용내역입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 영업양수당사는 신기술사업금융업 운용역량을 강화하고 그룹 내 중소기업 창업투자조합 관련사업을 통합함으로써 자본효율성을 제고하고 신사업 경쟁력을 확보하기 위해 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 2017년 11월 17일, 135억원에 양수하기로 결의하였고 12월 15일에 양수를 완료하였습니다.

1) 양도회사의 개요

회사명
한화인베스트먼트주식회사

설립일
2000년 3월 20일

업종
중소기업 창업투자회사

임직원수
총 13명

자본금
23,350백만원

본사소재지
서울시 영등포구 여의도동 63빌딩 49층

2) 양수도 당시 회사간의 상호투자내역

양수회사
양도회사(자회사)
주식수(주)
지분율(%)
장부가액(백만원)

한화투자증권(주)
한화인베스트먼트(주)
4,686,456
92.43
37,706

註) 청산예정으로 인한 기업가치의 하락으로 9,100백만원의 손상차손을 인식하여 2017.12.31 기준 장부가는 28,606백만원임

3) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향주요 양수도 대상은 5개 창투조합(약정총액 2,250억원, 투자잔액 1,289억원) 및 관련자산ㆍ부채 등으로 상세내역은 아래와 같습니다.[양수도 대상 조합］

펀드명
만기
약정(억원)
잔액(억원)

강소신재생에너지혁신펀드

2025.09
1,000
693

한화글로벌사업화펀드

2020.08
100
63

충남-한화중소기업육성펀드

2022.11
150
45

서울바이오신성장투자펀드

2021.01
750
395

2011 KIF 전문투자조합

2018.10
250
93

계
-
2,250
1,289

註) 투자잔액 : 2017.12.31기준

[양수대가 및 인수한 자산ㆍ부채 가액］

구분
금액(백만원)

이전대가

현금
13,500

취득한 자산의 계상액

현금및현금성자산
5,934

관계기업투자주식
6,855

미수수익
838

유무형자산
125

기타
190

소계
13,941

인수한 부채의 계상액

충당부채
2,500

기타
383

소계
2,883

식별가능 순자산의 장부금액
11,058

자본조정
2,442

4) 양수도에 관한 공시

공시일자
내용

2017.11.17
공정위_특수관계인으로부터 영업양수

나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제62기반기
신용공여금
1,137,243
212
0.02

환매조건부채권매수
665,499
-
-

대여금
279
-
-

대지급금
4,986
4,986
100.00

부도채권
209
209
100.00

기타대출채권
576,996
8,787
1.52

미수금
713,798
5,121
0.72

미수수익
56,532
282
0.50

보증금
36,272
-
-

리스채권
428
-
-

합 계
3,192,242
19,597
0.61

제61기
신용공여금
1,135,573
199
0.02

환매조건부채권매수
240,263
-
-

대여금
284
-
-

대지급금
4,986
4,986
100.00

부도채권
209
209
100.00

기타대출채권
469,458
7,650
1.63

미수금
902,222
5,121
0.57

미수수익
52,862
278
0.53

보증금
37,093
-
-

리스채권
739
-
-

합 계
2,843,689
18,442
0.65

제60기
신용공여금
821,599
166
0.02

환매조건부채권매수
410,736
-
-

대여금
361
-
-

대지급금
4,986
4,986
100.00

부도채권
209
209
100.00

기타대출채권
357,783
6,941
1.94

미수금
1,139,362
5,121
0.45

미수수익
48,786
278
0.57

보증금
43,158
-
-

리스채권
1,824
-
-

합 계
2,828,804
17,700
0.63

註1) 각 계정별 금액은 현재가치할인차금을 차감한 금액입니다.註2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 대손충당금 변동현황
최근 3사업연도의 대손충당금의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제62기 반기
제61기
제60기

기초 대손충당금 잔액합계
18,442
17,700
12,340

기중 순전입(환입)액
964
616
5,541

기중 제각
-
-
-3

기타증감
191
126
-178

대체
-
-
-

(반)기말 대손충당금 잔액합계
19,597
18,442
17,700

註) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 대손충당금 설정방침연결회사는 금융자산 또는 금융자산집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간 말에 평가합니다. 금융자산 또는 금융자산의 집합은 최초인식 후 하나이상의 사건("손상사건")이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.연결회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 적용하는 기준은 다음을 포함합니다.

- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움

- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반

- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입 조건의 불가피한 완화

- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태

- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸

- 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는 없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정 가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 다음과 같은 관측가능한 자료

1) 금융자산의 집합에 포함된 차입자의 지급능력의 악화

2) 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가나 지역의 경제상황

손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외함). 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 차감하고 당기손익으로 인식합니다. 금융자산이변동이자율인 경우 손상차손을 측정하는 할인율은 계약에 따라 결정된 현재의 유효이자율입니다. 연결회사는 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정할 수 있습니다.

후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우(예: 채무자의 신용등급 향상)에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

1) 대여금 및 수취채권상각후원가로 측정되는 대여금및수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은 제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.

이를 위하여 연결회사는 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금).개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).

2) 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

3) 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용하여 평가합니다.

대여금및수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 충당금을 조정하여 환입하며, 이는 당기손익으로 인식됩니다.

4) 대손준비금회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하는 금액만큼은 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
473,495
-
-
4,855
478,350

특수관계자
-
-
-
-
-

계
473,495
-
-
4,855
478,350

구성비율
98.99
-
-
1.01
100.0

註) 고객의 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로 2022.6.30 별도 기준

다. 금융상품의 공정가치와 평가방법
(1) 개요연결회사는 금융상품(금융자산과 금융부채)을 그 취득목적과 성격에 따라 금융자산은 당기손익인식금융자산, 대여금및수취채권, 기타포괄손익금융자산, 만기보유금융자산으로 분류하고 있으며, 금융부채는 당기손익인식금융부채와 기타부채로 분류하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융상품의 분류를 결정하고 있습니다.
연결회사는 금융상품을 회사가 금융상품의 계약 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다.
금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산(부채)을 제외한 모든 금융자산(부채)은 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 가산(차감)하여 인식하고 있습니다.

공정가치란, 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다. 금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라평가됩니다.

1) 상각후원가상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 손상차손이나 대손상각을 인식(직접 차감하거나 충당금을 설정)한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.

2) 공정가치연결회사는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(Dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

연결회사는 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

구분
정의된 수준

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치 측정치 전체에 대해 평가합니다. 한편, 외화로 표시된 금융상품의 경우 환율변동효과가 공정가치 서열체계 구분에영향을 미치지 않습니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

추가적으로, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 유동성 위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.연결회사가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 연결회사의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.

(2) 공정가치 공시
1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다

<당반기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
543,144
5,329,206
771,406
6,643,755

기타포괄-공정가치측정금융자산
-
-
878,897
878,897

파생상품자산
2,886
149,327
88,223
240,436

합계
546,030
5,478,533
1,738,526
7,763,089

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
278,596
-
1,623,513
1,902,110

파생상품부채
22,222
120,741
129,145
272,108

합계
300,818
120,741
1,752,659
2,174,217

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
735,853
5,078,276
1,066,795
6,880,924

기타포괄-공정가치측정금융자산
-
-
911,319
911,319

파생상품자산
2,493
72,477
51,066
126,036

합계
738,346
5,150,752
2,029,180
7,918,278

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
238,832
-
1,117,834
1,356,666

파생상품부채
7,765
57,969
48,915
114,649

합계
246,597
57,969
1,166,749
1,471,315

3) 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는 비반복적인공정가치측정치에 대한 주요 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다.

구분
당기말 공정가치 (단위:백만원)
수준
가치평가기법
관측가능하지 않은주요 투입변수
범위

재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품

당기손익-공정가치측정금융자산(주석8)
5,329,206
2

DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등

해당없음

771,406
3

DCF모형, 이항모형(Binomial Tree Model),비활성화된 시장의 거래가격 등,몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형

영구성장률 가중평균자본비용 신용스프레드기초자산 변동성 기초자산상관계수
0%~1%23.77%~57.59% 2.04%16.44%~91.68% -1~1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(주석9)

878,897
3
DCF모형, 비활성화된 시장의 거래가격 등
영구성장률 가중평균자본비용
0%~1% 11.55%~25.70%

파생상품자산
(주석11)

149,327
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

88,223
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산 변동성 기초자산상관계수 신용스프레드
16.44%~91.68%-1~174.55bp~215.23bp

금융자산 합계
7,217,059

당기손익인식지정금융부채(주석20)

1,623,513
3
몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), Black-Scholes모형, Hull-White Model, Gaussian Copula모형
기초자산 변동성 기초자산상관계수
16.44%~91.68% -1~1

파생상품부채
(주석11)

120,741
2
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model
해당없음

129,145
3
DCF모형, Gaussian Copula모형, Hull-White Model, Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation), 이항모형(Binomial Tree Model)
기초자산 변동성 기초자산상관계수
16.44%~91.68%-1~1

금융부채 합계

1,873,399

4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당반기 및 전반기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위:백만원)

구분
당반기초
반기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
당반기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
1,066,795
-3,841
-
294,599
-583,453
-2,694
771,406

기타포괄-공정가치측정금융자산
911,319
-
-32,421
-
-
-
878,897

파생상품자산
51,066
-2,396
-
44,155
-4,602
-
88,223

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,117,834
39,250
-452
-473,620
1,018,097
-
1,623,513

파생상품부채
48,915
-46,893
-
-4,903
38,240
-
129,145

<전반기>
(단위:백만원)

구분
전반기초
반기손익
기타포괄손익
매입
매도
수준이동
전반기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
736,191
1,308
-
888,827
-678,911
-
945,064

기타포괄-공정가치측정금융자산
237,055
-
215,827
58,330
-
-
511,212

파생상품자산
340,631
8,483
-
41,572
-338,983
-
51,703

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
1,831,078
-16,130
-483
-1,896,510
1,291,466
-
1,242,649

파생상품부채
126,559
299
-
-145,235
26,491
-
7,517

5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.6) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.① 금융자산

<당반기말>
(단위:백만원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
313,682
-
-
313,682

예치금
530,773
-
-
530,773

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,643,755
-
6,643,755

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
878,897
878,897

파생상품자산
-
240,436
-
240,436

대출채권
2,371,018
-
-
2,371,018

기타금융자산
801,626
-
-
801,626

합계
4,017,099
6,884,191
878,897
11,780,187

<전기말>
(단위:백만원)

구분
상각후원가금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

현금및현금성자산
194,825
-
-
194,825

예치금
581,286
-
-
581,286

당기손익-공정가치측정금융자산
-
6,880,924
-
6,880,924

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
911,319
911,319

파생상품자산
-
126,036
-
126,036

대출채권
1,837,730
-
-
1,837,730

기타금융자산
987,517
-
-
987,517

합계
3,601,359
7,006,960
911,319
11,519,637

② 금융부채

<당반기말>
(단위:백만원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
657,243
-
657,243

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,902,110
1,902,110

차입부채
5,850,901
-
5,850,901

사채
569,265
-
569,265

파생상품부채
-
272,108
272,108

기타금융부채
806,004
-
806,004

합계
7,883,412
2,174,217
10,057,630

<전기말>
(단위:백만원)

구분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합계

예수부채
1,070,451
-
1,070,451

당기손익-공정가치측정금융부채
-
1,356,666
1,356,666

차입부채
5,636,338
-
5,636,338

사채
569,004
-
569,004

파생상품부채
-
114,649
114,649

기타금융부채
928,863
-
928,863

합계
8,204,656
1,471,315
9,675,971

8) 연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.
당반기와 전반기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다

(단위:백만원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
-3,971
-13,454

신규거래
-6,094
3,701

손익인식
4,042
10,985

기말 금액
-6,022
1,233

라. 유형자산 재평가
※해당사항 없음

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
(1) 연결감사

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제62기 반기(당반기)
삼일회계법인
-
검토결론에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 반기연결재무제표에 대한 주석3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 반기연결재무제표에 대한 주석3은 경영진이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)의 확산이 기업의 재무상태와 재무성과에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
-

제61기(전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.

공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에대한 공정가치 평가

제60기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.
공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에대한 공정가치 평가

註) 당반기 회계감사인의 요약 검토의견은 다음과 같습니다.

구분
요약 감사의견

연결
본인의 검토결과 상기 반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

(2) 별도감사

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제62기 반기(당반기)
삼일회계법인
-
검토결론에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 반기재무제표에 대한 주석3에 주의를기울여야 할 필요가 있습니다. 반기재무제표에 대한 주석3은 경영진이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)의 확산이 기업의 재무상태와 재무성과에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
-

제61기(전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.
공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에대한 공정가치 평가

제60기(전전기)
삼일회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.
공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에대한 공정가치 평가

註) 당반기 회계감사인의 요약 검토의견은 다음과 같습니다.

구분
요약 검토의견

별도
본인의 검토결과 상기 반기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제62기(당기)
삼일회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 재무제표감사, 영문보고서 감사순자본비율검토, 내부회계관리제도 감사 등
596백만원
5,680시간
358백만원
1,470시간

제61기(전기)
삼일회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 재무제표감사, 영문보고서 감사순자본비율검토, 내부회계관리제도 감사 등
540백만원
5,630시간
540백만원
5,628시간

제60기(전전기)
삼일회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결 재무제표감사, 영문보고서 감사순자본비율검토, 내부회계관리제도 감사 등
516백만원
5,603시간
516백만원
5,604시간

註1) 부가가치세 별도註2) 제62기(당기) 실제수행내역의 보수는 당반기까지 검토 및 감사에 대하여 지급 예정인 금액을 포함

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제62기 반기(당반기)
-
-
-
-
-

제61기(전기)
-
-
-
-
-

제60기(전전기)
-
-
-
-
-

註) 해당사항 없음

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.03.03
회사측: 감사위원3인감사인측: 업무수행이사
대면회의
핵심감사사항, 주요감사절차 등 재무제표 감사 진행사항,내부회계관리제도 감사 현황,독립성, 서면진술,기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

2
2022.05.10
회사측: 감사위원3인감사인측: 업무수행이사
비대면회의
2022,1분기 검토 진행사항,경영진 및 지배기구의 책임,감사인의 책임 및 감사계약의내용, 독립성, 감사전략,감사의 범위 및 시기,핵심감사사항, 그룹감사,부정 및 부정위험

3
2022.08.12
회사측: 감사위원3인감사인측: 업무수행이사
대면회의
2022년 반기 검토 진행사항,감사의 범위 및 시기,연중 수행 내역, 재무제표 중점 점검분야, 독립성,부정 및 부정 위험

마. 종속회사의 감사 및 검토의견 등에 관한 사항
공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.
바. 회계감사인의 변경 등
제47기 ~ 49기 감사는 삼일회계법인이 수행하였으며, 주식회사의외부감사에 관한 법률 제4조의 2 에 근거하여 제50기 ~ 제52기(2010.4.1 ~ 2013.3.31)의 외부감사인을안진회계법인으로 교체하였습니다.또한, 주식회사의외부감사에 관한 법률 제4조의 2에 근거하여제53기~제55기(2013.4.1~2015.12.31)의 외부감사인을 안진회계법인으로 계속계약한 바 있으나, 과거 6개 사업연도의 장기간 감사용역을 수행하였기 때문에 제56기~제58기(2016.1.1~2018.12.31)까지 외부감사인을 삼일회계법인으로 교체하였습니다.이후, 주식회사의외부감사에 관한 법률 제12조 및 동법 시행령 제18조에 근거하여제59기~제61기(2019.1.1~2021.12.31)의 외부감사인을 삼일회계법인으로 선임하였으며, 2021년 12월 21일에 제62기~제64기(2022.1.1~2024.12.31)의 외부감사인을삼일회계법인으로 선임하였습니다.
사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과당사의 감사위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가하고 개선하기 위해 이사회 및 중요회의에 참석하여 의견을 진술하고 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사합니다.또한 내부감사부서는 부서의 업무를 감사하고 임직원의 위법행위를 감시하고 있으며, 이를 위하여 일상감사, 종합감사, 특별감사 등을 수행하고 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 年 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시장치를 운영하고 있습니다.제62기(2022년 1월~2022년 6월) 중 내부감사부서에서는 일상감사를 비롯한 감사활동을 통하여 종합감사 9회, 특별감사 10회를 실시하였으며, 준법감시부서는 내부통제기준 위반여부에 대한 모니터링 및 조사 등을 실시하고 있습니다.감사지적사항은 즉시 감사보조조직 부서장에게 보고하고, 내부 감사규정에 따라 조치를 취하고 있으며 지속적으로 사후관리를 하고 있습니다.한편, 전기말 감사위원회의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 한화투자증권주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있으며, 내부감시장치에 중요한 취약점은 발견할 수 없었고, 감사를 실시함에 있어 이사의 거부 또는 회사의 사고 등 기타 사유로 필요한 서류를 입수하지 못한 경우는 없었습니다.나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도
회계감사인
감사 의견

제 61 기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제 60 기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제 59 기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성에 관한 사항
(1) 이사회 구성 개요증권신고서 제출일 전일 현재, 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 3명의 사외이사총 6명으로 구성되어 있습니다.또한 이사회내에는 감사위원회, 임원후보추천위원회, 경영위원회, 위험관리위원회, 보수위원회, 내부거래위원회, ESG위원회의 7개 위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 「Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

［사외이사 및 그 변동현황］

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
3
3
-
1

註1) 이사의 수 및 사외이사 수는 2022.09.01 기준註2) 사외이사 선임에 대한 변동현황은 제61기 정기주주총회(2022.03.23)의 안건으로 상정되어 승인된 사외이사의 변동현황임 - 기존 사외이사 노태식, 김형태 재선임 - 문여정 사외이사 신규선임(기존 사외이사 김원용 임기만료)註3) 2022.05.13 노태식 사외이사 일신상의 사유로 중도퇴임

(2) 이사회 현황증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 이사회 현황은 다음과 같습니다.

성 명
주요경력
담당업무
비 고

권희백
한화투자증권 기획관리담당한화생명보험 투자사업본부장한화투자증권 경영관리총괄

이사회 의장대표이사

2017.03.24 신규 사내이사 선임2017.06.27 신규 대표이사 선임(2017.07.01 시행)2019.03.26 사내이사, 대표이사 재선임2021.03.24 사내이사, 대표이사 재선임

한종석
한화투자증권 기업금융팀한화케미칼 인사기획팀 상무보한화투자증권 경영지원본부장
사내이사경영지원실장
2022.03.23 재선임

김민수
한화투자증권 강남지점장한화투자증권 경기권역장한화투자증권 강남권역장한화투자증권 강북권역장한화투자증권 채널전략실장
사내이사WM본부장
2021.03.24 신규선임

김형태
한국자본시장연구원 원장미 조지워싱턴대 객원교수서울대학교 경영대학 객원교수김앤장법률사무소 수석이코노미스트
사외이사(감사위원)
2022.03.23 재선임

선우혜정

한국방송통신대 금융/서비스학부 조교수한국방송통신대 금융/서비스학부 회계금융 전공주임교수한국방송통신대금융/서비스학부 학부장한국방송통신대 경영대학원 회계세무학 전공주임교수한국방송통신대 경영학과 부교수

사외이사(감사위원)
2021.03.24 신규선임

문여정

연세대학교 의과학과 연구조교

세브란스 체크업 계약교수

인터베스트 투자본부 이사

대통령 직속 4차산업혁명위원회 위원

IMM인베스트먼트 투자본부 상무

오름테라퓨틱 기타비상무이사

KAIST 바이오혁신경영전문대학원 겸직 교수

사외이사
2022.03.23 신규선임

註1) 제56기 정기주주총회(2017-03-24)에서 사내이사 1명(권희백, 경영관리총괄)이 신규 선임됨에 따라 기존의 사내이사 1명(한종석, 경영지원본부장)은 제외되었습니다.註2) 사외이사 3명(정규상, 송규수, 이준행)은 2017-03-24의 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.註3) 2017-06-27의 이사회에서 권희백 대표이사로 변경(여승주 前 대표이사 사임)註4) 제57기 정기주주총회(2018.3.28)에서 기존의 사내이사 배준근(WM본부장)이 재선임 되었고, 사내이사 한종석(경영지원본부장)이 신규선임 되었습니다. 또한 기존의 사외이사 중 송규수, 이준행, 정규상은 임기만료로 퇴임함에 따라 이청남, 김원용, 노태식 사외이사가 신규선임 되었으며 기존의 김용재 사외이사는 재선임되었습니다. 註5) 제58기 정기주주총회(2019.3.26)에서 기존의 사내이사 권희백(대표이사), 사외이사 김용재(감사위원장)가 재선임 되었습니다.註6) 제59기 정기주주총회(2020.3.24)에서 기존의 사내이사 배준근, 한종석이 재선임되었고, 기존의 사외이사 김용재(감사위원장) 및 김원용, 노태식이 재선임 되었습니다.또한 기존의 사외이사 이청남은 임기만료로 퇴임함에 따라 김형태 사외이사가 신규선임 되었습니다.註7) 배준근 사내이사 2020. 12. 31 사임註8) 제60기 정기주주총회(2021.3.24)에서 기존의 사내이사 권희백(대표이사)이재선임되었고, 기존의 사외이사 노태식, 김원용이 재선임되었습니다. 또한 기존의 사내이사 배준근이 2020.12.31.자로 사임함에 따라 사내이사 김민수가 신규 선임되었고, 사외이사 김용재가 임기만료로 퇴임함에 따라 선우혜정 사외이사가 신규 선임 되었습니다.註9) 제61기 정기주주총회(2022.3.23)에서 기존의 사내이사 한종석이 재선임되었고, 기존의 사외이사 노태식, 김형태가 재선임되었습니다. 또한 사외이사 김원용이 임기만료로 퇴임함에 따라 문여정 사외이사가 신규선임 되었습니다.註10) 2022.05.13 노태식 사외이사 일신상의 사유로 중도퇴임

(3) 이사회 의장 선임사유당사는 2022년 3월 23일 이사회 결의를 통하여 이사회 의장 및 선임사외이사를 선임하였습니다. 한편, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조 2항에 따라 사외이사가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임한 사유를 아래와 같이 금융투자협회와 당사 홈페이지에 공시한 바 있습니다.1) 이사회 의장 및 선임사외이사 선임 내역

구분
성명
직위

이사회 의장
권희백
대표이사

선임 사외이사
노태식
사외이사

한편, 2022년 5월 13일에 노태식 사외이사가 일신상의 사유로 중도퇴임함에 따라 2022년 5월 16일의 이사회에서 김형태 사외이사가 선임사외이사로 선임되었습니다.반기말 기준 당사의 이사회 의장 및 선임사외이사는 아래와 같습니다.

구분
성명
직위

이사회 의장
권희백
대표이사

선임 사외이사
김형태
사외이사

2) 사외이사가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임한 사유효율적인 이사회 소집 및 회의 진행을 하기 위함

(4) 이사회의 권한 내용1) 주주총회에 관한 사항의 의결2) 이사 및 이사회 운영 등에 관한 사항의 의결3) 재무에 관한 사항의 의결4) 투자에 관한 사항의 의결5) 기타6) 이사회 보고

(5) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부1) 이사후보의 인적사항 주총 전 공시 및 공고

［2022.03.03］'주주총회소집통지ㆍ공고'에 이사후보 4명(사내이사 1명, 사외이사 3명) 에 대한 인적사항 공시를 참고하시기 바랍니다.2) 주주의 이사후보 추천은 없음

나. 이사회의 운영에 관한 사항

(1) 이사회 규정의 주요내용

- 이사회 구성 : 이사 전원으로 구성- 이사회 의장 : 이사회는 매년 사외이사 중에서 이사회 의장을 선임. 사외이사가 아 닌 자를 이사회 의장으로 선임할 수 있으나 이 경우 이사회는 그 사유를 공시하고, 사외이사를 대표하는 자(선임사외이사)를 선임하여야 함- 이사회 소집 : 정기이사회는 정관이 정한 바에 따라 이사회 의장 또는 대표이사가 소집 임시이사회는 이사회 의장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 때 소집- 의사 : 이사회는 재적이사 과반수의 출석으로 개회하며 결의는 출석이사 과반수로 의결. 단, 이사의 회사의 사업기회 및 자산의 유용 등 상법에 따라 이사회 결의가 필요한 사항, 이사/주요주주/계열회사 등과의 거래로서 상법에 따라 이사회 결의 가 필요한 사항, 준법감시인 및 위험관리책임자의 해임에 관한 결의는 이사 총수의 3분의 2이상의 결의. 이사회의 의결에 관한 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하 며 그 이사는 재적이사의 수에 산입하지 아니함. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음 성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으 며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봄- 위임 : 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회의 의결로써 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있음 대표이사는 이사회로부터 위임받은 사항의 범위 내에서 소관업무 부서장에게 해당 사항의 집행을 대행시킬 수 있음- 이사 아닌 자의 출석 : 의장이 필요하다고 인정할 경우에는 이사 아닌 자도 회의에 출석하게 하여 의견을 진술하게 할 수 있음

(2) 이사회 중요 의결사항 등

회차
개최일자
안건 내용
가결여부
사외이사 등의 성명
사내이사 성명

김원용
노태식
김형태
선우혜정
권희백
한종석
김민수

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 75%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

1
2022-02-04

1. 임원보수규정 개정

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2. 2022년 안전보건관리계획 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

3. 2022년 사업계획 승인

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

4. 제61기 재무제표 및 영업보고서 승인

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

5. 환매 연기 사모펀드에 대한 사후정산부가지급(안)

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

1. 제1차 금융소비자보호 내부통제위원회결과보고

보고

-
-
-
-
-
-
-

2. 2021년 고난도 금융투자상품 점검보고서

보고

-
-
-
-
-
-
-

3. 2021년 위험관리 종합보고

보고

-
-
-
-
-
-
-

2
2022-02-22

1. 토스뱅크 유상증자 참여

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 기업지배구조헌장 제정

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1. 이사회내 위원회 심의결과 보고

보고
-
-
-
-
-
-
-

3
2022-03-03

1. 주요주주와 회사간의 거래 사전 승인

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 정관 일부 변경

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 제61기 현금배당 결정

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 제61기 재무제표 및 영업보고서 재승인

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 제61기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1. 제61기 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

-
-
-
-
-
-
-

2. 2021년 내부통제 활동 및 2022년 내부통제 계획 보고

보고

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-
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-

3. 2021년 정보보호 상시평가 자체점검 결과

보고

-
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-
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-
-

4. 제61기 감사위원회 내부회계관리제도 평가보고서

보고

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-
-

5. 2021년 내부통제시스템 평가 결과 제출

보고

-
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-

6. 2021년 자금세탁방지업무 평가 결과 보고

보고

-
-
-
-
-
-
-

7. 제61기 감사위원회의 감사보고서 제출

보고

-
-
-
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-
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-

8. 2021년 감사실적 및 결과 보고

보고

-
-
-
-
-
-
-

회차
개최일자
안건 내용
가결여부
사외이사 등의 성명
사내이사 성명

노태식
김형태
선우혜정
문여정
권희백
한종석
김민수

(출석률: 100%)
(출석률: 75%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

4
2022-03-23

1. 이사회 의장 및 선임사외이사 선임

가결

찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2. 이사회내 위원회 위원 선임

가결

찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

5
2022-03-23

1. 한화 브랜드 라이선스 2021년 금액 변경 및 2022년 예상금액 승인의 건

가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2022-04-20

1. 베트남 현지법인에 대한 지급보증 승인

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 베트남 현지법인 2대주주 잔여지분 인수 승인

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2022-05-13

1. 2022년 1분기 경영실적 보고

보고

-
불참
-
-
-
-
-

회차
개최일자
안건 내용
가결여부
사외이사 등의 성명
사내이사 성명

김형태
선우혜정
문여정
권희백
한종석
김민수

(출석률: 75%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

8
2022-05-16

1. 이사회 의장 및 선임사외이사 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 이사회내 위원회 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

9
2022-06-27

1. 벤처투자조합 결성을 위한 계열사 출자 거래

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 토스뱅크 유상증자 참여

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 환매 연기 사모펀드에 대한 사후정산부 가지급(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

1. 2022년 ESG경영 전략/정책 및 1분기 추진현황

보고

-

-

-

-

-

-

2. 2021년 한화금융복합기업집단 내부통제 평가 결과

보고

-

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-

-

3. 2021년 한화금융복합기업집단 리스크관리 평가 결과

보고

-

-

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-

-

10
2022-07-27

1. 토스뱅크 유상증자 참여

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 사채발행

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

11
2022-08-12

1. 환매 연기 사모펀드에 대한 사후정산부 가지급(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

1. 2022년 상반기 경영실적

보고

-

-

-

-

-

-

12
2022-08-29
1. 토스뱅크 유상증자 참여
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

註) 회차는 CY(Calendar Year)기준임

(3) 이사회내의 주요 위원회 구성현황

위원회 구성현황.jpg
위원회 구성현황

［경영위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적

① 경영위원회는 관계법령, 정관, 이사회의 규정·결의에 따라 그 업무를 수행하며, 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의하고 의결한다.

② 경영위원회는 법령 및 정관상에 규정된 이사회의 전결사항을제외한 회사 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 의사결정권을 이사회로부터 위임 받아 행사한다.

■권한경영위원회는 당사 경영위원회 규정 제10조에 따라 다음의 사항을 심의, 의결한다

1. 자기자본 5% 미만의 자금이 소요되는 신규사업 진출

2. 인허가 업무

3. 복지기금의 출연

4. 우리사주조합에 대한 대출

5. 자기자본 5% 이하의 자금이 소요되는 부동산의 취득, 처분, 건축

6. 지점, 사무소 및 해외사업소의 설치, 이전, 폐쇄에 관한 사항

7. 자기자본 5% 미만의 출자(기투자분의 증액 포함) 또는 출자 지분의 처분

(단, 영업부서의 영업관련 출자 또는 출자지분의 처분 등은 제외)

8. 기타 이사회로부터 위임 받은 사항

2008.05.30
사내이사 3명(권희백,한종석,김민수)

［임원후보추천위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적

① 위원회는 임원(대표이사, 사외이사, 감사위원회 위원에 한정한다. 이하 이 조에서 같다) 후보를 추천하는 역할을 수행한다.

② 위원회는 다양한 분야에서 직무수행에 필요한 전문성을 갖춘후보를 물색하여 임원후보군을 관리하고, 관계 법령 등에서 요구하는 임원자격요건의 충족 여부를 항목별로 검증한다.

③ 위원회가 사외이사 후보를 추천하는 경우에는 지배구조법 제33조 제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘주주가 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다.■권한

① 위원회는 다음 각 호의 사항을 결의한다.

1. 대표이사 후보 추천에 관한 사항

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항

3. 감사위원회 위원 후보 추천에 관한 사항

4. 기타 대표이사, 사외이사, 감사위원회 위원 후보 추천을 위하여 필요한 사항

② 위원회는 위원회에서 결의된 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

2008.05.02
사외이사 3명(선우혜정, 김형태, 문여정)

註) 기존의 사외이사후보추천위원회는「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제17조에 의거 2016년 제15차 이사회(2016.12.21)의 의결에 따라 임원후보추천위원회로 변경 ㆍ설치되었습니다.

［보수위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■
설치목적당사의 보상체계는 회사의 성과 및 리스크를 고려하여 금융회사로서의 영속성에 문제가 되지 않는 범위 내에서 설계·운영되고 있습니다. 보수위원회는 이사회내 위원회로서 회사의 주요 보상정책을 상기 취지가 구현될 수 있는 방향으로 이끌 수 있도록 그 기능을 하고 있습니다.
■
권한

위원회는 다음 각 호의 사항을 심의 및 의결합니다.

1. 임원과 금융투자업무담당자의 보수결정 및 지급여부, 지급방식에관한 사항

2. 임원과 금융투자업무담당자의 보수지급에 관한 연차보고서의작성 및 공시에 관한 사항

3. 임원과 금융투자업무담당자의 보수체계 설계,운영 및 그 설계,운영의 적정성 평가 등에 관한 사항

4. 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항

5. 그 밖에 보수체계와 관련된 사항

상기의 금융투자업무담당자는 증권 또는 파생상품의 설계, 판매,운용업무를 담당하는 직원으로서 보수위원회가 심의, 의결한 사람을 말하며, 위원회는 위원회에서 결의된 사항을 이사회에 보고하여야 합니다.

또한 보수위원회 규정 제7조에 의거하여 보수위원회는 해당 내용에 대한 전문적이고 독립적인 의사결정을 지원받기 위해 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 임직원 또는 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며, 보상제도의 적정성 평가 및 연차보상평가의 객관성 제고를 위해 외부전문가에게 자문을 요청할 수 있습니다.

2012.02.17
사내이사 1명(한종석)사외이사 2명(선우혜정,김형태)

註) 보상위원회는 2016.10.10의 규정개정으로 2017.03.24의 정기주주총회일 이후 보수위원회로 명칭이 변경되었습니다.

［내부거래위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적내부거래위원회는 회사경영의 투명성을 제고하기 위해 계열회사 등과의 중요한 내부거래를 사전 심의·점검하는 역할을 수행하고 있음■권한

① 위원회는 의안 심의를 위해 필요한 경우, 관련 사업의 주요 내용, 계약방식 및 거래상대방 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다.

② 위원회는 거래당사자 선정의 적정성, 세부 거래조건의 타당성, 수의계약 체결사유 해당여부, 비계열 회사와의 수의계약 가능여부, 관련 법령 및 회사 규정 등에 위반 우려가 있는 내부거래에대해서는 회사에 시정을 건의할 수 있다.

위원회에 부의할 사항은 다음 각 호와 같다.

1. 계열사와의 분기 누적 거래 50억원 이상의 용역 또는 물품 구매 등 거래

2. 계열사와의 단일거래 대상 5억원 이상의 수의계약(경쟁입찰 유찰로 인한 단독계약 제외)에 의한 용역 및 물품 구매 등 거래(단, 전산 관련 재계약 체결시는 10억원 이상의 수의계약)(2016.10.10 본 호 개정)

3. 그 밖에 위원회의 운영에 필요하다고 인정되는 사항

2012.11.15
사외이사 3명(김형태, 선우혜정,문여정)

［위험관리위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적이사회의 위임을 받아 경영활동에서 발생할 수 있는 제반 리스크의 체계적 관리에 대한 합리적인 기준을 제시하는 역할을 수행■권한

① 위원회는 다음 각 호의 사항을 심의·의결한다.

1. 위원회 위원장의 선임 및 해임

2. 위험관리 기본방침 및 전략 수립

3. 위험관리규정시행세칙의 제정 및 개정

4. 위험관리규정 및 위험관리규정시행세칙, 업무별 위험관리지침의 위반시 조치

5. 위험관리조직 구조 및 업무분장 변경

6. 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립

7. 회사가 부담가능한 위험 수준 결정

8. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

9. 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항

10. 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립

11. 총비용 10억이상의 위험관리정보시스템 도입

12. 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임

13. 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항

② 위원회에서 승인된 이후 해당 안건이 보류 또는 철회되는 경우 해당 현업부서장은 그 사유를 위험관리책임자에게 즉시 통보하여야 한다.

2011.04.08
사내이사 1명(권희백)사외이사 2명(문여정,김형태)

註) 리스크관리위원회는 2016.10.10의 규정개정으로 2017.03.24의 정기주주총회일 이후 위험관리위원회로 명칭이 변경되었습니다.

［감사위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적감사위원회는 경영진이 합리적 판단을 할 수 있도록 경영진의 업무처리에 대한 적법성 감독과 적정성 감독을 수행하며 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가·개선하기 위해 다음 각 호의 역할을 수행한다.

1. 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분(『감사위원회 직무 규정』 제4조)되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

3. 내부감사부서장의 임면에 대한 동의

4. 외부감사인 선정

5. 외부감사인 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

8. 기타 감독기관 지시, 이사회 또는 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

■권한

위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.

1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권(경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다)

2. 관계자의 출석 및 답변요구

3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

위원회의 의결사항은 다음 각 호와 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 임시주주총회의 소집청구

나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

가. 이사회에 대한 보고의무

나. 감사보고서의 작성, 제출

다. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구

라. 이사에 대한 영업보고 청구

마. 기타 이사회에서 위임 받은 사항

3. 감사에 관한 사항

가. 감사계획의 수립

나. 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사

다. 내부 감사부서장의 임면에 대한 동의

라. 외부감사인 선정

마. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고 수령

바. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의 보고수령

사. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

아. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

4. 기타

가.『감사위원회 직무 규정』의 제정 및 개폐

나. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항

다. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

위원회의 심의사항은 다음 각 호와 같으며, 사전 또는 사후에 심의할 수 있다.

1. 감사에 관한 사항

가. 회계기준의 제정 및 변경

나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토다. 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토

라. 준법감시인의 해임 건의

마. 내부통제기준의 제·개정 및 폐지 관련 협의

바. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항

사. 공시정책의 수립 및 집행의 검토

2. 기타

가. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항

나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

2008.05.30
사외이사 2명(김형태,선우혜정)

［ESG위원회］

설치목적 및 권한
설치일
구성

■설치목적위원회는 지속가능경영을 위한 ESG 전략 및 정책을 수립, 승인하고 이행 사항을 관리 감독하는 의사결정기관으로서의 역할을 한다.■권한

① 위원회의 결의사항은 다음 각 호와 같다.1. ESG 전략 및 정책2. 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

② 위원회의 보고사항은 다음 각 호와 같다.1. ESG 추진과제 이행 현황2. 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

2021.07.09
사내이사 1명(한종석)사외이사 2명(문여정,선우혜정)

(4) 이사회내의 주요 위원회 활동내역［경영위원회］

위원회명
위원장
구성원(전체 사내이사)
활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
권희백
한종석
김민수

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

경영위원회
권희백

권희백, 한종석, 김민수

2022-02-15

1. Double me 투자의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022-03-28

1. 점포 통폐합의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2. LORA TECHNOLOGIES 지분투자 증액의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3. COGNI Inc. 지분투자 증액의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022-05-16

1. Need Inc. 투자의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022-06-16

1. Neurosity Inc. 투자의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022-07-12

1. 점포 통폐합의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022-07-26

1. Theori Inc. 투자의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2022-07-29

1. 점포 통폐합의 건

가결

찬성

찬성

찬성

[보수위원회]

위원회명
위원장
구성원(사내이사 1명사외이사 2명)
활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
선우혜정
김형태
한종석

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

보수위원회
선우혜정

선우혜정

김형태

한종석

2022-02-04

1. 임직원 성과보상체계 개편 심의

가결

찬성

찬성

찬성

2. 2021년 임원 성과급(PI) 산정및 이연성과급 지급 심의

가결

찬성

찬성

찬성

2022-03-03

1. 2021년 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 산정 심의

가결

찬성

찬성

찬성

2. 이연성과급 지급 심의(일반)

가결

찬성

찬성

찬성

3. 이연성과급 지급 심의(진행 소송 관련)

가결

찬성

찬성

찬성

4. RSU 부여 대상자 및 규모 승인

가결

찬성

찬성

찬성

5. 2021년 보수체계 연차보고서작성 및 공시

가결

찬성

찬성

찬성

[내부거래위원회］

위원회명
위원장

구성원(사외이사 3명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
김형태
노태식
문여정

(출석률: 0%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

내부거래위원회
김형태

김형태, 노태식, 문여정

2022-03-23
1. 2022년 한화 브랜드 라이선스계약 금액 변경

가결

불참

찬성

찬성

註) 2022년 6월말 기준 임원후보추천위원회의 구성원(사외이사 3명) : 김형태, 선우혜정, 문여정

[위험관리위원회］

위원회명
위원장

구성원(사내이사 1명사외이사 2명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
문여정
김형태
권희백

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

위험관리위원회
문여정
문여정, 김형태,권희백
2022-04-20
1. 위험관리위원 연수
보고
-
-
-

2022-05-10
1. 22년도 1분기 위험관리 현황보고
보고
-
-
-

2022-06-27
1. 22년 하반기 위험한도 설정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2022-08-12
1. 22년도 2분기 위험관리 현황보고
보고
-
-
-

[ESG위원회］

위원회명
위원장

구성원(사내이사 1명사외이사 2명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
문여정
선우혜정
한종석

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

ESG위원회
문여정
문여정, 선우혜정,한종석
2022-06-27
1. 2022년 ESG 경영 전략 및 정책 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

1. 2022년 1분기 ESG 추진현황 보고
보고
-
-
-

2022-08-12
1. '22년 2분기 ESG 추진 현황 및 하반기 계획 보고
보고
-
-
-

※ 임원후보추천위원회, 감사위원회의 활동내역은 아래의 다. 이사의 독립성, 2. 감사제도에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

다. 이사의 독립성
이사는 이사회와 임원후보추천위원회에서, 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법규에서 정하는 자격요건상의 결격사유에 해당하지 않고, 각 분야에서오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 선정한 후 주주총회에서 선임합니다.사외이사의 경우 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 따른 독립성 기준을충족하고 있습니다.또한 당사는 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에 규정하고 있으며, 선임 및 보수에 대한 사항은 주주총회의 결의를 통하여 결정하고 있습니다.

(1) 증권신고서 제출일 전일 현재, 당사 이사 현황은 다음과 같습니다.

성 명
직 책
추천인
활동분야
최대주주와의 관계
회사와의 거래
임기만료(예정)일
연임여부 및 연임 횟수

권희백
대표이사(사내이사)
이사회
총괄
등기임원
없음
2023년 정기주총 종결시까지
연임(2)

한종석
전무(사내이사)
이사회
경영지원실장
등기임원
없음
2024년 정기주총 종결시까지
연임(2)

김민수
전무(사내이사)
이사회
WM본부장
등기임원
없음
2023년 정기주총 종결시까지
신임

김형태
사외이사

임원후보추천위원회

경영자문

등기임원

없음
2023년 정기주총 종결시까지
연임(1)

선우혜정

사외이사

임원

후보추천위원회

경영자문

등기임원

없음

2023년 정기주총 종결시까지
신임

문여정

사외이사

임원

후보추천위원회

경영자문

등기임원

없음

2024년 정기주총 종결시까지
신임

註1) 김민수 사내이사, 선우혜정 사외이사 2021.03.24 신규 선임註2) 문여정 사외이사 2022.03.23 신규 선임 한종석 사내이사, 노태식 사외이사, 김형태 사외이사 2022.03.23 재선임註3) 2022.05.13 노태식 사외이사 중도퇴임

(2) 이사의 선임배경(이사회 추천 사유) 및 활동분야는 아래와 같습니다.

［권희백］

2017년 7월부터 현재까지 당사 대표이사를 역임하며, 합리적인 판단력과 탁월한 추진력을 통해 회사의 지속적 성장을 견인해 왔으며, 미래 성장동력 확보를 위해 글로벌/디지털경쟁력을 강화하는 등 뛰어난 업무수행 능력을 보여줌. 회사와 경영환경에 대한 이해도가 높고 회사 내/외부에서 탁월한 리더십, 비전제시, 커뮤니케이션 능력 등이 우수하여 사내이사 역할을 훌륭히 수행할 수 있는 적임자로 판단됨［한종석］당사 경영지원실장으로 재임 중이며, 지난 4년간 사내이사로서 회사의 성장과 발전을 위해 맡은바 역할을 훌륭히 수행하였음. 오랜 기간 인사, 기업금융 등 다양한 업무수행을통해 회사와 금융시장에 대한 풍부한 경험과 전문지식을 보유하고 있음. 또한 섬세한 분석력과 미래 전략 방향에 대한 이해도가 뛰어나고 커뮤니케이션 역량이 우수하여 사내이사 적임자로 판단됨

［김민수］

2020년 11월부터 현재까지 당사 WM본부장으로 재임 중이며, 오랜 기간 WM본부 내 영업/관리 및 영업지원 업무 등을 수행하며 금융에 대한 다양한 경험과 전문성을 축적해 왔음. 회사와 경영/금융환경 전반에 대한 이해도가 높아 사내이사 역할을 훌륭히 수행할 수있는 적임자로 판단됨［김형태］지난 2년간 사외이사의 역할을 충실히 수행함. 자본시장연구원 원장 등을 역임한 경제 및 금융전문가로 국내외 금융시장에 대한 풍부한 경험과 노하우를 보유하고 있음. 다수의 금융사(증권, 보험 등) 사외이사 수행 경험을 토대로 당사와 증권업, 나아가 금융업이직면하고 있는 경영 현안에 대한 효과적인 대응방안 수립과 의사결정에 기여할 것으로 기대함

［선우혜정］

현재 한국방송통신대학교 경영학과(회계) 부교수로서, 회계감사, 기업지배구조, 신용평가 분야 등의 높은 이해도와 전문성을 보유하고 있으며, 대외 학회활동도 활발하게 수행하고 있음. 당사의 여성 사외이사 후보로서 이사회의 다양성을 제고하고, 전문성을 바탕으로한 회사의 경영 및 합리적 의사결정을 통한 효율적 경영정책 수립에 기여할 것으로 기대함

［문여정］

의학박사 출신 1호 벤처캐피탈리스트로서 교수 및 투자사에서의 풍부한 경험을 통해 회사의 글로벌 사업 진출 및 확장 관련 전문적 조언이 기대됨. 여성 사외이사이자 후보자가보유한 의학/바이오, VC 관련 전문성 및 경험은 이사회의 다양성을 제고하고, 회사의 경영 및 합리적 의사결정을 통한 효율적 경영정책 수립에 기여할 것으로 판단됨

(3) 임원후보추천위원회 구성현황

이사명
사외이사 여부
설치목적 및 권한
관계법률 충족여부
비 고

선우혜정
사외이사
'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항-1.이사회에 관한 사항-나.이사회운영에 관한 사항-(3) 이사회내 주요 위원회 구성현황' 참조
사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로, 상법 제542조의8 제4항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제25조의 제2항, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제17조를 충족함
-

김형태
사외이사

문여정
사외이사

註) 기존의 사외이사후보추천위원회는「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제17조에 의거 2016년 제15차 이사회(2016.12.21)의 의결에 따라 임원후보추천위원회로 변경 ㆍ설치되었습니다.

(4) 임원후보추천위원회의 활동내역

위원회명
위원장

구성원(사외이사 3명)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
김원용
김형태
선우혜정

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

임원후보추천위원회
김원용
김원용김형태선우혜정
2022-02-22

1-1. 사외이사 후보 추천(김형태)

가결

찬성
본인의결권제한

찬성

1-2. 사외이사 후보 추천(문여정)

가결

찬성

찬성

찬성

2. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 추천(노태식)

가결

찬성

찬성

찬성

3. 사외이사인 감사위원회 위원 후보 추천(김형태)

가결
찬성

본인의결권제한

찬성

註1) 2022.09.01 기준 임원후보추천위원회의 위원장 : 선우혜정註2) 2022.09.01 기준 임원후보추천위원회의 구성원(사외이사 3명) : 선우혜정, 김형태, 문여정

라. 사외이사의 전문성
당사 경영관리팀은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이가능하도록 충실히 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최시에 해당 안건 내용을충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다.한편, 2022년 1월 1일 부터 증권신고서 제출일 전일 기간 중 사외이사 교육 및 연수는아래와 같습니다.

［사외이사 교육실시 현황］

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.04

IB본부

노태식, 김원용 김형태, 선우혜정

-

ESG채권 발행 안내서

2022.02.22

Trading본부

노태식, 김원용 김형태, 선우혜정

-

국내 배출권 시장 개요와운용 전략

2022.04.20

Trading본부

노태식, 문여정 김형태, 선우혜정

-

국내 ETF 시장동향, 규제 속새로운 도전

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 구성 개요
당사의 감사위원회는 2008.05.30에 설치되었으며, 증권신고서 제출일 전일 현재,사외이사인 감사위원 2명으로 구성되어 있습니다. 또한 관계법령에 따라 감사위원의2/3 이상 및 감사위원장은 사외이사로 선임하고 있으며, 감사위원 중 1명 이상은 재무 또는 회계 전문가로 구성되어 있습니다.
나.감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

［감사위원 현황］

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김형태
예

2008.04~2014.04 한국자본시장연구원 원장

2014.08~2016.08 미 조지워싱턴대 객원교수

2018.03~2019.02 서울대학교 경영대학 객원교수

2018.01~현재 김앤장법률사무소 수석이코노미스트

-
-
-

선우혜정
예

2014.09~2020.02 한국방송통신대 금융/서비스학부 조교수

2015.09~현재 한국방송통신대 금융/서비스학부 회계금융 전공주임교수

2016.09~2020.09 한국방송통신대 금융/서비스학부 학부장

2017.11~현재 한국방송통신대 경영대학원 회계세무학 전공주임교수

2020.03~현재 한국방송통신대 경영학과 부교수

예

회계,재무분야 학위보유자

- 회계, 재무분야 석박사 학위 취득- 한국방송통신대 금융/서비스학부 교수 5년 이상

다. 감사위원회의 목적(역할)
동 반기보고서의 「Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 -나. 이사회의 운영에 관한 사항 - (3) 이사회내의 주요 위원회 구성현황」 을 참조하시기 바랍니다.
라. 감사위원회의 권한과 책임
동 반기보고서의 「Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 -나. 이사회의 운영에 관한 사항 - (3) 이사회내의 주요 위원회 구성현황」 을 참조하시기 바랍니다.

마. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 3명 이상의 이사로 구성되며, 임원후보추천위원에서 후보를 추천하고 주주총회에서 선임 및 해임을 확정합니다. 위원 중 3분의2 이상은 사외이사이어야 하며, 위원 중 1명은 회계 또는 재무전문가로 구성되어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사가 맡아야 합니다

감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행하며감사위원회가 결의한 사항에 대하여는 이사회는 다시 결의할 수 없습니다.

또한, 감사위원회는 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권을 갖으며, 관계자의 출석 및 답변요구, 창고 금고 장부 및 물품의 봉인, 회계관리 거래처에 대한 조사자료 징구 등 감사업무 수행에 필요한 사항에 대한 요구권을 갖고 있습니다

감사위원회의 효율적인 업무수행을 위하여 감사보조조직을 위원회 소속 하에 두고 있습니다.

직위

성명

선임배경

추천인

회사와의거래

최대주주 또는

주요주주와의

관계 등

임기

연임여부

(연임횟수)

위원장

김형태

경제 및 금융전문가로 다양한 경력을 기반으로 국내외 금융시장에 대한 높은 전문성과 경험을 보유하였음

임원후보 추천위원회

없음

없음

2022.3.23~

제62기 정기주총일

아니오(-)

위원

선우혜정

회계전문가로 현재 한국방송통신대학교 경영학과(회계) 부교수로서 회계감사, 기업지배구조, 신용평가 분야에 대한 높은 전문성과 다양한 대외 학회활동을 통한 풍부한 경험을 겸비하고 있음

임원후보 추천위원회

없음

없음

2021.3.24~.

제62기 정기주총일

아니오

(-)

註) 감사위원 2명은 법률에서 정하는 자격요건을 모두 충족하고 있음

바. 감사위원회의 주요활동 내역

위원회명
위원장

구성원(전체 사외이사)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
노태식
김원용
선우혜정

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회
노태식
노태식,김원용,선우혜정
2022-03-03

1. 2021년 외부감사인의 통합감사 수행ㆍ종료단계 보고

보고

-

-

-

2. 제61기 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

-

-

-

3. 2021년 4분기 내부통제활동 결과 보고

보고

-

-

-

4. 2021년 4분기 소비자보호활동 결과 보고

보고

-

-

-

5. 2021년 감사실적 및 결과 보고

보고

-

-

-

6. 제61기 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서의결

가결

찬성

찬성

찬성

7. 2021년 내부통제시스템 평가 결과 의결

가결

찬성

찬성

찬성

8. 2021년 자금세탁방지업무 평가 결과 의결

가결

찬성

찬성

찬성

9. 주주총회 의안 및 서류에 대한 검토의견 의결

가결

찬성

찬성

찬성

10. 제61기 감사위원회의 감사보고서 의결

가결

찬성

찬성

찬성

11. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과 의결

가결

찬성

찬성

찬성

12. 제61기 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서의결

가결

찬성

찬성

찬성

위원회명
위원장

구성원(전체 사외이사)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
노태식
김형태
선우혜정

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회
노태식
노태식,김형태,선우혜정
2022-03-29

1. 감사위원회 위원장 선임

가결

제한

찬성

찬성

2022-05-10

1. 2022년 1분기 외부감사인 감사활동 보고

보고

-

-

-

2. 제62기 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고

보고

-

-

-

3. 2022년 1분기 내부통제활동 결과 보고

보고

-

-

-

4. 2022년 1분기 소비자보호활동 결과 보고

보고

-

-

-

5. 2022년 1분기 감사실적 및 결과 보고

보고

-

-

-

위원회명
위원장

구성원(전체 사외이사)

활 동 내 역
이사의 성명

개최일자
의안내용
가결여부
김형태
선우혜정

(출석률: 100%)
(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회
김형태
김형태,선우혜정
2022-05-16

1. 감사위원회 위원장 선임

가결

제한

찬성

2022-08-12

1. 2022년 2분기 외부감사인 감사활동 보고

보고

-

-

2. 2022년 2분기 내부통제활동 결과 보고

보고

-

-

3. 2022년 2분기 소비자보호활동 결과 보고

보고

-

-

4. 2022년 상반기 감사실적 및 감사결과 보고

보고

-

-

［감사위원회 교육실시 현황］

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.04

IB본부

노태식,김원용,선우혜정

-

ESG채권 발행 안내서

2022.02.22

Trading본부

노태식,김원용,선우혜정

-

국내 배출권 시장 개요와 운용 전략

［감사위원회 지원조직 현황］

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실

10

실장 1명(9개월)

부장 4명(평균 7년 9개월)

차장 3명(평균 9년 4개월)

과장 1명(3년 3개월)

주임 1명(9년 10개월)

감사위원회 지원

대외 수검 및 협조

감사업무 수행

사고 예방 활동

사. 준법감시인에 관한 사항
(1) 준법감사인의 인적사항 및 주요 경력

직위
성명
주요경력
비고

전무
김진희

2007.02 한국변호사자격취득

2015.03 한화건설 법무팀장

2019.11 한화투자증권 법무팀장

2020.12 준법감시인

2020.12.01

준법감시인 선임

(2) 준법감시인의 주요 활동 내역

구분

주요 활동내역

활동 결과

2022년 1분기

- 내부통제 체계 정립

* 내부통제 관련 규정,지침 등 제,개정 8건

- 내부통제 점검 및 모니터링 * 임직원 윤리,준법 서약서 제출(1월)

* 2021.4분기 임직원 자기매매 계좌 점검(2/25)

* 2021년 하반기 내부통제활동 내부통제위원회 보고(2/28)

* 2021.4분기 내부통제 활동 감사위원회 보고(3/3)

* 2021년도 내부통제 활동 이사회 보고(3/3)

* 매매시스템 적정성 점검(3/22)

* 임직원 준법의식 준수 * 내부통제 정책 개선

2022년 2분기

- 내부통제 체계 정립

* 내부통제 관련 지침(매뉴얼) 개정 1건

- 내부통제 점검 및 모니터링 * 2022.1분기 해외 현지법인 자금세탁방지 자체 점검(4/22) * 2022.1분기 내부통제활동 감사위원회 보고(5/10)

* 2022.1분기 임직원 자기매매 계좌 점검(6/10)

* 당일 일임주문 업무처리 적정성 점검(6/30)

* 내부통제 정책 개선 * 내부통제 점검 활동 강화

2022년3분기

- 내부통제 체계 정립

* 내부통제 관련 규정 개정 1건

- 내부통제 점검 및 모니터링 * 2022.2분기 해외 현지법인 자금세탁방지 자체 점검(7/20) * 2022.2분기 내부통제활동 감사위원회 보고(8/12)

* 내부통제 정책 개선 * 내부통제 점검 활동 강화

［준법감시인 지원조직 현황］

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀

7

팀장1명(1년미만)

부장1명(3년이상)

차장2명(평균 6년이상)

과장2명(평균 8년이상)

사원1명(1년미만)

- 내부통제 제도 구축

* 내부통제 정책 수립

- 내부통제 점검

* 임직원의 법규준수 점검

* 불공정거래 모니터링

- 자금세탁방지제도 관련 업무

- 전기통신금융사기 관련 업무

- 준법경영 임직원 교육

법무팀

5

팀장1명(4년이상)과장1명(2년이상)

대리3명(평균 5년이상)

- 법률자문 및 법률검토

- 회사의 소송 등 대외 분쟁 수행 및 업무관리 총괄

- 지식재산권 관련 업무

- 사고, 미수채권, 대손상각채권 등 부실채권 관리 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 정관상 집중투표제를 배제하고 있으며 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다한편, 당사는「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 제54기 정기주주총회부터 활용하였으며, 그 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 바 있습니다.전자투표 제도는 2009년에 도입된 제도로써 주주총회에서 주주의 적극적인 의결권 행사 등을 위하여 도입되었으며, 회사의 입장에서도 투자자들에게 주주중시 경영이미지를 심어줄 수 있고, 주주측면에서는 인터넷을 통한 의결권행사로 주총참석에 따른 시간과 비용을 절감할 수 있는 효과가 있습니다.

［투표제도 현황］

(기준일 :
2022.06.30
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제61기 정기주총(2022.03.23) 실시

［의결권대리행사권유제도 현황］당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제152조에 따른 전자위임장권유제도를 제55기 정기주주총회~ 제61기 정기주주총회에서 활용하였고, 그 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 바 있습니다. 또한 당사의 2016년 2월 이사회에서 향후 별도의 이사회 결의 없이 장래 모든 주주총회에서 전자투표제도와 전자위임장권유제도를실시하기로 하였습니다. 제61기 정기주주총회(2022.03.23)에서는 의결권 위임방법으로 전자적 방법에 의한 전자위임장과 서면위임장(피권유자에게 직접 교부, 우편 또는모사전송, 인터넷 홈페이지에 위임장 게시, 전자우편으로 위임장 송부)을 실시하였습니다.
나. 소수주주권
당사는 2022.1.1부터 반기보고서 작성 대상 기간 중, 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 2022.1.1부터 반기보고서 작성 대상 기간 중, 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황
증권신고서 제출일 전일 기준, 당사가 발행한 보통 주식수는 214,547,775주이며, 이는 정관상 발행할 주식 총수의 약 33%에 해당됩니다. 보통주 외 4,800,000주의 우선주를발행하였으며, 의결권 행사 가능 주수는 보통주 중 자기주식 677,387주를 제외한 213,870,388주입니다. 상세내역은 아래와 같습니다.

［의결권 현황］

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
214,547,775
-

우선주
4,800,000
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
677,387
자기주식

우선주
4,800,000
자기주식 600,000주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
213,870,388
-

우선주
-
-

마. 주식사무에 관한 사항

구 분
내 용

정관상신주인수권의내용

제10조 (주식발행 및 배정)① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장법 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발행하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행해야 한다.

결 산 일
매년 12월 31일

정기주주총회
매 사업연도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄
제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변동을 정지한다.② 회사는 매년 12월31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 초과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

주권의 종류
기명식 보통주식, 기명식 종류주식1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권 (8종)

명의개서대리인
국민은행

주주의 특전
없음

공고게재신문
제4조 (공고)회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hanwhawm.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 경향신문에 게재한다

바. 주주총회 의사록 요약

일 자
안 건
결의내용

제61기 정기주주총회(2022.03.23)
제61기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인의 건정관 일부 변경의 건이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 2명)감사위원회 위원이 되는사외이사 선임의 건감사위원회 위원 선임(사외이사 1명)이사 보수 한도 승인의 건
ㅇ자산총계 : 11,791,027백만 원ㅇ부채총계 : 9,920,841백만 원ㅇ자 본 금 : 1,096,739백만 원ㅇ자본총계 : 1,870,186백만 원ㅇ매 출 액 : 1,911,456백만 원ㅇ당기순손익 : 144,127백만 원ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정ㅇ원안대로 승인ㅇ사내이사 : 한종석(재선임)ㅇ사외이사 : 김형태(재선임)ㅇ사외이사 : 문여정(신규선임)ㅇ사외이사 : 노태식(재선임)ㅇ사외이사 : 김형태(신규선임)ㅇ원안대로 승인

제60기 정기주주총회(2021.03.24)
제60기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 2명)감사위원회 위원이 되는사외이사 선임의 건감사위원회 위원 선임(사외이사 2명)이사 보수 한도 승인의 건
ㅇ자산총계 : 11,859,021백만 원ㅇ부채총계 : 10,606,836백만 원ㅇ자 본 금 : 1,096,739백만 원ㅇ자본총계 : 1,252,185백만 원ㅇ매 출 액 : 2,752,629백만 원ㅇ당기순손익 : 67,146백만 원ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정ㅇ사내이사 : 권희백(재선임)ㅇ사내이사 : 김민수(신규선임)ㅇ사외이사 : 김원용(재선임)ㅇ사외이사 : 선우혜정(신규선임)ㅇ사외이사 : 노태식(재선임)ㅇ사외이사 : 김원용(재선임)ㅇ사외이사 : 선우혜정(신규선임)ㅇ원안대로 승인

제59기 정기주주총회(2020.03.24)
제59기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인의 건이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 3명)감사위원회 위원이 되는사외이사 선임의 건감사위원회 위원 선임(사외이사 2명)이사 보수 한도 승인의 건임원 퇴직금 지급 규정 개정
ㅇ자산총계 : 9,878,260백만 원ㅇ부채총계 : 8,722,881백만 원ㅇ자 본 금 : 1,096,739백만 원ㅇ자본총계 : 1,155,379백만 원ㅇ매 출 액 : 1,571,216백만 원ㅇ당기순손익 : 98,553백만 원ㅇ외부감사인 감사의견 : 적정ㅇ사내이사 : 배준근(재선임)ㅇ사내이사 : 한종석(재선임)ㅇ사외이사 : 노태식(재선임)ㅇ사외이사 : 김원용(재선임)ㅇ사외이사 : 김형태(신규선임)ㅇ사외이사 : 김용재(재선임)ㅇ사외이사 : 노태식(재선임)ㅇ사외이사 : 김원용(재선임)ㅇ원안대로 승인ㅇ원안대로 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

증권신고서 제출일 기준, 당사의 최대주주인 한화자산운용(주)는 특수관계인의 지분율을 합하여 46.23%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주인 한화자산운용(주)는 보통주 98,867,172주를 보유하여 지분율이 46.08%(보통주 기준)이며, 기타 특수관계인의 세부내역은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2022.09.02
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

한화자산운용(주)
최대주주
보통주
98,867,172
46.08
98,867,172
46.08
-

우선주
0
0.00
364,652
7.60

한화글로벌에셋(주)
특수관계인
우선주
234,270
4.88
0
0.00
-

한화호텔앤드리조트(주)
특수관계인
우선주
130,382
2.72
0
0.00
-

권희백
등기임원
보통주
184,400
0.09
184,400
0.09
-

한종석
등기임원
보통주
92,801
0.04
92,801
0.04
-

김민수
등기임원
보통주
28,410
0.01
36,810
0.02
-

선우혜정
등기임원
보통주
0
0.00
3,735
0.00
-

계
보통주
99,172,783
46.22
99,184,918
46.23
-

우선주
364,652
7.60
364,652
7.60
-

註1) 지분율은 각각 보통주 214,547,775주 및 우선주 4,800,000주에 대한 지분율임註2) 전기말(2021.12.31) 대비 주요 변동 내역- 사내(외)이사(등기) 장내매수註3) 2022년 08월 31일 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 보유하고 있는 우선주 지분율 7.60%(우선주 기준)를 한화자산운용(주)에 매각하였으며, 해당 사항에 대한 자세한 내용은 2022년 09월 02일에 공시될 예정인 당사의 "임원·주요주주특정증권등소유상황보고서"를 참고하시기 바랍니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

한화자산운용(주)
1
한두희

-

-

-

한화생명보험(주)

100.00

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주(법인)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
한화자산운용(주)

자산총계
12,409,622

부채총계
10,259,060

자본총계
2,150,562

매출액
675,725

영업이익
109,949

당기순이익
237,194

註) 2021.12.31 연결기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

자산운용은 투자 대행기관으로 판매 및 일임 계약을 통해 모아진 투자자금을 다양한자산에 투자하고, 투자로부터 발생한 손익을 투자 비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 주식혼합, 채권혼합)/단기금융(MMF)/파생/부동산/특별자산형으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내형/해외형,투자 형태에 따라 ETF, PEF 등으로 구분합니다. 자산운용산업은 저금리 기조로 인한 투자수요 증가, 국민의 노후 자산 형성을 위한 국가의 자본시장 활성화 정책, 자본시장의 투명성 및 건전성 개선 등으로 지속적인 성장성을 기대할 수 있는 산업입니다.2022년 6월말 기준 업계 자산운용사는 362개입니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2022년 6월말 기준 1,415.2조원으로 2021년 12월1,459.4조원 대비 -3.0% 감소했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 825.1조원에서 832.4조원으로 0.9% 증가했고, 일임은 634.3조원에서 582.8조원으로 약 -8.1% 감소하였습니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모 주도의 성장세가 지속되고 있습니다. 2019년 말부터 시작된 코로나 위기 극복을 위해 주요국들이 강력한 양적 완화 정책을 취하면서 자산시장이 급격하게 상승 하였으나, 2022년 6월 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상, 양적 완화 축소 등이 본격화되면서 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.한화자산운용은 단기적 유행이나 이익보다 원칙과 소신을 중시하는 투자 철학, 자산 및 시장별로 특화된 In-house research 조직, Team approach 중심의 선진적 투자 의사결정 프로세스를 기반으로 경쟁력 있는 운용 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 마케팅 담당 조직은 시장과 고객의 니즈에 부합하는 상품의 적시 제공을 통해, 리스크/컴플라이언스 담당 조직은 선제적이고 체계적인 위험 관리를 통해 회사의 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다.

한화자산운용은 2022년 6월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 7.3% 비중을 점유하고 있는 업계 4위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다. 전체 수탁고는 103.2조원으로 2021년 12월말 108.8조원 대비 -5.6조원(-5.1%) 감소했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 35.6조원에서 37.2조원으로 1.6조원(4.5%) 증가했고, 일임은 73.2조원에서 66.0조원으로 -7.2조원(-9.8%) 감소하였습니다. 한화자산운용은 '고객에게 더욱 풍요로운 내일을 제공한다'는 Mission을 설정하고 다양한 고객의 니즈에 부합하는 최적의 투자 솔루션을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 앞으로 한화자산운용은 ETF Vehicle을 활용한 상품 경쟁력 강화, 연금 시장에 최적화된 상품 및 서비스 제공, Digital 중심의 신사업 기회 확보, 대체투자 경쟁력 강화 등을 통해 업계의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

한화생명보험(주)

208,882
여승주

0.02

-

-

(주)한화건설
25.09

-
-

-

-

(주)한화

18.15

-
-
-
-
(주)한화갤러리아타임월드
1.75

-
-
-
-
김동원
0.03

-
-
-
-
이경근
0.01

-
-
-
-
김중원
0.01

공시대상기간 중 세부 변동내역은 아래와 같습니다.

변동일
구분
성명
변동사유
변동전
변동후
비고

주식의 종류
지분(%)
주식의 종류
지분(%)

2020.03.17
대표이사
여승주
장내매수
보통주
0.02
보통주
0.02
30,000주

2020.01.30 외 7건
임원
김현철
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
56,580주

2020.03.23
임원
홍정표
신규선임
보통주
0.00
보통주
0.00
41,666주

2021.04.14외 2건
최대주주
(주)한화건설
교환(-)
보통주
25.09
보통주
25.09
121주

2021.04.23
대표이사
여승주
장내매수
보통주
0.02
보통주
0.02
30,000주

2021.03.15
임원
이경근
신규선임
보통주
0.00
보통주
0.01
50,589주

2021.03.15
임원
김중원
신규선임
보통주
0.00
보통주
0.00
40,000주

2021.03.15
-
홍정표
임원퇴임
보통주
0.00
보통주
0.00
41,666주

2020.12.31
-
김현철
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
0.00
117,260주

2021.09.30
임원
김중원
장내매수
보통주
0.00
보통주
0.01
10,000주

2022.05.11
임원
이경근
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
10,000주

2022.06.14
임원
이경근
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
10,000주

2022.05.16
임원
김중원
장내매수
보통주
0.01
보통주
0.01
20,000주

註) 변동일 : 매매일 등

보유주식의 주요계약 현황은 아래와 같습니다.

연번
성명(명칭)
보고자와의관계
생년월일 또는사업자등록번호 등
주식등의종류
주식등의수
계약상대방
계약의종류
계약체결(변경)일
계약기간
비율
비고

1
(주)한화건설
본인
104-81-73406
의결권있는 주식
53,794,000
에이치디프로젝트(주)(업무위탁:우리은행)
주식담보대출
2021.09.27
2023.09.27
6.19
차입금관련

2
(주)한화건설
본인
104-81-73406
의결권있는 주식
7,769,424
BNK투자증권
주식담보대출
2022.04.24
2022.07.23
0.89
차입금관련

3
(주)한화건설
본인
104-81-73406
의결권있는 주식
30,399,644
(주)한국스탠다드차타드은행
주식담보대출
2022.06.28
2023.06.28
3.50
차입금관련

4
(주)한화건설
본인
104-81-73406
의결권있는 주식
37,300,000
한국증권금융
주식담보대출
2022.06.24
2023.07.12
4.29
차입금관련

5
(주)한화건설
본인
104-81-73406
의결권있는 주식
37,300,000
한국증권금융
주식담보대출
2022.04.01
2023.04.01
-
차입금관련

합계(주식등의 수)
129,263,068
합계(비율)
14.88
-

나.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
한화생명보험(주)

자산총계
163,591,373

부채총계
150,171,792

자본총계
13,419,581

매출액
27,173,625

영업이익
1,351,975

당기순이익
1,249,160

註) 2021.12.31 연결기준

4. 최대주주 변동내역
당사가 2019년 2월 26일 旣 공시한 주요사항보고서(유상증자결정)에 따라 제3자배정유상증자 납입이 완료(2019.07.30)되어 당사의 최대주주는 기존의 한화글로벌에셋(주)(舊 한화큐셀앤드첨단소재(주))에서 한화자산운용(주)로 변경되었습니다. 보다 상세한 사항은 당사가 2019년 7월 30일 한국거래소에 공시한 '최대주주변경' 공시를 참고하시기 바랍니다.
가. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.07.30
한화자산운용(주)
42,105,264
19.63
제3자배정 유상증자 참여
-

註) 변동일 : 주금납입일

나. 인수조건, 인수자금 조달방법
(1) 인수조건

인수가액
주당 인수금액
주식수
1주당 액면가액

100,000,002,000원
2,375원
42,105,264주
5,000원

註) 발행가액(주당 인수금액)산정방법 등 제3자배정 유상증자에 관한 세부내역은 당사가 2019.02.26(최초), 2019.07.08(정정), 2019.07.30(재정정)에 공시한 '주요사항보고서' 공시를 참고하시기 바랍니다.

(2) 인수자금 조달방법 :
자기자금

다. 특수관계인을 포함한 최대주주 등의 소유주식변동 내역

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율(보통주+우선주)
변동원인
비 고

보통주
우선주

2020.03.04 외 2건
한화자산운용(주)
99,194,773
364,652
45.39
임원 주식 취득
-

2020.03.17 외 1건
한화자산운용(주)
99,217,273
364,652
45.40
임원 주식 취득
-

2020.12.31
한화자산운용(주)
99,127,273
364,652
45.36
임원 퇴임
-

2021.02.15
한화자산운용(주)
99,127,273
364,652
45.36
계열사간 매매
-

2021.03.09
한화자산운용(주)
99,144,373
364,652
45.37
임원 주식 취득
-

2021.03.24
한화자산운용(주)
99,172,783
364,652
45.38
임원 선임
-

2021.08.25
한화자산운용(주)
99,172,783
364,652
45.38
계열사간 매매
-

2022.01.20
한화자산운용(주)
99,176,518
364,652
45.38
임원 주식 취득
-

2022.03.10
한화자산운용(주)
99,184,918
364,652
45.38
임원 주식 취득
-

2022.09.02
한화자산운용(주)
99,184,918
364,652
45.38
특수관계인-최대주주간 주식 매매

註1) 2022년 08월 31일 당사의 특수관계인인 한화글로벌에셋(주)와 한화호텔앤드리조트(주)는 보유하고 있는 우선주 지분율 7.60%(우선주 기준)를 당사의 최대주주인 한화자산운용(주)에 매각하였으며, 특수관계인과 최대주주간의 주식매매에 해당하는 사항으로 소유주식수와 지분율에는 변동 사항이 없습니다. 해당 사항에 대한 자세한 내용은 2022년 09월 02일에 공시될 예정인 당사의 "임원·주요주주특정증권등소유상황보고서"를 참고하시기 바랍니다.註2) 2022년 08월 31일 매매로 인한 최대주주의 지분변동이 있었으며, 증권시장에서 주식 등을 매매한 경우에는 그 결제일(2022년 09월 02일)을 기준으로 변동일 기재하였습니다.

5. 주식의 분포
가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
한화자산운용(주)
98,867,172
46.08
보통주

-
-
-
-

우리사주조합
1,931,498
0.90
보통주

註) 보통주에 대한 지분율임

나. 소액주주현황

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
60,135
60,140
99.99
114,697,605
214,547,775
53.46
-

註1) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄 기준일인 '21.12.31 기준 당사 명의개서 대리인인 국민은행에서 제공한 주식분포상황표(보통주)를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.註2) 소액주주 : 최대주주등(등기임원)과 자기주식 제외

6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2022년 8월
2022년 7월
2022년 6월
2022년 5월
2022년 4월
2022년 3월
2022년 2월
2022년 1월

보통주주가
최고
3,500
3,385
4,040
4,770
5,100
5,170
5,300
6,710

최저
3,065
3,030
3,055
3,940
4,810
4,735
4,635
4,630

평균
3,281
3,236
3,543
4,214
4,938
5,002
4,972
5,495

우선주주가
최고
7,800
8,070
9,600
11,500
12,450
12,000
12,100
13,500

최저
7,000
6,210
6,250
9,250
11,150
10,550
10,300
10,550

평균
7,401
7,192
7,658
10,120
11,667
11,143
10,975
11,930

보통주일간거래량
최고
1,735,549
3,367,219
1,478,355
2,012,137
3,226,665
2,051,449
5,187,831
7,788,670

최저
409,006
397,833
346,478
306,491
377,764
576,860
784,289
1,181,531

월간거래량
14,387,469
21,676,848
17,713,554
16,373,122
19,866,533
21,606,275
31,755,173
57,449,161

우선주일간거래량

최고
368,894
99,683
23,599
29,368
113,755
20,933
42,410
39,771

최저
2,295
2,433
2,384
4,247
2,867
5,352
7,289
6,352

월간거래량
484,936
381,739
248,596
250,358
402,296
249,012
266,186
402,710

나. 해외증권시장
- 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황
증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 임원은 등기임원 6명, 미등기임원 24명으로 총 30명이며, 임원의 상세현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

권희백
남
1963.11
사장
사내이사
상근
대표이사
Univ. of Wisconsin-Madison MBA 한화투자증권 기획관리담당 한화생명보험 투자사업본부장 한화투자증권 경영관리총괄
184,400
-
계열회사 임원
2017.03.01~
2023.03.22

한종석
남
1968.05
전무
사내이사
상근
경영지원실장
서강대 경제학 한화투자증권 기업금융팀 한화케미칼 인사기획팀 상무보한화투자증권 경영지원본부장
92,801
-
계열회사 임원
2016.03.01~
2024.03.22

김민수
남
1967.12
전무
사내이사
상근
WM본부장
경희대 무역학 한화투자증권 강남지점장 한화투자증권 경기권역장 한화투자증권 강남권역장 한화투자증권 강북권역장한화투자증권 채널전략실장
36,810
-
계열회사 임원
2017.01.01~
2023.03.22

김형태
남
1961.07
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
서울대 경영학(博)한국자본시장연구원 원장미 조지워싱턴대 객원교수서울대학교 경영대학 객원교수김앤장법률사무소 수석이코노미스트
-
-
계열회사 사외이사
2020.03.24~
2023.03.22

선우혜정

여
1980.11

사외이사

사외이사
비상근

사외이사

서울대 경영학(博)한국방송통신대 금융/서비스학부 조교수한국방송통신대 금융/서비스학부 회계금융 전공주임교수한국방송통신대 금융/서비스학부 학부장한국방송통신대 경영대학원 회계세무학 전공주임교수한국방송통신대 경영학과 부교수
3,735
-
계열회사 사외이사
2021.03.24~
2023.03.22

문여정
여
1979.08
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
연세대 의과학(博)세브란스 체크업 계약교수인터베스트 투자본부 이사대통령직속 4차산업혁명위원회 위원IMM인베스트먼트 투자본부 상무오름테라퓨틱 기타비상무이사KAIST 바이오혁신경영전문대학원 겸직교수
-
-
계열회사사외이사
2022.03.23~
2024.03.22

이재만
남
1964.06
전무
미등기
상근
기획관리실장
고려대 법학(碩) 한화투자증권 인사팀장 한화투자증권 기획관리팀장 한화투자증권 준법감시인
14,078
-
계열회사 임원
2016.03.01~
2022.12.31

김근영
남
1965.04
전무
미등기
상근
Wholesale본부장
연세대 행정학(碩) 한화투자증권 채권영업팀장 한화투자증권 금융상품영업팀장 한화투자증권 상품Sales사업부장 한화투자증권 Wholesale사업부장 한화투자증권 채권영업사업부장한화투자증권 법인금융사업부장
42,201
-
계열회사 임원
2013.05.01~
2022.12.31

최용석
남
1971.11
전무
미등기
상근
IB본부장
New York University 부동산학(碩) 한화투자증권 부동산 PF팀 한화투자증권 부동산금융팀장한화투자증권 투자금융사업부장
30,004
-
계열회사 임원
2017.01.01~
2022.12.31

지성구
남
1969.04
전무
미등기
상근
Trading본부장
고려대 경영학한화투자증권 채권상품팀장한화투자증권 투자상품사업부장한화투자증권 리스크관리실장
6,000
-
계열회사 임원
2019.01.01~
2022.12.31

김진희
남
1974.08
전무
미등기
상근
준법관리실장/준법감시인
UCLA School Jurisprudence(碩) 한화건설 인사운영팀한화투자증권 법무팀장
700
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2022.11.30

김일구
남
1967.12
상무
미등기
상근
리서치센터 수석이코노미스트
서울대 경제학(석사과정 수료) 한국시티은행 Wm상품부 한화투자증권 투자전략팀장 한화투자증권 리서치센터장
30,356
-
계열회사 임원
2016.01.01~
2022.12.31

박희범
남
1967.10
상무
미등기
상근
기업금융사업부장
중앙대 부동산학(碩) 한화투자증권 기업금융1팀장한화투자증권 DCM사업부장
46,347
-
계열회사 임원
2018.01.01~
2022.12.31

심 용
남
1966.01
상무
미등기
상근
소비자보호실장
경기상고한화투자증권 산본지점장한화투자증권 경기광주지점장한화투자증권 분당지점장한화투자증권 경기권역장한화투자증권 강북권역장한화투자증권 호남권역장
22,900
-
계열회사 임원
2018.01.01~
2022.12.31

장형철
남
1969.05
상무
미등기
상근
자산관리센터장
성균관대 문헌정보학한화투자증권 동대문지점장한화투자증권 중앙지점장한화투자증권 강북권역장한화투자증권 경남권역장한화투자증권 강서권역장한화투자증권 강남권역장
24,442
-
계열회사 임원
2018.01.01~
2022.12.31

송요한
남
1970.06
상무
미등기
상근
상품전략실장
한밭대 금융부동산학(碩)한화투자증권 둔산지점장한화투자증권 타임월드지점장한화투자증권 충청권역장한화투자증권 강서권역장한화투자증권 강남권역장한화투자증권 고객솔루션실장
20,100
-
계열회사 임원
2019.01.01~
2022.12.31

남재호
남
1971.05
상무
미등기
상근
투자상품사업부장
연세대 경영학한화투자증권 신디케이션팀장한화투자증권 채권영업팀장 한화투자증권 Trading본부장직무대행
25,000
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2022.12.31

신충섭
남
1969.06
상무
미등기
상근
영업전략실장
고려대 EMBA(碩)한화투자증권 잠실트리지움지점장한화투자증권 컨설팅관리팀한화투자증권 WM추진팀장한화투자증권 경북권역장한화투자증권 준법감시인한화투자증권 채널전략실장
5,500
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2022.12.31

유재석
남
1973.07
상무
미등기
상근
Project금융사업부장
Columbia University 부동산학(碩) 한화투자증권 Product본부 부장한화투자증권 Strategic Product팀장 한화투자증권 PF1팀장
-
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2022.12.31

이재인
남
1972.04
상무
미등기
상근
법무팀
성균관대 법학 한화투자증권 준법감시인
-
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2022.12.31

한성욱
남
1969.04
상무
미등기
상근
정보보호실장
경희대 수학 한화투자증권 BT서비스운영파트장 한화투자증권 BT전략팀장 한화투자증권 감사실한화투자증권 BT지원실장
28,330
-
계열회사 임원
2020.01.01~
2022.12.31

김일수
남
1971.08
상무
미등기
상근
기획관리실
서울대 EMBA(碩)한화투자증권 금융상품영업팀한화에너지 일본사업담당 법인장
70,000
-
계열회사임원
2020.11.01~
2022.12.31

김승모
남
1969.10
상무
미등기
상근
법인금융사업부장
중앙대 경영학한화투자증권 재무관리팀㈜한화 지원부문 재무
56,892
-
계열회사임원
2021.02.01~
2022.12.31

성기송
남
1970.08
상무
미등기
상근
신성장솔루션실장
서강대 경제학(碩)한화투자증권 노원지점장한화투자증권 마케팅팀장한화투자증권 투자컨설팅팀장한화투자증권 WM추진팀장한화투자증권 강북권역장
3,900
-
계열회사임원
2021.01.01~
2022.12.31

손종민
남
1970.09
상무
미등기
상근
글로벌투자실
Ohio Univ. MBA(碩)한화투자증권 전략혁신팀장한화투자증권 글로벌사업Unit한화투자증권 Global Digital Product실
2,947
-
계열회사임원
2021.01.01~
2022.12.31

윤석훈
남
1971.02
상무
미등기
상근
FICC사업부장
고려대 독어독문학한화투자증권 채권운용팀장
26,927
-
계열회사임원
2021.01.01~
2022.12.31

김관순
남
1969.04
상무
미등기
상근
리스크관리실장
서강대 물리학 한화투자증권 경영기획팀장 한화투자증권 리스크관리팀장 한화투자증권 리스크심사팀장
-
-
계열회사 임원
2021.11.01~
2023.12.31

이준혁
남
1973.09
상무
미등기
상근
글로벌투자실
Columbia University 통계학(碩) 한화투자증권 미래금융팀장 한화투자증권 글로벌사업팀장 한화투자증권 Global Digital Product실
-
-
계열회사 임원
2021.11.01~
2022.12.31

김승룡
남
1972.01
상무
미등기
상근
Equity사업부장
서울대 경영학(碩) 한화투자증권 주식영업팀장
-
-
계열회사 임원
2021.11.01~
2022.12.31

박영훈
남
1971.07
상무
미등기
상근
리서치센터장
중앙대 재무학(碩) LIG투자증권 기업분석팀 한화투자증권 기업분석팀장
1,781
-
계열회사 임원
2021.11.01~
2022.12.31

註1) 임원의 타회사(계열회사) 겸직현황 - 권희백 : 한국예탁결제원 비상임이사(주주대표) - 이재만 : 한화라이프에셋 감사 - 손종민 : Pinetree Securities(싱가포르) 이사 - 이준혁 : Pinetree Securities(베트남) 이사 - 문여정 사외이사 : 오름테라퓨틱 기타비상무이사註2) 재직기간 : 최초 선임 후 근무기간註3) 등기임원의 임기는 취임 및 연임 후 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회종결 시까지 임註4) 사외이사의 연임 시 임기는 차회 정기주주총회 종결 시까지이며, 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없음

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

본사영업
남
127
-
61
-
188
6년10개월
24,006
130
43
7
50
-

본사영업
여
32
-
6
-
38
7년4개월
2,611
74
-

본사지원
남
261
-
29
-
290
10년4개월
21,204
76
-

본사지원
여
185
-
19
-
204
8년9개월
10,048
51
-

지점영업
남
186
-
15
-
201
18년10개월
22,972
115
-

지점영업
여
112
-
-
-
112
22년0개월
14,631
130
-

지점지원
여
86
-
16
-
102
7년10개월
3,364
24
-

합 계
989
-
146
-
1,135
11년10개월
101,590
84
-

註1) 직원수 : 2022년 6월말 현재 재직중인 임직원(등기임원 6명, 휴직자 19명, 파트타이머 14명 제외)註2) 본사영업 : 본사 영업부문 근무자 中 "본사영업", "관리지원" 직무자 본사지원 : 본사근무자 中 본사 영업부문 "본사영업", "관리지원" 직무자 제외 지점영업 : 지점근무자 中 "점포영업(PB)" , "점포영업(개별)", "점포총괄" , "관리지원" 직무자 지점지원 : 지점근무자 中 "영업지원" 직무자註3) 기간의 정함이 없는 근로자 : 미등기임원 포함註4) 연간급여총액, 1인 평균 급여액은 2022.1.1~2022.6.30 기간의 금액임註5) 소속 외 근로자 : IT유지 및 운영을 위한 용역 및 도급인력(50명)

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022.09.01
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
24
7,976
332
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

사내이사(등기)(3명)감사위원인 사외이사(3명)사외이사(1명)
7명
3,000
보수총액 승인기준

註1) 2022년 3월 23일 제61기 정기주주총회에서 승인받은 제62기(2022년 1월~12월)의지급 한도금액임註2) 반기보고서 제출일 현재 노태식 사외이사가 일신상의 사유로 퇴임(2022.05.13)하여 감사위원인 사외이사는 2명이며, 등기임원(사내이사, 사외이사)은 6명임

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
1,110
185
2022년 1월~6월

註1) 인원수 : 2022.06.30 기준註2) 2022.03.23에 임기만료로 퇴임한 사외이사 및 2022.05.13에 중도퇴임한 사외이사의 보수총액 포함

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
952
317
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
23
23
-

감사위원회 위원
2
135
68
-

감사
-
-
-
-

註1) 인원수 : 2022.06.30 기준註2) 사외이사(감사위원회 위원 제외) : 2022.03.23 신규 선임된 이후의 보수註3) 감사위원회 위원 : 2022.03.23에 임기만료로 퇴임한 사외이사의 보수 및 2022.05.13에 중도퇴임한 사외이사의 보수, 2022.03.23에 감사위원으로 신규선임된 사외이사의 보수, 기존 감사위원의 보수 총액 포함

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

註) 반기보고서 작성대상 기간 중 보수총액이 5억원을 초과하는 이사, 감사는 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

註) 반기보고서 작성대상 기간 중 보수총액이 5억원을 초과하는 이사, 감사는 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

최용석
전무
2,626
-

윤성일
부장
1,100
소득세법 시행령 제38조 2항 및 동법 시행규칙 제 15조의 3의거 성과급의 32%는 확정기여형 퇴직연금으로 별도 적립

추성식
부장
704
소득세법 시행령 제38조 2항 및 동법 시행규칙 제 15조의 3의거 성과급의 32%는 확정기여형 퇴직연금으로 별도 적립

이한솔
과장
641
-

김용민
차장
550
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

최용석
근로소득
급여
149.4
□ 임원 보수규정에 의거 해당 임원의 직급,역할(본부장), 정성 성과를 고려하여 연봉계약을 체결하고 매월 분할지급

상여
2,475.5

□ 영업부문 조직성과급 제도 적용 - 연간실적을 고려하여 본부 성과급 Pool 결정

※ 본부 성과급 Pool= ∑(사업부 손익 × 지급률)

(지급률은 10%~30% 범위 내 수익의 특성을 고려하여 결정)

- 손익 기여도를 고려하여 개인성과급 배분□ 개인별 성과급은 보수위원회 심의로 확정□ 확정된 성과급은 금융회사 지배구조에 관한 법률에 의거 총 4회에 나누어 지급□ 2022년 상반기에 지급된 성과급은 2018년~2020년 성과급의 이연분과, 2021년 당해년도 성과급으로 구성되어 있음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
0.5

□ 기타 복리후생 지원 - 설차례비, 근로자의날 기념품, 단체상해 보험 지원 등 포함

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

윤성일
근로소득
급여
74.0
□ 취업규칙 및 보상규정에 의거하고, 역량,역할(부서장), 정성성과를 고려하여 매년 연봉계약을 체결, 체결된 연봉은 매월 분할지급

상여
1,019.0

□ 영업부문 조직성과급 제도 적용

- 연간실적을 고려하여 본부 성과급 Pool 결정

※ 본부 성과급 Pool= ∑(사업부 손익 × 지급률)

(지급률은 10%~30% 범위 내 수익의 특성을 고려하여 결정)

- 이후 사업부/팀별 성과 및 영업특성 을 고려하여 하위 조직으로 배분하고, 개인 기여도 등을 고려하여 개인 성과급 배분

□ 개인별 성과급은 보수위원회 심의로 확정

□ 확정된 성과급은 금융회사 지배구조 에 관한 법률에 의거 총 4회에 나누어 지급

□ 2022년 상반기에 지급된 성과급은2018년, 2020년의 성과급 이연분과, 2021년 당해년도 성과급으로 구성되어 있음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
7.1

□ 기타 복리후생 지원

- 설차례비, 근로자의날 기념품, 연차수당, 복지포인트, 단체상해보험 지원, 자녀 학자금 지원, 야간근무수당, 부서장 직무활동비 등 포함

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

추성식
근로소득
급여
49.5
□ 취업규칙 및 보상규정에 의거하고, 역량,역할(부서장), 정성성과를 고려하여 매년 연봉계약을 체결, 체결된 연봉은 매월 분할지급

상여
644.3

□ 영업부문 조직성과급 제도 적용

- 연간실적을 고려하여 본부 성과급 Pool 결정

※ 본부 성과급 Pool= ∑(사업부 손익 × 지급률)

(지급률은 10%~30% 범위 내 수익의 특성을 고려하여 결정)

- 이후 사업부/팀별 성과 및 영업특성 을 고려하여 하위 조직으로 배분하고, 개인 기여도 등을 고려하여 개인 성과급 배분

□ 개인별 성과급은 보수위원회 심의로 확정

□ 확정된 성과급은 금융회사 지배구조에 관한 법률에 의거 총 4회에 나누어 지급

□ 2022년 상반기에 지급된 성과급은2018년~2020년의 성과급 이연분과, 2021년 당해년도 성과급으로 구성되어 있음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
9.8

□ 기타 복리후생 지원

- 설차례비, 근로자의날 기념품, 연차수당, 단체상해보험 지원, 휴일근무 수당, 부서장 직무활동비 등 포함

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

이한솔
근로소득
급여
11.6
□ 개별 근로계약에 의거하여 매년 연봉 계약을 체결하고, 매월 분할 지급

상여
626.5

□ 리테일영업 개인성과급 제도 적용

- 月 달성 손익을 기반으로 개인 성과급 결정

※ 달성 손익 × 지급률

(지급률은 40%~60% 범위 내 손익 구간별 체차 적용)

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
2.3

□ 기타 복리후생 지원

- 설차례비, 근로자의날 기념품, 연차수당, 복지포인트 등 포함

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김용민
근로소득
급여
45.5
□ 취업규칙 및 보상규정에 의거하고, 역량,역할(부서장), 정성성과를 고려하여 매년 연봉계약을 체결, 체결된 연봉은 매월 분할지급

상여
501.4

□ 영업부문 조직성과급 제도 적용

- 연간실적을 고려하여 본부 성과급 Pool 결정

※ 본부 성과급 Pool= ∑(사업부 손익 × 지급률)

(지급률은 10%~30% 범위 내 수익의 특성을 고려하여 결정)

- 이후 사업부/팀별 성과 및 영업특성 을 고려하여 하위 조직으로 배분하고, 개인 기여도 등을 고려하여 개인 성과급 배분

□ 개인별 성과급은 보수위원회 심의로 확정

□ 확정된 성과급은 금융회사 지배구조에 관한 법률에 의거 총 4회에 나누어 지급

□ 2022년 상반기에 지급된 성과급은2018년~2020년의 성과급 이연분과, 2021년 당해년도 성과급으로 구성되어 있음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
3.5

□ 기타 복리후생 지원

- 설차례비, 근로자의날 기념품, 연차수당, 단체상해보험 지원, 부서장 직무활동비 등 포함

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

※ 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사입니다.2022년 반기 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 93개, 해외 664개 계열회사가 소속되어 있습니다.

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한화
7
86
93

나. 계통도[국내사 - 1]

피투자회사투자회사
㈜한화
한화솔루션㈜
한화글로벌에셋㈜
한화호텔앤드리조트㈜
㈜한화건설
㈜한화갤러리아타임월드
아쿠아플라넷 주식회사
한화컴파운드㈜
한화인텔리전스 주식회사
한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

㈜한화
6.52%
36.10%

49.80%
100.00%

한화솔루션㈜

0.67%
100.00%
47.90%

99.99%

100.00%

40.01%

한화글로벌에셋㈜

8.30%

㈜한화건설

1.67%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

0.16%

100.00%

18.94%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜
8.62%

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

50.83%

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
15.33%
36.77%
100.00%
99.53%
100%
99.99%
100.00%
100.00%
50.83%
67.25%

[국내사 - 2]

피투자회사투자회사
한화투자증권㈜
한화자산운용㈜
㈜한화비앤비
고흥큐파워솔라팜1호㈜
㈜서산테크노밸리
한화생명보험㈜
한화손해보험㈜
㈜한화63시티
㈜제주해양과학관
㈜제이용인테크노밸리

㈜한화

18.15%

한화솔루션㈜

100.00%

65.00%

70.00%

한화글로벌에셋㈜
0.11%

100.00%

㈜한화건설

25.09%

4.90%
5.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

1.75%

한화호텔앤드리조트㈜
0.06%

아쿠아플라넷 주식회사

89.90%

한화생명보험㈜

100.00%

13.49%
51.36%
100.00%

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜
0.58%

한화자산운용㈜
45.07%

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
45.82%
100.00%
100.00%
100.00%
65.00%
58.48%
51.36%
100.00%
94.80%
75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사투자회사
영월천평풍력㈜
한화라이프랩㈜
한화손해사정㈜
㈜한화이글스
에코이앤오㈜
한화에너지㈜
㈜한화저축은행
하이패스태양광㈜
한화케미칼오버시즈홀딩스㈜
㈜김해테크노밸리

㈜한화

40.00%

한화솔루션㈜

40.00%

100.00%
80.00%

한화글로벌에셋㈜

100.00%
100.00%

㈜한화건설
100.00%

100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

10.00%

한화호텔앤드리조트㈜

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

100.00%
100.00%

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
0.00%
100.00%
100.00%
100.00%
80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사투자회사
㈜한화도시개발
㈜에이치밸리
농업회사법인그린투모로우㈜
㈜여수씨월드
㈜일산씨월드
해맞이태양광발전(주)
영암테크노태양광㈜
영암해오름태양광㈜
해사랑태양광㈜
에이치글로벌파트너스(유)

㈜한화

한화솔루션㈜
100.00%
51.00%

한화글로벌에셋㈜

100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

㈜한화건설

49.00%

46.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

90.00%

아쿠아플라넷 주식회사

100.00%
53.11%

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

100.00%

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
99.11%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사투자회사
㈜대전역세권개발피에프브이
㈜울산복합도시개발
한화에어로스페이스㈜
한화시스템㈜
한화임팩트㈜
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))
㈜경기용인테크노밸리
㈜에스아이티
㈜에스아이티테크
엔엑스이에프㈜

㈜한화

33.95%

한화솔루션㈜

45.00%

47.93%

75.00%

100.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설
50.00%

5.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)
8.00%

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜
2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

12.80%
52.07%

100.00%

㈜에스아이티

100.00%

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

0.12%
46.73%

한화시스템㈜

1.02%

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

50.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
60.00%
45.00%
34.07%
60.55%
100.00%
50.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사투자회사
㈜한화에스테이트서비스
(주)에이치테크노밸리
㈜에이치피앤디
양주에코텍㈜
한화솔라파워㈜
한화디펜스㈜
한화파워시스템㈜
한화정밀기계㈜
㈜서울역북부역세권개발
원주그린㈜

㈜한화

한화솔루션㈜

80.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

100.00%
95.00%

29.00%
51.09%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

29.00%

에코이앤오㈜

5.00%

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜
100.00%

2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

100.00%
100.00%
100.00%

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

100.00%

40.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
51.09%

[국내사 - 7]

피투자회사투자회사
해나라태양광㈜
㈜더블유오에스
아산배방개발㈜
한화솔라파워글로벌㈜
한으뜸태양광㈜
석문호수상태양광㈜
대산그린에너지㈜
한화테크윈㈜
㈜서오창테크노밸리
해모둠태양광㈜

㈜한화

한화솔루션㈜

100.00%

73.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

70.00%

5.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

49.00%

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

100.00%

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

100.00%

100.00%

한화솔라파워㈜
100.00%

100.00%

51.00%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
70.00%
100.00%
100.00%
100.00%
49.00%
100.00%
78.00%
51.00%

[국내사 - 8]

피투자회사투자회사
영암큐파워솔라팜1호 주식회사
한화임팩트글로벌㈜
비전넥스트㈜
캐롯손해보험(주)
더테이스터블㈜
㈜안성테크노밸리
해오름태양광발전소㈜
천장산풍력㈜
㈜하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
한화생명금융서비스㈜

㈜한화

한화솔루션㈜

75.00%
100.00%

한화글로벌에셋㈜
100.00%

㈜한화건설

5.00%

100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

100.00%

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

100.00%

한화손해보험㈜

56.60%

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

100.00%

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

VISIONEXT AMERICA INC

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
56.60%
100.00%
80.00%
100.00%
100.00%
50.00%
100.00%

[국내사 - 9]

피투자회사투자회사
㈜엔터프라이즈블록체인
파워시스템즈엠에프지코리아(유)
뉴블라㈜
그로들㈜
바닐라스튜디오㈜
히어로손해사정 주식회사
에이치씨씨홀딩스㈜
한화엔엑스엠디㈜

㈜수서역

환승센터

복합개발

한화

넥스트

주식회사

㈜한화

한화솔루션㈜

51.00%

100.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

46.16%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

100.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

36.48%

캐롯손해보험㈜

48.62%

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

H FOUNDATION PTE. LTD.
100.00%

100.00%

Hanwha H2 Energy USA Corp

100.00%

A123 Coporation

100.00%

B123 Coporation

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
85.10%
51.00%
100.00%
46.16%
100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사투자회사

보령녹도

해상풍력

주식회사

㈜안성

테크노

로지스틱스

㈜케이비

부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사

㈜한화

한화솔루션㈜

100.00%

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설
100.00%

한화커넥트㈜(구. 한화역사㈜)

에코이앤오㈜

㈜한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트㈜

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험㈜

한화손해보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화에너지㈜

㈜에스아이티

㈜한화도시개발

한화에어로스페이스㈜

한화시스템㈜

한화디펜스㈜

한화임팩트㈜

한화솔라파워㈜

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

H FOUNDATION PTE. LTD.

Hanwha H2 Energy USA Corp

A123 Coporation

B123 Coporation

계열사 계
100.00%
100.00%
50.00%

[해외사 - 1]

피투자회사투자회사
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Europe GmbH
PT. Hanwha Mining Services Indonesia
HAMC Holdings Corp.
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
World corporation

㈜한화
100.00%
100.00%
99.9%

100.00%
100.00%
100.00%

한화솔루션㈜

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

100.00%

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화정밀기계(주)

0.01%

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 2]

피투자회사투자회사
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
한화화학(상해)유한공사
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha International Corp.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Cimarron LLC

㈜한화

한화솔루션㈜

51.00%(주1)
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

에이치에이엠홀딩스 주식회사

100.00%

㈜한화건설
95.25%

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.
4.75%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

HAMC Holdings Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

(주1) 한화솔루션(주)는 에이치씨씨홀딩스㈜를 통해 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.를 지배하고 있습니다

[해외사 - 3]

피투자회사투자회사
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

㈜한화

한화솔루션㈜

100.00%
(주2)

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

100.00%

에이치에이엠홀딩스 주식회사
100.00%

100.00%
20.28%

100.00%

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

100.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

6.62%

Hanwha AZDEL, Inc.

73.10%

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

100.00%

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사투자회사
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
한화투자관리유한공사
Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
AI Alliance LLC
Pinetree Securities Corporation
Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)

㈜한화
1.12%

한화솔루션㈜

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜
17.86%

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

100.00%
99.61%

한화투자증권㈜

98.97%

한화자산운용㈜

100.00%
100.00%
33.33%

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation
37.36%

Hanwha International Corp.
43.66%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
33.33%
98.97%
100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사투자회사
GK Summit Apollo Eleven
HHR Development B GK
H Properties TMK
Premium Hirafu Properties TMK
Pinetree Securities Pte. Ltd.
Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
Hanwha Financial Technology Company Limited

㈜한화

100.00%

한화솔루션㈜
50.00%
100.00%
24.95%
24.95%

100.00%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

50.10%

HHR Development B GK

25.05%

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

100.00%

한화자산운용㈜

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

100.00%

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
50.00%

24.95%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

한화임팩트㈜

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
50.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사투자회사
Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD
Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS
HSHC NAM INV LLC
HSHC LIBRA INV LLC

㈜한화

한화솔루션㈜

100%

한화에어로스페이스㈜

한화글로벌에셋㈜

㈜한화건설

한화호텔앤드리조트㈜

GK Summit Apollo Eleven

HHR Development B GK

한화생명보험㈜

한화투자증권㈜

한화자산운용㈜

한화테크엠㈜

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Resources (USA) Corporation

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
51.00%

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
49.00%

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

100%
100%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

100%
100%

한화임팩트㈜

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS

100%
100%

계열사 계
100.00%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다. - 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명
지역
비 고

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국
한화에너지㈜ 자회사 및 손자회사

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

SIT TECH CO.,LTD
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

Techren Holdco, LLC
미국

Techren Solar LLC
미국

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global Retail, LLC
미국

174 Power Global, LLC
미국

Hyperion Solar LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

Eureka PV Solar, LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가폴

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Maqueda S.r.l.
이탈리아

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd.
멕시코

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Shannonbridge Power Limited
아일랜드

Lumcloon Power Limited
아일랜드

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 21 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 23 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 25 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 26 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

Daiichi Q Solar G.K
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

IZU MEGA SOLAR PARK
일본

Kenashiyama SOLAR PARK
일본

합동회사 SDK1호
일본

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Skysol Holdco, LLC
미국

Imeson Solar Farm, LLC
미국

174 Power Global Northeast, LLC
미국

KN CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG BNS Innovo Queens, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

Taurus Solar, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

Kupehau Solar, LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

AP Solar 5, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

Copper Valley Solar, LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

East River ESS, LLC
미국

Triton Storage, LLC
미국

Kidds Store, LLC
미국

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Maurice Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Linden Solar, LLC
미국

Kidds Store II, LLC
미국

Caltagirone S.r.l.
이탈리아

Gravina S.r.l.
이탈리아

Abbot Solar, LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

BHS Solar, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar II, LLC
미국

BNS Willow, LLC
미국

Carco Solar, LLC
미국

Fairview Solar, LLC
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
미국

H&D Company Pte. Ltd.
싱가포르

174 PG Digital Infrastructure, LLC
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

HT Solar Holdings, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이지아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이지아

Azure Power Jupiter Private Limited
인도

상해사모전자상무유한회사
중국

Catalog Technologies, Inc.
미국

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사

한화토탈화공무역(상해) 유한공사
중국

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국
한화임팩트㈜ (구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사

HSP TW, LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Green Nikola Holdings LLC
미국

Hanwha H2 Energy USA Corp
미국

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
호주

Hanwha General Chemical SG PL
싱가폴

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

HGC Midstream INV LLC
미국

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation)
미국

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

H2 IP UK Limited
영국

Power Systems Mfg. Brazil LTDA. (구, Ansaldo Servicos De Energia Brasil LTDA.)
브라질

Ansaldo Energia Messico S. De R.L. De C.V.
멕시코

Power Systems Mfg., LLC
미국

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

A123 Coporation
미국

B123 Coporation
미국

NextCube LLC
미국

NextCircle LLC
미국

Neubla UK Ltd.
미국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남
한화에어로스페이스(주)연결군의 자회사

VANI STUDIO VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha Systems USA Corporation
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

HANWHA TECHWIN AMERICA, INC.
미국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

Hanwha Techwin Europe Limited
영국

Techwin Engineering Center
일본

TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd
이라크

Hanwha Techwin Middle East FZE
아랍에미레이트

Hanwha Techwin Security Vietnam
베트남

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

DUCLO, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD
중국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

한화기계(소주)유한공사
중국

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Aerospace USA
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Gros-lte Industries Inc.
미국

EDAC ND, Inc
미국

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

HSESM American Union LLC
미국
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의자회사 및 손자회사

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

HQ MEX, LLC
미국

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

South Cheyenne Solar, LLC
미국

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

HSEA HVES, LLC
미국

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

HQC Maywood, LLC
미국

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

BT Cunningham Storage, LLC
미국

Kellam Solar Class B, LLC
미국

HES America Ltd.
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

EnFin Corp.
미국

Acropark Golf Corp.
일본
Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.의 자회사

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

LENEX Holdings., LLC.(구. HW SOLAR POWER 14 G.K.)
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX Co.,Ltd.
일본

GENIE ENERGY GK
일본

LENEX ENERGY 1 G.K.
일본

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국
Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HAU Cheshire Project LLC
미국

VGES Project LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Geli Australia Pty Ltd
호주

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS America Project Holdings
미국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독일

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DES Energy Kom GmbH
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인

HARRIER POWER, S.L.U
스페인

CAMPANA ENERGY, S.L.
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

DIONISIO SUN, S.L.
스페인

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.)
스페인

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Albany Directorship, S.L.
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

HESTIA SUN, S.L.
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

SPRING POWER, S.L.
스페인

Malhada Green S.A
포르투갈

ARBECA SOLAR SLU
스페인

REUS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

VECIANA SOLAR SLU
스페인

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

Las Coronadas Hive SL
스페인

Guadajoz Hive SL
스페인

Don Rodrigo Hive SL
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

LEBREL POWER, S.L.
스페인

PODENCO POWER, S.L.
스페인

AZOR POWER SL
스페인

Espardell Directorship, SL
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

Aslan Gunes Enerjisi A.s.
터키

Hiprom Enerji Yatirimlari A.s.
터키

Sema Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Alkin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Kartal Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Mutlak Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Elcin Enerji uretim Ltd. sti.
터키

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti.
터키

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti.
터키

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s.
터키

Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti.
터키

Uno Enerji A.s.
터키

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

WSE Bradley Road Ltd
영국

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Cabrero Solar SPA
칠레

Centauro Solar SPA
칠레

Draco Solar SPA
칠레

Hanwha Q CELLS Peru S.A.C
페루

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

PV Vallenar Uno SpA
칠레

Avenir el Divisadero SpA
칠레

SFH Solarpark GmbH
독일

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독일

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질

Silesian Sun Energy Sp. z o.o.
폴란드

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

Chequen Solar SpA
칠레

HANWHA TECHM USA LLC
미국
Hanwha Holdings(USA), Inc. 의 자회사 및 손자회사

Hanwha International LLC.
미국

Hanwha Parcel O LLC
미국

Universal Bearings LLC.
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Hanwha Resources (USA) Corporation
미국

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국
한화솔루션(주)연결군 기타

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
독일

Q Energy Europe GmbH
독일

CPES MAGNILS
프랑스

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE CROIX DE BERTHAULT
프랑스

CEPE CROIX DE L´ERABLE
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LE LANGROIS
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CEPES JUGE
프랑스

Chaume Solar
프랑스

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES BRECHE
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CALENTA
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GANDOLLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES LA BREDE
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE COULOMB
프랑스

CSE GAULARD
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE TARASCON
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

LASCOVENT
프랑스

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CPES LANDE DE MUSSET
프랑스

Larrey des Vignes
프랑스

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

H-summit
일본

HSHC ZIP INV LLC
미국

ZIP Fund I, L.P.
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

한화국제무역(상해)유한공사
중국
기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)

Hanwha International (S) Pte Ltd.
싱가폴

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Tecsol Srl
이탈리아

Maxxsol 01 srl
이탈리아

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LDE Corporation PTY LTD
호주

EMBR PTY LTD
호주

HANWHA MINING SERVICE USA INC.
미국

PT. Bara Bumi International
인도네시아

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
미국

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
싱가폴

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

DP Real Estate America LLC
미국

Sportpferde Galleria GmbH
독일

REC Silicon ASA
노르웨이

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가폴

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
그리스

REC Greece S.A.
그리스

Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece
미국

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
당반기말 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다.

직 명
성명
약력
담당업무
겸직업무
상근여부

전무
이재만
고려대 법학(碩) 한화투자증권 인사팀장 한화투자증권 기획관리팀장 한화투자증권 준법감시인
기획관리실장
한화라이프에셋 감사
비상근

상무
손종민
Ohio University MBA(碩)한화투자증권 전략혁신팀장한화투자증권 글로벌사업Unit한화투자증권 Global Digital Product실
글로벌투자실
Pinetree Securities(싱가포르) 이사
상근

상무
이준혁
Columbia University 통계학(碩)한화투자증권 미래금융팀장한화투자증권 글로벌사업팀장한화투자증권 Global Digital Product실

글로벌투자실

Pinetree Securities(베트남) 이사
상근

2. 타법인 출자 현황

［타법인출자 현황(요약)］

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
3
3
86,624
-
-
86,624

일반투자
-
3
3
60,204
40,000
-
100,204

단순투자
-
124
124
1,133,619
17,046
-35,936
1,114,729

계
-
130
130
1,280,447
57,046
-35,936
1,301,557

註1) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다註2) 당반기 중 손상인식(감액)한 종목은 없습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
- 해당사항 없음
나. 담보제공 내역
- 해당사항 없음
다. 채무보증 내역
당사는 당기 중 4월 20일의 이사회 결의를 통해 기존 대출 USD 20,000,000의 연장과 신규 대출 USD 20,000,000을 포함하여 총 USD 40,000,000를 한도로 아래와 같이 해외현지법인의 자금조달을 위한 지급보증을 제공하였습니다.

신용공여 대상자
Pinetree Securities Corporation

회사와의 관계
해외 종속회사

신용공여 금액 및 잔액
USD 40,000,000

신용공여의 내용
현지법인의 현지 차입(우리은행 홍콩지점)에 대한 지급보증

대출금리
3개월 Term-SOFR + 연 1.6%

신용공여 기간
2022.05.25 ~ 2023.05.24(USD 20,000,000)2022.05.27 ~ 2023.05.25(USD 20,000,000)

상환 방법
만기 시 일시상환

자금용도
일반 운전 자금

라. 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등의 내역
- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등
가. 영업(사업)양수도

당사는 신기술사업금융업 운용역량을 강화하고 그룹 내 중소기업 창업투자조합 관련사업을 통합함으로써 자본효율성을 제고하고 신사업 경쟁력을 확보하기 위해 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 2017년 11월 17일, 135억원에 양수하기로 결의하였고 12월 15일에 양수를 완료하였습니다.
(1) 양도회사의 개요

회사명
한화인베스트먼트주식회사

설립일
2000년 3월 20일

업종
중소기업 창업투자회사

임직원수
총 13명

자본금
23,350백만원

본사소재지
서울시 영등포구 여의도동 63빌딩 49층

(2) 양수도 당시 회사간의 상호투자내역

양수회사
양도회사(자회사)
주식수(주)
지분율(%)
장부가액(백만원)

한화투자증권(주)
한화인베스트먼트(주)
4,686,456
92.43
37,706

(3) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향주요 양수도 대상은 5개 창투조합(약정총액 2,250억원, 투자잔액 1,289억원) 및 관련자산ㆍ부채 등으로 상세내역은 아래와 같습니다.［양수도 대상 조합］

펀드명
만기
약정(억원)
잔액(억원)

강소신재생에너지혁신펀드

2025.09
1,000
693

한화글로벌사업화펀드

2020.08
100
63

충남-한화중소기업육성펀드

2022.11
150
45

서울바이오신성장투자펀드

2021.01
750
395

2011 KIF 전문투자조합

2018.10
250
93

계
-
2,250
1,289

註) 투자잔액 : 2017.12.31기준

［양수대가 및 인수한 자산ㆍ부채 가액］

구분
금액(백만원)

이전대가

현금
13,500

취득한 자산의 계상액

현금및현금성자산
5,934

관계기업투자주식
6,855

미수수익
838

유무형자산
125

기타
190

소계
13,941

인수한 부채의 계상액

충당부채
2,500

기타
383

소계
2,883

식별가능 순자산의 장부금액
11,058

자본조정
2,442

(4) 양수도가액 산정기준사업양수도 가액 산정을 위해 당사와 한화인베스트먼트에서 선임한 회계법인에서 현금흐름할인법에 따른 가치평가를 진행한 결과, 양수도 대상 사업가치는 각각 132억원과 137억원 이었으며, 양수도가액은 양 회계법인 평가액의 중간값인 135억원으로 하였습니다. 한편, 해당거래는 자본시장법 제161조 및 시행령 171조의 중요한 영업양수도 및 자산양수도에 해당하지 않습니다.(5) 손익효과사업양수도 후 해당 사업연도말 결산 시 당사가 보유한 한화인베스트먼트 지분의 장부금액과 평가액(사업양수가액 & 잔존법인가치) 차이 91억원이 당사의 별도재무제표에 손실(관계기업투자주식손상차손) 로 반영되었습니다.

(6) 영업(사업)양수에 관한 내부통제절차 등

일자
내용

2017.11.17
제1차 내부거래위원회 : 자회사 사업양수 승인

2017.11.17
제9차 이사회 : 자회사 사업양수 승인

2017.11.17
「공정위_특수관계인으로부터 영업양수」공시

3. 대주주 및 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래

거래기간 : 2022.1.1~2022.6.30
(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래내역

거래종류
(한화투자증권의)매수
(한화투자증권의)매도
합계

(주)한화갤러리아타임월드
계열사
RP
-
12,521
12,521

한화테크윈(주)
계열사
RP
-
14,241
14,241

한화손해보험㈜
계열사
MMW
-
22,906
22,906

한화에너지(주)
계열사
MMT
-
30,000
30,000

한화시스템(주)
계열사
MMT
-
50,000
50,000

한화생명보험(주)
계열사
수익증권
-
9,477
9,477

한화손해보험(주)
계열사
수익증권
-
369,126
369,126

(주)한화저축은행
계열사
수익증권
-
5,000
5,000

한화자산운용(주)
계열사
수익증권
3,063
200
3,263

한화자산운용(주)
계열사
ETF
41,767
-
41,767

(주)한화저축은행
계열사
정기예금
3,973
-
3,973

한화생명보험(주)
계열사
채권중개
122,384
502,850
625,234

한화손해보험(주)
계열사
채권중개
24,238
144,219
168,457

한화자산운용(주)
계열사
채권중개
362,171
318,579
680,750

(주)한화저축은행
계열사
채권중개
-
28,692
28,692

합 계
557,596
1,507,811
2,065,407

註1) RP, MMW, 수익증권, MMT, 당사 매도거래 후, 환매수 거래는 제외하였습니다註2) ETF, 수익증권 당사 매수거래 후, 환매도 거래는 제외하였습니다.註3) 정기예금 해지거래는 제외하였습니다.

4. 대주주 등과의 기타 거래
'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 별도 및 연결 주석 中 41, 42. 특수관계자와의 거래'를 참고하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

※ 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 소송사건
증권신고서 제출일 전일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 15건(소송금액: 156,452백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 63,136백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 9건(소송금액: 154,358백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하였습니다. 동 사건은 증권신고서 제출일 전일 현재 원고가 항소하였으며, 동 소송의 결과 및 판결의 시기에 대한 합리적인 예측은 불가능합니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2022.09.01)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

당사의 직원이 원고들의 동의 없는 임의매매를 통하여 주식을 매매한 것을 이유로 직원 및 당사를 상대로 손해배상을 청구함

손OO

손OO

1,959

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

부산은행

19,666註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함

하나은행

3,441註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

현대차증권

50,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라매입대금의 반환을 청구함.

비엔케이투자증권

20,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

KB증권

20,000註1)

2심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

유안타증권

15,050

1심 진행 중

CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
하나은행,한국증권금융
6,000
1심 진행 중

원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.

한국증권금융

20,000

1심 진행중

원고의 위법일임매매, 허위잔고증명서 작성 및 교부 불법행위로 피해를 입은 고객에게 당사가 지급한 합의금에 대하여, 원고는 불법행위 사실이 없음을 주장하면서 당사가 원고에 대해 갖는 구상금 채무가 없음을 청구함.

지OO

65

2심 진행중

원고는 체크카드 이벤트를 통해 수령한 커피쿠폰에 유효기간 연장 및 환불 불가 하자가 존재한다고 주장하면서, 당사를 상대로 증여자 담보책임에 따른 손해를 배상할 것을 청구함

이OO

0

1심 진행중

원고는 국민은행 오픈뱅킹을 통해 당사 계좌에서 보유 중이던 금원이 인출되는 보이스피싱 피해를 입게되자, 금융회사인 당사 및 국민은행의 이상금융거래 임시조치의무위반 책임 및 접근매체 위조로 인한 피해를 배상할 것을 청구함.

이OO

6

1심 진행중

원고는 가입한 브라질국채신탁상품에 대하여, 당사가 약정 선취수수료를 초과하여 수수료를 공제하였고, 아무런 설명없이 후취수수료를 임의 공제하였다고 주장하면서 초과 공제된 상당액의 배상을 청구함

이OO

61

1심 진행중

CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.

신영증권

201

1심 진행중

원고는 당사 고객인 망인의 상속인 중 1인으로서 다른 상속인들과의 상속재산분할심판이있음에 따라 당사에 상속재산의 1/6에 해당하는 금원을 지급하여 줄 것을 청구함

주OO

3

1심 진행중

합 계
156,452
-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 1심 판결 선고 결과 당사 전부 승소하였으며, 원고 측 항소하여 2심 진행 중임註2) 연결기준으로 작성하였으며, 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2022.09.01)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

기타
당사 외 19(증권사들)
註1)979
2심 진행 중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

신항스톤 외 4

註2)

42,419

1심 진행 중

딜소싱 과정에서 당사가 투입한 추가 예치금의 반액을 피고에게 부당이득으로 청구하거나, (선택적으로) 피고의 딜 소싱 실패에따른 불법행위로 인한 손해배상을 청구함.
당사
2,140
2심 진행 중

주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

로얄엠제이제이차 외 1

註3)

16,333

1심 진행 중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

31,459

1심 진행중

합 계
63,136
-

註1) 차명계좌 차등과세 징수처분 불복소송은 당사를 포함한 증권사들의 공동소송으로 진행중인 건이며, 당사의 청구금액은 52백만원 임註2) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC 청구금액은 13,152백만원 임 註3) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임註4) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022.09.01)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

註) 해당사항 없음

다. 채무보증 현황
- 해당사항 없음
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 주요약정사항당사는 2022년 6월말 현재 10,344억원의 매입확약 약정을 체결하고 있으며, 상세 현황은 아래와 같습니다.

(기준일: 2022.06.30)
(단위 : 억 원)

구분
약정 상대방(회사명)
약정금액
상세내역(관련 프로젝트)
약정만기

매입확약
저스트레드
200
송도 C6-1블록 섹션오피스 개발사업PF
2022.08.09

매입확약
한화에스에프제십구차
130
시노코페트로케미컬 선박금융
2023.12.01

매입확약
에이치에스에프제팔차
225
아시아퍼시픽45호 선박투자회사 유동화대출 지급보증
2026.02.04

매입확약
한화에이에프제사차
160
에미레이트항공 장기리스계약기반 B777-300ER 여객기 매입관련
2024.10.31

매입확약
한화에이에프제오차
385
에미레이트항공 장기리스계약기반 B777-300ER 여객기 매입관련
2024.10.31

매입확약

풍천제이차
255
일본 도쿄 Hitachi Solution 오피스빌딩 매입관련 사모사채 인수확약
2023.05.24

매입확약

퍼플팁제일차
1,050
체코 프라하 Waltrovka 오피스빌딩 매입 관련 부동산 수익증권인수 관련
2024.08.25

매입확약

퍼스트엠제구차
146
BlackRock 설정 블라인드 수익증권 인수관련
2034.06.12

매입확약
퍼스트엠제십차
135
Abedeen 블라인드펀드 수익증권 유동화
2032.05.16

매입확약
인베스트어지제일차
1,100
호주 석탄터미널 운영사업자 선순위채권 투자 수익증권 인수
2024.07.21

매입확약
신세계제일차
72
프랑스 파리 12구 오피스 매입 부동산펀드 인수
2026.04.22

매입확약
피닉스모현제일차
100
익산 모형동 주상복합 개발사업
2025.03.27

매입확약
로지스이천제일차
80
이천 군량리 물류센터 개발
2023.02.26

매입확약
인베스트스타제일차
150
베트남 하노이 starlake city 개발
2029.05.03

매입확약
인베스트오토제일차
220
인천 북항 중고차 매매단지
2024.02.18

매입확약
와이디에이치엠이글제일차
100
바디프랜드 매출채권 유동화
2025.11.18

매입확약
와이디에이치엠이글제이차
130
바디프랜드 매출채권 유동화
2026.03.02

매입확약
디오니소스이글제일차
220
홈플러스 임차보증금 매입확약
2023.08.14

매입확약
인베스트세종제삼차
150
세종 벤처밸리 산업단지 PF
2025.02.28

매입확약
그레이트탕정
160
충남 아산 지식산업센터 PF
2023.06.11

매입확약
그레이트야음
29.25
울산 야음동 주상복합 PF
2023.03.30

매입확약
그레이트야음제이차
170
울산 야음동 주상복합 PF
2022.09.09

매입확약
인베스트평택제일차
100
평택 물류센터 PF
2023.08.16

매입확약
인베스트향동제일차
70
고양시 향동 지식산업센터 PF
2023.11.28

매입확약
논현밸류에드제이차
170
논현동 두산건설 사옥 매입

2022.07.10

매입확약
아시아가온누리제일차
224
KKR 아시아 부동산 블라인드 펀드
2025.02.08

매입확약
멀티플렉스시리즈제육차
200
CJ CGV 임차보증금 유동화
2024.08.30

매입확약
광주첨단영산강지산제일차
160
광주 첨단2지구 지식산업센터
2024.04.22

매입확약
레버넌트제일차
110
프리드라이프 소수지분 인수
2025.08.01

매입확약
인베스트청라제이차
28
청라 섹션 오피스 개발
2022.08.17

매입확약
인베스트청라제일차
110
청라 섹션 오피스 개발
2022.08.17

매입확약
인베스트포항제일차
40
포항 용흥동 주상복합 개발
2022.09.03

매입확약
그레이트거제제이차
170
거제 삼성중공업 사원아파트 부지 공동주택
2023.05.29

매입확약
그레이트거제제일차
29.72
거제 삼성중공업 사원아파트 부지 공동주택
2024.01.11

매입확약
에스엘티연산
48
천안 신방동 도시개발사업
2026.12.17

매입확약
에코시티신천제이차
75
울산 북구 신천동 공동주택 개발사업
2022.12.27

매입확약
에코시티제일차
19.26
울산 북구 신천동 공동주택 개발사업
2023.03.13

매입확약
에코야음
85
울산 남구 야음동 2차 주상복합 PF
2022.11.04

매입확약
유럽가온누리제일차
125
KKR 유럽 블라인드 펀드
2032.08.30

매입확약
인베스트중동제일차
80
부산 해운대 중동 오피스텔 개발사업
2022.11.30

매입확약
제이드이천제일차
100
이천 안흥동 주상복합
2022.10.29

매입확약
제이비강릉제일차
15
해운대 중동 오피스텔 개발사업
2022.09.29

매입확약
코스모루나
120
천안 신방동 도시개발사업
2023.12.17

매입확약
티아이남포제일차
110
부산 남포동 생활형숙박시설
2024.12.25

매입확약
티아이북내
80
대구 북내동 주상복합
2022.11.15

매입확약
티아이주교
150
고양시 주교동 오피스텔
2025.06.08

매입확약
해운대케넌제일차
100
부산 해운대 우동 생활형숙박시설
2025.04.25

매입확약
화성유보라제삼차
200
화성 장안지구 공동주택
2025.01.29

매입확약
인베스트조치원제일차
110
조치원 공동주택 개발
2023.02.28

매입확약
에코송정
20
이천 송정동 공동주택
2023.03.10

매입확약
더모스트연무제일차
40
수원 연무동 공동주택
2022.12.30

매입확약
이마스터제십삼차
100
대전 용전동 주상복합
2023.02.28

매입확약
테트라스
22
포천 무봉리 물류센터
2024.03.29

매입확약
지에프민제칠차
120
부산 범일동 주상복합 개발
2024.12.27

매입확약
씨더블유대구제이차
200
동대구 주상복합 개발
2026.01.28

매입확약
더모스트신대방제일차
120
신대방동 도시형생활주택
2025.01.29

매입확약
더모스트송파제일차
152
송파 아이파크 더 테라스
2023.06.20

매입확약
아디아북천안제일차
150
북천안 물류센터 개발
2024.12.10

매입확약
아디아의전제일차
170
김해 의전리 물류센터 개발
2023.03.15

매입확약
에이디원제팔차
201
두산에너빌리티 주식담보대출
2024.05.04

매입확약
에이치에스에프제이십삼차
88
시노코페트로케미컬 선박금융
2024.02.19

매입확약
인베스트군산제일차
50
군산 조촌동 공동주택
2023.05.25

매입확약
인베스트덕평제일차
35
이천 표교리 물류센터
2024.01.29

매입확약
인베스트향남제일차
50
화성 향남 오피스텔
2024.09.25

매입확약
티아이십정
150
인천 부평 십정동 물류센터
2023.05.27

매입확약
티아이청담
80
청담동 고급주거 개발
2025.12.28

매입확약
펠리스그린화성
200
신대원에너지 인수금융
2023.05.10

매입확약
한화글로벌인프라제이차
200
프랑스 에너지 저장업체 지분 인수
2022.09.23

합계
10,344.23
-
-

註1) 별도기준註2) ABCP/전자단기사채 매입보장약정 : 기업어음/전자단기사채 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음/전자단기사채에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다. 註3) 지급보증 : 기업이 금융회사 등으로부터 지급보증 받을 때 담보로 이용되는 보증으로, 채무자가 채무를 상환하지 못하는 상황이 발생시, 지급보증인이 해당 채무에 대한 상환을 책임지는 보증입니다.註4) 매입확약 : 차주의 상환재원 부족시 유동화회사가 발행하는 유동화증권/사모사채를매입하는 유동성 공여 및 신용공여 약정입니다.

한편, 당사는
해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의 은행차입금 517억원과관련하여 지급보증(상세내용은 'Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 -다. 채무보증 내역' 을 참조)하고 있으며, (주)서울개봉뉴스테이위탁관리부동산투자회사에 184억원 한도로대출약정, 이지스자산운용(주) 등에 332억원 한도로 펀드 및 지분투자, 조합출자 약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 억원)

구분
제62기 반기말
제61기말
증감

지급보증 註1)
517.16
237.10
280.06

매입확약
10,344.23
9,168.73
1,175.50

대출약정
184
208
-24

투자및출자약정
331.58
617.43
-285.85

계
11,376.97
10,231.26
1,145.71

註1)
해외현지법인 Pinetree Securities Corporation의 은행차입금
USD 40,000,000에 대한 지급보증건 입니다.

한편, 당사는 2022년 6월말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 40건의 신용파생상품계약(보장매수 14건, 액면금액 : 7,874억원, 보장매도 26건, 액면금액 : 10,316억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 당사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다. 상세 현황은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '3. 파생상품 거래현황' - '나. 신용파생상품 거래현황' 을 참고하시기 바랍니다.
(2)금융기관과 체결한 기타 약정 사항2022년 6월말 현재 연결회사의 금융기관과 관련된 약정사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융기관
약정사항
한도액
약정회사

한국증권금융(주)
기관운영자금대출(자체)
150,000
한화투자증권

기관운영자금대출(신탁)
예탁금 범위내

할인어음(자체)
170,000

할인어음(청약증거금)
청약증거금 범위내

담보금융지원대출(자체)
700,000

증권유통금융(자체)
300,000

증권유통금융(대주)
100,000

일중자금거래(자체)
200,000

(주)우리은행 외 3개 은행
일중대출
83,000

(주)우리은행
당좌대출
1,000

Woori Bank Hong Kong Branch
은행차입금
51,716
Pinetree Securities Corporation㈜

Vietinbank 외 1개 은행
당좌차월
11,109

註) 연결기준

(3) (창투)조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구 분
약정내용
해당회사

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드註1)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
한화투자증권

코에프씨밸류업사모투자전문회사 註2)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
한화투자증권

註1) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.註2) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다

당반기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 5,000백만원이며, 연결회사는 충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 회사에 대한 제재
(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2018. 09.17.

금융 위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 300백만원

납부: 240백만원

수수료 수입에 연동한 대가지급 금지의무 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제12호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 투자권유대행인 업무수행 점검체계 및 준법교육 강화

해당없음

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 15조)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

2) 공정거래위원회의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

3) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2018. 02.06.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원 납부: 2백만원

프로그램매매 사전보고 의무 위반 (한국거래소 유가증권시장업무규정 제104조 제2항 및 동 규정 시행세칙 제130조 제5항)

- 약식제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비 및 모니터링 강화

- 예방교육 실시

해당없음

2018. 10.26.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1백만원납부: 1백만원

프로그램매매 호가표시 위반 (한국거래소 유가증권시장업무규정 제11조 및 동 규정 시행세칙 제12조 제1항)

- 약식제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비 및 모니터링 강화

- 예방교육 실시

해당없음

2019.07.09

한국 거래소

한화투자증권

불성실공시법인지정

제재금 부과

부과: 4백만원납부: 4백만원

타법인주식및출자증권취득결정('19.06.12)사실의 지연공시

(유가증권시장 공시규정 제33조)

- 불성실공시법인 공시(5영업일)

- 제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비
해당없음

2020. 03.05.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020. 03.10.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원납부: 2백만원

미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권

회원주의

-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-

- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

나.임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재
(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

직책

재직여부

근속연수

2018.10.24

금융 감독원

상무보

(상무보)

퇴직

11개월

퇴직자 위법사실 통지

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

-근거법령: 자본시장법 제71조 및 동법시행령 제68조 제5항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2020.10.05

금융 감독원

실장

(상무보)

재직

27년

4개월

주의

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

-근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2022.09.01 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
당사는 최근 5사업연도 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 취득사실이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
※ 해당사항 없음

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
(1) 고객예탁재산 현황1) 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제62기 반기말
제61기말
제60기말

위탁자예수금
392,179
583,125
634,597

장내파생상품거래예수금
59,208
69,278
77,044

집합투자예수금
154,040
348,610
457,881

외화예수금
50,924
68,142
25,418

기 타
783
1,147
13

합 계
657,133
1,070,302
1,194,953

註) K-IFRS 별도기준

2) 예수유가증권

(단위 : 백만원)

종 목
제62기 반기말
제61기말
제60기말

위탁자유가증권
17,919,379
19,866,829
18,997,707

수익자유가증권
30,093,082
28,882,355
24,831,838

기타예수유가증권
101,200
134,500
140,500

합 계
48,113,661
48,883,684
43,970,045

註) K-IFRS 별도기준

(2) 예탁재산의 보호현황1) 고객예탁금 등 별도예치제도고객예탁금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 고객예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융(주)에 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율(%)
비고

증권금융
은행

위탁자예수금
300,756
301,800
-
100.3
-

장내파생상품거래예수금
29,750
30,700
-
103.2
-

집합투자증권투자자예수금
154,052
155,000
-
100.6
-

기타
27,223
35,842

131.7
-

합 계
511,781
523,342

102.3
-

註1) K-IFRS 별도기준註2) 2022.6.30 기준의 별도예치금액 기준

2) 예금자 보호제도당사가 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같으며, 이에 대해 홈페이지상에 공지하고 있습니다.

상품명
비고

집합투자증권 투자자예수금
현금잔액

외화예수금
현금잔액

위탁자예수금
현금잔액

註) 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입 한 금융상품은 보호되지 않습니다.보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않으나, 퇴직보험 계약은 보호됩니다.

다. 보호예수 현황

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
42,105,264
2019.08.09
2020.08.09
2019.08.09~2020.08.09
증권신고서 제출 면제(전매제한조치)
214,547,775

註1) 상기 보호예수 현황은 2019년 중 당사가 실시한 제3자배정(한화자산운용) 유상증자에 대한 내용임.註2) 예수일과 반환예정일은 각각 보호예수 시작일과 종료일을 기재하였습니다.註3) 보호예수기간 중 상기 주식은 한국예탁결제원에 보호예수(예탁) 되어 있었습니다.註4) 총발행주식수는 보통주 기준이며, 우선주는 4,800,000주가 발행되어 있습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

Zharyk Zhol Company 2007. LLP
2007-09-12
Kazakhstan, Almaty Zhibek Zholi /dostik,50/2/39 office:709
부동산투자(SPC)
82
기업회계기준서제1110호 문단 7
X

Pinetree Securities Pte.Ltd
2019-11-01
16 RAFFLES QUAY #16-05 HONG LEONG BUILDING SINGAPORE (048581)
증권업
9,472
상동
X

Pinetree Securities Corporation
2003-02-18
No.46 Nguy Nhu Kon Tum, Nhan Chinh Ward,Thanh Xuan District, Hanoi
증권업
111,369
상동
○

2020한화미래환경신기술사업투자조합
2020-03-02
-
투자조합
11,070
상동
X

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁(재간접)
2019-05-24
-
투자신탁
1,449
상동
X

한화글로벌사업화펀드
2015-08-26
-
투자조합
12,881
상동
X

에이치에스에프제팔차(註1)
2015-11-03
서울특별시 영등포구 여의대로56
수익증권유동화(SPC)
22,822
상동
X

아시아퍼시픽45호 선박투자회사(註1)
2015-07-23
제주특별자치도 제주시 연삼로 473
선박투자회사
22,827
상동
X

풍천제이차(註1)
2018-05-17
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
25,707
상동
X

로얄엠제이제일차(註1)
2018-03-16
서울특별시 종로구 새문안로 68
대출채권유동화(SPC)
13,182
상동
X

로얄엠제이제이차(註1)
2018-05-11
서울특별시 종로구 새문안로 68
대출채권유동화(SPC)
12,285
상동
X

퍼플팁제일차(註1)
2018-05-11
서울특별시 영등포구 여의대로 60
수익증권유동화(SPC)
110,428
상동
○

한화에이에프제사차(註1)
2019-02-08
서울특별시 영등포구 여의대로56
수익증권유동화(SPC)
13,771
상동
X

한화에이에프제오차(註1)
2019-02-08
서울특별시 영등포구 여의대로56
수익증권유동화(SPC)
35,096
상동
X

인베스트어지제일차(註1)
2019-06-10
서울특별시 영등포구 의사당대로97
수익증권유동화(SPC)
116,138
상동
○

신세계제일차(註1)
2019-03-25
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
7,415
상동
X

퍼스트엠제구차(註1)
2018-06-08
서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)
수익증권유동화(SPC)
6,497
상동
X

퍼스트엠제십차(註1)
2015-09-01
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
수익증권유동화(SPC)
8,024
상동
X

피닉스모현제일차(註1)
2020-01-13
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
10,455
상동
X

인베스트오토제일차(註1)
2020-12-18
서울특별시 국제금융로6길11(여의도동)
대출채권유동화(SPC)
24,353
상동
X

인베스트스타제일차(註1)
2020-11-05
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
11,728
상동
X

로지스이천제일차(註1)
2020-10-26
서울특별시 영등포구 여의대로 14
대출채권유동화(SPC)
8,128
상동
X

와이디에이치엠이글제일차(註1)
2020-12-18
서울특별시 영등포구 여의대로 56
수익증권유동화(SPC)
8,770
상동
X

와이디에이치엠이글제이차(註1)
2021-03-29
서울특별시 영등포구 여의대로 56
수익증권유동화(SPC)
11,727
상동
X

인베스트평택제일차(註1)
2021-02-16
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
10,093
상동
X

인베스트세종제삼차(註1)
2021-03-30
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
15,014
상동
X

그레이트탕정(註1)
2021-01-11
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
16,137
상동
X

그레이트야음(註1)
2021-03-30
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
2,963
상동
X

인베스트향동제일차(註1)
2021-05-28
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
7,055
상동
X

그레이트야음제이차(註1)
2021-05-13
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
17,007
상동
X

논현밸류에드제이차(註1)
2021-05-10
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
11,605
상동
X

아시아가온누리제일차(註1)
2021-05-11
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권유동화(SPC)
4,031
상동
X

인베스트청라제일차(註1)
2021-08-17
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
11,046
상동
X

인베스트청라제이차(註1)
2021-08-17
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
2,857
상동
X

인베스트포항제일차(註1)
2021-09-03
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
4,078
상동
X

광주첨단영산강지산제일차(註1)
2021-07-22
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
16,178
상동
X

레버넌트제일차(註1)
2021-09-01
서울특별시 영등포구 여의대로 108
수익증권유동화(SPC)
10,092
상동
X

멀티플렉스시리즈제육차(註1)
2021-08-30
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
20,658
상동
X

인베스트중동제일차(註1)
2021-11-30
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
8,046
상동
X

제이비강릉제일차(註1)
2021-11-30
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
1,512
상동
X

에코야음(註1)
2021-11-04
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
8,543
상동
X

그레이트거제제일차(註1)
2021-10-12
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
2,953
상동
X

그레이트거제제이차(註1)
2021-12-29
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
17,399
상동
X

에코시티제일차(註1)
2021-12-13
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
1,924
상동
X

에코시티신천제이차(註1)
2021-12-29
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
7,715
상동
X

화성유보라제삼차(註1)
2021-10-29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
대출채권유동화(SPC)
20,950
상동
X

제이드이천제일차(註1)
2021-10-29
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
10,178
상동
X

해운대케넌제일차(註1)
2021-11-26
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
10,180
상동
X

코스모루나(註1)
2021-12-22
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
12,191
상동
X

에스엘티연산(註1)
2021-12-22
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
대출채권유동화(SPC)
3,845
상동
X

디오니소스이글제일차(註1)
2021-10-29
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
20,210
상동
X

유럽가온누리제일차(註1)
2021-10-06
서울특별시 강남구 언주로134길 14
수익증권유동화(SPC)
5,341
상동
X

티아이남포제일차(註1)
2021-10-25
서울특별시 강남구 언주로134길 14
대출채권유동화(SPC)
11,069
상동
X

티아이북내(註1)
2021-11-15
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
8,024
상동
X

티아이주교(註1)
2021-12-08
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
14,962
상동
X

인베스트조치원제일차(註1)
2022-02-28
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
11,065
상동
X

에코송정(註1)
2022-03-10
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
2,063
상동
X

이마스터제십삼차(註1)
2022-02-28
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
대출채권유동화(SPC)
10,165
상동
X

테트라스(註1)
2022-03-29
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
2,226
상동
X

지에프민제칠차(註1)
2022-01-27
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
12,127
상동
X

씨더블유대구제이차(註1)
2022-02-28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
대출채권유동화(SPC)
21,459
상동
X

더모스트신대방제일차(註1)
2022-03-29
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
12,059
상동
X

더모스트연무제일차(註1)
2022-03-30
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
12,279
상동
X

한화에스에프제십구차(註1)
2022-03-02
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
13,234
상동
X

인베스트덕평제일차(註1)
2022-04-12
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
3,589
상동
X

인베스트향남제일차(註1)
2022-04-25
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
5,082
상동
X

인베스트군산제일차(註1)
2022-05-25
서울특별시 중구 삼일대로 343
대출채권유동화(SPC)
5,095
상동
X

아디아북천안제일차(註1)
2022-06-14
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
15,204
상동
X

아디아의전제일차(註1)
2022-06-15
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
대출채권유동화(SPC)
17,322
상동
X

더모스트송파제일차(註1)
2022-06-20
서울특별시 송파구 오금로 62
대출채권유동화(SPC)
15,579
상동
X

한화글로벌인프라제이차(註1)
2022-06-23
서울특별시 영등포구 여의대로 56
수익증권유동화(SPC)
9,659
상동
X

티아이십정(註1)
2022-05-27
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
대출채권유동화(SPC)
15,021
상동
X

티아이청담(註1)
2022-06-28
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
대출채권유동화(SPC)
8,127
상동
X

에이치에스에프제이십삼차(註1)
2022-04-27
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
8,792
상동
X

펠리스그린화성(註1)
2022-05-10
서울특별시 영등포구 여의대로 56
대출채권유동화(SPC)
17,741
상동
X

에이디원제팔차(註1)
2022-05-04
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
대출채권유동화(SPC)
20,087
상동
X

註1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류함註2) 주요종속회사 여부 - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

2. 계열회사 현황(상세)

1) 국내법인

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜한화
110111-0002959

한화생명보험㈜
110111-0003204

한화손해보험㈜
110111-0006456

한화솔루션㈜
110111-0360935

한화에어로스페이스㈜
194211-0000480

한화투자증권㈜
110111-0003155

한화시스템㈜
176011-0020640

비상장
86
㈜한화갤러리아타임월드
160111-0003410

㈜경기용인테크노밸리
134511-0262242

㈜김해테크노밸리
195511-0120447

농업회사법인그린투모로우㈜
134511-0150356

대산그린에너지㈜
161411-0041942

드림플러스아시아 유한회사
134514-0002931

㈜에이치피앤디
134511-0314225

㈜서산테크노밸리
161411-0017852

석문호수상태양광㈜
165011-0061928

양주에코텍㈜
110111-4483840

㈜에스아이티
134811-0203993

㈜에스아이티테크
134811-0314477

㈜에이치밸리
134811-0187775

에코이앤오㈜
134111-0226874

㈜여수씨월드
110111-4284602

영암테크노태양광㈜
200111-0372890

영암해오름태양광㈜
200111-0372907

㈜일산씨월드
110111-4368901

캐롯손해보험㈜
110111-7107728

하이패스태양광㈜
110111-4974336

한으뜸태양광㈜
110111-6606903

㈜한화63시티
110111-0425622

㈜한화건설
110111-2558405

㈜대전역세권개발피에프브이
124411-0284620

㈜한화도시개발
110111-4231596

한화디펜스㈜
194211-0273300

한화라이프랩㈜
110111-3199349

㈜한화비앤비
110111-5281988

한화손해사정㈜
110111-3192913

한화솔라파워㈜
110111-6426434

한화솔라파워글로벌㈜
110111-6560745

한화에너지㈜
110111-3807223

한화커넥트㈜
110111-0544133

㈜한화이글스
160111-0007214

한화자산운용㈜
110111-0571201

㈜한화저축은행
121111-0059436

한화정밀기계㈜
194211-0273326

한화임팩트㈜
161411-0001243

한화임팩트글로벌㈜
110111-6773687

한화글로벌에셋㈜
110111-1725930

해오름태양광발전소㈜
154311-0050192

한화컴파운드㈜
161511-0001861

한화케미칼오버시즈홀딩스㈜
110111-4137207

한화테크윈㈜
131111-0514404

한화토탈에너지스
161411-0013066

한화파워시스템㈜
194211-0273318

한화호텔앤드리조트㈜
110111-0249709

해나라태양광㈜
110111-6437118

해사랑태양광㈜
110111-5446863

㈜한화에스테이트서비스
110111-7126249

해맞이태양광발전㈜
200111-0352272

㈜안성테크노밸리
134611-0099669

㈜제주해양과학관
110111-4143577

해모둠태양광㈜
161411-0047445

㈜제이용인테크노밸리
134511-0438918

천장산풍력㈜
110111-0002959

㈜서울역북부역세권개발
124411-0267337

㈜서오창테크노밸리
150111-0292271

㈜하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
110111-7468352

(주)에이치테크노밸리
134811-0608325

영암큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0034374

아쿠아플라넷 주식회사
110111-7839529

한화생명금융서비스(주)
110111-7837226

더테이스터블 주식회사
110111-7942778

㈜엔터프라이즈블록체인
110111-7926912

파워시스템즈엠에프지코리아(유)
110114-0181252

영월천평풍력㈜
141411-0016527

(주)울산복합도시개발
230111-0355824

고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0035265

원주그린㈜
110111-4636431

(주)더블유오에스
131311-0256721

바닐라스튜디오㈜
110111-8002456

아산배방개발㈜
134511-0531085

비전넥스트 주식회사
131111-0650026

한화인텔리전스 주식회사
160111-0604797

뉴블라㈜
110111-8076427

그로들㈜
110111-8076302

엔엑스이에프 주식회사
110111-8133607

한화넥스트 주식회사
110111-8288337

보령녹도해상풍력 주식회사
164511-0039231

(주)안성테크노로지스틱스
134611-0123418

(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
110111-8159512

한화엔엑스엠디(주)
131111-0661552

(주)수서역환승센터복합개발
134511-0563749

히어로손해사정 주식회사
110111-8204804

에이치씨씨홀딩스(주)
110111-8204656

2) 해외법인

회 사 명
비 고

A123 Coporation
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Aceka 2 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Aceka 3 Gunes Enerjisi A.S.
터키

Acropark Golf Corp.
일본

AI Alliance LLC
캐나다

Albany Directorship, S.L.
스페인

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

Alkın Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Ansaldo Energia Messico S. De R.L. De C.V.
멕시코

AP Solar 5, LLC
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

Aslan Gunes Enerjisi A.s.
터키

Atlas North, LLC
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

Avenir el Divisadero SpA
칠레

AZOR POWER SL
스페인

B123 Coporation
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BHS Solar, LLC
미국

Bilgidar 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Black Hollow Sun, LLC
미국

BNS Willow, LLC
미국

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Brainum Solar, LLC
미국

BT Cunningham Storage, LLC
미국

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

Buselik 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Buselik 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Cabrero Solar SPA
칠레

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Caltagirone S.r.l.
이탈리아

CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

CAMPANA ENERGY, S.L.
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

Carco Solar, LLC
미국

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

Centauro Solar Spa
칠레

Central Plains Solar, LLC
미국

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE CROIX DE BERTHAULT
프랑스

CEPE CROIX DE L´ERABLE
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE du Souleilla S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LE LANGROIS
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE RENOUVELLEMENT HAUT CABARDES
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CEPES JUGE
프랑스

Chaume Solar
프랑스

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

Copper Valley Solar, LLC
미국

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES BRECHE
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CALENTA
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GANDOLLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES LA BREDE
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LANDE DE MUSSET
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAGNILS
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

CPES MAS D´EN RAMIS
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE COULOMB
프랑스

CSE GAULARD
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE TARASCON
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

Daiichi Q Solar G.K
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Dimetoka 2 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

Dimetoka 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

DIONISIO SUN, S.L.
스페인

Don Rodrigo Hive SL
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Draco Solar SPA
칠레

DUCLO, INC.
미국

East River ESS, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

EDAC ND, Inc
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Elcin Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

EMBR PTY LTD
호주

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EnFin Corp.
미국

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

Espardell Directorship, SL
스페인

Eureka PV Solar, LLC
미국

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Fairview Solar, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti.
터키

GALAXY ENERGY, S.L.
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

Garnet Solar Power Generation 1, LLC
미국

GAVILAN POWER, S.L.U
스페인

Geli Australia Pty Ltd
호주

GENIE ENERGY GK
일본

GERIFALTE POWER, S.L.U
스페인

GK Summit Apollo Eleven
일본

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Green Nikola Holdings LLC
미국

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Gros-lte Industries Inc.
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

Guadajoz Hive SL
스페인

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

H Properties TMK
일본

H&D Company Pte. Ltd.
싱가폴

H2 IP UK Limited
영국

HAMC Holdings Corp.
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
체코

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
독일

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
멕시코

Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials USA Corp
미국

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

Hanwha Aerospace USA
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

Hanwha America Development Inc.
미국

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
미국

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
싱가폴

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd.
호주

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
중국

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
태국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Cimarron LLC
미국

Hanwha Defense Australia Pty Ltd
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가폴

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
독일

Hanwha Europe GmbH
독일

Hanwha Financial Technology Company Limited
베트남

Hanwha General Chemical AU Pty Ltd
호주

Hanwha General Chemical SG PL
싱가폴

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Hanwha H2 Energy USA Corp
미국

Hanwha Holdings(USA), Inc.
미국

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
홍콩

Hanwha Impact Partners INC (구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha International (S) Pte Ltd.
싱가폴

Hanwha International Corp.
미국

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha International LLC.
미국

HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
베트남

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
베트남

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Machinery Corporation
미국

Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
호주

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Mining Services USA Inc.
미국

Hanwha Parcel O LLC
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

Hanwha Power Systems (Shanghai) Co.,LTD
중국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

Hanwha Q CELLS America Project Holdings
미국

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
미국

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.
일본

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Peru S.A.C
페루

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

Hanwha Resources (USA) Corporation
미국

Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
사우디아라비아

Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
중국

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
중국

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Hanwha Systems USA Corporation
미국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.
베트남

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

HANWHA TECHM USA LLC
미국

HANWHA TECHWIN AMERICA, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

Hanwha Techwin Europe Limited
영국

Hanwha Techwin Middle East FZE
아랍에미레이트

Hanwha Techwin Security Vietnam
베트남

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

HARRIER POWER, S.L.U
스페인

HAU Cheshire Project LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

HES America Ltd.
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

HESTIA SUN, S.L.
스페인

HGC GTL INV LLC
미국

HGC Midstream INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

HHR Development B GK
일본

Hiprom Enerji Yatırımları A.s.
터키

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

HQ MEX, LLC
멕시코

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

HQC Maywood, LLC
미국

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC LIBRA INV LLC
미국

HSHC NAM INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HSP TW, LLC
미국

H-summit
일본

HT Solar Holdings, LLC
미국

Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD
중국

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 21 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 23 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 25 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 26 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

Hyperion Solar LLC
미국

Imeson Solar Farm, LLC
미국

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

Isfahan 3 Gunes Enerjisi Limited Sirketi
터키

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

IZU MEGA SOLAR PARK G.K.
일본

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kartal Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

Kellam Solar Class B, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

Kenashiyama SOLAR PARK G.K.
일본

Kidds Store II, LLC
미국

Kidds Store, LLC
미국

KMPT Solarpark Verwaltung GmbH
독일

KN CAM LAM SOLAR JOINT STOCK COMPANY
베트남

Kupehau Solar, LLC
미국

Larrey des Vignes
프랑스

Las Coronadas Hive SL
스페인

LASCOVENT
프랑스

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

LDE Corporation PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LEBREL POWER, S.L.
스페인

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX Eletric Power G.K.
일본

LENEX ENERGY 1 G.K.
일본

LENEX Holdings., LLC.(구. HW SOLAR POWER 14 G.K.)
일본

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Linden Solar, LLC
미국

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

Lumcloon Power Limited
아일랜드

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

Maqueda S.r.l.
이탈리아

Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

Maurice Solar, LLC
미국

Maxxsol 01 srl
이탈리아

Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti.
터키

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti.
터키

Mutlak Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Neubla UK Ltd.
미국

NextCircle LLC
미국

NextCube LLC
미국

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

Onan 2 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

Onan 3 Gunes Enerji Uretim A.S.
터키

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

Pinetree Securities Corporation
베트남

Pinetree Securities Pte. Ltd.
싱가포르

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

PODENCO POWER, S.L.
스페인

Power Systems Mfg. Brazil LTDA. (구, Ansaldo Servicos De Energia Brasil LTDA.)
브라질

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

Power Systems Mfg., LLC
미국

Premium Hirafu Properties TMK
일본

PSM Holding USA Corporation (구, Ansaldo Energia Holdings USA Corporation)
미국

PT. Bara Bumi International
인도네시아

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
인도네시아

PT. Hanwha Mining Services Indonesia
인도네시아

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

PV Vallenar Uno SpA
칠레

Q CELLS ASSET MANAGEMENT LIMITED
영국

Q CELLS DO BRASIL CONSULTORIA EMPRESARIAL LTDA
브라질

Q CELLS Germany Holdings GmbH
독일

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

REAL ENERGY POWER, S.L.
스페인

Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

REUS SOLAR SLU
스페인

RIMA ENERGY, S.L.U
스페인

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Q CELLS SPAIN HOLDINGS, S.L. (구. SACRAMENTO DIRECTORSHIP, S.L.)
스페인

SAV Neutron, LLC
미국

Sema Enerji Uretim Ltd. sti.
터키

Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti.
터키

SFH Solarpark GmbH
독일

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

Shannonbridge Power Limited
아일랜드

Silesian Sun Energy Sp. z o.o.
폴란드

SILVER RIC ENERGY, S.L.
스페인

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

SIT TECH CO.,LTD
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Skysol Holdco, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

South Cheyenne Solar, LLC
미국

SPRING POWER, S.L.
스페인

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

Star Range Solar, LLC
미국

Taurus Solar, LLC
미국

TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd
이라크

TC Colorado Solar, LLC
미국

Techren Holdco, LLC
미국

Techren Solar LLC
미국

Techwin Engineering Center
일본

Tecsol Srl
이탈리아

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s.
터키

TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

Triton Storage, LLC
미국

Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi
터키

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Universal Bearings LLC.
미국

Uno Enerji A.s.
터키

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

VANI STUDIO VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

VECIANA SOLAR SLU
스페인

VGES Project LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

World corporation
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

WSE Bradley Road Ltd
영국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Digital Infrastructure, LLC
미국

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global Northeast, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global Retail, LLC
미국

174 Power Global, LLC
미국

동관한화토탈공정소료 유한공사
중국

한화국제무역(상해)유한공사
중국

한화기계(소주)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화토탈화공무역(상해) 유한공사
중국

한화투자관리유한공사
중국

한화화학(상해)유한공사
중국

합동회사 SDK1호
일본

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

DP Real Estate America LLC
미국

HSHC ZIP INV LLC
미국

Sportpferde Galleria GmbH
독일

ZIP Fund I, L.P.
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

Chequen Solar SpA
칠레

REC Silicon ASA
노르웨이

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Q Energy Europe GmbH
독일

C.P.E.S. VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가폴

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

REC Greece S.A.
그리스

Gitzeli Solar Energy Production S.A. Greece
그리스

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이시아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이시아

Azure Power Jupiter Private Limited
인도

상해사모전자상무유한회사
중국

Catalog Technologies, Inc.
미국

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022.06.30
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

한국거래소
비상장
2005.01.27
단순투자
68,779
1,000,000
5.00
226,137
0
0
62,237
1,000,000
5.00
288,374
12,453,511
397,662

한국예탁결제원
비상장
1994.03.17
단순투자
338
70,577
0.64
7,054
0
0
1,860
70,577
0.64
8,914
4,738,059
135,750

한국증권금융
비상장
-
단순투자
3,378
1,306,030
0.96
18,385
0
0
9,031
1,306,030
0.96
27,416
71,217,568
264,868

한국자금중개
비상장
1996.07.16
단순투자
50
10,000
0.50
759
0
0
7
10,000
0.50
766
111,057
8,283

코스콤(비상장)
비상장
-
단순투자
291
58,117
1.09
5,182
0
0
1,491
58,117
1.09
6,673
549,159
36,475

금융투자협회 입회비
비상장
2011.03.31
단순투자
2,400
0
5.22
2,400
0
0
0
0
5.22
2,400
444,900
10,900

두나무
비상장
2021.02.17
단순투자
58,330
2,069,450
5.97
651,401
0
0
-107,047
2,069,450
5.97
544,354
10,416,172
2,241,130

Zharyk Zhol Company 2007. LLP
비상장
2010.12.23
경영참여
2,503
0
100.00
211
0
0
0
0
100.00
211
82
0

Pinetree Securities Corporation
비상장
2019.04.24
경영참여
32,900
96,005,000
98.97
76,007
0
0
0
96,005,000
98.97
76,007
111,369
1,318

Pinetree Securities Pte.Ltd.
비상장
2020.04.01
경영참여
1,725
12,000,000
100.00
10,406
0
0
0
12,000,000
100.00
10,406
9,472
-1,092

Tech in Asia_전환우선주
비상장
2017.05.16
일반투자
5,625
37,464
20.46
937
0
0
0
37,464
20.46
937
6,573
1,281

CapBridgeHoldings Pte.Ltd.
비상장
2019.09.06
일반투자
4,793
1,041,509
9.74
4,267
0
0
0
1,041,509
9.74
4,267
3,729
-3,552

토스뱅크 보통주
비상장
2020.02.14
일반투자
7,500
11,000,000
10.00
55,000
8,000,000
40,000
0
19,000,000
10.00
95,000
14,348,062
-81,653

코리아로터리서비스
비상장
2003.10.10
단순투자
6,310
92,197
1.19
2,135
0
0
0
92,197
1.19
2,135
152,277
18,457

동화일렉트로라이트
비상장
2011.11.16
단순투자
1,250
50,000
0.41
368
0
0
677
50,000
0.27
1,045
143,629
1,268

지디케이화장품
비상장
2016.03.21
단순투자
600
32,000
0.38
600
0
0
0
32,000
0.38
600
49,704
-1,196

리디
비상장
2016.11.23
단순투자
500
3,950
0.27
1,221
-3,950
-1,221
0
0
0.00
0
89,316
-66,584

아크로스
비상장
2016.08.16
단순투자
1,997
1,400
0.04
94
0
0
0
1,400
0.04
94
169,322
31,968

덕수궁PFV_우선주
비상장
2017.12.12
단순투자
300
60,000
5.36
300
0
0
0
60,000
5.36
300
88,858
1,754

에스바이오메딕스
비상장
2018.05.29
단순투자
1,000
173,016
1.69
942
0
0
0
173,016
1.69
942
17,796
-5,242

라이언게임즈
비상장
2018.06.14
단순투자
1,000
36,764
1.83
577
0
0
0
36,764
1.83
577
10,487
832

바이오오케스트라
비상장
2020.02.05
단순투자
800
80,000
0.88
800
0
0
0
80,000
0.78
800
26,948
-107,078

LightNet 우선주
비상장
2020.02.11
단순투자
11,879
10,695,188
4.82
11,855
0
0
1,074
10,695,188
4.82
12,929
74,915
-10,235

쿠거인더주피에프브이 주식회사 우선주
비상장
2020.09.18
단순투자
2,556
511,197
2.38
2,556
0
0
0
511,197
2.38
2,556
148,878
-322

㈜마스턴제127호로지스포인트대구_PFV우선주
비상장
2021.05.20
단순투자
1,100
220,000
16.06
1,100
0
0
0
220,000
16.06
1,100
54,208
-677

㈜비앤파트너스
비상장
2021.06.14
단순투자
100
100,000
16.67
100
0
0
0
100,000
16.67
100
3,214
-2,205

해운대해상풍력㈜
비상장
2021.04.14
단순투자
195
39,000
19.50
195
0
0
0
39,000
19.50
195
3,031
-5,185

㈜퓨쳐메디신 보통주
비상장
2021.05.27
단순투자
1,540
115,106
1.24
1,540
0
0
0
115,106
1.24
1,540
8,339
-13,001

젠바디
비상장
2017.02.15
단순투자
1,000
21,169
6.80
529
0
0
0
21,169
0.35
529
126,473
45,090

㈜유선홀딩스 우선주
비상장
2021.03.30
단순투자
75
75,000
15.00
75
0
0
0
75,000
15.00
75
98,036
-7,742

㈜더원파트너스 우선주
비상장
2021.10.12
단순투자
28
2,800
7.00
28
0
0
0
2,800
7.00
28
168,382
-3

㈜위드컴퍼니 우선주
비상장
2021.12.13
단순투자
74
14,800
19.79
74
0
0
0
14,800
19.79
74
30,665
-2,603

(주)덕평물류밸류애드피에프브이(PFV)
비상장
2022.01.18
단순투자
745
0
0.00
0
745,000
745
0
745,000
14.90
745
145,897
-114

케이와이도시개발㈜
비상장
2022.02.16
단순투자
260
0
0.00
0
52,000
260
0
52,000
4.26
260
145
-274

㈜탑바이오에너지 우선주
비상장
2022.03.22
단순투자
300
0
0.00
0
8,000
300
0
8,000
16.67
300
-
-

씨엔티테크 보통주
비상장
2022.03.24
단순투자
482
0
0.00
0
26,284
482
0
26,284
1.00
482
36,827
4,208

태성 Pre-IPO_전환상환우선주
비상장
2017.09.29
단순투자
1,000
200,000
3.46
940
-200,000
-940
0
0
0.00
0
49,766
9,260

이에이트 보통주
비상장
2022.05.02
단순투자
597
-
-
-
44,000
597
0
44,000
0.53
597
9,324
-7,445

이에이트 보통주
비상장
2022.06.07
단순투자
999
-
-
-
40,816
999
0
40,816
0.49
999
9,324
-7,445

㈜달콤소프트 전환우선주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,500
-
-
-
4,054
1,500
0
4,054
1.21
1,500
18,501
-3,351

㈜브릿지바이오테라퓨틱스 전환우선주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,500
-
-
-
146,341
1,500
0
146,341
3.29
1,500
46,657
-26,278

COGNI Inc.
비상장
2022.04.13
단순투자
6,801
-
-
-
1,950,354
6,801
310
1,950,354
8.86
7,111
2,182
2,260

Neurosity Inc.
비상장
2022.06.28
단순투자
3,868
-
-
-
1,486,636
3,868
20
1,486,636
9.95
3,888
1,084
904

티이엠씨㈜ 보통주
비상장
2022.05.06
단순투자
2,000
-
-
-
83,332
2,000
0
83,332
0.94
2,000
90,666
10,627

SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호(LP출자)
비상장
2017.09.28
단순투자
750
1,187
7.81
4,112
-47
-47
0
1,140
7.81
4,065
52,947
14,173

SBI-커머스 이노베이션 투자조합
비상장
2018.05.28
단순투자
1,000
1,000
4.72
904
0
0
0
1,000
4.72
904
20,463
-208

원신한 글로벌 신기술투자조합제1호
비상장
2019.05.28
단순투자
1,000
854,855,277
3.77
855
0
0
0
854,855,277
3.77
855
15,606
-3,291

브라만피에스창인 신기술사업투자조합1호(㈜엔켐전환사채)
비상장
2019.06.13
단순투자
2,000
1,620,000,000
3.94
10,482
0
0
0
1,620,000,000
3.94
10,482
335,073
926

엔피성장 제6호 사모투자합자회사1호
비상장
2019.12.20
단순투자
2,000
1,378,400,000
1.61
6,736
0
0
0
1,378,400,000
1.61
6,736
79,997
122,077

마이다스 제2호 사모투자합자회사
비상장
2020.02.18
단순투자
1,965
2,000,000,000
9.43
1,950
0
0
0
2,000,000,000
9.43
1,950
20,591
-162

유진-위벤처스 신기술사업투자조합
비상장
2019.12.26
단순투자
1,000
1,000,000,000
6.41
1,019
0
0
0
1,000,000,000
6.41
1,019
15,005
-295

제이에스제1호사모투자합자회사(LP출자, 투자대상: ㈜파두)
비상장
2020.02.19
단순투자
1,874
2,000,000,000
10.00
1,812
0
0
0
2,000,000,000
10.00
1,812
29,714
-21,033

에이티피웰릭스 신기술사업투자조합
비상장
2020.05.14
단순투자
500
500
9.58
500
0
0
0
500
9.58
500
5,051
-101

뉴웨이브신기술금융조합제2호
비상장
2020.07.10
단순투자
994
1,000,000,000
9.79
994
0
0
0
1,000,000,000
9.79
994
10,931
91

엔에이치-유온투자조합1호
비상장
2020.08.03
단순투자
998
100
5.52
998
0
0
0
100
5.52
998
17,569
-368

티그리스 투자조합 15호
비상장
2020.08.20
단순투자
997
1,000
8.56
997
0
0
0
1,000
8.56
997
11,353
-237

마그나-디 글로벌 헬스케어 1호 사모투자전문회사 LP출자
비상장
2020.09.08
단순투자
987
100
15.38
987
0
0
0
100
15.38
987
6,305
-142

씨앤피씨씨제1호신기술투자조합 LP 출자
비상장
2020.10.22
단순투자
993
1,000,000,000
6.85
993
0
0
0
1,000,000,000
6.85
993
14,206
-294

엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술투자조합
비상장
2020.12.09
단순투자
2,000
2,000,000,000
4.12
2,808
0
0
0
2,000,000,000
4.12
2,808
48,382
-262

엔에이치 시너지 소부장 신기술투자조합
비상장
2021.01.25
단순투자
1,000
1,000,000,000
5.68
988
0
0
0
1,000,000,000
5.68
988
17,430
-170

대신-MYW신기술투자조합 (투자대상: ㈜엘앤에프)
비상장
2021.02.09
단순투자
3,000
2,939
3.43
8,640
-2,939
-8,640
0
0
0.00
0
251,952
967

아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술투자조합
비상장
2021.04.07
단순투자
1,000
1,000
4.88
1,163
0
0
0
1,000
9.09
1,163
20,265
-235

엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술 조합
비상장
2021.06.09
단순투자
2,000
2,000,000,000
5.71
1,981
0
0
0
2,000,000,000
5.71
1,981
36,082
-418

레이크우드-노앤파트너스투자조합1호 LP출자
비상장
2021.07.09
단순투자
500
500
6.91
500
0
0
0
500
6.91
500
7,740
-142

NH-교보AI솔루션신기술투자조합
비상장
2021.07.27
단순투자
1,000
1,000,000,000
10.00
927
0
0
0
1,000,000,000
10.00
927
10,600
-104

데일리바이오헬스케어3호 창업벤처전문 사모투자합자회
비상장
2021.08.05
단순투자
1,000
1,000,000,000
8.47
936
0
0
0
1,000,000,000
8.47
936
11,726
-117

케이앤티-대신신기술투자조합제1호 (HB테크놀러지)
비상장
2021.08.10
단순투자
1,000
1,000
2.35
1,053
0
0
0
1,000
2.35
1,053
44,708
-329

대신-엠포드신기술투자조합제1호
비상장
2021.08.30
단순투자
500
500
10.75
500
0
0
0
500
10.75
500
4,616
-36

SKS-YP 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.10.05
단순투자
1,000
1,000
3.95
995
0
0
0
1,000
3.95
995
25,066
-234

아이비케이씨데일리바이오헬스케어펀드2호
비상장
2022.01.28
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
-
1,000,000,000
9.09
1,000
10,972
-28

하베스트 제3호 사모투자합자회사
비상장
2022.02.10
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
3.44
1,000
28,979
-123

티그리스투자조합48호
비상장
2022.02.16
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
3.17
1,000
31,445
-55

세븐브릿지-아이비케이씨 그린에너지 신기술투자조합
비상장
2022.02.25
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
4.76
1,000
20,907
-93

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.03.08
단순투자
1,500
-
-
-
1,500,000,000
1,500
0
1,500,000,000
19.74
1,500
7,440
-160

씨앤코어타임한국투자신기술투자조합(지엠텍)
비상장
2021.12.16
단순투자
1,000
1,000,000,000
4.31
1,000
0
0
0
1,000,000,000
4.31
1,000
22,919
-281

아이디지에너지사모투자합자회사(두산모빌리티이노베이션)
비상장
2022.04.01
단순투자
2,000
-
-
-
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
16.67
2,000
17,371
-15,541

얼머스소부장혁신기업투자조합6호
비상장
2022.05.26
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
18.35
1,000
34,200
3,600

어센츠-메리츠신기술금융조합제1호
비상장
2022.06.23
단순투자
2,000
-
-
-
2,000
2,000
0
2,000
3.22
2,000
107,400
15,600

한 아세안 테크놀로지펀드 2 신기술사업투자조합
비상장
2022.04.27
단순투자
500
-
-
-
500
500
0
500
5.85
500
437,968
159,475

㈜시선바이오머티리얼스 상환전환우선주
비상장
2019.07.11
단순투자
1,000
56,338
0.77
1,000
0
0
0
56,338
0.77
1,000
28,174
2,667

(주)노르마 상환전환우선주
비상장
2019.07.29
단순투자
800
18,968
3.50
800
0
0
0
18,968
3.50
800
16,733
-3,593

㈜바이오앱 상환전환우선주
비상장
2020.02.17
단순투자
1,000
137,928
1.60
1,000
0
0
0
137,928
1.60
1,000
14,718
-22,901

㈜타이드 상환전환우선주
비상장
2019.03.21
단순투자
700
140,000
2.36
700
0
0
0
140,000
2.36
700
12,293
319

㈜티에스피컨설팅 상환전환우선주
비상장
2019.10.25
단순투자
500
33,333
9.24
500
0
0
0
33,333
9.24
500
3,388
-40

(주)어니스트펀드_전환상환우선주(RCPS)_1차투자
비상장
2018.02.05
단순투자
600
27,270
2.26
795
0
0
0
27,270
2.26
795
39,072
600

㈜어니스트펀드_전환우선주_2차투자
비상장
2018.07.25
단순투자
1,502
19,500
1.62
618
0
0
0
19,500
1.62
618
39,072
600

엘비30호피에프브이 주식회사 2종 종류주식
비상장
2020.09.03
단순투자
250
50,000
5.00
250
0
0
0
50,000
5.00
250
14,651
-350

(주)식탁이있는삶 상환전환우선주
비상장
2020.12.29
단순투자
700
2,223
2.33
700
0
0
-
2,223
2.33
700
2,834
-4,491

(주)티에프제이글로벌 전환상환우선주
비상장
2021.05.04
단순투자
1,000
5,555
2.14
1,000
0
0
-
5,555
2.14
1,000
45,833
116

키움증권 상환전환우선주(RCPS)
비상장
2021.06.28
단순투자
60,000
398,891
6.70
61,123
0
0
-5,596
398,891
6.70
55,527
45,301,101
910,173

라플라스파트너스㈜_전환우선주
비상장
2021.02.25
단순투자
199
398,000
19.92
199
0
0
0
398,000
19.92
199
966
-36

㈜뮤직카우 상환전환우선주
비상장
2021.09.30
단순투자
1,995
26,400
1.50
1,995
0
0
0
26,400
1.50
1,995
51,952
-10,563

㈜센스톤 전환우선주
비상장
2021.09.30
단순투자
2,000
5,430
1.66
2,000
0
0
0
5,430
1.66
2,000
8,983
-1,687

㈜셀랩메드 상환전환우선주
비상장
2021.10.28
단순투자
1,005
112
0.66
1,018
0
0
0
112
0.66
1,018
3,661
-1,466

㈜대동 전환우선주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,500
-
-
-
114,068
1,500
0
114,068
0.45
1,500
1,260,639
34,672

한화글로벌사업화펀드
비상장
2015.08.26
단순투자
780
1,640
40.00
1,634
-840
-840
0
800
40.00
794
12,881
8,279

대신 Asia Direct Lending 전문투자형사모투자신탁(재간접)Class A
비상장
2019.05.24
단순투자
1,556
1,161,268,656
88.72
1,169
-740,000,000
-760
0
421,268,656
88.60
409
1,449
163

2020한화미래환경신기술사업투자조합
비상장
2020.03.02
단순투자
870
4,785
40.09
4,785
1,305
1,305
0
6,090
40.09
6,090
11,070
-550

한화중소기업육성펀드
비상장
2015.11.04
단순투자
200
350
16.67
326
0
0
0
350
16.67
326
7,040
14,799

케이앤 세컨더리3호투자조합
비상장
2017.07.07
단순투자
1,000
1,000
25.00
1,000
0
0
0
1,000
25.00
1,000
3,639
-95

한화-NP CHINA 1호
비상장
2017.11.14
단순투자
500
500,000,000
9.62
0
0
0
0
500,000,000
9.62
0
38
0

서울글로벌바이오메디컬신성장동력펀드
비상장
2017.12.15
단순투자
4,681
26
8.67
2,367
0
0
0
26
8.67
2,367
32,365
5,155

2018한화IOT전문신기술금융투자펀드
비상장
2018.04.13
단순투자
750
2,250
10.00
2,250
750
750
0
3,000
10.00
3,000
22,462
1,302

강소신재생에너지펀드
비상장
2017.12.15
단순투자
716
480
1.00
441
0
0
0
480
1.00
441
52,905
3,448

2018 한화신산업글로벌플러스업펀드
비상장
2018.12.26
단순투자
2,000
6,800
20.00
6,800
1,600
1,600
0
8,400
20.00
8,400
32,011
-464

한화드림펀드1호
비상장
2020.02.07
단순투자
100
844
1.00
844
12
12
0
856
1.00
856
81,978
-1,321

한화현대차에이티피신기술조합 제1호
비상장
2020.08.28
단순투자
500
5,000
18.94
500
0
0
0
5,000
18.94
500
2,552
-56

에이티피한화신기술조합제1호
비상장
2020.10.23
단순투자
100
100
5.10
100
0
0
0
100
5.10
100
1,891
-42

에이티피한화신기술조합제2호
비상장
2020.12.10
단순투자
360
360
8.48
360
0
0
0
360
8.48
360
4,148
-92

에이피티한화신기술조합제3호
비상장
2021.04.29
단순투자
100
1,000
7.22
100
0
0
0
1,000
7.22
100
1,366
-21

한화소재부품장비제1호투자조합
비상장
2020.09.28
단순투자
600
6
10.71
600
0
0
0
6
10.71
600
5,494
-103

세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합
비상장
2020.10.28
단순투자
1,500
1,500,000,000
29.99
1,500
0
0
0
1,500,000,000
29.99
1,500
4,879
-104

한화유온신기술조합제1호
비상장
2021.05.24
단순투자
170
170
1.95
170
0
0
0
170
1.95
170
8,594
-107

KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호
비상장
2019.04.19
단순투자
2,799
715,177,605
93.47
723
-715,177,605
-723
0
0
0.00
0
2,419
150

리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호
비상장
2020.06.12
단순투자
1,998
1,998,001,999
90.50
1,998
0
0
0
1,998,001,999
90.50
1,998
3,094
302

제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호
비상장
2019.11.28
단순투자
11,441
8,834,791,666
63.13
8,435
0
0
0
8,834,791,666
63.13
8,435
16,311
252

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호
비상장
2019.10.15
단순투자
4,461
4,685,487,137
50.10
4,685
0
0
0
4,685,487,137
50.10
4,685
9,933
331

한화미국호주PPP특별자산1호
비상장
2021.05.20
단순투자
23,678
12,777,858,076
36.10
12,778
-12,777,858,076
-12,778
0
0
0.00
0
34,708
-702

신한AIM인프라9호
비상장
2021.05.20
단순투자
23,678
9,547,639,335
26.97
9,548
-661,982,769
-667
0
8,885,656,566
24.74
8,881
34,500
-910

삼성한화신성장신기술조합제1호(더블유씨피㈜)
비상장
2021.08.19
단순투자
1,831
1,831,094,049
2.08
1,831
0
0
0
1,831,094,049
1.92
1,831
94,529
-871

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
비상장
2021.09.03
단순투자
1,000
10,000
15.63
1,000
0
0
0
10,000
15.63
1,000
6,391
-42

한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합
비상장
2021.11.08
단순투자
800
800,000,000
12.12
800
0
0
0
800,000,000
12.12
800
6,580
-20

에스앤에스-케이넷 플러스 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2021.12.22
단순투자
1,000
100
21.32
1,000
0
0
0
100
21.32
1,000
4,688
-2

한화블리츠퓨얼셀신기술조합
비상장
2022.02.28
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
10.78
1,000
5,321
-11

한화벤처캐피탈일반투자형사모증권투자신탁4호(재간접형)
비상장
2022.03.07
단순투자
138
-
-
-
391,849
493
0
391,849
27.27
493
507
-

한화-유온투자조합2호
비상장
2022.03.21
단순투자
950
-
-
-
950,000,000
950
0
950,000,000
14.62
950
6,485
-15

비욘드일반사모부동산투자신탁제1호
비상장
2022.01.25
단순투자
1,500
-
-
-
1,500,000,000
1,500
0
1,500,000,000
33.33
1,500
4,361
-155

코엔트리 비엔케이 메타버스 신기술사업투자조합
비상장
2022.04.18
단순투자
2,500
-
-
-
2,500
2,500
0
2,500
25.00
2,500
9,906
-96

한화스마트헬스케어신기술조합1호
비상장
2022.04.21
단순투자
1,000
-
-
-
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
10.00
1,000
-
-

HDC알짜배당증권투자신탁
비상장
2022.06.28
단순투자
1,000
-
-
-
1,053,396,678
1,000
0
1,053,396,678
20.14
1,000
5,655
-521

합 계
63,343,061,219
-
1,280,447
-878,728,147
57,046
-35,936
62,464,333,072
-
1,301,557
-
-

4. 투자운용인력현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모(백만원)

강민숙
과장
지점영업
투자자산운용사
20110506
영업부
20101111
상근
-
-

강병혁
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
천안지점
20010305
상근
-
-

강운석
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20071019
타임월드지점
20071231
상근
-
-

구창길
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20020612
노원지점
20120921
상근
-
-

권혁용
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
창원지점
20010213
상근
-
-

김기범
차장
지점영업
투자자산운용사
20001218
갤러리아지점
20010718
상근
4
4,637

김상훈
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
전주지점
20011116
상근
-
-

김성종
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20000503
언양지점
20010213
상근
-
-

김성찬
부장
지점영업
투자자산운용사
20150807
과천지점
20011116
상근
-
-

김용성
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20050504
언양지점
20120921
상근
19
2,430

김원준
차장
지점영업
투자자산운용사
20150807
창원지점
20150812
상근
-
-

김은미
부장
지점영업
투자자산운용사
20160325
갤러리아지점
20050503
상근
-
-

김정미
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
금융플라자시청지점
20011116
상근
-
-

김정환
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
강서지점
20010718
상근
-
-

김종란
차장
지점영업
투자자산운용사
20181206
목동지점
20190219
상근
-
-

김종천
부장
지점영업
투자자산운용사
20150807
공주지점
20150812
상근
-
-

김종훈
차장
투자일임업무
투자자산운용사(일임)
20041214
랩운용팀
20041220
상근
76
5,220

김준목
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
분당지점
20011116
상근
-
-

김지현
과장
지점영업
투자자산운용사
20100520
신갈지점
20120921
상근
-
-

김진
대리
지점영업
투자자산운용사
20110506
전주지점
20120921
상근
-
-

김태용
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
순천지점
20010213
상근
-
-

김현수
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20000928
동울산지점
20010718
상근
86
5,953

김현정
부장
지점영업
투자자산운용사
20120406
마린시티지점
20011123
상근
-
-

노윤호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030409
평택지점
20030609
상근
-
-

류은식
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
영업부
20011116
상근
-
-

류호대
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
창원지점
20021112
상근
-
-

문헌주
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20040402
삼산지점
20120921
상근
2
62

민경업
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010429
금융플라자63지점
20010813
상근
-
-

박성용
과장
지점영업
투자자산운용사
20150807
성서지점
20120921
상근
-
-

박수남
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
삼산지점
20120921
상근
-
-

박재오
차장
지점영업
투자자산운용사
20160325
올림픽지점
20120921
상근
-
-

박재준
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
영주지점
20030526
상근
5
428

박찬식
차장
지점영업
투자자산운용사
20150807
송도IFEZ지점
20030526
상근
-
-

박현수
차장
지점영업
투자자산운용사
20101105
신촌지점
20120921
상근
-
-

배우열
과장
지점영업
투자자산운용사
20150807
창원지점
20150812
상근
-
-

백방미
차장
지점영업
투자자산운용사
20150807
중앙지점
20010718
상근
2
167

백설령
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
거창지점
20011117
상근
-
-

변상원
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
노원지점
20100604
상근
3
1,782

서민성
과장
지점영업
투자자산운용사
20160708
마린시티지점
20160708
상근
1
46

서원영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
영주지점
20011117
상근
-
-

성지선
과장
지점영업
투자자산운용사
20150223
분당지점
20150311
상근
-
-

소병호
차장
지점영업
투자자산운용사
20140425
분당지점
20010213
상근
-
-

손상배
과장
지점영업
투자자산운용사
20150223
목동지점
20150311
상근
-
-

송경아
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20000503
갤러리아지점
20010213
상근
-
-

송요한
상무
지점영업
투자자산운용사
20101105
상품전략실
20010213
상근
-
-

신영희
부장
지점영업
투자자산운용사
20100520
금융플라자63지점
20011116
상근
-
-

심선화
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
강서지점
20011116
상근
-
-

심주현
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20040402
금융플라자63지점
20080829
상근
-
-

안남옥
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
중앙지점
20011116
상근
-
-

여준구
부장
지점영업
투자자산운용사
20191205
홍성지점
20030526
상근
1
64

오미란
부장
지점영업
투자자산운용사
20150807
투자컨설팅팀
20011116
상근
-
-

오수혁
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010429
강서지점
20010813
상근
-
-

오영수
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20000423
금융플라자GFC
20010302
상근
-
-

오은주
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20060329
범어지점
20090325
상근
-
-

윤성현
차장
지점영업
투자자산운용사
20170324
강서지점
20050418
상근
-
-

윤우용
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20040402
목동지점
20120921
상근
-
-

윤재웅
과장
지점영업
투자자산운용사
20150807
평택지점
20150812
상근
-
-

윤주혁
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120427
삼산지점
20010626
상근
-
-

윤진호
부장
지점영업
투자자산운용사
20171208
송도IFEZ지점
20030115
상근
-
-

윤혜정
차장
지점영업
투자자산운용사
20160325
신촌지점
20011116
상근
-
-

이동영
과장
지점영업
투자자산운용사
20101105
부산지점
20120921
상근
32
1,949

이동훈
과장
투자일임업무
투자자산운용사
20090731
랩운용팀
20191212
상근
508
30,844

이두열
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20070323
분당지점
20120921
상근
9
1,475

이무경
과장
지점영업
투자자산운용사
20100520
노원지점
20120921
상근
2
1,267

이미순
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20000928
리더스라운지강남지점
20050503
상근
-
-

이미영
부장
지점영업
투자자산운용사
20150807
신촌지점
20011122
상근
1
3,836

이민희
과장
지점영업
투자자산운용사
20180322
소수점 매매 서비스 TFT
20180327
상근
-
-

이상희
대리
투자일임업무
투자자산운용사
20181206
랩운용팀
20181227
상근
82
4,020

이석동
차장
지점영업
투자자산운용사
20110506
금융플라자GFC
20021205
상근
-
-

이성구
부장
지점영업
투자자산운용사
20030409
리더스라운지강남지점
20030409
상근
1
7,307

이성호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011113
부산지점
20030114
상근
-
-

이영섭
과장
지점영업
투자자산운용사
20150807
신촌지점
20120921
상근
-
-

이용훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20110506
포항지점
20120921
상근
-
-

이윤규
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030409
천안지점
20030620
상근
-
-

이인숙
부장
지점영업
투자자산운용사
20160325
반포지점
20011116
상근
-
-

이재경
차장
지점영업
투자자산운용사
20160325
영업부
20011116
상근
-
-

이정아
과장
투자일임업무
투자자산운용사
20100520
랩운용팀
20011116
상근
-
-

이정인
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20000928
HFC경남1
20010129
상근
-
-

이정한
차장
지점영업
투자자산운용사
20110506
올림픽지점
20010213
상근
2
96

이종녀
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
송파지점
20120921
상근
-
-

이준철
차장
지점영업
투자자산운용사
20111007
일산지점
20120921
상근
-
-

이천형
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
청주지점
20120921
상근
-
-

이해은
부장
지점영업
투자자산운용사
20150807
금융플라자시청지점
20011116
상근
-
-

임기연
대리
투자일임업무
투자자산운용사
20200618
랩운용팀
20200630
상근
-
-

임주혁
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030409
리더스라운지강남지점
20030526
상근
5
4,254

장형철
상무
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010429
자산관리센터
20010813
상근
-
-

전제민
차장
지점영업
투자자산운용사
20140425
리더스라운지강남지점
20160325
상근
7
1,681

전진표
과장
지점영업
투자자산운용사
20160325
송파지점
20010213
상근
-
-

전효진
부장
지점영업
투자자산운용사
20100520
올림픽지점
20020722
상근
-
-

정든
대리
지점영업
투자자산운용사
20091229
ESG혁신팀
20120921
상근
-
-

정성규
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
삼산지점
20011116
상근
-
-

정성기
부장
지점영업
투자자산운용사
20100520
마린시티지점
20010718
상근
-
-

정운석
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
신갈지점
20160325
상근
-
-

정주영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20000928
타임월드지점
20010305
상근
-
-

정헌정
차장
지점영업
투자자산운용사
20141114
금융플라자시청지점
20141118
상근
-
-

정현식
차장
지점영업
투자자산운용사
20141114
중앙지점
20100708
상근
-
-

정혜선
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030409
분당지점
20090428
상근
-
-

정혜영
과장
지점영업
투자자산운용사
20101105
부산지점
20120921
상근
-
-

조영남
차장
지점영업
투자자산운용사
20141114
동울산지점
20141118
상근
60
3,644

조준성
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20161209
랩운용팀
20151016
상근
-
-

조창화
과장
지점영업
투자자산운용사
20150807
금융플라자63지점
20010321
상근
-
-

조희철
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20180322
랩운용팀
20180323
상근
2,201
142,188

진상언
차장
지점영업
투자자산운용사
20100520
언양지점
20040423
상근
-
-

진재오
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010429
전주지점
20010813
상근
-
-

천종원
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010429
홍성지점
20011123
상근
-
-

최경진
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20060227
리더스라운지강남지점
20120921
상근
-
-

최용길
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
부산지점
20020124
상근
-
-

최윤기
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
평택지점
20011116
상근
-
-

한성엽
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20020612
삼산지점
20021205
상근
-
-

홍석용
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
송파지점
20011116
상근
-
-

황정훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20091229
송파지점
20120921
상근
-
-

황진숙
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010509
송파지점
20011116
상근
3
156

-
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3,112
223,506

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음