파인테크닉스 — 증권발행실적보고서(합병등) (20220902)
제출인: 파인테크닉스

증권발행실적보고서(합병등)
1.0
(주)파인테크닉스

증권발행실적보고서

(분할)

금융감독원장 귀하
2022년 09월 02일

회 사 명 :
(주)파인테크닉스

대 표 이 사 :
김 근 우

본 점 소 재 지 :
경기도 안양시 만안구 덕천로 38

(전 화) 031-463-8888

(홈페이지) http://www.finetechnix.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무이사 (성 명) 김 원 일

(전 화) 031-463-8812

Ⅰ. 일정

구분
일자

이사회결의일

2022년 04월 14일

분할계획서 작성일

2022년 04월 14일

주요사항보고서 제출일

2022년 04월 14일

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2022년 05월 24일

증권신고서 제출일

2022년 06월 27일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2022년 08월 12일

분할기일

2022년 09월 01일

분할보고총회일 및 창립총회일

2022년 09월 01일

분할등기일

2022년 09월 02일

기타일정주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고매매거래정지기간(예정)변경상장(예정일)재상장(예정일)
2022년 07월 28일2022년 08월 30일 ~ 변경상장 전일2022년 10월 07일2022년 10월 07일

주1) '분할 주주총회를 위한 주주확정일'은 분할계획서 승인에 대하여 회사의 주주총회에서 의결권을 행사하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 분할승인을 위한 주주총회일임.

주2) 상기 일정은 관계법령, 분할되는 회사의 사정 및 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있음.

주3) 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회에서 달리 결정하지 않는 한, 이사회의 결의에 따른 공고로 갈음할 예정임

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

(기준일 : 2022년 06월 24일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
분할 전
분할 후(존속회사)
분할 후(신설회사)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

홍성천

본인

보통주
9,121,034
20.18
3,213,701
20.18
5,907,333
20.18

홍성소

특수관계인

(친인척)

보통주
2,522
0.01
889
0.01
1,633
0.01

홍준기

특수관계인

(자)

보통주
241,609
0.53
85,129
0.53
156,480
0.53

홍정아

특수관계인

(자)

보통주
268,455
0.59
94,588
0.59
173,867
0.59

(주)코데스

특수관계인

(관계사)

보통주
1,637,576
3.62
576,983
3.62
1,060,593
3.62

(주)파인디앤씨

특수관계인

(관계사)

보통주
2,859,292
6.33
1,007,442
6.33
1,851,850
6.33

김근우

대표이사

보통주
53,828
0.12
18,966
0.12
34,862
0.12

이재규

대표이사

보통주
103,200
0.23
36,362
0.23
66,838
0.23

홍정훈

특수관계인

(친인척)

보통주
8,100
0.02
2,854
0.02
5,246
0.02

(주)파인테크닉스
존속회사
보통주
107,239
0.24
37,785
0.24
69,454
0.24

합 계
보통주
14,402,855
31.87
5,074,699
31.87
9,328,156
31.87

주1) 상기 내역은 분할기일 전일 현재 대주주 등의 분할 후의 주식수 및 지분율과 분할비율을 기준으로 단주를 고려하여 계산되었으며, 각 개인 및 법인의 지분거래에 따라 주식수와 지분율이 변경될 수 있습니다.주2) 분할되는 회사는 자기주식을 0.24%(107,239주) 보유하고 있는바, 본건 분할 후 분할존속회사 주식회사 파인테크닉스는 분할전 자기주식을 승계받음으로써 분할존속회사의 자기주식과 분할신설회사인 주식회사 파인엠텍(가칭)의 주식을 각각 0.24%만큼 보유하게 됩니다.주3) 단주 발생으로 인하여 각 회사가 취득예정인 자기주식은 고려하지 않았습니다.주4) 분할존속회사가 보유하게 될 자기주식은 의결권이 제한됩니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의5 및 동법 시행령 제176조의7, 상법 제530조의2에 따르면 주권상장법인으로부터 물적분할이 아닌 분할에 의하여 설립된 법인이 증권시장에 상장되지 아니하는 경우에는 본건 분할에 반대하는 주주에게 주식매수청구권을 부여하도록 하고 있습니다.다만, 본건 분할의 경우 분할신설회사는 한국거래소의 재상장 예비심사를 통과하여 2022년 10월 07일 코스닥시장에 재상장이 예정되어 있으므로 분할되는 회사의 주주에게 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

상법 제530조의9 제1항에 의거 분할신설회사 또는 분할존속회사는 분할 전의 분할되는 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 가짐에 따라 채권자 보호절차를 거치지 않습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

보고서 제출일 현재 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바가 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

가. 신주의 배정내용(1) 배정조건분할되는 회사의 분할신주 배정기준일인 2022년 08월 31일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 배정합니다.(2) 배정비율분할되는 회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 주식과 비율을 적용하여 배정합니다.

구분
분할신설회사

상호
주식회사 파인엠텍(가칭)

보통주
0.6476605주

(3) 배정기준일 : 2022년 08월 31일

(4) 신주유통개시(예정)일 : 2022년 10월 07일(관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.)

(5) 신주의 배정방법

신주배정 기준일 현재의 분할회사의 주주가 가진 주식수에 비례하여 배정비율에 따라 동종의 분할신설법인의 주식을 배정하되, 신주배정 기준일 현재 분할회사가 보유하고 있는 자기주식에 대하여도 분할신주를 배정합니다.(6) 신주의 배당기산일 : 2022년 09월 01일

나. 신주배정시 발생하는 단주의 처리 방법

분할신설법인의 신주배정으로 인하여 발생하는 1주 미만의 단주에 대해서는 분할신설법인 신주의 재상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 분할신설법인이 자기주식으로 취득합니다.

다. 신주의 상장 등에 관한 사항

한국거래소는 코스닥시장상장규정 제6조 및 제43조의 규정에 의하여 심사를 하며, 요건이 충족될 경우 재상장을 허용합니다. 분할되는 회사는 코스닥시장상장규정 제40조 제1항에 따라 한국거래소에 재상장예비심사신청서를 제출하여 2022년 06월 23일 재상장예비심사 결과 재상장심사요건을 충족하고 있음을 한국거래소로부터 통보받았는 바, 분할신설회사는 분할 후 코스닥시장상장규정 제2조 제1항 및 제42조의 규정에 따라 코스닥시장에 재상장을 신청할 예정입니다.통보 내용은 본 증권신고서 "제1부 분할의 개요 - I. 분할에 관한 기본사항 - 5. 관련법령상의 규제 또는 특칙 - 가.분할신설회사 재상장 검토"의 해당 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 분할신설법인 재상장 예정일 : 2022년 10월 07일

※ 분할존속법인 변경상장 예정일 : 2022년 10월 07일

(상기 재상장 및 변경상장일은 관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.)

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

[분할 전후 재무상태표]

(기준일 : 2021년 12월 31일)
(단위 : 원)

구분

분할 전

분할 후

분할존속회사

분할신설회사

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산

115,450,551,636

36,472,059,772

78,978,491,864

1. 현금및현금성자산

28,490,375,087

6,353,353,645

22,137,021,442

2. 매출채권

28,538,562,967

11,110,940,954

17,427,622,013

3. 기타수취채권

17,102,164,093

9,366,641,009

7,735,523,084

4. 기타유동금융자산

24,670,000,682

-

24,670,000,682

5. 기타유동자산

5,291,086,255

1,776,133,804

3,514,952,451

6. 재고자산

11,358,362,552

7,864,990,360

3,493,372,192

Ⅱ. 비 유 동 자 산

116,808,494,427

27,965,457,045

92,304,537,397

1. 기타장기수취채권

3,472,233,432

672,600,419

2,799,633,013

2. 기타비유동금융자산

9,572,054,489

10,520,101,589

-

3. 유형자산

66,516,797,736

4,066,970,123

62,449,827,613

4. 무형자산

4,027,621,997

610,263,624

3,417,358,373

5. 종속기업투자자산

32,713,635,402

9,428,509,402

23,285,126,000

6. 기타비유동자산

506,151,371

153,558,973

352,592,398

7. 이연법인세자산

-

2,513,452,915

-

자 산 총 계

232,259,046,063

64,437,516,817

171,283,029,261

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채

46,036,684,482

21,823,378,172

24,213,306,310

1. 매입채무

14,624,143,537

4,819,943,490

9,804,200,047

2. 기타지급채무

12,664,852,894

2,621,880,690

10,042,972,204

3. 계약부채

257,682,569

257,682,569

-

4. 차입금

11,600,000,000

9,600,000,000

2,000,000,000

5. 당기법인세부채

2,997,888,771

2,997,888,771

-

6. 기타유동금융부채

807,818,229

-

807,818,229

7. 유동성충당부채

1,762,677,517

1,049,147,997

713,529,520

8. 기타유동부채

1,321,620,965

476,834,655

844,786,310

Ⅱ. 비 유 동 부 채

67,959,193,175

133,964,847

70,338,681,243

1. 기타장기지급채무

194,000,000

10,000,000

184,000,000

2. 기타비유동금융부채

11,775,534,576

-

11,775,534,576

3. 차입금

54,733,189,120

-

54,733,189,120

4. 장기종업원급여충당부채

298,805,440

123,964,847

174,840,593

5. 이연법인세부채

957,664,039

-

3,471,116,954

부 채 총 계

113,995,877,657

21,957,343,019

94,551,987,553

1. 자본금

22,596,184,500

7,961,528,500

14,634,656,000

2. 자본잉여금

74,243,878,796

27,338,065,938

62,096,385,708

3. 기타자본항목

18,394,864,937

4,152,339,187

-

4. 기타포괄손익누계액

1,188,022,306

1,188,022,306

-

5. 이익잉여금

1,840,217,867

1,840,217,867

-

자 본 총 계

118,263,168,406

42,480,173,798

76,731,041,708

부 채 와 자 본 총 계

232,259,046,063

64,437,516,817

171,283,029,261

주1) 상기 분할 전 재무제표 금액은 2021년 12월 31일 현재 재무상태표 기준이며, 분할기일에 변동될 수 있음.

주2) 분할 전 재무상태표 상의 자산총계, 부채총계 및 자본총계와 분할존속회사와 분할신설회사의 자산총계, 부채총계 및 자본총계의 합계액이 일치하지 않는 이유는 다음과 같음

- 분할 전 보유 중인 자기주식이 분할에 따라 분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할존속회사의 자본항목에서 자산항목으로 재분류되었기 때문임.

- 분할 전 이연법인세부채가 분할에 따라 각각 이연법인세자산 및 이연법인세부채로 구분되었기 때문임

주3) 분할비율 산정내역 : 분할대상부문 순자산가액 (76,731백만원) ÷ [분할 전 순자산가액(118,263백만원) + 분할 전 자기주식장부가액(211백만원)] = 0.6476605주4) 분할신설회사의 자본잉여금에는 인적분할로 인한 준비금 배부액과 인적분할시 발생한 자본의 증가액이 포함되었으며, 분할존속회사의 자본조정에는 인적분할시 발생한 감자차손 금액이 포함되어 있음