롯데케미칼 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20220824)
제출인: 롯데케미칼

증권신고서(채무증권)
3.5
롯데케미칼(주)

정 정 신 고 (보고)

2022년 08월 24일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 8월 18일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2022년 08월 18일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2022년 08월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은
파란색으로 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에 따른 기재 정정
모집 또는 매출총액250,000,000,000원

모집 또는 매출총액
500,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅲ. 투자위험요소3. 회사위험(2-3) 인수 및 합병 관련 위험

기재 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅲ. 투자위험요소3. 회사위험(2-5) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험

추가 기재
-
(주7) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 기재 정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
59-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 08월 30일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
80,000,000,000

발행제비용
185,160,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주1) 본 사채는 2022년 08월 22일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 08월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
59-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
130,000,000,000
모집(매출)총액
130,000,000,000

발행가액
130,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 08월 29일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
삼성증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
130,000,000,000

발행제비용
312,760,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주1) 본 사채는 2022년 08월 22일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 08월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
59-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 08월 30일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
40,000,000,000

발행제비용
97,740,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주1) 본 사채는 2022년 08월 22일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 08월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주5) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주1) 정정 후

회차 :
59-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
135,000,000,000
모집(매출)총액
135,000,000,000

발행가액
135,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 08월 30일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
5,500,000
55,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
135,000,000,000

발행제비용
298,410,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
59-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
275,000,000,000
모집(매출)총액

275,000,000,000

발행가액

275,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 08월 29일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
삼성증권
-
10,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
275,000,000,000

발행제비용
633,270,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다.

회차 :
59-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
90,000,000,000
모집(매출)총액

90,000,000,000

발행가액

90,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 08월 30일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
대신증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
90,000,000,000

발행제비용
208,880,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
59-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2024년 08월 30일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 08월 30일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주1) 본 사채는 2022년 08월 22일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 08월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
59-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
130,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
130,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일,2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 30일, 2025년 08월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2025년 08월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2025년 08월 29일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주1) 본 사채는 2022년 08월 22일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 08월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
59-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일,2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 30일, 2025년 08월 30일,2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 30일, 2026년 08월 30일, 2026년 11월 30일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 30일, 2027년 08월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 08월 30일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2027년 08월 30일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주1) 본 사채는 2022년 08월 22일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 08월 24일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
59-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
135,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

135,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2024년 08월 30일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 08월 30일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
59-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
275,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

275,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일,2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 30일, 2025년 08월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2025년 08월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2025년 08월 29일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다.

[회 차 :
59-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
90,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일,2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 30일, 2025년 08월 30일,2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 30일, 2026년 08월 30일, 2026년 11월 30일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 30일, 2027년 08월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 08월 30일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2027년 08월 30일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 정정 전롯데케미칼(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2022년 08월 24일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.
(주3) 정정 후(전략)롯데케미칼(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
(삭제)

다. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제59-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
10
13
13
-
-
-
36

수량
1,500
1,200
1,300
-
-
-
4,000

경쟁률
1.88 : 1
1.50 : 1
1.63 : 1
-
-
-
5.00 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제59-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
17
20
-
-
-
52

수량
2,000
4,200
2,200
-
-
-
8,400

경쟁률
1.54 : 1
3.23 : 1
1.69 : 1
-
-
-
6.46 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제59-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
3
1
9
-
-
-
13

수량
300
100
1,100
-
-
-
1,500

경쟁률
0.75 : 1
0.25 : 1
2.75 : 1
-
-
-
3.75 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제59-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.00%
200
5.00%
포함

-6
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
3.75%
350
8.75%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
450
11.25%
포함

0
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
3.75%
600
15.00%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
700
17.50%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
800
20.00%
포함

5
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
3.75%
950
23.75%
포함

6
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.00%
1,150
28.75%
포함

7
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.00%
1,350
33.75%
포함

8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.00%
1,550
38.75%
포함

9
2
600
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
5
900
22.50%
2,450
61.25%
포함

10
-
-
2
250
2
200
-
-
-
-
-
-
4
450
11.25%
2,900
72.50%
포함

12
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,000
75.00%
포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,100
77.50%
포함

14
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,200
80.00%
포함

15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
5.00%
3,400
85.00%
포함

16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,500
87.50%
포함

18
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.00%
3,700
92.50%
포함

25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,800
95.00%
포함

27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,900
97.50%
포함

30
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
2.50%
4,000
100.00%
포함

합계
10
1,500
13
1,200
13
1,300
-
-
-
-
-
-
36
4,000
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제59-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.38%
200
2.38%
포함

-7
2
400
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
5.95%
700
8.33%
포함

-5
-
-
2
550
-
-
-
-
-
-
-
-
2
550
6.55%
1,250
14.88%
포함

-3
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
2.38%
1,450
17.26%
포함

-1
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
1.79%
1,600
19.05%
포함

0
1
100
2
650
3
400
-
-
-
-
-
-
6
1,150
13.69%
2,750
32.74%
포함

1
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
3,050
36.31%
포함

3
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.38%
3,250
38.69%
포함

5
1
100
2
150
4
400
-
-
-
-
-
-
7
650
7.74%
3,900
46.43%
포함

6
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.60%
3,950
47.02%
포함

7
3
300
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
5
500
5.95%
4,450
52.98%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
4,550
54.17%
포함

9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
4,650
55.36%
포함

10
-
-
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
3
300
3.57%
4,950
58.93%
포함

11
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
4.76%
5,350
63.69%
포함

14
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,450
64.88%
포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,550
66.07%
포함

17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,650
67.26%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,750
68.45%
포함

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,850
69.64%
포함

21
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
1.79%
6,000
71.43%
포함

24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
6,100
72.62%
포함

30
-
-
5
2,300
-
-
-
-
-
-
-
-
5
2,300
27.38%
8,400
100.00%
포함

합계
15
2,000
17
4,200
20
2,200
-
-
-
-
-
-
52
8,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제59-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-1
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
13.33%
200
13.33%
포함

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
300
20.00%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
400
26.67%
포함

4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
500
33.33%
포함

5
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
13.33%
700
46.67%
포함

6
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
13.33%
900
60.00%
포함

7
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,000
66.67%
포함

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,100
73.33%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,200
80.00%
포함

28
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,300
86.67%
포함

29
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,400
93.33%
포함

30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,500
100.00%
포함

합계
3
300
1
100
9
1,100
-
-
-
-
-
-
13
1,500
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제59-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-10
-6
-5
0
2
3
5
6
7
8
9
10
12
13
14
15
16
18
25
27
30
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
+-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

합계
200
150
100
150
100
100
150
200
200
200
900
450
100
100
100
200
100
200
100
100
100
4,000

누적 합계
200
350
450
600
700
800
950
1,150
1,350
1,550
2,450
2,900
3,000
3,100
3,200
3,400
3,500
3,700
3,800
3,900
4,000
-

[회 차 : 제59-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-10
-7
-5
-3
-1
0
1
3
5
6
7
8
9
10
11
14
15
17
19
20
21
24
30
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자6
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자7
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자10
-
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
600

기관투자자11
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자12
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
50

기관투자자47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

합계
200
500
550
200
150
1150
300
200
650
50
500
100
100
300
400
100
100
100
100
100
150
100
2,300
8,400

누적 합계
200
700
1,250
1,450
1,600
2,750
3,050
3,250
3,900
3,950
4,450
4,550
4,650
4,950
5,350
5,450
5,550
5,650
5,750
5,850
6,000
6,100
8,400
-

[회 차 : 제59-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-1
0
1
4
5
6
7
8
10
28
29
30
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
200
100
100
100
200
200
100
100
100
100
100
100
1,500

누적합계
200
300
400
500
700
900
1,000
1,100
1,200
1,300
1,400
1,500
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요 산정 근거

2022년 08월 22일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 롯데케미칼(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채 발행금액의 총액을 5,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제59-1회 무보증사채: 1,350억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 800억원)② 제59-2회 무보증사채: 2,750억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,300억원)③ 제59-3회 무보증사채: 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제59-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,000억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 36건제59-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 8,400억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 52건제59-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,500억원- 총 참여신청범위: -0.01%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 13건
채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.
본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제59-1회]제59-1회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제59-2회]제59-2회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다.[제59-3회]제59-3회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 59-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
35,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.13
총액인수

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.13
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 :
제 59-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
35,000,000,000
0.13
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
45,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 의사당대로 108
10,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.13
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16
10,000,000,000
0.13
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 :
제 59-3 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.13
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.13
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.13
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변동될 수 있습니다. 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제59-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
80,000,000,000
1,600,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제59-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
130,000,000,000
2,600,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제59-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
40,000,000,000
800,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 59-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
55,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
0.13
총액인수

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.13
총액인수

(삭제)

[회 차 :
제 59-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
70,000,000,000
0.13
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
100,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 의사당대로 108
10,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.13
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16
10,000,000,000
0.13
총액인수

(삭제)

[회 차 :
제 59-3 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
30,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.13
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.13
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000
0.13
총액인수

(삭제)
나. 사채의 관리

[제59-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
135,000,000,000
1,350,000
-

(삭제)

[제59-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
275,000,000,000
2,750,000
-

(삭제)

[제59-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
90,000,000,000
900,000
-

(삭제)
(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액 주1)
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제59-1회 무보증사채
800
주2)
2024년 8월 30일
-

제59-2회 무보증사채
1,300
주3)
2025년 8월 29일
-

제59-3회 무보증사채
400
주4)
2027년 8월 30일
-

주1) 상기 기재된 금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 변경될 수 있습니다.주2) 제59-1회 무보증사채:본 사채는 2022년 08월 22일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주3) 제59-2회 무보증사채:본 사채는 2022년 08월 22일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.주4) 제59-3회 무보증사채:본 사채는 2022년 08월 22일 9시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율입니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제59-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
80,000,000,000
1,600,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제59-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
130,000,000,000
2,600,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제59-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
40,000,000,000
800,000
-

주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 본 사채 발행총액이 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제59-1회 무보증사채
1,350
주1)
2024년 8월 30일
-

제59-2회 무보증사채
2,750
주2)
2025년 8월 29일
-

제59-3회 무보증사채
900
주3)
2027년 8월 30일
-

주1) 제59-1회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.07p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 제59-2회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다. 주3) 제59-3회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.06p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.06p.를 가산한 이자율로 합니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제59-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
135,000,000,000
1,350,000
-

(삭제)

[제59-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
275,000,000,000
2,750,000
-

(삭제)

[제59-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
90,000,000,000
900,000
-

(삭제)
(주6) 정정 전(중략)한편, 일진머터리얼즈 인수 관련 당사는 내부적으로 입찰 검토 중이나 인수관련 불확실성이 존재하는 상황이므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.(후략)
(주6) 정정 후(중략)
한편, 일진머티리얼즈 인수 관련 당사는 본입찰 단계에 참여하였으나 입찰이 현재 진행중인 상황이므로 입찰관련 내용 및 향후 일정 등 자세한 정보를 제공해드리기 어렵습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

1. 풍문 또는 보도의 내용
일진머티리얼즈 본입찰, 롯데 등 4곳 참전

2. 풍문 또는 보도의 매체
서울경제

3. 풍문 또는 보도의 발생일자
2022-08-20

4. 풍문 또는 보도의 내용에 대한 해명내용

- 본 공시는 2022년 8월 20일 서울경제에서 보도한 "일진머티리얼즈 본입찰, 롯데 등 4곳 참전" 보도 내용에 대한 해명 공시입니다.- 당사는 일진머티리얼즈 인수 관련 본입찰 단계에 참여하였으나, 구체적인 사항은 결정된 바 없습니다.- 이와 관련하여 향후 구체적인 사항이 결정되는 시점 또는 1개월 이내 재공시하도록 하겠습니다.(공시책임자) 강 종 원

5. 재공시예정일
2022-09-19

※ 관련공시
-

(후략)
(주7) 추가기재(중략)

당사는 책임경영의 일환으로 롯데정밀화학 지분을 매입하고 있으며 2022년 8월 23일 결제일 기준 롯데정밀화학 지분율은 42.62% 입니다. 당사의 롯데정밀화학 지분이 증가되어 한국채택국제회계기준에 따라 회사는 감사인과 연결재무제표 작성에 대해 논의 중에 있습니다.

상기와 같이 당사는 2022년 상반기 말 기준 보유한 타법인 출자 장부가액이 약 6조 7,769억원에 달하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 출자법인 중 상장회사의 주가가 하락할 경우, 당사가 보유한 지분증권의 공정가치가 취득원가에 미달하게 될 수 있습니다. 나아가, 그 미달액이 중요한 손실로 판단될 경우 이에 대해 손상차손을 인식할 가능성이 있어, 지분상품에서 발생하는 가격변동 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 당사가 지분을 보유한 피투자회사의 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 투자자 여러분께서는 위와 같은 위험에 대하여 충분히 숙지하시고 투자를 진행하시기 바랍니다.

(주8) 정정 전

가. 자금조달금액

[제59-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
185,160,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
79,814,840,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제59-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
130,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
312,760,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
129,687,240,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제59-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
97,740,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
39,902,260,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[회 차 : 59-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
48,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
104,000,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
16,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
1,600,000
정액

신용평가수수료
13,440,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
185,160,000
-

주) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 (최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.)- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 59-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
91,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
169,000,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
26,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
2,600,000
정액

신용평가수수료
21,840,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
312,760,000
-

주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의(최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.)- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 59-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
52,000,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
8,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
800,000
정액

신용평가수수료
6,720,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
400,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
97,740,000
-

주) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의(최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.)- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
59-1
(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

80,000,000,000
-
-
-
-
-
80,000,000,000
-

회차 :
59-2
(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

130,000,000,000
-
-
-
-
-
130,000,000,000
-

회차 :
59-3
(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

40,000,000,000
-
-
-
-
-
40,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역 금번 당사가 발행하는 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증회사채 발행 예정 금액 2,500억원은 시설자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.■ 시설자금 세부사용내역

(단위 : 원)

구분
사용 예정일
금액
비고

시설자금
23년 이내
80,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 등

시설자금
23년 이내
130,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 등

시설자금
23년 이내
40,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 등

※ 본 사채 최초 공모발행 금액은 2,500억원으로, 전액 시설자금으로 사용될 예정입니다. 한편, 2022년 08월 22일 수요예측 결과 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 증액되는 경우 증액분은 시설자금으로 사용할 계획입니다. ※ 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주8) 정정 후

가. 자금조달금액

[제59-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
135,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
298,410,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
134,701,590,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제59-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
275,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
633,270,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
274,366,730,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제59-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
90,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
208,880,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
89,791,120,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[회 차 : 59-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
81,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
175,500,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
27,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
1,350,000
정액

신용평가수수료
11,340,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
298,410,000
-

주) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 59-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
192,500,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
357,500,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
55,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
2,750,000
정액

신용평가수수료
23,100,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
633,270,000
-

주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 59-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
63,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
117,000,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
18,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
900,000
정액

신용평가수수료
7,560,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
208,880,000
-

주) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
59-1
(기준일 :

2022년 08월
24일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

135,000,000,000
-
-
-
-
-
135,000,000,000
-

회차 :
59-2
(기준일 :

2022년 08월
24일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

275,000,000,000
-
-
-
-
-
275,000,000,000
-

회차 :
59-3
(기준일 :

2022년 08월
24일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

90,000,000,000
-
-
-
-
-
90,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역 금번 당사가 발행하는 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증회사채 발행 예정 금액
5,000억원은 시설자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.■ 시설자금 세부사용내역

(단위 : 원)

회차
구분
사용 예정일
금액
비고

59-1
시설자금

2022년 9월 ~ 2022년 12월

135,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 (주1)

59-2
시설자금

2023년 1월 ~ 2023년 6월

165,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 (주1)

2022년 9월 ~ 2022년 12월
50,000,000,000
D-EOA2 신설사업 (주2)

2023년 1월 ~ 2023년 12월
60,000,000,000

59-3
시설자금

2022년 9월 ~ 2022년 12월

90,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 (주1)

주1) LINE프로젝트 시설자금의 경우 인도네시아 크래커 사업 관련 시설자금으로 금번 조달금액 약 3,900억원 (USD 3억상당)을 사용할 예정입니다. (제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 1.사업위험 - (1-6) 신규 투자 관련 위험 내 '진행중인 투자' 표 참고)주2) D-EOA2 신설사업의 경우 신규사업 시설자금으로 금번 조달금액 1,100억원을 사용할 예정입니다. (제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 1.사업위험 - (1-6) 신규 투자 관련 위험 내 '진행중인 투자' 표 참고)주3) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

※ 본 사채 최초 공모발행 금액은 2,500억원으로, 전액 시설자금으로 사용될 예정입니다. 한편, 2022년 08월 22일 수요예측 결과 회차별 발행총액과 무관하게 금 오천억원(\500,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 증액되는 경우 증액분은 시설자금으로 사용할 계획입니다.
(삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서 8-24.jpg
대표이사확인서 8-24

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2022년 08월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2022년 08월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중

2022년 08월
24일

회 사 명 :
롯데케미칼 주식회사

대 표 이 사 :
김 교 현

본 점 소 재 지 :
서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동)

(전 화) 02-829-4114

(홈페이지) http://www.lottechem.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무 (성 명) 강 종 원

(전 화) 02-829-4035

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데케미칼(주) 제59-1회 무기명식 이권부 무보증사채롯데케미칼(주) 제59-2회 무기명식 이권부 무보증사채롯데케미칼(주) 제59-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
500,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → https://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → https://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데케미칼(주) - 서울특별시 송파구 올림픽로 300 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 신한금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로 5길 26 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343 신영증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

(1-1) COVID19 사태로 인한 국내외 경기 둔화 관련 위험 당사가 영위하고 있는 석유화학사업은 국내외 경기변동의 영향을 받으므로
경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움이 있을 수 있습니다. 2019년 COVID19가 전세계로 퍼지기 시작하여 많은 감염자와 사망자를 기록하고 있고, 이에 따라 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 COVID19 백신 및 치료제 개발 노력에 따른 백신 보급이 미국, 영국, 일본, 한국 등 주요 선진국에서 이루어지고 있는 바, 향후 COVID19 백신 보급이 원활하게 이루어질 시 COVID19 관련 위험은 경감될 가능성이 있습니다.
다만, 여전히 범세계적 COVID19 확산은 지속되고 있으며, 일각에서는 일부 백신의 효능 및 안정성에 대한 의문이 제기되고 있는 상황입니다. 한국은행이 2022년 05월 발간한 경제전망보고서에 따르면 한국 경제성장률을 2022년 2.7%, 2023년 2.4% 수준으로 전망하고 있습니다. 이는 방역조치 완화, 정부 추경 등 대내적인 상방요인과 함께 우크라이나 사태, 주요국 금리인상 가속, 중국 봉쇄조치 등 대외적인 하방요인을 종합적으로 고려한 결과입니다.
거리두기 해제, 소득여건 개선 등으로 민간소비는 회복세를 이어갈 전망이나, 원자재 가격 상승 등으로 건설투자가 부진하고, 주요국 성장세 약화, 중국 봉쇄조치 등의 영향으로 상품 수출도 증가세가 점차 둔화될 전망입니다. 2022년 7월 IMF가 발표한 세계경제전망 (World Economic Outlook Update)에 따르면 2022년 세계경제 성장전망을 3.2%, 2023년에는 2.9%를 기록할 것으로 예상하였습니다.
러시아-우크라이나 지정학적 리스크 및 무역갈등, 금융여건 위축, 글로벌 경기 침체, 오미크론 변종, 켄타우로스 등의 변이 COVID19 바이러스 출현에 따른 팬데믹 재확산 우려와 같은 요인들은 글로벌 경기 회복의 둔화 요인으로 여전히 작용할 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.
(1-2) 원유 가격변동 위험석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향을 줄 수 있습니다. 2018년 국제유가는 중동 정치상황 불안과 OPEC과 러시아의 감산합의, 이란 제재 등으로 인한 공급우려로 WTI 기준 배럴 당 70달러 수준까지 상승하였다가, 하반기 들어 이란 제재 완화와 미-중 무역분쟁에 따른 수요 위축, 글로벌 경기 우려로 크게 하락하였습니다. 2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으며, 미중 무역전쟁에 대한 우려 및 완화 기대감 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하던 중
2020년 COVID19 여파로 인한 급격한 원유 수요의 감소로 2019년말 60달러대이던 국제 유가가 2020년에는 WTI 기준 20달러대까지 급감하였습니다.
2021년초 부터 백신접종으로 인한 경기개선 기대감으로 국제유가가 상승 추세로 전환되었으며 2021년 하반기 오미크론 확산 우려로 하락했던 국제유가는 2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁으로 WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하며 폭등하였으나, 8월 현재 91달러/배럴 수준으로 가격 안정세
를 보이고 있습니다.
급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.
(1-3) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로,
나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다. 2018년 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하여 2019년 4월 기준 450달러 내외를 기록하였습니다. 한편, 2020년 1월초 COVID19 사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮은 수치로, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하였습니다. 2020년 에틸렌 스프레드는 COVID19의 확산으로 인한 전세계적 수요 감소 및 값싼 미국산 에틸렌의 공급으로 131달러/톤을 기록했습니다. 그러나 4월부터 저점대비 회복세를 보이며 스프레드는 225.9달러/톤으로 상승했으며, 이후에도 COVID19가 진정된 중국 중심의 석유화학제품 및 COVID19 관련 위생재와 포장재 수요 증가 및 나프타분해설비(NCC) 가동 차질로 인한 공급부족으로 하반기까지 에틸렌 스프레드는 지속적으로 증가했습니다. 2021년은 LG화학, GS칼텍스 신규 NCC증설로 경쟁이 심화된 가운데 중국의 전력공급 부족에 따른 수요 부진 영향으로 스프레드는 지속적으로 감소하여 2021년 12월 200달러대에서 등락을 오가는 수치를 기록하였으나
2022년은 나프타 수입가격이 크게 증가한 것에 비해 에틸렌 제품 수요부진으로 에틸렌 스프레드가 크게 감소하여 2022년 하반기 스프레드가 100달러/톤을 하회하였습니다.
에틸렌 공급 상황은 향후 2~3년간 증설이 예정되어있으며 공사현장 재개 등으로 신규 물량 출하 일정이 몰려 공급과다가 전망되는 가운데 해상운송 대란 등 수출환경 악화 및 원자재 가격의 높은 변동성이 지속될 우려가 있습니다.
스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다.
(1-4) 중국 의존도 관련 위험석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다.
우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 이후 감소하였으며, 2017년 이후 회복세에 있으나, 이전과 같은 성장은 어려울 것으로 전망됩니다. 향후
중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.
(1-5) 북미 셰일가스 개발에 따른 국내 석유화학업체 수익성 감소 위험셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다.
화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 나프타이며, 국내 기업이 주로 사용하는 나프타의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다.
미국에서는 셰일가스 개발 본격화 에 따라 대규모 ECC의 증설이 진행 중입니다.
미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소할 수 있습니다. 또한,
북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 2021년 글로벌 에틸렌 신증설은 2020년 대비 감소하고 수요는 반등하면서 수급이 회복할 것으로 예상되나,
추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때 수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망됩니다.
이는
석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다. 한편,
당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중입니다.
(1-6) 신규 투자 관련 위험 글로벌 기업 및 중국, 인도 등 신흥시장의 석유화학 업체들의 신규 설비투자 등이 이어지면서,
국내 석유화학 업체들은 설비 증설 뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등을 위해 투자를 진행하고 있습니다.
당사는 미국 에탄크래커 설비투자를 통해 2019년부터 공장 가동을 시작하였고 현재는 국내 설비 증설 투자 등을 진행하고 있습니다.
주요 국내 설비 투자로는
2021년 12월 대
산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자가 있습니다.
총 투자비는 2,500억원이며, 2021년 12월 이사회결의를 통과하고 2023년 말 준공 및 상업가동을 목표로 하고 있습니다. 해당 신규시설투자를 통해 당사는 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 및 향후 지속적인 시장 성장이 전망되는 스페셜티 EOA 제품에서 우수한 생산력을 확보할 것으로 기대되고 있습니다. 그러나 이와 같은
신규 투자로 인하여 당사에 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으며, 수익성이 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상됩니다. 이점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.
(1-7) 환율 변동성 관련 위험당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로,
내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다. 원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였으며 2020년 초 COVID19 확산에 따른 금융시장 불안 가중으로 크게 상승하는 모습을 보였습니다. 이후 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾아 1,200원대 초반을 유지하다 6월 이후 1,100원 후반으로 하락했습니다. 2021년 초 원/달러 환율은 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승 추세를 보였습니다. 2021년 말 연준이 환율 정상화를 실시하고 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승한 결과 2021년 말 원/달러 환율은 1,185원을 기록하였으며 2022년 8월 초 원/달러 환율은 1,300원을 돌파하는 등 상승세가 지속되는 모습입니다.
환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
(1-8) 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험
당사의 주요 사업영역인 화학물질 제조업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제를 받고 있으며 2015년 1월부터 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'이 시행되고 있습니다. 또한 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.
이러한 규제환경은 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성이 있습니다. 따라서
당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

(2-1) 수익성 관련 위험당사는 기초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있습니다. 당사의
2022년 상반기 연결기준 누적매출액은 11조 973억원으로 전년 동기대비 30.2% 증가하였으나, 영업이익 612억원으로 전년 동기대비 95.0% 감소하였습니다.이는 2021년 하반기부터 이어진 유가 상승으로 인한 납사 가격 상승 등 원료가격 상승, 주요 제품 스프레드 악화, 정기보수에 따른 기회손실 및 인플레이션 우려와 COVID19 재확산 영향으로 글로벌 수요 약세가 심화된 점에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사는 2023년까지 신규 설비 유입이 예정되어 있어 공급 부담이 가중될 가능성이 있으며, 금리 인상 및 인플레이션 등에 따른 글로벌 경기 침체 우려가 지속되어 수요가 회복되지 않을 경우
당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.
(2-2) 재무안정성 관련 위험당사는 최근 수년간 사업 인수, 자체 증설, 종속회사를 통한 해외 생산능력 확대 등 적극적인 투자활동을 지속하고 있습니다. 이에 따라 순차입금 증가 추세를 나타내다 2019년 미국 ECC 생산법인 지분 일부 매각으로 2020년 대규모 잉여현금창출 등으로 순차입금 규모가 감소되었으나,
2022년 상반기말 연결기준 총차입금에서 현금성자산을 차감한 순차입금은 2조 4,798억원으로 2021년말 대비 20.2% 증가한 수치를 나타내고 있습니다. 당사의
2022년 상반기 말 연결기준 총차입금은 4조 2,733억원으로 2021년 말 연결기준 3조 6,658억원 대비 16.6% 증가하였고,
차입금의존도는 2021년말 16.0%에서 2022년 상반기 말 17.9%로 증가하였습니다. 한편, 당사의 2022년 상반기 말 연결기준 총차입금 4조 2,733억원 중 단기차입금은 1조 7,601억원으로 41.2%를 차지하고 있습니다.
1년 이내에 만기가 도래하는 총차입금의 비중이 높아 당사에 부담으로 작용할 수 있으나, 당사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 당사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나,
추후 추가적인 신규투자의 발생 가능성 및 업황의 급격한 변동에 따른 수익성 저하가 초래될 수 있습니다. 이에 따라
외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
(2-3) 인수 및 합병 관련 위험당사가 속한 석유화학산업은 다양한 전방산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심기간산업이며,
대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업으로 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제과 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 주요 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2003년 현대석유화학 인수, 2010년 말레이시아 법인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 인수, 2016년 삼성정밀화학(現.롯데정밀화학) 지분 31.13% 인수, 2020년 1월 1일 당사와 합병한 SDI케미칼(現.롯데첨단소재) 지분 90% 인수 등 다양한 국내외 인수합병을 수행하였으며, 2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동서명하였습니다. 이를 통해
당사는 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축을 통한 생산 효율성 극대화 및 지역 다변화를 통한 수익성 변동의 제어가 가능할 것으로 판단됩니다. 그러나
향후 당사가 차세대 핵심역량 강화와 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 인수합병 등으로 대규모 자금소요가 발생할 경우 재무안정성에 부담 요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
(2-4) 신규사업 진출 및 설비투자 관련 위험당사는 상위권의 석유화학업체로서 다변화된 제품 포트폴리오와 수직계열화된 생산체제를 바탕으로 우수한 사업경쟁력을 확보하고 있습니다. 다만,
당사는 친환경 및 수소경제 확대 등 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고 중장기적 경쟁력 강화 및 지속가능성장을 위해 2030 친환경 목표 및 전략을 수립하였으며 관련 신규사업에 진출할 예정입니다. 당사는 안정적인 재무건전성을 바탕으로 친환경 신규사업 투자에 지속적으로 투자할 예정이며
2030년까지 Green사업부문 매출액 13조원을 달성하여 수익성 향상, 변동성 감소 등을 기반으로 중장기적 경쟁력을 제고할 계획입니다. 당사는 미국 내 배터리 소재 사업을 추진하고 총괄하기 위하여
미국 내 신설법인인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자하였으며 양극박 사업 추진을 위한 유상증자에 참여
할 예정입니다. 이에 LOTTE Battery Materials USA Corporation은 롯데알미늄 미국 양극박 법인 지분 70%를 취득할 예정입니다. 또한
2022년 8월 당사와 삼성엔지니어링, 삼성중공업, GS에너지, SK에너지, SK어스온, 말레이시아 페트로나스(Petronas) 등 7개사는 한국-말레이시아 간 탄소 포집-운송-저장사업인 셰퍼드CCS 프로젝트(Shepherd CCS Project) 개발 공동협력에 대한 업무협약(Memorandum of Understanding)을 체결
하였습니다. 셰퍼드CCS 프로젝트는 국내 산업단지에서 발생한 이산화탄소를 포집, 국내 허브(Hub)에 집결시킨 후, 말레이시아로 이송, 저장하는 사업입니다. 참여사들은 말레이시아 현지 저장소 탐색부터 국내 탄소의 포집-이송-저장에 이르는 CCS 밸류체인(Value Chain)의 전주기를 개발할 계획이며 먼저 타당성조사(Feasibility Study)에 착수, 사업성을 검증하고 본격 사업개발로 이어나갈 예정입니다. 해당 사업들에 대한 신규투자는 당사의 중장기적 경쟁력을 제고하는 동시에 사업변동성을 완화하고 수익창출력을 개선시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만,
상기와 같은 신규사업 진출 시 급격한 업황 변동으로 인해 당초 계획대비 사업수지가 저하될 가능성이 존재하며, 기존사업의 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 투자가 발생 할 수 있습니다. 이러한 경우,
수익성 저하로 인해 외부 자금 조달이 증가할 수 있으며 대규모 투자로 인한 재무부담이 확대되어 재무안정성이 악화 될 수 있고 향후 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
(2-5) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험
당사의 주요 종속회사들이 대체적으로 이익을 시현하고 있으나, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기악화에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.
한편, 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.은 2017년 7월 유상증자 및 말레이시아 증권시장 내 기업공개를 완료하여, 약 1조원의 추가 자금유입이 발생하였으며 이는 NCC 및 PP증설에 일부 사용, 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다. 이 외에 당사는 관계기업인 롯데건설(43.79%), 현대케미칼(40.00%), 롯데정밀화학(38.26%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다.
또한 당사는 배터리 사업 투자를 위한 미국 전지소재 사업법인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 약 1,383억원 규모의 출자를 진행중에 있습니다. 2022년 상반기 말 기준 당사의 타법인 출자 장부가액이 약 6조 7,769억원에 달하고 있고, 추가적인 타법인주식 및 출자 피투자 법인까지 고려하였을때 피투자 법인의 주가 하락 또는 영업수익성이 하락할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
(2-6) 외환 및 파생상품 관련 위험2022년 상반기 말 기준 연결실체의 누적 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 수출 비중은 70.4%를 차지하고 있어, 외환위험이 높은 수준으로 판단됩니다.
이에 당사는 파생상품 계약을 통해 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력하고 있습니다.
당사는 2022년 상반기 말 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 407억원의 손실을 기록하였습니다.
향후 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점 유의하여 주시기 바랍니다.
(2-7) 소송 및 제재 관련 위험
증권신고서 제출일 전일 기준 당사 및 연결실체는 손해배상 등과 관련하여 중요 소송 11건(총 소송가액 약 41,981백만원)의 피고로 계류 중입니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으나,
당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다. 소송가액, 과태료 등의 규모는 당사의 규모 대비 적은 것으로 판단되나, 계류 중인 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 등은 당사의 평판과 재무현황에 리스크로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
(2-8) 지급보증 등 우발채무 관련 위험증권신고서 제출일 전일 기준
당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 총 1조 3,194억원의 한도로 지급보증을 제공하고 있으며, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표는 존재하지 않습니다. 또한
관계/공동기업에 대하여 1조 960억원의 자금보충약정
을 맺고
장부금액 3,797억원의 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. 향후 이러한
우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출 등으로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.
(2-9) 당사 및 롯데그룹의 지배구조 관련 위험당사가 속한 롯데그룹은 2022년 4월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위로, 2022년 상반기 말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사가 속해 있습니다.
롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드(2022년 7월 1일 기점으로 롯데제과에게 흡수합병됨)로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한
롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에 마무리하였습니다. 지난 2015년, 롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다.
롯데지주㈜는 증권신고서 제출일 전일 기준 신동빈 회장(보통주 기준 13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.7%의 지분을 보유하고 신동주 전 부회장의 보통주 기준 롯데지주㈜ 보유 지분이 없는 관계로 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. 한편,
당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다.
당사의 최대주주는
롯데지주(주)로 25.59%(8,771,257주)의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.93%의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.
(2-10) 롯데그룹 형사 재판 관련 위험
검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소
하였습니다.
2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다. 이후
2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정하였습니다.
2022년 8월 12일 법무부 보도자료에 따르면 정부는 2022년 광복절을 맞이하여, 2022년 8월 15일자로 중소기업인, 소상공인 등 서민생계형 형사범, 주요 경제인, 노사관계자, 특별배려 수형자 등 1,693명에 대한 특별사면을 단행하였다고 발표하였습니다. 경제 활성화를 통한 경제위기 극복을 위해, 최근 형 집행을 종료한 이재용 삼성전자 부회장을 복권하고,
집행유예 기간 중인 신동빈 롯데그룹 회장을 특별사면(형선고실효) 복권
한다고 발표하였습니다.
상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

(3-1) 환금성 제약 위험본 사채의 상장예정일은 2022년 08월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
(3-3) 예금자보호법 미적용
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.
(3-5) 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.
(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
59-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증이익참가부사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
135,000,000,000
모집(매출)총액
135,000,000,000

발행가액
135,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 08월 30일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
5,500,000
55,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
135,000,000,000

발행제비용
298,410,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
59-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
275,000,000,000
모집(매출)총액
275,000,000,000

발행가액
275,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 08월 29일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
삼성증권
-
10,000,000
100,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
275,000,000,000

발행제비용
633,270,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다.

회차 :
59-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
90,000,000,000
모집(매출)총액
90,000,000,000

발행가액
90,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 08월 30일

원리금지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)AA+(안정적) : NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
대신증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 30일
2022년 08월 30일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
90,000,000,000

발행제비용
208,880,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
59-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
135,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
135,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2024년 08월 30일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 08월 30일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
59-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
275,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

275,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일,2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 30일, 2025년 08월 29일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2025년 08월 29일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2025년 08월 29일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다.

[회 차 :
59-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
90,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2022년 11월 30일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 30일, 2023년 08월 30일, 2023년 11월 30일, 2024년 02월 29일, 2024년 05월 30일, 2024년 08월 30일,2024년 11월 30일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 30일, 2025년 08월 30일,2025년 11월 30일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 30일, 2026년 08월 30일, 2026년 11월 30일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 30일, 2027년 08월 30일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / NICE신용평가㈜

평가일자
2022년 08월 17일 / 2022년 08월 17일

평가결과등급
AA+(안정적) / AA+(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 08월 17일

상환방법및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2027년 08월 30일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2027년 08월 30일

납 입 기 일
2022년 08월 30일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호
00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 08월 03일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 08월 25일이며, 상장예정일은 2022년 08월 30일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. - 제59-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제59-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제59-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 기간은 2022년 08월 22일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량: 제59-1회 50억원, 제59-2회 50억원, 제59-3회 100억원② 최고 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액③ 수량단위: 제59-1회 50억원, 제59-2회 50억원, 제59-3회 100억원 ④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법』을 참고하시기 바랍니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

■ 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향

⑤
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 회사채 개별민평 수익률의 산술평균은 다음과 같습니다.

[롯데케미칼(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(2022년 08월 17일)
(단위: %)

항목
키스자산평가
한국자산평가
나이스채권평가
에프앤자산평가
산술평균

개별민평 2년
4.013
4.017
4.043
4.005
4.019

개별민평 3년
4.143
4.142
4.144
4.143
4.143

개별민평 5년
4.180
4.193
4.199
4.212
4.196

자료 : 본드웹주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

2년 만기 채권
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA+ 무보증 회사채
롯데케미칼(주)
국고채권/AA+ 무보증회사채
국고채권/롯데케미칼(주)

2022.08.17
3.058
3.928
4.019
0.870
0.961

2022.08.16
3.045
3.913
4.004
0.868
0.959

2022.08.12
3.142
4.004
4.096
0.862
0.954

2022.08.11
3.111
3.969
4.060
0.858
0.949

2022.08.10
3.141
3.998
4.090
0.857
0.949

2022.08.09
3.120
3.976
4.067
0.856
0.947

2022.08.08
3.106
3.974
4.065
0.868
0.959

2022.08.05
3.057
3.933
4.024
0.876
0.967

2022.08.04
3.104
3.980
4.070
0.876
0.966

2022.08.03
3.075
3.948
4.038
0.873
0.963

2022.08.02
3.021
3.886
3.976
0.865
0.955

2022.08.01
3.093
3.950
4.040
0.857
0.947

2022.07.29
3.027
3.880
3.970
0.853
0.943

2022.07.28
3.148
3.977
4.067
0.829
0.919

2022.07.27
3.118
3.936
4.026
0.818
0.908

2022.07.26
3.146
3.959
4.049
0.813
0.903

2022.07.25
3.159
3.960
4.050
0.801
0.891

2022.07.22
3.199
4.002
4.092
0.803
0.893

2022.07.21
3.271
4.070
4.160
0.799
0.889

2022.07.20
3.264
4.063
4.153
0.799
0.889

2022.07.19
3.166
3.972
4.062
0.806
0.896

2022.07.18
3.193
3.995
4.085
0.802
0.892

2022.07.15
3.159
3.969
4.059
0.810
0.900

2022.07.14
3.215
4.009
4.099
0.794
0.884

2022.07.13
3.175
3.980
4.070
0.805
0.895

2022.07.12
3.259
4.040
4.130
0.781
0.871

2022.07.11
3.307
4.072
4.162
0.765
0.855

2022.07.08
3.317
4.069
4.159
0.752
0.842

2022.07.07
3.286
4.030
4.120
0.744
0.834

2022.07.06
3.268
4.020
4.110
0.752
0.842

2022.07.05
3.316
4.065
4.155
0.749
0.839

2022.07.04
3.425
4.165
4.255
0.740
0.830

2022.07.01
3.413
4.167
4.257
0.754
0.844

2022.06.30
3.542
4.278
4.368
0.736
0.826

2022.06.29
3.525
4.265
4.355
0.740
0.830

2022.06.28
3.525
4.262
4.352
0.737
0.827

2022.06.27
3.512
4.254
4.344
0.742
0.832

2022.06.24
3.475
4.201
4.291
0.726
0.816

2022.06.23
3.551
4.272
4.362
0.721
0.811

2022.06.22
3.451
4.177
4.267
0.726
0.816

2022.06.21
3.586
4.273
4.363
0.687
0.777

2022.06.20
3.590
4.271
4.361
0.681
0.771

2022.06.17
3.656
4.309
4.399
0.653
0.743

2022.06.16
3.618
4.254
4.344
0.636
0.726

2022.06.15
3.505
4.133
4.223
0.628
0.718

2022.06.14
3.392
3.998
4.088
0.606
0.696

2022.06.13
3.358
3.945
4.035
0.587
0.677

2022.06.10
3.061
3.717
3.807
0.656
0.746

2022.06.09
2.880
3.684
3.774
0.804
0.894

2022.06.08
2.900
3.706
3.796
0.806
0.896

2022.06.07
2.930
3.740
3.830
0.810
0.900

2022.06.03
2.835
3.647
3.737
0.812
0.902

2022.06.02
2.836
3.648
3.738
0.812
0.902

2022.05.31
2.758
3.563
3.653
0.805
0.895

2022.05.30
2.685
3.494
3.584
0.809
0.899

2022.05.27
2.688
3.495
3.585
0.807
0.897

2022.05.26
2.700
3.484
3.574
0.784
0.874

2022.05.25
2.699
3.485
3.575
0.786
0.876

2022.05.24
2.710
3.495
3.585
0.785
0.875

2022.05.23
2.751
3.532
3.622
0.781
0.871

2022.05.20
2.730
3.523
3.613
0.793
0.883

2022.05.19
2.765
3.545
3.635
0.780
0.870

2022.05.18
2.780
3.558
3.648
0.778
0.868

자료: 본드웹주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2022.08.17)주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

3년 만기 채권
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA+ 무보증 회사채
롯데케미칼(주)
국고채권/AA+ 무보증회사채
국고채권/롯데케미칼(주)

2022.08.17
3.085
3.991
4.143
0.906
1.058

2022.08.16
3.065
3.971
4.123
0.906
1.058

2022.08.12
3.177
4.074
4.225
0.897
1.048

2022.08.11
3.119
4.019
4.171
0.900
1.052

2022.08.10
3.150
4.048
4.199
0.898
1.049

2022.08.09
3.130
4.024
4.175
0.894
1.045

2022.08.08
3.127
4.023
4.174
0.896
1.047

2022.08.05
3.075
3.971
4.120
0.896
1.045

2022.08.04
3.120
4.014
4.166
0.894
1.046

2022.08.03
3.067
3.968
4.119
0.901
1.052

2022.08.02
3.004
3.910
4.061
0.906
1.057

2022.08.01
3.080
3.978
4.129
0.898
1.049

2022.07.29
2.997
3.899
4.050
0.902
1.053

2022.07.28
3.125
4.001
4.152
0.876
1.027

2022.07.27
3.080
3.957
4.108
0.877
1.028

2022.07.26
3.120
3.985
4.139
0.865
1.019

2022.07.25
3.150
4.004
4.160
0.854
1.010

2022.07.22
3.208
4.054
4.210
0.846
1.002

2022.07.21
3.296
4.127
4.283
0.831
0.987

2022.07.20
3.287
4.118
4.277
0.831
0.990

2022.07.19
3.185
4.008
4.167
0.823
0.982

2022.07.18
3.220
4.038
4.197
0.818
0.977

2022.07.15
3.191
4.008
4.167
0.817
0.976

2022.07.14
3.248
4.057
4.216
0.809
0.968

2022.07.13
3.210
4.015
4.175
0.805
0.965

2022.07.12
3.270
4.073
4.233
0.803
0.963

2022.07.11
3.320
4.114
4.274
0.794
0.954

2022.07.08
3.315
4.107
4.267
0.792
0.952

2022.07.07
3.272
4.065
4.229
0.793
0.957

2022.07.06
3.242
4.039
4.203
0.797
0.961

2022.07.05
3.285
4.082
4.245
0.797
0.960

2022.07.04
3.420
4.180
4.349
0.760
0.929

2022.07.01
3.440
4.183
4.357
0.743
0.917

2022.06.30
3.553
4.286
4.460
0.733
0.907

2022.06.29
3.557
4.284
4.456
0.727
0.899

2022.06.28
3.557
4.284
4.457
0.727
0.900

2022.06.27
3.560
4.280
4.454
0.720
0.894

2022.06.24
3.510
4.221
4.398
0.711
0.888

2022.06.23
3.610
4.305
4.481
0.695
0.871

2022.06.22
3.520
4.213
4.390
0.693
0.870

2022.06.21
3.660
4.332
4.509
0.672
0.849

2022.06.20
3.668
4.330
4.508
0.662
0.840

2022.06.17
3.750
4.400
4.577
0.650
0.827

2022.06.16
3.725
4.373
4.551
0.648
0.826

2022.06.15
3.655
4.299
4.477
0.644
0.822

2022.06.14
3.555
4.199
4.377
0.644
0.822

2022.06.13
3.530
4.169
4.347
0.639
0.817

2022.06.10
3.275
3.916
4.093
0.641
0.818

2022.06.09
3.172
3.867
4.044
0.695
0.872

2022.06.08
3.197
3.893
4.071
0.696
0.874

2022.06.07
3.235
3.929
4.106
0.694
0.871

2022.06.03
3.125
3.819
3.996
0.694
0.871

2022.06.02
3.122
3.819
3.996
0.697
0.874

2022.05.31
3.031
3.730
3.908
0.699
0.877

2022.05.30
2.952
3.651
3.829
0.699
0.877

2022.05.27
2.950
3.649
3.826
0.699
0.876

2022.05.26
2.955
3.652
3.830
0.697
0.875

2022.05.25
2.945
3.642
3.819
0.697
0.874

2022.05.24
2.960
3.653
3.830
0.693
0.870

2022.05.23
3.025
3.716
3.896
0.691
0.871

2022.05.20
3.005
3.700
3.880
0.695
0.875

2022.05.19
3.047
3.739
3.918
0.692
0.871

2022.05.18
3.051
3.743
3.921
0.692
0.870

자료: 본드웹주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2022.08.17)주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

5년 만기 채권
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA+ 무보증 회사채
롯데케미칼(주)
국고채권/AA+ 무보증회사채
국고채권/롯데케미칼(주)

2022.08.17
3.140
4.044
4.196
0.904
1.056

2022.08.16
3.116
4.019
4.173
0.903
1.057

2022.08.12
3.232
4.127
4.281
0.895
1.049

2022.08.11
3.166
4.062
4.215
0.896
1.049

2022.08.10
3.172
4.067
4.221
0.895
1.049

2022.08.09
3.140
4.034
4.187
0.894
1.047

2022.08.08
3.141
4.036
4.189
0.895
1.048

2022.08.05
3.095
3.981
4.132
0.886
1.037

2022.08.04
3.140
4.019
4.172
0.879
1.032

2022.08.03
3.095
3.971
4.121
0.876
1.026

2022.08.02
3.040
3.912
4.062
0.872
1.022

2022.08.01
3.135
3.992
4.142
0.857
1.007

2022.07.29
3.055
3.912
4.062
0.857
1.007

2022.07.28
3.180
4.015
4.165
0.835
0.985

2022.07.27
3.132
3.967
4.117
0.835
0.985

2022.07.26
3.197
4.018
4.168
0.821
0.971

2022.07.25
3.220
4.037
4.185
0.817
0.965

2022.07.22
3.290
4.102
4.255
0.812
0.965

2022.07.21
3.378
4.175
4.327
0.797
0.949

2022.07.20
3.365
4.160
4.315
0.795
0.950

2022.07.19
3.250
4.040
4.195
0.790
0.945

2022.07.18
3.287
4.070
4.225
0.783
0.938

2022.07.15
3.256
4.034
4.192
0.778
0.936

2022.07.14
3.302
4.072
4.232
0.770
0.930

2022.07.13
3.281
4.049
4.209
0.768
0.928

2022.07.12
3.330
4.096
4.260
0.766
0.930

2022.07.11
3.380
4.137
4.301
0.757
0.921

2022.07.08
3.342
4.097
4.263
0.755
0.921

2022.07.07
3.305
4.048
4.214
0.743
0.909

2022.07.06
3.290
4.024
4.190
0.734
0.900

2022.07.05
3.351
4.066
4.232
0.715
0.881

2022.07.04
3.485
4.161
4.325
0.676
0.840

2022.07.01
3.500
4.159
4.328
0.659
0.828

2022.06.30
3.647
4.277
4.445
0.630
0.798

2022.06.29
3.685
4.298
4.467
0.613
0.782

2022.06.28
3.711
4.305
4.475
0.594
0.764

2022.06.27
3.725
4.315
4.484
0.590
0.759

2022.06.24
3.662
4.247
4.416
0.585
0.754

2022.06.23
3.777
4.350
4.519
0.573
0.742

2022.06.22
3.705
4.277
4.446
0.572
0.741

2022.06.21
3.835
4.401
4.570
0.566
0.735

2022.06.20
3.832
4.397
4.574
0.565
0.742

2022.06.17
3.872
4.431
4.608
0.559
0.736

2022.06.16
3.842
4.396
4.575
0.554
0.733

2022.06.15
3.807
4.350
4.530
0.543
0.723

2022.06.14
3.700
4.246
4.426
0.546
0.726

2022.06.13
3.682
4.228
4.409
0.546
0.727

2022.06.10
3.457
4.002
4.184
0.545
0.727

2022.06.09
3.415
3.959
4.142
0.544
0.727

2022.06.08
3.435
3.978
4.160
0.543
0.725

2022.06.07
3.505
4.046
4.229
0.541
0.724

2022.06.03
3.365
3.907
4.089
0.542
0.724

2022.06.02
3.365
3.909
4.091
0.544
0.726

2022.05.31
3.252
3.798
3.981
0.546
0.729

2022.05.30
3.150
3.696
3.878
0.546
0.728

2022.05.27
3.140
3.686
3.869
0.546
0.729

2022.05.26
3.140
3.688
3.870
0.548
0.730

2022.05.25
3.117
3.663
3.846
0.546
0.729

2022.05.24
3.135
3.675
3.858
0.540
0.723

2022.05.23
3.205
3.741
3.921
0.536
0.716

2022.05.20
3.197
3.731
3.909
0.534
0.712

2022.05.19
3.252
3.784
3.961
0.532
0.709

2022.05.18
3.257
3.790
3.967
0.533
0.710

자료: 본드웹주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2022.08.17)주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례

[AA+ 등급 무보증 공모회사채 발행내역]

종목
발행일
만기(년)
발행금액(억원)
금리밴드
스프레드
발행금리(%)

기준금리
하단
상단

JB금융지주15-1
2022-08-09
2
600
절대금리
3.940%
4.240%
-
4.190

JB금융지주15-2
2022-08-09
3
400
절대금리
3.980%
4.280%
-
4.280

엔에이치투자67-1
2022-07-26
3
1,950
개별민평
-20bp
+20bp
+17bp
4.274

엔에이치투자67-2
2022-07-26
5
800
개별민평
-30bp
+30bp
+12bp
4.280

POSCO312-1
2022-07-07
3
6,500
등급민평
-30bp
+20bp
Par
4.039

POSCO312-2
2022-07-07
5
1,500
등급민평
-30bp
+20bp
Par
4.024

SK303-1
2022-06-09
3
1,600
개별민평
-30bp
+30bp
-1bp
3.971

SK303-2
2022-06-09
5
1,600
개별민평
-30bp
+30bp
+7bp
4.135

현대백화점28
2022-05-27
3
2,800
개별민평
-20bp
+20bp
-5bp
3.592

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA+) 및 동일만기(2년, 3년, 5년) 회사채 발행내역은 총 9건이며, 이 중 개별민평금리를 공모희망금리의 기준한 사례는 5건 입니다. 해당 사례의 공모희망금리 상단은 개별민평금리 대비 20~30bp 높은 수준으로 설정하였으며, 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단 이내에서 발행금리가 결정되었습니다.

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다. 동일 신용등급의 민평금리 및 롯데케미칼(주)의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데케미칼(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.
④ 채권시장 동향

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.한편 2018년 미국채 금리 급등에도 한국 채권시장은 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 COVID-19의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 미국 FOMC는 2020년 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.이에 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화되었으며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 확대되었습니다. 하지만, 이러한 시장상황에 정부가 적극 개입하여 SPV 가동 등을 통해 시중에 유동성을 공급하였고, 풍부한 유동성을 바탕으로 시장금리는 조금씩 상승하는 모습을 보였으며 크레딧 스프레드는 축소되었습니다. 2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 물가 측면에서 미국의 2021년 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고 언급하였습니다.그럼에도 불구하고, 인플레이션의 지속적인 상승으로 인하여 미 연준의 파월 의장은 미국의 2022년 3월 FOMC 회의를 통해 0.25%p. 의 금리인상을 단행하였으며, 이러한 금리인상은 2018년 이후 3년 3개월만에 발생된 금리 상승이었습니다. 연준이 공개한 점도표에 따르면 연준 위원들은 연내 6차례 남은 FOMC 정례회의 (5월,6월,7월,9월,11월)에 계속해서 기준금리를 인상할 것을 시사했습니다. 5월 FOMC에서는 기준 금리를 0.5%p. 인상한 0.75%~1.00%로 조정하였고, 6월 FOMC 역시 기준 금리를 0.75%p. 인상(1.50%~1.75%)하여, 1994년 11월 이후 28년내 가장 높은 수치로 인상하였으며, 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈습니다. 경기침체 우려에도 불구하고 7월 FOMC에서도 기준 금리 0.75%p. 인상(2.25%~2.50%)하며 물가를 가장 최우선 목표로 하는 미 연준의 강력한 의지를 보여주었습니다. 이에 따라 올해 말 기준금리는 3.25%~3.50% 수준에 도달할 것으로 예상되고 있습니다. 이와 같이, 금리변동에 대한 리스크가 계속하여 지속될 것으로 예상되며, 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 1.25%에서 기준금리를 동결하였습니다. 2022년 대한민국 통계청에 따르면, 2월 국내 소비자 물가지수는 전월 대비 0.6% 상승, 전년동월 대비 3.7% 상승했으며, 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였으며, 2022년 7월 13일 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 2.25%를 유지하고 있습니다. 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다.한편, 대외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나의 지정학적 리스크와 오미크론 하위 변이 바이러스(BA.2 및 BA.5 등)의 국내 감염자 급등세가 있으며, 이러한 요소들은 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 러시아-우크라이나 지정학적 리스크와 관련하여, 2022년 2월 24일 유럽연합(EU) 27개 회원국은 러시아의 우크라이나 침공 이후 금융 및 무역부문을 중심으로 러시아에 대한 경제제재를 강화하였습니다. 유럽연합은 금융부문에서 러시아 중앙은행이 보유한 외환 보유액을 포함한 자산과 관련된 모든 거래를 전면 금지 하였으며, 무역부문에서 또한 제조업 및 에너지 관련 시설 교역제한조치를 시행했습니다. 이러한 제재로 인하여 에너지, 금속, 곡물 등 23개 원자재 가격을 반영하는 블룸버그 원자재 현물지수가 2009년 이후 올해 3월 최고치를 기록하는 등 시장경제에 불안정성을 확대시키고 있습니다. 또한, 국내 오미크론 하위 변이 바이러스의 확진자가 꾸준히 확대되는 가운데 바이러스 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히, 향후 기준금리 조정 가능성과 COVID-19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.
⑤ 결론

이에 따라 공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제59-1회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

제59-2회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

제59-3회무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

롯데케미칼(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
다. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제59-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
10
13
13
-
-
-
36

수량
1,500
1,200
1,300
-
-
-
4,000

경쟁률
1.88 : 1
1.50 : 1
1.63 : 1
-
-
-
5.00 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제59-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
17
20
-
-
-
52

수량
2,000
4,200
2,200
-
-
-
8,400

경쟁률
1.54 : 1
3.23 : 1
1.69 : 1
-
-
-
6.46 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제59-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
3
1
9
-
-
-
13

수량
300
100
1,100
-
-
-
1,500

경쟁률
0.75 : 1
0.25 : 1
2.75 : 1
-
-
-
3.75 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제59-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.00%
200
5.00%
포함

-6
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
3.75%
350
8.75%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
450
11.25%
포함

0
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
3.75%
600
15.00%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
700
17.50%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
800
20.00%
포함

5
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
3.75%
950
23.75%
포함

6
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.00%
1,150
28.75%
포함

7
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.00%
1,350
33.75%
포함

8
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.00%
1,550
38.75%
포함

9
2
600
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
5
900
22.50%
2,450
61.25%
포함

10
-
-
2
250
2
200
-
-
-
-
-
-
4
450
11.25%
2,900
72.50%
포함

12
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,000
75.00%
포함

13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,100
77.50%
포함

14
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,200
80.00%
포함

15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
5.00%
3,400
85.00%
포함

16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,500
87.50%
포함

18
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.00%
3,700
92.50%
포함

25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,800
95.00%
포함

27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.50%
3,900
97.50%
포함

30
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
2.50%
4,000
100.00%
포함

합계
10
1,500
13
1,200
13
1,300
-
-
-
-
-
-
36
4,000
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제59-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.38%
200
2.38%
포함

-7
2
400
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
5.95%
700
8.33%
포함

-5
-
-
2
550
-
-
-
-
-
-
-
-
2
550
6.55%
1,250
14.88%
포함

-3
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
2.38%
1,450
17.26%
포함

-1
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
1.79%
1,600
19.05%
포함

0
1
100
2
650
3
400
-
-
-
-
-
-
6
1,150
13.69%
2,750
32.74%
포함

1
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.57%
3,050
36.31%
포함

3
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.38%
3,250
38.69%
포함

5
1
100
2
150
4
400
-
-
-
-
-
-
7
650
7.74%
3,900
46.43%
포함

6
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.60%
3,950
47.02%
포함

7
3
300
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
5
500
5.95%
4,450
52.98%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
4,550
54.17%
포함

9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
4,650
55.36%
포함

10
-
-
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
3
300
3.57%
4,950
58.93%
포함

11
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
4.76%
5,350
63.69%
포함

14
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,450
64.88%
포함

15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,550
66.07%
포함

17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,650
67.26%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,750
68.45%
포함

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
5,850
69.64%
포함

21
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
1.79%
6,000
71.43%
포함

24
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.19%
6,100
72.62%
포함

30
-
-
5
2,300
-
-
-
-
-
-
-
-
5
2,300
27.38%
8,400
100.00%
포함

합계
15
2,000
17
4,200
20
2,200
-
-
-
-
-
-
52
8,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제59-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-1
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
13.33%
200
13.33%
포함

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
300
20.00%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
400
26.67%
포함

4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
500
33.33%
포함

5
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
13.33%
700
46.67%
포함

6
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
13.33%
900
60.00%
포함

7
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,000
66.67%
포함

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,100
73.33%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,200
80.00%
포함

28
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,300
86.67%
포함

29
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,400
93.33%
포함

30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,500
100.00%
포함

합계
3
300
1
100
9
1,100
-
-
-
-
-
-
13
1,500
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제59-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-10
-6
-5
0
2
3
5
6
7
8
9
10
12
13
14
15
16
18
25
27
30
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
+-
-
100

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
50

합계
200
150
100
150
100
100
150
200
200
200
900
450
100
100
100
200
100
200
100
100
100
4,000

누적 합계
200
350
450
600
700
800
950
1,150
1,350
1,550
2,450
2,900
3,000
3,100
3,200
3,400
3,500
3,700
3,800
3,900
4,000
-

[회 차 : 제59-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-10
-7
-5
-3
-1
0
1
3
5
6
7
8
9
10
11
14
15
17
19
20
21
24
30
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자6
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자7
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자10
-
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
600

기관투자자11
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자12
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
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기관투자자28
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기관투자자29
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기관투자자30
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기관투자자31
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기관투자자32
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기관투자자33
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기관투자자34
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100
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기관투자자35
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100
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기관투자자36
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기관투자자37
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기관투자자38
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기관투자자39
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기관투자자40
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100
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기관투자자41
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100
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기관투자자42
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100
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기관투자자43
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100
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기관투자자44
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100
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기관투자자45
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100
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100

기관투자자46
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50
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50

기관투자자47
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100
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100

기관투자자48
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500
500

기관투자자49
-
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500
500

기관투자자50
-
-
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500
500

기관투자자51
-
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-
-
-
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500
500

기관투자자52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

합계
200
500
550
200
150
1150
300
200
650
50
500
100
100
300
400
100
100
100
100
100
150
100
2,300
8,400

누적 합계
200
700
1,250
1,450
1,600
2,750
3,050
3,250
3,900
3,950
4,450
4,550
4,650
4,950
5,350
5,450
5,550
5,650
5,750
5,850
6,000
6,100
8,400
-

[회 차 : 제59-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-1
0
1
4
5
6
7
8
10
28
29
30
합계

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
200
100
100
100
200
200
100
100
100
100
100
100
1,500

누적합계
200
300
400
500
700
900
1,000
1,100
1,200
1,300
1,400
1,500
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요 산정 근거

2022년 08월 22일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 롯데케미칼(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채 발행금액의 총액을 5,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제59-1회 무보증사채: 1,350억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 800억원)② 제59-2회 무보증사채: 2,750억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,300억원)③ 제59-3회 무보증사채: 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제59-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,000억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 36건제59-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 8,400억원- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 52건제59-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,500억원- 총 참여신청범위: -0.01%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 13건
채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.
본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제59-1회]제59-1회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제59-2회]제59-2회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다.[제59-3회]제59-3회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.06%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12호에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다. 1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것 (2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 서면 등의 수요예측 방법을 결정한다. (3) 수요예측 기간: 2022년 08월 22일 09시부터 16시까지로 한다. (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 : 제59-1회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 2년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 제59-2회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 제59-3회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. (5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다. (6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다. (7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다. (8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다. (9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다. (11) "공동대표주관회사"는 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다. (12) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

(13) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(14) 규정 제12조 제3항에 따라 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

(15) 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020. 7. 1. 한국금융투자협회 개정)에 따른다.

나. 청약

(1) 일정

- 청약일 : 2022년 08월 30일

- 청약서 제출기한 : 2022년 08월 30일 9시부터 12시까지

- 청약금 납부 : 2022년 08월 30일 16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 당일 12시까지

(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2022년 08월 30일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당 지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

b. 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2022년 08월 30일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약증거금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약증거금을 청약취급처에 납부한다.

(6) 청약단위 : 59-1회 무보증사채의 경우 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 제59-2회 무보증사채의 경우 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 제59-3회 무보증사채의 경우 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2022년 08월 30일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처 : "인수단"의 본점

(9) 청약금 납입일 : 2022년 08월 30일

(10) "본 사채"의 발행일 : 2022년 08월 30일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점(12) 전자등록기관 : "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(13) 전자등록신청 : ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. ② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 인수계약서 제14조 2항에 따른다.

다. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제8조 제7항의 "신탁업자"를 포함)(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.

(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다. 가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다. 나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다. (4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. 단, "인수비율"을 적용하여 인수금액을 배분함에 있어서는 일억원 단위 미만은 반올림하며, 이때 발생하는 전자등록총액과의 차이금액은 "공동대표주관회사"가 인수한다.

(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 한국투자증권 주식회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 한국투자증권 주식회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>

제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다.

1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법

2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문·방송·잡지 등을 이용한 광고, 안내문·홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법

③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013.5.28.>

④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013.5.28.>

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 일정(1) 납입기일: 2022년 08월 30일(2) 발행일: 2022년 08월 30일
마. 납입장소(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점
바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2022년 08월 25일(2) 상장예정일: 2022년 08월 30일
사. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
아. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.
자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 롯데케미칼㈜가 전적으로 책임을 집니다.(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 59-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
55,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
0.13
총액인수

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.13
총액인수

[회 차 :
제 59-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
70,000,000,000
0.13
총액인수

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
100,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
45,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 의사당대로 108
10,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.13
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16
10,000,000,000
0.13
총액인수

[회 차 :
제 59-3 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
30,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.13
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.13
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000
0.13
총액인수

나. 사채의 관리

[제59-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
135,000,000,000
1,350,000
-

[제59-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
275,000,000,000
2,750,000
-

[제59-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
90,000,000,000
900,000
-

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 15 조 (특약사항)"발행회사"는 "본사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때 3. "발행회사"의 영업목적의 변경 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 위험을 초래하는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제59-1회 무보증사채
1,350
주1)
2024년 8월 30일
-

제59-2회 무보증사채
2,750
주2)
2025년 8월 29일
-

제59-3회 무보증사채
900
주3)
2027년 8월 30일
-

주1) 제59-1회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.07p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 2년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 제59-2회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)을 이자율로 합니다. 주3) 제59-3회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.06p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 롯데케미칼(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.06p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.바. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 의무
부채비율 200% 이하
자기자본의 300%
자산총액의 100%
지배구조변경 사유가 발생하지 않도록 함

최근 보고서 기준
부채비율 52%(8,175,685 백만원)
자기자본의 17.5%
자산총액 23,872,022백만원
-

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 08월 18일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 200% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 (연결)재무제표를 기준으로 한다) 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [52]%, 부채규모는 [ 8,175,685 ]백만원이다. 2. “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 EBITDA/Interest Expense를 5배 이상 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 연속된 3개년 누적분 평균치로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 EBITDA/Interest Expense는 [ 16 ]배이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [300%]를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [ 2,741,947 ]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [17.5]%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액의 100%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [ 23,872,022]백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 [롯데]이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제59-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
135,000,000,000
1,350,000
-

[제59-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
275,000,000,000
2,750,000
-

[제59-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
90,000,000,000
900,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

(단위 : 건)

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

계약체결 건수
43
43
66
82
94
58

계약체결 위탁금액
9조 3,200억원
9조 9,700억원
15조 3,300억원
15조 5,010억원
18조 6,120억원
11조 6,810억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
회사채관리팀
051-519-1819

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")

※"발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.
자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 롯데케미칼(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

(1-1) COVID19 사태로 인한 국내외 경기 둔화 관련 위험 당사가 영위하고 있는 석유화학사업은 국내외 경기변동의 영향을 받으므로
경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움이 있을 수 있습니다. 2019년 COVID19가 전세계로 퍼지기 시작하여 많은 감염자와 사망자를 기록하고 있고, 이에 따라 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 COVID19 백신 및 치료제 개발 노력에 따른 백신 보급이 미국, 영국, 일본, 한국 등 주요 선진국에서 이루어지고 있는 바, 향후 COVID19 백신 보급이 원활하게 이루어질 시 COVID19 관련 위험은 경감될 가능성이 있습니다.
다만, 여전히 범세계적 COVID19 확산은 지속되고 있으며, 일각에서는 일부 백신의 효능 및 안정성에 대한 의문이 제기되고 있는 상황입니다. 한국은행이 2022년 05월 발간한 경제전망보고서에 따르면 한국 경제성장률을 2022년 2.7%, 2023년 2.4% 수준으로 전망하고 있습니다. 이는 방역조치 완화, 정부 추경 등 대내적인 상방요인과 함께 우크라이나 사태, 주요국 금리인상 가속, 중국 봉쇄조치 등 대외적인 하방요인을 종합적으로 고려한 결과입니다.
거리두기 해제, 소득여건 개선 등으로 민간소비는 회복세를 이어갈 전망이나, 원자재 가격 상승 등으로 건설투자가 부진하고, 주요국 성장세 약화, 중국 봉쇄조치 등의 영향으로 상품 수출도 증가세가 점차 둔화될 전망입니다. 2022년 7월 IMF가 발표한 세계경제전망 (World Economic Outlook Update)에 따르면 2022년 세계경제 성장전망을 3.2%, 2023년에는 2.9%를 기록할 것으로 예상하였습니다.
러시아-우크라이나 지정학적 리스크 및 무역갈등, 금융여건 위축, 글로벌 경기 침체, 오미크론 변종, 켄타우로스 등의 변이 COVID19 바이러스 출현에 따른 팬데믹 재확산 우려와 같은 요인들은 글로벌 경기 회복의 둔화 요인으로 여전히 작용할 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

당사가 영위하는 석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 자본집약적 대규모 장치 산업입니다. 동 산업은 전 제조업의 기초소재로 이용되는 산업 특성상 세계 경기변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 원료생산국의 환경변화, 원재료 수급 및 가격, 환율 등 대외적인 요인들에 의해 사업환경이 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 2019년 COVID19가 전세계로 퍼지기 시작하여 많은 감염자와 사망자를 기록하고 있고, 이에 따라 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 국제적 공중보건 비상상태(팬데믹)를 선포하였습니다. COVID19의 확산은 초기 중국, 대한민국, 일본 등 동아시아를 중심으로 이루어졌으나, 이후 미국, 유럽 등 전세계로 이어지며 글로벌 경제에 지대한 영향을 미쳤습니다. 2020년 글로벌 경제는 큰 침체를 겪었으나, 영국에서의 COVID19 백신접종을 시작으로 글로벌 경제는 점차 회복세를 보이고 있습니다. 다만, 주요국에서 COVID19 확산세가 아직 진정되지 않은 만큼 불확실성이 높은 상황입니다.증권신고서 제출일 현재 COVID19 백신 및 치료제 개발 노력에 따른 백신 보급이 미국, 영국, 일본, 한국 등 주요 선진국에서 이루어지고 있는 바, 향후 COVID19 백신 보급이 원활하게 이루어질 시 COVID19 관련 위험은 경감될 가능성이 있습니다. 다만, 여전히 범세계적 COVID19 확산은 지속되고 있으며, 일각에서는 일부 백신의 효능 및 안정성에 대한 의문이 제기되고 있는 상황입니다. 더불어, 최근 전세계적으로 오미크론 바이러스가 대한민국을 포함한 주요국으로 확산되고 있는 바, 만일 COVID19 백신의 보급이 유통 지연, 효능 검증 지연 등의 요인으로 각국 정부들이 예상하는 수준보다 신속하게 이루어지지 않거나, COVID19 혹은 COVID19 변이 바이러스의 확산이 현재 수준 대비 크게 가속화될 시, COVID19가 국내외 경기 환경에 미치는 영향이 가중될 가능성 역시 존재합니다. 투자자들께서는 COVID19 확산 추세에 대해 지속적으로 관찰하시기 바라며, 투자시 유의하시기 바랍니다.국내 경기 동향

한국은행이 2022년 05월 발간한 경제전망보고서에 따르면 한국 경제성장률을 2022년 2.7%, 2023년 2.4% 수준으로 전망하고 있습니다. 이는 방역조치 완화, 정부 추경 등 대내적인 상방요인과 함께 우크라이나 사태, 주요국 금리인상 가속, 중국 봉쇄조치 등 대외적인 하방요인을 종합적으로 고려한 결과입니다. 거리두기 해제, 소득여건 개선 등으로 민간소비는 회복세를 이어갈 전망이나, 원자재 가격 상승 등으로 건설투자가 부진하고, 주요국 성장세 약화, 중국 봉쇄조치 등의 영향으로 상품 수출도 증가세가 점차 둔화될 전망입니다. 향후 COVID19의 전개양상에 따라 성장세의 불확실성이 증대될 수 있을 것으로 예상됩니다.

[한국 경제 성장률 전망]

(단위: 전년동기대비, %)

구분

2021
2022(E)

2023(E)

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

GDP

4.0
2.8
2.5
2.7
2.3
2.5
2.4

민간소비

3.6
3.9
3.5
3.7
3.1
2.3
2.7

설비투자

8.3
-5.4
2.6
-1.5
6.4
-2.1
2.1

지식재산생산물투자

4.0
4.7
3.3
4.0
3.4
3.9
3.7

건설투자

-1.5
-3.4
2.2
-0.5
3.9
1.5
2.6

상품수출

10.0
5.8
1.1
3.3
0.6
3.6
2.1

상품수입

11.9
5.3
1.5
3.4
2.4
2.4
2.4

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2022.05)

국외 경기 동향

2022년 7월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook Update)에 따르면 2022년 세계경제 성장전망을 3.2%, 2023년에는 2.9%를 기록할 것으로 예상하였습니다. 전쟁 악화로 인한 공급망 훼손, 높은 인플레이션, COVID19의 재유행, 기술교류 제한과 국제질서 저해 가능성 및 중국의 성장 둔화 장기화 등의 리스크를 성장 둔화요소로 꼽았습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위: %)

경제성장률
2021년
2022년(E)
2023년(E)

세 계
6.1
3.2
2.9

선진국
5.2
2.5
1.4

미국
5.7
2.3
1.0

유로존
5.4
2.6
1.2

독일
2.9
1.2
0.8

프랑스
6.8
2.3
1.0

이탈리아
6.6
3.0
0.7

스페인
5.1
4.0
2.0

일본
1.7
1.7
1.7

영국
7.4
3.2
0.5

캐나다
4.5
3.4
1.8

기타 선진국
5.1
2.9
2.7

신흥개도국
6.8
4.6
5.0

중국
8.1
3.3
4.6

인도
8.7
7.4
6.1

러시아
4.7
(6.0)
(3.5)

브라질
4.6
1.7
1.1

멕시코
4.8
2.4
1.2

사우디
3.2
7.6
3.7

남아공
4.9
2.3
1.4

(자료 : IMF WEO(World Economic Outlook Update)(2022.07))

이렇듯, 러시아-우크라이나 지정학적 리스크 및 무역갈등, 금융여건 위축, 글로벌 경기 침체, 오미크론 변종, 켄타우로스 등의 변이 COVID19 바이러스 출현에 따른 팬데믹 재확산 우려와 같은 요인들은 글로벌 경기 회복의 둔화 요인으로 여전히 작용할 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

(1-2) 원유 가격변동 위험석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향을 줄 수 있습니다. 2018년 국제유가는 중동 정치상황 불안과 OPEC과 러시아의 감산합의, 이란 제재 등으로 인한 공급우려로 WTI 기준 배럴 당 70달러 수준까지 상승하였다가, 하반기 들어 이란 제재 완화와 미-중 무역분쟁에 따른 수요 위축, 글로벌 경기 우려로 크게 하락하였습니다. 2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으며, 미중 무역전쟁에 대한 우려 및 완화 기대감 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하던 중
2020년 COVID19 여파로 인한 급격한 원유 수요의 감소로 2019년말 60달러대이던 국제 유가가 2020년에는 WTI 기준 20달러대까지 급감하였습니다.
2021년초 부터 백신접종으로 인한 경기개선 기대감으로 국제유가가 상승 추세로 전환되었으며 2021년 하반기 오미크론 확산 우려로 하락했던 국제유가는 2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁으로 WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하며 폭등하였으나, 8월 현재 91달러/배럴 수준으로 가격 안정세
를 보이고 있습니다.
급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 사용되지 않는 곳이 없을 정도로 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재 보다는 생필품, 내구재보다는 소모재적인 제품의 원료로 주로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다.

한편, 석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha / 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 국제정세나 수급요인 등에 의한 원유가격 변동에 직접적인 영향을 받습니다.

[국제 원유 가격 추이]

(단위 : USD/Bbl)

국제 원유 가격 추이.jpg
국제 원유 가격 추이

자료 : 한국석유공사 페트로넷

2018년 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 WTI 기준 $60/배럴 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 WTI 기준 $70/배럴 수준까지 상승하였습니다. 하지만 2018년 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다. 2019년 들어서는 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출국기구의 수출량 감소 예상과 기대치보다 낮은 수준의 미국의 원유 재고량으로 인해 유가가 점진적으로 70달러 수준까지 상승하였으나, 4월 이후 심화된 미국과 중국의 무역분쟁 이슈와 세계 경제의 둔화 우려에 따른 수요감소 예상으로 국제유가는 다시 60달러 전후 수준으로 하락하는 모습을 보였으며, 이후 미중 무역분쟁을 비롯한 세계 정세의 복잡성으로 인하여 유가 또한 혼조세를 보이며 보합하는 모습을 보였습니다. 이후 2019년 9월 사우디 아람코사의 석유처리시설 및 유전에 대한 드론 공습, 사우디 아람코사의 상장에 대비한 고유가 정책유지 등으로 2019년 하반기에는 OSP가 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 게다가 2019년 12월 미국과 중국의 무역갈등 해소 공식 합의가 발표된 이후 글로벌 경기 회복감으로 유가는 60달러 선까지 안정적으로 상승하는 모습을 보였습니다.2020년 초 확산된 COVID19가 전 세계로 퍼지며 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 점진적 하락세를 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급인 것으로 시장에 알려지며 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월 9일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며 이후 중국에서 COVID19 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다. 2021년 3월 OPEC+의 감산 강화와 미국 한파 영향으로 WTI 가격은 60달러대를 기록했으며 4월부터 7월 초에는 WTI 가격이 70달러대까지 회복했습니다. 2021년 9월까지 델타 변이 바이러스 확산에 따른 수요 둔화 우려, 중국의 제조업 관련 경기 지표 악화, 달러화 강세 등의 약세가 시현되었으나 여전히 수요가 공급을 상회하는 등 변동성이 확대되며 60~70달러대 수준에서 등락을 반복했습니다. 이후 COVID19 확산이 둔화된 10월 말 WTI 가격이 80달러대를 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 WTI 가격은 70달러대로 하향 조정되었습니다. 2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁으로 WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하며 폭등하였으나, 8월 현재 91달러/배럴 수준으로 가격 안정세를 보이고 있습니다. 이처럼 COVID19 사태 재확산 및 경제 회복 속도 둔화 우려로 유가를 비롯한 세계 경제 지표의 불안정성이 다시 대두될 경우 유가변동성이 심화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다.
급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

(1-3) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로,
나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다. 2018년 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하여 2019년 4월 기준 450달러 내외를 기록하였습니다. 한편, 2020년 1월초 COVID19 사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮은 수치로, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하였습니다. 2020년 에틸렌 스프레드는 COVID19의 확산으로 인한 전세계적 수요 감소 및 값싼 미국산 에틸렌의 공급으로 131달러/톤을 기록했습니다. 그러나 4월부터 저점대비 회복세를 보이며 스프레드는 225.9달러/톤으로 상승했으며, 이후에도 COVID19가 진정된 중국 중심의 석유화학제품 및 COVID19 관련 위생재와 포장재 수요 증가 및 나프타분해설비(NCC) 가동 차질로 인한 공급부족으로 하반기까지 에틸렌 스프레드는 지속적으로 증가했습니다. 2021년은 LG화학, GS칼텍스 신규 NCC증설로 경쟁이 심화된 가운데 중국의 전력공급 부족에 따른 수요 부진 영향으로 스프레드는 지속적으로 감소하여 2021년 12월 200달러대에서 등락을 오가는 수치를 기록하였으나
2022년은 나프타 수입가격이 크게 증가한 것에 비해 에틸렌 제품 수요부진으로 에틸렌 스프레드가 크게 감소하여 2022년 하반기 스프레드가 100달러/톤을 하회하였습니다.
에틸렌 공급 상황은 향후 2~3년간 증설이 예정되어있으며 공사현장 재개 등으로 신규 물량 출하 일정이 몰려 공급과다가 전망되는 가운데 해상운송 대란 등 수출환경 악화 및 원자재 가격의 높은 변동성이 지속될 우려가 있습니다.
스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다.

석유화학산업은 기초 원재료인 나프타(Naphtha)를 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌), PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다.

[석유화학 주요용어]

주요용어
정의

NCC(Naphtha cracking center)
원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비

나프타(Naphtha)
중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성

BTX(Benzene,Toluene,Xylene)
벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야

파라자일렌(PX; Para-xylene)
혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료

에틸렌(Ethylene)
무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료

프로필렌(Propylene)
무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료

부타디엔(Butadiene)
상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료

폴리에틸렌(PE; Polyethylene)
LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료

저밀도폴리에틸렌(LDPE; Low Density Polyethylene)
상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료

고밀도폴리에틸렌(HDPE; High Density Polyethylene)
반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료

폴리프로필렌(PP; Polypropylene)
프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료

부타디엔고무(BR; Butadiene rubber)
부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료

폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride)
전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함

에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol)
무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용

합성수지(Synthetic resin)
각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의총칭

합성섬유원료(Synthetic fiber)
화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭

합성고무(Synthetic rubber)
천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭

석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당부분을 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다.

[에틸렌 스프레드 추이]

에틸렌 스프레드 추이.jpg
에틸렌 스프레드 추이

자료 : 씨스켐, 미래에셋증권 리서치센터

에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타 가격 변동과 에틸렌 및 프로필렌의 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 축소된다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다.에틸렌 스프레드는 2016년~2017년에 400~800달러에서 가격 변동폭이 나타났습니다. 2018년 들어 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 분기별로는 1분기 660달러/톤에서 3분기 566달러/톤으로 하락하며 상고하저 양상을 나타내었습니다. 일본 정기보수, 대만의 공급차질 등으로 상반기 마진이 견조하였지만, 하반기에는 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하면서, 4분기에는 400달러 수준까지 하락하였습니다. 2019년에는 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미ㆍ중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소되었습니다.2020년 에틸렌 스프레드는 COVID19의 확산으로 인한 전세계적 수요 감소 및 값싼 미국산 에틸렌의 공급으로 131달러/톤을 기록했습니다. 그러나 4월부터 저점대비 회복세를 보이며 스프레드는 225.9달러/톤으로 상승했으며, 이후에도 COVID19가 진정된 중국 중심의 석유화학제품 및 COVID19 관련 위생재와 포장재 수요 증가 및 나프타분해설비(NCC) 가동 차질로 인한 공급부족으로 하반기까지 에틸렌 스프레드는 지속적으로 증가했습니다.2021년은 LG화학, GS칼텍스 신규 NCC증설로 경쟁이 심화된 가운데 중국의 전력공급 부족에 따른 수요 부진 영향으로 스프레드는 지속적으로 감소하여 2021년 12월 200달러대에서 등락을 오가는 수치를 기록하였으나 2022년은 나프타 수입가격이 크게 증가한 것에 비해 에틸렌 제품 수요부진으로 에틸렌 스프레드가 크게 감소하여 2022년 하반기 스프레드가 100달러/톤을 하회하였습니다.에틸렌 공급은 향후 2~3년간 증설이 지속될 예정이며 공사현장 재개 등으로 신규 물량 출하 일정이 몰려 공급과다가 전망되는 가운데 해상운송 대란 등 수출환경 악화 및 원자재 가격의 높은 변동성이 지속될 우려가 있습니다. 또한 국제적인 이슈, COVID19 사태의 불확실성 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 스프레드가 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-4) 중국 의존도 관련 위험석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다.
우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 이후 감소하였으며, 2017년 이후 회복세에 있으나, 이전과 같은 성장은 어려울 것으로 전망됩니다. 향후
중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 동 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한, 중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. 석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하고 있습니다. 이는 중국이 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인합니다. 이 같은 이유로 석유화학제품은 중국효과의 최대 수혜업종 중 하나로자리매김 하였습니다.

[우리나라 석유화학제품의 중국 수출동향]

(단위: 백만달러)

구분
2021
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014

대중국 수출액
21,510
15,271
18,541
21,772
20,156
16,725
16,966
22,046

전체 수출 중 중국 비중
39.14%
42.90%
43.56%
43.58%
47.06%
46.28%
45.48%
45.73%

자료 : 한국석유화학협회

그러나 석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있습니다. 우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 후 사드 등의 영향 등으로 감소하였으며, 2016년 이후 회복세를 보이고 있으나 이전과 같은 성장은 어려울 전망입니다. 2021년에는 개선된 글로벌 경기에 따른 수요 증가 및 COVID19 기저효과로 인해 절대적인 중국 수출액이 2020년 대비 증가하였으나, 2018년 대비 여전히 낮은 수출액을 기록했습니다.한편, IMF에 따르면 중국의 경제성장률은 2022년 4.4%, 2023년 5.1%로 전망되며 COVID19로 부진했던 경제성장이 2022년, 2023년을 거쳐 회복될 것으로 예상하였습니다. 중국경제는 정부 주도의 내수확대와 함께 대외개방을 확대할 계획을 발표하였습니다. 이에 따라 중국은 내외적으로 확대하며 성장전략 추진으로 성장세를 나타낼 전망입니다. 다만, 여전히 미중갈등 심화, 기업 부실채권 증가 및 COVID19 재확산 등 리스크 요인이 상존하고 있습니다.

[중국 경제성장률 전망]

(단위 : %)

전망기관
전망시점
2023(E)
2022(E)
2021
2020

IMF
'22.04
5.1
4.4
8.1
2.2

OECD
'22.06
4.9
4.4
8.1
2.2

자료 : IMF, OECD주) 경제성장률은 전년동기대비 기준

중국은 COVID19 사태에도 불구하고, 수요증가를 상회하는 공급증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다. 한국석유화학협회에 따르면 중국 석유화학 기초유분 제품의 자급률은 이미 100%를 상회하였습니다. 구체적으로 2020년 기준 자급률은 에틸렌은 109.9%, 프로필렌은 115.5%, 부타디엔은 139.8%를 기록하였습니다. 자급률이 높다는 것은 중국이 해당 제품을 수입할 유인이 떨어진다는 것을 의미하며, 이에 따라 향후 중국이 경기회복으로 수요 확대로 인한 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다.

[중국 석유화학 자급률 추이]

중국 석유화학 자급률 추이.jpg
중국 석유화학 자급률 추이

자료 : 언론기사

한편, 중국의 석유화학 기업들은 에탄가스 원료의 가격경쟁력 우위를 바탕으로 2000년대 이후부터 2010년대 중반까지 에탄크래커(ECC) 중심으로 석유화학 생산능력을 대폭 확대했습니다. 또한 사우디아라비아는 '비전 2030' 아래 원유와 저부가가치 석유화학제품 수출에 그치던 석유산업을 고부가가치 석유화학제품 생산 중심으로의 전환을 시도하고 있습니다. 사우디아라비아는 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-5) 북미 셰일가스 개발에 따른 국내 석유화학업체 수익성 감소 위험셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다.
화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 나프타이며, 국내 기업이 주로 사용하는 나프타의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다.
미국에서는 셰일가스 개발 본격화 에 따라 대규모 ECC의 증설이 진행 중입니다.
미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소할 수 있습니다. 또한,
북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 2021년 글로벌 에틸렌 신증설은 2020년 대비 감소하고 수요는 반등하면서 수급이 회복할 것으로 예상되나,
추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때 수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망됩니다.
이는
석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다. 한편,
당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중입니다.

1800년대에 발견된 셰일가스는 1990년말부터 새로운 천연가스 개발 기술이 적용되면서 저가로 대량생산하는 것이 가능해져 주목받기 시작했으며, 미국에서 본격적인 셰일가스 생산이 시작된 2006년 이후부터 생산량이 급증하고 있습니다. 셰일가스는 진흙이 쌓여 만들어진 퇴적암층인 셰일층에 존재하는 천연가스로서 전통적인 천연가스보다 매장량이 많고 석유의 가채연수인 44년보다 긴 시간동안 채굴이 가능할 것으로 추산되고 있습니다. 기존의 가스가 중동 및 러시아 등에 주로 매장되어 있는 것과 달리 셰일가스는 전 세계 30여개국 이상에 분포되어 있으며 주로 에너지 수요가 높은 중국, 미국에 집중 매장되어 있어, 세계 에너지 기업들이 앞다투어 셰일가스 사업에 참여하고 있습니다. LNG 수입국이었던 미국은 2016년 2월 루이지애나주를 시작으로 에너지 수출을 시작하였습니다.

[ NCC (Naphtha Cracking Center)와 ECC (Ethane Cracking Center)의 비교 ]

NCC
납사크래커(Naphtha Cracker)를 통해 납사에 열을 가해서 탄화수소로 분해한 후, 급랭→압축→냉동→분리 과정을 거져 석유화학제품을 생산하는 공정.

ECC
채굴된 천연가스를 에탄과 프로판 등으로 분리한 후, 이 중 에탄가스를 이용하여 석유화학제품을 생산하는 공정

셰일가스 개발 본격화 등에 따른 중동 및 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학 업체의 납사크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있어, 국내 석유화학산업에 부담으로 작용하고 있습니다. 국내 석유화학 생산설비는 대부분 납사를 원료로 하는 납사크래커로 구성되어 있으나, 산유국은 저가의 천연가스를 원료로 하는 에탄크래커의 설비 비중이 높은 편입니다.

[화석연료별 매장량 및 가채연수]

구 분
석유(배럴)
석탄(톤)
천연가스(Tcm)

확인매장량
1,732 bn
1,074 bn
188.1

가채연수
44년
147년
46년

자료 : British Petroleum, 언론보도주) 2020년 기준

셰일가스 혁명으로 미국 석유화학산업은 셰일가스의 증산에 따라 에탄(ethane) 및 LPG의 생산량이 증가하고 있으며, 이 때문에 대규모 가스기반 플랜트 건설계획이 잇달아 발표되고 있습니다. 셰일가스 개발 붐으로 미국 석유화학산업에서는 NCC의 통합 또는 축소가 시작되었으며, 미국은 셰일가스 생산 급증으로 원가경쟁력을 보유하게 됨에 따라 최근 납사 기반 생산설비를 셰일가스 기반 에틸렌 생산설비로 전환ㆍ재가동 중에 있습니다.

[북미 지역 ECC 신증설 계획]

북미 ecc신증설.jpg
북미 ecc신증설

자료 : S&P Global Platts

이에 따라 미국에서는 2025년경까지 대규모 ECC가 완공될 예정입니다. 이에 따라 에틸렌 계열의 공급 물량이 늘어날 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 석유화학산업의 원가경쟁력이 크게 향상될 것으로 판단됩니다.

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다. 화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 납사이며, 국내 기업이 주로 사용하는 납사의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다. 미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소할 수 있습니다. 한편, 당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년부터 생산기지가 가동 중입니다.북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화되고 있습니다. 2021년 글로벌 에틸렌 신증설은 2020년 대비 감소하고 수요는 반등하면서 수급이 회복할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때 수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망됩니다. 이는 석유화학제품의 가격이 하락하는 요소로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

[글로벌 에틸렌 수급 전망]

글로벌 에틸렌 수급 전망.jpg
글로벌 에틸렌 수급 전망

자료 : 한국신용평가

또한, 미국 이외에 중국은 자국의 풍부한 석탄자원을 활용해 에너지 자급을 위한 석탄크래커(CTO, Coal to Olefins) 증설에 나서고 있습니다. 유가가 배럴당 90달러 이상일 경우 석탄크래커는 납사크래커 대비 10% 이상 원가 경쟁력을 가질 수 있어 유가가 급등하여 석탄크래커의 경제성이 확보될 경우 동사 석유화학산업의 위험요소로 작용할 수 있습니다. 더불어 인도(OPaL, Reliance)와 동북아시아에서 예정된 대규모 공급물량 증가로 인하여 세계적인 에틸렌 공급과잉이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 가동률이 저하될 경우 국내 석유화학산업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-6) 신규 투자 관련 위험 글로벌 기업 및 중국, 인도 등 신흥시장의 석유화학 업체들의 신규 설비투자 등이 이어지면서,
국내 석유화학 업체들은 설비 증설 뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등을 위해 투자를 진행하고 있습니다.
당사는 미국 에탄크래커 설비투자를 통해 2019년부터 공장 가동을 시작하였고 현재는 국내 설비 증설 투자 등을 진행하고 있습니다.
주요 국내 설비 투자로는
2021년 12월 대
산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자가 있습니다.
총 투자비는 2,500억원이며, 2021년 12월 이사회결의를 통과하고 2023년 말 준공 및 상업가동을 목표로 하고 있습니다. 해당 신규시설투자를 통해 당사는 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 및 향후 지속적인 시장 성장이 전망되는 스페셜티 EOA 제품에서 우수한 생산력을 확보할 것으로 기대되고 있습니다. 그러나 이와 같은
신규 투자로 인하여 당사에 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으며, 수익성이 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상됩니다. 이점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

국내 석유화학 시장 참여자들의 경쟁우위는 단위 생산설비의 크기, 단지 내 주변설비와의 연계에 주로 기반하여, 과거 국내 석유화학회사의 투자는 선제적 증설, 단지 내 부산물 수요 연계 등이 주를 이뤘습니다. 그러나 글로벌 기업 및 중국, 인도의 신규 설비로 단위 규모 확대, 아시아 권역 내 다수의 대형설비가 확보되면서 국내 석유화학 업체들은 설비 증설뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등 다양한 투자를 진행하고 있으며, 당사 또한 지속적으로 투자를 하는 중에 있습니다. 당사가 진행중인 주요 투자의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[진행중인 투자]

(단위: 억원, 1000원/$ 적용)

구분

투자

기간

투자대상

자산

투자효과

총투자액

기투자액

향후

투자액

비고

HDO합작

신규사업

3년

주식

폴리에틸렌 : 85만톤/년

폴리프로필렌 : 50만톤/년

4,160

4,160

0

대산

GS 에너지 합작

신규사업

4년

주식

Phenol : 35만톤/년

BPA : 24 만톤/년

C4유분제품 : 21만톤/년

1,938

1,275

663

여수

인도네시아

크래커 사업

3년

주식

에틸렌 : 100만톤/년

프로필렌 : 52만톤/년

부타디엔 : 14만톤/년

폴리프로필렌 25만톤/년 등

7,740

4,336

3,404

해외

폐PET 화학적재활용 신규사업

3년

신설

ㆍ개조

화학적 재활용 PET: 11만톤/년

770

74

696

울산

전기차 배터리

전해액 유기용매 사업 (1)

3년

생산기계설비

고순도 EC : 38천톤/년고순도 DMC : 70천톤/년

2,100

129

1,971

대산

전기차 배터리

전해액 유기용매 사업 (2)

2년

생산기계설비

고순도 EMC : 4~20천톤/년

고순도 DEC : 50~64천톤/년

1,400

0

1,400

대산

EOA 증설

신규사업

3년

생산기계

설비

EOA : 15만톤/년

HPEO: 25만톤/년

2,500

2

2,498

대산

헤셀로스 임가공 사업

2년

생산기계설비

헤셀로스: 1만톤/년

1,446

27

1,419

여수

바나듐 배터리 전해액

2년

생산기계설비

바나듐 전해액 480m3 /년

130

1

129

여수

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)(주1) 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있습니다.

(1) HDO 합작 신규사업2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업입니다.

HDO 합작 신규사업 개요

- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)

- 당사 총투자 예정 금액 : 4,160억원(지분율 : 40%)

- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년

- 예상효과 : 기존 에틸렌 공장 원료인 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고남은 정유 잔사유)를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은물론, 롯데케미칼은 미국과 중앙아시아 에탄 크래커 사업, 동남아 납사 크래커 사업과 더불어 국내에 대규모 정유 잔사유 크래커 사업에 투자함으로서 원료 다변화 및 지역 거점 강화를 도모할 예정

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

(2) GS에너지 합작 신규사업당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업입니다. 원료는 GS에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정입니다.

GS에너지 합작 신규사업 개요

- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : BPA연간 24만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)

- 당사 투자금액 : 1,938억원 (지분율 : 51%)

- 투자기간 : 2020년 ~ 2023년

- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

(3) 인도네시아 크래커 신규사업PE, PP제품 순수입국인 인도네시아 시장에 선제적인 투자를 통한 지속적인 성장 기반을 마련하기 위하여 인도네시아 지역에 신규 크래커 사업을 진행하고 있습니다.

인도네시아 크래커 신규사업 개요

- 투자목적물 : 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 폴리프로필렌 등 석유화학제품 생산 설비

- 사업위치 : 인도네시아 찔레곤

- 주요제품 : 에틸렌(100만톤/년), 프로필렌(52만톤/년), 부타디엔(14만톤/년), 폴리프로필렌(25만톤/년)

- 당사 투자금액 : 7,740억원 (1,000원/$ 적용)

- 투자기간 : 2021년 ~ 2025년

- 예상효과 : 에틸렌 공장의 원료인 납사와 LPG를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은 물론, 성장 가능성이 높은 인도네시아 석유화학 시장에 진출함으로써 동남아 시장 지배력 강화 및 인도네시아 기존 PE공장의 수직 계열화를 도모할 예정

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PE, PP제품 순수입국이며 성장 가능성이 높은 인도네시아 시장에 선제적인 투자를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 수 있을 것으로 예상

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

(4) 폐PET 화학적 재활용 신규사업

당사 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위해 울산공장 내 폐PET의 해중합(BHET) 시설 및 화학적 재활용 PET 생산시설을 투자하는 사업입니다. 폐PET 원료를 화학적으로 분해(해중합)하여 중간 물질인 BHET을 제조하는 공장을 신설하고, 기존 PET 공장을 개조하여 화학적 재활용 PET 를 생산할 예정입니다.

폐PET 화학적 재활용 신규사업 개요

- 투자목적물 : BHET 및 화학적 재활용 PET 생산 설비

- 사업위치 : 한국 울산

- 주요제품 : 화학적 재활용 PET 11만톤

- 당사 투자금액 : 770억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2024년

- 예상효과 : 폐PET의 화학적 재활용을 통해 친환경 플라스틱 순환 경제 구축 및 이산화탄소 배출량 감소에 기여할 것이라 예상.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 2025년 EU의 PET 음료병 내 재생원료 의무 사용 비율 도입, 글로벌 음료회사들의재활용 PET 사용 비율 확대 발표, 국가별 탄소 중립 선언 등으로 재활용 PET 시장의 빠른 성장이 전망되고 있으며, 당사는 화학적 재활용 PET 사업에 조기 진출하여 친환경 시장을 선도해 나아갈 수 있을 것으로 예상

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

(5) 전기차 배터리 전해액 유기용매 신규사업 (1)최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 당사는 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산을 위해 고순도 EC, 고순도 DMC 생산시설을 투자하는 사업을 진행중입니다.

전기차 배터리 전해액 유기용매 신규사업 (1) 개요

- 투자목적물 : 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설(고순도 EC, 고순도 DMC)

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 고순도 EC 연간 38천톤, 고순도 DMC 연간 70천톤

- 당사 투자금액 : 2,100억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2023년

- 예상효과 : 기보유한 HPEO(High Purity Ethylene Oxide, 고순도 산화에틸렌)를 기반으로 원가경쟁력, 안정적인 공급능력, 우수한 품질 등을 갖춘 차별화된 전기차 배터리 전해액 유기용매를 생산하고, 이를 통해 EO유도체 사업 포트폴리오 최적화하여 수익성 확대를 도모. 또한 원료로 이산화탄소(CO2)를 활용하기 때문에 친환경 제품 확보 가능

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 기존 사업 역량을 중심으로 배터리 소재 사업에 참여하여 지속적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

(6) 전기차 배터리 전해액 유기용매 신규사업 (2)전기차 배터리 전해액 유기용매 생산을 위해 고순도 EMC, 고순도 DEC 생산시설을 투자하는 사업을 진행중입니다.

전기차 배터리 전해액 유기용매 신규사업 (2) 개요

- 투자목적물 : 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설(고순도 EMC, 고순도 DEC)

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 고순도 EMC 연간 50~64천톤, 고순도 DEC 연간 4~20천톤

(고순도 EMC/DEC 시장 수요 고려하여 생산량 조정 가능토록 설계)

- 당사 투자금액 : 1,400억원

- 투자기간 : 2022년 ~ 2024년

- 예상효과 : 추진 중인 EC/DMC 사업에 이어, 유망 제품인 EMC/DEC를 자체 기술 개발 통해 사업 포트폴리오 확장하여 당사 전해액 유기용매 사업 경쟁력 극대화가 가능

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 기존 사업 역량을 중심으로 배터리 소재 사업에 참여하여 지속적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

(7) EOA 증설 신규사업기 보유한 EO및 EOA를 증설하여 수익성을 강화하기 위하여 대산 지역에 증설 사업을 진행하고 있습니다.

EOA 증설 신규사업 개요

- 투자목적물 : 건축용 스페셜티 소재 EOA 및 원료인 HPEO 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : EOA 연간 15만톤, HPEO 연간 25만톤

- 당사 투자금액 : 2,500억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2023년

- 예상효과 : 기 보유한 EO(Ethylene Oxide)를 기반으로 원료-제품간 수직계열화를 강화하여 원가경쟁력을 제고하고, 고부가 스페셜티 제품 포트폴리오를 확대하여 수익성 강화를 도모

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 콘크리트 감수제 원료인 EOA시장은 글로벌 건설 경기 활성화로 연평균 5%의 지속적인 성장이 전망되어 선제적인 투자를 통해 안정적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

(8) 헤셀로스 임가공 사업

HPEO 배관 판매 수요처 확보 및 위탁생산을 통한 수익을 창출하기 위해 헤셀로스 위탁생산 사업을 진행중입니다.

헤셀로스 임가공 사업 개요

- 투자목적물 : 헤셀로스 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : 헤셀로스: 1만톤/년

- 당사 투자금액 : 1,446억원

- 투자기간 : 2022년 ~ 2023년

- 예상효과 : 위탁생산을 통해 수익을 창출하고, HPEO 배관 판매 수요처 확보

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 헤셀로스는 무독성 백색 파우더로 페인트 및 샴푸 등에 첨가되어 점도를 증가 시키는 수용성 고분자 제품으로 연평균 4%의 지속적인 성장 전망

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

(9) 바나듐 배터리 전해액 준상업 이차전지 핵심 소재(바나듐 전해액) 사업화 및 ESS 및 충전 인프라 사업 진출을 위하여 준상업공장 신설 사업을 진행중입니다.

바나듐 배터리 전해액 준상업 개요

- 투자목적물 : 바나듐 배터리 전해액 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : 바나듐 배터리 전해액 480m3 /년

- 당사 투자금액 : 130억원

- 투자기간 : 2022년 ~ 2023년

- 예상효과 : 바나듐 전해액 사업화 및 ESS 및 충전 인프라 사업 진출 가능.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 리튬이온 배터리의 에너지저장장치(ESS) 적용 시 화재 등 한계 사항으로 인해 바나듐 배터리가 에너지저장장치 용으로 적합하여 바나듐 전해액 수요증가가 예상 당사의 기술력으로 준상업공장을 완공 후 실증하며 양산공장 투자 등 바나듐 배터리 전해액 사업 확대 기반을 마련할 수 있을 것으로 예상

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

상기와 같이 당사는 다양한 제품포트폴리오 보유 및 생산지역 다각화를 통한 원가경쟁력 제고 등을 위하여 신규투자를 진행 중에 있으며, 당사와 경쟁관계에 있는 국내 석유화학 시장 참여 업체들 또한 제품 및 지역 다변화를 위하여 외국 법인과의 합작투자 등을 시도하고 있습니다. 그러나 이와 같은 신규 투자가 수익성으로 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상되며, 투자에 따른 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-7) 환율 변동성 관련 위험당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로,
내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다. 원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였으며 2020년 초 COVID19 확산에 따른 금융시장 불안 가중으로 크게 상승하는 모습을 보였습니다. 이후 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾아 1,200원대 초반을 유지하다 6월 이후 1,100원 후반으로 하락했습니다. 2021년 초 원/달러 환율은 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승 추세를 보였습니다. 2021년 말 연준이 환율 정상화를 실시하고 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승한 결과 2021년 말 원/달러 환율은 1,185원을 기록하였으며 2022년 8월 초 원/달러 환율은 1,300원을 돌파하는 등 상승세가 지속되는 모습입니다.
환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다. 환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 인상에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 매출액 대비 수출 비중 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 2분기
2021년 2분기
2021년
2020년
2019년
2018년

내수
3,588,156
2,917,874
6,065,309
4,138,863
5,739,232
4,207,169

수출
8,553,116
6,465,164
13,849,304
9,334,824
10,307,716
13,391,422

합계
12,141,272
9,383,038
19,914,613
13,473,687
16,046,948
17,598,591

내부거래 제거
-1,043,923
-862,661
-1,794,151
-1,250,655
-923,470
-1,053,577

매출액
11,097,349
8,520,377
18,120,462
12,223,032
15,123,478
16,545,014

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였습니다. 이후 2019년 중 미ㆍ중 무역분쟁 등으로 인해 2019년 3월 이후 원화 약세가 지속되며 원/달러 환율은 1,120원에서 1,200원에 근접하는 수준까지 상승하였습니다. 2019년 상반기 이후 미중무역분쟁 완화 기대감 상승 및 위험자산 선호가 강화됨에 따라 원/달러 환율은 11월 초 1,156원까지 하락하였으나, 이후 12월 일본이 한국을 화이트리스트에서 제외하는 등 수출규제 조치 실행으로 원/달러 환율은 1,194원까지 급등하였습니다.2020년초 미중 무역분쟁 1차 합의 등 원화강세 요소와, COVID19 감염 확산 등에 따른 원화약세 요소가 혼재하며 원/달러환율은 1,160원에서 1,280원까지 상승하며 변동성이 확대되었습니다. 그러나 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾았으며, 1,200원대 초반 박스권에 머물다가 6월 이후 1,100원 후반으로 하락하였습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 가능성 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다. 2021년 초 원달러 환율은 장기 금리 전망과 연관된 기대 인플레이션의 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했습니다. 이후 연준이 꾸준한 환율 정상화 의지를 시사하는 한편 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승 추세를 이어간 끝에 2021년 말 환율은 1,185원/달러를 기록하였고, 2022년 8월 초 1,300원/달러를 돌파하는 등 상승세가 지속되는 모습입니다.COVID19의 경과와 금리정책과 행정부의 정책, 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 연도별 원달러환율 추이 ]

(단위 : 원/달러)

3개월 환율추이.jpg
3개월 환율추이

자료 : 서울외국환중개소

(1-8) 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험
당사의 주요 사업영역인 화학물질 제조업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제를 받고 있으며 2015년 1월부터 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'이 시행되고 있습니다. 또한 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.
이러한 규제환경은 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성이 있습니다. 따라서
당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 위험 물질을 취급하며 제조 공정이 고온, 고압 하에 운영되고 있어 화재 및 폭발 등의 안전사고와 환경오염 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 환경과 안전에 대한 노력을 기울이고 환경설비에 대한 투자 및 지역사회와 환경 보전을 위한 활동들을 수행할 책임이 있습니다. 당사의 주요 사업영역인 기초화학제품 및 정밀화학산업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령의 의해 규제를 받아 왔으나, 2015년 1월부터 제정 및 개정된 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 '화평법')과 화학물질관리법(이하 '화관법')의 시행으로 보다 강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 이러한 규제의 강화는 산업 내 진입장벽을 높이는 요인으로 작용하는 반면, 관련 규제 준수를 위한 생산원가를 상승시키고, 사고 발생시 우발비용을 증가시키는 원인으로 작용하고 있습니다. 현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률(시행일:2015.01.01)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법(시행일:2015.01.01)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률(시행일:2016.01.01)
ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(시행일:2013.03.23)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환사회전환촉진법
ㅇ 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과ㅇ 폐기물처분부담금 추가 신설

환경시설통합관리법
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

자료 : 법제처

'화평법'은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하며 유해화학물질의 사용을 줄이거나 대체할 수 있는 기술 등을 개발하는 내용을 담고 있으며, '화관법'은 유해화학물질관리 책임자와 점검원을 두고 화학물질 관리와 배출량 조사, 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. '화평법'과 '화관법'은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재합니다. 특히, '화평법'은 2013년 5월 22일 신규 제정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행된 '화평법'과 '화관법'에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법')

(1) 개정이유EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임

(2) 주요내용가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부 령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함

나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

자료 : 법제처

[화학물질관리법] ('화관법')

(1) 개정이유최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.

(2) 주요내용가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

자료 : 법제처

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 특히 '화관법'이 강화된 2015년부터 영업정지 혹은 과징금을 받은 회사는 없습니다. 그러나 향후 당사의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에 따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여 받을 수 있습니다. '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률'의 개정법률이 2018년 3월 20일에 공포되어 2019년 1월 1일부터 실시되었습니다. 개정안에서는 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 기존화학물질은 30년까지 유해성과 유통량에 따라 단계적으로 모두 등록토록 하고, 미등록시 과징금을 부과하는 등의 내용이 담겨있습니다. 또한 '화학물질관리법'의 시행령이 2021년 11월 개정되었습니다. 주요내용은 화학물질 확인 신고제 관련 자료의 범위와 화학물질안전원에 대한 법령상 위임범위 등의 내용이 포함되어 있습니다. 다음과 같은 내용들의 법률이 시행됨에 따라 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 추후 개정의 가능성이 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.2009년 11월 19일, 정부는 2020년까지 평상시 사업 수준에서 온실가스 배출을 전국적으로 30% 감소하는 것을 중기 목표로 발표하였고, 저탄소녹색성장기본법에 따라 온실가스 다량 배출 사업장은 온실가스 배출량을 각각 정부에 보고하도록 하고, 배출목표를 부과하였습니다("온실가스 목표 관리 시스템"). 이에 따라 당사는 온실가스 배출 목표의 적용을 받고, 당사의 온실가스배출량(정부가 공개 할 수 있음)을 매년 3월 말까지 보고하여야 합니다. 2013년 3월 23일에 시행된 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시되고 있습니다. 당사를 포함한 일부 기업들은 할당량에 대한 이의를 신청하고, 건의한 바 있으며 정부는 해당 건의문의 내용을 일부 반영하여 2017년 4월 배출권 시장 안정화 방안을 발표하였습니다. 동 방안에는 공동건의문의 요청사항을 일부 반영하여 이월량 제한, 차입 한도 조정 등을 담고 있으며, 이를 통해 배출권 매매 및 배출권 수요 분산을 유도하고자 하였습니다. 또한 2018년 5월 환경부는 온실가스 배출권거래제 시장안정화를 위해 할당량보다 배출량이 큰 195개 기업을 대상으로 정부가 보유하고 있는 시장안정화 예비분 중 550만 톤을 6월 1일에 유상으로 공급한다고 밝혔습니다. 이러한 정부의 노력에도 불구하고, 부족분을 시장가격으로 구매시, 당사의 추가적인 비용 부담이 있을 수 있습니다. 당사는 안전환경기술부문을 주축으로 각 공장별 에너지 담당 인력을 배치하여 체계적인 기후변화 대응을 실시하고 있습니다. 현재 배출권거래제 3차 계획기간(2021년~2025년)을 맞이하며 적극적인 감축활동 및 배출권 확보 활동을 진행하고 있습니다. 또한 당사는 기후변화 대응을 주요 경영과제로 삼고 기후변화 정보공개 프로젝트인 CDP Climate Change에 적극적으로 참여하여 탄소정보와 기후변화 대응성과를 공개하고 기후변화 대응과 관련한 지배구조, 위험과 기회, 전략, 온실가스 회계 및 커뮤니케이션 활동 등을 평가 받고 있습니다.

한편, 당사는 온실가스 배출권거래제에 대응하기 위하여 NGMS(국가 온실가스 종합 관리시스템)에 전사 온실가스 명세서를 제출하고 관련 정보를 등록하고 있으며, 공장 별 온실가스 배출 및 에너지 사용 절감 방안을 발굴하여 현장에 적용하고 있습니다. 2022년 2분기 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

사업장명

2022년 반기(1~6월)

온실가스 배출량(tCO2eq)

2021년 반기(1~6월)

에너지 사용량(TJ)

소량배출 사업장여부

본사

480

9

Y

여수공장(기초소재)

1,236,187

22,432

N

대산공장

1,162,173

23,377

N

울산공장

393,168

6,611

N

연구소

1,490

31

Y

여수공장(첨단소재)

210,832

3,613

N

의왕 사업장

3,196

65

N

대구 공장

1,038

21

Y

합계

3,008,564

56,158

자료 : 당사 반기보고서(2022.06)

상기와 같이 당사는 기후변화, 배출권거래제의 대응, 온실가스 감축 및 에너지 절감을 위하여 노력하고 있으며, 환경부로부터 여수 사업장(2016.08.19~2019.08.18)에 대하여 녹색기업으로 지정되는 등의 성과를 나타내고 있습니다. 그러나 이와 같은 당사의 저감활동 노력에도 불구하고, 예상하지 못한 설비 오작동 등의 발생으로 탄소 및 온실가스 배출량이 증가할 경우 당국으로부터의 제재 등을 부여받아 당사의 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

환경, 보건 및 안전 관련 현존 규정들과 향후 시행될 규정들을 준수하지 못하는 경우 손해배상액의 산정 또는 벌금 부과, 생산 중단 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 더욱이 향후 보다 엄격한 환경 관련 법규가 시행되면 추가적인 오염방지시설을 도입해야 할 수 있으며, 이에 따라 상당한 금액의 준법감시 관련 비용이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 향후 관련 규제의 제·개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

2. 회사위험

(2-1) 수익성 관련 위험당사는 기초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있습니다. 당사의
2022년 상반기 연결기준 누적매출액은 11조 973억원으로 전년 동기대비 30.2% 증가하였으나, 영업이익 612억원으로 전년 동기대비 95.0% 감소하였습니다.이는 2021년 하반기부터 이어진 유가 상승으로 인한 납사 가격 상승 등 원료가격 상승, 주요 제품 스프레드 악화, 정기보수에 따른 기회손실 및 인플레이션 우려와 COVID19 재확산 영향으로 글로벌 수요 약세가 심화된 점에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사는 2023년까지 신규 설비 유입이 예정되어 있어 공급 부담이 가중될 가능성이 있으며, 금리 인상 및 인플레이션 등에 따른 글로벌 경기 침체 우려가 지속되어 수요가 회복되지 않을 경우
당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 기초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있습니다.

[당사 수익성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구분
2022년 상반기
2021년 상반기
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액

11,097,349
8,520,377
18,120,462
12,223,032
15,123,478
16,073,061

영업이익
61,213
1,217,813
1,535,641
356,911
1,107,259
1,946,177

영업이익률
0.6%
14.3%
8.5%
2.9%
7.3%
12.1%

당기순이익
152,839
1,038,776
1,425,602
175,348
756,666
1,641,934

당기순이익률
1.4%
12.2%
7.9%
1.4%
5.0%
10.2%

자료 : 당사 각 사업연도별 사업보고서 및 반기보고서

당사의 2018년 연결기준 매출액은 16조 761억원으로, 2017년 대비 증가하였으나 영업이익은 1조 9,462억원으로 2017년 2조 9,297억원 대비 32.8% 감소하였습니다. 영업이익의 감소로 당기순이익 또한 2018년 연결기준 1조 6,419억원으로 2017년 2조 2,846억원 대비 33.6% 감소하였습니다. 이는 북미 ECC 물량의 출회 등 공급과잉으로 인하여 2018년 4분기 에틸렌-나프타 스프레드가 크게 하락하였기 때문인 것으로 판단됩니다.2018년 이후 에틸렌-나프타 스프레드의 지속적인 하락과 전체적인 화학 업종 불황으로 인하여 2019년 연결기준 매출액은 전년 대비 5.9%하락한 15조 1,235억원을 기록하였습니다. 영업이익은 1조 1,073억원으로 전년 대비 43.1% 감소하였으며, 당기순이익은 7,567억원을 기록하며 전년 대비 53.9%를 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다.한편, 2020년 연결기준 매출액은 12조 2,230억원, 영업이익 3,569억원으로 전년 대비 각각 19.2%, 67.8% 감소하였습니다. 이는 2020년 초 COVID19 확산에 따른 화학제품 수요 침체, 대산공장 화재 사고, 허리케인으로 인한 공급 차질 등으로 인한 가동 중단 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 그러나, 2020년 3분기부터 중국 중심의 글로벌 경기 회복과 제한적인 공급으로 올레핀, EOG, PX 등 주요제품들의 마진이 확대되면서 2020년 하반기 매출은 2020년 상반기 대비 5.16% 상승하고 영업이익은 4,100억원으로 흑자전환하여 상반기 대비 개선된 실적을 보였습니다.2022년 상반기 연결기준 누적매출액은 11조 973억원으로 전년 동기대비 30.2% 증가하였으나, 영업이익 612억원으로 전년 동기대비 95.0% 감소하였습니다.
이는 2021년 하반기부터 이어진 유가 상승으로 인한 납사 가격 상승 등 원료가격 상승, 주요 제품 스프레드 악화, 정기보수에 따른 기회손실 및 인플레이션 우려와 COVID19 재확산 영향으로 글로벌 수요 약세가 심화된 점에 기인하는 것으로 판단됩니다.

당사의 사업부문별 매출액을 살펴보면 2022년 상반기 연결기준 누적매출액은 기초소재사업부문 8조 9,752억원(매출액 비중 73.9%), 첨단소재사업부문 매출액 3조 1,660억원(매출액 비중 26.1%) 등으로 구성되어 있습니다.

[2022년 상반기 누적기준 사업부문별 매출실적(연결기준)]

사업부문

품 목

구체적 용도

주요수요처 및 특성

총매출액(백만원)

매출액 비중

기초소재사업부

에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌, 스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 발포 스티렌 수지, 임대사업,파견용역 등

석유화학제품 원재료

석유화학 제조업체

8,975,234
73.9%

첨단소재사업부
아크릴로니트릴부타디엔스타이렌, 폴리카보네이트, TPO, LFT, EPP, 이스톤 등
플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재
플라스틱 가공업체, 가전, 자동차 관련 업체
3,166,038
26.1%

내부거래 제거

-
-
-1,043,923
-

합 계

-
-
11,097,349
-

자료:
당사 반기보고서(2022.06)

주)
매출액 비중의 경우, 내부거래 제거를 제외한 합계 금액으로 선정하였습니다.

[사업부문별 매출실적(연결기준)]

(단위: 백만원)

사업부문

품목

지역

2022년 상반기

2021년
2020년

기초소재사업부

NC(EL/PL), BTX, SM, BD, PTA, PIA, TBA, HDPE, LLDPE, LDPE, PP, PET, 부산물, 임대수익,파견용역 등

내수

3,149,224
5,226,205
3,434,862

수출

5,826,010
8,664,122
5,807,118

합계

8,975,234
13,890,327
9,241,980

첨단소재사업부
LFT, EPP, ABS, PC, TPO, 이스톤 등

내수

438,932
839,104
704,001

수출

2,727,106
5,185,182
3,527,706

합계

3,166,038
6,024,286
4,231,707

합 계

내수

3,588,156
6,065,309
4,138,863

수출

8,553,116
13,849,304
9,334,824

합계

12,141,272
19,914,613
13,473,687

내부거래 제거

-1,043,923
-1,794,151
-1,250,655

총 계

11,097,349
18,120,462
12,223,032

자료:
당사 각 사업연도별 사업보고서 및 반기보고서

당사는 다양한 제품포트폴리오와 함께 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있어 주요 권역별 시황 변화에 대응한 수급 조절 여력을 일정수준 확보하고 있는 점, ECC 대비 원가경쟁력이 약세를 나타내면서 보수적인 NCC 신규투자가 이루어짐에 따라 NCC 부산품인 C4 ~ C5등 품목군의 견조한 중장기 수급환경이 예상되는 점(여수/대산 산업단지, 종속회사 LC Titan NCC 보유), 주력 품목인 EG의 독과점적 시장지배력 등 우수한 경쟁지위를 감안하면 전반적인 시황약세 하에서도 일정수준의 영업수익 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.한편, 당사는 2023년까지 신규 설비 유입이 예정되어 있어 공급 부담이 가중될 가능성이 있으며, 금리 인상 및 인플레이션 등에 따른 글로벌 경기 침체 우려가 지속되어 수요가 회복되지 않을 경우
당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-2) 재무안정성 관련 위험당사는 최근 수년간 사업 인수, 자체 증설, 종속회사를 통한 해외 생산능력 확대 등 적극적인 투자활동을 지속하고 있습니다. 이에 따라 순차입금 증가 추세를 나타내다 2019년 미국 ECC 생산법인 지분 일부 매각으로 2020년 대규모 잉여현금창출 등으로 순차입금 규모가 감소되었으나,
2022년 상반기말 연결기준 총차입금에서 현금성자산을 차감한 순차입금은 2조 4,798억원으로 2021년말 대비 20.2% 증가한 수치를 나타내고 있습니다. 당사의
2022년 상반기 말 연결기준 총차입금은 4조 2,733억원으로 2021년 말 연결기준 3조 6,658억원 대비 16.6% 증가하였고,
차입금의존도는 2021년말 16.0%에서 2022년 상반기 말 17.9%로 증가하였습니다. 한편, 당사의 2022년 상반기 말 연결기준 총차입금 4조 2,733억원 중 단기차입금은 1조 7,601억원으로 41.2%를 차지하고 있습니다.
1년 이내에 만기가 도래하는 총차입금의 비중이 높아 당사에 부담으로 작용할 수 있으나, 당사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 당사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나,
추후 추가적인 신규투자의 발생 가능성 및 업황의 급격한 변동에 따른 수익성 저하가 초래될 수 있습니다. 이에 따라
외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2022년 상반기 말 연결기준 총차입금은 4조 2,733억원으로 2021년 말 연결기준 3조 6,658억원 대비 16.6% 증가하였고, 차입금의존도는 2021년말 16.0%에서 2022년 상반기 말 17.9%로 증가하였습니다. 최근 사업연도 동안 당사의 연결기준 부채총계, 총차입금, 차입금의존도 등을 나타내는 재무안정성 현황은 아래와 같습니다.

[당사 재무안정성 현황(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 상반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

현금및현금성자산
1,793,531
1,602,900
1,522,333
1,351,955
1,329,974

차입금(단기)
1,760,070
1,777,066
1,265,254
1,204,531
2,185,774

차입금(장기)
2,513,258
1,888,717
2,108,361
2,427,040
2,600,625

총차입금
4,273,328
3,665,783
3,373,615
3,631,571
4,786,399

순차입금
2,479,797
2,062,883
1,851,283
2,279,616
3,456,425

부채총계
8,175,685
7,418,768
5,674,191
5,989,975
7,254,812

유동비율(%)
193.8
205.9
239.8
263.5
205.6

부채비율(%)
52.1
48.0
41.4
42.6
53.6

차입금의존도(%)
17.9
16.0
17.4
18.1
23.0

자료:
당사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서

주1)
순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액입니다.

주2)
차입금(단기)는 단기차입금과 유동성 대체 장기차입금, 유동성리스부채 및 사채의 합계액입니다.

주3)
차입금(장기)는 장기차입금, 비유동성리스부채 및 사채의 합계액입니다.

당사는 최근 수년간 사업 인수, 자체 증설, 종속회사를 통한 해외 생산능력 확대 등 적극적인 투자활동을 지속하고 있습니다. 이에 따라 순차입금 증가 추세를 나타내다 2019년 미국 ECC 생산법인 지분 일부 매각으로 2020년 대규모 잉여현금창출 등으로 순차입금 규모가 감소되었으나, 2022년 상반기말 연결기준 총차입금에서 현금성자산을 차감한 순차입금은 2조 4,798억원으로 2021년말 대비 20.2% 증가한 수치를 나타내고 있습니다. 한편 당사는 2022년 상반기 말 연결기준 누적 영업활동 현금흐름 2,260억원의 손실을 기록하였으나, 투자활동 현금흐름 및 재무활동 현금흐름이 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 또한 2022년 상반기 말 연결기준 단기금융상품 1조 7,935억원 등이 당사의 재무안정성을 보완하고 있는 모습이나, 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 파악됩니다.

[당사 현금흐름표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2022년 상반기
2021년 상반기
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

영업활동으로인한현금흐름
(225,957)
872,063
1,486,217
1,310,812
1,277,869
1,380,928
3,129,011

투자활동으로인한현금흐름
305,153
(955,231)
(1,458,371)
(638,532)
662,354
(1,763,102)
(4,717,558)

재무활동으로인한현금흐름
107,185
19,851
(7,106)
(478,914)
(1,899,986)
44,829
1,114,530

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
186,381
(63,317)
20,740
193,366
40,238
(337,345)
(474,016)

기초현금및현금성자산
1,602,900
1,522,333
1,522,333
1,351,955
1,329,974
1,685,212
2,202,944

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
4,251
47,802
59,826
(22,988)
(18,258)
(17,893)
(43,716)

기말현금및현금성자산
1,793,531
1,506,818
1,602,900
1,522,333
1,351,955
1,329,974
1,685,212

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서

한편, 당사는 원료 수직계열화 및 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위하여 (舊.)삼성정밀화학(주)의 지분 31.13%과 삼성SDI(주)의 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하는 내용을 골자로 한 계약을 체결하여 2016년중 대금을 지급 완료하였습니다(당사의 M&A 및 투자 관련 세부 내역은 본 증권신고서 내 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2.회사위험 - (2-4) 인수 및 합병관련 위험.'을 참고하여 주시기 바랍니다.). 당사는 울산 PIA 증설사업, HDO 합작 신규사업, GS에너지 합작 신규사업, 폐PET 화학적 재활용 신규사업, 전기차 배터리 전해액 유기용매 사업 등에 대한 투자가 지속되고 있습니다. 더불어 오미크론 등 변이바이러스로 COVID19 팬데믹이 장기화되어 글로벌 경제 둔화가 지속될 경우 중단기 현금창출능력은 기존 대비 저하될 것으로 예상됩니다. 그러나, 당사의 2022년 상반기 연결기준 유동비율이 193.8%를 상회하고 부채비율이 52.1% 수준임을 고려할 때, 당사의 재무안정성은 안정적인 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 지속되는 투자로 재무부담이 증가하면서 영업환경의 악화로 수익성이 감소할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.당사의 2022년 상반기 말 연결기준 총차입금 4조 2,733억원 중 단기차입금은 1조 7,601억원으로 41.2%를 차지하고 있습니다. 1년 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비중이 당사에 부담으로 작용할 수 있으나, 당사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 당사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 현금 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상되어, 차입금 상환 시 유동성 경색이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.하지만 석유화학 산업 내 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 신규 투자가 발생 가능성, 당사 제품이 속해있는 업황의 변동에 따른 수익성 저하 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 경우 외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있습니다.

(2-3) 인수 및 합병 관련 위험당사가 속한 석유화학산업은 다양한 전방산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심기간산업이며,
대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업으로 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제과 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 주요 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2003년 현대석유화학 인수, 2010년 말레이시아 법인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 인수, 2016년 삼성정밀화학(現.롯데정밀화학) 지분 31.13% 인수, 2020년 1월 1일 당사와 합병한 SDI케미칼(現.롯데첨단소재) 지분 90% 인수 등 다양한 국내외 인수합병을 수행하였으며, 2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동서명하였습니다. 이를 통해
당사는 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축을 통한 생산 효율성 극대화 및 지역 다변화를 통한 수익성 변동의 제어가 가능할 것으로 판단됩니다. 그러나
향후 당사가 차세대 핵심역량 강화와 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 인수합병 등으로 대규모 자금소요가 발생할 경우 재무안정성에 부담 요인으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사 및 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 석유화학 산업은 자동차, 가전, 건설 등의 산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심 기간산업으로, 대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업입니다. 국내외 경기, 유가변동에 따라 산업의 호불황이 큰 격차를 나타내고 있으며, 단위공장 생산능력뿐 아니라 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제가 경쟁력을 좌우하는 산업입니다. 최근 석유화학 산업은 규모의 경제와 가격 경쟁력 외에도 제품의 다양화에 따른 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 중요 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 이러한 석유화학 산업의 특성으로 인하여, 당사는 생산설비 보유를 통한 규모의 경제 확보, 다양한 제품포트폴리오 및 다각화된 생산기반 보유를 위하여 국내외 인수ㆍ합병 및 설비투자를 지속적으로 수행하고 있습니다.당사의 국내외 주요 인수합병 내역은 아래와 같습니다.

[국내 M&A 내역]

구분
의의
투자비
생산제품(천톤)
비고

현대석유화학인수(2003년 6월)
규모의 경제 /시장 지배력 강화
3,000억원
에틸렌(1,100), 프로필렌(550)MEG(640), SM(500)LLDPE(290), EVA(130), PP(500)
2009년 합병

KP케미칼인수(2004년 7월)
방향족 부문 사업 강화
1,785억원
PX(800), PTA(2,050)PIA(200), PET(600)
2012년 합병

롯데 MRC합작사 설립(2006년)
국내외 합작사업 본격화
950억원
MMA(180), PMMA(100)
-

삼성 유화사 인수(2016년 4월 29일)
원료의 수직계열화 및 포트폴리오 다각화
2조 7,915억원
ABS(560), PC(240)가성소다(760), 정밀화학 등
2016년 4월 29일 인수 완료2020년 1월 1일 합병

자료 : 당사 제시자료

주1) 현대석유화학은 2003년 (주)LG화학과 당사에 인수되었고, 2005년 1월부터 (주)씨텍, (주)LG대산유화, (주)롯데대산유화로 각각 분할되었으며, 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 당사는 롯데대산유화를 흡수합병함.주2) 당사는 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 케이피케미칼을 흡수합병함주3) 삼성 유화사는 2016년 2월 1일을 분할기일로 삼성SDI(주)에서 물적분할하여, 2016년 4월 29일 당사에 인수되면서 사명을 롯데첨단소재(주)로 변경함주4) 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재(주)를 흡수합병함

[해외 M&A 내역]

구분
인수년도
의의
투자비
생산제품(천톤)
비고

롯데케미칼 파키스탄
2009년 9월
본격적인 해외 생산설비 확보
147억원
PTA(500)
-

롯데케미칼 영국
2010년 2월
업계 최초로 유럽 내 생산 설비 확보
581억원
PET(350)
-

롯데케미칼 타이탄
2010년 11월
국내기업 최초 해외 납사크래커확보 및 동남아 시장 선점
1.5조원
EL(700), PE(1,020),PP(390), BD(100), BTX(160)
-

자료 : 당사 제시자료

당사는 2009년 1월 당사의 100% 자회사였던 ㈜롯데대산유화를 소규모합병의 방식으로 흡수합병 한 것에 이어 2010년 11월 말레이시아의 석유화학 회사 Titan을 약 1.5조원의 자금을 투입해 인수했습니다. Titan 합병 개요는 아래와 같습니다.

[피인수 당시 Titan 개요]

구분
평가대상회사

법인명
Titan Chemicals Corp. Berhad

자산양수·양도
양도

대표이사
Warren William Wilder

주소
6th Floor, Bangunan Malaysian Re. No. 17 Lorong Dungun, Damansara Heights, 50490 Kuala Lumplur, Malaysia

연락처
-

설립연월일
1991년 8월 3일

납입자본금
RM 1,752,700,000

자산총액
RM 5,874,045,000

결산기
12월

종업원수
1,608명

주권상장 또는 코스닥상장
해외 주권 상장

발행주식의 종류와 수
보통주 1,752,700,000 주

자료 : Titan 인수관련 외부평가기관의 평가 의견서

또한 2012년 12월에는 약 52%의 지분을 보유하고 있던 계열회사인 ㈜케이피케미칼을 소규모합병의 방식으로 흡수 합병해 자산규모 확대, 사업다각화, 영업현금흐름 확대를 도모하였습니다. 당사의 (주)케이피케미칼 합병관련 사항은 아래와 같습니다.

[(주)케이피케미칼 흡수합병(2012년 12월)]

구분
상대방
합병 일자
계약내용

명칭
소재지
대표이사
배경
법적 형태
구체적 내용
주요일정

합병
(주)케이피케미칼
울산광역시 남구 상개동427-3
김창규
2012년 12월 27일
합병으로 자산규모 확대, 사업다각화, 영업 현금흐름 확대, 신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등 글로벌 기업으로써의 위상 강화
흡수합병:소규모합병
존속회사 : (舊.)호남석유화학소멸회사 : 케이피케미칼(호남석유화학이 케이피케미칼을 흡수 합병함)
1.이사회 결의일 : 2012년 8월 14일2. 합병승인 이사회 : 2012년 11월 20일3. 합병기일 : 2012년 12월 27일

참고로, 2012년 12월 케이피케미칼을 흡수합병한 이후 존속회사인 호남석유화학은 사명을 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.

당사는 2015년 10월 30일 삼성SDI㈜의 케미칼 사업부, 삼성정밀화학㈜의 지분을 총 2조 7,915억원(각 삼성SDI 케미칼 부문 지분 90% 인수대금 2조 3,265억원, (舊.)삼성정밀화학 지분 31.13% 인수대금 4,650억원)에 인수하는 계약을 체결하였습니다. 또한 당사는 2015년 10월 30일자로 (舊.)삼성정밀화학 지분 31.13%를 인수하기로, 삼성SDI의 케미칼 부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하기로 계약하였습니다. (舊.)삼성정밀화학 지분 인수와 관련하여, 당사는 2016년 2월 지분 취득을 완료하였으며, 분할신설된 (舊.)SDI케미칼(주)의 지분 90%를 2016년 4월 29일자로 인수하였으며 당사의 법인명을 롯데첨단소재(주)로 변경하였습니다. 롯데정밀화학은 가성소다 및 ECH 생산능력을 갖추고 있으며, 롯데첨단소재는 ABS 및 PC 등 고부가 합성수지 생산 능력을 보유하고 있어, 당사 및 연결대상 종속회사의 제품 포트폴리오가 다각화되었습니다.

[삼성화학계열사 인수 계약 대금 및 조건]

구분
지분
인수총액
계약조건

SDI케미칼
90.00%
2조 3,265억원
거래 종결일로부터 3년 후 매도인이 매수인에게 잔여지분 10%에 대한 풋옵션 보유,매도인은 거래 종결일로부터 매도인에게 잔여지분 10%에 대한 콜옵션 보유

삼성정밀화학
31.13%
4,650억원
풋옵션 등의 계약사항 없음

합계
2조 7,915억원
-

롯데첨단소재 및 롯데정밀화학과 함께 원료구매·제품 판매·해외지사 영역에서 협업 체계 구축을 추진하고 있습니다. 롯데첨단소재는 당사로부터 ABS의 원료인 BD(Butadiene) 및 PC(Poly-carbonate, 투명성, 내열성이 우수한 플라스틱)의 원료인 DMC를 공급받고 있습니다. 특히, BD는 동북아 지역 수급이 불안정하여 경우에 따라 연간 두 배 이상 가격 변동폭이 발생하기도 합니다. 그러나 롯데첨단소재가 당사로부터 보다 안정적인 주요 원료 공급이 가능하게 되어 수급 안정성을 확보하게 됨에 따라 해외 시장으로의 진출 확대 등 시너지가 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 한편, 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재를 흡수합병 하였으며, 롯데첨단소재의 11개 종속기업을 취득하였습니다.

이와 같이 당사는 현대석유화학(現. 대산공장) 및 롯데케미칼 타이탄 등 국내외 인수합병, 지분인수 등을 통하여 영위하는 사업 내 계열화를 이루고 있습니다. 참고로, 당사의 국내외 주요 생산설비 계통도는 아래와 같습니다.

[국내외 주요 생산설비 계통도]

계통도2.2

자료 : 당사 제시자료주) LCUSR : Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.의 약칭

2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동 서명했으며, 이를 통해서 당사의 원가경쟁력과 제품 포트폴리오를 강화할 예정입니다.

[당사 투자합의서 체결 내역]

1. 제목
현대오일뱅크와의 투자합의서 체결

2. 주요내용
가. 기존의 현대오일뱅크와의 합작법인(현대케미칼)의 추가 사업으로, 충남 서산시 현대오일뱅크 부지 내 Heavy Feed 크래커를 건설하여, 연간 에틸렌 75만톤 등을 생산하고, 나. 상기 크래커를 통해 확보된 에틸렌, 프로필렌 등을 기반으로 연간 폴리에틸렌 75만톤, 폴리프로필렌 40만톤 등을 생산하는 사업을 동사(현대케미칼)에서 함께 추진 예정 다. 기타 : 크래커의 원료로 정유 부산물인 잔사유(Heavy Feed)등을 최대 80%까지 원료로 활용하여 경쟁력 확보 ※ 향후 최종 투자의사결정을 거쳐 투자를 진행할 예정임. - 투자합의서 체결 이후 양사의 최종투자의사결정을 거쳐 합작투자계약이 체결되는 경우 투자를 진행할 예정임

3. 결정(확인)일자
2018-05-08

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 본 계약 체결 여부를 비롯하여 구체적인 투자의 방법, 시기, 규모 등은 유동적이며, 향후 확정되는 시점에 추가 공시할 예정입니다. - 상기 결정(확인)일자는 투자합의서 체결 일자 입니다. - 본 계약이 체결되는 경우 추후 확정되는 최종 사업비에 근거하여 롯데케미칼의 투자 금액이 결정될 예정입니다

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2018.05)

[합작법인 현대케미칼 석유화학공장 건설]

1. 발행회사
회사명
현대케미칼(주)

국적
대한민국
대표자
최수관

자본금(원)
1,220,000,000,000
회사와 관계
주요주주

발행주식총수(주)
244,000,000
주요사업
석유화학 제품 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
24,000,000

취득금액(원)
120,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
0.88

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
121,600,000

지분비율(%)
40

4. 취득방법
유상증자 (현금취득)

5. 취득목적
발행회사 신규사업 자금 조달

6. 취득예정일자
2021-04-13

7. 이사회결의일(결정일)
2021-03-23

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 합작법인 현대케미칼의 석유화학공장 건설을 위하여 유상증자에 참여하는 건으로, 2019년 증자 참여(59,200,000주, 총 296,000,000,000원) 후, 추가 증자에 참여하는 건입니다. 2. 현대케미칼은 대산공장 매립부지에 납사보다 저렴한 탈황중질유, 부생가스, LPG 등 정유공장 부산물을 투입하여 폴리에틸렌 등 석유화학 제품을 생산하는 석유화학공장을 건설 중 입니다. 3. 자본금 납입 시점 및 금액은 사업 진행 일정 및 발행회사의 재무 상황에 따라 변동 가능합니다.(분할 납입 가능) 4. 취득 주식가액은 액면가 5,000원으로 산정하였습니다. 5. 발행회사 현대케미칼의 최대주주는 현대오일뱅크입니다. (지분비율 60%) 6. 출자 후 지분현황(예정) 롯데케미칼 : 121,600,000주 / 40% 현대오일뱅크 : 182,400,000주 / 60% 합계 : 304,000,000주 / 100% 7. '2. 취득내역'의 '자기자본'은 2020년도 말 기준입니다. 8. '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 2019년 기준 입니다.

※ 관련공시
2019-02-13 타법인주식및출자증권취득결정(자율공시)

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.03)

2019년 7월에는 GS에너지와 C4 유분과 BPA Chain를 생산하는 공장 건설 합작계약에 서명하였으며, 이를 통해 PC제품의 가격 경쟁력을 제고하고 기존 C4 유분 제품 사업을 확장할 계획입니다.

[당사 합작계약 체결 내역]

1. 제목
GS에너지(주)와의 합작계약 체결

2. 주요내용
가. 당사는 2019년 7월 15일 GS에너지㈜와 합작계약을 체결하였습니다. 총 투자규모는 8,000억원으로 그 중 40%는 자본금을 납입할 예정입니다. 나. 당사는 신설법인(롯데GS화학 주식회사, 가칭)의 지분 51%를 보유할 예정이며, 신설법인은 전남 여수시 롯데케미칼 4공장 부지 내에 C4 유분 및 BPA Chain 공장을 건설할 예정입니다. 다. 상세 - C4 유분 공장 : 2022년 상반기 상업생산, 연간 BD 9만톤 / TBA 7만톤 / BN-1 4만톤 / MTBE 1.5만톤 생산 예정임 - BPA 공장: 2023년 상반기 상업생산, 연간 BPA 20만톤/Phenol 35만톤 / Acetone 22만톤을 생산 예정임

3. 결정(확인)일자
2019-07-15

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 구체적인 투자금액 및 시기는 실제 집행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 추후 변경내용과 추가적인 진행사항이 있을 경우 관련 내용을 추가 공시할 예정입니다 - 상기 결정일자는 합작계약서 체결일자입니다. - 회사명은 설립예정 법인으로, 법인 설립 시 확정될 예정이며, 사명 변경 시 재공시하겠습니다.

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2019.07)

[합작프로젝트에 따른 공장 건설 등]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
롯데지에스화학(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2021. 8. 31. (예정)

나. 출자목적물
롯데지에스화학㈜ 보통주 408만주

다. 출자금액
20,400

라. 출자상대방 총출자액
127,500

3. 출자목적
합작프로젝트에 따른 공장 건설 등

4. 이사회 의결일
2021. 7. 20.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 당사는 2019년 7월 15일 GS에너지㈜와 합작계약을 체결하였으며, 2020년 2월 11일 최초 자본금(357억원, 지분율 51%)을 납입하였습니다.(관련공시 2020. 2.11. 기타경영사항)- 당사는 2020년 7월 30일 2차 자본금 (357억원, 지분율 51%)을 납입하였습니다.(관련공시 2020. 7.16. 특수관계인에 대한 출자)- 당사는 2021년 3월 18일 3차 자본금(357억원, 지분율 51%)을 납입하였습니다.(관련공시 2021. 3. 3. 특수관계인에 대한 출자)- 금회 자본금 납입 (당사 204억원, 지분율 51%)은 4차 유상증자이며, 향후 프로젝트 스케줄에 따라 순차 투자 예정입니다.- 상기 2. 출자내역의 가. 출자일자는 출자금 납입 예정일입니다.- 상기 2. 출자내역의 라. 출자상대방 총출자액은 금번 출자금액을 포함한 총출자금액입니다.- 상기 출자일자는 진행 과정에서 변동 될 수 있습니다.- 상기 '4. 이사회 의결일'은 이사회로부터 대규모 내부거래의 심의, 승인 권한을 위임 받은 투명경영위원회의 결의일입니다.(공정거래법 제11조의2 제5항).- 구체적인 집행 시기, 집행 방법, 기타 세부 사항에 대한 결정은 대표이사에게 위임하였습니다

※ 관련공시일
2020. 2. 11. 기타경영사항(자율공시)2020. 7. 16. 특수관계인에 대한 출자2021. 3. 3. 특수관계인에 대한 출자

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.07)

2021년 10월에는 인도네시아 석유화학단지 조성을 통한 시장 지배력 강화 및 기존 PE공장의 수직계열화 완성을 위해 증자를 통한 약 4.4조원의 대규모 해외설비 투자를 결정하였습니다.

[인도네시아 석유화학 단지 조성]

발행회사
회사명
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA

국적
인도네시아 (INDONESIA)
대표자
이관호

자본금(원)
280,560,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
260,500,000
주요사업
석유화학제품 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
627,004,000

취득금액(원)
702,244,480,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
5.12

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
774,004,000

지분비율(%)
49

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
LCI의 LINE PROJECT진행을 위한 증자 참여

6. 취득예정일자
2022-02-28

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
19,386,545,944,630
취득가액/자산총액(%)
3.62

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2021-10-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사의 해외계열회사인 PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA(이하 'LCI)가 인도네시아 석유화학단지 조성(이하 'LINE PROJECT')에 필요한 투자재원 확보를 위해 당사 및 당사의 종속회사인 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad(이하 'LCT')가 출자를 결정한 내용입니다. 2. LINE PROJECT는 LCI가 동남아 시장 지배력 강화를 위하여 인도네시아 내 에틸렌 1000kTA 규모의 크래커 건설 및 기존 PE 공장(450kTA)의 수직계열화를 완성하는 사업입니다. 해당사업의 추진 개요는 아래와 같습니다. - 총 사업규모 : $39억 (원화 4.4조원) - 지분율 : 롯데케미칼 49% + LCT 51% - 당사 투자규모 : $7.7억 ('19년 취득분포함) - 프로젝트 기간 : 2021년 ~ 2025년 - 예상매출 : USD 20.6억/년 - 사용원료 : 납사 3,200 kTA (LPG 병행) - 생산규모 : EL(에틸렌) 100만톤, PL(프로필렌) 52만톤, PP(폴리프로필렌) 25만톤, BD(부타디엔) 14만톤 3. 취득금액은 USD 627,004,000이며, 기준 환율 (1$=1,120원)를 적용하였습니다. 4. 상기 6. 취득예정일자는 최초취득일이며, 프로젝트 기간에 따라 분할 납입하여 취득예정입니다. 5. 상기 자기자본(원) 및 총자산은 '20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 6. 발행회사의 요약재무상황 당해연도는 2020년도말 기준입니다. 7. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다. 8. 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 사업구조 등이 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 관련 변경공시 등을 통해 재공시하겠습니다.

※관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.10)

2021년 12월에는 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 및 EOA 사업 확대를 위한 대산공장 내 EOA 및 HPEO 신규시설투자를 결정하였습니다.

[대산공장 EOA 및 HPEO 생산시설 투자]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
대산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설

2. 투자내역
투자금액(원)
250,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
1.82

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
EO/EG 사업 포트폴리오 개선을 위한 EOA 사업 확대

4. 투자기간
시작일
2021-12-16

종료일
2023-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2021-12-16

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사 대산공장 내 EOA 및 원료인 HPEO의 신규시설투자 건 입니다. 당사 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 방안으로 향후 지속적인 시장 성장이 전망되는 스페셜티 EOA 제품의 생산시설 투자를 결정하였습니다. - 생산규모 : EOA 15만톤/년, HPEO 25만톤/년 - 예상매출 : 약 2,200억원/년 2. 상기 투자금액은 HPEO, EOA 및 인프라투자비가 포함되어 있습니다. 3. 상기 투자기간의 시작일은 이사회 결의일 기준이며, 종료일은 준공완료가 예상되는 시점입니다. 4. 상기 투자금액과 투자기간은 투자진행경과 및 경영환경변화에 따라 변동될 수 있습니다. 5. 상기 자기자본은 20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 6. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다. *EO : Ethylene Oxide *EG : Ethylene Glycol *EOA : Ethylene Oxide Adduct *HPEO : High Purity Ethylene Oxide

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.12)

2022년 5월 당사는 SK가스 및 에어리퀴드코리아 와 MOU를 체결한 이후 수소사업과 관련하여 공정거래위원회 심사를 거쳐 합작법인을 설립할 예정이며 첫 사업으로 울산에 부생수소 기반 수소연료전지 발전소 건설을 검토 중에 있습니다. 또한, 당사가 현대오일뱅크와 합작하여 출범한 현대케미칼이 설비구축을 완료한 HPC(중질유분해설비)는 6월경 상업생산을 시작하였으며 또 다른 합작사인 롯데GS화학 또한 상업생산에 돌입하였습니다.
한편, 일진머티리얼즈 인수 관련 당사는 본입찰 단계에 참여하였으나 입찰이 현재 진행중인 상황이므로 입찰관련 내용 및 향후 일정 등 자세한 정보를 제공해드리기 어렵습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

1. 풍문 또는 보도의 내용
일진머티리얼즈 본입찰, 롯데 등 4곳 참전

2. 풍문 또는 보도의 매체
서울경제

3. 풍문 또는 보도의 발생일자
2022-08-20

4. 풍문 또는 보도의 내용에 대한 해명내용

- 본 공시는 2022년 8월 20일 서울경제에서 보도한 "일진머티리얼즈 본입찰, 롯데 등 4곳 참전" 보도 내용에 대한 해명 공시입니다.- 당사는 일진머티리얼즈 인수 관련 본입찰 단계에 참여하였으나, 구체적인 사항은 결정된 바 없습니다.- 이와 관련하여 향후 구체적인 사항이 결정되는 시점 또는 1개월 이내 재공시하도록 하겠습니다.(공시책임자) 강 종 원

5. 재공시예정일
2022-09-19

※ 관련공시
-

이와 같이 당사의 인수합병, 합작법인 신설, 설비투자 등을 통한 외형의 확장은 규모의 경제 효과를 통한 경쟁력 확보라는 측면에서 긍정적 요인으로 평가할 수 있습니다. 또한 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축하여 생산 효율성을 극대화 할 수 있으며, 지역 다변화를 통하여 수익성 변동을 일정수준 제어할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.그러나 향후 당사가 규모의 경제뿐만 아니라 차세대 기술에 대한 연구개발 및 투자를 통한 핵심역량 강화와 탄력적인 생산 및 투자환경에 대한 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 대규모 인수합병 등으로 영업현금흐름을 상회하는 자금소요가 발생할 경우 당사에 부담요인으로 작용하여 재무안정성을 저하시킬 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-4) 신규사업 진출 및 설비투자 관련 위험당사는 상위권의 석유화학업체로서 다변화된 제품 포트폴리오와 수직계열화된 생산체제를 바탕으로 우수한 사업경쟁력을 확보하고 있습니다. 다만,
당사는 친환경 및 수소경제 확대 등 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고 중장기적 경쟁력 강화 및 지속가능성장을 위해 2030 친환경 목표 및 전략을 수립하였으며 관련 신규사업에 진출할 예정입니다. 당사는 안정적인 재무건전성을 바탕으로 친환경 신규사업 투자에 지속적으로 투자할 예정이며
2030년까지 Green사업부문 매출액 13조원을 달성하여 수익성 향상, 변동성 감소 등을 기반으로 중장기적 경쟁력을 제고할 계획입니다. 당사는 미국 내 배터리 소재 사업을 추진하고 총괄하기 위하여
미국 내 신설법인인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자하였으며 양극박 사업 추진을 위한 유상증자에 참여
할 예정입니다. 이에 LOTTE Battery Materials USA Corporation은 롯데알미늄 미국 양극박 법인 지분 70%를 취득할 예정입니다. 또한
2022년 8월 당사와 삼성엔지니어링, 삼성중공업, GS에너지, SK에너지, SK어스온, 말레이시아 페트로나스(Petronas) 등 7개사는 한국-말레이시아 간 탄소 포집-운송-저장사업인 셰퍼드CCS 프로젝트(Shepherd CCS Project) 개발 공동협력에 대한 업무협약(Memorandum of Understanding)을 체결
하였습니다. 셰퍼드CCS 프로젝트는 국내 산업단지에서 발생한 이산화탄소를 포집, 국내 허브(Hub)에 집결시킨 후, 말레이시아로 이송, 저장하는 사업입니다. 참여사들은 말레이시아 현지 저장소 탐색부터 국내 탄소의 포집-이송-저장에 이르는 CCS 밸류체인(Value Chain)의 전주기를 개발할 계획이며 먼저 타당성조사(Feasibility Study)에 착수, 사업성을 검증하고 본격 사업개발로 이어나갈 예정입니다. 해당 사업들에 대한 신규투자는 당사의 중장기적 경쟁력을 제고하는 동시에 사업변동성을 완화하고 수익창출력을 개선시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만,
상기와 같은 신규사업 진출 시 급격한 업황 변동으로 인해 당초 계획대비 사업수지가 저하될 가능성이 존재하며, 기존사업의 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 투자가 발생 할 수 있습니다. 이러한 경우,
수익성 저하로 인해 외부 자금 조달이 증가할 수 있으며 대규모 투자로 인한 재무부담이 확대되어 재무안정성이 악화 될 수 있고 향후 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상위권의 석유화학업체로서 다변화된 제품 포트폴리오와 수직계열화된 생산체제를 바탕으로 우수한 사업경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한, 당사는 범용 석유화학제품 비중이 높은 편이나, 제품, 원료, 지역 다각화를 통해 석유화학 경기변동에 대한 대응력을 제고하고 있습니다. 다만, 당사는 친환경 및 수소경제 확대 등 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고 중장기적 경쟁력 강화 및 지속가능성장을 위해 2030 친환경 목표 및 전략을 수립하였으며 관련 신규사업에 진출할 예정입니다.

[Green 신규사업]

구분
내용

플라스틱 Recycle
- 화학적 재활용 플라스틱 사업(M-rPET, C-rPET, rABS, rPC)- PCR(Post Consumer Recycled) 제품군 확대 판매

모빌리티/배터리
- 배터리 소재 사업(LiB용 분리막, 음극박, 양극박, LiB 셀파우치)- 전해액 유기용매 사업(EC/DMC/EMC/DCE)- ESS 배터리 사업

수소
- 연료전지/수소터빈 발전- 충전소 사업- 수소탱크 사업

친환경/안전소재
- 친환경 플라스틱 사업(Bio-PET/PIA계 폴리올, 포장재)- 안전소재 사업(난연소재(ABS, PC))

자료 : 당사 제시

[중장기 경영전략 Vision 2030]

구분
내용

1. 장래계획 사항
롯데케미칼의 수소사업 계획 및 중장기 전략방향

2. 주요내용 및 추진일정
목적
경영 환경 변화에 선제적으로 대응하고자 2030 친환경 목표 및 전략을 수립하고 당사 이해관계자와 공유

세부내용
□ 사업 추진 배경 - 중장기 경영전략 Vision 2030 추진 - 4대 친환경 신사업 영역 선정 (플라스틱 Recycle, 모빌리티/배터리, 수소 Value chain, 친환경/안전소재) □ 수소 사업 추진 현황 및 계획 1. 투자계획 및 중장기 재무목표 - 투자계획 : 총 4.4조원 ('25년까지 2.0조원) - 매출목표 : '30년 3.0조원 ('25년까지 0.6조원) 2. 수소 생산 로드맵 - 부생/블루수소 16만톤 (~'25년) - 총 수소 60만톤(~'30년, 그린수소 44만톤) 3. 수소 활용 - 연료전지/수소터빈 발전 370MW - 복합충전소 200개소 4. 수소사업 기술 개발 1) '25년 - 수소탱크 상용화 - CCU 기술 - 암모니아 열분해 기술 2) '30년 - CCS 기술 - 그린수소 생산기술 개발

추진일정
시작일
-

종료일
2030-12-31

예상투자금액
총 4.4조원 ('25년까지 2.0조원)

기대효과
- 중장기 Vision 2030 경영목표 하에 수익성 향상, 변동성 감소, 지속가능성장을 위한 친환경 전략 방향 설정으로 기업 및 주주가치 제고

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
롯데케미칼(주) IR팀

정보제공대상자
국내외 애널리스트

정보제공(예정)일시
2021-07-13

행사명(장소)
애널리스트 간담회(온라인)

6. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀/02-829-4114

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2의 주요 내용 및 첨부서류는 당사의 신규 사업 추진 계획 및 중장기 경영전략입니다. 관련자료는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로서 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다. - 상기 2. 세부 내용에 관련된 투자 등이 진행될 때 추가 공시를 진행할 예정입니다. - 자세한 내용은 본 공시의 첨부서류 또는 당사 홈페이지를 참조하시기 바랍니다. (홈페이지 : https://www.lottechem.com)

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.07)

주)
상기 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있습니다.

이처럼 당사는 안정적인 재무건전성을 바탕으로 친환경 신규사업 투자에 지속적으로 투자할 예정이며 2030년까지 Green사업부문 매출액 13조원을 달성하여 수익성 향상, 변동성 감소 등을 기반으로 중장기적 경쟁력을 제고할 계획입니다. 이와 관련된 당사의 주요 설비투자 내역 및 계획은 아래와 같습니다.당사는 2021년 5월, 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위하여 울산 공장 내 PET해중합(BHET) 시설 및 C-rPET 생산시설을 투자하기로 결정하였습니다.

[폐PET 화학적 재활용 시설 투자]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
울산공장 내 폐PET 화학적 재활용 시설 투자

2. 투자내역
투자금액(원)
77,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
0.56

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
폐PET의 화학적 재활용을 통한 친환경 사업 진출

4. 투자기간
시작일
2021-05-20

종료일
2024-06-30

5. 이사회결의일(결정일)
2021-05-20

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위하여 울산공장 내 PET해중합(BHET) 시설 및 C-rPET 생산시설을 투자하는 건입니다. 2. 상기 자기자본은 20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 3. 상기 2.투자금액과 4. 투자기간은 실제 집행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있습니다. 4. 상기 4.투자기간의 시작일은 이사회 결의일 기준입니다. 5. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.05)

또한 당사는 EO유도체 사업 포트폴리오 최적화 및 전기차 배터리 전해액 유기용매 수요 급성장에 대응하기 위하여 대산공장에 EC와 DMC 생산시설을 신규 투자하기로 결정하였습니다.

[배터리 전해액 유기용매 설비투자]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
대산공장 내 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설 투자

2. 투자내역
투자금액(원)
210,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
1.5

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
당사 EO 유도체 사업을 기반으로 한 전기차 배터리 소재 사업 참여

4. 투자기간
시작일
2021-05-20

종료일
2023-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2021-05-20

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 당사 EO유도체 사업 포트폴리오 최적화 및 전해액 유기용매 수요 급성장에 대응하기 위하여 대산공장에 EC와 DMC 생산시설을 신규 투자하는 건 입니다. 2. 상기 2. 투자금액과 4. 투자기간은 투자진행경과 및 경영환경변화에 따라 변동될 수 있습니다. 3. 상기 자기자본은 20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 4. 상기 4. 투자기간의 시작일은 이사회 결의일기준이며, 종료일은 준공완료가 예상되는 시점입니다. 5. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.05)

당사는 2021년 9월, ESG(탄소중립) 펀드 조성을 통하여 탄소중립 분야의 혁신적 기업 발굴 및 투자 진행을 위하여 롯데케미칼ESG펀드에 출자를 결정하였으며, 2021년 10월, 수소 산업 가속화 및 Ecosystem 구축을 위해 Air Liquide/Total사가 공동주도 하는 Clean H2 인프라펀드에 Anchor 투자자로 참여하기로 결정하였습니다.

[ESG펀드 출자]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
롯데케미칼 ESG 펀드
회사와의 관계
출자조합

2. 출자내역
가. 출자일자
2021. 9. 28. ~ 2025. 9. 27.

나. 출자목적물
현금

다. 출자금액
49,500

라. 출자상대방 총출자액
49,500

3. 출자목적
ESG(탄소중립)펀드 조성을 통하여탄소중립 분야의 혁신적 기업 발굴 및 투자 진행

4. 이사회 의결일
2021. 9. 23.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기 롯데케미칼 ESG 펀드(이하 'ESG펀드')는 탄소중립 분야의 혁신적 기업 발굴 및 투자를 진행할 목적으로 조성되어 운용 예정인 여신전문금 융업법에 따른 신기술사업투자조합 입니다.- 상기 ESG펀드는 총 500억원의 규모로 조성 및 운용예정이며, 롯데벤처스(주)가 GP로서, 당사는 LP로서 참여할 예정입니다. (롯데벤처스 1%, 롯데케미칼 99% 출자)- 상기 2. 출자내역의 다. 출자금액은 가. 출자일자에 기재된 기간 동안 분할하여 출자할 수 있고, 진행사항에 따라 일부 변경될 수 있습니다.- 상기 4. 이사회 의결일은 이사회로부터 대규모 내부거래의 심의, 승인 권한을 위임 받은 투명경영위원회의 결의일입니다. (공정거래법 제11조의2 제5항)- 출자 시기, 시기별 출자금액의 결정 등 구체적인 집행 시기, 집행 방법, 기타 세부 사항에 대한 결정은 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시일
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.09)

[Clean H2 인프라 펀드 출자]

1. 발행회사
회사명
Clean H2 인프라 펀드

국적
프랑스
대표자
-

자본금(원)
-
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
-
주요사업
수소 사업 전반 투자

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
140,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
1.02

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 취득방법
현금

5. 취득목적
글로벌 수소 기업과 공동 투자를 통해 산업 동향 파악 및 신규 투자기회 모색

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2021-10-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 수소 산업 가속화 및 Eco-system 구축을 위해 Air Liquide/Total社가 공동 주도하고 Hy24社에서 운용하는 Clean H2 인프라 펀드에 당사가 Anchor 투자자로 참여하는 건입니다. 2. Clean H2 인프라 펀드는 €15억(원화 2조 1천억) 규모로 조성될 예정이며 1) 수소 저장/유통 인프라, 2) 수소 차량 등 활용 사업, 3) 신재생 연계 수소 생산 등, 수소 산업 전반에 투자할 계획입니다. 3. 당사는 Anchor 투자자로 €1억(원화 1,400억) 투자 예정이며, 기준 환율은 1,400원/유로(€)를 적용하였습니다. 4. 상기 2. 취득내역의 자기자본(원)은 '20년 12월 말 연결감사보고서 기준입니다. 5. 상기 5. 취득예정일자는 최초 납입 예정일('21년말 예정)이며, 2027년까지 분할하여 납입할 예정입니다. 6. 자본금/발행주식수 등 Clean H2 인프라 펀드 조성이 완료되어 구체적인 정보가 확인되는 시점에 재공시하도록 하겠습니다.

※ 관련공시
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.10)

2022년 1월, 당사는 바나듐이온 배터리 제조업체 스탠다드 에너지에 약 650억을 투자하여 지분 15%를 확보하였습니다. 스탠다드에너지는 세계 최초로 바나듐이온 배터리를 개발한 연구 제조업체로 당사는 동사와의 전략적 파트너십을 바탕으로 ESS 및 배터리용 전해액 유기용매 사업 경쟁력을 제고할 예정입니다.2022년 6월 28일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)를 통해 당사는 미국 내 배터리 소재 사업을 추진하고 총괄하기 위하여 미국 내 신설법인인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자를 결정한다고 공시하였으며 2022년 7월 27일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)를 통해 당사는 LOTTE Battery Materials USA Corporation의 양극박 사업 추진을 위한 유상증자에 참여한다고 공시하였습니다. 이에 LOTTE Battery Materials USA Corporation은 롯데알미늄 미국 양극박 법인 지분 70%를 취득할 예정입니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)]

1. 발행회사
회사명
LOTTE Battery Materials USA Corporation

국적
미국
대표자
-

자본금(원)
1,283,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
100
주요사업
배터리 사업 투자

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
1,283,000,000

자기자본(원)
15,451,196,495,425

자기자본대비(%)
0.01

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
100

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
미국 내 배터리 소재 사업 추진 및 총괄을 위한 신규 법인 설립

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2022-06-28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사가 미국 내 배터리 소재 사업을 추진하고 총괄하기 위하여 미국 내 신설 예정 법인인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자를 결정한 건입니다.2. 상기 1. 발행회사는 미국법인으로, 해당 법인의 설립 시 자본금 $1로 100주를 발행하였습니다. 또한 금번 취득 시 별도의 주식을 발행하지 않습니다.3. 상기 2. 취득내역의 취득금액은 $1,000,000 USD이며, 2022년 6월 27일 매매기준율 ($1 = \1,283)를 적용하였습니다.4. 상기 2. 취득내역의 자기자본(원)은 2021년말 연결감사보고서 기준입니다.5. 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 신규설립 법인이므로 기재를 생략하였습니다.6. 대표자, 취득예정일 등은 법인 설립 이후 구체적인 정보가 생성되는 시점에 재공시하도록 하겠습니다.7. 상기 내용은 진행상황, 경영환경 등에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)]

1. 발행회사
회사명
LOTTE Battery Materials USA Corporation

국적
미국
대표자
-

자본금(원)
139,603,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
100
주요사업
배터리 사업 투자

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
138,320,000,000

자기자본(원)
15,451,196,495,425

자기자본대비(%)
0.9

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
100

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
미국 전지소재 법인의 양극박 사업 추진을 위한 유상증자 참여

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2022-07-27

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사의 미국 전지소재 사업 법인인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자를 결정한 건입니다.2. LOTTE Battery Materials USA Corporation은 금번 유상증자를 통하여 확보된 재원으로 롯데알미늄 미국 양극박 법인 지분 70%를 취득할 예정입니다.3. 상기 1. 발행회사는 미국법인으로, 해당 법인의 설립 시 자본금 $1로 100주를 발행하였습니다. 또한 금번 취득 시 별도의 주식을 발행하지 않습니다.4. 상기 2. 취득내역의 취득금액은 $106,400,000 USD이며, 최근 1개월 평균 환율($1 = \1,300)을 적용하였습니다.5. 상기 2. 취득내역의 자기자본(원)은 2021년말 연결감사보고서 기준입니다.6. 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 신규설립 법인이므로 기재를 생략하였습니다.7. 대표자, 취득예정일 등은 이후 구체적인 정보가 생성되는 시점에 재공시하도록 하겠습니다.8. 사업추진 일정에 맞춰 순차적으로 출자할 예정이며('22년 8월 ~ '23년말) 상기 내용은 진행상황, 경영환경 등에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

당사는 2022년 7월 동아시아 지역의 수소, 암모니아 공급 안정성 확보 및 시장확대를 위해 일본 이토추상사(ITOCHU CORPORATION)와 수소,암모니아 사업을 위한 포괄적 MOU를 체결하였으며 2022년 8월 11일, 당사, 롯데정밀화학 그리고 한국남부발전은 청정 수소-암모니아 생산 및 활용 사업 공동개발을 위한 MOU를 체결하였습니다. 국내외적 업무협약을 통해 수소, 암모니아 공급사업을 확대할 것으로 전망되나 이와 관련하여 불확실성이 존재하는 상황이므로 투자자 여러분께서는 유의하시길 바랍니다.2022년 8월 당사와 삼성엔지니어링, 삼성중공업, GS에너지, SK에너지, SK어스온, 말레이시아 페트로나스(Petronas) 등 7개사는 한국-말레이시아 간 탄소 포집-운송-저장사업인 셰퍼드CCS 프로젝트(Shepherd CCS Project) 개발 공동협력에 대한 업무협약(Memorandum of Understanding)을 체결하였습니다. 셰퍼드CCS 프로젝트는 국내 산업단지에서 발생한 이산화탄소를 포집, 국내 허브(Hub)에 집결시킨 후, 말레이시아로 이송, 저장하는 사업입니다. 참여사들은 말레이시아 현지 저장소 탐색부터 국내 탄소의 포집-이송-저장에 이르는 CCS 밸류체인(Value Chain)의 전주기를 개발할 계획이며 먼저 타당성조사(Feasibility Study)에 착수, 사업성을 검증하고 본격 사업개발로 이어나갈 예정입니다.

증권신고서 제출 전영업일 현재 당사는 인도네시아 찔레곤에 대규모 화학단지를 조성하는 일명 '라인 프로젝트’ 사업 투자를 진행 중이며 생산설비 투자비는 2025년까지 약 4조 7천억원으로 예상됩니다. 신규 생산설비사업 투자로 불확실성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

이와같이 당사는 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고 중장기적 경쟁력 제고를 위해 신규사업에 진출하고 있습니다. 해당 사업들에 대한 신규투자는 당사의 중장기적 경쟁력을 제고하는 동시에 사업변동성을 완화하고 수익창출력을 개선시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만, 상기와 같은 신규사업 진출 시 급격한 업황 변동으로 인해 당초 계획대비 사업수지가 저하될 가능성이 존재하며, 기존사업의 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 투자가 발생 할 수 있습니다. 이러한 경우, 수익성 저하로 인해 외부 자금 조달이 증가할 수 있으며 대규모 투자로 인한 재무부담이 확대되어 재무안정성이 악화 될 수 있고 향후 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(2-5) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험
당사의 주요 종속회사들이 대체적으로 이익을 시현하고 있으나, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기악화에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.
한편, 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.은 2017년 7월 유상증자 및 말레이시아 증권시장 내 기업공개를 완료하여, 약 1조원의 추가 자금유입이 발생하였으며 이는 NCC 및 PP증설에 일부 사용, 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다. 이 외에 당사는 관계기업인 롯데건설(43.79%), 현대케미칼(40.00%), 롯데정밀화학(38.26%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다.
또한 당사는 배터리 사업 투자를 위한 미국 전지소재 사업법인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 약 1,383억원 규모의 출자를 진행중에 있습니다. 2022년 상반기 말 기준 당사의 타법인 출자 장부가액이 약 6조 7,769억원에 달하고 있고, 추가적인 타법인주식 및 출자 피투자 법인까지 고려하였을때 피투자 법인의 주가 하락 또는 영업수익성이 하락할 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2022년 상반기 말 기준 당사의 국내외 연결대상 종속회사 가운데 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상 이거나 750억원 이상인 주요종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

[당사의 주요 종속회사 현황]

(기준일: 2022년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
지분율
자산총액
부채총액
매출액
반기순이익(손실)

Lotte Chemical Trading(Shanghai) Corp. (주1)
2006.08.01
CDE/8F World Plaza, NO.855 Pudong South Road, Shanghai, China
석유화학제품 판매
100.00%
134,327
93,864
241,379
7,132

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
2010.05.25
No. 301 Pinghai Road, Jiaxing Port Zone, Zhegiang, China 314201
석유화학제품 생산 및 판매
100
84,856
78,278
78,642
1,156

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
1991.08.03
6th Floor, Bangunan Malaysian Re, No. 17, Lorong Dungun, Damansara Heights, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia 외
석유화학제품 생산 및 판매
75.86%
5,043,687
843,990
1,613,102
-32,134

삼박엘에프티㈜
2000.01.15
충청남도 예산군 예산읍 간양길 166번길16-20
석유화학제품 생산 및 판매
100.00%
102,579
54,947
54,077
1,305

Lotte Chemical Alabama Corp.
2011.03.07
765 West Veterans Blvd. Auburn, AL 36832, USA
석유화학제품 생산 및 판매
100.00%
93,168
57,972
76,224
5,769

Lotte Chemical Pakistan Limited
2009.09.17
EZ/1-P-4, Eastern Industrial Zone, Port Qasim, Karachi 74200, Pakistan
석유화학제품 생산 및 판매
75.01%
301,242
147,417
331,224
35,812

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
2014.04.09
160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, County of Kent, Delaware 19904, USA 외
석유화학제품 생산 및 판매
60.00%
2,838,890
959,436
340,685
48,900

Lotte Chemical California, Inc.
2001.06.01
6 Centerpointe Dr., Suite 100, La Palma, CA 90623 USA
석유화학제품 판매
100.00%
204,486
167,762
193,338
1,988

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (주2)
2006.04.11
Rm2701, Shanghai International Trade Center, 2201 West Yan an Rd, Shanghai, China, 200336
석유화학제품 판매
100.00%
-
-
-
-

Lotte Chemical Hungary Ltd.
2010.08.05
2851 Kornye, Uveggyar utca 2, Hungary
석유화학제품 생산 및 판매
100.00%
235,696
150,925
167,037
-8,095

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
2013.09.06
Fumin industrial park 523700, dalang town, dongguan city, GD, China
석유화학제품 생산 및 판매
100.00%
103,105
52,514
115,637
207

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
2017.03.29
Phan Khu Cong Nghiep 6A, KCN Nhn Trach 6, Xa Long Tho, Huyen Nhon Trach, Tinh Dong Nai, Vietnam
석유화학제품 생산 및 판매
100.00%
97,320
59,772
90,035
4,697

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (주3)
2018.11.01
Plot No.1, Sector 5, IMT Bawal, Rewari, Haryana, India
석유화학제품 생산 및 판매
100.00%
80,644
85,738
45,404
-10,189

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
2010.05.26
Manisa Organize Sanayi Bolgesi IV.Kisim Kecilikoy OSB Mah. Ahmet Nazif Zorlu Bulvari No:22 Yunusemre-Manisa-Turkey
석유화학제품 생산 및 판매
72.50%
99,589
66,926
46,728
-74

롯데지에스화학㈜
2020.02.12
전라남도 여수시 여수산단4로 53(중흥동)
석유화학제품 생산 및 판매
51.00%
439,044
194,678
14,691
-2,851

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
2020.04.29
GIIC Block DA No.1A Kota Delta Mas, Kel. Pasiranji, Kec. Cikarang Pusat, Kab. Bekasi, Prov. Jawa Bara, Indonesia
석유화학제품 생산 및 판매
99.90%
77,961
25,511
17,937
-1,556

자료:
당사 반기보고서(2022.06)

(주1)
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd의 재무상태가 포함되어 있습니다. 2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병절차가 진행되었으며, 소멸회사의 법적 실체 말소 등기절차가 진행중입니다.

(주2)
당반기말 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 의 재무상태는 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.에 포함되어 있습니다.

(주3)
당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

2015년 이후 올레핀 계열의 견조한 수급이 지속되면서 에틸렌 등 기초유분과 다운스트림 제품을 생산하는 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd., Lotte Chemical Pakistan Limited., 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자 및 유도제품인 에틸렌글리콜 사업을 영위하기 위하여 투자한 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 등 당사의 주요 종속회사들은 영업이익 및 당기순이익을 지속적으로 시현하고 있었으나, 2020년 발발한 COVID19 사태의 여파와 허리케인으로 인한 일시적인 가동 정지로 일부 종속법인이 영업적자를 기록하였으며, 오미크론 등 변이바이러스로 COVID19 사태가 장기화되어 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기악화에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.한편, 자산총액 5조 437억원(2022년 상반기 말 기준)으로 당사의 주요 종속회사 가운데 가장 큰 규모인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.(및 그 종속기업)는 2017년 7월 11일자로 말레이시아 증권거래소에 상장하였습니다.

[Lotte Chemical Titan Holding Berhads 기업공개 예정 공시]

주요내용
1. 당사의 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 아래와 같이 기업공개를 계획하고 있습니다. ⅰ) 상장거래소 : 말레이시아 증권거래소 ⅱ) 상장예정일 : 2017년 3분기중 상장 목표 ⅲ) 공개구조 * 신주발행- 최대 740,483,000주(발행주식의 30%) * 초과배정옵션- 당사 보유주식 최대55,537,000주 ⅳ) 상장주관사 * 대표자문사 : Maybank IB * 대표주관사 : Credit Suisse, J.P.Morgan, Maybank IB * 공동참여 주관사 : CIMB, HSBC, Nomura 2. Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 공모를 통해 확보한 자금을 향후 인도네시아투자/PP공장 증설/말레이시아 공장 증설 등 투자 재원으로 사용 할 계획입니다 3. Lotte Chemical Titan Holding Berhads의 상장규모, 구체적 시기, 발행가액 등은 현재까지 결정되지 않 았으며 추후 이에 대한 결정이 있을 경우 즉시 공시 할 예정입니다

결정(확인)일자
2017-03-31

자료 : 당사 기타경영사항(자율공시) (2017.04.04)

해당 유상증자 결과, 동사는 580,000,000주를 신주로 발행하였으며, 2017년 7월 11일자로 말레이시아 증권시장에 상장하였습니다. Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 기업공개를 통하여 총 2,307,791,500주(기 발행 주식 1,727,791,500주와 신주발행 주식수 5억 8천주 합산)를 상장하였으며, 신주 발행으로 추가 약 1조원이 유입이 되었습니다.

[Lotte Chemical Titan Holding Berhads 유상증자 결과]

주요내용
1) 발행 주식 종류 : 보통주식 2) 발 행 주 식 수 : 580,000,000주 3) 신주 발행 가액 : 6.5링귓(1,744.28원) 4) 발 행 금 액 : 1,011,680백만원 5) 대표 주간회사 : Maybank IB 6) 납입일/교부일 : 2017년 7월 7일 7) 상장일 : 2017년 7월 11일

결정(확인)일자
2017-07-07

기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2. 주요내용의 4)발행금액은 2)발행주식 580,000,000주와 3) 신주발행가액(1주당 6.5링귓)을 기준으로 산정하였음.

자료 : 당사 기타경영사항(자율공시) (2017.07.10)

2017년 진행된 유상증자를 통해 유입되는 약 1조원의 자금은 NCC 및 PP증설에 일부 사용 및 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다.또한, 당사는 2021년 10월, 인도네시아 석유화학단지 조성을 통한 시장 지배력 강화 및 기존 PE공장의 수직계열화 완성을 위해 증자를 통한 약 4.4조원의 대규모 해외설비 투자를 결정하였습니다.

[인도네시아 석유화학단지 조성]

발행회사
회사명
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA

국적
인도네시아 (INDONESIA)
대표자
이관호

자본금(원)
280,560,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
260,500,000
주요사업
석유화학제품 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
627,004,000

취득금액(원)
702,244,480,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
5.12

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
774,004,000

지분비율(%)
49

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
LCI의 LINE PROJECT진행을 위한 증자 참여

6. 취득예정일자
2022-02-28

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
19,386,545,944,630
취득가액/자산총액(%)
3.62

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2021-10-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사의 해외계열회사인 PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA(이하 'LCI)가 인도네시아 석유화학단지 조성(이하 'LINE PROJECT')에 필요한 투자재원 확보를 위해 당사 및 당사의 종속회사인 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad(이하 'LCT')가 출자를 결정한 내용입니다. 2. LINE PROJECT는 LCI가 동남아 시장 지배력 강화를 위하여 인도네시아 내 에틸렌 1000kTA 규모의 크래커 건설 및 기존 PE 공장(450kTA)의 수직계열화를 완성하는 사업입니다. 해당사업의 추진 개요는 아래와 같습니다. - 총 사업규모 : $39억 (원화 4.4조원) - 지분율 : 롯데케미칼 49% + LCT 51% - 당사 투자규모 : $7.7억 ('19년 취득분포함) - 프로젝트 기간 : 2021년 ~ 2025년 - 예상매출 : USD 20.6억/년 - 사용원료 : 납사 3,200 kTA (LPG 병행) - 생산규모 : EL(에틸렌) 100만톤, PL(프로필렌) 52만톤, PP(폴리프로필렌) 25만톤, BD(부타디엔) 14만톤 3. 취득금액은 USD 627,004,000이며, 기준 환율 (1$=1,120원)를 적용하였습니다. 4. 상기 6. 취득예정일자는 최초취득일이며, 프로젝트 기간에 따라 분할 납입하여 취득예정입니다. 5. 상기 자기자본(원) 및 총자산은 '20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 6. 발행회사의 요약재무상황 당해연도는 2020년도말 기준입니다. 7. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다. 8. 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 사업구조 등이 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 관련 변경공시 등을 통해 재공시하겠습니다.

※관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.10)

2022년 1월, 당사는 바나듐이온 배터리 제조업체 스탠다드 에너지에 약 650억을 투자하여 지분 15%를 확보하였습니다. 스탠다드에너지는 세계 최초로 바나듐이온 배터리를 개발한 연구 제조업체로 당사는 동사와의 전략적 파트너십을 바탕으로 ESS 및 배터리용 전해액 유기용매 사업 경쟁력을 제고할 예정입니다.2022년 6월 28일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)를 통해 당사는 미국 내 배터리 소재 사업을 추진하고 총괄하기 위하여 미국 내 신설법인인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자를 결정한다고 공시하였으며 2022년 7월 27일 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)를 통해 당사는 LOTTE Battery Materials USA Corporation의 양극박 사업 추진을 위한 유상증자에 참여한다고 공시하였습니다. 이에 LOTTE Battery Materials USA Corporation은 롯데알미늄 미국 양극박 법인 지분 70%를 취득할 예정입니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)]

1. 발행회사
회사명
LOTTE Battery Materials USA Corporation

국적
미국
대표자
-

자본금(원)
1,283,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
100
주요사업
배터리 사업 투자

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
1,283,000,000

자기자본(원)
15,451,196,495,425

자기자본대비(%)
0.01

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
100

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
미국 내 배터리 소재 사업 추진 및 총괄을 위한 신규 법인 설립

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2022-06-28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사가 미국 내 배터리 소재 사업을 추진하고 총괄하기 위하여 미국 내 신설 예정 법인인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자를 결정한 건입니다.2. 상기 1. 발행회사는 미국법인으로, 해당 법인의 설립 시 자본금 $1로 100주를 발행하였습니다. 또한 금번 취득 시 별도의 주식을 발행하지 않습니다.3. 상기 2. 취득내역의 취득금액은 $1,000,000 USD이며, 2022년 6월 27일 매매기준율 ($1 = \1,283)를 적용하였습니다.4. 상기 2. 취득내역의 자기자본(원)은 2021년말 연결감사보고서 기준입니다.5. 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 신규설립 법인이므로 기재를 생략하였습니다.6. 대표자, 취득예정일 등은 법인 설립 이후 구체적인 정보가 생성되는 시점에 재공시하도록 하겠습니다.7. 상기 내용은 진행상황, 경영환경 등에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)]

1. 발행회사
회사명
LOTTE Battery Materials USA Corporation

국적
미국
대표자
-

자본금(원)
139,603,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
100
주요사업
배터리 사업 투자

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
138,320,000,000

자기자본(원)
15,451,196,495,425

자기자본대비(%)
0.9

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
100

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
미국 전지소재 법인의 양극박 사업 추진을 위한 유상증자 참여

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2022-07-27

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사의 미국 전지소재 사업 법인인 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자를 결정한 건입니다.2. LOTTE Battery Materials USA Corporation은 금번 유상증자를 통하여 확보된 재원으로 롯데알미늄 미국 양극박 법인 지분 70%를 취득할 예정입니다.3. 상기 1. 발행회사는 미국법인으로, 해당 법인의 설립 시 자본금 $1로 100주를 발행하였습니다. 또한 금번 취득 시 별도의 주식을 발행하지 않습니다.4. 상기 2. 취득내역의 취득금액은 $106,400,000 USD이며, 최근 1개월 평균 환율($1 = \1,300)을 적용하였습니다.5. 상기 2. 취득내역의 자기자본(원)은 2021년말 연결감사보고서 기준입니다.6. 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 신규설립 법인이므로 기재를 생략하였습니다.7. 대표자, 취득예정일 등은 이후 구체적인 정보가 생성되는 시점에 재공시하도록 하겠습니다.8. 사업추진 일정에 맞춰 순차적으로 출자할 예정이며('22년 8월 ~ '23년말) 상기 내용은 진행상황, 경영환경 등에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

상기와 같은 종속회사의 대규모 설비투자는 당사의 수직계열화 및 원가경쟁력 개선을 통한 중장기적 경쟁력을 제고하는 동시에 수익창출력을 개선시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만, 급격한 업황 변동이나 오미크론 등 변이바이러스로 COVID19 사태가 장기화되는 경우, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기악화에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 수 있으며 이는 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 또한, 이로인해 재무부담이 확대되는 경우 당사의 연결기준 재무안정성이 악화 될 수 있으며 향후 신용도에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다한편, 상기 주요 종속회사를 비롯하여 당사는 2022년 상반기 말 기준, 관계기업인 롯데건설(주)(지분율 43.79%), 현대케미칼(주)(지분율 40.00%), 롯데정밀화학(주)(지분율 38.26%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다.

[타법인 출자현황]

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 천원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (*10)
비상장
2006.07.11
경영참여
615,639
-
100.00
16,110,613
96,632,476
8,429,794

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
비상장
2006.09.29
경영참여
1,605,722
-
100.00
13,753,802
54,546,374
2,142,773

(주)케이피켐텍
비상장
2003.12.10
경영참여
50,000
23
100.00
17,396,000
56,266,402
1,401,275

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
비상장
2010.06.09
경영참여
3,700,500
-
100.00
-
79,177,412
(1,470,984)

Lotte Chemical Titan Holding Berhad (*6)
상장
2010.11.03
경영참여
1,505,146,948
1,727,792
75.86
1,505,146,948
4,327,800,020
227,358,000

Lotte Chemical Alabama Corp.
비상장
2011.03.08
경영참여
8,929,600
10,000
100.00
11,322,621
74,297,077
8,225,015

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
비상장
2013.02.28
경영참여
1,715
12
100.00
205,362
10,097,188
(20,281)

삼박엘에프티㈜
비상장
2009.08.20
경영참여
10,861,560
241
100.00
34,129,945
65,910,292
4,334,621

Lotte Chemical Pakistan Limited
상장
2009.09.18
경영참여
14,650,200
1,135,860
75.01
106,909,695
242,546,595
32,639,655

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
비상장
2011.04.07
경영참여
8,291,830
-
50.00
-
14,566,291
(1,313,745)

Lotte Chemical USA Corporation
비상장
2014.04.10
경영참여
1
-
60.00
884,836,237
2,642,181,762
142,766,003

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
비상장
2015.06.17
경영참여
-
-
100.00
-
8,267,788
(1,047,625)

Lotte Chemical Nigeria Limited
비상장
2018.05.09
경영참여
355,806
10,000
100.00
355,806
686,718
146,278

롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (*8)
비상장
2013.10.24
경영참여
100,010
55,180
50.00
-
534,642,822
(37,217,983)

㈜씨텍
비상장
2005.01.03
경영참여
105,234,004
3,326
50.00
115,806,148
328,460,821
9,480,435

롯데엠시시㈜
비상장
2006.08.02
경영참여
1,125,421
19,000
50.00
94,435,208
541,511,351
85,251,605

롯데미쓰이화학㈜
비상장
2011.01.20
경영참여
2,500,000
2,000
50.00
10,000,000
25,328,731
339,695

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
비상장
2010.07.07
경영참여
1,474,320
-
50.00
12,389,558
102,508,059
(13,858,118)

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
비상장
2013.03.12
경영참여
12,861,399
157,395
50.00
22,454,895
162,897,791
45,738

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
비상장
2008.04.11
경영참여
522,008
338
49.00
379,789,712
1,516,143,724
126,875,610

롯데건설㈜
비상장
1997.11.29
경영참여
20,686,200
14,090
43.79
1,005,975,174
5,872,960,359
129,376,159

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
비상장
2004.06.30
경영참여
2,516,843
-
25.00
-
26,145,837
(14,168,949)

현대케미칼㈜
비상장
2014.05.20
경영참여
16,000,000
121,600
40.00
608,000,000
5,768,205,041
134,139,707

여수페트로㈜
비상장
2006.10.02
경영참여
25,000
27
27.20
227,800
1,575,012
(160,279)

LOTTE (China) Management Co., Ltd.
비상장
2012.03.19
일반투자
1,336,831
-
15.00
829,348
5,154,023
(185,062)

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
비상장
2008.06.02
일반투자
9,628,681
-
10.00
-
98,315,792
(5,780,933)

㈜한주
비상장
2001.12.28
일반투자
2,818,260
98
8.66
13,155,944
473,722,886
22,539,066

롯데정밀화학㈜
상장
2016.02.29
경영참여
465,000,000
9,746
38.26
568,017,072
2,723,453,687
585,458,462

PT Lotte Chemical Indonesia
비상장
2019.11.04
경영참여
76,357,485
433,650
49.00
526,120,072
375,675,578
(1,327,890)

롯데케미칼이노베이션펀드1호 (*7)
비상장
2019.12.19
단순투자
980,000
49
98.00
4,900,000
4,513,569
(127,191)

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
614,926
40
100.00
1,959,317
18,687,672
938,746

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
1,345,055
59
59.44
4,844,770
10,039,888
1,117,677

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
비상장
2017.04.12
경영참여
6,874,800
-
100.00
11,417,323
74,594,466
8,627,880

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (*12)
비상장
2018.12.24
경영참여
6,757,881
42,000
100.00
6,515,797
80,454,458
1,290,879

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (*11)
비상장
2016.02.01
경영참여
6,564,193
-
100.00
-
8,831,908
2,266,444

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
21,604,923
-
100.00
11,455,587
38,451,126
5,890,274

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
5,587,679
-
100.00
21,850,161
129,406,541
10,099,509

Lotte Chemical California Inc.
비상장
2016.02.01
경영참여
7,431,833
2
100.00
25,692,343
198,414,515
4,663,224

Lotte Chemical Deutschland GMBH
비상장
2016.02.01
경영참여
8,880,370
-
100.00
8,547,880
11,898,328
2,989,640

Lotte Chemical Hungary Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
10,896,740
-
100.00
52,369,254
205,332,642
33,200,586

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT COMPANY
비상장
2019.03.14
경영참여
178,717,187
588
72.50
129,291,449
102,824,825
9,084,132

롯데지에스화학㈜
비상장
2020.02.11
경영참여
35,700,000
25,500
51.00
127,695,258
330,225,386
(1,343,325)

롯데스타트업펀드1호 (*7)
비상장
2018.06.14
일반투자
1,200,000
40
14.71
3,066,064
22,189,806
(702,437)

Showa Denko K.K
상장
2020.03.13
일반투자
3,843,333
9,060
4.90
197,735,741
22,071,758,736
27,373,477

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
비상장
2020.05.19
경영참여
55,572,081
455
99.90
55,577,823
60,575,894
(2,793,441)

한덕화학 주식회사
비상장
2020.06.26
경영참여
68,680,913
225
50.00
68,707,413
69,932,830
11,098,389

롯데케미칼이노베이션펀드2호
비상장
2021.03.04
단순투자
2,970,000
8
76.15
7,920,000
7,560,503
(239,497)

롯데케미칼ESG펀드 (*7)
비상장
2021.09.28
단순투자
7,920,000
1,485
99.00
14,850,000
7,731,573
(268,427)

Clean H2 Infra Fund
비상장
2021.12.16
경영참여
1,152,495
55
6.39
6,886,060
10,547,431
(1,199,930)

스탠다드에너지㈜ (*9)
비상장
2021.11.30
경영참여
50,005,500
157
14.15
68,241,323
57,848,934
(8,255,130)

합 계
3,778,527
-
6,776,891,523
49,751,498,940
1,548,109,521

(*1) 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.(*2) 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 당기손익/기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.(*3) 최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, 롯데첨단소재㈜의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재함.(*4) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재함.(*5) 피출자법인의 최근사업연도 총자산 및 당기순손익은 사업(분ㆍ반기) 보고서 제출일 기준 최근사업연도말 연결 재무제표 작성 시 적용 또는 확인된 기말잔액 및 실적입니다.(*6) Lotte Chemical Titan Holding Berhad 의 재무현황에는 PT Lotte Chemical Indonesia 의 재무현황이 포함됨.(*7) 주식 수량단위 차이 (단위 : 1좌)(*8) 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 지분율은 50.00% + 1주입니다.(*9) 보통주와 우선주가 모두 포함되어 있습니다.(*10) Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 투자내역이 포함되어 있습니다. 2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 을 소멸회사로 한 합병 및 말소 등기 절차가 진행중입니다.(*11) Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 의 투자내역은 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.에 포함되어 있습니다.(*12) 당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

당사는 책임경영의 일환으로 롯데정밀화학 지분을 매입하고 있으며 2022년 8월 23일 결제일 기준 롯데정밀화학 지분율은 42.62% 입니다. 당사의 롯데정밀화학 지분이 증가되어 한국채택국제회계기준에 따라 회사는 감사인과 연결재무제표 작성에 대해 논의 중에 있습니다.

상기와 같이 당사는 2022년 상반기 말 기준 보유한 타법인 출자 장부가액이 약 6조 7,769억원에 달하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 출자법인 중 상장회사의 주가가 하락할 경우, 당사가 보유한 지분증권의 공정가치가 취득원가에 미달하게 될 수 있습니다. 나아가, 그 미달액이 중요한 손실로 판단될 경우 이에 대해 손상차손을 인식할 가능성이 있어, 지분상품에서 발생하는 가격변동 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 당사가 지분을 보유한 피투자회사의 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 투자자 여러분께서는 위와 같은 위험에 대하여 충분히 숙지하시고 투자를 진행하시기 바랍니다.

(2-6) 외환 및 파생상품 관련 위험2022년 상반기 말 기준 연결실체의 누적 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 수출 비중은 70.4%를 차지하고 있어, 외환위험이 높은 수준으로 판단됩니다.
이에 당사는 파생상품 계약을 통해 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력하고 있습니다.
당사는 2022년 상반기 말 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 407억원의 손실을 기록하였습니다.
향후 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2022년 상반기 말 기준 연결실체의 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 내수 비중 29.6%, 수출 비중은 70.4%를 차지하고 있어 해외 매출 비중이 높은 수준입니다. 또한 당사가 영위하고 있는 석유화학 산업은 미국 달러화 등 외화로 체결된 구매계약이 대부분으로, 당사는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 연결실체의 기타영업외손익 및 금융손익 등 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.당사는 2022년 상반기 말 연결기준 누적 금융손익 및 기타영업외손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 407억원의 손실을 기록하였습니다. 이는 2021년 하반기부터 불거진 환율변동성이 증가한 것에 기인하며 추후, 최근 오미크론 등 변이바이러스로 인한 COVID19 재확산세와 연준의 긴축적 정책 기조 전환으로 글로벌 금융시장 및 환율 변동성이 확대되고 있어 이에 유의할 필요가 있습니다.

[당사 외환 관련 손익 추이(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
세부항목
2022년 상반기
2021년 상반기
2021년
2020년
2019년
2018년

금융손익
외환차익
67,523
39,247
50,125
68,859
40,923
38,650

외화환산이익
38,289
24,385
32,485
50,461
21,163
15,518

파생상품평가이익
18,828
6,950
18,060
1,433
2,687
8,791

파생상품거래이익
10,548
243
2,826
4,562
8,367
8,735

외환차손
104,239
42,483
75,624
82,394
64,393
74,386

외화환산손실
58,359
30,511
39,543
28,814
20,653
14,817

파생상품평가손실
3,692
1,567
1,345
12,538
719
182

파생상품거래손실
9,769
4,444
14,884
5,765
7,831
2,464

소계
-40,871
-8,180
-27,900
-4,196
-20,456
-20,155

기타영업외손익
외환차익
120,441
66,952
156,156
140,819
149,795
186,176

외화환산이익
49,300
14,797
21,939
13,150
12,381
12,757

외환차손
127,148
60,031
134,847
146,720
132,646
157,467

외화환산손실
42,422
15,971
32,756
26,080
18,133
23,094

소계
170
5,748
10,492
-18,831
11,397
18,372

합 계
-40,701
-2,433
-17,408
-23,026
-9,059
-1,783

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서

이와 같이 환율 변동에 따라 당사 및 연결대상 종속회사는 금융손익 및 기타영업외손익이 발생함으로, 이를 관리하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등 다수의 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 2022년 상반기 말 기준 미결제된 위험회피 파생상품계약은 다음과 같습니다.

[통화선도 상세 내역(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치 위험회피평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

ING Bank 외
2022-04-01 ~ 2022-06-30
2022-07-01 ~ 2022-11-30
EUR 140,000
1,331.20 ~ 1,369.00
KRW 188,525,200
(737,105)
-
(737,105)

CNY 675,000
186.15 ~ 193.73
KRW 127,957,250
(1,944,403)
-
(1,944,403)

INR 304,777
15.65 ~ 16.18
KRW 4,857,638
(50,365)
-
(50,365)

KRW 77,994,000
1,299.90
USD 60,000
(418,800)
-
(418,800)

Standard Chatered

2022-02-11
2025-09-25
USD 303,485
14,940.00
IDR 4,534,060,513
-
(9,834,340)
(9,834,340)

2022-04-25
2025-09-25
USD 337,140
14,905.00
IDR 5,025,070,778
-
(8,979,710)
(8,979,710)

합 계
(3,150,673)
(18,814,050)
(21,964,723)

자료 : 당사 반기보고서

[통화 및 이자율스왑 상세 내역(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

Mizuho Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
KRW 113,005,000
1,165.00
USD 97,000
12,406,300
559,191
12,965,491

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
KRW 16,767,800
1,160.00
USD 14,455
1,921,070
109,178
2,030,248

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
KRW 57,183,000
1,167.00
USD 49,000
6,169,100
313,907
6,483,007

Standard Chatered
2022-04-14
2025-03-21
2.85%
CNY 107,382
6.37
USD 16,000
1,068,298
(828,089)
240,209

합 계
21,564,768
154,187
21,718,955

자료 : 당사 반기보고서

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2022년 상반기 말로부터 34개월 이내입니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

당사의 매출액 가운데 해외부문이 차지하는 비중이 높은 수준을 보이며, 그에 따른 환위험도 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점, 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-7) 소송 및 제재 관련 위험
증권신고서 제출일 전일 기준 당사 및 연결실체는 손해배상 등과 관련하여 중요 소송 11건(총 소송가액 약 41,981백만원)의 피고로 계류 중입니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으나,
당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다. 소송가액, 과태료 등의 규모는 당사의 규모 대비 적은 것으로 판단되나, 계류 중인 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 등은 당사의 평판과 재무현황에 리스크로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사 및 연결실체는 손해배상 등과 관련하여 중요 소송 11건(총 소송가액 약 41,981백만원)의 피고로 계류 중에 있습니다. 당사가 계류되어 있는 중요 소송사건의 세부 내역은 아래와 같습니다.

■ 당사(롯데케미칼(주))가 계류되어 있는 중요한 소송사건 현황 내역

ⅰ) 부당이득반환청구소송(2020나44409)

구분

내용

소 제기일

2013. 9. 9.

소송 당사자

원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜

소송의 내용

여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함

소송가액

5,886,896,100원(당사 분)

진행상황

2013. 9. 9. 원고 소 제기2020. 8. 19. 1심 판결 선고(원고 청구 전부 기각, 당사 전부 승소)

2020. 8. 31. 원고 항소 제기2021. 2. 8. 당사 반소 제기

2021. 3. 24. 제1회 변론준비기일2021. 5. 12. 제2회 변론준비기일

2022. 1. 11. 감정기일

향후 소송일정 및 대응방안

향후 기일은 추후 지정될 예정임. 현재 감정인이 사용료 감정 진행중임.

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향

소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 손해배상청구소송(2019가합113053)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 23.

소송 당사자

원고: 롯데케미칼 주식회사

피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명

원고 보조참가자: 롯데손해보험 주식회사

소송의 내용

2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구

소송가액

28,270,910,573 원

진행상황

2019. 10. 23. 소송 제기2021. 5. 20. 제1회 변론기일 2021. 9. 30. 제2회 변론기일

2021. 11. 25. 제3회 변론기일

2022. 1. 20. 제4회 변론기일

2022. 3. 3. 제5회 변론기일 2022. 4. 11. 제6회 변론기일

2022. 6. 9. 제7회 변론기일2022. 7. 7. 제8회 변론기일제9회 변론기일 추정

향후 소송일정 및 대응방안

제1심 진행중인 상태이며, 2021. 9. 27. 손해액을 기존 10억원에서 28,270,910,573원으로 확장하였음. 현재 감정절차 진행 중.

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움

ⅲ) 근로자지위확인소송(2019가합12221)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 1.

소송 당사자

원고 : 허종연 외 398명 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용

원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함

소송가액

20,200,000,000원

진행상황

2019. 10. 1. 소장 접수

2020. 4. 22. 피고 준비서면 제출2021. 6. 3. 제1회 변론준비기일2021. 10. 14. 제2회 변론준비기일제3회 변론준비기일 추정

향후 소송일정 및 대응방안

제1심 진행중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음

ⅳ) 법인세부과처분취소소송(2022누45199)

구분

내용

소 제기일

2021. 6. 10.

소송 당사자

원고: 롯데케미칼㈜, 피고: 잠실세무서장

소송의 내용

피고가 원고에 대하여 한 2013 사업연도 내지 2016 사업연도 법인세 부과처분의 취소를 구함

소송가액

58,802,603,823원

진행상황

2021. 6. 10. 소송 제기2021. 11. 26. 제1회 변론기일 2022. 2. 25. 제2회 변론기일2022. 4. 29. 1심 판결 선고(원고 청구 기각)2022. 5. 20. 원고 항소 제기

향후 소송일정 및 대응방안

원고 항소 제기하였고, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움

ⅴ) 중재 사건

구분

내용

소 제기일

2021. 12. 28.

소송 당사자

신청인: Asia Fuel PTE LTD / 피신청인: 롯데케미칼㈜

소송의 내용

신청인은 피신청인이 신청인에게 송금한 물품 대금에 대하여, 송금은행에서 지정한 Correspondent 은행에서 신청인에게 해당 금액 지급을 동결하자 피신청인에게 대금 지급을 구하는 중재를 제기함.

소송가액

USD 12,372,404.98 (약 147억원)

진행상황

2021. 12. 28. 중재 통지서 수령

2022. 2. 18. 중재 답변서 제출

향후 소송일정 및 대응방안

중재진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정임

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향

현재로서 중재 결과를 예측하기 어려움

한편, 당사의 연결대상 종속회사가 계류되어 있는 중요 소송사건의 내역은 아래와 같습니다.

■ 종속기업의 증권신고서 제출인 전일 기준 현재 중요한 소송사건 현황

ⅰ) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분

내용

소 제기일

2017. 2. 7.

소송 당사자

원고 : Dongguan Maruman

피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

소송의 내용

현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송

소송가액

USD 771,309

진행상황

2017. 11. 22. 1심 판결 (피고 승소)2018. 5. 31. 2심 판결 (원고 30% : 피고 70% 부담)2020. 3. 30. 피고의 재심 신청 승인 2020. 8. 13. 재심판결 (파기 환송 결정)2021. 9. 17. 파기환송 후 1심 판결 (원고 70%: 피고 30% 부담)2022. 3. 10. 파기환송 2심 개정

향후 소송일정 및 대응방안

원고가 항소 제기하여 파기환송 2심 진행

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움.

증권신고서 제출일 전일 기준 동 소송의 결과가 당사의 연결기준 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으므로, 연결재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 않았습니다. 그러나, 당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다. 다만, 2022년 상반기 말 연결기준 당사가 보유하고 있는 현금성자산의 규모가 연결기준 1조 7,935억원에 달하는 점을 고려하였을 때 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 한편, 증권신고서 제출일 전일 당사 및 연결대상 종속회사가 부여받은 제재는 아래와 같습니다.

[수사ㆍ사법기관의 제재현황]

① 당사 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020. 9. 21.
대전지방법원서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 2. 안전보건관리책임자
벌금 부과
각 300 만원
-
- 대전지방고용노동청에서 실시한 특별감독에 따른 위반 건- 산업안전보건법 제38조, 제39조, 제168조, 제173조

벌금 납부

지적 사항 개선 완료

2021. 4. 5.
대전지방법원서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 2. 관리책임자(상무, 근속연수 29년)
벌금 부과
각 300 만원
-
- 공장 내 유해화학물질 운반차량에 대해 별도의 변경허가를 받지 아니한 채 운행함- 화학물질관리법 제28조 제5항, 동법 제64조 제4호, 동법 제63조 등
벌금 납부
교육 실시,점검 및 관리 강화

2022. 1. 24.

대전지방법원 서산지원

1. 롯데케미칼㈜

2. 전 총괄 공장장

3. 복구공사 총괄 관리 팀장(상무)

벌금 부과

1. 회사 및 전 총괄공장장 각 300만원

2. 복구공사 총괄 관리팀장 200만원

-

- 화재 위험 작업을 하던 중 협력업체 근로자 화상 사고 발생

- 산업안전보건법 제173조 제2호, 제168조 제1호 제38조 제1항

벌금 납부

화기 작업 안전관리 강화,

안전교육 강화

2022. 2. 14.

대전지방법원

서산지원

1. 롯데케미칼㈜

2. 대산공장 전 총괄 공장장

3. 대산공장 임원

벌금 부과

1. 회사 및 대산공장 임원 각 600만원

2. 전 총괄 공장장

800만원

-

- 2020년 대산공장 화재 사고

-산업안전보건법 제173조, 제168조 제1호, 제38조 제1항, 형법 제268조

양벌규정에 따라 부과된 법인 벌금 납부 완료

사고 발생 원인 분석 및 임직원 안전 교육 강화

2022. 3. 31.

광주지방법원

순천지원

1. 롯데케미칼㈜

2. 관리책임자

(상무, 근속 4년 5개월)

벌금 부과

각 200만원

-

- 작업장 내 안전 통로 설치 의무 위반 등

- 산업안전보건법 제172조 제2호, 제168조 제1항, 제38조 제1항 등

-벌금 납부 완료-지적사항 개선조치 후 제출 완료

공사현장

안전관리 철저

② 임직원 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2021. 7. 29.

대법원

전직 대표이사

(근속연수 3.5년)

전직 이사

(근속연수 31년)

전직 대표이사

(근속연수 43년)

전직 대표이사: 무죄

전직 이사: 무죄

전직 대표이사: 징역 1년(집유 2년)

[특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세) 및 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄]

-
-

- 사유:

전직 대표이사에 대하여 제3자뇌물교부, 배임수재

- 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항

재판 진행 결과에 따라 조치 완료

임직원 대상 컴플라이언스 교육

2022. 6. 21.
광주지방법원
1. 관리책임자(팀장, 근속 20년 2개월)2. 실무자(주임, 근속 8년 7개월)
각 벌금 부과
각 700만원
-
-사유: 자가측정 조작-근거 법령: 구 환경분야 시험ㆍ검사 등에 관한 법률(2020. 3. 31. 법률 제17184호로 개정되기 전의 것) 제33조 제7호, 제34조, 제18조 제1항 등
재판 진행 결과에 따라 조치 완료
점검 및 관리 강화, 관리인원 충원

나. 행정기관의 제재현황

① 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020. 4. 6.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
과태료 부과
100 만원
- 하도급거래실태조사표 작성 내용 일부 누락- 하도급법 제30조의2 제4항, 시행령 제18조
과태료 납부

1. 하도급거래 관리 요령, 가이드라인 제정 및 배포

2. 관련 부서 교육 실시

2020. 12. 21.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
과태료 부과
1,245 만원
- 대규모기업집단현황 공시 일부 누락 또는 오류를 공시기한이 지나 정정하였음- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4
과태료 납부
해외계열사의 변동사항 및 임원 인사정보 관리 강화

② 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020. 3. 13.
충청남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
48 만원
- 변경신고 미이행(Flare Stack대기오염물질 미등록)- 대기환경보전법 제23조 제2항, 제94조 제4항 1의2호
변경신고 처리 완료
변경신고 누락항목 재확인

2020. 4. 1.
대전지방고용노동청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
289,000,000 원
- 노동부 특별감독- 산업안전보건법 제38조 제1항, 3항, 제39조 제1항 등
전부 개선 완료
재발방지를 위한 개선계획 수립 및 시행

2020. 6. 23.
DOC(미국 상무부)
Peker Yuzey Tasarımları Sanayi ve, Belenco DisTicaret A.S.

반덤핑 관세 5.17%

상계관세 2.43%

-

- 덤핑 및 이스톤 산업에 대한 터키정부의 보조금으로 인해 기존 국내산업이 실질적인 피해를 입음- Tariff Acts of 1930

N/A

(미국 수입업체에서 관세 납부)

판매가격을 지속적으로 모니터링하여 연례재심에서 관세율 낮추도록 노력

2020. 12. 22.
대전지방고용노동청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
800 만원
- 충남권 중대산업사고예방센터의 수시감독에서 산업안전보건법 위반 사항 지적됨- 산업안전보건법 제44조
과태료 납부
지적사항 개선

2021. 4. 16.
환경부
롯데케미칼㈜
과태료 부과
24 만원
- 냉매관리기록부 미등록- 대기환경보전법 제76조의10 제2항
과태료 납부
전수조사 및 냉매관리대장 작성 조치

2021. 5. 7.
서산시청
롯데케미칼㈜
과태료 부과과징금 부과
400 만원800 만원
- 안전관리규정 미준수- 고압가스안전관리법 제11조 제5항
과태료 및 과징금납부
안전관리규정 이행 철저 및 자체 이행 여부 주기적으로 확인

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
조업정지 10일
-
- 배출시설 가지배관 설치(희석 배출)- 대기환경보전법 제84조 등
가지배관 철거
담당별 가지배관 보유 여부 전수 조사

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과경고
60 만원
- 폐수 배출시설 변경신고 미이행- 물환경보전법 제71조 등
과태료 납부
미등재 오염물질에 대한 변경신고 이행

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과경고
100 만원
- 폐수 배출방지시설 운영기록 미이행- 물환경보전법 제71조 등
과태료 납부
위탁폐수 발생시마다 운영일지 작성 이행

2021. 6. 30.
여수시청
롯데케미칼㈜
개선명령
-
- 악취 배출허용기준 초과- 악취방지법 제10조
시설투자를 통한 개선 검토중
오염도 우려시설 사전 투자 집행

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
경고
-
- 자가측정 주기 미준수(누락)-대기환경보전법 제84조 및 동법 시행규칙 134조
자가측정 주기 재산정 및 추가 측정
실무자/검토자 업무 프로세스 개선

자료 : 당사 제시

상기와 같이 당사 및 연결대상 종속회사가 계류되어 있는 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 및 세금 추징 등은 당사의 평판, 경영 및 재무적 리스크로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-8) 지급보증 등 우발채무 관련 위험증권신고서 제출일 전일 기준
당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 총 1조 3,194억원의 한도로 지급보증을 제공하고 있으며, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표는 존재하지 않습니다. 또한
관계/공동기업에 대하여 1조 960억원의 자금보충약정
을 맺고
장부금액 3,797억원의 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. 향후 이러한
우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출 등으로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 제공하고 있는 견질/담보용 어음ㆍ수표 현황은 없습니다. 최근 반기보고서 공시 당시 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있었으나 한국에너지공단으로부터 차입금 상환면제를 받아 2022년 7월 19일에 백지수표 3매에 대해 담보 설정 해지하였습니다.

[견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황]

(기준일 : 2022년 08월 17일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

자료 : 당사 제시

한편, 증권신고서 제출 전일 기준 당사는 공동기업인 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.에 5건(702,000천CNY) 그리고 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.에 5건(42,486천USD, 15,000천MYR)에 달하는 지급보증을 제공하고 있으며, 그 외 Lotte Chemical (Jiaxing) Corp. 등의 연결대상 종속기업에 대하여 13건의 지급보증을 제공하여 총 23건의 지급보증을 제공하고 있습니다. 향후 당사가 지급보증을 제공하고 있는 공동/종속회사가 원료대금 납부, 차입금 상환 등을 정상적으로 하지 못할 경우 당사에 자금 유출을 초래할 가능성을 완전히 배제할 수는 없다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사가 제공한 지급보증 내역(연결기준)]

(기준일 : 2022년 08월 17일)
(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천EUR, 천INR, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd(주1)
공동기업
SC은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
180,000
34,695,000
CNY
93,877
18,094,869
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
130,000
25,057,500
CNY
101,244
19,514,789
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
192,000
37,008,000
CNY
51,420
9,911,271
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
19,275,000
CNY
91,112
17,561,765
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Santander S.A.
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
19,275,000
CNY
70,854
13,657,095
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
종속기업
DBS은행
2022-03-21
2025-03-21
USD
16,000
20,686,400
USD
16,000
20,686,400
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
종속기업
Citi은행
2019-02-23
본 채무 상환시
CNY
18,000
3,469,500
CNY
14,883
2,868,733
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
공동기업
MUFG은행
2013-11-20
2023-12-13
USD
7,286
9,419,700
USD
7,286
9,419,700
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2019-09-30
2029-09-30
USD
8,000
10,343,200
USD
8,000
10,343,200
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
MYR
15,000
4,407,900
MYR
2,434
715,255
신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
USD
17,500
22,625,750
USD
13,500
17,454,150
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행
2019-04-20
본 채무 상환시
USD
10,000
12,929,000
USD
10,000
12,929,000
운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.
종속기업
Citi은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
77,574,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행
2022-01-31
2023-01-31
USD
100,000
129,290,000
USD
50,000
64,645,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
100,000
129,290,000
USD
90,000
116,361,000
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
77,574,000
USD
-
-
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
50,000
64,645,000
USD
50,000
64,645,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단
2016-10-31
2024-12-23
USD
418,608
541,218,795
USD
418,608
541,218,795
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream, LLC
2016-08-23
2033-12-31
USD
10,000
12,929,000
USD
394
508,912
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
종속기업
DBS은행
2017-07-12
2022-07-12
VND
220,000,000
12,232,000
VND
31,392,232
1,745,408
차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.
종속기업
ANZ은행
2019-06-11
2023-09-04
EUR
11,100
14,985,555
EUR
11,100
14,985,555
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
종속기업
Credit Agricole Corporate and Investment Bank
2019-03-12
2026-03-18
EUR
20,000
27,001,000
EUR
20,000
27,001,000
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

우리은행
2019-09-13
2024-09-13
EUR
10,000
13,500,499
EUR
8,333
11,250,416
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

자료 : 당사 제시(주1) 당사는 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd에 지급보증을 제공하고 있으며 위험회피목적으로 피보증회사에 귀속되는 토지 및 은촉매를 제외한 유형 및 무형자산을 담보로 설정하고 있습니다.

한편, 당사는 증권신고서 제출 전일 기준 공동기업인 롯데베르살리스엘라스토머스(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 2,960억원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 1,480억원에 대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다. 또한, 관계기업인 현대케미칼(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 2조 3,700억원 가운데 동사에 대한 보유지분율 40%에 해당하는 9,480억원에 대한 자금보충약정을 맺고 있습니다.

[자금보충 약정 현황]

(기준일 : 2022년 08월 17일)
(단위 : 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)
공동기업
산업은행 등
자금보충 약정
148,000,000
2020-01-22
2027-01-21
이사회 승인 완료

현대케미칼(주)
관계기업
산업은행 등
자금보충 약정
760,000,000
2019-12-06
2029-12-17
이사회 승인 완료

현대케미칼(주)
관계기업
산업은행 등
자금보충 약정
188,000,000
2022-02-21
2029-02-21
이사회 승인 완료

자료 : 당사 제시

한편, 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 우즈벡 수르길 합작법인(Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd) 투자주식을 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다.

[담보제공 현황]

(기준일 : 2022년 08월 17일)
(단위: 천USD)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC
기타특수관계자
ING은행 등
보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체
Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채
USD 1,218,915
USD 1,218,915
2013-01-14
채무 상환일
이사회 승인 완료

자료 : 당사 제시

상기와 같이 당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 지급보증, 자금보충약정 및 담보 등을 제공하고 있습니다. 향후 이러한 우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-9) 당사 및 롯데그룹의 지배구조 관련 위험당사가 속한 롯데그룹은 2022년 4월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위로, 2022년 상반기 말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사가 속해 있습니다.
롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드(2022년 7월 1일 기점으로 롯데제과에게 흡수합병됨)로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환하였습니다. 또한
롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에 마무리하였습니다. 지난 2015년, 롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다.
롯데지주㈜는 증권신고서 제출일 전일 기준 신동빈 회장(보통주 기준 13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.7%의 지분을 보유하고 신동주 전 부회장의 보통주 기준 롯데지주㈜ 보유 지분이 없는 관계로 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다. 한편,
당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다. 당사의 최대주주는
롯데지주(주)로 25.59%(8,771,257주)의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.93%의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.

당사가 속한 롯데그룹은 2022년 4월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위로, 2022년 상반기 말 기준 당사를 포함하여 86개 계열사가 속해 있습니다.

롯데그룹은 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년부터 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 일본롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 일본롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 해직시킨 사실이 있었고, 이후부터 경영권 분쟁이 발생되었습니다.

이후 롯데그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 기업가치를 제고하기 위해 지주회사 체제로의 전환을 결정하고, 지난 10월 1일(분할합병 기일이며, 등기일은 10월 12일임) 롯데제과를 그룹의 지주회사인 롯데지주(주)로 전환하였습니다. 종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병 시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 0.94%로 낮아진 바 있으며, 최근 "최대주주등소유주식변동신고서(2022.02.15)"에 의하면, 신동주 전 부회장의 보통주 기준 롯데지주㈜ 보유 지분이 없는 관계로 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황입니다.

롯데지주(주)는 비상장 6개 계열회사 (롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병을 2018년 4월 마무리하였습니다.롯데지주는 증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 13.0%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 41.7%를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의 실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다. 롯데지주(주)는 롯데물산(주)와 (주)호텔롯데가 보유한 당사의 지분 중 일부를 시간외 대량매매의 방법으로 매입하였으며, 이에 따라 최대주주가 되었습니다.

[롯데지주(주)의 특수관계인으로부터 주식의 취득(공정위 공시)]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
롯데물산㈜
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
엔에이치투자증권㈜
회사와의 관계
-

3. 취득주식의 발행회사
롯데케미칼㈜
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
보통주 3,863,734주

나. 취득금액
1,080,474

다. 취득단가(원)
279,645

라. 취득후 소유주식수(주)
7,965,201
취득후 지분율(%)
23.24

마. 거래일자
2018.10.10.

5. 취득목적
지배구조 개편을 통한 경영효율성 제고

6. 취득방법
장내취득(시간외 대량매매)

7. 이사회 의결일
2018.10.10.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
1. 상기4. 라. 취득후 소유주식수 및 취득후 지분율은 본 건 취득주식 (보통주 3,863,734주, 지분율 11.27%)과 같은 날 ㈜호텔롯데로부터 취득한 롯데케미칼㈜ 주식(보통주 4,101,467주, 지분율 11.97%)의 합계입니다.2. 상기 6. 취득방법은 2018.10.10. 장 마감 후 시간외 대량매매입니다.

※ 관련공시일
-

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
엔에이치투자증권㈜
회사와의 관계
-

3. 취득주식의 발행회사
롯데케미칼㈜
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
보통주 4,101,467

나. 취득금액
1,146,955

다. 취득단가(원)
279,645

라. 취득후 소유주식수(주)
7,965,201
취득후 지분율(%)
23.24

마. 거래일자
2018.10.10.

5. 취득목적
지배구조 개편을 통한 경영효율성 제고

6. 취득방법
장내취득(시간외 대량매매)

7. 이사회 의결일
2018.10.10.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
1. 상기 4. 라. 취득후 소유주식수 및 취득후 지분율은 본 건 취득주식 (보통주 4,101,467주, 지분율 11.97%)과 같은 날 롯데물산㈜으로부 터 취득한 롯데케미칼㈜ 주식(보통주 3,863,734주, 지분율 11.27%) 의 합계입니다.2. 상기 6. 취득방법은 2018.10.10. 장 마감 후 시간외 대량매매입니다.

※ 관련공시일
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 롯데지주(주)로 25.59%(8,771,257주)의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.92%의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.

[당사 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
2022년 8월 17일

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
8,771,257
25.59
8,771,257
25.59
최대주주

롯데물산㈜
특수관계인
보통주
6,855,084
20.00
6,855,084
20.00
-

LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日本)
특수관계인
보통주
3,186,000
9.30
3,186,000
9.30
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
11,495
0.03
11,495
0.03
-

신영우
특수관계인
보통주
4
0.00
4
0.00
-

김민아
특수관계인
보통주
130
0.00
130
0.00
계열회사 임원

최홍훈
특수관계인
보통주
17
0.00
17
0.00
계열회사 임원

박창영
특수관계인
보통주
14
0.00
14
0.00
계열회사 임원

김종관
특수관계인
보통주
994
0.00
994
0.00
계열회사 임원

김이훈
특수관계인
보통주
6
0.00
0
0.00
계열회사 임원

차우철
특수관계인
보통주
70
0.00
70
0.00
계열회사 임원

김선민
특수관계인
보통주
28
0.00
28
0.00
계열회사 임원

김동하
특수관계인
보통주
34
0.00
34
0.00
계열회사 임원

이동진
특수관계인
보통주
95
0.00
95
0.00
계열회사 임원

최영
특수관계인
보통주
110
0.00
0
0.00
계열회사 임원

최연수
특수관계인
보통주
145
0.00
145
0.00
계열회사 임원

최우문
특수관계인
보통주
21
0.00
8
0.00
계열회사 임원

차용경
특수관계인
보통주
40
0.00
0
0.00
계열회사 임원

김경우
특수관계인
보통주
0
0.00
164
0.00
계열회사 임원

배준성
특수관계인
보통주
0
0.00
10
0.00
계열회사 임원

윤호진
특수관계인
보통주
0
0.00
35
0.00
계열회사 임원

이덕용
특수관계인
보통주
0
0.00
100
0.00
계열회사 임원

정석기
특수관계인
보통주
0
0.00
2
0.00
계열회사 임원

정호석
특수관계인
보통주
0
0.00
50
0.00
계열회사 임원

조환섭
특수관계인
보통주
0
0.00
57
0.00
계열회사 임원

하종수
특수관계인
보통주
0
0.00
800
0.00
계열회사 임원

계
보통주
18,825,544
54.92
18,826,593
54.93
-

우선주
-
-
-
-
-

(주1) 2021년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하고 2022년 6월 30일 기준 확인가능한 주식소유변동을 반영하여 기말로 작성하였습니다.

또한, 당사는 롯데지주(주)가 당사의 지분을 매입함에 따라 발생하는 공정거래법 상 상호출자 및 순환출자 방지 및 유동성 확보 등의 목적으로 동일자(2018년 10월 10일)에 당사가 보유하고 있었던 롯데지주(주)의 지분과 롯데알미늄(주)의 주식을 (주)호텔롯데에 매각하였으며, 롯데푸드(주)의 주식을 롯데지주(주)에 매각하였습니다. 또한, 롯데자산개발(주)의 주식을 롯데물산(주)에 매각하였습니다.이처럼, 당사의 경영권은 안정적인 것으로 판단되나 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

(2-10) 롯데그룹 형사 재판 관련 위험
검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소
하였습니다.
2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다. 이후
2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정하였습니다.
2022년 8월 12일 법무부 보도자료에 따르면 정부는 2022년 광복절을 맞이하여, 2022년 8월 15일자로 중소기업인, 소상공인 등 서민생계형 형사범, 주요 경제인, 노사관계자, 특별배려 수형자 등 1,693명에 대한 특별사면을 단행하였다고 발표하였습니다. 경제 활성화를 통한 경제위기 극복을 위해, 최근 형 집행을 종료한 이재용 삼성전자 부회장을 복권하고,
집행유예 기간 중인 신동빈 롯데그룹 회장을 특별사면(형선고실효) 복권
한다고 발표하였습니다.
상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었습니다.

2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정하였습니다. 대법원은 “피고인 신동빈이 박근혜 대통령의 요구에 따라 K스포츠재단에 70억원의 뇌물을 공여하고, 피고인 신격호, 신동빈, 신영자가 롯데시네마가 직영하던 매점을 피고인 서미경, 신영자가 지배하는 법인에게 임대해 회사에 재산상 손해를 가한 점 등 공소사실에 대해서는 '유죄'임이 인정되며, 나머지 공소사실에 대해서는 무죄 또는 면소됨을 밝혔습니다. 최종 판결에 대해서는 “기존 판례 법리에 따라 검토한 결과 원심의 각 유죄, 무죄, 면소 판단에 자유심증주의의 한계를 일탈하거나 관련 법리를 오해한 잘못이 없음을 확인했다”고 원심을 유지하는 것에 대한 근거를 밝혔습니다.

[횡령ㆍ배임사실 확인]

1. 사실확인 내용
1. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다.(1) 대상자 : 신격호 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) : 무죄2. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다.(1) 대상자 : 신격호 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄(2) 대상자 : 신동빈 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄(3) 대상자 : 신동주 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄

2. 횡령 등 금액
사실확인금액(원)
-

자기자본(원)
13,544,327,240,513

자기자본대비(%)
-

대규모법인여부
해당

3. 향후대책
-

4. 확정일자
2019-10-17

5. 확인일자
2019-10-17

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 2. 자기자본은 2018년말 연결재무제표 기준 자본총계 입니다.2. 상기 4. 확정일자 및 상기 5. 확인일자는 대법원의 최종(3심) 판결선고일 기준입니다.

※ 관련공시
2018-10-05 횡령ㆍ배임사실확인2017-12-22 횡령ㆍ배임사실확인2016-10-26 횡령ㆍ배임혐의발생2016-10-19 횡령ㆍ배임혐의발생

출처 : 전자공시시스템

2022년 08월 12일 법무부 보도자료에 따르면 정부는 2022년 광복절을 맞이하여, 2022년 08월 15일자로 중소기업인, 소상공인 등 서민생계형 형사범, 주요 경제인, 노사관계자, 특별배려 수형자 등 1,693명에 대한 특별사면을 단행하였다고 발표하였습니다. 경제 활성화를 통한 경제위기 극복을 위해, 최근 형 집행을 종료한 이재용 삼성전자 부회장을 복권하고, 집행유예 기간 중인 신동빈 롯데그룹 회장을 특별사면(형선고실효) 복권한다고 발표하였습니다.롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나, 추후 롯데그룹의 최고 경영진이 다시 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

(3-1) 환금성 제약 위험본 사채의 상장예정일은 2022년 08월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2022년 08월 30일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
해당 채무증권의 발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
해당 채무증권의 미상환총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니합니다. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없으며, 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 롯데케미칼(주) 제59회 무보증사채 공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데케미칼(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)는 는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데케미칼(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사를 참고하시기 바랍니다.

가. 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2022. 08. 04 ~ 2022. 08. 18

방문실사
2022. 08. 17

실사보고서 작성 완료
2022. 08. 18

증권신고서 제출
2022. 08. 18

나. 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직 책
담당업무

롯데케미칼
재무팀
안정진
팀장
자금업무 총괄

롯데케미칼
재무팀
조용일
수석
자금업무 책임

롯데케미칼
재무팀
김성한
책임
자금업무 책임

롯데케미칼
재무팀
배정석
책임
자금업무 실무

롯데케미칼
재무팀
송윤정
책임
자금업무 실무

롯데케미칼
재무팀
김예진
대리
자금업무 실무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융2부
이기우
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

KB증권(주)
기업금융2부
이종훈
차장
기업실사 책임
기업금융업무 12년

KB증권(주)
기업금융2부
이종인
과장
기업실사 책임
기업금융업무 등 8년

KB증권(주)
기업금융2부
신지환
대리
기업실사 실무
기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

삼성증권(주)
Corporate Finance4팀
김태홍
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 21년

삼성증권(주)
Corporate Finance4팀
김지은
이사
기업실사 책임
기업금융업무 등 17년

삼성증권(주)
Corporate Finance4팀
윤희덕
과장
기업실사 실무
기업금융업무 등 6년

삼성증권(주)
Corporate Finance4팀
방관석
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 3년

키움증권(주)
인수금융2부
김상기
이사
기업실사 총괄
자금관리업무 11년기업금융업무 8년

키움증권(주)
인수금융2부
박진우
팀장
기업실사 책임
자금관리업무 8년기업금융업무 5년

키움증권(주)
인수금융2부
심은지
과장
기업실사 실무
기업금융업무 11년

키움증권(주)
인수금융2부
정문길
대리
기업실사 실무
자산운용업무 4년기업금융업무 1년

한국투자증권(주)
인수영업1부
김동완
이사
기업실사 총괄

기업금융업무 등 22년

한국투자증권(주)
인수영업1부
박성훈
팀장
기업실사 책임

기업금융업무 등 14년

한국투자증권(주)
인수영업1부
강용구
대리
기업실사 실무

기업금융업무 6년

한국투자증권(주)
인수영업1부
신재원
대리
기업실사 실무

기업금융업무 등 6년

다. 실사 세부내용 및 검토자료 내역동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.
3. 종합의견가. 동사는 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위하는 회사로, 1976년 03월 16일에 설립되어 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년 5월 30일에유가증권시장에 상장되었으며, 1992년 2월 307억원의 유상증자를 포함한 수차의 증자를 거쳐 증권신고서 제출일 기준 자본금은 보통주 1,714억원입니다. 또한 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 2018년 10월 롯데그룹내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었습니다. 롯데지주(주)는 롯데물산(주)와 (주)호텔롯데가 보유한 동사의 지분 중 일부를 시간외 대량매매의 방법으로 매입하였으며, 이에 따라 최대주주가 되었습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 동사의 최대주주는 롯데지주(주)로 25.59%(8,771,257주)의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.93%의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.나. 동사가 속한 사업군인 석유화학산업은 경기에 민감한 산업으로 국내외 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받을 수 있습니다. 세계경제가 다양한 요인으로 인하여 불황국면에 접어들어 실물경기가 침체 될 경우 석유화학제품 시장의 수급 악화 및 시장규모가 위축 될 가능성이 있습니다. 또한 매출원가 중 원재료 가격이 차지하는 비중이 높은 산업의 특성상 원재료 가격 변동에 따라 동사는 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 수급이 악화되면서 단기간에 급등할 경우 석유화학산업은 원재료 가격 상승으로 인하여 수익성이 악화될 수 있습니다. 다만, 다각화된 제품 포트폴리오와 주력 품목의 시장지배력 등을 감안할 때, 동사는 시황 및 수급변동 상황에 유연하게 대응할 수 있을 것으로 판단되며 향후에도 일정 수준 이상의 수익성을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.

다. 동사의 최근 3개년 자산규모 및 수익현황은 아래와 같습니다.

<연결재무현황>

(단위 : 백만원)

구분

2022년 반기

2021년

2020년

2019년

총자산

23,872,022
22,855,161
19,386,546

20,043,105

총부채

8,175,685
7,415,918
5,674,191

5,989,975

순자산

15,696,337
15,439,243
13,712,355

14,053,130

부채비율

52.1
48.0
41.4%
42.6%

2022년 상반기 기준 동사의 총자산은 23조 8,720억원으로 2021년 22조 8,552억원 대비 1조 169억원 증가하였으며, 2022년 상반기 기준 총부채는 8조 1,757억원으로 2021년 7조 4,159억원 대비 7,598억원 증가하였습니다. 동사의 부채비율은 2016년 68.8%를 기록한 이후 지속적으로 감소하여 2020년 기준 41.4%를 기록하였으나, 2021년 기준 48.0%, 2022년 상반기 기준 52.1%로 소폭 증가하였습니다. 이처럼 동사는 2016년 이후 안정적인 수익창출 및 현금유입으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. 라. 동사의 최근 손익현황은 다음과 같습니다.

[수익성 지표(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2022년 상반기
2021년 상반기
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액

11,097,349
8,520,377
18,120,462
12,223,032
15,123,478
16,073,061

영업이익
61,213
1,217,813
1,535,641
356,911
1,107,259
1,946,177

영업이익률
0.6%
14.3%
8.5%
2.9%
7.3%
12.1%

당기순이익
152,839
1,038,776
1,425,602
175,348
756,666
1,641,934

당기순이익률
1.4%
12.2%
7.9%
1.4%
5.0%
10.2%

자료 : 동사 사업보고서 및 반기보고서

2017년 연결기준 매출액은 전기대비 20.0% 증가한 약 15조 8,745억원, 영업이익은 전기 대비 15.2% 증가한 2조 9,297억원을 시현하였으며, 이는 중국의 계절적 재고 수요와 8월말 허리케인 및 9월 정기보수에 따른 공급 차질이 발생하였으며, 저가 나프타 투입에 따른 긍정적인 Lagging효과 및 타이탄 실적의 급증에 기인한 것으로 판단됩니다. 동사의 2018년 연결기준 매출액은 16조 5,450억원으로, 2017년 대비 증가하였으나 영업이익은 1조 9,674억원으로 2017년 2조 9,297억원 대비 32.8% 감소하였습니다. 영업이익의 감소로 당기순이익 또한 2018년 연결기준 1조 6,419억원으로 2017년 2조 2,846억원 대비 28.1% 감소하였습니다. 이는 북미 ECC 물량의 출회 등 공급과잉으로 인하여 2018년 4분기 에틸렌-나프타 스프레드가 크게 하락하였기 때문인 것으로 판단됩니다.2018년 이후 에틸렌-나프타 스프레드의 지속적인 하락과 전체적인 화학 업종 불황으로 인하여 2019년 연결기준 매출액은 전년 대비 5.9%하락한 15조 1,235억원을 기록하였습니다. 영업이익은 1조 1,073억원으로 전년 대비 43.1% 감소하였으며, 당기순이익은 7,567억원을 기록하며 전년 대비 53.9%를 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다.한편, 2020년 연결기준 매출액은 12조 2,230억원, 영업이익 3,569억원으로 전년 대비 각각 19.2%, 67.8% 감소하였습니다. 이는 2020년 초 COVID19 확산에 따른 화학제품 수요 침체, 대산공장 화재 사고, 허리케인으로 인한 공급 차질 등으로 인한 가동 중단 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 그러나, 2020년 3분기부터 중국 중심의 글로벌 경기 회복과 제한적인 공급으로 올레핀, EOG, PX 등 주요제품들의 마진이 확대되면서 2020년 하반기 매출은 2020년 상반기 대비 5.16% 상승하고 영업이익은 4,100억원으로 흑자전환하여 상반기 대비 개선된 실적을 보였습니다.2022년 상반기 연결기준 누적매출액은 11조 973억원으로 전년 동기대비 30.2% 증가하였으나, 영업이익 612억원으로 전년 동기대비 95.0% 감소하였습니다.
이는 2021년 하반기부터 이어진 유가 상승으로 인한 납사 가격 상승 등 원료가격 상승, 주요 제품 스프레드 악화, 정기보수에 따른 기회손실 및 인플레이션 우려와 COVID19 재확산 영향으로 글로벌 수요 약세가 심화된 점에 기인하는 것으로 판단됩니다. 2023년까지 신규 설비 유입이 예정되어 있어 공급 부담이 가중될 가능성이 있으며, 금리 인상 및 인플레이션 등에 따른 글로벌 경기 침체 우려가 지속되어 수요가 회복되지 않을 경우
동사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으나 동사의 우수한 원가경쟁력, HPC 프로젝트 가동, 다각화된 제품 포트폴리오, 우수한 시장 지배력 등을 감안 시 양호한 이익 창출력은 유지 될 수 있을 것으로 예상됩니다.

마. 동사의 최근 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

동사의 2022년 상반기 말 연결기준 총차입금은 4조 2,733억원으로 2021년 말 연결기준 3조 6,658억원 대비 16.6% 증가하였고, 차입금의존도는 2021년말 16.0%에서 2022년 상반기 말 17.9%로 증가하였습니다. 최근 사업연도 동안 동사의 연결기준 부채총계, 총차입금, 차입금의존도 등을 나타내는 재무안정성 현황은 아래와 같습니다.

[재무안정성 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 상반기말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

현금및현금성자산
1,793,531
1,602,900
1,522,333
1,351,955
1,329,974

차입금(단기)
1,760,070
1,777,066
1,265,254
1,204,531
2,185,774

차입금(장기)
2,513,258
1,888,717
2,108,361
2,427,040
2,600,625

총차입금
4,273,328
3,665,783
3,373,615
3,631,571
4,786,399

순차입금
2,479,797
2,062,883
1,851,283
2,279,616
3,456,425

부채총계
8,175,685
7,418,768
5,674,191
5,989,975
7,254,812

유동비율(%)
193.8
205.9
239.8
263.5
205.6

부채비율(%)
52.1
48.0
41.4
42.6
53.6

차입금의존도(%)
17.9
16.0
17.4
18.1
23.0

자료 :
동사 각 사업연도 사업보고서 및 반기보고서

주1)
순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액입니다.

주2)
차입금(단기)는 단기차입금과 유동성 대체 장기차입금, 유동성리스부채 및 사채의 합계액입니다.

주3)
차입금(장기)는 장기차입금, 비유동성리스부채 및 사채의 합계액입니다.

바. 금번 발행되는 동사의 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 무보증회사채 신용등급은 AA+ 입니다. 금번 무보증 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 롯데케미칼(주)가 전적으로 책임집니다.사. 위와 같은 제반사항 및 현재 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채의 원리금 상환이 가능할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수로 인해 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다. 아울러, 본 사채의 원리금 상환은 동사가 전적으로 책임지며 공동대표주관회사인 KB증권(주), 삼성증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2022. 08. 18

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 장 석 훈 (인)

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 황 현 순 (인)

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문 (인)

V. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

[제59-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
135,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
298,410,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
134,701,590,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제59-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
275,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
633,270,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
274,366,730,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제59-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
90,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
208,880,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
89,791,120,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[회 차 : 59-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
81,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
175,500,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
27,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
1,350,000
정액

신용평가수수료
11,340,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
298,410,000
-

주) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 59-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
192,500,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
357,500,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
55,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
2,750,000
정액

신용평가수수료
23,100,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
633,270,000
-

주1) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 59-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
63,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
117,000,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
18,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
900,000
정액

신용평가수수료
7,560,000
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
208,880,000
-

주) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
59-1
(기준일 :
2022년 08월 24일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

135,000,000,000
-
-
-
-
-
135,000,000,000
-

회차 :
59-2
(기준일 :
2022년 08월 24일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

275,000,000,000
-
-
-
-
-
275,000,000,000
-

회차 :
59-3
(기준일 :
2022년 08월 24일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

90,000,000,000
-
-
-
-
-
90,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역 금번 당사가 발행하는 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증회사채 발행 예정 금액
5,000억원은 시설자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

■ 시설자금 세부사용내역

(단위 : 원)

회차
구분
사용 예정일
금액
비고

59-1
시설자금

2022년 9월 ~ 2022년 12월

135,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 (주1)

59-2
시설자금

2023년 1월 ~ 2023년 6월

165,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 (주1)

2022년 9월 ~ 2022년 12월
50,000,000,000
D-EOA2 신설사업 (주2)

2023년 1월 ~ 2023년 12월
60,000,000,000

59-3
시설자금

2022년 9월 ~ 2022년 12월

90,000,000,000
LINE프로젝트 시설자금 (주1)

주1) LINE프로젝트 시설자금의 경우 인도네시아 크래커 사업 관련 시설자금으로 금번 조달금액 약 3,900억원 (USD 3억상당)을 사용할 예정입니다. (제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 1.사업위험 - (1-6) 신규 투자 관련 위험 내 '진행중인 투자' 표 참고)주2) D-EOA2 신설사업의 경우 신규사업 시설자금으로 금번 조달금액 1,100억원을 사용할 예정입니다. (제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 1.사업위험 - (1-6) 신규 투자 관련 위험 내 '진행중인 투자' 표 참고)주3) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위: 백만원 / 배)

구 분
2022년 2분기
2021년
2020년
2019년
2018년

영업이익(A)
61,213
1,535,641
356,911
1,107,259
1,946,177

이자비용(B)
51,991
85,171
107,677
113,222
83,189

이자보상비율(A/B)
1.18
18.03
3.31
9.78
23.39

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사는 꾸준히 양호한 수준의 이자보상비율을 유지해 오고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

2. 미상환사채의 현황

가. 당사 및 연결대상 종속회사의 미상환사채 현황

(기준일 : 2022년 08월 17일)
(단위 : 천원)

내 역
이자율
만 기
유 동
비유동

사채 51-2회
2.48%
2022-10-08

100,000,000

-

사채 52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000

사채 54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000

사채 54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000

사채 55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000

사채 55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000

사채 56-1회
1.35%
2023-07-28
200,000,000
-

사채 56-2회
1.54%
2025-07-28
-
100,000,000

사채 57-1회
1.38%
2024-04-28

100,000,000

사채 57-2회
1.91%
2026-04-28

200,000,000

사채 57-3회

2.42%
2031-04-28

90,000,000

사채 58-1회
3.03%
2025-02-28

310,000,000

사채 58-2회
3.18%
2027-02-26

110,000,000

사채 58-3회
3.33%
2032-02-27

80,000,000

합 계
300,000,000
1,460,000,000

자료 : 당사 제시, 연결 기준

주) 상기 제 51회, 제 52회, 제 54회, 제 55회, 제 56회, 제 57회 및 제 58회 사채와 관련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% ~ 300% 이하), 담보권 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을받습니다.

나. 기업어음 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

합계
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
300,000
280,000
410,000
260,000
110,000
400,000
-
1,760,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
300,000
280,000
410,000
260,000
110,000
400,000
-
1,760,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등급전망(Rating Outlook)

한국기업평가㈜
2022년 8월 17일
제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회
AA+(안정적)

NICE신용평가㈜
2022년 8월 17일
제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회
AA+(안정적)

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.2개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반 투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기 전 이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

- 본 신용평가등급은 제59-1회, 제59-2회 및 제59-3회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망(Rating Outlook)

한국기업평가㈜
AA+
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

NICE신용평가㈜
AA+
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적(Stable)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

롯데케미칼㈜는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데케미칼(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 개황① 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
-
-
2
2

비상장
28
-
-
28
9

합계
30
-
-
30
11

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

② 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "롯데케미칼 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "LOTTE CHEMICAL CORPORATION"이라고 표기합니다.(3) 설립일자당사 설립일은 1976년 3월 16일입니다.

(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300 롯데월드타워전화번호 : 02-829-4114홈페이지 : https://www.lottechem.com

(5) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

(6) 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 대한민국을 대표하는 종합화학회사로 성장하고 있습니다. 국내 주요 석유화학단지인 여수, 대산, 울산 지역에 국제적인 규모의 생산시설을 보유하고 있으며, 지속적인 공장 증설과 사업확장을 통해 안정적인 수익성을 갖춘 사업 포트폴리오를 구성하였습니다. 특히, 2020년 1월 롯데첨단소재(주)와의 합병을 통하여 기존 범용 제품 위주에서 고부가 스페셜티 제품을 포함한 포트폴리오로 확대하였습니다. 기초소재사업은 납사, LPG 등의 원료를 활용하여 기초유분과 모노머, 폴리머 등의 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽 등 다양한 국가로 제품을 수출하고 있으며, 당 사업 매출총액 기준 각각의 매출 비중은 기초유분 24%, 모노머 26%, 폴리머 48%입니다. 또한 현대오일뱅크, GS에너지와의 합작사업을 통해 기존 사업의 경쟁력을 강화하고, 폐PET 화학적 재활용 사업, 수소 에너지 사업, 전기차 배터리 전해액 유기용매 사업 등 신사업을 추진하고 있습니다.첨단소재사업은 SM, AN, BD, MMA, BPA 등의 원료를 활용하여 ABS, PC, 건자재등의 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽, 미주 등 다양한 국가로 제품을 수출하고 있으며, 당 사업 매출총액 기준 ABS 37%, PC 44%, 건자재 6%, 기타 13%입니다. 21년 데크항공 매각, EPS 사업철수 등 한계사업을 정리하고 '22년 ABS 생산 확대를 추진하고 있습니다.상세한 내용은 동 공시서류 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시길 바랍니다.

(7) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
신용등급
평가회사
평가구분

유가증권등
(신용평가등급범위)

2020. 6. 24.

회사채
AA+

한국신용평가

정기평가

(AAA ~ D)

2020. 6. 29.
회사채
AA+

NICE신용평가

정기평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 6.
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 15.
회사채
AA+

한국신용평가

본평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 15.
회사채
AA+

NICE신용평가

본평가

(AAA ~ D)

2021. 4. 15.
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2021. 4. 15.
회사채
AA+

NICE신용평가

본평가

(AAA ~ D)

2021. 6. 14.
회사채
AA+

한국신용평가

정기평가

(AAA ~ D)

2022. 2. 15.
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2022. 2. 15.
회사채
AA+

한국신용평가

본평가

(AAA ~ D)

2022. 3. 25.
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2022. 3. 25.
기업어음(CP)
A1
한국기업평가
본평가

(A1 ~ D)

2022. 3. 25.
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2022. 3. 25.
기업어음(CP)
A1
한국신용평가
본평가

(A1 ~ D)

2022. 5. 12.
회사채
AA+

NICE신용평가

정기평가

(AAA ~ D)

※ 기업어음(CP) 신용등급체계 및 각 신용등급 정의

등급
등급의 정의

A1
적기상환 능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음.

A2
적기상환 능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환 능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
최소한의 적기상환 능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음.

C
적기상환 능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강함.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

※ 회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

* 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.* 상기 등급 중 AAA에서 BBB까지는 적기상환능력이 인정되는 등급이며, BB 이하 등급은 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향을 받을 수 있는 투기적 등급으로 분류됨.

(8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1991년 05월 30일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경- 해당사항 없음.(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018년 03월 19일
정기주총
사외이사 조 석기타비상무이사 임병연
사외이사 박용석사외이사 김철수사외이사 김윤하
-

2018년 12월 31일
-
-
-
대표이사 허수영(사임)

2019년 03월 27일
정기주총
대표이사 임병연기타비상무이사 윤종민
대표이사 신동빈대표이사 김교현사외이사 박경희
기타비상무이사 임병연(사임)

2020년 03월 24일
-
-
-
사외이사 조석(사임)

2020년 03월 25일
정기주총
대표이사 이영준사외이사 정중원사외이사 최현민사외이사 전운배사외이사 이금로사외이사 강정원기타비상무이사 오성엽
-
사외이사 박용석(임기만료)사외이사 김철수(임기만료)사외이사 김윤하(임기만료)기타비상무이사 윤종민(사임)

2020년 11월 30일
-
-
-
대표이사 임병연(사임)기타비상무이사 오성엽(사임)

2021년 03월 23일
정기주총
대표이사 황진구사외이사 남혜정기타비상무이사 이훈기
대표이사 신동빈대표이사 김교현
사외이사 박경희(임기만료)

2022년 03월 24일
정기주총
사외이사 조운행
대표이사 이영준사외이사 최현민사외이사 전운배사외이사 이금로사외이사 강정원
사외이사 정중원(임기만료)

(3) 최대주주의 변동- 당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022. 3. 16.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
(4) 상호의 변경- 해당사항 없음.

(5) 회사가 화의, 회사정리절차 등

회사명
내용

Lotte Chemical UK Limited
2019.12.31. 매각 완료

South Wealth Finance Limited

2021.02.03. 청산 완료

Titan Ethylene Glycol (M) Sdn. Bhd.
2021.02.16. 청산 완료

PT Titan Trading
2021.06.28. 청산 완료

데크항공 주식회사
2021.07.01. 매각 완료

Titan Vinyl (M) Sdn. Bhd.
2021.07.05. 청산 완료

Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
2021.08.31. 청산 완료

Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited

2022.03.20. 청산 완료

Titan Chemicals International Limited

2022.03.20. 청산 완료

Titan Leasing Ltd.
2022.03.20. 청산 완료

Chemical Brothers Limited
2022.06.24. 청산 완료

(6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022. 3. 16.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022. 3. 16.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

회사명
주요사업내용
회사의 연혁

롯데케미칼(주)

석유화학 및 화학공업 제품 제조가공 및 판매

2016. 02 롯데정밀화학(구 삼성정밀화학) 인수

2016. 04 롯데첨단소재(구 삼성SDI 케미칼 사업본부) 인수

2020. 01 롯데첨단소재 합병2020. 12 여수 4EOA공장 완공

LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업

석유화학제품 제조 및 판매

2010. 11 롯데케미칼(주)에 피인수

2011. 03 상장폐지

2013. 01 사명변경(Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.)

2013. 01 TBA 공장 신설

2017. 03 공개기업으로 기업형태 변경(사명 중 “Sdn”삭제)

2017. 07 말레이시아 증권시장 상장

2017. 12 말레이시아 NC공장 증설2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설

LOTTE Chemical Pakistan Ltd.

PTA 제조 및 판매

2015. 02 Lotte powergen(Pvt.)Limited 합병완료

LOTTE Chemical (Jiaxing) Co., Ltd

석유화학제품 제조 및 판매

2015. 12 자본금 US$ 30,140,000 증자

2016. 09 자본금 US$ 10,000,000 증자

2017. 01 자본금 US$ 6,000,000 증자

LOTTE Chemical USA Corp. 와 그 종속기업

석유화학제품 제조 및 판매

2014. 04 회사 설립2015. 06 에탄크래커 합작사 LACC,LLC 설립2015. 10 미국EG 자회사Lotte Chemical Louisiana LLC 설립2015. 12 미국 에탄크래커 및 EG 사업 투자 승인2016. 06 미국 에탄크래커 및 EG 사업 기공식 개최2018. 11 에탄크래커 및 EG 공장 기계적 준공2019. 05 미국 에탄크래커 및 EG 사업 준공식 개최

LOTTE Chemical California, Inc.
석유화학제품 제조 및 판매
2001. 06 회사 설립2015. 01 멕시코 생산법인 합병2019. 07 1개라인 증설(3→4)2020. 08 1개라인 증설(4→5)2021. 07 1개라인 증설(5→6)

LOTTE Chemical Hungary Ltd.
석유화학제품 제조 및 판매
2010. 08 회사 설립2017. 07 1개라인 증설(5→6)2018. 01 2공장 증설(6→9)2020. 08 3개라인 증설(9→12)2021. 08 1개라인 증설(12→13)

LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
석유화학제품 제조 및 판매
2013. 09 회사 설립2017. 06 3개라인 증설(4→7)2019. 08 2공장 증설(7→10)2021. 10 3개라인 증설(10→13)

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
건축자재 제조 및 판매
2010. 05 회사 설립2019. 03 당사 인수2020. 12 1개라인 증설(2→3)

롯데지에스화학㈜
올레핀류 및 그 유도품의 제조 및 매매
2019. 07 합작사 설립 계약 체결(GS에너지)2020. 02 합작사 설립

3. 자본금 변동사항

- 해당 사항 없음.

4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
34,275,419
-
34,275,419
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
34,275,419
-
34,275,419
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
34,275,419
-
34,275,419
-

5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 03월 24일
제46기 정기주주총회
제2조 (목적)제39조 (위원회)
- 사업목적 추가- ESG위원회 신설 (2021.9.16 이사회 승인) 반영

2021년 03월 23일
제45기 정기주주총회
제10조의2(신주의 배당기산일) 외제12조(명의개서대리인), 제13조(주주명부 작성 및 비치), 제15조(기준일)및제18조의2(사채 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제29조의2(전자투표)제31조(이사의 수)제45조(감사위원회의 구성)
- 상법 내 배당기산일 삭제에 따른 관련 내용 변경- 전자증권법 관련 내용 반영- 전자투표제도 명문화- 이사회 양성평등 관련 규정 신설- 감사위원회 위원 전원 사외이사 구성, 상법 개정에 따른 관련 사항 반영

2020년 03월 25일
제44기 정기주주총회
제2조 (목적)제 39조 (위원회)제31조(이사의 수)
- 사업목적 추가- 보상위원회 신설- 이사의 수 증원 (기존 3명 이상 9명 이하 → 변경 3명 이상 11명 이하)

2019년 03월 27일
제43기 정기주주총회
제2조 (목적)제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 등제45조(감사위원회 구성)제46조(감사위원회의 직무 등) 및 제49조의2(외부감사인의 선임) 등
- 사업목적 추가- 주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률 제정에 따른 변경- 상법 내용 반영- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따른 변경

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

롯데케미칼 주식회사 및 그 종속회사는 기초소재사업부, 첨단소재사업부로 구성되어있습니다.

구분

대상회사

주요생산품목

주요고객

기초소재사업부
기초유분

롯데케미칼(주), LOTTE Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), LOTTE Chemical USA Corp.(미국)

에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨투엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체

모노머

롯데케미칼(주), 롯데지에스화학(주), LOTTE Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp.(중국), LOTTE Chemical Pakistan Limited (파키스탄), LOTTE Chemical USA Corp.(미국)

스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드애덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 비스페놀에이 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체

폴리머

롯데케미칼(주), LOTTE Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), LOTTE Chemical Trading(Shanghai) Corp.(중국), LOTTE Chemical Nigeria Limited (나이지리아)

고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체

기타
롯데케미칼(주), 케이피켐텍(주),
임대사업, 파견 용역 등
-

첨단소재사업부
합성수지
롯데케미칼(주), 삼박엘에프티(주), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Jiaxing) Co., Ltd.(중국), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Hefei) Co., Ltd.(중국), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Shenyang) Co., Ltd.(중국), LOTTE Chemical Poland Sp. z o.o. (폴란드), LOTTE Chemical Alabama Corp.(미국), LOTTE Chemical California, Inc.(미국), LOTTE Chemical Deutschland GMBH(독일), LOTTE Chemical shanghai Co., Ltd.(중국), LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.(태국), LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.(일본), LOTTE Chemical Hungary Ltd.(헝가리), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.(중국), LOTTE Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.(중국), LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.(베트남), LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.(인도), PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia(인도네시아)
ABS, PC, EPS, PP, LFT 등
국내 제조업체 및 국외 제조업체

건자재
롯데케미칼(주), PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.(터키)
인조대리석, 이스톤 등
국외 제조업체

기타

롯데케미칼(주)

임대사업, 파견 용역 등

-

기초소재사업은 납사, LPG 등의 원료를 활용하여 기초유분과 모노머, 폴리머 등의 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽 등 다양한 국가로 제품을 수출하고 있으며, 당 사업 매출총액 기준 각각의 매출 비중은 기초유분 24%, 모노머 26%, 폴리머 48%입니다. 또한 현대오일뱅크, GS에너지와의 합작사업을 통해 기존 사업의 경쟁력을 강화하고, 폐PET 화학적 재활용 사업, 수소 에너지 사업, 전기차 배터리 전해액 유기용매 사업 등 신사업을 추진하고 있습니다.첨단소재사업은 SM, AN, BD, MMA, BPA 등의 원료를 활용하여 ABS, PC, 건자재등의 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽, 미주 등 다양한 국가로 제품을 수출하고 있으며, 당 사업 매출총액 기준 ABS 37%, PC 44%, 건자재 6%, 기타 13%입니다. 인플레이션에 따른 가전/TV 등전방산업 수요감소로 ABS/PC 수요가 감소하면서 시황은 하락하고 있는 상황입니다 '21년 데크항공 매각, EPS 사업철수 등 한계사업을 정리하고 '22년 ABS 생산 확대를 추진하고 있습니다.자세한 당사의 사업의 내용은 아래를 참고하시길 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(1) 주요 제품 현황

사업부문

품 목

구체적 용도

주요수요처 및 특성

총매출액(백만원)

기초소재사업부

에틸렌, 프로필렌, 벤젠,

톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌, 스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 발포 스티렌 수지, 임대사업,파견용역 등

석유화학제품 원재료

석유화학 제조업체

8,975,234

첨단소재사업부

아크릴로니트릴부타디엔스타이렌, 폴리카보네이트, TPO, LFT, EPP, 이스톤, 인조대리석 등

플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재
플라스틱 가공업체, 가전, 자동차 관련 업체
3,166,038

내부거래 제거

-
-
△1,043,923

합 계

-
-
11,097,349

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 주요제품 가격변동 추이

(단위 : 천원/톤)

사업부문
구 분
제47기 2분기
제46기
제45기

기초소재사업부
기초 유분
1,269
920
656

모노머
1,230
1,009
688

폴리머
1,820
1,553
1,154

첨단소재사업부
합성 수지
3,474
3,223
2,214

건 자 재
266
256
242

(주1) 산출기준 : 2022년도 2분기까지 평균가격입니다.(주2) 산출대상 : 롯데케미칼 및 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation의 매출 기준입니다.

(3) 주요 제품 가격변동 원인

가. 기초소재 사업부① 모노머 부문모노머 제품 가격은 중국을 중심으로 한 수급 밸런스 및 유가/납사가 등 주원료 가격 변동에 큰 영향을 받고 있으며, MEG 등 일부 제품은 중국 선물시장과도 상관관계를 가지고 있습니다.

MEG는 러-우 사태에 따른 유가/납사가 강세 및 신증설 공장 가동 지연으로 1분기 국제가 상승하였으나, 코로나 재확산에 따른 중국 봉쇄 조치 영향으로 폴리에스터 수요부진 및 연안재고 상승 지속되며 2분기 약보합세로 전환되었습니다.

EOA는 유가 및 원료가 상승으로 전반적 강세를 보였습니다. 내수의 경우 봄철 건설 성수기 진입으로 수요 견조하였으며, 수출의 경우에도 인도, 터키 등 주요 시장 건설 프로젝트 지속으로 역시 안정적인 수요를 보였습니다. 다만, 5~6월 들어 중국 경쟁사 저가 물량 출회로 판매경쟁이 심화되고 있습니다.

BD는 수익성 악화에 따른 Cracker/BD 감산 영향으로 수급 Tight 해지며 1분기 강세를 보였고, 감산에 따른 숏커버 수요 출현 및 원료가 상승으로 2분기에도 강보합세가 유지되었습니다. 하지만 6월 중순 이후 수요 모멘텀 부재, 유도품 감산 및 동남아산 공급 증가로 약보합세 전환되었습니다.

SM은 미국 정기보수와 유럽 트러블 영향으로 역외 가격은 강세를 보인 반면, 역내 가격은 중국 코로나 재확산에 따른 수요 감소 및 신증설에 따른 공급 증가로 상대적 약세를 보였습니다. 유가 및 원료 BZ 가격 강세 영향으로 제품 가격은 전반적 상승세를 보였으나, BZ 강세에 따른 SM-BZ Spread 축소로 2분기 들어 수익성은 크게 악화되었습니다.

② 폴리머 부문원유, 납사 등 원재료 가격 및 세계 경제 시황에 따른 수요 변화는 폴리머 제품의 주요한 가격 변동 요인입니다. 이 외에도 경쟁사 신증설 및 정기보수로 인한 공급의 변화, 수입산 물량의 유입, 국내외 기업 정책에 따른 영업환경 변화 등이 제품 가격에 영향을 미치고 있습니다.22년 2분기는 코로나로 인한 중국 락다운 영향으로 다량의 저가 물량이 역내외 국가에 재수출되며 약세 시황이 지속되었습니다. 러-우 전쟁으로 인한 유가 강세가 가격 하락을 일부 저지하였으나, 글로벌 시황 불확실성 및 각종 비용 상승으로 전반적인 다운스트림 가동률이 크게 감소하였습니다.최근 포장재 및 식품용기는 비교적 안정적인 수요를 유지하는 반면, 중국산 부품이 수급 차질을 빚게 되면서 자동차 등 관련 산업의 수요는 제약을 받고 있습니다.나. 첨단소재 사업부① 합성수지 부문ABS, PC 등 주요 제품의 판가는 시장의 주요 원료가의 변동과 동종사 공급여력, 가전/자동차 등 전방산업 수요에 따라 결정됩니다. 인플레이션에 따른 TV/가전/자동차 등 전방 산업 수요 감소로 ABS/PC 수요가 둔화되고있으며, 유가 상승으로 원료가가 올라가면서 시황은 감소추세 입니다.② 건자재 부문건자재 판가는 시장비탄력적인 성격을 가지고 있어, 매년 유사한 수준입니다. 금리인상에 따른 주택거래량 급감, 인테리어 수요 감소로 시황은 감소 추세입니다.

3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

품 목
대상회사
구체적용도
매입액(비율)
비 고

납사
롯데케미칼
제품생산
2,952,371(56%)
-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
제품생산
1,140,244(81%)
-

M-X
롯데케미칼
P-X원료
766,501(15%)
-

P-X
Lotte Chemical PakistanLimited
PTA,PET원료
241,063(94%)
-

에탄
Lotte Chemical USA Corp.
제품생산
95,533(57%)
-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : US$, 천원/MT)

품 목
대상회사
구분
통화
제47기2분기
제46기
제45기

납사
롯데케미칼
국내
US$

863

612

421

수입

864

642

425

Lotte Chemical TitanHolding Berhad
국내
-
-

-

수입
864
628
394

M-X

롯데케미칼

국내

천원
929
859

554

수입

1,135
872

580

P-X
Lotte Chemical Pakistan Limited
국내
-
-
-

수입
1489
996
712

에탄
Lotte Chemical USA Corp.
국내
US$
378
231
-

수입
-
-
-

(주1) 산출기준가 : 2022년 2분기까지의 평균가격입니다.

(3) 주요 원재료 등의 가격변동 원인

[유가]

1분기 러시아-우크라이나 전쟁 영향으로 상승했던 유가는 러시아 추가 제재로 공급 부족 우려감 확대되며 2분기에도 강보합세가 지속되었습니다. 하절기 가솔린 수요 증가와 더불어 EU의 러시아산 원유 수입 금지 합의로 6월 상반기까지 상승세가 유지되던 유가는, 이후 물가 안정을 위한 미국 연방준비제도의 기준금리 인상조치로 Global 경기침체 우려 심화되며 약보합세 전환되었습니다.

[납사]

연초 중동 정유사 정기보수 시즌에 따른 공급 Tight로 강보합세 출발한 납사는, 러-우 사태 영향으로 1분기내 강세가 지속되다 3월 중순 이후 Cracker 수익성 악화에 따른 석화사 감산 영향으로 약세 전환되었습니다. 아시아 석화사 저율 가동으로 수요부진 지속된 반면, 높은 정제마진에 따른 정유사 가동률 상승으로 납사 공급은 증가되며 2분기 전반적으로 약보합세 유지되었습니다.

[M-X]MX 는 유가 상승에 따른 원재료 동반 강세를 보였습니다. 또한, 주요 공급자 정기보수로 역내 수급 Tight 심화되며 가격 강세 지속되고 있습니다.(4) 생산능력 및 산출 근거

(단위 : 천톤)

사업부문

품목

공칭CAPA'

생산실적

비고

제 47기2분기

제 46기

제 45기

기초소재사업부

기초유분

NC

5,820
2,249
5,345
4,158
에틸렌, 프로필렌 기준

BTX

2,564
884
1,787
1,458
-

모 노 머

EOG

1,830
732
1,355
1,182
MEG 기준

SM

577
241
463
133
-

BD

450
184
424
329
-

EOA

280
123
290
179
-

MMA

50
23
50
47
-

PTA/PIA

1,020
459
952
1,075
-

폴 리 머

PE

2,065
937
1,962
1,951
-

PP

1,740
752
1,965
1,658
-

PET

520
209
388
440
-

첨단소재사업부
합성수지

ABS

670
351
662
651
-

PC

480
206
448
464
-

(주1) 산출대상 : 본사 및 주요 종속회사(Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical USA Corporation, Lotte Chemical Pakistan Limited)의 실적 기준입니다.

(5) 생산실적 및 가동률① 지배회사

(단위 : 천톤)

사업부문

품 명

제 47기 2분기

비 고

목표

실적

가동율

기초소재사업부

기초유분

NC

1,155
935
81%

에틸렌기준

BTX

290
212
73%

벤젠기준

PX

372
232
62%

PX기준

모 노 머

EOG

560
334
60%

MEG기준

PIA/PTA

258
218
85%

-

폴 리 머

PE

521
486
93%

-

PP

545
506
93%

-

PET

258
209
81%

-

첨단소재사업부
합성수지
ABS
330
351
106%

-

PC

237
206
87%
-

(주1) 목표는 공칭CAPA와 가동일수를 고려하여 설정하였습니다.(주2) 롯데케미칼 주요제품의 국내사업장 기준입니다.

② 주요종속회사

(단위 : 천톤)

사업부문
품 명
제 47기 2분기

비 고

목표

실적

가동율

기초소재사업부

기초유분

NC

1,140
844
74%
에틸렌기준

BTX

143
90
63%
벤젠기준

모 노 머

EOG

380
398
105%
MEG기준

PTA/PIA

248
241
97%
-

폴 리 머

PE

503
451
90%
-

PP

317
246
78%
-

(주1) Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation의 생산실적 및 가동률입니다.

(6) 생산설비의 현황 등

① 국내 및 해외 생산 설비

구 분

회 사 명

구 분

소재지

사업부문

기초소재사업부

롯데케미칼 주식회사

본사

서울

-

생산공장

여수

기초유분, 모노머, 폴리머

생산공장

대산

기초유분, 모노머, 폴리머

생산공장

울산

모노머,폴리머

기술연구원

대전

공통부문

주식회사 케이피켐텍
국내법인
울산
기타

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.

해외법인

중국 저장

모노머

Lotte Chemical Pakistan Limited

해외법인

파키스탄 카라치

모노머

Lotte Chemical Titan Holding Bhd.와 그 종속기업

해외법인

말레이시아 외

기초유분, 모노머, 폴리머

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

해외법인

미국 델라웨어 외

모노머

첨단소재사업부

Lotte Chemical Alabama Corp.

해외법인

미국 알라바마

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.

해외법인

중국 허페이

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.

해외법인

중국 저장

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.

해외법인

중국 선양

폴리머

Lotte Chemical Hungary Ltd.

해외법인

헝가리 떠떠바녀

폴리머

Lotte Chemical California, Inc.(미국)와 그 종속기업
해외법인
멕시코 티후아나
폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co., Ltd.

해외법인

중국 천진

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co., Ltd.

해외법인

중국 동관

폴리머

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.

해외법인

베트남 동나이성,베트남 박닌성

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics(Haryana) Pvt. Ltd.
해외법인
인도 하리아나주
폴리머

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
해외법인
인도네시아자와바랏주
폴리머

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.

해외법인

터키 마니사

이스톤

삼박엘에프티 주식회사

국내법인

충남 예산

폴리머

합 계

23

-

-

② 생산 설비의 현황

당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
대 체 (주1)
기 타 (주2)
환율 변동
반기말금액

토지
894,975,928
35,219,794
-
-
37,392,215
-
361,484
967,949,421

건물
539,311,507
1,190,859
(172,062)
(12,114,107)
4,150,593
(3,246,318)
8,042,244
537,162,716

구축물
1,241,949,784
47,000
(8)
(39,316,051)
9,551,773
(17,783,342)
82,408,980
1,276,858,136

기계장치
3,703,842,140
5,530,646
(1,845,004)
(223,585,165)
101,050,586
(42,666,413)
201,869,197
3,744,195,987

차량운반구
1,665,462
161,187
(2,760)
(407,414)
51,285
-
32,944
1,500,704

공구와기구
28,217,132
329,381
(27,846)
(4,541,770)
7,221,446
-
1,034,252
32,232,595

비품
28,851,878
420,470
(3,186)
(6,267,390)
4,453,255
-
542,665
27,997,692

기타의유형자산
279,215,479
1,431,558
(20,220)
(70,246,002)
122,889,632
(16,603,687)
13,004,693
329,671,453

건설중인자산
785,339,107
850,037,765
-
-
(291,034,683)
13,554,761
47,996,565
1,405,893,515

합 계
7,503,368,417
894,368,660
(2,071,086)
(356,477,899)
(4,273,898)
(66,744,999)
355,293,024
8,323,462,219

(주1)
당반기 대체 합계액은 매각예정비유동자산 및 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주2)

종속기업인 Lotte Chemical USA Corp.가 보유중인 LACC, LCC의 주식 지분 3.23%을 처분함에 따른 공동영업 처분 효과입니다. (주석 9 참조)

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
손상차손 (주1)
대 체 (주2)
기 타 (주3)
반기말금액

토지
888,239,917
-
(399,861)
-
-
6,880,065
(400,053)
894,320,068

건물
518,360,403
85,972
(457,701)
(10,899,765)
(12,103,754)
33,355,855
2,489,933
530,830,943

구축물
1,226,122,205
40,420
(3,712,762)
(37,492,377)
-
8,753,104
34,338,919
1,228,049,509

기계장치
3,638,255,906
8,904,467
(5,433,984)
(227,346,405)
-
207,541,278
85,849,105
3,707,770,367

차량운반구
2,012,341
102,408
(12)
(428,552)
-
238,819
(5,881)
1,919,123

공구와기구
15,679,766
127,816
(381)
(3,125,116)
-
1,816,320
205,813
14,704,218

비품
28,387,369
1,326,834
(7,224)
(6,848,612)
-
3,804,060
115,203
26,777,630

기타의유형자산
258,988,969
39,148
-
(63,259,170)
-
9,660,320
3,177,859
208,607,126

건설중인자산
597,100,410
285,527,717
-
-
-
(276,710,726)
7,899,187
613,816,588

합 계
7,173,147,286
296,154,782
(10,011,925)
(349,399,997)
(12,103,754)
(4,660,905)
133,670,085
7,226,795,572

(주1)
전반기 중 연결실체는 롯데케미칼㈜ 아로마틱 사업부문 내 일부 자산에 대한 12,103,754천원의 손상차손을 인식하였습니다. 연결실체는 아로마틱 사업부문 내 일부 건물을 철거하고 새로운 플랜트 운영을 위한 건물을 건설할 예정으로, 철거하는 건물에 대한 손상차손을 인식하였습니다.

(주2)

전반기 대체 합계액은 장기선급비용으로부터의 대체금액 및 매각예정비유동자산, 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주3)

환율변동 등으로 인한 효과입니다.

③ 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

ⅰ) 진행중인 투자

(단위: 억원, 1000원/$ 적용)

구분

투자

기간

투자대상

자산

투자효과

총투자액

기투자액

향후

투자액

비고

HDO합작

신규사업

3년

주식

폴리에틸렌 : 85만톤/년

폴리프로필렌 : 50만톤/년

4,160

4,160

0

대산

GS 에너지 합작

신규사업

4년

주식

Phenol : 35만톤/년

BPA : 24 만톤/년

C4유분제품 : 21만톤/년

1,938

1,275

663

여수

인도네시아

크래커 사업

3년

주식

에틸렌 : 100만톤/년

프로필렌 : 52만톤/년

부타디엔 : 14만톤/년

폴리프로필렌 25만톤/년 등

7,740

4,336

3,404

해외

폐PET 화학적 재활용 신규사업

3년

신설

ㆍ개조

화학적 재활용 PET : 11만톤/년

770

74

696

울산

전기차 배터리

전해액 유기용매 사업 (1)

3년

생산기계 설비

고순도 EC : 38천톤/년 고순도 DMC : 70천톤/년

2,100

129

1,971

대산

전기차 배터리

전해액 유기용매 사업 (2)

2년

생산기계 설비

고순도 EMC : 4~20천톤/년

고순도 DEC : 50~64천톤/년

1,400

0

1,400

대산

EOA 증설

신규사업

3년

생산기계

설비

EOA : 15만톤/년

HPEO: 25만톤/년

2,500

2

2,498

대산

헤셀로스 임가공 사업

2년

생산기계 설비

헤셀로스: 1만톤/년

1,446

27

1,419

여수

바나듐 배터리 전해액

2년

생산기계설비

바나듐 전해액 480m3 /년

130

1

129

여수

(주1) 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

(1) 사업부문별 매출 실적

(단위: 백만원)

사업부문

품목

지역

제 47기 2분기

제 46기

제 45기

기초소재사업부

NC(EL/PL), BTX, SM, BD, PTA, PIA, TBA, HDPE, LLDPE, LDPE, PP, PET, 부산물, 임대수익,파견용역 등

내수

3,149,224
5,226,205
3,434,862

수출

5,826,010
8,664,122
5,807,118

합계

8,975,234
13,890,327
9,241,980

첨단소재사업부
LFT, EPP, ABS, PC, TPO, 이스톤 등

내수

438,932
839,104
704,001

수출

2,727,106
5,185,182
3,527,706

합계

3,166,038
6,024,286
4,231,707

합 계

내수

3,588,156
6,065,309
4,138,863

수출

8,553,116
13,849,304
9,334,824

합계

12,141,272
19,914,613
13,473,687

내부거래 제거

△1,043,923
Δ1,794,151
Δ1,250,655

총 계

11,097,349
18,120,462
12,223,032

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 판매경로와 방법, 전략 등① 판매조직

당사의 판매조직은 사업부제를 근간으로 하여 활동 지향적인 영업팀제로 운용하고 있으며, 국내 기준으로는 본사와 각 주요도시 7개 지점으로 판매 조직화되어 있고, 소량 거래처 판매를 위한 대리점을 운영하고 있습니다. 해외 기준으로는 미국, 중국, 독일, 폴란드 등 8개 판매법인과 기타 25개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다. ⅰ) 국내 : 6 사업본부(기초소재사업부- 폴리머, 모노머, 아로마틱 / 첨단소재사업부- PC, ABS, 모빌리티), 11 사업부문(기초소재 사업부- PP, PE, SM/BTX, EG/EOA, 올레핀, 아로마틱 / 첨단소재 사업부- ABS마케팅, PC마케팅, 모빌리티 마케팅, 건자재, 수처리), 24팀(기초소재사업부- BTX, BD/SM, EG, EOA/GE, PE국영, PE해영, PP국영, PP해영, 올레핀기초유분, PIA, PET, 아로마틱원료 / 첨단소재사업부- ABS영업 1,2,3팀, PC영업 1,2,3팀, 모빌리티 영업1,2,3팀, 건자재 국영, 건자재 해영, 수처리 영업), 7지점(기초소재- 부산, 대구, 대전지점 / 첨단소재-광주, 부산, 울산, 구미지점)ⅱ) 해외 : 8 판매법인(기초소재사업부- Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Nigeria Ltd / 첨단소재사업부- 미국, 독일, 폴란드, 중국, 태국, 일본 법인), 25 해외지사(기초소재사업부- 휴스턴 지사, 홍콩 지사, 동경 지사, 모스크바 지사, 이스탄불 지사, 호치민 지사, 리마 지사 / 첨단소재사업부- 디트로이트 지점, 밀라노 지점, 슬로바키아 지점, 심천 지점, 천진 지점, 첸나이 지점, 델리 지점, 뭄바이 지점, 쿠알라룸푸르 지점, 샌디에고 사무소, 이스탄불 사무소, 소주 사무소, 두바이 사무소, 위해 사무소, 청도 사무소, 하노이 사무소, 자카르타 사무소, 동나이 사무소)

② 판매경로ⅰ) 내수매매 : 생산공장(여수, 대산, 울산)-본사 영업팀, 지점 및 대리점-소비자 ⅱ) 로컬판매 : 생산공장(여수, 대산, 울산)-본사 영업팀 및 지점- 국내 가공업체- - 소비자 ⅲ) 수 출 : 생산공장(여수, 대산, 울산)-해외영업팀 및 해외법인-(국내 상사)- - 해외BUYER③ 판매방법 및 조건

판매 방법으로는 크게 3가지 유형(현금, 신용, L/C 판매)으로 구분할 수 있으며, 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 신용 판매이며, 대금 회수는 통상 마감 후 30일 현금 결제로 이루어집니다.

기타 거래조건으로 거래처의 신용상태, 담보능력을 중요시하며, 거래처 중요도, 제품 발주수량 등에 따라 수요자 공장 도착도 등의 부대 편의를 제공하고 있습니다.

④ 판매전략

기존 범용 제품의 품질 개선을 통한 고객만족 증진 및 고부가가치 신제품 개발을 통한 판매 제품의 다양화를 추구하고 있습니다. 특히 2020년 1월에는 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통하여 범용 제품 뿐만 아니라 고부가 스페셜티 제품(자동차, 가전, IT기기, 건축 등 소재)으로 포트폴리오를 확대하였습니다. 또한, 다양한 친환경 솔루션을 적용한 제품 개발 확대로 탄소 중립을 달성하기 위해 힘쓰고 있습니다. 안정적인 내수시장 관리를 위해 본사 영업팀과 지점, 대리점 간 유기적인 공조가 이루어지고 있습니다. 지속적인 고객 서비스 및 동반성장 지원사업을 운영하고 있으며 정기적인 고객 만족도 조사와 신속한 불만 처리 뿐만 아니라 고객에 특화된 제품 개발 등 고객지원 업무를 강화해 나가고 있습니다. 더불어 글로벌 판매법인을 통한 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장 다변화를 추구하고 있으며, FTA 및 반덤핑 등 무역장벽에 효율적으로 대처하여 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다

당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 :천원)

구 분

당반기말

전기말

부 채

8,175,684,904
7,415,917,898

자 본

15,696,337,478
15,439,242,916

부채비율

52.09%
48.03%

(2) 금융위험관리① 금융위험요소 당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.② 위험회피활동당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. 당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.

i) 외화위험 관리당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

ii) 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

(3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.(4) 유동성위험전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.

다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
2,922,313,994
30,468,139
-
2,952,782,133

변동금리부 부채
1,179,926,530
414,710,006
-
1,594,636,536

고정금리부 부채
979,122,793
1,396,928,869
461,834,020
2,837,885,682

리스부채
30,325,723
77,048,851
51,314,291
158,688,865

합 계
5,111,689,040
1,919,155,865
513,148,311
7,543,993,216

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
2,575,415,353
8,556,315
-
2,583,971,668

변동금리부 부채
1,321,921,345
602,253,262
-
1,924,174,607

고정금리부 부채
467,426,713
972,166,896
340,277,349
1,779,870,958

리스부채
28,376,564
52,554,470
49,016,172
129,947,206

합 계
4,393,139,975
1,635,530,943
389,293,521
6,417,964,439

(주1) 지급보증계약(Uz-Kor Gas Chemical LLC에 대한 담보제공 등)
568,403,518천원을 포함하고 있습니다.

(5) 파생금융상품의 자산, 부채 내역당반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품의 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

거래 목적
파생상품 종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

위험회피
통화선도
560,972
-
3,711,645
18,814,050

통화 및 이자율스왑
21,478,745
1,068,298
-
828,089

매매목적
통화스왑
179,554
-
-
-

이자율스왑
1,921,257
2,561,674
-
-

합 계
24,140,528
3,629,972
3,711,645
19,642,139

(전기말)

(단위: 천원)

거래 목적
파생상품 종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

위험회피
통화선도
2,415,353
-
1,345,316
-

통화 및 이자율스왑
2,349,701
1,312,222
-
-

매매목적
통화스왑
394,391
-
107,024
-

이자율스왑
-
-
4,718,316
7,863,861

합 계
5,159,445
1,312,222
6,170,656
7,863,861

(6) 위험회피 파생상품

연결실체는 환율변동위험과 이자율위험을 공정가치위험회피평가금액 및 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.당반기말과 전기말 현재 미결제된 위험회피 파생상품계약의 세부내역은 다음과 같습니다.① 통화선도 상세내역

(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치 위험회피평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

ING Bank 외
2022-04-01 ~ 2022-06-30
2022-07-01 ~ 2022-11-30
EUR 140,000
1,331.20 ~ 1,369.00
KRW 188,525,200
(737,105)
-
(737,105)

CNY 675,000
186.15 ~ 193.73
KRW 127,957,250
(1,944,403)
-
(1,944,403)

INR 304,777
15.65 ~ 16.18
KRW 4,857,638
(50,365)
-
(50,365)

KRW 77,994,000
1,299.90
USD 60,000
(418,800)
-
(418,800)

Standard Chatered

2022-02-11
2025-09-25
USD 303,485
14,940.00
IDR 4,534,060,513
-
(9,834,340)
(9,834,340)

2022-04-25
2025-09-25
USD 337,140
14,905.00
IDR 5,025,070,778
-
(8,979,710)
(8,979,710)

합 계
(3,150,673)
(18,814,050)
(21,964,723)

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외
2021-10-08 ~ 2021-12-30
2022-01-07 ~ 2022-03-11
EUR 100,000
1,332.80 ~ 1,382.28
KRW 136,699,150
2,358,552

CNY 540,000
182.29 ~ 184.35
KRW 99,079,650
(1,288,515)

합 계
1,070,037

② 통화 및 이자율스왑 상세내역

(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

Mizuho Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
KRW 113,005,000
1,165
USD 97,000
12,406,300
559,191
12,965,491

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
KRW 16,767,800
1,160
USD 14,455
1,921,070
109,178
2,030,248

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
KRW 57,183,000
1,167
USD 49,000
6,169,100
313,907
6,483,007

Standard Chatered
2022-04-14
2025-03-21
2.85%
CNY 107,382
6.37
USD 16,000
1,068,297
(828,089)
240,208

합 계
21,564,767
154,187
21,718,954

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

Mizuho Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
KRW 113,005,000
1,165.00
USD 97,000
1,988,500
361,201
2,349,701

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
KRW 16,767,800
1,160.00
USD 14,455
368,603
33,994
402,597

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
KRW 57,183,000
1,167.00
USD 49,000
906,500
3,125
909,625

합 계
3,263,603
398,320
3,661,923

상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 34개월 이내입니다.③ 파생상품별 손익

당반기와 전반기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
541,544
3,692,217
10,548,225
9,768,733
-
15,587,737

통화 및 이자율스왑
18,286,145
-
-
-
423,368
816,447

합계
18,827,689
3,692,217
10,548,225
9,768,733
423,368
16,404,184

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
210,860
1,566,683
242,698
4,443,523
-
-

통화 및 이자율스왑
6,739,110
-
-
-
777,164
-

합계
6,949,970
1,566,683
242,698
4,443,523
777,164
-

(7) 매매목적 파생상품 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 관련하여 통화스왑 계약을 체결하고 있고, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 파생상품으로 분류한 통화스왑계약과 이자율스왑 계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.① 통화스왑 상세내역

(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD, 천MYR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치

Sumitomo Mitsui Banking Corporation
2022-05-11 ~ 2022-06-21
2022-08-15 ~ 2022-11-07
JPY 229 ~ JPY 178,258
127.10 ~ 134.93
USD 2.00 ~ USD 1,308.00
130,180.00

HSBC
2022-06-28
2022-07-21
MYR 20,000
4.3980
USD 4,547.52
11,807.00

Malayan Bank
2022-06-28
2022-07-12
MYR 20,000
4.3975
USD 4,548.04
13,133.00

Malayan Bank
2022-06-28
2022-07-21
MYR 20,000
4.3980
USD 4,547.52
12,415.00

J.P.Morgan
2022-06-28
2022-07-12
MYR 20,000
4.3980
USD 4,547.52
12,019.00

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD, 천MYR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치

Sumitomo Mitsui Banking Corporation
2021-02-09 ~ 2021-12-27
2022-01-24 ~ 2022-09-06
JPY 5.7 ~ JPY 203,250.5
105.07 ~ 114.47
USD 0.1 ~ USD 1,767.8
394,391

HSBC
2021-12-27
2022-01-13
MYR 20,000.0
4.1909
USD 4,772.2
(25,614)

HSBC
2021-12-30
2022-01-20
MYR 20,000.0
4.1763
USD 4,788.9
(4,090)

Malayan Bank Berhand
2021-12-27
2022-01-14
MYR 20,000.0
4.1874
USD 4,776.2
(17,292)

J.P.Morgan
2021-12-27
2022-01-14
MYR 20,000.0
4.1859
USD 4,777.9
(24,469)

BNP Paribas
2021-12-27
2022-01-13
MYR 20,000.0
4.1894
USD 4,774.0
(15,814)

UOB
2021-12-27
2022-01-13
MYR 20,000.0
4.1873
USD 4,776.3
(19,745)

② 이자율스왑 상세내역

(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
계약금액
변동금리
고정금리
공정가치

ING Bank 외
2017-05-24
2025-11-19
USD 50,815.56 ~ USD 71,561.96
6M Libor + 0.43%
2.44%
4,482,931

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
계약금액
변동금리
고정금리
공정가치

ING Bank 외
2017-05-24
2025-11-19
USD 58,074.92 ~ USD 81,785.10
6M Libor + 2.211%
2.44%
(12,582,177)

(주1)
ISDA는 이자율지표 개혁의 일환으로 주요 IBOR의 산출이 중단되는 경우 어떤 대체 지표 이자율을 사용할지를 정하였고, ISDA 프로토콜에 가입한 경우 자동으로 대체 지표 이자율이 적용될 예정입니다. 연결실체는 USD Libor를 회피대상위험으로 하는 이자율 스왑 계약을 체결하였고, 이에 대해 2022년에 ISDA 프로토콜에 가입할 예정입니다.

③ 파생상품별 손익

당반기와 전반기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화스왑
-
87,600
850,338
13,424
-
-

이자율스왑
17,360,706
-
-
-
-
-

합계
17,360,706
87,600
850,338
13,424
-
-

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화스왑
665,184
-
169,676
75,126
-
-

이자율스왑
8,471,728
-
-
-
-
-

합계
9,136,912
-
169,676
75,126
-
-

6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

당사는 46년이상 축적해온 국내석유화학업계의 최고 수준의 연구개발 역량을 바탕으로 기존 사업 분야에서 경쟁 우위를 이어가기 위하여 원천기술 확보 및 고부가가치 제품 개발을 위한 노력을 기울이고 있으며, 새로운 성장 동력을 마련하기 위하여 수소에너지, 전지소재, 탄소중립, 자원선순환, 바이오 등의 신규 메가트렌드 분야의 지속적인 탐색과 연구개발 분야를 확대하고 있습니다. 이를 위한 R&D 투자 및 인프라 확대를 실시하고 있으며 내/외부 오픈이노베이션을 활동한 역량 강화에 힘쓰고 있습니다. 해외 계열사 및 고객사에 대한 제품 개발 및 기술지원을 확대하여 당사의 글로벌 전략을 뒷받침 하고 있습니다.

기초소재사업에서는 폴리올레핀 수지 및 촉매, 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발을 통해 원천기술 확보와 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 대표적인 플라스틱 고분자 수지인 폴리올레핀계 수지에서부터 신소재까지 다양한 연구개발을 통하여 산업 적용 분야를 확대하고 있습니다. 친환경적이고 재활용 가능한 제품 개발을 하고 있으며 공장 생산 및 연구과정 중 발생하는 에너지 절감 등의 다양한 공정개발과 신규촉매 개발에도 앞장서고 있습니다.

또한 이노베이션센터에서는 당사 미래 먹거리 아이템에 대한 초기 연구개발 활동을 진행하고 있으며 특히 수소에너지, 전지 소재, 탄소중립, 바이오에 대한 다양한 연구를 진행하고 있습니다. 사내외적 혁신사업을 창출할 수 있게 스타트업 및 벤처기업 투자를 진행하는 역할도 하고 있습니다.

첨단소재사업에서는 축적된 연구 경험과 기술력을 바탕으로 고기능성 합성수지 제품 및 건축 인테리어 자재를 개발하여 가전, IT 기기의 내·외장 소재에서부터 건축, 의료기기, 자동차의 최첨단 소재에 이르기까지 다양한 사업 영역에 걸쳐 고객 제품의 혁신을 위한 전문 소재 솔루션을 선보이고 있습니다. 또한 차세대 성장 동력으로서 수처리 분리막 기술을 개발하고, 국내외 하폐수시설을 중심으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 미래사업으로 수소에너지 산업의 진입과 경쟁우위 선점을 위해 수소 저장 분야 연구를 확대하고 있습니다.

(2) 연구개발 담당 조직

연구개발조직(22.2q)

(3) 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목

제 47기 2분기

제 46기

제 45기

비 고

연구개발비용

49,304
92,453

80,029

-

(정부보조금)

28
158

237

-

연구개발비/매출액 비율

0.44%
0.51%

0.65%

-

(주1) 정부보조금은 롯데케미칼(주) 연구소 기준입니다.

(4) 연구개발실적

구분

결과 및 기대효과

기초소재사업부

스페셜티

이차전지 분리막용 HDPE/PP 개발

습식분리막용 HDPE 및 건식분리막용 PP 등 고부가 신규 제품 개발 이차전지 분리막용 제품군 라인업 구축, 이차전지 부품소재 시장 판매 확대 기대

스페셜티

PERT(PE-Raised Temperature) 제품 개발 (고온, 고내구성 PE)

생산성이 높고 재활용이 가능한 비가교 타입의 고온 고내구성 파이프 제품 개발 및 제품 공인인증 획득 플라스틱 파이프 시장 확대 적용 기대

스페셜티

초고분자량폴리에틸렌(UHMWPE) 제품 개발

분자량 200만 이상 고분자량에 기인한 높은 기계적 강성, 내마모도 향상된 고부가 합성 수지 제품 개발

스페셜티

고입체규칙성 PP 제품 개발

Plant 시생산 평가 중. 고강도, 고투명 PP 제품군 확대

스페셜티

조기 강도 강화용 혼화제 원료 개발

신제품 개발 및 아파트 건축 현장 적용 및 용도 확대

스페셜티

Specialty PO 생산 안정화 및 제품군 확대

Specialty PO 준상업공정 최적화 방안 도출 및 생산 제품 다양화 준상업공장 제품 적용시장 확대

스페셜티

폴리우레탄 단열재용 원료 개발

준불연 단열재용 소재 개발로 PIA 소재 용도 확대 및 친환경 제품 제공

친환경

수분리 가능 친환경 라벨 원료 개발

PO계 수축라벨 NET 신기술 인증 획득, 재활용 용이성 최우수등급 라벨 적용 고품질 PET 재활용률 확대 기여 기대

친환경

PCR(Post-Consumer Recycled) 제품 개발

국내 최초 FDA NOL 인증 획득(PP 제품), 친환경 제품 6종 확보(PE, PP) Bag to Bag용 친환경 PCR 제품 개발로 자원 선순환 생태계 구축 기대

전지소재

바나듐 배터리용 전해액 생산 기술 개발

바나듐 전해액 제조 기술 개발 및 생산 공장 건설 추진 바나듐배터리 핵심 소재 사업화 및 ESS 시장 진입

자원선순환

폐PET 활용 친환경 소재 개발

화학적재활용 PET 중합품 Virgin PET수준의 동등 품질 확보 재활용 PET 활용 기술을 통한 플라스틱 선순환 체계 강화

자원선순환

기체분리막 탄소포집 기술 개발

블루수소 생산을 위한 CO2 포집 액화공정 기술 개발 및 사업화 추진

자원선순환

CO2 활용 탄산수소나트륨 생산기술 개발

산업 배가스의 CO2 활용한 중탄산소다 생산기술 개발

첨단소재사업부

고기능

생활 가전용 ABS 제품 개발

고 기능성 및 우수한 외관을 갖춘 생활 가전용 ABS 제품을 개발하여, Global 시장 선도

고기능

모바일용 PC 제품 개발

모바일용 PC 소재를 개발하여 Global 시장 진출 및 경쟁력 강화

고기능,경량화

자동차용 복합PP 개발

우수한 물성을 갖춘 자동차 부품 소재 개발로 Global 시장 선도 및 경쟁력 강화

친환경

자동차용 무도장 제품 개발

자동차 친환경 트렌드 대응 차별화된 무도장 제품 개발 통해 Global 시장 선도

친환경

저에너지 소모형 수처리용 분리막 개발

수처리시설 운영 에너지 절감에 따른 경쟁력 강화

수소

차량용 수소탱크 개발

미래 수소전기차 내 수소저장용 수소탱크 개발 및 신규시장 개척

7. 기타 참고사항

(1) 사업과 관련된 지적 재산권 보유현황

구분

국내

해외

특허

상표

소계

특허

상표

소계

기초소재사업부

출원

287

22

309

77

12

89

등록

489

71

560

164

86

250

소계

776

93

869

241

98

339

첨단소재사업부

출원

200

1

201

337

12

349

등록

1,035

72

1,107

1,187

346

1,533

소계

1,235

73

1,308

1,524

358

1,882

합 계

2,011

166

2,177

1,765

456

2,221

(주1) 보유현황은 특허 등록번호 기준

(2) 주요 특허 현황

구분
종류
취득일
제목 및 내용
근거법령
취득(인력/기간)
상용화여부

기초소재사업부

의료용

소재

2017년 5월

의료용 내방사선성 폴리프로필렌 수지 조성물 관련 기술로, 18년간 배타적으로 사용권 보유(취득일 기준)

특허법

4명(1.7년)

상용화

단계

기초소재사업부

섬유용

소재

2018년 12월

섬유용 폴리에틸렌 수지 관련 기술로, 18년간 배타적으로 사용권 보유(취득일 기준)

특허법

4명(1.0년)

상용화

단계

기초소재사업부

분리막용

소재

2021년 9월

폴리에틸렌 분리막 관련 기술로, 16년간 배타적으로 사용권 보유(취득일 기준)

특허법

4명(3.8년)

상용화

단계

첨단소재사업부

LED 부품

2022년 3월

반사율, 반사율 유지율, 성형 가공성이 우수하여 TV, 조명 등에 사용되는 LED 소자의 부품에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명(2.5년)

상용화

단계

(3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

[2030 친환경 전략 수립] 롯데케미칼은 'Every Step for Green’이라는 기업 슬로건을 바탕으로 환경과 사회에 기여하고자 『Green Promise 2030』을 ESG 비전으로 재정립하였습니다. 이를 통해 탄소중립 및 에코경영, 순환과 공존의 사회적 가치 창출, 지속가능한 미래산업 선도를 추진하고자 합니다.

이렇게 기후위기 극복과 탄소배출량 절감을 위해 2030년까지 '19년 피크 배출량 대비 25%를 저감하는 탄소감축성장 및 2050년에는 탄소배출량 배출이 없는 탄소중립을 목표로 실행과제를 적극 추진 중에 있습니다.

또한, 순환과 공존의 사회적 가치 창출을 위해 2030년까지 리사이클 플라스틱 제품 판매량을 100만톤 이상으로 확대하고, 제품/공급망 책임 관리를 추진하고자 합니다. - 에너지 절감을 위해 최신 기법을 활용한 에너지 진단 사업 진행 중 - 에너지 Loss 방지를 위한 보온 단열 신소재 적용 시범사업 진행 중

- 친환경 수소 생태계 성장 주도 2030 수소 120만톤 공급 예정

- CCUS 적용(CO2분리막 포집, 탄산화 공정 적용, 해외 지중 저장 등) 검토 중

- RE100 선언 및 가입 추진

- 환경부 무공해차 전환(K-EV100) 사업 참여

[사업장 환경 관리]① 대기오염물질 관리

대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 설치하여 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. 대기오염물질의 누출을 예방하고자 밀폐형 시스템을 적용하고 있으며, 최적의 방지시설을 구축하여 오염물질 및 악취를 관리하고 있습니다. 또한 배출시설 및 방지시설의 운전 현황과 오염물질 배출 특성을 분석하고 상관관계를 도출하여, 오염물질 배출을 사전에 제어하고자 국립환경과학원과 시범사업을 추진하고 있습니다.

② 수질오염물질 관리

사업장 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 자체 폐수 처리 및 산단 폐수종말처리장을 통해 처리하고 있으며, 수질 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 통해 수시 관리하고 있습니다. 또한 2030년까지 현재 폐수 배출량의 50% 이하까지 저감하고, 수자원 리스크에 대응한다는 목표를 수립하고, 이를 조기 달성하고자 폐수 재이용 시설 투자를 계획하고 있습니다. 장기적으로 폐수 배출 Zero화를 위해 공정개선 및 폐수 재이용률을 높여 나갈 예정입니다.

③ 토양오염물질 관리 토양환경보전법에 따라 토양오염유발 시설을 등록/관리하고 있으며, 토양오염도검사를 주기적으로 실시하여 사업장이 주변 토양에 미치는 영향을 파악하고 있습니다. 오염물질의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.

④ 유해화학물질 관리

유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있습니다. 취급설비에 유해화학물질 유출감지기와 차단설비를 설치하고, 정기적인 점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다. ESG 대응을 위한 제품 위해성평가를 실시할 계획이며, 유해성이 높은 물질을 우선순위로 진행하여 유해성 관리기준이 높은 Category의 물질을 낮은 단계 Category로 전환시켜 보다 안전성이 높은 제품을 만들 수 있도록 추진하고 있습니다.

⑤ 폐기물 관리

생산현장에서 발생되는 폐기물을 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 배출원에 대한 중점관리로 폐기물 발생을 억제하고 있으며, 공정개선 및 저감방안을 지속적으로 개발하고 있습니다. 뿐만 아니라 발생하는 폐기물에 대해서는 다양한 기업들과의 협력 하에 재활용 방안을 모색하고 자원선순환 모델을 구축하여 순환경제 사회로의 전환을 위한 활동을 추진하고 있습니다. ⑥ 기후위기 대응

기후위기 대응을 위해 모니터링 시스템인 GEMS(Greenhouse Gas & Energy Management)를 구축하여 활용하고 있습니다. 정부의 배출권거래제 시행에 따라 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고하고, 온실가스 절감을 위해 중/장기 계획을 세워 온실가스/에너지 감축활동을 진행하고 있습니다.

(4) 시장 여건 및 영업의 개황① 산업의 특성 석유화학산업은 납사와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀 제품과 벤젠, 톨루엔 등의 방향족 제품을 생산하고, 이들 기초유분을 원료로 하여 다양한 합성수지(ABS, PC, PP)에 최종 소비재(가전, IT, 자동차 등)의 요구에 맞춰 고내열, 고강성, 고충격 등 기능성을 부여함으로써 추가적인 부가가치를 산출하는 산업 전반을 뜻합니다. 석유화학산업은 특정 국가 또는 지역의 경쟁 요소 보다는 Global 산업환경의 역할이 중요합니다. 이것은 석유화학산업이 최종 제품이 아닌 재료를 공급하는 특성을 갖고 있기 때문입니다. 또한 대규모 설비투자가 필요한 대표적인 장치산업이므로, 신규사업자의 시장진입이 쉽지 않아 투자에 대한 의사결정이 매우 중요한 산업이라고 할 수 있습니다. 기초소재사업의 기초유분 제품은 납사 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌, C4유분, 벤젠, 톨루엔 등의 제품과 M-X를 원료로 하는 P-X 등의 제품을 말합니다. 이 제품을 다시 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET)의 폴리머 제품과 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌글리콜(EG), 고순도 이소프탈산(PIA), 고순도테레프탈산(PTA) 등의 모노머 제품의 주원료로 사용하며, 잉여제품 및 부산물 등은 판매합니다. 모노머 제품은 납사 분해설비를 통하여 생산되는 기초유분을 원료로 생산되는 액체상태의 제품입니다. 합성수지, 합섬원료, 합성고무, 기타 화학제품의 원료로 사용되며, 탱크로리와 선박을 이용하여 주로 화학업체에 판매되고 있습니다. 제품의 시황은 수요와 공급 외에도 유가, 납사 가격과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 폴리머 제품은 기초유분을 원료로 하여 생산되는 고체상태의 제품이며 주로 플라스틱 가공업에 사용되는 원료입니다. 기초유분의 가공을 통해 만들어진 합성수지는 생활용품, 포장재, 산업재, 가전제품, 자동차부품 등 다양한 산업에 필요한 원료로서, 모노머와 마찬가지로 납사 가격과 경기변동에 따라 시황 변동성을 갖고 있습니다. 첨단소재사업의 합성수지(ABS, PC, PP)는 최종 소비재(가전, IT, 자동차 등)의 요구에 맞춰 고내열, 고강성, 고충격 등 기능성을 부여 추가적인 부가가치를 산출하는 자본 및 기술 집약적 산업입니다. IOT, 미래차, 감성 소재, 친환경 이슈 등 기술 발달 및 트렌드 변화에 따른 소재 대체, 디자인 중요성이 갈 수록 부각되고 이에 따른 기술/디자인 경쟁력, 친환경 Cycle 확보가 더욱 중요시 되고 있습니다. 건자재 제품은 MMA, 석영 등을 원료로 한 내오염성, 내열성 등을 부여한 고기능성 건축소재를 생산, 판매하고 있습니다.

② 산업의 성장성 석유화학산업은 세계 경제 상황 및 관련 제품의 수급에 밀접한 영향을 받는 산업입니다. 특히 그중 에틸렌은 석유화학산업의 기본이 되는 화학물질로 합성수지, 합성섬유 및 합성고무등 다양한 화학제품의 중간재의 핵심 원료입니다. 따라서 에틸렌의 생산능력으로 석유화학산업의 규모 및 성장성을 가늠할 수 있습니다. 에틸렌의 생산능력은 전세계적으로 매년 증가추세이나 국제 유가, 환율, 각 나라 업체의 신/증설 계획 등의 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다. 기초소재사업부의 영위산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 생산재를 제공하는 산업으로 매년 글로벌 에틸렌 수요가 약 6~7백만톤 수준으로 증가하고 있습니다. 업황은 추세적으로 중장기적 사이클을 보이며 전방산업과 함께 성장하지만, 원재료 가격과 신 ·증설 투자에 따른 변동성을 갖고 있습니다. 첨단소재사업부는 전방산업(IT, 전기/전자, 자동차, 의료용 등) 지속 성장 및 기존소재(금속, 나무, 유리 등) 대체로 매년 4~6% 수준으로 성장하는 산업입니다.

(단위 : 천톤, %)

에틸렌 생산능력
2017
2018
2019
2020
2021(E)

전체
170,697(100)
177,187(100)
182,559(100)
194,062(100)
203,910(100)

- 미국
30,493(17.9)
33,620(19.0)
36,286(19.9)
39,989(20.6)
41,181(20.2)

- 중국
23,986(14.1)
25,639(14.5)
27,098(14.8)
32,262(16.6)
38,934(19.1)

- 사우디
17,630(10.3)
17,685(10.0)
17,685(9.7)
17,685(9.1)
17,685(8.7)

- 한국
9,035(5.3)
9,255(5.2)
9,816(5.4)
9,816(5.4)
11,800(5.8)

(주1) 한국석유화학협회 자료(2021년 6월) 참조하였습니다.③ 경기변동의 특성기초소재사업의 제품은 전방산업의 주요 재료로 널리 사용되므로 국내외 경기변동에밀접한 영향을 받습니다. 경기변동성을 갖게 되는 주요 원인은 수요 ·공급 상황에 있습니다. 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며, 수요 증가량에 비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 또한 계절적 요인에 의해 제품별 수급이 변동되는 특성이 있습니다. 첨단소재사업의 제품은 경기 변동보다는 전방산업(IT, 전기/전자, 자동차, 의료용 등)의 수요변화 및 동종사 공급능력 변화에 민감하며, 소재변화에 따른 기술적 대응이 경기사이클의 영향보다 중요한 사업의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 계절적 변동성은 적으나, 전방사업 호황인 미국 블랙프라이 직전 3개월 판매량이 평달 대비 판매량이 많은 편입니다.④ 국내외 시장의 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 당사 기초소재사업부 및 자회사인 LC Titan에서는 납사를 주원료로 하는 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔 등의 기초유분 제품과 M-X를 주원료로 하는 P-X, 벤젠 등의 기초유분 제품을 생산하고 있습니다. 이들은 당사의 모노머, 폴리머 제품의 주원료로 사용하고 있고, 또한 잉여제품 및 부산물들은 판매하고 있습니다.모노머 제품은 기본적으로 제품물성의 차별화가 어려운 제품으로 순도 등의 일정한 물리적 특성을 만족시키면 가격과 납기가 가장 중요한 경쟁요소가 된다고 할 수 있습니다. 또한 모노머 제품은 대부분 액체 제품이 많아 운송 및 저장이 자유롭지 않고, 특히 에틸렌과 부타디엔 등 운송을 하기 위해서는 압력과 온도 유지를 위한 특수 설비를 필요로 하는 경우가 있어 지역간 가격 차이가 커질 수도 있고 운송이 불가능한 경우도 발생할 수 있습니다. 이러한 특성으로 인해 모노머 제품은 안정적인 판매처 확보가 매우 중요하여 폴리머 제품에 비해 장기 계약 등으로 안정적인 판매처를 확보해 두는 경우가 많습니다.폴리머 제품은 모노머(단량체)를 중합하여 생산하는 제품으로 대부분 펠렛 또는 파우더 형태의 고체 제품입니다. 당사는 석유화학산업의 대표적인 폴리머 제품인 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP)을 생산하고 있습니다.폴리머 제품은 일반적인 석유화학 제품의 특징을 가지고 있으나 모노머와 달리 제품별로 다양한 Grade가 존재하여 실질적으로는 다른 제품으로 판매되고 있습니다. 또한 각각의 제품은 그 용도에 따라 다양한 석유화학 제품의 원료로 사용되고 있고, 가격도 시장 내에서 다르게 형성되고 있습니다. 그리고, 모노머 제품에 비해 운반과 보관이 용이하여 전세계로 수출이 가능하며 재고 운용의 탄력성이 상대적으로 높은 특징을 가지고 있습니다. 따라서 시장에서 제품의 경쟁이 매우 치열하여, 일부 범용 제품을 제외하고는 단순한 가격 경쟁으로 시장을 확보하기는 쉽지 않으며 고객의 Needs 및 용도를 만족시키는 것이 매우 중요한 경쟁 요소입니다. 사회가 발전해 감에 따라 고객의 Needs는 더욱 다양해지고 수준이 높아지고 있으며, 그런 시장의 요구에 맞는 제품을 개발함으로써 미래의 지속 가능한 성장을 보장받을 수 있습니다. 또한 원료 가격 변동에 따라 수익이 직접 영향을 받는 수익 구조를 가지고 있습니다. 첨단소재사업부의 주요제품은 ABS, PC등의 합성수지와 건자재로 구분할 수 있습니다. ABS는 AN, BD, SM을 주원료로 하는 제품으로 튼튼하고 모양 구현 및 색깔 발현이 용이하여, 가성비가 뛰어나 냉장고, 에어컨, 세탁기, 자동차 등의 외장재로 광범위하게 사용되는 제품입니다. PC는 BPA, DMC를 주원료로 하는 제품으로 투명성과 내열성이 우수한 소재로 전반적인 물성이 ABS 대비 우수하고, TV, 휴대폰, 게임기, 램프 등 고성능이 필요한 용도에 사용 되는 제품입니다. 합성수지는 광범위하게 사용되지만 그만큼 다양한 용도로 나뉘고, 고객마다 요구는 물성, 색깔 등이 달라서 고객의 요구에 대응할 수 있는 신속한 제품 개발능력이 중요한 경쟁요소입니다. 고객별로 요구하는 기능이 다른 만큼 한번 매출이 발생하면 이후 매출이 지속 발생하나, 이러한 특성탓에 신규 고객 확보에 오랜 시간과 노력이 필요합니다. 주요 고객사인 글로벌 전자회사, 자동차제조사의 공장은 전 세계에 분포되어 있고, 수요에 따른 신속한 공급을 요구하고 있어 글로벌 공급능력 역시 중요한 경쟁력입니다.당사는 생산능력 증대 및 일류 제품 확대, 신규용도 개발 및 신규고객을 지속 확보를 통해 글로벌 일류 Specialty 소재회사로 발돋움하고 있습니다. 건자재는 MMA, 석영등을 주원료 천연석를 모사한 건축 자재입니다. 주로 주방상판, 카운터 탑 등에 사용되고 있습니다. 아파트 등 건설 경기에 영향에 따라 수요가 영향을 받으며, 판가는 비탄력적이 특성을 가지고 있어, 원료가 변동에 따라 수익성이 달라지는 특성을 가지고 있습니다. 건축자재 시장의 트렌드는 인조대리석에서 이스톤으로 변환 중이고, 당사는 이에 대응해 터키 벨렌코사(이스톤 생산) 인수 및 증설을 추진하여 글로벌 상위권 회사로의 기반을 다졌습니다.[시장점유율]

(단위 : 천톤)

구분
주요제품
2020
2021
비고

당사 CAPA'
주요경쟁사 CAPA'
당사 CAPA'
주요경쟁사 CAPA'

기초소재사업

HDPE

630

대한유화

610

630

대한유화

610

-

LLDPE

290

LG화학

456

290

LG화학

600

-

PP

1,100

폴리미래

730

1,100

폴리미래

730

-

EG

1,130

대한유화

200

1,130

대한유화

200

-

PX

750

한화토탈

2,000

750

한화토탈

2,000

-

PET

520

TK 케미칼

292

520

TK 케미칼

292

-

첨단소재사업

ABS

670

LG화학

950

670

LG화학

950

-

PC

460

LG화학

170

460

LG화학

170

-

(주1) 한국석유화학협회 자료(2021년 6월) 및 관련사 공시자료 참조하였습니다.

⑤ 경쟁우위요소기초소재사업부에서 생산하는 제품의 경우 범용제품 위주의 기존 석유화학산업에서 규모의 경제와 가격경쟁력이 중요한 경쟁요소이며, 점차 고부가가치 제품의 개발로 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 당사는 고부가 제품 물량의 비중 확대, 판매채널 다변화, 지속적인 원가 절감 노력, 선별적인 투자를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.첨단소재사업부는 전방산업인 Global 전기/전자기업, 자동차 기업의 주기적인 신제품 출시 및 단납기 요구에 대응할 수 있는 개발 기술력과 신속한 글로벌 공급망이 중요한 경쟁 요소입니다. 당사는 다년간 연구과제를 빅데이터를 축적하여 활용하고 있고, 글로벌 인증을 사내에서 받을 수 있는 체계를 갖춰 빠른 개발 및 대응이 가능합니다. 멕시코/헝가리/중국/베트남/인도 등 전방산업 생산기지에 생산공장을 두어 신속한 공급능력을 갖추고 있습니다.(6) 사업부문 별 주요 재무정보① 매출 비중

(단위 : 천원, %)

구 분

제47기 2분기

제46기

45기

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

기초소재사업부
8,975,234,194
80.9
13,890,327,269
76.7
9,241,979,655
75.6

첨단소재사업부
3,166,037,691
28.5
6,024,285,863
33.2
4,231,707,333
34.6

연결조정

(1,043,923,283)
(9.4)
(1,794,150,709)
(9.9)
(1,250,655,437)
(10.2)

조정후

11,097,348,602
100.0
18,120,462,423
100.0
12,223,031,551
100.0

② 영업이익 비중

(단위 : 천원, %)

구 분

제47기 2분기

제46기

45기

영업이익

비율

영업이익

비율

영업이익

비율

기초소재사업부
(2,098,316)
(3.4)
1,229,844,966
80.1
168,057,721
47.1

첨단소재사업부
77,465,067
126.5
344,897,095
22.4
194,977,110
54.6

연결조정

(14,154,107)
(23.1)
(39,101,172)
(2.5)
(6,123,550)
(1.7)

조정후

61,212,644
100.0
1,535,640,889
100.0
356,911,281
100.0

③ 자산 비중

(단위 : 천원, %)

구 분

제47기 2분기

제46기 (주1)

45기

자산

비율

자산

비율

자산

비율

기초소재사업부
22,227,677,615
93.1
20,957,129,564
91.7
17,969,496,188
92.7

첨단소재사업부
5,539,758,603
23.2
5,435,807,078
23.8
4,912,931,956
25.3

연결조정

(3,895,413,836)
(16.3)
(3,537,775,828)
(15.5)
(3,495,882,149)
(18.0)

조정후

23,872,022,382
100.0
22,855,160,814
100.0
19,386,545,995
100.0

(주1) 회계정책의 개정기준서 적용에 따른 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다.

※ 각 부문별 귀속이 불분명한 공통비용 및 공통자산의 배부는 별도의 배부기준 (매출액, 인원, 자산 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부함.

(7) 신규 사업의 내용과 전망① HDO 합작 신규사업

2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업입니다.

- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)

- 당사 투자금액 : 4,160억원(지분율 : 40%)

- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년

- 예상효과 : 기존 에틸렌 공장 원료인 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고남은 정유 잔사유)를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은물론, 롯데케미칼은 미국과 중앙아시아 에탄 크래커 사업, 동남아 납사 크래커 사업과 더불어 국내에 대규모 정유 잔사유 크래커 사업에 투자함으로서 원료 다변화 및 지역 거점 강화를 도모하려고 합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상됩니다.

② GS에너지 합작 신규사업당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업입니다. 원료는 GS 에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정입니다.

- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : BPA연간 24만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)

- 당사 투자금액 : 1,938억원 (지분율 : 51%)

- 투자기간 : 2020년 ~ 2023년

- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장하려고 합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상됩니다.

③ 인도네시아 크래커 신규사업

PE, PP제품 순수입국인 인도네시아 시장에 선제적인 투자를 통한 지속적인 성장 기반을 마련하기 위하여 인도네시아 지역에 신규 크래커 사업을 진행하고 있습니다.

- 투자목적물 : 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 폴리프로필렌 등 석유화학제품 생산 설비

- 사업위치 : 인도네시아 찔레곤

- 주요제품 : 에틸렌(100만톤/년), 프로필렌(52만톤/년), 부타디엔(14만톤/년), 폴리프로필렌(25만톤/년)

- 당사 투자금액 : 7,740억원 (1,000원/$ 적용)

- 투자기간 : 2021년 ~ 2025년

- 예상효과 : 에틸렌 공장의 원료인 납사와 LPG를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은 물론, 성장 가능성이 높은 인도네시아 석유화학 시장에 진출함으로써 동남아 시장 지배력 강화 및 인도네시아 기존 PE공장의 수직 계열화를 도모하려고 합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PE, PP제품 순수입국이며 성장 가능성이 높은 인도네시아 시장에 선제적인 투자를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 수 있을 것으로 예상됩니다.

④ 폐PET 화학적 재활용 신규사업 당사 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위해 울산공장 내 폐PET의 해중합(BHET) 시설 및 화학적 재활용 PET 생산시설을 투자하는 사업입니다.

폐PET 원료를 화학적으로 분해(해중합)하여 중간 물질인 BHET을 제조하는 공장을 신설하고, 기존 PET 공장을 개조하여 화학적 재활용 PET 를 생산할 예정입니다.

- 투자목적물 : BHET 및 화학적 재활용 PET 생산 설비

- 사업위치 : 한국 울산

- 주요제품 : 화학적 재활용 PET 11만톤

- 당사 투자금액 : 770억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2024년

- 예상효과 : 폐PET의 화학적 재활용을 통해 친환경 플라스틱 순환 경제 구축 및 이산화탄소 배출량 감소에 기여할 것이라 예상됩니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 2025년 EU의 PET 음료병 내 재생원료 의무 사용 비율 도입, 글로벌 음료회사들의재활용 PET 사용 비율 확대 발표, 국가별 탄소 중립 선언 등으로 재활용 PET 시장의 빠른 성장이 전망되고 있으며, 당사는 화학적 재활용 PET 사업에 조기 진출하여 친환경 시장을 선도해 나아갈 수 있을 것으로 예상됩니다.

⑤ 전기차 배터리 전해액 유기용매 신규사업 (1)

최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 당사는 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산을 위해 고순도 EC, 고순도 DMC 생산시설을 투자하는 사업을 진행중입니다.

- 투자목적물 : 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설(고순도 EC, 고순도 DMC)

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 고순도 EC 연간 38천톤, 고순도 DMC 연간 70천톤

- 당사 투자금액 : 2,100억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2023년

- 예상효과 : 기보유한 HPEO(High Purity Ethylene Oxide, 고순도 산화에틸렌)를 기반으로 원가경쟁력, 안정적인 공급능력, 우수한 품질 등을 갖춘 차별화된 전기차 배터리 전해액 유기용매를 생산하고, 이를 통해 EO유도체 사업 포트폴리오 최적화하여 수익성 확대를 도모. 또한 원료로 이산화탄소(CO2)를 활용하기 때문에 친환경 제품 확보 가능합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 기존 사업 역량을 중심으로 배터리 소재 사업에 참여하여 지속적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상됩니다.

⑥ 전기차 배터리 전해액 유기용매 신규사업 (2)

전기차 배터리 전해액 유기용매 생산을 위해 고순도 EMC, 고순도 DEC 생산시설을 투자하는 사업을 진행중입니다.

- 투자목적물 : 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설(고순도 EMC, 고순도 DEC)

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 고순도 EMC 연간 50~64천톤, 고순도 DEC 연간 4~20천톤

(고순도 EMC/DEC 시장 수요 고려하여 생산량 조정 가능토록 설계)

- 당사 투자금액 : 1,400억원

- 투자기간 : 2022년 ~ 2024년

- 예상효과 : 추진 중인 EC/DMC 사업에 이어, 유망 제품인 EMC/DEC를 자체 기술 개발 통해 사업 포트폴리오 확장하여 당사 전해액 유기용매 사업 경쟁력 극대화가 가능합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 최근 전기차 수요 증가에 따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 기존 사업 역량을 중심으로 배터리 소재 사업에 참여하여 지속적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상됩니다.

⑦ EOA 증설 신규사업

기 보유한 EO및 EOA를 증설하여 수익성을 강화하기 위하여 대산 지역에 증설 사업을 진행하고 있습니다.

- 투자목적물 : 건축용 스페셜티 소재 EOA 및 원료인 HPEO 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : EOA 연간 15만톤, HPEO 연간 25만톤

- 당사 투자금액 : 2,500억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2023년

- 예상효과 : 기 보유한 EO(Ethylene Oxide)를 기반으로 원료-제품간 수직계열화를 강화하여 원가경쟁력을 제고하고, 고부가 스페셜티 제품 포트폴리오를 확대하여 수익성 강화를 도모하려고 합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 콘크리트 감수제 원료인 EOA시장은 글로벌 건설 경기 활성화로 연평균 5%의 지속적인 성장이 전망되어 선제적인 투자를 통해 안정적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상됩니다

⑧ 헤셀로스 임가공 사업

HPEO 배관 판매 수요처 확보 및 위탁생산을 통한 수익을 창출하기 위해 헤셀로스 위탁생산 사업을 진행중입니다.

- 투자목적물 : 헤셀로스 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : 헤셀로스: 1만톤/년

- 당사 투자금액 : 1,446억원

- 투자기간 : 2022년 ~ 2023년

- 예상효과 : 위탁생산을 통해 수익을 창출하고, HPEO 배관 판매 수요처 확보가 가능합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 헤셀로스는 무독성 백색 파우더로 페인트 및 샴푸 등에 첨가되어 점도를 증가 시키는 수용성 고분자 제품으로 연평균 4%의 지속적인 성장이 전망됩니다.

⑨ 바나듐 배터리 전해액 준상업

이차전지 핵심 소재(바나듐 전해액) 사업화 및 ESS 및 충전 인프라 사업 진출을 위하여 준상업공장 신설 사업을 진행중입니다.

- 투자목적물 : 바나듐 배터리 전해액 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : 바나듐 배터리 전해액 480m3 /년

- 당사 투자금액 : 130억원

- 투자기간 : 2022년 ~ 2023년

- 예상효과 : 바나듐 전해액 사업화 및 ESS 및 충전 인프라 사업 진출이 가능합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 리튬이온 배터리의 에너지저장장치(ESS) 적용 시 화재 등 한계 사항으로 인해 바나듐 배터리가 에너지저장장치 용으로 적합하여 바나듐 전해액 수요증가가 예상됩니다. 당사의 기술력으로 준상업공장을 완공 후 실증하며 양산공장 투자 등 바나듐 배터리 전해액 사업 확대 기반을 마련할 수 있을 것으로 예상합니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약연결재무정보

(단위: 원)

구 분

제 47기 2분기

제 46기

제 45기

2022년 6월말

2021년 12월말

2020년 12월말

Ⅰ.유동자산

9,041,970,254,082
9,430,722,837,199
6,876,462,666,084

1. 현금및현금성자산

1,793,530,901,311
1,602,899,582,367
1,522,332,787,708

2. 단기금융상품

1,022,956,052,686
1,699,360,176,156
1,549,763,760,642

3. 당기손익-공정가치금융자산

524,652,700,096
1,180,368,560,944
665,000,000,000

4. 매출채권및기타채권

2,258,056,479,760
1,932,193,535,690
1,416,877,789,764

5. 재고자산

3,123,197,323,501
2,793,044,446,672
1,557,128,565,647

6. 금융리스채권

138,598,084
138,598,084
138,598,084

7. 당기법인세자산

47,635,124,835
13,777,177,672
13,063,507,105

8. 기타금융자산

32,938,410,469
16,023,234,395
11,879,740,419

9. 기타유동자산

238,845,228,635
192,917,525,219
124,882,062,167

10. 매각예정비유동자산

19,434,705
-
15,395,854,548

Ⅱ.비유동자산

14,830,052,128,172
13,424,437,976,820
12,510,083,328,546

1. 장기금융상품

67,508,500,000
67,508,500,000
67,508,500,000

2. 당기손익-공정가치금융자산

85,438,099,383
65,113,396,104
7,744,843,856

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산

211,962,882,391
189,022,414,896
174,936,906,650

4. 금융리스채권

2,314,955,521
2,379,211,426
2,507,304,055

5. 관계기업투자

2,709,152,276,407
2,502,957,529,444
2,105,417,519,313

6. 공동기업투자

1,255,867,564,869
1,188,651,929,317
1,047,059,948,347

7. 유형자산

8,323,462,219,131
7,503,368,416,887
7,173,147,285,901

8. 사용권자산

374,945,027,757
323,221,882,533
295,823,889,613

9. 투자부동산

49,596,352,401
49,848,795,758
50,353,682,471

10. 영업권

643,617,097,905
646,623,287,982
661,431,350,327

11. 기타무형자산

668,160,583,520
708,672,233,736
811,516,130,619

12. 기타금융자산

41,757,224,445
45,660,153,055
35,629,151,103

13. 기타비유동자산

369,946,294,055
106,376,637,639
62,723,811,532

14. 이연법인세자산

26,323,050,387
25,033,588,043
14,283,004,759

자 산 총 계

23,872,022,382,254
22,855,160,814,019
19,386,545,994,630

Ⅰ.유동부채

4,666,508,321,598
4,579,148,533,317
2,867,690,834,694

Ⅱ.비유동부채

3,509,176,582,223
2,836,769,364,421
2,806,499,865,992

부 채 총 계

8,175,684,903,821
7,415,917,897,738
5,674,190,700,686

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분

14,578,411,874,997
14,398,262,825,890
12,846,515,982,933

1. 자본금

171,377,095,000
171,377,095,000
171,377,095,000

2. 기타불입자본

875,744,821,247
875,744,821,247
880,490,834,932

3. 이익잉여금

13,146,567,114,451
13,295,557,782,484
12,076,919,914,542

4. 기타자본구성요소

384,722,844,299
55,583,127,159
(282,271,861,541)

Ⅱ.비지배지분

1,117,925,603,436
1,040,980,090,391
865,839,311,011

자 본 총 계

15,696,337,478,433
15,439,242,916,281
13,712,355,293,944

구 분

2022년 1월 ~ 6월

2021년 1월 ~ 12월

2020년 1월 ~ 12월

Ⅰ. 매출액

11,097,348,602,094
18,120,462,422,756
12,223,031,551,258

Ⅱ. 영업이익

61,212,643,581
1,535,640,888,894
356,911,281,146

Ⅲ.당기순이익

152,839,090,909
1,413,648,089,227
175,348,148,336

1.지배기업의 소유주에게 귀속

147,509,638,319
1,333,701,079,296
158,468,912,016

2.비지배지분에 귀속

5,329,452,590
79,947,009,931
16,879,236,320

주당순이익(손실)

4,304
38,911
4,623

연결에 포함된 회사수

30

30

29

※ 연결에 포함된 회사수는 중간 지배회사를 기준으로 작성함

(2) 요약별도재무정보

(단위: 원)

구 분

제 47기 2분기

제 46기

제 45기

2022년 6월말

2021년 12월말

2020년 12월말

Ⅰ.유동자산

6,038,444,924,029

6,468,327,757,910
4,352,122,841,174

1. 현금및현금성자산

959,028,189,869

695,801,934,625
694,658,097,232

2. 단기금융상품

559,000,000,000

1,169,000,000,000
689,000,000,058

3. 당기손익-공정가치금융자산

337,330,430,656

747,521,674,825
655,000,000,000

4. 매출채권및기타채권

2,087,060,779,350

1,826,899,670,509
1,245,693,908,595

5. 재고자산

1,946,455,145,763

1,895,591,016,919
974,868,556,038

6. 금융리스채권

138,598,084

138,598,084
138,598,084

7. 기타금융자산

26,354,181,771

9,916,029,233
6,334,150,717

8. 기타유동자산

123,077,598,536

123,458,833,715
71,033,675,902

9. 매각예정비유동자산

-

-
15,395,854,548

Ⅱ.비유동자산

11,537,634,452,842

10,959,110,295,842
10,824,018,001,133

1. 장기금융상품

67,508,500,000

67,508,500,000
67,508,500,000

2. 당기손익-공정가치금융자산

64,037,185,938

55,096,768,068
5,519,315,492

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산

211,726,033,283

188,793,045,913
174,702,572,412

4. 금융리스채권

2,314,955,521

2,379,211,426
2,507,304,054

5. 종속기업투자

3,601,174,063,915

3,244,626,703,915
3,137,611,426,415

6. 관계기업투자

2,196,376,306,484

2,070,656,705,951
1,926,903,520,691

7. 공동기업투자

703,582,933,852

703,582,933,852
703,596,738,960

8. 유형자산

3,293,132,176,503

3,175,877,284,907
3,286,936,182,958

9. 사용권자산

53,351,689,127

36,697,166,473
42,608,570,718

10. 투자부동산

52,102,416,012

52,354,859,369
52,859,746,082

11. 영업권

618,233,508,422

618,233,508,422
618,233,508,422

12. 기타무형자산

638,231,167,150

675,665,603,542
754,302,367,205

13. 기타금융자산

33,921,152,083

38,343,401,430
42,215,883,899

14. 기타비유동자산

1,942,364,552

29,294,602,574
8,512,363,825

자 산 총 계

17,576,079,376,871

17,427,438,053,752
15,176,140,842,307

Ⅰ.유동부채

3,220,152,758,268

3,530,558,854,661
1,939,270,471,714

Ⅱ.비유동부채

2,164,690,664,659

1,557,894,569,724
1,637,521,698,838

부 채 총 계

5,384,843,422,927

5,088,453,424,385
3,576,792,170,552

Ⅰ.자본금

171,377,095,000

171,377,095,000
171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본

1,229,072,671,377

1,229,072,671,377
1,229,072,671,377

Ⅲ.이익잉여금

10,810,526,386,928

10,937,863,087,904
10,211,341,726,242

Ⅳ.기타자본구성요소

(19,740,199,361)

671,775,086
(12,442,820,864)

자 본 총 계

12,191,235,953,944

12,338,984,629,367
11,599,348,671,755

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법

원가법

원가법

원가법

구 분

2022년 1월 ~ 6월

2021년 1월 ~ 12월

2020년 1월 ~ 12월

Ⅰ. 매 출

8,455,157,815,197

13,739,086,278,515
9,171,305,612,089

Ⅱ. 영업이익

24,629,455,616

976,101,130,406
206,743,632,531

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익

229,861,046,271

1,089,574,666,460
164,686,313,773

Ⅲ. 당기순이익

168,224,459,592

836,972,045,970
115,572,495,291

주당순이익(손실)

4,908

24,419
3,372

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 47 기 반기말 2022.06.30 현재

제 46 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 47 기 반기말

제 46 기말

자산

유동자산

9,041,970,254,082

9,430,722,837,199

현금및현금성자산

1,793,530,901,311

1,602,899,582,367

단기금융상품

1,022,956,052,686

1,699,360,176,156

당기손익-공정가치금융자산

524,652,700,096

1,180,368,560,944

매출채권및기타채권

2,258,056,479,760

1,932,193,535,690

재고자산

3,123,197,323,501

2,793,044,446,672

금융리스채권

138,598,084

138,598,084

당기법인세자산

47,635,124,835

13,777,177,672

기타금융자산

32,938,410,469

16,023,234,395

기타유동자산

238,845,228,635

192,917,525,219

매각예정비유동자산

19,434,705

비유동자산

14,830,052,128,172

13,424,437,976,820

장기금융상품

67,508,500,000

67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산

85,438,099,383

65,113,396,104

기타포괄손익-공정가치금융자산

211,962,882,391

189,022,414,896

금융리스채권

2,314,955,521

2,379,211,426

관계기업투자

2,709,152,276,407

2,502,957,529,444

공동기업투자

1,255,867,564,869

1,188,651,929,317

유형자산

8,323,462,219,131

7,503,368,416,887

사용권자산

374,945,027,757

323,221,882,533

투자부동산

49,596,352,401

49,848,795,758

영업권

643,617,097,905

646,623,287,982

기타무형자산

668,160,583,520

708,672,233,736

기타금융자산

41,757,224,445

45,660,153,055

기타비유동자산

369,946,294,055

106,376,637,639

이연법인세자산

26,323,050,387

25,033,588,043

자산총계

23,872,022,382,254

22,855,160,814,019

부채

유동부채

4,666,508,321,598

4,579,148,533,317

매입채무및기타채무

2,260,786,571,658

1,933,543,564,342

당기손익-공정가치금융부채

4,825,339,512

차입금및사채

1,732,893,688,348

1,754,681,287,805

유동성리스부채

27,176,803,659

22,384,316,202

당기법인세부채

106,687,914,997

228,431,196,561

기타금융부채

79,585,964,263

74,813,586,380

기타유동부채

457,300,637,488

559,390,532,712

충당부채

2,076,741,185

1,078,709,803

비유동부채

3,509,176,582,223

2,836,769,364,421

당기손익-공정가치금융부채

7,863,861,320

차입금및사채

2,393,691,160,527

1,793,244,736,918

비유동성리스부채

119,566,412,071

95,472,417,139

순확정급여부채

14,470,941,904

이연법인세부채

749,657,238,223

754,567,587,377

기타금융부채

29,640,049,541

8,556,314,909

기타비유동부채

35,767,110,867

27,690,037,742

충당부채

166,383,669,090

149,374,409,016

부채총계

8,175,684,903,821

7,415,917,897,738

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

14,578,411,874,997

14,398,262,825,890

자본금

171,377,095,000

171,377,095,000

기타불입자본

875,744,821,247

875,744,821,247

이익잉여금

13,146,567,114,451

13,295,557,782,484

기타자본구성요소

384,722,844,299

55,583,127,159

비지배지분

1,117,925,603,436

1,040,980,090,391

자본총계

15,696,337,478,433

15,439,242,916,281

자본과부채총계

23,872,022,382,254

22,855,160,814,019

연결 포괄손익계산서

제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 반기

제 46 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출

5,511,012,517,424

11,097,348,602,094

4,352,029,229,687

8,520,376,671,223

매출원가

5,268,741,709,882

10,505,942,170,398

3,543,671,935,745

6,878,855,530,096

매출총이익

242,270,807,542

591,406,431,696

808,357,293,942

1,641,521,141,127

판매비와관리비

263,693,082,797

530,193,788,115

214,315,386,829

423,707,874,169

영업이익(손실)

(21,422,275,255)

61,212,643,581

594,041,907,113

1,217,813,266,958

금융수익

118,653,866,155

190,200,683,456

26,935,988,801

104,469,402,622

금융비용

145,849,911,204

229,185,235,969

34,387,131,219

134,688,211,658

지분법투자손익

122,771,686,961

165,876,588,178

97,216,762,231

188,473,248,257

기타영업외수익

125,038,562,805

243,640,304,225

36,044,344,349

104,733,456,905

기타영업외비용

118,264,022,102

183,553,506,815

54,841,036,740

112,048,392,550

법인세비용차감전순이익(손실)

80,927,907,360

248,191,476,656

665,010,834,535

1,368,752,770,534

법인세비용(수익)

(44,719,126,888)

(95,352,385,747)

(164,134,715,079)

(329,977,114,137)

당기순이익(손실)

36,208,780,472

152,839,090,909

500,876,119,456

1,038,775,656,397

기타포괄손익

327,463,564,559

422,063,973,065

(23,239,992,578)

213,653,966,529

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

67,840,841,608

74,070,587,209

(3,518,536,360)

83,204,126,157

확정급여제도의 재측정요소

1,948,354,925

(15,907,022,506)

(12,628,743,527)

(8,436,374,284)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(21,093,877,139)

(28,738,403,025)

10,701,093,731

75,482,862,204

지분법이익잉여금

(1,954,757,546)

(366,875,281)

3,513,139,673

2,453,376,533

해외사업환산손익

83,549,387,355

107,126,920,288

(4,303,179,572)

30,973,469,584

지분법자본변동

(256,863,693)

(256,863,693)

(641,801,448)

2,065,345,466

법인세효과

5,648,597,706

12,212,831,426

(159,045,217)

(19,334,553,346)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

259,622,722,951

347,993,385,856

(19,721,456,218)

130,449,840,372

파생상품평가손익

(24,536,398,943)

(23,294,476,799)

918,574,323

1,071,950,475

해외사업환산손익

235,351,211,252

312,307,277,687

(17,624,546,309)

109,389,042,566

지분법자본변동

58,942,056,132

73,370,355,065

(3,683,225,119)

27,217,593,352

법인세효과

(10,134,145,490)

(14,389,770,097)

667,740,887

(7,228,746,021)

총포괄손익

363,672,345,031

574,903,063,974

477,636,126,878

1,252,429,622,926

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주

42,641,254,469

147,509,638,319

473,117,989,682

979,417,861,687

비지배지분

(6,432,473,997)

5,329,452,590

27,758,129,774

59,357,794,710

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

288,836,559,447

464,635,026,807

454,182,944,424

1,162,072,217,298

총 포괄손익, 비지배지분

74,835,785,584

110,268,037,167

23,453,182,454

90,357,405,628

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,244

4,304

13,803

28,575

연결 자본변동표

제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

880,490,834,932

12,076,919,914,542

(282,271,861,541)

12,846,515,982,933

865,839,311,011

13,712,355,293,944

개정기준서 적용 (주석 2-2)

배당금지급

(123,391,508,400)

(123,391,508,400)

(4,006,883,324)

(127,398,391,724)

종속기업의 신주발행

(172,006,847)

(172,006,847)

34,134,738,519

33,962,731,672

당기순이익(손실)

979,417,861,687

979,417,861,687

59,357,794,710

1,038,775,656,397

확정급여제도의 재측정요소

(6,144,014,248)

(6,144,014,248)

(6,144,014,248)

지분법이익잉여금

1,981,829,259

1,981,829,259

1,981,829,259

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

54,725,075,098

54,725,075,098

54,725,075,098

지분법자본변동

21,925,258,841

21,925,258,841

26,141,334

21,951,400,175

파생상품평가손익

777,164,095

777,164,095

777,164,095

해외사업환산손익

109,389,042,566

109,389,042,566

30,973,469,584

140,362,512,150

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

(809,871,246)

809,871,246

연결실체 내 자본거래 등

(3,033,591,268)

(3,033,591,268)

3,033,591,268

2021.06.30 (기말자본)

171,377,095,000

877,285,236,817

12,927,974,211,594

(94,645,449,695)

13,881,991,093,716

989,358,163,102

14,871,349,256,818

2022.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

875,744,821,247

13,307,511,361,628

55,583,127,159

14,410,216,405,034

1,040,980,090,391

15,451,196,495,425

개정기준서 적용 (주석 2-2)

(11,953,579,144)

(11,953,579,144)

(11,953,579,144)

배당금지급

(284,485,977,700)

(284,485,977,700)

(33,322,524,122)

(317,808,501,822)

종속기업의 신주발행

당기순이익(손실)

147,509,638,319

147,509,638,319

5,329,452,590

152,839,090,909

확정급여제도의 재측정요소

(11,706,091,073)

(11,706,091,073)

(11,706,091,073)

지분법이익잉여금

(308,237,579)

(308,237,579)

(308,237,579)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(20,835,342,193)

(20,835,342,193)

(20,835,342,193)

지분법자본변동

53,648,597,519

53,648,597,519

53,648,597,519

파생상품평가손익

(15,980,815,873)

(15,980,815,873)

(2,188,335,711)

(18,169,151,584)

해외사업환산손익

312,307,277,687

312,307,277,687

107,126,920,288

419,434,197,975

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

연결실체 내 자본거래 등

2022.06.30 (기말자본)

171,377,095,000

875,744,821,247

13,146,567,114,451

384,722,844,299

14,578,411,874,997

1,117,925,603,436

15,696,337,478,433

연결 현금흐름표

제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 반기

제 46 기 반기

영업활동현금흐름

(225,957,854,918)

872,062,548,776

1.영업으로부터 창출된 현금흐름

46,486,967,210

919,944,843,106

당기순이익(손실)

152,839,090,909

1,038,775,656,397

당기순이익조정을 위한 가감

369,883,804,368

595,837,266,147

법인세비용(수익)

95,352,385,747

329,977,114,137

이자비용

51,990,820,819

44,898,981,069

이자수익

(22,973,063,283)

(19,125,065,613)

배당금수익

(5,041,174,311)

(5,175,142,765)

외화환산손실

100,781,021,215

46,481,806,733

외화환산이익

(87,588,687,996)

(39,181,870,619)

지분법손실

16,261,180,530

2,743,613,241

지분법이익

(182,137,768,708)

(191,216,861,498)

파생상품평가손실

3,692,216,808

1,566,683,169

파생상품평가이익

(18,827,688,245)

(6,949,969,565)

파생상품거래손실

9,768,733,197

4,443,523,024

파생상품거래이익

(10,548,224,793)

(242,698,404)

당기손익-공정가치금융자산평가손실

890,054,337

71,512,520

당기손익-공정가치금융자산평가이익

(17,633,125,338)

(5,209,694,438)

당기손익-공정가치금융부채평가이익

(13,196,982,939)

(8,794,610,115)

당기손익-공정가치금융부채처분손실

13,424,392

75,125,769

당기손익-공정가치금융자산처분이익

(850,338,076)

(169,676,331)

비지배지분평가이익

(55,756,948)

(23,946,673)

금융보증비용

232,000,000

10,638,000,000

금융보증수익

(232,000,000)

(322,203,246)

공동영업처분이익

(44,086,138,794)

유형자산처분손실

2,219,580,298

8,269,869,171

유형자산처분이익

(3,656,935,060)

(120,660,274)

유형자산손상차손

12,103,754,121

사용권자산처분손실

19,476,834

사용권자산처분이익

(7,993,997)

(12,577,896)

사용권자산변경이익

(303,559,081)

무형자산처분손실

892,177

매각예정비유동자산처분손실

100,960,379

매각예정비유동자산손상차손

2,856,801,464

재고자산평가손실(환입)

54,664,620,453

(1,367,104,023)

대손상각비(환입)

24,019,510

(539,175,286)

감가상각비

356,730,342,848

349,652,440,520

사용권자산상각비

16,131,748,610

15,880,010,631

무형자산상각비

42,999,118,317

44,355,181,230

충당부채의 전입(환입)

3,528,314,802

(20,244,143,012)

퇴직급여

18,536,151,122

20,351,585,298

장기종업원급여

3,187,139,921

65,703,429

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(476,235,928,067)

(714,668,079,438)

매출채권의 감소(증가)

(211,822,315,740)

(270,182,368,428)

기타채권의 감소(증가)

(85,138,381,291)

(65,690,550,057)

재고자산의 감소(증가)

(321,440,901,950)

(648,319,361,461)

기타금융자산의 감소(증가)

64,971,678

(46,681,867,962)

기타자산의 감소(증가)

565,688,841

(12,567,683,161)

매입채무의 증가(감소)

76,532,391,408

326,860,468,620

기타채무의 증가(감소)

166,082,478,439

(13,739,752,531)

기타금융부채의 증가(감소)

(4,815,535,666)

(18,521,643,565)

기타부채의 증가(감소)

(96,111,332,602)

34,795,476,110

순확정급여부채의 증가(감소)

(152,991,184)

(620,797,003)

법인세납부(환급)

(272,444,822,128)

(47,882,294,330)

투자활동현금흐름

305,153,170,439

(955,231,047,822)

단기금융상품의 처분

785,247,590,706

14,253,582,318

기타금융자산의 처분

10,490,598,586

17,977,472,583

당기손익-공정가치금융상품의 처분

675,681,473,472

10,000,000,000

공동영업의 처분

109,891,346,567

관계기업투자의 처분

602,686,387

유형자산의 처분

3,508,440,687

1,862,716,549

무형자산의 처분

41,624,000

매각예정비유동자산의 처분

15,557,541,000

이자수취

24,263,277,190

21,678,997,859

배당금수취

95,979,379,853

67,539,072,065

파생상품거래의 정산(유입)

9,641,684,550

169,676,331

단기금융상품의 취득

(48,030,386,193)

(470,571,806,995)

기타금융자산의 취득

(9,856,492,637)

(17,424,372,319)

당기손익-공정가치금융자산의 취득

(14,532,501,615)

(207,831,732,354)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

(51,671,390,395)

유형자산의 취득

(1,157,509,541,759)

(272,042,912,362)

무형자산의 취득

(2,258,907,648)

(1,324,156,728)

관계기업투자의 취득

(126,322,286,920)

(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득

(15,000,000,000)

파생상품거래의 정산(유출)

(13,424,392)

(75,125,769)

재무활동현금흐름

107,185,391,811

19,851,175,225

단기차입금의 증가

1,613,526,811,673

873,662,060,958

장기차입금의 증가

301,020,742,848

사채의 증가

498,689,640,000

388,918,740,000

금융리스부채의 증가

234,025,082

파생상품거래의 정산(유입)

338,838,407

종속기업의 신주발행

33,962,731,672

임대보증금의 증가

1,023,050,000

단기차입금의 상환

(1,613,873,392,575)

(745,585,481,576)

유동성장기차입금의 상환

(107,311,452,001)

(187,916,678,965)

장기차입금의 상환

(27,472,836,882)

사채의 상환

(190,000,000,000)

(150,000,000,000)

이자의 지급

(40,032,987,412)

(39,076,013,971)

배당금지급

(317,808,501,822)

(127,398,391,724)

금융리스부채의 지급

(9,390,007,100)

(23,092,919,576)

파생상품거래의 정산(유출)

(3,961,710,000)

임대보증금의 감소

(1,419,700,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

186,380,707,332

(63,317,323,821)

기초현금및현금성자산

1,602,899,582,367

1,522,332,787,708

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

4,250,611,612

47,802,362,164

기말현금및현금성자산

1,793,530,901,311

1,506,817,826,051

반기말의 매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산

2,238,261,080

반기말 현금및현금성자산

1,793,530,901,311

1,504,579,564,971

3. 연결재무제표 주석

제 47(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제 46(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

롯데케미칼 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항1-1 지배기업의 개요롯데케미칼 주식회사(이하 "지배기업")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으 며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년5월 30일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.

한편, 당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수
지 분 율

롯데지주㈜
8,771,257 주
25.59%

롯데물산㈜
6,855,084 주
20.00%

Lotte Holdings Co., Ltd.
3,186,000 주
9.30%

기 타
15,463,078 주
45.11%

계
34,275,419 주
100.00%

1-2 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.(당반기말)

회사명
결산일
업종
연결실체지분율
비지배지분지분율
소재지

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (주1)
12.31.
판매
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
12.31.
화학제조
75.86%
24.14%
말레이시아 등

삼박엘에프티㈜
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Alabama Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

㈜케이피켐텍
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Pakistan Limited
12.31.
화학제조
75.01%
24.99%
파키스탄

Lotte Chemical Poland Sp. z o.o.
12.31.
판매
100.00%
-
폴란드

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
12.31.
화학제조
90.34%
9.66%
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Nigeria Limited
09.30
판매
100.00%
-
나이지리아

롯데케미칼이노베이션펀드1호 (주3)
12.31.
투자
98.00%
2.00%
국내

Lotte Chemical Deutschland GmbH
12.31.

판매

100.00%
-
독일

Lotte Chemical California, Inc.
12.31.

판매

100.00%
-
미국

Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V. (주2)
12.31.

화학제조

100.00%
-
멕시코

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (주1)
12.31.

판매

100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
12.31.

판매

59.44%
40.56%
태국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical Hungary Ltd.
12.31.

화학제조

100.00%
-
헝가리

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
12.31.

판매

100.00%
-
일본

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
12.31.

화학제조

100.00%
-
베트남

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (주4)
03.31.

화학제조

100.00%
-
인도

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
12.31.

화학제조

72.50%
27.50%
터키

롯데지에스화학㈜

12.31.

화학제조

51.00%
49.00%
국내

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
12.31.
화학제조
99.96%
0.04%
인도네시아

롯데케미칼이노베이션펀드2호 (주3)

12.31.
투자
76.15%
23.85%
국내

롯데케미칼ESG펀드 (주3)
12.31
투자
99.00%
1.00%
국내

(주1)
2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병절차가 진행되었으며, 소멸회사의 법적 실체 말소 등기절차가 진행중입니다.

(주2)

Lotte Chemical California, Inc.의 종속기업입니다.

(주3)
연결실체는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다.

(주4)

당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

(전기말)

회사명
결산일
업종
연결실체지분율
비지배지분지분율
소재지

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
12.31.
판매
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 (주1)
12.31.
화학제조
75.86%
24.14%
말레이시아 등

삼박엘에프티㈜
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Alabama Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

㈜케이피켐텍
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Pakistan Limited
12.31.
화학제조
75.01%
24.99%
파키스탄

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
12.31.
판매
100.00%
-
폴란드

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 (주1)
12.31.
화학제조
90.34%
9.66%
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Nigeria Limited
09.30.
판매
100.00%
-
나이지리아

롯데케미칼이노베이션펀드1호 (주3)
12.31.
투자
98.00%
2.00%
국내

Lotte Chemical Deutschland GMBH
12.31.
판매
100.00%
-
독일

Lotte Chemical California, Inc.
12.31.

판매

100.00%
-
미국

Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V. (주2)
12.31.

화학제조

100.00%
-
멕시코

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
12.31.

판매

100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
12.31.

판매

59.44%
40.56%
태국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical Hungary Ltd.
12.31.

화학제조

100.00%
-
헝가리

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
12.31.

판매

100.00%
-
일본

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
12.31.

화학제조

100.00%
-
베트남

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
03.31.

화학제조

100.00%
-
인도

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
12.31.

화학제조

72.50%
27.50%
터키

롯데지에스화학㈜
12.31.

화학제조

51.00%
49.00%
국내

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
12.31.
화학제조
99.96%
0.04%
인도네시아

롯데케미칼이노베이션펀드2호 (주3)
12.31.
투자
76.15%
23.85%
국내

롯데케미칼ESG펀드 (주3)
12.31
투자
99.00%
1.00%
국내

(주1)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 주식배당선택권 시행에 따른 변동입니다. 이에 따라 롯데케미칼 주식회사 및 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업이 공동 보유한 지분인 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업의 지분율 또한 90.34%로 변경되었습니다.

(주2)

Lotte Chemical California, Inc.의 종속기업입니다.

(주3)
연결실체는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중에 신규로 연결재무제표에 포함되거나 연결대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(당반기)

당반기 중 변동내역은 없습니다.

(전 기)

구 분
종속기업명
사 유

신규포함
롯데케미칼이노베이션펀드2호
신규설립

신규포함
롯데케미칼ESG펀드
신규설립

제외
데크항공㈜
처분 (주1)

(주1)
2021년 7월 1일 매각 계약 체결 및 매각 완료하였습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

회사명
자 산
부 채
매출액
반기순이익(손실)

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (주1)
134,327,493
93,864,294
241,378,660
7,132,181

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
49,963,184
6,381,312
20,290,497
(353,057)

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
84,855,704
78,277,633
78,641,823
1,155,918

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
5,043,687,337
843,990,168
1,613,101,585
(32,134,258)

삼박엘에프티㈜
102,578,542
54,946,735
54,077,495
1,304,813

Lotte Chemical Alabama Corp.
93,168,167
57,972,337
76,223,699
5,768,783

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
9,569,953
13,143,710
4,898,555
(1,887,047)

㈜케이피켐텍
67,889,572
53,729,223
112,704,200
(5,544,493)

Lotte Chemical Pakistan Limited
301,242,210
147,417,258
331,223,547
35,811,591

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
3,278,948
4,123,805
11,760,025
174,981

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
2,838,890,045
959,436,265
340,684,694
48,899,959

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
8,049,930
9,079,344
2,677,579
(1,217,216)

Lotte Chemical Nigeria Limited
789,599
28,150
235,031
45,090

롯데케미칼이노베이션펀드1호
4,440,809
-
-
(72,760)

Lotte Chemical Deutschland GMBH
13,599,104
3,021,572
12,476,788
1,723,204

Lotte Chemical California, Inc.
204,486,444
167,762,413
193,337,675
1,988,129

Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.
3,361,258
1,500,717
4,221,655
451,965

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (주2)
-
-
-
-

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
10,734,492
746,102
4,510,813
603,069

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
37,452,405
11,879,095
61,992,566
939,018

Lotte Chemical Hungary Ltd.
235,695,569
150,925,376
167,037,404
(8,094,875)

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
103,105,391
52,513,985
115,636,847
206,750

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
21,462,126
18,720,941
24,208,303
355,082

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
97,319,671
59,771,691
90,035,023
4,696,542

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (주3)
80,643,600
85,737,915
45,403,761
(10,188,954)

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
99,588,647
66,925,802
46,727,760
(73,830)

롯데지에스화학㈜
439,044,162
194,677,686
14,691,360
(2,850,660)

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
77,961,424
25,511,150
17,936,725
(1,556,137)

롯데케미칼이노베이션펀드2호

9,954,379
-
-
(206,125)

롯데케미칼ESG펀드
14,216,678
-
-
(514,896)

(주1)
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd의 재무상태가 포함되어 있습니다. 2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병절차가 진행되었으며, 소멸회사의 법적 실체 말소 등기절차가 진행중입니다.

(주2)
당반기말 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 의 재무상태는 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.에 포함되어 있습니다.

(주3)
당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
자 산
부 채
매출액
당기순이익(손실)

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
96,632,476
53,934,072
300,696,199
8,429,794

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
54,546,374
8,360,693
53,489,010
2,142,773

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
79,177,412
73,153,548
124,522,680
(1,470,984)

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
4,327,800,020
609,374,959
2,722,166,981
227,358,000

삼박엘에프티㈜
65,910,292
19,407,404
96,386,262
4,334,621

데크항공㈜ (주1)
-
-
4,095,628
(1,167,713)

Lotte Chemical Alabama Corp.
74,297,077
47,571,749
97,645,356
8,225,015

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
14,566,291
16,170,205
13,968,573
(1,313,745)

㈜케이피켐텍
56,266,402
36,106,546
173,180,329
1,401,275

Lotte Chemical Pakistan Limited
242,546,595
116,352,755
472,169,705
32,639,655

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
10,097,188
11,126,634
32,643,204
(20,281)

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
2,642,181,762
965,870,887
578,700,137
142,766,003

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
8,267,787
8,069,536
7,028,796
(1,047,625)

Lotte Chemical Nigeria Limited
686,718
31,877
581,720
146,278

롯데케미칼이노베이션펀드1호
4,513,569
-
-
(127,191)

Lotte Chemical Deutschland GMBH
11,898,328
2,091,768
33,299,474
2,989,640

Lotte Chemical California, Inc.
198,414,515
166,652,747
411,144,009
4,663,224

Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.
2,978,899
1,729,985
7,954,201
979,586

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
8,831,908
793,851
12,963,107
2,266,444

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
10,039,888
953,688
8,016,345
1,117,677

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
38,451,126
14,659,223
128,712,446
5,890,274

Lotte Chemical Hungary Ltd.
205,332,642
112,979,332
321,421,406
33,200,586

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
129,406,541
80,721,213
268,062,134
10,099,509

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
18,687,672
16,068,554
33,684,823
938,746

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
74,594,466
43,958,256
135,901,103
8,627,880

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
80,454,458
75,377,297
46,104,390
1,290,879

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
102,824,825
65,040,163
88,455,126
9,084,132

롯데지에스화학㈜
330,225,386
83,008,250
-
(1,343,325)

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
60,575,894
9,018,355
2,533,711
(2,793,441)

롯데케미칼이노베이션펀드2호
7,560,503
-
-
(239,497)

롯데케미칼ESG펀드
7,731,573
-
-
(268,427)

(주1)

데크항공㈜ 지분 처분 전 기간(2021년 1분기 및 2분기) 재무성과만을 포함하고 있습니다.

(4) 비지배지분당반기말과 전기말 현재 연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과같습니다. (당반기말)

(단위: 천원)

구 분
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
Lotte Chemical Pakistan Limited
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
롯데지에스화학㈜

비지배지분 지분율
24.14%
24.99%
9.66%
49.00%

유동자산
1,949,261,076
243,985,215
239,392,497
142,920,801

비유동자산
3,094,426,261
57,256,995
2,599,497,548
296,123,361

유동부채
469,672,890
136,046,721
534,725,539
25,357,996

비유동부채
374,317,278
11,370,537
424,710,726
169,319,690

순자산
4,199,697,169
153,824,952
1,879,453,780
244,366,476

비지배지분의 장부금액
774,102,259
38,564,753
181,467,813
119,739,573

비지배지분에 지급한 배당금
33,322,524
-
-
-

매출
1,613,101,585
331,223,547
340,684,694
14,691,360

반기순이익(손실)
(32,134,258)
35,811,591
48,899,959
(2,850,660)

총포괄손익
265,897,798
27,631,113
203,142,905
(2,850,660)

비지배지분에 배분된 반기순이익(손실)
(7,305,509)
8,946,934
4,840,864
(1,396,823)

비지배지분에 배분된 총포괄손익
84,655,206
6,902,632
19,740,732
(1,396,823)

영업활동현금흐름
(207,929,992)
11,810,809
32,178,077
(23,430,925)

투자활동현금흐름
21,535,997
(48,275,655)
41,569,831
(34,429,767)

재무활동현금흐름
210,969,472
151,998
(96,513,402)
99,435,271

환율변동효과
(19,978,147)
(3,451,273)
5,913,815
-

현금및현금성자산의 순증감
4,597,330
(39,764,121)
(16,851,679)
41,574,579

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
Lotte Chemical Pakistan Limited
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
롯데지에스화학㈜

비지배지분 지분율
24.14%
24.99%
9.66%
49.00%

유동자산
2,075,381,680
187,225,973
196,055,377
70,971,553

비유동자산
2,252,418,340
55,320,622
2,446,126,385
259,253,833

유동부채
279,719,148
105,114,692
456,479,572
13,768,976

비유동부채
329,655,811
11,238,063
509,391,315
69,239,274

순자산
3,718,425,061
126,193,840
1,676,310,875
247,217,136

비지배지분의 장부금액
722,761,749
31,662,120
161,734,255
121,136,397

비지배지분에 지급한 배당금
29,966,272
5,943,057
-
-

매출
2,722,166,981
472,169,705
578,700,137
-

당기순이익(손실)
227,358,000
32,639,655
142,766,003
(1,343,325)

총포괄손익
505,393,033
29,637,430
273,593,768
(1,343,325)

비지배지분에 배분된 당기순이익(손실)
58,333,841
8,151,884
13,667,291
(658,229)

비지배지분에 배분된 총포괄손익
118,991,692
7,401,628
26,305,254
(658,229)

영업활동현금흐름
326,867,655
35,067,138
238,430,206
(2,400,513)

투자활동현금흐름
(179,241,043)
(1,909,635)
(85,370,620)
(146,512,480)

재무활동현금흐름
(106,914,761)
(26,607,049)
(237,661,744)
177,305,893

환율변동효과
15,120,510
(2,222,684)
10,544,652
-

현금및현금성자산의 순증감
55,832,361
4,327,770
(74,057,506)
28,392,900

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2-1 반기연결재무제표 작성기준지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2-2 중요한 회계정책

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
·기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - '의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된재화의 매각금액과 관련 원가'동 개정사항은 유형자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 대금과 관련 원가의 회계처리에 대한 규정을 제공합니다. 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 재화(예: 자산이 정상적으로 작동되는지를 시험할 때 생산되는 시제품)가 생산될 수 있습니다. 그러한 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 관련되는 기준서에 따라 당기손익으로 인식합니다. 그 재화의 원가는 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 측정요구사항을 적용하여 측정합니다. 또한,이 개정사항은 유형자산이 정상적으로 작동하는지 여부를 시험하는 것은 재무성과가 아닌기술적, 물리적 성능을 평가하는 것임을 명확히 하였습니다.동 개정사항은 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아닌 경우에는 추가적인 공시사항을 요구하지 않습니다. 이러한 경우에는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 관계에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 공시사항을 적용합니다.연결실체는 개정기준서의 경과규정에 따라 2021년 1월 1일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 회계정책을 변경하였으며, 전기재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다. 관계기업인 현대케미칼㈜에서 기업회계기준서 제1016호 개정 내용에 따라 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)를 판매하여 얻은 매각금액과 관련원가를 당기손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였으며 이에 따라 연결실체는 해당 지분법효과를 소급하여 반영하였습니다. 재작성으로 인한 효과는 다음과 같습니다.

① 연결재무상태표

(단위: 천원)

구 분
전기말
전기초

변경전
변경금액
변경후
변경전
변경금액
변경후

관계기업투자
2,517,760,723
(14,803,194)
2,502,957,529
2,105,417,519
-
2,105,417,519

이연법인세부채
757,417,202
(2,849,615)
754,567,587
525,823,373
-
525,823,373

이익잉여금
13,307,511,361
(11,953,579)
13,295,557,782
12,076,919,915
-
12,076,919,915

② 연결포괄손익계산서

구 분
(단위: 천원)

전 기

변경전
변경금액
변경후

지분법투자손익
380,730,905
(14,803,194)
365,927,711

법인세비용
476,685,246
(2,849,615)
473,835,631

당기순이익
1,425,601,668
(11,953,579)
1,413,648,089

총포괄손익
1,844,772,346
(11,953,579)
1,832,818,767

비교표시되는 전반기에 미치는 영향은 없습니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.세계적인 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 지속기간, 심각성은 불확실하고 예측할 수 없습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 영위하는 사업에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

3. 부문정보3-1 생산하는 제품 및 용역

보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형은 다음과 같습니다.

사업부
생산제품

기초소재사업부
에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA), 고밀도폴리 에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC), 아크릴로니트 릴부타디엔스타이렌(ABS), 발포폴리스타이렌(EPS), 엔지니어링플라스틱(EP), 에틸렌(Et hylene), 프로필렌(Propylene), 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene), 파라자 일렌(PX), 옥소자일렌(OX), 임대사업, 파견용역 등

첨단소재사업부
아크릴로니트릴부타디엔스타이렌(ABS), 폴리카보네이트(PC), TPO, LFT, EPP, 이스톤 등

3-2 부문수익 및 이익당반기와 전반기 중 연결실체의 보고부문의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
외부 수익
사업부 간 수익
합 계

기초소재사업부
8,586,841,172
388,393,022
8,975,234,194

첨단소재사업부
2,510,507,430
655,530,261
3,166,037,691

합 계
11,097,348,602
1,043,923,283
12,141,271,885

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
외부 수익
사업부 간 수익
합 계

기초소재사업부
6,257,611,514
264,044,897
6,521,656,411

첨단소재사업부
2,262,765,157
598,617,222
2,861,382,379

합 계
8,520,376,671
862,662,119
9,383,038,790

당반기와 전반기 중 연결실체의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
조정후

매출
8,975,234,194
3,166,037,691
(1,043,923,283)
11,097,348,602

감가상각비 및 무형자산상각비
331,377,091
82,730,972
1,753,147
415,861,210

영업이익(손실)
(2,098,316)
77,465,067
(14,154,107)
61,212,644

금융수익
120,293,870
71,689,895
(1,783,081)
190,200,684

금융비용
126,051,178
104,997,909
(1,863,851)
229,185,236

지분법손익
-
-
165,876,588
165,876,588

기타영업외수익
381,475,124
82,498,749
(220,333,569)
243,640,304

기타영업외비용
141,058,841
45,915,213
(3,420,547)
183,553,507

법인세비용차감전순이익
232,560,659
80,740,589
(65,109,771)
248,191,477

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
조정후

매출
6,521,656,411
2,861,382,379
(862,662,119)
8,520,376,671

감가상각비 및 무형자산상각비
337,536,940
69,735,990
2,614,703
409,887,633

영업이익(손실)
988,728,409
250,576,922
(21,492,063)
1,217,813,268

금융수익
69,105,017
37,913,864
(2,549,478)
104,469,403

금융비용
79,833,459
57,483,033
(2,628,280)
134,688,212

지분법손익
-
-
188,473,248
188,473,248

기타영업외수익
162,083,358
46,307,198
(103,657,099)
104,733,457

기타영업외비용
84,113,125
29,509,782
(1,574,514)
112,048,393

법인세비용차감전순이익
1,055,970,200
247,805,169
64,977,402
1,368,752,771

3-3 부문자산 및 부채당반기말과 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
조정후

자산
22,227,677,615
5,539,758,603
(3,895,413,836)
23,872,022,382

부채
6,652,663,522
1,894,264,579
(371,243,197)
8,175,684,904

(전기말) (주1)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
조정후

자산
20,957,129,564
5,435,807,078
(3,537,775,828)
22,855,160,814

부채
5,952,256,204
1,774,780,769
(311,119,075)
7,415,917,898

(주1)
회계정책의 개정기준서 적용에 따른 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다. (주석 2-2 참조)

3-4 지역별 재무정보연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 미국, 파키스탄, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익 (주1)
비유동자산 (주2)

당반기
전반기
당반기말
전기말

대한민국
8,636,630,869
6,566,887,424
5,015,107,217
4,872,154,262

중국
525,516,527
416,450,059
82,011,066
83,888,681

유럽
238,001,977
234,410,378
75,365,783
74,717,903

미국
610,246,068
500,378,322
2,625,223,290
2,473,411,349

아시아
2,126,419,758
1,660,840,704
2,573,550,797
1,781,456,714

기타
4,456,686
4,071,903
1,290,595
1,325,772

합 계
12,141,271,885
9,383,038,790
10,372,548,748
9,286,954,681

연결조정
(1,043,923,283)
(862,662,119)
57,178,827
51,156,574

조정후
11,097,348,602
8,520,376,671
10,429,727,575
9,338,111,255

(주1)
지배기업 및 종속기업의 소재 국가 기준입니다.

(주2)

금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다.

3-5 주요 고객에 대한 정보영업특성상 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익연결실체의 당반기와 전반기 부문별 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보의 관계는 다음과 같습니다.(고객사 소재지 기준)(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
합 계

지리적 시장

대한민국
3,149,224,587
438,931,868
(147,493,190)
3,440,663,265

중국
1,610,584,829
629,722,707
(379,277,310)
1,861,030,226

유럽
644,810,611
582,307,756
(171,872,733)
1,055,245,634

미국
280,799,289
411,595,727
(177,034,541)
515,360,475

아시아
2,549,003,635
770,346,925
(163,733,900)
3,155,616,660

기타
740,811,243
333,132,708
(4,511,609)
1,069,432,342

합 계
8,975,234,194
3,166,037,691
(1,043,923,283)
11,097,348,602

수익인식시기

한 시점에 인식
8,690,270,478
3,003,638,705
(1,014,092,671)
10,679,816,512

기간에 걸쳐 인식(주1)
283,413,939
161,500,797
(29,821,853)
415,092,883

투자부동산 임대수익

기간에 걸쳐 인식
1,549,777
898,189
(8,759)
2,439,207

합 계
8,975,234,194
3,166,037,691
(1,043,923,283)
11,097,348,602

(주1)
재화 선적 이후에 운송용역을 제공하는 수출거래의 경우 고객으로부터 수령한 대가를각 수행의무에 배분하고, 재화에 배분된 거래가격은 선적 시점에, 용역에 배분된 거래가격은 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다.

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
합 계

지리적 시장

대한민국
2,506,352,171
411,522,095
(114,893,993)
2,802,980,273

중국
1,066,423,846
593,221,484
(261,430,404)
1,398,214,926

유럽
454,659,549
479,341,594
(150,386,104)
783,615,039

미국
245,965,817
443,914,886
(185,733,078)
504,147,625

아시아
1,715,681,225
771,215,742
(146,089,906)
2,340,807,061

기타
532,573,803
162,166,578
(4,128,633)
690,611,748

합 계
6,521,656,411
2,861,382,379
(862,662,118)
8,520,376,672

수익인식시기
-
-
-
-

한 시점에 인식
6,399,722,566
2,786,832,858
(842,586,483)
8,343,968,941

기간에 걸쳐 인식(주1)
120,799,193
73,550,147
(20,060,216)
174,289,124

투자부동산 임대수익
-
-
-
-

기간에 걸쳐 인식
1,134,652
999,374
(15,419)
2,118,607

합 계
6,521,656,411
2,861,382,379
(862,662,118)
8,520,376,672

(주1)
재화 선적 이후에 운송용역을 제공하는 수출거래의 경우 고객으로부터 수령한 대가를 각 수행의무에 배분하고, 재화에 배분된 거래가격은 선적 시점에, 용역에 배분된 거래가격은 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다.

4. 당기손익-공정가치금융자산

4-1 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

금융채
522,551,889
-
1,179,974,170
-

매매목적파생상품자산
2,100,811
2,561,674
394,391
-

롯데스타트업펀드1호
-
3,066,064
-
3,556,159

스탠다드에너지㈜ (주1)
-
60,971,122
-
50,005,500

㈜블루뱅크
-
481,470
-
481,470

㈜케미코첨단소재
-
1,980,822
-
680,821

수퍼빈㈜
-
312,999
-
312,999

㈜에이앤폴리
-
961,503
-
961,503

㈜니바코퍼레이션
-
915,622
-
915,621

㈜케이비엘러먼트
-
599,057
-
599,057

㈜스페이스에프
-
1,500,000
-
1,500,000

㈜에어레인
-
5,000,002
-
5,000,002

㈜엘에이알
-
99,764
-
99,764

㈜버넥트
-
1,000,500
-
1,000,500

Soelect Inc.
-
5,987,500
-
-

합 계
524,652,700
85,438,099
1,180,368,561

65,113,396

(주1)
연결실체는 스탠다드에너지㈜의 전환상환우선주를 취득하였으며, 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적 영향력을 보유하고 있습니다. 하지만, 잔여재산 분배에 있어 우선권 및 상환권을 보유하고 있어 보통주에 투자한 투자자와 유사한 위험에 노출되지 않으므로 유의적 영향력을 보유하고 있음에도 불구하고 K-IFRS 1109호에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다.

4-2 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
환율변동
반기말

유동

금융채
1,179,974,170
1,097,310,082
(1,772,991,556)
9,436,421
8,822,772
522,551,889

매매목적파생상품자산
394,391
-
-
2,216,621
(510,201)
2,100,811

소 계

1,180,368,561
1,097,310,082
(1,772,991,556)
11,653,042
8,312,571
524,652,700

비유동

롯데스타트업펀드1호
3,556,159
-
-
(490,095)
-
3,066,064

스탠다드에너지㈜
50,005,500
7,245,000
-
3,720,622
-
60,971,122

㈜블루뱅크
481,470
-
-
-
-
481,470

㈜케미코첨단소재
680,820
1,300,002
-
-
-
1,980,822

수퍼빈㈜
312,999
-
-
-
-
312,999

㈜에이앤폴리
961,503
-
-
-
-
961,503

㈜니바코퍼레이션
915,622
-
-
-
-
915,622

㈜케이비엘러먼트
599,057
-
-
-
-
599,057

㈜스페이스에프
1,500,000
-
-
-
-
1,500,000

㈜에어레인
5,000,002
-
-
-
-
5,000,002

㈜엘에이알
99,764
-
-
-
-
99,764

㈜버넥트
1,000,500
-
-
-
-
1,000,500

Soelect Inc.
-
5,987,500
-
-
-
5,987,500

매매목적파생상품자산
-
-
-
2,561,674
-
2,561,674

소 계
65,113,396
14,532,502
-
5,792,201
-
85,438,099

합 계
1,245,481,957
1,111,842,584
(1,772,991,556)
17,445,243
8,312,571
610,090,799

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
반기말

유동

금융채
665,000,000
1,516,364,959
(1,318,533,227)
4,867,393
867,699,125

매매목적파생상품자산
-
-
-
337,276
337,276

소 계
665,000,000
1,516,364,959
(1,318,533,227)
5,204,669
868,036,401

비유동

롯데스타트업펀드1호
3,787,299
-
-
(71,512)
3,715,787

㈜블루뱅크
397,243
-
-
-
397,243

㈜케미코첨단소재
560,125
-
-
-
560,125

수퍼빈㈜
500,056
-
-
-
500,056

㈜에이앤폴리
1,000,008
-
-
-
1,000,008

㈜니바코퍼레이션
800,113
-
-
-
800,113

㈜케이비엘러먼트
700,000
-
-
-
700,000

소 계
7,744,844
-
-
(71,512)
7,673,332

합 계
672,744,844
1,516,364,959
(1,318,533,227)
5,133,157
875,709,733

5. 기타포괄손익-공정가치금융자산5-1 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

비유동
비유동

지분상품

시장성이 있는 지분증권
197,735,740
174,532,788

시장성이 없는 지분증권
14,227,142
14,489,627

합 계
211,962,882
189,022,415

5-2 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
환율변동
반기말

시장성이 있는 지분증권

Showa Denko K.K

174,532,788
51,671,390
(28,468,438)
-
197,735,740

소 계
174,532,788
51,671,390
(28,468,438)
-
197,735,740

시장성이 없는 지분증권

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
-
5,000

Lotte(China) Management Co., Ltd.

829,348
-
-
-
829,348

㈜한주

13,425,910
-
(269,965)
-
13,155,945

Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.

229,369
-
-
7,480
236,849

소 계
14,489,627
-
(269,965)
7,480
14,227,142

합 계
189,022,415
51,671,390
(28,738,403)
7,480
211,962,882

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
평 가
환율변동
반기말

시장성이 있는 지분증권

Showa Denko K.K

162,479,760
74,132,536
-
236,612,296

소 계
162,479,760
74,132,536
-
236,612,296

시장성이 없는 지분증권

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
5,000

Lotte(China) Management Co., Ltd.

727,622
28,640
-
756,262

㈜한주

11,480,630
1,068,600
-
12,549,230

제우피엔씨㈜ (주1)

9,560
(9,560)
-
-

Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.

234,335
-
(7,352)
226,983

소 계
12,457,147
1,087,680
(7,352)
13,537,475

합 계
174,936,907
75,220,216
(7,352)
250,149,771

(주1)
전반기 중 파산 종결되어 제각 처리하였습니다.

6. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
223,967,503
(2,663,294)
221,304,209
173,077,210
(4,496,462)
168,580,748

제품
877,780,385
(52,126,505)
825,653,880
725,556,613
(22,548,425)
703,008,188

반제품
442,010,949
(9,952,665)
432,058,284
416,274,074
(6,262,061)
410,012,013

원재료
881,746,663
(27,483,360)
854,263,303
619,805,347
(5,339,286)
614,466,061

부재료
116,952,525
-
116,952,525
102,216,313
(7,566)
102,208,747

저장품
325,905,946
(12,469,839)
313,436,107
305,564,207
(11,377,242)
294,186,965

미착품
359,529,016
-
359,529,016
500,581,725
-
500,581,725

합 계
3,227,892,987
(104,695,663)
3,123,197,324
2,843,075,489
(50,031,042)
2,793,044,447

당반기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당반기 재고자산평가손실 54,665백만원이 포함되어 있으며, 전반기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 전반기 재고자산평가손실환입 1,367백만원이 차감되어 있습니다.

7. 관계기업투자

7-1 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
법인설립 및영업소재지
지분율(%)

당반기말
전기말

롯데건설㈜
종합건설
국내
43.79
43.79

현대케미칼㈜
화학제조
국내
40.00
40.00

여수페트로㈜
시설물유지관리
국내
27.20
27.20

롯데정밀화학㈜ (주1)
화학제조

국내

38.26
32.64

Clean H2 Infra Fund (주2,3,4)
투자
프랑스
6.39
10.00

스탠다드에너지㈜ (주5,6,7)
이차전지제조
국내
3.79
-

(주1)
자기주식을 고려한 지배기업의 유효 지분율입니다.

(주2)

전기 중 신규 설립되었습니다.

(주3)

Clean H2 Infra Fund는 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 의사결정기구에 참여 가능한 이사 선임 권한을 보유함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주4)

당반기 중 제 3자 유상증자 방식으로 신주를 발행하고 출자금 일부를 연결실체에 반환함에 따라 지배기업의 지분율이 10.00%에서 6.39%로 감소하였습니다.

(주5)

당반기 중 신규 취득하였습니다.

(주6)

스탠다드에너지㈜는 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 의사결정기구에 참여 가능한 이사 선임 권한을 보유함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주7)

연결실체의 지분율은 스탠다드에너지㈜가 발행한 총 보통주 대비 연결실체가 보유한 보통주의 비율로 산출하였습니다.

7-2 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

롯데건설㈜
439,581,746
1,010,018,692
439,581,746
981,801,868

현대케미칼㈜ (주1)
608,000,000
774,251,345
608,000,000
729,546,276

여수페트로㈜
227,800
302,974
227,800
297,642

롯데정밀화학㈜
568,017,072
912,996,673
455,301,236
790,278,255

Clean H2 Infra Fund
6,886,060
5,288,441
1,152,495
1,033,488

스탠다드에너지㈜
7,270,200
6,294,151
-
-

합 계
1,629,982,878
2,709,152,276
1,504,263,277
2,502,957,529

(주1)
회계정책의 개정기준서 적용에 따른 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다. (주석 2-2 참조)

7-3 당반기와 전반기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취 득
배당금 수령
지분법손익
지분법자본변동
처 분
기타증감(주1)
반기말

롯데건설㈜
981,801,868
-
(18,810,298)
40,420,047
6,774,121
-
(167,046)
1,010,018,692

현대케미칼㈜
729,546,276
-
-
48,711,739
(4,006,670)
-
-
774,251,345

여수페트로㈜
297,642
-
-
5,332
-
-
-
302,974

롯데정밀화학㈜
790,278,255
112,715,835
(19,122,124)
29,106,102
18,605
-
-
912,996,673

Clean H2 Infra Fund
1,033,488
6,336,252
-
(1,462,961)
(15,652)
(602,686)
-
5,288,441

스탠다드에너지㈜
-
7,270,200
-
(972,734)
3,923
-
(7,238)
6,294,151

합 계
2,502,957,529
126,322,287
(37,932,422)
115,807,525
2,774,327
(602,686)
(174,284)
2,709,152,276

(주1)
기타증감액은 관계기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동효과입니다.

(전반기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취 득
배당금 수령
지분법손익
지분법자본변동
기타증감(주1)
반기말

롯데건설㈜
936,947,794
-
(18,317,144)
40,224,543
4,911,894
2,440,145
966,207,232

현대케미칼㈜
574,630,813
120,000,000
-
36,394,626
(1,130,552)
-
729,894,887

여수페트로㈜
341,237
-
-
(14,429)
-
-
326,808

롯데정밀화학㈜
593,497,675
-
(12,046,785)
48,006,995
16,625
-
629,474,510

합 계
2,105,417,519
120,000,000
(30,363,929)
124,611,735
3,797,967
2,440,145
2,325,903,437

(주1)
기타증감액은 지분법이익이영금 변동 및 확정급여제도의 재측정요소 변동 효과입니다.

7-4 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 요약 재무상태(당반기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

롯데건설㈜
3,895,702,790
2,443,480,311
2,678,982,054
1,129,183,467
2,531,017,580

현대케미칼㈜
2,015,981,230
4,755,144,156
1,466,121,040
3,327,387,327
1,977,617,019

여수페트로㈜
553,730
1,021,697
48,878
412,674
1,113,875

롯데정밀화학㈜
1,171,664,770
1,476,401,986
378,704,745
70,504,237
2,198,857,774

Clean H2 Infra Fund
80,051,942
4,033,765
-
-
84,085,707

스탠다드에너지㈜
47,880,070
5,103,017
92,008,296
89,229,794
(128,255,003)

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

롯데건설㈜
3,841,443,015
2,031,517,344
2,610,296,243
825,066,679
2,437,597,437

현대케미칼㈜ (주1)
1,274,238,303
4,456,072,917
1,069,100,851
2,802,067,355
1,859,143,014

여수페트로㈜
519,346
1,055,666
62,937
417,804
1,094,271

롯데정밀화학㈜
866,863,328
1,856,590,360
309,017,090
215,806,704
2,198,629,894

Clean H2 Infra Fund
10,547,432
-
-
-
10,547,432

(주1)

회계정책의 개정기준서 적용에 따른 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다. (주석 2-2 참조)

(2) 요약 재무성과(당반기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
반기순손익
총포괄손익

롯데건설㈜
2,763,016,118
218,168,109
130,014,158
157,204,639

현대케미칼㈜
3,775,906,838
216,803,696
128,490,682
118,474,005

여수페트로㈜
590,134
10,517
19,604
19,604

롯데정밀화학㈜
1,338,607,162
239,839,450
58,758,029
58,808,880

Clean H2 Infra Fund
-
(22,895,347)
(22,895,347)
(22,895,347)

스탠다드에너지㈜
1,392
(7,028,911)
(25,646,930)
(25,837,760)

(전반기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
반기순손익
총포괄손익

롯데건설㈜
2,721,685,955
201,815,229
92,430,724
111,400,282

현대케미칼㈜
1,749,757,978
146,614,863
99,223,620
97,837,239

여수페트로㈜
583,620
(5,516)
(53,049)
(53,049)

롯데정밀화학㈜
765,602,564
89,390,104
154,511,935
154,564,657

7-5 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

회사명
관계기업순자산 (주1)
순자산지분금액
투자차액 등
내부거래제거
기타 (주2)
장부금액

롯데건설㈜
2,297,922,471
1,006,233,339
36,988,544
(33,203,191)
-
1,010,018,692

현대케미칼㈜
1,973,333,139
789,333,256
-
(15,081,911)
-
774,251,345

여수페트로㈜
1,113,875
302,974
-
-
-
302,974

롯데정밀화학㈜
2,195,398,848
840,019,511
87,049,815
(14,072,653)
-
912,996,673

Clean H2 Infra Fund
84,085,707
5,372,888
-
-
(84,447)
5,288,441

스탠다드에너지㈜
(128,255,003)
(4,864,443)
11,158,594
-
-
6,294,151

(주1)
비지배지분 및 토지 재평가차액 등을 제외한 순자산 금액입니다.

(주2)
기타금액은 제3자 유상증자로 인한 지분율 변동 효과입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
관계기업순자산 (주1)
순자산지분금액
투자차액 등
내부거래제거
기타(주2)
장부금액

롯데건설㈜
2,217,086,696
970,836,299
37,424,183
(26,458,614)
-
981,801,868

현대케미칼㈜ (주3)
1,854,859,133
741,943,653
-
(12,397,377)
-
729,546,276

여수페트로㈜
1,094,271
297,642
-
-
-
297,642

롯데정밀화학㈜
2,195,170,968
716,551,982
87,758,528
(14,032,255)
-
790,278,255

Clean H2 Infra Fund
10,547,432
1,054,216
-
-
(20,728)
1,033,488

(주1)
비지배지분 및 토지 재평가차액 등을 제외한 순자산 금액입니다.

(주2)
기타금액은 환율변동 효과입니다.

(주3)

회계정책의 개정기준서 적용에 따른 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다. (주석 2-2 참조)

7-6 당반기말과 전기말 현재 관계기업 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당반기말
전기말

롯데정밀화학㈜
638,331,364
623,547,525

8. 공동기업투자8-1 당반기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)

당반기말
전기말

㈜씨텍
유틸리티
국내
50.00
50.00

롯데엠시시㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
50.00
50.00

롯데미쓰이화학㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (주1)
화학제조
말레이시아
50.00
50.00

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주2)
화학제조
국내
50.00 + 1주
50.00 + 1주

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (주3)
화학제조
중국
25.00
25.00

Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. (주4,5)
자원개발
말레이시아 / 우즈베키스탄
49.00
49.00

한덕화학㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

(주1)
전기 중 지배기업은 Lotte Chemical Titan Holding Berhad로부터 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 지분 10%를 취득하였습니다.

(주2)
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주3)
Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 만장일치 결의 조항에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주4)
해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다.

(주5)
Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 주주간 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

8-2 당반기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

㈜씨텍
105,234,004
136,537,102
105,234,004
138,470,615

롯데엠시시㈜
95,125,421
189,679,419
95,125,421
222,639,443

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,700,840
1,614,101
24,700,840
12,608,173

롯데미쓰이화학㈜
10,000,000
11,170,492
10,000,000
11,085,112

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
51,694,335
13,249,847
51,694,335
14,577,010

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
275,900,005
-
275,900,005
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
12,668,543
-
12,668,543
-

Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd.
379,975,384
836,032,344
379,975,384
719,056,887

한덕화학㈜
68,707,413
67,584,260
68,707,413
70,214,689

합 계
1,024,005,945
1,255,867,565
1,024,005,945
1,188,651,929

8-3 당반기와 전반기 중의 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취득
배당금 수령
지분법손익
지분법자본변동
기타증감(주1)
반기말

㈜씨텍
138,470,615
-
(5,000,000)
3,066,487
-
-
136,537,102

롯데엠시시㈜
222,639,443
-
(42,500,000)
9,732,567
-
(192,591)
189,679,419

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
12,608,173
-
-
(11,272,643)
278,571
-
1,614,101

롯데미쓰이화학㈜
11,085,112
-
-
85,380
-
-
11,170,492

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
14,577,010
-
-
(2,552,842)
1,225,679
-
13,249,847

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
719,056,887
-
-
48,140,543
68,834,914
-
836,032,344

한덕화학㈜
70,214,689
-
(5,500,000)
2,869,571
-
-
67,584,260

합 계
1,188,651,929
-
(53,000,000)
50,069,063
70,339,164
(192,591)
1,255,867,565

(주1)
기타증감액은 공동기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동효과입니다.

(전반기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취득
배당금 수령
지분법손익
지분법자본변동
기타증감(주1)
반기말

㈜씨텍
143,910,962
-
(10,000,000)
4,361,312
-
-
138,272,274

롯데엠시시㈜
190,000,638
-
(17,000,000)
30,824,011
-
13,231
203,837,880

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
19,451,208
-
-
(1,497,847)
937,733
-
18,891,094

롯데미쓰이화학㈜
10,916,121
-
-
69,503
-
-
10,985,624

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
12,737,487
-
-
(1,231,337)
542,350
60,321
12,108,821

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
-
15,000,000
-
-
-
(15,000,000)
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
598,601,634
-
-
29,163,306
24,004,889
-
651,769,829

한덕화학㈜
71,441,898
-
(5,000,000)
2,172,565
-
-
68,614,463

합 계
1,047,059,948
15,000,000
(32,000,000)
63,861,513
25,484,972
(14,926,448)
1,104,479,985

(주1)
기타증감액은 공동기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동 및환율변동 효과 및 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관한 손실충당부채 변동효과입니다.

8-4 당반기말과 전기말 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 요약 재무상태(당반기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

㈜씨텍
62,324,782
261,816,783
36,436,269
15,606,153
272,099,143

롯데엠시시㈜
291,359,848
161,972,716
50,283,118
20,210,144
382,839,302

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
36,797,728
47,941,316
75,234,710
-
9,504,334

롯데미쓰이화학㈜
16,669,352
8,750,245
1,016,399
2,061,612
22,341,586

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
15,597,428
155,114,869
95,813,349
48,389,874
26,509,074

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
152,218,693
390,438,886
471,213,557
23,832,446
47,611,576

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
26,013,509
753,830
16,073,726
76,513,283
(65,819,670)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
225,591,871
1,539,765,638
47,815
26,275,241
1,739,034,453

한덕화학㈜
38,592,626
26,789,403
9,955,883
1,477,345
53,948,801

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

㈜씨텍
61,962,951
266,497,870
38,310,055
14,112,557
276,038,209

롯데엠시시㈜
364,963,199
176,548,151
68,910,786
19,914,165
452,686,399

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
50,899,192
51,608,867
71,226,438
-
31,281,621

롯데미쓰이화학㈜
13,911,230
11,417,502
1,034,169
2,122,627
22,171,936

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
22,663,014
140,234,777
84,174,077
48,187,541
30,536,173

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
133,472,300
401,170,522
455,052,852
23,102,682
56,487,288

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
25,417,389
728,448
15,486,816
72,771,294
(62,112,273)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
186,350,998
1,329,792,726
25,745
21,015,485
1,495,102,494

한덕화학㈜
44,037,472
25,895,358
11,157,148
1,336,624
57,439,058

(2) 요약 재무성과(당반기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
반기순손익
총포괄손익

㈜씨텍
331,627,844
7,757,419
6,060,934
6,060,934

롯데엠시시㈜
285,423,320
22,230,526
15,538,085
15,152,903

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
83,997,820
(18,685,563)
(22,516,256)
(22,516,256)

롯데미쓰이화학㈜
7,435,721
141,484
169,650
169,650

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
21,014,987
(3,101,986)
(6,550,137)
(6,550,137)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
132,119,266
(925,009)
(8,871,493)
(8,875,711)

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
-
(332,073)
(332,073)
(332,073)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
(24,721)
103,452,543
103,452,543

한덕화학㈜
47,874,867
9,391,269
7,509,743
7,509,743

(전반기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
반기순손익
총포괄손익

㈜씨텍
263,458,774
11,173,633
8,595,978
8,595,978

롯데엠시시㈜
272,359,704
61,722,683
47,425,991
47,452,453

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
76,675,780
(5,603,596)
(5,140,510)
(5,140,510)

롯데미쓰이화학㈜
6,499,774
99,418
139,007
139,007

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
46,469,590
274,748
(525,211)
(525,211)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
86,390,320
(9,979,185)
(17,196,335)
(17,216,894)

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
1,178,392
(2,219,272)
(2,219,272)
(2,219,272)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
(85,511)
60,103,876
60,103,876

한덕화학㈜
40,299,891
7,696,506
6,115,730
6,115,730

8-5 당반기말과 전기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

회사명
공동기업순자산(주1)
순자산지분금액
투자차액 등
내부거래제거
누적 미반영지분법평가액

손상차손

기타(주2)
장부금액

㈜씨텍
276,700,549
138,350,274
(1,785,869)
(27,303)
-
-
-
136,537,102

롯데엠시시㈜
382,839,302
191,419,651
-
(1,740,232)
-
-
-
189,679,419

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
9,504,334
4,752,167
-
-
-
(3,138,066)
-
1,614,101

롯데미쓰이화학㈜
22,341,586
11,170,793
-
(301)
-
-
-
11,170,492

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
26,509,074
13,254,537
-
-
-
-
(4,690)
13,249,847

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
47,611,576
23,805,788
-
(1,092,078)
15,752,857
(21,185,567)
(17,281,000)
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
(65,819,670)
(16,454,918)
-
-
16,454,918
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
1,739,034,453
852,126,882
237,685
(16,332,223)
-
-
-
836,032,344

한덕화학㈜
53,948,801
26,974,400
40,609,860
-
-
-
-
67,584,260

(주1)
비지배지분 등을 제외한 순자산 금액입니다.

(주2)
기타금액은 환율변동효과 및 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관한 기타충당부채 변동효과입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
공동기업순자산(주1)
순자산지분금액
투자차액 등
내부거래제거
누적 미반영지분법평가액

손상차손

기타(주2)
장부금액

㈜씨텍

280,639,615
140,319,807
(1,849,192)
-
-
-
-
138,470,615

롯데엠시시㈜
452,686,399
226,343,200
-
(3,703,757)
-
-
-
222,639,443

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
31,281,621
15,640,811
-
(232)
-
(3,032,406)
-
12,608,173

롯데미쓰이화학㈜
22,171,936
11,085,968
-
(856)
-
-
-
11,085,112

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
30,536,173
15,268,087
-
(686,387)
-
-
(4,690)
14,577,010

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
56,487,288
28,243,644
-
(1,834,180)
12,057,103
(21,185,567)
(17,281,000)
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
(62,112,273)
(15,528,068)
-
-
15,528,068
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
1,495,102,494
732,600,222
237,685
(13,781,020)
-
-
-
719,056,887

한덕화학㈜
57,439,058
28,719,529
41,495,160
-
-
-
-
70,214,689

(주1)
비지배지분 등을 제외한 순자산 금액입니다.

(주2)
기타금액은 환율변동 효과 및 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관련한 기타충당부채 변동효과입니다.

9. 공동영업2019년 LACC, LLC 주식의 10%를 보유하였던 Eagle US2 LLC는 연결실체가 보유 중인 LACC, LCC의 주식 지분을 매입할 수 있는 Call 옵션을 행사하여 전기말 46.77% 지분을 보유하였으며 추가적으로 3.23%의 지분을 매입할 수 있는 Call 옵션을 보유하였습니다. Call 옵션행사가격 산정방식에 대한 분쟁이 발생하였으며, 최종적으로 승소함에 따라 이연되었던 공동영업처분이익 69,237백만원을 전기에 인식하였습니다.연결실체는 2022년 3월 15일 Eagle US2 LLC가 보유중인 Call 옵션을 행사함에 따라 LACC,LCC의 지분 3.23%를 처분하였습니다. 행사대가는 USD 89백만이며 처분된 LACC, LCC의 순자산가액은 USD 53백만으로 이에 따른 공동영업처분이익 44,086백만원을 당반기에 인식하였습니다. 거래 종료 후 연결실체의 LACC, LLC의 지분율은 50%입니다. LACC, LLC는 산출물의 제공이 약정의 주된 목적인 공동영업이며, 이에 따라 연결실체는 동 공동영업의 자산 및 부채와 수익 및 비용 중 연결실체의 몫을 인식하고 있습니다.

10. 유형자산

당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
대 체 (주1)
기 타 (주2)
환율 변동
반기말금액

토지
894,975,928
35,219,794
-
-
37,392,215
-
361,484
967,949,421

건물
539,311,507
1,190,859
(172,062)
(12,114,107)
4,150,593
(3,246,318)
8,042,244
537,162,716

구축물
1,241,949,784
47,000
(8)
(39,316,051)
9,551,773
(17,783,342)
82,408,980
1,276,858,136

기계장치
3,703,842,140
5,530,646
(1,845,004)
(223,585,165)
101,050,586
(42,666,413)
201,869,197
3,744,195,987

차량운반구
1,665,462
161,187
(2,760)
(407,414)
51,285
-
32,944
1,500,704

공구와기구
28,217,132
329,381
(27,846)
(4,541,770)
7,221,446
-
1,034,252
32,232,595

비품
28,851,878
420,470
(3,186)
(6,267,390)
4,453,255
-
542,665
27,997,692

기타의유형자산
279,215,479
1,431,558
(20,220)
(70,246,002)
122,889,632
(16,603,687)
13,004,693
329,671,453

건설중인자산
785,339,107
850,037,765
-
-
(291,034,683)
13,554,761
47,996,565
1,405,893,515

합 계
7,503,368,417
894,368,660
(2,071,086)
(356,477,899)
(4,273,898)
(66,744,999)
355,293,024
8,323,462,219

(주1)
당반기 대체 합계액은 매각예정비유동자산 및 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주2)
종속기업인 Lotte Chemical USA Corp.가 보유중인 LACC, LCC의 주식 지분 3.23%을 처분함에 따른 공동영업 처분 효과입니다. (주석 9 참조)

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
손상차손 (주1)
대 체 (주2)
기 타 (주3)
반기말금액

토지
888,239,917
-
(399,861)
-
-
6,880,065
(400,053)
894,320,068

건물
518,360,403
85,972
(457,701)
(10,899,765)
(12,103,754)
33,355,855
2,489,933
530,830,943

구축물
1,226,122,205
40,420
(3,712,762)
(37,492,377)
-
8,753,104
34,338,919
1,228,049,509

기계장치
3,638,255,906
8,904,467
(5,433,984)
(227,346,405)
-
207,541,278
85,849,105
3,707,770,367

차량운반구
2,012,341
102,408
(12)
(428,552)
-
238,819
(5,881)
1,919,123

공구와기구
15,679,766
127,816
(381)
(3,125,116)
-
1,816,320
205,813
14,704,218

비품
28,387,369
1,326,834
(7,224)
(6,848,612)
-
3,804,060
115,203
26,777,630

기타의유형자산
258,988,969
39,148
-
(63,259,170)
-
9,660,320
3,177,859
208,607,126

건설중인자산
597,100,410
285,527,717
-
-
-
(276,710,726)
7,899,187
613,816,588

합 계
7,173,147,286
296,154,782
(10,011,925)
(349,399,997)
(12,103,754)
(4,660,905)
133,670,085
7,226,795,572

(주1)
전반기 중 연결실체는 롯데케미칼㈜ 아로마틱 사업부문 내 일부 자산에 대한 12,103,754천원의 손상차손을 인식하였습니다. 연결실체는 아로마틱 사업부문 내 일부 건물을 철거하고 새로운 플랜트운영을 위한 건물을 건설할 예정으로, 철거하는 건물에 대한 손상차손을 인식하였습니다.

(주2)

전반기 대체 합계액은 장기선급비용으로부터의 대체금액 및 매각예정비유동자산, 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주3)

환율변동 등으로 인한 효과입니다.

11. 사용권자산당반기와 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
변 경
감가상각비
기 타 (주1)
반기말금액

토지
184,501,650
8,558,527
-
(2,584,250)
(3,945,764)
15,947,191
202,477,354

건물
50,549,915
5,477,563
(5,563,032)
30,189,446
(7,064,580)
661,806
74,251,118

기계장치
16,500
-
-
-
(11,000)
-
5,500

차량운반구
2,524,227
1,436,114
(73,681)
-
(960,415)
81,160
3,007,405

기타의사용권자산
85,629,591
170,449
-
-
(4,149,989)
13,553,600
95,203,651

합 계
323,221,883
15,642,653
(5,636,713)
27,605,196
(16,131,748)
30,243,757
374,945,028

(주1)

환율변동 및 복구충당부채 변동 등으로 인한 효과입니다.

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
대 체 (주1)
기 타 (주2)
반기말금액

토지
164,802,036
11,709,080
-
(3,397,993)
318,861
6,152,941
179,584,925

건물
55,475,892
797,661
(19,328)
(7,470,997)
(759,307)
1,652,043
49,675,964

기계장치
789,316
-
(414,450)
(57,938)
(331,175)
14,247
-

차량운반구
3,597,719
812,868
(339,762)
(1,467,904)
(7,192)
48,086
2,643,815

기타의사용권자산
71,158,927
274,373
-
(3,485,180)
-
(6,742,232)
61,205,888

합 계
295,823,890
13,593,982
(773,540)
(15,880,012)
(778,813)
1,125,085
293,110,592

(주1)

전반기 대체 합계액은 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.

(주2)

환율변동 및 복구충당부채 변동 등으로 인한 효과입니다.

12. 투자부동산12-1 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
감가상각비
반기말금액

토지
39,062,246
-
39,062,246

건물
10,786,550
(252,443)
10,534,107

합 계
49,848,796
(252,443)
49,596,353

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
감가상각비
반기말금액

토지
39,062,246
-
39,062,246

건물
11,291,436
(252,443)
11,038,993

합 계
50,353,682
(252,443)
50,101,239

12-2 당반기와 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

임대수익
1,204,183
2,439,207
1,200,999
2,468,571

운영비용
(376,748)
(782,288)
(380,333)
(846,042)

합 계
827,435
1,656,919
820,666
1,622,529

13. 영업권

13-1 당반기말과 전기말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
783,462,398
786,468,588

손상차손누계액
(139,845,300)
(139,845,300)

장부금액
643,617,098
646,623,288

13-2 당반기와 전반기 중 영업권의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
646,623,288
661,431,350

환율변동차이

(3,006,190)
(4,592,008)

반기말금액
643,617,098
656,839,342

14. 기타무형자산

당반기와 전반기 중 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
상 각
대 체 (주1)
기 타 (주2)
반기말금액

산업재산권
5,808,736
384,198
-
(518,619)
400,000
-
6,074,315

회원권
26,222,630
717,000
(41,624)
-
-
-
26,898,006

고객관계 등

637,296,056
-
-
(37,393,821)
-
-
599,902,235

기타의무형자산
39,344,812
1,157,710
(892)
(5,086,679)
3,854,464
(3,983,387)
35,286,028

합 계
708,672,234
2,258,908
(42,516)
(42,999,119)
4,254,464
(3,983,387)
668,160,584

(주1)
당반기 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액입니다.

(주2)

환율변동으로 인한 효과입니다.

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
상 각
대 체 (주1)
기 타 (주2)
반기말금액

산업재산권
5,845,231
517,909
(492,571)
(5)
12
5,870,576

회원권
26,222,630
-
-
-
-
26,222,630

고객관계 등

712,083,698
-
(37,393,821)
-
-
674,689,877

기타의무형자산
67,364,572
806,248
(6,468,790)
1,236,088
(6,395,999)
56,542,119

합 계
811,516,131
1,324,157
(44,355,182)
1,236,083
(6,395,987)
763,325,202

(주1)
전반기 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액 및 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.

(주2)

환율변동으로 인한 효과입니다.

15. 매각예정비유동자산

15-1 당반기와 전반기 중 매각예정비유동자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
대 체 (주1)
반기말금액

매각예정자산
-
19,435
19,435

자산 합계
-
19,435
19,435

(주1)
당반기 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액입니다.

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
평 가
처 분
손 상
대 체
반기말금액

매각예정처분자산집단의 자산
-
-
-
(2,856,801)
11,945,950
9,089,149

매각예정자산
15,395,855
262,647
(15,658,502)
-
-
-

자산 합계
15,395,855
262,647
(15,658,502)
(2,856,801)
11,945,950
9,089,149

매각예정처분자산집단의 부채
-
-
-
-
6,089,149
6,089,149

부채 합계
-
-
-
-
6,089,149
6,089,149

15-2 당반기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

구축물
17,585
-

비품
1,850
-

합 계
19,435
-

16. 당기손익-공정가치금융부채

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매매목적파생상품

-

-

4,825,340
7,863,861

17. 차입금및사채

17-1 당반기말과 전기말 현재 차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
1,056,760,454
-
1,019,993,751
-

장기차입금
486,147,336
736,733,159
354,801,096
635,407,541

사채
189,985,898
1,656,958,002
379,886,440
1,157,837,196

합 계
1,732,893,688
2,393,691,161
1,754,681,287
1,793,244,737

17-2 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
이자율(당반기말)
당반기말
전기말

매출채권양도 (주1)
Daniz Bank 등
8.25%
343,888
400,489

매출채권담보차입(주2)
Industrial and Commercial Bank of China 등
3.2%~3.45%
14,917,805
16,715,147

USANCE
㈜신한은행 등
3M Libor + 0.38% ~ 6M Libor + 0.49%
75,232,406
178,214,612

㈜하나은행
-
-
5,435,518

6M SOFR + 0.73%
8,596,388
-

㈜신한은행

-
-
6,455,344

0.70%
10,763,134
-

수입자금
산업은행 등
6M Libor + 0.32% ~ 6M Libor + 0.99%
531,827,202
600,857,067

기업어음
한국투자증권
2.43%
100,000,000
-

일반대출
CITI Bank
1Y LPR - 0.1%
2,868,733
-

-
-
2,772,141

3M Libor + 1.40%

3,878,700

-

1,292,900

-

1Y LPR - 0.35%
6,779,231
-

-
-
15,240,826

-
-
3,556,500

-
-
1,185,500

-
-
2,967

ANZ Bank
1Y LPR - 0.35%
8,992,642
-

Sumitomo Mitsui Banking Corporation

은행조달금리(주3) + 0.60%
15,616,425
11,332,640

1YR Libor + 1.00%
64,645,000
-

-

-

59,275,000

Mizuho Bank
CoF + 1.00%
64,645,000
-

-

-

59,275,000

㈜한국스탠다드차타드은행
-
-
59,275,000

산업은행
3.29%
30,000,000
-

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria Bank
6M SOFR + 1.10%
64,645,000
-

3M SOFR + 1.10%
51,716,000
-

합 계
1,056,760,454
1,019,993,751

(주1)
제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.

(주2)

연결실체는 대금 결제를 위해 거래처에 매출채권을 양도하였고, 만기가 도래하지 않은 해당 매출채권에 대해 연결실체에 소구의무가 존재하여 단기차입금으로 인식하고 있습니다.

(주3)

단기금융시장에서 Sumitomo Mitsui Banking Corporation이 조달 가능한 금리입니다. (은행조달금리: 0.03%, 3M Tibor: 0.07% 중 낮은 금리로 조달)

17-3 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
이자율(당반기말)
만 기
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

한국에너지공단 (주1)
-
-
-
-
1,606,313
-

Peker Family 등 (주2,3)
-
-
40,356,480
-
-
40,356,478

Mizuho Bank

3M Libor + 0.95%
2022-12-20
125,411,300
-
114,993,500
-

3M Libor + 0.90%
2023-01-17
18,688,870
-
-
17,136,403

3M Libor + 0.80%
2023-01-20
63,352,100
-
-
-

-
-
-
-
-
58,089,500

3.80%
2025-04-29
-
200,000,000
-
-

3.07%
2024-12-22
-
68,000,000
-
68,000,000

3.55%
2025-03-14
-
50,000,000
-
-

3.76%
2025-03-21
-
40,000,000
-
-

4.40%
2025-05-02
-
10,000,000
-
-

DBS Bank
CoF + 0.90%
2022-07-12
1,745,408
-
3,271,071
-

2.85%
2025-03-21
-
20,697,958
-
-

-
-
-
-
19,000,606
-

ANZ Bank
3M Euribor + 0.65%
2022-12-20
7,422,583
-
7,034,051
-

2023-09-03
-
4,547,529
-
5,367,346

2022-10-14
3,048,561
-
2,879,825
-

-
-
-
1,875,280
-

Credit Agricole corporate and investment bank
3M Euribor + 1.05%
2026-03-18
6,816,097
20,448,292
3,386,086
23,702,615

㈜우리은행
6M Euribor + 1.26%
2024-09-13
4,544,066
6,816,096
4,514,785
9,029,567

PT. Lotte Capital Indonesia
12M JIBOR +0.88%
2027-04-28
-
1,567,800
-
-

한국수출입은행
-
-
-
-
568,863
-

한국수출입은행 외 8개 은행
6M Libor + 1.99%
2019-06-21~2025-06-23
53,690,468
78,663,871
48,917,679
103,431,408

6M Libor + 1.10%
2019-06-21~2025-06-23
53,690,468
78,663,871
48,917,679
103,431,408

107,380,935
157,327,742
97,835,358
206,862,816

합 계

486,147,336
736,733,159
354,801,096
635,407,541

(주1)
당반기 중 한국에너지공단으로부터 상환면제를 통보받아 잡이익으로 대체하였습니다.한국에너지공단 차입금과 관련하여 담보제공되었던 백지수표 3매를 2022년 7월 19일 담보설정 해지 하였습니다.(주석 36 참조)

(주2)

연결실체는 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company(이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Peker의 지분 27.5%에 대하여 연결실체가 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격의 공정가치를 취득원가에 가산하고 유동성장기차입금으로 회계처리하였습니다.동 차입금은 사업결합시 잔여지분에 대한 양방향 옵션 약정을 유가증권 담보부 차입거래로 회계처리한 것으로, 동 차입금에 실제 적용되는 이자율은 없습니다. 해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되며, 공정가치로 측정되고 있습니다.

(주3)

Put/Call옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류
보유자
행사가능기간
행사가격

Put 옵션

Peker Family 등

(1) 2023년 1월 1일~2023년 1월 31일(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월
[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)± 순부채 등] × 지분율

Call 옵션
롯데케미칼(주)
Put 옵션 행사기한 후 1개월

17-4 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
이자율(당반기말)
만 기
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채-51-2회
2.48%
2022-10-08
100,000,000
-
100,000,000
-

사채-52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000
-
60,000,000

사채-53-2회
2.33%
2022-07-28
90,000,000
-
90,000,000
-

사채-54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000
-
80,000,000

사채-54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000
-
120,000,000

사채-55-1회
1.91%
2022-04-29
-
-
190,000,000
-

사채-55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000
-
110,000,000

사채-56-1회
1.35%
2023-07-28
-
200,000,000

200,000,000

사채-56-2회
1.54%
2025-07-28
-
100,000,000

100,000,000

사채-57-1회
1.38%
2024-04-28
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-57-2회
1.91%
2026-04-28
-
200,000,000
-
200,000,000

사채-57-3회
2.42%
2031-04-28
-
90,000,000
-
90,000,000

사채-58-1회
3.03%
2025-02-28
-
310,000,000
-
-

사채-58-2회
3.18%
2027-02-26
-
110,000,000
-
-

사채-58-3회
3.33%
2032-02-27
-
80,000,000
-
-

사채할인발행차금
(14,102)
(3,041,998)
(113,560)
(2,162,804)

합 계
189,985,898
1,656,958,002
379,886,440
1,157,837,196

한편, 당반기말 현재 제51회, 제52회, 제53회, 제54회, 제55회, 제56회, 제57회 및 제58회 사채와 관련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을받습니다. 또한, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회 사채에 한해서는 EBITDA/이자비용을 5배 이상 유지하여야 합니다.

18. 파생상품

18-1 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품의 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

거래 목적
파생상품 종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

위험회피
통화선도
560,972
-
3,711,645
18,814,050

통화 및 이자율스왑
21,478,746
1,068,298
-
828,089

매매목적
통화스왑
179,554
-
-
-

이자율스왑
1,921,257
2,561,674
-
-

합 계
24,140,529
3,629,972
3,711,645
19,642,139

(전기말)

(단위: 천원)

거래 목적
파생상품 종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

위험회피
통화선도
2,415,353
-
1,345,316
-

통화 및 이자율스왑
2,349,701
1,312,222
-
-

매매목적
통화스왑
394,391
-
107,024
-

이자율스왑
-
-
4,718,316
7,863,861

합 계
5,159,445
1,312,222
6,170,656
7,863,861

18-2 위험회피 파생상품연결실체는 환율변동위험과 이자율위험을 공정가치위험회피평가금액 및 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.당반기말과 전기말 현재 미결제된 위험회피 파생상품계약의 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 통화선도 상세내역(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치 위험회피평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

ING Bank 외
2022-04-01 ~ 2022-06-30
2022-07-01 ~ 2022-11-30
EUR 140,000
1,331.20 ~ 1,369.00
KRW 188,525,200
(737,105)
-
(737,105)

CNY 675,000
186.15 ~ 193.73
KRW 127,957,250
(1,944,403)
-
(1,944,403)

INR 304,777
15.65 ~ 16.18
KRW 4,857,638
(50,365)
-
(50,365)

KRW 77,994,000
1,299.90
USD 60,000
(418,800)
-
(418,800)

Standard Chatered

2022-02-11
2025-09-25
USD 303,485
14,940.00
IDR 4,534,060,513
-
(9,834,340)
(9,834,340)

2022-04-25
2025-09-25
USD 337,140
14,905.00
IDR 5,025,070,778
-
(8,979,710)
(8,979,710)

합 계
(3,150,673)
(18,814,050)
(21,964,723)

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외
2021-10-08 ~ 2021-12-30
2022-01-07 ~ 2022-03-11
EUR 100,000
1,332.80 ~ 1,382.28
KRW 136,699,150
2,358,552

CNY 540,000
182.29 ~ 184.35
KRW 99,079,650
(1,288,515)

합 계
1,070,037

(2) 통화 및 이자율스왑 상세내역(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

Mizuho Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
KRW 113,005,000
1,165.00
USD 97,000
12,406,300
559,191
12,965,491

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
KRW 16,767,800
1,160.00
USD 14,455
1,921,070
109,178
2,030,248

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
KRW 57,183,000
1,167.00
USD 49,000
6,169,100
313,907
6,483,007

Standard Chatered
2022-04-14
2025-03-21
2.85%
CNY 107,382
6.37
USD 16,000
1,068,298
(828,089)
240,209

합 계
21,564,768
154,187
21,718,955

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

Mizuho Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
KRW 113,005,000
1,165.00
USD 97,000
1,988,500
361,201
2,349,701

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
KRW 16,767,800
1,160.00
USD 14,455
368,603
33,994
402,597

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
KRW 57,183,000
1,167.00
USD 49,000
906,500
3,125
909,625

합 계
3,263,603
398,320
3,661,923

상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 34개월 이내입니다.

(3) 파생상품별 손익당반기와 전반기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
541,544
3,692,217
10,548,225
9,768,733
-
15,587,737

통화 및 이자율스왑
18,286,145
-
-
-
423,368
816,447

합계
18,827,689
3,692,217
10,548,225
9,768,733
423,368
16,404,184

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
210,860
1,566,683
242,698
4,443,523
-
-

통화 및 이자율스왑
6,739,110
-
-
-
777,164
-

합계
6,949,970
1,566,683
242,698
4,443,523
777,164
-

18-3 매매목적 파생상품

연결실체는 당반기말과 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 관련하여 통화스왑 계약을 체결하고 있고, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 파생상품으로 분류한 통화스왑계약과 이자율스왑 계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(1) 통화스왑 상세내역(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD, 천MYR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치

Sumitomo Mitsui Banking Corporation
2022-05-11 ~ 2022-06-21
2022-08-15 ~ 2022-11-07
JPY 229 ~ JPY 178,258
127.10 ~ 134.93
USD 2.00 ~ USD 1,308.00
130,180

HSBC
2022-06-28
2022-07-21
MYR 20,000
4.3980
USD 4,547.52
11,807

Malayan Bank
2022-06-28
2022-07-12
MYR 20,000
4.3975
USD 4,548.04
13,133

Malayan Bank
2022-06-28
2022-07-21
MYR 20,000
4.3980
USD 4,547.52
12,415

J.P.Morgan
2022-06-28
2022-07-12
MYR 20,000
4.3980
USD 4,547.52
12,019

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD, 천MYR)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율
매입통화
공정가치

Sumitomo Mitsui Banking Corporation
2021-02-09 ~ 2021-12-27
2022-01-24 ~ 2022-09-06
JPY 5.7 ~ JPY 203,250.5
105.07 ~ 114.47
USD 0.1 ~ USD 1,767.8
394,391

HSBC
2021-12-27
2022-01-13
MYR 20,000.0
4.1909
USD 4,772.2
(25,614)

HSBC
2021-12-30
2022-01-20
MYR 20,000.0
4.1763
USD 4,788.9
(4,090)

Malayan Bank Berhand
2021-12-27
2022-01-14
MYR 20,000.0
4.1874
USD 4,776.2
(17,292)

J.P.Morgan
2021-12-27
2022-01-14
MYR 20,000.0
4.1859
USD 4,777.9
(24,469)

BNP Paribas
2021-12-27
2022-01-13
MYR 20,000.0
4.1894
USD 4,774.0
(15,814)

UOB
2021-12-27
2022-01-13
MYR 20,000.0
4.1873
USD 4,776.3
(19,745)

(2) 이자율스왑 상세내역 (주1)(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
계약금액
변동금리
고정금리
공정가치

ING Bank 외
2017-05-24
2025-11-19
USD 50,815.56 ~ USD 71,561.96
6M Libor + 0.43%
2.44%
4,482,931

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
계약금액
변동금리
고정금리
공정가치

ING Bank 외
2017-05-24
2025-11-19
USD 58,074.92 ~ USD 81,785.10
6M Libor + 2.211%
2.44%
(12,582,177)

(주1)
ISDA는 이자율지표 개혁의 일환으로 주요 IBOR의 산출이 중단되는 경우 어떤 대체 지표 이자율을 사용할지를 정하였고, ISDA 프로토콜에 가입한 경우 자동으로 대체 지표 이자율이 적용될 예정입니다. 연결실체는 USD Libor를 회피대상위험으로 하는 이자율 스왑 계약을 체결하였고, 이에 대해 2022년에 ISDA 프로토콜에 가입할 예정입니다.

(3) 파생상품별 손익당반기와 전반기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화스왑
-
87,600
850,338
13,424
-
-

이자율스왑
17,360,706
-
-
-
-
-

합계
17,360,706
87,600
850,338
13,424
-
-

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화스왑
665,184
-
169,676
75,126
-
-

이자율스왑
8,471,728
-
-
-
-
-

합계
9,136,912
-
169,676
75,126
-
-

19. 퇴직급여제도

19-1 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 연결실체가 당반기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 7,417,213천원(전반기 : 6,946,700천원)입니다.

19-2 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜ 등에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있는 바, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하여야 합니다.

(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
366,833,505
343,447,619

사외적립자산의 공정가치
(352,377,751)
(363,322,527)

순확정급여부채(자산)
14,455,754
(19,874,908)

(2) 당반기와 전반기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
343,447,619
(363,322,527)
(19,874,908)

당기근무원가
18,948,599
-
18,948,599

이자비용(이자수익)
5,477,892
(5,890,340)
(412,448)

확정급여제도의 재측정요소
13,354,241
2,552,782
15,907,023

계열사로부터의 전출입액
231,334
(231,334)
-

지급액
(4,058,644)
3,734,816
(323,828)

정산된 부채
(10,642,725)
10,642,725
-

환율변동으로 인한 효과
75,189
136,127
211,316

반기말금액
366,833,505
(352,377,751)
14,455,754

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
343,324,215
(340,563,189)
2,761,026

당기근무원가
20,344,732
-
20,344,732

이자비용(이자수익)
4,802,688
(4,795,834)
6,854

확정급여제도의 재측정요소
6,032,638
2,403,736
8,436,374

계열사로부터의 전출입액
(261,793)
261,793
-

지급액
(5,873,136)
5,204,347
(668,789)

정산된 부채
(8,475,532)
8,475,532
-

환율변동으로 인한 효과
136,153
(131,419)
4,734

매각예정부채로 재분류
(2,707,531)
-
(2,707,531)

반기말금액
357,322,434
(329,145,034)
28,177,400

한편, 연결실체는 롯데손해보험㈜ 등에 퇴직연금을 가입하고 있으며, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

19-3 장기종업원급여제도연결실체는 장기종업원급여제도를 시행하고 있습니다. 연결실체가 당반기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채로 계상한 금액은 13,704,263천원과 13,097,402천원입니다.

20. 충당부채

20-1 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

복구충당부채
-
136,929,801
132,499
118,394,554

기타충당부채
2,076,741
29,453,868
946,211
30,979,855

합 계
2,076,741
166,383,669
1,078,710
149,374,409

20-2 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
증 가 (주1)
감 소
기 타 (주2)
반기말금액

복구충당부채
118,527,053
7,689,920
(132,499)
10,845,327
136,929,801

기타충당부채
31,926,066
2,833,401
(476,702)
(2,752,156)
31,530,609

합 계
150,453,119
10,523,321
(609,201)
8,093,171
168,460,410

(주1)
복구충당부채 추정 시 적용되는 만기 시의 복구원가 증가 및 할인율 변동으로 인한 효과가 포함되어 있습니다.

(주2)

환율변동 등으로 인한 효과입니다.

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
증 가
감 소
기 타 (주1)
반기말금액

복구충당부채
92,566,586
107,520
(8,075,855)
3,263,856
87,862,107

기타충당부채
9,674,359
11,802,194
(15,097,443)
(115)
6,378,995

합 계
102,240,945
11,909,714
(23,173,298)
3,263,741
94,241,102

(주1)

환율변동으로 인한 효과입니다.

21. 자본금

당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
자본금

보통주
100,000,000 주
34,275,419 주
5,000 원
171,377,095

한편, 당반기와 전반기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

22. 기타불입자본22-1 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
22,913,228
22,913,228

기타자본잉여금
852,831,593
852,831,593

합 계
875,744,821
875,744,821

22-2 당반기와 전반기 중 지배기업의 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
875,744,821
880,490,835

종속기업의 주식발행비
-
(172,007)

연결실체 내 자본거래 (주1)
-
(3,033,591)

반기말
875,744,821
877,285,237

(주1)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 주식배당선택권 시행에 따른지분율 변동 효과입니다.(주석 1 참조)

23. 이익잉여금과 배당금

23-1 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말 (주3)

법정적립금

이익준비금 (주1)
85,688,548
85,688,548

임의적립금

사업확장적립금
10,564,287,792
9,998,502,793

기타임의적립금 (주2)
1,400,000
1,400,000

미처분이익잉여금
2,495,190,774
3,209,966,441

합 계
13,146,567,114
13,295,557,782

(주1)
상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(주2)

공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입니다.

(주3)

회계정책의 개정기준서 적용에 따른 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다. (주석 2-2 참조)

23-2 당반기와 전반기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주-지배기업
34,275,419 주
34,275,419 주
8,300 원
284,485,978

(전반기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주-지배기업
34,275,419 주
34,275,419 주
3,600 원
123,391,508

24. 기타자본구성요소24-1 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
세전금액
법인세효과
이익잉여금 대체
세후금액

파생상품평가손익
(20,090,597)
4,398,564
-
(15,692,033)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(55,850,380)
15,458,442
22,226,551
(18,165,387)

지분법자본변동
147,811,649
(53,817,203)
-
93,994,446

해외사업장환산외환차이
324,585,818
-
-
324,585,818

합 계
396,456,490
(33,960,197)
22,226,551
384,722,844

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
세전금액
법인세효과
이익잉여금 대체
세후금액

파생상품평가손익

398,321
(109,538)
-
288,783

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(27,111,977)
7,555,381
22,226,551
2,669,955

지분법자본변동
74,698,158
(34,352,309)
-
40,345,849

해외사업장환산외환차이
12,278,540
-
-
12,278,540

합 계
60,263,042
(26,906,466)
22,226,551
55,583,127

24-2 당반기와 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
55,583,127
(282,271,862)

기중평가액

파생상품평가손익

(20,488,918)
1,071,950

법인세효과
4,508,102
(294,786)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(28,738,403)
75,482,862

법인세효과
7,903,061
(20,757,787)

지분법자본변동
73,113,491
29,256,797

법인세효과

(19,464,894)
(7,331,538)

해외사업장환산외환차이
312,307,278
109,389,043

이익잉여금 대체
-
809,871

반기말금액
384,722,844
(94,645,450)

25. 판매비와관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누 적
2분기
누 적

1. 급여
50,806,824
107,219,258
44,681,592
87,778,101

2. 퇴직급여
3,907,617
8,558,932
5,389,381
8,829,293

3. 복리후생비
11,306,077
20,966,685
8,445,758
17,650,823

4. 여비교통비
1,831,212
2,712,230
1,013,634
1,622,457

5. 통신비
840,149
1,677,026
798,540
1,677,489

6. 수도광열비
454,566
1,082,544
410,068
920,636

7. 세금과공과
4,002,473
5,258,988
4,513,996
6,249,495

8. 소모품비
4,547,892
8,996,397
4,047,366
7,773,831

9. 도서인쇄비
88,295
157,162
55,406
156,131

10. 임차료
4,746,377
9,950,713
2,595,480
7,339,686

11. 감가상각비
6,281,342
12,412,959
6,766,363
13,620,214

12. 무형자산상각비
1,852,797
4,090,927
2,453,765
5,080,914

13. 수선유지비
2,402,132
7,086,454
2,463,147
7,020,275

14. 차량유지비
480,838
869,552
405,638
786,830

15. 보험료
2,800,795
4,312,209
1,388,222
2,832,324

16. 지급수수료
30,528,407
61,393,022
21,443,740
43,513,502

17. 판매수수료
3,258,818
10,731,174
4,517,939
8,736,978

18. 운반보관료
87,144,992
177,161,073
67,472,682
134,951,119

19. 접대비
793,863
1,770,961
599,708
1,080,471

20. 판매촉진비
250,583
411,476
343,273
630,557

21. 광고선전비
15,397,234
24,396,249
10,604,879
16,412,472

22. 교육훈련비
1,959,593
2,708,926
985,660
1,887,345

23. 피해보상비
113,695
229,922
243,243
463,273

24. 견본비
2,429,240
4,523,314
2,738,899
4,969,364

25. 대손상각비(환입)
(12,529)
24,020
(598,915)
(539,175)

26. 잡비
1,201,671
2,187,571
972,283
2,114,557

27. 연구개발비
24,278,130
49,304,044
19,563,640
40,148,912

합 계
263,693,083
530,193,788
214,315,387
423,707,874

26. 금융수익당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

이자수익:

상각후원가측정금융자산
12,372,029
22,973,063
6,840,475
19,125,066

소 계
12,372,029
22,973,063
6,840,475
19,125,066

외환차익
42,926,597
67,522,901
19,131,556
39,246,740

외화환산이익
22,689,310
38,288,959
(7,777,973)
24,384,798

파생상품평가이익
13,752,893
18,827,688
(1,536,467)
6,949,970

파생상품거래이익
10,337,509
10,548,225
200,178
242,698

당기손익-공정가치금융자산평가이익
12,244,049
17,633,125
920,744
5,209,695

당기손익-공정가치금융부채평가이익
3,551,724
13,196,983
8,794,610
8,794,610

당기손익-공정가치금융자산처분이익

571,303
850,338
159,767
169,676

금융보증수익
187,644
303,644
185,203
322,203

비지배지분평가이익
20,808
55,757
17,896
23,947

합 계

118,653,866
190,200,683
26,935,989
104,469,403

27. 금융비용당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

이자비용:

사채 이자
11,343,371
20,508,726
9,263,658
17,582,443

기타 이자비용
19,317,537
34,868,875
13,141,958
28,311,728

소 계
30,660,908
55,377,601
22,405,616
45,894,171

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
(2,219,127)
(3,386,780)
(523,768)
(995,190)

차감 계
28,441,781
51,990,821
21,881,848
44,898,981

외환차손
68,460,166
104,238,980
20,578,234
42,483,355

외화환산손실
39,684,831
58,359,007
(10,828,933)
30,511,031

파생상품평가손실
1,339,059
3,692,217
807,662
1,566,683

파생상품거래손실
6,969,560
9,768,733
1,740,751
4,443,523

당기손익-공정가치금융자산평가손실

825,117
890,054
71,513
71,513

당기손익-공정가치금융부채처분손실

13,397
13,424
(944)
75,126

금융보증비용

116,000
232,000
137,000
10,638,000

합 계
145,849,911
229,185,236
34,387,131
134,688,212

당반기와 전반기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 연 0.85% ~ 4.40% 및 1.05% ~ 2.19%입니다.

28. 기타영업외손익당반기와 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.28-1 기타영업외수익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

외환차익
81,815,419
120,440,593
29,624,233
66,952,468

외화환산이익
26,534,484
49,299,729
(3,572,470)
14,797,072

유형자산처분이익
3,646,275
3,656,935
99,750
120,660

사용권자산처분이익

5,747
7,994
7,565
12,578

사용권자산변경이익
-
303,559
-
-

배당금수익
24,992
5,041,174
1,241
5,175,143

공동영업처분이익
1,000,836
44,086,139
-
-

잡이익
12,010,810
20,804,181
9,884,025
17,675,536

합 계
125,038,563
243,640,304
36,044,344
104,733,457

28-2 기타영업외비용

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

외환차손
89,061,626
127,147,876
25,225,470
60,031,171

외화환산손실
20,124,002
42,422,014
5,744,489
15,970,776

유형자산처분손실
2,081,341
2,219,580
4,041,924
8,269,869

유형자산손상차손
-
-
12,103,754
12,103,754

사용권자산처분손실
19,477
19,477
-
-

무형자산처분손실

2
892
-
-

기부금
1,426,776
5,561,970
799,924
4,436,842

매각예정비유동자산처분손실

-
-
-
100,960

매각예정비유동자산손상차손
-
-
2,856,802
2,856,802

잡손실
5,550,798
6,181,698
4,068,674
8,278,219

합 계
118,264,022
183,553,507
54,841,037
112,048,393

29. 법인세

29-1 당반기와 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세부담액
131,630,900
258,279,873

자본에 직접 가감되는 당기 및 이연법인세
(7,462,852)
(26,563,299)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동
(28,884,447)
92,815,074

이연법인세의 환율변동효과
68,785
5,445,466

법인세비용
95,352,386
329,977,114

29-2 당반기와 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
248,191,477
1,368,752,771

적용세율에 따른 세부담액
83,583,917
364,839,783

조정사항

비과세수익

(17,045,668)
(14,038,714)

비공제비용

2,805,762
8,666,450

세액공제(농어촌특별세 포함)
(9,049,903)
(10,770,594)

미인식이연법인세의 변동
(2,617,083)
3,812,024

법인세추납액(환급액)
59,982,185
(22,544,965)

미환류소득 법인세
-
18,605

과거기간의 이연법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(34,055,275)
-

기타
11,748,451
(5,475)

법인세비용
95,352,386
329,977,114

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
38.42%
24.11%

30. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

계정과목
2분기
누 적

판매비관리비
매출원가
합 계
판매비관리비
매출원가
합 계

재고자산의 변동

-

(358,118,675)

(358,118,675)

-

(451,956,444)

(451,956,444)

재고자산 매입액

-

4,557,386,437

4,557,386,437

-

9,282,429,406

9,282,429,406

종업원 급여

50,806,824

74,666,285

125,473,109

107,219,258

168,368,846

275,588,104

퇴직급여

3,907,617

6,680,625

10,588,242

8,558,932

17,394,432

25,953,364

복리후생비

11,306,077

21,613,522

32,919,599

20,966,685

39,442,641

60,409,326

감가상각비

6,281,342

179,920,378

186,201,720

12,412,959

360,449,132

372,862,091

무형자산상각비

1,852,797

19,307,920

21,160,717

4,090,927

38,908,191

42,999,118

지급수수료

30,528,407

42,223,298

72,751,705

61,393,022

90,170,821

151,563,843

운반보관료

87,144,992

208,937,504

296,082,496

177,161,074

429,915,227

607,076,301

기타

71,865,027

516,124,416

587,989,443

138,390,931

530,819,918

669,210,849

합 계

263,693,083

5,268,741,710

5,532,434,793

530,193,788

10,505,942,170

11,036,135,958

(전반기)

(단위: 천원)

계정과목
2분기
누 적

판매비관리비
매출원가
합 계
판매비관리비
매출원가
합 계

재고자산의 변동
-
(681,962,078)
(681,962,078)
-
(1,134,310,692)
(1,134,310,692)

재고자산 매입액
-
3,604,771,598
3,604,771,598
-
6,763,698,219
6,763,698,219

종업원 급여
44,681,592
75,959,200
120,640,792
87,778,101
151,240,253
239,018,354

퇴직급여
5,389,381
6,269,173
11,658,554
8,829,293
18,468,992
27,298,285

복리후생비
8,445,758
15,339,888
23,785,646
17,650,823
32,149,424
49,800,247

감가상각비
6,766,363
175,999,933
182,766,296
13,620,214
351,912,237
365,532,451

무형자산상각비
2,453,765
19,645,763
22,099,528
5,080,914
39,274,267
44,355,181

지급수수료
21,443,740
45,362,502
66,806,242
43,513,502
89,256,746
132,770,248

운반보관료
67,472,682
115,442,015
182,914,697
134,951,119
194,208,415
329,159,534

기타
57,662,106
166,843,942
224,506,048
112,283,908
372,957,669
485,241,577

합 계
214,315,387
3,543,671,936
3,757,987,323
423,707,874
6,878,855,530
7,302,563,404

31. 주당이익

31-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당반기와 전반기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

2분기
누 적
2분기
누 적

지배기업주주에게 귀속되는 반기순이익(A)
42,641,254,469
147,509,638,319
473,117,989,682
979,417,861,687

가중평균유통보통주식수(B)
34,275,419
34,275,419
34,275,419
34,275,419

기본주당순이익(C = A÷B)
1,244
4,304
13,803
28,575

31-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 일, 주)

구 분
기 간
일 수
유통주식수
적 수

기 초
2022.01.01~2022.06.30
181
34,275,419
6,203,850,839

가중평균유통보통주식수

34,275,419

(전반기)

(단위: 일, 주)

구 분
기 간
일 수
유통주식수
적 수

기 초
2021.01.01~2021.06.30
181
34,275,419
6,203,850,839

가중평균유통보통주식수

34,275,419

한편, 연결실체는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

32. 재무위험관리의 목적 및 정책

32-1 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

32-2 금융위험관리(1) 금융위험요소연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2) 위험회피활동연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. (3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.(4) 유동성위험전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
2,922,313,994
30,468,139
-
2,952,782,133

변동금리부 부채
1,179,926,530
414,710,006
-
1,594,636,536

고정금리부 부채
979,122,793
1,396,928,869
461,834,020
2,837,885,682

리스부채
30,325,723
77,048,851
51,314,291
158,688,865

합 계
5,111,689,040
1,919,155,865
513,148,311
7,543,993,216

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
2,575,415,353
8,556,315
-
2,583,971,668

변동금리부 부채
1,321,921,345
602,253,262
-
1,924,174,607

고정금리부 부채
467,426,713
972,166,896
340,277,349
1,779,870,958

리스부채
28,376,564
52,554,470
49,016,172
129,947,206

합 계
4,393,139,975
1,635,530,943
389,293,521
6,417,964,439

(주1)
당반기와 전기말 무이자 비파생금융부채는 각각 지급보증계약(Uz-Kor Gas Chemical LLC 차입금에 대한 담보제공 등) 574,825,762천원과 568,403,518천원을 포함하고 있습니다.

지급보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다. 당반기말 현재 지급보증계약에 따라 인식하고 있는 금융보증부채는 1,032,000천원입니다.

33. 금융상품의 공정가치33-1 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 금융자산(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가금융자산
기타포괄손익-공정가치금융자산
당기손익-공정가치금융자산
위험회피지정파생상품
합 계

현금및현금성자산
1,793,530,901
-
-
-
1,793,530,901

단기금융상품
1,022,956,053
-
-
-
1,022,956,053

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
2,258,056,480
-
-
-
2,258,056,480

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
211,962,882
-
-
211,962,882

당기손익-공정가치금융자산
-
-
610,090,799
-
610,090,799

기타금융자산
51,587,620
-
-
23,108,015
74,695,635

금융리스채권
2,453,554
-
-
-
2,453,554

합 계
5,196,093,108
211,962,882
610,090,799
23,108,015
6,041,254,804

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가금융자산
기타포괄손익-공정가치금융자산
당기손익-공정가치금융자산
위험회피회계적용파생상품
합 계

현금및현금성자산
1,602,899,582
-
-
-
1,602,899,582

단기금융상품
1,699,360,176
-
-
-
1,699,360,176

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
1,932,193,536
-
-
-
1,932,193,536

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
189,022,415
-
-
189,022,415

당기손익-공정가치금융자산
-
-
1,245,481,957
-
1,245,481,957

기타금융자산
55,606,111
-
-
6,077,276
61,683,387

금융리스채권
2,517,810
-
-
-
2,517,810

합 계
5,360,085,715
189,022,415
1,245,481,957
6,077,276
6,800,667,363

(2) 금융부채(당반기말)

(단위: 천원)

구 분

상각후원가

금융부채

당기손익-공정가치금융부채
위험회피회계적용 파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
2,260,786,572
-
-
-
2,260,786,572

차입금및사채
4,126,584,849
-
-
-
4,126,584,849

기타금융부채
82,045,884
-
23,353,784
3,826,346
109,226,014

리스부채
146,743,216
-
-
-
146,743,216

합 계

6,616,160,521
-
23,353,784
3,826,346
6,643,340,651

(전기말)

(단위: 천원)

구 분

상각후원가

금융부채

당기손익-공정가치금융부채
위험회피회계적용 파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
1,933,543,564
-
-
-
1,933,543,564

당기손익-공정가치금융부채
-
12,689,201
-
-
12,689,201

차입금및사채
3,547,926,025
-
-
-
3,547,926,025

기타금융부채
78,992,110
-
1,345,315
3,032,476
83,369,901

리스부채
117,856,733
-
-
-
117,856,733

합 계
5,678,318,432
12,689,201
1,345,315
3,032,476
5,695,385,424

33-2 금융상품의 공정가치

(1) 당반기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
197,735,740
-
-
197,735,740

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
14,227,142
14,227,142

당기손익-공정가치금융자산
-
527,214,374
82,876,425
610,090,799

위험회피회계적용 파생상품자산
-
23,108,015
-
23,108,015

합 계
197,735,740
550,322,389
97,103,567
845,161,696

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채
-
23,353,784
-
23,353,784

합 계
-
23,353,784
-
23,353,784

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
174,532,788
-
-
174,532,788

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
14,489,627
14,489,627

당기손익-공정가치금융자산
-
1,180,368,561
65,113,396
1,245,481,957

위험회피회계적용 파생상품자산
-
6,077,276
-
6,077,276

합 계
174,532,788
1,186,445,837
79,603,023
1,440,581,648

금융부채

당기손익-공정가치금융부채
-
12,689,201
-
12,689,201

위험회피회계적용 파생상품부채
-
1,345,316
-
1,345,316

합 계
-
14,034,517
-
14,034,517

(2) 당반기와 전반기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
환율변동
반기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
14,489,627
-
(269,965)
7,480
14,227,142

당기손익-공정가치금융자산
65,113,396
14,532,502
3,230,527
-
82,876,425

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
평 가
환율변동
반기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
12,457,147
1,087,680
(7,350)
13,537,477

당기손익-공정가치금융자산
7,744,844
(71,512)
-
7,673,332

33-3 다음 표는 당기말 현재 수준 2와 수준 3 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구 분

당기말 공정가치(단위: 백만원) (주1)

가치평가기법
관측가능하지 않은 투입변수
범위(가중평균)
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

비상장주식

13,156
기업잉여현금흐름할인법
가중평균자본비용(WACC)
11.05%
잉여현금흐름이 증가하고, 가중평균자본비용이 하락한다면 공정가치는 증가할 것임.

잉여현금흐름 추정(향후 5개년)
11,607~24,524(백만원)

60,971

기대현재가치기법

기초자산가격,
314,777
기초자산가격이 증가한다면 상환전환우선주 가치도 상승할 것임

주가변동성

53.91%

주가변동성이 커지는 경우에는상환우선주의 가치는 증가할 것임

할인율

구간별 선도이자율

현금흐름할인에 사용되는 할인율이 하락한다면 자산의 공정가치는증가할 것임

통화선도 및 통화, 이자율스왑
4,417
할인된현금흐름
해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

(주1)
당반기말 현재 순자산가치법으로 평가된 Lotte China Management 금액은 829백만원이며 평가되지 않은 비상장지분상품의 장부금액은 242백만원입니다.

34. 특수관계자거래34-1 당반기말 현재 지배기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜, 롯데물산㈜

종속기업 (주1)

㈜케이피켐텍, 삼박엘에프티㈜, Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (주2), Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd., Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업, Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Poland Sp. zo.o., Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical Nigeria Limited, PT Lotte Chemical Indonesia, Lotte Chemical Deutschland GmbH, Lotte Chemical California, Inc.와 그 종속기업, Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd (주2), Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd, Lotte Chemical Hungary Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. Lotte Chemical Japan Co., Ltd., Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd., (주3) Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 와 그 종속기업, 롯데케미칼이노베이션펀드1호, 롯데지에스화학㈜, PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 롯데케미칼이노베이션펀드2호, 롯데케미칼ESG펀드

관계기업

롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학㈜, Clean H2 Infra Fund, 스탠다드에너지㈜ (주4)

공동기업

㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜, Weifang Lexing Chemical Co., Ltd., Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd., Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd., 한덕화학㈜

기타

롯데기업집단 계열회사 (주5)

(주1)
지배기업은 2022년 6월 28일자로 미국 내 배터리 소재 사업 추진을 위해 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자를 결정하고, 6월 30일 자본금 USD 1로 100주를 발행하여 법인을 설립하였습니다.

(주2)
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd의 재무상태가 포함되어 있습니다. 2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병절차가 진행되었으며, 소멸회사의 법적 실체 말소 등기절차가 진행중입니다.

(주3)
당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

(주4)
당반기 중에 지배기업은 스탠다드에너지㈜ 보통주 23,080주(지분율: 3.79%)를 취득하였습니다. 지배기업은 스탠다드에너지㈜에 대한 지분율이 20%미만임에도 불구하고 지배기업이 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주5)
롯데지주㈜의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

34-2 연결실체간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 연결실체와 기타 특수관계자 사이의 거래 내용 및 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
57,435
-
9,974
28,716,566

롯데물산㈜
-
-
-
3,302,991

소 계
57,435
-
9,974
32,019,557

관계기업
롯데건설㈜과 그 종속기업
2,104,818
(173,903)
7,564
235,621,930

현대케미칼㈜
29,512,802
-
1,233,735,716
14,810,567

여수페트로㈜
165
-
-
122,102

롯데정밀화학㈜
61,770
196,732
6,935,175
89,143

스탠다드에너지㈜

-
28,281
-
195,971

소 계
31,679,555
51,110
1,240,678,455
250,839,713

공동기업
㈜씨텍
66,864,588
-
127,618,534
10,534,863

롯데엠시시㈜
155,579,469
-
78,062,731
252,559

롯데미쓰이화학㈜
4,037,823
-
-
3,670,506

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
83,890,825
212,950
1,719,208
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.

-
-
40,924,387
6,872

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
7,314,740
1,215,121
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
22,050
-
-
-

소 계
317,709,495
1,428,071
248,324,860
14,464,800

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
17,321
35,448
16,717,852
88,529,288

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
9,740,992
41,750
10,032
369,905

Uz-Kor Gas Chemical LLC
21,013,536
232,000
97,274,021
232,000

소 계
30,771,849
309,198
114,001,905
89,131,193

기 타
롯데기업집단 계열회사
36,442,514
-
10,709
23,963,051

합 계
416,660,848
1,788,379
1,603,025,903
410,418,314

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
123,418
-
13,021
15,906,137

롯데물산㈜
-
-
-
2,903,517

소 계
123,418
-
13,021
18,809,654

관계기업
롯데건설㈜과 그 종속기업
2,696,240
669,588
-
92,545,640

현대케미칼㈜
2,834,415
-
541,503,536
315,681

여수페트로㈜
275
-
-
107,861

롯데정밀화학㈜
55,355
182,898
5,647,504
100,960

소 계
5,586,285
852,486
547,151,040
93,070,142

공동기업
㈜씨텍
37,716,187
31
101,600,796
9,566,195

롯데엠시시㈜
122,392,376
-
65,267,499
-

롯데미쓰이화학㈜
3,284,557
-
-
3,012,285

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
55,769,641
233,820
1,328,499
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.

69,456
-
37,373,146
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
29,394,184
2,152,677
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
22,050
-
-
-

소 계
248,648,451
2,386,528
205,569,940
12,578,480

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
4,816
16,632
5,164,778
43,267,428

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
11,099,327
91,792
3,764
78,977

Uz-Kor Gas Chemical LLC
10,564,422
274,000
81,562,281
274,000

소 계
21,668,565
382,424
86,730,823
43,620,405

기 타
롯데기업집단 계열회사
23,881,073
-
159,928
29,381,465

합 계
299,907,792
3,621,438
839,624,752
197,460,146

(2) 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
-
-
1,758,492

롯데물산㈜
-
7,211,225
-
37,628,994

관계기업

롯데건설㈜과 그 종속기업
941,172
-
-
72,464,013

현대케미칼㈜
8,003,311
300,682
279,611,361
5,759,359

여수페트로㈜
-
29
-
24,340

롯데정밀화학㈜
-
50,574
1,296,538
-

스탠다드에너지㈜

-
-
-
183,994

공동기업
㈜씨텍
10,919,577
115,858
22,838,724
3,637,808

롯데엠시시㈜
14,221,515
410,568
4,275,940
2,126,102

롯데미쓰이화학㈜
147,064
595,633
-
1,354,203

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
44,694,415
30,656,569
152,214
13,250,580

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
-
-
7,432,963
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
20,641,632
168,320
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
47,775
-
-

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
9,618
518
14,275,656
11,206,642

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
6,560,396
16,411
-
21,228

Uz-Kor Gas Chemical LLC
9,467,994
11,758,567
91,269,591
-

기 타

롯데기업집단 계열회사 (주1)
9,851,240
11,705,372
173
5,550,985

합 계
125,457,934
63,038,101
421,153,160
154,966,740

(주1) 연결실체가 롯데글로벌로지스의 중국법인에 대금 결제를 위해 배서한 만기가 도래 하지 않은 어음이 있고, 연결실체는 해당 어음에 대해 소구권이 존재하여 차입금으 로 인식하였습니다.(주석 17 참조)

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
39,770
-
814,525

롯데물산㈜
-
7,602,857
-
10,814,756

관계기업

롯데건설㈜과 그 종속기업
719,703
97,685
-
15,165,016

현대케미칼㈜
9,834,593
3,029,078
278,957,111
4,122,347

여수페트로㈜
-
7,078
-
14,760

롯데정밀화학㈜
-
25,129
2,616,873
-

공동기업
㈜씨텍
10,490,628
119,181
23,776,893
3,497,745

롯데엠시시㈜
20,868,106
483,929
7,764,196
1,571,550

롯데미쓰이화학㈜
209,844
484,950
-
19,500

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜

36,648,494
32,417,616
221,466
13,832,960

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
-
119,672
5,588,564
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
29,630,983
1,813,932
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
25,725
-
-

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 (주1)
545
3,458
356,019
12,769,681

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
6,152,707
14,146
-
13,464

Uz-Kor Gas Chemical LLC
4,330,139
1,524,337
60,611,760
-

기 타

롯데기업집단 계열회사
5,991,470
11,833,855
1,798
7,929,071

합 계
124,877,212
59,642,398
379,894,680
70,565,375

(주1)
연결실체가 롯데글로벌로지스의 중국법인에 대금 결제를 위해 배서한 만기가 도래하지 않은 어음이 있고, 연결실체는 해당 어음에 대해 소구권이 존재하여 차입금으로 인식하였습니다.(주석 17 참조)

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자 자금거래내역은 없습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당반기
전반기

출 자

현대케미칼㈜ (관계기업)

현 금
-
120,000,000

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업)
현 금
-
15,000,000

Clean H2 Infra Fund (관계기업)

현 금

6,336,252

-

합 계
6,336,252
135,000,000

출자반환

Clean H2 Infra Fund (관계기업)

현 금

602,686
-

합 계

602,686
-

지분취득
롯데정밀화학㈜ (관계기업) (주1)
지분증권
112,715,835
-

스탠다드에너지㈜ (관계기업) (주2, 주3)
지분증권
14,515,200

-

합 계
127,231,035
-

배당금수 익
롯데엠시시㈜ (공동기업)
현 금
42,500,000
17,000,000

㈜씨텍 (공동기업)
현 금
5,000,000
10,000,000

한덕화학㈜ (공동기업)
현 금
5,500,000
5,000,000

롯데정밀화학㈜ (관계기업)
현 금
19,122,124
12,046,785

롯데건설㈜ (관계기업)
현 금
18,810,298
18,317,144

합 계
90,932,422
62,363,929

배당금지 급
롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)
현 금
72,801,433
31,249,987

롯데물산㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)
현 금
56,897,197
24,678,303

Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)
현 금
26,443,800
11,469,600

합 계
156,142,430
67,397,890

(주1)
당반기 중 롯데정밀화학㈜ 주식을 장내 매수를 통해 취득하였습니다.

(주2)
당반기 중 스탠다드에너지㈜ 주식을 취득하였습니다.

(주3)
당기손익-공정가치금융자산으로 분류한 전환상환우선주 취득금액을 포함한 금액입니다.

(5) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천원)

제공받은 기업
보증 한도 금액
실행 잔액
비 고

외 화
원 화
외 화
원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd. (주1)
CNY
180,000
34,695,000
CNY
93,877
18,094,869
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
130,000
25,057,500
CNY
101,244
19,514,789
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
192,000
37,008,000
CNY
51,420
9,911,271
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
100,000
19,275,000
CNY
91,112
17,561,765
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
100,000
19,275,000
CNY
70,854
13,657,095
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte UbE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
USD
7,286
9,419,700
USD
7,286
9,419,700
차입금에 대한 지급보증

USD
8,000
10,343,200
USD
8,000
10,343,200
차입금에 대한 지급보증

MYR
15,000
4,407,900
MYR
2,434
715,255
신용장 개설한도에 대한 지급보증

USD
17,500
22,625,750
USD
13,500
17,454,150
포괄한도에 대한 지급보증

USD
10,000
12,929,000
USD
10,000
12,929,000
운영자금에 대한 지급보증

합 계

USD
42,786
195,036,050
USD
38,786
129,601,094

CNY
702,000
CNY
408,507

MYR
15,000
MYR
2,434

(주1)
연결실체는 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.에 지급보증을 제공하고 있으며 위험회피목적으로 피보증회사에 귀속되는 토지를 제외한 유형 및 무형자산을 담보로설정하고 있습니다.

상기 기재한 지급보증 내역 이외에 특수관계자의 채무에 대한 담보제공 및 자금보충 의무에 대한 사항은 주석 36-3과 36-4에 기술하고 있습니다.당반기말현재 지급보증계약에 따라 인식하고 있는 금융보증부채는 1,032,000천원입니다.(6) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

단기급여
8,729,308
17,863,200
7,500,667
14,361,752

퇴직급여
1,351,729
2,762,725
1,595,342
2,937,966

합 계
10,081,037
20,625,925
9,096,009
17,299,718

35. 현금흐름표당반기와 전반기의 연결현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

유형자산 취득 관련 미지급금의 변동
5,327,444
23,667,153

유형자산 취득 관련 선급금의 변동

265,081,546
(444,716)

사용권자산의 취득
28,781,416
-

사용권자산 관련 복구충당부채의 변동
6,385,805
8,980,559

매각예정자산의 대체
19,435
9,707,689

매각예정부채의 대체
-
6,089,149

36. 약정사항 및 우발부채36-1 계류중인 소송 사건당반기말 현재 연결실체가 피고로 법원에 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 당반기말 현재 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으므로, 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

(단위: 백만원, 건)

회 사
소송 가액
소송 건수

지배기업
41,066
6

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
301
4

Lotte Chemical Pakistan Limited

614
1

합 계
41,981
11

36-2 백지수표 및 견질어음의 제공 당반기말 현재 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 17 참조)의 차입과 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.당반기 중 한국에너지공단으로부터 차입금 상환면제를 받아 2022년 7월 19일에 백지수표 3매에 대해 담보 설정 해지하였습니다.

36-3 담보 제공 내역당반기말 현재 연결실체의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액(주1)
담보 설정 금액
관련계정
관련금액(한도액)
담보권자

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (공동기업 주식)
379,789,712
보유주식 전체
Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입금
USD 1,218,915 (USD 1,218,915 )
ING Bank N.V. 등

(주1) 지배기업의 별도재무제표 상 반영된 공동기업투자주식에 대한 장부금액입니다.

36-4 약정사항

(1) 당반기말 현재 지배기업은 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 연결실체 지분 50%+1주에 해당하는 148,000백만원에대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 2,370,000백만원 중 연결실체 지분 40%에 해당하는 948,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. 당반기말 현재 연결실체는 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관련하여 기타충당부채 24,494백만원을 인식하고 있습니다.(2) 당반기말 현재 지배기업이 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액(주1)
약정 대상
관련계정
관련금액(한도액)
담보권자

Lotte Chemical USA Corp. (종속기업 주식)
884,836,236
보유주식 전체
Lotte Chemical USA Corp.의 차입금
USD 418,608 (USD 418,608 )
The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

(주1) 지배기업의 별도재무제표 상 반영된 종속기업투자주식에 대한 장부금액입니다.

(3) 연결실체는 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company(이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Peker의 지분 27.5%에 대하여 연결실체가 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격의 공정가치를 취득원가에 가산하고 유동성장기차입금으로 회계처리하였습니다.동 차입금은 사업결합시 잔여지분에 대한 양방향 옵션 약정을 유가증권 담보부 차입거래로 회계처리한 것으로, 동 차입금에 실제 적용되는 이자율은 없습니다.해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되며, 공정가치로 측정되고 있습니다. Put/Call 옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다. (주석 17 참조)

옵션종류
보유자
행사가능기간
행사가격

Put 옵션
Peker Family 등
(1) 2023년 1월 1일~2023년 1월 31일(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월
[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)± 순부채 등] × 지분율

Call 옵션
롯데케미칼㈜
Put 옵션 행사기한 후 1개월

(4) 연결실체는 관계기업인 Clean H2 Infra Fund와 총 EUR 100백만의 출자약정을 체결하였으며, 이 중 당반기말 현재 미출자한 금액은 EUR 94.91백만입니다.(5) 종속기업인 Lotte Chemical USA Corp.은 The Export-Import Bank of Korea 외 8개사의 대주단과 2016년 10월 31일 자로 차입금 총 USD 1,594백만, 2019년부터 7년 분할상환 방식의 자금조달계약을 체결하였습니다. 연결실체가 차입기간 중 유지해야 하는 주요 재무약정은 다음과 같습니다.

항 목
재무약정

DSCR(원리금상환비율, Debt Service Cover Ratio)=｛(EBITDA-Tax) + 비영업현금흐름｝/ 원리금
DSCR>=1.0 의 유지

당반기말 기준 Lotte Chemical USA Corp.의 DSCR은 1.0 이상을 충족하였습니다.

37. 보고기간 후 사건37-1 지배기업은 2022년 7월 27일 이사회에서 자기주식 취득을 결의하였습니다. 동 결의에 따라 2022년 8월 9일부터 8월 12일까지 보통주 186,226주를 취득하였습니다.37-2 연결실체는 2022년 7월 29일부터 8월 12일까지 관계기업인 롯데정밀화학㈜의 보통주 1,071,371주를 72,064백만원에 취득하였으며, 취득 후 지분율은 42.47%입니다.37-3 연결실체는 2022년 7월 12일 지배기업 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재발생에 대하여 115,700,000천원의 가도보험금을 수령하였습니다. 현재까지수령한 총 가도보험금은 357,476,170천원입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 47 기 반기말 2022.06.30 현재

제 46 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 47 기 반기말

제 46 기말

자산

유동자산

6,038,444,924,029

6,468,327,757,910

현금및현금성자산

959,028,189,869

695,801,934,625

단기금융상품

559,000,000,000

1,169,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산

337,330,430,656

747,521,674,825

매출채권및기타채권

2,087,060,779,350

1,826,899,670,509

재고자산

1,946,455,145,763

1,895,591,016,919

금융리스채권

138,598,084

138,598,084

기타금융자산

26,354,181,771

9,916,029,233

기타유동자산

123,077,598,536

123,458,833,715

비유동자산

11,537,634,452,842

10,959,110,295,842

장기금융상품

67,508,500,000

67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산

64,037,185,938

55,096,768,068

기타포괄손익-공정가치금융자산

211,726,033,283

188,793,045,913

금융리스채권

2,314,955,521

2,379,211,426

종속기업투자

3,601,174,063,915

3,244,626,703,915

관계기업투자

2,196,376,306,484

2,070,656,705,951

공동기업투자

703,582,933,852

703,582,933,852

유형자산

3,293,132,176,503

3,175,877,284,907

사용권자산

53,351,689,127

36,697,166,473

투자부동산

52,102,416,012

52,354,859,369

영업권

618,233,508,422

618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산

638,231,167,150

675,665,603,542

기타금융자산

33,921,152,083

38,343,401,430

기타비유동자산

1,942,364,552

29,294,602,574

자산총계

17,576,079,376,871

17,427,438,053,752

부채

유동부채

3,220,152,758,268

3,530,558,854,661

매입채무및기타채무

1,589,353,099,100

1,492,187,907,638

차입금및사채

1,104,497,776,062

1,275,557,932,455

유동성리스부채

11,451,438,304

12,603,507,041

당기법인세부채

84,933,247,078

226,724,001,796

기타금융부채

30,218,511,208

18,502,439,358

기타유동부채

399,252,983,682

504,172,623,279

충당부채

445,702,834

810,443,094

비유동부채

2,164,690,664,659

1,557,894,569,724

차입금및사채

1,856,958,002,343

1,233,063,099,040

비유동성리스부채

41,999,092,474

24,579,068,973

순확정급여부채

5,176,540,846

이연법인세부채

191,719,318,502

232,570,951,872

기타금융부채

8,803,638,016

8,978,652,566

기타비유동부채

25,308,063,343

25,222,941,962

충당부채

34,726,009,135

33,479,855,311

부채총계

5,384,843,422,927

5,088,453,424,385

자본

자본금

171,377,095,000

171,377,095,000

기타불입자본

1,229,072,671,377

1,229,072,671,377

이익잉여금

10,810,526,386,928

10,937,863,087,904

기타자본구성요소

(19,740,199,361)

671,775,086

자본총계

12,191,235,953,944

12,338,984,629,367

자본과부채총계

17,576,079,376,871

17,427,438,053,752

포괄손익계산서

제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 반기

제 46 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출

4,122,932,814,921

8,455,157,815,197

3,260,507,324,721

6,428,742,311,907

매출원가

3,938,643,132,659

8,017,781,783,629

2,720,608,786,499

5,321,354,076,821

매출총이익

184,289,682,262

437,376,031,568

539,898,538,222

1,107,388,235,086

판매비와관리비

205,303,103,345

412,746,575,952

162,038,479,770

323,514,254,733

영업이익(손실)

(21,013,421,083)

24,629,455,616

377,860,058,452

783,873,980,353

금융수익

73,017,791,338

117,573,301,981

5,543,777,990

33,885,383,325

금융비용

105,231,225,439

166,609,082,017

15,645,511,081

72,422,691,670

기타영업외수익

106,656,146,279

381,973,867,871

66,302,953,461

179,767,159,049

기타영업외비용

83,168,475,930

127,706,497,180

38,455,076,408

76,353,240,797

법인세비용차감전순이익(손실)

(29,739,184,835)

229,861,046,271

395,606,202,414

848,750,590,260

법인세비용(수익)

7,387,562,106

61,636,586,679

103,448,408,325

197,319,577,074

당기순이익(손실)

(37,126,746,941)

168,224,459,592

292,157,794,089

651,431,013,186

기타포괄손익

(13,577,042,555)

(31,487,157,315)

(370,018,233)

49,458,744,551

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(13,798,967,733)

(31,910,525,061)

(1,035,984,618)

48,681,580,456

확정급여제도의 재측정요소

2,060,818,197

(15,276,114,301)

(12,130,038,029)

(8,335,854,677)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(21,093,877,140)

(28,738,403,025)

10,701,093,729

75,482,862,203

법인세효과

5,234,091,210

12,103,992,265

392,959,682

(18,465,427,070)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

221,925,178

423,367,746

665,966,385

777,164,095

파생상품평가손익

306,103,694

583,955,512

918,574,324

1,071,950,475

법인세효과

(84,178,516)

(160,587,766)

(252,607,939)

(294,786,380)

총포괄손익

(50,703,789,496)

136,737,302,277

291,787,775,856

700,889,757,737

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(1,083)

4,908

8,524

19,006

자본변동표

제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

1,229,072,671,377

10,211,341,726,242

(12,442,820,864)

11,599,348,671,755

배당금지급

(123,391,508,400)

(123,391,508,400)

당기순이익(손실)

651,431,013,186

651,431,013,186

확정급여제도의 재측정요소

(6,043,494,642)

(6,043,494,642)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

54,725,075,098

54,725,075,098

파생상품평가손익

777,164,095

777,164,095

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

(809,871,246)

809,871,246

2021.06.30 (기말자본)

171,377,095,000

1,229,072,671,377

10,732,527,865,140

43,869,289,575

12,176,846,921,092

2022.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

1,229,072,671,377

10,937,863,087,904

671,775,086

12,338,984,629,367

배당금지급

(284,485,977,700)

(284,485,977,700)

당기순이익(손실)

168,224,459,592

168,224,459,592

확정급여제도의 재측정요소

(11,075,182,868)

(11,075,182,868)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

(20,835,342,193)

(20,835,342,193)

파생상품평가손익

423,367,746

423,367,746

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2022.06.30 (기말자본)

171,377,095,000

1,229,072,671,377

10,810,526,386,928

(19,740,199,361)

12,191,235,953,944

현금흐름표

제 47 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 46 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 47 기 반기

제 46 기 반기

영업활동현금흐름

(279,361,670,366)

396,187,147,203

1.영업으로부터 창출된 현금흐름

(47,032,663,651)

425,701,940,783

당기순이익(손실)

168,224,459,592

651,431,013,186

당기순이익조정을 위한 가감

113,166,925,475

409,598,671,909

법인세비용(수익)

61,636,586,679

197,319,577,074

이자비용

27,352,419,949

20,871,855,355

이자수익

(10,547,492,318)

(4,934,956,800)

배당금수익

(224,670,040,707)

(107,742,436,286)

외화환산손실

52,668,405,881

19,450,740,861

외화환산이익

(59,659,601,949)

(18,616,803,481)

파생상품평가손실

3,692,216,808

1,566,683,169

파생상품평가이익

(17,774,410,549)

(6,949,969,565)

파생상품거래손실

9,768,733,197

4,443,523,024

파생상품거래이익

(10,548,224,793)

(242,698,404)

당기손익-공정가치금융자산평가손실

890,054,337

71,512,520

당기손익-공정가치금융자산평가이익

(10,940,054,134)

(4,867,392,558)

금융보증비용

232,000,000

10,638,000,000

금융보증수익

(232,000,000)

(2,033,282,729)

유형자산손상차손

12,103,754,121

유형자산처분손실

2,118,978,746

8,172,333,762

유형자산처분이익

(3,607,870,000)

(1,124,000)

사용권자산처분이익

(363,910,538)

(5,544,169)

사용권자산변경이익

(303,559,081)

매각예정비유동자산처분손실

100,960,379

재고자산평가손실(환입)

29,020,079,087

(1,089,603,297)

대손상각비(환입)

22,102,685

30,114,651

기타의대손상각비(환입)

4,645,027,778

감가상각비

195,508,052,414

208,353,015,186

사용권자산상각비

6,093,748,308

7,170,609,127

무형자산상각비

41,046,199,016

41,385,601,709

퇴직급여

17,095,585,608

18,455,955,210

장기종업원급여

3,178,312,381

53,613,228

충당부채의 전입(환입)

1,490,614,448

1,249,606,044

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(328,424,048,718)

(635,327,744,312)

매출채권의 감소(증가)

(168,529,666,611)

(340,208,360,169)

기타채권의 감소(증가)

(55,500,047,332)

(93,307,788,631)

재고자산의 감소(증가)

(79,884,207,931)

(456,658,907,672)

기타자산의 감소(증가)

1,181,589,970

(12,393,093,797)

매입채무의 증가(감소)

(7,866,624,874)

274,013,010,559

기타채무의 증가(감소)

82,066,193,883

(27,508,133,384)

기타금융부채의 증가(감소)

8,730,745,658

7,260,811,019

기타부채의 증가(감소)

(108,622,031,481)

13,515,246,883

순확정급여부채의 증가(감소)

(40,529,120)

법인세납부(환급)

(232,329,006,715)

(29,514,793,580)

투자활동현금흐름

415,762,288,050

(729,336,268,594)

단기금융상품의 처분

610,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분

418,545,826,096

기타금융자산의 처분

826,845,844

378,558,851

유형자산의 처분

3,427,872,000

1,124,000

무형자산의 처분

41,624,000

관계기업투자의 처분

602,686,387

매각예정비유동자산의 처분

15,557,541,000

이자수취

11,384,003,344

6,599,265,189

배당금수취

224,670,040,707

99,000,436,286

기타금융자산의 취득

(210,549,093)

(72,558,613)

단기금융상품의 취득

(390,000,069,002)

당기손익-공정가치금융자산의 취득

(7,245,000,000)

(167,831,732,354)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

(51,671,390,395)

유형자산의 취득

(310,638,825,918)

(113,274,794,890)

무형자산의 취득

(1,101,198,002)

(517,909,061)

종속기업투자의 취득

(356,547,360,000)

(44,176,130,000)

관계기업투자의 취득

(126,322,286,920)

(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득

(15,000,000,000)

재무활동현금흐름

104,170,098,218

174,114,922,879

단기차입금의 증가

1,520,349,632,328

840,639,905,988

장기차입금의 증가

200,000,000,000

사채의 증가

498,689,640,000

388,918,740,000

파생상품거래의 정산(유입)

338,838,407

임대보증금의 증가

1,024,800,000

금융보증수익 수취

1,925,034,806

단기차입금의 상환

(1,609,019,436,742)

(728,106,905,427)

사채의 상환

(190,000,000,000)

(150,000,000,000)

리스부채의 원금상환

(5,940,946,163)

(6,882,710,285)

유동성장기부채의 상환

(25,000,000,000)

이자의 지급

(25,027,913,505)

(20,364,762,210)

배당금지급

(284,485,977,700)

(123,391,508,400)

임대보증금의 감소

(1,419,700,000)

파생상품거래의 정산(유출)

(3,961,710,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

240,570,715,902

(159,034,198,512)

기초현금및현금성자산

695,801,934,625

694,658,097,232

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

22,655,539,342

9,614,226,197

기말현금및현금성자산

959,028,189,869

545,238,124,917

5. 재무제표 주석

제47(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지

제46(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

롯데케미칼 주식회사

1. 당사의 개요

롯데케미칼 주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전ㆍ광주지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 1991년 5월30일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다.당사는 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.

한편, 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수
지 분 율

롯데지주㈜
8,771,257 주
25.59%

롯데물산㈜
6,855,084 주
20.00%

Lotte Holdings Co., Ltd.
3,186,000 주
9.30%

기 타
15,463,078 주
45.11%

계
34,275,419 주
100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 정보

2-1 반기재무제표 작성기준당사의 반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책 정보중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련한 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표이며 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따라서 원가법으로 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - '의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가'동 개정사항은 유형자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 대금과 관련 원가의 회계처리에 대한 규정을 제공합니다. 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 재화(예: 자산이 정상적으로 작동되는지를 시험할 때 생산되는 시제품)가 생산될 수 있습니다. 그러한 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 관련되는 기준서에 따라 당기손익으로 인식합니다. 그 재화의 원가는 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 측정요구사항을 적용하여 측정합니다. 또한,이 개정사항은 유형자산이 정상적으로 작동하는지 여부를 시험하는 것은 재무성과가 아닌기술적, 물리적 성능을 평가하는 것임을 명확히 하였습니다.동 개정사항은 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아닌 경우에는 추가적인 공시사항을 요구하지 않습니다. 이러한 경우에는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 관계에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 공시사항을 적용합니다.동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.세계적인 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 지속기간, 심각성은 불확실하고 예측할 수 없습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 영위하는 사업에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3. 당기손익-공정가치금융자산

3-1 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

금융채
335,795,322
-
747,521,675
-

롯데스타트업펀드1호
-
3,066,064
-
3,556,159

콜옵션자산 (주1)

1,535,109
-
-
1,535,109

스탠다드에너지(주) (주2)

-
60,971,122
-
50,005,500

합 계

337,330,431
64,037,186
747,521,675
55,096,768

(주1)
상세 내역은 주석 34에 기술되어 있습니다.

(주2)
당사는 스탠다드에너지(주)의 전환상환우선주를 취득하였으며, 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적 영향력을 보유하고 있습니다. 하지만, 잔여재산 분배에 있어 우선권 및 상환권을 보유하고 있어 보통주에 투자한 투자자와 유사한 위험에 노출되지 않으므로 유의적 영향력을 보유하고 있음에도 불구하고 K-IFRS 1109호에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다.

3-2 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
대 체
평 가
반기말

유동

금융채
747,521,675
1,049,855,667
(1,468,401,493)
-
6,819,473
335,795,322

콜옵션자산

-
-
-
1,535,109
-
1,535,109

비유동

롯데스타트업펀드1호
3,556,159
-
-
-
(490,095)
3,066,064

스탠다드에너지(주)

50,005,500
7,245,000
-
-
3,720,622
60,971,122

콜옵션자산
1,535,109
-
-
(1,535,109)
-
-

합 계
802,618,443
1,057,100,667
(1,468,401,493)
-
10,050,000
401,367,617

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
반기말

유동

금융채
655,000,000
1,476,364,959
(1,308,533,227)

4,867,393

827,699,125

비유동

롯데스타트업펀드1호
3,787,299

-

-

(71,512)

3,715,787

콜옵션자산
1,732,016

-

-

-

1,732,016

합 계
660,519,315
1,476,364,959
(1,308,533,227)

4,795,881

833,146,928

4. 기타포괄손익-공정가치금융자산4-1 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

비유동
비유동

지분상품

시장성이 있는 지분증권
197,735,740
174,532,788

시장성이 없는 지분증권
13,990,293
14,260,258

합 계
211,726,033
188,793,046

4-2 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
반기말

시장성이 있는 지분증권

Showa Denko K.K
174,532,788
51,671,390
(28,468,438)
197,735,740

소 계
174,532,788
51,671,390
(28,468,438)
197,735,740

시장성이 없는 지분증권

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
-
-
-
-

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
5,000

Lotte(China) Management Co., Ltd.
829,348
-
-
829,348

㈜한주
13,425,910
-
(269,965)
13,155,945

소 계
14,260,258
-
(269,965)
13,990,293

합 계
188,793,046
51,671,390
(28,738,403)
211,726,033

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
반기말

시장성이 있는 지분증권

Showa Denko K.K
162,479,760
-
74,132,536
236,612,296

소 계
162,479,760
-
74,132,536
236,612,296

시장성이 없는 지분증권

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
-

-

-
-

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
5,000

Lotte(China) Management Co., Ltd.
727,622
-
28,640
756,262

㈜한주
11,480,630
-
1,068,600
12,549,230

제우피엔씨㈜ (주1)

9,560
-
(9,560)
-

소 계
12,222,812
-
1,087,680
13,310,492

합 계
174,702,572
-
75,220,216
249,922,788

(주1)
전반기 중 파산 종결되어 제각 처리하였습니다.

5. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
193,813,666
(2,589,791)
191,223,875
147,494,457
(4,077,361)
143,417,096

제품
537,004,228
(37,471,052)
499,533,176
495,805,776
(17,872,547)
477,933,229

반제품
384,948,516
(9,952,665)
374,995,851
380,596,659
(5,895,573)
374,701,086

원재료
543,948,039
(10,971,412)
532,976,627
412,595,301
(4,119,360)
408,475,941

저장품
160,380,373
-
160,380,373
151,154,716
-
151,154,716

미착품
187,345,244
-
187,345,244
339,908,949
-
339,908,949

합 계
2,007,440,066
(60,984,920)
1,946,455,146
1,927,555,858
(31,964,841)
1,895,591,017

당반기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당반기 재고자산평가손실 29,020백만원이 포함되어 있으며, 전반기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 전반기 재고자산평가손실환입 1,090백만원이 차감되어 있습니다.

6. 종속기업투자6-1 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
법인설립 및영업소재지
지분율(%) (주5)

당반기말
전기말

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (주1)
판매
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
화학제조
말레이시아
75.86
75.86

삼박엘에프티㈜
화학제조
국내
100.00
100.00

Lotte Chemical Alabama Corp.
화학제조
미국
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. (주2)
화학제조
중국
50.00
50.00

㈜케이피켐텍
화학제조
국내
100.00
100.00

Lotte Chemical Pakistan Limited
화학제조
파키스탄
75.01
75.01

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
판매
폴란드
100.00
100.00

Lotte Chemical USA Corp.
화학제조
미국
60.00
60.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Nigeria Limited
판매
나이지리아
100.00
100.00

PT Lotte Chemical Indonesia (주3)
화학제조
인도네시아
49.00
49.00

롯데케미칼이노베이션펀드1호
투자
국내
98.00
98.00

Lotte Chemical Deutschland GMBH
판매
독일
100.00
100.00

Lotte Chemical California, Inc.
판매
미국
100.00
100.00

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (주1)
판매
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
판매
태국
59.44
59.44

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Hungary Ltd.
화학제조
헝가리
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
판매
일본
100.00
100.00

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
화학제조
베트남
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (주4)
화학제조
인도
100.00
100.00

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
화학제조
터키
72.50
72.50

롯데지에스화학(주)
화학제조
국내
51.00
51.00

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
화학제조
인도네시아
99.90
99.90

롯데케미칼이노베이션펀드2호
투자
국내
76.15
76.15

롯데케미칼ESG펀드
투자
국내
99.00
99.00

(주1)
2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병절차가 진행되었으며, 소멸회사의 법적 실체 말소 등기절차가 진행중입니다.

(주2)
종속기업인 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. 및 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 100%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다.

(주3)
종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 87.69%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다.

(주4)

당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

(주5)
상기 지분율은 보통주 기준 유효지분율입니다.

6-2 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (주1)
14,464,605
16,110,613
6,172,786
7,818,794

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
9,284,902
13,753,802
9,284,902
13,753,802

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
94,186,048
-
94,186,048
-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
1,505,146,948
1,505,146,948
1,505,146,948
1,505,146,948

삼박엘에프티㈜
34,129,945
34,129,945
34,129,945
34,129,945

Lotte Chemical Alabama Corp.
11,322,621
11,322,621
11,322,621
11,322,621

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
8,291,830
-
8,291,830
-

㈜케이피켐텍
46,498,473
17,396,000
46,498,473
17,396,000

Lotte Chemical Pakistan Limited
106,909,695
106,909,695
106,909,695
106,909,695

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
205,362
205,362
205,362
205,362

Lotte Chemical USA Corp.
884,836,237
884,836,237
884,836,237
884,836,237

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
17,983,753
-
17,983,753
-

Lotte Chemical Nigeria Limited
355,806
355,806
355,806
355,806

PT Lotte Chemical Indonesia
526,120,072
526,120,072
178,482,713
178,482,713

롯데케미칼이노베이션펀드1호
4,900,000
4,900,000
4,900,000
4,900,000

Lotte Chemical Deutschland GMBH
8,547,880
8,547,880
8,547,880
8,547,880

Lotte Chemical California, Inc.
25,692,343
25,692,343
25,692,343
25,692,343

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (주2)
-
-
8,291,819
8,291,819

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
4,844,770
4,844,770
4,844,770
4,844,770

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
11,455,587
11,455,587
11,455,587
11,455,587

Lotte Chemical Hungary Ltd.
52,369,254
52,369,254
52,369,254
52,369,254

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
21,850,161
21,850,161
21,850,161
21,850,161

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
1,959,317
1,959,317
1,959,317
1,959,317

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
11,417,323
11,417,323
11,417,323
11,417,323

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.
6,515,797
6,515,797
6,515,797
6,515,797

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
129,291,449
129,291,449
129,291,449
129,291,449

롯데지에스화학(주)
127,695,258
127,695,258
127,695,258
127,695,258

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
55,577,823
55,577,823
55,577,823
55,577,823

롯데케미칼이노베이션펀드2호
7,920,000
7,920,000
5,940,000
5,940,000

롯데케미칼ESG펀드
14,850,000
14,850,000
7,920,000
7,920,000

합계
3,744,623,259
3,601,174,063
3,388,075,900
3,244,626,704

(주1)
Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 투자내역이 포함되어 있습니다. 2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 을 소멸회사로 한 합병 및 말소 등기 절차가 진행중입니다.

(주2)
당반기말 현재 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 의 투자내역은 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.에 포함되어 있습니다.

6-3 당반기말과 전기말 현재 종속기업 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당반기말
전기말

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
1,000,225,756
1,177,040,681

Lotte Chemical Pakistan Limited
174,308,183
103,180,396

7. 관계기업투자

7-1 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)

당반기말
전기말

롯데건설㈜
종합건설
국내
43.79
43.79

현대케미칼㈜
화학제조
국내
40.00
40.00

여수페트로㈜
시설물유지관리
국내
27.20
27.20

롯데정밀화학㈜ (주1)
화학제조

국내

38.26
32.64

Clean H2 Infra Fund (주2,주3,주4)
투자
프랑스
6.39
10.00

스탠다드에너지(주) (주5,주6,주7)

이차전지제조
국내
3.79
-

(주1)
자기주식을 고려한 당사의 유효 지분율입니다.

(주2)

전기 중 신규 설립되었습니다.

(주3)
Clean H2 Infra Fund는 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 의사결정기구에 참여 가능한 이사 선임 권한을 보유함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주4)
당반기 중 제 3자 배정 유상증자 및 출자금 반환으로 지배기업의 지분율이 10.00%에서 6.39%로 감소하였습니다.

(주5)
당반기 중 신규 취득 하였습니다.

(주6)
스탠다드에너지(주)는 지분율이 20% 미만임에도 불구하고 당사가 이사 1인을 지명할 권리가 있는 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주7)

당사의 지분율은 스탠다드에너지(주)가 발행한 총 보통주 대비 당사가 보유한 보통주의 비율로 산출하였습니다.

7-2 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

롯데건설㈜
448,599,649
1,005,975,174
448,599,649
1,005,975,174

현대케미칼㈜
608,000,000
608,000,000
608,000,000
608,000,000

여수페트로㈜
227,800
227,800
227,800
227,800

롯데정밀화학㈜
568,017,072
568,017,072
455,301,237
455,301,237

Clean H2 Infra Fund
6,886,060
6,886,060
1,152,495
1,152,495

스탠다드에너지(주)

7,270,200
7,270,200
-
-

합 계
1,639,000,781
2,196,376,306
1,513,281,181
2,070,656,706

7-3 당반기말과 전기말 현재 관계기업 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당반기말
전기말

롯데정밀화학㈜
638,331,364
623,547,525

8. 공동기업투자

8-1 당반기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
법인설립 및 영업소재지
지분율(%)

당반기말
전기말

㈜씨텍
유틸리티
국내
50.00
50.00

롯데엠시시㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
50.00
50.00

롯데미쓰이화학㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (주1)
화학제조
말레이시아
50.00
50.00

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주2)
화학제조
국내
50.00 + 1주
50.00 + 1주

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (주3)
화학제조
중국
25.00
25.00

Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. (주4, 주5)
자원개발
말레이시아 / 우즈베키스탄
49.00
49.00

한덕화학㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

(주1)
전기 중 지배기업은 Lotte Chemical Titan Holding Berhad로부터 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 지분 10%를 취득하였습니다.

(주2)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주3)

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 만장일치 결의 조항에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주4)

해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다.

(주5)
Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 주주간 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

8-2 당반기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

㈜씨텍
105,234,004
115,806,148
105,234,004
115,806,148

롯데엠시시㈜
95,125,421
94,435,208
95,125,421
94,435,208

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,700,840
12,389,558
24,700,840
12,389,558

롯데미쓰이화학㈜
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
45,857,160
22,454,895
45,857,160
22,454,895

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
275,900,005
-
275,900,005
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
12,668,543
-
12,668,543
-

Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd.
379,975,384
379,789,712
379,975,384
379,789,712

한덕화학㈜
68,707,413
68,707,413
68,707,413
68,707,413

합 계
1,018,168,770
703,582,934
1,018,168,770
703,582,934

9. 유형자산

당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취득액
처분액
감가상각비
대 체 (주1)
반기말금액

토지
835,114,294
-
-
-
37,392,215
872,506,509

건물
374,448,705
-
(171,300)
(8,183,022)
3,495,076
369,589,459

구축물
307,687,573
-
(8)
(15,916,303)
8,920,288
300,691,550

기계장치
1,248,785,588
-
(1,747,176)
(112,673,660)
67,434,717
1,201,799,469

차량운반구
746,348
-
(2)
(208,183)
51,285
589,448

공구와기구
9,600,337
-
(111)
(2,944,078)
7,070,282
13,726,430

비품
17,011,432
-
(163)
(4,331,294)
3,086,658
15,766,633

기타의유형자산
148,532,310
-
(20,220)
(50,999,069)
60,636,644
158,149,665

건설중인자산 (주2)
233,950,698
317,001,670
-
-
(190,639,354)
360,313,014

합 계
3,175,877,285
317,001,670
(1,938,980)
(195,255,609)
(2,552,189)
3,293,132,177

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취득액
처분액
감가상각비
손상차손 (주3)
대 체 (주1)
반기말금액

토지
834,147,204
-
-
-
-
-
834,147,204

건물
389,674,423
-
(213,301)
(8,297,136)
(12,103,754)
10,757,003
379,817,235

구축물
329,643,390
-
(3,712,760)
(16,112,506)
-
6,537,216
316,355,340

기계장치
1,295,147,869
-
(4,245,288)
(121,582,337)
-
157,221,043
1,326,541,287

차량운반구
1,011,996
-
(10)
(222,003)
-
131,431
921,414

공구와기구
10,133,993
-
(379)
(2,516,297)
-
1,101,349
8,718,666

비품
20,565,978
-
(596)
(5,281,484)
-
297,538
15,581,436

기타의유형자산
174,516,067
-
-
(54,088,810)
-
4,520,919
124,948,176

건설중인자산 (주2)
232,095,263
143,907,692
-
-
-
(181,780,520)
194,222,435

합 계
3,286,936,183
143,907,692
(8,172,334)
(208,100,573)
(12,103,754)
(1,214,021)
3,201,253,193

(주1)
당반기와 전반기의 대체 합계액은 각각 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주2)
당반기와 전반기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 각각 948,031천원과 728,460천원을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화 차입이자율은 각각 2.29%, 2.19%입니다.

(주3)

전반기 중 아로마틱 사업부문 내 일부 자산에 대한 12,103,754천원의 손상차손을 인식하였습니다. 당사는 아로마틱 사업부문 내 일부 건물을 철거하고 새로운 플랜트 운영을 위한 건물을 건설할 예정으로, 철거하는 건물에 대한 손상차손을 인식하였습니다.

10. 사용권자산당반기와 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
변 경
감가상각비
반기말금액

토지
7,080,974
-
-
(2,319,717)
(489,017)
4,272,240

건물
19,343,826
-
(3,108,135)
30,189,446
(3,994,486)
42,430,651

기계장치
3,184,946
-
(3,036,427)
-
(143,019)
5,500

차량운반구
1,413,807
1,092,148
(69,043)
-
(508,731)
1,928,181

기타의사용권자산
5,673,613
-
-
-
(958,496)
4,715,117

합 계
36,697,166
1,092,148
(6,213,605)
27,869,729
(6,093,749)
53,351,689

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
반기말금액

토지
8,188,589
-
-
(553,807)
7,634,782

건물
21,178,441
-
-
(4,515,564)
16,662,877

기계장치
3,696,521
-
-
(264,037)
3,432,484

차량운반구
2,065,910
612,306
(339,762)
(782,530)
1,555,924

기타의사용권자산
7,479,110
274,372
-
(1,054,670)
6,698,812

합 계
42,608,571
886,678
(339,762)
(7,170,608)
35,984,879

11. 투자부동산 11-1 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
감가상각비
반기말금액

토지
41,568,309
-
41,568,309

건물
10,786,550
(252,443)
10,534,107

합 계
52,354,859
(252,443)
52,102,416

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
감가상각비
반기말금액

토지
41,568,309
-
41,568,309

건물
11,291,437
(252,443)
11,038,994

합 계
52,859,746
(252,443)
52,607,303

11-2 당반기와 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

임대수익
1,208,562
2,447,965
850,770
2,134,025

운영비용
(376,748)
(782,288)
(380,333)
(846,042)

합 계
831,814
1,665,677
470,437
1,287,983

12. 영업권당반기와 전반기 중 영업권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
618,233,508
618,233,508

반기말 금액
618,233,508
618,233,508

13. 기타무형자산

당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
대 체 (주1)
상 각
반기말금액

산업재산권
5,750,107
384,198
-
400,000
(503,333)
6,030,972

회원권
26,173,291
717,000
(41,624)
-
-
26,848,667

고객관계 등
637,296,056
-
-
-
(37,393,821)
599,902,235

기타의무형자산
6,446,149
-
-
2,152,189
(3,149,045)
5,449,293

합 계
675,665,603
1,101,198
(41,624)
2,552,189
(41,046,199)
638,231,167

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
대 체 (주1)
상 각
반기말금액

산업재산권
5,755,347
517,909
-
(476,939)
5,796,317

회원권
26,173,291
-
-
-
26,173,291

고객관계 등
712,083,699
-
-
(37,393,822)
674,689,877

기타의무형자산
10,290,030
-
1,214,022
(3,514,841)
7,989,211

합 계
754,302,367
517,909
1,214,022
(41,385,602)
714,648,696

(주1)
당반기와 전반기의 대체 합계액은 각각 유형자산에서의 대체금액입니다.

14. 매각예정비유동자산당반기와 전반기 중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

당반기 중 매각예정비유동자산 변동내역은 없습니다.(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
평 가
처 분
대 체 (주1)
반기말금액

토지
1,166,290
-
(1,166,290)
-
-

건물
3,486,717
-
(3,486,717)
-
-

주식
10,742,848
262,647
(11,005,495)
-
-

대여금
-
-
-
3,000,000
3,000,000

합 계

15,395,855
262,647
(15,658,502)
3,000,000
3,000,000

(주1)
전반기의 대체 금액은 2021년 7월 1일 데크항공 매각 계약 체결에 따라 매각 대금에 해당하는 대여금을 대체한 금액입니다.

15. 차입금 및 사채

15-1 당반기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
707,059,608
-
779,071,679
-

장기차입금
207,452,270
200,000,000
116,599,813
75,225,903

사채
189,985,898
1,656,958,002
379,886,440
1,157,837,196

합 계
1,104,497,776
1,856,958,002
1,275,557,932
1,233,063,099

15-2 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
이자율(당반기말)
당반기말
전기말

USANCE
신한은행 등
3M Libor + 0.38% ~ 6M Libor + 0.49%
75,232,406
178,214,612

수입자금
산업은행 등
6M Libor + 0.32% ~ 6M Libor + 0.99%
531,827,202
600,857,067

기업어음
한국투자증권
2.43%
100,000,000
-

합 계
707,059,608
779,071,679

15-3 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
이자율(당반기말)
만 기
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

한국에너지공단 (주1)
-
-
-
-
1,606,313
-

Mizuho Bank
3M Libor + 0.95%
2022-12-20
125,411,300
-
114,993,500
-

3M Libor + 0.90%
2023-01-17
18,688,870
-
-
17,136,403

3M Libor + 0.80%
2023-01-20
63,352,100
-
-
58,089,500

3.80%
2025-04-29
-
200,000,000
-
-

합 계
207,452,270
200,000,000
116,599,813
75,225,903

(주1)
당 반기 중 한국에너지공단으로부터 상환면제를 통보받아 잡이익으로 대체하였습니다.한국에너지공단 차입금과 관련하여 담보제공되었던 백지수표 3매를 2022년 7월 19일 담보설정 해지 하였습니다.(주석 34 참조)

15-4 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
이자율(당반기말)
만 기
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채-51-2회
2.48%
2022-10-08
100,000,000
-
100,000,000
-

사채-52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000
-
60,000,000

사채-53-2회
2.33%
2022-07-28
90,000,000
-
90,000,000
-

사채-54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000
-
80,000,000

사채-54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000
-
120,000,000

사채-55-1회
1.91%
2022-04-29
-
-
190,000,000
-

사채-55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000
-
110,000,000

사채-56-1회

1.35%

2023-07-28

-
200,000,000
-
200,000,000

사채-56-2회

1.54%

2025-07-28

-
100,000,000
-
100,000,000

사채-57-1회
1.38%
2024-04-28
-
100,000,000

-

100,000,000

사채-57-2회
1.91%
2026-04-28
-
200,000,000

-

200,000,000

사채-57-3회
2.42%
2031-04-28
-
90,000,000

-

90,000,000

사채-58-1회
3.03%
2025-02-28
-
310,000,000

-

-

사채-58-2회
3.18%
2027-02-26
-
110,000,000

-

-

사채-58-3회
3.33%
2032-02-27
-
80,000,000

-

-

사채할인발행차금
(14,102)
(3,041,998)
(113,560)
(2,162,804)

합 계
189,985,898
1,656,958,002
379,886,440
1,157,837,196

한편, 당반기말 현재 제51회, 제52회, 제53회, 제54회, 제55회, 제56회, 제57회 및 제58회 사채와 관련하여 당사는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(연결 기준 부채비율 200% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다. 또한, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회 사채에 한해서는 EBITDA/이자비용을 5배 이상 유지하여야 합니다.

16. 위험회피회계적용 파생상품

16-1 당반기말과 전기말 현재 위험회피회계를 적용하는 파생금융상품 자산, 부채내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자산
부채
자산
부채

통화선도
560,972
3,711,645
2,415,353
1,345,316

통화 및 이자율스왑
21,478,746
-
3,661,923
-

합계
22,039,718
3,711,645
6,077,276
1,345,316

16-2 당사는 당반기말과 전기말 현재 외화매출채권과 단기차입금과 관련한 환율변동 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 미결제된 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY, 천INR, 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외
2022-04-01 ~ 2022-06-30
2022-07-01 ~ 2022-11-30
EUR 140,000
1,331.2 ~ 1,369.0
KRW 188,525,200
(737,105)

CNY 675,000
186.15 ~ 193.73
KRW 127,957,250
(1,944,403)

INR 304,777
15.65 ~ 16.18
KRW 4,857,638
(50,365)

KRW 77,994,000
1,299.9
USD 60,000
(418,800)

합 계
(3,150,673)

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외
2021-10-08 ~ 2021-12-30
2022-01-07 ~ 2022-03-11
EUR 100,000
1,332.80 ~ 1,382.28
KRW 136,699,150
2,358,552

CNY 540,000
182.29 ~ 184.35
KRW 99,079,650
(1,288,515)

합 계

1,070,037

16-3 당사는 환율변동위험은 공정가치위험회피평가금액으로, 이자율위험은 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 외화장기차입금(주석 15 참조)과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.(당반기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

Mizuho Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
12,406,300
559,191
12,965,491

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
1,921,070
109,178
2,030,248

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
6,169,100
313,907
6,483,007

합 계
20,496,470
982,276
21,478,746

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피평가금액
계

Mizuho Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
1,988,500
361,201
2,349,701

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
368,603
33,994
402,597

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
906,500
3,125
909,625

합 계
3,263,603
398,320
3,661,923

상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당반기말로부터 7개월 이내입니다.

16-4 파생상품별 손익당반기 및 전반기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
541,544
3,692,217
10,548,225
9,768,733
-
-

통화 및 이자율스왑
17,232,867
-
-
-
423,368
-

합계
17,774,411
3,692,217
10,548,225
9,768,733
423,368
-

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
210,860
1,566,683
242,698
4,443,523
-
-

통화 및 이자율스왑
6,739,110
-
-
-
777,164
-

합계
6,949,970
1,566,683
242,698
4,443,523
777,164
-

17. 퇴직급여제도

17-1 확정기여형퇴직급여제도당사는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 당사가 당반기 중 퇴직급여로 계상한 금액은 4,608,909천원(전반기: 4,275,932천원)입니다.17-2 확정급여형퇴직급여제도당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.당사는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있는 바, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하여야 합니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 요약재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
347,571,829
324,337,386

사외적립자산의 공정가치
(342,395,288)
(351,532,545)

순확정급여부채(자산)
5,176,541
(27,195,159)

(2) 당반기와 전반기의 순확정급여부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
324,337,386
(351,532,545)
(27,195,159)

당기근무원가
17,576,545
-
17,576,545

이자비용(이자수익)
5,289,408
(5,770,367)
(480,959)

경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소
12,757,535
2,518,579
15,276,114

계열사로부터의 전출입액
231,334
(231,334)
-

지급액
(3,000,193)
3,000,193
-

정산된 부채
(9,620,186)
9,620,186
-

반기말금액
347,571,829
(342,395,288)
5,176,541

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
322,938,992
(329,026,485)
(6,087,493)

당기근무원가
18,556,062
-
18,556,062

이자비용(이자수익)
4,594,446
(4,694,552)
(100,106)

경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소
5,953,610
2,382,243
8,335,853

계열사로부터의 전출입액
(261,793)
261,793
-

지급액
(4,674,789)
4,634,260
(40,529)

정산된 부채
(8,172,928)
8,172,928
-

반기말금액
338,933,600
(318,269,813)
20,663,787

한편, 당사는 롯데손해보험(주) 등에 퇴직연금을 가입하고 있으며, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.17-3 장기종업원급여제도당사는 장기종업원급여제도를 시행하고 있습니다. 당사가 당반기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채로 계상한 금액은 13,557,743천원과 12,961,742천원입니다.

18. 충당부채18-1 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

복구충당부채
-
2,500,000
132,499
2,500,000

기타충당부채
445,703
32,226,009
677,944
30,979,855

합 계
445,703
34,726,009
810,443
33,479,855

18-2 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
반기말

복구충당부채
2,632,499
-
(132,499)
2,500,000

기타충당부채
31,657,799
1,490,614
(476,701)
32,671,712

합 계
34,290,298
1,490,614
(609,200)
35,171,712

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
반기말

복구충당부채
2,632,499
-
-
2,632,499

기타충당부채
9,645,930
11,665,921
(15,052,315)
6,259,536

합 계
12,278,429
11,665,921
(15,052,315)
8,892,035

19. 자본금당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
자본금

보통주
100,000,000 주
34,275,419 주
5,000 원
171,377,095

한편, 당반기와 전반기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

20. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
22,913,228
22,913,228

기타자본잉여금
1,206,159,443
1,206,159,443

합 계
1,229,072,671
1,229,072,671

21. 이익잉여금과 배당금21-1 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금

이익준비금 (주1)
85,688,548
85,688,548

임의적립금

사업확장적립금
10,564,287,793
9,998,502,793

기타임의적립금 (주2)
1,400,000
1,400,000

미처분이익잉여금
159,150,046
852,271,747

합 계
10,810,526,387
10,937,863,088

(주1)
상법상의 규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(주2)
공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입니다.

21-2 당반기와 전반기 중 배당금 내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주
34,275,419 주
34,275,419 주
8,300 원
284,485,978

(전반기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주
34,275,419 주
34,275,419 주
3,600 원
123,391,508

22. 기타자본구성요소

22-1 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
(20,452,349)
382,993

파생상품평가손익
712,150
288,782

합 계
(19,740,199)
671,775

22-2 당반기와 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
671,775
(12,442,821)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익(손실)
(28,738,403)
75,482,863

법인세효과
7,903,061
(20,757,787)

파생상품평가이익
583,956
1,071,950

법인세효과
(160,588)
(294,786)

이익잉여금 대체

-
809,871

반기말금액
(19,740,199)
43,869,290

23. 매출23-1 당사의 매출은 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 투자부동산 임대수익으로 구성되어 있습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
2분기
누 적

고객과의 계약에서 생기는 수익

한 시점에 인식
3,926,460,932
8,040,826,052

기간에 걸쳐 인식 (주1)
195,263,321
411,883,798

투자부동산 임대수익

기간에 걸쳐 인식
1,208,562
2,447,965

합 계
4,122,932,815
8,455,157,815

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
2분기
누 적

고객과의 계약에서 생기는 수익

한 시점에 인식
3,148,339,648
6,233,015,080

기간에 걸쳐 인식 (주1)
111,316,907
193,593,207

투자부동산 임대수익

기간에 걸쳐 인식
850,770
2,134,025

합 계
3,260,507,325
6,428,742,312

(주1)
재화 선적 이후에 운송용역을 제공하는 수출거래의 경우 고객으로부터 수령한 대가를 각 수행의무에 배분하고, 재화에 배분된 거래가격은 선적 시점에, 용역에 배분된 거래가격은 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다.

23-2 당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기업의 주영업활동과 관련된 수취채권
2,000,661,257
1,799,115,646

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액 (주1)
73,074,408
77,009,948

(주1)
기초의 계약부채 잔액 중 당반기에 인식한 수익은 75,762,348천원입니다.

24. 판매비와 관리비

당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

급여
33,330,771
71,121,425
30,217,059
59,748,290

퇴직급여
3,409,229
7,583,374
4,727,630
7,452,728

복리후생비
8,172,496
14,921,631
5,894,657
12,445,068

여비교통비
1,015,686
1,406,415
494,296
838,609

통신비
388,936
809,122
392,709
849,278

수도광열비
300,143
802,800
299,419
692,793

세금과공과
2,811,031
3,213,771
3,520,299
4,191,757

소모품비
3,907,817
7,641,033
3,661,100
7,120,707

도서인쇄비
40,720
75,650
26,168
76,843

임차료
2,956,986
6,419,931
1,979,594
4,847,627

감가상각비
4,956,997
9,756,330
5,486,439
11,052,672

무형자산상각비
1,021,297
2,468,055
1,242,404
2,507,377

수선유지비
2,097,556
6,524,496
2,211,684
6,526,629

차량유지비
310,631
577,181
255,579
462,235

보험료
990,534
2,016,137
973,589
1,917,294

지급수수료
18,966,664
38,002,503
11,080,326
22,951,302

판매수수료
15,607,880
33,260,794
8,867,695
21,477,430

운반보관료
61,646,141
125,759,287
46,818,282
94,599,366

접대비
575,930
1,340,000
415,517
687,139

판매촉진비
172,148
242,329
250,305
472,126

광고선전비
14,568,123
23,437,185
9,961,463
15,345,554

교육훈련비
1,813,617
2,394,339
855,580
1,635,241

피해보상비
88,801
190,366
208,018
427,385

견본비
1,624,454
3,068,831
2,221,393
3,889,133

대손상각비(환입)
(12,202)
22,103
(37,435)
30,115

잡비
434,592
747,767
655,166
1,463,614

연구개발비
24,106,125
48,943,721
19,359,544
39,805,943

합 계
205,303,103
412,746,576
162,038,480
323,514,255

25. 금융손익당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.25-1 금융수익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

이자수익

상각후원가측정금융자산

5,715,809
10,547,492
211,731
4,934,957

소 계
5,715,809
10,547,492
211,731
4,934,957

외환차익
24,492,788
43,362,659
3,489,214
5,030,719

외화환산이익
11,560,429
22,655,539
(2,727,129)
9,826,364

파생상품평가이익
12,699,615
17,774,411
(1,536,468)
6,949,970

파생상품거래이익
10,337,509
10,548,225
200,178
242,698

당기손익-공정가치금융자산평가이익

7,266,417
10,940,054
4,867,393
4,867,393

금융보증수익
945,224
1,744,922
1,038,859
2,033,282

합 계

73,017,791
117,573,302
5,543,778
33,885,383

25-2 금융비용

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

이자비용

사채 이자
11,343,371
20,508,726
9,263,658
17,582,443

기타 이자비용
5,569,931
7,791,724
1,908,143
4,017,872

소 계
16,913,302
28,300,450
11,171,801
21,600,315

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
(471,949)
(948,030)
(386,590)
(728,460)

차감계
16,441,353
27,352,420
10,785,211
20,871,855

외환차손
58,314,319
90,748,777
10,358,332
15,824,715

외화환산손실
21,225,817
33,924,881
(12,899,985)
14,361,375

파생상품평가손실
1,339,059
3,692,217
807,662
1,566,683

파생상품거래손실
6,969,560
9,768,733
1,740,751
4,443,523

기타의대손상각비
-
-
4,645,028
4,645,028

당기손익-공정가치금융자산평가손실
825,117
890,054
71,513
71,513

금융보증비용
116,000
232,000
137,000
10,638,000

합 계
105,231,225
166,609,082
15,645,512
72,422,692

당반기와 전반기의 차입금에 대한 가중평균자본화이자율은 각각 연 2.29% 및 2.19%입니다.

26. 기타영업외손익당반기와 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.26-1 기타영업외수익

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

외환차익
69,515,515
100,982,327
22,332,844
50,376,235

외화환산이익
20,283,651
37,004,063
(3,333,470)
8,790,439

유형자산처분이익
3,607,870
3,607,870
1,124
1,124

사용권자산처분이익

361,872
363,911
531
5,544

사용권자산변경이익
-
303,559
-
-

배당금수익
3,797,400
224,670,041
40,204,606
107,742,436

잡이익
9,089,838
15,042,097
7,097,318
12,851,381

합 계
106,656,146
381,973,868
66,302,953
179,767,159

26-2 기타영업외비용

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

외환차손
68,576,246
99,368,418
19,242,478
42,826,574

외화환산손실
9,830,373
18,743,525
471,394
5,089,365

유형자산처분손실
1,994,753
2,118,979
4,009,772
8,172,334

매각예정비유동자산처분손실
-
-
-
100,960

유형자산손상차손

-
-
12,103,754
12,103,754

기부금
1,308,673
5,348,457
768,231
4,365,878

잡손실
1,458,431
2,127,118
1,859,447
3,694,376

합 계
83,168,476
127,706,497
38,455,076
76,353,241

27. 법인세

27-1 당반기와 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세부담액(추납액 및 환급액포함)
90,544,816
230,739,582

자본에 직접 가감되는 법인세
11,943,404
(18,760,214)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동
(40,851,633)
(14,659,791)

법인세비용
61,636,587
197,319,577

27-2 당반기와 전반기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
229,861,046
848,750,590

적용세율(당반기 24.4%, 전반기 27.0%)에 따른 세부담액
56,070,150
228,909,895

조정사항

비과세수익
(11,301,673)
(7,485,903)

비공제비용
328,072
5,041,432

세액공제(농어촌특별세 포함)
(9,049,903)
(10,560,792)

미인식이연법인세의 변동
(2,247,205)
4,239,428

법인세추납액(환급액)
55,762,807
(22,455,334)

과거기간의 이연법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(34,055,275)
-

기타
6,129,614
(369,149)

법인세비용
61,636,587
197,319,577

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
26.81%
23.25%

28. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

계정과목
2분기
누 적

판매비와관리비
매출원가
성격별 비용
판매비와관리비
매출원가
성격별 비용

재고자산의 변동
-
(179,028,871)
(179,028,871)
-
(194,202,177)
(194,202,177)

재고자산 매입액
-
3,392,733,701
3,392,733,701
-
7,197,043,719
7,197,043,719

종업원급여
33,330,771
50,646,907
83,977,678
71,121,425
116,529,700
187,651,125

퇴직급여
3,409,229
5,485,243
8,894,472
7,583,374
14,914,768
22,498,142

복리후생비
8,172,496
16,784,879
24,957,375
14,921,631
29,642,440
44,564,071

감가상각비
4,956,997
92,286,423
97,243,420
9,756,330
191,845,471
201,601,801

무형자산상각비
1,021,297
19,135,967
20,157,264
2,468,055
38,578,144
41,046,199

지급수수료
18,966,664
34,667,795
53,634,459
38,002,503
72,853,053
110,855,556

운반보관료
61,646,141
181,047,424
242,693,565
125,759,287
372,145,735
497,905,022

기타
73,799,508
324,883,665
398,683,173
143,133,971
178,430,931
321,564,902

합 계
205,303,103
3,938,643,133
4,143,946,236
412,746,576
8,017,781,784
8,430,528,360

(전반기)

(단위: 천원)

계정과목
2분기
누 적

판매비와관리비
매출원가
성격별 비용
판매비와관리비
매출원가
성격별 비용

재고자산의 변동
-
(295,414,484)
(295,414,484)
-
(441,515,600)
(441,515,600)

재고자산 매입액
-
2,679,184,898
2,679,184,898
-
5,085,334,408
5,085,334,408

종업원급여
30,217,059
50,781,025
80,998,084
59,748,290
100,561,227
160,309,517

퇴직급여
4,727,630
4,811,394
9,539,024
7,452,728
15,279,159
22,731,887

복리후생비
5,894,657
10,839,395
16,734,052
12,445,068
23,464,599
35,909,667

감가상각비
5,486,438
102,077,192
107,563,630
11,052,672
204,470,952
215,523,624

무형자산상각비
1,242,404
19,434,204
20,676,608
2,507,377
38,878,225
41,385,602

지급수수료
11,080,326
36,018,093
47,098,419
22,951,302
73,190,050
96,141,352

운반보관료
46,818,283
89,996,478
136,814,761
94,599,366
150,148,006
244,747,372

기타
56,571,683
22,880,592
79,452,275
112,757,452
71,543,051
184,300,503

합 계
162,038,480
2,720,608,787
2,882,647,267
323,514,255
5,321,354,077
5,644,868,332

29. 주당이익

29-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당반기와 전반기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누 적

반기순이익(A)
(37,126,746,941)
168,224,459,592
292,157,794,089
651,431,013,186

가중평균유통보통주식수(B)
34,275,419
34,275,419
34,275,419
34,275,419

기본주당이익(C = A÷B)
(1,083)
4,908
8,524
19,006

29-2 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 일, 주)

구 분
기 간
일
유통주식수
적 수

기 초
2022.01.01~2022.06.30
181
34,275,419
6,203,850,839

합 계

6,203,850,839

가중평균유통보통주식수

34,275,419

(전반기)

(단위: 일, 주)

구 분
기 간
일
유통주식수
적 수

기 초
2021.01.01~2021.06.30
181
34,275,419
6,203,850,839

합 계

6,203,850,839

가중평균유통보통주식수

34,275,419

한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

30-1 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것 입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

30-2 금융위험관리

(1) 금융위험요소당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2) 위험회피활동당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.(3) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.(4) 유동성위험전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니 다. 해당표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
3,312,429,851
6,746,638
-
3,319,176,489

변동금리부 부채
611,318,238
-
-
611,318,238

고정금리부 부채
547,347,866
1,565,714,321
428,878,926
2,541,941,113

리스부채
13,276,522
43,697,973
9,396,253
66,370,748

합 계
4,484,372,477
1,616,158,932
438,275,179
6,538,806,588

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
3,164,484,484
5,758,653
-
3,170,243,137

변동금리부 부채
779,513,464
-
-
779,513,464

고정금리부 부채
525,008,812
975,330,994
340,277,349
1,840,617,155

리스부채
14,483,422
18,167,833
8,061,097
40,712,351

합 계
4,483,490,182
999,257,480
348,338,446
5,831,086,107

(주1)
당반기와 전기말 무이자 비파생금융부채는 각각 지급보증계약(Uz-Kor Gas Chemical LLC 차입금에 대한 담보제공 등) 1,699,221,511천원과 1,656,403,140천원을 포함하고 있습니다.

31. 금융상품의 공정가치

31-1 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 금융자산(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가금융자산
기타포괄손익-공정가치금융자산
당기손익-공정가치금융자산
위험회피회계적용파생상품
합 계

현금및현금성자산
959,028,190
-
-
-
959,028,190

단기금융상품
559,000,000
-
-
-
559,000,000

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
2,087,060,779
-
-
-
2,087,060,779

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
211,726,033
-
-
211,726,033

당기손익-공정가치금융자산
-
-
401,367,617
-
401,367,617

기타금융자산
38,235,616
-
-
22,039,718
60,275,334

금융리스채권
2,453,554
-
-
-
2,453,554

합 계
3,713,286,639
211,726,033
401,367,617
22,039,718
4,348,420,007

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가금융자산
기타포괄손익-공정가치금융자산
당기손익-공정가치금융자산
위험회피회계적용파생상품
합 계

현금및현금성자산
695,801,935
-
-
-
695,801,935

단기금융상품
1,169,000,000
-
-
-
1,169,000,000

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
1,826,899,671
-
-
-
1,826,899,671

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
188,793,046
-
-
188,793,046

당기손익-공정가치금융자산
-
-
802,618,443
-
802,618,443

기타금융자산
42,182,155
-
-
6,077,276
48,259,431

금융리스채권
2,517,810
-
-
-
2,517,810

합 계
3,803,910,071
188,793,046
802,618,443
6,077,276
4,801,398,836

(2) 금융부채(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치 금융부채
위험회피회계적용파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
1,589,353,099
-
-
-
1,589,353,099

차입금및사채
2,961,455,778
-
-
-
2,961,455,778

기타금융부채
30,601,879
-
3,711,645
4,708,625
39,022,149

리스부채
53,450,531
-
-
-
53,450,531

합 계
4,634,861,287
-
3,711,645
4,708,625
4,643,281,557

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가금융부채
당기손익-공정가치 금융부채
위험회피회계적용파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
1,492,187,908
-
-
-
1,492,187,908

차입금및사채
2,508,621,031
-
-
-
2,508,621,031

기타금융부채
20,045,776
-
1,345,316
6,090,000
27,481,092

리스부채
37,182,576
-
-
-
37,182,576

합 계
4,058,037,291
-
1,345,316
6,090,000
4,065,472,607

31-2 금융상품의 공정가치(1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
197,735,740
-
-
197,735,740

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
13,990,293
13,990,293

당기손익-공정가치금융자산
-
335,795,322
65,572,295
401,367,617

위험회피회계적용 파생상품자산
-
22,039,718
-
22,039,718

합 계
197,735,740
357,835,040
79,562,588
635,133,368

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채
-
3,711,645
-
3,711,645

합 계
-
3,711,645
-
3,711,645

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
174,532,788
-
-
174,532,788

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
14,260,258
14,260,258

당기손익-공정가치금융자산
-
747,521,675
55,096,768
802,618,443

위험회피회계적용 파생상품자산
-
6,077,276
-
6,077,276

합 계
174,532,788
753,598,951
69,357,026
997,488,765

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채
-
1,345,316
-
1,345,316

합 계
-
1,345,316
-
1,345,316

(2) 당반기와 전반기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 중 지분상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
반기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
14,260,258
-
(269,965)
13,990,293

당기손익-공정가치금융자산
55,096,768
7,245,000
3,230,527
65,572,295

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
반기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
12,222,812
-
1,087,680
13,310,492

당기손익-공정가치금융자산
5,519,315
-
(71,512)
5,447,803

(3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을설명한 것입니다.

구 분

당반기말 공정가치(단위: 백만원)(주1)

가치평가기법
관측가능하지 않은 투입변수
범위(가중평균)
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

비상장주식
13,156
기업잉여현금흐름할인법
가중평균자본비용(WACC)
11.05%
잉여현금흐름이 증가하고, 가중평균자본비용이 하락한다면 공정가치는 증가할 것임

잉여현금흐름 추정(향후 5개년)
11,607~24,524(백만원)

비상장주식
60,971
기대현재가치기법
기초자산가격,
314,777
기초자산가격이 증가한다면 상환전환우선주 가치도 상승할 것임

주가변동성

53.91%

주가변동성이 커지는 경우에는상환우선주의 가치는 증가할 것임

할인율

구간별 선도이자율

현금흐름할인에 사용되는 할인율이 하락한다면 자산의 공정가치는증가할 것임

통화선도 이자율스왑
18,328
할인된현금흐름
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

(주1)
당반기말 현재 순자산가치법으로 평가된 Lotte China Management 금액은 829백만원이며 평가되지 않은 비상장지분상품의 장부금액은 5백만원입니다.

32. 특수관계자거래

32-1 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜, 롯데물산㈜

종속기업 (주1)

㈜케이피켐텍, 삼박엘에프티㈜, Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (주2), Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd., Lotte Chemical (Jiaxing) Corp., Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업, Lotte Chemical Alabama Corp., Lotte Chemical Poland Sp. zo.o., Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical Nigeria Limited, PT Lotte Chemical Indonesia, Lotte Chemical Deutschland GMBH, Lotte Chemical California, Inc.와 그 종속기업, Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (주2), Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd, Lotte Chemical Hungary Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. Lotte Chemical Japan Co., Ltd., Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd., Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.,(주3) Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 와 그 종속기업, 롯데케미칼이노베이션펀드1호, 롯데지에스화학㈜, PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 롯데케미칼이노베이션펀드2호, 롯데케미칼ESG펀드

관계기업
롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학㈜, Clean H2 Infra Fund, 스탠다드에너지(주) (주4)

공동기업
㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜, Weifang Lexing Chemical Co., Ltd., Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd., Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd., 한덕화학㈜

기타
롯데기업집단 계열회사 (주5)

(주1)
당사는 2022년 6월 28일자로 미국 내 배터리 소재 사업 추진을 위해 LOTTE Battery Materials USA Corporation에 출자를 결정하고, 6월 30일 자본금 USD 1로 100주를 발행하여 법인을 설립하였습니다.

(주2)

2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고, Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.을 소멸회사로 한 합병절차가 진행되었으며, 소멸회사의 법적 실체 말소 등기절차가 진행중입니다.

(
주3)

당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

(주4)

당반기 중에 당사는 스탠다드에너지(주) 보통주 23,080주(지분율: 3.79%)를 취득하였습니다. 당사는 스탠다드에너지(주)에 대한 지분율이 20%미만임에도 불구하고 당사가 이사1인을 지명 할 권리가 있어 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주5)

롯데지주㈜의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

32-2 당반기와 전반기 중 당사의 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 주석 참고)은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
57,435
-
-
28,297,509

롯데물산㈜
-
-
-
3,302,991

소 계
57,435
-
-
31,600,500

종속기업

㈜케이피켐텍
106,263,417
11,972
463,184
870

삼박엘에프티㈜
23,232,545
-
9,687,296
-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
11,618,588
262,702
805,422
24,225

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
241,990,575
731,170
-
6,085,372

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
4,988,023
35,926
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
555,544
16,055
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,105,985
7,234
-
-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
-
-
-
5,964

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

3,464,153
1,428,357
-
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
21,430,325
100,130
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.
9,071,305
(37,642)
379,525
-

Lotte Chemical Nigeria Limited
81,551
-
-
232,587

PT Lotte Chemical Indonesia
1,145,711
-
-
-

Lotte Chemical Deutschland GMBH
4,039,403
537,236
-
4,063,860

Lotte Chemical California Inc.
138,760,938
519,274
-
12,914,534

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
-
619,572
-
4,508,715

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
40,064,071
147,647
-
-

Lotte Chemical Hungary Ltd.
147,445,005
249,175
691,838
25,012

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
77,023,990
243,372
-
-

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
11,126,531
270,890
-
1,792,509

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
64,320,197
318,714
-
6,036

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.
40,563,464
202,819
-
-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
-
68,741
1,063,801
-

롯데지에스화학(주)
4,824,349
-
542,127
-

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
17,683,447
119,768
-
-

소 계

970,799,117
5,853,112
13,633,193
29,659,684

관계기업
롯데건설㈜
2,104,818
(173,903)
-
40,104,292

현대케미칼㈜
29,512,803
-
1,233,735,716
14,810,567

여수페트로㈜

165
-
-
122,102

롯데정밀화학㈜

61,770
184,726
6,935,175
89,143

스탠다드에너지(주)
-
28,280
-
195,971

소 계

31,679,556
39,103
1,240,670,891
55,322,075

공동기업
㈜씨텍
66,864,588
-
127,618,534
10,534,863

롯데엠시시㈜
125,467,108
-
78,062,731
252,559

롯데미쓰이화학㈜
4,037,823
-
-
3,670,506

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
83,890,825
212,950
1,274,586
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
-
-
-
6,872

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
149,880
68,261
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
22,050
-
-
-

소 계
280,432,274
281,211
206,955,851
14,464,800

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
-
-
16,166,483
40,098,005

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
53,200
41,750
-
369,905

Uz-Kor Gas Chemical LLC
21,013,536
232,000
97,274,021
232,000

소 계

21,066,736
273,750
113,440,504
40,699,910

기타

롯데기업집단 계열회사
36,422,514
-
-
21,469,375

합 계
1,340,457,632
6,447,176
1,574,700,439
193,216,344

(전반기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
123,418
-
-
15,744,868

롯데물산㈜
-
-
-
2,903,517

소 계
123,418
-
-
18,648,385

종속기업

㈜케이피켐텍
77,696,795
11,972
74,056
-

삼박엘에프티㈜
22,329,613
-
8,509,776
935

데크항공(주)
116,063
487,394
-
864,408

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
4,758,357
636,211
11,968,976
3,272

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
122,587,652
-
-
1,171,789

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
6,128,531
47,038
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
2,591,724
15,457
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,571,076
8,351
-
495

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
660,782
2,833,974
31,117,306
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
18,774,852
-
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.
14,421,625
1,020
453,967
-

Lotte Chemical Nigeria Limited
53,026
-
-
315,403

PT Lotte Chemical Indonesia
2,248,811
-
-
-

LOTTE Chemical Deutschland GMBH
6,588,282
302,965
-
3,265,341

LOTTE Chemical California Inc.
162,438,564
194,621
-
3,451,806

LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.
-
451,453
-
4,565,725

LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
-
418,789
-
4,020,229

LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
37,890,850
163,195
-
-

LOTTE Chemical Hungary Ltd.
112,548,681
179,477
1,638,720
54,855

LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
79,215,882
194,738
-
-

LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
6,506,383
160,053
-
1,812,468

LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
46,162,102
186,011
-
-

LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.
25,430,095
121,108
-
-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
-
244,962
7,148,299
-

롯데지에스화학(주)
1,614,893
-
-
-

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
3,815,808
90,395
-
-

소 계

756,150,447
6,749,184
60,911,100
19,526,726

관계기업
롯데건설㈜
2,696,241
669,588
-
15,972,738

현대케미칼㈜
2,834,414
-
541,503,536
315,681

여수페트로㈜
275
-
-
107,861

롯데정밀화학㈜
44,217
182,898
5,647,504
100,960

소 계
5,575,147
852,486
547,151,040
16,497,240

공동기업
㈜씨텍
37,716,187
31
101,600,796
9,566,195

롯데엠시시㈜
105,182,172
-
65,267,499
-

롯데미쓰이화학㈜
3,284,557
-
-
3,012,285

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
55,769,641
233,820
920,546
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
69,456
-
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
62,397
55,912
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
22,050
-
-
-

소 계
202,106,460
289,763
167,788,841
12,578,480

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
-
-
4,963,005
22,335,961

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
3,114,079
91,792
-
77,013

Uz-Kor Gas Chemical LLC
10,564,422
274,000
81,562,281
274,000

소 계
13,678,501
365,792
86,525,286
22,686,974

기타
롯데기업집단 계열회사
23,881,073
-
-
23,676,122

합 계
1,001,515,046
8,257,225
862,376,267
113,613,927

(2) 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
-
-
1,735,115

롯데물산㈜
-
7,211,225
-
37,628,994

종속기업

㈜케이피켐텍
30,548,473
267,208
125,532
94,629

삼박엘에프티㈜
13,716,506
186,337
1,659,171
-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
311,330
7,103,832
-
2,043

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
72,160,284
983,003
-
1,253,917

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
683,342
2,537
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
-
541
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,363,881
1,305
-
-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
-
2,106,163
-
-

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

-
6,891,190
-
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
26,223,069
104,444
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o. (주1)
4,386,653
142,807
-
-

Lotte Chemical Nigeria Limited
-
28,150
-
103,742

PT Lotte Chemical Indonesia
-
93,891
-
-

Lotte Chemical Deutschland GMBH
(36,058)
44,486
-
862,370

Lotte Chemical California Inc.
150,110,619
139,528
-
1,942,640

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
-
49,808
-
850,762

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
5,391,422
53,607
-
-

Lotte Chemical Hungary Ltd.
135,565,817
20,626
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
30,048,171
78,297
-
-

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
1,373,280
33,847
-
205,804

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
55,103,975
135,852
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.
62,005,759
50,325
-
-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
-
353,831
43,047
-

롯데지에스화학(주)
1,800,694
703,377
231,906
2,453,488

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
22,195,482
14,980
-
-

관계기업
롯데건설㈜
941,172
-
-
9,617,561

현대케미칼㈜

8,003,311
300,682
279,611,361
5,759,359

여수페트로㈜
-
29
-
24,340

롯데정밀화학㈜

-
50,574
1,296,538
-

스탠다드에너지(주)

-
-
-
183,994

공동기업
㈜씨텍
10,919,577
115,858
22,838,724
3,637,808

롯데엠시시㈜
11,365,162
410,568
4,275,940
1,571,550

롯데미쓰이화학㈜
147,064
595,633
-
1,354,203

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
44,694,415
30,656,569
27,660
13,250,580

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

-
160,658
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.

-
47,775
-
-

한덕화학(주)
-
-
-
-

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
-
-
109,530
9,012,418

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
21,010
16,411
-
13,658

Uz-Kor Gas Chemical LLC
9,467,994
11,758,567
91,269,591
-

기타
롯데기업집단 계열회사
9,851,240
11,649,802
-
5,477,859

합 계
708,363,644
82,564,323
401,489,000
97,036,834

(주1)
당사는 당반기말 현재 종속기업인 Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o. 에 대한 매출채권 4,387백만원에 대하여 1,410백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
39,770
-
809,674

롯데물산㈜
-
7,602,857
-
10,814,756

종속기업

㈜케이피켐텍
18,409,621
238,782
88,264
92,879

삼박엘에프티㈜
10,885,096
142,991
1,589,390
2,084

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
-
784,511
2,710,459
2,250,290

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
44,555,813
-
-
750,050

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
941,697
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
984,174
3,314
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
560,642
8,976
-
-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
-
2,035,754
-
-

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
-
7,845,984
-
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
25,953,674
1,949
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o. (주1)
9,808,920
102,190
194,022
-

Lotte Chemical Nigeria Limited
-
31,877
-
138,203

PT Lotte Chemical Indonesia
-
1,229,368
-
-

LOTTE Chemical Deutschland GMBH
200,299
41,615
-
824,992

LOTTE Chemical California Inc.
155,712,118
39,141
-
3,162,205

LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.
-
65,642
-
759,624

LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
-
57,204
-
876,831

LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
8,804,642
52,812
-
-

LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100,637,703
51,561
1,986,929
6,952,473

LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
52,434,813
90,149
-
-

LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
2,706,070
17,804
-
333,433

LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
38,482,196
93,204
-
-

LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.
51,911,438
166,430
-
-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
-
505,730
-
-

롯데지에스화학(주)
1,056,324
1,744,449
-
-

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
8,411,882
6,636
-
-

관계기업
롯데건설㈜
719,703
97,685
-
4,413,805

현대케미칼㈜
9,834,593
3,029,078
278,957,111
4,122,347

여수페트로㈜
-
7,078
-
14,760

롯데정밀화학㈜

-
25,129
2,616,873
-

공동기업
㈜씨텍
10,490,628
119,181
23,776,893
3,497,744

롯데엠시시㈜
16,167,985
483,929
7,764,196
1,571,550

롯데미쓰이화학㈜
209,844
484,950
-
19,500

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
36,648,494
32,417,616
124,069
13,832,960

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
-
119,672
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
-
121,438
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
25,725
-
-

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
-
-
202,002
5,474,216

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
66,715
14,146
-
13,464

Uz-Kor Gas Chemical LLC
4,330,139
1,524,337
60,611,759
-

기타
롯데기업집단 계열회사
5,991,470
11,661,240
-
7,401,074

합 계
616,916,693
73,131,904
380,621,967
68,128,914

(주1)
당사는 전기말 현재 종속기업인 Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o. 에 대한 매출채권 9,809백만원에 대하여 1,410백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당반기
전반기

출 자
PT Lotte Chemical Indonesia (종속기업)
현 금
347,637,360
5,506,130

롯데지에스화학㈜ (종속기업)
현 금
-
35,700,000

롯데케미칼이노베이션펀드2호 (종속기업)
현 금
1,980,000
2,970,000

롯데케미칼ESG 펀드 (종속기업)
현 금
6,930,000
-

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업)
현 금
-
15,000,000

현대케미칼㈜ (관계기업)
현 금
-
120,000,000

Clean H2 Infra Fund (관계기업)
현 금
6,336,252
-

합 계
362,883,612
179,176,130

출 자반 환
Clean H2 Infra Fund (관계기업)

현 금

602,686

-

합 계
602,686

-

지분취득
롯데정밀화학㈜ (관계기업) (주1)
지분증권
112,715,835
-

스탠다드에너지㈜ (관계기업) (주2, 주3)
지분증권
14,515,200
-

합 계

127,231,035
-

배당금수 익
Lotte Chemical Titan Holding Berhad (종속기업)
현 금
104,725,417
15,307,215

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (종속기업)
현 금
19,183,000
8,742,000

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd, (종속기업)
현 금
-
5,544,945

Lotte Chemical Deutschland GMBH (종속기업)
현 금
1,015,620
4,425,688

롯데엠시시㈜ (공동기업)
현 금
42,500,000
17,000,000

㈜씨텍 (공동기업)
현 금
5,000,000
10,000,000

한덕화학㈜ (공동기업)
현 금
5,500,000
5,000,000

롯데정밀화학㈜ (관계기업)
현 금
19,122,124
12,046,785

롯데건설㈜ (관계기업)
현 금
18,810,298
18,317,144

Lotte Chemical Pakistan Limited (종속기업)
현 금
-
6,184,758

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. (종속기업)
현 금
3,797,400
-

합 계

219,653,859
102,568,535

배당금지 급
롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)
현 금
72,801,433
31,249,987

롯데물산㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)
현 금
56,897,197
24,678,302

Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)
현 금
26,443,800
11,469,600

합 계
156,142,430
67,397,889

(주1)
당반기 중 롯데정밀화학(주) 주식을 장내 매수를 통해 취득하였습니다.

(주2)
당반기 중 스탠다드에너지(주) 주식을 취득하였습니다.

(주3)
당기손익-공정가치금융자산으로 분류한 전환상환우선주 취득금액을 포함한 금액입니다.

(4) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천EUR, 천원)

제공받은 기업
보증 한도 금액
실행 잔액
비 고

외 화
원 화
외화
원화

Lotte Sanjiang Chemical Company Limited (주1)
CNY
180,000
34,695,000
CNY
93,877
18,094,869
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
130,000
25,057,500
CNY
101,244
19,514,789
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
192,000
37,008,000
CNY
51,420
9,911,271
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
100,000
19,275,000
CNY
91,112
17,561,765
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
100,000
19,275,000
CNY
70,854
13,657,095
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
USD
16,000
20,686,400
USD
16,000
20,686,400
차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
CNY
18,000
3,469,500
CNY
14,883
2,868,733
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
USD
7,286
9,419,700
USD
7,286
9,419,700
차입금에 대한 지급보증

USD
8,000
10,343,200
USD
8,000
10,343,200
차입금에 대한 지급보증

MYR
15,000
4,407,900
MYR
2,434
715,255
신용장 개설한도에 대한 지급보증

USD
17,500
22,625,750
USD
13,500
17,454,150
포괄한도에 대한 지급보증

USD
10,000
12,929,000
USD
10,000
12,929,000
운영자금에 대한 지급보증

Lotte Chemical USA Corp.
USD
60,000
77,574,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증

USD
100,000
129,290,000
USD
50,000
64,645,000
포괄한도에 대한 지급보증

USD
100,000
129,290,000
USD
90,000
116,361,000
운영자금에 대한 지급보증

USD
60,000
77,574,000
USD
-
-
포괄한도에 대한 지급보증

USD
50,000
64,645,000
USD
50,000
64,645,000
포괄한도에 대한 지급보증

USD
418,608
541,218,795
USD
418,608
541,218,795
차입금에 대한 지급보증

USD
10,000
12,929,000
USD
394
508,912
설비 사용료에 대한 지급보증

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
VND
220,000,000
12,232,000
VND
31,392,232
1,745,408
차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.
EUR
11,100
14,985,555
EUR
11,100
14,985,555
차입금에 대한 지급보증

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
EUR
20,000
27,001,000
EUR
20,000
27,001,000
차입금에 대한 지급보증

EUR
10,000
13,500,499
EUR
8,333
11,250,416
차입금에 대한 지급보증

합 계

USD
857,394
1,319,431,799
USD
663,788
995,517,313

CNY
720,000
CNY
423,390

MYR
15,000
MYR
2,434

VND
220,000,000
VND
31,392,232

EUR
41,100
EUR
39,433

(주1)
당사는 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.에 지급보증을 제공하고 있으며 위험회피목적으로 피보증회사에 귀속되는 토지를 제외한 유형 및 무형자산을 담보로설정하고 있습니다.

상기 기재한 지급보증 내역 이외에 특수관계자의 채무에 대한 담보제공 및 자금보충 의무에 대한 사항은 주석 34-3과 34-4에 기술하고 있습니다.

당반기말 현재 지급보증계약에 따라 인식하고 있는 금융보증부채는 4,708,625천원이며 기대신용손실 평가로 인한 기타충당부채는 2,772,141천원입니다.

(5) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

2분기
누적
2분기
누적

단기급여
7,891,709
16,162,530
6,291,582
12,573,827

퇴직급여
1,276,468
2,552,937
1,319,581
2,616,564

합 계
9,168,177
18,715,467
7,611,163
15,190,391

33. 현금흐름표당반기와 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

유형자산 취득 관련 미지급금의변동
6,362,844
31,077,613

사용권자산의 취득
28,658,318
886,678

34. 약정사항 및 우발부채34-1 계류중인 소송 사건당반기말 현재 당사는 손해배상 등과 관련한 소송 6건(소송가액 41,066백만원)의 피고로 법원에 계류 중에 있습니다. 당반기말 현재 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은합리적으로 추정할 수 없으므로, 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.34-2 백지수표 및 견질어음의 제공당반기말 현재 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 15 참조)의 차입과 관련하여한국에너지공단에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다. 당반기 중 한국에너지공단으로부터 차입금 상환을 면제받아 2022년 7월 19일에 백지수표 3매에 대해 담보 설정을 해지하였습니다.

34-3 담보 제공 거래당반기말 현재 당사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액
담보 설정 금액
관련계정
관련금액(한도액)
담보권자

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (공동기업 주식)
379,789,712
보유주식 전체
Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금
USD 1,218,915 (USD 1,218,915)
ING Bank N.V. 등

34-4 약정사항(1) 당반기말 현재 당사는 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 148,000백만원에 대한 자금 보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 2,370,000백만원 중 당사 지분 40%에 해당하는 948,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. 당반기말 현재 당사는 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관련하여 기타충당부채 24,494백만원을 인식하고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 당사는 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액
담보 설정 금액
관련계정
관련금액(한도액)
담보권자

Lotte Chemical USA Corp. (종속기업 주식)
884,836,237
보유주식 전체
Lotte Chemical USA Corp.의 차입금
USD 418,608 (USD 418,608)
The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

(3) 당사는 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company(이하, "Peker")의지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Peker의 잔여지분 27.5%에 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되며, 공정가치로 측정되고 있습니다(주석 3). Put/Call 옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류
보유자
행사가능기간
행사가격

Put 옵션
Peker Family 등
(1) 2023년 1월 1일~2023년 1월 31일(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월
[(직전 12개월 평균EBITDA ×7) ± 순부채 등] × 지분율

Call 옵션
롯데케미칼㈜
Put 옵션 행사기한 후 1개월

(4) 당사는 종속기업인 롯데케미칼이노베이션펀드2호와 총 9,900백만원의 출자약정을 체결하였으며, 이 중 당반기말 현재 미출자한 금액은 1,980백만원입니다. 또한 종속기업인 롯데케미칼ESG펀드와 총 49,500백만원의 출자약정을 체결하였으며, 이 중 당반기말 현재미출자한 금액은 34,650백만원입니다. 또한 관계기업인 Clean H2 Infra Fund와 총 EUR 100백만의 출자약정을 체결하였으며, 이 중 당반기말 현재 미출자한 금액은 EUR 94.91백만입니다.35. 보고기간 후 사건35-1 당사는 2022년 7월 12일 종속기업인 PT Lotte Chemical Indonesia에 44,611백만원(보통주 34,300,000주)을 출자하였으며, 출자 후 지분율 변동은 없습니다.35-2 당사는 2022년 7월 25일 종속기업인 롯데지에스화학(주)에 35,700백만원(보통주 7,140,000주)를 출자하였으며, 출자 후 지분율 변동은 없습니다.

35-3 당사는 2022년 7월 27일 이사회에서 자기주식 취득을 결의하였습니다. 동 결의에 따라 2022년 8월 9일부터 8월 12일까지 보통주 186,226주를 취득하였습니다.35-4 당사는 2022년 7월 29일부터 8월 12일까지 관계기업인 롯데정밀화학㈜의 보통주 1,071,371주를 72,064백만원에 취득하였으며, 취득 후 지분율은 42.47%입니다. 35-5 당사는 2022년 7월 12일 당사 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재발생에 대하여 115,700,000천원의 가도보험금을 수령하였습니다. 현재까지 수령한 총 가도보험금은 357,476,170천원입니다.

6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다.당사는 '22~'24년 중기 주주환원정책을 바탕으로「당기순이익(별도 재무제표기준, 일회성 이익 제외)의 30%」의 배당성향을 지향하며, 배당 안정성과 장기 예측 가능성 제고를 위하여 전체 배당 재원을 연 2회 분할 배당하는 중간 배당을 실시할 예정입니다. 배당에 대한 규정은 다음과 같습니다.

제51조 (이익배당)

① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은

이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. <개정 2016.03.18>

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의

결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게

지급한다. 제51조의2 (중간배당)

① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한

임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

(2) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제47기 2분기
제46기
제 45기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-
1,425,602
158,469

(별도)당기순이익(백만원)
-
836,972
115,572

(연결)주당순이익(원)
-

39,260

4,623

현금배당금총액(백만원)
-
284,486
123,392

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
19.56
77.86

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.65
1.37

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
8,300
3,600

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(3) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
27
2.63
2.89

(주1) 연속 결산배당 횟수는 DART 공시된 자료 기준입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(1) 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

(2) 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항① 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음.

② 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음.

③ 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(3) 채무증권 발행실적 등① 채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

롯데케미칼

기업어음증권
사모
2022.04.01
100,000
2.43

A1(한국기업평가㈜)

A1(한국신용평가㈜)

2023.03.15
미상환
-

합 계
-
-
-
100,000
-
-
-
-
-

② 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

합계
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

③ 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④ 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
300,000
280,000
410,000
260,000
110,000
400,000
-
1,760,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
300,000
280,000
410,000
260,000
110,000
400,000
-
1,760,000

⑤ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
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사모
-
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합계
-
-
-
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-
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-
-
-

⑦ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제51-2회 무보증공모사채

2015년 10월 08일
2022년 10월 08일
100,000
2015년 09월 24일
한국증권금융㈜

(이행현황기준일 :
2021년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
① 부채비율 200% 이하 유지② EBITDA/Interest Expense 5배 이상 유지(연결 기준 3개년 누적분 평균치)

이행현황
48%, 18배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만

이행현황
자기자본의 17% 이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황
자산총계의 0.09% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2021년 12월 31일

(제출일: 2022년 4월 14일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제52-4회 무보증공모사채

2016년 04월 28일
2026년 04월 28일

60,000

2016년 04월 18일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제53-2회 무보증공모사채

2017년 07월 28일
2022년 07월 28일

90,000

2017년 07월 18일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제54-1회 무보증공모사채

2018년 09월 12일
2023년 09월 12일

80,000

2018년 08월 31일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제54-2회 무보증공모사채

2018년 09월 12일
2028년 09월 12일

120,000

2018년 08월 31일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제55-2회 무보증공모사채

2019년 04월 29일
2024년 04월 29일

100,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제55-3회 무보증공모사채

2019년 04월 29일
2029년 04월 27일

110,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제56-1회 무보증공모사채

2020년 07월 28일
2023년 07월 28일

200,000

2020년 07월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제56-2회 무보증공모사채

2020년 07월 28일
2025년 07월 28일

100,000

2020년 07월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제57-1회 무보증공모사채

2021년 04월 28일
2024년 04월 28일

100,000

2021년 04월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제57-2회 무보증공모사채

2021년 04월 28일
2026년 04월 28일

200,000

2021년 04월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제57-3회 무보증공모사채

2021년 04월 28일
2031년 04월 28일

90,000

2021년 04월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제58-1회 무보증공모사채

2022년 02월 28일
2025년 02월 28일

310,000

2022년 02월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제58-2회 무보증공모사채

2022년 02월 28일
2027년 02월 26일

110,000

2022년 02월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제58-3회 무보증공모사채

2022년 02월 28일
2032년 02월 27일

80,000

2022년 02월 16일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2021년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
① 부채비율 200% 이하 유지② EBITDA/Interest Expense 5배 이상 유지(연결 기준 3개년 누적분 평균치)

이행현황
48%, 18배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만

이행현황
자기자본의 17% 이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황
자산총계의 0.09% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2021년 12월 31일

(제출일: 2022년 4월 14일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
57-1
2021년 04월 28일

채무상환자금

100,000

- 52-3회 회사채 1,500억원 차환- 50-3회 회사채 2,000억원 차환

100,000

-

회사채(지속가능채권)
57-2
2021년 04월 28일

시설자금

200,000

- ESG투자관련 시설자금 1,071억원

107,126

투자일정에 따라 사용예정

회사채
57-3
2021년 04월 28일

채무상환자금

90,000

- 52-3회 회사채 1,500억원 차환- 50-3회 회사채 2,000억원 차환

90,000

-

회사채
58-1
2022년 02월 28일

채무상환 및 운영자금

310,000

- 55-1회 회사채 1,900억원 차환- 은행 차입금 1,130억원 차환- 운영자금 70억원

197,000
채무상환 만기시사용 예정

회사채
58-2
2022년 02월 28일

채무상환자금

110,000

- 51-2회 회사채 1,000억원 차환- 53-2회 회사채 900억원 차환

50,000
채무상환 만기시사용 예정

회사채
58-3
2022년 02월 28일

채무상환자금

80,000

- 51-2회 회사채 1,000억원 차환- 53-2회 회사채 900억원 차환

40,000
채무상환 만기시사용 예정

(주1) 57-2회 무보증사채는 지속가능채권으로, 저탄소 연료 전환 및 안전설비 시스템 투자 등에 1,071억원을 사용하였으며, 향후 탄소중립, 산업 재해 예방, 사회적 책임 등 ESG 관련 프로젝트 투자집행 스케쥴에 따라 사용 예정입니다. 58회 회사채 미사용자금은 채무상환 스케쥴에 따라 집행 예정입니다.

(2) 사모자금의 사용내역

- 해당사항 없음.

(3) 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금
정기예금 등
305,874
-
~22년 내

계
305,874
-

-미사용 자금의 경우, 사용 전까지 은행 정기예금, 증권사 MMT 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 3~6개월 단위로 운용될 예정입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무제표 재작성 등 유의사항

① (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향

연결실체는 개정기준서의 경과규정에 따라 2021년 1월 1일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 회계정책을 변경하였으며, 전기재무제표는 소급효과를 반영하여 재작성되었습니다. 관계기업인 현대케미칼㈜에서 기업회계기준서 제1016호 개정 내용에 따라 유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 과정에서 생산된 재화(시제품)를 판매하여 얻은 매각금액과 관련원가를 당기손익으로 인식하는 것으로 회계정책을 변경하였으며 이에 따라 연결실체는 해당 지분법효과를 소급하여 반영하였습니다. 재작성으로 인한 효과는 다음과 같습니다.

i) 연결재무상태표

(단위: 천원)

구 분
전기말
전기초

변경전
변경금액
변경후
변경전
변경금액
변경후

관계기업투자
2,517,760,723
(14,803,194)
2,502,957,529
2,105,417,519
-
2,105,417,519

이연법인세부채
757,417,202
(2,849,615)
754,567,587
525,823,373
-
525,823,373

이익잉여금
13,307,511,361
(11,953,579)
13,295,557,782
12,076,919,915
-
12,076,919,915

ii) 연결포괄손익계산서

구 분
(단위: 천원)

전 기

변경전
변경금액
변경후

지분법투자손익
380,730,905
(14,803,194)
365,927,711

법인세비용
476,685,246
(2,849,615)
473,835,631

당기순이익
1,425,601,668
(11,953,579)
1,413,648,089

총포괄손익
1,844,772,346
(11,953,579)
1,832,818,767

비교표시되는 전반기에 미치는 영향은 없습니다. 자세한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책」를 참조 바랍니다.

② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도당사는 2016년 4월 29일 스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성SDI의 케미칼사업부를 분할하여 신설한 SDI케미칼의 주식 90%를 인수하는 계약을 체결하였습니다. (대상주식 9,000,000주, 인수금액 2조 3,265억) 이후, SDI케미칼은 사명을 롯데첨단소재 주식회사로 변경하였습니다. 아울러, 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여지분 10%를 추가 취득하였습니다. 자세한 사항은 2016년 4월 29일 '타법인주식 및 출자증권 취득 결정' 공시를 참고하시길 바랍니다.또한, 당사는 화학산업 관련 지배구조 개선 및 효율화, 화학산업의 구조 고도화 및 규모의 경제를 실현함으로써 화학산업 경쟁력을 강화하기 위하여 2020년 1월 1일부로 롯데첨단소재(주)와 소규모 합병을 완료하였습니다. 상세한 사항은 2019년 8월 26일 '주요사항보고서(회사합병결정)' 및 2020년 1월 3일 공시한 '합병등 종료보고서'를 참고하시길 바랍니다.당사는 2021년 7월 1일 종속회사인 데크항공(주) 주식 100% 및 금전소비대차 채권 전액 전부를 하이즈항공(주)에 처분하였습니다. 매각대금은 3,000백만원이며, 매각대금과 장부가액의 차이 2,857백만원은 손상차손으로 인식하였습니다. 이와 관련한 상세한 사항은 2021년 7월 1일 '타법인주식 및 출자증권 처분 결정' 공시를 참고하시길 바랍니다. ③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 36. 약정사항 및 우발부채」를 참조 바랍니다.

④ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항최근 3사업연도 중 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 아래와 같습니다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제47기(당기) 2분기
삼정회계법인
한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
해당사항 없음

제46기(전기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문

제45기(전전기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성

(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문

(2) 대손충당금 설정현황

① 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구 분

계정과목

채권 총액

대손충당금

대손충당금 설정률

2022년 2분기
매출채권
2,181,558
3,199
0.15%

미수금
81,461
1,764
2.17%

합 계
2,263,019
4,963
0.22%

2021년

매출채권

1,906,319
3,073
0.16%

미수금

30,711
1,764
5.74%

합 계

1,937,030
4,837
0.25%

2020년

매출채권

1,395,202
5,222
0.37%

미수금

28,662
1,764
6.15%

합 계

1,423,864
6,986
0.49%

② 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분

2022년 2분기

2021년

2020년

1. 기초 대손충당금 잔액합계

4,837
6,986
4,500

2. 순대손처리액(①－②±③)

142
(1,812)
(189)

① 대손처리액(상각채권액)

(189)
(2,086)
(37)

② 상각채권회수액

-
-
117

③ 기타증감액

331
274
(35)

3. 대손상각비 계상(환입)액

(16)
(337)
2,675

4. 기말 대손충당금 잔액합계

4,963
4,837
6,986

③ 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.연결실체는 과거 경험상 채권회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.④ 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분

6월 이하

6월 초과 1년 이하

1년 초과 3년 이하

3년 초과

계

금 액

2,146,744
30,294
1,681
2,839
2,181,558

구성비율

98.40%
1.39%
0.08%
0.13%
100.0%

(3) 재고자산 현황 등① 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문

계정과목

제 47기 2분기

제 46기

제 45기

기초소재

상 품

225,150
151,479
35,187

제 품

617,231
543,634
296,909

반 제 품

223,774
196,239
98,243

원부재료

668,216
457,261
247,064

저 장 품

294,805
277,017
237,159

미 착 품

293,790
420,012
229,251

첨단소재

상 품

29,744
26,866
21,551

제 품

215,312
193,526
109,166

반 제 품

208,284
213,773
108,117

원부재료

303,000
259,413
116,810

저 장 품

18,631
17,170
15,524

미 착 품

93,416
91,450
60,846

연결조정

상 품

(33,590)
(9,764)
(12,960)

제 품

(6,889)
(34,152)
1,888

반 제 품

-
-
-

원부재료

-
-
-

저 장 품

-
-
-

미 착 품

(27,677)
(10,880)
(7,626)

합 계
3,123,197
2,793,044
1,557,129

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷ 기말자산총계×100]

13.08%

12.21%

8.03%

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초 재고＋기말재고)÷2}]

7.16

7.20

6.84

(단위: 백만원)

사업부문

계정과목

제 46기
제 45기
제 44기

기초유분

상 품

-
-

-

제 품

50,142
27,533

27,145

반 제 품

115,907
58,879

86,541

원부재료

352,479
180,857

225,097

저 장 품

75,158
60,475

60,392

미 착 품

354,255
143,955

126,080

모노머

상 품

6,464
721

1,619

제 품

140,372
72,591

105,762

반 제 품

47,917
20,100

29,554

원부재료

52,190
31,542

32,585

저 장 품

9,773
7,949

10,404

미 착 품

16,415
18,965

2,558

폴리머

상 품

171,952
55,327

42,125

제 품

546,646
305,637

373,745

반 제 품

237,470
119,961

93,268

원부재료

297,343
137,459

182,616

저 장 품

71,935
60,829

62,839

미 착 품

99,547
87,277

16,671

기타

상 품

(71)
690

9,163

제 품

-
313

24,323

반 제 품

8,718
7,421

8,317

원부재료

14,662
14,016

15,526

저 장 품

137,321
123,430

111,894

미 착 품

41,245
39,900

44,446

연결조정

상 품

(9,764)
(12,960)

(17,343)

제 품

(34,152)
1,888

12,433

반 제 품

-
-

-

원부재료

-
-

-

저 장 품

-
-

-

미 착 품

(10,880)
(7,626)

(8,039)

합 계
2,793,044
1,557,129

1,679,721

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]

12.21%

8.03%

8.38%

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초 재고＋기말재고)÷2}]

7.20

6.84

7.64

※ 당사는 롯데첨단소재㈜ 합병으로 인하여 사업조직이 기초소재사업부와 첨단소재사업부로 개편됨에 따라 44기 부문정보는 기존처럼 제품군 기준 부문으로 공시를 하고, 45기 부문정보는 변경된 부문 기준인 사업부 기준의 부문과 기존의 제품군 기준의 부문을 병행하여 공시하였으며, 46기는 사업부 기준으로 공시를 하였습니다.

② 재고자산의 실사내용

(단위: 백만원)

계정과목

취득원가

보유금액

평가손실충당금

기말잔액

비고

상품

223,968
223,968
(2,663)
221,305
-

제품

877,780
877,780
(52,127)
825,653
-

반제품

442,011
442,011
(9,953)
432,058
-

원부재료

998,699
998,699
(27,483)
971,216
-

저장품

325,906
325,906
(12,470)
313,436
-

미착품

359,529
359,529
-
359,529
-

소 계

3,227,893
3,227,893
(104,696)
3,123,197
-

③ 장기체화 재고 등 현황- 해당사항 없음.

(4) 수주계약 현황- 해당사항 없음.

(5) 공정가치평가 내역

① 금융상품의 공정가치

i) 당반기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(수준1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(당반기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
197,735,740
-
-
197,735,740

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품) (주1)

-
-
14,227,142
14,227,142

당기손익-공정가치금융자산

-
527,214,374
82,876,425
610,090,799

위험회피회계적용 파생상품자산
-
23,108,015
-
23,108,015

합 계
197,735,740
550,322,389
97,103,567
845,161,696

금융부채

당기손익-공정가치금융부채

-
-
-
-

위험회피회계적용 파생상품부채
-
23,353,784
-
23,353,784

합 계

-
23,353,784
-
23,353,784

(주1) 비상장지분상품의 공정가치는 전기말 측정한 것입니다.(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
174,532,788
-
-
174,532,788

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)

-
-
14,489,627
14,489,627

당기손익-공정가치금융자산

-
1,180,368,561
65,113,396
1,245,481,957

위험회피회계적용 파생상품자산
-
6,077,276
-
6,077,276

합 계
174,532,788
1,186,445,837
79,603,023
1,440,581,648

금융부채

당기손익-공정가치금융부채

-
12,689,201
-
12,689,201

위험회피회계적용 파생상품부채
-
1,345,316
-
1,345,316

합 계

-
14,034,517
-
14,034,517

ii) 다음은 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

- 통화선도 및 이자율스왑 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다. 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다.

상기에서 설명한 바와 같이 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준2로 분류하였습니다.

- 비상장주식 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

iii) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.② 유형자산 재평가- 해당사항 없음.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제47기(당기) 2분기
삼정회계법인
한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
해당사항 없음

제46기(전기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문

제45기(전전기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.
강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성
(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문

(2) 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제47기(당기)2분기
삼정회계법인
연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토 내부회계관리제도 감사
1,850
17,130
617
4,272

제46기(전기)

삼정회계법인

연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토 내부회계관리제도 감사 연결재무제표 영문보고서 검토 및 감사

1,776

16,600

1,776

17,130

제45기(전전기)

삼정회계법인

연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토 내부회계관리제도 감사 연결재무제표 영문보고서 검토 및 감사

1,750

16,660

1,750

17,288

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제47기(당기) 2분기
2022.01.10
간주취득세경정청구
2022.01.10 ~ 2022.03.31.
74백만원
-

제46기(전기)
2021.10.22.
법인세 경정청구
2021.10.22 ~ 환급통지서 수령일
경제적이익(본세와 지방소득세)의 3%*착수금 : 1천만원
3자 계약서(롯데케미칼, 삼정회계법인, 법무법인 율촌)

제45기(전전기)
-
-
-
-
-

(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.03.02
회사 : 감사위원 3인 전원 감사인 : 담당이사 외 2인
대면회의
- 감사진행상황 - 기말 감사 결과 보고 및 논의- 그룹감사 관련 사항

2
2022.05.12
회사 : 감사위원 3인 전원 감사인 : 담당이사 외 2인
대면회의
- 감사일정 및 진행 상황- 1분기 검토 결과 보고 및 논의

3
2022.08.11
회사 : 감사위원 3인 전원 감사인 : 담당이사 외 2인
대면회의
- 반기 검토 결과 보고 및 논의- 내부회계관리제도 설계 평가 및 개선사항- 감사일정 및 진행 상황

(5) 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 현황 - 해당사항 없음.(6) 전 ·당기 감사인 의견불일치 및 조정협의회 개최정보 - 해당사항 없음.

(7) 회계감사인의 변경① 회계감사인의 명칭 및 변경 사유당사는 전전기(제45기) 중 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 감사인을 한영회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. (지정사업연도: 2020년~2022년)

② 연결대상종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우

종속회사명
변경 사업연도
2022년
2021년
2020년
변경사유

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (주1)
2021년도
EY
EY
Manoj C Agarwal
계약만료

롯데지에스화학㈜
2021년도
안진회계법인
안진회계법인
삼정회계법인
계약만료

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
2020년도
KPMG
KPMG
KPMG
계약만료

롯데케미칼이노베이션펀드2호
2021년도
삼화회계법인
삼화회계법인
-
신규설립

롯데케미칼ESG펀드
2021년도
삼화회계법인
삼화회계법인
-
신규설립

PT Lotte Chemical EngineeringPlastics Indonesia
2021년도
KPMG
KPMG
EY
계약만료

Lotte Chemical Pakistan Limited
2020년도
KPMG
KPMG
KPMG
계약만료

Lotte Chemical EngineeringPlastics (Hefei) Co., Ltd.
2020년도
Hefei Baocheng CertifiedPublic Accountants
Hefei Baocheng CertifiedPublic Accountants
Hefei Baocheng CertifiedPublic Accountants
계약만료

(*) 상기 종속기업의 회계감사인 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다.

(주1) 당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 - 지적사항 없음.(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

사업연도
감사인
감사인 의견
중대한 취약점에 관한 지적사항

제47기 2분기(당분기)
삼정회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

제46기(전기)
삼정회계법인

회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

해당사항 없음

제45기(전전기)
삼정회계법인

회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요2022년 8월 17일 증권신고서 신고일 전일 기준 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 6명, 기타비상무이사 1명으로 총 11명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 투명경영위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 및 ESG위원회가 설치되어 있습니다. 이사회의 의장은 이사 중에서 선임하도록 하였으며, 아울러 이사회 규정 제3조를 통하여, 이사회 구성을 특정 성(性)으로 구성하지 아니한다고 명시하여 이사회의 다양성을 제고하였습니다.

① 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

11
6
1
-
-

(주1) 2022년 3월 24일 제46기 정기주주총회 결과 - 신규선임 : 총 1명(조운행) - 선임사유 : 임기만료(1명 / 정중원)

② 이사회의 권한 내용

1. 주주총회 상정에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다)

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

(7) 주식의 소각

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,

기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 다른 회사의 영업 전부의 양수 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 일부의 양수

(11) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

(12) 주식의 액면미달발행

(13) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(14) 현금·주식·현물배당 결정

(15) 주식매수선택권의 부여

(16) 이사의 보수

(17) 상법 제542조의9 제3항 내지 제5항에 따른 회사의 최대주주 (그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(18) 법정준비금의 감액

(19) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

(20) 기타 주주총회에 상정할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 연간경영계획, 연간안전보건계획, 장기사업계획, 회사의 기본정책

(2) 중요한 자산의 처분 및 양도

(3) 계열사와의 거래 중 관련법이 정하는 사항

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 공동대표이사의 결정

(6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(7) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(8) 이사회규정, 감사위원회 규정, 사외이사후보추천위원회 규정, 투명경영위원회 규정, 보상위원회 규정, ESG위원회 규정의 제정 및 개폐

(9) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등

(10) 국내외에 자회사(회사가 발행주식 총수의 50%를 초과하여 지분을 보유하는 경우를 의미한다), 지점, 공장, 출장소, 사무소의 설치, 이전 또는 폐지

(11) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(12) 흡수합병 또는 신설합병의 공고

3. 재무에 관한 사항

(1) (삭제)

(2) 1건당 자기자본의 1% 또는 1,000억원 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분

(3) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 고정자산 취득 및 처분

(4) 1건당 자기자본의 2% 또는 1,000억원 이상의 차입 및 연간 차입 한도

(5) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수, 면제,

증여

(6) 수권자본 범위 내에서의 신주발행

(7) 주식의 명의개서대리인 및 관련업무의 범위에 관한 사항

(8) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(9) 준비금의 자본전입

(10) 전환사채의 발행

(11) 신주인수권부사채의 발행

(12) 자기주식의 취득, 처분에 관한 사항

(13) 자기주식의 소각

(14) 자사주신탁계약의 체결 및 해지에 관한 사항

(15) 기부 협약 1건당 당사가 부담하는 기부금의 총액이 10억원 이상인 기부행위

(16) 중간배당의 실시

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 상법 제398조에 따른 이사 등과 회사간 거래의 승인

(2) 이사의 경업, 동종영업을 목적으로 하는 타회사 임원 겸임

(3) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

5. 기타

(1) 중요한 소송에 관한 사항

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 명의개서대리인의 지정

(4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항

3. 임원의 승진, 미등기 임원의 선임, 해임에 관한 사항

4. ①항 이외의 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 중요의결사항 등

[2022. 1. 1. ~ 2022. 8. 17. / 2022년 제1회 ~ 제7회]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사 성명

사내이사
사외이사
기타비상무이사

신동빈출석률67%
김교현출석률100%
황진구출석률100%
이영준출석률100%
최현민출석률100%
전운배출석률100%
이금로출석률83%
강정원출석률100%
남혜정출석률100%
조운행출석률100%
정중원출석률100%
이훈기출석률83%

찬 반 여 부

제1회
2022. 2. 8.

제 1호 의안 : 제46기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건

제 2호 의안 : 제46기 영업보고서 승인의 건

제 3호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액 한도(안) 승인의 건

제 4호 의안 : 2022년 회사채 발행(안) 승인의 건

제5-1호 : 2022년 기초소재사업 안전보건 계획(안) 승인의 건

제5-2호 : 2022년 첨단소재사업 안전보건 계획(안) 승인의 건

제6-1호 : 2022년 정보시스템 업무 종합 관리 운영 계약 체결(안) 승인의 건

제6-2호 : 노후 인프라 장비 교체(안) 승인의 건

제6-3호 : 인터넷용 보안 장비 교체(안) 승인의 건

제 7호 의안 : 2022년 임직원 온라인 교육을 위한 계약 체결(안) 승인의 건

제8-1호 의안 : 롯데문화재단 기부금 집행(안) 승인의 건

제8-2호 의안 : 사회복지공동모금회 기부금 집행(안) 승인의 건

제8-3호 의안 : 아시아소사이어티 코리아센터 기부금 집행(안) 승인의 건

제 9호 의안 : 현대케미칼 자금보충약정 체결(안) 승인의 건

[보고 사항]

- 2022년 제1차 ESG위원회 결과보고 - 2022년 제1차 보상위원회 결과보고 - 2022년 제1차 투명위원회 결과보고

- 2021년 컴플라이언스 활동 보고 - 임원 선임(안) 보고

가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결------

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성의결권 없음찬성찬성의결권 없음찬성------

찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성------
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해당사항없음

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제2회
2022. 3. 3.

제 1호 의안 : 제46기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건

제 2호 의안 : 제46기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건

제 3호 의안 : 투명경영위원회 운영 규정 개정(안) 승인의 건

제 4호 의안 : 임원보수규정 개정(안) 승인의 건

제 5호 의안 : 화학군HQ 공동업무추진 및 지원협약(안) 승인의 건

[보고 사항]

- 2022년 제2차 보상위원회 결과 보고

- 내부회계관리제도 운영실태 보고

- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고

- 2021사업연도 회계 및 업무에 대한 감사 보고

가결가결가결가결가결-----
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찬성찬성찬성찬성의결권 없음-----

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해당사항없음

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제3회
2022. 3.24.

제 1호 의안 : 대표이사 선임(안) 승인의 건

제 2호 의안 : 이사 겸임(안) 승인의 건

제 3호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임(안) 승인의 건

제 4-1호 의안 : 보상위원회 위원 선임(안) 승인의 건

제 4-2호 의안 : 보상위원회 규정 개정(안) 승인의 건

제 5호 의안 : ESG위원회 위원 선임(안) 승인의 건

제 6호 의안 : 투명경영위원회 위원 선임(안) 승인의 건

제 7-1호 의안 : Air Liquide Korea 합작사업(안) 승인의 건

제 7-2호 의안 : SK가스, Air Liquide Korea 합작사업(안) 승인의 건

제 8호 의안 : GS에너지 합작사업 투자 변경(안) 승인의 건

제 9-1호 : 말레이시아 옥외광고 계약 체결(안) 승인의 건

제 9-2호 : 그룹 스포츠 광고 계약 체결(안) 승인의 건

제 10호 의안 : 사업장 경비 및 보안관리 위탁 계약 체결(안) 승인의 건

[보고 사항]

- 주주환원 강화 추진 방안

- 신사업 조직 신설(안)

- 2022년 제2차 ESG위원회 결과 보고

가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결----
불참

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찬성의결권 없음찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성----
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해당사항없음
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제4회
2022. 4.21.

제 1호 의안 : 기업지배구조헌장 개정(안) 승인의 건

제 2호 의안 : LC USA 운영자금 한도 지급보증 증액(안) 승인의 건

제 3호 의안 : 2022년 차입금 및 CP (기업어음) 조달(안) 승인의 건

제 4호 의안 : ES 프로젝트 관련 EPC 계약 체결(안) 승인의 건

제 5호 의안 : 터키(이스탄불) 연락사무소 폐지 및 지점 설치(안) 승인의 건[보고 사항]- 2022년 제3차 보상위원회 결과 보고

- 2022년 제2차 투명경영위원회 결과 보고

가결가결가결가결가결---
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불참
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제5회
2022. 5.27.

제 1호 의안 : 롯데월드타워 사무실 임대차 계약 갱신(안) 승인의 건

제 2호 의안 : 타법인 출자를 위한 Binding Offer 제안 승인의 건

제 3호 의안 : 헤셀로스 위탁생산 사업 투자 변경(안) 승인의 건[보고 사항]

- 2022년 제3차 투명경영위원회 결과 보고

- 2022년 제2차 감사위원회 결과 보고

- 경영 현안 보고

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제6회
2022. 6.28.

제 1호 의안 : 미국 전지소재 법인 설립 및 유상 증자 참여(안) 승인의 건

제 2호 의안 : 전기차 배터리용 전해액 유기용매 EMC/DEC 사업(안) 승인의 건

제 3호 의안 : 2022년 기업PR캠페인 계약 체결(안) 승인의 건

제 4호 의안 : 한국과학기술원(KAIST) 기부금 집행(안) 승인의 건[보고 사항]

- 2022년 제3차 및 제4차 ESG위원회 결과 보고

- 2022년 제4차 투명경영위원회 결과 보고

가결가결가결가결---
불참
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불참

제7회
2022.7.27

제 1호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결(안) 승인의 건

제 2호 의안 : 미국 양극박 사업 관련 유상 증자 참여(안) 승인의 건

제 3회 의안 : 2022년 하반기 회사채 발행(안) 승인의 건

제 4호 의안 : PREMIER114 공동사용 및 공동경비 정산 계약 체결(안) 승인의 건[보고 사항]- 경영현황 보고

- 2022년 제5차 투명경영위원회 결과 보고

- 2022년 상반기 준법통제체제 운영 결과 보고

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(3) 이사회 내 위원회

① 이사회내의 위원회 구성현황 (2022년 08월 17일 기준)

위원회명

구 성

소속 이사명

설치목적 및 권한사항

비 고

투명경영

위원회

사외이사 3명

이금로 위원장(사외이사)

남혜정 위원(사외이사)

조운행 위원(사외이사)

- 설치목적 : 계열회사 간 내부거래의 적정성과 공정성을 심의, 검토하여 회사 경영의 투명성을 제고하기 위함

- 권한사항 :

① 공정거래법상 대규모 내부거래

② 공정거래법상 사익편취 규제에 해당하는 대상과 수의계약을 체결하는 경우

③ 계열회사와 100억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우

④ 이미 위원회의 승인을 받은 사안의 거래조건을 20% 이상 증가하거나 감소하는 변경을 하는 경우

⑤ 기타 위원회의 운영과 관련하여 필요한 사항

* 2022. 3. 24. 정중원 위원장(사외이사) 퇴임(임기 만료), 이금로 위원(사외이사) 재선임, 조운행 위원(사외이사) 신규 선임

* 2022. 4. 15. 이금로 위원장(사외이사) 선임

보상위원회
사외이사 3명
전운배 위원장(사외이사)강정원 위원(사외이사)최현민 위원(사외이사)
등기이사 및 비등기이사 보상 관련 사항의 심의,의결
* 2022년 3월 24일 전운배, 강정원, 최현민 재선임

ESG위원회
사외이사 4명사내이사 1명
전운배 위원장(사외이사)최현민 위원(사외이사)강정원 위원(사외이사)남혜정 위원(사외이사)이영준 위원(사내이사)
ESG관점에서의 사업의사결정 적합성 및 실행타당성 의결, 심의
* 2021년 9월 16일 위원회 신설, 전운배, 최현민, 강정원, 남혜정, 이영준 신규 선임

② 이사회내의 위원회 활동내역ⅰ) 투명경영위원회

[2022. 1. 1. ~ 2022. 3.25. / 2022년 제1회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

정중원

이금로

남혜정

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

1

2022. 2. 7.

제1호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액(안) 승인의 건

제2호 의안 : '22년 정보시스템 업무 종합 관리 운영 계약 체결(안) 승인의 건

가결가결

찬성찬성

찬성찬성

찬성찬성

[2022. 3. 25. ~ 2022. 6. 30. / 2022년 제2회 ~ 제4회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

이금로

남혜정

조운행

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

2
2022. 4. 15.
제1호 의안 : 투명경영위원회 위원장 선임(안) 승인의 건제2호 의안 : 삼박엘에프티(주)와의 폴리머 제품 매매 계약 갱신(안) 승인의 건제3호 의안 : 롯데GS화학과의 제품 판매 중개 계약 체결(안) 승인의 건제4호 의안 : LOTTE Chemical Titan Corporation 인력 제공 계약 거래 금액 변경(안) 승인의 건
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

3
2022. 5. 26.
제1호 의안 : 롯데미쓰이화학 유상감자 참여(안) 승인의 건제2호 의안 : 롯데월드타워 사무실 임대차 계약 갱신(안) 승인의 건제3호 의안 : 삼박엘에프티(주)와의 기능성 제품 구매 계약 갱신(안) 승인의 건제4호 의안 : 헤셀로스 위탁생산 계약 변경(안) 승인의 건
가결가결가결가결
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찬성찬성찬성찬성

4
2022. 6. 28.
제1호 의안 : 롯데GS화학 합작사업의 추진을 위한 유상 증자 참여(안) 승인의 건제2호 의안 : EMC/DEC 공장 신설을 위한 롯데건설과의 EPC 계약 체결(안) 승인의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

[2022. 7. 1. ~ 2022. 8. 17. / 2022년 제5회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

정중원

이금로

남혜정

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

5

2022. 7.26

제1호 의안 : 미국 양극박 사업 관련 유상 증자 참여(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

ⅱ) 보상위원회

[2022. 1. 1. ~ 2022. 6. 30. / 2022년 제1회 ~ 제3회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

전운배
강정원
최현민

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

1

2022. 1. 21.

제1호 의안 : 2021년 사내이사 성과급 승인의 건

가결
찬성

찬성

찬성

2
2022. 2. 25.
제1호 의안 : 2022년 등기이사 개별 보수(안) 승인의 건제2호 의안 : 2022년 이사 보수한도 및 집행 계획의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

3
2022. 3. 24.
제1호 의안 : 보상위원회 위원장 선임(안) 승인의 건제2호 의안 : 2022년 비등기이사 보수한도(안) 승인의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

ⅲ) ESG위원회

[2022. 1. 1. ~ 2022. 6. 30. / 2022년 제1회 ~ 제4회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

전운배
최현민
강정원
남혜정
이영준

출석률

출석률

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

100%

75%

찬반여부

1

2022. 2. 8.

제1호 의안 : 사회공헌 추진방향 및 연간 사업계획(안) 승인의 건제2호 의안 : 탄소중립 전략 및 로드맵(안) 승인의 건[심의 사항]제1호 의안 : 2022년 안전보건계획(안) 심의의 건 제1-1호 의안: 2022년 기초소재사업 안전보건계획(안) 심의의 건 제1-2호 의안: 2022년 첨단소재사업 안전보건계획(안) 심의의 건[보고 사항]- ESG KPI평가 방안 보고의 건

가결가결----
찬성찬성----

찬성찬성----

찬성찬성----

찬성찬성----
찬성찬성----

2
2022. 3. 22.

제1호 의안 : 롯데케미칼 ESG 비전/전략 수립(안) 승인의 건제2호 의안 : ESG 신사업 전략 및 로드맵(안) 승인의 건[보고 사항]- 환경경영 '21년 성과 및 '22년 주요 계획 보고의 건- 지속가능경영 보고서 방향성 및 중대성 평가 보고의 건

가결가결--
찬성찬성--
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찬성찬성--
찬성찬성--
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3
2022. 6. 10.
제1호 의안 : 위원장 선임(안) 승인의 건제2호 의안 : 2021년 지속가능경영 보고서 발간(안) 승인의 건[보고 사항]- RE100 가입 검토 경과 보고의 건- 레드플러스(REDD+) 사업 사전 타당성 조사 보고의 건- ESG Risk 관리체계 고도화 컨설팅 추진 보고의 건
가결가결---
찬성찬성---
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찬성찬성---
찬성찬성---
찬성찬성---

4
2022. 6. 28.
제1호 의안 : RE100 가입 및 달성 로드맵(안) 승인의 건제2호 의안 : 인권경영헌장 도입 및 파트너사 행동규범 제정(안) 승인의 건[심의 사항]제 1호 의안 : KAIST 기부금 집행(안) 심의의 건
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찬성찬성-
찬성찬성-
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찬성찬성-
찬성찬성-

(4) 이사의 독립성① 이사의 선임

이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 공시서류 작성일 증권신고서 제출일 전영업일 기준 당사의 이사회는 총 11인 중 과반수인 6인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 이사의 선임은 이사회에서 추천하고, 사외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

[2022년 8월 17일 기준]

직 명
성 명

임기

(연임횟수)

선임배경
추천인
활동분야(담당업무)
주 요 경 력
보유주식(주)
회사와의거래
최대주주등과의 이해관계

사내이사(대표이사)
신동빈

2021.03

~

2023.03

(연임)

(11회)

現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사
현) 롯데그룹 회장
-
없음
특수관계인

사내이사(대표이사)
김교현

2021.03

~

2023.03

(연임)

(2회)

現 롯데케미칼(주) 대표이사 및 화학군 총괄대표로서풍부한 현장경험과, 생산지원/신규사업 담당, LC 타이탄 대표이사 등의 다양한 경험을 바탕으로 당사의 성장에 이바지 하였으며, 이러한 경험을 바탕으로 당사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사 - 이사회(의장)
중앙대 화학공학전) LC 타이탄 대표이사
-
없음
특수관계인

사내이사(대표이사)
황진구

2021.03

~

2023.03

(해당없음)

現 롯데케미칼㈜ 기초소재사업 대표로서폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임됨.
이사회
- 사내이사, 대표이사- 사외이사후보추천위원회

서울대 화학공학 박사전) LC USA 대표이사

-
없음
특수관계인

사내이사(대표이사)
이영준
2022.03~2024.03(연임)(1회)
現 롯데케미칼(주) 첨단소재사업 대표로서폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨.
이사회
- 사내이사, 대표이사- ESG위원회.
KAIST 고분자공학 박사전) 롯데첨단소재(주) PC사업본부장전) 삼성SDI 소재부문 PC사업부장
-
없음
특수관계인

사외이사
최현민
2022.03~2024.03(연임)(1회)
前 지방국세청장을 역임한 회계/세무분야 전문가로폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.
사외이사후보추천위원회
- 사외이사- 감사위원회(위원장)- 보상위원회- ESG위원회.

서울대 경영학서울대 행정학 및 정책학 석사현) 한섬 사외이사현) 법무법인 지평 고문전) 세무법인 다솔리더스 대표세무사전) 부산지방국세청 청장전) 국세청 법인납세국장

-
없음
이해관계 없음

사외이사
전운배
2022.03~2024.03(연임)(1회)
前 한국기술교육대학교 고용노동연수원장 및 서울지방노동위원회 위원장 등을 역임한 노사 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨.
사외이사후보추천위원회
- 사외이사- 보상위원회(위원장)- 사외이사후보추천위원회- ESG위원회(위원장).

동국대 경제학동국대 경영학 박사현) 덴톤스 리 법률사무소 고문전) 한국기술교육대 고용노동연수원장전) 서울지방노동위원회 위원장

-
없음
이해관계 없음

사외이사
이금로
2022.03~2024.03(연임)(1회)
前 법무부 차관 및 고등검찰청 검사장을 역임한 법률전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여,회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.
사외이사후보추천위원회
- 사외이사- 투명경영위원회 (위원장)- 사외이사후보추천위원회 (위원장)

고려대 법학한양대학교 행정학 석사

현) 티와이홀딩스 사외이사

현) 법무법인 솔 대표변호사

전) 대전고등검찰청 및 수원고등검찰청 검사장전) 법무부 차관(장관 직무대행)

-
없음
이해관계 없음

사외이사
강정원
2022.03~2024.03(연임)(1회)
現 고려대학교 화공생명공학과 교수로서 해당분야 전문가로서 다수의 연구와 폭넓은 지식 및 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.
사외이사후보추천위원회
- 사외이사- 보상위원회- ESG위원회.
고려대 화학공학 박사현) 고려대학교 화공생명공학과 교수전) 대한 연구환경안전협회 회장전) 한국화학공학회 부회장
-
없음
이해관계 없음

사외이사
남혜정

2021.03

~

2023.03

(해당없음)

現 동국대학교 회계학과 교수로서 감사위원회 위원이 되는 사외이사로서의 재무/회계 전문가 자격을 충족하며, 여성 전문가로서 자본시장법에 규정된 양성 평등과 관련된 이사회의 다양성을 강화할 수 있음.또한 공기업 및 준정부기관의 경영평가단 평가위원으로 활동하며 회계 분야의 이론과 실무 경험을 보유하였기에 회사 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에 핵심적인 역할을 할 수 있을것으로 기대되어 선임됨
사외이사후보추천위원회
- 사외이사- 감사위원회- 투명경영위원회- ESG위원회.
인하대 경영학서울대 경영학 석사 및 박사현) 동국대학교 회계학과 교수현) 한국무역보험공사 비상임이사전) 국가회계제도 심의위원회 위원전) 공공기관 경영평가단 평가위원
-
없음
이해관계 없음

사외이사
조운행
2022.03~2024.03(해당없음)
前 우리은행 부행장 및 우리종합금융 대표이사 사장을 역임한 금융과 재무회계분야 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨
사외이사후보추천위원회
- 사외이사- 감사위원회- 투명경영위원회

경희대 경영학현) (재)종합금융장학회 이사현) 아시아경제 사외이사전) 우리종합금융 대표이사

전) 우리은행 영업지원부문장

전) 우리은행 기관고객본부 부행장

-
없음
이해관계 없음

기타비상무이사
이훈기
2021.03~2023.03(해당없음)
現 롯데지주㈜ ESG경영혁신실장으로서 롯데렌탈㈜ 대표이사와 당사 기획부문장을 역임하며 다양한 업무 경험과 전문적인 역량을 갖추고 있어 회사 이사회 구성원으로서 경영전략 등 수립 과정 등 거시적인 관점에서 역할을 수행할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨
이사회
- 기타비상무이사
서울대 화학공학현) 롯데지주㈜ ESG경영혁신실장현) 롯데헬스케어 대표이사현) 롯데바이오로직스 기타비상무이사전) 롯데렌탈㈜ 대표이사전) 롯데케미칼 기획부문장전) LC Titan 대표이사
-
없음
이해관계 없음

② 사외이사후보 추천위원회주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 증권신고서 제출일 전영업일 기준 위원회는 총 3명(이금로, 전운배, 황진구)으로 구성되어 있으며, 이중 사외이사가 2인(이금로, 전운배) 입니다. 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)아울러, 사외이사후보위원회의 독립성을 강화하기 위하여 사외이사인 이금로 이사가 위원장을 맡고 있습니다.ⅰ) 사외이사후보추천위원회 활동 내역

[2022. 1. 1. ~ 2022. 6. 30. / 2022년 제1회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

이금로
전운배
황진구

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

1

2022. 2. 25.

제1호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건

가결
찬성
찬성
찬성

(5) 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다.

① 사외이사 직무수행 지원조직

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

커뮤니케이션부문
2명
임원 1명, 수석 1명(평균 4.6년)
- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄- 이사진 교육자료 제공- 경영상 판단상 주요 정보 제공 등

② 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022년 05월 27일
당사
전체 사외이사(6명)
-
첨단소재사업 주요 제품 및 사업 트렌드 소개(의왕사업장)

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

최현민
예
서울대학교 경영학과서울대학교 행정학 및 정책학 석사現. 한섬 사외이사現. 법무법인 지평 고문前. 세무법인 다솔리더스 대표세무사前. 부산지방국세청 청장前. 국세청 법인납세국장
-
-
-

남혜정
예
인하대 경영학서울대 경영학 석사서울대 경영학 박사現. 동국대학교 회계학과 교수現. 한국무역보험공사 비상임이사前. 국가회계제도 심의위원회 위원
예
회계재무분야학위 보유자
- 기본 자격 : 서울대 경영학 박사(2008)- 근무 기간 : 동국대학교 회계학과 교수 재직 (2008 ~ 현재)

조운행
예
경희대 경영학現. 종합금융장학회 이사現. (주)아시아경제 사외이사前. 우리종합금융 대표이사前. 우리은행 영업지원부문장前. 우리은행 기관고객본부 부행장
예
회계재무 관련분야 감독경력 5년 이상

- 자격 요건 : 우리은행 등 회계 재무 관련 검토 업무 경력 18년이상 (2002.06 ~ 2020.03)

(2) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 :
2022년 08월 17일
)

성명

선임배경

임기
연임여부
연임횟수

추천인

회사와의 관계
최대주주 또는 주요주주와의 관계

최현민
회계/세무분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문성을 기반으로 경영현안에 대한 의사결정이 효과적으로 이루어질수 있도록 기여할수 있을 것으로 판단됨.
2022. 3.~2024. 3.
연임
1회
사외이사후보추천위원회
해당없음
해당없음

남혜정
現 동국대학교 회계학과 교수로 재무/회계 부분에 대한 전문적인 지식을 갖추었으며 공기업 및 준정부기관에서의 평가위원 활동을 통해 실무 경험 또한 보유하여 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음
2021. 3.~2023. 3.
해당없음
해당없음
사외이사후보추천위원회
해당없음
해당없음

조운행
우리은행 부행장 및 우리종합금융 대표이사 사장을 역임한 금융 및 재무회계분야 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 재무회계, 투자, 금융거래 등 분야의 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단됨
2022. 3.~2024. 3.
해당없음
해당없음
사외이사후보추천위원회
해당없음
해당없음

(3) 감사위원회의 활동

[2022. 1. 1. ~ 2022. 6. 30. / 2022년 제1회 ~ 제2회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

최현민
남혜정
조운행
정중원

출석률

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

100%

찬반여부

1

2022. 3. 2.

제1호 의안 : 내부회계관리제도 평가보고서 승인제2호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서 승인제3호 의안 : 2021 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 승인[보고 사항]- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 기말 재무제표 보고- 외부감사인의 기말 감사 결과 보고(기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션

가결가결가결----
찬성찬성찬성----

찬성찬성찬성----

해당사항없음(2022. 3. 24. 선임)

찬성찬성찬성----

2
2022. 5. 12.

제1호 의안 : 감사위원장 선임의 건제2호 의안 : 내부회계관리규정 개정의 건제3호 의안 : 외부감사인 선임요령 제정의 건제4호 의안 : 외부감사인 계약 사항 준수여부 사후 평가[보고 사항]- 내부회계관리제도 연간 운영 계획- 1분기 재무제표 보고- 외부감사인의 1분기 검토 결과 보고(기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션

가결가결가결가결----

찬성찬성찬성찬성----

찬성찬성찬성찬성----

찬성찬성찬성찬성----

해당사항없음(2022. 3. 24. 퇴임)

[2022. 7. 1. ~ 2022. 8. 17. / 2022년 제 3회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

최현민
남혜정
조운행

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

3

2022. 8. 11.

[보고 사항]- 내부회계관리제도 동향 및 연결 구축 경과- 내부회계관리제도 설계 평가 결과 보고- 반기 재무제표 보고- 외부감사인의 반기 검토 결과 보고 (기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션

----
----

----

----

(4) 감사위원회 교육 실시 계획당사는 감사위원회 위원의 전문성 강화를 통한 충실한 역할 수행이 가능하도록 연 1회 이상 교육 계획을 수립하여 실시하고 있습니다. 이를 통해 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해도를 높이고 회사의 경영 현황, 내부통제 점검 및 외부감사인 회계감사 결과, 관련 최신 이슈 공유 등 다각적인 정보를 활용한 실질적인 감사가 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

(5) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
COVID19 상황 고려하여 차후 실시 예정

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영개선팀
9명
팀장 1명(1년),수석 3명(평균 3년),책임 4명(평균 4년),대리 1명(5년)
- 감사위원회 운영 지원- 감사위원회 관련 표준 관리

(7) 준법지원인 등

① 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명

성별

생년월일

직위

담당업무

주요경력

선임일

김현옥

여

1969. 7. 22.

전무

준법경영실장

現 롯데케미칼 준법경영실장('20년 12월 ~ 기준일 현재)

전 롯데지주 준법경영팀장('17년 10월 ~ '20년 11월)전 롯데쇼핑 정책본부 법무팀장('15년 1월 ~ '17년 9월)

전 롯데케미칼 법무부문장('14년 3월 ~ '14년 12월)

서울중앙지검 등 근무('02년 2월 ~ '14년 2월)

사법연수원 31기

2020. 12. 22.이사회 결의를 통해 준법지원인 선임

② 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과당사는 준법 통제 기준의 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사항은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법령을 준수할 수 있도록 준법 지원 활동을 하고 있습니다.

일시

주요 점검 내용

점검 및 처리 결과

연중 상시

공정거래, 반부패, 내부회계관리제도, 기타 회사 경영활동과 관련된 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

연중 상시

전산 모니터링 : 내부 전자문서 등

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

연중 상시

하도급 거래 현황 : 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

연중 상시

제보, 고충상담 처리

사내 규정 등에 따라 처리

'22년 1 ~ 2분기

영업비밀 관리 프로세스 점검
전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 제·개정, 시스템 정비 등을 통하여 보완할 예정임

③ 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀
6
팀장 1명(5.6년)책임 3명(2.5년)대리 2명(2.3년)
- 준법 규정 및 프로세스 수립, 운영- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검- 임직원 준법 교육- 전산 모니터링- 제보, 고충상담 처리- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

(1) 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
실시

(2) 소수주주권- 해당사항 없음.(3) 의결권 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
34,275,419
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
34,275,419
-

우선주
-
-

(4) 주식사무

- 당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022. 3. 16.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(5) 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제46기정기주주총회(2022. 3. 24.)

제1호 의안 : 제46기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 이영준 선임의 건 제3-2호 : 사외이사 최현민 선임의 건 제3-3호 : 사외이사 전운배 선임의 건 제3-4호 : 사외이사 이금로 선임의 건 제3-5호 : 사외이사 강정원 선임의 건 제3-6호 : 사외이사 조운행 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 감사위원회 위원 최현민 선임의 건 제4-2호 : 감사위원회 위원 조운행 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 120억원)

원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
-

제45기정기주주총회(2021. 3. 23.)
제1호의안 : 제45기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 제2호의안 : 정관 변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건(4명) - 사내이사 : 신동빈, 김교현, 황진구 - 기타비상무이사 : 이훈기제4호의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) - 후보자 : 남혜정 제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 100억원)제6호의안 : 임원퇴직금 지급규정 개정의 건
원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
-

제44기정기주주총회(2020. 3. 25.)
제1호의안 : 제44기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건제2호의안 : 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 : 이영준, 기타비상무이사 : 오성엽 - 사외이사 : 전운배, 이금로, 강정원, 최현민, 정중원제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 최현민, 정중원)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 102억원)제6호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건
원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 공시서류 작성일 기준 보유주식은 8,771,257주(25.59%)입니다. 특수관계인을 포함한 최대주주 등의 보유주식은 공시서류 작성일 기준 18,826,593주(지분율 54.93%)입니다.

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
2022년 8월 17일

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
8,771,257
25.59
8,771,257
25.59
최대주주

롯데물산㈜
특수관계인
보통주
6,855,084
20.00
6,855,084
20.00
-

LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日本)
특수관계인
보통주
3,186,000
9.30
3,186,000
9.30
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
11,495
0.03
11,495
0.03
-

신영우
특수관계인
보통주
4
0.00
4
0.00
-

김민아
특수관계인
보통주
130
0.00
130
0.00
계열회사 임원

최홍훈
특수관계인
보통주
17
0.00
17
0.00
계열회사 임원

박창영
특수관계인
보통주
14
0.00
14
0.00
계열회사 임원

김종관
특수관계인
보통주
994
0.00
994
0.00
계열회사 임원

김이훈
특수관계인
보통주
6
0.00
0
0.00
계열회사 임원

차우철
특수관계인
보통주
70
0.00
70
0.00
계열회사 임원

김선민
특수관계인
보통주
28
0.00
28
0.00
계열회사 임원

김동하
특수관계인
보통주
34
0.00
34
0.00
계열회사 임원

이동진
특수관계인
보통주
95
0.00
95
0.00
계열회사 임원

최영
특수관계인
보통주
110
0.00
0
0.00
계열회사 임원

최연수
특수관계인
보통주
145
0.00
145
0.00
계열회사 임원

최우문
특수관계인
보통주
21
0.00
8
0.00
계열회사 임원

차용경
특수관계인
보통주
40
0.00
0
0.00
계열회사 임원

김경우
특수관계인
보통주
0
0.00
164
0.00
계열회사 임원

배준성
특수관계인
보통주
0
0.00
10
0.00
계열회사 임원

윤호진
특수관계인
보통주
0
0.00
35
0.00
계열회사 임원

이덕용
특수관계인
보통주
0
0.00
100
0.00
계열회사 임원

정석기
특수관계인
보통주
0
0.00
2
0.00
계열회사 임원

정호석
특수관계인
보통주
0
0.00
50
0.00
계열회사 임원

조환섭
특수관계인
보통주
0
0.00
57
0.00
계열회사 임원

하종수
특수관계인
보통주
0
0.00
800
0.00
계열회사 임원

계
보통주
18,825,544
54.92
18,826,593
54.93
-

우선주
-
-
-
-
-

(주1) 2021년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하고 2022년 6월 30일 기준 확인가능한 주식소유변동을 반영하여 기말로 작성하였습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주(주)
61,395
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

송용덕
0.00
-
-
-
-

이동우
0.00
-
-
-
-

(주1) 상기 출자자수 및 지분율은 2020년 12월 31일 기준입니다.(주2) 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.(주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

① 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 07월 27일
-
-
-
-
신동빈
13.04

2020년 08월 31일
신동빈
13.04
-
-
-
-

2020년 08월 31일
송용덕
0.00
-
-
-
-

2020년 10월 08일
이동우
0.00
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주(주)

자산총계
19,921,883

부채총계
10,292,586

자본총계
9,629,297

매출액
9,924,864

영업이익
216,401

당기순이익
150,434

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 지주회사로서 2017년 10월 12일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사이며, 2022년 6월 30일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데쇼핑(주) 등의 주요자회사를 포함하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다.

1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업

2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사

4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원

5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무

7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무

9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업

10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대

13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매

15) 신기술 개발 및 연구용역사업

16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

17) 전 각호에 부대되는 사업

① 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음.

4. 최대주주 변동현황

- 해당사항 없음.

5. 주식의 분포(1) 주식 소유현황

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
롯데지주(주)
8,771,257
25.59
-

롯데물산(주)
6,855,084
20.00
-

LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日)
3,186,000
9.30
-

국민연금공단
2,645,805
7.72
-

우리사주조합
-
-
-

(주1) 2021년 12월 31일 주주명부폐쇄 이후 확인가능한 주주의 주식소유현황을 반영하였습니다.

(2) 소액주주 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
124,798
124,804
99.99
13,779,432
34,275,419
40.20
-

(주1) 보유주식 비율은 발행주식 총수 대비 비율입니다.(주2) 2021년 12월 31일 기준 상장주식분포상황표 내 1% 미만 주주/주식 현황에 따라 작성하였습니다.

6. 주가 및 주식거래실적

종 류
'22년 1월
'22년 2월
'22년 3월
'22년 4월
'22년 5월
'22년 6월

보통주
주가(원)
최고
234,500
231,000
217,500
206,000
207,000
207,500

최저
189,000
195,500
189,000
188,500
188,000
180,000

평균
214,703
218,328
201,856
196,388
197,114
195,214

거래량(주)
최고(일)
281,598
308,687
329,694
203,197
190,303
191,097

최저(일)
71,774
81,802
71,473
39,274
50,794
58,903

월 합계
2,550,255
2,795,849
3,185,124
1,797,211
1,878,001
2,087,421

(주1) 주가평균은 가중산술평균값입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2022년 08월 17일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

신동빈
남
1955.02
대표이사
사내이사
상근
회사 업무 총괄
현) 롯데케미칼(주) 대표이사 콜럼비아대 경영학 석사
-
-
임원
18.1
2023.03.23

김교현
남
1957.08
대표이사
사내이사
상근
회사 업무 총괄
현) 롯데케미칼(주) 대표이사 LC Titan 대표이사 중앙대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
5.3
2023.03.23

이영준
남
1965.09
대표이사
사내이사
상근
회사 업무 총괄
현) 롯데케미칼(주) 대표이사 롯데첨단소재(주) PC사업본부장 KAIST 고분자공학 박사
-
-
계열사 등기임원
2.3
2024.03.24

황진구
남
1968.11
대표이사
사내이사
상근
회사 업무 총괄
현)롯데케미칼(주) 대표이사 LC USA 대표이사 서울대 화학공학 박사
-
-
계열사 등기임원
1.3
2023.03.23

전운배
남
1960.02
사외이사
사외이사
비상근
사외이사 ESG위원회 보상위원회 사외이사후보추천위원회
현) 덴톤스 리 법률사무소 고문 한국기술교육대 고용노동연수원장 서울지방노동위원회 위원장 동국대 경영학 박사
-
-
계열사 등기임원
2.3
2024.03.24

이금로
남
1965.09
사외이사
사외이사
비상근
사외이사 사외이사후보추천위원회 투명경영위원회
현) 법무법인 솔 대표변호사 현) (주)티와이홀딩스 사외이사 법무부 차관(장관 직무대행) 고려대 법학
-
-
계열사 등기임원
2.3
2024.03.24

강정원
남
1965.11
사외이사
사외이사
비상근
사외이사 ESG위원회 보상위원회
현) 고려대 화공생명공학과 교수 대한연구환경안전협회 회장 한국화학공학회 부회장 고려대 화학공학 박사
-
-
계열사 등기임원
2.3
2024.03.24

최현민
남
1958.10
사외이사
사외이사
비상근
사외이사인 감사위원 ESG위원회 보상위원회
현) 법무법인 지평 고문 현)㈜한섬 사외이사 부산지방국세청장 서울대 경영학
-
-
계열사 등기임원
2.3
2024.03.24

남혜정
여
1971.11
사외이사
사외이사
비상근
사외이사인 감사위원 ESG위원회 투명경영위원회
현) 동국대 회계학과 교수 현) 한국무역보험공사 비상임이사 국가회계제도 심의위원회 위원 서울대 경영학 박사
-
-
계열사 등기임원
1.3
2023.03.23

조운행
남
1961.04
사외이사
사외이사
비상근
사외이사인 감사위원 투명경영위원회
현) ㈜아시아경제 사외이사 현) (재)종합금융장학회 이사 우리종합금융 대표이사 우리은행 영업지원부문장 우리은행 기관고객본부 부행장 경희대 경영학
-
-
계열사 등기임원
0.3
2024.03.24

이훈기
남
1967.08
기타 비상무이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
현) 롯데지주(주) 경영혁신실장 현) 롯데헬스케어㈜ 대표이사 현) 롯데바이오로직스㈜ 기타비상무이사 롯데렌탈(주) 대표이사 LC Titan 대표이사 서울대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
1.3
2023.03.23

김현옥
여
1969.07
전무
미등기
상근
화학군HQ 준법경영실장(CCO)
UC Davis LL.M 법학
-
-
계열사 등기임원
-
-

박현철
남
1966.01
전무
미등기
상근
LC Titan 대표이사
부산대 화학공학
-
-
-
-
-

강경보
남
1966.09
전무
미등기
상근
(주)씨텍 대표이사
KAIST 화학공학 박사
-
-
계열사 등기임원
-
-

임동희
남
1966.01
전무
미등기
상근
기초소재 신규사업본부장
서울대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

김연섭
남
1963.01
전무
미등기
상근
화학군HQ ESG경영본부장(CSO)
서울대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

황용석
남
1970.02
전무
미등기
상근
화학군HQ 인사혁신실장(CHO)
고려대 노사관계학 석사
-
-
-
-
-

신성재
남
1965.12
전무
미등기
상근
첨단소재 ABS본부장
연세대 화학공학
-
-
-
-
-

손태운
남
1965.06
전무
미등기
상근
LC USA 대표이사
서울대 화학공학
-
-
-
-
-

윤승호
남
1965.01
전무
미등기
상근
기초소재 폴리머본부장
인하대 화학공학
-
-
-
-
-

박수성
남
1965.12
전무
미등기
상근
기초소재 생산본부장 및 기초소재 여수공장장 겸임
경희대 화학공학
2
-
-
-
-

황민재
남
1971.10
전무
미등기
상근
화학군HQ CTO 및 기초소재연구소장 겸임
연세대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

배성수
남
1966.02
상무
미등기
상근
기초소재 LC상해무역 총경리
국민대 정보관리학
-
-
-
-
-

박진현
남
1964.07
상무
미등기
상근
첨단소재 PC본부장
성균관대 화학공학
-
-
-
-
-

이관호
남
1965.05
상무
미등기
상근
기초소재 LC 인도네시아 대표이사
연세대 법학
-
-
-
-
-

이중형
남
1965.10
상무
미등기
상근
LC Titan(말) 공장장
전남대 화학공학
-
-
-
-
-

김윤석
남
1965.03
상무
미등기
상근
기초소재 구매부문장
전남대 경제학
-
-
-
-
-

선우기병
남
1968.08
상무
미등기
상근
기초소재 신규사업2팀, 3팀 담당
서울대 화학공학 박사
-
-
-
-
-

장복남
남
1967.01
상무
미등기
상근
첨단소재 LCJP 법인장
Marquette Univ. 화학 박사
-
-
-
-
-

박인구
남
1967.10
상무
미등기
상근
전지소재사업부문장
서울대 국제경제학
6
-
-
-
-

김진엽
남
1967.09
상무
미등기
상근
기초소재 모노머본부장
연세대 경영학 석사
-
-
-
-
-

송보근
남
1969.01
상무
미등기
상근
기초소재 연구소 연구전략부문장
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

성낙선
남
1972.09
상무
미등기
상근
첨단소재 경영전략부문장 및 첨단소재 안전보건부문장 겸임
연세대 경영학 석사
-
-
계열사 등기임원
-
-

김대중
남
1965.01
상무
미등기
상근
첨단소재 여수공장장
경북대 전기공학
-
-
-
-
-

박재철
남
1965.04
상무
미등기
상근
기초소재 대산공장장
영남대 기계설계학
-
-
계열사 등기임원
-
-

임오훈
남
1965.02
상무
미등기
상근
기초소재 울산공장장 및 기초소재 울산공장 건설팀 CR Project PD 겸임
영남대 공업화학
-
-
계열사 등기임원
-
-

강종원
남
1969.06
상무
미등기
상근
화학군HQ CFO 및 재무부문장 겸임
중앙대 회계학
-
-
계열사 등기임원
-
-

한명진
남
1968.01
상무
미등기
상근
첨단소재 LCTR 법인장
KAIST 화학공학
-
-
-
-
-

박경선
남
1970.01
상무
미등기
상근
기초소재 PE사업부문장
경희대 회계학
-
-
-
-
-

한경조
남
1967.09
상무
미등기
상근
LC USA 크래커부문장 및 EG부문장 겸임
연세대 화학공학
-
-
-
-
-

김용학
남
1969.01
상무
미등기
상근
수소에너지사업부문장 및 기초소재 신규사업1팀 담당
충남대 고분자공학 석사
-
-
-
-
-

양재호
남
1968.12
상무
미등기
상근
첨단소재 모빌리티본부장
포항공대 고분자공학 박사
-
-
계열사 등기임원
-
-

서경훈
남
1970.01
상무
미등기
상근
전지소재사업개발담당
서울대 공업화학 박사
1,000
-
-
-
-

최정환
남
1963.07
상무보
미등기
상근
기초소재 LINE Project 담당
조선대 기계공학
-
-
-
-
-

김규종
남
1967.05
상무보
미등기
상근
기초소재 LUSR 대표이사
인하대 산업공학
-
-
-
-
-

도재구
남
1965.01
상무보
미등기
상근
첨단소재 수처리부문장
KAIST 고분자공학 박사
-
-
-
-
-

김응철
남
1967.11
상무보
미등기
상근
기초소재 대산공장 생산부문장
전남대 화학공학
-
-
-
-
-

이상현
남
1966.03
상무보
미등기
상근
기초소재 아로마틱본부장
한양대 경영학
-
-
계열사 등기임원
-
-

정종훈
남
1968.08
상무보
미등기
상근
첨단소재 건자재부문장
MIT MBA
-
-
-
-
-

최철우
남
1967.08
상무보
미등기
상근
첨단소재 SCM부문장
서울대 동양사학
-
-
-
-
-

김일규
남
1968.02
상무보
미등기
상근
기초소재 아로마틱사업부문장
동국대 무역학
-
-
-
-
-

최창휴
남
1969.03
상무보
미등기
상근
기초소재연구소 Project 담당
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

김기순
남
1970.01
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 사무지원부문장
성균관대 통계학
-
-
-
-
-

이영재
남
1970.03
상무보
미등기
상근
기초소재 HR부문장
연세대 정치외교학
-
-
-
-
-

박강열
남
1969.01
상무보
미등기
상근
첨단소재 모빌리티개발부문장
한양대 공업화학 박사
-
-
-
-
-

강수경
여
1966.06
상무보
미등기
상근
첨단소재 디자인테크부문장
홍익대 직물디자인학 석사
-
-
-
-
-

박성필
남
1965.02
상무보
미등기
상근
기초소재 울산공장 사무지원부문장 및㈜케이피켐텍 대표이사 겸임
동국대 법학
-
-
계열사 등기임원
-
-

최영광
남
1969.04
상무보
미등기
상근
화학군HQ 커뮤니케이션부문장
연세대 경영학 석사
-
-
-
-
-

문영태
남
1970.10
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 생산1부문장
전남대 화학공학
-
-
-
-
-

김종환
남
1968.03
상무보
미등기
상근
기초소재 울산공장 생산부문장
동아대 화학공학
-
-
-
-
-

정종식
남
1968.07
상무보
미등기
상근
기초소재 올레핀부문장
건국대 화학공학 석사
-
-
계열사 등기임원
-
-

이영관
남
1970.08
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 공무2부문장
울산대 기계공학
-
-
-
-
-

심형섭
남
1973.02
상무보
미등기
상근
기초소재 UZ-KOR 공동대표이사
부산대 고분자공학 석사
10
-
-
-
-

김민우
남
1972.03
상무보
미등기
상근
화학군HQ 신사업부무장 및 경영전략부문장 겸임
서울대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

최영헌
남
1972.11
상무보
미등기
상근
기초소재 이노베이션센터장 및 이노베이션센터 Project 담당
서울대 화학공학 박사
-
-
-
-
-

임성수
남
1972.03
상무보
미등기
상근
기초소재연구소 Project 담당 및 기초소재 POE 공정개발 TFT 담당 겸임
서울대 화학공학 박사
-
-
-
-
-

김태열
남
1970.02
상무보
미등기
상근
기초소재 대산공장 공무부문장 및 D-LNC TFT PD겸임
한양대 기계공학
-
-
-
-
-

이성기
남
1968.10
상무보
미등기
상근
기초소재 EG/EOA사업부문장
광운대 화학공학
-
-
-
-
-

이범희
남
1969.05
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 공무1부문장
목포대 기계공학
-
-
-
-
-

윤종규
남
1969.01
상무보
미등기
상근
기초소재 LINE Project 담당
연세대 화학공학
50
-
-
-
-

신우철
남
1968.03
상무보
미등기
상근
첨단소재 LCDE 법인장
연세대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

이종호
남
1970.07
상무보
미등기
상근
첨단소재 LC Shanghai 법인장
단국대 정치외교학
-
-
-
-
-

김세훈
남
1970.09
상무보
미등기
상근
첨단소재 수소탱크사업부문장
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

윤성택
남
1969.10
상무보
미등기
상근
삼박LFT㈜ 대표이사
경북대 화학공학 석사
-
-
계열사 등기임원
-
-

정진훈
남
1970.01
상무보
미등기
상근
기초소재 SM/BTX사업부문장
고려대 정치외교학
-
-
-
-
-

이웅재
남
1971.01
상무보
미등기
상근
LC USA SCM부문장
서강대 화학공학
-
-
-
-
-

유승용
남
1971.03
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 생산2부문장
서울시립대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

조성민
남
1972.03
상무보
미등기
상근
첨단소재 모빌리티 마케팅부문장
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

장선표
남
1970.11
상무보
미등기
상근
LC Titan(인) 법인장
고려대 경영학 석사
-
-
-
-
-

오옥균
남
1971.04
상무보
미등기
상근
LC USA 관리부문장
연세대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

신승식
남
1971.10
상무보
미등기
상근
첨단소재 PC개발부문장
서강대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

문형석
남
1972.02
상무보
미등기
상근
첨단소재 LCTH 법인장
University of Michigan MBA
-
-
-
-
-

박서민
남
1968.02
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 안전환경부문장
성균관대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

김철중
남
1971.04
상무보
미등기
상근
기초소재 프로젝트관리 담당 및 기초소재 ES Project PD, HEC Project PD, VE Project 겸임
전남대 토목공학
66
-
-
-
-

양환석
남
1971.01
상무보
미등기
상근
첨단소재 여수공장 생산부문장
경남대 화학공학
70
-
-
-
-

천양식
남
1971.03
상무보
미등기
상근
기초소재 폴리머기획부문장
중앙대 경영학
-
-
-
-
-

강 일
남
1974.04
상무보
미등기
상근
기초소재 G1 Project 담당
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

조진우
남
1972.03
상무보
미등기
상근
기초소재 LINE Project 담당
서울시립대 화학공학
-
-
-
-
-

김광영
남
1970.07
상무보
미등기
상근
기초소재 대산공장 사무지원부문장
고려대 경제학
-
-
-
-
-

곽기섭
남
1972.07
상무보
미등기
상근
기초소재 경영전략부문장 및 기초소재 안전보건부문장 겸임
연세대 화학 석사
-
-
-
-
-

박세호
남
1972.12
상무보
미등기
상근
기초소재연구소 Project 담당
서울대 화학공학 박사
-
-
계열사 등기임원
-
-

권기혜
여
1975.07
상무보
미등기
상근
첨단소재 ABS개발부문장
Univ. of Akron 고분자공학 박사
-
-
-
-
-

문정식
남
1971.09
상무보
미등기
상근
첨단소재 HR부문장
성균관대 섬유공학
-
-
-
-
-

박인철
남
1969.01
상무보
미등기
상근
화학군HQ 친환경경영부문장
서울시립대 화학공학
-
-
-
-
-

조용준
남
1970.09
상무보
미등기
상근
화학군HQ 회계부문장
성균관대 무역학
-
-
계열사 등기임원
-
-

박중성
남
1969.04
상무보
미등기
상근
화학군HQ 디지털혁신부문장
고려대 화학공학 석사
1
-
-
-
-

최정규
남
1971.04
상무보
미등기
상근
기초소재 LC가흥/삼강 총경리
숭실대 화학
-
-
-
-
-

권조현
남
1972.01
상무보
미등기
상근
기초소재 대산공장 기술부문장
한양대 화학공학
-
-
-
-
-

김해철
남
1974.10
상무보
미등기
상근
기초소재 PP사업부문장
연세대 화학공학
-
-
-
-
-

이경남
남
1974.04
상무보
미등기
상근
첨단소재 ABS마케팅부문장
연세대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

이현섭
남
1972.02
상무보
미등기
상근
기초소재 테크센터장
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

송근창
남
1974.12
상무보
미등기
상근
기초소재 동경지사 주재임원
연세대 화학공학
-
-
-
-
-

심미향
여
1975.04
상무보
미등기
상근
기초소재 신규사업기획팀 담당
한양대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

이한수
남
1975.07
상무보
미등기
상근
첨단소재 PC마케팅부문장
서울대 화학공학 박사
-
-
-
-
-

신유열
남
1986.03
상무보
미등기
비상근
기초소재 동경지사 영업, 신사업 담당
콜럼비아대 MBA
-
-
최대주주의특수관계인
-
-

장규진
남
1969.02
상무보
미등기
상근
수소사업담당
서울대 금속공학 석사
-
-
-
-
-

(2) 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

석유화학
남
3,757
-
116
17
3,873
15.5
191,688
49
2,419
514
2,933
-

석유화학
여
740
-
32
13
772
8.2
22,788
32
-

합 계
4,497
-
148
30
4,645
14.3
214,476
46
-

(3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
95
13,116
138
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 이사 ㆍ감사의 보수지급기준당사는 상법 제388조에 의거하여, 정기주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 이사 및 감사의 보수를 지급하고 있으며, 보수는 기본연봉(기본급, 직책급, 업적급 등), 변동급(성과급), 기타 근로소득(복리후생)으로 구성되어 있습니다. 기본 연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정하며, 기본급은 직급별 급여테이블을 기초로 지급, 직책급은 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급, 업적급은 전년도 성과에 따라 차등 지급할 수 있습니다. 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하며, 사외이사 및 감사위원회 위원은 변동급(성과급 등) 지급 대상에서 제외합니다. 사내이사는 의료비, 자녀 학자금, 경조금 등 회사에서 정한 복리후생 지원 기준에 따라 기타 근로소득(복리후생)이 발생할 수 있습니다.(2) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

임원
11
12,000
-

(3) 보수지급금액

① 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11
3,175
289
-

② 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
2,951
673
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
108
36
-

감사위원회 위원
3
116
39
-

감사
-
-
-
-

(4) 임원배상책임보험 가입 현황

① 보험의 개요

(기준일 : 2022년 6월 30일)
(단위 : 원)

보험의 명칭
보험료납입액
부보(보상)한도
비 고

당기 납입액
누적납입액(당기분 포함)

임원배상책임보험
130,454,100
130,454,100
30,000,000,000
* '22.5월 보험료 130,454,100원 납입* 보험기간 : 전년도 5월1일부터 당해년도 5월1일까지

② 보험가입 근거 및 절차- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의를 요하지 않음.③ 피보험자- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함)- 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함. 다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함. 또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 간주함.④ 보상하는 손해- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용- 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보⑤ 보험회사의 면책사항- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함- 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

신동빈
대표이사
1,915
-

김교현
대표이사
506
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

신동빈
근로소득
급여
1,915
주총에서 승인된 임원 보수총액 한도 내에서임원보수규정에 따라 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을1월~6월동안 매월 319.2백만원을 지급함.

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김교현
근로소득
급여
506
주총에서 승인된 임원 보수총액 한도 내에서임원보수규정에 따라 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급과업적급, 직책수당을 포함하여 1월~6월동안매월 84.3백만원을 지급함.

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

신동빈
대표이사
1,915
-

김교현
대표이사
506
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

신동빈
근로소득
급여
1,915
주총에서 승인된 임원 보수총액 한도 내에서임원보수규정에 따라 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을1월~6월동안 매월 319.2백만원을 지급함.

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김교현
근로소득
급여
506
주총에서 승인된 임원 보수총액 한도 내에서임원보수규정에 따라 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급과업적급, 직책수당을 포함하여 1월~6월동안매월 84.3백만원을 지급함.

상여

-

주식매수선택권 행사이익

-

기타 근로소득

-

퇴직소득

-

기타소득

-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수① 국내 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

롯데
11
75
86

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

② 해외 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
해외 계열회사

계

롯데
243

(2) 계통도- 당사 계통도에 관한 자세한 사항은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조바랍니다.(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분
겸직 회사

성명
직위
회사명
직책
상근여부

신동빈
대표이사

롯데지주(주)

대표이사

상근

롯데제과(주)

대표이사

상근

캐논코리아(주)

사내이사

비상근

에프알엘코리아㈜

기타비상무이사

비상근

이훈기
기타비상무이사
롯데헬스케어(주)
대표이사
상근

롯데바이오로직스(주)
기타비상무이사
비상근

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
3
39
42
6,000,106,343
530,607,460
3,720,623
6,534,434,426

일반투자
1
4
5
242,349,704
1,665,891
(29,228,498)
214,787,097

단순투자
-
3
3
18,760,000
8,910,000
-
27,670,000

계
4
46
50
6,261,216,047
541,183,351
(25,507,875)
6,776,891,523

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주(특수관계인 포함) 등에 대한 신용공여 등

(1) 가지급금 및 대여금 내역- 해당사항 없음.

(2) 담보제공 내역

당반기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC
기타특수관계자
ING은행 등
보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체
Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채
USD 1,218,915
USD 1,218,915
2013-01-14
채무 상환일
이사회 승인 완료

(3) 채무보증 내역

① 지배기업이 제공한 지급보증의 내역

당반기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천EUR, 천INR, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd(주1)
공동기업
SC은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
180,000
34,695,000
CNY
93,877
18,094,869
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
130,000
25,057,500
CNY
101,244
19,514,789
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
192,000
37,008,000
CNY
51,420
9,911,271
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
19,275,000
CNY
91,112
17,561,765
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Santander S.A.
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
19,275,000
CNY
70,854
13,657,095
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
종속기업
DBS은행
2022-03-21
2025-03-21
USD
16,000
20,686,400
USD
16,000
20,686,400
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
종속기업
Citi은행
2019-02-23
본 채무 상환시
CNY
18,000
3,469,500
CNY
14,883
2,868,733
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
공동기업
MUFG은행
2013-11-20
2023-12-13
USD
7,286
9,419,700
USD
7,286
9,419,700
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2019-09-30
2029-09-30
USD
8,000
10,343,200
USD
8,000
10,343,200
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
MYR
15,000
4,407,900
MYR
2,434
715,255
신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
USD
17,500
22,625,750
USD
13,500
17,454,150
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행
2019-04-20
본 채무 상환시
USD
10,000
12,929,000
USD
10,000
12,929,000
운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.
종속기업
Citi은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
77,574,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행
2022-01-31
2023-01-31
USD
100,000
129,290,000
USD
50,000
64,645,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
100,000
129,290,000
USD
90,000
116,361,000
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
77,574,000
USD
-
-
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
50,000
64,645,000
USD
50,000
64,645,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단
2016-10-31
2024-12-23
USD
418,608
541,218,795
USD
418,608
541,218,795
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream, LLC
2016-08-23
2033-12-31
USD
10,000
12,929,000
USD
394
508,912
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
종속기업
DBS은행
2017-07-12
2022-07-12
VND
220,000,000
12,232,000
VND
31,392,232
1,745,408
차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.
종속기업
ANZ은행
2019-06-11
2023-09-04
EUR
11,100
14,985,555
EUR
11,100
14,985,555
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
종속기업
Credit Agricole Corporate and Investment Bank
2019-03-12
2026-03-18
EUR
20,000
27,001,000
EUR
20,000
27,001,000
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

우리은행
2019-09-13
2024-09-13
EUR
10,000
13,500,499
EUR
8,333
11,250,416
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

(주1) 당사는 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd에 지급보증을 제공하고 있으며 위험회피목적으로 피보증회사에 귀속되는 토지 및 은촉매를 제외한 유형 및 무형자산을 담보로 설정하고 있습니다.② 종속기업이 제공한 지급보증의 내역- 해당사항 없음.(4) 자금보충 약정

당반기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)
공동기업
산업은행 등
자금보충 약정
148,000,000
2020-01-22
2027-01-21
이사회 승인 완료

현대케미칼(주)
관계기업
산업은행 등
자금보충 약정
760,000,000
2019-12-06
2029-12-17
이사회 승인 완료

현대케미칼(주)
관계기업
산업은행 등
자금보충 약정
188,000,000
2022-02-21
2029-02-21
이사회 승인 완료

2. 대주주와의 자산양수도 등

(1) 당기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래

(단위: 천원)

거래 상대방

거래유형

지배기업과의 관계

거래일자

거래 대상물

거래 목적

금 액

금액 산정 기준

관련 손익(주1)

비 고

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-04
롯데정밀화학㈜ 보통주 61,700주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
4,603,839
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-07
롯데정밀화학㈜ 보통주 46,000주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
3,459,818
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-08
롯데정밀화학㈜ 보통주 37,800주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,824,352
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-09
롯데정밀화학㈜보통주 74,600주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
5,753,281
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-10
롯데정밀화학㈜ 보통주 34,500주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,655,405
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-11
롯데정밀화학㈜ 보통주 39,950주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
3,036,984
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-14
롯데정밀화학㈜보통주 56,900주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
4,254,641
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-15
롯데정밀화학㈜ 보통주 73,000주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
5,466,395
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-16
롯데정밀화학㈜ 보통주 67,000주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
5,147,015
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-17
롯데정밀화학㈜ 보통주 85,000주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
6,630,304
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-18
롯데정밀화학㈜ 보통주 56,750주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
4,464,289
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-21
롯데정밀화학㈜ 보통주 38,900주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
3,108,019
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-22
롯데정밀화학㈜ 보통주 47,300주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
3,750,086
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-23
롯데정밀화학㈜ 보통주 30,700주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,450,182
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-24
롯데정밀화학㈜ 보통주 44,900주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
3,566,025
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-25
롯데정밀화학㈜ 보통주 33,600주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,662,234
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-02-28
롯데정밀화학㈜ 보통주 17,600주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,404,068
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

Clean H2 Infra Fund
출자
관계기업
2022-03-30
Clean H2 Infra Fund
Clean H2 Infra Fund의 2차 투자금 납입
6,336,252
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
이사회 승인 완료

롯데케미칼이노베이션펀드2호
출자
종속기업
2022-03-03
롯데케미칼이노베이션펀드2호
롯데케미칼이노베이션펀드2호의 2차 추가 출자금 납입
1,980,000
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
경영위원회 승인 완료

롯데케미칼 ESG 펀드
출자
종속기업
2022-03-10
롯데케미칼ESG 펀드
롯데케미칼 ESG펀드의 1차 추가 출자금 납입
6,930,000
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
경영위원회 승인 완료

PT Lotte Chemical Indonesia
출자
종속기업
2022-02-14
PT Lotte Chemical Indonesia 보통주(액면가 1달러)
종속기업 운영자금 출자
243,938,660
액면가(1달러)에 인수
-
이사회 승인 완료

스탠다드에너지㈜
지분취득
관계기업
2022-01-12
스탠다드에너지㈜ 보통주 23,080주
배터리 소재사업 진출을 위한 지분취득
7,270,200
외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격
-
경영위원회 승인 완료

스탠다드에너지㈜
지분취득
관계기업
2022-01-12
스탠다드에너지㈜ 상환전환우선주 23,000주
배터리 소재사업 진출을 위한 지분취득
7,245,000
외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격
-
경영위원회 승인 완료

PT Lotte Chemical Indonesia
출자
종속기업
2022-04-18
PT Lotte Chemical Indonesia 보통주(액면가 1달러)
종속기업 운영자금 출자
60,274,900
액면가(1달러)에 인수
-
이사회 승인 완료

PT Lotte Chemical Indonesia
출자
종속기업
2022-06-13
PT Lotte Chemical Indonesia 보통주(액면가 1달러)
종속기업 운영자금 출자
43,423,800
액면가(1달러)에 인수
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-02
롯데정밀화학㈜ 보통주 15,300주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,253,104
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-03
롯데정밀화학㈜ 보통주 18,200주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,493,301
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-04
롯데정밀화학㈜ 보통주 25,050주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,048,820
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-06
롯데정밀화학㈜ 보통주 30,806주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,513,699
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-09
롯데정밀화학㈜ 보통주 26,185주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,093,584
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-10
롯데정밀화학㈜ 보통주 65,700주
중장기 비전 달성을 위한관계기업 지분 취득
5,150,369
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-11
롯데정밀화학㈜ 보통주 53,592주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
4,211,109
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-12
롯데정밀화학㈜ 보통주 101,067주
중장기 비전 달성을 위한관계기업 지분 취득
7,960,347
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-13
롯데정밀화학㈜ 보통주 22,400주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,777,694
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-16
롯데정밀화학㈜ 보통주 17,250주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,397,787
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-17
롯데정밀화학㈜ 보통주 19,400주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,599,553
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-18
롯데정밀화학㈜ 보통주 27,900주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,351,631
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-19
롯데정밀화학㈜ 보통주 17,600주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,445,409
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-20
롯데정밀화학㈜ 보통주 20,900주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,755,053
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-23
롯데정밀화학㈜ 보통주 12,200주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,025,150
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-24
롯데정밀화학㈜ 보통주 13,250주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,113,705
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-25
롯데정밀화학㈜ 보통주 12,150주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,019,791
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-26
롯데정밀화학㈜ 보통주 16,750주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,414,616
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-27
롯데정밀화학㈜ 보통주 19,500주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,660,062
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-30
롯데정밀화학㈜ 보통주 21,000주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
1,762,781
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

롯데정밀화학(주)
지분취득
관계기업
2022-05-31
롯데정밀화학㈜ 보통주 29,150주
중장기 비전 달성을 위한 관계기업 지분 취득
2,431,334
거래당일 시장가
-
이사회 승인 완료

Clean H2 Infra Fund
출자반환
관계기업
2022-05-01
Clean H2 Infra Fund
Clean H2 Infra Fund의 제3자 유상증자로 인한 출자금 반환
(517,105)
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
이사회 승인 완료

Clean H2 Infra Fund
출자반환
관계기업
2022-06-01
Clean H2 Infra Fund
Clean H2 Infra Fund의 제3자 유상증자로 인한 출자금 반환
(85,581)
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
이사회 승인 완료

(주1) 별도 재무제표 기준

3. 대주주와의 영업거래

(단위: 천원)

거래상대방
지배기업과의 관계
거래종류
거래기간
거래금액
비 고

현대케미칼㈜
관계기업
나프타, M-X 매입 등
2022-01-01~2022-06-30
1,278,059,085
-

4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래- 해당사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

(1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자

제목

신고내용

신고사항의 진행상황

2021. 10. 21.
타법인주식및출자증권취득결정
- LCI의 LINE PROJECT진행을 위한 증자 참여- 취득예정주식수 : 627,004,000 주- 취득예정금액 : 702,244,480,000 원

- 2022. 6월말 롯데케미칼 취득 주식수 : 433,650,000 주

(LCI 발행주식수의49%, 취득금액: 5,260억원)

2021. 10. 21.
유상증자결정(종속회사의주요경영사항)
- LCI는 인도네시아 석유화학단지 조성(LINE PROJECT)에 필요한 투자재원 확보를 위하여 유상증자를 결정- 발행예정주식수 : 1,279,600,000 주
- 2022. 6월말 롯데케미칼 인도네시아(LCI) 발행 주식수 : 885,000,000 주

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 중요한 소송사건① 지배기업의 사업연도 말 현재 중요한 소송사건 현황ⅰ) 부당이득반환청구소송(2020나44409)

구분

내용

소 제기일

2013. 9. 9.

소송 당사자

원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜

소송의 내용

여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함

소송가액

5,886,896,100원(당사 분)

진행상황

2013. 9. 9. 원고 소 제기2020. 8. 19. 1심 판결 선고(원고 청구 전부 기각, 당사 전부 승소)

2020. 8. 31. 원고 항소 제기2021. 2. 8. 당사 반소 제기

2021. 3. 24. 제1회 변론준비기일2021. 5. 12. 제2회 변론준비기일

2022. 1. 11. 감정기일

향후 소송일정 및 대응방안

향후 기일은 추후 지정될 예정임. 현재 감정인이 사용료 감정 진행중임.

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향

소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 손해배상청구소송(2019가합113053)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 23.

소송 당사자

원고: 롯데케미칼 주식회사

피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명

원고 보조참가자: 롯데손해보험 주식회사

소송의 내용

2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구

소송가액

28,270,910,573 원

진행상황

2019. 10. 23. 소송 제기2021. 5. 20. 제1회 변론기일 2021. 9. 30. 제2회 변론기일

2021. 11. 25. 제3회 변론기일

2022. 1. 20. 제4회 변론기일

2022. 3. 3. 제5회 변론기일 2022. 4. 11. 제6회 변론기일

2022. 6. 9. 제7회 변론기일2022. 7. 7. 제8회 변론기일제9회 변론기일 추정

향후 소송일정 및 대응방안

제1심 진행중인 상태이며, 2021. 9. 27. 손해액을 기존 10억원에서 28,270,910,573원으로 확장하였음. 현재 감정절차 진행 중.

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움

ⅲ) 근로자지위확인소송(2019가합12221)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 1.

소송 당사자

원고 : 허종연 외 398명 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용

원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함

소송가액

20,200,000,000원

진행상황

2019. 10. 1. 소장 접수

2020. 4. 22. 피고 준비서면 제출2021. 6. 3. 제1회 변론준비기일2021. 10. 14. 제2회 변론준비기일제3회 변론준비기일 추정

향후 소송일정 및 대응방안

제1심 진행중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음

ⅳ) 법인세부과처분취소소송(2022누45199)

구분

내용

소 제기일

2021. 6. 10.

소송 당사자

원고: 롯데케미칼㈜, 피고: 잠실세무서장

소송의 내용

피고가 원고에 대하여 한 2013 사업연도 내지 2016 사업연도 법인세 부과처분의 취소를 구함

소송가액

58,802,603,823원

진행상황

2021. 6. 10. 소송 제기2021. 11. 26. 제1회 변론기일 2022. 2. 25. 제2회 변론기일2022. 4. 29. 1심 판결 선고(원고 청구 기각)2022. 5. 20. 원고 항소 제기

향후 소송일정 및 대응방안

원고 항소 제기하였고, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움

ⅴ) 중재 사건

구분

내용

소 제기일

2021. 12. 28.

소송 당사자

신청인: Asia Fuel PTE LTD / 피신청인: 롯데케미칼㈜

소송의 내용

신청인은 피신청인이 신청인에게 송금한 물품 대금에 대하여, 송금은행에서 지정한 Correspondent 은행에서 신청인에게 해당 금액 지급을 동결하자 피신청인에게 대금 지급을 구하는 중재를 제기함.

소송가액

USD 12,372,404.98 (약 147억원)

진행상황

2021. 12. 28. 중재 통지서 수령

2022. 2. 18. 중재 답변서 제출

향후 소송일정 및 대응방안

중재진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정임

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향

현재로서 중재 결과를 예측하기 어려움

② 종속기업의 사업연도 말 현재 중요한 소송사건 현황ⅰ) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분

내용

소 제기일

2017. 2. 7.

소송 당사자

원고 : Dongguan Maruman

피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

소송의 내용

현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송

소송가액

USD 771,309

진행상황

2017. 11. 22. 1심 판결 (피고 승소)2018. 5. 31. 2심 판결 (원고 30% : 피고 70% 부담)2020. 3. 30. 피고의 재심 신청 승인 2020. 8. 13. 재심판결 (파기 환송 결정)2021. 9. 17. 파기환송 후 1심 판결 (원고 70%: 피고 30% 부담)2022. 3. 10. 파기환송 2심 개정

향후 소송일정 및 대응방안

원고가 항소 제기하여 파기환송 2심 진행

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움.

(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
3
-
-

기타(개인)
-
-
-

(주1) 지배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 채무보증 현황

① 지배기업이 제공한 지급보증의 내역

당반기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천EUR, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd(주1)
공동기업
SC은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
180,000
34,695,000
CNY
93,877
18,094,869
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
130,000
25,057,500
CNY
101,244
19,514,789
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
192,000
37,008,000
CNY
51,420
9,911,271
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
19,275,000
CNY
91,112
17,561,765
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Santander S.A.
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
19,275,000
CNY
70,854
13,657,095
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
종속기업
DBS은행
2022-03-21
2025-03-21
USD
16,000
20,686,400
USD
16,000
20,686,400
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
종속기업
Citi은행
2019-02-23
본 채무 상환시
CNY
18,000
3,469,500
CNY
14,883
2,868,733
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
공동기업
MUFG은행
2013-11-20
2023-12-13
USD
7,286
9,419,700
USD
7,286
9,419,700
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2019-09-30
2029-09-30
USD
8,000
10,343,200
USD
8,000
10,343,200
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
MYR
15,000
4,407,900
MYR
2,434
715,255
신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
USD
17,500
22,625,750
USD
13,500
17,454,150
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행
2019-04-20
본 채무 상환시
USD
10,000
12,929,000
USD
10,000
12,929,000
운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.
종속기업
Citi은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
77,574,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행
2022-01-31
2023-01-31
USD
100,000
129,290,000
USD
50,000
64,645,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
100,000
129,290,000
USD
90,000
116,361,000
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
77,574,000
USD
-
-
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
50,000
64,645,000
USD
50,000
64,645,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단
2016-10-31
2024-12-23
USD

418,608

541,218,795
USD

418,608

541,218,795
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream, LLC
2016-08-23
2033-12-31
USD
10,000
12,929,000
USD
394
508,912
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.
종속기업
ANZ은행
2019-06-11
2023-09-04
EUR
11,100
14,985,555
EUR
11,100
14,985,555
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
종속기업
Credit Agricole Corporate and Investment Bank
2019-03-12
2026-03-18
EUR
20,000
27,001,000
EUR
20,000
27,001,000
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

우리은행
2019-09-13
2024-09-13
EUR
10,000
13,500,499
EUR
8,333
11,250,416
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

(주1) 당사는 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd에 지급보증을 제공하고 있으며 위험회피목적으로 피보증회사에 귀속되는 토지 및 은촉매를 제외한 유형 및 무형자산을 담보로 설정하고 있습니다.② 종속기업이 제공한 지급보증의 내역- 해당사항 없음.

③ 자금보충약정 현황

당반기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)
공동기업
산업은행 등
자금보충 약정
148,000,000
2020-01-22
2027-01-21
이사회 승인 완료

현대케미칼(주)
관계기업
산업은행 등
자금보충 약정
760,000,000
2019-12-06
2029-12-17
이사회 승인 완료

현대케미칼(주)
관계기업
산업은행 등
자금보충 약정
188,000,000
2022-02-21
2029-02-21
이사회 승인 완료

④ 담보제공 현황

당반기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC
기타특수관계자
ING은행 등
보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체
Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채
USD 1,218,915
USD 1,218,915
2013-01-14
채무 상환일
이사회 승인 완료

(4) 채무인수약정 현황① 지배기업의 채무인수약정 현황- 해당사항 없음② 종속기업의 채무인수약정 현황- 해당사항 없음.(5) 그 밖의 우발채무 등

① 신용보강 제공 현황- 해당사항 없음.

② 장래매출채권 유동화 현황- 해당사항 없음.③ 장래매출채권 유동화채무 비중- 해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

(1) 제재현황가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황① 당사 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020. 9. 21.
대전지방법원서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 2. 안전보건관리책임자
벌금 부과
각 300 만원
-
- 대전지방고용노동청에서 실시한 특별감독에 따른 위반 건- 산업안전보건법 제38조, 제39조, 제168조, 제173조

벌금 납부

지적 사항 개선 완료

2021. 4. 5.
대전지방법원서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 2. 관리책임자(상무, 근속연수 29년)
벌금 부과
각 300 만원
-
- 공장 내 유해화학물질 운반차량에 대해 별도의 변경허가를 받지 아니한 채 운행함- 화학물질관리법 제28조 제5항, 동법 제64조 제4호, 동법 제63조 등
벌금 납부
교육 실시,점검 및 관리 강화

2022. 1. 24.

대전지방법원 서산지원

1. 롯데케미칼㈜

2. 전 총괄 공장장

3. 복구공사 총괄 관리 팀장(상무)

벌금 부과

1. 회사 및 전 총괄공장장 각 300만원

2. 복구공사 총괄 관리팀장 200만원

-

- 화재 위험 작업을 하던 중 협력업체 근로자 화상 사고 발생

- 산업안전보건법 제173조 제2호, 제168조 제1호 제38조 제1항

벌금 납부

화기 작업 안전관리 강화,

안전교육 강화

2022. 2. 14.

대전지방법원

서산지원

1. 롯데케미칼㈜

2. 대산공장 전 총괄 공장장

3. 대산공장 임원

벌금 부과

1. 회사 및 대산공장 임원 각 600만원

2. 전 총괄 공장장

800만원

-

- 2020년 대산공장 화재 사고

-산업안전보건법 제173조, 제168조 제1호, 제38조 제1항, 형법 제268조

양벌규정에 따라 부과된 법인 벌금 납부 완료

사고 발생 원인 분석 및 임직원 안전 교육 강화

2022. 3. 31.

광주지방법원

순천지원

1. 롯데케미칼㈜

2. 관리책임자

(상무, 근속 4년 5개월)

벌금 부과

각 200만원

-

- 작업장 내 안전 통로 설치 의무 위반 등

- 산업안전보건법 제172조 제2호, 제168조 제1항, 제38조 제1항 등

-벌금 납부 완료-지적사항 개선조치 후 제출 완료

공사현장

안전관리 철저

② 임직원 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2021. 7. 29.

대법원

전직 대표이사

(근속연수 3.5년)

전직 이사

(근속연수 31년)

전직 대표이사

(근속연수 43년)

전직 대표이사: 무죄

전직 이사: 무죄

전직 대표이사: 징역 1년(집유 2년)

[특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세) 및 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄]

-
-

- 사유:

전직 대표이사에 대하여 제3자뇌물교부, 배임수재

- 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항

재판 진행 결과에 따라 조치 완료

임직원 대상 컴플라이언스 교육

2022. 6. 21.
광주지방법원
1. 관리책임자(팀장, 근속 20년 2개월)2. 실무자(주임, 근속 8년 7개월)
각 벌금 부과
각 700만원
-
-사유: 자가측정 조작-근거 법령: 구 환경분야 시험ㆍ검사 등에 관한 법률(2020. 3. 31. 법률 제17184호로 개정되기 전의 것) 제33조 제7호, 제34조, 제18조 제1항 등
재판 진행 결과에 따라 조치 완료
점검 및 관리 강화, 관리인원 충원

나. 행정기관의 제재현황

① 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020. 4. 6.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
과태료 부과
100 만원
- 하도급거래실태조사표 작성 내용 일부 누락- 하도급법 제30조의2 제4항, 시행령 제18조
과태료 납부

1. 하도급거래 관리 요령, 가이드라인 제정 및 배포

2. 관련 부서 교육 실시

2020. 12. 21.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
과태료 부과
1,245 만원
- 대규모기업집단현황 공시 일부 누락 또는 오류를 공시기한이 지나 정정하였음- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4
과태료 납부
해외계열사의 변동사항 및 임원 인사정보 관리 강화

② 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020. 3. 13.
충청남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
48 만원
- 변경신고 미이행(Flare Stack대기오염물질 미등록)- 대기환경보전법 제23조 제2항, 제94조 제4항 1의2호
변경신고 처리 완료
변경신고 누락항목 재확인

2020. 4. 1.
대전지방고용노동청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
289,000,000 원
- 노동부 특별감독- 산업안전보건법 제38조 제1항, 3항, 제39조 제1항 등
전부 개선 완료
재발방지를 위한 개선계획 수립 및 시행

2020. 6. 23.
DOC(미국 상무부)
Peker Yuzey Tasarımları Sanayi ve, Belenco DisTicaret A.S.

반덤핑 관세 5.17%

상계관세 2.43%

-

- 덤핑 및 이스톤 산업에 대한 터키정부의 보조금으로 인해 기존 국내산업이 실질적인 피해를 입음- Tariff Acts of 1930

N/A

(미국 수입업체에서 관세 납부)

판매가격을 지속적으로 모니터링하여 연례재심에서 관세율 낮추도록 노력

2020. 12. 22.
대전지방고용노동청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
800 만원
- 충남권 중대산업사고예방센터의 수시감독에서 산업안전보건법 위반 사항 지적됨- 산업안전보건법 제44조
과태료 납부
지적사항 개선

2021. 4. 16.
환경부
롯데케미칼㈜
과태료 부과
24 만원
- 냉매관리기록부 미등록- 대기환경보전법 제76조의10 제2항
과태료 납부
전수조사 및 냉매관리대장 작성 조치

2021. 5. 7.
서산시청
롯데케미칼㈜
과태료 부과과징금 부과
400 만원800 만원
- 안전관리규정 미준수- 고압가스안전관리법 제11조 제5항
과태료 및 과징금납부
안전관리규정 이행 철저 및 자체 이행 여부 주기적으로 확인

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
조업정지 10일
-
- 배출시설 가지배관 설치(희석 배출)- 대기환경보전법 제84조 등
가지배관 철거
담당별 가지배관 보유 여부 전수 조사

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과경고
60 만원
- 폐수 배출시설 변경신고 미이행- 물환경보전법 제71조 등
과태료 납부
미등재 오염물질에 대한 변경신고 이행

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과경고
100 만원
- 폐수 배출방지시설 운영기록 미이행- 물환경보전법 제71조 등
과태료 납부
위탁폐수 발생시마다 운영일지 작성 이행

2021. 6. 30.
여수시청
롯데케미칼㈜
개선명령
-
- 악취 배출허용기준 초과- 악취방지법 제10조
시설투자를 통한 개선 검토중
오염도 우려시설 사전 투자 집행

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
경고
-
- 자가측정 주기 미준수(누락)-대기환경보전법 제84조 및 동법 시행규칙 134조
자가측정 주기 재산정 및 추가 측정
실무자/검토자 업무 프로세스 개선

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 7/27 이사회를 통하여 자기주식취득 신탁계약 체결에 관한 결정을 의결하고, 같은날 '주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약 체결 결정)' 공시를 진행하였습니다. 공시에 관한 내용은 아래와 같습니다. ① 계약금액 : 500억원 ② 계약기간 : 2022년 8월 8일 ~ 2023년 2월 8일 ③ 계약목적 : 주주가치 제고를 위한 자기주식취득 ④ 계약체결기관 : 삼성증권(SAMSUNG SECURITIES CO., LTD)관련한 상세한 사항은 2022년 7월 27일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약체결 결정)'을 참고하시길 바랍니다.(2) 중소기업기준 검토표- 해당사항 없음.(3) 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음.(4) 합병 등의 사후정보

- 당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022. 3. 16.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.(5) 녹색경영① 관리업체 지정에 관한 사항- 3차 계획기간(2021년~2025년도) 배출권 할당대상업체 지정 [환경부 고시 제2020-203호]② 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

사업장명

2022년 반기(1~6월)

온실가스 배출량(tCO2eq)

2021년 반기(1~6월)

에너지 사용량(TJ)

소량배출 사업장 여부

본사

480

9

Y

여수공장(기초소재)

1,236,187

22,432

N

대산공장

1,162,173

23,377

N

울산공장

393,168

6,611

N

연구소

1,490

31

Y

여수공장(첨단소재)

210,832

3,613

N

의왕 사업장

3,196

65

N

대구 공장

1,038

21

Y

합계

3,008,564

56,158

(6) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항① 가족친화기업 인증- 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조- 인증부처 : 여성가족부- 인증날짜 : 2019년 12월 1일- 유효기간 : 3년- 내용 : 롯데케미칼은 모범적이고 다양한 가족친화제도의 운영체계를 구축하여 근로자의 삶의 질을 높이고 가족친화적 사회환경 조성에 기여한 점을 인정받아 2014년 12월 19일 여성가족부로부터 가족친화인증기업으로 선정되었고, 2017년 유효기간이 2년간 연장되었으며, 2019년 재인증받음.(7) 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황- 해당사항 없음.(8) 보호예수 현황- 해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)케이피켐텍

2003.12.17

울산광역시 남구 사평로 119

석유화학제품 생산 및 판매

56,266,401,965

기업의결권

과반수 소유

-

삼박엘에프티(주)

2000.01.15

충청남도 예산군 예산읍 간양길 166번길16-20

석유화학제품 생산 및 판매

65,910,291,831

상동

-

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

2006.08.01

CDE/8F World Plaza, NO.855 Pudong South Road, Shanghai, China

석유화학제품 판매

96,632,475,935

상동

해당

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,

2006.08.03

No.542 Chang Sheng East Road, Jiaxing, Zhejiang 314001, China

석유화학제품 생산 및 판매

54,546,373,974

상동

-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와그 종속기업

1991.08.03

6th Floor, Bangunan Malaysian Re, No. 17, Lorong Dungun, Damansara Heights, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia 외

석유화학제품 생산 및 판매

4,327,800,020,149

상동

해당

Lotte Chemical Pakistan Limited

2009.09.17

EZ/1-P-4, Eastern Industrial Zone, Port Qasim, Karachi 74200, Pakistan

석유화학제품 생산 및 판매

242,546,594,926

상동

해당

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.

2010.05.25

No. 301 Pinghai Road, Jiaxing Port Zone, Zhegiang, China 314201

석유화학제품 생산 및 판매

79,177,412,481

상동

해당

Lotte Chemical Alabama Corp.

2011.03.07

765 West Veterans Blvd. Auburn, AL 36832, USA

석유화학제품 생산 및 판매

74,297,076,859

상동

-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.

2011.02.15

No. 1668, Xiyou Road, New&Hi-Tech, Development Zone, Hefei, China

석유화학제품 생산 및 판매

14,566,291,062

상동

-

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.

2013.02.28

AL. ARMII LUDOWEJ 14, Warsaw, Poland

석유화학제품 판매

10,097,187,993

상동

-

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

2014.04.09

160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, County of Kent, Delaware 19904, USA 외

석유화학제품 생산 및 판매

2,642,181,761,878

상동

해당

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.

2015.06.17

122 Jianshilu, Dadong, Shenyang, China

석유화학제품 생산 및 판매

8,267,787,611

상동

-

Lotte Chemical Nigeria Limited

2018.05.10

Plot 5, Block 14 Bashorun Okunsanya Street,Lekki Pennisula, Scheme 1, Lagos, Nigeria

석유화학제품 판매

686,717,982

상동

-

롯데케미칼이노베이션펀드1호

2019.12.19

서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층

투자

4,513,569,147

상동

-

Lotte Chemical Deutschland GMBH

2006.01.26

Kolner Str. 12, 65760 Eschborn, Germany

석유화학제품 판매

11,898,328,316

상동

-

Lotte Chemical California, Inc.

2001.06.01

6 Centerpointe Dr., Suite 100, La Palma, CA 90623 USA

석유화학제품 판매

198,414,514,618

상동

해당

Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.

2007.01.29

22244 Paraiso Azteca No.11851, Parque Ind. El Florido II Tijuana Baja California, Mexico

석유화학제품 생산 및 판매

2,978,898,621

상동

-

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.

2006.04.11

Rm2701, Shanghai International Trade Center, 2201 West Yan an Rd, Shanghai, China, 200336

석유화학제품 판매

8,831,908,337

상동

-

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.

2008.10.08

No.1, Empire Tower, 23rd Floor, Room No. 2313, South Sathon Road, Yan Nawa Sub-district, Sathon District, Bangkok, Thailand 10120

석유화학제품 판매

10,039,888,215

상동

-

Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co., Ltd.

2009.06.24

No.20, 5th Saida Branch Rd., Xiqing Economic Development Area Dist. Tianjin 300385, China

석유화학제품생산 및 판매
38,451,125,893

상동

-

Lotte Chemical Hungary Ltd.

2010.08.05

2851 Kornye, Uveggyar utca 2, Hungary

석유화학제품생산 및 판매

205,332,642,397

상동

해당

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

2013.09.06

Fumin industrial park 523700, dalang town, dongguan city, GD, China

석유화학제품생산 및 판매

129,406,540,735

상동

해당

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.

2016.01.08

Mita Kokusai Building 16F 1-4-28, Mita, Minato-Ku, Tokyo 108-0073, Japan

석유화학제품 판매

18,687,671,806

상동

-

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.

2017.03.29

Phan Khu Cong Nghiep 6A, KCN Nhn Trach 6, Xa Long Tho, Huyen Nhon Trach, Tinh Dong Nai, Vietnam

석유화학제품 생산 및 판매

74,594,466,367

상동

-

Lotte Chemical Engineering Plastics(Haryana) Pvt. Ltd. (주2)

2018.11.01

Plot No.1, Sector 5, IMT Bawal, Rewari, Haryana, India

석유화학제품 생산 및 판매

80,454,457,878

상동

해당

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업

2010.05.26

Manisa Organize Sanayi Bolgesi IV.Kisim Kecilikoy OSB Mah. Ahmet Nazif Zorlu Bulvari No:22 Yunusemre-Manisa-Turkey

건자재생산 및 판매

102,824,825,307

상동

해당

롯데지에스화학㈜

2020.02.12

전라남도 여수시 여수산단4로 53(중흥동)

석유화학제품 생산 및 판매

330,225,386,267

상동

해당

PT Lotte Chemical Engineering PlasticsIndonesia

2020.04.29

GIIC Block DA No.1A Kota Delta Mas, Kel. Pasiranji, Kec. Cikarang Pusat, Kab. Bekasi, Prov. Jawa Bara, Indonesia

석유화학제품 생산 및 판매

60,575,893,669

상동

-

롯데케미칼이노베이션펀드2호

2021.03.04

서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층

투자

7,560,503,208

상동

-

롯데케미칼ESG펀드
2021.09.28
서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층

투자

7,731,573,441

상동

-

(주1) 주요종속회사는 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사입니다.(주2) 당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(1) 국내 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
롯데지주㈜
1101110076300

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데푸드㈜
1101110033722

롯데하이마트㈜
1101110532633

비상장
75
그린위드㈜
1101117915395

렌탈파트너㈜
1101117904372

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데벤처스㈜
1101115964112

롯데부산신항로지스㈜
1801110684282

롯데상사㈜
1101110159099

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데씨브이에스711㈜
1101111376139

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에스화학㈜
2062110073383

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데헬스케어㈜
1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜
1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜
1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜
2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜
2001110651286

마곡엘앤타워피에프브이㈜
1101117472668

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

스틱인터랙티브㈜
1101114045426

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

은평피에프브이㈜
1101115511864

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜모비쟆미디어
1101114519992

㈜롯데씨브이에스
1101118204416

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아㈜
1301110007666

푸드위드㈜
1501110279873

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

(2) 해외 계열회사 현황(상세)

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Lotte Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
An Hung Investment TM DV Corporation
55.0%

Dari K ㈜
Beyond C ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

㈜롯데
Dari K ㈜
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S (Thailand) Co., Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
50.0%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LHK Chicago, LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC
100.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM USA Corporation
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.7%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
99.99%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
78.5%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD.
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데제과㈜
Lotte Rakhat JSC
95.6%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
50.0%

롯데벤처스㈜
LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

㈜롯데
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

Dari K ㈜
P.T. Kakao Indonesia Cemerlang
99.0%

㈜롯데
P.T. Lotte Indonesia
99.9%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND KELAPA GADING
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.6%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

롯데멤버스㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
99.8%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
61.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.3%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데칠성음료㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데벤처스재팬
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED
㈜경유물산
100.0%

※ 기준일은 2022년 6월 말입니다.※ 광윤사, 마켓비전, 롯데그린서비스, 미도리상사, CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED, SD&CE Holdings Pte Ltd.의 최대출자자는 개인입니다.(3) 계통도

No
출자회사 피출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데제과㈜
롯데칠성음료㈜
롯데푸드㈜
롯데지알에스㈜
롯데쇼핑㈜
㈜코리아세븐
㈜롯데씨브이에스
롯데하이마트㈜

1
롯데지주㈜
32.34%
11.06%
0.94%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
32.83%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
97.79%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
48.42%
-
-
-
3.04%
-
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
43.16%
3.09%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
롯데푸드㈜
40.43%
-
-
-
-
-
18.37%
-
-
-
-
-

11
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-

12
롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
-

13
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-

14
㈜충북소주
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

15
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

16
㈜백학음료
-
-
-
-
-
86.06%
-
-
-
-
-
-

17
스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

18
산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

19
그린위드㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

20
롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

21
롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

22
롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

23
롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

24
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

25
롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-
-
-
0.06%
-
-
-

26
롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

27
㈜코리아세븐
92.33%
-
-
-
-
-
-
-
-
1.41%
-
-

28
㈜롯데씨브이에스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

29
롯데씨브이에스711㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

30
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00%
-
-
-

31
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
53.49%
-
-
-

32
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

33
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

34
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
99.97%
-
-
-

35
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

36
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
99.95%
-
-
-

37
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
65.25%
-
-
2.00%

38
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

39
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
96.83%
-
-
-

40
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
86.37%
-
-
-

41
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
95.00%
-
-
-

42
롯데케미칼㈜
25.59%
-
-
20.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

43
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

44
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

45
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

46
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

47
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

48
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

49
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

50
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

51
한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

52
롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
캐논코리아㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

54
㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

55
롯데건설㈜
-
43.07%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

56
롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

57
롯데상사㈜
44.86%
32.57%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

58
롯데글로벌로지스㈜
46.04%
10.87%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

59
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

60
롯데렌탈㈜
-
37.80%
22.83%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

61
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

62
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

63
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

64
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

65
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

66
렌탈파트너㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

67
롯데정보통신㈜
64.95%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

68
㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

69
㈜모비쟆미디어
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

70
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

71
롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
롯데헬스케어㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜롯데자이언츠
95.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

74
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

75
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

76
롯데자산개발㈜
89.38%
10.62%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

77
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

78
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

79
롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

80
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

81
마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

82
스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

83
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데캐피탈㈜
-
32.59%
4.69%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

85
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

86
롯데벤처스㈜
-
39.97%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

No
출자회사 피출자회사
롯데케미칼㈜
롯데정밀화학㈜
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜
캐논코리아㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈㈜
롯데정보통신㈜
㈜대홍기획
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

1
롯데지주㈜
-
-
-
5.08%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
-
-
-
10.03%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
-
-
-
7.35%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

11
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12
롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

13
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

14
㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

15
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

16
㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

17
스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

18
산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

19
그린위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

20
롯데후레쉬델리카제1호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

21
롯데후레쉬델리카제2호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

22
롯데후레쉬델리카제3호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

23
롯데후레쉬델리카제4호㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

24
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

25
롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

26
롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

27
㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

28
㈜롯데씨브이에스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

29
롯데씨브이에스711㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

30
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

31
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

32
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

33
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

34
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

35
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

36
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

37
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

38
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

39
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

40
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

41
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

42
롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

43
㈜케이피켐텍
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

44
롯데엠시시㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

45
삼박엘에프티㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

46
롯데미쓰이화학㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

47
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

48
롯데정밀화학㈜
37.77%
1.28%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

49
한덕화학㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

50
롯데지에스화학㈜
51.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

51
한국후지필름㈜
-
-
0.02%
2.59%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

52
롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
캐논코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

54
㈜엔젤위드
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

55
롯데건설㈜
43.79%
-
-
9.95%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

56
롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
4.60%

57
롯데상사㈜
-
-
-
5.87%
-
-
7.55%
-
-
-
-
-
-

58
롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
0.01%
-
-
-
-
-

59
롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
51.00%
-
-
-
-
-

60
롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

61
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

62
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
84.71%
-
-
-
-

63
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
40.00%
-
-
-
-
-

64
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

65
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

66
렌탈파트너㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

67
롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.73%
-
-
-

68
㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.05%
-
-

69
㈜모비쟆미디어
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

70
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

71
롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
롯데헬스케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜롯데자이언츠
-
-
-
5.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

74
㈜씨텍
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

75
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

76
롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

77
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

78
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

79
롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

80
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

81
마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
83.33%
-

82
스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

83
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

85
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

86
롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 천원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (*10)
비상장
2006.07.11
경영참여
615,639
-
100.00
7,818,794
-
8,291,819
-
-
100.00
16,110,613
96,632,476
8,429,794

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
비상장
2006.09.29
경영참여
1,605,722
-
100.00
13,753,802
-
-
-
-
100.00
13,753,802
54,546,374
2,142,773

(주)케이피켐텍
비상장
2003.12.10
경영참여
50,000
23
100.00
17,396,000
-
-
-
23
100.00
17,396,000
56,266,402
1,401,275

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
비상장
2010.06.09
경영참여
3,700,500
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
79,177,412
(1,470,984)

Lotte Chemical Titan Holding Berhad (*6)
상장
2010.11.03
경영참여
1,505,146,948
1,727,792
75.86
1,505,146,948
-
-
-
1,727,792
75.86
1,505,146,948
4,327,800,020
227,358,000

Lotte Chemical Alabama Corp.
비상장
2011.03.08
경영참여
8,929,600
10,000
100.00
11,322,621
-
-
-
10,000
100.00
11,322,621
74,297,077
8,225,015

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
비상장
2013.02.28
경영참여
1,715
12
100.00
205,362
-
-
-
12
100.00
205,362
10,097,188
(20,281)

삼박엘에프티㈜
비상장
2009.08.20
경영참여
10,861,560
241
100.00
34,129,945
-
-
-
241
100.00
34,129,945
65,910,292
4,334,621

Lotte Chemical Pakistan Limited
상장
2009.09.18
경영참여
14,650,200
1,135,860
75.01
106,909,695
-
-
-
1,135,860
75.01
106,909,695
242,546,595
32,639,655

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
비상장
2011.04.07
경영참여
8,291,830
-
50.00
-
-
-
-
-
50.00
-
14,566,291
(1,313,745)

Lotte Chemical USA Corporation
비상장
2014.04.10
경영참여
1
-
60.00
884,836,237
-
-
-
-
60.00
884,836,237
2,642,181,762
142,766,003

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
비상장
2015.06.17
경영참여
-
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
8,267,788
(1,047,625)

Lotte Chemical Nigeria Limited
비상장
2018.05.09
경영참여
355,806
10,000
100.00
355,806
-
-
-
10,000
100.00
355,806
686,718
146,278

롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (*8)
비상장
2013.10.24
경영참여
100,010
55,180
50.00
-
-
-
-
55,180
50.00
-
534,642,822
(37,217,983)

㈜씨텍
비상장
2005.01.03
경영참여
105,234,004
3,326
50.00
115,806,148
-
-
-
3,326
50.00
115,806,148
328,460,821
9,480,435

롯데엠시시㈜
비상장
2006.08.02
경영참여
1,125,421
19,000
50.00
94,435,208
-
-
-
19,000
50.00
94,435,208
541,511,351
85,251,605

롯데미쓰이화학㈜
비상장
2011.01.20
경영참여
2,500,000
2,000
50.00
10,000,000
-
-
-
2,000
50.00
10,000,000
25,328,731
339,695

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
비상장
2010.07.07
경영참여
1,474,320
-
50.00
12,389,558
-
-
-
-
50.00
12,389,558
102,508,059
(13,858,118)

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
비상장
2013.03.12
경영참여
12,861,399
157,395
50.00
22,454,895
-
-
-
157,395
50.00
22,454,895
162,897,791
45,738

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
비상장
2008.04.11
경영참여
522,008
338
49.00
379,789,712
-
-
-
338
49.00
379,789,712
1,516,143,724
126,875,610

롯데건설㈜
비상장
1997.11.29
경영참여
20,686,200
14,090
43.79
1,005,975,174
-
-
-
14,090
43.79
1,005,975,174
5,872,960,359
129,376,159

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
비상장
2004.06.30
경영참여
2,516,843
-
25.00
-
-
-
-
-
25.00
-
26,145,837
(14,168,949)

현대케미칼㈜
비상장
2014.05.20
경영참여
16,000,000
121,600
40.00
608,000,000
-
-
-
121,600
40.00
608,000,000
5,768,205,041
134,139,707

여수페트로㈜
비상장
2006.10.02
경영참여
25,000
27
27.20
227,800
-
-
-
27
27.20
227,800
1,575,012
(160,279)

LOTTE (China) Management Co., Ltd.
비상장
2012.03.19
일반투자
1,336,831
-
15.00
829,348
-
-
-
-
15.00
829,348
5,154,023
(185,062)

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
비상장
2008.06.02
일반투자
9,628,681
-
10.00
-
-
-
-
-
10.00
-
98,315,792
(5,780,933)

㈜한주
비상장
2001.12.28
일반투자
2,818,260
98
8.66
13,425,909
-
-
(269,965)
98
8.66
13,155,944
473,722,886
22,539,066

롯데정밀화학㈜
상장
2016.02.29
경영참여
465,000,000
8,314
32.64
455,301,237
1,432
112,715,835
-
9,746
38.26
568,017,072
2,723,453,687
585,458,462

PT Lotte Chemical Indonesia
비상장
2019.11.04
경영참여
76,357,485
147,000
49.00
178,482,712
286,650
347,637,360
-
433,650
49.00
526,120,072
375,675,578
(1,327,890)

롯데케미칼이노베이션펀드1호 (*7)
비상장
2019.12.19
단순투자
980,000
49
98.00
4,900,000
-
-
-
49
98.00
4,900,000
4,513,569
(127,191)

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
614,926
40
100.00
1,959,317
-
-
-
40
100.00
1,959,317
18,687,672
938,746

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
1,345,055
59
59.44
4,844,770
-
-
-
59
59.44
4,844,770
10,039,888
1,117,677

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
비상장
2017.04.12
경영참여
6,874,800
-
100.00
11,417,323
-
-
-
-
100.00
11,417,323
74,594,466
8,627,880

Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. (*12)
비상장
2018.12.24
경영참여
6,757,881
42,000
100.00
6,515,797
-
-
-
42,000
100.00
6,515,797
80,454,458
1,290,879

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. (*11)
비상장
2016.02.01
경영참여
6,564,193
-
100.00
8,291,819
-
(8,291,819)
-
-
100.00
-
8,831,908
2,266,444

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
21,604,923
-
100.00
11,455,587
-
-
-
-
100.00
11,455,587
38,451,126
5,890,274

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
5,587,679
-
100.00
21,850,161
-
-
-
-
100.00
21,850,161
129,406,541
10,099,509

Lotte Chemical California Inc.
비상장
2016.02.01
경영참여
7,431,833
2
100.00
25,692,343
-
-
-
2
100.00
25,692,343
198,414,515
4,663,224

Lotte Chemical Deutschland GMBH
비상장
2016.02.01
경영참여
8,880,370
-
100.00
8,547,880
-
-
-
-
100.00
8,547,880
11,898,328
2,989,640

Lotte Chemical Hungary Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
10,896,740
-
100.00
52,369,254
-
-
-
-
100.00
52,369,254
205,332,642
33,200,586

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT COMPANY
비상장
2019.03.14
경영참여
178,717,187
588
72.50
129,291,449
-
-
-
588
72.50
129,291,449
102,824,825
9,084,132

롯데지에스화학㈜
비상장
2020.02.11
경영참여
35,700,000
25,500
51.00
127,695,258
-
-
-
25,500
51.00
127,695,258
330,225,386
(1,343,325)

롯데스타트업펀드1호 (*7)
비상장
2018.06.14
일반투자
1,200,000
40
14.71
3,556,159
-
-
(490,095)
40
14.71
3,066,064
22,189,806
(702,437)

Showa Denko K.K
상장
2020.03.13
일반투자
3,843,333
7,015
3.85
174,532,788
2,045
51,671,391
(28,468,438)
9,060
4.90
197,735,741
22,071,758,736
27,373,477

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
비상장
2020.05.19
경영참여
55,572,081
455
99.90
55,577,823
-
-
-
455
99.90
55,577,823
60,575,894
(2,793,441)

한덕화학 주식회사
비상장
2020.06.26
경영참여
68,680,913
225
50.00
68,707,413
-
-
-
225
50.00
68,707,413
69,932,830
11,098,389

롯데케미칼이노베이션펀드2호
비상장
2021.03.04
단순투자
2,970,000
6
76.15
5,940,000
2
1,980,000
-
8
76.15
7,920,000
7,560,503
(239,497)

롯데케미칼ESG펀드 (*7)
비상장
2021.09.28
단순투자
7,920,000
792
99.00
7,920,000
693
6,930,000
-
1,485
99.00
14,850,000
7,731,573
(268,427)

Clean H2 Infra Fund
비상장
2021.12.16
경영참여
1,152,495
9
10.00
1,152,495
46
5,733,565
-
55
6.39
6,886,060
10,547,431
(1,199,930)

스탠다드에너지㈜ (*9)
비상장
2021.11.30
경영참여
50,005,500
111
10.00
50,005,500
46
14,515,200
3,720,623
157
14.15
68,241,323
57,848,934
(8,255,130)

합 계
3,488,305
-
6,261,216,047
290,222
541,183,351
-25,507,875
3,778,527
-
6,776,891,523
49,751,498,940
1,548,109,521

(*1) 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.(*2) 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 당기손익/기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.(*3) 최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, 롯데첨단소재㈜의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재함.(*4) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재함.(*5) 피출자법인의 최근사업연도 총자산 및 당기순손익은 사업(분ㆍ반기) 보고서 제출일 기준 최근사업연도말 연결 재무제표 작성 시 적용 또는 확인된 기말잔액 및 실적입니다.(*6) Lotte Chemical Titan Holding Berhad 의 재무현황에는 PT Lotte Chemical Indonesia 의 재무현황이 포함됨.(*7) 주식 수량단위 차이 (단위 : 1좌)(*8) 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 지분율은 50.00% + 1주입니다.(*9) 보통주와 우선주가 모두 포함되어 있습니다.(*10) Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 투자내역이 포함되어 있습니다. 2022년 1월 1일자로 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.을 존속회사로 하고 Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 을 소멸회사로 한 합병 및 말소 등기 절차가 진행중입니다.(*11) Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd. 의 투자내역은 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.에 포함되어 있습니다.(*12) 당반기 중 종속기업인 Lotte Chemical India Pvt. Ltd.는 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd.로 사명 변경하였습니다.

※ 주식 감액에 대한 손상현황당사는 금융상품(지분상품)에 대해서는 공정가치로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업, 공동기업 투자주식에 대해서는 매년 손상(감액) 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 회계처리를 하고 있습니다.전기와 전전기에 현금흐름할인법, 순자산가치평가법 등을 이용하여 회수가능액을 추정 후 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상차손 및 손상차손환입을 반영하였습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
법인명
금 액
감액 원인

제 46 기

Lotte Chemical Engineering

Plastics (Shenyang) Co., Ltd.

(1,194,000)

회수가능 가액을 평가하여 손상반영

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

(2,413,498)

회수가능 가액을 평가하여 손상반영

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜

(7,719,000)

회수가능 가액을 평가하여 손상반영

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.

(2,102,000)

회수가능 가액을 평가하여 손상반영

제 45 기
㈜케이피켐텍
(7,638,424)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

데크항공㈜
(2,091,000)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
(3,446,225)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
(9,508,499)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
(72,400,000)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.