다이나믹디자인 — 소액공모공시서류(지분증권) (20220819)
제출인: 다이나믹디자인

소액공모공시서류(지분증권)
2.1
(주)다이나믹디자인

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2022년 08월 19일

회 사 명 :
(주)다이나믹디자인

대 표 이 사 :
황응연

본 점 소 재 지 :
광주광역시 북구 첨담연신로29번길 12

(전 화)062-944-6161

(홈페이지) http://www.Dynamicdesign.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)대표이사 (성 명)황응연

(전 화)062-944-6161

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 다이나믹디자인기명식 보통주 296,296주

모집 또는 매출총액 :
금 999,999,000원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :

청약권유인쇄물

2022년 08 월 19일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 다이나믹디자인

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 다이나믹디자인 기명식 보통주 296,296주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금 999,999,000원

1. 모집 또는 매출가액 :
3,375원(액면가 500원)

2. 청약기간 :
2022년 08월 23일(1일간)

3. 납입기일 :
2022년 08월 25일

본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
296,296
500
3,375
999,999,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 08월 23일
2022년 08월 25일
2022년 08월 23일
2022년 08월 25일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,000

발행제비용
16,392,222

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【기 타】
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(일반공모방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2) 신주의 발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)제1항에 의거하여, 청약일 전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 할인율 30%를 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다. (단, 기준주가의 호가단위 미만은 절상한다.) 3) 공모결과 총 청약주식수가 총 모집주식수에 미달할 경우에는 청약주 식수대로 배정하고, 청약미달분은 미발행처리 합니다.4) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.5) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.6) 상기사항 포함하여 신주발행과 관련된 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

가. 모집주식의 내용

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
296,296
500
3,375
999,999,000
일반공모

주)
상기 발행주식수 및 발행가액은 발행가액 확정에 따른 확정 발행주식수 및 확정 발행가액임.

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2022년 08월 17일
이사회 결의일

2022년 08월 23일
주식 청약일

2022년 08월 25일
주금 납입일

2022년 09월 07일
주권 상장 및 유통 예정일

주) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있으니, 유의하시기 바랍니다.

2. 공모방법

[공모방법: 일반공모]

모 집 대 상
주 수(주)
비율(%)
비 고

일 반 모 집
296,296
100%
-

합 계
296,296
100%
-

가. 공모방식금번 유상증자는 일반공모방식으로 진행되며, 공모청약결과 총 청약주식수가 총 모집주식수에 미달할 경우에는 청약주식수대로 배정하고, 청약미달분은 미발행 처리합니다.

나. 일반공모의 근거 규정

근거가 되는 정관규정

제10조 (신주인수권)

① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1) 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

2) 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 “자본시장과 금융 투자업에 관한 법률” 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3) “상법” 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4) 발행하는 주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

5) 관계법령에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6) 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자급조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7) 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

8) “상법” 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

3. 공모가격 결정방법

가. 발행가액 산정방법

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)제1항에 의거하여, 청약일(2022년 08월 23일)전 제3거래일(2022년 08월 18일)부터 제5거래일(2022년 08월 16일)까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 30% 할인된 금액을 확정 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)

- 확정 발행가액

(단위: 원, 주)

일 자
총 거래량
총 거래금액

2022-08-16
13,140
65,066,725

2022-08-17
15,352
74,567,615

2022-08-18
14,272
66,542,110

합 계
42,764
206,176,450

기준주가(가중산술평균주가)
4,821

할인율(%)
30%

발행가액 (호가단위 미만 절상)
3,375

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(단위: 원, 주)

구 분
내 용

모집(매출) 주식의 수
296,296

주당 모집(매출) 가액
3,375

모집(매출) 총액
999,999,000

청 약 단 위

100주 초과 1,000주 이하는 100주 단위,

1,000주 초과 5,000주 이하는 500주 단위,

5,000주 초과 10,000주 이하는 1,000주 단위,

10,000주 초과 50,000주 이하는 5,000주 단위,

50,000주 초과 100,000주 이하는 10,000주 단위,

100,000주 초과 500,000주 이하는 50,000주 단위,

청약기일
개시일
2022년 08월 23일

종료일
2022년 08월 23일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납 입 기 일
2022년 08월 25일

배당기산일
2022년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공 고 방 법

청약 공고
2022년 08월 23일
㈜다이나믹디자인 홈페이지(http://www.Dynamicdesign.co.kr)

유진투자증권㈜ 홈페이지(http://www.eugenefn.com)

배정 공고
2022년 08월 25일
유진투자증권㈜ 홈페이지(http://www.eugenefn.com)

다. 청약방법1) 소정의 주식청약서 2부를 작성하고 기명날인한 후, 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약합니다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명자이어야 합니다.3) 청약자의 청약분에 대하여는 청약일(2022년 08월 23일) 오전 09시 00분부터 오후 04시00분까지 청약신청서가 접수된 것에 한하여 유효한 청약으로 간주하여 배정합니다.4) 주식청약서 및 소정의 서류, 청약증거금 납입, 실명확인이 모두 완료되어야만 청약이 완료된 것으로 인정합니다.5) 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약 증거금은 주금 납입일에 납입금으로 대체하되 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.라. 청약취급처1) 청약취급처: 유진투자증권㈜ 본/지점2) 주금납입은행: 기업은행 하남공단지점

구 분
청약방법(택일)

유진투자증권 위탁계좌보유고객
1. HTS/MTS 또는 인터넷 홈페이지(http://www.eugenefn.com)온라인 신청2. 유진투자증권 영업점 또는 고객지원센터(Tel.1588-6300)전화 신청3. 유진투자증권 영업점 방문 신청

유진투자증권 위탁계좌미보유고객
새마을금고 및 시중은행(국민은행, 우리은행, 스탠다드차타드은행, 하나은행, 농협은행, 기업은행, 신한은행, 광주은행, 부산은행) 또는 유진투자증권 영업점에서 위탁계좌 개설 후 상기방법 중 선택

마. 청약결과 배정방법1) 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우 다음과 같이 배정합니다.가) 1단계 배정: 총청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사 6입을 원칙으로 안분배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다.

나) 2단계 배정: 1단계 배정 후 최종 잔여주식이 있는 경우 추첨에 의하여 배정합니다

2) 총 청약주식수가 공모주식수를 초과하여 초과청약금이 발생한 경우 그 초과 청약증거금은 각 청약자의 환불계좌로 입금합니다.

3) 실권주 처리: 총 청약주식수가 공모주식수에 미달하는 경우에는 청약주식대로 배정하고, 청약 미달된 주식은 별도의 이사회결의 없이 미발행처리 합니다.

바. 주권 상장 및 유통개시에 관한 사항

구 분
내 용

주권 상장 및 유통개시예정일
2022년 09월 07일

※ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제313조 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄 발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동 입고됩니다.

※ 「자본시장과금융투자업에관한법률」 제309조제5항예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권 등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.

사. 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항

1) 청약증거금은 납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.2) 또한, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제137조제1항제3호의2에 따라 유진투자증권㈜와 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약대행계약(청약사무위탁계약)을 체결하였습니다. 이에 따라 해당 청약증거금에 대한 초과청약금 반환 전까지 초과청약금의 인출목적 외 인출을 제한하며, 초과청약금 환불일에 청약증거금 관리점에서 청약인에게 일괄 송금될 예정입니다. 배정주식을 초과한 청약증거금은 2022년 08월 25일에 반환할 예정입니다.3) 청약주식수가 모집주식수를 초과하여 미배정에 따라 반환해야 할 청약증거금이 발생할 경우 반환통지는 2022년 08월 25일 유진투자증권㈜ 홈페이지(http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.4) 청약증거금 반환일: 2022년 08월 25일

아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항1) 본 유상증자는 소액공모로 증권신고서를 제출하지 않으며, 반드시 소액공모공시서류를 열람하시기 바랍니다.2) 상세한 내용은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)을 참조하시기 바랍니다.3) 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.4) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 일반공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 당사 정관에 근거한 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.1. 1주당 액면금액

제 7조 (1주의 금액)

본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금500원으로 한다.

2. 신주인수권에 관한 사항

제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

5. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 또는 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 국내외 금융기관, 국내외 합작 또는 제휴법인, 개인에게 신주를 배정하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

3. 배당에 관한 사항

제56조 (이익 배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은, 제 16조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

4. 의결권에 관한 사항

제27조 [주주의 의결권] 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제28조 [상호주에 대한 의결권 제한] 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제29조 [의결권의 불통일행사]

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.

제30조 [의결권의 대리행사]

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제31조 [주주총회의 결의방법]

주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행 주식총수의 4분의 1이상의 수로써 한다.

III. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

■ 금번 당사의 일반공모 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라,특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다.■ 당사는 2018년 04월 02일에 '횡령배임혐의 발생' 사실을 공시하였으며 기업심사위원회의 심의 후 2019년 09월 30일까지 개선기간을 부여 받았습니다. 또한, 2018년 11월 13일에 감사보고서상 감사의견 '의견거절'에 따라 상장공시위원회 심의 후 개선기간을 2020년 04월 09일까지 부여받은 이력이 있고 개선기간 중 '횡령배임혐의 발생'사실이 발생해 상장적격성 실질심사 사유가 발생한 바 있습니다.

다만 현재 당사는 금융위원회에 제출한 경영개선계획을 이행하였고 회계년도 2021년도에 외부감사인의 감사의견 "적정"을 부여 받았으며 2018년 03월에 시작된 유가증권시장 매매거래 정지 사항은 2020년 05월 26일부로 해제되어 거래가 재개되었습니다. 해당 과정속에서 당사는 재무상태 및 경영악화를 초래한 前 대주주 등의 횡령배임과 관련하여 민/형사 조치를 시행하였습니다. 이에 따라 2018년 05월 01일 당사가 제기한 前 대주주와 관련된 업체 및 특수관계인들에 대한 약 337억원 가량의 손해배상 소송은 현재 진행중에 있고 前 대주주 등에 대하여 1심 형사판결(2018고합263호, 2019고합10호 병합)에서 전원 유죄가 선고되어 피고인들의 항소가 진행중입니다.당사는 과거 횡령배임금액 337억원이 발생하였습니다. 前 대주주와 관련된 법적공방은 현재 진행중에 있으며 예상치 못한 미환수 금액이 발생할 수 있습니다. 이러한 경우 당사의 대외적인 이미지에 대한 피해가 발생할 수 있으니 투자자 분들은 해당 내용에 대해서 인지를 하시어 투자에 임해주시길 바라겠습니다. ■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우, 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.■ 본 소액공모공시서류에 기재된 2022년 반기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표를 사용하였습니다.

1. 사업위험

가. COVID-19의 확산과 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 경제 침체 위험2019년 12월경 중국 우한시에서 발생한 COVID-19는 전세계로 번지며 WHO로부터 '세계적 대유형(Pandemic)'으로 공식 선언되었습니다. 이러한 상황이 장기적으로 지속되고 있으며 이에 따라 각국의 소비 및 생산 활동이 제한되고 있습니다. 한편, 2022년 2월 24일 러시아가 우크라이나를 침공하면서 양국 간 전쟁이 발발하였고 전쟁 장기화와 대러시아 제재가 글로벌 전반의 필수소비재 물가를 상승시키며 스태그플레이션 우려를 심화시키고 있습니다. 2022년 7월 26일 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 2021년 세계 경제성장률은 6.1%를 기록하였으며, 2022년에는 3.2%, 2023년에는 2.9%의 성장률을 기록하며 성장세가 둔화될 것으로 전망됩니다. 이는 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 전쟁, COVID-19의 재확산 등의 영향으로 인해 2022년 4월 전망치 대비 성장률을 대폭 감소하여 전망하였습니다.한국은행이 2022년 5월 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 2021년 국내 경제 성장률은 4.0%를 기록하였으며, 2022년에는 2.7% 성장할 것으로 전망하였습니다. 이는 직전 전망치(2022년 2월) 대비 0.3%p 하향한 전망치로 COVID-19의 재확산, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 주요국의 성장세가 둔화, 주요국 금리 인상의 불확실성 등이 반영된 것으로 판단합니다.상기의 대내외적 부정적인 요소는 향후 국내외 경기의 변동성 확대로 이어져 글로벌 소비 심리 등을 비롯하여, 당사와 관련한 전방산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. COVID-19, 러시아-우크라이나 전쟁 등의 사태가 원할히 해결되지 못해 거시경제가 지속적으로 둔화 또는 침체될 경우, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사의 매출 구성의 대부분을 차지하는 타이어 금형 사업은 중국, 유럽 등 국내외에 생산시설을 보유하고 있습니다. 상기한 대내외적 부정적인 요소에 의해 국내외 경기 둔화로 인하여 소비 위축 또는 기업의 투자 및 생산 감소가 지속될 경우 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

COVID-19는 2019년 12월경 중국 후베이성 우한시에서 발생 후 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 퍼지면서 2020년 3월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다.세계 각국은 백신 개발과 COVID-19 확산 방지를 위해 총력을 다하고 있습니다. 2021년 백신 접종을 시작으로, 세계 각국은 일정 수준 이상의 백신 접종률 달성을 위해 총력을 기울이고 있습니다. 그럼에도 불구하고 COVID-19는 여전히 종식되지 않았으며, 2022년 8월 초 기준 일일 전세계 감염자는 총 58만명이고 총 1만 5천명이 사망하였고, 국내 일일 신규 감염자는 15만명이고 총 50명이 사망하는 등 여전히 확산세가 지속되며 세계 각국에서 COVID-19가 심각한 사회적 문제로 대두되고 있습니다.이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태는 장기화되어 가고 있습니다. 대부분의 국가에서 외국인의 입국 차단 또는 제한을 해제한 상황이지만 일부 국가는 도시를 봉쇄하며 국가 내에서의 이동을 제한하고 있는 상황입니다. 이로 인해 각국에서 소비 및 생산 활동이 제한되고 있습니다.한편, 2022년 2월 24일 러시아가 우크라이나를 침공하면서 양국 간 전쟁이 발발하였습니다. 이에 미국을 중심으로 한 세계 각국에서는 러시아의 우크라이나 침공을 비판하며 경제 제재를 부과하고 있습니다. 러시아와 우크라이나는 세계 4대 곡물수출국이자 러시아가 유럽으로 향하는 천연가스 대부분을 공급한다는 점에서, 전쟁 장기화 및 러시아에 대한 경제 제재는 글로벌 전반의 필수소비재 물가를 상승시키며 스태그플레이션 우려를 심화시키고 있습니다.2022년 7월 26일 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 2021년 세계 경제성장률은 6.1%를 기록하였으며, 2022년에는 3.2%, 2023년에는 2.9%의 성장률을 기록하며 성장세가 둔화될 것으로 전망됩니다. IMF는 미국, 유럽에서의 예상보다 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 전쟁, COVID-19 재확산 등의 영향으로 인해 2022년 04월 경제 전망치 대비 성장률을 대폭 감소했습니다.

[세계 경제 성장률 전망치]

(단위: %, %p)

구분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

22년 4월
22년 7월
조정폭
22년 4월
22년 7월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(A)
(B)
(B-A)

세계전반
6.1
3.6
3.2
-0.4
3.6
2.9
-0.7

선진국
5.2
3.3
2.5
-0.8
2.4
1.4
-1.0

미국
5.7
3.7
2.3
-1.4
2.3
1.0
-1.3

유로존
5.3
2.8
2.6
-0.2
2.3
1.2
-1.1

일본
1.6
2.4
1.7
-0.7
2.3
1.7
-1.9

신흥국
6.8
3.8
3.6
-0.2
4.4
3.9
-0.5

중국
8.1
4.4
3.3
-1.1
5.1
4.6
-0.5

한국
4.0
2.5
2.3
-0.2
2.9
2.1
-0.8

출처:
IMF, World Economic Outlook(2022.07)

이처럼 IMF는 2022년 및 2023년의 세계 경제성장률 전망치를 각각 0.4%p, 0.7%p 하향 조정하였습니다. 이는 인플레이션과 이에 따른 금리 인상의 영향이 본격화될 경우 세계 경제 성장 동력이 급격히 약화될 수 있다는 인식이 반영된 것으로 판단됩니다. IMF는 고물가의 장기화, 물가대응 과정에서의 부정적 파급효과, 전쟁 등 하방 리스크 확대 가능성 등의 위험요인이 존재하고 있음을 밝히며, 추가로 유럽이 러시아산 가스 수입을 전면 중단할 때 세계 경제 성장률은 2022년 2.6%, 2023년 2.0%까지 하락한다는 시나리오를 제시했습니다. IMF는 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 에너지 및 식품 가격 상승, 중국의 지속적인 봉쇄, 주요국 통화 긴축에 따른 신흥국 부채 부담 증가 등의 거시경제 관련 위험 요인을 언급하며, 이를 지속적으로 점검하여야 한다고 밝혔습니다. 한편 한국은행이 2022년 5월 발간한 '경제전망보고서'에 따르면 2021년 국내 경제 성장률은 4.0%를 기록하였으며, 2022년에는 2.7%로 성장할 것으로 전망하였습니다. 이는 2022년 2월 전망치 대비 0.3%p 하향한 전망치로, COVID-19의 재확산에 따른 중국의 봉쇄조치, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 주요국의 성장세 둔화, 주요국의 금리 인상의 불확실성 등이 반영된 것으로 판단됩니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

(단위: %)

구분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
4.0
2.8
2.5
2.7
2.3
2.5
2.4

민간소비
3.6
3.9
3.5
3.7
3.1
2.3
2.7

설비투자
8.3
-5.4
2.6
-1.5
6.4
-2.1
2.1

지식재산생산물투자
3.9
4.7
3.3
4.0
3.4
3.9
3.7

건설투자
-1.5
-3.4
2.2
-0.5
3.9
1.5
2.6

상품수출
9.8
5.8
1.1
3.3
0.6
3.6
2.1

상품수입
11.8
5.3
1.5
3.4
2.4
2.4
2.4

출처:
한국은행, 경제전망보고서(2022.05)

또한, 원유 및 곡물 등의 원자재 가격 상승, 공급차질 심화 등의 이유로 금년 중 소비자물가 상승률은 크게 높아질 것으로 전망되며, 근원물가(식료품, 에너지 제외)도 거리두기 해제에 따른 수요 증가로 인해 상당폭 상승할 것으로 예상하였습니다. 그로 인해 2022년과 2023년의 소비자물가 상승률은 각각 4.5%, 2.9%를 나타낼 것으로 전망하였습니다. 이처럼 원자재 가격의 급격한 상승, 공급망 차질 심화, 미 달러 강세 지속 등 다양한 불확실성이 상존하고 있는 상황으로, 향후 국내 경제활동이 위축될 위험이 존재합니다. 상기한 대내외적 부정적인 요소는 향후 국내외 경기의 변동성 확대로 이어져 글로벌 소비 심리 등을 비롯하여, 당사와 관련한 전방산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. COVID-19, 러시아-우크라이나 전쟁 등의 사태가 원할하게 해결되지 못해 거시경제가 지속적으로 둔화 또는 침체될 경우, 당사의 사업, 재무상태 및 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 당사의 매출 구성의 대부분을 차지하는 타이어 금형 사업은 중국, 유럽 등 국내외에 생산시설을 보유하고 있습니다. 상기한 대내외적 부정적인 요소에 의해 국내외 경기 둔화로 인하여 소비 위축 또는 기업의 투자 및 생산 감소가 지속될 경우 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 전방산업 부진타이어금형 및 타이어 제조설비 산업은 타이어 및 자동차 산업의 경기와 밀접하게 연결되어 있습니다. 후방 연쇄 효과를 지닌 자동차 산업은 현재 국내외적으로 부진을 면치 못하고 있습니다. 또한, COVID-19 재확산과 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 자동차 부품 공급망의 마비, 글로벌 경기 침체 및 지정학적 이슈로 향후 글로벌 및 국내 완성차 업체의 생산량 및 판매량이 감소되어 전방산업은 추가적으로 부진할 수 있습니다. 자동차 산업의 부진은 당사의 전방산업인 타이어 산업의 침체로 이어지며 이에 따라 당사의 외형 성장 및 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 분들은 이 점 유념하시어 투자에 임하시길 바라겠습니다.

당사의 주요 제품인 타이어 금형, 타이어 제조설비의 수요는 주요 전방산업인 타이어 산업의 수요와 연동되어 직접적인 영향을 받습니다. 또한 당사의 전방산업인 타이어 산업은 최전방산업인 자동차 산업과 밀접한 관계를 지니고 있기 때문에 당사는 자동차 및 타이어 산업과 연동되어 직접적인 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업은 소재와 부품생산에 관련된 철강 금속 공업, 기계 공업, 전기 전자 공업, 석유 화학 공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있습니다. 이에 따라, 자동차 산업은 생산 유발 파급 효과가 매우 큰 산업으로써 타 산업으로부터 중간재를 구매하여 최종 수요재인 자동차를 완성하는 사업 특성상 후방 연쇄 효과(Backward Linkage Effect: 선도 산업의 발전이 그 선도산업에 투입될 중간투입재를 생산하는 산업의 발전을 유발하는 효과)가 매우 높습니다. 따라서 당사의 사업 또한 자동차 산업의 국/내외 시장 현황이 매우 중요한 요소입니다.
① 글로벌 자동차 시장

[연도별 글로벌 자동차 생산 판매 추이 및 전망]

글로벌 자동차2.jpg
글로벌 자동차 생산 판매 추이 및 전망

출처:
한국신용평가, 자동차산업보고서(2022.05)

현재 연간 글로벌 자동차 생산량은 2017년 약 95백만대를 기록한 후 2018년 94백만대, 2019년 89백만대로 매년 감소하는 추이를 보이면서 하락세에 진입하였습니다. 2020년 COVID-19의 영향으로 전세계 완성차 및 자동차 부품 공장 가동이 일시 중단되었고 수요 또한 위축되면서 글로벌 자동차 생산량은 2019년 대비 -15.7% 감소한 75백만대 수준을 기록하였습니다. 2021년 COVID-19의 영향을 일부 상쇄하며 2020년 대비 4% 상승한 78백만대를 기록하였으나 여전히 COVID-19 확산 이전의 생산량을 회복하지 못하고 있는 상황입니다. 2022년 현재에도 차량용 반도체 공급 부족 사태, 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 우크라이나 자동차 부품사의 생산 차질, 그리고 중국의 일부 도시 봉쇄 조치로 인한 현지 완성차 공장과 자동차 부품 업체들의 생산 차질 등이 발생하며 자동차 공급망의 개선 속도는 지연될 것으로 예상됩니다. 현재 연간 글로벌 자동차 판매량 또한 2017년 95백만대를 달성한 후 2018년 94백만대, 2019년 90백만대로 감소 추이를 보이고 있습니다. 2020년 COVID-19의 영향으로 수요 위축과 판매 영업 활동이 불가능해지자 글로벌 자동차 판매량은 77백만대로 2019년 대비 14.4% 감소하였습니다. 2021년 글로벌 자동차 생산량이 증가함에 따라 80백만대로 3.9% 상승하였으나 기존의 판매량은 회복하지 못하는 상황입니다. 2022년 억눌렸던 자동차 구매 수요가 인플레이션과 금리 인상 등의 부정적 요인으로 일부 상쇄됨에 따라 자동차 판매량 개선 속도는 지연될 것으로 예상됩니다.
② 내수자동차 시장현재 COVID-19 사태는 완성차 시장에 큰 악재로 작용하고 있습니다. 차량용 반도체와 일부 부품의 경우 여전히 수급 지연 문제로 인하여 공급에 차질이 생기고 있습니다. 국내 완성차 업체의 차량용 반도체 수급 상황은 6월 이후 수급 상황이 개선되고 있는 것으로 보이나 COVID-19의 재확산과 지정학적 문제로 인해 추가적인 수급의 악화가 발생할 수 있습니다. 반도체 수급이 악화될 경우, 완성차 공장의 원할히 가동되지 않아 생산에 차질이 생길 수 있습니다. 전방산업인 자동차산업이 공급망의 차질로 인해 침체되어 있는 상황에서 완성차 업체의 실적 부진은 타이어 산업 영위자들의 수주 물량에 영향을 주고 있습니다. 세계 경기 침체와 지정학적 문제 등 다양한 외생변수들로 인하여 글로벌 자동차와 타이어의 생산수요가 감소할 경우, 당사의 수익성은 직접적으로 영향을 받을 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.현재 타이어 시장은 완성차 업체에 납품하는 신차용 OE(Original Equipment)와 타이어 유통망에 납품하는 교체용 RE(Replacement Equipment)로 구분되며, OE 판매는 자동차 생산량과 정비례하며, RE는 자동차 등록대수와 평균 운행거리에 비례하는 특성을 보입니다. 2021년 기준 글로벌 타이어 수요는 OE 시장이 약 24%, RE 시장이 약 76%를 차지하고 있으며 최근 3년 동안 전체적인 시장이 성장하지 못했습니다. 2020년 OE와 RE의 판매량은 전년대비 약 16%, 9% 감소했고 이는 COVID-19의 영향으로 신차 출고 지연과 운행 거리 감소에 따른 결과입니다. 2021년 OE와 RE의 판매량은 전년대비 약 1%, 11% 증가했지만 여전히 이전의 수요를 회복하고 있지 못한 상황입니다.

[글로벌 타이어 판매량 추이]

(단위: 백만개)

구분
유럽
북미/중미
아시아(인도 제외)
남미
아프리카/ 인도/중동

독립국가

연합

합계

2019
RE
374
280
282
66
104
-
1,143

OE
100
79
195
16
30
-
421

합계
474
359
477
83
134
-
1,563

2020
RE
287
288
266
54
91
53
1,039

OE
71
63
176
11
25
7
353

합계
358
351
442
65
116
60
1,392

2021
RE
315
327
277
68
106
61
1,154

OE
67
62
180
12
28
7
356

합계
382
389
457
80
134
68
1,510

출처:
Michelin Registration Document 2019~2021

주1)
상기 수치는 Passenger Car 및 Light Truck 합계 판매량 수치입니다.

주2)
터키 판매량은 유럽 판매량 수치에 포함되었습니다.

향후 COVID-19의 확산세를 예상하기 어렵지만, COVID- 19가 재확산될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대와 이동거리 감소로 이어질 수 있습니다. 또한, 국내외 경기 침체, 전쟁 등의 지정학적 문제로 인하여 글로벌 및 국내 완성차 업체의 생산량이 감소할 수 있습니다. 그 결과 타이어 시장의 연쇄적인 생산 및 판매 부진이 발생하게 되어 업황이 악화될 수 있습니다. 이에 따라 당사가 영위하는 타이어 금형 사업 및 타이어 제조설비 사업은 업황이 악화되어 수익성에 타격을 입을 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 전방산업의 변화완성차 시장은 기후변화 대응을 위한 환경규제 강화로 인하여 내연기관차에서 전기자동차로 전환되고 있습니다. 2021년 전기자동차의 판매량은 약472만대로 완성차 판매량의 5.8%를 차지하고 있으며 2030년 2700만대, 2040년 5700만대로 빠르게 성장할 것이라고 예측됩니다. 전기자동차의 특성상 하중무게와 토크가 증가하기에 전기자동차 전용 타이어의 개발이 요구됩니다. 전방산업인 타이어 업체들이 전기자동차 전용 타이어를 개발하고 출시함에 따라 당사가 영위하는 타이어 금형 및 타이어 제조설비 사업 또한 추가적인 연구 개발이 요구되며 연구개발의 축소로 기술경쟁력을 확보하지 못할 시 고객사가 이탈할 수 있으니 이 점 유의하시어 임하시길 바라겠습니다.

현재 완성차 시장은 기후변화 대응을 위한 세계적 온실가스 의무감축 등 대기오염에 따른 환경규제 강화로 인하여 기존의 내연기관차에서 전기자동차로 전환되고 있습니다. 2021년 글로벌 전기차 신차 판매량은 약 472만대로 전년 대비 112% 증가하였고 전체 완성차 판매량의 5.8%를 차지하며 급속도로 성장하고 있습니다. S&P Global Platts는 2030년 전기자동차의 판매량은 2700만대로 완성차 시장의 약 30%를 차지할 것이고, 2040년에는 5700만대로 성장하여 완성차 시장의 약 54%를 차지하며 내연기관차의 판매량을 뛰어넘을 것이라고 예측합니다.

[글로벌 전기자동차 판매 추이 및 전망]

글로벌 전기자동차 판매 추이 및 전망

출처:
Research & Insights by S&P Global Commodity Insights, Future Eenergy Outlooks

내연기관차는 연료를 연소하여 엔진을 가동하는 방식으로 이동하나, 전기자동차는 배터리의 전기를 이용해 모터를 가동하여 이동하는 방식입니다. 전기차동차는 배터리의 무게로 인해 동급 기존 내연기관차에 비해 하중무게가 약 200kg 증가하게 되고 타이어를 회전시키는 힘인 토크가 높아지기에 이를 고려한 전용 타이어의 장착이 요구됩니다. 이에 타이어 업체들은 기존의 타이어 보다 내구성을 강화한 전기자동차 전용 타이어를 출시하였고 지속적으로 신제품을 개발하고 있습니다. 최전방산업인 자동차 산업의 변화로 당사의 전방 산업인 타이어 산업의 상황도 급변함에 따라, 당사가 영위하는 타이어 금형 사업 및 타이어 제조설비 사업 또한 연구 개발이 요구되는 상황입니다. 향후 당사의 연구 개발이 축소될 경우 고객사가 요구하는 수준의 기술경쟁력을 확보하지 못할 수 있습니다. 따라서 기술경쟁력을 확보하지 못할 시 고객사가 이탈할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 원재료 가격상승에 따른 수익성악화위험당사는 높은 매출원가율을 기록하고 있으며 매출총이익률이 최종 영업이익률에 미치는 영향이 크기에 원자재의 수급 및 조달능력은 당사의 수익성을 결정하는 중요한 요소 중 하나입니다. 이에 따라 당사는 주요 원자재 가격 상승을 회피하기 위해 원재료 매입처다원화 정책을 실시하고 있습니다. 다만, 주요 원자재인 철자재류와 알루미늄 합금류의 경우, 글로벌 경기 및 각국의 정책 등 다양한 외부요인으로 인하여 상승할 수 있는 통제 불가능한 요소입니다. 또한 당사는 수주 기반의 사업을 영위하고 있기에 원자재 비중은 임의로 조정할 수 없는 통제 불가능한 요소입니다. 따라서, 외부요인으로 인하여 주요 원재료의 가격이 상승할 시 당사는 판매가격에 원재료의 가격 상승분을 반영하기 어렵습니다. 이에 따라 통제 불가능한 요소로 인하여 원재료의 가격이 상승하거나, 가격이 상승한 원재료가 주료 사용되는 제품의 수주가 증가할 시 당사의 수익성은 악화될 수 있으니 투자자 분들은 이 점 유념하시어 투자에 임하시길 바라겠습니다.

타이어 금형과 타이어 제조설비 사업은 타이어 제조업체의 요구에 따라 제품을 생산하는 '선주문 후생산' 방식의 특성을 갖고 있습니다. 그러므로 매년 선주문되는 제품 비중에 따라 원재료의 매입 비중 및 가격 상승에 노출되는 위험도가 달라지기에 원재료 가격 상승과 제품 생산 비중에 따라 원가율이 변동하는 특징을 지닙니다. 당사의 타이어 제조설비 사업 부문은 2013년부터 TURN-KEY 제작 방식으로 변경되어 현재 원재료를 매입하고 있지 않습니다. 하지만 당사의 매출의 대부분을 차지하는 타이어 금형 사업은 원재료의 매입이 지속적으로 발생하고 있습니다. 따라서 원자재의 수급 및 조달능력은 당사의 수익성 및 경쟁력 확보에 중요한 수단으로 작용하고 있으며, 원자재 가격의 상승분을 제품 판매가격에 반영하지 못하면 수익성이 악화되는 구조입니다.

[금형 사업 부문의 주요 원재료]

구분
제품 개요

캐스팅 몰드
- 주요재질: 알루미늄(AC7A)- 용도: 승용차용, 경트럭용, 트럭/버스용, 오토바이용

인그레이빙 몰드
- 주요재질: 알루미늄(AC7A), 스틸(SC42)- 용도: 승용차용, 경트럭용, 트럭/버스용, 오토바이용

다분할 몰드
- 주요재질: 알루미늄(AC7A), 스틸(SC42)- 용도: 승용차용(고급, 대형)

컨테이너(CONTAINER)
- 주요재질: 스틸(SC42), 철판, 덕타일

당사의 주요 원자재는 캐스팅몰드와 인그레이빙 몰드이며, 캐스트 몰드의 경우 마스터모델에서 코어모델을 복제한 후 주형틀을 이용하여 생산하는 금형주조 방식으로 제작되며 주요 원자재는 알루미늄입니다. 인그레이빙 몰드는 소재 구분없이 소재에 직접 가공하여 제작하는 방식으로 제작되며 주요 원자재는 알루미늄과 스틸입니다. 당사의 원자재 비중은 캐스팅몰드와 인그레이빙몰드의 선주문 수량에 따라 수동적으로 정해지기 때문에 이에 따라 사용되는 알루미늄과 철자재류의 원자재 가격 상승은 당사의 수익성에 유의미한 영향을 끼칩니다.

[주요 원자재 가격변동 추이 및 매입비중]

(단위: 원, 백만원)

구분
2022년 반기
2021년
2020년
2019년

주강류(kg)
국내
-
-
1,594
1,577

수입
-
-
-
-

매입액
-
-
7
134

매입비중
-
-
0%
2%

AL합금류(kg)
국내
5,018
3,652
2,533
2,685

수입
-
-
-
-

매입액
905
1,673
1,671
1,672

매입비중
31%
37%
29%
26%

철자재류(kg)
국내
1,452
1,220
863
942

수입
-
-
-
-

매입액
749
1,080
1,202
1,676

매입비중
26%
24%
21%
26%

주1)
원자재의 가격변동의 단위는 원/kg이고 매입액의 단위는 백만원입니다.

주2)
타이어 제조설비 사업 부문은 2013년부터 TURN-KEY 제작 방식으로 변경되어 현재 원재료를 매입하지 않고 있으며, 과거 주요 매입 원재료는 구매품으로 구매품의 항목이 400여 종으로 다양하며, 고정 거래 업체로부터 매입하였기에 단가의 변동이 크지 않으므로 단가 추이는 기재하지 않았습니다.

주3)
2020년 이후 주강류 매입이 없으므로, 매입 단가는 기재하지 않았습니다.

주4)
당사의 주요 원재료인 주강류, AL합금류, 철자재류에 대해서만 기재하였으며, 비중은 총 매입 대비 비중입니다.

타이어 금형 사업의 주요 원자재인 철자재류의 kg당 가격의 경우 2019년 온기에서 2021년 온기까지 942원에서 1,220원으로 약 30% 상승하였습니다. 반면 매입액은 2019년 온기 1,676백만원(26%), 2020년 온기 1,202백만원(21%), 2021년 온기 1,080백만원(24%)을 기록하며 점차 감소하고 있습니다. 알루미늄 합금류의 경우 kg당 가격이 2019년 온기에서 2021년 온기까지 2,685원에서 3,652원으로 약 36% 상승하였습니다. 해당 원재료의 매입비중은 2019년 1,672백만원(26%), 2020년 1,671백만원(29%), 2021년 1,673백만원(37%)을 차지하며 그 비중은 점차 증가하였습니다. 주요 원자재의 가격 상승분은 내부적인 통제로 인한 상승이 아닌 외부요인으로 인한 상승에 기인합니다. 따라서 통제 불가능성에 따라 당사의 주요 원자재인 철자재류와 알루미늄 합금류의 가격이 다시 상승할 수 있습니다. 당사는 현재 원재료가 매출원가에서 차지하는 비중이 17% 내외이며, 주요 원자재 가격 상승을 회피하기 위해 자체적으로 원재료 매입처 다원화 정책을 실시하고 있습니다. 다만, 원재료의 경우 글로벌 경기 및 각국의 정책 등 다양한 외부요인으로 인하여 상승할 수 있는 통제 불가능한 요소입니다. 또한 당사는 수주 기반의 사업을 영위하고 있기 때문에 원자재 비중 또한 통제 불가능한 영역에 있습니다. 외부요인으로 인하여 주요 원재료인 철자재류와 알루미늄 합금류 등의 가격이 상승할 시 당사는 판매가격에 원재료의 가격 상승분을 전가하기 어려울 것으로 판단됩니다. 이에 따라, 통제 불가능한 외부의 요소로 인하여 원재료 가격이 상승하거나, 가격이 상승한 원재료가 주로 사용되는 제품의 수주가 증가할 시 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 분들은 이 점 유의하시어 투자에 임하시길 바라겠습니다.

마. 판매단가 하락의 위험
당사가 영위하는 타이어 금형 산업은 가격협상력이 고객사인 타이어 제조업체에게 있고 판매가격의 예측은 어려운 상황입니다. 이에 따라 당사의 주요 제품 판매단가는 1) 전방산업인 타이어 제조업의 업황 악화로 고객사들이 수익성 확보를 목적으로 판매단가의 하락을 요구할 경우, 2) 중국 경쟁업체의 저가 수주 전략으로 인해 가격 경쟁이 심화될 경우, 하락이 발생할 수 있습니다. 타이어 금형의 소모품적 특성상 연도별 판매가격의 변동폭이 크지 않음에도 불구하고 낮은 가격 협상력으로 인하여 판매가격이 하락할 시 당사의 수익성은 악화될 수 있으니 투자자 분들은 이 점 유의하시어 투자에 임하시길 바라겠습니다.

당사의 주요제품인 타이어 금형은 타이어 제조업체 내에서 소모품적 성격을 지니고 있습니다. 또한, 타이어의 패턴이 주기적으로 변경됨에 따라 일정한 교체주기가 존재하며 타이어 금형은 당사의 고객사인 타이어 제조업체의 매출원가에서 차지하는 비중이 1% 미만으로 추정되기에 제품 판매단가의 인하 압박이 타 산업 대비 낮은 특성을 보이고 있습니다. 하지만 산업의 구조상 당사는 판매단가 결정에 대한 가격 협상력이 낮기 때문에 타이어 제조업체의 판매단가의 하락 압력에 의해 매출총이익률이 하락할 수 있습니다.

[사업 부문별 매출액 및 영업이익]

(단위: 백만원)

구분
2022년 반기
2021년
2020년

매출액
영업이익
매출액
영업이익
매출액
영업이익

타이어 금형사업부문
26,139(99.78%)
(7,651)
52,360(98.88%)
(20,615)
74,747(97.35%)
(11,498)

타이어 제조설비사업부문
7(0.03%)
7
39(0.07%)
325
1,820(2.37%)
470

기타 부문
50(0.19%)
(129)
556(1.05%)
(1,239)
217(0.28%)
(1,242)

연결 조정
-(0.00%)
3,530
-(0.00%)
3,239
-(0.00%)
2,218

총 합계
26,196
(4,243)
52,955
(18,290)
767,847
(10,053)

주1)
연결재무제표 기준

당사의 주요제품인 타이어금형은 매출 비중에서 2020년, 2021년 온기 기준 각각 97.35%, 98.88%를 차지하고 있고 2022년 반기 기준 99.78%를 차지하고 있습니다. 이에 따라 당사의 수익성은 타이어 금형 사업부문에 해당하는 제품의 판매 단가의 상승과 하락에 직접적으로 영향을 받습니다.

[최근 3개년 제품별 판매가격 추이]

(단위: 천원, USD)

품목
2022년 2분기
2021년
2020년
2019년

타이어 금형
CASTING
내수
14,240
14,214
14,120
12,802

수출
19,153
18,013
18,764
20,616

($15,534)
($15,740)
($15,901)
($17,686)

ENGRAVING
내수
-
-
18,200
16,504

수출
-
-
-
17,611

-
-
-
($15,108)

CONTAINER
내수
-
-
-
-

수출
-
-
22,701
19,965

-
-
($19,238)
($17,128)

SIDE ONLY
내수
4,705
4,316
3,673
4,070

수출
5,509
4,532
4,928
5,348

($4,468)
($3,960)
($4,176)
($4,588)

타이어 설비
TBM
내수
-
-
-
-

수출

-
-
762,443

-
-
-
($654,092)

DRUM
내수
-
-
20,533
22,091

수출
-
-
22,015
24,491

-
-
($21,199)
($21,010)

주1)
상기 가격 변동은 완제품 가격 기준으로 수리 및 부분품 매출의 가격변동은 제외

주2)
서울외국환중개에 고시된 2022년 1분기 누적 평균환율을 적용(1,204.95원/USD)

주3)
타이어 금형 및 타이어 제조설비 부문은 제품의 패턴, 규격 및 고객사의 요구 사항에 따라 생산되는 제품의 형태가 다양한 다품종 소량생산의 성격을 갖고 있어 주요 제품군이 어느 한 종류로 특정되지 않는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 당사는 가격을 산출함에 있어 제품군 전체를 내수/수출로 구분한 후 각 매출 방식에 따라 판매 총액을 판매수량으로 나눈 평균단가를 적용하였습니다.

캐스팅몰드의 수출 판매가격은 2019년 온기부터 2021년 온기까지 12.6% 감소하였는데 내수의 경우 11.0% 증가하였습니다. 2021년 1분의 경우 내수 판매가격과 수출 판매가격 각각 5.9%, 10.2% 증가하였습니다. 사이드 플레이트의 내수 판매가격은 2019년 온기부터 2021년 온기까지 6.0% 증가였으나 수출 판매가격은 15.3% 감소하였습니다. 수출 제품과 내수 제품 모두 판매 단가가 증가하였다가 하락하는 등 변동하는 모습을 보이고 있어 제품 판매가격의 예측이 어려운 상황입니다. 현재 당사는 국내 시장보다는 세계 시장을 주요 타겟으로 하며 전체 매출액의 80% 이상을 해외 타이어 제조업체에 판매하고 있습니다. 또한 타이어 금형 제품은 소모품적 성격을 지니고 있어 제품 판매 단가의 하방경직성이 존재합니다. 그러나 타이어 금형의 경우 계절 타이어(4계절용, 여름용, 겨울용) 단가에 따라 판매가격이 변동되고 당사는 가격협상력에 우위를 지니고 있지 않기 때문에 전방 산업이 약화되어 타이어 제조업체가 원가경쟁력을 확보하려 하거나, 중국 경쟁사들이 추가적으로 저가 수주 공략을 취할 시 당사의 제품 판매가격은 하락할 수 있습니다. 이러한 외부요인에 따라 당사의 수익성이 낮아질 수 있으니 투자자 분들은 이 점 유의하시어 투자하시길 바라겠습니다.

바. 낮은 연구개발비 및 기술 유출에 따른 위험 당사는 기술력 향상을 위해 매년 평균적으로 매출액의 약 1% 수준의 연구개발비를 지출하고 있지만 이는 업계 평균 추정치인 2.2%보다 낮은 수준입니다. 당사가 타이어 제조 업체의 다양한 요구에 맞춰 신기술을 요하는 부분변수들을 매년 새로 반영해야 되기 때문에 끊임없는 기술개발이 필요한 상황입니다. 이 점을 감안하면 낮은 연구개발비의 지출은 장기적으로 당사의 기술 경쟁력 약화로 이어질 수 있습니다. 이는 당사의 경쟁력을 약화시킬 수 있으니 투자자 분들은 해당 사항을 유념하시어 투자하시길 바랍니다.

[연구개발 담당 조직]

구 분
하위조직
업무 내용

연구소
생산기술팀
- 3D CAD/CAM Module 개발- 설비 개선/개발

AM생산팀
- 금속 3D프린터 기술연구개발

선행개발팀
- 주조 공정 개선- 원재료(우레탄 수지, Rubber, 석고)개선- 가공기술 향상 및 신규 가공기술 개발

도면관리도면설계
- 도면 관리 및 설계

당사가 영위하는 타이어 금형 산업은 세부적으로 타이어 금형 산업의 매출액 대비 연구개발비 비중을 파악하기는 어렵습니다. 다만, 한국금형공업협동조합에 따르면 금형 산업 자체에 대한 연구개발비 비중은 2019년 매출액 대비 2.2%로 조사되고 있습니다. 당사는 업계 평균 대용치인 2.2%보다 낮은 매출액 대비 약 1% 수준의 연구개발비를 사용하여 주조 공정을 개선하고 가공 기술을 개발하고 있습니다. 현재는 연구개발팀을 따로 두고 3D CAD/CAM을 이용한 모듈을 개발하고 향후 다가올 산업의 변화에 대비하고 있습니다. 하지만, 타이어 제조업체의 부분변수들을 매년 새로 반영해야 된다는 점을 감안하면 업계 평균 대비 낮은 연구개발비를 지출하는 것은 장기적으로 당사의 기술 경쟁력을 저하시킬 수 있습니다. 타이어 제조업체들이 전기자동차 전용 타이어를 개발하는 상황에서 기술 경쟁력의 저하는 고객사의 일탈을 초래할 수 있기에 투자자 분들은 이 점 유념하시길 바라겠습니다.

[연구개발비용추이]

(단위: 백만원)

구분
2022년도 2분기
2021년도
2020년도

비용처리
제조경비
-
-
-

판관비
230
434
636

합계(매출액대비 비율)
230(1.81%)
434(1.58%)
636(1.50%)

구분
연구과제
연구기관
연구결과 및 기대효과
개발 기간

타이어금형
레터링 CAM Software 업그레이드
(주)세화아이엠씨 연구소
- 자체 개발한 레터링 CAM Software 사용 환경 개선- 64bit 환경으로 업그레이드하여 연산 처리 속도 향상
2020.01~2020.05

타이어금형
뿌리기술전문기업인증획득
(주)세화아이엠씨 연구소(인증기관)중소벤처기업부
- 쾌속 금형 제조기술(3D프린팅)분야 뿌리기술 전문기업 지정 완료 (2020.07.24), 지정번호 제200402-0055호
2020.06~ 2020.07

타이어금형
레터링 설비 B축 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 너링 가공 품질 향상 및 설비 보전 효율성 향상- B축 감속기 수명 연장 및 너링 품질 향상
2020.01~2020.08

타이어금형
사이프 스케치 자동 생성 모듈 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 마스터모델 홈가공 프로그램 작업 효율성 개선- 홈가공 프로그램 작성 시간 약 70% 단축
2020.01~ 2020.11

타이어금형
마스터모델 가공 시뮬레이션 환경 구축
(주)세화아이엠씨 연구소
- 마스터모델가공시 NC시뮬레이션 프로그램 적용- 가공 전 사전 검증 능력 향상
2020.01~ 2020.11

타이어금형
마스터 플레이트 가공 조립 개선
(주)세화아이엠씨 연구소
- Radial 형식 M/P의 가공 방식 개선- 가공 품질 향상을 통한 마무리 시간 감소
2020.01~ 2021.04

타이어금형
Lettering Tool 공구 자동 연마기 도입 및 Setup
(주)세화아이엠씨 연구소
- 수작업 제작 공구의 자동 연마기 도입을 통한 품질 안정화
2020.05~ 2021.03

타이어금형
신터링 사이프 모델링 PG 매크로 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 개별 측정하던 다수의 사이프의 치수 자동 측정 매크로 개발- 작업 소요시간 단축 약 75%
2021.08~ 2021.09

타이어금형
Tool 자동 연마기 도입 및 최적화
(주)다이나믹디자인 연구소
- Tool 연마 자동화를 통한 품질 향상- Tool 수작업 연마의 자동화 변경
2020.11~ 2021.12

타이어금형
차세대 컨트롤러 개발
(주)다이나믹디자인 연구소
- 3~5축 설비에 통합적으로 활용 가능한 멀티플랫폼 컨트롤러 개발- 기존 컨트롤러 대체 및 신규 전용 설비 개발 시 연동하여 활용 가능
2021.01~ 2021.12

타이어금형
레터링 장비용 C축 테이블 개발
(주)다이나믹디자인 연구소
- 유지보수가 거의 필요 없고 백래쉬가 발생하지 않는 C축 개발- 가공 품질 향상- 자체 수리 가능하여 유지보수 용이
2021.01~ 2021.12

타이어금형
신규 국산 비발포 석고 1차 개발
(주)다이나믹디자인 연구소
- 국산 선고 개발을 통한 수입 원재료 대체 및 품질 향상 목적
2018.01~ 2022.06

타이어금형
레터링 설비 컨트롤러 업그레이드
(주)다이나믹디자인 연구소
- 기존 컨트롤러를 신규컨트롤러(K&H)로 교체 및 기능 개선- Side 데코 가공 가능 목적- 운휴 설비 6대 설치 완료 및 최대 월 24조 추가 데코가공 CAPA 확보
2021.01~ 2022.06

사. 환율변동에 따른 위험 당사의 유럽, 중국 등 전세계적으로 사업을 영위하고 있습니다. 또한 운영 및 시설 자금을 USD, EUR, JPY 등의 통화로 조달하고 있어 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 현재 원/달러 환율은 불안정한 대외환경으로 인해 1300원대를 유지하고 있으며 당사가 미래 환율을 예측하고 완전헤지 하기는 어려운 상황입니다. 이에 따라 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 분들은 이 점 유의하시길 바라겠습니다.

당사의 연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 운영 및 시설 자금 조달 뿐 아니라 사업에 있어 USD, EUR, JPY 등의 통화 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 변동은 당사의 금융손익에 있어 외화환산평가수익 및 손실에 직접적인 영향을 주고 있습니다.

[최근 3년 원/달러 환율 추이]

원/달러 환율 추이

출처:
서울외국환중개

2020년은 COVID-19의 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되었고 그 결과, 국내외 시장금리는 하락세가 지속되고 원/달러 환율은 큰 상승을 보이면서 변동성이 확대되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 2020년 이후 3회에 걸친 긴급회의를 통해 기준금리를 0.00%~0.25%로 전년대비 1.50%p 인하하였고, 양적완화 실시 규모를 무제한 확대하기로 결의하는 등의 COVID-19로 인한 경기하방 위험과 금융시장 불안을 안정시키기 위한 통화정책 수단을 발표하였습니다. 미국 정부의 추가 부양책 발표와 중앙은행의 제로금리 유지 선언 등으로 환율은 지속해서 하락하였으나, 이후 글로벌 경제회복 기대감과 기대 인플레이션 상승 등의 이유로 원달러 환율은 상승 전환하였습니다. 2021년 6월 FOMC 이후 미국의 테이퍼링 이슈, 변이 바이러스의 확산 및 헝다그룹의 디폴트 가능성 등이 제기되며 안전자산 선호 심리에 따라 달러화 강세 현상은 심화되었습니다. 2022년에 들어 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 경기 침체 불안감, 과도한 인플레이션에 따른 미국의 자이언트 스텝 예고 등으로 인해 환율이 크게 상승하였고 2022년 7월 18일에는 2009년 7월 이후 13년여 만에 장중 가장 높은 수준인 1323원 대를 기록하였습니다. 현재에도 원달러 환율은 1300원 대를 유지하며 불안정한 흐름이 이어지고 있습니다.

[연결실체의 단기차입금]

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율
만기일
당분기말
전기말
비고

운전자금등
안양저축은행
7.00%
-
-
1,900,000
원화

(주)산타클로스빌리지
4.60%
2022.07.27
2,000,000
-
원화

IBK Qingdao
4.95% ~5.20%
-
132,363
93,130
외화

First Bank(Piraeus)
LIBOR(3Month)+2.35%
2022.07.16
2,530,687
2,012,473

외화

CSOB Bank
1 M Euribor + 2.4%
2022.09.30
1,117,926
1,062,383
외화

중국농업은행
3.85%
2023.05.17
1,908,225
1,583,210
외화

기타
-
-
58,258
798,635
외화

합 계
7,747,459
7,449,831

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다,

[연결실체의 장기차입금]

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율
만기일
당분기말
전기말
비고

시설자금등
IBK기업은행
2.78%
2025.01.27
1,900,000
-
원화

IBK기업은행

3.97%

2025.01.15
2,100,000
-
원화

First Bank(Piraeus)
LIBOR(3Month)+2.6%
2023.06.16
1,007,110
1,524,179
외화

소 계
5,007,110
1,524,179

유동성 대체
(1,007,110)
(1,047,242)

합 계
4,000,000
476,937

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다,연결실체는 환율 변동으로 인한 경영실적변동 및 재무 위험을 최소화하기 위하여 주요통화에 대한 환노출 규모를 주기적으로 측정 및 평가하고 이를 토대로 세부지침을 수립하여 환위험을 관리하고 있지만, 최근 글로벌 경기 침체, 미국의 금리 인상, 러시아-우크라이나 전쟁 등에 따라 환율 변동이 생길 시 예기치 않은 손실이 반영될 수 있습니다. 당사는 국내 시장보다는 세계 시장을 주요 타겟으로 하며 전체 매출액의 80% 이상을 해외 타이어 제조업체에 판매하고 있습니다. 수출 중심의 특성으로 인해 당사의 수출/수입과 관련된 대부분의 현금흐름은 USD, EUR, JPY로 이루어지고 있으며 동 환율에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사는 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 외환차이는 그 외환차이가 생기는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, 일정요건을 충족하는 위험회피회계를 적용하는 외환차이(해외사업장에 대한 순투자의 위험회피 중 위험회피에 효과적인 부분 및 현금흐름위험회피수단의 요건을 갖춘 화폐성항목에 대한 외한차이 중 위험회피에 효과적인 부분 등)는 기타포괄손익으로 보고하고 있습니다.당사가 2021년말 기준 보유하고 있는 외화표시 화폐성 자산 및 화폐성 부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

[외화표시 화폐성 자산 및 부채]

(단위: 각 통화, 천원)

구 분
2021년
2020년

외화
원화
외화
원화

<외화자산>

현금및현금성자산
USD
7,276,182
8,625,914
1,088,246
1,184,011

EUR
242,529
325,556
340,569
455,762

JPY
23,823,510
245,439
4,578,426
48,269

CNY
115
22
14
2

기타수취채권
USD
857,637
1,016,729
18,643
20,284

EUR
278
373
278
372

JPY
36,300
374
-
-

매출채권
USD
24,752,107
29,343,623
24,627,624
26,794,855

EUR
3,013,318
4,044,897
4,634,945
6,202,668

JPY
23,205,400
239,071
8,055,800
84,929

CNY
5,454,412
1,015,939
5,655,820
944,296

대여금
USD
600,000
711,300
-
-

외화자산 합계

45,569,237

35,735,448

<외화부채>

매입채무
USD
69,925
82,896
228,026
248,093

EUR
84,671
113,657
47,485
63,546

CNY
125,810
23,433
39,030
6,516

기타지급채무
USD
331,404
392,879
266,878
290,363

EUR
15,299
20,537
93,682
125,368

JPY
-
-
975,112
10,280

CNY
48,690
9,069
45,000
7,513

장기차입금
USD
-
-
9,184,641
9,992,890

JPY
-
-
135,744,615
1,431,101

외화부채 합계

642,471

12,175,670

주) 2021년 사업보고서 기준으로 작성되었습니다,상기 기재한 내역을 살펴보면, 당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있고, 결제수단으로 USD, EUR, JPY를 주로 사용하고 있기 때문에 외환위험과 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향]

(단위: 천원)

구 분
2021년
2020년

100bp 상승시
100bp 하락시
100bp 상승시
100bp 하락시

이자비용
49,873
(49,873)
55,494
(55,494)

주) 2021년 사업보고서 기준으로 작성되었습니다,당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 측정하는 등 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 환율 변동 위험의 경우는 지정학적 문제, 각국의 통화 정책 등 통제 불가능한 외부 변수에 영향을 받기에 정확한 예측이 어려우며 완전헤지가 불가능합니다. 이러한 환율의 변화는 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격 상승을 초래하고, 이는 가격 경쟁력을 약화시켜 매출에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
2. 회사위험

[주요 재무사항 총괄표]

(단위: 백만원, %, 배)

구 분
2022년 반기
2021년
2020년
2019년
2018년
비 고

연결
연결
연결
연결
연결

외부감사인의 감사의견
적정
적정
적정
적정
의견거절
-

(계속기업 불확실성 관련 의견표명)
없음
없음
없음
없음
있음
-

1. 자산총계
113,686
116,041
150,298
158,469
172,064
-

- 유동자산
69,681
74,857
73,623
49,705
69,958
-

2. 부채총계
74,928
74,246
86,795
136,974
143,954
-

- 유동부채
54,223
56,512
37,690
110,073
129,777
-

3. 자본총계
38,758
41,795
63,503
21,495
28,109
-

- 자본금
2,638
79,145
75,785
14,701
14,701
-

4. 부채비율(%)
193.32%
177.64%
136.68%
637.22%
512.12%
부채총계 ÷ 자본총계

5. 유동비율(%)
128.51%
132.46%
195.34%
45.16%
53.91%
유동자산 ÷ 유동부채

6. 총차입금
37,661
37,901
59,324
100,195
942,35
단기차입금 + 장기차입금+유동성장기부채+사채

1) 단기차입금
7,747
7,450
6,754
72,498
82,342
-

2) 장기차입금
5,007
1,524
34,241
7,483
9,679
-

- 총차입금 의존도(%)
33.1
32.7
39.2
62.2
54.7%
총차입금 ÷ 자산총계

7. 영업활동 현금흐름
-9,966
1,462
-10,832
-1,578
15,148
-

- 영업활동현금흐름 총부채 비율(%)
-13.30%
1.97%
-12.48%
-1.15%
10.52%
영업활동현금흐름 ÷ 부채총계

8. 투자활동 현금흐름
-19,291
2,059
3,467
14,667
7,652
-

9. 재무활동 현금흐름
-9,827
1,764
39,540
-14,853
-22,637
-

10. 현금및현금성자산 기말 잔고
11,380
40,425
34,992
3,157
5,828
-

11. 순차입금
26,281
-2,524
24,332
97,038
94,367
총차입금 - 현금 및 현금성자산

- 순차입금 의존도(%)
23.1%
-2.1%
15.6%
60.2%
51.3%
순차입금 ÷ 자산총계

12. 매출액
26,146
52,955
76,784
99,404
120,811
-

13. 매출원가
24,880
55,136
69,781
89,744
114,464
-

- 매출원가율(%)
95.16%
104.11%
90.87%
90.28%
94.75%

14. 판매비와관리비
5,387
16,110
17,055
20,168
33,350
-

- 판관비율(%)
20.60%
30.42%
22.21%
20.29%
27.61%

15. 영업이익
-4,121
-18,290
-10,053
-10,507
-27,003
-

- 영업이익률(%)
-15.76%
-34.54%
-13.09%
-10.57%
-22.35%
영업이익 ÷ 매출액

16. 금융수익
6,489
4,360
4,357
3,107
3,655
-

17. 금융비용
6,014
8,308
8,541
7,295
9,370
-

18. 기타영업수익
646
19,315
7,356
14,698
10,864
-

19. 기타영업비용
122
23,173
26,423
5,642
15,541
-

20. 당기순이익
-3,292
-25,762
-38,759
-5,543
-43,968
-

- 당기순이익률(%)
-12.59%
-48.65%
-50.48%
-5.58%
-36.39%
당기순이익 ÷ 매출액

가. 수익성 관련 위험당사는 타이어 금형, 타이어 제조설비 사업(3D 신터링 사이프 등)의 사업부문을 주요 사업으로 운영하고 있으며 전체 매출액의 80% 이상을 해외 타이어 제조업체에 판매하고있습니다.
당사의 연결기준 매출액은 2019년 994억원, 2020년 768억원, 2021년 529억원, 2022년 반기 기준 261억원(-16.23% YoY)을 기록하며 지속 하락하고 있는추세입니다. 연결기준 영업이익은 2019년 -105억원, 2020년 -100억원, 2021년 -183억원, 2022년 반기 기준 -41억원을 기록하며 적자 지속 중이며 사유로는 COVID-19 영향의 지속에 따른 타이어 제조사의 발주감소와 이에 따른 자동차 공급 회복 지연으로 OE는 부진하였으며, 특히 중국 셧다운 영향과 러시아-우크라이나 이슈로 유럽 일부지역 OE와 RE가 부진한 모습이 지속되고 있습니다. 또한 원재료(알루미늄 시세 상승) 및 물류비 상승에 따라 비용이 증가하였으며, 해외종속기업 및 관계사 구조조정으로 인해 손실이 확대되었습니다. 당사의영업실적은 전방산업인 자동차산업에 영향을 받으므로, 향후 완성차업체의 판매실적 회복이 지연될 경우 당사 수익성이 지속 둔화될 가능성이 존재하며 글로벌 타이어 업계의 경쟁 강도 심화 및 원재료 가격의 상승 등으로 인해 시장 및 영업 환경의 급격한 변동이 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 요소로 작용할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2011년을 기점으로 해외 중국, 루마니아, 슬로바키아, 멕시코, 러시아 법인을 통하여 신규 고객사 창출 및 기존 고객사로부터의 수주 물량을 확대하였고, 세계적인 타이어 제조업체(브리지스톤, 피렐리, 스미토모, 요코하마 등)을 고객사로 확보하고 있으며, 동 각 해외 법인을 통하여 유럽, 아시아, 남미 시장의 거점을 확보하고 있습니다. 사업군별로 보면 크게 타이어 생산공정 중 가류 공정에 필요한 소모품인 타이어 금형부문과 기존 타이어 금형 관련 주요 부자재인 사이프 중 특히 복잡한 형상과 제조 과정을 필수로 하는 3D 신터링 사이프 등의 제조 부문으로 구성되어 있으며 2018년부터 영업 손실을 기록하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 요약 손익계산서 및 주요 수익성 지표는 다음과 같습니다.

[최근 3개년 요약손익계산서 및 주요 수익성 지표]

(K-IFRS,연결)
(단위 : 백만원)

구분
2022년 반기
2021년
2020년
2019년

매출액
26,146
52,955
76,784
99,404

매출액증가율
-16.22%
-31.03%
-22.76%
-17.72%

매출총이익
1,266
-2,180
7,002
9,661

매출총이익률
4.84%
-4.12%
9.12%
9.72%

매출원가
24,880
55,136
69,781
89,744

매출원가율
95.16%
104.11%
90.87%
90.28%

판매비와관리비
5,387
16,110
17,055
20,168

판매비와관리비 비율
20.60%
30.42%
22.21%
20.29%

영업이익
-4,121
-18,290
-10,053
-10,507

영업이익률
-15.76%
-34.54%
-13.09%
-10.57%

당기순이익
-3,292
-25,762
-38,759
-5,543

당기순이익률
-12.59%
-48.65%
-50.48%
-5.58%

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

당사는 글로벌 경기 둔화에 따른 완성차 수요 부진 및 타이어 업체 간 경쟁심화 등에 따라 수익성이 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 당사의 연결기준 매출액은 2019년 994억원, 2020년 768억원, 2021년 529억원, 2022년 반기 기준 261억원(-16.23% YoY)을 기록하며 지속 하락하고 있는 추세입니다.연결기준 영업이익은 경쟁심화 및 주요지역 내에서의 판매량 감소에 따라 고정비 부담이 증가하며, 2019년 -105억원, 2020년 -100억원, 2021년 -183억원, 2022년 반기 기준 -42억원을 기록하였습니다. 연결기준 당기순이익은 2019년 -55억원, 2020년 -384억원, 2021년 -258억원, 2022년 반기 기준 -33억원을 기록하며 영업이익과 유사한 추세를 나타내고 있습니다.

[당사 제품별 매출실적]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

사업부문

매출 유형

품목

2022년 반기(제24기)

2021년(제23기)

2020년(제22기)

타이어 금형

제품/상품

타이어 금형

26,139(99.78%)
52,360(98.88%)
74,747(97.35%)

타이어 제조설비

제품/상품

타이어 제조설비

7(0.003%)
39(0.07%)
1,820(2.37%)

기타

기타 매출

마스크 등
50(0.001%)
556(1.05%)
217(0.28%)

합계

26,196(100.00%)
52,955(100.00%)
76,784(100.00%)

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

당사는 타이어 패턴 디자인, 무늬, 고객사 로고 등을 구현하기 위한 소모품인 타이어 금형 부문에서 대부분의 매출(99.78%)이 일어나고 있어, 전방 자동차 산업에 대한 대응력이 취약합니다. 또한 타이어 제품에 대한 최종 소비자의 기호가 다양함에 따라타이어 금형과 타이어 제조설비 또한 다품종 소량 생산방식의 특성을 가지어 규모의 경제 차원에서 열악한 구조를 가지고 있습니다.

한편 반도체 부족 외에 전쟁, 자연재해, 그리고 중국의 제로 코로나 정책이 겹쳐 자동차 수요 회복이 지연, 원자재, 물류비 상승 영향에 따라 산업 불확실성이 완성차보다 더 높아진 상황입니다. 이처럼 당사는 자동사 산업 시황에 종속된 특성을 드러내고 있으며, 완성차 시장의 수요위축과 경기침체 등을 감안할 때 중단기적 이익감소가 불가피할 것으로 전망됩니다. 또한 글로벌 타이어업계의 경쟁 강도 및 내수시장 공급물량 감소 등으로 인해 시장 및 영업 환경의 급격한 변동이 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 요소로 작용할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 前 경영진 횡령ㆍ배임 혐의 발생사실에 따른 위험 및 소송관련 위험당사는 前 경영진에 의해 횡령 및 배임 혐의가 발생한 적이 있으며 개선기간을 부여받은 바 있습니다. 해당 혐의와 관련하여 당사는 2018년 04월 02일 前 대주주 유동환 등 4인을 횡령 및 배임 등의 혐의로 고소하였으며, 현재 이에 대한 형사 및 민사 소송을 진행하고 있습니다. 이 뿐만 아니라 당사는 광주지방검찰청은 2019년 06월 25일 前 대표이사인 유석우에 대해 공소 제기(미공개정보를 이용하여 자본시장법을 위반한 혐의 포함)한 사실이 있고 조세범처벌법 위반혐의로 기소된 사실이 있습니다. 당사는 전 최대주주 및 전 경영진 등의 배임 및 횡령 등으로 인하여 2017년 12월 31일 및 2016년 12월31일 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서에 횡령손실을 각각 4,252백만원 및 3,945백만원을 인식하였고 내부통제 시스템을 대폭 개선하였습니다. 하지만 당사가 과거 경영지배구조가 투명하지 않았다는 점과 실효적인 내부통제 시스템이 구축이 되지 않았다는 점을 투자자분들께서는 고려하시기 바랍니다. 또한, 향후 재판 결과에 따라 예측하지 못 하는 재무적 손실이 발생할 수 있다는 점과 잔여 국세 미납금액에 대한 납부로 현금 지출이 발생해야 한다는 점을 투자자 분들은 유념하시어 투자에 임해주시길 바랍니다.

지배회사는 당사의 전 최대주주인 유동환, 퇴직 대표이사인 유희열 및 퇴직 임직원인 강정환, 허행범에 대하여 특정경제범죄 가중 처벌 등에 관한 법률 위반(배임, 횡령 및허위세금계산서 교부 등) 및 업무상 횡령의 혐의로 2018년 4월 2일 광주지방검찰청에 고소하였습니다. 혐의 발생금액은 총 327억원으로 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역(*)
금 액

허위 거래에 대한 지급
7,892,410

첨단 2공장 공사비 과다지급
6,320,000

에이전트수수료 과다 책정
4,416,082

임차보증금 반환청구권 담보제공
3,400,000

선급금 지급
4,210,000

임원 퇴직금 임의 지급
920,000

해외출장비 횡령
95,920

협력업체대여금 면제
1,671,460

협력업체최소보장금액 과다지급
3,123,851

에이전트수수료 명목 횡령
636,000

합 계
32,685,723

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

2018년 6월 7일 유동환, 강정환이 구속되어 2018년 6월 28일 기소되었으며(기소금액 273억원), 2020년 2월 14일 1심 판결이 선고되었습니다.

지배회사는 전 최대주주 및 전 경영진 등의 배임 및 횡령 등으로 인하여 2017년 12월31일 및 2016년 12월31일 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서에 횡령손실을 각각 4,252백만원 및 3,945백만원을 인식하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 건, 천원)

구 분
소송내용
당분기말
전기말

소송건수
소송가액
소송건수
소송가액

민사
피고(*1)
손해배상 청구의 소 외
7
5,644,205
8
5,647,607

원고(*2)
보상 합의금 지급 청구의 건
6
37,734,141
7
37,957,741

제3채무자(*3)
채권가압류 등
32
4,616,606
36
4,634,912

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

연결실체는 현재 상기 소송사건의 결과 및 자원의 유출금액과 시기에 대하여 합리적인 예측이 불가능하여, 당반기말 현재 해당 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
주식회사 비알테크 외 2명
(주)다이나믹디자인
하도급 계약 해지에 따른 손해배상 소송(기준물량보상금 청구)
689,142
제1심 진행 중

대법원
김형우
(주)다이나믹디자인
임금 청구의 소
254,733
제3심 진행 중

광주고등법원
신세기 주식회사 외 1명
(주)다이나믹디자인
기준물량보상금 청구의 소
997,650
제2심 진행 중

광주지방법원
주식회사 비알테크
(주)다이나믹디자인
물품대금 청구의 소
3,960
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 대성몰드
(주)다이나믹디자인
물품대금 청구의 소
7,344
제1심 진행 중

수원지방법원
최동칠
(주)다이나믹디자인
전부금 청구의 소
191,376
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 세고스
(주)다이나믹디자인
부당이득금 청구의 소
3,500,000
제1심 진행 중

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

상기 소송과 관련되어 부동산 및 채권에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
김형우
(주)다이나믹디자인
주식회사 광주은행
채권압류 및 추심명령
277,325
2021.01.07 인용

광주지방법원
신세기 주식회사 외 1명
(주)다이나믹디자인
주식회사 광주은행
채권압류 및 추심명령
1,061,843
2021.10.19 인용

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

당반기말 현재 연결실체가 원고로 계류중인 민사 본안 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
(주)다이나믹디자인
유동환 외 9명
前경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소
33,936,709
제1심 진행 중

광주지방법원
(주)다이나믹디자인
유동환
손해배상 청구의 소(중국 법인 대리)
1,601,672
제1심 진행 중

대전고등법원
(주)다이나믹디자인
주식회사 창성코리아 외 1명
손해배상 청구의 소
502,807
제2심 진행 중

광주지방법원
(주)다이나믹디자인
주식회사 대성몰드
임대료 등 청구의 소
483,441
제1심 진행 중

광주지방법원
(주)다이나믹디자인
주식회사 비알테크
임대료 등 청구의 소
856,677
제1심 진행 중

대전지방법원 천안지원
(주)다이나믹디자인
주식회사 영남건설
청구이의의 소
352,835
제1심 진행 중

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

당반기말 현재 당사가 제3채무자로서 계류중인 채권가압류건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유한회사 디엠지
주식회사 비알테크
(주)다이나믹디자인
채권가압류
300,000
2017.10.18 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 비알테크
(주)다이나믹디자인
채권가압류
12,052
2017.11.14 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 대원테크
(주)다이나믹디자인
채권가압류
3,758
2017.11.10 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 화성엠씨
(주)다이나믹디자인
채권가압류
6,926
2017.11.28 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 건강스틸
(주)다이나믹디자인
채권가압류
7,087
2017.11.28 인용

광주지방법원
이덕심
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권가압류
126,763
2018.04.05 인용

광주지방법원 목포지원
허정식
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
500,000
2018.04.23 인용

대전지방법원 홍성지원
원강금속 주식회사
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권가압류
104,195
2018.06.15 인용

대전지방법원
주식회사 대성사
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권가압류
29,586
2018.06.22 인용

광주지방법원 목포지원
고려웰딩센타 주식회사
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
26,001
2018.08.08 인용

광주지방법원 목포지원
이병모
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
42,705
2018.08.28 인용

광주지방법원
주식회사 동원홈푸드
주식회사 제트디 외 1인
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
15,694
2018.09.17 인용

광주지방법원
주식회사 광주은행
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권가압류
1,167,560
2018.12.06 인용

광주지방법원 목포지원
주식회사 삼리
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
201,871
2018.09.03 인용

광주지방법원
주식회사 야긴건축사무소
주식회사 지에스글로벌
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
60,000
2018.12.27 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 전부명령
247,326
2019.02.26 인용

광주지방법원
주식회사 조은앤플러스
주식회사 세한
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
17,053
2019.02.19 인용

광주지방법원
주식회사 제이에이치에스
주식회사 위즈국제물류
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
72,138
2019.06.07 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
86,026
2019.06.17 인용

광주지방법원
김종철
주식회사 대원테크
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
16,444
2019.06.20 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
(주)다이나믹디자인
유체동산인도청구권 압류 명령
28,520
2019.09.19 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
(주)다이나믹디자인
유체동산인도청구권 압류 명령
28,520
2019.10.25 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 비알테크
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
72,185
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대성몰드
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
7,436
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 건강스틸
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
5,859
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 화성엠씨
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
7,293
2020.02.19 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대원테크
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
105,062
2020.02.19 인용

대전지방법원 천안지원
주식회사 영남건설
주식회사 창성코리아
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 전부명령
352,835
2020.08.26 인용

대전지방법원 천안지원
최동칠
주식회사 창성코리아
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 전부명령
191,376
2020.09.01 인용

광주지방법원
코어자산관리대부 주식회사
김종선
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
19,252
2020.12.21 인용

대전지방법원 천안지원
전영철
주식회사 창성코리아
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
478,056
2020.12.30 인용

광주지방법원
유한회사 디엠지의 승계인 주식회사 삼리
주식회사 지지글로벌
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
277,027
2022.04.08 인용

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

당사는 향후 재발 방지를 위하여 과거 사내이사 3인 사외이사 1인의 등기이사를 공익단체(한국상장회사협의회)에서 추천한 전문성 있는 사외이사를 선임하여 이사의 과반으로 이사회를 구성하였으며, 이사회 운영 관련 규정을 개정 함으로써 결의사항 명확화 및 확대를 통해 내부통지시스템을 보강 하였습니다. 또한, 내부거래 위원회 심의 대상 확대를 통하여 주요거래처와 그 임원 및 상법상 주요주주 등의 자기거래에 대한 통제가 가능하도록 개선 하였으며, 내부고발제도 보완을 위한 규정 개정 및 기업윤리규정, 윤리실천 지침 등 규정 정비를 통해 준법관리를 개선 하였습니다. 이 뿐만 아니라 상근 감사의 감사활동을 전속적으로 지원하는 감사조직을 2020년 03월 13일 이사회 결의를 통해 신설하였습니다.또한, 당사는 이해관계자(특수관계자)와의 거래 투명성을 검증하고자 삼일회계법인과 자문 계약을 체결하였으며, 동 회계법인의 권고로 내부조사위원회를 구성함으로써 조사 및 개선조치를 취하였습니다.

회계적인 측면에서도 내부회계 관리제도 평가를 보완하기 위해 2019년 주식회사 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라 내부회계 관리제도를 설계·운영·평가·보고하는데 필요한 정책과 절차를 강화하여 이사회 및 외부 감사인에게 보고하고 있습니다. 이를 통해 합리적이고 효과적인 내부회계 관리제도를 운영하여 재무제표의 신뢰성을 제고하였습니다. 이처럼 당사는 현재 내부통제 시스템을 대폭 개선하였으며 2018년 05월 01일 당사가 제기한 前 대주주와 관련된 업체 및 특수관계인들에 대한 약 337억원 가량의 손해배상 소송에 대해 前 대주주 등에 대한 1심 형사판결(2018고합263호, 2019고합10호 병합) 전원 유죄를 선고받은 상태입니다. 다만, 前 대주주와 관련된 법적공방은 현재 진행중에 있으며 민사소송의 경우 금전적인 부분이기 때문에 예상치 못한 미환수 금액 및 우발부채가 발생할 수 있으며, 당사의 대외적인 이미지 뿐 아니라 직접적인 현금유출의 발생할 수 있습니다. 투자자 분들은 이점 유념하시어 투자에 임해주시길 바라겠습니다.

다. 재무안전성 악화에 따른 위험당사는 2022년 반기말 연결 기준 부채비율 193.3%, 총차입금의존도 33.1%, 순차입금의존도 23.1%를 기록하고 있습니다. 당사는 증가한 차입금 상환을 위해 2021년 08월 제 5회차 및 제 6회차 전환사채 발행을 통해 300억원을 확보하였으며 그 중 270억원을 채무상환 자금으로 사용하였습니다. 또한 당사는 결손금 보전 및 재무구조 개선을 위해 2022년 04월 30:1 무상감자를 실시하였습니다. 이번 감자를 통해 당사의 자본금은 791억원에서 26억원으로 765억원 줄어들었고, 결손금 또한 1,250억원에서 485억원으로 감소하였습니다. 이외에도 당사는 재무구조 개선을 위해 국내 유휴자산을 315억원에 매각하였으며, 외부 자문 컨설팅을 통한 국내 및 해외법인의 경영 진단 및 생산공정의 개선과 원가절감을 진행하고 있습니다. 그러나 공시서류 제출일 현재 당사의주요 재무적 및 법적 위험요소들이 존재하고 있으므로 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 재무구조 개선을 위해 발행한 전환사채 중 미상환 사채로는 2021년 08월에 발행한 제5회차 전환사채 130억, 제6회차 전환사채 170억, 같은 해 11월에 발행한 제7회차 전환사채 100억원으로 총 400억원의 미상환사채가 존재하고 있습니다. 당사는 유동자금 확보 및 물적자산 효율화를 통한 원가개선, 타법인 출자 및 해외법인 투자자금 확보 등의 사유로 2021년 11월, 315억원에 해당하는 토지 및 건물을 매각하였습니다. 또한, 결손보전을 위해 2022년 4월 30:1 무상감자를 실시하였고 그 결과 자본금은 791억원에서 26억원으로 줄어들었고 결손금은 1,250억원에서 485억원으로 감소하였습니다. 이후 2022년 연결 반기보고서 기준 부채비율은 193.3%, 순차입금의존도 23.1%를 기록하였습니다. 당사의 유동비율은 2018년 53.9%, 2019년 46.4%, 2020년 195.3%, 2021년 132.5%, 2022년 반기말 128.51%로 조금씩 개선되는 추세에 있습니다.

[당사 재무안정성 지표]

(K-IFRS,연결)
(단위 : 백만원)

구분
2022년 반기
2021년
2020년
2019년

자산
113,687
116,041
150,298
158,469

부채
74,928
74,246
86,795
136,974

자본
38,759
41,795
63,503
21,495

유동자산
69,682
74,857
73,623
49,705

유동부채
54,223
56,512
37,690
110,073

차입금 총계
37,661
37,901
59,324
100,195

현금및현금성자산
11,380
40,444
35,019
3,223

단기금융상품
1,409
1,401
900
431

순차입금
26,281
-3,944
23,405
96,541

차입금의존도
33.1%
32.7%
39.2%
62.2%

순차입금의존도
23.1%
-2.1%
15.6%
60.2%

부채비율
193.32%
177.64%
136.68%
637.24%

유동비율
128.51%
132.46%
195.34%
45.16%

주1) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.
주2) 순차입금 = 차입금 총계 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품

당사의 차입금은 2022년 반기말 약 376억원으로 2021년말 379억원 대비 0.63% 감소를 기록하였습니다. 순차입금의존도는 2022년 반기말 23.1%로 현금및현금성자산의 감소에 따른 순차입금 증가로 2021년말 -2.1% 대비 대폭 증가하였습니다. 하지만 실질적인 자금의 유출 부담이 증가한 것은 아니며, 당사의 재무안정성을 고려시 차입금 상환에 따른 부담이 크지 않은 것으로 판단됩니다. 한편, 잔존하는 차입금 중 1년 내 만기가 돌아오는 차입금인 유동성 차입금 규모가 약 77억원으로 차입금 중 단기성 차입금의 비중이 약 20%를 기록하고 있습니다. 다소 높은 단기성 차입금 비중은 단기간 내의 원리금 상환 부담을 증가시켜 당사의 유동성 및 재무 안정성을 저하시킬수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[당사 차입금 구성내역]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

구분
2022년 반기말
2021년말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
7,747
-
7,450
-

장기차입금
1,007
4,000
1,047
477

리스부채
1,112
2,864
1,080
3,306

사채
18,088
6,818
18,316
6,301

합계
27,954
13,682
27,893
10,084

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

[당사 단기차입금 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
연이자율
만기일
당반기말
전기말
비고

운전자금등
안양저축은행
7.00%
-
-
1,900
원화

(주)산타클로스빌리지
4.60%
2022.07.27
2,000
-
원화

IBK Qingdao
4.95% ~5.20%
-
132
93
외화

First Bank(Piraeus)
LIBOR(3Month)+2.35%
2022.07.16
2,531
2,012

외화

CSOB Bank
1 M Euribor + 2.4%
2022.09.30
1,118
1,062
외화

중국농업은행
3.85%
2023.05.17
1,908
1,583
외화

기타
-
-
58
799
외화

합 계
7,747
7,450

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

[당사 장기차입금 내역]

(단위 : 백만원)

내 역
차입처
연이자율
만기일
당반기말
전기말
비고

시설자금등
IBK기업은행
2.78%
2025.01.27
1,900
-
원화

IBK기업은행

3.97%

2025.01.15
2,100
-
원화

First Bank(Piraeus)
LIBOR(3Month)+2.6%
2023.06.16
1,007
1,524
외화

소 계
5,007
1,524

유동성 대체
(1,007)
(1,047)

합 계
4,000
477

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

[당사 미상환전환사채 내역]

(단위 : 백만원)

내 역
차입처
표시이자율
만기
당반기말
전기말

제5회 전환사채
메리츠증권(주) 외
4%
2024.08.12
8,644
7,849

제6회 전환사채
(주)넥스턴바이오사이언스 외
5%
2024.08.12
9,444
10,467

제7회 전환사채
(주)EV첨단소재
5%
2024.11.24
6,818
6,301

합 계
24,906
24,616

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

상기한 바와 같이, 당사는 재무안정성 지표 개선을 위해 지속적으로 노력 중에 있습니다. 그러나 사업다각화 등을 위한 투자 확대 또는 업황 변동 및 경쟁 심화 등으로 기 예상된 현금흐름을 창출하지 못하여, 부담이 확대되는 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 내용에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 영업현금흐름 관련 위험당사는 2019년, 2020년 (-)의 영업활동현금흐름에서 2021년 (+)로 전환하였고 2022년 반기 연결기준 다시 (-)의 영업활동현금흐름을 유지하고 있습니다. 2022년 반기 기준 영업활동현금흐름은 -9,966백만원으로 2021년 반기 -242백만원 대비 9,724백만원 감소하였습니다. 2022년 반기 주요 감소 원인은 타이어시장 경쟁 심화 및 전방산업인 자동차 산업 부진에 따른 당사의 수익성 둔화, 매출채권 및 재고자산 증가 등 운전자본 변동에 기인합니다.당사는 업종 특성 상 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 매년 일정 규모 이상의 투자활동 현금 지출이 지속될 가능성이 높습니다. 따라서, 판매부진 등으로 인한 영업활동현금흐름의 감소세가 지속될 경우, 당사는 투자활동 현금 지출을 위해 현금 자산의 감소 혹은 추가적인 차입금 증가가 수반될 수 있습니다. 이는 당사의 재무안정성을 악화시킬 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년, 2020년 (-)의 영업활동현금흐름에서 2021년 (+)로 전환하였고 2022년 반기 다시 (-)의 영업활동현금흐름을 유지하고 있습니다. 연도별로 살펴보면, 2019년에는 -158억원, 2020년에는 2019년 대비 49억원(31.64%) 증가한 -108억을 기록하였습니다. 2021년에는 운전자본 부담 축소에 따라 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동효과가 크게 개선되며, 2020년 대비 254억원(235.18%) 증가한 146억원을 기록하였습니다. 2022년 반기 기준 영업활동현금흐름은 -100억원으로 2021년 반기 -2억원 대비 97억원 감소하였습니다. 2022년 반기 주요 감소 원인은 타이어시장 경쟁 심화 및 전방산업인 자동차 산업 부진에 따른 당사의 수익성 둔화, 매출채권 및 재고자산 증가 등 운전자본 변동에 기인합니다.

[요약 현금흐름표]

(K-IFRS, 연결)
(단위 : 백만원)

구분
2022년 반기
2021년
2020년
2019년

영업활동현금흐름
-9,966
1,462
-10,832
-1,578

당(분)기순이익
-3,292
-25,762
-38,759
-5,543

이자수취
498
116
242
116

이자지급
-1,198
-1,736
-3,540
-3,225

법인세 환급(납부)
-230
-49
-2,080
-3,706

투자활동현금흐름
-19,291
2,059
3,467
14,667

재무활동현금흐름
-10
1,764
39,540
-14,853

현금및현금성자산의증가(감소)
-29,267
5,285
32,175
-1,763

기초현금및현금성자산
40,444
35,019
3,223
5,828

현금및현금성자산의 환율변동 효과
227
154
-379
-1,213

기말현금및현금성자산
11,391
40,444
35,019
3,223

주) 2022년 반기사업보고서 기준으로 작성되었습니다.

당사는 영업활동에서 발생하는 현금흐름으로 재무활동 및 투자활동 현금 지출을 감당하고 있으며, 업종 특성 상 지속적인 R&D 및 시설투자 부담이 존재함에 따라, 매년 일정 규모 이상의 투자활동 현금 지출이 지속될 가능성이 높습니다. 따라서, 판매부진 등으로 인한 영업활동현금흐름의 감소세가 지속될 경우, 당사는 투자활동 현금 지출을 위해 현금 자산의 감소 혹은 추가적인 차입금 증가가 수반될 수 있습니다. 이는 당사의 재무안정성을 악화시킬 수 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 매매거래정지 및 상장폐지 이력 관련 위험당사는 개선계획기간 동안 계획서에 따라 충실히 이행하여 기존 발생하였던 거래정지를 종결시켰습니다. 이에 따라 현재는 유가증권시장 상장규정 제2장 보통주권 제5절 제 47조(관리종목지정) 및 제48조(상장폐지)의 법규에 해당되지 않습니다. 다만, 2017년도부터 매매거래정지 사유가 발생한 점을 투자자 분들은 유념하시어 투자에 임하시길 바라겠습니다.

당사는 2017사업년도에 감사보고서상 '의견거절'을 받은 바 있습니다. 이에 따라 2018년 03월 21일에 이를 공시한 바 있으며 당사의 주권은 상장폐지기준(유가증권시장 상장규정 제48조)에 해당 되어 상장폐지절차(동 규정 제25조에 따른 이의신청 및 동 규정 제9조에 따른 정리매매등)가 진행되었습니다. 또한, 해당 사항과 관련하여 당사의 주권은 유가증권시장 상장규정 제153조에 따라 매매가 거래정지 된 바 있습니다.2018년 10월 24일에는 기업심사위원회 심의 대상으로 결정 되어 상장적격성 유지 여부 심의를 위해 기업심사위원회를 개최하였는데 한국 거래소는 당사에 대하여 2019년 09월 30일까지 개선 기간을 부여했으며 개선기간 중 당사 발행 주권의 매매거래정지를 계속하기로 결정한 바 있습니다. 이미 당사의 주권은 '횡령배임혐의 발생' 사실 공시(2018년 04월 02일)에 따라 상장적격성 실질심사 관련 기업심사위원회 심의 대상으로 결정 되었었고 개선기간을 부여받아 매매거래정지 중에 있었습니다. 다만 2019년 03월 28일에는 당사의 2018년도 감사인의 감사보고서상 '의견거절'임을 공시하며 당사 주권이 상장폐지기준(유가증권시장 상장규정 제48조)에 해당되어 상장폐지절차가 다시 한 번 진행되었습니다.당사는 2019년 07월 26일에 개최된 기업심사위원회를 통해 2020년 04월 30일까지 개선기간을 부여 받았으며 2020년 04월 09일에는 개선계획 이행여부에 대한 심의를 요청을 하였고 2020년 05월 25일부로 한국거래소는 당사의 상장적격성 유지 여부 심의를 통해 상장유지를 결정하였습니다. 이에 따라 당사는 2020년 05월 26일부터 주권 매매거래정지가 해제되어 유가증권시장에서 거래가 되고 있습니다. 다만, 투자자 분들은 2017년도부터 당사가 매매거래정지 및 상장 적격성 실질심사 대상이었던 점을 유의하시고 투자에 임하시길 바라겠습니다.

바. 미상환 전환사채 관련 위험당사는 2021년 08월 11일 채무상환자금을 목표로 130억원의 제 5회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 같은 날 운영자금 30억원, 채무상환자금 140억원으로 하는 170억원의 제 6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였고, 2021년 11월 24일 시설자금 100억원으로 하는 제 7회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 100억원을 발행하였습니다. 제 6회차 전환사채 전자등록 총액 170억 원중 30억원은 당사가 2022년 05월 30일 사채양수도 계약에 체결하며, 현재 자기사채로 보유 중이며 제 5회차 전환사채 130억원 중 65억원에 대하여 당사는 2022년 07월 28일 Call Option 행사를 통지하였으며 자기사채로 취득 예정입니다. 공시서류 제출일 현재 미상환 전환사채 잔액은 400억원 존재하고 있으며 이는 최대주주 지분율 희석의 위험 뿐만 아니라 조기상환청구의 위험이 존재합니다. 또한, 당사가 배임 및 횡령혐의 발생 이후 내부통제 시스템을 강화 하였음에도 추가적인 기한의 이익상실 사유가 발생할 수 있으며 이에 따라 추가적인 자기사채 매입의 위험이 존재합니다. 따라서, 향후 추가적인 지분 희석 및 현금 유출이 발생할 수 있사오니 투자자 분들은 이점 유념하시어 투자에 임하시길 바랍니다.

당사는 2021년 08월 11일 채무상환자금을 목표로 130억원의 제 5회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채를 발행하였습니다. 같은 날 운영자금 30억원, 채무상환자금 140억원으로 하는 170억원의 제 6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였고, 2021년 11월 24일 시설자금 100억원으로 하는 제 7회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 100억원을 발행하였습니다. 기 발행된 제 5회 및 제 6회 및 제 7회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채의 내역은 하기와 같습니다.

[ 전환사채 발행조건 요약 ]

구분
제 5회
제 6회
제 7회

종류
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채

발행가액
13,000 백만원
17,000 백만원
10,000 백만원

발행일
2021.08.12
2021.08.12
2021.11.24

만기일
2024.08.12
2024.08.12
2024.11.24

보장수익률
5.00%
6.00%
6.00%

전환권
전환대상
보통주
보통주
보통주

전환비율
사채권면 금액100%
사채권면 금액100%
사채권면 금액의 100%

전환가격
748원
748원
500

(주당 액면가 500원 기준)
(주당 액면가 500원 기준)
(주당 액면가 500원 기준)

행사기간
2022.08.13~2024.08.07
2022.08.13~2024.08.07
2022.11.25~2024.11.19

조기상환청구권
발행일로부터 12개월이 되는 2022년 08월 12일로부터 매 1개월이 되는날 상환 청구 가능
발행일로부터 12개월이 되는 2022년 08월 12일로부터 매 1개월이 되는날 상환 청구 가능
발행일로부터 18개월이 되는 2023년 05월 24일로부터 매 1개월이 되는 날 상환 청구 가능

매도청구권
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 12개월이 되는 날의 익일로부터 매도 청구가능(매도청구권 행사 범위 : 발행가액의 50%)
-
-

전환가액조정
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 새로운 전환가격은 정관 제 18조에 따라 액면가까지로 한다)
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 새로운 전환가격은 정관 제 18조에 따라 액면가까지로 한다)
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 새로운 전환가격은 정관 제 18조에 따라 액면가까지로 한다)

출처 : DART(전자공시시스템)

공시서류 제출일을 기준으로 제 5회 및 6회 및 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 40,000백만원의 미상환 잔액이 존재합니다. 이는 상기 최대주주 지분율 희석의 위험 뿐만 아니라 향후 조기상환청구 등의 위험의 원인이 될 수 있습니다. 또한, 당사가 배임 및 횡령혐의 발생 이후 내부통제 시스템을 강화 하였음에도 추가적인 기한의 이익상실 사유가 발생할 수 있으며 이에 따라 추가적인 자기사채 매입의 위험이존재합니다. 따라서, 향후 추가적인 지분 희석 및 현금 유출이 발생할 수 있사오니 투자자 분들은 이점 유념하시어 투자에 임하시길 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금 제한 및 원금 손실 가능성금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다. 투자자 분들은 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다. 또한, 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 당사의 주가가 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준으로 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 요인 또는 시장 전체의 환경 변화 등에 의해 주가가 급락할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

나. 주가 희석화 및 물량 출회에 따른 주가하락 위험금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다. 또한 추가상장되는 주식으로 인해 주가희석화 및 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '유가증권의 발행 및 공시 등에 대한 규정' 제57조에 의해 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다. 또한, 금번 유상증자로 발행되는 주식이 유가증권시장에 추가상장될 경우 주가 희석화 위험이 발생할 수 있습니다. 과거에 발행된 제5회, 제6회, 제7회 전환사채의 전환권이 행사될 경우 신주가 추가 발행됨에 따라 주가 희석의 위험이 발생할 수 있습니다. 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

다. 발행규모 감소 가능성에 따른 위험주식시장의 급격한 상황 악화 등으로 인하여 금번 유상증자 발행가격이 하락하면서 모집 규모가 크게 줄어들 경우, 당사가 계획했던 사업추진 및 자금운용 등에 차질이 빚어지면서 사업실적 및 재무적 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분들은 투자시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

금번 증자는 일반공모 유상증자로서 공모 청약 후 미청약 할 경우 발행예정 주식수보다 실제 발행주식수가 감소하고, 계획된 자금이 납입되지 않아 당사의 자금 사용 계획에 차질이 생길 수도 있습니다.본 소액공모공시서류는 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.본 소액공모공시서류에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 소액공모공시서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 신고서 상에 누락되어 있지 않습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

마. 집단 소송 제기 가능성 위험당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다.

'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다. 본 증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송 사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터가 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

항목
제47조 (관리종목)
제48조 (상장폐지)
해당여부

제1항
① 거래소는 보통주권 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 보통주권을 관리종목으로 지정한다.
① 거래소는 보통주권 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 보통주권을 상장폐지한다.
해당사항 없음

제1호
1. 정기보고서 미제출: 사업보고서, 반기보고서, 또는 분기 보고서를 법정 제출기한까지 제출하지 않은 경우
1. 정기보고서 미제출: 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서와 관련하여 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가. 사업보고서 미제출로 제 47조제1항제1호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 해당 사업보고서를 그 법정 제출기한부터 10일 이내에 제출하지 않은 경우 나. 분기보고서나 반기보고서의 미제출로 제47조제1항제1호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 추가로 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정 제출기한까지 제출하지 않은 경우
해당사항 없음

제2호
2. 감사인 의견 미달: 감사인의 감사의견 또는 검토의견이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가. 최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 감사범위 제한에 따른 한정인 경우나. 최근 반기의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 검토의견이 부정적이거나 의견거절인 경우
2. 감사인 의견 미달: 감사인의 감사의견이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우가. 최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 부정적이거나 의견거절인 경우나. 감사범위 제한에 따른 한정으로 제47조제1항제2호가목에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도에도 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사의견이 감사범위 제한에 따른 한정인 경우
거래재개 후 없음

제3호
3. 자본잠식: 최근 사업연도 말 현재 자본금의 100분의 50 이상이 잠식된 경우. 다만, 종속회사가 있는 법인은 연결재무제표상의 자본금과 자본총계(비지배지분을 제외한다)를 기준으로 해당 요건을 적용한다.
3. 자본잠식: 자본금의 상태가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우. 이 경우 종속회사가 있는 법인은 연결재무제표상의 자본금과 자본총계(비지배지분을 제외한다)를 기준으로 해당 요건을 적용한다.가. 최근 사업연도 말 현재 자본금 전액이 잠식된 경우나. 자본잠식으로 제47조제1항제3호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재에도 자본금의 100분의 50 이상이 잠식된 경우
해당사항 없음

제7호
7. 매출액 미달: 최근 사업연도 말 현재 매출액(재화의 판매와 용역의 제공금액을 합산한 금액을 말한다)이 50억원 미만인 경우. 이 경우 지주회사는 연결재무제표상 매출액을 기준으로 한다.
7. 매출액 미달: 제47조제1항제7호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재에도 매출액(재화의 판매와 용역의 제공금액을 합산한 금액을 말한다)이 50억원 미만인 경우. 이 경우 지주회사는 연결재무제표상 매출액을 기준으로 한다.
2021년 매출액: 52,955,233,770원

제12호
12. 공시의무 위반: 공시규정에 따라 벌점을 부과 받는 경우로서 해당 벌점을 포함하여 과거 1년 이내의 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우

신고서 제출일 현재 공시 벌점: 0점

(자료: KRX법규서비스)특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정), 유가증권시장 상장규정 제48조(상장폐지) 및 유가증권시장 상장규정 제49조(상장적격성 실질심사)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

사. 소액공모 공시서류 및 일정에 관한 주의사항

본 소액공모공시서류상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 과정에서 변경될 수 있습니다.

아. 공시사항 참조

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 최근 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서, 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시공시 사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

자. 기타 투자자 유의사항본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의 하시기 바랍니다.

금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다. 만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영 결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다. 본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.
※ 상기 제반 사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(A)
999,999,000

발행제비용(B)
16,392,222

순수입금[ (A) - (B) ]
983,606,778

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

등록세
118,518
증자자본금의 0.4%

교육세
23,704
등록세의 20%

상장수수료
250,000
시가총액 10억원당 3만원(최저 5만원)

등기수수료
1,000,000
공증 및 등기수수료

청약대행수수료
15,000,000
-

합계
16,392,222
-

주)
금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 회사 자체자금으로 충당할 예정입니다

주2)
상기비용은 예상금액이며, 변동될 수 있습니다.

2. 자금의사용목적

(기준일 :
2022년 08월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,000
-
-
-
999,999,000

※ 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
11
-
-
11
2

합계
11
-
-
11
2

주) 당반기중 인도네시아법인(PT. DYNAMIC DESIGN INDONESIA)을 설립하였으며, 상세사항은 4. 작성일기준일 이후 발생한 주요 사항 등 을 참고바랍니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

주) 당기 중 P.T DYNAMIC DESIGN INDONESIA (인도네시아) 법인을 설립하였으나, 2022년 8월 2일 자본금을 납입함에 따라 금번 회계처리상 연결대상 법인으로 포함하지 않습니다.

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2015년 03월 19일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자

내용

1999.04.02

광주광역시 광산구 하남산단 4번로 123-14 장덕동

2002.11.15

광주광역시 광산구 평동산단 3번로 147 옥동

2014.12.10
광주광역시 북구 첨단연신로29번길 12, 26(연제동) (본점변경)

2021.11.06
광주광역시 북구 첨단연신로29번길 12(연제동)(본점변경)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2018년 02월 19일
임시주총
대표이사 유석우사내이사 윤호식사내이사 김용재사외이사 임선애감사 윤형주
-
-

2019년 03월 30일
정기주총
사내이사 김형우사내이사 김종호사내이사 최승민사외이사 정성화사외이사 박창한사외이사 이창현사외이사 장재영감사 윤종간
-
-

2020년 02월 04일
임시주총
대표이사 손오동감사 홍주완
-
사내이사 김종호사내이사 김형우

2020년 03월 29일
정기주총
사내이사 김정태사내이사 강상범
-
-

2021년 07월 08일
임시주총
대표이사 황응연사내이사 권익기사내이사 이덕원사외이사 안영규사외이사 최홍식사외이사 강혜미사외이사 이대웅감사 원영재
-
-

다. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

일자

구분

직위

성명

2015.03.13
취임
감사
김범남

2015.03.09
사임
사외이사
안드레아스바우먼

2015.03.24
사임
사내이사
박양근

2015.03.31
해임
감사
전영복

2016.03.30
취임
사내이사
안태훈

퇴임
사내이사
유동환

2016.04.06
퇴임
사외이사
배선한

2016.04.27
사임
사내이사
안태훈

2016.04.28
취임
대표이사(각자 대표이사)
강정환

2016.10.18
사임
대표이사 및 사내이사
강정환

2018.02.19
사임
대표이사
유희열

사임
사외이사
서보욱

사임
사외이사
정태석

사임
감사
김범남

취임
대표이사
유석우

취임
사내이사
윤호식

취임
사내이사
김용재

취임
사외이사
임선애

취임
감사
윤형주

2018.03.01
사임
사외이사
이정

2018.03.07
사임
사내이사
유희열

2019.03.29
취임
사내이사
김종호

취임
사내이사
김형우

취임
사내이사
최승민

취임
사외이사
박창한

취임
사외이사
장재영

취임
사외이사
정성화

취임
사외이사
이창현

취임
감사
윤종간

사임
사외이사
임선애

사임
감사
윤형주

2019.04.15
사임
사내이사
김용재

사임
사내이사
윤호식

2019.07.24
취임
지배인
박양근

2020.01.09
사임
지배인
박양근

취임
지배인
손오동

2020.02.04
사임
지배인
손오동

사임
대표이사
유석우

해임
사내이사
김종호

해임
사내이사
김형우

사임
사내이사
최승민

취임
대표이사
손오동

취임
감사
홍주완

2020.03.30
취임
사내이사
김정태

취임
사내이사
강상범

2021.07.08
사임
대표이사
손오동

사임
사내이사
김정태

사임
사내이사
강상범

사임
사외이사
박창한

사임
사외이사
장재영

사임
사외이사
정성화

사임
사외이사
이창현

취임
대표이사
황응연

취임
사내이사
권익기

취임
사내이사
이덕원

취임
사외이사
안영규

취임
사외이사
최홍식

취임
사외이사
강혜미

취임
사외이사
이대웅

취임
감사
원영재

주) 위 변동 사항은 보고서 제출일 기준입니다.

라. 최대주주의 변동 (2022년 06월 30일 기준)

일자
변동내역

1999.06.30
서재영, 탁성두, 신송도, 박종두 → 광은창업투자주식회사

1999.12.17
광은창업투자주식회사 → 권정숙

2003.03.03
권정숙 → 채해성

2003.12.12
채해성 → 유동환

2018.02.19
유동환 → 파인투자조합

2018.03.08
파인투자조합 → (주)얼라이컴퍼니

2019.12.24
(주)얼라이컴퍼니 → (주)우성코퍼레이션

2021.07.05
(주)우성코퍼레이션 → (주)이브이첨단소재

마. 상호의 변경

일자

내용

비고

1999.04.02

주식회사 대가 설립

-

2002.04.17

주식회사 마스텍으로 상호 변경

-

2009.12.30

주식회사 세화아이엠씨로 상호 변경

-

2014.03.27

주식회사 세화아이엠씨(SAEHWA IMC Co.,Ltd.)로 상호 변경

-

2021.07.08
주식회사 다이나믹디자인으로 상호 변경
-

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
당사는 보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

일자

내용

2002.04.15

- 대가를 합병회사로 마스텍을 합병 후 상호명을 마스텍으로 함

① 합병 목적: 경영 효율성 향상

② 합병 방법: 흡수합병

2009.12.30

- 마스텍을 합병회사로 세화기계를 흡수합병 후 상호명을 세화아이엠씨로 함

① 합병 목적: 경영효율성 향상을 통한 기업가치 증대

② 합병 방법: 흡수합병

2014.10.07

- 세화아이엠씨를 합병회사로 세모엔지니어링을 흡수합병 후 상호명을 세화아이엠씨로 함

① 합병 목적: 경영효율성 향상을 통한 기업가치 증대

② 합병 방법: 흡수합병

2019.02.28

- 종속회사인 Quality Mold Inc로 New Casting Inc, Universal Tire Molds, QM Tool & Die Inc을 흡수합병 후 상호명을 Saehwa IMC NA, INC로 함 ① 합병 목적: 업무 및 영업활동 축소

② 합병 방법: 흡수합병

2020.12.15
- 종속회사인 세한(천진)모구유한공사의 천진신한모구유한공사 흡수합병 철회- 합병철회 사유: 2016년 9월 29일 이사회결의를 통해 종속법인의 통합으로 사업경 쟁력 강화, MOLD TBM 사업간 시너지 제고 및 신사업 역량 증대를 도모하고자 천진신한모구유한공사와의 합병 절차를 진행하여, 중국 천진 지방세무국의 심사 까지 완료 하였으나, 공상국의 합병불허 등 장기간 지연으로 인한 합병철회

2021.03.10(20.12.31)정정공시

- AMC Holdings, LLC의 100% 자회사인QM Holdings Inc 를 QM Holdings Inc의 100% 자회사인 SAEHWAIMC NA가 역합병 - 존속회사: 1) SAEHWAIMC NA 2) QM MEXICO - 소멸회사: QM Holdings Inc. 및 자회사 ① 합병 목적: 비용절감 및 관리조직 일원화 등 경영의 효율화 도모 및 시너지 효과 극대화

② 합병 방법: 흡수합병

2021.10.07(이사회 결의)

- AMC Holdings, LLC의 100% 자회사인 SAEHWAIMC NA 보유 QM MEXICO SA DE SV 지분 99% 인수 ① 인수 목적: 관리조직 일원화 등 경영의 효율 극대화

② 인수 방법: 상속세 및 증여세법상 주식가치평가 보고서 기준 가격 인수

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
자세한 사항은 'II.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

일자

내용

비고

1981.04.17

트라이선기계 설립

-

1988.05

세화기계 상호변경

트라이선기계 → 세화기계

1991.03.25

대본 설립

-

1999.04.02

대가 설립

-

2000.03.08

마스텍 설립

-

2002.04.15

[1차 합병] 대가, 마스텍

합병회사: 대가 / 피합병회사: 마스텍

마스텍 상호변경

대가 → 마스텍

2007.01.15

세모엔지니어링 인수

설립일: 1990년 01월 01일

2009.01.30

[2차 합병]세화기계, 대본, 세모엔지니어링

합병회사: 세화기계

피합병회사: 대본, 세모엔지니어링

합병 목적: 경영효율성 향상을 통한 기업가치 증대

2009.12.30

[3차합병]마스텍, 세화기계

합병회사: 마스텍 / 피합병회사: 세화기계

2009.12.30

세화아이엠씨 상호변경

마스텍 → 세화아이엠씨

2012.12.26

세모엔지니어링, 위즈국제물류 인수

인수목적: 지배구조 개선

2012.12.31

에스에이치아이 인수

인수목적: 지배구조 개선

2014.01.01

남경자동화의 남경세한모구로 합병

합병목적: 남경자동화의 업무 및 영업활동축소로 인해 남경세한모구로 합병

2014.04.11

세화아이엠씨 상호변경

세화아이엠씨 → 세화아이엠씨(SAEHWA IMC.CO.,LTD)

2014.10.07

세모엔지니어링 합병

합병목적: 경영효율성 향상을 통한 기업 가치 증대

2016.02.22
큐브테크 지분취득
지분취득목적: 비용 효과성 및 생산효율성 증대

2016.06.01
위즈국제물류 지분처분
처분목적: 해운산업 침체에 따른 수익성 악화

2016.12.31
Sumter Mold Service 청산
청산목적: 수익성 악화

2017.01.04
- EMTPUCHOV S.R.O : QM HOLDINGS INC → SAEHWA S.R.L- KALLUGA MOLD SERVICE : AMC HOLDINGS → SAEHWA S.R.L
지분인수목적: 관리, 운영 효율화를 통한 가격 경쟁력 확보 및 해외시장 개척

2017.06.12
천진세한 북진공장 매각
천진신한 흡수합병 진행에 따른 유휴자산 처분

2017.12.01
키스톤금융산업 제1호 사모투자합자회사 지분취득
지분취득목적: 사모집합투자기구의 유한책임사원으로 참여함으로써 투자수익 획득

2018.03.05
(주)디아젠 지분취득
지분취득목적: 사업다각화를 위한 신규사업 진출

2018.08.21
키스톤금융산업 제1호 사모투자합자회사 지분처분 결정
재무구조 개선 및 현금 유동성 확보를 위한 매도가능증권 처분

2018.08.28
(주)디아젠 지분처분 결정
회사 경영 환경 변화에 따른 주력 사업 매진 및 신규 사업 진출 보류, 현금 유동성 확보

2018.12.07
채권은행자율협의회 구성 및 운영을 통한 공동관리 결정
경영정상화을 위한 채권금융기관공동관리절차 진행

2019.01.31
제2차 채권은행자율협의회 협의
경영정상화을 위한 채권금융기관공동관리 2차 협의 진행

2019.02.28
New Casting Inc, Universal Tire Molds, QM Tool & Die Inc→ Quality Mold Inc 합병
합병목적: 업무 및 영업 활동 축소

2019.02.28
Quality Mold Inc 상호변경
Quality Mold Inc → Saehwa IMC NA, INC

2019.10.24
베트남법인 매각
경영정상화의 일환으로 부실 해외법인의 추가 손실 예방을 위한 법인 처분

2019.12.30
제4차 채권은행자율협의회 협의
채권행사 유예 기간 변경

2020.02.13
미국법인 UTM Real Estate LLC 소유자산 매각
미국법인 통합 및 구조조정에 따른 효율적 법인 운영을 위한 자산 처분

2020.03.18
제5차 채권은행자율협의회 협의
외부자본유치를 위한 계약 체결 승인 외

2020.04.21
채권은행자율협의회(금융기관 차입금 연장)
주채권은행 권한에 따라 '20년 6월 30일 까지 금융기관 채권행사 연장

2020.06.22
채권은행자율협의회(금융기관 차입금 연장)
주채권은행 권한에 따라 '20년 7월 31일 까지 금융기관 채권행사 연장

2020.07.15
세화아이엠씨 하남공장 매각

경영정상화를 위한 비영업용 부동산 처분

2020.07.20
주주배정 유상증자
재무구조 개선을 위한 주주배정유상증자 진행

2020.07.27
채권금융기관 공동관리절차 해제
채권금융기관협의회 결의에 따라 22년 7월 31일까지 채권 행사 유예

2020.11.12
주주배정 유상증자 청약 완료
-

2020.12.15
종속회사인 세한(천진)모구유한공사의 천진신한모구유한공사 흡수합병 철회
-

2021.03.10
AMC Holdings, LLC의 100% 자회사인QM Holdings Inc 를 QM Holdings Inc의 100% 자회사인 SAEHWAIMC NA가 역합병
QM 자산 매각에 따른 사실상 영업중단, 이에 따라 실제 영업중인 SAEHWAIMC NA가 역합병 진행

2021.07.08
(주)다이나믹디자인으로 상호변경
(주)세화아이엠씨 → (주)다이나믹디자인

2021.10.07
AMC Holdings, LLC의 100% 자회사인 SAEHWAIMC NA가 보유한 QM MEXICO 보유지분(99%) 인수
해외법인 경영구조 변경

2021.10.25
영암관광개발(주) 주식 매각
재무건전성 및 자금유동성 확보, 소(訴) 비용 절감, 재무결산의 용이함 확보

2021.10.29
천안소재 공장 및 기계장치 양수
기 임대로 이용중인 해당 공장 및 기계장치를 인수 함에 따라 임대료 비용 감소, 안정적 생산기지의 영업 효과 기대, 부동산 자산가치 상승 기대

2021.11.08
중국법인 천진세한(자회사) 자산 매각
비영업 법인 자산 매각, 이를 통한 천진세한 차입금 상환

2021.11.10
다이나믹디자인 첨단공장(1034)번지 매각
자금 유동성 확보 및 물적자산 효율화를 통한 원가개선

2021.12.13
다이나믹벤처스 출자
신규사업진출(자회사 설립을 통한 사업의 다각화 및 수익창출)

2022.05.21
다이나믹디자인 인도네시아 법인(PT. DYNAMICDESIGN INDONESIA) 설립
글로벌 CAPA 증대 및 COST 경쟁력 확보를 위한 인도네시아 법인 설립

주) 보고서 제출일 기준으로 중요 사항을 기재하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
24기(2022년 반기말)
23기(2021년말)
22기(2022년말)

보통주
발행주식총수
5,276,308
158,289,246
151,569,422

액면금액
500
500
500

자본금
2,638,154,000
79,145,000,000
75,785,000,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
2,638,154,000
79,145,000,000
75,785,000,000

나. 증자(감자) 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010.02.13
유상증자(주주배정)
보통주식

427,243

10,000

10,000

-

2010.02.13
유상증자(주주배정)
우선주식

11,760

10,000

10,000

-

2010.08.15
유상감자
보통주식

105,716

10,000

-

-

2011.07.09
주식분할
보통주식
9,387,440
500
500
-

2011.07.09
주식분할
우선주식
235,200
500
500
-

2011.12.16
전환권행사
보통주식

505,600

500

12,500

-

2012.12.14
전환권행사
보통주식

235,200

500

12,500

-

2013.04.25
전환권행사

보통주식

547,200

500

12,500

-

2015.03.19
유상증자(일반공모)
보통주식
660,000
500
16,300
-

2015.03.31
전환권행사
보통주식
547,200
500
12,500
-

2017.12.20
무상증자
보통주식
16,168,076
500
-
-

2018.02.22
유상증자(제3자배정)
보통주식
1,351,351
500
2,960
-

2020.02.11
유상증자(제3자배정)
보통주식
5,800,000
500
500
-

2020.03.13
유상증자(제3자배정)
보통주식
24,200,000
500
500
-

2020.04.16
전환권행사
보통주식
1,894,103
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.17
전환권행사
보통주식
91,743
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.20
전환권행사
보통주식
864,602
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.21
전환권행사
보통주식
59,241
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.23
전환권행사
보통주식
506,434
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.24
전환권행사
보통주식
1,493,345
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.27
전환권행사
보통주식
366,972
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.29
전환권행사
보통주식
242,727
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.04
전환권행사
보통주식
1,009,174
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.06
전환권행사
보통주식
59,241
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.07
전환권행사
보통주식
5,573,283
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.08
전환권행사
보통주식
2,018,348
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.11
전환권행사
보통주식
59,241
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.12
전환권행사
보통주식
3,883,212
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.26
유상증자(제3자배정)
보통주식
1,999,980
500
500
-

2020.05.26
전환권행사
보통주식
1,067,731
500
1,063
3회차 전환사채

2020.05.27
전환권행사
보통주식
503,290
500
1,063
3회차 전환사채

2020.07.29
전환권행사
보통주식
317,208
500
1,261
4회차 전환사채

2020.11.13
유상증자(주주배정)
보통주식
70,000,000
500
563
-

2021.01.21
전환권행사
보통주식
802,792
500
573
4회차 전환사채

2021.01.22
전환권행사
보통주식
5,235,601
500
573
4회차 전환사채

2021.08.09
전환권행사
보통주식
681,431
500
587
3회차 전환사채

2022.04.16
무상감자
보통주식
(153,012,938)
500
-
-

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
158,394,962
235,200
158,630,162
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
153,118,654
235,200
153,353,854
-

1. 감자
153,118,654
-
153,118,654
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
235,200
235,200
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
5,276,308
-
5,276,308
-

Ⅴ. 자기주식수
20,499
-
20,499
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
5,255,809
-
5,255,809
-

주) 2022년 3월 31일 주주총회에서 가결된 자본금 감소 사항은 2022년 4월 16일 효력 발생함에 따라 금번 반기보고서에 반영하였습니다.

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
-
-
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-

장외직접 취득
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공개매수
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소계(a)
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신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
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현물보유물량
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-

소계(b)
-
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-
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-

기타 취득(c)
보통주
334,790
9,340
-
323,631
20,499
- 감자기명식 보통주식 30주를 동일 액면가의 기명식 보통주식 1주로 무상병합함에 따라 자사주 주식감소(323,631주) 및 단수주(9,340주) 매입발생.

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
334,790
9,340
-
323,631
20,499
-

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-
-
-
-
-
-

5. 정관에 관한 사항

"당 반기 변동사항 없으며, 관련 내용은 2022.05.16.에 제출된
2022년도 1분기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문 개요

당사와 연결 종속회사는 (1) 타이어 금형, (2) 타이어 금형 관련 주요 자재(3D 신터링 사이프 등)의 사업 부문을 주요 사업으로 운영하고 있습니다.

1) 타이어 금형 부문타이어 금형은 타이어 생산공정 중 가류 공정에 필요한 소모품으로써, 그린 타이어(민무늬 타이어라 불리는 원형 타이어)에 타이어 패턴 디자인, 무늬, 고객사 로고 등을구현하기 위한 소모품입니다. 아울러 타이어 금형은 타이어의 성능(타이어 유형별 기능 구현) 및 상품성을 부여하는 중요한 소모품으로 그 일체의 부속 금형을 의미하며, 완성 타이어를 만들기 위한 타이어 제조설비 중 중요한 소모품입니다.

2) 타이어 금형 관련 주요 자재(3D 신터링 사이프 등)의 사업 부문

기존 타이어 금형 관련 주요 부자재인 사이프는 특히 복잡한 형상과 제조 과정을 필수로 하는 3D 신터링 사이프로 그 수요가 증가하는 추세입니다. 특히 겨울용 타이어 및 사계절용 타이어를 포함 UHP 타이어에 필수적으로 필요로 되는 신터링 사이프의자체 수급을 위해 당사는 최신 기술이 접목된 금속 파우더 전용 산업용 3D 프린터를 개발 운용하고 있습니다.

이러한 장비의 운용을 통해 고객사 니즈(Needs)에 대한 대응에 만전을 기하고 있습니다. 아울러 향후 신터링(Sintering & Additive manufacturing) 제조 기법을 활용한 신사업으로의 확장도 꾀하고 있습니다.
나. 산업의 특성

산업구조

타이어 제조설비는 원재료인 고무(합성고무 및 천연고무 등)에서 완제품인 타이어를 생산하는 공정인 배합, 정련, 압연, 압출, 성형, 가류 등의 공정 전반에 필요한 기계설비를 일컫습니다. 타이어 금형은 상기 타이어 생산 공정 중 가류 공정에 필요한 소모품으로써, 그린 타이어(민무늬 타이어)라 불리는 원형 타이어에 지면과의 접촉면에 새겨지는 패턴 담기는 트레드와 무늬(데코), 고객사 로고 등이 구현되는 사이드월 플레이트 등으로 구현되는 소모품으로 타이어의 성능(타이어 유형별 기능 구현) 및 상품성을 부여하는 일체의 금형을 말합니다. 이러한 타이어 금형 및 타이어 제조설비 산업은 다음과 같은 특징을 갖고 있습니다.

첫째, 타이어 금형과 타이어 제조설비 산업은 타이어 산업 및 자동차 산업과 밀접한 연관성을 갖습니다.

자동차의 생산량은 소비자 기호의 빠른 변화에 따른 디자인 및 신제품 개발 주기에 따라 생산량이 증가하고 있으며, 더불어 자동차 소비패턴의 변화 즉 렌트 등을 포함 모바일 플랫폼에 기반한 프리미엄 여객 서비스 및 관련 Fleet 등의 증가 및 차량 리스산업의 확대, Un-tact 등의 트렌드에 기반한 다양한 배달, 배송 등에 따른 로지스틱 관련 Fleet 수요의 증가에 따라서도 생산량이 증가하고 있습니다. 이러한 자동차 생산량의 증가에 맞춰 타이어 생산량도 함께 증가되고 있습니다. 또한 소비자들의 안정욕구가 증가됨에 따라 타이어 교체주기의 빠른 변화로 타이어 소비량이 늘어나고 있습니다.또한 자동차 생산량의 증가와 함께, 글로벌 자동차 산업의 주요 트렌드로 주요 글로벌 Toptier 완성차 제조사들의 전기차(EV) 및 수소차 생산 제조 비중이 증가하고 있습니다. 이러한 트렌드는 내연기관차량 비교 차량 개발 기간의 단축, 이에 따른 OE 용 타이어 개발 기간의 단축이 요구되고 있고 이에 기반 타이어 몰드 관련 개발 기간에도 많은 영향을 줄 것으로 예상됩니다.이러한 자동차 산업 전반에서의 트렌드는 향후 타이어 몰드 분야에 있어서 기존 OE 용 타이어 대응 경험 및 대응 기술, 해당 장비 투자에 대한 재무 건전성이 확보된 몰드 제조사에 다소의 긍정적인 영향 요인으로 기대됩니다.

둘째, 타이어 금형과 타이어 제조설비는 타이어 제조업체가 요구하는 특정한 사양의 타이어 제품을 생산할 수 있도록 설계 및 제작되어야 하며, 타이어 제조업체의 요구에 따라 제품을 생산하는 '선주문 후생산' 방식의 특성을 가지고 있습니다. 또한 타이어 제품에 대한 최종 소비자의 기호가 다양함에 따라 타이어 금형과 타이어 제조설비또한 다품종 소량 생산방식의 특성을 갖습니다.

타이어 금형은 타이어 제조업체가 요구하는 규격, 무늬 구조, 편평비 및 외관 등 기술변수에 따라 가공생산을 진행하며, 타이어 품종, 규격, 무늬의 변화에 상응한 제품 변화를 요구함에 따라 타이어와 타이어 금형은 '1 대 1'의 뚜렷한 관계를 갖습니다. 즉, 이러한 이유로 시장내 신차 출시량에 따른 OE 타이어의 종류 및 수량과 차량 등록 대수를 의미하는 CAR PARC 등에 영향을 받는 RE 시장 물량 등에 크게 연동됩니다.

셋째, 타이어 금형과 타이어 제조설비 산업은 타이어 제조업체를 대상으로 하는 산업으로 국내 시장보다는 세계 시장을 주요 타깃으로 하는 수출 전략적 산업입니다. 당사의 경우 전체 매출액의 80% 이상을 해외 타이어 제조업체에 판매하고 있습니다.

넷째, 타이어 금형 산업은 진입 장벽이 높은 산업입니다.타이어 금형과 타이어 제조설비 산업 내 업체들은 최종적으로 타이어 제조업체에서 요구하는 제품의 품질 및 규격, 납기를 준수하여야 합니다. 게다가 타이어 제조업체는 시장에서 경쟁우위를 유지하기 위하여 타이어의 부분 변수에 대해 자체의 규범을 가지고 있으며,이의 외부 유출을 우려해 한정된 타이어 금형 제조업체와 폐쇄적인 상호 협력/합작 사업 형태를 형성하고 있습니다. 그러므로 타이어 금형 제조업체와 타이어 제조업체 사이는 장기적 업무 합작 관계로서 단순, 일차적 하청 관계가 아닙니다.

이러한 까닭에 타이어 금형 산업은 전방 산업 내 타이어 제조업체와의 신뢰성 확보에오랜시간과 자본의 투자가 소요되는 진입 장벽이 높은 산업이라 할 수 있습니다.

특히 타이어 금형의 경우 요구되는 기술 수준이 매우 높습니다. 타이어의 동적 평형성과 회전 정밀도는 타이어 금형의 진원도, 표면 거칠기, 균일도에 의해 좌우되며, 타이어의 견인력, 제동력, 내마모성, 발열성, 배수성과 조작 안정성 등 중요 성능은 그 패턴의 무늬 구조에 의해 결정됩니다. 즉, 타이어 무늬의 유형 및 깊이는 타이어 사용성능과 사용 수명에크게 영향을 주는 중요한 요소임에 따라 이를 구현하는 타이어 금형에 요구되는 기술 수준은 매우 높다고 할 수 있습니다.

타이어 제조업체가 요구하는 타이어 무늬를 금형을 통해 확실히 타이어에 구현하기 위해서는 CAD/CAM/CAE 기술을 광범위하게 사용하여 타이어 무늬 평면도를 타이어금형 3D 변수로 전환하고 이를 CNC 선반에서 가공하는 과정이 필요합니다. 전체 설계와 제조과정은 완벽한 수치화 정보로 내부 정보통신망에서 전달되며 수치화 설계, 수치화 전송, 수치화 가공, 수치화 검사와 관리 등 일련의 높은 기술이 필요합니다.다섯째, 타이어 금형 산업은 규모의 경제 효과가 발생하는 산업입니다.

타이어 제조업체 측면에서는 최초 타이어 제조설비 투자 시 설비 투자비용 및 고정 비용(감가상각비 등) 이 대규모로 발생합니다. 그렇기 때문에 적정 수준 이상의 타이어 생산 규모를 유지해 상대적인 고정 비용을 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 산업입니다. 즉, 생산 수량의 증가에 따른 생산 비용의 감소 효과가 큰 규모의 경제 효과가 발생하는 자본 집약적인 산업입니다. 이에, 실제로 타이어 제조업체의 경우 대기업 중심으로 구성되어있습니다.

여섯째, 타이어를 포함한 자동차 산업의 특성은 다른 산업의 특성과 같이 supply chain의 localization을 기본으로 하고 있습니다.

당사는 한국의 글로벌 생산 본부를 포함하여 중국, 루마니아, 슬로바키아, 멕시코 및 러시아 등에 제 생산 시설을 운영하며 글로벌 Top tier 타이어 제조사들의 니즈(Needs)를 충적 시키는 전략을 실행하고 있습니다.

위와 같은 사유로 타이어 금형 업체는 적시에 대량으로 생산하기 위하여 그에 따른 대규모 초기 투자가 요구됩니다. 그 뿐만 아니라 수시로 변하는 타이어 시장에 대응하는 타이어 제조업체에 대응하기 위해 유휴 생산 및 인원을 확보하여야 합니다.

■ Value Chain

당사의 타이어 금형과 타이어 제조설비 산업의 Value Chain은 아래와 같습니다.전방 산업인 타이어 시장은 신차용 타이어 시장인 OE 타이어 시장(Original Equipment, 자동차 제조업체로 공급)과 교체용 타이어 시장인 RE 타이어 시장(Replace Equipment, 대리점 등으로 공급)으로 구분되며, 타이어 금형과 타이어 제조설비 업체는 타이어 제조업체로부터 발주를 받아 생산, 공급하는 구조를 형성하고 있습니다.

다. 산업의 성장성1) 자동차 산업

자동차 산업의 성장은 정부의 산업 정책과 업계의 끊임없는 연구 개발 노력을 발판으로 내수 및 수출 시장이 지속적으로 확대되면서 이루어졌습니다. 향후 글로벌 자동차산업 분야의 완만한 성장세가 예상되나 전 세계적인 규제 특히 Emission 관련 규제의 강화, 무역 및 관세 관련 G2간의 충돌 등 Raw Material가격의 상승 및 유가의 하락, Commercial & Vertical Segments의 성장 약화가 예상되며 각 자동차 메이커별 신차 모델, 특히 SUV 및 CUV 픽업 트럭 모델 등에 대한 꾸준한 개발 생산이 예상됩니다.

2) 타이어 산업 현황 및 전망타이어 산업은 선진국 시장이 성숙기에 진입한 상태이나, 중국 및 신흥국가들의 경제발전에 힘입어 견조한 성장세를 지속하고 있습니다. 타이어 산업 전문기관인 LMC(London Management Consulting)에서 분석한 글로벌 타이어 시장 전망에 따르면 2020년~2025년 평균 성장률(CAGR)은 3.7%~4.1%로 예상하고 있으며, RE 타이어 수요는 미국, 중국, 유럽 등의 주요 시장이 성장을 주도할 것으로 보입니다.UHP(Ultra High Performance) Tire및 신규 타이어 패턴 적용 및 동일 패턴 Tread EOL(End ofLife)의 단기화 등이 추가적인 산업 특성으로 보여짐과 동시에 최근 각 자동차OE들의 전략방향. 즉, 내연기관 자동차 생산을 중단하고 전자동차 구조의 전동화를 우선으로 하는 타이어 몰드의 개발 기간 단축, 몰드 제조 및 디자인 관련 변화(파팅부 직선 몰드e Wave parting으로의 변화)등이 주목해야할 내용입니다.

◇ 2020년 글로벌 타이어 시장의 규모는 약 US$114.252 Billion이며, 2027년에는 약 US$161.119로 예상되며, 2021년-2027년 동안 CAGR 3.67%의 성장할 것으로 보입니다.

타이어 시장 규모.jpg
타이어 시장 규모

3) 타이어 금형 산업

타이어 금형 산업은 직접적으로 타이어의 생산량뿐만 아니라 타이어 생산 종류에 비례하여 성장, 발전합니다. 상기에서 살펴본 바와 같이, 타이어 금형 산업 또한 유사한성장세를보일 것으로 전망됩니다. 이처럼 타이어 생산량과 타이어 금형 생산량은 대체적으로 비례 관계를 갖지만, 최근 타이어 디자인, 성능 개선 등의 갱신 속도가 빨라지고 고품질 타이어 시장의 발전 속도가 빨라짐에 따라 타이어 금형의 사용 수명 단축에 따른 추가적인 성장 요인도 존재할 것으로 판단됩니다.

◇ 글로벌 Tire Mold market 규모는 약 US$1.486Billion(20년)이며, 27년도에는 US$1.678Billion 예상되며, 해당 기간 동안 CAGR 0.93%로 성장할 것으로 보입니다.

타이어 금형 시장 규모.jpg
타이어 금형 시장 규모

라. 경기변동의 특성

타이어 산업은 자동차 산업의 발전 여부와 개인소득의 증감에 영향을 받으며, 신차용타이어 수요는 자동차 생산대수, 교환용 타이어 수요는 차량 보유대수와 밀접한 관계를 갖습니다. 타이어 수요는 자동차 판매량에 많은 영향을 받으나 경기 민감도 측면에서 자동차 수요와 달리 OE 판매가 감소하면 RE 수요가 증가하기에 경기 침체기에도 상대적으로 안정적인 매출을 유지하는 산업입니다. 따라서 타이어 산업과 직결되는 타이어 금형 산업 또한안정적인 매출을 유지하는 산업입니다.

반면, 타이어 제조설비 산업은 설비투자 사업으로서 타이어 산업, 자동차 산업 등 전방 산업의 수요 변동에 따라 영향을 받는 사업입니다. 특히 타이어 제조설비는 수요 특성상 고객의 주문에 따라 생산되는 구조로 타이어 제조업체의 경기에 영향을 받습니다.

국내 타이어 제조업체인 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어, 넥센타이어 등은 과거에는국내의 설비 투자가 많았으나, 최근에는 해외 현지 생산공장 설립 등 해외 투자에 집중하고 있으며, 매출 측면에서도 내수보다 해외 수출 비중이 높고, 타이어 수요 변화 및 해외 타이어 관련 법규에 따라 민감한 특성을 보입니다.

또한 국내 타이어 제조업체의 해외 진출 시 타이어 금형 및 제조설비 업체도 동반 진출하는 사례가 많아지고 있으며, 국내 타이어 제조업체와 글로벌 타이어 제조업체와의 거래 관계 또한 빈번함에 따라 타이어 제조업체와 마찬가지로 세계 경기에 영향을받는 특성을 보입니다.

마. 경쟁요소

당사는 주요 사업인 타이어 금형 사업에서 국내 시장에서 기술적 우위를 점하고 있습니다.당사는 전방 산업에 속하는 타이어 시장에서 경쟁업체 대비 고도의 기술력으로 쌓아 온 명성 및 업력과 영업력을 기반으로 타이어 금형 시장 내에서 국내 및 세계적으로 타이어 금형 주조 기술의 선두의 위치를 차지하고 있습니다. 단, 최근 최저 시급등 임금 관련한 노동 시장의 변화 등은 가격 경쟁력의 차원 및 납기 생산효율이라는 점에서 또다른 도전 과제로 대두되고 있는 것은 사실입니다.

타이어 금형을 생산하는 기업은 크게 두 부류로 나눌 수 있습니다. 첫째로 타이어 회사에서 자체적으로 금형을 생산하는 경우로(in-house), 한국타이어앤테크놀로지를 대표적인 예로 들 수 있습니다. 다음은 타이어 회사에서 타이어 금형 전문 생산 업체에 금형 생산을 발주하는 경우로, 당사가 이에 해당합니다. 해외의 경우 미쉐린, 굿이어, 콘티넨탈, 요코하마, 스미토모 등이 필요 및 사용 몰드량의 상당량을 자체 제조 수급 하고 있습니다.

타이어 금형을 전문적으로 생산하는 국내 업체는 당사, 한국프리시전웍스, 세영 TMS, 대광기업 등이 있으며, 이를 제외하고는 개인기업 등 소규모 생산 캐파 및 수리운용을 하는 형태로 운영되고 있습니다.

당사는 경쟁사 대비 앞선 기술력과 대규모 생산설비, Know-How를 바탕으로 국내에서는 금호타이어에 납품하고 있고 국내 여타 타이어 제조사의 해외 공장에 대한 제품공급을 위해 시제품 제작 및 공급을 진행 중에 있으며 관련사와의 협업체계 확충을 위해 전력하고 있습니다.

국내 경쟁사의 Positioning을 살펴보면 한국프리시전웍스는 기존 한국타이어앤테크놀로지(한국타이어), 넥센타이어, 그 외 메이저 타이어 업체 등 30여개 타이어 업체와거래를 해왔으나, 2011년 하반기 한국타이어앤테크놀로지에 인수되면서 현재는 한국타이어앤테크놀로지의 In-house로서 한국타이어앤테크놀로지로의 매출에 집중 하고 있는 상황입니다. 한편, 세영 TMS와 대광기업의 경우 전량 국내 타이어업체(세영TMS: 한국타이어앤테크놀로지, 넥센타이어/대광기업: 한국타이어앤테크놀로지)에 납품 중인 상황입니다.

특히 최근 상반기 중 금호타이어의 주요 몰드 공급 및 수리 업무를 담당해 온 업체들이 각 해당 기업의 내부 상황 관련 폐업을 하였으며, 이에 따라 다이나믹디자인의 수주가 증가할것으로 예측 됩니다. 금호타이어의 경우는 금호타이어 모회사의 구매 전략을 예의 주시하고 있으며 이와 함께 심화되는 중국 몰드 제조사와의 경쟁에도 대비하고 있습니다.

바. 회사의 경쟁상 강점

타이어 금형 업체의 주요 경쟁요소는 수주 산업의 특성상 결국 '타이어 제조사와의 긴밀한협조 관계를 유지하고 있는가'로 귀결될 것이며, 다년간의 업력을 통하여 쌓은우량 매출처 확보, 차별화된 몰드 구현 능력, M&A 및 현지 법인 진출을 통한 수주 증대 노력 등은 향후 당사의 시장점유율 증대에 있어 핵심 요소가 될 것으로 판단됩니다. 각 사항에 대하여 자세히 살펴보면 다음과 같습니다.

1) 우량 매출처(메이저 타이어 업체) 확보일반적으로 메이저 타이어 업체와의 계약 체결을 위해서는 최소한 3 ~ 5 년간의 테스트 수주 기간을 거쳐야 하며 이 기간 동안 i) 1~2조(세트) 정도의 금형 발주를 통한 금형 품질테스트, ii) 특정 기한 내 다량의 금형 생산 발주를 통한 생산 CAPA 및 납기대응력 테스트 등 품질, 생산 CAPA, 납기 대응력 등 다각적인 측면에서 테스트를거치게 됩니다. 이와 같이 장기간의 테스트 기간을 거치는 이유는 타이어의 성능은 금형의 품질과 직결되며, 자동차 회사에 대한 타이어 제조업체의 납기 대응력은 타이어제조업체의 주요 경쟁력이기 때문입니다. 상기와 같은 엄격한 테스트 과정을 거쳐금호타이어와 같은 국내 업체 및 그의 해외 생산 법인뿐만 아니라 피렐리, 요코하마, 컨티넨탈, 스미토모 등과 공급 계약을 체결한 것은 그 자체로 당사의 기술력을 반증하는 예라고 볼 수 있습니다.특히 자사 유럽 생산 법인의 경우 브릿지스톤 유럽, 토요 타이어 세르비아, 미쉐린 본사(OTR부문)와의 연간 물품 공급 계약을 통해 안정적인 매출 구조 확보에도 긍정적인 결과를 도출하고 있습니다. 회사는 Global 10위 주요 메이저 타이어 업체를 매출처로 두고 있다는 점은 향후 당사의 안정적인 매출 창출에 있어서 긍정적으로 작용할 것으로 판단되며, 실제로 이들업체에 대한 매출은 지속적인 증가 추세에 있습니다. 뿐만 아니라 상기 우량 매출처 확보는 신규 거래처 발굴에 있어서도 당사에 유리하게 작용하고 있습니다.

아울러 회사는 10위권내의 top tier뿐 아니라 중저가의 수주가격을 필요로 하는 중위권 제 타이어 회사들 간에도 꾸준한 공급 계약을 유지하고 있습니다.

2) 차별화된 몰드 구현 능력

당사는 국내 최초로 분절주형 제조법(최초 주형 제조 단계에서부터 분할된 형태로 제조하여 금형으로 사용)을 개발하였으며, 기존 주형 제조법인 링 타입 주형 제조법(링 모양으로주형을 제조한 뒤 주형을 분할하여 금형으로 사용)대비 품질 향상 및 대량 생산이 가능 해졌으며, 생산 시간이 단축되면서 매출 증대에 기여하였습니다.또한 주요 몰드 부품의 설계 생산능력의 보유 및 개선을 통해 복잡화되고 있는 타이어 패턴의 난이도 대응에도 효율적으로 준비 중입니다.주) 10. 연구개발활동의 [라. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황] 참고

3) 한국 및 해외 현지 법인을 통한 수주 증대 노력

당사는 2011년을 기점으로 해외 중국, 루마니아, 슬로바키아, 멕시코, 러시아 법인을통하여 신규 고객사 창출 및 기존 고객사로부터의 수주 물량을 확대하였고, 세계적인타이어 제조 업체(브리지스톤, 피렐리, 노키안, 스미토모, 요코하마 등)을 고객사로 확보하고 있으며, 동 각 해외법인을 통하여 유럽, 아시아, 남미 시장의 거점을 확보 하고 있습니다.당사는 최근 경영진의 교체 및 대주주의 변화 등을 통해 향후 자동차 관련 완성차 제조, 부품생산 클러스터로 고려되고 있는 동남아 지역 특히 인도네시아에서의 주요 생산 거점 확보 및 구축 등의 타당성을 검토하고 있습니다.

사. 시장의 특성

타이어 금형 시장의 점유율은 세계 타이어 제조 업체의 시장 점유율과 그 비율이 매우 일정한 현상을 보이고 있습니다. 세계 타이어 업계는 2021년까지 세계 상위 10개社가 약 60%의 시장점유율을 차지하고 있으며, 이러한 현황은 향후에도 큰 변화는 예상되지 않습니다.

중국, 인도 등 개발도상국의 현지 타이어 제조 업체가 자국의 자동차 산업의 발전에 힘입어 지속적으로 성장을 하고 있는 상황입니다. 단, 미국을 포함한 서구권과의 충돌 등 경제적 이익 관련 갈등이 양산되고 있는 바 중국내 제조를 하고 있던 글로벌 타이어 제조사의 중국으로부터의 생산 시설 이관 및 이탈 등이 진행 중에 있습니다. 이에 대한 대안지역으로는 베트남, 인도네시아 및 태국 등이 대두되고 있는 실정입니다.

또한 중국 로칼 타이어 업체들의 북미 지역 특히 멕시코 및 동유럽 지역으로의 자체 타이어 생산 시설 이관이 예상되는 바여서 향후 루마니마, 체코, 멕시코등에 생산 법인을 보유하고 있는 회사로서는 시장내 향후 변화를 면밀히 주시하고 있습니다,

중국 로컬타이어 금형업체(하오마이, 거륜 등)는 선진 타이어 금형업체 보다 상대적으로 낮은 원가 경쟁력을 기반으로 자국 타이어시장을 공략할 중저가타이어금형을 앞세워 자국시장에서의 경쟁력을 확보하고 있었습니다. 하지만, 중국 내 공장운영을 위한 부대비용 지속증가, 타이어 업체 간 극심한 경쟁심화 및 현재까지 미국의 중국산 승용차, 경트럭타이어에 대한 반덤핑, 보조금 관세 부과 정책시행으로 인해, 중국 내 군소 타이어업체 간 이합집산이 거듭 진행 중입니다. 또한 중국 내 공장을 운영중인 세계 유수 타이어 업체들은 중국공장의 생산량을 감소시키고 동남아, 미국 및 멕시코 등으로 투자를 계획하고 있는 추세입니다.
아. 시장점유율

당사가 영위하고 있는 타이어 금형과 타이어 제조설비 산업의 특성상 폐쇄적인 시장 구조로 인하여 경쟁업체의 정보 또한 외부 누출이 통제되고 있는 상황입니다. 다만, 전 세계 타이어 수요량을 근거로 당사가 공급하는 제품의 수요량을 예측할 수 있으며, 타이어 제조업체에 납품하는 타이어 금형 및 타이어 제조설비 업체와의 실적 비교를 통하여 당사의 시장점유율을 가늠할 수 있습니다.

타이어 시장규모는 2021년 기준 세계적으로 약 21.1억본의 시장규모를 형성하고 있습니다. 타이어 금형은 타이어 생산량에 비례하여 그 규모를 추정할 수 있으며, 세계 타이어 금형 시장 규모는 다음 표와 같이 추정됩니다. (단위 : 백만본)

구분
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025

매출규모
1,936
2,008
2,082
2,160
2,240
2,323
2,409
2,499
2,591
2,687

생산량
1,779
1,844
1,928
2,001
2,069
2,133
2,212
2,212
2,212
2,212

주1) 글로벌 타이어 수요량 출처: LMC World Tire Forecast(2019)

주2) 타이어 금형 시장 규모는 당사 추정치

주3) 타이어 금형 1조당 타이어 10,000본 생산 가정

주4) 타이어 금형 1조당 평균 판매 금액 2,000만 원 가정

자. COVID-19로 인한 시장 상황자동차 및 타이어 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 최근 COVID-19로 전세계 경기의 둔화 및 이로 인한 전방산업의 침체가 있었으나, 최근 Global 아시아 타이어 회사들의 생산을 재개하려는 움직임이 나타나고 있고 유럽 소재 주요 고객사들의 경우에도 정상적인 생산 판매 수준 회복을 기대하고 있습니다.

연간 정기 미팅을 통한 고객사들의 2022년도 몰드 수요에 대한 예측은 코로나 사태 이전의 수준을 회복할 수 있을 것으로 예상됩니다.

그럼에도 회사는 COVID-19로 인한 시장 불확실성의 증대를 해소하고자 아래와 같이 시장상황에 대응할 계획입니다.◇ 해외시장의 경우도 규모의 경제를 갖추지 못한 지역별 군소 업체, UZER MAKINA(터키), Dahmen(독일), 나우폼 등 동유럽 헝가리 체코소재의 몰드 생산 라인들의 경우 자금의 경색 및 추가 수주 부족 등이 이슈로 많은 어려움에 봉착 하고 있는 것으로판단되고 이러한 부분은 자사의 해외 생산 법인의 경우 추가 수주의 기회로 이어질 것으로 기대됩니다.◇ 위협요소: 중국내 경쟁사 중 국가적으로 다양한 형태의 보조를 받고 있는 대형사의 경우 자본 등을 통한 해외 몰드 생산 설비 확충 및 추가를 통해 글로벌 타이어 제조사 공략을하고 있는 상황으로 설비와 인력 등에 대한 지속적이고 추가적인 투자를통한 기본 경쟁력 확보가 관건으로 대두되고 있습니다.국내시장에서 금호타이어의 경우, 2020년 사업계획 대비 수주량이 증가했으며, 2017년 이후 특별한 실적이 없어 거래가 부진했던 넥센타이어의 경우 체코공장용 TESTMOLD를 당사 루마니아법인에서 제작하여 평가 중이고 2022년도 벤더 등록을 목표로 하고 있습니다.북미 시장의경우 북미 생산법인의 생산활동 중단에 따라 기존 북미법인이 대응 해온주요 고객사 즉, BFA -미국, 브라질, 아르헨티나와 요코하마타이어미국 등의 제품공급처를 한국과 루마니아로 이원화 하기로 하였습니다.
차. 러시아-우크라이나 전쟁최근 러시아-우크라이나 전쟁으로 타이어 업체들의 새로운 공급처에 대한 요구가 높아지고 있습니다. 특히, 이번 전쟁으로 타이어 업체들은 지역 내의 공급을 안정화하려는 특징을 보이고 있습니다. 이러한 부분은 자사 해외 생산 법인의 추가 수주의 기회로 이어질 것으로 기대됩니다.

카. 사업부문별 주요 재무정보

(단위: 백만원)

구분

2022년 2분기(제24기)

2021년(제23기)

2020년(제22기)

매출액

영업이익

매출액

영업이익

매출액

영업이익

타이어 금형사업부문

26,139(99.78%)
(7,651)
52,360(98.88%)
(20,615)
74,747(97.35%)
(11,498)

타이어 제조설비사업부문

7(0.03%)
7
39(0.07%)
325
1,820(2.37%)
470

기타 부문

50(0.19%)
(129)
556(1.05%)
(1,239)
217(0.28%)
(1,242)

연결 조정

-(0.00%)
3,530
-(0.00%)
3,239
-(0.00%)
2,218

총 합계

26,196
(4,243)
52,955
(18,290)
76,784
(10,053)

주) 반기연결포괄손익계산서 상 계속영업과 중단영업의 합산된 손익이 기재되었습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품들의 현황

(단위: 백만원)

사업부문

매출 유형

품목

2022년 2분기(제24기)

2021년(제23기)

2020년(제22기)

타이어 금형

제품/상품

타이어 금형

26,139(99.78%)
52,360(98.88%)
74,747(97.35%)

타이어 제조설비

제품/상품

타이어 제조설비

7(0.03%)
39(0.07%)
1,820(2.37%)

기타

기타 매출

마스크 등
50(0.19%)
556(1.05%)
217(0.28%)

합계

26,196(100.00%)
52,955(100.00%)
76,784(100.00%)

주) 반기연결포괄손익계산서 상 계속영업과 중단영업의 합산된 손익이 기재되었습니다.

- 타이어 금형(Tire Mold) 부문 제품 상세 설명타이어는 일반적으로 트래드부, 사이드부, 비드부의 세 부분으로 구성되며, 타이어 금형은SEGMENTED MOLD의 경우 TREAD SEGMENT, SIDE PLATE, BEAD RING이 ONE-SET로 구성됩니다. 이렇게 구성된 단위를 업계에서는 '1조'로 표현합니다.

구분

제품 개요

트래드

(TREAD SEGMENT)

타이어의 지면과의 접지면 형태를 만들어주는 부분으로 타이어 성능을 결정하는 주요 파트

사이드

(SIDE PLATE)

타이어의 측면부로 제품명 및 규격, 외부 디자인을 표현하는 부분

비드링

(BEAD RING)

타이어가 휠에 MOUNTING되는 BEAD부 형상을 만들어주는 부분

타이어 금형은 금형의 제작 방식에 따라 캐스팅 몰드, 인그레이빙 몰드, 다이캐스팅 몰드(다분할 몰드) 등으로 분류가 가능합니다. 당사는 상기 제작 방식을 이용하여 금형을 제작 중에 있으며, 그 외 타이어 금형과 함께 가류기에 장착되어 타이어 가류를 도와주는 제품으로 CONTAINER를 제작 중에 있습니다. 각 제품의 세부 설명은 다음 표와 같습니다.

구분

제품 개요

캐스팅 몰드

- 마스터모델에서 코어모델 복제후 주형틀을 이용한 금형주조 방식

- 주요재질: 알루미늄(AC7A)

- 용도: 승용차용, 경트럭용, 트럭/버스용, 오토바이용

인그레이빙 몰드

- 소재에 직접 가공하여 제작하는 방식

- 주요재질: 알루미늄(AC7A), 스틸(SC42)

- 용도: 승용차용, 경트럭용, 트럭/버스용, 오토바이용

다분할 몰드

- 트레드부의 분할을 설계 의도에 따라 여러가지 형태로 분할 시킨 제품

- 주요재질: 알루미늄(AC7A), 스틸(SC42)

- 용도: 승용차용(고급, 대형)

컨테이너(CONTAINER)

- 몰드와 조립해 가류기에 장착되어 타이어 생산에 필요한 장비

- 주요재질: 스틸(SC42), 철판, 덕타일

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위: 천원, USD)

품목

2022년2분기(제24기)

2021년(제23기)

2020년(제22기)

타이어 금형

CASTING

내수

14,240
14,214
14,120

수출

19,153
18,013
18,764

($15,534)
($15,740)
($15,901)

ENGRAVING

내수

-
-
18,200

수출

-
-
-

-
-
-

CONTAINER

내수

-
-
-

수출

-
-
22,701

-
-
($19,238)

SDIE ONLY

내수

4,705
4,316
3,673

수출

5,509
4,532
4,928

($4,468)
($3,960)
($4,176)

타이어 설비

TBM

내수

-
-
-

수출

-
-
-

-
-
-

DRUM

내수

-
-
20,533

수출

-
-
25,015

-
-
($21,199)

주1)

상기 가격 변동은 완제품 가격 기준으로 수리 및 부분품 매출의 가격변동은 제외

주2)

서울외국환중개에 고시된 2022년 2분기 누적 평균환율을 적용(1,232.94원/USD)

타이어 금형 및 타이어 제조설비 부문은 제품의 패턴, 규격 및 고객사의 요구 사항에 따라 생산되는제품의 형태가 다양한 다품종 소량생산의 성격을 갖고 있어 주요 제품군이 어느 한 종류로 국한되지 않는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 당사는 가격을 산출함에 있어 제품군 전체를 내수/수출로 구분한 후 각 매출 방식에 따라 판매 총액을 판매수량으로 나눈 평균단가를 적용하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입현황

(단위: 백만원)

사업

부문

원부재료명

주요 매입처

2022년 2분기(제24기)

2021년(제23기)

2020년

(제22기)

타이어

금형

주강류

영창테크 외

-
-
7

AL합금류

메탈코리아 외

905
1,673
1,671

철자재류

대광철강 외

749
1,080
1,202

수지류

세풍폴리머 외

126
211
398

합성고무류

㈜한국씨앤에스 외

91
179
254

기타

GACZ 외

1,031
1,403
2,225

소 계

2,903
4,545
5,758

합 계

2,903
4,545
5,758

나. 가격변동추이

(단위: 원)

구분

2022년 2분기(제24기)

2021년(제23기)

2020년 (제22기)

주강류

(Kg)

국내

-
-
1,594

수입

-
-
-

AL합금류

(Kg)

국내

5,018
3,652
2,533

수입

-
-
-

철자재류

(Kg)

국내

1,452
1,220
863

수입

-
-
-

수지류

(seg)

국내

67,683
63,194
62,100

수입

-
-
-

합성고무류

(Kg)

국내

12,350
11,101
11,152

수입

-
-
-

주) 타이어 제조설비 사업 부문은 2013년부터 TURN-KEY 제작 방식으로 변경되어 현재 원재료 매입을 하지 않고 있으며, 과거 주요 매입 원재료는 구매품(매입액 74%, 2011, 12년 평균)으로 구매품의 항목이 400여 종으로 다양하며, 고정 거래 업체로 단가의 변동이 크지 않으므로 단가 추이는 기재하지 않았습니다.

다. 생산능력

(단위: 조, 대)

사업부문

제품

지역

2022년 2분기(제24기)

2021년(제23기)

2020년(제22기)

타이어

금형

캐스팅

한국

2,400
2,400
2,400

중국

792
792
1,040

유럽
1,056
792
792

인그레이빙

한국

-
-
594

유럽
360
360
360

CONTAINER

한국

-
-
264

중국

-
-
-

유럽
160
160
160

SIDE ONLY

한국

360
360
360

중국

-
-
-

유럽
-
264
132

소계

한국

2,760
2,760
3,618

중국

792
792
1,040

유럽
1,576
1,576
1,444

합계

5,128
5,128
6,582

주1)

연간 설비기준 표준생산능력을 표기

주2)

부품, 수리 개조 관련 생산능력은 제외

주3)
미국의 경우 현재 보유중인 기계설비를 제3자에게 매각함에 따라 상기 생산능력에서 제외되었습니다.

라. 생산능력 산출 근거(타이어 금형 사업부분)
1) 산출기준: 평균조업일수(2022년)

(단위: 일)

지역

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

1
20
240
1
20
240

중국

1
22
264
1
24
288

유럽
1
22
264
1
24
288

주) 공정에 따라 주간 또는 2교대 근무로 일 평균 조업시간은 제품별로 상이함

2) 산출방법
① 캐스팅

(단위: ton, 조)

지역

용해능력

(10h/일)

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

6 ton
10
200
2,400
10
200
2,400

중국

1.8 ton
3
66
792
3
72
864

유럽
2.4 ton
4
88
1,056
4
96
1,152

합계

9.6 ton
17.0
354.0
4,248
17.0
368
4,416

캐스팅 몰드는 주조설비의 용해능력(일, ton)에 비례하여 생산능력을 산출하였으며,용해능력은 용해에 상품성을 부여할 수 있는 반제품 공급능력을 포함한 대표 생산능력으로 산출하였습니다. 캐스팅 몰드의 경우 신설과 증설, 패턴 및 형상 난이도별 작업시간이 상이하므로 가장 일반적인 제품을 기준으로 산출하였습니다(단, 용해능력의 시간과 생산능력의 비례관계가 유지되는 시간의 상한선이 존재하여 최대 생산능력이 제한되어 표시됨. 이는 일정 시간 이상이 되면 용해능력 외에 인원과전, 후 공정의 조건 충족의 영향에서 기인함).

- 일생산능력: [용해능력(일, ton)]/[AL-인고트 사용량(600kg/조)] ≒ xxx (조)

② 인그레이빙

(단위: 대, 조)

지역

설비수량

(Engraving M/C)

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

유럽
7
1.5
30
360
1.5
30
360

합계
7
1.5
30
360
1.5
30
360

인그레이빙 몰드는 전용설비의 가공능력 및 보유 대수에 비례하여 생산능력을 산출 하였으며, 신설과 증설, 패턴, 형상 난이도별로 작업시간이 상이하므로 가장 일반적인 제품을 기준으로 산출하였습니다.

- 일생산능력: [조업시간*설비수량(대)] / [섹터당가공시간*섹터수] ≒ xxx (조)

③ SIDE PLATE

(단위: 대, 조)

지역

설비수량

(Lettering M/C)

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

23
11.5
230
2,760
11.5
230
2,760

중국

8
2.2
48
581
2.2
53
634

유럽
10
4.0
88
1,056
4.0
96
1,152

합계

41
17.7
366
4,397
17.7
379
4,546

SIDE PLATE는 전용설비의 가공능력 및 보유 대수에 비례하여 생산능력을 산출하였으며, 신설과 증설, 형상 난이도별로 작업시간이 상이하므로 가장 일반적인 제품을기준으로 산출하였습니다.

- 일 생산능력: [조업시간*설비수량(대)] / [EA당 가공시간*2] ≒ xxx (조)

주1)

SIDE PLATE ONLY 수주의 생산능력 산출 기준(2022년)

지역

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

1.5
30.0
360.0
1.5
30.0
360.0

합계

1.5
30.0
360.0
1.5
30.0
360.0

주2)

일반적으로 FULL-SET 생산수량은 SIDE PLATE를 포함한 수량으로 SIDE PLATE 반제품 생산 능력 중 FULL-SET 생산량 할당과 SIDE ONLY 수주의 생산량 할당으로 분리 산출하였습니다.

SIDE ONLY수주의 생산능력 = (SIDE PLATE 생산능력)-(FULL-SET용 생산능력)을 말합니다.

④ 컨테이너

(단위: 대, 조)

지역

설비수량

(선반)

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

유럽
2
0.7
13.3
160
0.7
13.3
160

합계
2
0.7
13.3
160
0.7
13.3
160

컨테이너는 주요 설비의 가공능력 및 보유 대수에 비례하여 생산능력을 산출하였으며, 형상 난이도별로 작업시간이 상이하므로 가장 일반적인 제품을 기준으로 산출하였습니다.

- 일생산능력: [조업시간*설비수량(대)] / 조당 가공시간 ≒ XX (조, 일)

마. 설비에 관한 사항(설비 현황)

(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타증(감)
손상차손
반기말

토지
13,537,539
-
-
-
5,327
-
13,542,866

건물
14,105,974
-
-
(218,548)
80,341
(15,798)
13,951,969

구축물
113,746
19,623
-
(2,751)
-
-
130,618

기계장치
1,311,349
2,290,801
(17,532)
(344,244)
1,382,782
23,803
4,646,959

차량운반구
23,258
29,263
-
(5,353)
(387)
-
46,781

공구와기구
14,325
110,109
-
(6,383)
2,931
(975)
120,007

비품
102,127
25,798
-
(20,181)
1,587
(1,749)
107,582

기타의 유형자산
2,678
11,742
-
(2,298)
371
-
12,493

건설중인자산
838,307
1,525,566
-
-
(1,718,860)
-
645,013

합 계
30,049,303
4,012,902
(17,532)
(599,758)
(245,908)
5,281
33,204,288

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원)

사업부문

매출 유형

품목

2022년 2분기(제24기)

2021년 (제23기)

2020년(제22기)

타이어 금형

제품/상품

타이어 금형

26,139
52,360
74,747

타이어 제조설비

제품/상품

타이어 제조설비

7
39
1,820

기타

기타 매출

마스크 제작 등
50
556
217

합계

26,196
52,955
76,784

주) 반기연결포괄손익계산서 상 계속영업과 중단영업의 합산된 손익이 기재되었습니다.

나. 판매 방법 및 경로

영업조직도

1) 판매조직 및 운영방안당사는 영업조직을 글로벌 마케팅본부로 두어 영업 1팀, 영업 2팀, 영업 3팀, 글로벌 영업 기획팀으로 분리하여 운영하고 있습니다.

구분

업무내용

영업 1팀

- 유럽 영업(해외 고객사 소재 타이업업체 관할)

영업환경 분석, 판매전략 수립, 수주/납기관리, CLAIM 관리, 시장개척 및 고객 사후관리 등 신규 및 잠재 고객사 대상 영업, 해외법인 영업활동 지원 및 물류업체 관리 등

영업 2팀

- 북미 및 아시아 영업 (북미 및 아시아 고객사 소재 타이어업체 관할) 영업환경 분석, 판매전략 수립, 수주/납기관리, CLAIM 관리, 시장개척 및 고객 사후관리 등 신규 및 잠재 고객사 대상 영업, 해외법인 영업활동 지원 및 물류업체 관리 등

영업 3팀

- 국내영업 (국내 고객사 타이어업체 관할) 영업환경 분석, 판매전략 수립, 수주/납기관리, CLAIM 관리, 시장개척 및 고객 사후관리 등 신규 및 잠재 고객사 대상 영업, 해외법인 영업활동 지원 및 물류업체 관리 등

GLOBAL영업기획팀

- 글로벌 영업 전략 기획 및 관리- 신규사업 및 프로젝트 타당성 검토- 고객사별 재무 동향 분석- 국내 및 해외법인 영업 조직 관리- 국내 및 해외법인 영업 실적 분석

당사의 판매조직은 자체 영업과 에이전트 영업으로 구분합니다. 당사 내부의 영업 직원은 내부고객 관리와 에이전트 관리 및 에이전트 발굴, 수주 후 생산 연계 업무를 진행하고 있습니다.

2) 판매경로당사의 판매 경로는 국내 및 해외 고객사 모두 당사에 직접 P/O를 접수하여 판매하는방식을 취하고 있으며, 에이전트의 역할은 신규 고객사를 발굴하여 당사에 연결하고 담당 고객사 및 관리 등의 영업 관리를 대행하는 역할을 수행하고 있습니다.

판매방법 및 경로[1].jpg
판매방법 및 경로

3) 판매방법(1) 내수 판매

- 타이어 제조업체의 생산계획에 입각하여 P/O(Purchase Order) 접수 및 납기 처리

- 금호타이어, 넥센타이어에 제품을 직접 인도하여 판매 처리

- 납품 관련 부대비용(운송비, 포장비 등)은 당사 비용 (2) 수출 판매- 고객사에 제품을 직접 인도함으로서 판매 처리(선적일 매출 인식)

- 계약 조건에 따라 납품 관련 부대비용(운송비, 보험, 관세)부담 주체를 달리함
나) 타이어 제조설비 (1) 내수 판매

- 타이어 제조업체의 생산계획에 입각하여 P/O(Purchase Order) 접수 및 납기 처리

- 금호타이어, 넥센타이어에 제품을 직접 인도하여 판매 처리

- 납품 관련 부대비용(운송비, 포장비 등)은 당사 비용

- 제작기간이 90일 이상 소요되는 성형기 완제품 제작의 경우 계약 내용에 따라 선수금, 중도금, 납기 후 잔금으로 처리하는 경우도 있음(2) 수출 판매

- 고객사에 제품을 직접 인도함으로서 판매 처리(선적일 매출 인식)

- 계약 조건에 따라 납품 관련 부대비용(운송비, 보험, 관세)부담 주체를 달리함

- 수출 제품의 경우 주로 T/T 30~90일이며, 제작 기간이 90일 이상 소요되는 성형기 완제품의 경우 신용장을 발행하며, 계약 내용에 따라 계약금, 중도금, 설치, 시운전 및 품질 보증기간 완료 후 잔금으로 처리하는 형태를 취하고 있습니다.

4) 수주상황

(단위: 조, 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

타이어 금형
2022.01.01~ 2022.06.30
2022.01.13~ 2023.01.09
897
15,045
503
8,776
394
6,269

합 계
897
15,045
503
8,776
394
6,269

주1) 상기 단위의 "조" 는 타이어 금형 set 단위수 입니다. 주2) 2022년 6월까지의 별도기준 수주총액 및 잔고주3) 타이어 금형 및 타이어 제조설비 품목의 부품 및 서비스/수리에 의한 매출 수량은 미포함

5. 위험관리 및 파생거래

가. 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무상태, 기타 요소 등을 고려하여 신용위험을 검토하여 신용한도를 설정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하며, 은행 및 금융기관의 경우, 이러한 신용위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

나. 유동성위험유동성위험은 당사의 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 당사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 적정한 현금 유지와 신용 개선을 통한 유동성위험을 관리하고 있습니다. 이에 따른 적정 유동성 확보 방안으로 당사는 매입채무 지급 기간 30일, 현금회수기간 90일로써 1회전 운전자본 산출 후 적정 현금 보유로 목표를 설정하여, 단계별로 증가 확보 중입니다.

다. 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이변동할위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 달러화 및 유로화를 포함한 다양한 통 화의환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 환율 변동으로 인한 경영실적 변동 및 재무 위험 최소화를 위하여 주요통화에 대한 환노출 규모를 주기적으로 측정·평가하고 이를 바탕으로 세부지침을 수립하여 환위험을 관리하고 있습니다.2) 이자율위험연결실체는 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 및 미래 현금흐름 변동 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 변동으로 인한 불확실성 및 순이자 비용 최소화를 위하여시장이자율 변동추이 및 예측 자료들을 모니터링하고 이를 바탕으로 적절한 금융상품을 운용하고 있습니다.

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황연결실체는 환율 변동으로 인한 경영실적변동 및 재무 위험 최소화를 위하여 통화선물계약을 체결하였습니다. 1) 당기말 현재 연결실체의 선물거래계약의 내역은 다음과 같습니다.

거래상대방
계약체결목적
계약일
만기일
계약금액
미결제약정 금액

삼성선물
위험회피
2021-06-20
2022-07-18
USD 1,600,000
USD 1,600,000

주) 상기 선물거래 계약만기일은 매월 셋째주 월요일이며, 1개월 롤오버 연장상품입니다.

2) 당반기 중 통화선물관련 선물거래손실로 176백만 원을 인식하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 담당 조직

구 분

하위조직

업무 내용

연구소
생산기술팀

- 3D CAD/CAM Module 개발

- 설비 개선/개발

AM생산팀
- 금속 3D프린터 기술연구개발

선행개발팀

- 주조 공정 개선

- 원재료(우레탄 수지, Rubber, 석고)개선

- 가공기술 향상 및 신규 가공기술 개발

도면관리도면설계

- 도면 관리 및 설계

나. 연구개발 비용

(단위: 백만원)

구분

2022년도 2분기(제24기)

2021년도(제23기)

2020년도(제22기)

비용처리
제조경비
-
-
-

판관비
230
434
636

합계(매출액대비 비율)
230(1.81%)
434(1.58%)
636(1.50%)

주) 매출액은 별도재무제표 기준

다. 연구개발 실적

구분

연구과제

연구기관

연구결과 및 기대효과

개발 기간

타이어금형

자동차 타이어용 1435C 패턴

벤트리스 다분할 금형 개발

(주관) (주)세화아이엠씨 / (위탁) 한국생산기술연구원

- 타이어 패턴이 바뀌어도 코어 교체만으로 간단한제품 양산 가능

2010.05

~ 2011.04

타이어금형

타이어몰드 중력주조 합금의

열적/기계적 특성 평가

(주관) 한국생산기술연구원 /(위탁) (주)세화아이엠씨

- 소재 특성 결과를 기초로 한 신합금, 신주조 공법 개발

- 소재 물성 데이터베이스 구축에 따른 부품 신뢰성 증가

2011.08

~ 2011.11

타이어금형

초음파 가압을 통한 알루미늄

부품 충진성 향상 및 주조결함 저감 고강도화 기술 개발

(주관) 보현산업 / (참여) 한국생산기술연구원, (주)세화아이엠씨

- 디젤 자동차용 고강도/고효율 알루미늄 부품 주조를 위한 초음파진동 발생장치 및 가압 장치 설계 및 제작

- 고강도/고인성 자동차 부품 기술 개발을 위한 초음파 주조시스템 공정 최적화 기술 개발

2011.08

~ 2012.07

타이어금형

고강도 알루미늄 주조기술개발

(주관) (주)세화아이엠씨 / (위탁) 한국생산기술연구원

- 고강도 알루미늄 조성 확보

- 가압장치 설계기술 확보

2013.01

~ 2013.12

타이어금형

3D CAD/CAM Module 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,DELCAM

- 자동화를 통한 모델링, P/G 작업성 40% 향상

- 자동화를 통한 작업자 오류 최소화 및 현 2D사용자와 3D사용자의 전환 용이함 제공

2013.07

~ 2014.12

타이어

금형

Microwave 건조로 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

- Microwave적용을 통한 건조시간 단축

- 재래 열풍방식 대비 80% 건조시간 단축

- Microwave 운용/응용기술 확보

2015.05

~ 2015.12

타이어

금형

정치식 TB 주조기 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

대명산업기술

- 경동식주조 적용 Mold의 정치식주조 적용에 따른 수치품질안정성향상

- Mold 제작 영역확대 (TB, Super Single)

2015.07

~ 2015.12

타이어

금형

Metal 3D Printing개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

(주)큐브테크

- CAM Software 개발

- SUS Powder 가공 기술 개발

- Laser Parameter 개발

2015.01

~ 2015.12

타이어

금형

소형 Piece 전용 주조기 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

대명산업기술

- 중력방식을 적용한 Piece몰드 최적화

- 주조 생산성(Cycle Time) 향상

2016.01

~ 2016.04

타이어

금형

소형 Piece 조립/가공기술 개발

(주)세화아이엠씨 연구소

- Piece몰드 외형공정 통합에 따른 생산성 향상 (가공 생산성 향상)

- 레벨링 P/G개발

- 가공 JIG 개발/제작

2016.03

~ 2016.06

타이어금형

전용 CAD/CAM Software개발

(Tire-Magic)

(주)세화아이엠씨 연구소,

(주)큐브테크

- Tire 분야 특화 CAD/CAM 전용 Software 개발

- 3D 작업환경 구축

2015.01

~ 2016.12

타이어

금형

신규 석고 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

(주)영인케미칼

- 주조기포 발생감소, 주조표면 향상을 통한 품질향상

- 종래 대비 약 80% 기포발생 억제효과

2016.01

~ 2017.03

타이어

금형

Traed Segment 외형문자

Laser 각인 설비 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

(주)CSCAM

- Tread Segment 외형문자 Laser 각인을 통한 외관품질 향상

2016.07

~ 2017.02

타이어

금형

5-Axis Venting Machine개발

(주)세화아이엠씨 연구소

- 수작업 벤팅 공정의 기계 가공 적용

- 가공 JIG 개발

- 가공 Program 개발

- 벤팅 가공 조건 정립

2017.01

~ 2017.11

타이어

금형

3D 측정 기술 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 3D Scanner도입 및 제품3차원 측정 기술 개발로 인한 검사 능력 향상
2017.02~2018.02

타이어

금형

가공설비 업그레이드 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 마스터모델 가공 설비 소프트웨어 업그레이드- 마스터모델 평균 가공시간 3% 단축
2017.05~ 2017.08

타이어

금형

석고CORE 제작조건 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 우수한 통기성과 높은 물성을 동시에 확보 - 기포, Crack등의 품질결함 현저한 개선
2017.11~ 2018.12

타이어

금형

QR코드 레이져 가공 기술 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- QR코드 인식이 가능한 레이져 가공 기술 개발 - QR코드 각인을 원하는 고객 대응
2018.08~ 2019.12

타이어

금형

3D Scanner 응용 기술 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 3D Scanner를 활용한 벤팅 홀 자동 검색 소프트웨어 개발- 벤팅 가공 자동화를 위한 기초 기술 확보
2018.08~ 2019.12

타이어

금형

3D 프린팅 소재 적층 파라메터 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- SUS630소재 가공 파라메터 개발- SUS630소재를 원하는 고객 수주 능력 확보
2019.01~2019.07

타이어

금형

사이드 데코 가공 품질 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- HyperMill을 활용한 사이드 데코 가공 품질 개선- 사이드 데코 가공 품질 향상, 수작업 마무리 시간 감소
2019.01~2019.11

타이어

금형

3D 프린팅 소재 적층 파라메터 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- Maragingsteel소재 가공 파라메터 개선- 3D프린팅 제작 제품의 생산 및 납품 업체로 등록 완료 (별도 인증절차 요구 고객 대응)
2019.08~ 2020.02

타이어

금형

정치식TB 주조금형 최적화개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 주조 Cavity 확대로 인한 생산범위 확대 및 작업성 개선
2019.10 ~ 2020.03

타이어금형
레터링 CAM Software 업그레이드
(주)세화아이엠씨 연구소
- 자체 개발한 레터링 CAM Software 사용 환경 개선- 64bit환경으로 업그레이드하여 연산 처리 속도 향상
2020.01~ 2020.05

타이어

금형

뿌리기술전문기업인증획득

(주)세화아이엠씨,(인증기관)중소벤처기업부

- 쾌속 금형 제조기술(3D프린팅)분야 뿌리기술 전문기업 지정 완료 (2020.07.24), 지정번호 제200402-0055호

2020.06

~ 2020.07

타이어금형
레터링 설비 B축 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 너링 가공 품질 향상 및 설비 보전 효율성 향상- B축 감속기 수명 연장 및 너링 품질 향상
2020.01~ 2020.08

타이어금형
사이프 스케치 자동 생성 모듈 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 마스터모델 홈가공 프로그램 작업 효율성 개선- 홈가공 프로그램 작성 시간 약 70%단축
2020.01~ 2020.11

타이어금형
마스터모델 가공 시뮬레이션 환경 구축
(주)세화아이엠씨 연구소
- 마스터모델가공시 NC시뮬레이션 프로그램 적용- 가공 전 사전 검증 능력 향상
2020.01~ 2020.11

타이어금형
마스터 플레이트 가공 조립 개선
(주)세화아이엠씨 연구소
- Radial형식 M/P의 가공 방식 개선- 가공 품질 향상을 통한 마무리 시간 감소
2020.01~ 2021.04

타이어금형
Lettering Tool 공구 자동 연마기 도입 및 Setup
(주)세화아이엠씨 연구소
- 수작업 제작 공구의 자동 연마기 도입을 통한 품질 안정화
2020.05~ 2021.03

타이어금형

신터링 사이프 모델링 PG 매크로 개발

(주)세화아이엠씨 연구소

- 개별 측정하던 다수의 사이프의 치수 자동 측정 매크로 개발- 작업 소요시간 단축 약 75%
2021.08~ 2021.09

타이어금형
Tool 자동 연마기 도입 및 최적화
(주)다이나믹디자인 연구소
- Tool 연마 자동화를 통한 품질 향상- Tool 수작업 연마의 자동화 변경
2020.11~ 2021.12

타이어금형
차세대 컨트롤러 개발
(주)다이나믹디자인 연구소
- 3~5축 설비에 통합적으로 활용 가능한 멀티플랫폼 컨트롤러 개발- 기존 컨트롤러 대체 및 신규 전용 설비 개발 시 연동하여 활용 가능
2021.1~ 2021.12

타이어금형
레터링 장비용 C축 테이블 개발
(주)다이나믹디자인 연구소
- 유지보수가 거의 필요 없고 백래쉬가 발생하지 않는 C축 개발- 가공 품질 향상- 자체 수리 가능하여 유지보수 용이
2021.1~ 2021.12

타이어금형
신규 국산 비발포 석고 1차 개발
(주)다이나믹디자인 연구소
- 국산 석고 개발을 통한 수입 원재료 대체 및 품질 향상 목적
2018.1~ 2022.06

타이어금형
레터링 설비 컨트롤러 업그레이드
(주)다이나믹디자인 연구소
- 기존 컨트롤러를 신규컨트롤러(K&H)로 교체 및 기능 개선 - Side 데코 가공 가능 목적- 운휴 설비 6대 설치 완료 및 최대 월 24조 추가 데코가공 CAPA 확보
2022.1~ 2022.06

7. 기타 참고사항

특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

주무관청

1

특허권

그린타이어성형드럼장치

㈜다이나믹디자인

08.08.18

10.06.07

성형기

특허청

2

특허권

그린타이어용쉐이핑드럼장치

㈜다이나믹디자인

08.08.18

10.06.07

성형기

특허청

3

특허권

그린타이어용벨트성형드럼장치

㈜다이나믹디자인

08.08.18

10.08.26

성형기

특허청

4

특허권

타이어 제조용분할 금형의 진원도 측정 장치

㈜다이나믹디자인

09.09.30

10.12.27

진원도 측정장치

특허청

5

특허권

그린 케이스성형 드럼

㈜다이나믹디자인

10.06.30

12.09.10

성형기

특허청

6

특허권

그린 케이스 성형 장치 및 이를 이용한 그린 케이스 제조 방법

㈜다이나믹디자인

10.06.30

12.09.10

성형기

특허청

7

특허권

성형 드럼용 비드고정 장치

㈜다이나믹디자인

11.09.23

13.01.14

성형기

특허청

8

특허권

성형 드럼용 핑거 비례 가동 장치

㈜다이나믹디자인

11.09.23

13.06.10

성형기

특허청

9

특허권

타이어제조용성형드럼 가동장치

㈜다이나믹디자인

12.07.31

13.11.06

성형기

특허청

10

특허권

타이어 제조용 성형 드럼의 세그먼트 가동 장치

㈜다이나믹디자인

12.07.31

14.06.17

성형기

특허청

11

특허권

성형 드럼용 핑거 균일 압력 조절 장치

㈜다이나믹디자인

12.10.05

14.01.20

성형기

특허청

12

특허권

성형 드럼용 핑거 비례 가동 장치

㈜다이나믹디자인

13.09.06

15.04.23

성형기

특허청

13

특허권

타이어 성형 드럼

㈜다이나믹디자인

14.03.27

15.07.29

성형기

특허청

14

특허권

타이어 성형 드럼

㈜다이나믹디자인

15.03.27

17.04.12

성형기

해외특허(중국)

15

특허권

타이어 성형 드럼

㈜다이나믹디자인

15.03.27

16.08.05

성형기

해외특허(일본)

16

특허권

다공형 벤트 플러그

㈜다이나믹디자인

14.08.04

16.07.06

벤트플러그

특허청

17

특허권

몰드 금형 사상을 위한 치구

㈜다이나믹디자인

09.06.02

12.06.29

지그

특허청

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구분
2022년도 2분기(제24기)
2021년도(제23기)
2020년도(제22기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

유동자산
69,682
74,857
73,623

·당좌자산
61,746
68,013
65,716

·재고자산
7,936
6,844
7,907

비유동자산
44,005
41,184
76,675

· 투자자산
1,574
1,601
1,116

· 유형자산
38,466
35,818
71,943

· 무형자산
377
203
496

· 기타비유동자산
3,588
3,562
3,120

자산총계
113,687
116,041
150,298

유동부채
54,223
56,512
37,690

비유동부채
20,705
17,734
49,105

부채총계
74,928
74,246
86,795

자본금
2,638
79,145
75,785

자본잉여금
90,708
90,708
89,916

이익잉여금
-49,931
-123,153
-97,869

기타자본
-4,811
-5,066
-4,515

비지배지분
155
161
186

자본총계
38,759
41,795
63,503

부채와 자본 총계
113,687
116,041
150,298

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

구분
2022.01.01~2022.06.30
2021.01.01~2021.12.31
2020.01.01~2020.12.31

매출액
26,196
52,955
76,784

영업손실
-4,243
-18,290
-10,053

당기순손실
-3,292
-25,762
-38,759

·지배기업의 소유주지분
-3,285
-25,736
-38,723

·비지배지분

-7
-26
-37

주당순손실(단위: 원)
-624
-164
-394

희석주당손실(단위: 원)
-624
-164
-394

연결에 포함된 회사수
11
11
17

주1) 유형자산에는 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다.주2) 반기연결포괄손익계산서 상 계속영업과 중단영업의 합산된 손익이 기재되었습니다.

나. 연결대상회사의 변동현황

사업연도
연결에 포함된 회사명
전기대비 연결에 추가된 회사명
전기대비 연결에서 제외된 회사명

2022년도 2분기 (제 24 기)

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L. EMT Puchov s.r.o. LLC, Saehwa RUS QM Mexico SA CV 세한홀딩스 천진세한모구 청도세화모구 남경세한모구 천진신한모구 주식회사 큐브테크 주식회사 다이나믹벤처스

-

-

2021년도 (제 23 기)

세화아이엠씨에쓰알엘 EMT Puchov s.r.o. LLC, Saehwa RUS QM Mexico SA CV 세한홀딩스 천진세한모구 청도세화모구 남경세한모구 천진신한모구 주식회사 큐브테크 주식회사 다이나믹벤처스

주식회사 다이나믹벤처스

AMC홀딩스 QM홀딩스 Saehwaimc NA. Inc RC Mold & Machine Inc Mt. Vemon Mold Works Inc UTM Real Estate LLC (주)에스에이치아이

2020년도 (제 22 기)

AMC홀딩스 LLC, Saehwa RUS QM홀딩스 Saehwaimc NA. Inc RC Mold & Machine Inc Mt. Vemon Mold Works Inc EMT Puchov s.r.o. QM Mexico SA CV UTM Real Estate LLC 세한홀딩스 천진세한모구 청도세화모구 남경세한모구 천진신한모구 세화아이엠씨에쓰알엘 (주)에스에이치아이 주식회사 큐브테크

-
-

주1) 당기 중 상호명이 Saehwa Imc S.R.L에서 DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.으로 변경되었습니다.주2) 당기 중 P.T DYNAMIC DESIGN INDONESIA (인도네시아) 법인을 설립하였으나, 2022년 8월 자본금을 납입함에 따라 금번 회계처리상 연결대상 법인으로 포함하지 않습니다.

다. 요약개별재무정보

(단위 : 백만원)

구분

2022년도 2분기(제24기)
2021년도(제23기)
2020년도(제22기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

유동자산

37,695
45,598
58,609

·당좌자산

34,427
43,424
54,891

·재고자산

3,268
2,174
3,718

비유동자산

54,566
53,116
58,733

·투자자산

19,882
20,203
8,166

·유형자산

28,836
26,751
48,762

·무형자산

124
73
425

·기타비유동자산

5,724
6,089
1,380

자산총계

92,261
98,714
117,342

유동부채

39,672
43,713
36,669

비유동부채

17,738
13,911
29,565

부채총계

57,410
57,624
66,234

자본금

2,638
79,145
75,785

자본잉여금

90,708
90,707
89,916

이익잉여금

-55,095
-125,459
-110,460

기타자본

-3,400
-3,303
-4,133

자본총계

34,851
41,090
51,108

부채와 자본 총계

92,261
98,714
117,342

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

구분

2022.01.01~2022.06.30
2021.01.01~2021.12.31
2020.01.01~2020.12.31

매출액

12,717
27,513
42,506

영업손실

-5,437
-15,655
-7,511

당기순손실

-6,142
-15,452
-33,619

주당순손실(단위 : 원)

-1167
-98
-342

희석주당손실(단위 : 원)

-1167
-98
-342

주1) 유형자산에는 사용권자산 금액이 포함되어 있습니다.주2) 반기포괄손익계산서 상 계속영업과 중단영업의 합산된 손익이 기재되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 24 기 반기말 2022.06.30 현재

제 23 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 24 기 반기말

제 23 기말

자산

유동자산

69,681,341,826

74,856,443,625

현금및현금성자산

11,391,147,884

40,444,280,868

매출채권 및 기타유동수취채권

28,798,927,271

17,734,486,989

당기손익-공정가치측정금융자산

3,912,284,579

기타유동금융자산

16,528,274,095

8,578,711,020

재고자산

7,935,622,426

6,843,706,638

기타유동자산

982,889,135

1,215,516,758

당기법인세자산

132,196,436

39,741,352

비유동자산

44,005,133,288

41,184,533,699

장기금융상품

1,408,777,374

1,401,439,428

장기매출채권 및 기타비유동수취채권

387,951,941

259,336,102

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

164,850,000

199,150,000

기타비유동금융자산

2,479,031,141

2,721,242,618

유형자산

33,204,287,707

30,049,303,248

무형자산

377,478,963

203,058,517

사용권자산

5,261,576,546

5,768,345,477

기타비유동자산

447,739,067

438,169,870

이연법인세자산

273,440,549

144,488,439

자산총계

113,686,475,114

116,040,977,324

부채

유동부채

54,223,476,135

56,512,006,261

매입채무 및 기타지급채무

12,256,330,813

12,749,326,149

차입금및사채

26,843,023,770

26,812,631,565

당기손익-공정가치측정금융부채

10,706,279,659

12,541,423,523

기타유동금융부채

1,112,093,177

1,080,356,950

기타유동부채

3,169,913,196

3,080,655,110

유동충당부채

121,449,164

144,134,629

당기법인세부채

14,386,356

103,478,335

비유동부채

20,704,799,453

17,734,397,842

기타비유동지급채무

7,056,131

13,029,544

장기차입금및사채

10,817,860,985

6,777,448,729

당기손익-공정가치측정금융부채

4,280,199,247

4,445,955,461

기타비유동금융부채

2,914,732,806

3,356,475,063

순확정급여부채

2,646,972,184

3,128,680,188

이연법인세부채

37,978,100

12,808,857

부채총계

74,928,275,588

74,246,404,103

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

38,603,437,577

41,633,089,714

자본금

2,638,154,000

79,144,623,000

주식발행초과금

90,707,700,348

90,707,700,348

이익잉여금(결손금)

(49,930,929,298)

(123,152,846,023)

기타포괄손익누계액

(5,643,616,337)

(5,961,001,075)

기타자본구성요소

832,128,864

894,613,464

비지배지분

154,761,949

161,483,507

자본총계

38,758,199,526

41,794,573,221

자본과부채총계

113,686,475,114

116,040,977,324

연결 포괄손익계산서

제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 24 기 반기

제 23 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

14,085,761,923

26,146,177,276

15,121,806,203

31,210,231,347

매출원가

12,681,769,739

24,880,252,932

14,737,594,446

29,727,643,258

매출총이익

1,403,992,184

1,265,924,344

384,211,757

1,482,588,089

판매비와관리비

2,536,761,282

5,387,343,734

3,782,407,648

7,360,963,255

영업이익(손실)

(1,132,769,098)

(4,121,419,390)

(3,398,195,891)

(5,878,375,166)

금융손익

1,176,324,154

474,717,743

(611,094,361)

(872,748,003)

금융수익

5,311,214,313

6,488,714,511

524,342,916

2,041,449,483

금융비용

4,134,890,159

6,013,996,768

1,135,437,277

2,914,197,486

기타영업외손익

524,885,690

524,265,138

3,889,003,513

4,796,774,789

기타영업외수익

460,254,500

646,191,266

6,369,299,607

7,768,408,543

기타영업외비용

(64,631,190)

121,926,128

2,480,296,094

2,971,633,754

법인세비용차감전순이익(손실)

568,440,746

(3,122,436,509)

(120,286,739)

(1,954,348,380)

법인세비용

35,663,635

(3,594,687)

(7,706,997)

62,826,220

계속영업반기순이익(손실)

532,777,111

(3,118,841,822)

(112,579,742)

(2,017,174,600)

중단영업반기순이익(손실)

(107,887,149)

(173,241,783)

(368,642,945)

(734,229,317)

반기순이익(손실)

424,889,962

(3,292,083,605)

(481,222,687)

(2,751,403,917)

기타포괄손익

438,611,178

318,194,510

(3,433,137,851)

(775,549,988)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익

(34,300,000)

(34,300,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산이익(손실)

472,911,178

352,494,510

(3,433,137,851)

(775,549,988)

총포괄손익

863,501,140

(2,973,889,095)

(3,914,360,538)

(3,526,953,905)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

433,950,855

(3,284,552,275)

(474,516,074)

(2,748,778,592)

비지배지분

(9,060,893)

(7,531,330)

(6,706,613)

(2,625,325)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

872,693,808

(2,967,167,537)

(3,909,736,279)

(3,525,112,588)

비지배지분

(9,192,668)

(6,721,558)

(4,624,259)

(1,841,317)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

103

(591)

(31)

(587)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(21)

(33)

(107)

(214)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

103

(591)

(31)

(587)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(21)

(33)

(107)

(214)

연결 자본변동표

제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

75,784,711,000

89,916,334,585

(97,167,965,181)

(5,410,890,729)

894,613,464

64,016,803,139

186,232,121

64,203,035,260

반기순이익(손실)

(2,748,778,592)

(2,748,778,592)

(2,625,325)

(2,751,403,917)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

해외사업환산손익

(776,333,996)

(776,333,996)

784,008

(775,549,988)

전환사채의 전환

3,019,196,500

582,214,228

3,601,410,728

3,601,410,728

자기주식의 취득

무상감자

2021.06.30 (기말자본)

78,803,907,500

90,498,548,813

(99,916,743,773)

(6,187,224,725)

894,613,464

64,093,101,279

184,390,804

64,277,492,083

2022.01.01 (기초자본)

79,144,623,000

90,707,700,348

(123,152,846,023)

(5,961,001,075)

894,613,464

41,633,089,714

161,483,507

41,794,573,221

반기순이익(손실)

(3,284,552,275)

(3,284,552,275)

(7,531,330)

(3,292,083,605)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(34,300,000)

(34,300,000)

(34,300,000)

해외사업환산손익

351,684,738

351,684,738

809,772

352,494,510

전환사채의 전환

자기주식의 취득

(62,484,600)

(62,484,600)

(62,484,600)

무상감자

(76,506,469,000)

76,506,469,000

2022.06.30 (기말자본)

2,638,154,000

90,707,700,348

(49,930,929,298)

(5,643,616,337)

832,128,864

38,603,437,577

154,761,949

38,758,199,526

연결 현금흐름표

제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 24 기 반기

제 23 기 반기

영업활동현금흐름

(9,965,606,790)

(241,705,245)

영업에서 창출된 현금

(9,036,972,188)

641,388,557

이자의 수취

498,863,972

84,938,791

이자의 지급

(1,197,736,725)

(911,145,442)

법인세의 환급(납부)

(229,761,849)

(56,887,151)

투자활동현금흐름

(19,291,434,094)

(21,078,178,672)

금융상품의 감소

65,264,384,222

대여금의 회수

33,320,000

1,492,023,828

기타금융자산의 감소

68,139,938

741,802,510

유형자산의 처분

171,794,085

3,799,033,649

무형자산의 처분

14,500,000

매각예정비유동자산의 처분

99,961,040

139,915,424

임대보증금의 증가

1,000,000

50,000,000

기타금융자산의 증가

(3,272,967,930)

(1,167,441,220)

금융상품의 증가

(1,877,730)

(64,799,585,289)

대여금의 증가

(5,235,560,000)

(1,178,294,600)

상각후원가측정 금융자산의 증가

(7,500,000,000)

상각후원가측정 금융자산의 처분

2,500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(2,926,210,651)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

482,577,236

유형자산의 취득

(3,503,234,682)

(25,165,672,164)

무형자산의 취득

(208,375,400)

(268,845,032)

재무활동현금흐름

(9,827,101)

(3,077,581,188)

차입금의 증가

6,789,987,783

658,821,987

자기주식의 취득

(62,484,600)

차입금의 상환

(3,184,032,493)

(2,874,674,642)

리스부채의 상환

(553,297,791)

(843,374,649)

전환사채의 상환

(3,000,000,000)

전환사채 전환비용

(18,353,884)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(29,266,867,985)

(24,397,465,105)

기초현금및현금성자산

40,444,280,868

35,018,643,924

연결범위의 변동

(13,154,830)

현금및현금성자산의 환율변동효과

226,889,831

(27,305,128)

기말현금및현금성자산

11,391,147,884

10,593,873,691

3. 연결재무제표 주석

제 24(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지

제 23(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지

주식회사 다이나믹디자인 및 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업주식회사 다이나믹디자인(이하 "지배기업")은 1999년 4월 2일 설립되어 타이어 금형 및 성형기계의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 본사소재지는 광주광역시 북구 첨단연신로 29길 12 입니다. 2022년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 지배회사와 지배회사의 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

지배기업의 보통주는 2015년 3월 19일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었으며, 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 주요 주주내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)이브이첨단소재
1,033,333주
19.58%
31,000,000주
19.58%

자기주식
20,499주
0.39%
334,790주
0.21%

기 타
4,222,476주
80.04%
126,954,456주
80.21%

합 계
5,276,308주
100.00%
158,289,246주
100.00%

(*) 지배회사는 이사회결의(2022년 2월 24일) 및 정기주주총회 결의(2022년 3월 31일)에 의거하여 재무개선 목적으로 주식병합 방식의 30대 1의 무상감자를 실시하였습니다.(효력발생일 : 2022년 4월 16일)(주석 22 참조)

(2) 종속기업 현황 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
주요영업활동
소유지분율

당반기말
전기말

지배기업보유지분
종속기업보유지분
보유지분합계
지배기업보유지분
종속기업보유지분
보유지분합계

QM MEXICO SA CV
멕시코
타이어 금형제작
100%
-
100%
100%
-
100%

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L(*1)
루마니아
타이어 금형제작
100%
-
100%
100%
-
100%

EMT Puchov s.r.o(*2)
슬로바키아
타이어 금형제작
-
95%
95%
-
95%
95%

LLC. Saehwa RUS(*2)
러시아
타이어 금형제작
-
100%
100%
-
100%
100%

Saehan Holdings Limited
홍콩
지주회사
100%
-
100%
100%
-
100%

Saehan (Tianjin) Mold(*3)
중국
타이어 금형제작
34.93%
65.07%
100%
34.93%
65.07%
100%

Qingdao Saehwa Mold Ltd(*3).
중국
타이어 금형제작
-
100%
100%
-
100%
100%

Saehan (Nanjing) Mold
중국
타이어 금형제작
94.91%
5.09%
100%
94.91%
5.09%
100%

Tianjin Shinhan Mold
중국
타이어 설비제작
70.76%
29.24%
100%
70.76%
29.24%
100%

(주)큐브테크
한국
3D PRINTER 제작
100%
-
100%
100%
-
100%

(주)다이나믹벤처스
한국
투자업
100%
-
100%
100%
-
100%

(*1) 당반기 중 상호명이 Saehwa Imc S.R.L에서 DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L으로 변경되었습니다.(*2) DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.의 종속기업입니다.(*3) Saehan Holdings Limited의 종속기업입니다. (*4) 당반기중 인도네시아 지역에 PT DYNAMIC DESIGN INDONESIA 법인을 설립하였으나, 당반기 현재 자본금을 납입하지 않은 상태로 종속기업에 포함하지 않았습니다.

(3) 당반기와 전반기의 주요 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

구분
당반기말
당반기

회사명
자산총액
부채총액
매출액
반기순이익(손실)

Qingdao Saehwa Mold Ltd.
11,242,696
5,777,758
3,584,568
(2,453)

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L
24,197,653
20,935,624
5,772,052
(2,798,339)

EMT Puchov s.r.o.
10,289,071
7,543,262
4,787,493
(150,627)

(주)다이나믹벤처스
21,659,581
6,468,065
-
30,239

② 전반기 및 전기말

(단위: 천원)

구분
전기말
전반기

회사명
자산총액
부채총액
매출액
반기순이익(손실)

Qingdao Saehwa Mold Ltd.
10,008,460
6,359,496
2,813,410
49,181

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L

23,244,018
19,167,003
6,871,556
(1,476,110)

EMT Puchov s.r.o.
10,508,791
7,628,552
4,873,490
(52,506)

(주)다이나믹벤처스
15,261,463
100,185
-
-

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 요약반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 2021년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합 개정

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채 및 우발자산 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 연차개선 사항 중 기업회계기준서제1116호 리스의 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 개정사항의시행일을 별도로규정하지 않았습니다. 그 외 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 부채의 유동/비유동 분류- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 회계정책의 공시- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 : 회계추정의 정의- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 : 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

4. 영업부문

(1) 당반기말 현재 연결실체는 경제적 특성을 고려하여 다음의 보고부문을 구성하고 있습니다.

보고부문
보고부문의 성격

금형사업부문
타이어 금형제조

기타사업부문
투자업 등

(2) 당반기와 전반기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 천원)

구 분
금형사업부문
기타사업부문
연결조정
합 계

총부문수익
27,560,960
7,551
(1,422,334)
26,146,177

내부수익
(1,422,334)
-
1,422,334
-

외부고객으로부터의 수익
26,138,626
7,551
-
26,146,177

영업손익
(7,650,942)
51,193
3,529,952
(4,121,419)

감가상각비
2,303,888
4,732
(1,026,688)
1,281,932

부문 자산 :

재고자산
7,912,227
-
2,260
7,914,487

유형자산
45,339,010
1,372
(12,136,094)
33,204,288

무형자산
612,865
10,899
(246,285)
377,479

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
금형사업부문
기타사업부문
연결조정
합 계

총부문수익
33,318,026
32,523
(2,140,318)
31,210,231

내부수익
(2,140,318)
-
2,140,318
-

외부고객으로부터의 수익
31,177,708
32,523
-
31,210,231

영업손익
(6,846,171)
(361,059)
648,696
(5,889,117)

감가상각비
4,280,235
-
(274,399)
4,005,837

부문 자산 :

재고자산
4,472,290
-
(24,280)
4,448,010

유형자산
45,309,169
1,372
(4,170,525)
41,140,016

무형자산
705,542
10,899
(122,706)
593,735

부문간 매출거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 최고영업의사결정자에게 보고되는 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다.

5. 금융상품

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

합 계

금융자산
현금및현금성자산(*1)
11,380,055
-
-
-
-
11,380,055

장기금융상품
1,408,777
-
-
-
-
1,408,777

매출채권
21,170,227
-
-
-
-
21,170,227

기타수취채권
8,016,652
-
-
-
-
8,016,652

기타금융자산
19,007,305

-
-
-
19,007,305

당기손익-공정가치측정금융자산(*2)
-
3,912,285
-
-
-
3,912,285

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

-
-
164,850
-
-
164,850

합 계
60,983,016
3,912,285
164,850
-
-
65,060,151

금융부채
장ㆍ단기차입금
-
-
-
12,754,568
-
12,754,568

전환사채
-
-
-
24,906,317
-
24,906,317

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
-
-
14,986,480
14,986,480

매입채무
-
-
-
5,870,735
-
5,870,735

기타지급채무
-
-
-
6,392,652
-
6,392,652

기타금융부채
-
-
-
4,026,825
-
4,026,825

합 계
-
-
-
53,951,097
14,986,480
68,937,577

(*1) 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 제5회차 전환사채 콜옵션 회계처리에 대한 감독지침에 따라 당사에게 부여된 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 분리하여 회계처리하였으며, 당반기에 전진적용하여 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,312,285천원을 인식하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채

합 계

금융자산
현금및현금성자산(*1)
40,425,081
-
-
-
-
40,425,081

장기금융상품
1,401,439
-
-
-
-
1,401,439

매출채권
15,854,431
-
-
-
-
15,854,431

기타수취채권
2,139,392
-
-
-
-
2,139,392

기타금융자산
11,299,954
-
-
-
-
11,299,954

기타포괄손익-공정가치측정금융상품

-
-

199,150

-
-
199,150

합 계
71,120,297
-

199,150

-
-
71,319,447

금융부채
장ㆍ단기차입금
-
-
-
8,974,009
-
8,974,009

전환사채
-
-
-
24,616,071
-
24,616,071

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-
16,987,380
16,987,380

매입채무
-
-
-
6,031,523
-
6,031,523

기타지급채무
-
-
-
6,730,833
-
6,730,833

기타금융부채
-
-
-
4,436,831
-
4,436,831

합 계
-
-
-
50,789,267
16,987,380
67,776,647

(*1) 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.

(2) 금융상품 종류별 공정가치

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산(*1)
11,380,055
11,380,055
40,425,081
40,425,081

장ㆍ단기금융상품
1,408,777
1,408,777
1,401,439
1,401,439

기타수취채권(*2)
387,952
387,952
249,336
249,336

기타금융자산
19,007,305
19,007,305
11,299,954
11,299,954

당기손익- 공정가치측정금융자산
3,912,285
3,912,285
-
-

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산
164,850
164,850
199,150
199,150

합 계
36,261,224
36,261,224
53,584,960
53,584,960

금융부채

단기차입금
8,754,568
8,754,568
8,497,072
8,497,072

장기차입금
4,000,000
4,000,000
476,937
476,937

전환사채
24,906,317
24,906,317
24,616,071
24,616,071

당기손익-공정가치측정 금융부채
14,986,480
14,986,480
16,987,380
16,987,380

기타지급채무(*2)
7,056
7,056
13,030
13,030

기타금융부채
4,026,825
4,026,825
4,436,831
4,436,831

합 계
56,681,246
56,681,246
55,027,321
55,027,321

(*1) 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.(*2) 매출채권, 매입채무, 기타수취채권, 기타지급채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외했습니다. (3) 금융상품 공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준
공정가치

1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
3,912,285
3,912,285

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
164,850
164,850

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
14,986,480
14,986,480

② 전기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
199,150
199,150

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
16,987,380
16,987,380

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

① 당반기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.② 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결실체의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결실체의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.③ 당반기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융부채

기초
199,150
-
16,987,380

증가
-
2,600,000
-

평가
(34,300)
1,312,285
(647,921)

감소
-
-
(1,352,979)

기말
164,850
3,912,285
14,986,480

④ 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결실체의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결실체의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.

(5) 가치평가기법 및 투입변수연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
164,850
3
현금할인모형
할인율

당기손익-공정가치측정금융자산
3,912,285
3
현금할인모형,이항모형
할인율,주가변동성/무위험이자율

당기손익-공정가치 측정 금융부채
14,986,480
3
이항모형
주가변동성/무위험이자율

(6) 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

금융수익
금융비용
기타포괄손익
금융수익
금융비용

상각후원가로 측정하는 금융자산
3,360,703
(352,279)
-
1,639,168
(292,942)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
(34,300)
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
1,468,652
-
-
-
-

상각후원가로 측정하는 금융부채
557,211
(5,207,490)
-
402,281
(2,519,575)

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,102,149
(454,227)
-
-
(101,680)

합 계
6,488,715
(6,013,996)
(34,300)
2,041,449
(2,914,197)

6. 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금시재액
11,093
19,200

보통예금
11,380,055
30,425,081

정기예적금
-
10,000,000

합 계
11,391,148
40,444,281

(2) 당반기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

당좌개설보증금
2,000
2,000

보통예금(*)
1,404,899
1,399,439

보험예치금
1,878
-

합 계
1,408,777
1,401,439

(*) 소송으로 인한 가압류로 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
사용제한내용

보통예금
1,400,726
1,399,439
소송으로 인한 가압류 / 예금담보제공

장기금융상품
2,000
2,000

당좌개설보증금

합 계
1,402,726
1,401,439

7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치 할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치 할인차금
순장부금액

유동
매출채권
22,659,786
(1,489,559)
-
21,170,227
17,221,310
(1,366,879)
-
15,854,431

미수금
6,289,691
(4,484,196)
-
1,805,495
6,477,352
(5,123,610)
-
1,353,742

미수수익
398,250
(116,073)
-
282,177
200,971
(92,436)
-
108,535

단기대여금
5,061,000
(61,000)
-
5,000,000
61,000
(61,000)
-
-

유동성장기대여금
715,082
(162,809)
(11,245)
541,028
748,332
(321,239)
(9,314)
417,779

소 계
35,123,809
(6,313,637)
(11,245)
28,798,927
24,708,965
(6,965,164)
(9,314)
17,734,487

비유동
장기미수금
5,800,000
(5,740,000)
-
60,000
5,800,000
(5,740,000)
-
60,000

장기대여금
1,780,565
(1,391,279)
(61,334)
327,952
1,622,172
(1,319,277)
(103,559)
199,336

소 계
7,580,565
(7,131,279)
(61,334)
387,952
7,422,172
(7,059,277)
(103,559)
259,336

합 계
42,704,374
(13,444,916)
(72,579)
29,186,879
32,131,137
(14,024,441)
(112,873)
17,993,823

(2) 당반기와 전반기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

기초
1,366,879
12,657,563
4,312,365
11,702,490

설정(환입)
91,389
12,794
(299,538)
468,802

제각
(3,214)
-
-
-

기타증감(*)
34,505
(715,000)
202,340
1,527,085

반기말
1,489,559
11,955,357
4,215,167
13,698,377

(*) 해외소재 종속기업의 대손충당금 환율변동효과입니다.8. 기타금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

유동
상각후원가금융자산
13,500,000
-
-
13,500,000
8,500,000
-
-
8,500,000

선물거래예치금
92,952
-
-
92,952
72,999
-
-
72,999

임차보증금
3,000
(68)
(110)
2,822
6,000
(135)
(153)
5,712

기타보증금
3,000,000
(67,500)
-
2,932,500
-
-
-
-

소 계
16,595,952
(67,568)
(110)
16,528,274
8,578,999
(135)
(153)
8,578,711

비유동
장기임차보증금
356,174
(4,657)
(13,464)
338,053
599,892
(10,215)
(416)
589,261

장기기타보증금
2,145,082
(249)
(3,855)
2,140,978
2,138,024
(258)
(5,784)
2,131,982

소 계
2,501,256
(4,906)
(17,319)
2,479,031
2,737,916
(10,473)
(6,200)
2,721,243

합 계
19,097,208
(72,474)
(17,429)
19,007,305
11,316,915
(10,068)
(6,353)
11,299,954

9. 공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
비유동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)
-
164,850
199,150

당기손익-공정가치측정금융자산(*2)
3,912,285
-
-

합 계
3,912,285
164,850
199,150

(*1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(*2) 제 5회차 전환사채 콜옵션 회계처리에 대한 감독지침에 따라 당사에게 부여된 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 분리하여 회계처리하였으며, 당반기에 전진적용하여 당기손익-공정가치측정금융상품 평가이익 1,312,285천원을 인식하였습니다.

(2) 당반기말과 전반기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

기초
199,150
-
874,669
-

취득
-
2,600,000
-
-

평가
(34,300)
1,312,285
-
-

반기말
164,850
3,912,285
874,669
-

(3) 당반기말과 전기말 현재 공정가치측정지분자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
보유주식수 (주/좌)
당반기말 지분율
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

<비상장주식>

(주)제이티비씨
350,000
0.30%
1,750,000
164,850
1,750,000
199,150

(주)씨에스캠
34,500
15.00%
1,385,000
-
1,385,000
-

(주)벤텍스
12,500
2.32%
1,000,000
-
1,000,000
-

(주)드웰링
350,000
4.31%
1,600,000
1,600,000
-
-

주식회사비브스튜디오
366
0.28%
500,000
500,000
-
-

포트리스-한양 신기술투자조합1호
500
15.63%
500,000
500,000
-
-

합 계

6,735,000
2,764,850
4,135,000
199,150

10. 재고자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
3,226
(919)
2,307
68,040
-
68,040

제 품
1,620,739
(247,818)
1,372,921
1,427,373
(294,038)
1,133,335

원재료
1,660,884
(99,835)
1,561,049
1,646,856
(19,859)
1,626,997

재공품
4,712,344
(332,651)
4,379,693
3,991,745
(621,920)
3,369,825

저장품
640,586
(78,257)
562,329
526,628
(33,858)
492,770

미착품
57,323
-
57,323
152,740
-
152,740

합 계
8,695,102
(759,480)
7,935,622
7,813,382
(969,675)
6,843,707

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
969,675
1,611,774

재고자산평가손실(환입)
(452,645)
(38,845)

제각
242,450
(350,947)

반기말
759,480
1,221,982

11. 유형자산

(1) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기 초
30,049,303
54,167,659

취 득
4,012,902
24,688,403

처 분
(17,532)
(359,034)

감가상각비
(599,758)
(2,523,200)

기타증감(*)
(245,908)
(32,997,809)

손상차손
5,281
(1,836,003)

반기말
33,204,288
41,140,016

(*) 기타증감에는 건설중인자산의 본계정대체, 해외종속기업의 환율변동 효과 등의 금액이 포함되어 있습니다.(2) 당반기말 현재 장부금액 28,263,321천원의 건물, 기계장치가 금융기관 차입금과 관련하여 담보 제공되어 있습니다(주석 15참조).

12. 무형자산 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기 초
203,059
495,628

취 득
194,445
268,845

처 분
-
(14,500)

무형자산상각비
(40,171)
(170,683)

기타증감(*)
20,146
14,445

반기말
377,479
593,735

(*) 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

13. 리스(1) 당반기와 전반기 중 리스 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기 초
5,768,345
18,644,183

취 득
167,449
364,609

처 분
(22,059)
(7,676,561)

사용권자산상각비
(682,174)
(1,489,401)

기타증감(*)
30,016
2,434,006

분기말
5,261,577
12,276,836

(*) 기타증감에는 환율변동효과 및 전반기 천안공장 기계장치 관련 건설중인자산에서 사용권자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

1년이내
1,113,346
1,080,357

1년 초과 5년 이내
2,917,050
3,360,571

소 계
4,030,396
4,440,928

차감 : 현재가치 조정금액
(54,571)
(54,097)

리스부채
3,975,825
4,386,831

(3) 당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 감가상각비
682,174
1,489,401

리스부채 이자비용
66,961
469,963

단기리스 관련 비용
59,026
(68)

소액자산리스 관련 비용
1,608
4,123

(4) 연결실체가 당반기말과 전기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 21백만원과 40백만원이며, 당반기와 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 219백만원과 233백만원 입니다.

14. 기타자산 당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

유동
선급금
1,035,084
(317,056)
718,028
1,244,707
(317,056)
927,651

선급비용
264,861
-
264,861
287,866
-
287,866

소 계
1,299,945
(317,056)
982,889
1,532,573
(317,056)
1,215,517

비유동
장기선급비용
447,739
-
447,739
438,170
-
438,170

소 계
447,739
-
447,739
438,170
-
438,170

합 계
1,747,684
(317,056)
1,430,628
1,970,743
(317,056)
1,653,687

15. 차입금 및 사채 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
7,747,459
-
7,449,831
-

장기차입금
1,007,109
4,000,000
1,047,241
476,937

전환사채
18,088,456
6,817,861
18,315,559
6,300,512

합 계
26,843,024
10,817,861
26,812,631
6,777,449

(2) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율
만기일
당반기말
전기말
비고

운전자금등
안양저축은행
7.00%
-
-
1,900,000
원화

(주)산타클로스빌리지
4.60%
2022.07.27
2,000,000
-
원화

IBK Qingdao
4.95% ~5.20%
-
132,363
93,130
외화

First Bank(Piraeus)
LIBOR(3Month)+2.35%
2022.07.16
2,530,687
2,012,473

외화

CSOB Bank
1 M Euribor + 2.4%
2022.09.30
1,117,926
1,062,383
외화

중국농업은행
3.85%
2023.05.17
1,908,225
1,583,210
외화

기타
-
-
58,258
798,635
외화

합 계
7,747,459
7,449,831

② 장기차입금

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율
만기일
당반기말
전기말
비고

시설자금등
IBK기업은행
2.78%
2025.01.27
1,900,000
-
원화

IBK기업은행

3.97%

2025.01.15
2,100,000
-
원화

First Bank(Piraeus)
LIBOR(3Month)+2.6%
2023.06.16
1,007,110
1,524,179
외화

소 계
5,007,110
1,524,179

유동성 대체
(1,007,110)
(1,047,242)

합 계
4,000,000
476,937

(3) 당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
표시이자율
만기
당반기말
전기말

제5회 전환사채
메리츠증권(주) 외
4%
2024.08.12
8,644,343
7,848,894

제6회 전환사채
(주)넥스턴바이오사이언스 외
5%
2024.08.12
9,444,112
10,466,665

제7회 전환사채
(주)EV첨단소재
5%
2024.11.24
6,817,861
6,300,512

합 계
24,906,316
24,616,071

(4) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구분
5회
6회(*1)
7회

종류
제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행가액
13,000 백만원
17,000 백만원
10,000 백만원

발행일
2021.08.12
2021.08.12
2021.11.24

만기일
2024.08.12
2024.08.12
2024.11.24

표면이자율
연 4.00%
연 5.00%
연 5.00%

보장수익률
연복리 5.00%
연복리 6.00%
연복리 6.00%

전환권
전환대상
보통주
보통주
보통주

전환비율
사채권면 금액100%
사채권면 금액100%
사채권면 금액100%

전환가격(*2)
748원
748원
500원

(주당 액면가액 500원 기준)
(주당 액면가액 500원 기준)
(주당 액면가액 500원 기준)

행사기간
2022.08.13 ~ 2024.08.07
2022.08.13 ~ 2024.08.07
2022.11.25 ~ 2024.11.21

조기상환청구권
발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2022년 8월 12일 부터 매 1개월이 되는날 상환청구가능
발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2022년 8월 12일 부터 매 1개월이 되는날 상환청구가능
발행일로부터 18개월이 경과한 날인 2023년 5월 24일 부터 매 1개월이 되는날 상환청구가능

매도청구권(*3)
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 12개월이 경과한날의 익일인 2022 년 8월 13일(해당일이 영업일이 아닌 경우 익영업일)에 매도 청구가능(매도청구권 행사 범위 : 발행가액의 50%)
-
-

전환가액조정
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다)
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다)
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다)

(*1) 당반기중 6회차 전환사채 총 권면총액 17,000백만원 중 3,000백만원에 대해 자기사채로 취득하여 보유 중입니다.(*2) 당반기말 현재 5,6회차 전환가격은 6,025원, 7회차 전환가격은 6,108원으로 조정되었습니다.(*3) 당사는 2022년 7월 22일 이사회결의를 통해 제5회차 전환사채 총 권면총액 130억 중 50%에 해당하는 6,500백만원에 대해 콜옵션을 행사하기로 결의하였습니다.

(5) 당반기말 현재 장ㆍ단기차입금 및 전환사채에 대하여 설정된 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
담보제공자산의 종류
장부금액
차입금액
설정금액
차입종류
차입기관

유형자산

광주광역시 본사 토지, 건물

20,545,665
30,000,000
39,000,000
전환사채
메리츠 증권 외

유형자산
천안시 토지, 건물, 기계장치
3,986,005
4,000,000
3,139,283
단기차입금
IBK기업은행

종속회사 유형자산 등
해외 종속회사 토지, 건물
478,751
1,908,225
2,939,438
단기차입금
중국 농업은행

해외 종속회사 토지, 건물 및 기계
3,252,900
3,537,796
9,700,506
장단기차입금
First Bank(Piraeus)

16. 매입채무 및 기타지급채무당반기말과 전기말 현재 기타지급채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
5,870,735
-
6,031,523
-

미지급금
3,124,592
7,056
3,022,166
13,030

미지급비용
3,259,144
-
3,693,777
-

미지급배당
1,860
-
1,860
-

합 계
12,256,331
7,056
12,749,326
13,030

17. 기타금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

리스부채
1,112,093
2,863,732
1,080,356
3,306,475

임대보증금
-
51,000
-
50,000

합 계
1,112,093
2,914,732
1,080,356
3,356,475

18. 당기손익-공정가치측정금융부채당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정금융부채

10,706,280
4,280,199
12,541,424
4,445,956

19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

선수금
92,341
62,644

예수금
2,740,069
2,735,461

선수수익
337,503
282,550

합 계
3,169,913
3,080,655

20. 충당부채 (1) 판매보증충당부채판매보증충당부채는 주로 당반기와 전기 중 판매된 제품과 관련되어 있으며, 연결실체는 과거 보증 자료를 기초로 판매보증충당부채를 추정하여 계상하였습니다.(2) 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

판매보증충당부채
기타충당부채
판매보증충당부채
복구충당부채
기타충당부채

기초
103,329
40,806
-
1,911,641
20,202

연중사용액
(41,652)
-
(39,113)
-
-

충당금전입(환입)
14,028
4,938
39,113
-
(913)

타계정대체
-
-
-
(1,911,641)
-

반기말
75,705
45,744
-
-
19,289

유동항목
75,705
45,744
-
-
19,289

21. 종업원급여(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
4,654,173
4,414,513

사외적립자산의 공정가치
(2,007,201)
(1,285,833)

연결재무상태표에 인식된 금액
2,646,972
3,128,680

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
4,414,514
5,719,399

당기근무원가
553,247
766,396

이자원가
71,558
80,510

퇴직금 지급액
(379,222)
(1,627,234)

기타증감(*)
(5,924)
(2,323)

반기말
4,654,173
4,936,748

(*) 해외소재 종속기업의 확정급여채무의 환율변동효과입니다.

(3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
1,285,834
820,571

이자수익
21,516
9,059

사용자의 기여금
900,000
-

퇴직금 지급액
(200,149)
-

반기말
2,007,201
829,630

(4) 당반기와 전반기 현재 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
553,247
766,396

순이자비용
50,042
71,451

종업원급여에 포함된 총비용
603,289
837,847

(5) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

정기예금
2,007,201
1,285,833

22. 자본(1) 당반기말과 전기말 현재 지배회사의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주당 금액
500원
500원

발행주식수
5,276,308주
158,289,246주

자본금
2,638,154
79,144,623

(*) 지배회사는 이사회결의(2022년 2월 24일) 및 정기주주총회 결의(2022년 3월 31일)에 의거하여 재무개선 목적으로 주식병합 방식의 30대 1의 무상감자를 실시하였습니다.(효력발생일 : 2022년 4월 16일)(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
(2,970,150)
(2,935,850)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
1,131,498
1,131,498

지분법자본변동
(741,721)
(741,721)

해외사업환산손실
(3,063,243)
(3,414,928)

합 계
(5,643,616)
(5,961,001)

(3) 당반기말과 전기말 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자기주식처분이익
17,532
17,532

기타자본잉여금
3,295,872
3,295,871

자기주식(*)
(2,481,275)
(2,418,790)

합 계
832,129
894,613

(*) 당반기말 현재 연결실체는 주가안정 및 주주가치 제고의 목적으로 자기주식 (보통주 20,499주)을 보유하고 있습니다.

23. 고객과의 계약에서 생긴 수익(1) 연결실체가 당반기와 전반기 중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위:천원)

구분
몰드
기타
연결조정
합계

재화 또는 용역의 유형:

몰드
25,339,208
345,720
(1,024,029)
24,660,899

기타제품
808,924
-
-
808,924

운송용역의 제공
457,142
-
(7,668)
449,474

기타
609,966
7,551
(390,637)
226,880

합 계
27,215,240
353,271
(1,422,334)
26,146,177

지리적 시장:

유럽
15,798,846
345,720
(8,771)
16,135,795

북미
4,127,222
-
(280,711)
3,846,511

아시아
7,287,222
7,551
(1,132,852)
6,161,921

기타
1,950
-
-
1,950

합 계
27,215,240
353,271
(1,422,334)
26,146,177

수익인식시기

한 시점에 인식
26,758,098
353,271
(1,422,334)
25,689,035

기간에 걸쳐 인식
457,142
-
-
457,142

합 계
27,215,240
353,271
(1,422,334)
26,146,177

② 전반기

(단위:천원)

구분
몰드
기타
연결조정
합계

재화 또는 용역의 유형:

몰드
31,007,699
31,528
(1,746,991)
29,292,236

기타제품
1,279,456
36,804
-
1,316,260

운송용역의 제공
617,674
-
(19,392)
598,282

기타
349,653
27,736
(373,935)
3,454

합 계
33,254,482
96,068
(2,140,318)
31,210,232

지리적 시장:

유럽
18,188,065
34,923
(395,805)
17,827,183

북미
5,661,474
-
(562,475)
5,098,999

아시아
9,104,992
61,145
(1,182,038)
7,984,099

기타
299,951
-
-
299,951

합 계
33,254,482
96,068
(2,140,318)
31,210,232

수익인식시기

한 시점에 인식
32,636,808
96,068
(2,140,318)
30,592,558

기간에 걸쳐 인식
617,674
-
-
617,674

합 계
33,254,482
96,068
(2,140,318)
31,210,232

(2) 당반기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권ㆍ계약자산ㆍ계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
21,170,227
15,854,431

선수금
92,341
62,644

선수수익
337,503
282,550

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약자산에 대해 연결실체가 당반기 중 인식한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출채권의 손상
(99,728)
288,561

(4) 연결실체가 당반기말 현재까지 체결한 주요 계약 상의 거래가격 중 이행되지 아니한(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 금액은 없습니다.(5) 연결실체가 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 없습니다.

24. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
885,583
2,001,754
998,461
2,020,765

퇴직급여
71,531
150,202
94,143
189,374

복리후생비
156,559
305,983
146,889
274,180

대손상각비
136,061
99,728
(301,246)
(310,514)

접대비
55,886
107,123
39,265
94,166

통신비
14,618
29,870
20,244
48,646

세금과공과
62,216
180,350
733,752
1,004,060

감가상각비(*)
(2,833)
32,539
84,547
163,881

지급임차료
(181)
-
3,635
21,328

수선비
6,012
16,803
24,907
54,385

차량유지비
33,783
49,688
22,037
45,069

경상연구개발비
107,921
230,421
106,354
223,452

지급수수료
386,205
1,141,580
1,182,552
2,140,298

무형자산상각비
6,171
10,347
5,543
11,235

여비교통비
149,261
174,313
29,498
50,465

판매보증비
(2,802)
14,028
28,809
67,922

사무용품비
62,683
121,045
49,844
124,219

운반비
132,891
276,870
285,205
490,763

포장비
183,756
295,427
161,245
405,190

기타
91,440
149,273
66,724
242,079

합 계
2,536,761
5,387,344
3,782,408
7,360,963

(*) 사용권자산 감가상각비를 포함한 금액입니다.

25. 비용의 성격별분류 당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(1,246,335)
(1,078,807)
1,266,080
2,835,270

상품매입
297,978
495,003
129,838
11,256

원재료의 사용액
3,450,626
5,629,219
1,246,070
3,684,469

종업원급여
6,196,257
12,441,493
5,822,192
12,025,175

감가상각비(*1)
703,378
1,322,104
2,407,795
4,176,519

외주가공비
1,453,809
2,660,870
2,245,913
3,710,180

물류비
241,245
505,564
304,728
632,890

기타비용
4,121,573
8,292,151
5,097,386
10,012,848

합 계(*2)
15,218,531
30,267,597
18,520,002
37,088,607

(*1) 사용권자산 감가상각비를 포함한 금액입니다.(*2) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

26. 금융손익

(1) 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 금융수익

이자수익
413,131
671,642
107,225
197,436

외환차익
390,671
664,343
97,852
263,738

외화환산이익
1,759,737
2,248,688
319,266
1,580,275

당기손익-공정가치측정 금융 자산 평가이익
2,414,434
2,414,434
-
-

당기손익인식금융자산처분이익
-
156,367
-
-

전환사채상환이익
333,241
333,241
-
-

합 계
5,311,214
6,488,715
524,343
2,041,449

Ⅱ. 금융원가

이자비용
1,780,485
3,287,000
758,203
1,401,798

외환차손
44,566
57,112
48,115
62,887

외화환산손실
1,154,769
1,482,974
235,439
1,316,342

당기손익-공정가치측정 금융 부채 평가손실
454,227
454,227
101,680
101,680

선물거래손실
144,640
176,480
(8,000)
31,490

기타금융비용
556,203
556,203
-
-

합 계
4,134,890
6,013,996
1,135,437
2,914,197

27. 기타영업외손익당반기와 전반기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 기타영업외수익

수입임대료
7,000
7,000
-
-

유형자산처분이익
22,785
77,777
230
256,552

불법행위손실변제
-
-
3,255,816
3,255,816

기타의대손상각비환입
357,393
357,393
(22,500)
(22,500)

유형자산손상차손환입
14,463
14,463
-
-

리스계약해지이익
573
573
673,710
678,970

매각예정비유동자산처분이익
-
-
1,081,057
1,081,057

잡이익
67,439
198,401
1,380,987
2,518,514

합 계
469,653
655,607
6,369,300
7,768,409

Ⅱ. 기타영업외비용

기부금
28,224
28,224
-
287

재고자산폐기손실
-
810
-
-

유형자산처분손실
2,458
2,458
133,688
133,688

유형자산손상차손
(11,936)
9,182
1,836,003
1,836,003

기타의 대손상각비
(121,574)
12,794
216,493
468,802

매각예정자산처분손실
-
-
(115,575)

리스계약해지손실
-
161
-
-

잡손실
98,210
129,121
409,687
532,854

합 계
(4,617)
182,751
2,480,296
2,971,634

28. 법인세비용당반기와 전반기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세 부담액
21,341
65,526

법인세 추납액
23,434
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(48,370)
13,660

법인세환급
-
(16,360)

법인세비용(수익)
(3,595)
62,826

유효세율(*)
-
-

(*) 부의 유효세율로 전기 유효세율은 산출하지 않았습니다.

29. 주당손익(1) 기본주당손실당반기와 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업지분 보통주 반기순이익(손실)
433,950,855
(3,284,552,275)
(474,516,074)
(2,748,778,592)

계속영업반기순이익(손실)
541,838,004
(3,111,310,492)
(105,873,129)
(2,014,549,275)

중단영업반기순손실
(107,887,149)
(173,241,783)
(368,642,945)
(734,229,317)

가중평균유통보통주식수(*)
5,260,017
5,262,569
3,434,743
3,434,743

지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익

계속영업기본주당순이익(손실)
103
(591)
(31)
(587)

중단영업기본주당순손실
(21)
(33)
(107)
(214)

(*) 지배회사는 재무개선 목적으로 주식병합 방식의 30대 1의 무상감자를 실시에 따라(효력발생일 : 2022년 4월 16일) 자본금의 감소 없이 주식수만 감소되어, 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수를 소급하여 재계산하였습니다.(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기초 유통보통주식수
5,265,149
5,265,149
3,280,131
3,280,131

유상증자
(5,132)
(2,580)
-
-

전환사채 주식전환
-
-
154,612
154,612

가중평균유통보통주식수
5,260,017
5,262,569
3,434,743
3,434,743

(2) 희석주당이익(손실)희석주당이익(손실)은 반희석 효과로 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

30. 영업에서 창출된 현금흐름 (1) 당반기와 전반기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

1. 반기순손실
(3,292,084)
(2,751,404)

2. 조정항목 :

퇴직급여
603,289
837,847

대손상각비
91,389
(299,538)

기타의대손상각비
12,794
468,802

무형자산상각비
45,371
170,683

감가상각비
599,758
2,523,200

사용권자산감가상각비
682,174
1,489,401

판매보증비
14,028
67,922

유형자산처분손실
2,458
349,948

당기손익-공정가치측정 금융 부채 평가손실
454,227
101,680

유형자산손상차손
9,182
1,836,003

재고자산평가손실
919
82,105

재고자산평가이익
(453,564)
(120,950)

외화환산손실
1,482,974
1,316,343

이자비용
3,287,000
1,401,936

법인세비용(수익)
(3,595)
62,826

이자수익
(671,642)
(197,437)

유형자산처분이익
(77,777)
(256,552)

유형자산손상차손환입
(14,463)
-

외화환산이익
(2,248,688)
(1,580,275)

기타의대손상각비환입
(357,393)
-

당기손익인슥금융상품처분이익
(156,367)
-

당기손익-공정가치측정 금융 자산 평가이익
(2,414,434)
-

전환사채상환이익
(333,241)
-

잡이익
(32,093)
(932,531)

매각예정비유동자산처분이익
-
(1,081,057)

재고자산폐기손실
810
36,659

잡손실
-
102,712

리스계약해지이익
(573)
(678,970)

리스계약해지손실
162
-

불법행위손실변제
-
(3,255,816)

선물거래손실
176,480
31,490

소 계
699,185
2,476,431

3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동 :

매출채권의 증감
(2,966,045)
736,334

기타수취채권의 증감
(680,726)
477,577

재고자산의 증감
(288,221)
3,041,718

기타자산의 증감
102,554
1,094,868

미수수익의 증감
75,731
(2,418)

매입채무의 증감
(1,495,413)
(532,105)

기타지급채무의 증감
100,718
(1,694,345)

기타부채의 증감
6,935
(976,754)

판매보증충당부채의 증감
(41,652)
219,664

퇴직금의 지급
(379,222)
(1,627,234)

사외적립자산의 증감
(699,851)
-

미지급비용의 증감
(177,856)
179,057

장기선급비용의 증감
(1,115)
-

기타충당부채의 증감
90
-

소 계
(6,444,073)
916,362

4. 합계 (1+2+3)
(9,036,972)
641,389

(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매각에정자산 재분류
-
(26,881,475)

유형자산 취득관련 미지급금의 변동
553,222
(63,826)

무형자산 취득관련 미지급금의 변동
(13,930)
-

유형자산 처분관련 미수금의 변동
(79,901)
(32,724)

전환사채 상환관련 부채계정의 변동
1,352,978
-

(3) 당반기 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분
기초
재무현금흐름변동
환율변동효과
기타손익(*1)
기타증감(*2)
반기말

장단기차입금
8,974,010
3,605,955
174,604
-
-
12,754,569

전환사채
24,616,071
(3,000,000)
-
1,937,266
1,352,979
24,906,316

당기손익-공정가치측정 금융부채
16,987,380
-
-
(647,921)
(1,352,979)
14,986,480

리스부채
4,386,831
(553,298)
(129,566)
66,961
204,897
3,975,825

합계
54,964,292
52,657
45,038
1,356,306
204,897
56,623,190

(*1) 전환사채와 리스부채의 현재가치할인차금 상각액과 파생상품평가손익 입니다.(*2) 기타증감은 리스 신규 계약 및 해지관련 증감입니다.

31. 우발부채 및 약정사항

(1) 주요 소송사건당반기말과 전기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 건, 천원)

구 분
소송내용
당반기말
전기말

소송건수
소송가액
소송건수
소송가액

민사
피고(*1)
손해배상 청구의 소 외
7
5,644,205
8
5,647,607

원고(*2)
보상 합의금 지급 청구의 건
6
37,734,141
7
37,957,741

제3채무자(*3)
채권가압류 등
32
4,616,606
36
4,634,912

연결실체는 현재 상기 소송사건의 결과 및 자원의 유출금액과 시기에 대하여 합리적인 예측이 불가능하여, 당반기말 현재 해당 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

(*1) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
주식회사 비알테크 외 2명
(주)다이나믹디자인
하도급 계약 해지에 따른 손해배상 소송(기준물량보상금 청구)
689,142
제1심 진행 중

대법원
김형우
(주)다이나믹디자인
임금 청구의 소(*)
254,733
제3심 진행 중

광주고등법원
신세기 주식회사 외 1명
(주)다이나믹디자인
기준물량보상금 청구의 소(*)
997,650
제2심 진행 중

광주지방법원
주식회사 비알테크
(주)다이나믹디자인
물품대금 청구의 소
3,960
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 대성몰드
(주)다이나믹디자인
물품대금 청구의 소
7,344
제1심 진행 중

수원지방법원
최동칠
(주)다이나믹디자인
전부금 청구의 소
191,376
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 세고스
(주)다이나믹디자인
부당이득금 청구의 소
3,500,000
제1심 진행 중

(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 채권에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
김형우
(주)다이나믹디자인
주식회사 광주은행
채권압류 및 추심명령
277,325
2021.01.07 인용

광주지방법원
신세기 주식회사 외 1명
(주)다이나믹디자인
주식회사 광주은행
채권압류 및 추심명령
1,061,843
2021.10.19 인용

(*2) 당반기말 현재 연결실체가 원고로 계류중인 민사 본안 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
(주)다이나믹디자인
유동환 외 9명
前경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소
33,936,709
제1심 진행 중

광주지방법원
(주)다이나믹디자인
유동환
손해배상 청구의 소(중국 법인 대리)
1,601,672
제1심 진행 중

대전고등법원
(주)다이나믹디자인
주식회사 창성코리아 외 1명
손해배상 청구의 소
502,807
제2심 진행 중

광주지방법원
(주)다이나믹디자인
주식회사 대성몰드
임대료 등 청구의 소
483,441
제1심 진행 중

광주지방법원
(주)다이나믹디자인
주식회사 비알테크
임대료 등 청구의 소
856,677
제1심 진행 중

대전지방법원 천안지원
(주)다이나믹디자인
주식회사 영남건설
청구이의의 소
352,835
제1심 진행 중

(*3) 당반기말 현재 연결실체가 제3채무자로서 계류중인 채권가압류건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유한회사 디엠지
주식회사 비알테크
(주)다이나믹디자인
채권가압류
300,000
2017.10.18 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 비알테크
(주)다이나믹디자인
채권가압류
12,052
2017.11.14 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 대원테크
(주)다이나믹디자인
채권가압류
3,758
2017.11.10 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 화성엠씨
(주)다이나믹디자인
채권가압류
6,926
2017.11.28 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 건강스틸
(주)다이나믹디자인
채권가압류
7,087
2017.11.28 인용

광주지방법원
이덕심
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권가압류
126,763
2018.04.05 인용

광주지방법원 목포지원
허정식
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
500,000
2018.04.23 인용

대전지방법원 홍성지원
원강금속 주식회사
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권가압류
104,195
2018.06.15 인용

대전지방법원
주식회사 대성사
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권가압류
29,586
2018.06.22 인용

광주지방법원 목포지원
고려웰딩센타 주식회사
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
26,001
2018.08.08 인용

광주지방법원 목포지원
이병모
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
42,705
2018.08.28 인용

광주지방법원
주식회사 동원홈푸드
주식회사 제트디 외 1인
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
15,694
2018.09.17 인용

광주지방법원
주식회사 광주은행
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권가압류
1,167,560
2018.12.06 인용

광주지방법원 목포지원
주식회사 삼리
유한회사 디엠지
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
201,871
2018.09.03 인용

광주지방법원
주식회사 야긴건축사무소
주식회사 지에스글로벌
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
60,000
2018.12.27 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 전부명령
247,326
2019.02.26 인용

광주지방법원
주식회사 조은앤플러스
주식회사 세한
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
17,053
2019.02.19 인용

광주지방법원
주식회사 제이에이치에스
주식회사 위즈국제물류
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
72,138
2019.06.07 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
86,026
2019.06.17 인용

광주지방법원
김종철
주식회사 대원테크
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
16,444
2019.06.20 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
(주)다이나믹디자인
유체동산인도청구권 압류 명령
28,520
2019.09.19 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
(주)다이나믹디자인
유체동산인도청구권 압류 명령
28,520
2019.10.25 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 비알테크
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
72,185
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대성몰드
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
7,436
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 건강스틸
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
5,859
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 화성엠씨
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
7,293
2020.02.19 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대원테크
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
105,062
2020.02.19 인용

대전지방법원 천안지원
주식회사 영남건설
주식회사 창성코리아
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 전부명령
352,835
2020.08.26 인용

대전지방법원 천안지원
최동칠
주식회사 창성코리아
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 전부명령
191,376
2020.09.01 인용

광주지방법원
코어자산관리대부 주식회사
김종선
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
19,252
2020.12.21 인용

대전지방법원 천안지원
전영철
주식회사 창성코리아
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
478,056
2020.12.30 인용

광주지방법원
유한회사 디엠지의 승계인 주식회사 삼리
주식회사 지지글로벌
(주)다이나믹디자인
채권압류 및 추심명령
277,027
2022.04.08 인용

(2) 연결실체는 당사의 전 최대주주인 유동환, 퇴직 대표이사인 유희열 및 퇴직 임직원인 강정환, 허행범에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임, 횡령 및허위세금계산서 교부등) 등 업무상 횡령의 혐의로 2018년 4월 2일 광주지방검찰청에고소하였습니다. 혐의 발생금액은 총 327억원으로 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역(*)
금 액

허위 거래에 대한 지급
7,892,410

첨단 2공장 공사비 과다지급
6,320,000

에이전트수수료 과다 책정
4,416,082

임차보증금 반환청구권 담보제공
3,400,000

선급금 지급
4,210,000

임원 퇴직금 임의 지급
920,000

해외출장비 횡령
95,920

협력업체대여금 면제
1,671,460

협력업체최소보장금액 과다지급
3,123,851

에이전트수수료 명목 횡령
636,000

합 계
32,685,723

2018년 6월 7일 유동환, 강정환이 구속되어 2018년 6월 28일 기소되었으며(기소금액 273억원), 2020년 2월 14일 1심 판결이 선고되었습니다.

연결실체는 전 최대주주 및 전 경영진 등의 배임 및 횡령 등으로 인하여 2017년 12월31일 및 2016년 12월31일 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서에 횡령손실을 각각 4,252백만원 및 3,945백만원을 인식하였습니다.

(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 지분권 등에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

(단위: 천원)

계류법원
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유동환
(주)유현,영암관광개발(주)
지분권가압류
32,049,724
2018.04.17 인용

광주지방법원
유동환
(주)광주은행
주식가압류
32,049,724
2018.08.13 인용

광주지방법원
채해성
한국투자증권(주)
주식가압류
1,749,183
2018.07.20 인용

광주지방법원
유동환
(주)광주은행
주식가압류
32,049,724
2019.01.28 인용

서울남부지방법원
유동환
한국투자증권(주)
예탁유가증권 가압류
500,000
2020.07.28 인용

광주지방법원
유동환
영암관광개발(주)
주식가압류
5,000,000
2020.09.21 인용

(3) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 맺은 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, EUR)

금융기관
약정내역
통화
실행액
한도

IBK기업은행
기타중소회전자금
KRW
-
2,000,000

뿌리산업 육성자금대출
KRW
1,900,000
1,900,000

수출자금대출(중소기업)
KRW
2,100,000
2,100,000

First Bank
종속기업지급보증
EUR
745,000
3,900,000

종속기업지급보증
EUR
1,872,052
1,900,000

합 계
KRW
4,000,000
6,000,000

EUR
2,617,052
5,800,000

(4) 당반기말과 전기말 현재 당사는 (주)우리은행과 B2B(실행액 0원, 한도액 500 백만원) 및 B2B PLUS 약정과 B2B(실행액 0원, 한도액 1,300백만원) 및 B2B PLUS약정을 체결하고 있습니다.(5) 당반기말과 전기말 현재 당사는 ㈜KEB하나은행과 WR상생외담대(실행액 0원, 한도액 1,000백만원) 약정과 WR상생외담대(실행액 0원, 한도액 1,000백만원) 약정을 체결하고 있습니다.(6) 당반기말과 전기말 현재 당사는 ㈜광주은행과 신용카드약정(당반기말 사용금액 12백만원, 한도금액 70백만원, 전기말 사용금액31백만원, 한도금액 70백만원), ㈜우리은행과 신용카드약정(당반기말 사용금액 32백만원, 한도금액 100백만원, 전기말 사용금액 48백만원, 한도금액 100백만원), IBK기업은행과 신용카드약정(당반기말 사용금액 57백만원, 한도금액 100백만원)을 체결하고 있습니다. (7) 당반기말과 전기말 현재 당사는 공탁보험 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 2,659백만원과 15,559백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(8) 디아젠 주식거래

연결실체는 2018년 사업다각화를 위한 전략적 투자를 통해 회사의 가치 및 규모 확대를 계획하고 미래성장 가능성이 큰 바이오 사업에 대한 시장개척을 위하여 (주)디아젠 주식을 유상증자 및 (주)이파워코리아로부터의 구주 매입을 통하여 총 400만주를 110억원에 취득한 사실이 있습니다.

그러나 경영상 판단에 따라 주력사업 매진 및 신규사업 진출 리스크를 최소화 하기

위하여 2018년에 취득가와 동일가액으로 전량 매각하였습니다.

2019년 본 거래와 관련하여 전 대표이사가 배임혐의로 기소되어 현재 재판 진행 중에 있으며 결과에 따라서는 특수관계자와의 거래관련 우발채무가 발생할 수 있습니다.(9) 조세범처벌법 위반 혐의로 인한 기소

전 경영진 유동환 등이 2019년 광주지방검찰청으로부터 특정범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반 (조세) 및 조세범처벌법 위반 혐의로 기소됨과 동시에 당사도 조세범처벌법 위반 혐의로 기소되었습니다. 기소 내용은 세금계산서 부정 발급 및 수취, 부가가치세 및 법인세 포탈 등입니다. 당반기말 현재 소송이 진행 중이며, 해당 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

32. 특수관계자 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사와 특수관계 등에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

유의적인영향력행사기업
(주)이브이첨단소재
(주)이브이첨단소재

주요 경영진
황응연, 권익기, 이덕원, 안영규, 최홍식, 강혜미, 이대웅, 원영재
황응연, 권익기, 이덕원, 안영규, 최홍식, 강혜미, 이대웅, 원영재

기타 특수관계자
EVAM VINA CO.,LTD
EVAM VINA CO.,LTD

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
기타비용

유의적인영향력 행사기업
(주)이브이첨단소재
715,295

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출
기타수익
매입

대주주
(주)우성코퍼레이션
905
17,260
40,000

(3) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같으며, 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
거래구분
기초
기말
이자비용

유의적인영향력 행사기업
(주)이브이첨단소재
전환사채
10,000,000
10,000,000
715,295

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 자본거래의 내역은 없습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 연결실체의 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 주요경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기급여
235,000
186,500

퇴직급여
35,667
43,667

합 계
270,667
230,167

(6) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

당반기말 현재 특수관계자 채권과 채무 내역은 없습니다.

② 전기말

(단위;천원)

구분
회사명
매출채권
기타채무

유의적인영향력 행사기업
(주)이브이첨단소재
600
52,055

합 계
600
52,055

(7) 당반기말 주요 경영진인 황응연 대표이사로부터 광주은행 신용카드 사용액 12백만원에 대한 84백만원, 우리은행 신용카드 사용액 32백만원에 대한 120백만원, IBK기업은행 신용카드 사용액 57백만원에 대한 120백만원을 연대보증 제공받고 있습니다

33. COVID19 영향의 불확실성COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부 지원 정책이 발표되고 있습니다. 연결실체는 타이어 금형의 제조 및 판매를 주 영업으로 영위하고 있으며
, COVID19의 영향을 받는 주요 계정으로는, 유형자산의 손상(주석11 참조) 및 리스(주석13 참조) 등이 있습니다. 그러나 COVID19 상황에서 COVID19가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향을 추정함에 있어 중요한 불확실성이 존재합니다.

34. 중단영업당사는 핵심사업으로 역할을 집중하고, 재무구조를 개선하고자 보고기간말 현재 마스크사업부문 영업을 중단하였습니다.(1) 중단영업손익

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

매출액
50,199
159,606

영업손실
(121,904)
(680,159)

법인세차감전순손실
(173,242)
(734,229)

세후순손실
(173,242)
(734,229)

(2) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

영업활동으로 인한 현금흐름
(248,582)
11,104

투자활동으로 인한 현금흐름
9,400
(220,000)

재무활동으로 인한 현금흐름
-
(1,980)

35. 보고기간 이후 사건(1) 당사는 제5회차 전환사채 권면총액 130억원 중 50%(65억원)에 대해 콜옵션 행사하기로 2022년 7월 22일 이사회 결의하였습니다. 콜옵션 행사 예정일은 2022년 8월13일입니다.(2) 당사는 2022년 5월 13일 인도네시아 법인 이사회 결의에 따라 2022년 5월 21일 인도네시아 법인설립등기를 완료하였으며, 2022년 8월 2일 자본금 USD663,300을 납입하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 24 기 반기말 2022.06.30 현재

제 23 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 24 기 반기말

제 23 기말

자산

유동자산

37,694,588,872

45,598,027,291

현금및현금성자산

8,496,136,480

31,774,606,221

매출채권 및 기타유동수취채권

21,311,173,393

11,313,470,614

당기손익-공정가치측정금융자산

1,312,284,659

기타유동금융자산

3,028,274,095

78,711,020

재고자산

3,268,026,468

2,173,694,391

기타유동자산

255,394,292

227,106,314

당기법인세자산

23,299,485

30,438,731

비유동자산

54,566,481,019

53,115,660,621

장기금융상품

1,408,777,374

1,401,439,428

장기매출채권 및 기타비유동수취채권

5,722,957,866

6,086,746,530

기타비유동금융자산

2,334,924,707

2,595,386,600

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

164,850,000

199,150,000

유형자산

28,559,314,922

26,450,774,851

무형자산

124,417,811

72,876,773

사용권자산

276,467,266

300,210,489

종속기업투자

15,973,542,238

16,007,478,238

기타비유동자산

1,228,835

1,597,712

자산총계

92,261,069,891

98,713,687,912

부채

유동부채

39,671,326,084

43,712,591,484

매입채무 및 기타지급채무

7,899,099,909

7,933,366,232

차입금및사채

18,088,455,452

20,215,558,691

당기손익-공정가치측정금융부채

10,706,279,659

12,541,423,523

기타유동금융부채

161,281,965

186,121,521

기타유동부채

2,740,503,630

2,732,792,357

유동충당부채

75,705,469

103,329,160

비유동부채

17,738,264,345

13,911,075,803

장기차입금및사채

10,817,860,985

6,300,511,562

당기손익-공정가치측정금융부채

4,280,199,247

4,445,955,461

기타비유동금융부채

146,668,729

174,607,297

순확정급여부채

2,493,535,384

2,990,001,483

부채총계

57,409,590,429

57,623,667,287

자본

자본금

2,638,154,000

79,144,623,000

주식발행초과금

90,707,700,348

90,707,700,348

이익잉여금(결손금)

(55,094,684,550)

(125,459,396,987)

기타포괄손익누계액

(1,838,652,240)

(1,804,352,240)

기타자본구성요소

(1,561,038,096)

(1,498,553,496)

자본총계

34,851,479,462

41,090,020,625

자본과부채총계

92,261,069,891

98,713,687,912

포괄손익계산서

제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 24 기 반기

제 23 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

7,904,727,390

12,666,847,007

8,637,296,805

17,097,549,576

매출원가

6,575,508,442

11,881,301,468

8,559,517,997

16,736,721,402

매출총이익

1,329,218,948

785,545,539

77,778,808

360,828,174

판매비와관리비

4,383,404,121

6,101,101,200

1,573,461,114

4,237,533,498

영업이익(손실)

(3,054,185,173)

(5,315,555,661)

(1,495,682,306)

(3,876,705,324)

금융손익

2,018,579,826

1,237,817,529

(391,610,873)

(568,834,659)

금융수익

4,353,309,753

5,081,363,918

111,299,095

1,491,908,054

금융비용

2,334,729,927

3,843,546,389

502,909,968

2,060,742,713

기타영업외손익

(1,839,505,691)

(1,890,776,648)

1,992,372,332

2,169,675,101

기타영업외수익

24,589,149

110,953,303

4,357,095,061

5,076,946,533

기타영업외비용

1,864,094,840

2,001,729,951

2,364,722,729

2,907,271,432

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,875,111,038)

(5,968,514,780)

105,079,153

(2,275,864,882)

계속영업반기순이익(손실)

(2,875,111,038)

(5,968,514,780)

105,079,153

(2,275,864,882)

중단영업반기순이익(손실)

(107,887,149)

(173,241,783)

(368,642,945)

(734,229,317)

반기순이익(손실)

(2,982,998,187)

(6,141,756,563)

(263,563,792)

(3,010,094,199)

기타포괄손익

(34,300,000)

(34,300,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익

(34,300,000)

(34,300,000)

총포괄손익

(3,017,298,187)

(6,176,056,563)

(263,563,792)

(3,010,094,199)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(547)

(1,134)

31

(663)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(21)

(33)

(107)

(214)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(547)

(1,134)

31

(663)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(21)

(33)

(107)

(214)

자본변동표

제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

75,784,711,000

89,916,334,585

(109,759,024,455)

(2,634,050,000)

(1,498,553,496)

51,809,417,634

반기순이익(손실)

(3,010,094,199)

(3,010,094,199)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

전환사채의 전환

3,019,196,500

582,214,228

3,601,410,728

자기주식의 취득

무상감자

2021.06.30 (기말자본)

78,803,907,500

90,498,548,813

(112,769,118,654)

(2,634,050,000)

(1,498,553,496)

52,400,734,163

2022.01.01 (기초자본)

79,144,623,000

90,707,700,348

(125,459,396,987)

(1,804,352,240)

(1,498,553,496)

41,090,020,625

반기순이익(손실)

(6,141,756,563)

(6,141,756,563)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(34,300,000)

(34,300,000)

전환사채의 전환

자기주식의 취득

(62,484,600)

(62,484,600)

무상감자

(76,506,469,000)

76,506,469,000

2022.06.30 (기말자본)

2,638,154,000

90,707,700,348

(55,094,684,550)

(1,838,652,240)

(1,561,038,096)

34,851,479,462

현금흐름표

제 24 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지

제 23 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

(단위 : 원)

제 24 기 반기

제 23 기 반기

영업활동현금흐름

(10,555,434,856)

146,445,533

영업에서 창출된 현금

(9,653,713,432)

432,597,404

이자의 수취

112,301,983

80,061,134

이자의 지급

(1,021,162,653)

(373,594,207)

법인세의 환급(납부)

7,139,246

7,381,202

투자활동현금흐름

(11,710,527,741)

(20,921,644,665)

금융상품의 감소

65,264,384,222

대여금의 회수

33,320,000

기타금융자산의 감소

68,139,938

742,755,316

유형자산의 처분

125,801,000

3,541,524,083

무형자산의 처분

14,500,000

임대보증금의 증가

1,000,000

50,000,000

금융상품의 증가

(1,877,730)

(64,799,585,289)

대여금의 증가

(4,500,000,000)

기타금융자산의 증가

(3,256,662,282)

(1,167,441,220)

유형자산의 취득

(2,213,868,667)

(24,526,105,777)

무형자산의 취득

(62,430,000)

(7,740,000)

종속기업 투자주식의 취득

(1,903,950,000)

(33,936,000)

재무활동현금흐름

(1,043,114,400)

(214,571,045)

차입금의 증가

4,000,000,000

차입금의 상환

(1,900,000,000)

리스부채의 상환

(80,629,800)

(196,217,161)

전환사채의 상환

(3,000,000,000)

자기주식의 취득

(62,484,600)

전환사채 전환비용

(18,353,884)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(23,309,076,997)

(20,989,770,177)

기초현금및현금성자산

31,774,606,221

30,255,197,083

현금및현금성자산의 환율변동효과

30,607,256

(8,125,740)

기말현금및현금성자산

8,496,136,480

9,257,301,166

5. 재무제표 주석

제 24(당) 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지

제 23(전) 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지

주식회사 다이나믹디자인

1. 회사의 개요 주식회사 다이나믹디자인(이하 "당사")은 1999년 4월 2일 설립되어 타이어 금형 및 성형기계의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 본사소재지는 광주광역시 북구 첨단연신로 29번길 12 입니다.

당사의 보통주는 2015년 3월 19일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었으며, 당반기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)이브이첨단소재
1,033,333주
19.58%
31,000,000주
19.58%

자기주식
20,499주
0.39%
334,790주
0.21%

기 타
4,222,476주
80.03%
126,954,456주
80.21%

합 계
5,276,308주
100.00%
158,289,246주
100.00%

(*) 당사는 이사회결의(2022년 2월 24일) 및 정기주주총회 결의(2022년 3월 31일)에 의거하여 재무개선 목적으로 주식병합 방식의 30대 1의 무상감자를 실시하였습니다.(효력발생일 : 2022년 4월 16일)(주석 22 참조)

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 2021년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다

1) 기업회계기준서 제1103호 사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 '부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서

2022년 6월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 부채의 유동/비유동 분류- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 : 회계정책의 공시- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 : 회계추정의 정의- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 : 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

4. 금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합 계

금융자산
현금및현금성자산
8,496,136
-
-
-
-
8,496,136

장기금융상품
1,408,777
-
-
-
-
1,408,777

매출채권
18,607,193
-
-
-
-
18,607,193

기타수취채권
8,426,938
-
-
-
-
8,426,938

기타금융자산
5,363,199
-
-
-
-
5,363,199

당기손익-공정가치측정금융자산(*)

-
1,312,285
-
-
-
1,312,285

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
164,850
-
-
164,850

합 계
42,302,243
1,312,285
164,850
-
-
43,779,378

금융부채
장기차입금
-
-
-
4,000,000
-
4,000,000

전환사채
-
-
-
24,906,316
-
24,906,316

당기손익-공정가치측정금융부채(*)
-
-
-
-
14,986,479
14,986,479

매입채무
-
-
-
1,993,746
-
1,993,746

기타지급채무
-
-
-
5,905,354
-
5,905,354

기타금융부채
-
-
-
307,951
-
307,951

합 계
-
-
-
37,113,367
14,986,479
52,099,846

(*) 5전환사채 콜옵션 회계처리에 대한 감독지침에 따라 당사에게 부여된 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 분리하여 회계처리하였으며, 당반기에 전진적용하여 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,312,285천원을 인식하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
합 계

금융자산
현금및현금성자산
31,774,606
-
-
-
31,774,606

장기금융상품
1,401,439
-
-
-
1,401,439

매출채권
14,361,225
-
-
-
14,361,225

기타수취채권
3,038,990
-
-
-
3,038,990

기타금융자산
2,674,098
-
-
-
2,674,098

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
199,150
-
-
199,150

합 계
53,250,358
199,150
-
-
53,449,508

금융부채
단기차입금
-
-
1,900,000
-
1,900,000

전환사채
-
-
24,616,071
-
24,616,071

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
-
16,987,380
16,987,380

매입채무
-
-
1,862,716
-
1,862,716

기타지급채무
-
-
6,070,650
-
6,070,650

기타금융부채
-
-
360,728
-
360,728

합 계
-
-
34,810,165
16,987,380
51,797,545

(2) 당반기말과 전기말 현재 당사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
8,496,136
8,496,136
31,774,606
31,774,606

장기금융상품
1,408,777
1,408,777
1,401,439
1,401,439

기타수취채권(*1)
5,904,719
5,904,719
1,388,415
1,388,415

기타금융자산
5,363,199
5,363,199
2,674,098
2,674,098

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,312,285
1,312,285
-
-

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산
164,850
164,850
199,150
199,150

합 계
22,649,966
22,649,966
37,437,708
37,437,708

금융부채

단기차입급
-
-
1,900,000
1,900,000

장기차입금
4,000,000
4,000,000
-
-

전환사채
24,906,316
24,906,316
24,616,071
24,616,071

당기손익-공정가치측정 금융부채
14,986,479
14,986,479
16,987,380
16,987,380

기타금융부채(*2)
289,097
289,097
323,503
323,503

합 계
44,181,892
44,181,892
43,826,954
43,826,954

(*1) 매출채권, 매입채무, 기타수취채권, 기타지급채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외했습니다. (*2) 금융보증부채는 제외된 금액입니다.

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준
공정가치

1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

2
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
164,850
164,850

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
1,312,285
1,312,285

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
14,986,479
14,986,479

② 전기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
199,150
199,150

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
16,987,380
16,987,380

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

① 당반기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.② 당반기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채

기초
199,150
-
16,987,380

평가
(34,300)
1,312,285
(647,922)

감소
-
-
(1,352,979)

반기말
164,850
1,312,285
14,986,479

(5) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
164,850
3
현금할인모형
할인율

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,312,285
3
이항모형
주가변동성/무위험이자율

당기손익-공정가치 측정 금융부채
14,986,479
3
이항모형
주가변동성/무위험이자율

(6) 당반기와 전반기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

금융수익
금융비용
기타포괄손익
금융수익
금융비용

상각후원가로 측정하는 금융자산
2,330,352
(273,832)
-
1,445,487
(132,032)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
(34,300)
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,312,285
-
-
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,102,149
(454,227)
-
-
(101,680)

상각후원가로 측정하는 금융부채
336,578
(3,115,487)
-
46,421
(1,827,031)

합 계
5,081,364
(3,843,546)
(34,300)
1,491,908
(2,060,743)

5. 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

보통예금
8,496,136
21,774,606

정기예적금
-
10,000,000

합 계
8,496,136
31,774,606

(2) 당반기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

당좌개설보증금
2,000
2,000

보통예금
1,404,899
1,399,439

보험예치금
1,878
-

합 계
1,408,777
1,401,439

(3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
사용제한내용

보통예금
1,404,899
1,399,439
소송으로 인한 가압류 / 예금담보제공

장기금융상품
2,000
2,000
당좌개설보증금

합 계
1,406,899
1,401,439

6. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

유동
매출채권
14,504,324
(1,232,137)
-
13,272,187
9,653,031
(1,119,216)
-
8,533,815

미수금 및 미수수익
7,116,977
(4,594,758)
-
2,522,219
6,208,268
(4,557,693)
-
1,650,575

단기대여금
4,975,740
-
-
4,975,740
711,300
-
-
711,300

유동성장기대여금
715,081
(162,809)
(11,245)
541,027
748,332
(321,239)
(9,314)
417,779

소 계
27,312,122
(5,989,704)
(11,245)
21,311,173
17,320,931
(5,998,148)
(9,314)
11,313,469

비유동
매출채권
11,931,419
(6,596,413)
-
5,335,006
9,929,056
(4,101,646)
-
5,827,410

장기미수금
5,800,000
(5,740,000)
-
60,000
5,800,000
(5,740,000)
-
60,000

장기대여금
1,780,565
(1,391,279)
(61,334)
327,952
1,622,172
(1,319,277)
(103,559)
199,336

소 계
19,511,984
(13,727,692)
(61,334)
5,722,958
17,351,228
(11,160,923)
(103,559)
6,086,746

합 계
46,824,106
(19,717,396)
(72,579)
27,034,131
34,672,159
(17,159,071)
(112,873)
17,400,215

(2) 당반기와 전반기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

기초
5,220,862
11,938,209
18,809,243
11,317,597

설정(환입)
2,610,902
(49,363)
64,253
437,216

제각
(3,214)
-
-
(28,038)

반기말
7,828,550
11,888,846
18,873,496
11,726,775

7. 기타금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치할인차금
순장부금액

유동
선물거래예치금
92,952
-
-
92,952
72,999
-
-
72,999

임차보증금
3,000
(68)
(110)
2,822
6,000
(135)
(153)
5,712

기타보증금
3,000,000
(67,500)
-
2,932,500
-
-
-
-

소 계
3,095,952
(67,568)
(110)
3,028,274
78,999
(135)
(153)
78,711

비유동
장기임차보증금
207,000
(4,658)
(13,464)
188,878
454,000
(10,215)
(416)
443,369

장기기타보증금
2,150,151
(249)
(3,855)
2,146,047
2,158,060
(258)
(5,784)
2,152,018

소 계
2,357,151
(4,907)
(17,319)
2,334,925
2,612,060
(10,473)
(6,200)
2,595,387

합 계
5,453,103
(72,475)
(17,429)
5,363,199
2,691,059
(10,608)
(6,353)
2,674,098

8. 공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
비유동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)
-
164,850
199,150

당기손익-공정가치측정금융자산(*2)
1,312,285
-
-

합 계
1,312,285
164,850
199,150

(*1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(*2) 5전환사채 콜옵션 회계처리에 대한 감독지침에 따라 당사에게 부여된 콜옵션을 별도의 파생상품자산으로 분리하여 회계처리하였으며, 당반기에 전진적용하여 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,312,285천원을 인식하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산

기초
199,150
-
874,669
-

평가
(34,300)
1,312,285
-
-

반기말
164,850
1,312,285
874,669
-

(3) 당반기말과 전기말 현재 공정가치측정지분자산 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
보유주식수 (주/좌)
당반기말 지분율
당반기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

<비상장주식>

(주)제이티비씨
350,000
0.30%
1,750,000
164,850
1,750,000
199,150

(주)씨에스캠
34,500
15.00%
1,385,000
-
1,385,000
-

(주)벤텍스
12,500
2.32%
1,000,000
-
1,000,000
-

합 계

4,135,000
164,850
4,135,000
199,150

9. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
3,226
(919)
2,307
3,518
-
3,518

제 품
926,051
(181,749)
744,302
894,269
(214,320)
679,949

원재료
532,031
-
532,031
510,498
(315)
510,183

재공품
2,190,627
(201,241)
1,989,386
1,601,964
(621,920)
980,044

합 계
3,651,935
(383,909)
3,268,026
3,010,249
(836,555)
2,173,694

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
836,555
1,225,223

재고자산평가손실(환입)
(452,646)
(38,845)

반기말
383,909
1,186,378

10. 종속기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소재지
종속기업명
주요 영업활동
당반기말
전기말장부금액

지분율
취득원가
손상누계
장부금액

멕시코
QM Mexico SA DE CV
타이어 금형제작
100.00%
975,042
-
975,042
975,042

홍콩
Saehan Holdings Limited
지주회사
100.00%
14,078,750
(14,078,750)
-
33,936

중국
Tianjin Shinhan Mold (*1)
타이어 설비제작
70.76%
5,684,640
(5,684,640)
-
-

Saehan (Tianjin) Mold (*1)
타이어 금형제작
34.93%
9,631,231
(9,631,231)
-
-

Saehan (Nanjing) Mold (*1)
타이어 금형제작
94.91%
6,864,534
(6,864,534)
-
-

루마니아
DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L (*2)(*3)
타이어 금형제작
100.00%
28,008,759
(28,008,759)
-
-

한국
큐브테크
연구개발
100.00%
31,000
(31,000)
-
-

㈜다이나믹벤
처스

투자
100.00%
14,998,500
-
14,998,500
14,998,500

합 계

80,272,456
(64,298,914)
15,973,542
16,007,478

(*1) Saehan Holdings Limited 를 통한 간접지분을 포함하여 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*2) 당반기 중 상호명이 Saehwa Imc S.R.L에서 DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.으로 변경되었습니다.(*3) 주석32에서 설명하는 바와 같이, 당반기 중 동 종속기업 지분을 1,903,950천원추가 취득하였습니다. 한편, 당사는 DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.의 금융기관 차입금에 대하여 금융보증을 제공하고 있습니다(주석32 참조).

11. 유형자산 (1) 당반기와 전반기 현재 유형자산의 주요 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기 초
26,450,774
37,611,408

취 득
2,767,091
24,462,279

처 분
(4,608)
(358,748)

감가상각비
(328,771)
(1,657,094)

매각예정재분류
-
(26,881,474)

손상차손
(9,182)
(1,812,722)

기타증감(*)
(315,989)
(2,765,315)

반기말
28,559,315
28,598,334

(*) 기타증감에는 건설중인자산의 본계정대체 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 당반기말 현재 장부금액 24,531,670천원의 토지, 건물, 기계장치가 담보 제공되어 있습니다(주석15 참조).

12. 무형자산 당반기와 전반기 현재 무형자산의 주요 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기 초
72,877
424,839

취 득
48,500
7,740

처 분
-
(14,500)

무형자산상각비
(15,859)
(127,118)

기타증감(*)
18,900
-

반기말
124,418
290,961

(*) 기타증감에는 건설중인자산의 본계정대체 금액이 포함되어 있습니다.

13. 리스

(1) 당반기와 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기 초
300,210
12,019,621

취 득
73,062
321,588

처 분
(22,059)
(7,671,985)

사용권자산상각비
(74,746)
(865,901)

기타증감(*)
-
2,389,669

반기말
276,467
6,192,992

(*) 전반기 중 천안공장 기계장치 관련 건설중인자산에서 사용권자산으로 대체된 금액입니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기말
전기말

1년이내
142,428
148,896

1년 초과 5년 이내
147,571
178,703

소 계
289,999
327,599

차감 : 현재가치 조정금액
(51,902)
(54,096)

리스부채
238,097
273,503

(3) 당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 감가상각비
74,746
865,901

리스부채 이자비용
7,359
399,745

단기리스 관련 비용
95,067
8,870

소액자산리스 관련 비용
3,207
4,123

(5) 당사가 당반기말 현재 체결하고 있는 단기리스약정은 없으며, 전기말 체결하고 있는 단기리스약정 금액은 455백만원이고 당반기와 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 178백만원과 217백만원 입니다.14. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

유동
선급금
449,191
(317,056)
132,135
433,793
(317,056)
116,737

선급비용
123,259
-
123,259
110,369
-
110,369

소 계
572,450
(317,056)
255,394
544,162
(317,056)
227,106

비유동
장기선급비용
1,229
-
1,229
1,598
-
1,598

소 계
1,229
-
1,229
1,598
-
1,598

합 계
573,679
(317,056)
256,623
545,760
(317,056)
228,704

15. 차입금 및 사채(1) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
-
-
1,900,000
-

장기차입금
-
4,000,000
-
-

전환사채
18,088,455
6,817,861
18,315,559
6,300,512

합 계
18,088,455
10,817,861
20,215,559
6,300,512

(2) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율
당반기말
전기말
비고

운전자금 등
안양저축은행
7.00%
-
1,900,000

합 계
-
-

② 장기차입금

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율
당반기말
전기말
비고

시설자금등
IBK기업은행
2.78%
1,900,000
-

IBK기업은행
3.97%
2,100,000
-

합 계
4,000,000
-

(3) 당반기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
표시이자율
만기
당반기말
전기말

제5회 전환사채
메리츠증권(주) 외
4%
2024.08.12
8,644,343
7,848,894

제6회 전환사채
(주)넥스턴바이오사이언스 외
5%
2024.08.12
9,444,112
10,466,665

제7회 전환사채
(주)EV첨단소재
5%
2024.11.24
6,817,861
6,300,512

합 계
24,906,316
24,616,071

(4) 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구분
5회
6회(*1)
7회

종류
제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

발행가액
13,000 백만원
17,000 백만원
10,000 백만원

발행일
2021.08.12
2021.08.12
2021.11.24

만기일
2024.08.12
2024.08.12
2024.11.24

표면이자율
연 4.00%
연 5.00%
연 5.00%

보장수익률
연복리 5.00%
연복리 6.00%
연복리 6.00%

전환권
전환대상
보통주
보통주
보통주

전환비율
사채권면 금액100%
사채권면 금액100%
사채권면 금액100%

전환가격
(*2)

748원
748원
500원

(주당 액면가액 500원 기준)
(주당 액면가액 500원 기준)
(주당 액면가액 500원 기준)

행사기간
2022.08.13 ~ 2024.08.07
2022.08.13 ~ 2024.08.07
2022.11.25 ~ 2024.11.21

조기상환청구권
발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2022년 8월 12일 부터 매 1개월이 되는날 상환청구가능
발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2022년 8월 12일 부터 매 1개월이 되는날 상환청구가능
발행일로부터 18개월이 경과한 날인 2023년 5월 24일 부터 매 1개월이 되는날 상환청구가능

매도청구권
(*3)

발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 12개월이 경과한날의 익일인 2022 년 8월 13일(해당일이 영업일이 아닌 경우 익영업일)에 매도 청구가능(매도청구권 행사 범위 : 발행가액의 50%)
-
-

전환가액조정
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다)
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다)
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 전환가격의 최저조정한도는 발행회사 정관에 따라 액면가까지로 한다)

(*1) 당반기중 6회차 전환사채 총 권면총액 17,000백만원 중 3,000백만원에 대해 자기사채로 취득하여 보유 중입니다.(*2) 당반기말 현재 5,6회차 전환가격은 6,025원, 7회차 전환가격은 6,108원으로 조정되었습니다.(*3) 당사는 2022년 7월 22일 이사회결의를 통해 제5회차 전환사채 총 권면총액 13,000백만원 중 50%에 해당하는 6,500백만원에 대해 콜옵션을 행사하기로 결의하였습니다.(5) 당반기말 현재 장기차입금에 대하여 설정된 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
담보제공자산의 종류
장부금액
차입금액
설정금액
차입종류
차입기관

유형자산
광주시 본사 토지,건물
20,545,665
30,000,000
39,000,000
전환사채
메리츠 증권 외

천안공장 토지,건물,기계장치
3,986,005
4,000,000
3,139,283
장기차입금
IBK기업은행

16. 매입채무 및 기타지급채무 당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매입채무
1,993,746
1,862,716

미지급금
3,793,791
3,663,531

미지급비용
2,109,703
2,405,259

미지급배당
1,860
1,860

합 계
7,899,100
7,933,366

17. 기타금융부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융보증부채
18,854
-
37,225
-

리스부채
142,428
95,669
148,896
124,607

임대보증금
-
51,000
-
50,000

합 계
161,282
146,669
186,121
174,607

18. 당기손익-공정가치측정금융부채당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정금융부채

10,706,280
4,280,199
12,541,424
4,445,956

19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

선수금
29,579
29,579

예수금
2,710,924
2,703,213

합 계
2,740,503
2,732,792

20. 충당부채

(1) 판매보증충당부채판매보증충당부채는 주로 당기와 전기 중 판매된 제품과 관련되어 있으며, 당사는 과거 보증 자료를 기초로 판매보증충당부채를 추정하여 계상하였습니다.(2) 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

판매보증충당부채
판매보증충당부채
복구충당부채

기초
103,329
-
1,911,641

연중사용액
(41,652)
(67,922)
-

충당금전입(환입)
14,028
67,922
-

기타증감
-
-
(1,911,641)

반기말
75,705
-
-

유동항목
75,705
-
-

21. 종업원급여

(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
4,500,736
4,275,834

사외적립자산의 공정가치
(2,007,201)
(1,285,833)

재무상태표에 인식된 금액
2,493,535
2,990,001

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
4,275,835
5,614,263

당기근무원가
532,566
756,595

이자원가
71,558
80,510

퇴직금 지급액
(379,223)
(1,627,234)

반기말
4,500,736
4,824,134

(3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
1,285,833
820,571

이자수익
21,517
9,059

사용자의 기여금
900,000
-

퇴직금 지급액
(200,149)
-

반기말
2,007,201
829,630

(4) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

정기예금
2,007,201
1,285,833

(5) 당반기와 전반기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
532,566
756,595

순이자비용
50,041
71,451

종업원급여에 포함된 총비용
582,607
828,046

22. 자본(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주당 금액
500원
500원

발행주식수
5,276,308
158,289,246

자본금
2,638,154
79,144,623

(*) 당사는 이사회결의(2022년 2월 24일) 및 정기주주총회 결의(2022년 3월 31일)에 의거하여 재무개선 목적으로 주식병합 방식의 30대 1의 무상감자를 실시하였습니다.(효력발생일 : 2022년 4월 16일)(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
(2,970,150)
(2,935,850)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익
1,131,498
1,131,498

합 계
(1,838,652)
(1,804,352)

(3) 당반기말과 전기말 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

자기주식처분이익
17,532
17,532

기타자본잉여금
902,705
902,705

자기주식(*)
(2,481,275)
(2,418,790)

합 계
(1,561,038)
(1,498,553)

(*) 당반기말 현재 당사는 주가안정 및 주주가치 제고의 목적으로 자기주식(보통주 20,499주)을 보유하고 있습니다.(4) 당반기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

미처리결손금
(55,212,471)
(125,577,183)

법정적립금(*)
117,786
117,786

합 계
(55,094,685)
(125,459,397)

(*) 상법의 규정에 따라 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당사가 당반기와 전반기 중 인식한 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위:천원)

구분
몰드
기타
합계

재화 또는 용역의 유형:

몰드
10,783,265
-
10,783,265

기타제품
808,923
-
808,923

운송용역의 제공
457,142
-
457,142

기타
609,966
7,551
617,517

합 계
12,659,296
7,551
12,666,847

지리적 시장:

유럽
5,557,979
-
5,557,979

북미
3,401,683
-
3,401,683

아시아
3,697,684
7,551
3,705,235

기타
1,950
-
1,950

합 계
12,659,296
7,551
12,666,847

수익인식시기

한 시점에 인식
12,202,154
7,551
12,209,705

기간에 걸쳐 인식
457,142
-
457,142

합 계
12,659,296
7,551
12,666,847

② 전반기

(단위:천원)

구분
몰드
기타
합계

재화 또는 용역의 유형:

몰드
14,818,244
-
14,818,244

기타제품
1,279,456
20,095
1,299,551

운송용역의 제공
617,674
-
617,674

기타
349,653
12,428
362,081

합 계
17,065,027
32,523
17,097,550

지리적 시장:

유럽
6,623,644
3,395
6,627,039

북미
4,337,280
-
4,337,280

아시아
5,804,152
29,128
5,833,280

기타
299,951
-
299,951

합 계
17,065,027
32,523
17,097,550

수익인식시기

한 시점에 인식
16,447,353
32,523
16,479,876

기간에 걸쳐 인식
617,674
-
617,674

합 계
17,065,027
32,523
17,097,550

(2) 당반기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권ㆍ계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
18,607,193
14,361,225

선수금
29,579
29,579

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권에 대해 당사가 당반기와 전반기 중 인식한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출채권의 손상
2,619,241
10,977

(4) 당사가 당반기말 현재까지 체결한 주요 계약 상의 거래가격 중 이행되지 아니한(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 금액은 없습니다.(5) 당사가 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 없습니다.

24. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
770,907
1,563,703
718,203
1,388,152

퇴직급여
72,950
145,900
89,787
179,573

복리후생비
80,420
165,021
54,008
125,849

대손상각비
2,595,453
2,619,242
(647,375)
53,276

접대비
44,527
59,608
30,846
63,381

통신비
5,602
11,246
5,401
14,420

세금과공과
43,887
100,530
30,201
113,177

감가상각비(*)
29,437
56,637
28,438
63,576

차량유지비
13,332
20,654
9,898
21,568

경상연구개발비
107,921
230,421
106,354
223,452

지급수수료
257,317
602,923
875,519
1,416,148

무형자산상각비
3,565
5,147
3,246
6,594

여비교통비
117,838
130,003
17,709
36,084

판매보증비
(2,802)
14,028
28,809
67,922

사무용품비
7,829
11,269
1,449
7,679

운반비
44,189
52,138
58,105
121,468

포장비
183,756
295,427
154,292
319,922

기타
7,276
17,204
8,571
15,292

합 계
4,383,404
6,101,101
1,573,461
4,237,533

(*) 사용권자산 감가상각비를 포함한 금액입니다.

25. 비용의 성격별분류당반기와 전반기의 비용의 성격별분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(469,354)
(1,243,713)
552,899
1,279,480

원재료의 사용액
1,650,396
2,873,267
855,922
2,042,888

외주가공비
806,899
1,350,413
1,548,407
2,098,062

종업원급여
3,812,000
7,426,651
3,686,748
7,588,935

감가상각비(*1)
230,187
419,376
1,625,557
2,643,349

대손상각비
2,595,453
2,619,242
(647,375)
53,276

지급수수료
325,688
733,691
969,760
1,605,904

물류비
228,013
348,929
212,599
441,755

기타비용
1,779,630
3,454,546
1,328,462
3,220,605

합 계(*2)
10,958,912
17,982,402
10,132,979
20,974,254

(*1) 사용권자산 감가상각비를 포함한 금액입니다.(*2) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

26. 금융손익(1) 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 금융수익

이자수익
131,841
189,456
111,850
201,011

외환차익
367,522
619,920
75,245
221,077

외화환산이익
1,106,272
1,524,313
(75,796)
1,069,820

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
2,414,434
2,414,434
-
-

전환사채상환이익
333,241
333,241
-
-

소 계
4,353,310
5,081,364
111,299
1,491,908

Ⅱ. 금융원가

이자비용
1,667,935
3,080,144
461,865
875,611

외환차손
17,142
22,601
31,838
41,372

외화환산손실
50,786
110,094
(40,023)
477,190

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실
454,227
454,227
101,680
101,680

금융보증부채전입액
-
-
(44,450)
533,400

선물거래손실
144,640
176,480
(8,000)
31,490

소 계
2,334,730
3,843,546
502,910
2,060,743

27. 기타영업외손익당반기와 전반기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 영업외수익

수입입대료
7,000
7,000
-
-

유형자산처분이익
-
34,350
-
-

불법행위손실변제
-
-
3,255,816
3,255,816

기타대손상각비환입
-
-
(22,500)
(22,500)

리스계약해지이익
573
573
673,710
678,970

잡이익
17,016
69,030
450,069
1,164,661

소 계
24,589
110,953
4,357,095
5,076,947

Ⅱ. 영업외비용

유형자산처분손실
2,458
2,458
133,688
133,688

기타의대손상각비
(121,574)
12,505
(107,632)
422,580

종속기업투자주식손상차손
1,937,886
1,937,886
404,775
404,775

유형자산손상차손
9,182
9,182
1,812,722
1,812,722

잡손실
36,143
39,538
121,170
133,506

리스계약해지손실
-
161
-
-

소 계
1,864,095
2,001,730
2,364,723
2,907,271

28. 법인세비용당반기와 전반기는 법인세차감전순손실로 법인세비용의 발생내역은 없습니다.

29. 주당손익(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익(손실)
(2,982,998,187)
(6,141,756,563)
(263,563,792)
(3,010,094,199)

계속영업반기순이익(손실)
(2,875,111,038)
(5,968,514,780)
105,079,153
(2,275,864,882)

중단영업반기순손실
(107,887,149)
(173,241,783)
(368,642,945)
(734,229,317)

가중평균유통보통주식수(*)
5,260,017
5,262,569
3,434,743
3,434,743

보통주 기본주당순손익

계속영업기본주당순이익(손실)
(547)
(1,134)
30
(662)

중단영업기본주당순손실
(20)
(33)
(107)
(214)

(*) 당사는 재무개선 목적으로 주식병합 방식의 30대 1의 무상감자를 실시에 따라(효력발생일 : 2022년 4월 16일) 자본금의 감소 없이 주식수만 감소되어, 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수를 소급하여 재계산하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기초 유통보통주식수
5,265,149
5,265,149
3,280,131
3,280,131

자기주식의 취득
(5,132)
(2,580)
-
-

전환사채 주식전환
-
-
154,612
154,612

반기말 가중평균유통보통주식수
5,260,017
5,262,569
3,434,743
3,434,743

(3) 희석주당이익희석주당이익은 반희석 효과로 기본주당이익과 동일합니다.

30. 영업에서 창출된 현금흐름(1) 당반기와 전반기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

1. 반기순손실
(6,141,757)
(3,010,094)

2. 조정항목 :

퇴직급여
582,607
828,046

대손상각비
2,610,903
64,253

무형자산상각비
15,859
127,118

사용권자산상각비
74,746
865,901

감가상각비
328,771
1,657,095

판매보증비
14,028
67,922

유형자산처분손실
2,458
349,948

당기손익-공정가치측정 금융 부채 평가손실
454,227
101,680

외화환산손실
110,094
477,190

기타의대손상각비
12,505
422,580

이자비용
3,080,144
875,749

재고자산평가환입
(453,565)
(120,950)

재고자산평가손실
919
82,105

종속기업투자주식손상차손
1,937,886
404,775

이자수익
(189,456)
(201,012)

유형자산처분이익
(43,750)
-

외화환산이익
(1,524,313)
(1,069,820)

전환사채상환이익
(333,241)

-

당기손익-공정가치측정 금융 자산 평가이익
(2,414,434)
-

금융보증부채전입액
-
533,400

재고자산폐기손실
810
36,659

잡손실
-
102,711

유형자산손상차손
9,182
1,812,722

잡이익
(26,549)
(315,578)

리스계약해지이익
(573)
(678,970)

리스계약해지손실
161
-

선물거래손실
176,480
31,490

불법행위손실변제
-
(3,255,816)

소 계
4,425,899
3,199,198

3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동 :

매출채권의 증감
(5,605,616)
2,242,019

기타수취채권의 증감
(584,000)
(1,005,072)

재고자산의 증감
(345,407)
1,693,880

기타자산의 증감
(46,291)
1,003,009

매입채무의 증감
265,681
(864,038)

기타지급채무의 증감
(509,208)
(632,459)

기타부채의 증감
7,711
(498,690)

퇴직금의 지급
(379,222)
(1,627,234)

사외적립자산의 증감
(699,851)
-

판매보증충당부채의 변동
(41,652)
(67,922)

소 계
(7,937,855)
243,493

4. 합계 (1+2+3)
(9,653,713)
432,597

(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매각예정자산 재분류
-
(26,881,475)

유형자산의 취득 관련 미지급금의 변동
553,222
(63,826)

무형자산의 취득 관련 미지급금의 변동
(13,930)
-

유형자산의 처분 관련 미수금의 변동
(79,901)
(32,724)

전환사채의 상환관련 부채계정의 변동
1,352,978
-

(3) 당반기 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분
기초
재무현금흐름변동
기타손익(*1)
기타증감(*2)
반기말

단기차입금
1,900,000
(1,900,000)
-
-
-

장기차입금
-
4,000,000
-
-
4,000,000

전환사채
24,616,071
(3,000,000)
1,937,266
1,352,979
24,906,316

당기손익-공정가치측정금융부채
16,987,380
-
(647,922)
(1,352,979)
14,986,479

리스부채
273,503
(80,630)
7,359
37,865
238,097

합계
43,776,954
(980,630)
1,296,702
37,866
44,130,892

(*1) 전환사채와 리스부채의 현재가치할인차금 상각액과 파생상품평가손익 입니다.(*2) 기타증감은 리스 신규 계약 및 해지관련 증감입니다.

31. 우발부채 및 약정사항

(1) 주요 소송사건당반기말과 전기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 건, 천원)

구 분
소송내용
당반기말
전기말

소송건수
소송가액
소송건수
소송가액

민사
피고(*1)
손해배상 청구의 소 외
7
5,644,205
8
5,647,607

원고(*2)
보상 합의금 지급 청구의 건
6
37,734,141
7
37,957,741

제3채무자(*3)
채권가압류 등
32
4,616,606
36
4,634,912

당사는 현재 상기 소송사건의 결과 및 자원의 유출금액과 시기에 대하여 합리적인 예측이 불가능하여, 당반기말 현재 해당 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

(*1) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
주식회사 비알테크 외 2명
하도급 계약 해지에 따른 손해배상 소송(기준물량보상금 청구)
689,142
제1심 진행 중

대법원
김형우
임금 청구의 소(*)
254,733
제3심 진행 중

광주고등법원
신세기 주식회사 외 1명
기준물량보상금 청구의 소(*)
997,650
제2심 진행 중

광주지방법원
주식회사 비알테크
물품대금 청구의 소
3,960
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 대성몰드
물품대금 청구의 소
7,344
제1심 진행 중

수원지방법원
최동칠
전부금 청구의 소
191,376
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 세고스
부당이득금 청구의 소
3,500,000
제1심 진행 중

(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 채권에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
김형우
주식회사 광주은행
채권압류 및 추심명령
277,325
2021.01.07 인용

광주지방법원
신세기 주식회사 외 1명
주식회사 광주은행
채권압류 및 추심명령
1,061,843
2021.10.19 인용

(*2) 당반기말 현재 당사가 원고로 계류중인 민사 본안 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유동환 외 9명
前경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소
33,936,709
제1심 진행 중

광주지방법원
유동환
손해배상 청구의 소(중국 법인 대리)
1,601,672
제1심 진행 중

대전고등법원
주식회사 창성코리아 외 1명
손해배상 청구의 소
502,807
제2심 진행 중

광주지방법원
주식회사 대성몰드
임대료 등 청구의 소
483,441
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 비알테크
임대료 등 청구의 소
856,677
제1심 진행 중

대전지방법원 천안지원
주식회사 영남건설
청구이의의 소
352,835
제1심 진행 중

(*3) 당반기말 현재 당사가 제3채무자로서 계류중인 채권가압류건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유한회사 디엠지
주식회사 비알테크
채권가압류
300,000
2017.10.18 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 비알테크
채권가압류
12,052
2017.11.14 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 대원테크
채권가압류
3,758
2017.11.10 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 화성엠씨
채권가압류
6,926
2017.11.28 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 건강스틸
채권가압류
7,087
2017.11.28 인용

광주지방법원
이덕심
유한회사 디엠지
채권가압류
126,763
2018.04.05 인용

광주지방법원 목포지원
허정식
유한회사 디엠지
채권압류 및 추심명령
500,000
2018.04.23 인용

대전지방법원 홍성지원
원강금속 주식회사
유한회사 디엠지
채권가압류
104,195
2018.06.15 인용

대전지방법원
주식회사 대성사
유한회사 디엠지
채권가압류
29,586
2018.06.22 인용

광주지방법원 목포지원
고려웰딩센타 주식회사
유한회사 디엠지
채권압류 및 추심명령
26,001
2018.08.08 인용

광주지방법원 목포지원
이병모
유한회사 디엠지
채권압류 및 추심명령
42,705
2018.08.28 인용

광주지방법원
주식회사 동원홈푸드
주식회사 제트디 외 1인
채권압류 및 추심명령
15,694
2018.09.17 인용

광주지방법원
주식회사 광주은행
유한회사 디엠지
채권가압류
1,167,560
2018.12.06 인용

광주지방법원 목포지원
주식회사 삼리
유한회사 디엠지
채권압류 및 추심명령
201,871
2018.09.03 인용

광주지방법원
주식회사 야긴건축사무소
주식회사 지에스글로벌
채권압류 및 추심명령
60,000
2018.12.27 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
채권압류 및 전부명령
247,326
2019.02.26 인용

광주지방법원
주식회사 조은앤플러스
주식회사 세한
채권압류 및 추심명령
17,053
2019.02.19 인용

광주지방법원
주식회사 제이에이치에스
주식회사 위즈국제물류
채권압류 및 추심명령
72,138
2019.06.07 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
채권압류 및 추심명령
86,026
2019.06.17 인용

광주지방법원
김종철
주식회사 대원테크
채권압류 및 추심명령
16,444
2019.06.20 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
유체동산인도청구권 압류 명령
28,520
2019.09.19 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
유체동산인도청구권 압류 명령
28,520
2019.10.25 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 비알테크
채권압류 및 추심명령
72,185
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대성몰드
채권압류 및 추심명령
7,436
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 건강스틸
채권압류 및 추심명령
5,859
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 화성엠씨
채권압류 및 추심명령
7,293
2020.02.19 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대원테크
채권압류 및 추심명령
105,062
2020.02.19 인용

대전지방법원 천안지원
주식회사 영남건설
주식회사 창성코리아
채권압류 및 전부명령
352,835
2020.08.26 인용

대전지방법원 천안지원
최동칠
주식회사 창성코리아
채권압류 및 전부명령
191,376
2020.09.01 인용

광주지방법원
코어자산관리대부 주식회사
김종선
채권압류 및 추심명령
19,252
2020.12.21 인용

대전지방법원 천안지원
전영철
주식회사 창성코리아
채권압류 및 추심명령
478,056
2020.12.30 인용

광주지방법원
유한회사 디엠지의 승계인 주식회사 삼리
주식회사 지지글로벌
채권압류 및 추심명령
277,027
2022.04.08 인용

(2) 당사는 당사의 전 최대주주인 유동환, 퇴직 대표이사인 유희열 및 퇴직 임직원인 강정환, 허행범에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임, 횡령 및허위세금계산서 교부등) 등 업무상 횡령의 혐의로 2018년 4월 2일 광주지방검찰청에고소하였습니다. 혐의 발생금액은 총 327억원으로 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역(*)
금 액

허위 거래에 대한 지급
7,892,410

첨단 2공장 공사비 과다지급
6,320,000

에이전트수수료 과다 책정
4,416,082

임차보증금 반환청구권 담보제공
3,400,000

선급금 지급
4,210,000

임원 퇴직금 임의 지급
920,000

해외출장비 횡령
95,920

협력업체대여금 면제
1,671,460

협력업체최소보장금액 과다지급
3,123,851

에이전트수수료 명목 횡령
636,000

합 계
32,685,723

2018년 6월 7일 유동환, 강정환이 구속되어 2018년 6월 28일 기소되었으며(기소금액 273억원), 2020년 2월 14일 1심 판결이 선고되었습니다.

당사는 전 최대주주 및 전 경영진 등의 배임 및 횡령 등으로 인하여 2017년 12월 31일 및 2016년 12월31일 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서에 횡령손실을 각각 4,252백만원 및 3,945백만원을 인식하였습니다.(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 지분권 등에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

(단위: 천원)

계류법원
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유동환
(주)유현,영암관광개발(주)
지분권가압류
32,049,724
2018.04.17 인용

광주지방법원
유동환
(주)광주은행
주식가압류
32,049,724
2018.08.13 인용

광주지방법원
채해성
한국투자증권(주)
주식가압류
1,749,183
2018.07.20 인용

광주지방법원
유동환
(주)광주은행
주식가압류
32,049,724
2019.01.28 인용

서울남부지방법원
유동환
한국투자증권(주)
예탁유가증권 가압류
500,000
2020.07.28 인용

광주지방법원
유동환
영암관광개발(주)
주식가압류
5,000,000
2020.09.21 인용

(3) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 맺은 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY)

금융기관
약정내역
통화
실행액
한도

IBK기업은행
기타중소회전자금
KRW
-
2,000,000

뿌리산업 육성자금대출
KRW
1,900,000
1,900,000

수출자금_중소기업
KRW
2,100,000
2,100,000

합 계
KRW
4,000,000
6,000,000

(4) 당반기말과 전기말 현재 당사는 (주)우리은행과 B2B(실행액 0원, 한도액 500 백만원) 및 B2B PLUS 약정과 B2B(실행액 0원, 한도액 1,300백만원) 및 B2B PLUS약정을 체결하고 있습니다.(5) 당반기말과 전기말 현재 당사는 ㈜KEB하나은행과 WR상생외담대(실행액 0원, 한도액 1,000백만원) 약정과 WR상생외담대(실행액 0원, 한도액 1,000백만원) 약정을 체결하고 있습니다.

(6) 당반기말과 전기말 현재 당사는 ㈜광주은행과 신용카드약정(당반기말 사용금액 12백만원, 한도금액 70백만원, 전기말 사용금액31백만원, 한도금액 70백만원), ㈜우리은행과 신용카드약정(당반기말 사용금액 32백만원, 한도금액 100백만원, 전기말 사용금액 48백만원, 한도금액 100백만원), IBK기업은행과 신용카드약정(당반기말 사용금액 57백만원, 한도금액 100백만원)을 체결하고 있습니다. (7) 당반기말과 전기말 현재 당사는 공탁보험 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 2,659백만원과 15,559백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(8) 디아젠 주식거래

당사는 2018년 사업다각화를 위한 전략적 투자를 통해 회사의 가치 및 규모 확대를

계획하고 미래성장 가능성이 큰 바이오 사업에 대한 시장개척을 위하여 (주)디아젠

주식을 유상증자 및 (주)이파워코리아로부터의 구주 매입을 통하여 총 400만주를 110억원에 취득한 사실이 있습니다.

그러나 경영상 판단에 따라 주력사업 매진 및 신규사업 진출 리스크를 최소화 하기

위하여 2018년에 취득가와 동일가액으로 전량 매각하였습니다.

2019년 본 거래와 관련하여 전 대표이사가 배임혐의로 기소되어 현재 재판 진행 중에 있으며 결과에 따라서는 특수관계자와의 거래관련 우발채무가 발생할 수 있습니다.(9) 조세범처벌법 위반 혐의로 인한 기소

전 경영진 유동환 등이 2019년 광주지방검찰청으로부터 특정범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반 (조세) 및 조세범처벌법 위반 혐의로 기소됨과 동시에 당사도 조세범처벌법 위반 혐의로 기소되었습니다. 기소 내용은 세금계산서 부정 발급 및 수취, 부가가치세 및 법인세 포탈 등입니다. 당반기말 현재 소송이 진행 중이며, 해당 소송사건의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

32. 특수관계자 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사와 특수관계 등에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

종속기업
QM Mexico SA CV DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L(*1) EMT Puchov s.r.o(*2) LLC SAEHWA RUS (*2) Saehan Holdings Limited Saehan (Tianjin) Mold(*3) Qingdao Saehwa Mold Ltd.(*3) Tianjin Shinhan Mold Saehan (Nanjing) Mold (주)큐브테크 (주)다이나믹벤처스
QM Mexico SA CV Saehwa Imc S.R.L(*1) EMT Puchov s.r.o(*2) LLC SAEHWA RUS (*2) Saehan Holdings Limited Saehan (Tianjin) Mold(*3) Qingdao Saehwa Mold Ltd.(*3) Tianjin Shinhan Mold Saehan (Nanjing) Mold (주)큐브테크 (주)다이나믹벤처스

유의적인영향력 행사기업
(주)이브이첨단소재
(주)이브이첨단소재

주요 경영진
황응연, 권익기, 이덕원, 안영규, 최홍식, 강혜미, 이대웅, 원영재
황응연, 권익기, 이덕원, 안영규, 최홍식, 강혜미, 이대웅, 원영재

기타 특수관계자
EVAM VINA CO.,LTD
EVAM VINA CO.,LTD

(*1) 당반기 중 상호명이 Saehwa Imc S.R.L에서 DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.으로 변경되었습니다.(*2) DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.의 종속기업(*3) Saehan Holdings Limited 의 종속기업

(*4) 당반기중 인도네시아 지역에 PT DYNAMIC DESIGN INDONESIA 법인을 설립하였으나, 당반기 현재 자본금을 납입하지 않은 상태로 특수관계자(종속기업)에 포함하지 않았습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출
기타수익
매입
기타비용

종속기업
DYNAMIC DESIGN EUROPERO S.R.L
998,984
-
6,871
-

QM Mexico SA CV

8,770
-
-
-

Qingdao Saehwa Mold Ltd.
282,698
16,936
75,294
-

(주)다이나믹벤처스
-
57,995
-
-

유의적인영향력 행사기업
(주)이브이첨단소재
-
-
-
715,295

합 계
1,290,452
74,931
82,165
715,295

② 전반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출
기타수익
매입

종속기업
Saehwa Imc S.R.L
1,123,073
-
255,161

Saehwa Imc NA
393,055
-
-

Qingdao Saehwa Mold Ltd.
65,805
-
12,466

대주주
(주)우성코퍼레이션
905
17,260
40,000

합 계
1,582,838
17,260
307,627

(3) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같으며, 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
거래구분
기초
증가
환율변동
기말
이자수익
이자비용

종속기업
Qingdao Saehwa Mold.,Ltd
대여금
711,300
-
64,440
775,740
16,936
-

종속기업
(주)다이나믹벤처스
대여금
-
4,200,000
-
4,200,000
57,995
-

유의적인영향력 행사기업
(주)이브이첨단소재
전환사채
10,000,000
-
-
10,000,000
-
715,295

합 계

10,000,000
4,200,000
-
14,200,000
74,931
715,295

(4) 당반기와 전반기의 특수관계자에 대한 자본거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계
회사명
거래내역
당반기
전반기

지분취득
지분취득

종속기업
DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L
현금출자
1,903,950
-

Saehan Holdings Limited
현금출자
-
33,936

합 계
1,903,950
33,936

(5) 당반기와 전반기 중 당사의 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 주요경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기급여
235,000
186,500

퇴직급여
35,667
43,667

합 계
270,667
230,167

(6) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

종속기업

Qingdao Saehwa Mold Ltd

1,384,647
18,184
80,941
-

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L
14,966,632
1,087,594
6,982
9,450

EMT Puchov s.r.o
546,223
-
-
-

QM Mexico SA CV
17,547
-
-
-

㈜큐브테크
-
-
27,059
266,142

LLC SAEHWA RUS

-
3,011
3,125
-

(주)다이나믹벤처스
-
57,995
-
-

합계
16,915,049
1,166,784
118,107
275,592

당사는 당반기말 현재 특수관계자 채권에 대하여 7,143백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

종속기업
Saehan (Nanjing) Mold
-
-
20,831
-

Qingdao Saehwa Mold.,Ltd
1,015,939
448
22,703
9,069

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L
12,562,198
997,261
-
9,396

EMT Puchov s.r.o
523,352
-
-
-

QM Mexico SA CV
4,932
-
-
-

(주)큐브테크
-
-
30,359
266,142

LLC SAEHWA RUS
-
-
2,865
-

유의적인영향력행사기업
(주)EV첨단소재
600
-
-
52,055

합계
14,107,021
997,709
76,758
336,662

당사는 전기말 현재 특수관계자 채권에 대하여 5,221백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다.

(7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위 : EUR)

특수관계구분
피보증인
보증내역
당반기말
전기말

통화
금액
통화
금액

종속기업
DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L
채무보증
EUR
5,800,000
EUR
5,800,000

합 계
EUR
5,800,000
EUR
5,800,000

당사는 상기 보증에 대하여 당반기말 현재 금융보증부채 18,854천원을 인식하였습니다.

(8) 당반기말 주요 경영진인 황응연 대표이사로부터 광주은행 신용카드 사용액 12백만원에 대한 84백만원, 우리은행 신용카드 사용액 32백만원에 대한 120백만원, IBK기업은행 신용카드 사용액 57백만원에 대한 120백만원을 연대보증 제공받고 있습니다

33. COVID19 영향의 불확실성COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한, COVID에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 타이어 금형 및 성형기계의 제조 및 판매를 주 영업으로 영위하고 있으며, COVID19의 영향을 받는 주요 계정으로는 종속기업의 손상(주석10 참조), 유형자산의손상(주석11 참조) 및 리스(주석13 참조) 등이 있습니다. 그러나 COVID19 상황에서 COVID19가 회사의 재무제표에 미치는 영향을 추정함에 있어 중요한 불확실성이 존재합니다.

34. 중단영업당사는 핵심사업으로 역할을 집중하고, 재무구조를 개선하고자 보고기간말 현재 마스크사업부문 영업을 중단하였습니다.(1) 중단영업손익

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

매출액
50,199
159,606

영업손실
(121,904)
(680,159)

법인세차감전순손실
(173,242)
(734,229)

세후순손실
(173,242)
(734,229)

(2) 중단영업으로부터 발생한 현금흐름

(단위 : 천원)

구분
당반기
전반기

영업활동으로 인한 현금흐름
(248,582)
11,104

투자활동으로 인한 현금흐름
9,400
(220,000)

재무활동으로 인한 현금흐름
-
(1,980)

35. 보고기간 이후의 사건(1) 당사는 제5회차 전환사채 권면총액 130억원 중 50%(65억원)에 대해 콜옵션 행사하기로 2022년 7월 22일 이사회 결의하였습니다. 콜옵션 행사 예정일은 2022년 8월13일입니다.(2) 당사는 2022년 5월 13일 인도네시아 법인 이사회 결의에 따라 2022년 5월 21일 인도네시아 법인설립등기를 완료하였으며, 2022년 8월 2일 자본금 USD663,300을 납입하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책당사는 당사 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며,배당정책은 아래와 같이 당사 정관에 명기되어 있습니다.<21.07.08. 개정안>

제55조 (이익금의 처분)

회사는 매사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1) 이익준비금

2) 기타의 법정준비금

3) 배당금

4) 임의적립금

5) 기타의 이익잉여금 처분액

제56조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제57조 (중간배당)

① 이 회사는 7월1일 0시 현재의 주주에게 상법에 의한 중간 배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도를 한다.

1. 직전 결산기의 자본금의 액

2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전 결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

제58조 (배당금지급청구권 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제24기 반기
제23기
제22기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-3,292
-25,762
-38,759

(별도)당기순이익(백만원)
-6,142
-15,452
-33,619

(연결)주당순이익(원)
-624

-164

-394

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
1
-
0.996

주1) 당사의 마지막 배당기준일은 2017.12.31 이며, 이후 현금 또는 현물배당한 사실이 없습니다.주2) 상기 평균 배당수익률은 단순평균법으로 최근 5년간 평균 배당수익률에 대하여 단순산술평균하여 표기하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010.02.13
유상증자(주주배정)
보통주식

427,243

10,000

10,000

-

2010.02.13
유상증자(주주배정)
우선주식

11,760

10,000

10,000

-

2010.08.15
유상감자
보통주식

105,716

10,000

-

-

2011.07.09
주식분할
보통주식
9,387,440
500
500
-

2011.07.09
주식분할
우선주식
235,200
500
500
-

2011.12.16
전환권행사
보통주식

505,600

500

12,500

-

2012.12.14
전환권행사
보통주식

235,200

500

12,500

-

2013.04.25
전환권행사

보통주식

547,200

500

12,500

-

2015.03.19
유상증자(일반공모)
보통주식
660,000
500
16,300
-

2015.03.31
전환권행사
보통주식
547,200
500
12,500
-

2017.12.20
무상증자
보통주식
16,168,076
500
-
-

2018.02.22
유상증자(제3자배정)
보통주식
1,351,351
500
2,960
-

2020.02.11
유상증자(제3자배정)
보통주식
5,800,000
500
500
-

2020.03.13
유상증자(제3자배정)
보통주식
24,200,000
500
500
-

2020.04.16
전환권행사
보통주식
1,894,103
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.17
전환권행사
보통주식
91,743
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.20
전환권행사
보통주식
864,602
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.21
전환권행사
보통주식
59,241
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.23
전환권행사
보통주식
506,434
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.24
전환권행사
보통주식
1,493,345
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.27
전환권행사
보통주식
366,972
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.04.29
전환권행사
보통주식
242,727
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.04
전환권행사
보통주식
1,009,174
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.06
전환권행사
보통주식
59,241
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.07
전환권행사
보통주식
5,573,283
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.08
전환권행사
보통주식
2,018,348
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.11
전환권행사
보통주식
59,241
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.12
전환권행사
보통주식
3,883,212
500
-
3회차 전환가액: 1,0904회차 전환가액: 1,688

2020.05.26
유상증자(제3자배정)
보통주식
1,999,980
500
500
-

2020.05.26
전환권행사
보통주식
1,067,731
500
1,063
3회차 전환사채

2020.05.27
전환권행사
보통주식
503,290
500
1,063
3회차 전환사채

2020.07.29
전환권행사
보통주식
317,208
500
1,261
4회차 전환사채

2020.11.13
유상증자(주주배정)
보통주식
70,000,000
500
563
-

2021.01.21
전환권행사
보통주식
802,792
500
573
4회차 전환사채

2021.01.22
전환권행사
보통주식
5,235,601
500
573
4회차 전환사채

2021.08.09
전환권행사
보통주식
681,431
500
587
3회차 전환사채

2022.04.16
무상감자
보통주식
153,012,938
500
-
30:1 감자(주식병합)

나. 미상환 전환사채 발행현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

전환사채
5
2021.08.11
2024.08.12
13,000,000,000
보통주
2022년 8월 13일 ~ 2024년 8월 7일
100
6,713
13,000,000,000
1,936,541
-

전환사채
6
2021.08.11
2024.08.12
17,000,000,000
보통주
2022년 8월 13일 ~ 2024년 8월 7일
100
6,713
17,000,000,000
2,532,399
-

전환사채
7
2021.11.24
2024.11.24
10,000,000,000
보통주
2022년 11월 25일 ~ 2024년 11월 19일
100
6,108
10,000,000,000
1,637,197
-

합 계
-
-
-
40,000,000,000
-
-
-
-
40,000,000,000
6,106,137
-

주1) 상기 제5회차, 제6회차 전환가액은 2022년 5월 12일 기준이며, 제7회차 전환가액 기준일은 2022년 5월 24일 입니다.주2) 제출일 기준(2022년 8월 16일) 제5회, 제6회 전환가액은 동일하게 4,655원으로 제5회 전환사채 전환가능 주식수는 2,792,695주, 제6회 전환사채 전환가능 주식수는 3,651,987주 입니다. 주3) 제6회차 전환사채 전자등록 총액 170억 원중 30억원은 당사가 2022년 5월 30일 사채양수도 계약에 체결하며, 제출일 기준 현재 자기사채로 보유중에 있습니다.주4) 제5회차 전환사채 전자등록 총액 130억 원중 65억원에 대하여 당사는 2022년 7월 28일 CALL OPTION 행사를 통지 하였으며, 2022년 8월 16일 자기사채로 취득할 예정입니다.

다. 기업어음(CP)발행현황

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)다이나믹디자인
회사채
사모
2021.08.12
13,000
4%
-
2024.08.12
미상환
-

(주)다이나믹디자인
회사채
사모
2021.08.12
17,000
5%
-
2024.08.12
미상환
-

(주)다이나믹디자인
회사채
사모
2021.11.24
10,000
5%
-
2024.11.24
미상환
-

합 계
-
-
-
40,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
40,000
-
-
-
-
40,000

합계
-
-
40,000
-
-
-
-
40,000

주)제6회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 전자등록 총액 170억 중 30억 원에 대해 자기사채로 보유중

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유가증권시장상장
13
2020.11.24
채무상환자금시설자금
39,410
채무상환자금시설자금
39,410
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
3
2017년 11월 29일
운영자금, 타법인 출자 및 해외법인 등 구조조정 비용
15,000
타법인출자 및해외법인 조정비용
15,000
-

전환사채
4
2018년 02월 22일
운영자금, 타법인 출자 비용
16,000
타법인출자 및차입금상환
16,000
경영상황 따른 사용계획 변동

전환사채
5
2021년 08월 12일
채무상환자금
13,000
차입금상환
13,000
-

전환사채
6
2021년 08월 12일
채무상환자금
17,000
차입금상환
17,000
-

전환사채
7
2021년 11월 24일
시설자금
10,000
설비매입
5,189
사업계획 일정에 맞추어 자금사용 中

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

기타
보통예금
4,811
-
-

계
4,811
-

주) 회사는 상기 미사용자금을 기 계획된 사용용도에 따라 운용할 계획입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황
1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구분

계정과목

채권총액

대손충당금

대손충당금설정률

제24기 반기

매출채권
22,659,786
1,489,559
6.6%

미수금
6,289,691
4,484,196
71.3%

단기대여금
5,061,000
61,000
1.2%

장기대여금
1,780,565
1,391,279
78.1%

장기미수금
5,800,000
5,740,000
99.0%

유동성장기대여금
715,082
162,809
22.8%

미수수익
398,250
116,073
29.1%

임차보증금
3,000
68
2.3%

기타보증금
3,000,000
67,500
2.3%

장기임차보증금
356,174
4,657
1.3%

장기기타보증금
2,145,082
249
0.0%

선급금
1,035,084
317,056
30.6%

합계
49,243,714
13,834,446
28.1%

제23기

매출채권
17,221,310
1,366,879
7.9%

미수금
6,477,352
5,123,610
79.1%

단기대여금
61,000
61,000
100.0%

장기대여금
1,622,172
1,319,277
81.3%

장기미수금
5,800,000
5,740,000
99.0%

유동성장기대여금
748,332
321,239
42.9%

미수수익
200,971
92,436
46.0%

임차보증금
6,000
135
2.3%

장기임차보증금
599,892
10,215
1.7%

장기기타보증금
2,138,024
258
0.0%

선급금
1,244,707
317,056
25.5%

합계
36,119,760
14,352,105
39.7%

제22기

매출채권
26,474,824
4,312,365
16.3%

미수금
7,109,230
5,656,296
79.6%

단기대여금
12,148
-
0.0%

장기대여금
1,729,948
8,449
0.5%

장기미수금
5,800,000
5,740,000
99.0%

유동성장기대여금
851,127
297,745
35.0%

미수수익
22,885
-
0.0%

임차보증금
3,008,000
180
0.0%

장기임차보증금
705,219
460
0.1%

장기기타보증금
1,148,287
153
0.0%

선급금
261,484
138,470
53.0%

장기선급금
1,000,000
22,500
2.3%

합계
48,123,152
16,176,618
33.6%

주) 연결재무제표 기준

2. 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분

제24기 반기

제23기

제22기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

14,352
16,177
18,433

2. 순대손처리액(①－②±③)

(3)
(2,917)
-

① 대손처리액(상각채권액)

(3)
(2,917)
-

② 상각채권회수액

-
-
-

③ 기타증감액

-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

(515)
1,092
(2,256)

4. 기말 대손충당금 잔액합계

13,834
14,352
16,177

주) 연결재무제표 기준

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침금융자산의 손상과 관련하여 최초인식 후 하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만, 당해 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 수취채권 집합이 손상되었다는 객관적인 증거는 회사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함하고 있습니다.

4. 2022년 반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
20,754
654
785
466
22,660

특수관계자
-
-
-
-
-

구성비율
91.59%
2.89%
3.47%
2.06%
100.00%

주) 연결재무제표 기준

다. 재고자산 현황 등

1. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
제24기 반기
제23기
제22기
비고

타이어금형
제품
1,354
1,015
1,775
-

원재료
1,560
1,590
1,029
-

재공품
4,379
3,347
3,918
-

상품
-
65
54
-

소모품
562
493
537
-

미착품
57
153
18
-

소 계
7,912
6,661
7,332
-

타이어제조설비
제품
-
-
15
-

소 계
-
-
15
-

기타
제품
19
113
342
-

원재료
-
8
304
-

상품
2
4
-
-

소 계
21
124
646
-

연결조정
제품
-
(5)
(16)
-

원재료
1
(30)
(38)
-

재공품
1
(23)
(33)
-

소 계
2
(58)
(87)
-

합계
7,936
6,844
7,907
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
7.0%
5.9%
5,2%
-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
6.8%
7.5%
7.0%
-

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

주) 연결재무제표 기준

2. 재고자산의 실사내역(1) 실사일자 및 실사방법보고서 작성 기준일 현재 재고자산 수량은 기말 장부상 재고자산 수량과 일치하며 장기체화재고 등은 없습니다.- 실사일자 : 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사- 실사방법ㅇ 6월말 재고 실사: 자체 실사 시행ㅇ 12월말 재고실사: 외부감사인 재고 실사 참여

(2) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고당사는 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고에 대하여 재무제표에 아래와 같이 재고자산평가충당금을 반영하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
취득원가
평가손실충당금
장부금액
비고

상품
3,226
(919)
2,307
-

제품
1,620,739
(247,818)
1,372,921
-

원재료
1,660,884
(99,835)
1,561,049
-

재공품
4,712,344
(332,651)
4,379,693
-

소모품
640,586
(78,257)
562,329
-

미착품
57,323
-
57,323
-

합 계
8,695,102
(759,480)
7,935,622
-

주) 연결재무제표 기준

라. 공정가치 평가 내역 III. 재무에 관한 사항 - 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 24 기 반기(당기)
대주회계법인
-
-
-

제 23 기(전기)
동현회계법인
적정

재무제표에 대한 주석 35에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 리스계약 누락 오류와 관련한 수정사항을 반영하여 비교표시된 전기연결재무제표를 재작성하였습니다.이러한 전기재무제표의 재작성으로 인하여 2020년 12월 31일 현재 회사의 재무상태표상 자산 및 부채가 각각 860백만원 감소 및 159백만원 감소하고, 결손금이 701백만원 증가하였습니다. 또한, 포괄손익계산서 상 영업손실 및 당기순손실이 각각 263백만원 증가 및 317백만원 증가하였습니다.우리는 2021년 재무제표에 대한 감사의 일부로서, 재무제표에 대한 주석 35에서 설명하는 바와같이 2020년 재무제표를 수정하기 위해 적용된 조정사항들에 대하여도 감사를 수행하였습니다.우리의 의견으로는, 해당 조정사항들은 적절하며 바르게 적용되었습니다.우리는 위의 조정사항을 제외하고는 회사의 2020년 재무제표에 대해 감사나 검토, 기타어떠한계약도 체결하지 않았습니다. 따라서, 우리는 2020년 재무제표 전체에 대하여 감사의견 또는 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다.한편, 우리는 전기오류수정과 관련하여 회사 및 전기감사인과 3자간 커뮤니케이션을실시하였으며, 전임감사인은 중대한 전기오류수정사항이 아니라고 판단하여 감사보고서를 재발행하지 않기로결정하였습니다.

몰드 사업부 손상

제 22 기(전전기)
한영회계법인
적정

-

몰드 사업부 손상

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제 24 기 반기(당기)
대주회계법인
반기,기말,연결
290백만원
2,097
80백만원
464

제 23 기(전기)
동현회계법인
반기,기말,연결
280백만원
2,000
280백만원
2,561

제 22 기(전전기)
한영회계법인
반기,기말,연결
300백만원
2,000
300백만원
2,561

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 24 기 반기(당기)
-
-
-
-
-

제 23 기(전기)
-
-
-
-
-

제 22 기(전전기)
2019.06.302019.12.31
세무조정(반기)세무조정(기말)
2020.06.30 ~ 2020.08.032021.01.01 ~ 2020.03.31
7백만원15백만원
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022년 02월 25일
감사, 감사인측 담당이사외 1인
서면
기말재무제표 감사단계에서 발견된 유의적인 발견사항감사인의 독립성, 핵심감사사항에 대한 회계감사 진행 경과

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사 감사는 2021년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부회계관리제도는 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.
나. 내부회계관리제도 회사 내부회계관리자의 제23기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 회계감사인은 제23기 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 감사는 내부회계관리자가 감사에게 제출한 제23기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 참고로 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지를평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 회사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

1) 이사의 수사내이사 3인, 사외이사 4인, 총 7인으로 구성되어 있으며, 이사회 내 위원회로 '보상위원회', '사외이사후보추천위원회', '내부거래위원회' 가 운영되고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - 가. 임원의 현황』을 참고하시기 바랍니다.2) 이사회의 권한 등 내용

조 항

상세내용

제3조

(권한)

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제10조

(부의사항)

① 이사회에 주주총회의 권한으로 되어 있는 사항을 제외한 본 회사 업무의 모든 중요 사항을 의결하되 주요 부의사항은 다음과 같다.

구분

주요 내용

결의 사항

가. 상법상의 이사회 결의 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 전결권자의 선임 및 해임

(5) 공동대표의 결정

(6) 지배인의 선임 및 해임

(7) 지점의 설치, 이전 및 폐지

(8) 신주발행사항의 결정, 실권주 처리

(9) 일반공모증자방식에 의한 신주발행

(10) 사채의 모집

(11) 전환사채의 발행사항의 결정

(12) 신주인수권부사채의 발행사항의 결정

(13) 신주인수권의 양도성의 결정

(14) 준비금의 자본 전입

(15) 이사와 회사간의 거래의 승인

(16) 이사의 경업승인

(17) 이사회내위원회 설치 및 이사회내위원회 위원의 선임 및 해임

(18) 이사회내위원회 결의의 재결의 단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.

(19) 간이합병, 소규모합병의 결정

(20) 주식의 소각(자본감소 제외)

(21) 주요주주 등 이해관계자와의 거래

(22) 주식매수선택권 부여의 취소

(23) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

나. 주주총회 상정안에 관한 사항

(1) 영업의 전부, 중요한 일부의 양도

(2) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익전부를 같이하는 계약의 체결

(3) 영업전부 또는 일부의 양수

(4) 주식배당, 배당금지급시기의 특정

(5) 자본감소

(6) 정관 변경

(7) 이사, 감사의 보수

(8) 이사, 감사 선임 및 해임

(9) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

(10) 주식의 액면미달의 발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(12) 임직원에 대한 주식수선택권의 부여

(13) 재무제표의 승인

(14) 검사인 및 청산인의 선임

(15) 청산인의 청산종료의 승인, 청산인의 해임

(16) 청산회사의 재산 목록과 대차대조표 승인

(17) 기타 주주총회 부의할 안건다. 중요한 재무에 관한 사항

(1) 자산재평가

(2) 중요한 대규모 투자

(3) 일정 규모 이상의 출자, 자산의 처분, 자금의 차입, 타인을 위한 담보제공 및 보증

(4) 중요시설의 신설 및 개폐

(5) 중요한 재산의 취득 및 처분

(6) 결손의 처분 등라. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 전략적 사업 방향

(3) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(4) 신규사업 또는 신제품의 개발

(5) 자금계획 및 예산운용

(6) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(7) 급여체계, 상여 및 후생제도

(8) 기본조직의 제정 및 개폐

마. 기타

(1) 중요한 소송의 제기(2) 주요주주 및 임원, 관계사 등 특수관계자와의 거래 심의 및 승인

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

가. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

나. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항다. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 정관 제23조 1항 및 상법 제363조 2항에 의거 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있습니다.4) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
-
-
-

주) 당기중 사외이사의 변동사항은 없습니다.

5) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
해당 인원의 전문성 기보유

6) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 상법 542조의8 4항에 따라 자산총계 2조 원 미만이므로 사외이사후보추천위원회 설립 의무가 존재하지 않으나 사외이사후보추천위원회를 구성하여 이사회의 독립성을 강화할 수 있는 기반이 마련되어 있으며, 보고서 작성일 기준, 사외이사후보추천위원회가 운영되고 있습니다.7) 이사회 운영규정의 주요내용

구분

세부내용

제4조

(구성)

이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다.

제6조

(종류)

① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.

② 정기이사회는 매분기 1회 개최하며, 소집일은 별도 협의에 의해 통보한다.

③ 임시 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제7조

(소집권자)

① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 대표이사가 지정하는 임원에게 직무를 대행하도록 한다.

② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제8조

(소집절차)

① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.③ 제1항의 소집통지시에는 의안을 기재하고, 필요시 관련서류를 함께 송부하여야 한다.

제9조

(결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제 398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

나. 작성기준일 이후 주요 의결사항

개최일자
회차
의안 내용
가결여부
사내이사 출석률
사외이사 출석률
감사

황응연(의장)
권익기
이덕원
안영규
최홍식
강혜미
이대웅
원영재

100%
100%
100%
90%
80%
80%
100%
20%

2022. 1. 27.
1
미국법인(SAEHWAIMC NA, INC)채무 면제의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

불참

미국법인(AMC HOLDINGS, LLC)채무 면제의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

불참

기업은행 신규 대출의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

불참

2022. 2. 14.
2
금전소비대차 계약의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

참석

2021년(제23기)재무제표(연결포함) 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

참석

2021년 기말 자회사 내부거래 현황 보고의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

참석

2022. 2. 24.
3
2021년 영업보고서 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

불참

재무구조 개선을 위한 자본감소 승인의 건
가결

찬성

기권

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

불참

정관 일부 변경의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

불참

이사 및 감사 보수 한도 설정의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

불참

제23기 정기주주총회 소집결의 및 통지의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

불참

2022. 3. 7.
4
양해각서(MOU)체결의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

불참

의결권 대리 행사 권유제도 도입의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
불참
찬성

불참

2022. 3. 16.
5
제23기 정기주주총회 일정 변경의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
불참
찬성

불참

자본금 감소 일정 변경의 건
가결

찬성

찬성

찬성

불참
찬성
불참
찬성

불참

2022. 4. 19.
6
자회사 금전소비대차 계약의 건
가결

찬성

찬성

-

찬성
불참
찬성
찬성

불참

등기 이사 및 감사 보수 결정의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성
불참
찬성
찬성

불참

2022. 5. 13.
7
종속법인(루마니아) 유상증자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
참석

종속법인(인도네시아) 설립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
참석

2022. 5. 31.
8
제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
불참

2022. 7. 22.
9
제5회차 전환사채 콜옵션 행사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참

마스크 사업 종료 결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참

업무추진비 책정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참

2022. 8. 5.
10
해외법인 토지 매입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

다. 이사회의 독립성당사의 이사회는 이사회 규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하고 있습니다.당사는 이사회 내 보상위원회, 내부거래위원회를 설치 및 운영하여 내부 통제를 강화하였으며, 사외이사후보추천위원회를 구성하여 이사회의 독립성을 보다 공고히 할 수 있는 기반이 마련되어 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부

당사는 보고서 작성일 기준 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다. 당사는 정관제 47조에 의거 1인 이상의 감사를 둘 수 있으며, 보고서 작성일 기준 현재 상근감사 1명을 두고 있습니다.

나. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
해당 인원의 전문성 기보유

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부당사는 보고서 제출일 기준 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부회사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 제19기 주주총회부터 활용하기로결의하였습니다. 다만, 제23기 정기주주총회에서는 전자투표제도를 활용하지 않으며, 상세한 안건 설명을 위하여 직원들이 직접 권유 활동을 진행하였습니다.
다. 소수주주권의 행사여부당사는 당기 중 소수주주주권이 행사되지 않았습니다.
라. 경영권 경쟁당사는 보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

마. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
- 2021년 제22기 정기주주총회 실시- 2021년 제1회 임시주주총회 실시- 2022년 제23기 정기주주총회 미실시

바. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
5,276,308
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
20,499
자사주

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
5,255,809
-

-
-
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)이브이첨단소재
본인
보통주
31,000,000
19.58
1,033,333
19.58
-

계
보통주
31,000,000
19.58
1,033,333
19.58
-

-
-
-
-
-
-

주) 2022년 3월 31일 주주총회에서 가결된 자본금 감소 사항은 2022년 4월 16일 효력 발생하였으며, 이에 따라 금번 반기보고서에 반영하였습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)이브이첨단소재
1
김성범
-
-
-
(주)넥스턴바이오사이언스
7.21

-
-
-
-
-
-

주1) 상기 최대주주의 최대주주(최대출자자)지분은 의결권 있는 주식(주권)기준으로 작성되었습니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)이브이첨단소재

자산총계
122,978

부채총계
72,253

자본총계
50,725

매출액
63,507

영업이익
2,298

당기순이익
-9,292

주) 상기 최근 결산기 재무현황은 2021년 기말 연결기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

일자
구분
내용

2021.7.5
최대주주변경
(주)우성코퍼레이션에서 (주)이브이첨단소재로 최대주주변경

2021.8.12
전환사채 발행
제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 748 / 전환가능주식수 17,379,679주제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 748 / 전환가능주식수 22,727,273주

2021.9.12
전환가액 조정
제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 587 / 전환가능주식수 22,146,507주제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 587 / 전환가능주식수 28,960,817주

2021.10.12
전환가액 조정
제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 501 / 전환가능주식수 25,948,103주제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 501 / 전환가능주식수 33,932,135주

2021.11.12
전환가액 조정
제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 500 / 전환가능주식수 26,000,000주제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 500 / 전환가능주식수 34,000,000주

2021.11.24
전환사채 발행
제7회차 전환사채 발행(100억 원) / 전환가액 500 / 전환가능주식수 20,000,000주

2022.05.04
전환가액 조정

제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 15,000 / 전환가능주식수 8,66,666제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 15,000 / 전환가능주식수 1,133,333제7회차 전환사채 발행(100억 원) / 전환가액 15,000 / 전환가능주식수 666,666

2022.05.12
전환가액 조정

제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 6,713 / 전환가능주식수 1,936,541제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 6,713 / 전환가능주식수 2,532,399

2022.05.24
전환가액 조정

제7회차 전환사채 발행(100억 원) / 전환가액 6,108 / 전환가능주식수 1,637,197주

2022.05.31
제6회차 전환사채자기사채 매입
제6회차 전환사채 발행(170억 원) 중 전자등록 총액 30억 원에 대해 채권자와 발행회사간의 사채양수도계약 체결(자기사채 매입)

2022.06.12

전환가액 조정

제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 6,025 / 전환가능주식수 2,157,676제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 6,025 / 전환가능주식수 2,821,576

2022.07.12

전환가액 조정

제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 4,793 / 전환가능주식수 2,712,287제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 4,793 / 전환가능주식수 3,546,839

2022.07..28

제5회차 전환사채Call Option 행사

회사는 2022년 7월 28일 제5회차 전환사채 CALL OPTION 행사를 사채권자에게 통지 하였으며, 2022년 8월 16일 자기사채로 취득할 예정입니다.

2022.08.12

전환가액 조정

제5회차 전환사채 발행(130억 원) / 전환가액 4,655 / 전환가능주식수 2,792,695제6회차 전환사채 발행(170억 원) / 전환가액 4,655 / 전환가능주식수 3,651,987

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)넥스턴바이오사이언스
1
이정찬
-
-
-
(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트
13.40

-
-
-
-
-
-

주1) 넥스턴바이오사이언스 2022년 8월 12일 반기보고서(ⅶ주주에 관한 사항)기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 최대주주의 최대주주(최대출자자)지분은 의결권 있는 주식(주권)기준으로 작성되었습니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)넥스턴바이오

자산총계
138,949

부채총계
46,214

자본총계
92,735

매출액
16,972

영업이익
-2,390

당기순이익
-4,433

주) 상기 최근 결산기 재무현황은 2021년 기말 연결기준입니다.

4. 최대주주(법인 또는 단체)의 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 04월 07일
(주)우성코퍼레이션
39,151,384
24.89
대물변제에 따른 변동
-

2021년 04월 13일
(주)우성코퍼레이션
39,151,384
24.89
주식담보대출계약
-

2021년 05월 12일
(주)우성코퍼레이션
29,151,384
18.54
주식양수도계약에 따른 변동
-

2021년 07월 05일
(주)이브이첨단소재
31,000,000
19.67
주식양수도 계약
-

2021년 08월 09일
(주)이브이첨단소재
31,000,000
19.58
총발행주식수 변동에 따른 변동
-

2022년 04월 15일
(주)이브이첨단소재
1,033,333
19.58
30:1 동일 액면가 무상병합
-

주식 소유현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
-
-
-
-

-
-
-
-

우리사주조합
3,036
0.058
-

주) 상기 주주현황은 2022년 4월 15일 주주명부 폐쇄일 기준입니다.

소액주주현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
14,485
14,493
99.94
3,211,507
5,276,308
60.87
-

주1) 소액주주는 발행회사의 총 발행주식수 1% 미만의 주식을 보유한 주주입니다.

주2) 상기 소액주주현황은2022년 4월 15일 주주명부 폐쇄일 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

황응연
남
1963.01
대표이사
사내이사
상근
대표이사CEO
- 전북대 경영학과 / 헬싱키대 MBA- ㈜LG이노텍 사업기획담당 상무- ㈜LG이노텍 인도네시아법인장
-
-
-
2021.07.08 최초선임
2024.07.07

권익기
남
1961.01
사내이사
사내이사
상근
사내이사
- ㈜LG전자 인도네시아 경영관리담당- ㈜LPD 홍콩 본사 경영관리팀장- ㈜메르디안솔라앤디스플레이 CFO- 동양산업㈜ CFO & COO
-
-
-
2021.07.08 최초선임
2024.07.07

이덕원
남
1974.08
사내이사
사내이사
상근
사내이사
- 신일 회계팀장- 일진 자동차 경영지원팀장- 위드윈넥트웍 재무팀장
-
-
-
2021.07.08 최초선임
2024.07.07

안영규
남
1963.04
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
- 서울대 법학과- 사법연수원 23기- 서울서울고등검찰청 검사- 법무법인(유) 동인 구성원 변호사
-
-
-
2021.07.08 최초선임
2024.07.07

최홍식
남
1962.08
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
- 연세대 대학원 재무관리 박사- 리인터내셔널법률사무소 상임고문- 한국거래소 코스닥시장본부 부이사장
-
-
-
2021.07.08최초선임
2024.07.07

강혜미
여
1981.01
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
- 이화여대 법학과- 사법연수원 38기- 법무법인 별 대표변호사
-
-
-
2021.07.08최초선임
2024.07.07

이대웅
남
1984.09
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
- 공인회계사- 안진회계법인 감사본부- 우일회계법인 파트너회계사
-
-
-
2021.07.08최초선임
2024.07.07

원영재
남
1980.01
감사
감사
상근
감사
- 공인회계사- 법무법인 명재 파트너 변호사- 로드스톤프라이빗에쿼티 이사
-
-
-
2021.07.08최초선임
2024.07.07

주) 상기 재직기간 및 임기만료일은 등기임원 최근 선임일 및 임기만료일 기준입니다.

나. 미등기 임원

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
상근여부
담당업무
주요경력
최초선임일
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간 (개월)

의결권있는주식
의결권없는주식

변인범
남
1970.12
부사장
상근
CMO
-성균관대 중어중문학과-㈜LG이노텍 아시아 차량부품마케팅담당 상무-㈜LG이노텍 중국판매법인 법인장
2021.07.12
-
-
-
11

양영학
남
1968.11
전무
상근
CFO
-전북대 경영학과-㈜하남비나 베트남법인 법인장-㈜LG이노텍 기획관리팀 팀장
2021.07.12
-
-
-
11

차재영
남
1970.03
상무
상근
영업본부장

- 경희대 서반아어학과- ㈜다이나믹디자인 해외영업담당 상무- 바스켐 부사장/본부장(글로벌영업)

2020.02.06
-
-
-
28

이점일
남
1976.03
상무
상근
생산본부장
- 동신대 산업공학과- ㈜다이나믹디자인 생산팀장
2021.02.01
59
-
-
17

최진국
남
1977.06
상무
상근
관리본부장

- 전남대 법학과- ㈜다이나믹디자인 경영지원팀장

2021.02.01
-
-
-
17

주1) 미등기임원은 보고서 작성기준일 기준이며, 소유주식수는 보고서 제출일 현재 기준입니다.주2) 미등기임원의 재직기간은 최초선임일로부터 기산하였습니다.주3) 2022년 6월 30일 차재영 상무가 퇴임하였습니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

경영진
남
5
-
-
-
5
1.4
483
97
3
1
4
미등기임원

경영관리부문
남
14
-
6
4
20
6.6
901
45
-

경영관리부문
여
7
-
-
-
7
5.5
309
44
-

영업부문
남
10
-
1
-
11
5.5
562
51
-

생산부문
남
217
-
2
-
219
4.3
7,293
33
-

생산부문
여
50
-
2
-
52
3.8
1,689
32
-

R&D부문
남
5
-
-
-
5
12.3
320
64
-

R&D부문
여
2
-
-
-
2
4.8
90
45
-

해외사업부문
남
6
-
1
-
7
9.8
441
63
-

해외사업부문
여
1
-
-
-
1
1.8
46
46
-

합 계
317
-
12
4
329
4.6
12,134
37
-

주) 생산부문 생산직 직원의 경우 연장수당 등을 제외한 기본 연봉만 표기하였습니다
.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
5
483
97
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
7
1,000
-

감 사
1
100
-

계
8
1,100
-

주) 2022년 03월 31일 제 23기 정기주주총회에서 등기이사 10억 원 / 감사 1억 원으로 승인 받았습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
235
29
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
151
50
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
4
66
17
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
18
18
-

주1) 상기 보수총액은 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지의 금액입니다.주2) 상기 인원중 년간 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사는 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

(주)다이나믹디자인
-
11
11

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)

겸 직 회 사
겸 직 임 원
비 고

회 사 명
직 위
담당 업무
성명
직위

QM MEXICO SA CV.
CEO
황응연
대표이사
2021.07.08 취임

주식회사 다이나믹벤처스
대표이사
이덕원
사내이사
2021.12.13 취임

사내이사
최진국
상무

주1) 회사와 계열 회사간 임원 겸직 현황은 보고서 작성일 기준으로 작성되었습니다.주2) 회사는 당기 중 P.T DYNAMIC DESIGN INDONESIA (인도네시아) 법인을 설립하였으나, 2022년 8월 2일 자본금을 납입함에 따라 금번 회계처리상 연결대상 법인으로 포함하지 않습니다.주3) P.T DYNAMIC DESIGN INDONESIA (인도네시아) 법인 임원 겸직현황은 아래와 같습니다.

겸 직 회 사
겸 직 임 원
비 고

회 사 명
직 위
담당 업무
성명
직위

P.T DYNAMIC DESIGNINDONESIA
대표이사
황응연
대표이사
2022.05.21 취임

사내이사
양영학
CFO

다. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
8
8
16,008
1,904
-1,938
15,974

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
3
3
199
-
-34
165

계
-
11
11
16,207
-
-
16,139

주) 당기 중 P.T DYNAMIC DESIGN INDONESIA (인도네시아) 법인을 설립하였으나, 2022년 8월 자본금을 납입함에 따라 회계처리상 금번 연결대상 법인으로 포함되지 않습니다

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등과의 거래내역

가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 담보제공 내역당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주등과의 자산 양수도 등
가. 자산양수도
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 증권 등 매수 또는 매도 거래
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 대주주등과의 영업거래
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2020.02.18
횡령ㆍ배임사실확인
1. 사건의 명칭 : 前대주주 및 퇴직 임직원들의 특정경제범죄 가중처벌등에관한법률위반(횡령배임)2. 사건번호 : 2018고합263호, 2019고합10, 2020노1173. 확정일자 : 2020년 2월 14일 4. 판결내용 : 업무상 횡령·배임 혐의 유죄
- 제1심판결 선고에 따른 것이며, 피고인들의 항소 및 그에 따른 판결에 따라 변경될 수 있습니다. - 회사는 본 소송의 판결 결과에 따라 불법 행위에 기인한 손해배상 청구 및 재산환수 절차를 진행 할 예정입니다.- 본 사건과 관련된 손해배상 담보금을 지급하는 조 건으로 21.10.7 이사회결의를 진행 하였으며, 회사는 본 사건과 관련된 형사사건에 대해 고소를 취하하 였습니다.- 본 합의와는 별도로 불법행위에 기인한 손해배상 청구 소송에 대한 소송진행에 변동 사항은 없으므 로 손해에 대한 채권 보전 조치 유지 영향은 없습 니다.

2021.12.16
소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)
1. 사건의 명칭 : 부당이득금 청구의소2. 사건번호 : 광주지법 2021가합636123. 확인일자 : 2021년 12월 28일4. 진행사항 : 소송 진행중
- 원고(신청인)는 2021년 5월 26일 (주)다이나믹디자 인과 체결한 부동산 매매계약에 대한 계약금(35억원 )에 대하여 원상회복의무를 청구하였습니다.- 회사는 소송대리인을 통해 법적 절차에 따라 적극 대 응 중이며 판결확정시 공시를 통해 안내드릴 예정입 니다.

나. 주주총회 의사록 요약

(기준일 :
2022년 06월 30일
)

구분(일자)

안건

결의내용

비고

제8기 임시주주총회('20.2.4.)
제1호 의안: 이사 해임의 건
부결
소수주주제안

제2호 의안: 이사 선임의 건

제9기 임시주주총회('20.2.4.)
제1호 의안: 이사 해임의 건
가결
이사회

제2호 의안: 이사 선임의 건

제3호 의안: 상근감사 선임의 건

제4호 의안: 정관 일부 변경의 건

제21기 정기주주총회('20.3.30.)
제1호 의안: 제21기 재무제표 승인의 건
가결
이사회

제2호 의안: 이사 선임의 건

제3호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건

제4호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건

제10기 임시주주총회('20.7.13.)
제1호 의안: 정관 일부 변경의 건
가결
이사회

제22기 정기주주총회('21.3.30.)
제1호 의안: 제22기 재무제표 승인의 건
가결
이사회

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
가결

제3호 의안: 이사 선임의 건
부결

제4호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
가결

제5호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건
가결

제11기 임시주주총회('21.7.8.)
제1호 의안: 정관 일부 변겨의 건
가결
이사회

제2호 의안: 이사 선임의 건

제3호 의안: 감사 선임의 건

제23기 정기주주총회('22.3.31.)
제1호 의안: 제23기 재무제표 승인의 건
가결
이사회

제2호 의안: 자본금 감소의 건

제3호 의안: 정관 일부 변경의 건

제4호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건

제5호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건

2. 우발부채 등에 관한 사항

■ 중요한 소송 사건

가. 당사가 피고로 계류 중인 민사 소송

(단위: 천 원)

계류법원
원고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원

주식회사 비알테크 외 2명

기준물량보상금 등 청구의 소
689,142
제1심 진행 중

대법원

김형우

연봉계약에 따른 잔여연봉청구 사건(*)
254,733
제3심 진행 중

광주고등법원
신세기 주식회사 외 1명
기준물량보상금 청구의 소
997,650
제2심 진행 중

광주지방법원
주식회사 비알테크

물품대금 청구의 소

3,960
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 대성몰드

물품대금 청구의 소

7,344
제1심 진행 중

수원지방법원
최동칠
전부금 청구의 소
191,376
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 세고스
부당이득금 청구의 소
3,500,000
제1심 진행 중

주) 보고서 제출일 기준 연결기준으로 작성되었습니다.

(
*) 상기 소송 관련 당사를 채무자로 진행 중인 민사신청 사건은 아래와 같습니다.

(단위: 천 원)

계류법원
채권자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
김형우
주식회사 광주은행
채권압류 및 추심명령
277,352
2020. 1. 7. 인용

나. 당사가 원고로 계류 중인 민사 소송

(단위: 천 원)

계류법원
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유동환 외 9명

前 경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소

33,936,709
제1심 진행 중

광주지방법원
유동환
중국법인을 대리한 손해배상 청구의 소
1,601,672
제1심 진행 중

대전고등법원

주식회사 창성코리아 외 1명
부동산 무단 점유에 대한 손해배상 청구의 소
502,807
제2심 진행 중

광주지방법원
주식회사 대성몰드
물품대금 청구의 소에 대한 반소(임대료 등 청구의 소)
483,441
제1심 진행 중

광주지방법원
주식회사 비알테크
물품대금 청구의 소에 대한 반소(임대료 등 청구의 소)
856,677
제1심 진행 중

대전지방법원 천안지원
주식회사 영남건설
집행문에 대한 강제집행 불허(청구이의)의 소
352,835
제1심 진행 중

주) 보고서 제출일 기준 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 당사가 제3채무자로 계류 중인 가압류 등 기타 민사신청 건

(단위: 천 원)

계류법원
채권자
채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유한회사 디엠지
주식회사 비알테크
채권가압류
300,000
2017. 10. 18. 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 비알테크
채권가압류
12,052
2017. 11. 14. 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 대원테크
채권가압류
3,758
2017. 11. 10. 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 화성엠씨
채권가압류
6,926
2017. 11. 28. 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 건강스틸
채권가압류
7,087
2017. 11. 28. 인용

광주지방법원
이덕심
유한회사 디엠지
채권가압류
126,763
2018. 4. 5. 인용

광주지방법원 목포지원
허정식
유한회사 디엠지
채권압류 및 추심명령
500,000
2018. 4. 23. 인용

대전지방법원 홍성지원

원강금속 주식회사
유한회사 디엠지
채권가압류
104,195
2018. 6. 15. 인용

대전지방법원
주식회사 대성사
유한회사 디엠지
채권가압류
29,586
2018. 6. 22. 인용

광주지방법원 목포지원
고려웰딩센타 주식회사
유한회사 디엠지
채권압류 및 추심명령
26,001
2018. 8. 8. 인용

광주지방법원 목포지원
이병모
유한회사 디엠지
채권압류 및 추심명령
42,705
2018. 8. 28. 인용

광주지방법원
주식회사 동원홈푸드
주식회사 제트디 외 1명
채권압류 및 추심명령
15,694
2018. 9. 17. 인용

광주지방법원
주식회사 광주은행
유한회사 디엠지
채권가압류
1,167,560
2018. 12. 6. 인용

광주지방법원
주식회사 삼리
유한회사 디엠지
채권압류 및 추심명령
201,871
2018. 9. 3. 인용

광주지방법원
주식회사 야긴건축사무소
주식회사 지에스글로벌
채권가압류
60,000
2018. 12. 27. 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
채권압류 및 추심명령
247,326
2019. 2. 26. 인용

광주지방법원
주식회사 조은앤플러스
주식회사 세한
채권압류 및 추심명령
17,053
2019. 2. 19. 인용

광주지방법원
주식회사 제이에이치에스
주식회사 위즈국제물류
채권압류 및 전부명령
72,138
2019. 6. 7. 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
채권압류 및 추심명령
86,026
2019. 6. 17. 인용

광주지방법원
김종철
주식회사 대원테크
채권압류 및 추심명령
16,444
2019. 6. 20. 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
유체동산인도청구권 압류 명령
28,520
2019. 9. 19. 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
유체동산인도청구권 압류 명령
28,520
2019. 10. 25. 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 비알테크
채권압류 및 추심명령
72,185
2020. 2. 18. 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대성몰드
채권압류 및 추심명령
7,436
2020. 2. 18. 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 건강스틸
채권압류 및 추심명령
5,859
2020. 2. 18. 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 화성엠씨
채권압류 및 추심명령
7,293
2020. 2. 19. 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대원테크
채권압류 및 추심명령
105,062
2020. 2. 19. 인용

대전지방법원 천안지원
주식회사 영남건설
주식회사 창성코리아
채권압류 및 전부명령
352,835
2020. 8. 26. 인용

대전지방법원 천안지원

최동칠

주식회사 창성코리아

채권압류 및 전부명령

191,376

2020. 9. 1. 인용

대전지방법원 천안지원
전영철
주식회사 창성코리아
채권압류 및 추심명령
478,056
2020. 12. 30. 인용

광주지방법원
유한회사 디엠지의 승계인 주식회사 삼리
주식회사 지지글로벌
채권압류 및 추심명령
277,027
2022. 4. 8. 인용

주) 보고서 제출일 기준 연결기준으로 작성되었습니다.
라. 횡령ㆍ배임혐의 발생

1) 前 대주주 및 퇴직 임직원들의 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 위반 (횡령·배임)의 건

1. 사고발생내용
1. 前 대주주 및 퇴직 임직원들의 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 위반 (횡령배임)2. 대상자 前 대주주 유동환 (퇴임일 2018. 2.19.) 前 대표이사 유희열 (퇴임일 2018. 3. 7.) 외 前 임직원 2명3. 고소인: 주식회사 세화아이엠씨

2. 횡령 등 금액
혐의발생금액(원)
32,685,723,776

자기자본(원)
70,451,338,540

자기자본대비(%)
45.49

대규모법인여부
미해당

3. 향후대책
당사는 본 건과 관련하여 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

4. 고소일자
2018-04-02

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 혐의와 관련하여 2018. 4. 2. 광주지방검찰청에 고소장을 제출하였습니다.2. 단, 상기2. 혐의발생금액은 광주지방검찰청에 제출한 고소장에 기재된 형사소송상 추정 금액입니다.또한 부동산 시가에 따라 혐의발생금액이 변경될 수 있으며, 향후 최종 판결 및 민사상 손해배상청구 소송을 통해 구체적인 금액이 확정될 예정입니다.3. 상기 자기자본은 최근 사업년도말 연결재무제표(K-IFRS) 기준 자기자본 총계이며, 재감사 내용에 따라 조정될 수 있습니다.

주1) 상기 횡령ㆍ배임혐의 관련하여 민형사상 적법절차를 진행 중이며, 본 절차의 일환으로 [사건번호 광주지방법원 2018가합5**] 피고소인 유동환 외 9명에 소가 33,936,708,840(*)원 상당의 손해배상 청구의 소가 진행 중입니다.(*) 최초 소가는 32,685,723,776원이었으나, 상기 형사사건의 제1심 판결에 따라 각 혐의와 대상자에 대한 소가를 재산정하여 지난 2020. 11. 26. 해당 재판부에 청구취지 및 청구원인 변경을 신청하였습니다.이와 더불어 손해배상소송 관련 가압류(*) 등의 채권 보전 절차 또한 진행 중입니다.주2) 상기 횡령ㆍ배임혐의 관련 대상자들은 2020. 2. 14. 제1심 판결에서 유죄를 선고받았으며, 검찰과 대상자들 모두 항소하여 광주고등법원에서 제2심이 진행 중에 있습니다.주3) (*) 가압류 등 채권 보전 절차는 아래와 같습니다.

(단위: 천 원)

계류법원
채무자
제3채무자
사건내용
청구금액
진행상황

광주지방법원
유동환
1. 주식회사 유현 2. 영암관광개발 주식회사
지분권가압류
32,049,724
2018. 4. 17. 인용

광주지방법원
채해성
한국투자증권 주식회사
주식가압류
1,749,183
2018. 7. 20. 인용

광주지방법원
유동환
주식회사 광주은행
주식가압류
32,049,724
2018. 8. 13. 인용

광주지방법원
유동환
주식회사 광주은행
주식가압류
32,049,724
2019. 1. 28. 인용

서울남부지방법원
유동환
한국투자증권 주식회사
예탁유가증권가압류
500,000
2020. 7. 28. 인용

광주지방법원
유동환
영암관광개발 주식회사
주식가압류
5,000,000
2020. 9. 21. 인용

2) 현직 직원(*)의 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임 등) 의 건

1. 사고발생내용
1. 현직 직원의 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 위반(배임 등)2. 대상자: 유석우(*)

2. 횡령 등 금액
혐의발생금액(원)
6,600,000,000

자기자본(원)
68,263,886,787

자기자본대비(%)
9.67

대규모법인여부
미해당

3. 향후대책
당사는 본 건과 관련하여 제반과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 것입니다.

4. 고소일자
2019-06-25

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 배임 혐의와 관련하여 2019. 6. 25. 광주지방검찰청에서 공소를 제기하였습니다. 2. 상기 혐의발생금액은 공소장에 기재된 금액으로 확정된 내용이 아니며 추후 법원의 판결에 의해 변경될 수 있습니다. 3. 상기 자기자본은 2018년말 "감사의견 거절"로 인하여 2017년말 연결감사보고서상의 금액을 기재하였습니다. 4. 상기 확인일자는 당사가 법률대리인을 통해 공소장을 전달받은 일자입니다.5. 본 건은 2018. 8. 28. 공시된 타법인 주식 및 출자증권 처분과 관련된 내용으로, 회사의 재산상 피해는 없습니다.6. 당사는 추후 진행사항 및 확정사실 등이 있을 경우, 관련사항을 공시할 예정입니다.

(*) 상기 대상자는 2020. 2. 4. 사임하였습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 행정기관의 제재현황

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌또는 조치내용
금전적제재금액
횡령 배임등 금액
근거법령

2022.02.28
한국거래소
(주)다이나믹디자인
공시위반제재금부과
8
-
유가증권시장 공시규정 제29조, 제35조, 제35조의 2

조치사유(주)다이나믹디자인은 2021년 12월 31일 단일판매 공급계약 체결 내용 중 계약금액의 50% 이상의 변경공시가 있었습니다. 재발방지를 위한 대책당사는 향후 이와 같은일이 재발하지 않도록 면밀한 계약 검토 및 지속적으로 기타 주의가 필요한 공시에 대하여 투자자 보호 및 주의를 환기시키는 성실한 공시의무를 지속적으로 이행해 나가겠습니다.

나. 단기매매차익 미환수 현황 <표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 :2017.5.30. ~ 2017.9.27.)

(단위 : 건, 원)

증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황
단기매매차익 환수 현황
단기매매차익 미환수 현황

건수
10
-
10

총액
4,572,030
-
4,572,030

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2017.5.30. ~ 2017.9.27.)

(단위 : 원)

차익취득자와 회사의 관계
단기매매차익발생사실통보일
단기매매차익 통보금액
환수금액
미환수금액
반환청구여부
반환청구조치계획
제척기간
공시여부

차익 취득시
작성일 현재

최대주주
주주(前 최대주주)
2019.07.09
4,572,030
-
4,572,030
내용증명발송
추가 내용증명 발송 후소송조치계획
2019년 05월 29일 ~ 2019년 09월 26일
http://www.saehwaimc.com/pr-03/?uid=30&mod=document&pageid=1

합 계 (
10
건)
-
-
-

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. CALL OPTION 행사

당사가 2021년 8월 12일 발행한 제5회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전자등록 총액 130억 원중 65억 원에 대하여 2022년 7월 28일 CALL OPTION 행사를 통지 하였으며, 2022년 8월 16일 자기사채로 취득할 예정입니다.

나. 보호예수 현황

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
233,333
2020년 02월 25일
2021년 02월 24일
1년
제3자배정유상증자
5,276,308

보통주
800,000
2020년 03월 31일
2021년 03월 30일
1년
제3자배정유상증자
5,276,308

주1) 당사의 전 최대주주 (주)우성코퍼레이션은 한국예탁결제원을 통해 상기 반환예정일에 맞추어 보호예수가 해지 되었습니다.주2) 당사의 현 최대주주 (주)이브이첨단소재는 소유중인 당사 발행 주식 31,000,000주에 대하여 2023년 4월 1일 까지 자발적 보호예수를 확약하였습니다주3) 당사는 2022년 정기 주주총회를 통해 30:1 무상병합을 결정 하였으며, 이에 따라 상기 자발적 보호예수 주식수는 1,033,333주로 변경 되었습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.

2011.09

Calarasi,Romania

제조업

23,244
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
O

EMT Puchov s.r.o

2009.12

Puchov,Slovakia

제조업

10,509
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

LLC, SAEHWA RUS

2013.10

Kaluga, Russia

제조업

681
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

QM Mexico SA CV
2012.03
San Luis PotosiMexico
제조업
438
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

Saehan Holdings Limited

2009.09

Admiralty,HongKong

지주회사

35
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

천진세한모구

2004.02

Tianjin, China

제조업

1,073
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

청도세화모구

2013.08

Qingdao, China

제조업

10,008
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

남경세한모구

2002.05

Nanjing, China

제조업

2,235
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

천진신한모구

1997.06

Tianjin, China

제조업

66
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

주식회사 큐브테크
2014.06
광주광역시광산구
제조업
309
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
X

주식회사 다이나믹벤처스
2021.12
서울특별시 강남구
투자업
15,261
기업 의결권의과반수 소유(회계기준서 1110호 7)
O

주1) 당기 중 상호명이 Saehwa Imc S.R.L에서 DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.으로 변경되었습니다.주2) 당기 중 P.T DYNAMIC DESIGN INDONESIA (인도네시아) 법인을 설립하였으나, 2022년 8월 자본금을 납입함에 따라 금번 회계처리상 연결대상 법인으로 포함하지 않습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
11

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.

-

EMT Puchov s.r.o

-

LLC, SAEHWA RUS
-

QM Mexico SA CV
-

Saehan Holdings Limited

-

천진세한모구
-

청도세화모구
-

남경세한모구
-

천진신한모구
-

주식회사 큐브테크
200111-0399779

주식회사 다이나믹벤처스
110111-8126280

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)JTBC
비상장
2011.02.23
기타 투자
2,000
350,000
0.30
199
-
-
-34
350,000
0.30
165
368,301
-23,591

씨에스캠(주)
비상장
2013.12.18
전략적
1,385
34,500
15.00
-
-
-
-
34,500
15.00
-
15,428
5,826

Saehan Holdings
비상장
2010.05.11
종속기업
93,120,000
-
100.00
34
-
-
-34
-
100.00
-
35
-21

천진세한모구(비상장)
비상장
2004.02.06
종속기업
1,500,000
-
34.93
-
-
-
-
-
34.93
-
1,073
-480

남경세한모구(비상장)
비상장
2002.05.27
종속기업
1,200,000
-
94.91
-
-
-
-
-
94.91
-
2,235
154

천진신한모구(비상장)
비상장
1997.07.01
종속기업
700,000
-
70.76
-
-
-
-
-
70.76
-
66
-120

DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.
비상장
2011.12.27
종속기업
850,000
-
100.00
-
-
1,904
-1,904
-
100.00
-
23,244
-4,655

(주)큐브테크
비상장
2016.02.22
종속기업
30
5,000
100.00
-
-
-
-
5,000
100.00
-
309
-1

(주)벤텍스
비상장
2020.12.30
기타 투자
1,000
12,500
2.32
-
-
-
-
12,500
2.32
-
22,104
743

QM MEXICO SA CV
비상장
2021.10.12
종속기업
825,957
99
99.00
975
-
-
-
99
99.00
975
428
62

(주)다이나믹벤처스
비상장
2021.12.13
종속기업
14,999
1,980,000
100.00
14,999
-
-
-
1,980,000
100.00
14,999
15,261
180

합 계
2,382,099
-
16,207
-
1,904
-1,972
2,382,099
-
16,139
448,484
-21,903

주1) 최근사업연도 재무현황 - 2021년 12월 31일 기준주2) 상기 최초 취득 금액 통화 - KRW: (주)JTBC, 씨에스캠(주), (주)큐브테크, (주)벤텍스, (주)다이나믹벤처스 - USD: 천진세한모구, 남경세한모구, 천진신한모구, QM MEXICO SA CV - HKD: Saehan Holdings - EUR: DYNAMIC DESIGN EUROPE RO S.R.L.