iM금융지주 — 투자설명서(일괄신고) (20220617)
제출인: iM금융지주

투자설명서(일괄신고)
1.8
DGB금융지주

투 자 설 명 서

2022년 06월 17일

(주)DGB금융지주

(주)DGB금융지주 제21회 무기명식 이권부 무보증사채

(주)DGB금융지주 제21회 전자등록금액 금 오백억원(\50,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2022년 06월 17일

2. 모집가액 :

금 오백억원(\50,000,000,000)

3. 청약기간 :

2022년 06월 20일

4. 납입기일 :

2022년 06월 20일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)DGB금융지주 → 대구광역시 북구 옥산로 111

 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

하나금융투자(주) →
서울특별시 영등포구 의사당대로 82

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권 주식회사

【 본 문 】

요약정보

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
21
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
4.467

발행수익률
4.467
상환기일
2025년 06월 20일

원리금
지급대행기관
(주)대구은행
본점영업부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AAA
(NICE신용평가(주)/
한국기업평가(주))
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
KB증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 06월 20일
2022년 06월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
76,220,000

보증을
받은 경우
보증기관
-
담보 제공의
경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

2. 투자위험요소

구 분
내 용

사업위험

가.
당사는 금융지주회사로
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없으며, 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 신고서 제출일 기준 당사의 자회사는
(주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈,

하이자산운용(주)(舊 DGB자산운용(주))
, (
주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보,
하이투자파트너스(주),(주)뉴지스탁 총 10개사입니다.

당사의 주요 자회사의 최근 3개년 연결기준 영업이익과 당기순이익은 다음과같으며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나.

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다.
국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 이로 인해 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성은 당사의 사업에 직ㆍ간접적으로 영향을 미치고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라.
이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국
내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2021년말 기준 117.57%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마.

금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한
경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

바.

금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한
사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

사.
금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하였습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한
새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아.
금융위원회는 금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가를 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후
증권신고서 제출일 전일까지
케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 (가칭)토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청하였습니다. 이후 2021년 6월 9일 금융위원회는 정례회의를 개최하고 토스뱅크의 은행업 본인가를 의결하였습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가팀의 방문실사를 받았으며, 6개월간 지속적인 협의 끝에 작성된 "상호평가보고서"가 2020년 2월 FATF 총회에서 논의 및 승인되었습니다.
우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다고 평가를 받았으며, 현재까지 상호평가를 받은 29개국 중 미국, 호주, 캐나다, 싱가포르, 중국 등과 동일한 "강화된 후속점검" 대상이 되었습니다. 그러나, 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

가.
당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하
지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.

당사의 2022년 1분기 연결기준 당기순이익 약 1,741억원 중 대구은행의 당기순이익은 1,187억원으로 약 68.16%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그 외 하이투자증권, DGB캐피탈, DGB생명보험, 하이자산운용은 각각 20.0%, 14.7%, 7.9%, 0.8%의 비중
을 차지하고 있습니다.

또한
,
2020년 및 2021년에 들어서는 하이투자증권의 배당금이 각각
618억원, 526억원으로 36.33% 및 28.19%의 비중을 차지하였지만 (주)대구은행의 배당금 비중은 2020년 및 2021년 각각 54.11% 및 58.93%로 여전히 높은 의존도를 보이고 있습니다.

당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려
해보았을 때, 당사의
수익성 위험은 자회사인 (주)대구은행의 회사위험에 크게 연동
되어있습니다. 따라서 당사의 주요 자회사인 ㈜대구은행의 수익성에 따라 당사의 기업가치가 변동될 수 있음을 숙지하시고 투자에 유의하시기 바랍니다.

나.
당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
2022년 1분기말 기준 당사 및 자회사가 피소된 소송사건은 총 59건으로, 소송금액은 53,328백만원이며, 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다.
현 시점에서는 해당 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 이외에도
당사의 지급보증 및 약정에 따른 잠재된 위험 요소
가 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다.
자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영여건이 악화될 위험이 존재
합니다. 

라.
당사의 자산건전성 추이를 고려할 시 단기간 내에 악화될 가능성은 낮은 편이라고 판단되나, 향후 영업환경의 변화에 따라 자산건전성이 변동될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

마.
당사의 2022년 1분기말 연결기준 BIS 자기자본비율 및 기본자본비율은 각각 14.48% 및 13.25%이며, 이중레버리지비율은 118.09% 입니다. 당사는 바젤Ⅲ 기준에 부합하기 위해 적극 대응할 예정이나, 그렇지 못할 경우 당사의 자본적정성이 저하될 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 

바.
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다.
금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있으나, 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가.
본 사채는 NICE신용평가 및 한국기업평가에서 AAA등급을 받았습니다.
AAA등급의 채권은 원리금 지급확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며,
본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

나.
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다.
금번 발행되는 당사의 제21회 무보증사채는 상장채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 하지만
최근 급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성은 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
21
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
4.467

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
4.467

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 사채의 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2022년 09월 20일,

2022년 12월 20일,

2023년 03월 20일,

2023년 06월 20일,

2023년 09월 20일,

2023년 12월 20일,

2024년 03월 20일,

2024년 06월 20일,

2024년 09월 20일,

2024년 12월 20일,

2025년 03월 20일,

2025년 06월 20일.

신용평가 
등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2022년 06월 16일 / 2022년 06월 16일

평가결과등급
AAA / AAA

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2022년 06월 17일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2025년 06월 20일에 일시에 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 사채의 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 06월 20일

납 입 기 일
2022년 06월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급
대행기관
회 사 명
(주)대구은행 본점영업부

회사고유번호
00109019

기 타 사 항
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

본 사채의 발행과 관련된 공모가격은 발행회사와 대표주관회사의 협의로 최근 채권 발행시장 상황을 반영하여 아래과 같은 조건으로 결정되었습니다.

[제21회]
청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 (주)DGB금융지주 3년 만기
개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 한다.

[기준일 : 2022년 06월 16일]
(단위 : %)

항 목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

(주)DGB금융지주 3년
4.439
4.432
4.428
4.412
4.427

따라서, 본 사채의 확정 공모가격은 아래와 같습니다.

- 제21회 : 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여

연
4.467
%
로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법

1. 공고기간 : 일괄신고추가서류 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약일 : 2022년 06월 20일

3. 청약 및 배정방법

(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 모집총액의 100%를 전문투자자(이하 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조5항에 의한 전문투자자로 하되, 동법 제10조 제3항의 17호내지 18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다. 이하 같다.)에게 우선배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반청약자(전문투자자를 제외한 투자자를 의미하며, 이하 같다.)에게 배정한다.

(3) 청약 후 그 청약금액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다.
 1) 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분 배정하고전문투자자 청약이 미달 된 경우에 일반청약자에게 청약일 당일의 영업개시시간 이후 15시까지 접수된 것에 한하여 잔액에 대하여 배정한다.
 2) 전문투자자 배정 후 일반청약자 총 청약건수가 모집총액에서 전문투자자 배정 금액을 차감후 금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정한다.
 3) 일반청약자 청약건수가 전문투자자 배정 후 잔여금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고 최저 청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과청약금액에 비례하여 안분 배정한다.

(4) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "동법 시행령" 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다.
 1) 교부장소 : "인수단"의 본, 지점
 2) 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
 3) 교부일시 : 2022년 06월 17일
 4) 기타사항

- "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 "금융위"가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
 - 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 "금융위"가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
 - 다만, 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받고자 하는 투자자는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

4. 청약자는1인1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

※ 관련법규
□자본시장과 금융투자업에 관한 법률 
제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

□자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서"대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

나. 청약단위
최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 십억원 단위로 한다.

다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2022년 06월 20일

종 료 일
2022년 06월 20일

라. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2022년 06월 20일에
"본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2022년 06월 20일에 반환합니다.

마. 청약취급장소
"인수단"의 본점

바. 납입장소
(주)대구은행 본점 영업부

사. 상장신청예정일

2022년 06월 20일 (상장예정일 : 2022년 06월 21일)

아. 사채권교부예정일
"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

자. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 사채의 청약증거금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)DGB금융지주가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 이자지급 및 원리금상환과 관련하여 발행사가 상기 정해진 기일에 이자 및 원리금을 지급하지 못하는 경우에는 약정 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울에 본점을 둔 시중은행 연체대출이율 중 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채 이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제21회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명 칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
30,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

합 계
50,000,000,000
-
-

나. 사채의 관리

[제21회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
4,000,000
-

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제21회 무보증사채
50,000,000,000
4.467
2025년 06월 20일
-

(1) 당사가 발행하는 제21회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 단, 기한의 이익이 상실한 경우, 원금전액과 기한이익이 상실된 날까지발생한 이자 중 미지급액의 즉시 변제 청구할 수 있습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

(1) 기한의 이익 상실에 관한 사항

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 06월 17일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

"갑"은 (주)DGB금융지주를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

① 기한의 이익의 즉시 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 본 사채에 대한 기한의이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.
(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차 개시의 신청을 한 경우
(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "갑"의 전반적인 재무상황을 고려하여 판단한다)
(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) "갑"이 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(아) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(자) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(차) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

② 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.
(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

③ 사채권자의 변제청구권 등 권리 내용 등

기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

④ 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주 관련

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.
(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.

⑤ 기한의 이익 상실의 취소 관련

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.
(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것

⑥ 기타 중요 사항

"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.
(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

(2) 발행회사의 의무 및 책임 관련

본 사채의 "사채관리계약서" 상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.

구분

원리금지급

조달자금의 사용

재무비율 유지

담보권 설정제한

지배구조변경 제한

내용

본 계약에서 정하는 시기

와 방법으로 원리금을 지급

채무상환자금

부채비율 
 300% 이하 유지

직전 회계연도의

"자기자본"의 50% 이하

사채관리계약서

제2-5조의2

구분

자산의 처분 제한

사채관리계약이행상황보고서

사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무

발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 "최근보고서상" 자산총액의 30%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분 금지

사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 제출

사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서
 제출시 통지
 (상장사는 생략가능)

허위 또는 중대한 정보가 
 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬 시 배상책임

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)대구은행 본점 영업부 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 38.87%, 부채규모는 1조1,986억원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 50%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 3,775억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 12.24%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 30%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 4조 2,820억원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(국민연금공단)의 지분율은 11.99%이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨 1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 「사채관리계약이행상황보고서」를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

(3) 사채관리회사에 관한 사항

① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제21회]

(단위 : 원)

사채관리회사

주 소

위탁금액 및 수수료

위탁조건

명칭

고유번호

위탁금액

수수료(정액)

한국증권금융

00159643

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

50,000,000,000

4,000,000

-

② 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분

해당 여부

계열회사 관계

사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부

해당사항 없음

임원겸임 관계

사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부

해당사항 없음

대출 관계

사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부

해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부

해당사항 없음

채권인수 관계

사채관리회사와 주관회사 간 채권인수 여부

해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 채권인수 여부

해당사항 없음

기타 이해관계

사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부

해당사항 없음

(2022년 06월 16일 기준)

구분

실적

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
2022년

계약체결 건수

115건

125건

131건

117건

119건
62건

계약체결 위탁금액

22조 2,190억원

24조 2,580억원

30조 440억원

29조 4,840억원

28조 1,360억원
15조 1,570억원

＊업무개시일 : 2013.01.18
 
 - 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사

담당조직

연락처

한국증권금융(주)

회사채관리팀

02-3770-8605, 8646, 8556

③ 사채관리회사의 권한

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의
7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술 
10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항
② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판외의 행위를 할 수 있다.
③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.
1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.
⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.
⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.
⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

④ 사채관리회사의 의무 및 책임

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.
1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우
2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
② 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 
③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.
④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.
⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.
⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.
③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 '기한이익상실 원인사유'가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
④ "을"은 "갑"에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.
⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. 
③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

제4-5조(사채관리회사의 보수 및 사무처리비용) ① "갑"은 사채관리수수료로서 금 사백만원(￦4,000,000)을 본 사채 납입일 이후 최초 영업일에 "을"에게 지급한다. 
② 본 사채의 상환에 관한 "을"의 사무처리비용은 "갑"이 부담하며, "을"은 동비용의 선급을 "갑"에게 청구할 수 있다.
③ "을"이 제2항의 비용을 대지급한 때에는 "갑"은 그 지급한 금액에 대하여 제1-2조 제11호의 연체이자율을 적용한 이자를 "을"에게 지급한다.
④ "을"은 상환 받은 금액에서 사채권자에 우선하여 제2항의 사무처리비용의 변제를 받을 수 있다. 이 경우 "을"이 비용 변제 받은 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다.

⑤ 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.
③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.
④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. 
⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

⑥ 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약 상의 권한을행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 일괄신고추가서류에 첨부된사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[은행지주회사 요약재무정보] (단위: 백만원, %)

구분

등급

자산

부채

자본

영업이익

당기순이익

BIS기준
 자기자본비율

고정이하
 여신비율

KB

AAA

663,895,834
615,601,914
48,293,920
6,097,905
4,409,543
15.77
0.69

신한

AAA

648,152,185
598,613,763
49,538,422
5,952,096
4,019,254
16.20
0.44

농협

AAA

506,938,066
478,988,495
27,949,571
4,263,404
2,291,895
15.45
0.36

하나

AAA

502,445,270
466,945,930
35,499,340
4,631,096
3,526,068
16.29
0.32

우리

AAA

447,183,871
418,333,676
28,850,195
3,659,749
2,587,936
15.05
0.30

BNK

AAA

128,287,034
118,063,851
10,223,183
1,092,019
791,009
13.61
0.45

JB

AA+

56,395,637
52,068,950
4,326,687
708,288
506,562
13.09
0.55

(주1) 자산금액순 (DGB금융지주 제외)

(주2) 각 수치는 2021년말 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.

자료: 금융감독원 금융정보통계시스템,

신고서 공시일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

가.
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금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없으며, 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 신고서 제출일 기준 당사의 자회사는
(주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈,

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, (
주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보,
하이투자파트너스(주),(주)뉴지스탁 총 10개사입니다.

당사의 주요 자회사의 최근 3개년 연결기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같으며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(단위: 억원)

대구은행
2019년
2020년
2021년

영업이익
3,682
3,031
4,269

당기순이익
2,823
2,383
3,300

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

(단위: 억원)

하이투자증권
2019년
2020년
2021년

영업이익
722
1,340
2,265

당기순이익
849
1,116
1,639

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

(단위: 억원)

DGB생명보험
2019년
2020년
2021년

영업이익
(247)
682
588

당기순이익
(112)
450
418

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

주
) 보험업감독업무 시행세칙 제도변경에 따른 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과를 반영하여 2019년 및 2020년 수치 소급하여 재작성 되었습니다.

(단위: 억원)

DGB캐피탈
2019년
2020년
2021년

영업이익
349
467
910

당기순이익
276
360
702

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

(단위: 억원)

하이자산운용(주)
(舊 DGB자산운용(주))
2019년
2020년
2021년

영업이익
48
33
61

당기순이익
37
24
51

자료 : 당사 각 사업연도 실적발표 자료

당사는 2011년 5월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사 등에 대한 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다. 이를 제외하고 당사는 영리를 목적으로 하는다른 업무를 영위할 수 없습니다.

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 당사가 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있는 점을 감안할 경우 향후에도 당사의 영업수익은 여유자금 운용에 따른 소규모 이자수익 외에는 대부분 자회사에 대한 배당수익으로 구성됩니다. 따라서 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

[ 당사의 연결대상 종속기업 요약재무정보 및 지분보유 현황 ]

(단위 : 백만원)

기업명
2021년말

자 본
영업수익
당기순손익
지분율(%)
장부가액
결산월

(주)대구은행
4,689,512
2,574,807
329,985
100
2,281,249
12월

하이투자증권(주)
1,159,209
1,335,012
163,928
87.88
572,281
12월

DGB생명보험(주)
336,113
1,026,837
41,773
100
270,905
12월

(주)디지비캐피탈
488,202
257,901
70,170
100
365,713
12월

하이자산운용(주)
39,962
15,718
5,053
100
46,987
12월

(주)DGB유페이
10,240
15,084
(2,093)
100
10,639
12월

(주)DGB데이터시스템
12,813
24,431
972
100
6,000
12월

(주)DGB신용정보
5,446
2,183
313
100
5,109
12월

하이투자파트너스(주)
19,346
1,206
392
100
20,500
12월

(주)뉴지스탁
7,860
1,153
(93)
77.74
31,826
12월

합 계
6,768,703
5,254,332
610,400
-
3,611,209
-

자료 : 당사 2021년 사업보고서

당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 사업위험은 다음과 같습니다.

- 은행 부문(대상회사: (주)대구은행)

은행업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급 즉, 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.

내수 비중이 높은 은행업의 성장성은 GDP성장률과 밀접한 관계가 있습니다. 최근 5년간 국내 연평균 GDP성장률은 2%로 글로벌 금융위기 이후 전반적으로 저성장이 고착화되고 있습니다.

은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화가 이어지면서 2014년~2016년 기준금리가 다섯 차례 인하되는 등 저금리 기조가 고착화되었습니다. 이에 따라 국내 순이자마진(NIM)은 2010년 2.32%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타냈습니다. 그러나 선진국을 중심으로 2017년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리 정상화 움직임이 나타났으며, 한국도 2018년 11월에 기준금리를 0.25%p.(1.50% → 1.75%)인상함에 따라 NIM이 반등하는 모습이 나타났습니다.

2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p. 인하하였으며, 이는 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향에 기인합니다. 추가적으로, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 인하하였습니다.

2020년 1월 FOMC에서는 글로벌 경제 성장이 안정화되고 무역분쟁을 둘러싼 불확실성이 줄어들었다고 평가하였으나 코로나19 확산에 대한 우려를 표명하며 기준금리를 1.50~1.75%로 동결하였습니다. 그러나, 코로나19 사태가 예상보다 빠르게 확산되자 FOMC는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 FOMC를 취소했습니다.

또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한 것에 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다.

2020년 1월과 2월 기준금리를 동결하
였던 금통위는 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 연 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 0.75%에서 0.50%로 0.25%p. 추가 하향 조정하였습니다. 금통위는 2021년 7월까지 경기회복 기대와 금융불균형 리스크 확대 우려가 지속되고 있지만, COVID-19 재확산에 따른 불확실성을 고려하여 기준금리를 0.50%로 동결하였
으나 8월 26일 통화정책방향회의에서 0.25%p. 인상하기로 결정하여 사상 최저 수준이었던 기준금리는 15개월만에 0.75%로
상승하였습니다. 이후 한국은행은 COVID-19 관련 불확실성이 상존하고 있으나 국내경제가 양호한 성장세를 지속하고 물가가 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 예상함에 따라, 2021년 11월 25일 금통위를 통해 기준금리를 0.25%p. 상향 조정하여 1.00%로 인상되었고, 이후 2022년 1월 14일 금통위에서 0.25%p. 그리고 2022년 4월 14일 금통위에서 0.25%p.를 인상하여 4월 현재까지 1.50%로 금리 수준을 유지하고 있습니다.

2021년말 기준 국내 일반은행 순이자마진(NI
M)은
1.45%
로 전년동기 대비 0.03% 증가한 것으로 나타났
으나 코로나19 재확산, 우크라이나 사태 등으로 대내외경제불확실성이
큰 상태로 지속되면 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소될 가능성이 있으며, 실물경제의 타격에 의한 한계차주의 증가로 대손비용 역시 확대될 가능성이 존재합니다

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p.)

구 분
'19년
'20년
(A)
'20년
'21년
(B)
'21년
증감
(B-A)

1Q
2Q
3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

이자이익
40.7
41.2
10.1
10.3
10.4
10.5
46.0
10.8
11.3
11.6
12.3
4.80

순이자마진(NIM)
1.56
1.42
1.47
1.42
1.40
1.38
1.45
1.43
1.45
1.44
1.48
0.03

예대금리 차이
1.95
1.78
1.84
1.81
1.76
1.72
1.81
1.78
1.80
1.80
1.86
△0.03

이자수익률(주1)
3.39
2.83
3.11
2.92
2.72
2.60
2.59
2.56
2.54
2.54
2.70
△0.24

이자비용률(주2)
1.44
1.05
1.27
1.27
0.96
0.87
0.77
0.79
0.74
0.74
0.83
△0.27

주1) 이자수익률 : 원화대출채권 기준 평균금리

주2) 이자비용률 : 원화예수금 기준 평균금리

자료: 금융감독원 보도자료(2022.03.17) - '21년 국내은행 영업실적(잠정)

2021년말 기준 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.53%, 자기자본순이익률(ROE)는 7.01%로 전년 동기(ROA 0.42%, ROE 5.54%) 대비 각각 0.12%p, 1.46%p 상승하였습
니다.

[국내은행의 ROA 및 ROE 현황]

(단위 :, %p.)

구 분
'19년
'20년
(A)
'20년
'21년
(B)
'21년
증감
(B-A)

1Q
2Q
3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

총자산이익률
(ROA)
국내은행 전체
0.52
0.42
0.47
0.50
0.47
0.24
0.53
0.75
0.70
0.59
0.14
0.12

일반은행
0.58
0.47
0.58
0.46
0.53
0.31
0.49
0.59
0.65
0.62
0.15
0.03

특수은행
0.41
0.33
0.26
0.56
0.36
0.12
0.61
1.03
0.79
0.54
0.12
0.28

자기자본순이익률
(ROE)
국내은행 전체
6.72
5.54
6.23
6.81
6.29
3.22
7.01
9.91
9.19
7.72
1.84
1.46

일반은행
7.92
6.55
8.07
6.60
7.46
4.36
7.06
8.48
9.35
8.85
2.18
0.95

특수은행
4.82
3.97
3.22
7.16
4.47
1.48
6.93
12.04
8.96
6.13
1.34
2.96

자료: 금융감독원 보도자료(2022.03.17) - '21년 국내은행 영업실적(잠정)

국내은행들은 2013년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고 바젤III 등 자산건전성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 또한 경기 부진으로 기업들의 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

고정이하여신비율
0.34
0.50
0.62
0.66
0.70
0.83
1.11

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

한편, 국내은행의 2021년 대손비용은 약 4.1조원으로 전년 동기(7.2조원) 대비 3.1조원 감소하였습니다. 이는 양호한 수준의 자산건전성 지속 및 지난해 코로나19에 대비하여 대손충당금 적립을 확대한 데 따른 반사효과 등에 기인합니다.

[국내은행의 대손비용 현황]

(단위 : 조원)

구 분
'19년
'20년
(A)
'20년
'21년
(B)
'21년
증감
(B-A)

1Q
2Q
3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

대손비용
3.7
7.2
1.0
2.4
1.5
2.4
4.1
0.6
1.5
0.3
1.7

△
3.1

자료: 금융감독원 보도자료(2022.03.17) - '21년 국내은행 영업실적(잠정)

향후 대내외 경제 불확실성이 심화되어 자산건전성 저하 우려 지속, 대손충당금환입 효과 소멸, 대출성장 둔화 등을 고려할 경우 대손율이 상승할 가능성이 존재합니다. 특히, 상대적으로 중소기업 경기와 지역경기 침체 영향이 크고, 시중은행 대비 충당금 적립수준이 낮은 지방은행의 대손부담 확대 가능성이 상대적으로 더욱 높을 것으로 예상됩니다.

추후 글로벌 경기 개선에 따라 각 국의 금리 정상화가 이루어짐에 따라 NIM이 반등할 가능성은 있으나, 금리 상승에 따른 이익창출력 개선보다 대손비용 증가효과가 클 가능성이 있습니다. 또한 그 동안 안정적으로 이익을 창출해왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적이 저하될 우려가 있습니다.

따라서 투자자들께서는 향후 금리의 변동에 따른 NIM 변화 및 대손비용에 유의하여 주시기 바랍니다.

- 여신전문금융업 부문(대상회사: (주)DGB캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다. 다만, (주)DGB캐피탈의 경우 카드 사업은 영위하고 있지 않습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. 한편 (주)DGB캐피탈의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요는 다음과 같습니다.

[ 주요상품 및 서비스 내용 ]

구 분
내 용

1. 리스금융
- 금융리스: 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전 되는 리스 
- 운용리스: 금융리스 이외의 리스

2. 할부금융
- 고객이 일시불로 구입하기 어려운 내구재 등을 구입할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정 기간 동안 할부금을 분할하여 상환하는 방식

3. 대출

- 기업대출: 개인사업자 및 법인에 대한 설비자금 또는 사업운영자금 대출

- 개인대출: 개인에 대한 신용 및 담보대출

4. 팩토링
- 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5. 신기술사업금융
- 신기술사업자에 대한 직간접적인 투자, 융자, 경영 및 기술지도 등을 하는 금융

6. 렌탈

- 렌탈회사가 물건을 보유하며 고객이 원하는 기간(장, 단기) 동안 임대하고 그 대가로 렌탈료를 수취하는 임대차 방식

자료: (주)DGB캐피
탈
2021년 사
업보고서

2021년
말 기준 리스ㆍ할부금융사 49개, 카드사 8개사, 신기술금융사
74개사
등 총
131개
의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

할부금융사
(23)
㈜에코캐피탈, ㈜이에스파이낸셜, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스, 메리츠캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아㈜, 스카니아파이낸스코리아㈜, 알씨아이파이낸셜서비스코리아㈜, 에스와이오토캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈㈜, 엠파크캐피탈㈜, 우리금융캐피탈㈜, 웰릭스캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 제이티캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스사
(26)
㈜디지비캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜홈앤캐피탈, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 스타파이낸셜서비시스㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 에이제이캐피탈파트너스㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 중동파이넨스㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜

카드사
(8)
㈜우리카드, ㈜케이비국민카드, 롯데카드㈜, 비씨카드㈜, 삼성카드㈜, 신한카드㈜, 하나카드㈜, 현대카드㈜

신기술사

(74)

㈜농심캐피탈, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜씨앤씨아이파트너스, ㈜씨티케이인베스트먼트, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜초록뱀인베스트먼트, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스, ㈜토니인베스트먼트, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동유기술투자㈜, 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 메가인베스트먼트㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 지엠비인베스트먼트㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 크리스탈바이오사이언스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 현대투자파트너스㈜

자료 : (주)DGB
캐피탈
2021년 사
업보고서, 금융통계정보시스템

여신전문금융회사는 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장은 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대 및 대출자산 다양화를 통한 수익성 제고가 요구되고 있습니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]

(단위: 억원, %)

연도
실행액
증감율

2002년
2,466
58.70%

2003년
3,018
22.39%

2004년
4,061
34.54%

2005년
5,569
37.14%

2006년
7,091
27.32%

2007년
9,669
36.36%

2008년
10,017
3.60%

2009년
7,450
-25.63%

2010년
9,977
33.92%

2011년
10,602
6.26%

2012년
10,263
-3.20%

2013년
10,807
5.30%

2014년
12,409
14.83%

2015년
13,408
8.05%

2016년
12,163
-9.29%

2017년
12,808
5.31%

2018년
13,570
5.95%

2019년
13,790
1.62%

2020년
15,637
13.39%

2021년
17,478
11.77%

자료: 한국여신금융협회, 여신금융
제69호(
202
2년 05월
)

[연도별 할부금융 중 내구재 취급잔액]

(단위: 십억원, %)

구분
내구재
자동차/합계

자동차
가전
기타
합계

2002년
7,765
184
733
8,681
89.45%

2003년
5,715
47
423
6,184
92.41%

2004년
5,085
50.4
409
5,545
91.71%

2005년
5,927
39.3
177
6,143
96.48%

2006년
6,395
30.2
218
6,643
96.26%

2007년
8,168
20.1
197
8,385
97.41%

2008년
9,462
11.1
190
9,663
97.91%

2009년
7,597
19.7
123
7,740
98.16%

2010년
9,283
10.9
128
9,422
98.52%

2011년
13,711
10.3
146
13,867
98.87%

2012년
15,373
25.7
168
15,567
98.75%

2013년
15,246
23.6
235
15,505
98.33%

2014년
16,153
18.5
323
16,495
97.93%

2015년
19,852
32.3
395
20,279
97.89%

2016년
23,284
25.6
564
23,874
97.53%

2017년
27,026
13.5
499
27,539
98.14%

2018년
30,467
17.1
521
31,006
98.27%

2019년
34,051
17.2
516
34,584
98.46%

2020년
36,321
17.8
478
36,816
98.66%

2021년
37,760
13.3
394
38,167
98.93%

자료: 한국여신금융협회, 여신금
융
제69호(
202
2년 05월
)

글로벌 금융위기 이후, 주요국 중앙은행의 통화완화 정책으로 장기간 저금리 기조가 지속되고 연체금리 산정체계 개편, 법정 최고금리 인하, 금리인하요구권 시행 등 소비자 보호정책 지원 확대로 수익성 저하가 심화되고 있습니다. 다만, 2021년 8월 26일 한국은행 금통위에서 기준금리를 기존 0.5%에서 0.75%로 0.25%p 인상 후, 2021년 11월 25일 기준금리를 0.25%p. 상향 조정하여 1.00%로 인상하였고, 이후 2022년 1월 14일 금통위에서 0.25%p., 4월 14일 0.25%p., 5월 26일 0.25%p. 총 3차례 인상하여 6월 현재까지 1.75%로 금리 수준을 유지함에 따라 채권금리도 함께 올라가며 사실상 채권 발행을 통해 자금을 조달해야 하는 여신전문금융업의 조달원가도 자연스럽게 높아지면서 카드사와 캐피탈사의 대출금리 또한 상승될 것으로 전망됩니다. 이로 인하여 수익성이 개선될 가능성과, 대출시장 규모가 줄어들어 수익성이 악화될 가능성이 공존할 것으로 예상됩니다.
 
 또한 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행ㆍ카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장은 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대 및 대출자산 다양화를 통한 수익성 제고가 요구되고 있습니다.

2021년에 이어 2022년은 개소세 감면 역기저효과로 내수 신차 판매는 부진할 것으로 예상되는 가운데, 의존도가 높은 자동차금융의 리스ㆍ할부금융시장의 성장세는 은행, 카드사의 시장진출 가속화와 맞물려 더욱 둔화될 것으로 보여집니다. 또한 가계대출은 금융당국의 DSR지표 관리 감독 강화와 차주단위 DSR 적용대상 확대로 증가세가 제한적일 것으로 예상되고, 코로나19 장기화 시 신용도가 취약한 가계, 중소ㆍ소상공인 신용대출, 중고차금융 등의 자산건전성 저하 위험이 상존할 것으로 예상됩니다.

이에 따라 여신전문금융사들은 고유 사업포트폴리오의 전환 및 기업대출 등 여신성 자산 중심의 성장을 확대할 것으로 예상되며, 2022년에도 신용리스크 관리강화, 빠른 디지털 전환 속도 대응, 플랫폼 중심의 리테일 금융, 렌탈업 그리고 ESG, 뉴딜 등 정책관련 사업참여를 확대하여 수익성 제고 및 신성장동력 발굴을 위해 노력할 것으로 전망됩니다.

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

- 생명보험업 부문(대상회사: DGB생명보험(주))

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제3보험업으로 구분할 수 있으며, 생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하고 있습니다.

생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에 대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.

생명보험업 시장은
2021년말 기준 총 23개의
회사가 참여하고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
30개
23개
58개

주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

주3)
2021년말 기준

자료: 금융통계정보시스템

상반기 국내 보험시장은 코로나19 확산 후 정책효과에 힘입어 고성장하였으나, 향후 성장성이 지속될 지 불분명한 상황입니다. 유동성 확대가 구조적 보험수요 확대로 이어질 가능성은 높지 않고, 한시적인 경기부양책에 의한 자동차보험 성장은 지속성이 낮으며, 대면채널 영업환경 악화 및 소비여력 감소에 따른 보험수요 위축 등이 부각될 가능성이 있습니다.

 장기화된 저금리 기조로 인한 장기간 투자 수익 감소가 이어졌으나, 2021년 8월 26일 금통위를 기점으로 기준금리가 기존 0.50%에서 2022년 5월 26일 금통위 기준으로 1.75%까지 인상된 바, 향후 기준금리 추이에 따라 보험산업의 전반적인 실적에도 영향을 미칠 예정입니다. 금리 인상이 지속될 경우 보험사들의 핵심 투자처인 채권투자 수익률이 상승하고 특히 자산운용 비율이 높은 생명보험사의 이익이 더 증가할 것이라는 전망이 있습니다. 

반면, 국내 보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있습니다. 보험업계는 새로운 회계제도(IFRS17)에 대응하기 위해 자본확충 노력을 지속적으로 전개할 것으로 예상됩니다. 최근 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.

보험사의 지급여력제고를 위한 RBC제도가 2011년 본격 시행되었으며 감독당국은 150%를 권고수준으로 정하고 있으나 최근 요구자본 산출방법에 대한 제도 강화 등으로 일부 보험사의 RBC 비율이 하락하여 증자의 필요성이 대두되고 있습니다. 또한, 보험권은 2023년부터 보험부채의 시가평가를 골자로 하는 IFRS17 도입을 앞두고 있습니다.

IFRS17 개정안이 시행될 경우 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이와 같은 IFRS17의 중대한 영향으로 인해, 금융감독원, 보험연구원, 보험업계는 제도 도입으로 인한 RBC 비율 급락현상을 완화할 수 있는 제도적 보완점을 모색하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

- 금융투자업 부문(대상회사: 하이투자증권(주))

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자업자 주요 업무 안내]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 코스피는 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 11월 2일 사상최고치(2,561.63, 종가기준)을 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 1월 29일 코스피 지수는 2,598.19, 코스닥 지수는 927.05를 기록하였습니다.

하지만, 2018년 하반기 미중 무역분쟁, 신흥국 금융위기 리스크, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04 포인트, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65 포인트까지 하락하며 변동성이 더욱 확대되었습니다.

2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다.

FOMC 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 KOSPI 지수는 하락세를 지속하며 2019년 08월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다.

2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457, KOSDAQ 428까지 급락하였습니다. 이후 신종코로나바이러스의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 07월 31일 종가 기준 KOSPI 지수는 2,2
49.37, KOSDAQ 지수는 815.30으로 회복하였습니다.

2021년 12월말
기준으로 신종코로나바이러스 백신에 대한 기대감, 대규모 재정정책 및 통화당국의 지속적인 저금리 정책에 힘입어 KOSPI 지수는 2,977을 기록하였으며, KOSDAQ은
1,000을
돌파하였습니다. 국내 증시는 빠른 회복세를 보였지만, 러시아-우크라이나 전쟁, 한국은행 및 미 연준의 금리 인상, 중국 봉쇄 등 국내 증시에 높은 변동성을 부를 수 있는 요인들이 상존합니다. 이에 따라 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 국내 주가지수 및 시가총액, 연간 거래대금 현황은 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, %)

구분
2021.12월말
2020.12월말
2019.12월말
2018.12월말
2017.12월말

주가지수
KOSPI
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49

KOSDAQ
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42

시가총액
금액
2,649
2,366
1,717
1,572
1,889

증가율
11.96%
37.78%
9.23%
-16.78%
25.10%

거래대금
금액
6,766
5,708
2,289
2,800
2,190

증가율
18.55%
149.51%
-18.26%
27.90%
12.42%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임
주2) 자료 : 한국거래소 통계자료

국내 금융투자회사의 수익구조는 수수료수익, 유가증권평가 및 처분수익, 파생상품거래수익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료수익은 주식수탁수수료, IB부문 발행수수료, 펀드판매수수료 등 고객이나 기업에게 금융서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업수익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분수익은 금융투자회사가 자기위험으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 수익이며, 파생상품거래수익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 수익입니다. 주식수탁수수료가 전체 수수료 수익에서 가장 비중이 높으며, 2007년 71.35%에서 지속적으로 비중이 감소하고 있지만 여전히 2021년말의 경우에도 전체 수수료 수익에서 47.54%(총 수수료 15조 4,366억원 중 7조 3,391억원) 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 주식수탁수수료수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2015년
3,842,544
57.77%
6,652,812

2016년
3,190,119
52.25%
6,105,391

2017년
3,452,612
46.10%
7,489,931

2018년
3,975,042
45.27%
8,780,892

2019년
3,019,887
34.76%
8,687,677

2020년
6,550,222
51.59%
12,697,812

2021년
7,339,080
47.54%
15,436,586

주1) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

금융투자업 시장은
2021년말 기준 총 58개의
증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
30개
23개
58개

주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

주3)
2021년말

자료: 금융통계정보시스템

제한된 국내
시장에서
58개
증권사의 영업으로 수수료율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진 우려가 있어 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다만 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자 의사결정에 있어 이 점을 참고하시기 바랍니다.

또한 금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

- 자산운용업 부문(대상회사: 하이자산운용(주))

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 또한 국내 저금리 기조가 지속되고 투자운용처 제약 등의 영향으로 수탁고 증가세가 이어지는 흐름입니다.

2021년말
기준 자산운용사의 운용자산 규모는
1,422조원(투자일임 536.5조원, 펀드 829.2조원, PEF 2.7조원, 자문 53.7조원)
으로
전년 대비 147.6조원(11.58%) 증가
하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각
전년 동기 대비 111.8조원과 30.6조원
증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2021
8,291,594
27,344
5,365,364
533,548
14,217,850

2020
7,174,003
28,404
5,059,213
480,475
12,742,096

2019
6,587,963
27,876
4,868,838
79,637
11,564,315

2018
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

자료 : 금융투자협회

한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입
니다. 펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2019년말 기준으로는 89조원으로 1/4 감소하는 추세를보였으나 2020년말 기준으로는 91조원으로 약 2조원 증가하였으며
, 2021년말 기준 111조원으로 증가하는 추세입니다.
채권형 펀드는 2011년 말 45조원에서 성장을 거듭하여 2019년말 기준 119조원, 2020년말 기준 전년대비 소폭 감소하였으나 118조원으로 그 규모가 2011년도 대비하여 두 배 이상으로 증가하였고,
2021년말 기준 130조원으로 지속 증가 추세에 있습니다.
또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 2014년말 30조원대였던 규모에서 2020년말 113조원으로 3배 이상 증가하였으며,
2021년말 기준 134조원을 달성하였습니다.
특별자산 펀드는 2014년말 31조원에서 2020년말 107조원으로 증가하였고,
2021년말 기준 119조원으로 역시 증가하는 추세입니다.
이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 것에 기인합니다.

[펀드 구성 및 규모 추이]

(단위 : 조원)

기준일자
구분
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2021년말
공모
91
4
16
34
0
24
103
27
4
0
3
5
312

사모
20
6
8
96
0
41
33
23
130
0
116
44
517

소계
111
11
24
130
0
65
136
51
134
0
119
49
829

2020년말
공모
72
4
11
33
0
17
102
25
3
0
3
3
275

사모
19
5
5
85
0
33
24
25
110
0
104
34
443

소계
91
9
16
118
0
50
126
50
113
0
107
37
718

2019년말
공모
74
5
11
35
0
14
74
21
3
0
2
3
242

사모
15
5
5
84
0
22
32
30
97
0
90
36
416

소계
89
10
16
119
0
37
106
51
101
0
92
39
659

2018년말
공모
65
6
12
27
0
10
70
19
2
0
3
1
214

사모
15
4
6
76
0
16
20
29
75
0
68
23
331

소계
80
10
18
103
0
26
90
47
77
0
70
23
544

2017년말
공모
68
6
13
23
0
11
73
18
2
0
3
0
218

사모
14
4
7
73
0
14
25
27
59
0
54
12
289

소계
83
10
20
96
0
25
98
46
61
0
57
12
507

2016년말
공모
56
4
17
24
0
5
87
14
1
0
4
0
212

사모
11
3
10
80
0
10
18
23
46
0
44
5
250

소계
67
8
26
104
0
15
105
37
47
0
48
5
462

2015년말
공모
64
5
18
19
0
5
86
13
1
0
3
0
214

사모
12
3
12
67
0
6
8
18
35
0
36
2
200

소계
75
8
30
86
0
12
94
31
36
0
40
2
414

2014년말
공모
64
6
11
15
0
5
79
14
1
0
3
0
198

사모
10
4
17
57
0
6
4
19
29
0
28
0
173

소계
73
10
28
72
0
11
83
33
30
0
31
0
371

자료 : 금융투자협회

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년말
0.435
0.555
0.321
0.120
0.358

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

자료 : 금융투자협회

기존에 자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있었는데, 최
근 2021년말에는 증시 호황으로 기관자금 유입과 상장지수펀드(ETF) 등 순자산 규모가 증가하면서 운용보수가 큰 폭으로 증가하였습니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐
지 등의 내용이 담겨 있습니다.

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 이후 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데,
2021년말 기준 국내 자산운용사는 350개로
2016년 말 165개 대비 약 2배 가량 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016.12
2017.12
2018.12
2019.12
2020.12
2021.12

국내 자산운용사수
165개
232개
255개
297개
326개
350개

자료 : 금융통계정보시스템

상기 기재한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착되면서 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되고 있으며 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

다만 최근 호주 부동산 펀드 부실, DLF 사태, 라임자산운용, 옵티머스 문제 등 2019년 이후 연이어 금융사고가 발생하고 있습니다. 특히 라임자산운용 및 옵티머스 사태의 경우 환매 중단으로 인한 피해가 상당한 것으로 추정되고 있습니다. 이번 사태로 연쇄적 환매가 타 사모펀드 운용사로 확산될 경우를 배제할 수 없기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나.

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화의 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다. 지난 2018년 11월 7일 금융위원회는 우리금융지주 설립 인가를 승인하였으며, 6개사(주식회사 우리은행, 우리에프아이에스 주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보 주식회사, 우리펀드서비스 주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용 주식회사)를 완전 자회사로 하여 2019년 1월 11일 우리금융지주가 설립되었습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

- 은행 부문(대상회사: (주)대구은행)

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

최근 은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이처럼 바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다. 

1) 바젤Ⅲ

바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제_투설.jpg
바젤기준 자본적정성 규제_투설

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%)
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]
(단위 : %)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
2022년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5
4.5

+) 자본보전완충자본

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

2.5
2.5

+) D-SIB 은행

0.25

0.5

0.75

1

1

1
1

+) 경기대응완충자본

0

0

0

0

0

0
0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0
6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

8.0
8.0

기본자본비율

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

9.5
9.5

총자본비율

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

11.5
11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)

주2) 2022년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

자료: 금융위원회 보도자료("2022년도 금융체계상 중요한 은행·은행지주회사 및 금융체계상 중요한 금융기관 선정 결과"('21.07.13))

은행지주회사 또한 바젤Ⅲ에 따른 자본적정성 규제의 적용을 받고 있습니다.

[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

('19년 기준)
바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

(출처: 2013.09.11 금융위원회 보도자료)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

출처 : 금융감독원 보도자료(2017.10)
주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등
주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다.

[유동성커버리지(LCR, Liquidity Coverage Ratio) 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.

[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이
낮아 안정적으로 조달한 자금
주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.

거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.

익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.
예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생

기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.

[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(출처: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)
(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)
(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입

채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다.

금융위원회 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서공개 2017.12.07)는 FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 하겠다는 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중입니다.

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

- 여신전문금융업 부문(대상회사: (주)DGB캐피탈)

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다. 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(나) 원화유동성비율: 100% 이상
(다) 업무용 부동산 투자한도: 자기자본의 100% 이내
(라) 대주주에 대한 신용공여한도: 자기자본의 50%이내
(마) 대출업무 영위비중: 총자산의 30% 이내
(바) 자기자본 대비 총자산 한도: 자기자본의 10배 이내
(사) 대주주가 발행한 주식의 소유한도: 자기자본의 150% 이내

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치들은 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각
㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입
㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도
㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지
㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전
㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

- 생명보험업 부문(대상회사: DGB생명보험(주))

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기
위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다.

1) 리스크 관리 수준 강화
RBC
(Risk Based Capital, 위험기준 자기자본)
제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다.

[RBC비율 산출 원리 및 활용]

rbc비율 산출 원리 및 활용_투설.jpg
rbc비율 산출 원리 및 활용_투설

자료 : 금융감독원 보도자료

2021년 9월말 기준 보험회사의 RBC비율 (=가용자본/요구자본) 은 254.5%로 2021년 6월말 (260.9%) 대비 6.4%P 하락하였습니다. 

가용자본은 후순위채권, 신종자본증권의 발행 등에도 불구하고, 금리 상승 및 주가 하락에 따른 매도가능증권평가이익 감소의 영향으로 2.4조원 감소하였습니다. 요구자본은 보유보험료 증가에 따른 보험위험액 증가, 운용자산증가에 따른 신용위험액 증가 등으로 0.6조원 증가하였습니다. 

최근 RBC 비율은 보험금 지급 의무 이행을 위한
기준인 100%를 크게 상회하
지만, 
 향후 금리변동 및 코로나19 영향 등으로 RBC 비율 취약이 우려되는 경우, 위기상황분석 강화 및 자본확충 등을 통해 선제적으로 재무건전성을 제고토록 조치되어질 수 있습니다. 

rbc 비율 변동 추이.jpg
rbc 비율 변동 추이

자료 : 금융감독원 보도자료 (2022.01.12 보도)

2) 연결 RBC 제도 시행

금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 시범운영을 거쳐 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다.

3) 국제회계기준(IFRS17) 도입

현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2023년으로 2년 연기하였습니다.

i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화

현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다.

iii) 이익의 표시방법 변화

IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

4) 신지급여력제도(K-ICS) 도입

RBC제도를 대체할 신지급여력제도(K-ICS) 도입이 검토되고 있으며 초안이 발표되었습니다. K-ICS의 도입 취지는 IFRS17 도입 후 부채평가 기준이 원가에서 시가로 바뀌게 됨에 따라 건전성 기준도 함께 변경하여 일관성을 유지하고 국제 자본규제와의 정합성을 확보하기 위함입니다. 국제보험감독자협의회 역시 자산과 부채의 시가 평가에 기반한 보험자본기준(ICS) 제정을 진행하고 있습니다.

K-ICS안의 주요 내용은 1)자산, 부채 분류와 무관하게 시가평가 2) 보완자본 인정한도를 요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액으로 설정 3) 장수위험, 대체재위험, 해지위험, 자산집중위험 등을 추가로 반영 4) 보험관련 리스크 및 시장리스크에 충격시나리오 방식 적용 5) 신뢰수준 상향(99% → 99.5%) 등이며 IFRS17과 함께 2023년에 동시 도입될 예정입니다.

K-ICS 제도 도입에 따라 현재보다 보험사의 자본확충 부담이 커질 가능성을 배제할 수 없으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

- 금융투자업 부문(대상회사: 하이투자증권(주))

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 금융투자회사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표 하였습니다. 이는 NCR 제도가 1997년에 도입된 이후 변화된 증권사의 영업모델과 시장 환경을 충분히 반영하지 못함에 따라 재무건전성 지표로 활용되기 어렵다는 업계의 수정요청에 따른 것으로 금번 NCR 개선 방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였으며, 2016년 도입되었습니다. NCR 개선 방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영

2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정

3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

개선된 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[국내 중소형 증권사 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
영업용순자본
(A)
총위험액
(B)
잉여자본
(A-B)
필요유지
자기자본
(C)
순자본비율
[(A-B)/C]

하이투자증권
1,041,214
422,255
618,959
114,625
539.99%

한화투자증권
1,654,020
625,853
1,028,167
134,225
766.00%

교보증권
1,261,525
335,314
926,211
134,925
686.46%

현대차증권
1,069,121
481,495
587,625
127,225
461.88%

유진투자증권
822,909
399,584
423,325
130,375
324.70%

DB금융투자
763,087
285,066
478,020
134,400
355.67%

SK증권
656,378
247,094
409,284
134,225
304.92%

주
1)
2021년말
연결기준

자료: 금융정보통계시스템

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2021년말

총자산
327,933,445
378,377,375
412,164,886
459,906,174
483,708,011

자기자본
49,066,714
53,273,195
58,419,951
64,337,611
73,650,525

레버리지비율
668%
710%
706%
715%
657%

주1 : 레버리지비율 : 총자산/ 자기자본

주2 : 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준

자료 : 금융감독원 금융통계시스템

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않은 상황입니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

- 자산운용업 부문(대상회사: 하이자산운용(주))

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회
사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원 → 3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

회사수(사)
86
93
165
215
243
292
326
348

운용자산(조원)
681
819
907
950
1,019
1,137
1,198
1,322

펀드수탁고(조원)
377
422
469
497
551
650
692
786

투자일임계약고(조원)
303
397
438
452
468
487
506
537

순이익(억원)
4,175
4,955
6,061
6,147
6,060
8,454
12,956
21,643

자료: 금융감독원 보도자료
'2021년
자산운용회사 영업실적(잠정)'

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서
2021년말 348개사로
회사수가
304% 이상
증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 681조원에서
2021년말 1,322조
원으
로 94% 이상
증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 코로나19, 미중 무역분쟁, 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

금융위원회는 2017년 초 금융개혁 5대 중점과제로서 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기 위해 신탁업 제도의 전면 개편을 추진하면서 신탁업법을 자본시장법에서 분리, 제정하는 안을 국회에 제출할 계획이라고 밝혔습니다. 이 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 되며 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻합니다. 이로 인한 은행업과 금융투자업 간 공방이 치열하여 현재 신탁업 제도 개편은 느리게 진행되고 있으나 향후 제도의 방향에 따라 자산운용업계의 경쟁이 심화될 수 있습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소
3. 이용 편의성 제고
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

자료: 금융위원회

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분
① 건 전 성
② 경영실태평가
기타

현행
권고
NCR < 150%
종합3등급 & 자본적정성 4등급
대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구
NCR < 120%
종합 4등급
대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령
NCR < 100%
-
부채 > 자산

개선
권고
최소영업자본액 미달
폐지
대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구
법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만
폐지
대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령
법정최저자본미달
-
부채 > 자산

자료 : 금융위원회

또한, 금융위는 또 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

다.
국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 이로 인해 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성은 당사의 사업에 직ㆍ간접적으로 영향을 미치고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 보여왔습니다.
2017년 이후 트럼프 대통령 취임 이후 미국 경제는 호황을 맞이하였습니다. 보호무역과 감세 정책으로 해외로 떠났던 미국 기업들이 미국으로 복귀하면서 미국은 완전고용을 달성하였고, 물가는 2%대에서 안정되었으며, 2018년 2분기 GDP 성장률은 연환산 4.2%를 달성하였습니다. 미 연준은 2018년에만 총 네 차례의 기준금리 인상을 단행하여 미국 기준금리는 연초 1.25~1.50%에서 연말 2.25~2.50%로 상승했습니다. 2018년

11월 한국의 기준금리는 1.75%로 금리 역전 되었으며, 이로 인해 국내 증시 및 금융시장은 2018년 하반기에 매우 큰 변동성을 경험했습니다.

한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인하였습니다. 2019년 미국 FOMC는 7월, 9월 그리고 10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여 1.50%~1.75%로 기준금리가 하락하였습니다.

또한, 2019년 12월 중국에서 발생한 코로나19가 전세계적으로 확산되면서 중국 경제뿐만 아니라 세계경제에 직간접적 영향이 파급되고 있고, 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 것에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 인하하는 등 한달 새 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

다만, 2021년 08월 26일 한국은행 금융통화위원회에서는 기준금리를 0.25%p. 인상하며 15개월 만에 기준금리가 0.75%로 전격 인상되었습니다. 인상 결정 후 한국은행 금융통화위원회는 앞으로 통화정책의 완화 정도를 점진적으로 조정해 나갈 것이며 이 과정에서 완화 정도의 추가 조정 시기는 코로나19의 전개 상황 및 성장, 물가 흐름의 변화, 금융불균형 누적 위험, 주요국 통화정책 변화 등을 면밀히 점검하면서 판단해 나갈 것이라고 밝혔습니다. 2021년 10월 금통위에서는 기준금리가 동결된 바 있으나, 시장 금리는 상승 추세를 이어갔고, 2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 1.00%로 인상(0.75%→ 1.00%)하였습니다. 이후 2022년 1월 14일 금통위에서 0.25%p., 4월 14일 0.25%p., 5월 26일 0.25%p. 총 3차례 인상하여 6월 현재까지 1.75%로 금리 수준을 유지하고 있습니다.

이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 신종코로나바이러스의 확산 정도, 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책 및 신흥국 경기 개선 여부, 미중 무역갈등, 유가 추이 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높습니다. 

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분
2021년
2022년(E)
2023년(E)

상반
하반
연간
상반
하반
연간
연간

GDP
4.0
4.0
4.0
2.8
3.1
3.0
2.5

민간소비
2.4
4.8
3.6
3.9
3.2
3.5
2.6

설비투자
12.6
4.1
8.3
-1.3
5.8
2.2
1.7

지식재산생산물투자
4.0
3.7
3.9
4.2
3.7
3.9
3.8

건설투자
-1.5
-1.5
-1.5
0.6
4.0
2.4
2.3

상품수출
14.4
6.0
9.8
4.5
2.5
3.4
2.2

상품수입
12.5
11.2
11.8
5.6
2.1
3.8
2.3

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2022년 2월)

2022년 2월 한국은행은 경제전망보고서를 발표하면서 최근 국내외 여건변화 등을 고려할 때, 경제성장률은 2021년에는 4.0%, 2022년 3.0%, 2023년에는 2.5% 수준을 나타낼 것으로 추정하였습니다. 동 보고서에서는 2021년 국내 경기가 코로나19 영향으로 크게 위축된 것으로 파악되나, 2022년 중 글로벌 경기 회복 등으로 수출과 설비투자의 호조가 이어지는 가운데 민간소비도 개선흐름을 보이면서 회복세가 확대될 것으로 예상하고 있습니다.

[한국은행 세계 경제성장 전망]

구분
전망시점
2021
2022(E)
2023(E)

IMF
2022.01
5.9
4.4
3.8

(선진국)
2022.01
5.0
3.9
2.6

(신흥국)
2022.01
6.5
4.8
4.7

OECD
2021.12
5.6
4.5
3.2

Global Insight
2022.01
5.6
4.2
3.4

6개 IB 평균
2022.01
6.0
4.3
3.5

자료 : 한국은행 (경제전망보고서, 2022.02)

[코로나19사태의 전개양상 시나리오]

세계

백신접종이 확대되면서 경제활동 제한이 완화되겠으며, 그 속도는 국가별로 상이
- 선진국은 금년 하반기에 이어 내년에도 경제활동 제한의 완화 기조가 지속
- 신흥국은 내년 이후 광범위한 백신접종이 이루어지면서 경제활동 제한이 점차 완화

국내
금년말에 이어 내년에도 경제활동 제한의 완화 기조가 지속

자료 : 한국은행 (경제전망보고서, 2021.12)

세계 경제는 코로나19 백신접종이 확대되면서 경제활동 제한이 완화되며 일시적으로 회복 흐름을 보였지만, 우크라이나 전쟁에 따른 공급망 훼손, 높은 인플레이션, 긴축적 통화ㆍ재정정책, 中 경제의 추가 둔화 가능성, 코로나 재확산 및 변이 가능성 등으로 인해 회복세가 둔화될 것으로 전망됩니다.

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라.
이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
국
내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2021년말 기준 117.57%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2021년말 기준 117.57%이며 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우 2021년말 기준 이중레버리지 비율은 112.57%로 금융당국의 권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위: %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

DGB금융지주
112.57
117.38
120.70
119.40
109.54

KB금융지주
118.78
126.37
125.96
126.17
125.80

우리금융지주
102.22
102.46
98.84
-
-

신한금융지주회사
114.94
119.61
129.00
119.05
127.44

한국투자금융지주
128.80
126.25
126.85
128.74
129.09

하나금융지주
124.77
126.49
125.49
125.61
125.20

메리츠금융지주
112.49
121.04
125.29
128.19
127.75

BNK금융지주
125.18
118.76
118.69
122.39
122.22

JB금융지주
116.67
115.91
114.75
119.34
129.42

농협금융지주
119.29
117.47
117.03
120.62
121.18

평균
117.57
119.17
120.31
123.28
124.18

주) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100
 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적 역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.

한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.

살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마.
금융
회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한
경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다.

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해
2019년 4월 동양자산운용, ABL글로벌자산운용을 인수하였습니다.

2019년말 신한금융지주는 계열사인 신한생명과 오렌지라이프생명을 통합했으며 2020년 4월 JB금융지주는 자회사인 광주은행의 해외 진출을 통한 사업기반 확대를 위해 베트남 모건스탠리게이트웨이 증권회사(MSGS)를 인수하였습니다.

(주)DGB금융지주는 2021년 4월 2일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 중소기업창업투자를 주요사업으로 하는 하이투자파트너스(주)(舊 수림파트너스(주))의 지분 100%를 인수하여 자회사로 편입하여습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바.
금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한
사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

자료: 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행)
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다.

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리)
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조ㆍ제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 “금융거래정보”라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 “고객정보제공절차”라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28., 2015. 3. 11.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 “증권총액정보등”이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다.<개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보ㆍ개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 “고객정보”라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다.<개정 2009. 7. 31., 2015. 3. 11.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.<신설 2014. 5. 28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.<신설 2014. 5. 28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 “고객정보관리인”이라 한다)로 선임하여야 한다.<개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다.<개정 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다.<개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다.<신설 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

자료: 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리)
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 “신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리”란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014. 11. 24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 “조회사항”이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다.<신설 2015. 12. 30.>

1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것

2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형ㆍ특성ㆍ위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.

3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것

④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다.<신설 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다.<개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 “정보취급방침”이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.<개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑦금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점ㆍ지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다.<개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부ㆍ설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다.<개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편ㆍ전자우편 등의 방법으로 할 수 있다.<개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다.<개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다.<신설 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

자료: 법제처

[「금융지주회사 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞)
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용할 것(개정 2015. 12. 29)

가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간

나. 제9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.(개정 2015. 12. 29)

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29)

9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청·제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다.(개정 2015. 12. 29)

가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31)

나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

라. 1개월 이내의 고객정보 공유

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제8항에 따른 의무의 이행방법(개정 2015. 12. 29)

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29)

⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다.

1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것

2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29)

⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다.(신설 2015. 12. 29)

⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2015. 12. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거

6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

자료: 법제처

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하였습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한
새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

자료: 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

자료: 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.

금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.

[2019년 핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

2019년 핀테크 활성화_투설.jpg
2019년 핀테크 활성화_투설

자료: 금융위원회 보도자료(2019.03.13)

금융위원회는 2019년 10월 핀테크 산업이 성장단계에 들어서고, 개별 기업도 샌드박스에 적극 참여하면서 다양한 영역에서 규제혁신의 필요성이 제기됨에 따라 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'에 대하여 발표하였으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.

[핀테크 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토
- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성
- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교
- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토
- 주요검토방향
① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선
② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원
③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화
④ 대출·데이트 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴
ㆍ분야별 소통 계획
① (샌드박스 확산) 샌드박스 상담 및 샌드박스 신청 준비 핀테크 기업에 대한 현장 컨설팅, 기타 현장의견 수렴
② (분야별 개선과제 발굴) P2P, 클라우드, 핀테크 투자, 공급망 금융 등 분야별로 현장의 규제 애로사항 청취
③ (핀테크 정책 소통) 오픈뱅킹, 신용정보법 개정 등 핀테크기업의 주요 관심사항에 대하여 정책방향 추진상황 등 소통
- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검
① (기조치 완료과제) 관련된 현장의 추가적인 애로사항 청취(44건)
② (개선 추진 과제) 관계부처와의 지속적인 협의 통해 금년 내 법규개정ㆍ유권해석 등 규제개선이 이루어질 수 있도록 조치(96건)
③ (샌드박스로 테스트 추진 과제) 금융규제 샌드박스의 운영상황을 보아가며, 근본적인 규정 개정으로 연계해 나갈 예정(10건)

자료: 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15)

금융감독원은 핀테크 시장과 산업의 Scale-up을 위한 전략적 접근을 위하여 지난 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도하였으며, 세부 내용은 아래와 같습니다.

[핀테크 스케일업 추진전략 발표]

◇핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원
 →글로벌 수준으로 핀테크시장과 산업 생태계 고도화
☞ 8개분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진

핀테크스케일업_투설

자료: 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04)

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다,

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.
- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

자료: 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

자료: 금융감독원, 삼성경제연구소

(주)DGB금융지주는 2021년 8월 13일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 소프트웨어 개발 및 공급을 주요사업으로 하는 주식회사 뉴지스탁의 지분 74.03%를 인수하여 자회사로 편입하여습니다.

아. 금융위원회는 금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가를 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후
증권신고서 제출일 전일까지
케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 (가칭)토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청하였습니다. 이후 2021년 6월 9일 금융위원회는 정례회의를 개최하고 토스뱅크의 은행업 본인가를 의결하였습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며 24년만에 은행을 신설 인가 하였고, 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하였습니다. 또한, 금융위원회는 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁력 제고를 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고, 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 하지만 2019년 05월, 3개사는 신청반려와 부적합 판단으로 예비인가가 불허되었습니다. 애니밴드스마트은행은 기본적인 자료인 자본금 및 주주구성 관련 신뢰할 수 있는 신청서류가 미비하여 신청이 반려되었으며, 키움뱅크는 사업계획의 혁신성, 실현가능성 측면에서 미흡하다는 점, 토스뱅크는 지배주주 적합성(출자능력 등) 및 자금조달능력 측면에서 미흡하다는 점을 사유로 예비인가가 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다.

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 키움뱅크, 토스뱅크 제3인터넷전문은행 예비인가불허 발표('19.5월 26일) → 신규 인터넷전문은행 예비인가 재추진 ('19년 3분기)

자료: 금융위원회 보도자료

이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인(토스뱅크, 소소스마트뱅크, 파밀리아 스마트뱅크)가 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였습니다. 이 중 파밀리아 스마트뱅크는 서류 보완 요청에도 불구하고, 인터넷전문은행 설립을 위한 기본적인 자료인 신청서류를 준비하지 못하여 2019년 12월 11일 예비인가 신청 자진철회 의사(공문)를 통보하여 왔습니다.

이에 토스뱅크, 소소스마트뱅크 2개의 신청사만 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 진행하게 되었고, 금융위원회는 2019년 12월 16일 토스뱅크에 대해 은행업 예비인가를 하였습니다. 예비인가를 받은 토스뱅크는 2021년 2월 5일 본인가를 신청하였습니다. 이후 2021년 6월 9일 금융위원회는 정례회의를 개최하고 토스뱅크의 은행업 본인가를 의결하였습니다.

[토스뱅크 예비인가 신청 내역]

상호명(가칭)
주주구성 현황(예비인가 신청서 기준)

토스뱅크
(주주사 11개)
토스, KEB하나은행, SC제일은행, 한화투자증권, 웰컴저축은행, 중소기업중앙회, 이랜드월드, 한국전자인증, Goodwater Capital, Altos Ventures, Ribbit Capital

자료: 금융위원회 보도자료(2019.12.16)

2021년말 금융감독원 금융통계정보시스템 기준, 카카오뱅크는 수신 20조 261억원, 여신 25조 8,615억원, 케이뱅크도 각각 약 11조 3,175억원, 7조 899억원을 기록하는 등 출범 2년여간 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 다소 저하된 모습을 보이고 있는데, 고정이하 여신비율이 2017년말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2018년말 각각 0.13%, 0.67%, 2019년말 각각 0.22%, 1.41%, 2020년말 각각 0.25%, 1.05%로 급증하였다가, 2021년말 각각 0.22%, 0.54%로 소폭 감소하였고, BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%, 2018년말 15.19%, 2019년말 10.91%로 감소하다가 2020년말 18.97%로 상승하였으며, 2021년말 기준 26.89%로 증가 추세에 있습니다. 

이렇게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확대 등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 금융지주회사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가팀의 방문실사를 받았으며, 6개월간 지속적인 협의 끝에 작성된 "상호평가보고서"가 2020년 2월 FATF 총회에서 논의 및 승인되었습니다.
우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다고 평가를 받았으며, 현재까지 상호평가를 받은 29개국 중 미국, 호주, 캐나다, 싱가포르, 중국 등과 동일한 "강화된 후속점검" 대상이 되었습니다. 그러나, 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2019년 10월 프랑스 파리에서 개최된 총회에서 FATF는 북한에 대해서는 최고수준 제재(Counter-measure)를 이란에는 최고수준 제재 부과 유예(Enhanced due diligence)를 유지하기로 결정하였습니다.

[국제기준 미이행 국가에 대한 FATF 제재]

종류
효과
국가

Public Statement
Counter-measure
사실상 거래중단, 해당 국가에 금융회사 해외사무소 설립 금지 등 적극적 대응조치
북한

Enhanced due diligence
자금세탁방지제도에 결함이 있어 해당국가와의 거래관계에 특별한 주의
이란

Compliance document
자금세탁방지제도에 취약점이 있어 해당 국가와 거래관계 시 위험을 참고
12개국
(주1)

주1) (현행유지) 예멘, 시리아, 트리니다드토바고, 파키스탄, 바하마, 보츠와나, 가나, 캄보디아, 파나마 / (추가) 몽골, 짐바브웨, 아이슬란드

자료 : 금융위원회 보도자료, '2019년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 결과'(2019.10.21)

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.

국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF), 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가") 결과 발표'(2020.04.17) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가팀의 방문실사를 받았으며, 6개월간 지속적인 협의 끝에 작성된 "상호평가보고서"가 2020년 2월 FATF 총회에서 논의 및 승인되었습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

2020년 2월 금융위 보도자료에는 프랑스에서 개최된 총회에서 국제자금세탁방지기구(FATF)는 아시아ㆍ태평양지역자금세탁방지기구(APG)와 합동으로 2019년 1월부터 한국의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 운영에 대해 상호평가를 진행해 그 결과를 토의하였다고 하였습니다. 평가 결과 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있고, 현재까지 상호평가를 받은 29개국 중 미국, 호주, 캐나다, 싱가포르, 중국 등과 동일한 "강화된 후속점검" 대상이 되었습니다. 그러나, 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.
당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하
지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다.

당사의 2022년 1분기 연결기준 당기순이익 약 1,741억원 중 대구은행의 당기순이익은 1,187억원으로 약 68.16%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그 외 하이투자증권, DGB캐피탈, DGB생명보험, 하이자산운용은 각각 20.0%, 14.7%, 7.9%, 0.8%의 비중
을 차지하고 있습니다.

또한
,
2020년 및 2021년에 들어서는 하이투자증권의 배당금이 각각
618억원, 526억원으로 36.33% 및 28.19%의 비중을 차지하였지만 (주)대구은행의 배당금 비중은 2020년 및 2021년 각각 54.11% 및 58.93%로 여전히 높은 의존도를 보이고 있습니다.

당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려
해보았을 때, 당사의
수익성 위험은 자회사인 (주)대구은행의 회사위험에 크게 연동
되어있습니다. 따라서 당사의 주요 자회사인 ㈜대구은행의 수익성에 따라 당사의 기업가치가 변동될 수 있음을 숙지하시고 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사의 수익에 가장 큰 영향을 미치는 자회사로부터의 배당금은 (주)대구은행에 전적으로 의존하고 있습니다. 2017년 기준 당사의 배당금수익 중 (주)대구은행으로부터의 배당금수익이 약 1,001억원으로, 전체 배당금의 92.65%를 차지하고 있으며, 2018년 및 2019년에도 (주)대구은행으로부터의 배당금이 전체 배당금수익에서 차지하는 비중이 각각 88.36%, 85.54%로 절대적인 비중을 차지하고 있습니다. 2020년 및 2021년에 들어서는 하이투자증권의 배당금이 각각 618억원, 526억원으로 36.33% 및 28.19%의 비중을 차지하였지만 (주)대구은행의 배당금 비중은 2020년 및 2021년 각각 54.11% 및 58.93%로 여전히 높은 의존도를 보이고 있습니다. 

당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없으며, 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 (주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈,
하이자산운용(주)(舊 DGB자산운용(주)), (주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보,
하이투자파트너스(주)(舊 수림창업투자(주)), (주)뉴지스탁 총 10개사입니다. 상세 내역은 아래와 같습니다. 

[ DGB금융지주 자회사 개황 ]
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)대구은행
1967.10.07
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
금융업
64,131,552
지배력 보유
(K-IFRS 제1110호 문단7)
해당 (자산총액 750억 이상)

하이투자증권(주)
1989.10.30
부산시 동래구 온천장로 121
금융투자업
9,221,001
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

DGB생명보험(주)
1988.02.22
부산광역시 동구 중앙대로 361번길 14 (수정동) DGB생명빌딩
보험업
6,965,930
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

(주)DGB캐피탈
2009.09.14
서울특별시 중구 남대문로 125, 8층 (다동)
시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 렌탈
3,860,877
상동
해당 (자산총액 750억 이상)

하이자산운용(주)
2000.03.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (교보증권빌딩 14층)
자산운용업
45,380
상동
해당없음

(주)DGB유페이
2009.08.12
대구광역시 수성구 달구벌대로 2503 (범어동, 9층)
선불교통카드
33,957
상동
해당없음

(주)DGB데이터시스템
2012.04.09
대구광역시 동구 팔공로53길 70(봉무동)
서비스(컴퓨터시스템개발, 판매유지보수 등)
15,060
상동
해당없음

(주)DGB신용정보
2000.07.05
대구광역시 서구 달서로183 (대구은행 북비산지점 4층)
신용조사, 채권추심
5,741
상동
해당없음

하이투자파트너스(주)
2014.08.29
서울시 강남구 테헤란로 513, 5층(삼성동, K타워)
기타금융투자업(창업투자)
19,466
상동
해당없음

(주)뉴지스탁
2011.06.13
서울시 영등포구 여의대로 108(파크원타워 1) 520호
로보어드바이저 기반 자산관리
8,082
상동
해당없음

자료: 당사 2022년 1분기 보고서 및 당사자료

[DGB금융지주 지배구조도]

그룹 조직도.jpg
그룹 조직도

자료 : 당사 2022년 1분기 보고서

[DGB금융지주 주요 자회사의 업무]

사업부문
내 용
해당 자회사

은행업
일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장.단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등
대구은행

금융투자업
투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업
하이투자증권

생명보험업
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
DGB생명보험

여신전문금융업
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업
DGB캐피탈

자산운용업
증권투자신탁운용, 투자자문
하이자산운용
(舊 DGB자산운용)

기타금융투자업
중소기업창업투자
하이투자파트너스(주)
(舊 수림창업투자(주))

서비스업
스포트웨어개발 및 공급, 소셜네트웨크 구축 및 서비스
뉴지스탁

자료 : 당사 2022년 1분기 보고서 및 당사 자료

당사의 2022년 1분기 연결기준 당기순이익 약 1,741억원 중 대구은행의 당기순이익은 1,187억원으로 약 68.16%의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 그 외 하이투자증권, DGB캐피탈, DGB생명보험, 하이자산운용은 각각 20.0%, 14.7%, 7.9%, 0.8%의 비중을 차지하고 있습니다.

[DGB금융그룹 영업실적]

(단위 : 백만원)

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

은행부문

증권투자

부문

생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

이자부문
이자수익
451,486
58,836
34,743
55,325
32
600,422
(1,192)
599,230

이자비용
128,578
24,622
2,468
18,452
4
174,124
4,213
178,337

소 계
322,908
34,214
32,275
36,873
28
426,298
(5,405)
420,893

수수료부문
수수료수익
36,876
104,604
5,355
2,738
4,583
154,156
(208)
153,948

수수료비용
12,993
15,716
1,251
1,550
165
31,675
49
31,724

소 계
23,883
88,888
4,104
1,188
4,418
122,481
(257)
122,224

기타
영업
부문
기타영업수익
230,874
248,426
240,637
19,869
53
739,859
(5,750)
734,109

보험수익
-
-
173,518
-
-
173,518
-
173,518

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
41,842
113,060
13,556
15,022
53
183,533
952
184,485

당기손익-공정가치지정 
 금융자산(부채) 관련이익
-
31,428
-
-
-
31,428
-
31,428

당기손익 조정 접근법
-
-
3,733
-
-
3,733
-
3,733

매매목적파생상품관련이익
109,945
99,978
-
-
-
209,923
-
209,923

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
512
-
6
-
-
518
-
518

위험회피회계파생상품관련이익
-
-
2,231
-
-
2,231
-
2,231

외환거래이익
75,537
1,569
39,709
749
-
117,564
375
117,939

신용손실충당금 환입액
3,038
2,235
1
-
-
5,274
4
5,278

기타영업수익
-
156
7,883
4,098
-
12,137
(7,081)
5,056

기타영업비용
431,256
322,268
258,046
23,351
2,646
1,037,567
11,169
1,048,736

보험비용
-
-
202,151
-
-
202,151
(1,233)
200,918

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
17,510
127,203
8,073
11,013
-
163,799
213
164,012

당기손익-공정가치지정
 금융자산(부채) 관련손실
-
9,612
-
-
-
9,612
-
9,612

매매목적파생상품관련손실
100,130
113,678
-
-
-
213,808
-
213,808

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
-
92
679
-
-
771
-
771

위험회피회계파생상품관련손실
-
-
32,761
-
-
32,761
-
32,761

외환거래손실
82,576
1,769
509
727
-
85,581
614
86,195

신용손실충당금 전입액
45,002
1,215
249
1,314
-
47,780
(12)
47,768

일반관리비
150,857
68,699
13,325
9,969
2,646
245,496
5,740
251,236

기타영업비용
35,181
-
299
328
-
35,808
5,847
41,655

소 계
(200,382)
(73,842)
(17,409)
(3,482)
(2,593)
(297,708)
(16,919)
(314,627)

영업이익
146,409
49,260
18,970
34,579
1,853
251,071
(22,581)
228,490

분기손익
118,658
34,889
13,727
25,515
1,387
194,176
(20,079)
174,097

지배회사지분순이익

162,241

비지배회사지분순이익

11,856

총자산
65,309,692
12,886,726
7,046,393
4,054,460
74,085
89,371,356
27,424
89,398,780

총부채
60,548,259
11,497,511
6,747,077
3,541,551
2,782
82,337,180
865,368
83,202,548

자료 : 당사 2022년 1분기 사업보고서

당사의 수익 구성요소 중에서 가장 큰 영향을 미치는 요소는 자회사로부터의 배당금 수익입니다. 당사의 2017년말 별도 손익계산서 기준으로, 당사의 배당금수익은 약 1,080억원으로 순이자손익 및 순수수료손익에서 발생한 손실을 만회하며 영업이익의 근간을 이루고 있습니다.

이후 당사의 배당금 수익은 점차 늘어나고 있으며, 2018년 1,245억원, 2019년 1,170억원, 2020년 1,700억원, 2021년 1,866억원을 기록함에 따라 당사의 자회사로부터의 배당금수익이 당기순이익에 미치는 영향은 절대적인 것으로 나타납니다. 

[당사 수익 내역]

(단위 : 원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

Ⅰ. 순이자손익

(15,286,849,308)

(16,232,085,479)

(16,019,832,086)

(7,650,963,674)
(6,977,408,921)

Ⅱ. 순수수료손익

(3,817,692,322)

(2,012,823,122)

(1,543,015,753)

(2,535,699,899)
(1,631,129,141)

Ⅲ. 배당금수익

186,642,118,425

170,071,906,741

116,965,875,000

124,475,000,000
107,989,875,000

Ⅶ. 영업이익
143,825,726,836

136,107,732,438

79,948,834,218

98,963,382,635
86,992,923,774

Xl. 당기순이익

140,682,447,134

135,259,897,703

79,434,759,291

99,248,380,202
87,841,635,062

주) 별도기준

자료: 당사 각 사업연도 사업보고서

당사의 수익에 가장 큰 영향을 미치는 자회사로부터의 배당금은 (주)대구은행에 전적으로 의존하고 있습니다. 2017년 기준 당사의 배당금수익 중 (주)대구은행으로부터의 배당금수익이 약 1,001억원으로, 전체 배당금의 92.65%를 차지하고 있으며, 2018년 및 2019년에도 (주)대구은행으로부터의 배당금이 전체 배당금수익에서 차지하는 비중이 각각 88.36%, 85.54%로 절대적인 비중을 차지하고 있습니다. 2020년 및 2021년에 들어서는 하이투자증권의 배당금이 각각 618억원, 526억원으로 36.33% 및 28.19%의 비중을 차지하였지만 (주)대구은행의 배당금 비중은 2020년 및 2021년 각각 54.11% 및 58.93%로 여전히 높은 의존도를 보이고 있습니다. 

[당사 총 배당금 수익 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

(주)대구은행
109,989
58.93%
92,021
54.11%
100,052
85.54%
109,989
88.36%
100,052
92.65%

(주)DGB캐피탈
20,059
10.75%
13,981
8.22%
14,934
12.77%
9,954
8.00%
7,938
7.35%

하이자산운용
2,000
1.07%
792
0.47%
1,980
1.69%
4,532
3.64%
-
0.00%

하이투자증권(주)
52,614
28.19%
61,785
36.33%
-
-
-
-
-
-

DGB생명보험(주)
1,980
1.06%
1.493
0.88%
-
-
-
-
-
-

합 계
186,642
100.00%
170,072
100.00%
116,966
100.00%
124,475
100.00%
107,990
100.00%

당사
총 배당금수익
186,642
100.00%
170,072
100.00%
116,966
100.00%
124,475
100.00%
107,990
100.00%

주) 별도기준

자료: 당사 사업연도 사업보고서

당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려해보았을 때, 당사의 수익성 위험은 자회사인 (주)대구은행과 (주)DGB캐피탈의 회사위험에 크게 연동되어있습니다. 따라서 당사의 주요 자회사인 ㈜대구은행과 (주)DGB캐피탈의 수익성에 따라 당사의 기업가치가 변동될 수 있음을 숙지하시고 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 2018년 10월 30일 자회사로 편입된 하이투자증권(주) 및 DGB생명보험(주)의 회사위험을 추가적으로 검토하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
2022년 1분기말 기준 당사 및 자회사가 피소된 소송사건은 총 59건으로, 소송금액은 53,328백만원이며, 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 현 시점에서는 해당 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 이외에도
당사의 지급보증 및 약정에 따른 잠재된 위험 요소가 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2022년 1분기말 기준
DGB금융그룹과 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소
54건(소송금액
13,607백만원), 연결실체 피소
59건(소송금액
53,328백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(1)DGB금융지주
해당사항 없음

(2) 대구은행

당분기말
현재 대구은행과 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소
11건
(소송금액
6,063백만원
), 연결실체 피소

29건
(소송금액 16,339백만원)
이 있으며, 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피 고
원 고
소송내용
소송가액
비 고

대구은행 등
주식회사 OO
위장전입 분양건 관련 근저당권 말소 청구
10,951
1심 진행중

대구은행 등
OO은행
채권매수가액 및 손익정산비율 재산정
1,847
1심 패소

대구은행 등
송OO
근저당권 설정 관련 사해행위 취소
1,140
1심 진행중

수성세무서장
대구은행
차세대 시스템 개발비용 법인세 연구인력개발세액공제 청구
4,556
1심 진행중

(3) 하이투자증권

당기말 현재 하이투자증권이 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 4건 (소송가액 1,629백만원), 피고 4건 (소송가액 35,513백만원)이 있습니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 소송금액 1억 이상인 소송사건은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

제소 일자
원고
피고
소송내용
소송금액
진행사항

2017-08-29
하이투자증권 외 1
OOOO사 외 1
불법행위 손해배상청구
300
1심 진행중

2018-07-10
하이투자증권
대한민국
부당이득반환청구
1,192
1심 진행중

2019-02-08
하이투자증권
대한민국
소득세징수처분취소
182
항소심 진행중

2019-09-24
OOOO사
하이투자증권 외 1
손해배상청구
4,831
1심 진행중

2020-04-28
재단법인 OOOOOOO
하이투자증권
손해배상청구
198
1심 진행중

2020-06-29
OOOOO사
하이투자증권
부당이득반환청구
30,000
1심 진행중

2020-08-31
OOO
하이투자증권
손해배상청구
578
1심 진행중

(4) DGB생명보험

당기말 현재 계류중인 소송사건은 제소 8건(소송금액 1,090백만원), 피소 20건(소송금액 764백만원)이 있으며, 중요한 소송사건은 아래와 같습니다.

피 고
원 고
소송내용
소송가액
비 고

DGB생명 등
김** 외 11명
즉시연금 관련, 만기보험금 재원 적립을 위해 차감한 금액의 지급을 구하는 소송
31백만원
(당사 부분 7백만원)
1심 진행중

※ 다수의 생명보험사도 본건 유사 쟁점의 즉시연금 소송을 진행중

(5) DGB캐피탈

당
기말
현재 DGB캐피탈과
관련된 계류 중인 소송사건은
당사 제소 31건(소송금액 4,825백만원)
,
당사 피소 6건(소송금액 711백만원)
이며,
이 중
주요 소
송
사건내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원

)

피고
원고
소송내용
소송가액
비고

주식회사 디지비캐피탈 외 1명
***
손해배상 등
455
1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈
***
채무부존재확인
85

1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈
***
손해배상(기)
85

1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈외2명
***
채무부존재확인
50

1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈
***
청구이의
26

1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈
주식회사 ****
손해배상(기)
10
2심 진행 중

* 소송결과는 예측할 수 없으나, 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됨

자료: 2022년 1분기 보고서

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재
진
행
중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 17,846백
만원입니다.

한편 당사의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 및 지급보증과 관련한 내용은 다음과 같습니다.

[견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황]

(기준일 : 2022.03.31)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행

68

680,000

국민주택채권, 국고채권, 산업금융채권, 한국주택금융공사 MBS, 금융채, 농업 금융채권, 수산금융채권등

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

자료: 2022년 1분기 보고서

[당사 지급보증 업무]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 1분기말
2021년말
2020년말

원화확정지급보증
융자담보
6,473
6,473
7,624

기 타
493,688
440,155
368,460

소 계
500,161
446,628
376,084

외화확정지급보증
인 수
23,408
23,784
4,079

수입화물선취
8,060
8,564
1,975

기 타
19,778
16,798
26,192

소 계
51,246
49,146
32,246

미확정지급보증
신용장 개설관련
211,493
193,602
155,135

기 타
42,249
27,476
18,756

소 계
253,742
221,078
173,891

합 계
805,149
716,852
582,221

주) 금융보증계약 포함

자료: 당사 2022년 1분기 보고서

[당사 비금융보증계약 및 약정의 세부내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 1분기말
2021년말
2020년말

원화확정지급보증
493,688
440,155
368,460

외화확정지급보증
40,884
40,847
16,101

미확정지급보증
253,741
221,078
173,892

원화대출약정
12,848,610
13,501,318
11,307,800

외화대출약정
52
55
112

유가증권매입약정
489,952
456,978
509,456

합 계
14,126,927
14,660,431
12,375,821

자료: 당사 2022년 1분기 보고서

[당사 금융보증계약 및 약정의 세부내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2022년 1분기말
2021년말
2020년말

원화금융보증계약
6,473
6,473
7,624

외화금융보증계약
10,362
8,299
16,145

매입확약
176,400
284,300
684,000

원화ABCP매입약정
-
-
87,000

합 계
193,235
299,072
794,769

자료: 당사 2022년 1분기 보고서

다.
자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다.

당사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출 할 수 있습니다. 따라서 자회사에 대한 효과적인 통합, 관리가 이뤄지지 않는다면 금융지주회사의 이점을 살릴 수 없다는 위험이 존재합니다. 이에 따라 지주회사체제 정착을 위해 그룹 지배구조 및 경영체제를 정비하여 경영투명성이 확보될 수 있도록 하였습니다.

라.
당사의 자산건전성 추이를 고려할 시 단기간 내에 악화될 가능성은 낮은 편이라고 판단되나, 향후 영업환경의 변화에 따라 자산건전성이 변동될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자산건전성을 측정할 수 있는 지표로는 고정이하여신비율과 이중레버리지비율 등이 있습니다. 고정이하여신비율은 은행의 총여신 중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표이며 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류기준에 따라 분류한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다. 이중레버리지비율은 지주회사의 자기자본 대비 자회사 출자총액을 의미하며, 금융감독원은 동비율을 130% 이하로 유지할 것을 권고하고 있습니다.
 
 당사는 대손상각 및 매각과 충당금 적립을 병행하면서 매분기말 고정이하여신비율을 1.5%이하로 유지하고 있습니다. 2021년말 연결기준 고정이하여신비율은 0.56%로 전기 0.58% 대비 0.02%p. 하락한 수치를 기록하였습니다. 

[ 당사 자산건전성 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분

2021년
2020년

2019년

2018년

2017년

2016년

총여신

55,558,406
51,598,938

45,813,705

41,228,247

38,797,410

36,209,318

정상

54,845,246
50,764,743

45,081,815

40,442,137

38,076,831

35,398,188

요주의

399,959
535,757

322,297

351,204

385,674

376,354

고정

190,347
177,343

275,000

303,585

222,148

330,418

회수의문

41,278
26,299

53,196

52,499

64,021

31,324

추정손실

81,576
94,796

81,397

78,822

48,736

73,034

고정이하여신

313,201
298,438

409,593

434,906

334,905

434,776

(고정이하여신비율)

0.56
0.58

0.89

1.05

0.86

1.20

대손충당금등 적립잔액

422,064
394,014

339,770

346,285

275,863

578,636

(대손충당금등 적립비율)

0.76
0.76

0.74

79.62

82.37

1.60

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 2021년말 기준)

2021년말 기준 당사의 자산건전성은 타지방금융지주와 비슷한 수준을 유지하고 있으며, 고정이하여신비율 및 이중레버리지비율의 경우에도 타지방금융지주와 유사한 수치를 나타내고 있습니다. BIS자기자본비율의 경우 타지방금융지주에 비해 소폭 높은 수준을 유지하고 있습니다.

[ 주요 지방 금융지주회사의 재무비율 현황 ]

(단위 : %)

구분

고정이하여신비율

BIS자기자본비율

이중레버리지비율

당사

0.56
14.95
112.57

(주)BNK금융지주

0.45
13.61
125.18

(주)JB금융지주

0.55
13.09
116.67

금융지주회사평균

0.69
15.05
117.57

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 2021년말 기준)

위와 같이 당사의 자산건전성 추이를 고려할 시 단기간 내에 자산건전성이 악화될 가능성은 낮은 편이라고 판단되나, 향후 영업 환경의 변화에 따라 자산건전성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마.
당사의 2022년 1분기말 연결기준 BIS 자기자본비율 및 기본자본비율은 각각 14.48% 및 13.25%이며, 이중레버리지비율은 118.09% 입니다. 당사는 바젤Ⅲ 기준에 부합하기 위해 적극 대응할 예정이나, 그렇지 못할 경우 당사의 자본적정성이 저하될 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2022년 1분기말 연결기준 BIS 자기자본비율은 14.48%, 기본자본비율은 13.25% 입니다. 타 금융지주의 총자본 비율과 비교 시, 평균적 수치임을 감안할 때, 당사는 양호한 자본적정성을 유지하고 있다고 판단됩니다. 

[ 당사 BIS기준 자기자본비율 현황(연결기준) ]

(단위 : 억원, %)

구 분

2022년 1분기
2021년
2020년

2019년

2018년

2017년

2016년

2015년

자기자본(A)

58,172
57,964
55,333

52,787

50,147

44,141

43,023

40,989

위험가중자산(B)

401,814
387,734
445,822

428,355

391,100

350,634

332,734

317,875

자기자본비율(A/B)

14.48
14.95
12.41

12.32

12.82

12.59

12.93

12.89

주) 1. BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100
 2. 금융지주회사감독규정시행세칙 개정(2016.12.14)에 따라 2016년부터 대손준비금을 자본으로 인정

(자료 : 당사 1분기 보고서 및 각 사업년도 사업보고서)

[ 자기자본비율 세부 비율(연결기준) ]

(단위 : %)

구 분

2022년 1분기
2021년
2020년

2019년

2018년

2017년

2016년

2015년

보통주자본비율

11.51
11.63
9.59

9.54

9.80

10.21

10.20

9.36

기본자본비율

13.25
13.75
11.02

10.92

11.32

10.88

10.94

10.21

보완자본비율

1.23
1.20
1.39

1.40

1.50

1.71

1.99

2.69

(자료 : 당사 1분기 보고서 및 각 사업년도 사업보고서)

한편, 당사의 이중레버리지비율은 2022년 1분기말 기준 118.09%를 보였으며, 2021년 말 기준 112.57%로 보다 5.52%p. 상승하였습니
다. 2015년 이후 2021년 말까지 자본총계는 지속적으로 상승했며, 2015년 이중레버리지율의 전기대비 5.32%p. 상승한 이유는 2015년 1월 DGB생명보험 인수, 2015년 2월 대구은행 및 DGB캐피탈의 유상증자 참여 및 2015년 5월 DGB생명보험의 유상증자 참여에 기인합니다. 

[ 이중레버리지 비율(별도기준) ]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2022년 1분기
2021년
2020년

2019년

2018년

2017년

2016년

2015년

자회사에 대한 출자총액(A)

3,641,209
3,611,209
3,461,059

3,310,811

3,260,811

2,788,778

2,727,873

2,690,886

자본총계(B)

3,083,418
3,208,014
2,948,592

2,742,977

2,730,968

2,545,963

2,508,069

2,489,658

이중레버리지(A/B)

118.09
112.57
117.38

120.70

119.40

109.54

108.76

108.08

주1) 금융지주회사감독규정시행세칙 개정(2016.12.14)에 따라 2016년부터 대손준비금을 자본으로 인정
 주2) 2014년 및 2015년의 자본총계는 대손준비금 차감 후의 자본 총계

(자료 : 당사 1분기 보고서 및 각 사업년도 사업보고서)

부채비율은 금융지주회사의 건전성을 평가하는 중요 지표로써 당사는 금융감독원 경영실태평가 1등급 수준인 30% 이하로 유지하고 있었으나, 하이투자증권 인수자금 조달을 위해 2018년 10월 회사채 약 3,700억원을 발행함에 따라 부채비율이 상승하였습니다. 2022년 1분기말 별도기준 부채비율은 38.87%을 기록했으며, 타은행금융지주회사 평균 수준을 유지하고 있습니다.

[ 부채비율(별도기준) ]

(단위: 백만원, %)

구 분

2022년 1분기
2021년
2020년

2019년

2018년

2017년

2016년

2015년

부채총계(A)

1,198,591
766,981
802,556

929,280

908,486

611,798

595,441

546,267

자본총계(B)

3,083,418
3,208,014
2,948,592

2,742,977

2,730,968

2,545,963

2,508,069

2,489,658

부채비율(A/B)

38.87
23.91
27.22

33.88

33.27

24.03

23.74

21.94

주1) 금융지주회사감독규정시행세칙 개정(2016.12.14)에 따라 2016년부터 대손준비금을 자본으로 인정
주2) 2014년 및 2015년의 자본총계는 대손준비금 차감 후의 자본 총계

(자료 : 당사 각 사업년도 사업보고서)

향후 당사는 사업라인 추가를 위한 대형 M&A를 진행하거나 자회사에 대한 자금 지원 및 증자 참여 진행 시, 각종 재무비율의 변화를 고려하여 적절한 자금조달 수단을 활용해야하며, 금융지주회사로서 바젤 III 기준에 부합되기 위한 관리 및 노력도 필요할 것으로 판단되나, 그렇지 못할 경우 당사의 자본적정성이 저하될 가능성이 존재합니다.

바.
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다.
금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있으나, 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 일괄신고추가서류 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나, 이에 대해 항상 유의할 필요가 있습니다.
 
 [금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
 (법 제6조의 3)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
 (법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
 (법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항없음

(주1) 상기 자회사 주식 지분율은 일괄신고추가서류 제출일 기준입니다.

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
 (법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
 (법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
 (법 제45조 3항)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
 (법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항없음

다른 자회사등의 주식 보유 
 제한
 (법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
 (법 제48조 1항 3호 및
 제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
 (법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

(자료: 금융지주회사법)

3. 기타위험

가.
본 사채는 NICE신용평가 및 한국기업평가에서 AAA등급을 받았습니다.
AAA등급의 채권은 원리금 지급확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며,
본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

나.
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다.
금번 발행되는 당사의 제21회 무보증사채는 상장채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 하지만
최근 급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성은 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)DGB금융지주 제21회 무보증사채의 대표주관회사인 KB증권 주식회사(이하 "대표주관회사"라 함)는「자본시장과 금융투자업에 관한법률」제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)DGB금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 평가의 개요

대표주관회사인 KB증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 사채는 "대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침'상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

3. 평가일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2022.06.14 - 2022.06.17

실사보고서 작성 완료
2022.06.17

인수계약 체결일자
2022.06.17

일괄신고추가서류 제출일자
2022.06.17

4. 기
업
실사 참여자

가. 평가회사(대표주관회사)

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권
기업금융2부
이기우

이사

기업실사 책임

기업금융업무 등 19년

KB증권
기업금융2부

손진흥

차장

기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 15년

KB증권
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 2년

나. 발행회사

부 서
성 명
직 책
담당업무

종합기획부
이창우
부장
발행공시 총괄

종합기획부
손보원
차장
발행업무

5. 기업실사

주요내용
점검사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사 보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 일괄신고추가서류에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. 

6. 종합평가의견

(1) 동사는 2011년 5월 17일 출범한 금융지주회사로, 신고서 제출일 현재

(주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈,
하이자산운용(주)(舊 DGB자산운용(주))
, (주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주
)DGB신용정보, 하이투자파트너스(주)
(舊 수림창업투자(주))
,(주)뉴지스탁
등 10개 자회사를 지배하고 있습니다. 동사는 핵심 자회사인 (주)대구은행의 비중이 절대적인 구조로 출범하였습니다. 2021년 말 기준으로 (주)대구은행이 연결기준 금융그룹 자산 및 순이익에서 차지하는 비중은 절대적인 수준을 나타내고 있는 바, 향후 동사를 비롯한 금융그룹의수익성은 (주)대구은행의 경영실적에 따라 좌우될 것으로 예상됩니다.

(2) 동사 내
핵심적인 위치를 차지하고 있는 (주)대구은행은
2022년 1분기말 기준 당기순이익 1,187억원(별도기준 1,140억원), 영업이익 1,464억원(별도기준 1,396억원)을 달성하였습니다. 또한 2022년 1분기말 현재 수익성을 나타내는 NIM은 1.94%, ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.72%와 10.46%를 기록하였으며, 고정이하여신비율은 0.49%, 연체비율은 0.30%, BIS비율은 16.55%를 기록하였습니다.

1
967년 설립 이후 대구/경북지역을 중심으로 한 오랜 영업력을 바탕으로 지역 소재 가계 및 소상공인 등과 긴밀한 거래관계를 장기간 유지하는 등 밀착형 영업을 통해 안정적
인 수신기반을 보유하고 있는 것으
로 판단되며, 이를 바탕으로 전반적인 영업규모가 꾸준히 확대되는 추세를 보이고 있습니다. 수익성 측면에서는 저원가성 수신 기반에 기초하여 저금리에도 불구하고, 예대금리차, 순이자 마진 등의 기본적인 수익성 지표가 타행 대비 상대적으로 양호하게 유지되고 있습니다. 

(3) 금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 유입, 유상증자, 채권발행, 차입 등을 통한 자금조달이 가능합니다. 동 그룹은 향후 대구은행 등으로부터의 배당 유입과 이자수입 등 경상적인 자금유입을 바탕으로 이자비용 및 판관비 등의 경상경비와 배당금 지급 수요를 충족시키는 구조를 보일 것으로 예상되며, 자회사 대출 및 유상증자 등의 지원 자금은 당분간 회사채 발행 등을 통해 충당할 것으로 판단됩니다. 회사가 금융그룹에서 차지하고 있는 중요한 지위, 보유한 자회사 주식의 가치, 자회사 배당 유입 등 경상적인 자금 창출 능력에 기초한 현금흐름, 회사채 발행 여력, 우수한 대외 신인도 등을 함께 고려할 때 회사의 유동성 위험은 낮은 수준으로 관리될 수 있을 전망입니다. 다만, 동사는 배당유입액 대비 지속적인 종속회사의 지원 부담이 높은 수준으로 유지될 경우, 자기자본 대비 차입부채 증가 및 자기자본 확충 여부에 대한 추가적인 변동사항이 존재할 가능성이 있습니다.

(4) 최근 개인정보 유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보 보안사고 발생 시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다.

(5) 동사의 최대주주는 제21회 무보증사채
일괄신고추가서류 제출 전영업일
기준
국민연금공단이 지분 10.55%를 보유하고 있습니다. 금융지주회사법 제8조의2(비금융주력자의 주식보유제한 등)에 의거 비금융주력자의 지방은행지주회사 지분 15% 초과 보유 금지 및 금융지주회사법 제8조(은행지주회사주식의 보유제한 등)에 의거 지분 변동 시 금융위원회의 보고 및 승인을 받아야하는 등 금융지주회사의 대주주 변경은 현실적으로 쉽지 않아 동사의 경영권 불안정성이 대두될 가능성은 낮다고 판단되지만, 지속적인 모니터링을 통해 투자 판단에 참고하시기 바랍니다.

(6)
상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 경제상황의 변동이 발생하지 않는 이상 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 투자자께서는 상기검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2022년 06월 17일

대표주관회사 KB증권 주식회사
대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제21회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
76,220,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,923,780,000

나. 발행제비용의 내역

[제21회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
20,000,000
발행금액 500억원 ×0.04%

인수수수료
50,000,000
발행금액 500억원 ×0.10%

사채관리수수료
4,000,000
정액

기타 비용
표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
연 100,000원(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액 * 0.001% (단, 최고 500,000원)

합 계
76,220,000

주1) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 
- 사채관리수수료 : 사채관리회사와 협의
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> 
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> 
- 채권등록비용 : 주식ㆍ사채 등의 전자등록업무규정 시행세칙
주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

- 제21회 무보증사채 발행 총액 금 오백억원(\50,000,000,000)은 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 또한 금번 회사채 발행 시 당사와 인수단 사이에 총액인수계약을 체결할 예정이므로 미달자금은 발생하지 않을 것으로 판단됩니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

회차 :
21
(기준일 :
2022년 06월 17일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

3. 자금의 세부 사용목적

본 채권 발행을 통해 조달하는 자금은 총 오백억원이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부사용목적은 아래와 같습니다.

[차환자금 세부 사용내역]
(단위 : 원)

구분
금액
발행일
만기일
금리

㈜DGB금융지주 제10-1회 무기명식 이권부 무보증사채
50,000,000,000
2017-06-20
2022-06-20
2.350%

합계
50,000,000,000
-
-
-

주1) 발행제비용은 동사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채 현황 (별도기준)

(2022.06.17 현재)
( 단위 : 억원)

종 목
발행일자
권면
(전자등록)총액
발행방법
이자율
보증 또는
 수탁 기관
만기일
비고

제20회
2022-04-29
500
공모
3.640%
한국증권금융
2025-04-29
-

제19회
2022-03-30
2,000
공모
3.568%
한국증권금융
2027-03-30
-

제18회
2022-03-08
500
공모
2.803%
한국증권금융
2025-03-08
-

제17회
2021-11-22
500
공모
2.415%
한국증권금융
2024-11-22
-

제16회
2021-10-12
1,200
공모
2.082%
한국증권금융
2024-10-11
-

제14회
2019-09-27
500
공모
1.710%
한국증권금융
2024-09-27
-

제13회
2019-05-28
600
공모
1.967%
한국증권금융
2024-05-28
-

제11-2회
2018-10-12
1,000
공모
2.671%
한국증권금융
2023-10-12
-

제11-3회
2018-10-12
1,500
공모
2.814%
한국증권금융
2028-10-12
-

제10-1회
2017-06-20
500
공모
2.350%
한국예탁결제원
2022-06-20
-

제10-2회
2017-06-20
500
공모
2.540%
한국예탁결제원
2024-06-20
-

합 계
-
9,300
-
-
-
-
-

나. 미상환 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 현황 (별도기준)

(2022.06.17 현재)
( 단위 : 억원)

종 목
발행일
권면
(전자등록)총액
발행방법
이자율
만기일
비 고

제1회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2018-02-21
1,500
공모
4.47%
-
5년 콜옵션

제2회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2020-02-18
1,000
공모
3.37%
-
5년 콜옵션

제3회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2020-09-17
500
공모
3.50%
-
5년 콜옵션

제4회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2021-02-23
1,000
공모
2.80%
-
5년 콜옵션

제5회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2021-09-15
1,000
공모
3.70%
-
5년 콜옵션

합계
-
5,000
-
-
-
-

2. 신용평가회사에 관한 현황

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가(주)
00648466
2022.06.16
제20회
AAA

한국기업평가(주)
00156956
2022.06.16
제20회
AAA

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 (주)DGB금융지주 제21회 무보증 회사채 전자등록총액 오백억원에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)
2개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
평정요지

NICE신용평가(주)
AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 
현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을
받지 않을 만큼 안정적임.
- 핵심 자회사인 대구은행의 공고한 사업기반
- 저금리 기조 심화에도 불구하고 안정적인 수익성 유지
- 자산건전성은 전반적으로 우수한 수준
- 자본적정성은 우수한 수준이나 은행금융지주 평균 대비 다소 열위
- 경상적인 자금 유입 등을 바탕으로 한 안정적인 유동성

한국기업평가(주)
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 
예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을받지 않을 만큼 안정적이다.
- 대구ㆍ경북 지역내 차별적인 프랜차이즈 가치
- 이익창출력 및 재무건전성 우수
- 시장금리 상승으로 순이자마진 개선 기대되나, 자산건전성관리 부담 지속 전망
- 주력 자회사인 대구은행과 실질적으로 동일한 경제적 실체로, 유사시 정부 지원
 가능성 높은 수준

3. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

- (주)DGB금융지주는
NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일(중도상환시 중도상환일)까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게하고 동평가등급 및 의견을 공시하게 한다. 

나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시한다.

NICE신용평가(주) : www.nicerating.com
한국기업평가(주) : www.korearatings.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)DGB금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

가-1. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
133
33
23
143
11

합계
133
33
23
143
11

가-2. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
하이 ESG 일반 사모특별자산 투자신탁 1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

단디군산제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이드래곤상도제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이드래곤세종㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

화이트보어오류㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이양산제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이신정제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

주양제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

플랫마운틴제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

아로하제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이고덕아이파크투㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이평창진부제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이양주옥정제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이제주드림제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이청담아스터제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이신서제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제십삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제십칠차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이스톰워커제팔차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이오션워커제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이레전드다이버제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이레전드다이버제오차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

하이레전드다이버제육차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

뉴케이에이치제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

알파울산야음㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

뉴케이에이치제오차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

알파온수제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

알파온수제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

알파인천학익㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

티케이원제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출

연결
제외
앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
처분으로 인한 지배력 상실

케이와이상도제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이황금제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이황금제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이원흥제삼차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이메추리제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이풍무역세권제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이남동제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이부산문화제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이방이베스트제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

아이비글로벌제십칠차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이피스메이커제삼차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이오션커미트제십일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이오션워커제이십차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이스톰메이커제육차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이스톰메이커제십칠차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

하이오션워커제삼차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

뉴하이안양호계㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

알파제주제일차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

더케이원제육차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

알파수랑공원㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

대전도안제이차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

더케이원제사차㈜
매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

나. 회사의 법적 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 DGB금융지주
라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DGB Financial Group Co., Ltd.라고 표기합니다.

다. 설립일자

2011년 5월 17일

라. 본사
의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

 (1) 본사의 주소 : 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)
 (2) 전화번호 : 053-740-7900
 (3) 홈페이지주소 : http://www.dgbfg.co.kr

마.
회사사업 영위의 근거가 되는 법률

 - 금융지주회사법
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

바
. 주
요사업의 내용 

[지배회사에 관한 사항]

당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자 금지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금 조달 업 무 등을 영위하고 있습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<은행업>

대구은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게장
ㆍ
단기대출형식으로 자금을 공급하는 업무외에 카드업무, 환
업무 , 방카 슈랑스, 수익증권 판매업무, 유가증권 운용업무, 신탁업무 등 광범위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다. 
상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업>

하이투자증권은 1989년 설립되었으며, 2018년 10월 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률이 정한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 주요 사업으로 영위하고 있는 금융투자업자로서, 업계 최고의 리테일 자산관리 역량을 바탕으로 법인영업, IB/PF부문의 사업역량을 강화하고 있습니다.

회사가 영위하고 있는 주요 사업은 다음과 같으며 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을참조하시기 바랍니다.

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행 및 인수 또는
그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품에 투자하거나, 증권의 발행, 인수, 청약권유및 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관한 자문을 
하는 업무

투자일임업
투자자로부터 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자 개별 계좌별로
대신 자산을 운용하는 업무

신탁업
투자자로부터 금전 및 그밖의 재산을 위탁받아 수익자의 이익을 위하여 
일정기간 해당 자산을 운용하는 업무

<생명보험업>

DGB생명보험(주)는 생명보험, 상해보험, 질병보험, 연금보험 등 일체의 인보험 계약 및 인보험 재보험계약과 그 계약체결에 의한 보험료 징수와 보험금의 지급, 
보험업법에서 허용하는 겸영 가능 보험종목 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 

<여신전문금융업>

(주)DGB캐피탈은 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등의 사업
을 영위하고 있으며 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 

아. 신용평가에 관한 사항 

- 아래 내용은 DGB금융지주의 신용평가 내용입니다.

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2017.01.12
제9회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2017.04.28
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2017.06.15
제10회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2017.11.10
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.01.26
제1회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.01.29
제1회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2018.05.02
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.05.24
기업신용평가
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2018.10.10
제11회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.10.11
제11회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2018.11.20
제12회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.11.20
제12회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2019.04.22
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.05.16
제13회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.05.22
제13회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2019.09.19
제14회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.09.20
제14회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2020.01.30
제2회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2020.01.31
제2회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2020.05.08
제15회 무보증회사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2020.05.08
제15회 무보증회사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2020.09.07
제3회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2020.09.07
제3회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.02.03
제4회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2021.02.05
제4회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.09.02
제5회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2021.09.02
제5회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.10.07
제16회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.10.07
제16회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2021.11.18
제17회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2021.11.18
제17회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2022.03.07
제18회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2022.03.25
제19회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2022.03.29
제19회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

 ※ 회사채 신용등급 정의

회사채의 평가등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개등급으로 분류되며, 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급으로, BB이하등급은 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됨

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래의 급격한 환경악화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래의 환경변화에 따라 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당장은 문제가 없으나 장래 안전성 면에서는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B

원
리금
지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안전성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 많음.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높고 현 단계에서 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음.

주) +,-부호를 부가하여 동일 등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2011년 06월 07일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 

- 대구광역시
북구 옥산로 111(칠성동2가)

나.
회
사가 합병 등을 한 경우 그 내용 

- 2011.05.17 (주)대구은행, (주)카드넷, (주)DGB신용정보 공동으로 주식의 포괄
 적 이전 방식에 의해 (주) DGB금융지주 설립 (발행주식총수 134,053,154주)

- 2015.01.20 유상증자 35,000,000주 발행 (발행주식총수 169,053,154주) 
 - 2017.01.05

DGB생명보험(주)와의 92,679주 주식교환 실시
 (발행주식총수 169,145,833주)

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2020.03.26
정기주총
-
-
사외이사 서인덕

2020.03.26
정기주총
사외이사 권혁세
-
-

2020.03.26
정기주총
사외이사 이성동
-
-

2020.03.26
정기주총
-
사외이사 이담
-

2021.03.26
정기주총
-

대표이사 김태오
주)

-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 이상엽
-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 이진복
-

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 조선호
-

2022.03.25
정기주총
-
-
사외이사 권혁세

2022.03.25
정기주총
-
-
사외이사 이담

2022.03.25
정기주총
-
-
사외이사 이상엽

2022.03.25
정기주총
-
-
사외이사 이성동

2022.03.25
정기주총
사외이사 조강래
-
-

2022.03.25
정기주총
사외이사 이승천
-
-

2022.03.25
정기주총
사외이사 김효신
-
-

주) 대표이사 김태오는 2021.03.26 정기주총에서 등기이사(사내) 선임후 이사회에서 대표이사 선임

라. 최대주주의 변동

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 :주,%

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017.01.24
국민연금공단
14,986,804
8.87
변경일자는 2016년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2017.04.05
국민연금공단
15,462,811
9.14
2017년4월5일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2017.07.04
국민연금공단
13,756,620
8.13
2017년7월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2018.01.25
삼성생명보험
11,755,894
6.95
변경일자는 2017년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2019.07.09
삼성생명보험
5,662,675
3.35
2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2019.10.04
국민연금공단
8,469,818
5.01
2019년10월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.01.22
국민연금공단
10,307,972
6.09
변경일자는 2019년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2020.06.22
국민연금공단
16,982,953
10.04
2020년6월22일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.06.30
국민연금공단
17,395,015
10.28
2020년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.07.15
국민연금공단
17,619,587
10.42
2020년10월6일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.09.29
국민연금공단
18,382,079
10.87
2020년10월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.12.31
국민연금공단
21,991,776
13.00
2021년1월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.03.31
국민연금공단
23,049,930
13.63
2021년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.06.30
국민연금공단
21,675,252
12.81
2021년7월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.09.30
국민연금공단
21,411,437
12.66
2021년10월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.12.31
국민연금공단
21,811,401
12.90
2022년1월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.01.28
국민연금공단
21,326,531
12.61
2022년2월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.02.28
국민연금공단
20,881,640
12.35
2022년3월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.03.31
국민연금공단
20,283,028
11.99
2022년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

마. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항

일 자
내 용

2017.01.05
DGB생명 완전자회사 편입

2017.02.23
"2016년 주요기업의 지속가능경영 실태조사(KoBEX) 7년연속 최우수 'AAA'등급 선정" (산업정책연구원)

2017.05.24
파랑백세그린사업단 개소(시니어 일자리창출)

2017.08.28
글로벌 사회책임투자지수 'FTSE4GOOD Index Series' 7년 연속편입(FTSE International)

2017.09.13
2017 UNGC Value Awards 'Sustainable Finance(지속가능금융)'상 수상(유엔글로벌콤팩트 한국협회)

2017.11.02
글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 9년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)

2017.11.14
2017 대한민국 지속가능성대회 지속가능성지수 및 지속가능성보고서상 동시 수상(한국표준협회)

2018.01.26
DGB Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018.02.27
DGB사회공헌재단 학교밖 청소년지원사업 ‘DGB꿈키움 프로젝트’협약식 체결

2018.05.31
DGB금융그룹 제3대 김태오 회장 취임

2018.10.17
글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 10년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)

2018.10.30
하이투자증권(주) 자회사 편입

2018.11.22
대한민국 지속가능성 보고서상(KRCA) 5년 연속 수상 (한국표준협회)

2018.12.17
UNEP FI 유엔 책임은행원칙 지지기관 참여

2018.12.18
국내 금융지주 최초 부패방지경영시스템 국제표준 ISO37001 인증 획득

2019.04.24
2018 탄소정보공개프로젝트(CDP) 우수기업 선정

2019.05.16
그룹 계열사 공동 프리미엄 브랜드 "DIGNITY" 선정

2019.05.22
DGB디지털도서관 개관

2019.06.21
DGB FIUM LAB 출범

2019.10.22
글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 11년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)

2019.10.24
UNGC(유엔글로벌콤팩트) 책임금융선도기업(LEAD회원) 선정

2019.11.27
DGB Microfinance Myanmar Co., Ltd 손자회사 편입

2019.12.03
'2019년 지역사회공헌 인정기업' 선정 (보건복지부, 한국사회복지협의회)

2019.12.04
2019 대한민국 경제교육대상 'KDI원장상' 수상 (기획재정부, 경제교육단체협의회)

2020.02.06
DGB자산운용, 종합자산운용사 전환

2020.10.16
'2020 대한민국 지속가능성대회' KRCA 명예의 전당

2020.10.27
한국기업지배구조원 주최 '2020 ESG 우수기업' 선정

2020.11.10
한국국제경영학회 '글로벌 경영대상' 수상

2020.11.13
글로벌 지속가능지수(DJSI) Korea 편입

2021.03.26

벤처캐피탈 수림창업투자 인수

2021.08.13
핀테크사 뉴지스탁 인수

2022.01.26
'CDP Korea 탄소경영 섹터 아너스' 수상

일 자
내 용

1967.10.07
창립 (자본금 1억5천만원)

1969.10.20
본점 신축이전 (대구직할시 중구 남일동 20-3)

1972.05.12
한국증권거래소 주식상장

1973.10.01
갑류 외국환업무 개시

1975.01.04
대구시금고 대행업무 취급

1978.11.30
전산소 가동 (대구직할시 남구 대명동 450-1)

1983.02.07
전 점포간 온라인업무 개시

1985.05.28
본점 신축이전 (중구 남일동 → 수성구 수성동2가 118)

1989.10.11
전산센타 신축 이전 (대구직할시 수성구 수성동2가 118)

1991.09.09
종합온라인 실시

1995.01.03
파랑새 폰뱅킹서비스 실시

1996.11.20
사이버뱅크 (Cyber Bank)시스템 실시

1999.06.17
해외전환사채 미화 50백만불 발행

2000.05.08
인터넷뱅킹 실시

2000.07.05
자회사 대구신용정보(주) 설립

2001.08.15
사이버 독도지점 개설

2001.09.07
플러스펌뱅킹 (기업인터넷뱅킹) 실시

2002.05.17
해외전환사채 주식전환 585억원 (납입자본금 6,606억원)

2007.10.01
열린광장 조성, DGB갤러리 및 대구은행 금융박물관 개관

2008.02.21
「세계 500대 은행 브랜드 297위, 등급 A-」획득 (더 뱅커지)

2008.06.19
중국 상해사무소 개소

2009.03.11
「제7회 한국윤리경영대상」환경경영부문 대상 수상 (신산업경영원)

2010.09.09
다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 편입기업 선정 (한국생산성본부)

2010.10.11
(주)카드넷 자회사 편입

2010.10.21
「탄소정보공개프로젝트(CDP) 2010」 기후변화대응 리더기업 수상 (CDP한국위원회)

2011.01.01
한국채택 국제회계기준(K-IFRS) 도입

2011.04.11
2010년 금융회사 민원발생평가 5년연속 최우수 1등급 획득 (금융감독원)

2011.05.04
(주)DGB금융지주 설립 금융위원회 본인가 승인

2011.05.17
주식의 포괄적 이전으로 (주)DGB금융지주 설립
- 지주회사 : (주)DGB금융지주
- 자 회 사 : (주)대구은행, (주)카드넷, 대구신용정보(주)

2011.05.24
「2011년 투명회계 대상」 8위 선정 - 1,765개 상장기업 대상 (한국회계학회, 중앙일보)

2011.06.07
차세대 시스템「NexPia」오픈

2011.11.21
국내 금융권 최초 녹색경영시스템 인증 획득 (주관 : 지식경제부)

2012.04.19
2011년 금융회사 민원발생평가 6년연속 은행권 최우수 1등급 획득 (금융감독원)

2012.12.17
대구은행 상해지점 개점

2013.02.14
제2회 대한민국 베스트뱅커 서민금융상 (서울경제신문)

2013.04.30
2012년 금융회사 민원발생평가 7년연속 은행권 최우수 1등급 획득 (금융감독원)

2013.11.28
'제7회 자금세탁방지의 날' 국무총리 표창 수상

2014.03.27
'제8회 대한민국 서비스만족 대상' 금융서비스 은행부문 대상 수상 
(주최 : 한국일보, 후원 : 산업통상자원부, 한국소비자원, 한국서비스경영학회)

2014.04.24
2013년 금융회사 민원발생평가 은행권 최초 8년연속 1등급 획득 (금융감독원)

2014.06.03
'2014 한국의 100대 행복기업 대상' 일하기 좋은 기업 부문 대상 수상
(주최 : 동아일보, 후원 : 산업통상지원부, 안전행정부, 보건복지부, 여성가족부)

2014.09.18
2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 은퇴자산관리 부문 대상 수상
(주최: 한국브랜드경영협회, 후원: 산업통상자원부)

2014.12.03
대구은행 베트남 호찌민 사무소 개소

2015.02.12
유상증자실시 (발행주식 수 : 4,000,000주 / 납입 후 자본금 6,806억원)

2015.03.10
新 DGB스마트뱅크 서비스 오픈

2015.03.26
제9회 대한민국 서비스만족 大賞 2회 연속 수상

2015.04.29
금융회사 민원발생평가 9년 연속 1등급 획득 (금융감독원)

2015.06.15
차세대 정보계 고도화 시스템 'iNexpia' 오픈

2015.09.22
주택청약종합저축 업무 실시

2015.10.08
'제5회 대한민국 SNS대상' 지방은행부문 대상 수상

2015.12.21
지방은행 최초 모바일뱅크 '아이M뱅크' 오픈

2015.12.29
신용리스크 내부등급법 도입

2016.03.22
상해지점 위안화영업 본인가 승인 획득

2016.04.12
바젤 3 유동성 시스템 구축완료

2016.04.28
상해지점 위안화영업 시작

2016.08.29
2015년도 금융소비자보호 실태평가 전항목 최우수 (금융감독원)

2016.09.01
제2본점 신축 이전 (북구 옥산로 111)

2016.12.22
「금융소비자보호 우수기관」 선정 (금융감독원)

2017.01.16
스마트뱅크 가입자 100만명 돌파

2017.02.14
경북사회복지공동모금회 사회공헌우수기업 금상

2017.04.12
금융권 최초 소프트웨어 안전디스크 서비스 실시

2017.08.29
11년 연속 '금융소비자보호 최우수은행' 선정

2017.10.18
캄보디아 캠캐피탈 지분취득 결정

2017.10.30
퇴직연금시스템 고도화 개편

2017.11.01
제2회 금융의 날, DGB대구은행 대통령 표창

2017.11.02
DGB대구은행 - 인도 바로다은행 MOU 체결

2017.11.14
지방은행 최초 오픈뱅킹 서비스

2017.11.15
바젤 필라2 대응 리스크관리체제 개선

2017.12.06
인천지역 1호 점포 인천지점 개점

2017.12.20
'DGB셀프창구' 1호점 개점

2018.01.01
新 금융상품 국제회계기준(IFRS 9) 도입

2018.02.06
캄보디아 DGB특수은행(舊 캠캐피탈) 인수 완료

2018.03.14
노타이 근무 실시

2018.04.06
페이퍼리스 사무실 환경 본격 구축

2018.05.03
2017년 관계형금융 지방은행 1위

2018.06.04
2018년 일임형ISA 누적수익률 은행권 1위

2018.06.26
중국공상은행, 외화자금조달라인 강화 및 코레스업무 활성화 업무협의

2018.08.22
2018년 추석 특별자금대출 5,000억원 지원

2018.08.30
'경영애로기업 대출금 상환유예제도' 대상기업확대 및 시행기간 연장

2018.09.11
"일학습병행 우수훈련과정 경진대회" 금융기관 최초 우수상

2018.11.16
본점 리모델링 완공(대구광역시 수성구 달구벌대로 2310)

2018.12.14
2018 금융소비자보호 중소기업 지원 2년 연속 1위

2019.01.03
DGB - 웨스트유니온 AUTOSEND(자동송금) 서비스 개시

2019.09.03
미래형 디지털 영업점 '수목원 디지털점' 개점

2019.12.23
DGB대구은행, 신용리스크 기본내부등은행급법 변경 승인 완료

2020.02.25
DGB대구은행, 신종 코로나바이러스 대응 종합 금융대책 실시

2020.06.10
DGB대구은행, 베트남 지점 본인가 승인

2020.08.25
DGB대구은행, DGB CEO육성 프로그램 완료(최종후보 : 임성훈 現 은행장)

2020.12.29

DGB대구은행, 금융감독원 '서민금융 지원' 최우수기관 선정

2021.01.04

DGB대구은행, 금융감독원 소비자보호 실태평가 '양호' 등급 획득

2021.01.12

DGB대구은행, 금융소비자보호 우수기관상 수상

2021.01.19

DGB대구은행, 코로나19 위기 극복 감사패 수상

2021.01.26

'행복이 꽃피는 공부방'사업 감사패 수여

2021.03.29
지역균형뉴딜 협약보증지원 실무협약 체결 1천억원 금융지원

2021.04.30
'코로나19 적극대응' 유공 행정안전부 장관표창

2021.06.23
지방은행 최초 디지털ㆍ글로벌 종합수익관리시스템 고도화

2021.07.01
비대면 신용대출 실적 1조원 돌파

2021.07.08
ISMS(정보보호관리체계), ISMS-P(정보보호및개인정보보호관리체계) 인증 동시 획득

2021.12.09
국가고객만족도(NCSI) 지방은행 1위 기업 선정

2021.12.28
'2021 포용금융 유공자 시상' 2관왕

2022.01.24
신용보증재단 연계 비대면 특례보증대출 시행

<하이투자증권>

일 자
변 동 사 항

2016
4.25
11.7
12.1
인천지점 이전
동울산지점 (舊 대송지점명 변경) 이전
신기술사업금융업 등록

2017
6.27
7.17
9.4
여의도영업부 (舊 금융센터영업부) 지점명 변경
이촌지점 외 4개 지점 통폐합
센텀지점 이전

2018
10.8
10.30

대치지점 이전

최대주주 변경(
(주)현대미포조선→(주)DGB금융지주)

2019
5.13
7.8
9.9

9.23
10.14
12.12
대구WM센터(舊 대구지점명 변경) 이전, 월배지점 신설
강남WM센터(舊 삼성역지점명 변경) 이전
울산전하WM센터(舊 전하동지점) 지점명 변경 및 동울산지점 통합,
압구정지점 통폐합(강남WM센터)
부산WM센터(舊 영업부지점) 지점명 변경 및 구서, 구포지점 통합
침산지점 신설
자회사 지분 매각(하이자산운용 및 하이투자선물)

2020
1.17
2.24
1,000억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,319억원)
1,003억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,746억원)

2021
5.31
6.7
12.15

도곡WM센터(
舊 대치, 교대역지점 통합) 신설
강북WM센터(

舊
명동지점) 지점명 변경 및 이전
여의도WM센터(
舊
여의도영업부) 지점명 변경

2022

3.21
3.30

부산중앙WM센터(舊 중앙, 서면지점 통합) 신설

신종자본증권 발행 (2,000억원)

일 자
내 용

1987. 10. 23
정주영 부산상공회의소 회장을 발기인 대표로 한 부산상공인 12명으로 [부산생명보험주식회사] 창립 
 발기인 구성

1987. 1
2. 30

재무부로부터 생명보험사업 내인가 취득

1988. 01. 04
[부산생명보험주식회사] 설립사무소 개소

1988.
01. 29

부산상공인 2,755명을 대상으로 주주모집을 하여 1,344명의 주주로부터 
 납입자본금 60억원의 주금납입 완료

1988.
02. 22

창립총회를 개최하여 대표이사 안석순 사장을 비롯한 임원진 구성

1988.
03. 04

[부산생명보험주식회사] 설립등기 완료

1988.
05. 16

재무부로부터 생명보험사업 본인가 취득

1988.
06. 03

부산광역시 중구 중앙동 6가 36번지에서 영업개시

1988.
11. 03

유상증자 60억원 실시 (자본금 120억원)

1989. 09. 01
유상증자 120억원 실시 (자본금 240억원)

1990. 05. 21
부산광역시 동구 초량동 1205-1번지로 본사 이전

1991. 03. 11
유상증자 160억원 실시 (자본금 400억원)

1993. 01. 04
[한성생명보험주식회사]로 상호 변경

1999. 12. 02
자본감소 320억원 실시 (자본금 80억원)

2000. 01. 19
유상증자 119,960백만원 실시 (자본금 1,280억원)

2000.
05. 27

[럭키생명보험주식회사]로 상호 변경

2001. 12. 07
유상증자 11,054백만원 실시 (자본금 1,391억원)

2004. 11. 23
유상증자 3,674백만원 실시 (자본금 1,427억원)

2005. 06. 23
유상증자 56,749백만원 실시 (자본금 1,995억원)

2006. 04. 01
[엘아이지생명보험주식회사]로 상호 변경

2007. 03. 30
자본감소 169,477백만원 실시 (자본금 300억원)

2008. 04. 01
[우리아비바생명보험주식회사]로 상호 변경

2008. 04. 04
우리금융지주 자회사 편입

2010. 09. 15

유상증자 43,689백만원 실시 (자본금 737억원)

2014. 06. 27
농협금융지주 자회사 편입

2015. 01. 29

DGB금융지주 자회사 편입, [DGB생명보험주식회사]로 상호변경

2015. 06. 25

유상증자 50,010백만원 실시 (자본금 1,237억원)

2015. 12. 18

유상증자 50,008백만원 실시 (자본금 1,737억원)

2017. 01. 05
DGB금융지주 완전자회사 편입

2021. 12. 28
유상증자 100,000백만원 실시(자본금2,346억원)

2022. 03. 31
총자산 7조 464억원

일 자

내 용

2016.11.07

DGB Lao Leasing Co., Ltd.(DLLC) 라오스 현지법인 설립

2016.12.23

대구오토지점, 부산오토지점 개설

2017.03.02

수원오토지점 개설 (출장소에서 지점으로 승격)

2017.03.09

대전오토지점 개설

2017.03.15

경인오토지점 개설

2017.04.03

강남출장소(론센터) 개설

2017.06.22

유상증자 (총자본금 1,260억원)

2017.12.04

대구론센터 개설

2018.03.12

강북론센터, 강서론센터 개설

2018.11.19

본사 이전 (언주로에서 남대문로로 이전)

2019.05.30

유상증자 (총자본금 1,310억원)

2019.11.20

회사채신용등급 A+ 획득 (한국기업평가)

2019.12.23

서울론센터, 글로벌론센터 개설

2020.01.30

Cam Capital Plc. 캄보디아 현지법인 설립

2020.05.28

미얀마 해외사무소(대표사무소) 개소

2020.06.26

회사채신용등급 A+ 획득 (한국신용평가)

2020.09.02

회사채신용등급 A+ 획득 (NICE신용평가)

2020.11.24

유상증자 (총자본금 1,520억원)

2021.01.02

다이렉트론센터 개설

2022.01.01

ESG추진센터 개설

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류
구분
12기 1분기
(2022년 1분기말)
11기
(2021년말)
10기
(2020년말)
9기
(2019년말)
8기
(2018년말)

보통주
발행주식총수
169,145,833
169,145,833
169,145,833
169,145,833
169,145,833

액면금액
5
5
5
5
5

자본금
845,729,165
845,729,165
845,729,165
845,729,165
845,729,165

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
845,729,165
845,729,165
845,729,165
845,729,165
845,729,165

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
169,145,833
-
169,145,833
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
169,145,833
-
169,145,833
-

Ⅴ. 자기주식수
1
-
1
주2)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
169,145,832
-
169,145,832
-

주1) 정관상 발행할 주식의 총수는 5억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 종류주식임.

주2) 2019.12.27일 舊 DGB생명보험 주주의 DGB금융지주 주식교환 과정에서
단수주 발생하여
자기주식 1주 발생

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.28
제8기 정기주주총회
1. 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회 신설(45조)
2. 감사위원 임기 보장(37조)
3. 이사회 결의방법 변경(43조)
4. 주식, 사채 등의 전자등록 관련 근거 마련(9조, 20조의3, 20조의4)
5. 명의개서대리인 취급사무 변경사항 반영(16조)
6. 외부감사인 선임절차 개정(49조, 53조)
- 이사회 내 위원회 신설
- 감사위원 독립성 제고
- 상법 제391조 반영
- 전자증권법 반영
- 전자증권법 반영
- 외부감사법 개정사항 반영

2021.03.26
제10기 정기주주총회
1. 무의결권부 배당우선주식의 수와 내용 문언 일부 삭제(10조)
2. 전환주식 문언 일부 삭제(11조)
3. 신주의 배당기산일 동등배당 내용 정비(15조)
4. 명의개서대리인 문언정비(16조)
5. 주주명부 작성 비치 신설(16조의2)
6. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 문언 일부 삭제(18조)
7 신주인수권부사채의 발행 및 배정 문언 일부 삭제(20조)
8. 사채 및 신주인수권증권, 상각형조건부자본증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 문언 정비(20조의3, 20조의4)
9. 정기주주총회의 소집시기 규정정비(22조)
10. ESG위원회 신설(45조)
11. 이익배당, 분기배당 기준일 규정 정비(55조,56조)
- 15조 개정에 따른 문언삭제
- 15조 개정에 따른 문언삭제
- 상법 제350조제3항 반영
- 전자증권법 반영
- 전자증권법 반영
- 전자증권법 반영
- 15조 개정에 따른 문언정비
- 15조 개정에 따른 문언삭제
- 20조 조문통합에 따른 문언정비
- 상법 개정 반영
- 체계적인 ESG경영 추진
- 상법개정 반영

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. DGB금융지주 사업의 개요

DGB금융그룹은 대구은행, 하이투자증권, DGB생명보험, DGB캐피탈,

하이자산운용
, DGB유페이, DGB데이터시스템, DGB신용정보, 하이투자파트너스, 뉴지스탁의 10개 자회사와 캄보디아, 라오스, 미얀마 등에 손자회사를 보유한 글로벌 금융그룹입니다. DGB금융지주는 그룹의 경영전략 수립과 종속기업에 대한 경영관리 및 자금지원 등을 주력으로 영위하는 지주회사입니다.
 DGB금융그룹은 "따뜻한 금융으로 모두
가 꿈꾸는 세상을 만들다”라는 그룹 미션과 함께 "미래로 도약하는 SMART 금융그룹"이라는 중기 비전을 달성하도록 전 임직원의 모든 역량을 집중하고 있습니다.

2022년 1분기말 현재 연결기준
지배주주지분 누적순이익
은

1,622
억원
입니다.

주요수익성 지표인

총자산 순이익률과 자기자본
순이익률은 각각

0.74%, 11.95%

이
며, 연결기준
BIS총자본비율(바젤Ⅲ)은
14.48%
를 기록하였으
며
,
원화유동성비율은
138.52%, 부채비율은 38.87%, 이중레버리지비율은 118.09%
를 기
록하였습니다.

나. 대구은행 사업의 개요

대구은행은 「은행법」에 의한 은행업무를 주된 사업으로 하고 있으며, 신탁업무, 외국환업무, 전자금융업무, 그 외 부수/관련업무 또한 사업으로 영위 중 입니다. 은행은 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 영향이 매우 큰 산업입니다

. 현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 3개의 인터넷은행이 영업 중에 있습니
다.
한편 대구은행은 2022년 경영목표를 '내실강화를 통한 새로운 도약' 로 정하였으며, 3대 핵심 전략인 '수익기반 안정화', 'DT 추진 강화', '경영효율성 증대'를 중점적으로 추진중입니다. 또한 지역 중소기업에 대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하고 있습니다. 대구은행은 캄보디아, 미얀마에 각각 DGB Bank PLC., DGB Microfinance Myanmar의 자회사를 운용 중에 있습니다.

영업종류별 현황과 관련하여 대구은행은 예금업무, 대출업무, 유가증권 투자업무, 신탁업무, 신용카드업무, 지급보증업무 등을 수행 중입니다. 대구은행의 부문별 수지상황은 이자부문, 수수료부문, 신탁부문, 기타영업부문으로 분류 가능합니다.

조달 및 운용과 관련하여서
는
은행계정기준으로 22.03월 현재 57조 7,425억원의 원가성 자금을 조달하여, 59조 4,200억원의 수익성자금을 운용 중입니다.

파생상품과 관련하여 대구은행은 위험관리위원회 및 위험관리집행위원회 등의 통제관련 조직을 운용중에 있으며, 운영부서, 리스크관리부서, 지원부서는 리스크 관리와 관련하여 각각의 부여된 역할을 수행중입니다. 파생상품은 유형별로 가격결
정방법을 적용하고 있습니다
.
대구은행은 22.03월 은행계정 기준으로 7조 9,613억원의 파생상품을 거래 중이며, 파생상품자산 및 파생상품부채를 각각 677억원, 668억원 인식하고 있습니다
.

영업설비와 관련하여 대구은행은 DGB대구은행 213개의 영업소를 포함하여

DGB Bank PLC. 10개의 영업소, DGB Microfinance Myanmar 26개의 영업소를 운영중

입니다.

대구은행은 은
행
업
을

영
위
하
기
위해 토지 및 건물등의 유형자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치하여 운용중입니다.

그 밖의 투자의사결정에
필요한 사항으로

22.03월 현재 대구은행의 BIS비율은 16.55%이며
,

유동성커버리지비율 및 외화유동성커버리지비율은 각각 100.32% 및 172.24%입니다.

또한 대손충당금적립률은 141.85%입
니
다.

자
세한 수치 및 내용에 대해서는
대구
은행의 사업보고서를 참조 바랍니다.

다. 하이투자증권 사업의 개요

하이투자증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 투자매매, 투자중개 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하는 금융산업입니다. 금융투자업은 계절성 요인에는 영향을 크게 받지 않으나, 글로벌 경기
및 정부와 금융
당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업이기도 합니다. 최근 대내외 불확실성 고조로 금융회사의 건전성 관리와 투자자보호가 더 강화되고,
동시에 코로나19로 인해 가속화되고 있는 비대면, 디지털 트렌드에 대응하는 방안 또한 지속적으로 고려
해야
할 상황입니다.

2022년 1분기 기준 영업수익은 연결기준

4,119억원(전년 동기대비 7.2% 증가)
,

별도기준 3,924억원
(전년 동기대비 4.6% 증가)이며,

당기순이익은 연결기준 349억원(전년 동기대비
12.9% 감소
)

,
별도기준 372억원(전년 동기대비 5.6% 증가)
을
기록하였습니다
.

주된 사업 부문은 자산관리영업, 주식위탁매매영업, 기업금융 부문 등으로 구분할 수있으며,

자산관리영업은 집합투자증권 수탁고
16.2조원
,
신탁영업 수
탁고 6.9조원
,
랩
수탁고 2.3조원을 기록하고 있습니
다.

자산관리영업 관련 수수료는 집합투자증권 취
급수수료 27.7억
원
,
신탁보수 6.5억원,
자
산관리수수료 6.1억원입니다.

향후에도 고객예탁자산 기반을 더욱 강
화하고, 다양한 금융신상품을 출시하여 자산관리 영업력을 강
화해 나갈 것
입니다
.

위탁매매수수료수익은 148.1억원이며
,
기업금융 부문 중 인수 및 주선수수료는 78.1억원, 주관사금액실적 1.9조원, 인수금액실적 12.1조원을 기록하였습니다.

영업설비와 관련하여 하이투자증권은 26개(출장소 포함)의 영업점을 포함하여 증권업을 영위하기 위해 토지 및 건물 등의 유형자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치 및 운용중입니다.
그밖의 참고사항으로 2022년 1분기 말 현재 순자본비율은 617.91%이며, 자산부채비율은 113.50%입니다.
자세한 수치 및 내용에 대해서는 하이투자증권의 사업보고서를 참조 바랍니다.

라. DGB생명 사업의 개요

DGB생
명보
험은 변화와 혁신을 통한 미래 성장동력을 확충하고 진취적인 조직문화를 구축하기

위해 헌신적이고 열정적으로 노력해 왔습니
다
.

IFRS9기
준

2

0
22년

1분기 영
업
이익은

192억원
,

당기순
이
익은 137억원을 달
성하
였으
며

,

총
자
산
은
7조
464억원
을 기록
했습니다

.

수
입
보험료는 전년
동기
대비 5.7%
감소한
2,605억원

,

ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.78%, 17.28%를 기록하였습
니다. DGB생명은 IFRS17에 대비한 변
액상품 판매
확대 전략 및 정도영업을
통한 내실 중심
의 성장을
지속하고 있습니다

마
. DGB캐피탈

의 개요

여신전문금융업은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용카드업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

여신전문금융회사는 2021년 12월말 기준 할부금융사 23개, 리스사 26개, 카드사 8개, 신기술사 74개 등 총 131개사가 여신전문금융업을 영위 하고 있으며, 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장은 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대 및 대출자산 다양화를 통한 수익성 제고가 요구되고 있습니다.

DGB캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였으며 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 계열사와의 연계영업 강화 등
본점 외 3지점 3센터의
확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출, 렌탈 등을 취급하고 있습니다. 또한 2015년 이후 지속적인 포트폴리오 다변화 및 신 성장동력 확보를 위한 Global사업 진출로 라오스와 캄보디아에는 현지법인, 미얀마에는 대표사무소를 운용하고 있습니다.

2022년 1분기말 현재 DGB캐피탈은 연결(별도)기준 당기순이익 25,515(24,522)백만원, 영업이익 34,579(33,205)백만원을 달성하였습니다. 또한 2022년 1분기말 현재 주요 경영지표 중 ①수익성을 나타내는 총자산이익률은 2.06%, 자기자본이익률은 16.31%를 기록하였으며, ②자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은 14.22%, 자기자본 대비 총자산 배율은 8.11배를 기록하였으며, ③자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 0.82%, 연체채권비율은 0.91%를 기록하였습니다.

취급업무별 영업실적(구성비)은 2022년 1분기말 리스 1,209,757백만원(35.00%), 할부금융 28,839백만원(0.81%), 대출 2,218,906백만원(64.19%)을 시현하였으며, 유가증권에는 322,864백만원을 투자하고 있습니다.

자세한 수치 및 내용에 대해서는 DGB캐피탈의 사업보고서를 참조 바랍니다.

2. 영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황

(주)DGB금융지주는 2011년 5월 17일 (주)대구은행, 대구신용정보(주), (주)카드넷을공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사입니다. 한편, 2012년 1월 회사는
100% 지분을 취득하여 (주)DGB캐피탈을 인수, 100% 지분 출자로 (주)DGB데이터시스템을 설립하여 자회사로 편입 및 (주)카드넷과 비씨카드(주)의 종속회사인 유페이먼트(주)의 합병으로 기존 자회사인 (주)카드넷은 2013년 3월 8일 소멸되고, 유페이먼트(주)가 지주회사의 자회사로 편입되었습니다.
또한, 회사는 2015년 1월 29일 DGB생명보험(주)의 지분을 98.9% 인수하였으며, 2015년 6월25일과 12월 18일 두번의 유상증자 참여 및 2017년 1월 5일 주식의 포괄적 교환을 통해 DGB생명보험(주)의 지분을 100.0% 취득하였습니다.
한편, 그룹차원 일체감을 높이기 위하여 2015년 8월 21일에 유페이먼트(주)는 (주)DGB유페이로, 대구신용정보(주)는 (주)DGB신용정보로 사명을 변경하였습니다.
또한, 2016년 10월 5일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2016년 10월 6일 대금지급이 완료됨에 따라 엘에스자산운용(주)를 자회사에 편입하게 되었으며, 10월 6일 엘에스자산운용(주)의 임시주주총회에서 상호를 DGB자산운용(주)로 변경하였으며, 2021년 8월 25일 사명을 하이자산운용(주)로 변경하였습니다.
201
7년 11월 9일 증권업 진출을 통한 비은행 사업라인 강화 및 수익원 다변화를 위해 하이투자증권(주)의 주식 85.32%를 취득하는 주식매매계약(SPA)을 체결하였으며 2018년 9월 12일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2018년 10월 30일 대금지급이 완료됨에 따라 하이투자증권(주)을 10월 30일자로 자회사로 편입하였
고, 2020년 2월 24일 유상증자를 통해 총 87.88%의 지분을 소유하게 되었습니다.

2021년 4월 2일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 벤처창업투자회사인 수림창업투자(주)의 지분 100%를 인수하였고, 2021년 9월 3일
임시주총을 통해
수림창업투자(주)의 사명을 하이투자파트너스(주)로 변경하였습니다. 

그리고 디지털 혁신 가속화와 자본시장 경쟁력 강화의 일환으로 2021년 8월 13일 플랫폼 기반 자산관리 서비스 제공회사인 (주)뉴지스탁의 주식 74.03%를 취득하여 자회사로 편입하였고, 2021년 12월 27일 유상증자를 통해 총 77.74%의 지분을 소유하게 되었습니다.

DGB금융그룹은 그룹의 존재 이유 및 지향 가치로서, 그룹 본연의 역할인 금융을 통하여 주주, 직원, 고객, 지역 등 이해관계자 모두가 꿈꾸는 세상을 만들겠다는 의지를 담아 “따뜻한 금융으로 모두가 꿈꾸는 세상을 만들다”로 그룹 미션을 재정립하였습니다.

그룹의 미션을 적극 수행할 임직원의 행동과 가치판단의 기준인 그룹의 핵심가치는 이해관계자, 그룹의 지향가치, 구성원 행동지침의 3가지 관점에서 ‘고객우선’, ‘성과중심’, ’주인의식’ 으로 정하고, 이를 바탕으로 그룹의 비전인 "미래로 도약하는 S.M.A.R.T. 금융그룹" 이 되도록 열정을 다하겠습니다.

DGB금융그룹은 대내외 경영환경 변화에 대응하고 지속성장 가능한 그룹으로 도약하기 위해서 그룹의 새로운 역할과 변화의 지향점으로 그룹의 주요 핵심 이슈 등을 고려하고 그룹 비전 및 전략 방향성이 분명하게 드러날 수 있는 5대 전략(S.M.A.R.T) 을 반영하여 다음과 같이 중기 경영계획을 수립하였습니다.

첫째, [Strengthen Portfolio] 그룹 포트폴리오 다각화는 자본효율성에서 강점을 보이는 사업에서 우선적 성장을 위한 경영전략입니다.

둘째, [Maximize Efficiency] 효율성 기반 수익 극대화는 체질 개선 및 비용 효율성, 수익 다변화, 시너지 강화를 위한 경영 전략입니다.

셋째, [Accelerate DT] 디지털전환 추진 가속화는 고객 체감형 Digital Marketing 추진을 위한 경영 전략입니다.

넷째, [Road to ASEAN] 아세안 Second Home 구축은 현지화와 Digital 중심 진출의 아세안 Second Home를 구축 하기 위한 경영전략입니다.

다섯째, [Trusted Partner] 신뢰 받는 그룹은 전문화된 ESG경영 등으로 신뢰 받는 그룹으로 도약하기 위한 경영전략입니다.

나. 그룹 영업실적

<제12
기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주
(연결)
DGB금융지주
(별도)
대구은행
(연결)
하이투자증권
(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈
(연결)
하이자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
599,231
712
451,486
58,835
34,743
55,325
32
(1,902)

예치금이자
3,974
140
1,638
1,907
129
194
1
(35)

유가증권이자
84,043
-
29,897
26,886
28,235
-
-
(975)

대출채권이자
509,093
552
418,059
29,910
6,314
55,131
-
(873)

기타이자수익
2,121
20
1,892
132
65
-
31
(19)

이자비용
178,338
4,107
128,577
24,622
2,468
18,452
4
108

예수부채이자
99,855
-
99,280
842
-
-
-
(267)

차입금이자
33,348
6
10,644
21,436
-
1,630
-
(368)

사채이자
41,316
4,077
17,281
2,122
2,117
15,153
-
566

기타이자비용
3,819
24
1,372
222
351
1,669
4
177

소계
420,893
(3,395)
322,909
34,213
32,275
36,873
28
(2,010)

수수료부문
수수료수익
153,949
259
36,876
104,603
5,355
2,738
4,583
(465)

수입수수료
136,405
259
31,766
92,169
5,355
2,738
4,583
(465)

수입보증료
14,176
-
1,742
12,434
-
-
-
-

기타수수료
3,368
-
3,368
-
-
-
-
-

수수료비용
31,725
468
12,993
15,716
1,251
1,550
165
(418)

지급수수료
23,065
468
4,294
15,716
1,251
1,550
165
(379)

신용카드지급수수료
8,660
-
8,699
-
-
-
-
(39)

소계
122,224
(209)
23,883
88,887
4,104
1,188
4,418
(47)

기타영업부문
기타영업수익
734,108
225
230,874
248,429
240,635
19,869
53
(5,977)

보험수익
173,518
-
-
-
173,518
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
184,485
61
41,842
113,060
13,556
15,022
53
891

당기손익-공정가치지정금융자산관련이익
31,428
-
-
31,428
-
-
-
-

매매목적파생상품관련이익
209,923
-
109,945
99,978
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
517
-
512
-
5
-
-
-

위험회피회계파생상품관련이익
2,231
-
-
-
2,231
-
-
-

외환거래이익
117,939
-
75,537
1,569
39,709
749
-
375

신용손실충당금환입액
5,278
164
3,038
2,235
1
-
-
(160)

기타영업수익
8,789
-
-
159
11,615
4,098
-
(7,083)

기타영업비용
1,048,735
9,917
431,256
322,268
258,045
23,353
2,647
1,249

보험비용
200,918
-
-
-
202,151
-
-
(1,233)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
164,012
1,552
17,510
127,203
8,073
11,013
-
(1,339)

당기손익-공정가치지정금융자산관련손실
9,612
-
-
9,612
-
-
-
-

매매목적파생상품관련손실
213,808
1,493
100,130
113,678
-
-
-
(1,493)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
771
-
-
92
679
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
32,761
-
-
-
32,761
-
-
-

외환거래손실
86,195
-
82,576
1,769
509
727
-
614

신용손실충당금전입액
47,768
7
45,002
1,215
249
1,314
(1)
(18)

일반관리비
251,236
6,865
150,857
68,699
13,325
9,969
2,648
(1,127)

기타영업비용
41,654
-
35,181
-
298
330
-
5,845

소계
(314,627)
(9,692)
(200,382)
(73,839)
(17,410)
(3,484)
(2,594)
(7,226)

영업수익(매출액)
1,487,288
1,196
719,236
411,867
280,733
77,932
4,668
(8,344)

영업이익
228,490
(13,296)
146,410
49,261
18,969
34,577
1,852
(9,283)

법인세차감전순이익
229,883
(13,826)
149,235
48,751
17,802
34,379
1,838
(8,296)

총당기순이익
174,097
(13,453)
118,658
34,889
13,727
25,515
1,387
(6,626)

지배주주지분순이익
162,241

비지배주주지분순이익
11,856

<제11기
>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주
(연결)
DGB금융지주
(별도)
대구은행
(연결)
하이투자증권
(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈
(연결)
하이자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
2,139,923
2,657
1,617,111
186,233
141,521
203,976
147
(11,722)

예치금이자
9,206
258
3,035
5,157
205
312
121
118

유가증권이자
322,864
-
111,897
100,600
116,920
-
-
(6,553)

대출채권이자
1,798,751
2,214
1,494,009
79,926
23,927
203,664
-
(4,989)

기타이자수익
9,102
185
8,170
550
469
-
26
(298)

이자비용
538,663
17,944
393,583
48,600
9,204
68,975
16
341

예수부채이자
301,634
-
299,695
2,666
-
-
-
(727)

차입금이자
78,667
-
33,961
41,037
-
4,911
-
(1,242)

사채이자
147,115
17,893
56,987
4,295
7,652
58,020
-
2,268

기타이자비용
11,247
51
2,940
602
1,552
6,044
16
42

소계
1,601,260
(15,287)
1,223,528
137,633
132,317
135,001
131
(12,063)

수수료부문
수수료수익
566,961
1,500
169,554
359,920
15,141
10,633
15,505
(5,292)

수입수수료
500,656
1,500
150,011
313,158
15,141
10,633
15,505
(5,292)

수입보증료
52,616
-
5,854
46,762
-
-
-
-

기타수수료
13,689
-
13,689
-
-
-
-
-

수수료비용
106,446
5,318
55,368
35,309
4,999
7,426
575
(2,549)

지급수수료
72,045
5,318
20,804
35,309
4,999
7,426
575
(2,386)

신용카드지급수수료
34,401
-
34,564
-
-
-
-
(163)

소계
460,515
(3,818)
114,186
324,611
10,142
3,207
14,930
(2,743)

기타영업부문
기타영업수익
2,491,222
194,488
788,142
788,858
870,176
43,291
66
(193,799)

보험수익
751,418
-
-
-
751,418
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
528,789
-
70,111
393,636
30,497
32,434
66
2,045

당기손익-공정가치지정금융자산관련이익
78,121
-
-
78,121
-
-
-
-

매매목적파생상품관련이익
681,619
7,844
379,445
302,174
-
-
-
(7,844)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
10,962
186,642
5,143
26
5,794
-
-
(186,643)

위험회피회계파생상품관련이익
15,599
-
-
-
15,599
-
-
-

외환거래이익
332,918
-
292,299
3,808
34,673
1,472
-
666

신용손실충당금환입액
1,217
2
9,318
6,121
147
-
-
(14,371)

기타영업수익
90,579
-
31,826
4,972
32,048
9,385
-
12,348

기타영업비용
3,804,389
31,558
1,698,910
1,024,599
953,882
90,492
8,979
(4,031)

보험비용
814,630
-
-
-
820,836
-
-
(6,206)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
442,736
-
21,770
397,982
13,335
8,901
-
748

당기손익-공정가치지정금융자산관련손실
89,763
-
-
89,763
-
-
-
-

매매목적파생상품관련손실
571,450
2,917
335,582
235,869
-
-
-
(2,918)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
8,350
-
-
343
8,007
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
43,729
-
-
-
43,729
-
-
-

외환거래손실
329,517
-
322,396
2,059
3,186
53
-
1,823

신용손실충당금전입액
169,378
102
134,897
15,130
340
30,855
2
(11,948)

일반관리비
1,170,202
28,539
746,978
282,495
63,109
49,525
8,977
(9,421)

기타영업비용
164,634
-
137,287
958
1,340
1,158
-
23,891

소계
(1,313,167)
162,930
(910,768)
(235,741)
(83,706)
(47,201)
(8,913)
(189,768)

영업수익(매출액)
5,198,106
198,645
2,574,807
1,335,011
1,026,838
257,900
15,718
(210,813)

영업이익
748,608
143,825
426,946
226,503
58,753
91,007
6,148
(204,574)

법인세차감전순이익
736,745
141,399
421,611
222,954
54,828
91,295
6,520
(201,862)

총당기순이익
553,790
140,682
329,985
163,928
41,773
70,170
5,053
(197,801)

지배주주지분순이익
503,068

비지배주주지분순이익
50,722

<제10기
>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주
(연결)
DGB금융지주
(별도)
대구은행
(연결)
하이투자증권
(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈
(연결)
하이자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
2,074,566
4,053
1,603,811
161,620
149,726
176,523
275
(21,442)

예치금이자
10,458
630
4,376
4,365
984
342
275
(514)

유가증권이자
339,869
-
122,905
105,237
124,776
-
-
(13,049)

대출채권이자
1,688,919
3,359
1,441,987
51,521
23,686
176,181
-
(7,815)

기타이자수익
35,320
64
34,543
497
280
-
-
(64)

이자비용
645,861
20,286
489,468
62,533
7,886
69,278
21
(3,611)

예수부채이자
390,021
-
388,428
2,747
-
-
-
(1,154)

차입금이자
97,842
-
40,972
55,038
-
5,390
-
(3,558)

사채이자
146,757
20,278
56,570
4,010
6,403
57,329
-
2,167

기타이자비용
11,241
8
3,498
738
1,483
6,559
21
(1,066)

소계
1,428,705
(16,233)
1,114,343
99,087
141,840
107,245
254
(17,831)

수수료부문
수수료수익
461,813
1,412
151,155
291,195
7,716
7,063
10,694
(7,422)

수입수수료
379,173
1,412
132,775
226,935
7,716
7,063
10,694
(7,422)

수입보증료
69,356
-
5,096
64,260
-
-
-
-

기타수수료
13,284
-
13,284
-
-
-
-
-

수수료비용
83,767
3,425
52,517
17,174
5,506
7,026
392
(2,273)

지급수수료
51,414
3,425
19,891
17,174
5,506
7,026
392
(2,000)

기타지급수수료
32,353
-
32,626
-
-
-
-
(273)

소계
378,046
(2,013)
98,638
274,021
2,210
37
10,302
(5,149)

기타영업부문
기타영업수익
3,347,335
175,951
1,159,729
1,222,096
935,054
17,121
413
(163,029)

보험수익
792,902
-
-
-
792,902
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
592,865
-
52,430
493,600
32,547
13,781
413
94

당기손익-공정가치지정금융자산관련이익
44,925
-
-
44,925
-
-
-
-

매매목적파생상품관련이익
1,395,566
5,813
715,696
679,870
-
-
-
(5,813)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
49,290
-
25,367
99
23,825
-
-
(1)

위험회피회계파생상품관련이익
38,736
-
-
-
38,736
-
-
-

외환거래이익
360,998
-
330,926
230
28,508
498
-
836

신용손실충당금환입액
559
66
258
3,041
472
-
-
(3,278)

기타영업수익
71,494
170,072
35,052
331
18,064
2,842
-
(154,867)

기타영업비용
4,650,981
21,599
2,069,576
1,461,198
1,010,946
77,697
7,646
2,319

보험비용
848,501
-
-
-
858,032
-
-
(9,531)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
466,251
-
21,442
422,072
15,386
7,067
-
284

당기손익-공정가치지정금융자산관련손실
71,172
-
-
71,172
-
-
-
-

매매목적파생상품관련손실
1,398,236
-
707,264
690,972
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
7,155
-
-
414
6,741
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
51,651
-
-
-
51,650
-
-
1

외환거래손실
352,265
-
317,966
13,464
20,344
228
-
263

신용손실충당금전입액
273,016
77
228,586
16,319
199
31,066
(5)
(3,226)

일반관리비
1,022,285
21,522
663,877
240,997
57,660
38,138
7,651
(7,560)

기타영업비용
160,449
-
130,441
5,788
934
1,198
-
22,088

소계
(1,303,646)
154,352
(909,847)
(239,102)
(75,892)
(60,576)
(7,233)
(165,348)

영업수익(매출액)
5,883,714
181,416
2,914,695
1,674,911
1,092,496
200,707
11,382
(191,893)

영업이익
503,105
136,106
303,134
134,006
68,158
46,706
3,323
(188,328)

법인세차감전순이익
512,222
136,633
300,878
147,027
61,377
47,907
3,040
(184,640)

총당기순이익
386,703
135,260
238,305
111,596
44,995
36,075
2,394
(181,922)

지배주주지분순이익
342,216

비지배주주지분순이익
44,487

다. 그룹 자금조달 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제12기 1분기
제11기
제10기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
예수금ㆍ부금
48,125,938
0.95
53.83
48,275,384
0.75
56.20
44,573,075
1.01
55.73

양도성예금
1,984,753
1.41
2.22
1,733,897
0.97
2.02
1,684,213
1.41
2.11

원화차입금
5,580,756
1.50
6.24
5,181,334
0.98
6.03
4,409,344
1.63
5.51

원화콜머니
130,000
1.19
0.15
100,000
0.61
0.12
100,000
0.71
0.13

원화발행금융채
7,130,422
2.18
7.98
6,670,840
2.10
7.77
6,005,299
2.37
7.51

기타
17,406,466
-
19.47
15,158,614
-
17.65
14,892,470
-
18.62

소 계
80,358,335
-
89.89
77,120,069
-
89.77
71,664,401
-
89.60

외화자금
외화예수금
656,484
0.19
0.73
681,860
0.19
0.79
737,238
0.37
0.92

외화차입금
921,007
0.39
1.03
767,787
0.50
0.89
694,534
1.13
0.87

외화콜머니
151,602
1.51
0.17
207,749
1.32
0.24
30,563
0.78
0.04

외화발행금융채
362,277
4.14
0.41
354,491
4.07
0.41
324,717
3.81
0.41

기타
531,318
-
0.59
290,802
-
0.34
444,290
-
0.56

소 계
2,622,688
-
2.93
2,302,689
-
2.68
2,231,342
-
2.79

기타
자본총계
6,196,232
-
6.93
6,327,330
-
7.37
5,768,605
-
7.21

충당금
62,679
-
0.07
57,704
-
0.07
60,822
-
0.08

기타
158,846
-
0.18
98,199
-
0.11
258,159
-
0.32

소 계
6,417,757
-
7.18
6,483,233
-
7.55
6,087,586
-
7.61

합 계
89,398,780
-
100.00
85,905,991
-
100.00
79,983,329
-
100.00

라. 그룹 자금운용 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제12기 1분기
제11기
제10기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화운용
예치금
3,026,662
1.16
3.39
2,675,531
0.65
3.11
2,476,534
0.70
3.10

유가증권
21,687,771
1.43
24.26
20,360,283
1.45
23.70
20,282,395
1.63
25.36

대출금
52,244,513
3.66
58.44
52,342,306
3.35
60.93
47,791,096
3.54
59.75

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드
411,340
16.54
0.46
430,119
17.44
0.50
414,725
17.56
0.52

기타
1,900,604
-
2.13
2,289,375
-
2.66
1,280,017

1.60

소 계
79,270,890
-
88.67
78,097,614
-
90.91
72,244,767

90.32

외화운용
외화예치금
750,803
0.41
0.84
628,047
0.16
0.73
501,383
0.64
0.63

외화증권
1,358,997
2.74
1.52
1,240,857
2.62
1.44
959,739
2.64
1.20

외화대출금
698,819
1.32
0.78
691,733
1.49
0.81
564,447
1.64
0.71

외화콜론
237,440
0.69
0.27
87,972
0.35
0.10
353,146
0.62
0.44

매입외환
162,000
1.35
0.18
133,560
1.55
0.16
118,718
2.20
0.15

기타
620,919
-
0.69
365,706
-
0.43
412,313
-
0.52

소 계
3,828,978
-
4.28
3,147,875
-
3.66
2,909,746
-
3.64

기타
현금
762,847
-
0.85
719,798
-
0.84
703,725
-
0.88

업무용유형자산
857,488
-
0.96
826,711
-
0.96
754,279
-
0.94

기타
4,678,577
-
5.23
3,113,993
-
3.62
3,370,812
-
4.21

소 계
6,298,912
-
7.05
4,660,502
-
5.43
4,828,816
-
6.04

합 계
89,398,780
-
100.00
85,905,991
-
100.00
79,983,329
-
100.00

마. 영업의 종류

사업부문
내 용

금융지주업
자회사에 대한 자금 지원, 경영관리 업무 등

은행업
일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장.단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등

증권업
투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 집합투자업

생명보험업
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

여신전문금융업
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업

자산운용업
증권투자신탁운용, 투자자문

바. 사업부문별 비중

<제12기 1분기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업
부문
증권업
부문
생명보험업
부문
여신전문업
부문
자산운용업
부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
322,909
34,213
32,275
36,873
28
(4,275)
(1,130)
420,893

비율
76.72
8.13
7.67
8.76
0.01
(1.02)
(0.27)
100.00

순수수료손익
금액
23,883
88,887
4,104
1,188
4,418
(24)
(232)
122,224

비율
19.54
72.72
3.36
0.97
3.61
(0.02)
(0.18)
100.00

기타손익
금액
(200,382)
(73,839)
(17,410)
(3,484)
(2,594)
(11,616)
(5,302)
(314,627)

비율
63.69
23.47
5.53
1.11
0.82
3.69
1.69
100.00

영업이익
금액
146,410
49,261
18,969
34,577
1,852
(15,916)
(6,663)
228,490

비율
64.08
21.56
8.30
15.13
0.81
(6.97)
(2.91)
100.00

총당기순이익
금액
118,658
34,889
13,727
25,515
1,387
(13,620)
(6,459)
174,097

비율
68.16
20.04
7.88
14.66
0.80
(7.82)
(3.72)
100.00

총자산
금액
65,309,692
12,886,726
7,046,393
4,054,460
74,085
4,554,871
(4,527,447)
89,398,780

비율
73.05
14.41
7.88
4.54
0.08
5.10
(5.06)
100.00

<제11기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업
부문
증권업
부문
생명보험업
부문
여신전문업
부문
자산운용업
부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,223,528
137,633
132,317
135,001
131
(19,158)
(8,192)
1,601,260

비율
76.41
8.60
8.26
8.43
0.01
(1.20)
(0.51)
100.00

순수수료손익
금액
114,186
324,611
10,142
3,207
14,930
(3,140)
(3,421)
460,515

비율
24.80
70.49
2.20
0.70
3.24
(0.68)
(0.75)
100.00

기타손익
금액
(910,768)
(235,741)
(83,706)
(47,201)
(8,913)
155,103
(181,941)
(1,313,167)

비율
69.36
17.95
6.37
3.59
0.68
(11.81)
13.86
100.00

영업이익
금액
426,946
226,503
58,753
91,007
6,148
132,804
(193,553)
748,608

비율
57.03
30.26
7.85
12.16
0.82
17.74
(25.86)
100.00

총당기순이익
금액
329,985
163,928
41,773
70,170
5,053
140,150
(197,269)
553,790

비율
59.59
29.60
7.54
12.67
0.91
25.31
(35.62)
100.00

총자산
금액
64,515,490
10,368,848
6,965,930
3,942,425
45,380
4,246,405
(4,178,487)
85,905,991

비율
75.10
12.07
8.11
4.59
0.05
4.94
(4.86)
100.00

<제10기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업
부문
증권업
부문
생명보험업
부문
여신전문업
부문
자산운용업
부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,114,343
99,087
141,840
107,245
254
(19,917)
(14,147)
1,428,705

비율
78.00
6.94
9.93
7.51
0.02
(1.39)
(1.01)
100.00

순수수료손익
금액
98,638
274,021
2,210
37
10,302
(1,438)
(5,724)
378,046

비율
26.09
72.48
0.58
0.01
2.73
(0.38)
(1.51)
100.00

기타손익
금액
(909,847)
(239,102)
(75,893)
(60,578)
(7,233)
147,974
(158,965)
(1,303,644)

비율
69.79
18.34
5.82
4.65
0.55
(11.35)
12.20
100.00

영업이익
금액
303,134
134,006
68,157
46,704
3,323
126,618
(178,835)
503,107

비율
60.25
26.64
13.55
9.28
0.66
25.17
(35.55)
100.00

총당기순이익
금액
238,305
111,596
44,995
36,075
2,394
139,046
(185,708)
386,703

비율
61.62
28.86
11.64
9.33
0.62
35.96
(48.03)
100.00

총자산
금액
59,262,084
10,540,903
6,518,580
3,503,811
39,694
4,027,053
(3,908,796)
79,983,329

비율
74.09
13.18
8.15
4.38
0.05
5.03
(4.88)
100.00

2-2. 영업종류별 현황

가. 대구은행(제66기 1분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황 및 사업부문의 구분

1) 영업의 개황

2022년 1분기말 현재 당기순이익 1,187억원(별도기준 1,140억원), 영업이익 1,464억원(별도
기준 1,396억원)을 달성하였습니
다.

또한 2022년 1분기말 현재 수익성을 나타내
는

NIM은 1.94%, ROA(총자산이
익률)와

ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.72%와 10.46%를 기록하였으며,

고

정이하여신비율은 0.49%,

연체비율은 0.3
0
%

,

B
IS비율은 16.55%를 기록하였습니다.

한편 2022년 경영목표를 '내실강화를 통한 새로운 도약' 로 정하였으며, 3대 핵심 전략인 '수익기반 안정화', 'DT 추진 강화', '경영효율성 증대'를 중점적으로 추진하겠습니다. 또한 지역 중소기업에 대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하겠습니다.

2) 공시대상 사업부문의 구분

은행의 주된 사업부문은 은행법에 의한 은행업무
, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무, 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무 등으로 구분할 수 있으나, 취급 업무 전체가 하나의 사업 부문을 형성함에 따라 그 기재를 생략합니다.

(나) 영업의 종류

1)「은행법」에 의한 은행업무

2)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」및「신탁법」에 의한 신탁업무
3)「외국환거래법 」에 의한 외국환업무

4)「전자금융거래법」에 의한 전자금융업무
5) 상기 (1) ~ (4)의 부수 또는 관련 업무

6) 관련법령에 의한 명의개서 대행업무, 퇴직연금사업자 업무 등 상기 (1) ~ (5)
 이외의 겸영업무

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(다) 부문별 자금조달 운용 내용

1) 은행계정(별도기준)
[자금조달실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제 66 기 1분기
제 65 기
제 64 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예수금
45,756,703
0.95
71.48
45,245,845
0.75
72.23
40,882,692
1.01
71.40

양도성예금증서
1,797,106
1.41
2.81
1,679,579
0.97
2.68
1,424,430
1.41
2.49

원화차입금
2,648,389
1.01
4.14
2,588,927
0.78
4.13
2,087,484
0.92
3.65

원화콜머니
75,544
1.19
0.12
80,260
0.61
0.13
67,866
0.71
0.12

금융채권
2,542,778
2.07
3.97
2,075,699
2.06
3.31
1,751,502
2.35
3.06

기 타
2,870,302
0.46
4.48
2,826,132
0.34
4.51
2,595,452
0.54
4.53

소 계
55,690,822
0.99
87.00
54,496,442
0.78
86.99
48,809,426
1.04
85.25

외화자금
외화예수금
650,964
0.19
1.02
724,865
0.19
1.16
658,957
0.37
1.15

외화차입금
802,898
0.39
1.25
739,362
0.50
1.18
792,546
1.13
1.38

외화콜머니
205,904
1.51
0.32
74,528
1.32
0.12
16,529
0.78
0.03

금융채권
361,332
4.14
0.56
343,230
4.07
0.55
354,137
3.81
0.62

기 타
30,612
-
0.05
25,353
-
0.04
25,641
-
0.04

소 계
2,051,710
1.09
3.20
1,907,338
1.05
3.05
1,847,810
1.36
3.22

원가성자금계
57,742,532
0.99
90.20
56,403,780
0.79
90.04
50,657,236
1.06
88.47

기 타
자본총계
4,698,515
-
7.34
4,661,370
-
7.44
4,523,216
-
7.90

충당금
25,110
-
0.04
23,902
-
0.04
27,438
-
0.05

기 타
1,543,674
-
2.42
1,555,965
-
2.48
2,048,417
-
3.58

무원가성자금계
6,267,299
-
9.80
6,241,237
-
9.96
6,599,071
-
11.53

합 계
64,009,831
0.90
100.00
62,645,017
0.71
100.00
57,256,307
0.93
100.00

주) 1. 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)

주) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)

주) * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임

주) 2. 원화기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등

주) * 이자율 산출을 위한 이자는 해당자금이자에 기타원화 지급이자를 포함

주) 3. 외화예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금

주) 4. 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금

주) 5. 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 - BOK SWAP조정분

주) 6. 외화기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 + BOK SWAP조정분

주) 7. 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금

주) 8. 기타의 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 본지점계정 + 복권
 (복권당청금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금 등

[자금운용실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제 66 기 1분기
제 65 기
제 64 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예치금
321,692
1.16
0.50
318,874
0.65
0.50
314,391
0.70
0.55

유가증권
8,750,057
0.86
13.67
8,269,155
1.10
13.20
7,710,420
1.32
13.47

대출금
47,615,429
3.09
74.39
46,723,794
2.74
74.59
42,017,607
2.93
73.39

지급보증대지급금
345
-
-
116
-
-
469
-
-

원화콜론
87,511
1.30
0.14
140,389
0.82
0.22
137,674
0.79
0.24

사모사채
40,297
3.53
0.06
37,728
3.71
0.06
38,525
3.94
0.07

신용카드채권
435,263
16.54
0.68
442,767
17.44
0.71
433,226
17.56
0.76

기 타
473,946
2.85
0.74
674,503
1.83
1.07
551,912
6.88
0.95

원화대손충당금(△)
(263,345)
-
(0.41)
(237,620)
-
(0.38)
(246,930)
-
(0.43)

소 계
57,461,195
2.85
89.77
56,369,706
2.60
89.98
50,957,294
2.85
89.00

외화자금
외화예치금
344,652
0.10
0.54
326,689
0.14
0.52
386,455
0.41
0.67

외화유가증권
244,286
0.40
0.38
210,479
0.22
0.34
239,700
0.71
0.42

외화대출금
954,869
1.32
1.49
818,257
1.49
1.31
767,022
1.64
1.34

외화콜론
263,294
0.69
0.41
224,245
0.35
0.36
165,245
0.62
0.29

매입외환
157,386
1.35
0.25
133,196
1.55
0.21
148,503
2.20
0.26

기 타
648
0.01
-
1,249
0.16
-
2,954
0.25
-

외화대손충당금(△)
(6,367)
-
(0.01)
(7,169)
-
(0.01)
(7,013)
-
(0.01)

소 계
1,958,768
0.91
3.06
1,706,946
0.93
2.73
1,702,866
1.19
2.98

수익성자금계
59,419,963
2.79
92.83
58,076,652
2.55
92.71
52,660,160
2.81
91.98

기 타
현 금
337,478
-
0.53
330,571
-
0.53
322,306
-
0.56

업무용유형자산
598,170
-
0.93
599,558
-
0.96
607,422
-
1.06

기 타
3,654,220
-
5.71
3,638,236
-
5.80
3,666,419
-
6.40

무수익성자금계
4,589,868
-
7.17
4,568,365
-
7.29
4,596,147
-
8.02

합 계
64,009,831
2.59
100.00
62,645,017
2.36
100.00
57,256,307
2.57
100.00

주) 1. 원화예치금 : 원화예치금 - 지준예치금

주) 2. 원화유가증권 : 원화유가증권 - BOK SWAP조정분 + 대여유가증권(원화) - 원화사모공채

주 ) * 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 유가증권상환손익 + 유가증권매매손익 중 주식매매 손익 제외분임

주) 3. 원화대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 + 원화사모공채

주 ) * 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 출연금 및 서민금융진흥원출연료를 차감한 계수임

주) 4. 신용카드채권의 이자율 산출을 위한 이자는 기타원화신용카드 이익 제외분임 (수수료 수익)

주) 5. 원화기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 사모공채 + 종금계정대

주 ) * 이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 사모공채이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함

주) 6. 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금

주) 7. 외화유가증권 : 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) + 역외외화증권

주 ) * 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 매매손익중 주식매매손익 제외분임

주) 8. 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스

주) 9. 현금 : 현금 - 총타점권

주 10. 업무용고정자산 : 업무용고정자산 - 감가상각누계액

주 11. 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

2) 신탁계정
[자금조달실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분

조달항목

제 66 기 1분기

제 65 기

제 64 기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

비 용 성
금전신탁
4,598,544
0.26
70.71

4,437,104

0.83

68.00

4,541,276
1.64
53.27

소 계
4,598,544
0.26
70.71

4,437,104

0.83

68.00

4,541,276
1.64
53.27

무비용성
재산신탁
1,775,475
-
27.30

1,938,263

-

29.70

3,854,407
-
45.21

특별유보금
8,426
-
0.13

8,496

-

0.13

8,413
-
0.10

기 타
120,505
-
1.86

141,325

-

2.17

120,659
-
1.42

소 계
1,904,406
-
29.29

2,088,084

-

32.00

3,983,479
-
46.73

합 계
6,502,950
-
100.00

6,525,188

-

100.00

8,524,755
-
100.00

[자금운용실적]

(단위 : 백만원, %)

구분

운용항목

제 66 기 1분기

제 65 기

제 64 기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

수익성
대출금
15,173
3.17
0.23

14,274

2.68

0.22

15,806
3.01
0.19

유가증권
1,049,781
2.41
16.14

1,085,465

2.75

16.64

1,216,255
2.86
14.27

환매조건부채권
1,392,111
1.28
21.41

1,486,274

0.67

22.78

1,510,410
0.77
17.72

기 타
2,250,381
-
34.61

1,969,947

-

30.19

1,896,733
-
22.25

채권평가충당금(△)
(3,058)
-
(0.05)

(3,058)

-

(0.05)

(3,326)
-
(0.04)

소 계
4,704,388
-
72.34

4,552,903

-

69.77

4,635,878
-
54.38

무수익성
1,798,562
-
27.66

1,972,286

-

30.23

3,888,876
-
45.62

합 계
6,502,950
-
100.00

6,525,188

-

100.00

8,524,755
-
100.00

(라
) 부문별
수
지상황
(연결재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
제66(당)기 1분기
제65(전)기 1분기
제65(당) 기
제64(전) 기

이자
부문
이자수익
451,362
381,918
1,617,111
1,603,811

예치금이자
1,638
474
2,987
4,376

유가증권이자
29,774
27,064
111,897
122,905

대출채권이자
418,677
353,635
1,499,011
1,473,320

기타이자수익
1,273
745
3,216
3,210

이자비용
128,577
94,008
393,581
489,468

예수부채이자
99,376
70,452
298,039
384,109

차입금이자
11,575
9,044
37,266
47,313

사채이자
17,280
14,191
56,981
56,551

기타이자비용
346
321
1,295
1,495

소계
322,785
287,910
1,223,530
1,114,343

수수료
부문
수수료수익
33,508
42,099
155,864
137,872

수수료비용
12,993
12,123
55,368
52,518

소계
20,515
29,976
100,496
85,354

신탁
부문
신탁업무운용수익
3,368
3,564
13,689
13,284

중도해지수수료
-
-
-
-

신탁업무운용손실(△)
-
-
-
-

소계
3,368
3,564
13,689
13,284

기타
영업
부문
기타영업수익
230,997
250,734
788,143
1,159,728

유가증권관련수익
42,477
23,343
75,254
77,797

외환거래수익
75,537
64,918
292,299
330,926

충당금환입액
3,038
1,247
9,318
258

파생금융상품관련수익
109,945
161,134
379,445
715,696

기타영업잡수익
-
92
31,827
35,051

기타영업비용
280,399
304,143
951,932
1,405,700

유가증권관련손실
17,510
13,686
21,770
21,442

외환거래손실
82,576
81,864
322,396
317,966

기금출연료
19,427
18,196
75,254
68,958

대손상각비
45,002
31,814
134,099
228,528

지급보증충당금전입액
-
242
798
58

파생금융상품관련손실
100,130
142,816
335,582
707,264

기타영업잡비용
15,754
15,525
62,033
61,484

소계
(49,402)
(53,409)
(163,789)
(245,972)

부문별이익합계
297,266
268,041
1,173,926
967,009

판매비와관리비
150,857
150,648
746,977
663,877

영업이익
146,409
117,393
426,949
303,132

영업외수익
7,816
2,605
9,419
13,426

영업외비용
4,990
4,266
14,757
15,680

법인세비용차감전순이익
149,235
115,732
421,611
300,878

법인세비용
30,577
24,203
91,626
62,573

연결 당기순이익
[대손준비금 반영후 조정이익]
118,658
[129,821]
91,529
[63,835]
329,985
[272,232]
238,305
[254,447]

(마)
영업종류별
영업규모 및 자산운용 현황

1) 예금별 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

원화
예수금
요구불예금
22,359,660
22,091,566
20,833,853

저축성예금
25,542,166
25,630,932
22,894,280

수입부금
511
565
845

주택부금
2,306
2,454
3,339

양도성예금증서
1,984,753
1,733,897
1,684,213

소 계
49,889,396
49,459,414
45,416,530

외화예수금
654,007
678,854
736,957

신탁예수금
240,559
245,468
253,441

합 계
50,783,962
50,383,736
46,406,928

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

2)
대출업무

가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

원화대출금
47,415,011
47,721,579
44,003,974

외화대출금
1,092,786
972,756
769,710

지급보증대지급금
504
810
928

소 계
48,508,301
48,695,145
44,774,612

신탁대출금
12,593
22,816
18,338

합 계
48,520,894
48,717,961
44,792,950

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

나)
대출금의 잔존기간별 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과 ~ 
1년 이하
1년 초과 ~
3년 이하
3년 초과
합 계

원 화

13,883,395

10,304,190

13,891,528

9,348,491

47,427,604

외 화

578,573

107,385

177,240

229,587

1,092,786

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준

주)

2. 고정이하여신은 6개월 이하로 분류 

주)

3. 신탁대출금 포함

주)

4. 외화대출금에는 역외대출금, 내국수입유산스, 은행간외화대여금 포함

다) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

기업자금대출
운전자금대출
15,991,155
15,872,989
14,695,408

시설자금대출
15,453,451
15,291,362
13,873,809

소 계
31,444,606
31,164,351
28,569,217

가계자금대출
일반자금대출
5,537,239
5,684,886
5,206,958

주택자금대출
9,802,791
10,235,575
9,501,930

소 계
15,340,030
15,920,461
14,708,888

공공 및 
기타 자금대출
운전자금대출
190,745
195,416
185,733

시설자금대출
452,223
464,167
558,474

소 계
642,968
659,583
744,207

합 계
47,427,604
47,744,395
44,022,312

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준

주)

2. 공정가치측정대출채권 제외

주)
3

. 신탁대출금 포함

3) 지급보증업무

가) 종류별 지급보증잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

원 화
확 정
지 급
보 증

주)

융자담보
6,473
6,473
7,624

기 타
493,688
440,155
368,460

소 계
500,161
446,628
376,084

외 화
확 정
지 급
보 증

주)

인 수
23,408
23,784
4,079

수입화물선취
8,060
8,564
1,975

기 타
19,778
16,798
26,192

소 계
51,246
49,146
32,246

미확정
지 급
보 증
신용장 개설관련
211,493
193,602
155,135

기 타
42,249
27,476
18,756

소 계
253,742
221,078
173,891

합 계
805,149
716,852
582,221

주) 금융보증계약 포함

나
)
금융보증계약 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

원화금융보증계약
6,473
6,473
7,624

외화금융보증계약
10,362
8,299
16,145

원화ABCP매입약정
-
-
87,000

합 계
16,835
14,772
110,769

주) 연결기준 작성, 잔액기준

4) 유가증권

투자업무

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

원화유가증권
주 식
44,054
57,374
62,765

국공채
3,648,014
3,754,977
3,398,108

금융채
2,006,304
1,955,003
1,837,489

회사채
2,089,888
2,097,198
2,116,570

기 타
478,681
447,207
353,065

수익증권
694,506
577,820
381,635

소 계
8,961,447
8,889,579
8,149,632

당기손익-공정가치측정 대출채권
주2)

33,780
36,242
36,740

관계기업투자
주2)

32,865
33,356
108,240

외화증권
114,883
86,460
85,037

상각후원가측정 유가증권 대손충당금
(184)
(204)
(390)

합 계
9,142,791
9,045,433
8,379,259

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준

주)

2. 유가증권 투자업무 외 공정가치측정대출채권, 관계기업투자 별도표시

5) 신탁업무

가) 수탁고

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기
제 65 기
제 64 기

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁
18
149

18

588

18

508

실적배당신탁
4,598,526
4,969

4,437,086

15,337

4,541,258

14,873

합 계
4,598,544
5,118

4,437,104

15,925

4,541,276

15,381

주) 수탁고는 금전신탁 평균잔액 기준임

나)
신탁유가증권

(
단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기
제 65 기말
제 64 기말

신탁계정
원화증권
사 채
607,778

612,677

695,317

주 식
55,443

52,861

18,898

기타증권
375,889

421,377

451,984

합 계
1,039,110

1,086,915

1,166,199

주) 1. 잔
액
기
준
작
성

주)

2. 사채에는 사모사채 포함

6)

신용카드업무

(단위 : 좌)

구 분
제 66 기 1분기
제 65 기
제 64 기

가맹자수
법 인

154,217

151,744

144,663

개 인

1,604,506

1,658,183

1,679,123

수익상황
매출액 (억원)

20,386

77,772

68,468

수수료수입액 (백만원)

22,474

91,738

84,815

주) 1. 가맹자수 : 체크카드 포함

주)

2. 수수료수입액에는 이자수익 포함

바) 주요 상품 및 서비스 내용

구 분
주 요 상 품 및 서 비 스

수신업무
입출금이
자유로운 예금
당좌예금, 가계당좌예금, 보통예금, 신자유저축예금, 기업자유예금, 매일플러스(기업)통장, 어르신교통비통장, 직장인우대통장, 신사업자우대통장, 증권계좌연계예금, 지역봉사한마음통장(후원금모금예금), DGB당선통장, 행복지킴이통장, 3355모임통장, 정치후원금통장, 교육사랑통장, DGB이노-씨티통장, Young Plus(영플러스통장)통장, DGB행복파트너통장, 부가가치세매입자납부전용계좌, GREiT 통장, IM스마트통장, 첫만남플러스통장, DGB주거래우대통장, DGB공무원연금평생안심통장, DGB국민연금안심통장, DGB군인연금평생안심통장, DGB호국보훈지킴이통장, DGB산재보험급여희망지킴이통장, DGB임금채권전용통장, DGB주택연금지킴이통장, 비상금박스 등

여유자금 운용에
유리한 예금
파랑새정기예금, 플러스정기예금, 자유적립식예금, 친환경녹색예금, 직장인우대예금, 신사업자우대예금, 자유만기회전예금, 복리회전예금, 환매조건부채권매도(RP), 양도성예금증서(CD), 표지어음, 퇴직연금용정기예금(만기지급형,원리금지급형), 성실모범납세자우대예금, DGB행복파트너예금(일반형,연금형), 황금빛예금(일반형,연금형), DGB주거래우대예금, 개인종합자산관리계좌(ISA)용정기예금, DGB함께예금, DGB홈런예금, DGB대팍예금, IM스마트예금, DGB국경일명 예금, 안녕독도야 예금 등

목돈마련을
위한 예금
파랑새적금, 파랑새부금, 알찬여행적금, 친환경녹색적금, 평생저축(일반형), DGB희망더하기적금, 성실모범납세자우대적금, DGB자유적금, 신사업자우대적금, 직장인우대적금, DGB주거래우대적금, DGB행복파트너적금, 내손안에적금, 쓰담쓰담적금, 황금빛적금, DGB함께적금, 마이(MY)적금, 영플러스(Young Plus)적금, DGB홈런적금, 청춘희망적금, 내가만든보너스적금, 세븐적금, IM스마트적금, DGB국경일명적금, DGB핫플적금, 안녕독도야적금, DGB아동수당적금, DGB장병내일준비적금, DGB대팍적금 등

주택마련을
위한 예금

주택청약종합저축, 청년우대형 주택청약종합저축

기타

뱅크라인통장, 맞춤통장, 사랑나눔통장, 대구어린이집결제전용통장, 하도급지킴이통장

외 화 예 금

외화보통예금(글로벌외화종합통장), DGB외화MMDA, 외화정기예금, 외화회전복리예금, 외화통지예금, 포-유(For-You) 자유적립 외화예금, 플러스-유(Plus-You)자유적립 외화예금, 외화당좌예금, IM외화자유적금

여신업무
기업자금대출

당좌대출, 팩토링, 무역어음 인수 및 할인, 상업어음할인, 운전자금대출, 시설자금대출, 일반자금대출, 적금관계대출, 급부금, 무역금융, 중소기업 외화표시 원화대출, 고정금리대출, 산업기반기금대출, 중소기업 창업 및 진흥기금대출, 기업구매자금대출

가계자금대출

-주택담보대출 : DGB무방문 주택담보대출, DGB HYBRID 모기지론, DGB실버주택연금대출(역모기지론), DGB장기모기지론, DGB주택금융공사 U-모기지론(U-보금자리론), DGB주택금융공사 내집마련 디딤돌대출

-기타담보대출 : DGB안전망대출, DGB PLUS 오토론, DGB POWER 전세보증대출, DGB 바꿔드림론, DGB전세자금대출, DGB대학생 청년 햇살론, 예금담보대출, 인터넷무방문 예금담보대출, 자동예금담보대출, 브릿지보증 금융지원대출, DGB햇살론뱅크, DGB햇살론 15

-신용대출 : BEST전문직신용대출, DGB새희망홀씨대출, 공기업가족우대대출, 공무원가계자금대출, 공무원연금수급권자대출, 공직자우대대출, 직장인우대대출, DGB레이디론, DGB쓰담쓰담간편대출, 핀크비상금대출, IM직장인 간편신용대출, 토닥토닥 서민&중금리대출, DGB닥터론

외 화 대 출

외화대출, 역외외화대출

외국환 
및 
국제업무
외 국 환

수출환어음매입(추심), 송금방식수출, 신용장발행 및 조건변경, L/G발급, 송금방식수입, 당발 및 타발송금, 외화현찰매매, T/C매입(추심), 외화수표매입(추심)

국 제 금 융
외환딜링, 역외 투/융자, 외화자금 조달 및 운용, 외화파생상품

유가증권업무

통화안정증권, 국채, 정부보증채, 지방채, 사채, 주식, 기타유가증권, 외화증권, 역외외화증권

보
험신탁
업무

여유자금운용에
유리한 상품

특정금전신탁(맞춤형상품), 데일리특정금전신탁(MMT)

수익증권
AB미국그로스증권투자신탁(주식-재간접형), 한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식), 유리필라델피아반도체인덱스증권자투자신탁H(주식), KB글로벌메타버스경제증권자투자신탁(주식)(H), NH-Amundi코리아2배레버리지증권투자신탁(주식-파생형), 피델리티글로벌테크놀로지증권자투자신탁(주식-재간접형), KB스타미국S&P500인덱스증권자투자신탁(주식-파생형), 유진챔피언단기채증권자투자신탁(채권), 키움더드림단기채증권투자신탁(채권), 한국밸류10년투자증권투자신탁1호(채권혼합) 등

일임형 ISA

대구은행ISA고수익홈런형(고위험), 대구은행ISA중수익캐치형(중위험), 대구은행ISA저수익홀드형(저위험)

연금상품

연금신탁(소득공제), 퇴직연금(근로자퇴직금지급)

보험연금상품

(무)교보First행복드림연금보험, 삼성에이스연금보험(무)

보험보장상품

프리미엄건강보험(무), (무)간편건강보험, (무)백년친구더든든한생활비보험 등

신용카드업무

-개인신용카드 : DGB UntacT카드, SK OIL & LPG 카드, DGB 세븐캐쉬백카드, DGB대백카드, DGB동아카드, DGB레일플러스포인트카드, DGB쇼핑카드, DGB ONE카드, DGB펫러브카드, GREiT카드, DGB동아카드, PRESTIGE카드, PRESTIGE+카드, PRESTIGE_PP카드, 국민행복카드, 그린카드, 그린카드V2, 단디카드, 동아스페셜카드, 모바일카드, 부자되세요 아파트카드, 부자되세요 홈쇼핑카드, 우리독도카드, 올레 슈퍼DC 대구은행카드, 아이행복카드, 틱톡카드 등

-개인체크카드 : DGB Z체크카드, 똑디체크카드, 단디그린체크카드, 단디체크카드, 대백플러스체크카드, 부자되세요 더마일리지카드, 영플러스체크카드, 카카오페이체크카드, 현대백화점체크카드 등

-기업카드 : DGB biz POINT 카드, DGB biz DC카드, DGB biz+ 카드, DGB SOHO기업카드,DGB기UP!카드, 단디비즈니스 카드, 그린기업카드, 국관세납부전용카드 등

내국환업무

외부환 : 당행/타행 고객간 자금수수(본지점환, 타행환)
내부환 : 당행 본지점간 자금수수(전금, 역환)

지로
대리점
업무
지로업무

우편지로제도, 은행지로제도

대리점업무

국
고대
리점(수납)업무, 공공금고업무, 시공과금 및 공공요금수납

대고객서비스업무

파랑새폰뱅킹센터, 파랑새종합상담실, 대은VIP클럽, 소비자피해보상센터, 서비스프라자 제도, 야간데스크 운영

조사연구업무

발간업무, 연구조성사업, 도서실 운영

홍보업무

대외홍보활동, 이미지통합작업, 지역밀착화사업, 공보업무, 행보발간, 지역사랑지(향토와 문화) 발간, 파랑새방송국 운영

기타업무

지로업무, 대여금고, 야간금고 등

<종속회사의 영업계획 및 전략 등 향후 전망>

상호
내용

DGB Bank PLC.
(DGB 은행)

안정적 상업은행 전환(2022년 ~ 2023년)

＊ 질적 성장 기반 확보 (現 영업방식 운영 효율화 집중)

- 성과평가제도(KPI) 도입을 통한 직원 생산성 및 수익성 극대화

- 영업자산 기반 확립을 위한 여수신 프로모션 지속 실시

- 저원가성 수신 등 자체 자금 조달을 통한 자생적 조달 체계 구축

- 디지털뱅킹 서비스 차별화를 위한 전산 고도화 사업 및 제공 서비스 지속 확대

- 출점 형태 차별화로 인지도 및 고객기반 확대 도모

차별적 은행 기반 확립(2024 ~ 2026년)

＊ 미래 성장 기반 확보(디지털 금융 기반 성장 확대 추진)

- 캄보디아 상업은행 자산 규모 20위 내 진입
- 비대면채널 서비스 및 마케팅 확대를 통한 디지털 선도 은행으로 경쟁력 확보

- 브랜드 차별화를 통한 현지 MZ세대 고객 비중 확대

- 선진화된 금융서비스 제공을 위한 인력구조 전문화 및 교육 체계 고도화

- 출점 형태 차별화 및 旣출점지역 고급화 전략을 통한 고객기반 확대

- 우량 자산 중심의 양적ㆍ질적 성장을 통한 규모의 경제 실현

지속적 내실 성장 추구(2027년 ~ )

＊ 자생적 성장 및 지속가능 성장 추진

- 현지화(Localization) 확립을 통한 자생적 성장

- 영업 기반 전 지역으로 확대(권역별 거점 점포 추가 출점)

- 현지 Top-Tier 수준의 인력 및 인프라 확보

- 직원 및 고객 만족 1등 은행 도약

- 여수신 포트폴리오 다각화 및 비이자 수익 비중 확대

상호
내용

DGB Microfinance Myanmar
(DGB 마이크로파이낸스 
미얀마)

단기(2022년 ~ 2023년)

- 당기순이익(누적) 흑자 전환 및 수익성 개선

- 자본금 증액을 통한 추가 지점 개점 및 인력 확충

중기(2024년 ~ 2026년)

- 지속 성장을 위한 전략적 영업권역 확보

- 건전성에 바탕을 둔 상품구조 확보

- 인력구조 안정화를 통한 영업 안정성 실현

장기(2027년 ~ )

- 현지화(Localization) 확립을 통한 자생적 성장

- 현지 MFI 분야 최고수준의 수익성 및 건전성 확보

나. 하이투자증권(제35기 1분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

1) 연결기준

(단위 : 백만원)

구분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

영업수익
수수료수익
104,604
83,965
359,921

금융상품평가 및 처분이익
140,995
133,842
450,780

파생상품평가 및 거래이익
99,978
109,281
302,174

이자수익
58,836
44,152
186,233

상각후원가 금융자산평가 및 처분이익
1,691
1,546
3,610

외환거래이익
1,569
3,620
3,808

기타의영업수익
4,196
7,462
28,487

영업수익합계
411,867
383,867
1,335,012

법인세차감전순이익
48,751
53,327
222,954

당기순이익
34,889
40,050
163,928

2) 별도기준

(단위 : 백만원)

구분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

영업수익
수수료수익
104,214
84,689
376,743

금융상품평가 및 처분이익
140,485
132,667
447,694

파생상품평가 및 거래이익
99,978
109,281
302,174

이자수익
40,615
35,751
152,532

상각후원가 금융자산평가 및 처분이익
1,075
1,660
2,335

외환거래이익
1,569
3,620
3,808

기타의영업수익
4,501
7,346
29,633

영업수익합계
392,436
375,015
1,314,917

법인세차감전순이익
51,058
48,201
227,078

당기순이익
37,194
35,206
167,447

(

나) 영업의 종류

자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다
.

(
다) 영업부문
별 자금조달ㆍ운용 내용 

1) 자금조달 내용

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기
제33기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
274,620
2.7%
274,620
2.7%
266,956
2.9%

자본잉여금
539,199
5.3%
539,199
5.3%
527,820
5.7%

신종자본증권
4,444
0.0%
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
-13,128
-0.1%
-12,581
-0.1%
-10,681
-0.1%

이익잉여금
497,883
4.9%
486,630
4.8%
371,734
4.0%

예수부채
투자자예수금
849,250
8.3%
871,495
8.6%
711,691
7.7%

수입담보금
22,232
0.2%
30,051
0.3%
24,325
0.3%

당기손익-공정가치금융부채
매도유가증권
3,535,479
34.5%
3,985,046
39.4%
1,622,699
17.6%

차입부채
콜머니
118,667
1.2%
64,072
0.6%
74,239
0.8%

차입금
1,178,728
11.5%
1,118,235
11.1%
970,477
10.5%

발행사채
423,444
4.1%
427,151
4.2%
344,295
3.7%

RP매도
2,581,750
25.2%
2,158,952
21.3%
4,150,799
45.0%

파생상품
파생상품
14,773
0.1%
5,864
0.1%
16,115
0.2%

기타부채
퇴직급여충당금
2,832
0.0%
9,170
0.1%
7,378
0.1%

기타
211,519
2.1%
156,223
1.5%
147,538
1.6%

합 계
10,241,693
100.0%
10,114,128
100.0%
9,225,385
100.0%

※ K-IFRS 별도 기준 

2) 자금
운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기
제33기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현,예금
현금및현금성자산
645,666
6.3%
585,099
5.8%
583,211
6.3%

예치금
617,661
6.0%
781,550
7.7%
617,601
6.7%

유가증권
당기손익-공정가치금융자산
7,465,936
72.9%
7,217,751
71.4%
6,777,437
73.5%

기타포괄손익-공정가치금융자산
199,637
1.9%
187,778
1.9%
145,965
1.6%

지분법투자지분
33,483
0.3%
46,918
0.5%
11,652
0.1%

파생상품
6,047
0.1%
5,184
0.1%
4,203
0.0%

대출채권
신용공여금
921,806
9.0%
999,538
9.9%
763,321
8.3%

대여금
5,328
0.1%
5,204
0.1%
5,088
0.1%

기타
37,031
0.4%
31,735
0.3%
52,035
0.6%

유형자산
35,543
0.3%
28,134
0.3%
24,428
0.3%

기타
273,555
2.7%
225,235
2.2%
240,443
2.6%

합 계
10,241,693
100.0%
10,114,128
100.0%
9,225,385
100.0%

※ K-IFRS 별도 기준 

(라) 각 영업부
문별 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
위탁매매
IB
자기매매
기타
연결조정
합 계

영업수익
61,769
268,173
41,786
20,708
19,431
411,867

비율
14.9%
65.1%
10.1%
5.0%
4.9%
100.0%

※ K-IFRS 연결 기준

(마) 영업종류별 현황

1) 투자매매업

① 증권 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
1,178,284
994,858
2,173,142
161,624
994

코스닥시장
292,566
249,147
541,713
47,768
1,254

코넥스시장
-
17
17
55
-17

기타
8,453
7,252
15,705
32,726
100

소계
1,479,303
1,251,274
2,730,578
242,173
2,331

신주인수권증권
유가증권시장
3,050
88
3,139
2,628
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스지장
-
-
-
-
-

기타

-
-
-
2,628
-

소계
3,050
88
3,139
2,628
-

기타
기타
19,791
5,437
25,228
116,649
5,709

계
1,502,145
1,256,799
2,758,945
361,450
8,039

채무증권
국채,
지방채
국고채
32,660,384
33,184,224
65,844,608
-1,170,033
10,335

국민주택채권
168,104
170,304
338,408
123,610
-2,456

기타
428,463
1,331,763
1,760,227
65,076
-1,446

소계
33,256,951
34,686,292
67,943,243
-981,347
6,432

특수채
통화안정증권
6,094,316
9,615,822
15,710,138
685,148
-654

예금보험공사채
42,675
50,502
93,177
32,558
-8

토지개발채권
69,719
69,725
139,443
-
-

기타
1,650,568
1,983,012
3,633,580
307,556
-492

소계
7,857,278
11,719,061
19,576,339
1,025,263
-1,154

금융채
산금채
1,865,382
3,312,515
5,177,897
1,243,300
-1,945

중기채
1,433,857
1,773,896
3,207,753
859,500
43

은행채
1,596,296
1,546,681
3,142,978
1,656,757
480

여전채
1,676,209
1,533,845
3,210,054
468,917
-1,481

종금채
-
-
-
-
-

기타
1,000
1,000
2,000
-
-

소계
6,572,745
8,167,937
14,740,682
4,228,474
-2,903

회사채
1,417,619
1,371,791
2,789,410
360,278
-1,093

기업어음증권
57,600,226
58,049,289
115,649,515
342,763
-583

기타
-
-
-
-
-

계
106,704,819
113,994,369
220,699,188
4,975,432
698

집합투자증권
ETF
1,178,655
982,644
2,161,300
175,895
-6,730

기타
14,119,952
11,133,914
25,253,865
104,046
-2,563

계
15,298,607
12,116,558
27,415,165
279,941
-9,293

파생결합증권
ELS
15,524
176,623
192,147
-607,443
13,023

ELW
-
-
-
-
-

기타
15
-
15
-26,365
8,314

계
15,539
176,623
192,162
-633,808
21,338

기타증권
119,106
477,705
596,810
-
-

합계
123,640,216
128,022,054
251,662,270
4,983,015
20,782

※ K-IFRS 별도 기준임

② 유가증권 운용내역

<주식>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

처분차익(손)
4,591
4,558
6,353

평가차익(손)
1,851
(530)
(637)

배당금수익
901
535
5,901

합 계
7,343
4,563
11,617

※ K-IFRS 연결 기준임

<채권>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

처분ㆍ상환차익(손)
(14,866)
(7,615)
(50,977)

평가차익(손)
1,281
277
(14,423)

채권이자
42,237
29,752
126,108

합 계
28,652
22,414
60,708

※ K-IFRS 연결 기준임

<외화증권>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

처분차익(손)
1
-
1

평가차익(손)
-
-
-

배당금ㆍ이자수익
-
176
176

합 계
1
176
177

※ K-IFRS 연결 기준임

<장내선물거래>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

매매차익(손)
(29,646)
28,232
80,736

정산차익(손)
11,618
9,498
3,927

합 계
(18,028)
37,730
84,663

※ K-IFRS 연결 기준임

<장내옵션거래>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

매매차익(손)
4,127
(8,935)
(16,536)

평가차익(손)
2,655
(3,372)
(2,706)

합 계
6,782
(12,307)
(19,242)

※ K-IFRS 연결 기준임

<파생결합증권거래>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

상환차익(손)
(3,408)
(7,804)
(50,843)

평가차익(손)
22,827
(9,122)
55,633

합 계
19,419
(16,926)
4,790

※ K-IFRS 연결 기준임

<장외파생상품거래>

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

매매차익(손)
1,337
1,004
3,437

평가차익(손)
(3,791)
631
(2,554)

합 계
(2,454)
1,635
883

※ K-IFRS 연결 기준임

2) 투자중개업

①

위탁매매 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
5,294,599
5,409,890
10,704,488
7,394

코스닥시장
3,268,173
3,274,296
6,542,469
5,431

코넥스시장
2,899
1,900
4,799
10

기타
1,860
1,888
3,749
9

소계
8,567,531
8,687,974
17,255,505
12,844

신주인수권증권
유가증권시장
1,551
2,443
3,994
4

코스닥시장
525
451
976
1

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
2,076
2,894
4,970
5

기타
유가증권시장
8,578
21,268
29,846
32

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
8,578
21,268
29,846
32

지분증권합계
8,578,185
8,712,136
17,290,321
12,881

채무증권
채권
장내
4,738,697
2,724,698
7,463,396
10

장외
24,710,949
33,050,005
57,760,954
-

소계
29,449,647
35,774,703
65,224,350
10

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
61,986,537
45,211,584
107,198,121
-

소계
61,986,537
45,211,584
107,198,121
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
91,436,183
80,986,287
172,422,471
10

집합투자증권
530,284
559,228
1,089,512
329

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
7,518
7,184
14,702
18

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
7,518
7,184
14,702
18

외화증권
48,454
40,511
88,965
187

기타증권
517,448
418,116
935,564
0

증권계
101,118,072
90,723,463
191,841,535
13,425

선물
국내
13,870,395
13,700,464
27,570,858
1,180

해외
-
-
-
-

소계
13,870,395
13,700,464
27,570,858
1,180

옵션
장내
국내
109,464
110,610
220,074
212

해외
-
-
-
-

소계
109,464
110,610
220,074
212

장외
국내 및 해외
-
-
-
-

옵션합계
109,464
110,610
220,074
212

선도
국내 및 해외
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
13,979,859
13,811,073
27,790,932
1,392

합계
115,097,931
104,534,536
219,632,467
14,817

※ K-IFRS 별도 기준임

② 위탁매
매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
제34기

수탁수수료
14,817
24,733
82,363

매매수수료
1,497
2,119
7,233

수지차익
13,320
22,613
75,130

※ K-IFRS 별도 기준임

3) 투자자문 업무

공시대상 기간 중 발생실적이 없습니다.

4) 투자일임 업무
(역외
투자자문업자 제외)

① 투자운용인력 현황

성명
직위
담당업무
전화번호
자격증 종류
자격증
취득일
주요 경력
협회
등록일자
상근
여부
협회
등록여부
운용업무
종사여부
운용중인
 계약수
운용규모
(백만원)

표진수
부장
투자일임
02-2122-9245
투자자산운용사
20100520
서강대학교 경제학
 2006.04 ~ 2010.05 현대증권 법무실
 2010.05 ~ 2015.05 현대증권 랩운용부
 2015.05 ~ 2016.08 현대증권 영업부
 2016.08 ~ 2017.06 KB증권 강남스타PB센터
 2019.05 ~ 현재 하이투자증권 랩운용부
20190612
상근
등록
운용
19
656,236

김용범
부장
투자일임
02-2122-9241
투자자산운용사
20150223
일리노이공과대학 금융시장전공 석사
 2009.09 ~ 2017.02 키움증권 세일즈앤트레이딩팀
 2017.02 ~ 2018.01 하이투자증권 상품전략실
 2018.01~ 현재 하이투자증권 랩운용부
20171226
상근
등록
운용
269
84,514

김종관
과장
투자일임
02-2122-9242
투자자산운용사
20120914
성균관대학교 경영학
 2014.02 ~ 2017.02 하이투자증권 기업분석팀
 2017.02 ~ 2019.01 하이투자증권 주식운용팀
 2019.01 ~ 현재 하이투자증권 랩운용부
20190201
상근
등록
운용
-
-

정소담
과장
투자일임
02-2122-9773
투자자산운용사
20140425
서강대학교 경영학 석사
 2011.07 ~ 2015.06 에프앤자산평가 평가서비스본부
 2015.06 ~ 2019.03 유리자산운용 채권운용본부
 2019.04 ~ 2020.04 하나생명보험 변액자산운용부
 2020.04 ~ 현재 하이투자증권 랩운용부
20200519
상근
등록
운용
59
1,643,046

김혜원
사원
투자일임
02-2122-9774
투자자산운용사
20190310
숭실대학교 금융학
 2021.06 ~ 현재 하이투자증권 랩운용부
20210726
상근
등록
운용
3
7,212

류명훈
차장
지점영업
053-230-2100
투자자산운용사
20190321
2008.01 ~ 200812 하이투자증권 서면지점
 2009.01 ~ 2012.12 하이투자증권 센텀지점
 2013.01 ~ 2019.04 하이투자증권 전하동지점
 2019.05 ~ 현재 하이투자증권 대구WM센터
20190520
상근
등록
운용
10
1,372

김민석
차장
지점영업
055-911-2100
투자자산운용사
20190704
2008.02 ~ 2010.12 하이투자증권 여의도금융센터, 목동지점 
 2011.01 ~ 2014.12 하이투자증권 감사팀 검사역
 2015.01 ~ 2020.03 하이투자증권 구서지점,대구센터
 2020.03 ~ 2021.07 DGB금융지주 디지털혁신부
 2021.08 ~ 현재 하이투자증권 양산지점
20220209
상근
등록
운용
1
52

②

투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
증감

고객수
252
198
54

일임계약건수
361
324
37

일임계약자산총액 (계약금액)
2,387,745
2,848,381
-460,635

일임계약자산총액 (순자산총액)
2,392,432
2,853,408
- 460,975

※ K-IFRS 별도 기준임

③ 투
자일임수수료 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제35기 1분기
제34기 1분기
증감

일임수수료
일반투자자
258
377
-120

전문투자자
226
195
31

계
483
572
-89

기타수수료
일반투자자
-
40
-40

전문투자자
30
-
30

계
30
40
-10

합계
일반투자자
258
418
-160

전문투자자
256
195
61

계
513
613
-99

※ K-IFRS 별도 기준임

④
투자일임재산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
46,169
58,510
104,679

전문투자자
9,976
-
42,000
72,058
90,084
-
350
2,068,598
2,283,066

계
9,976
-
42,000
72,058
90,084
-
46,519
2,127,108
2,387,745

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
46,169
58,510
104,679

전문투자자
9,976
-
42,000
72,058
90,084
-
350
2,068,598
2,283,066

계
9,976
-
42,000
72,058
90,084
-
46,519
2,127,108
2,387,745

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준임

⑤
투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 건, 백만원,%)

구분
계약건수
계약금액

일반투자자
전문투자자
계
비율
일반투자자
전문투자자
계
비율

1억원미만
135
1
136
37.7%
5,416
30
5,446
0.2%

1억원이상~3억원미만
28
-
28
7.8%
3,771
-
3,771
0.2%

3억원이상~5억원미만
77
3
80
22.2%
24,500
1,039
25,539
1.1%

5억원이상~10억원미만
17
-
17
4.7%
9,200
-
9,200
0.4%

10억원이상~50억원미만
10
10
20
5.5%
13,791
21,087
34,879
1.5%

50억원이상~100억원미만
1
7
8
2.2%
8,000
45,469
53,469
2.2%

100억원이상
2
70
72
19.9%
40,000
2,215,442
2,255,442
94.5%

합계
270
91
361
100.0%
104,679
2,283,066
2,387,745
100.0%

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준임

⑥

투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
73,097
-
73,097

단기금융상품
1,818,077
-
1,818,077

증권
채무증권
382,509
-
382,509

지분증권
6,844
-
6,844

수익증권
81,905
-
81,905

파생결합증권
30,000
-
30,000

기타
-
-
-

파생상품
장내파생상품
-
-
-

장외파생상품
-
-
-

기타
-
-
-

합계
2,392,432
-
2,392,432

※ K-IFRS 별도 기준이며, 순자산총액 기준임

※ 기타 : 증권 중 채무증권, 지분증권, 수익증권, 파생결합증권을 제외한 투자계약증권, 
 증권예탁증권 등임

⑦
투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 명, 백만원)

예탁기관명
예탁자수
예탁금액
비고

한국증권예탁결제원
143
2,319,335
-

한국증권금융
109
73,097
-

합계
252
2,392,432
-

※ K-IFRS 별도 기준이
며, 순자산총액 기준임

5) 신탁업무

① 재무제표

(단위 : 백만원)

계정명
말잔
월평잔
연평잔

Ⅰ.자산총계
7,002,875
7,472,808
7,321,381

1. 현금및예치금
3,369,296
3,383,166
3,396,789

가. 현금및현금성자산
-
-
-

나. 예치금
3,369,296
3,383,166
3,396,789

2. 증권
3,224,796
3,505,705
3,351,357

가. 지분증권
5,196
6,023
6,041

나. 채무증권
787,460
826,954
929,407

다. 외화증권
23,510
23,758
24,077

라. 매입어음
2,097,200
2,341,697
2,087,093

마. 수익증권
53,025
52,914
53,155

바. 파생결합증권
255,357
251,299
248,725

사. 기타 증권
3,048
3,059
2,860

3. 금전채권
349,100
551,006
539,153

가. 환매조건부매수
349,100
551,006
539,153

4. 기타자산
59,682
32,932
34,081

가. 미수금
155
86
82

나. 미수수익
59,528
32,846
33,999

다. 선급금
-
-
-

Ⅱ.부채총계
7,002,875
7,472,808
7,321,381

1. 금전신탁
6,916,809
7,412,845
7,260,703

가. 특정금전신탁
6,539,604
7,034,619
6,878,907

나. 퇴직연금신탁
377,205
378,226
381,795

2. 기타부채
86,066
59,964
60,678

가. 미지급금
155
86
82

나. 선수수익
13,124
18,485
18,206

다. 미지급신탁보수
525
35
69

라. 미지급신탁이익
72,262
41,358
42,321

② 손익계산서

(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
36,481

1. 예치금이자
13,784

가. 원화예치금이자
13,784

2. 증권이자
18,463

가. 금융채이자
378

나. 사채이자
4,589

다. 외화증권이자
875

라. 매입어음이자
8,045

마. 수익증권이자
649

바. 파생결합증권이자
3,927

3. 금전채권이자
2,009

가. 환매조건부채권이자
2,009

4. 배당금수익
2

5. 증권매매이익
2,109

가. 지분증권매매이익
741

나. 외화증권매매이익
12

다. 파생결합증권매매이익
85

라. 기타증권매매이익
1,271

6. 파생상품거래이익
26

7. 기타수익
89

가. 기타잡수익
89

Ⅱ. 신탁손실계
36,481

1. 금전신탁이익
34,620

가. 특정금전신탁이익
33,924

나. 퇴직연금신탁이익
1,861

2. 증권매매손실
839

가. 외화증권매매손실
330

나. 수익증권매매손실
302

다. 기타증권매매손실
208

3. 지급수수료
372

가. 기타지급수수료
372

4. 신탁보수
650

③ 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
신규(증가)
종료(감소)
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
확정배당신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

원본보전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

실적
 배당
 신탁
특정
 금전
 신탁
수시입출금
197
388,096
7
1,107,455
23
1,344,661
181
150,890

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
812
3,336,484
67
3,025,420
87
3,436,803
792
2,925,101

주식형(자문형,자사주제외)
27
8,082
-
-
-
-
27
8,082

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
41
3,032,831
3
136,100
2
135,704
42
3,033,227

퇴직연금
확정급여형
75
180,521
-
173
-
1,803
75
178,891

확정기여형
124
33,526
1
2,525
1
2,640
124
33,411

IRP형
2,698
166,964
41
1,855
38
3,916
2,701
164,903

소계
2,897
381,011
42
4,553
39
8,359
2,900
377,205

기타
38
343,560
44
408,252
40
329,507
42
422,304

실적배당신탁계
4,012
7,490,063
163
4,681,780
191
5,255,034
3,984
6,916,809

금전신탁합계
4,012
7,490,063
163
4,681,780
191
5,255,034
3,984
6,916,809

③
자금조달 운용
현황

<금전신탁 자금조달 현황>

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정
금전
신탁
수시입출금
150,890
-
-
-
120
151,010

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
2,925,101
-
-
-
24,718
2,949,819

주식형(자문형, 자사주 제외)
8,082
-
-
-
17,963
26,045

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-

정기예금형
3,033,227
-
-
-
20,781
3,054,008

퇴직연금
확정급여형
178,891
-
-
-
7,571
186,461

확정기여형
33,411
-
-
-
1,300
34,710

IRP형
164,903
-
-
-
13,461
178,364

소계
377,205
-
-
-
22,331
399,536

기타
422,304
-
-
-
151
422,456

금전신탁합계
6,916,809
-
-
-
86,066
7,002,875

<금전신탁 자금운용 현황>

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
고유
계정대
RP
매입
부동산
채권
평가
충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채·
지방채
금융채
기업
어음
수익
증권
파생
연계
증권
발행
어음
외화
증권
기타
소 계

금전
신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
금전
신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
151,005
-
-
6
-
151,010

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
737,460
-
-
50,000
2,097,200
-
-
-
23,510
-
2,908,170
1,536
-
22,008
-
-
18,106
-
2,949,819

주식형
(자문형,자사주 제외)
-
-
5,196
-
-
-
-
-
-
-
-
5,196
-
-
1,747
-
-
19,101
-
26,045

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,033,227
-
-
-
-
20,781
-
3,054,008

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
3,504
47,628
-
-
-
51,131
56,901
-
78,023
-
-
406
-
186,461

확정기여형
-
-
-
-
-
-
7,199
410
-
-
-
7,609
7,127
-
19,932
-
-
43
-
34,710

IRP형
-
-
-
-
-
-
42,181
1,522
-
-
3,048
46,751
54,462
-
76,384
-
-
767
-
178,364

소계
-
-
-
-
-
-
52,883
49,560
-
-
3,048
105,491
118,490
-
174,340
-
-
1,215
-
399,536

기타
-
-
-
-
-
-
142
205,797
-
-
-
205,939
216,044
-
-
-
-
473
-
422,456

금전신탁합계
-
737,460
5,196
-
50,000
2,097,200
53,025
255,357
-
23,510
3,048
3,224,796
3,369,296
-
349,100
-
-
59,682
-
7,002,875

(6) 증권인수 실적

(단위 : 백만주, 백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수ㆍ주선 수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-
127,500
888

코스닥시장
-
-
-
-
-

유상증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
6
137,600
-
-
230

소계
6
137,600
-
127,500
1,118

채무증권
국채ㆍ지방채
183,000
183,000
896,000
894,052
173

특수채
62,900
62,900
4,280,000
4,269,051
184

금융채
-
-
3,521,000
3,510,824
517

회사채
일반회사채
867,510
863,737
1,322,720
1,318,947
4,765

ABS
26,500
26,500
252,825
252,825
268

소계
894,010
890,237
1,575,545
1,571,772
5,032

기업어음
435,078
505,982
907,424
919,530
380

기타
202,100
200,360
803,300
801,867
400

소계
1,777,088
1,842,480
11,983,268
11,967,096
6,686

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

합계
1,777,094
1,980,080
11,983,269
12,094,596
7,805

※ K-IFRS 별도 기준임

다. DGB생명보험(제36기 1분기)

(1) 영업 현황

(가) 자금조달실적
(단위 : 백만원, %)

구 분
제 36기 1분기
제 35 기
제 34 기

준비금
평잔
부리
이율
비중
준비금
평잔
부리
이율
비중
준비금
평잔
부리
이율
비중

생명보험
생존
830,803
2.77
15.20
898,648
2.81
16.36
1,059,619
3.03
19.15

사망
2,541,784
3.95
46.49
2,416,910
4.07
44.00
2,205,646
4.18
39.85

생사혼합
1,843,778
2.34
33.73
1,943,012
2.44
35.37
2,076,102
2.65
37.51

단체
19,692
3.82
0.36
28,348
4.03
0.52
29,937
4.55
0.54

기타
230,897
0.00
4.22
206,507
0.00
3.76
163,139
0.00
2.95

합계
5,466,954
3.06
100.00
5,493,425
3.13
100.00
5,534,443
3.27
100.00

주1) K-IFRS시행에 따라 출재보험준비금이 책임준비금에서 제외됨
 2) 준비금평잔 : 
 - 해약식적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금의 분기별 평균잔액(기시~해 당분기)
 - 기타: 보증준비금 + 지급준비금 + 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전 준비금의 분기별
 평균잔액(기시~해당분기)
 3) 부리이율
 - 해당항목의 분기별
평균적수(기시~해당분기)를 준비금평잔으로 나누어 산출

(나) 자금운용실적

1) 자산운용률 (단위:백만원, %)

구분
제 36 기 1분기
제 35 기
제 34 기

총 자 산(A)
6,248,315
6,239,710
6,176,471

운용자산(B)
5,889,771
5,923,505
5,873,207

자산운용률(B/A)
94.26
94.93
95.09

주1) 총자산은 특별계정 자산 제외
 2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무 시행 세칙에서 정한 비운용 자산 제외

2) 운용내역별 수익 현황 (단위:백만원, %)

구분
제 36 기 1분기
제 35 기
제 34 기

금액
비율
(수익률)
금액
비율
(수익률)
금액
비율
(수익률)

운

용

자

산
현,예금
기말잔액
179,163
3.04
97,151
1.64
49,623
0.84

운용수익
129
0.37
205
0.28
882
0.99

유가증권
기말잔액
5,191,533
88.15
5,325,273
89.90
5,374,061
91.50

운용수익
49,666
3.80
153,761
2.92
162,942
3.11

대출
기말잔액
518,271
8.80
500,272
8.45
445,076
7.58

운용수익
6,255
4.94
23,690
5.14
22,819
5.43

부동산
기말잔액
804
0.01
809
0.01
4,447
0.08

운용수익
232
134.40
3,920
586.83
894
20.06

계
기말잔액
5,889,771
100.00
5,923,505
100.00
5,873,207
100.00

운용수익
56,282
3.83
181,576
3.13
187,538
3.26

주1) 운용수익 : 보험업 감독업무 시행세칙 기준상의 투자영업 수익에서 투자 
 영업비용을 차감한 투자손익 기준
 2)
대손충당금 공제후 기준

3)

당기손익조정접근법 적용

(다) 영업 종류별 현황

1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 억원, %)

생명
보험
구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
81,275
402,998
87,923
710,679
31
1,282,906

금액
32,969
110,463
18,263
57,571
1
219,267

구성비
15.04
50.38
8.33
26.26
0.00
100.00

2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

① 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분
제 36 기 1분기
제 35 기
제 34 기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명
보험
생존
24,204
9.3
86,982
7.7
75,566
8.0

사망
102,301
39.3
437,844
38.5
462,940
49.2

생사혼합
29,309
11.2
142,030
12.5
176,661
18.8

단체
6,139
2.4
36,303
3.2
31,899
3.4

특별계정
98,595
37.8
433,737
38.2
194,624
20.7

합 계
260,548
100.0
1,136,896
100.0
941,690
100.0

② 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분
제 36 기 1분기
제 35 기
제 34 기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명
보험
생존
46,033
22.4
226,009
26.9
106,898
15.0

사망
47,811
23.2
202,959
24.2
177,646
24.9

생사혼합
85,046
41.3
316,843
37.7
376,461
52.7

단체
9,310
4.5
37,064
4.4
28,823
4.0

특별계정
17,630
8.6
56,872
6.8
24,452
3.4

합 계
205,830
100.0
839,747
100.0
714,280
100.0

(2) 주요 상품 및 서비스 내용

DGB생명보험은 2022년 3월 현재 연금 2종, 정기/종신

4

종,
변액
8

종, 암

1

종, 건강

2

종,

상해

2

종, 실손

1

종, 단체

4

종 등 총

2
4종의 상품을 판매하고 있습니다. 또한 다각화된 영업채널을 통해 다양한 상품과 서비스를 제공하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

라.
D
GB캐피탈(
제14기
1분
기

)

(1)
영업의 현황

(가) 영업의 개황

DGB캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였습니다. 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 대구은행 등 계열사와의 연계영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 자산부채 만기구조의 적정 Matching은 물론 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

DGB캐피탈은 2015년 이후 지속적인 포트폴리오 다변화 실행으로 사업안정성 제고 및 수익성 개선의 성과를 시현하고 있으며, 신 성장동력 확보를 위한 Global사업 진출 전략 실행의 일환으로 2016년 11월 라오스에 현지법인을 설립하여 2017년부터 현지에서 자동차금융을 영위하고 있으며,

2020년 1월 캄보디아 현지법인 인수, 2020년 5월 미얀마 대표사무소를 개소하였습니다.

2022년 1분기말 현재 연결(별도)기준 당기순이익 25,515(24,522)백만원, 영업이익 34,579(33,205)백만원을 달성하였습니다. 또한 2022년 1분기말 현재 주요 경영지표 중 ①수익성을 나타내는 총자산이익률은 2.06%, 자기자본이익률은 16.31%를 기록하였으며, ②자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은 14.22%, 자기자본 대비 총자산 배율은 8.11배를 기록하였으며, ③자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 0.82%, 연체채권비율은 0.91%를 기록하였습니다.

① 리스금융

- 금융리스: 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전되는 리스

- 운용리스: 금융리스 이외의 리스

② 할부금융

- 고객이 일시불로 구입하기 어려운 내구재 등을 구입할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정 기간 동안 할부금을 분할하여 상환하는 방식

③
대출

- 기업대출: 개인사업자 및 법인에 대한 설비자금 또는 사업운영자금 대출

- 개인대출: 개인에 대한 신용 및 담보대출

④ 팩토링

- 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

⑤ 신기술사업금융

- 신기술사업자에 대한 직간접적인 투자, 융자, 경영 및 기술지도 등을 하는 금융

⑥ 렌탈

- 렌탈회사가 물건을 보유하며 고객이 원하는 기간(장, 단기) 동안 임대하고 그 대가로 렌탈료를 수취하는 임대차 방식

(2) 영업 종
류
별 현황

(가) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

업종별
제14기 1분기
제13기
제12기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리스
1,209,757
35.00
1,183,722
34.04
1,073,171
33.84

할부금융
27,839
0.81
28,763
0.83
32,091
1.01

대출
2,218,906
64.19
2,264,517
65.13
2,066,200
65.15

합 계
3,456,502
100.00
3,477,002
100.00
3,171,462
100.00

주
1)

위 금액은 충당금 차감 전 금액임

주2)

한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 부문별 영업실적

1) 리스현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

운용리스
-
-
-
-
-
-

금융리스
1,198,139
99.04
1,171,136
98.94
1,062,548
99.01

해지리스
7,130
0.59
7,732
0.65
7,784
0.73

선급리스
4,488
0.37
4,854
0.41
2,839
0.26

합 계
1,209,757
100.00
1,183,722
100.00
1,073,171
100.00

2) 할부현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

내구재
3,581
12.86
4,239
14.74
6,542
20.39

주 택
-
-
-
-
-
-

기계류
158
0.57
200
0.69
394
1.22

기 타
24,100
86.57
24,324
84.57
25,155
78.39

합 계
27,839
100.00
28,763
100.00
32,091
100.00

3) 일반대출현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

법 인
1,160,258
52.29
1,125,246
49.69
967,969
46.85

개인사업자
256,922
11.58
253,341
11.19
258,363
12.50

개 인
801,726
36.13
885,930
39.12
839,868
40.65

합 계
2,218,906
100.00
2,264,517
100.00
2,066,200
100.00

(3)
영업부문별
자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분

조달 항목
제14기 1분기
제13기
제12기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
회사채
2,877,568
2.14
73.84
2,812,480
2.06
75.45
2,473,669
2.32
75.83

차입금
188,835
2.34
4.85
141,938
2.28
3.81
138,631
2.71
4.25

기 타
자본총계
496,095
-
12.73
467,365
-
12.54
386,986
-
11.86

기 타
334,299
-
8.58
305,873
-
8.20
262,798
-
8.06

합 계
3,896,797
-
100.00
3,727,656
-
100.00
3,262,084
-
100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 자금운용 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

대출금
리스금융
1,215,935
4.67
31.20
1,149,899
4.48
30.85
983,751
4.70
30.16

할부금융
27,932
5.62
0.72
28,401
5.69
0.76
40,657
5.99
1.25

대 출
2,228,546
6.98
57.19
2,198,718
6.52
58.98
1,942,388
6.28
59.54

소 계
3,472,413
6.28
89.11
3,377,018
5.83
90.59
2,966,796
5.72
90.95

현금 및 예치금
97,836
0.81
2.51
74,605
0.42
2.00
66,883
0.50
2.05

유 가 증 권
293,966
-
7.54
250,750
-
6.73
207,554
-
6.36

기 타 자 산
32,582
-
0.84
25,283
-
0.68
20,851
-
0.64

합 계
3,896,797
-
100.00
3,727,656
-
100.00
3,262,084
-
100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 관련 총거래현황

(기준일 : 2022.03.31) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
12,251
23
552

선 도
1,481
-
131

선 물
-
-
-

스 왑
10,770
23
421

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
8,500
54
53

선 도
8,500
54
53

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
121,549
853
984

선 도
72,595
626
629

선 물
33,581
157
1

스 왑
632
-
56

장 내 옵 션
14,741
40
298

장 외 옵 션
-
-
-

기 타
-
30
-

합 계(A+B+C)
142,300
930
1,589

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

나. 이자율관련 거래현황

(기준일 : 2022.03.31) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
25,893
-
-

선 도
-
-
-

선 물
25,693
-
-

스 왑
200
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

합 계(A+B+C)
25,893
-
-

주) 1. 신용위험조정충당금 차감전 금액임

주)
2. '스왑'거래는 이자율스왑거래의 명목금액을 기재

주)
3 금액은 명목금액을 한번만 계산하여 이중계산되지 않도록 하였으며, 변동대 고정이자율 
 교환이라 하더라도 변동쪽과 고정쪽을 매입과 매도로 구분하지 않고 명목금액 한 번만 계산

다. 통화관련 거래현황

(기준일 : 2022.03.31) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
12,251
23
552

선 도
1,481
-
131

선 물
-
-
-

스 왑
10,770
23
421

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
8,500
54
53

선 도
8,500
54
53

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
73,224
626
629

선 도
72,595
626
629

선 물
629
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

합 계(A+B+C)
93,975
703
1,234

주) 1. 신용용위험조정충당금 차감전 금액임

주) 2. 매입과 매도를 구분하지 않고 다음 원칙에 따라 한편으로만 계산(이중계산 방지)

주) 3. 원화대 외화거래는 외화를 기준으로 원화로 환산하며, 외화간 거래는 수취통화를 기준으로 

주) 원화환산함

라. 주식관련 거래현황

(기준일 : 2022.03.31) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
22,394
197
354

선 도
-
-
-

선 물
7,221
157
-

스 왑
432
-
56

장 내 옵 션
14,741
40
298

장 외 옵 션
-
-
-

기 타
-
-
-

합 계(A+B+C)
22,394
197
354

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

마. 기타파생상품 거래현황

(기준일 : 2022.03.31) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
38
30
1

선 도
-
-
-

선 물
38
-
1

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

기 타
-
30
-

합 계(A+B+C)
38
30
1

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

바. 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 인수와 관련하여 체결한 옵션

- 해당사항 없음

사. 신용파생상품 거래현황

- 해당사항 없음

아. 신용파생상품 상
세명세

- 해당사항 없음

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2022년 03월 31일 현재)

구 분
회사명
점포현황

국내
해외
계

대구,경북
역외

지주회사
(주)DGB금융지주
1
-
-
1

자회사
(주)대구은행
193
18
2
213

자회사
하이투자증권(주)
3
23
-
26

자회사
DGB생명보험(주)
1
1
-
2

자회사
(주)DGB캐피탈
2
5
1
8

자회사

하이자산운용
(주)

-
1
-
1

자회사
(주)DGB유페이
1
-
-
1

자회사
(주)DGB신용정보
1
-
-
1

자회사
(주)DGB데이터시스템
1
-
-
1

자회사
하이투자파트너스(주)
-
1
-
1

자회사
(주)뉴지스탁
-
1
-
1

손자회사

DGB Bank PLC

-
-
10
10

손자회사
DGB Microfinance Myanmar
-
-
26
26

손자회사

DGB Lao Leasing Company Co Ltd.

-
-
1
1

손자회사
Cam Capital PLC
-
-
1
1

계
203
50
41
294

주) 본사 포함

※ 대구은행의 지점 등 설치현황

(2022년 03월 31일 현재
)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

대 구

89

43

-

132

경 북

39

22

-

61

서 울

3

-

-

3

경 기

4

-

-

4

인 천

1

-

-

1

대 전

1

-

-

1

부 산

5

-

-

5

울 산

1

-

-

1

경 남

3

-

-

3

중 국

1

-

-

1

베트남

1

-

-

1

계

148

65

-

213

주) 대구 지점 개수에 본점(본부부서 및 영업부 포함)이 1개지점으로 포함됨

※ 하이투자증권의 지점 등 설치현황

(2022년 03월 31일 현재
)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울
7
-
-
7

부산
4
-
-
4

대구
3
-
-
3

인천
1
-
-
1

대전
1
-
-
1

울산
3
1
-
4

경기
1
-
-
1

경남
4
-
-
4

전남
1
-
-
1

계
25
1
-
26

주) 법인영업부(1지점 : 서울 1)를 포함

나.
영업설비 등 현황

(기준일 : 2022.03.31) (단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

(주)대구은행
205,754
376,286
582,040

-

하이투자증권(주)
3,907
4,650
8,557
-

DGB생명보험(주)
265
539
804
-

합 계
209,926
381,475
591,401
-

주)

건물의 장부금액은 감가상각누계액을 차감한 금액임

다.

자동화기기 설치 상황
(1)대구은행

(단위 : 대)

구 분

제 66 기 1분기말

제 65 기말

제 64 기말

디지털 키오스크

31
27

23

ATM

1,396
1,429

1,560

통장정리기

123
124

140

기 타

224
225

246

주) 자동화기기는 ATM, 디지털키오스크, 통장정리기, 기타 등으로 구분하여 기재함

(2)하이투자증권

(단위 : 대)

구 분
35기 1분기말
제34기
제33기

ATM/CD
9
9
9

라.

지점의 신설 및 중요시설의 확충 계

획

(단위 : 개점)

구 분
2022년 2분기
2022년말
계
비 고

(주)대구은행
-
-
-
-

하이투자증권(주)
-
-
-
-

DGB생명보험(주)
-
-
-
-

(주)DGB캐피탈
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

주)지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가
.
그룹 주요지표

(1) BIS기준 자기자본비율

(연결기준)
(단위:억원,%)

구 분
제12기 1분기말
제11기
제10기

자기자본(A)
58,172
57,964
55,333

위험가중자산(B)
401,814
387,734
445,822

자기자본비율(A/B)
14.48
14.95
12.41

주) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

※ 자기자본비율 세부 비율

(단위 : %)

구 분
제12기 1분기말
제11기
제10기

보통주자본비율
11.51
11.63
9.59

기본자본비율
13.25
13.75
11.02

보완자본비율
1.23
1.20
1.39

(2) 원화 유동성 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분
제12기 1분기말
제11기
제10기

유동성자산(A)
153,571
189,045
160,340

유동성부채(B)
110,868
56,701
5,251

원화유동성비율(A/B)
138.52
333.40
3,053.51

주) 1. 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임.

2.

당기말 현재 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은 산출하지 아니하였습니다.

(3) 부채비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분
제12기 1분기말
제11기
제10기

부채총계(A)
1,198,591
766,981
802,556

자본총계(B)
3,083,418
3,208,014
2,948,592

부채비율(A/B)
38.87
23.91
27.22

(4) 이중레버리지 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분
제12기 1분기말
제11기
제10기

자회사에 대한 출자총액(A)
3,641,209
3,611,209
3,461,059

자본총계(B)
3,083,418
3,208,014
2,948,592

이중레버리지(A/B)
118.09
112.57
117.38

나. 주요 자회사 지표

(1) 대구은행

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 억원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

자기자본(A)
49,425
48,701
46,964

위험가중자산(B)
298,668
293,958
267,959

자기자본비율(A/B)
16.55%
16.57%
17.53%

주) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행)

※ 자기자본비율 세부 비율

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

보통주자본비율
12.98%
12.91%
13.64%

기본자본비율
14.31%
14.50%
15.64%

보완자본비율
2.23%
2.07%
1.88%

(나) 유동성 비율

(단위 : %)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

유동성커버리지비율

100.32
96.38

101.50

외화유동성커버리지비율

172.24
180.22

161.05

주) 1. 유동성커버리지비율 : 은행업감독규정 경영공시 기준에 따름

주
)

2. 외화유동성커버리지비율 : 당기 중 당월 평잔 기준으로 산출한 비율 기재

주)

(당분기 중 당월 기준:172.24%,
당
분기중 전월 기준:171.69%, 당분기중 전전월 기준:181.23%)

주)

3. 유동화 가중치 적용 후 비율임

(다) 대손충당금 적립률

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

대손충당금적립률(A/B)
141.85%
135.30%

139.35%

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)
339,810
319,801

311,095

고정이하여신(B)
239,551
236,366

223,241

주) 1. 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금,지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을

주)
합
계한 금액

주)

2. 고정이하여신(B): 무수익여신산정대상기준에 의한 고정, 회수의문 및 추정손실 분류여신의

주)

합계액

(라) 손실위험도가중여신비율

(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

손실위험도가중여신비율(A/(B+C))

1.79%

1.83%

2.11%

손실위험도가중여신(A)

82,381

84,099

95,753

기본자본(B)

4,263,823

4,273,544

4,228,707

대손충당금(C)

339,810

319,801

311,095

주) 손실위험도가중여신(A) : 무수익여신산정대상 여신에 대하여 자산건전성분류기준에 따라 분류한 

주)
고정 분류여신의 20%, 회수의문 분류여신의 50%, 추정손실 분류여신의 100% 상당액을 합계한 금액

(마) 자산 건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제66기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

총여신
기 업

33,489,411

33,173,090

30,296,677

가 계

15,352,370

15,933,400

14,726,981

신용카드

413,346

431,955

416,415

합 계

49,255,127

49,538,445

45,440,073

고정이하여신
고정이하여신비율
기 업

208,030

210,120

189,270

0.62

0.63

0.62

가 계

26,909

21,663

28,259

0.18

0.14

0.19

신용카드

4,612

4,583

5,712

1.12

1.06

1.37

합 계

239,551

236,366

223,241

0.49

0.48

0.49

무수익여신
무수익여신비율
기 업

126,013

115,099

132,325

0.38

0.35

0.44

가 계

26,316

20,919

26,224

0.17

0.13

0.18

신용카드

4,547

4,573

5,654

1.10

1.06

1.36

합 계

156,876

140,591

164,203

0.32

0.28

0.36

대손충당금적립률(A/B)

141.85

135.30

139.35

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)

339,810

319,801

311,095

고정이하여신(B)

239,551

236,366

223,241

연체율
총대출채권기준

0.30

0.22

0.37

기업대출기준

0.33

0.25

0.46

가계대출기준

0.22

0.14

0.21

신용카드채권기준

1.03

0.91

1.25

주) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준

(2)
하이투자증권

(가) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구분
35기 1분기
제34기
제33기

영업용순자본(A)

1,178,244
1,041,214
947,361

총위험액(B)

469,968
422,255
351,400

잉여자본(A-B)

708,275
618,959
595,961

필요유지자기자본(C)

114,625
114,625
114,625

순자본비율[(A-B)/C)]

617.91%
539.99%
519.92%

※ K-IFRS 연결 기준임

(나) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분
35기 1분기
제34기
제33기

실질자산(A)
11,506,912
9,194,651
9,787,811

실질부채(B)
10,138,191
8,063,936
8,768,690

자산부채비율(A/B)
113.50%
114.02%
111.62%

※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치 기준)
 (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)

(3) DGB생명보험

(가) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 36 기 1분기
제 35 기
제 34 기

지급여력(A)
173,412
474,874
604,624

지급여력기준(B)
205,296
212,338
265,665

지급여력비율(A/B)

84.5
주)

223.6
227.6

주) '22년 4월 중 유상증자 300억원을 실시하였으며, 이를 '22년 1분기말 지급여력비율 산정에 포함시 108.5%임

(4)
D
GB캐피탈

(가) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

조정자기자본(A)
541,286
518,635
458,215

조정총자산(B)
3,807,104
3,818,538
3,408,748

비율(A/B)
14.22
13.58
13.44

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

원화 유동성자산(A)
457,451
399,208
355,800

원화 유동성부채(B)
327,413
352,493
282,331

비율(A/B)
139.72
113.25
126.02

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(다) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

대손충당금 잔액(A)
56,846
65,217
55,971

대손충당금 최소의무적립액(B)
55,145
60,597
55,265

대손준비금 적립 예정금액
(C)

-
-
-

대손충당금적립비율[(A+C)/B]
103.09
107.62
101.28

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(라) 대손충당금 적립현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

채권총액
적립액
비율
채권총액
적립액
비율
채권총액
적립액
비율

카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

할부금융채권
27,839
861
3.09
28,763
745
2.59
32,091
693
2.16

리스채권
1,209,757
13,277
1.10
1,183,722
14,171
1.20
1,073,171
12,875
1.20

신기술금융채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

여신성금융채권
2,218,906
41,540
1.87
2,264,517
49,285
2.18
2,066,200
41,370
2.00

기타
5,830
1,168
20.03
4,141
1,016
24.53
3,244
1,033
31.84

합 계
3,462,332
56,846
1.64
3,481,143
65,217
1.87
3,174,705
55,971
1.76

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(마) 여신건전성 및 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제14기 1분기
제13기
제12기

손실위험도
가중부실
채권비율
가중부실채권 등
23,234
29,413
27,886

총채권등
3,462,332
3,481,143
3,174,705

손실위험도가중부실채권비율
0.67
0.84
0.88

고정이하
채권비율
고정
5,929
7,337
11,936

회수의문
1,698
2,858
9,807

추정손실
20,774
25,802
18,144

고정이하채권계
28,401
35,997
39,887

총채권등
3,462,332
3,481,143
3,174,705

고정이하채권비율
0.82
1.03
1.26

연체채권비율
연체채권액
31,501
40,538
48,701

총채권등
3,462,332
3,481,143
3,174,705

연체채권비율
0.91
1.16
1.53

연체채권비율
(1개월 이상)
연체채권액(1개월 이상)
30,191
39,432
47,354

총채권등
3,462,332
3,481,143
3,174,705

연체채권비율(1개월 이상)
0.87
1.13
1.49

주)
한국
채택
국제
회계기준(K-IFRS) 별도기준

(바)
동일인에 대한 거액여신 현황

- 해당사항 없음

주)
동일인
(개인, 법인 모두 포함)
에
대
하
여
자기
자본
의 20%를 초과하는 여신잔액 합계

다. 업계의 현황

(1) 국내외 경제 환경

세계경제는 각국의 긴축적 통화·재정 정책, 러시아·우크라이나 전쟁 장기화, 코로나19 상황 지속, 중국 성장률 둔화 등 경기 하방요인이 부각되며 개선세가 약화되는 모습입니다. 

세계경제는 올해 2/4분기 이후에도 부진한 성장을 이어갈 전망입니다. 1분기부터 이어진 경기 하방요인이 지속적으로 영향을 미칠 것으로 예상되는 가운데 러시아·우크라이나 전쟁의 단기 해결도 요원해 보여 2분기 이후 가장 큰 경기 하방요인으로 작용할 전망입니다. 이로 인한 글로벌 공급망 훼손, 국제 원자재(유가, 곡물 등) 가격 상승, 고물가 장기화 전망 등은 세계경제에 직접적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 국가별로 유연한 재정·통화 정책을 시행하고 있지만, 어느 때보다 외부요인에 의한 거시경제 리스크로 인한 불확실성이 큰 상황이라 올해 세계경제 회복세는 크게 둔화될 전망입니다. 이에 IMF는 2022년 글로벌 성장률 전망치를 대폭 하향조정했습니다('22.1월 전망 4.4% → '22.4월 전망 3.6%). 

미국 경제는 1/4분기 소비·투자 등 내수 중심 성장을 보였습니다. 산업생산 및 소매판매가 1월 이후 3개월 연속 증가했고, 실업률(3월, 3.6%)이 코로나19 이전 수준을 회복하는 등 고용시장이 견조한 흐름을 보인 영향입니다. 그러나 美 연준이 긴축 사이클에 속도를 내기 시작했고, 러시아·우크라이나 전쟁 장기화와 원자재 가격 급등에 따른 최악의 인플레이션을 겪으면서 근래 들어 불확실성이 높아지는 모습입니다. 이에 IMF는 미국의 2022년 성장률 전망치를 기존('22.1월 전망 4.0%) 대비 0.3%p 하향조정했습니다('22.4월 전망 3.7%). 

중국 경제는 지난해 12월부터 단행된 완화적 통화정책, 전력난 및 산업생산 회복으로 인한 소비 반등, 부동산 규제 완화에 따른 투자 회복 등에 힘입어 1/4분기까지 회복세를 보였습니다. 그러나 최근 들어 경기 하방요인이 부각되는 모습입니다. 4월 들어 코로나19 확진자 수가 일 3만 명에 달하는 등 2년래 최대치를 기록하자 주요 도시를 봉쇄하는 등 고강도 방역조치를 취한 것이 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 이는 단기적으로는 산업 가동 중단에 따른 글로벌을 포함한 중국내 공급부문, 중기적으로는 수입 급감으로 인한 수요부문에 충격을 가할 전망입니다. 이에 더해 부동산 발 부실화 가능성이 다시 제기 되고, 공동부유 정책 추진에 따른 경기침체 우려도 확대되고 있습니다. 이에 IMF는 중국의 2022년 성장률 전망치를 기존('22.1월 전망 4.8%) 대비 0.4%p 낮춘 4.4%('22.4월 전망)로 하향조정했습니다. 

일본 경제는 양호한 기업 실적에도 불구하고 개선세가 둔화된 모습입니다. 코로나19 재확산이 반복되면서 서비스업 부진이 지속되는 등 내수가 부진한 영향입니다. 산업생산과 수출이 증가세에 있지만, 원자재 가격 급등에 따른 무역수지 악화가 성장둔화 흐름에 영향을 주는 모습입니다. 달러화 대비 엔화 가치가 20년래 최저 수준을 기록하는 등 엔화 약세가 이어지고 있음에도 불구하고 제조업 해외 이전 활성화로 인해 수출에 미치는 긍정적 영향도 기존 대비 축소되었습니다. 이에 IMF는 일본의 2022년 성장률 전망치를 기존('22.1월 전망 3.3%) 전망치 대비 대폭 하향조정했습니다('22.4월 전망 2.4%). 

유로존 경제는 러시아·우크라이나 전쟁의 영향을 가장 직접적으로 받고 있습니다. 최근 백신접종이 가속화 되면서 경기가 회복세를 띄는 듯 했으나 러시아·우크라이나 전쟁이 장기화될 조짐을 보이면서 경기하방 리스크가 부각되는 모습입니다. 러시아산 원자재 공급부족 우려로 에너지 및 곡물가격이 강세를 보이고 있고, 이로 인한 고물가는 실질 구매력 감소로 이어져 경기하강 우려를 심화시키고 있습니다. 특히 유로존은 천연가스 에너지 수요가 높은데, 에너지 공급이 제대로 이루어지지 않을 경우에는 산업부문의 피해가 확대될 가능성도 있습니다. 러시아 경제와 연관도가 높은 유로존 특성상 러시아·우크라이나 전쟁이 종료된 이후에야 경기 회복세가 재개될 전망입니다. 

신흥국 경제는 원자재 수입 비중이 높고, 중국 경제와의 연관성이 높은 특성으로 인해 경기회복 지연에 대한 우려가 높아지고 있습니다. 대부분 국가의 성장률 하락이 예상되는 가운데, 일부 산유국만 소폭의 성장을 달성할 것으로 예상됩니다. 인도는 코로나19 확산 완화와 정부의 인프라 투자 확대로 회복세를 지속할 것으로 보이나, 러시아·우크라이나 전쟁 장기화에 따른 불확실성 확대가 주요 리스크 요인이 될 것으로 예상됩니다. 베트남은 제조업 생산을 중심으로 경제성장률이 반등하는 모습을 보이고 있습니다. 다만, 소매 판매의 미흡한 개선세, 글로벌 인플레이션 등으로 인한 물가 불안 등 리스크가 상존하는 상황입니다. 

올해 1/4분기 국내경제는 광공업 생산과 설비·건설투자를 중심으로 양호한 회복흐름을 보였습니다. 수출물가 상승의 영향으로 수출 호조세가 지속되면서 1분기 수출은 전년동기(1,464억 달러)대비 18.1% 증가한 1,729억 달러를 기록하였습니다. 러시아·우크라이나 전쟁 등으로 對 CIS(독립국가연합: 러시아, 우즈벡, 카자흐스탄 등) 수출은 감소했지만, 이를 제외한 대부분 지역으로의 수출이 고르게 증가한 영향입니다. 6분기 연속 전년 동기 대비 증가를 기록했으며, 1분기 수출액 기준 사상 최대치를 달성하는 등 견조한 회복세를 지속했습니다. 다만, 러시아·우크라이나 전쟁에 따른 원자재 가격 상승, 인플레이션 심화 등 글로벌 경기 하방위험의 현실화, 글로벌 공급망 차질, 코로나19 변이 바이러스의 전방위적 확산 등 대내외 리스크가 부각되면서 성장세는 점차 둔화되는 모습입니다. 

올해 2/4분기 이후 국내경제는 개선세는 지속되겠지만, 글로벌 경제상황과 궤를 같이 하며 성장률은 둔화될 전망입니다. 글로벌 주요국의 성장세가 전반적으로 약화되는 가운데, 러시아·우크라이나 전쟁의 영향을 피해갈 수 없다는 점이 가장 큰 경기 하방요인으로 작용할 전망입니다. 주요국의 통화정책 긴축전환, 중국 경기 둔화 가능성 등은 수출 경기를 제약하는 요인으로 작용하겠습니다. 인플레이션으로 인한 실질임금 상승 제한, 시장금리 상승에 따른 원리금 상환 부담 증가 등은 민간소비에 부정적 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 다만, 5월 이후 거리두기 정책이 대폭 완화될 것으로 예상됨에 따라 대면서비스 소비 정상화, 해외여행 및 야외활동 재개 등이 민간소비 증가를 견인할 전망입니다. 원유 및 주요 원자재 가격이 오름세를 지속하면서 소비자 물가 상승세가 이어지겠지만, 유류세 인하 등 정부의 정책적 지원이 물가 상승폭을 제한할 것으로 예상됩니다. IMF는 이러한 영향을 종합적으로 반영해 국내경제 성장률 전망치를 주요 선진국 대비 소폭 하향 조정했습니다('22.1월 전망 3.0% → '22.4월 전망 2.5%).

올해 1/4분기 대구·경북지역 경제는 제조업 생산의 소폭 감소에도 불구하고 서비스업 생산, 소비, 설비투자, 건설투자 등 여타 부문의 개선이 이루어지면서 지난해 4/4분기와 유사한 수준의 경기를 유지했습니다. 올해 2/4분기 이후 대구·경북지역 경제는 수출 호조 등으로 제조업 생산이 1분기 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. 다만, 러시아·우크라이나 전쟁으로 인한 원자재 가격 상승은 지역 제조업 생산의 하방 리스크로 작용하겠습니다. 반면, 서비스업은 사회적 거리두기 완화에 따른 경제활동 증가 및 소비심리 개선 영향으로 숙박·음식점업을 중심으로 소폭 개선될 전망입니다. 서대구역 개통(3월말)으로 운수업 경기 개선도 기대됩니다. 

(2) 금융산업동향

(가) 은행업

국내 은행업은 2021년 하반기 이후부터 시작된 가계대출 총량규제로 가계대출 증가세가 둔화되었음에도 불구하고 중소기업 중심 기업대출 증가, 저원가성 수신 확대 등에 힘입어 사상 최대 실적을 달성하고 있습니다. 기준금리인상으로 대출금리가 상승한 가운데 저원가성으로 조달한 자금을 대출 재원으로 활용해 이자이익을 늘린 영향입니다. 대출만기 연장, 원리금 상환유예 조치 등으로 연체율, 고정이하여신비율 등은 역대 최저 수준을 기록하고 있습니다. 

산업은행을 제외한 19개 국내은행의 2021년 당기순이익은 전년 동기 대비 2.8조 원(+24.1%) 증가한 14.4조 원을 기록했습니다(산업은행은 HMM 전환사채 전환권 행사 관련 비경상이익 급증으로 제외). 대출자산 등 운용자산이 증가하면서 이자이익이 전년 동기 대비 4.8조 원 증가한 46.0조 원을 기록했고, 2020년 선제적인 대손충당금 적립 규모 확대의 영향으로 대손비용은 전년 대비 크게 감소(-3.1조 원)한 4.1조 원을 기록했습니다. 이익이 증가하면서 ROA는 0.50%, ROE는 7.05%를 기록했습니다(산업은행 제외). NIM의 완만한 상승세도 이어지고 있습니다. 2020년 1.42%에 이어, 2021년에는 1.45%를 기록했습니다. 다만, 금리상승으로 인해 유가증권 관련 이익이 감소했고, 전년도 이익증가의 기저효과로 인한 외환·파생 관련 이익 감소로 비이자이익(4.4조 원)은 전년 동기 대비 1.6조 원 감소했습니다(산업은행 제외). 

올해 2/4분기 이후 국내 은행경영 환경에 가장 큰 영향을 미칠 변수는 기준금리 인상으로 예상됩니다. 기준금리 인상은 일반적으로 예대마진을 높여 은행 수익성에 긍정적인 영향을 미치지만, 자금의 이동 속도를 높여 금융의 불안정성을 확대하기도 합니다. 채무자의 원리금 상환 부담을 높여 건전성을 악화하는 요인으로 작용할 수도 있습니다. 또한, 新 정부의 주택대출 정책 변화(DTI, LTV 완화)로 인한 부동산 거래 활성화 여부도 은행업 성과에 중요한 변수로 작용하겠습니다. 현재 국내 은행의 건전성 지표는 어느 때보다 양호한 상황입니다. 그러나 이는 코로나19 금융지원조치가 2020년 4월 이후 4차례나 연장되면서 발생한 착시효과일 수 있습니다. 오는 9월로 예정된 지원조치 종료 이후 한계기업과 자영업자들의 잠재부실이 현실화되면 은행의 건전성 및 성장성에 제동이 걸릴 수 있습니다. 한편, 대통령직 인수위원회가 코로나19 손실보상의 일환으로 2금융권 대출의 은행권 대환을 추진하고 있어 은행권은 추가적인 리스크를 감당해야 할 수도 있는 상황에 놓여있습니다. 이에 국내은행은 손실흡수능력을 제고하기 위해 대손충당금, 자기자본 등을 지속적으로 확충할 것으로 보입니다. 또한 디지털 전환 가속화, 기업금융 확대, 판매 채널 다변화, 빅데이터 활용 및 고객점접 확대를 통한 WM 기능 강화 등을 통해 시장의 우려를 극복할 것으로 전망됩니다.

(나) 증권업

국내 증권업은 2021년 3분기 이후 증시 변동성 확대, 기준금리 인상 등의 영향으로 주식거래가 위축되면서 수익성이 점차 둔화되는 모습입니다. 특히 러시아·우크라이나 전쟁은 글로벌 금융시장 변동성을 확대해 개인투자자의 이탈을 가속화하는 요인이 되고 있습니다. 2020년부터 국내 주식시장을 이끌었던 개인투자자의 시장참여는 2021년 1월 정점에 도달한 이후 서서히 둔화되고 있어 거래대금도 감소하는 모습입니다.

2021년 국내 증권사 당기순이익은 9조 941억 원으로 전년(5조 8,973억 원) 대비 3조 1,968억 원(+54.2%) 증가했습니다. 연초 주식거래대금이 평년 대비 크게 증가하면서 수탁수수료 수익이 전년 대비 9,778억 원 증가한 8조 708억 원을 기록했고(+13.8%), 대형 IPO 등 호재가 잇따르며 IB부문 수수료도 전년 대비 1조 2,551억 원(+31.9%) 증가한 5조 1,901억 원을 기록한 영향입니다. 자산관리부문 수수료도 전년 대비 3,407억 원(+33.1%) 증가한 1조 3,699억 원을 기록했습니다. 채권관련이익(전년 대비 -2조 9,545억 원)은 감소했지만, 주식 관련 이익(전년 대비 +1조 9,800억 원)과 파생상품 관련 이익(전년 대비 +2조 7,038억 원)이 증가하면서 자기매매 손익도 전년 대비 1조 7,293억 원(+53.4%) 증가한 4조 9,675억 원을 기록했습니다. 증권사의 규모 확대가 지속되면서 2021년 말 기준 전체 증권회사의 자산총액은 620.0조 원으로 전년 말 대비 9.9조 원(+1.6%) 증가했습니다. 

올해 들어 국내 증권사 경영환경은 비우호적 여건들이 부각되고 있습니다. 美 연준발 긴축 공포와 러시아·우크라이나 전쟁은 약세장에 대한 우려를 심화시켜 투자심리가 위축되고 있습니다. 금융시장의 불확실성이 어느 때보다 높은 만큼 개인투자자의 이탈을 가속화하는 주요 요인이 되고 있습니다. 수수료 수익에서 호실적을 기대하기는 어려워 보입니다. 또한 기준금리 인상으로 주식시장 상승폭이 제한되어 증권사의 자기매매 수익이 감소할 것으로 예상되며, 채권 금리 상승으로 채권운용 손실이 발생할 수 있습니다. 다만, 올해 4월부터 근로자 퇴직급여 보장법 개정안이 시행되면서 퇴직금의 IRP 이체가 의무화 되어 운용범위가 넓고 타 금융사 대비 수익률이 높은 증권사 IRP는 보다 빠른 성장세를 보일 것으로 기대됩니다. 증권사 해외점포 수익이 가파르게 상승하고 있어 해외법인의 현지화 및 M&A도 활발하게 진행될 것으로 보입니다. 이외에도 국내 증권사는 적극적인 경쟁을 통한 국내외 주식 투자자 확보, 간접투자 상품 확대 및 자산관리 분야 강화 등을 통한 수익원 다변화를 통해 시장의 우려를 극복할 전망입니다.

(다) 생명보험업

생명보험업은 코로나19 장기화로 인한 대면영업 위축, 퇴직연금 시장에서의 경쟁률 저하, 타 금융업권과의 경쟁심화, GA(법인보험대리점)의 급성장과 불완전판매 위험 증가 등으로 성장성이 낮아지는 모습입니다. 2023년 新 국제회계기준(IFRS17) 및 新 지급여력제도(K-ICS) 도입이 예정되어 있어 책임준비금 추가적립과 자본확충에 대한 부담도 적지 않은 상황입니다. 

2021년 생명보험회사 당기순이익은 전년 동기 대비 4,890억 원(14.2%) 증가한 3조 9,403억 원을 달성했고, ROE는 0.52%p 상승한 4.28%를 기록했습니다. 그러나 이는 수익구조의 근본적인 개선보다는 1분기에 발생한 삼성생명의 삼성전자 특별배당금(8,019억 원)으로 투자영업이익이 크게 증가한 영향이 큽니다. 실질적으로는 저축성보험 매출 감소 등으로 보험영업손익이 악화(-7,174억 원)되었습니다. 한편, 수입보험료는 120조 5,457억 원으로 전년 동기 대비 9,585억 원(+0.8%)상승했습니다. 이는 저축성보험 수입보험료는 감소했지만(-6.6%), 변액보험(6.1%), 퇴직연금(5.8%), 보장성보험(2.1%)은 판매가 증가한 영향입니다. 

국내 생명보험업 경영환경은 크게 우호적이지 않습니다. 보험업은 시장금리에 따라 손익이 상당히 크게 변동하는 업종에 속합니다. 최근 기준금리가 인상되면서 채권금리가 급등해 보험사들의 지급여력(RBC) 비율이 빠르게 하락하는 상황입니다. 보험업계는 장기 국고채 금리가 0.1%p 상승하면 RBC 비율이 약 1~5%p 하락하는 것으로 추정하고 있습니다. 美 연준과 한국은행의 기준금리 추가 인상이 예고되어 있어 보험회사의 RBC 비율은 추가적으로 하락할 여지가 있습니다. 이에 국내 보험회사는 RBC 비율 방어를 위해 신종자본증권 발행, 유상증자 등을 통해 자본을 확충하고 있습니다. 주식시장 약세도 생명보험업에 부정적 요인으로 작용합니다. 지난해 하반기부터 지속된 약세장은 변액보험 보증준비금 부담을 확대하고, 주식매각 이익 감소와 투자수익률 하락을 야기해 자산운용 수익률에도 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 다만, 거리두기 완화는 대면 영업환경을 개선해 생명보험업에 긍정적인 영향을 미칠 전망입니다. 특히 보험료 규모가 큰 상품들은 설계사의 설명에 의존하는 경우 많아 대면영업 회복은 생명보험사의 수익성 개선에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대됩니다. 또한 생명보험업계는 시장을 세분화하여 타깃층을 공략하는 데 집중하고 있습니다. 고령자의 보험수요에 대비해 유병자보험, 간편보험, 치매보험 등을 확대하고 있으며, MZ세대 대상으로는 이해하기 쉽고 높은 소비자 경험을 제공할 수 있는 맞춤형 신상품 개발에 힘을 쏟고 있습니다. 비대면 채널의 경쟁력 확보, 각 보험사별 환경에 맞는 멀티채널 전략 설정, 디지털화 촉진(커넥티드 기기 및 디지털 채널 활용) 등을 통해 시장의 우려를 극복할 것으로 예상됩니다.

(라) 여신전문금융업

리스·할부금융업무를 본업으로 취급하는 여신전문금융업은 실물경기와 밀접한 흐름을 보입니다. 현재 자산 성장세는 양호한 수준을 유지하고 있으나, 정부의 규제환경 변화, 자동차금융 위주의 사업구조 등으로 수익성 제한에 대한 우려가 높습니다. 러시아·우크라이나 전쟁, 코로나19로 인한 실물경기 위축은 리스크 관리 필요성을 높이는 요인이 되고 있습니다. 

2021년 말 기준 금융감독원에 등록된 여신전문금융회사는 총123개로 '20년 말에 비해 11개사(신기술금융회사 11개 신규 등록)가 증가했습니다. 은행·신용카드사 등 타 업권의 시장침투 증가 등 여러 가지 제약 아래 실적경쟁이 치열한 상황입니다. 총자산은 지속적인 성장세를 보이는 가운데 '20년 말 대비 14.5% 증가한 207.4조 원을 기록했습니다('20년 말 181.1조 원). 리스, 신기술사업 부문의 자산이 증가하고, 기업대출·가계대출 전 부문의 대출이 고루 성장한 영향입니다. 여전사의 당기순이익은 4조 4,562억 원으로 전년 동기(2조 5,639억 원) 대비 73.8%(1조 8,923억 원) 증가했습니다. 대출 확대로 이자수익이 증가했고, 유가증권 수익도 증가한 영향입니다. 연체율은 0.86%로 지속적인 하락세를 보이고 있습니다('19년 말 1.68% → '20년 말 1.26%). 조정자기자본비율(17.2%)은 전년 말 대비 0.8%p 상승해 규제비율(7%)을 상회하고 있습니다. 레버리지배율은 6.3배로 전년말 대비 하락해 모든 여전사가 감독규정에서 정한 지도기준을 충족한 것으로 나타났습니다. 

국내 여신전문금융업 경영환경은 크게 우호적이지 않습니다. 금리상승 및 지정학적 리스크 확대 등으로 어느 때 보다 잠재 리스크가 높은 상황입니다. 시장금리 상승으로 조달비용이 상승할 전망이고, 자동차금융 시장 경쟁심화 등으로 영업환경 악화요인에 직면해 있습니다. 비대면 채널을 통한 고객 접근성에 있어서 은행·카드사 대비 상대적 열위, 자동차금융시장에서의 타 업권(은행, 카드사)과의 경쟁심화 등도 여신전문금융회사에 불리한 환경을 조성합니다. 이에 여신전문금융업계는 기업·투자금융 시장 확대, 신기술금융 중심 사업 확대, 비대면 채널 확대 및 디지털 전환 가속화 등으로 시장의 우려를 극복할 전망입니다.

(마) 자산운용

국내 자산운용업은 펀드수탁고 및 투자일임계약고가 증가하고, 적자회사 비율이 낮은 수준을 유지하는 등 전반적으로 안정세를 유지하고 있습니다. 

2021년 말 기준, 국내 자산운용사의 운용자산은 1,322.2조 원으로 증가 추세를 이어가고 있습니다('21.3월 말 1,237.8조 원 → '21.6월 말 1,268.5조 원). 펀드수탁고는 785.7조 원으로 '20년 말 대비 93.8조 원(13.6%) 늘었고, 투자일임계약고는 536.5조 원으로 '20년 말 대비 30.7조 원 증가했습니다. 2021년 중 당기순이익은 2조 1,643억 원으로 '20년 대비 8,692억 원(67.1%) 증가했습니다. 수수료수익(+1조 2,321억 원)과 증권투자이익이 증가(+2,928억 원)한 영향입니다. 국내 자산운용사 348개 중 310사는 흑자, 38사는 적자를 기록해 적자회사 비율은 전년(21.8%) 대비 10.9%p 하락한 10.9%를 기록해 안정세를 이어가고 있습니다. 

간접투자시장 내 투자수단이 고른 성장세를 시현하고 있어 자산운용업의 우호적인 경영환경은 2022년 2/4분기 이후에도 유지될 전망입니다. 주식시장 약세로 인한 직접투자 감소로 공모펀드시장이 성장흐름을 이어갈 것으로 예상되며, ETF 등을 활용해 연금자산을 적극적으로 운용하려는 니즈가 높아지면서 TDF(Target Date Fund) 등 은퇴 관련 펀드 수탁고의 가파른 증가세가 전망됩니다. 특히, 7월 디폴트옵션(사전지정운용제도)이 도입되면 TDF의 성장세가 더욱 빨라질 것으로 기대됩니다. 사모펀드 시장의 규제 감독 강화가 위험요인으로 작용하겠지만 개인 및 기관의 대체투자 확대 추세가 지속되고 있어 기회요인으로 작용할 전망입니다. 2023년부터 펀드세제가 금융투자소득세제로 개편됨에 따라 펀드시장의 변화가 예상됩니다. 공모 국내 주식형펀드에 대해 5천만 원의 기본공제가 허용됨에 따라 공모펀드는 국내주식형을 중심으로 재편될 전망입니다. 코로나19로 인해 비대면 채널을 선호하는 현상이 강화되면서 온라인전용펀드도 가파른 성장세를 시현할 것으로 예상됩니다. 다만, 운용사 간 경쟁은 심화될 것으로 예상됩니다. 또한 금리 인상으로 인한 안전자산 선호 심리 약화 등은 수익성을
제한하는 요인이 될 수 있습니다.

라. 주요자회사별 영업현황

(1)대구은행

(가) 사업부문별 현황

지배회사인 DGB대구은행과 연결기준의 자회사인 해외현지법인(DGB Bank PLC., DGB Microfinance Myanma
r)으로 구성되어 있습니다.

(나) 산업의 특성

은행업은 자금의 수요ㆍ공급의 중개, 산업발전을 위한 자금동원, 기업과 가계부문의 결제업무 등을 수행하는 산업입니다. 특히, 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 수행하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 미치는 영향이 매우 큰 산업입니다.

은행의 고유업무는 불특정 다수로부터 예금ㆍ적금 등을 수입하거나 유가증권 및 그 밖의 채무증서의 발행으로 자금을 조달하여 자금을 필요로 하는 수요자에게 대출 등의 형태로 자금을 공급하는 자금중개업무이며, 이러한 고유업무 이외에 부수업무와 겸영업무를 운영하고 있습니다.

부수업무는 은행이 고유업무를 수행함에 따라 부수적으로 영위하게 되는 업무, 또는 사회ㆍ경제적 필요에 따라 수행하게 되는 업무이며 은행법에서 정하는 부수업무 이외에도 필요에 따라 신고 및 인가를 받아 부수업무를 운영할 수 있습니다. 대표적인 부수업무는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 팩토링, 수납 및 지급대행, 지방자치 단체의 금고대행과 전자상거래와 관련한 지급대행 업무 등입니다. 

겸영업무란 은행업 본연의 업무는 아니지만, 은행업무와 밀접한 연관성을 띠고 있어 관련 법령에 따라 인가ㆍ허가 및 등록 등을 통해 영위하는 업무입니다. 은행이 운영하는 주요 겸영업무는 신탁업, 신용카드업, 파생상품의 매매ㆍ중개업, 투자매매ㆍ중개ㆍ일임업, 보험대리점업 등입니다.

우리나라의 예금은행은 은행법에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 일반은행과 개별은행법(특수은행법)에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 특수은행으로 나뉘어집니다. 일반은행은 다시 시중은행과 지방은행, 그리고 외국은행 국내지점과 인터넷 전문은행으로 구분되지만 1998년 11월의 규제완화로 인해 사실상 은행들 간의 구분은 무의미하게 되었습니다. 외환위기 이전 26개에 달하던 일반은행(외국은행 국내지점 제외) 중 조흥, 평화, 한빛, 서울은행 등 다수의 은행이 구조조정을 통하여 타 은행에 합병
되었으며
,
현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과 3개의 인터넷은행이 영업중에 있습니다.

(다) 산업의 성장성

은행연합회에서 발간하는 <은행통계자료>에 따르면, 최근 4년간 일반은행의 원화 예수금과 원화대출금이 꾸준한 성장 추세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다. 

핀테크산업의 성장과 인터넷은행의 등장으로 인해 시장의 경쟁범위가 확대되고 시장의 안정성이 저해되고 있어 지속적인 은행산업의 성장을 위하여 차별화된 영업 전략과 새로운 수익원 개발을 위한 노력이 요구되고 있습니다.

※ 일반은행의 최근
4년간

자금계수 성장치

(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
원화 예수금
원화 대출금

2021년
2020년
2019년
2018년
2021년
2020년
2019년
2018년

일반은행
14,510,334
13,194,919
12,069,992
10,985,803
13,808,743
12,704,807
11,484,993
10,794,241

주) 자료 : 은행연합회 은행통계정보시스템(bss.kfb.or.kr)

(

라)
경기변동 특성

은행업은 경기변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다. 기업고객의 경우 경기의 호전과 불황 여부에 따라 자금수요가 증가 또는 감소하는 패턴을 보이는데다,기업의 신용위험 역시 경기변동에 따라 높아지거나 낮아져 금융산업의 경영활동에 큰 영향을 미치고 있습니다. 개인고객의 경우에도 경기의 호ㆍ불황에 따라 자금 운용의 패턴이 달라지고 있는 만큼 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 성장 전략과 위험관리전략, 유동성관리전략을 수립해 나가는 것이 중요한 과제입니다.

(마) 계절성

은행업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 업종입니다.

(바) 국내외 시장여건

1) 시장의 안정성
금융의 개방화ㆍ자율화ㆍ국제화의 진전으로 그동안 국내 은행들을 보호해 왔던 각종유ㆍ무형의 보호막과 규제장벽이 철폐되면서 은행 간의 우열이 갈수록 뚜렷하게 드러나고 있습니다. 은행 대형화 경향에 더하여 은행의 겸업화도 진전되어 은행과 보험, 은행과 증권의 전략적 제휴가 더욱 활성화되는 등 전반적인 은행업의 산업구조와 서비스 수준이 선진화되는 양상을 보이고 있습니다. 한편, 국외의 재정 위기나 유가변동과 같은 대외적 불안요인과 중소기업 및 가계여신의 건전성에 대한 우려, 금융산업의 경쟁범위 확대와 규제강화의 흐름 등은 은행산업의 안전성을 저해하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

2) 경쟁상황
은행업은 국가 금융정책 및 취급상품의 특수성으로 인해 완전 경쟁구조는 갖추지 못하고 있으나 과거보다는 상당히 경쟁적 구조로 바뀌었습니다. 금융회사 상호간의 겸업주의 확대, 중소기업 금융, 주택금융, 금융채 등과 같은 독점적 금융상품에 대한 영역이 개방되었을 뿐 아니라 은행과 증권, 은행과 보험 등 다른 업종과의 전략적 업무제휴가 확대되고, 우체국 및 저축은행 등의 공세가 강화되어 은행업을 둘러싼 경쟁이갈수록 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 또한 해외은행과의 인수ㆍ합병 전략을 통해 글로벌 네트워크 구축 및 신사업 진출을 위한 교두보를 마련하는 등 미래 성장동력 확보에도 발빠르게 대응하고 있습니다. 특히, 유통업 및 정보통신업 등 산업자본의 은행업 진출, 인터넷 전문은행의 설립 등이 현실화되면서 앞으로도 은행업의 경쟁구도는 한층 심화될 것으로 전망됩니다.

3) 시장점유율 추이

○ 대구은행의 지방은행 내 시장점유율 변동 추이

원화예수금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

대구은행
419,878
29.67%
385,803
29.10%
357,625
27.80%
340,303
27.06%

경남은행
269,750
19.06%
262,120
19.77%
257,760
20.04%
254,658
20.25%

광주은행
152,829
10.80%
150,659
11.36%
144,185
11.21%
154,228
12.26%

부산은행
408,261
28.84%
360,449
27.19%
363,407
28.25%
341,276
27.13%

전북은행
118,223
8.35%
120,948
9.12%
119,867
9.32%
126,977
10.09%

제주은행
46,458
3.28%
45,849
3.46%
43,537
3.38%
40,328
3.21%

합계
1,415,399
100.00%
1,325,828
100.00%
1,286,381
100.00%
1,257,770
100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)

원화대출금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

대구은행
467,594
27.32%
419,439
27.21%
369,275
25.83%
349,506
25.15%

경남은행
345,245
20.18%
311,906
20.23%
300,059
20.99%
294,613
21.21%

광주은행
209,173
12.22%
194,167
12.59%
176,679
12.36%
182,664
13.15%

부산은행
486,612
28.44%
422,690
27.41%
401,110
28.05%
378,312
27.23%

전북은행
149,013
8.71%
141,559
9.18%
134,845
9.43%
139,302
10.03%

제주은행
53,619
3.13%
52,071
3.38%
47,871
3.34%
44,919
3.23%

합계
1,711,256
100.00%
1,541,832
100.00%
1,429,839
100.00%
1,389,316
100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)

(사) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

은행업의 주된 가격요인은 금리인데 대부분의 금융상품은 이 금리를 매개로 하여 예금기관별로 차별화되어 있습니다. 80년대 후반 이후 진행된 금리자유화로 은행마다 고객별로 상이한 여수신 금리수준을 제시하는 등 금리수준이 주요한 경쟁요인으로 부각되고 있습니다. 더욱이 최근 일부 금융상품의 경우 각종 서비스와 연계하거나 혜택을 부여함으로써 품질 면에서의 차별화도 진행되고 있습니다.

최근에는 자산구조의 건전성이 중요한 경쟁요인으로 등장하였으며, 이외에도 자산 규모와 경영자의 경영능력, 대고객 이미지, 전산화 정도, 인적 구성, 지역밀착화, 편리성 등도 각 은행의 경영을 차별하는 중요 요인이 되고 있습니다.

(아) 회사의 경쟁상의 강점과 단점

경쟁상의 강점은 지역 내 높은 브랜드 인지도와 고객 충성도를 바탕으로 한 고객 메인화, 그리고 조밀한 점포망을 바탕으로 한 지역고객의 높은 접근성 및 이용 편리성 등을 들 수 있습니다. 그러나, 전국적인 영업망 부재로 인해 역외 고객들이 은행을 이용하는데에 다소 불편함을 느끼는 점은 점진적으로 보완해 나가야 할 단점입니다.

(

자) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

지역 내 그물망처럼 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 지역밀착경영, 거래기업에 대한 장기적인 관계금융의 제공, 이익의 일정 부분을 지역사회로 환원하고 봉사하는 사회공헌 활동, 지역사회의 친환경과 자원재활용에 앞장서는 녹색금융 활동 등을 추진함으로써 지역과 함께하는 은행으로서의 이미지를 제고해 나가고 있습니다. 

급변하는 경쟁시장에서 우위를 선점하기 위하여 미래 성장동력 확보에 힘쓰고 있습니다. 고객기반 강화를 위한 신규 상품 및 서비스 개발, 대고객 서비스 경쟁력 확보,비대면 채널 및 고객 접근성 확대, 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 현장 영업 추진에 힘쓰고 있으며 선제적인 리스크관리를 통하여 자산의 건전성을 확보하고 견실한 성장을 추구하고 있습니다.

(차) 주요 연결 종속회사의 사업의 개요

회사명칭
사업의 개요

DGB Bank PLC.

(舊 DGB Specialized Bank PLC.)
주)

- 여/수신, 외환, 카드, 전자금융 등 종합금융서비스 제공

DGB Microfinance Myanmar

- 농업종사자, 근로자, 저소득층 등 서민들을 대상으로 한 소액 신용 대출업
- 향후 은행업, 리스업 등 개방예상 중인 금융시장 진출에 대비한 준비 및 현지 시장조사

주) DGB Bank PLC.로 사명 변경 / 상업은행 라이센스 취득

(

2) 하이투자증권

(가) 산업의 특성

증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.
국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.

(나) 산업의 성장성

2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.

(다) 경쟁요소

증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매사 이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.
이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한 정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M&A를 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 초대형 증권사 인가로 인하여 자본력의 격차가 확대되고 있으며, 금융투자업계 경쟁에 실질적인 변화가 나
타날 것으로 보입니다.

(라)
회사가 경쟁에서
우위를 점하기 위한 주요 수단

다양한 국내외 펀드, ELS 및 DLS, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소매채권 등 다양한 금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물
ㆍ
옵션
ㆍ
채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.
리서치를 기반으로 기업금융 사업을 확대하고, 대체투자사업을 활성화하여 회사의 수익원을 확충해 나가고 있으며, 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의
니즈에 부합하는 고품질의 다양한 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다.

(

3) DGB생명보험

(가) 산업 현황

2022년은 낮은 경제성장률, 내수경기 침체, 인구증가율 둔화, 가계부채 부담 증가 등
생명보험산업을 둘러싼 부정적 영업환경이 지속되고 있습니다. 또한 경기 둔화의 영향이 갈수록 심화됨에 따라 소비자심리가 위축되어 신계약률이 감소하고 있으며, 보험계약 해약률이 증가할 가능성이 커지고 있는 가운데 가계부채가 가파르게 증가하는 등 업계 전체적으로 보험 수요가 감소할 수 있다는 우려가 높아
지고
있습니다.

이에 따라 생명보험사들은 장기적인 경기침체에 따른 보험수요 감소에 대비하고 수익구조를 개선하기 위해 손해율 관리를 강화하고 자산 포트폴리오 다각화를 추진하고 있으며, 기업체질 개선을 위한 조직개편과 구조조정이 확대되고 있습니다.

이와 함께 글로벌
경제의
불안요인이 지속되고
성장 둔화 추세가 장기화됨에 따라 향후
금융시장 경색 및 영업실적
하락에 대
한 가능성을 우려하여 성장성 및 수익성을 개선하고 안정적인 상품 포트폴리오를 구성하기 위해 업계 전반적으로 변액보험 판매를 확대하는 양상은 계속될 전망입니다.

한편 고령인구의 급속 확대와 정부의 연금시장 육성 정책 등에 따라 은퇴와 노후를 대비한 실버상품, 건강보험상품 등 신상품 개발과 소
비자 신뢰 제고를 지속 추진할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 해외 부동산 등 우량 투자처 발굴을 통한 자산운용 다변화와 함께 가계대출에 대한 모니터링을 강화하는

등 내실 경영과 리스크관리를 강화해 나가고 있습니다.

대외적으로는 정보보호 및 소비자보호의 중요성이 갈수록 커지고 있으
며, 부채를 시가로 평가하는 국제회계기준(IFRS17) 도입과 K-ICS 시행에 따른 자본확충
부담도 갈수록 커져갈 전망입니다.

(나) 회사 현황

DGB생명보험은 2015년 1월 29일자로 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. DGB생명보험은 보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2022년 3월 31일 현재 자본금은 2,346억원 입니다.

DGB생
명보
험은 변화와 혁신을 통한 미래 성장동력을 확충하고 진취적인 조직문화를 구축하기

위해 헌신적이고 열정적으로 노력해 왔습니
다
.

IFRS9기
준

2

0
22년

1분기 영
업
이익은
192억원
,

당기순
이
익은 137억원을 달
성하
였으
며

,

총
자
산
은
7조
464억원
을 기록
했습니다
.

수
입
보험료는 전년
동기
대비 5.7%
감소한
2,605억원
을

기록하였으
며
,

변액상품 판매
확대 및 정도
영업을 통한 내실 중심
의 성장을
지속하고 있습니다.

DGB생명보험은 내실경영을 통한 수익성 제고 및 경쟁력 있는 영업채널 구축을 통한상품 판매 확대, 고객신뢰도 및 조직효율성 제고 등의 경쟁력 강화에 모든 역
량을 집중하고 있으며, 중장기적 성장기반 마련을 위해 열정적으로 노력하고 있습니다. 또
한
항상 고객을 최우선으로 생각하며 진정한 고객가치 혁신을 이루기 위해 앞
장서서 실천하고 있습니다.

(4) DGB캐피탈

(가) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용카드업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직ㆍ간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

(나)
여신전문금융업 동향

글로벌 금융위기와 코로나 팬데믹 이후, 주요국 중앙은행의 통화완화 정책으로 장기간 저금리 기조가 지속되었으나, 코로나 여건 개선 속 선진국의 경기 회복세와 신흥국의 성장 모멘텀 개선 등으로 통화정책 정상화에 따른 금융여건 변화가 예상됩니다.

시장금리는 가계부채 누증, 글로벌 인플레의 우려 등으로 지속적으로 상승할 것으로 예상되며, 법정 최고금리 인하, 금리인하요구권 시행 등 소비자 보호정책 지원 확대와 조달금리 상승으로 수익성 저하는 심화될 것으로 예상됩니다. 

또한 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장이 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대가 요구되고 있으며, 또한 비카드 여전업의 레버리지배율 축소의 영향으로 수익성 제고를 위한 사업포트폴리오 운영 및 자본확충의 필요성이 확대 될 것으로 예상됩니다.

2022년은 개소세 인하 등 내수활성화 정책에 따른 역기저효과로 내수 신차 판매는 소폭 부진 할 것으로 예상되는 가운데, 의존도가 높은 자동차금융의 리스. 할부금융시장의 성장세는 은행, 카드사의 시장진출 가속화와 맞물려 더욱 둔화될 것으로 보여집니다. 또한 가계 대출은 금융당국의 DSR지표 관리 감독 강화와 차주단위 DSR 적용대상 확대 및 중금리 대출시장의 경쟁 심화로 증가세가 제한적일 것으로 예상되고, 코로나19 장기화로 신용도가 취약한 가계, 중소·소상공인 신용대출, 중고차금융 등의 자산건전성 저하 위험이 상존할 것으로 예상됩니다.

이에 따라 여신전문금융사들은 고유 사업포트폴리오의 전환 및 기업대출 등 여신성 자산 중심의 성장을 확대할 것으로 예상되며, 2022년에도 신용리스크 관리강화, 빠른 디지털 전환 속도 대응, 플랫폼 중심의 리테일 금융, 렌탈업 그리고 ESG, 뉴딜 등 정책관련 사업참여를 확대하여 수익성 제고 및 신성장동력 발굴을 위해 노력할 것으로 전망됩니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결 재무정보
(1) 요약 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제12기 1분기말
(2022년 3월말)
제11기말
(2021년 12월말)
제10기말
(2020년 12월말)

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
4,540,312
4,023,376
3,681,642

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
10,660,776
9,238,191
9,624,823

Ⅲ. 파생상품자산
91,899
68,607
175,517

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
6,143,274
5,928,308
4,527,599

Ⅴ. 상각후원가측정 유가증권
6,367,916
6,555,558
7,134,002

Ⅵ. 상각후원가측정 대출채권
56,074,505
56,172,366
50,801,119

Ⅶ. 관계기업투자
46,287
39,284
87,123

Ⅷ. 유형자산
857,488
826,711
754,279

Ⅸ. 투자부동산
141,928
145,723
223,003

Ⅹ. 무형자산
270,983
266,455
209,320

XI. 당기법인세자산
13,848
-
1,931

XII. 이연법인세자산
132,644
72,724
76,608

XIII. 퇴직급여자산
15,798
8,204
-

XIV. 기타자산
4,041,122
2,560,484
2,686,363

자 산 총 계
89,398,780
85,905,991
79,983,329

부 채

Ⅰ. 예수부채
51,007,734
50,936,610
47,247,967

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융부채
2,180,295
1,480,916
582,634

Ⅲ. 당기손익-공정가치지정 금융부채
722,190
715,908
850,906

Ⅳ. 파생상품부채
158,846
98,198
258,158

Ⅴ. 차입부채
11,094,352
9,898,820
9,821,747

Ⅵ. 사채
7,492,699
7,025,331
6,330,016

Ⅶ. 퇴직급여부채
7,335
-
6,380

Ⅷ. 충당부채
55,344
57,704
54,441

IX. 당기법인세부채
89,982
62,588
42,239

X. 이연법인세부채
10,910
-
-

XI. 보험계약부채
5,556,154
5,574,572
5,682,679

XII. 기타부채
4,826,707
3,728,014
3,337,556

부 채 총 계
83,202,548
79,578,661
74,214,723

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분
5,363,767
5,498,445
4,953,144

1. 자본금
845,729
845,729
845,729

2. 신종자본증권
498,098
498,098
298,852

3. 자본잉여금
1,562,451
1,562,451
1,562,451

4. 자본조정
-
-
-

5. 기타포괄손익누계액
(338,439)
(152,195)
(73,606)

6. 이익잉여금
2,795,928
2,744,362
2,319,718

Ⅱ. 비지배지분
832,465
828,885
815,462

자 본 총 계
6,196,232
6,327,330
5,768,606

부 채 및 자 본 총 계
89,398,780
85,905,991
79,983,329

연결에 포함된 회사수(개)
144
134
78

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전전기말 요약연결재무상태표를 소급하여 재작성하였습니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목

제12기 1분기

(2022.01.01~2022.03.31)

제11기 1분기

(2021.01.01~2021.03.31)

제11기

(2021.01.01~2021.12.31)

제10기

(2020.01.01~2020.12.31)

Ⅰ. 영업수익(매출액)
1,487,286
1,395,178
5,198,107
5,883,716

Ⅱ. 영업이익
228,490
178,370
748,608
503,107

Ⅲ. 법인세차감전순이익
229,883
177,703
736,745
512,222

Ⅳ. 연결당기순이익
174,097
136,100
553,790
386,703

(1) 지배주주지분순이익
162,241
123,517
503,068
342,216

(2) 비지배주주지분순이익
11,856
12,583
50,722
44,487

Ⅴ. 연결총포괄이익
(12,312)
77,506
474,996
376,847

Ⅵ. 주당순이익(단위:원)
932
713
2,886
1,966

주)
보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전전기 요약연결포괄손익계산서를 소급하여 재작성하였습니다.

나. 요약별도 재무정보

(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제12기 1분기말
(2022년 3월말)
제11기말
(2021년 12월말)
제10기말
(2020년 12월말)

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
153,256
17,345
15,266

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
293,448
-
-

Ⅲ. 상각후원가 측정 대출채권
84,825
84,832
84,830

Ⅳ. 종속기업투자
3,641,209
3,611,209
3,461,059

Ⅴ. 유형자산
6,237
5,396
1,108

Ⅵ. 무형자산
3,422
3,554
1,666

Ⅶ. 파생금융자산
8,364
9,857
5,813

Ⅷ. 기타자산
91,248
242,802
181,406

자 산 총 계
4,282,009
3,974,995
3,751,148

부 채

Ⅰ. 사채
898,846
699,301
759,214

Ⅱ. 차입부채
95,000
-
-

Ⅲ. 퇴직급여부채
1,161
754
1,050

Ⅳ. 당기법인세부채
76,917
44,433
28,468

Ⅴ. 이연법인세부채
612
985
168

Ⅵ. 기타부채
126,055
21,508
13,656

부 채 총 계
1,198,591
766,981
802,556

자 본

Ⅰ. 자본금
845,729
845,729
845,729

Ⅱ. 신종자본증권
498,098
498,098
298,852

Ⅲ. 자본잉여금
1,560,628
1,560,628
1,560,628

Ⅳ. 자본조정
-
-
-

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(1,660)
(1,660)
(1,970)

Ⅵ. 이익잉여금
180,623
305,219
245,353

자 본 총 계
3,083,418
3,208,014
2,948,592

부 채 및 자 본 총 계
4,282,009
3,974,995
3,751,148

종속ㆍ관계ㆍ공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목

제12기 1분기

(2022.01.01~2022.03.31)

제11기 1분기

(2021.01.01~2021.03.31)

제11기

(2021.01.01~2021.12.31)

제10기

(2020.01.01~2020.12.31)

Ⅰ. 영업수익(매출액)
1,198
1,090
198,645
181,416

Ⅱ. 영업이익(손실)
(13,294)
(13,438)
143,826
136,108

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익(손실)
(13,826)
(13,830)
141,399
136,633

Ⅳ. 당기순이익(손실)
(13,453)
(12,941)
140,682
135,260

Ⅴ. 당기총포괄이익(손실)
(13,453)
(12,941)
140,993
135,184

Ⅵ.주당순이익(손실)(단위:원)
(107)
(94)
744
742

2. 연결재무제표

가. 연 결 재 무 상 태 표

제 12 기 1분기말 2022년 03월 31일 현재

제 11 기말 2021년 12월 31일 현재

제 10 기말 2020년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 12기 1분기말
제 11 기말
제 10 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
4,540,311,781,559
4,023,375,974,339
3,681,642,204,207

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
10,660,776,216,508
9,238,191,129,083
9,624,822,596,329

Ⅲ. 파생상품자산
91,899,410,292
68,606,953,559
175,516,659,611

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
6,143,273,970,402
5,928,307,826,468
4,527,598,701,985

Ⅴ. 상각후원가측정 유가증권
6,367,915,541,836
6,555,557,850,332
7,134,002,197,839

Ⅵ. 상각후원가측정 대출채권
56,074,505,227,669
56,172,365,864,893
50,801,119,023,773

Ⅶ. 관계기업투자
46,287,173,609
39,284,302,930
87,123,225,750

Ⅷ. 유형자산
857,488,122,836
826,710,820,503
754,278,717,802

Ⅸ. 투자부동산
141,928,087,214
145,723,427,219
223,003,190,988

Ⅹ. 무형자산
270,982,766,071
266,454,721,898
209,320,464,813

XI. 당기법인세자산
13,847,698,858
-
1,930,873,637

XII. 이연법인세자산
132,644,131,318
72,723,554,925
76,608,476,948

XIII. 퇴직급여자산
15,797,601,686
8,204,301,735
-

XIV. 기타자산
4,041,122,554,256
2,560,484,154,030
2,686,362,967,437

자 산 총 계
89,398,780,284,114
85,905,990,881,914
79,983,329,301,119

부 채

Ⅰ. 예수부채
51,007,734,496,251
50,936,609,990,400
47,247,966,989,827

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융부채
2,180,294,544,979
1,480,915,635,194
582,633,929,009

Ⅲ. 당기손익-공정가치지정 금융부채
722,190,066,232
715,908,202,357
850,906,026,164

Ⅳ. 파생상품부채
158,845,516,491
98,198,533,573
258,158,392,910

Ⅴ. 차입부채
11,094,351,831,700
9,898,819,635,469
9,821,746,773,885

Ⅵ. 사채
7,492,699,022,920
7,025,330,823,618
6,330,016,399,352

Ⅶ. 퇴직급여부채
7,335,388,648
-
6,380,427,464

Ⅷ. 충당부채
55,343,643,916
57,704,101,033
54,441,445,172

IX. 당기법인세부채
89,982,488,062
62,588,161,068
42,238,668,660

X. 이연법인세부채
10,910,411,974
-
-

XI. 보험계약부채
5,556,154,363,651
5,574,572,103,520
5,682,679,305,595

XII. 기타부채
4,826,706,118,757
3,728,013,917,936
3,337,555,514,375

부 채 총 계
83,202,547,893,581
79,578,661,104,168
74,214,723,872,413

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분
5,363,767,172,013
5,498,444,893,024
4,953,143,887,689

1. 자본금
845,729,165,000
845,729,165,000
845,729,165,000

2. 신종자본증권
498,097,600,000
498,097,600,000
298,851,640,000

3. 자본잉여금
1,562,451,185,572
1,562,451,185,572
1,562,451,185,572

4. 자본조정
(9,980)
(9,980)
(9,980)

5. 기타포괄손익누계액
(338,438,608,409)
(152,195,364,623)
(73,606,264,436)

6. 이익잉여금
2,795,927,839,830
2,744,362,317,055
2,319,718,171,533

Ⅱ. 비지배지분
832,465,218,520
828,884,884,722
815,461,541,017

자 본 총 계
6,196,232,390,533
6,327,329,777,746
5,768,605,428,706

부 채 및 자 본 총 계
89,398,780,284,114
85,905,990,881,914
79,983,329,301,119

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전전기말 연결재무상태표를 소급하여 재작성하였습니다.

나. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 12 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지

제 11 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 1분기
제 11 기 1분기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 순이자이익

420,892,157,516

375,626,015,329

1,601,259,763,225

1,428,704,917,166

1. 이자수익
599,229,602,099

505,663,560,733

2,139,923,091,673

2,074,566,120,822

(1) 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이자수익
29,518,178,941

27,410,861,629

113,172,064,196

121,613,175,209

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 이자수익
24,091,404,110

14,773,883,323

73,335,625,604

62,694,486,352

(3) 상각후원가측정 금융상품 관련 이자수익
545,620,019,048

463,478,815,781

1,953,415,401,873

1,890,258,459,261

2. 이자비용
178,337,444,583

130,037,545,404

538,663,328,448

645,861,203,656

Ⅱ. 순수수료이익

122,224,093,714

111,184,756,332

460,514,818,772

378,046,162,405

1. 수수료수익
153,948,435,693

136,363,111,435

566,960,839,569

461,813,219,711

2. 수수료비용
31,724,341,979

25,178,355,103

106,446,020,797

83,767,057,306

Ⅲ. 순보험손실

(27,400,308,121)

(25,378,060,047)

(63,211,745,595)

(55,598,208,700)

1. 보험수익
173,517,688,182

200,319,575,912

751,418,486,054

792,902,349,734

2. 보험비용
200,917,996,303

225,697,635,959

814,630,231,649

848,500,558,434

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익

16,588,311,314

63,882,336,335

196,221,289,902

123,944,144,674

1. 당기손익조정접근법 조정 전 순이익
12,855,694,079

63,930,743,445

193,773,492,006

131,477,249,224

2. 당기손익조정접근법 조정손익
3,732,617,235

(48,407,110)

2,447,797,896

(7,533,104,550)

Ⅴ. 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순이익(손실)

21,816,056,079

(26,579,816,033)

(11,641,219,771)

(26,247,042,347)

Ⅵ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 순이익(손실)

(253,420,144)

4,167,944,237

2,612,609,623

42,135,133,149

Ⅶ. 신용손실충당금 전입액

42,489,741,289

42,717,140,743

168,161,349,009

272,457,225,774

Ⅷ. 외환거래순이익

31,744,260,816

566,028,773

3,400,240,598

8,733,875,751

Ⅸ. 일반관리비

251,235,607,482

242,107,438,787

1,170,201,982,212

1,022,285,322,894

X. 기타영업순손실

(63,395,334,320)

(40,274,735,748)

(102,184,641,151)

(101,869,333,645)

XI. 영업이익

228,490,468,083

178,369,889,648

748,607,784,382

503,107,099,785

XII. 영업외순이익(손실)

1,392,425,649

(666,903,411)

(11,862,729,397)

9,114,588,952

XIII. 법인세비용차감전순이익

229,882,893,732

177,702,986,237

736,745,054,985

512,221,688,737

XIV. 법인세비용

55,786,176,645

41,602,674,048

182,954,560,058

125,518,463,068

XV. 연결당기순이익

174,096,717,087

136,100,312,189

553,790,494,927

386,703,225,669

1. 지배주주지분순이익
162,240,687,521

123,516,859,768

503,068,234,207

342,216,001,933

2. 비지배지분순이익
11,856,029,566

12,583,452,421

50,722,260,720

44,487,223,736

XVI. 연결당기기타포괄손실

(186,408,280,140)

(58,594,284,398)

(78,794,021,464)

(9,856,711,015)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

(184,314,168,377)

(58,104,678,453)

(91,091,255,848)

(4,318,061,220)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(181,449,282,466)

(61,209,641,389)

(89,727,956,035)

(2,039,007,189)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손익
(51,695,101)

(70,344,067)

149,270,013

(232,284,269)

(3) 해외사업장 외화환산손익
9,277,065,142

14,778,062,677

29,090,070,081

(26,236,729,561)

(4) 해외사업장순투자위험회피평가손익
(7,837,486,438)

(10,984,534,376)

(26,302,467,346)

18,286,622,874

(5) 현금흐름위험회피평가손익
(1,424,565,436)

(654,865,480)

(2,452,201,781)

198,494,259

(6) 당기손익조정접근법 조정액
(2,828,204,078)

36,644,182

(1,847,970,780)

5,704,842,666

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

(2,094,111,763)

(489,605,945)

12,297,234,384

(5,538,649,795)

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
(1,905,079,680)

(584,246,522)

6,075,585,505

(817,052,388)

(2) 당기손익-공정가치 지정 금융상품의 자기신용위험 조정
-

250,521,699

(1,245,279,247)

1,169,345,416

(3) 순확정급여채무 재측정요소
(189,032,083)

(155,881,122)

7,466,928,126

(5,890,942,823)

XVII. 연결당기총포괄이익

(12,311,563,053)

77,506,027,791

474,996,473,463

376,846,514,654

1. 지배주주지분포괄이익
(24,002,556,265)

64,907,777,765

424,479,134,020

332,890,984,921

2. 비지배지분포괄이익
11,690,993,212

12,598,250,026

50,517,339,443

43,955,529,733

XVIII. 기본및희석주당이익

932

713

2,886

1,966

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전전기 연결포괄손익계산서를 소급하여 재작성하였습니다.

다. 연 결 자 본 변 동 표

제 12 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지

제 11 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
비지배지분
총 계

2020.01.01(제 10 기 기초) 수정 전

845,729,165,000
149,400,980,000
1,562,451,185,572
(9,980)

(64,100,738,060)

2,102,783,543,734

811,339,389,064

5,407,603,515,330

일반계정 보증준비금 회계정책 변경
-
-
-
-

(45,339,976,474)
-

(45,339,976,474)

2020.01.01(제 10 기 기초) 수정 후
845,729,165,000
149,400,980,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(64,100,738,060)
2,057,443,567,260
811,339,389,064
5,362,263,538,856

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(9,670,000,000)
(30,570,800,000)
(40,240,800,000)

연결당기순이익
-
-
-
-
-
342,216,001,933
44,487,223,736
386,703,225,669

연차배당
-
-
-
-
-
(69,349,791,120)
(9,375,078,824)
(78,724,869,944)

신종자본증권의 발행
-
149,450,660,000
-
-
-
-
-
149,450,660,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(2,888,942,755)
-
32,883,178
(2,856,059,577)

현금흐름위험회피 평가손익
-
-
-
-
198,494,259
-
-
198,494,259

해외사업환산이익
-
-
-
-
(26,075,896,167)
-
(160,833,394)
(26,236,729,561)

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
18,286,622,874
-
-
18,286,622,874

순확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
(5,519,244,101)
-
(371,698,722)
(5,890,942,823)

당기손익-공정가치지정 금융부채의 자기신용위험 변동
-
-
-
-
1,024,272,688
(1,308,964,718)
(35,436,636)
(320,128,666)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실
-
-
-
-
(235,675,840)
-
3,391,571
(232,284,269)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분이익
-
-
-
-
-
3,912,913
-
3,912,913

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
5,704,842,666
-
-
5,704,842,666

유상증자(하이투자증권 비지배지분 증가분)
-
-
-
-
-
-
59,623,025
59,623,025

연결범위의 변동
-
-
-
-
-
383,445,265
52,878,019
436,323,284

2020.12.31(제 10 기 기말)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(73,606,264,436)
2,319,718,171,533
815,461,541,017
5,768,605,428,706

2021.01.01(제 11 기 기초)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(73,606,264,436)
2,319,718,171,533
815,461,541,017
5,768,605,428,706

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(14,850,000,000)
(30,570,800,000)
(45,420,800,000)

연결당기순이익
-
-
-
-
-
503,068,234,207
50,722,260,720
553,790,494,927

연차배당
-
-
-
-
-
(65,966,874,480)
(7,255,285,011)
(73,222,159,491)

신종자본증권 발행
-
199,245,960,000
-
-
-
-
-
199,245,960,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(83,510,460,409)
-
(141,910,121)
(83,652,370,530)

현금흐름위험회피 평가손익
-
-
-
-
(2,452,201,781)
-
-
(2,452,201,781)

해외사업환산이익
-
-
-
-
29,246,707,565
-
(156,637,484)
29,090,070,081

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(26,302,467,346)
-
-
(26,302,467,346)

순확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
7,404,549,988
-
62,378,138
7,466,928,126

당기손익-공정가치지정 금융부채의 자기신용위험 변동
-
-
-
-
(1,276,828,139)
1,276,828,139
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용이익
-
-
-
-
149,570,715
-
(300,702)
149,270,013

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분이익
-
-
-
-
-
655,435,656
-
655,435,656

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
(1,847,970,780)
-
-
(1,847,970,780)

하이투자증권 우선주 배당
-
-
-
-
-
460,522,000
(460,522,000)
-

연결범위의 변동
-
-
-
-
-
-
1,224,160,165
1,224,160,165

2021.12.31(제 11 기 기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(152,195,364,623)
2,744,362,317,055
828,884,884,722
6,327,329,777,746

2021.01.01(제 11 기 1분기초)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(73,606,264,436)
2,319,718,171,533
815,461,541,017
5,768,605,428,706

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(2,956,250,000)
(7,642,700,000)
(10,598,950,000)

연결분기순이익
-
-
-
-
-
123,516,859,768
12,583,452,421
136,100,312,189

연차배당
-
-
-
-
-
(65,966,874,480)
-
(65,966,874,480)

신종자본증권 발행
-
99,604,580,000
-
-
-
-
-
99,604,580,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(61,799,661,008)
-
5,773,097
(61,793,887,911)

현금흐름위험회피 평가손익
-
-
-
-
(654,865,480)
-
-
(654,865,480)

해외사업환산이익
-
-
-
-
14,740,289,437
-
37,773,240
14,778,062,677

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(10,984,534,376)
-
-
(10,984,534,376)

순확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
(137,259,312)
-
(18,621,810)
(155,881,122)

당기손익-공정가치지정 금융부채의 자기신용위험 변동
-
-
-
-
220,160,974
(290,449,834)
(9,693,002)
(79,981,862)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실
-
-
-
-
(69,910,147)
-
(433,920)
(70,344,067)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품처분이익
-
-
-
-
-
2,596,510
-
2,596,510

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
36,644,182
-
-
36,644,182

하이투자증권 연결범위 변동
-
-
-
-
-
(860,606,113)
(118,679,640)
(979,285,753)

하이투자증권 우선주 배당
-
-
-
-
-
460,522,000
(460,522,000)
-

2021.03.31(제 11 기 1분기말)
845,729,165,000
398,456,220,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(132,255,400,166)
2,373,623,969,384
819,837,889,403
5,867,843,019,213

2022.01.01(제 12 기 1분기초)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(152,195,364,623)
2,744,362,317,055
828,884,884,722
6,327,329,777,746

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(4,581,250,000)
(7,642,700,000)
(12,223,950,000)

연결분기순이익
-
-
-
-
-
162,240,687,521
11,856,029,566
174,096,717,087

연차배당
-
-
-
-
-
(106,561,874,160)
-
(106,561,874,160)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
-
(183,257,065,582)
-
(97,296,564)
(183,354,362,146)

현금흐름위험회피 평가손익
-
-
-
-
(1,424,565,436)
-
-
(1,424,565,436)

해외사업환산이익
-
-
-
-
9,322,866,190
-
(45,801,048)
9,277,065,142

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(7,837,486,438)
-
-
(7,837,486,438)

순확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
(167,136,537)
-
(21,895,546)
(189,032,083)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실
-
-
-
-
(51,651,905)
-
(43,196)
(51,695,101)

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
(2,828,204,078)
-
-
(2,828,204,078)

하이투자증권 우선주 배당
-
-
-
-
-
460,522,000
(460,522,000)
-

하이투자증권 신종자본증권 이자지급
-
-
-
-
-
7,437,414
(7,437,414)
-

2022.03.31(제 12 기 1분기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,562,451,185,572
(9,980)
(338,438,608,409)
2,795,927,839,830
832,465,218,520
6,196,232,390,533

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전전기 연결자본변동표를 소급하여 재작성하였습니다.

라. 연 결 현 금 흐 름 표

제 12 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지

제 11 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 1분기
제 11 기 1분기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(681,447,970,894)

1,038,989,540,089

881,862,274,158

(2,933,744,718,678)

(1) 연결당기순이익
174,096,717,087

136,100,312,189

553,790,494,927

386,703,225,669

(2) 손익조정사항
(340,574,581,813)

(277,762,219,510)

(1,278,867,722,631)

(917,613,766,371)

법인세비용
55,786,176,645

41,602,674,048

182,954,560,058

125,518,463,068

이자비용
178,337,444,583

130,037,545,404

538,798,748,448

645,861,203,656

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
80,648,477,863

34,298,346,796

82,224,781,238

59,464,192,627

당기손익-공정가치지정 금융상품 평가손실
6,136,662,831

25,608,286,688

27,109,051,688

37,677,492,502

당기손익조정접근법-조정액
(3,732,617,235)

48,407,110

(2,447,797,896)

7,533,104,550

매매목적파생상품평가손실
60,514,947,707

86,606,104,531

57,399,329,659

236,584,414,918

매매목적파생상품신용위험조정충당금전환입액
249,880,711

566,544,768

257,408,185

191,120,137

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
771,093,487

2,325,977,934

8,350,295,957

7,155,224,863

상각후원가측정 유가증권 관련비용
-

-

-

18,180,090

위험회피파생상품관련손실
32,760,802,172

17,180,213,741

43,728,866,778

51,650,961,389

신용손실충당금전입액
42,489,741,289

42,717,140,743

168,161,349,009

272,457,225,774

감가상각비 및 상각비
32,121,656,524

28,657,795,585

119,857,114,689

111,740,968,154

유형자산처분손실
4,879,164

466,712,587

694,287,957

237,332,422

충당부채전입액
164,373,059

2,442,323,776

3,373,254,146

6,025,103,109

퇴직급여
10,974,909,424

11,437,743,027

48,516,649,080

51,491,463,686

외환거래손실
83,777,937,124

85,229,963,006

327,117,046,015

352,089,069,115

기타영업비용
177,748,937

74,879,958

5,989,831,049

14,384,528

기타영업외비용
246,755,298

273,654,180

2,700,727,432

9,453,418,042

지분법관련손실
1,631,002,071

684,172,541

4,442,608,579

1,144,113,804

신계약비상각비
11,374,191,313

11,476,022,446

44,027,875,416

48,146,260,182

책임준비금전입액(환입액)
(18,906,709,896)

(21,423,892,035)

(108,502,007,685)

(44,983,521,348)

이자수익
(599,229,602,099)

(505,663,560,733)

(2,139,923,091,673)

(2,074,566,120,822)

배당금수익
(3,586,310,066)

(2,756,815,151)

(21,298,135,258)

(18,942,753,021)

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
(81,111,232,257)

(46,866,844,258)

(133,651,419,219)

(94,089,639,163)

당기손익-공정가치지정 금융상품 평가이익
(31,386,794,854)

(10,250,061,565)

(76,121,125,412)

(44,218,932,870)

매매목적파생상품평가이익
(72,807,954,893)

(103,210,180,840)

(63,482,908,146)

(178,285,125,584)

신용위험조정충당금환입액
(15,684,460)

-

-

(13,692,700)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
(50,779,232)

(5,990,813,320)

(10,511,581,802)

(48,058,884,786)

위험회피파생상품관련이익
(2,231,427,880)

(4,705,040,829)

(15,599,219,566)

(38,736,199,183)

유형자산처분이익
(6,195,336,979)

(91,606,760)

(4,997,319,454)

(3,948,687,981)

투자부동산처분이익
(124,306,667)

-

-

(234,228,916)

무형자산처분이익
-

-

(166,875,150)

(300,444,320)

무형자산손상차손환입
-

-

(3,536,990)

-

충당부채환입액
(154,794,042)

(4,670,645,867)

(5,394,406,306)

(2,251,666,359)

외환거래이익
(116,793,123,848)

(84,465,206,176)

(330,343,676,636)

(359,918,386,250)

상각후원가측정 금융자산 관련이익
(1,351,564,657)

(6,259,822,752)

(27,180,172,418)

(17,897,128,200)

지분법관련이익
(723,070,809)

(1,588,660,214)

(2,369,566,461)

(13,539,474,554)

기타영업수익
(49,653,954)

(1,439,269,003)

(592,831,299)

-

기타영업외수익
(292,298,187)

(114,308,876)

(1,985,836,643)

(2,082,576,930)

(3) 자산부채의 증감
(912,456,232,764)

843,395,438,290

(35,073,626,672)

(3,796,598,473,597)

예치금
(254,745,945,541)

220,932,054,620

(278,670,998,327)

(474,079,964,286)

당기손익-공정가치측정 금융자산
(1,386,690,161,379)

(211,456,422,185)

859,557,531,319

(1,847,722,636,095)

파생금융자산
38,188,356,823

155,804,404,281

146,308,237,213

100,303,272,183

상각후원가측정 대출채권
72,077,085,839

(3,044,643,345,184)

(5,321,445,187,689)

(4,704,146,796,594)

기타자산
(1,354,529,035,775)

(47,588,073,590)

613,514,493,268

(357,646,900,152)

미상각신계약비
(7,645,787,379)

(12,112,467,846)

(47,897,754,224)

(57,955,434,536)

특별계정자산
(71,858,346,030)

(76,507,991,671)

(395,635,277,319)

(164,627,972,965)

예수부채
44,529,637,013

1,921,651,803,956

3,541,479,789,698

4,644,058,089,782

파생상품금융부채
(17,878,876,989)

(202,651,515,425)

(223,421,341,136)

(118,993,696,872)

당기손익-공정가치측정금융부채
718,030,102,129

1,712,971,596,016

901,018,900,380

(1,100,789,452,800)

당기손익-공정가치지정금융부채
31,926,173,372

(91,384,209,588)

(77,414,107,925)

92,255,985,391

환매조건부매도(대고객)
194,070,168,820

278,221,931,063

97,202,907,263

(32,158,165,342)

퇴직급여부채
(11,482,207,791)

(10,448,281,687)

(53,117,109,178)

(79,689,717,135)

기타부채
1,027,235,794,866

168,082,956,261

(194,659,024,196)

129,297,462,081

특별계정부채
66,588,983,057

82,518,130,858

399,636,660,520

175,878,990,001

충당부채
(272,173,799)

4,868,411

(1,531,346,339)

(581,536,258)

(4) 이자 지급액
(179,156,443,003)

(161,433,863,539)

(543,813,200,042)

(709,430,471,823)

(5) 이자 수취액
603,939,317,786

518,229,573,782

2,207,370,434,901

2,200,176,543,123

(6) 배당금 수취액
3,597,804,592

743,770,283

126,797,044,548

16,098,635,037

(7) 법인세 납부액
(30,894,552,779)

(20,283,471,406)

(148,341,150,873)

(113,080,410,716)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(329,761,428,196)

(312,561,739,030)

(1,373,650,394,888)

(282,204,655,625)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
(316,611,099,219)

(286,039,069,420)

(854,866,612,019)

(939,161,137,803)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
230,409,315,133

27,178,253,045

490,648,139,117

914,428,615,223

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
(572,736,836,047)

(1,404,849,704,484)

(4,131,007,988,139)

(5,950,433,660,968)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
170,121,155,452

1,332,537,314,885

2,639,308,400,491

5,624,487,649,606

상각후원가 측정 유가증권의 증가
(263,034,677,740)

(386,786,215,803)

(1,611,599,567,688)

(1,854,894,009,415)

상각후원가 측정 유가증권의 감소
442,669,886,787

442,709,748,883

2,252,084,303,537

2,092,795,426,931

유형자산의 취득
(8,255,345,041)

(8,941,291,261)

(67,560,712,326)

(50,593,670,571)

유형자산의 처분
9,355,776,640

125,410,558

20,637,217,616

12,594,719,119

무형자산의 취득
(15,592,115,857)

(18,563,332,756)

(70,721,738,390)

(60,748,367,505)

무형자산의 처분
-

-

403,700,000

1,090,000,000

투자부동산의 취득
(43,844,832)

(193,051,403)

(1,501,688,077)

(62,780,532)

투자부동산의 처분
1,790,000,000

-

-

905,204,993

위험회피활동으로 인한 현금유입(유출)
(3,308,010,042)

1,180,883,142

(1,475,507,237)

(13,327,883,270)

보증금의 감소
3,794,444,194

4,079,315,584

13,013,953,245

9,461,737,095

관계기업투자주식의 취득
(11,200,000,000)

(15,000,000,000)

(42,967,500,000)

(83,500,000,000)

관계기업투자주식의 처분
3,803,840,000

-

26,373,052,701

16,194,850,964

종속기업의 취득으로 인한 순현금흐름
-

-

(33,238,081,989)

(1,441,349,492)

연결범위변동으로 인한 현금유출
(923,917,624)

-

(1,179,765,730)

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

1,270,607,905,478

(592,720,716,981)

538,342,696,759

3,645,850,617,885

차입부채의 증가(감소)
987,273,624,899

(1,103,560,653,233)

(335,933,359,866)

2,910,730,527,217

사채의 발행
937,017,005,400

1,103,699,375,400

3,112,054,819,140

1,992,652,174,600

사채의 상환
(478,300,000,000)

(657,000,000,000)

(2,334,600,000,000)

(1,235,000,000,000)

수입보증금의 증가(감소)
(475,450,000)

419,000,000

923,592,000

182,620,000

신탁계정미지급금의 증가(감소)
(147,191,978,960)

(6,533,912,366)

32,927,238,950

(36,147,283,044)

기금계정미지급금의 증가(감소)
(883,239,330)

125,979,860

540,255,270

(135,291,850)

비지배지분의 증감
(7,642,700,000)

(7,642,700,000)

(30,570,800,000)

(30,511,176,975)

리스료의 지급
(7,697,470,921)

(7,305,832,285)

(23,742,740,832)

(23,508,931,964)

신종자본증권의 발행
-

99,604,580,000

199,245,960,000

149,450,660,000

연차배당금의 지급
(6,910,635,610)

(4,868,361,578)

(69,352,267,903)

(73,415,369,454)

신종자본증권 이익분배금의 지급
(4,581,250,000)

(2,956,250,000)

(14,850,000,000)

(9,670,000,000)

종속회사에대한 지분변동
-

(6,701,942,779)

1,700,000,000

1,222,689,355

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

259,398,506,388

133,707,084,078

46,554,576,029

429,901,243,582

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

1,321,891,919,043

1,262,519,362,715

1,262,519,362,715

864,409,840,695

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

1,317,052,163

4,872,305,946

12,817,980,299

(31,791,721,562)

Ⅶ. 당기말 현금및현금성자산

1,582,607,477,594

1,401,098,752,739

1,321,891,919,043

1,262,519,362,715

주) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명보험의 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 전전기 연결현금흐름표를 소급하여 재작성하였습니다.

3. 연결재무제표 주석

제 12(당) 기 1분기말 2022년 03월 31일 현재

제 11(전) 기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업

1. 연결실체의 개요
주식회사 DGB금융지주(이하 "지배기업" 또는 "당사")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 일반사항은 다음과 같습니다.

1-1. 지배기업(당사)의 개요
당
사는 주식의 소유를 통해
금융업을 영위하는 종속
기업
또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행, 대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당분기말 현재 자
본금은 845,729백만원이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

1-2. 종속기업의 개요

당분기말 현재 당사의 연결대상 주요 종속기업에 대한 요약재무정보 및 지분보유현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
소재지
재무제표 기준월
지분율(%)

DGB금융지주
㈜대구은행 및 그 종속기업
대한민국
3월
100.00

하이투자증권㈜ 및 그 종속기업
대한민국
3월
87.88

DGB생명보험㈜
대한민국
3월
100.00

㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업
대한민국
3월
100.00

하이자산운용㈜
대한민국
3월
100.00

㈜디지비유페이
대한민국
3월
100.00

㈜디지비신용정보
대한민국
3월
100.00

㈜DGB데이터시스템
대한민국
3월
100.00

하이투자파트너스㈜
대한민국
3월
100.00

뉴지스탁㈜
대한민국
3월
77.74

대구은행
DGB Bank PLC.
캄보디아
3월
100.00

DGB Microfinance Myanmar
미얀마
3월
100.00

하이투자증권㈜
하이IB신기술투자조합 제1호
대한민국
3월
22.73

앱솔루트 하이일드 전문투자 제1호
대한민국
3월
90.39

하이에이치개발제일차㈜ 외 96개 SPC
대한민국
3월
-

㈜디지비캐피탈
제이비우리캐피탈금전채권신탁
대한민국
3월
100.00

DGB Lao Leasing Co., Ltd
라오스
3월
90.00

CAM CAPITAL PLC.
캄보디아
3월
100.00

당분기말 현재 당사의 연결대상 주요 종속기업에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
보유주식수
순자산가액
영업수익
분기순이익(손실)

㈜대구은행 및 그 종속기업
136,125,000주
4,761,433
719,236
118,658

하이투자증권㈜ 및 그 종속기업
427,754,198주
1,389,216
411,867
34,889

DGB생명보험㈜
46,924,578주
299,316
280,733
13,727

㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업
30,392,872주
512,909
77,933
25,515

하이자산운용㈜
3,834,699주
71,304
4,668
1,387

㈜디지비유페이
2,511,415주
10,284
3,649
44

㈜디지비신용정보
600,000주
5,535
582
90

㈜DGB데이터시스템
1,200,000주
12,885
4,350
72

하이투자파트너스㈜
3,995,211주
19,239
627
(108)

㈜뉴지스탁

41,948주
7,630
626
(230)

1-3. 비연결구조화기업에 대한 지분

연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구 등에 대한 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구 분
주요 특성

자산유동화증권
유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다. 연결실체의 재무지원에 앞서 자금보충 및 유동화자산에 대한 조건부 채무인수 약정 등을 제공하는 실체가 존재하나, 당 비연결구조화기업의 차환발행 실패 등이 발생할 경우 당 비연결구조화기업이 발행한 금융자산을 구입하여야 하는 손실에 노출될 수 있습니다.

구조화금융
구조화금융을 위한 구조화기업으로 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진 주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 이와 관련하여 이자수익, 수수료수익 또는 배당수익을 인식하고 있습니다. 구조화금융을 위한 구조화기업의 불확실성에 대해 연결실체에 앞서자금보충, 연대보증, 선순위신용 공여 등의 재무지원을 제공하는 실체가 존재하나, 계획된 일정에 따른 자금 회수 실패, 프로젝트의 중단 등이 발생시 회사는 투자지분 가치 하락에따른 원금손실 또는 대출금 회수 불가로 인한 손실에 노출될 수 있습니다.

투자신탁 및 
경영참여형사모집합투자기구
신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하거나, 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 12(당) 기 1분기말

자산유동화증권
구조화금융
투자신탁 및 경영참여형
사모집합투자기구
합계

재무제표상 장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산
188,380
59,457
1,863,607
2,111,444

상각후원가측정 대출채권
38,000
2,439,167
8,000
2,485,167

관계기업투자
-
177
17,314
17,491

최대 노출 금액(*)

보유자산
226,380
2,498,801
1,888,921
4,614,102

매입약정
176,400
32,126
243,674
452,200

신용공여
-
243,205
-
243,205

합 계
402,780
2,774,132
2,132,595
5,309,507

(*)
최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액및손상차손 등) 차감후 잔액입니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 11(전) 기말

자산유동화증권
구조화금융
투자신탁 및 경영참여형
사모집합투자기구
합계

재무제표상 장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산
209,354
72,407
1,762,793
2,044,554

상각후원가측정 대출채권
48,000
2,355,406
8,000
2,411,406

관계기업투자
-
177
6,275
6,452

최대 노출 금액(*)

보유자산
257,354
2,427,990
1,777,068
4,462,412

매입약정
284,300
38,077
229,039
551,416

신용공여
-
266,926
-
266,926

합 계
541,654
2,732,993
2,006,107
5,280,754

(*)
최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액및손상차손 등) 차감후 잔액입니다.

2. 재무제표의 작성기준
2-1. 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2. 추정과 판단
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주
석
3에서 설명하고 내용을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다
.

(2) 공정가치 측정

연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
연결실체는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 연결실체의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가

손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리ㆍ감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

연결실체는 이 개정 기준서를 최초 적용하는 회계연도의 시작일에 아직 의무를 모두 이행하지는 않는 계약에 적용합니다.

동 개정사항을 적용하기 전에 연결실체는 계약 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 계약을 이행하는 데 드는 증분 원가로만 구성되어 있어 손실부담계약을 식별하지 않았습니다. 동 개정으로 인해 연결실체는 계약이행원가를 결정할 때 계약을 이행하는 데직접 관련되는 그 밖의 원가를 포함하였습니다.

동 개정사항은 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 재무보고를 위한 개념체계 참조

동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계'의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금'의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금'의 기준을 적용하도록 요구합니다.

동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에 새로운 문단을 추가하였습니다.

연결실체는 당기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용전의 매각금액

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.

연결실체의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.

연결실체 내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려

동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 부문별 보고

연결실체는 담당업무에 따라 은행부문, 증권부문, 생명보험부문, 여신전문부문, 자산운용부문 및 기타로 나뉘며 각 본부별 및 본부내 부서 단위로 성과평가를 수행하고 있습니다.

연결실체는 수익과 비용이 창출되고, 부문별 성과 평가 및 자원배분의 의사결정이 되며, 재무정보가 이용가능한 부문단위로 각 부서를 영업부문으로 식별하였습니다.

제공되는 용역의 성격 등 부문간 경제적 특성의 유사성을 기준으로 부문간 통합하였으며, 창출되는 손익의 중요성을 판단하여 별도의 보고부문으로 분리하여 다음의 6개의 보고부문을 식별하였습니다.

보고부문
업무영역

은행부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

증권부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

생명보험부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무

여신전문부문
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 및 이에 수반되는 업무

자산운용부문
증권투자신탁운용, 투자자문 및 이에 수반되는 업무

기타
채권추심, 시스템 구축 및 운용 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 업무

(1) 당분기와 전분기의 부문별 보고내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

은행부문

증권투자

부문

생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

이자부문
이자수익
451,486
58,836
34,743
55,325
32
600,422
(1,192)
599,230

이자비용
128,578
24,622
2,468
18,452
4
174,124
4,213
178,337

소 계
322,908
34,214
32,275
36,873
28
426,298
(5,405)
420,893

수수료부문
수수료수익
36,876
104,604
5,355
2,738
4,583
154,156
(208)
153,948

수수료비용
12,993
15,716
1,251
1,550
165
31,675
49
31,724

소 계
23,883
88,888
4,104
1,188
4,418
122,481
(257)
122,224

기타
영업
부문
기타영업수익
230,874
248,426
240,637
19,869
53
739,859
(5,750)
734,109

보험수익
-
-
173,518
-
-
173,518
-
173,518

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
41,842
113,060
13,556
15,022
53
183,533
952
184,485

당기손익-공정가치지정 
 금융자산(부채) 관련이익
-
31,428
-
-
-
31,428
-
31,428

당기손익 조정 접근법
-
-
3,733
-
-
3,733
-
3,733

매매목적파생상품관련이익
109,945
99,978
-
-
-
209,923
-
209,923

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
512
-
6
-
-
518
-
518

위험회피회계파생상품관련이익
-
-
2,231
-
-
2,231
-
2,231

외환거래이익
75,537
1,569
39,709
749
-
117,564
375
117,939

신용손실충당금 환입액
3,038
2,235
1
-
-
5,274
4
5,278

기타영업수익
-
156
7,883
4,098
-
12,137
(7,081)
5,056

기타영업비용
431,256
322,268
258,046
23,351
2,646
1,037,567
11,169
1,048,736

보험비용
-
-
202,151
-
-
202,151
(1,233)
200,918

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
17,510
127,203
8,073
11,013
-
163,799
213
164,012

당기손익-공정가치지정
 금융자산(부채) 관련손실
-
9,612
-
-
-
9,612
-
9,612

매매목적파생상품관련손실
100,130
113,678
-
-
-
213,808
-
213,808

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
-
92
679
-
-
771
-
771

위험회피회계파생상품관련손실
-
-
32,761
-
-
32,761
-
32,761

외환거래손실
82,576
1,769
509
727
-
85,581
614
86,195

신용손실충당금 전입액
45,002
1,215
249
1,314
-
47,780
(12)
47,768

일반관리비
150,857
68,699
13,325
9,969
2,646
245,496
5,740
251,236

기타영업비용
35,181
-
299
328
-
35,808
5,847
41,655

소 계
(200,382)
(73,842)
(17,409)
(3,482)
(2,593)
(297,708)
(16,919)
(314,627)

영업이익
146,409
49,260
18,970
34,579
1,853
251,071
(22,581)
228,490

분기손익
118,658
34,889
13,727
25,515
1,387
194,176
(20,079)
174,097

지배회사지분순이익

162,241

비지배회사지분순이익

11,856

총자산
65,309,692
12,886,726
7,046,393
4,054,460
74,085
89,371,356
27,424
89,398,780

총부채
60,548,259
11,497,511
6,747,077
3,541,551
2,782
82,337,180
865,368
83,202,548

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

은행부문

증권투자

부문

생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

이자부문
이자수익
381,918
44,152
34,305
47,751
40
508,166
(2,502)
505,664

이자비용
94,008
12,478
1,915
17,250
5
125,656
4,382
130,038

소 계
287,910
31,674
32,390
30,501
35
382,510
(6,884)
375,626

수수료부문
수수료수익
45,663
83,965
2,777
2,351
3,299
138,055
(1,692)
136,363

수수료비용
12,123
9,137
1,229
1,768
136
24,393
785
25,178

소 계
33,540
74,828
1,548
583
3,163
113,662
(2,477)
111,185

기타
영업
부문
기타영업수익
250,735
255,750
241,453
3,415
26
751,379
1,772
753,151

보험수익
-
-
200,320
-
-
200,320
-
200,320

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
19,374
123,833
10,001
2,813
26
156,047
475
156,522

당기손익-공정가치지정 금융자산 관련이익
-
12,051
-
-
-
12,051
-
12,051

매매목적파생상품관련이익
161,134
109,281
-
-
-
270,415
-
270,415

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
3,970
-
2,524
-
-
6,494
-
6,494

위험회피회계파생상품관련이익
-
-
4,705
-
-
4,705
-
4,705

외환거래이익
64,918
3,620
17,380
165
-
86,083
122
86,205

신용손실충당금 환입액
1,247
2,387
152
-
-
3,786
(1,941)
1,845

기타영업수익
92
4,578
6,371
437
-
11,478
3,116
14,594

기타영업비용
454,791
310,408
271,094
18,003
1,943
1,056,239
5,353
1,061,592

보험비용
-
-
227,479
-
-
227,479
(1,781)
225,698

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
13,686
117,345
6,404
284
9
137,728
239
137,967

당기손익-공정가치지정 금융자산 관련손실
-
38,631
-
-
-
38,631
-
38,631

당기손익 조정 접근법
-
-
48
-
-
48
-
48

매매목적파생상품관련손실
142,816
82,224
-
-
-
225,040
-
225,040

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
-
4
2,322
-
-
2,326
-
2,326

위험회피회계파생상품관련손실
-
-
17,180
-
-
17,180
-
17,180

외환거래손실
81,864
264
3,306
50
-
85,484
155
85,639

신용손실충당금 전입액
32,056
5,468
105
8,885
-
46,514
(1,952)
44,562

일반관리비
150,648
64,140
13,972
8,544
1,934
239,238
2,869
242,107

기타영업비용
33,721
2,332
278
240
-
36,571
5,823
42,394

소 계
(204,056)
(54,658)
(29,641)
(14,588)
(1,917)
(304,860)
(3,581)
(308,441)

영업이익
117,394
51,844
4,297
16,496
1,281
191,312
(12,942)
178,370

분기손익
91,529
40,050
2,300
13,043
999
147,921
(11,821)
136,100

지배회사지분순이익

123,517

비지배회사지분순이익

12,583

총자산
61,854,488
11,314,374
6,540,694
3,754,630
39,744
83,503,930
(6,882)
83,497,048

총부채
57,256,794
10,219,657
6,298,493
3,307,213
1,837
77,083,994
509,769
77,593,763

(2) 당분기 및 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문간 이자손익은다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

은행부문
증권부문
생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 이자손익
322,211
34,247
32,275
37,835
28
426,596
(5,704)
420,892

부문간 이자손익
697
(33)
-
(961)
-
(297)
297
-

합 계
322,908
34,214
32,275
36,874
28
426,299
(5,407)
420,892

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

은행부문
증권부문
생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 이자손익
287,066
31,711
32,391
31,311
36
382,515
(6,889)
375,626

부문간 이자손익
844
(37)
-
(810)
-
(3)
3
-

합 계
287,910
31,674
32,391
30,501
36
382,512
(6,886)
375,626

(3) 당분기 및 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 수수료손익 및 부문간 수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

은행부문
증권부문
생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 수수료손익
23,158
89,433
4,338
1,617
4,083
122,629
(405)
122,224

부문간 수수료손익
725
(546)
(235)
(429)
335
(150)
150
-

합 계
23,883
88,887
4,103
1,188
4,418
122,479
(255)
122,224

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

은행부문
증권부문
생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 수수료손익
32,477
75,149
1,779
1,060
2,776
113,241
(2,056)
111,185

부문간 수수료손익
1,063
(321)
(231)
(477)
387
421
(421)
-

합 계
33,540
74,828
1,548
583
3,163
113,662
(2,477)
111,185

5. 현금및예치금
(1) 현금및예치금 내역
당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

현금
492,262
428,270

원화예치금
한국은행예치금
2,434,701
2,216,361

예금은행예치금
585,978
511,181

기타예치금
276,568
239,516

소 계
3,297,247
2,967,058

외화예치금
한국은행예치금
51,772
35,479

타점예치금
441,138
376,088

정기예치금
81,049
61,203

기타예치금
176,844
155,278

소 계
750,803
628,048

합 계
4,540,312
4,023,376

(2) 사용제한 예치금 내역

당분기말과 전기말 현재 사용제한 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
예치처
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말
제한내역

원화예치금
한국은행
2,434,701
2,216,361
지급준비금

예금은행
21,080
53,358
계좌개설보증금 등

투자자예탁별도예치금(예금) 등
222,211
176,238
유가증권대차거래담보 및 자본시장과금융투자업에 관한 법률 등

소 계
2,677,992
2,445,957

외화예치금
한국은행
51,772
35,479
외화지급준비금

해외현지은행
45,446
51,871
해외지점법정예치금

기타
98,747
67,454
파생상품거래 담보제공 등

소 계
195,965
154,804

합 계
2,873,957
2,600,761

6. 당기손익-공정가치측정 금융상
품

(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

지분증권
주식
274,589
65,973

출자금
3,131
585

기타
41,375
38,875

소 계
319,095
105,433

채무증권
국공채
1,253,048
1,218,067

금융채
5,125,451
3,915,785

사채
790,552
1,056,661

외화채권
21,781
-

수익증권
1,431,188
1,394,267

출자금
253,978
243,874

기타

842,970
713,953

소 계
9,718,968
8,542,607

대출채권
사모사채
36,333
40,002

기타
728
728

소 계
37,061
40,730

예치금
구조화예금
15,002
14,996

투자자예탁금별도예치금
479,640
453,992

소 계
494,642
468,988

파생결합증권
88,382
80,433

기타
2,628
-

합 계
10,660,776
9,238,191

(2) 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

매도유가증권
주식
6,217
44,756

채권
2,173,663
1,435,666

기타
415
493

합 계
2,180,295
1,480,915

(3) 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

매도주가연계증권
638,346
632,319

매도파생결합증권
45,446
48,656

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
38,398
34,933

합 계
722,190
715,908

(4) 당기손익조정접근법의 적용
연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용시 기업회계기준서 제1104호에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다. 

① 당분기말과 전기말 현재 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
533,471
580,317

② 당분기와 전분기 중 당기손익조정접근법의 적용을 지정한 금융자산과 관련한 총포괄이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당)기 1분기

기업회계기준서 제1109호
기업회계기준서 제1039호

영업수익

이자수익
728
694

배당수익
-
3,650

금융상품관련이익
9,452
3,572

영업비용

금융상품관련손실
(6,882)
(885)

조정 전 당기손익
3,298
7,031

당기손익조정액
3,733
-

조정 후 당기손익
7,031
7,031

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전)기 1분기

기업회계기준서 제1109호
기업회계기준서 제1039호

영업수익

이자수익
900
867

배당수익
84
2,755

금융상품관련이익
8,946
3,307

영업비용

금융상품관련손실
(5,418)
(2,465)

조정 전 당기손익
4,512
4,464

당기손익조정액
(48)
-

조정 후 당기손익
4,464
4,464

③ 당분기 및 전분기 중 손익변동성 조정 손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 1분기

제 11(전)기 1분기

기초
5,426
7,273

당기취득 및 평가로 인한 재분류
(1,609)
2,100

당기처분으로 인한 재분류
(2,157)
(2,085)

당기상각으로 인한 재분류
34
33

법인세효과
904
(12)

분기말
2,598
7,309

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 
(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

지분증권
주식
54,303
56,106

출자금
249
318

기타
41,148
6,919

소 계
95,700
63,343

채무증권
국공채
3,018,741
2,897,482

금융채
1,382,713
1,345,459

사채
813,627
868,558

외화채권
832,493
753,466

소 계
6,047,574
5,864,965

합 계
6,143,274
5,928,308

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만단위)

종목명
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말
취득목적

비씨카드
10,255
9,784
전략적출자

코리아신탁(주)
9,193
8,642
전략적출자

대경창업투자
6,703
6,412
공공성출자

(주)국민행복기금 상환우선주
4,917
8,114
정책적보유

엑스코
2,810
2,816
공공성출자

한국자산관리공사
1,570
1,570
전략적출자

수산금융채권 조건부자본증권
1,912
1,961
전략적출자

BNK금융지주 조건부자본증권
4,877
4,958
전략적출자

(주)케이뱅크은행
13,151
13,151
전략적출자

신종자본증권
34,299
-
현금흐름 수취(기타)

금융투자협회비
249
249
기타

예스스탁
291
291
기타

한국자금중개 등
5,473
5,395
기타

합 계
95,700
63,343

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

제거한 지분상품
보유중인 지분상품
제거한 지분상품
보유중인 지분상품

비시장성주식
-
467
-
503

(4) 당기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 주식(외화주식 포함)의 내역과 사유는 다음과 같습니다.

종목명
처분시 공정가치
누적평가손익(*)
처분사유

(주)신평
3
-
주식매매

(5) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실
합계

기초
5,864,965
-
-
5,864,965

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
562,763
-
-
562,763

매각 등으로 제거한 금융자산
(221,635)
-
-
(221,635)

기타(*1)
(158,519)
-
-
(158,519)

분기말
6,047,574
-
-
6,047,574

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실
합계

기초
4,472,125
-
-
4,472,125

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
1,409,723
-
-
1,409,723

매각 등으로 제거한 금융자산
(1,362,347)
-
-
(1,362,347)

기타(*1)
(57,877)
-
-
(57,877)

기말
4,461,624
-
-
4,461,624

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.

8. 상각후원가측정 유가증권
(1) 상각후원가측정 유가증권 내역
당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

국공채
3,030,035
3,304,425

금융채
897,605
868,324

회사채
1,982,570
1,934,994

외화채권
458,041
448,127

대손충당금
(335)
(312)

합 계
6,367,916
6,555,558

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

액면가액
장부금액
처분손익
액면가액
장부금액
처분손익

회사채 및 기타채권
92,971
96,781
1,352
132,281
152,189
6,260

(*) 당분기와 전분기 중 연결실체는 해당 채무증권 발행자의 상환청구권 행사, 국고채권 조기상환 및 교환으로 동 상각후원가측정 유가증권을 처분하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

집합평가
개별평가

합계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실
전체기간
기대신용손실

기초
6,555,870
-
-
-
6,555,870

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
264,401
-
-
-
264,401

매각 등으로 제거한 금융자산
(450,352)
-
-
-
(450,352)

기타 (*1)
(1,668)
-
-
-
(1,668)

분기말
6,368,251
-
-
-
6,368,251

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율, 평가, 인수 공정가치 차액 상각, 주식매입에 따른 연결범위 변동 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

집합평가
개별평가

합계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실
전체기간
기대신용손실

기초
7,134,562
-
-
-
7,134,562

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
391,146
-
-
-
391,146

매각 등으로 제거한 금융자산
(437,955)
-
-
-
(437,955)

기타 (*1)
8,437
-
-
-
8,437

분기말
7,096,190
-
-
-
7,096,190

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율, 평가, 인수 공정가치 차액 상각, 주식매입에 따른 연결범위 변동 등에 의한 변동입니다.

9. 담보제공 유가증권

당분기말 현재 담보로 제공한 유가증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보제공자산
담보제공사유
액면금액
(담보설정액)
장부금액
제공처

당기손익-공정가치측정 금융자산
대차거래, 파생상품거래증거금, 환매조건부거래담보
6,217,582
6,999,072
KB증권, 한국예탁결제원 등

기타포괄손익-공정가치
측정 유가증권
환매조건부거래담보 등
494,609
545,196
한국예탁결제원 등

상각후원가측정
유가증권
한국은행결제담보
380,000
373,785
한국은행, 한국예탁결제원

한국은행차입담보
680,000
677,379
한국은행

한국은행일중당좌담보
180,000
179,720
한국은행, 한국예탁결제원

파생상품거래관련
78,901
79,862
삼성선물, NH선물, 국민, 기업, 산업, 신한

마진콜대용
70,000
71,991
한국예탁결제원

환매조건부거래담보 등
584,700
584,211
한국은행, 한국예탁결제원

기타담보
436
446
한국예탁결제원

소 계
1,974,037
1,967,394

합 계
8,686,228
9,511,662

당분기말 현재 연결실체는 상기 외 차입한 유가증권 및 담보로 제공받은 자산 중 채권 1,309,173백만원을 한국증권금융 등에 담보로 제공하고 있습니다.

10. 관계기업 투자
(1) 지분율 현황 등
당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분율 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명(*2)
제 12(당) 기 1분기말

구 분
지분율(%)
취득원가
순자산가액
장부금액

(주)대구시민프로축구단(*1)

관계회사

9.20
516
9,034
831

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
관계회사
23.45
2,000
8,265
1,938

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합(*1)
관계회사
12.93
2,500
21,947
2,839

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호(*1)
관계회사
10.00
100
973
97

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호(*1)
관계회사
14.02
1,500
10,556
1,480

하이제5호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
0.70
72
9,284
64

하이제6호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
1.06
58
9,598
103

하이제7호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
0.10
5
10,187
10

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
관계회사
32.45
12,200
37,407
12,137

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
관계회사
27.27
3,000
10,961
2,989

하이-노앤 신기술투자조합 제1호(*1)
관계회사
13.16
1,000
7,400
974

와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호
관계회사
87.50
7,000
7,997
6,997

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(*1)
관계회사
15.34
900
1,408
826

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(*1)
관계회사
14.91
5,200
5,179
5,303

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁(*1)
관계회사
8.35
993
970
954

하이 Wello 에버그린 EMP 증권투자신탁
관계회사
20.76
200
200
203

수림여성 창조기업 벤처투자조합
관계회사
31.03
698
6,604
3,685

케이이노베이션 수산전문 투자조합(*1)
관계회사
15.00
1,863
5,991
1,229

현대-수림 챔피언십 투자조합(*1)
관계회사
6.80
3,271
42,251
2,519

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합(*1)
관계회사
10.00
1,200
11,085
1,109

(단위 : 백만원)

회사명(*2)
제 11(전) 기말

구 분
지분율(%)
취득원가
순자산가액
장부금액

(주)대구시민프로축구단(*1)

관계회사

9.20
516
11,633
1,070

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
관계회사
23.45
2,000
8,311
1,949

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합(*1)
관계회사
12.93
2,500
21,166
2,737

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호(*1)
관계회사
10.00
100
980
98

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호(*1)
관계회사
14.02
1,500
10,632
1,490

하이제5호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
0.70
72
9,265
64

하이제6호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
1.06
58
9,614
103

하이제7호기업인수목적 주식회사(*1)
관계회사
0.10
5
10,248
10

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
관계회사
42.67
16,045
37,595
16,044

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(*1)
관계회사
15.58
900
890
890

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(*1)
관계회사
10.44
5,200
5,245
5,245

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁(*1)
관계회사
8.33
993
991
991

수림여성 창조기업 벤처투자조합
관계회사
31.03
698
6,888
3,698

케이이노베이션 수산전문 투자조합(*1)
관계회사
15.00
1,863
6,762
1,235

현대-수림 챔피언십 투자조합(*1)
관계회사
6.80
3,271
42,648
2,543

SR 블루이코노미 투자조합(*1)
관계회사
10.00
1,200
8,271
1,117

(*1)

지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계회사에 포함하였습니다.

(*2)

지분율 20% 이상이나, 약정에 따라 집합투자업자가 투자신탁의 투자 결정 및 향후 투자자산의 매각, 회수, 처분에 관하여 자문을 제공하는 투자자문위원회에 구속되지 아니하여 유의적인 영향력이 없는 수익증권은 관계기업으로 분류하지 않았습니다.

(2) 관계기업 투자자산 평가내용
당분기와 전분기의 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기 업 명

제 12(당) 기 1분기

기초
취득
처분
지분법배당
지분법손익
기타
분기말

(주)대구시민프로축구단
1,070
-
-
-
(239)
-
831

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
1,949
-
-
-
(11)
-
1,938

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
2,737
-
-
-
102
-
2,839

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
98
-
-
-
(1)
-
97

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호
1,490
-
-
-
(10)
-
1,480

하이제5호기업인수목적 주식회사
64
-
-
-
-
-
64

하이제6호기업인수목적 주식회사
103
-
-
-
-
-
103

하이제7호기업인수목적 주식회사
10
-
-
-
-
-
10

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
16,044
-
(3,809)
(149)
51
-
12,137

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
-
3,000
-
-
(11)
-
2,989

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
-
1,000
-
-
(26)
-
974

와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호
-
7,000
-
-
(3)
-
6,997

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호
890
-
-
-
(64)
-
826

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁
5,245
-
-
-
58
-
5,303

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁
991
-
-
(30)
(7)
-
954

하이 Wello 에버그린 EMP 증권투자신탁
-
200
-
-
3
-
203

수림여성 창조기업 벤처투자조합
3,698
-
-
-
(13)
-
3,685

케이이노베이션 수산전문 투자조합
1,235
-
-
-
(6)
-
1,229

현대-수림 챔피언십 투자조합
2,543
-
-
-
(24)
-
2,519

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
1,117
-
-
-
(8)
-
1,109

합 계
39,284
11,200
(3,809)
(179)
(209)
-
46,287

(단위 : 백만원)

기 업 명

제 11(전) 기 1분기

기초
취득
처분
지분법배당
지분법손익
기타
분기말

(주)대구시민프로축구단
744
-
-
-
(118)
-
626

DGB명품회사채증권투자신탁(*)
40,238
-
-
-
-
(40,238)
-

DGB전문투자형사모증권투자신탁28호(*)
30,441
-
-
-
-
(30,441)
-

하이골드오션8호국제선박투자회사
213
-
-
-
(11)
-
202

하이코스닥벤처증권투자신탁
-
-
-
-
-
-
-

브이엠 시그니처 코넥스 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
3,745
-
-
-
145
-
3,890

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
3,684
-
-
-
186
-
3,870

브이엠 시그니처 공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
3,725
-
-
-
129
-
3,854

그로쓰힐 다윈 멀티스트리티지 전문투자형사모투자신탁 I Class
1,347
-
-
-
78
-
1,425

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기사 1호
1,991
-
-
-
(11)
-
1,980

해외성장기업 GP출자금
995
-
-
-
28
-
1,023

브이엠 스텔라 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
-
6,000
-
-
83
-
6,083

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
-
3,000
-
-
105
-
3,105

LK공모주 하이일드 전문투자형 사모투자신탁
-
6,000
-
-
291
-
6,291

합 계
87,123
15,000
-
-
905
(70,679)
32,349

(*)
전기 중 지배력을 취득하여 관계기업투자자산에서
종속기업투자자산으로
분류하였습니다.

(3) 요약재무정보

당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
제 12(당) 기 1분기말

자산
부채
총수익
분기순손익

(주)대구시민프로축구단
11,198
2,164
1,775
1,775

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
8,266
1
1
(46)

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
21,950
3
826
733

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
974
1
-
(7)

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호
10,560
3
-
(76)

하이제5호기업인수목적 주식회사
10,247
962
-
12

하이제6호기업인수목적 주식회사
10,345
747
-
(2)

하이제7호기업인수목적 주식회사
11,750
1,564
-
6

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
117,686
80,279
1,106
66

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
10,961
1
-
(39)

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
7,400
-
-
(200)

와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호
7,997
-
-
(3)

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(주식)Cf
1,410
2
-
(100)

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)
5,185
6
169
111

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁
970
1
38
35

하이 Wello 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접)CF
200
-
5
4

수림여성 창조기업 벤처투자조합
6,832
228
-
(44)

케이이노베이션 수산전문 투자조합
6,647
657
-
(51)

현대-수림 챔피언십 투자조합
43,151
900
52
(218)

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
11,179
94
6
(88)

(단위 : 백만원)

회사명
제 11(전) 기말

자산
부채
총수익
당기순손익

(주)대구시민프로축구단
14,069
2,437
11,647
3,540

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
8,314
3
1
(179)

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
21,166
-
2,211
1,879

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
982
2
1
(20)

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호
10,639
7
-
(68)

하이제5호기업인수목적 주식회사
10,221
956
-
(30)

하이제6호기업인수목적 주식회사
10,337
723
-
(25)

하이제7호기업인수목적 주식회사
11,725
1,477
-
(38)

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
117,064
79,469
1,424
99

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호
1,412
2
(34)
(36)

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁
15,172
18
15
(42)

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁
993
1
-
(1)

수림여성 창조기업 벤처투자조합
7,028
140
2,595
2,452

케이이노베이션 수산전문 투자조합
7,531
769
702
(494)

현대-수림 챔피언십 투자조합
43,964
1,316
219
(478)

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
8,365
94
16
(273)

(4) 재무제표 기준일
당분기말 현재 관계기업 투자주식 평가 시 이용한 재무제표의 기준일은 다음과 같습니다.

기업명
결산월
평가기준일

(주)대구시민프로축구단
2021.12.31
2021.12.31

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호
2022.03.31
2022.03.31

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
2022.03.31
2022.03.31

뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호
2022.03.31
2022.03.31

뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호
2022.03.31
2022.03.31

하이제5호기업인수목적 주식회사
2022.03.31
2022.03.31

하이제6호기업인수목적 주식회사
2022.03.31
2022.03.31

하이제7호기업인수목적 주식회사
2022.03.31
2022.03.31

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
2022.03.31
2022.03.31

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
2022.03.31
2022.03.31

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
2022.03.31
2022.03.31

와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호
2022.03.31
2022.03.31

하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(주식)Cf
2022.03.31
2022.03.31

하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)
2022.03.31
2022.03.31

하이 그린스마트 일반 사모투자신탁
2022.03.31
2022.03.31

하이 Wello 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접)CF
2022.03.31
2022.03.31

수림여성 창조기업 벤처투자조합
2022.03.31
2022.03.31

케이이노베이션 수산전문 투자조합
2022.03.31
2022.03.31

현대-수림 챔피언십 투자조합
2022.03.31
2022.03.31

에스알(SR) 블루이코노미 투자조합
2022.03.31
2022.03.31

11. 상각후원가측정 대출채권
(1) 상각후원가측정 대출채권 내역
당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

상각후
원가측정
대출채권
원화대출금
52,207,452
52,304,576

외화대출금
626,928
625,071

은행간대여금
202,132
191,330

내국수입유산스
400,092
283,337

콜론
237,440
87,972

매입어음
14,506
4,675

매입외환
162,413
133,935

지급보증대지급금
38,154
38,300

신용카드채권
413,346
431,955

환매조건부채권매수
540,000
875,900

사모사채
97,001
157,804

사모공채
130,610
46,100

리스채권
1,286,618
1,252,639

기타대출채권
52,206
53,088

소계
56,408,898
56,486,682

대손충당금(-)
(428,721)
(417,376)

현재가치할증차금(+)
-
3

이연대출부대수익(-)
(19,127)
(12,542)

이연대출부대비용(+)
113,455
115,599

합 계
56,074,505
56,172,366

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

기초
51,312,077
4,727,328
187,929
29,289
230,059
56,486,682

12개월 기대신용손실로 대체
585,894
(581,896)
(3,953)
-
(45)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(756,094)
761,422
(2,128)
-
(3,200)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(19,981)
(40,924)
60,905
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
50,467
(50,467)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(7,765)
(1,346)
(1,886)
(1,995)
12,992
-

실행 또는 매입한 금융자산
13,486,003
350,660
5,989
7,023
15,793
13,865,468

제거 및 회수 (*1)
(13,400,752)
(498,741)
(52,550)
(1,906)
(44,514)
(13,998,463)

부실채권 등 매각
653
748
439
-
4,212
6,052

기타 (*2)
49,159
-
-
-
-
49,159

분기말
51,249,194
4,717,251
194,745
82,878
164,830
56,408,898

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

기초
46,130,764
4,579,042
194,218
27,333
161,088
51,092,445

12개월 기대신용손실로 대체
390,899
(390,293)
(606)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(441,847)
452,692
(3,345)
-
(7,500)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(26,393)
(40,518)
66,913
-
(2)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(51,243)
-
62,074
(10,831)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(11,725)
(9,352)
(7,960)
-
29,037
-

실행 또는 매입한 금융자산
16,335,135
401,959
1,914
5,104
19,630
16,763,742

제거 및 회수(*1)
(13,084,821)
(490,595)
(59,365)
(3,039)
(22,692)
(13,660,512)

기타(*2)
(97,821)
-
-
-
-
(97,821)

분기말
49,194,191
4,451,692
191,769
91,472
168,730
54,097,854

(*1) 상각 및 상환 등으로 인해 감소한 채권입니다.
(*2) 기타의 경우 채권 재조정, 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.

12. 대손충당금
(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 12(당) 기 1분기

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
합계

기초
638
-
-
638

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

매각
(5)
-
-
(5)

신용손실충당금전입(환입)
(159)
-
-
(159)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
96
-
-
96

법인세효과
17
-
-
17

분기말
587
-
-
587

(단위 : 백만원)

내 역
제 11(전) 기 1분기

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
합계

기초
489
-
-
489

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

매각
(13)
-
-
(13)

신용손실충당금전입(환입)
(333)
-
-
(333)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
272
-
-
272

법인세효과
4
-
-
4

분기말
419
-
-
419

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 12(당) 기 1분기

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
합계

기초
312
-
-
312

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

신용손실충당금전입(환입)
16
-
-
16

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
6
-
-
6

환율변동 등 기타
1
-
-
1

분기말
335
-
-
335

(단위 : 백만원)

내 역
제 11(전) 기 1분기

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
합계

기초
560
-
-
560

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-

신용손실충당금전입(환입)
(199)
-
-
(199)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
44
-
-
44

환율변동 등 기타
-
-
-
-

손상채권의 이자수익
-
-
-
-

분기말
405
-
-
405

(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권과 기타금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 12(당) 기 1분기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

상각후원가측정 대출채권

기초
171,329
91,586
55,475
1,969
97,017
417,376

12개월 기대신용손실로 대체
9,572
(8,961)
(566)
-
(45)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(7,042)
8,494
(783)
-
(669)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(434)
(3,099)
3,533
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
1,756
(1,756)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
(개별평가)로 대체
(109)
(491)
(1,049)
(7)
1,656
-

신용손실충당금전입(환입)
(11,405)
5,773
18,907
2,178
(7,938)
7,515

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
22,765
5,464
1,767
142
7,684
37,822

대손상각
-
-
(22,748)
-
(9,530)
(32,278)

상각채권추심
-
-
4,278
-
899
5,177

부실채권 등 매각
(430)
(443)
(1,241)
-
(4,173)
(6,287)

환율변동 등 기타
142
-
-
-
-
142

손상채권의 이자수익
-
-
(708)
-
(38)
(746)

분기말
184,388
98,323
56,865
6,038
83,107
428,721

기타금융자산

기초
976
386
10,437
6
5,639
17,444

12개월 기대신용손실로 대체
29
(24)
(5)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(21)
27
(5)
-
(1)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(3)
(48)
51
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
4
(4)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
(개별평가)로 대체
(2)
(16)
(17)
-
35
-

신용손실충당금전입(환입)
(149)
99
292
2
131
375

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
95
13
1
-
1
110

대손상각
-
-
(210)
-
(5)
(215)

환율변동 등 기타
-
-
-
-
(38)
(38)

분기말
925
437
10,544
12
5,758
17,676

(단위 : 백만원)

내 역
제 11(전) 기 1분기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

상각후원가측정 대출채권

기초
159,737
91,895
78,420
1,558
57,343
388,953

12개월 기대신용손실로 대체
6,627
(6,530)
(97)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(7,059)
9,129
(2,048)
-
(22)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,765)
(4,757)
6,523
-
(1)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(1,582)
-
3,422
(1,840)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(1,330)
(1,272)
(7,960)
-
10,562
-

신용손실충당금전입(환입)
(19,200)
(6,096)
16,895
492
8,171
262

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
27,033
4,841
891
243
10,678
43,686

대손상각
-
(10)
(26,965)
-
(10,714)
(37,689)

상각채권추심
-
-
5,540
-
1,207
6,747

환율변동 등 기타
(409)
-
-
-
401
(8)

손상채권의 이자수익
-
-
(1,269)
-
(118)
(1,387)

분기말
163,634
85,618
69,930
5,715
75,667
400,564

기타금융자산

기초
1,069
426
10,770
2
18,122
30,389

12개월 기대신용손실로 대체
15
(15)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(14)
16
(2)
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(6)
(38)
44
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(3)
-
22
(19)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(8)
(4)
(127)
-
139
-

신용손실충당금전입(환입)
(46)
33
172
(16)
(60)
83

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
108
9
1
-
12
130

대손상각
-
-
(278)
-
(19)
(297)

환율변동 등 기타
-
-
-
-
549
549

분기말
1,118
424
10,580
8
18,724
30,854

13. 파생상품

(1) 파생상품 미결제약정금액

당분기말과 전기말 현재 파생상품 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

매매목적
위험회피목적
합 계
매매목적
위험회피목적
합 계

통화관련
통화선도
8,109,547
148,085
8,257,632
7,873,571
174,547
8,048,118

통화스왑
-
1,077,011
1,077,011
-
925,473
925,473

매도통화선물
62,899
-
62,899
46,079
-
46,079

소 계
8,172,446
1,225,096
9,397,542
7,919,650
1,100,020
9,019,670

이자율관련
이자율스왑
20,000
-
20,000
20,000
-
20,000

매입이자율선물
1,617,979
-
1,617,979
956,022
-
956,022

매도이자율선물
951,256
-
951,256
789,037
-
789,037

소 계
2,589,235
-
2,589,235
1,765,059
-
1,765,059

주식관련
매입주식옵션
1,479
-
1,479
3,470
-
3,470

매도주식옵션

406
-
406
5,466
-
5,466

매입주식선물
916
-
916
-
-
-

주식스왑
43,194
-
43,194
44,418
-
44,418

주가지수선물
721,168
-
721,168
448,501
-
448,501

매입주가지수옵션
309,140
-
309,140
55,204
-
55,204

매도주가지수옵션
1,163,091
-
1,163,091
570,793
-
570,793

소 계
2,239,394
-
2,239,394
1,127,852
-
1,127,852

기타
상품선물
3,801
-
3,801
1,811
-
1,811

합 계
13,004,876
1,225,096
14,229,972
10,814,372
1,100,020
11,914,392

(2) 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황

당분기말과 전기말 현재 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말

매매목적
위험회피

평가손익
자산
부채
평가손익
자산
부채

통화관련

통화선도
1,335
68,011
68,197
(6,140)
-
13,080

통화스왑
-
-
-
(23,692)
2,301
42,126

이자율관련

이자율스왑
6
7
-
-
-
-

이자율선물
-
-
-
-
-
-

주식관련

주식옵션
(4)
16
20
-
-
-

주가지수선물
11,662
15,656
-
-
-
-

주식스왑
(2,523)
23
5,582
-
-
-

매수주가지수옵션
(1,817)
3,946
-
-
-
-

매도주가지수옵션
4,476
-
29,806
-
-
-

기타

상품선물
(44)
20
64
-
-
-

기타파생상품
-
-
-
-
-
-

거래일손익인식 평가조정액
(797)
3,035
-
-
-
-

신용위험조정충당금
(234)
(1,116)
(29)
-
-
-

합 계
12,060
89,598
103,640
(29,832)
2,301
55,206

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

매매목적
위험회피

평가손익
자산
부채
평가손익
자산
부채

통화관련

통화선도
7,288
54,086
46,797
(4,054)
372
7,452

통화스왑
-
-
-
(7,436)
4,738
21,461

이자율관련

이자율스왑
170
2
-
-
-
-

이자율선물
-
-
-
-
-
-

주식관련

주식옵션
19
71
54
-
-
-

주가지수선물
3,912
5,884
-
-
-
-

주식스왑
1,990
5
2,791
-
-
-

매수주가지수옵션
(269)
704
-
-
-
-

매도주가지수옵션
(2,456)
-
19,628
-
-
-

기타

상품선물
15
44
29
-
-
-

기타파생상품
-
-
-
-
-
-

거래일손익인식 평가조정액
(4,586)
3,568
-
-
-
-

신용위험조정충당금
(257)
(866)
(13)
-
-
-

합 계
5,826
63,498
69,286
(11,490)
5,110
28,913

(3) 위험회피목적 관련 손익
① 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제 12(당) 기 1분기

위험회피대상항목
위험회피수단
위험회피대상 평가손익
위험회피수단 평가손익
당기손익으로 인식된
비효과적인 부분

외화채권
통화선도
7,120
(6,483)
637

(단위: 백만원)

제 11(전) 기 1분기

위험회피대상항목
위험회피수단
위험회피대상 평가손익
위험회피수단 평가손익
당기손익으로 인식된
비효과적인 부분

외화채권
통화선도
9,835
(9,308)
527

② 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험 및 해외사업장순투자위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제 12(당) 기 1분기

위험회피대상항목
위험회피수단
기타포괄손익으로 인식한 보고기간의 위험회피손익
당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분
현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액

현금흐름위험회피

외화채권
통화스왑
(25,761)
8,008
(23,881)

해외사업장순투자위험회피

해외사업장순자산
외화사채
(6,667)
-
-

해외사업장순자산
외화차입금
(3,677)
-
-

합계
(36,105)
8,008
(23,881)

(단위: 백만원)

제 11(전) 기 1분기

위험회피대상항목
위험회피수단
기타포괄손익으로 인식한 보고기간의 위험회피손익
당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분
현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액

현금흐름위험회피

외화채권
통화스왑
(4,786)
1,063
(3,921)

해외사업장순투자위험회피

해외사업장순자산
외화사채
(12,673)
-
-

해외사업장순자산
외화차입금
(1,838)
-
-

합계
(19,297)
1,063
(3,921)

(
4
) 당분기말과 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당)기 1분기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
98,345
49,740
-
-
-
-
148,085

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
205,100
453,877
310,064
4,053
103,917
-
1,077,011

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
181,620
319,071
-
-
-
-
500,691

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년 초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
127,467
47,081
-
-
-
-
174,548

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
225,978
313,747
314,603
-
71,144
-
925,472

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
169,527
312,404
-
-
-
-
481,931

14. 유형자산
당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말

취득원가
감가상각누계액
국고보조금
순장부금액

토지
310,464
-
-
310,464

건물
468,088
(113,150)
-
354,938

임차점포시설물
85,838
(67,800)
-
18,038

업무용동산
284,317
(203,105)
(147)
81,065

사용권자산
154,822
(65,554)
-
89,268

건설중인자산
3,715
-
-
3,715

합 계
1,307,244
(449,609)
(147)
857,488

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

취득원가
감가상각누계액
국고보조금
순장부금액

토지
310,042
-
-
310,042

건물
457,109
(107,036)
-
350,073

임차점포시설물
84,082
(66,059)
-
18,023

업무용동산
280,874
(197,690)
(169)
83,015

사용권자산
114,575
(61,885)
-
52,690

건설중인자산
12,868
-
-
12,868

합 계
1,259,550
(432,670)
(169)
826,711

15. 무형자산

당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

영업권
79,400
78,714

소프트웨어
77,938
77,571

기부채납자산
5,741
5,925

회원권
20,403
19,755

고객관련 무형자산
2,260
3,752

브랜드
5,314
5,314

기타무형자산
79,927
75,424

합 계
270,983
266,455

16. 투자부동산
당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

토지
90,608
94,441

건물
51,320
51,282

합 계
141,928
145,723

17.
기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

기타금융자산
미수금
2,238,894
895,661

미수수익
265,558
259,575

보증금
140,187
143,925

미회수내국환채권
299,624
231,213

재보험자산
15,076
14,907

기타
22,255
25,873

대손충당금
(17,676)
(17,444)

현재가치할인차금
(6,282)
(5,092)

소 계
2,957,636
1,548,618

기타비금융자산
선급금
114,772
117,770

선급비용
46,674
42,411

미상각신계약비
119,073
122,802

특별계정자산
798,078
726,220

기타
4,890
2,663

소 계
1,083,487
1,011,866

합 계
4,041,123
2,560,484

(2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

기초
1,537,931
8,172
22,874
53
2,124
1,571,154

12개월 기대신용손실로 대체
1,023
(996)
(27)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(1,560)
1,570
(7)
-
(3)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (집합평가)로 대체
(51)
(219)
270
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(1)
(4)
(31)
107
(71)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(8)
-
-
(1)
9
-

실행 및 회수 등
1,409,867
411
176
(19)
43
1,410,478

기타(*)
-
-
-
-
(38)
(38)

분기말
2,947,201
8,934
23,255
140
2,064
2,981,594

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

기초
2,066,611
8,505
23,318
28
15,256
2,113,718

12개월 기대신용손실로 대체
672
(671)
(1)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(974)
981
(4)
-
(3)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (집합평가)로 대체
(60)
(196)
256
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(75)
-
182
(107)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(22)
(21)
(127)
-
170
-

실행 및 회수 등
65,855
162
(1,416)
(87)
(11)
64,503

기타(*)
14
-
-
-
548
562

분기말
2,132,096
8,685
22,026
123
15,853
2,178,783

(*)
기타의 경우 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.

18. 예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

요구불예금
원화예수부채
21,969,719
21,953,440

외화예수부채
530,449
537,941

소 계
22,500,168
22,491,381

기한부예금
원화예수부채
25,785,542
25,879,418

외화예수부채
121,124
140,913

소 계
25,906,666
26,020,331

양도성예금증서
1,984,753
1,733,897

신용공여담보금
19,224
34,872

투자자예수금
596,923
656,129

합 계
51,007,734
50,936,610

19. 차입부채 및 사채
(1) 차입부채 내역
당분기말과 전기말 현재 차입부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
평균이자율
(%)

제 12(당) 기 1분기말

평균이자율
(%)

제 11(전) 기말

장부금액
장부금액

차입부채
원화차입금
한은차입금
0.24
615,541
0.24
608,466

기타원화차입금
1.23~3.60
4,965,215
0.96 ~ 3.60
4,572,869

소 계

5,580,756

5,181,335

외화차입금
외화타점차월차입금 등
0.38~2.32
921,007
0.50 ~ 2.14
767,787

환매조건부채권매도
비은행분
0.1~4.20
4,304,294
0.10 ~ 4.20
3,640,270

콜머니
원화
1.18~1.85
130,000
0.60 ~ 1.55
100,000

외화
1.50
151,602
1.31
207,749

소 계

281,602

307,749

기타차입부채
매출어음
0.80
6,693
0.56
1,679

합 계

11,094,352

9,898,820

(2) 사채 내역
당분기말과 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

이자율(%)

금액

이자율(%)

금액

원화사채
일반사채
0.85~3.57
5,961,700
0.85~3.53
5,601,400

후순위사채
2.12~5.00
1,175,000
2.12~5.00
1,075,000

할인발행차금
-
(6,278)
-
(5,560)

소 계

7,130,422

6,670,840

외화사채
일반사채
3.75
363,240
3.75
355,650

할인발행차금
-
(963)
-
(1,159)

소 계

362,277

354,491

합 계

7,492,699

7,025,331

20. 충당부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

미사용한도충당부채(*1)
20,518
23,125

지급보증충당부채(*2)
금융보증충당부채
493
1,148

비금융보증계약
3,455
3,468

복구충당부채(*3)
11,013
10,212

기타충당부채
19,865
19,751

합 계
55,344
57,704

(*1)

고객에게 일정한도 내에서 신용공여를 약속하는 계약(약정)을 체결한 경우 미사용 한도의 추가인출로 인한 시기나 금액이 불확실한 신용손실위험에 노출되므로 지급보증충당부채와 동일하게 미사용약정에 대하여 충당부채로 처리합니다.

(*2)

확정지급보증, 미확정지급보증 등에 대하여 주채무자의 부도 등으로 인한 보증채무 이행에 따라 연결실체가 궁극적으로 부담하게 될 손실에 대한 현재의 추정액입니다.

(*3)

보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 미사용한도충당부채 및 금융지급보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

미사용한도충당부채
금융보증충당부채
합계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초
14,218
8,447
460
1,148
-
-
24,273

12개월 기대신용손실로 대체
2,708
(2,706)
(2)
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(531)
559
(28)
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(53)
(158)
211
-
-
-
-

전입(환입)액
(4,734)
2,302
(181)
(655)
-
-
(3,268)

기타
6
-
-
-
-
-
6

분기말
11,614
8,444
460
493
-
-
21,011

(단위: 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

미사용한도충당부채
금융보증충당부채
합계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초
15,067
7,765
70
1,765
-
-
24,667

12개월 기대신용손실로 대체
1,140
(1,140)
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(180)
218
(38)
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(34)
(68)
102
-
-
-
-

전입(환입)액
(1,853)
(126)
1,018
(491)
-
-
(1,452)

기타
32
-
-
240
-
-
272

분기말
14,172
6,649
1,152
1,514
-
-
23,487

21. 퇴직급여부채
(1) 확정급여제도 당기손익
당분기와 전분기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

당기근무원가
11,139
11,443

부채에 대한 이자비용
3,445
2,821

사외적립자산의 이자수익
(3,609)
(2,826)

합 계
10,975
11,438

(2) 퇴직급여부채 내역
당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 퇴직급여부채의 현재가치
444,860
440,517

사외적립자산의 공정가치
(453,322)
(448,721)

퇴직급여부채에서 발생한 순부채(자산)
(8,462)
(8,204)

(3) 확정기여제도
당분기와 전분기의 확정기여제도 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

퇴직급여
253
240

22. 보험계약부채
당분기말과 전기말 현재 보험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

책임준비금
보험료적립금
5,289,401
5,319,475

미경과보험료적립금
8,914
9,512

보증준비금
79,327
71,571

지급준비금
157,388
152,094

계약자배당준비금
5,614
5,786

계약자이익배당준비금
50
50

배당보험손실보전준비금
657
657

소 계
5,541,351
5,559,145

계약자지분조정
(50)
(370)

기타보험계약부채
14,853
15,797

합 계
5,556,154
5,574,572

23. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

기타금융부채
미지급금
2,141,437
914,041

미지급배당금
107,368
7,717

미지급비용
458,576
553,648

미지급내국환채무
468
290,630

미지급외국환채무
31,288
20,451

선불카드채무
86,271
34,653

직불카드채무
332
333

신탁계정차
115,919
263,111

유가증권청약증거금
501
520

대리점
234,625
103,873

여신관리자금
530
-

수입보증금
282,642
266,965

대행업무수입금
142,574
190,567

보험미지급금
11,746
12,343

리스부채
90,536
48,680

기타
96,755
62,215

현재가치할인차금
(24,654)
(15,232)

소 계
3,776,914
2,754,515

기타비금융부채
특별계정부채
811,700
745,111

선수수익
83,670
67,304

수입제세
35,235
41,514

선수보험료
27,836
27,565

기타
91,351
92,005

소 계
1,049,792
973,499

합 계
4,826,706
3,728,014

24. 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금, 자본조정 및 비지배지분
(1) 지배기업소유주지분
당분기말과 전기말 현재 지배기업소유주지분 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

수권주식수
500,000,000주
500,000,000주

발행주식수
169,145,833주
169,145,833주

액면가액
5,000원
5,000원

자본금
845,729,165,000원
845,729,165,000원

신종자본증권
498,097,600,000원
498,097,600,000원

자본잉여금
1,562,451,185,572원
1,562,451,185,572원

자본조정
(-)9,980원
(-)9,980원

(2) 신종자본증권 세부내역
당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)
 1(신종-영구-5콜)(*)
2018-02-21
영구채
4.47
149,401
149,401

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)
 2(신종-영구-5콜)(*)
2020-02-18
영구채
3.37
99,632
99,632

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)
 3(신종-영구-5콜)(*)
2020-09-17
영구채
3.50
49,819
49,819

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)
 4(신종-영구-5콜)(*)
2021-02-23
영구채
2.80
99,605
99,605

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)
 5(신종-영구-5콜)(*)
2021-09-15
영구채
3.70
99,641
99,641

합 계
498,098
498,098

신종자본증권 이익분배금
4,581
14,850

(*)
상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다.

(3) 비지배지분
당분기말과 전기말 현재 비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

대구은행(신종)34-05이120A-28(*1)
2013-05-28
2043-05-28
4.53
199,700
199,700

대구은행(신종)34-10이120A-25(*1)
2013-10-25
2043-10-25
5.55
59,911
59,911

대구은행(신종)34-11이120A-01(*1)
2013-11-01
2043-11-01
5.55
29,954
29,954

대구은행(신종)39-01이영구A-30
2018-01-30
영구채
4.49
99,667
99,667

대구은행(신종)39-07이영구A-12
2018-07-12
영구채
4.53
99,668
99,668

대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6
2018-11-06
영구채
4.09
99,667
99,667

대구은행(신종)40-07이영구5콜A-30
2019-07-30
영구채
3.40
99,718
99,718

소 계
688,285
688,285

기타(*2)
144,180
140,600

합 계
832,465
828,885

신종자본증권 분배금
7,643
30,571

(*1)

상기 신종자본증권은 발행일 이후 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있으며, 만기일(발행일로부터 30년)에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 분배금을 지급하지 아니합니다.

(*2) 하이투자증권(주), (주)디지비캐피탈 및 뉴지스탁(주)의 비지배지분 해당액입니다.

25. 이익잉여금

(1)
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

법정적립금(*1)
86,496
72,427

대손준비금
344,074
290,882

미처분이익잉여금
2,365,358
2,381,053

합 계
2,795,928
2,744,362

(*1) 지배기업은 금융지주회사법에 따라 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

(2) 대손준비금

연결실체는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 연결실체의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

①
대손준비금 잔액

당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

대손준비금 적립액
344,074
290,882

대손준비금 전입(환입)예정액
(10,175)
53,192

대손준비금 잔액
333,899
344,074

② 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당분기와 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 지배기업 소유주지분에대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

지배주주 귀속 연결 당기순이익
162,241
123,517

신종자본증권 이익분배금
(4,581)
(2,956)

대손준비금 환입(전입) 예정액
10,175
(28,638)

대손준비금 반영 후 조정이익
167,835
91,923

대손준비금 반영 후 주당 조정이익
992원
543원

26. 기타포괄손익누계액
당분기와 전분기의 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 1분기

기타포괄손익-
공정가치 측정
채무상품 대손충당금
기타포괄손익-
공정가치 측정
유가증권 평가손익
현금흐름
위험회피 
평가손익
해외사업
환산손익
해외사업장
순투자
위험회피회계
당기손익조정
접근법
순확정급여채무
재측정요소
합 계

기초잔액
639
(57,587)
(3,595)
16,759
(17,575)
5,425
(96,261)
(152,195)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 인식
(63)
-
-
-
-
-
-
(63)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 증감
-
(242,487)
-
-
-
-
-
(242,487)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류
-
146
-
-
-
-
-
146

당기손익조정접근법-조정액 증감
-
-
-
-
-
(3,733)
-
(3,733)

평가손익의 당기손익 인식
(5)
673
-
-
-
-
-
668

계약자지분조정배분액
-
(320)
-
-
-
-
-
(320)

파생상품평가로 인한 순증감
-
-
(1,881)
-
-
-
-
(1,881)

순투자 위험회피회계적용효과
-
-
-
-
(10,344)
-
-
(10,344)

환율차이로 인한 효과
-
-
-
12,244
-
-
-
12,244

종업원급여 재측정요소
-
-
-
-
-
-
(249)
(249)

법인세효과
16
58,634
456
(2,967)
2,506
905
60
59,610

비지배지분 대체
-
97
-
46
-
-
22
165

분기말잔액
587
(240,844)
(5,020)
26,082
(25,413)
2,597
(96,428)
(338,439)

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 대손충당금
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익
현금흐름위험회피 평가손익
해외사업 
환산손익
해외사업장 순투자 위험회피회계
당기손익조정 접근법
순확정급여채무 재측정요소
당기손익-공정가치측정
 금융부채 신용위험 변동
합 계

기초잔액
489
25,923
(1,143)
(12,487)
8,728
7,273
(103,666)
1,277
(73,606)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 인식
(81)
-
-
-
-
-
-
-
(81)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 증감
-
(78,646)
-
-
-

-
-

(78,646)

기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류
-
(3,164)
-
-
-
-
-
-
(3,164)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 신용위험 변동의 인식
-
-
-
-
-
-
-
331
331

당기손익조정접근법-조정액 증감
-
-
-
-
-

48

-
-

48

평가손익의 당기손익 인식
7
(202)
-
-
-
-
-
-
(195)

계약자지분조정배분액
-
363
-
-
-
-
-
-
363

파생상품평가로 인한 순증감
-
-
(865)
-
-
-
-
-
(865)

순투자 위험회피회계적용효과
-
-
-
-
(14,511)
-
-
-
(14,511)

환율차이로 인한 효과
-
-
-
19,522
-
-
-
-
19,522

종업원급여 재측정요소
-
-
-
-
-
-
(206)
-
(206)

법인세효과
4
19,856
210
(4,744)
3,526
(12)
50
(80)
18,810

비지배지분 대체
-
(6)
-
(38)
-
-
19
(30)
(55)

분기말잔액
419
(35,876)
(1,798)
2,253
(2,257)
7,309
(103,803)
1,498
(132,255)

27. 이자수익 및 이자비용
(1) 이자수익
당분기와 전분기의 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

예치금이자
3,974
1,805

당기손익-공정가치측정금융상품이자
29,518
27,411

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자
24,091
14,774

상각후원가측정 유가증권이자
30,784
35,640

상각후원가측정 대출채권이자
509,479
425,223

기타이자수익
1,384
812

합 계
599,230
505,665

(2) 이자비용
당분기와 전분기의 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

예수부채이자
98,925
70,502

차입부채이자
33,348
19,246

사채이자
41,315
36,542

신탁계정미지급금이자
1,027
320

금전신탁이자비용
930
1,057

리스부채이자비용
838
345

기타이자비용
1,955
2,025

합 계
178,338
130,037

28. 수수료수익 및 수수료비용
(1) 수수료수익
당분기와 전분기의 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

수입수수료
136,404
113,627

수입보증료
14,176
19,172

신탁 등 관련 수수료
3,368
3,564

합 계
153,948
136,363

(2) 수수료비용
당분기와 전분기의 수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

지급수수료
9,521
11,132

신용카드 관련 수수료
8,660
7,722

신탁 등 관련 수수료
13,543
6,324

합 계
31,724
25,178

29. 보험수익 및 보험비용

(1) 보험수익
당분기와 전분기의 보험수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

보험료수익
161,953
187,596

수입재보험금
11,227
11,534

재보험이익수수료
338
1,190

합 계
173,518
200,320

(2) 보험비용
당분기와 전분기의 보험비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

보험금비용
67,009
66,663

환급금비용
120,997
146,033

배당금
195
232

재보험료비용
11,613
12,193

이연신계약비
(7,646)
(12,112)

신계약비용
16,283
22,637

책임준비금전입(환입)
(18,907)
(21,424)

신계약비상각비
11,374
11,476

합 계
200,918
225,698

30. 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익

(1) 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익
당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

당기손익-공정가치측정 
금융상품 관련 이익
배당금수익
396
755

처분이익
73,232
96,957

평가이익
80,253
46,676

기타
26,871
12,134

소 계
180,752
156,522

매매목적파생상품 관련 이익
파생상품거래이익
137,099
164,751

파생상품평가이익
72,808
105,664

신용위험조정충당금환입액
16
-

소 계
209,923
270,415

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익 계
390,675
426,937

당기손익-공정가치측정 
금융상품관련 손실
수수료비용(매입비용)
34
21

처분손실
89,308
105,278

평가손실
74,670
32,668

소 계
164,012
137,967

매매목적파생상품 관련 손실
수수료비용(매입비용)
38
63

파생상품거래손실
153,005
136,145

파생상품평가손실
60,515
88,265

신용위험조정충당금전입액
250
567

소 계
213,808
225,040

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손실 계
377,820
363,007

당기손익조정 접근법 조정액
3,733
(48)

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)(*)
16,588
63,882

(*)

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 당기손익-공정가치측정 금융자산ㆍ부채에서 발생하는 배당수익, 평가손익, 처분손익 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익
당분기와 전분기의 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

평가이익
31,387
10,250

상환이익
41
1,801

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 이익 계
31,428
12,051

평가손실
6,137
25,608

상환손실
3,475
13,023

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 손실 계
9,612
38,631

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 순손익
21,816
(26,580)

31. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익
당분기와 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

기타포괄손익-공정가치측정 
금융자산 관련 수익
배당금수익
467
503

처분이익
51
5,991

소 계
518
6,494

기타포괄손익-공정가치측정 
금융자산 관련 손실
처분손실
771
2,326

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순이익
(253)
4,168

32. 신용손실충당금 전입 및 환입액

당분기와 전분기 중 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

신용손실충당금
전입액
상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산
47,518
44,260

상각후원가측정 유가증권
42
-

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
73
-

지급보증충당부채
-
242

소 계
47,633
44,502

신용손실충당금
환입액
상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산
1,697
99

상각후원가측정 유가증권
20
155

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
141
80

금융보증충당부채
655
490

지급보증충당부채
18
-

미사용약정충당부채
2,612
961

소 계
5,143
1,785

합 계
42,490
42,717

33. 일반관리비

(1) 당분기와 전분기의 일반관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

종업원급여
단기종업원급여
145,735
143,438

퇴직급여-확정급여형
10,784
11,246

퇴직급여-확정기여형
229
218

해고급여
-
149

주식기준보상
1,609
831

소 계
158,357
155,882

임차료
4,098
4,052

감가상각비
19,193
17,752

무형자산상각비
12,331
10,294

세금과공과
10,116
11,063

광고선전비
2,739
2,740

수선유지비
2,498
2,514

용역비
12,397
10,592

기타
29,507
27,218

합 계
251,236
242,107

(2) 주식기준보상
연결실체의 임직원에게 주식과 연계한 장기성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 장기성과보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 균등 배분후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

1) 주요특성과 범위
① 단기성과보상

구 분
2020년 부여
2021년 부여
2022년 부여

최초부여수량
280,965주
354,134주
309,579주

잔여수량
93,655주
249,431주
309,579주

부여일
2020-02-20
2021-02-26
2022-02-25

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
현금
현금
현금

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

결제방식
0원
0원
0원

의무용역제공기간
1년
1년
1년

② 장기성과보상
- 최초부여분

부여회차
21차분
22차분

최초부여수량
37,320주
31,167주

잔여수량
10,824주
31,167주

부여일
2020-01-01
2020-09-29

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

결제방식
현금
현금

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

행사가격
0원
0원

의무용역제공기간
3년
3년

- 이연지급 확정분

구 분
2023년 행사 예정분
2024년 행사 예정분
2025년 행사 예정분

잔여수량(*)
44,822주
41,901주
18,703주

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원

결제방식
현금
현금
현금

가득조건 충족여부
충족
충족
충족

(*) 이연지급 확정분은 당분기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

2) 주식기준보상(수량)의 증감내역
① 단기성과보상

구 분
제 12(당) 기 1분기

제 11(전) 기

기초 수량
580,198주
400,843주

부여 수량
309,579주
354,134주

행사 수량
237,112주
174,779주

기말 수량
652,665주
580,198주

② 장기성과보상
- 최초부여분

구 분
제 12(당) 기 1분기

제 11(전) 기

기초 수량
41,991주
143,434주

부여 수량
0주
7,868주

행사 수량
0주
109,311주

기말 수량
41,991주
41,991주

당
분기말 현재 존재하는 주식기준보상의 행사가격은 0원이며, 가중평균잔여만기는 0.75년입니다.

- 이연지급 확정분

구 분
제 12(당) 기 1분기

제 11(전) 기

기초 수량
92,909주
32,706주

부여 수량
45,405주
80,586주

행사 수량
32,888주
20,383주

기말 수량
105,426주
92,909주

3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소
당분기말 현재 장기성과보상약정의 공정가치 평가시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
옵션가격
결정모형
주가
행사가격
기대
주가변동성
기대
존속기간
무위험
이자율
공정가치

21차분
블랙숄즈모형
9,340
-
22.29%
0.75
1.67%
8,942

22차분
블랙숄즈모형
9,340
-
22.29%
0.75
1.67%
8,942

장기성과연동형(2023년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
23.28%
1.00
1.80%
8,816

장기성과연동형(2024년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
33.76%
2.00
2.35%
8,320

장기성과연동형(2025년 행사예정)

블랙숄즈모형

9,340
-
35.82%
3.00
2.66%
7,853

단기성과연동형(2023년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
23.28%
1.00
1.80%
8,816

단기성과연동형(2024년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
33.76%
2.00
2.35%
8,320

단기성과연동형(2025년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
35.82%
3.00
2.66%
7,853

4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향

① 당분기와 전분기의 장기성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

단기성과보상비용
1,285
1,522

장기성과보상비용
700
374

② 당분기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

미지급비용(단기성과)
6,528
9,575

미지급비용(장기성과)
2,940
2,830

34. 기타영업순손익
당분기와 전분기의 기타영업순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

기타영업수익
대출채권매매이익
3,246
-

기타충당부채환입
154
4,671

위험회피파생상품관련수익
2,231
4,705

매출액
3,074
3,117

상각후원가측정유가증권매매이익
1,352
-

기타
963
6,808

합 계
11,020
19,301

기타영업비용
신용보증기금출연료
19,218
18,196

예금보험료
15,341
15,179

기타충당부채 전입액
164
2,442

위험회피파생상품 관련 손실
32,761
17,180

매출원가
5,839
5,825

기타
1,093
752

합 계
74,416
59,574

기타영업순이익(손실)
(63,396)
(40,273)

35. 영업외순손익
당분기와 전분기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

영업외수익
유형자산처분이익
6,195
92

투자부동산처분이익
124
-

지분법관련이익
723
1,590

수입임대료
717
1,644

기타
2,000
2,433

합 계
9,759
5,759

영업외비용
유형자산처분손실
5
467

지분법관련손실
1,631
684

특수채권추심비용
58
19

기부금
2,548
3,190

기타
4,125
2,066

합 계
8,367
6,426

영업외순이익(손실)
1,392
(667)

36. 법인세비용
법인세 비용은 당분기 법인세 비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연 법인세 비용 (수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용 (수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세 비용의
평균 유효세율은 24.27%
(전분기:23.41%)입니다.

37. 주당이익

당분기와 전분기의 지배주주지분에 대한 기본 및 희석 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당이익

(단위 : 원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

지배주주지분순이익
162,240,687,521
123,516,859,768

신종자본증권 이익분배금
(4,581,250,000)
(2,956,250,000)

보통주순이익
157,659,437,521
120,560,609,768

가중평균유통보통주식수
169,145,833주
169,145,833주

주당이익
932원
713원

(2) 가중평균유통보통주식수 
당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

제 12(당) 기 1분기

구 분
일 자
주식수(*)
가중치(일)
유통보통주식수

기초
2022.01.01
169,145,833주
90/90
169,145,833주

(*) 2019.12.31 단주취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

제 11(전) 기 1분기

구 분
일 자
주식수(*)
가중치(일)
유통보통주식수

기초
2021.01.01
169,145,833주
90/90
169,145,833주

(*) 2019.12.31 단주취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

(3) 희석주당이익

희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

38. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

현금 및 예치금(재무상태표 금액)
4,540,312
4,023,376

차감 : 사용제한 예치금
(2,873,957)
(2,600,716)

차감 : 비현금성 예치금
(83,748)
(100,768)

현금및현금성자산(현금흐름표의 현금)
1,582,607
1,321,892

(2) 현금유출입이 없는 주요 거래

당분기와 전분기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

대손상각에 의한 대출채권의 감소
32,279
37,689

사용권자산 및 리스부채 인식
44,308
11,122

건설중인자산의 본계정 대체
13,283
-

합 계
89,870
48,811

39. 우발부채 및 약정사항

(1) 진행중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 54건(소송금액 13,607백만원), 연결실체 피소 59건(소송금액 53,328백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피고
원고
소송내용
소송가액
비 고

연결실체 등
주식회사 **
위장전입 분양건 관련 근저당권 말소 청구
10,951
1심 진행중

연결실체 등
**은행
채권매수가액 및 손익정산비율 재산정
1,847
1심 패소

연결실체 등
**
근저당권 설정 관련 사해행위 취소
1,140
1심 진행중

**
연결실체
차세대 시스템 개발비용 법인세 연구인력개발세액공제 청구
4,556
1심 진행중

대한민국
연결실체
부당이득반환청구
1,139
1심 진행중

**자산운용, 연결실체
주식회사 **
손해배상청구
4,831
1심 진행중

연결실체
**
부당이득반환청구
30,000
1심 진행중

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재
진
행
중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 17,846백
만원입니다.

(2)
당분기말 현재
연결실체의 토지 및 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 50백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

(3) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

원화확정지급보증
493,688
440,155

외화확정지급보증
40,884
40,847

미확정지급보증
253,741
221,078

원화대출약정
12,848,610
13,501,318

외화대출약정
52
55

유가증권매입약정
489,952
456,978

합 계
14,126,927
14,660,431

(4) 금융보증계약의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

원화금융보증계약
6,473
6,473

외화금융보증계약
10,362
8,299

매입확약
176,400
284,300

합 계
193,235
299,072

(5)
기타약정

당분기말과

전기말

현재 연결실체가

금융기관과 체결한

약정사항은 다음과

같습니다
.

① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

국민은행
15,000
15,000

② 차입금 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

한도액

사용액

한도액

사용액

부산은행
10,000
-
10,000
-

우리은행
40,000
-
40,000
-

국민은행
40,000
-
20,000
-

신한은행
50,000
20,000
50,000
20,000

한국증권금융
1,080,000
490,570
1,080,000
482,667

경남은행
5,000
-
5,000
-

산업은행
73,746
26,673
72,936
11,953

우리종합금융
20,000
-
20,000
-

NH농협은행
20,000
-
20,000
-

합 계
1,338,746
537,243
1,317,936
514,620

(6)
보험약정
당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 보험계약금액은 각각 1,282,906건과 21,926,712백만원(전기말 1,729,021건과 26,760,387백만원) 입니다.

(7)
재보험협약

당분기말 현재 연결실체는
다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식
재보험사
출재금액/비율
상품위험종류

비례초과
General Re Corporation
5.5천만원
사망보험(상해상품제외)

코리안리재보험㈜
2천만원 ~ 8천만원
2000년 이전 상품

코리안리재보험㈜
50% 또는 10억 초과금액
VIP 정기보험

비례
코리안리재보험㈜
30%~50%
암, 상해보험, CI보험

코리안리재보험㈜
22.5% ~ 37.5%
전상품(2009년도 이후 신규)

코리안리재보험㈜
50%
우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)

코리안리재보험㈜
80%
2002~2006년도(생존담보 특약)

코리안리재보험㈜
50%~60%
종신암보험

Munich Reinsurance
50%
실버암보험

Scor Reinsurance
50%
매월생활비주는암보험

코리안리재보험㈜
80%
매월생활비주는간병보험

코리안리재보험㈜
50%
간편하고든든한건강보험

General Re Corporation
30%
간편하고든든한건강보험

코리안리재보험㈜
30%
간편든든유니버셜종신보험

General Re Corporation
50%
간편든든유니버셜종신보험

코리안리재보험㈜
50%
평생케어치매보험

코리안리재보험㈜
60%
마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험

40. 특수관계자와의 거래

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 '주석10'을 참조바랍니다.

(1) 연결실체와 특수관계자와의 거래
① 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
당분기말과 전기말 현재 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 1분기말

(주)대구시민

프로축구단

수림여성 창조기업

벤처투자조합

케이이노베이션

수산전문 투자조합

현대-수림 챔피언십

투자조합

SR 블루이코노미

투자조합

하이똑똑코리아 
증권투자신탁1호
하이똑똑공모주
알파 증권투자신탁
주요경영진

자 산
대출채권
39
-
-
-
-
-
-
575

미수수익
-
-
10
2
-
2
5
1

매출채권
-
228
18
104
94
-
-
-

미수금
-
-
300
253
-
-
-
-

합 계
39
228
328
359
94
2
5
576

부 채
예수부채
6,443
-
-
-
-
-
-
3,881

기타
33
-
-
-
-
-
-
6

합 계
6,476
-
-
-
-
-
-
3,887

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기말

(주)대구시민

프로축구단

수림여성 창조기업

벤처투자조합

케이이노베이션

수산전문 투자조합

현대-수림 챔피언십

투자조합

SR 블루이코노미

투자조합

하이똑똑코리아 
증권투자신탁1호
하이똑똑공모주
알파 증권투자신탁
주요경영진

자 산
대출채권
17
-
-
-
-
-
-
444

미수수익
-
-
9
1
-
2
16
-

매출채권
-
184
95
363
94
-
-
-

미수금
-
-
300
253
-
-
-
-

합 계
17
184
404
617
94
2
16
444

부 채
예수부채
6,492
-
-
-
-
-
-
2,905

기타
24
-
-
-
-
-
-
21

합 계
6,516
-
-
-
-
-
-
2,926

② 특수관계자와의 거래 내역
당분기와 전분기의 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

(주)대구시민

프로축구단

수림여성 창조기업

벤처투자조합

케이이노베이션

수산전문 투자조합

현대-수림 챔피언십

투자조합

SR 블루이코노미

투자조합

하이똑똑코리아 
증권투자신탁1호
하이똑똑공모주
알파 증권투자신탁
하이 그린스마트 
일반사모투자신탁

(주)대구시민

프로축구단

수익
수수료수익
-
-
-
-
-
2
14
1
-

이자수익
-
-
1
1
-
-
-
-
-

관리보수
-
44
18
104
94
-
-
-
-

비용
예수부채이자
35
-
-
-
-
-
-
-
6

조합지분법손실
-
14
7
24
9
-
-
-
-

기타
4,500
-
-
-
-
-
-
-
-

③ 특수관계자와의 자금거래 내역
당분기와 전분기의 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

현금출자
출자회수
현금배당

하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사
-
3,804
149

하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호
3,000
-
-

하이-노앤 신기술투자조합 제1호
1,000
-
-

와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호
7,000
-
-

하이 똑똑 단기채 증권투자신탁(채권)
-
1,022
-

하이명품회사채 증권투자신탁
-
268
-

하이 그린스마트 일반사모투자신탁
-
-
30

하이 Wello 에버그린 EMP 증권투자신탁
200
-
-

(단위: 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

현금출자
출자회수
현금배당

브이엠 스텔라 하이일드
6,000
-
-

앱솔루트하이일드 전문사모 3호
3,000
-
-

LK 공모주 하이일드
6,000
-
-

(3) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역

당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 특수관계자로부터 자금조달 등을 위하여 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(4) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

단기종업원급여
2,555
1,487

주식기준보상
1,768
931

퇴직급여
762
213

합 계
5,085
2,631

41.

공정가치 관련 공시사항

41-1. 금융상품의 계정분류와 공정가치
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 12(당) 기 1분기

장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
4,540,312
4,540,312

당기손익-공정가치측정 금융자산
10,660,776
10,660,776

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
6,143,274
6,143,274

상각후원가측정 유가증권
6,367,916
6,162,318

상각후원가측정 대출채권
56,074,505
55,639,311

매매목적파생금융자산(*)
90,714
90,714

위험회피목적파생금융자산(*)
2,301
2,301

기타금융자산
2,957,636
2,957,623

합 계
86,837,434
86,196,629

금융부채

예수부채
51,007,734
50,956,076

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,180,295
2,180,295

당기손익-공정가치지정 금융부채
722,190
722,190

매매목적파생금융부채(*)
103,669
103,669

위험회피목적파생금융부채(*)
55,205
55,205

차입부채
11,094,352
11,084,588

사채
7,492,699
7,401,678

기타금융부채
3,776,914
3,771,171

합 계
76,433,058
76,274,872

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)

구분

제 11(전) 기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
4,023,376
4,023,376

당기손익-공정가치측정 금융자산
9,238,191
9,238,191

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,928,308
5,928,308

상각후원가측정 유가증권
6,555,558
6,617,659

상각후원가측정 대출채권
56,172,366
55,995,362

매매목적파생금융자산(*)
64,363
64,363

위험회피목적파생금융자산(*)
5,110
5,110

기타금융자산
1,548,619
1,548,615

합 계
83,535,891
83,420,984

금융부채

예수부채
50,936,610
50,869,307

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,480,916
1,480,916

당기손익-공정가치지정 금융부채
715,908
715,908

매매목적파생금융부채(*)
69,299
69,299

위험회피목적파생금융부채(*)
28,912
28,912

차입부채
9,898,820
9,894,323

사채
7,025,331
7,019,399

기타금융부채
2,754,514
2,754,166

합 계
72,910,310
72,832,230

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

41-2. 공정가치 서열체계
(1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 12(당) 기 1분기말

수준분류
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
216,406
41,375
61,314
319,095

채무증권
1,954,480
6,582,475
1,219,073
9,756,028

기타
-
482,269
103,384
585,653

소 계
2,170,886
7,106,119
1,383,771
10,660,776

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
2,464
6,790
86,446
95,700

채무증권
3,273,813
2,773,761
-
6,047,574

소 계
3,276,277
2,780,551
86,446
6,143,274

파생금융자산

매매목적파생금융자산(*)
19,638
68,018
3,058
90,714

위험회피목적파생금융자산(*)
-
2,301
-
2,301

소 계
19,638
70,319
3,058
93,015

금융자산 합 계
5,466,801
9,956,989
1,473,275
16,897,065

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

지분증권
6,217
-
-
6,217

채무증권
2,174,078
-
-
2,174,078

소 계
2,180,295
-
-
2,180,295

당기손익-공정가치지정 금융부채

기타
-
-
722,190
722,190

파생상품부채

매매목적파생금융부채(*)
29,890
68,197
5,582
103,669

위험회피목적파생금융부채(*)
-
55,205
-
55,205

소 계
29,890
123,402
5,582
158,874

금융부채 합 계
2,210,185
123,402
727,772
3,061,359

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)

구 분

제 11(전) 기말

수준분류
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
13,755
38,875
52,804
105,434

채무증권
1,417,109
5,950,104
1,216,122
8,583,335

기타
-
453,993
95,429
549,422

소 계
1,430,864
6,442,972
1,364,355
9,238,191

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
2,433
6,918
53,991
63,342

채무증권
3,146,042
2,718,924
-
5,864,966

소 계
3,148,475
2,725,842
53,991
5,928,308

파생금융자산

매매목적파생금융자산(*)
6,703
54,087
3,573
64,363

위험회피목적파생금융자산(*)
-
5,110
-
5,110

소 계
6,703
59,197
3,573
69,473

금융자산 합 계
4,586,042
9,228,011
1,421,919
15,235,972

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

지분증권
44,756
-
-
44,756

채무증권
1,436,160
-
-
1,436,160

소 계
1,480,916
-
-
1,480,916

당기손익-공정가치지정 금융부채

기타
-
-
715,908
715,908

파생상품부채

매매목적파생금융부채(*)
19,711
46,797
2,791
69,299

위험회피목적파생금융부채(*)
-
28,912
-
28,912

소 계
19,711
75,709
2,791
98,211

금융부채 합 계
1,500,627
75,709
718,699
2,295,035

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

2) 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분

제 12(당) 기 1분기말

가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치
측정 금융자산
지분증권
순자산가치
-

채무증권
현금흐름할인법, 
순자산가치
할인율
 주식, 채권 등의 기초자산가격

기타
순자산가치
-

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
지분증권
현금흐름할인법 등
할인율

채무증권
현금흐름할인법 등
할인율

매매목적파생금융자산
현금흐름할인법 등
할인율, 환율 등, 
 IRS금리커브, FX스왑커브

위험회피목적파생금융자산
현금흐름할인법, 
 내재선도금리 산출법 등
할인율, 환율 등

금융부채

매매목적파생금융부채
현금흐름할인법 등
할인율, IRS금리커브

위험회피목적파생금융부채
내재선도금리 산출법 등
할인율

구분

제 11(전) 기말

가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치
측정 금융자산
지분증권
순자산가치
-

채무증권
현금흐름할인법, 
순자산가치
할인율
 주식, 채권 등의 기초자산가격

기타
순자산가치
-

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
지분증권
현금흐름할인법 등
할인율

채무증권
현금흐름할인법 등
할인율

매매목적파생금융자산
현금흐름할인법 등
할인율, 환율 등, 
 IRS금리커브, FX스왑커브

위험회피목적파생금융자산
현금흐름할인법, 
 내재선도금리 산출법 등
할인율, 환율 등

금융부채

매매목적파생금융부채
현금흐름할인법 등
할인율, IRS금리커브

위험회피목적파생금융부채
내재선도금리 산출법 등
할인율

3) 당분기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분

제 12(당) 기 1분기말

가치평가기법
관측가능하지 않은
투입변수
범위

금융자산

당기손익-공정가치측정 
금융자산
지분증권
이항모형, 블랙숄즈모형, 현금흐름할인법, 순자산가치
할인율,
 성장률
0.1017,
 0

채무증권
이항모형, 현금흐름할인법 등,블랙숄즈모형, 몬테카를로 시뮬레이션 모형,, 순자산가치
변동성
 할인율
 성장률
 청산가치
0.2878 ~ 0.3777
 0.0371 ~ 0.2945
 0 ~ 0.01
 0

기타
블랙숄즈모형, 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치
기초자산 변동성, 
 상관계수, 
 성장률, 
 할인율
0.0565 ~ 2.3787,
 -0.5564 ~ 0.9967
 0 ~ 1.0
 0.1137 ~ 0.124

기타포괄손익-공정가치측정 
금융자산
지분증권
현금흐름할인법,
 순자산가치법
할인율,
 성장률
 변동성
0.1278,
 0.01
 0.0052 ~ 0.1162

매매목적파생금융자산
블랙숄즈모형, 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형
기초자산 변동성, 
 상관계수,
 회귀계수
0.0565 ~ 2.379, 
 -0.5564 ~ 0.9968,
 0.1000

금융부채

당기손익-공정가치지정 금융부채
블랙숄즈모형, 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치
할인율, 
 상관계수, 
 회귀계수
 기초자산 변동성
0.1137 ~ 0.1240, 
 -0.5564 ~ 0.9968,
 0.100,
 0.0565 ~ 2.3787

매매목적파생금융부채
블랙숄즈모형, 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형
기초자산 변동성, 
 상관계수,
 회귀계수
0.0565 ~ 2.379, 
 -0.5564 ~ 0.9968,
 0.1000

구분

제 11(전) 기말

가치평가기법
관측가능하지 않은
투입변수
범위

금융자산

당기손익-공정가치측정 
금융자산
지분증권
이항모형, 현금흐름할인법, Black-Scholes 몬테카를로 
시뮬레이션 모형,
순자산가치
변동성
 상관계수
할인율
성장률
0.183,
 -0.5179 ~ 0.9967
 0.0887 ~ 0.1196
 0~0.01

채무증권
이항모형, 현금흐름할인법, Black-Scholes
몬테카를로 
시뮬레이션 모형, 
순자산가치
변동성
상관계수
할인율
성장률
청산가치
0.1789 ~ 0.4138,
 -0.5179 ~ 0.9967
 0.0456~0.2838
 0.01
 0

기타
Black-Scholes 
몬테카를로
시뮬레이션 모형, 
현금흐름할인법, 순자산가치
기초자산 변동성
상관계수
성장률
할인율
0.0552 ~ 2.6799,
 -0.5179 ~ 0.9967
 -
 -

기타포괄손익-공정가치측정 
금융자산
지분증권
현금흐름할인법
할인율
 성장률
0.1213~0.2118 
0 ~ 0.01

매매목적파생금융자산
Black-Scholes
몬테카를로
시뮬레이션 모형, 
Hull-White
기초자산 변동성
상관계수
회귀계수
0.0552 ~ 2.6799, 
-0.5179 ~ 0.9967,
0.1000

금융부채

당기손익-공정가치지정 금융부채
Black-Scholes
몬테카를로
시뮬레이션 모형, 
현금흐름할인법, 
순자산가치
변동성
 상관계수
 회귀계수
기초자산 변동성
0.0552 ~ 2.6799, 
 -0.5275 ~ 0.9976
 0.100
 0.2413 ~ 0.7222

매매목적파생금융부채
Black-Scholes
몬테카를로
시뮬레이션 모형, 
Hull-White
변동성
상관계수
회귀계수
기초자산 변동성
0.0552 ~ 2.6799, 
 -0.5179 ~ 0.9967
 0.1000
 0.1034 ~ 0.7222

4) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

제 12(당) 기 1분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-
공정가치지정 금융부채
기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
매매목적파생상품

지분증권
채무증권
기타
기타
지분증권
파생상품 자산
파생상품 부채

기초
52,804
1,216,123
95,430
715,908
78,991
3,573
2,791

총손익

당기손익인식액
(1,131)
5,433
(4,301)
(25,644)
-
(774)
2,547

기타포괄손익인식액
-
-
-
-
(2,545)
-
-

매입금액
23,282
97,097
15,353
171,922
10,000
264
328

매도금액
(13,641)
(99,580)
(3,098)
(139,996)
-
(5)
(84)

기타
-
-
-
-
-
-
-

분기말
61,314
1,219,073
103,384
722,190
86,446
3,058
5,582

(단위: 백만원)

구분
제 11(전) 기 1분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-
공정가치지정 금융부채
기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
매매목적파생상품

지분증권
채무증권
기타
기타
지분증권
파생상품 자산
파생상품 부채

기초
37,226
1,019,258
207,046
850,906
47,216
4,275
22,328

총손익

당기손익인식액
(3,053)
1,147
3,634
13,603
-
(588)
(21,873)

기타포괄손익인식액
-
-
-
-
(1,040)
-
-

매입금액
1,557
298,663
19,667
335,611
-
2,035
2,326

매도금액
(2,375)
(20,295)
(61,822)
(426,995)
-
(2,072)
(2)

기타
-
(1,105)
-
-
-
-
-

분기말
33,355
1,297,668
168,525
773,125
46,176
3,650
2,779

5) 수준 3으로 분류된 금융상품의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

제 12(당) 기 1분기말

유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)(*3)
5,199
(4,703)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)
1,337
(1,041)

파생상품 (*4)
1,094
(1,056)

당기손익-공정가치지정금융부채 (*4)
13,804
(13,842)

(*1) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p), 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*3) PEF 등의 경우 자산접근법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 지분증권에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*4) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(단위 : 백만원)

구분

제 11(전) 기말

유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)(*3)
5,024
(4,691)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)
1,204
(955)

파생상품부채(*4)
893
(836)

당기손익-공정가치지정금융부채(*4)
9,883
(10,846)

(*1) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p), 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*3) PEF 등의 경우 자산접근법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 지분증권에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*4) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

6) Day 1 손익의 이연인식
최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

당분기말과 전기말 현재 이연하여 인식되고 있는 평가금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말

제 11(전) 기말

당기손익-공정가치측정 
예치금
매매목적파생상품
당기손익-공정가치측정
예치금
매매목적파생상품

기초
(33,006)
3,568
(22,924)
1,906

증가
(11,219)
264
(60,519)
6,248

당기손익 인식
8,232
(797)
50,437
(4,586)

기말
(35,993)
3,035
(33,006)
3,568

(2) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 산출방법
공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다.

계정과목
산출방법

현금 및 예치금
현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

상각후원가측정 유가증권
외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.

상각후원가측정 대출채권
수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.

차입부채
콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

사채
계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

2) 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류

당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 12(당) 기 1분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산
현금 및 예치금
492,262
4,048,050
-
4,540,312

상각후원가측정 유가증권

1,362,535
4,799,783
-
6,162,318

상각후원가측정 대출채권
-
292,016
55,347,295
55,639,311

기타금융자산
-
-
2,957,623
2,957,623

합 계
1,854,797
9,139,849
58,304,918
69,299,564

금융부채
예수부채
-
23,544,682
27,411,394
50,956,076

차입부채
-
6,666,731
4,417,857
11,084,588

사채
-
7,401,678
-
7,401,678

기타금융부채
-
-
3,771,171
3,771,171

합 계
-
37,613,091
35,600,422
73,213,513

(단위 : 백만원)

구 분

제 11(전) 기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산
현금 및 예치금
426,664
3,596,712
-
4,023,376

상각후원가측정 유가증권

1,605,534
5,012,125
-
6,617,659

상각후원가측정 대출채권
-
185,547
55,809,815
55,995,362

기타금융자산
-
-
1,548,615
1,548,615

합 계
2,032,198
8,794,384
57,358,430
68,185,012

금융부채
예수부채
-
23,368,785
27,500,522
50,869,307

차입부채
-
5,686,692
4,207,631
9,894,323

사채
-
7,019,399
-
7,019,399

기타금융부채
-
-
2,754,166
2,754,166

합 계
-
36,074,876
34,462,319
70,537,195

3) 수준 2 평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말의 공정가치 수준2로 분류된 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.
①
제 12(당) 기 1분기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
현금 및 예치금
현금흐름 할인법
할인율

상각후원가측정 유가증권
현금흐름 할인법
할인율

상각후원가측정 대출채권
현금흐름 할인법
할인율

금융부채
예수부채
현금흐름 할인법
할인율

차입부채
현금흐름 할인법
할인율

사채
현금흐름 할인법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

②
제 11(전) 기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
현금 및 예치금
현금흐름 할인법
할인율

상각후원가측정 유가증권
현금흐름 할인법
할인율

상각후원가측정 대출채권
현금흐름 할인법
할인율

금융부채
예수부채
현금흐름 할인법
할인율

차입부채
현금흐름 할인법
할인율

사채
현금흐름 할인법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

4) 수준3 평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말의 공정가치 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
①
제 12(당) 기 1분기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
상각후원가측정 대출채권
현금흐름할인법
할인율, 신용스프레드, 조기상환율

기타금융자산
현금흐름할인법
할인율

금융부채
예수부채
현금흐름할인법
할인율

차입부채
현금흐름할인법
할인율

기타금융부채
현금흐름할인법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

②
제 11(전) 기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
상각후원가측정 대출채권
현금흐름할인법
할인율, 신용스프레드, 조기상환율

기타금융자산
현금흐름할인법
할인율

금융부채
예수부채
현금흐름할인법
할인율

차입부채
현금흐름할인법
할인율

기타금융부채
현금흐름할인법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

42. 금융위험 관리

42-1. 신용위험 
(1) 신용위험의 최대노출정도

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

난내금융자산(*1)
예치금(*2)
1,561,577
1,343,266

당기손익-공정가치측정 금융자산(*3)
10,341,681
9,132,758

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*3)
6,047,574
5,864,965

상각후원가측정 유가증권
6,367,916
6,555,558

상각후원가측정 대출채권
56,074,505
56,172,366

파생상품자산
91,899
68,607

재보험자산
15,076
14,907

기타금융자산
2,942,560
1,533,712

합 계
83,442,788
80,686,139

난외항목
금융보증
193,235
299,072

약정
13,338,614
13,958,351

지급보증
788,314
702,080

합 계
14,320,163
14,959,503

(*1) 손상차손 및 상계를 반영한 후의 금액

(*2) 현금 및 한국은행예치금을 제외한 금액

(*3) 지분증권을 제외한 금액

신용위험 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 금융보증을 제공한 경우에는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대금액으로, 취소할 수 없거나 중요한 변화가 발생하여야 취소할 수 있는 대출약정 등을 체결한 경우에는 약정 전체금액으로 측정하였습니다.

(2) 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도
당분기말과 전기말 현재 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말

난내금융자산
난외항목

예치금
당기손익
공정가치측정 
금융자산

기타포괄손익
공정가치측정
금융자산

상각후원가
측정유가증권
상각후원가 
측정대출채권
파생상품
자산
재보험
자산
기타금융자산
합 계
금융보증
기타약정
지급보증
합 계

기업
제조업
-
110,436
85,328
19,991
10,653,499
-
-
859
10,870,113
9,688
1,822,754
303,888
2,136,330

건설업
-
3,168
-
20,000
1,687,281
-
-
362
1,710,811
-
346,460
20,139
366,599

도소매업
-
-
-
-
4,249,488
-
-
-
4,249,488
6,405
599,375
282,520
888,300

금융및보험업
1,560,552
5,182,124
1,617,294
1,256,592
2,731,411
25,347
15,076
47,092
12,435,488
-
613,708
4,982
618,690

기타
-
3,076,150
1,057,506
2,019,469
18,004,880
-
-
2,892,389
27,050,394
177,142
1,160,012
176,785
1,513,939

소 계
1,560,552
8,371,878
2,760,128
3,316,052
37,326,559
25,347
15,076
2,940,702
56,316,294
193,235
4,542,309
788,314
5,523,858

가계
-
-
-
-
17,895,414
-
-
7,100
17,902,514
-
6,263,138
-
6,263,138

국가 및 공공단체
1,025
1,969,803
3,287,446
3,052,048
773,578
-
-
10,305
9,094,206
-
22,356
-
22,356

신용카드
-
-
-
-
413,346
-
-
-
413,346
-
2,510,811
-
2,510,811

파생상품
-
-
-
-
-
67,668
-
-
67,668
-
-
-
-

신용위험조정충당금
-
-
-
-
-
(1,116)
-
-
(1,116)
-
-
-
-

대손충당금
-
-
-
(184)
(428,721)
-
-
(14,896)
(443,801)
-
-
-
-

현재가치할인차금
-
-
-
-
-
-
-
(651)
(651)
-
-
-
-

현재가치할증차금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이연대출부대손익
-
-
-
-
94,329
-
-
-
94,329
-
-
-
-

합 계
1,561,577
10,341,681
6,047,574
6,367,916
56,074,505
91,899
15,076
2,942,560
83,442,789
193,235
13,338,614
788,314
14,320,163

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

난내금융자산
난외항목

예치금
당기손익
공정가치측정 
금융자산

기타포괄손익
공정가치측정
금융자산

상각후원가
측정유가증권
상각후원가 
측정대출채권
파생상품
자산
재보험
자산
기타금융자산
합 계
금융보증
기타약정
지급보증
합 계

기업
제조업
-
117,923
80,337
19,995
10,393,308
-
-
848
10,612,411
9,511
2,043,602
281,712
2,334,825

건설업
-
14,018
-
20,000
1,567,328
-
-
809
1,602,155
-
498,280
5,300
503,580

도소매업
-
13,158
4,785
-
4,175,664
-
-
-
4,193,607
4,519
659,960
281,286
945,765

금융및보험업
1,342,242
4,162,245
1,516,604
1,234,130
2,899,478
15,819
14,907
47,621
11,233,046
-
638,988
4,982
643,970

기타
-
2,747,170
1,102,866
1,966,616
17,761,327
-
-
1,481,283
25,059,262
285,042
1,217,502
128,800
1,631,344

소 계
1,342,242
7,054,514
2,704,592
3,240,741
36,797,105
15,819
14,907
1,530,561
52,700,481
299,072
5,058,332
702,080
6,059,484

가계
-
-
-
-
18,551,940
-
-
5,973
18,557,913
-
6,377,551
-
6,377,551

국가 및 공공단체
1,024
2,078,244
3,160,373
3,315,021
705,682
-
-
12,110
9,272,454
-
22,257
-
22,257

신용카드
-
-
-
-
431,955
-
-
-
431,955
-
2,500,211
-
2,500,211

파생상품
-
-
-
-
-
53,654
-
-
53,654
-
-
-
-

신용위험조정충당금
-
-
-
-
-
(866)
-
-
(866)
-
-
-
-

대손충당금
-
-
-
(204)
(417,376)
-
-
(14,932)
(432,512)
-
-
-
-

현재가치할인차금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

현재가치할증차금
-
-
-
-
3
-
-
-
3
-
-
-
-

이연대출부대손익
-
-
-
-
103,057
-
-
-
103,057
-
-
-
-

합 계
1,343,266
9,132,758
5,864,965
6,555,558
56,172,366
68,607
14,907
1,533,712
80,686,139
299,072
13,958,351
702,080
14,959,503

(3) 당분기말과 전기말 현재 신용등급별 신용위험 집중도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분(*1)
제 12(당) 기 1분기말

12개월
 기대신용손실 측정
전체기간
 기대신용손실 측정
손상채권
합계

기업대출

1~6등급
30,977,748
3,647,845
26,842
34,652,435

7등급
19,201
468,993
73,683
561,877

8등급(*2)
3,759
32,061
17,011
52,831

9등급(*2)
2,194
7,642
63,703
73,539

10등급(*2)
742
8,285
120,800
129,827

무등급
1,854,515
1,185
350
1,856,050

소 계
32,858,159
4,166,011
302,389
37,326,559

가계대출

1~6등급
16,879,566
52,992
8,557
16,941,115

7등급
213,036
325,911
8,328
547,275

8등급(*2)
37,947
131,637
7,197
176,781

9등급(*2)
6,870
46,236
8,451
61,557

10등급(*2)
1,582
27,886
21,032
50,500

무등급
118,185
1
-
118,186

소 계
17,257,186
584,663
53,565
17,895,414

공공 및 기타자금

1~6등급
770,285
472
-
770,757

7등급
-
2,639
-
2,639

8등급(*2)
-
-
-
-

9등급(*2)
-
-
-
-

10등급(*2)
-
-
182
182

무등급
-
-
-
-

소 계
770,285
3,111
182
773,578

신용카드채권

1~6등급
311,224
17,886
893
330,003

7등급
25,716
10,748
1,053
37,517

8등급(*2)
10,377
9,913
781
21,071

9등급(*2)
3,311
6,443
1,294
11,048

10등급(*2)
783
4,254
2,632
7,669

무등급
6,030
8
-
6,038

소 계
357,441
49,252
6,653
413,346

합 계
51,243,071
4,803,037
362,789
56,408,897

(*1) 대출채권에 대하여 기업여신(외감, 비외감, 개인사업자, 금융기관, 공공기관, 특수금융)과 가계여신으로 구분하여 신용등급을 산정하여 관리 및 운영을 하고 있으며, 금융기관, 공공기관, 특수금융을 제외한 기업여신에 대하여는 재무모형과 비재무모형을 결합한 평가모형을 사용하고 있습니다. 신용등급의 적정성을 확보하기 위하여 주기적으로 적정성을 검토하여 반영하고 있습니다.

(*2) 손상의 정의는 연결실체에서 적용하고 있는 연체기준과 채무불이행기준을 바탕으로 한 바젤II의 부도정의를 준용하였으며, 손상인식단위는 차주 기준입니다. 따라서 8등급 이하 여신 중 연체 및 손상되지 않은 대출채권이 존재할 수도 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분(*1)
제 11(전) 기말

12개월
 기대신용손실 측정
전체기간
 기대신용손실 측정
손상채권
합계

기업대출

1~6등급
31,003,063
3,709,571
34,483
34,747,117

7등급
17,254
381,196
82,395
480,845

8등급(*2)
3,368
40,473
61,566
105,407

9등급(*2)
1,067
6,414
59,943
67,424

10등급(*2)
390
6,119
114,293
120,802

무등급
1,268,537
566
6,407
1,275,510

소 계
32,293,679
4,144,339
359,087
36,797,105

가계대출

1~6등급
17,509,609
44,377
7,796
17,561,782

7등급
226,820
324,797
3,852
555,469

8등급(*2)
42,316
128,665
8,086
179,067

9등급(*2)
6,882
41,955
9,586
58,423

10등급(*2)
1,569
24,662
22,885
49,116

무등급
147,938
135
10
148,083

소 계
17,935,134
564,591
52,215
18,551,940

공공 및 기타자금

1~6등급
702,789
2,382
-
705,171

7등급
-
304
-
304

8등급(*2)
-
-
-
-

9등급(*2)
-
-
-
-

10등급(*2)
-
-
207
207

무등급
-
-
-
-

소 계
702,789
2,686
207
705,682

신용카드채권

1~6등급
326,805
15,772
828
343,405

7등급
30,638
7,975
1,027
39,640

8등급(*2)
10,685
10,466
793
21,944

9등급(*2)
3,435
6,633
1,163
11,231

10등급(*2)
788
4,128
2,648
7,564

무등급
8,126
27
18
8,171

소 계
380,477
45,001
6,477
431,955

합 계
51,312,079
4,756,617
417,986
56,486,682

(*1) 대출채권에 대하여 기업여신(외감, 비외감, 개인사업자, 금융기관, 공공기관, 특수금융)과 가계여신으로 구분하여 신용등급을 산정하여 관리 및 운영을 하고 있으며, 금융기관, 공공기관, 특수금융을 제외한 기업여신에 대하여는 재무모형과 비재무모형을 결합한 평가모형을 사용하고 있습니다. 신용등급의 적정성을 확보하기 위하여 주기적으로 적정성을 검토하여 반영하고 있습니다.

(*2) 손상의 정의는 연결실체에서 적용하고 있는 연체기준과 채무불이행기준을 바탕으로 한 바젤II의 부도정의를 준용하였으며, 손상인식단위는 차주 기준입니다. 따라서 8등급 이하 여신 중 연체 및 손상되지 않은 대출채권이 존재할 수도 있습니다.

한편, 연결실체의 내부신용등급과 외부신용등급 간의 관계는 다음과 같습니다.

등급구분
내부신용등급
외부신용등급

정상
1~6등급
AAA~BB-

요주의
7등급
B

고정
8등급
CCC

회수의문
9등급
CC, C

추정손실
10등급
D

(4) 코로나19 관련 영향
2022년도 1분기중 코로나19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 

연결실체는 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'에 따라 기대신용손실을 추정하는데 사용한 미래전망정보를 전세계 경제침체를 가져온 코로나19의 영향을 반영하기 위해 GDP 등의 주요변수를 업데이트 하였으며,또한 코로나 19로 인한 원금/이자 유예 차주의 영향을 반영하였습니다.
당분기말 현재 코로나19 전염병으로 인한 주요 그룹사별 위험노출액과 대손충당금 추가적립 금액은 다음과 같으며, 향후 경기상황에 따라 크게 변동될 수 있습니다.

<대구은행>
대구은행은 신용위험리스크에 대응하고자 2022년 1분기 최신 경제지표 및 부도율 간의 상관관계 분석을 통해 미래경기전망을 보수적 적용하였으며, 가계/SOHO(Small Office Home Office)에 각각 부도율을 가산하여 가계 80억원, SOHO 20억원의 충당금을 추가적립 하였습니다. 향후에도 코로나19 및 국제정세 등 경영환경에 미치는영향 및 정부의 정책 등과 관련된 충당금 적립의 적정성을 매 분기마다 계속 평가할 것입니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품 중 코로나19의 장기화에 따라영향을 받을수 있는 금융상품의 산업별 구성내역은 다음과 같으며, 향후 경기상황에 따라 영향을 받을 수 있는 산업은 크게 변동될 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제12(당) 기 1분기말

자동차 제조업

스포츠 및
오락서비스업

창작 및 예술
서비스업
숙박업
항공철도
운송업
여행업
욕탕마사지업
합 계

상각후원가 측정 대출채권
1,697,538
297,977
86,128
1,787,429
20
15,417
140,349
4,024,858

상각후원가 측정 유가증권
-
-
-
-
311,037
-
-
311,037

합 계
1,697,538
297,977
86,128
1,787,429
311,057
15,417
140,349
4,335,895

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

자동차 제조업

스포츠 및
오락서비스업

창작 및 예술
서비스업
숙박업
항공철도
운송업
여행업
욕탕마사지업
합 계

상각후원가 측정 대출채권
1,703,288
274,010
89,638
1,788,219
1,112
14,960
140,133
4,011,360

상각후원가 측정 유가증권
-
-
-
-
301,164
-
-

301,164

합 계
1,703,288
274,010
89,638
1,788,219
302,276
14,960
140,133
4,312,524

(주)디지비캐피탈은 미래경기전망정보를 변경하여 당분기말 18억원, 전기말 21억원의 충당금을 추가적립하였습니다.

(5) 금융상품 상계
연결실체는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 유가증권 대차약정 등을 포함합니다.

연결실체의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 의거하여 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의거 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래 당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. 연결실체의 환매조건부 매매거래 및 유가증권 대차거래 등도 ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

ISDA 상계약정 및 유사한 기타 상계약정은 신용사건 등의 발생시에만 법적으로 집행가능하며, 거래당사자가 관련 금융상품의 거래를 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있지 않으므로 연결재무상태표에서 상계하지 않고 있습니다.

① 금융자산의 상계
당분기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말

인식된
금융자산총액
상계되는인식된
금융부채총액
연결재무상태표에
표시되는
금융자산 순액
연결재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 담보

유가증권
현 금

환매조건부채권매수
3,943,157
-
3,943,157
(3,453,157)
(487,517)
-
2,483

미수미결제현물환
687,667
-
687,667
(687,519)
-
-
148

미회수내국환채권
485,601
(185,977)
299,624
-
-
-
299,624

미수금
381,756
(380,278)
1,478
-
-
-
1,478

유가증권 대차거래 자산
2,673,086
-
2,673,086
(2,180,295)
(42,027)
-
450,764

매매목적파생상품자산
144,609
-
144,609
(49,037)
-
(435)
95,137

위험회피목적파생상품자산
2,301
-
2,301
(2,301)
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
18,508
-
18,508
-
(18,508)
-
-

합 계
8,336,685
(566,255)
7,770,430
(6,372,309)
(548,052)
(435)
849,634

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

인식된
금융자산총액
상계되는인식된
금융부채총액
연결재무상태표에
표시되는
금융자산 순액
연결재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 담보

유가증권
현 금

환매조건부채권매수
3,248,809
-
3,248,809
(2,468,809)
(780,000)
-
-

미수미결제현물환
329,447
-
329,447
(329,272)
-
-
175

미회수내국환채권
371,876
(140,663)
231,213
-
-
-
231,213

미수금
195,541
(147,312)
48,229
-
-
-
48,229

유가증권 대차거래 자산
2,635,297
-
2,635,297
(1,480,916)
(41,146)
-
1,113,235

매매목적파생상품자산
123,426
-
123,426
(31,434)
-
(133)
91,859

위험회피목적파생상품자산
5,110
-
5,110
(5,110)
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
19,218
-
19,218
-
(19,218)
-
-

합 계
6,928,724
(287,975)
6,640,749
(4,315,541)
(840,364)
(133)
1,484,711

② 금융부채의 상계
당분기말과 전기말 현재 실행 가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말

인식된
금융부채
총액
상계되는
인식된
금융자산
총액
연결재무상태표에
표시되는
금융부채 순액
연결재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
제공한 담보

환매조건부채권매도
4,235,894
-
4,235,894
(3,453,157)
(514,626)
268,111

유가증권 대차거래 부채
2,180,295
-
2,180,295
(2,180,295)
-
-

미지급미결제현물환
401,194
-
401,194
(400,978)
-
216

미지급내국환채무
186,445
(185,977)
468
-
-
468

미지급
605,053
(380,278)
224,775
-
-
224,775

매매목적파생상품부채
437,731
-
437,731
(185,067)
(31)
252,633

위험회피목적파생상품부채
55,207
-
55,207
(2,301)
(51,347)
1,559

합 계
8,101,819
(566,255)
7,535,564
(6,221,798)
(566,004)
747,762

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

인식된
금융부채
총액
상계되는
인식된
금융자산
총액
연결재무상태표에
표시되는
금융부채 순액
연결재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순액

금융상품
제공한 담보

환매조건부채권매도
3,580,938
-
3,580,938
(2,468,809)
(636,334)
475,795

유가증권 대차거래 부채
1,480,916
-
1,480,916
(1,480,916)
-
-

미지급미결제현물환
270,510
-
270,510
(270,471)
-
39

미지급내국환채무
431,293
(140,663)
290,630
-
-
290,630

미지급
233,766
(147,312)
86,454
-
-
86,454

매매목적파생상품부채
431,461
-
431,461
(203,854)
-
227,607

위험회피목적파생상품부채
28,913
-
28,913
(5,110)
(20,459)
3,344

합 계
6,457,797
(287,975)
6,169,822
(4,429,160)
(656,793)
1,083,869

43. 금융자산의 양도
1) 환매조건부채권 매도
당기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결실체가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당)기 1분기말
제 11(전) 기말

양도자산
당기손익-공정가치 측정 유가증권
3,318,548
2,320,229

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
360,851
376,192

상각후원가 측정 유가증권
584,211
617,534

합 계
4,263,610
3,313,955

관련부채
환매조건부채권매도
4,235,894
3,581,270

2) 유가증권 대차거래
연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당)기 1분기말
제 11(전) 기말

국공채
433,007
228,248

외화유가증권
42,027
41,146

합 계
475,034
269,394

44.
전기재무제표 재작성
연결실체는 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따른 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 과거기간 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 재작성하였습니다.

(1) 회계정책 변경에 따른 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향

2020년말 연결재무상태 및 경영성과 조정내역

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채
자본
당기순이익
주당이익

수정 전
79,971,805
74,167,758
5,804,047
376,805
1,908

조정사항

- 일반계정보증준비금 변경효과

-
46,966
(46,966)
13,076
58

- 이연법인세효과

11,524
-
11,524
(3,178)
-

수정 후
79,983,329
74,214,724
5,768,605
386,703
1,966

(2) 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 연결자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

이익잉여금 (전기 기초)
2,355,160
2,319,718
(35,442)

(3) 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 연결현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

2020년말 연결현금흐름표 조정내역

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

영업활동으로 인한 현금흐름
(2,933,745)
(2,933,745)
-

당기순이익
376,805
386,703
9,898

책임준비금전입(환입)액
(31,908)
(44,984)
(13,076)

법인세비용
122,341
125,518
3,177

투자활동으로 인한 현금흐름
(282,205)
(282,205)
-

재무활동으로 인한 현금흐름
3,645,851
3,645,851
-

45. 이자율지표 개혁

보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
총 장부금액
대체지표 전환대상 장부금액(*)

이자율지표
익스포저 대상통화
금융상품

LIBOR
USD
당기손익-공정가치측정 금융자산
12,817
12,817

상각후원가 측정 대출채권
72,095
4,320

차입부채
318,646
8,682

기타약정
12,108
-

(*) 대체지표 이자율 전환대상은 LIBOR 산출 최종일(2023.06.30)을 기준으로 작성하였습니다.

4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표

제 12 기 1분기말 2022년 03월 31일 현재

제 11 기말 2021년 12월 31일 현재

제 10 기말 2020년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 1분기말
제 11 기말
제 10 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
153,256,034,154
17,345,340,895
15,266,175,051

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
293,448,285,000
-
-

Ⅲ. 상각후원가 측정 대출채권
84,825,130,000
84,832,418,650
84,830,081,250

Ⅳ. 종속기업투자
3,641,208,915,159
3,611,208,919,111
3,461,059,381,478

Ⅴ. 유형자산
6,237,193,572
5,396,390,642
1,107,733,648

Ⅵ. 무형자산
3,422,402,521
3,553,857,030
1,666,027,991

Ⅶ. 파생금융자산
8,364,375,000
9,856,875,000
5,813,125,000

Ⅷ. 기타자산
91,246,560,328
242,801,489,610
181,405,277,165

자 산 총 계
4,282,008,895,734
3,974,995,290,938
3,751,147,801,583

부 채

Ⅰ. 사채
898,846,111,360
699,301,145,726
759,214,348,025

Ⅱ. 차입부채
95,000,000,000
-
-

Ⅲ. 퇴직급여부채
1,160,634,897
753,678,450
1,049,847,671

Ⅳ. 당기법인세부채
76,916,607,834
44,432,636,271
28,468,214,786

Ⅴ. 이연법인세부채
611,740,277
984,819,605
167,965,561

Ⅵ. 기타부채
126,056,253,847
21,509,116,462
13,655,564,233

부 채 총 계
1,198,591,348,215
766,981,396,514
802,555,940,276

자 본

Ⅰ. 자본금
845,729,165,000
845,729,165,000
845,729,165,000

Ⅱ. 신종자본증권
498,097,600,000
498,097,600,000
298,851,640,000

Ⅲ. 자본잉여금
1,560,627,689,565
1,560,627,689,565
1,560,627,689,565

Ⅳ. 자본조정
(9,980)
(9,980)
(9,980)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(1,659,854,424)
(1,659,854,424)
(1,970,354,887)

Ⅵ. 이익잉여금
180,622,957,358
305,219,304,263
245,353,731,609

자 본 총 계
3,083,417,547,519
3,208,013,894,424
2,948,591,861,307

부 채 및 자 본 총 계
4,282,008,895,734
3,974,995,290,938
3,751,147,801,583

나. 포 괄 손 익 계 산 서

제 12 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지

제 11 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 1분기
제 11 기 1분기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 순이자손익

(3,394,242,799)

(3,886,576,876)

(15,286,849,308)

(16,232,085,479)

1. 이자수익
712,990,425

677,590,587

2,656,484,463

4,054,039,413

2. 이자비용
4,107,233,224

4,564,167,463

17,943,333,771

20,286,124,892

Ⅱ. 순수수료손익

(209,230,681)

(1,208,096,823)

(3,817,692,322)

(2,012,823,122)

1. 수수료수익
259,195,417

409,976,957

1,499,888,404

1,412,236,131

2. 수수료비용
468,426,098

1,618,073,780

5,317,580,726

3,425,059,253

Ⅲ. 배당금수익

-

-

186,642,118,425

170,071,906,741

Ⅳ. 신용손실충당금전입(환입)

(156,709,552)

(2,350,888)

99,956,337

(65,988,208)

Ⅴ. 일반관리비

6,864,850,246

5,891,275,849

28,538,786,821

21,598,378,910

Ⅵ.당기손익-공정가치측정 금융상품 손익

(2,982,845,137)

(2,454,375,000)

4,926,893,199

5,813,125,000

Ⅶ. 영업이익(손실)

(13,294,459,311)

(13,437,973,660)

143,825,726,836

136,107,732,438

Ⅷ. 영업외순이익(손실)

(531,842,762)

(392,524,700)

(2,426,232,852)

525,661,709

Ⅸ. 법인세비용차감전순이익(손실)

(13,826,302,073)

(13,830,498,360)

141,399,493,984

136,633,394,147

Ⅹ. 법인세비용

(373,079,328)

(889,550,341)

717,046,850

1,373,496,444

XI. 당기순이익(손실)

(13,453,222,745)

(12,940,948,019)

140,682,447,134

135,259,897,703

XII. 당기기타포괄이익(손실)

-

-

310,500,463

(75,566,585)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄이익(손실)
-

-

310,500,463

(75,566,585)

1-1. 확정급여채무 재측정요소
-

-

310,500,463

(75,566,585)

XIII. 당기총포괄이익(손실)

(13,453,222,745)

(12,940,948,019)

140,992,947,597

135,184,331,118

XIV. 기본주당이익(손실)

(107)

(94)

744

742

다. 자 본 변 동 표

제 12 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

제 11 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2020.01.01(제 10 기 기초)
845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,894,788,302)
189,113,625,026
2,742,976,661,309

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(9,670,000,000)
(9,670,000,000)

신종자본증권 발행

-
149,450,660,000
-
-
-
-
149,450,660,000

확정급여채무 재측정요소
-
-
-
-
(75,566,585)
-
(75,566,585)

연차배당
-
-
-
-
-
(69,349,791,120)
(69,349,791,120)

당기순이익
-
-
-
-
-
135,259,897,703
135,259,897,703

2020.12.31(제 10 기 기말)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,970,354,887)
245,353,731,609
2,948,591,861,307

2021.01.01(제 11 기 기초)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,970,354,887)
245,353,731,609
2,948,591,861,307

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(14,850,000,000)
(14,850,000,000)

신종자본증권 발행
-
199,245,960,000
-
-
-
-
199,245,960,000

확정급여채무 재측정요소
-
-
-
-
310,500,463
-
310,500,463

연차배당
-
-
-
-
-
(65,966,874,480)
(65,966,874,480)

당기순이익
-
-
-
-
-
140,682,447,134
140,682,447,134

2021.12.31(제 11 기 기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,659,854,424)
305,219,304,263
3,208,013,894,424

2021.01.01(제 11 기 1분기초)
845,729,165,000
298,851,640,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,970,354,887)
245,353,731,609
2,948,591,861,307

연차배당
-
-
-
-
-
(65,966,874,480)
(65,966,874,480)

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(2,956,250,000)
(2,956,250,000)

신종자본증권 발행
-
99,604,580,000
-
-
-
-
99,604,580,000

분기순이익(손실)
-
-
-
-
-
(12,940,948,019)
(12,940,948,019)

2021.03.31(제 11 기 1분기말)
845,729,165,000
398,456,220,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,970,354,887)
163,489,659,110
2,966,332,368,808

2022.01.01(제 12 기 1분기초)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,659,854,424)
305,219,304,263
3,208,013,894,424

연차배당
-
-
-
-
-
(106,561,874,160)
(106,561,874,160)

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(4,581,250,000)
(4,581,250,000)

분기순이익(손실)
-
-
-
-
-
(13,453,222,745)
(13,453,222,745)

2022.03.31(제 12 기 1분기말)
845,729,165,000
498,097,600,000
1,560,627,689,565
(9,980)
(1,659,854,424)
180,622,957,358
3,083,417,547,519

라. 현 금 흐 름 표

제 12 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지

제 11 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 12 기 1분기
제 11 기 1분기
제 11 기
제 10 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

173,616,782,531

3,980,963,992

86,560,542,995

169,415,635,662

(1) 당기순이익(손실)
(13,453,222,745)

(12,940,948,019)

140,682,447,134

135,259,897,703

(2) 손익조정사항
6,524,525,496

5,618,532,271

(170,249,149,778)

(156,898,524,338)

법인세비용(수익)
(373,079,328)

(889,550,341)

717,046,850

1,373,496,444

이자비용
4,107,233,224

4,564,167,463

17,943,333,771

20,286,124,892

퇴직급여
406,956,447

368,993,748

2,135,728,698

2,016,679,306

감가상각비
398,010,901

142,359,622

1,097,338,976

495,591,082

무형자산상각비
131,454,509

68,638,733

402,207,411

249,006,896

신용손실충당금전입(환입)
(156,709,552)

(2,350,888)

99,956,337

(65,988,208)

이자수익
(712,990,425)

(677,590,587)

(2,656,484,463)

(4,054,039,413)

배당금수익
-

-

(186,642,118,425)

(170,071,906,741)

당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손익
2,982,845,137

2,454,375,000

(4,043,750,000)

(5,813,125,000)

수입수수료
(259,195,417)

(409,976,957)

(1,477,888,404)

(1,390,236,131)

기타
-

(533,522)

2,175,479,471

75,872,535

(3) 자산부채의 증감
(2,664,184,892)

(129,878,996,348)

(13,866,256,256)

64,782,262,045

예치금
(2,000,000)

(130,000,000,000)

(15,000,000,000)

65,000,000,000

선급비용
91,496,281

27,498,595

(96,990,671)

(52,102,936)

선급금
(1,076,098,000)

196,349,800

674,349,800

(674,349,800)

미수수익
903,722,885

(314,163,462)

(1,143,143,585)

-

미지급금
(73,154,163)

(83,606,801)

14,716,991

8,652,191,985

미지급비용
(1,909,741,936)

194,540,256

(310,155,268)

1,118,599,395

금융보증계약부채
190,878,055

165,733,785

165,733,785

1,484,748,942

장기미지급비용
(661,797,360)

38,549,007

3,568,743,496

(37,616,242)

수입제세
(153,221,439)

(105,199,570)

297,408,070

(80,790,030)

부가세예수금
(3,109,091)

(2,200,000)

909,091

-

제세예수금
28,839,876

6,664,790

3,801,710

4,008,590

퇴직급여부채
(889,458,793)

308,103,631

(135,583,281)

(927,116,457)

사외적립자산
889,458,793

(308,103,631)

(1,886,521,233)

(1,059,082,656)

기타부채
-

(3,162,748)

(19,525,161)

(8,646,228,746)

(4) 이자 지급액
(4,119,225,000)

(4,470,475,000)

(17,629,900,000)

(20,275,000,000)

(5) 이자 수취액
686,771,247

578,891,191

2,549,441,998

4,583,178,408

(6) 배당금 수취액
186,642,118,425

145,073,959,897

145,073,959,897

141,963,821,844

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(295,086,039,700)

(477,244,110)

(41,894,508,035)

48,329,293,070

상각후원가측정 대출채권의 증가
-

-

(50,000,000,000)

-

상각후원가측정 대출채권의 감소
-

-

50,000,000,000

50,000,000,000

종속기업투자주식 취득
-

-

(37,326,298,877)

-

유형자산의 취득
(86,039,700)

(194,472,610)

(1,885,585,670)

(330,640,950)

유형자산의 처분
-

-

29,332,962

-

무형자산의 취득
-

(282,771,500)

(2,290,036,450)

(1,338,584,980)

보증금의 증가
-

-

(421,920,000)

(1,481,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 취득
(295,000,000,000)

-

-

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

257,377,950,428

96,553,246,365

(57,586,869,116)

(210,264,566,643)

사채의 발행
249,469,960,000

-

169,729,660,000

19,915,788,400

사채의 상환
(50,000,000,000)

-

(230,000,000,000)

(150,000,000,000)

기업어음의 발행
92,773,616,442

-

-

-

리스료의 지급
(284,379,966)

(95,083,635)

(745,729,820)

(362,638,273)

종속기업투자주식의 추가 취득
(29,999,996,048)

-

(114,999,884,816)

(150,248,585,650)

배당금의 지급
-

-

(65,966,874,480)

(69,349,791,120)

신종자본증권 이익분배금의 지급
(4,581,250,000)

(2,956,250,000)

(14,850,000,000)

(9,670,000,000)

신종자본증권발행
-

99,604,580,000

199,245,960,000

149,450,660,000

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

135,908,693,259

100,056,966,247

(12,920,834,156)

7,480,362,089

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

2,345,340,895

15,266,175,051

15,266,175,051

7,785,812,962

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산

138,254,034,154

115,323,141,298

2,345,340,895

15,266,175,051

5. 재무제표 주석

제 12(당) 기 1분기말 2022년 03월 31일 현재

제 11(전) 기말 2021년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주

1. 회사의 개요

주식회사 DGB금융지주(이하 "당사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는
금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행,대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당사는 대구광역시에 소재하고 있습니다.
당분기말 현재 자본금은
845,729백만원
이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준
2-1. 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2. 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책
당사는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약의 의무이행 원가

손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리ㆍ감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

연결실체는 이 개정 기준서를 최초 적용하는 회계연도의 시작일에 아직 의무를 모두 이행하지는 않는 계약에 적용합니다.

동 개정사항을 적용하기 전에 연결실체는 계약 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 계약을 이행하는 데 드는 증분 원가로만 구성되어 있어 손실부담계약을 식별하지 않았습니다. 동 개정으로 인해 연결실체는 계약이행원가를 결정할 때 계약을 이행하는 데직접 관련되는 그 밖의 원가를 포함하였습니다.

동 개정사항은 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정- 재무보고를 위한 개념체계 참조

동 개정사항은 이전에 발표된 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계' 를 2018년 3월에 발표된 '재무보고를 위한 개념체계' 의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서제2121호 '부담금' 의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이 발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 또는 기업회계기준해석서 제2121호 '부담금' 의 기준을 적용하도록 요구합니다.

동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 에 새로운 문단을 추가하였습니다.

당사는 당분기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정- 의도한 사용전의 매각금액

동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.

당사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 종속기업이 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 경우 종속기업이 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업이 보고한 금액을 사용하여 누적환산차이를 측정할 수 있도록 허용합니다. 이 개정사항은 동 기준서 문단 D16(1)을 적용하기로 선택한 관계기업 또는 공동기업에도 적용됩니다.

당사의 종속기업이 최초채택기업이 아니므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 새로운 금융부채나 변경된 금융부채의 조건이 기존의 금융부채의 조건과 실질적으로 다른지를 평가할 때 기업이 포함하는 수수료를 명확히 합니다. 이러한 수수료에는 채권자와 채무자 간에 지급하거나 수취한 수수료와 채권자와 채무자가 서로를 대신하여 지급하거나 수취한 수수료만 포함됩니다. 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 에 대한 제한된 유사한 개정사항은 없습니다.

당사 내 금융상품에 변경된 사항이 없었기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 시 세금 고려

동 개정사항은 기업회계기준서 제1041호 '농립어업'의 적용 범위에 해당되는 자산의공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 포함하지 않는 문단 22의 요구사항을 삭제하였습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 동 기준서의 적용 범위에 해당하는 자산을 보유하고 있지 않으므로, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 현금및예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
예치기관
이자율(%)
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

원화 예금은행예치금
(주)대구은행
0.00~0.91
153,256
17,345

당분기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은

153,254백만원
(전기말
17,345
백만원)이며, 12개월 이후에 도래하는 금액은 2백만원입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
예치기관
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말
사용제한 사유

원화 예금은행예치금
(주)대구은행
2
-
당좌개설 보증금

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

신종자본증권
293,448
-

6. 상각후원가 측정 대출채권
(1) 상각후원가 측정 대출채권
당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

상각후원가 측정 대출채권
85,000
85,000

차감 : 대손충당금
(175)
(168)

합 계
84,825
84,832

당분기말 현재 만기가 12개월 이내
에 도래하는 금액은
25,000백만원

(전기말 25,000백만원)
이며, 12개월 이후에 도래하는 금액은

60,000

백만원
(전기말 60,000백만원)
입니다.

(2) 상각후원가 측정 대출채권 변동내역
당분기 및 전분기 중 상각후원가 측정 대출채권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
85,000
-
-
-
85,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
-
-
-
-
-

상환
-
-
-
-
-

분기말
85,000
-
-
-
85,000

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
85,000
-
-
-
85,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
-
-
-
-
-

상환
-
-
-
-
-

분기말
85,000
-
-
-
85,000

(3) 상각후원가 측정 대출채권의 대손충당금 증감내역
당분기 및 전분기 중 상각후원가 측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
168
-
-
-
168

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

대손충당금전입(환입)
7
-
-
-
7

분기말
175
-
-
-
175

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
170
-
-
-
170

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

대손충당금전입(환입)
(2)
-
-
-
(2)

분기말
168
-
-
-
168

7. 종속기업투자

당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명
소재지
결산월
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

지분율(%)
장부가액
지분율(%)
장부가액

(주)대구은행
대한민국, 대구
12월
100
2,281,249
100
2,281,249

하이투자증권(주)
대한민국, 부산
12월
87.88
572,281
87.88
572,281

DGB생명보험(주)
대한민국, 부산
12월
100
270,905
100
270,905

(주)디지비캐피탈
대한민국, 서울
12월
100
365,713
100
365,713

하이자산운용(주)
대한민국, 서울
12월
100
76,987
100
46,987

(주)DGB유페이
대한민국, 대구
12월
100
10,639
100
10,639

(주)DGB데이터시스템
대한민국, 대구
12월
100
6,000
100
6,000

(주)DGB신용정보
대한민국, 대구
12월
100
5,109
100
5,109

하이투자파트너스(주)
대한민국, 서울
12월
100
20,500
100
20,500

(주)뉴지스탁
대한민국, 서울
12월
77.74
31,826
77.74
31,826

합 계

3,641,209

3,611,209

8. 유형자산

(1) 유형자산의 순장부가액
당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

취득가액
감가상각누계액
순장부가액
취득가액
감가상각누계액
순장부가액

임차점포시설물
1,176
(267)
909
1,176
(210)
966

업무용동산
1,639
(584)
1,055
1,553
(513)
1,040

리스사용권자산
5,390
(1,117)
4,273
4,237
(847)
3,390

합 계
8,205
(1,968)
6,237
6,966
(1,570)
5,396

(2) 유형자산의 기중 변동
당분기와 전분기 중 유형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

기초
취득
처분
감가상각
분기말
기초
취득
처분
감가상각
분기말

임차점포시설물
966
-
-
(57)
909
181
-
-
(13)
168

업무용동산
1,040
86
-
(71)
1,055
350
194
-
(36)
508

리스사용권자산
3,390
1,153
-
(270)
4,273
577
43
(25)
(93)
502

합 계
5,396
1,239
-
(398)
6,237
1,108
237
(25)
(142)
1,178

9. 무형자산

(1) 무형자산 내역
당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

소프트웨어
1,491
1,623

회원권
1,931
1,931

합 계
3,422
3,554

(2) 무형자산의 기중 변동
당분기와 전분기 중 무형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

기초
취득
상각
분기말
기초
취득
상각
분기말

소프트웨어
1,623
-
(132)
1,491
763
283
(69)
977

회원권
1,931
-
-
1,931
903
-
-
903

합 계
3,554
-
(132)
3,422
1,666
283
(69)
1,880

10. 기타자산
(1) 기타자산 내역
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

기타금융자산
보증금
3,787
3,787

미수금
83,517
237,399

미수수익
555
1,433

소 계
87,859
242,619

기타비금융자산
선급금
1,076
-

선급비용
2,312
182

소 계
3,388
182

합 계
91,247
242,801

당분기말 현재 기타금융자산 중 만기가 12개월 이내에

도래하는 금액은

84,072백만원
(전기말
238,832백만원), 12개월 이후에 도래하는 금액은

3,787
백만원(전기말

3,787

백만원)입니다.

(2) 기타금융자산 변동내역
당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
242,619
-
-
-
242,619

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
35,960
-
-
-
35,960

상환
(190,720)
-
-
-
(190,720)

분기말
87,859
-
-
-
87,859

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기 1분기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
180,645
-
-
-
180,645

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
11,029
-
-
-
11,029

상환
(145,917)
-
-
-
(145,917)

분기말
45,757
-
-
-
45,757

11. 사채

및
차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

(주)DGB금융지주 제9-2회 무보증사채
2017-01-17
2022-01-17
2.23
-
50,000

(주)DGB금융지주 제10-1회 무보증사채
2017-06-20
2022-06-20
2.35
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제10-2회 무보증사채
2017-06-20
2024-06-20
2.54
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제11-2회 무보증사채
2018-10-12
2023-10-12
2.67
100,000
100,000

(주)DGB금융지주 제11-3회 무보증사채
2018-10-12
2028-10-12
2.81
150,000
150,000

(주)DGB금융지주 제13회 무보증사채
2019-05-28
2024-05-28
1.97
60,000
60,000

(주)DGB금융지주 제14회 무보증사채
2019-09-27
2024-09-27
1.71
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제15회 무보증사채
2020-05-14
2022-05-13
1.42
20,000
20,000

(주)DGB금융지주 제16회 무보증사채
2021-10-12
2024-10-11
2.08
120,000
120,000

(주)DGB금융지주 제17회 무보증사채
2021-11-22
2024-11-22
2.42
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제18회 무보증사채
2022-03-08
2025-03-08
2.80
50,000
-

(주)DGB금융지주 제19회 무보증사채
2022-03-30
2027-03-30
3.57
200,000
-

차감 : 사채할인발행차금
(1,154)
(699)

합 계
898,846
699,301

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

원화차입금
기업어음
2022-03-30
2023-03-29
2.35
95,000
-

12.
퇴직급여제
도
(1) 확정급여제도 당기손익
당분기와 전분기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

당기근무원가
402
364

부채에 대한 이자비용
82
54

사외적립자산의 이자수익
(77)
(49)

합 계
407
369

(2) 퇴직급여부채 내역
당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
12,742
13,147

사외적립자산의 공정가치(차감)
(11,581)
(12,393)

퇴직급여부채에서 발생한 순부채
1,161
754

13. 당기법인세부채 및 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

기타금융부채
미지급금
113,138
6,435

미지급비용
3,758
5,785

금융보증계약부채
946
1,015

리스부채
4,305
3,413

기타
15
177

소 계
122,162
16,825

기타비금융부채

미지급비용

3,338
4,000

기타
556
684

소 계
3,894
4,684

당기법인세부채
미지급법인세
76,917
44,433

합 계
202,973
65,942

14. 자본금, 신종자본증권 및 자본잉여금
(1) 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정
당분기말과 전기말 현재 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정은 다음과 같습니다.

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

수권주식수
500,000,000주
500,000,000주

발행주식수
169,145,833주
169,145,833주

액면가액
5,000원
5,000원

자본금
845,729,165,000원
845,729,165,000원

신종자본증권
498,097,600,000원
498,097,600,000원

자본잉여금
1,560,627,689,565원
1,560,627,689,565원

자본조정
(9,980원)
(9,980원)

(2) 신종자본증권 세부내역
당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 당사는 계약상 의무를 결제하기 위한 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있으며, 이러한 신종자본증권을 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 1(신종-영구-5콜)(*)
2018-02-21
영구채
4.47
149,401
149,401

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)2(신종-영구-5콜)(*)
2020-02-18
영구채
3.37
99,632
99,632

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)3(신종-영구-5콜)(*)
2020-09-17
영구채
3.50
49,819
49,819

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)4(신종-영구-5콜)(*)
2021-02-23
영구채
2.80
99,605
99,605

DGB금융지주 조건부 자본증권(상)5(신종-영구-5콜)(*)
2021-09-15
영구채
3.70
99,641
99,641

합 계
498,098
498,098

신종자본증권 이익분배금
4,581
14,850

(*)
상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 당사가 조기상환할 수 있습니다.

15. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

법정적립금
86,496
72,427

대손준비금
1,452
1,142

손해배상준비금
2,000
2,000

미처분이익잉여금
90,675
229,650

합 계
180,623
305,219

16. 기타포괄손익누계액

당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

기초잔액
(1,660)
(1,970)

확정급여채무 재측정요소
-
-

기말잔액
(1,660)
(1,970)

17. 순이자손익

당분기와 전분기의 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

이자수익(*)
713
677

이자비용
4,107
4,564

순이자손익
(3,394)
(3,887)

(*)
전액 종속회사와의 거래에서 발생하였으며 외부 고객과의 거래로부터 발생한 이자수익은 없습니다.

18. 순수수료손익

당분기와 전분기의 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

수수료수익(*)
259
410

수수료비용
468
1,618

순수수료손익
(209)
(1,208)

(*)
전액 종속회사와의 거래에서 발생하였으며 외부 고객과의 거래로부터 발생한 수수료수익은 없습니다.

19. 신용손실충당금 전입 및 환입액
당분기와 전분기의 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

신용손실충당금
전입액
상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산
7
-

지급보증충당부채
-
-

소 계
7
-

신용손실충당금
환입액
상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산
-
2

지급보증충당부채
164
-

소 계
164
2

합 계
(157)
(2)

20. 일반관리비

당분기와 전분기의 일반관리비 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

종업원급여
단기종업원급여
3,601
3,279

주식기준보상
814
744

퇴직급여
407
369

소 계
4,822
4,392

감가상각비 및 무형자산상각비
529
211

광고선전비
89
89

용역비
130
154

접대비
158
143

제세공과
53
65

기타
1,084
837

합 계
6,865
5,891

21. 주식기준보상

당사의 임원에게 주식과 연계한 장기성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 장기성과보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 균등 배분후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

(1) 주요특성과 범위

- 단기성과보상
최초부여분(이연지급 확정)

구 분
2020년 부여
2021년 부여
2022년 부여

최초부여수량
75,699주
107,586주
104,565주

잔여수량
25,233주
85,066주
104,565주

부여일
2020-02-21
2021-02-19
2022-02-24

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

결제방식
현금
현금
현금

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

행사가격
0원
0원
0원

의무용역제공기간
1년
1년
1년

- 장기성과보상

이연지급 확정분

구 분
2023년 행사 예정분
2024년 행사 예정분
2025년 행사 예정분

잔여수량(*)
15,274주
12,353주
3,648주

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원

결제방식
현금
현금
현금

가득조건 충족여부
충족
충족
충족

(*)
이연지급 확정분은 당분기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

(2) 주식기준보상(수량)의 증감내역

당분기와 전기의 주식기준보상(수량)의 변동은 다음과 같습니다.

- 단기성과보상
최초부여분(이연지급확정)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기

기초 수량
169,563주
107,152주

부여 수량
104,565주
107,586주

행사 및 소멸 수량
59,264주
45,175주

기말 수량
214,864주
169,563주

- 장기성과보상

이연지급 확정분

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기

기초 수량
34,172주
15,337주

부여 수량
10,944주
26,403주

행사 및 소멸 수량
13,841주
7,568주

기말 수량
31,275주
34,172주

(3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소
당분기말 현재 주식기준보상의
공정가치
평가시
주요
가격결정요소는
다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
옵션가격
결정모형
주 가
행사가격
기대
주가변동성
기대
존속기간
무위험
이자율
공정가치

장기성과연동형
(2023년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
23.28%
1년
1.80%
8,816

장기성과연동형
(2024년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
33.76%
2년
2.35%
8,320

장기성과연동형
(2025년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
35.82%
3년
2.66%
7,853

단기성과연동형
(2023년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
23.28%
1년
1.80%
8,816

단기성과연동형
(2024년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
33.76%
2년
2.35%
8,320

단기성과연동형
(2025년 행사예정)
블랙숄즈모형
9,340
-
35.82%
3년
2.66%
7,853

(4) 주식기준보상 관련 비용

당분기와 전분기의 주식기준보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

단기성과보상비용
545
668

장기성과보상비용
269
76

(5) 주식기준보상 관련 부채

당분기말과 전기말 현재 주식기준보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

미지급비용(단기성과)
2,263
2,995

미지급비용(장기성과)
990
922

22. 영업외순손익
당분기와 전분기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

영업외수익
211
207

영업외비용
743
600

영업외순이익(손실)
(532)
(393)

23. 법인세비용(수익)

법인세비용은 당기법인세수익에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 세무조정 후 차가감소득금액은 음수로 유효법인세율을 산출하지 않았습니다. 

24. 주당이익

(1) 기본주당이익
당분기와 전분기의 기본주당이익 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

보통주순이익(손실)
(13,453,222,745)
(12,940,948,019)

차감 : 신종자본증권이자
4,581,250,000
2,956,250,000

보통주 귀속 분기순이익(손실)
(18,034,472,745)
(15,897,198,019)

가중평균유통보통주식수
169,145,833주
169,145,833주

기본주당이익(손실)
(107)
(94)

(2) 가중평균유통보통주식수 
당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

제 12(당) 기 1분기

구 분
일자
주식수(*)
가중치
유통보통주식수

기 초
2022.01.01
169,145,833주
90/90
169,145,833주

(*)2019.12.31 취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

제 11(전) 기 1분기

구 분
일자
주식수(*)
가중치
유통보통주식수

기 초
2021.01.01
169,145,833주
90/90
169,145,833주

(*)2019.12.31 취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

(3) 희석주당이익
희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

25. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

현금및예치금(재무상태표 금액)
153,256
17,345

차감 : 사용제한 예치금
(2)
-

차감 : 취득 당시 만기가 3개월을 초과한 예치금
(15,000)
(15,000)

현금흐름표상 현금및현금성자산
138,254
2,345

(2
) 현금유출입이 없는 주요 거래

당분기와 전기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 없습니다.

26. 특수관계자 거래
당사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 당사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 '주석7'을 참조바랍니다.

(1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

<채권>

(주)대구은행
예치금
153,256
17,345

보증금
2,420
2,420

미수배당금
-
109,989

미수금
58,790
35,757

미수수익
203
442

선급비용
-
58

유형자산(*)
74
147

소 계
214,743
166,158

하이투자증권(주)
미수배당금
61
52,614

미수수익
57
261

당기손익-공정가치 측정 금융자산
199,162
-

소 계
199,280
52,875

DGB생명보험(주)
미수배당금
-
1,980

미수수익
52
195

당기손익-공정가치 측정 금융자산
94,286
-

소 계
94,338
2,175

(주)디지비캐피탈
대출채권
75,000
75,000

미수배당금
-
20,059

미수금
22,977
13,618

미수수익
215
374

대손충당금
(123)
(118)

소 계
98,069
108,933

(주)DGB유페이
미수금
14
2

미수수익
21
43

대출채권
10,000
10,000

대손충당금
(53)
(50)

소 계
9,982
9,995

(주)DGB데이터시스템
미수금
152
140

(주)DGB신용정보
미수금
77
56

하이자산운용(주)
미수금
1,444
1,184

미수배당금
-
2,000

미수수익
-
119

소 계
1,444
3,303

하이투자파트너스
미수금
1
-

뉴지스탁
미수수익
8
-

점프업제일차(주)
파생상품자산
8,364
9,857

하이전문투자형사모부동산투자신탁11호
유형자산(*)
2,846
2,963

보증금
467
467

소 계
3,313
3,430

합 계
629,771
356,922

<채무>

(주)대구은행
미지급금
65
104

미지급비용
262
1,083

기타부채(*)
74
149

소 계
401
1,336

DGB생명보험(주)
미지급금
6,539
6,324

미지급비용
13
-

소 계
6,552
6,324

(주)디지비캐피탈
금융보증계약부채
783
998

금융보증충당부채
15
105

미지급비용
16
-

소 계
814
1,103

하이투자증권(주)
미지급비용
16
-

(주)DGB데이터시스템
미지급비용
112
-

DGB Lao Leasing Co., Ltd
금융보증계약부채
163
16

금융보증충당부채
-
74

소 계
163
90

하이전문투자형사모
부동산투자신탁11호
기타부채(*)
2,873
2,983

합 계
10,931
11,836

(*)기업회계기준서 제1116호에 따른 리스사용권자산 및 부채 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 거래내역
당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

<수익>

(주)대구은행
이자수익
161
131

하이투자증권(주)
기타
58
59

DGB생명보험(주)
기타
77
49

(주)DGB유페이
이자수익
57
57

기타
3
5

소계
60
62

하이자산운용(주)
기타
11
51

(주)디지비캐피탈
이자수익
496
490

지급보증수수료수익
215
370

신용손실충당금환입
85
2

기타
66
51

소 계
862
913

DGB Lao Leasing Co., Ltd
지급보증수수료수익
44
40

신용손실충당금환입
74
-

소 계
118
40

뉴지스탁
기타
8
-

합 계
1,355
1,305

<비용>

(주)대구은행
일반관리비(*)
523
374

하이투자증권㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익
776
-

일반관리비
16
-

소 계
792
-

DGB생명보험(주)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익
714
-

일반관리비
13
-

소 계
727
-

(주)디지비캐피탈
일반관리비
16
-

(주)디지비유페이
신용손실충당금전입
2
-

(주)DGB데이터시스템
일반관리비
135
75

점프업제일차(주)
파생상품평가손실
1,493
2,454

하이전문투자형사모
부동산투자신탁11호
기타(*)
107
-

합 계
3,795
2,903

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스사용권자산 관련 감가상각비가 포함되어 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래 내역
당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
제 12기(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

자금출자
자금대여(*)
자금회수
배당수취
자금출자
자금대여
자금회수
배당수취

(주)대구은행
-
-
-
109,989
-
-
-
92,021

하이투자증권(주)
-
200,000
-
52,614
-
-
-
36,787

DGB생명보험(주)
-
95,000
-
1,980
-
-
-
1,494

(주)디지비캐피탈
-
-
-
20,059
-
-
-
13,981

하이자산운용(주)
30,000
-
-
2,000
-
-
-
792

합 계
30,000
295,000
-
186,642
-
-
-
145,075

(*) 하이투자증권(주) 및 DGB생명보험(주)이 발행한 신종자본증권을 인수한 거래금액을 포함하였습니다.

(4) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역
당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나 제공받고 있는 지급보증 또는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
약정한도
실행금액
보증내역

(주)디지비캐피탈
350,000
350,000
회사채 지급보증

DGB Lao Leasing Co., Ltd
27,500
18,162
차입금 지급보증

합 계
377,500
368,162

(5) 주요 경영진에 대한 보상내역
당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

종업원급여
544
370

성과보상
626
281

퇴직급여
169
83

합 계
1,339
734

(6) 특수관계자에게 제공받은 미사용약정
당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 미사용약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
내용
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

(주)대구은행
신용카드 미사용 한도
235
196

27. 금융위험의 관리

(1) 위험관리목적
당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등에 노출되어 있습니다. 위험관리는 당사 경영상 발생하는 중요한 위험을 종합적으로 평가, 관리하여 자본의 적정성과 경영의 안정성 유지를 목적으로 하며, 이를 위하여 수익과 위험의 최적화를 통한 안정적 성장, 주주가치 극대화와 적정 자기자본 유지, 전략 및 정책사업과 경영계획의 달성, 적정 신용등급의 유지 등을 도모하기 위함입니다.

(2) 위험관리정책 

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리정책을 개발하고 감독할 위험관리위원회를 설립하였습니다. 이
사회 내의위험관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 분기 1회 이상 개최하여 각종 위험에 대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의위험관리 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 본 위원회는 정기적으로 이사회에 회의내용 및 결과를 보고하고 있습니다.

그룹과 자회사의 위험정책 및 전략을 일관되게 유지할 목적으로 그룹의 제반 위험 관련 세부사항을 관리하기 위하여 위험관리위원회 하부기구로 위험관리협의회를 두고 있습니다. 위험관리협의회는 위험관리 담당임원 및 협의사항 관련 부서장, 자회사 위험관리 담당 임직원으로 구성되며, 위험관련 세부사항들을 심의, 의결합니다.

당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한도 및 통제방안을 설정하고, 위험이 한도를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절
차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(3) 신용위험
① 신용위험 관리
신
용리스크는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 신용리스크 관리 대상은 예치금, 대출채권 등 입니다.

② 신용위험에 대한 최대 노출정도
당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

난내금융자산

예치금
153,256
17,345

상각후원가 측정 대출채권(*)
84,825
84,832

파생상품자산
8,364
9,857

기타금융자산(*)
87,859
242,619

소 계
334,304
354,653

난외항목

금융지급보증
377,500
517,500

합 계
711,804
872,153

(*) 대손충당금을 차감한 금액입니다.

(4) 유동성위험
유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 원칙적으로 매월말 기준 재무상태표상 잔존만기 1개월 이하 자산 총액이 잔존만기 1개월 이하 부채 총액을 초과하도록 유동성을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채에 대한 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말

On Demand
1개월 이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~3년
3년~5년
5년 초과
합 계

<난내>

사채
-
2,348
73,627
16,830
518,351
222,714
157,387
991,257

차입부채
-
-
-
95,000
-
-
-
95,000

기타금융부채
-
110,239
6,727
844
1,544
1,420
700
121,474

소 계
-
112,587
80,354
112,674
519,895
224,134
158,087
1,207,731

<난외>

금융지급보증
377,500
-
-
-
-
-
-
377,500

합 계
377,500
112,587
80,354
112,674
519,895
224,134
158,087
1,585,231

(단위 : 백만원)

구 분
제 11(전) 기말

On Demand
1개월 이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~3년
3년~5년
5년 초과
합 계

<난내>

사채
-
52,626
1,493
79,807
446,871
8,442
158,442
747,681

기타금융부채
-
6,019
515
7,381
1,440
1,470
-
16,825

소 계
-
58,645
2,008
87,188
448,311
9,912
158,442
764,506

<난외>

금융지급보증
517,500
-
-
-
-
-
-
517,500

합 계
517,500
58,645
2,008
87,188
448,311
9,912
158,442
1,282,006

(
5)
금융상품의 범주별 분류
당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
제 12(당) 기 1분기말

상각후원가
측정 금융자산

당기손익공정가치

측정 금융자산

상각후원가
측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
153,256
-
-
153,256

신종자본증권
-
293,448
-
293,448

상각후원가 측정 대출채권
84,825
-
-
84,825

파생금융자산
-
8,364
-
8,364

기타금융자산
87,859
-
-
87,859

합 계
325,940
301,812
-
627,752

금융부채

사채
-
-
898,846
898,846

차입부채
-
-
95,000
95,000

기타금융부채
-
-
122,162
122,162

합 계
-
-
1,116,008
1,116,008

(단위:백만원)

구분
제 11(전) 기말

상각후원가
측정 금융자산

당기손익공정가치

측정 금융자산

상각후원가
측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
17,345
-
-
17,345

상각후원가 측정 대출채권
84,832
-
-
84,832

파생금융자산
-
9,857
-
9,857

기타금융자산
242,619
-
-
242,619

합 계
344,796
9,857
-
354,653

금융부채

사채
-
-
699,301
699,301

기타금융부채
-
-
16,825
16,825

합 계
-
-
716,126
716,126

(6) 금융수익과 금융원가
당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 12(당) 기 1분기

이자수익(비용)
파생상품
평가이익(손실)
신종자본증권
평가이익(손실)
신종자본증권
배당수익
신용손실충당금
환입(전입)
합 계

현금및예치금
161
-
-
-
-
161

상각후원가 측정 대출채권
552
-
-
-
(7)
545

당기손익공정가치 측정 금융자산
-
(1,493)
(1,552)
61
-
(2,984)

사채
(4,077)
-
-
-
-
(4,077)

차입부채
(6)
-
-
-
-
(6)

리스부채
(24)
-
-
-
-
(24)

기타
-
-
-
-
164
164

합 계
(3,394)
(1,493)
(1,552)
61
157
(6,221)

(단위 : 백만원)

구분
제 11(전) 기 1분기

이자수익(비용)
파생상품
평가이익(손실)
신용손실충당금
환입(전입)
합 계

현금및예치금
131
-
-
131

상각후원가 측정 대출채권
547
-
2
549

당기손익공정가치 측정 금융자산
-
(2,454)
-
(2,454)

사채
(4,562)
-
-
(4,562)

리스부채
(2)
-
-
(2)

합 계
(3,886)
(2,454)
2
(6,338)

(7) 공정가치와 장부금액

당분기말과 전기말 현재 금융자산/부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

장부금액
공정가치(*)
장부금액
공정가치(*)

상각후원가로 인식된 자산

현금및예치금(*1)
153,256
153,256
17,345
17,345

상각후원가 측정 대출채권(*2)
84,825
84,825
84,832
84,832

기타금융자산(*2)
87,859
87,859
242,619
242,619

합 계
325,940
325,940
344,796
344,796

당기손익공정가치측정 금융자산

신종자본증권
293,448
293,448
-
-

파생금융자산
8,364
8,364
9,857
9,857

합 계
301,812
301,812
9,857
9,857

상각후원가로 인식된 부채

사채
898,846
891,379
699,301
705,307

차입부채(*3)
95,000
95,000
-
-

기타금융부채(*2)
122,162
122,162
16,825
16,825

합 계
1,116,008
1,108,541
716,126
722,132

(*) 현금및예치금, 사채, 차입부채는 공정가치 평가수준 2에 해당하며, 대출채권, 기타금융자산, 신종자본증권, 파생금융자산, 기타금융부채는 공정가치 평가수준 3에 해당합니다.
(*1) 수준2로 분류된 현금및예치금의 경우 요구불예금 및 잔존만기가 1년 이내인 금융자산으로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*2) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권과 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*3) 수준2로 분류된 차입부채의 경우 잔존만기가 1년 이내인 금융부채로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 수준2로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

금융부채

사채
891,379
705,307
현금흐름 할인법
할인율

(9) 당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
관측가능하지 않은 
투입변수

제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

신종자본증권
293,448
-
Hull and White 모형, 
MonteCarlo Simulation
할인율, 변동성

파생금융자산
8,364
9,857
T-F모형, 이항모형, 
현금흐름할인법
주가변동성

(10) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

신종자본증권
파생금융자산
파생금융자산

기초
-
9,857
5,813

총손익
(1,552)
(1,493)
(2,454)

당기손익인식액
(1,552)
(1,493)
(2,454)

기타포괄손익인식액
-
-
-

매입금액
295,000
-
-

매도금액
-
-
-

발행금액
-
-
-

다른 수준에서 수준3으로 변경된 금액
-
-
-

분기말
293,448
8,364
3,359

(11) 당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

① 제 12(당) 기 1분기말

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
신종자본증권(*1)
35,118
(36,053)

파생금융자산(*2)
1,394
(1,401)

합 계
36,512
(37,454)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1%p만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

② 제 11(전) 기말

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
파생금융자산(*1)
1,629
(1,564)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(
12
) 자본위험관리
당사는 금융
지주회사법에 따라 연결기준 위험가중자산에 대한 자기자본비율(이하 "BIS비율")을
100분의 10.5(최소기준 100분의 8, 자본보전완충자본 100분의 2.5)이상으로 유지해야 합니다.

BIS비율은 국제결제은행(Bank of International Settlement) 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자기자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본 + 기타기본자본 + 보완자본 - 공제항목) ÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 영구적 자본으로서 기능할 수 있는 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성되고, 기타기본자본은 바젤Ⅲ에서 정한 요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성되며, 보완자본은 정상 또는 요주의 분류 자산에 대한 대손충당금 및 바젤Ⅲ 요건을 충족하는 부채성자본증권으로 구성됩니다. 공제항목은 자기자본 규제 목적상자본적 성격이 없다고 판단된 자산항목들(이연법인세자산 등)로 보통주자본에서 공제합니다.

과거 2년간 당사는 금융당국에서 요구하는 모든 자본유지요건을 준수하였습니다.

28. 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

(1) 대손준비금 잔액
당분기말과 전기말의 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

대손준비금 적립액
1,452
1,142

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(781)
310

대손준비금 잔액
671
1,452

(2) 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손실 등
당분기와 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기
제 11(전) 기 1분기

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(781)
(675)

대손준비금 반영후 조정이익(손실)
(12,672)
(12,266)

신종자본증권분배금
4,581
2,956

대손준비금 반영후 보통주 귀속 당기순이익(손실)
(17,253)
(15,222)

대손준비금 반영후 주당 조정이익(손실)(원)
(102)
(90)

29. 우발부채 및 약정사항
(1) 진행중인 소송사건
당분기말 현재 진행중인 소송사건은 없습니다.

(2) 지급보증내역
당분기말 및 전기말 현재 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공받는 자
보증대상
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

약정한도
실행금액
약정한도
실행금액

(주)디지비캐피탈
회사채
350,000
350,000
490,000
490,000

DGB LAO LEASING CO., LTD
차입금
27,500
18,162
27,500
11,855

합 계
377,500
368,162
517,500
501,855

(3) 총수익스왑계약

구 분
점프업제일차

발행금액
100,000백만원

수익금액(*)

기초자산의 배당금

지급금액(*)

(고정수익률)

2.35%

만기정산일
2025.01.17

(*) 점프업제일차(주)는 하이투자증권의 전환상환우선주에서 발생하는 현금흐름을 당사에 지급하며, 당사는 고정수익률에 따른 현금을 점프업제일차(주)에 지급합니다. 당분기말 현재 총수익스왑계약과 관련하여 인식하고 있는 파생상품자산

은

8,364백
만
원 입니다.

30. COVID-19 영향의 불확실성
COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

이는 당사뿐만 아니라 전세계 경제에 광범위한 영향을 미칠 것으로 예상되고 있으며 그 지속기간과 강도는 예측하기 어렵습니다.

당사는 이러한 불확실성이 향후의 당사 자회사의 영업실적, 현금흐름 및 재무상태에 대한 부정적인 영향 여부에 대해서 검토하고 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항

▶ 배당정책

- 당사의 배당재원은 각 자회사의 배당수입에 의존하고 있는데, 각 자회사는 
 해당년도 당기순이익에서 적정자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를
 차감한 후의 잉여자본금에 대하여 당사에 배당할 계획입니다. 
 따라서 당사는 각 자회사의 현재 및 향후의 자산성장 등을 감안한 적정 자기
 자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정할 계획입니다.

 당사는 배당수준의 일관성을 유지하기 위하여 자회사별 당기순이익의 변동 및
 적정 자기자본 유지를 위한 내부유보액의 변동을 최소화하도록 각 자회사별 
 리스크관리에 최선을 다하겠습니다.
 

▶ 배당의 제한에 관한 사항
: 해당사항 없음

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제12기 1분기
제11기
제10기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
162,241
503,068
342,216

(별도)당기순이익(백만원)
-13,453
140,682
135,260

(연결)주당순이익(원)
932
2,886
1,966

현금배당금총액(백만원)
-
106,562
65,967

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
21.2
19.3

현금배당수익률(%)
보통주
-
6.42
5.38

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
630
390

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주1) 상기 표의 전기 현금배당총액은 2022년3월25일에 개최된 제11기(2021년) 정기주주총회에서 승인을 받았습니다.
주2) 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따라 자회사인 (주)DGB생명의 일반계정 보증준비금의 할인율 변경 효과와 관련하여 전전기 연결재무제표를 소급 재작성함에 따라 전전기의 연결당기순이익 및 연결주당순이익, 연결현금배당성향이 변경되었습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
11
5.78
4.93

주) 2021 회계연도말 기준이며, 2022 회계연도는 1분기까지 중간배당이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

주) 공시대상기간(3년 이내) 발생한 증자(감자) 현황 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

DGB금융지주
회사채
공모
2022년 03월 08일
50,000
2.803
AAA(NICE평가, 한국기업평가)
2025년 03월 08일
X
NH투자증권

DGB금융지주
회사채
공모
2022년 03월 30일
200,000
3.568
AAA(NICE평가, 한국기업평가)
2027년 03월 30일
X
KB증권, NH투자증권

DGB금융지주
기업어음증권
사모
2022년 03월 30일
95,000
2.350
A1(NICE평가, 한국기업평가)
2023년 03월 29일
X
부국증권

대구은행
회사채
공모
2022년 01월 12일
50,000
1.80
AAA (NICE평가, 한국기업평가)
2023년 01월 12일
X
DB금융투자

대구은행
조건부자본증권(지속가능채권)
공모
2022년 03월 10일
100,000
3.80
AA(NICE평가, 한국기업평가)
2032년 03월 10일
X
교보증권

버건디제일차㈜
기업어음증권
사모
2022년 01월 10일
30,000
2.08
A1(NICE평가, 한국신용평가)
2022년 04월 08일
X
한양증권

베스트디지비제삼차
기업어음증권
사모
2022년 02월 15일
51,000
2.14
A1(NICE평가, 한국신용평가)
2022년 05월 16일
X
교보증권

베스트디지비제이차
기업어음증권
사모
2022년 02월 25일
38,900
2.15
A1(NICE평가, 한국신용평가)
2022년 05월 25일
X
교보증권

단디군산제이차㈜
기업어음증권
사모
2022년 03월 03일
30,000
2.25
A1(NICE평가, 한국신용평가)
2022년 06월 03일
X
한국투자증권

홀뉴시티㈜
기업어음증권
사모
2022년 03월 25일
8,700
2.19
A1(NICE평가, 한국신용평가)
2022년 06월 27일
X
리딩투자증권

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
60,000
2.11
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 22일
X
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 02일
50,000
1.91
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 02일
X
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 02일
50,000
1.91
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 02일
X
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 03일
50,000
1.91
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 03일
X
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
30,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 17일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 03월 31일
60,000
2.16
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 08월 25일
X
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2022년 03월 31일
50,000
2.41
A1(나이스),A1(한신평)
2023년 03월 30일
X
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
30,000
1.43
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 01일
X
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
60,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 08일
X
-

더케이원제삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 03일
2,800
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
-

더케이원제삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
2,800
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 28일
O
-

더케이원제삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
2,800
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 28일
X
-

더케이원제십차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
15,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 30일
O
-

더케이원제십차
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
15,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
X
-

라우어제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
30,000
2.20
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 01월 28일
O
-

라우어제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
30,000
2.60
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 25일
O
-

라우어제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
30,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 18일
O
-

라우어제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
30,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 25일
O
-

라우어제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 25일
20,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 15일
X
-

라우어제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
35,000
2.20
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 15일
X
-

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 26일
10,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
-

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
10,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 28일
O
-

뉴케이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
10,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 26일
X
-

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 01월 26일
4,300
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
-

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
4,300
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 28일
O
-

알파울산야음
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
4,300
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 26일
X
-

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
15,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 25일
O
-

뉴케이에이치제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 25일
15,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 25일
X
-

알파온수제삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
50,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 02일
X
-

알파온수제사차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
30,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 30일
X
-

뉴하이아산탕정테크노
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
20,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 25일
X
-

알파용인제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 19일
15,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 19일
X
-

알파청주오창
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
4,000
2.70
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
-

알파청주오창
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
4,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 28일
O
-

알파청주오창
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
4,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 28일
X
-

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
10,000
2.50
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
-

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
10,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 28일
O
-

알파광주제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
10,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 28일
X
-

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 01월 03일
7,000
2.55
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 01월 18일
O
-

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 01월 18일
7,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 16일
O
-

와이알제사차
전자단기사채
사모
2022년 02월 16일
13,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 16일
X
-

알파검단파크
전자단기사채
사모
2022년 01월 12일
36,500
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 12일
X
-

대전도안제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 24일
2,500
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 24일
X
-

대전도안제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 14일
23,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 14일
O
-

대전도안제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 14일
23,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 15일
O
-

대전도안제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 15일
23,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 21일
O
-

알파인천학익
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
3,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 18일
X
-

티케이원제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 21일
13,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 21일
X
-

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
20,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 16일
O
-

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 16일
20,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 23일
O
-

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 23일
20,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 16일
O
-

하이에이치개발제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 16일
20,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 18일
X
-

화이트보어오류
전자단기사채
사모
2022년 03월 03일
11,100
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 31일
O
-

화이트보어오류
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
14,500
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 03일
X
-

하이드래곤세종
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
11,000
2.70
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 28일
X
-

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
55,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
-

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
40,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 25일
X
-

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
55,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 04일
O
-

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 04일
25,000
1.15
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 07일
O
-

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 04일
10,000
1.15
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 08일
O
-

하이드래곤상도제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
20,000
1.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 26일
O
-

슈프림센텀
전자단기사채
사모
2022년 01월 18일
20,000
2.65
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 11일
O
-

슈프림센텀
전자단기사채
사모
2022년 02월 11일
20,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 18일
O
-

슈프림센텀
전자단기사채
사모
2022년 02월 18일
5,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 30일
O
-

케이와이상도제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 23일
50,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 25일
O
-

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 26일
23,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 25일
O
-

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 25일
23,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 26일
X
-

하이삼성제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
5,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 24일
O
-

하이삼성제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 24일
5,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 24일
O
-

하이삼성제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 24일
5,000
2.3
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 25일
X
-

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 24일
5,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 24일
O
-

하이불당제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 24일
5,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 25일
X
-

하이삼성제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
4,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 24일
O
-

하이삼성제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 24일
4,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 24일
O
-

하이삼성제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 24일
4,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 25일
X
-

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
13,500
2.65
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
-

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
13,500
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 28일
O
-

하이송정제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
13,500
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 28일
X
-

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
2,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 22일
O
-

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 22일
2,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 22일
O
-

하이인동제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 22일
2,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 22일
X
-

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 12일
4,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 14일
O
-

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 14일
4,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 14일
O
-

하이어방제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
4,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 12일
X
-

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 12일
10,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 14일
O
-

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 14일
10,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 14일
O
-

하이어방제삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
10,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 12일
X
-

하이주교제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 08일
20,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 08일
X
-

하이터틀제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
16,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 28일
X
-

하이황성제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
2,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 06월 28일
X
-

하이양산제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 22일
10,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 20일
X
-

하이신정제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
5,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 25일
X
-

드래곤헤드제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
3,500
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 28일
X
-

두교로지스제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 10일
6,000
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 20일
X
-

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 14일
15,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 13일
X
-

핫스프링제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 18일
3,200
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 18일
X
-

에이치에스향동
전자단기사채
사모
2022년 03월 15일
18,000
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 15일
X
-

와이케이용두제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
9,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 18일
X
-

와이케이용두제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
10,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 17일
X
-

주양제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 25일
5,000
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 25일
X
-

판타지아제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
4,100
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 30일
X
-

플랫마운틴제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
9,000
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 06월 30일
X
-

하이남동제이차
전자단기사채
사모
2022년 01월 10일
18,000
2.50
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 11일
O
-

하이남동제이차
전자단기사채
사모
2022년 02월 11일
14,700
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
-

블루버드제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 04일
20,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 07일
O
-

블루버드제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 07일
20,000
2.37
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 05일
X
-

하이평창진부제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 11일
10,000
2.50
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 11일
X
-

하이수원오제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
10,900
2.37
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 24일
X
-

하이수원사제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 24일
7,900
2.37
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 24일
X
-

하이풍무역세권제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 25일
10,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 17일
O
-

하이양주옥정제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
12,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 28일
X
-

하이성정제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 11일
12,000
2.30
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 14일
X
-

하이일광제삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 23일
40,000
2.25
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 23일
X
-

하이풍무스카이제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
11,500
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 25일
X
-

하우징에이제이
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
12,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 28일
X
-

하이미단스테이
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
7,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 30일
X
-

하이제주드림제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
6,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
X
-

하이제주드림제이차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
5,200
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
X
-

하이제주드림제삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
1,600
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 30일
X
-

하이청담아스터제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
15,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 29일
X
-

하이덕평제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
3,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 01월 31일
O
-

하이덕평제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 31일
3,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
-

하이덕평제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
3,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 31일
X
-

하이성곡제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 10일
14,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 06월 10일
X
-

하이신서제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
30,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 17일
O
-

하이신서제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 17일
30,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 02월 28일
O
-

하이신서제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
30,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 03월 28일
O
-

하이신서제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
30,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 05월 30일
X
-

하이피스메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 03월 15일
20,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 16일
X
-

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 01월 20일
2,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 03일
O
-

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 03일
2,000
2.6
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
-

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
2,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 29일
O
-

하이패스파인더제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
2,000
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
X
-

하이패스파인더제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 08일
20,000
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 11일
X
-

하이레인메이커제삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 18일
3,800
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
X
-

하이레인메이커제육차
전자단기사채
사모
2022년 01월 20일
5,900
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 20일
X
-

하이레인메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 01월 20일
4,200
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 20일
X
-

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
660
2.7
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 17일
O
-

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 02월 17일
720
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
-

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
100
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 17일
O
-

하이오션커미트제십육차
전자단기사채
사모
2022년 03월 17일
130
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
X
-

하이오션커미트제십일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 03일
7,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 25일
O
-

하이오션커미트제십일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 25일
7,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 25일
O
-

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 02월 03일
3,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
-

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
3,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 30일
O
-

하이스톰메이커제구차
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
3,000
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 02일
X
-

하이레인메이커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 24일
2,180
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 24일
X
-

하이오션커미트제십구차
전자단기사채
사모
2022년 03월 16일
4,500
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 16일
X
-

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
22,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 16일
O
-

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 02월 16일
22,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 16일
O
-

하이스톰메이커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 03월 16일
22,000
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 18일
X
-

하이오션워커제십육차
전자단기사채
사모
2022년 02월 11일
9,600
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 11일
X
-

하이스톰워커제십사차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
6,710
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 14일
X
-

하이오션워커제이십차
전자단기사채
사모
2022년 01월 14일
2,000
2.6
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 01월 28일
O
-

하이스톰워커제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 24일
10,000
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 06월 24일
X
-

하이스톰워커제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 03일
13,000
2.55
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 01일
X
-

하이스톰워커제십구차
전자단기사채
사모
2022년 01월 20일
1,884
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 21일
O
-

하이스톰워커제십구차
전자단기사채
사모
2022년 02월 21일
1,884
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
-

하이스톰워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 01월 20일
1,500
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 20일
X
-

하이뉴노멀제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 02월 10일
20,000
2.3
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 03월 10일
O
-

하이뉴노멀제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 10일
20,000
2.4
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 05월 13일
X
-

하이패스파인더제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 03월 08일
32,500
2.3
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 06월 08일
X
-

하이스톰메이커제칠차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
10,000
2.35
A1(나이스),A1(한기평)
2022년 04월 28일
X
-

하이스톰워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 01월 27일
13,400
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 27일
X
-

하이뉴노멀제오차
전자단기사채
사모
2022년 01월 10일
23,800
2.55
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 11일
O
-

하이뉴노멀제오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 11일
23,800
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 02월 18일
O
-

하이뉴노멀제오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 18일
7,650
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 28일
O
-

하이뉴노멀제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 28일
7,650
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 03월 31일
O
-

하이뉴노멀제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
2,000
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 15일
X
-

하이패스파인더제칠차
전자단기사채
사모
2022년 02월 09일
16,000
2.3
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 05월 09일
X
-

하이오션커미트제사차
전자단기사채
사모
2022년 02월 08일
2,500
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 08일
X
-

하이스톰메이커제십칠차(주)
전자단기사채
사모
2022년 01월 10일
20,000
2.45
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 08일
O
-

하이뉴노멀제이십차
전자단기사채
사모
2022년 01월 27일
6,000
2.35
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 02월 28일
O
-

하이뉴노멀제이십차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
6,000
2.15
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 03월 14일
O
-

하이뉴노멀제이십차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
6,000
2.2
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 04월 14일
X
-

더하이스트제십삼차
전자단기사채
사모
2022년 01월 21일
20,100
2.45
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 21일
X
-

더하이스트제십사차
전자단기사채
사모
2022년 02월 08일
25,200
2.3
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 04월 29일
X
-

아로하제일차
전자단기사채
사모
2022년 03월 14일
9,000
2.30
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 14일
X
-

하이고덕아이파크투
전자단기사채
사모
2022년 01월 17일
20,000
2.35
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 15일
X
-

하이남대문제일차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
11,500
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 05월 27일
X
-

하이오션워커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
5,000
2.3
A1(한신평), A1(한기평)
2022년 03월 29일
O
-

하이오션워커제십오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 29일
5,000
2.35
A1(한신평), A1(한기평)
2022년 04월 29일
X
-

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 03월 23일
8,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 31일
O
-

하이레전드다이버제사차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
8,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 08일
X
-

하이레전드다이버제오차
전자단기사채
사모
2022년 03월 23일
13,400
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 25일
X
-

하이레전드다이버제육차
전자단기사채
사모
2022년 03월 23일
28,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 25일
X
-

하이오션워커제십차
전자단기사채
사모
2022년 01월 21일
6,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 21일
X
-

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
25,000
2.35
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 02월 28일
O
-

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
25,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 03월 31일
O
-

하이오션워커제십칠차
전자단기사채
사모
2022년 03월 31일
25,000
2.30
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 04월 29일
X
-

하이오션워커제십팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 28일
30,000
2.25
A1(한기평),A1(한신평)
2022년 05월 27일
X
-

하이오션워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 02월 17일
6,000
2.30
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 03월 17일
O
-

하이오션워커제육차
전자단기사채
사모
2022년 03월 17일
6,000
2.30
A1(한기평),A1(나이스)
2022년 05월 17일
X
-

하이오션커미트제사차
전자단기사채
사모
2022년 02월 08일
2,500
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2022년 04월 08일
X
-

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 22일
5,000
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 02월 23일
O
-

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 23일
5,000
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 02월 24일
O
-

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 02월 24일
38,500
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 03월 04일
O
-

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 04일
3,000
2.25
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 03월 04일
O
-

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 04일
41,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 03월 18일
O
-

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 18일
38,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 03월 30일
O
-

하이스톰워커제팔차
전자단기사채
사모
2022년 03월 30일
68,500
2.30
A1(한신평),A1(나이스)
2022년 04월 08일
X
-

하이인의제일차
전자단기사채
사모
2022년 01월 28일
19,000
2.40
A1(한신평),A1(한기평)
2022년 04월 28일
X
-

하이투자증권
신종자본증권
사모
2022년 03월 30일
200,000
5.60
무등급
2052년 03월 30일
X
-

DGB생명보험(주)
신종자본증권
사모
2022년 03월 30일
95,000
5.40
A-(한국기업평가)
2052년 03월 30일
X
-

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 01월 13일
80,000
2.880
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2024년 05월 13일
X
-

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 01월 13일
70,000
2.906
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2024년 07월 12일
X
한양증권

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 02월 22일
30,000
2.944
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2023년 09월 22일
X
한국투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 02월 22일
10,000
2.976
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2023년 10월 20일
X
한국투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 02월 22일
40,000
3.104
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2024년 02월 22일
X
한국투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 02월 22일
10,000
3.118
A+ (NICE평가, 한국기업평가,한국신용평가)
2024년 03월 22일
X
한국투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
20,000
3.050
A+ (NICE평가,한국신용평가)
2024년 03월 21일
X
이베스트투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
30,000
3.050
A+ (NICE평가,한국신용평가)
2024년 03월 21일
X
이베스트투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
60,000
3.061
A+ (NICE평가,한국신용평가)
2024년 04월 19일
X
이베스트투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
10,000
3.072
A+ (NICE평가,한국신용평가)
2024년 05월 21일
X
이베스트투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
10,000
3.072
A+ (NICE평가,한국신용평가)
2024년 05월 21일
X
이베스트투자증권(주)

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2022년 03월 21일
10,000
3.116
A+ (NICE평가,한국신용평가)
2024년 09월 20일
X
이베스트투자증권(주)

합 계
-
-
-
4,384,868
-
-
-
-
-

[개별기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
95,000
-
-
-
95,000

합계
-
-
-
-
95,000
-
-
-
95,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
70,000
100,000
380,000
-
200,000
150,000
-
900,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
70,000
100,000
380,000
-
200,000
150,000
-
900,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

[연결기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
50,000
308,600
110,000
625,000
-
-
-
1,123,600

합계
30,000
50,000
308,600
110,000
625,000
-
-
-
1,123,600

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
207,500
635,631
805,160
-
-
1,648,291
2,768,990
1,120,699

합계
207,500
635,631
805,160
-
-
1,648,291
2,768,990
1,120,699

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,180,000
2,273,240
1,190,000
20,000
220,000
150,000
-
6,033,240

사모
75,000
-
-
-
-
100,000
-
175,000

합계
2,255,000
2,273,240
1,190,000
20,000
220,000
250,000
-
6,208,240

주) 1. 2015년 2월 25일 이후 만기 도래한 후순위채권 창구판매분중 고객미수령분 100백만원은 작성 제외함

주)
2. 외화채권의 경우 2022년 3월 31일자 최초고시(1회차) 매매기준율을 적용하여 원화로 환산한 금액을 기재함

주)

2.

(
발행금액 USD 3억달러,
환율 : 1,210.80원)

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
290,000
-
290,000

사모
-
-
-
-
-
295,000
-
295,000

합계
-
-
-
-
-
585,000
-
585,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
100,000
100,000
500,000
-
-
900,000
1,600,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
100,000
100,000
500,000
-
-
900,000
1,600,000

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 
제10-1회 무보증사채
2017.06.20
2022.06.20
50,000
2017.06.16
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

DGB금융지주 
제10-2회 무보증사채
2017.06.20
2024.06.20
50,000
2017.06.16
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

(이행현황기준일 :
2022.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하

이행현황

이행
(

38.87%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이하

이행현황

이행 (
12.24%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30% 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.04.11 제출완료

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 
제11-2회 무보증사채
2018.10.12
2023.10.12
100,000
2018.10.08
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제11-3회 무보증사채
2018.10.12
2028.10.12
150,000
2018.10.08
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제13회 무보증사채
2019.05.28
2024.05.28
60,000
2019.05.27
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제14회 무보증사채
2019.09.27
2024.09.27
50,000
2019.09.26
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제15회 무보증사채
2020.05.14
2022.05.13
20,000
2020.05.13
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제16회 무보증사채
2021.10.12
2024.10.11
120,000
2021.10.08
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제17회 무보증사채
2021.11.22
2024.11.22
50,000
2021.11.19
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제18회 무보증사채
2022.03.08
2025.03.08
50,000
2022.03.07
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제19회 무보증사채
2022.03.30
2027.03.30
200,000
2022.03.29
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2022.03.31
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하

이행현황

이행 (
38.87%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이하

이행현황

이행 (
12.24%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30% 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.04.11 제출완료

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 제1회 
상각형 조건부자본증권
2018.02.21
-
150,000
2018.01.29
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2022.03.31
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이행

조달비용의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부 등

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.04.11 제출완료

(작성기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 제2회 
상각형 조건부자본증권
2020.02.18
-
100,000
2020.02.06
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2022.03.31
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이행

조달비용의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부 등

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.04.11 제출완료

(작성기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 제3회 
상각형 조건부자본증권
2020.09.17
-
50,000
2020.09.07
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2022.03.31
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이행

조달비용의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부 등

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.04.11 제출완료

(작성기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 제4회 
상각형 조건부자본증권
2021.02.23
-
100,000
2021.02.09
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2022.03.31
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이행

조달비용의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부 등

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.04.11 제출완료

(작성기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 제5회 
상각형 조건부자본증권
2021.09.15
-
100,000
2021.09.03
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2022.03.31
)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이행

조달비용의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부 등

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2022.04.11 제출완료

자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[지배회사에 관한 사항]

구 분
상각형 조건부자본증권
(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 1(신종-영구-5콜))

상각형 조건부자본증권
(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 2(신종-영구-5콜))

상각형 조건부자본증권
(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 3(신종-영구-5콜))

상각형 조건부자본증권
(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 4(신종-영구-5콜))

상각형 조건부자본증권
(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 5(신종-영구-5콜))

발행일
2018.02.21
2020.02.18
2020.09.17
2021.02.23
2021.09.15

발행금액(억원)
1,500
1,000
500
1,000
1,000

발행목적
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,500
1,000
500
1,000
1,000

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의 
자본인정 비율 등
N/A

미지급누적이자
없음

만기
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2023년 2월 21일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2025년 2월 18일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2025년 9월 17일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 23일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2026년 9월 15일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.47%
3.37%
3.50%
2.80%
3.70%

Step up 포함여부
미포함
미포함
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
미치는 영향

- 2022년 3월말 기준 부
채비율
38.87
% 에서
45.97
%로 상승

-
2022년 3월

말
기준 이중레버리지 비율
118.09
%에서
1
24.13
%로 상승

-
2022년

3월말
기준 BIS비율
14.48
% 에서
14.10
%로 하락

- 2022년 3월말 기준 부채비율 38.87% 에서 43.53%로 상승
-
2022년 3월

말
기준 이중레버리지 비율 118.09%에서 122.05%로 상승

-
2022년

3월말
기준 BIS비율 14.48% 에서 14.23%로 하락

- 2022년 3월말 기준 부채비율 38.87% 에서 41.16%로 상승
-
2022년 3월

말
기준 이중레버리지 비율 118.09%에서 120.04%로 상승

-
2022년

3월말
기준 BIS비율 14.48% 에서 14.35%로 하락

- 2022년 3월말 기준 부채비율 38.87% 에서 43.53%로 상승
-
2022년 3월

말
기준 이중레버리지 비율 118.09%에서 122.05%로 상승

-
2022년

3월말
기준 BIS비율 14.48% 에서 14.23%로 하락

- 2022년 3월말 기준 부채비율 38.87% 에서 43.53%로 상승
-
2022년 3월

말
기준 이중레버리지 비율 118.09%에서 122.05%로 상승

-
2022년

3월말
기준 BIS비율 14.48% 에서 14.23%로 하락

기타투자자에게 중요한
발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
* 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<대구은행>

구 분
무기명식 이권부
무보증 후순위사채
(대구은행(신종)34-05이120A-28)
무기명식 이권부
무보증 후순위사채
(대구은행(신종)34-10이120A-25)
무기명식 이권부
무보증 후순위사채
(대구은행(신종)34-11이120A-01)

발행일
2013.05.28
2013.10.25
2013.11.01

발행금액(백만원)
200,000
60,000
30,000

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(백만원)
200,000
60,000
30,000

자본 인정에
관한 사항
자본으로
회계처리한 근거
- 영구성(만기는 30년이나 만기연장 및 중도상환에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터
만기일까지의 기간동안
매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터
만기일까지의 기간동안
매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터
만기일까지의 기간동안
매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음
없음
없음

만기
2043.05.28
2043.10.25
2043.11.01

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된
2023년 5월 28일과 그 이후
발행일로부터 10년이 경과된
2023년 10월 25일과 그 이후
발행일로부터 10년이 경과된
2023년 11월 01일과 그 이후

발행금리
4.53%
5.55%
5.55%

Step up 포함여부
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위
(일반채권, 후순위채권보다
후순위)
후순위
(일반채권, 후순위채권보다
후순위)
후순위
(일반채권, 후순위채권보다
후순위)

부채분류시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
(2022년 1분기말 기준
1,277.15%에서 1,338.28%로 상승)

부채비율 상승
(2022년 1분기말 기준
1,277.15%에서 1,294.94%로 상승)

부채비율 상승
(2022년 1분기말 기준
1,277.15%에서 1,285.99%로 상승)

기타 투자자에게
중요한
발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,「은행감독규정」
 에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음
 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

구 분
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
(대구은행(신종)39-01이영구A-30)
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
(대구은행(신종)39-07이영구A-12)
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
(대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6)
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
(대구은행(신종)40-07이영구5콜A-30)

발행일
2018.01.30
2018.07.12
2018.11.06
2019.07.30

발행금액(백만원)
100,000
100,000
100,000
100,000

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)
일반공모(총액인수)

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(백만원)
100,000
100,000
100,000
100,000

자본 인정에
관한 사항
자본으로
회계처리한 근거
- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터
만기일까지의 기간동안
매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터
만기일까지의 기간동안
매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터
만기일까지의 기간동안
매 3개월 후급으로 지급
사채의 발행일로부터
만기일까지의 기간동안
매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음
없음
없음
없음

만기
-
-
-
-

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된
2023년 1월 30일과 그 이후
매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
2023년 7월 12일과 그 이후
매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
2023년 11월 6일과 그 이후
매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
2024년 7월 30일과 그 이후
매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.49%
4.53%
4.09%
3.40%

Step up 포함여부
미포함
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위
(일반채권, 후순위채권보다
후순위)
후순위
(일반채권, 후순위채권보다
후순위)
후순위
(일반채권, 후순위채권보다
후순위)
후순위
(일반채권, 후순위채권보다
후순위)

부채분류시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
(2022년 1분기말 기준
1,277.15%에서 1,307.06%로 상승)

부채비율 상승
(2022년 1분기말 기준
1,277.15%에서 1,307.06%로 상승)

부채비율 상승
(2022년 1분기말 기준
1,277.15%에서 1,307.06%로 상승)

부채비율 상승
(2022년 1분기말 기준
1,277.15%에서 1,307.06%로 상승)

기타 투자자에게
중요한
발행조건
- 이자지급의 제한 : 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는
 모두 소멸됨.
 ① 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」및「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 발행회사가 금융위원회로부터 은행업감독규정 제34조부터 제36조까지에 해당하는 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받은 경우
 ③ 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 은행업감독규정 제38조에 따른 긴급조치를 취하는 경우
 ④ 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전 완충자본 등을 포함한 자본비율이〈별표2-10〉에서 정하는
 자본비율에 미달함으로 인하여 은행법 제34조 제4항에 따른 조치로써 은행업감독규정 <별표2-11>에서 정하는 이익배당 등의 최저 내부유보비율을
 준수하기 위하여 필요한 경우

- 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함.
 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가
 개시되는 날
 ② 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산 절차가 개시되는 날

- 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨.
 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 실행하였거나 미지급된 이자 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각 되고, 이에 따른 본 사채의 상각은
 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함.

<하이투자증권>

구 분
하이투자증권 제1회 신종자본증권

발행일

2022년 3월 30일

발행금액

200,000 백만원

발행목적

자기자본투자확대 등 사업다각화

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

200,000백만원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

계약서 상 만기시점 발행사의 의사결정에 따라 30년간 만기연장조건을 보유,
투자자는 발행회사에 대해 중도상환을 요구할 수 없으므로 K-IFRS 1032호에 따른 자본요건을 충족함

신용평가기관의
자본인정비율 등

N/A

미지급 누적이자

없음

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2052년 3월 30일

발행금리

발행시점 : 5.6%, Step-up조항 미보유

우선순위

후순위

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

만기일에 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장됨

구 분
DGB생명보험 주식회사 제1회 신종자본증권

발행일
2022.3.30

발행금액(백만원)
95,000

발행목적
운영자금

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(백만원)
95,000

자본인정에
관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
- 영구성(만기는 30년이나 만기 연장 및 중도상환에 대한
 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등
N/A

이자지급
매 3개월마다 연간 이자의 1/4씩 후취로 지급

미지급누적이자
없음

만기
2052.3.30

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후의 각 이자지급일
※보험업감독규정 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한함

발행금리
5.40%

Step up 포함여부
미포함

우선순위
후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승 등

기타투자자에게 중요한
발행조건
-「금융산업의구조개선에관한법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정되는 경우 또는 「보험업감독규정」에서 정하는 적기시정조치 등을 받은 경우 이자지급이 정지됨
- 만기일에 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장됨

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
13
2019.05.28
운영자금 및 채무상환자금
60,000
채무상환(50,000), 자회사대여(10,000)
60,000
-

회사채
14
2019.09.27
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

조건부자본증권
2
2020.02.18
타법인증권취득자금
100,000
타법인증권취득자금(하이투자증권 출자)
100,000
-

회사채
15
2020.05.14
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

조건부자본증권
3
2020.09.17
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

조건부자본증권
(지속가능채권)
4
2021.02.23
운영자금
(사회금융지원사업 및
 친환경사업)
100,000
운영자금
(사회금융지원사업 및
 친환경사업)
100,000
-

조건부자본증권
5
2021.09.15
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
16
2021.10.12
채무상환자금
120,000
채무상환자금
120,000
-

회사채
17
2021.11.22
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
18
2022.03.08
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
19
2022.03.30
타법인증권취득자금
200,000
타법인증권취득자금(하이투자증권 신종자본증권 매입)
200,000
-

- 2021.02.23. 발행된 제4회 조건부자본증권은 ESG채권(지속가능채권)으로, 사회분야 및 환경분야 관련 사업을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사회 금융 지원 사업 및 친환경 사업 목적으로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향

(가) 회계정책 변경으로 인한 재작성

연결실체는 보험업감독업무시행세칙 제도변경에 따른 일반계정 보증준비금 할인율 측정기준 변경효과가 과거기간 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 재작성하였습니다.

1) 회계정책 변경에 따른 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향

① 2020년말 연결재무상태 및 경영성과 조정내역

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채
자본
당기순이익
주당이익

수정 전
79,971,805
74,167,758
5,804,047
376,805
1,908

조정사항

- 일반계정보증준비금 변경효과

-
46,966
(46,966)
13,076
58

- 이연법인세효과

11,524
-
11,524
(3,177)
-

수정 후
79,983,329
74,214,724
5,768,605
386,704
1,966

② 2019년말 연결재무상태 및 경영성과 조정내역

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채
자본
당기순이익
주당이익

수정 전
72,404,380
66,996,777
5,407,603
342,824
1,782

조정사항

- 일반계정보증준비금 변경효과

-
60,041
(60,041)
(34,797)
(156)

- 이연법인세효과

14,702
-
14,702
8,494
-

수정 후
72,419,082
67,056,818
5,362,264
316,521
1,626

2) 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 연결자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

이익잉여금 (2020년 기초)
2,102,784
2,057,444
(45,340)

이익잉여금 (2020년 기말)
2,355,160
2,319,718
(35,442)

3) 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 연결현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 2020년말 연결현금흐름표 조정내역

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

영업활동으로 인한 현금흐름
(2,933,745)
(2,933,745)
-

당기순이익
376,805
386,703
9,898

책임준비금전입(환입)액
(31,908)
(44,984)
(13,076)

법인세비용
122,341
125,518
3,177

투자활동으로 인한 현금흐름
(282,205)
(282,205)
-

재무활동으로 인한 현금흐름
3,645,851
3,645,851
-

② 2019년말 연결현금흐름표 조정내역

(단위 : 백만원)

계정과목
수정전
수정후
차이금액

영업활동으로 인한 현금흐름
(958,861)
(958,861)
-

당기순이익
342,824
316,521
(26,303)

책임준비금전입(환입)액
112,150
146,946
34,796

법인세비용
99,854
91,360
(8,494)

투자활동으로 인한 현금흐름
244,677
244,677
-

재무활동으로 인한 현금흐름
845,823
845,823
-

(나) 합병, 분할, 자산양수도 및 영업 양수도에 관한 사항

<2021년 수림창업투자 지분 인수에 관한 사항>

2021년 04월 01일을 간주취득일로 하여 연결실체는 수림창업투자㈜의 100% 지분을 취득하였으며, 지배력을 획득하였습니다. 인수 후 수림창업투자(주)의 사명을 하이투자파트너스(주)로 변경하였습니다.

- 이전대가
취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

현금
10,500

- 식별가능한 취득자산과 인수부채
취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

취득한 자산의 공정가치(A)
12,049

I.현금및예치금
1,015

II.당기손익-공정가치 측정 금융자산
400

Ⅲ.지분법투자지분
9,239

Ⅳ.유형자산
23

V.무형자산
36

VI.기타자산
1,336

인수한 부채의 공정가치(B)
1,017

I.기타부채
1,017

식별가능 순자산의 공정가치(A-B)
11,032

- 염가매수차익
사업결합에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가 (A)
10,500

비지배지분 (B)
-

식별가능 순자산 공정가치 (C)
11,032

염가매수차익(C-B-A)
532

- 사업결합 관련 비용
연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 156백만원의 비용이 발생하였습니다. 해당 법률수수료 및 실사수수료는 일반관리비로 인식하였습니다.

<2021년 뉴지스탁 지분인수에 관한 사항>

2021년 08월 31일을 간주취득일로 하여 연결실체는 뉴지스탁㈜의 74.03% 지분을 취득하였으며, 지배력을 획득하였습니다.

- 이전대가
취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

현금
26,826

- 식별가능한 취득자산과 인수부채
취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

취득한 자산의 공정가치(A)
5,518

I.현금및예치금
3,073

II.유형자산
24

Ⅲ.무형자산
30

Ⅳ.기타자산
137

v. 고객관련무형자산

2,254

인수한 부채의 공정가치(B)
805

I.기타부채
805

식별가능 순자산의 공정가치(A-B)
4,713

- 영업권
사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가 (A)
26,826

비지배지분(B)
1,224

식별가능 순자산 공정가치(C)
4,713

영업권(A+B-C)
23,337

- 사업결합 관련 비용
연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 236백만원의 비용이 발생하였습니다. 해당 법률수수료 및 실사수수료는 일반관리비로 인식하였습니다.

(
2)자산
유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 연결기업은 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 연결기업은 해당 금융자산과 지급하여야 하는 관련 부채 중 연결기업이 보유하는 지분만큼 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 만약, 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우 연결기업은 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고 수취한 매각금액은 담보부 차입으로 인식하고 있습니다.

(나) 우발채무에 관한 사항

1) 진행중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 54건(소송금액 13,607백만원), 연결실체 피소 59건(소송금액 53,328백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피고
원고
소송내용
소송가액
비 고

수성세무서장
연결실체
차세대 시스템 개발비용 법인세 연구인력개발세액공제 청구
4,556
1심 진행중

대한민국
연결실체
부당이득반환청구
1,139
1심 진행중

연결실체 등
주식회사 **
위장전입 분양건 관련 근저당권 말소 청구
10,951
1심 진행중

연결실체 등
****
채권매수가액 및 손익정산비율 재산정
1,847
1심 패소

연결실체 등
***
근저당권 설정 관련 사해행위 취소
1,140
1심 진행중

****, 연결실체
주식회사 골*
손해배상청구
4,831
1심 진행중

연결실체
에이치*
부당이득반환청구
30,000
1심 진행중

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재
진
행
중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 17,846백
만원입니다.

2)
당분기말 현재
연결실체의 토지 및 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 50백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

3) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

원화확정지급보증
493,688
440,155

외화확정지급보증
40,884
40,847

미확정지급보증
253,741
221,078

원화대출약정
12,848,610
13,501,318

외화대출약정
52
55

유가증권매입약정
489,952
456,978

합 계
14,126,927
14,660,431

4) 금융보증계약의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

원화금융보증계약
6,473
6,473

외화금융보증계약
10,362
8,299

매입확약
176,400
284,300

합 계
193,235
299,072

5)
기타약정

당분기말과

전기말

현재 연결실체가

금융기관과 체결한

약정사항은 다음과

같습니다
.

① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

국민은행
15,000
15,000

② 차입금 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
제 12(당) 기 1분기말
제 11(전) 기말

한도액

사용액

한도액

사용액

부산은행
10,000
-
10,000
-

우리은행
40,000
-
40,000
-

국민은행
40,000
-
20,000
-

신한은행
50,000
20,000
50,000
20,000

한국증권금융
1,080,000
490,570
1,080,000
482,667

경남은행
5,000
-
5,000
-

산업은행
73,746
26,673
72,936
11,953

우리종합금융
20,000
-
20,000
-

NH농협은행
20,000
-
20,000
-

합 계
1,338,746
537,243
1,317,936
514,620

6)
보험약정
당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 보험계약금액은 각각 1,282,906건과 21,926,712백만원(전기말 1,729,021건과 26,760,387백만원) 입니다.

7)
재보험협약

당분기말 현재 연결실체는
다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식
재보험사
출재금액/비율
상품위험종류

비례초과
General Re Corporation
5.5천만원
사망보험(상해상품제외)

코리안리재보험㈜
2천만원 ~ 8천만원
2000년 이전 상품

코리안리재보험㈜
50% 또는 10억 초과금액
VIP 정기보험

비례
코리안리재보험㈜
30%~50%
암, 상해보험, CI보험

코리안리재보험㈜
22.5% ~ 37.5%
전상품(2009년도 이후 신규)

코리안리재보험㈜
50%
우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)

코리안리재보험㈜
80%
2002~2006년도(생존담보 특약)

코리안리재보험㈜
50%~60%
종신암보험

Munich Reinsurance
50%
실버암보험

Scor Reinsurance
50%
매월생활비주는암보험

코리안리재보험㈜
80%
매월생활비주는간병보험

코리안리재보험㈜
50%
간편하고든든한건강보험

General Re Corporation
30%
간편하고든든한건강보험

코리안리재보험㈜
30%
간편든든유니버셜종신보험

General Re Corporation
50%
간편든든유니버셜종신보험

코리안리재보험㈜
50%
평생케어치매보험

코리안리재보험㈜
60%
마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험

(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 

(가) 연결재무제표 이용상의 유의점

- 상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 

- 11기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 

상각후원가측정 대출채권 대손충당금 평가

연결재무제표에 대한 주석 3(유의적인 회계정책)에서 언급한 바와 같이 연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)을 평가하여 대손충당금을 인식합니다.

기대신용손실모형은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 요구하고 있습니다.

대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단, 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율 등은 경영진의 유의적 판단이 포함되어 있는 항목이며, 따라서 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정했습니다.

연결재무제표에 대한 주석 11에서 보고기간말 현재 연결실체가 기대신용손실모형을적용하고 있는 상각후원가측정 대출채권은 56,486,682백만원이며, 관련 대손충당금은 417,376백만원입니다. 상각후원가측정 대출채권의 대손충당금 측정에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율(PD: Probability of Default) 및 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사

ㆍ개별평가 대손충당금 산출 관련 미래현금흐름 추정 및 사용 할인율의 적정성에 대한 질문, 문서검사 및 테스트 검증
ㆍCOVID-19로 인한 미래경기전망 시나리오 반영 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증
ㆍCOVID-19 원리금 상환유예 등 지원조치 대상 여신에 대한 기대신용손실 측정 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증

- 10기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 

상각후원가측정 대출채권 대손충당금 평가

연결재무제표에 대한 주석 3(유의적인 회계정책)에서 언급한 바와 같이 연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)을 평가하여 대손충당금을 인식합니다.

기대신용손실모형은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 요구하고 있습니다.

대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단, 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율 등은 경영진의 유의적 판단이 포함되어 있는 항목이며, 따라서 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정했습니다.

연결재무제표에 대한 주석 11에서 보고기간말 현재 연결실체가 기대신용손실모형을적용하고 있는 상각후원가측정 대출채권은 51,092,445백만원이며, 관련 대손충당금은 388,953백만원입니다. 상각후원가측정 대출채권의 대손충당금 측정에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율(PD: Probability of Default) 및 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사

ㆍ개별평가 대손충당금 산출 관련 미래현금흐름 추정 및 사용 할인율의 적정성에 대한 질문, 문서검사 및 테스트 검증
ㆍCOVID-19로 인한 미래경기전망 시나리오 반영 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증
ㆍCOVID-19 원리금 상환유예 등 지원조치 대상 여신에 대한 기대신용손실 측정 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증

- 9기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

(1) 개별평가 대상 대출채권의 기대신용손실 - 담보회수현금흐름 평가
연결회사는 개별적으로 유의한 기업대출 중 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 경우 개별적으로 기대신용손실을 측정합니다. 우리는 이러한 개별평가 대상 대출채권의 기대신용손실 측정과 관련하여, 오류의 발생 가능성과 경영진의 추정과 판단의 관여 수준 등을 고려하여 담보회수현금흐름 평가를 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

담보회수현금흐름 평가와 관련된 우리의 감사절차는 다음의 절차를 포함합니다.

- 연결회사가 개별평가 대상 대출채권의 기대신용손실 측정에 사용되는 담보회수현금흐름을 추정하는 절차 및 내부통제를 이해하고 평가하였습니다.

- 연결회사가 담보회수현금흐름 추정의 기초가 되는 담보가치를 합리적으로 측정하였는지 그 적정성을 평가하였습니다. 이러한 담보가치의 적정성 평가에는 담보가치 측정에 적용된 최근의 시세, 감정평가서 등에 대한 검토가 포함됩니다.

- 담보가치를 기초로 연결회사가 추정한 담보회수현금흐름의 적정성을 평가하였습니다.

(2) 집합평가 대상 대출채권의 기대신용손실 - 리스크요소 평가
연결회사는 개별평가 대상이 아닌 대출채권에 대해서는 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다. 이러한 집합평가 대상 대출채권의 기대신용손실 측정에 사용되는 리스크요소는 다양한 가정이 적용되고 경영진의 추정 및 판단이 관여되므로 리스크요소 평가를 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

리스크요소 평가와 관련된 우리의 감사절차는 다음의 절차를 포함합니다.

- 연결회사가 집합평가 대상 대출채권의 기대신용손실 측정에 사용되는 리스크요소를 추정하는 절차 및 내부통제를 이해하고 평가하였습니다.

- 연결회사가 리스크요소를 충분하고 합리적인 과거데이터에 근거하여 추정하였는지 그 추정방법론의 적정성을 평가하였습니다.

- 리스크요소 추정에 사용된 기초데이터의 신뢰성을 평가하였습니다. 이러한 신뢰성평가절차에는 기초데이터와 관련된 연결회사의 내부통제에 대한 평가가 포함됩니다.

- 리스크요소 산출과 관련된 계산의 정확성을 검증하였습니다.

(나) 재무제표 이용상의 유의점

- 상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정분류
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제12기
1분기말
상각후원가측정 
금융자산
원화대출금
52,207,452
351,916
0.67

외화대출금
626,928
11,005
1.76

매입외환
176,919
458
0.26

신용카드채권
413,346
15,634
3.78

사모사채
97,001
305
0.31

기타대출채권
2,887,252
49,403
1.71

상각후원가측정 금융자산
6,368,251
335
0.01

기타금융자산
2,966,518
17,676
0.60

소 계
65,743,667
446,732
0.68

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
6,047,574
587
0.01

합 계
71,791,241
447,319
0.62

제11기
상각후원가측정 
금융자산
원화대출금
52,304,576
342,468
0.65

외화대출금
908,408
8,531
0.94

매입외환
138,610
413
0.30

신용카드채권
431,955
14,098
3.26

사모사채
157,804
507
0.32

기타대출채권
2,545,329
51,359
2.02

상각후원가측정 금융자산
6,555,870
312
0.00

기타금융자산
1,556,247
17,444
1.12

소 계
64,598,799
435,132
0.67

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
5,864,965
639
0.01

합 계
70,463,764
435,771
0.62

제10기
상각후원가측정 
금융자산
원화대출금
47,746,351
325,056
0.68

외화대출금
721,578
8,995
1.25

매입외환
122,452
193
0.16

신용카드채권
416,415
13,848
3.33

사모사채
204,000
1,278
0.63

기타대출채권
1,881,649
39,582
2.10

상각후원가측정 금융자산
7,134,562
560
0.01

기타금융자산
2,099,578
30,391
1.45

소 계
60,326,585
419,903
0.70

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
4,472,125
489
0.01

합 계
64,798,710
420,392
0.65

주1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 대손충당금은 기타포괄손익 누계액에 가산됨.

주2) 유가증권 중 국공채, 지방채 등과 대출채권 중 은행간대여금, 콜론 및 환매조건부채권매수 등의 경우 손상되지 아니한 정상여신은 대손충당금을 설정하지 아니하므로 대손충당금 적립대상 자산에서 제외함.

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황
(가) 상각후원가측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분
제 12 기 1분기
제 11 기
제 10 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
435,132
419,903
352,296

2. 순대손처리액(①－②±③)
34,202
152,706
199,578

① 대손처리액(상각채권액)
32,493
135,671
131,026

② 상각채권회수액
5,177
21,720
20,496

③ 기타증감액
6,886
38,755
89,048

3. 대손상각비 계상(환입)액
45,802
167,935
266,009

4. 연결범위변동으로인한 대손충당금변동
-
-
1,176

5. 기말 대손충당금 잔액합계
446,732
435,132
419,903

(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분
제 12기 1분기
제 11 기
제 10 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
638
489
724

2. 순대손처리액(①－②±③)
(17)
63
(27)

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
(17)
63
(27)

3. 대손상각비 계상(환입)액
(68)
213
(262)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
587
639
489

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정방침

(가) 금융자산의 손상

금융자산에 대하여 다음과 같이 3단계로 구분하여 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.
- Stage 1: 12개월 기대신용손실
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 금융자산 및 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 금융자산에 대하여 보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 측정하여 인식하고 있습니다.
- Stage 2: 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않았으나, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실을 측정하여 인식하고 있습니다.
- Stage 3: 전체기간 기대신용손실
하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우 그 금융자산은 신용이 손상된 것으로 평가하고 있습니다. 신용이 손상된 금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실을 측정하여 인식하며, 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.

1) 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

2) 기대신용손실의 대상기간
전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.

12개월 기대신용손실은 보고기간말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장계약기간입니다.

3) 신용위험의 판단
금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래전망정보를 포함하여 연결실체의 과거경험, 신용평가, 미래전망정보에 근거한 양적, 질적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하기 위하여 내부신용등급,외부신용등급, 연체일수 등을 이용하고 있습니다.

연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가한다고 가정합니다.

연결실체는 금융자산의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

4) 채무불이행 및 손상
연결실체는
연결실체가 채무자에게 소구활동을 하지 않는 경우, 채무자가 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우,
연
체일수가 90일 이상인 경우 등과 같은 때에 금융자산에 채무불이행이 발생하였다고 고려합니다. 

매 보고기간말에 연결실체는 금융자산의 신용이 손상되었는지를 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.

- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움
- 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약 위반
- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화
- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐
- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸

5) 신용손실충당금의 표시
상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에포함하고 기타포괄손익에 인식합니다.

6) 제각
금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 이는 일반적으로 연결실체가 채무자가 제각의 대상이 되는 금액을 상환하기에 충분한 현금흐름을 창출할 수입원이나 자산을 갖고 있지 않다고 결정한 경우입니다. 그러나 제각한 금융자산은 연결실체의 만기가 된 금액의 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.

다.
금융상품의 공정가치

연결실체의 금융상품 공정가치 평가는 다음과 같습니다.

(1) 제12기 1분기

( 단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
4,540,312
4,540,312
492,262
4,048,050
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
10,660,776
10,660,776
2,170,886
7,106,119
1,383,771

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6,143,274
6,143,274
3,276,277
2,780,551
86,446

상각후원가 측정 유가증권
6,367,916
6,162,318
1,362,535
4,799,783
-

상각후원가 측정 대출채권
56,074,505
55,639,311
-
292,016
55,347,295

매매목적파생금융자산(*)
90,714
90,714
19,638
68,018
3,058

위험회피목적파생금융자산(*)
2,301
2,301
-
2,301
-

기타금융자산
2,957,636
2,957,623
-
-
2,957,623

합 계
86,837,434
86,196,629
7,321,598
19,096,838
59,778,193

금융부채

예수부채
51,007,734
50,956,076
-
23,544,682
27,411,394

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,180,295
2,180,295
2,180,295
-
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채
722,190
722,190
-
-
722,190

매매목적 파생금융부채(*)
103,669
103,669
29,890
68,197
5,582

위험회피회계파생상품부채(*)
55,205
55,205
-
55,205
-

차입부채
11,094,352
11,084,588
-
6,666,731
4,417,857

사채
7,492,699
7,401,678
-
7,401,678
-

기타금융부채
3,776,914
3,771,171
-
-
3,771,171

합 계
76,433,058
76,274,872
2,210,185
37,736,493
36,328,194

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(2) 제11기

( 단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
4,023,376
4,023,376
426,664
3,596,712
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,238,191
9,238,191
1,430,864
6,442,972
1,364,355

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,928,308
5,928,308
3,148,475
2,725,842
53,991

상각후원가 측정 유가증권
6,555,558
6,617,659
1,605,534
5,012,125
-

상각후원가 측정 대출채권
56,172,366
55,995,362
-
185,547
55,809,815

매매목적파생금융자산(*)
64,363
64,363
6,703
54,087
3,573

위험회피목적파생금융자산(*)
5,110
5,110
-
5,110
-

기타금융자산
1,548,619
1,548,615
-
-
1,548,615

합 계
83,535,891
83,420,984
6,618,239
18,022,399
58,780,346

금융부채

예수부채
50,936,610
50,869,307
-
23,368,785
27,500,522

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,480,916
1,480,916
1,480,916
-
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채
715,908
715,908
-
-
715,908

매매목적 파생금융부채(*)
69,299
69,299
19,711
46,797
2,791

위험회피회계파생상품부채(*)
28,912
28,912
-
28,912
-

차입부채
9,898,820
9,894,323
-
5,686,692
4,207,631

사채
7,025,331
7,019,399
-
7,019,399
-

기타금융부채
2,754,514
2,754,166
-
-
2,754,166

합 계
72,910,310
72,832,230
1,500,627
36,150,585
35,181,018

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(3) 제10기

( 단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
3,681,642
3,681,642
403,711
3,277,931
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,624,823
9,624,823
3,645,206
4,716,087
1,263,530

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
4,527,599
4,527,599
1,815,526
2,664,857
47,216

상각후원가 측정 유가증권
7,134,002
7,498,814
2,150,336
5,348,478
-

상각후원가 측정 대출채권
50,801,119
50,966,584
-
356,593
50,609,991

매매목적파생금융자산(*)
155,742
155,742
19
151,448
4,275

위험회피목적파생금융자산(*)
20,401
20,401
-
20,401
-

기타금융자산
2,077,109
2,077,109
-
-
2,077,109

합 계
78,022,437
78,552,714
8,014,798
16,535,795
54,002,121

금융부채

예수부채
47,247,967
47,234,328
-
21,428,756
25,805,572

당기손익-공정가치 측정 금융부채
582,634
582,634
582,634
-
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채
850,906
850,906
-
-
850,906

매매목적 파생금융부채(*)
243,875
243,875
61,205
160,342
22,328

위험회피회계파생상품부채(*)
14,314
14,314
-
14,314
-

차입부채
9,821,747
9,822,687
-
130,563
9,692,124

사채
6,330,016
6,408,700
-
6,408,700
-

기타금융부채
2,776,200
2,778,157
-
-
2,778,157

합 계
67,867,659
67,935,601
643,839
28,142,675
39,149,087

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

라. 한국채택국제회계기준에 따른 금융상품별 공정가치 측정방법

(1) 공정가치로 평가하는 금융상품의 공정가치 결정방법
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지
않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적
으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(2) 공정가치로 평가하지 않는 금융상품의 공정가치 결정방법
공정가치로 장부에 계상하지 않는 금융상품에는 현금 및 예치금, 상각후원가측정 유가증권, 상각후원가측정 대출채권, 예수부채, 차입부채, 사채가 포함됩니다. 이러한 금융상품은 상각후취득원가로 장부에 계상됩니다. 각 상품별 공정가치 결정방법은 다음과 같습니다.

① 현금 및 예치금
현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
② 상각후원가측정 유가증권
외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.
③ 상각후원가측정 대출채권
수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

④ 예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.
⑤ 차입부채
콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.
⑥ 사채
계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제12기 1분기(당기)
한영회계법인
(주)
-
-

제11기(전기)
한영회계법인
적정
COVID19 관련 재무영향
(1) 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단
(2) 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정
(3) 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율

제10기(전전기)
한영회계법인
적정
COVID19 관련 재무영향
(1) 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단
(2) 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정
(3) 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율

주) 제12기 1분기 외부감사인 검토 결과 분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

나. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제12기 1분기(당기)
한영회계법인
(주)
-
-

제11기(전기)
한영회계법인
적정
COVID19 관련 재무영향
-

제10기(전전기)
한영회계법인
적정
COVID19 관련 재무영향
-

주) 제12기 1분기 외부감사인 검토 결과 분기재무제표가
기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.

다. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, VAT포함, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제12기 1분기(당기)
한영회계법인
- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사
- 내부회계관리제도 감사
399,300
2,970
99,825
396

제11기(전기)
한영회계법인
- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사
- 내부회계관리제도 감사
399,300
2,970
399,300
2,997

제10기(전전기)
한영회계법인
- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사
- 내부회계관리제도 감사
399,300
2,970
399,300
2,914

주) 실제수행내역에는 공시대상기간 중 실제 감사보수 누적 지급금액(해당 분기에 대한 예정지급액 포함) 및 누적 투입시간을 기재함

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원, VAT포함)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제12기 1분기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제11기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제10기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

마. 종속회사의 감사의견 
공시대상 기간 중 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

바. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.02.09
감사위원: 조선호,이 담,이진복
외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무
비대면
전직 대구은행 주요 경영진에 대한 횡령,배
임 혐의 발생(공소장) 관련 공시사항

2
2022.02.24

감사위원: 조선호,이 담,이진복
외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무

대면
2021년 사업연도 감사결과
내부회계관리제도 감사결과

3
2022.03.16

감사위원: 조선호,이 담,이진복
외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무

비대면
종속회사 대손준비금 추가 적립 관련 
연결재무제표 수정내용 적정성 검토

1-2. 회계감사인의 변
경

가.
회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

구 분
변경 前
변경 後
변경 사유
기 간

DGB금융지주
삼정회계법인
한영회계법인
계약 만료(주기적 지정제)
2020년 ~ 2022년

주) 증권선물위원회가「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 의거 2020~2022년의 DGB금융지주의 외부감사인으로 '한영회계법인'을 지정함에 따라, 2020년부터 DGB금융지주의 외부감사인이 '삼정회계법인'에서 '한영회계법인'으로 변경됨

나. 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

구 분
변경 前
변경 後
변경 사유
기 간

대구은행
삼정회계법인
한영회계법인
지배·종속회사간 감사인 일치
2020년 ~ 2022년

하이투자증권
삼정회계법인
한영회계법인
지배·종속회사간 감사인 일치
2020년 ~ 2022년

DGB생명보험
삼정회계법인
한영회계법인
지배·종속회사간 감사인 일치
2020년 ~ 2022년

DGB캐피탈
삼정회계법인
한영회계법인
지배·종속회사간 감사인 일치
2020년 ~ 2022년

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을
 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책
 해당사항 없음

나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한
 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책
 회사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따 라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음

다. 내부통제구조의 평가

해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 구성

2022년 3월 31일 현재 당사의 이사회는 상임이사 1명, 사외이사 5명 등 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원회, 그룹임원후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, ESG위원회 등의 위원회가 있습니다. 
 
 2022년 3월 25일 당사는 이사회를 개최하여 조선호 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다.

※각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항/ 1. 임원 및 직원의 현황/ 가. 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.

- 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
5
3
-
-

※ 제11기 정기주주총회 결과(2022.3.25)
 - 사외이사 신규 선임(3명): 조강래, 이승천, 김효신
 - 사외이사 임기 만료(4명): 권혁세, 이담, 이상엽, 이성동

(2) 이사회내의 위원회 명칭
 가. 보수위원회

나. 위험관리위원회

다. 감사위원회

라. 그룹임원후보추천위원회

마. 회장후보추천위원회

바. 사외이사후보추천위원회

사. 감사위원후보추천위원회

아. ESG위원회

(3) 감사위원회를 제외한 각 위원회의 위원은 이사회에서 선임합니다.

나. 중요의결사항 등

회
 차

개최일자

의안내용

가결
여부

이사 등의 성명

김태오
(100%)

권혁세
(100%)

조선호
(100%)

이담
(100%)

이상엽
(100%)

이성동
(100%)

이진복
(100%)

찬반여부

1

2022.02.10

1. 집행위원회 규정 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 2021년(2021년) 4분기 경영성과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

3. 제11기(2021년도) 재무제표, 영업보고서, 재무제표부속명세서, 연결 재무제표의 작성(안)

보고

-

-

-

-

-

-

-

4. .자회사 등 신용공여에 대한 결과 보고

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

6. 2021년도 검사실시 결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

7. 2021년 4분기 "계열사간 고객정보의 제공 및 이용"관련 현황 및 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

8. 위험관리위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

9. 2021년도 내부통제실태 점검결과 및 2022년도 내부통제업무 추진계획 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

10. 2021년 자금세탁방지 내부통제 준수 점검 및 취약점 개선 조치 계획 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

2

2022.02.25

1. 자회사 신용공여(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 제11기 정기주주총회 개최(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 제11기 정기주주총회 전자투표 도입(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 2021년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

5. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

6. 2021년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

7. 2021년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

8. DGB금융센터 옥외전광판 사업 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

3

2022.03.16

1. 제11기(2021년도) 연결재무제표 수정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

4

2022.03.22

1. 위험관리책임자 임면(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

회
 차

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

김태오
(100%)

조선호
(100%)

이진복
(100%)

조강래
(100%)

이승천
(100%)

김효신
(100%)

찬반여부

5

2022.03.25

1. 이사회 의장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 그룹임원인사위원회 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 이사회내 위원회 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 2021년 신용정보관리·보호인의 업무수행 및 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

5. 외부자금 차입(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6. 자회사 신용공여 (안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회별 명칭,이사의 성명,설치목적과 권한

위원회명

구성

소속이사명

설치목적 및 권한사항

비 고

보수위원회

사외이사
 3명

조강래(위원장)

조선호

이승천

* 설치 목적

1. 보수 및 지급방식에 관한 사항의 결정

2. 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항의 결정

3. 그 밖에 보수체계와 관련한 사항의 결정

* 권한 사항 
1. 변동보상 대상이 되는 임직원의 보수와 관련한 사항 결의

2. 변동보상이 되는 임직원의 결정 결의

3. 기타 위원회에서 위임한 사항 결의

4. 장단기 목표 설정 심의
5. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획 심의
6. 자회사등의 경영성과 평가 및 보상에 관한 사항 심의

7. 주식매수선택원 부여 및 취소 심의

위험관리
 위원회

사외이사 3명

조강래(위원장)
조선호

이승천

* 설치 목적
1. 그룹 경영의 건전성과 안정성을 유지하기 위한 리스크관리의 
 기본방침 및 전략 수립
2. 리스크관리에 대한 최고 의사결정기구로서 리스크의 인식, 평가, 
 관리 등 리스크관리 전반사항의 통할 및 최종적인 책임

3. 그룹이 부담 가능한 리스크 수준의 결정, 허용한도 설정 및 통제

* 권한 사항
1. 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 및 전략의 수립 결의

2. 부담 가능한 리스크 수준의 결정 결의

3. 자회사별 위험자본 배분 결의

4. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 결의

5. 리스크관리규정의 제정 및 개정 결의

6.
위험
관리협의회규정 및 트레이딩정책규정의 제정 및 개정 결의

7. 리스크관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항 결의
8.
신용평가시스템 및
리스크관리시스템의 구축.운영에 관한 사항
 결의

9. 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 결의

10.
위기상황분석 주요사항 결의(반기1회 이상)
11. 자산건전성 분류기준
.
대손충당금 등 적립기준에 관한 사항 결의

12. 기타

이사회가 위임한 업무 또는 위원회가 필요하다고 인정
 하는 사항 결의
13. 자본정책 및 자본관리를 위한 자본확충 등에 관한 사항 심의

14. M&A, 신사업 진출 등 리스크를 수반하는 그룹의 중요 경영
 사항 심의

15. 기타 이사회가 필요하다고 요구하는 사항 심의

감사위원회
사외이사 3명
조선호(위원장)
김효신
이진복

* 설치 목적
1. 이사 및 경영진의 업무 감독

2. 금융회사의 외부감사인 선정에 대한 승인

3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항

* 권한 사항

1.
이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사등에 대한 영업의 보고 요구 및 업무와 재산상태 조사

3. 임시주주총회 및 임시이사회의 소집 청구

4. 이사의 보고 수령

5. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구

6. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

7. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표

8. 감사위원 해임에 관한 의견 진술

9. 검사원의 임명, 이동 등 인사시 사전협의

그룹임원후보추천위원회

상임이사 1명

사외이사 3명

조선호(위원장)
조강래

이승천

김태오

* 설치 목적
1. 자회사 최고경영자 후보 추천
 * 권한 사항 
1. 자회사 최고경영자 자격요건 설정
2. 자회사 최고경영자 후보자 발굴 및 후보자의 자격요건 충족 여부 검증 등 후보군 관리
3. 자회사 최고경영자 후보 추천

4. 자회사 최고경영자 경영승계계획 수립 관리

5. 기타 자회사 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항

회장후보추천위원회

사외이사 전원

조선호(위원장)

이진복

조강래

이승천

김효신

* 설치 목적
1. 최고경영자 후보 추천
* 권한 사항 
1. 최고경영자 자격요건 설정
2. 최고경영자 후보 발굴 및 후보자의 자격요건 충족여부 검증 등 후보군 관리
3. 최고경영자 후보 추천

4. 최고경영자 경영승계계획 수립 관리

5. 기타 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항

사외이사후보추천위원회

사외이사 4명

이승천(위원장)

이진복

조강래

김효신

* 설치 목적
1. 사외이사 후보 추천
* 권한 사항 
1. 사외이사후보의 추천
2. 사외이사 선임원칙 수립 및 변경
3. 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증 관련 사항

4. 인선자문위원회 구성 및 운영에 관한 사항

5. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항

감사위원후보추천위원회

사외이사전원

이진복(위원장)

조선호

조강래

이승천

김효신

* 설치 목적
1. 감사위원 후보 추천
* 권한 사항 
1. 감사위원 후보의 추천

2. 기타 감사위원후보 추천을 위하여 필요한 사항

ESG위원회

상임이사 1명

사외이사 2명

김효신(위원장)

이진복

김태오

* 설치 목적
1. 그룹의 ESG관련 전략 및 정책 수립·승인
* 권한 사항 
1.그룹 ESG 전략 및 정책의 수립 및 변경

2. ESG경영협의회 규정의 제정 및 개폐

3. 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 위원회의 활동내용

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

권혁세
(100%)

이상엽
(100%)

이성동
(100%)

찬반여부

보수위원회

2021.01.25

1. 경영진 성과급 이연분 지급의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.02.24

1. 2022년도 이사보수한도 승인

가결

찬성

찬성

찬성

2. 2021년도 경영진 성과평가 및 보상결정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

3. 2021년도 보수체계연차보고서 작성 및 공시에 관한 사항

가결

찬성

찬성

찬성

2021.03.22

1. 경영진 성과급 이연분 지급 및 2021 년도 경영진 성과평가 보상 결정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2. 경영진 장기성과연동 현금보상 실시(안)

가결

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사의 성명

조강래
(100%)

조선호
(100%)

이승천
(100%)

찬반여부

보수위원회

2022.03.25

1. 보수위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

김태오
(100%)

조선호
(100%)

조강래
(100%)

이승천
(100%)

찬반여부

그룹임원

후보추천

위원회

2022.03.25

1. 그룹임원후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

조선호
(100%)
이 담
(100%)
이진복
(100%)

찬반여부

감사위원회

2022.02.09

1. 외부감사인 보고
보고
-
-
-

2. 2021년도 검사실시 결과보고

보고
-
-
-

3. 2021년도 4/4분기 일상감사 실시 건 보고
보고
-
-
-

4. 2021년도 그룹 내부등급법 시스템 전반에 대한 제3자 점검 결과 보고
보고
-
-
-

2022.02.24

1. 외부감사인 보고
보고
-
-
-

2. 2021년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

3. 2021년도 감사보고서 작성 및 제출
가결
찬성
찬성
찬성

4. 제11기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결
찬성
찬성
찬성

5. 2021년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가
심의
찬성
찬성
찬성

6. 2021년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가
심의
찬성
찬성
찬성

7. 2021년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가
심의
찬성
찬성
찬성

8. 2021년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
심의
찬성
찬성
찬성

2022.03.16.
1. 「2021년도 감사보고서 작성 및 제출」 재부의
가결
찬성
찬성
찬성

2.
「제11기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술」 재부의

가결
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

조선호
(100%)
김효신
(100%)
이진복
(100%)

찬반여부

감사위원회

2022.03.25

1. 감사위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이성동 
(100%)
권혁세
(100%)
이상엽
(100%)

찬반여부

위험관리

위원회

2022.02.09

1. 그룹 비상조치계획 및 비상자금조달계획 변경(안)

가결
찬성
찬성
찬성

2. 2021년 12월 그룹 종합리스크관리 현황 보고

보고
-
-
-

3. 2021년 12월 그룹 자기자본비율 현황 보고
보고
-
-
-

4. 그룹 적합성 검증 결과 보고
보고
-
-
-

5. 자회사 위험관리위원회 회의결과 보고

보고

-
-
-

6. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고

보고

-
-
-

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

조강래 
(100%)
조선호
(100%)
이승천
(100%)

찬반여부

위험관리

위원회

2022.03.25
1. 위험관리위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

조선호
(100%)

이진복
(100%)

조강래
(100%)

이승천
(100%)

김효신
(100%)

찬반여부

회장후보

추천위원회

2022.03.25

1. 회장후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

이담
(100%)

이상엽
(100%)

이성동
(100%)

이진복
(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2022.02.14

1. 그룹 통합 사외이사 후보군 관리 및 자격 검증(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.02.18

1. 사외이사 후보 추천의 건

가결

찬성

찬성 주)

찬성

찬성 주)

2022.02.24

1. 사외이사 후보 추천(안)

가결

찬성

찬성 주)

찬성

찬성 주)

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

이승천
(100%)

이진복
(100%)

조강래
(100%)

김효신
(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2022.03.25

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

권혁세
(100%)

조선호
(100%)

이담
(100%)

이상엽
(100%)

이성동
(100%)

이진복
(100%)

찬반여부

감사위원

후보추천

위원회

2022.02.24

1. 감사위원회 위원후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

이진복
(100%)

조선호
(100%)

조강래
(100%)

이승천
(100%)

김효신
(100%)

찬반여부

감사위원

후보추천

위원회

2022.03.26

1. 감사위원후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사의 성명

김태오
(100%)

김효신
(100%)

이진복
(100%)

찬반여부

ESG위원회

2022.03.25

1. ESG위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임배경,추천인,최대주주 및 주요주주와 기타이해관계등

직명

성명

임기

연임여부

연임횟수

선임배경

최대주주 및 주요 주주와

기타이해관계 등

추천인

대표이사 회장

김 태 오

2018.05.31

~ 2024년 주총시까지

연임

1회

경영능력 탁월

없 음

회장후보추천위원회 및 이사회

사외이사

조 선 호

2019.3.28

~2023.3.26

연임

1회

금융전문가

없 음

사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회

사외이사

이 진 복

2019.3.28

~2023.3.26

연임

1회

회계전문가

없 음

사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회

사외이사

조 강 래

2022.3.25

~2024.3.25

-

-

금융전문가

없 음

사외이사후보추천위원회

사외이사

이 승 천

2022.3.25

~2024.3.25

-

-

IT/디지털전문가

없 음

사외이사후보추천위원회

사외이사

김 효 신

2022.3.25

~2024.3.25

-

-

법률/금융소비자보호전문가

없 음

사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회

총 ( 6 ) 명

(2) 이사의 활동분야 및 회사와 거래

직명

성명

활동분야(약력)

당해법인과의

최근3년간 거래내역

대표이사 회장

김태오

- 연세대학교 경영학과
 - 하나금융지주 상무
 - 하나금융지주 부사장
 - KEB 하나은행 부행장 (고객지원그룹)
 - 하나생명보험(주) 대표이사
 - 하나생명보험(주) 자문위원

- 대구은행 은행장
 - 現 DGB금융지주 대표이사 회장

해당사항없음

사외이사

조선호

- 연세대학교 상경대학

- 한국은행 근무

- 금융감독원 은행검사2국 부국장

- 금융감독원 총괄조정국 제재심의실장

- 금융감독원 증권검사2국 국장

- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장

- 하나은행 상근감사

- 하나은행 자문위원

- 現 ㈜신흥 감사

해당사항없음

사외이사

이진복

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사, 철학 박사

- 삼일회계법인 공인회계사

- ㈜남선알미늄 사외이사

- 경북대학교 경영학과 겸임 교수

- 신명교육재단 감사

- 한국회계학회 부회장

- 다산회계법인 이사

- 現 대구지방공인회계사회 회장

- 現 계성교육재단 감사

- 現 한국공인회계사회 부회장

- 現 중정회계법인 대표이사

해당사항없음

사외이사

조강래

- 고려대학교 경제학과 학사 / 석사

- 가톨릭대학교 경영학 박사

- 유리자산운용 대표이사

- 산은자산운용 대표이사

- BNG증권 대표이사

- IBK투자증권 대표이사

- 한국벤처투자 사장

- 現 에이비즈파트너스 부회장

해당사항없음

사외이사

이승천

- 성균관대학교 통계학과 학사/석사

- Iowa대학교 통계학 박사

- 現 한신대학교 응용통계학과 교수

해당사항없음

사외이사

김효신

- 경북대학교 법학과 학사/석사/박사

- 위덕대학교 법학과 교수

- 現 경북대학교 법학전문대학원 교수

- 現 한국상사법학회 회장

해당사항없음

(3) 이사선출에 대한 독립성 기준의 운용여부 및 운용시 그 기준에 대한 설명

2019년 3월까지 당사의 회장 및 사외이사는 그룹임원후보추천위원회, 회장을 제외한 상임이사는 이사회에서 후보를 선출하였으며, 이사회 및 그룹임원후보추천위원회의 구성원 중 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 있어, 이사 선출이 독립적으로 이루어졌습니다.

한편, 2019.3.28일 주주총회에서 정관을 개정하여 기존 그룹임원후보추천위원회의 역할을 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회로 세분화함에 따라 이사 선출의 전문성이 향상되었으며, 각 위원회의 구성원은 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 이사 선출의 독립성을 확보하였습니다. 

(4) 이사별 기준충족 여부

당사에서는 이사 선임시 금융지주회사법, 상법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 정관 등 관련법규에서 정한 이사의 자격요건을 심의 후 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 그리고 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정하는 자격기준을 충족하고 있습니다.

(5) 사외이사 선출을 위한 별도 위원회 설치 현황 및 활동내용

위원회명

구성

성명

위원회 역할

비 고

사외이사후보
 추천위원회

사외이사 4명

이승천

이진복

조강래

김효신

위원회는 사외이사 후보자를 선정하여 주주총회에 추천

법적 구성요건 충족 
 - 전원 사외이사

(6) 사외이사 후보추천 및 선임과정, 내부지침이 있는 경우 그 내용

DGB금융지주 이사회의 총원수는 15인 이하로 하며 주주총회에서 선임합니다.

사외이사의 수는 전체 이사수의 과반수가 되도록 하되 3인이상으로 하고 있습니다.(정관§34, §35) 즉, 대표이사와 상임이사를 제외한 사외이사가 최소 3명이상 필요하며, 이는 지배구조법상 사외이사 최소요구사항이기도 합니다.

총원수를 15명 이하로 규정한 것은, 이사원수가 16명 이상인 경우 이사간 의견수렴에 너무 많은 시간이 소요되어 이사회 운영의 효율성이 저해될 수 있다고 판단했기 때문입니다.

2022년 3월말 현재 이사회는 모두 6명의 이사(대표이사, 사외이사 5명)로 구성되어 있습니다. 2022년 3월 개최된 정기주주총회에서 사외이사 4명이 임기 만료로 퇴임하였으며, 신규로 3명의 사외이사 선임되어, 현 사외이사 수는 5명입니다.

상임이사의 임기는 3년의 범위 내에서 주주총회에서 결정하고 연임할 수 있으나, 사외이사 및 비상임이사의 임기는 2년 이내로 하며, 연임 시 임기는 1년 이내로 합니다. 단, 감사위원의 임기는 연임 시에도 2년으로 합니다.

사외이사는 회사에서 6년 이상 재직할 수 없으며, 회사 또는 그 계열회사에서 사외이사로 재직한 기간을 합산하여 9년이상 재직할 수 없습니다.

이사의 임기는 그 임기중의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결에 이르기까지 이를 연장합니다(상법§383, 정관§37). 이사와 사외이사의 임기를 별도로 정한 이유는 이사의 임기를 단기로 설정할 경우 책임경영이 어렵고 단기수익을 추구할 우려가 있기 때문이고, 사외이사의 임기를 장기로 설정할 경우 사외이사에 대한 마땅한 견제장치가 없다는 점을 고려하였기 때문입니다.

사외이사 선임 원칙은 다음과 같습니다.(사외이사후보추천위원회 규정 제6조 사외이사후보 추천 절차)

1. 위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천한다.

2. 위원회는 금융, 회계/재무, 법률, IT/디지털, HR, 리스크관리, 금융소비자보호, ESG 등 전문분야별로 구분하여 상시적으로 사외이사 후보군을 관리하고 검증한다.

3. 위원회는 사외이사 후보군 발굴시 주주, 이해관계자 및 외부 자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 최대한 활용하여야 한다.

4. 위원회는 모든 주주에게 사외이사 후보 추천 기회를 제공할 수 있다.

5. 위원회는 경영진 또는 사외이사 지원부서에 사외이사 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.

6. 위원회는 사외이사 최종 후보군을 선정하기 위해 외부 전문가들로 인선자문위원회를 구성하며, 인선자문위원회는 사외이사 후보군에 대한 독립적·전문적 평가를 통해 3배수 내외로 최종 후보군을 선정한다.

7. 위원회는 제1호 내지 제6호의 절차에 따라 지주회사와 자회사의 사외이사 최종 후보군을 통합하여 선정·관리한다.

8. 위원회는 사외이사 후보가 관련 법규 등에서 정하는 자격요건을 충족하는 지를 별표3에서 정한 양식에 따라 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천한다.

9. 위원회가 사외이사 후보를 추천하는 경우에는 『금융회사의 지배구조에 관한 법』 제33조 제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다.

10. 위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가 결과를 고려한다.

11. 지주회사 및 자회사는 동일한 사외이사를 재선임하고자 하는 경우 외부 평가기관(외부 전문가들로 평가위원회를 구성하는 경우를 포함한다.)에 의한 평가를 수행하여야 한다.

12. 위원회가 사외이사의 재선임을 위해 후보를 추천하는 경우에는 후보 추천서에 사외이사의 활동내역 평가결과 및 위원회의 검토보고서를 첨부하여야 한다.

(7) 사외이사후보추천위원회의 위원명, 사외이사여부 및 활동내역, 사외이사후보추천위원회가 설치되지 않은 그 사실

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

이담
(100%)

이상엽
(100%)

이성동
(100%)

이진복
(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2022.02.14

1. 그룹 통합 사외이사 후보군 관리 및 자격 검증(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.02.18

1. 사외이사 후보 추천의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022.02.24

1. 사외이사 후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

이승천
(100%)

이진복
(100%)

조강래
(100%)

김효신
(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2022.03.25

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

권혁세
(100%)

조선호
(100%)

이담
(100%)

이상엽
(100%)

이성동
(100%)

이진복
(100%)

찬반여부

감사위원

후보추천

위원회

2022.02.24

1. 감사위원회 위원후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
 여부

이사 등의 성명

이진복
(100%)

조선호
(100%)

조강래
(100%)

이승천
(100%)

김효신
(100%)

찬반여부

감사위원

후보추천

위원회

2022.03.25

1. 감사위원후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직

조직명

소속직원

수행업무

비 고

직명

성명

이사회사무국

국장 
차장

차장

강정훈
최종훈

박성준

1. 이사회 보좌, 경영정보 제공 등 이사회 공동수행 지원 
2. 사외이사 지원부서 역할 수행

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.10
DGB금융지주
사외이사 6명
-
그룹주요경영현황 및 리스크관리교육 성과보수체계 교육

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

조
선 호

(54.06.06生)

예
- 연세대학교 응용통계학과
- 금융감독원 증권검사국장
- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장
- 하나은행 감사
- 現 (주)신흥 감사
-
-
-

김 효 신
(59.08.17生)
예

- 경북대학교 법학과
- 경북대학교 법학전문대학원 석사, 박사
- 경북대학교 법학전문대학원 교수(02. 3월~현재)
- 한국기업법학회 이사, 부회장(03. 3월~18. 2월)
-대구지방법원 민사조정위원(10. 4월~현재)

- 한국상사판례학회 회장(18. 3월~19. 2월)
- 금융감독원 자문위원(19. 4월~현재)
- 한국상사법학회 회장(22. 3월~현재)

-
-
-

이 진 복
(63.09.10生)
예

- 경북대학교 경영학과/경영학 석사/경영학 박사
- 법원행정처 전문심의위원
- 대구지방국세청 납세자보호위원
- 국립대학법인 운영평가위원
-
(주)대호에이엘 사외이사

- 現 중정회계법인 이사(20.11월~현재)
- 現 대구지방공인회계사회 회장(16.7월~현재)

예
회계사

- 보람회계법인(03.3월~20.3월)
-
現 중정회계법인 이사(20.11월~현재)

- 現 대구지방공인회계사회 회장(16.7월~현재)

나. 감사위원회의 독립성

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(이진복 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(조선호)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족(조선호 1인)
금융회사 지배구조법 제19조 제5항

- 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서 후보자를 선정하여 주주총회에서 선임.
- 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행함.

다. 감사위원회의 활동

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부

감사위원회

2022.02.09

1. 외부감사인 보고
보고

2. 2021년도 검사실시 결과보고

보고

3. 2021년도 4/4분기 일상감사 실시 건 보고
보고

4. 2021년도 그룹 내부등급법 시스템 전반에 대한 제3자 점검 결과 보고
보고

2022.02.24

1. 외부감사인 보고
보고

2. 2021년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고

3. 2021년도 감사보고서 작성 및 제출
가결

4. 제11기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결

5. 2021년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가
심의

6. 2021년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가
심의

7. 2021년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가
심의

8. 2021년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
심의

2022.03.16.
1. 「2021년도 감사보고서 작성 및 제출」 재부의
가결

2.
「제11기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술」 재부의

가결

2022.03.25

1. 감사위원회 위원장 선임
가결

라. 감사위원회 교육실시계획

- 2018년 11월 개정된 외부감사법에 따라 연1회 이상 감사위원에 대한 내부회계
 관리제도 관련 교육을 실시할 계획임.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.02.10
DGB금융지주
감사위원 3명
-
그룹주요경영현황 및 리스크관리교육 성과보수체계 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

검사부

6

전무 1 ( 3개월)
부장 1 (39개월)

검사역4 (평균7개월)

- 결산감사 등 주총 관련 안건 준비
- 외부감사인 감사활동 평가
- 감사위원회 등의 업무내용 보고(반기)
- 내부감시장치의 가동현황에 대한 점검 및 평가 실시

- 자금세탁방지제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시

- 내부회계관리제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시
- 내부통제제도 운영의 적정성 평가 실시
- 자본적정성 관리절차 및 운영실태의 적정성 점검 실시
- 지주회사 및 자회사 검사 실시

- 2022년도 1/4분기 일상감사 총 117건 실시(감사의견 1건)

사. 준법감시인 등

1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
재직기간
임기
만료일

구은미
여
1977년 07월
전무
미등기
임원
상근
준법감시인

- 법무법인 지성 변호사

- 법무법인 광장 변호사

- 농협중앙회 법무팀 사내변호사

- 변호사 구은미 법률사무소 대표

- 법무법인 어울림 파트너 변호사

- 대구은행 준법감시인 (상무)

2022.01.01

~ 현재

2023.12.31

2) 준법감시인의 주요활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
지주 부서 법규준수 점검
 법규준수 점검 체크리스트
적정

매분기
계열회사간 내부거래 현황 검토
자회사등 준법감시업무 현황 검토
적정

2022.01.01~
2022.03.31
일상업무에 대한 법규준수 사전검토
적정

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부

4

부장 1명,부부장 1명

과장 1명,변호사 1명

(평균 24개월)

준법감시

자금세탁방지

법률자문,계약서 검토

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022.03.31
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
도입
도입

실시여부
-
미실시
실시(제11기정기주총)

- 당사는 제11기 정기주주총회에서 위임장을 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 다운로드, 전자우편 등의 방법으로 교부하였으며, 현장수령, 우편 또는 모사전송(FAX), 전자우편 등의 방법으로 위임장을 수령하였으며, 전자투표제를 도입하여 실시 하였습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
169,145,833
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
169,145,832
-

우선주
-
-

다. 주식사무

정관상 주식의 발행
및 배정내용

제13조(주식의발행 및 배정)
① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융 기술 및 노하우의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금 조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요 에 따라 제1호 외의 방법으로 이 회사와 긴밀한 업무 제휴관계가 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여 하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주 인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑤ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행하여야 한다.

결산기준일
12월 31일
정기주주총회
결산종료후 3월이내

주권의 종류
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라
'주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원(☎02-3774-3000)

주주의 특전
없 음
공고게재방법
당사 인터넷 홈페이지(http://www.dgbfg .co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한
사유로 당사 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는「매일신문」 에 게재 합니다.

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제11기 정기주주총회
(2022.03.25)
제1호 의안 : 제11기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 (현금배당 - 1주당 630원)
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 - 사외이사 : 조강래, 이승천, 김효신
제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (김효신)
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
-

제10기 정기주주총회
(2021.03.26)
제1호 의안 : 제10기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 (현금배당 - 1주당 390원)
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
 - 사내이사 : 김태오, 사외이사 : 이상엽, 이진복
제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건(조선호)
제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (이진복)
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결
-

제9기 정기주주총회
(2020.03.26)
제1호 의안 : 제9기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 (현금배당 - 1주당 410원)
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 - 사외이사 : 권혁세, 이담, 이성동
제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (이담)
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
-

제8기 정기주주총회
(2019.03.28)
제1호 의안 : 제8기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 (현금배당 - 1주당 360원)
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
 - 사외이사 : 이용두, 조선호, 이상엽, 김택동
제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건 (이진복)
제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (조선호)
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결
-

VI. 주주에 관한 사항

1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인
보통주
21,811,401
12.90
20,283,028
11.99
주)

계
보통주
21,811,401
12.90
20,283,028
11.99
-

기타
-
-
-
-
-

주) 기초 소유주식수 및 지분율은 2021년말 기준 주주명부 내용에 따른 것이며, 기말 소유주식수는 2022년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 것임.

2.최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김용진
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
209,629

부채총계
520,386

자본총계
-310,757

매출액
29,902,789

영업이익
-25,579

당기순이익
-45,427

주) 2021사업연도 고유사업 기준

<국민연금공단 개요>

국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며 국민의 노령, 질병, 부상으로 인한 장애 또는 사망 등으로 인한 소득의 상실 및 중단시에 연금 급여를 실시함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여함을 설립 목적으로 하고 있습니다. 

1) 국민연금공단의 주요 업무
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

2) 국민연금공단 주요연혁
- 1987년 09월 국민연금관리공단 설립
- 1988년 01월 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)
- 1999년 11월 기금운용본부 설치
- 2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경
- 2014년 07월 기초연금 사업 수행
- 2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행

※ 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지
 (http://www.nps.or.kr)를 참고하시기 바랍니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017.01.24
국민연금공단
14,986,804
8.87
변경일자는 2016년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2017.04.05
국민연금공단
15,462,811
9.14
2017년4월5일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2017.07.04
국민연금공단
13,756,620
8.13
2017년7월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2018.01.25
삼성생명보험
11,755,894
6.95
변경일자는 2017년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2019.07.09
삼성생명보험
5,662,675
3.35
2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2019.10.04
국민연금공단
8,469,818
5.01
2019년10월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.01.22
국민연금공단
10,307,972
6.09
변경일자는 2019년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2020.06.22
국민연금공단
16,982,953
10.04
2020년6월22일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.06.30
국민연금공단
17,395,015
10.28
2020년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.07.15
국민연금공단
17,619,587
10.42
2020년10월6일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.09.29
국민연금공단
18,382,079
10.87
2020년10월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2020.12.31
국민연금공단
21,991,776
13.00
2021년1월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.03.31
국민연금공단
23,049,930
13.63
2021년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.06.30
국민연금공단
21,675,252
12.81
2021년7월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.09.30
국민연금공단
21,411,437
12.66
2021년10월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2021.12.31
국민연금공단
21,811,401
12.90
2022년1월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.01.28
국민연금공단
21,326,531
12.61
2022년2월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.02.28
국민연금공단
20,881,640
12.35
2022년3월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2022.03.31
국민연금공단
20,283,028
11.99
2022년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경
-

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
20,283,028
11.99
2022.03.31 기준

(주)오케이저축은행
10,746,822
6.35
2022.03.18 기준

우리사주조합
6,720,578
3.97
2021.12.31 기준

나. 소액주주현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
39,164
39,203
99.89
112,321,715
169,145,833
66.42
2021.12.31기준

주) 예탁결제원 발행 주식분포상황표에 따름

6. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :
2022년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

종 류
2022년 03월
2022년 02월
2022년 01월
2021년 12월
2021년 11월
2021년 10월
비고

주가
최 고
9,430
9,980
9,770
9,870
10,500
10,850
종가기준

최 저
8,820
9,190
9,100
9,060
8,950
9,720
종가기준

가중산술평균
9,158
9,624
9,521
9,640
9,700
10,241

거래량
(일)
최 고
1,084,498
1,417,641
812,413
1,127,371
805,440
1,664,053

최 저
164,566
222,473
217,857
221,501
244,943
284,620

거래량(월)
9,966,525
8,860,337
9,064,565
9,472,496
9,110,028
12,873,147

주1) 거래시장 : 한국거래소
 2) 주식종류 : 기명식 보통주

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김태오

남
1954.11

회장

사내이사
상근

업무총괄

- 연세대학교 경영학과

- 하나은행 대구경북지역본부장

- 하나은행 가계영업기획본부장

(부행장보)

- 하나은행 카드본부장(부행장보)

- 하나금융지주 상무(리스크관리, 그룹시너지)

- 하나금융지주 부사장(인사전략, 커뮤니케이션, 홍보)

- 하나은행 영남사업본부 대표(부행장)

- 하나은행 고객지원그룹 대표(부행장)

- 하나 HSBC생명 대표이사

- 하나 HSBC생명 자문위원

- 대구은행장

30,000
-
해당없음

2018.05.31
 ~ 현재

-

조선호

남
1954.06

사외 
이사

사외이사
비상근

- 이사회 의장
- 보수위원회 위원

- 감사위원회 위원장

- 위험관리위원회 위원

- 그룹임원후보추천위원회 위원장
 - 회장후보추천위원회 위원장

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 연세대학교 상경대학

- 한국은행 근무

- 금융감독원 은행검사2국 부국장

- 금융감독원 총괄조정국 제재심의실장

- 금융감독원 증권검사2국 국장

- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장

- 하나은행 상근감사

- 하나은행 자문위원

- 現) ㈜신흥 감사

-
-
해당없음

2019.03.28
 ~ 현재

2023.03.26

이진복

남
1963.09

사외
이사

사외이사
비상근
- 감사위원회 위원
- 회장후보추천위원회 위원
- 사외이사후보추천위원회 위원
- 감사위원후보추천위원회 위원장
- ESG위원회 위원

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사, 철학 박사

- 삼일회계법인 공인회계사

- ㈜남선알미늄 사외이사

- 경북대학교 경영학과 겸임 교수

- 신명교육재단 감사

- 한국회계학회 부회장

- 現) 대구지방공인회계사회 회장

- 現) 계성교육재단 감사

- 現) 한국공인회계사회 부회장

- 現) 중정회계법인 이사

-
-
해당없음

2019.03.28
 ~ 현재

2023.03.26

조강래
남
1956.10
사외
이사
사외이사
비상근

- 위험관리위원회 위원장

- 보수위원회 위원장
 -그룹임원후보추천위원회 위원

- 회장후보추천위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 고려대학교 경제학과

- 고려대학교 경제학 석사

- 가톨릭대학교 경영학 박사

- 유리자산운용 대표이사

- 산은자산운용 대표이사

- BNG증권 대표이사

- IBK투자증권 대표이사

- 한국벤처투자 사장

- 뉴지스탁 사외이사

- 現)에이비즈파트너스 부회장

-
-
해당없음
2022.03.25
~ 현재
2024.03.25

이승천
남
1958.11
사외
이사
사외이사
비상근

- 위험관리위원회 위원

- 보수위원회 위원

- 그룹임원후보추천위원회 위원

- 회장후보추?위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원장

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 성균관대학교 통계학과

- 성균관대학교 통계학 석사

- Iowa주립대 통계학 박사

- 現) 한신대학교 응용통계학과 교수

-
-
해당없음
2022.03.25
 ~ 현재
2024.03.25

김효신
여
1959.08
사외
이사
사외이사
비상근

- 감사위원회 위원
 - 회장후보추천위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 감사위원후보추천위원회 위원

- ESG위원회 위원장

- 경북대학교 법학과

- 경북대학교 법학 석사

- 경북대학교 법학 박사

- 위덕대학교 법학과 교수

- 現) 경북대학교 법학전문대학원 교수

- 現) 한국상사법학회 회장

-
-
해당없음
2022.03.25
 ~ 현재
2024.03.25

김영석

남
1962.07

전무

미등기
상근

그룹경영관리총괄

- 연세대학교 경영학과

- 연세대학교 경영학 석사

- 동서/안진회계법인 회계사

- KB국민은행 회계부 부장

- KB금융지주 회계부 부장

- KB국민은행 명동법인영업부장

- KB국민은행 명동대기업금융센터 영업3부
 센터장

- KB자산운용 위험관리책임자(상무)

- 성도이현회계법인 전무

9,000
-
해당없음

2020.02.03

~ 현재

2022.12.31

최종호

남
1964.12

전무

미등기
상근

그룹감사총괄

- 대구 중앙상업고등학교

- 대구은행 3공단영업부 개인지점장

- 대구은행 침산푸르지오지점장

- 대구은행 본점PB센터장

- 대구은행 범어동지점장

- 대구은행 마케팅부장

- DGB금융지주 그룹준법감시인

3,048
-
해당없음

2020.01.01

~ 현재

2022.12.31

이숭인

남
1966.08

전무

미등기
상근

그룹디지털혁신총괄

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사

- 대구은행 수신기획부 부장대우

- 대구은행 대천로지점장

- 대구은행 용산동지점장

- 대구은행 빅데이터기획부장

- 대구은행 스마트금융부장

- 대구은행 디지털전략부장

- 대구은행 IMBANK전략부장

- 대구은행 IMBANK본부장(상무)

- 現) 대구은행 IMBANK본부장(부행장보)

11,118
-
해당없음

2020.01.01

~ 현재

2022.12.31

박성하

남
1965.11

전무

미등기
상근

그룹리스크관리총괄(위험관리책임자)

- 영남대학교 경영학과

- 대구은행 사상공단영업부 기업지점장

- 대구은행 여신심사부 수석심사역(부장대우)

- 대구은행 본점영업부 기업지점장

- 대구은행 왜관공단지점 지점장

- 대구은행 인사부 부장

- 대구은행 월배영업부 부장

- 대구은행 여신본부장 (상무)

- 現) 대구은행 리스크관리본부장(위험관리책임자)
 겸 DGB금융지주 그룹리스크관리총괄
 (위험관리책임자)

3,902
-
해당없음

2021.01.01

~ 현재

2022.12.31

구은미

여
1977.07

전무

미등기
상근

그룹준법감시인

- 법무법인 지성 소속변호사

- 법무법인 광장 소속변호사

- 농협중앙회 법무팀 사내변호사

- 변호사 구은미 법률사무소 변호사

- 법무법인 어울림 파트너변호사

- 대구은행 준법감시인 (상무)

-
-
해당없음

2022.01.01

~ 현재

2023.12.31

황병우

남
1967.04

전무

미등기
상근

그룹지속가능경영총괄 겸 
ESG전략경영연구소장

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사

- 대구은행 DGB경영컨설팅센터장

- 대구은행 기업경영컨설팅센터장

- 대구은행 본리동지점장

- DGB금융지주 비서실장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장
 겸 대구은행 비서실장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장

- DGB금융지주 그룹미래기획총괄 겸 경영지원실장
 겸 이사회사무국장 (상무)

4,300
-
해당없음

2021.01.01

~ 현재

2022.12.31

강정훈

남
1969.05

상무

미등기
상근

그룹미래기획총괄 겸 경영지원실장 겸
이사회사무국장

- 성균관대 경영학

- 대구가톨릭대 경영학 석사

- DGB금융지주 신사업부 부장

- DGB금융지주 미래전략부 부장

- DGB금융지주 미래기획부 부장

5,100
-
해당없음

2022.01.01

~ 현재

2023.12.31

주1) 대표이사 회장 김태오 임기만료일은 2024년 정기주주총회일까지임.
주2) 임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임.

※ 타회사 임원 겸임 현황(2022.03.31 기준)

성 명
대상회사
직 책
선임시기

조선호
(주)신흥
감사
2015.01

조강래
(주)에이비즈파트너스
부회장
2019.02

이승천
한신대학교
교수
1993.03

김효신
경북대학교
교수
2002.03

※
회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(2022.03.31 기준)

성 명
대상 계열사
직 책
선임시기
비 고

이숭인

㈜대구은행

부행장보

2020.01

상근(미등기)

박성하

㈜대구은행

부행장보

2020.01

상근(미등기)

김영석

하이투자증권㈜

이사

2020.03

비상근(등기)

황병우

㈜DGB유페이

감사

2022.01

비상근(등기)

※ 공시서류 작성기준일 이후 임원현황

(기준일 :
2022년 4월 1일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김태오

남
1954.11

회장

사내이사
상근

업무총괄

- 연세대학교 경영학과

- 하나은행 대구경북지역본부장

- 하나은행 가계영업기획본부장

(부행장보)

- 하나은행 카드본부장(부행장보)

- 하나금융지주 상무(리스크관리, 그룹시너지)

- 하나금융지주 부사장(인사전략, 커뮤니케이션, 홍보)

- 하나은행 영남사업본부 대표(부행장)

- 하나은행 고객지원그룹 대표(부행장)

- 하나 HSBC생명 대표이사

- 하나 HSBC생명 자문위원

- 대구은행장

30,000
-
해당없음

2018.05.31
 ~ 현재

-

조선호

남
1954.06

사외 
 이사

사외이사
비상근

- 이사회 의장
- 보수위원회 위원

- 감사위원회 위원장

- 위험관리위원회 위원

- 그룹임원후보추천위원회 위원장
 - 회장후보추천위원회 위원장

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 연세대학교 상경대학

- 한국은행 근무

- 금융감독원 은행검사2국 부국장

- 금융감독원 총괄조정국 제재심의실장

- 금융감독원 증권검사2국 국장

- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장

- 하나은행 상근감사

- 하나은행 자문위원

- 現) ㈜신흥 감사

-
-
해당없음

2019.03.28
 ~ 현재

2023.03.26

이진복

남
1963.09

사외
 이사

사외이사
비상근
- 감사위원회 위원
- 회장후보추천위원회 위원
- 사외이사후보추천위원회 위원
- 감사위원후보추천위원회 위원장
- ESG위원회 위원

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사, 철학 박사

- 삼일회계법인 공인회계사

- ㈜남선알미늄 사외이사

- 경북대학교 경영학과 겸임 교수

- 신명교육재단 감사

- 한국회계학회 부회장

- 現) 대구지방공인회계사회 회장

- 現) 계성교육재단 감사

- 現) 한국공인회계사회 부회장

- 現) 중정회계법인 이사

-
-
해당없음

2019.03.28
 ~ 현재

2023.03.26

조강래
남
1956.09
사외이사
사외이사
비상근

- 위험관리위원회 위원장

- 보수위원회 위원장
 -그룹임원후보추천위원회 위원

- 회장후보추천위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 고려대학교 경제학과

- 고려대학교 경제학 석사

- 가톨릭대학교 경영학 박사

- 유리자산운용 대표이사

- 산은자산운용 대표이사

- BNG증권 대표이사

- IBK투자증권 대표이사

- 한국벤처투자 사장

- 뉴지스탁 사외이사

- 現)에이비즈파트너스 부회장

-
-
해당없음
2022.03.25
~ 현재
2024.03.25

이승천
남
1958.11
사외이사
사외이사
비상근

- 위험관리위원회 위원

- 보수위원회 위원

- 그룹임원후보추천위원회 위원

- 회장후보추?위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원장

- 감사위원후보추천위원회 위원

- 성균관대학교 통계학과

- 성균관대학교 통계학 석사

- Iowa주립대 통계학 박사

- 現) 한신대학교 응용통계학과 교수

-
-
해당없음
2022.03.25
 ~ 현재
2024.03.25

김효신
여
1963.09
사외이사
사외이사
비상근

- 감사위원회 위원
 - 회장후보추천위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 감사위원후보추천위원회 위원

- ESG위원회 위원장

- 경북대학교 법학과

- 경북대학교 법학 석사

- 경북대학교 법학 박사

- 위덕대학교 법학과 교수

- 現) 경북대학교 법학전문대학원 교수

- 現) 한국상사법학회 회장

-
-
해당없음
2022.03.25
 ~ 현재
2024.03.25

김영석

남
1962.07

전무

미등기
상근

그룹경영관리총괄

- 연세대학교 경영학과

- 연세대학교 경영학 석사

- 동서/안진회계법인 회계사

- KB국민은행 회계부 부장

- KB금융지주 회계부 부장

- KB국민은행 명동법인영업부장

- KB국민은행 명동대기업금융센터 영업3부
 센터장

- KB자산운용 위험관리책임자(상무)

- 성도이현회계법인 전무

9,000
-
해당없음

2020.02.03

~ 현재

2022.12.31

최종호

남
1964.12

전무

미등기
상근

그룹감사총괄

- 대구 중앙상업고등학교

- 대구은행 3공단영업부 개인지점장

- 대구은행 침산푸르지오지점장

- 대구은행 본점PB센터장

- 대구은행 범어동지점장

- 대구은행 마케팅부장

- DGB금융지주 그룹준법감시인

3,048
-
해당없음

2020.01.01

~ 현재

2022.12.31

이숭인

남
1966.08

전무

미등기
상근

그룹디지털혁신총괄

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사

- 대구은행 수신기획부 부장대우

- 대구은행 대천로지점장

- 대구은행 용산동지점장

- 대구은행 빅데이터기획부장

- 대구은행 스마트금융부장

- 대구은행 디지털전략부장

- 대구은행 IMBANK전략부장

- 대구은행 IMBANK본부장(상무)

- 現) 대구은행 IMBANK본부장(부행장보)

11,118
-
해당없음

2020.01.01

~ 현재

2022.12.31

신현진
남
1965.02

전무

미등기
상근

그룹리스크관리총괄(위험관리책임자)

- 고려대학교 경제학과
- 고려대학교 경제학 석사
- KAIST 금융공학 석사
- KB금융지주 리스크관리부장
- KB손해보험 위험관리책임자(상무)
- KB금융지주 위험관리책임자(전무)

-
-
해당없음

2022.04.01

~ 현재

2024.03.31

구은미

여
1977.07

전무

미등기
상근

그룹준법감시인

- 법무법인 지성 소속변호사

- 법무법인 광장 소속변호사

- 농협중앙회 법무팀 사내변호사

- 변호사 구은미 법률사무소 변호사

- 법무법인 어울림 파트너변호사

- 대구은행 준법감시인 (상무)

-
-
해당없음

2022.01.01

~ 현재

2023.12.31

황병우

남
1967.04

전무

미등기
상근

그룹지속가능경영총괄 겸 
ESG전략경영연구소장

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 박사

- 대구은행 DGB경영컨설팅센터장

- 대구은행 기업경영컨설팅센터장

- 대구은행 본리동지점장

- DGB금융지주 비서실장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장
 겸 대구은행 비서실장

- DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장

- DGB금융지주 그룹미래기획총괄 겸 경영지원실장
 겸 이사회사무국장 (상무)

4,300
-
해당없음

2021.01.01

~ 현재

2022.12.31

강정훈

남
1969.05

상무

미등기
상근

그룹미래기획총괄 겸 경영지원실장 겸
이사회사무국장

- 성균관대 경영학

- 대구가톨릭대 경영학 석사

- DGB금융지주 신사업부 부장

- DGB금융지주 미래전략부 부장

- DGB금융지주 미래기획부 부장

5,100
-
해당없음

2022.01.01

~ 현재

2023.12.31

주1) 대표이사 회장 김태오 임기만료일은 2024년 정기주주총회일까지임.
주2) 임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

금융업
남
85
-
16
-
101
2.00
3,017
31
1
4
5
겸직임원 2명. 겸직직원 19명 포함

금융업
여
13
-
9
-
22
2.35
399
18
겸직직원 7명 포함

합 계
98
-
25
-
123
2.06
3,416
25
-

주1) 직원수는 겸직 임직원(원소속회사: 대구은행 24명, 하이투자증권 1명, DGB생명 2명, DGB캐피탈 1명, 겸직회사: (주)DGB금융지주)을 포함하여 작성함
주2) 직원수: 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)
주3) 미등기임원 7명은 기간제 근로자에 포함하여 작성함
주4) 연간급여총액은 2022년01월~03월 귀속분에 대한 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재함
주5) 1인 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월 재직 임직원의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원수로 나눈 값임
주6) 겸직 직원 보수는 업무수행비율에 따라 회사간 사후 정산하며, 연간급여 총액에는 사후 정산 예정 금액이 포함됨.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
594
85
겸직임원 2명 포함

주1) 직원수는 겸직직원(원소속회사: (주)대구은행, 겸직회사: (주)DGB금융지주)을 포함하여 작성함.
주2) 인원수는 2022.03.31 기준 재임중인 인원으로 작성하였고, 연도 중 퇴임한 인원은 포함하지 않음.
주3) 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 2022.01월~03월 귀속분에 대한 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재함 (퇴임 임원 성과급 제외).
주4) 1인 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월 재직임원의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원수로 나눈 값임.
주5) 겸직 임원 보수는 업무수행비율에 따라 회사간 사후 정산하며, 연간급여 총액에는 사후 정산 예정 금액이 포함됨.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
(사외이사)
6
(5)
2,300
등기이사, 사외이사, 감사위원회위원 등을 구분하지 않음

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
792
113
-

주) 1. 인원수 : 기준일 현재 연환산 인원수임
 2. 보수총액 : 기준일 현재 지급된 보수총액
 3. 1인당 평균 보수액 : 보수총액 / 연환산 인원수

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
1
685
685
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
56
19
-

감사위원회 위원
3
52
17
-

감사
-
-
-
-

주) 1. 인원수 : 기준일 현재 연환산 인원수임
 2. 보수총액 : 기준일 현재 지급된 보수총액
 3. 1인당 평균 보수액 : 보수총액 / 연환산 인원수

3. 임원의 보수지급기준
 - 보수항목 : 기본급, 성과급, 활동수당, 퇴직위로금

- 월기본급은 기본급을 12등분하여 지급
 - 활동수당은 1/12씩 매월 기본급 지급일에 지급

- 성과급은 매년 성과에 따라 현금 또는 주식으로 이연하여 지급

- 임원 겸직시 기본급과 활동수당은 원소속회사를 기준으로 하며, 추가적인 보수는 지급하지 않음

- 겸직 임원에 대한 보수는 원소속회사에서 선지급하고 업무수행비율에 따라 사후 정산함.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

- 분기보고서 작성 생략

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

- 분기보고서 작성 생략

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

- 해
당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

DGB금융그룹
1
14
15

그룹 조직도.jpg
그룹 조직도

나.
회사와 계열회사간 임원 겸직
현황(
2022.03.31 기준)

성 명
대상 계열사
직 책
선임시기
비 고

이숭인

㈜대구은행

부행장보

2020.01

상근(미등기)

박성하

㈜대구은행

부행장보

2020.01

상근(미등기)

김영석

하이투자증권㈜

이사

2020.03

비상근(등기)

황병우

㈜DGB유페이

감사

2022.01

비상근(등기)

다. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
10
10
3,611,209
30,000
-
3,641,209

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
10
10
3,611,209
30,000
-
3,641,209

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황
해당사항 없음

2. 대주주와의 자산 양수도
해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래
해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 자회사에 대한 신용공여 현황

(단위: 백만원)

법인명
관계
종류
발생일
만기일
신용공여의 목적
기초
(2022.01.01)
감소
증가

기말
(
2022.03.31)

이사회 결의일

DGB캐피탈
계열회사
대출채권
(무보증신용)
2017.06.21
2022.06.21
운전자금
25,000
-
-
25,000
2017.05.11

2021.11.22
2024.11.22
운전자금
50,000
-
-
50,000
2021.11.16

지급보증
주1)

2018.05.29
2023.05.29
운전자금
50,000
-
-
50,000
2018.05.10

2018.06.26
2023.06.26
운전자금
60,000
-
-
60,000
2018.05.10

2018.08.23
2023.08.23
운전자금
60,000
-
-
60,000
2018.05.10

지급보증
주2)

2019.02.19
2022.02.18
운전자금
70,000
70,000
-
-
2018.11.12

2019.02.19
2023.02.17
운전자금
30,000
-
-
30,000
2018.11.12

지급보증
주3)

2020.05.27
2022.02.25
운전자금
50,000
50,000
-
-
2020.05.15

2020.05.27
2022.05.27
운전자금
20,000
-
-
20,000
2020.05.15

2020.06.17
2022.03.17
운전자금
20,000
20,000
-
-
2020.05.15

2020.06.17
2023.04.17
운전자금
50,000
-
-
50,000
2020.05.15

2020.06.17
2023.05.17
운전자금
40,000
-
-
40,000
2020.05.15

2020.06.17
2023.06.16
운전자금
40,000
-
-
40,000
2020.05.15

DGB유페이
계열회사
대출채권
(무보증신용)
2019.05.28
2024.05.28
운전자금
10,000
-
-
10,000
2019.05.08

DGB Lao Leasing Co.,Ltd
계열회사

지급보증
주4)

2020.02.06
2024.02.06
운전자금
27,500
-
-
27,500
2021.11.16

합 계
602,500
140,000
-
462,500

주1) 2018.05.10일 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,500억원을 이사회에서 결의
주2) 2018.11.12일
DGB캐피탈의 자금차입에 대한
지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 추가 결의하였으며,
 2019.11.12일 한도 미사용으로 잔여한도 자동해지(총보증금액 4,500억원)
주3) 2020.05.15일 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 결의
주4) 2020.02.06일 체결한 DLLC에 대한 지급보증계약 연장 계약 체결(2024.02.06)에 대해 이사회에서 2021.11.16일 결의

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 진행중인 소송사건

당기말 현재 DGB금융그룹과 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 54건(소송
금액 13,607백만원), 연결실체 피소 59건(소송금액 53,328백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(1)DGB금융지주

해당사항 없음

(2) 대구은행

당기말
현재 대구은행과 관련된 진행중인 소송사건은 대구은행 제소
11건
(소송금액
6,063백만원
), 대구은행 피소

29건
(소송금액 16,339백만원)
이 있으며, 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피 고
원 고
소송내용
소송가액
비 고

대구은행 등
**** OO
위장전입 분양건 관련 근저당권 말소 청구
10,951
1심 진행중

대구은행 등
****
채권매수가액 및 손익정산비율 재산정
1,847
1심 패소

대구은행 등
***
근저당권 설정 관련 사해행위 취소
1,140
1심 진행중

수성세무서장
대구은행
차세대 시스템 개발비용 법인세 연구인력개발세액공제 청구
4,556
1심 진행중

(3) 하이투자증권

당기말 현재 하이투자증권이 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 4건 (소송가액 1,629백만원), 피고 4건 (소송가액 35,513백만원)이 있습니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 소송금액 1억 이상인 소송사건은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

제소 일자
원고
피고
소송내용
소송금액
진행사항

2017-08-29
당사 외 1
OOOO사 외 1
불법행위 손해배상청구
300
1심 진행중

2018-07-10
당사
대한민국
부당이득반환청구
1,139
1심 진행중

2019-02-08
당사
대한민국
소득세징수처분취소
182
1심 승소 2심 진행중

2019-09-24
OOOO사
당사 외 1
손해배상청구
4,831
1심 진행중

2020-04-28
재단법인 OOOOOOO
당사
손해배상청구
104
1심 진행중

2020-06-29
OOOOO사
당사
부당이득반환청구
30,000
1심 진행중

2020-08-31
OOO
당사
손해배상청구
578
1심 진행중

(4) DGB생명보험

당기말 현재 계류중인 소송사건은 제소 8건(소송금액 1,090백만원), 피소 20건(소송금액 764백만원)이 있으며, 중요한 소송사건은 아래와 같습니다.

피 고
원 고
소송내용
소송가액
비 고

DGB생명 등
김** 외 11명
즉시연금 관련, 만기보험금 재원 적립을 위해 차감한 금액의 지급을 구하는 소송
31백만원
(당사 부분 7백만원)
1심 진행중

※ 다수의 생명보험사도 본건 유사 쟁점의 즉시연금 소송을 진행중

(5) DGB캐피탈

당
기말
현재 DGB캐피탈과
관련된 계류 중인 소송사건은
당사 제소 31건(소송금액 4,825백만원)
,
당사 피소 6건(소송금액 711백만원)
이며,
이 중
주요 소
송
사건내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원

)

피고
원고
소송내용
소송가액
비고

주식회사 디지비캐피탈 외 1명
***
손해배상 등
455
1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈
***
채무부존재확인
85

1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈
***
손해배상(기)
85

1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈외2명
***
채무부존재확인
50

1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈
***
청구이의
26

1심 진행 중

주식회사 디지비캐피탈
주식회사 ****
손해배상(기)
10
2심 진행 중

* 소송결과는 예측할 수 없으나, 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됨

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022.03.31)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행

68

680,000

국민주택채권, 국고채권, 산업금융채권, 한국주택금융공사 MBS, 금융채, 농업 금융채권, 수산금융채권등

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황 및 채무인수약정 현황

<연결기준>

(1) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분
제 12기 1분기말
제 11기말

원화확정지급보증
493,688
440,155

외화확정지급보증
40,884
40,847

미확정지급보증
253,741
221,078

원화대출약정
12,848,610
13,501,318

외화대출약정
52
55

유가증권매입약정
489,952
456,978

합 계
14,126,927
14,660,431

(2) 금융보증계약의 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분
제 12기 1분기말
제 11기말

원화금융보증계약
6,473
6,473

외화금융보증계약
10,362
8,299

매입확약
176,400
284,300

합 계
193,235
299,072

[대구은행]

(1) 채무보증 현황

(기준일 : 2022.03.31)
(단위 : 백만원)

구 분
제 66 기 1분기말
제 65 기말
제 64 기말

금액
건수
금액
건수
금액
건수

원 화
확 정
지 급
보 증

주)

융자담보

6,473

19

6,473

19

7,624
21

기 타

493,688

365

440,155

373

368,460
367

소 계

500,161

384

446,628

392

376,084
388

외 화
확 정
지 급
보 증

주)

인 수
23,408
19
23,784
30
4,079
27

수입화물선취
8,060
49
8,564
54
1,975
41

기 타
19,778
54
16,798
59
26,192
65

소 계
51,246
122
49,146
143
32,246
133

미확정
지 급
보 증
신용장 개설관련
211,492
921
193,602
964
155,135
846

기 타
42,249
138
27,476
211
18,756
127

소 계
253,741
1,059
221,078
1,175
173,891
973

합 계
805,148
1,565
716,852
1,710
582,221
1,494

주) 금융보증계약 포함

(2) 중요한 영향을 미치는 채무보증 상위 10개

(단위 : 백만원)

순번
채무자
채권자
채무금액
채무보증기간
(최초 대출일자 ~ 최종 만기일자)
채무보증조건 등 기타

1

㈜******
㈜****** ****
150,000
20220117~20230117
보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

2

******㈜
******(****)
20,300
20220311~20230311

보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

3

***
㈜

(주) ***
15,000
20220318~20230318
보증기간 중 발생하는 채무

4

********㈜

****-**** ******** **.,***.

14,433

20220228~20220531

보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

5
㈜*****
**** (주)
13,362
20220316~20220415
보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

6
㈜*******
********
11,273
20180927~20230930
보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

7

***
㈜

㈜***

10,000
20181015~20221014

보증기간중 발생하는 채무

8
****㈜
***** **** ***.***.
9,554
20220224~20220416
보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

9
㈜******
*****㈜
7,000
20210319~20230320
보증기간 중 발생하는 채무

10

㈜********

**** *** ************* ** ***
6,707
20220318~20220430
보증기간 중 발생하고 기한이 도래하는 채무

[하이투자증권]

(1)
채무인수약정 현황

당기말 현재 하
이투자증권은 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은

대출채권 매입확약 등의 약정
을 체결하고 있습니다.

(2022.03.31. 현재)
(단위 : 백만원)

구분
거래상대방
당기말
전기말

건수
금액
건수
금액

기초자산매입확약
하이에이치개발제일차㈜ 외
114
1,468,990
110
1,437,044

합계
114
1,468,990
110
1,437,044

구분
거래상대방
약정한도
발행금액
약정기간

기초자산매입확약
하이에이치개발제일차㈜
20,000
20,000
2021.09.16~2022.0916

기초자산매입확약
하이드래곤상도제일차㈜
40,000
40,000
2022.02.25~2027.02.25

기초자산매입확약
하이드래곤세종㈜
11,000
11,000
2022.02.28~2023.02.28

기초자산매입확약
화이트보어오류㈜
14,500
14,500
2022.03.03~2023.03.03

기초자산매입확약
하이불당제이차㈜
23,000
23,000
2021.04.20~2022.04.26

기초자산매입확약
하이삼성제일차㈜
5,000
5,000
2021.05.24~2022.05.24

기초자산매입확약
하이삼성제이차㈜
4,000
4,000
2021.05.24~2022.05.24

기초자산매입확약
하이송정제일차㈜
13,500
13,500
2021.07.30~2022.07.30

기초자산매입확약
하이인동제일차㈜
2,000
2,000
2021.10.22~2022.10.22

기초자산매입확약
하이어방제이차㈜
4,000
4,000
2021.11.12~2022.11.14

기초자산매입확약
하이어방제삼차㈜
10,000
10,000
2021.11.12~2022.11.14

기초자산매입확약
하이주교제일차㈜
20,000
20,000
2021.12.08~2025.06.05

기초자산매입확약
하이황성제일차㈜
2,000
2,000
2021.12.28~2024.06.28

기초자산매입확약
하이터틀제일차㈜
16,000
16,000
2021.12.28~2022.08.28

기초자산매입확약
하이양산제일차㈜
10,000
10,000
2022.02.22~2023.02.22

기초자산매입확약
하이신정제일차㈜
5,000
5,000
2022.02.25~2023.02.27

기초자산매입확약
에이치에스향동㈜
18,000
18,000
2021.03.12~2023.12.15

기초자산매입확약
핫스프링제일차㈜
3,200
3,200
2021.05.18~2022.08.18

기초자산매입확약
핫스프링제일차㈜
15,500
15,500
2021.08.13~2022.08.13

기초자산매입확약
드래곤헤드제일차㈜
3,500
3,500
2021.07.28~2022.07.28

기초자산매입확약
판타지아제일차㈜
4,100
4,100
2021.09.30~2022.09.30

기초자산매입확약
두교로지스제일차㈜
6,000
6,000
2021.11.10~2022.11.10

기초자산매입확약
와이케이용두제일차㈜
9,000
9,000
2021.12.20~2022.12.20

기초자산매입확약
와이케이용두제일차㈜
10,000
10,000
2021.12.20~2022.12.20

기초자산매입확약
주양제이차㈜
5,000
5,000
2022.03.25~2022.09.23

기초자산매입확약
플랫마운틴제일차㈜
9,000
9,000
2022.03.31~2023.03.31

기초자산매입확약
블루버드제일차㈜
20,000
20,000
2020.04.20~2023.06.05

기초자산매입확약
하이동래사적제이차㈜
3,000
3,000
2020.10.26~2022.05.27

기초자산매입확약
아로하제일차㈜
9,000
9,000
2021.04.15~2024.07.16

기초자산매입확약
하이남대문제일차㈜
11,500
11,500
2021.05.31~2022.05.27

기초자산매입확약
하이고덕아이파크투㈜
20,000
20,000
2021.07.15~2025.04.15

기초자산매입확약
하우징에이제이㈜
12,000
12,000
2020.01.31~2022.05.28

기초자산매입확약
하이수원사제일차㈜
7,900
7,900
2020.04.21~2022.10.23

기초자산매입확약
하이수원오제일차㈜
10,900
10,900
2020.04.21~2022.10.23

기초자산매입확약
하이수원칠제일차㈜
18,500
0
2020.05.07~2022.11.11

기초자산매입확약
하이일광제삼차㈜
40,000
40,000
2021.02.22~2022.08.11

기초자산매입확약
하이평창진부제일차㈜
10,000
10,000
2021.04.29~2024.02.28

기초자산매입확약
하이미단스테이㈜
7,000
7,000
2021.06.30~2023.08.30

기초자산매입확약
하이성정제일차㈜
12,000
12,000
2021.11.12~2022.11.12

기초자산매입확약
하이풍무스카이제일차㈜
11,500
11,500
2021.11.25~2025.01.25

기초자산매입확약
하이양주옥정제일차㈜
12,000
12,000
2022.01.28~2023.03.28

기초자산매입확약
하이제주드림제일차㈜
6,000
6,000
2022.03.31~2025.03.30

기초자산매입확약
하이제주드림제이차㈜
5,200
5,200
2022.03.31~2025.03.30

기초자산매입확약
하이제주드림제삼차㈜
1,600
1,600
2022.03.31~2025.03.30

기초자산매입확약
하이청담아스터제일차㈜
15,000
15,000
2022.03.31~2025.05.30

기초자산매입확약
하이신서제일차㈜
30,000
30,000
2018.11.30~2022.06.30

기초자산매입확약
하이성곡제일차㈜
14,000
14,000
2021.06.11~2024.02.09

기초자산매입확약
하이덕평제일차㈜
3,000
3,000
2021.08.31~2022.08.29

기초자산매입확약
하이인의제일차㈜
19,000
19,000
2021.10.28~2025.01.28

기초자산매입확약
하이뉴노멀제십육차㈜
10,000
10,000
2021.07.30~2022.08.01

기초자산매입확약
하이뉴노멀제십칠차㈜
5,000
5,000
2020.11.27~2022.09.30

기초자산매입확약
하이스톰메이커제구차㈜
3,000
3,000
2020.11.27~2022.09.30

기초자산매입확약
하이피스메이커제칠차㈜
20,000
20,000
2020.12.11~2026.02.16

기초자산매입확약
하이피스메이커제칠차㈜
12,000
0
2020.12.11~2026.02.16

기초자산매입확약
하이패스파인더제오차㈜
2,000
2,000
2021.01.29~2023.03.20

기초자산매입확약
하이패스파인더제십팔차㈜
20,000
20,000
2021.04.08~2024.04.09

기초자산매입확약
하이레인메이커제삼차㈜
3,800
3,800
2021.04.14~2022.04.17

기초자산매입확약
하이레인메이커제육차㈜
5,900
5,900
2021.04.19~2023.04.20

기초자산매입확약
하이레인메이커제칠차㈜
4,200
4,200
2021.04.19~2023.04.20

기초자산매입확약
하이오션커미트제십육차㈜
2,760
130
2021.06.17~2025.01.17

기초자산매입확약
하이레인메이커제십오차
2,180
2,180
2021.08.24~2022.08.24

기초자산매입확약
하이오션커미트제십구차㈜
4,500
4,500
2021.09.16~2022.09.16

기초자산매입확약
하이스톰메이커제이십차㈜
22,000
22,000
2021.09.16~2022.09.16

기초자산매입확약
하이오션워커제십육차㈜
9,600
9,600
2021.11.11~2023.05.11

기초자산매입확약
하이스톰워커제십사차㈜
7,000
7,000
2021.12.14~2022.12.13

기초자산매입확약
하이스톰워커제오차㈜
10,000
10,000
2021.12.24~2022.09.26

기초자산매입확약
하이스톰워커제십삼차㈜
13,000
13,000
2022.01.03~2023.02.03

기초자산매입확약
하이스톰워커제십칠차㈜
1,500
1,500
2022.01.20~2023.01.20

기초자산매입확약
하이뉴노멀제이차㈜
3,000
0
2020.09.11~2023.05.12

기초자산매입확약
하이뉴노멀제십삼차㈜
20,000
20,000
2020.11.12~2022.05.13

기초자산매입확약
하이패스파인더제십삼차㈜
33,000
32,500
2021.03.02~2026.08.10

기초자산매입확약
하이스톰메이커제칠차㈜
10,000
10,000
2021.07.29~2024.05.29

기초자산매입확약
하이스톰메이커제팔차㈜
5,000
0
2021.07.29~2024.05.29

기초자산매입확약
하이오션워커제십오차㈜
5,000
5,000
2021.11.29~2023.05.29

기초자산매입확약
하이스톰워커제육차㈜
13,600
13,400
2022.01.27~2025.01.27

기초자산매입확약
하이뉴노멀제오차㈜
2,650
2,000
2020.09.25~2025.09.28

기초자산매입확약
하이뉴노멀제이십차㈜
6,000
6,000
2020.12.11~2022.06.08

기초자산매입확약
하이패스파인더제칠차㈜
16,000
16,000
2021.02.08~2024.01.09

기초자산매입확약
하이오션커미트제사차㈜
2,500
2,500
2021.06.08~2022.08.08

기초자산매입확약
하이오션워커제십차㈜
6,000
6,000
2021.10.22~2023.04.22

기초자산매입확약
하이오션워커제십칠차㈜
22,000
22,000
2021.11.30~2022.11.30

기초자산매입확약
하이오션워커제십팔차㈜
30,000
30,000
2021.11.30~2022.11.30

기초자산매입확약
하이스톰워커제팔차㈜
18,500
18,500
2022.01.24~2022.10.24

기초자산매입확약
하이스톰워커제팔차㈜
20,000
20,000
2022.01.24~2022.10.24

기초자산매입확약
하이오션워커제육차㈜
6,000
6,000
2022.02.17~2023.08.17

기초자산매입확약
하이레전드다이버제사차㈜
8,000
8,000
2022.08.23~2023.03.23

기초자산매입확약
하이레전드다이버제오차㈜
13,400
13,400
2022.03.23~2023.03.23

기초자산매입확약
하이레전드다이버제육차㈜
28,000
28,000
2022.03.23~2023.03.23

기초자산매입확약
더케이원제삼차㈜
2,800
2,800
2020.09.02~2023.09.02

기초자산매입확약
더케이원제십차㈜
15,000
15,000
2021.06.30~2023.10.30

기초자산매입확약
오스피셔스제십칠차㈜
5,000
5,000
2021.08.05~2023.02.06

기초자산매입확약
라우어제일차㈜
20,000
20,000
2021.10.15~2024.12.15

기초자산매입확약
라우어제이차㈜
35,000
35,000
2021.10.15~2024.12.15

기초자산매입확약
뉴케이에이치제삼차㈜
10,000
10,000
2022.01.26~2023.01.25

기초자산매입확약
알파울산야음㈜
4,300
4,300
2022.01.26~2023.01.25

기초자산매입확약
뉴케이에이치제오차㈜
15,000
15,000
2022.02.25~2023.02.27

기초자산매입확약
알파온수제삼차㈜
50,000
50,000
2022.03.31~2023.10.02

기초자산매입확약
알파온수제사차㈜
30,000
30,000
2022.03.31~2023.10.02

기초자산매입확약
뉴하이아산탕정테크노㈜
20,000
20,000
2019.08.30~2023.08.30

기초자산매입확약
알파광주제이차㈜
10,000
10,000
2021.01.27~2022.07.28

기초자산매입확약
알파용인제일차㈜
15,000
15,000
2021.04.29~2023.06.30

기초자산매입확약
알파청주오창㈜
4,000
4,000
2021.05.28~2022.05.30

기초자산매입확약
와이알제사차㈜
13,000
13,000
2022.02.16~2023.02.16

기초자산매입확약
알파검단파크㈜
36,500
36,500
2020.08.28~2025.05.28

기초자산매입확약
대전도안제일차㈜
2,500
2,500
2020.12.22~2022.12.26

기초자산매입확약
알파인천학익㈜
3,000
3,000
2022.03.18~2023.03.20

기초자산매입확약
티케이원제일차㈜
13,000
13,000
2022.03.21~2023.09.21

기초자산매입확약
에어퍼스트제일차㈜
19,400
19,400
2018.01.26~2022.04.26

기초자산매입확약
더하이스트제십삼차㈜
20,100
20,100
2020.10.20~2025.10.21

기초자산매입확약
이비지제육차㈜
25,200
25,200
2021.04.01~2023.04.15

기초자산매입확약
더하이스트제십사차㈜
25,200
25,200
2021.01.20~2022.12.08

기초자산매입확약
더하이스트제십구차㈜
10,000
10,000
2021.06.25~2024.06.29

기초자산매입확약
멀티플렉스시리즈제십일차㈜
20,000
20,000
2021.08.30~2024.08.28

기초자산매입확약
하이제이원카인㈜
35,500
35,000
2021.09.30~2022.09.30

소 계
1,468,990

1,426,010

[DGB캐피탈]
(1) 채무보증 현황

채무자

관계

채권자

채무금액

채무보증금액

채무보증기간

비고

DGB Lao Leasing Co., Ltd.

종속회사

대구은행

USD40,000,000

원화 230억원

7년(2017.04.25~2024.04.25)

주1) 참조

Cam Capital Plc.

종속회사

대구은행

USD16,000,000

원화 233억원

2년(2020.09.21~2022.09.21)

주2) 참조

Cam Capital Plc.

종속회사

산업은행

USD12,000,000

원화 237.6억원

2년(2022.01.18~2024.01.18)

주3) 참조

주1) 본건 외화차입 연대보증 2년 기한연장(2021년 12월 22일 이사회 결의)

주2) 본건 외화차입 연대보증 1년 기한연장(2021년 9월 15일 이사회 결의)
주3) 본건 외화차입 연대보증(2021년 12월 22일 이사회 결의)

라. 그밖의
우발채무 등

-
III. 재무에 관한 사항 / 8. 기타 재무에 관한 사항 / 가. 재무제표 재작성 등 
 유의사항 / (2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 
 관한 사항 /
(나) 우발채무에 관한 사항
참조

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) DGB금융지주

1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
: 해당사항 없음

2) 행정기관의 제재현황
: 해당사항없음

3)
공정거래위원회의 제재
현황
: 해당사항 없음

4)
과세당
국의 제재현황
: 해당사항 없음

5) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
: 해당사항 없음

(2) 대구은행

1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

[임직원 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는
조치내용
금전적
제재금액
횡령ㆍ배임 등
금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에
대한 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.09.21
대구지방법원
부행장보(前)
38년 5개월
벌금 부과
700만원
주4)
비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)
내부통제 강화
업무지도 및
관리감독 강화

대구지방법원
상무(前)
29년 3개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

대구지방법원
부장(前)
28년 10개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

대구지방법원
지점장(前)
28년 8개월
벌금 부과
700만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

대구지방법원
지점장(現)
32년 10개월
벌금 부과
300만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

대구지방법원

지점장(現
)

26년 11개월
벌금 부과
300만원

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

2019.04.03
대구지방법원
은행장(前)

4년 10개월

주3)

징역
1년 6개월
-

주4)

비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
부행장(前)
27년 10개월
징역 10월
집행유예 2년
-
-
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
부행장보(前)
29년 9개월
징역 1년
집행유예 2년

-
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
본부장대우(前)
37년 2개월
징역 10월
집행유예 2년
-
-
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원
지점장(前)
31년 4개월
벌금 부과
1,000만원
-
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

대구지방법원

지점장(
前
)

30년 9개월
벌금 부과
2,000만원
-
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

2019.11.08

대구지방법원
은행장(前)
38년 3개월
징역 1년
집행유예 2년
사회봉사 120시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반
(동법 제55조 등)

대구지방법원
은행장(前)
42년 3개월
징역 1년
집행유예 2년
사회봉사 120시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반
(동법 제55조 등)

대구지방법원
은행장(前)

4년 10개월

주3)

징역 1년 6개월
집행유예 3년
사회봉사 160시간
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반
(동법 제55조 등)

대구지방법원
부행장(前)
40년 4개월
징역 6월
집행유예 2년
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반
(동법 제55조 등)

대구지방법원
부행장(前)
37년 2개월
징역 6월
집행유예 2년
-
-
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반
(동법 제55조 등)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음

주)
2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략

주)
3. 퇴직 후 재채용된 임직원에 대해서는 재채용 이후의 근속연수만을 기재함

주)
4.
횡령 및 배
임
관련 내용

1) 횡령 : 80,019,640원 (前 은행장 1人)
 2) 배임 : 92,380,600원
 - 2014.05.08 ~ 2014.07.07 : 9,320,000원 (前 은행장 外 4人)
 - 2014.10.13 ~ 2014.11.20 : 5,276,000원 (前 은행장 外 4人)
 - 2014.12.12 ~ 2015.07.10 : 17,353,900원 (前 은행장 外 4人)
 - 2015.07.21 ~ 2015.12.14 : 12,358,400원 (前 은행장 外 4人)
 - 2016.01.07 ~ 2016.07.26 : 22,931,300원 (前 은행장 外 4人)
 - 2016.08.10 ~ 2017.07.26 : 24,641,000원 (前 은행장 外 4人)
 - 2017.08.03 ~ 2017.08.03 :

500,000원 (前 은행장 外 3人)

[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는
조치내용
금전적
제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2019.11.08
대구지방법원
대구은행
벌금 부과
50백만원
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반
(동법 제55조 등)
내부통제 강화
업무지도 및
관리감독 강화

[제재관련 세부내용]
채용 비리 의혹 및 비자금 조성과 관련하여 前 은행장 1명이 구속되었으며, 2018년 5월 18일 같은 혐의로 대구지방검찰청에서 공소를 제기하였습니다. 2018년 9월 21일 대구지방법원은 前 은행장 1명의 혐의에 대해 징역 1년 6개월의 1심 판결을 내렸으며, 2019년 4월 3일 2심 판결에서도 1심 판결을 유지하였습니다. 前 은행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.

또한 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명이 채용 비리 의혹과 관련하여 검찰수사를 받고 기소되어 징역 10월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았으며, 前 부장 2명 및 前 본부장대우 1명이 同사건으로 검찰수사를 받고 기소되어 징역 6월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년, 징역 10월에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았습니다. 이에 항소하였고, 대구지방법원은 2019년 4월 3일 2심 판결에서 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명 및 前 본부장 대우 1명에 대해 1심판결을 유지하였으며, 前 부장 2명은 각각 벌금 10백만원, 20백만원으로 감형하였습니다. 1심 판결이 유지된 前 부행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.

상고 기각 후 당행은 2020년 04월 21일 각각 前 은행장 1명(근속연수 : 4년 10개월)에게 비자금 조성 및 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 면직상당의 징계를 내렸으며, 前 부행장 1명(근속연수 : 27년 10개월)에게 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 견책상당의 징계를 실시하였습니다.

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 위반으로 2019년 11월 08일 前 은행장 1명은 징역 1년 6월, 집행유예 3년, 사회봉사 160시간, 前은행장 2명은 각각 징역 1년, 집행유예 2년, 사회봉사 120시간 前 부행장 2명은 각각 징역 6월, 집행유예 2년으로 1심 판결을 받았고, 당행 또한 벌금 50백만원의 1심 판결을 받았습니다.
당행, 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 1심 판결에 대해 항소를 제기하였고, 2020년 10월 15일 2심에서 항소가 기각되었습니다. 당행, 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 상고를 포기하였습니다.

[기타 미확정 주요 소송사건]
(주)대구은행의 임직원(前 은행장 1명, 前 본부장 1명, 前 부장 1명), 해외법인 DGB특수은행 前부행장 1명은 국제 상거래상 외국 공무원에 대한 뇌물방지법 위반 등으로 불구속 기소되어 1심재판 중에 있습니다.

2) 행정기관의 제재현황

(가) 금융감독당국의 제재현황

[임직원 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는
조치내용
금전적
제재금액
횡령ㆍ배임 등
금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에
대한 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2020.02.19

주3)

금융위원회

은행장(前)

4년 10개월

주4)

퇴직자
위법/부당사항
(해임요구 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
내부통제 강화 및
대상자 조치
업무지도 및
관리감독 강화

금융위원회

부행장(前)

40년 4개월
퇴직자
위법/부당사항
(해임요구 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
37년 2개월
퇴직자
위법/부당사항
(면직 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
31년 4개월
퇴직자
위법/부당사항
(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
39년 11개월
퇴직자
위법/부당사항
(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
42년 2개월
퇴직자
위법/부당사항
(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
부행장보(前)
25년
퇴직자
위법/부당사항
(문책경고 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
허위자료 제출에 의한 검사업무 방해
(은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및
금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)

2020.02.26

주3)

금융감독원
은행장(前)
42년 3개월
퇴직자
위법/부당사항
(주의적경고 상당)
-
-
예금잔액증명서 등 부당발급
(은행법 제34조, 은행법시행령 제20조,
舊은행업감독규정 제91조,
舊은행업감독업무시행세칙 제81조)

금융감독원
부행장보(前)
28년 8개월
퇴직자
위법/부당사항
(감봉 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융감독원
부행장보(前)
30년 8개월
퇴직자
위법/부당사항
(감봉 상당)
-
-
금융투자상품 손실보전 및
이익제공 금지 위반
(자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)

금융위원회
금융감독원

지점장(
前
)

30년 9개월
감봉
과태료 부과
5백만원
-
허위자료 제출에 의한
검사업무 방해
(은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및
금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음 

주)
2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략

주)
3. 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지위반(근거법령 : 자본시장법 제55조)을 제재사유로하는 2020.02.19 금융위 제재, 2020.02.26 금감원 제재는 모두 동일사안에 대한 건임

주)

4. 퇴직 후 재채용된 임직원에 대해서는 재채용 이후의 근속연수만을 기재함

[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는
조치내용
금전적
제재금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.07.17
금융위원회
대구은행
과태료 부과
50백만원
퇴직연금 부담금 미납내역 미통지
(근로자퇴직급여보장법 제18조, 제33조, 제48조,
근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제7조)
과태료 납부 및
대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및
관리감독 강화

2019.10.31
금융위원회
대구은행
과태료 부과
52백만원
대주주 신용공여 시 이사회 결의 부적정
(은행법 제35조의 2 제4항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등)
대주주 신용공여 시 보고 및 공시 의무 위반
(은행법 제35조의 2 제5항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등)
과태료 납부 및
대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및
관리감독 강화

2020.02.26
금융감독원
대구은행
기관경고
-
금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반
(자본시장과금융투자업에관한법률 55조)
내부통제 강화 및
대상자에게 제재조치
업무지도 및
관리감독 강화

2020.05.08
금융위원회
대구은행
과태료 부과
100백만원
퇴직연금사업자의 책무위반(개인형 퇴직연금제도 가입자에 대한 교육 미실시)
(근로자퇴직급여보장법 제33조, 제48조,
근로자퇴직급여보장법 시행령 제32조, 제36조, 제42조,
근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제4조, 제10조)
과태료 납부 및
대상자에게 내부제재 조치
업무지도 및
관리감독 강화

[제
재관련 세부내용]

① 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반

2008년 수성구청이 대구은행을 통해 가입한 수익증권에서 발생한 투자손실에 대해 대구은행 임원 등 12명이 사재를 출연하여 보전해 줌으로써 금융투자상품 손실보전 및 이익제공을 금지하고 있는 자본시장법 제55조를 위반하였음

② 예금잔액증명서 등 부당 발급

수성구청 공무원이 결산감사 과정에서 2008년 8월 수성구청이 투자한 수익증권에서 발생한 투자손실을 은폐하기 위해 허위의 잔액 확인서 발급을 요청한 건에 대해 수차례에 걸쳐 잔액 확인서를 부당발급하여 수성구청의 재무제표 분식행위에 직ㆍ간접적으로 관여하였음

③ 허위자료 제출에 의한 검사업무 방해

2016년 12월 실시한 금융감독원 부분검사 당시 2016년 신입행원 채용 관련 자료를 요청하였으나, 당시 인사부장이 허위의 자료를 제출하여 검사를 방해하였음

3) 공정거래위원회의 제재현황
: 해당사항 없음

4) 과세당국의 제재현황
: 해당사항 없음

5) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
: 해당사항 없음

(3) 하이투자증권

1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

해당사항 없습니다.

2) 행정기관의 제재현황

(가) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 
조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.6.5
금융감독원
하이투자증권
기관주의
-
이해상충관리의무 위반
 직무관련 정보이용 금지 위반
자본시장과금융투자업에관한법률44조
 자본시장과금융투자업에관한법률54조
기관주의
내부 모니터링 강화 및 관련 규정 준수 촉구

2018.6.5
금융감독원
임원 2명
 (전 전무,근속년수 13년2월)
 (전 상무보,근속년수 29년9월)
감봉3월
 견책
-
이해상충관리의무 위반
 직무관련 정보이용 금지 위반
자본시장과금융투자업에관한법률44조
 자본시장과금융투자업에관한법률54조
감봉 3월 및 견책 조치

내부 모니터링 강화 및 관련 규정 준수 촉구

2019.11.21
금융정보분석원
하이투자증권
과태료
220만원
고액현금거래보고의무 위반
특정금융거래정보의 보고 및 이용등에 
 관한 법률 제4조의2 제1항
과태료 220만원
보고책임자 주의조치 및
의심거래 보고제외사유
적정여부 점검 및 업무개선 완료

2020.07.08
금융위원회
하이투자증권
과태료
2,200만원
투자자로부터 성과보수 수취약정 
 체결금지 위반
자본시장과금융투자업에관한법률 제71조 제7호,
 (구)자본시장법 제449조 제1항 제29호,
 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호 및 제390조,
 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제12호 나목,
 검사 및 제재에 관한 규정 제20조 제1항, 제3항
과태료 2,200만원
행위자 감봉 조치
내부 모니터링 강화 및
관련 규정 준수 촉구

2022.01.12
금융위원회
하이투자증권
과태료
8,000만원
매매주문 수탁 부적정
자본시장법 제71조 제7호 및 제 449조 제1항
 자본시장법시행령 제68조 제5항 및 제390조 별표22
 금융투자업규정 제4-20조 제1항
 검사및제재에관한규정 제20조 제1항 및 제3항 별표3
과태료 8,000만원
내부 모니터링 강화 및
관련 규정 준수 촉구

3) 공정거래위원회의 제재현황

해당사항 없습니다.

4) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

해당사항 없습니다.

5) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2020.10.06

한국신용정보원
하이투자증권
제재금

24만원

신용거래정보 지연처리

일반신용정보 제재금 부과규약 제 3조

제재금 24만원
내부시스템 모니터링 강화 및 
업무처리 강화

(4) DGB생명보험

1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
: 해당사항 없음

2) 행정기관의 제재현황

(가) 금융감독당국의 제재현황

[기관 제재현황 요약]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적
제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 
회사의 이행현황
재발방지 위한 대책

2020.01.20
금융감독원
DGB생명
과징금 부과
6백만원
기초서류 기재사항 준수의무 위반
(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
과징금 납부
기초서류 기재사항 준수
관련 업무 개선 및 관리 철저

[임직원 제재현황 요약]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적
제재금액
사유
근거법령
조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지 위한 대책

2020.01.20
금융감독원
(前)고객서비스실장
(준법감시인)
(근속년수: 1년)
문책(주의) 및 자율처리 필요사항
-
기초서류 기재사항 준수의무 위반
(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
관련직원 주의 조치
기초서류 기재사항 준수
관련 업무 개선 및 관리 철저

2020.01.20
금융감독원
(前)부장 2명
(근속년수: 27년/10년)
자율처리 필요사항
-
기초서류 기재사항 준수의무 위반
(보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)
「보험업법」제127조의3
관련직원 주의(2명) 조치
기초서류 기재사항 준수
관련 업무 개선 및 관리 철저

2019.04.22
금융감독원
(前)부장 2명, 차장1명
(근속년수: 1년/29년/14년)
자율처리 필요사항
-
자금세탁방지업무 고객확인 의무 미이행
「특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률」제5조의2
관련직원 주의(3명)조치
고객확인의무 이행관련
업무 개선 및 관리 철저

 3) 공정거래위원회의 제재현황
: 해당사항 없음

4) 과세당국의 제재현황
: 해당사항 없음

5) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
: 해당사항 없음

(5) DGB캐피탈

1) 수사·사법기관의 제재현황

(단위 : 원

)

제재일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령(사유)

2019.06.04

대구지방검찰청

DGB캐피탈

과태료부과

3,000,000

-

고용상연령차별금지및고령자고용촉진에관한법률

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 과태료 납부

- 재발방지 위한 대책: 업무 프로세스 개선

2) 행정기관의 제재현황

(가) 금융감독당국의 제재현황

(단위 : 원

)

제재일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령(사유)

2017.12.29

금융위원회

DGB캐피탈

과태료부과

9,200,000

-

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수

「여신전문금융업법」 제49조의 2 제 2항, 제3항, 제4항

「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4

2018.02.23

(기관 제재일자: 2017.12.29)

금융감독원

본부장(퇴직자)

주의상당

-

-

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수

「여신전문금융업법」 제49조의 2 제 2항, 제3항, 제4항

「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4

본부장(퇴직자)

주의상당

-

-

부장(퇴직자)

주의상당

-

-

실장

주의

-

-

부장

주의

-

-

2018.12.27

금융감독원

DGB캐피탈

경영유의

-

-

채용 서류관리 관련 내부통제 강화

2019.09.10

금융감독원

DGB캐피탈

경영유의

-

-

불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화

2019.11.15

금융감독원

DGB캐피탈

개선사항

-

-

정보기술부문 실태평가

2020.01.15

(기관 제재일자: 2019.09.10)

금융감독원

팀장 외 10명

견책 외

-

-

불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 관련자 인사위원회 결의 및 징계 완료

- 재발방지 위한 대책: 업무프로세스 개선 및 제도 마련

3) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

4) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 해당사항 없음

5) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
 -
해당사항 없음

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) DGB금융지주

- 해당사항없음

(2) 대구은행
 -
해당사항 없음

(3) 하이투자증권
 -
해당사항 없음

(4) DGB생명
 -
해당사항 없음

(5) DGB캐피탈
 -
해당사항 없음

나. 중소기업기준 검토표
 - 해당사항 없음

다. 외국지주회사의 자회사 현황
 - 해당사항 없음

라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 대구은행

1) 예금자 보호제도
(가) 정의
예금자보호제도는 법에 의해 운영되는 공적보험제도로서, 평소 금융회사로부터 보험료를 받아 기금을 적립하였다가 영업정지 등으로 금융회사가 예금을 지급할 수 없을 때 예금보험공사가 대신 보험금을 지급해 주는 제도입니다.

(나) 보호한도
본 은행에 있는 모든 예금 보호대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 예금자 1인당 최고 5천만원까지 보호됩니다.

(2) 보호 금융상품 현황

보호 금융상품
비보호 금융상품

■ 보통예금, 저축예금, 기업자유예금, 별단예금,
 당좌예금 등 요구불예금
■ 정기예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금

■ 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금

■ 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형신탁, 외화예금 등

■ 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 
 은행 발행채권

■ 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)

■ 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁, 주택청약종합저축 등

(2) 하
이투자증권

1) 고객 예탁금 등 별도예치제도
 투자자예탁금은 회사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 ·압류할 수 없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증권예탁원에 지체없이 예탁됩니
다.

(2022.3.31. 현재)
(단위 : 백만원, %)

구분
당기말 잔액
별도예치
대상금액
별도예치금액
예치비율

증권금융
은행/기타

위탁자예수금
443,952
417,883
418,208
-
100.08

장내파생상품거래예수금
128,042
40,185
40,185
-
100.00

집합투자증권예수금
17,325
17,134
17,583
-
102.62

법인예수금
1,417
1,417
1,417
-
100.00

청약자예수금
941
941
-
941
100.00

저축자예수금
325
325
325
-
100.00

기 타
4,920
4,911
-
4,911
100.00

합계
596,922
482,796
477,718
5,852
100.16

※ K-IFRS 별도 기준임

2)
예금자보호제도
증권회사는 예금자보호법에 따라 보험료를 납부하고 있으며, 현행 예금자보호제도는금융기관의 파산 등으로 예금자에게 예금을 지급하지 못하는 경우
원리금을 최고 5천만원까지 보장하고 있습니다.

(3) DGB생명

당사는 관련 법규(보험업법, 예금자보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 개인정보보호법 등)와 사내 규정(내부통제규정, 개인신용정보 관리ㆍ보호규정, 고객정보의 제공 및이용에 관한 규정, 개인정보보호규정 등)을 준수하여 예금자 보호 등 고객보호를 위한 업무에 만전을 기하고 있습니다.

(4) DGB캐피탈

- 개인정보 유출과 관련된 위험요인

정보통신기술의 눈부신 발전은 4차 산업혁명으로 이어져 산업, 행정 등 사회 전 영역에서 변화를 선도하고 금융환경과 정보기술의 융합으로 일상생활을 보다 편리하게 만들었지만, 기술 발전 이면에는 고도화된 사이버 범죄와 정보화 역기능 문제 또한 발생되고 있습니다. 특히, 개인정보 유출 사고는 스팸메일, 계정도용, 보이스피싱 등 각종 범죄에 악용되어 개인과 기업에 치명적인 위협이 되고 있습니다.

당사는 할부금융 및 리스 사업을 영위하는 금융회사로 현재까지 개인정보와 관련된 유출사고가 발생한 적은 없습니다. 그러나 당사는 개인정보 보안 위험의 중대성과 이를 회사가 엄격하게 관리해야 하는 중요 사안임을 인식하고 정보보호를 위해 노력하고 있습니다.

이에 당사는 아래와 같이 개인정보보호를 위해 관리적ㆍ기술적 보안을 통해 보유정보의 안전성 및 적정성을 확보하고 있습니다.

- 고객정보 및 신용정보에 대한 데이터 암호화

- 고객정보를 포함하고 있는 문서의 출력 제한

- 모든 문서에 대한 문서암호화 적용

- 각종 네트워크 보안 시스템(방화벽, IPS 등) 구축 및 운영

- 고객정보 DB에 대한 접근 제어 및 권한 관리를 통한 DB접근 통제

- 고객정보 외부 유출 방지를 위해 USB 등 저장매체 저장 금지 시스템 구축

- 전자적 침해사고 예방을 위한 24시간 365일 보안 활동 수행

- 망분리시스템 구축

상기와 같은 노력에도 불구하고 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재 되어 있습니다.

이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상과 같은 재무적 위험과 감독 당국의 제재 위험, 고객의 신뢰 상실 등 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 일부 내재되어 있음을 알려드립니다.

마.
조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

(1) 전환·채무재조정 사유의 변동 현황

전환,채무
재조정 사유

발행 시
(2018.02.21)

2018년
말

2019년
말

2020년
말

2021년
1분기
2021년
2분기
2021년
3분기
2021년
말
2022년
1분기

비 고

부실금융기관
지정 시

해당없음

해당없음

해당없음

해당없음

해당없음
해당없음
해당없음
해당없음
해당없음

상각형조건부자본증권

(신종자본증권)

(가) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유
당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.

(나) 부실금융기관의 정의 및 요건
금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호

2. "부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 

가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고
 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한
 금융기관으로서 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한
 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정은 금융위원회가 미리 정하는 기준에
 따른다.
나.「예금자보호법」 제2조 제4호에 따른 예금등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의
 차입금 상환이 정지된 금융기관
다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이
 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한
 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호에따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사
 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고
 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사
 (단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만
 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함)
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이
 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황
(가) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 백만원,%)

관련지표

2017년말

발행 시
(2018.02.21)

2018.12월
2019.12월

2020.12월

2021.3월
2021.6월

2021.9월

2021.12월

2022.3월

총자본

4,414,109
4,641,988
5,014,663
5,287,720
5,533,343
5,420,985
5,593,337
5,842,087
5,796,413
5,817,158

기본자본

3,814,530
4,048,851
4,426,663
4,675,824
4,913,638
5,036,367
5,158,482
5,356,931
5,332,991
5,322,455

보통주자본

3,581,258
3,622,846
3,831,182
4,085,641
4,274,121
4,323,721
4,437,050
4,535,069
4,508,672
4,626,584

위험가중자산

35,063,409
35,348,218
39,109,962
42,835,526
44,582,204
36,200,548
37,830,966
39,531,073
38,773,389
40,181,357

총자본비율

12.59
13.13
12.82
12.32
12.41
14.98
14.79
14.78
14.95
14.48

기본자본비율

10.88
11.45
11.32
10.92
11.02
13.91
13.64
13.57
13.75
13.25

보통주자본비율

10.21
10.25
9.80
9.54
9.59
11.94
11.73
11.47
11.63
11.51

고정이하여신비율

0.86
0.90
1.05
0.89
0.58
0.69
0.60
0.61
0.56
0.56

대손충당금적립률

82.37
82.85
79.62
82.95
132.10
110.32
119.16
118.47
134.75
140.69

주1) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임.
주2) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 'III. 재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항 - 나. 대손충당금 설정현황' 참조

(나) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석
1) 자산 및 부채 현황

(단위 : 백만원)

구분

2017년말

발행 시
(2018.02.21)

2018.12월말
2019.12월말
2020.12월말
2021.3월말
2021.6월말
2021.9월말
2021.12월말
2022.3월말

자산

56,733,837
58,001,182
64,919,958
72,419,082
79,983,329
83,497,048
86,326,450
86,147,398
85,905,991
89,398,780

부채

52,538,046
53,571,264
59,883,982
67,056,818
74,214,724
77,593,763
80,265,952
79,862,349
79,578,661
83,202,548

자본

4,195,791
4,429,918
5,035,976
5,362,264
5,768,605
5,903,284
6,060,498
6,285,049
6,327,330
6,196,232

주) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임.

2) 자본비율
- 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위 : 백만원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2020년말
445,822
891,644
1,337,466

2021년말
387,734
775,468
1,163,202

2022.3월말
401,814
803,628
1,205,442

- 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위 : 백만원)

구분

2022년 3월말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

14.48%
4.00%
10.48%
4,211,006

기본자본비율

13.25%
3.00%
10.25%
4,118,589

보통주자본비율

11.51%
2.30%
9.21%
3,700,703

3) 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)대구은행
1967.10.07
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
금융업
64,131,552
지배력 보유
 (K-IFRS 제1110호 문단7)
해당
(자산총액 750억 이상)

하이투자증권(주)
1989.10.30
부산시 동래구 온천장로 121
금융투자업
9,221,001
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

DGB생명보험(주)
1988.02.22
부산광역시 동구 중앙대로 361번길 14 (수정동) DGB생명빌딩
보험업
6,965,930
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

(주)DGB캐피탈
2009.09.14
서울특별시 중구 남대문로 125, 8층 (다동)
시설대여, 할부금융,
신기술사업금융, 렌탈
3,860,877
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

하이자산운용(주)
2000.03.03
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (교보증권빌딩 14층)
자산운용업
45,380
상동
해당없음

(주)DGB유페이
2009.08.12
대구광역시 수성구 달구벌대로 2503 (범어동, 9층)
선불교통카드
33,957
상동
해당없음

(주)DGB데이터시스템
2012.04.09
대구광역시 동구 팔공로53길 70(봉무동)
서비스(컴퓨터시스템개발,
판매유지보수 등)
15,060
상동
해당없음

(주)DGB신용정보
2000.07.05
대구광역시 서구 달서로183 (대구은행 북비산지점 4층)
신용조사, 채권추심
5,741
상동
해당없음

하이투자파트너스(주)
2014.08.29
서울시 강남구 테헤란로 513, 5층(삼성동, K타워)
기타금융투자업(창업투자)
19,466
상동
해당없음

(주)뉴지스탁
2011.06.13
서울시 영등포구 여의대로 108(파크원타워 1) 520호
로보어드바이저 기반
자산관리
8,082
상동
해당없음

(주)점프업제일차
2019.12.17
(주1)
자산유동화업
101,913
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

하이전문투자형사모부동산투자신탁 11호
2018.04.30
(주1)
수익증권
216,653
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

하이전문투자형사모증권투자신탁28호
2020.05.12
(주1)
수익증권
119,382
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

하이글로벌리얼인컴EMP증권투자신탁
2020.05.18
(주1)
수익증권
39,928
상동
해당없음

하이뉴딜인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2021.01.01
(주1)
수익증권
63,557
상동
해당없음

하이똑똑단기채증권투자신탁(채권)
2017.01.03
(주1)
수익증권
10,474
상동
해당없음

하이명품회사채증권투자신탁(채권)
2018.04.04
(주1)
수익증권
1,289
상동
해당없음

하이전문투자형사모부동산투자20호
2020.06.29
(주1)
수익증권
7,378
상동
해당없음

하이ALL바른ESG채권증권투자신탁(채권)
2021.12.29
(주1)
수익증권
202
상동
해당없음

하이 ESG 일반 사모특별자산 투자신탁 1호
2022.03.11
(주1)
수익증권
-
상동
해당없음

디지비(DGB) 드림걸스 벤처투자조합
2021.09.01
(주1)
투자조합
5,159
상동
해당없음

스마트 DGB 디지털그린 벤처펀드
2021.09.01
(주1)
투자조합
5,849
상동
해당없음

불특정금전신탁
1983.05.01
(주1)
신탁업
19
상동
해당없음

개발신탁
1983.05.01
(주1)
신탁업
18,302
상동
해당없음

가계금전신탁
1985.03.25
(주1)
신탁업
2,148
상동
해당없음

노후생활연금신탁
1987.01.04
(주1)
신탁업
100
상동
해당없음

기업금전신탁
1987.09.01
(주1)
신탁업
7
상동
해당없음

적립식목적신탁
1983.05.01
(주1)
신탁업
258
상동
해당없음

개인연금신탁
1994.06.20
(주1)
신탁업
90,569
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

퇴직신탁
2000.03.26
(주1)
신탁업
11,720
상동
해당없음

신개인연금신탁
2000.07.01
(주1)
신탁업
2,363
상동
해당없음

신노후생활연금신탁
2000.07.01
(주1)
신탁업
260
상동
해당없음

연금신탁
2001.03.02
(주1)
신탁업
176,993
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

DGB Bank PLC.
2009.12.22
689B, Kampuchea Krom Boulevard, other,
 Teuk Laak 1, Toul Kok,
 Phnom Penh, Cambodia
금융업
501,178
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

DGB Microfinanc Myanmar
2019.11.27
No. 44-B, Pantin Village, Pantin Group,
 Okpho Township, Bago Region, Myanmar
금융업
9,509
상동
해당없음

베스트디지비제일차
2016.05.12
(주1)
구조화기업
37,167
상동
해당없음

베스트디지비제이차
2017.10.27
(주1)
구조화기업
39,151
상동
해당없음

베스트디지비제삼차
2020.02.13
(주1)
구조화기업
51,346
상동
해당없음

홀뉴시티㈜
2020.08.25
(주1)
구조화기업
8,998
상동
해당없음

버건디제일차㈜
2021.01.23
(주1)
구조화기업
30,417
상동
해당없음

단디군산제이차㈜
2022.01.28
(주1)
구조화기업
-
상동
해당없음

하이 IB 신기술투자조합 제1호
2021.06.25
(주1)
신기술사업투자
2,182
상동
해당없음

앱솔루트 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2020.06.15
(주1)
집합투자증권
3,504
상동
해당없음

하이에이치개발제일차㈜
2021.08.27
(주1)
자산유동화업
20,282
상동
해당없음

하이드래곤상도제일차㈜
2022.01.22
(주1)
자산유동화업
49,385
상동
해당없음

하이드래곤세종㈜
2022.02.15
(주1)
자산유동화업
12,123
상동
해당없음

화이트보어오류㈜
2022.02.15
(주1)
자산유동화업
16,150
상동
해당없음

하이불당제이차㈜
2021.04.06
(주1)
자산유동화업
23,243
상동
해당없음

하이삼성제일차㈜
2021.05.07
(주1)
자산유동화업
5,078
상동
해당없음

하이삼성제이차㈜
2021.05.12
(주1)
자산유동화업
4,028
상동
해당없음

하이송정제일차㈜
2021.07.22
(주1)
자산유동화업
14,017
상동
해당없음

하이인동제일차㈜
2021.04.15
(주1)
자산유동화업
2,015
상동
해당없음

하이어방제이차㈜
2021.11.03
(주1)
자산유동화업
4,071
상동
해당없음

하이어방제삼차㈜
2021.11.03
(주1)
자산유동화업
10,230
상동
해당없음

하이주교제일차㈜
2021.10.28
(주1)
자산유동화업
20,511
상동
해당없음

하이터틀제일차㈜
2021.11.18
(주1)
자산유동화업
16,929
상동
해당없음

하이황성제일차㈜
2021.12.08
(주1)
자산유동화업
2,031
상동
해당없음

하이양산제일차㈜
2022.03.22
(주1)
자산유동화업
10,260
상동
해당없음

하이신정제일차㈜
2022.01.18
(주1)
자산유동화업
5,491
상동
해당없음

에이치에스향동㈜
2021.03.02
(주1)
자산유동화업
18,808
상동
해당없음

핫스프링제일차㈜
2021.03.18
(주1)
자산유동화업
19,001
상동
해당없음

드래곤헤드제일차㈜
2021.07.05
(주1)
자산유동화업
3,576
상동
해당없음

판타지아제일차㈜
2021.09.09
(주1)
자산유동화업
4,258
상동
해당없음

두교로지스제일차㈜
2021.10.27
(주1)
자산유동화업
6,100
상동
해당없음

와이케이용두제일차㈜
2021.12.07
(주1)
자산유동화업
20,033
상동
해당없음

주양제이차㈜
2022.03.17
(주1)
자산유동화업
5,044
상동
해당없음

플랫마운틴제일차㈜
2022.03.15
(주1)
자산유동화업
9,496
상동
해당없음

블루버드제일차㈜
2020.03.17
(주1)
자산유동화업
20,283
상동
해당없음

아로하제일차㈜
2021.03.29
(주1)
자산유동화업
9,066
상동
해당없음

하이남대문제일차㈜
2021.05.20
(주1)
자산유동화업
11,714
상동
해당없음

하이고덕아이파크투㈜
2021.06.11
(주1)
자산유동화업
20,206
상동
해당없음

하우징에이제이㈜
2018.08.29
(주1)
자산유동화업
12,164
상동
해당없음

하이일광제삼차㈜
2021.02.10
(주1)
자산유동화업
40,704
상동
해당없음

하이평창진부제일차㈜
2021.04.19
(주1)
자산유동화업
10,059
상동
해당없음

하이미단스테이㈜
2021.04.20
(주1)
자산유동화업
7,119
상동
해당없음

하이성정제일차㈜
2021.11.02
(주1)
자산유동화업
12,132
상동
해당없음

하이풍무스카이제일차㈜
2021.05.24
(주1)
자산유동화업
11,610
상동
해당없음

하이양주옥정제일차㈜
2022.01.20
(주1)
자산유동화업
12,888
상동
해당없음

하이제주드림제일차㈜
2022.03.19
(주1)
자산유동화업
6,048
상동
해당없음

하이제주드림제이차㈜
2022.03.16
(주1)
자산유동화업
5,349
상동
해당없음

하이제주드림제삼차㈜
2022.03.17
(주1)
자산유동화업
1,652
상동
해당없음

하이청담아스터제일차㈜
2021.11.26
(주1)
자산유동화업
15,368
상동
해당없음

하이신서제일차㈜
2018.11.06
(주1)
자산유동화업
30,469
상동
해당없음

하이성곡제일차㈜
2021.05.20
(주1)
자산유동화업
14,278
상동
해당없음

하이덕평제일차㈜
2021.08.05
(주1)
자산유동화업
3,038
상동
해당없음

하이인의제일차㈜
2021.06.18
(주1)
자산유동화업
19,611
상동
해당없음

하이스톰메이커제구차㈜
2021.06.18
(주1)
자산유동화업
3,046
상동
해당없음

하이피스메이커제칠차㈜
2020.03.23
(주1)
자산유동화업
19,072
상동
해당없음

하이패스파인더제오차㈜
2020.11.24
(주1)
자산유동화업
2,065
상동
해당없음

하이패스파인더제십팔차㈜
2021.02.02
(주1)
자산유동화업
21,000
상동
해당없음

하이레인메이커제삼차㈜
2021.03.11
(주1)
자산유동화업
3,839
상동
해당없음

하이레인메이커제육차㈜
2021.03.11
(주1)
자산유동화업
6,319
상동
해당없음

하이레인메이커제칠차㈜
2021.03.11
(주1)
자산유동화업
4,498
상동
해당없음

하이오션커미트제십육차㈜
2021.04.27
(주1)
자산유동화업
303
상동
해당없음

하이레인메이커제십오차㈜
2021.04.10
(주1)
자산유동화업
2,251
상동
해당없음

하이오션커미트제십구차㈜
2021.05.05
(주1)
자산유동화업
4,593
상동
해당없음

하이스톰메이커제이십차㈜
2021.06.18
(주1)
자산유동화업
22,299
상동
해당없음

하이오션워커제십육차㈜
2021.08.17
(주1)
자산유동화업
9,737
상동
해당없음

하이스톰워커제십사차㈜
2021.11.24
(주1)
자산유동화업
6,871
상동
해당없음

하이스톰워커제오차㈜
2021.11.15
(주1)
자산유동화업
10,630
상동
해당없음

하이스톰워커제십삼차㈜
2021.11.23
(주1)
자산유동화업
13,743
상동
해당없음

하이스톰워커제십칠차㈜
2021.11.27
(주1)
자산유동화업
1,526
상동
해당없음

하이뉴노멀제이차㈜
2020.08.06
(주1)
자산유동화업
288
상동
해당없음

하이뉴노멀제십삼차㈜
2020.09.09
(주1)
자산유동화업
20,592
상동
해당없음

하이패스파인더제십삼차㈜
2021.02.02
(주1)
자산유동화업
33,757
상동
해당없음

하이스톰메이커제칠차㈜
2021.06.10
(주1)
자산유동화업
10,637
상동
해당없음

하이오션워커제십오차㈜
2021.08.16
(주1)
자산유동화업
5,215
상동
해당없음

하이스톰워커제육차㈜
2021.11.16
(주1)
자산유동화업
13,287
상동
해당없음

하이뉴노멀제오차㈜
2020.08.06
(주1)
자산유동화업
3,672
상동
해당없음

하이패스파인더제칠차㈜
2020.11.24
(주1)
자산유동화업
17,017
상동
해당없음

하이오션커미트제사차㈜
2021.04.27
(주1)
자산유동화업
2,599
상동
해당없음

하이오션워커제십차㈜
2021.08.21
(주1)
자산유동화업
6,692
상동
해당없음

하이오션워커제십칠차㈜
2021.08.18
(주1)
자산유동화업
27,676
상동
해당없음

하이오션워커제십팔차㈜
2021.08.19
(주1)
자산유동화업
34,465
상동
해당없음

하이스톰워커제팔차㈜
2021.11.08
(주1)
자산유동화업
73,005
상동
해당없음

하이오션워커제육차㈜
2021.11.16
(주1)
자산유동화업
6,501
상동
해당없음

하이레전드다이버제사차㈜
2022.01.22
(주1)
자산유동화업
9,152
상동
해당없음

하이레전드다이버제오차㈜
2022.01.23
(주1)
자산유동화업
15,554
상동
해당없음

하이레전드다이버제육차㈜
2022.01.24
(주1)
자산유동화업
32,818
상동
해당없음

더케이원제삼차㈜
2020.07.16
(주1)
자산유동화업
3,671
상동
해당없음

더케이원제십차㈜
2021.05.20
(주1)
자산유동화업
15,758
상동
해당없음

오스피셔스제십칠차㈜
2021.06.16
(주1)
자산유동화업
5,123
상동
해당없음

라우어제일차㈜
2021.10.12
(주1)
자산유동화업
21,552
상동
해당없음

라우어제이차㈜
2021.10.11
(주1)
자산유동화업
36,132
상동
해당없음

뉴케이에이치제삼차㈜
2021.12.03
(주1)
자산유동화업
10,323
상동
해당없음

알파울산야음㈜
2021.12.27
(주1)
자산유동화업
4,439
상동
해당없음

뉴케이에이치제오차㈜
2022.02.09
(주1)
자산유동화업
16,236
상동
해당없음

알파온수제삼차㈜
2022.03.18
(주1)
자산유동화업
50,372
상동
해당없음

알파온수제사차㈜
2022.03.16
(주1)
자산유동화업
33,548
상동
해당없음

뉴하이아산탕정테크노㈜
2019.07.26
(주1)
자산유동화업
20,559
상동
해당없음

알파광주제이차㈜
2021.01.20
(주1)
자산유동화업
10,176
상동
해당없음

알파용인제일차㈜
2021.04.20
(주1)
자산유동화업
15,236
상동
해당없음

알파청주오창㈜
2021.05.18
(주1)
자산유동화업
4,081
상동
해당없음

와이알제사차㈜
2019.11.15
(주1)
자산유동화업
13,533
상동
해당없음

알파검단파크㈜
2020.08.14
(주1)
자산유동화업
36,773
상동
해당없음

대전도안제일차㈜
2020.12.10
(주1)
자산유동화업
2,752
상동
해당없음

알파인천학익㈜
2022.03.04
(주1)
자산유동화업
3,205
상동
해당없음

티케이원제일차㈜
2022.02.28
(주1)
자산유동화업
14,657
상동
해당없음

더하이스트제십삼차㈜
2020.08.12
(주1)
자산유동화업
19,414
상동
해당없음

더하이스트제십사차㈜
2020.08.12
(주1)
자산유동화업
26,244
상동
해당없음

DGB Lao Leasing Co.,Ltd.
2016.11.07
6F, KOLAO TOWER2, 23 Shingha Road, 
Nongbone Village, Saysettha District, 
Vientiane Capital, Lao P.D.R
금융리스업
78,251
상동
해당
(자산총액 750억 이상)

제이비우리캐피탈금전채권신탁
2017.06.12
(주1)
신탁업
533
상동
해당없음

Cam Capital Plc.
2020.01.30
No. R02, Ruby Street, Sangkat Tomnub Teuk, 
Khan Chamkar Mon, Phnom Penh, 
Kingdom of Cambodia
소액금융업
27,848
상동
해당없음

주1) 수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다.

(기준일 :
2021.12.31
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
(주)DGB금융지주
170111-0429523

-
-

비상장
14
(주)대구은행
170111-0000141

하이투자증권(주)
180111-0093095

DGB생명보험(주)
180111-0078443

(주)DGB캐피탈
110111-4178730

하이자산운용(주)
110111-1896137

(주)DGB유페이
170111-0384305

(주)DGB데이터시스템
170111-0457508

(주)DGB신용정보
170111-0176918

하이투자파트너스(주)
110111-5503366

(주)뉴지스탁
110111-4622191

DGB Lao Leasing Co.,Ltd
해외법인

Cam Capital PLC
해외법인

DGB Bank PLC.
해외법인

DGB Microfinance Myanmar
해외법인

주1) 금융지주회사법에 따른 지주회사, 자회사 및 손자회사입니다.
주2) 실체를 갖고 사업을 영위하는 계열회사만 포함하였으며, 수익증권ㆍ유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사는 XII. 상세표 - 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)를 참조하시기 바랍니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2022.03.31
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)대구은행
비상장
2011.05.17
주식이전
2,081,249
136,125,000
100
2,281,249
-
-
-
136,125,000
100
2,281,249
64,515,490
329,985

하이투자증권(주)
비상장
2018.10.30
경영권
472,033
427,754,198
87.88
572,281
-
-
-
427,754,198
87.88
572,281
10,368,848
163,928

DGB생명보험(주)
비상장
2015.01.29
경영권
70,000
46,924,578
100
270,905
-
-
-
46,924,578
100
270,905
6,965,930
41,773

(주)DGB캐피탈
비상장
2012.01.10
경영권
65,713
30,392,872
100
365,713
-
-
-
30,392,872
100
365,713
3,942,425
70,170

하이자산운용(주)
비상장
2016.10.06
경영권
33,999
2,200,000
100
46,987
1,634,699
30,000
-
3,834,699
100
76,987
45,380
5,053

(주)DGB유페이
비상장
2011.05.17
주식이전 및 경영권
15,457
2,511,415
100
10,638
-
-
-
2,511,415
100
10,638
33,957
-2,093

(주)DGB데이터시스템
비상장
2012.04.09
경영권
6,000
1,200,000
100
6,000
-
-
-
1,200,000
100
6,000
15,060
972

(주)DGB신용정보
비상장
2011.05.17
주식이전
5,109
600,000
100
5,109
-
-
-
600,000
100
5,109
5,741
313

하이투자파트너스(주)
비상장
2021.04.02
경영권
10,500
3,995,211
100
20,500
-
-
-
3,995,211
100
20,500
19,466
332

(주)뉴지스탁
비상장
2021.08.13
경영권
26,826
41,948
77.74
31,827
-
-
-
41,948
77.74
31,827
8,082
809

합 계
651,745,222
-
3,611,209
1,634,699
30,000
-
653,379,921
-
3,641,209
85,920,379
611,242

주) 최근 사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 기준임

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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