케이피항공산업 — 주요사항보고서(유상증자결정) (20220609)
제출인: 케이피항공산업

주요사항보고서(유상증자결정)
2.6
케이피항공산업(주)

주 요 사 항 보 고 서

금융위원회 귀중
2022 년 6월 9일

회 사 명 :
케이피항공산업(주)

대 표 이 사 :
김 종 판

본 점 소 재 지 :
경상남도 김해시 진례면 테크노밸리로 12

(전 화) 055-342-5746

(홈페이지)http://www.airkpc.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 운영본부장
(성 명) 윤승욱

(전 화) 055-342-5746

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
666,666

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 
 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
5,204,800

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
2,999,997,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권
취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
500

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
-

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
시가가 형성되지 않은 종목의 평가액

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
-

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
당사 정관 제11조 1항 2호

9. 납입일
2022년 06월 24일

10. 신주의 배당기산일
2021년 12월 31일

11. 신주권교부예정일
2022년 07월 04일

12. 신주의 상장 예정일
-

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 
 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의
 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 
자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2022년 06월 08일

- 사외이사
 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
1년간 보호예수(전매제한)

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

20. 기타 투자판단에 참고할 사항

▶주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목을 발행하고자 하는 경우 다음의 정보를 추가 기재

(단위 : 원, %)

거래정지
관련 정보
기준주가 평가방법
종가대비
증감비율
(B-A)/A*100
외부평가

거래
정지일
거래정지전
최종종가
(A)
평가
방법
평가
금액
(B)
수행
여부
평가
기관명

-
-
-
-
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-

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-
-
-

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-
-
-

▶▶외부평가기관을 통해 기준주가 평가를 수행한 경우 아래 사항을 추가 기재

(단위 : 원)

평가방법
평가기관명
평가일
계산방법
평가 금액
주요 가정
가정
수립근거

현금흐름할인법
성현회계법인
2022년 05월 24일
현금흐름할인법에 의한 평가의 경우 평가대상회사의 향후 추정기간 동안의 손익을 추정한 후 세후영업이익(NOPLAT: Net Operating Profit Less Adjusted Taxes)에서 유.무형자산 상각비, 순운전자본(NWC: Net Working Capital)의 증감을 반영하고, 자본적지출(CAPEX: Capital Expenditures)을 차감하여 기업잉여현금흐름(FCFF: Free Cash Flow to the Firm)을 산정한 후, 기업잉여현금흐름에 내재된 위험을 반영한 적절한 가중평균자본비용 (WACC: Weighted Average Cost of Capital)으로 할인하여 평가대상회사의 영업가치를 산정합니다. 이렇게 산정된 평가대상회사의 영업가치에서 비영업자산, 이자부부채를 조정한 평가대상회사의 자기자본가치를 산정합니다
4,551
1. 2022년 1월 1일부터 2026년 12월 31일까지의 5년의 현금흐름을 추정하였으며, 매 기의 현금흐름은 연중 균등하게 발생한다고 가정함

2. 평가대상기간 이후의 가치(Terminal Value)는 2026년의 세후영업이익에서 감가상각비 수준의 자본적 지출을 고려한 현금흐름이 계속적으로 발생할 것을 가정하고 추정함
1. 영구성장율 : 평가대상회사가 속한 산업과 사업의 특성, 과거 성장률 및 추정기간 동안의 현금흐름 연평균 성장률 등을 종합적으로 고려하여 영구성장률을 0%로 적용함

2. 법인세율 : 평가대상기간 동안 발생한 회계이익은 과세소득과 동일한 것으로 가정하여 법인세비용을 산정하였으며, 과세표준 2억원 이하의 금액이 미치는 영향이 미미하여 한계세율 22.00%를 적용함

3. 가중평균자본비용 : 가중평균자본비용 (Weighted Average Cost of Capital, “WACC”)은 자기자본비용 과 타인자본비용을 자본구성비율로 가중평균하여 산출하였으며, 평가대상회사의 목표자본구조는 동종산업의 평균자본구조인 것으로 가정하였습니다. 동종산업에 속한 상장기업을 유사회사로 선정한 후, Bloomberg 자료 등을 바탕으로 산출하였습니다.

【제3자배정 근거, 목적 등】

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제11조(주식의 발행 및 배정)

①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

경영상 목적을 달성하기 위함

【제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등】

제3자배정 대상자
회사 또는
최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

(주)한국화이바
-
당사와 오랜 거래 실적이 있으며, 향후 동반성장을 위해 선정
최근 6개월간 약 59억원 매출 실적이 있으며, 향후 매월 약 10억원 매출 예상
666,666
발행일로부터 
1년간 보호예수