비큐AI — [기재정정]투자설명서 (20220608)
제출인: 비큐AI

투자설명서
2.0
비플라이소프트 주식회사

정 정 신 고 (보고)

2022년 06월 08일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 06월 02일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항
금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해
"굵은 주황색"으로 기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정) : 16,500원 ~ 19,000원
- 모집(매출)총액(예정) : 16,500,000,000원 ~ 19,000,000,000원
- 공모주식수 : 1,000,000주
 (신주모집 900,000주, 구주매출 100000주)
- 일반투자자 배정주식수 : 250,000주~300,000주(25%~30%)
- 기관투자자 배정주식수 : 650,000주~700,000주(65%~70%)
- 우리사주조합 배정주식수 : 50,000주(5%)

- 모집(매출)가액(예정) :
10,000원
- 모집(매출)총액(예정) :
8,000,000,000원
- 공모주식수 :
800,000주
 (
신주모집 800,000주)
- 일반투자자 배정주식수 :
200,000주(25%)
- 기관투자자 배정주식수 :
550,000주(68.75%)
- 우리사주조합 배정주식수 : 50,000주(
6.25%)

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1)
(주1)

2. 공모방법
(주2)
(주2)

3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정개요
(주3)
(주3)

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항
(주4)
(주4)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
(주5)
(주5)

5. 인수 등에 관한 사항
(주6)
(주6)

Ⅲ. 투자위험요소

2. 회사위험 - 경영안정성 위험
(주7)
(주7)

3. 기타위험 -

카. 상

장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

(주8)
(주8)

3. 기타위험 -

타
. 주식매수선택권, 신주인수권 행사에 따른 주가 희석 위험

(주9)
(주9)

3. 기타위험 - 파.
상장주선인의 주식 취득 관련 사
항

(주10)
(주10)

3. 기타위험 - 머. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정 비율 변경 가능성
(주11)
(주11)

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 - 가. 평가 결과
(주12)
(주12)

4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가격의 산출방법
(주13)
(주13)

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

(주14)
(주14)

2. 자금의 사용목적
(주15)
(주15)

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,000,000
500
16,500
16,500,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
아이비케이투자증권
기명식
보통주
1,000,000
16,500,000,000
679,800,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.06.09 ~ 2022.06.10
2022.06.13
2022.06.09
2022.06.13
-

(주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 비플라이소프트㈜의 제시 공모희망가액인

16,500원 ~ 19,000원 중 최저가액인 16,500원 기준입니다.

(주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를반영하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 비플라이소프트㈜가 합의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

(주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

(주5)

청약일
- 기관투자자 청약일:

2022년 06월 09일 ~ 06월 10일

(2일간)

-
일반

청약자 청약일:
2022년 06월 09일 ~ 06월 10일
(2일간)

※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2022년 06월 09일부터 06월 10일까
지
이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 11월 15일 상장예비심사청구서를 제출하여 2022년 04월 07일 한국거래소로부터상장예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주8)
총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 Max[공모금액의 4%, 4억원]에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권㈜
기명식
보통주
30,000주

495,000,000
원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며,상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터

3개월
간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 제13조 제5항에 의거 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 비플라이소프트(주)가 협의하여 제시한 희망 공모가액 밴드

16,500원 ~ 19,000원 중 최저가액인 16,500원
기준
입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
800,000
500
10,000
8,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
아이비케이투자증권
기명식
보통주
800,000
8,000,000,000
400,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.06.09 ~ 2022.06.10
2022.06.13
2022.06.09
2022.06.13
-

(주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는
대표주관회사와 비플라이소프트㈜가 협의하여 결정한
확정공모가액
인
10,000원
기준입니다.

(주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 비플라이소프트㈜
가 합의하여 1주당 확정공모가액을 10,000원으로 확정하였습니다.

(주4)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라
최초 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수
중 100분의 80에 해당하는 수량인 800,000주로 결정되었습니다.

(주5)

청약일
- 기관투자자 청약일:

2022년 06월 09일 ~ 06월 10일

(2일간)

-
일반

청약자 청약일:
2022년 06월 09일 ~ 06월 10일
(2일간)

※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2022년 06월 09일부터 06월 10일까
지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 11월 15일 상장예비심사청구서를 제출하여 2022년 04월 07일 한국거래소로부터상장예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주8)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 Max[공모금액의 4%, 4억원]에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가

협의하여 결정한
확정공모가액
인 10,000원 기준입니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권㈜
기명식
보통주
24,000주

240,000,000
원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며,상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터

3개월
간

계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 제13조 제5항에 의거 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 비플라이소프트(주)
가 협의하여 결
정
한 공모확정가액인 10,000원 기준
입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 비플라이소프트(주)의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 900,000주(90%), 구주매출 100,000주(10%)의 일반공모방식에 의합니다. 

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
50,000주
5%
우선배정

일반공모
950,000주
95%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
1,000,000주
100%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 50,000주(5%)를 우선 배정하였습니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
50,000주
5%
우선배정

일반투자자
250,000주 ~
300,000주
25%~30%
-

기관투자자
650,000주 ~
700,000주
65%~70%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
1,000,000주
100.00%
-

주1)
『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 50,000주(5%)를 우선 배정하였습니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

모집대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
45,000주
5%
우선배정

일반공모
855,000주
95%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁
 배정수량 포함

합계
900,000주
100%
-

[모집 세부내역]

모집대상
주식수
배정비율
주당 모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
45,000주
5%
16,500원
742,500,000원
우선배정

일반청약자
225,000주
~ 270,000주
25%
~ 30%
3,712,500,000원
~ 4,455,000,000원
-

기관투자자
585,000주
 ~ 630,000주
65%
~ 70%
9,652,500,000원
~ 10,395,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
900,000주
100%
14,850,000,000원
-

주1)
금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 45,000주(모집물량의 5%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

기관투자자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투 자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)

※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)
주당 모집가액 및 모집총액은 제시 희망공모가액 16,500원 ~ 19,000원 중 최저가액 기준입니다.

다. 매출의 방법 등

[매출방법 : 일반공모]

매출대상
주식수(비율)
비고

우리사주조합
5,000주(5%)
우선배정

일반공모
95,000주(95%)
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
100,000주(100%)
-

[매출 세부내역]

매출대상
주식수
비율
주당 매출가액
매출총액
비고

우리사주조합
5,000주
5%
16,500원
82,500,000원
우선배정

일반투자자
25,000주
~ 30,000주
25%
~ 30%
412,500,000원
~ 495,000,000원
-

기관투자자
65,000주
~ 70,000주
65%
~ 70%
1,072,500,000원
~ 1,155,000,000원
고위험고수인투자신탁 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합 계
100,000주
100%
1,650,000,000원
-

주1)
금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 5,000주(매출물량의 5%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

기관투자자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투 자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)

※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)
'주당매출가액'이란 대표주관회사와 비플라이소프트(주)가 제시한 희망공모가액 16,500원 ~ 19,000원 중 최저가액으로서, 청약일 전에 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 비플라이소프트(주)가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 16,500원 ~ 19,000원 중 최저가액인 16,500원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주8)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우 처리방법

비플라이소프트 주식회사
(서울특별시 광진구 강변역로 2, 6층)
주주 임경환의 보유주식 100,000주를 수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 인수인이 자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전 보유주식수
매출주식수
매출 후
보유주식수(비율)

임경환
최대주주
기명식 보통주
2,094,889
100,000
1,994,889(31.19%)

합 계
2,094,889
100,000
1,994,889(31.19%)

주1)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 1,994,889주에 대한 비율이며, 해당 물량은 상장일로부터 3년간 의무보유됩니다.

주2)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구 분
취득주식수
주당 취득가액
취득총액
비 고

IBK투자증권(주)
30,000주
16,500원
495,000,000원
-

주1)
주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 16,500원 ~ 19,000원 중 최저가액인 16,500원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13제5항제1호에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 사모의 방식으로 취득하게 됩니다. 또한 확정공모가액에 따라 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의거하여 상장일부터 3개월간 의무보유하여야 합니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 비플라이소프트(주)의 코스닥시장 상장공모는
신주모집 800,000주(100%), 의 일반공모방식에 의합니다. 

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
50,000주
6.25%
우선배정

일반공모
750,000주
93.75%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
800,000주
100%
-

주1)

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여
최초 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는
주식수 중 100분의 80인 800,000주로 변경하였습니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)

『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 50,000주(
6.25%)를 우선 배정하였습니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
50,000주
6.25%
우선배정

일반투자자
200,000주
25%
-

기관투자자
550,000주
68.75%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
800,000주
100.00%
-

주1)

『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 50,000주(
6.25%)를 우선 배정하였습니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

모집대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
50,000주
6.25%
우선배정

일반공모
750,000주
93.75%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁
 배정수량 포함

합계
800,000주
100%
-

[모집 세부내역]

모집대상
주식수
배정비율
주당 모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
50,000주
6.25%
10,000원
500,000,000원
우선배정

일반청약자
200,000주
25.00%
2,000,000,000원
-

기관투자자
550,000주
68.75%
5,500,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
800,000주
100%
8,000,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중
50,000주(모집물량의 6.25%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

기관투자자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투 자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)

※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)

주당 모집가액 및 모집총액은
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

다. 매출의 방법 등

금번 비플라이소프트 주식회사의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구 분
취득주식수
주당 취득가액
취득총액
비 고

IBK투자증권(주)
24,000주
10,000원
240,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 공모확정가액인 10,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13제5항제1호에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 사모의 방식으로 취득하게 됩니다. 또한 확정공모가액에 따라 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의거하여 상장일부터 3개월간 의무보유하여야 합니다.

(주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트(주)의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 당사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
16,500원 ~ 19,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 IBK투자증권(주)과 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 당사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

(2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 비플라이소프트㈜과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 최종 확정할 예정입니다. 

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트(주)의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 당사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모
확정가액

10,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 IBK투자증권(주)과 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
10,000원으로 결정하였습니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당
공모확정가액 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 당사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

(2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은
청약일 전 실시된 국내외 기관투자자 대상 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 비플라이소프트㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 확정공모가액을 10,000원으로 최종 결정하였습니다. 

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

기재사항 추가

(주4) 정정 후

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유
주1)
거래실적 무

건수
47
67
38
98
-
5
255

수량
7,513,000
17,965,000
11,127,000
24,423,000
-
50,000
61,078,000

경쟁률
13.66
32.66
20.23
44.41
-
0.09
111.05

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자
주2) 경쟁률은 기관투자자 배정주수 550,000주를 기준으로 산출한 단순경쟁률입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
-
-
1
6,000
-
-
2
8,000
-
-
-
-
3
14,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
1
1,000
2
551,000
1
550,000
1
550,000
-
-
-
-
5
1,652,000

밴드하단미만
46
7,512,000
64
17,408,000
37
10,577,000
95
23,865,000
-
-
5
50,000
247
59,412,000

미제시
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
47
7,513,000
67
17,965,000
38
11,127,000
98
24,423,000
-
-
5
50,000
255
61,078,000

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주1)
비율

19,000원 이상
-
0.00%
-
0.00%

16,500원 초과 19,000원 미만
3
1.18%
14,000
0.02%

16,500원
5
1.96%
1,652,000
2.70%

10,000원 초과 16,500원 미만
12
4.71%
3,868,000
6.33%

10,000원
158
61.96%
53,201,000
87.10%

10,000원 미만
77
30.20%
2,343,000
3.84%

가격미제시
-
0.00%
-
0.00%

합계
255
100.00%
61,078,000
100.00%

주) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
(주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
1
10,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10,000

1개월 확약
1
5,000
-
-
1
30,000
-
-
-
-
-
-
2
35,000

15일 확약
10
225,000
6
159,000
-
-
5
41,000
-
-
-
-
21
425,000

미확약
35
7,273,000
61
17,806,000
37
11,097,000
93
24,382,000
-
-
5
50,000
231
60,608,000

합계
47
7,513,000
67
17,965,000
38
11,127,000
98
24,423,000
-
-
5
50,000
255
61,078,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 비플라이소프트㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 확정공모가액을 10,000원으로 최종 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 10,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5) 정정 전

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,000,000 주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

16,500 원(
주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
16,500,000,000 원

확정가액
-

청 약 단 위
(주3)

청약기일
(주1)
기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 10일

일반투자자
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 10일

우리사주조합
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 09일

청약증거금
(주4)
기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함))
0%

일반투자자
50%

우리사주조합
-

환 불 및
납 입 기 일
(주4)

2022년 06월 13일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 아이비케이투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 비플라이소프트㈜가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

(주3) 청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (3) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금
① 기관투자자는 청약증거금은 없습니다
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(

2022년

0
6월
13일
)에
주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우

이
를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인

2022년

0
6월
13일

08:00 ~ 13:0

0
사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (
2022년

0
6월
13일

)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 
1) 기관투자자 및 우리사주조합: 아이비케이투자증권㈜ 본점
2) 일반청약자 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS,홈페이지, ARS)

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공모의 일자 및 방법 

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2022년 06월 02일
인터넷 공고 (주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2022년 06월 08일
(주2)

청 약 공 고
2022년 06월 09일
인터넷 공고(주2)

배 정 공 고
2022년 06월 13일
인터넷 공고 (주3)

(주1)

수요예측 안내공고는

2022년 06월 02일 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지 (www.ibks.com)에 게시합니다.

(주2)
"모집 또는 매출가액 확정의 공고" 및 "청약공고"는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지 "www.ibks.com"에 게시함으로써 공고 및 개별통지에 갈음합니다.

(주3)
일반청약자에 대한 "배정공고"는 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주4)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일(
2022년

0
6월
13일
)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다

(주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항

『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다. 

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 청약증거금률 50%이며, 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에
따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 청약처에 제출하여야 합니다.
또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

※ 청약사무취급처: 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점
 
(3) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다. 

【아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

한도

기준

청약수수료

비고

업무
수수료 등급

금액

우대

200%

① 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 수수료합계 10만원이상 고객

② 청약초일 전월로부터 과거 12개월간 예탁자산 일평잔 1억원 이상 고객

③ CMS 이체금액 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 이체한 고객

④ 지정일 자동대체 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 대체한 고객

우수

무료

▶요건 중 한가지만 충족되면 해당

▶On/Off-line 청약
구분없이 동일 적용

▶온라인청약시

수수료 무료

일반

3,000

일반

150%

청약초일 전일까지 비대면 개설고객* 또는

청약초일 전월로부터 3개월 이전 영업점 계좌개설완료 고객이 온라인 매체를 이용하여 청약

-

무료

▶구간신설 HTS/WTS/MTS/ARS청약

100%

일반 고객 중 청약한도 150% 미해당 고객

우수

무료

▶온라인청약시 
수수료 무료

일반

5,000

※ 청약자격: 청약개시일 직전 영업일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객

※ 청약수수료는 환불일이 아닌 청약일에 청약 신청시 징수합니다.
※ 아이비케이투자증권 일반청약자 청약자격 중 우수고객 확인은 영업점 유선통화 및 내방 또는 당사 HTS-[8402]화면에서 확인이 가능 합니다.

①

일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS,
MTS,
홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다.
아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 

【대표주관회사의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분

일반청약자 배정물량

최고 청약한도

청약증거금율

아이비케이투자증권㈜

250,000주
~ 300,000주

12,500주
~ 15,000주

50%

주)

아이비케이투자증권

㈜
의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. 

□ 일반(100%)고객의 청약
한도 :

12,500주
~ 15,000주 

□ 일반(150%)고객의 청약
한도 :
18,000주
~ 22,000주

□ 우대고객(200%)의 청약한도 :
25,000주
~ 30,000주

【 아이비케이투자증권㈜ 청약주식수별 청약단위 】

청약주식수

청약 단위

비 고

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

-

100주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

-

1,000주 초과 ~ 15,000주 이하

500주

-

15,000주 초과

1,000주

-

② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

라. 청약결과 배정방법 

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주식의 5%(50,000주)를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의 65%~70%(650,000주~700,000주)를 배정합니다.
③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25%~30% (250,000주~300,000주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. 
⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 250,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 50,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 
② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.
③ 금번 IPO는 일반청약자에게 250,000주 이상 ~ 300,000주 이하를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 125,000주에서 150,000주 이하이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.
④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정합니다.

단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다.
일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.

⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. 또한, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다. 
⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
⑨ 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조4항 각호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다

증권 인수업무에 등에 관한 규정 9조 4항

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2016. 12. 13>

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다. <개정 2020. 3. 19>

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. <개정 2012. 6. 28>

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 <신설 2016. 12. 13>

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 <신설 2016. 12. 13>

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대
한 추

가납
입
은

2022년
0
6월 13일

대
표
주관
회사
의 홈페
이지에
게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(주5) 정정 후

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 800,000 주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
10,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액

8,000,000,000 원

청 약 단 위
(주3)

청약기일
(주1)
기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 10일

일반투자자
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 10일

우리사주조합
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 09일

청약증거금
(주4)
기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함))
0%

일반투자자
50%

우리사주조합
-

환 불 및
납 입 기 일
(주4)

2022년 06월 13일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은
수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 비플라이소프트㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 확정공모가액을 10,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주3) 청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (3) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금
① 기관투자자는 청약증거금은 없습니다
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(

2022년

0
6월
13일

)에
주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우

이
를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인

2022년

0
6월
13일

08:00 ~ 13:0

0
사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(2022년

0
6월
13일

)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 
1) 기관투자자 및 우리사주조합: 아이비케이투자증권㈜ 본점
2) 일반청약자 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS,홈페이지, ARS)

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공모의 일자 및 방법 

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2022년 06월 02일
인터넷 공고 (주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2022년 06월 08일
(주2)

청 약 공 고
2022년 06월 09일
인터넷 공고(주2)

배 정 공 고
2022년 06월 13일
인터넷 공고 (주3)

(주1)

수요예측 안내공고는

2022년 06월 02일 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지 (www.ibks.com)에 게시합니다.

(주2)
"모집 또는 매출가액 확정의 공고" 및 "청약공고"는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지 "www.ibks.com"에 게시함으로써 공고 및 개별통지에 갈음합니다.

(주3)
일반청약자에 대한 "배정공고"는 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주4)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일(
2022년

0
6월
13일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다

(주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항

『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다. 

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 청약증거금률 50%이며, 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에
따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 청약처에 제출하여야 합니다.
또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

※ 청약사무취급처: 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점
 
(3) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다. 

【아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

한도

기준

청약수수료

비고

업무
수수료 등급

금액

우대

200%

① 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 수수료합계 10만원이상 고객

② 청약초일 전월로부터 과거 12개월간 예탁자산 일평잔 1억원 이상 고객

③ CMS 이체금액 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 이체한 고객

④ 지정일 자동대체 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 대체한 고객

우수

무료

▶요건 중 한가지만 충족되면 해당

▶On/Off-line 청약
구분없이 동일 적용

▶온라인청약시

수수료 무료

일반

3,000

일반

150%

청약초일 전일까지 비대면 개설고객* 또는

청약초일 전월로부터 3개월 이전 영업점 계좌개설완료 고객이 온라인 매체를 이용하여 청약

-

무료

▶구간신설 HTS/WTS/MTS/ARS청약

100%

일반 고객 중 청약한도 150% 미해당 고객

우수

무료

▶온라인청약시 
수수료 무료

일반

5,000

※ 청약자격: 청약개시일 직전 영업일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객

※ 청약수수료는 환불일이 아닌 청약일에 청약 신청시 징수합니다.
※ 아이비케이투자증권 일반청약자 청약자격 중 우수고객 확인은 영업점 유선통화 및 내방 또는 당사 HTS-[8402]화면에서 확인이 가능 합니다.

①

일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS,
MTS,
홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다.
아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 

【대표주관회사의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분

일반청약자 배정물량

최고 청약한도

청약증거금율

아이비케이투자증권㈜

200,000주

10,000주

50%

주)

아이비케이투자증권

㈜
의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. 

□ 일반(100%)고객의 청약
한도 :

1
0,000주

□ 일반(150%)고객의 청약
한도 :
1
5,000주

□ 우대고객(200%)의 청약한도 :
2
0,000주

【 아이비케이투자증권㈜ 청약주식수별 청약단위 】

청약주식수

청약 단위

비 고

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

-

100주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

-

1,000주 초과 ~ 15,000주 이하

500주

-

15,000주 초과

1,000주

-

② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

라. 청약결과 배정방법 

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주식의
6.25%(50,000주)를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의
68.75%(550,000주)를 배정합니다.
③ 일반청약자 : 총 공모주식의
25% (200,000주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. 
⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인
200,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의
6.25%, 50,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 
② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.
③ 금번 IPO는 일반청약자에게
200,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 100,000주 이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.
④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정합니다.

단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다.
일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.

⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. 또한, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다. 
⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
⑨ 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조4항 각호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다

증권 인수업무에 등에 관한 규정 9조 4항

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2016. 12. 13>

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다. <개정 2020. 3. 19>

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. <개정 2012. 6. 28>

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 <신설 2016. 12. 13>

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 <신설 2016. 12. 13>

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대
한 추

가납
입
은

2022년

0
6월
13일

대
표
주관
회사
의 홈페
이지에
게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

(주6) 정정 전

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법 : 총액인수]

인수인
인수주식의
종류 및 수
인수
조건

명칭
고유번호
주소

아이비케이
투자증권㈜
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길 11 삼덕빌딩
기명식 보통주
1,000,000주
총액인수

주)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위 : 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
아이비케이투자증권(주)
679,800,000
주1)

주)

인수수수료는 희망공모가액 밴드인 16,500원 ~ 19,000원 중 최저가액 기준으로 산정한 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액 16,995,000,000원)의 4.0%에 해당하는 금액입니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변경될수 있습니다. 또한 이와 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 종합적으로 고려하여 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액)의 2.0% 범위 내에서 성과수수료를 추가 지급할 수 있습니다.

(2) 신주인수권

당사는 금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권")를 대표주관회사가 취득할 수 있도록 해당 신주인수권 100,000주에 관한 계약을 체결하였습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제10조의2(신주인수권)

① 대표주관회사가 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 발행회사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권"이라 한다)에 관한 계약을 발행회사와 체결하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 신주인수권을 행사하여 취득할 수 있는 주식의 수량은 공모주식 수량의 10% 이내일 것

2. 신주인수권의 행사기간은 상장일부터 3개월 이후 18개월 이내일 것

3. 신주인수권의 행사가격은 공모가격 이상일 것

② 대표주관회사는 제1항에서 정하는 신주인수권에 관한 계약을 체결한 경우 그 사실을 증권신고서에 기재하여야 하며, 해당 권리를 행사하여 신주를 취득한 경우 자신의 홈페이지에 다음 각 호의 사항을 지체없이 게시하여야 한다.

1. 발행회사명

2. 신주인수권 계약 체결일 및 행사일

3. 신주인수권 행사로 취득한 주식의 종류 및 수량

4. 주당 취득가격

상기 규정에 따라 대표주관회사가 금번 공모 시 취득하는 신주인수권의 행사가능주식수는 100,000주로, 행사가격은 확정공모가액이며, 상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내에 행사 가능합니다.

【 신주인수권 계약 주요 내용 】

구 분
내 용

행사가능주식수
100,000주

행사가능기간
상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내

행사가격
확정공모가액

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 비플라이소프트㈜의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
30,000주
495,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 비플라이소프트(주)가 협의하여 제시한 희망공모가액 16,500원 ~ 19,000원 중 최저가액인 16,500원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(
30,000주)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후
1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은『코스닥시장 상장규정』상장예비심사청구시 제출한 의무보유확약서
에 의거하여, 상장일로부터
3년동안 그 소유 주식을 한국예탁결제원에 보관하며, 코스닥시장상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관, 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

이와는 별도로, 당사의 임원 4명(고민균, 이준호, 최재웅, 전종학)에게 부여된 주식매수선택권 100,000주에 대해서 코스닥 시장 상장일로부터 3년간 행사하지 않을 것임을 2022년 03월 15일 한국거래소에 확약서를 제출함으로써 확약한 바 있습니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제23호에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 경영참여형 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션 

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정 옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호나목에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항41호의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(주6) 정정 후

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법 : 총액인수]

인수인
인수주식의
종류 및 수
인수
조건

명칭
고유번호
주소

아이비케이
투자증권㈜
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길 11 삼덕빌딩

기명식 보통주

800,000주

총액인수

주)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위 : 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
아이비케이투자증권(주)
400,000,000
주1)

주)

인수수수료는
확정공모가액인 10,000원 기준으로 산정한 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액 8,240,000,000원)의 4.0%에 해당하는 금액과 4억원 중에 큰 금액입니다. 또한 이와 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 종합적으로 고려하여 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액)의 2.0% 범위 내에서 성과수수료를 추가 지급할 수 있습니다.

(2) 신주인수권

당사는 금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권")를 대표주관회사가 취득할 수 있도록 해당 신주인수권
80,000주에 관한 계약을 체결하였습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제10조의2(신주인수권)

① 대표주관회사가 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 발행회사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권"이라 한다)에 관한 계약을 발행회사와 체결하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 신주인수권을 행사하여 취득할 수 있는 주식의 수량은 공모주식 수량의 10% 이내일 것

2. 신주인수권의 행사기간은 상장일부터 3개월 이후 18개월 이내일 것

3. 신주인수권의 행사가격은 공모가격 이상일 것

② 대표주관회사는 제1항에서 정하는 신주인수권에 관한 계약을 체결한 경우 그 사실을 증권신고서에 기재하여야 하며, 해당 권리를 행사하여 신주를 취득한 경우 자신의 홈페이지에 다음 각 호의 사항을 지체없이 게시하여야 한다.

1. 발행회사명

2. 신주인수권 계약 체결일 및 행사일

3. 신주인수권 행사로 취득한 주식의 종류 및 수량

4. 주당 취득가격

상기 규정에 따라 대표주관회사가 금번 공모 시 취득하는 신주인수권의 행사가능주식수는
80,000주로, 행사가격은 확정공모가액이며, 상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내에 행사 가능합니다.

【 신주인수권 계약 주요 내용 】

구 분
내 용

행사가능주식수
80,000주

행사가능기간
상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내

행사가격
10,000원

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 비플라이소프트㈜의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
24,000주
240,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 비플라이소프트(주)가 협의하여
결정한 공모확정가액인 10,000원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(
24,000주
)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후
1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은『코스닥시장 상장규정』상장예비심사청구시 제출한 의무보유확약서
에 의거하여, 상장일로부터
3년동안 그 소유 주식을 한국예탁결제원에 보관하며, 코스닥시장상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관, 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

이와는 별도로, 당사의 임원 4명(고민균, 이준호, 최재웅, 전종학)에게 부여된 주식매수선택권 100,000주에 대해서 코스닥 시장 상장일로부터 3년간 행사하지 않을 것임을 2022년 03월 15일 한국거래소에 확약서를 제출함으로써 확약한 바 있습니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제23호에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 경영참여형 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션 

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정 옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호나목에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항41호의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(주7) 정정 전

사. 경영 안정성 위험

당사의 제출일 현재 주주 중 최대주주 및 특수관계인을 위협할 만한 지분을 보유한 주주가 존재하지 않습니다. 또한, 공모 이후 최대주주 등의 지분율은 31.26%로 주요 임원진에 부여된 주식매수선택권과 공모시 참여할 우리사주조합의 지분율을 고려할 경우 경영권 변동위험은 낮은 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 향후 연구개발자금이나 시설자금의 용도로 수 차례 유상증자를 거치거나, 최대주주 등의 지분매각이 발생하여 최대주주 등의 지분율이 하락하는 경우 경영권 변동위험은 높아질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

제출일 현재 당사의 최대주주는 대표이사 임경환이며 38.33%의 지분을 보유하고 있고 특수관계인이 보유하고 있는 지분율을 합하면 최대주주 등의 지분율은 38.40%입니다. 2021년 ~ 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주 등의 주식변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

구 분

성 명

관계

주식의

종 류

소유주식수(지분율)

기 초

증 가

감 소

기 말

최대주주등

임경환

본인

보통주

2,194,200

(46.24)

99,312

198,623

2,094,889

(38.33)

고민균

임원

보통주

4,060

(0.09)

-

-

4,060

(0.07)

소 계

보통주

2,198,260

(46.33)

99,312

198,623

2,098,949

(38.40)

[상장 전 후 지분구조]

(단위: 주)

구분
주주명
공모 전
공모 후

신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 전
신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
임경환
2,094,889
38.33%
1,994,889
31.19%
1,994,889
30.25%

고민균
4,060
0.07%
4,060
0.06%
54,060
0.82%

이준호
-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.30%

최재웅
-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.30%

전종학
-
0.00%
-
0.00%
10,000
0.15%

소 계
2,098,949
38.40%
1,998,949
31.26%
2,098,949
31.83%

우리사주
우리사주조합(공모시 우선배정)
-
0.00%
50,000
0.78%
50,000
0.76%

소 계
2,098,949
38.40%
2,048,949
32.04%
2,148,949
32.58%

기타주주
한세희
460,116
8.42%
460,116
7.19%
460,116
6.98%

휴온스글로벌㈜
240,000
4.39%
240,000
3.75%
240,000
3.64%

중소기업진흥공단
215,827
3.95%
215,827
3.37%
215,827
3.27%

기존주주
2,450,253
44.83%
2,450,253
38.31%
2,450,253
37.15%

공모주주
-
0.00%
950,000
14.86%
950,000
14.40%

주관사 의무인수분
-
0.00%
30,000
0.47%
30,000
0.45%

주관사 신주인수권
-
0.00%
-
0.00%
100,000
1.52%

소 계
3,366,196
61.60%
4,346,196
67.96%
4,446,196
67.42%

소 계
5,465,145
100.00%
6,395,145
100.00%
6,595,145
100.00%

당사의 제출일 현재 주주 중 최대주주 및 특수관계인을 위협할 만한 지분을 보유한 주주가 존재하지 않습니다. 또한, 공모 이후 최대주주 등의 지분율은 31.26%로 주요 임원진에 부여된 주식매수선택권과 공모시 참여할 우리사주조합의 지분율을 고려할 경우 경영권 변동위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 향후 연구개발자금이나 시설자금의 용도로 수 차례 유상증자를 거치거나, 최대주주 등의 지분매각이 발생하여 최대주주 등의 지분율이 하락하는 경우 경영권 변동위험은 높아질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주7) 정정 후

사. 경영 안정성 위험

당사의 제출일 현재 주주 중 최대주주 및 특수관계인을 위협할 만한 지분을 보유한 주주가 존재하지 않습니다. 또한, 공모 이후 최대주주 등의 지분율은
33.31%로 주요 임원진에 부여된 주식매수선택권과 공모시 참여할 우리사주조합의 지분율을 고려할 경우 경영권 변동위험은 낮은 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 향후 연구개발자금이나 시설자금의 용도로 수 차례 유상증자를 거치거나, 최대주주 등의 지분매각이 발생하여 최대주주 등의 지분율이 하락하는 경우 경영권 변동위험은 높아질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

제출일 현재 당사의 최대주주는 대표이사 임경환이며 38.33%의 지분을 보유하고 있고 특수관계인이 보유하고 있는 지분율을 합하면 최대주주 등의 지분율은 38.40%입니다. 2021년 ~ 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주 등의 주식변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

구 분

성 명

관계

주식의

종 류

소유주식수(지분율)

기 초

증 가

감 소

기 말

최대주주등

임경환

본인

보통주

2,194,200

(46.24)

99,312

198,623

2,094,889

(38.33)

고민균

임원

보통주

4,060

(0.09)

-

-

4,060

(0.07)

소 계

보통주

2,198,260

(46.33)

99,312

198,623

2,098,949

(38.40)

[상장 전 후 지분구조]

(단위: 주)

구분
주주명
공모 전
공모 후

신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 전
신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
임경환
2,094,889
38.33%
2,094,889
33.31%
2,094,889
32.38%

고민균
4,060
0.07%
4,060
0.06%
54,060
0.84%

이준호
-
0.00%
-
-
20,000
0.31%

최재웅
-
0.00%
-
-
20,000
0.31%

전종학
-
0.00%
-
-
10,000
0.15%

소 계
2,098,949
38.40%
2,098,949
33.37%
2,198,949
33.99%

우리사주
우리사주조합(공모시 우선배정)
-
0.00%
50,000
0.80%
50,000
0.77%

소 계
2,098,949
38.40%
2,148,949
34.17%
2,248,949
34.76%

기타주주
한세희
460,116
8.42%
460,116
7.32%
460,116
7.11%

휴온스글로벌㈜
240,000
4.39%
240,000
3.82%
240,000
3.71%

중소기업진흥공단
215,827
3.95%
215,827
3.43%
215,827
3.34%

기존주주
2,450,253
44.83%
2,450,253
38.96%
2,450,253
37.88%

공모주주
-
0.00%
750,000
11.93%
750,000
11.59%

주관사 의무인수분
-
0.00%
24,000
0.38%
24,000
0.37%

주관사 신주인수권
-
0.00%
-

80,000
1.24%

소 계
3,366,196
61.60%
4,140,196
65.83%
4,220,196
65.24%

소 계
5,465,145
100.00%
6,289,145
100.00%
6,469,145
100.00%

당사의 제출일 현재 주주 중 최대주주 및 특수관계인을 위협할 만한 지분을 보유한 주주가 존재하지 않습니다. 또한, 공모 이후 최대주주 등의 지분율은 31.26%로 주요 임원진에 부여된 주식매수선택권과 공모시 참여할 우리사주조합의 지분율을 고려할 경우 경영권 변동위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 향후 연구개발자금이나 시설자금의 용도로 수 차례 유상증자를 거치거나, 최대주주 등의 지분매각이 발생하여 최대주주 등의 지분율이 하락하는 경우 경영권 변동위험은 높아질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주8) 정정 전

카. 상

장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식을 포함하여 상장 후 당사 발행주식총수

(6,395,145주)의 61.86%에 해당하는 3,956,196주
는 상장 직후 유
통가능한 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주등을 포함한 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

공모물량 중 우리사주조합에 배정된 보통주 50,000주(공모 후 기준 0.78%)는 예탁 후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 단, 우리사주조합에 배정되는 주식수는 확정이 아니며, 청약일 이후 우리사주조합 내 신청수량에 따라 확정됩니다.

또한, 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의해 상장주선인은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 30,000주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인의 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월 간 계속보유의무가 있습니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

또한, 당사의 주주 중 한세희, 휴온스글로벌(주)의 경우 보유주식중 한세희 260,000주, 휴온스글로벌(주) 100,000주를 대표주관회사인 IBK투자증권을 통하여 2022년 05월 02일 상장일로부터 1년간 인출제한 처리하였습니다.

당사의 상장예정주식수
6,395,145주 중 약 61.86%에 해당하는 3,956,196주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

(단위: 주)

구분
주주명
공모 전
공모 후
의무보유기간

신주인수권ㆍ스톡옵션
신주인수권ㆍ스톡옵션

ㆍ전환사채 전환권 행사 전
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

유통제한
최대주주 등
임경환
2,094,889
38.33%
1,994,889
31.19%
1,994,889
30.25%
상장일로부터 3년 주2)

고민균
4,060
0.07%
4,060
0.06%
54,060
0.82%
상장일로부터 3년 주2)

이준호
-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.30%
상장일로부터 3년 주2)

최재웅
-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.30%
상장일로부터 3년 주2)

전종학
-
0.00%
-
0.00%
10,000
0.15%
상장일로부터 3년 주2)

소 계
2,098,949
38.41%
1,998,949
31.26%
2,098,949
31.83%
-

기타주주
한세희
260,000
4.76%
260,000
4.07%
260,000
3.94%
상장일로부터 1년 주4)

휴온스글로벌㈜
100,000
1.83%
100,000
1.56%
100,000
1.52%
상장일로부터 1년 주4)

소 계
360,000
6.59%
360,000
5.63%
360,000
5.46%
-

소액주주
우리사주조합(공모시 우선배정)
-
0.00%
50,000
0.78%
50,000
0.76%
예탁일로부터 1년 주3)

상장주선인 의무인수분
-
0.00%
30,000
0.47%
30,000
0.45%
상장일로부터 3개월

상장주선인 신주인수권
-
0.00%
-
0.00%
100,000
1.52%
상장일로부터 3개월 ~ 18개월 내 행사

소 계
-
0.00%
80,000
1.25%
180,000
2.73%
-

소 계
2,458,949
44.99%
2,438,949
38.14%
2,638,949
40.01%
-

유통가능
기타주주
중소벤처기업진흥공단
215,827
3.95%
215,827
3.37%
215,827
3.27%
-

한세희
200,116
3.66%
200,116
3.13%
200,116
3.03%
-

휴온스글로벌㈜
140,000
2.56%
140,000
2.19%
140,000
2.12%
-

소 계
555,943
10.17%
555,943
8.69%
555,943
8.43%
-

소액주주
기존주주
2,450,253
44.83%
2,450,253
38.31%
2,450,253
37.15%
-

공모주주
-
0.00%
950,000
14.86%
950,000
14.40%
주1)

소 계
2,450,253
44.83%
3,400,253
53.17%
3,400,253
51.56%
-

소 계
3,006,196
55.01%
3,956,196
61.86%
3,956,196
59.99%
-

합 계
5,465,145
100.00%
6,395,145
100.00%
6,595,145
100.00%
-

주1)
유통가능 물량은 수요예측시 기관투자자의 의무보유확약 및 청약시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 1년간 의무보유되며 동조 동항 단서에 따라 각 주주는 계속보유기간을 연장하였습니다. 또한 최대주주등인 임원에 대한 주식매수선택권의 경우에도 상장일로부터 3년간 행사하지 않을 것임을 확약하였습니다.

주3)
금번 공모 시 우리사주조합에 배정된 50,000주는 한국증권금융에 예탁되어 예탁 후 1년 간 매각이 제한됩니다.

주4)
당사의 2대주주, 3대주주로서 2022년 05월 02일 대표주관회사인 IBK투자증권을 통하여 상기 수량을 상장일로부터 1년간 인출제한 처리하였습니다.

(주8) 정정 후

카. 상

장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식을 포함하여 상장 후 당사 발행주식총수

(6,289,145주)의 59.73%에 해당하는 3,756,196주
는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주등을 포함한 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

공모물량 중 우리사주조합에 배정된 보통주 50,000주(공모 후 기준
0.80%)는 예탁 후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 단, 우리사주조합에 배정되는 주식수는 확정이 아니며, 청약일 이후 우리사주조합 내 신청수량에 따라 확정됩니다.

또한, 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의해 상장주선인은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
24,000주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인의 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월 간 계속보유의무가 있습니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

또한, 당사의 주주 중 한세희, 휴온스글로벌(주)의 경우 보유주식중 한세희 260,000주, 휴온스글로벌(주) 100,000주를 대표주관회사인 IBK투자증권을 통하여 2022년 05월 02일 상장일로부터 1년간 인출제한 처리하였습니다.

당사의 상장예정주식수
6,289,145주 중 약 59.73%에 해당하는 3,756,196주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

(단위: 주)

구분
주주명
공모 전
공모 후
의무보유기간

신주인수권ㆍ스톡옵션
신주인수권ㆍ스톡옵션

ㆍ전환사채 전환권 행사 전
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

유통제한
최대주주 등
임경환
2,094,889
38.33%
2,094,889
33.31%
2,094,889
32.38%
상장일로부터 3년 주2)

고민균
4,060
0.07%
4,060
0.06%
54,060
0.84%
상장일로부터 3년 주2)

이준호
-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.31%
상장일로부터 3년 주2)

최재웅
-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.31%
상장일로부터 3년 주2)

전종학
-
0.00%
-
0.00%
10,000
0.15%
상장일로부터 3년 주2)

소 계
2,098,949
38.41%
2,098,949
33.37%
2,198,949
33.99%
-

기타주주
한세희
260,000
4.76%
260,000
4.13%
260,000
4.02%
상장일로부터 1년 주4)

휴온스글로벌㈜
100,000
1.83%
100,000
1.59%
100,000
1.55%
상장일로부터 1년 주4)

소 계
360,000
6.59%
360,000
5.72%
360,000
5.56%
-

소액주주
우리사주조합(공모시 우선배정)
-
0.00%
50,000
0.80%
50,000
0.77%
예탁일로부터 1년 주3)

상장주선인 의무인수분
-
0.00%
24,000
0.38%
24,000
0.37%
상장일로부터 3개월

상장주선인 신주인수권
-
0.00%
-
0.00%
80,000
1.24%
상장일로부터 3개월 ~ 18개월 내 행사

소 계
-
0.00%
74,000
1.18%
154,000
2.38%
-

소 계
2,458,949
44.99%
2,532,949
40.27%
2,712,949
41.94%
-

유통가능
기타주주
중소벤처기업진흥공단
215,827
3.95%
215,827
3.43%
215,827
3.34%
-

한세희
200,116
3.66%
200,116
3.18%
200,116
3.09%
-

휴온스글로벌㈜
140,000
2.56%
140,000
2.23%
140,000
2.16%
-

소 계
555,943
10.17%
555,943
8.84%
555,943
8.59%
-

소액주주
기존주주
2,450,253
44.83%
2,450,253
38.96%
2,450,253
37.88%
-

공모주주
-
0.00%
750,000
11.93%
750,000
11.59%
주1)

소 계
2,450,253
44.83%
3,200,253
50.89%
3,200,253
49.47%
-

소 계
3,006,196
55.01%
3,756,196
59.73%
3,756,196
58.06%
-

합 계
5,465,145
100.00%
6,289,145
100.00%
6,469,145
100.00%
-

주1)
유통가능 물량은 수요예측시 기관투자자의 의무보유확약 및 청약시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 1년간 의무보유되며 동조 동항 단서에 따라 각 주주는 계속보유기간을 연장하였습니다. 또한 최대주주등인 임원에 대한 주식매수선택권의 경우에도 상장일로부터 3년간 행사하지 않을 것임을 확약하였습니다.

주3)
금번 공모 시 우리사주조합에 배정된 50,000주는 한국증권금융에 예탁되어 예탁 후 1년 간 매각이 제한됩니다.

주4)
당사의 2대주주, 3대주주로서 2022년 05월 02일 대표주관회사인 IBK투자증권을 통하여 상기 수량을 상장일로부터 1년간 인출제한 처리하였습니다.

(주9) 정정 전

타.
주식매수선택권, 신주인수권 행사에 따른 주가 희석 위험

당사는 2021년 7월 30일 임원들에게 주식매수선택권을 부여하였고,
본 신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 100,000주입니다.

당사는 정관 제10조에 따라 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에게 100,000주의 신주인수권을 부여하였습니다.
당사는 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에 상기 주식매수선택권의 행사, 신주인수권의 행사로 인한 200,000주(주식매수선택권 100,000주, 신주인수권 100,000주)가 포함되어 있습니다. 하지만 상장일 이후 주식매수선택권의 행사(3년 이후), 아이비케이투자증권(주)의 신주인수권 행사(3개월 이후)로 인하여 증권이 발행되어 시장에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재합니다. 이를 유의하여 투자하시기 바랍니다.

당사는 유능한 인적자원 확보와 핵심 인력의 창의적인 노력 촉진을 위해 2021년 7월 30일 주주총회 결의로 임원들에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 증권신고서 제출일 현재까지 행사된 내역은 없습니다.

증권신고서 제출일 현재 미행사 잔여 주식매수선택권은 100,000주이며, 주식매수선택권 현황은 아래와 같습니다. 상장 후 동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 다만, 임원들에게 부여된 주식매수선택권의 경우 상장일 이후 3년간 행사하지 않을 것임을 확약하였으므로, 행사가능기한은 2025년 이후가 될 전망입니다.

부여대상

부여 주식종류

회차

부여주식수

행사가격

행사기간

부여일

고민균

보통주

1차

25,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

25,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

이준호

보통주

1차

10,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

10,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

최재웅

보통주

1차

10,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

10,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

전종학

보통주

1차

5,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

5,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

합계

100,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

또한, 당사는 당사 정관 제9조에 의거 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 신주인수권을 부여할 수 있습니다. 신고서 제출일 현재 신주인수권이 아래와 같이 부여되어 있습니다.

[신주인수권 부여 현황]

구분
내용

부여 대상
아이비케이투자증권㈜

부여 주식종류
보통주

부여 주식수
100,000주

행사가격
확정공모가액

행사기간
상장일부터 3개월 이후 18개월 이내

부여일
2021년 11월 15일

상장 후 희석가능 증권수를 포함한 전체 증권수는 다음과 같습니다.

구분
주식수

보통주

기존 주식수
5,465,145

신주모집주식수
900,000

상장주선인 의무취득분
30,000

상장주선인 신주인수권
100,000

주식매수선택권 행사
100,000

합계
6,595,145

당사는 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에 상기 주식매수선택권의 행사, 신주인수권의 행사로 인한 200,000주(주식매수선택권 100,000주, 신주인수권 100,000주)가 포함되어 있습니다. 하지만 상장일 이후 주식매수선택권의 행사(3년 이후), 아이비케이투자증권(주)의 신주인수권 행사(3개월 이후)로 인하여 증권이 발행되어 시장에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재합니다. 이를 유의하여 투자하시기 바랍니다.

(주9) 정정 후

타.
주식매수선택권, 신주인수권 행사에 따른 주가 희석 위험

당사는 2021년 7월 30일 임원들에게 주식매수선택권을 부여하였고,
본 신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 100,000주입니다.

당사는 정관 제10조에 따라 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에게
80,000주
의 신주인수권을 부여하였습니다.
당사는 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에 상기 주식매수선택권의 행사, 신주인수권의 행사로 인한
180,000주
(주식매수선택권 100,000주, 신주인수권
80,000주
)가 포함되어 있습니다. 하지만 상장일 이후 주식매수선택권의 행사(3년 이후), 아이비케이투자증권(주)의 신주인수권 행사(3개월 이후)로 인하여 증권이 발행되어 시장에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재합니다. 이를 유의하여 투자하시기 바랍니다.

당사는 유능한 인적자원 확보와 핵심 인력의 창의적인 노력 촉진을 위해 2021년 7월 30일 주주총회 결의로 임원들에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 증권신고서 제출일 현재까지 행사된 내역은 없습니다.

증권신고서 제출일 현재 미행사 잔여 주식매수선택권은 100,000주이며, 주식매수선택권 현황은 아래와 같습니다. 상장 후 동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 다만, 임원들에게 부여된 주식매수선택권의 경우 상장일 이후 3년간 행사하지 않을 것임을 확약하였으므로, 행사가능기한은 2025년 이후가 될 전망입니다.

부여대상

부여 주식종류

회차

부여주식수

행사가격

행사기간

부여일

고민균

보통주

1차

25,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

25,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

이준호

보통주

1차

10,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

10,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

최재웅

보통주

1차

10,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

10,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

전종학

보통주

1차

5,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

5,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

합계

100,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

또한, 당사는 당사 정관 제9조에 의거 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 신주인수권을 부여할 수 있습니다. 신고서 제출일 현재 신주인수권이 아래와 같이 부여되어 있습니다.

[신주인수권 부여 현황]

구분
내용

부여 대상
아이비케이투자증권㈜

부여 주식종류
보통주

부여 주식수
80,000주

행사가격
10,000원

행사기간
상장일부터 3개월 이후 18개월 이내

부여일
2021년 11월 15일

상장 후 희석가능 증권수를 포함한 전체 증권수는 다음과 같습니다.

구분
주식수

보통주

기존 주식수
5,465,145

신주모집주식수
800,000

상장주선인 의무취득분
24,000

상장주선인 신주인수권
80,000

주식매수선택권 행사
100,000

합계
6,469,145

당사는 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에 상기 주식매수선택권의 행사, 신주인수권의 행사로 인한
180,000주(주식매수선택권 100,000주, 신주인수권
80,000주)가 포함되어 있습니다. 하지만 상장일 이후 주식매수선택권의 행사(3년 이후), 아이비케이투자증권(주)의 신주인수권 행사(3개월 이후)로 인하여 증권이 발행되어 시장에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재합니다. 이를 유의하여 투자하시기 바랍니다.

(주10) 정정 전

파.
상장주선인의 주식 취득 관련 사
항

상장 시 공모 주식 1,000,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로 30,000주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의거하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 30,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다.

[ 상장 전ㆍ후 주식수 ]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 전
신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
5,465,145
100.00%
5,465,145
85.46%
5,465,145
82.87%

공모 주식수(신주)
-
-
900,000
14.07%
900,000
13.65%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
30,000
0.47%
30,000
0.45%

상장주선인의 신주인수권
-
-
-
-
100,000
1.52%

스톡옵션
-
-
-
-
100,000
1.52%

합계
5,465,145
100.00%
6,395,145
100.00%
6,595,145
100.00%

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제15조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 30,000주 보다 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

파.
상장주선인의 주식 취득 관련 사
항

상장 시 공모 주식
800,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로
24,000주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의거하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
24,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다.

[ 상장 전ㆍ후 주식수 ]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 전
신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
5,465,145
100.00%
5,465,145
86.90%
5,465,145
84.48%

공모 주식수(신주)
-
-
800,000
12.72%
800,000
12.37%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
24,000
0.38%
24,000
0.37%

상장주선인의 신주인수권
-
-
-
-
80,000
1.24%

스톡옵션
-
-
-
-
100,000
1.55%

합계
5,465,145
100.00%
6,289,145
100.00%
6,469,145
100.00%

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제15조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
24,000주 보다 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

(주11) 정정 전

머. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,000,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합 50,000주, 일반청약자 250,000주 ~ 300,000주(공모주식의 25.0% ~ 30.0%), 기관투자자 650,000주 ~ 700,000주(공모주식의 65% ~ 70.0%) 입니다. 기관투자자 배정주식 650,000주 ~ 700,000주를 대상으로

2022년 06월 02일 ~ 03일 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 또한 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 공모주식의 20%에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 이내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

한편,

2022년 06월 09일 ~ 10일에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(주11) 정정 후

머. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식
800,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합 50,000주,
일반청약자 200,000주(공모주식의 25.0%), 기관투자자 550,000주(공모주식의 68.75%) 입니다. 기관투자자 배정주식
550,000주를 대상으로

2022년 06월 02일 ~ 03일
이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 또한 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 공모주식의 20%에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 이내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

한편,

2022년 06월 09일 ~ 10일에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(주12) 정정 전

가. 평가 결과

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
16,500원 ~ 19,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

대표주관회사가 제시하는 상기 주당 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 비플라이소프트㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주12) 정정 후

가. 평가 결과

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
공모확정가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모확정가액
10,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
10,000원으로 결정하였습니다.

대표주관회사가 제시하는 상기 주당 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 비플라이소프트㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 10,000원으로 결정하였습니다.

(주13) 정정 전

(전략)

(4) 미래 추정순이익을 바탕으로 주당 평가가액 산출

구분
내용
비고

1. 2024년 추정 당기순이익 (A)
11,509 백만원
주1)

2. 연 할인율
20.0 %
주2)

3. 2024년 추정 당기순이익의 현가 (B)
6,660 백만원
2021년말 기준 현재가치 환산
(= A / (1.20^(3)))

4. 적용 PER(배) (C)
28.61 배
유사기업 PER 평균

5. 기업가치 평가액 (D)
190,529 백만원
B X C

6. 적용주식수 (E)
6,595,145 주
주3)

7. 주당 평가가액 (F)
28,890 원
F = D / E

주1) 2024년 추정 당기순이익 산정 내역은 '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참고하시기 바랍니다.
주2) 주당 평가가액 산출을 위하여 2024년 추정 당기순이익을 적용한 이유는 동사가주력하고 있는 신규사업인 로제우스 플랫폼이 2022년부터 광고매출을 발생시킬만한 수준으로 성장할 것으로 예상되지만, 동사의 사업계획상 로제우스 사용자수가 극대화되는 시기인 2024년에 트래픽이 크게 증가할 것으로 예상되며, 이외 위고몬서비스 매출도 아이서퍼 사용자등을 대상으로 안정적으로 성장할 것으로 예상되기 때문입니다. 참고로 2020년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 평가가치 산출 시 적용한 미래 예상실적 및 할인기간은 아래와 같습니다.

【2020년 이후 상장한 기술성장기업의 추정 실적 할인율】

회사명
상장일
적용실적
연 할인율(%)

서남
2020.02.20
2022
20.0

레몬
2020.02.28
2020~2022
20.0

서울바이오시스
2020.03.06
2020~2021
15.0

에스씨엠생명과학
2020.06.17
2023
25.0

젠큐릭스
2020.06.25
2020~2023
25.0

소마젠
2020.07.13
2023
20.0

솔트룩스
2020.07.23
2022
15.0

제놀루션
2020.07.24
2023
30.0

셀레믹스
2020.08.21
2022
10.8

이오플로우
2020.09.14
2023
20.0

압타머사이언스
2020.09.16
2022~2023
25.0

박셀바이오
2020.09.22
2024
35.0

넥스틴
2020.10.08
2020
-

피플바이오
2020.10.19
2022
25.0

미코바이오메드
2020.10.22
2022
15.0

바이브컴퍼니
2020.10.28
2022
16.7

센코
2020.10.29
2021
20.0

고바이오랩
2020.11.18
2024
25.0

클리노믹스
2020.12.04
2023~2024
25.0

퀀타매트릭스
2020.12.09
2022~2023
25.0

엔젠바이오
2020.12.10
2022~2023
20.0

알체라
2020.12.11
2023
25.0

프리시젼바이오
2020.12.22
2023
25.0

지놈앤컴퍼니
2020.12.23
2024
20.0

석경에이티
2020.12.23
2023
25.0

엔비티
2021.01.21
2022
25.0

와이더플래닛
2021.02.03
2022
20.0

레인보우로보틱스
2021.02.03
2023
20.0

피엔에이치테크
2021.02.16
2022
20.0

씨이랩
2021.02.24
2023
20.0

오로스테크놀로지
2021.02.24
2021
20.0

뷰노
2021.02.26
2022~2023
20.0

나노씨엠에스
2021.03.09
2023
20.0

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
2021~2022
25.0

네오이뮨텍
2021.03.16
2021~2022
35.0

라이프시맨틱스
2021.03.23
2023
23.0

제노코
2021.03.24
2021
20.0

자이언트스텝
2021.03.24
2023
30.0

해성티피씨
2021.04.21
2022
25.0

샘씨엔에스
2021.05.20
2021~2023
10.0~15.0

삼영에스앤씨
2021.05.21
2021~2023
20.0

진시스템
2021.05.26
2023
15.0

라온테크
2021.06.17
2021
25.0

아모센스
2021.06.25
2023
25.0

오비고
2021.07.13
2023
21.1

큐라클
2021.07.22
2024
25.0

맥스트
2021.07.27
2023
20.0

원티드랩
2021.08.11
2023
20.0

딥노이드
2021.08.17
2025
19.0

바이젠셀
2021.08.25
2025
25.0

에이비온
2021.09.08
2022
40.0

차백신연구소
2021.10.22
2023~2024
30.0

지니너스
2021.11.08
2024
20.0

비트나인
2021.11.10
2023
20.0

지오엘리먼트
2021.11.11
2021
-

마인즈랩
2021.11.23
2023
20.0

툴젠
2021.12.10
2024
21.2

애드바이오텍
2022.01.24
2022~2023
30.0

이지트로닉스
2022.02.04
2023
20.0

스코넥엔터테인먼트
2022.02.04
2024
25.0

바이오에프디엔씨
2022.02.21
2023
15.0

퓨런티어
2022.02.23
2022~2024
20.0

풍원정밀
2022.02.28
2022~2023
30.0

노을
2022.03.03
2024~2025
15.0

모아데이타
2022.03.10
2024
15.0

평균
20.0~20.55

출처: 각 사 증권신고서

주3) 동사의 할인율은 2020년 이후 기술성장기업의 현재가치 연 할인율, 유사회사의 가중평균자본비용(WACC) 등을 종합적으로 고려하여, 20.0%의 할인율을 적용하였습니다. 동사 적용 연 할인율 20.0%는 2020년 이후 기술성장기업 연 할인율 20.0% 를 사용하였으며, 최종 선정된 유사회사 4개사의 평균 가중평균자본비용(WACC) 11.85% 대비 약 8.15% 할증하였습니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로, 이에 유의하시기 바랍니다.

[유사기업의 제출일 현재 가중평균자본비용]

회사명
가중평균자본비용(WACC)

웹케시(주)
9.31%

(주)위세아이텍
11.64%

(주)비즈니스온커뮤니케이션
11.44%

(주)아이퀘스트
15.02%

전체평균
11.85%

(출처: Bloomberg)

주4) 적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

구분
주식수(주)
비고

기발행 발행주식수
5,465,145
보통주, 전환상환우선주

미행사 주식매수선택권
100,000
-

공모 신주 발행주식수
900,000
IPO 공모시 신주발행 주식수

상장주선인 의무인수분
30,000
Min(공모물량의 3%, 10억원)
(공모가 확정에 따라 변동가능)

상장주선인 신주인수권
100,000
공모물량의 10%

합계
6,595,145
-

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 주당 평가가액을 산출함에 있어 2024년 추정 당기순이익에 연 할인율 20.0%를 적용하여 산출된 2021년 말 현가 6,660백만원에 비교대상 기업의 평균 PER 28.61배, 적용 주식수 6,595,145주를 적용하여 주당 28,890원을 산정하였습니다.

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.

(5) 희망공모가액의 결정

[㈜비플라이소프트 희망공모가액 산출내역]

구분

내용

비고

주당 평가가액

28,890원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액

16,500원 ~ 19,000원

할인율 34.23% ~ 42.88%

확정 주당 공모가액

미정

수요예측 결과 반영

주) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 동사와 같은 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 기술성장기업의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

희망공모가액
하단
희망공모가액
상단

서남
2020.02.20
33.02
23.10

레몬
2020.02.28
35.40
24.98

서울바이오시스
2020.03.06
38.22
28.72

에스씨엠생명과학
2020.06.17
31.13
14.92

젠큐릭스
2020.06.25
41.55
32.55

소마젠(Reg.S)
2020.07.13
29.35
20.00

솔트룩스
2020.07.23
42.70
33.20

제놀루션
2020.07.24
32.37
19.70

셀레믹스
2020.08.21
47.50
34.70

이오플로우
2020.09.14
36.60
26.00

압타머사이언스
2020.09.16
47.70
34.60

박셀바이오
2020.09.22
42.90
33.30

넥스틴
2020.10.08
32.40
17.10

피플바이오
2020.10.19
43.00
31.60

미코바이오메드
2020.10.22
36.40
20.50

바이브컴퍼니
2020.10.28
21.36
4.27

센코
2020.10.29
40.74
22.97

고바이오랩
2020.11.18
43.70
28.00

클리노믹스
2020.12.04
41.00
25.00

퀀타매트릭스
2020.12.09
53.60
40.00

엔젠바이오
2020.12.10
47.21
29.61

알체라
2020.12.11
38.92
23.65

프리시젼바이오
2020.12.22
43.07
32.22

지놈앤컴퍼니
2020.12.23
33.23
25.81

석경에이티
2020.12.23
36.87
21.09

엔비티
2021.01.21
42.00
22.50

와이더플래닛
2021.02.03
30.51
13.14

레인보우로보틱스
2021.02.03
46.91
31.74

피엔에이치테크
2021.02.16
48.83
37.86

씨이랩
2021.02.24
30.40
6.14

오로스테크놀로지
2021.02.24
38.13
23.57

뷰노
2021.02.26
47.02
31.13

나노씨엠에스
2021.03.09
37.19
19.86

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
48.80
27.00

네오이뮨텍(Reg.S)
2021.03.16
48.10
38.40

라이프시맨틱스
2021.03.23
36.05
11.18

제노코
2021.03.24
45.53
33.42

자이언트스텝
2021.03.24
36.68
22.61

해성티피씨
2021.04.21
53.26
43.42

샘씨엔에스
2021.05.20
33.74
24.46

삼영에스앤씨
2021.05.21
35.77
17.66

진시스템
2021.05.26
37.08
21.35

라온테크
2021.06.17
37.43
22.76

아모센스
2021.06.25
39.55
26.02

오비고
2021.07.13
42.65
33.87

큐라클
2021.07.22
41.16
26.45

맥스트
2021.07.27
28.89
15.96

원티드랩
2021.08.11
38.67
23.34

딥노이드
2021.08.17
28.52
4.69

바이젠셀
2021.08.25
29.60
42.82

에이비온
2021.09.08
42.50
32.50

차백신연구소
2021.10.22
50.52
32.52

지니너스
2021.11.08
42.44
24.96

비트나인
2021.11.10
41.63
34.92

지오엘리먼트
2021.11.11
39.71
30.99

마인즈랩
2021.11.23
32.81
22.47

툴젠
2021.12.10
40.24
28.29

애드바이오텍
2022.01.24
43.90
35.88

이지트로닉스
2022.02.04
43.09
34.08

스코넥엔터테인먼트
2022.02.04
45.82
27.76

바이오에프디엔씨
2022.02.21
36.84
20.36

퓨런티어
2022.02.23
36.99
24.28

풍원정밀
2022.02.28
32.92
22.76

노을
2022.03.03
36.15
16.51

모아데이타
2022.03.10
27.90
15.90

평균
37.95
24.69

상기 주당 평가가액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 주관적인 판단요소들(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주13) 정정 후

(전략)

(4) 미래 추정순이익을 바탕으로 주당 평가가액 산출

구분
내용
비고

1. 2024년 추정 당기순이익 (A)
11,509 백만원
주1)

2. 연 할인율
20.0 %
주2)

3. 2024년 추정 당기순이익의 현가 (B)
6,660 백만원
2021년말 기준 현재가치 환산
(= A / (1.20^(3)))

4. 적용 PER(배) (C)
28.61 배
유사기업 PER 평균

5. 기업가치 평가액 (D)
190,529 백만원
B X C

6. 적용주식수 (E)
6,469,145 주
주3)

7. 주당 평가가액 (F)
29,452 원
F = D / E

주1) 2024년 추정 당기순이익 산정 내역은 '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참고하시기 바랍니다.
주2) 주당 평가가액 산출을 위하여 2024년 추정 당기순이익을 적용한 이유는 동사가주력하고 있는 신규사업인 로제우스 플랫폼이 2022년부터 광고매출을 발생시킬만한 수준으로 성장할 것으로 예상되지만, 동사의 사업계획상 로제우스 사용자수가 극대화되는 시기인 2024년에 트래픽이 크게 증가할 것으로 예상되며, 이외 위고몬서비스 매출도 아이서퍼 사용자등을 대상으로 안정적으로 성장할 것으로 예상되기 때문입니다. 참고로 2020년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 평가가치 산출 시 적용한 미래 예상실적 및 할인기간은 아래와 같습니다.

【2020년 이후 상장한 기술성장기업의 추정 실적 할인율】

회사명
상장일
적용실적
연 할인율(%)

서남
2020.02.20
2022
20.0

레몬
2020.02.28
2020~2022
20.0

서울바이오시스
2020.03.06
2020~2021
15.0

에스씨엠생명과학
2020.06.17
2023
25.0

젠큐릭스
2020.06.25
2020~2023
25.0

소마젠
2020.07.13
2023
20.0

솔트룩스
2020.07.23
2022
15.0

제놀루션
2020.07.24
2023
30.0

셀레믹스
2020.08.21
2022
10.8

이오플로우
2020.09.14
2023
20.0

압타머사이언스
2020.09.16
2022~2023
25.0

박셀바이오
2020.09.22
2024
35.0

넥스틴
2020.10.08
2020
-

피플바이오
2020.10.19
2022
25.0

미코바이오메드
2020.10.22
2022
15.0

바이브컴퍼니
2020.10.28
2022
16.7

센코
2020.10.29
2021
20.0

고바이오랩
2020.11.18
2024
25.0

클리노믹스
2020.12.04
2023~2024
25.0

퀀타매트릭스
2020.12.09
2022~2023
25.0

엔젠바이오
2020.12.10
2022~2023
20.0

알체라
2020.12.11
2023
25.0

프리시젼바이오
2020.12.22
2023
25.0

지놈앤컴퍼니
2020.12.23
2024
20.0

석경에이티
2020.12.23
2023
25.0

엔비티
2021.01.21
2022
25.0

와이더플래닛
2021.02.03
2022
20.0

레인보우로보틱스
2021.02.03
2023
20.0

피엔에이치테크
2021.02.16
2022
20.0

씨이랩
2021.02.24
2023
20.0

오로스테크놀로지
2021.02.24
2021
20.0

뷰노
2021.02.26
2022~2023
20.0

나노씨엠에스
2021.03.09
2023
20.0

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
2021~2022
25.0

네오이뮨텍
2021.03.16
2021~2022
35.0

라이프시맨틱스
2021.03.23
2023
23.0

제노코
2021.03.24
2021
20.0

자이언트스텝
2021.03.24
2023
30.0

해성티피씨
2021.04.21
2022
25.0

샘씨엔에스
2021.05.20
2021~2023
10.0~15.0

삼영에스앤씨
2021.05.21
2021~2023
20.0

진시스템
2021.05.26
2023
15.0

라온테크
2021.06.17
2021
25.0

아모센스
2021.06.25
2023
25.0

오비고
2021.07.13
2023
21.1

큐라클
2021.07.22
2024
25.0

맥스트
2021.07.27
2023
20.0

원티드랩
2021.08.11
2023
20.0

딥노이드
2021.08.17
2025
19.0

바이젠셀
2021.08.25
2025
25.0

에이비온
2021.09.08
2022
40.0

차백신연구소
2021.10.22
2023~2024
30.0

지니너스
2021.11.08
2024
20.0

비트나인
2021.11.10
2023
20.0

지오엘리먼트
2021.11.11
2021
-

마인즈랩
2021.11.23
2023
20.0

툴젠
2021.12.10
2024
21.2

애드바이오텍
2022.01.24
2022~2023
30.0

이지트로닉스
2022.02.04
2023
20.0

스코넥엔터테인먼트
2022.02.04
2024
25.0

바이오에프디엔씨
2022.02.21
2023
15.0

퓨런티어
2022.02.23
2022~2024
20.0

풍원정밀
2022.02.28
2022~2023
30.0

노을
2022.03.03
2024~2025
15.0

모아데이타
2022.03.10
2024
15.0

평균
20.0~20.55

출처: 각 사 증권신고서

주3) 동사의 할인율은 2020년 이후 기술성장기업의 현재가치 연 할인율, 유사회사의 가중평균자본비용(WACC) 등을 종합적으로 고려하여, 20.0%의 할인율을 적용하였습니다. 동사 적용 연 할인율 20.0%는 2020년 이후 기술성장기업 연 할인율 20.0% 를 사용하였으며, 최종 선정된 유사회사 4개사의 평균 가중평균자본비용(WACC) 11.85% 대비 약 8.15% 할증하였습니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로, 이에 유의하시기 바랍니다.

[유사기업의 제출일 현재 가중평균자본비용]

회사명
가중평균자본비용(WACC)

웹케시(주)
9.31%

(주)위세아이텍
11.64%

(주)비즈니스온커뮤니케이션
11.44%

(주)아이퀘스트
15.02%

전체평균
11.85%

(출처: Bloomberg)

주4) 적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

구분
주식수(주)
비고

기발행 발행주식수
5,465,145
보통주, 전환상환우선주

미행사 주식매수선택권
100,000
-

공모 신주 발행주식수
800,000
IPO 공모시 신주발행 주식수

상장주선인 의무인수분
24,000
Min(공모물량의 3%, 10억원)
(공모가 확정에 따라 변동가능)

상장주선인 신주인수권
80,000
공모물량의 10%

합계
6,469,145
-

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 주당 평가가액을 산출함에 있어 2024년 추정 당기순이익에 연 할인율 20.0%를 적용하여 산출된 2021년 말 현가 6,660백만원에 비교대상 기업의 평균 PER 28.61배, 적용 주식수
6,469,145주를 적용하여 주당
29,452원을 산정하였습니다.

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.

(5) 희망공모가액의 결정

[㈜비플라이소프트 희망공모가액 산출내역]

구분

내용

비고

주당 평가가액

29,452원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액

16,500원 ~ 19,000원

할인율 35.49% ~ 43.98%

확정 주당 공모가액

10,000원

수요예측 결과 반영

주) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 동사와 같은 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 기술성장기업의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

희망공모가액
하단
희망공모가액
상단

서남
2020.02.20
33.02
23.10

레몬
2020.02.28
35.40
24.98

서울바이오시스
2020.03.06
38.22
28.72

에스씨엠생명과학
2020.06.17
31.13
14.92

젠큐릭스
2020.06.25
41.55
32.55

소마젠(Reg.S)
2020.07.13
29.35
20.00

솔트룩스
2020.07.23
42.70
33.20

제놀루션
2020.07.24
32.37
19.70

셀레믹스
2020.08.21
47.50
34.70

이오플로우
2020.09.14
36.60
26.00

압타머사이언스
2020.09.16
47.70
34.60

박셀바이오
2020.09.22
42.90
33.30

넥스틴
2020.10.08
32.40
17.10

피플바이오
2020.10.19
43.00
31.60

미코바이오메드
2020.10.22
36.40
20.50

바이브컴퍼니
2020.10.28
21.36
4.27

센코
2020.10.29
40.74
22.97

고바이오랩
2020.11.18
43.70
28.00

클리노믹스
2020.12.04
41.00
25.00

퀀타매트릭스
2020.12.09
53.60
40.00

엔젠바이오
2020.12.10
47.21
29.61

알체라
2020.12.11
38.92
23.65

프리시젼바이오
2020.12.22
43.07
32.22

지놈앤컴퍼니
2020.12.23
33.23
25.81

석경에이티
2020.12.23
36.87
21.09

엔비티
2021.01.21
42.00
22.50

와이더플래닛
2021.02.03
30.51
13.14

레인보우로보틱스
2021.02.03
46.91
31.74

피엔에이치테크
2021.02.16
48.83
37.86

씨이랩
2021.02.24
30.40
6.14

오로스테크놀로지
2021.02.24
38.13
23.57

뷰노
2021.02.26
47.02
31.13

나노씨엠에스
2021.03.09
37.19
19.86

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
48.80
27.00

네오이뮨텍(Reg.S)
2021.03.16
48.10
38.40

라이프시맨틱스
2021.03.23
36.05
11.18

제노코
2021.03.24
45.53
33.42

자이언트스텝
2021.03.24
36.68
22.61

해성티피씨
2021.04.21
53.26
43.42

샘씨엔에스
2021.05.20
33.74
24.46

삼영에스앤씨
2021.05.21
35.77
17.66

진시스템
2021.05.26
37.08
21.35

라온테크
2021.06.17
37.43
22.76

아모센스
2021.06.25
39.55
26.02

오비고
2021.07.13
42.65
33.87

큐라클
2021.07.22
41.16
26.45

맥스트
2021.07.27
28.89
15.96

원티드랩
2021.08.11
38.67
23.34

딥노이드
2021.08.17
28.52
4.69

바이젠셀
2021.08.25
29.60
42.82

에이비온
2021.09.08
42.50
32.50

차백신연구소
2021.10.22
50.52
32.52

지니너스
2021.11.08
42.44
24.96

비트나인
2021.11.10
41.63
34.92

지오엘리먼트
2021.11.11
39.71
30.99

마인즈랩
2021.11.23
32.81
22.47

툴젠
2021.12.10
40.24
28.29

애드바이오텍
2022.01.24
43.90
35.88

이지트로닉스
2022.02.04
43.09
34.08

스코넥엔터테인먼트
2022.02.04
45.82
27.76

바이오에프디엔씨
2022.02.21
36.84
20.36

퓨런티어
2022.02.23
36.99
24.28

풍원정밀
2022.02.28
32.92
22.76

노을
2022.03.03
36.15
16.51

모아데이타
2022.03.10
27.90
15.90

평균
37.95
24.69

상기 주당 평가가액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 주관적인 판단요소들(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주14) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 총액 (1)
14,850,000,000

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액 (2)
495,000,000

발행제비용 (3)
680,000,000

순수입금 [ (1) + (2) - (3) ]
14,665,000,000

주1) 상기 금액은 제시 희망공모가액인 16,500원 ~ 19,000원 중 하단인 16,500원 기준이며, 추후 확정 공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료

613,800,000
총 모집금액(의무인수금액 포함)의 4.0%

등록세

1,860,000

증가 자본금의 0.40%

교육세

372,000

등록세의 20%

상장(심사)수수료

-
기술성장기업 면제

기타비용

63,968,000
IR비용, 인쇄비용, 회계법인, 전산비용, 등기비용 등

합계

680,000,000

-

주1) 상기 금액은 제시 희망공모가액인 16,500원 ~ 19,000원 중 하단인 16,500원 기준이며, 추후 확정 공모가액 및 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 이와는 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(인수금액의 2.0% 이내)를 지급할 수 있습니다.

(주14) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 총액 (1)
8,000,000,000

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액 (2)
240,000,000

발행제비용 (3)
465,945,600

순수입금 [ (1) + (2) - (3) ]
7,774,054,400

주1) 상기 금액은 제시
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.
주2) 상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료

400,000,000
총 모집금액(의무인수금액 포함)의 4.0%

등록세

1,648,000

증가 자본금의 0.40%

교육세

329,600

등록세의 20%

상장(심사)수수료

-
기술성장기업 면제

기타비용

63,968,000
IR비용, 인쇄비용, 회계법인, 전산비용, 등기비용 등

합계

465,945,600

-

주1) 상기 금액은 제시
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.
주2) 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 이와는 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(인수금액의 2.0% 이내)를 지급할 수 있습니다.

(주15) 정정 전 

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용 계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2022.04.20
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,200
-
-
-
-
11,465
14,665

주1) 상기 금액은 제시 희망공모가액인 16,500원 ~ 19,000원 중 하단인 16,500원 기준입니다.
주2) 발행제비용 금액을 제외한 순수입금 기준으로 작성되었습니다.
주3) 기타는 연구개발자금 7,000백만원과 과 로제우스 플랫폼 마케팅자금 4,465백만원의 합계입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

당사는 금번 코스닥시장 상장공모(상장주선인 의무인수분 포함)를 통해 조달된 공모(모집)자금 15,345백만원 중 발행제비용 680백만원을 제외한 14,665백만원을 연구개발과 마케팅 및 시설자금 등에 사용할 계획이며, 구체적인 자금사용내역은 다음과 같습니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.

(단위: 백만원)

구 분
2022년
2023년
2024년
합 계
내 용

연구개발자금
2,600
2,500
1,900
7,000
문서레이아웃 자동인식기술 개발
SBA실증지원사업 연구개발

시설자금
1,194
2,006
-
3,200
연구소 귀속 소프트웨어등의 구입

마케팅
2,000
2,000
465
4,465
로제우스 플랫폼 마케팅 비용

합 계
5,794
6,506
2,365
14,665
-

(1) 연구개발 자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

문서레이아웃 자동인식기술 개발

1,500

1,500

1,000

4,000

SBA 실증지원사업 연구개발

1,100

1,000

900

3,000

당사는 기사 레이아웃 자동인식을 포함한 디지타이징 핵심기술을 활용, 네이버, 국립중앙도서관, 한국언론진흥재단, 주요 언론사를 통해 대한민국 표준으로 자리매김한 분류, 가공, 데이터 구조 등을 고문서, 도서, 정부기록물, 연속간행물 등으로 확대하고 제공방식도 Cloud형 서비스, ASP 제공 등으로 다각화, 주력 사업영역으로 역량 집중할 계획입니다.

아울러, 한글, 영어, 일본어, 중국어 인쇄문자와 활자 중심의 기계독해와 신문 중심의 문서 레이아웃 자동인식 기술을 고문서, 각종 기록물, 붓글씨, 손글씨 등으로 확대하고 Rule 기반 알고리즘을 Machine Learning 기반으로 발전시켜 국내외 다양한 디지타이징 영역에 확대 적용 가능하도록 2025년까지 공공기관, 금융권 등 기업체로 시장을 확대하고 글로벌 BDaaS(BigData as a Service) 플랫폼을 클라우드 및 ASP 방식으로 제공할 계획입니다.

아이루트는 재도약의 전기를 맞아 2021년부터 추진되는 정부의 디지털집현전 추진계획에 맞춰 디지털 국가지식정보자원 확충을 위한 저작도구로써 적극 활용할 수 있을 것이며 2029년까지 이어질 정부의 디지털 국가지식정보자원 확충 계획에 따라 아이루트 제품의 수명과 사업의 지속성을 보장받을 것으로 예상됩니다.

또한, SBA 실증지원사업 연구를 통하여 빅데이터 모니터링 및 분석 플랫폼을 활용한 여론 모니터링 및 정책 수행은 정책 방향 판단을 위한 인사이트를 제공해 결과적으로 불필요한 예산 낭비 감소에 기여할 수 있으며, 빅데이터 분석은 산업 특성 상 타산업과의 융합이 활발해 다양한 산업 분야 경쟁력 강화와 신규 산업 및 서비스 창출에 기여할 것입니다.

(2) 시설투자 자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

연구소 개발기자재, 소프트웨어 구매

1,194

2,006

-

3,200

당사는 상장 이후 연구개발계획 및 연구소 인력의 충원이 예상됨에 따라 다음과 같은 연구기자재 매입 계획을 수립하였습니다. 해당 연구기자재 및 소프트웨어의 매입은 동사 연구개발계획에 따른 연구소 인력증가 및 시설비품의 수요증가에 따른 것입니다. 해당 투자를 통하여 보다 빠른 속도로 보유기술의 향상 및 신규연구개발을 달성할 것으로 예상됩니다. 관련하여 구매예상 목록은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

항목

세부

2022년

2023년

로제우스연구소

S/W

AWS

320
640

IntelliJ

6
7

Photoshop etc

1
1

Amazon Managed Blockchain for Ethereum

91
118

H/W

DB SERVER

-
20

server

-
20

switching 장비

-
-

storage 장비

50
-

Graphic 장비

21
35

연구소

S/W

ms-office 365 e5

9
9

ms-project pro 2019

157
-

SMTX OS

-
110

델파이

11
11

Visual Studio Pro

54
-

ms-Sql LIC

7
7

azure

76
76

ExERD

3
-

IntelliJ IDEA

3
2

ISMS-P

175
5

H/W

ms-project SERVER

-
300

DB SERVER

100
100

server

-
220

switching 장비

-
15

Traffic Expansion

60
60

storage 장비

50
50

AI Analyze Server

-
200

총합계

1,194
2,006

(3) 마케팅자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

로제우스 플랫폼 마케팅 비용

2,000

2,000

465

4,465

당사는 2022년 하반기부터 유의미한 매출이 발생할 것으로 예상되는 로제우스 플랫폼에 대하여 초기 가입자 확보를 위하여 2개연도에 걸쳐 광고선전비 등의 마케팅 비용을 투자할 계획을 가지고 있습니다. 향후 예상되는 가입자와 미디어 플랫폼 사업자의 주요 미디어플랫폼의 PV당 광고단가를 통하여 추정된 매출액 및 광고선전비를 포함한 운영비용을 모두 고려할 경우 로제우스 사업부는 2023년부터 흑자로 전환될 것으로 예상하고 있기 때문에 2022~2023년 간의 마케팅 비용을 금번 공모를 통하여 유입되는 자금으로 충당할 계획입니다.

동사는 공모예정금액인 153억원의 절반이상을 연구개발비 및 시설자금으로 사용할 계획입니다. 나머지 금액 또한 2021년에 출시된 로제우스 B2C플랫폼에 대한 마케팅비용 항목의 투자금액입니다. 때문에 공모자금의 유입액은 현재가 아닌 미래 동사 제품의 후속기술/제품에 대한 연구로서 미래 매출액의 증가에 큰 영향을 미칠 것으로 파악됩니다.

(주15) 정정 후 

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용 계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2022.06.08
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,200
-
-
-
-
4,574
7,774

주1) 상기 금액은 제시
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.
주2) 발행제비용 금액을 제외한 순수입금 기준으로 작성되었습니다.
주3) 기타는 연구개발자금
2,900백만원과 과 로제우스 플랫폼 마케팅자금
1,674백만원의 합계입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

당사는 금번 코스닥시장 상장공모(상장주선인 의무인수분 포함)를 통해 조달된 공모(모집)자금
8,240백만원 중 발행제비용 466백만원을 제외한 7,774백만원을 연구개발과 마케팅 및 시설자금 등에 사용할 계획이며, 구체적인 자금사용내역은 다음과 같습니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.

(단위: 백만원)

구 분
2022년
2023년
2024년
합 계
내 용

연구개발자금
1,500
1,000
400
2,900
문서레이아웃 자동인식기술 개발
SBA실증지원사업 연구개발

시설자금
1,194
2,006
-
3,200
연구소 귀속 소프트웨어등의 구입

마케팅
1,000
674
-
1,674
로제우스 플랫폼 마케팅 비용

합 계
3,694
3,680
400
7,774
-

(1) 연구개발 자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

문서레이아웃 자동인식기술 개발

1,000

500

-

1,500

SBA 실증지원사업 연구개발

500

500

400

1,400

당사는 기사 레이아웃 자동인식을 포함한 디지타이징 핵심기술을 활용, 네이버, 국립중앙도서관, 한국언론진흥재단, 주요 언론사를 통해 대한민국 표준으로 자리매김한 분류, 가공, 데이터 구조 등을 고문서, 도서, 정부기록물, 연속간행물 등으로 확대하고 제공방식도 Cloud형 서비스, ASP 제공 등으로 다각화, 주력 사업영역으로 역량 집중할 계획입니다.

아울러, 한글, 영어, 일본어, 중국어 인쇄문자와 활자 중심의 기계독해와 신문 중심의 문서 레이아웃 자동인식 기술을 고문서, 각종 기록물, 붓글씨, 손글씨 등으로 확대하고 Rule 기반 알고리즘을 Machine Learning 기반으로 발전시켜 국내외 다양한 디지타이징 영역에 확대 적용 가능하도록 2025년까지 공공기관, 금융권 등 기업체로 시장을 확대하고 글로벌 BDaaS(BigData as a Service) 플랫폼을 클라우드 및 ASP 방식으로 제공할 계획입니다.

아이루트는 재도약의 전기를 맞아 2021년부터 추진되는 정부의 디지털집현전 추진계획에 맞춰 디지털 국가지식정보자원 확충을 위한 저작도구로써 적극 활용할 수 있을 것이며 2029년까지 이어질 정부의 디지털 국가지식정보자원 확충 계획에 따라 아이루트 제품의 수명과 사업의 지속성을 보장받을 것으로 예상됩니다.

또한, SBA 실증지원사업 연구를 통하여 빅데이터 모니터링 및 분석 플랫폼을 활용한 여론 모니터링 및 정책 수행은 정책 방향 판단을 위한 인사이트를 제공해 결과적으로 불필요한 예산 낭비 감소에 기여할 수 있으며, 빅데이터 분석은 산업 특성 상 타산업과의 융합이 활발해 다양한 산업 분야 경쟁력 강화와 신규 산업 및 서비스 창출에 기여할 것입니다.

(2) 시설투자 자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

연구소 개발기자재, 소프트웨어 구매

1,194

2,006

-

3,200

당사는 상장 이후 연구개발계획 및 연구소 인력의 충원이 예상됨에 따라 다음과 같은 연구기자재 매입 계획을 수립하였습니다. 해당 연구기자재 및 소프트웨어의 매입은 동사 연구개발계획에 따른 연구소 인력증가 및 시설비품의 수요증가에 따른 것입니다. 해당 투자를 통하여 보다 빠른 속도로 보유기술의 향상 및 신규연구개발을 달성할 것으로 예상됩니다. 관련하여 구매예상 목록은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

항목

세부

2022년

2023년

로제우스연구소

S/W

AWS

320
640

IntelliJ

6
7

Photoshop etc

1
1

Amazon Managed Blockchain for Ethereum

91
118

H/W

DB SERVER

-
20

server

-
20

switching 장비

-
-

storage 장비

50
-

Graphic 장비

21
35

연구소

S/W

ms-office 365 e5

9
9

ms-project pro 2019

157
-

SMTX OS

-
110

델파이

11
11

Visual Studio Pro

54
-

ms-Sql LIC

7
7

azure

76
76

ExERD

3
-

IntelliJ IDEA

3
2

ISMS-P

175
5

H/W

ms-project SERVER

-
300

DB SERVER

100
100

server

-
220

switching 장비

-
15

Traffic Expansion

60
60

storage 장비

50
50

AI Analyze Server

-
200

총합계

1,194
2,006

(3) 마케팅자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

로제우스 플랫폼 마케팅 비용

1,000

674
-
1,674

당사는 2022년 하반기부터 유의미한 매출이 발생할 것으로 예상되는 로제우스 플랫폼에 대하여 초기 가입자 확보를 위하여 2개연도에 걸쳐 광고선전비 등의 마케팅 비용을 투자할 계획을 가지고 있습니다. 향후 예상되는 가입자와 미디어 플랫폼 사업자의 주요 미디어플랫폼의 PV당 광고단가를 통하여 추정된 매출액 및 광고선전비를 포함한 운영비용을 모두 고려할 경우 로제우스 사업부는 2023년부터 흑자로 전환될 것으로 예상하고 있기 때문에 2022~2023년 간의 마케팅 비용을 금번 공모를 통하여 유입되는 자금으로 충당할 계획입니다.

동사는 공모
확정금액인
82.4억원의 절반이상을 연구개발비 및 시설자금으로 사용할 계획입니다. 나머지 금액 또한 2021년에 출시된 로제우스 B2C플랫폼에 대한 마케팅비용 항목의 투자금액입니다. 때문에 공모자금의 유입액은 현재가 아닌 미래 동사 제품의 후속기술/제품에 대한 연구로서 미래 매출액의 증가에 큰 영향을 미칠 것으로 파악됩니다.

투 자 설 명 서

2022년 06월 02일

( 발 행 회 사 명 )
비플라이소프트 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주
800,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

8,000,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2022년 06월 02일

2. 모집가액 :

10,000원

3. 청약기간 :

2022년 06월 09일(목) ~ 2022년 06월 10일(금)

4. 납입기일 :

2022년 06월 13일(월)

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 
1) 한국거래소 → 서울시 영등포구 여의나루로 76
2) 비플라이소프트 주식회사 → 서울시 광진구 강변역로 2, 6층(구의동, 광진우체국)
3) 아이비케이투자증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로6길 11

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
아이비케이투자증권 주식회사

[ 투자자 유의사항 ]

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

[ 예측정보에 관한 유의사항 ]

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

[ 기타 공지 사항 ]

"당사", "동사", "회사", "비플라이소프트 주식회사", "비플라이소프트㈜", "비플라이소프트", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 비플라이소프트 주식회사를 말합니다.

"대표주관회사" 또는 "아이비케이투자증권", "아이비케이투자증권㈜", "IBK투자증권", "IBK투자증권㈜"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 아이비케이투자증권 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

■ 아이비케이투자증권(주) 본ㆍ지점현황

본사 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동, 삼덕빌딩)
홈페이지 : http://www.ibks.com
고객센터 : 1588-0030 / 1544-0050

■

아이비케이투자증권(주) 영업점 현황

순번

점포형태

주소 및 전화번호

1

영업부
(07330) 서울시 영등포구 국제금융로 6길 11 (여의도동) 삼덕빌딩 1층

TEL : (02)6915-2626 FAX : (02)6915-5810

2
분당센터
(13591) 경기도 성남시 분당구 황새울로360번길 29 (서현동) IBK기업은행 분당서현역지점 4층

TEL : (031)705-3600 FAX : (031)778-8077

3
인천센터
(21353) 인천광역시 부평구 부흥로 353 IBK기업은행 부평지점 5층

TEL : (032)427-1122 FAX : (032)427-4580

4
대구센터
(IBKWM센터대구)
(42085) 대구시 수성구 달구벌대로 2426 (범어동) IBK기업은행 범어동지점 2층

TEL : (053)752-3535 FAX : (053)752-3591

5
부산센터
(48952) 부산광역시 중구 광복로 97번안길4(광복동1가) IBK기업은행 부산지역본부 1F

TEL : (051)805-2900 FAX : (051)805-2940

6
서초센터
(06633) 서울시 서초구 서초대로 314 (서초동) 정보통신공제조합 4층

TEL : (02)3486-8888 FAX : (02)3486-8838

7
강남센터
(06168) 서울시 강남구 테헤란로 503 (삼성동) 옥산빌딩 3층

TEL : (02)2051-5858 FAX : (02)2051-9898

8
광주센터
(IBKWM센터광주)
(502-827) 61949 광주광역시 서구 상무중앙로 58, 4층,12층 IBK 광주WM센터 (치평동, 타임스타워)

TEL : (062)382-6611 FAX : (062)382-1771

9
IBKWM센터일산
(10414) 경기도 고양시 일산동구 중앙로 1168 (마두동) IBK기업은행 일산마두지점 4층

TEL : (031)904-3450 FAX : (031)904-2555

10
IBKWM센터부산
(48058) 부산광역시 해운대구 센텀남대로 50, 임페리얼타워 2층

TEL : (051)741-8810 FAX : (051)741-4030

11
IBKWM센터한남동
(04419) 서울시 용산구 한남대로 72 (한남동) IBK기업은행 한남동지점 1층

TEL : (02)796-8500 FAX : (02)796-8673

12
IBKWM센터시화공단
(15079) 경기도 시흥시 공단1대로 229 (정왕동) IBK기업은행 시화공단지점 2층

TEL : (031)498-7900 FAX : (031)498-6934

13
IBKWM센터강남
(06292) 서울시 강남구 언주로30길 21 (도곡동) 아카데미스위트 A동 2층

TEL : (02)2057-9300 FAX : (02)2058-2963

14
IBKWMN센터반포자이
(06544) 서울시 서초구 잠원로 24 (반포동) 반포자이프라자 2층

TEL : (02)3481-6900 FAX : (02)3477-6956

15
IBKWM센터목동
(07984) 서울시 양천구 목동동로 401 부영그린타운 2차 1층

TEL : (02)2062-3002 FAX : (02)2062-8996

16
IBKWM센터역삼
(06232) 서울시 강남구 강남대로 390 미진플라자 2층

TEL : (02)556-4999 FAX : (02)556-9154

17
IBKWM센터동부이촌동
(140-030) 서울 용산구 이촌로 182 IBK기업은행 2층

TEL : (02)798-1030 FAX : (02)798-1039

18
IBKWM센터중계동
(139-220) 서울 노원구 중계로 206 1층 IBK투자증권

TEL : (02)948-0270 FAX : (02)948-0288

19
IBKWM센터울산
(680-805) 울산 남구 삼산로 205 IBK기업은행 4층 울산WM센터

TEL : (052)271-3050 FAX : (052)271-3064

20
IBKWM센터창원
(642-843) 경남 창원시 성산구 용지로 38, IBK기업은행 2층 창원WM센터

TEL : (055)282-1650 FAX : (055)282-1657

21
IBKWM센터천안
(336-857) 충남 아산시 배방읍 고속철대로 151, 삼성화재 천안아산사옥 3층

TEL : (041)569-8130 FAX : (041)569-8143

22
IBKWM센터판교
(463-400) 경기 성남시 분당구 대왕판교로 660 (삼평동) 유스페이스1 313호

TEL : (031)724-2630 FAX : (031)724-2636

23
IBKWM센터남동공단
(405-817) 인천광역시 남동구 은청로 30, IBK기업은행 3층

TEL : (032)822-6200 FAX : (032)822-6220

24
IBKWM센터평촌
(463-050) 경기도 안양시 동안구 시민대로 290 IBK기업은행 2층

TEL : (031)476-1020 FAX : (031)476-1030

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인.서명(2022.06.02)_0001.jpg
대표이사 등의 확인.서명(2022.06.02)_0001

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

국제통화기금 IMF가 발표한 2022년 01월 발표에 따르면 코로나19로 인한 팬데믹의 영향으로 2020년 세계경제 성장률은 -3.1%로 나타났습니다. 그러나 최근 백신 승인과 백신 접종 개시, 각 국 경기부양책의 영향으로 경제활동이 차츰 정상화되며 경기회복세가 강화되고 있는 추세입니다. 국제적인 경기회복은 2021년 5.8%로 회복세를 보이며, 점차 줄어들 것으로 예측되고 있습니다.
다만, 이러한 경기 회복 기대감과 시장 성장 전망에도 변이바이러스 재발생에 따른 재확산 및 최근의 물가상승에 따른 전세계적인 금리인상이슈 등의 불확실성이 존재하고 있습니다. 이 외에도 각 국의 보호무역기조 유지 및 글로벌 경기회복 불균형 등의 요인으로 인해 예상과 달리 수요 회복이 지연될 수 있으며 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 청구법인의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 정부 정책 변화로 인한 산업성장 축소 위험

정부는 경기 침체와 일자리 충격 등 직면한 상황을 타개하고 코로나19 이후 국가 경쟁력 제고를 위해 2020년 7월에 ‘한국판 뉴딜 종합계획’국가 발전전략을 발표하였습니다. 한국판 뉴딜 정책은 크게 디지털 뉴딜과 그린 뉴딜이라는 양대 축을 중심으로 안전망 강화까지 3대 프로젝트와 10대 중점과제로 구성되어 있으며 2025년까지 160조 원을 투입하는 것이 목표입니다. 당사는 아이루트를 통한 데이터 확보 및 디지타이징 사업을 수행하고 있으며, AI 알고리즘을 접목한 위고몬 서비스를 제공중에 있습니다. 이러한 당사의 사업영역은 정부의 디지털뉴딜 지원 육성정책과 밀접한 연관이 있습니다. 현재 정부정책은 4차산업혁명 지원사업 중 디지털뉴딜 사업에 큰 폭의 지원을 제공하는 정책을 수립하고 시행 중에 있습니다. 향후에도 당사는 데이터 바우처 사업, 학습용 데이터 구축사업 등에 있어서 정부정책의 수혜를 상당부분 볼 것으로 예상하고 있습니다.
다만, 현재 수립된 정책의 방향성이 변화하여, 지원규모가 축소되거나 규제가 강화되는 경우에는 당사의 성장성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 빅데이터 산업 내 경쟁 심화에 따른 수익률 악화 위험

당사가 속해있는 데이터산업은 인공지능 및 빅데이터 처리 기술과 지적재산권 유통 기반산업으로 기술과 제공 데이터에 따라 시장이 세부적으로 분류되며 업체의 보유 기술의 수준과 다양성 보다는 자연어 처리 기술 보유업체나 플랫폼 서비스 사업에 관심이 있는 업체의 진입시도가 많은 시장입니다. 그러나 당사가 속해있는 시장은 미디어 빅데이터와인공지능 기술을 활용하여 데이터 구축 및 저작권 유통, 플랫폼 서비스 제공를 기반으로 차별화된 영역으로 미디어 데이터의 유통 권한 또는 데이터의 확보여부가 가장 큰 진입장벽으로 작용하여 데이터 유통권한과 기 보유 데이터의 질적 수준과 양, 관련 기술의 경쟁력과 완성도, 확장성이 높을수록 진입장벽 형성과 경쟁사의 시장 진입에 높은 장애물로 작용합니다.
그럼에도 불구하고 빅데이터 산업 내 경쟁이 심화되거나 세부시장 중 당사가 영위하는 미디어 빅데이터산업 내에서 점차 경쟁자가 증가하는 경우 당사의 여러 가지 경쟁력에도 불구하고 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.

라. 저작권료 인상에 따른 원가 상승 위험

당사는 아이서퍼 서비스의 제공 이후 무수히 많은 미디어데이터를 저작권료 계약을 통하여 합법적으로 확보하여 왔으며, 이를 통한 2차데이터의 소유권을 지니고 있습니다. 당사의 사업군 중 근간을 이루는 아이서퍼사업의 경우 뉴스미디어데이터에 대한 저작권료가 통상 당사 서비스 매출의 60%를 차지합니다. 이렇듯 높은 저작권료를 지불하여 왔던 이유는 합법적인 1차데이터의 확보 및 이를 통한 2차데이터의 가공 및 소유를 통하여 위고몬 B2B 서비스 플랫폼, 로제우스 B2C 서비스 플랫폼을 제공하고자 함이었습니다. 이러한 저작권 계약은 1년 단위로 자동연장이 되고 있으며, 현재까지 자동연장이 취소된 바는 존재하지 않습니다. 당사는 오랜 업력동안 언론사와 협업관계를 유지하여 왔습니다. 또한, 현재 신규사업인 로제우스플랫폼의 도입에도 각 언론사 역시 당사의 플랫폼을 통하여 유입되는 이용자의 트래픽을 향유할 수 있기 때문에 당사의 신사업에 매우 협조적인 상태입니다.
다만, 만약 이러한 저작권 계약 중 일부가 연장의사표시를 하지 않아 당사가 향후 뉴스미디어데이터에 대하여 소유권을 지니지 못한다면, 당사가 서비스 가입자에게 제공할 수 있는 데이터의 질과 양이 감소하게 되며, 이는 당사의 신규사업에 대하여 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 뉴스데이터 저작권 확보 실패 위험

당사의 매출은 아이서퍼가 약 70%수준으로 전체매출의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 아이서퍼사업 즉, 뉴스저작권 유통사업과 확장 사업인 위고몬 서비스와 로제우스 서비스를 진행하기 위해서도 뉴스미디어 1차저작권 확보는 필수적입니다. 이러한 저작권은 한국언론진흥재단에 저작권을 신탁한 업체의 경우 당사와 한국언론진흥재단간에 계약을 통하여 저작권을 확보하고 있으며, 비신탁업체의 경우 개별 계약을 통하여 저작권을 확보하고 있습니다. 현재까지 언론사 및 언론진흥재단과의 계약시에 저작권 확보에 어려움이 있다거나, 연장이 되지 않는 사항은 발생하지 않았습니다. 이러한 저작권 확보를 위한 계약은 계약당사자 모두에게 필요성이 있는 Win-Win계약으로 향후에도 확보에는 어려움이 없을 것으로 파악됩니다.
다만, 시장내 경쟁회사가 발생, 증가한다거나 계약관계상 이견 차이가 발생하여 저작권 계약을 통한 합법적 데이터를 확보하지 못할 경우 당사가 제공하는 뉴스데이터 관련 서비스 사업규모에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 선진기술을 보유한 해외 기업의 국내 진출위험

인공지능/빅데이터 시장에서 국내 업체들의 기술수준은 아직 미국을 위시한 글로벌 기업의 수준에 비하여 부족한 편입니다. 미국, 유럽을 중심으로 한 글로벌 인공지능/빅데이터기업의 경우 당사를 포함한 국내 기업들의 기술수준, 연구분야를 앞서고 있다고 판단되기에, 이들이 국내 시장에 상업화된 제품, 서비스군을 가지고 진출할 경우 위험요소가 될 수 있습니다.

사. 신규사업 성장 지연에 따른 수익성 악화 위험

당사는 아이서퍼 사업군의 안정적인 성장을 기반으로 두가지 신규사업을 확대하고 있습니다. 위고몬의 경우 아이서퍼 사용자 중 보다 심도있는 AI분석서비스를 원하는 잠재고객을 타겟으로 하여 점차 매출이 확장될 것으로 예상됩니다. 또한, 로제우스 서비스의 경우 일반적인 마케팅 이외에도 당사가 제휴하고있는 수백여 언론사 사이트와 out-link 방식으로 연계되어 이용자가 보다 원할히 유입될 수 있는 구조로 시기별로 User수를 확보하는데에는 큰 무리가 없을 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 위고몬AI분석서비스의 매출확장성이 더뎌진다거나, 로제우스 B2C플랫폼의 가입자수 증가폭이 더딜 경우 당사의 실제 매출은 추정매출액과 차이가 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 디지타이징 사업 수주확보 위험

당사는 당사의 기술적인 강점중 하나인 아이루트(디지털 트랜스포메이션 도구)를 활용하여 고신문 등의 아날로그 지면 데이터를 디지탈화 하는 디지타이징 사업을 영위하고 있습니다. 제출일 현재까지 외부 언론사 혹은 국립중앙도서관 등과 다양한 고문서, 아날로그문서의 디지탈 트랜스포메이션 사업을 수행하여 왔습니다. 2022년 이후에도 일부 신문사, 국립중앙도서관 등과 계약이 확정되어 사업을 진행할 예정에 있으며, 현재까지 디지털화 되지 않은 과거 고신문, 고문서 등이 다수 존재하기 때문에 디지타이징 사업의 경우에도 향후 지속적으로 매출이 발생할 것으로 예상됩니다.
그럼에도 불구하고, 외부 언론사 혹은 정부부처 등의 정책 변화, 예산 축소와 같은 외부적인 환경이 변화할 경우 디지타이징 사업의 매출은 축소될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 인력 유출 위험

당사가 영위하고 있는 인공지능/빅데이터를 이용한 사업의 경우, 각 법인이 보유하고 있는 핵심기술이 경쟁력의 주요요소로 작용하고 있습니다. 이러한 핵심기술은 고도로 숙련된 연구개발 인력의 지속적인 노력으로 달성 가능한 분야입니다. 당사의 연구개발 핵심인력은 CTO를 필두로 하여 레이아웃 자동인식을 통한 디지탈라이징 원천기술 확보 및 당사 제공 서비스의 기술을 연구해 왔으며, 인력유출 방지의 일환으로 주식매수선택권을 발행하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 당사의 핵심인력이 이탈할 경우 기술력과 제품의 경쟁력 등에 있어 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 저작권 활용 사업의 소송 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재

2건의
소송이 계류중에 있습니다.
최종 소송결과는 예단하기 어려우나
이와 관련하여 경영자(대표이사)는 소송 및 분쟁 건에 대한 판결/판정이 모두 종국적으로 확정되고, 당사가 금전적으로 손해를 보는 경우 해당 손해 금원을 보전하는 확약을 하였으며, 동일한 건으로 신규로 발생하는 법적 분쟁에 대해서도 동일한 의무를 질 것을 확약하였
기 때문에 경영, 영업 등에는 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.
다만, 법률 분쟁은 통상적으로 장기간에 걸쳐 진행되며, 사안에 따라 큰 규모의 소송비용이 발생할 수 있습니다.
또한, 현재 2건의 소송 이외에 추가적인 소송이 제기된다면, 제출일 현재 당사의 자산총액인 93억원 대비 우발부채의 비율이 커져 재무적 불확실성이 증가할 수 있습니다.
금번 소송에서 최종적으로 패소를 하게 된다면, 당사의 주요 사업 구조에는 변경이 생기지 않으나 이와 같은
경우에는 당사의 사업 수익성에 다소 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 재무안정성 관련 위험

당사는 2018년부터 당기순손실을 기록함에 따라 자본총계가 감소하여 부채비율이 점진적으로 증가하여 왔습니다. 2021년도 2차례 유상증자를 통하여 자본총계가 증가함에 따라 부채비율이 2020년도 대비 낮아지게 되었습니다. 다만 당사의 재무안정성이 위와 같은 수치를 보이게 된 사유는 위고몬 및 로제우스 신사업과 관련된 비용의 투입등으로 인한 당기순손실이었습니다. 2022년부터는 위고몬, 로제우스 신사업의 매출이 일부 발생하기 시작할 것으로 예상되고 있기 때문에 2022년도말의 재무안정성 지표는 더욱 양호한 수치를 나타낼 것으로 보입니다.
그럼에도 불구하고 대내외적 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되어 수익성 악화로 이어질 경우 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 기술 개발 및 신규사업 진출, 연구개발 등을 위한 투자비용 및 고정비용 등이 증가할 경우 비용 부담이 발생할 수 있습니다.
또한, 향후 경기 불황 등에 따른 전방산업 부진 및 영업환경 악화 등에 따라 당사의 실적이 악화될 경우 또는 당사의 계획대로 프로젝트가 진행되지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라.
매출처 다각화 및 매출처 경영악화 가능성 위
험

당사의 최근 3개년간 매출채권 회전율을 8.67~10.52로서 당사의 아이서퍼 매출채권 결제조건이 주로 계산서 발행 후 1개월 이내인 점을 감안하면 적정한 수치가 도출되고 있는 것으로 판단됩니다. 다만, 당사는 향후 안정적인 아이서퍼 사업군의 매출 확대를 위하여 2가지의 방안을 통하여 아이서퍼 매출확대를 계획하고 있습니다. 첫번째로는 타 B2B구독플랫폼 내 뉴스미디어보고서 탭을 제공하는 형식으로 추가적인 수익을 창출할 수 있는 형태와 두번째로 현재는 대기업 위주인 매출처를 다양화하기 위하여 중소기업형 아이서퍼플랫폼을 개발/기획 중에 있습니다.
이 경우 당사의 매출 규모가 증가하고 매출처 다변화에 따라 매출채권의 회수가 지연됨으로써 부실화 위험이 증가하여 대손충당금을 추가로 설정하게 될 경우 대손상각비 인식으로 인해 당사의 재무상태, 수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 매출처의 요청으로 회수기간을 연장하거나 예측하지 못한 대체재의 등장 등으로 인해 매출처의 자금 사정이 악화될 경우, 당사의 유동성 위험이 가중되어 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마.

연구개발 투자에 따른 비용 증가 위험

당사는 2018년부터 수익사업의 다양화를 추구하기 위하여 위고몬과 로제우스플랫폼을 개발하기 시작하였습니다. 상기내용과 같이 당사는 두가지 신규사업의 진행을 위하여 각 사업부의 인원확충, 연구개발비의 발생, 고정비 등의 투입을 증가시키는 과정에서 과거 4년간 적자가 발생하였습니다. 이러한 사업 다변화 노력에 따라 제출일이 속하는 2022년부터는 흑자 전환이 가능할 것으로 기대됩니다. 또한, 금번 공모자금 중 약 75억원의 금액을 연구개발자금으로 사용할 계획입니다.
그러나 향후 최근 인플레이션에 따른 금리인상 이슈, 기타 예상치 못한 대내외적 이슈, 지정학적 리스크 등에 따른 불확실성이 존재함에 따라 당사 투자 진행계획에 차질이 발생할 수 있습니다. 또한, 2018년부터 2021년까지 당사가 영업손실을 기록하였듯이, 향후 대규모의 연구개발자금 혹은 신사업을 위한 자금 투입 대비 매출 시현시기가 연기되는 경우 당사의 수익성은 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 영업성과 악화에 따른 지속적인 순손실 발생 및 자본잠식 위험

당사는 아이서퍼 매출군의 경우 손익분기점을 경과하였지만, 위고몬플랫폼와 로제우스 플랫폼를 위한 인력 확충, 연구개발비용의 발생 등으로 인하여 과거 4개년간 적자를 기록하였습니다. 다만, 2022년부터는 기존의 아이서퍼 매출의 확대와 더불어 그동안 준비하여 왔던 AI분석 위고몬 플랫폼, 로제우스 플랫폼의 매출이 발생 및 증가할 것으로 판단됩니다. 현재 당사의 추정으로는 2022년도에는 매출액 증가에 힘입어 흑자전환 할 것으로 보이며, 신규사업인 로제우스와 위고몬 매출이 안정적으로 발생할 것으로 예측되는 2023년도부터는 당기순이익이 크게 증가할 것으로 예측됩니다.
그럼에도 불구하고 신사업의 매출확대가 부진하거나, 기존 아이서퍼 매출이 감소하는 경우 지속적인 영업적자 및 당기순손실이 발생할 수 있으며, 그 경우 2021년말 현재 약 24억원을 기록하고 있는 자본이 잠식될 수 있는 위험이 존재하고 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 경영 안정성 위험

당사의 제출일 현재 주주 중 최대주주 및 특수관계인을 위협할 만한 지분을 보유한 주주가 존재하지 않습니다. 또한, 공모 이후 최대주주 등의 지분율은
33.31%로 주요 임원진에 부여된 주식매수선택권과 공모시 참여할 우리사주조합의 지분율을 고려할 경우 경영권 변동위험은 낮은 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 향후 연구개발자금이나 시설자금의 용도로 수 차례 유상증자를 거치거나, 최대주주 등의 지분매각이 발생하여 최대주주 등의 지분율이 하락하는 경우 경영권 변동위험은 높아질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 임직원 등의 위법행위에 따른 위험

당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다. 또한, 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써, 향후 당사의 조직 문화에 악영향을 미칠 수 있으며 매출처와의 거래관계에도 부정적 영향을 미쳐 영업 상 손해를 입을 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 내부정보 관리 미흡 위험

코스닥시장 상장법인은 공시의무사항 및 투자판단에 영향을 미치는 중요사항 발생시 이를 종합적으로 관리하고 적시에 공개할 수 있는 관련 규정 및 공시 체계를 정비하여야 하며, 불공정거래를 예방할 수 있는 시스템을 구축하여야 합니다. 당사는 코넥스 상장법인으로서, 2016년 11월부터 공시사항을 충실히 이행하여 왔습니다. 또한, 이전상장시 충실한 공시의무이행을 위하여 당사는 관련규정 구비 및 공시 조직을 구축하였으며, 상장 후에는 공시 책임자 및 담당자의 공시전문교육 이수, 전체 임직원 대상 교육 실시, 공시 의무 준수 확약서 및 불공정거래행위 규제 준수 확약서 등을 징구할 계획입니다.
그럼에도 불구하고 여러 사유들로 인해 중요한 사항이 적시에 공시되지 못할 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 주의하시기 바랍니다.

차. 내부통제제도 관리 위험

당사는 회사 경영의 투명성을 높이기 위하여 증권신고서 제출일 현재 각각 변호사, 회계사 등으로 구성된 사외이사 2인, 감사 1인을 선임하고 있으며, 사외이사 2인과 사내이사 1인으로 구성된 투명경영위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 또한, 코넥스상장법인으로서 내부회계관리제도를 운영, 평가 및 외부감사법인으로부터 검토 받아 왔지만, 2021년 07월 14일자 보도된 금융위원회 보도자료에 따라 향후 내부회계관리제도가 검토수준이 아닌 외부감사로 변경 시행될 예정임에 따라 상장사 수준의 내부회계관리제도 운영을 위하여 2022년도 5월 중 대형회계법인과 내부회계관리제도 재구축 용역을 계획하고 있습니다. 이와 같이 당사는 회사 경영상의 투명성을 높이기 위하여 여러가지 노력을 하고 있습니다.
다만, 이러한 회사의 노력에도 체계적 위험과 같은 투명성을 높이기 위한 각종 제도로 방지할 수 없는 사항을 원천적으로 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 이해관계자 거래 위험

증권신고서 제출일 현재 당사는 이해관계자와의 거래 규모가 유의적이지 않으며, 관련 채권 및 채무 금액도 당사의 재무상태에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 또한, 이해관계자거래통제 규정 등 내부통제 절차를 수립하여 관계회사와의 거래 시 적절한 내부통제를 구축하고 있다고 판단됩니다.

다만, 향후 이해관계자와의 거래 규모가 증가하여 관련 잔존 채권의 손실이 발생하거나, 적절한 내부통제 절차를 취하지 않음에 따라 주요 이해관계자로의 부의 이전 등이 발생하여 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 기술성장기업 특례 적용에 따른 관리종목 지정 위험

당사는 코스닥시장 상장요건 중 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받아 각각 A, BBB 등급 이상을 취득한 기술력과 성장성이 인정되는 기업인 기술성장기업(기술 특례상장)입니다. 통상 기술성장기업 특례를 적용 받아 상장예비심사를 청구하는 기업은 사업의 성과가 본격화되기 전이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사 또한 증권신고서 제출일 기준 최근 4개 사업연도(2018년~2021년)간 지속적인 영업손실을 기록하고 있으나, 시장의 성장 및 신규사업 등을 통해 매출이 지속적으로 확대될 것으로 전망하고 있으며, 이와 더불어 수익성 제고를 위해 다양한 노력을 다하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 시장의 침체, 신규제품 개발 실패 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있으며, 「코스닥시장 상장규정」 제53조(관리종목)에 의거 기술성장기업으로서 관리종목 지정 요건에 대한 유예기간이 종료된 이후(당사가 2022년 상장할 경우 매출액 요건은 2027년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2025년부터 적용될 예정이나 자본잠식 관련 요건은 유예사항이 없어 신규 상장일이 속하는 사업연도말 자본잠식률이 100분의 50 이상일 경우 관리종목 및 상장폐지 요건에 해당할 수 있습니다.)에 영업실적이 급격히 악화될 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다.

파. 상환전환우선주 계약사항에 따른 경영 위험

당사는 2021년 04월 07일 중소기업진흥공단을 대상으로 하여 상환전환우선주를 215,827주 발행하였습니다. 당사는 상환전환우선주 발행 이후 제출일 현재까지 당사의 중요한 의사결정 사항에 대해서 투자자와 이견이 존재한 바가 없으며, 이전상장 이후에는 해당 종류주식은 보통주로 전환이 예상됨에 따라, 향후에는 특약사항을 지닌 주식 등은 존재하지 않을 것으로 예상됩니다. 다만, 상환전환우선주의 전환이 이루어지기 전까지, 당사의 중요한 경영사항에 대해서 투자자의 동의를 구하는 과정에서 시간, 절차적인 제한사항이 발생할 수 있으며, 이전 상장 이후에도 추가적으로 종류주식 등을 발행하는 경우 특약사항으로 인하여 경영의 효율성 측면에서 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능한 바 투자자께서는 이점 유의하시기바랍니다.

나. 투자자의 독자적 판단요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안 됩니다.본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

다. 공모가액 산출 관련 위험

당사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조제1항제39호가목에서 정하는 기술성장기업으로서, 상장예비심사 외형요건 중 경영성과 및 시장평가 등 요건을 면제 받았습니다. 또한 공모가액 산출 시 최근 사업연도 또는 분ㆍ반기 경영실적을 적용하는 일반적인 신규상장기업과는 달리 당사의 2024년 추정 당기순이익을 연 20.0%의 할인율로 할인한 2021년말 현가를 적용하였습니다.
2024년 추정 당기순이익은 당사가 자체적으로 추정한 실적이므로 향후 이를 달성하지 못할 가능성이 있으며, 향후에 신규로 발생하는 매출 또는 일부 사업 분야의 급증하는 매출은 증권신고서 제출일 현재 당사의 매출구조와 매우 상이할 수 있습니다. 또한 당사가 제시한 (추정)손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 당사의 과거 영업실적 추이와의 연속성 및 연관성이 적습니다. 연 할인율 20.0%가 이러한 불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아님에 유의하시기 바랍니다.

라. 가치평가 방법의 한계 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 비교기업 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항(기업규모 및 사업구조, 재무구조, 향후 사업계획, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등)의 차이점으로 인해 비교회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자시 이에 유의하시기 바랍니다.

바. 수요예측에 따른 공모가격 결정 방식

금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

사. 기술성장기업(기술 특례상장) 상장요건 적용 위험

당사는 코스닥시장 상장요건 중 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받아 2개 기관(한국기업데이터, 나이스평가정보)으로부터 A, BBB 등급을 취득한 기술력과 성장성이 인정되는 기업인 기술성장기업(기술 특례상장)입니다. 통상 기술성장기업 특례를 적용 받아 상장예비심사를 청구하는 기업은 사업의 성과가 본격화되기 전이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사 또한 증권신고서 제출일 기준 최근 4개 사업연도(2018년~2022년)간 지속적인 영업손실을 기록하고 있으나, 수익성 제고를 위해 다양한 노력을 다하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 전방산업의 침체, 기술개발 실패, 신규제품 개발 실패 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

아. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

자. 유상증자의 발행가액 결정에 관한 주의사항

당사는 코넥스시장 상장기업으로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 의거하여 유상증자의 발행가액을 산정해야 합니다. 금번 공모의 경우 코넥스시장상장법인인 당사가 수요예측을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제5항에 해당하므로 동조 제1항을 적용하지 않습니다. 이에, 당사의 확정공모가액은 기준주가보다 30% 이상 할인되어 정해질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다

차. 코스닥시장 상장 시 기준가격 산정 관련

당사의 주식은 코스닥시장 매매개시일 전일까지 코넥스시장에서 매매거래가 가능합니다. 한편, 코스닥시장 상장시 기준가격은 수요예측을 통해 확정되는 공모가격과 코넥스시장가격[코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격]간의 괴리율이 30% 내외일 경우 코넥스시장가격에 일부 연동되어 산정되기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

카. 상

장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식을 포함하여 상장 후 당사 발행주식총수

(6,289,145주)의 59.73%에 해당하는 3,756,196주

는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장
일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주등을 포함한 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

타.
주식매수선택권, 신주인수권 행사에 따른 주가 희석 위험

당사는 2021년 7월 30일 임원들에게 주식매수선택권을 부여하였고,
본 신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 100,000주입니다.

당사는 정관 제10조에 따라 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에게
80,000주
의 신주인수권을 부여하였습니다.
당사는 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에 상기 주식매수선택권의 행사, 신주인수권의 행사로 인한
180,000주
(주식매수선택권 100,000주, 신주인수권
80,000주
)가 포함되어 있습니다. 하지만 상장일 이후 주식매수선택권의 행사(3년 이후), 아이비케이투자증권(주)의 신주인수권 행사(3개월 이후)로 인하여 증권이 발행되어 시장에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재합니다. 이를 유의하여 투자하시기 바랍니다.

파.
상장주선인의 주식 취득 관련 사
항

상장 시 공모 주식
800,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로
24,000주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

하.
Put-Back Option 및 환매청구권 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

거. 신규상장종목 상장일 변동성완화장치(VI) 미적용

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)를 적용하지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

너. 공모 증권수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

더. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

러. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

버. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회가 고시한 기업공개(IPO)시 일반청약자의 배정기회 확대방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 해당 청약방식에 따라 일반청약자는 현행과 마찬가지로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

서. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

어. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 06월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

저. 신규상장 요건 미충족 위험

금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

처. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

커. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주는 소수주주권 행사를 통해 당사의 주요 경영의사결정에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

터. 향후 사업 전망 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

퍼. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며, 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

허. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 지속되는 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기에 부정적인 영향이 우려되고 있고, 이러한 상황 장기화 시 당사의 사업에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
800,000
500
10,000
8,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
아이비케이투자증권
기명식보통주
800,000
8,000,000,000
400,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.06.09 ~ 2022.06.10
2022.06.13
2022.06.09
2022.06.13
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2022.04.21
2022.06.07

자금의 사용목적

구 분
금 액

연구개발비용
2,900,000,000

시설자금
3,200,000,000

마케팅비용
1,674,054,400

발행제비용
465,945,600

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

기명식보통주
10,000
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
800,000
500
10,000
8,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
아이비케이투자증권
기명식
보통주
800,000
8,000,000,000
400,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.06.09 ~ 2022.06.10
2022.06.13
2022.06.09
2022.06.13
-

(주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는
대표주관회사와 비플라이소프트㈜가 협의하여 결정한
확정공모가액
인
10,000원
기준입니다.

(주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 비플라이소프트㈜
가 합의하여 1주당 확정공모가액을 10,000원으로 확정하였습니다.

(주4)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라
최초 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수
중 100분의 80에 해당하는 수량인 800,000주로 결정되었습니다.

(주5)

청약일
- 기관투자자 청약일:

2022년 06월 09일 ~ 06월 10일

(2일간)

-
일반

청약자 청약일:
2022년 06월 09일 ~ 06월 10일
(2일간)

※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2022년 06월 09일부터 06월 10일까
지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 11월 15일 상장예비심사청구서를 제출하여 2022년 04월 07일 한국거래소로부터상장예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주8)

총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 Max[공모금액의 4%, 4억원]에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가

협의하여 결정한
확정공모가액
인 10,000원 기준입니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권㈜
기명식
보통주
24,000주

240,000,000
원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며,상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터

3개월
간

계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 제13조 제5항에 의거 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 비플라이소프트(주)
가 협의하여 결
정
한 공모확정가액인 10,000원 기준
입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 비플라이소프트(주)의 코스닥시장 상장공모는
신주모집 800,000주(100%), 의 일반공모방식에 의합니다. 

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
50,000주
6.25%
우선배정

일반공모
750,000주
93.75%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
800,000주
100%
-

주1)

『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여
최초 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는
주식수 중 100분의 80인 800,000주로 변경하였습니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)

『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 50,000주(
6.25%)를 우선 배정하였습니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
50,000주
6.25%
우선배정

일반투자자
200,000주
25%
-

기관투자자
550,000주
68.75%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
800,000주
100.00%
-

주1)

『근로복지기본법』제38조 제2항 및 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 50,000주(
6.25%)를 우선 배정하였습니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

모집대상
주식수
비율
비고

우리사주조합
50,000주
6.25%
우선배정

일반공모
750,000주
93.75%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁
 배정수량 포함

합계
800,000주
100%
-

[모집 세부내역]

모집대상
주식수
배정비율
주당 모집가액
모집총액
비고

우리사주조합
50,000주
6.25%
10,000원
500,000,000원
우선배정

일반청약자
200,000주
25.00%
2,000,000,000원
-

기관투자자
550,000주
68.75%
5,500,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
800,000주
100%
8,000,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중
50,000주(모집물량의 6.25%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

기관투자자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투 자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)

※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)

주당 모집가액 및 모집총액은
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.

다. 매출의 방법 등

금번 비플라이소프트 주식회사의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구 분
취득주식수
주당 취득가액
취득총액
비 고

IBK투자증권(주)
24,000주
10,000원
240,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여
결정한 공모확정가액인 10,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13제5항제1호에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 사모의 방식으로 취득하게 됩니다. 또한 확정공모가액에 따라 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의거하여 상장일부터 3개월간 의무보유하여야 합니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 비플라이소프트(주)의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조제1항제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다. 

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차
]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시

기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사와 최종 합의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트(주)의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 당사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모
확정가액

10,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 IBK투자증권(주)과 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
10,000원으로 결정하였습니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당
공모확정가액 범위는 당사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 당사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

(2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은
청약일 전 실시된 국내외 기관투자자 대상 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 비플라이소프트㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 확정공모가액을 10,000원으로 최종 결정하였습니다. 

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측공고 및 수요예측 일시 

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2022년 06월 02일(목)
인터넷 공고

수요예측 일시

2022년 06월 02일(목) ~
2022년 06월 03일(금)

-

문의처

IBK투자증권㈜ (☎ 02-6915-5337, 5338, 5350)

-

주1)

수요예측 공고는

2022년 06월 02일
대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지(www.ibks.com)에 게시함으로써 개별 통지에 갈음합니다.

주2)

수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민국 시간 기준

2022년 06월 03일
오후 5시
까지임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

"기관투자자"란『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터

매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것.
경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의
최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정시점
에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

『조세특례제한법 시행령』
제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.
② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.
③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.
1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.
2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 투자일임회사와 신탁회사, 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.
⑤ 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 신탁회사로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 신탁회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 벤처기업투자신탁이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【벤처기업투자신탁】

『조세특례제한법』
제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제) 
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재·부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

『조세특례제한법 시행령』
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) 
①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

(나) 참여제외대상 

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 

다만 4항 및 5항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 5항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

① 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니합니다.
② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑦ 금번 공모시에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

※ 불성실 수요예측 참여자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항에 따라 다음 각호의1에 해당하는 자를 말합니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)를 기준으로 확인한다.
3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2 제1항부터 제4항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
9. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 경우

※ 아이비케이투자증권㈜의 불성실수요예측참여자의 정보관리에 관한 사항

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 아이비케이투자증권㈜는 상기사유에 해당하는 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보를 금융투자협회에 통보하며, 해당 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측참여자등록부를 작성하여 관리하고 아이비케이투자증권㈜의 인터넷 홈페이지(www.ibks.com)에 다음 각호의 내용을 게재합니다.

1. 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
3. 해당 사유가 발생한 종목
4. 해당 사유
5. 해당 사유의 발생일
6. 기타 금융투자협회가 필요하다고 인정하는 사항

[불성실 수요예측 등 참여 제재사항]

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 등 참여 제재(미청약·미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리·적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약,미납입

미청약, 미납입 주식수 X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 24개월)

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 주1) X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 12개월)

1억원 이하

6개월

수요예측등 
정보 허위 작성,제출

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약,미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일
(참여제한기간 상한 : 6개월)

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반

12개월 X 환매비율 주2)

고위험고수익투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
환매비율(사모 벤처기업투자신탁): 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측 등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)

감면:
1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율*이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음

*확약준수율: [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준: 
1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적이익] 
(경제적이익은 100만원 미만 절사)
- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있음

2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익
- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있음

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,
미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가* 기준 평가손익 X (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

* 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

의무보유
확약위반

- 배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익** - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

** 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가* 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여
조건 위반

-의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가* 기준 평가손익

-의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

주6)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 주4)의2)에 따른 감경은 다른 가중·감경 보다 우선 적용)하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림함

주7)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함

주8)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주7)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 함

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구 분

주식수

비 율

비 고

기관투자자

650,000주
~ 700,000주
65%
~ 70%
고위험고수익투자신탁
및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1) 비율은 전체 공모주식수 1,000,000주에 대한 비율입니다.

주2) 일반청약자 배정분 250,000주~300,000주(25%~30%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참여수량 최고 및 최저한도

구 분

최 고 한 도

최저한도

기관투자자

각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 ×신청가격) 또는 700,000주(기관배정물량) 중 적은 수량

1,000주

주1)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용 규모, 기관투자자의 성격, 공모 참여실적 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)

금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 70%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구분
내용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

※ 금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정하며, 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

※ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 따른 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우에는 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법 등

수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지(www.ibks.com)를 통해 온라인 접수를 하여야 합니다. 다만, 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지의 인터넷 전산장애 등의 불가피한 상황이 발생될 경우와 해외 기관투자자에 한하여 보완적으로 Fax, E-mail 등의 방법을 제한적으로 인정합니다.

【수요예측 인터넷 접수방법】

ⓐ 홈페이지 접속 :「www.ibks.com → 뱅킹/신용대출 → 뱅킹/청약 → 공모주 → 
 수요예측신청/조회 → 수요예측 참여」
ⓑ Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 
 아이비케이투자증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력
ⓒ 온라인 수요예측 신청양식에 따라 내용입력 후 접수

【수요예측 인터넷 접수시 유의사항】

ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는
수요예측 참여 이전
까
지 아이비케이투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우
집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 개별계좌로 신청해야 하며, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 

ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 아이비케이투자증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다. 

ⓒ
수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 취소가 가능하며, 최종접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.

ⓓ 국내 기관투자자 대상 수요예측은 인터넷 접수로 접수 시스템은 한국시간기준 17:00에 마감되며, 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수시간에 유의하여 주시기 바랍니다. 

ⓔ
고유재산

및 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 하며, 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으
로 확인한 후 신청하여 주시
기 바라며, 위 해당내용을 기재한 "
확약서 및 총괄집계표

"
를 수요예측 마감

(

2022년 06월 03일 17:00
)
전까지 대표주관회사의

홈페이지 수요예측신청 화면에 PDF파일로 제출하셔야 합니다.
한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시 해당 집합투자회사에 집합투자재산과 고유재산을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. 집합투자재산 참여자는 기관투자자별 배정이 확정된 이후 배정된 물량에 대한 "펀드세부명세서"를 기관청약 마감일까지 첨부서류
(
PDF변환 후 업로드
)로
대표주관회사의 홈페이지 청
약 페이지에 제출해주셔야합니다.
ⓕ 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 기관투자자의 경우, 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여하셔야 합니다. 수요예측 인터넷 접수 후 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계
좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 "수요예측참여 총
괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 수요예측 마감

(

2022년 06월 03일 17:00
)

전까지 대표주
관회사의

홈페이지 수요예측신청 화면에 PDF파일로 제출하셔야 합니다.

ⓖ 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 " 벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야합니다.

ⓗ 고위험고수익투자신탁과 벤처기업투자신탁 자산 편입요건을 모두 충족한 경우, 하나의 수요예측 참여 유형으로만 수
요예측 참여 가능합니다.

ⓘ 투자일임회사는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측참여 시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등
을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 수요예측 마감

(

2022년 06월 03일 17:00
)

전까지 대표주관회사의

홈페이지 수요예측신청 화면에 PDF
파일로 제출하셔야 합니다.

ⓙ「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 따라, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호아목의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한수요예측에 참여할 수 있습니다.

ⓚ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

ⓛ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 증권인수업무등에관한 규정 제2조8호 마목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

【수요예측 복수가격 참여방법】

금번 공모는 수요예측 시 기관투자자의 복수가격 참여를 적용하고 있지 않습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 장소 

(가) 국내 기관투자자

구 분

내 용

접수기간

2022년 06월 02일(목) ~ 03일(금)
09:
00 ~ 17:00
(한국시간
기준)

수요예측참여방법

* 장소 : 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com)
* 방법 : 인터넷 접수아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com) 접속 → "뱅킹/신용대출" → "뱅킹/청약" → "공모주" → "수요예측신청/조회" 란에 접속하여, 
① 위탁계좌번호 
② 위탁계좌비밀번호 
③ 계좌사업자(투자)등록번호를 입력 
⇒ Log-In 한 후 소정의 양식에 따라 입력하여 신청함

제출서류 및 
문의처

*
집합투자회사(집합투자재산)

-
총괄집계표
: 수요예측 마감일까지

수요예측 신청 화면에 PDF파일로 제출

* 고위험고수익투자신탁/코스닥 벤처기업투자신탁 및 일임투자회사

-
확약서 및 총괄집계표
: 수요예측 마감일까지
수요예측 신청 화면에 PDF파일로 제출

* 고유재산

-
확약서
: 수요예측 마감일까지 수요예측 신청 화면에 PDF파일로 제출

-

펀드세부명세서
(자산운용회사 해당 경우) : 공지사항 내 기관청약 첨부파일 중 펀드세부명세서 다운로드 후 기관청약 마감일까지 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지 청약 페이지에
PDF로 변환 후
첨부하여 제출

* 전화 :
02) 6915 - 5337
, 5338, 5350

* FAX : 02) 6915 - 5804

* E-mail
: ipo@ibks.com (업로드 불가시 메일 발송)

(나) 해외 기관투자자

구 분

내 용

접수기간

2022년 06월 02일(목) ~ 03일(금)
09:
00 ~ 17:00
(한국시간
기준)

수요예측참여방법

- 장소 : 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com) 
- 방법 : 인터넷 접수
아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com) 접속 → "뱅킹/신용대출" → 
"뱅킹/청약" → "공모주" → "수요예측신청/조회" 란에 접속하여, 
① 위탁계좌번호 
② 위탁계좌비밀번호 
③ 계좌사업자(투자)등록번호를 입력 
⇒ Log-In 한 후 소정의 양식에 따라 입력하여 신청함

제출서류 및 
문의처

해외 기관투자자도 원칙적으로 국내기관투자자와 접수방식이 동일함. 그러나 시차 혹은 전산 상의 등의 이유로 수요예측 참여가 원활하지 않을 경우 소정의 양식에 의한 수요예측참가신청서를
이메일
, Fax 등의 방식으로 접수받을 수 있음

* 해외기관투자자
:
"외국인투자등록증" 사본
수요예측 마감일까지 IBK투자증권 홈페이지 청약페이지 제출하거나 참여가 원활하지 않을 경우 IPO부서 메일 또는 팩스로 송부

- 투자등록증 상 투자자분류가 "기타"

로 되어있는 경우 수요예측 참가 불가

* 전화 : 02) 691
5 -
5337, 5338, 5350

* FAX : 02) 6915 - 5804
* E-mail : ipo@ibks.com
(업로드 불가시 메일 발송)

주1) 수요예측 안내공고
는

2022년
06월
02일(목)

대
표
주
관회사의 홈페이지(www.ibks.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2) 수요예측 마감시각은 한국시간 기준 오후 5시임을 염두해주시기 바랍니다.

주3) 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당되는 청약수수료를 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 접수는 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지의 수요예측 참가신청서 온라인 접수를 원칙으로 하며, 우편접수 및 퀵서비스를 이용한 접수는 받지 않습니다. 다만 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지의 인터넷 전산장애 등의 불가피한 상황이 발생될 경우와 해외 기관투자자에 한하여 보완적으로
이메일

, Fax 등의 방법을 제한적으로 받습니다. 아이비케이투자증권
㈜의 온라인 수요예측 접수시스템은 수요예측 마감일인

2022년 06월 03일(금)

17:00
에 마감되며, 추가 접수는 받지 않으므로 유의하여 주시
기 바랍니다.

② 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 계좌의 변동사항이 발생시 청약 전에 대표주관회사에 유선으로 통보해야 하며, 해당 기관투자자의 부주의로 아이디와 비밀번호 유출로 인한 수요예측 참여 내용이 변경되거나 왜곡되어 발생하는 문제, 계좌번호의 오류 또는 변동사항의 미통보로 인하여 발생하는 문제 등에 대한 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있음을 유의하시기 바랍니다. 한편, 해외 기관투자자는 수요예측에 참여하는 경우, 수요예측 종료일까지대표주관회사의 위탁계좌를 개설해야 합니다.

③ 집합투자회사는 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 개별계좌로 신청해야 하며, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 개별계좌로 신청해야 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁과 벤처기업투자신탁 자산 편입요건을 모두 충족한 경우, 하나의 수요예측 참여 유형으로만 수요예측 참여가 가능합니다.

④ 수요예측 기간 중 언제든지 희망가격과 희망수량의
취소가
가능하며, 최종 접수된 수요예측 참가신청서만 유효한 것으로 간주합니다. 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측
참여/취소
가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.
수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 특히, 집합투자회사가 불성실 수요예측 참여 행위를 하는 경우에는 당해 집합투자회사가 운용하는 전체 펀드에 대해 "불성실수요예측참여자"로 관리합니다.

⑤ 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 1건으로 통합하여 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. 또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 펀드가 조세특례제한법 제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등에 해당하는지 여부(다만, 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 같은 법 시행령 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상 일 것)를 확인하여야 하며, 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑦ 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 고위험고수익투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다. 또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호 바목에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑧ 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑨ 투자일임회사의 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실수요예측 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑩ 부동산신탁회사의 경우, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있으며, 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑪ 참가신청수량이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 제시한 것으로 간주합니다. 또한, 수요예측 참가시 가격을 제시하지 않고 희망 수량만을 기재할 수 있으며, 이 경우 해당 기관투자자가 어떠한 확정공모가격에도 희망 수량까지 배정받겠다는 의사표시로 판단하여 배정할 예정입니다.

⑫ 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 단, 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정합니다.

⑬ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 마목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑭ 수요예측에 참가하여 공모주식을 배정받은 국내ㆍ외 기관투자자는 반드시 청약일에 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지를 통하여 배정받은 수량을 확인하신 후 주식청약서를 작성하여 청약일에 아이비케이투자증권㈜ 본점에서 청약하여 주시기 바랍니다.수요예측에 참가하여 물량을 배정받은 기관투자자 등이 청약을 하지 않는 등의 행위를 할 경우, "불성실 수요예측참여자"로 지정되어 향후 아이비케이투자증권㈜에서 실시하는 수요예측의 참여가 일정기간 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

⑮ 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제6항에 의거하여 신청가격 및 신청수량 등과 관련한 수요예측 참여 정보는 공지하지 않습니다. 또한 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

<16>
수요예측 참가시 의무보유확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.

<17> 수요예측 참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 아이비케이투자증권 수요예측페이지 확약증빙서류에 해당 파일을 업로드 해주시기 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실수요예측참여자'로 지정되어 일정기간 동안 아이비케이투자증권이 대표주관회사로 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 또한 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측 참여자'로 지정하오니 기관투자자등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다. 또한, 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

<18>
수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출하는 자는 참여 자체를 무효로 합니다.

(9) 확정공모가액 결정방법 

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 비플라이소프트㈜가 협의하여 확정공모가액을 결정하며, 최종 결정된 "확정공모가액"을 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com)에 게시합니다. 

(10) 물량 배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 한편, 대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량배정시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.

전체 공모물량의 5% 이상은 고위험고수익투자신탁에 배정합니다. 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다.

대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위에서 물량을 배정하며(공모의 방법으로 설정ㆍ설립된 고수익고위험투자신탁은 자산총액의 10% 범위)
,

이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

벤처기업투자신탁의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 물량을 배정하며
, 이
경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

한편, 대표주관회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2 제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

【자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정】

① 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
② 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
③ 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

(11) 배정결과 통보 

① 대표주관회사는 최종 결정된 "확정공모가액"을 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com)에 게시합니다.
② 각 기관투자자들은 "확정공모가액" 공지 후, 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com)의

"뱅킹/신용대출" → "뱅킹/청약" → "공모주" → "수요예측 신청/조회" → "배정결과")

를 통하여 수요예측 배정결과 내역을 확인할 수 있으며, 개별통보는 실시하지 않습니다.

(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유
주1)
거래실적 무

건수
47
67
38
98
-
5
255

수량
7,513,000
17,965,000
11,127,000
24,423,000
-
50,000
61,078,000

경쟁률
13.66
32.66
20.23
44.41
-
0.09
111.05

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자
주2) 경쟁률은 기관투자자 배정주수 550,000주를 기준으로 산출한 단순경쟁률입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
-
-
1
6,000
-
-
2
8,000
-
-
-
-
3
14,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
1
1,000
2
551,000
1
550,000
1
550,000
-
-
-
-
5
1,652,000

밴드하단미만
46
7,512,000
64
17,408,000
37
10,577,000
95
23,865,000
-
-
5
50,000
247
59,412,000

미제시
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
47
7,513,000
67
17,965,000
38
11,127,000
98
24,423,000
-
-
5
50,000
255
61,078,000

* 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주1)
비율

19,000원 이상
-
0.00%
-
0.00%

16,500원 초과 19,000원 미만
3
1.18%
14,000
0.02%

16,500원
5
1.96%
1,652,000
2.70%

10,000원 초과 16,500원 미만
12
4.71%
3,868,000
6.33%

10,000원
158
61.96%
53,201,000
87.10%

10,000원 미만
77
30.20%
2,343,000
3.84%

가격미제시
-
0.00%
-
0.00%

합계
255
100.00%
61,078,000
100.00%

주) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거 관계인수인으로 구분되는 기관의 참여내역은 금번 수요예측 참여시 가격을 제시하지 않았습니다

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
(주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
1
10,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10,000

1개월 확약
1
5,000
-
-
1
30,000
-
-
-
-
-
-
2
35,000

15일 확약
10
225,000
6
159,000
-
-
5
41,000
-
-
-
-
21
425,000

미확약
35
7,273,000
61
17,806,000
37
11,097,000
93
24,382,000
-
-
5
50,000
231
60,608,000

합계
47
7,513,000
67
17,965,000
38
11,127,000
98
24,423,000
-
-
5
50,000
255
61,078,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기의 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 비플라이소프트㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 확정공모가액을 10,000원으로 최종 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 10,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 800,000 주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
10,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액

8,000,000,000 원

청 약 단 위
(주3)

청약기일
(주1)
기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 10일

일반투자자
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 10일

우리사주조합
개시일
2022년 06월 09일

종료일
2022년 06월 09일

청약증거금
(주4)
기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함))
0%

일반투자자
50%

우리사주조합
-

환 불 및
납 입 기 일
(주4)

2022년 06월 13일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은
수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 비플라이소프트㈜와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 확정공모가액을 10,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주3) 청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (3) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금
① 기관투자자는 청약증거금은 없습니다
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(

2022년

0
6월
13일

)에
주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우

이
를 주금납입기일에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인

2022년

0
6월
13일

08:00 ~ 13:0

0
사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(2022년

0
6월
13일

)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 
1) 기관투자자 및 우리사주조합: 아이비케이투자증권㈜ 본점
2) 일반청약자 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS,홈페이지, ARS)

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공모의 일자 및 방법 

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2022년 06월 02일
인터넷 공고 (주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2022년 06월 08일
(주2)

청 약 공 고
2022년 06월 09일
인터넷 공고(주2)

배 정 공 고
2022년 06월 13일
인터넷 공고 (주3)

(주1)

수요예측 안내공고는

2022년 06월 02일 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지 (www.ibks.com)에 게시합니다.

(주2)
"모집 또는 매출가액 확정의 공고" 및 "청약공고"는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지 "www.ibks.com"에 게시함으로써 공고 및 개별통지에 갈음합니다.

(주3)
일반청약자에 대한 "배정공고"는 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주4)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일(
2022년

0
6월
13일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다

(주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항

『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다. 

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 청약증거금률 50%이며, 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에
따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 청약처에 제출하여야 합니다.
또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

※ 청약사무취급처: 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점
 
(3) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다. 

【아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

한도

기준

청약수수료

비고

업무
수수료 등급

금액

우대

200%

① 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 수수료합계 10만원이상 고객

② 청약초일 전월로부터 과거 12개월간 예탁자산 일평잔 1억원 이상 고객

③ CMS 이체금액 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 이체한 고객

④ 지정일 자동대체 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 대체한 고객

우수

무료

▶요건 중 한가지만 충족되면 해당

▶On/Off-line 청약
구분없이 동일 적용

▶온라인청약시

수수료 무료

일반

3,000

일반

150%

청약초일 전일까지 비대면 개설고객* 또는

청약초일 전월로부터 3개월 이전 영업점 계좌개설완료 고객이 온라인 매체를 이용하여 청약

-

무료

▶구간신설 HTS/WTS/MTS/ARS청약

100%

일반 고객 중 청약한도 150% 미해당 고객

우수

무료

▶온라인청약시 
수수료 무료

일반

5,000

※ 청약자격: 청약개시일 직전 영업일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객

※ 청약수수료는 환불일이 아닌 청약일에 청약 신청시 징수합니다.
※ 아이비케이투자증권 일반청약자 청약자격 중 우수고객 확인은 영업점 유선통화 및 내방 또는 당사 HTS-[8402]화면에서 확인이 가능 합니다.

①

일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS,
MTS,
홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다.
아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 

【대표주관회사의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분

일반청약자 배정물량

최고 청약한도

청약증거금율

아이비케이투자증권㈜

200,000주

10,000주

50%

주)

아이비케이투자증권

㈜
의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. 

□ 일반(100%)고객의 청약
한도 :

1
0,000주

□ 일반(150%)고객의 청약
한도 :
1
5,000주

□ 우대고객(200%)의 청약한도 :
2
0,000주

【 아이비케이투자증권㈜ 청약주식수별 청약단위 】

청약주식수

청약 단위

비 고

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

-

100주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

-

1,000주 초과 ~ 15,000주 이하

500주

-

15,000주 초과

1,000주

-

② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

라. 청약결과 배정방법 

(1) 공모주식 배정비율

① 우리사주조합 : 총 공모주식의
6.25%(50,000주)를 우선배정합니다.
② 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의
68.75%(550,000주)를 배정합니다.
③ 일반청약자 : 총 공모주식의
25% (200,000주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. 
⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인
200,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의
6.25%, 50,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 
② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.
③ 금번 IPO는 일반청약자에게
200,000주를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 100,000주 이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.
④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정합니다.

단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다.
일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.

⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. 또한, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다. 
⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
⑨ 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조4항 각호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다

증권 인수업무에 등에 관한 규정 9조 4항

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2016. 12. 13>

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다. <개정 2020. 3. 19>

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. <개정 2012. 6. 28>

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자 <신설 2016. 12. 13>

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 <신설 2016. 12. 13>

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대
한 추

가납
입
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2022년

0
6월
13일

대
표
주관
회사
의 홈페
이지에
게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (기관투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면 또는 유선으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제5항에 규정된 전문투자자 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받고 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다. 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

【 아이비케이증권㈜ 투자설명서 교부방법 】

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 교부
(내방, 유선)

아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 내방시 인쇄물 또는 전자문서에 의한 투자설명서를 이메일로 교부 받고 투자설명서 교부확인서를 작성하시거나, 투자설명서 거부확인서를 작성
(전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등)
하시면 청약이 가능합니다.

온라인 교부
(MTS, HTS, 
홈페이지)
아이비케이투자증권㈜ HTS의 메뉴 [8402(공모주/실권주 청약)], MTS의 메뉴[MTS - 고객지원 - 권리/청약 - 공모주청약] 또는 홈페이지(http://www.ibks.com)의 메뉴 [뱅킹/신용대출 - 뱅킹/청약 - 공모주 - 청약 투자설명서 교부]로 접속하여 투자설명서 다운로드를 진행하시면 청약이 가능합니다.

※ ARS청약의 경우,
사전에 상위의 교부방법으로 투자설명서를 교부 받거나 거부확인서를 작성하셔야 청약이 가능합니다.

② 본 청약에 대표주관회사는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.

③ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부의무는 발행회사인 비플라이소프트(주)와 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

【관련 규정 내용】

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) 

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

■ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정

제2-5조(설명의무 등)
① (생략)
② 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 영 제132조제2호에 따른 방법으로 설명서(금융소비자보호법 제19조제2항의 설명서를 말하고, 제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. 이 경우 설명서(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 제외한다)는 준법감시인 또는 금융소비자보호 총괄책임자의 사전심의를 받아야 하며, 내용 중 원금손실 가능성, 예금자보호 여부, 투자위험 등과 관련된 중요단어는 상대적으로 크고 굵은 문자로 표기하여야 한다. (이하 생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입에 관한 사항

① 일반투자자 청약증거금은 주금납입기
일

(
2022년
06월 13일
)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사 및 인수회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일
(

2022년
06월 13일

)
에

환
불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

② 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입
일인

2022년
06월 13일

08:00 ~ 13:00

사이에 대표주관회사에

납입

하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기
일

(

2022년
06월 13일

)
에 주금납입금으로 대체됩니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

③ 대표주관회사는 청약자의 납입주금을 납입기
일
인

2022년
06월 13일

에 [

IBK기업은행 서
초남
지점
]에 납입합니다.

사. 기타사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 공고합니다.

② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 대표주관회사는 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정합니다. 

(2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 같은 법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. 

(3) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용 제한 및 비밀유지

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다. 

(5) 한국거래소 상장예비심사 신청 승인에 관한 사항

당사는 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2021년 11월 15일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2022년 04월 07일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 

(6) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법 : 총액인수]

인수인
인수주식의
종류 및 수
인수
조건

명칭
고유번호
주소

아이비케이
투자증권㈜
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길 11 삼덕빌딩

기명식 보통주

800,000주

총액인수

주)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위 : 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
아이비케이투자증권(주)
400,000,000
주1)

주)

인수수수료는
확정공모가액인 10,000원 기준으로 산정한 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액 8,240,000,000원)의 4.0%에 해당하는 금액과 4억원 중에 큰 금액입니다. 또한 이와 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 종합적으로 고려하여 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액)의 2.0% 범위 내에서 성과수수료를 추가 지급할 수 있습니다.

(2) 신주인수권

당사는 금번 공모 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권")를 대표주관회사가 취득할 수 있도록 해당 신주인수권
80,000주에 관한 계약을 체결하였습니다.

【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】

제10조의2(신주인수권)

① 대표주관회사가 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 발행회사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권"이라 한다)에 관한 계약을 발행회사와 체결하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 신주인수권을 행사하여 취득할 수 있는 주식의 수량은 공모주식 수량의 10% 이내일 것

2. 신주인수권의 행사기간은 상장일부터 3개월 이후 18개월 이내일 것

3. 신주인수권의 행사가격은 공모가격 이상일 것

② 대표주관회사는 제1항에서 정하는 신주인수권에 관한 계약을 체결한 경우 그 사실을 증권신고서에 기재하여야 하며, 해당 권리를 행사하여 신주를 취득한 경우 자신의 홈페이지에 다음 각 호의 사항을 지체없이 게시하여야 한다.

1. 발행회사명

2. 신주인수권 계약 체결일 및 행사일

3. 신주인수권 행사로 취득한 주식의 종류 및 수량

4. 주당 취득가격

상기 규정에 따라 대표주관회사가 금번 공모 시 취득하는 신주인수권의 행사가능주식수는
80,000주로, 행사가격은 확정공모가액이며, 상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내에 행사 가능합니다.

【 신주인수권 계약 주요 내용 】

구 분
내 용

행사가능주식수
80,000주

행사가능기간
상장일로부터 3개월 이후 18개월 이내

행사가격
10,000원

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 비플라이소프트㈜의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
24,000주
240,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 비플라이소프트(주)가 협의하여
결정한 공모확정가액인 10,000원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(
24,000주
)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후
1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은『코스닥시장 상장규정』상장예비심사청구시 제출한 의무보유확약서
에 의거하여, 상장일로부터
3년동안 그 소유 주식을 한국예탁결제원에 보관하며, 코스닥시장상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관, 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

이와는 별도로, 당사의 임원 4명(고민균, 이준호, 최재웅, 전종학)에게 부여된 주식매수선택권 100,000주에 대해서 코스닥 시장 상장일로부터 3년간 행사하지 않을 것임을 2022년 03월 15일 한국거래소에 확약서를 제출함으로써 확약한 바 있습니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제23호에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 경영참여형 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션 

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정 옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호나목에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항41호의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.

1. 주식에 관한 사항

제5조 (발행주식 예정의 총수)

회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주로 한다.

제6조 (일주의 금액)

회사가 발행하는 주식 壹주의 금액은 오백원(500원)으로 한다.

제7조 (회사 설립 시에 발행하는 주식의 총수)

회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 20,000주(1주의 금액 5,000원 기준)로 한다.

제8조 (주식의 종류)

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제8조의 2 (이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)

① 회사가 발행할 종류주식은 의결권이 있는 것으로 할 수 있으며, 발행 주식수 한도는 50,000,000주로 한다. 단, 의결권이 없는 종류주식의 수는 법령이 정하는 한도까지로 한다.

② 종류주식에 대한 최저배당률은 연 액면금액의 0% 이상으로 발행 시에 이사회가 우선배당률을 정한다.

③ 종류주식에 대하여 제 2항의 규정에 의한 배당을 하고, 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당 가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

④ 종류주식에 대하여 제 2항의 규정에 의한 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.

⑤ 종류주식은 발행일로부터 10년이 경과하면 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.

⑥ 제5항, 제9항, 제10항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여서는 제12조(신주의 동등배당)의 규정을 준용한다.

⑦ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 무상증자의 경우에는 같은 종류의 종류주로, 주식배당 또는 유상증자의 경우에는 회사가 발행키로 한 주식으로 배정받을 권리가 있다.

⑧ 의결권 있는 종류주식은 원칙적으로 1주당 1표의 의결권이 있으며 보통주의 전환비율조정이 있을 경우 전환 후 보유하게 된 보통주 1주당 의결권 1표를 갖는다.

⑨ 회사는 종류주식의 발행되는 범위 내에서 우선주주의 청구에 따라 회사의 이익으로 상환되는 주식을 발행할 수 있다.

1. 상환금액은 발행가 및 발행일로부터 상환일까지 연 0%이상 12%미만의 범위 내에서 발행 시 이사회가 정한 비율에 따라 산정한 금액으로 한다.

2. 상환기간은 발행일로부터 상환주식이 보통주로 전환되는 시점 1개월 전까지로 하되, 이사회가 정하는 별도의 발행조건이 있는 경우 이를 적용한다.

3. 상환방법은 상환일로부터 1개월 이상의 기간 전에 회사가 주주로부터 상환청구를 받으면 상환가액을 주주에게 지급하여 상환한다.

⑩ 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 우선주주의 청구에 따라 보통주식으로 전환되는 전환주식을 발행할 수 있다.

1. 전환청구기간은 발행일로부터 존속기간 만료 전일까지로 하되, 이사회가 정하는 별도의 발행조건이 있는 경우 이를 적용한다. 단, 발행일로부터 전환청구 없이 10년이 경과하는 경우, 10년이 경과한 날 보통주로 전환된다.

2. 전환주식의 전환조건 중 전환비율은 원칙적으로 우선주 대 보통주의 비율로 1:1로 하되, 발행 시에 이사회가 전환비율과 조정 사항 등을 달리 정할 수 있다.

제9조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

2. 의결권에 관한 사항

제25조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제26조 (상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제27조 (의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제28조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제10조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산· 판매· 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

제53조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제 1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제55조 (분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

국제통화기금 IMF가 발표한 2022년 01월 발표에 따르면 코로나19로 인한 팬데믹의 영향으로 2020년 세계경제 성장률은 -3.1%로 나타났습니다. 그러나 최근 백신 승인과 백신 접종 개시, 각 국 경기부양책의 영향으로 경제활동이 차츰 정상화되며 경기회복세가 강화되고 있는 추세입니다. 국제적인 경기회복은 2021년 5.8%로 회복세를 보이며, 점차 줄어들 것으로 예측되고 있습니다.
다만, 이러한 경기 회복 기대감과 시장 성장 전망에도 변이바이러스 재발생에 따른 재확산 및 최근의 물가상승에 따른 전세계적인 금리인상이슈 등의 불확실성이 존재하고 있습니다. 이 외에도 각 국의 보호무역기조 유지 및 글로벌 경기회복 불균형 등의 요인으로 인해 예상과 달리 수요 회복이 지연될 수 있으며 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 청구법인의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

코로나바이러스감염증 COVID-19(이하 “코로나19”)의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 03월 11일 세계보건기구(WHO)는 ‘세계적 대유행(Pandemic)’을 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪으며 세계 경제성장률이 크게 위축되었습니다.

국제통화기금 IMF가 2022년 01월 발표한 ‘IMF World Economic Outlook Update’ 보고서에 따르면 코로나19로 인한 팬데믹의 영향으로 2020년 세계경제 성장률을 -3.2%로 나타났습니다. 그러나 백신 접종, 각 국 경기부양책의 영향으로 경제활동이 차츰 정상화되며 경기회복세가 강화되고 있는 추세입니다. 빠른 경제 회복이 예상됨에 따라 2021년 5.8%대의 회복 이후 2022년 4.4%, 2023년 3.8%의 경제성장률을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

세계

5.8%

4.4%

3.8%

선진국

5.0%

3.9%

2.6%

미국

5.6%

4.0%

2.6%

유럽

5.2%

3.9%

2.5%

일본

1.6%

3.3%

1.8%

한국

4.0%

3.0%

2.9%

신흥국

6.5%

4.8%

4.7%

중국

8.1%

4.8%

5.2%

인도

9.0%

9.0%

7.1%

자료 : IMF(World Economic Outlook, 2022.01)

한국은행이 2022년 01월에 발표한 ‘경제전망보고서’에 따르면 국내 경제성장률은 2021년 4.0%의 회복을 보였으며, 2022년 3.0% 수준 2023년 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 2021년 하반기 들어 백신접종이 크게 확대되었고, 감염병은 점차 풍토병 수준의 관리차원에 접어들 것으로 예상되고 있습니다. 국내 경기는 글로벌 경기 회복 등으로 수출과 설비투자의 호조가 이어지는 가운데 민간소비도 개선흐름을 보이며 회복세가 확대될 전망입니다.

[한국 경제전망]

(단위: %)

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

연간

상반기

하반기

연간

연간

GDP1*

4.0

2.8

3.1

3.0

2.5

민간소비

2.4

3.9

3.2

3.5

2.6

설비투자

12.6

-1.3

5.8

2.2

1.7

지식재산생산물투자

4.0

4.2

3.7

3.9

3.8

건설투자

-1.5

0.6

4.0

2.4

2.3

상품수출

14.4

4.5

2.5

3.4

2.2

상품수입

12.5

5.6

2.1

3.8

2.3

* 전년 동기 대비

다만, 이러한 경기 회복 기대감과 시장 성장 전망에도 변이바이러스 재발생에 따른 재확산 및 최근의 물가상승에 따른 전세계적인 금리인상이슈 등의 불확실성이 존재하고 있습니다. 이 외에도 각 국의 보호무역기조 유지 및 글로벌 경기회복 불균형 등의 요인으로 인해 예상과 달리 수요 회복이 지연될 수 있으며 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 청구법인의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 정부 정책 변화로 인한 산업성장 축소 위험

정부는 경기 침체와 일자리 충격 등 직면한 상황을 타개하고 코로나19 이후 국가 경쟁력 제고를 위해 2020년 7월에 ‘한국판 뉴딜 종합계획’국가 발전전략을 발표하였습니다. 한국판 뉴딜 정책은 크게 디지털 뉴딜과 그린 뉴딜이라는 양대 축을 중심으로 안전망 강화까지 3대 프로젝트와 10대 중점과제로 구성되어 있으며 2025년까지 160조 원을 투입하는 것이 목표입니다. 당사는 아이루트를 통한 데이터 확보 및 디지타이징 사업을 수행하고 있으며, AI 알고리즘을 접목한 위고몬 서비스를 제공중에 있습니다. 이러한 당사의 사업영역은 정부의 디지털뉴딜 지원 육성정책과 밀접한 연관이 있습니다. 현재 정부정책은 4차산업혁명 지원사업 중 디지털뉴딜 사업에 큰 폭의 지원을 제공하는 정책을 수립하고 시행 중에 있습니다. 향후에도 당사는 데이터 바우처 사업, 학습용 데이터 구축사업 등에 있어서 정부정책의 수혜를 상당부분 볼 것으로 예상하고 있습니다.
다만, 현재 수립된 정책의 방향성이 변화하여, 지원규모가 축소되거나 규제가 강화되는 경우에는 당사의 성장성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

정부는 경기 침체와 일자리 충격 등 직면한 상황을 타개하고 코로나19 이후 국가 경쟁력 제고를 위해 2020년 7월에 ‘한국판 뉴딜 종합계획’국가 발전전략을 발표하였습니다. 한국판 뉴딜 정책은 크게 디지털 뉴딜과 그린 뉴딜이라는 양대 축을 중심으로 안전망 강화까지 3대 프로젝트와 10대 중점과제로 구성되어 있으며 2025년까지 160조 원을 투입하는 것이 목표입니다.

뉴딜정책

전 산업 데이터와 디지털 혁신을 위해 DNA(Data·Network·AI) 생태계를 강화하고 교육인프라의 디지털 전환, 비대면 산업 육성 및 사회기반시설을 디지털화하는 것이 주요 내용입니다. 디지털 뉴딜의 대표 과제로는 ‘데이터 댐’이 있으며 세부 과제는 아래와 같습니다.

구분

사업명

2020년 예산

주요 내용

1

AI 데이터 가공바우처

지원사업

489억 원

인공지능 경쟁력 확보, 대규모 일자리 창출 및 중소기업 등 비즈니스 경쟁력 제고를 위해 인공지능 데이터 가공 지원 500여 건 확대

2

인공지능 바우처 사업

560억 원

중소기업 등에게 AI 솔루션 구매·적용을 지원해 기존 산업과 AI를 융합함으로써 신시장·가치 창출

3

인공지능 학습용

데이터 구축사업

2,925억 원

코로나19 이후 경기침체 극복 측면에서 일자리 창출효과가 높고 인공지능 모델 개발에 필수적인 인공지능 학습용 데이터 확대 구축·개방

4

AI 융합 프로젝트(AI+X)

282억 원

부처 간 협업으로 경제적 파급효과와 국민 체감도가 높은 전략 분야의 대규모 데이터를 AI로 분석해 신수요 창출

5

빅데이터 플랫폼 및

센터 구축

405억 원

각종 데이터를 수집·분석·유통하는 5대 분야별 빅데이터 플랫폼과 이와 연계된 센터를 기존 100개에서 150개로 증설

6

클라우드 플래그십

프로젝트

250억 원

제조, 물류, 헬스케어, 교육, 비대면복지 5개 분야에 혁신적이고 다양한 클라우드 서비스 공급

7

클라우드 이용

바우처 사업

80억 원

중소기업의 빅데이터 활용 방법 및 데이터 수집, 가공, 분석 역량 등 컨설팅·교육

당사는 아이루트를 통한 데이터 확보 및 디지타이징 사업을 수행하고 있으며, AI 알고리즘을 접목한 위고몬 서비스를 제공중에 있습니다. 이러한 당사의 사업영역은 정부의 디지털뉴딜 지원 육성정책과 밀접한 연관이 있습니다. 현재 정부정책은 4차산업혁명 지원사업 중 디지털뉴딜 사업에 큰 폭의 지원을 제공하는 정책을 수립하고 시행 중에 있습니다. 향후에도 당사는 데이터 바우처 사업, 학습용 데이터 구축사업 등에 있어서 정부정책의 수혜를 상당부분 볼 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 현재 수립된 정책의 방향성이 변화하여, 지원규모가 축소되거나 규제가 강화되는 경우에는 당사의 성장성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 빅데이터 산업 내 경쟁 심화에 따른 수익률 악화 위험

당사가 속해있는 데이터산업은 인공지능 및 빅데이터 처리 기술과 지적재산권 유통 기반산업으로 기술과 제공 데이터에 따라 시장이 세부적으로 분류되며 업체의 보유 기술의 수준과 다양성 보다는 자연어 처리 기술 보유업체나 플랫폼 서비스 사업에 관심이 있는 업체의 진입시도가 많은 시장입니다. 그러나 당사가 속해있는 시장은 미디어 빅데이터와인공지능 기술을 활용하여 데이터 구축 및 저작권 유통, 플랫폼 서비스 제공를 기반으로 차별화된 영역으로 미디어 데이터의 유통 권한 또는 데이터의 확보여부가 가장 큰 진입장벽으로 작용하여 데이터 유통권한과 기 보유 데이터의 질적 수준과 양, 관련 기술의 경쟁력과 완성도, 확장성이 높을수록 진입장벽 형성과 경쟁사의 시장 진입에 높은 장애물로 작용합니다.
그럼에도 불구하고 빅데이터 산업 내 경쟁이 심화되거나 세부시장 중 당사가 영위하는 미디어 빅데이터산업 내에서 점차 경쟁자가 증가하는 경우 당사의 여러 가지 경쟁력에도 불구하고 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다

당사가 속해있는 데이터산업은 인공지능 및 빅데이터 처리 기술과 지적재산권 유통 기반 산업으로 기술과 제공 데이터에 따라 시장이 세부적으로 분류되며 업체의 보유 기술의 수준과 다양성 보다는 자연어 처리 기술 보유업체나 플랫폼 서비스 사업에 관심이 있는 업체의 진입시도가 많은 시장입니다.

그러나 당사가 속해있는 시장은 미디어 빅데이터와 인공지능 기술을 활용하여 데이터 구축 및 저작권 유통, 플랫폼 서비스 제공를 기반으로 차별화된 영역으로 미디어 데이터의 유통 권한 또는 데이터의 확보여부가 가장 큰 진입장벽으로 작용하여 데이터 유통권한과 기 보유 데이터의 질적 수준과 양, 관련 기술의 경쟁력과 완성도, 확장성이 높을수록 진입장벽 형성과 경쟁사의 시장 진입에 높은 장애물로 작용합니다.

또한, 타 산업과는 다르게 저작권 신탁관리 기관과 유통대행사를 지정·운영함에 따라 제도적 측면의 높은 진입장벽이 존재하며 인공지능 기술과 유통권한 획득 외에도 미디어 데이터에 대한 이해를 기반으로 데이터의 수집, 표준화, 가공, 전처리·라벨링, 아카이브 구축, 서비스 및 유통 플랫폼 구축 등 해당 산업에 대한 이해와 긴 시간 자본의 투입이 필요합니다. 따라서, 시장 선도업체의 이점이 매우 높으며 후발주자의 경우 사업 기반을 구축하는데 오랜 시간이 소요됩니다.

뉴스저작물은 신문, 방송뉴스, 통신뉴스, 인터넷뉴스의 어문저작물, 사진저작물, 영상저작물로 모든 저작물은 저작권법 제4조 1항 1호에 의거 법의 보호를 받으며 그 목적은 영리, 비영리를 구분하지 않습니다. 또한, 언론사는 지적재산권의 효율적 관리와 불법유통에 대응하고자 문화체육관광부 산하 한국언론진흥재단을 어문저작물에 대한 신탁관리단체로 지정, 저작권을 신탁관리하고 있으며 당사 포함 2개사를 공식 유통대행사로 선정, 유통권한을 위임하고 있습니다. 아울러, 95개 매체사 105개 매체 외에 비신탁 매체는 별도의 지적재산권 이용 계약이 필요하며 보다 엄격해진 뉴스 저작권 관리 체계에서 지적재산권 문제의 해결 여부는 비즈니스의 문제가 아닌 기업의 생존 문제라 할 만큼 중요한 문제입니다.

당사는 2004년 해당 산업분야의 초기부터 미디어와 미디어 콘텐츠 유통 및 공동협력 계약을 체결, 빅데이터를 구축, 플랫폼 서비스를 제공해 왔으며 2007년 뉴스 저작권 공식 유통사 선정, 미디어 빅데이터 센터와 미디어 빅데이터 연구소 설치·운영, 인공지능 기술 개발 및 고도화 등 관련 분야 데이터의 고도화와 핵심 전문 인력 보유를 통해 경쟁력 확보와 높은 진입장벽을 형성함으로써 시장에서 유리한 위치를 선점하였습니다.

그럼에도 불구하고 빅데이터 산업 내 경쟁이 심화되거나 세부시장 중 당사가 영위하는 미디어 빅데이터산업 내에서 점차 경쟁자가 증가하는 경우 당사의 여러 가지 경쟁력에도 불구하고 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 저작권료 인상에 따른 원가 상승 위험

당사는 아이서퍼 서비스의 제공 이후 무수히 많은 미디어데이터를 저작권료 계약을 통하여 합법적으로 확보하여 왔으며, 이를 통한 2차데이터의 소유권을 지니고 있습니다. 당사의 사업군 중 근간을 이루는 아이서퍼사업의 경우 뉴스미디어데이터에 대한 저작권료가 통상 당사 서비스 매출의 60%를 차지합니다. 이렇듯 높은 저작권료를 지불하여 왔던 이유는 합법적인 1차데이터의 확보 및 이를 통한 2차데이터의 가공 및 소유를 통하여 위고몬 B2B 서비스 플랫폼, 로제우스 B2C 서비스 플랫폼을 제공하고자 함이었습니다. 이러한 저작권 계약은 1년 단위로 자동연장이 되고 있으며, 현재까지 자동연장이 취소된 바는 존재하지 않습니다. 당사는 오랜 업력동안 언론사와 협업관계를 유지하여 왔습니다. 또한, 현재 신규사업인 로제우스플랫폼의 도입에도 각 언론사 역시 당사의 플랫폼을 통하여 유입되는 이용자의 트래픽을 향유할 수 있기 때문에 당사의 신사업에 매우 협조적인 상태입니다.
다만, 만약 이러한 저작권 계약 중 일부가 연장의사표시를 하지 않아 당사가 향후 뉴스미디어데이터에 대하여 소유권을 지니지 못한다면, 당사가 서비스 가입자에게 제공할 수 있는 데이터의 질과 양이 감소하게 되며, 이는 당사의 신규사업에 대하여 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

서비스 플랫폼의 가격정책 중 아이서퍼 Pro 상품은 한국언론진흥재단에 뉴스 저작권을 신탁한 매체(한겨레, 서울신문, 국민일보, 파이낸셜뉴스 등 105매체)의 경우 유통대행사와 협의하여 결정된 가격정책을 한국언론진흥재단이 문화체육관광부의 승인을 얻어 최종 가격을 결정하게 되며 비신탁한 매체(조선일보, 중앙일보, 동아일보, 매일경제 등 신탁 제외 매체)와 위고몬, 로제우스(무료상품)의 상품은 가격 및 판매정책은 당사가 독자적으로 결정할 수 있습니다. 위고몬과 로제우스 서비스 플랫폼은 언론사에 저작권료를 지불하지 않는 빅데이터 분석 서비스, 아웃링크 방식 뉴스 제공 서비스로 모든 가격 및 판매정책은 당사가 결정합니다.

당사는 아이서퍼 서비스의 제공 이후 무수히 많은 미디어데이터를 저작권료 계약을 통하여 합법적으로 확보하여 왔으며, 이를 통한 2차데이터의 소유권을 지니고 있습니다. 당사의 사업군 중 근간을 이루는 아이서퍼사업의 경우 뉴스미디어데이터에 대한 저작권료가 통상 당사 서비스 매출의 60%를 차지합니다. 이렇듯 높은 저작권료를 지불하여 왔던 이유는 합법적인 1차데이터의 확보 및 이를 통한 2차데이터의 가공 및 소유를 통하여 위고몬 B2B 서비스 플랫폼, 로제우스 B2C 서비스 플랫폼을 제공하고자 함이었습니다.

서비스별 가격 결정 구조

구분

대상매체

아이서퍼 Pro

위고몬

로제우스

신탁

중앙지, 경제지, 지방지 등 105매체

당사와 언론사, 한국언론진흥재단 협의 후 문화체육관광부 최종 승인

저작권료가 없는 상품으로 자체 결정

저작권료가 없는 상품으로 자체 결정

비신탁

신문, 방송, 온라인뉴스, 잡지 등

당사가 결정 후

언론사에 통보

저작권료가 없는 상품으로 자체 결정

저작권료가 없는 상품으로 자체 결정

이렇듯 당사는 기타 SI업체와는 다르게 수주를 통한 용역매출이 주를 이루는 것이 아닌, 구독매출이 주를 이루고 있으며, 주된 강점은 합법적인 저작권료 지급을 통한 데이터 확보에 있습니다.

이러한 저작권 계약은 1년 단위로 자동연장이 되고 있으며, 현재까지 자동연장이 취소된 바는 존재하지 않습니다. 당사는 오랜 업력동안 언론사와 협업관계를 유지하여 왔습니다. 또한, 현재 신규사업인 로제우스플랫폼의 도입에도 각 언론사 역시 당사의 플랫폼을 통하여 유입되는 이용자의 트래픽을 향유할 수 있기 때문에 당사의 신사업에 매우 협조적인 상태입니다. 다만, 만약 이러한 저작권 계약 중 일부가 연장의사표시를 하지 않아 당사가 향후 뉴스미디어데이터에 대하여 소유권을 지니지 못한다면, 당사가 서비스 가입자에게 제공할 수 있는 데이터의 질과 양이 감소하게 되며, 이는 당사의 신규사업에 대하여 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 뉴스데이터 저작권 확보 실패 위험

당사의 매출은 아이서퍼가 약 70%수준으로 전체매출의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 아이서퍼사업 즉, 뉴스저작권 유통사업과 확장 사업인 위고몬 서비스와 로제우스 서비스를 진행하기 위해서도 뉴스미디어 1차저작권 확보는 필수적입니다. 이러한 저작권은 한국언론진흥재단에 저작권을 신탁한 업체의 경우 당사와 한국언론진흥재단간에 계약을 통하여 저작권을 확보하고 있으며, 비신탁업체의 경우 개별 계약을 통하여 저작권을 확보하고 있습니다. 현재까지 언론사 및 언론진흥재단과의 계약시에 저작권 확보에 어려움이 있다거나, 연장이 되지 않는 사항은 발생하지 않았습니다. 이러한 저작권 확보를 위한 계약은 계약당사자 모두에게 필요성이 있는 Win-Win계약으로 향후에도 확보에는 어려움이 없을 것으로 파악됩니다.
다만, 시장내 경쟁회사가 발생, 증가한다거나 계약관계상 이견 차이가 발생하여 저작권 계약을 통한 합법적 데이터를 확보하지 못할 경우 당사가 제공하는 뉴스데이터 관련 서비스 사업규모에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의
최근 4개연도 및 당해연도 1분기 매입현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

매입유형

품 목

구 분

2018연도

(제21기)

2019연도

(제22기)

2020연도

(제23기)

2021연도

(제24기)

202
2
연도 1분기
(제25기)

저작권

아이서퍼저작권

국 내

6,033,000,528

6,333,597,048

6,282,159,733

6,202,999,461

1,518,773,526

수 입

-

-

-

-

-

소 계

6,033,000,528

6,333,597,048

6,282,159,733

6,202,999,461

1,518,773,526

DID 저작권

국 내

121,144,568

127,142,700

137,407,500

163,851,000

26,381,000

수 입

-

-

-

-

-

소 계

121,144,568

127,142,700

137,407,500

163,851,000

26,381,000

E-NIE 저작권

국 내

32,544,702

311,844,635

263,250,019

209,112,970

31,158,683

수 입

-

-

-

-

-

소 계

32,544,702

311,844,635

263,250,019

209,112,970

31,158,683

초판 저작권

국 내

572,219,412

577,767,158

576,523,546

-

-

수 입

-

-

-

-

-

소 계

572,219,412

577,767,158

576,523,546

-

-

파오인 저작권

국 내

29,158,940

18,328,351

1,192,273

5,124,858

1,745,391

수 입

-

-

-

-

-

소 계

29,158,940

18,328,351

1,192,273

5,124,858

1,745,391

저작권합계

국 내

6,788,068,150

7,368,679,892

7,260,533,071

6,581,088,289

1,578,058,600

수 입

-

-

-

-

-

소 계

6,788,068,150

7,368,679,892

7,260,533,071

6,581,088,289

1,578,058,600

총 합 계

국 내

6,788,068,150

7,368,679,892

7,260,533,071

6,581,088,289

1,578,058,600

수 입

-

-

-

-

-

합 계

6,788,068,150

7,368,679,892

7,260,533,071

6,581,088,289

1,578,058,600

당사의 매출은 아이서퍼가 약 70%수준으로 전체매출의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 아이서퍼사업 즉, 뉴스저작권 유통사업과 확장 사업인 위고몬 서비스와 로제우스 서비스를 진행하기 위해서도 뉴스미디어 1차저작권 확보는 필수적입니다. 이러한 저작권은 한국언론진흥재단에 저작권을 신탁한 업체의 경우 당사와 한국언론진흥재단간에 계약을 통하여 저작권을 확보하고 있으며, 비신탁업체의 경우 개별 계약을 통하여 저작권을 확보하고 있습니다.

서비스 플랫폼의 가격정책 중 아이서퍼 Pro 상품은 한국언론진흥재단에 뉴스 저작권을 신탁한 매체(한겨레, 서울신문, 국민일보, 파이낸셜뉴스 등 105매체)의 경우 유통대행사와 협의하여 결정된 가격정책을 한국언론진흥재단이 문화체육관광부의 승인을 얻어 최종 가격을 결정하게 되며 비신탁한 매체(조선일보, 중앙일보, 동아일보, 매일경제 등 신탁 제외 매체)와 위고몬, 로제우스(무료상품)의 상품은 가격 및 판매정책은 당사가 독자적으로 결정할 수 있습니다. 위고몬과 로제우스 서비스 플랫폼은 언론사에 저작권료를 지불하지 않는 빅데이터 분석 서비스, 아웃링크 방식 뉴스 제공 서비스로 모든 가격 및 판매정책은 당사가 결정합니다.

이와 같이 당사의 사업구조는 뉴스저작권 확보로부터 시작됩니다. 당사는 2006년 아이서퍼 사업을 시작하면서부터 저작권확보를 통한 합법적 빅데이터 사업을 수행하여 왔습니다. 뉴스 저작권에 대한 인식이 전무하고 수작업에 의존하던 공공기관, 기업의 언론 모니터링 및 스크랩 문화를 바꾸기 위해 실시간 데이터의 수집, 가공, 편집, 공유가 가능한 플랫폼을 통해 합법적인 뉴스 저작권 유통체계를 구축였으며, 이는 국내에 뉴스 저작권의 올바른 이용문화가 확실하게 정착하는 계기가 되었습니다.

그렇기 때문에 현재까지 언론사 및 언론진흥재단과의 계약시에 저작권 확보에 어려움이 있다거나, 연장이 되지 않는 사항은 발생하지 않았습니다. 이러한 저작권 확보를 위한 계약은 계약당사자 모두에게 필요성이 있는 Win-Win계약으로 향후에도 확보에는 어려움이 없을 것으로 파악됩니다. 다만, 시장내 경쟁회사가 발생, 증가한다거나 계약관계상 이견 차이가 발생하여 저작권 계약을 통한 합법적 데이터를 확보하지 못할 경우 당사가 제공하는 뉴스데이터 관련 서비스 사업규모에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 선진기술을 보유한 해외 기업의 국내 진출위험

인공지능/빅데이터 시장에서 국내 업체들의 기술수준은 아직 미국을 위시한 글로벌 기업의 수준에 비하여 부족한 편입니다. 미국, 유럽을 중심으로 한 글로벌 인공지능/빅데이터기업의 경우 당사를 포함한 국내 기업들의 기술수준, 연구분야를 앞서고 있다고 판단되기에, 이들이 국내 시장에 상업화된 제품, 서비스군을 가지고 진출할 경우 위험요소가 될 수 있습니다.

국내의 경우 IT 분야의 빠른 발달에 힘입어 인공지능/빅데이터 산업 분야 또한 지속적인 투자 및 2020년 디지털 뉴딜 정책 등에 따라 정책적 부양의 혜택을 받고 있습니다. 해당 산업의 경우 개화기 단계로 제품의 상품성 확보 이전에 원천기술력이 매우 중요하나, 현시점에서 기술력으로 보았을 시 현재 미국이 산업을 주도하고 있으며 한국을 포함한 여러 주요국 또한 미국과는 기술 격차가 있는 것으로 판단됩니다.

[인공지능 최고 국 대비 기술수준 및 기술격차(%)]

한국

미국

일본

중국

유럽

기초

응용

사업화

기초

응용

사업화

기초

응용

사업화

기초

응용

사업화

기초

응용

사업화

19.5

18.6

17.2

0.0

0.0

0.0

13.6

13.4

13.7

13.2

11.0

11.5

8.0

10.4

11.4

18.4

0.0

13.6

11.9

9.9

출처 : 2018년 ICT 기술수준조사보고서, 정보통신기획평가원

[빅데이터 최고 국 대비 기술수준 및 기술격차(%)]

한국

미국

일본

중국

유럽

기초

응용

사업화

기초

응용

사업화

기초

응용

사업화

기초

응용

사업화

기초

응용

사업화

17.3

15.8

16.7

0.0

0.0

0.0

14.8

15.5

15.3

14.7

11.5

10.7

7.8

7.3

6.8

16.6

0.0

15.2

12.3

7.3

출처 : 2018년 ICT 기술수준조사보고서, 정보통신기획평가원

인공지능 및 빅데이터 기술의 경우 미국 중심으로 기술발전이 이루어지고 있으며, 타 주요국들 또한 미국과 격차가 존재하고 있습니다. 한국의 경우 인공지능 기술수준은 지속적으로 성장하고 있으나 아직은 타 주요국들과 격차가 크게 존재하고 있다고 판단되며, 빅데이터 플랫폼 분야에서 선진국을 추격하는 추세이나 해외 글로벌 기업의 플랫폼을 활용한 응용에 초점이 맞춰져 있고 오픈소스 플랫폼 기반 위에서 중소규모의 플랫폼 구축이 이루어지고 있어 기술 격차가 나는 실정입니다. 다만, 정부의 디지털 뉴딜 정책을 통한 빅데이터 산업 육성 의지 및 2022년 8월 5일부터 시행된 개정 데이터 3법에 따라 생태계 환경이 개선되어 기술수준이 더욱 향상될 수 있을 것으로 전망됩니다.

또한, 인공지능/빅데이터 산업 내에서 개발된 기술 등의 경우 적용 가능한 전방산업의 수가 매우 크기에, 각 분야별 기술이 어떠한 형태로 적용되느냐에 따라 세부시장을 다양하게 형성될 것으로 판단됩니다. 이에 현재는 국내기업들이 글로벌 주요국 기업들에 비하여 기술력이 부족하여도 세부영역에서 기술력을 상회할 수 있으며, 상품화 성공 시 해당 분야에서 글로벌 시장 점유율을 높게 가져갈 수 있는 가능성 또한 충분하다 판단됩니다. 당사 또한, 차별화된 디지털라이징 기술을 통한 빅데이터 확보, 플랫폼 서비스를 제공하고 있으며, 해당 기술역시 지속적인 개발을 계획중에 있습니다.

다만, 아직까지는 해당 산업이 제품자체의 상품성보다는 보유기술의 유일성, 획기성 등에 초점이 맞추어져 있으나, 추후 기술이 상품화 되며 원천기술을 보유한 글로벌 기업이 등장할 시 국내 시장이 전방위적으로 잠식당할 위험이 존재합니다.

사. 신규사업 성장 지연에 따른 수익성 악화 위험

당사는 아이서퍼 사업군의 안정적인 성장을 기반으로 두가지 신규사업을 확대하고 있습니다. 위고몬의 경우 아이서퍼 사용자 중 보다 심도있는 AI분석서비스를 원하는 잠재고객을 타겟으로 하여 점차 매출이 확장될 것으로 예상됩니다. 또한, 로제우스 서비스의 경우 일반적인 마케팅 이외에도 당사가 제휴하고있는 수백여 언론사 사이트와 out-link 방식으로 연계되어 이용자가 보다 원할히 유입될 수 있는 구조로 시기별로 User수를 확보하는데에는 큰 무리가 없을 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 위고몬AI분석서비스의 매출확장성이 더뎌진다거나, 로제우스 B2C플랫폼의 가입자수 증가폭이 더딜 경우 당사의 실제 매출은 추정매출액과 차이가 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 현재 진행중인 사업은 디지타이징 및 일부 용역사업을 제외하면, 아이서퍼, 위고몬, 로제우스의 3가지 플랫폼 사업으로 구성되어 있습니다. 이 중 아이서퍼 사업은 당사가 2006년 사업 이후, 지속적으로 매출을 발생시키며, 당사의 주요 매출군을 이루고 있습니다. 2021년 기준 당사의 매출 중 아이서퍼 서비스의 매출은 76%으로 큰 부분을 차지하고 있습니다. 다만, 2020년부터 제공을 시작한 위고몬 서비스, 2021년 하반기 정식버전을 출시한 로제우스 서비스의 경우에는 사업 초기이며, 향후 그 성장성이 매우 클 것으로 예상됩니다. 관련하여 향후 매출 추정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2022년 (E)

2023년(E)

2024년(E)

아이서퍼

14,276
15,964
17,869

위고몬

1,685
2,100
2,617

로제우스

1,623
7,257
13,795

기타(디지타이징 등)

6,294
6,317
6,346

매출총계

23,878
31,638
40,627

아이서퍼의 경우 당사가 꾸준히 매출을 발생시키고 있는 사업으로 매우 안정적인 성장을 할 것으로 보입니다. 현재, 중소기업형 아이서퍼의 개발, 타 B2B플랫폼과의 연계제공 서비스 등을 기획 중에 있습니다. 위고몬의 경우 사업초기인만큼 2020년부터 제출일 현재까지 매출액이 꾸준하게 증가하고 있으며, 아이서퍼 구독 기업들을 타겟으로 하여 점차 영업을 확대해나갈 예정입니다. 로제우스 사업의 경우 당사가 전략적으로 목표하고 있는 단계별 가입자 수 및 Active User의 수를 고려하여 2022년 하반기부터는 광고매출이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 

아이서퍼 사업군의 안정적인 성장 下에 위고몬의 경우 아이서퍼 사용자 중 보다 심도있는 AI분석서비스를 원하는 잠재고객을 타겟으로 하여 점차 매출이 확장될 것으로 예상됩니다. 또한, 로제우스 서비스의 경우 일반적인 마케팅 이외에도 당사가 제휴하고있는 수백여 언론사 사이트와 각각 out-link 방식으로 연계되어 이용자가 보다 원할히 유입될 수 있는 구조로 시기별로 User수를 확보하는데에는 큰 무리가 없을 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 위고몬AI분석서비스의 매출확장성이 더뎌진다거나, 로제우스 B2C플랫폼의 가입자수 증가폭이 더딜 경우 당사의 실제 매출은 추정매출액과 차이가 발생할 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 디지타이징 사업 수주확보 위험

당사는 당사의 기술적인 강점중 하나인 아이루트(디지털 트랜스포메이션 도구)를 활용하여 고신문 등의 아날로그 지면 데이터를 디지탈화 하는 디지타이징 사업을 영위하고 있습니다. 제출일 현재까지 외부 언론사 혹은 국립중앙도서관 등과 다양한 고문서, 아날로그문서의 디지탈 트랜스포메이션 사업을 수행하여 왔습니다. 2022년 이후에도 일부 신문사, 국립중앙도서관 등과 계약이 확정되어 사업을 진행할 예정에 있으며, 현재까지 디지털화 되지 않은 과거 고신문, 고문서 등이 다수 존재하기 때문에 디지타이징 사업의 경우에도 향후 지속적으로 매출이 발생할 것으로 예상됩니다.
그럼에도 불구하고, 외부 언론사 혹은 정부부처 등의 정책 변화, 예산 축소와 같은 외부적인 환경이 변화할 경우 디지타이징 사업의 매출은 축소될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 주요사업인 B2B구독 플랫폼인 아이서퍼, 위고몬, B2C미디어플랫폼인 로제우스 이외에 당사의 기술적인 강점중 하나인 아이루트(디지털 트랜스포메이션 도구)를 활용하여 고신문 등의 아날로그 지면 데이터를 디지탈화 하는 디지타이징 사업과 기타 일반 용역사업 등으로 구성되어 있습니다. 이중 디지타이징 사업은 당사의 주요 플랫폼인 3가지 사업과도 큰 관계가 있으며, 외부 고객사 혹은 정부부터 등으로부터 수주를 받아 진행하게 됩니다. 

아이루트 솔루션이 개발된 이후 지금까지 대한민국 신문 디지털화 사업 표준 저작도구로 활용되었으며 현재도 국립중앙도서관, 한국언론진흥재단, 국립현대미술관, 언론사, 잡지사 등의 디지털화 및 빅데이터 구축 사업에서 핵심 솔루션으로 활용되고 있습니다. 아이루트가 적용된 주요 구축 사례는 아래와 같습니다.

아이루트 시현 화면

이러한 디지털 트랜스포메이션 도구인 아이루트를 통하여 현재까지 주요 사업수행실적은 다음과 같습니다.

구분

고객명

사업명

수행년도

매출액

(단위:천원)

비고

1

서울경제신문사

서울경제 과거지면 디지타이징 용역 3차 OCR텍스트 추출 및 DB구축

2021

210,000

1998 ~ 2002년

데이터 구축

2

국립현대미술관

1960~1970년대 대중문화예술잡지 디지털화

2021

24,810

주간경향

1968~1979년 2차

3

한국언론진흥재단

2021년도 뉴스콘텐츠 디지털화 지원 사업

2021

504,000

1970 ~ 1990년대

중앙, 경제신문 7종

4

국립중앙도서관

2021년 고신문·연속간행물 자료 디지털화 및 지식정보자원 공유기반 구축 사업

2021

600,000

1930년대

조선신문, 경성일보

5

서울경제신문사

서울경제 과거지면 디지타이징 영구보존

2021

43,500

1960 ~2015년

199,356면 보존처리

6

서울경제신문사

서울경제 과거지면 디지타이징 용역 3차 (스캔 및 이미지보정)

2020

86,250

1990 ~ 2005년

이미지 구축

7

국립현대미술관

1960~70년대 대중문화예술잡지 디지털화

2020

19,750

주간경향

1968~1979년 1차

8

한국언론진흥재단

2020년도 뉴스콘텐츠 디지털화 지원 사업

2020

432,096

1970 ~ 1990년대

중앙, 경제신문 9종

9

국립중앙도서관

2020년 고신문자료 디지털화 및 지식정보자원공유기반 구축사업

2020

481,681

1920 ~ 1940년대

경성일보 외 3종

10

서울경제신문사

서울경제 과거지면 디지타이징 용역 2차 OCR텍스트 추출 및 DB구축

2020

285,000

1960 ~ 1977년

데이터 구축

11

서울경제신문사

서울경제 과거지면 디지타이징 용역 2차 스캔 및 이미지보정

2019

38,750

1960 ~ 1977년

이미지 구축

12

서울경제신문사

서울경제 과거지면 디지타이징 용역 1차

2019

20,000

1960 ~ 2005년

199,356면 전수조사

13

국립중앙도서관

2019년 연속간행물자료 디지털화 및 지식정보자원 공유기반 구축사업

2019

396,000

1960 ~ 1980년대

간행물 10,500,000면

14

국립중앙도서관

2019년 고신문자료 디지털화 및 지식정보자원공유기반 구축사업

2019

402,500

1920 ~ 1940년대

경성일보 외 12종

15

한국언론진흥재단

2018년도 뉴스콘텐츠 디지털화 지원 사업

2018

736,727

1980 ~ 2000년대

중앙, 경제신문 10종

16

국립중앙도서관

2018년 고신문자료 디지털화 및 지식정보자원구축 사업

2018

266,000

1920 ~ 1940년대

조선신문 외 9종

17

국립중앙도서관

(2차)2017년 국가문헌의 보존 및 지식정보자원공유기반 구축 사업 -고신문-

2017

236,364

1920 ~ 30년대 발행

조선신문

18

한국언론진흥재단

2017년도 뉴스콘텐츠 디지털화 지원 사업

2017

613,453

1980 ~ 2000년대

중앙, 경제신문 9종

19

조선일보사

조선일보 과거지면 디지타이징 용역

2016

8,870,000

1920 ~ 1999년

조선일보 261,589면

2022년 이후에도 일부 신문사, 국립중앙도서관 등과 계약이 확정되어 사업을 진행할 예정에 있으며, 현재까지 디지털화 되지 않은 과거 고신문, 고문서 등이 다수 존재하기 때문에 디지타이징 사업의 경우에도 향후 지속적으로 매출이 발생할 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고, 외부 언론사 혹은 정부부처 등의 정책 변화, 예산 축소와 같은 외부적인 환경이 변화할 경우 디지타이징 사업의 매출은 축소될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 인력 유출 위험

당사가 영위하고 있는 인공지능/빅데이터를 이용한 사업의 경우, 각 법인이 보유하고 있는 핵심기술이 경쟁력의 주요요소로 작용하고 있습니다. 이러한 핵심기술은 고도로 숙련된 연구개발 인력의 지속적인 노력으로 달성 가능한 분야입니다. 당사의 연구개발 핵심인력은 CTO를 필두로 하여 레이아웃 자동인식을 통한 디지탈라이징 원천기술 확보 및 당사 제공 서비스의 기술을 연구해 왔으며, 인력유출 방지의 일환으로 주식매수선택권을 발행하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 당사의 핵심인력이 이탈할 경우 기술력과 제품의 경쟁력 등에 있어 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 인공지능/빅데이터 산업은 산업의 특성상 핵심기술이 매우 중요하며, 이러한 핵심인력은 산업 내 각 법인이 보유하고 있는 연구인력의 경험과 전문지식의 영향을 많이 받습니다. 따라서 해당산업 내 오랜 경험을 보유하고 전문 지식을 보유한 연구개발진의 외부유출 등은 회사의 경쟁력을 위협하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사의 연구개발 조직도 및 인력현황은 다음과 같습니다. 

연구인력 현황

부서명

주요 업무

빅데이터 플랫폼 개발실

미디어 빅데이터 관리 및 응용서비스 개발

AI 서비스 개발실

AI 알고리즘 및 서비스 개발

서비스 기획팀

서비스 및 어플리케이션 기획

기술지원팀

대고객 서비스 기술지원

로제우스

로제우스 서비스 개발

당사의 주요 연구개발 인력은 위와 같이 AI/빅데이터 관련 연구인력 18명과 로제우스연구소(2021년 10월 기업부설연구소(부) 등재)으로 구성되어 있습니다.

당사는 우수 인력에 대한 보상 차원에서 2021년 07월 일부 인력에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 내용은 다음과 같습니다. 이전상장 성공 이후에도 2021년 부여대상 이외에 핵심인력 중 일부에게 주식매수선택권을 부여할 계획입니다.

[대상자별 부여내역]

부여대상자명

관 계

부여주식 (주)

역할

비 고

보통주식

기타주식

고민균

등기임원

25,000

-

부사장, 사업총괄

1차분

고민균

등기임원

25,000

-

2차분

이준호

미등기임원

10,000

-

CFO, 경영지원총괄

1차분

이준호

미등기임원

10,000

-

2차분

최재웅

미등기임원

10,000

-

연구소장

AI/빅데이터

1차분

최재웅

미등기임원

10,000

-

2차분

전종학

미등기임원

5,000

-

로제우스연구소장

로제우스

1차분

전종학

미등기임원

5,000

-

2차분

주1) 상기 주식매수선택권은 상장일로부터 3년간 행사하지 않을 것임을 확약하였습니다.
 
또한, 당사의 화질 AI 알고리즘이나 뉴스저작권을 활용한 플랫폼 사업의 경우, 솔루션을 개발한 개발인력보다 알고리즘을 고도화하기 위한 학습 데이터와 확보된 뉴스미디어 빅데이터가 그 무엇보다 중요하며, 당사의 데이터는 설립 이후 사업을 영위하며 쌓아온 합법적인 콘텐츠들이기 때문에, 단순히 경쟁사에서 알고리즘을 복사한다고 하여 당사와 같은 사업모델을 추가할 가능성은 제한적입니다. 이에 따라, 핵심 연구개발 인력의 유출에 따른 당사 기술의 유출 가능성은 굉장히 낮은 것으로 판단됩니다.

이와 더불어, 설립 이후 현재까지 당사가 보유한 다수의 특허 개발 인력과 특허의 소유권과 관련된 분쟁이 발생한 사례는 없으며, 상장 이후에도 연구 개발 실적을 달성한 임직원에 대해 내부 규정에 따른 객관적인 성과 평가를 통해 업적에 상응하는 정당한 보수를 지급하여 핵심 인력의 유출 가능성을 최소화할 계획입니다.

이러한 회사의 노력은 산업 내에서 경쟁력 유지를 위한 핵심요인이 인력이라는 부분을 충분히 인지하고 인력의 유출을 통한 회사의 경쟁력 하락을 예방하고자 하는 목적입니다. 하지만 이러한 조치에도 불구하고, 당사의 핵심 기술인력이 이탈할 경우 당사의 기술력과 제공서비스의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 저작권 활용 사업의 소송 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재

2건의
소송이 계류중에 있습니다.
최종 소송결과는 예단하기 어려우나
이와 관련하여 경영자(대표이사)는 소송 및 분쟁 건에 대한 판결/판정이 모두 종국적으로 확정되고, 당사가 금전적으로 손해를 보는 경우 해당 손해 금원을 보전하는 확약을 하였으며, 동일한 건으로 신규로 발생하는 법적 분쟁에 대해서도 동일한 의무를 질 것을 확약하였
기 때문에 경영, 영업 등에는 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.
다만, 법률 분쟁은 통상적으로 장기간에 걸쳐 진행되며, 사안에 따라 큰 규모의 소송비용이 발생할 수 있습니다.
또한, 현재 2건의 소송 이외에 추가적인 소송이 제기된다면, 제출일 현재 당사의 자산총액인 93억원 대비 우발부채의 비율이 커져 재무적 불확실성이 증가할 수 있습니다.
금번 소송에서 최종적으로 패소를 하게 된다면, 당사의 주요 사업 구조에는 변경이 생기지 않으나 이와 같은 경우에는 당사의 사업 수익성에 다소 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계류기관

원고

피고

소송내용

소송가액

진행상황

서울동부지방법원

주식회사 비즈월드 뉴스

비플라이소프트 주식회사

손해배상청구

210,000

1심 계류중

서울동부지방법원
주식회사 국제뉴스 외 13인
비플라이소프트 주식회사
손해배상청구
2,005,000
1심 계류중

당사는 아이서퍼 사업초기부터 문화체육광광부 산하 한국언론진흥재단으로부터 "뉴스 저작권 공식 유통 사업자"로 선정되어 17년간 정부, 산하기관, 언론사들과 뉴스저작권 산업 발전에 이바지하여 왔습니다. 또한, 합법적으로 저작권료를 지급하여 2차데이터를 활용하여 사업을 진행하여 왔고, 그렇지 않은 경우에는 100% 플랫폼 내 In-link 방식이 아닌 언론사 홈페이지로 트래픽(Traffic)을 일으키는 out-link(직접링크)방식으로 플랫폼내 뉴스플랫폼을 제공하여 왔습니다. 현재 계류중인 소송의 경우 지난 2022년 03월 03일 인터넷뉴스매체 (주)비즈월드뉴스로부터 당사가 해당 언론사의 저작권을 침해하였다는 사유로 손해배상 청구의 소를 제기하였습니다. 현재 1심재판을 위한 답변서를 제출한 상태입니다.
또한, 최초 제출일 이후 2022년 04월 26일에 유사 인터넷매체사 14개사가 비즈월드뉴스 소송건과 동일한 내용으로 소송을 제소하여 2022년 05월 02일 관련 서류를 송달받았으며, 기일에 맞추어 법률적 대응을 할 예정입니다.

2건의 소송과 관련하여 현재 대한민국 법원은 직접링크를 설정한 사람의 행위가 복제권이나 전송권 등의 저작권 침해에 해당하지 않는다는 것입니다.(대법원 2009, 11.26. 선고 2008다77405 판결 등) 또한, 이러한 직접링크방식의 뉴스원문 제공은 해당 언론사의 홈페이지에 트래픽을 일으키기 때문에, 법률, 경제적으로 당사가 언론사에 손해를 끼칠 가능성은 적다고 판단하고 있습니다. 또한, 금번 소송
들과 관련하여 만약 최종적으로 패소 할 경우와 향후 동일한 이슈에 대한 소모적인 추가 소송 등을 미연에 방지하기 위하여, 당사는 이미 당사와 저작권 계약이 체결되어 있거나 직접링크 방식에 대해 문제의식을 갖고 있지 않은 관련 협회 중심의 500여 기성 주요 매체(신문, 방송, 통신사, 잡지 등) 중심의 콘텐츠로 플랫폼을 이미 운영하고 있습니다.

당사 서비스 내 매체별 데이터 기여도

구분

500여 주요 매체

기타 인터넷 매체

1일 평균 뉴스 생산량

평균 150건 내외

평균 10건 내외

트래픽 기여도

(속보,카테고리,매체,뉴스룸)

95% 이상

5% 미만

(자료) 당사 추정

또
한, 소송과 관련하여 대표이사는 한국거래소에 확약서를 제출하였으며, 주요 확약내용은 아래와 같습니다.

1. 임경환(대표이사)는 분쟁들에 대한 판결/판정이 모두 종국적으로 최종 확정되고, 그 결과 비플라이소프트㈜가 소송상대방에게 배상을 하게 됨으로써, 비플라이소프트㈜가 금전적으로 손해를 보는 경우 해당 손해금원에 해당하는 금전을 본인의 계산으로 비플라이소프트㈜에 이전할 것임을 확약합니다.

2. 또한 임경환(대표이사)는 위 2건 이외에 미래에 신규로 동일 내용으로 비플라이소프트㈜와 인터넷매체사들과 분쟁이 발생할 경우 1항과 동일한 의무를 질 것임을 확약합니다.

확약서의 내용에도 불구하고, 소송의 당사자는 당사이므로 당사는 1차적인 책임을 지게되며, 손해 금원에 상당하는 부분을 분쟁상대방에게 지급하여야하여 현금성자산의 유출이 발생하게 되어, 재무제표에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그리고 만약 대표이사가 확약을 이행하지 않는 경우에는 당사는 금전적인 손해 부분을 부담하게 됩니다.
현재 최
종 소송결과는 예단하기 어려우나 이와 관련하여 경영자(대표이사)는 소송 및 분쟁 건에 대한 판결/판정이 모두 종국적으로 확정되고, 당사가 금전적으로 손해를 보는 경우 해당 손해 금원을 보전하는 확약을 하였으며, 동일한 건으로 신규로 발생하는 법적 분쟁에 대해서도 동일한 의무를 질 것을 확약
하였
기 때문에 경영, 영업 등에는 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

다만, 법률 분쟁은 통상적으로 장기간에 걸쳐 진행되며, 사안에 따라 큰 규모의 소송비용이 발생할 수 있습니다.
또한, 현재 2건의 소송 이외에 추가적인 소송이 제기된다면, 제출일 현재 당사의 자산총액인 93억원 대비 우발부채의 비율이 커져 재무적 불확실성이 증가할 수 있습니다.
금번 소송에서 최종적으로 패소를 하게 된다면, 당사의 주요 사업 구조에는 변경이 생기지 않으나 위와 같은 경우에는 당사의 사업 수익성에 다소 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 재무안정성 관련 위험

당사는 2018년부터 당기순손실을 기록함에 따라 자본총계가 감소하여 부채비율이 점진적으로 증가하여 왔습니다. 2021년도 2차례 유상증자를 통하여 자본총계가 증가함에 따라 부채비율이 2020년도 대비 낮아지게 되었습니다. 다만 당사의 재무안정성이 위와 같은 수치를 보이게 된 사유는 위고몬 및 로제우스 신사업과 관련된 비용의 투입등으로 인한 당기순손실이었습니다. 2022년부터는 위고몬, 로제우스 신사업의 매출이 일부 발생하기 시작할 것으로 예상되고 있기 때문에 2022년도말의 재무안정성 지표는 더욱 양호한 수치를 나타낼 것으로 보입니다.
그럼에도 불구하고 대내외적 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되어 수익성 악화로 이어질 경우 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 기술 개발 및 신규사업 진출, 연구개발 등을 위한 투자비용 및 고정비용 등이 증가할 경우 비용 부담이 발생할 수 있습니다.
또한, 향후 경기 불황 등에 따른 전방산업 부진 및 영업환경 악화 등에 따라 당사의 실적이 악화될 경우 또는 당사의 계획대로 프로젝트가 진행되지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 부채비율과 차입금의존도는 업종평균에 비해 높은 수준이지만, 영업활동으로 창출된 현금과 자본시장에서의 자금조달 등을 통해 적정 부채비율을 유지하기 위한 노력을 계속하고 있으며, 향후 예상되는 매출과 이익 수준을 고려할 때 부채비율은 점진적으로 개선될 것으로 판단됩니다.

[재무안정성 지표]

재 무 비 율
2019연도
2020연도
2021연도
2022연도
1분기
2019연도
업종평균

유동비율
87.40%
111.52%
131.79%

125.5
7
%

196.75%

부채비율
114.91%
549.10%
288.72%

35
3.01
%

69.37%

차입금의존도
18.91%
30.67%
15.31%
15.12%
18.40%

이자보상배율(배)
-34.17
-12.86
-5.84
-8.90
-

당사는 2018년부터 당기순손실을 기록함에 따라 자본총계가 감소하여 부채비율이 점진적으로 증가하여 왔습니다. 2021년도 2차례 유상증자를 통하여 자본총계가 증가함에 따라 부채비율이 2020년도 대비 낮아지게 되었습니다. 다만 당사의 재무안정성이 위와 같은 수치를 보이게 된 사유는 위고몬 및 로제우스 신사업과 관련된 비용의 투입등으로 인한 당기순손실이었습니다. 2022년부터는 위고몬, 로제우스 신사업의 매출이 일부 발생하기 시작할 것으로 예상되고 있기 때문에 2022년도말의 재무안정성 지표는 더욱 양호한 수치를 나타낼 것으로 보입니다.

그럼에도 불구하고 대내외적 불확실성이 발생하거나 영업환경이 악화되어 수익성 악화로 이어질 경우 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 기술 개발 및 신규사업 진출, 연구개발 등을 위한 투자비용 및 고정비용 등이 증가할 경우 비용 부담이 발생할 수 있습니다.

또한, 향후 경기 불황 등에 따른 전방산업 부진 및 영업환경 악화 등에 따라 당사의 실적이 악화될 경우 또는 당사의 계획대로 프로젝트가 진행되지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라.
매출처 다각화 및 매출처 경영악화 가능성 위
험

당사의 최근 3개년간 매출채권 회전율을 8.67~10.52로서 당사의 아이서퍼 매출채권 결제조건이 주로 계산서 발행 후 1개월 이내인 점을 감안하면 적정한 수치가 도출되고 있는 것으로 판단됩니다. 다만, 당사는 향후 안정적인 아이서퍼 사업군의 매출 확대를 위하여 2가지의 방안을 통하여 아이서퍼 매출확대를 계획하고 있습니다. 첫번째로는 타 B2B구독플랫폼 내 뉴스미디어보고서 탭을 제공하는 형식으로 추가적인 수익을 창출할 수 있는 형태와 두번째로 현재는 대기업 위주인 매출처를 다양화하기 위하여 중소기업형 아이서퍼플랫폼을 개발/기획 중에 있습니다.
이 경우 당사의 매출 규모가 증가하고 매출처 다변화에 따라 매출채권의 회수가 지연됨으로써 부실화 위험이 증가하여 대손충당금을 추가로 설정하게 될 경우 대손상각비 인식으로 인해 당사의 재무상태, 수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 매출처의 요청으로 회수기간을 연장하거나 예측하지 못한 대체재의 등장 등으로 인해 매출처의 자금 사정이 악화될 경우, 당사의 유동성 위험이 가중되어 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

현재 당사의 3개년간 매출구성은 다음과 같습니다.

[당사 별도재무제표상 매출 구분]

(단위: 백만원)

품 목
2019연도
(제22기)
2020연도
(제23기)
2021연도
(제24기)
2022연도 1분기
(제25기)

금액
금액
금액
금액

아이서퍼
13,007
12,935
12,922
3,171

위고몬
-
163
359
54

용역매출
1,820
1,304
2,368
138

기타매출
389
537
1,345
360

합계
15,216
14,939
16,994
3,723

당사의 2021연도 주요 매출은 아이서퍼로 구성되어 있습니다. 현재 아이서퍼의 매출처는 대부분 정부기관, 정부산하기관, 대기업 및 홍보대행사로서 매출채권과 관련하여 대손이 발생할 가능성은 적습니다. 당사의 매출채권 회전율은 다음과 같습니다. 

[매출채권 회전율]

(단위: 백만원)

재 무 비 율

2019년

2020년

2021년
2022년 1분기

업종평균

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS
K-IFRS

영업수익

15,216
14,939
16,994
3,723

-

평균 매출채권

1,756
1,129
1,615

2,1
81

-

매출채권회전율

8.67
13.23
10.52

6.8
3

6.86

(주1) 2022년 1분기는 연환산하여 산출하였습니다.

당사의 최근 3개년간 매출채권 회전율을 8.67~10.52로서 당사의 아이서퍼 매출채권 결제조건이 주로 계산서 발행 후 1개월 이내인 점을 감안하면 적정한 수치가 도출되고 있는 것으로 판단됩니다. 일부 용역성 매출의 경우 2개월에서 3개월의 결제조건으로 수주받는 건도 존재하지만 매출채권의 대부분을 차지하는 아이서퍼 사업군의 경우 대부분 1개월 내 결제조건입니다. 

[매출채권 연령분석]

(단위: 백만원)

구분

3월 이하

3월초과

～6월

6월초과

～1년

1년 초과

매출채권

(총액)

부도금액

(업체수)

2019년말

809
138
81
43
1,070
-

2020년말

748
147
99
193
1,187
-

2021년말

1,548
224
158
113
2,043
-

2022년 1분기말
1,900
302
6
111
2,319
-

다만, 당사는 향후 안정적인 아이서퍼 사업군의 매출 확대를 위하여 2가지의 방안을 통하여 아이서퍼 매출확대를 계획하고 있습니다. 첫번째로는 타 B2B구독플랫폼 내 뉴스미디어보고서 탭을 제공하는 형식으로 추가적인 수익을 창출할 수 있는 형태와 두번째로 현재는 대기업 위주인 매출처를 다양화하기 위하여 중소기업형 아이서퍼플랫폼을 개발/기획 중에 있습니다. 이 경우 당사의 매출 규모가 증가하고 매출처 다변화에 따라 매출채권의 회수가 지연됨으로써 부실화 위험이 증가하여 대손충당금을 추가로 설정하게 될 경우 대손상각비 인식으로 인해 당사의 재무상태, 수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 매출처의 요청으로 회수기간을 연장하거나 예측하지 못한 대체재의 등장 등으로 인해 매출처의 자금 사정이 악화될 경우, 당사의 유동성 위험이 가중되어 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마.

연구개발 투자에 따른 비용 증가 위험

당사는 2018년부터 수익사업의 다양화를 추구하기 위하여 위고몬과 로제우스플랫폼을 개발하기 시작하였습니다. 상기내용과 같이 당사는 두가지 신규사업의 진행을 위하여 각 사업부의 인원확충, 연구개발비의 발생, 고정비 등의 투입을 증가시키는 과정에서 과거 4년간 적자가 발생하였습니다. 이러한 사업 다변화 노력에 따라 제출일이 속하는 2022년부터는 흑자 전환이 가능할 것으로 기대됩니다. 또한, 금번 공모자금 중 약 75억원의 금액을 연구개발자금으로 사용할 계획입니다.
그러나 향후 최근 인플레이션에 따른 금리인상 이슈, 기타 예상치 못한 대내외적 이슈, 지정학적 리스크 등에 따른 불확실성이 존재함에 따라 당사 투자 진행계획에 차질이 발생할 수 있습니다. 또한, 2018년부터 2021년까지 당사가 영업손실을 기록하였듯이, 향후 대규모의 연구개발자금 혹은 신사업을 위한 자금 투입 대비 매출 시현시기가 연기되는 경우 당사의 수익성은 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2016년~2017년 아이서파 사업 및 고신문 디지탈라이징 사업을 통하여 이익을 시현한 바 있습니다. 아이서퍼 사업의 경우 꾸준히 120억원 이상의 매출을 일으키는 사업으로서 당사의 캐시카우 역할을 하고 있습니다. 다만, 사업을 위한 저작권료의 지급이 큰 비용을 차지하고 있어, 당사는 확보된 뉴스데이터를 기반으로 추가적인 수익창출을 위하여 2018년부터 위고몬 AI 플랫폼의 개발, 로제우스 B2C 플랫폼의 개발을 위하여 인력, 자금을 투입하여 왔습니다. 

당사의 사업구조별 손익은 다음과 같습니다. 

[2021년도 사업부별 별도재무제표손익]

구분
기존사업
(아이서퍼 등)
위고몬
로제우스
합계

매출액
16,635
359
-
16,994

매출원가
10,583
-
-
10,583

매출총이익
6,052
359
-
6,411

판매관리비
3,877
1,594
1,760
7,231

영업이익
2,175
(1,235)
(1,760)
(820)

[2020년도 사업부별 별도재무제표손익]

구분
기존사업
(아이서퍼 등)
위고몬
로제우스
합계

매출액
14,777
163
-
14,940

매출원가
10,226
-
-
10,226

매출총이익
4,551
163
-
4,714

판매관리비
2,993
1,868
817
5,678

영업이익
1,558
(1,705)
(817)
(964)

[2019년도 사업부별 별도재무제표손익]

구분
기존사업
(아이서퍼 등)
위고몬
로제우스
합계

매출액
15,216
-
-
15,216

매출원가
10,998
-
-
10,998

매출총이익
4,218
-
-
4,218

판매관리비
3,131
1,904
951
5,986

영업이익
1,087
(1,904)
(951)
(1,768)

당사는 2018년부터 수익사업의 다양화를 추구하기 위하여 위고몬과 로제우스플랫폼을 개발하기 시작하였습니다. 상기내용과 같이 당사는 두가지 신규사업의 진행을 위하여 각 사업부의 인원확충, 연구개발비의 발생, 고정비 등의 투입을 증가시키는 과정에서 과거 4년간 적자가 발생하였습니다. 이러한 사업 다변화 노력에 따라 제출일이 속하는 2022년부터는 흑자 전환이 가능할 것으로 기대됩니다. 

<매출액 추정 상세>

(단위: 백만원)

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

아이서퍼

12,922

14,275

15,965

17,869

- 아이서퍼 이용료 수입

12,035

13,273

14,950

16,838

- E-NIE

333

339

343

349

- DID

277

381

386

392

- 초판

277

282

286

290

디지타이징

1,324

1,755

1,767

1,795

위고몬

359

1,685

2,100

2,617

로제우스

-

1,623

7,257

13,795

기타매출

2,389

4,540

4,549

4,551

- 용역매출(위고솔루션)

1,044

1,824

1,846

1,875

- 정부과제

552

1,909

1,889

1,848

- 파오인

19

18

18

18

- 데이터라벨링

774

789

796

810

매출 계

16,994

23,878

31,638

40,627

향후 당사의 매출의 큰 비중을 차지하게 될 것으로 보이는 로제우스 플랫폼의 경우 2021년 12월부터 본격적으로 운영을 한 이후 큰폭으로 이용자수와 PV가 증가하고 있습니다. 이에 따라 2022년도 하반기부터는 플랫폼 내 광고수익을 시현 가능할 것으로 판단됩니다.

로제우스 플랫폼 출시 이후 월별 트래픽 변동 그래프.jpg
로제우스 플랫폼 출시 이후 월별 트래픽변동 그래프

또한, 당사는 향후 공모자금 등을 다음과 같은 연구개발에 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

문서레이아웃 자동인식기술 개발

1,500

1,500

1,000

4,000

SBA 실증지원사업 연구개발

1,100

1,000

900

3,000

당사는 기사 레이아웃 자동인식을 포함한 디지타이징 핵심기술을 활용, 네이버, 국립중앙도서관, 한국언론진흥재단, 주요 언론사를 통해 대한민국 표준으로 자리매김한 분류, 가공, 데이터 구조 등을 고문서, 도서, 정부기록물, 연속간행물 등으로 확대하고 제공방식도 Cloud형 서비스, ASP 제공 등으로 다각화, 주력 사업영역으로 역량 집중할 계획입니다.

아울러, 한글, 영어, 일본어, 중국어 인쇄문자와 활자 중심의 기계독해와 신문 중심의 문서 레이아웃 자동인식 기술을 고문서, 각종 기록물, 붓글씨, 손글씨 등으로 확대하고 Rule 기반 알고리즘을 Machine Learning 기반으로 발전시켜 국내외 다양한 디지타이징 영역에 확대 적용 가능하도록 2025년까지 공공기관, 금융권 등 기업체로 시장을 확대하고 글로벌 BDaaS(BigData as a Service) 플랫폼을 클라우드 및 ASP 방식으로 제공할 계획입니다.

아이루트는 재도약의 전기를 맞아 2021년부터 추진된 정부의 디지털집현전 추진계획에 맞춰 디지털 국가지식정보자원 확충을 위한 저작도구로써 적극 활용할 수 있을 것이며 2029년까지 이어질 정부의 디지털 국가지식정보자원 확충 계획에 따라 아이루트 제품의 수명과 사업의 지속성을 보장받을 것으로 예상됩니다.

또한, SBA 실증지원사업 연구를 통하여 빅데이터 모니터링 및 분석 플랫폼을 활용한 여론 모니터링 및 정책 수행은 정책 방향 판단을 위한 인사이트를 제공해 결과적으로 불필요한 예산 낭비 감소에 기여할 수 있으며, 빅데이터 분석은 산업 특성 상 타산업과의 융합이 활발해 다양한 산업 분야 경쟁력 강화와 신규 산업 및 서비스 창출에 기여할 것입니다.

그러나 향후 최근 인플레이션에 따른 금리인상 이슈, 기타 예상치 못한 대내외적 이슈, 지정학적 리스크 등에 따른 불확실성이 존재함에 따라 당사 투자 진행계획에 차질이 발생할 수 있습니다. 또한, 2018년부터 2021년까지 당사가 영업손실을 기록하였듯이, 향후 대규모의 연구개발자금 혹은 신사업을 위한 자금 투입 대비 매출 시현시기가 연기되는 경우 당사의 수익성은 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 영업성과 악화에 따른 지속적인 순손실 발생 및 자본잠식 위험

당사는 아이서퍼 매출군의 경우 손익분기점을 경과하였지만, 위고몬플랫폼와 로제우스 플랫폼를 위한 인력 확충, 연구개발비용의 발생 등으로 인하여 과거 4개년간 적자를 기록하였습니다. 다만, 2022년부터는 기존의 아이서퍼 매출의 확대와 더불어 그동안 준비하여 왔던 AI분석 위고몬 플랫폼, 로제우스 플랫폼의 매출이 발생 및 증가할 것으로 판단됩니다. 현재 당사의 추정으로는 2022년도에는 매출액 증가에 힘입어 흑자전환 할 것으로 보이며, 신규사업인 로제우스와 위고몬 매출이 안정적으로 발생할 것으로 예측되는 2023년도부터는 당기순이익이 크게 증가할 것으로 예측됩니다.
그럼에도 불구하고 신사업의 매출확대가 부진하거나, 기존 아이서퍼 매출이 감소하는 경우 지속적인 영업적자 및 당기순손실이 발생할 수 있으며, 그 경우 2021년말 현재 약 24억원을 기록하고 있는 자본이 잠식될 수 있는 위험이 존재하고 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 청구서 제출일 현재 2018년부터 2021연도까지 4기간동안 영업적자 및 당기순손실을 기록하였습니다. 관련하여 4개년간 재무수치는 다음과 같습니다. 

[당사 연결 요약 (포괄)손익계산서]

(단위: 백만원)

구분
2022년 1분기
(제25기)
2021년
(제24기)
2020년
(제23기)
2019년
(제22기)
2018년
(제21기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

영업수익
3,723
17,018
14,926
19,043
16,603

영업비용
(4,173)
(17,960)
(16,143)
(20,704)
(17,936)

영업손실
(449)
(942)
(1,217)
(1,661)
(1,333)

법인세비용차감전순손실

(423)

(2,023)
(3,097)
(1,677)
(1,363)

당기순손실

(423)

(746)
(3,424)
(1,801)
(1,501)

총포괄손실

(423)

(746)
(3,305)
(1,961)
(1,501)

동 기간동안 자본총계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2022년 1분기
(제25기)
2021년
(제24기)
2020년
(제23기)
2019년
(제22기)
2018년
(제21기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

자본금

2,624
2,625
2,373
2,373
2,373

자본잉여금

6,896
7,945
4,578
4,575
4,887

자본조정

-
-
-
-
-

이익잉여금

(8,582)
(8,158)
(7,443)
(4,307)
(2,344)

비지배지분
-
-
(704)
(532)
-

자본총계

2,058
2,412
(1,196)
2,109
4,916

당사는 아이서퍼 매출군의 경우 손익분기점을 경과하였지만, 위고몬플랫폼과 로제우스 플랫폼을 위한 인력 확충, 연구개발비용의 발생 등으로 인하여 과거 4개년간 적자를 기록하였습니다. 다만, 2022년부터는 기존의 아이서퍼 매출의 확대와 더불어 그동안 준비하여 왔던 AI분석 위고몬 플랫폼, 로제우스 플랫폼의 매출이 발생 및 증가할 것으로 판단됩니다. 향후 추정 내용은 다음과 같습니다.

[202
2년~2024년 추정 손익계산서]

(단위: 백만원)

구분
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)

영업수익
23,878
31,638
40,627

영업비용
20,999
23,093
25,854

영업손익
2,879
8,545
14,773

당기순이익
2,765
6,736
11,509

현재 당사의 추정으로는 2022년도에는 매출액 증가에 힘입어 흑자전환 할 것으로 보이며, 신규사업인 로제우스와 위고몬 매출이 안정적으로 발생할 것으로 예측되는 2023년도부터는 당기순이익이 크게 증가할 것으로 예측됩니다.
그럼에도 불구하고 신사업의 매출확대가 부진하거나, 기존 아이서퍼 매출이 감소하는 경우 지속적인 영업적자 및 당기순손실이 발생할 수 있으며, 그 경우 2021년말 현재 약 24억원을 기록하고 있는 자본이 잠식될 수 있는 위험이 존재하고 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 경영 안정성 위험

당사의 제출일 현재 주주 중 최대주주 및 특수관계인을 위협할 만한 지분을 보유한 주주가 존재하지 않습니다. 또한, 공모 이후 최대주주 등의 지분율은
33.31%로 주요 임원진에 부여된 주식매수선택권과 공모시 참여할 우리사주조합의 지분율을 고려할 경우 경영권 변동위험은 낮은 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 향후 연구개발자금이나 시설자금의 용도로 수 차례 유상증자를 거치거나, 최대주주 등의 지분매각이 발생하여 최대주주 등의 지분율이 하락하는 경우 경영권 변동위험은 높아질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

제출일 현재 당사의 최대주주는 대표이사 임경환이며 38.33%의 지분을 보유하고 있고 특수관계인이 보유하고 있는 지분율을 합하면 최대주주 등의 지분율은 38.40%입니다. 2021년 ~ 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주 등의 주식변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

구 분

성 명

관계

주식의

종 류

소유주식수(지분율)

기 초

증 가

감 소

기 말

최대주주등

임경환

본인

보통주

2,194,200

(46.24)

99,312

198,623

2,094,889

(38.33)

고민균

임원

보통주

4,060

(0.09)

-

-

4,060

(0.07)

소 계

보통주

2,198,260

(46.33)

99,312

198,623

2,098,949

(38.40)

[상장 전 후 지분구조]

(단위: 주)

구분
주주명
공모 전
공모 후

신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 전
신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주 등
임경환
2,094,889
38.33%
2,094,889
33.31%
2,094,889
32.38%

고민균
4,060
0.07%
4,060
0.06%
54,060
0.84%

이준호
-
0.00%
-
-
20,000
0.31%

최재웅
-
0.00%
-
-
20,000
0.31%

전종학
-
0.00%
-
-
10,000
0.15%

소 계
2,098,949
38.40%
2,098,949
33.37%
2,198,949
33.99%

우리사주
우리사주조합(공모시 우선배정)
-
0.00%
50,000
0.80%
50,000
0.77%

소 계
2,098,949
38.40%
2,148,949
34.17%
2,248,949
34.76%

기타주주
한세희
460,116
8.42%
460,116
7.32%
460,116
7.11%

휴온스글로벌㈜
240,000
4.39%
240,000
3.82%
240,000
3.71%

중소기업진흥공단
215,827
3.95%
215,827
3.43%
215,827
3.34%

기존주주
2,450,253
44.83%
2,450,253
38.96%
2,450,253
37.88%

공모주주
-
0.00%
750,000
11.93%
750,000
11.59%

주관사 의무인수분
-
0.00%
24,000
0.38%
24,000
0.37%

주관사 신주인수권
-
0.00%
-

80,000
1.24%

소 계
3,366,196
61.60%
4,140,196
65.83%
4,220,196
65.24%

소 계
5,465,145
100.00%
6,289,145
100.00%
6,469,145
100.00%

당사의 제출일 현재 주주 중 최대주주 및 특수관계인을 위협할 만한 지분을 보유한 주주가 존재하지 않습니다. 또한, 공모 이후 최대주주 등의 지분율은 31.26%로 주요 임원진에 부여된 주식매수선택권과 공모시 참여할 우리사주조합의 지분율을 고려할 경우 경영권 변동위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 향후 연구개발자금이나 시설자금의 용도로 수 차례 유상증자를 거치거나, 최대주주 등의 지분매각이 발생하여 최대주주 등의 지분율이 하락하는 경우 경영권 변동위험은 높아질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 임직원 등의 위법행위에 따른 위험

당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다. 또한, 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써, 향후 당사의 조직 문화에 악영향을 미칠 수 있으며 매출처와의 거래관계에도 부정적 영향을 미쳐 영업 상 손해를 입을 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 윤리강령 등 각종 규정 제정, 임직원 위법행위 예방 교육 등 다양한 방법을 통해 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해 서든 당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다.

또한, 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써, 향후 당사의 조직 문화에 악영향을 미칠 수 있으며 매출처와의 거래관계에도 부정적 영향을 미쳐 영업 상 손해를 입을 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 내부정보 관리 미흡 위험

코스닥시장 상장법인은 공시의무사항 및 투자판단에 영향을 미치는 중요사항 발생시 이를 종합적으로 관리하고 적시에 공개할 수 있는 관련 규정 및 공시 체계를 정비하여야 하며, 불공정거래를 예방할 수 있는 시스템을 구축하여야 합니다. 당사는 코넥스 상장법인으로서, 2016년 11월부터 공시사항을 충실히 이행하여 왔습니다. 또한, 이전상장시 충실한 공시의무이행을 위하여 당사는 관련규정 구비 및 공시 조직을 구축하였으며, 상장 후에는 공시 책임자 및 담당자의 공시전문교육 이수, 전체 임직원 대상 교육 실시, 공시 의무 준수 확약서 및 불공정거래행위 규제 준수 확약서 등을 징구할 계획입니다.
그럼에도 불구하고 여러 사유들로 인해 중요한 사항이 적시에 공시되지 못할 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 주의하시기 바랍니다.

당사는 2016년 11월 코넥스시장에 상장된 이후 현재까지 코넥스 시장에서 요구하는 주요 공시사항을 충실히 이행하여 왔습니다. 현재 당사의 공시책임자와 공시담당자는 다음과 같습니다.

소속

직위

성명

담당업무

주요경력

비고

공시

책임자

상무

이사

이준호

CFO 및 공시책임자

2020.10~현재 비플라이소프트 CFO 및 공시책임자

2013.01~2020.09 Infinitas Capital Group CFO&CIO

2012.01~2012.12 대우증권 M&A 부서 차장

2010.07~2011.12 현대차투자증권 M&A 부장

2008.04~2010.03 Lazard Asia Limited Investment Banking 부장

2005.06~2000.10 KPMG Financial Advisory Service Inc. 기업금융/기업구조조정 과장

1999.11~2000.10 Accenture Ltd F&PM 대리

-

공시

담당자

팀장

정진욱

회계팀장 및 공시담당자

2021.03~현재 비플라이소프트 회계팀장 및 공시담당자

2016.12~2021.02 쿠팡풀필먼트서비스 VF 26CT Lv3

2012.04.~2016.05 중원산업 재경팀장 및 기획심사팀장

2008.09~2011.06 ㈜우리넷 경영지원팀장 및 공시담당자

2003.08~2006.05 반도체엔지니어링 및 자회사 재무회계팀

1999.01~2002.08 대우종합기계 원가팀

-

당사는 이전상장 이후 공시규정 등 관련 규정에서 정하고 있는 주요한 사항들을 적시에 공시 가능하도록 공시 조직을 구축하였으며 공시책임자 및 공시담당자는 상장 이후 코스닥시장 공시규정 및 동규정 시행세칙에서 정하는 공시전문교육을 이수할 예정입니다.

또한, 당사는 주요 정보의 공시 및 임직원의 내부자 거래 방지를 위하여 코스닥협회가 요하는 "코스닥상장법인 표준 내부정보관리규정"을 참조하여 2021년 10월 08일내부정보관리규정 을 제정하였습니다. 향후 개정 시에도 임직원에 대한 전체교육을 실시할 예정입니다.

당사는 상장 이후 거래소 및 금융감독원에 정기공시, 수시공시 및 공정공시 등의 의무를 성실하게 준수하기 위해 공시전담조직을 체계적으로 갖추었습니다. 당사는 당사의 공시전문성 제고 및 체계적인 공시체제 구축을 위해 이준호 상무에게 공시책임자의 역할을, 정진욱 팀장에게 공시담당자의 역할을 부여하여 투자자 보호를 위한 투명한 공시시스템을 구축하였습니다. 

당사는 공시의무의 성실한 이행을 위해 공시담당 임직원에 대해 "코스닥시장 공시규정 제2장 공시의무 제1절 주요 경영사항 신고 및 공시" 등 관련 법률 및 제규정을 충분히 숙지하도록 하고 있으며, 공시책임자와 공시담당자 2인으로 하여금 공시업무에 대해 상호 점검 및 보완할 수 있도록 업무프로세스를 갖추고 있습니다. 전자공시와 관련하여 변경된 사항이나 교육에 필요한 사항은 자체교육을 실시하고 있으며, 향후 신속하고 정확한 공시를 위해 금융감독원, 한국거래소 등 관련기관에서 실시하는 주요 공시관련 교육에 참석할 예정입니다.

그러나 당사의 상기와 같은 노력에도 불구하고 공시 위반이나 불공정거래 등의 발생,그리고 예상치 못한 관리인력 이탈에 따른 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 이에 대해서는 주의하시기 바랍니다.

차. 내부통제제도 관리 위험

당사는 회사 경영의 투명성을 높이기 위하여 증권신고서 제출일 현재 각각 변호사, 회계사 등으로 구성된 사외이사 2인, 감사 1인을 선임하고 있으며, 사외이사 2인과 사내이사 1인으로 구성된 투명경영위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 또한, 코넥스상장법인으로서 내부회계관리제도를 운영, 평가 및 외부감사법인으로부터 검토 받아 왔지만, 2021년 07월 14일자 보도된 금융위원회 보도자료에 따라 향후 내부회계관리제도가 검토수준이 아닌 외부감사로 변경 시행될 예정임에 따라 상장사 수준의 내부회계관리제도 운영을 위하여 2022년도 5월 중 대형회계법인과 내부회계관리제도 재구축 용역을 계획하고 있습니다. 이와 같이 당사는 회사 경영상의 투명성을 높이기 위하여 여러가지 노력을 하고 있습니다.
다만, 이러한 회사의 노력에도 체계적 위험과 같은 투명성을 높이기 위한 각종 제도로 방지할 수 없는 사항을 원천적으로 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 회사 경영의 투명성을 높이기 위하여 증권신고서 제출일 현재 각각 변호사, 회계사 등으로 구성된 사외이사 2인, 감사 1인을 선임하고 있으며, 사외이사 2인과 사내이사 1인으로 구성된 투명경영위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 또한, 최근 코스닥 상장사들의 자금관리 실패 등을 반면교사 삼아 2021년 정기주주총회(2022년 03월 31일)에서 다음과 같은 사안을 의결하였습니다.

구분
내용

1. 정관의 변경
투명경영위원회 규정, 자금관리규정, 이해관계자거래규정의 재,개정을 주주총회 특별결의를 통하는 것으로 정관상 명기

2. 사규의 변경
해당 3가지 규정의 세부내용 변경

(주요 변경사항은 2022년 03월 15일자 주주총회소집공고 Ⅲ. 경영참고사항- 2. 주주총회 목적사항별 기재사항을 참고하시기 바랍니다.)

또한, 코넥스상장법인으로서 내부회계관리제도를 운영, 평가 및 외부감사법인으로부터 검토 받아 왔지만, 2021년 07월 14일자 보도된 금융위원회 보도자료에 따라 향후 내부회계관리제도가 검토수준이 아닌 외부감사로 변경 시행될 예정임에 따라 상장사 수준의 내부회계관리제도 운영을 위하여 2022년도 5월 중 대형회계법인과 내부회계관리제도 재구축 용역을 계획하고 있습니다.

< 상장사 내부회계관리제도 운영실태 관련 감사 시행시기 >

(별도 기준) 자산 2조원 이상(‘19년), 5천억원 이상(‘20년), 1천억원 이상(‘22년), 기타(‘23년)

(연결 기준) 자산 2조원 이상(‘23년), 5천억원 이상(‘24년), 기타(‘25년)

이와 같이 당사는 회사 경영상의 투명성을 높이기 위하여 여러가지 노력을 하고 있습니다. 다만, 이러한 회사의 노력에도 체계적 위험과 같은 투명성을 높이기 위한 각종 제도로 방지할 수 없는 사항을 원천적으로 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 이해관계자 거래 위험

증권신고서 제출일 현재 당사는 이해관계자와의 거래 규모가 유의적이지 않으며, 관련 채권 및 채무 금액도 당사의 재무상태에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 또한, 이해관계자거래통제 규정 등 내부통제 절차를 수립하여 관계회사와의 거래 시 적절한 내부통제를 구축하고 있다고 판단됩니다.

다만, 향후 이해관계자와의 거래 규모가 증가하여 관련 잔존 채권의 손실이 발생하거나, 적절한 내부통제 절차를 취하지 않음에 따라 주요 이해관계자로의 부의 이전 등이 발생하여 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3년간 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

성 명

(법인명)

관계

구 분

19연도

20연도

21연도

22연도
1분기

금액

내용

금액

내용

금액

내용

금액

내용

(주)위고

종속회사

매출거래

-

-

28,855

-

274,761

-

-
-

매출채권잔액

-

-

22,000

-

324,237

-

-
-

매입거래

-

-

28,855

-

125,219

-

-
-

매입채무잔액

-

-

4,400

-

27,173

-

-
-

위고

데이터(주)

종속회사

매출거래

-

-

-

-

14,997

-

-
-

매출채권잔액

-

-

-

-

35,499

-

-
-

매입거래

-

-

-

-

1,160,000

-

300,
000

-

매입채무잔액

-

-

-

-

29,150

-

11,
000

-

주1) (주)위고는 2021년 06월 중 지분을 매도함에 따라 특수관계자에 해당하지 않게 되었습니다.
 2021연도 거래내역은 21년 6월말 기준의 금액입니다.

주2) 위고데이터(주)는 2021년 중 분사한 회사로 뉴스지면 디지탈라이징을 위한 전처리 작업을 수행합니다.

(단위 : 백만원)

구분

성 명

(법인명)

관계

19연도

20연도

21연도

22연도
1분기

증가

감소

증가

감소

증가

감소

증가

감소

대여금

임경환

대표이사

-

-

-

-

-

-

-
-

함영섭

이전감사

60

-

-

60

-

-

-
-

(주)위고

종속회사

-

-

840

840

245

245

-
-

미수금

위고데이터(주)

종속회사

-

-

-

-

30

-

-
-

임경환

대표이사

-
-
830
-
-
830
-
-

당사와 특수관계자간 거래 검토 시, 거래내역/거래조건/손익규모 등 제3자간 거래조건 대비 차이가 나는 부분은 없으며 이에 당사의 부가 특수관계자 및 관계회사에 이

전된 바 없습니다. 또한 당사는 상장 후 당사의 특수관계자와 거래 시 내부통제를 구축하고 적절한 통제절차를 준수하고자 이해관계자 거래규정 등의 절차를 마련하였으며, 매분기마다 거래내역에 대해서 투명경영위원회의 승인을 득하게 되어 있습니다. 내부 투명성 강화를 위하여 제정한 이해관계자와의 거래통제 규정의 주요 내용은 아래와 같으며, 해당 규정의 재개정은 이사회의 결의가 아닌 주주총회 특별결의로서 수행할 수 있도록 정관상 명시되어 있습니다.

조항
내용

제 2 조【적용범위】

본 규정은 투명경영위원회 규정과 함께 투명경영위원회에서 관할하며 본 규정 및 투명경영위원회 규정에 정하지 아니한 사항은 정관 및 관련 규정 등에 따른다.

제 4 조【거래의 범위】

이해관계자 거래의 유형은 다음의 각 호와 같다.

1. 매출 및 매입거래

2. 부동산 구입 및 처분

3. 용역거래

4. 대리 및 임대차 협약

5. 연구개발의 이전

6. 면허 약정

7. 대여와 출자를 포함하는 금융거래

8. 담보 및 보증

9. 경영계약 및 기타의 거래

제 5 조【거래가 불가피한 경우】
이해관계자와의 거래는 원칙적으로 불가하다. 그러나 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 거래의 사전에 투명경영위원회의 위원장이 위원회를 소집하고, 그 위원회에서 위원장은 참석 위원들에게 그 거래의 객관성과 당위성을 자세히 설명하고, 참석위원들의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행한다. 자세한 부의안건은 투명경영위원회 규정에 따른다.

제 6 조【위원회의 필수내용】

투명경영위원회에서는 다음의 내용을 포함해야 한다.

1. 특수관계의 성격(특수관계의 이해에 필요할 경우 이해관계자의 명단을 포함한다.)에 대하여 위원장은 위원들에게 상세히 설명을 하여야 한다.

2. 거래명세(대가가 없거나 소액의 거래와 거래가 재무제표에 미치는 영향을 이해하는데 필요한 기타의 정보도 포함한다.)에 대해서는 회사의 회계관리자가 위원들에게 그 설명을 하며, 이에 대한 위원들의 결의를 득해야 한다.

3. 가격정책, 결제조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다.)에 대해서는 대표이사는 이사들에게 자세히 알리고 이에 대한 결의를 득하여야 한다.

4. 위원회 결의 후 처음으로 소집되는 정기주주총회에 해당 거래의 목적, 상대방, 그 밖의 아래사항을 회사의 감사가 보고하여야 한다.

가. 거래의 내용, 날짜, 기간 및 조건

나. 해당 사업연도 중 거래상대방과의 거래유형별 총 거래 금액 및 거래 잔액

다. 투명경영위원회의 결의내용

제 7 조【거래가격의 적정성】
이해관계자와의 모든 거래는 독립된 제3자와의 거래에서 형성된 일반적인 가격으로 집행되어야 하며, 독립된 제3자와의 거래가격 산정이 어려울 경우 거래의 정당성을 위해 이사회는 외부평가기관을 지정하고 그 평가를 의뢰하여 거래가격을 결정할 수 있다. 만일 당초보다 거래금액 10%, 거래단가 5%, 약정이자율 5% 증가하거나 감소한 경우 투명경영위원회의 결의를 새로이 득하여야 한다.

상기와 같이 증권신고서 제출일 현재 당사는 이해관계자와의 거래 규모가 유의적이지 않으며, 관련 채권 및 채무 금액도 당사의 재무상태에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 예상치 못한 이해관계자와의 거래 규모가 증가하여 관련 잔존 채권의 손실이 발생하거나, 적절한 내부통제 절차를 취하지 않음에 따라 관계회사로의 부의 이전 등이 발생하여 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 기술성장기업 특례 적용에 따른 관리종목 지정 위험

당사는 코스닥시장 상장요건 중 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받아 각각 A, BBB 등급 이상을 취득한 기술력과 성장성이 인정되는 기업인 기술성장기업(기술 특례상장)입니다. 통상 기술성장기업 특례를 적용 받아 상장예비심사를 청구하는 기업은 사업의 성과가 본격화되기 전이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사 또한 증권신고서 제출일 기준 최근 4개 사업연도(2018년~2021년)간 지속적인 영업손실을 기록하고 있으나, 시장의 성장 및 신규사업 등을 통해 매출이 지속적으로 확대될 것으로 전망하고 있으며, 이와 더불어 수익성 제고를 위해 다양한 노력을 다하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 시장의 침체, 신규제품 개발 실패 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있으며, 「코스닥시장 상장규정」 제53조(관리종목)에 의거 기술성장기업으로서 관리종목 지정 요건에 대한 유예기간이 종료된 이후(당사가 2022년 상장할 경우 매출액 요건은 2027년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2025년부터 적용될 예정이나 자본잠식 관련 요건은 유예사항이 없어 신규 상장일이 속하는 사업연도말 자본잠식률이 100분의 50 이상일 경우 관리종목 및 상장폐지 요건에 해당할 수 있습니다.)에 영업실적이 급격히 악화될 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장요건 중 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받아 2개 기관(한국기업데이터, 나이스평가정보)으로부터 A, BBB 등급을 취득한 기술력과 성장성이 인정되는 기업인 기술성장기업(기술 특례상장)으로서, 2022년 04월 07일 상장예비심사 승인을 득하였습니다.

기술성장기업 중 기술 특례를 통해 코스닥시장 상장예비심사를 청구하기 위해서는 전문평가기관 2개 기관으로부터 기술평가를 받아야 하며 따라서, 당사는 자체 기술인 "레이아웃 자동인식 기반의 디지타이징 기술"에 대해 평가를 의뢰하여 2021년 08월 19일에 한국기업데이터, 나이스평가정보로부터 A, BBB 등급을 취득하였습니다.

[전문평가기관의 종합의견]

평가기관
평가등급
종합의견

한국기업데이터
A
비플라이소프트(주)(이하 '동사')는 1998년 8월 설립된 코넥스 상장법인으로 INFOZENT, EyeRoot, EyeSurfer 및 관련 콘텐츠 등 주력제품으로 하는 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위중이며, 2020년 12월말 기준 총자산 4,476백만원, 자기자본 690백만원 (납입자본금 2,373백만원), 평가기준일 현재 상시종업원 103명(기업부설연구소 인원 제외) 규모의 중소기업임.
동사의 핵심기술은 ‘레이아웃 자동인식 기반의 디지타이징 기술’로, 특허를 보유한 전자문서 레이아웃 자동인식기술(아이루트, EyeRoot), 고문서 디지타이징 처리기술, 신문지면 콘텐츠 전환 저작기술, 장영실상을 수상한 인터넷 정보수집기술(인포젠트, INFOZENT)을 포함하고 있음.
해당기술은 아날로그 문서의 세로쓰기와 가로쓰기를 자동인식하며, 22년 이상 축척한 고문서 데이터베이스를 바탕으로 시대 별 자간 및 행간 특성, 문자의 특이성을 감지해 디지털 문자로 변환시키는 기능이 우수하여, 한국언론진흥재단으로부터 ‘대한 민국 발행 신문 디지털화 표준 저작도구’로 활용되고 있으며, 디지털 출판물 저작도구인 ‘아이서퍼용 아이루트(EyeRoot for EyeSurfer)’와 ‘아날로그 출판물 저작도구인 디지타이징용 아이루트(EyeRoot for Digitizing)’를 제품화되어 정부의 ‘디지털집현전’사업에서 국립중앙도서관의 고문서, 간행물과 국립현대미술관의 문화예술잡지를 디지털 자료화하는 용역에 적용되고 있음.
동사의 핵심기술은 ‘전자문서의 레이아웃 자동인식 시스템 및 레이아웃 자동인식 방법(등록번호 10-1484419)’를 포함하여 특허 2건, 프로그램 5건, 상표 2건의 지식재산권으로 보호되고 있으며, 동사는 데이터서비스, 빅데이터 분석서비스, 인터넷서비스 등 중소기업중앙회에서 발행한 직접생산확인증명서 7건을 보유하고 오랜기간 미디어 콘텐츠의 수집단계부터 제품공급 및 서비스까지 직접 처리하고 있어, 생산공정이 최적화되어 있으며, 한국정보통신기술협회에서 발급한 GS(Good Software) 품질인증 2건과 이노비즈, 벤처기업 등의 혁신기업인증을 받아 동사의 품질 및 기술 경쟁력을 입증하고 있음.
한국데이터진흥원에 따르면, 동사의 핵심기술이 적용되는 디지털 데이터의 가공 및 제공 서비스 산업인 ‘데이터 산업’의 국내시장 규모는 2020년 19조 2,736억원으로 큰 시장을 형성하고 있으며, 향후 연평균 성장률인 11.3%를 상회하여 2026년에는 36조원을 넘어설 것으로 전망됨.
상술한 동사의 기술적 차별성과 경쟁력, 시장현황을 종합적으로 고려하여, 동사의 기술을 A 등급(높은 수준의 기술력을 가진 기업)으로 평가함.

나이스평가정보
BBB
비플라이소프트(주)는 1998년 08월에 설립(2016년 11월 코넥스 상장)된 23년의 업력을 지닌 [응용 소프트웨어 개발 및공급업]산업 영위업체이며, 동사의 대표자는 [임경환]이며, [서울 광진구 강변역로 2, 6층]에 본사를 두고 있음. 동사의 핵심기술은 'Layout 자동인식 기반 디지타이징 기술'이며, 이를 통해 아이루트(EyeRoot), 아이서퍼(EyeSurfer)의 서비스를 제공하고 있음.
디지털라이징 및 라벨링 저작도구인 [아이루트(EyeRoot)]는 출판물의 원천 데이터의 형식에 따라 디지털/아날로그 출판물용 저작도구로 나뉘어 제공하며, 해당 서비스를 통해 가공된 데이터를 기반으로 운영되고 있음. [아이서퍼(EyeSurfer)]는 뉴미디어 콘텐츠 라이선스 유통 및 언론 모니터링/분석 서비스임.
아이루트(EyeRoot)는 아날로그/디지털 데이터에 대한 디지털라이징이 가능하며, 언론사 출판물 실시간 자동 수집, 기사단위 자동 레이아웃 인식 및 추출, 아날로그 문서의 문단/라인/문자 단위 영역 분해 및 조직화 등을 포함하고 있음. 또한, 고신문, 고문서에 대한 디지털화에 적용되는 기술로, 이미지보정, 3Way 방식의 OCR 데이터 구조화, 레이아웃 분해 및 재구조화, 디지타이징 편집 저작도구 제작의 요소 기술이 존재함. 한편, 아이서퍼(EyeSurfer)는 아이루트(EyeRoot)를 통해 가공된 데이터인 국내 2,500여 종의 신문, 방송, 잡지, 온라인 뉴스 등의 콘텐츠에 대하여 실시간 모니터링, 수집, 검색, 스크랩, 기사편집 등의 기능을 제공하는 플랫폼 기반의 서비스임. 해당 서비스는 PC 및 모바일 환경에서 이용할 수 있음.
동사는 국내 3,000여 미디어(레거시 미디어, 뉴미디어)를 통해 아이서퍼(EyeSurfer) 기준 현재 800고객(ID 기준 1,500개)을 확보하고 있고, 디지털라이징과 관련하여 국립현대미술관, 서울경제, 한국언론진흥재단, 국립중앙도서관 등을 통해 사업 수행실적을 보유하고 있어 우수한 수준의 사업 진척도를 가지고 있음.
해당 기술 사업을 수행함에 있어 휴리스틱에 의한 규칙 기반 인식기술로 자동으로 뉴스 콘텐츠를 추출하는 점에서 차별성이 일부 인정되나, 학습에 의한 인식기술은 아니고 규칙 기반의 시스템으로 인력의 개입이 필요한 점, 오픈소스 등을 활용한 응용 서비스인 점, 고문서의 디지털라이징 과정에서 필수적인 오염된 영역 및 미인식 단어 등의 손상을 자동으로 복원할 수 있는 기술 등이 부재한 바 기술의 원천성, 모방 난이도 등을 고려한 기술 강점은 높지 않은 것으로 사료됨.
또한, 사업화 과정에 있어 2020년 재무제표를 기준으로 할 시, 판매관리비 내 로열티 비용 지출이 72.71억 원, 2019년 73.68억원의 로열티를 지출하여, 전체 매출의 50%를 꾸준히 로열티로 지출하고 있어 서비스를 통한 부가가치 창출에 제한적 요소로 작용할 것으로 사료됨.
동사는 2020년 결산기준 전년대비 1.8% 감소한 14,939백만원의 매출을 시현하였고, 전년대비 개선된 매출액영업이익률 -6.5%를 기록했으나, 영업이익 적자를 지속하였음. 그러나 매출액순이익률은 전년대비 저하된 -15.2%를 기록하여 적자폭이 심화되었고, 여전히 열위한 수익구조를 나타내었음. 적자 지속으로 인해 부분자본잠식 상태를 나타내는 등 부채 규모가 확대되어 자기자본비율 15.4%, 부채비율 549.1%, 차입금의존도 30.7% 등 제 안정성 지표가 저하되었고 미흡한 재무구조를 나타내고 있음.

파. 상환전환우선주 계약사항에 따른 경영 위험

당사는 2021년 04월 07일 중소기업진흥공단을 대상으로 하여 상환전환우선주를 215,827주 발행하였습니다. 당사는 상환전환우선주 발행 이후 제출일 현재까지 당사의 중요한 의사결정 사항에 대해서 투자자와 이견이 존재한 바가 없으며, 이전상장 이후에는 해당 종류주식은 보통주로 전환이 예상됨에 따라, 향후에는 특약사항을 지닌 주식 등은 존재하지 않을 것으로 예상됩니다. 다만, 상환전환우선주의 전환이 이루어지기 전까지, 당사의 중요한 경영사항에 대해서 투자자의 동의를 구하는 과정에서 시간, 절차적인 제한사항이 발생할 수 있으며, 이전 상장 이후에도 추가적으로 종류주식 등을 발행하는 경우 특약사항으로 인하여 경영의 효율성 측면에서 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 04월 07일 중소기업진흥공단을 대상으로 하여 상환전환우선주를 215,827주를 발행하였습니다. 주요 발행사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

발행일자
2021년 04월 07일

주당 발행가액(액면가액)
6,950
500

발행총액(발행주식수)
1,499,997,650
215,827

현재 잔액(현재 주식수)
1,499,997,650
215,827

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
참가적, 누적적 우선주로 우선주 1주당 발행가액 기준 연 1%의 배당을 누적적으로 우선 배당을 받고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우 초과하는 부분에 대하여 보통주와 동일한 배당률로 배당

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
상환우선주 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 존속기간(주권 발행일로부터 5년) 만료 3개월 전까지 상환청구할 수 있다.

상환방법
상환청구를 받은 날로부터 30일 이내에 상법 제462조에 따른 배당가능이익의 범위 내에서 이를 상환하여야 한다.

상환기간
2022년 04월 07일 ~ 2026년 01월 06일

주당 상환가액
6,950

1년 이내
상환 예정인 경우
1. 회사 및 자회사의 감사보고서가 적정의견이 아닌경우
2. 회사 및 자회사의 정상적인 사업추진이 불가능해진 경우
3. 회사 및 자회사 또는 이의 이해관계인인이 상환우선주 발행 계약을 위반하는 경우

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
우선주 1주당 보통주 1주로 한다.

단,
1. 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 다음과 같이 전환비율 조정한다.

우선주 1주당 전환되는 보통주의 주식수(우선주 1주당 보통주 1주) ×우선주식의 전환가격 ÷ IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액

2. 우선주 발행이후 6개월시점부터 IPO전까지 3개월마다 코넥스 시장 시가를 반영하여, 그 가격이 전환가격에 미달할 경우 전환가격의 90%까지 전환가격을 조정한다.

전환청구기간
2021년 04월 07일 ~ 2026년 04월 06일

전환으로 발행할
주식의 종류
보통주

전환으로
발행할 주식수
215,827

의결권에 관한 사항
1. 보통주와 동일한 우선주 1주당 1 의결권을 가진다.
2. 우선주식에 불리한 주총 결의시 전체 주총과 별도로 우선주식의 종류주주총회 결의를 거쳐야 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
우선주의 주주의 사전 서면 동의 없이
1. 현재 당 회사 및 자회사 또는 이해관계인이 보유하고 있는 기술 또는 개발중이거나 개발계획이 확정(외부기관에 의뢰하여 개발하는 경우 포함)되었거나 도입예정인 영업비밀, 노하우, 정보, 기술 등 유,무형의 재산적 가치가 있는 자산을 제3자에게 제공하거나 이전 또는 양도, 담보 제공할 수 없다.
2. 이해관계인이 보유한 회사 주식 및 회사가 보유한 자회사의 주식을 처분(양도,이전,매각,담보제공 등)할 수 없다.

상환전환우선주의 인수계약상 투자판단에 필요한 사항은 다음과 같습니다.

상환전환우선주 인수계약서 제17조(경영사항에 대한 동의권 및 협의권)

① “회사” 및 “이해관계인”은 다음 각 호의 사항에 관하여 “중진공”에게 각 사항의 시행일로부터 2주전까지 서면으로 통지한 뒤 각 사항의 시행일의 전일까지 “중진공”으로부터 서면동의를 얻어야 하고, 사전 서면동의를 받아 시행한 사항에 대하여는 시행일로부터 2주 이내에 시행결과를 “중진공”에게 통지하여야 한다.

1. 정관의 변경

2. 신주 발행(유무상증자), 주식관련사채, 옵션 등의 발행 또는 부여

3. 해산, 청산, 합병, 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전, 영업의 양도, 영업의 양수, 타회사의 인수, 경영임대차, 위탁경영 기타 회사조직의 근본적인 변경

4. 건당 전년도 감사보고서상 자산총계의 5% 이상 또는 연간 누계액 기준 전년도 감사보고서상 자산총계의 10% 이상의 규모에 해당하는 자산을 구매, 매각, 대체, 처분 등을 하는 행위

5. 제3자에 대한 투자(주식 및 사채인수 포함), 자금대여, 담보 제공, 보증 등

6. “회사”가 보유하고 있거나, 향후 개발(외부기관에 의뢰하여 개발하는 경우도 포함) 또는 도입 예정인 특허권 및 기타 지적재산권 등 유형과 무형의 재산적 가치가 있는 자산을 제3자에게 매각하거나 다른 사업에 투자하는 등의 방법으로 처분하는 일체의 행위

7. 건당 전년도 감사보고서상 자산총계 5% 이상의 “회사”의 권리 및 의무를 제3자에게 양도

8. 본건 투자 당시 사업계획에 명시한 것과 현저히 다른 사업에 착수하거나, 주요사업의 중단, 포기

9. 건당 전년도 감사보고서상 자산총계의 5% 이상 또는 연간 누계액 기준 전년도 감사보고서상 자산총계의 10% 이상의 신규 자금차입 또는 채무의 부담

10. 계열회사(독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 계열회사의 범위에 포함되는 회사를 말한다), 임직원, 주주, 그 특수관계인(자본시장 및 금융투자업에 관한 법률상의 특수관계인의 범위에 해당하는 자를 말한다)과의 거래

11. 현금, 주식 또는 기타 회사의 재산으로 이루어지는 배당의 의결 또는 지급

12. 이해관계인의 주식 처분(질권설정 등 일체의 담보설정을 포함한다), 임직원에 대한 주식매수선택권의 부여

13. 우리사주의 발행에 관한 사항

14. 외부감사인의 선임 및 변경

15. 대표이사의 선임 및 해임

② “회사”는 다음 각 호의 사항에 관하여 “중진공”과 사전에 협의하고 “중진공”에게 업무처리에 따른 결과를 서면으로 통지하여야 한다.

1. 주주총회의 안건 및 이사회의 안건

2. 주식보유상황의 변동에 관한 사항, 단, 제3자의 주식보유상황의 변동은 사후 통지만 한다.

3. 임직원에 지급하는 Profit Sharing의 비율 변경

4. “회사”의 기업공개(IPO)의 시기, 상장주식시장, 상장주식의 수 및 공모가격의 결정, 우회상장의 조건 및 방법

상환전환우선주 인수계약서 제24조(투자자의 공동매도권)

① “이해관계인”이 제23조(이해관계인의 주식처분)에 따라 주식의 전부 또는 일부를 처분하고자 하는 경우, “이해관계인”은 양도하고자 하는 지분을 제3자에게 매각, 양도 또는 이전하고자 한다는 요지의 취지, 당해 제3자의 신원, 양도주식수, 주당 양도가액, 양도예정일 기타 양도의 주요 조건을 명시하여, 양도예정일로부터 30일 이전에 “중진공”에게 서면 통지하여야 한다.

② “중진공”은 우선매수권을 행사하는 대신 “이해관계인”과 동일한 조건으로 주식 처분에 참여할 수 있는 권리를 가진다. “중진공”이 본 조에 의한 공동매도권을 행사하고자 하는 경우, “중진공”은 제1항의 서면 통지를 받은 날로부터 20일 이내에 “이해관계인”에게 공동매도권 행사 여부, 공동매도권을 행사하기로 선택한 경우 공동 매도하고자 하는 주식의 종류와 수량을 서면으로 통지해야 한다. “이해관계인”은 “중진공”이 주식의 공동 매도를 요청하는 경우 공동매도의 실행을 위해 필요한 조치를 다하여야 한다.

③“중진공”이 공동매도권을 행사하였는데 인수인 이외에 회사의 주주 중 별도 계약에 규정된 적법한 절차에 따라 공동매도권을 행사한 타주주가 있는 경우, 각자가 처분할 수 있는 주식의 수는 이해관계인, “중진공” 및 별도 계약에 의한 공동매도권행사가 차지하는 지분비율에 따라 안분하여 산정된다.

④ “중진공”이 본 조에 따른 공동매도권을 행사하는 경우, 주식양수예정자가 “이해관계인” 및 “중진공”으로부터 “이해관계인”과 “중진공”의 지분 비율에 따라 주식을 양수하지 않는 한, “이해관계인”은 보유 주식을 처분할 수 없다.

당사는 상환전환우선주 발행 이후 제출일 현재까지 당사의 중요한 의사결정 사항에 대해서 투자자와 이견이 존재한 바가 없으며, 이전상장 이후에는 해당 종류주식은 보통주로 전환이 예상됨에 따라, 향후에는 특약사항을 지닌 주식 등은 존재하지 않을 것으로 예상됩니다. 다만, 상환전환우선주의 전환이 이루어지기 전까지, 당사의 중요한 경영사항에 대해서 투자자의 동의를 구하는 과정에서 시간, 절차적인 제한사항이 발생할 수 있으며, 이전 상장 이후에도 추가적으로 종류주식 등을 발행하는 경우 특약사항으로 인하여 경영의 효율성 측면에서 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능한 바 투자자께서는 이점 유의하시기바랍니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다. 

이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』
부분을 참조하시기 바랍니다

나. 투자자의 독자적 판단요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안 됩니다.본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자 결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하고, 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자 판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 사업 영위에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안 되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 영업실적 등에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자께서 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

또한, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 당초 예측했던 것과 다를수 있다는 점도 유의해야 합니다.

다. 공모가액 산출 관련 위험

당사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조제1항제39호가목에서 정하는 기술성장기업으로서, 상장예비심사 외형요건 중 경영성과 및 시장평가 등 요건을 면제 받았습니다. 또한 공모가액 산출 시 최근 사업연도 또는 분ㆍ반기 경영실적을 적용하는 일반적인 신규상장기업과는 달리 당사의 2024년 추정 당기순이익을 연 20.0%의 할인율로 할인한 2021년말 현가를 적용하였습니다.
2024년 추정 당기순이익은 당사가 자체적으로 추정한 실적이므로 향후 이를 달성하지 못할 가능성이 있으며, 향후에 신규로 발생하는 매출 또는 일부 사업 분야의 급증하는 매출은 증권신고서 제출일 현재 당사의 매출구조와 매우 상이할 수 있습니다. 또한 당사가 제시한 (추정)손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 당사의 과거 영업실적 추이와의 연속성 및 연관성이 적습니다. 연 할인율 20.0%가 이러한 불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아님에 유의하시기 바랍니다.

당사는 「코스닥시장 상장규정」 제2조제1항제39호가목에서 정하는 기술성장기업으로서, 일반적인 신규상장기업 대비 높은 경영실적을 시현하지 못하고 있는 바 동 규정 제28조의 형식적 심사요건 중 제1항제2호의 경영성과 및 시장평가 등 요건을 면제 받았습니다. 또한 이와 관련하여 공모가액 산출에 최근 사업연도 또는 분ㆍ반기 경영실적을 적용하는 일반적인 신규상장기업과는 달리, 2024년도 당기순이익을 추정한 후 이를 2021년말 현가로 할인한 수치를 적용하는 방법을 사용하였습니다. 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 추정 당기순이익 산정내역』에 당사가 추정하는 향후 경영실적 내역을 기재하였으며, 당사의 요약 (추정)손익계산서는 아래와 같습니다.

[202
2년~2024년 추정 손익계산서]

(단위: 백만원)

구분
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)

영업수익
23,878
31,638
40,627

영업비용
20,999
23,093
25,854

영업손익
2,879
8,545
14,773

당기순이익
2,765
6,736
11,509

당사의 사업 영역은 미디어 빅데이터와 AI(인공지능)을 기반으로 하는 1) 뉴스저작권유통 2) 디지털 아카이브 구축 3) 미디어 빅데이터 분석 4) 고객 맞춤형 서비스 등 4개 분야에 집중하고 있습니다. 각 사업영역에 대한 제공서비스로 분류할 경우 플랫폼서비스 기반인 1) 아이서퍼 2) 위고몬 3) 로제우스(신규사업) 사업과 빅데이터 강화 목적 사업인 4) 디지타이징 사업, 그리고 고객 맞춤형 서비스인 5) 기타매출 등으로 구분됩니다.
 
아이서퍼 B2B플랫폼의 안정적인 확대(중소기업용 아이서퍼 개발 및 타 B2B구독플랫폼과의 연계제공 등) 이외에 아이서퍼 주 고객층을 타겟으로 한 위고몬B2B플랫폼 영업확대, 로제우스 B2C플랫폼의 사용자 수 확대에 따라 점차 수익성이 성장 할 것으로 예상되며, 주요 추정치는 다음과 같습니다.

<매출액 추정 상세>

(단위: 백만원)

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

아이서퍼

12,922

14,275

15,965

17,869

- 아이서퍼 이용료 수입

12,035

13,273

14,950

16,838

- E-NIE

333

339

343

349

- DID

277

381

386

392

- 초판

277

282

286

290

디지타이징

1,324

1,755

1,767

1,795

위고몬

359

1,685

2,100

2,617

로제우스

-

1,623

7,257

13,795

기타매출

2,389

4,540

4,549

4,551

- 용역매출(위고솔루션)

1,044

1,824

1,846

1,875

- 정부과제

552

1,909

1,889

1,848

- 파오인

19

18

18

18

- 데이터라벨링

774

789

796

810

매출 계

16,994

23,878

31,638

40,627

당사가 금번 공모가액 산출에 적용한 2024년 추정 당기순이익은 향후 당사의 사업이 당사가 수립한 사업계획대로 원활히 진행될 것을 가정하여 추정한 수치이며, 2024년 추정 당기순이익을 할인하여 공모가액을 산출하는 과정에서 평가자의 자의성 개입 가능성이 존재합니다. 또한, 당사가 추정한 사업 분야별 매출액이 향후 사업화 실패 등의 요인으로 예상대로 발생하지 않을 위험이 존재합니다. 향후에 신규로 발생하는 매출 또는 일부 사업 분야의 급증하는 매출은 증권신고서 제출일 현재 당사의 매출 현황과 매우 상이할 수 있으며, 당사가 제시한 (추정)손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 당사의 과거 영업실적 추이와의 연속성 및 연관성이 적습니다. 당사는 이러한 불확실성을 반영하여 2024년 추정 당기순이익을 2021년말로 할인 시, 연 20.0%의 할인율을 적용하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 다만 이러한 할인율의 적용이 당사 사업의 불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아님에 유의하시기 바랍니다.

라. 가치평가 방법의 한계 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의한계가 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 희망공모가액 산출과 관련하여 자세한 사항은 "Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과"
를참고하여 주시기 바랍니다.

마. 비교기업 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항(기업규모 및 사업구조, 재무구조, 향후 사업계획, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등)의 차이점으로 인해 비교회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자시 이에 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따른 비교회사의 선정은 비교회사의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업
과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. 이에 당사는 총
3개사(㈜위세아이텍, 비즈니스온커뮤니케이션㈜, ㈜웹케시)
를 당사의 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 그러나, 최종 선정한 기업들이 반드시 적합한 당사의 비교기업이라고 판단할 수 없으며, 기업규모 및 사업구조, 재무구조, 향후 사업계획, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점이 존재함에 따라 비교기업 산정의 부적합성이 있을수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 수요예측에 따른 공모가격 결정 방식

금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

2016년 12월 13일『증권 인수업무 등에 관한 규정』 개정으로 인하여 동 규정 제5조제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.
1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법
2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발 행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.
가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합
나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인
다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인
라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사
3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법
4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5호 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

사. 기술성장기업(기술 특례상장) 상장요건 적용 위험

당사는 코스닥시장 상장요건 중 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받아 2개 기관(한국기업데이터, 나이스평가정보)으로부터 A, BBB 등급을 취득한 기술력과 성장성이 인정되는 기업인 기술성장기업(기술 특례상장)입니다. 통상 기술성장기업 특례를 적용 받아 상장예비심사를 청구하는 기업은 사업의 성과가 본격화되기 전이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사 또한 증권신고서 제출일 기준 최근 4개 사업연도(2018년~2022년)간 지속적인 영업손실을 기록하고 있으나, 수익성 제고를 위해 다양한 노력을 다하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 전방산업의 침체, 기술개발 실패, 신규제품 개발 실패 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 상장요건 중 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받아 2개 기관(한국기업데이터, 나이스평가정보)으로부터 A, BBB 등급을 취득한 기술력과 성장성이 인정되는 기업인 기술성장기업(기술 특례상장)으로서, 2022년 04월 07일 상장예비심사 승인을 득하였습니다.

기술성장기업 중 기술 특례를 통해 코스닥시장 상장예비심사를 청구하기 위해서는 전문평가기관 2개 기관으로부터 기술평가를 받아야 하며 따라서, 당사는 자체 기술인 "레이아웃 자동인식 기반의 디지타이징 기술"에 대해 평가를 의뢰하여 2021년 08월 19일에 한국기업데이터, 나이스평가정보로부터 A, BBB 등급을 취득하였습니다.

한편, 코스닥시장 상장을 위해 상장예비심사를 청구하는 기업의 유형별 주요 외형요건은 아래와 같이 일부 차이가 존재합니다.

[코스닥시장 상장예비심사 청구기업 유형별 주요 외형요건 비교]

구 분

일반기업(벤처기업 포함)

기술성장기업

수익성ㆍ매출액 기준

시장평가ㆍ성장성 기준

전문평가(기술/사업모델)

성장성 추천

주식 분산 (택일) 주1)

① 소액주주 500명 이상 & ⒜ 또는 ⒝

⒜ 소액주주 25% 미만 소유 시(청구일 기준) : 공모 10% 이상 & 소액주주 지분 25% 이상

⒝ 소액주주 25% 이상 소유 시(청구일 기준) : 공모 5% 이상(10억원 이상)

② 소액주주 500명 이상 & 공모 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주2)

③ 소액주주 500명 & 공모 25% 이상

④ 소액주주 500명 & 국내외 동시공모 20% 이상 & 국내 공모주식수 30만주 이상

⑤ 청구일 기준 소액주주 500명 & 모집에 의한 소액주주 지분 25%

(또는 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주 2))

경영성과 및 시장평가 등 (택일)

① 법인세차감전계속사업이익 20억 원[벤처: 10억원] & 시총 90억원

① 시총 500억원 & 매출 30억원 & 최근 2사업연도 평균 매출증가율 20% 이상

① 자기자본 10억원

② 시가총액 90억원

② 법인세차감전계속사업이익 20억원[벤처: 10억원] & 자기자본 30억 원[벤처: 15억원]

② 시총 300억원 &
매출액 100억 원 이상
[벤처: 50억원]

전문평가기관의 기술 등에
대한 평가를 받고 평가
결과가 A등급&BBB등급 이상일 것

상장주선인이 성장성을
평가하여 추천한
중소기업일 것

③ 법인세차감전계속사업이익 있을 것 & 시총 200억원 & 매출액 100억 원[벤처: 50억원]

③ 시총 500억원 &
PBR 200% 이상

④ 법인세차감전계속사업이익 50억 원

④ 시총 1,000억원 이상

⑤ 자기자본 250억원 이상

감사 의견

최근 사업연도 적정

경영투명성

(지배구조)

사외이사, 상근감사 충족

기타 요건

주식양도 제한이 없을 것 등

주1)
주식 분산 요건은 신규상장 신청일 기준입니다.

주2)

일정 공모주식수: 100만주(자기자본 500~1,000억원), 200만주(자기자본 1,000~2,500억원), 500만주 (자기자본2,500억원 이상)

상기와 같이 기술성장기업으로서 상장예비심사를 청구하는 경우 일반기업 및 벤처기업에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며, 특히 경영성과 및 시장평가 요건 등에 있어 제한이 크지 않습니다. 따라서 기술성장기업은 일반적으로 사업의 성과가 본격화되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 보이고 있지 않은 경우가 많습니다.

당사 또한 기술성장기업(기술 특례상장)으로서 일반(벤처)기업에 비해 완화된 외형요건을 적용 받았으며, 증권신고서 제출일 현재 일반 신규상장기업 대비 낮은 수준의 영업실적을 보이고 있습니다.

[당사 요약 (포괄)손익계산서]

(단위: 백만원)

구분
2022년 1분기
(제25기)
2021년
(제24기)
2020년
(제23기)
2019년
(제22기)
2018년
(제21기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

영업수익
3,723
17,018
14,926
19,043
16,603

영업비용
(4,173)
(17,960)
(16,143)
(20,704)
(17,936)

영업손실
(449)
(942)
(1,217)
(1,661)
(1,333)

법인세비용차감전순손실
(423)
(2,023)
(3,097)
(1,677)
(1,363)

당기순손실

(423)

(746)
(3,424)
(1,801)
(1,501)

총포괄손실

(423)

(746)
(3,305)
(1,961)
(1,501)

주1) 연결재무제표 기준입니다.

당사의 경우 지난 2018년부터 2021년까지 지속적인 영업손실을 기록하고 있습니다. 그러나 당사는 아이서퍼, 위고몬 B2B 플랫폼의 안정적인 성장과 B2C뉴스미디어플랫폼인 로제우스플랫폼의 성장에 따라 향후 매출액 전체 규모는 확대될 것으로 전망됩니다. 이와 더불어 수익성 제고를 위해서도 다양한 노력을 진행하고 있습니다.

당사의 2024년까지의 매출액 추정 세부 내역은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - (4) 희망 공모가액의 산출 - (다) 추정 당기순이익 산정내역」 부분을 참고해주시기 바랍니다.

그럼에도 불구하고, 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 전방산업의 침체, 기술 개발 실패, 신규제품 개발 실패 등의 요인으로 인해 당사의 수익성 및 성장성은 악화될 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며,그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다 .

자. 유상증자의 발행가액 결정에 관한 주의사항

당사는 코넥스시장 상장기업으로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 의거하여 유상증자의 발행가액을 산정해야 합니다. 금번 공모의 경우 코넥스시장상장법인인 당사가 수요예측을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제5항에 해당하므로 동조 제1항을 적용하지 않습니다. 이에, 당사의 확정공모가액은 기준주가보다 30% 이상 할인되어 정해질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 코넥스시장 상장법인으로「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거하여 유상증자의 발행가액을 산정해야 합니다.「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조 제1항에 의하면 주권상장법인이 일반공모증자방식으로 유상증자를 할 경우 유상증자 발행가액을 기준주가(청약일전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가)의 30% 이내에서 할인율을 적용하도록 하고 있습니다. 

다만, 동 규정 제5-18조 제5항에 의하면 코넥스시장에 상장된 주권을 발행한 법인이수요예측을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 동조 제1항을 적용하지 않습니다. 금번 공모의 경우 코넥스시장상장법인인 당사가 수요예측을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에 해당하므로「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조 제1항을 적용하지 않습니다. 이에, 당사의 확정공모가액은 기준주가보다 30% 이상 할인되어 정해질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)
① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

② 제1항 본문에 불구하고 제3자배정증자방식의 경우 신주 전체에 대하여 제2-2조제2항제1호 전단의 규정에 따른 조치 이행을 조건으로 하는 때에는 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정할 수 있다.

③ 제1항 및 제2항에 따라 기준주가를 산정하는 경우 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황 등을 고려하여 이를 산정한다.

④ 주권상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제1항 단서에 따른 할인율을 적용하지 아니할 수 있다.

1. 금융위원회 위원장의 승인을 얻어 해외에서 주권 또는 주권과 관련된 증권예탁증권을 발행하거나 외자유치 등을 통한 기업구조조정(출자관계에 있는 회사의 구조조정을 포함한다)을 위하여 국내에서 주권을 발행하는 경우

2. 기업구조조정촉진을 위한 금융기관협약에 의한 기업개선작업을 추진중인 기업으로서 금산법 제11조제6항제1호의 규정에 의하여 같은 법 제2조제1호의 금융기관(이하 이 절에서 "금융기관"이라 한다)이 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하거나, 「기업구조조정촉진법」에 의하여 채권금융기관 공동관리 절차가 진행 중인 기업으로서 채권금융기관이 채권재조정의 일환으로 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하는 경우

3. 금산법 제12조 및 제23조의8, 「예금자보호법」 제37조 및 제38조에 따라 정부, 「한국정책금융공사법」에 의하여 설립된 정책금융공사 또는 「예금자보호법」에 의하여 설립된 예금보험공사의 출자를 위하여 주권을 발행하는 경우

4. 금융기관이 공동(은행법 제8조의 규정에 의하여 은행업을 인가받은 자를 1 이상 포함하여야 한다)으로 경영정상화를 추진중인 기업이 경영정상화계획에서 정한 자에게 제3자배정증자방식으로 주권을 발행하는 경우

5. 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 의한 회생절차가 진행 중인 기업이 회생계획 등에 따라 주권을 발행하는 경우

6. 코넥스시장에 상장된 주권을 발행한 법인이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하면서 제3자배정증자방식(대주주 및 그의 특수관계인을 대상으로 하는 경우는 제외한다)으로 주권을 발행하는 경우

가. 신주가 발행주식총수의 100분의 20 미만이고, 그 발행에 관한 사항을 주주총회의 결의로 정하는 경우

나. 신주가 발행주식총수의 100분의 20 이상이고, 그 발행에 관한 사항을 주주총회의 특별결의로 정하는 경우

⑤ 제1항에도 불구하고 코넥스시장에 상장된 주권을 발행한 법인이 수요예측(대표주관회사가 협회가 정하는 기준에 따라 법인이 발행하는 주식 공모가격에 대해 기관투자자 등을 대상으로 해당 법인이 발행하는 주식에 대한 매입희망 가격 및 물량을 파악하는 것을 말한다)을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

차. 코스닥시장 상장 시 기준가격 산정 관련

당사의 주식은 코스닥시장 매매개시일 전일까지 코넥스시장에서 매매거래가 가능합니다. 한편, 코스닥시장 상장시 기준가격은 수요예측을 통해 확정되는 공모가격과 코넥스시장가격[코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격]간의 괴리율이 30% 내외일 경우 코넥스시장가격에 일부 연동되어 산정되기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주식은 2016년 11월 16일 코넥스시장에 상장된 이후 현재까지 거래되고 있으며, 동 주식이 최초로 코스닥시장에서 거래되는 이전일까지 매매거래 정지기간은 없습니다. 따라서 상장 전후에 관계없이 당사의 일반공모방식에 의한 코스닥시장으로의 이전이 동 주식의 매매와 관련하여 큰 영향을 주지는 않을 것입니다.

[최근 6개월간 코넥스 시장 거래 현황]

(단위: 원, 주)

구분

2021년 10월

2021년 11월

2021년 12월

2022년 01월

2022년 02월

2022년 03월

보통주

주가

최고

14,350
17,500
13,900
14,350
12,850
12,450

최저

11,400
13,350
12,350
12,850
10,150
10,700

평균

11,610
11,194
13,222
12,845
14,980
12,527

거래량

최고

15,963
41,043
87,539
84,538
100,770
37,914

최저

124
1,530
1,801
977
849
333

평균

3,644
10,897
11,655
15,080
14,471
10,306

주)
상기 주가는 최근 6개월간 코넥스시장 일별 종가 기준이며, 평균가격은 가중산술평균가로 기재하였습니다

반면, 금번 공모 이후 코스닥시장 매매개시일 시초가의 결정 방법은 다음과 같습니다. 코스닥시장 상장 시 기준가격은 수요예측을 통해 확정되는 공모가격과 코넥스시장가격[코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격]간의 괴리율이 30% 내외일 경우 코넥스시장가격에 일부 연동되어 산정되어 공모가격과 차이가 발생할 수 있습니다. 다만, 동 괴리율이 30% 이상일 경우 공모가격을 코스닥시장 상장시의 기준가격으로 산정합니다.

[ 코스닥시장 매매개시일 시초가 산정 방법]
(「코스닥시장 업무규정 시행세칙」 제27조 제4항 관련)

■ 기준가격 = [(코넥스시장가격 × 모집매출 전 주식수) + 모집매출금액] / 모집매출 후 주식수
■ 호가의 범위 : 90% ~ 200%
※ 코넥스시장가격 : 코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격

신규상장종목 등의 최초의 가격 결정을 위한 최저호가가격 및 최고호가가격 산정기준
(「코스닥시장 업무규정 시행세칙」 제27조 제4항 관련)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 종목의 최초의 가격을 결정하기 위한 최저호가가격 및 최고호가가격은 달리 정하는 경우를 제외하고는 평가가격(원 미만을 절사하여 산출하고, 동 가격이 호가가격단위에 미달하는 경우에는 이를 호가가격단위로 절상한다. 이하 같다)에 제3항의 적용비율을 곱하여 산출한 가격(원 미만을 절사하여 산출하고, 동 가격이 호가가격단위에 미달하는 경우에는 이를 호가가격단위로 절상한다)으로 한다.
(중략)
② 제1항에 따른 평가가격은 다음 각 호와 같이 한다. 이 경우 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따른 연결재무제표 작성대상법인은 연결재무제표 및 그에 대한 감사보고서를 기준으로 함을 원칙으로 하며, 제1항 각 호 중 둘 이상에 해당하는 종목의 경우에는 각각의 효력발생일을 기준으로 해당 산정방식을 순차적으로 적용하여 평가가격 등을 산정한다.

1. 신규상장종목
가. 보통주식 한 종목만 신규상장하는 경우
(중략)

(3) (1), (2)에도 불구하고 코넥스시장에서 이전한 종목의 경우 다음에 따라 산출되는 가격

(가) 상장규정 제25조에 따른 상장예비심사 청구일 이후 모집 또는 매출 실적이 없는 경우 : 코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(이하 이 호에서 “거래형성일”이라 한다) 중 최종 30거래형성일의 종가(주식분할, 주식병합 또는 권리락 등이 발생하는 경우 이를 감안한 가격) 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격(이하 “코넥스시장가격”이라 한다). 다만, 거래형성일이 30일 미만일 경우에 전체 거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격

(나) 상장규정 제25조에 따른 상장예비심사 청구일 이후 모집 또는 매출 실적이 있는 경우 : [(코넥스시장가격 × 모집,매출(상장규정 제13조제5항에 따른 상장주선인의 취득을 포함한다. 이하 같다) 전 주식수(매출의 경우 매출주식수를 제외한다)) + 모집, 매출 금액]/모집,매출 후 주식수. 이 경우 다음의 어느 하나에 해당할 때에는 모집 또는 매출시의 가격을 코넥스시장가격으로 하여 산정한다.

1) 거래형성일이 30일 미만인 경우

2) 코스닥시장 상장일 이전 1년간 시장감시규정 제5조의3의 투자경고종목 또는 투자위험종목으로 지정된 경우

3) 코넥스시장가격이 모집 또는 매출시의 가격보다 100분의 30이상 높거나 낮은 경우

(중략)

③ 적용비율은 다음 각 호와 같이 한다. 이 경우 제1호 및 제2호를 적용함에 있어 제1항 각 호 중 둘 이상에 해당하는 종목의 경우에는 해당 사유의 적용비율 중 가장 낮은 적용비율을 적용한다.

1. 최저호가가격 산정시의 적용비율

가. 신규상장종목(공모상장 또는 코넥스시장에서 이전한 종목에 한한다)으로서 보통주식(원주가 보통주식인 외국주식예탁증권을 포함한다)의 경우 : 90%

나. 그 밖의 종목의 경우 : 50%

2. 최고호가가격 산정시의 적용비율

가. 자본금감소 종목의 경우 : 150%

나. 그 밖의 종목의 경우 : 200%

④ 제1항부터 제3항까지에 따라 산정한 평가가격, 최저호가가격 또는 최고호가가격이 현저히 불합리하거나 이를 적용하기 곤란하다고 인정되는 경우에는 거래소가 이를 달리 정할 수 있다.

카. 상

장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

공모주식을 포함하여 상장 후 당사 발행주식총수

(6,289,145주)의 59.73%에 해당하는 3,756,196주
는 상장 직후 유통가능한 물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 이로 인하여 주식가격이 하락할 수 있으며, 추가적으로 최대주주등을 포함한 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

공모물량 중 우리사주조합에 배정된 보통주 50,000주(공모 후 기준
0.80%)는 예탁 후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 단, 우리사주조합에 배정되는 주식수는 확정이 아니며, 청약일 이후 우리사주조합 내 신청수량에 따라 확정됩니다.

또한, 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의해 상장주선인은 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
24,000주를 추가로 인수하게 됩니다. 상장주선인의 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월 간 계속보유의무가 있습니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

또한, 당사의 주주 중 한세희, 휴온스글로벌(주)의 경우 보유주식중 한세희 260,000주, 휴온스글로벌(주) 100,000주를 대표주관회사인 IBK투자증권을 통하여 2022년 05월 02일 상장일로부터 1년간 인출제한 처리하였습니다.

당사의 상장예정주식수
6,289,145주 중 약 59.73%에 해당하는 3,756,196주는 상장 직후 유통가능물량입니다. 유통가능물량의 경우 상장일부터 매도가 가능하므로 해당물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주 등 계속보유의무자의 의무보유기간, 우리사주조합의 의무예탁기간, 상장주선인의 매각제한기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

(단위: 주)

구분
주주명
공모 전
공모 후
의무보유기간

신주인수권ㆍ스톡옵션
신주인수권ㆍ스톡옵션

ㆍ전환사채 전환권 행사 전
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

유통제한
최대주주 등
임경환
2,094,889
38.33%
2,094,889
33.31%
2,094,889
32.38%
상장일로부터 3년 주2)

고민균
4,060
0.07%
4,060
0.06%
54,060
0.84%
상장일로부터 3년 주2)

이준호
-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.31%
상장일로부터 3년 주2)

최재웅
-
0.00%
-
0.00%
20,000
0.31%
상장일로부터 3년 주2)

전종학
-
0.00%
-
0.00%
10,000
0.15%
상장일로부터 3년 주2)

소 계
2,098,949
38.41%
2,098,949
33.37%
2,198,949
33.99%
-

기타주주
한세희
260,000
4.76%
260,000
4.13%
260,000
4.02%
상장일로부터 1년 주4)

휴온스글로벌㈜
100,000
1.83%
100,000
1.59%
100,000
1.55%
상장일로부터 1년 주4)

소 계
360,000
6.59%
360,000
5.72%
360,000
5.56%
-

소액주주
우리사주조합(공모시 우선배정)
-
0.00%
50,000
0.80%
50,000
0.77%
예탁일로부터 1년 주3)

상장주선인 의무인수분
-
0.00%
24,000
0.38%
24,000
0.37%
상장일로부터 3개월

상장주선인 신주인수권
-
0.00%
-
0.00%
80,000
1.24%
상장일로부터 3개월 ~ 18개월 내 행사

소 계
-
0.00%
74,000
1.18%
154,000
2.38%
-

소 계
2,458,949
44.99%
2,532,949
40.27%
2,712,949
41.94%
-

유통가능
기타주주
중소벤처기업진흥공단
215,827
3.95%
215,827
3.43%
215,827
3.34%
-

한세희
200,116
3.66%
200,116
3.18%
200,116
3.09%
-

휴온스글로벌㈜
140,000
2.56%
140,000
2.23%
140,000
2.16%
-

소 계
555,943
10.17%
555,943
8.84%
555,943
8.59%
-

소액주주
기존주주
2,450,253
44.83%
2,450,253
38.96%
2,450,253
37.88%
-

공모주주
-
0.00%
750,000
11.93%
750,000
11.59%
주1)

소 계
2,450,253
44.83%
3,200,253
50.89%
3,200,253
49.47%
-

소 계
3,006,196
55.01%
3,756,196
59.73%
3,756,196
58.06%
-

합 계
5,465,145
100.00%
6,289,145
100.00%
6,469,145
100.00%
-

주1)
유통가능 물량은 수요예측시 기관투자자의 의무보유확약 및 청약시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 1년간 의무보유되며 동조 동항 단서에 따라 각 주주는 계속보유기간을 연장하였습니다. 또한 최대주주등인 임원에 대한 주식매수선택권의 경우에도 상장일로부터 3년간 행사하지 않을 것임을 확약하였습니다.

주3)
금번 공모 시 우리사주조합에 배정된 50,000주는 한국증권금융에 예탁되어 예탁 후 1년 간 매각이 제한됩니다.

주4)
당사의 2대주주, 3대주주로서 2022년 05월 02일 대표주관회사인 IBK투자증권을 통하여 상기 수량을 상장일로부터 1년간 인출제한 처리하였습니다.

타.
주식매수선택권, 신주인수권 행사에 따른 주가 희석 위험

당사는 2021년 7월 30일 임원들에게 주식매수선택권을 부여하였고,
본 신고서 제출일 현재 잔여 주식매수선택권은 100,000주입니다.

당사는 정관 제10조에 따라 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에게
80,000주
의 신주인수권을 부여하였습니다.
당사는 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에 상기 주식매수선택권의 행사, 신주인수권의 행사로 인한
180,000주
(주식매수선택권 100,000주, 신주인수권
80,000주
)가 포함되어 있습니다. 하지만 상장일 이후 주식매수선택권의 행사(3년 이후), 아이비케이투자증권(주)의 신주인수권 행사(3개월 이후)로 인하여 증권이 발행되어 시장에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재합니다. 이를 유의하여 투자하시기 바랍니다.

당사는 유능한 인적자원 확보와 핵심 인력의 창의적인 노력 촉진을 위해 2021년 7월 30일 주주총회 결의로 임원들에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 증권신고서 제출일 현재까지 행사된 내역은 없습니다.

증권신고서 제출일 현재 미행사 잔여 주식매수선택권은 100,000주이며, 주식매수선택권 현황은 아래와 같습니다. 상장 후 동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 다만, 임원들에게 부여된 주식매수선택권의 경우 상장일 이후 3년간 행사하지 않을 것임을 확약하였으므로, 행사가능기한은 2025년 이후가 될 전망입니다.

부여대상

부여 주식종류

회차

부여주식수

행사가격

행사기간

부여일

고민균

보통주

1차

25,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

25,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

이준호

보통주

1차

10,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

10,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

최재웅

보통주

1차

10,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

10,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

전종학

보통주

1차

5,000

9,200

2023.07.30~2028.07.29

2021.07.30

2차

5,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

합계

100,000

9,200

2024.07.30~2029.07.29

2021.07.30

또한, 당사는 당사 정관 제9조에 의거 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 신주인수권을 부여할 수 있습니다. 신고서 제출일 현재 신주인수권이 아래와 같이 부여되어 있습니다.

[신주인수권 부여 현황]

구분
내용

부여 대상
아이비케이투자증권㈜

부여 주식종류
보통주

부여 주식수
80,000주

행사가격
10,000원

행사기간
상장일부터 3개월 이후 18개월 이내

부여일
2021년 11월 15일

상장 후 희석가능 증권수를 포함한 전체 증권수는 다음과 같습니다.

구분
주식수

보통주

기존 주식수
5,465,145

신주모집주식수
800,000

상장주선인 의무취득분
24,000

상장주선인 신주인수권
80,000

주식매수선택권 행사
100,000

합계
6,469,145

당사는 희망 공모가액 밴드를 산정함에 있어 당사의 희석가능 주식수에 상기 주식매수선택권의 행사, 신주인수권의 행사로 인한
180,000주(주식매수선택권 100,000주, 신주인수권
80,000주)가 포함되어 있습니다. 하지만 상장일 이후 주식매수선택권의 행사(3년 이후), 아이비케이투자증권(주)의 신주인수권 행사(3개월 이후)로 인하여 증권이 발행되어 시장에 출회될 경우 주가 희석 위험이 존재합니다. 이를 유의하여 투자하시기 바랍니다.

파.
상장주선인의 주식 취득 관련 사
항

상장 시 공모 주식
800,000주 이외에 코스닥시장 상장규정에 의해 상장주선인이 별도로
24,000주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 그리고 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다.

코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호 나목에 의거하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인
24,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득분은 상장 후 3개월간 계속보유하여야 합니다.

[ 상장 전ㆍ후 주식수 ]

(단위: 주)

구분
상장전
상장후

신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 전
신주인수권ㆍ스톡옵션
ㆍ전환사채 전환권 행사 후

주식수
비율
주식수
비율
주식수
비율

공모전 주식수
5,465,145
100.00%
5,465,145
86.90%
5,465,145
84.48%

공모 주식수(신주)
-
-
800,000
12.72%
800,000
12.37%

상장주선인의 의무 취득분
-
-
24,000
0.38%
24,000
0.37%

상장주선인의 신주인수권
-
-
-
-
80,000
1.24%

스톡옵션
-
-
-
-
100,000
1.55%

합계
5,465,145
100.00%
6,289,145
100.00%
6,469,145
100.00%

코스닥시장 상장규정 시행세칙 제15조 제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이
24,000주 보다 감소할 수 있습니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

하.
Put-Back Option 및 환매청구권 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니, 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2020년 03월 19일 개정되어 2020년 04월 01일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항 각 호에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호나목에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항41호의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

거. 신규상장종목 상장일 변동성완화장치(VI) 미적용

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)를 적용하지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으며, 상장 익일부터 적용됩니다. 다만, 변동성완화장치가 없더라도 가격 변동은 기준가의 가격제한폭(±30%) 내로 제한됩니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시어 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[ 변동성완화장치(VI, Volatility Interruption) ]

■ 개요 : 주가 급변 시 ① 거래를 잠시 중단하여 냉각기간(cooling-off)을 부여하고, ② 2분간 호가를 모아 ③ 일시에 하나의 가격을 체결(단일가매매) 후 ④ 거래 재개

■ 목적과 세부 발동방식에 따라 ① 동적VI, ② 정적VI로 구분
① 동적VI : 유동성이 적은 상황에서 특정 호가에 의한 수급 불균형, 주문 착오 등으로 야기되는 일시적인 가격의 변동성을 완화하기 위한 장치
② 정적VI : 여러 호가로 누적된 보다 장기간의 가격 변동을 완화하기 위한 장치

너. 공모 증권수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

따라서 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 기존 증권신고서 상 공모할 증권 수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 공모주식수가 변경될 수있으니 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

더. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나, 금번 공모를 위한 수요예측시 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

러. 증권 인수업무 등에 관한 규정 개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호의 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 하며, 부칙(2020.11.30) 제2조(적용례) 제2항에 따라 동 규정은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용되므로 금번 공모는 이에 해당합니다.

또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에서 추가적으로 (우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우) 공모주식의 20%에서 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)
① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.
1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 외국법인등의 기업공개의 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.
3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.
4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.
5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.
6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.
7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

부칙
제2호(적용례)
① 제9조제1항제6호, 제9조제11항부터 제13항까지의 개정규정은 2020년 12월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개부터 적용한다.
② 제9조제1항제3호, 제9조제1항제4호, 제9조제2항제3호, 제9조제2항제6호가목 및 제9조제6항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개 또는 공모증자부터 적용한다.

머. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식
800,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합 50,000주,
일반청약자 200,000주(공모주식의 25.0%), 기관투자자 550,000주(공모주식의 68.75%) 입니다. 기관투자자 배정주식
550,000주를 대상으로

2022년 06월 02일 ~ 03일
이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 또한 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 공모주식의 20%에서 우리사주조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 이내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

한편,

2022년 06월 09일 ~ 10일에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

버. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회가 고시한 기업공개(IPO)시 일반청약자의 배정기회 확대방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 해당 청약방식에 따라 일반청약자는 현행과 마찬가지로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정(전원 균등)하고 나머지 물량을 비례방식으로 배정합니다.

이에 따라 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률보다 많을 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 배정주식에 따른 청약증거금의 환불은 이루어지지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 ]

1. 일괄청약방식
(청약) 현황과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약
(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
*수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식
(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약
(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고
B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
*증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정·안내할 필요

3. 다중청약방식
(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택
B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약
*(예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택
(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정
B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

[ 증권 인수업무 등에 관한 규정 ]

제9조(주식의 배정)
⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하"균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하"비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다
⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.
1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것
2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것
⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

서. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 본 신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 신고서상의 발행일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 본 증권신고서(투자설명서)에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권신고서(투자설명서)상 주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이아닙니다. 따라서, 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

본 신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자들께서는 투자 시 이러한 점에 유의하시기 바랍니다.

어. 증권시장의 일일가격제한폭 ±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 06월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한 폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 06월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

저. 신규상장 요건 미충족 위험

금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2021년11월 15일 상장예비심사청구서를 제출하여 2022년 04월 07일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 증권(주식)의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항제1호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제8조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다. 또한, 코스닥시장상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류(최근 사업연도의 개별·연결재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서 등)에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 상장신청인에 대하여 임원(상법 제408조의2에 따른 집행임원을 포함)의 해임·면직 권고, 임원의 직무정지 또는 감사인 지정조치를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 상장 심사요건에 따라 심사하여 심사의 효력이 불인정되어야 한다고 판단되는 때에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 

1. 상장예비심사결과

□ 비플라이소프트㈜가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장 상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제6조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('22.4.7)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 주금납입기일)까지 상장규정 제28조제1항제1호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제1항제38호에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제28조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 상장예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제8조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 판단하는 경우, 시장위원회의 심의, 의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음

1) 상장규정 제5조제2호에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음이나 수표의 부도, 합병, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사신청서 또는 첨부서류를 거짓으로 기재하거나 중요한 사항을 빠뜨린 사실이 확인된 경우

3) 상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 증권 발행제한, 검찰 고발, 검찰통보 또는 과징금 부과 조치(금융위원회의 과징금 부과조치를 포함)를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조에 따른 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사 결과를 통보받은 날부터 6개월 이내에 상장신청서를 제출하지 않은 경우. 다만, 해당 법인이 코스닥시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 상장신청서 제출기한 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음

6) 상장을 신청할 때 제출한 재무내용 등이 상장예비심사신청 시에 제출한 내용 등과 현저하게 다르거나 중대한 변경이 발견된 경우

7) 그 밖에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 상장규정시행세칙 제13조에서 정하는 경우

□ 코스닥시장상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류(최근 사업연도의 개별·연결재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서 등)에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 상장신청인에 대하여 임원(상법 제408조의2에 따른 집행임원을 포함)의 해임·면직 권고, 임원의 직무정지 또는 감사인 지정조치를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 상장 심사요건에 따라 심사하여 심사의 효력이 불인정되어야 한다고 판단되는 때에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 상장신청인은 코스닥시장상장규정 제5조에서 정하는 다음 각 호의 사유가 발생한 때에는 상장주선인을 통하여 거래소에 신고하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 발행한 어음이나 수표의 부도, 합병(상법 제522조, 제527조의2, 제527조의3에 따른 합병을 말함), 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등 경영상 중대한 사실

3) 모집 또는 매출의 신고. 이 경우 투자설명서(예비투자설명서 포함)와 그 기재내용의 정정사항을 포함하여 제출하여야 함

4) 상장신청인이 국내기업이고, 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우, 반기재무제표와 그에 대한 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 개최(상법 제449조의2제1항에 따라 이사회결의로 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회의 개최). 이 경우 최근 사업연도의 재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서를 같이 제출하여야 함

처. 집단소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

2005년 1월 1일부터 시행된 증권 관련 집단소송법에 따르면 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단(50명 이상)을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용하고 있습니다. 집단소송 관련 조항에 따르면 증권신고서 혹은 투자설명서의 허위기재, 오해의 소지가 있는 사업보고서의 제출, 미공개 정보 이용 행위 혹은 시세 조정 행위에 따른 손해, 그리고 회계감사인에게 회계 부정으로 인한 손해에 대해서 손해배상을 청구할 수 있습니다.

당사는 증권신고서와 투자설명서를 신의성실의 원칙에 입각하여 충실히 작성하며 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 향후 집단 소송이 제기될 수 있는 리스크를 완벽히 통제하고 있다고 할 수 없습니다. 만약 당사를 상대로 집단소송이 제기되어 집단소송의 피고로 지목되게 되면 상당한 비용의 지출이 수반될 수 있으며 사업 전반적으로 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

커. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주는 소수주주권 행사를 통해 당사의 주요 경영의사결정에 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 상장회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 상장회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

터. 향후 사업 전망 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 제출기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(투자설명서)는 향후 사업 전망에 대한 증권신고서 작성기준일 현재 시점의 전망을 포함하고 있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.

따라서 향후 실제 시장의 규모나 회사의 실적 등은 전망 수치와 상이할 수 있습니다. 본 증권신고서(투자설명서)에 기재된 전망의 내용은 증권신고서(투자설명서) 작성기준일 현재 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 향후 전망에 대해 구체적인 수치를 보장하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

퍼. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며, 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 위험 이외에도 다른 요인으로 인해 본 증권신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생
- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력
- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락
- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화
- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 위험과 관련된 특정 기업정보 공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 위험 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치 및 예상치와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 수 있습니다.

또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며, 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자께서는 본 증권신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래예측진술에 지나치게 의존해서는 안된다는 점을 유의하시기 바랍니다.

허. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 지속되는 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기에 부정적인 영향이 우려되고 있고, 이러한 상황 장기화 시 당사의 사업에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 최근 몇 년간 글로벌 경제 상황이 일반적으로 안정화되고 개선되었지만, 글로벌 경제에 대한 전반적인 전망은 여전히 불확실하며 세계 각 국의 영토, 무역 분쟁, 외교 정책 등으로 인해 한국 경제에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 경제의 악화는 당사의 사업, 재정 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 전염병인 코로나바이러스를 포함하여, 자연 재해 또는 인공재해가 발생하여 소비심리가 악화되는 등 글로벌 경제는 우리가 통제할 수 없는 많은 요소의 영향을 받습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사", "아이비케이투자증권㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 비플라이소프트㈜의 경우에는 "동사", "회사"로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 비플라이소프트㈜에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 비플라이소프트㈜로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 비플라이소프트㈜에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
아이비케이투자증권㈜
00684918

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로

비플라이소프트㈜의 기명식 보통주식

1,000,000 주
를 총액인수 및 모집(매출)하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도(2019년~2021년)의 결산서, 감사보고서, 검토보고서, 사업계획서 등 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 비교회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 평가일정

구 분
일 시

대표주관계약 체결
2021년 04월 15일

기업실사
2021년 04월 15일 ~ 2021년 11월 12일

상장예비심사 청구
2021년 11월 15일

상장예비심사 승인
2022년 04월 07일

증권신고서 제출
2022년 04월 20일

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 코스닥시장 상장을 위하여 동사에 대한 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용은 다음과 같습니다.

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

구분

성명

직책

담당업무

IBK투자증권

기업금융본부 IPO1팀

배상현

상무

기업금융본부 총괄

전기환

팀장

코스닥 상장 업무 총괄

심기섭

과장

기업실사 총괄

이기홍

과장

기업실사 실무 담당

박서현

대리

기업실사 실무 담당

(2) 발행회사 실사 참여자

부서

성명

직책

업무

대표이사

임경환

대표이사

총괄

상장추진TF(업무총괄)

이준호

상무

CFO

상장추진TF

고민균

부사장(사내이사)

최고사업 총괄

전종학

사내이사

로제우스사업총괄

강필성

이사

최고인공지능책임

최재웅

이사

연구소장

정진욱

팀장

회계 및 공시담당

(3) 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에
관한 일반사항

가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인

나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인

다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토

라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

마. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주 보호방안이 있는지 여부

바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부

증권의 주요
권리내용
가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인
나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부

투자위험요소
가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

자금의 사용목적

가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부

다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부

라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부

경영능력 및 투명성

가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

다. 최대주주등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청 시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통한 실재성 여부

라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부

바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사 경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

아. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부

자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부

차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부

카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

거. 이사회 운영실태와 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

회사의 개요

가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인

나. 최근 3년간 자본금의 변동내용 확인

사업의 내용

가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토

나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토

다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

라. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토

마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이있는지 여부

사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부

아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부

차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부

카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부

재무에 관한 사항

가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토

라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부

사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

아. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

자. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급 사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수 가능성이 있는지 여부

카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

타. 차, 카의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부

파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부

거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부

너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부

감사인의
감사의견 등
가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및
계열회사에 관한 사항
가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

주주에 관한 사항

가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토

나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토

다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인

임원 및 직원 등에
관한 사항
'경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음

이해관계자와의
거래내용 등

가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토

나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부

기타 투자자보호를
위해 필요한 사항

가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토

라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성

마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부

바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부

사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부

자. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부

차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부

카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부

(4) 기업실사 주요 일정 및 내용

일시

실사내용

2022.04.15

▶ 코스닥 상장을 위한 예비실사
 1. 상장예비심사 청구를 위한 본실사 Kick-Off 미팅

2. 상장절차에 대한 개요 안내

3. 주식변동상황 파악

4. 주주변동내역 및 거래가액 확인

2021.04.22~2021.04.23

▶ 기업실사(1)
 1. 이사회 및 주주총회 의사록 검토

2. 이사회 구성원의 적정성 검토

3. 정관 및 사내규정 검토

4. 우리사주조합 조합원 자격 및 규약 검토

2021.05.10~2021.05.28

▶ 기업실사(2)
 1. 계정별 원장 검토

2. 최근3사업연도 감사보고서, 세무조정계산서 검토

3. 재고자산수불부 검토

4. 매출처 및 매출채권 관리 검토

5. 재무비율분석

2021.07.01~2021.08.31

▶ 기업실사(3)
 1. 상장예비심사청구서 작성 시작

2. 주요 사업의 정의 및 시장규모 확인

3. 사업의 계속성 및 수익성 검토

4. 사업영역별 시장 현황, 경쟁업체, 전망 등 인터뷰

5. 영업 전략 확인

6. 핵심 경쟁우위 및 열위의 도출

2021.09.23~2021.11.05

▶ 기업실사(4)
 1. Due Diligence Check List 작성

2. 최대주주 및 특수관계자 거래 및 급여지급내역 확인

3. 내부통제제도 이슈사항 검토

4. 주요 계약 검토

6. 자금사용계획 검토

7. 안정성, 계속성, 투명성에 대한 최종 점검

2021.11.10

IBK투자증권 내부 협의회 진행

2021.11.15

상장 예비심사청구서 제출

2022.04.07
한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인

2022.04.20
총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

가. 영업상황

(1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력

가) 데이터 산업 전체 시장 규모

최근 지속적인 성장세를 보이는 데이터산업은 1) 데이터 판매 및 제공 서비스업 2) 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 3) 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발 공급업으로 크게 세 가지로 구분되며 당사는 각 부문별로 1) 데이터 판매 및 제공 서비스업에는 데이터 분석 및 빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 2) 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업에는 디지털 아카이브와 빅데이터 분석 3) 데이터 판매 및 제공 서비스업에는 저작권 유통과 데이터 플랫폼 서비스를 각각 제공하고 있습니다.

구분

상세분류

당사 대응사업

데이터 처리 및

관리 솔루션

개발·공급업

데이터 수집·연계 솔루션 개발 공급업

-

데이터베이스 관리 시스템 솔루션 개발·공급업

-

데이터 분석 솔루션 개발·공급업

WIGO AI, WIGO-Mon

데이터 관리 솔루션 개발·공급업

-

데이터 보안 솔루션 개발·공급업

-

빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 개발·공급업

WIGO AI, WIGO-Mon

데이터 구축 및

컨설팅 서비스업

데이터 구축·가공 서비스업

EyeRoot, 디지타이징

데이터 관련 컨설팅 서비스업

WIGO-Mon, WiGO-CR

데이터 판매 및

제공 서비스업

데이터 판매·중개 서비스업

저작권 유통, 아이서퍼, WIGO-Mon

정보제공 서비스업

아이서퍼, WIGO-Mon, 로제우스

우리나라 데이터산업의 전체 시장규모는

2020년 전년 대비 18.7% 성장한 20조 24억 원이며, 2021년은 최종 23조 972억 원으로 추정되어 2019년부터 2021년까지 3개년 연평균 증감률(CAGR)은 17.1%를 기록하면서 지속적인 성장세를 이어가고 있습니다. 각 부문별로는 데이터 판매 및 제공 서비스업 시장이 11조 4,071억으로 가장 높고, 다음으로 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업이 8조 6,335억 원, 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업이 3조 566억 원으로 나타나고 있습니다.

(단위 : 억원)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

증감률(E)

(`19~`21)

합계

137,547

143,530

155,685

168,581

200,024

230,972

17.1%

데이터 처리 및 솔루션 개발 공급업

15,720

16,457

18,617

20,805

25,133

30,566

21.2%

데이터 구축 및

컨설팅 서비스업

55,850

58,894

61,290

65,412

76,999

86,335

14.9%

데이터 판매 및

제공 서비스업

65,977

68,179

75,778

82,364

97,891

114,071

17.7%

[데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 시장규모(한국데이터산업진흥원, 2021)]

나) 부문별 시장규모

① 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 시장

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 시장규모는 2020년 2조 5,133억 원으로 2019년 대비 20.8% 성장하였으며, 2019년부터 2021년 예상 매출까지 3개년 연평균 증감률(CAGR)은 21.2%로 데이터산업 전체 성장세(17.1%)보다 높게 나타났습니다.

[데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 시장규모(한국데이터산업진
흥원,
2021
)]

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발공급업 시장규모

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년(E)

비고

금액

14,124

15,720

16,457

18,617

20,805

25,133

30,566

-

증감률

-

11.3%

4.7%

13.1%

11.8%

20.8%

21.6%

-

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업의 중분류별 시장규모와 비중은 아래와 같습니다. 부문별 매출 비중은 데이터베이스 관리 시스템 솔루션 시장이 35.7%를 차지하고 다음으로 데이터 관리 솔루션(24.0%), 빅데이터 통합 플랫폼 솔루션(11.4%)로 나타나고 있으나 매출 증감률을 기준으로 살펴보면 최근 3년간 평균 증감률을 기준으로 볼 때 데이터 보안 솔루션 시장이 26.2%, 빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 개발 공급업 시장(24.7%), 데이터 수집·연계 솔루션 시장(22.0%)로 나타나 최근 주목 받는 시장임을 확인할 수 있습니다.

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 중분류별 시장규모(한국데이터산업진흥원,

2021)

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

(E)

증감률

'19~'20

CAGR

'19~'21

(E)

데이터수집연계솔루션개발·

공급업

1,115

1,345

1,393

1,622

1,871

2,122
2,787
13.4%
22.0%

데이터베이스 관리시스템 솔루션 개발·공급업

5,727

6,148

6,121

6,775

7,510

8,979
11,062
19.6%
21.4%

데이터분석

솔루션

개발·공급업

1,157

1,249

1,325

1,782

2,014

2,586
2,951
28.4%
21.0%

데이터관리

솔루션

개발·공급업

4,699

5,367

4,628

4,972

5,203

6,022
7,151
15.7%
17.2%

데이터보안

솔루션

개발·공급업

1,213

1,517

1,975

2,558
3,146
29.5%
26.2%

빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 개발·공급업

1,426

1,611

1,776

1,949

2,231

2,866
3,468
28.4%
24.7%

전체

14,124

15,720

16,457

18,617

20,805

25,133
30,566
20.8%
21.2%

② 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 시장

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 시장규모는 2020년 7조 6,999억 원으로 2019년 대비 17.7% 성장하였으며 전체 데이터산업 부문에서 차지하는 비중은 37.4%이고 2019년부터 2021년까지 3개년 연평균 증감률(CAGR)은 14.9%로 데이터 산업 전체 성장률(17.1%) 보다는 다소 낮으나 꾸준한 성장세를 나타냈습니다.

[데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 시장규모(한국데이터산업진흥원,

2021)]

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 시장규모 2021

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년(E)

비고

금액

55,280

55,850

58,894

61,290

65,412

76,999

86,335

-

증감률

-

1.0%

5.5%

4.1%

6.7%

17.7%

12.1%

-

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업의 중분류별 시장규모와 비중은 아래와 같습니다. 부문별 매출 비중은 데이터 구축·가공 서비스업이 90% 이상의 비중을 차지하고 있으나 데이터 관련 컨설팅 서비스업의 비중도 매년 증가하고 있습니다. 

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 중분류별 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021
)

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

(E)

증감률

'19~'20

CAGR

'19~'21

(E)

데이터구축

·가공 서비스업

54,142

54,571

57,207

58,993

62,223

72,805
81,188
17.0%
14.2%

데이터관련

컨설팅 서비스업

1,138

1,279

1,687

2,297

3,189

4,194
5,147
31.5%
27.0%

전체

55,280

55,850

58,894

61,290

65,412

76,999
86,335
17.7%
14.9%

③ 데이터 판매 및 제공 서비스업 시장

데이터 판매 및 제공 서비스업 시장규모는 2020년 9조 7,891억 원으로 2019년 대비 18.9% 성장하였으며 전체 데이터산업 부문에서 차지하는 비중은 49.4%로 가장 높았으며 2019년부터 2021년까지 3개년 연평균 증감률(CAGR)은 17.7%로 데이터 산업 전체 성장률(17.1%) 보다 다소 높으며, 지속적으로 성장하고 있는 시장으로 나타났습니다.

[데이터 판매 및 제공 서비스업 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021)]

데이터 판매 및 제공 서비스업 시장규모

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년(E)

비고

금액

64,154

65,977

68,179

75,778

82,364

97,891
114,071

-

증감률

-

2.8%

3.3%

11.1%

8.7%

18.9%

16.5%

-

2020년 기준, 정보제공 서비스업 시장은 전년 대비 15.2%가 성장한 8조 1,838억 원으로 데이터 판매 및 제공 서비스업의 대부분을 차지하였으나 데이터 판매·중개 서비스업은 전년 대비 41.7%가 성장한 2조 781억 원으로 파악되어 최근 크게 성장하고 있는 것으로 나타났습니다.

데이터 판매 및 제공 서비스업 중분류별 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021)

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
(E)

증감률

'19~'20

CAGR

'19~'21

(E)

데이터판매·중개

서비스업

5,980

6,123

6,608

8,198

11,332

16,054

20,781

41.7%

35.4%

정보제공 서비스업

58,171

59,854

61,570

67,580

71,033

81,838
93,289
15.2%
14.6%

전체

64,151

65,977

68,179

75,778

82,364

97,891
114,071

18.9%

17.7%

데이터산업 부문별 시장규모는 아래와 같으며 2020년 데이터산업 중분류별로 증가폭이 큰 분야는 데이터 판매·중개 서비스업(41.7%), 데이터 관련 컨설팅 서비스업(31.5%), , 데이터 보안 솔루션 개발·공급업(29.5%) 순으로 나타나 당사가 주력하고 있는 사업 분야는 최근 성장률이 비교적 높은 것으로 나타났습니다.

데이터산업 부문별 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021
)

(단위: 억 원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
(E)

증감률

'19~'20

CAGR

'19~'21

(E)

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발 공급업

데이터 수집 연계 솔루션 개발·공급업

1,115

1,345

1,393

1,622

1,871

2,122
2,787
13.4%
22.0%

데이터베이스 관리 시스템 솔루션 개발·공급업

5,727

6,148

6,121

6,775

7,510

8,979
11,062
19.6%
21.4%

데이터분석솔루션개발·공급업

1,157

1,249

1,325

1,782

2,014

2,586
2,951
28.4%
21.0%

데이터관리솔루션

개발·공급업

4,699

5,367

4,628

4,972

5,203

6,022
7,151
15.7%
17.2%

데이터보안솔루션

개발·공급업

1,213

1,517

1,975

2,558
3,146
29.5%
26.2%

빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 개발·공급업

1,426

1,611

1,776

1,949

2,231

2,866
3,468
28.4%
24.7%

소 계

14,124

15,720

16,457

18,617

20,805

25,133
30,566
20.8%
21.2%

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업

데이터구축·가공

서비스업

54,142

54,571

57,207

58,993

62,223

72,805
81,188
17.0%
14.2%

데이터관련컨설팅

서비스업

1,138

1,279

1,687

2,297

3,189

4,194
5,147
31.5%
27.0%

소 계

55,280

55,850

58,894

61,290

65,412

76,999
86,335
17.7%
14.9%

데이터판매및

제공서비스업

데이터판매·

중개 서비스업+

5,980

6,123

6,608

8,198

11,332

16,054

20,781

41.7%

35.4%

정보제공 서비스업

58,171

59,854

61,570

67,580

71,033

81,838
93,289
15.2%
14.6%

소 계

64,151

65,977

68,179

75,778

82,364

97,891
114,071

18.9%

17.7%

합계

133,555

137,547

143,530

155,684

168,582

200,024
230,972

18.7%

17.1%

향후 데이터산업 시장은 최근 5개년 연평균 성장률인 12.6%를 상회할 것으로 전망되며 지속적인 성장을 통해 2027년에는 47조 원을 넘어설 것으로 전망하고 있습니다.

[데이터산업 시장전망(한국데이터산업진흥원,
2021
), E:잠정치, P:추정치

2021(E)~2027(P) 데이터산업 시장 전망

(단위 : 억원)

구분

2021년(e)

2022년(P)

2023년(P)

2024년(P)

2025년(P)

2026년(P)

2027년(P)

비고

금액

230,972
260,144
293,000
330,005
371,685
418,629
471,501

-

(2) 시장 경쟁 상황

제품

국내시장

아이서퍼

다하미커뮤니케이션즈

디지타이징

솔루션 활용 : 없음

단순용역 : 서울시스템, 나라지식정보, 에프아이솔루션 등

위고몬

RSN, 바이브컴퍼니, 오토오모니터, 한국모니터링, 소프트센, 
 데이터솔루션, 아이지에이웍스, 위세아이텍, 비아이매트릭스 등

가) 아이서퍼(뉴스 저작권 유통)

국내 시장에서 핵심 기술과 전처리·라벨링된 미디어 빅데이터, 안정적 매출을 창출하는 서비스 플랫폼을 동시에 보유한 업체는 존재하지 않으며 여러 업체가 빅데이터의 보유·활용에 관심을 갖고 있으나 저작도구의 개발·활용 및 데이터 구축에 많은 비용과 시간이 소요되고 구매 같은 제약사항 등으로 미디어 빅데이터 분석, 데이터셋 판매·채널링 등 활용성과 확장성 측면에서 독보적인 위치를 차지하고 있습니다.

구분

서비스 비교

비고

비플라이소프트

다하미커뮤니케이션즈

기업공개 및 거래소 상장

한국거래소 상장_코넥스 (2016)

비상장

-

비즈니스 범위

뉴스데이터유통

디지털아카이브구축

데이터판매및연동

빅데이터분석서비스

뉴스데이터 유통

-

서비스 특장점

뉴스저작권유통및솔루션운영

비정형아날로그데이터디지털화

미디어 빅데이터 정형화 및 판매

미디어 빅데이터분석 및 시각화제공

AI기반 미디어 빅데이터 플랫폼제공

디지털뉴스저작권솔루션운영 및 언론보도 스크랩/모니터링

-

빅데이터 분석(기술)

자연어분석

연관어분석/TF-IDF

의미네트워크분석(SNA)

토픽모델링/LDA

문서 군집/분류/요약

기초 통계

-

데이터 보유 현황

신문, 방송, 통신, 잡지, SNS

블로그/커뮤니티/유투브 등

신문, 방송, 통신, 잡지

-

IT 기술분야

정부 수상

장영실상(‘01.02)

국무총리표창(‘02.04)

서울벤처상대상(‘04.10)

중소기업기술혁신대전상(‘05.08)

과학기술부장관상(‘05.10)

신소프트웨어상품대상(‘06.12)

디지털콘텐츠대상 정보통신부장관상 수상(‘05)

중소기업청기술혁신 우수기업부문 수상(’08)

-

정부 및 공인인증기관의 해당 소프트웨어 인증

특허증 : 전자문서의 레이아웃 자동인식 시스템

특허증 : 인터넷스케줄 시스템 및 인터넷 스케줄 시스템을 이용한 정보의 획득방법

특허증 : 미디어지수를 산출하는 장치/방법

GS 인증 (아이서퍼, 파오인)

GS인증 (티페이퍼)

-

나) 디지타이징

동사가 주력하고 있는 신문·고신문 디지타이징의 경우 공공 및 민간분야에서 구축결과물의 플랫폼 연계 활용, 기술우위, 품질 및 신뢰성 확보 등의 사유로 당사는 독점적 지위를 유지하고 있습니다.

디지타이징은 사전조사, 분류, 가공까지 공정이 복잡하고 까다로우며 특히 품질의 일관성 유지를 위한 표준화된 작업지침과 시스템화된 저작도구가 필수 요소입니다. 현재 동사 외의 업체는 보유한 저작도구가 없어 수작업에 의존할 수 밖에 없는 상태이기 때문에 사업초기인 2010년대 초반에 사업기간의 준수, 품질 확보 및 데이터의 일관성 문제가 많이 발생시켰고 이를 개선하지 못 해 이후 사업 참여를 하지 않거나 동사의 아이루트 제품을 활용하여 사업에 진행하고 있어 당사의 위협요소는 거의 없는 상태입니다.

분류

비플라이소프트

서울시스템

나라지식정보

에프아이솔루션

저작도구

O

X

X

X

검수/편집도구

O

X

X

X

오탈자 검사(교정)기

O

X

X

X

띄어쓰기 검사(교정)기

O

X

X

X

연대별 사전

O

△

X

X

OCR엔진

2

1

1

1

다) 위고몬

현재 빅데이터 모니터링 및 분석 서비스를 제공하는 기업은 다수가 존재하지만 포털의 댓글 축소·폐지와 SNS·커뮤니터에서 수집한 데이터의 신뢰도와 정제 문제 등으로 여론 및 평판관리 등 업무적용에 한계가 있으며 솔루션의 제공 형태도 플랫폼 서비스보다는 구축형(On-premise)의 단발성 용역이 대부분을 차지하고 있습니다.

따라서, 최근 기업·공공기관은 기존의 언론보도 분석 및 모니터링·전자스크랩 등 전통적으로 진행해 왔던 업무를 미디어 빅데이터와 여론반응도, 인공지능 및 빅데이터 분석기술과 결합하여 확장함으로써 여론 및 홍보효과 분석, 평판관리, 미디어지수 등으로 확대함에 있어 신뢰도가 검증된 미디어 지수를 기반으로 SNS 데이터, 여론반응도를 부가정보로 활용하는 추세에 있으며 뉴스 저작권 등 지적재산권의 침해에 대한 사회적 책임과 문제의식이 높아진 상태입니다.

따라서, 검증된 서비스 플랫폼을 기반으로 저작권이 해결된 합법적인 미디어 데이터를 활용하는 동사의 서비스는 향후 미디어 빅데이터 분석서비스 시장에서 위협요소가 적은 상황으로 시장에서 상당히 유리한 위치에 있다고 판단하고 있습니다.

구분

채널

플랫폼 비교

위고몬

오토오모니터

한국모니터링

바이브컴퍼니

검색포털

네이버뉴스

●

○

●

●

네이버블로그

●

●

●

●

네이버카페

●

○

○

○

다음카페

●

○

○

○

소셜네트워크

트위터

●

●

●

●

페이스북

●

●

●

●

인스타그램

●

●

●

●

커뮤니티

●

●

●

●

UCC

유튜브

●

○

○

○

방송

●

○

○

●

언론미디어

신문 초판

●

○

○

○

라) 로제우스

동사의 신규사업인 로제우스 사업의 경우 제휴언론사가 약 2,500개 업체로 네이버뉴스판 50~60개, 미디어다음 140개, 데이블 600개에 비하여 제휴 업체가 월등히 많습니다. 또한, 컨텐츠 생성, 카타고리 핵심 서비스 및 기능에서도 타 경쟁사에 비하여 많은 서비스를 제공하고 있습니다.

구분

서비스 비교

로제우스

네이버뉴스판

미디어다음

데이블

제휴언론사

2,500

50 ~ 60

140

600

컨텐츠 생성

50,000이상 건/일

25,000건 /일

25,000건 /일

10,000 건/일

카테고리

100개 이상

8개

8개

30~40개

주요 POC

Web (데스크탑)

Mobile (Web/App)

Web (데스크탑)

Mobile (Web/App)

Web (데스크탑)

Mobile(Web/App)

Web

핵심 서비스

및 기능

뉴스 추천

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뉴스 컨텐츠 비교

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사용자 분석

(3) 매출 현황

- 매출의 우량도

(단위 : 천원)

구 분

2018연도

(제21기)

2019연도

(제22기)

2020연도

(제23기)

2021연도

(제24기)

2022연도 1분기
(제25기)

매출액

16,602,762

15,215,720

14,939,499

16,994,279
3,723,603

수출금액(비중)

-

-

-

-

-

거래업체 수

1,665개

1,517개

1,203개

1,325개

959개

기말 매출채권

2,440,793

1,070,496

1,187,147

2,043,076

2,319,481

(6월이상 채권)

(59,891)

(218,945)

(123,219)

(238,839)

(117,214)

부도금액(주)

-

-

-

-

-

(업체 수)

매출총이익률

29.23%

27.72%

31.55%

37.72%

24.31%

동사의 연도별 매출의 구분은 다음과 같습니다.

[당사 별도재무제표상 매출 구분]

(단위: 백만원)

품 목
2019연도
(제22기)
2020연도
(제23기)
2021연도
(제24기)
2022연도 1분기
(제25기)

금액
금액
금액
금액

아이서퍼
13,007
12,935
12,922
3,171

위고몬
-
163
359
54

용역매출
1,820
1,304
2,368
138

기타매출
389
537
1,345
360

합계
15,216
14,939
16,994
3,723

동사의 매출 중 약 과거 75~85% 주된 매출비중을 차지하는 아이서퍼의 경우 약 130억원의 꾸준한 B2B 구독매출을 일으키고 있습니다. 각 연도별 아이서퍼 매출 거래처 수는 781, 801, 678, 795 거래처로서 매년 12월부터 차기연도의 구독서비스에 대한 재계약여부를 결정하게 됩니다. 아이서퍼 매출의 경우 경쟁사인 다하미커뮤니케이션즈와 시장을 양분하여 사업을 진행하고 있으며, 향후 동사의 AI분석기술을 접목한 위고몬 서비스가 확대될수록 아이서퍼 매출 또한 점유율을 넓혀나갈 수 있을 것으로 판단됩니다.

동사의 매출처들은 영세업체가 아닌 B2B 구독서비스가 주를 이루고 있으며, 정부기관, 관공서등의 공공기관역시 포함되어 있습니다. 디지타이징 용역의 경우에 수주를 통하여 계약을 진행하고 있기 때문에 대형 언론사, 정부기관 등이 주요 고객입니다. 그렇기 때문에 동사의 매출채권을 회수함에 있으서 유의적인 위험사항은 존재하지 않을 것으로 판단됩니다.

- 수익성

(단위 : 백만원)

구 분

2018연도

(제21기)

2019연도

(제22기)

2020연도

(제23기)

2021연도

(제24기)

2022연도 1분기
(제25기)

매출액

16,603

15,216

14,939

16.994
3,723

매출원가(매출원가율)

11,750

(70.77%)

10,998

(72.28%)

10,226

(68.45%)

10,583

(62.28%)

2,891
(77.65%)

판관비

6,186

5,986

5,678

7,231
1,236

영업이익(영업이익률)

(1,333)

(-8.03%)

(1,768)

(-11.62%)

(965)

(-6.46%)

(820)

(-4.83%)

(404)
(-10.85%)

당기순이익(손실)

(1,476)

(1,964)

(2,264)

(1,899)

(386)

최근 3년간 동사의 매출원가율은 약 70%를 유지하였으나 2020년부터 70%를 하회, 2021년도에는 62%수준을 기록하고 있습니다. 이는 과거 2018년~2019년 동사의 주요 매출군인 아이서퍼 평균 매출원가율인 약 60%보다 높은 원가율을 기록한 디지타이징 용역 매출 비중으로 인한 원가율 상승입니다. 또한, 동사의 주요 매출인 아이서퍼 매출군 중 판매가격의 인상을 협상 성공한 케이스가 증가하면서 매출원가율은 조금씩 낮아지고 있습니다. 2020년부터는 동일한 저작권료를 지급하지만, 부가적으로 매출을 확대할 수 있는 인공지는 분석서비스인 위고몬 서비스와 위고몬 CR서비스를 판매 시작함에 따라 원가율이 소폭 개선되었습니다. 위고몬 서비스의 매출액은 2020년 약 1억 6천여만원 2021년 약 1억 4천여만원에 불과하지만 추가적인 원가항목이 발생하지 않으므로 향후 동사의 수익성에 매우 중요한 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.

동일한 맥락으로 이미 확보된 뉴스미디어데이터를 기반으로 시작된 B2C 뉴스데이터 플랫폼인 로제우스 역시 관련인원의 인건비, 운영비 (판매관리비 처리)등을 제외하면 추가적인 저작권료가 발생하지 않기 때문에 향후 동사의 수익성은 더욱 좋아질 것으로 예측됩니다.

나. 기술력

동사의 핵심 보유 기술은 디지털라이징 및 라벨링 저작도구 <아이루트(EyeRoot)>와 공진화형 인공지능 플랫폼 <위고(WIGO AI)>입니다. 3,000여 매체로부터 수집·제공 받은 콘텐츠는 정제·라벨링 등 가공을 통해 빅데이터로 구축하고 이를 인공지능 및 빅데이터 기술을 활용된 분야별 서비스로 제공하며 서비스를 통해 축적된 다양한 데이터를 추가로 빅데이터화 하고 학습용 데이터로 활용함으로써 기술·서비스·사업을 확대·고도화하는 선순환 구조를 구축하였습니다.

(1) 기술의 완성도

가) 아이루트(EyeRoot)

아이루트는 현재 및 과거의 신문, 잡지, 고문서 등 출판물에 대한 디지타이징 처리를 지원하는 강력한 통합 저작 솔루션입니다.

아이루트 특징

- 기존 레거시(Legacy) 저작도구에 비해 다양한 PDF Engine, Thread 처리 지원

- PC 성능 향상 지원, 개인화 지원, 이력 관리 기능, 양면 등록/커팅, 관련 기사 지원, 사진/도표에 대한 처리 지원

- 고신문 디지타이징, 고신문 한자 사전 연동 등 지원

- 다양한 용도의 프로그램 전환 및 대상/요구 조건에 대한 빠르고 유연한 확장성 제공

- 자체 및 외부 활용을 통해 기술 완성도 입증

인포젠트는 웹페이지 내 정형 콘텐츠에 대한 인식 방법 및 추적, 수집, 가공, 저장과 관련된 일련의 인터넷 정보수집 통합 기술로 장영실상을 수상하였으며 비전문가도 간단히 인터넷 정보를 수집할 수 있는 핵심기술을 이용해 통합 솔루션/상품화한 최초의 기술입니다.

신문지면 콘텐츠 전환 저작기술은 일관된 품질과 제한된 시간 내 서비스를 가능케 하기 위한 처리 속도 향상을 핵심 가치로 하여 각 언론사로부터 유입되는 신문지면 PDF 유입 관리를 자동화하고, 다면 지면 PDF에 대해 PC 자원 활용을 극대화하기 위한 병행 처리 기술이 적용되어 안정적으로 운영되고 있습니다.

신문지면 레이아웃 자동 인식 기술은 ‘전자문서의 레이아웃 자동 인식 시스템 및 레이아웃 인식 방법’으로 특허를 보유하고 있고 아이루트에 적용되어 디지털 및 아날로그 문서 디지털화에 활용되고 있습니다.

디지털 집현전 사업으로 진행되는 국가지식정보 디지털화에 폭넓게 활용되고 있어 향후 대한민국 신문 디지털화의 표준 저작도구로 활용 가능 합니다.

나) 공진화형 인공지능 플랫폼 (WIGO AI)

공진화형 인공지능 플랫폼은 장영실상을 수상한 인포젠트 기술을 통해 웹페이지 내 정형 콘텐츠를 추적, 수집, 가공, 저장하고, 저장된 데이터를 기반으로 다양한 언어 처리 모델(Word2Vec, TF-IDF, FastText, BERT, BART, GPT-2)의 학습, 평가, 저장을 수행 후 성능 비교를 통한 모델 배포 및 배포 모델에 대한 모니터링 및 재학습의 프로세스를 전반적으로 지원하고 있습니다. 이러한 공진화형 인공지능 플랫폼을 기반으로 하여 감성분석, 개체명 인식, 뉴스 추천, 문서 요약, SNA, 문서 군집화, 문서 분류, 문서 간 유사도 측정, 키워드 추출, 토픽 모델링 서비스 등을 제공하고 있습니다.

공진화형 인공지능 플랫폼과 플랫폼이 제공하는 각종 NLP 서비스는 B2B/B2G 시장에서 안정적인 매출 및 수익을 달성하고 있는 아이서퍼와 위고몬에 적용하여 이미 시장에서 완성도를 인정받고 있으며 2021년 7월에 공식 출시될 로제우스 서비스에 적용, 지속적인 확대를 계획하고 있습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

- 지적재산권 소유 내역

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

이슈에 대한 미디어지수를 산출하는 장치 및 방법

비플라이소프트

2018.10.29

2021.05.03

위고몬

대한민국

(특허청)

2

특허권

전자문서의 레이아웃 자동인식 시스템 및 레이아웃 자동인식방법

비플라이소프트

2013.12.17

2015.01.13

아이루트

대한민국

(특허청)

3

특허권

방송시스템에서 발송 프로그램 정보제공 장치 및 방법

비플라이소프트

2009.11.30

2012.12.06

위고몬

아이서퍼

대한민국

(특허청)

4

특허권

문장 데이터의 감성 분석을 처리하는 시스템 및 방법

비플라이소프트

2021.02.16

심사중

위고몬

아이서퍼

대한민국

(특허청)

5

특허권

단어 네트워크를 표시하는 장치 및 방법

비플라이소프트

2021.02.16

심사중

위고몬

대한민국

(특허청)

6

특허권

문서 데이터를 비교하는 장치 및 방법

비플라이소프트

2021.02.16

심사중

위고몬

로제우스

대한민국

(특허청)

7

프로그램등록

원시소스등록관리

비플라이소프트

2015.01.28

2015.01.28

공통

대한민국

(한국저작권 위원회)

8

프로그램등록

동적컨텐츠 편집저작도구

비플라이소프트

2015.01.28

2015.01.28

공통

대한민국

(한국저작권 위원회)

9

프로그램등록

뉴스미디어 컨텐츠데이터베이스 저작권

비플라이소프트

2016.01.29

2016.01.29

공통

대한민국

(한국저작권 위원회)

10

프로그램 등록

e-NIE
 (이앤아이)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

e-NIE

대한민국

(한국저작권 위원회)

11

프로그램 등록

Eyesurfer
 (아이서퍼)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

아이서퍼

대한민국

(한국저작권 위원회)

12

프로그램 등록

Eyesurfer
 First Edition(아이서퍼초판)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

아이서퍼 초판

대한민국

(한국저작권 위원회)

13

프로그램 등록

Eyesurfer

Mobile (아이서퍼 모바일)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

아이서퍼 모바일

대한민국

(한국저작권 위원회)

14

프로그램 등록

Eyesurfer

DID
 (아이서퍼 디아이디)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

아이서퍼 디아이디

대한민국

(한국저작권 위원회)

15

프로그램 등록

Paoin
 (파오인)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

파오인

대한민국

(한국저작권 위원회)

16

상표

위고 WIGO
 (상품분류 42)

비플라이소프트

2019.09.19

2019.09.19

위고

대한민국

(한국저작권 위원회)

17

상표

위고 WIGO
 (상품분류 09)

비플라이소프트

2019.09.19

2019.09.19

위고

대한민국

(한국저작권 위원회)

18

상표

PAOIN

(상품분류 42)

비플라이소프트

2011.01.18

2011.12.12

파오인

대한민국

(한국저작권 위원회)

(3) 연구인력의 수준

동사의 연구개발조직은 해당 분야 최재웅 CTO를 필두로 하여 핵심인력인 각 팀의 팀장들, 휘하 연구원들에 의하여 운영되고 있습니다. 동사는 청구서 제출일 현재 27명(비상근인 강필성CAIO 포함)으로 구성되어있으며, 박사 수료 1명, 석사 1명, 학사 21명, 기타 4명으로 구성되어 있습니다.

가) 기술책임자(CTO) 정보

성명(한글)

최재웅

생년월일

1968.04.06

직위

CTO

담당업무

연구소장

최종학력

한국외국어대학교

전공

수학/전산

동업계경력

28년 1개월

자격증

정보처리기사 1급
 CFPS

지분율

-

대주주와의 관계

-

주요경력

기간

근무처

업무(부서)

직위

1994-1997

정보지식연구소

설계/개발

실장

1997-2017

삼성SDS

설계/개발/컨설팅
 ACUBE사업

사업총괄

2018-2019

㈜네비웍스

연구소

소장

2020.06-

비플라이소프트(주)

연구소

소장

나) 최고 인공지능 책임자(CAIO)

성명(한글)

강필성

생년월일

1980.10.09

최종학력

서울대학교 박사

전공

산업공학

동업계 경력

5년 1개월

자격증

-

지분율

-

대주주와의 관계

-

주요경력

기간

근무처

업무(부서)

직위

2015.03-2017.08

고려대학교 공과대학

산업경영공학부

조교수

2017.09-

고려대학교 공과대학

산업경영공학부

부교수

- 주요 연구 인력 현황

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

CTO

최재웅

연구개발

총괄

`20.06~현 재 비플라이소프트㈜ 연구소장

`19.09~`20.06 ㈜모아라 연구소장

`18.03~`18.06 ㈜네비웍스 연구소장

`97.05~`18.02 삼성SDS 수석연구원

`94.02~`97.04 정보지식연구소 개발실장

`87.02~`94.02 한국외국어대학교 수학 학사

재직

＊당사 연구개발 총괄

＊WIGO v2.0 설계/개발

＊인공지능 자연어 서비스 연구개발

이전

＊포탈, ERP, ECM, BPM 개발

＊공문서 표준전자결재 개발

＊그룹웨어 개발

실장

공대군

빅데이터 서비스 개발

`14.07~현 재 비플라이소프트㈜ 
 플랫폼개발실 실장

`14.01~`14.05 테크하임 선임연구원

`10.02~`13.12 이상네트웍스 과장

`09.04~`10.01 인트정보시스템 대리

`06.08~`08.09 이상네트웍스 사원

`03.05~`04.12 KKULife.com 개발팀장

`97.03~`06.02 건국대학교 산업공학 학사

재직

＊미디어빅데이터 분석 
＊서비스 설계/개발 (위고몬)

＊주식정보분석 서비스 설계/개발

＊미디어 빅데이터 스크랩 & 모니터링 솔루션 개발 (아이서퍼)

이전

＊PACS 솔루션 개발

＊B2B전자보증시스템 개발

＊B2B전자상거래시스템 개발

＊LG전자서비스 MIS 개발

＊대학생활 포탈서비스 개발

파트장

이정용

개발

`19.11~현 재 비플라이소프트㈜ 
 플랫폼개발팀 파트장

`18.08~`19.11 시즈솔루션 대리

`06.04~`18.07 투비즈테크놀로지 사원

`14.03~`16.01 얼티온 SI솔루션개발팀 사원

`05.03~`13.02 안양대학교 신학과 학사

재직

＊미디어 빅데이터 분석 서비스 연구개발 (위고몬)

이전

＊업무자동화 솔루션 개발

＊워크플로우 시스템 설계/ 개발

＊웹사이트/서비스 개발

팀장

문병태

개발

`19.02~현 재 비플라이소프트㈜ 
 서비스개발팀 팀장

`17.08~`19.01 ㈜넥스트코어

`15.07~`17.07 한국공인중계사협회

`07.07~`13.07 ㈜GMT

재직

＊미디어 빅데이터 스크랩 & 모니터링 솔루션 개발 
 (아이서퍼)

＊디지타이징 솔루션 개발

이전

＊ICMP 기반 네트워크 안정성 분석 시스템 개발

＊부동산거래정보망 시스템 개발

＊AIS 데이터수집솔루션 개발
＊선박 항적 데이터 분석솔루션 개발

＊전자해도 GIS 커널 엔진 개발

파트장

곽병기

개발

`12.10~ 현재 비플라이소프트㈜ 
 서비스개발팀 파트장

`12.03~`12.10 Enovation Info Technology

`09.12~`11.11 (주)씨아이에스테크놀러지

`03.12~`09.12 씨큐트로닉스(주)

`92.03~`99.02 영남대학교 응용미생물 학사

재직

＊미디어 빅데이터 스크랩 & 모니터링 솔루션 개발
 (아이서퍼)

＊디지타이징 솔루션 개발

이전

＊콜센터 녹취 시스템 개발

＊방송 송출 및 녹화시스템 개발

＊기사취재 및 데스킹관리시스템 개발

＊지문인식출입통제 시스템 개발

프로

송동국

개발

`20.02~현 재 비플라이소프트 
 서비스개발팀 프로

`17.12~`20.01 넥스트테크놀로지 대리

`10.03~`18.02 목포해양대학교 
 해양컴퓨터공학 학사

재직

＊NLP AI Engine 개발

＊Crawling 솔루션 개발

이전

＊N/W 분석 Engine 개발

＊H/W 연동 프레임워크 개발

파트장

유경래

개발

‘12.03~현 재 비플라이소프트

플랫폼개발팀 파트장

‘10.09~11.10 인포큐브

‘06.12~10.03 플레이포럼 대리

‘99.03~06.02 용인대학교

경영정보 학사

재직

＊위고몬 서비스 인프라 개발

＊아이서퍼 서비스 인프라 개발

이전

＊백업소프트웨어 인프라 개발

＊게임커뮤니티 인프라 개발

프로

신영재

개발

‘20.08~현 재 비플라이소프트

플랫폼개발실 프로

‘16.08~20.05 Indiana University-Bloomington

컴퓨터과학 전공

재직

＊미디어 빅데이터 스크랩 & 모니터링 솔루션 개발 (아이서퍼)

＊미디어 빅데이터 분석 서비스 개발 (위고몬)

이전

프로

김용훈

개발

‘20.08~현 재 비플라이소프트

플랫폼개발실 프로

‘19.01~20.05 비엠코리아앤썬 대리

‘08.06~13.05 State University of New York at Stony 
Brook대학교 졸업(연극예술학)

재직

＊위고몬2.0 웹서비스(리액트 프론트엔드) 개발

＊위고몬1.0 웹서비스(스프링 웹페이지) 개발

＊위고브랜드 페이지(스프링웹페이지) 개발

이전

＊E-커머스 솔루션 고도몰5 커스텀 플러그인 개발

프로

이승용

개발

‘16.06~현 재 비플라이소프트

플랫폼개발실 프로

‘08.03~15.02 안양대학교

기독교교육 학사

재직

＊미디어 빅데이터 스크랩 & 모니터링 솔루션 개발 (아이서퍼)

＊미디어 빅데이터 분석 서비스 개발 (위고몬)

＊광고관리시스템 개발

＊신문지면뷰어서비스 개발

이전

프로

이지현

개발

‘19.12~현 재 비플리이소프트

플랫폼개발실 프로

‘17.03~20.01 미림여자정보과학고등학교 졸업

재직

＊미디어콘텐츠크롤러 개발

＊통합컨텐츠수집플랫폼 개발

＊수집관제모니터링시스템 개발

이전

프로

최주리

개발

‘19.12~현 재 비플라이소프트

플랫폼개발실 프로

‘12.03~15.02 전주근영여자고등학교 졸업

재직

＊미디어 빅데이터 분석 서비스 개발 (위고몬)

＊신문지면뷰어서비스 개발

이전

파트장

함혜진

개발

‘18.06~현 재 비플라이소프트

서비스기획팀 파트장

‘16.02~17.12 에프엑스기어 과장

‘13.10~15.10 엔티프론트 대리

‘08.12~13.05 유디포엠 대리

‘02.03~06.02 강원대학교(삼척캠퍼스)

산업디자인학과 학사

재직

＊위고몬 UX/UI 개발

＊아이서퍼 UX/UI 개발

이전

＊VR/AR - BX/UX/UI 개발

＊Mobile APP/WEB - UX/UI 개발

＊Smart TV/AVN - UX/UI 디자인

프로

신민정

개발

‘20.02~현 재 비플라이소프트

서비스기획팀 프로

‘16.12~20.02 아이포유웍스 팀장

‘15.10~16.09 트레져헌터 사원

‘11.05~15.03 아위드 사원

‘10.01~11.01 발명과 디자인 사원

‘05.03~09.02 한성대학교

애니메이션 미술학사

재직

＊위고몬 UX/UI 개발

＊아이서퍼 UX/UI 개발

이전

＊한화 채널H 운영 프로젝트 - 콘텐츠 UX/UI 개발

＊Cj제일제당 - 인스타,페이스북 운영 - 콘텐츠 UX/UI 개발

＊SK하이닉스 뉴스룸 제작 / UX/UI 개발

파트장

최한나

개발

‘20.10~현 재 비플라이소프트

서비스개발팀 파트장

‘19.07~19.12 캡소프트 프리랜서

‘19.04~19.07 HY스타일

‘11.09~18.03 캡소프트 대리

‘10.09~11.08 사랑이가득한마을 사원

‘07.01~20.01 삼광기전 사원

‘01.03~04.02 경성여자실업고등학교

재직

＊미디어 빅데이터 스크랩 & 모니터링 솔루션 개발 (아이서퍼)

＊미디어 빅데이터 분석 서비스 개발 (위고몬)

이전

＊페이퍼리스 솔루션 개발

＊고객 기술지원 담당

프로

김선호

개발

‘21.03~현 재 비플라이소프트

로제우스 전략기획실 프로

‘19.06~20.07 부동산다이렉트 SW개발본부

대리

‘18.01~19.04 인조이웍스 기획팀 대리

‘14.01~16.04 넷마블 IGS QA팀 주임

‘11.11~12.12 네오위즈 INS웹게임QA팀 사원

‘07.03~12.02 서울호서전문학교

게임디자인학과

재직

＊로제우스 알파 APP 구축 기획

＊로제우스 백오피스 구축 기획

＊로제우스 운영 기획

＊로제우스 메인 개편 기획

＊로제우스 QA 및 개선 작업

이전

＊서울시 미니태양광 통합 플랫폼 구축 기획

＊휴넷 구축 기획

＊업뮤직 구축 기획

＊넷마블 사내메신저 운영 및 구축 QA

프로

김병윤

개발

‘21.08~현 재 비플라이소프트

로제우스 기획개발실 프로

‘17.02~21.05 위고 AI사업부 선임

‘10.02~15.02 강동대학교

자동차튜닝과 전문학사

재직

＊전국 및 현재 위치 날씨 예보 API 개발

＊금융 정보 API 개발

＊AWS EC2 운영 서버 구축

＊Mysql 데이터 베이스 설계 및 구축

＊ELK 서버 구축

＊백오피스 API 개발

이전

＊신한은행 교육봇 상담품질관리 시스템 고도화

＊DB손해보험 Claim Call - AI 플랫폼 구축

＊OK저축은행, 우리카드 상담품질관리 시스템 구축

＊신한은행 QA평가업무 관리체계 고도화

프로

오다영

개발

‘21.08~현 재 비플라이소프트

로제우스 기획개발실 프로

‘18.10~21.05 위고 사원

‘09.03~13.02 충남대학교

국어교육과 학사

재직

＊로제우스 날씨 서비스 개발

＊로제우스 금융 서비스 개발

＊로제우스 유지 보수

이전

＊TA 프로젝트 사전 정비, 분석 룰 작성 등 텍스트 분석 업무

＊voc 서비스 개발 및 유지보수

프로

유성준

개발

‘21.08~현 재 비플라이소프트

로제우스 기획개발실 프로

‘19.11~21.05 위고 선임연구원

‘13.01~19.11 모아라 선임연구원

‘12.05~12.12 유비원

‘06.03~11.02 인하공업전문대학교

정보통신과 전문학사

재직

＊위지윅 에디터 개발

＊로제우스 front 유지보수

＊로제우스 개편 아키텍처 설계 및 개발

이전

＊CRM SI 프로젝트 구축

＊T.A 솔루션 구축

팀장

박찬호

개발

‘20.06~현 재 비플라이소프트

로제우스 기획개발실 팀장

‘18.12~19.11 넥스트코어테크놀로지 차장

‘12.06~18.09 크레디프 차장

‘10.06~12.01 대양이티엔씨 팀장

‘07.01~09.12 코스모컨설팅 주임

‘01.03~03.02 서울호서직업전문학교

사이버해킹보안 졸업

재직

＊로제우스 서비스 개발총괄

＊로제우스 서비스 프론트 개발

＊로제우스 홈페이지 개발(.com /.io)

이전

＊Flow 기반 NMS WEB 솔루션 설계/개발

＊5G / LTE 망 관제 시스템 OAM WEB 솔루션 설계/개발

＊군 망관리 업무 시스템 WEB 표준화 설계/개발

＊수능문제 출제위원 인력풀 시스템 설계/개발/

프로

김명종

개발

‘20.03~현 재 비플라이소프트

로제우스 기획개발실 프로

‘17.05~20.02 IDNSOFT 개발팀 매니저

‘10.10~17.04 유비누리 개발팀 과장

‘05.03~11.02 인하공업전문대학교

컴퓨터정보과 전문학사

재직

＊로제우스 베타 앱 개발

＊로제우스 알파 앱 개발

＊로제우스 Android/iOS 버전 개발 및 출시

이전

＊내손안의 클래식(음악 플레이어) 개발

＊앱질(Android App Market) 개발 및 유지보수

＊일감 앱 개발 및 유지보수 (Android)

프로

이혜란

개발

‘20.10~현 재 비플라이소프트

로제우스 기획개발실 프로

‘17.08~20.07 레코드라인 매니저

‘16.02~16.02 블랙포트시큐리티 주임

‘14.04~15.11 유비라커산업(주) 주임

‘10.03~12.02 서일대학교

산업디자인 전문학사

재직

＊로제우스 서비스 페이지 모바일, pc ui 디자인

＊로제우스 io 페이지 모바일, pc ui 디자인

＊로제우스 앱 모바일, pc ui 디자인

＊마케팅 관련 배너 및 이벤트 이미지 디자인

이전

＊무인택배시스템 기획/ui디자인

＊bitsentry 보안 프로그램 pc앱 ui 및 bi 디자인

＊바우스킵 운영시스템 pc ui 디자인

＊바우스킵 서비스 페이지 pc ui 디자인

＊맞춤정장 서비스 슈트패브릭 모바일, pc ui 디자인

프로

문유진

개발

‘21.07~현 재 비플라이소프트

로제우스 전략기획실 프로

‘19.10~20.11 비엘엔에이치 대리

‘16.07~18.11 인투인미디어 대리

‘14.10~15.12 에이엔이광개토 사원

‘09.03~14.02 안동대학교

생명과학과 학사

재직

＊채널별 마케팅 기획

＊로제우스 앱 다운로드마케팅

＊바이럴 마케팅

이전

＊나라장터 입찰 제안서 작성

＊마케팅 시장조사 및 분석

＊타겟별 유통전략 계획

＊온/오프라인 홍보대행

본부장

전종학

관리

‘20.12~현 재 비플라이소프트

로제우스 본부장

‘20.04~20.12 창신INC 임원

‘19.02~20.02 JAOO 이사

‘17.06~18.10 싸이월드 이사

'18.03~18.08 데코엔이 실장

‘09.12~16.10 카카오 팀장

‘04.11~09.02 다음커뮤니케이션 팀장

‘02.12~04.11 이라이프커뮤니케이션 과장

‘01.02~02.12 사이버맵월드 사원

‘94.02~01.02 고려대학교

환경공학과 졸업

재직

＊미디어 플랫폼 “로제우스” 구축

이전

＊Digital Transformation Project : Factory Twin

＊Media News Platform : News Q 구축 (W/삼성전자)

＊Cyworld 3.0 Project

＊MelOn Mobile Platform

＊MelOn 2.0 Project (Big Data Analysis system)

＊Daum Personalization Operating System

＊Daum Multimedia System (영상 Player 부분)

팀장

임효정

개발

‘20.05~현 재 비플라이소프트

블록체인 파트 팀장

‘18.05. 20.05 비플라이소프트

블록체인랩 선임연구원

‘18.01~18.05 KAPA국제학교 영어강사

‘17.03~18.01 4GRIT 웹데이터

분석솔루션 연구원

‘16.05~16.12 Amazon브소톤프토 사업부

‘08.03~11.02 Mill greek high schooi

재직

＊Marketsize bottomline TAM 및 SAM

＊로제우스 예상 매출 Projection

＊알파 개편 기획 및 IA 작성 및 일정 관리 및 프로젝트 PM

이전

＊웹데이터 툴 Service QA Guide 작성

＊AI Reporting service 작성

＊Attention graph feature 페이지 기획

＊삼성 한국총판 메인분석UX 리포트 작성

프로

남지혜

개발

‘21.10~현 재 비플라이소프트

로제우스 전략기획실 프로

‘18.10~21.06 이엠넷 컨설팅사업본부 사원

‘11.03~18.08 세종대학교

환경에너지공학 학사

재직

＊로제우스 이벤트 집행 관련 기획 및 진행

＊SA 광고 집행

＊CPI 외주 업체 컨택 및 마케팅 진행

＊SEO 전용 페이지 기획안 작성

＊SEO 수집현황 관리

이전

＊업체별 IMC 마케팅 기획 및 실제 집행

＊업체별 광고 관리 및 운영

＊업체별 주/월별 보고서 작성 및 전달

＊업체별 IMC마케팅 제안

(4) 기술의 상용화 경쟁력

동사가 최근 3년간 개발완료하여 상용화한 제품 내역은 다음과 같습니다. 동사의 주요 기술개발 완료 후 사업화까지 진행된 사항은 아이루트 개발을 통한 디지털라이징 능력을 통한 아이서퍼 서비스와 위고몬, 로제우스 서비스가 있습니다. 위고몬의 경우 B2B 플랫폼 서비스로서 아이서퍼 서비스를 구독중인 기업이나 공공기관에 보다 정확하고 심도있는 AI분석서비스를 제공함으로써 향후 관련 매출이 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 로제우스 서비스의 경우 해당 기술이나 사업내용을 일반 소비자를 포함하여 제공하는 건으로서 3년간의 개발기간을 거쳐 2021년 하반기 정식 서비스를 출시하여 현재 가입자가 증가하고 있습니다. 해외에서 뉴스미디어데이터는 유료데이터에 속하는 반면, 국내에서는 포탈사이트에서의 일부 뉴스제공 건들로 인하여 인터넷 사용자들로 하여금 뉴스데이터는 무료라는 인식이 강합니다. 다만, 국내의 포탈사이트들은 이러한 저작권 확보 언론사가 30~40개 수준으로 3천여개 언론사의 저작권을 확보하고 있는 동사와는 데이터 확보량이 차이가 납니다. 향후 빅데이터 시장이나 인공지능 시장에서 가장 중요한 것은 데이터의 확보량인만큼 동사가 제공하는 서비스는 점차 그 점유율을 넓혀나갈 것으로 판단됩니다.

구분

건수
 (최근3년)

상세내용

개발

완료

4

＊ 콘텐츠그룹핑(AI)
＊ 자동분류(AI)
＊ 콘텐츠추천(AI)
＊ 문서요약(AI)

기술

상용화

3

＊ 띄어쓰기(AI)
＊ 유사기사맵퍼
＊ 위고몬크롤러

제품

상용화

10

＊ 아이서퍼V4
＊ 아이서퍼V4M
＊ 디지털도서관 뉴스검색시스템
＊ 기사가치평가시스템
＊ 광고관리시스템
＊ 미주 한국일보 지면보기서비스
＊ 경향뉴스진 전자신문 뷰어시스템 구축
＊ 미주한국일보 전자신문 뷰어시스템 구축
＊ 위고몬(2020)
＊ 로제우스(2021)

수상

1

＊ 서울 4대 미래성장산업 유망 선도기업 선정
＊ Emerging AI+X Top 100 AI 100대 유망기업 선정 
＊ 초연결 지능화 시대 DNA 100대 혁신기업 선정

인증

4

＊ 벤처기업 이노비즈 기업부설연구소, 직접 생산 확인 증명

(경영정보, 데이터처리, 빅데이터분석, 소프트웨어, 시스템관리, 인터넷서비스)

나) 정부과제 실적

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

진행여부

문서요약 텍스트 AI 데이터

한국정보화진흥원

2020.06.29.~

2020.11.30

266.74백만원

위고몬, 로제우스

완료

지역밀착형 디지털뉴스 제공 혁신을 위한 AI 시스템 구축

정보통신산업진흥원

2021..04.01~

2021.10.31

337.5백만원

위고몬, 로제우스

완료

딥러닝 기반의 해외뉴스.정보고도화처리 솔루션 구축 및 구독자 맞춤형 큐레이션 서비스

정보통신산업진흥원

2021..04.01~

2021.10.31

280백만원

아이서퍼,

로제우스

완료

미디어 빅데이터를 활용한 하이서울 기업지원 모니터링 및 분석기술(위고몬)

서울산업진흥원

2021..06.01~

2022.05.31

425백만원

위고몬

진행중

(19번 대규모 한국어 말뭉치 데이터)

한국지능정보사회

진흥원

2021..06.01~

2021.12.31

4,308.5백만원

(3,800백만원)

위고 챗봇

진행중

(국문) 34번 (지역) 애니메이션 속 캐릭터 얼굴 랜드마크 데이터

한국지능정보사회

진흥원

20210701~

20211231

1,955백만원

-

진행중

다. 성장성

(1) 기업 성장전략 (과거, 현재, 미래 등으로 나누어 기재)

가) 성장기

동사는 1998년 최초로 토목 및 건설 관리 솔루션과 PDA를 이용한 지방세 체납관리 솔루션, 주정차위반 단속 솔루션 등을 차례로 개발하였습니다. 이후 인터넷 시대의 급격한 도래로 정보의 시대에 필요한 기술개발과 서비스가 필요할 것이라 예측하여 데이터의 수집, 가공, 검색, 처리를 위한 분야에 집중하여 지능형 정보수집 에이전트 인포젠트지프로(Infozent G-pro)와 대용량 검색엔진 인포젠트에스프로(Infozent S-pro)를 개발하고 관련 기술 노하우를 축적하여 1999년에 입찰정보서비스 비드큐(BidQ)를 출시하여 시장 점유율 1위를 차지하였습니다. 이를 바탕으로 2005년 축적된 기술과 서비스 경험을 바탕으로 전자스크랩 서비스 아이서퍼를 기획, 개발에 착수하였으며 이와 병행하여 대용량 데이터베이스 구축, 클라우드 기반 서비스 기술개발에 박차를 가하였습니다.

기술개발에 집중하던 설립 이듬해인 1999년에 중소기업청으로부터 ‘신기술개발 벤처기업 인증’을 받았으며 2000년에는 과학기술부로부터 ‘기업부설 연구소의 설립 및 인가’를 받고 2001년에는 정보통신부로부터 ‘유망 중소 정보통신기업’으로 선정되었습니다. 이후에도 ‘기술혁신(INNO-BIZ)기업’, ‘수출유망중소기업’, ‘우량기술기업’, ‘Leading Venture 185’ 등으로 선정되었고, 이러한 기술 개발에 힘입어‘IR52 장영실상’ 수상, ‘과학기술진흥유공자’ 표창, ‘자랑스런 중소기업인상’ 수상 등으로 이어졌으며 2005년에는 아이서퍼 서비스를 위한 준비와 사업 재정비 등 한 단계 더 도약하기 위한 발판을 마련하는데 주력한 시기였습니다.

나) 변화기

동사의 핵심적인 변화는 2005년 추진된 아이서퍼 서비스로부터 시작됩니다. 2005년부터 뉴스 저작권의 합법적 유통을 위해 주요 언론사에 제안하여 포털 중심의 온라인 뉴스 유통구조를 디지털신문 유통을 통해 무료에서 유료로 전환하고 뉴스 저작권에 대한 인식이 전무하고 수작업에 의존하던 공공기관, 기업의 언론 모니터링 및 스크랩 문화를 바꾸기 위해 실시간 데이터의 수집, 가공, 편집, 공유가 가능한 플랫폼을 통해 합법적인 뉴스 저작권 유통체계를 구축였으며 2006년 KT와 협력하여 비즈메카 아이서퍼(Bizmeka Eyesurfer)로 출시하였습니다.

이후 중앙일보, 경향신문, 한국경제 등 주요 신문사와 당시만 해도 개념조차 불분명하던 뉴스 저작권의 유통체계를 구축하고 ‘한국디지털뉴스협회’설립과 저작권 신탁관리기관 지정 및 뉴스 저작권 사업(News Korea)의 공식 출범에 기여하였습니다. 뉴스 저작권 사업의 공식출범과 단독 대행사 지정, 아이서퍼의 저작권 공식 상품지정에 따라 KT와의 협약은 종료하고 단독서비스 시대를 시작하였으며 아이서퍼는 현재까지도 기업의 홍보실을 비롯하여 언론 기사 수집 및 다양한 미디어 콘텐츠 수집이 필요한 공공 기관 및 민간 분야에 유용하게 활용되고 있고 국내에 뉴스 저작권의 올바른 이용문화가 확실하게 정착하는 계기가 되었습니다.

이와 병행하여 동사는 축적된 데이터를 빅데이터화 하는데 주력하여 신문지면 레이아웃 자동인식, 기사-문단-라인-문자 단위 분해, 재구조화, 기사 자동편집 등 자동화와 종이신문(아날로그 문서)를 보다 효율적으로 디지털화하는 기술 개발에 주력하여 신문 저작도구 PDF매니저(PDF Manager)를 아이루트(EyeRoot)로 개편하고 디지털용 아이루트와 아날로그용 아이루트를 출시하여 디지털 아카이브 역량을 확보하였습니다.

2006년부터 2010년까지의 변화기에는 다양한 기술과 데이터를 활용하여 본격적인 미디어 사업으로 지평을 넓혔던 시기입니다. 2006년에는 KT C-cube 콘소시엄에 참여하여 ‘TV신문-IPTV 시범서비스’를 실시하여‘신소프트웨어 대상 정보통신부장관상’을 수상하였고 2009년에는 본격적으로 미디어 빅데이터 기업으로서의 역량을 갖춰 한국 온라인신문협회의 ‘모바일 신문 콘텐츠 제공 MCP’로 선정되었고, ‘KT와이브로 뉴스 서비스 사업자’로 선정되기도 했습니다. 이는 동사의 인터넷 신문활용교육 서비스 ‘e-NIE 사업’ 론칭과 <파오인> 사이트 오픈으로 이어졌습니다. 특히 2010년에는 ‘신문&뉴스 통합앱’의 개발과 관련해 안드로이드와 IOS 앱을 본격적으로 개발하면서 모바일 접근성을 확대하였습니다.

다) 확장기

2011년부터 현재에 이르는 시기는 일종의 확장기로써, 더 큰 도약을 위해서 기업의 전반적인 시스템을 체계화하는 과정이라고 할 수 있습니다. 2011년부터는 B2C 형태의 전자잡지 시스템 <파오인>의 확대가 눈에 띠었는데, ‘갤럭시 탭’이나 ‘아이패드’ 등 다양한 디바이스에 기본앱으로 설치가 되었습니다. 이러한 모바일 서비스의 확장은 2013년까지 ‘한겨레 21’, ‘경향뉴스진’ 등 국내 유력 매거진의 모바일 서비스 출시와 독자적인 <아이서퍼 모바일> 서비스 구축으로 이어졌습니다. 이후 기술 분야에서 맞춤형 서비스 및 모바일 서비스 강화를 목표로 최신 검색시스템을 도입하였고, <아이서퍼> 플랫폼 역시 지속적인 버전업을 통해 현재 4.0 버전까지 이르렀습니다. 또한 이러한 기업의 성과들은 2016년 코넥스 시장 상장으로 이어짐으로써 자본시장에서 보다 건실한 기업으로 인정받게 되었습니다.

(2) 향후 성장을 위한 사업계획 (사업추진, 인력채용, 연구개발, 설비투자, 계약체결 등)

동사는 그 동안 미디어 빅데이터 기반의 B2G, B2B 사업 중심에서 사업영역을 글로벌 B2C 영역으로 확장하고자 현재까지 구축된 미디어 빅데이터와 핵심 기술을 기반으로 개인 맞춤형 미디어 오픈 플랫폼인 "로제우스(ROZEUS)" 서비스를 구축해 왔으며 최근 성공적으로 출시하였습니다.

로제우스 플랫폼은 폐쇄적인 언론 미디어 생산 생태계를 전세계 누구나 만들 수 있는 뉴스룸 중심의 오픈 플랫폼 생태계로 전환 시켜 미디어 콘텐츠 생산자의 생산을 활성화 시킵니다. 사용자에게는 뉴스룸 중심으로 생산되는 신뢰 가능한 방대한 미디어 콘텐츠를 AI가 맞춤형으로 개인별 분석 추천하여 콘텐츠의 소비를 촉진 시키고 사용자는 컨텐츠의 신뢰성을 평가합니다.

사용자는 이러한 AI 추천 콘텐츠를 기반으로 신뢰성이 높은 미디어 콘텐츠의 지속적인 소비·공유·확산·재생산 등을 유도 시키고 이는 콘텐츠 생산자의 생산 욕구를 증가 시키는 선순환 구조를 만들어 갑니다.

이러한 글로벌 미디어 오픈 플랫폼 기반의 컨텐츠 확대 재생산 활용 모델은 전통적인 매체 중심의 폐쇄형 미디어 생태계를 사용자인 대중과 생산자인 미디어 매체가 상호 소통하는 오픈형 미디어 생태계로 전환되며 새로운 패러다임을 형성할 것이며, 이를 기반으로 새롭고 다양한 사업적 모델을 제시할 것입니다.

그 동안 뉴스 저작권의 유통과 데이터 판매 및 연동 분야는 공식 유통대행사 외 사업자가 출현하지 않고 있는 영역입니다. 그 이유는 첫째, 언론사가 생산하는 데이터의 낮은 품질로 인한 정제 및 2차 가공에 소요되는 요소기술의 확보와 가공 솔루션 구축, 둘째, 빅데이터 시스템 구축·운영을 위한 방대한 인프라 소요, 셋째, 비즈니스 모델, 서비스 플랫폼 및 유통체계 구축 미비, 넷째, 지적재산권 문제와 빅데이터 구축 초기 비용의 과다 소요 등으로 정리할 수 있습니다.

또한, 디지털 아카이브 구축 사업의 경우 국내 과거지면 디지타이징 사업을 동사가 독점적 사업영역으로 확장해 오면서 독보적인 관련 저작 솔루션 기술을 확보한 유일한 업체로 평가 받고 있습니다. 기 구축된 데이터가 저작권 유통 및 데이터 판매와 직접적으로 연결되어 이미 전체 또는 일부를 디지털화한 전체 언론사의 데이터 구조가 당사의 아키텍처와 포맷을 업계 표준으로 따르며 구축 유통되고 있다는 측면에서 차별화된 사업영역이라 할 수 있습니다.

따라서, 전자스크랩 서비스를 제외한 기타 사업영역의 경쟁사들은 인공지능 및 빅데이터 분야의 SI 또는 정부과제 중심의 사업 구조로 매출을 창출하는데 비하여, 동사는 핵심 보유 기술과 자체 개발한 서비스 플랫폼을 기반으로 3,000여 미디어 파트너사와 네트워크 구축 및 지적재산권 문제를 합법적으로 해결한 빅데이터를 구축하였으며, 2004년부터 정부부처, 공공기관, 지자체, 법인 등을 대상으로 콘텐츠 라이선스 유통 및 언론 모니터링·분석 서비스 ‘아이서퍼’와 빅데이터 분석 서비스인 ‘위고몬’등 플랫폼 기반 구독형 매출 사업을 안정적으로 운영하고 있습니다. 최근에는 글로벌향 B2C 미디어 오픈 플랫폼인 ‘로제우스’서비스를 출시하여 사업영역을 확장하는 등 차별화된 영역에서 경쟁력을 갖추어 가고 있습니다.

(3) 사업의 확장가능성 (주력제품의 경쟁력 강화, 신규사업 진출 등)

동사는 현재 주로 발생하고 있는 아이서퍼 매출 및 용역매출 이외에 인공지능 알고리즘을 가미한 분석서비스인 위고몬 서비스와 B2C뉴스미디어 플랫폼인 로제우스를 출시하였습니다. 동사가 영위하는 3가지의 구독매출과 디지타이징 용역 매출은 모두 디지털라이징 도구인 아이루트의 기술력이 뒷받침 되었기 때문에 가능한 것입니다. 현재 고신문 분야에서의 디지타이징 기술은 동사가 독점적으로 수행이 가능한만큼 동사는 향후 아이루트의 기능을 더욱 연구개발할 계획을 가지고 있습니다.

문서 레이아웃 자동인식 기술을 고문서, 각종 기록물, 붓글씨, 손글씨 등으로 확대하고 Rule 기반 알고리즘을 Machine Learning 기반으로 발전시켜 국내외 다양한 디지타이징 영역에 확대 적용 가능하도록 2025년까지 공공기관, 금융권 등 기업체로 시장을 확대하고 글로벌 BDaaS(BigData as a Service) 플랫폼을 클라우드 및 ASP 방식으로 제공할 계획입니다.

이와 같은 저작도구의 기술개발은 앞으로도 동사가 용역 및 구독 매출을 확장해 나가는데 기반이 될 것입니다. 그렇기 때문에 동사는 하단에서와 같이 공모자금 중 약 45억원을 연도별로 아이루트 기술의 개발에 사용할 예정이며, 연구개발을 위한 시설투자자금으로서 32억원을 사용할 예정입니다.

1) 저작권라이선스 유통대행사의 독점적 지위를 통한 유통 라인 확보

동사의 가장 큰 강점이자 경쟁력은 2004년부터 지속된 언론사와의 신뢰를 기반으로 한 우호적 관계이며 이를 통해 2007년 뉴스저작권 출범에 함께하여 2009년까지 한국언론진흥재단(뉴스저작물신탁관리기관) 공식 저작권 유통대행사로 독점적 지위를 획득(현재 2개사)한 것 입니다.

현재는 기술력과 사업 기획·수행 능력을 모두 인정받아 양 대행사중 유일하게 신문활용교육(아이서퍼 EDU), 언론사 디지털화 사업, 언론사 지면보기 서비스 등의 사업에 대한 독점적 지위를 유지하고 있습니다.

또한, 신문협회, 온라인신문협회, 인터넷신문협회, 디지털뉴스협회, 지방신문협회, 지방신문협의회 등과의 협력을 강화하고 있으며 한국언론학회, 한국광고홍보학회, 인공지능협회, 지능정보산업협회 참여와 고려대학교, 건국대학교, 한림대학교 등과 산학협력 등 다양한 채널을 확보하고 마케팅을 진행하고 있습니다.

뉴스 저작권 공식 유통사로 공신력 있는 기관의 뉴스 저작권 캠페인 등에 적극 동참, 인지도를 확산하고 있으며 학회와 공동 세미나 및 정기학술대회 참가, 공공 및 기업 대상 저작권 안내, 상담, 컨설팅 등을 활발히 하고 있습니다.

[유통 및 협력체계]

2) 플랫폼 서비스 (아이서퍼, 위고몬)

2004년부터 플랫폼 기반 서비스 제공 통해 정부부처, 공기업, 광역·기초 자치단체, 지방공기업, 기업, 학교, 병원 등 다양한 업종과 전국적인 시장 확대를 통해 현재까지 안정적인 매출확보 및 사업을 운영중입니다.

연간단위 계약 및 자동계약연장 등을 통해 장기 서비스 이용 고객이 90%이상이며 플랫폼 고도화 , 콘텐츠 확장과 신규 서비스 개발을 통해 신규 고객 확대 및 기존 고객 업세일을 활발하게 전개하여 사업 및 매출이 지속 성장하고 있습니다.

기존고객의 이탈율이 매우 낮은 관계로 고객사와의 탄탄한 신뢰를 기반으로 추가적인 마케팅 및 신규 서비스 상품 공급의 거부감이 낮고, 매출 확산을 위한 유연한 영업활동이 가능합니다.

3) 마케팅 전략/채널 확보

당사는 마케팅 핵심전략을 당사의 브랜드 이미지를 ‘빅데이터 및 AI’ 기업으로 정립하고 관련 특화된 기술과 전문성, 상품을 통해 기업의 브랜드 가치를 리브랜딩하고 있습니다.

이를 통해 확보된 기업 가치를 통해 플랫폼 중심의 콘텐츠 마케팅과 마케팅/세일즈 파이프라인(고객관리 전략)을 통해 온오프라인 시너지 효과 및 지속적인 타겟 마케팅/영업 진행을 유도합니다.

[마케팅 핵심전략]

[콘텐츠 마케팅]

[마케팅 활성화(네이버 판서비스, 방송 등)]

또한, 마케팅 활성화를 통한 콘텐츠 시너지 전략을 중점 추진하며 홍보/마케팅 위주의 정보성 콘텐츠를 고객의 Pain Point 해결을 위한 인공지능 및 빅데이터 분석 관련 정보성 콘텐츠로 전환하여 효과의 극대화를 유도합니다.

마케팅/세일즈 측면의 고객관리 전략을 제품 및 콘텐츠와 연계 상호 시너지를 통해 효과 극대화 및 성과 도출에 초점을 맞춰 세부 전략을 시행합니다.

[마케팅/세일즈 파이프라인(고객관리 전략)]

[마케팅 / 세일즈 시너지 전략]

4) 전후방 협력 기업의 영업 및 기술 중심 파트너쉽 확대

당사는 직접판매 구조 외에도 비즈니스 중심 협력관계에 있는 국내 기업·학교 등과의 파트너쉽을 기반으로 시장에서 사업 기회를 넓혀가고 있으며 기술 중심 파트너쉽을 통해 제휴 판매 및 사업 부문에서 협력을 지속하고 있습니다.

[기술협력관계]

기관명

협력분야

비고

SBS I&M

미디어 빅데이터 및 키워드 검색 기술

-

고려대학교

Data Science & Business Analyticstics

Deep Learning, Machine Learning, AI

자연어 처리 및 Data Mining
인공지능 학습용 데이터 구축사업(2020~2021)

기사 요약(추출/생성) 및 애니메이션 얼굴 랜드마 인식 및 감성분류 모델

-

온글로브AFPBBKOREA

글로벌 뉴스 큐레이션 프로젝트

-

서울시스템

신문 조판시스템 고도화 (위고 AI 기술 적용)

-

임팩시스

공공 정책 모니터링 플랫폼 고도화 (위고 AI 기술 적용)

-

코난테크놀러지

아이서퍼 및 소셜분석, 미디어 빅데이터 제공

-

사이람

미디어 빅데이터 기술 공동협력

-

건국대학교

오탈자 및 맞춤법 검사 기술

-

위고

텍스트 분석(TA) 기술 및 라이센스 공유

QA, Assistant, Talk Advisor(챗봇) 등

-

다민로봇

자율주행 인공지능 로봇(테미)

인공지능 음성인식 기반 비대면 대화형 안내서비스

위고 챗봇 연계

라. 재무상황

(1) 재무적 성장성

(단위 : 백만원)

구분

2018년

2019년

2020년

2021년

2022년
1분기

매출액

16,602

(-13.33%)

15,216

(-8.35%)

14,941

(1.81%)

16,994

(13.74%)

3,723
(-12.37%)

영업손익

(1,334)

(-137.05%)

(1,767)

(적자지속)

(963)

(적자지속)

(820)

(적자지속)

(404)
(적자지속)

1인당부가가치

141

160

142

133

124

경상이익률(%)

-8.58%

-12.09%

-15.15%

-11.17%

-10.36%

동사는 아이서퍼 매출군의 경우 손익분기점을 경과하였지만, 위고몬서비스와 로제우스 서비스를 위한 인력 확충, 연구개발비용의 발생 등으로 인하여 과거 4개년간 적자를 기록하였습니다. 세부적인 매출 내역을 보면 2017년 및 2018년에는 조선일보 100년사 디지타이징 용역 매출로 인하여 디지타이징 용역매출이 대규모 발생하였으며, 2017년의 경우에는 약 36억원의 당기순이익을 기록하기도 하였습니다. 다만, 2022년부터는 기존의 아이서퍼 매출의 확대와 더불어 그동안 준비하여 왔던 AI분석 위고몬 서비스, 로제우스 서비스의 매출이 발생 및 증가할 것으로 판단됩니다. 현재 추정상으로는 청구서 제출연도인 2021연도 역시 당기순손실이 발생할 것으로 예상됩니다. 2022년도에는 회사 전체적인 손익분기점을 초과하여 약 20백만원의 당기순이익 발생을 시작으로 하여 흑자전환을 할 것으로 보입니다.

(2) 재무적 안정성

(단위 : 백만원, %)

구 분

2018연도

(제20기))

2019연도

(제22기)

2020연도

(제23기)

2021연도

(제24기)

2022연도
1분기
(제25기)

동업종

평균

부채비율(%)

70.74%

114.91%
549.10%
288.72%

35
3.01
%

69.37%

자본의 잠식률(%)

-

-

-

-

-

-

재고자산 회전율(회)

-

-

-

-

-

44.54

매출채권 회전율(회)

6.80

14.21

12.58

10.52

6.8
3

6.86

영업활동으로 인한 현금흐름

9

545

(563)

528
(292)

특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여

-

60

-

-

-

동사의 부채비율은 점차 증가하다가 2021년에는 보통주 유상증자로 인하여 감소하는 추세를 보입니다. 동사의 2018~2019년간 부채는 약 30억원대의 일정한 부채량을 유지하고 있지만, 지속적인 당기순손실로 인한 자본의 감소로 인하여 부채비율이 점차 증가하여 왔습니다. 2022년에는 동사의 당기순이익이 소폭 흑자전환할 것으로 예상되며, 2023년부터 유의미한 당기순이익이 발생할 것으로 예상되고 있습니다. 그렇기 때문에 2022년 공모를 통한 유상증자, 2023년 당기순이익의 시현을 통하여 부채비율은 점차 안정화될 것으로 예상됩니다. 또한, 동사의 경우 과거 당기순손실을 기록하였음에도 불구하고 영업활동 현금흐름은 (-)금액이 빈번하게 발생하지 않았습니다. 이는 과거 위고몬이나 로제우스 서비스 출시를 위한 연구개발투자활동 등의 영향으로 기인한 것입니다. 향후에도 동사는 기술개발 및 시설투자를 진행할 예정이지만, 신규사업인 위고몬과 로제우스의 매출액이 점차 증대될 것으로 예상됨에 따라 영업활동 현금흐름 뿐만 아니라 전체적인 현금흐름이 긍정적인 수치로 전환될 것으로 예상됩니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

동사는 2016~2017년에 K-IFRS를 도입하여 적용하여 왔으며, 이후 모두 K-IFRS 기반 ‘적정’의견을 받았습니다.

마. 경영환경

(1) CEO의 경력검토

직책명

성 명

담당업무

약 력

대표이사

(상근/

등기)

임경환

회사

총괄

(CEO)

02.03 한양대학교 경영학부 중퇴

90.07~91.02 유니온컴퓨터(주) 시스템사업부 사원

91.03~92.07 비즈데이터(주) MIS마케팅본부 대리

92.08~현재 비플라이소프트(주) 대표이사

동사의 임경환 대표이사는 1992년 설립하여 사업을 운영해 오고 있으며 초기에는 토목 및 건설 관리 솔루션과 PDA를 이용한 지방세 체납관리 솔루션, 주정차위반 단속 솔루션 등을 차례로 개발하여 사업을 진행하였습니다.

이후, 인터넷 시대의 도래로 미디어 빅데이터 쪽으로 사업을 집중하는 것이 향후 성장성 및 경쟁력에 있어 좋겠다는 판단하에 다양한 정보 속에서 원하는 정보를 자동으로 감시 수집해 주는 “지능형 로봇 정보 수집 엔진”을 개발하였습니다. 이후 주요 공공기관과 대기업에 솔루션을 공급하는 사업모델로 확장하여 회사를 운영하였습니다.

동사의 대표이사는 회사의 기술경쟁력 확보를 위하여 기술책임자(CTO)와 최고인공지능책임자(CAIO) 및 연구인력들을 영입하여 사업을 지속해 나가고 있습니다. 2004년부터는 국내 주요 매체와 협력을 통하여 미디어 빅데이터 관련 전문회사로 키워가고 있으며, 현대 미디어 빅데이터와 AI기반으로하는 뉴스저작권 유통, 디지털 아카이브 구축, 미디어 빅데이터 분석, 개인 맞춤형 서비스등 주요 사업을 성공적으로 진행하고 있습니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사의 임경환 대표이사를 비롯하여 임원진 대부분이 동 업계에서 오래된 경력을 가지고 있으며, 관련 산업에 대한 높은 지식 및 영업력을 보유하고 있습니다. 또한, 기술개발을 담당하고 있는 전종학 이사, 강필성 이사, 최재웅 이사의 경우 관련 사업 및 기술에 대한 높은 지식 및 경험을 보유한 인원으로 동사의 서비스 및 제품의 개발에 큰 역할을 수행하고 있습니다.

이외에도 경영관리 및 기획을 맡고있는 CFO 이준호 상무와 내부통제강화를 위해 선임된 사외이사 2인 및 감사의 경우도 해당 분야의 전문인으로서 경쟁력이 있는 것으로 판단됩니다.

직책명

성 명

(출생년)

담당

업무

약 력

대표이사

(상근/

등기)

임경환

(1969년)

회사

총괄

(CEO)

02.03 한양대학교 경영학부 중퇴

90.07~91.02 유니온컴퓨터(주) 시스템사업부 사원

91.03~92.07 비즈데이터(주) MIS마케팅본부 대리

92.08~현재 비플라이소프트(주) 대표이사

사내이사

(상근/

등기)

고민균

(1973년)

최고사업

총괄

(부사장)

97.02 한림전문대학 전산정보처리학과 졸업

94.03~01.09 강원도청 일반행정

01.09~03.01 넥시텍 이사

03.03~현재 비플라이소프트(주) 부사장

사외이사

(비상근/

등기)

박성수

(1971년)

사외

이사

98.02 한양대학교 경영학과 졸업

00.02 아이오와 주립대학교 정치학과 졸업

03.02 University of New Hampshire Law Center (FPL)

04.02~06.06 ㈜케이티와이브로사업협력실 법무팀

06.04~09.04 법무법인 아주

13.02~16.09 페르토리카 코리아 대외협렵총괄본부 본부장

16.10~현재 모도델비노코리아 대표이사

09.05~현재 법무법인 대륙아주 변호사

사외이사

(비상근/

등기)

김태호

(1973년)

사외

이사

01.02 한양대학교 경영학과 졸업

06.02 한양대학교 경제학과 졸업(석사)

07.01~07.12 대주회계법인 회계사

08.10~11.12 충청회계법인 회계사

08.01~08.12 서울중앙지법 조사위원

12.01~12.12 대현회계법인 회계사

13.01~현재 우덕회계법인 회계사

감사

(비상근/

등기)

박재성

(1978년)

감사

07.02 한양대학교 경영학 졸업

08.09~16.09 삼일회계법인 감사본부

16.10~20.04 예교지성회계법인 회계사

20.05~현재 다한회계법인 회계사

이사

(상근/

비등기)

전종학

(1975년)

로제우스

사업본부 총괄

94.03~01.02 고려대학교 환경공학과 졸업

06.06~06.12 연세대학교 상남경영대학원 MBA

02.12~04.11 이라이프커뮤니케이션 컨텐츠사업팀 과장

04.11~09.02 다음커뮤니케이션 컨텐츠사업팀 차장

09.12~16.10 카카오 SQM 센터장

17.06~18.10 싸이월드 전략기획실 이사

20.12~현재 비플라이소프트(주)

이사

(상근/

비등기)

최재웅

(1968년)

연구소장

(CTO)

87.03~94.02 한국외국어대학 수학과 졸업

94.03~97.04 정보지식연구소 설계/개발 실장97.05~18.01 삼성SDS 설계/개발 컨설팅 ACUBE 사업총괄

18.02~18.12 ㈜네비윅스 설계/개발 컨설팅

20.06~현재 비플라이소프트(주)

이사

(비상근/

비등기)

강필성

(1980년)

최고인공지능책임

(CAIO)

99.03~03.02 서울대 산업공학과 졸업

03.03~10.02 서울대 산업공학과 박사

15.03~17.08 고려대 산업경영공학부 조교수

17.09~현재 고려대 산업경영공학부 부교수

18.03~현재 코리아크레딧뷰로 자문교수

19.03~현재 한국은행 자문교수

20.01~현재 비플라이소프트(주) 최고인공지능

상무이사

(상근/

비등기)

이준호

(1972년)

경영기획 총괄

(CFO)

92.03~99.02 연세대학교 경영학과 졸업

06.01~08.02 Columbia Business School Finance MBA

10.07~11.12 현대차투자증권 M&A팀 부장

12.01~12.12 대우증권 M&A 부서 차장

13.01~20.09 Infinitas Capital Group CFO& CIO 임원 본부장

20.10~현재 비플라이소프트(주) CFO

(3) 경영의 투명성 및 안정성

동사는 코스닥 상장 준비 과정에서 내부통제장치강화를 위하여 이해관계자거래규정 등 규정을 제정하였습니다. 동사는 주요 경영상의 의사결정을 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 진행하였으며, 사규에 따라 내부통제 절차를 준수하였습니다.

특히, 동사는 내부통제시스템 강화를 위해 상법상 상장회사의 사외이사 요건을 충족하는 사외이사를 선임하여 청구서 제출일 현재 2인의 사외이사를 선임하고 있으며 2021년 10월 08일 사외이사 2인을 포함한 투명거래위원회를 구성하여 내부거래에 대해 높은 수준의 내부통제장치를 마련하고 있습니다.

감사 역시 상법상의 요건을 검토하여 동사의 경영 활동 감시 및 견제 역할을 수행할 수 있는 감사를 선임하고 있습니다.

(4) 경영의 독립성

동사의 중요한 경영사항은 사외이사 2인을 포함한 4명의 등기이사와 1명의 비상근감사가 참여하고 있으며 이사회를 통해 충분한 협의를 거친 후 결정하는 등 합리적인 의사결정구조를 가지고 있습니다.

현재 임경환 대표이사를 포함한 이사회 구성원 전원은 최대주주와 친인척 관계가 없으며 감사 및 사외이사는 최대주주 및 주요주주의 특수관계인에 해당되지 않아 독립적인 감사 및 감독 업무수행이 가능하여 경영의 독립성이 확보되어 있다고 판단합니다.

4. 공모가격에 대한 의견

가. 평가 결과

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
공모확정가액을 다음과 같이 결정하였습니다.

구분
내용

주당 공모확정가액
10,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
10,000원으로 결정하였습니다.

대표주관회사가 제시하는 상기 주당 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성,주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 비플라이소프트㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 10,000원으로 결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출 방법

금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 사업특성, 경영성과, 재무현황, 회사가 속한 산업의 특성, 시장의 규모, 유사회사의 경영성과 및 주가 수준 등 기타 사용가능한 다양한 요소를 종합적으로 고려하여 희망공모가액을 산출하였습니다.

(1) 희망공모가액 산출 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 희망공모가액 산정을 위한 평가방법으로 동사의 미래 추정 당기순이익(2024년 온기말 기준)을 2021년 온기 기말 현재가치로 할인한 금액을 유사회사의 2021년 온기말 기준 경영성과를 사용하여 주당 평가가액을 산정한 후, 주당 평가가액을 할인하여 희망공모가액을 산정하였습니다.

(가) 평가모형의 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에서 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 금번 공모를 위한 비플라이소프트㈜의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 주식시장에서 일반적으로 활용되고, 투자자가 상대적으로 이해하기 용이한 기상장된 비교기업 PER 지표를 적용한 상대가치 평가법을 이용하였습니다.

[비플라이소프트㈜ 비교가치 산정시 PER 적용사유]

적용 투자지표
투자지표의 적합성

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 비플라이소프트㈜의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

[비플라이소프트㈜ 비교가치 산정시 PBR, PSR, EV/EBITDA 제외사유]

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(다) 비교평가 모형의 한계

동사의 주당 평가가액은 동사의 2024년 추정 주당순이익의 현재가치를 기준으로 PER를 적용하여 산출한 상대적 성격의 비교가치로서 동사의 기업가치를 평가하는 데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기 상황의 변동 및 동사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 반영되지 않았습니다.

또한 동사의 주당순이익 추정을 위한 여러 가정 및 추정 주당순이익을 사업위험을 감안한 현재가치로 환산하기 위한 할인율에 대해 불확실성과 평가자의 자의성 개입 가능성이 있으며, 비교대상회사의 기준주가를 특정시점에서 산정하였으므로 향후 발생할 수 있는 비교대상회사의 주가변동에 의하여 동사의 주당 평가가액도 변화할 수 있습니다.

따라서 금번 평가의 결과로 산출된 동사의 평가가치는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 그 가치를 보증하거나, 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 유의하시기 바랍니다.

(2) 유사회사 선정

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜가 속한 산업분류 내 상장회사를 유사회사 선정 기준으로 고려하여 아래의 기준에 따라 최종 유사회사를 선정하였습니다.

국내 상장 기업 중 동사와 동일한 사업(뉴스저작권을 활용한 B2B, B2C 뉴스미디어 플랫폼)을 영위하고 있는 상장사는 없으며, 최종 선정된 유사회사는 동사의 핵심 기술인 AI기술을 활용한 빅데이터 사업 또는 서비스플랫폼을 일부 영위하고 있는 기업들이나, 주요 사업 및 매출의 차이가 존재합니다.

또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

(가) 유사회사 선정 개요

[국내 유사회사 선정절차 및 결과]

구분
선정기준
세부 검토기준
선정회사

1차
모집단 선정
한국표준산업분류코드상 다음 중 하나에 속하는 상장회사

- 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (J58222)
- 포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업 (J63120)
- 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 (J63991)
117개사

2차
사업 유사성
빅데이터 관련 사업을 할 것, 용역 등의 SI매출이 아닌 정기적인 구독 매출이 발생할 것
8개사

3차
재무 유사성
2021년 온기 기준 영업이익, 당기순이익을 시현하였을 것
6개사

4차
일반 유사성

① 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것

② 최근 2년 간 감사의견이 적정일 것

③ 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목, 불성실공시법인으로 지정된 사실이 없을 것

④ 최근2년 간 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 영업양수도, 분할 등이 없을 것

6개사

(나) 유사회사 선정 세부내역

[1차 유사회사 선정]

동사는 합법적인 뉴스저작권과 디지털라이징 도구를 활용하여 확보된 뉴스빅데이터와 AI엔진을 사용하여 정기적인 구독매출이 발생하는 ①아이서퍼 B2B뉴스 모니터링 플랫폼 ② 위고몬 B2B AI분석 플랫폼과 현재 트래픽수가 증가하고 있는 ③ 로제우스 B2C뉴스미디어 플랫폼을 영위하고 있습니다.

동사는 표준산업분류 상 [응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (J58222)]에 속해있으며, 이에 동사의 주된 사업적 특성을 고려하여 한국표준산업분류상 [응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (J58222)], [포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업 (J63120)], [데이터베이스 및 온라인정보 제공업 (J63991)] 에 속한 코스닥시장 또는 유가증권시장 상장사 총 117개 사를 모집단으로 선정하였습니다.

한국표준산업분류
유가증권시장 또는
코스닥 시장 상장사
주요 해당기업

응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (J58222)
92사

㈜이스트소프트, (주)한컴MDS, ㈜유비케어, ㈜브리지텍, ㈜지니뮤직, 갤럭시아머니트리㈜, ㈜다나와, ㈜틸론, 코나아이㈜, 한국정보인증㈜, ㈜셀바스에이아이, ㈜한글과컴퓨터, 유엔젤㈜, ㈜지어소프트, ㈜다날, ㈜영림원소프트랩, ㈜티사이언티픽, ㈜엔지스테크널러지, ㈜이씨에스텔레콤, ㈜알티캐스트, 오상자이엘㈜, 웹케시㈜, ㈜시큐브, ㈜수산아이앤티, ㈜엠로, 텔코웨어㈜, ㈜엔텔스, 엑스큐어㈜, 현대오토에버㈜, ㈜파수, 브레인즈컴퍼니㈜, ㈜토마토시스템, ㈜바이브컴퍼니, ㈜이루온, ㈜핑거, ㈜모바일리더, 미디어젠㈜, ㈜코리아센터, ㈜비트컴퓨터, 이지케어텍㈜, ㈜솔트룩스, 키네마스터㈜, ㈜셀젠텍, ㈜네이블커뮤니케이션즈, 한솔인티큐브㈜, ㈜현대이지웰, ㈜위세아이텍, ㈜엔에이치엔벅스, 모바일어플라이언스㈜, ㈜링크제니시스, ㈜나라소프트, ㈜플래티어, 지니언스㈜, ㈜폴라리스오피스, 팅크웨어㈜, ㈜네오위즈홀딩스, ㈜비즈니스온커뮤니케이션, ㈜토탈소프트뱅크, ㈜케이지이니시스, ㈜아이퀘스트, ㈜예스피치, ㈜딥노이드, ㈜타임기술, ㈜티라유텍, ㈜포시에스, ㈜라이프사이언스테크놀로지, ㈜피노텍, ㈜에프에스엔, ㈜라이프시맨틱스, ㈜핸디소프트, 알서포트㈜, ㈜트윔, 라온피플㈜, ㈜원티드랩, ㈜맥스트, 이노뎁㈜, ㈜씨이랩, ㈜신테카바이오, ㈜마이더스에이아이, ㈜에이트원, 나무기술㈜, ㈜알체라, ㈜케어랩스, SBI핀테크솔루션즈㈜, ㈜디어유, ㈜렌딩머신, ㈜비투엔, ㈜비트나인, ㈜마인즈랩, ㈜제이엘케이, ㈜모아데이타, ㈜지란지교시큐리티

포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업 (J63120)
11사
㈜카카오, ㈜디지틀조선일보, 네이버㈜, ㈜드림어스컴퍼니, ㈜케이아이엔엑스, ㈜아시아경제, ㈜사람인에이치알, ㈜키다리스튜디오, ㈜다우기술, 줌인터넷㈜, ㈜플리토

데이터베이스 및 온라인정보 제공업 (J63991)
14사
엔에이치엔한국사이버결제㈜, 더이앤엠㈜, ㈜소리바다, ㈜에프앤가이드, ㈜아이엠비씨, ㈜케이지모빌리언스, ㈜유비온, ㈜이엔코퍼레이션, ㈜케이티씨에스, ㈜이크레더블, ㈜리파인, ㈜쿠콘, 나이스평가정보㈜, 미스터블루㈜

[2차 유사회사 선정]

1차 유사회사 중 동사와 유사하게 빅데이터사업을 진행하고 있거나, 정기적인 구독매출이 발생하는 사업구조를 지닌 빅데이터사업을 진행하고 있는기업들을 2차 유사회사로 선정 하였습니다.

회사명
최근 사업연도 매출액 구성
선정여부

(주)이스트소프트
보안 : 알약, 쓰렛인사이드, 시 (39.29), 카발 온라인, 카발2, 카발 모바 (28.75), 줌닷컴(zum.com), 뉴썸 등포털사 (23.96)
제외

(주)한컴MDS
자율주행 및 ADAS 개발 솔루션, (35.11), 4차산업 핵심 솔루션, 통신 모듈 (30.73), 개발 솔루션, 시스템 자동화 솔 (25.48)
제외

(주)유비케어
의사랑,유팜시스템의료기기,자동 (97.13), 건강관리서비스 등(제품/기타)개 (2.86), 중단영업 (0.00)
제외

(주)브리지텍
콜센터솔루션(제품)콜센터 솔루 (69.32), 유지보수(서비스)콜센터 솔루션 (24.42), IP기반유무선멀티미디어서비스( (4.18)
제외

(주)지니뮤직
음악 컨테츠유통(93.36), 밀리의 서재(3.19), MD(3.45)
제외

갤럭시아머니트리(주)
(제품(서비스))전자결제사업 (77.34), (제품(서비스))O2O사업 (21.55), (제품(서비스))기타사업 (1.10)
제외

(주)다나와
상품매출(제품 등) (39.64), 제품매출(제품 등) (30.42), 제휴쇼핑(서비스) (10.65)
제외

(주)틸론
(제품)VDI솔루션 - Dstation (94.75), (Appliance)Appliance - Zeropl (4.04), (기타)유지보수 등 (1.19)
제외

코나아이(주)
S/W개발, 코나머니 외(수수료)연 (42.34), KONA카드,콤비카드,통신카드(제 (35.51), COB, 스마트카드외(상 품)연결회 (22.14)
제외

한국정보인증(주)
인증서(인증) (81.53), SSL, #메일, 보안토큰 등(기타) (12.51), 보안툴킷 등(PKI솔루션) (5.94)
제외

(주)셀바스에이아이
기타(제품) (54.80), 용역(제품) (21.85), 로열티(제품) (20.64)
제외

(주)한글과컴퓨터
오피스SW, 이미지편집SW,통번역S (58.62), 소방용호흡기, 마스크, 보호의, (41.37)
제외

유엔젤(주)
지능망, 메세징 등코어네트워크( (82.07), ASP (Application Provider) 등 (16.29), B2B, B2C Service, Application (13.62)
제외

(주)지어소프트
유기농 식품 등(상품매출수수료 (68.60), 소프트웨어 개발,유지보수 등(용 (22.13), 디지털 온라인 광고대행 등(광고 (9.26)
제외

(주)다날
유무선전화결제 등(용역)커머스 (84.80), 모바일콘텐츠 및 음원제작 등(용 (8.20), 커피 프랜차이즈 등(재화)프랜차 (6.23)
제외

(주)영림원소프트랩
K-System(On-promise)(ERPPacka (65.34), 유지관리(유지관리서비스) (23.46), 추가개발, 컨설팅(유지관리서비 (5.30)
제외

(주)티사이언티픽
(모바일커머스)모바일쿠폰사업 (51.22), (모바일커머스(SI 등))모바일쿠 (48.77)
제외

(주)엔지스테크널러지
(제품)멜콘 (65.47), (기타)멜콘 (20.09), 전장사업(서비스)엔지스테크널러 (9.89)
제외

(주)이씨에스텔레콤
PBX/CTI/IVR/ 옴니채널(시스템) (56.84), 통합운영 및 유지보수(유지보수) (27.32), IPT,영상회의,EVM매니저, CISCO/ (12.27)
제외

(주)알티캐스트
(미디어 솔루션) (95.74), (기타) (2.20), (모빌리티 서비스 플랫폼(MSP)) (1.03)
제외

오상자이엘(주)
시스템용역IT (39.68), PLM SolutionIT (38.93), 포장재,생물농약,신소재 등BT (11.46)
제외

웹케시(주)
인하우스뱅크(제품/상품서비스)B (25.14), SERP(제품/상품서비스)B2B금융핀 (22.31), 브랜치(제품/상품서비스)B2B금융 (20.98)
포함

(주)시큐브
보안운영체제시스템통합계정권한 (52.83), 보안유지보수서비스(용역매출) (47.16)
제외

(주)수산아이앤티
보안솔루션 (51.86), 공유단말접속관리서비스 (46.89), 기타수입 (1.23)
제외

(주)엠로
-(용역) (75.89), 라이선스(제품) (12.82), 기술료(제품) (7.81)
제외

텔코웨어(주)
무선데이터(제품상품유지보수)단 (80.81), 음성핵심망(제품상품유지보수)단 (18.21), 기타(제품상품유지보수)단일사업 (0.97)
제외

(주)엔텔스
운영지원시스템(제품)통합운영지 (40.52), 서비스제공플랫폼(제품)통합운영 (29.44), 비즈니스지원시스템(제품)통합운 (17.35)
제외

엑스큐어(주)
스마트카드(제품)스마트카드/보 (71.36), 용역(용역)스마트카드/보안플랫 (26.74), 상품(상품)스마트카드/보안플랫 (1.88)
제외

현대오토에버(주)
IT시스템 운영 및 관리 등(상품/ (57.91), IT컨설팅, 시스템 설계 및 개발 (42.08), 0
제외

(주)파수
데이터보안(제품) (55.97), 유지관리외(용역) (23.32), 애플리케이션보안(제품) (17.57)
제외

브레인즈컴퍼니(주)
IT 인프라 통합관리솔루션 개발, 유지보수, 0
제외

(주)토마토시스템
코넥스 제외
제외

(주)바이브컴퍼니
AI Solver(서비스매출) (69.06), 썸트렌드(서비스매출) (25.62), AI Agent(서비스매출) (3.91)
포함

(주)이루온
카드발급/발송 시스템 및 디지털 (51.21), 핵심망, 부가망 통신 솔루션 및 (48.78), 0
제외

(주)핑거
플랫폼(용역매출/기타)핑거 (85.12), 기타(용역매출/기타)핑거 (5.21), 기타 및 내부거래 제거 (3.61)
포함

(주)모바일리더
SW솔루션(주)인지소프트 (92.55), SW솔루션, IT서비스(주)모바일리 (23.12), 연결조정금액 (-15.68)
제외

미디어젠(주)
(음성인식용역) (89.47), (기타) (10.52), 0
제외

(주)코리아센터
테일리스트 외(상품매출)글로벌 (52.14), 메이크샵 외(용역매출)국내이커 (28.56), 에누리닷컴 외(용역매출)빅데이 (9.48)
제외

(주)비트컴퓨터
의료정보시스템(제품매출상품매 (64.41), 수강료(교육수입)교육사업 (24.12), 디지털헬스케어(제품매출상품매 (7.12)
제외

이지케어텍(주)
의료정보시스템 개발 및 판매(용 (51.33), 의료정보시스템운영 및 유지보수 (48.66)
제외

(주)솔트룩스
(용역매출) (76.81), AI Suite(라이선스) (11.16), (상품매출) (5.86)
제외

키네마스터(주)
KineMaster , Professional Mob (85.99), NexPlayer SDK, Media Player S (13.76), Others기타 (0.23)
제외

(주)셀젠텍
분리정제 및 분석시스템(제품) (20.32), 광학영상 분석시스템(제품) (16.19), 고성능질량분석장비(제품) (13.75)
제외

(주)네이블커뮤니케이션즈
(제품용역기타)유무선융합 통신 (70.88), (제품용역기타)All-IP 통신 보안 (16.70), (제품용역기타)기타 (12.41)
제외

한솔인티큐브(주)
CC/CRM(제품)한솔인티큐브 (92.32), WAPSMSMMS(제품)한솔인티큐브 (7.67)
제외

(주)현대이지웰
직매입 상품등(상품매출)이지웰( (46.75), 복지상품여행, 콘텐츠등(수수료 (44.79), EAP서비스건강검진서비스(상담 (7.72)
제외

(주)위세아이텍
AI, 빅데이터
포함

(주)엔에이치엔벅스
디지털 음원서비스/SNS 운영 외B (62.09), 음원유통B2B (37.90)
제외

모바일어플라이언스(주)
영상기록장치 HUDADAS내비게이션 (92.60), 영상기록장치 HUDADAS내비게이션 (4.66), (기타) (2.72)
제외

(주)링크제니시스
개발 SI/ CIM(용역) (53.97), XComPro/XGemPro(제품) (34.62), 기타(EDA,H/W, XEI, VDL )(제품) (6.33)
제외

(주)나라소프트
코넥스 제외
제외

(주)플래티어
기타매출 (64.00), 대형오픈마켓플랫폼 (20.36), 대형제조사온라인판매플랫폼 (11.42)
제외

지니언스(주)
NACInsightsGPI 등(제품매출)네 (82.77), (용역매출)네트워크보안 (16.77), 임대(기타매출)기타 (0.45)
제외

(주)폴라리스오피스
오피스소프트웨어 (46.26), 모바일 게임 (29.83), IT ·협업 서비스 (17.77)
제외

팅크웨어(주)
블랙박스(제품)블랙박스 (72.45), 생활가전,아웃도어 등(제품 및A/ (18.24), 내비게이션(제품)지도 (5.17)
제외

(주)네오위즈홀딩스
온라인게임 외게임사업 (120.48), 사옥임대제공임대사업 (2.34), 투자 및용역서비스 외기타사업 (0.56)
제외

(주)비즈니스온커뮤니케이션
-전자세금계산서-통합관리(매입 (61.66)MI/BI빅데이터 (29.38)인증기반-블록체인기반-OAPI전 (5.24)
포함

(주)토탈소프트뱅크
CATOS(Marine Terminal)용역매출 (70.76), E-learning(E-learning)용역매출 (7.73), MOST(Marine Terminal)용역매출 (5.15)
제외

(주)케이지이니시스
전자상거래 및 유통 (91.34), 교육사업부문 (3.15), IT사업부문 (2.53)
제외

(주)아이퀘스트
얼마에요(제품) (78.78), 얼마에요 SAP(제품) (11.70), 부가서비스(부가서비스) (5.45)
포함

(주)예스피치
코넥스 제외
제외

(주)딥노이드
상품매출(55.4), 의료영상판독솔루션(32.4), 용역제공(12.2)
제외

(주)타임기술
코넥스 제외
제외

(주)티라유텍
MES(용역) (51.07), P/F 등(용역) (20.48), CAD/CAM(상품) (15.36)
제외

(주)포시에스
(제품)리포트부문 (62.89), (제품)전자문서부문 (35.06), (기타)기타부문 (1.91)
제외

(주)라이프사이언스테크놀로지
(상품) (49.17), (용역매출) (29.96), 패치형체온계(제품) (20.86)
제외

(주)피노텍
코넥스제외
제외

(주)에프에스엔
광고 등 (54.18), 커머스(22.59), 해외사업(23.24)
제외

(주)라이프시맨틱스
에필디바이스(디지털헬스기술플 (50.75), on-premise(디지털헬스기술플랫 (24.49), 클라우드(디지털헬스기술플랫폼) (22.58)
제외

(주)핸디소프트
HANDY GroupwareBizFlowSW 관련 (62.28), 유지보수(용역매출)SW부문 (37.37), 네트워크장비(상품/용역매출)NW (0.33)
제외

알서포트(주)
RemoteView (48.91), RemoteCall (43.24), 기타 (5.09)
제외

(주)트윔
검사장비솔루션
제외

라온피플(주)
AI 머신비전솔루션(제품매출) (53.55), 카메라 모듈검사 솔루션(제품매 (33.99), 골프센서(제품매출) (12.45)
제외

(주)원티드랩
AI 채용 매칭 플랫폼
포함

(주)맥스트
산업용AR솔루션(68.82), XR메타버스플랫폼(22.22), AR개발 플랫폼(8.96)
제외

이노뎁(주)
제품매출 (98.40), 용역매출 (1.49), 상품매출 (0.06)
제외

(주)씨이랩
어플라이언스(제품) (57.11), AI용역(용역) (24.79), 솔루션(제품) (9.20)
제외

(주)신테카바이오
항암바이오마커, 유전체 정밀서비스, 후보물질 발굴
제외

(주)마이더스에이아이
SafePC(정보보안 제품) (33.78), 유지보수(보안제품) (32.34), 프로젝트(SI 사업) (29.22)
제외

(주)에이트원
가상정비훈련시스템종합군수지원 (100.00), 칩마운터 핵심 모듈협동로봇콘솔 (0.00), 0
제외

나무기술(주)
서버, 스토리지 장비류(상품) (62.50), 솔루션(클라우드)(상품) (15.57), 솔루션용역(용역) (14.12)
제외

(주)알체라
DATA(제품) (34.93), ACS(제품) (29.03), FACE(제품) (21.52)
제외

(주)케어랩스
디지털마케팅(서비스) (43.45), 헬스케어 미디어(서비스) (34.55), 헬스케어 솔루션(서비스) (17.25)
제외

SBI핀테크솔루션즈(주)
국제송금서비스(용역)개인머니서 (51.28), 결제대행서비스(용역)결제서비스 (34.06), 백오피스 지원 서비스(용역)기업 (11.49)
제외

(주)디어유
디어유 버블 플랫폼(92.5), 기타(7.5), 0
제외

(주)렌딩머신
코넥스 제외
제외

(주)비투엔
빅데이터(56), 데이터(24), IT서비스(20)
제외

(주)비트나인
SI매출(57.6), 그래프데이터베이스(42.1), 임대(0.3)
제외

(주)마인즈랩
인공지능 컨설팅
제외

(주)제이엘케이
원격 인공지능 헬스케어인공지능 (81.73), 인공지능 산업 보안 분석 솔루션 (9.46), 인공지능 의료 분석 솔루션(제품 (8.79)
제외

(주)모아데이타
인공지능 이상탐지 솔루션(83.8), 상품(10.9), 유지보수(5.2)
제외

(주)지란지교시큐리티
(주)모비젠 (44.49), (주)에스에스알 (16.16), SpamSniper(APT)(메일보안)(주) (10.59)
제외

(주)카카오
플랫폼 부문 (53.50), 콘텐츠 부문 (46.49)
제외

(주)디지틀조선일보
뉴스미디어 사업
제외

네이버(주)
서치플랫폼 (52.84), 커머스 (20.54), 핀테크 (12.77)
제외

(주)드림어스컴퍼니
뮤직 부문 (81.39), 디바이스 부문 (18.60), 0
제외

(주)케이아이엔엑스
IX 및 IDC인터넷인프라서비스 (79.10), 클라우드 및 IT서비스인터넷인프 (13.41), CDN인터넷인프라서비스 (6.57)
제외

(주)아시아경제
(용역매출) (55.84), (상품매출) (44.15), 0
제외

(주)사람인에이치알
(용역매출)매칭 플랫폼 (71.05), 인재파견(용역매출)오프라인 (28.76), 헤드헌팅(용역매출)오프라인 (0.17)
제외

(주)키다리스튜디오
(서비스)웹툰 사업부문 (87.40), (서비스)웹소설 사업부문 (12.59), (상품)기타부문 (0.00)
제외

(주)다우기술
주식 및 파생상품 거래 등(용역) (52.03), 증권 브로커리지, 온라인 펀드 (18.19), 자산운용, 저축은행 등 기타금융 (15.46)
제외

줌인터넷(주)
검색 광고(인터넷포털 zum.com) (39.56), 디스플레이 광고(인터넷포털 zum (29.54), 쇼핑 광고(인터넷포털 zum.com) (26.92)
제외

(주)플리토
데이터 판매(영업수익) (74.06), 플랫폼 서비스(영업수익) (25.93), 0
포함

엔에이치엔한국사이버결제(주)
(PG수수료) (88.22), (VAN수수료) (9.56), (기타) (1.37)
제외

더이앤엠(주)
(인터넷서비스 외)인터넷사업부 (56.30), (MCN, 매니지먼트)엔터테인먼트 (35.75), (공연기획/대행)엔터테인먼트미 (4.32)
제외

(주)소리바다
컨텐츠매출(음원)컨텐츠사업부 (49.37), 상품매출(상품)유통사업부 (26.54), 용역매출(출연료등)매니지먼트사 (20.26)
제외

(주)에프앤가이드
금융정보서비스(제품)정보 제공 (71.08), INDEX(제품)정보 제공및용역 제 (12.88), 솔루션구축(용역)정보 제공및용 (7.01)
제외

(주)아이엠비씨
B2C, B2B콘텐츠 유통 등(제품)콘 (43.39), 웹에이전시, 국제배송대행 등(용 (31.68), 온라인광고,광고홍보대행 등(용 (17.09)
제외

(주)케이지모빌리언스
전자결제 (78.00), 교육사업부문 (9.49), IT사업부문 (7.62)
제외

(주)유비온
코넥스 제외
제외

(주)이엔코퍼레이션
(온라인복권정보서비스웹툰서비 (47.60), (제품매출)화장품사업부문(주1) (23.99), (수수료)TAX REFUND사업부문(주1 (18.36)
제외

(주)케이티씨에스
B2B매출 (44.28), 고객서비스수익 (21.95), 유통사업수익 (12.83)
제외

(주)이크레더블
신용인증서비스 등신용조회사업 (91.65), 위더스풀 서비스기업정보사업 (5.33), TAMZ 서비스 등결제형 B2B 사업 (3.01)
제외

(주)리파인
전세대출 권리조사료 (88), 담보대출서비스 ( 3.45), 보증금반환서비스(1.72)
제외

(주)쿠콘
정보수수료(수수료매출)쿠콘 (95.42), 솔루션판매및 용역(상품매출)쿠 (4.51), 임대수익 등(기타매출)쿠콘 (0.05)
제외

나이스평가정보(주)
(개인신용정보 및 솔루션)개인신 (65.30), (기업정보 및 컨설팅)기업정보사 (20.32), (채권회수대행 등)자산관리사업 (14.50)
제외

미스터블루(주)
게임 (56.00), 온라인콘텐츠서비스 (41.19), 만화출판 (2.79)
제외

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 각 사 2021년 사업보고서)

[3차 유사회사 선정]

2차 비교회사로 선정된 8개 기업 중 아래의 재무적 유의성 기준에 따라 6개 기업을 3차 비교회사로 선정하였습니다.

선정기준
세부 검토기준

재무유사성
2021년 온기 기준 감사보고서상 당기순이익을 시현하였을 것

(단위 : 백만원)

회사명
결산월
감사
의견
2021년
선정여부

영업이익
당기순이익

(주)바이브컴퍼니
12월
적정
(9,146)
(8,838)
제외

(주)위세아이텍
12월
적정
5,813
4,043
포함

(주)비즈니스온커뮤니케이션
12월
적정
8,991
6,238
포함

웹케시(주)
12월
적정
18,675
14,865
포함

(주)원티드랩
12월
적정
6,070
3,093
포함

(주)핑거
12월
적정
7,425
600
포함

(주)아이퀘스트
12월
적정
3,609
3,528
포함

(주)플리토
12월
적정
(4,530)
(4,167)
제외

주) 감사의견은 2021연도말 기준입니다.
(출처: 금융감독원 전자공시 시스템)

[4차 유사회사 선정]

3차 비교회사로 선정된 기업들은 아래의 일반 유사성 기준을 모두 충족함에 따라 6개 기업을 최종 비교회사로 선정하였습니다.

선정기준
세부 검토기준

일반 유사성

① 상장 후 6개월 이상 경과하였을 것

② 최근 2년 간 감사의견이 적정일 것

③ 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목, 불성실공시법인으로 지정된 사실이 없을 것

④ 최근 2년 간 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 영업양수도, 분할 등이 없을 것

사명
① 상장 후
6개월이 경과하였을 것
② 최근 2년 간 감사의견이 적정일 것
③ 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목, 불성실공시법인으로 지정된 사실이 없을 것
④ 최근 2년 간 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병, 영업양수도, 분할 등이 없을 것
선정
여부

(주)위세아이텍
2020.02.10
적정
-
-
선정

(주)비즈니스온커뮤니케이션
2017.11.30
적정
-
-
선정

웹케시(주)
2019.01.25
적정
-
-
선정

(주)원티드랩
2021.08.11
적정
-
-
선정

(주)핑거
2021.01.29
적정
-
-
선정

(주)아이퀘스트
2021.02.05
적정
-
-
선정

(다) 유사회사 선정 결과

【 최종 유사기업 선정결과 요약 】

최종 유사기업

위세아이텍, 비즈니스온커뮤니케이션, 웹케시, 원티드랩, 핑거, 아이퀘스트 [총 6개 사]

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 상기 선정기준을 충족하는 위세아이텍, 비즈니스온커뮤니케이션, 웹케시, 원티드랩, 핑거, 아이퀘스트 총 6개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다.

그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.

또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(라) 유사회사 기준주가

유사회사의 기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2022년 04월 15일을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2022년 03월 16일 ~ 04월 15일) 종가의 산술평균, 1주일간(2022년 04월 11일 ~ 04월 15일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2022년 04월 15일) 종가와 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

구분

웹케시(주)
(주)핑거
(주)위세아이텍
(주)비즈니스온커뮤니케이션
(주)아이퀘스트
(주)원티드랩

일자

2022.04.15
27,400.
18,200.
14,550.
11,350.
9,260.
35,850.

2022.04.14
26,800.
18,450.
14,900.
11,400.
9,310.
35,150.

2022.04.13
27,450.
18,250.
14,200.
11,650.
9,280.
35,800.

2022.04.12
27,700.
18,200.
14,100.
11,600.
9,330.
34,500.

2022.04.11
28,800.
18,650.
14,500.
11,600.
9,320.
35,150.

2022.04.08
28,250.
18,150.
14,450.
11,700.
9,280.
35,050.

2022.04.07
28,350.
18,200.
14,500.
11,800.
9,270.
35,200.

2022.04.06
28,200.
19,050.
14,850.
12,300.
9,460.
35,750.

2022.04.05
28,300.
19,200.
15,400.
12,350.
9,450.
37,200.

2022.04.04
26,850.
19,250.
15,550.
12,150.
9,400.
35,950.

2022.04.01
25,300.
19,250.
15,350.
12,100.
9,350.
34,500.

2022.03.31
25,600.
19,450.
15,500.
12,200.
9,390.
34,500.

2022.03.30
24,650.
19,700.
15,550.
12,400.
9,200.
34,850.

2022.03.29
25,300.
19,950.
15,350.
12,350.
9,010.
34,650.

2022.03.28
25,000.
19,300.
15,450.
12,000.
9,020.
33,900.

2022.03.25
24,750.
19,350.
15,650.
12,200.
9,120.
34,250.

2022.03.24
25,200.
18,950.
15,750.
11,900.
9,070.
33,600.

2022.03.23
24,250.
18,950.
15,900.
11,950.
9,100.
32,800.

2022.03.22
24,450.
18,950.
15,900.
11,800.
9,300.
33,050.

2022.03.21
24,350.
19,050.
16,000.
11,650.
9,200.
33,400.

2022.03.18
24,100.
19,200.
16,000.
11,950.
9,030.
33,400.

2022.03.17
23,750.
18,950.
15,050.
12,150.
9,030.
32,350.

2022.03.16
23,000.
17,950.
15,100.
11,600.
8,960.
31,700.

1개월 평균 종가 (A)

25,991
18,896
15,198
11,920
9,223
34,459

1주일 평균 종가 (B)

27,630
18,350
14,450
11,520
9,300
35,290

평가기준일 종가 (C)

27,400
18,200
14,550
11,350
9,260
35,850

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])

25,991
18,200
14,450
11,350
9,223
34,459

(3) 비교회사 PER 산정

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

① 의의

- 주가수익비율(PER)은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산정 방법

- PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2021년 온기 경영성과를 기준으로 산정한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 비플라이소프트㈜의 2024년 추정 당기순이익을 2021년말 기준으로 현재가치로 환산한 수치에 적용하여 산출하였습니다.

※ PER를 이용한 비교가치 = 유사회사 PER 배수 X 주당 순이익

- 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 분석기준일 현재 상장주식수를 반영하였으며, 비플라이소프트㈜의 발행주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수, 희석화가능 주식수를 포함하여 제시하고 있습니다.

※ 적용주식수:
유사회사: 분석기준일 현재 상장주식수
비플라이소프트㈜: 신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수 + 희석화가능 주식수

※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 2021년 사업보고서를 참조하였습니다.

③ 한계점

- 향후 수년간의 미래 당기순이익을 추정해야 하며, 추정과정에서의 여러 단계의 가정이 필요하므로 평가자의 자의성이 개입될 수 있습니다.

- 동사의 2024년 추정 당기순이익을 사업의 리스크를 감안한 현재가치로 환산하여 상대가치를 산정하기 때문에 동사 미래 실적에 추정 및 현재가치 할인을 위한 할인율에 대한 불확실성 및 평가자의 자의성 개입가능성이 있습니다.

- 동사가 속한 업종은 매출의 시현 여부도 중요하지만 제품 판매계약 체결 여부, 연구인력의 유출 및 영입 여부, 제품의 경쟁 현황, 정부 정책 변화 등 실적 외의 요소들이 주가에 영향을 미치고 있습니다. 그렇기 때문에 추정 실적만을 고려한 기업가치평가는 실적 외 주가에 영향을 주는 요소를 고려하지 않기 때문에 그 한계점이 있습니다.

- PER은 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 당기순이익이 적자(-)를 기록하는 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

- 현재의 주가수준은 과거의 실적보다 미래의 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

- 유사기업이 동일업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있기 때문에, 동일업종을 비교분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

- PER 결정요인에는 일정 시점의 주가와 주당순이익 뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등이 있으므로 동 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러 요인을 고려할 경우 비교가 곤란할 수 있습니다.

- 순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER을 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있다는 단점이 있습니다.

- 유사기업간의 적용회계기준 및 연결대상여부가 달라 유사기업간 PER의 비교가 곤란할 수 있습니다. 또한 분석기준일 이후의 비교대상회사의 경영실적을 반영하지 못합니다.

(가) 비교회사 PER 산정

상기에서 산출한 기준주가 및 비교기업의 2021년 온기 기준 주당순이익을 비교하여 아래와 같이 적용 PER을 산출하였습니다.

【 2021년 실적 기준 유사회사 PER 산정 】

(단위: 원, 주, 배)

구분
웹케시(주)
(주)핑거
(주)위세아이텍
(주)비즈니스온커뮤니케이션
(주)아이퀘스트
(주)원티드랩

2021년 
당기순이익(백만원)
14,865
600
4,043
6,238
3,528
3,093

발행주식총수
13,786,248
9,239,014
6,575,874
22,556,163
9,860,000
9,406,136

주당순이익
1,078
65
615
277
358
329

기준주가
25,991
18,200
14,450
11,350
9,223
34,459

PER
24.11
280.32
23.51
41.04
25.78
104.78

적용 여부
적용
제외
(비경상적 PER)
적용
적용
적용
제외
(비경상적 PER)

주1)
연결재무제표 공시 대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용했습니다.

주2)
발행주식총수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

주3)
PER 50이 넘는 경우, 비경상적 PER로 제외하였습니다.

(나) 유사회사 최종 PER 산정

구분
웹케시(주)
(주)위세아이텍
(주)비즈니스온커뮤니케이션
(주)아이퀘스트

PER
24.11
23.51
41.04
25.78

적용 PER
28.61

(4) 미래 추정순이익을 바탕으로 주당 평가가액 산출

구분
내용
비고

1. 2024년 추정 당기순이익 (A)
11,509 백만원
주1)

2. 연 할인율
20.0 %
주2)

3. 2024년 추정 당기순이익의 현가 (B)
6,660 백만원
2021년말 기준 현재가치 환산
(= A / (1.20^(3)))

4. 적용 PER(배) (C)
28.61 배
유사기업 PER 평균

5. 기업가치 평가액 (D)
190,529 백만원
B X C

6. 적용주식수 (E)
6,469,145 주
주3)

7. 주당 평가가액 (F)
29,452 원
F = D / E

주1) 2024년 추정 당기순이익 산정 내역은 '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참고하시기 바랍니다.
주2) 주당 평가가액 산출을 위하여 2024년 추정 당기순이익을 적용한 이유는 동사가주력하고 있는 신규사업인 로제우스 플랫폼이 2022년부터 광고매출을 발생시킬만한 수준으로 성장할 것으로 예상되지만, 동사의 사업계획상 로제우스 사용자수가 극대화되는 시기인 2024년에 트래픽이 크게 증가할 것으로 예상되며, 이외 위고몬서비스 매출도 아이서퍼 사용자등을 대상으로 안정적으로 성장할 것으로 예상되기 때문입니다. 참고로 2020년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 평가가치 산출 시 적용한 미래 예상실적 및 할인기간은 아래와 같습니다.

【2020년 이후 상장한 기술성장기업의 추정 실적 할인율】

회사명
상장일
적용실적
연 할인율(%)

서남
2020.02.20
2022
20.0

레몬
2020.02.28
2020~2022
20.0

서울바이오시스
2020.03.06
2020~2021
15.0

에스씨엠생명과학
2020.06.17
2023
25.0

젠큐릭스
2020.06.25
2020~2023
25.0

소마젠
2020.07.13
2023
20.0

솔트룩스
2020.07.23
2022
15.0

제놀루션
2020.07.24
2023
30.0

셀레믹스
2020.08.21
2022
10.8

이오플로우
2020.09.14
2023
20.0

압타머사이언스
2020.09.16
2022~2023
25.0

박셀바이오
2020.09.22
2024
35.0

넥스틴
2020.10.08
2020
-

피플바이오
2020.10.19
2022
25.0

미코바이오메드
2020.10.22
2022
15.0

바이브컴퍼니
2020.10.28
2022
16.7

센코
2020.10.29
2021
20.0

고바이오랩
2020.11.18
2024
25.0

클리노믹스
2020.12.04
2023~2024
25.0

퀀타매트릭스
2020.12.09
2022~2023
25.0

엔젠바이오
2020.12.10
2022~2023
20.0

알체라
2020.12.11
2023
25.0

프리시젼바이오
2020.12.22
2023
25.0

지놈앤컴퍼니
2020.12.23
2024
20.0

석경에이티
2020.12.23
2023
25.0

엔비티
2021.01.21
2022
25.0

와이더플래닛
2021.02.03
2022
20.0

레인보우로보틱스
2021.02.03
2023
20.0

피엔에이치테크
2021.02.16
2022
20.0

씨이랩
2021.02.24
2023
20.0

오로스테크놀로지
2021.02.24
2021
20.0

뷰노
2021.02.26
2022~2023
20.0

나노씨엠에스
2021.03.09
2023
20.0

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
2021~2022
25.0

네오이뮨텍
2021.03.16
2021~2022
35.0

라이프시맨틱스
2021.03.23
2023
23.0

제노코
2021.03.24
2021
20.0

자이언트스텝
2021.03.24
2023
30.0

해성티피씨
2021.04.21
2022
25.0

샘씨엔에스
2021.05.20
2021~2023
10.0~15.0

삼영에스앤씨
2021.05.21
2021~2023
20.0

진시스템
2021.05.26
2023
15.0

라온테크
2021.06.17
2021
25.0

아모센스
2021.06.25
2023
25.0

오비고
2021.07.13
2023
21.1

큐라클
2021.07.22
2024
25.0

맥스트
2021.07.27
2023
20.0

원티드랩
2021.08.11
2023
20.0

딥노이드
2021.08.17
2025
19.0

바이젠셀
2021.08.25
2025
25.0

에이비온
2021.09.08
2022
40.0

차백신연구소
2021.10.22
2023~2024
30.0

지니너스
2021.11.08
2024
20.0

비트나인
2021.11.10
2023
20.0

지오엘리먼트
2021.11.11
2021
-

마인즈랩
2021.11.23
2023
20.0

툴젠
2021.12.10
2024
21.2

애드바이오텍
2022.01.24
2022~2023
30.0

이지트로닉스
2022.02.04
2023
20.0

스코넥엔터테인먼트
2022.02.04
2024
25.0

바이오에프디엔씨
2022.02.21
2023
15.0

퓨런티어
2022.02.23
2022~2024
20.0

풍원정밀
2022.02.28
2022~2023
30.0

노을
2022.03.03
2024~2025
15.0

모아데이타
2022.03.10
2024
15.0

평균
20.0~20.55

출처: 각 사 증권신고서

주3) 동사의 할인율은 2020년 이후 기술성장기업의 현재가치 연 할인율, 유사회사의 가중평균자본비용(WACC) 등을 종합적으로 고려하여, 20.0%의 할인율을 적용하였습니다. 동사 적용 연 할인율 20.0%는 2020년 이후 기술성장기업 연 할인율 20.0% 를 사용하였으며, 최종 선정된 유사회사 4개사의 평균 가중평균자본비용(WACC) 11.85% 대비 약 8.15% 할증하였습니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로, 이에 유의하시기 바랍니다.

[유사기업의 제출일 현재 가중평균자본비용]

회사명
가중평균자본비용(WACC)

웹케시(주)
9.31%

(주)위세아이텍
11.64%

(주)비즈니스온커뮤니케이션
11.44%

(주)아이퀘스트
15.02%

전체평균
11.85%

(출처: Bloomberg)

주4) 적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

구분
주식수(주)
비고

기발행 발행주식수
5,465,145
보통주, 전환상환우선주

미행사 주식매수선택권
100,000
-

공모 신주 발행주식수
800,000
IPO 공모시 신주발행 주식수

상장주선인 의무인수분
24,000
Min(공모물량의 3%, 10억원)
(공모가 확정에 따라 변동가능)

상장주선인 신주인수권
80,000
공모물량의 10%

합계
6,469,145
-

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 주당 평가가액을 산출함에 있어 2024년 추정 당기순이익에 연 할인율 20.0%를 적용하여 산출된 2021년 말 현가 6,660백만원에 비교대상 기업의 평균 PER 28.61배, 적용 주식수
6,469,145주를 적용하여 주당
29,452원을 산정하였습니다.

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다.

(5) 희망공모가액의 결정

[㈜비플라이소프트 희망공모가액 산출내역]

구분

내용

비고

주당 평가가액

29,452원

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액

16,500원 ~ 19,000원

할인율 35.49% ~ 43.98%

확정 주당 공모가액

10,000원

수요예측 결과 반영

주) 주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 동사와 같은 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

[2020년 이후 기술성장기업의 평가액 대비 할인율]

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

희망공모가액
하단
희망공모가액
상단

서남
2020.02.20
33.02
23.10

레몬
2020.02.28
35.40
24.98

서울바이오시스
2020.03.06
38.22
28.72

에스씨엠생명과학
2020.06.17
31.13
14.92

젠큐릭스
2020.06.25
41.55
32.55

소마젠(Reg.S)
2020.07.13
29.35
20.00

솔트룩스
2020.07.23
42.70
33.20

제놀루션
2020.07.24
32.37
19.70

셀레믹스
2020.08.21
47.50
34.70

이오플로우
2020.09.14
36.60
26.00

압타머사이언스
2020.09.16
47.70
34.60

박셀바이오
2020.09.22
42.90
33.30

넥스틴
2020.10.08
32.40
17.10

피플바이오
2020.10.19
43.00
31.60

미코바이오메드
2020.10.22
36.40
20.50

바이브컴퍼니
2020.10.28
21.36
4.27

센코
2020.10.29
40.74
22.97

고바이오랩
2020.11.18
43.70
28.00

클리노믹스
2020.12.04
41.00
25.00

퀀타매트릭스
2020.12.09
53.60
40.00

엔젠바이오
2020.12.10
47.21
29.61

알체라
2020.12.11
38.92
23.65

프리시젼바이오
2020.12.22
43.07
32.22

지놈앤컴퍼니
2020.12.23
33.23
25.81

석경에이티
2020.12.23
36.87
21.09

엔비티
2021.01.21
42.00
22.50

와이더플래닛
2021.02.03
30.51
13.14

레인보우로보틱스
2021.02.03
46.91
31.74

피엔에이치테크
2021.02.16
48.83
37.86

씨이랩
2021.02.24
30.40
6.14

오로스테크놀로지
2021.02.24
38.13
23.57

뷰노
2021.02.26
47.02
31.13

나노씨엠에스
2021.03.09
37.19
19.86

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
48.80
27.00

네오이뮨텍(Reg.S)
2021.03.16
48.10
38.40

라이프시맨틱스
2021.03.23
36.05
11.18

제노코
2021.03.24
45.53
33.42

자이언트스텝
2021.03.24
36.68
22.61

해성티피씨
2021.04.21
53.26
43.42

샘씨엔에스
2021.05.20
33.74
24.46

삼영에스앤씨
2021.05.21
35.77
17.66

진시스템
2021.05.26
37.08
21.35

라온테크
2021.06.17
37.43
22.76

아모센스
2021.06.25
39.55
26.02

오비고
2021.07.13
42.65
33.87

큐라클
2021.07.22
41.16
26.45

맥스트
2021.07.27
28.89
15.96

원티드랩
2021.08.11
38.67
23.34

딥노이드
2021.08.17
28.52
4.69

바이젠셀
2021.08.25
29.60
42.82

에이비온
2021.09.08
42.50
32.50

차백신연구소
2021.10.22
50.52
32.52

지니너스
2021.11.08
42.44
24.96

비트나인
2021.11.10
41.63
34.92

지오엘리먼트
2021.11.11
39.71
30.99

마인즈랩
2021.11.23
32.81
22.47

툴젠
2021.12.10
40.24
28.29

애드바이오텍
2022.01.24
43.90
35.88

이지트로닉스
2022.02.04
43.09
34.08

스코넥엔터테인먼트
2022.02.04
45.82
27.76

바이오에프디엔씨
2022.02.21
36.84
20.36

퓨런티어
2022.02.23
36.99
24.28

풍원정밀
2022.02.28
32.92
22.76

노을
2022.03.03
36.15
16.51

모아데이타
2022.03.10
27.90
15.90

평균
37.95
24.69

상기 주당 평가가액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 주관적인 판단요소들(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

다. 추정 당기순이익 산정내역

(1) 추정 손익계산서

(단위: 백만원)

구분

2020년
 (제23기)

2021년
 (제24기)

2022년(E)
 (제25기)

2023년(E)
 (제26기)

2024년(E)
 (제27기)

영업수익

14,939

16,994

23,878

31,638

40,627

영업비용

(15,904)

(17,815)

(20,999)

(23,093)

(25,854)

영업이익(손실)

(965)

(821)

2,879

8,545

14,773

영업외수익

147

182

103

103

103

영업외비용

(1,446)

(1,260)

(217)

(295)

(414)

법인세차감전순이익(손실)

(2,264)

(1,899)

2,765

8,353

14,462

법인세비용

-

-

-

(1,617)

(2,953)

당기순이익(손실)

(2,264)

(1,899)

2,765

6,736

11,509

(*) 상기 손익계산서는 K-IFRS에 따른 별도손익계산서이며, 2020년과 2021년의 손익계산서는 K-IFRS에 따라 감사받은 손익계산서입니다.

(2) 항목별 영업수익(이하 "매출") 추정
 
동사의 사업 영역은 미디어 빅데이터와 AI(인공지능)을 기반으로 하는 1) 뉴스저작권유통 2) 디지털 아카이브 구축 3) 미디어 빅데이터 분석 4) 고객 맞춤형 서비스 등 4개 분야에 집중하고 있습니다. 각 사업영역에 대한 제공서비스로 분류할 경우 플랫폼서비스 기반인 1) 아이서퍼 2) 위고몬 3) 로제우스(신규사업) 사업과 빅데이터 강화 목적 사업인 4) 디지타이징 사업, 그리고 고객 맞춤형 서비스인 5) 기타매출 등으로 구분됩니다.
 
동사의 매출액 추정은 현재 거래처에 대한 매출의 경우 과거의 경험과 진행 중인 프로젝트를 기준으로 추정하였으며, 신규 거래처에 대한 매출은 진행 중인 프로젝트를 기반으로 하여 사업계획을 반영하여 추정하였습니다. 

<매출액 추정 상세>

(단위: 백만원)

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

아이서퍼

12,922

14,275

15,965

17,869

- 아이서퍼 이용료 수입

12,035

13,273

14,950

16,838

- E-NIE

333

339

343

349

- DID

277

381

386

392

- 초판

277

282

286

290

디지타이징

1,324

1,755

1,767

1,795

위고몬

359

1,685

2,100

2,617

로제우스

-

1,623

7,257

13,795

기타매출

2,389

4,540

4,549

4,551

- 용역매출(위고솔루션)

1,044

1,824

1,846

1,875

- 정부과제

552

1,909

1,889

1,848

- 파오인

19

18

18

18

- 데이터라벨링

774

789

796

810

매출 계

16,994

23,878

31,638

40,627

1) 아이서퍼군(미디어 빅데이터 플랫폼, 사업영역: 뉴스저작권 유통)매출 추정

(단위: 백만원)

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

아이서퍼

12,922

14,275

15,965

17,869

성장율

10.5%

11.8%

11.9%

- 아이서퍼 이용료 수입

12,035

13,273

14,950

16,838

성장율

10.3%

12.6%

12.6%

- E-NIE

333

339

343

349

성장율

1.9%

1.2%

1.6%

- DID

277

381

386

392

성장율

37.5%

1.2%

1.6%

- 초판

277

282

286

290

성장율

1.9%

1.2%

1.6%

가) 아이서퍼 이용료 수입 추정

아이서퍼 이용료 수입의 경우, 동사는 조선일보, 중앙일보, 동아일보, 매일경제 등의 주요 신문사를 포함하여 330개 이상의 매체사 발행 뉴스컨텐츠를 공급하고 있으며, 고객수 800업체(ID 기준 1,500개)를 초과하는 등 아이서퍼 플랫폼 출시 이후 안정적인 매체수 확보 및 구독수 유치로 인해 꾸준한 성장을 유지해 왔습니다.

2020년~2021년의 경우 COVID-19의 영향으로 인한 기업들의 투자위축으로 인한 신규 매출건이 확대되지 않았던 시기로, 2022년에는 현재 영업중인 고객사와의 추가매출 계약을 시현할 수 있으며, 신규 거래처 확보를 통한 추가 매출 계약의 기회도 예상할 수 있습니다.

동사의 아이서퍼 구독 매출은 안정적인 수치를 유지하며 재계약이 진행되고 있으므로, 2022년에는 추가 계약기회가 있는 증분 매출액을 2021년 매출액에 가산하여 추정하였습니다.

동사가 2021년 대비 2022년 1분기 중 아이서퍼 플랫폼을 통하여 확보한 증분매출액은 다음과 같습니다.

[2021년 대비 2022년 1분기 증분매출 실적]

(단위: 백만원)

거래처 구분

업체 수

2022년 1분기 증분 매출액

신규거래처

공공기관

6

83

민간법인

11

47

개인

9

2

신규거래처 소계

26

132

기존거래처(증분계약)

공공기관

99

453

민간법인

94

257

개인

5

1

기존거래처(증분계약) 소계

198

711

합계

224

843

2022년 매출액 추정 시, 2022년 증분매출액 중 신규 고객사 확보로 인한 2022년 1분기 신규 매출액 증가분은 향후 동년 2분기~4분기의 신규거래처 추가 확보 가능성을 고려하여 연환산 금액을 반영하였습니다. 다만, 증분 매출액 중 기존 고객사와의 증분계약으로 인해 발생한 신규매출액은 고객사별 구독 매체 수 증감이 매년 유동적이며 추가서비스 확대이용 가능성 여부 및 전기대비 구독기간의 증감 역시 추정의 불확실성이 존재하므로 보수적인 측면에서 연환산하여 추정하지 않고, 2022년 1분기 기존 고객사와의 증분계약으로 인한 증분매출 실적분을 연간 증분매출 예상분으로 가정하여 추정하였습니다. 

상기 가정에 따른 2022년 연간 증분매출액의 추정치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2022년 1분기 증분매출 실적

2022년 연간 증분매출 추정

신규거래처 매출증가분

132

526

기존 거래처(증분계약)

712

712

총 증분매출 예상액

844

1,238

또한, 2023년~2024년 매출액 추정 시 한국데이터산업진흥원에서 발행한 2021 데이터산업 현황조사 보고서의 ① 데이터판매 및 제공서비스업의 과거 3개년의 성장 CAGR, ② 국내 데이터산업 시장의 과거 3개년의 성장 CAGR, ③ 국내 데이터산업 시장의 2022년~2024년 전망 성장률 중 추정의 불확실성을 고려하여 가장 낮은 성장율인③ 국내 데이터산업 시장의 전망 성장률을 고려하여 추정하였습니다.

구분

3개년 CAGR

① 데이터판매ㆍ제공 서비스업 성장률 (19년~21년)

27.52%

② 데이터산업 성장률 (19년~21년)

17.05%

③ 데이터산업 성장률 (22년~24년 전망)

12.63%

[2022년~2024년 데이터산업 시장 전망]

(단위: 억원)

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

CAGR

데이터산업 시장규모

260,144

293,000

330,005

12.63%

출처: 한국데이터산업진흥원(KDATA) 2021 데이터산업 현황조사, 2022년 3월

나) 아이서퍼 E-NIE 매출 및 초판 매출 추정

동사는 2008년 터치미디어(터치스크린이 장착된 TV 등 단말기)를 통해 신문보기 서비스를 제공하는 '아이서퍼 Touch'를 개발하였으며 2010년에는 신문읽기 활용 교육 NIE(Newspaper in Education)의 일환으로 전국 초ㆍ중ㆍ고교들 대상으로 한 '아이서퍼 EDU'를 한국언론진흥재단을 통해 독점 공급하여 뉴스를 활용한 수업과 미디어리터러시 강화에 기여하고 있습니다. 또한, 2015년부터 파이낸셜 및 기타 매체에서 발행하는 신문 초판의 디지털라이징을 통해 데이터 저작권을 유통하면서 아이서퍼 플랫폼을 통한 파이프라인을 확대하고 있습니다.

E-NIE 매출의 경우에는 2021년 충북지역 교육기관의 예산삭감으로 인한 이월계약을 반영하면 2021년 매출액을 상회할 것으로 추정되나, 추정의 불확실성을 감안하여2022년 이후부터 EIU에서 발표한 물가상승률만큼 매출이 증가하는 것으로 추정하였습니다. 또한, 초판 매출의 경우에도 EIU에서 발표한 물가상승률만큼 매출이 증가하는 것으로 추정하였습니다.

[2022년~2024년 소비자물가 성장율 전망]

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

Consumer prices

1.9%

1.2%

1.6%

출처: Economist Intelligence Unit, Country Forecast Report(South Korea), 2021년 12월

다) DID 매출 추정

DID(Digital Information Display) 매출의 경우, 2022년 매출은 국내 데이터판매ㆍ중개 서비스업 직접매출 규모의 2019년~2021년 성장률을 적용하여 추정하였으며, 2023년 이후부터의 매출액은 EIU에서 발표한 물가상승률만큼 매출이 증가하는 것으로추정하였습니다. DID 부문의 2022년 1분기 매출 실적이 2021년 동기간 대비 약 2.4배 수준을 달성하였으므로, 2022년의 DID 부문 매출액은 시장성장율로 추정한 매출액을 충분히 달성할 것으로 판단됩니다.

[데이터 판매ㆍ중개 서비스업 시장규모 성장 실적]

(단위: 억원)

구분

2019년

2020년

2021년(E)

CAGR
 (19년~21년)

데이터판매ㆍ중개

서비스업

직접매출 규모

9,844

13,206

18,598

37.50%

광고매출 규모

1,488

2,847

2,183

21.10%

출처: 한국데이터산업진흥원(KDATA) 2021 데이터산업 현황조사, 2022년 3월

2) 디지타이징(빅데이터 구축, 사업영역: 디지털 아카이브 구축) 매출 추정

동사 비즈니스 모델의 근간이 되는 미디어 빅데이터 구축을 위해서는 신문 및 잡지 등 미디어가 생산하는 출판물을 디지털화하는 특화된 기술과 솔루션이 요구됨에 따라, 동사가 보유한 기사 레이아웃 자동인식 등의 핵심 기술을 바탕으로 디지타이징 플랫폼을 구축 및 개발하여 사업영역을 확대하고 있습니다. 그 중 역사, 문화적 중요성과 사료적 가치가 높은 고신문, 고문서, 잡지 등 다양한 아날로그 출판물에 대한 복원 및 디지털화를 가능하게 하는 EyeRoot for Digitizing 솔루션을 통해, 2016년부터국립중앙도서관, 조선일보, 서울경제 등의 위탁을 받아 다수의 디지타이징 사업을 수행하였습니다. 최근 각종 매체와의 고신문 및 과거지면의 디지타이징을 통한 정보자원 구축사업 등을 지속적으로 수행하고 있으며, 문화체육관광부에서 추진하는 디지털집현전 구축 계획에도 참여할 계획을 보유하고 있습니다.

2022년, 2023년 디지타이징 매출을 추정하기 위해 확정계약 및 사업계획에 반영된 계약기회 중 추진 가능성이 높거나 기진행중인 계약에서 연장계약 체결가능성이 높다고 예상되는 매출을 선별하여 반영하였습니다.

2022년과 2023년의 디지타이징 매출 추정액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

진행상황

2022년(E)

2023년(E)

업체 수

매출액

업체 수

매출액

언론매체

확정

1

290

-

-

진행중

1

275

2

507

공공기관

확정

1

480

-

-

진행중

1

710

3

1,260

합 계

4

1,755

5

1,767

다만, 2024년 디지타이징 매출은 수주에 근거한 사업에 대한 추정의 불확실성을 감안하여 EIU에서 발표한 물가상승률만큼 매출이 증가하는 것으로 추정하였습니다. 

추정기간 디지타이징에서 발생할 것으로 예상되는 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

디지타이징 매출

1,755

1,767

1,795

[2022년~2024년 소비자물가 성장율 전망]

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

Consumer prices

1.9%

1.2%

1.6%

출처: Economist Intelligence Unit, Country Forecast Report(South Korea), 2021년 12월

3) 위고몬(빅데이터 분석 플랫폼, 사업영역: 미디어 빅데이터 분석) 매출 추정

Knowledge Research Group에서 2021년 2월에 발표한 국내 빅데이터 시장규모는 2021년부터 2024년까지 22%의 성장율을 보일 전망이며, 소셜미디어 분석시장의 규모는 동기간 42%의 성장율을 보일 것으로 전망하고 있습니다.

위고몬 서비스의 경우 2020년부터 매출이 발생한 서비스 플랫폼으로, 2022년에는 계약기회가 가시적인 매출거래처 목록을 기반으로 매출을 추정하였습니다.

위고몬의 2022년 매출처 및 매출액 추정은 다음과 같습니다. 계약 가능성이 희박한 예상매출처 및 예상매출액은 제외하였으며, 대부분 아이서퍼 플랫폼 사업을 통해 거래중인 기존 고객에 대한 확대 판매가 가능하다고 판단되는 항목만 반영하여 추정하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분

업체수

2022년 위고몬 매출액(E)

공공기관

- 확정

12

379

- 진행중

7

90

- 경쟁

22

422

공공기관 소계

41

891

민간법인

- 확정

3

55

- 진행중

6

78

- 경쟁

39

673

민간법인 소계

48

806

합계

89

1,697

또한, 2023년부터는 ① 한국데이터산업진흥원에서 2022년 3월 발행한 산업현황보고서 상 국내 빅데이터 시장규모 전망자료의 2022년부터 2024년까지의 성장율, ② Knowledge Research Group에서 2021년 2월 발행한 국내 빅데이터 시장규모에 따른 소셜미디어 분석시장 규모 전망자료의 2022년부터 2024년까지 성장율, ③ 위고몬 플랫폼의 플랫폼 사업 초기임을 고려하여 산업보고서상의 성장률보다는 동사가 과거 아이서퍼 플랫폼 출시 이후 기간 중 유사규모의 매출규모를 달성하던 시기인 2008 년~2010년의 CAGR 중 보수적인 관점에서 가장 낮은 성장률인 24.61%를 반영하였습니다.

구분

3개년 CAGR

① 국내 빅데이터 시장규모 2022년~2024년 전망

24.61%

② 국내 소셜미디어 분석 시장규모 2022년~2024년 전망

42.11%

③ 아이서퍼 플랫폼 2008년~2010년 매출성장율

108.69%

출처: ① 한국데이터산업진흥원 산업현황보고서, 2022년 3월, ② Knowledge Research Group, 2021년 2월

4) 로제우스(글로벌 미디어 오픈 플랫폼, 사업영역: 개인 맞춤형 정보서비스) 매출 추정

동사는 B2B, B2G에 국한된 사업영역을 B2C 영역으로 확장하고자 현재까지 구축된 미디어빅데이터를 기반으로 글로벌 미디어 오픈 플랫폼인 로제우스 서비스를 구축해왔으며, 다년간의 준비기간을 거쳐 로제우스 베타 오픈을 시작하여 일반사용자에게 맞춤형 뉴스를 제공하였습니다.

로제우스의 주요 사업영역인 미디어 컨텐츠 제공 B2C 서비스는 사용자의 확보를 통한 트래픽 증가를 주요 수익모델인 광고와 연계하여 수익을 창출합니다. 해당 수익모델의 핵심은 이용자 유입으로부터 발생하는 트래픽이며, 이에 대한 광고상품과 단가는 기존 플랫폼의 광고상품과 단가를 통해 입증이 가능합니다.

로제우스는 국내 최대 미디어 컨텐츠를 기반으로 맞춤형 뉴스와 뉴스룸 등 사용자 참여형 플랫폼을 표방하고 있으며, 서비스 개시 후 지속적인 트래픽 증가세를 보이고 있습니다. 향후 매출의 핵심이 되는 트래픽 단위는 PV (Page View)로, 이는 사용자가 로제우스 서비스에 접속하여 이용한 Page 수를 의미합니다. PV는 로제우스 서비스에 접속한 기록이 있는 사용자를 의미하는 UV(Unique Visitor)의 증가 및 해당 사용자의 방문 시 체류기간이 장기화됨에 따라 사용자당 컨텐츠 소비량 증가에 의해 증가하는 특성을 보이며, 로제우스의 정식 출시 후 UV 및 PV의 증가 추세는 다음과 같습니다.

로제우스 플랫폼 출시 이후 월별 트래픽 변동 그래프.jpg
로제우스 플랫폼 출시 이후 월별 트래픽 변동 그래프

로제우스 서비스는 정식 출시 후 약 5개월만에 UV 기준 3백만 트래픽을 초과하는 등가파른 트래픽 증가 추세를 보이고 있습니다. 현재 로제우스의 서비스는 초기 사용자모집 단계로, 미디어 컨텐츠의 특성상 해당 컨텐츠 제공 매체의 아웃링크 형태로 컨텐츠가 제공되어 사이트 내 체류시간이 길지 않아 PV/UV는 2022년 3월 기준 약 2.33으로 다소 낮은 수준을 보이고 있습니다.

로제우스 서비스의 사용자의 양적 증가 측면에서, 별도 마케팅 활동이 없었음에도 정식 서비스 이후 사용자의 유입이 급격히 증가한 점을 고려할 경우 향후 본격적인 마케팅 활동이 수반되면 사용자의 유입이 지속적으로 증가할 것으로 기대됩니다. 또한 동사는 서비스의 질적 확장을 통한 충성도 높은 사용자 그룹의 확보를 위해 구독서비스와 스마트뉴스룸, 금융정보 제공 서비스 등을 계획하고 있으며, 이를 통해 사용자의 사이트 내 체류기간을 지속시키고 특정 사용자 당 트래픽을 보다 높은 수준으로 유발시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 상기 내용을 반영한 향후 기간의 UV 및 PV의 추정 내용은 다음과 같습니다.

구 분

2022년 하반기(E)

2023년(E)

2024년(E)

UV (월별 UV 합산)

27,979,335

73,300,630

104,509,171

PV/UV

2

3

4

PV

55,958,669

219,901,889

418,036,684

2022년의 UV 및 PV는 매출 발생이 예측되는 기간인 하반기에 발생할 것으로 예상되는 트래픽 만을 합산하였습니다.

로제우스 플랫폼의 유의미한 매출은 2022년 하반기부터 발생할 것으로 예상되며, 동사는 로제우스에서 발생 가능한 여러가지 수익화 모델 중 가장 일반적으로 적용 가능하고 예측 가능한 비즈니스 모델인 트래픽 기반의 광고 수익을 기반으로 하기와 같이향후 매출을 추정하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분

단가(원)(*)

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

광고 수

매출액

광고 수

매출액

광고 수

매출액

트래픽 (PV, 백만회)

56

220

418

CPT

16

1

895

1

3,518

1

6,689

메인 DA

5

1

280

1

1,100

1

2,090

뉴스본문 DA

4

2

448

3

2,639

3

5,016

매출액 계

1,623

7,257

13,795

(*) 상기 광고단가는 2022년 기준 네이버 광고단가표를 이용하여 산출하였습니다.

5) 기타매출(위고솔루션, 데이터라벨링, 정부과제, 파오인) 추정

가) 위고솔루션 용역매출

동사는 위고 AI 데이터 분석기술을 기반으로 2021년부터 고객 맞춤형 솔루션을 제공하고, 유지보수 용역을 수행하고 있습니다. 한국데이터진흥원에서 2022년 2월 중 발행한 2021년 산업현황보고서상 데이터 구축ㆍ컨설팅 서비스업과 데이터 분석 솔루션 개발ㆍ공급업의 2019년~2021년(3개년) 시장규모는 각각 14.9% 및 21.0%의 연평균 성장을 기록하고 있습니다.

다만, 솔루션 용역의 파이프라인 확대 및 전문인력 확보 등의 불확실성이 내재되어 있으므로, 이로 인한 향후 매출성장의 불확실성을 고려하여 산업분석보고서 상의 규모성장 데이터 또는 전망데이터를 활용하지 않았습니다. 따라서, 2022년 솔루션 용역매출은 2021년 기중부터 발생한 매출임을 고려하여 연환산하였으며, 2022년부터 매출 추정시에는 전년도 실적치 대비 EIU에서 발표한 물가상승률만큼 매출이 증가하는 것으로 추정하였습니다.

위고솔루션 용역매출의 추정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

사업개시 시점

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

실적

연환산

위고솔루션 프로젝트

2021년 7월

597

1,194

1,216

1,231

1,250

위고솔루션 유지보수

2021년 4월

447

596

608

615

625

합 계
1,044
1,790
1,824
1,846
1,875

[2022년~2024년 소비자물가 성장율 전망]

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

Consumer prices

1.9%

1.2%

1.6%

출처: Economist Intelligence Unit, Country Forecast Report(South Korea), 2021년 12월

나) 데이터라벨링 용역매출

데이터라벨링 매출의 경우, 동사의 미디어 빅데이터 플랫폼 서비스의 핵심기술 중 하나인 라벨링 저작도구 EyeRoot 솔루션을 활용하여 생성된 데이터를 통해 부수적으로 발생하는 매출이며, 현시점에서 해당 비즈니스 확대를 위한 구체적인 방안 등을 고안하는 단계이므로, 2022년부터 2024년의 매출액은 전년도 실적치 대비 EIU에서 발표한 물가상승률만큼 매출이 증가하는 것으로 추정하였습니다. 

데이터라벨링 용역에서 발생할 것으로 예상되는 추정매출은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2021년 매출실적

2022년 매출(E)

2023년 매출(E)

2024년 매출(E)

데이터라벨링매출

774

788

796

810

[2022년~2024년 소비자물가 성장율 전망]

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

Consumer prices

1.9%

1.2%

1.6%

출처: Economist Intelligence Unit, Country Forecast Report(South Korea), 2021년 12월

다) 정부과제 수익

동사는 한국데이터산업진흥원과 한국정보화진흥원(NIA) 등 정부기관에서 주관하는 데이터바우처사업 및 AI학습용 데이터 구축 사업 등에 참여하고 있으며, 2022년 이후에는 AI학습용 데이터 구축사업에 주력할 예정입니다. 과기정통부(관계부처 합동)에서 2022년 1월 중 발행한 『인공지능 학습용 데이터 구축 및 활용 고도화 방안』에 기재된 연도별 데이터 구축계획 및 소요예산에 따르면 2025년까지 지속적으로 대규모 예산이 편성되어 있습니다.

[연도별 데이터 구축계획 및 소요예산(안)]

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

2025년(E)

구축량(종)

190

310

220

220

210

소요예산(억원)

3,705

5,797

4,114

4,114

3,927

출처: 디지털 뉴딜의 성공을 위한 대표 프로젝트, 인공지능(AI) 학습용 데이터 구축ㆍ활용 고도화 방안, 2022년 1월

따라서, 2022년도에 예정된 각 분야별 정부과제 참여 가능성을 고려하여 동사가 창출할 수 있는 정부지원금 수익을 다음과 같이 추정하였습니다.

(단위: 백만원)

정부기관

분야명

주관기관

과제 제안 발표일

정부지원금수주규모
 (동사귀속분)

비고

한국정보화진흥원

문화 예술 데이터

비플라이소프트

22.04.11

1,058

수주

낚시성 기사 탐지 데이터

비플라이소프트

22.04.18

806

수주

전문분야 심층인터뷰 데이터

타사(동사는 참여기업)

22.04.07

250

수주

금융, 법률문서 기계독해 데이터

타사(동사는 참여기업)

22.04.19

300

진행중

문화, 게임콘텐츠 분야 용어 말뭉치

타사(동사는 참여기업)

22.04.21

358

진행중

서울산업진흥원

서울시 산학연 협력사업

서울산업진흥원

21년 중 수주

175

수주(추정액은 22년 이월금액)

합 계

2,947

또한, AI 학습용 데이터 구축에 따른 정부기관 소요예산이 지속적으로 편성되어 있음을 고려하여, 2023년 이후부터 2024년까지 동일한 수주 규모의 정부과제를 유치할 것으로 추정하였습니다. 다만, 각 추정 연도별 정부과제 수주예상액 중 동사의 영업비용에서 차감할 것으로 예상되는 금액을 공제한 후의 금액을 매출액으로 추정하였습니다.

(단위: 백만원)

구분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

AI학습용 데이터 구축

2,772

2,772

2,772

기타 과제

175

175

175

비용(인건비) 차감 추정액

(1,038)

(1,058)

(1,099)

매출 추정액

1,909

1,889

1,848

라) 파오인

B2C 구독서비스였던 파오인 매출은 서비스 종료되어 매출 성장율을 고려하지 않았으며, 잔존 서비스인 파오인(경향뉴스진) 매출의 경우에만 2021년 매출실적 수준의 유지를 가정하여 향후 매출을 추정하였습니다.

(3) 항목별 영업비용 추정

<영업비용 추정 상세>

(단위: 백만원)

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

아이서퍼 용역원가

7,920

8,971

9,862

10,869

- 아이서퍼

7,547

8,533

9,418

10,418

- E-NIE

209

213

216

219

- DID

164

225

228

232

디지타이징 용역원가

535

842

848

861

기타 용역원가

922

1,208

1,223

1,242

- 파오인

5

7

7

7

- 용역(위고솔루션)

471

914

925

940

- 데이터라벨링

446

287

291

295

데이터전처리원가

1,206

1,223

1,237

1,257

용역원가 소계

10,583

12,244

13,170

14,229

급여

3,291

3,967

4,042

4,200

잡급

-

12

12

12

퇴직급여

558

354

360

374

복리후생비

198

317

323

336

여비교통비

43

79

104

134

접대비

138

172

228

292

통신비

29

30

30

31

경상연구개발비

1,061

1,104

1,124

1,164

소모품비

28

28

29

29

세금과공과금

159

280

285

296

감가상각비

279

369

399

510

지급임차료

10

11

11

11

수선비

5

5

5

5

보험료

84

135

138

143

차량유지비

8

8

8

8

교육훈련비

2

2

2

2

전력비

23

23

23

24

수도광열비

3

3

3

3

지급수수료

780

779

1,152

1,746

도서인쇄비

9

9

9

9

광고선전비

117

259

599

995

대손상각비

110

125

166

213

건물관리비

8

8

8

8

운반비

1

1

1

1

무형자산상각

101

106

109

111

용역수수료

56

552

732

940

판촉비

12

17

22

28

주식보상비용

119

-

-

-

기타영업비용 소계

7,232

8,755

9,924

11,625

영업비용 합계

17,815

20,999

23,094

25,854

영업비용 주요항목에 대한 추정 근거는 다음과 같습니다.

1) 용역원가의 추정

(단위: 백만원)

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

아이서퍼 용역원가

7,920

8,971

9,862

10,869

- 아이서퍼

7,547

8,533

9,418

10,418

- E-NIE

209

213

216

219

- DID

164

225

228

232

디지타이징 용역원가

535

842

848

861

기타 용역원가

922

1,208

1,223

1,242

- 파오인

5

7

7

7

- 용역(위고솔루션)

471

914

925

940

- 데이터라벨링

446

287

291

295

데이터전처리원가

1,207

1,223

1,237

1,257

용역원가 소계

10,584

12,244

13,170

14,229

가) 아이서퍼 용역원가

아이서퍼의 용역원가는 각 언론사에 지급하는 저작권료와 스크랩대행에 대한 외주비로 구성됩니다. 각 비용에 대한 추정 내역은 다음과 같습니다.

① 저작권료

아이서퍼의 용역원가 중 가장 큰 비중을 차지하는 비용은 저작권료로, 동사는 각 언론사와의 계약을 통해 언론사의 저작물을 아이서퍼 플랫폼을 이용하여 고객에게 제공하므로 저작물을 제공한 매출액에 대해 일정 비율을 각 언론사에 저작권료로 지급하고 있습니다. 과거 아이서퍼의 각 항목별 매출액 대비 저작권료 비율은 다음과 같습니다.

구분

2018년

2019년

2020년

2021년

아이서퍼

55%

56%

56%

52%

E-NIE

65%

65%

65%

63%

DID

61%

37%

37%

59%

초판 관련 저작권료는 2021년부터 관련 비용의 순액 회계처리에 따라 매출액에서 직접 차감되었으므로 2022년 이후 용역원가 산정에서 제외하였습니다.

아이서퍼의 매출액 중 저작물 제공 이외에 스크랩 대행 등 저작권료를 지급하지 않는매출 비중이 점차 증가함에 따라 매출액 대비 저작권료 비율이 감소하고 있으며, DID 부문의 경우 저작권료 산정의 기간 귀속으로 인해 2019년 및 2020년 매출액 대비 저작권료가 비경상적으로 산출된 점을 고려하여 추정 기간의 저작권료는 2021년의 매출액 대비 저작권료를 적용하여 다음과 같이 추정하였습니다.

(단위: 백만원)

구분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

아이서퍼

6,841

7,706

8,679

E-NIE

213

216

219

DID

225

228

232

② 스크랩대행 비용

스크랩대행은 고객사가 업무 편의를 위해 전자스크랩 및 라벨링 작업 등을 동사에 위탁하는 것으로, 동사는 담당 부서 내부 인력의 운영을 통해 조간ㆍ석간 스크랩과 긍정ㆍ부정, 보도자료 인용 현황에 대한 라벨링 작업 등을 수행하고 필요에 따라 외주 인력을 운영함에 따라 과거 기간 스크랩대행의 용역원가는 내부 인건비와 외주비, 일용직 계약자에 대한 용역수수료 등으로 구성됩니다. 

2021년 중 동사는 스크랩대행 관련 작업 일체를 외주업체에 위탁하는 것으로 결정함에 따라 2021년 10월 이후 내부 스크랩대행 인력을 디지타이징 수행 인력으로 대체하였습니다. 이에 따라 2022년 이후에는 스크랩대행 관련 비용은 외주비만 발생할 것으로 예상됩니다. 이를 반영하기 위해 스크랩대행 용역원가는 2021년 4/4분기에 발생한 외주비의 연환산 수준의 금액이 유지됨을 가정하고 EIU에서 발표한 물가상승률 수준의 증가율을 적용하여 추정하였습니다.

[2022년~2024년 소비자물가 성장율 전망]

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

Consumer prices

1.9%

1.2%

1.6%

출처: Economist Intelligence Unit, Country Forecast Report(South Korea), 2021년 12월

나) 디지타이징 용역원가

2021년 10월 이전 디지타이징 매출의 용역원가는 전액 외주비로 구성되어 있습니다.동 외주비는 회사 내부 인력의 디지타이징 용역 수행 참여도에 따라 변동되는 특성을가집니다. 2021년 중 내부 스크랩대행 인력을 디지타이징 수행 인력으로 대체함에 따라 조직 구조의 개편이 발생하여 디지타이징 관련 내부 인력 인건비가 증가하였으며, 이를 반영하기 위해 추정 기간의 디지타이징 용역원가는 2021년 디지타이징 매출액 대비 용역원가율인 47.97%를 반영하여 추정하였습니다. 다만, 2021년의 매출액 대비 용역원가율 산출 시에는 디지타이징 용역원가로 대체되지 않고 지급수수료로 계상된 디지타이징 관련 외주비 100백만원을 가산하였습니다.

다) 기타 용역원가

① 파오인 용역원가

추정 기간의 파오인 용역원가는 과거 3개년간의 매출액 대비 용역원가 비율의 평균을 적용하여 추정하였습니다.

② 위고솔루션

용역매출은 동사가 개발한 시스템인 위고몬을 사용자별 최적화하여 제공하는 SI 성격의 위고솔루션 프로젝트 매출과 이에 대한 유지보수가 주를 이루고 있으며, 동 매출에 대한 용역원가는 전액 외주비로 구성되어 있어 디지타이징 용역원가와 마찬가지로 회사 내부 인력의 용역 수행 참여도에 따라 변동되는 특성을 가집니다. 위고솔루션 프로젝트와 유지보수 매출은 2021년 중 최초로 발생하였으며, 2021년의 내부 인력과 외주비 비율이 유지됨을 가정하여 동 용역매출에 대한 추정 기간의 용역원가는 2021년 매출액 대비 용역원가율을 적용하여 추정하였습니다.

③ 데이터라벨링

추정 기간의 데이터라벨링 용역원가는 과거 3개년간의 매출액 대비 용역원가 비율의평균을 적용하여 추정하였습니다.

라) 데이터전처리원가

데이터전처리 과정은 데이터분석을 위해 필수적으로 거쳐야 하는 과정으로, 동사의 자회사인 위고데이터에서 아이루트를 활용하여 수행하고 있으며 동사는 이에 대해 데이터전처리원가 항목으로 월 1억원 수준의 수수료를 지급하고 있습니다. 현재의 위고데이터 인원으로 국내 3,000여개 뉴스미디어 데이터의 전처리작업을 향후 지속적으로 수행하는데 무리가 없을 것으로 판단되며, 이에 따라 추정 기간의 데이터전처리원가는 2021년의 계약단가가 유지됨을 가정하고 EIU에서 발표한 물가상승률 수준의 증가율을 적용하여 추정하였습니다.

[2022년~2024년 소비자물가 성장율 전망]

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

Consumer prices

1.9%

1.2%

1.6%

출처: Economist Intelligence Unit, Country Forecast Report(South Korea), 2021년 12월

마) 위고몬과 로제우스 매출에 대한 용역원가

위고몬의 경우 아이서퍼에 AI 기술을 접목하여 보다 심도 있는 추가 분석을 제공하는서비스로서 해당 서비스에는 추가적인 저작권료가 발생하지 않기 때문에 직접비용은발생하지 않아 용역원가를 별도로 추정하지 않았습니다. 로제우스의 경우 AWS를 이용하여 서비스를 제공함에 따라 직접비용은 서버사용비용, 관리비용 등이 발생할 것으로 예상되며, 이는 지급수수료로 반영하였습니다.

2) 용역원가 외 주요 영업비용 항목에 대한 추정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

원가동인

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

급여

인원

3,291

3,967

4,042

4,200

잡급

급여 연동

-

12

12

12

퇴직급여

급여 연동

558

354

360

374

복리후생비

급여 연동

198

317

323

336

여비교통비

매출 연동

43

79

104

134

접대비

매출 연동

138

172

228

292

통신비

고정비

29

30

30

31

경상연구개발비

인원 등

1,061

1,104

1,124

1,164

소모품비

고정비

28

28

29

29

세금과공과금

급여 연동

159

280

285

296

감가상각비

상각비

279

369

399

510

지급임차료

고정비

10

11

11

11

수선비

고정비

5

5

5

5

보험료

급여 연동

84

135

138

143

차량유지비

고정비

8

8

8

8

교육훈련비

고정비

2

2

2

2

전력비

고정비

23

23

23

24

수도광열비

고정비

3

3

3

3

지급수수료

매출 연동

780

779

1,152

1,746

도서인쇄비

고정비

9

9

9

9

광고선전비

매출 연동

117

259

599

995

대손상각비

매출 연동

110

125

166

213

건물관리비

고정비

8

8

8

8

운반비

고정비

1

1

1

1

무형자산상각

상각비

101

106

109

111

용역수수료

매출연동

56

552

732

940

판촉비

매출연동

12

17

22

28

주식보상비용

119

-

-

-

용역원가 외 기타영업비용 소계

7,232

8,755

9,924

11,625

가) 급여

급여 및 경상연구개발비 급여는 동사의 향후 인원 계획에 따라 과거 인원 대비 비용 발생액과 회사 계획 및 EIU 공시 임금상승률을 고려하여 추정하였습니다. 동사는 로제우스 등의 신규 서비스를 대비하기 위해 인원 증가를 계획하고 있으며, 사업의 특성상 충분한 인원의 채용이 완료된 이후에는 매출 증가 대비 인원 규모가 비례하지 않으므로 2022년말까지 필요 인원의 채용을 완료하고, 이후 기간은 동 인원이 유지되는 것을 가정하였습니다. 

추정 기간별 예상 평균인원은 다음과 같습니다.

(단위: 명)

구분

부서

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

급여

임원실

4

5

5

5

경영기획실

7

10

11

11

AI사업실

23

28

28

28

BD영업실

9

9

9

9

위고사업본부

6

8

8

8

플랫폼사업본부

9

12

12

12

로제우스사업본부

13

23

25

25

빅데이터팀

19

-

-

-

경상연구개발비

연구소

17

17

17

17

합 계

108

110

115

115

2022년 임금상승률은 동사의 2022년초 현재 인상 예정인 임금상승률을 적용하였으며, 이후 추정기간의 급여는 EIU에서 발표한 임금상승률을 적용하였습니다.

[2022년~2024년 임금상승률]

구분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

Growth in average wages

3.60%

1.90%

3.90%

출처: Economist Intelligence Unit, Country Forecast Report(South Korea), 2021년 12월

나) 인건비성 경비

퇴직급여, 잡급, 복리후생비, 세금과공과금, 보험료 등 인건비성 경비는 급여에 비례하여 발생하는 것으로 추정하였습니다. 

추정기간의 인건비성 경비 각 계정별 급여 대비 산정 비율은 다음과 같습니다.

구분

2019년

2020년

2021년

3개년 평균

퇴직급여

9.68%

8.70%

8.53%

8.92%

잡급

0.84%

0.16%

0.00%

0.29%

복리후생비

9.21%

9.68%

6.03%

8.00%

세금과공과금

9.75%

7.54%

4.84%

7.05%

보험료

3.91%

4.19%

2.55%

3.41%

퇴직급여의 급여 대비 비율 산출시에는 2021년 위고데이터 인원의 이전으로 인해 비경상적으로 발생한 277백만원을 제외하였습니다.

다) 매출 연동 판관비

여비교통비, 접대비, 지급수수료, 광고선전비, 대손상각비, 용역수수료, 판촉비 등은 매출 규모에 따라 비례하여 발생하는 것으로 추정하였습니다. 추정기간의 인건비성 경비 산정시 적용한 각 계정별 급여 대비 비율은 다음과 같습니다.

구분

2019년

2020년

2021년

3개년 평균

여비교통비

0.53%

0.21%

0.25%

0.33%

접대비

0.66%

0.67%

0.82%

0.72%

지급수수료 (*1)

3.25%

1.97%

1.98%

2.39%

광고선전비 (*2)

0.90%

0.66%

0.69%

0.75%

대손상각비

0.31%

0.61%

0.64%

0.52%

용역수수료 (*3)

3.50%

2.20%

1.34%

2.31%

판촉비 (*4)

0.34%

0.43%

0.07%

0.27%

(*1) 지급수수료의 경우 매출액 대비 비용 산출 시 2021년 상장 준비 등으로 인해 비경상적으로 발생한 비용 159백만원, 디지타이징 용역원가 미대체분 100백만원, 용역수수료 해당분 172백만원 등을 차감하였습니다. 또한, 매출액 대비 비용 이외에 로제우스 서버사용비용 및 관리비용을 아래와 같이 추가적으로 반영하였습니다.

(단위: 백만원)

구분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

로제우스 서버사용 및 관리비용

209

396

775

(*2) 일반적으로 발생할 것으로 추정한 매출액 대비 광고선전비 이외에 로제우스 가입자 및 UV 확보를 위해 발생할 것으로 예상되는 광고선전비를 2022년부터 로제우스 추정매출액의 5% 수준으로 산정하여 추가 인식하였습니다.

(단위: 백만원)

구분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

로제우스 광고선전비

81

363

690

(*3) 용역수수료의 매출액 대비 비용은 원가 추정과의 일관성을 위해 2019년 및 2020년에 각각 150백만원, 329백만원 인식되었으나 향후 발생하지 않을 것으로 예상되는 스크랩대행 관련 프리랜서 비용을 차감하고, 2021년에 지급수수료로 인식된 영업대행수수료 172백만원을 가산하여 산출되었습니다.

(*4) 2021년 회계처리 시 판촉비 중 일부 항목을 용역원가의 저작권을 구성하도록 변경함에 따라, 추정기간의 판촉비 산정시에는 2021년의 매출액 대비 판촉비 비율을 적용하였습니다.

라) 감가상각비 및 무형자산상각비

고정자산상각비의 경우 기존자산은 재투자가정을 적용하여 2021년 상각비가 지속적으로 발생함을 가정하였으며, 2022년~2024년 투자가 예정된 신규 유무형자산 약 1,412백만원에 대한 상각비를 가산하여 추정하였습니다. 

세부 항목별 상각비 추정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

계정명

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

기존자산

비품

94

94

94

시설장치

16

16

16

사용권자산

168

168

168

신규자산

비품

90

120

231

유형자산 감가상각비 계

369

399

510

기존자산

소프트웨어

60

60

60

신규자산

소프트웨어

46

49

51

무형자산 상각비 계

106

109

111

마) 경상연구개발비

경상연구개발비는 상기 가)에서 추정한 연구소 인원에 대한 급여, 세부 비목별로 통신비, 수수료 등으로 구성된 일반 연구비 및 퇴직급여, 복리후생비 등의 인건비성 연구비로 구분하여 산정하였습니다. 일반 연구비는 대부분 고정비성 성격의 비용으로 EIU에서 공시한 물가상승률만큼 증가하는 것으로 추정하였으며, 추정 기간의 인건비성 연구비는 과거 3개년간의 경상연구개발비 중 급여 대비 인건비성 비용의 비율을 적용하여 추정하였습니다.

(단위: 백만원)

구분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

경상연구개발비 급여

781

796

827

일반 연구비

159

161

163

인건비성 연구비

164

167

174

경상연구개발비 합계

1,104

1,124

1,164

바) 고정비성 경비

기타 고정비적 성격의 비용은 EIU에서 공시한 물가상승률만큼 증가하는 것으로 추정하였습니다.

[2022년~2024년 소비자물가 성장율 전망]

구 분

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

Consumer prices

1.9%

1.2%

1.6%

출처: Economist Intelligence Unit, Country Forecast Report(South Korea), 2021년 12월

(4) 영업외손익의 추정

영업외손익 중 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익, 종속기업처분손익 및 손상차손, 무형자산감액손실 및 파생상품평가손실 등은 비경상적으로 발생하였으며, 향후 추정기간 동안 발생하지 않거나 예측범위를 초과하여 증가 또는 감소할 수 있으므로 추정기간의 손익 추정시 제외하였습니다.

따라서, 동사의 영업외손익은 (예금)이자수익, (리스, 차입금, 전환상환우선주 주계약가치상각)이자비용 등으로 구성되어 있으며, 보유하고 있는 예금 및 적금의 규모와 차입금 및 리스부채의 추정기간 규모 변동액은 유의적이지 않을 것으로 판단하였습니다. 다만, 2021년 중 발행된 전환상환우선주 주계약가치(부채계상)의 장부금액이 상승하면서 발생하는 이자비용 증가분을 반영하였으며, 그 외의 기타수익, 기타비용은 외환차익(차손), 잡이익(손실) 등으로 변화치가 미미할 것으로 예상되어 2020년과2021년 실적치의 평균값과 동일하게 발생할 것으로 추정하였습니다.

영업외손익의 추정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

금융수익

143

19

19

19

기타영업외수익

39

84

84

84

영업외수익 합계

182

103

103

103

금융비용

882

177

255

374

기타영업외비용

378

40

40

40

영업외비용 합계

1,260

217

295

414

(5) 법인세비용의 추정

동사는 2022년까지 결손금 누적에 따라 법인세비용이 발생하지 않을 것으로 예상되며, 2023년 이후의 법인세비용은 매년의 예상 과세표준에 대한 현 법인세법상의 누진세율을 적용한 산출세액에 연구인력개발비세액공제를 반영하여 추정하였으며, 이월공제는 별도로 반영하지 아니하였습니다. 

법인세비용의 추정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2021년

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

법인세차감전손익

(1,899)

2,765

8,353

14,462

산출세액

-

-

1,816
3,160

연구인력인원 발생급여

-

-

796

827

세액공제율

-

-

25%

25%

연구인력개발세액공제

-

-

(199)

(207)

법인세비용추정액

-

-

1,617

2,953

라. 기상장기업과의 비교참고 정보

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비플라이소프트㈜의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 영업성과 시현, 재무적 유사성, 일반기준, 평가결과 유의성 검토, PER의 비경상적 여부 등을 통해 웹케시, 위세아이텍, 비즈니스온커뮤니케이션, 아이퀘스트 4개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다. 동 유사회사들은 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교참고 정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

(1) 유사회사의 주요 재무현황

유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2021년 사업보고서를 참조하여 작성하였습니다.

【유사회사 2021년 요약 재무현황】

(단위: 백만원)

구분
웹케시
위세아이텍
비즈니스온커뮤니케이션
아이퀘스트

회계기준
K-IFRS 별도
K-IFRS 별도
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
45,756
14,484
29,509
22,423

비유동자산
88,338
32,983
43,720
28,816

자산총계
136,094
47,467
73,229
53,239

유동부채
26,415
9,643
7,945
9,133

비유동부채
10,450
12,093
1,491
2,267

부채총계
36,865
21,736
9,436
11,400

자본금
6,893
3,288
11,278
986

자본총계
99,229
25,731
63,793
41,839

매출액
81,899
34,064
33,527
15,677

영업이익
18,675
5,813
8,991
3,609

당기순이익
14,865
4,043
6,503
3,523

주1) 각사의 2021년 사업보고서를 참고하였습니다.
주2) 연결재무현황 중 당기순이익은 지배주주 귀속 당기순이익을 기재하였습니다.

(2) 유사회사의 주요 재무비율

유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 2021년 사업보고서를 참조하여 작성하였습니다.

【유사회사 2021년 재무비율】

(단위: %, 회)

구 분
비율
웹케시
위세아이텍
비즈니스온커뮤니케이션
아이퀘스트

회계기준
-
K-IFRS 별도
K-IFRS 별도
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

성장성
(%)
매출액 증가율
12.45
37.01
12.51
2.67

영업이익 증가율
30.71
57.82
28.71
(25.98)

당기순이익 증가율
(14.50)
19.79
69.17
(31.43)

총자산 증가율
37.16
14.07
2.70
78.65

활동성
(회)
총자산 회전율
0.70
0.76
0.28
0.38

재고자산 회전율
-
37.39
-
8,080.43

매출채권 회전율
20.74
20.87
5.79
27.23

수익성
(%)
매출액 영업이익률
22.80
17.06
35.38
23.02

매출액 순이익률
18.15
11.87
23.27
22.47

총자산 순이익률
12.63
9.08
6.48
8.49

자기자본 순이익률
17.87
16.00
6.99
11.38

안정성
(%)
부채비율
37.15
84.47
9.36
27.25

유동비율
180.79
150.22
372.71
267.42

주1) 각 사의 2021년 사업보고서를 참고하였습니다.

주2) 연결순이익은 지배주주 귀속 순이익을 적용하였습니다.

【 재무비율 산정방법】

구 분
산 식
설 명

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 
──────── ×100
당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 
──────── ×100
당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등 
──────── ×100
당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기 영업이익 
─────── ×100
당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기 당기순이익 
──────── ×100
당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기 당기순이익 
───────── ×100
(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기 당기순이익
──────── ×100
(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 
────── ×100 - 100
전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 
─────── ×100 - 100
전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 
────── ×100 - 100
전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 
─────── ×100 - 100
전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액
─────────────
(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액
──────────────
(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액
──────────────
(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 총액 (1)
8,000,000,000

상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액 (2)
240,000,000

발행제비용 (3)
465,945,600

순수입금 [ (1) + (2) - (3) ]
7,774,054,400

주1) 상기 금액은 제시
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.
주2) 상장주선인 의무인수금액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하는 물량입니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

인수수수료

400,000,000
총 모집금액(의무인수금액 포함)의 4.0%

등록세

1,648,000

증가 자본금의 0.40%

교육세

329,600

등록세의 20%

상장(심사)수수료

-
기술성장기업 면제

기타비용

63,968,000
IR비용, 인쇄비용, 회계법인, 전산비용, 등기비용 등

합계

465,945,600

-

주1) 상기 금액은 제시
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.
주2) 인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 이와는 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도등을 감안하여 별도의 인센티브(인수금액의 2.0% 이내)를 지급할 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용 계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2022년 06월 08일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

3,200
-
-
-
-
4,574
7,774

주1) 상기 금액은 제시
확정공모가액인 10,000원 기준입니다.
주2) 발행제비용 금액을 제외한 순수입금 기준으로 작성되었습니다.
주3) 기타는 연구개발자금
2,900백만원과 과 로제우스 플랫폼 마케팅자금
1,674백만원의 합계입니다.

나. 자금의 세부 사용 계획

당사는 금번 코스닥시장 상장공모(상장주선인 의무인수분 포함)를 통해 조달된 공모(모집)자금
8,240백만원 중 발행제비용 466백만원을 제외한 7,774백만원을 연구개발과 마케팅 및 시설자금 등에 사용할 계획이며, 구체적인 자금사용내역은 다음과 같습니다. 다만, 용도별 자금의 규모와 지출시기는 당사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 존재합니다.

(단위: 백만원)

구 분
2022년
2023년
2024년
합 계
내 용

연구개발자금
1,500
1,000
400
2,900
문서레이아웃 자동인식기술 개발
SBA실증지원사업 연구개발

시설자금
1,194
2,006
-
3,200
연구소 귀속 소프트웨어등의 구입

마케팅
1,000
674
-
1,674
로제우스 플랫폼 마케팅 비용

합 계
3,694
3,680
400
7,774
-

(1) 연구개발 자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

문서레이아웃 자동인식기술 개발

1,000

500

-

1,500

SBA 실증지원사업 연구개발

500

500

400

1,400

당사는 기사 레이아웃 자동인식을 포함한 디지타이징 핵심기술을 활용, 네이버, 국립중앙도서관, 한국언론진흥재단, 주요 언론사를 통해 대한민국 표준으로 자리매김한 분류, 가공, 데이터 구조 등을 고문서, 도서, 정부기록물, 연속간행물 등으로 확대하고 제공방식도 Cloud형 서비스, ASP 제공 등으로 다각화, 주력 사업영역으로 역량 집중할 계획입니다.

아울러, 한글, 영어, 일본어, 중국어 인쇄문자와 활자 중심의 기계독해와 신문 중심의 문서 레이아웃 자동인식 기술을 고문서, 각종 기록물, 붓글씨, 손글씨 등으로 확대하고 Rule 기반 알고리즘을 Machine Learning 기반으로 발전시켜 국내외 다양한 디지타이징 영역에 확대 적용 가능하도록 2025년까지 공공기관, 금융권 등 기업체로 시장을 확대하고 글로벌 BDaaS(BigData as a Service) 플랫폼을 클라우드 및 ASP 방식으로 제공할 계획입니다.

아이루트는 재도약의 전기를 맞아 2021년부터 추진되는 정부의 디지털집현전 추진계획에 맞춰 디지털 국가지식정보자원 확충을 위한 저작도구로써 적극 활용할 수 있을 것이며 2029년까지 이어질 정부의 디지털 국가지식정보자원 확충 계획에 따라 아이루트 제품의 수명과 사업의 지속성을 보장받을 것으로 예상됩니다.

또한, SBA 실증지원사업 연구를 통하여 빅데이터 모니터링 및 분석 플랫폼을 활용한 여론 모니터링 및 정책 수행은 정책 방향 판단을 위한 인사이트를 제공해 결과적으로 불필요한 예산 낭비 감소에 기여할 수 있으며, 빅데이터 분석은 산업 특성 상 타산업과의 융합이 활발해 다양한 산업 분야 경쟁력 강화와 신규 산업 및 서비스 창출에 기여할 것입니다.

(2) 시설투자 자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

연구소 개발기자재, 소프트웨어 구매

1,194

2,006

-

3,200

당사는 상장 이후 연구개발계획 및 연구소 인력의 충원이 예상됨에 따라 다음과 같은 연구기자재 매입 계획을 수립하였습니다. 해당 연구기자재 및 소프트웨어의 매입은 동사 연구개발계획에 따른 연구소 인력증가 및 시설비품의 수요증가에 따른 것입니다. 해당 투자를 통하여 보다 빠른 속도로 보유기술의 향상 및 신규연구개발을 달성할 것으로 예상됩니다. 관련하여 구매예상 목록은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

항목

세부

2022년

2023년

로제우스연구소

S/W

AWS

320
640

IntelliJ

6
7

Photoshop etc

1
1

Amazon Managed Blockchain for Ethereum

91
118

H/W

DB SERVER

-
20

server

-
20

switching 장비

-
-

storage 장비

50
-

Graphic 장비

21
35

연구소

S/W

ms-office 365 e5

9
9

ms-project pro 2019

157
-

SMTX OS

-
110

델파이

11
11

Visual Studio Pro

54
-

ms-Sql LIC

7
7

azure

76
76

ExERD

3
-

IntelliJ IDEA

3
2

ISMS-P

175
5

H/W

ms-project SERVER

-
300

DB SERVER

100
100

server

-
220

switching 장비

-
15

Traffic Expansion

60
60

storage 장비

50
50

AI Analyze Server

-
200

총합계

1,194
2,006

(3) 마케팅자금

(단위: 백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

총계

로제우스 플랫폼 마케팅 비용

1,000

674
-
1,674

당사는 2022년 하반기부터 유의미한 매출이 발생할 것으로 예상되는 로제우스 플랫폼에 대하여 초기 가입자 확보를 위하여 2개연도에 걸쳐 광고선전비 등의 마케팅 비용을 투자할 계획을 가지고 있습니다. 향후 예상되는 가입자와 미디어 플랫폼 사업자의 주요 미디어플랫폼의 PV당 광고단가를 통하여 추정된 매출액 및 광고선전비를 포함한 운영비용을 모두 고려할 경우 로제우스 사업부는 2023년부터 흑자로 전환될 것으로 예상하고 있기 때문에 2022~2023년 간의 마케팅 비용을 금번 공모를 통하여 유입되는 자금으로 충당할 계획입니다.

동사는 공모
확정금액인
82.4억원의 절반이상을 연구개발비 및 시설자금으로 사용할 계획입니다. 나머지 금액 또한 2021년에 출시된 로제우스 B2C플랫폼에 대한 마케팅비용 항목의 투자금액입니다. 때문에 공모자금의 유입액은 현재가 아닌 미래 동사 제품의 후속기술/제품에 대한 연구로서 미래 매출액의 증가에 큰 영향을 미칠 것으로 파악됩니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

회사명
설립일
업종
대표자

위고데이터(주)
2021.01.27
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
김상익

주1) 당사는 2021년 01월 27일 100% 지분출자를 통해 위고데이터(주)를 설립하였으며, 제출일 현재 당사가 지분 100%를 소유하고 있습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 회사명은 "비플라이소프트 주식회사"이고, 영문명은 "Bflysoft., Ltd"입니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 1998년 08월 25일에 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사주소 : 서울시 광진구 강변역로 2, 6층(구의동, 광진우체국)
전화번호 : 02-3487-0215

홈페이지 : http://www.bflysoft.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

당사는 미디어 빅데이터 기반의 콘텐츠를 유통하는 기업으로, 다년간에 걸쳐 국내 최대 규모의 미디어 빅데이터를 구축하였고, 로봇 엔진 등의 기술력을 토대로 서비스를 실행하고 있습니다. 핵심 서비스는 당사 매출액의 75% 이상을 차지하며 B2G, B2B를 주요 거래처로 가지는 <아이서퍼(Eyesurfer)> 소프트웨어 플랫폼을 중심으로 뉴스저작권 판매 시장을 중심으로 운용되고 있으며, 축적된 미디어 빅데이터를 유통/분석하는 빅데이터 시장에도 진출해 있습니다. 또한 이를 위해서 비정형 데이터를 정형화하는 디지털 아카이브 구축 사업 분야에 진출해 <디지타이징> 서비스도 제공하고 있습니다. 해당 서비스는 당사 매출액의 약 7% 이상을 차지하고 있으며, 이와 관련해 별도의 ‘빅데이터 센터’를 운용해서 미디어 빅데이터를 지속적으로 축적, 통합하여 기 구축된 방대한 양의 미디어 빅데이터를 자체 개발한 인공지능 기술(WIGO AI)기반의 분석 플랫폼인 <위고몬(WIGO MON)> 서비스를 통해 데이터를 제공하고, 위기 관리 및 대응 전략 수립을 위한 맞춤형 컨설팅 서비스를 제공하는 <위고 CR(Consulting Report)> 서비스를 제공하고 있습니다.

당사는 그 동안 미디어 빅데이터 기반의 B2G, B2B 사업 중심에서 사업영역을 글로벌 B2C 영역으로 확장하고자 현재까지 구축된 미디어 빅데이터와 핵심 기술을 기반으로 개인 맞춤형 미디어 오픈 플랫폼인 <로제우스(ROZEUS)"> 서비스를 구축해 왔으며 최근 성공적으로 출시하였습니다. 이러한 글로벌 미디어 오픈 플랫폼 기반의 컨텐츠 확대 재생산 활용 모델은 전통적인 매체 중심의 폐쇄형 미디어 생태계를 사용자인 대중과 생산자인 미디어 매체가 상호 소통하는 오픈형 미디어 생태계로 전환되며 새로운 패러다임을 형성할 것이며, 이를 기반으로 새롭고 다양한 사업적 모델을 제시할 것입니다.

당사의 상세한 사업의 내용은 동 공시서류의 ‘사업의내용’을 참조하시기 바랍니다.

당사의 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.

구분
목적사업

영위하고 있는 사업

1. 소프트웨어개발 및 제조,판매

2. 컴퓨터설비 자문 및 시스템통합(SI)사업

3. 인터넷 및 인트라넷 관련사업

4. 자료처리업

5. 사무기기 및 기타 정보처리업

6. 데이터베이스 및 온라인정보제공업

7. 방송 프로그램의 제작, 공급, 판매

8. 인터넷 신문 사업 및 인터넷 뉴스 서비스 사업

9. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품, 서비스 사업 및 연구 개발업

11. 출판업 및 컨텐츠 제작, 유통 및 판매업

12. 저작권 및 저작 인접권 등의 관리 및 중개 알선업

13. 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이센스업

14. 정보처리 및 부가통신업, 별정통신사업

15. 통신판매업

17. 위치 정보 및 위치 기반 서비스업

18. 광고대행업, 광고매체판매업

19. 여론조사 및 리서치업

21. 전자상거래 관련 서비스 및 유통업

25. 각 호의 목적에 직접적 또는 간접적으로 관련된 일체의 사업활동 및 투자

영위하고 있지 않은 사업

10. 블록체인 관련 사업 및 연구 개발업

16. 전기통신업

20. 전자금융업

22. 교육 및 컨설팅업

23. 부동산 임대업, 개발 및 공급업

24. 식음료 등 판매업 및 카페 운영업

아. 신용평가에 관한 사항

평가일
신용평가전문기관명
신용등급
신용등급 내용

2021.06.10
SCI평가정보주식회사
BB-
신용도에 문제는 없으나, 장래 환경변화에 대한 안정선 면에서 불안한 요소가 있음.

2022.04.12
NICE디앤비
B0
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코넥스 상장
2016년 11월 16일
기술성장기업
코스닥시장 
상장규정 제30조

2. 회사의 연혁

당사의 설립 후 주요 연혁은 다음과 같습니다.

년

월

내용

1998

08

회사설립 (대표자: 임경환, 자본금: 100백만원)

1999

01

춘천시 요선동 4-15 본점이전

01

신기술개발 벤처기업 인증(중소기업청)

03

병역특례업체(산업기능요원)지정(병무청)

05

기업 부설연구소 설립 및 인가(과학기술부)

03

병역특례연구기관(전문연구요원)지정(병무청)

10

BIDQ.CO.KR 입찰정보제공 사이트 OPEN

2001

02

IR52 장영실상 수상(과학기술부장관)

02

유망중소정보통신기업 선정(정보통신부)

10

INFOZENT 제품군 'I-Surfer' 및 ‘NeoAnt’ 출시

11

디지털이노베이션 대상 100대기업 선정(한국일보)

2002

02

Leading Venture 185 선정(전국경제인연합회)

04

임경환 대표 35회 과학의날 유공자 표창 - 국무총리상 수상

08

임경환 대표 이 달의 자랑스런 중소기업인상 수상(중소기업청)

09

춘천시 퇴계동 946-5 본점이전

2003

01

TL9000 : ISO9001 인증 획득 2003중소기업청 KBAN 우수벤처기업 선정

07

우량기술기업선정(기술신용보증기금)

2004

06

넥시텍 합병

10

“2004 서울벤처대상” 수상

11

제7회 한국 인터넷 대상 수상

11

지능형 에이전트 핵심 기술 특허 획득

2005

02

지역혁신선도기업선정 및 사례발표

(국가균형발전위원회/산업자원부/중소기업진흥공단)

05

춘천시 후평동 198-59 하이테크벤처타운 멀티동 204호 본점이전

08

제6회기술혁신대전 기술혁신상 수상

02

대한민국 이머징 우수기술상 수상(서울경제)

06

뉴스 저작권사업 공식유통사 선정 (한국언론재단)

10

IPTV 시범서비스 실시(KT-C-cube 콘소시엄)

11

아이서퍼 OPEN

11

아이서퍼 GS인증 획득(한국정보통신기술협회)

12

“2006 신 S/W 대상”수상(정보통신부)

2007

01

아이스크랩 OPEN

01

디지털이노베이션 대상 수상 (정보통신부장관)

05

TV신문” 본서비스 개시 -> 메가패스TV(양방향 시청률 1위 기록)

05

TV신문 하나TV / CJ 계약

07

서울특별시 서초구 서초동 1449-1 아트빌딩 4층 지점등록

09

경기도 의왕시 고천동 332-34 본점이전

11

일본 신문 시장 진출 위한 CSK그룹과 MOU 체결

2008

01

경기도 의왕시 고천동 332-34 지점설치

06

언론재단, 교육부 공동 운영 신문 교육 서비스 e-NIE 시범 사업

07

하나 TV, CJ Cable TV - TV 신문 서비스

07

지식경제부 방송통신위 신문방송 채널사업자 등록 승인

09

2008 강원경제인상 신기술상 수상

2009

01

KT 와이브로 뉴스 서비스 사업자 선정

02

한국 온라인신문협회 모바일 신문 컨텐츠 제공 MCP 선정

03

신문활용교육 e-NIE 사업 상용화(강원교육청 등 10개 교육청 e-NIE 서비스)

04

강원도 춘천시 동면 만천리 587-3 4층 본점이전

2010

01

아이폰, 아이패드 신문&뉴스 통합 APP 개발

02

정부 부처 뉴스 통합 유료 서비스 사업자 선정

03

KT 태블릿 PC 신문, 잡지 컨텐츠 공급 MCP 계약 체결

04

서울특별시 광진구 구의동 599 목림빌딩 2층 지점설치

04

서울특별시 서초구 서초동 1449-1 아트빌딩 4층 지점폐쇄

04

경기도 의왕시 고천동 332-34 지점폐쇄

04

경기도 구리시 인창동 266-8 홍화브라운 804호 본점이전

04

인터파크 “비스킷”e-book 신문 서비스 계약

04

KT “북카페” e-book, 4Screen 신문&뉴스 통합 서비스 계약

08

삼성전자 전략폰 갤럭시S 안드로이드 내장형 유료 APP 계약

2011

03

신문, 잡지 통합 서비스 사이트 “www.paoin.com” beta open

07

서울특별시 광진구 구의동 599 목림빌딩 2층 지점폐쇄

07

서울특별시 광진구 구의동 599 목림빌딩 2층 본점이전

09

전자신문 아이패드 APP개발

09

아이패드 신문, 잡지 통합 어플 유료서비스

2012

07

차세대 오픈형 전자출판 플랫폼 과제 사업자 선정

08

www.paoin.com OPEN

08

신문잡지 통합앱“파오인”서비스-Ios, Android

09

“브랜드매거진”OPEN

10

아이서퍼 3.0 OPEN 600기관 돌파

12

“파오인”앱 N-SCREEN 서비스 개시

2013

2

Paion 소식지/사보 서비스 출시

3

아이서퍼 모바일 서비스 출시

3

한겨레21 모바일 서비스 출시

3

파이넨셜뉴스 모바일 서비스 출시

6

경향뉴스진 for iPhone 출시

6

파오인 모바일 사보/소식지 서비스 출시

6

아이서퍼 모바일 서비스 출시

2014

1

디지털초판구독 서비스 출시 (서울신문, 파이넨셜뉴스)

1

한겨레 모바일, 웹 지면서비스 출시

8

아이서퍼3.5 버전 출시

8

최신 검색 시스템 도입 및 검색서비스 강화

8

국무총리실, 국회 등 아이서퍼 고객 유치

8

서울신문 초판서비스 독점 출시

2015

8

아이서퍼 트렌드 출시 (소셜 빅데이터 관리시스템)

11

한국저작권위원회 컴퓨터프로그래밍저작권, 데이터베이스저작권 등록 (아이서퍼외)

2016

11

아이서퍼 알림 서비스 런칭

11

아이서퍼 3.0 신검색엔진적용

11

코넥스 신규 상장

12

아이서퍼 온에어 런칭

2017

3

아이서퍼 PP 신검색엔진 적용

8

비링크(주) 자회사 설립

9

타이밍 베타 서비스 시작

2018

1

아이서퍼 V4런칭

2

타이밍 정식 버전 서비스 시작

10
띄어쓰기 모듈 개발 (고려대학교)

2019
6
딥러닝 감성분석 모듈개발(고려대 산학협력단과 합작)

7
주식회사 위고(AI전문기업) 인수

12
위고몬 베타버전 출시

2020

1

조선일보 100주년 기념 웹 지면서비스 데이터 구축

6

위고몬 출시

6
한국언론진흥재단 뉴스콘텐츠 디지털화 지원사업 구축

2021
4
「2021년도 AI바우처 지원사업」사업수행기관 선정(과학기술정보통신부)

4
미디어 빅데이터 기술 공동협력을 위한 SBS 와 업무협력 체결

6
로제우스(ROZEUS) 베타버전 출시

6
하이서울 기업지원 모니터링 및 분석기술분야 선정

8
비플라이소프트-건국대학고 산학협력협약 체결

9
로제우스(ROZEUS) 정식 출시

10
지능형에이전트 기업부설연구소 부소재지 설립 (로제우스)

2022
4
한국거래소 상장예비심사 통과

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

당사의 본점은 서울특별시 광진구 강변역로 2, 6층(구의동, 광진우체국)에 위치해 있으며, 변경사항은 다음과 같습니다.

일 자

주소

비고

1998.08.25

강원도 춘천시 온의동 540-3

설립

1999.01.04

강원도 춘천시 요선동 4-15

본점 이전

2002.09.16

강원도 춘천시 퇴계동 946-5

본점 이전

2005.05.25

강원도 춘천시 후평동 198-59 하이테크벤처타운멀티동 204호

본점 이전

2007.09.13

경기도 의왕시 고천동 332-34

본점 이전

2007.10.09

강원도 춘천시 후평동 198-59 하이테크벤처타운멀티동 204호

본점 이전

2009.04.01

강원도 춘천시 동면 만천리 587-3, 4층

본점 이전

2010.03.31

경기도 구리시 인창동 266-8 흥화브라운 804호

본점 이전

2011.07.01

서울시 광진구 구의동 599 목림빌딩 2층

본점 이전

2014.05.07

서울시 광진구 강변역로 2, 6층(구의동, 광진우체국)

본점 이전

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

본 증권신고서 제출일 현재 당사의 사내이사는 총 2명, 사외이사는 총 2명, 감사는 총 1명입니다. 당사의 최근 5년간의 경영진 변동현황은 다음과 같습니다.

일자
변동전
변동후

구 분
성 명
구 분
성 명

2017.10.02

대표이사

임경환

대표이사

임경환

사내이사

고민균

사내이사

고민균

사내이사

이우균

-

-

사내이사

조춘휘

사내이사

조춘휘

감사

함영섭

감사

함영섭

2018.03.30

대표이사

임경환

대표이사

임경환

사내이사

고민균

사내이사

고민균

사내이사

조춘휘

사내이사

조춘휘

-

-

사내이사

이성희

-

-

사외이사

김현철

감사

함영섭

감사

함영섭

2021.03.31

대표이사

임경환

대표이사

임경환

사내이사

고민균

사내이사

고민균

사외이사

김현철

사외이사

최재현

감사

함영섭

감사

함영섭

2021.10.05

대표이사

임경환

대표이사

임경환

사내이사

고민균

사내이사

고민균

사외이사

최재현

사외이사

박성수

-

-

사외이사

김태호

감사

함영섭

감사

박재성

다. 최대주주의 변동

증권신고서 제출일 현재 동사의 최대주주는 임경환 대표이사이며, 설립 이후 최대주주 변동 사항은 없습니다.

라. 상호의 변경

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 상호의 변경은 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

(단위 : 원, 주)

종류
구분
24기
(2021년말)
23기
(2020년말)
22기
(2019년말)

보통주
발행주식총수
5,249,318
4,745,720
4,745,720

액면금액
500
500
500

자본금
2,624,659,000
2,372,860,000
2,372,860,000

우선주
발행주식총수
215,827
-
-

액면금액
500
-
-

자본금
107,913,500
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
2,732,572,500
2,372,860,000
2,372,860,000

주1) 위 표에 기재된 우선주는 전환상환우선주로서 재무에 관한 사항의 본문에는 전환상환우선주부채 및 파생상품부채로 계상되어 있습니다.

나. 미상환 전환사채 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 미전환 또는 미상환된 전환사채가 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함) 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 미상환된 신주인수권부전환사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)가 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 미상환 전환형 조건부자본증권이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주
식
의 총수

당사 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 증권신고서 제출일 현재당사가 발행한 주식의 총수는 5,465,145주 입니다.

(기준일 :
제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
150,000,000
50,000,000
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
5,249,318
215,827
5,465,145
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
5,249,318
215,827
5,465,145
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
5,249,318
215,827
5,465,145
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 다양한 종류의 주식 발행 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 전환상환우선주 215,827주를 발행하였으며, 전환상환우선주의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

발행일자
2021년 04월 07일

주당 발행가액(액면가액)
6,950
500

발행총액(발행주식수)
1,499,997,650
215,827

현재 잔액(현재 주식수)
1,499,997,650
215,827

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
참가적, 누적적 우선주로 우선주 1주당 발행가액 기준 연 1%의 배당을 누적적으로 우선 배당을 받고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우 초과하는 부분에 대하여 보통주와 동일한 배당률로 배당

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
상환우선주 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 존속기간(주권 발행일로부터 5년) 만료 3개월 전까지 상환청구할 수 있다.

상환방법
상환청구를 받은 날로부터 30일 이내에 상법 제462조에 따른 배당가능이익의 범위 내에서 이를 상환하여야 한다.

상환기간
2022년 04월 07일 ~ 2026년 01월 06일

주당 상환가액
6,950

1년 이내
상환 예정인 경우
1. 회사 및 자회사의 감사보고서가 적정의견이 아닌경우
2. 회사 및 자회사의 정상적인 사업추진이 불가능해진 경우
3. 회사 및 자회사 또는 이의 이해관계인인이 상환우선주 발행 계약을 위반하는 경우

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
우선주 1주당 보통주 1주로 한다.

단,
1. 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 다음과 같이 전환비율 조정한다.

우선주 1주당 전환되는 보통주의 주식수(우선주 1주당 보통주 1주) ×우선주식의 전환가격 ÷ IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액

2. 우선주 발행이후 6개월시점부터 IPO전까지 3개월마다 코넥스 시장 시가를 반영하여, 그 가격이 전환가격에 미달할 경우 전환가격의 90%까지 전환가격을 조정한다.

전환청구기간
2021년 04월 07일 ~ 2026년 04월 06일

전환으로 발행할
주식의 종류
보통주

전환으로
발행할 주식수
215,827

의결권에 관한 사항
1. 보통주와 동일한 우선주 1주당 1 의결권을 가진다.
2. 우선주식에 불리한 주총 결의시 전체 주총과 별도로 우선주식의 종류주주총회 결의를 거쳐야 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
우선주의 주주의 사전 서면 동의 없이
1. 현재 당 회사 및 자회사 또는 이해관계인이 보유하고 있는 기술 또는 개발중이거나 개발계획이 확정(외부기관에 의뢰하여 개발하는 경우 포함)되었거나 도입예정인 영업비밀, 노하우, 정보, 기술 등 유,무형의 재산적 가치가 있는 자산을 제3자에게 제공하거나 이전 또는 양도, 담보 제공할 수 없다.
2. 이해관계인이 보유한 회사 주식 및 회사가 보유한 자회사의 주식을 처분(양도,이전,매각,담보제공 등)할 수 없다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일

당사의 최근 정관 개정일은 2022년 03월 31일(제24기 정기주주총회)입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2017년 3월 27일
제19기 정기주주총회
-
-

2018년 3월 30일
제20기 정기주주총회
-
-

2019년 3월 28일
제21기 정기주주총회
제9조(주권의 종류) 외
전자증권시행예 따른 조문 개정

2020년 03월 30일
제22기 정기주주총회
제11조(주식매수선택권)
주식매수선택권 행사기간 단축

2021년 01월 22일
제23기 임시주주총회
정관2조 목적사항 추가
신규사업으로 인한 사업목적 추가

2021년 03월 31일
제23기 정기주주총회
배당기준일 분리외
-

2021년 07월 30일
제24기 임시주주총회
신주의 배당기산일 변경외
표준정관내용 반영

2021년 10월 05일
제24기 임시주주총회
이사회내 위원회 신설 추가
투명경영강화를 위한 조항 신설

2022년 03월 31일
제24기 정기주주총회
투명경영위원회설치의 강제 외
임의 규정에서 강제규정으로 변경

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[주요 사업분야]

사업영역

뉴스저작권 유통

디지털

아카이브 구축

미디어

빅데이터 분석

개인 맞춤형 정보 서비스

서비스명

아이서퍼

디지타이징

위고몬

로제우스

개요

미디어 빅데이터

기반 실시간

스크랩

모니터링

통계 시각화

고신문, 고문서, 잡지, 단행본 등 비정형 아날로그 데이터의

빅데이터화

미디어 빅데이터

기반 이슈 분석

인사이트 도출

E S G 분석

홍보성과 측정

미디어 빅데이터 & AI 기반의 글로벌 미디어 빅데이터 오픈 플랫폼

고객 유형

B2G / B2B / B2E

B2G / B2B

B2G / B2B / B2E

B2B2C

산업 범주

B2B

빅데이터 플랫폼

빅데이터 구축

빅데이터 분석

B2C

빅데이터 플랫폼

동사는 미디어 빅데이터와 인공지능(AI)을 기반으로 플랫폼 서비스(BDaaS, BigData as a Service) 제공 및 콘텐츠 구축·유통에 주력하는 기업으로, 2004년 사업의 전환기를 맞아 핵심 보유 기술인 디지털라이징 및 라벨링 저작도구 <아이루트(EyeRoot)>를 활용하여 국내 주요 매체와의 협력을 통해 콘텐츠 라이선스를 확보하고 현재는 300억 건이 넘는 국내 최대 규모의 미디어 빅데이터를 구축하였으며 최근에는 자체 개발한 인공지능 기술(WIGO AI)을 토대로 다양한 플랫폼 기반 서비스를 제공하고 있습니다.

동사의 핵심 보유 기술은 디지털라이징 및 라벨링 저작도구 <아이루트(EyeRoot)>와 공진화형 인공지능 플랫폼 <위고(WIGO AI)>입니다. 3,000여 매체로부터 수집·제공 받은 콘텐츠는 정제·라벨링 등 가공을 통해 빅데이터로 구축하고 이를 인공지능 및 빅데이터 기술을 활용된 분야별 서비스로 제공하며 서비스를 통해 축적된 다양한 데이터를 추가로 빅데이터화 하고 학습용 데이터로 활용함으로써 기술·서비스·사업을 확대·고도화하는 선순환 구조를 구축하였습니다.

위 핵심 보유 기술을 기반으로 2004년부터 정부부처, 공공기관, 지자체, 법인 등을 대상으로 콘텐츠 라이선스 유통 및 언론 모니터링·분석 서비스 <아이서퍼(EyeSurfer)>와 축적된 미디어 빅데이터를 활용, 빅데이터 분석 상품인 <위고몬(WIGO MON)> 등 플랫폼 기반 사업을 안정적으로 운영하고 있으며 최근 B2C 대상 맞춤형 뉴스 서비스 <로제우스(ROZEUS)>를 신규사업으로 추진하여 사업영역을 확장하고 있습니다.

이를 위해 비정형 데이터를 정형화하고 디지털 아카이브를 구축·운영하는 국내 최대의‘미디어 빅데이터 센터’를 구축·운영하고 있으며 디지털라이징 및 라벨링을 위한 자체 저작도구 아이루트를 개발, 원천데이터 아카이브 구축과 데이터 라벨링, 인공지능 학습용 데이터 구축 등 미디어 데이터 분야 표준 저작도구로 활용되고 있으며 앞으로도 양질의 미디어 빅데이터를 지속적으로 수집, 축적, 가공, 유통하여 차별화된 사업 영역을 구축해 나아가고 있습니다.

사업구조도

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 및 서비스 현황

당사의 사업 영역은 미디어 빅데이터와 AI(인공지능)을 기반으로 하는 1) 뉴스저작권 유통 2) 디지털 아카이브 구축 3) 미디어 빅데이터 분석 4) 개인 맞춤형 서비스 등 4개 분야에 집중하고 있습니다. 각사업 영역에 대한 제공서비스로 분류할 경우 플랫폼 서비스 기반인 1) 아이서퍼 2) 위고몬 3) 로제우스(신규사업) 사업과 빅데이터 강화 목적 사업인 4) 디지타이징 등으로 구분됩니다.

(단위: 백만원)

매출유형

품 목

제품설명

2019연도

(제22기)

2020연도

(제23기)

2021연도
(제24기)

2022연도 1분기
(제25기)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

제품

아이서퍼

내수

아이서퍼외
13,007
85.48
12,935
86.57
12,922
76.04
3,166
85.04

위고몬

내수

위고몬
-
-
163
1.09
359
2.11
54
1.45

기타

내수

파오인
50
0.33
40
0.27
19
0.11
5
0.13

소 계

-
13,057
85.81
13,138
87.93
13,300
78.26
3,225
86.62

용역

디지타이징

내수

디지타이징
1,820
11.96
1,304
8.73
1,324
7.79
138
3.71

기타용역

내수

위고솔루션
16
0.11
-
-
1,044
6.14
358
9.62

소계

-
1,836
12.07
1,304
8.73
2,368
13.93
496
13.32

기타

기타매출

내수

기타
323
2.12
499
3.34
1,326
7.80
2
0.05

합 계

수출

-
-
-

-
-
-
-
-

내수

-
15,216
100.00
14,941
100.00
16,994
100.00
3,723
100.00

합계

-
15,216
100.00
14,941
100.00
16,994
100.00
3,723
100.00

구분

구분

설명

제품

아이서퍼

아이서퍼는 국내 최대 미디어 빅데이터를 바탕으로 모든 정보를 신속 정확하게 실시간 모니터링, 수집, 검색, 스크랩, 편집, 공유할 수 있는 미디어 융합 플랫폼 서비스
 - 3000여 신문, 방송, 통신등 온라인 매체 기사 자동 수집

자체 개발 자연어 처리엔진 기반 검색 최적화 제공

고객 맞춤형 자동 기사분류 및 PC & 모바일 실시간 알림

기사 논조분석, 수집데이터에 대한 분류 및 통계 제공

다양한 포맷의 보고서 생성 및 공유

위고몬

인공지능 기술을 기반으로 소셜미디어, 커뮤니티 등 다양한 채널의 고객 맞춤형 실시간 이슈 및 여론 정보들의 이슈 흐름과 여론 변화, 반응·평판 등의 비교/분석하여 가치 있는 인사이트를 제공하는 빅데이터 분석 솔루션

보도자료 배포 도달, 일치율등 효과분석을 위한 보도자료 배포지수 제공

긍/부정 기사 영향력, 홍보성과 측정 가능한 미디어지수 제공

광고, 홍보 효과를 지표화한 AVE통계 제공

로제우스

(신규사업)

개인 맞춤형 뉴스 서비스 로제우스는 매일 발행되는 수 십 만 건의 뉴스 중 원하는 뉴스를 큐레이션 제공.
 100여 개의 카테고리와 상세한 키워드 설정과 AI와 빅데이터 기술을 적용해 개인 맞춤형으로 선별한 뉴스를 실시간 제공.

사용자의 뉴스 사용 데이터를 활용해 AI로 분석, 추천해 서비스 사용량이 늘어날수록 정확도가 높아져 사용자가 원하는 뉴스 큐레이션 서비스.

- 실시간 검색어 랭킹서비스

최신트렌트 관련 이슈 따라잡기

용역
디지털 출판물용 저작도구(EyeRoot for EyeSurfer)
최고 기술력이 적용된 체계적인 추출 시스템을 활용하여 지면 콘텐츠를 디지털 콘텐츠로 재탄생 시켜 영구 관리 및 고부가가치화 할 수 있는 미디어 디지털화 서비스

아날로그 출판물용 저작도구(EyeRoot for Digitizing)
뉴스저작물 이용실태 모니터링 외

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

당사가 서비스 하고 있는 아이서퍼, 위고몬, 로제우스의 판매가격 결정과 관련된 내용입니다
.

구분

대상매체

아이서퍼 Pro

위고몬

로제우스

신탁

중앙지, 경제지, 지방지 등 105매체

동사와 언론사, 한국언론진흥재단 협의 후 문화체육관광부 최종 승인

저작권료가 없는 상품으로 자체 결정

저작권료가 없는 상품으로 자체 결정

비신탁

신문, 방송, 온라인뉴스, 잡지 등

동사가 결정 후

언론사에 통보

저작권료가 없는 상품으로 자체 결정

저작권료가 없는 상품으로 자체 결정

- 아이서퍼과 관련된 상품체계는 다음과 같습니다.

구분

내부 라이선스

통합 라이선스

상품가격

55,000 ~ 275,000

165,000 ~ 440,000

제공범위

전자스크랩/내부전산망/모바일

내부라이선스 + 홈페이지/대외발송

- 뉴스 저작권 이용료

구분

직원수

내부 라이선스

통합 라이선스

비고

1그룹

3천명 이상

275,000

440,000

통합=내부+165,000

2그룹

2천명 ~ 3천명 미만

220,000

385,000

통합=내부+165,000

3그룹

1천명 ~ 2천명 미만

165,000

330,000

통합=내부+165,000

4그룹

5백명 ~ 1천명 미만

121,000

231,000

통합=내부+110,000

5그룹

1백명 ~ 5백명 미만

88,000

198,000

통합=내부+110,000

6그룹

1백명 미만

55,000

165,000

통합=내부+110,000

다. 주요 제품 등 각종 산업 표준

(1) 인증사항

인증서명

인증번호

인증일

인증내용

인증기관

소프트웨어품질인증서

아이서퍼 V2.6

06-0207

2006.11.30

1등급

한국정보통신기술협회(TTA)

데이터베이스제작자 권리 등록증

제D-2016-000011호

2016.01.29

뉴스미디어 컨텐츠 데이터베이스 적작권

한국저작권위원회

기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 확인서

제R1015-0147호

2019.07.08

A등급

중소벤처기업부장관

벤처기업확인서

제20200109413호

2020.06.15

기술평가보증기업

기술보증기금

기업부설연구소(주)

제20001758호

2000.05.26

지능형에이전트연구소(주)

한국산업기술진흥협회

기업부설연구소(부)

제20001758호

2000.09.28

지능형에이전트연구소(부)

한국산업기술진흥협회

(2) 표준화

아래의 내용으로 기술 및 기능은 국제표준에 근거하여 개발을 진행하였습니다.

구분

내용

소프트웨어 표준화

SPICE 표준 중 “프로세스 통제, 양적 성과 측정 가능 단계”

- Git, Jenkins, 사내 협업 시스템을 활용한 DevOps 환경 구축 및 운영 중

개발환경, 방법론 표준화

버전 제어 표준에 따른 GIT, SVN 사용

소프트웨어 개발 프로세스 최적화를 위한 CI/CD 적용

형상 관리 활동 및 형상 통제 기준 준수

백업 및 복구 프로세스 확립

형상 감사 수행 기준 수립

품질관리 표준화

품질 관리 전담 조직 구성

품질 관리 계획 수립, 품질 보증 수행 및 품질 통제 준수

인터페이스 표준

RESTful API 프로토콜 표준 준수

HTTPS 통신 프로토콜 표준 준수

제품 패키지 표준화

- W3C에서 정의한 HTML5 및 CSS 표준 준수

ECMA에서 정의한 ECMAScript 규격 표준 준수

Webpack을 이용한 배포 모듈의 표준 준수

Babel 기반 트랜스파일링 표준 호환성 준수

- Spring Framework 및 NodeJS 기반 React, Express Framework 사용

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

당사는 서비스 플랫폼을 통해 제공중인 아이서퍼, 위고몬, 로제우스 등의 제품은 자체적인 고도화 계획에 따른 제품 개선을 지속적으로 수행하고 있고, 각 제품을 사용하고 있는 고객으로부터 접수되는 장애, 기능 개선 요구사항 등에 대해서는 내부적으로 장애처리 절차 및 VOC 처리 절차에 따라 신속한 대응을 수행하고 있습니다.

서비스형 형태로 제공되고 있는 제품에 대해서는 자체적으로 운영되고 있는 시스템들에 대한 모니터링을 통해 예방점검을 수행하고, 비상계획 수립을 통해 다양한 비상상황에서도 신속한 복구 및 서비스 지속성 보증을 위한 자체 체계가 마련되어 있습니다.

고객의 소리(VOC)는 전화, 이메일, 서비스 제품에서 제공하는 ‘고객의 소리’ 기능 등의 다양한 채널을 통해 접수 및 취합되고, 결함, 개선사항 등으로 분류 및 중요도, 긴급도 등을 감안하여 설정된 우선순위에 따라 조치하고 있습니다.

당사의 유지보수 지원 및 장애발생시 기본 대응절차는 아래와 같습니다.

개요

· 서비스 제품에 대한 결함 및 개선 요구사항에 대한 유지보수 
 · 서비스 시스템에 대한 정기적인 예방정비
 · 각 솔루션별 유지보수 전담 인력 운영 및 유지보수 수행

예방정비

· 서비스 상품별 주기적인 예방정비를 통해 문제 발생 가능성 최소화
 · 서비스 이용현황 모니터링을 통한 기능/성능 장애요소 감지 
 · 시스템 및 DB 모니터링을 통해 각종 튜닝 및 시스템 보강작업 수행

운영지원

· 서비스 제품에 대한 개선사항을 사용자에 지속 공지(시스템, 메일 등)
 · 서비스 제품 개선 부분/기능에 대한 매뉴얼 및 교육 지원

하자보수

· 서비스 제품에 대한 결함 및 개선 요구사항에 대한 수집/검토/선정
 · 결함 및 개선 요구사항에 대한 개발/테스트/품질검증/배포/모니터링
 · 결함 및 개선사항에 대한 공유, 매뉴얼 제공

장애복구

· 장애유형별 장애 대응 비상계획에 따른 장애 조치 
 · 장애 발생에 대한 대응을 위해 전담인력 운영 및 복구 지원

[장애발생 시 기본 대응 절차]

장애발생 대응 절차

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황

매입유형

품 목

구 분

2019연도

(제22기)

2020연도

(제23기)

2021연도

(제24기)

2022연도 1분기
(제25기)

저작권

아이서퍼저작권

국 내

6,333,597,048

6,282,159,733

6,202,999,461
1,518,773,526

수 입

-

-

-
-

소 계

6,333,597,048

6,282,159,733

6,202,999,461

1,518,773,526

DID 저작권

국 내

127,142,700

137,407,500

163,851,000
26,381,000

수 입

-

-

-
-

소 계

127,142,700

137,407,500

163,851,000

26,381,000

E-NIE 저작권

국 내

311,844,635

263,250,019

209,112,970
31,158,683

수 입

-

-

-
-

소 계

311,844,635

263,250,019

209,112,970

31,158,683

초판 저작권

국 내

577,767,158

576,523,546

-
-

수 입

-

-

-
-

소 계

577,767,158

576,523,546

-
-

파오인 저작권

국 내

18,328,351

1,192,273

5,124,858
1,745,391

수 입

-

-

-
-

소 계

18,328,351

1,192,273

5,124,858

1,745,391

저작권합계

국 내

7,368,679,892

7,260,533,071

6,581,088,289

1,578,058,600

수 입

-

-

-
-

소 계

7,368,679,892

7,260,533,071

6,581,088,289

1,578,058,600

총 합 계

국 내

7,368,679,892

7,260,533,071

6,581,088,289
1,578,058,600

수 입

-

-

-
-

합 계

7,368,679,892

7,260,533,071

6,581,088,289

1,578,058,600

나. 주요 원재료의 제품별 비중

(단위: %)

사업연도

주요 제품명

원재료명

원재료 비중(%)

제2019연도

(제22기)

아이서퍼

아이서퍼저작권

55.90%

위고몬

없음

-

디지타이징

없음

-

제2020연도

(제23기)

아이서퍼

아이서퍼저작권

55.66%

위고몬

없음

-

디지타이징

없음

-

제2021연도

(제24기)

아이서퍼

아이서퍼저작권

50.93%

위고몬

없음

-

디지타이징

없음

-

다. 주요 원재료 등의 가격변동추이

당사의 원재료에 대응되는 사항은 각 언론사에 지급되는 저작권이 있으나 동사의 매출액 대비 일정비율로 저작권이 정산되므로 해당사항 없습니다.

라. 주요 매입처에 관한 사항

(단위 : 백만원 / 부가가치세 제외 )

품 목

구 입 처

18연도

(제21기)

19연도

(제22기)

20연도

(제23기)

21연도

(제24기)

22연도
1분기
(제25기)

결제조건

저작권

국내

A재단

4,536

4,846

5,102

4,746

1,151

60일

B신문

325

300

235

282

55

30일

C신문

258

195

149

163

25

D닷컴

232

162

95

111

38

E닷컴

155

114

134

142

33

F닷컴

109

61

45

49

12

G신문

56

49

60

64

15

H신문

50

46

20

18

4

I신문

32

31

33

35

8

기타

1,035

1,565

1,388

971

237

-

합계

6,788

7,369

7,261

6,581

1,578

-

수입

해당사항 없음

-

-

-

-

-

-

주) 동사는 주요 매입거래처가 각 언론사에 지급하는 저작권이 주요 원가이므로 저작권으로 나타냈습니다.

마. 생산능력 및 생산 실적

생산능력 및 생산실적 가동률 등은 사업 특성상 해당하지 않아 기재를 생략하였습니다.

바. 생산설비에 관한 사항

당사는 별도의 생산 설비를 보유하고 있지 않습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

매출유형

품 목

2019연도

(제22기)

2020연도

(제23기)

2021연도

(제24기)

2022연도 1분기

(제25기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

제품

아이서퍼

내수

-

13,007

-

12,935

-

12,922

-
3,166

위고몬

내수

-

0

12

163

13

359

5
54

기타

내수

-

50

-

39

19

-
5

소 계

-

13,057

-

13,137

-

13,300

-
3,225

용역

디지타이징

내수

4

1,820

5

1,304

6

1,324

1
138

기타용역

내수

-

0

-

0

-

1,044

-
358

소계

-

1,820

-

1,304

-

2,368

-
496

기타

기타매출

내수

-

339

-

498

6

1,326

5
2

합 계

수출

-

0

-

0

-

0

-
-

내수

-

15,216

-

14,939

-

16,994

-
3,723

합계

-

15,216

-

14,939

-

16,994

-
3,723

나. 판매경로, 판매방법 및 주요 매출처 등

(1) 판
매
조직 및 경로

동사는 B2G, B2B 중심의 직접판매조직과 사업전략수립 및 마테팅을 통한 사업확대전략을 수립하는 부서, 빅데이터분석 및 컨설팅을 통한 고부가가치 상품개발을 하는 조직, 공공사업 및 다양한 용역사업을 수행하는 조직으로 구성되어 있습니다.

부 서 명

수 행 역 할

주요영업제품

전략사업실

동사의 핵심사업인 저작권라이선스사업, 플랫폼사업, 디지털화사업의 매출과 관련된 영업활동을 진행하는 조직입니다.

아이서퍼, 위고몬, 디지타이징

전략기업실

전략적인 상품개선 및 홍보, 마케팅 전략을 수립하고 사업성을 검토하여 사업 성과를 확산하기 위한 기획 활동을 진행하는 조직입니다.

사업분석/기획, 전략수립

미디어빅데이터연구소

데이터기반의 연구, 분석, 컨설팅을 진행하는 조직입니다.

컨설팅리포트, 연구보고서

위고사업본부

동사 기술기반 다양한 용역, 공공사업을 수행하고 운영하는 조직입니다.

AI 학습데이터구축, CRM사업,

[판매경로별 매출액]

(단위: 천원)

매출유형

품 목

구 분

판매경로

판매경로별 매출액

비중

플랫폼

아이서퍼외

국 내

직접판매

12,921,786
76.04%

간접판매

-
0.00%

위고몬

국 내

직접판매

359,142
2.11%

간접판매

0

0.00%

기타

국 내

직접판매

19,439
0.11%

간접판매

0

0.00%

용역

디지타이징

국 내

직접판매

1,324,086

7.79%

컨소시엄

0

0.00%

기타

국 내

직접판매

2,369,827
13.94%

컨소시엄

0

0.00%

합 계

16,994,280
100.00%

주) 위 표는 2021년 매출액 기준입니다.

(2) 주
요 거래처

구분

매출처

매출액 (단위:천원)

비고

아이서퍼

A은행
388,663
-

B청

250,527
-

C부처

225,000
-

D부처
212,727
-

E부처
210,654
-

기타
11,653,651
-

위고몬
A시청
129,090
-

D부처
73,636
-

기타
156,415
-

디지타이징
A재단
404,000
-

B신문
195,276
-

C부처
600,000
-

기타
124,810
-

기타

기타

2,369,831
-

합계

16,994,280

-

주) 위 표는 2021년 매출액 기준입니다.

증권신고서 제출일 현재 뉴스 저작권 공식 유통 대행사는 동사 포함 2개 업체이며 유통대행사는 저작권 신탁자(언론사) 및 한국언론진흥재단이 참여하는 뉴스저작권 운영위원회의 정책 결정에도 직접 참여하고 있습니다.

(3) 판매전략

1) 저작권라이선스 유통대행사의 독점적 지위를 통한 유통 라인 확보

동사의 가장 큰 강점이자 경쟁력은 2004년부터 지속된 언론사와의 신뢰를 기반으로 한 우호적 관계이며 이를 통해 2007년 뉴스저작권 출범에 함께하여 2009년까지 한국언론진흥재단(뉴스저작물신탁관리기관) 공식 저작권 유통대행사로 독점적 지위를 획득(현재 2개사)한 것 입니다.

현재는 기술력과 사업 기획·수행 능력을 모두 인정받아 양 대행사중 유일하게 신문활용교육(아이서퍼 EDU), 언론사 디지털화 사업, 언론사 지면보기 서비스 등의 사업에 대한 독점적 지위를 유지하고 있습니다.

또한, 신문협회, 온라인신문협회, 인터넷신문협회, 디지털뉴스협회, 지방신문협회, 지방신문협의회 등과의 협력을 강화하고 있으며 한국언론학회, 한국광고홍보학회, 인공지능협회, 지능정보산업협회 참여와 고려대학교, 건국대학교, 한림대학교 등과 산학협력 등 다양한 채널을 확보하고 마케팅을 진행하고 있습니다.

뉴스 저작권 공식 유통사로 공신력 있는 기관의 뉴스 저작권 캠페인 등에 적극 동참, 인지도를 확산하고 있으며 학회와 공동 세미나 및 정기학술대회 참가, 공공 및 기업 대상 저작권 안내, 상담, 컨설팅 등을 활발히 하고 있습니다.

유통체계

2) 플랫폼 서비스 (아이서퍼, 위고몬)

2004년부터 플랫폼 기반 서비스 제공 통해 정부부처, 공기업, 광역·기초 자치단체, 지방공기업, 기업, 학교, 병원 등 다양한 업종과 전국적인 시장 확대를 통해 현재까지 안정적인 매출확보 및 사업을 운영중입니다.

연간단위 계약 및 자동계약연장 등을 통해 장기 서비스 이용 고객이 90%이상이며 플랫폼 고도화 , 콘텐츠 확장과 신규 서비스 개발을 통해 신규 고객 확대 및 기존 고객 업세일을 활발하게 전개하여 사업 및 매출이 지속 성장하고 있습니다.

기존고객의 이탈율이 매우 낮은 관계로 고객사와의 탄탄한 신뢰를 기반으로 추가적인 마케팅 및 신규 서비스 상품 공급의 거부감이 낮고, 매출 확산을 위한 유연한 영업활동이 가능합니다.

3) 마케팅 전략/채널 확보

동사는 마케팅 핵심전략을 동사의 브랜드 이미지를 ‘빅데이터&AI’ 기업으로 정립하고 관련 특화된 기술과 전문성, 상품을 통해 기업의 브랜드 가치를 리브랜딩하고 있습니다.

이를 통해 확보된 기업 가치를 통해 플랫폼 중심의 콘텐츠 마케팅과 마케팅/세일즈 파이프라인(고객관리 전략)을 통해 온오프라인 시너지 효과 및 지속적인 타겟 마케팅/영업 진행을 유도합니다.

마케팅전략

4) 전후방 협력 기업의 영업 및 기술 중심 파트너쉽 확대

동사는 직접판매 구조 외에도 비즈니스 중심 협력관계에 있는 국내 기업·학교 등과의 파트너쉽을 기반으로 시장에서 사업 기회를 넓혀가고 있으며 기술 중심 파트너쉽을 통해 제휴 판매 및 사업 부문에서 협력을 지속하고 있습니다.

[기술협력관계]

기관명

협력분야

비고

SBS I&M

미디어 빅데이터 및 키워드 검색 기술

-

고려대학교

Data Science & Business Analyticstics

Deep Learning, Machine Learning, AI

자연어 처리 및 Data Mining
인공지능 학습용 데이터 구축사업(2020~2021)

기사 요약(추출/생성) 및 애니메이션 얼굴 랜드마 인식 및 감성분류 모델

-

온글로브AFPBBKOREA

글로벌 뉴스 큐레이션 프로젝트

-

서울시스템

신문 조판시스템 고도화 (위고 AI 기술 적용)

-

임팩시스

공공 정책 모니터링 플랫폼 고도화 (위고 AI 기술 적용)

-

코난테크놀러지

아이서퍼 및 소셜분석, 미디어 빅데이터 제공

-

사이람

미디어 빅데이터 기술 공동협력

-

건국대학교

오탈자 및 맞춤법 검사 기술

-

위고

텍스트 분석(TA) 기술 및 라이센스 공유

QA, Assistant, Talk Advisor(챗봇) 등

-

다민로봇

자율주행 인공지능 로봇(테미)

인공지능 음성인식 기반 비대면 대화형 안내서비스

위고 챗봇 연계

다. 수주 상황

당사의 수주현황은 월 구독형 매출로 이루져서 별도로 수주현황은 기재하지 않습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

가. 시장위험

(1) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.
당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다.

(2) 환위험

외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.
당사는 기능통화인 원화 이외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산은 없습니다.

나. 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.
당사는 모든 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한상대방과 거래하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 거래 상대방의 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

다. 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을조달하지 못할 위험입니다.
당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 자금계획 및 단기 자금수지관리를 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않습니다.

라. 자본위험

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 

당사는 부채 총계를 자본 총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 이를 위해 당사는 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

마.
파생상품 및 풋백 옵션 등 거래현황

당사는 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 등

당
사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발조직

구분

내용

① 연구개발 담당조직

R&D 연구소

로제우스연구소

② 조직 형태

기업부설연구소(주)

기업부설연구소(부)

③ 명칭

지능형에이전트연구소

지능형에이전트연구소

연구소 최초 인정일

2000.05.26

2021.09.28

연구소 위치

광진우체국 6층

성수 AK밸리 4층

연구소 인증번호

제20001758호

연구개발 조직도

부서명

주요 업무

비고

빅데이터 플랫폼 개발실

미디어 빅데이터 관리 및 응용서비스 개발

AI 서비스 개발실

AI 알고리즘 및 서비스 개발

서비스 기획팀

서비스 및 어플리케이션 기획

기술지원팀

대고객 서비스 기술지원

로제우스

로제우스 서비스 개발

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년도
2019년도
2020년도
2021년도
2022년도
1분기

자산처리
-
-
-
-
-

비용처리
1,035
832
874
1,061
395

합계
1,035
832
874
1,061
395

매출액대비 비율
6.23%
5.47%
5.85%
6.24%
10.61%

(3) 연구개발실적

연구과제명

주관부서

연구기간

정부출연금

관련제품

비고

인공지능 학습용 데이터 구축

한국지능정보 사회진흥원

`20.07~`20.12

1,900

위고몬,

로제우스

문서요약

인공지능 학습용 데이터 구축

한국지능정보 사회진흥원

`21.06~`21.12

3,800

위고 챗봇

대규모 말뭉치

인공지능 학습용

데이터 구축

한국지능정보 사회진흥원

`21.07~`21.12

1,800

-

Mask Landmark

SBA 테스트베드 실증사업

서울산업진흥원

`21.06~`22.05

340

위고몬

미디어 빅데이터 분석

강원 관광테크

S/W 융합과제

강원정보문화 진흥원

`21.04~`22.12

440

위고 챗봇

비대면 음성안내

전자신문

AI 바우처

정보통신산업 진흥원

`21.04~`22.10

270

위고몬

문서 자동 분류, 요약

강원도민일보

AI 바우처

정보통신산업 진흥원

`21.04~`21.10

224

위고몬, 위고 챗봇

문서 자동 분류, 챗봇

이투데이

데이터 바우처

한국데이터 산업진흥원

`20.07~`20.11

45

위고몬

라벨링 데이터

경인일보

데이터 바우처

한국데이터 산업진흥원

`21.06~`21.11

45

위고몬

라벨링 데이터

코난테크놀러지

데이터 바우처

한국데이터 산업진흥원

`21.06~`21.11

45

위고몬

미디어 빅데이터

7. 기타 참고사항

가. 상표관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

특허권

이슈에 대한 미디어지수를 산출하는 장치 및 방법

비플라이소프트

2018.10.29

2021.05.03

위고몬

대한민국

(특허청)

2

특허권

전자문서의 레이아웃 자동인식 시스템 및 레이아웃 자동인식방법

비플라이소프트

2013.12.17

2015.01.13

아이루트

대한민국

(특허청)

3

특허권

방송시스템에서 발송 프로그램 정보제공 장치 및 방법

비플라이소프트

2009.11.30

2012.12.06

위고몬

아이서퍼

대한민국

(특허청)

4

특허권

문장 데이터의 감성 분석을 처리하는 시스템 및 방법

비플라이소프트

2021.02.16

특허결정

위고몬

아이서퍼

대한민국

(특허청)

5

특허권

단어 네트워크를 표시하는 장치 및 방법

비플라이소프트

2021.02.16

심사중

위고몬

대한민국

(특허청)

6

특허권

문서 데이터를 비교하는 장치 및 방법

비플라이소프트

2021.02.16

심사중

위고몬

로제우스

대한민국

(특허청)

7

프로그램등록

원시소스등록관리

비플라이소프트

2015.01.28

2015.01.28

공통

대한민국

(한국저작권 위원회)

8

프로그램등록

동적컨텐츠 편집저작도구

비플라이소프트

2015.01.28

2015.01.28

공통

대한민국

(한국저작권 위원회)

9

프로그램등록

뉴스미디어 컨텐츠데이터베이스 저작권

비플라이소프트

2016.01.29

2016.01.29

공통

대한민국

(한국저작권 위원회)

10

프로그램 등록

e-NIE
 (이앤아이)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

e-NIE

대한민국

(한국저작권 위원회)

11

프로그램 등록

Eyesurfer
 (아이서퍼)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

아이서퍼

대한민국

(한국저작권 위원회)

12

프로그램 등록

Eyesurfer
 First Edition(아이서퍼초판)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

아이서퍼 초판

대한민국

(한국저작권 위원회)

13

프로그램 등록

Eyesurfer

Mobile (아이서퍼 모바일)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

아이서퍼 모바일

대한민국

(한국저작권 위원회)

14

프로그램 등록

Eyesurfer

DID
 (아이서퍼 디아이디)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

아이서퍼 디아이디

대한민국

(한국저작권 위원회)

15

프로그램 등록

Paoin
 (파오인)

비플라이소프트

2009.03

2015.11.19

파오인

대한민국

(한국저작권 위원회)

16

상표

위고 WIGO
 (상품분류 42)

비플라이소프트

2019.09.19

2019.09.19

위고

대한민국

(한국저작권 위원회)

17

상표

위고 WIGO
 (상품분류 09)

비플라이소프트

2019.09.19

2019.09.19

위고

대한민국

(한국저작권 위원회)

18

상표

PAOIN

(상품분류 42)

비플라이소프트

2011.01.18

2011.12.12

파오인

대한민국

(한국저작권 위원회)

다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항

소프트웨어 및 IT서비스 산업의 특성상 공공기관 발주 프로젝트에 입찰하는 경우, 자격증, 발주 금액 및 입찰 제한 법규가 존재합니다. 이러한 규정 및 요건은 지속적으로 개정되며 변경되고 있습니다.

현재는 중소기업의 성장을 독려하는 정부의 시책과 더불어 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 매출액 8천억원 이상인 대기업은 80억원 미만, 매출액 8천억원 미만인 대기업은 40억원 미만의 프로젝트에 참가하지 못하도록 규정되어 있습니다. 더불어 「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조의 '중견기업'이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과되지 않을 시에는 20억원 미만의 사업에 참여할 수 없도록 규정되어 있습니다.

당사는 2021년 매출액 169억원의 중소기업으로 국가기관 등이 발주하는 소프트웨어 및 정보시스템구축 사업 등에 제한 없이 입찰이 가능합니다. 하지만 2018년 이후 3개년 평균매출액 800억원 이상을 시현할 경우 '중견기업'에 해당하게 되며, 중소기업졸업 유예기간인 3년이 경과한 년도부터는 20억원 미만의 사업에는 입찰할 수 없으며, 중견기업으로 지정된 날로부터 5년 이후부터는 40억원 미만의 사업에 참여할 수 없게 됩니다.

이와 같이 소프트웨어 및 IT서비스 산업 내에서 중소기업 및 중견기업은 일정금액 미만의 중소 프로젝트에서 대기업과의 직접적인 경쟁을 피할 수 있는 상황이지만 향후 동사가 영위하는 사업과 관련된 주요 법령 및 규정이 동사에 불리하게 개정될 경우 동사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

[당사 영위사업 중 수주 관련 주요 법령 및 규정]

대분류

소분류

소프트웨어산업 진흥법

제24조의2

(중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)

제24조의2(중소 소프트웨어사업자의 사업참여 지원)

① 정부는 중소 소프트웨어사업자 육성을 통한 소프트웨어산업의 건전한 발전을 위하여 국가기관등이 발주하는 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대할 수 있는 조치를 마련하여야 한다.

② 과학기술정보통신부장관은 국가기관등이 발주하는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외한 소프트웨어사업에 중소 소프트웨어사업자의 참여를 확대하기 위하여 필요하다고 인정하면 대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액(둘 이상의 소프트웨어사업을 일괄 발주하는 경우에는 각 사업의 금액을, 소프트웨어 유지 및 보수 사업이 1년 이상의 장기계약인 경우에는 해당 계약기간 동안의 연차별 평균금액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 하한을 정하여 고시하고, 국가기관등의 장에게 이를 적용하도록 요청하여야 한다. 다만, 「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관에 해당하는 대기업 중 과학기술정보통신부장관이 고시하는 공공기관 및 해당 사업범위에 대하여는 그 적용을 요청하지 아니할 수 있다.

1. 삭제 <2015.12.22.>

2. 소프트웨어사업자를 선정하지 못하여 다시 발주하는 사업(국가기관등이 「조달사업에 관한 법률」에 따라 조달청에 의뢰하여 발주하는 사업에 한정한다)

3. 국방·외교·치안·전력(電力), 그 밖에 국가안보 등과 관련된 사업으로서 대기업인 소프트웨어사업자의 참여가 불가피하다고 과학기술정보통신부장관이 인정하여 고시하는 사업

③ 과학기술정보통신부장관은 제2항에도 불구하고「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따라 지정된 상호출자제한기업집단에 속하는 회사(「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관은 제외한다)에 대하여는 제2항 각 호의 어느 하나에 해당하는 사업을 제외하고는 대통령령으로 정하는 바에 따라 사업금액에 관계없이 참여를 제한할 수 있다.

④ 국가기관등의 장은 소프트웨어사업을 발주할 때 제2항을 적용하지 아니하는 경우에는 과학기술정보통신부장관에게 그 사유를 지체 없이 통지하여야 하며 과학기술정보통신부장관은 그 사유가 부적절하다고 인정하는 경우에는 국가기관등의 장에게 그 적용을 권고하여야 한다.

⑤ 제1항 및 제2항에 따른 국가기관등의 범위와 대기업인 소프트웨어사업자의 기준은 대통령령으로 정한다.

중소기업기본법 제2조

(중소기업자의 범위)

제2조(중소기업자의 범위)

① 중소기업을 육성하기 위한 시책(이하 "중소기업시책"이라 한다)의 대상이 되는 중소기업자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업(이하 "중소기업"이라 한다)을 영위하는 자로 한다.

1. 다음 각 목의 요건을 모두 갖추고 영리를 목적으로 사업을 하는 기업

가. 업종별로 매출액 또는 자산총액 등이 대통령령으로 정하는 기준에 맞을 것

나. 지분 소유나 출자 관계 등 소유와 경영의 실질적인 독립성이 대통령령으로 정하는 기준에 맞을 것

2.「사회적기업 육성법」 제2조 제1호에 따른 사회적기업 중에서대통령령으로 정하는 사회적기업

3.「협동조합 기본법」제2조에 따른 협동조합, 협동조합연합회, 사회적협동조합, 사회적협동조합연합회 중 대통령령으로 정하는 자

4.「소비자생활협동조합법」제2조에 따른 조합, 연합회, 전국연합회 중 대통령령으로 정하는 자

② 중소기업은 대통령령으로 정하는 구분기준에 따라 소기업(小企業)과 중기업(中企業)으로 구분한다.

③ 제1항을 적용할 때 중소기업이 그 규모의 확대 등으로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우 그 사유가 발생한 연도의 다음 연도부터 3년간은 중소기업으로 본다. 다만, 중소기업 외의 기업과 합병하거나 그 밖에 대통령령으로 정하는 사유로 중소기업에 해당하지 아니하게 된 경우에는 그러하지 아니하다.

④ 중소기업시책별 특성에 따라 특히 필요하다고 인정하면「중소기업협동조합법」이나 그 밖의 법률에서 정하는 바에 따라 중소기업협동조합이나 그 밖의 법인ㆍ단체 등을 중소기업자로 할 수 있다.

대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한

(과학기술정보통신부 행정규칙)

<대기업인 소프트웨어사업자가 참여할 수 있는 사업금액의 하한>

구분

사업금액의 하한

매출액 8천억 이상 대기업

80억원 이상

매출액 8천억 미만 대기업

40억원 이상

「중소기업기본법」 제2조의 중소기업이「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조의 ‘중견기업’이 된 경우 그 사유가 발생한 날로부터 5년이 경과하지 않을 시에는 사업금액의 하한을 20억원 이상으로 한다.

라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부 규제의 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 중요한 자본지출 계획

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 시장여건 및 영업의 개황

(1) 산
업의 특성

① 규모의 경제

일반적인 재화의 경우 규모에 대한 수확체감의 특성을 보이지만, 소프트웨어의 경우 초기 개발비용외의 추가비용의 규모가 현격히 적기 때문에 생산이 증가할수록 원본의 평균비율이 감소함으로써 규모의 경제 특성을 가지게 됩니다. 특히 인공지능 산업 및 빅데이터 분석의 경우 분석대상 데이터의 양이 매우 중요한 요소로 작용하기 때문에 데이터의 규모가 커질수록 경쟁력을 갖게 되는 규모의 경제 효과가 매우 큰 산업입니다.

② 진입장벽이 높은 산업

인공지능 및 빅데이터 산업의 경우 비교적 대규모의 설비투자가 필요하지 않고 소규모 자본 및 기술력만으로 시장 진입이 가능하다는 측면에서는 진입장벽이 낮은 산업으로 분류가 가능하지만 일정 수준이상에 도달하기 위해서는 방대한 양의 정보데이터가 필요한데, 최근 데이터 권리에 대한 관심 증대 및 법적, 지적재산권 보호, 윤리적 제한 등으로 인하여 이러한 데이터 확보가 쉽지 않을 수 있으며, 이러한 측면에서 시장에서의 성장에 있어서 높은 진입장벽 역할을 할 수 있습니다.

③ 인력 확보의 중요성이 높은 산업

전 산업에서 데이터와 융합된 디지털 전환과 이를 위한 데이터산업 생태계와 거버넌스 수립이 강조됨에 따라 데이터직무 인력의 수요도 올라가고 있습니다. 데이터산업에서 데이터직무 인력 가운데 가장 높은 비중을 차지하는 직무는 데이터 개발자, 데이터 엔지니어 등이 있으며, 가장 부족할 것으로 나타난 직무는 데이터과학자와 데이터분석가인 것으로 나타났습니다. 이처럼 중고급 이상의 기술을 보유한 데이터 직무인력 수급은 여전히 부족한 실정으로 인력 수급의 어려움이 존재하며, 인력 확보가 기업의 경쟁력의 중요한 요인으로 작용하고 있습니다.

마) 국내 데이터산업 정책 현황

정부는 경기 침체와 일자리 충격 등 직면한 상황을 타개하고 코로나19 이후 국가 경쟁력 제고를 위해 2020년 7월에 ‘한국판 뉴딜 종합계획’국가 발전전략을 발표하였습니다. 한국판 뉴딜 정책은 크게 디지털 뉴딜과 그린 뉴딜이라는 양대 축을 중심으로 안전망 강화까지 3대 프로젝트와 10대 중점과제로 구성되어 있으며 2025년까지 160조 원을 투입하는 것이 목표입니다.

전 산업 데이터와 디지털 혁신을 위해 DNA(Data·Network·AI) 생태계를 강화하고 교육인프라의 디지털 전환, 비대면 산업 육성 및 사회기반시설을 디지털화하는 것이 주요 내용입니다. 디지털 뉴딜의 대표 과제로는 ‘데이터 댐’이 있으며 세부 과제는 아래와 같습니다.

구분

사업명

2020년예산

주요 내용

1

AI 데이터 가공바우처 지원사업

489억원

인공지능 경쟁력 확보, 대규모 일자리 창출 및 중소기업 등 비즈니스 경쟁력 제고를 위해 인공지능 데이터 가공 지원 500여 건 확대

2

인공지능 바우처 사업

560억원

중소기업 등에게 AI 솔루션 구매·적용을 지원해 기존 산업과 AI를 융합함으로써 신시장·가치 창출

3

인공지능 학습용

데이터 구축사업

2,925억원

코로나19 이후 경기침체 극복 측면에서 일자리 창출효과가 높고 인공지능 모델 개발에 필수적인 인공지능 학습용 데이터 확대 구축·개방

4

AI 융합 프로젝트(AI+X)

282억원

부처 간 협업으로 경제적 파급효과와 국민 체감도가 높은 전략 분야의 대규모 데이터를 AI로 분석해 신수요 창출

5

빅데이터 플랫폼 및

센터 구축

405억원

각종 데이터를 수집·분석·유통하는 5대 분야별 빅데이터 플랫폼과 이와 연계된 센터를 기존 100개에서 150개로 증설

6

클라우드 플래그십

프로젝트

250억원

제조, 물류, 헬스케어, 교육, 비대면복지 5개 분야에 혁신적이고 다양한 클라우드 서비스 공급

7

클라우드 이용

바우처 사업

80억원

중소기업의 빅데이터 활용 방법 및 데이터 수집, 가공, 분석 역량 등 컨설팅·교육

(2)
시장의 규모 및 산업의 성장잠재력

가) 데이터 산업 전체 시장 규모

최근 지속적인 성장세를 보이는 데이터산업은 1) 데이터 판매 및 제공 서비스업 2) 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 3) 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발 공급업으로 크게 세 가지로 구분되며 당사는 각 부문별로 1) 데이터 판매 및 제공 서비스업에는 데이터 분석 및 빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 2) 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업에는 디지털 아카이브와 빅데이터 분석 3) 데이터 판매 및 제공 서비스업에는 저작권 유통과 데이터 플랫폼 서비스를 각각 제공하고 있습니다.

구분

상세분류

당사 대응사업

데이터 처리 및

관리 솔루션

개발·공급업

데이터 수집·연계 솔루션 개발 공급업

-

데이터베이스 관리 시스템 솔루션 개발·공급업

-

데이터 분석 솔루션 개발·공급업

WIGO AI, WIGO-Mon

데이터 관리 솔루션 개발·공급업

-

데이터 보안 솔루션 개발·공급업

-

빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 개발·공급업

WIGO AI, WIGO-Mon

데이터 구축 및

컨설팅 서비스업

데이터 구축·가공 서비스업

EyeRoot, 디지타이징

데이터 관련 컨설팅 서비스업

WIGO-Mon, WiGO-CR

데이터 판매 및

제공 서비스업

데이터 판매·중개 서비스업

저작권 유통, 아이서퍼, WIGO-Mon

정보제공 서비스업

아이서퍼, WIGO-Mon, 로제우스

우리나라 데이터산업의 전체 시장규모는
2020년 전년 대비 18.7% 성장한 20조 24억 원이며, 2021년은 최종 23조 972억 원으로 추정되어 2019년부터 2021년까지 3개년 연평균 증감률(CAGR)은 17.1%를 기록하면서 지속적인 성장세를 이어가고 있습니다. 각 부문별로는 데이터 판매 및 제공 서비스업 시장이 11조 4,071억으로 가장 높고, 다음으로 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업이 8조 6,335억 원, 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업이 3조 566억 원으로 나타나고 있습니다.

(단위 : 억원)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

증감률(E)

(`19~`21)

합계

137,547

143,530

155,685

168,581

200,024

230,972

17.1%

데이터 처리 및 솔루션 개발 공급업

15,720

16,457

18,617

20,805

25,133

30,566

21.2%

데이터 구축 및

컨설팅 서비스업

55,850

58,894

61,290

65,412

76,999

86,335

14.9%

데이터 판매 및

제공 서비스업

65,977

68,179

75,778

82,364

97,891

114,071

17.7%

[데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 시장규모(한국데이터산업진흥원, 2021)]

나) 부문별 시장규모

① 데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 시장

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 시장규모는 2020년 2조 5,133억 원으로 2019년 대비 20.8% 성장하였으며, 2019년부터 2021년 예상 매출까지 3개년 연평균 증감률(CAGR)은 21.2%로 데이터산업 전체 성장세(17.1%)보다 높게 나타났습니다.

[데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021
)]

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발공급업 시장 규모

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년(E)

비고

금액

14,124

15,720

16,457

18,617

20,805

25,133

30,566

-

증감률

-

11.3%

4.7%

13.1%

11.8%

20.8%

21.6%

-

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업의 중분류별 시장규모와 비중은 아래와 같습니다. 부문별 매출 비중은 데이터베이스 관리 시스템 솔루션 시장이 35.7%를 차지하고 다음으로 데이터 관리 솔루션(24.0%), 빅데이터 통합 플랫폼 솔루션(11.4%)로 나타나고 있으나 매출 증감률을 기준으로 살펴보면 최근 3년간 평균 증감률을 기준으로 볼 때 데이터 보안 솔루션 시장이 26.2%, 빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 개발 공급업 시장(24.7%), 데이터 수집·연계 솔루션 시장(22.0%)로 나타나 최근 주목 받는 시장임을 확인할 수 있습니다.

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발·공급업 중분류별 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021
)

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

(E)

증감률

'19~'20

CAGR

'19~'21

(E)

데이터수집연계솔루션개발·

공급업

1,115

1,345

1,393

1,622

1,871

2,122
2,787
13.4%
22.0%

데이터베이스 관리시스템 솔루션 개발·공급업

5,727

6,148

6,121

6,775

7,510

8,979
11,062
19.6%
21.4%

데이터분석

솔루션

개발·공급업

1,157

1,249

1,325

1,782

2,014

2,586
2,951
28.4%
21.0%

데이터관리

솔루션

개발·공급업

4,699

5,367

4,628

4,972

5,203

6,022
7,151
15.7%
17.2%

데이터보안

솔루션

개발·공급업

1,213

1,517

1,975

2,558
3,146
29.5%
26.2%

빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 개발·공급업

1,426

1,611

1,776

1,949

2,231

2,866
3,468
28.4%
24.7%

전체

14,124

15,720

16,457

18,617

20,805

25,133
30,566
20.8%
21.2%

② 데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 시장

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 시장규모는 2020년 7조 6,999억 원으로 2019년 대비 17.7% 성장하였으며 전체 데이터산업 부문에서 차지하는 비중은 37.4%이고 2019년부터 2021년까지 3개년 연평균 증감률(CAGR)은 14.9%로 데이터 산업 전체 성장률(17.1%) 보다는 다소 낮으나 꾸준한 성장세를 나타냈습니다.

[데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021
)]

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 시장 규모 2021

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년(E)

비고

금액

55,280

55,850

58,894

61,290

65,412

76,999

86,335

-

증감률

-

1.0%

5.5%

4.1%

6.7%

17.7%

12.1%

-

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업의 중분류별 시장규모와 비중은 아래와 같습니다. 부문별 매출 비중은 데이터 구축·가공 서비스업이 90% 이상의 비중을 차지하고 있으나 데이터 관련 컨설팅 서비스업의 비중도 매년 증가하고 있습니다. 

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업 중분류별 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021
)

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

(E)

증감률

'19~'20

CAGR

'19~'21

(E)

데이터구축

·가공 서비스업

54,142

54,571

57,207

58,993

62,223

72,805
81,188
17.0%
14.2%

데이터관련

컨설팅 서비스업

1,138

1,279

1,687

2,297

3,189

4,194
5,147
31.5%
27.0%

전체

55,280

55,850

58,894

61,290

65,412

76,999
86,335
17.7%
14.9%

③ 데이터 판매 및 제공 서비스업 시장

데이터 판매 및 제공 서비스업 시장규모는 2020년 9조 7,891억 원으로 2019년 대비 18.9% 성장하였으며 전체 데이터산업 부문에서 차지하는 비중은 49.4%로 가장 높았으며 2019년부터 2021년까지 3개년 연평균 증감률(CAGR)은 17.7%로 데이터 산업 전체 성장률(17.1%) 보다 다소 높으며, 지속적으로 성장하고 있는 시장으로 나타났습니다. 

[데이터 판매 및 제공 서비스업 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021
)]

데이터 판매 및 제공 서비스업 시장 규모

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년(E)

비고

금액

64,154

65,977

68,179

75,778

82,364

97,891
114,071

-

증감률

-

2.8%

3.3%

11.1%

8.7%

18.9%

16.5%

-

2020년 기준, 정보제공 서비스업 시장은 전년 대비 15.2%가 성장한 8조 1,838억 원으로 데이터 판매 및 제공 서비스업의 대부분을 차지하였으나 데이터 판매·중개 서비스업은 전년 대비 41.7%가 성장한 2조 781억 원으로 파악되어 최근 크게 성장하고 있는 것으로 나타났습니다.

데이터 판매 및 제공 서비스업 중분류별 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021)

(단위 : 억원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
(E)

증감률

'19~'20

CAGR

'19~'21

(E)

데이터판매·중개

서비스업

5,980

6,123

6,608

8,198

11,332

16,054

20,781

41.7%

35.4%

정보제공 서비스업

58,171

59,854

61,570

67,580

71,033

81,838
93,289
15.2%
14.6%

전체

64,151

65,977

68,179

75,778

82,364

97,891
114,071

18.9%

17.7%

데이터산업 부문별 시장규모는 아래와 같으며 2020년 데이터산업 중분류별로 증가폭이 큰 분야는 데이터 판매·중개 서비스업(41.7%), 데이터 관련 컨설팅 서비스업(31.5%), , 데이터 보안 솔루션 개발·공급업(29.5%) 순으로 나타나 당사가 주력하고 있는 사업 분야는 최근 성장률이 비교적 높은 것으로 나타났습니다.

데이터산업 부문별 시장규모(한국데이터산업진흥원,
2021
)

(단위: 억 원)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년
(E)

증감률

'19~'20

CAGR

'19~'21

(E)

데이터 처리 및 관리 솔루션 개발 공급업

데이터 수집 연계 솔루션 개발·공급업

1,115

1,345

1,393

1,622

1,871

2,122
2,787
13.4%
22.0%

데이터베이스 관리 시스템 솔루션 개발·공급업

5,727

6,148

6,121

6,775

7,510

8,979
11,062
19.6%
21.4%

데이터분석솔루션개발·공급업

1,157

1,249

1,325

1,782

2,014

2,586
2,951
28.4%
21.0%

데이터관리솔루션

개발·공급업

4,699

5,367

4,628

4,972

5,203

6,022
7,151
15.7%
17.2%

데이터보안솔루션

개발·공급업

1,213

1,517

1,975

2,558
3,146
29.5%
26.2%

빅데이터 통합 플랫폼 솔루션 개발·공급업

1,426

1,611

1,776

1,949

2,231

2,866
3,468
28.4%
24.7%

소 계

14,124

15,720

16,457

18,617

20,805

25,133
30,566
20.8%
21.2%

데이터 구축 및 컨설팅 서비스업

데이터구축·가공

서비스업

54,142

54,571

57,207

58,993

62,223

72,805
81,188
17.0%
14.2%

데이터관련컨설팅

서비스업

1,138

1,279

1,687

2,297

3,189

4,194
5,147
31.5%
27.0%

소 계

55,280

55,850

58,894

61,290

65,412

76,999
86,335
17.7%
14.9%

데이터판매및

제공서비스업

데이터판매·

중개 서비스업+

5,980

6,123

6,608

8,198

11,332

16,054

20,781

41.7%

35.4%

정보제공 서비스업

58,171

59,854

61,570

67,580

71,033

81,838
93,289
15.2%
14.6%

소 계

64,151

65,977

68,179

75,778

82,364

97,891
114,071

18.9%

17.7%

합계

133,555

137,547

143,530

155,684

168,582

200,024
230,972

18.7%

17.1%

향후 데이터산업 시장은 최근 5개년 연평균 성장률인 12.6%를 상회할 것으로 전망되며 지속적인 성장을 통해 2027년에는 47조 원을 넘어설 것으로 전망하고 있습니다.

[데이터산업 시장전망(한국데이터산업진흥원,
2021
), E:잠정치, P:추정치

2021(E)~2027(P) 데이터산업 시장 전망

(단위 : 억원)

구분

2021년(e)

2022년(P)

2023년(P)

2024년(P)

2025년(P)

2026년(P)

2027년(P)

비고

금액

230,972
260,144
293,000
330,005
371,685
418,629
471,501

-

(3) 경쟁상황

제품

경쟁형태

진입장벽

아이서퍼

일부경쟁

뉴스저작권

서비스 플랫폼 (유통 및 데이터 가공)

기 보유 빅데이터(가공된 과거데이터)

디지타이징

독점

(저작도구 및 기술관점)

가공 및 저작도구

위고몬

경쟁

뉴스저작권

기 보유 빅데이터(가공된 과거데이터)

1) 아이서퍼 (뉴스 저작권 유통)

동사는 아이루트를 활용, 매일 언론사에서 생산 또는 기 보유중인 원천데이터를 가공, 미디어 빅데이터를 구축하고 있습니다. 또한 뉴스 저작권 공식 유통대행사이자 과거신문 콘텐츠(1890~2000년), 지역방송(지방MBC, 지역민방, 지역케이블), 잡지 등의 라이선스는 단독으로 확보하고 있으며 아이서퍼 EDU는 독점적 사업권을 확보하고 있으며 인공지능과 빅데이터 처리 기술과 이에 필요한 전처리·라벨링된 데이터를 보유하고 있습니다.

국내 시장에서 핵심 기술과 전처리·라벨링된 미디어 빅데이터, 안정적 매출을 창출하는 서비스 플랫폼을 동시에 보유한 업체는 존재하지 않으며 여러 업체가 빅데이터의 보유·활용에 관심을 갖고 있으나 저작도구의 개발·활용 및 데이터 구축에 많은 비용과 시간이 소요되고 구매 같은 제약사항 등으로 미디어 빅데이터 분석, 데이터셋 판매·채널링 등 활용성과 확장성 측면에서 독보적인 위치를 차지하고 있습니다. 

2) 디지타이징 (디지털 아카이브 구축)

정부는 디지털 시대 국가 역량 강화를 위한 “디지털 뉴딜”의 핵심요소 중 하나를 국가지식정보의 통합 제공이라고 판단, “디지털 집현전”추진계획을 발표하고 사업추진에 박차를 가하고 있으며 동사의 사업범위인 도서관 소장자료 디지털화 외에도 문화예술 자료의 실감콘텐츠(VR, AR), 3차원 DB, 학습용 데이터 구축과 디지털 트윈 등 논문, 정책자료, 역사·법률, 문화, 신문·도서·기록물 등 다양한 분야의 지식정보를 디지털화하여 통합하는 사업이 추진되고 있습니다.

이중 동사가 주력하고 있는 신문·고신문 디지타이징의 경우 공공 및 민간분야에서 구축결과물의 플랫폼 연계 활용, 기술우위, 품질 및 신뢰성 확보 등의 사유로 동사는 독점적 지위를 유지하고 있습니다.

디지타이징은 사전조사, 분류, 가공까지 공정이 복잡하고 까다로우며 특히 품질의 일관성 유지를 위한 표준화된 작업지침과 시스템화된 저작도구가 필수 요소입니다. 현재 동사 외의 업체는 보유한 저작도구가 없어 수작업에 의존할 수 밖에 없는 상태이기 때문에 사업초기인 2010년대 초반에 사업기간의 준수, 품질 확보 및 데이터의 일관성 문제가 많이 발생시켰고 이를 개선하지 못 해 이후 사업 참여를 하지 않거나 동사의 아이루트 제품을 활용하여 사업에 진행하고 있어 동사의 위협요소는 거의 없는 상태입니다.

3) 위고몬 (미디어 빅데이터 분석)

빅데이터 분석 서비스를 위해서는 폭넓은 수집 채널의 확보와 안정적인 데이터 수집, 수집된 데이터의 전처리·라벨링과 인공지능 기술이 필요합니다. 현재 빅데이터 모니터링 및 분석 서비스를 제공하는 기업은 다수가 존재하지만 포털의 댓글 축소·폐지와 SNS·커뮤니터에서 수집한 데이터의 신뢰도와 정제 문제 등으로 여론 및 평판관리 등 업무적용에 한계가 있으며 솔루션의 제공 형태도 플랫폼 서비스보다는 구축형(On-premise)의 단발성 용역이 대부분을 차지하고 있습니다.

따라서, 최근 기업·공공기관은 기존의 언론보도 분석 및 모니터링·전자스크랩 등 전통적으로 진행해 왔던 업무를 미디어 빅데이터와 여론반응도, 인공지능 및 빅데이터 분석기술과 결합하여 확장함으로써 여론 및 홍보효과 분석, 평판관리, 미디어지수 등으로 확대함에 있어 신뢰도가 검증된 미디어 지수를 기반으로 SNS 데이터, 여론반응도를 부가정보로 활용하는 추세에 있으며 뉴스 저작권 등 지적재산권의 침해에 대한 사회적 책임과 문제의식이 높아진 상태입니다.

따라서, 검증된 서비스 플랫폼을 기반으로 저작권이 해결된 합법적인 미디어 데이터를 활용하는 동사의 서비스는 향후 미디어 빅데이터 분석서비스 시장에서 위협요소가 적은 상황으로 시장에서 상당히 유리한 위치에 있다고 판단하고 있습니다. 참고로 코난테크놀러지의 Pulse-K는 동사로부터 데이터를 직접 구매하여 활용하고 있습니다.

바. 신규사업

동사는 그 동안 미디어 빅데이터 기반의 B2G, B2B 사업 중심에서 사업영역을 글로벌 B2C 영역으로 확장하고자 현재까지 구축된 미디어 빅데이터와 핵심 기술을 기반으로 개인 맞춤형 미디어 오픈 플랫폼인 "로제우스(ROZEUS)" 서비스를 구축해 왔으며 최근 성공적으로 출시하였습니다.

로제우스 플랫폼은 폐쇄적인 언론 미디어 생산 생태계를 전세계 누구나 만들 수 있는 뉴스룸 중심의 오픈 플랫폼 생태계로 전환 시켜 미디어 콘텐츠 생산자의 생산을 활성화 시킵니다. 사용자에게는 뉴스룸 중심으로 생산되는 신뢰 가능한 방대한 미디어 콘텐츠를 AI가 맞춤형으로 개인별 분석 추천하여 콘텐츠의 소비를 촉진 시키고 사용자는 컨텐츠의 신뢰성을 평가합니다.

사용자는 이러한 AI 추천 콘텐츠를 기반으로 신뢰성이 높은 미디어 콘텐츠의 지속적인 소비·공유·확산·재생산 등을 유도 시키고 이는 콘텐츠 생산자의 생산 욕구를 증가 시키는 선순환 구조를 만들어 갑니다.

이러한 글로벌 미디어 오픈 플랫폼 기반의 컨텐츠 확대 재생산 활용 모델은 전통적인 매체 중심의 폐쇄형 미디어 생태계를 사용자인 대중과 생산자인 미디어 매체가 상호 소통하는 오픈형 미디어 생태계로 전환되며 새로운 패러다임을 형성할 것이며, 이를 기반으로 새롭고 다양한 사업적 모델을 제시할 것입니다.

그 동안 뉴스 저작권의 유통과 데이터 판매 및 연동 분야는 공식 유통대행사 외 사업자가 출현하지 않고 있는 영역입니다. 그 이유는 첫째, 언론사가 생산하는 데이터의 낮은 품질로 인한 정제 및 2차 가공에 소요되는 요소기술의 확보와 가공 솔루션 구축, 둘째, 빅데이터 시스템 구축·운영을 위한 방대한 인프라 소요, 셋째, 비즈니스 모델, 서비스 플랫폼 및 유통체계 구축 미비, 넷째, 지적재산권 문제와 빅데이터 구축 초기 비용의 과다 소요 등으로 정리할 수 있습니다.

또한, 디지털 아카이브 구축 사업의 경우 국내 과거지면 디지타이징 사업을 동사가 독점적 사업영역으로 확장해 오면서 독보적인 관련 저작 솔루션 기술을 확보한 유일한 업체로 평가받고 있습니다. 기 구축된 데이터가 저작권 유통 및 데이터 판매와 직접적으로 연결되어 이미 전체 또는 일부를 디지털화한 전체 언론사의 데이터 구조가 동사의 아키텍처와 포맷을 업계 표준으로 따르며 구축 유통되고 있다는 측면에서 차별화된 사업영역이라 할 수 있습니다.

따라서, 전자스크랩 서비스를 제외한 기타 사업영역의 경쟁사들은 인공지능 및 빅데이터 분야의 SI 또는 정부과제 중심의 사업 구조로 매출을 창출하는데 비하여, 동사는 핵심 보유 기술과 자체 개발한 서비스 플랫폼을 기반으로 3,000여 미디어 파트너사와 네트워크 구축 및 지적재산권 문제를 합법적으로 해결한 빅데이터를 구축하였으며, 2004년부터 정부부처, 공공기관, 지자체, 법인 등을 대상으로 콘텐츠 라이선스 유통 및 언론 모니터링·분석 서비스 ‘아이서퍼’와 빅데이터 분석 서비스인 ‘위고몬’등 플랫폼 기반 구독형 매출 사업을 안정적으로 운영하고 있습니다. 최근에는 글로벌향 B2C 미디어 오픈 플랫폼인 ‘로제우스’서비스를 출시하여 사업영역을 확장하는 등 차별화된 영역에서 경쟁력을 갖추어 가고 있습니다.

동사는 앞으로도 미디어 파트너쉽과 자체 서비스 플랫폼을 통해 검증된 기술과 데이터를 기반으로 차별화된 사업 영역을 안정적으로 개척해 나갈 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 백만원)

구 분

2022연도 1분기
(제25기 1분기)
2021연도
(제24기)

2020연도

(제23기)

2019연도

(제 22기)

회계처리기준

K-IFRS
K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

감사인(감사의견)

삼도회계
삼일회계(적정)

우리회계(적정)

우리회계(적정)

자산

유동자산

8,519
8,622
4,311
4,459

당좌자산

8,519

8,622
4,311
4,459

비유동자산

804
895
2,612
6,491

투자자산

-
-
581
1,476

유형자산

534
612
511
407

무형자산

195
209
1,391
4,466

기타비유동자산

75
74
130
142

자산총계

9,323
9,517
6,923
10,949

부채

유동부채

6,784
6,582
6,238
7,709

비유동부채

481
523
1,881
1,131

부채총계

7,265
7,105
8,119
8,840

자본

자본금

2,625
2,625
2,373
2,373

자본잉여금

7,822
7,822
4,574
4,574

자본조정

189
120
1
0

기타포괄손익누계

4
4
4
1

이익잉여금

(8,582)
(8,158)
(7,443)
(4,307)

비지배지분

-
-
(704)
(532)

자본총계

2,058
2,412
(1,196)
2,109

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법
원가법

(2022.01.01~
2022.03.31)
(2021.01.01~
2021.12.31)
(2020.01.01~
2020.12.31)
(2019.01.01~
2019.12.31)

영업수익

3,724
17,018
14,926
19,043

영업이익(손실)

(449)
(942)
(1,217)
(1,661)

법인세비용차감전계속사업이익(손실)

(424)
(2,023)
(3097)
(1,677)

중단사업손익

-
(1,277)
(328)
-

연결당기순이익(손실)

(424)

(746)
(3,424)
(1,801)

지배지분 당기순이익

(424)

(716)
(3,208)
(1,862)

비지배지분 당기순이익

-
(30)
(216)
61

기본주당이익(손실)
(81)
(397)
(653)
(392)

희석주당이익(손실)

(81)

(397)
(653)
(392)

계속사업연결대상법인
위고데이터(주)
위고데이터(주)
-
(주)위고

중단사업연결대상법인
-
(주)위고
(주)위고
-

나. 요약별도재무정보

(단위: 백만원)

구 분

2022연도 1분기
(제25기 1분기)
2021연도
(제24기)

2020연도

(제23기)

2019연도

(제 22기)

회계처리기준

K-IFRS
K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

감사인(감사의견)

삼도회계
삼일회계(적정)

우리회계(적정)

우리회계(적정)

자산

유동자산

8,460
8,494
3,253
2,913

당좌자산

8,460
8,494
3,253
2,913

비유동자산

792
873
1,223
3,433

투자자산

50
50
334
1,595

유형자산

508
576
355
354

무형자산

195
209
507
1,454

기타비유동자산

39
38
27
30

자산총계

9,252
9,367
4,476
6,346

부채

유동부채

6,688
6,446
2,917
3,333

비유동부채

471
511
869
60

부채총계

7,159
6,957
3,786
3,393

자본

자본금

2,625
2,625
2,373
2,373

자본잉여금

8,136
8,135
4,887
4,887

자본조정

189
120
1
-

이익잉여금

(8,857)
(8,470)
(6,571)
(4,307)

자본총계

2,093
2,410
690
2,953

(2022.01.01~
2022.03.31)
(2021.01.01~
2021.12.31)
(2020.01.01~
2020.12.31)
(2019.01.01~
2019.12.31)

영업수익

3,724
16,994
14,941
15,216

영업이익(손실)

(405)
(822)
(963)
(1,767)

법인세비용차감전계속사업이익(손실)

(386)
(1,899)
(2,263)
(1,839)

당기순이익(손실)

(386)
(1,899)
(2,263)
(1,839)

기본주당이익(손실)
(74)
(373)
(477)
(414)

희석주당이익(손실)

(74)
(373)
(477)
(414)

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연결재무상태표

제
25기 1분기 2022년 03월 31일 현재

제24기2021년 12월 31일 현재

제23기 2020년 12월 31일 현재
제22기 2019년 12월 31일 현재

비플라이소프트 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석

2022년
(제25기)
1
분기

2021년
(제24기)
2020년
(제23기)
2019년
(제22기)

자산

I. 유동자산

8,518,681,947
8,621,862,898
4,310,955,974
4,458,798,598

현금및현금성자산
4,7,8
3,102,516,540
6,263,866,473
1,338,689,661
1,723,522,847

매출채권및기타채권
4,7,9
2,218,610,249
1,818,666,306
2,488,327,293
2,055,089,104

기타유동금융자산
4,7,10
3,164,000,000
464,000,000
269,690,556
221,394,418

대여금

-
-
-
309,446,176

기타유동자산
11

32,170,218

72,471,069
208,748,424
145,297,643

당기법인세자산

1,384,940
2,859,050
5,500,040
4,048,410

II.비유동자산

804,381,737
894,786,817
2,612,319,937
6,490,615,362

기타비유동금융자산
4,7,10
74,843,171
74,102,128
503,502,681
1,415,231,814

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
4,5
-
-
206,995,876
202,778,520

유형자산
12
252,968,837
271,123,457
290,922,356
299,175,195

무형자산
13
195,492,764
209,159,735
1,390,620,275
2,589,170,026

사용권자산
17
281,076,965
340,401,497
220,278,749
107,406,830

영업권

-
-
-
1,876,852,977

이연법인세자산

-
-
-
-

자산총계

9,323,063,684
9,516,649,715
6,923,275,911
10,949,413,960

부채

I.유동부채

6,784,186,633
6,581,893,715
6,237,709,052
7,709,489,037

매입채무및기타채무
4,7,16
2,536,883,508
2,515,620,598
3,239,420,333
2,896,585,882

기타유동부채
18
669,154,696
440,207,230
810,643,831
460,406,807

단기차입금
4,7,19,30
430,000,000
430,000,000
716,304,849
2,100,914,275

유동성장기차입금
4,7,19,30
99,996,000
99,996,000
1,317,891,262
1,621,026,699

유동성사채
4,7,19,30
582,400,000
582,400,000
-
582,400,000

유동리스부채
4,17
171,334,779
190,838,609
153,448,777
48,155,374

유동상환전환우선주부채
4,7,20
316,461,963
289,225,111
-
-

유동파생상품부채
4,5,7,20
1,977,955,687
2,033,606,167
-
-

II.비유동부채

480,850,374
522,998,902
1,881,127,605
1,130,904,414

사채
4,7,19
-
-
582,400,000
-

비유동리스부채
4,17
87,572,570
121,644,509
68,312,105
60,061,346

장기차입금
4,7,19
8,333,000
33,332,000
133,328,000
26,295,261

충당부채

47,070,919
46,636,457
-
-

순확정급여채무
21
337,873,885
321,385,936
1,097,087,500
1,044,547,807

부채총계

7,265,037,007
7,104,892,617
8,118,836,657
8,840,393,451

자본

Ⅰ. 지배회사지분

2,058,026,677
2,411,757,098
(491,754,433)
2,640,769,886

자본금
23
2,624,659,000
2,624,659,000
2,372,860,000
2,372,860,000

주식발행초과금
23
6,896,478,440
6,896,478,440
3,648,271,340
3,648,271,340

기타자본구성요소
24
1,118,786,958
1,048,939,206
929,691,570
926,322,301

결손금
25
(8,581,897,721)
(8,158,319,548)
(7,442,577,343)
(4,306,683,755)

Ⅱ.비지배지분

-

(703,806,313)
(531,749,377)

자본총계

2,058,026,677
2,411,757,098
(1,195,560,746)
2,109,020,509

부채와자본총계

9,323,063,684

9,516,649,715
6,923,275,911
10,949,413,960

나. 연결포괄손익계산서

연결포괄손익계산서

제25 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지

제24 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제23 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제22 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

비플라이소프트 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석

(제25기
1분기
)

(제24기)
(제23기)
(제22기)

I.영업수익
6
3,723,603,642
17,018,222,585
14,925,949,898
19,043,098,569

II.영업비용
26
(4,172,655,033)
(17,960,514,314)
(16,142,728,234)
(20,704,569,678)

III.영업이익

(449,051,391)
(942,291,729)
(1,216,778,336)
(1,661,471,109)

IV.영업외손익

25,473,218
(1,080,984,189)
(1,879,969,670)
(15,730,128)

금융수익
27
69,005,821
143,262,140
3,480,182
27,667,992

기타영업외수익
27
7,995,125
39,370,527
131,053,358
170,118,037

금융비용
27
(45,725,744)
(883,112,288)
(62,220,741)
(128,969,313)

기타영업외비용
27
(5,801,984)
(380,504,568)
(1,952,282,469)
(84,546,844)

V.법인세비용차감전계속사업순손실

(423,578,173)
(2,023,275,918)
(3,096,748,006)
(1,677,201,237)

VI.계속사업법인세비용
28
-
-
-
(123,869,783)

VII.계속영업순손실

(423,578,173)
(2,023,275,918)

(3,096,748,006)

(1,801,071,020)

VIII.중단사업손익

-
1,277,257,091
(327,521,953)
-

IX.당기순손실

(423,578,173)
(746,018,827)
(3,424,269,959)
(1,801,071,020)

지배기업소유주지분

(423,578,173)
(715,742,205)
(3,207,800,240)
(1,861,807,941)

비지배지분

-
(30,276,622)
(216,469,719)
60,736,921

X.기타포괄손익

-
-
118,962,305
(159,980,139)

XI.총포괄손실

(423,578,173)
(746,018,827)
(3,305,307,654)
(1,961,051,159)

지배기업소유주지분

(423,578,173)
(715,742,205)
(3,133,250,718)
(1,962,061,906)

비지배지분

-
(30,276,622)
(172,056,996)
1,010,747

XII.주당손실

계속사업주당순손익

기본주당순손익
29
(81)
(397)
(653)
(392)

희석주당순손익
29
(81)
(397)
(653)
(392)

중단사업주당순손익

기본주당순손익
29
-
251
(69)
-

희석주당순손익
29
-
251
(69)
-

다. 연결자본변동표

연결자본변동표

제25 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3? 31일까지

제24 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제23 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제22 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

비플라이소프트 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

구분
자본금
주식발행초과금
기타자본구성요소
결손금
비지배지분
총계

2019.01.01(전전전기초)
2,372,860,000
3,648,271,340
1,238,909,000
(2,343,738,692)
-
4,916,301,648

당기순이익
-
-

(1,861,807,941)
60,736,921
(1,801,071,020)

매도가능금융자산평가손익
-
-
883,157
-
526,139
1,409,296

보험적수리손익
-
-

(101,137,122)
(60,252,313)
(161,389,435)

종속기업 취득
-
-

-
(846,229,980)
(846,229,980)

비지배지분과의 자본거래
-
-
(313,469,856)
-
313,469,856
-

2019.12.31(전전전기말)
2,372,860,000
3,648,271,340
926,322,301
(4,306,683,755)
(531,749,377)
2,109,020,509

2020.01.01(전전기초)
2,372,860,000
3,648,271,340
926,322,301
(4,306,683,755)
(531,749,377)
2,109,020,509

총포괄손익

당기순손실
-

-

-

(3,207,800,240)
(216,469,719)
(3,424,269,959)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

-

-

2,642,870

-

1,574,486
4,217,356

순확정급여채무재측정요소

-

-

-

71,906,652
42,838,297
114,744,949

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식보상비용

-

-

726,399

-

-

726,399

2020.12.31(전전기말)
2,372,860,000
3,648,271,340
929,691,570
(7,442,577,343)
(703,806,313)
(1,195,560,746)

2021.01.01(전기초)
2,372,860,000
3,648,271,340
929,691,570
(7,442,577,343)
(703,806,313)
(1,195,560,746)

총포괄손익

당기순손실

-

-

-

(715,742,205)
(30,276,622)
(746,018,827)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자(보통주)(주석23 참조)
251,799,000
3,248,207,100

-

-

-

3,500,006,100

연결범위의 변동

-

-

-

-

734,082,935
734,082,935

주식보상비용
(주석 24 참조)

-

-

119,247,636

-

-

119,247,636

2021.12.31(전기말)
2,624,659,000
6,896,478,440
1,048,939,206
(8,158,319,548)
-
2,411,757,098

2022.01.01(당기초)
2,624,659,000
6,896,478,440
1,048,939,206
(8,158,319,548)
-
2,411,757,098

총포괄손익

당기순손실

-

-

-

(423,578,173)
-
(423,578,173)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식보상비용
(주석 24 참조)

-
-
69,847,752
-
-
69,847,752

2022.03.31(당분기말)
2,624,659,000
6,896,478,440
1,118,786,958
(8,581,897,721)
-
2,058,026,677

라. 연결현금흐름표

연결현금흐름표

제25 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

제24 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제23 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제22 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

비플라이소프트 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

구분

(제25기
1분기
)

(제24기)
(제23기)
(제22기)

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름
(368,580,699)
(238,608,823)
420,481,045
144,993,513

1.당기순손실
(423,578,173)
(746,018,827)
(3,424,269,959)
(1,801,071,020)

2.조정
52,361,831
1,175,011,433
1,747,468,125
2,043,989,838

현금의 유출입이 없는 수익,비용등의 조정

감가상각비
85,496,497
311,772,026
175,038,465
128,383,253

무형자산상각비
17,046,971
227,475,675
163,085,636
241,607,151

대손상각비
-
109,899,983
96,457,473
53,999,055

유형자산처분손실
-
-
958,900
3,131,837

무형자산감액손실
-
1,129,854,865
-
28,122,602

주식보상비용
69,847,752
119,247,636
726,399
-

공정가치측정금융자산손상차손
-
-
11,640,000
-

종속기업투자손상차손
-
-
1,296,053,000
-

파생상품평가손실
-
741,728,335
-
-

이자비용
45,725,744
141,383,953
75,018,821
128,969,313

퇴직급여
16,487,949
321,385,936
-
71,483,461

대손충당금 환입
(106,397,054)

종속기업지분처분이익
-
(2,023,262,108)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
(119,949,454)
-
(80,663,864)

유형자산처분이익
-
-
(12,060)
(2,990,906)

무형자산처분이익
-
-
(34,122,602)

사용권자산처분이익
-
(395,050)
-

파생상품평가이익

(55,650,480)

-
-
-

전기오류수정손실
-
-
-
19,218,290

이자수익
(13,355,341)
(23,312,686)
(16,278,262)
(27,667,992)

법인세비용
-
-
-
123,869,783

영업활동으로 인한 자산,부채의 변동

매출채권의 증가
(281,904,371)
(850,429,431)
(116,651,485)
858,078,454

미수금의 감소(증가)
(7,886,320)
838,592,810
(15,348,550)
859,533,199

선급금의 감소(증가)
12,852,781
11,782,186
(104,400,000)
-

미수수익의 감소(증가)
(3,756,198)
-
-
-

선급비용의 증가
27,448,070
(1,115,188)
(2,892,772)
(1,804,920)

매입채무의 증가
119,277,109
214,297,770
70,637,157
510,393,103

미지급금의 증가
(47,410,153)
282,025,441
74,101,059
(135,835,752)

미지급비용의 감소
(54,408,591)
(168,009,520)
-
(733,836,229)

예수금의 감소
-
(4,226,883)
-
-

선수금의 증가(감소)
228,947,466
(83,734,863)
73,456,946
-

선급법인세의 감소
-
-
-
-

3.이자의수취
12,614,298
23,454,831
16,851,377
28,097,283

4.이자의지급
(11,452,765)
(38,021,549)
(63,136,893)
(125,510,978)

5.법인세의 납부
1,474,110
1,644,910
(589,170)
(511,610)

6.중단영업활동 현금흐름
-
(654,679,621)
2,144,157,565
-

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름
(2,711,397,345)
(121,358,892)
906,203,204
96,110,088

단기대여금의 감소
-
-
60,000,000
(70,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
-
480,459,454
-
174,775,060

종속기업처분으로 인한 순현금흐름
-
61,068,148
-
-

기타유동금융자산의 증가

-
(464,000,000)
-
982,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(2,700,000,000)
(26,595,000)
(11,640,000)
-

유형자산의 취득
(8,017,345)
(164,964,575)
(84,225,257)
(110,844,857)

유형자산의 처분
-
-
-
8,090,909

무형자산의 취득
(3,380,000)
(71,470,000)
(12,718,462)
(855,047,000)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

-
(46,866,000)
(35,460,000)
(37,127,864)

연결범위변동에 의한 현금증가
-
-
-
4,263,840

중단투자활동 현금흐름
-
111,009,081
990,246,923
-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름
(81,371,889)
5,285,144,527
(1,711,517,435)
(1,117,333,215)

단기차입금의 차입
-
-
4,171,864,234
2,337,903,587

장기차입금의 차입
-
-
300,000,000
427,721,960

상환전환우선주부채의 발행
-
1,499,997,650
-
-

유상증자
-
3,500,006,100
-
-

국고보조금의 증가
-
16,500,000
2,000,000,000
-

단기차입금의 상환
-
-
(4,251,264,234)
(3,045,270,101)

장기차입금의 상환
(24,999,000)
(99,996,000)
(66,676,000)
(800,658,011)

리스부채의 상환
(56,372,889)
(183,941,814)
(82,602,334)
(37,030,650)

국고보조금의 감소
-
-
(1,997,282,977)
-

중단재무활동 현금흐름
-
552,578,591
(1,785,556,124)
-

IV.현금및현금성자산의증가(I+II+III)
(3,161,349,933)
4,925,176,812
(384,833,186)
(876,229,614)

V.기초의현금및현금성자산
6,263,866,473
1,338,689,661
1,723,522,847
2,599,752,461

Ⅵ.당기말의현금및현금성자산
3,102,516,540
6,263,866,473
1,338,689,661
1,723,522,847

3. 연결재무제표 주석

제 25 (당) 기 분기 202
2
년 3월 31일 현재

제 24 (전) 기 분기 202
1
년 3월 31일 현재(검토받지 않은 재무제표)

비플라이소프트 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

본 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 비플라이소프트 주식회사(이하 "당사","지배기업")는 연결재무제표 작성대상 종속기업인
위고데이터 주식회사
(이하 "종속기업")(이하 비플라이소프트 주식회사 및 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

가. 지배기업의 개요

지배기업은 1998년 8월 25일에 설립되어 소프트웨어의 개발 및 제조, 판매와 데이터베이스 온라인 정보 제공업, 컴퓨터 설비 자문 및 시스템 통합 사업등을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 광진구 강변역로 2 광진우체국 6층에 소재하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2016년 11월 16일자로 한국거래소의 코넥스 시장에 상장되었습니다.

지배기업의 당분기말 현재 자본금은 2,624,659천원(보통주 5,249,318주 및 1주당가액 500원)이며, 주요 주주 구성은 다음과 같습니다.

주주명

소유주식수(주)

지분율(%)

비고

임경환
2,094,889
39.91
대표이사

한세희
760,116
14.48

(주)휴온스글로벌
240,000
4.57

기타
2,154,313
41.04

합계
5,249,318
100.00

나. 종속기업의 현황

(1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분

자본금 (천원)

업종
소재지
결산월
지분율(%)

위고데이터(주)
50,000
소프트웨어 개발, 제조, 판매
대한민국
12월
100

(2) 당분기 중 연결대상 종속기업 변동은 없으며, 전기 중 연결범위 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 전기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업의 연결편입 사유

기업명
사 유

위고데이터(주)
신규 설립

2) 전기 중 연결에서 제외된 종속기업

기업명
사 유

주식회사 위고

전기
중 지분매각

다. 주요한 종속기업 관련 당분기 재무정보 요약

(단위: 천원)

회사명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

위고데이터(주)
161,402
146,583
14,819
300,000
(44,622)
(44,622)

2. 중요한 회계처리방침

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사
의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기 재무제표는 보고 기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1)
연결회사
가 채택한 제·개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 3월 31일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

(2)
연결회사
가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사
는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단 과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

3.1 COVID-19 확산의 영향

2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이 는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.

연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

3.2 금융상품의 공정가치

활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할수 없는 경우, 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성 위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소
 

연결회사
는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다.
연결회사
의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한
연결회사
는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

(1) 시장위험
 
가. 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.
연결회사
의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사
의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동성장기차입금
99,996
99,996

유동성사채
582,400
582,400

사채
-
-

장기차입금
8,333
33,332

합 계
690,729
715,728

당
분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전손익
(6,907)
6,907
(7,157)
7,157

나. 환위험
 

외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.
연결회사
는 기능통화인 원화 이외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다.
연결회사
는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산은 없습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다.
연결회사
는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

연결회사
는 모든 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한상대방과 거래하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한
연결회사
의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 거래 상대방의 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재
연결회사
의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말
전기말

현금및현금성자산
3,102,517
6,263,866

매출채권및기타채권
2,218,610
1,818,666

기타유동금융자산
3,164,000
464,000

기타비유동금융자산
74,843
74,102

합계
8,559,970
8,620,634

(3) 유동성위험
 
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
연결회사
의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나,
연결회사
의 평판에 손상을 입힐 위험없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
연결회사
는 중장기 자금계획 및 단기 자금수지관리를 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않습니다.

당분기말과 전기말 현재
연결회사
가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 현금유출액(원금과 이자상당액)은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름

1년미만
1년-5년
5년이상
합계

매입채무및기타채무
2,536,884
2,536,884
-
-
2,536,884

단기차입금
430,000
430,903
-
-
430,903

유동성장기부채
99,996
102,275
-
-
102,275

유동성사채
582,400
592,726
-
-
592,726

사채
-
-
-
-
-

장기차입금
8,333
-
8,359
-
8,359

유동리스부채
171,335
174,638
-
-
174,638

비유동리스부채
87,573
-
92,620
-
92,620

상환전환우선주부채 및 파생상품부채(주1)
2,294,418
2,038,306
-
-
2,038,306

합 계
6,210,939
5,875,732
100,979
-
5,976,711

(주1) 상환전환우선주의 경우 계약상 조기상환가능시점을 만기로 하여 현금흐름 총액을 공시하였습니다
.

나. 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름

1년미만
1년-5년
5년이상
합계

매입채무및기타채무
2,515,621
2,515,621

2,515,621

단기차입금
430,000
435,869

435,869

유동성장기부채
99,996
103,170

103,170

유동성사채
582,400
596,543

596,543

사채
0
0

0

장기차입금
33,332
0
33,584

33,584

유동리스부채
190,839
194,506

194,506

비유동리스부채
121,645

129,125

129,125

상환전환우선주부채 및 파생상품부채(주1)
2,322,831
2,038,306

2,038,306

합 계
6,296,664
5,884,015
162,709
0
6,046,724

(주1) 상환전환우선주의 경우 계약상 조기상환가능시점을 만기로 하여 현금흐름 총액을 공시하였습니다.

4.2 자본위험관리
 

연결회사
의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 

연결회사
는 부채 총계를 자본 총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 이를 위해
연결회사
는 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채`비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

부채
7,265,037
7,104,893

자본
2,058,027
2,411,757

부채비율
353%
295%

5. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

5.1 금융상품 종류별 공정가치

연결회사
의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

5.2 공정가치 서열체계

연결회사
는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말
과 전기말 현재
현재
연결회사
의 금융자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당
분
기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

유동성파생상품부채

파생상품부채
-

-

1,977,956
1,977,956

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

회사는 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.

반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
금융부채

유동성파생상품부채

기초금액
2,033,606

발행/매입금액
-

대체
-

평가손익
(55,650)

처분금액
-

연결범위변동
-

당분기말금액
1,977,956

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분
금융자산
금융부채

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
당기손익-공정가치 
측정 금융자산
유동성파생상품부채

기초금액
206,996
-
-

발행/매입금액
-
29,550
1,291,878

대체
-
333,915
-

평가손익
-
119,949
741,728

처분금액
-
(483,414)
-

연결범위변동
(206,996)
-
-

전기말금액
-
-
2,033,606

5.4 가치평가기법 및 투입변수

당분기말

과 전기말
현재
연결회사
는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
당기말

공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

유동성파생상품부채

파생금융부채
1,977,956
3
이항모형등
위험중립확률,위험중립상승비율,위험중립하락비율 등

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분
전기말

공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

유동성파생상품부채

파생금융부채
2,033,606
3
이항모형등
위험중립확률,위험중립상승비율,위험중립하락비율 등

5.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 
 
당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다.
연결회사
의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

6. 영업부문정보

영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업별로 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

연결회사
의 영업부문은 다음과 같습니다.

영업부문
사업 구분
현황

뉴스컨텐츠 온라인 유통 및 검색 서비스
아이서퍼
최대 미디어 빅데이터를 바탕으로 원하는 모든 정보를 신속하고 정확하게 스크랩 & 모니터링 할 수 있는 미디어 융합 서비스

E-NIE
11,000여 초, 중, 고 대상의 신문 활용 교육 사업(한국언론진흥재단)

초판
신문 초판을 최종판이 나오기 전에 제공하는 서비스

파오인
신문, 잡지 통합 메인 플레폼으로 지면, 온라인 통합검색, 통지면 통합뷰어, 매체사 지면 검색 및 통지면 뷰어가 연동된 서비스

용역

뉴스저작물 이용실태 모니터링
, 인공지능 CRM 서비스 구축 및 유지보수 등

기타
지면보기 서비스(1회성) 외

디지타이징
최고 기술력이 적용된 체계적인 추출 시스템을 활용하여 지면 콘텐츠를 디지털 콘텐츠로 재탄생 시켜 영구 관리 및 고부가가치화 할 수 있는 미디어 디지털화 서비스

위고몬
공진화형 인공지능 플랫폼을 기반으로 한 감성분석, 개체명 인식, 뉴스 추천, 문서 요약, SNA, 문서 군집화, 문서 분류, 문서 간 유사도 측정, 키워드 추출, 토픽 모델링 등을 제공하는 서비스 등

연결회사
는 최고영업의사결정자에게 보고되는 단위 및 최고영업의사결정자의 영업성과에 대한 검토 등의 요소를 고려하여 뉴스컨텐츠 온라인 유통 및 검색서비스 단일영업부문으로 분류를 변경하였습니다.

6.1 당분기와 전분기의
계속사업과 관련된
영업부문별 매출액에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업수익
영업손실
영업수익
영업손실

뉴스컨텐츠 온라인 유통 및 검색 서비스
3,723,604
(449,051)
3,289,760
(759,911)

당분기와 전분기의
연결회사
영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 

연결회사
는 본사 소재지인 대한민국에서 영업하고 있으며, 영업수익과 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

7. 범주별 금융상품

7.1 당
분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1)

당분기말

(단위: 천원)

구분
상각후원가측정 금융자산

현금및현금성자산
3,102,517

매출채권및기타채권
2,218,610

기타비유동금융자산
3,164,000

당기손익-공정가치측정금융자산
74,843

합 계
8,559,970

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분

상각후원가측정
금융자산

현금및현금성자산
6,263,866

매출채권및기타채권
1,818,666

기타비유동금융자산
464,000

당기손익-공정가치측정금융자산
74,102

합 계
8,620,634

7.2

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가 측정
금융부채
합계

매입채무및기타채무
-
2,536,884
2,536,884

단기차입금
-
430,000
430,000

유동성장기부채
-
99,996
99,996

유동성사채
-
582,400
582,400

사채
-
-
-

장기차입금
-
8,333
8,333

유동리스부채
-
171,335
171,335

비유동리스부채
-
87,573
87,573

상환전환우선주부채
-
316,462
316,462

파생상품부채
1,977,956
-
1,977,956

합계
1,977,956
4,232,983
6,210,939

(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가 측정 
금융부채
합 계

매입채무및기타채무
-
2,515,821
2,515,821

단기차입금
-
430,000
430,000

유동성장기부채
-
99,996
99,996

유동성사채
-
582,400
582,400

사채
-
-
-

장기차입금
-
33,332
33,332

유동리스부채
-
190,839
190,839

비유동리스부채
-
121,645
121,645

상환전환우선주부채
-
289,225
289,225

파생상품부채
2,033,606
-

2,033,606

합계
2,033,606
4,263,258
6,296,864

7.3
금융상품 범주별 순손익

(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분

평가/처분손익

이자수익(이자비용)

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-

상각후원가측정금융자산
-
13,355

합 계
-
13,355

[금융부채]

당기손익-공정가치측정금융부채
55,650
-

상각후원가측정금융부채
-
(45,726)

합 계
55,650
(45,726)

(2) 전분기

(계속사업)

(단위 : 천원)

구 분

평가/처분손익

이자수익(이자비용)

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-

상각후원가측정금융자산
-
33

합 계
-
33

[금융부채]

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-

상각후원가측정금융부채
-
(9,234)

합 계
-
(9,234)

8. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금
35
-

원화보통예금
3,102,481
6,263,866

합계
3,102,516
6,263,866

9. 매출채권및기타채권

9.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

매출채권
2,319,481
2,037,577

차감: 대손충당금
(125,997)
(232,394)

매출채권(순액)
2,193,484
1,805,183

미수금
16,404
8,518

미수수익
8,722
4,966

합계
2,218,610
1,818,667

9.2

당분기말과 전기말 현재
연결회사
의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보 세부내역은 다음과 같습니다
.

가. 당분기말

(단위 : 천원)

구분
연체된 일수

미연체
6개월 미만
7개월~12개월
12개월 초과
개별분석
합계

총장부금액
1,900,129
302,138
6,248
78,435
32,531
2,319,481

기대손실율
0.19%
2.29%
72.70%
100.00%
100.00%
5.43%

전체기간 기대손실
(3,563)
(6,926)
(4,542)
(78,435)
(32,531)
(125,997)

순장부금액
1,896,566
295,212
1,706
-
-
2,193,484

나. 전기말

(단위 : 천원)

구분
연체된 일수

미연체
6개월 미만
7개월~12개월
12개월 초과
개별분석
합계

총장부금액
1,341,995
423,912
157,852
80,987
32,831
2,037,577

기대손실율
0.27%
11.19%
42.82%
100.00%
100.00%
11.41%

전체기간 기대손실
(3,569)
(47,418)
(67,590)
(80,987)
(32,831)
(232,395)

순장부금액
1,338,426
376,494
90,262
-
-
1,805,182

9.3 당분기와 전분기의 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

기초잔액
232,395
914,276

대손상각비(*)
-
6,600

대손충당금환입
(106,397)
-

제각
-
(6,600)

분
기말잔액

125,998

914,276

(*) 전분기의 대손상각비는 중단사업에서 발생하였습니다.

10. 기타금융자산

10.1 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융상품
3,164,000
-
464,000
-

보증금
-
74,843
-
74,102

합계
3,164,000
74,843
464,000
74,102

10.2 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 없습니다.

11. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

선급금
12,835
25,688

선급비용
19,335
46,783

합계
32,170
72,471

12. 유형자산

12.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
시설장치
비품
합계

취득원가
595,260
1,056,962
1,652,222

상각누계액
(534,857)
(850,620)
(1,385,477)

정부보조금
-
(13,776)
(13,776)

장부가액
60,403
192,566
252,969

(2)

전기말

(단위: 천원)

구 분
시설장치
비품
합계

취득원가
595,260
1,048,944
1,644,204

상각누계액
(529,733)
(828,747)
(1,358,480)

정부보조금
-
(14,601)
(14,601)

장부가액
65,527
205,596
271,123

12.2 당분기와 전분기의 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
시설장치
비품
합계

기초장부금액
65,527
205,596
271,123

취득
-
8,017
8,017

처분
-
-
-

감가상각
(5,124)
(21,048)
(26,172)

분기말장부금액
60,403
192,565
252,968

(2) 전
분
기

(단위: 천원)

구 분
시설장치
비품
합계

기초장부금액
33,599
257,323
290,922

취득
-
13,904
13,904

감가상각
(*)

(2,804)
(28,464)
(31,268)

분기말장부금액
30,795
242,763
273,558

(*) 전분기의 감가상각비 중 5,825천원은 중단사업에서 발생하였습니다.

12.3 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 없습니다.

12.4 당분기와 전분기 중 유형자산 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다.

13. 무형자산

13.1 당분기와 전
분
기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어

기초순장부금액
209,160

취득
3,380

상각
(17,047)

손상차손
-

분기말순장부금액
195,493

(2) 전
분
기

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
개발비(*1)
고객관계
건설중인자산
합 계

기초순장부금액
93,175
414,377
883,068
-
1,390,620

취득
705
-
-
174,000
174,705

상각
(9,182)
(20,719)
(63,076)
-
(92,977)

분
기말순장부금액

84,698
393,658
819,992
174,000
1,472,348

13.2 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

영업비용
17,047
92,977

14. 정부보조금

당분기 중
연결회사
가 신규로 수령한 정부보조금은 39백만원(전
분
기
수령액은 없음
)
이며, 정부보조금의 교부목적인 연구개발 관련비용 발생시 관련비용계정에서 차감처리하고 있습니다.

15. 사
업결합 및 영업권

15.1 당분기말과 전기말 현재
사
업결합 및 영업권
내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

법인명
내용
취득일
이전대가
순공정가치
영업권
장부가액

위고데이터(주)
100%지분취득
2021.01.27
50,000
50,000
-
50,000

16. 매입채무및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

매입채무
1,618,899
1,499,623

미지급금
821,579
868,989

미지급비용
96,405
147,009

합계
2,536,883
2,515,621

17. 리스 

17.1 재
무상태표에 인식된 금액

당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

사용권자산

부동산
251,046
295,823

차량운반구
30,031
44,578

합계
281,077
340,401

리스부채

유동
171,335
190,839

비유동
87,572
121,645

합계
258,907
312,484

17.2 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기

전
분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
44,778
-

차량운반구
14,547
-

합계
59,325
-

리스부채에 대한 이자비용
2,867
-

단기리스료 및 소액자산리스료
8,299
32,820

한편, 전분기 중 중단영업에서 발생한 단기리스료 및 소액자산리스료는 20,567천원입니다.

17.3 당분기 중 리스의 총 현금유출은 6
5
백만원(전분기:
55
백만원)입니다.

18. 기타유동부채

가. 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
669,155
440,207

나. 전기에서 이월된 선수금과 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기

전기말의 선수금 잔액 중 당기에 인식한 수익
440,207

19. 차입금

19.1 당분기말과 전기말 현재 차입금 및
사채의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

차입금

유동
529,996
529,996

비유동
8,333
33,332

소 계
538,329
563,328

사채

유동
582,400
582,400

비유동
-
-

소 계
582,400
582,400

합 계
1,120,729
1,145,728

19.2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
연이자율(%)
만기
당분기말
전기말

일반운영자금
우리은행
4.79
2022-04-15
430,000
430,000

상기 차입금에 대해서는 신용보증기금

및 지배기업 대표이사
의 지급
보증을 받고 있습니다.(주석 22, 30 참조)

19.3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
연이자율(%)
만기
당분기말
전기말

일반운영자금
우리은행
3.68
2023-04-10
108,329
133,328

(-) 차감 : 유동성대체
(99,996)
(99,996)

차감계
8,333
33,332

상기 차입금에 대해서는
지배기업 대
표
이사
의 지급보증을 받고 있습니다.(주석 22, 30 참조)

19.4 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 연도별 상환내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

1년 이내
99,996
99,996

1년 ~ 3년 이내
8,333
33,332

3년 이상
-
-

합계
108,329
133,328

19.5 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류
사채권자
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

P-CBO
2020기보제이차유동화전문(유)
2020.11.23
2022.11.23
2.72
582,400
582,400

(-)차감 : 유동성대체
(582,400)
(582,400)

합 계

-
-

당분기말 현재
상기 P-CBO와 관련하여 후순위채권 11,640천원(
2020기
보
제이차유동화전문(유)의 후순위채권)이 담보로 제공되어 있으며, 기술보증기금으로부터 582,400천원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 22 참조).
한편, 상기 후순위채권은 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다.

20. 전환상환우선주 및 파생상품부채

20.1 당분기말과 전기말 현재 전환상환우선주부채 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

전환상환우선주부채
316,462
289,225

파생상품부채
1,977,956
2,033,606

합 계
2,294,418
2,322,831

20.2 당분기말 현재 회사가 발행한 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
내역

발행일
2021년 04월 07일

발행가액총액
1,499,997,650

주당발행가격
6,950

발행주식수
215,827주

우선배당률
1.00%

상환보장수익률
6.00%

만기시 상환할증금
1,978,306,401

전환가격
1) 우선주 발행이후 6개월시점부터 IPO전까지 3개월마다 코넥스 시장 시가를 반영하여, 그 가격이 전환가격에 미달할 경우 전환가격의 90%까지 전환가격을 조정
2) 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 전환가격을 조정
3) 유상증자 및 무상증자, 주식배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정

상환가능기간
2022년 4월 7일 ~ 2026년 1월 6일

투자자의 주식매수 청구권(Put-Option)
청구기간
발행일로부터 1년이 경과한 날부터 존속기간 만료 3개월전까지 매 3개월

청구사유
발행일로부터 2년이 경과한 날 까지 IPO에 실패할 시

매수가격
연 10% 복리

20.3 당분기
와 전기
중 전환상환우선주부채 및 파생상품부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

전환상환우선주부채
파생상품부채
전환상환우선주부채
파생상품부채

기초금액
289,225
2,033,606
-
-

발행
-
-
208,120
1,291,878

전환
-
-
-
-

평가
-
(55,650)
-
741,728

상각
27,237
-
81,105
-

기말금액
316,462
1,977,956
289,225
2,033,606

21. 종업원급여

당분기와 전분기 중
계속사업과 관련하여
비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

급여
1,253,402
1,200,729

확정기여제도 관련 퇴직급여
114,421
96,935

확정급여제도 관련 퇴직급여
16,488

복리후생비
68,234
63,459

경상개발비
69,848
-

합계
1,522,393
1,361,123

21.2 확정기여제도

연결회사
는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금 형태로
연결회사
의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 

한편, 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 퇴직급여
114
백만원(전분기:
97
백만원)은확정기여형 퇴직급여제도에서 규정하고 있는
비율에 따라
연결회사
가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다.

21.3 확정급여제도

당
분기말과 전기말 현재의 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

적립된 확정급여채무의 현재가치
337,874
321,386

사외적립자산의 공정가치
-
-

재무상태표상 순확정급여부채
337,874
321,386

22. 담보제공 및 약정사항

22.1 당분기말 현재
연결회사
가 특수관계자가 아닌 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증제공자

보증내용

보증금액

제공처

신용보증기금

차입금 보증

1,215,500

우리은행

서울보증보험

이행보증

2,583,274

금융결제원 등

기술보증기금

차입금 보증

582,400

2020기보제이차유동화전문(유)

합 계

4,381,174

22.2 당분기말 현재
연결회사
의 특수관계자인
지배기업의
대표이사로부터 우리은행 차입금 및 신용보증기금지급보증과 관련하여 6
73
백만원의 보증을 제공받고 있습니다. 

22.3 당분기말 현재 우리은행 장기차입금과 관련하여
연결회사
의 특허권이 담보제공되어 있습니다. 

22.4 당분기말 현재
연결회사
와 금융기관의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처

약정사항

약정한도액

사용금액

우리은행
원화대출
1,000,000
-

우리은행
원화대출
430,000
430,000

우리은행
원화대출
108,329

108,329

22.5 당분기말 현재
연결회사
는 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있으며, 종업원에 대한 고용 및 산재보험에 가입하고 있습니다.

23. 자본금
및 주식발행초과금

23.1 당분기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분
당분기말
전기말

연결회사
가 발행할 주식의 총수

200,000,000
200,000,000

1주의 금액
500
500

발행주식의 총수
5,249,318
5,249,318

자본금
2,624,659,000
2,624,659,000

23.2 당분기와 전분기 중
연결회사
의 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

일자
내역
발행주식수
보통주 자본금
주식발행초과금
합계

2021.01.01

전
기초

4,745,720
2,372,860
3,648,271
6,021,131

2021.03.31
전분기말
4,745,720
2,372,860
3,648,271
6,021,131

2021.04.23
유상증자
503,598
251,799
3,248,207
3,500,006

2022.01.01
당기초
5,249,318
2,624,659
6,896,478
9,521,137

202
2.03
.31

당분기말
5,249,318
2,624,659
6,896,478
9,521,137

24. 기타자본항목

24.1 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

감자차익
1,238,909
1,238,909

주식매수선택권
189,822
119,974

기타자본잉여금
(313,470)
(313,470)

기타
3,526
3,526

합 계
1,118,787
1,048,939

24.2
주식기준보상

(1)
연결회사
는 2021년 7월 30일 임시주주총회 결의에 의거 주식선택권을 부여하였으며,당분기말 현재 주요 사항은 다음과 같습니다.

구분
1차
2차

발행할 주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법
보통주 신주 발행

부여일
2021년 7월 30일

부여수량
50,000 주
50,000 주

행사가격
9,200 원

가득조건
부여일로부터 2년이상 재직
부여일로부터 3년이상 재직

행사기간
2023년 7월 30일 ~ 2028년 7월 30일
2024년 7월 30일 ~ 2029년 7월 30일

(2) 당분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분
수량

기초

100,000

부여
-

소멸
-

기말
100,000

(3)
연결회사
는 이항모형에 의한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 주식선택권 공정가액 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

구분
1차
2차

부여일의 공정가치
6,672
6,994

부여일 전일의 종가
10,300
10,300

행사가격
9,200
9,200

주가변동성(*1)
63.63%
63.63%

할인율/무위험수익율(*2)
8.291% / 1.835%
8.434% / 1.854%

(*1) 과거 180 영업일간의 주가 연 환산 변동성
(*2) 신용등급 BBB-의 한국회사채 수익률 및 국채 유통 수익률 적용

(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은
69,848천원이
고, 잔여보상비용은 493,498천원이며, 전액주식기준보상과 관련된 비용입니다.

25. 결손금

25.1 결손금의 세부 내역

당분기말과 전기말 현재 결손금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미처리결손금
8,581,898
8,158,320

25.2 당분기와 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
8,158,320
7,442,577

분기순손실
423,578
897,833

분기말금액
8,581,898
8,340,410

26. 영업비용

당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

저작권원가
1,578,059
1,724,310

급여
1,253,402
1,200,729

퇴직급여
130,909
96,935

복리후생비
68,234
63,459

여비교통비
7,835
8,401

접대비
25,333
25,703

통신비
29,201
28,039

소모품비
6,236
22,000

세금과공과
55,205
52,533

감가상각비
85,496
25,443

지급임차료
8,299
32,820

수선비
900
118

보험료
25,678
24,916

차량유지비
5,134
16,884

교육훈련비
370
-

전력비
9,015
9,628

수도광열비
1,248
1,093

지급수수료
101,987
422,662

도서인쇄비
2,522
995

광고선전비
78,833
17,534

건물관리비
3,584
1,594

운반비
482
124

용역수수료
711,796
141,773

판촉비
2,399
39,000

무형자산상각비
17,047
92,977

대손
충당금 환입

(106,397)
-

주식보상비용
69,848
-

합계
4,172,655
4,049,670

27. 영업외손익

27.1 당분기와 전분기 중
계속사업과 관련하여 발생한
금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

금융수익

이자수익
13,355
33

파생상품평가이익
55,650
-

소 계
69,005
33

금융비용

이자비용
45,726
9,234

파생상품평가손실
-
-

소 계
45,726
9,234

27.2 당분기와 전분기
중
계속사업과 관련하여 발생한

기타영업외수익과 기타영업외 비용
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

기타영업외수익

잡이익
7,995
13,530

소 계
7,995
13,530

기타영업외비용

잡손실
5,802
2,139

소 계
5,802
2,139

28. 법인세비용

연결회사
의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2021년 12월31일로 종료되는 회계연도의 예상평균 법인세율은 누적손실로 인하여 0%(전분기 0%)입니다.

연결회사는 일시적차이 및 세무상 결손금에 대하여 이연법인세자산(부채)을 인식하여야 하나, 일시적차이 및 세무상 결손금이 사용될 수 있는 미래 과세소득이 발생가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.

29. 주당
손
익

29.1 기본주당손실

기본주당손실은
연결회사
의
분기순손실(비지배주주 귀속 순손실 포함)
을 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다.
당분기와 전분기 중
연결회사
의 기본주당손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

계속사업
분기순
손실

(423,578,173)
(757,721,446)

(÷)가중평균유통보통주식수
5,249,318
4,745,720

계속사업 기본주당순손실
(81)
(160)

중단사업 분기순손실
-
(261,158,052)

(÷)가중평균유통보통주식수
-
4,745,720

중단사업 기본주당순손실
-
(55)

29.2 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
연결회사
가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환상환우선주부채 및 주식선택권이 있으며, 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비요하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기의 희석 주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기와 전분기 중
연결회사
의 희석주당손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
(423,578,173)
(757,721,446)

전환상환우선주의 이자
-
-

주식보상비용
-
-

계속사업
보통주순이익

(423,578,173)
(757,721,446)

(÷)가중평균유통보통주식수
5,249,318
4,745,720

계속사업 희석주당순손실
81
(160)

중단사업 분기순손실
-
(261,158,052)

전환상환우선주의 이자
-
-

주식보상비용
-
-

중단사업보통주순이익
-
(261,158,052)

(÷)가중평균유통보통주식수
-
4,745,720

중단사업 희석주당순손실
-
(55)

29.3 보고기간 종료일 현재 반희석화 효과로 희석주당손익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
비용(법인세효과차감후)
발행될 보통주식수

전환상환우선주부채
28,414
215,827 주

주식선택권
(69,848)
100,000 주

30. 특수관계자 공시

30.1 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관계
당분기말
전기말

기타의 특수관계자
임직원
임직원

중소벤처기업진흥공단
중소벤처기업진흥공단

30.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계
특수관계자 명
거래내역
당분기
전분기

수익
비용
수익
비용

기타
중소벤처기업진흥공단
용역매출
545
-
545
-

30.3 당분기말와 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

기타

중소벤처기업진흥공단
-
363
-
909

연
결회사는 전기 중 중소벤처기업진흥공단에 발행가액 1,499백만원의 전환상환우선주를 발행하였으며, 해당 금액은 연결재무제표상 전환상환우선주부채 및 파생상품부채로 계상되어 있습니다.

30.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 및 출자거래 내역은 없습니다.

30.5 당분기말 현재
연결회사
의 특수관계자인
지배회사의
대표이사로부터 우리은행 차입금 및 신용보증기금 지급보증과 관련하여 보증을 제공받고 있습니다.

30.
6
주요 경영진에 대한 보상

이사와 주요경영진에 대한 보상은 개인의 실적과 시장동향 등을 고려하여 이사회에서 결정합니다.
연결회사
는 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하여 직ㆍ간접적으로 당해 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자를 주요 경영진으로 하고 있으며 당분기 및 전분기 중 주요 경영진의 보상은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분

당분기

전분기

급여

128,597
108,000

퇴직급여

14,079
11,979

주식기준보상
69,848
-

합계

212,524
119,979

31. 현금흐름표

31.1 현금의 유출입이 없는 거래중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기

사용권자산의 취득
24,999

리스부채 유동성대체
34,002

복구충당부채의 증가
70

31.2 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
재무활동으로 인한 부채

단기차입금
장기차입금
사채
리스부채
전환상환우선주

당기초
430,000
133,328
582,400
312,483
2,322,831

현금흐름
-
(24,999)
-
(56,373)
-

기타비금융변동(*)
-
-
-
2,797
(28,414)

당분기말
430,000
108,329
582,400
258,907
2,294,417

(*) 기타비금융변동은 평가, 상각 및 유동성대체 등의 비현금변동과 지급시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자지급액이 포함되어 있습니다.

32. 우발부채

보고서 제출일 현재
연결회사
가 피고로 계류중인 소송사건의 주요내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계류기관
원고
피고
소송내용
소송가액
진행상황

서울동부지방법원
주식회사 비즈월드 뉴스
비플라이소프트 주식회사
손해배상청구
210,000
1심 계류중

서울동부지방법원
주식회사 국제뉴스 외 13인
비플라이소프트 주식회사
손해배상청구
2,005,000
1심 계류중

경영진은

당분기말 현재 계류중인 소송사건의 최종결과 및 동 소송의 최종결과가 연결회사의 재무상태에 미치게 될 영향을 합리적으로 예상할 수 없습니다.

3
3
. 중단영업

2021년 4월 30일 연결회사는 경영진 및 주주의 승인에 따라 위고 사업부문을 중단하겠다고 발표하고, 연결회사의 종속기업인 주식회사 위고의 매수자를 물색하기 위한 적극적인 업무를 추진하였습니다. 연결회사는 2021년 6월 29일 해당 종속기업을매각하여 전기 중부터 매각의 효력이 발생하였습니다. 해당 종속기업의 전분기 관련 손익은 비교가능성을 위해 중단영업으로 표시하였습니다.

전분기 중 중단영업과 관련한 손익과 현금흐름정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

중단영업 손익
전분기

영업수익
739,060

영업비용
(1,062,028)

영업손실
(322,969)

금융 및 기타순손익
61,811

법인세차감전순손실
(261,158)

법인세비용
-

중단영업의 분기순손실
(261,158)

(단위 : 천원)

중단영업 현금흐름
전분기

영업활동으로부터의 순현금유입(유출)
(609,786)

투자활동으로부터의 순현금유입(유출)
71,236

재무활동으로부터의 순현금유입(유출)
393,007

중단영업에서 창출한 현금의 순증감
(145,543)

3
4
. 보고기간 후 사건

연결회사
는 2022년 4월 7일 한국거래소에서 코스닥시장 상장예비심사 승인을 받았으며, 코스닥시장 이전 상장 절차 중에 있습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표

제
25기 1분기 2022년 03월31일 현재

 제24 기 2021년 12월31일 현재

 제23 기 2020년 12월31일 현재 
 제22 기 2019년 12월31일 현재

비플라이소프트 주식회사
(단위 : 원)

과 목

주석
2022년
(제25기) 1분기
2021년
(제24기)
2020년
(제23기)
2019년
(제22기)

자산

I. 유동자산

8,460,495,717
8,495,294,589
3,252,654,890
2,912,857,942

현금및현금성자산
4,7,8
3,025,759,720
6,101,557,024
1,133,416,394
1,706,470,835

매출채권및기타채권
4,7,9
2,248,901,749
1,854,456,806
1,911,764,038
1,006,204,591

기타
유동
금융자산

4,7
20,449,308
464,000,000
-

대여금

-
-
-
60,000,000

기타유동자산
11
20,449,308
72,421,709
202,970,498
136,267,726

당기법인세자산

1,384,940
2,859,050
4,503,960
3,914,790

II.비유동자산

792,166,049
872,246,185
1,223,690,789
3,432,455,267

기타비유동금융자산
4,7,10
38,573,417
38,153,545
361,293,273
328,123,950

종속기업투자주식
15,30
50,000,000
50,000,000
-
1,296,053,000

유형자산
12
244,379,090
262,054,901
233,449,194
247,074,767

무형자산
13
195,492,764
209,159,735
507,552,148
1,453,796,720

사용권자산
17
263,720,778
312,878,004
121,396,174
107,406,830

자산총계

9,252,661,766
9,367,540,774
4,476,345,679
6,345,313,209

부채

I.유동부채

6,688,238,114
6,446,132,201
3,016,564,123
3,332,708,722

매입채무및기타채무
4,7,16
2,450,681,799
2,400,663,675
1,885,496,557
1,740,758,341

기타유동부채
18
673,704,506
440,207,230
528,168,976
451,995,007

단기차입금
4,7,19
430,000,000
430,000,000
430,000,000
509,400,000

유동성장기차입금
4,7,19,30
99,996,000
99,996,000
99,996,000
-

유동성사채
4,7,19,30
582,400,000
582,400,000
-
582,400,000

유동리스부채
4,7,17,30
157,038,159
170,034,018
72,902,590
48,155,374

유동상환전환우선주부채

7,
20

316,461,963
289,225,111
-
-

유동파생상품부채

5,
7,
20

1,977,955,687
2,033,606,167
-
-

II.비유동부채

471,215,646
511,567,600
770,154,866
60,061,346

사채
4,7,19,30
-
-
582,400,000
-

비유동리스부채
4,6,17,30
86,316,493
118,521,550
54,426,866
60,061,346

장기차입금
4,7,19,30
8,333,000
33,332,000
133,328,000
-

충당부채

38,692,268
38,328,114
-
-

순확정급여채무
21
337,873,885
321,385,936
-
-

부채총계

7,159,453,760
6,957,699,801
3,786,718,989
3,392,770,068

자본

I.자본금
23
2,624,659,000
2,624,659,000
2,372,860,000
2,372,860,000

II.주식발행초과금
23
6,896,478,440
6,896,478,440
3,648,271,340
3,648,271,340

III.기타자본
24
1,428,730,787
1,358,883,035
1,239,635,399
1,238,909,000

IV.결손금
25
(8,856,660,221)
(8,470,179,502)
(6,571,140,049)
(4,307,497,199)

자본총계

2,093,208,006
2,409,840,973
689,626,690
2,952,543,141

부채와자본총계

9,252,661,766
9,367,540,774
4,476,345,679
6,345,313,209

나. 포
괄손익계산서

포괄손익계산서

제25 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

제24 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제23 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제22 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

비플라이소프트 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석

(제25기)
1분기

(제24기)
(제23기)
(제22기)

I.영업수익
6
3,723,603,642
16,994,279,855
14,939,498,569
15,215,719,537

II.영업비용
26
4,128,272,121
(17,814,879,380)
(15,903,971,726)
(16,983,414,183)

III.영업이익

(404,668,479)
(820,599,525)
(964,473,157)
(1,767,694,646)

IV.영업외손익

18,187,760
(1,078,439,928)
(1,299,169,693)
(72,194,078)

금융수익
27
68,684,650
142,526,344
16,278,262
21,683,193

기타영업외수익
27
449,112
39,335,628
131,053,358
15,600,507

금융비용
27

(
45,450,289
)

(882,152,688)
(75,018,821)
(51,725,003)

기타영업외비용
27

(
5,495,713
)

(378,149,212)
(1,371,482,492)
(57,752,775)

V.법인세비용차감전순
손실

(386,480,719)
(1,899,039,453)

(2,263,642,850)

(1,839,888,724)

VI.법인세비용
28
-
-
-
(123,869,783)

VIII.당기순손실

(386,480,719)

(1,899,039,453)

(2,263,642,850)
(1,963,758,507)

IX.기타포괄손익

-
-
-
-

X.총포괄손실

(386,480,719)

(1,899,039,453)

(2,263,642,850)

(1,963,758,507)

XI.주당손실

기본주당순손실
29
(74)
(373)
(477)
(414)

희석주당순손실
29
(74)

(373)

(477)
(414)

다. 자본변동표

자본변동표

제25 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

제24 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제23 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제22 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

비플라이소프트 주식회사
(단위 : 원)

구분
자본금
주식발행초과금
기타자본항목
결손금
총계

2019.01.01(전전전기초)
2,372,860,000
3,648,271,340
1,238,909,000
(4,307,497,199)
4,916,301,648

총포괄손익

당기순손실
-
-
-
(1,963,758,507)
(1,963,758,507)

2019.12.31(전전전기말)
2,372,860,000
3,648,271,340
1,238,909,000
(4,307,497,199)
2,952,543,141

2020.01.01(전전기초)
2,372,860,000
3,648,271,340
1,238,909,000
(4,307,497,199)
2,952,543,141

총포괄손익

당기순손실
-
-
-
(2,263,642,850)

(2,263,642,850)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식보상비용
-
-
726,399
-
726,399

2020.12.31(전전기말)
2,372,860,000
3,648,271,340
1,239,635,399
(6,571,140,049)
689,626,690

2021.01.01.(전기초)
2,372,860,000
3,648,271,340
1,239,635,399
(6,571,140,049)
689,626,690

총포괄손익

당기순손실
-
-
-
(1,899,039,453)

(1,899,039,453)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자(보통주)(주석23 참조)
251,799,000
3,248,207,100
-
-
3,500,006,100

주식보상비용
(주석 24 참조)

-
-
119,247,636
-

119,247,636

2021.12.31(전기말)
2,624,659,000
6,896,478,440
1,358,883,035
(8,470,179,502)
2,409,840,973

2022.01.01(당기초)
2,624,659,000
6,896,478,440
1,358,883,035
(8,470,179,502)
2,409,840,973

당기순이익
-
-
-
(386,480,719)
(386,480,719)

주식보상비용
-
-
69,847,752
-
69,847,752

2022.03.31(당분기말)
2,624,659,000
6,896,478,440
1,428,730,787
(8,856,660,221)
2,093,208,006

라. 현금흐름표

현금흐름표

제25 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

제24 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제23 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제22 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

비플라이소프트 주식회사
(단위 : 원)

구분

(제25기
1분기
)

(제24기)
(제23기)
(제22기)

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름
(291,608,070)
527,945,521
(563,049,411)
545,192,964

1.당기순손실
(386,480,719)
(1,899,039,453)
(2,263,642,850)
(1,963,758,507)

2.조정
92,237,006
2,430,209,305
1,747,468,125
2,532,105,228

현금의 유출입이 없는 수익,비용등의 조정

감가상각비
74,850,382
278,647,543
175,038,465
130,097,053

무형자산상각비
17,046,971
101,323,085
163,085,636
115,454,561

대손상각비
(106,397,054)
109,608,483
96,457,473
46,831,134

유형자산처분손실
-
-
958,900
191,265

무형자산감액손실
-
372,939,328
-
28,122,602

주식보상비용
69,847,752
119,247,636
726,399
-

공정가치측정금융자산손상차손
-
-
11,640,000
-

종속기업투자손상차손
-
-
1,296,053,000
-

파생상품평가손실
-
741,728,335
-
-

이자비용
45,450,289
140,424,353
75,018,821
51,725,003

퇴직급여
16,487,949
321,385,936
-
-

종속기업지분처분이익
-
(1,678,600)
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
(119,949,454)
-
-

유형자산처분이익
-
-
(12,060)
(2,990,906)

무형자산처분이익
-
-
(34,122,602)
-

사용권자산처분이익
-
(395,050)
-
-

파생상품평가이익
(55,650,480)
-
-
-

법인세비용
-
-
-
123,869,783

이자수익
(13,034,170)
(22,576,890)
(16,278,262)
(21,683,193)

영업활동으로 인한 자산,부채의 변동

매출채권의 증가
(276,405,371)
(855,928,431)
(116,651,485)
1,351,604,582

미수금의 감소(증가)
(7,886,320)
808,592,810
(15,348,550)
847,188,584

선급금의 감소(증가)
24,414,461
26,236,534
(104,400,000)
(1,761,800)

선급비용의 증가
27,557,940
(87,745)
(2,892,772)
-

미수수익의 증가
(3,756,198)
(4,965,630)
-
-

매입채무의 증가
119,277,109
214,297,770
70,637,157
678,215,841

미지급금의 증가
(12,679,839)
167,068,518
74,101,059
(672,672,475)

미지급비용의 증가
(60,383,691)
122,252,520
-
(142,086,806)

예수금의 감소
-
(4,226,883)
-
-

선수금의 증가(감소)
233,497,276
(83,734,863)
73,456,946
-

3.이자의수취
12,614,298
21,801,618
16,851,377
25,490,901

4.이자의지급
(11,452,765)
(26,670,859)
(63,136,893)
(48,266,668)

5.법인세의환급
1,474,110
1,644,910
(589,170)
(377,990)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름
(2,711,397,345)
(278,782,430)
(84,043,719)
(1,344,843,940)

단기대여금의 감소
-
-
60,000,000
(60,000,000)

종속기업투자주식의 처분
-
1,678,600
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
-
483,414,454
-
-

기타유동금융자산의 증가
-
(464,000,000)
-
1,000,000,000

종속기업투자주식의 취득
-
(50,000,000)
-
(1,296,053,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(2,700,000,000)
(29,550,000)
(11,640,000)
-

유형자산의 취득
(8,017,345)
(138,855,484)
(84,225,257)
(103,174,394)

유형자산의 처분
-
-
-
4,545,454

무형자산의 취득
(3,380,000)
(71,470,000)
(12,718,462)
(855,047,000)

기타비유동금융자산의 증가
-
(10,000,000)
(35,460,000)
(35,460,000)

기타비유동금융자산의 감소
-
-
-
345,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름
(72,791,889)
4,718,977,539
74,038,689
(93,630,650)

단기차입금의 차입
-
-
4,171,864,234
969,866,122

장기차입금의 차입
-
-
300,000,000
-

상환전환우선주부채의 발행
-
1,499,997,650
-
-

유상증자
-
3,500,006,100
-
-

국고보조금의 증가
-
-
2,000,000,000
-

단기차입금의 상환
-
-
(4,251,264,234)
(1,026,466,122)

유동성장기차입금의 상환
(24,999,000)
(99,996,000)
(66,676,000)
-

리스부채의 상환
(47,792,889)
(181,030,211)
(82,602,334)
(37,030,650)

국고보조금의 감소
-
-
(1,997,282,977)
-

IV.현금및현금성자산의증가(I+II+III)
(3,075,797,304)
4,968,140,630
(573,054,441)
(893,281,626)

V.기초의현금및현금성자산
6,101,557,024
1,133,416,394
1,706,470,835
2,599,752,461

Ⅵ.당기말의현금및현금성자산
3,025,759,720
6,101,557,024
1,133,416,394
1,706,470,835

5. 재무제표 주석

제 25(당) 기 분기 202
2
년 3월 31일 현재

제 24(전) 기 분기 202
1
년 3월 31일 현재(검토받지 않은 재무제표)

비플라이소프트 주식회사

1. 일반사항

비플라이소프트 주식회사(이하 "당사")는 1998년 8월 25일에 설립되어 소프트웨어의 개발및 제조, 판매와 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업, 컴퓨터 설비 자문 및 시스템 통합 사업 등을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 광진구 강변역로 2 광진우체국 6층에 소재하고 있습니다. 한편, 당사는 2016년 11월 16일 자로 한국거래소의 코넥스 시장에 상장되었습니다.

당사의 당기말 현재 자본금은 2,624,659천원(보통주 5,249,318주 및 1주당가액 500원)이며, 주요 주주 구성은 다음과 같습니다.

주주명

소유주식수(주)

지분율(%)

비고

임경환
2,094,889
39.91
대표이사

한세희
760,116
14.48

(주)휴온스글로벌
240,000
4.57

기타
2,154,313
41.04

합계
5,249,318
100.00

2. 중요한 회계처리방침

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 3월 31일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니 다.

③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책 을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경 험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어 집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단 과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

3.1 COVID-19 확산의 영향

2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이 는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

3.2 금융상품의 공정가치

활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할수 없는 경우, 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성 위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소

 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

(1) 시장위험
 
가. 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

유동성장기
차입금

99,996
99,996

유동성사채
582,400
582,400

장기차입금
8,333
33,332

합 계
690,729
715,728

당
분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전손익
(6,907)
6,907
(7,157)
7,157

나. 환위험

외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기능통화인 원화 이외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산은 없습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

당사는 모든 신용거래 상대방에 대하여 신용검증절차를 수행하여 신용상태가 건전한상대방과 거래하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 거래 상대방의 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말
전기말

현금및현금성자산
3,025,760
6,101,557

매출채권및기타채권
2,248,902
1,854,457

기타유동금융자산
3,164,000
464,000

기타비유동금융자산
38,573
38,154

합계
8,477,235
8,458,168

(3) 유동성위험
 
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 자금계획 및 단기 자금수지관리를 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 현금유출액(원금과 이자상당액)은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름

1년미만
1년-5년
5년이상
합계

매입채무및기타채무
2,450,682
2,450,682
-
-
2,450,682

단기차입금
430,000
430,903
-
-
430,903

유동성장기차입금
99,996
102,275
-
-
102,275

유동성장기부채
582,400
592,726
-
-
592,726

사채
-
-
-
-
-

장기차입금
8,333
-
8,359
-
8,359

유동리스부채
157,038
160,118
-
-
160,118

비유동리스부채
86,316
-
91,300
-
91,300

상환전환우선주부채 및 파생상품부채(주1)
2,294,418
2,038,306
-
-
2,038,306

합 계
6,109,183
5,775,010
99,659
-
5,874,669

(주1) 상환전환우선주의 경우 계약상 조기상환가능시점을 만기로 하여 현금흐름 총액을 공시하였습니다.

나. 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름

1년미만
1년-5년
5년이상
합계

매입채무및기타채무
2,400,664
2,400,664
-
-
2,400,664

단기차입금
430,000
435,869
-
-
435,869

유동성장기차입금
99,996
103,170
-
-
103,170

유동성장기부채
582,400
596,543
-
-
596,543

사채
-
-
-
-
-

장기차입금
33,332
-
33,584
-
33,584

유동리스부채
170,034
173,386
-
-
173,386

비유동리스부채
118,522
-
125,825
-
125,825

상환전환우선주부채 및 파생상품부채(주1)
2,322,831
2,038,306
-
-
2,038,306

합 계
6,157,779
5,747,938
159,409
-
5,907,347

(주1) 상환전환우선주의 경우 계약상 조기상환가능시점을 만기로 하여 현금흐름 총액을 공시하였습니다.

4.2 자본위험관리

당사의 자본관리 목적
은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 

당사는 부채 총계를 자본 총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있습니다. 이를 위해 당사는 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채`비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

부채
7,159,454
6,957,700

자본
2,093,208
2,409,841

부채비율
342%
289%

5. 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

5.1 금융상품 종류별 공정가치

당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

5.2 공정가치 서열체계

당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말
과 전기말
현재 당사의 금융자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분
당분기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 채무상품
-
-
-
-

유동성파생상품부채

파생상품부채
-
-
1,977,956
1,977,956

<전기말>

구 분
당기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 채무상품
-
-
-
-

유동성파생상품부채

파생상품부채
-
-
2,033,606
2,033,606

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

회사는 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 보고기간 말에 인식합니다.

당분기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.

반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역
(1) 당분기

(단위: 천원)

구 분
금융부채

유동성파생상품부채

기초금액
2,033,606

발행액
-

대체
-

평가
(55,650)

당기말금액
1,977,956

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
유동성파생상품부채

기초금액
-
-

발행액
29,550
1,291,878

대체
333,915
-

평가
119,949
741,728

처분
(483,414)
-

당기말금액
-
2,033,606

5.4 가치평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
당분기말

공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융상품

채무증권
-
3
시장접근법
시장가치

유동성파생상품부채

파생금융부채
1,977,956
3
이항모형등
위험중립확률,위험중립상승비율,위험중립하락비율 등

(2) 전기말

(단위: 천원)

구 분
당분기말

공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융상품

채무증권
-
3
시장접근법
시장가치

유동성파생상품부채

파생금융부채
2,033,606
3
이항모형등
위험중립확률,위험중립상승비율,위험중립하락비율 등

5.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 
 
당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 당사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.

6. 영업부문정보

영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업별로 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

당사의 영업부문은 다음과 같습니다.

영업부문
사업 구분
현황

뉴스컨텐츠 온라인 유통 및 검색 서비스
아이서퍼
최대 미디어 빅데이터를 바탕으로 원하는 모든 정보를 신속하고 정확하게 스크랩 & 모니터링 할 수 있는 미디어 융합 서비스

E-NIE
11,000여 초, 중, 고 대상의 신문 활용 교육 사업(한국언론진흥재단)

초판
신문 초판을 최종판이 나오기 전에 제공하는 서비스

파오인
신문, 잡지 통합 메인 플레폼으로 지면, 온라인 통합검색, 통지면 통합뷰어, 매체사 지면 검색 및 통지면 뷰어가 연동된 서비스

용역

뉴스저작물 이용실태 모니터링,
인공지능 CRM 서비스 구축 및 유지보수 등

기타
지면보기 서비스(1회성) 외

디지타이징
최고 기술력이 적용된 체계적인 추출 시스템을 활용하여 지면 콘텐츠를 디지털 콘텐츠로 재탄생 시켜 영구 관리 및 고부가가치화 할 수 있는 미디어 디지털화 서비스

위고몬
공진화형 인공지능 플랫폼을 기반으로 한 감성분석, 개체명 인식, 뉴스 추천, 문서 요약, SNA, 문서 군집화, 문서 분류, 문서 간 유사도 측정, 키워드 추출, 토픽 모델링 등을 제공하는 서비스 등

당사는 최고영업의사결정자에게 보고되는 단위 및 최고영업의사결정자의 영업성과에 대한 검토 등의 요소를 고려하여 뉴스컨텐츠 온라인 유통 및 검색서비스 단일영업부문으로 분류를 변경하였습니다.

6.1 당분기와 전분기의 영업부문별 매출액에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업수익
영업손실
영업수익
영업손실

뉴스컨텐츠 온라인 유통 및 검색 서비스
3,723,604
(404,668)
3,348,097
(730,674)

당기와 전기의 당사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 

당사는 본사 소재지인 대한민국에서 영업하고 있으며, 영업수익과 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

7. 범주별 금융상품

7.1 당
분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1)

당분기말

(단위: 천원)

구분
상각후원가측정 금융자산

현금및현금성자산
3,025,760

매출채권및기타채권
2,248,902

기타유동금융자산
3,164,000

기타비유동금융자산
38,573

당기손익-공정가치측정금융자산
-

합 계
8,477,235

(2) 전기말

(단위: 천원)

구분
상각후원가측정 금융자산

현금및현금성자산
6,101,557

매출채권및기타채권
1,854,457

기타동금융자산
464,000

기타비유동금융자산
38,154

합 계
8,458,168

7.2

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가 측정
금융부채
합 계

매입채무및기타채무
-
2,450,682
2,450,682

단기차입금
-
430,000
430,000

유동성장기차입금
-
99,996
99,996

유동성장기사채
-
582,400
582,400

사채
-
-
-

장기차입금
-
8,333
8,333

유동리스부채
-
157,038
157,038

비유동리스부채
-
86,316
86,316

상환전환우선주부채
-
316,462
316,462

파생상품부채
1,977,956
-

1,977,956

합계
1,977,956
4,131,227
6,109,183

(2) 전기말

(단위 : 천원)

구분
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가 측정 
금융부채
합 계

매입채무및기타채무
-
2,400,664
2,400,664

단기차입금
-
430,000
430,000

유동성장기차입금
-
99,996
99,996

사채
-
582,400
582,400

장기차입금
-

33,332

33,332

유동리스부채
-
170,034
170,034

비유동리스부채
-
118,522
118,522

상환전환우선주부채
-
289,225
289,225

파생상품부채
2,033,606
-
2,033,606

합계

2,033,606

4,124,173
6,157,779

7.3
금융상품 범주별 순손익

(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분

평가/처분손익

이자수익(이자비용)

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-

상각후원가측정금융자산
-
13,034

합 계
-
13,034

[금융부채]

당기손익-공정가치측정금융부채
55,650
-

상각후원가측정금융부채
-
(45,450)

합 계
55,650
(45,450)

(2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분

평가/처분손익

이자수익(이자비용)

[금융자산]

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-

상각후원가측정금융자산
-
759

합 계
-
759

[금융부채]

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-

상각후원가측정금융부채
-
(9,961)

합 계
-
(9,961)

8. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

현금
35
-

원화보통예금
3,025,724
6,101,557

합계
3,025,759
6,101,557

9. 매출채권및기타채권

9.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

매출채권
2,319,481
2,043,076

차감: 대손충당금
(125,705)
(232,102)

매출채권(순액)
2,193,776
1,810,974

미수금
46,404
38,518

미수수익
8,722
4,966

합계
2,248,902
1,854,458

9.2

당분기말과 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및
기타채권
의 위험정보 세부내역은 다음과 같습니다
.

가. 당분기말

(단위 : 천원)

구분
연체된 일수

미연체
6개월 미만
7개월~12개월
12개월 초과
개별분석
합계

총장부금액
1,900,129
302,138
6,248
78,435
32,531
2,319,481

기대손실율
0.17%
2.29%
72.70%
100.00%
100.00%
5.42%

전체기간 기대손실
(3,271)
(6,926)
(4,542)
(78,435)
(32,531)
(125,705)

순장부금액
1,896,858
295,212
1,706
-
-
2,193,776

나. 전기말

(단위 : 천원)

구분
연체된 일수

미연체
6개월 미만
7개월~12개월
12개월 초과
개별분석
합계

총장부금액
1,347,494
423,912
157,852
80,987
32,831
2,043,076

기대손실율
0.24%
11.19%
42.82%
100.00%
100.00%
4.80%

전체기간 기대손실
(3,277)
(47,418)
(67,590)
(80,987)
(32,831)
(232,102)

순장부금액
1,344,217
376,494
90,263
-
-
1,810,974

9.3 당분기와 전기의 매출채권 및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말

전
분기

기초잔액
232,102
122,494

대손상각비
-
-

대손충당금환입
(106,397)
-

기말잔액
125,705

122,494

10. 기타금융자산

10.1 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융상품
3,164,000
-
464,000
-

보증금
-
38,573
-
38,154

합계

3,164,000

38,573
464,000
38,154

10.2 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 없습니다.

11. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

선급금
2,252
26,666

선급비용
18,198
45,756

합계
20,450
72,422

12. 유형자산

12.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
시설장치
비품
합계

취득원가
595,260
1,030,852
1,626,112

상각누계액
(534,857)
(846,850)
(1,381,707)

정부보조금
-
(26)
(26)

장부가액
60,403
183,976
244,379

(2)

전기말

(단위: 천원)

구 분
시설장치
비품
합계

취득원가
595,260
1,022,835
1,618,095

상각누계액
(529,733)
(826,281)
(1,356,014)

정부보조금
-
(26)
(26)

장부가액
65,527
196,528
262,055

12.2 당분기와 전기의 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
시설장치
비품
합계

기초장부금액
65,527
196,528
262,055

취득
-
8,017
8,017

처분
-
-
-

감가상각
(5,124)
(20,569)
(25,693)

당기말장부금액
60,403
183,976
244,379

(2) 전기
말

(단위: 천원)

구 분
시설장치
비품
합계

기초장부금액
33,599
199,850
233,449

취득
47,833
91,022
138,855

처분
-
-
-

감가상각
(15,905)
(94,344)
(110,249)

분기말장부금액
65,527
196,528
262,055

12.3 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 유형자산의 내역은 없습니다.

12.4 당분기와 전기 중 유형자산 취득과 관련하여 자본화된 차입원가는 없습니다.

13. 무형자산

13.1 당분기와 전
분
기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어

기초순장부금액
209,160

취득
3,380

대체
-

상각
(17,047)

손상차손
-

기말순장부금액
195,493

(2) 전
분기

(단위: 천원)

구 분
개발비(*1)
소프트웨어
건설중인자산
합 계

기초순장부금액
414,377
93,175
-
507,552

취득
-
705
174,000
174,705

상각
(20,719)
(9,182)
-
(29,901)

분기
말순장부금액

393,658
84,698
174,000
652,356

13.2 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

영업비용
17,047
29,901

14. 정부보조금

당분기 중 당사가 신규로 수령한 정부보조금은 34
백
만원(전기:966백만원,
전분기 수령액 없음
),
정부보조금의 교부목적인 연구개발 관련비용 발생시 관련 비용계정에서 차감처리하고 있습니다.

15. 종속기업투자

15.1 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당
분
기말

(단위: 천원)

법인명
법인설립 및
영업소재지
당분기말
주요영업활동
결산월

지분율(%)
취득가액
장부가액

위고데이터(주)
대한민국
100
50,000
50,000
소프트웨어 개발 공급업
12월

(2) 전기말

(단위: 천원)

법인명
법인설립 및
영업소재지
당분기말
주요영업활동
결산월

지분율(%)
취득가액
장부가액

위고데이터(주)
대한민국
100
50,000
50,000
소프트웨어 개발 공급업
12월

15.2 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

위고데이터(주)
위고데이터(주)

자산총계
161,402
275,319

부채총계
146,583
217,410

자본총계
14,819
57,909

매출액
300,000
1,198,940

영업손익
(44,383)
5,438

당기순손익
(44,622)
2,941

16. 매입채무및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당
분
기말

전기말

매입채무
1,618,899
1,499,622

미지급금
741,353
754,033

미지급비용
90,430
147,009

합계
2,450,682
2,400,664

17. 리스 

17.1 재
무상태표에 인식된 금액

당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

사용권자산

부동산
242,839
279,410

차량운반구
20,882
33,468

합계
263,721
312,878

리스부채

유동
157,038
170,034

비유동
86,316
118,522

합계

243,35
4

288,556

17.2 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
36,571
-

차량운반구
12,586
-

합계
49,157
-

리스부채에 대한 이자비용
2,592
-

단기리스료 및 소액자산리스료
2,685

28,420

17.3 당기 중 리스의 총 현금유출은
50
백만원(전
분
기:
28
백만원)입니다.

18. 기타유동부채

가.
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
673,705
440,207

나. 전기에서 이월된 선수금과 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기

전기말의 선수금 잔액 중 당기에 인식한 수익
440,207

19. 차입금

19.1 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

차입금

유동
529,996
529,996

비유동
8,333
33,332

소 계
538,329
563,328

사채

유동
582,400
582,400

비유동
-
-

소 계
582,400
582,400

합 계
1,120,729
1,145,728

19.2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
연이자율(%)
만기
당기말
전기말

일반운영자금
우리은행
4.79
2022-04-15
430,000
430,000

상기 차입금에 대해서는 신용보증기금의 지급보증을 받고 있습니다.(주석 22,
30
참조)

19.3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
차입처
연이자율(%)
만기
당기말
전기말

일반운영자금
우리은행
3.63
2023-04-10
108,329
133,328

(-) 차감 : 유동성대체
(99,996)
(99,996)

차감계
8,333
33,332

상기 차입금에 대해서는 신용보증기금의 지급보증을 받고 있습니다.(주석 22,
30
참조)

19.4 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 연도별 상환내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

1년 이내
99,996
99,996

1년 ~ 3년 이내
8,333
33,332

합계
108,329
133,328

19.5 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류
사채권자
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

P-CBO
2020기보제이차유동화전문(유)
2020.11.23
2022.11.23
2.72
582,400
582,400

(-) 차감 : 유동성대체
(582,400)
(582,400)

차 감 계

-
-

당분기말 현재
상기 P-CBO와 관련하여 후순위채권 11,640천원(
2020기
보
제이차유동화전문(유)의 후순위채권)이 담보로 제공되어 있으며, 기술보증기금으로부터 582,400천원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 22 참조).
한편, 상기 후순위채권은 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다.

20. 전환상환우선주 및 파생상품부채

20.1 당분기말과 전기말 현재 전환상환우선주부채 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

전환상환우선주부채
316,462
289,225

파생상품부채
1,977,956
2,033,606

합 계
2,294,418
2,322,831

20.2 당분기말 현재 회사가 발행한 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
내역

발행일
2021년 04월 07일

발행가액총액
1,499,997,650

주당발행가격
6,950

발행주식수
215,827주

우선배당률
1.00%

상환보장수익률
6.00%

만기시 상환할증금
1,978,306,401

전환가격
1) 우선주 발행이후 6개월시점부터 IPO전까지 3개월마다 코넥스 시장 시가를 반영하여, 그 가격이 전환가격에 미달할 경우 전환가격의 90%까지 전환가격을 조정
2) 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 전환가격을 조정
3) 유상증자 및 무상증자, 주식배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정

상환가능기간
2022년 4월 7일 ~ 2026년 1월 6일

투자자의 주식매수 청구권(Put-Option)
청구기간
발행일로부터 1년이 경과한 날부터 존속기간 만료 3개월전까지 매 3개월

청구사유
발행일로부터 2년이 경과한 날 까지 IPO에 실패할 시

매수가격
연 10% 복리

20.3 당분기말와 전기말 중 전환상환우선주부채 및 파생상품부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

전환상환우선주부채
파생상품부채
전환상환우선주부채
파생상품부채

기초금액
289,225
2,033,606
-
-

발행
-
-
208,120
1,291,878

평가
-
(55,650)
-
741,728

상각
27,237
-
81,105
-

기말금액
316,462
1,977,956
289,225
2,033,606

21. 종업원급여

21.1 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

급여
1,006,078
1,084,505

확정기여제도 관련 퇴직급여
94,985

88,492

확정급여제도 관련 퇴직급여
16,488
-

복리후생비
57,726
60,589

주식보상비용
69,848
-

합계
1,245,125
1,233,586

21.2 확정기여제도

당
사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금 형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고있습니다.

한편, 당분기 중
포괄손익계산서에 인식된 퇴직급여
95
백만원(전
분
기: 88백만원)은
확정기여형
퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고있습니다. 

21.3 확정급여제도

당
분기말과 전기말 현재의 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

적립된 확정급여채무의 현재가치
337,874
321,386

사외적
립
자산의 공정가치

-
-

재무상태표상 순확정급여부채
337,874
321,386

22. 담보제공 및 약정사항

22.1 당분기말 현재 당사가 특수관계자가 아닌 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증제공자

보증내용

보증금액

제공처

신용보증기금

차입금 보증

1,215,500

우리은행

서울보증보험

이행보증

1,476,729

금융결제원 등

기술보증기금

차입금 보증

582,400

2020기보제이차유동화전문(유)

합 계

3,274,629

22.2 당분기말 현재 당사의 특수관계자인 대표이사로부터 우리은행 차입금 및 신용보증기금지급보증과 관련하여 6
73
백만원의 보증을 제공받고 있습니다. 

22.3 당분기말 현재 우리은행 장기차입금과 관련하여 당사의 특허권이 담보제공되어 있습니다. 

22.4 당분기말 현재 당사와 금융기관의 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래처

약정사항

약정한도액

사용금액

우리은행
원화대출
1,000,000
-

우리은행
원화대출
430,000
430,000

우리은행
원화대출
108,329
108,329

22.5 당분기말 현재 당사는 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있으며, 종업원에 대한 고용 및 산재보험에 가입하고 있습니다.

23. 자본금
및 주식발행초과금

23.1 당분기말
과 전기말
현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분
당분기말
전기말

당사가 발행할 주식의 총수
200,000,000
200,000,000

1주의 금액
500
500

발행주식의 총수
5,249,318
5,249,318

자본금
2,624,659,000
2,624,659,000

23.2 당분기와 전
분
기 중 당사의 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)

일자
내역
발행주식수
보통주 자본금
주식발행초과금
합계

2021.01.01
전기초
4,745,720
2,372,860
3,648,271
6,021,131

2021.03.31

전
분
기말

4,745,720

2,372,860

3,648,271

6,021,131

2022.01.01
당기초
5,249,318
2,624,659
6,896,478
9,521,137

2022.03.31

당
분
기말

5,249,318
2,624,659
6,896,478
9,521,137

24. 기타자본항목

24.1 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자본항목

감자차익
1,238,909
1,238,909

주식매수선택권
189,822
119,974

합 계

1,428,731
1,358,883

24.2
주식기준보상

(1) 당사는 2021년 7월 30일 임시주주총회 결의에 의거 주식선택권을 부여하였으며,당기말 현재 주요 사항은 다음과 같습니다.

구분
1차
2차

발행할 주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법
보통주 신주 발행

부여일
2021년 7월 30일

부여수량
50,000 주
50,000 주

행사가격
9,200 원

가득조건
부여일로부터 2년이상 재직
부여일로부터 3년이상 재직

행사기간
2023년 7월 30일 ~ 2028년 7월 30일
2024년 7월 30일 ~ 2029년 7월 30일

(2) 당분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분
수량

기초
100,000

부여
-

소멸
-

기말
100,000

(3) 당사는 이항모형에 의한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 주식선택권 공정가액 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.

구분
1차
2차

부여일의 공정가치
6,672
6,994

부여일 전일의 종가
10,300
10,300

행사가격
9,200
9,200

주가변동성(*1)
63.63%
63.63%

할인율/무위험수익율(*2)
8.291% / 1.835%
8.434% / 1.854%

(*1) 과거 180 영업일간의 주가 연 환산 변동성
(*2) 신용등급 BBB-의 한국회사채 수익률 및 국채 유통 수익률 적용

(4) 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 69,848 천원이고, 잔여보상비용은 493,498천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

25. 결손금

25.1 결손금의 세부 내역

당분기말과 전기말 현재 결손금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미처리결손금
8,856,660
8,470,180

25.2 당분기과 전
분기
중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

전
분기

기초금액
8,470,180
6,571,141

분
기순손실

386,481
728,485

분
기말금액

8,856,660

7,299,626

26. 영업비용

당분기와 전분기의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

저작권원가
1,578,059
1,724,310

급여
1,006,078
1,084,505

퇴직급여
111,473
88,492

복리후생비
57,726
60,589

여비교통비
7,421
8,273

접대비
24,782
25,703

통신비
28,864
28,004

소모품비
5,768
21,656

세금과공과
45,266
49,136

감가상각비
74,850
25,434

지급임차료
2,685
28,420

수선비
-
118

보험료
20,675
22,863

차량유지비
3,641
16,884

교육훈련비
370
-

전력비
5,873
8,816

수도광열비
1,043
1,042

지급수수료
91,285
447,576

도서인쇄비
1,702
995

광고선전비
74,606
17,534

건물관리비
2,384
794

운반비
482
124

용역수수료
1,000,341
348,601

판촉비
2,400
39,000

무형고정자산상각비
17,047
29,901

대손충당금 환입
(106,397)
-

주식보상비용
69,848
-

합계
4,128,272
4,078,770

27. 영업외손익

27.1 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

금융수익

이자수익
13,034
759

파생상품평가이익
55,650
-

소 계
68,684
759

금융비용

이자비용
45,450
9,961

파생상품평가손실
-
-

소 계
45,450
9,961

27.2 당분기와 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

기타영업외수익

잡이익
449
13,529

소 계

449

13,529

기타영업외비용

잡손실
5,496
2,139

소 계
5,496
2,139

28. 법인세비용

당사의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2022년 12월31일로 종료되는 회계연도의 예상평균 법인세율은 누적손실로 인하여 0%(전분기 0%)입니다.

당사는 일시적차이 및 세무상 결손금에 대하여 이연법인세자산(부채)을 인식하여야 하나, 일시적차이 및 세무상 결손금이 사용될 수 있는 미래 과세소득이 발생가능성이불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.

29. 주당이익

29.1 기본주당손실

기본주당손실은 당사의 당기순손실을 가중평균유통주식수로 나누어 산정하였습니다.
당분기와 전
분
기 중 당사의 기본주당손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

당기순손실
(386,480,719)
(728,485,080)

(÷)가중평균유통보통주식수
5,249,318
4,745,720

기본주당순손실
(74)
(154)

29.2 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환상환우선주부채 및 주식선택권이 있으며, 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비요하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기의 희석 주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 희석주당손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

당기순손실

(386,480,719)

(728,485,080)

전환상환우선주의 이자
-
-

주식보상비용
-
-

보통주순이익

(386,480,719)

(728,485,080)

(÷)가중평균유통보통주식수
5,249,318
4,745,720

희석주당순손실

(74)

(154)

29.3 보고기간 종료일 현재 반희석화 효과로 희석주당손익을 계산할 때 고려하지 않았지만, 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
비용(법인세효과차감후)
발행될 보통주식수

전환상환우선주부채
28,414
215,827 주

주식선택권
(69,848)
100,000 주

30. 특수관계자 공시

30.1 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관계
당분기말
전기말

종속기업
위고데이터(주)
위고데이터(주)

기타의 특수관계자

중소벤처기업진흥공단
중소벤처기업진흥공단

임직원
임직원

30.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계
특수관계자 명
거래내역
당분기
전분기

수익
비용
수익
비용

종속기업
위고데이터㈜
용역원가
-
300,000
-
175,000

(주)위고(*1)
용역매출
-
-
22,670
35,666

(주)위고(*1)
이자수익
-
-
727
-

기타

중소벤처기업진흥공단

용역매출
545
-
545
-

합계

545
300,000
23,942
210,666

(*1)
당사는 전기 중 (주)위고의 주식을 처분하여 특수관계자 범위에서 제외되었으나, 전분기에는 특수관계자 범위에 포함됩니다.

30.3 당분기말와 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

종속기업
위고데이터(주)
30,000
11,000
35,499
29,150

기타

중소벤처기업진흥공단

-
363
-
909

합계
30,000
11,363
35,499
30,059

당분기와 전기 중 특수관계자에 대한 채권 잔액에 대해 인식한 대손상각비는 없습니다.

30.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기
특수관계자와의 자금대여거래 내역은 없습니다.

(2) 전분기

(단위 : 천원)

특수관계자 명
이자율
전기초
대여
회수
전기말
미수수익
이자수익

㈜ 위고
4.60%
0
245,000
(105,000)
140,000
-
727

30.5
당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금출자거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자 명
거래내역
당분기
전분기

위고데이터(주)
신규출자
-
50,000

30.6 당분기말 현재 당사의 특수관계자인 대표이사로부터 우리은행 차입금 및 신용보증기금 지급보증과 관련하여 보증을 제공받고 있습니다.

30.7 주요 경영진에 대한 보상

이사와 주요경영진에 대한 보상은 개인의 실적과 시장동향 등을 고려하여 이사회에서 결정합니다. 당사는 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하여 직ㆍ간접적으로 당해 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자를 주요 경영진으로 하고 있으며 당분기 및 전분기 중 주요 경영진의 보상은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분

당분기

전분기

급여

112,797
108,000

퇴직급여

14,079
11,979

주식기준보상
69,848
-

합계

196,724
119,979

31. 현금흐름표

31.1 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기

장기차입금의 유동성대체
24,999

리스부채 유동성대체
32,205

31.2 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
재무활동으로 인한 부채

단기차입금
장기차입금
사채
리스부채
전환상환우선주

당기초
430,000
133,328
582,400
288,556
2,322,831

현금흐름
-
(24,999)
-
(47,793)
-

기타비금융변동(*)
-
-
-
2,592
(28,414)

당분기말
430,000
108,329
582,400
243,355
2,294,417

(*) 기타비금융변동은 평가, 상각 및 유동성대체 등의 비현금변동과 지급시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자지급액이 포함되어 있습니다.

3
2
. 우발부채

당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건의 주요내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계류기관

원고

피고

소송내용

소송가액

진행상황

서울동부지방법원

주식회사 비즈월드 뉴스

비플라이소프트 주식회사

손해배상청구

210,000

1심 계류중

서울동부지방법원
주식회사 국제뉴스 외 13인
비플라이소프트 주식회사
손해배상청구
2,005,000
1심 계류중

경영진은

당분기말 현재 계류중인 소송사건의 최종결과 및 동 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 미치게 될 영향을 합리적으로 예상할 수 없습니다.

3
3
. 보고기간 후 사건

당사는 2022년 4월 7일 한국거래소에서 코스닥시장 상장예비심사 승인을 받았으며, 코스닥시장 이전 상장 절차 중에 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항

당사 정관의 규정에 의한 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제52조 (이익금의 처분)

회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제53조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제 1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

나. 최근사업연도 배당 내역

구 분
주식의 종류
2021년
2020년
2019년

제24기
제23기
제22기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
(746)
(3,424)
(1,801)

(별도)당기순이익(백만원)
(1,899)
(2,263)
(1,839)

(연결)주당순이익(원)
(397)
(653)
(392)

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

다. 과거 배당 이력

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 이익참가부사채의 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 및 감소 현황

(기준일: 증권신고서 작성기준일 현재) (단위: 원, 주)

주식발행(감소)

일자

발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

98.08.25

설립자본

보통주

20,000

5,000

5,000

설립자본금

00.04.03

유상증자

보통주

2,667

5,000

150,000

증자전 발행주식총수 대비 13.3%

00.05.01

무상증자

보통주

77,333

5,000

-

1주당 3.41주 부여

00.05.04

액면분할

보통주

900,000

500

-

1/10 액면분할

01.07.10

유상증자

보통주

7,000

500

15,000

증자전 발행주식총수 대비 7.8%

01.07.18

무상증자

보통주

193,000

500

-

1주당 0.19주 부여

03.07.30

유상증자

보통주

12,000

500

7,900

증자전 발행주식총수 대비 1.1%

03.08.01

유상증자

보통주

13,335

500

7,900

증자전 발행주식총수 대비 1.2%

03.08.06

무상증자

보통주

374,665

500

-

1주당 0.30주 부여

04.06.01

합병신주

보통주

20,000

500

500

증자전 발행주식총수 대비 1.2%

04.06.24

무상증자

보통주

180,000

500

-

1주당 0.11주 부여

05.09.15

유상증자

보통주

78,000

500

4,500

증자전 발행주식총수 대비 4.6%

06.01.11

유상증자

보통주

469,500

500

4,260

증자전 발행주식총수 대비 26.4%

06.01.12

무상증자

보통주

852,500

500

-

1주당 0.36주 부여

06.03.09

유상증자

보통주

140,000

500

3,500

증자전 발행주식총수 대비 4.5%

07.09.20

유상증자

우선주

400,000

500

2,500

증자전 발행주식총수 대비 12.3%

07.12.28

유상증자

우선주

800,000

500

2,500

증자전 발행주식총수 대비 22.0%

10.06.17

유상증자

우선주

810,812

500

3,700

증자전 발행주식총수 대비 18.3%

10.07.09

유상감자

보통주

-430,000

500

3,488

증자전 발행주식총수 대비 -8.2%

14.07.21

우선주전환

우선주

-405,406

500

-

주1)

우선주전환

보통주

468,750

500

-

15.03.10

우선주전환

우선주

-1,605,406

500

-

주2)

우선주전환

보통주

2,468,748

500

-

16.07.15

무상감자

보통주

-5,047,498

500

-

증자전 발행주식총수 대비 -87.8%

16.08.26

유상증자

보통주

149,144

500

2,500

증자전 발행주식총수 대비 21.3%

18.05.02

무상증자

보통주

3,796,576

500

-

21.04.07

유상증자

우선주

215,827

500

6,950

증자전 발행주식총수 대비 4.6%

21.04.24

유상증자

보통주

503,598

500

6,950

증자전 발행주식총수 대비 10.4%

합계

5,465,145

500

-

주1) 2014년 07월 21일 우선주 405,406주가 보통주로 전환되었습니다.
주2) 2015년 03월 10일 우선주 1,605,406주가 보통주로 전환되었습니다. 

나. 미상환 전환사채 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 채무증권 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사채 발행 관련 미상환 잔액현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
582,400
-
-
-
-
-
-
582,400

합계
582,400
-
-
-
-
-
-
582,400

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
제출일 현재
)
(단위 : 원)

구 분
회차
발행일자
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
(제3자배정)
-
2021년 04월 07일
운영자금
1,499,997,650
운영자금
1,035,997,650
주1)

유상증자
(제3자배정)
-
2021년 04월 23일
운영자금
3,500,006,100
운영자금
6,100
주1)

주1) 상기 미집행 자금은, 향후 사업 운영에 필요한 자산 구입 등 당사의 운영자금으로 사용할 계획입니다. 상기 미집행 자금은 안정성이 높은 보통예금에 예치하여 운영하고 있습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 :
원
)

종류

금융상품명

운용금액

계약기간

실투자기간

유상증자(종류주식)
정기예적금-농협
464,000,000
21.11.22~22.05.22
21.11.22~현재

유상증자(종류주식)
정기예적금-우리은행
1,000,000,000
22.02.23~22.08.23
22.02.23~현재

유상증자(보통주식)
정기예적금-우체국
1,000,000,000
22.02.14~22.08.14
22.02.14~현재

유상증자(보통주식)
정기예적금-농협
500,000,000
22.03.18~22.06.18
22.03.18~현재

유상증자(보통주식)
정기예적금-우체국
700,000,000
22.02.16~22.08.16
22.02.16~현재

유상증자(보통주식)
정기예적금-신한은행
300,000,000

22.02.16~22.05.16

22.02.16~현재

합계
-
3,964,000,000
-
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

나
. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(단위 : 원)

구 분

계정과목

채권금액

대손충당금

대손충당금

설정률

제22기

매출채권

2,147,880,529
(101,192,460)
4.7%

대여금

349,446,176
(100,000,000)
28.6%

미수금
1,804,920
-
-

선급금
43,955,485
-
-

보증금
142,180,000
-
-

합 계

2,685,267,110
(201,192,460)
7.5%

제23기

매출채권

2,548,941,779
(914,275,743)
35.9%

대여금

339,446,176
(100,000,000)
29.5%

미수금
847,110,350
-
-

선급금
160,508,557
-
-

보증금
138,290,000
-
-

합 계

4,034,296,862
(1,014,275,743)
25.1%

제24기

매출채권

2,037,576,872
(232,393,736)
11.4%

대여금

-
-
-

미수금
8,517,540
-
-

선급금
25,687,940
-
-

보증금
77,166,000
-
-

합 계

2,148,948,352
(232,393,736)
10.8%

제25기

1분기말

매출채권

2,319,481,243
(125,996,682)
5.4%

대여금

-
-
-

미수금
16,403,860
-
-

선급금
12,835,159
-
-

보증금
74,843,171
-
-

합 계

2,423,563,433

(125,996,682)

5.2%

(2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 원)

구분

제25기
1분기말

제24기
제23기
제22기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
232,393,736
914,275,743
101,192,460
38,487,400

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
(791,781,990)
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-
-

③ 기타증감액(연결범위변동)
-
(791,781,990)
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(106,397,054)
109,899,983
813,083,283
62,705,060

4. 기말 대손충당금 잔액합계
125,996,682
232,393,736
914,275,743
101,192,460

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권및기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당사는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였으며, 과거 기간동안의 실제 신용손실경험과 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다.

(4)
2021년 경과
기간별 매출채권 잔액

(단위 : 천원)

구분
6개월이하
6개월 초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년 이하
계

금액
일반
1,765,907
157,852
80,987
32,831
2,037,577

특수관계자
-

계
1,765,907
157,852
80,987
32,831
2,037,577

구성비율
86.67%
7.75%
3.97%
1.61%
100.00%

(5) 2022년 1분기말 경과 기간별 매출채권 잔액

(단위 : 천원)

구분
6개월이하
6개월 초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년 이하
계

금액
일반
2,202,267
6,248
78,435
32,531
2,319,481

특수관계자
-
-
-
-
-

계

2,202,267

6,248
78,435
32,531

2,319,481

구성비율
94.95%
0.27%
3.38%
1.40%
100.00%

다. 재고자산 현황 등

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 수주계약 현황

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 공정가치평가내역

공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(1) 당
분기
말

(단위: 천원)

구 분

당
분기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 채무상품
-
-
-
-

유동성파생상품부채

파생상품부채
-
-
1,977,956
1,977,956

반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
유동성파생상품부채

기초금액
-
2,033,606

발행/매입금액
-
-

대체
-
-

평가손익
-
(55,650)

처분금액
-
-

연결범위변동
-
-

당분기말금액
-
1,977,956

(2) 전기

(단위: 천원)

구 분
전기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 채무상품
-
-
-
-

유동성파생상품부채

파생상품부채
-
-
2,033,606
2,033,606

반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융자산
유동성파생상품부채

기초금액
-
-

증가
29,550
1,291,878

대체
333,915
-

평가
119,949
741,728

처분
(483,414)
-

기말금액
-
2,033,606

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제25기(당기)
우리회계법인
-
-
-

제24기(
전기
)

삼일회계법인
적정
COVID-19의 영향
-

제23기
(전전기)

우리회계법인
적정
-
-

제22기
(전전전기)

우리회계법인
적정
-
-

나. 감사용역 체결 현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제25기
(당기)

우리회계법인
2022년외부감사
100,000
800
-
-

제25기(당기)
삼도회계법인

2022년 1분기
임의검토

17,000
165
-
-

제24기(
전기
)

삼일회계법인
2021년외부감사
65,000
722
65,000
722

제23기
(전전기)

우리회계법인
2020년외부감사
28,000
448
28,000
448

제22기
(전전전기)

우리회계법인
2019년외부감사
27,000
326
27,000
326

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제25기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제24기(
전기
)

제23기
(전전기)

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제22기
(전전전기)

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 09월 10일
회사측:대표이사,경영기획실장,회계팀장
감사인측:업무수행이사 및 담당회계사 2인
서면회의
경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 감사계획 등 논의

2
2022년 03월 22일
회사측:대표이사,경영기획실장,회계팀장
감사인측:업무수행이사 및 담당회계사 2인
서면회의
감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 감사결과를 논의

마. 회계감사인의 변경

당사는 코스닥시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 제12호 및 동법 시행령 제14조 제6항 제1호에 따라 증권선물위원회에 제24기 사업연도에 대한 감사인 지정을 신청하여 삼일회계법인을 지정받았습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

당사의 외부감사인은 제24기(2021년), 제23기(2020년), 제22기(2019년) 내부회계관리제도 운영실태평가 보고서 검토 결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 또한, 당사는 2023년부터 내부회계관리제도에 대한 감사를 수감하기 위하여 2022년 5월 중 대형회계법인과 내부회계관리제도 재구축 용역계약을 체결할 예정입니다.

사업연도
회계감사인의 의견
지적사항

2021년
(제24기)
경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음
-

2020년
(제23기)
경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음
-

2019년
(제22기)
경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 증권신고서 제출일 현재 사내이사 2인, 사외이사 2인, 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 임경환 대표이사가 겸직 중이며, 임경환 대표이사는 사업에 대한 풍부한 역량과 경험을 토대로 회사의 지속적인 성장과 발전을 위해 많은 기여를 할 것으로 판단됩니다. 이사회 내 위원회로 투명경영위원회가 설치되어 운영 중입니다. 

당사의 이사의 수 및 공시대상 기간 중 사외이사의 변동 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

2
2
2
-
1

주) 2021.03.31 선임된 사외이사의 2021.08.06. 중도사임으로 인해 2021.10.05. 임시주주총회의 결의를 거쳐 박성수, 김태호 사외이사 신규선임하였습니다.

각 이사의 주요 이력 및 인적 사항은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다.

(2) 이사회의 권한 내용

동사의 정관 및 이사회 규정에 명시된 이사회의 권한은 다음과 같습니다.

구분

조항

정관

제38조 (이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

제39조 (이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회의 의장은 제38조 제②항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

제40조 (이사회 의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

이사회

규정

제4조 (권한)

이사회는 제11조가 정하는 사항을 의결한다.

이사회는 대표이사 및 이사의 직무집행을 감독한다.

제11조(이사회의 결의방법)

1. 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다.

2. 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정하며 가부 동수인 경우에는 의장이 결정권을 갖는다.

단, 상법 제397조의 2(회사기회 유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안과 이사회 운영규정 및 이해관계자 거래에 관한 규정 개정에 대한 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 결의한다.

3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다.

4. 이사회의 의결권은 대리하지 못한다.

5. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

나. 이사회의 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김현철
(출석률: 50%)
최재현
(출석률: 60%)
김태호
(출석률: 100%)
박성수
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

2021-01
2021.01.29
자회사 설립이 건(위고데이터 주식회사)
찬성
-
-
-

2021-02
2021.02.26
지점 폐지의 검(춘천지점)
미출석
-
-
-

2021-03
2021.03.12
신 주식 발행의 건(상환전환우선주식)
미출석
-
-
-

2021-04
2021.03.16
1.제23기 정기주주총회 소집 승인의 건
2.주식매수선택권의 부여 취소의 건
찬성
-
-
-

2021-05
2021.04.08
지정자문인선임계약 해지및 선임의 건
-
미출석
-
-

2021-06
2021.04.15
신주식 발행의 건(보통주)
-
미출석
-
-

2021-07
2021.04.30
자산양수도의 건
-
찬성
-
-

2021-08
2021.06.21
임시주총소집의 건
-
찬성
-
-

2021-09
2021.06.29
주식처분의 건(주식회사 위고)
-
찬성
-
-

2021-10
2021.08.25
임시주총소집의 건
-
-
-
-

2021-11
2021.10.08
사규제정 및 투명경영위원회 설치의 건 외
-
-
찬성
찬성

2021-12
2021.11.15
코스닥시장 이전상장의 건(예비심사청구서 제출의 건)
-
-
찬성
찬성

2022-01
2022.02.04
내부회계관리자의 운영실태 보고서 제출의 건
-
-
찬성
찬성

2022-02
2022.02.14
자금관리규정 개정의 건
-
-
찬성
찬성

2022-03
2022.03.15
제24기 정기주주총회 소집 승인의 건
-
-
찬성
찬성

2022-04
2022.03.25
기존 사내규정 개정(안)의 건-위임전결규정의 변경
-
-
찬성
찬성

2022-05
2022.04.20
코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-증권신고서 제출
-
-
찬성
찬성

2022-06
2022.05.04
코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-납입기일의 변경
-
-
찬성
찬성

2022-07
2022.05.17

코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-납입기일의 변경

-
-
찬성
찬성

다. 이사회 내의 위원회 구성

동사는 2021년 10월 08일 이사회 결의를 통해 이사회 내에 사외이사 2인을 포함한 총 3인으로 구성된 투명경영위원회를 설치하였으며, 청구서 제출일 현재까지의 활동내역은 없으나 향후 투명경영위원회를 통한 내부절차를 준수하여 의사결정 할 것입니다.

위원회명
위원회
구성
구성원명
주
설치목적
및 권한
비고

투명경영위원회
사외이사2인
사내이사 1인
박성수 사외이사
김태호 사외이사
고민균 사내이사
회사 경영 투명성을 제고하기 위하여 계열회사간 
내부거래 및 특수관계자와의 거래, 
회사의 투자거래 및 보증거래 점검

라. 이사의 독립성

당
사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회가 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 회사는 상법, 정관 및 이사회 규정에 의하여 이사 선출 및 이사회를 운영하고 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회는 설치되어 있지 않습니다.

(1) 이사의 추천인 및 선임 배경 등

구분
성명
추천인
임기
활동분야
(담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
연임여부
(연임횟수)

사내이사
(대표이사)
임경환
이사회
2019.12 ~ 2025.03
경영총괄
해당없음
최대주주
중임

사내이사
고민균
이사회
2020.03 ~ 2023.03
경영지원총괄
-
중임

사외이사
김태호
이사회
2021.10 ~ 2025.3.
사외이사
투명경영위원회 위원
-
신규선임

사외이사
박성수
이사회
2021.10 ~ 2025.3.
사외이사
투명경영위원회 위원
-
신규선임

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부
사유

미실시
당사는 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영 현황에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

(2) 사외이사 지원 조직 현황

부서명
직원수(명)
직위
주요활동 내역

경영전략본부
피플팀
1명
피플팀 법무담당 1인
- 이사회 및 이사회 내 위원회 관리 총괄
- 이사회 운영 및 안건 검토 자료 제공

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 및 정관에 의거하여 주주총회에서 선임된 비상근 감사(박재성) 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 

나
. 감사의 인적사항

성명

주요 경력

결격요건 여부

회계, 재무전문가 여부

비 고

박재성
2007.02 한양대학교 경영학과 졸업
2008.09~2016.09 삼일회계법인 감사본부
2016.10~2020.04 예교지성회계법인
2020.05 ~ 현재 다한 회계법인
2020.09 ~ 현재 주식회사 페로카 감사
2021.03 ~ 현재 주식회사 천호역세권피에프브이 감사
2021.03 ~ 현재 주식회사 경주천군개발피에프브이 감사
부

예

(회계사)

비상근

다. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사의 지원부서로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

동사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 감사규정을 제정하였으며, 동 감사 직무규정 및 정관상에서 감사가 감사업무 수행 필요에 따라 다음의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다.

규정

내용

정관 제46조

(감사의 직무)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는, 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다.

⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑧ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사 규정

제4조(감사업무)

감사업무라 함은 다음 각 항의 업무를 말한다.

1. 회계 및 경영업무전반에 대한 감사

2. 사규의 제정·개폐에 관한 합의사항

3. 법령·사규 등의 해석·판단에 관한 사항

4. 직원의 상벌건의 및 그 상신건의 검토

5. 사고 및 여론조사, 재물조사에 관한 사항

6. 업무개선건의에 관한 사항

7. 이사회에서 위촉한 사항

8. 대표이사의 지시나 관계부서의 요청에 의한 감사 및 기타업무

제8조(권한)

감사인은 감사업무 수행 상 필요한 경우 다음 각 항의 조치를 취할 수 있다.

1. 회계장부와 증빙서류, 관련물품 및 관계서류의 제출요구

2. 관계자에 대한 출석·답변의 요구

3. 창고·금고·장부·물품 등의 개폐 및 봉인

4. 거래처에 대한 조사자료 요구

5. 필요한 장소에의 출입

6. 기타 감사업무 수행 상 필요한 사항의 요구

라. 감사의 주요 활동 내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

2021-01
2021.01.29
자회사 설립이 건(위고데이터 주식회사)
가결
-

2021-02
2021.02.26
지점 폐지의 검(춘천지점)
미참석
-

2021-03
2021.03.12
신 주식 발행의 건(상환전환우선주식)
미참석
-

2021-04
2021.03.16
1.제23기 정기주주총회 소집 승인의 건
2.주식매수선택권의 부여 취소의 건
가결
-

2021-05
2021.04.08
지정자문인선임계약 해지및 선임의 건
가결
-

2021-06
2021.04.15
신주식 발행의 건(보통주)
미참석
-

2021-07
2021.04.30
자산양수도의 건
가결
-

2021-08
2021.06.21
임시주총소집의 건
가결
-

2021-09
2021.06.29
주식처분의 건(주식회사 위고)
가결
-

2021-10
2021.08.25
임시주총소집의 건
가결
-

2021-11
2021.10.08
사규제정 및 투명경영위원회 설치의 건 외
가결
-

2021-12
2021.11.15
코스닥시장 이전상장의 건(예비심사청구서 제출의 건)
가결
-

2022-01
2022.02.04
내부회계관리자의 운영실태 보고서 제출의 건
가결
-

2022-02
2022.02.14
자금관리규정 개정의 건
가결
-

2022-03
2022.03.15
제24기 정기주주총회 소집 승인의 건
가결
-

2022-04
2022.03.25
기존 사내규정 개정(안)의 건-위임전결규정의 변경
가결
-

2022-05
2022.04.20
코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-증권신고서 제출
가결
-

2022-06
2022.05.04
코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-납입기일의 변경
가결
-

2022-07
2022.05.17

코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건-납입기일의 변경

가결
-

마. 감사 교육 실시 계획 및 현황

당사의 감사는 회계와 업무 감사를 위해 필요한 관련 분야 전문성을 이미 보유하고 있어 기 실시된 교육 현황은 없습니다. 향후 필요 시 추가 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

인사,총무팀
1
2
의사록 작성 및 소집

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 당사 정관의 관련 조항은 아래와 같습니다.

정관내용

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제 382조의 2 규정에 의한 집중투표제를 적용하지 아니한다.

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.

다. 경영권 경쟁 여부

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.

라.의결권 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
5,249,318
-

우선주
215,827
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
5,249,318
-

우선주
215,827
-

마. 주식사무

신주인수권의 내용

제10조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산· 판매· 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일

정기주주총회의 시기
사업연도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄기준일

제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 매년 12월 31일(결산일) 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류

제8조 (주식의 종류)

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

명의개서대리인
국민은행

공고 게재 관련 사항

제4조 (공고방법)

회사의 공고는 회사의인터넷홈페이지(http://www.bflysoft.co.kr)에 게재한다.

다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다.

바. 주주총회의사록 요약

주주총회일자
의안내용
가결여부
비고

정기주주총회
(2022.3.31)
[의결사항]
1. 제24기 재무제표 승인(안)
2. 정관일부 변경 승인(안)
3. 회사사규 개정 승인(안)
4. 이사보수 한도액(안)
5. 감사보수 한도액(안)

[보고사항]
1. 감사보고
2. 영업보고
3. 내부회계관리제도 운영실태보고
4. 외부감사인 선임보고
가결
-

임시주주총회
(2021.10.08)
[의결사항]
1. 정관일부 변경 승인(안)
2. 사외이사(2인) 신규 선임(안)
3. 감사 선임(안)
가결
-

임시주주총회
(2021.7.30)
[의결사항]
1. 정관일부 변경 승인(안)
2. 주식매수 선택권 부여(안)
가결
-

정기주주총회
(2021.3.31)
[의결사항]
1. 제23기 재무제표 승인(안)
2. 정관일부 변경 승인(안)
3. 사외이사(최재현) 신규 선임(안)
별호 의안 
1. 주식매수 선택권 부여(안)

[보고사항]
1. 감사보고
2. 영업보고
3. 내부회계관리제도 운영실태 보고
4. 외부감사인 선임보고
가결
-

임시주주총회
(2021.01.22)
[의결사항]
1. 정관일부 변경 승인(안)
가결
-

정기주주총회
(2020.3.30)
[의결사항]
1. 제22기 재무제표 승인의 건
2. 정관일부 변경 승인(안)
3. 주식매수 선택권 부여(안)
4. 사내이사(고민균) 재선임(안)
5. 감사(함영섭) 재선임(안)
6. 이사보수 한도액(안)
7. 감사보수 한도액(안)
8. 임원퇴직금 지급규정(안)

[보고사항]
1. 영업보고
2. 감사보고
3. 내부회계관리제도 운영 실태 보고
4. 외부감사인 선임 보고
가결
-

정기주주총회
(2019.3.28)
[의결사항]
1. 제21기 재무제표 승인의 건
2. 정관일부 변경 승인(안)
3. 사내이사(임경환) 중임(안)
4. 이사보수 한도액(안)
5. 감사보수 한도액(안)

[보고사항]
1. 영업보고
2. 감사보고
3. 외부감사인 선임 보고
가결
-

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

임경환
최대주주
보통주
2,194,200
46.23
2,094,889
38.33
본인

고민균
특수관계인
보통주
4,060
0.09
4,060
0.07
등기임원

계
보통주
2,198,260
46.32
2,098,949
38.41
-

-
-
-
-
-
-

나. 최대주주에 관한 사항

(1) 최대주주의 기본정보

성명

직책명
약력
비고

임경환
대표이사

90.07~91.02

유니온컴퓨터(주)

-

91.03~92.07

비즈데이타(주)

92.08~현재

비플라이소프트(주)

05.03~07.06

국가균형발전위원회

06.05~08.05

외환포럼

09.09~10.09

사이버범죄수사대 전문위원회

10.09~11.09

한국 양방향 방송통신 컨텐츠사업협회

13.11~15.11

한양벤처동문회

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 최대주주 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라
. 주식의 분포

(1) 주식 소유 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
임경환
2,094,889
38.33
-

한세희
460,116
8.42
-

우리사주조합
-
-
-

(2) 소액주주현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
555
564
98.40
1,856,501
5,249,318
35.36
-

주1)
소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

마. 주가 및 주식거래 실적

가. 최근 6개월간의 코넥스 시장 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종류
2021년 10월
2021년 11월
2021년 12월
2022년 01월
2022년 02월
2022년 03월

보통주
주가
최고
14,350
17,500
13,900
14,350
12,850
12,450

최저
11,400
13,350
12,350
12,850
10,150
10,700

평균
11,610
11,194
13,222
12,845
14,980
12,527

거래량
최고
15,963
41,043
87,539
84,538
100,770
37,914

최저
124
1,530
1,801
977
849
333

평균
3,644
10,897
11,655
15,080
14,471
10,306

주) 상기 주가는 최근 6개월간 코넥스시장 일별 종가 기준이며, 평균가격은 가중산술평균가(거래대금/거래량)로 기재하였습니다

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 주)

성명

성별

출생

년월

직위

등기임원여부

상근

여부

담당

업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직기간

임기

만료일

의결권

있는 주식

의결권

없는 주식

임경환
남
1969년 11월
대표이사
등기
상근
회사총괄

02.03 한양대학교 경영학부 중퇴

90.07~91.02 유니온컴퓨터(주) 시스템사업부 사원

91.03~92.07 비즈데이터(주) MIS마케팅본부 대리

92.08~현재 비플라이소프트(주) 대표이사

2,094,889
-
본인
21년 8개월
2025.03

고민균
남
1973년 07월
부사장
등기
상근
사업총괄

97.02 한림전문대학 전산정보처리학과 졸업

94.03~01.09 강원도청 일반행정

01.09~03.01 넥시텍 이사

03.03~현재 비플라이소프트(주) 부사장

4,060
-
특수관계인
19년 1개월
2023.03

박성수
남
1971년03월
사외이사
등기
비상근
사외이사

98.02 한양대학교 경영학과 졸업

00.02 아이오와 주립대학교 정치학과 졸업

03.02 University of New Hampshire Law Center (FPL)

04.02~06.06 ㈜케이티와이브로사업협력실 법무팀

06.04~09.04 법무법인 아주

13.02~16.09 페르토리카 코리아 대외협렵총괄본부 본부장

16.10~현재 모도델비노코리아 대표이사

09.05~현재 법무법인 대륙아주 변호사
21.10~현재 비플라이소프트 사외이사

-
-
-
6개월
2025.03

김태호
남
1973년11월
사외이사
등기
비상근
사외이사

01.02 한양대학교 경영학과 졸업

06.02 한양대학교 경제학과 졸업(석사)

07.01~07.12 대주회계법인 회계사

08.10~11.12 충청회계법인 회계사

08.01~08.12 서울중앙지법 조사위원

12.01~12.12 대현회계법인 회계사

13.01~현재 우덕회계법인 회계사
21.10~현재 비플라이소프트 사외이사

-
-
-
6개월
2025.03

박재성
남
1978년 09월
감사
등기
비상근
감사

07.02 한양대학교 경영학 졸업

08.09~16.09 삼일회계법인 감사본부

16.10~20.04 예교지성회계법인 회계사

20.05~현재 다한회계법인 회계사
21.10~현재 비플라이소프트 감사

-
-
-
6개월
2025.03

강필성
남
1980년10월
CAIO
미등기
비상근
최공인공지능책임

99.03~03.02 서울대 산업공학과 졸업

03.03~10.02 서울대 산업공학과 박사

15.03~17.08 고려대 산업경영공학부 조교수

17.09~현재 고려대 산업경영공학부 부교수

18.03~현재 코리아크레딧뷰로 자문교수

19.03~현재 한국은행 자문교수

20.01~현재 비플라이소프트(주) 최고인공지능

-
-
-
2년 4개월
-

이준호
남
1972년02월
CFO
미등기
상근
경영촐괄

92.03~99.02 연세대학교 경영학과 졸업

06.01~08.02 Columbia Business School Finance MBA

10.07~11.12 현대차투자증권 M&A팀 부장

12.01~12.12 대우증권 M&A 부서 차장

13.01~20.09 Infinitas Capital Group CFO& CIO 임원 본부장

20.10~현재 비플라이소프트(주) CFO

-
-
-
1년 7개월
-

최재웅
남
1968년04월
CTO
미등기
상근
연구개발총괄

87.03~94.02 한국외국어대학 수학과 졸업

94.03~97.04 정보지식연구소 설계/개발 실장
97.05~18.01 삼성SDS 설계/개발 컨설팅 ACUBE 사업총괄

18.02~18.12 ㈜네비윅스 설계/개발 컨설팅

20.06~현재 비플라이소프트(주)

-
-
-
1년11개월
-

전종학
남
1975년01월
이사
미등기
상근
로제우스본부총괄

94.03~01.02 고려대학교 환경공학과 졸업

06.06~06.12 연세대학교 상남경영대학원 MBA

02.12~04.11 이라이프커뮤니케이션 컨텐츠사업팀 과장

04.11~09.02 다음커뮤니케이션 컨텐츠사업팀 차장

09.12~16.10 카카오 SQM 센터장

17.06~18.10 싸이월드 전략기획실 이사

20.12~현재 비플라이소프트(주)

-
-
-
1년5개월
-

나. 임원의 겸직 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)

성명

당사직책

겸직회사명

겸직회사 직책명

담당업무

재직기간

비 고

강필성
CAIO
고려대학교
부교수
AI LAB CTO
4년 4개월
-

박성수
사외이사

모도델비노코리아 대표이사

대표이사
대표이사
5년 6개월
-

법무법인 대륙아주 변호사
변호사
변호사
12년 11개월
-

김태호
사외이사
우덕회계법인
회계사
회계사
9년 4개월
-

박재성
감사
다한회계법인
회계사
회계사
11년 11개월

다. 직원 등 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

전사
남
49
-
-
-
49
2.32년
649,527,192
4,418,552
-
-
-
-

여
38
2
8
-
48
2.86년
310,228,827
2,154,367
-

합 계
87
2
8
-
97
2.59년
959,756,019
3,298,131
-

주1) 직원 수는 증권신고서 제출일 기준 재직 근로자를 기준으로 작성하였습니다.(미등기임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함)
주2) 연간급여총액은 22년 1월부터 3월까지 지급한 급여의 총액이며, 1인당 평균급여액은 급여 총액을 직원 수로 나누어 계산하였습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
4
90,198,177
7,516,515
-

주) 연간급여총액은 22년 1월부터 3월까지 지급한 급여의 총액이며, 1인당 평균급여액은 급여 총액을 미등기 임원수로 나누어 계산하였습니다

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
2,000,000,000
-

감사
1
200,000,000
-

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
333
66
-

주) 연간급여총액은 22년 1월부터 3월까지 지급한 급여의 총액이며, 1인당 평균급여액은 급여 총액을 직원 수로 나누어 계산하였습니다

(나) 유형별

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
320
160
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
11
5
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
2
2
-

주) 연간급여총액은 22년 1월부터 3월까지 지급한 급여의 총액이며, 1인당 평균급여액은 급여 총액을 직원 수로 나누어 계산하였습니다

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

당사는 「상법」 제388조에 의거하여 이사 및 감사 보수의 한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수 한도 범위 내에서 각 담당 업무 등을 감안하여 내부 규정에 따라 지급하고 있습니다.

(4) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

나. 주식매수선택권 부여현황

(1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
341,650,000
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
1
341,650,000
-

주1)
공정가치는 주식매수선택권 평가에 적용되는 이항모형을 사용하여 산출되었습니다.

주2)
공정가치 산출방법에 대한 자세한 사항은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석』 부분을 참고하시기 바랍니다.

2. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

고민균
등기임원
2021년 07월 30일
신주교부
보통주
50,000
-
-
-
-
50,000
2023.07.30~2029.07.30
9,200

이준호
미등기임원
2021년 07월 30일
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2023.07.30~2029.07.30
9,200

최재웅
미등기임원
2021년 07월 30일
신주교부
보통주
20,000
-
-
-
-
20,000
2023.07.30~2029.07.30
9,200

전종학
미등기임원
2021년 07월 30일
신주교부
보통주
10,000
-
-
-
-
10,000
2023.07.30~2029.07.30
9,200

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

당사는 공정거래법상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 1개의 국내 비상장 관계회사를 두고 있습니다.

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
-
1
1

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
증권신고서 제출일 현재
)
(단위 : 천원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
1
1
50,000
-
-
50,000

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
1
1
50,000
-
-
50,000

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2
. 대
주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주 이외의 이해관계자와 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건의 주요내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계류기관

원고

피고

소송내용

소송가액

진행상황

서울동부지방법원

주식회사 비즈월드 뉴스

비플라이소프트 주식회사

손해배상청구

210,000

1심 계류중

서울동부지방법원
주식회사 국제뉴스 외 13인
비플라이소프트 주식회사
손해배상청구
2,005,000
1심 계류중

비즈월드뉴스와 관련된 소송은 2022.03.03 원고측으로부터 소가 제기된 상태입니다. 또한, 당사는 제출일 이후
2022
년 04월 26일에 유사 인터넷매체사 14개사가 비즈월드뉴스 소송건과 동일한 내용으로 소송을 제소하여 2022년 05월 02일 관련 서류를 송달받았으며, 기일에 맞추어 법률적 대응을 할 예정입니다.
2건의 소송은 모두 뉴스저작권에 대한 손해배상의 건으로서 당사는 합법적으로 저작권료를 지급하여 2차데이터를 활용하여 사업을 진행하여 왔고, 그렇지 않은 경우에는 100% 플랫폼 내 In-link 방식이 아닌 언론사 홈페이지로 트래픽(Traffic)을 일으키는 out-link(직접링크)방식으로 플랫폼내 뉴스플랫폼을 제공하여 왔습니다. 
 

또한, 금번 소송
들
과 관련하여 국내 대형 로펌의 법률 검토 의견서와 국내 메이저 언론사 저작권 담당 책임자의 의견서, 관련법과 과거 기간의 판례, 언론사의 경제적인 수입구조, 당사의 뉴스기사 제공방식, 저작권법의 보호를 받지 못하는 사실의 전달에 불과한 보도 자료 건수 분쟁에서 제외 등을 고려할 경우 금번 소송에서 패소할 가능성은 적을 것으로 판단하고 있지만, 만약 최종적으로 패소 할 경우와 향후 동일한 이슈에 대한 소모적인 추가 소송 등을 미연에 방지하기 위하여, 당사는 이미 당사와 저작권 계약이 체결되어 있거나 직접링크 방식에 대해 문제의식을 갖고 있지 않은 관련 협회 중심의 500여 기성 주요 매체(신문, 방송, 통신사, 잡지 등) 중심의 콘텐츠로 플랫폼을 이미 운영하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

중소기업등 검토기준표(2021)_1_0001.jpg
중소기업등 검토기준표(2021)_1

중소기업등 검토기준표(2021)_2_0001.jpg
중소기업등 검토기준표(2021)_2

다. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 합병 등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아
. 보호예수 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 한국거래소 코스닥 상장규정에 근거하여 금번 공모에 따라 예정된 보호예수 사항 이외에, 당사가 발행한 주식에 대하여 증권신고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다.

자. 특례상장기업의 재무사항 비교표

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

위고데이터 주식회사
2021.01.27
강원도 춘천시 동내면 춘천순환로 67, 4층(장도빌딩)
소프트웨어 개발 및 제조, 판매
275
100%지분보유
-

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
1
위고데이터 주식회사
140111-0088911

-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

위고데이터 주식회사
비상장
2021년 01월 27일
경영참여
50
100,000
100
50
-
-
-
100,000
100
50
275
8

합 계
100,000
100
50
-
-
-
100,000
100
50
275
8

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당 사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당 사항 없습니다.