KB금융 — 투자설명서 (20220512)
제출인: KB금융

투자설명서
2.0
KB금융지주

투 자 설 명 서

2022년 05월 12일

주식회사 KB금융지주

(주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
(주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

제9-1회 금 사천팔백억원(\480,000,000,000)
제9-2회 금 이백억원(\20,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :
2022년 05월 12일

2. 모집가액 :

제9-1회 금 사천팔백억원(\480,000,000,000)
제9-2회 금 이백억원(\20,000,000,000)

3. 청약기간 :
2022년 05월 12일

4. 납입기일 :
2022년 05월 12일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)KB금융지주 → 서울시 영등포구 국제금융로8길 26
 SK증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
 키움증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로4길 18
 한화투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 56
 하이투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 66
 현대차증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
 메리츠증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 10
 한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

SK증권 주식회사
키움증권 주식회사
한화투자증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서명_220512.jpg
대표이사 확인서명_220512

【 본 문 】

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)KB금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]

1. 본 금융상품은 일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은 투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다.

① 발행회사가 증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.

② 발행회사가 증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한 발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은 영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.

④ 중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은 발행 후 일정기간(9-1회차 5년, 9-2회차 10년) 이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤ 투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은 예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제 순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은 예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 이 점 유념하시기 바랍니다.

3. 본 금융상품은 한국기업평가(주), NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)로부터 AA-등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라 추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

4. 투자판단 시 증권신고서와 투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

요약정보

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결
된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향
을 받습니다. 따라서
KB금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요
합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은

2
021년 말 기준 117.57%
이며
, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열
해질 것으로 예상
됩

니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라

정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생
할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.
2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.
이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면

하게 될 수도 있으므로

이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후
증권신고서 제출일 전일 현재까지
케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청 후 2021년 6월 9일 본인가를 받았습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생
할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[2022년 1분기 잠정 영업 실적 발표]

당사는 2022년 04월 22일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적' 공시를 통해 2022년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2022년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 20조 6,624억원으로 전년동기(약 17조 5,844억원) 대비 17.50% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 1조 9,018억원으로 전년동기(약 1조 7,468억원) 대비 8.87% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 1조 4,641억원으로 전년동기(약 1조 2,852억원) 대비 13.93% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

가-1. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는

자회사의
경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주
회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원
입니다.

특
히,
은

행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도

(
2021년 말 연결 기
준
당기순이익 비중 약 57.9%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 56.7%
)
가 높은 편
이기 때문에,
향
후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성
이 있습니다. 

가-2.
당사의
신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 약 2조 3,000억원에 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입
하였습니다.

당사는 푸르덴셜생명 인수 후 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나,
향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으며, 추가로 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입으로 인해 푸르덴셜생명의 자본적정성 및 수익성이 훼손될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표
입니다. 

2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되고 있는 점은 향후
당사 은행 NIM 전망에 긍정적입니다.
그럼에도 불구하고 여전히 신종 코로나 바이러스에 따른 기준금리 하락 압력이 상존하는 상황이며, 향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적
으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

또한 정부의 가계신용 및 주택 관련 대출 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다.
이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.

향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험

KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은
2021년 기준 국내은행의 고정이하여신비율 평균인 0.50% 대비 낮은 0.20%를 기록
하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고있습니다.

2021년 기준 KB국민은행의 각종 건전성 지표는 안정적으로 관리되고 있습니다(고정이하여신비율 0.20%, 대손충당금적립률 225.30%, 총대출채권 연체율 0.12%
).

그러나

글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.

투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험

2021년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 73.5%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 69.5%
로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.

시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어렵
기 때문에
,
시장 금리 상승압박은 자금 조달 비용과 연결되어
KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험

당사의
2021년 말 기준 BIS 총자본비율은 15.77%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 14.54%, 보통주자본비율
(C-Tier 1)은 13.46%
로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

나-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
해외 자회사 인수에 따른 위험

당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의
한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며,
이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결
정했으며 증
권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.

추가적으로
(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의
하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2
021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여할 예정
입니다.
신흥국 금융시장의 변동성이 큰 가운데, 코로나 변이 바이러스 확산 및 백신 부족으로 인한 회복세 둔화 가능성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석

당사의

2021년 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은
약 9.6%(약 4,212억원)
이며, 당사의 2021년 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 12.4%(약 2,008억원)
입니다.

이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

연결기준 당기순이익은 2021년 4,212억원으로 전년 당기순이익 3,240억원 대비 30.0% 증가했습니다.

국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,

업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성
이
있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석

당사의
2021년
연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 13
.6%(약 5,942억원)
이며,
당사의 2021년말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 12.4%(약 2,000억원)

입니다.

KB증권의

2021년말

연결 기준

영업수익은

약 8조 5,496억
원
,
순이익은 약
6,003
억원입
니다.

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또
한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후

KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험

당사의
2021년 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 6.9%(약 3,021억원)
입
니다.

국
내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망
됩니
다.

KB손해보험의 연결 기준 영업수익은

2021년 약 14조 1,852억원으로 전년(약 13조 7,820억원) 대비 약 2.9% 증가하였으며, 영업이익은 또한 2021년 약 3,974억원으로 전년동기(약 2,180억원) 대비 약 82.3% 증가였으며, 당기순이익은 2021년 약 2,813억원으로 전년동기(약 1,539억원) 대비 약 82.8% 증가하였습니다.

한편,

KB손해보험의 2021년 기준
RBC 비율은 179.6(잠정)%이며,
최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지
하
고 있습
니다.

향
후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,

KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향
을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다.
하지만,
자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서,

2018년 연결 기준 영업수익은 1조 3,004억원으로 2017년 대비 24.9% 증가
하였으나,
당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소
하였습니다.

이후 2019년~2020년
영업수익 및 당기순이익은 모두 전년 대비 증가세를 보이고 있으며,

2021년

연결 기준

영업수익은 1조
6,348

억원
, 당기순이익은
2,118억원을
기
록하고 있습니다.

향후

KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2.

캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한
하고 있습니다.

KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로

2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원, 2020년 1,000억원, 2022년 1,000억원의 신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배,

2019년말
기준 9
.56
배
,
2020년 말 기준 8.86배
, 2021년 말 기준 7.91배
를 유지

하고 있습니다.

한편,
KB캐피탈
은
2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 및 2021년 12월 02일 이사회
를 통해 각 500억원, 500억원, 2,000억원의 주주
배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3
월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납
입이 완료되었습니다.

향후

KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생
할 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사-1. 생명보험업 자회사(푸르덴셜생명보험)의 수익성 변동 및 자본의 적정성 관련 위험

2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다.

푸르덴셜생명보험의 위험보험료 대 사망보험금 비율의 경우 2021년 53.87%로, 전년동기 52.10% 대비 증가하였습니다.
2021년 지급여력비율(RBC)은 342.35%를 기록하며 2020년 말 428.94% 대비 감소하였는데, 이는 지급여력기준금액이 2020년 말 대비 748억원 증가한 것에 반해 지금여력금액은 동기간 3,230억원 감소했기 때문
입니다. 또한
2021년 하반기 부터 시작된 인플레이션 압박에 따른 기준 금리 인상은 현재 보험사들이 보유하고 있는 금융상품의 평가손실을 유발하여 지급여력비율(RBC)에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의
하시기 바랍니다

사-2. 생명보험업 자회사(

푸
르덴셜생명보험 및 KB생명보험) 통합 관련 위험

2022년 03월 14일 당사는 푸르덴셜생명보험과 KB생명을 2023년 초 통합하여 출범할 계획이라 발표하였습니다. 통합을 통하여 대면 영업조직과 방카슈랑스, 법인보험대리점 등 채널상 장점을 통하여 시너지를 극대화 할 예정입니다. 한편, KB생명보험과 푸르덴셜생명의 통합은 2021년에도 논의가 된 바 있습니다. 하지만 합병을 통하여 시너지를 내기 어렵다고 판단하여 합병을 연기하기로 결정하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 아직 합병에 대하여 사명 등 확정된 바 없는 바 추후 양 사의 합병이 시너지를 충분히 내지 못한다고 판단된다면, 양사간의 합병을 미룰 가능성도 존재하니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

아. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

2021년 말 기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여
피고로 계류 중인 소송사건은 264건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 578,033백만원

입니다.

현
재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수
있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 금융지주회사의 법적 제재

사
항 관련 위험

당사는 금융지

주회사법상
금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다.
위와 같은 법
적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

차. 리스크관리와 안정성 관리의 위험

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험,
시장위험,
운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무
가 있습니다.

이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성
이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 금융회사의 평판 저하 위험

금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항
입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다

당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재
할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다.
부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다
. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향
을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는
약 32조 4,660억원 이상의 손실
(보통주 자본비율 기준)
이 발
생

하여야 합니다.

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 여신현황 기준

2021년말 기준 당사의 연결 자산항목 중
원화대출금이 가장 큰 비중(53.96%)
을 차지
합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다.
제조업 대출(약 48조 7,770억원)의 66.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 69조 4,760억원)의 46.7% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.
그 외 가계대출 부실
화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향
이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선,
다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-4. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

가-5. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는
2021년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 22조 6,040억원의 손실
이 발생
해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.
투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다.
투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험

당사의
2021년 말 기준 BIS 총자본비율은 15.77%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 14.54%, 보통주자본비율
(C-Tier 1)은 13.46%
로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

나-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
해외 자회사 인수에 따른 위험

당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의
한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며,
이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결
정했으며 증
권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.

추가적으로
(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의
하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2
021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여할 예정
입니다.
신흥국 금융시장의 변동성이 큰 가운데, 코로나 변이 바이러스 확산 및 백신 부족으로 인한 회복세 둔화 가능성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는

2021년말 기준으로 약 1조 9,850억원의 배당가능이익
이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상
됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다.
이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는
당사의 선택에 의하여
제9-1회는
사채의 발행일로부터 5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)
한 이후

, 제9-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터
10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후

미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채 중 제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권) 은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우,
제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은
발행일 이후 5년 주기로, 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 10년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래
합니다.

매 조정일 도래 시, 제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권)의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권)의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 10년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 10년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다.
'미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다.

당사의 2021년말 BIS비율
은 보통주자본비율 13.46%, 기본자본비율 14.54%, 총자본비율 15.77% 입니다
.
본
사채의 발행 총액이
5,000억원이
므로
, 본 사채 발행을 감안한 2021년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.46%, 기본자본비율은
14.71%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승), 총자본비율은
15.94%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승)가 될 것으로 추정
됩니다.

투자자께서는
이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다.
따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
480,000,000,000
모집(매출)총액
480,000,000,000

발행가액
480,000,000,000
이자율
4.68

발행수익률
4.68
상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)국민은행 여의도대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-
(한국신용평가(주)/한국기업평가(주)/NICE신용평가(주))
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한화투자증권
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
현대차증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
메리츠증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한양증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 05월 12일
2022년 05월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
270,000,000,000

운영자금
210,000,000,000

발행제비용
1,186,131,388

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2022.05.06

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 04월 15일에 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 05월 09일이며, 상장예정일은 2022년 05월 12일임.
▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
4.97

발행수익률
4.97
상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)국민은행 여의도대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-
(한국신용평가(주)/한국기업평가(주)/NICE신용평가(주))
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 05월 12일
2022년 05월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
20,000,000,000

발행제비용
93,786,612

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2022.05.06

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 04월 15일에 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 05월 09일이며, 상장예정일은 2022년 05월 12일임.
▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 본 사채는 발행일로부터 매 10년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
9-1 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
480,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
4.68

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액

480,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
4.68

변동금리부
사채이자율
-

이자지급
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.
단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2022.04.29 / 2022.04.29 / 2022.04.29

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
SK증권(주), 키움증권(주), 한화투자증권(주)

분석일자
2022년 04월 29일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2022년 05월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 04월 15일에 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 05월 09일이며, 상장예정일은 2022년 05월 12일임.
▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

[ 회 차 :
9-2 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
4.97

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액

20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
4.97

변동금리부
사채이자율
-

이자지급
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다.
단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2022.04.29 / 2022.04.29 / 2022.04.29

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
SK증권(주), 키움증권(주), 한화투자증권(주)

분석일자
2022년 04월 29일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2022년 05월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 04월 15일에 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 05월 09일이며, 상장예정일은 2022년 05월 12일임.
▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 본 사채는 발행일로부터 매 10년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 

이 특약은 주식회사 KB금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제9-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)한 이후, 제9-2회의 경우 10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[회 차 : 9-1]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
480,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
480,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

[회 차 : 9-2]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
20,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
20,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)KB금융지주 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)와 인수회사인 하이투자증권(주), 현대차증권(주), 메리츠증권(주), 한양증권(주) 및 KB증권(주)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등
- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
- 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
- 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
- 수요예측 실시 이후 발행 일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법 

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식
대표주관회사인 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)은 (주)KB금융지주 제9-1회, 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모 및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 등을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.

- 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 4.30% ~ 4.70%로 합니다.
- 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 4.50% ~ 4.97%로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망 금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측
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관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간은 2022년 05월 04일 09시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.
 
① 최저 신청수량: 10억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사의 수요예측지침」에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을
 준수합니다.
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적
 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에
 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 2022년 05월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 대표주관회사인 SK증권(주), 키움증권(주) 및 한화투자증권(주)은 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거, 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 절대 금리 밴드 산정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 「무보증사채 수요예측 모범규준」에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
마. 공모 희망금리의 추정 근거
- 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
- 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 
 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움

당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다.

(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

② 절대금리 산정 보조자료

(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'

「무보증사채 수요예측 모범규준」은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다. 

[최근 1년간 국내 AAA등급 국내은행 및 지주회사 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
총 발행물량(억원)
공모희망금리

2022-03-04
농협금융지주
AA-
4.100%
5,610
3.60%~4.10%

2022-02-17
메리츠금융지주
A+
4.800%
1,760
4.30%~4.80%

2022-02-17
우리금융지주
AA-
4.100%
3,000
3.70%~4.10%

2022-02-16
KB금융지주
AA-
4.000%
4,440
3.60%~4.00%

2022-02-16
KB금융지주
AA-
4.300%
1,560
3.90%~4.30%

2022-01-26
하나금융지주
AA-
4.000%
2,700
3.60%~4.00%

2022-01-25
신한지주
AA-
4.000%
380
3.60%~4.00%

2022-01-25
신한지주
AA-
3.900%
5,620
3,50%~3.90%

2021-10-14
우리금융지주
AA-
3.600%
2,00
3.00%~3.60%

2021-10-08
KB금융지주
AA-
3.800%
600
3.20%~3.80%

2021-10-08
KB금융지주
AA-
3.570%
2,090
3.00%~3.60%

2021-09-29
메리츠금융지주
A+
4.360%
1,500
3.80%~4.40%

2021-09-15
DGB금융지주
AA-
3.700%
1,000
3.20%~3.80%

2021-09-09
하나금융지주
AA-
3.770%
1,200
3.20%~3.80%

2021-09-09
하나금융지주
AA-
3.340%
2,800
3.00%~3.60%

2021-07-02
농협금융지주
AA-
3.600%
1,130
2.90%~3.60%

2021-07-02
농협금융지주
AA-
3.200%
2,540
2.80%~3.30%

2021-05-28
KB금융
AA-
3.600%
1,100
2.90%~3.60%

2021-05-28
KB금융
AA-
3.200%
1,660
2.80%~3.30%

2021-05-13
하나금융지주
AA-
3.200%
2,200
2.80%~3.30%

조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에서 은행지주회사들의 발행 비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.

이에 금번 당사가 발행하는 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다.

③ 채권 금리 환경의 반영

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

한편 2018년 미국채 금리 급등에도 한국 채권시장은 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 COVID-19의 확산으로 인한 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 미국 FOMC는 2020년 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%포인트를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%포인트를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

이에 글로벌 시장금리는 하방압력이 더욱 강화되었으며, 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 투자자들의 투자심리가 크게 위축되고 크레딧 스프레드는 확대되었습니다. 하지만, 이러한 시장상황에 정부가 적극 개입하여 SPV 가동 등을 통해 시중에 유동성을 공급하였고, 풍부한 유동성을 바탕으로 시장금리는 조금씩 상승하는 모습을 보였으며 크레딧 스프레드는 축소되었습니다. 

2020년 11월 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 경기부양책 등으로 인한 경기 지표 개선과 물가상승으로 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.

그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.

FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였고 2021년 8월 26일 열린 한국 금융통화위원회에서 기준 금리를 0.5%에서 0.75%로 인상하였습니다. 

2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속 될 것으로 예상되어 왔지만 오미크론 등장과 확진자수 급증으로 국내 방역조치가 강화되었고, 이러한 영향 속 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 이후 2022년 1월 금통위에서 기준금리를 0.25%, 2022년 4월 금통위에서 0.25%를 추가 인상하면서 증권신고서 제출일 전일 현재 기준금리는 1.50%입니다. 미국 기준금리가 인상기조에 들어섬에 따라 국내 기준금리 역시 향후 추가 인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한편, 최근 신종 변이인 오미크론이 추가 출현하는 등 변이 바이러스의 확산은 바이러스의 종식을 지연시키고, 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 변이 바이러스의 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 향후 기준금리 조정 가능성과 COVID-19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- (주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연 4.30% ~ 4.70%로 합니다.

- (주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연 4.50% ~ 4.97%로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사의 수요예측지침"에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 「대표주관회사 내부지침」과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 수요예측 결과에 따라, 2022년 05월 06일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[(주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합,일임)
투자매매
중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
2
43
5
-
-
-
50

수량
730
4,690
630
-
-
-
6,050

경쟁률
0.23 : 1
1.49 : 1
0.20 : 1
-
-
-
1.92 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[(주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합,일임)
투자매매
중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유(*)
거래실적 무

건수
-
-
1
-
-
-
1

수량
-
-
200
-
-
-
200

경쟁률
-
-
1.00 : 1
-
-
-
1.00 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[(주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

4.30%
-
-
2
350
1
30
-
-
-
-
-
-
3
380
0.06
380
0.06
포함

4.35%

-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.00
410
0.07
포함

4.47%

-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
0.05
710
0.12
포함

4.48%

-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
0.07
1,110
0.18
포함

4.49%

-
-
3
400
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
0.07
1,510
0.25
포함

4.50%

1
30
3
170
-
-
-
-
-
-
-
-
4
200
0.03
1,710
0.28
포함

4.51%

-
-
1
130
1
100
-
-
-
-
-
-
2
230
0.04
1,940
0.32
포함

4.52%

-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.02
2,040
0.34
포함

4.53%

-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.02
2,140
0.35
포함

4.54%

-
-
2
250
-
-
-
-
-
-
-
-
2
250
0.04
2,390
0.40
포함

4.55%

-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
0.03
2,590
0.43
포함

4.57%

-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.02
2,690
0.44
포함

4.58%

-
-
2
220
-
-
-
-
-
-
-
-
2
220
0.04
2,910
0.48
포함

4.59%

-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.02
3,010
0.50
포함

4.60%

-
-
6
630
1
100
-
-
-
-
-
-
7
730
0.12
3,740
0.62
포함

4.61%

-
-
2
80
-
-
-
-
-
-
-
-
2
80
0.01
3,820
0.63
포함

4.62%

-
-
2
80
-
-
-
-
-
-
-
-
2
80
0.01
3,900
0.64
포함

4.63%

-
-
3
180
-
-
-
-
-
-
-
-
3
180
0.03
4,080
0.67
포함

4.64%

-
-
2
80
-
-
-
-
-
-
-
-
2
80
0.01
4,160
0.69
포함

4.65%

-
-
2
110
1
300
-
-
-
-
-
-
3
410
0.07
4,570
0.76
포함

4.66%

-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
0.03
4,770
0.79
포함

4.68%

-
-
2
550
-
-
-
-
-
-
-
-
2
550
0.09
5,320
0.88
포함

4.70%

1
700
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
3
730
0.12
6,050
1.00
포함

합계
2
730
43
4,690
5
630
-
-
-
-
-
-
50
6,050
-
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[(주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

4.97%
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.00
200
1.00
포함

합계
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[(주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

수요예측참여자
4.30%
4.35%
4.47%
4.48%
4.49%
4.50%
4.51%
4.52%
4.53%
4.54%
4.55%
4.57%
4.58%
4.59%
4.60%
4.61%
4.62%
4.63%
4.64%
4.65%
4.66%
4.68%
4.70%

기관투자자1
230

기관투자자2
120

기관투자자3
30

기관투자자4

30

기관투자자5

300

기관투자자6

400

기관투자자7

250

기관투자자8

100

기관투자자9

50

기관투자자10

100

기관투자자11

60

기관투자자12

30

기관투자자13

10

기관투자자14

130

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

150

기관투자자19

100

기관투자자20

100

기관투자자21

100

기관투자자22

100

기관투자자23

200

기관투자자24

20

기관투자자25

100

기관투자자26

300

기관투자자27

120

기관투자자28

100

기관투자자29

100

기관투자자30

40

기관투자자31

40

기관투자자32

30

기관투자자33

40

기관투자자34

40

기관투자자35

40

기관투자자36

40

기관투자자37

100

기관투자자38

40

기관투자자39

40

기관투자자40

40

기관투자자41

40

기관투자자42

300

기관투자자43

100

기관투자자44

10

기관투자자45

200

기관투자자46

500

기관투자자47

50

기관투자자48

700

기관투자자49

20

기관투자자50

10

합계
380
30
300
400
400
200
230
100
100
250
200
100
220
100
730
80
80
180
80
410
200
550
730

누적합계
380
410
710
1,110
1,510
1,710
1,940
2,040
2,140
2,390
2,590
2,690
2,910
3,010
3,740
3,820
3,900
4,080
4,160
4,570
4,770
5,320
6,050

[(주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

수요예측참여자
4.97%

기관투자자1
200

합계
200

누적합계
200

마. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
수요예측 시 공모희망금리는 4.30% ~ 4.70%로 합니다.

[주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
수요예측 시 공모희망금리는 4.50% ~ 4.97%로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
2022년 05월 04일 실시된 수요예측에 참여한 모든 건(금리, 수량에 따른 배제 없음)을 유효수요로 정의

유효수요 판단기준 및
판단 근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 최근 조건부자본증권 발행 금리 분석 및 향후 채권시장 전망 등을 종합적으로 고려하여 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.

② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
- 총 참여신청금액 : 6,050억원
- 총 참여신청범위 : 4.30% ~ 4.70%
- 총 참여신청건수 : 50건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 6,050억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 50건

[주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
- 총 참여신청금액 : 200억원
- 총 참여신청범위 : 4.97% ~ 4.97%
- 총 참여신청건수 : 1건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 200억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 1건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 4.68%로 합니다.

[주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 4.97%로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 공동대표주관회사는 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측기간은 2022년 05월 04일 09시부터 16시까지로 한다.

(4) (주)KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 4.30% ~ 4.70%로 한다. (주)KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 4.50% ~ 4.97%로 한다.
(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 공동대표주관회사가 결정한다.

(6) 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(7) 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의자료만을 제공한다.

(8) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(9) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 확인하여야 한다.

(10) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다. 
(11) 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

(12) 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(13) 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

(14) 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 또는 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.

(3) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2022년 05월 12일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2022년 05월 12일에 반환한다.

(4) 청약단위 : 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.

(5) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인 하여야 한다. 이중 청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(6) 청약취급처 : 인수단의 본점

다. 배정방법

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.
① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단 구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.
(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) 인수단은 공동대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 공동대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2022년 05월 12일
(8) 본 사채의 발행일 : 2022년 05월 12일
(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)국민은행 대기업금융1센터
(10) 본 사채의 전자등록기관: 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.
(11) 전자등록신청
① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.
② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 "공동대표주관회사" 중 SK증권(주)에게 위임한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점
(2) 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
(3) 교부일시 : 2022년 05월 12일
(4) 기타사항
① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정2009.7.1, 2013.6.21>
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·FAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2022년 05월 12일

종 료 일
2022년 05월 12일

바. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2022년 05월 12일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2022년 05월 12일에 환불한다.

사. 청약취급장소
인수단의 본점

아. 납입장소
(주)국민은행 대기업금융1센터

자. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2022년 05월 09일
(2) 상장예정일 : 2022년 05월 12일

차. 사채권교부예정일 및 교부장소
본 사채에 대하여는 「"주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)KB금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 9-1 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
60,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
80,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
80,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
70,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
70,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
메리츠증권(주)
00163682
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
70,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한양증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
40,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15%
총액인수

[회 차 : 9-2 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 9-1 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
480,000,000,000
7,522,388
-

[회 차 : 9-2 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
20,000,000,000
477,612
-

다. 특약사항

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제9-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)한 이후, 제9-2회의 경우 10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

KB금융지주 제9-1회
상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
480,000,000,000
4.68
-
-

KB금융지주 제9-2회
상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
20,000,000,000
4.97
-
-

합 계
500,000,000,000
-
-
-

(주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제9-1회의 경우에는 발행일로부터5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)한 이후, 제9-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

라. 사채의 순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무
보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사(별도기준)가 발행한 선순위사채의 미상환 잔액은 4조 6,700억원
,
후순위 채권(바젤III상 적격자본 불인정) 및 상각형 조건부자본증권의 미상환 잔액은 3조 8,450억원 입니다. (EB 2,400억원 제외)

마. 본 사채의 발행사유 
(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권), 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 :
기본자본비율, 총자본비율 각 0.12%p 상승

(5,000억원 발행 가정)

[KB금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2021년
2020년
2019년

자기자본
45,883
40,080
36,995

보통주자본
39,144
34,886
34,710

위험가중자산
290,914
262,349
255,549

총자본비율(%)

15.77
15.28
14.48

기본자본비율(%)

14.54
14.06
13.86

보통주자본비율(%)

13.46
13.30
13.58

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2021년말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2021년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
45,883
46,383
500

기본자본
42,305
42,805
500

보통주자본
39,144
39,144
0

위험가중자산
290,914
290,914
0

총자본비율(%)

15.77
15.94
+0.17%p.

기본자본비율(%)

14.54
14.71
+0.17%p.

보통주자본비율(%)

13.46
13.46
-

(주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.17%p., 0.17%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

바. 본 사채에 대한 세부사항
(1) 사채의 명칭 :
1) 주식회사 KB금융지주 제9-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)
2) 주식회사 KB금융지주 제9-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)
(2) 사채의 전자등록총액 :
1) 제9-1회 :
금 사천팔백억원정(480,000,000,000원)
2) 제9-2회 :
금 이백억원정(20,000,000,000원)
(3) 사채의 발행일 : 2022년 05월 12일
(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 
가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 

(5) 사채의 이율
[제9-1회]

가) 본 사채 발행일 (해당일 포함) 로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 4.68%로 한다.

나) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다.

다) 가산금리 :
1.30%

수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율(
4.68%
)과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))(
3.38%
)의 차.

라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

[제9-2회]

가) 본 사채 발행일 (해당일 포함) 로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 4.97%로 한다.

나) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 10년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 10년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 10년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 10년 만기 국고채권이 폐지되거나, 10년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 10년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다.

다) 가산금리 :
1.55%

수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율(
4.97%
)과 수요예측일 기준 10년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))(
3.42%
)의 차.

라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용됩니다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.

(6) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한

[제9-1회]

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.
라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

[제9-2회]
가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.
라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

(7) 이자(배당) 지급 방법과 기한 : 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급합니다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니합니다.

(8) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(9) [특약] 후순위자의 의무
① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(10) [특약] 상계의 제한

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다. 

(11) [특약] 중도상환

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.
② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제9-1회의 경우에는 발행일로부터5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)한 이후, 제9-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

(12) [특약] 이율

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(13) [특약] 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 “금융산업의 구조개선에 관한 법률”제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(14) [특약] 무담보

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

(15) [특약] 채무재조정(상각)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

(16) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(17) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(18) [특약] 이해관계인에 대한 제한

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(19) [특약] 제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.
(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것
(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것
(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것
(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것
(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것
(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것
(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것
(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것
다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것
라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것
마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것
(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>)

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100
 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.
2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.
3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18>
4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.
(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로, 시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.
(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다.

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목
(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목
(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accord’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 9-1 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
480,000,000,000
7,522,388
-

[회 차 : 9-2 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
20,000,000,000
477,612
-

나. 사채관리회사에 관한 사항
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적
(기준일 : 2022년 04월 28일)

구분
실적

2017년

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

계약체결 건수
115건
125건
131건
117건
119건
49건

계약체결 위탁 금액
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
11조 7,970억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
증권등록부 회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한
"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다. 

제4-1조 (사채관리회사의 권한)
① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의
7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술
10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항
② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.
③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.
1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을”이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.
⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.
⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.
⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임
"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다. 

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.
1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우
2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.
④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.
⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.
⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)
① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제8호(사채의 만기일), 제9호(4)(중도상환일), <별첨1> 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조 각항(후순위특약), 제6조 제1항 및 제2항(이자의 지급정지), 제6조 제3항(이자의 지급취소), 제8조 제1항(상각)의 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)
① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. 
③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회 결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 
"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-6조 (사채관리회사의 사임)
① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.
③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.
④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. 
⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재
8
개사가 있으
며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 

[은행지주회사 요약재무정보]

(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
663,895,834
615,601,914
48,293,920
58,944,428
4,409,543
15.77
0.69

신한
AAA
648,152,185
598,613,763
49,538,422
45,730,013
4,019,254
16.20
0.44

농협
AAA
506,938,066
478,988,495
27,949,571
48,237,499
2,291,895
15.45
0.36

하나
AAA
502,445,270
466,945,930
35,499,340
41,677,772
3,526,068
16.29
0.32

우리
AAA
447,183,871
418,333,676
28,850,195
27,228,335
2,587,936
15.05
0.30

BNK
AAA
128,287,034
118,063,851
10,223,183
5,580,698
791,009
13.61
0.45

DGB
AAA
85,905,991
79,578,661
6,327,330
5,195,659
503,068
14.95
0.56

JB
AA+
56,395,637
52,068,950
4,326,687
2,591,083
506,562
13.09
0.55

(주1)

연결 기준
자산금액순

(주2) BIS총자본비율은 Basel III기준
(자료: 금융통계시스템)

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사이며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결
된다고 볼 수 있습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향
을 받습니다. 따라서
KB금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요
합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

당사 주요 자회사 등의 최근 연결
기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)KB국민은행] (단위 : 억원)

구분
2021년
2020년
2019년

영업이익
35,140
31,511
33,281

분(당)기순이익
25,380
23,195
24,391

(자료 : 당사 2021년 사업보고서 및 (주)KB국민은행 정기보고서)

[KB증권(주)] (단위 : 억원)

구분
2021년
2020년
2019년

영업이익
8,213
5,788
3,605

분(당)기순이익
6,003
4,340
2,901

(자료 : 당사 2021년 사업보고서 및 KB증권(주) 정기보고서)

 [(주)KB국민카드] (단위 : 억원)

구분
2021년
2020년
2019년

영업이익
5,724
4,435
3,794

분(당)기순이익
4,212
3,240
3,166

(자료 : 당사 2021년 사업보고서 및 (주)KB국민카드 정기보고서)

 [(주)KB생명보험] (단위 : 억원)

구분
2021년
2020년
2019년

영업이익
(385)
(158)
218

분(당)기순이익
(466)
(232)
160

(자료 : 당사 2021년 사업보고서 및 (주)KB생명보험 정기보고서)

 [(주)KB손해보험] (단위 : 억원)

구분
2021년
2020년
2019년

영업이익
3,974
2,180
2,260

분(당)기순이익
2,813
1,539
1,600

(자료 : 당사 2021년 사업보고서 및 (주)KB손해보험 정기보고서)

[KB캐피탈(주)] (단위 : 억원)

구분
2021년
2020년
2019년

영업이익
2,748
1,876
1,558

분(당)기순이익
2,118
1,437
1,194

(자료 : KB캐피탈(주) 정기보고서)

KB금융지주는 금융지주회사법에 의해 2008년 9월 출범한 순수금융지주회사로서 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요 하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

(자료 : 법제처)

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

(자료: 법제처)

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. KB금융지주에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 캐피탈, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고있는 회사로서, 이 같은 자회사들의 경쟁력에 따라 KB금융지주의 경쟁력 및 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다. 이에 따라 KB금융지주의 투자 위험요소를 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황과 전망등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다
.

또한 당사 자회사의 배당금 지급은 상법, 은행법, 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 그 예시는 다음과 같습니다.

상법에 따르면, 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 지급할 수 있습니다. 이 경우 배당가능이익은 각 회계연도 말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총합계액 등을 공제하는 방식으로 계산합니다.

은행법에 따르면, 은행은 적립금이 납입자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 합니다. 단, 2019년부터 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 상법 및 은행법 개정안은 아래와 같습니다.

[이익준비금 적립 기준](2019년 개정)

상 법
자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

은행법
자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

상기 기재된 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 은행법 일부개정법률안은 2018년1월15일 입법예고를 거쳐, 2019년 1월1일을 기해 시행되었으니, 이 점 투자자분들께서는 유념하시기 바랍니다.

은행법과 금융위원회가 제정한 규정들에 따르면, 은행이 필요 자본적정성비율을 충족시키지 못할 경우 또는 금융위원회가 부과하는 경영 개선 조치의 적용을 받게 되는 경우, 금융위원회는 은행이 배당결의를 하거나 배당금을 지급하는 것을 제한할 수 있습니다.

당사의 자회사들이 향후 배당금 지급에 적용되는 법률, 기타 규정들을 충족시키지 못할 경우, 자회사들이 당사에 배당금 지급을 중단하거나, 지급하는 배당금 금액을 삭감할 수 있으며, 그로 인해 당사의 보통주식 배당에 악영향을 미칠 수 있습니다.

KB금융지주의 연결기준 최근 영업실적은 아래와 같습니다.

[KB금융지주 영업실적]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2021년
2020년
2019년

순이자손익
11,229,572

9,722,274

9,196,787

이자수익
15,210,878

14,485,747

14,639,187

이자비용
(3,981,306)

(4,763,473)

(5,442,400)

순수수료손익
3,625,583

2,958,939

2,355,004

수수료수익
5,323,606

4,527,024

3,879,247

수수료비용
(1,698,023)

(1,568,085)

(1,524,243)

순보험손익
556,711

299,993

299,512

보험수익
16,107,858

14,386,640

12,317,182

보험비용
(15,551,147)

(14,086,647)

(12,017,670)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
995,304

1,011,366

643,872

기타영업손익
(1,923,567)

(1,499,930)

(1,063,324)

일반관리비
(7,200,853)

(6,833,152)

(6,271,017)

신용손실충당금 반영전 영업이익
7,282,750

5,659,490

5,160,834

신용손실충당금전입액
(1,185,133)

(1,043,498)

(670,185)

영업이익
6,097,617

4,615,992

4,490,649

(자료 : 당사 정기보고서)

최근 금융산업의 환경은 치열한 경쟁과 구조조정, 대형화 지향, 디지털화 등으로 요약될 수 있으며, 이러한 상황에서 자회사가 경쟁력을 유지하지 못할 경우 지주회사의실적 및 경쟁력 약화로
이어질 수 있습니다.

당사의 자회사는
2021년 말
현재 13개사이며, 손자회사는 38개사, 증손회사 4개사입니다.
2021년 말
기준 당사의 기업집단에 소속된 회사는 아래와 같습니다.

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장

2

(주)KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 : KB국민은행)
PT Bank
KB
Bukopin, Tbk.
주2)

013676051091000

비상장
54

(지배회사 : KB금융지주)

KB국민은행

110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주)

KB증권

110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주)

KB손해보험

110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주)

KB국민카드

110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주)

푸르덴셜생명

110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주)

KB자산운용

110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주)

KB캐피탈

130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주)

KB생명보험

110111-3003699

(지배회사 : KB금융지주)

KB부동산신탁

110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주)

KB저축은행

110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주)

KB인베스트먼트

181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주)

KB데이타시스템

110111-0802838

(지배회사 : KB금융지주)

KB신용정보

110111-1786354

(지배회사 : KB국민은행)

KB캄보디아은행

110-100654

(지배회사 : KB국민은행)
국민은행(중국)유한공사
112-124717

(지배회사 : KB국민은행)
KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299

(지배회사 : KB국민은행)
KB미얀마은행
128-158138

(지배회사 : KB국민은행)
PRASAC Microfinance Institution PLC.
00001157

(지배회사 : KB증권)
KBFG Securities America Inc.

8-48651

(지배회사 : KB증권)
KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

(지배회사 : KB증권)
키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 주3)

110113-0017706

(지배회사 : KB증권)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권)
KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권)
KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권)
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권)
KB-SP 제4차 사모투자합자회사
110113-0025725

(지배회사 : KB증권)
KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권)
케이비소부장1호사모투자합자회사
110113-0028117

(지배회사 : KB증권)
KB FINA JOINT STOCK COMPANY
0109460460

(지배회사 : KB증권)
케이비제3호바이오사모투자합자회사
110113-0028951

(지배회사 : KB손해보험)
주식회사 KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험)
주식회사 KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험)
Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험)

KBFG Insurance(China) Co., Ltd 주4)

913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험)
PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험)
케이비골든라이프케어
110111-6243995

(지배회사 : KB손해보험)
주식회사 케이비헬스케어
110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드)
KB Daehan Specialized Bank Plc.
00020218

(지배회사 : KB국민카드)
PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드)
KB J Capital Co., Ltd
주5)

0105554042308

(지배회사 : KB자산운용)
KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용)
KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용)
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
110113-0032093

(지배회사 : KB캐피탈)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈)
PT Sunindo Kookmin Best Finance

0220109790211

(지배회사 : KB인베스트먼트)
코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호사모투자전문회사
110113-0016253

(지배회사 : KB인베스트먼트)

합자회사
코에프씨밸류업 사모투자전문회사

110113-0016667

(지배회사 : KB인베스트먼트)
화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트)
케이비 바이오글로벌익스팬션 1호사모투자합자회사
110113-0031037

(지배회사 : KB데이타시스템)
PT KB Data Systems Indonesia

4021020431101220

(지배회사 :
PT Bank
KB
Bukopin,
Tbk.
)
PT Bukopin Finance

013606694019000

(지배회사 :
PT Bank
KB
Bukopin,
Tbk.
)
PT Bank Syariah Bukopin

014670640073000

(지배회사 :
KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
)
Mangrove Master Fund

936881843358

(지배회사 :
KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
)
Mangrove Feeder Fund

851451797860

주1) 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임
주2) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank Bukopin, Tbk.에서 PT Bank KB Bukopin, Tbk.로 변경 (2021.02.08)
주3) 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 진행중

주4) 중국 남경공상국의 사명변경 승인을 얻어 LIG Insurance(China) Co., Ltd(LIG재산보험(중국)유한공사)에서 KBFG
Insurance (China) Co., Ltd
로 변경 (2021.04.09)

주5) 태국 상무부(MOC)의 사명변경 등록 완료에 따라 J Fintech Co., Ltd에서 KB J Capital Co., Ltd로 변경 (2021.02.16)

(자료 : 당사 사업보고서)

KB금융지주의 자회사는 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 부문 등으로, 13개 주요 계열사에서 영위하고 있는 부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험

푸르덴셜생명

KB생명보험

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업

KB캐피탈

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

(자료 : 당사
사업보고서)

① 은행업 (대상회사: KB국민은행) 

은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 하며, 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 또한 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하며 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지하는 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 고유업무인 여·수신업무를 중심으로 내/외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 그외 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 

은행업은 경기변동에 민감하여 경기가 상승할 때 자산 증대와 수익 창출을 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소할 수 있습니다. 
 2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나 글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 누증 등에 의한 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화되고 있습니다. 이자마진은 개선되다 하락추세로 전환되었으나, 우량자산 경쟁 심화 및 장기적인 저금리 국면 등으로 완만한 상태를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리 기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2010년 2.32%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타내었습니다. 하지만 최저 수준(1.55%)을 기록한 이후 금리 상승 등의 영향으로 반등하는 모습을 보였는데, 이는 선진국을 중심으로 2017년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리 정상화 움직임이 나타났으며, 한국도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 0.25%p(1.50% → 1.75%) 인상을 결정한데 기인합니다.

2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미국 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은 낮은편이며 이를 반영하여 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).

또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25
%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는등 한달새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서 0.75%로 인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다.

0%대의 저금리가 시작되면서 순이자마진(NIM)은 추가적으로 축소되
었
고,

2021년 3월 금융감독원의 보도자료에 따르면 국내은행의 순이자마진은(NIM)은 2020년 4분기 기준 1.38%로 역대 최저 수준을
보

였
습
니다.

반
면
2021년의 경우 2020년 4분기를 저점으로 인플레이션의 압박으로 인하여 한국은행은 21년 08월 26일 기준금리를 0.50%에서 0.75%로 인상하였으며, 11월 25일에는 0.75%에서 1.00%로 인상하여 제로금리 종결을 선언하였습니다. 또한, 이어지는 2022년 01월 14일과 04월 14일 한국은행 금통위에서 기준금리를 0.25%p.씩 인상하여 증권신고서 제출일 전일 기준금리는 1.50%입니다. 21년 기준 순이자마진(NIM)은 1.45%로써, 전년 (1.40%)대비 0.05%p.증가하는 모습을 보였습니다. 이는 대출채권 등 운용자산이 전년 2,521.34조원 대비, 9.4% 상승한 2,758.3조원을 기록한 것으로부터
기인합니다. 

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p)

구 분
'19년
'20년
'21년
증 감

연간
1Q
2Q
3Q
4Q
연간
1Q
2Q
3Q
4Qp
(B-A)

이 자 이 익
40.7
41.2
10.1
10.3
10.4
10.5
46
10.8
11.3
11.6
12.3
4.8

순이자마진(NIM)
1.56
1.42
1.47
1.42
1.4
1.38
1.45
1.43
1.45
1.4
1.5
0.03

예대금리 차이
1.95
1.78
1.84
1.81
1.76
1.72
1.81
1.78
1.8
1.8
1.9
0.03

이자수익률1)
3.39
2.83
3.11
2.92
2.72
2.6
2.59
2.56
2.54
2.54
2.7
△0.24

이자비용률2)
1.44
1.05
1.27
1.11
0.96
0.87
0.77
0.79
0.74
0.74
0.83
△0.27

주1) 이자수익률 : 원화대출채권 기준 평균금리
주2) 이자비용률 : 원화예수금 기준 평균금리

(자료 : '21년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2022.03)

2021년 국내은행의 당기순이익은 16.9조원으로 산업은행의 비경상적 이익 급증 등으로 전년 대비 4.8조원 증가하였습니다.
산업은행을 제외한 18개 은행 기준으로는 14.4조원으로 지난해 전년 대비 2.8조원 증가하였습니다. 이는 대출채권 증가로 인하여 이자이익 규모가 4.8조원 확대되었고, 대손비용의 경우 자산건전성이 양호한 수준 지속 및 2020년의 대손충당금 누적 적립액 확대 영향으로 전년 동기 대비 3.1조원 감소로부터 기인합니다.

2021년 기준 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.53%, 자기자본순이익률(ROE)는 7.01%로 전년(ROA 0.42%, ROE 5.54%) 대비 각각 0.12%p, 1.46%p 상승하였으며, 산업은행을 제외한 18개 은행 기준으로는 ROA 0.50%, ROE 7.05% 수준으로 각각 0.06%p, 0.95%p 상승하였습니다.

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]

(단위 : %,%p)

구 분
'19년
'20년
'21년
변동

연간
1Q
2Q
3Q
4Q
연간
1Q
2Q
3Q
4Q
(B-A)

ROA
0.52
0.42
0.47
0.50
0.47
0.24
0.53
0.75
0.70
0.59
0.14
0.12

(산업제외)
0.57
0.44
0.57
0.43
0.50
0.26
0.50
0.60
0.63
0.58
0.20
0.06

일반은행
0.58
0.47
0.58
0.46
0.53
0.31
0.49
0.59
0.65
0.62
0.15
0.03

특수은행
0.41
0.33
0.26
0.56
0.36
0.12
0.61
1.03
0.79
0.54
0.12
0.28

ROE
6.71
5.54
6.23
6.81
6.29
3.22
7.01
9.91
9.19
7.72
1.84
1.46

(산업제외)
7.63
6.10
7.98
6.09
7.02
3.64
7.05
8.54
9.06
8.27
2.89
0.95

일반은행
7.92
6.55
8.07
6.60
7.46
4.36
7.06
8.48
9.35
8.85
2.18
0.51

특수은행
4.82
3.97
3.22
7.16
4.47
1.48
6.93
12.04
8.96
6.13
1.34
2.96

주) 산업은행의 비경상적 이익 급증 등으로 산업은행 제외한 18개 은행 기준 수치 별도 표기

(자료 : '21년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2022.03)

국내은행들은 2013년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고 바젤III 등 자산건전성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 
또한 경기 부진으로 기업들의 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

고정이하여신비율
0.26
0.50
0.62
0.66
0.70
0.83
1.11

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

[고정이하여신비율 추이]

고정이하여신 비율.jpg
고정이하여신 비율

(자료: 금융감독원 금융통계정보시스템)

대손비용의 경우
2021년 기준 4.1조원으로 전년 (7.2조원) 대비 3.1조원 감소한 것으로 나타났습니다. 이는 양호한 수준의 자산건전성 지속 및 2020년 대손충당금 누적 적립액 확대의 영향으로 전년 동기 대비 감소한 것으로 판단됩니다.

[국내은행 대손비용 추이]

(단위 : 조원,%)

구 분
'19년
'20년
21년
증 감

연간
1Q
2Q
3Q
4Q
연간
1Q
2Q
3Q
4Qp
(B-A)
증감률

국내은행
3.7
7.2
1.0
2.4
1.5
2.4
4.1
0.6
1.5
0.3
1.7
△3.1
△42.7

일반은행
1.6
3.0
0.5
1.3
0.7
0.6
1.6
0.4
0.2
0.2
0.7
△1.5
△48.8

시중은행
1.0
2.3
0.3
1.1
0.5
0.4
1.0
0.2
0.1
0.1
0.5
△1.3
△58.2

지방은행
0.5
0.6
0.1
0.2
0.2
0.2
0.4
0.1
0.1
0.1
0.1
△0.2
△31.2

특수은행
2.1
4.1
0.5
1.1
0.8
1.7
2.5
0.2
1.2
0.1
1.0
△1.6
△38.2

(자료 : '21년 국내은행 영업실적[잠정](금융감독원 보도자료, 2022.03)

외환위기 이후 은행권은 구조조정과 지주사 전환 등을 통하여 대형화되어 왔으며, 꾸준히 자산성장을 도모하고 있습니다. 이러한 자산확대 과정에서 동종업계 내 우량자산 경쟁뿐만아니라 제2금융 및 사금융의 확대에 따른 대출과 예금유치 경쟁이 심화되고 저금리 기조가 지속되었고, 은
행의 예대마진 및 순이자마진(NIM : Net Interest Margin)이 하락하는 경향을 보였습니다. 다
만, 2020년 4분기를 저점으로 금리는 연속적으로 상승하며 2021년 말 기준 순이자마진(NIM)은 1.45%를 기록하였습니다. 이는 대출채권 등 이자수익 자산 증가세 지속으로부터 기인합니다.

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대와 KB, 신한, 하나, NH, 우리 중심의 은행권 5대 금융지주 체제의 정착 등 은행산업의 구조개편에 따른 은행간 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책 및 금융소외계층에 대한 금융지원 정책이 활성화되면서 수익성 개선은 더욱 쉽지 않은 상황입니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드) 

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.

신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감한 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한
허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

2020년 상반기 국내경제는 신종코로나바이러스 유행으로 인한 가계소득 증가세 둔화, 소비심리 악화 등으로 인해 민간소비가 크게 위축되었으며,
주요국의 경기 둔화, 무역분쟁 경과 상황 등이
추가적인 경제 하방 리스크로 작용하였습니다. 카드시장은 카드회원 규모 증가, 현금시장 공략 등으로 전체 규모가 지속 확대되어 왔으나, 이미 70% 수준에 달하는 카드 결제 비율은 향후 고도성장을 어렵게 하고, 인터넷전문은행/ICT/유통 등 이종업종의 지불결제시장 진출도 카드업의 추가 성장에 불리한 여건으로 작용될 가능성이 있습니다. 또한, 신용대출 시장은 인터넷전문은행의 중금리 대출 영업 본격화 등의 경쟁 심화, 그리고 정부의 대출금리 최고 이자율 인하, 금융 총량규제 가이드
라인 등 규제 강화 추세 지속에 따라 추가 성장에 어려움이 예상되고 있습니다. 또한 2019년 시행한 가맹점수수료 추가 인하로 인한 직접적인 수익성 악화, 디지털 신기술을 기반으로 한 각종 페이사업자들의 공격적인 시장 공략 등 Impact가 큰 외부 환경변화 요인들이 카드업에 본격적인 영향을 미치는 해가 될 것으로 보여, 카드산업 전반적으로 성장이 정체될 전망입니다. 

[연도별 신용카드 이용금액]

(단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용금액
합 계

신용판매
카드대출

일시불
할부
현금서비스

2002
1,832,965
761,652
3,717,366
6,311,983

2003
1,702,979
437,863
2,110,836
4,251,678

2004
1,879,463
418,679
1,276,047
3,574,189

2005
2,093,258
440,629
1,030,587
3,564,474

2006
2,383,717
494,735
928,160
3,806,612

2007
2,749,339
606,249
914,305
4,269,893

2008
2,915,363
690,303
887,588
4,493,254

2009
3,046,909
716,722
814,517
4,578,148

2010
3,297,691
823,371
813,197
4,934,259

2011
3,539,925
878,206
801,699
5,219,830

2012
3,827,431
952,809
749,953
5,530,193

2013
4,008,392
878,833
683,063
5,570,288

2014
4,083,072
922,108
633,260
5,638,440

2015
4,356,127
993,188
595,030
5,944,345

2016
4,894,429
1,065,892
593,289
6,553,610

2017
5,120,812
1,152,606
592,662
6,866,080

2018
5,392,846
1,247,286
607,683
7,247,815

2019
5,721,839
1,287,681
591,239
7,600,759

2020
5,729,432
1,323,033
540,836
7,593,301

2021.3Q
4,646,868
1,068,669
408,864
6,124,401

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제68호(2022년 02월))

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 건전한 상태를 유지하고 있으나, 가계의 가처분소득의 감소 이슈로 연체율이 더 이상 하락하기 어려울 것으로 판단되며, 가계부채 부담으로 인한 대손 관련 위험이 증가하고 있는 점은 지속적으로 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됩니다. 

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분

KB국민카드

우리카드

하나카드

신한카드

삼성카드

현대카드

롯데카드

2005.12월

N/A

N/A

N/A

7.89

15.83

4.28

2.09

2006.12월

1.47

N/A

N/A

5.34

8.95

2.19

2.1

2007.12월

1.12

N/A

N/A

3.65

6.26

0.45

1.51

2008.12월

1.46

N/A

N/A

3.33

5.42

0.73

1.88

2009.12월

1.09

N/A

1.78

2.92

2.97

0.35

1.25

2010.12월

1.02

N/A

1.02

2.01

2.58

0.46

1.42

2011.12월

1.51

N/A

2.08

2.27

2.66

0.56

1.96

2012.12월

1.26

N/A

2.71

2.62

1.68

0.68

2.23

2013. 12월

1.82

2.89

2.50

2.15

1.71

0.83

1.94

2014. 12월

1.59

2.44

2.25

2.18

1.47

0.88

1.48

2015. 12월

1.38

2.41

2.11

1.68

1.31

0.78

1.69

2016. 12월

1.47

2.15

1.88

1.68

1.18

0.84

1.62

2017. 12월

1.52

1.82

2.04

1.49

1.14

0.84

1.49

2018. 12월

1.57

1.78

2.20

1.53

1.38

1.07

1.37

2019. 12월

1.47

1.61

2.09

1.50

1.25

0.93

1.73

2020. 12월
1.31
1.18
1.50
1.35
1.10
1.56
1.16

2021. 12월
1.35
0.95
1.23
1.05
1.00
1.12
1.00

(주1) 우리카드는 2013년 4월 우리은행 카드사업부 분사 후 자료임.
(주2) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주3) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 카드사업부의 자료임.

(주4) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2021년 말 기준 카드사 연체율(총채권 기준)은 1.09%로 전년 말(1.29%) 대비 0.2%p 하락하였습니다. 신용판매 부문의 경우 연체율이 0.54%로 전년 말(0.64%) 대비 0.10%p 하락했으며, 카드대출 연체율은 2.60%로 전년 동월말(2.89%) 대비 0.29%p 하락하며, 개선된 것으로 집계되었습니다. 

[카드사의 연체율 추이]

(단위 : %, %p)

구 분

'19년말

'20년말
(a)

'21년말
(b)

증감(b-a)

총 채 권

1.43

1.29
1.09

△0.20

카드채권

1.58

1.45
1.24

△0.21

신용판매

0.74

0.64
0.54

△0.10

카드대출

3.15

2.89
2.60

△0.29

주) 1개월 이상 연체채권 기준(대환대출 포함)
(자료 : 2021년 신용카드사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2022.03.)

2021년 기준 조정자기자본비율은 20.8%로 전년 (22.3%) 대비 1.5%p 소폭 하락하였고, 레버리지배율은 5.2배로 전년 말(4.9배) 대비 0.3배 상승하였습니다. 이에 따라 모든 카드사가 조정자기자본비율 8%이상, 레버리지배율 8배 이하의 지도기준을 준수하고 있는 것으로 파악됩니다.

[카드사의 자본적정성 추이]

(단위 : %, %p, 배)

구 분

'19년말

'20년
(a)

'21년
(b)

증감(b-a)

조정자기자본비율

22.3

22.3
20.8

△1.5

레버리지배율

4.8

4.9
5.2

0.3

(자료 : 2021년 신용카드사 영업실적 [잠정](금융감독원 보도자료, 2022.03.)

코로나19 장기화에도 불구하고 소비지출이 회복되고, 카드대출 이용도 증가하면서 카드사의 순이익이 크게 증가하였습니다. 연체율 등 자산건전성도 지속적으로 개선되고 있고, 유동성 관리 강화 등으로 자금조달 여건도 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 금리 상승이나 코로나19 변이바이러스의 재확산, 지정학적 리스크 고조 등에 따라 잠재부실이 누적되어 있을 가능성도 배제할 수 없으므로, 소비회복 속도, 금리 변동성 등 제반 여건 변화 및 건전성 지표에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

한
편, 2019년 1월말부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가
적용되었으며, 금융감독원 보도자료에 따르면 우대수수료 적용 대상 확대 등으로 신용카드업 전체적으로 연간 약 8천억원의 수수료수입 감소를 예상하였습니다. 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 수익성 저하에 영향을 주었습니다. 

[신용카드 우대수수료 적용 대상 확대]

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현 행

개선 (`19.1월말부터 적용)

5∼10억원

2% 내외(1.6% 내외)

1.4%(1.1%)

10∼30억원

1.6%(1.3%)

자료 : 금융감독원 보도자료

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 또한 매년 경제활동인구와 가맹점수가 증가함에도 불구하고 2011년을 정점으로 경제활동인구 1인당 카드소지자 수가 감소하는 추세를 보였으며 2018년을 기점으로 증가하는 추세를 보이고 있으며 2021년 3분기 기준 경제활동인구 1인당 신용카드수는 4.1매로 집계되었습니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분

경제활동인구
1)

(만 명)

신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018
2,790
10,506
3.8
269

2019
2,819
11,098
3.9
281

2020
2,801
11,373
4.1
290

2021.3Q
2,845
11,623
4.1
-

주1) 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한 취업자 및 실업자
주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준
(자료 : 여신금융협회 여신금융 제68호(2022년 02월))

향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축, 정부와 가맹점단체의 추가적인 수수료율 인하 요구,
업계 마케팅 경쟁 심화는 신용카드사 수익성 하락에 직접적인 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

아울러, 정부에서는 1999년 신용카드에 대한 소득공제를 통해 신용카드 사용을 증진시켜, 자영업자의 과세표준을 양성화하고 근로소득자의 세부담을 경감시킬 목적으로소득공제 제도를 도입하였고, 현재까지 제도 변경과 일몰기한 연장이 이루어지고 있습니다. 제도가 대폭 축소 및 변경된 2010년에는 공제한도가 연간 500만원에서 300만원으로 줄어들었고, 최저사용금액은 당초 정부안보다 5% 늘어난 25%로 확대되었습니다. 한국조세재정연구원의 재정패널자료(2016년 기준)에 따르면 연말정산 대상 근로소득자 중 37.3%는 신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제의 축소 및 폐지 시 신용카드의 사용을 줄이겠다고 답변했으며, 고소득집단에서 제도 변화에 민감하게 대응하는 것으로 나타났습니다. 따라서 향후 정부정책의 변화에 따라 소득공제 제도가 변경·축소될 경우, 신용카드사들의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드 영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로우며 이에 따라 경쟁도가 높은 산업입니다. 

여신전문금융시장은 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 

여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배
(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내
(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)
(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%
(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내
(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(차) 원화유동성비율 : 100% 이상 
(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 

여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다. 이는 금융소비자의 금융부담 경감에는 도움이 될 것이나 실질적으로는 여전사의 대출범위를 제한함으로써 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.

[취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

2021년 기준 할부금융사 23개, 리스사 26개, 카드사 8개사, 신기술금융사 74개사 등 총 131개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

할부금융회사

(23)

㈜에코캐피탈, DB캐피탈, JB우리캐피탈㈜, ㈜에스피씨캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, 롯데캐피탈(주), 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아, 스카니아파이낸스코리아㈜, 아주캐피탈㈜, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에스와이오토캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 엠파크케피탈㈜, 웰릭스캐피탈㈜, 제이티캐피탈㈜, ㈜케이카캐피탈, 코스모캐피탈㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(26)

BNK캐피탈㈜, DGB캐피탈,
KB캐피탈
, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 스타파이낸셜서비스코리아㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 애큐온캐피탈, 에이제이캐피탈파트너스㈜, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈㈜, ㈜중동파이넨스, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이내셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈(주)

신용카드회사

(8)

KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드

신기술금융사

(74)

㈜농심캐피탈, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜씨앤씨아이파트너스, ㈜씨티케이인베스트먼트, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜초록뱀인베스트먼트, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스, ㈜토니인베스트먼트,
㈜펄어비스캐피탈, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동유기술투자㈜, 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 메가인베스트먼트㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 지엠비인베스트먼트㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 크리스탈바이오사이언스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 현대투자파트너스㈜

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

여신전문금융업 중 할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서 일반 담보대출과 구분됩니다. 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있으며 국내 할부금융시장은 자동차할부금융을 중심으로 성장세를 이어가고 있었습니다. 시설대여(리스) 시장의 경우에도 할부금융시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 높습니다.

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 등록대수의 빠른 증가로 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다. 자동차 등록 대수는 2011년 1,844만대에서 2020년 2,437만대로 약 32%가량 증가했습니다. 전체 자동차 등록대수 증가세는 2015년부터 5년 동안 소폭 감소하고 있지만, 1가구 2~3차량의 보편화, 1인 가구 증가 등의 원인으로 당분간 완만하지만 자동차등록대수는 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있으며, 국토교통부는 2021년경 자동차등록대수 2,500만대에 도달할 것으로 예상하고 있습니다. 

[자동차 등록 현황]

(단위 : 만대, 천대, %)

구분
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

등록대수(만대)
1,844
1,887
1,940
2,012
2,099
2,180
2,253
2,320
2,368
2,437

전년대비 증가대수(천대)
496
433
530
717
871
813
725
674
475
689

전년대비 증감비(%)
2.8
2.3
2.8
3.7
4.3
3.9
3.3
3.0
2.0
2.9

자료 : 국토교통부

한국여신금융협회가 발표한 자료에 따르면,
할부금융업체들은 중고차 할부금융시장을 새롭게 공략하는 등 신시장 창출을 위한 노력을 지속하여
2012년
이후로 지속적인 증가추세를 보이며
2021년 2분기 기준 108,097억원의 실적을 기록하였습니다.
다만,
자동차 할부금융시장의 성장성이 정체되거나
, 시장규모가 위축될 경우 업계 전반의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.
이를테면, 미국발 신용위기 직후인 2009년 기준 자동차 할부금융 실적은 61,564억원으로서 2008년 실적에 비해 40%에도 미치지 못하며 경기 변동에 취약한 모습을 보였습니다. 아
울러

, 향후 국내 자동차 시장은 신규차량에 대한 수요의 고성장은 기대하기 어려우며, 자동차 제조업체의 기술 향상에 따라 차량의 내구성이 개선되면서 교체 주기도 과거에 비해 길어지는 측면이 있으며 이는 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

<연도별 할부금융 취급실적>

(단위 : 억원)

구 분
내 구 재
주 택
기 계
기 타
총 계

자동차
가전
기타
합계

2002년
141,110
4,550
12,191
157,851
386
3,467
239
161,943

2003년
100,550
1,517
3,972
106,039
410
4,392
745
111,589

2004년
81,780
1,143
3,310
86,233
112
4,427
1,034
91,806

2005년
88,700
822
2,379
91,901
129
5,898
166
98,094

2006년
81,529
600
2,860
84,989
3,416
6,829
13
95,246

2007년
81,670
376
2,080
89,126
4,952
8,097
44
102,219

2008년
103,660
219
2,278
106,157
3,598
6,235
441
116,431

2009년
61,564
96
813
62,473
3,207
3,893
257
69,830

2010년
92,018
180
1,028
93,226
3,780
6,903
623
104,532

2011년
92,154
193
1,569
93,916
9,176
6,190
896
110,178

2012년
89,193
971
1,528
91,692
4,196
6,295
1,325
103,508

2013년
103,431
1,346
2,398
107,175
4,643
5,072
1,212
118,102

2014년
118,319
391
2,850
121,560
2,781
4,835
1,930
131,106

2015년
136,197
512
4,212
140,921
704
4,502
2,517
148,644

2016년
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

2017년

185,361

250

4,682

190,293

3,086

2,823

4,824

201,026

2018년
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,394
210,830

2019년

210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
4,329
231,925

2021년 3분기
153,596
186
1,812
155,593
-
2,308
3,106
161,007

(자료 : 여신금융협회 여신금융 제68호(2022년 02월))

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상
승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.
또한 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되어, 유동성 위기로 인한 차환리스크에 직면할 가능성도 존재합니다.

한편, 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다.

④ 금융투자업 (대상회사: KB
증권)

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었으나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 미국 경제의 호황과 맞물려 다시 상승하기 시작하였고 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 이후 대내적으로 반도체 업황의 하락으로 인해 IT업종이 수축국면으로 진입하였고, 대외적으로 글로벌 경기 모멘텀이 둔화되고 미·중 무역분쟁 등에 따른 중국 경기 둔화 등에 따라 국내증시는 변동성 높은 장세가 지속되었습니다. 2018년 10월 미국과의 금리
역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다.
2019년에는 미중 무역분쟁 장기화에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다. 2020년 1월 2,260선까지 회복하며 상승추세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스가 유행하기 시작하면서 다시 하락세로 전환하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 출렁이기 시작하였고, 한국 증시에 대한 외국인의 매도세가 이어지며 2020년 3월 19
일 종가 기준 코스피 1457.64, 코스닥 428.35까지 급락하였으나, 미국 FOMC와 금융통화위원회의 기준금리 인하 및 유동성 공급에 힘입어 반등하기 시작하였습니다. 글로벌 초저금리 상황 속에서 풀린 막대한 시중 자금이 부동산 규제 등의 요인과 함께 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서, 2021년 1월 6일 장중 사상 처음으로 코스피지수가 3000선을 넘어섰으며, 2021년 4월 12일 20년 7개월 만에 코스닥 시주는 1,000POINT를 돌파하였습니다. 이후 주가지수는 계속되는 상승추세에 있었으나 금리 상승 및 추가 금리 상승에 대한 불확실성, 오미크론 변이 확산, 우크라이나-러시아의 지정학적 리스크 등 향후 높은 수준의 변동성과 불확실성으로 인해 위험자산 선호도가 감소하면서 2022년 4월 말 현재 코스피 지수는 2700포인트 를 기록 중이며, 코스닥 지수는 900포인트 아래로 떨어졌습니다. 아울러, 코로나19가 종식되지 않았으며 미국과 중국의 무역 마찰, 한국과 일본의 과거사 논쟁을 통한 무역 마찰 등 국내 증시에 높은 변동성을 부를 수 있는 요인들이 상존하고 있기에, 향후 증권시장이 금융투자업계에 불리하게 전환될 가능성도 배제할 수 없습니다.

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
735,317
36,885

2018년
2,041.0
397,972
65,486
675.7
792,766
49,256

2019년
2,197.7
470,723
49,898
669.8
824,599
43,094

2020년
2,873.5
895,256
122,004
968.4
1,631,653
108,153

2021년
2,977.7
1,039,479
154,242
1,034.0
1,755,623
118,613

자료 : KRX 한국거래소

금융투자업 시장은 2021년 말 기준
총
58개의
증
권회사가 참여
하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
20개
30개
23개
58개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2021년 말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

제한된 국내시장에서 58개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진 우려가 있어 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다만 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자 의사결정에 있어 이 점을 참고하시기 바랍니다.

불안한 시장여건에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋증권이 출범하고, KB금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 따라서 전통적
으로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들었습니다. 다른 한편으로는, 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 초대형 IB 등 자본을 활용한 자금 조달 및 기업금융, 해외투자 등 전통적 영역 외의 사업영역에서의 경쟁이 치열해졌습니다.
증권신고서 제출 현재 기준, 국내 증권사 중 초대형 IB는 KB증권, 한국투자증권, NH투자증권, 삼성증권, 미래에셋증권 5곳이며, 삼성증권을 제외한 4곳이 발행어음(단기금융업)에 진출하였고, 자기자본이 8조원이 넘는 미래에셋증권의 경우 종합금융투자(IMA)시장 진출이 가능해지면서 발행 한도에 제한 없이 자금을 조달할 수 있습니다. 이밖에도, 2021년 기준 하나금융투자, 신한금융투자, 메리츠증권 등이 자기자본이 4조원이 넘어가면서 초대형IB 진출을 위한 일정 요건을 갖추게 되었습니다.

금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁
력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB생명보험)

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. 

손해보험업은 우연한 사고로 인해 발생한 재산과 신체의 손해를 실제 손해액만큼보장하는 산업으로, 다수의 경제주체가 결합하여 공동으로 준비하는 사회경제제도를 업으로 하고 있습니다. 손해보험업은 그 특성상 공적 성격을 지니고 있어 감독당국의 엄격한 규제를 적용받고 있고, 타 업종에 비해 경기에 덜 민감하여 후행하는 특성이 있습니다. 계절적 요인이 영업과 수익에 미치는 영향은 크지 않으나, 자동차보험 등 일부 보험종목의 경우 집중호우, 폭설 등이 일시적으로 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다. 또한 투자영업의 경우는 국내외 금융환경의 영향을 받는 편입니다.

생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에
대
한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.

2021년 말 기준 국내에는 총 30개의 손해보험회사와 23개의 생명보험회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
30개
23개
58개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2021년 말 기준

(자료: 금융통계정보시스템)

한국의 손해보험산업은 1940년대 후반 화재보험으로 시작하여 60년대 이후 고도성장과 발맞추어 발전을 거듭해왔으며, 국가 경제발전과 보험수요 증대에 힘입어 빠른 성장을 이루어 왔습니다. 최근에도 사회의 성숙과 더불어 리스크 보장에 대한 인식이 강화되고 있어 장기손해보험을 중심으로 고성장을 지속하고 있습니다.

그러나
2020년

말 기준 전체 원수
보험료의
66.1%
수준을 차지하는 장기보험
이 2012년 이전 17.5% 의 성장률을 나타낸
이후 성장률이 둔화되는 양상(2013년 5.6%, 2014년 5.3%, 2015년 4.3%, 2016년 2.1%, 2017년 2.2%, 2018년 2.5%,
2019년 4.3%
, 2020년 4.5%
)
을 나타내며, 이에 따라 손해보험시장 성장률 또한 2012년 약 12.5%를 나타낸 이후 한자리수의 성장률(2013년 4.2%, 2014년 4.6%, 2015년 5.2%, 2016년 3.6%, 2017년 2.6%, 2018년 2.2%,
2019년 4.4%
, 2020년 6.4%
)을 보이고 있습니다. 다만, 최근자동차보험의 성장률 증가로 인해 장기보험 비중이 줄어드는 추세지만 여전히 손해보험 시장 내 장기보험이 차지하는 비중이 높아 장기보험의 성장률 둔화는 손해보험시장의 성장률 회복에 제한 요인으로 작용 할 것으로 전망 됩니다.

[손해보험 보험종목별 원수보험료 규모, 비중, 성장률 추이]
(단위 : 백만원, %)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률

2020년
10,669,173
12.0
8.3
19,612,844
22.0
11.6
58,914,562
66.1
4.5
89,196,579
100
6.4

2019년
9,850,433
11.8
3.9
17,567,684
21.0
5.1
56,390,108
67.3
4.3
83,808,225
100
4.4

2018년
9,476,947
11.8
6.3
16,720,193
20.8
-0.8
54,089,851
67.4
2.5
80,286,990
100
2.2

2017년
8,911,729
11.3
4.8
16,857,293
21.5
2.8
52,788,679
67.2
2.2
78,557,703
100
2.6

2016년
8,503,194
11.1
2.6
16,405,252
21.4
9.4
51,649,508
67.5
2.1
76,557,954
100
3.6

(자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계)
주1) 국내일반손보사 11개사, 국내전업손보사 2개사, 외국손보사 17개사 등 30개사 기준
주2) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종
주3) 장기보험 = 장기 + 개인연금
주4) 성장률은 전년동기 대비 성장률임

반면, 국내 보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있습니다. 보험업계는 새로운 회계제도(IFRS17)에 대응하기 위해 자본확충 노력을 지속적으로 전개할 것으로 예상됩니다. 최근 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.

2021년 12월말 보험회사의 RBC비율(=가용자본/요구자본)은 246.2%로 2021년 9월말(254.5%) 대비 8.3%p 하락하였습니다. 주요 원인으로는 후순위채권, 신종자본증권 발행 등에도 불구하고, 금리상승 및 주가하락에 따른 매도가능증권평가이익이 감소하여 가용자본이 감소하였고, 보유보험료 증가에 따른 보험위험액 증가, 운용자산 증가에 따른 신용위험액이 증가하여 요구자본이 증가하였기 때문입니다.

[보험회사 RBC비율 변동내역]

(단위 : 조원, %, %P)

구 분

21.9월말(A)
21.12월말(B)
변동폭(=B-A)

가용 자본
요구 자본
RBC
 비율
가용 자본
요구 자본
RBC
 비율
가용 자본
요구 자본
RBC
 비율

생보사

109.5
41.9
261.8
107.4
42.2
254.4
△2.1
0.3
△7.4

손보사

55.5
23.0
241.2
54.3
23.5
231.4
△1.2
0.5
△9.8

합 계

165.0
64.9
254.5
161.7
65.7
246.2
△3.3
0.8
△8.3

(자료 : 금융감독원 보도자료. 2022.01.)

RBC비율은 보험회사 재무건전성을 측정하는 지표이며, 보험업법에서 100%이상을 유지토록 규정하고 있습니다. 2021년 12월말 보험회사의 RBC비율은 246.2%로 보험금 지급의무 이행을 위한 기준인 100%를 크게 상회하고 있습니다. 하지만 향후 국내외 금리변동 상황 및 코로나19 영향 등에 따라 RBC비율이 취약해질 수 있습니다. 

한편, 2023년부터 보험부채의 시가평가를 골자로 하는 IFRS17 도입에 따라 선제적으로 자본을 확충하는 등 재무건전성 개선 방안을 적시에 내놓지 않을 경우 기업가치가 현저히 떨어질 수 있습니다. 현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다.
또한, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으며, 최근 국제회계기준위원회(IASB)는 시행시기를 2023년으로 1년 추가 연장하였습니다.

IFRS17 ALC K-ICS 제도가 도입되면 기존에 상품판매 당시 할인률로 계상되었던 보험부채를 현재 할인률로 계상함에 따라 보험부채의 공정가액이 늘어나게 되고, 자산-부채 듀레이션 갭에서 환산되는 금리위험 노출 정도가 높아져 지급여력 비율이 하락하게 됩니다. 이에 보험사들이 새로운 규제 환경에 적응하기 위해 신종자본증권, 후순위채 발행을 통해 자본확충을 진행하는 과정에서 추가적인 비용이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따
라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고

2021년 말 기준 79개사
가 영업
중입니다.

[저축은행 현황 ]

구분
회사명

저축은행(79)
CK저축은행,고려저축은행,국제저축은행,금화저축은행,남양저축은행,대명상호저축은행,대백저축은행,대신저축은행,대아상호저축은행,대원상호저축은행,대한저축은행,더블저축은행,더케이저축은행
동양저축은행,동원제일저축은행,드림저축은행,디비저축은행,디에이치저축은행,라온저축은행,라이브저축은행,머스트삼일저축은행
모아저축은행,민국저축은행,바로저축은행,부림저축은행,비엔케이저축은행,삼정저축은행,삼호저축은행,상상인저축은행,상상인플러스저축은행,세람상호저축은행,센트럴저축은행,솔브레인저축은행
스마트저축은행,스카이저축은행,스타저축은행,신한저축은행,아산저축은행,아이비케이저축은행,아주저축은행,안국저축은행,안양저축은행,애큐온저축은행,에스비아이저축은행,에스앤티저축은행,엔에이치저축은행,엠에스상호저축은행,영진저축은행,예가람저축은행,오성저축은행,오에스비저축은행,오케이저축은행,오투저축은행
우리저축은행,웰컴저축은행,유니온상호저축은행,유안타저축은행
유진저축은행,융창저축은행,인성저축은행,인천저축은행,제이티저축은행,제이티친애저축은행,조은저축은행,조흥저축은행,진주저축은행,참저축은행,청주저축은행,케이비저축은행,키움예스저축은행
키움저축은행,페퍼저축은행,평택상호저축은행,푸른상호저축은행
하나저축은행,한국투자저축은행,한성저축은행,한화저축은행,흥국저축은행

(자료 : 금융통계정보시스템)

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자
산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고,
주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서

2021년 3월말 79개
로 축소되었습니다
. 또한,
자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위: 백만원)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

현금 및 예치금
5,896,673
6,906,611
6,422,377
8,487,654
9,260,694
11,693,696
13,003,318

유가증권
1,750,438
1,478,289
1,597,782
1,816,749
2,176,076
3,139,205
4,877,984

대출채권
33,481,915
41,336,833
49,119,586
56,729,118
62,362,756
74,344,169
96,659,691

유형자산
869,290
850,218
836,076
807,436
843,667
936,041
1,231,496

기타자산
1,860,197
1,777,645
1,720,410
1,672,091
1,622,582
1,888,318
2,491,075

합계
43,858,513
52,349,596
59,696,231
69,513,048
76,265,775
92,001,429
118,263,564

(주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.
- 현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)
- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등
- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등
- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등
- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중ㆍ저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하면서, 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되었습니다. 

또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등으로 저축은행 가계신용대출 금리를 지속적으로 하락하도록 규제하고 있습니다. 이에 따라 법정최고금리는 '16.3월 연 27.9% → '18.2월 연 24.0% → '21년 7월 연 20%로 인하되고 있습니다. 나아가, 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로, 중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 예대율 산정시 불이익 조치, 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하는 것입니다. 또한 저축은행은 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(30∼50%) 이상 유지하도록 규제받고 있는데, 중금리 사업자대출 공급액에 대해서도 영업구역내 대출액에 130%로 가중 반영하도록 규제 인센티브를 확대하였습니다. 이에따라 2021년 3분기 중 감독규정 개정을 완료하고 2022년부터 시행할 예정입니다.

[업권별 민간 중금리대출 금리요건]

구분

은행

상호금융

카드사

캐피탈

저축은행

가중평균금리

6.5%

8.5%

11.0%

14.0%

16.0%

최고금리

10.0%

12.0%

14.5%

17.5%

19.5%

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.04.)

[업권별 인센티브 내용]

업권

업권별 중금리 취급 인센티브

저축은행

-(규제) 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 
 총 신용공여액의 일정 비율(30∼50%) 이상으로 유지

-(인센티브) 영업구역내 중금리 대출은 150%로 인정

여전사

-(규제) 본업자산 대비 대출자산 비중을 30%이하로 유지

-(인센티브) 중금리 대출은 80%로 축소 반영

신협

-(규제) 조합원에 대한 신규대출이 전체 신규대출의 2/3 이상

-(인센티브) 조합원 중금리 대출은 150%로 확대 인정

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.04.)

금융당국에서는 2021년 3월, 저축은행 가계신용대출금리 운용실태를 조사하고, 금리수준에 대한 문제의식과 함께 대출금리 인하 의지를 밝힌 바 있습니다. 관련 자료에 따르면, 신규기준 평균금리는 2020년말 기준 17.0%로 집계되었으며, 지속적으로 하락하고 있으며, 신규기준 고금리 대출 비중 역시도 2017년말 대비 큰 폭으로 감소하 2020년말 기준 18.6%로 집계되었습니다. 앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중등을 낮추기 위한 제도 변화가 예상되며 이에 따라 저축은행의 수익성에 영향을 줄 수 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.03.)

[가계신용대출 평균금리 및 고금리대출 신규 취급액, 취급비중 추이]

저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중.jpg
저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중

(자료 : 금융감독원 보도자료, 2021.03.)

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불
확실성
에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못했습니다. 한편,
사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2014년부터 꾸준히 증가하고 있습니다.

2021년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,384조원(펀드 807조원, 투자일임 522조원, 자문 53조원, PEF 3조원)으로 2020년 말 대비 110조원(YoY +8.6%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고가
2020년말 기준 717조원에서 2021년 말 기준 807조원으로 약 90조원 증가하였으며,
투자일임계약고의 경우 2020년말 기준 506조원에서 2021년 말 기준 522조원으로 약 16조원 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2021년
8,291,594
27,344
5,365,364
533,631
14,217,933

2020년
7,174,003
28,404
5,059,213
480,475
12,742,096

2019년
6,587,963
27,876
4,869,772
79,637
11,565,248

2018년
5,442,839
28,652
4,677,289
68,936
10,217,716

2017년
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016년
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015년
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014년
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

(주)PEF, 자문은 계약금액 기준
(자료 : 금융투자협회)

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화,
메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미쳤습니다. 미중 무역분쟁과 같은 대외적 불확실성이 계속되는 가운데, 2020년 신종코로나바이러스의 세계적인 유행으로 인한 경기의 위축이 한동안 이어지며,
경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 주었습니다. 따라서 위험자산에 대한 투자 배분을 보수적으로 접근하며, 리스크 관리에 주안을 두고 투자가 이뤄졌습니다.
2020년 들어 국내 주식시장의 변동성이 확대됨에 따라,
자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망되었습니다. 이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장
을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다.

펀드 종류별로 살펴보면 주식형·혼합주식형 펀드는 2009년 120조원
을 넘었던 펀드 규모는
2016년까지 지속적으로 감소 추세를 지속하여 75조원으로 집계되었으나, 2016년을 분기점으로 시장이 재차 성장하였고, 2021년 초 국내외 경제지표 개선 등에 따른 증시 호조 및 미국의 경기부양 기대로 美 주식시장 상승 등에 영향을 받는 등 주식형·혼합주식형펀드의 규모는 2021년 말 기준 122조원까지 확대되었습니다.

채권형·혼합채권형 펀드의 경우, 2011년 말 63조원을 기점으로 지속적으로 성장을 거듭하면
서 2014년 100조원을 돌파하였고, 2020년에는 134조원을 기록하였습니다. 2021년 초에는 글로벌 금리 변동성 확대로 인한 투자심리 약화에도 불구하고, 글로벌 대비 상대적 금리 매력, 원화 가치 하락 등의 요인으로 외국인 투자자를 중심으로 자금이 유입되며 뚜렷한 증가세를 보였고, 2021년 말 기준 154조원으로 집계되었습니다.

부동산 펀드의 규모는 2009년 이후로 가파르게 증가하여 2021년 8월말 기준 122조로 집계되었습니다.
부동산펀드의 전체 펀드 규모 대비 비중을 살펴 보면, 2009년은 3.8%로 5% 미만에 그쳤으나, 2021년 말 기준으로는 16.2%를 차지하여 주식형·혼합주식형 펀드 규모를
능
가하였습니다. 부동산펀드의 경우 대규모 자금이 필요하고 환매가 제한적인 부동산 투자 특성상 사모펀드 중심으로 시장 규모가 확대되고 있습니다.

특별자산 펀드의 규모 역시 2009년 이후로 지속적으로 성장하여 2022년 4월 말 기준 121조로 집계되었습니다. 특별자산펀드는 증권과 부동산을 제외한(원자재·인프라 등 실물자산) 투자상품에 자산의 50%이상을 운용하는 펀드로써, 수년째 이어진 대내외적인 저성장 기조로 인해, 비교적 안정적인 수익을 창출할 수 있는 실물펀드에 관심이 확대되면서 대체투자 투자 수요가 점증하였습니다. 특별자산 펀드의 경우 전체 펀드 규모 중 차지하는 비중이 2009년 기준 4.1%였으나,

2020년에는 금, 국제유가 등 원자재 가격이 상승하면서 자산규모가 처음으로 100조원을 넘어섰고,
2021년 4월말에는 전체 펀드 규모 중 14.6%를 차지하며, 주식형·혼합주식형 펀드 규모(12.7%)보다 높은 비중을 차지하고 있습니다.

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위: 조원)

기준
 일자
구분
증권
단기
 금융
파생형
부동산
실물
특별
 자산
혼합
 자산
합계

주식
혼합
 주식
혼합
 채권
채권
투자
계약
재간접

2022년 4월
공모
77
4
14
33
0
17
128
28
3
0
3
5
311

사모
19
6
9
96
0
39
37
24
126
0
118
46
521

소계
96
10
23
130
0
56
165
51
129
0
121
51
832

2021년
공모
91
4
16
34
-
24
103
27
4
0
3
5
324

사모
20
6
8
96
-
41
33
23
130
0
116
44
517

소계
111
11
24
130
-
65
136
51
134
0
119
49
829

2020년
공모
72
5
11
33
-
17
102
25
3
-
3
3
275

사모
19
5
5
85
-
33
24
25
110
-
104
34
443

소계
91
10
16
118
-
51
126
50
113
-
107
36
717

2019년
공모
73
5
11
35
-
14
74
21
3
-
3
3
242

사모
15
5
5
84
-
22
31
30
98
-
90
36
416

소계
88
10
16
119
-
36
105
51
101
-
93
39
658

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

2010년
공모
94
7
8
10

5
65
7
1
-
3

199

사모
9
5
13
44

8
3
12
13
-
13

120

소계
103
12
21
53

13
68
19
14
-
16

319

2009년
공모
107
8
7
8

3
65
9
1
-
3

210

사모
9
4
12
39

7
7
9
11
-
10

108

소계
115
12
18
47

11
72
18
12
-
13

319

(자료 : 금융투자협회)

[전체 펀드 규모 대비 비중 변화 추이]

(단위: %)

구분
주식형
채권형
부동산
특별자산

2022년 4월
12.7
18.3
15.5
14.6

2021년
14.7
18.6
16.2
14.4

2020년
14.1
18.7
15.8
14.9

2019년
14.9
20.5
15.3
14.1

2018년
16.5
22.2
14.2
12.9

2017년
18.3
22.9
12.0
11.2

2016년
16.2
28.1
10.2
10.4

2015년
20.0
28.0
8.7
9.7

2014년
22.4
27.0
8.1
8.4

2013년
27.4
24.1
7.3
7.9

2012년
30.8
21.4
6.5
7.1

2011년
35.4
22.7
5.8
6.5

2010년
36.1
23.2
4.4
5.0

2009년
39.8
20.4
3.8
4.1

(주) 주식형은 혼합주식형 포함, 채권형은 혼합채권형 포함한 수치
(자료 : 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 특히 2014년말 대비 2022년 4월 말 운용보수는 주식형펀드의 경우 29.1%, 채권형 펀드의 경우 44.0% 하락하는 등 혼합채권형 펀드를 제외한 펀드의 운용보수는 모두 하락추세임을 확인할 수 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈와 더불어 직접 주식투자하는 비중이 확대된 것으로부터 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2020년말
0.435
0.555
0.321
0.120
0.358

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2022년 4월말
0.415
0.549
0.348
0.103
0.354

(자료 : 금융투자협회)

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다. 

한편, 금융위원회에서는 2021년 1월 「공모펀드 경쟁력 제고방안」발표하고 그 후속조치로, 2021년 7월에는 자본시장법 시행령·시행규칙 및 금융투자업규정 개정안을 입법예고하여, 공모펀드 운용의 책임성·탄력성·다양성을 제고하고, 투자자 보호장치를 보완하기 위해 제도를 정비하고 있습니다. 주요 내용으로는, ①새로운 성과보수 유형을 도입, ②자기재산 투자(시딩투자) 제도를 법제화, ③추가 시딩투자·성과보수 펀드 도입에 대한 인센티브를 부여 등 투자자와 운용사가 펀드의 운용성과를 연동시켜 책임운용을 강화시킬 예정입니다. 이에 따라, 기본보수를 일반펀드의 90%이하 수준으로 설정하거나, 운용보수가 운용성과에 따라 일정수준 이상 변동되고, 신규 공모펀드 등록시 운용사 등의 고유재산을 2억원, 3년 이상 투자하는 등 성과연동형 운용보수 책정에 따라 펀드운용의 책임성을 강화시켰습니다. 다만, 코로나19 확산 이후 개인투자자들의 직접투자 전환 비중 확대에 따라 펀드 가입에 대한 유인이 크지 않을 가능성이 있으며, 자산운용사의 경우 성과 미달성시에 따라 자기재산 직접 투자에 따른 리스크 및 일반 펀드 대비 낮은 기본 보수 등으로 자산운용사의 수익성에도 영향을 줄 수 있습니다.

아울러, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐
지 등의 내용이 담겨 있습니다.

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 165개에서 급증세를 보였으며, 2021년말 기준 국내 자산운용사는 358개로 2016년말 대비 약 2배 이상 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년말
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말
2021년말

국내 자산운용사수
165개
232개
255개
297개
326개
358개

자료 : 금융투자협회

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등
이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려
하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

① 은행업 (대상회사: KB국민은행) 

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이처럼 바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 발맞춰 강화되는 추세입니다. 바젤위원회는 은행 BIS자기자본비율 산출시 적용하는 신용리스크 산출방법을 개편하는 「바젤 III 최종안」을 2022년까지 시행할 것을 회원국들에 권고('17.12월)하였습니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 
이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만 아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.

1) 바젤Ⅲ

바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
(자료 : 은행업감독규정)

[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

(
'19
년 기준)

바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

(자료: 2013.09.11 금융위원회 보도자료)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

(자료 : 금융감독원 보도자료(2017.10))
주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등
주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제기준 도입

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 

[유동성커버리지 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년1월1일이후100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어2019년1월1일 이후100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.

[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금
주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

대손준비금 등 관련

금융위원회는 은행업감독규정 개정을 통해 2016년 12월 20일부터 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.
대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다. 
하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 완충 역할이 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되어 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않습니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

대손충당금 보통주자본 인정 관련.jpg
대손충당금 보통주자본 인정 관련

대손준비금이 충당금 개념의 손실완충력에서 자본완충력으로 전환된 것으로 최종적인 손실에 대한 완충능력에는 변화가 없습니다. 즉, 은행의 경제적 실질 변화가 아닌 대손준비금의 감독기준 변화에 따른 것으로 국내 은행의 자본비율 상승에도 불구하고 충당금Coverage 는 하락하게 되어 부실여신에 대한 은행의 최종적인 위험 완충력에는 변화가 없습니다. 따라서 자산건전성 부문의 손실완충력 하락을 고려할 때, 자본적정성 지표의 개선에도불구하고 국내 은행의 실질적인 신용도에는 변화가 없는 것으로 판단됩니다.

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.

거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.

익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.
예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생

기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.

[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(자료: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)
(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)
(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

한편, 금융위ㆍ금감원은 코로나19로 어려운 중소기업 등 실물경제에 대한 은행의 지원여력을 확충할 수 있도록 「바젤 III 최종안」중 신용리스크 산출방법 개편안을 2020년 6월부터 조기 시행하고 있습니다. 2020년 6월말부터 순차적으로 19개 국내은행 중 15개 은행, 8개 은행지주회사 모두가 조기시행을 할 예정이며, 조기도입을 신청하지 않은 SCㆍ씨티은행 및 카카오ㆍ케이뱅크는 2023년 1월부터 「바젤 III 최종안」을 시행하게 됩니다. 참고로, 2021년 6월 은행업을 인가 받고 제3호 인터넷전문은행으로 출범한 토스뱅크 역시 2023년 1월부터 바젤III 규제를 적용받게 되었습니다.
금번 조기 시행으로 조기시행 예정 국내 은행 및 은행지주회사들의 BIS자기자본비율이 상당 폭 상승할 것으로 추정됩니다. 위험가중자산 기준 가중 평균, 은행 및 은행지주회사 자체 추정 결과에 따르면 은행들은 평균 1.91%p, 은행지주회사들은 평균 1.11%p 상승할 것으로 예상되니 투자자분들께서는 참고하시기 바랍니다.

[금융회사별 시행시기]

구분
2020년 6월말
2020년 9월말
2020년 12월말
2021년 3월말
2021년 6월말

은행지주회사
JB
신한, 우리,KB, DGB, BNK, 농협
-
하나
-

은행
광주, 전북
신한, 우리, 국민, 대구, 부산, 제주, 경남, 농협, 수협
산업, 기업
하나
수출입

(자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료)

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입

채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 다만, 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

금융위원회 2017년 12월 보도자료의 FSB(금융안정위원회)의 한국 동료평가 보고서 공개에 따르면, FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입을 일부 추진 및 논의 중인 것으로 판단됩니다. 참고로, FSB의 동료평가 일정은 코로나19로 인해 지체되고 있으며 다음 한국에 대한 동료평가 일정 역시도 미정인 상태입니다. 최근, 금융당국에서는 Bail-in 제도 도입에 대한 별도 보도자료는 확인되지 않고 있으나, 향후 FSB 권고안 등에 따라 예금자 등의 채권자가 Bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미합니다. 따라서 은행의 신용등급 하락에 따른, 은행의 조달금리가 올라가는 등 재무건전성에 악영향을 줄 수 있습니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드)

국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여전법 제18조의3의 1항에 따라 3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있으며 2019년 새롭게 적용될 수수료 체계(「카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」)가 2018년 11월 26일 발표되었습니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)

현행

개선안

인하폭

신

용

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.8%

0.8%

-

3~5억원

1.3%

1.3%

-

5~10억원

약 2.05%

1.4%

약 0.65%p

10~30억원

약 2.21%

1.6%

약 0.61%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30~100억원

약 2.20%

평균 1.90%

평균 0.3%p

100~500억원

약 2.17%

평균 1.95%

평균 0.22%p

체

크

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.5%

0.5%

-

3~5억원

1.0%

1.0%

-

5~10억원

약 1.56%

1.1%

약 0.46%p

10~30억원

약 1.58%

1.3%

약 0.28%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30억원 초과

약 1.60%

평균 1.45%

평균 0.15%p

(자료 : 2018.11.26 금융위원회 보도자료)

이후 카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」의 후속조치로 2019년 1월 22일 국무회의에서 신용카드 우대수수료 적용 대상 확대(우대수수료율이 적용되는 우대구간이 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대)를 내용으로 하는 「여신전문금융업법 시행령」 개정안이 통과됨에 따라 우대가맹점 비중은 262.6만개로 '19.1월 선정 기준 전체 가맹점(273만개)의 96%로 확대되었습니다('18.7월말 선정 기준 우대가맹점은 전체의 84%). 이와 같은 우대가맹점 확대로 연간 약 5,800억원 상당의 카드수수료가 감소(신규 영세가맹점(3억원 이하) 지정 등에 따른 우대수수료 적용 효과 고려시)될 것으로 예상되며, 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[우대수수료 및 세액공제 확대 효과를 반영한 실질수수료 경감 효과]

구 분
카드
수수료
年수수료
(만원)
매출세액공제(만원)
가맹정 부담효과

1.3%
공제한도
年부담액(만원)
실질수수료율

개편 전
일반
(5~10억원)
2.05%
1,025~2,050
650~1,300
500
525~1,550
1.05%~1.55%

개편 후
중소
(5~10억원)
1.4%
700~1,400
650~1,300
1,000
50~400
0.1%~0.4%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 국내 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다. 감독당국은 2011년 3월 '신용카드 시장 건전성 강화 방안’, 6월 '신용카드사의 과도한 외형 확대 경쟁 차단 특별대책’, 12월 '신용카드시장 구조개선 종합대책' 등 가계부채를 억제하고, 신용카드사의 과도한 외형확대 경쟁 방지 및 재무건전성 제고를 위한 일련의 규제 정책을 발표했습니다. 동 대책에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.

금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 신용카드사의 경우 신용판매, 카드매출 미사용 약정에 대해서는 대손충당금을 적립하도록 규정하고 있었으나, 신용카드사 비회원 신용대출 등 기타 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다. 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 신용카드사의 수익성에 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

신용

카드

신용판매,

카드대출

○

(좌 동)

(현재 50%) → ('23) 40%

기타 한도성 여신

(비회원 신용대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 신용카드사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 신용카드사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 신용카드사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

부동산PF

○

(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X

○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 이어지고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되었습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정했습니다.

2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의 80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다. 

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상
(바) 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.
(자료 : 금융감독법규정보시스템)

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

이밖에도 2021년 2월에 발표된 금융감독원의 보도자료에 따르면, 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 발표하였습니다. 여신전문금융회사의 경우 부실화될 경우 여전채를 보유한 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되는 문제가 있으며, 특히 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 여신전문금융회사가 금융시스템 리스크 전파통로로 작동할 가능성이 있음을 언급하였습니다. 또한 여신전문금융회사에 유동성 문제가 발생할 경우 중·저신용자 대상 자금 공급이 감소하고, 민간소비 및 기업 설비투자가 위축되면서 실물경제도 악영향을 미칠 가능성이 있음을 지적하였습니다. 이에 따라 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사 「유동성 리스크관리 모범규준」을 여전협회의 모범규준으로 도입하여 2021년 4월부터 시행하고 있습니다. 주요내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<유동성 리스크관리 모범규준 주요내용>

① 적용대상 : 회사채 발행 여전사 + 자산규모 1천억원 이상 여전사* 
 * 총 120개사 중 56개사가 해당되며, 총자산 기준 99.4%에 이름
② 유동성관리체계 (이사회와 경영진의 역할을 명시) 
 - (이사회) 회사의 유동성리스크 관리전략을 승인하는 등 유동성리스크 관리체계의 구축·운영에 관한 전반적인 사항을 총괄
 - (경영진) 유동성리스크 관리절차 및 세부기준을 마련하고, 리스크 변동 현황을 점검하여 이를 이사회에 정기적으로 보고 
③ 유동성리스크 관리지표 
 - (주요지표) 회사채 만기분포, 즉시가용 유동성비율(유동성자산/1개월내 만기도래 부채), 단기조달비중(발행만기 1년 이내 부채/총차입부채) 등 
 - (조기경보지표) 신용등급 하락, 신용스프레드 급격한 상승, 지급보증 으로 인한 거액의 유동성 유출, 자산?부채의 특정부문 편중 등 
④ 유동성리스크 인식·측정 및 관리 
 - (위기상황분석) 회사는 영업특성 및 취약점 등을 감안하여 위기상황분석 시나리오를 설계·실시하고, 동 시나리오의 적정성을 주기적으로 점검 
 - (비상자금조달계획) 평시 자금조달수단의 활용이 어려울 경우 현금 유출이 많은 영업의 축소 등 비상자금조달계획을 수립·운영

주) 모범규준은 일몰규정(2년)으로 운영하되, 운영현황을 평가한 후 내용을 보완하여 감독규정 또는 시행세칙에 제도화할 계획

또한 여신전문금융회사의 공시내용에 정성지표를 포함하는 등 은행권과 유사한 수준으로 공시범위를 확대, 코로나19 사례를 분석하여 계량지표 중 실효성이 미흡한 지표는 삭제 및 유의성 높은 지표를 신설함으로써 유동성 모니터링 개편, 非카드사의 레버리지한도를 단계적으로 축소 예정 등 다각도로 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 시행하고 있습니다.

<은행/여전업권 유동성 관련 공시내용>

구분
은행
여전

공시내용

유동성리스크 관리 현황

▶(정성적 공시) 위험한도, 유동성 리스크 관리 체계, 자금조달 원천 및 기간의 다양화 정책, 유동성 리스크 경감기법, 스트레스테스트 이용 방식에 대한 설명, 긴급 자금 조달 계획에 대한 설명

▶(정량적 공시) 유동성 추정을 위해 은행이 고안한 측정수단 및 지표, 자금조달 원천에 대한 편중제한, 만기구간별 계정과목별 유동성갭

유동성리스크 관리 현황

⇒ (개선안) 은행과 유사하게 정성적·정량적 공시항목을 추가

감독규제 준수현황

▶( LCR 위반사실 및 향후 준수계획 
* 감독원과 체결한 약정서 내용 포함

감독규제 준수현황

⇒ (개선안) 원화유동성비율 등 위반 사실 및 향후 준수계획

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한
편, 금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 여신전문금융회사의 경우 한도성 여신 미사용 잔액에 대해서는 대손충당금 적립 근거가 마련되지 않은 상황이었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다. 

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

비카드

한도성 여신

(사업자 운영자금 대출, 재고금융 대출 등)

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한 기존 여전사의 경우 부동산PF 채무보증에는 대손충당금 적립 규정이 있고, 부동산PF 이외 지급보증에는 관련 규제가 없었으나, 여전사의 부동산PF 이외 지급보증에 대해서도 대손충당금을 적립하도록 관련 규정 개정에 대한 입법예고가 진행중입니다. 이에 따라 2021년 내에 개정을 완료 후 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 여신전문금융회사의 수익성에도 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 지급보증 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

여전사

부동산PF

○

(좌 동)

부동산PF外

(자회사 관련 지급보증 등)

X

○

(자료 : 금융위원회 보도자료)

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 
범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[대형 증권사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

회사명
2021년
2020년말
2019년말
2018년말

영업용순자본
총위험액
필요유지
자기자본
순자본비율
순자본비율
순자본비율
순자본비율

KB증권
3,981,516
2,072,378
134,225
1,422%
1,474%
1,199%
1,278%

미래에셋대우
8,579,852
5,716,262
134,225
2,133%
1,987%
1,770%
1,669%

NH투자증권
6,152,461
3,452,182
130,025
2,077%
1,226%
1,308%
1,365%

한국투자증권
6,650,796
3,475,176
134,225
2,366%
1,830%
1,260%
1,017%

삼성증권
4,458,265
2,888,106
130,025
1,208%
1,516%
876%
1,392%

평균
5,964,578
3,520,821
132,545
1,841%
1,607%
1,283%
1,344%

주) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액) / 필요유지자기자본×100
(자료 : 금융감독원 금융통계시스템)

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

총자산(A)
620,958,260
460,720,371
415,017,175
381,203,827
330,768,788

자기자본(B)
77,568,687
64,337,611
61,000,868
55,883,198
51,679,238

레버리지비율(A/B)
800.5%
716.1%
680.3%
682.1%
640.0%

주1) 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준
주2) 결산월 3월 증권사 : 리딩투자, 맥쿼리, 신영, 코리아에셋 등
(출처 : 금융감독원 금융통계시스템)

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

한편 최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2013년말 16.2조 원 수준에서 2021년 9월말 기준 41조원
에 이르기까지 급증하는 추세를 보이고 있으며 자본 완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 해당 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB수익 성장에 부정적으로 예상했습니다.

2019년 12월 주요 규제 중 NCR 관련하여서는 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고에 12%의 위험액을 반영하고 있었지만 이를 18%로 상향하였으며, 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었지만 이를 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 변화 없음)으로 변경하였습니다.

종합IB의 PF익스포저는 증가 속도가 가파르고 양적 부담이 과다한 점이 부담입니다.해당 규제로 인해 종합 IB 전반의 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, 종합IB의 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상했습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.

이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다. 

[금융투자회사 우발채무 규모 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말

우발채무 합계
43,557,086
39,929,093
46,231,254
38,196,916
27,935,658
24,630,689
24,226,462
21,958,958

지급보증
507,124
467,140
504,030
289,845
133,621
193,600
475,991
2,712,980

매입보장약정(ABCP등)
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291
7,671,749
6,761,371
7,417,278
9,073,174

채무인수약정
0
0
0
0
0
0
0
648,900

매입확약
37,504,338
33,035,709
37,091,927
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297
0

기타
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669
178,577
81,808
334,896
9,053,954

자기자본
77,568,687
67,814,184
61,810,177
56,562,248
52,258,403
47,749,674
41,935,220
38,955,038

자기자본 대비 우발채무 비중
56.15%
58.88%
74.80%
67.53%
53.46%
51.58%
57.77%
56.37%

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준))

주1 : 업계수치는 국내증권사 및 국내소재 해외증권사 합계 기준
주2 : 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의

2021년 말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 43조원, 자기자본의 56.15%를 나타내고
있습니다.
2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 크게 둔화되었음에도 2017년 이후 증가세가 큰 폭으로 커지면서 2021년 9월말 기준 41조원을 기
록하고 있습니다.
그러나, 최근 정부의 부동산
규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으
로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

이처럼 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들의 경우, 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험 인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소 될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB생명보험)

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 

1) 리스크 관리 수준 강화

RBC 제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다. 

RBC비율 산출 원리 및 활용

rbc비율 산출 원리 및 활용.jpg
rbc비율 산출 원리 및 활용

(자료 : 금융감독원 보도자료)

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.

2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다.

또한 2020년 6월에는 보험회사 재무건전성 제고를 위한 RBC제도 개선안을 발표하였습니다. 금융감독원은 IFRS17 도입에 대응하여 보험회사 보험부채의 구조개선 및 금리위험관리를 선제적으로 준비할 수 있도록 공동재보험 및 헤지목적 금리파생상품을 RBC 금리위험액 산출에 반영하였습니다. 또한 보험회사의 리스크관리 능력을 제고하기 위해 보험부채 금리민감도 내부모형 적용 관련 세부기준을 마련하고, 증권시장안정펀드의 위험계수를 하향조정하는 등 보험회사 지급여력제도(RBC)를 개선(「보험업감독업무시행세칙」개정, '20.6.30)하였습니다.
 

2) 연결 RBC 제도 시행

금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 또한 2018년 4월 금융위원회는 보험회사에 대한 新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0)을 발표하였으며, 2019년 7월 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 2.0)을, 2020년 6월에는 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 3.0)을. 2021년 5월에는 新지급여력제도 도입수정안(K-ICS 4.0)을, 2022년 1월에 新지급여력제도 잠정안을 발표하였습니다. 이처럼 금융당국은 보험계약자 및 투자자를 보호하며 보험회사 재무안정성 및 보험시장 발전을 위해 지속적으로 제도 개선을 해오고 있습니다.

3) 국제회계기준(IFRS17) 도입

현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였으나, 바젤은행감독위원회(BCBS)는 은행 및 감독기구가 코로나19에 효율적으로 대처할 수 있도록 바젤Ⅲ 규제체계 최종 이행시기를 2023년으로 1년 추가 연장하였습니다.

i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화

현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. 

iii) 이익의 표시방법 변화

IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

4) 신지급여력제도(K-ICS) 도입

IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의 질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있습니다. 
 K-ICS안 역시 IFRS17과 함께 동시 도입될 예정이며, K-ICS 제도 도입에따라 현재보다 보험사의 자본확충 부담이 커질 가능성을 배제할 수 없으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

한편,
금융당국에서는 2021년 7월 보도자료를 통해, 보험업법 시행령 및 시행규칙 개정안을 2021년 하반기 내에 완료할 예정임을 밝혔습니다. 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분
현행
개정

1.재무제표 용어 변경
 (시행령·규칙 개정)
IFRS 도입 이전 재무제표 용어(대차대조표, 손익계산서)를 사용하고 있습니다.
IFRS에 따른 재무제표 용어(재무상태표, 포괄손익계산서)로 변경합니다.

2. 부채인 책임준비금의 정의 변경 (시행령·규칙 개정)

부채인 책임준비금*의 개념이 '원가평가'방식으로 정의되어 있습니다.

* 보험회사가 장래 보험계약상 책임(보험금, 환급금 지급 등)을 이행하기 위해 계약자로부터 받은 보험료의 일부를 적립하는 금액

IFRS17 도입으로 부채에 계상되는 책임준비금은 '평가시점의 현재가치’로 적립해야하므로 이를 반영*하여 규정합니다.

* 미래현금흐름에 대한 현행추정치를 적용하여 책임준비금을 평가하도록 규정

3. 재보험자산의 평가 및 손상처리기준 변경(시행령 개정)
보험계약에 대해 재보험사는 원보험사가 평가한 책임준비금을 그대로 적립하며, 원보험사는 재보험사 부실시 재보험자산을 전액 감액처리하고 있습니다.
IFRS17 기준을 반영하여 원보험사와 재보험사가 각각 책임준비금을 평가하도록 명확히 규정하고, 재보험사 부실 예상시 미래예상손실을 반영하여 손상처리하도록 규정하였습니다.

4. 신(新)지급여력제도(K-ICS) 도입근거 마련 (시행령 개정)

위험기준자기자본(RBC, 가용자본/요구자본) 제도에 따라, '지급여력금'(가용자본)과 '지급여력기준금액' (요구자본)이 정의*되어 있습니다.

* 현행 규정은 지급여력금액 산출을 위한 구성항목을 나열(자본금, 계약자배당준비금, 대손충당금, 후순위차입금 등)하는 형태로만 규정

신(新)지급여력제도(K-ICS) 도입에 따라 ‘지급여력금액’(가용자본)에 자본의 손실흡수성 개념*을 반영하고, '지급여력기준금액’(요구자본)은 발생할 수 있는 손실위험**으로 정의를 정교화하였습니다.

* 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실을 보전하는데 사용할 수 있는 항목(예:자본금, 이익잉여금, 조건부자본증권)

** 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실위험을 모두 포함하며, RBC제도에서 측정하지 않는 장수·해지·사업비·대재해·자산집중위험 등을 신규로 측정

(자료 : 금융감독원 보도자료. 2021.07.)

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

2017년 3월 금융위는 저축은행 등의 가계대출 증가가 향후 리스크요인으로 작용하지 않도록 '제2금융권 건전성 관리 강화방안'을 발표하였습니다. 주요 추진배경으로는 미국 FOMC의 기준금리 인상 등으로 국내 시장 금리 상승에 대한 우려로, 저축은행을 포함한 제2금융권 금융회사들의 건전성을 선제적으로 강화하는데 있습니다.
동 관리방안에서 고위험대출(금리 20% 이상인 대출)에 대한 추가충당금 적립 적용시기를 당초 계획보다 6개월 이상 앞당겨 2017년 6월부터 시행하고 적립률도 20%에서 50%로 대폭 상향하도록 하였습니다. 이에 따라, 저축은행은 2017년 반기 결산 시 약 900억원의 추가충당금을 적립한 것으로 추정되며, 특히, 개인신용대출 위주로 대출을 취급하는 대형저축은행의 충당금 적립 부담이 컸습니다. 

한편, 금융당국에서는 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로, 중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하고 있습니다. 2021년 3분기 중 감독규정 개정을 완료하고 2022년부터 시행할 예정이며, 이에 따라 저축은행의 고금리대출에 대한 충당금 조치 부담은 완화되었습니다. 이에 따라, 저축은행은 저신용자에 대한 고금리 개인신용대출 확대를 지양하고, 우량차주 위주의 중금리 대출을 활성화 하는 방향으로 진행될 것으로 판단됩니다.

[저축은행 대손충당금 적립기준 강화 일정]

구분
기존
2018.01~
2019.01~
2020.01~

가계대출
(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.7%
0.9%
1.0%

요주의
2.0%
5.0%
8.0%
10.0%

고정
20.0%

회수의문
75.0%
55.0%

추정손실
100.0%

기업대출
(금리 20% ↓)
정상
0.5%
0.6%
0.7%
0.85%

요주의
0.5%
4.0%
5.0%
7.0%

고정
0.5%

회수의문
0.5%
50.0%

추정손실
0.5%

(자료 : 상호저축은행업 감독규정)

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기부터 DSR을 관리지표로 활용하고 있습니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.

2019년 10월 15일 '저축은행업권 예대율 규제 도입' 등 상호저축은행법 시행령 개정안에서 상호저축은행이 준수해야 할 재무건전성에 관한 사항으로 예금등에 대한 대출금 비율 규제가 신설되었습니다. 저축은행 예대율은 2012년 구조조정 사태 이후 75.2%까지 하락 후 영업 회복과정에서 대출이 크게 증가하며 2017년말 100.1%에 이르렀습니다. 구조조정 사태 초기 가계대출의 증가가 주 원인이었으나, 최근 상대적으로 개인사업자대출의 증가폭이 커지는 추세로 전체 저축은행 79개 중 예대율 100% 초과 저축은행은 34개, 120%초과 저축은행은 3개로 약 43%를 기록했습니다. 이에 저축은행에 대하여 예대율을 100%이하로 규제하되, 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적으로 도입이 결정되었습니다. 이러한 저축은행 예대율 규제는 저축은행의 영업을 저해할 가능성이 있습니다.

2020년 9월 14일 관련 금융당국에서는 상호저축은행업감독규정 개정안 규정 변경을 예고하였습니다. 주요 내용으로는 부동산 PF대출 대손충당금 적립기준을 강화하고, 대손충당금 추가적립에 관한 기준을 사전에 마련하여 일관되게 운영할 수 있도록 내부통제를 강화시키는 것입니다. 이밖에도 저축은행의 위기 대응능력제고를 위해 자체 위기상황 분석 의무화, 부문검사시에도 필요시 경영실태평가를 실시 가능토록 하여 저축은행 건전성 감독에 경영실태평가의 활용도 제고에 대한 내용을 담고 있습니다.
저축은행은 취약차주 비중이 높은 특성을 가지고 있기 때문에, 코로나19 장기화 시 건전성 악화에 대한 우려 제기 가능성이 있기에, 금융당국에서는 저축은행이 선제적으로 손실흡수능력을 확충 및 자체적인 건전성 관리를 강화를 위한 상호저축은행업감독규정 개정을 추진하고 있으니, 투자자께서는 이와 같은 저축은행에 대한 규제환경에 대해 유의하시기 바랍니다.

금융위원회에서는 2021년 8월, 여신전문금융업 등에 제2금융권 한도성 여신·지급보증의 대손충당금 적립과 관련된 개정안 규정변경을 예고했습니다. 기존 저축은행의 경우 한도성 여신 미사용 잔액도 대손충당금 적립에 관한 규정이 없었습니다. 이에 따라 위험관리체계 강화, 규제차이 개선 등을 목표로 대손충당금을 적립하지 않는 제2금융권의 한도성 여신 미사용 잔액에 대한 적립근거를 마련하였습니다. 2022년 7월부터 시행 예정으로, 향후 대손충당금 확대가 예상되며 저축은행의 수익성에 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[제2금융권 한도성 여신 미사용 잔액 대손충당금 적립방안]

구 분

현 행

개 선(안)

저축은행

X

○

('22) 20% → ('23) 40%

상호금융

X

○

('22) 20% → ('23) 30% → ('24) 40%

(자료 : 금융위원회 보도자료)

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1
자산운용사 원칙
의 단계적 폐지입니다.

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라

우리나라 자산운용사는
2014년말 86개사에서 2021년 말 기준 358개사로 회사수가 4배 이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 682조원에서 2021년말 1,422조원으로 108.5% 증대
되었습니다.

자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 신종코로나바이러스의 확산 등으로 인한 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과의 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니
다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

사수(사)
86
93
165
215
243
297
326
358

운용자산(조원)
682
819
909
968
1,022
1,157
1,274
1,422

펀드수탁고(조원)
372
414
463
507
545
659
717
829

PEF(조원)
3
4
3
2
3
3
3
3

투자일임계약고(조원)
303
397
437
452
467
487
506
537

자문(조원)
4
4
6
7
7
8
48
53

(자료: 금융투자협회 및 금융정보통계시스템)

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화

(자료: 금융위원회)

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는

NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나,
자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

(자료 : 금융위원회)

또한, 금융위는 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은 국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받고 있으며, 금리, 환율, 주가지수, 기타 시장 요인 등 외부환경요소의 변동성 확대는 당사의 사업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p.(1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 

이후 2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다. 

한편, 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데, 한국은행은 2019년 7월 및 10월 금통위에서 각각 기준금리를
0.25%p. 인하였습니다.
2019년 미국 FOMC는 7월, 9월 그리고 10월 총 3차례의 기준금리 인하를 단행하여
1.50%~1.75%로 기준금리가 하락하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월 3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%p.를 인하한 것에 이어, 3월 15일에는 0.00%~0.25%로 1%p.를 인하하는 등 한달 새 1.5%p.의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서 0.75%로
인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입후
,

2021년 8월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.50%에서 0.75%로 0.25%p 인상하였습니다.

2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속 될 것으로 예상되어 왔지만 오미크론 등장과 확진자수 급증으로 국내 방역조치가 강화되었고, 이러한 영향 속 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 이후 2022년 1월 금통위에서 기준금리를 0.25% 추가 인상하고, 4월 기준금리를 0.25% 인상하여 증권신고서 제출일 전일 현재 기준금리는 1.50% 이며, 연내 추가 인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 향후 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2022년 02월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에서는 2022년 국내 GDP 성장률은 3.0%로 추정하고 있으며, 2023년에는 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망하고 있습니다.
 
국내경제는 우크라이나-러시아 지정학적 리스크, 인플레이션 압박 및 코로나19 확진자 급증 등 불확실성 증대에도 글로벌 경제활동 재개 지속, 국내 방역조치 완화 기조 등에 힘입어 양호한 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 향후 코로나19 전개양상 및 백신보급 상황 , 미·중 갈등 심화, 고용 여건 개선 지연 등 성장경로의 불확실성이 높은 상황임을 유의하시기 바랍니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
2021
2022(전망)
2023(전망)

상반
하반
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
4.0
4.0
4.0
2.8
3.1
3.0
2.5

민간소비
2.4
4.8
3.6
3.9
3.2
3.5
2.6

설비투자
12.6
4.1
8.3
-1.3
5.8
2.2
1.7

지식재산생산물투자
4.0
3.7
3.9
4.2
3.7
3.9
3.8

건설투자
-1.5
-1.5
-1.5
0.6
4.0
2.4
2.3

상품수출
14.4
6.0
9.8
4.5
2.5
3.4
2.2

상품수입
12.5
11.2
11.8
5.6
2.1
3.8
2.3

(자료: 한국은행 경제전망보고서(2022.02월))

[세계경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
전망시점
2021
2022
2023

IMF
22.01
5.9
4.4
3.8

(선진국)
22.01
5.0
3.9
2.6

(신흥국)
22.01
6.5
4.8
4.7

OECD
21.12
5.6
4.5
3.2

Global Insight
22.01
5.6
4.2
3.4

6개 IB 평균
22.02
6.0
4.3
3.5

(자료 : 한국은행 경제전망보고서(2022년 02월))

이러한 글로벌 경기 환경 변동과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험 등이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은

2
021년 말 기준 117.57%
이며
, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때, 향후
금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생
할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이
하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가
시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은
2021년 말 기준 117.57%
이며 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우
2021년 말 기준 이중레버리지 비율은 118.78%
로 금융당국의 권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위: %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

KB금융지주
118.78
126.37
125.96
126.17
125.80

우리금융지주
102.22
102.46
98.84
-
-

신한금융지주회사
114.94
119.61
129.00
119.05
127.44

한국투자금융지주
128.80
126.25
126.85
128.74
129.09

하나금융지주
124.77
126.49
125.49
125.61
125.20

DGB금융지주
112.57
117.38
120.70
119.40
109.54

메리츠금융지주
112.49
121.04
125.29
128.19
127.75

BNK금융지주
125.18
118.76
118.69
122.39
122.22

JB금융지주
116.67
115.91
114.75
119.34
129.42

농협금융지주
119.29
117.47
117.03
120.62
121.18

평균
117.57
119.17
120.26
123.28
124.18

주1) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100
 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적
역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.

한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.

살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열
해질 것으로 예상
됩

니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라

정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생
할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

(자료 : 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받고 있으며, 경우에 따라 당사 수익에 영향을 줄 수도 있습니다.

[「금융지주회사법」내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28., 2015. 3. 11>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31., 2015. 3. 11>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 "조회사항"이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.>
1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것
2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형·특성·위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.
3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것.
④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다. 
<개정 2015. 12. 30>
1. 고객정보를 제공하는 자
2. 고객정보를 제공받는 자
3. 고객정보의 제공목적
4. 고객정보의 제공항목
⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑦ 금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧ 금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨ 제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩ 금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24., 2015. 12. 30.>

(자료 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29.＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차”란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29.)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것(개정 2015. 12. 29.)
가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간
나. 제 9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간
5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다. (개정 2015. 12. 29.)

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29.)
9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청·제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다. (개정 2015. 12 . 29.)
가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31.)
나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우
다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우
라. 1개월 이내의 고객정보 공유
② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29.)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29.)
⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다.
1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것
2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29.)
⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다. (신설 2015. 12. 29.)
⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. (개정 2015. 12. 29.)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거

6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(자료 : 법제처)

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.
2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다.
이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면

하게 될 수도 있으므로

이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintec
h:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

(자료 : 금융위원회 보도자료)

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 지급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

(자료 : 금융위원회 보도자료)

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고
시행하였습니다.

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.

금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다. 

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영
- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속
- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴
- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)
- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소
- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화
- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신
- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진
- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정
- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축
- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안
- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호
- 디지털 금융소비자 보호 강화

(자료 : 금융위원회 보도자료)

<핀테크 활성화를 위한 규제혁신>

핀테크 활성화를 위한 규제혁신.jpg
핀테크 활성화를 위한 규제혁신

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신'(2019.06.27))

금융위원회와 2019년 10월 앞서 발표한 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신' 추진방안에 대하여 발표하였습니다. 

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토
- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성
- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교
- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토
① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선
② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원
③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화
④ 대출·데이터 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴
- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

(자료 : 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15))

한편 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원을 통해 글로벌 수준으로 핀테크 시장과 산업 생태계를 고도화하기 위함으로 8개 분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진할 예정입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

핀테크 스케일업 추진전략 발표.jpg
핀테크 스케일업 추진전략 발표

(자료 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04))

2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다

한
편 이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.
- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

(자료 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료)

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

(자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소)

국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 

한편 금융위원회가 2016년 12월 말 케이뱅크, 2017년 4월 초 카카오뱅크의 은행업 영위 본인가를 승인하였습니다. 케이뱅크는 2017년 4월 3일 정식 서비스를 시작했으며 카카오뱅크 또한 2017년 중 정식 서비스를 시작하였습니다. 케이뱅크의 경우 서비스를 시작한지 이틀 만에 가입자 수가 6만명을 넘어서는 등 흥행에 성공했습니다. 케이뱅크는 전국 1만여곳 GS25 편의점에 설치돼 있는 CD/ATM도 24시간 365일 수수료 부담 없이 이용할 수 있으며, 체크카드 없이 기기에서 계좌번호와 비밀번호 입력만으로 입출금, 계좌이체 거래를 하는 무카드 서비스도 가능합니다. 하반기부터 주요 거점 GS25를 중심으로 본격 도입될 스마트ATM은 계좌개설, 체크카드 즉시 발급/수령, 지문 등 생체정보 등록 및 인증 등을 지원할 예정입니다. 2017년 7월27일 서비스를 시작한 카카오뱅크의 경우 당일 오후 7시경 이미 계좌 개설고객이 18만명을 넘어섰으며, 2019년 3월 852만명을 넘어선 것으로 알려지고 있습니다. 카카오뱅크는 공인인증서를 사용하지 않고, 뛰어난 송금 편리성, 저금리의 대출이자 등 여러 장점을 내세우며 영업을 확장해 가고 있습니다. 또한 토스뱅크의 경우 2019년 12월 16일 금유위 예비인가 이후 준비법인 설립, 출자, 임·직원 채용, 전산시스템 구축 등 인터넷전문은행 설립 작업을 진행하였고, 2021년 2월 5일 인터넷전문은행 본인가를 신청하였습니다. 관련법령에 따라 ①자본금 요건, ②자금조달방안 적정성, ③ 주주구성 계획, ④사업계획, ⑤ 임직원 요건, ⑥인력·영업시설·전산체계 요건 등을 모두 충족하였고 2021년 6월 9일 금융위원회 본인가를 받았습니다. 이에 따라 인터넷전문은행에 대한 인식이 개선되고 저변이 확대되며 중금리 대출이 활성화 될 수 있으나, 핀테크를 활용하는 인터넷은행이 출범됨에 따라 향후 은행업의 경쟁환경은 더욱 치열해 질 전망입니다.

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 금융위원회는 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후
증권신고서 제출일 전일 현재까지
케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공하고 있습니다. 그리고 2019년 12월 16일, 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 거쳐 금융위원회는 토스뱅크를 은행업 예비인가 하였고, 이후 토스뱅크는 지난 2021년 2월 5일 본인가를 신청 후 2021년 6월 9일 본인가를 받았습니다. 이렇게
인터넷전문은행이 출범되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생
할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며 24년만에 은행을 신설 인가 하였고, 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하였습니다. 또한, 금융위원회는 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁력 제고를 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고, 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 하지만 2019년 05월, 3개사는 신청반려와 부적합 판단으로 예비인가가 불허되었습니다. 애니밴드스마트은행은 기본적인 자료인 자본금 및 주주구성 관련 신뢰할 수 있는 신청서류가 미비하여 신청이 반려되었으며, 키움뱅크는 사업계획의 혁신성, 실현가능성 측면에서 미흡하다는 점, 토스뱅크는 지배주주 적합성(출자능력 등) 및 자금조달능력 측면에서 미흡하다는 점을 사유로 예비인가가 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다. 

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 키움뱅크, 토스뱅크 제3인터넷전문은행 예비인가불허 발표('19.5월 26일) → 신규 인터넷전문은행 예비인가 재추진 ('19년 3분기)

(자료 : 금융위원회 보도자료)

이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인(토스뱅크, 소소스마트뱅크, 파밀리아 스마트뱅크)가 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였습니다. 이 중 파밀리아 스마트뱅크는 서류 보완 요청에도 불구하고, 인터넷전문은행 설립을 위한 기본적인 자료인 신청서류를 준비하지 못하여 2019년 12월 11일 예비인가 신청 자진철회 의사(공문)를 통보하여 왔습니다.

이에 토스뱅크, 소소스마트뱅크 2개의 신청사만 외부평가위원회 평가를 포함한 금융감독원 심사를 진행하게 되었고, 금융위원회는 2019년 12월 16일 토스뱅크에 대해 은행업 예비인가를 하였습니다. 예비인가를 받은 토스뱅크는 인적 및 물적요건 등을 갖추어 본인가를 신청하게 되고, 금융위원회로부터 본인가(신청 후 1개월 이내 심사 원칙)를 받는 경우 영업 개시(본인가 후 6개월 이내)가 가능합니다. 

토스뱅크의 경우 2021년 2월 5일 인터넷전문은행 본인가를 신청하였고 관련법령에 따라 ①자본금 요건, ②자금조달방안 적정성, ③ 주주구성 계획, ④사업계획, ⑤ 임직원 요건, ⑥인력·영업시설·전산체계 요건 등을 모두 충족하여, 2021년 6월 9일 금융위원회 본인가를 받았습니다.

상호명(가칭)
주주구성 현황

토스뱅크
(주주사 11개)
토스, KEB하나은행, SC제일은행, 한화투자증권, 웰컴저축은행, 중소기업중앙회, 이랜드월드, 한국전자인증, Goodwater Capital, Altos Ventures, Ribbit Capital

(자료 : 금융위원회 보도자료, 2019.12.16)

2021년 말 금융감독원 금융통계정보시스템 기준, 카카오뱅크는 수신 29조 645억원, 여신 25조 385억원, 케이뱅크도 각각 약 12조 3,055억원, 6조 1,833억원을 기록하는 등 출범 2년여간 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 다소 저하된 모습을 보이고 있는데, 고정이하 여신비율이 2017년말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2018년말 각각 0.13%, 0.67%, 2019년말 각각 0.22%, 1.41%, 2020년말 각각 0.25%, 1.05%, 2021년 말 각각 0.21%, 0.49%로 급증하였고, BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%, 2018년말 15.19%, 2019년말 10.91%로 감소하다가 2020년말 18.97%, 2021년 말 기준 27.20%로 큰 폭으로 증가하였습니다.

이렇게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른 비용절감 효과, 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정, 점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확대 등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인
도 발생할 수 있습니다. 또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 당사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

(자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26))

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 2018년 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 

한편, 국제자금세탁방지기구(FATF)의 우리나라의 자금세탁방지·테러자금조달금지 제도에 대한 평가("상호평가")결과 발표에 따르면, 우리나라는 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법·제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만, 금융회사 등에 대한 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 감독 강화, 법인과 신탁의 자금세탁의 악용방지, 자금세탁범죄 수사·기소 강화가 필요하다고 언급하였습니다.

해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정
 비금융사업자의 제
 도 이행과 이에 대한
 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀
 금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

(자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27))

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[2022년 1분기 잠정 영업 실적 발표]

당사는 2022년 04월 22일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적' 공시를 통해 2022년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2022년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 20조 6,624억원으로 전년동기(약 17조 5,844억원) 대비 17.50% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 1조 9,018억원으로 전년동기(약 1조 7,468억원) 대비 8.87% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 1조 4,641억원으로 전년동기(약 1조 2,852억원) 대비 13.93% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2022년 04월 22일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적' 공시를 통해 2022년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2022년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 약 20조 6,624억원으로 전년동기(약 17조 5,844억원) 대비 17.50% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 약 1조 9,018억원으로 전년동기(약 1조 7,468억원) 대비 8.87% 증가, 누계 당기순이익(잠정)은 약 1조 4,641억원으로 전년동기(약 1조 2,852억원) 대비 13.93% 증가하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 2021년 잠정 영업실적(연결 기준)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

[연결실적내용]
(단위 : 백만원, % )

구분
당기실적
전기실적
전기대비
증감율(%)
전년동기실적
전년동기
대비증감율
(%)

2022년 1/4분기
(2022.1.1~2022.3.31)
2021년 4/4분기
(2021.10.1~2021.12.31)
2021년 1/4분기
(2021.1.1~2021.3.31)

매출액
당해실적
20,662,441
12,618,343
63.75
17,584,415
17.50

누계실적
20,662,441
58,917,647
-
17,584,415
17.50

영업이익
당해실적
1,901,839
889,540
113.80
1,746,826
8.87

누계실적
1,901,839
6,097,617
-
1,746,826
8.87

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
1,909,404
845,184
125.92
1,786,430
6.88

누계실적
1,909,404
6,081,606
-
1,786,430
6.88

당기순이익
당해실적
1,464,119
586,130
149.79
1,285,160
13.93

누계실적
1,464,119
4,384,381
-
1,285,160
13.93

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
1,453,157
637,128
128.08
1,270,015
14.42

누계실적
1,453,157
4,409,543
-
1,270,015
14.42

주1) 상기 실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계감사과정에서 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 "연결실적내용"의 매출액 항목은 이자수익, 수수료수익, 보험수익, 당기손익-공정가치측정 금융상품 수익, 기타영업수익을 합한 수치를 기재하였습니다.
[자료 : 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr), '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' (2022.04.22)]

가-1. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는

자회사의
경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주
회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원
입니다.

특
히,
은

행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도

(
2021년 말 연결 기
준
당기순이익 비중 약 57.9%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 56.7%
)
가 높은 편
이기 때문에,
향
후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성
이 있습니다.

당사(KB금융지주)는 2008년 9월 핵심 자회사인 국민은행을 중심으로 계열사들의 주식을 포괄 이전하여 설립된 은행지주회사입니다. 당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 금융지주회사의 실적은 자회사의 실적 및 사업 경쟁력에 의해 직접적인 영향을 받는 바, 당사의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사들의 실적 및 사업 현황에 대한 전반적인 검토가 필요합니다. 

[ KB금융지주의 주요 연혁 ]

날 짜
내 용

2008-09-26
금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008-10-10
한국거래소 주식 상장

2009-06-22
손자회사인 KB생명보험 자회사로 편입

2011-03-02
KB국민카드 자회사로 편입

2012-01-13
KB저축은행 자회사로 편입

2013-06-20
KB생명보험 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2014-03-20
KB캐피탈 자회사로 편입

2015-06-24
KB손해보험 자회사로 편입

2016-05-31
현대증권 자회사로 편입

2016-06-28
현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016-11-29
손자회사 KB골든라이프케어 설립

2016-12-30
증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%→39.81%)

2016-12-30
현대증권과 KB투자증권 합병 (통합 증권사명 : KB증권)

2017-05-19
공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%→94.30%)

2017-05-19
공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%→79.70%)

2017-07-07
주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017-10-16
손자회사인 현대저축은행 매각

2017-12-22
손자회사인 현대자산운용 매각

2018-01-17

KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자 합자회사 손자회사로 편입

(각각 KB증권 16%, KB
국민은행 30%, KB캐피탈
10%
지분보유)

2018-07-06

KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사로 편입

2018-08-21

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사로 편입

2018-12-31

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 손자회사로 편입

2019-01-09

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 손자회사로 편입

2019-09-17

KB-SP 제4차 사모투자합자회사 손자회사로 편입

2020-02-28

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020-04-09

KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 손자회사 청산

2020-04-10

PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입

2020-05-18

PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회
사 편입

2020-07-03

인도네시아 PT KB Finansia Multi Finance
손자회사로 편입

2020-08-31

푸르덴셜생명 자회사로 편입

2020-09-02

PT Bukopin Bank TBK
손자회사로 편입

2020-10-28

케이비소부장1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2020-12-04

화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020-12-16

KB FINA JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입

2020-12-23

KB미얀마은행 손자회사 편입

2021-01-15

케이비제3호바이오사모투자합자회사 손자회사 편입

2021-01-29

J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입

(2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd로 사명 변경)

2021-03-02

PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입

2021-09-23

케이비바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2021-10-08
케이비헬스케어 손자회사 편입

2021-12-24
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

당사는 신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 국민은행으로부터 카드사업 부문을 분할하여 2011년 3월 2일 KB국민카드를 설립하고 자회사로 편입하였습니다. 또한, 2012년 1월 KB저축은행을 설립하였으며, 리테일금융의 Full Line-up 구축을 위하여 2014년 3월 20일 우리금융지주로부터 우리파이낸셜(KB캐
피탈로 상호변경되었음)을 인수하여 자회사 편입하였습니다. 이후 2015년 6월에는 LIG손해보험을 관계기업으로 편입하여 KB손해보험으로 상호를 변경하였으며, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 5월 31일 현대증권이 KB금융지주의 계열사로 편입되었으며, 2016년 11월 1일 현대증권은 KB금융지주의 100% 자회사가 되었습니다. 현대증권은 2016년 12월 KB투자증권을 흡수합병하였고, 2016년 12월 30일 케이비(KB)증권으로 상호를 변경하였습니다.
2020년 04월 10일, 당사는 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입하였습니다.

[ KB금융지주의 계열회사 및 지배구조 ]

kb금융그룹 조직도.jpg
KB금융그룹 조직도

(자료 : 당사 2021년
사업보고서)

2021년 말

기준 당사의 자회사는 13개, 손자회사는 38개
, 증손회사는 4개 이며, 은행업(KB국민은행), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, 푸르덴셜생명, KB생명보험) 부문 등에서 13개 주요 계열사가 활발한 영업 활동을 펼치고 있습니다.

[KB금융그룹 사업 부문 분류]

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험
푸르덴셜생명

KB생명보험

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업

KB캐피탈

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

[KB금융지주의 자회사 및 손자회사 현황]

구분
회사명
지배회사
사업자번호
비고

지주회사
(1)
(주)KB금융지주
-
201-86-08254
상장

자
회사

(
13
)

KB국민은행

KB금융지주
201-81-68693
비상장

KB증권
116-81-29539
비상장

KB손해보험
202-81-48370
비상장

KB국민카드
101-86-61717
비상장

푸르덴셜생명
120-81-39185
비상장

KB자산운용
116-81-33085
비상장

KB캐피탈
124-81-25121
비상장

KB생명보험
101-86-05087
비상장

KB부동산신탁
120-81-67944
비상장

KB저축은행
215-87-62778
비상장

KB인베스트먼트
220-81-31799
비상장

KB데이타시스템
219-81-08226
비상장

KB신용정보
107-81-71426
비상장

손자회사

(

38
)

KB캄보디아은행
KB국민은행
110-100654
비상장(해외)

국민은행(중국)유한공사
112-124717
비상장(해외)

KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299
비상장(해외)

KB미얀마은행
128158138
비상장(해외)

PRASAC Microfinance Institution PLC.
00001157
비상장(해외)

PT Bank Syariah Bukopin
014670640073000

비상장(해외)

PT Bukopin Finance
013606694019000

비상장(해외)

PT Bank
KB
Bukopin, Tbk.
주1)

013676051091000
상장(해외)

KBFG Securities America Inc.
KB증권

8-48651

비상장(해외)

KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

비상장(해외)

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사

101-86-85586

비상장

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
77/UBCK-GPHDKD
비상장(해외)

KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
539-86-00948
비상장

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
652-86-01333
비상장

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
548-81-01475
비상장

KB-SP 제4차 사모투자합자회사
257-86-01443
비상장

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자
합자회사
521-81-01825
비상장

케이비소부장1호사모투자합자회사
874-88-01863
비상장

KB FINA JOINT STOCK COMPANY
0109460460
비상장(해외)

케이비제3호바이오사모투자합자회사
674-81-02171
비상장

주식회사 KB손해사정
KB손해보험
220-87-48759
비상장

주식회사 KB손보CNS
220-87-90164
비상장

Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860
비상장(해외)

LIG재산보험(중국)유한공사
913201007178844485
비상장(해외)

PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997
비상장(해외)

케이비골든라이프케어
822-87-00610
비상장

KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB국민카드
00020218
비상장(해외)

PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486
비상장(해외)

KB J Capital Co., Ltd 주2)
0105554042308
비상장(해외)

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
KB자산운용
201304695R
비상장(해외)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T
비상장(해외)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
KB캐피탈
01-00020776
비상장(해외)

PT Sunindo Kookmin Best Finance

0220109790211
비상장(해외)

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장
제이호사모투자전문회사
KB인베스트먼트
211-88-73362
비상장

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사
211-88-78839
비상장

화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
861-81-01835
비상장

케이비바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사
110113-0031037
비상장

PT KB Data Systems Indonesia
KB데이타시스템
4021020431101220
비상장(해외)

증손회사
(4)
PT Bukopin Finance

PT Bank
KB
Bukopin, 

Tbk.

013606694019000
비상장(해외)

PT Bank Syariah Bukopin
014670640073000
비상장(해외)

Mangrove Master Fund
KB Asset Management 
Singapore Pte.Ltd.
936881843358
비상장(해외)

Mangrove Feeder Fund
851451797860
비상장(해외)

주1) 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임 
주2) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank Bukopin, Tbk.에서 PT Bank KB Bukopin, Tbk.로 변경 (2021.02.08)
주3) 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 진행중

주4) 중국 남경공상국의 사명변경 승인을 얻어 LIG Insurance(China) Co., Ltd(LIG재산보험(중국)유한공사)에서 KBFG
Insurance (China) Co., Ltd
로 변경 (2021.04.09)

주5) 태국 상무부(MOC)의 사명변경 등록 완료에 따라 J Fintech Co., Ltd에서 KB J Capital Co., Ltd로 변경(2021.02.16)

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

당사의
2021년 말 연결 기준
당기순이익
약 4조 3,844억원
중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약
2조 5,380억원
으로 약
57.9%
의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에

증권(KB증권)
, 신용카드(KB국민카드),
손해보험(KB손해보험)
부문이 각각 13.6
%, 9.6%, 6.9%의
비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융그룹 사업부문별 요약 재무 정보(연결 기준)]

(단위: 백만원)

구분
2021년

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익
3,589,404
2,958,198
1,585,192
8,132,794
1,675,977
1,285,593
1,773,989
631,065
984,185
-
14,483,603

부문간 영업손익
34,771
-
271,887
306,658
11,002
(53,017)
(158,545)
(7,273)
98,215
(197,040)
-

차감계
3,624,175
2,958,198
1,857,079
8,439,452
1,686,979
1,232,576
1,615,444
623,792
1,082,400
(197,040)
14,483,603

순이자이익
3,802,477
3,541,539
384,460
7,728,476
556,386
625,228
1,390,753
519,609
411,874
(2,754)
11,229,572

이자수익
5,317,800
4,437,930
918,631
10,674,361
824,775
634,816
1,768,215
523,882
816,515
(31,686)
15,210,878

이자비용
(1,515,323)
(896,391)
(534,171)
(2,945,885)
(268,389)
(9,588)
(377,462)
(4,273)
(404,641)
28,932
(3,981,306)

순수수료이익
390,619
392,060
405,202
1,187,881
1,014,801
(173,348)
546,022
(26,895)
1,068,648
8,474
3,625,583

수수료수익
534,749
535,530
516,665
1,586,944
1,201,670
10,418
1,644,806
433
1,187,661
(308,326)
5,323,606

수수료비용
(144,130)
(143,470)
(111,463)
(399,063)
(186,869)
(183,766)
(1,098,784)
(27,328)
(119,013)
316,800
(1,698,023)

순보험손익
-
-
-
-
-
493,271
11,589
56,871
-
(5,020)
556,711

보험수익
-
-
-
-
-
12,722,178
21,711
3,406,145
-
(42,176)
16,107,858

보험비용
-
-
-
-
-
(12,228,907)
(10,122)
(3,349,274)
-
37,156
(15,551,147)

당기손익-공정가치 측정
 금융상품 순손익
29,407
-
313,427
342,834
123,183
369,864
3,431
137,343
184,467
(165,818)
995,304

기타영업손익
(598,328)
(975,401)
753,990
(819,739)
(7,391)
(82,439)
(336,351)
(63,136)
(582,589)
(31,922)
(1,923,567)

일반관리비
(1,831,948)
(2,036,855)
(533,928)
(4,402,731)
(855,142)
(833,597)
(577,734)
(203,198)
(438,170)
109,719
(7,200,853)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익
1,792,227
921,343
1,323,151
4,036,721
831,837
398,979
1,037,710
420,594
644,230
(87,321)
7,282,750

신용손실충당금(전)환입액
(392,956)
(125,876)
(3,896)
(522,728)
(18,438)
(5,476)
(465,342)
1,677
(175,568)
742
(1,185,133)

영업이익
1,399,271
795,467
1,319,255
3,513,993
813,399
393,503
572,368
422,271
468,662
(86,579)
6,097,617

관계기업 투자손익
-
-
57,156
57,156
14,484
(143)
785
-
9,411
11,833
93,526

기타 영업외손익
(9,237)
-
(70,368)
(79,605)
(18,307)
17,446
(7,378)
(158)
2,408
(23,943)
(109,537)

부문세전당기순이익
1,390,034
795,467
1,306,043
3,491,544
809,576
410,806
565,775
422,113
480,481
(98,689)
6,081,606

법인세비용
(368,577)
(218,753)
(366,185)
(953,515)
(215,424)
(108,715)
(144,611)
(132,510)
(148,044)
5,594
(1,697,225)

당기순이익
1,021,457
576,714
939,858
2,538,029
594,152
302,091
421,164
289,603
332,437
(93,095)
4,384,381

지배기업주주지분순이익
1,022,699
576,714
991,351
2,590,764
594,301
301,836
418,898
289,603
330,563
(116,422)
4,409,543

비지배지분순이익(손실)
(1,242)
-
(51,493)
(52,735)
(149)
255
2,266
-
1,874
23,327
(25,162)

자산총계(*)
189,310,448
169,513,344
124,741,106
483,564,898
55,493,984
41,472,227
27,349,561
36,921,678
52,929,567
(33,836,081)
663,895,834

부채총계(*)
197,834,530
180,815,013
72,026,442
450,675,985
50,008,422
37,328,955
22,793,919
34,166,882
23,191,051
(2,563,300)
615,601,914

(자료 : 당사 2021년 사업보고서(연결기준))

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 자회사로부터의 배당금 수익입니다.

2021년 말 기준 당사의 배당금 수익 약 1조 6,179억원 중
KB국민은행
으로부터의 배당금 수익은 약 9,179억원으로 가장 높은 비중(56.7%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 2,008억원), KB증권(약 2,000억원) 및 푸르덴셜생명보험(약 2,000억원)이 각각 약 12.4%의 비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융지주 요약 손익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

순이자손익
(111,077)
(124,393)
(118,045)

순수수료손익
(8,157)
(8,338)
(6,283)

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
2,844
12,663
15,947

기타영업손익
1,620,238
1,571,239
926,934

종속기업투자 배당금수익
1,617,949
1,573,411
926,934

일반관리비
(85,417)
(71,854)
(71,171)

영업이익
1,435,420
1,379,366
747,382

당기순이익
1,438,866
1,379,415
745,987

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

[KB금융지주의 자회사로부터의 배당금 수익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원, %)

회사명
2021년
2020년

금액
비중
금액
비중

KB국민은행
917,941
56.73%
1,330,407
84.56%

KB국민카드
200,008
12.36%
100,004
6.36%

KB증권
200,000
12.36%
80,000
5.08%

푸르덴셜생명보험
200,000
12.36%
-
-

KB자산운용
55,000
3.40%
30,000
1.91%

KB부동산신탁㈜
35,000
2.16%
30,000
1.91%

KB인베스트먼트㈜
10,000
0.62%
-
-

KB저축은행
-
-
3,000
0.19%

KB손해보험
-
-
-
-

KB캐피탈
-
-
-
-

KB생명보험㈜
-
-
-
-

KB데이타시스템
-
-
-
-

합계
1,617,949
100.00%
1,573,411
100.00%

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영
향을 미치는 요소입니다
. 특
히,
은

행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(
2021년 말 연결 기
준
당기순이익 비중 약 57.9%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 56.7%
)가 높은 편
이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성
및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점
에 주의하시기 바랍니다.

가-2.
당사의
신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 약 2조 3,000억원에 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입
하였습니다.

당사는 푸르덴셜생명 인수 후 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나,
향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있으며, 추가로 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입으로 인해 푸르덴셜생명의 자본적정성 및 수익성이 훼손될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 04월 10일 이사회를 통해 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100% 취득을 결의하였으며, 2020년 08월 26일 금융위원회로부터 푸르덴셜생명보험(주) 자회사 편입에 관한 승인을 득함으로써 2020년 08월 31일 주식 취득을 완료하여 당사의 자회사로 편입하였습니다.

취득금액은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019년 12월 31일 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 기준매매대금(2조 2,650억원)에 거래종결일까지의 이자로써 합의한 대금(750억원) 및 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등(405억원)을 반영한 약 2조 3,000억원입니다. 이는 당사의 2019년말 연결기준 자기자본(39조 1,193억원)의 5.88%, 자산총액(518조 5,381억원)의 0.44% 수준입니다.

한편, 푸르덴셜생명보험(주)의 최근 요약재무상황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

2021년
24,399,728,881
21,741,739,712
2,657,989,169
150,000,000
2,248,155,218
225,046,151

2020년
23,166,334,405
20,191,594,932
2,974,739,473
150,000,000
2,355,727,637
227,806,488

2019년
21,079,422,762
18,165,886,274
2,913,536,488
150,000,000
2,259,823,716
140,755,118

2018년
18,971,271,009
16,292,346,759
2,678,924,250
150,000,000
2,120,816,385
164,403,608

2017년
17,450,640,281
15,059,144,528
2,391,495,753
150,000,000
2,060,918,092
175,978,724

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2020.08.31)]

- (주)KB금융지주의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
푸르덴셜생명보험주식회사
(Prudential Life Insurance Company of Korea Ltd.)

국적
대한민국
대표자
민기식

자본금(원)
150,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
15,000,000
주요사업
생명보험업

2. 취득내역
취득주식수(주)
15,000,000

취득금액(원)
2,299,540,742,687

자기자본(원)
39,119,325,044,561

자기자본대비(%)
5.88

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
15,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력 강화

6. 취득예정일자
2020-08-31

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
518,538,116,920,581
취득가액/자산총액(%)
0.44

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2020-04-10

-사외이사 참석여부
참석(명)
7

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 (주)KB금융지주가 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 건입니다.

- 상기 '2.취득금액'은 매도자인 푸르덴셜생명보험(주)가 제시한 거래구조방식(Locked-box)에 따라 2019.12.31 기준 푸르덴셜생명보험(주) 산정가치에 기초한 기준매매대금(2조 2,650억원)에 거래종결일까지의 이자로서 합의한 대금(750억원) 및 거래종결일까지 동사의 사외유출액 등(405억원)을 반영한 최종 매매대금입니다.

- 상기 '2.자기자본' 및 '7.최근 사업연도말 자산총액'은 당사의 2019년말 연결재무제표 기준 수치입니다.

- 상기 '6.취득예정일자'는 주식취득 완료일이며, 참고로 (주)KB금융지주는 2020.8.26 금융위원회로부터 푸르덴셜생명보험(주) 자회사 편입에 관한 승인을 득하였습니다.

- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 매출액은 영업수익이며, 당해연도는 2019 회계연도, 전년도는 2018 회계연도, 전전년도는 2017 회계연도입니다.

※관련공시
-

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

당사는 금번 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 취득을 통해 그룹 내 생명보험 사업부문의 경쟁력을 강화하고 있습니다. 그 결과 푸르덴셜생명의 2021년 영업이익은 2,116억원을 기록하며 전년동기 대비 12.0% 감소했으며, 이는 투자영업 수익이 전년동기 대비 19.7% 감소하였기 때문입니다.

[영업실적]

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

보험손익

480,751

402,706

619,113

보험영업수익

1,354,071

1,369,529

1,521,553

보험영업비용

873,320

966,823

902,440

투자손익

597,979

744,641

577,881

투자영업수익

759,173

878,334

646,200

투자영업비용

161,194

133,693

68,319

책임준비금전(환)입액

867,148

906,912

1,089,640

영업이익(손실)

211,582

240,435

107,353

영업외손익

95,882

86,806

79,838

영업외수익

118,525

106,778

92,218

영업외비용

22,643

19,972

12,379

법인세비용차감전순이익

307,464

327,241

187,192

법인세비용

82,418

99,435

46,436

당기순이익

225,046

227,806

140,755

주) K-IFRS 재무제표 기준
(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

푸르덴셜생명은
강
력
한
재무건전성

(
RBC 비율 352.4%, 2021년 말기준)
을

바
탕
으
로 전속설계사(Life Planner)채널 및 법인 대리점(General Agency)채널을 통해 보장을 전달함으로써 "고객의 재정적 안정과 마음의 평화"라는 사명을 실천하고 있습니다. 특히, 14년 연속 우수인증 설계사비율(32.1%,2021년 기준) 1위를 달성하는 등 명실상부 업계 최고 Quality의 전속 설계사 채널을 바탕으로 차별화된 상품 및 서비스를 제공하여 금융소비자연맹 선정, 좋은 생명보험사 평가에서 12년 연속 1위(2021년 기준)에 선정되는 등 안정성,건전성,수익성 등 주요 지표에서 대내외적으로 우수한 평가를 유지하고 있습니다.

2020년 새로이 KB금융그룹의 일원이 된 푸르덴셜생명은 고객의 행복한 미래를 설계하고, 더 나은 세상을 만들어 나가기 위해 그동안 축적해 온 생명보험에 대한 경험과 노하우에 금융그룹의 플랫폼을 더해 새로운 시너지를 창출해 나갈 계획을 수립하고 있습니다. 특히 강력한 판매조직을 활용하여 KB금융그룹 계열사들의 다양한 프리미엄 상품을 판매함으로써 고객에게 한층 더 차별화된 보장과 서비스를 제공할 예정입니다. 이처럼 당사는 푸르덴셜생명 인수 후 안정적인 영업성과를 달성하고 있으나, 향후 조직안정, 전산 개발, 우수인력 이탈 방지 등에 어려움이 생길 경우 사업에 영향을 받을 수 있습니다.

추가로 보험업계가 2023년 IFRS17 적용 및 자본건전성 규제 강화 등 정책변화 직면하고 있는 만큼, 자본건전성 규제 강화와 회계기준 변경 등 정책변화의 영향으로 인해 보험회사 전반의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

IFRS17은 보험업에 적용되는 새 국제회계기준으로서, 기존에는 IFRS4 Phase 2로 불려왔으나 2016년 11월 IFRS17로 확정되었습니다. 

IFRS17는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4에서는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.

[ 현행 회계기준과 IFRS17 비교 ]

구 분
현 행
IFRS17
비 고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분
ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분
ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비
만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소
ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소
ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙
ㆍ보험료 수취시점 수익인식
ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙
ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식
ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소
ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재
ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 나이스신용평가)

IFRS17은 2018년 도입 후 유예기간을 거쳐 2023년 1월 1일부터 공식 적용되는 것으로 확정되었습니다. IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.

① 보험부채 시가평가 도입

'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 재무상태표 차이]

현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화
현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. 

③ 이익의 표시방법 변화
IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[현행 회계기준과 IFRS17 기준 보험수익 인식 차이]

현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서.jpg
현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서

(출처 : 나이스신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다. 

1) 보험부채평가
평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다.

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

*) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함

2) 수익, 비용인식 
보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.

3) 보험사 경영환경 변화
보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단됩니다.

4) 감독제도 개편
보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입 시 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.

상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기 위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 RBC비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 RBC 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.

상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있으며, 신지급여력제도 도입을 위한 그 간의 추진경과는 다음과 같습니다.

[K-ICS 주요 추진 경과]

시기
내용

2017년 3월
新지급여력제도(K-ICS) 도입을 위한 공개협의안 마련·공표

2017년 4~8월
新지급여력제도(K-ICS) 필드테스트 수행

2019년 7월
新지급여력제도 수정안(K-ICS 2.0) 계량영향분석 진행 및 개선방안 검토

2020년 상반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 마련, 지속적으로 자본규제(안)를 보완

2020년 하반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 계량영향평가 실시

2021년 5월
新지급여력제도 수정안(K-ICS 4.0) 마련

2021년 10월
新지급여력제도 수정안(K-ICS 4.0) 계량영향평가 실시

2021년 12월
新지급여력제도(잠정안 발표)

(출처 : 금융감독원 업무자료)

2021년 12월 발표된 잠정안에서는 사전 신고를 한 보험사에 대해서 부채의 시가평가에 대한 따른 책임준비금 증가분과 보험, 주식, 금리위험액에 대한 부담분을 경과기간 동안 10년동안 점진적으로 인식할 수 있도록 완충기간을 두었습니다. 이러한 경과조치가 적용되는기간은 2023년 1월 1일부터 2032년 12월 31일 까지 입니다. 또한, K-ICS(新지급여력제도) 도입 후 기준 RCB기준으로 지급여력비율이 100%를 상회할 경우 2027년 12월 말까지 약 5년간 시정조치를 유예하기로 하였습니다. 10년간의 완충기간과 5년간의 유예기간을 통하여 보험사들의 새로운 제도 도입에 대한 부담이 줄어들게 되었습니다.

한편, 기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.

①가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

②요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

[현행 지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분

현행 지급여력제도(RBC)

新지급여력제도(K-ICS)

가용

자본

자산평가

시가평가 및 원가평가*

*대출채권, 만기보유채권 등

완전 시가평가

부채평가

원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구

자본

리스크

구분

①보험리스크

②금리리스크

③시장리스크

④신용리스크

⑤운영리스크

①생명, 장기손해보험리스크

②일반손해보험리스크

③시장리스크(금리리스크 포함)

④신용리스크

⑤운영리스크

리스크

측정방식

위험계수방식

(위험계수×위험 익스포져)

충격시나리오 방식 중심

(현금흐름 방식이 중요하지 않은

②④⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준

99%

99.5%

건전성 기준

지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

(출처: 금융감독원 보도자료(2018.04.05))

변경되는 新지급여력제도(K-ICS)와 관련한 큰 개요는 다음과 같으며, 금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다.

푸르덴셜생명은 2021년 기준 342.4%의 RBC비율을 기록하며, 당국의 규제 비율 대비 우수한 자본 적정성을 유지하고 있습니다. 다만, 현시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 푸르덴셜생명에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하고 어려운 상황입니다. 만일, 상기 제도변화 영향으로 푸르덴셜생명의 자본 적정성 및 수익성이 훼손될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표
입니다. 

2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되고 있는 점은 향후
당사 은행 NIM 전망에 긍정적입니다.
그럼에도 불구하고 여전히 신종 코로나 바이러스에 따른 기준금리 하락 압력이 상존하는 상황이며, 향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적
으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

또한 정부의 가계신용 및 주택 관련 대출 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다.
이러한 기조가 지속되는 경우 (주)KB국민은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.

향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2008년 글로벌 금융 위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 연중 NIM이 지속적으로 하락하면서, 저성장 및 저금리 기조 지속에 KB국민은행의 연중 NIM은 2010년 이후 감소 추세를 나타냈으나, 2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확대로, 2016년 1.58%까지 하락했던 연중 NIM은 2018년 1.71%까지 상승하였습니다.

그러나 경기 침
체의 여파로 한국은행이 기준금리를 인하하면서 시중금리가 하락하였고 이로 인해 은행의 수익성 지표인
연중 NIM은

2019년 말 기준 소폭 하락(1.71%→1.67%)하였습니다.

2020년 초 WHO의 신종코로나바이러스 팬데믹 선언과 함께 경기둔화 우려가 커지면서 시장 금리는 큰 폭으로 하락하였고,

2020년 연중 NIM은 1.51%까지 하락하였
습니다.
하지만 이후 저원가성예금 증대를 통한 조달부담 완화 노력과 수익성 중심의 대출전력에 기인한 마진확대에 힘입어 분기 NIM 기준으로는 2021년 1분기, 2분기 모두 1.56%를 기록하며 전반적인 개선추세를 이어갔
으며, 2021년 1.61%를 기록하였습니다. 이에 더해 2022년 1월, 4월에 한국은행의 기준금리 인상과 추후 추가 인상 가능성까지 높아지며 지속적인 마진 확대에 우호적인 금리환경이 조성되고 있는 점은 향후 당사 은행 NIM 전망에 긍정적입니다.
그럼에도 불구하고 여전히 신종 코로나 바이러스에 따른 기준금리 하락 압력이 상존하는 상황이며, 향후 기준금리 인하로 은행 NIM이 훼손될 시 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[KB국민은행 연중 순이자마진(NIM) 추이]

국민은행nim추이

(자료: 당사 2021년 실적발표자료)

은행 NIM 상승에는
금리뿐만 아니라, 이자부자산의 절대적 규모
또한 중요한 요인으로 작용합니다.

과거에는 부동산 규제 완화, 정부의 중소기업 지원 정책, 저금리에 힘입어 국내 은행의 대출자산은 증가세를 지속해왔습니다. 그러나 대출 보증제도 개선, 청약제도 변경 등 부동산 규제 강화와 여신심사가이드라인 시행으로 가계부채 관련 규제가 강화되면서 은행권 대출자산의 증가세가 둔화되고 있습니다.
그러나 신종 코로나바이러스 확산 여파에 따른 정부 주도의 적극적인 기업신용공급과 가계신용대출이 크게 증가한 영향으로, 2021년 말 KB국민은행의 대출자산 잔액은 전년말대비 8.1% 증가했습니다. 다만, 2021년 들어 정부의 주택 및 신용 대출 규제 강화 영향으로 자산 증가세 점차 완화되는 추이입니다. 정부의 잇따른 부동산 규제 강화와 개인별 총부채원리금상환비율(DSR) 40% 규제 등의 영향으로 대출자산 확대를 통한 수익 창출에도 한계가 있는 상황입니다.

따라서 향후 대출자산 증가율 하락이 이자마진의 감소 및 당사 ROA 및 ROE에도 부
정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[KB국민은행 용도별 대출금]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2021년

2020년

2019년

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

기업자금대출

144,436,802
45.33
129,218,517
43.82
117,867,407
43.89

운전자금대출

65,331,237
20.50
58,814,808
19.94
52,688,740
19.62

시설자금대출

79,105,565
24.83
70,403,709
23.88
65,178,667
24.27

특별자금대출

-
-
-
-
-
-

가계자금대출

170,304,001
53.45
162,050,450
54.97
148,148,056
55.16

공공 및 기타 자금대출

3,329,558
1.04
2,905,668
0.99
2,422,959
0.90

운전자금대출

2,269,308
0.71
1,846,669
0.63
1,386,259
0.52

시설자금대출

1,060,250
0.33
1,058,999
0.36
1,036,700
0.38

은행간대여금

559,345
0.18
645,503
0.22
122,950
0.05

합 계

318,629,706
100.00
294,820,138
100.00
268,561,372
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 원화대출금 기준
(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

[KB국민은행의 주요 수익성 지표]

(단위 : %)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

총자산순이익률(ROA)
0.58
0.55
0.66
0.66
0.73

자기자본순이익률(ROE)
8.11
7.70
8.72
8.61
9.22

원화예대금리차(A-B)
1.89
1.80
1.95
1.97
1.96

원화대출채권평균이자율(A)
2.59
2.81
3.31
3.27
3.08

원화예수금평균이자율(B)
0.70
1.01
1.36
1.30
1.12

명목순이자마진(NIM)
1.58
1.51
1.67
1.71
1.71

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) ROA, ROE: 은행업감독규정 및 은행업감독업무시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함
주3) ROA, ROE: 연환산기준

(

자료 : KB국민은행 2021년 사업보고서)

향후 글로벌 저금리 기조 및 정부의 대출시장 규제 강화가 지속되는 경우 당사의 은행 자회사인 KB국민은행의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 투자판단시 향후 경기하락 및 정부규제에 따른 자산성장 둔화 및 NIM 변화에 유의하여 주시기 바랍니다.

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험

KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은
2021년 기준 국내은행의 고정이하여신비율 평균인 0.50% 대비 낮은 0.20%를 기록
하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고있습니다.

2021년 기준 KB국민은행의 각종 건전성 지표는 안정적으로 관리되고 있습니다(고정이하여신비율 0.20%, 대손충당금적립률 225.30%, 총대출채권 연체율 0.12%
).

그러나

글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다.

투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB국민은행의
운용자산 중 대부
분을 차지하는
원화대출금은
2021년 말 연결 기준 약 318조
6,297억
원
이며, 2020년말 (294조 8,201억원) 잔액 대비 약
8.1% 증가

하였습니다. 2021년 연결 기준 원화대출금의 용도별로는 가계자금대출이 170조 3,040억원으로 53.5%, 기업자금대출이 144조 4,368억원으로 45.3%를 차지하고 있습니다.

KB국민은행의 원화 대출금은 꾸준히 성장세를 지속하고 있지만, 원화 대출금의 증가는 가계의 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등으로 이루어져 있는 일반자금 대출의 증가와 중소기업 대출의 증가가 주요 요인이므로, 시장 금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 향후 KB국민은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다.

[KB국민은행 형태별 대출금 현황]

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

원화대출금
318,629,706
294,820,138
268,561,372

외화대출금
28,052,121
22,186,659
12,335,751

지급보증대지급금
20,773
8,011
3,312

합계
346,702,600
317,014,808
280,900,435

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

[KB국민은행 용도별 대출금 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2021년

2020년

2019년

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

기업자금대출

144,436,802
45.33
129,218,517
43.82
117,867,407
43.89

운전자금대출

65,331,237
20.50
58,814,808
19.94
52,688,740
19.62

시설자금대출

79,105,565
24.83
70,403,709
23.88
65,178,667
24.27

특별자금대출

-
-
-
-
-
-

가계자금대출

170,304,001
53.45
162,050,450
54.97
148,148,056
55.16

공공 및 기타 자금대출

3,329,558
1.04
2,905,668
0.99
2,422,959
0.90

운전자금대출

2,269,308
0.71
1,846,669
0.63
1,386,259
0.52

시설자금대출

1,060,250
0.33
1,058,999
0.36
1,036,700
0.38

은행간대여금

559,345
0.18
645,503
0.22
122,950
0.05

합 계

318,629,706
100.00
294,820,138
100.00
268,561,372
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 원화대출금 기준

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

KB국민은행의 주요건전성지표인 고정이하여신비율은
2021년 기준 국내은행의 고정이하여신비율 평균인 0.50% 대비 낮은 0.20%를 기록
하며 안정적인 자산 건전성관리를 이어가고있습니다.

2021년 기준 KB국민은행의 각종 건전성 지표는 안정적으로 관리되고 있습니다(고정이하여신비율 0.20%, 대손충당금적립률 225.30%, 총대출채권 연체율 0.12%).
또한, 2021년 기준 KB국민은행의 건전성 지표 역시 국내은행 평균 대비 수치상 대부분 우위를 나타내고 있습니다.

당사의 안정적 건전성 지표 추이를 감안할 때, 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다.

그러나 취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 주택가격의 변동 및 서민 경제상황의 악화는 가계 대출의 증가세로 이어져 향후 경제 전체의 회복세에도 불구하고 가계 부문의 경제 상황이 나아지지 않을 경우 연체율 상승의 위험이 있습니다. 특히 국내 시장 금리 상승으로 가계의 이자지급 부담이 더해져 가계의 가처분소득이 감소할 경우 연체
율 상의
위험이 발생할 수 있습니다. 

[KB국민은행 자산건전성 비율 현황 ]

(단위 : %)

구분
2021년
2020년
2019년
2018년

고정이하여신
비율
국민은행
0.20
0.28

0.37

0.48

국내은행 평균
0.50
0.68
0.58

0.70

대손충당금
적립률
국민은행
225.30
165.20

129.83

122.04

국내은행 평균
180.10
145.60
116.59

114.96

총대출채권
연체율
국민은행
0.12
0.17

0.25

0.23

국내은행 평균
0.28
0.38
0.51

0.43

(주1) 대손충당금 적립률은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치임
(주2) 국내은행의 경우 금융통계정보시스템 분류상 지방은행, 시중은행, 인터넷은행 등 총 19곳을 기준으로 함
(주3) 국내은행 평균은 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함
(주4) 대손충당금 국내은행 평균은 토스뱅크를 제외한 평균임

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

[ KB국민은행 건전성 지표 ]

(단위 :백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

2018년

2017년

총여신
343,459,732
315,280,928
288,896,721

274,486,049

249,361,544

고정이하여신
698,577

871,977

1,057,165

1,307,548

1,452,603

고정이하여신 비율
0.20

0.28

0.37

0.48

0.58

무수익여신

523,993

675,020

844,233

1,072,547

1,185,809

무수익여신비율

0.15

0.21

0.29

0.39

0.48

대손충당금적립률(A/B)

225.30

165.20
130.16

122.31

99.67

무수익여신산정대상기준 
제충당금총계(A)

1,573,887

1,440,535
1,375,979

1,599,223

1,447,796

고정이하여신(B)
698,577
871,977
1,057,165

1,307,548

1,452,603

연체율
0.12
0.17
0.24

0.23

0.24

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 연체율은 총대출채권에 대한 1개월 이상 원리금 연체율 기준
주3) 대손충당금적립률, 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계: 은행업감독규정 및 은행업감독업무 시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함. 개정 이전 기준에 의한 값은 아래와 같음

(출처: 당사 2021년 사업보고서)

[KB국민은행 자산건전성 비율 추이]

kb국민은행 건전성추이.jpg
kb국민은행 건전성추이

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

KB국민은행은 자산건전성을 저하시킬 수 있는 이슈 발생 시, 이에 대응하기 위해 선제적인 충당금 적립과 부실채권 매각 등을 통해 적극적으로 건전성 지표를 관리하고 있습니다. 

이에 향후에도 금융당국의 감독 하에 일정 수준 이상의 자산건전성 지표가 유지될 것으로 예상되지만, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험

2021년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 73.5%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 69.5%
로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.

시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어렵
기 때문에
,
시장 금리 상승압박은 자금 조달 비용과 연결되어
KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

2021년말 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 73.5%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 69.5%
로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다.

한편 미국 연방공개시장위
원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다. 

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서,
2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).

또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다. 2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록하였습니다.

2020년 초 중국과 아시아를 중심으로 시작된 신종코로나바이러스가 미국,유럽 등으로 확산되며 장기화될 조짐이 보이자 FOMC는 2020년 3월
3일 1.50%~1.75%에서 1.00%~1.25%로 0.5%를 인하한데에 이어, 3월
15일에는 0.00%~0.25%로 1% 인하하는 등 한달 새 1.5%의 금리인하를 단행하였습니다. 2020년 1월과 2월에 기준금리를 동결하였던 한국은행도 2020년 3월 16일 임시회의를 개최하여 기
준금리를 1.25%에서

0.75%로
인하하였으며, 5월 28일 기준금리 0.5%로 추가적으로 금리 인하가 이루어지면서 처음으로 0%대 저금리
시대에 진입하였습니다.

하지만, 미 FOMC는 2021년 하반기 부터 이어진 회의를 통하여 인플레이션 압박을 주요 근거로 하여 테이퍼링 및 대차대조표 축소 등 기준 금리 인상에 대한 논의를 시작하였습니다. 결국 미 FOMC는 기준금리를 0.50%~0.75%로 인상하였으며, 이후 빅스텝(기준금리 50bp 인상)을 시사하고 있습니다. 이에 한국은행 금융통화위원회는 2021년 하반기 인플레이션 압박 및 금융불균형 누적을 주요 근거로 기준금리를 2021년 08월 26일(0.05%->0.75%), 2021년 11월 25일(0.75%->1.00%), 2022년 01월 14일(1.00%->1.25%) 및 2022년 04월 14일(1.25%->1.50%) 4회 인상하였습니다. 이를 통하여 제로금리는 종결되었으며 경기는 금리 정상화 기조로 전환하였습니다.

[KB국민은행 자금조달 현황(은행 계정)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화자금
예 수 금
302,241,492
69.46
0.71
280,737,055
70.10
1.03
251,348,643
70.54
1.39

C D
3,618,303
0.83
0.87
3,635,870
0.91
1.37
4,818,485
1.35
1.93

차 입 금
15,192,395
3.49
0.65
11,469,356
2.86
0.78
8,119,075
2.28
1.37

원화콜머니
929,757
0.21
0.60
1,284,801
0.32
0.61
591,815
0.17
1.47

사 채
27,976,602
6.43
1.31
23,958,158
5.98
1.53
20,945,362
5.88
2.22

기 타
349,958,549
80.42
0.75
321,085,240
80.17
1.06
285,823,380
80.22
1.46

소 계
17,571,223
4.04
0.17
15,652,203
3.91
0.56
11,815,988
3.32
1.18

외화자금
외화예수금
10,813,750
2.49
0.44
10,492,981
2.62
1.17
9,098,502
2.55
2.10

외화차입금
864,856
0.20
0.24
954,353
0.24
0.86
450,926
0.13
2.19

외화콜머니
6,581,748
1.51
1.47
5,021,833
1.25
2.11
4,464,743
1.25
3.19

외화사채
442,011
0.10
0.01
225,765
0.06
0.24
156,841
0.04
0.67

기 타
36,273,588
8.34
0.49
32,347,135
8.08
1.00
25,987,000
7.29
1.86

소 계
386,232,137
88.76
0.73
353,432,375
88.25
1.05
311,810,380
87.51
1.49

기타
자 본 총 계
31,724,368
7.29
-
29,508,536
7.37
-
27,850,144
7.82
-

충 당 금
615,545
0.14
-
573,471
0.14
-
558,636
0.16
-

기 타
16,565,023
3.81
-
16,966,178
4.24
-
16,079,693
4.51
-

무원가성 자금계
48,904,936
11.24
-
47,048,185
11.75
-
44,488,473
12.49
-

조 달 합 계
435,137,073
100.00
0.65
400,480,560
100.00
0.93
356,298,853
100.00
1.30

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금
 + 내국수입유산스
주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함
주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함
주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

(
자료 : 당사 2021년 사업보고서)

시장의 과도한 유동성에 따른 인플레이션 우려 및 미 연방준비제도(Fed)의 테이퍼링(자산매입 축소) 논의 등을 감안하면 기준금리 인상 가능성이 상존한다고 판단됩니다. 더욱이 04월 FOMC회의록 및 FOMC위원장들의 발언에 따르면 향후 인플레이션을 극복하기 위하여 파격적인 금리인상은 불가피해 보입니다. 이에, 한국은행 기준금리 또한 연내 추가 인상이 예상되는 상황입니다. KB국민은행의 경우 자금 조달의 상당 부분을 원화예수금 및 외화예수금이 차지하고 있어 위와 같은 시장 금리 상승 압박은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 연결기준으로 당사의
손익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험

당사의
2021년 말 기준 BIS 총자본비율은 15.77%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 14.54%, 보통주자본비율
(C-Tier 1)은 13.46%
로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력
하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습
니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

2020년
6월, 금융당국은 코로나19로 어려움을 겪는 중소기업 등 실물경제에 대한 은행의 자금공급 역량을 강화하기 위해 바젤III 신용리스크 개편안을 당초 일정(2022년)보다 1년 반 이상 앞당겨 시행하였습니다. 바젤III는 은행의 자본건전성 규제 방안으로, 바젤III 최종안 중 신용리스크 개편안은 중소기업 대출의 위험가중치와 일부 기업대출의 부도시 손실률을 하향하는 내용을 담고 있습니다. 또한, 기업대출 중 무담보대출과 부동산 담보대출의 부도시 손실률 (LGD)을 각각 45%에서 40%, 35%에서 20%로 하향 조정하고, 신용등급이 없는 중소기업 대출에 대한 위험 가중치를 100%에서 85%로 낮추는 내용을 포함합니다.

당사의 자회사인 KB국민은행을 비롯한 신한은행, 우리은행, 농협 등 주요 은행들은 2020년 3분기부터 바젤III 최종안을 도입하였고, 이에 국내 은행들의 3분기 위험가중자산은 2분기 대비 크게 감소함에 따라 자본비율이 상승하였습니다. 이에 KB국민은행을 자회사로 둔 당사의 BIS비율 역시 전분기 대비 크게 상승하였습니다.

당사의
2021년 말 기준 BIS 총자본비율은 15.77%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 14.54%, 보통주자본비율
(C-Tier 1)은 13.46%
로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다.
당사는 2021년 말 기준 국내 은행지주회사(당사, 신한지주, 하나금융지주, 우리금융지주, 농협금융지주, BNK금융지주,DGB금융지주, JB금융지주)의 평균 BIS 총자본비율 15.05%, 기본자본비율 13.74%, 보통주자본비율 12.15% 대비 모두 높은 수치를 보이고 있습니다.

[KB금융지주 BIS기준 자기자본 비율 ]

(단위 : 십억원, %)

구 분
2021년

BIS자기자본(A)
45,883

위험가중자산(B)
290,914

BIS자기자본비율(A/B)
15.77

주) Basel III 기준

(자료 : 금융통계정보시스템)

[은행계열 지주회사 BIS 자기자본 비율 현황
(2021년 말 기준)
]

(단위 : %)

구분
KB
신한
하나
우리
농협
DGB
BNK
JB
평균

총자본비율
15.77
16.2
16.29
15.05
15.45
14.95
13.61
13.09
15.05

기본자본비율
14.54
14.94
15.15
13.29
13.99
13.75
12.68
11.55
13.74

보통주자본비율
13.46
13.1
13.78
11.43
12.5
11.63
11.02
10.3
12.15

(자료 : 금융통계정보시스템)

주
요
자회사인 (주)KB국민은행의 2021년 말 기준 BIS 총자본비율은 17.47%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 14.98%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은
14.70%
로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회
하고 있습
니다.

당사의 은행 자회사인 (주)KB국민은행의 경우 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금
융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.

하지만, 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)국민은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[국민은행 BIS기준 자기자본 비율 추이 ]

(단위 : %)

구 분
KB국민은행의 자본비율 추이

2021년
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

BIS자본비율
17.47
17.78
15.85
15.52
16.01

기본자본비율
14.98
15.42
14.68
14.33
14.86

보통주자본비율
14.70
15.1
14.37
14.33
14.86

(자료 :
금
융통계정보시스템)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제
가 도입된 가운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행ㆍ은행지주회사(D-SIB) 및 금융기관(D-SIFI)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 진행하였습니다.

2021년 7월 13일 금융위원회에서는 당사를 포함한 5개 은행지주회사와 당사의 자회사인 KB국민은행 등 5개 은행을 2022년도 D-SIB로 선정ㆍ발표하였습니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 및 은행지주회사 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)
주2) 2021년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음
(자료 : 금융위원회 보도자료('20.06.24))

당사와 당사의 자회사인 KB국민은행은 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 자본비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다.
하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사 자본적정성이 향후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험은 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-5.
은행 자회사(KB국민은행)의
해외 자회사 인수에 따른 위험

당사의 자회사인
㈜KB국민은행은 2019년 12월26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70% 취득을 결의
한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며,
이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결
정했으며 증
권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.

추가적으로
(주)KB국민은행이 2018년 08월 22일 22% 지분율을 취득한 인도네시아 부코핀은행 관련, 2019년 07월 16일 개최된 이사회에서 주주배정 유상증자(1차) 및 제3자배정 유상증자(2차) 두 차례에 걸쳐 보통주를 추가 취득하기로 결의
하였습니다. 아울러 KB국민은행은
2
021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여할 예정
입니다.
신흥국 금융시장의 변동성이 큰 가운데, 코로나 변이 바이러스 확산 및 백신 부족으로 인한 회복세 둔화 가능성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인으로 작용할 수 있으니, 투자자깨서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인KB국민은행은 2019년 12월 26일 이사회를 통해 캄보디아의 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70% 취득을 결의한 바 있습니다.
2020년 04월 10일 기준 해당지분 취득이 완료되었으며, 취득금액은 USD 603,400,000 (2019.12.26 이사회 결의 원화기준 약 7,021억원)입니다.
이듬해인 2021년 8월 18일 이사회결의를 통해 PRASAC Microfinance Institution Plc. 인수에 대한 후속 거래로, 잔여지분 30%를 원화기준 약 3,784억원(2021년 8월 18일 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율 1,174.9원/USD로 환산)에 인수하기로 결정했으며 증
권신고서 제출일 기준 현재, 잔여지분을 전액 인수하였습니다.

PRASAC Microfinance Institution Plc.는 2020년 최초 취득 이후 우수한 수익성을 시현하며 KB국민은행의 해외법인 수익 증가를 견이한고 있습니다. 2021년 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 순이익은 2,053억원으로 안정적인 수익을 이어나가고 있습니다. PRASAC Microfinance Institution Plc. 2021년 말 기준 183개의 영업망을 갖춘 캄보디아 최대의 소액대출금융기관(MDI)으로 전체 금융기관 가운데 대출 점유율 3위를 차지하고 있습니다. PRASAC Microfinance Institution Plc.는 현지의 공고한 시장지위를 바탕으로 향후에도 우수한 수익성을 유지할 것으로 예상되기 때문에 최근 완전 자회사 편입을 바탕으로 캄보디아 현지 시장에서 리테일 역량을 강화에 집중할 예정이며, 이에 따라 관련 이익규모가 확대될 것으로 예상합니다.

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2020.04.10)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

1. 발생회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Limited

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
267,651,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
230,000,000
주요사업
기타 금융 서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
161,000,000

취득금액(원)
702,176,580,000

자기자본(원)
26,667,865,604,875

자기자본대비(%)
2.63

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
161,000,000

지분비율(%)
70.0

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2020-04-10

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
356,959,258,364,802
취득가액
/자산총액(%)
0.20

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-12-26

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용

- Put Option : PRASAC Microfinance Institution Limited의 잔여 지분 보유자가 국민은행에게 보유한 지분을 매도할 수 있는 권리 

- Put Option 행사대상주식 : 69,000,000주(지분율 30%). 참고로 동 Put Option이 전부 행사되는 경우 국민은행은 PRASAC의 지분 100%를 취득하게 됩니다.

- Put Option 행사기간 : 2021년말 기준 감사받은 재무제표 확정일로부터 6개월 이내 

- Put Option 행사가격 : 2021년말 PRASAC Microfinance Institution Limited의 순자산가액이 1) 당사자간 합의한 금액에 미달하는 경우 당해연도 순자산가액을 기준으로 하고, 2) 당사자간 합의한 금액을 초과하는 경우 최초 매매가액 기준으로 산정합니다. 

 

- Call Option : Put Option 권리를 보유한 잔여 지분 보유자가 행사기간 이내에 Put Option을 행사하지 않을 경우, 국민은행이 Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 잔여 지분 보유자의 지분을 매수할 수 있는 권리로 Call Option 행사가격은 Put Option 행사가격과 동일합니다.

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 KB금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Limited의 지분 70.0%를 취득하는 건입니다.

- 상기 '1.발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 2019년 10월말 재무제표 기준으로 2019.12.26 동 지분취득에 관한 이사회 결의일 기준 최초 고시된 환율(매매기준율 1,163.7원/USD)로 환산한 수치입니다.

- 상기 '2.취득내역' 중 '취득금액'은 603,400,000 USD를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액이며, 참고로 금일 최초 고시된 매매기준율(1,216.4원/USD)로 환산한 취득금액은 733,975,760,000원입니다.

- 상기 '2.취득내역' 중 '자기자본' 및 '7.자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부' 중 '최근 사업연도말 자산총액'은 국민은행의 2018년말 연결재무제표 기준입니다.

- 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득 완료일입니다.

- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Limited의 당해연도(2018년), 전년도(2017년), 전전년도(2016년)의 재무제표 기준이며, 연도별 재무제표(단위:USD)를 2019.12.26 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,163.7원/USD)로 환산한 금액입니다.

※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시
- 자회사명 : 국민은행
- 자산총액비중 : 57.85%(2018년 결산기준)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2021.08.18)]

- 자회사인 KB국민은행의 주요경영사항 신고

. 발행회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Plc.

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
690,012,867,302
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
300,000,000
주요사업
기타 금융서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
89,999,999

취득금액(원)
378,385,974,747

자기자본(원)
30,408,073,925,511

자기자본대비(%)
1.24

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
299,999,999

지분비율(%)
99.99

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
불참

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 공시는 KB금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70%를 기취득한 건(하기 '관련공시' 참조)의 후속거래로, 국민은행과 국민은행의 자회사인 KB캄보디아은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 잔여지분 30%를 취득하는 건입니다. 

※ 국민은행의 자회사 KB캄보디아은행(국민은행이 지정한 1인)의 취득예정 주식수는 1주임. 

- 본건 거래는 당사자 간의 중간협의에 따라 Option을 조기에 실행하기 위한 목적의 지분인수 거래로, Option의 행사에 따른 잔여지분 인수거래가 아닙니다. 본건 거래는 Option 조항의 기본원칙(가격결정방식 등)에 따라 협의 및 실행될 예정입니다. 

- 상기 '1.발행회사'의 '자본금'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 2021년 6월말 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. 

- 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. 

- 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 국민은행의 2020년말 연결재무제표 기준입니다. 

- 상기 '6.취득예정일자'는 금융당국의 승인 및 당사자 간의 협의일정에 따라 결정될 예정입니다. 

- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)의 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. 

※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시 
- 자회사명: 국민은행 
- 자산총액비중: 52.73%(2020년 결산기준)

※ 관련공시
2020-04-10 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항) 
2019-12-26 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항)

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자회사의 주요경영사항) (2021.10.19)]

-자회사인 국민은행의 주요경영사항신고

1. 발행회사
회사명
PRASAC Microfinance Institution Plc.

국적
캄보디아
대표자
SIM Senacheert

자본금(원)
690,012,867,302
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
300,000,000
주요사업
기타 금융서비스

2. 취득내역
취득주식수(주)
89,999,999

취득금액(원)
378,385,974,747

자기자본(원)
30,408,073,925,511

자기자본대비(%)
1.24

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
299,999,999

지분비율(%)
99.99

4. 취득방법
현금취득(구주 인수)

5. 취득목적
전략적 지분투자를 통한 경영참여 목적

6. 취득예정일자
2021-10-19

7. 이사회결의일(결정일)
2021-08-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
불참

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본 건은 KB금융지주의 자회사인 국민은행이 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 지분 70%를 기취득한 건(하기 '관련공시' 참조)의 후속거래로, 국민은행과 국민은행의 자회사인 KB캄보디아은행은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 잔여지분 30%를 취득 완료하였습니다. 

※ 국민은행의 자회사 KB캄보디아은행(국민은행이 지정한 1인)의 취득 주식수는 1주임. 

- 본건 거래는 당사자 간의 중간협의에 따라 Option을 조기에 실행하기 위한 목적의 지분인수 거래로, Option의 행사에 따른 잔여지분 인수거래가 아닙니다. 본건 거래는 Option 조항의 기본원칙(가격결정방식 등)에 따라 협의 및 실행되었습니다. 

- 상기 '1.발행회사'의 '자본금'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 2021년 6월말 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. 

- 상기 '2.취득내역'의 '취득금액'은 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. 

- 상기 '2.취득내역'의 '자기자본'은 국민은행의 2020년말 연결재무제표 기준입니다. 

- 상기 '6.취득예정일자'는 지분취득을 위한 송금 완료일입니다. 

- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 PRASAC Microfinance Institution Plc.의 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)의 재무제표 기준이며, 2021.8.18 이사회 결의일 기준 최초 고시된 매매기준율(1,174.9원/USD)로 환산한 금액입니다. 

※ 자회사의 주요경영사항에 대한 공시 
- 자회사명: 국민은행 
- 자산총액비중: 52.73%(2020년 결산기준)

※ 관련공시
2020-04-10 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항) 
2019-12-26 타법인주식및출자증권취득결정(자회사의 주요경영사항) 

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

[최초 지분 인수 이후 PRASAC Microfinance Institution Plc. 주요 지표]

(단위: 억원)

구분
2020년 말
2021년 말

총자산
39,149
51,289

자기자본
5,379
7,989

당기순이익
351
2,053

ROA(%)
3.0
4.0

(자료 : KB국민은행 업무보고서)

한편, KB국민은행은 2020년 09월 02일, 유상증자 참여로 부코핀 은행의 최대주주 (지분율 67.0%)가 되었습니다. (주)KB국민은행의 유상증자 참여로 PT Bosowa Corporindo는 부코핀 은행의 2대 주주 (지분율 11.6%) 가 되었습니다. 

PT Bosowa Corporindo는 OJK(인도네시아 금융감독당국) 및 부코핀 은행 (KB국민은행의 인도네시아 현지법인) 에 대하여 행정소송을 함께 제기하였습니다. 2020년 08월 24일, OJK는 Decree64를 통하여 원고에 대하여 (1) 1대 지배주주로서의 행위 금지, (2) 주주총회 시 출석 주주에 산입되는 것을 포함하는 주주 권리 행사 금지, (3) 1년 이내에 모든 주식 매각을 결정하도록 하였습니다.

본 행정소송은 상기 Decree64의 결정에 대한 취소 소송이며, 2021년 01월 18일 제1심 판결선고 (OJK Decree64 결정 효력 정지 및 취소) 에 대하여 OJK와 부코핀은행은 각각 2021년 01월 22일 / 2021년 01월 29일 항소하였습니다. 본 건 행정소송은 상기 Decree64의 결정에 대한 취소 소송이었습니다. 추가적으로 PT Bosowa Corporindo는 해당 유상증자 및 국민은행의 부코핀 은행 경영권 인수가 위법하다고 주장하며, 인도네시아 금융감독당국 및 국민은행을 공동피고로 손해배상을 청구하였습니다. 다만 해당 소송건은 2021년 6월 8일 KB국민은행과 PT Bosowa Corporindo 간 합의를 통해 손해배상소송 및 행정소송에 대한 항소를 취하하며 마무리 됐습니다,

아울러 KB국민은행은 2021년 9월 29일(인도네시아 현지시간) 예정된 부코핀 은행의 유상증자(최대 35,156,448,285주, 주당 100루피아)에 최대 4,000억원 규모로 참여 하였습니다. 부코핀 은행은 유상증자를 통해 확보한 자금 중 60%는 중소기업금융에, 40%는 소매금융에 투입할 계획입니다.

다만, 신흥국 금융시장의 변동성이 큰 가운데, 코로나 변이 바이러스 확산 및 백신 부족으로 인한 회복세 둔화 가능성은 KB국민은행 해외법인의 이익안정성과 자본적정성 측면에서 위험요인입니다. 특히 부코핀은행은 열위한 수익성과 건전성 부담이 상존하는 상황으로 투자가치 하락에 따른 손상차손 인식 및 추가 자금투입 등이 필요할 가능성이 있습니다. 상기 위험요인에 따라 KB국민은행 해외법인의 수익성 및 자본적정성이 훼손될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석

당사의

2021년 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은
약 9.6%(약 4,212억원)
이며, 당사의 2021년 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 12.4%(약 2,008억원)
입니다.

이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

연결기준 당기순이익은 2021년 4,212억원으로 전년 당기순이익 3,240억원 대비 30.0% 증가했습니다.

국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,

업계 전반의 경쟁심화와 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망
입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율이 증가할 가능성
이
있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

KB국민카드는 KB금융
그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다.

당사의

2021년 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은
약 9.6%(약 4,212억원)
이며, 당사의 2021년 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 12.4%(약 2,008억원)
입니다.

이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

KB국민카드가 영위하고 있는 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로, 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제
변화에 따른 영향을 크게 받는 산업입니다. 국내 신용카드 시장은 포화 상태로 양적 성장이 둔화되고 있으며, 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있습니다.

KB국민카드의 연결 기준 신용판매수익은 2021년 1조 4,946억원을 기록하면 전년동기 1조 3,727억원 대비 8.9% 증가했고, 장, 단기카드대출 수익은 2021년 9,061억원을 기록하며 전년 수익인 8,886억원대비 2.0% 증가하였습니다.

연결기준 당기순이익은 2021년 4,212억원으로 전년 당기순이익 3,240억원 대비 30.0% 증가했습니다. 이는 KB국민카드의 순수수료이익 중 대출채권수입수수료가 2021년 1조 9,982억으로 전년 1조 8,296억원 대비 9.2% 증가한 것에 기인합니다.

[KB국민카드 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

[KB국민카드 손익 현황(연결 기준)]

2021년
2020년
2019년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,494,600
42.37
1,372,729
42.76
1,298,725
41.87

단기카드대출(현금서비스)수익
164,807
4.67
168,665
5.25
183,443
5.91

장기카드대출(카드론)수익
741,287
21.02
719,982
22.43
714,194
23.02

일부결제금액이월약정(리볼빙) 관련 수익
210,022
5.95
221,127
6.89
232,908
7.51

연회비수익
168,939
4.79
157,442
4.90
138,263
4.46

기타수익
747,698
21.20
570,636
17.77
534,653
17.23

합 계
3,527,353
100.00
3,210,581
100.00
3,102,186
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 2020년 및 2019년은 기업회계기준서 제1116호에 따라 작성되었음
(자료: 당사 2020년 및 2021년 사업보고서)

[KB국민카드 자산별 연체율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
9,842
0.39
9,141
0.37
11,533
0.44

법 인
15,356
1.39
13,840
1.28
14,180
1.44

소 계
25,198
0.7
22,981
0.65
25,713
0.71

할 부
개 인
36,063
0.7
33,559
0.63
40,036
0.79

법 인
1,241
3.38
1,268
3.52
1,580
3.78

소 계
37,304
0.72
34,827
0.65
41,616
0.81

단기카드대출(현금서비스)
30,277
3.22
27,291
2.90
34,419
3.26

장기카드대출(카드론)
87,502
1.62
89,862
1.60
100,124
1.87

기 타
결제성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
20,757
0.67
18,069
0.58
22,898
0.70

대출성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
1,600
1.35
1,354
1.19
2,396
1.58

기 타
5,119
4.09
5,491
6.74
5,890
5.03

소 계
27,476
0.82
24,914
0.76
31,184
0.88

신용카드자산
합계

207,757
1.12
199,875
1.06
233,056
1.25

할부금융자산
9,183
0.27
15,741
0.43
6,332
0.22

팩토링

111
99.11
108
100.00
120
100.00

일반대출
6,449
1.67
18,446
3.17
5,395
1.79

리
스채권

2
-
2
-
-
-

기타 대출채권
-
-
-
-
-
-

합계
223,502
0.99
234,172
1.01
244,903
1.11

주1) 관리자산 기준으로 작성함
주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는
연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석

당사의
2021년
연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 13
.6%(약 5,942억원)
이며,
당사의 2021년말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 12.4%(약 2,000억원)

입니다.

KB증권의

2021년말

연결 기준

영업수익은

약 8조 5,496억
원
,
순이익은 약
6,003
억원입
니다.

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또
한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후

KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의
2021년
연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 13
.6%(약 5,942억원)
이며,
당사의 2021년말 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 12.4%(약 2,000억원)
입니다.

KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한
투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익 구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.

[KB증권 사업 부문 구분]

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,
공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

KB증권의

2021년말

연결 기준

영업수익은

약 8조 5,496억
원
,
순이익은 약
6,003
억원입
니다.

KB증권의

2
021년말
연결 기준 영업수익 약 6조
9,235억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 자산운용부문이
68.0%(
5조 8,134
억원
)
,
위탁/자산관리부문이
22.0%(1조 8,766억원)
, 기업금융부문이
7.8%(6,703억원)
, 기타사업부문이
2.2%(1,893억원
)입니다.

[KB증권 부문별 손익
(2021년 기준)
]

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
1,876,590
1,526,878
349,712
-4,281
3,239
342,192

기업금융부문
670,323
389,625
280,698
32,438
3,894
309,242

자산운용부문
5,813,365
5,733,922
79,443
-9,529
13
69,901

기타사업부문
189,272
77,851
111,421
-21,859
210,606
-121,044

합 계
8,549,550
7,728,276
821,274
-3,231
217,752
600,291

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.

(자료 : KB증권 2021년 사업보고서)

KB증권은 2016년 말 구 케이비투자증권과의 합병을 통해, 업계 최다 영업망에 기반한 위탁매매부문 경쟁력과 IB부문의 수익 확대에 힘입어 2017년 연결 기준 영업수익이 약 5조 9,133억원, 영업이익이 약 3,710억원으로 2016년(영업수익 4조 3,354억원, 영업이익 -151억원) 대비 영업수익성이 크게 개선되는 모습을 보였습니다.
하지만 2018년 연결 기준 KB증권의 영업수익은 약 6조 6,802억원, 영업이익은 약 2,501억원으로, 영업수익은 2017년(약 5조 9,133억원) 대비 13.0% 증가하였으나 영업이익은 2017년(약 3,710억원) 대비 32.6% 감소하였습니다.

KB증권의

2019년

연결 기준

영업수익은 약
8조
890
억원으로 전년
약 6조 6,801억
원 대비 약 21% 증가하였으며, 영업이익은
약 3,605
억원으로 전년
약 2,501
억원 대비 약 44% 증가하였습니다.

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다.

2018년 하반기 주식 및 채권 시장 변동성으로 인해 주식 및 이자율 관련 금융상품평가및처분손실이 증가함에 따라 2018년 KB증권의 전체적인 영업수익성이 하락하였습니다. 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분이익은 약 4조 6,572억원으로 2017년(약 4조 3,754억원) 대비
약 6.4% 증가한 반면, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손실은 약 5조 531억원으로 2017년(약 4조 1,583억원) 대비 약 21.5% 증가하였으며, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)3,959억원을 기록하였습니다.

2019년 연결 기준
금융상품평가및처분손익은 (-)1,665억원을 기록
하며 전년

대비 57.9% 손실이 감소하였습니다.

2020년 1분기에는 신종코로나바이러스의 확산으로 WHO가 팬데믹을 선언하면서 주요국 지수가 급락하였습니다. 지수 급락으로 인해 유가증권 운용, 파생상품 부문과 ELS 자체헷지 운용에서 손실이 발생하였고, 라임자산운용과 맺은 TRS 계약으로 인해 기타영업손실이 증가하였습니다. KB증권은 전
년 동기 대비 순수수료손익은 큰 폭으로 증가하였으나, 기타영업손실로 인해 2020년 1분기 연결 기준 147억원의 당기순손실을 기록하였습니다
.

그러나 브로커리지 부문 호황과 함께 코로나로 부진했던 IB 및 트레이딩 부문 수익성이 개선되면서 2020년 3분기 3,453억원의 순이익을 기록하며 흑자전환하습니다. 2021년 반기에는 시장 유동성 증가 및 증권시장 호황에 힘입어 3,772억원의 순이익을 기록하였습니다. 2021년 3분기에는 5,474억의 순이익을 기록하며 2020년 연간 순이익(약 4,400억원)을 초과하였습니다. 2021년 기준 KB증권의 매출액(8조 5,496억원)은 전년대비(10조 559억원) 14.98% 감소하였지만, 영업이익률 및 당기순이익률이 높은 WM 및 IB사업부문 실적호조에 따른 수수료수익 증가로 인하여 영업이익(8,213억원)은 전년대비(5,788억원) 41.89% 증가하였으며 당기순이익(6,003억원)은 전넌대비(4,340억원) 38.33% 증가하였습니다.

[KB증권 영업실적]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2021년
2020년

수수료수익
1,144,248
986,396

금융자산(부채)평가및처분이익
5,558,482
7,097,949

이자수익
826,687
822,598

외환거래이익
793,253
961,702

기타영업수익
226,880
187,221

영 업 수 익 합 계
8,549,550
10,055,866

주

) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역

(
자료: 당사 2021년 사업보고서)

KB증권은 합병 이후 KB금융그룹 차원의 연계 영업 등을 바탕으로 자산관리부문의 시장점유율이 상승하고, 회사채 인
수 및 주선 부문의 실적이 크게 증가하는 등 경쟁력 보완의 긍정적인 효과가 나타나고 있습니다. 하지만, 이와 같은 사업포트폴리오 다각화 노력에도 불구하고,

KB증권의 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 가장 큰 비중
(
2021년
연결 기준
63.5%)
을 차지
하고 있어
주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 이익변동성에 큰 영향을 미치고 있으며,
신종코로나바이러스의 장기화 및 미연준의 테이퍼링 등 향후 국내외 다양한 시장변수에 따른 거래대금의 감소로 KB증권의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다.
또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존
하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 

[KB증권 수수료수익 및 수수료비용 내역(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년

수수료수익
수탁수수료
726,241
640,576
275,680
391,168

인수및주선수수료
123,080
102,457
83,979
87,837

집합투자증권취급수수료
28,155
19,308
18,698
20,362

자산관리수수료
30,304
24,715
21,116
13,350

매수및합병수수료
130,301
105,381
118,691
72,540

신탁보수수수료
14,581
13,817
23,845
14,342

기타수수료
91,585
80,142
86,586
96,463

합 계
1,144,248
986,396
628,595
696,062

수수료비용
매매수수료
58,690
38,467
25,490
35,146

투자자문수수료
1,967
1,064
1,089
734

운용위탁수수료
4,710
3,947
3,704
2,252

그룹브랜드지급수수료
18,483
14,760
12,284
10,755

대외기관분담금
7,594
4,169
-
-

기타수수료
95,424
58,381
60,597
59,670

합 계
186,868
120,787
103,165
108,558

순수수료손익
957,380
865,609
525,430
587,504

(자료 : KB증권 2021년 사업보고서)

향후 KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험

당사의
2021년 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 6.9%(약 3,021억원)
입
니다.

국
내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망
됩니
다.

KB손해보험의 연결 기준 영업수익은

2021년 약 14조 1,852억원으로 전년(약 13조 7,820억원) 대비 약 2.9% 증가하였으며, 영업이익은 또한 2021년 약 3,974억원으로 전년동기(약 2,180억원) 대비 약 82.3% 증가였으며, 당기순이익은 2021년 약 2,813억원으로 전년동기(약 1,539억원) 대비 약 82.8% 증가하였습니다.

한편,

KB손해보험의 2021년 기준
RBC 비율은 179.6(잠정)%이며,
최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지
하
고 있습
니다.

향
후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,

KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향
을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의
2021년 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 6.9%(약 3,021억원)
입
니다.

K
B손해보험이 사업을 영위하고 있는 국내 손해보험 시장은 KB손해보험을 포함한 상위 4사가
70%
이상의 시장을 점유하고 있으며,
2021년 11월 말 기준 상위 4사의 시장 점유율은
77.2%
입니다.
이 중 KB손해보험의
2021년 11월 말 기준 시장점유율
은
13.4%

로
최근 3년간
13.0
%대
의 시장점유율을 유지하고 있습니다.
국
내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다. 이러한 환경 변화에 대응하여
손해보험 업계는 엄격한 자본 및 리스크 관리 아래 경영
계획을 수립하여 안정적 수익 확보에 주력하는 한편, 고객의 니즈를 만족시키는 차별화된 서비스를 통해 고객가치를 창출하기 위하여
노력하고 있습니다.

[상위 4개 화재보험사 시장점유율]

(단위 : %)

구 분

KB손해보험

삼성화재

현대해상

디비손보

상위4사계

2021년
11월 말

일반

15.9
22.2
19.4
19.7
77.2

자동차

13.2
29.1
21.2
21.2
84.7

장기

13.2
20.8
16.6
15.9
66.5

계

13.4
22.9
17.9
17.5
71.7

2020년
11월 말

일반

16.0
23.0
18.8
18.6
76.4

자동차

13.3
29.7
20.9
20.8
84.7

장기

13.1
21.9
16.2
15.6
66.8

계

13.4
23.9
17.5
17.1
71.9

2020년

일반

15.8
22.8
18.8
18.9
76.3

자동차

13.4
29.6
20.9
20.8
84.7

장기

13.1
21.9
16.2
15.6
66.8

계

13.4
23.8
17.5
17.1
71.8

2019년

일반

15.5
23.1
18.2
17.7
74.5

자동차

12.6
29.3
20.4
20.0
82.3

장기

13.2
22.9
16.2
15.7
68.0

계

13.3
24.3
17.3
16.8
71.8

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

KB손해보험의 연결 기준 영업수익은

2021년 약 14조 1,852억원으로 전년(약 13조 7,820억원) 대비 약 2.9% 증가하였으며, 영업이익은 또한 2021년 약 3,974억원으로 전년동기(약 2,180억원) 대비 약 82.3% 증가였으며, 당기순이익은 2021년 약 2,813억원으로 전년동기(약 1,539억원) 대비 약 82.8% 증가하였습니다.
이
는 영업수익은 전년 수준을 유지하였지만, 영업비용 중 보험계약부채 전입액(책임준비금 적립금)이 전년보다 21.8% 감소하여 영업비용이 전년 수준을 유지하였기 때문입니다.

[KB손해보험 요약 손익(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

영업수익
14,185,179
13,782,046
12,747,396

영업비용
13,787,785
13,564,013
12,521,370

보험계약부채전입액
1,682,454
2,151,023
1,749,775

영업이익
397,394
218,034
226,025

당기순이익
281,334
153,908
159,998

(자료 : KB손해보험 사업보고서)

[KB손해보험 주요 경영효율지표]

(단위 : %)

구 분
2021년
2020년
2019년

손해율
85.0
85.5
86.0

사업비율
20.0
21.2
21.8

운용자산이익률
3.0
2.9
3.5

효력상실해약률
8.5
9.3
10.4

(자료 : KB손해보험 2021년 사업보고서)

RBC 비율은 보험계약자가 일시에 보험금을 요청했을 때 보험사가 보험금을 제때 지급할 수 있는 능력을 수치화한 것으로
요구자본 대비 가용자본 비율
로 보험회사의 자본건정성을 측정하는 대표적인 지표입니다
. 감독당국은 보험회사의 자본관리를 위해서 분기별로 RBC 비율을 평가하고 있으며, RBC 비율을 적기시정조치(RBC 비율에 따라 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령 등 3단계로 구분), 위험기준 경영실태평가제도(RAAS) 등에 활용하고 있습니다. 이때 적기시정조치는 RBC 비율이 100% 이하가 되면 그 수준에 따라 단
계적으로 시행됩니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 RBC 기준의 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다.

KB손해보험의 2021년 기준
RBC 비율은 179.6%(잠정)이며,
최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지
하고 있습
니다.

[KB손해보험 RBC 비율]

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

지급여력(A)
4,353,960
3,812,069
3,657,446

지급여력기준(B)
2,424,322
2,181,330
2,004,715

RBC비율(A/B)
179.6
174.8
182.4

주1) RBC비율 = 지급여력 / 지급여력기준 * 100
주2) 2021년 말 RBC비율은 잠정치임
(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

향후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관
리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우, KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다.
하지만,
자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서,

2018년 연결 기준 영업수익은 1조 3,004억원으로 2017년 대비 24.9% 증가
하였으나,
당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소
하였습니다.

이후 2019년~2020년
영업수익 및 당기순이익은 모두 전년 대비 증가세를 보이고 있으며,

2021년

연결 기준

영업수익은 1조
6,348

억원
, 당기순이익은
2,118억원을
기
록하고 있습니다.

향후

KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 KB금융그룹의 여신전문금융회사로 자동차금융과 개인신용대출을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고
, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였으며, 해외 진출 첫 사례로 2017년 2월 라오스 현지 할부금융시장 개척을 위해 KB 코라오 리싱 신규법인을 설립하였습니다.

[KB캐피탈의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다.

하지만, 자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서, 2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가하였으나, 당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소하였습니다.

이후 2019년~2020년 영업수익 및 당기순이익은 모두 전년 대비 증가세를 보이고 있으며,

2021년

연결 기준

영업수익은 1조
6,348

억원
, 당기순이익은
2,118억원을
기
록하고 있습니다.

[KB캐피탈 경영실적(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2021년
2020년
2019년

신규실행실적
104,614
93,846
82,503

영업수익
16,348
13,004
9,317

당기순이익
2,118
1,437
1,194

지배기업주주지분순이익
2,099
1,416
1,170

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함
주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

[KB캐피탈 영업수익 현황(2021년)]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
영업수익
비 고

시 설 대 여
471,728
금융리스, 운용리스

할 부 금 융
108,057
-

대출 및 팩토링
449,221
-

신기술사업금융
-
-

기 타
605,753
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
1,634,759
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(자료 : 당사 2021년 사업보고서)

최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며, 향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2.

캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한
하고 있습니다.

KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로

2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원, 2020년 1,000억원, 2022년 1,000억원의 신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배,

2019년말
기준 9
.56
배
,
2020년 말 기준 8.86배
, 2021년 말 기준 7.91배
를 유지

하고 있습니다.

한편,
KB캐피탈
은
2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 및 2021년 12월 02일 이사회
를 통해 각 500억원, 500억원, 2,000억원의 주주
배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3
월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납
입이 완료되었습니다.

향후

KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생
할 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배
(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내
(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)
(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%
(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내
(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(차) 원화유동성비율 : 100% 이상 
(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

최근 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면, ㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우, ㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우, ㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우, 금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치 중 하나로 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 명령을 받을 수 있습니다.

KB캐피탈은 안정적인 영업활동 영위를 위해 상기 여신전문금융 관련 규제 기준을 충족하고 있으며, KB캐피탈의 여신전문금융 주요 규제 비율의 충족 현황은 아래와 같습니다.

[KB캐피탈의 여신전문금융 관련 규제 비율 충족 현황]

(단위 : 억원, 배, %)

구 분
2021년 말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

자산총계(A)
143,997
128,482
112,150
95,417
87,681

자본총계(B)
18,214
14,501
11,730
10,189
9,583

총자산레버리지배율(A/B)
7.91
8.86
9.56
9.36
9.15

조정자기자본(C)
18,797
14,622
11,522
10,166
9,280

조정총자산(D)
139,189
122,339
107,367
92,856
83,894

조정자기자본비율(C/D)
13.50%
11.95%
10.73%
10.95%
11.06%

(자료 : 당사 및 KB캐피탈 2021년 사업보고서)

여신전문금융업법 제48조(외형 확대 위주의 경영제한) 및 여신전문금융업감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 외형 확대 억제를 이유로 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈의 경우, 2012년
반기말 기준 총자산레버리지비율이 11.76배로, 자산감축보다는 레버리지 규제한도 범위 내 자산성장이 가능한 자본확충 방안이 요구되어 2012년 7월에 623억원의 유상증자를 통한 자본확충을 하였습니다. 또한, KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로 아래 표와 같이 2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원,
2020년 1,000억원, 2022년 1,000억원의 신종자본증권을 발행하였으며,
2020년 말 기준 해당 신종자본증권은 모두 당사(KB금융지주)가 보유하고 있습니다.
KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배.
2019년 말 기준 9.56배
,
2020년 말 기준 8.86배
, 2021년 말 기준 7.91배를 유지
하고 있으며,
여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수하고 있습니다. 
한편, KB캐피탈
은
2019년 3월 26일, 2020년 03월 18일 및 2021년 12월 02일 이사회
를 통해 각 500억원, 500억원, 2,000억원의 주주
배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일, 2020년 3
월 27일 및 2021년 12월 11일 각각 해당 유상증자의 납
입이 완료되었습니다.

[KB캐피탈의 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 내역]

구 분
제299회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제320회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제343회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제352회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제367회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제378회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제460회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제486회 
사모원화 채권형
신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일
2020년 9월 25일
2022년 2월 17일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

1,000억원
1,000억원

자본인정에관한 사항
(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 
충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일
2050년 9월 25일
2052년 2월 17일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능

발행일로부터 5년이 경과된 2025년 9월 25일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 17일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%
3.376%
4.495%

Step-up 반영금리
6.548%
5.989%
6.305%
6.466%
6.952%
-
-
-

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2021년말 연결재무제표기준 691%에서 910%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

(자료 : KB캐피탈 2021년 사업보고서)

여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때, 향후 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로
, 감독 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업에 속한 KB캐피탈의 영업 성과 및 재무 상태가 영향을 받을 수 있습니다. 향후 KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사-1. 생명보험업 자회사(푸르덴셜생명보험)의 수익성 변동 및 자본의 적정성 관련 위험

2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다.

푸르덴셜생명보험의 위험보험료 대 사망보험금 비율의 경우 2021년 53.87%로, 전년동기 52.10% 대비 증가하였습니다.
2021년 지급여력비율(RBC)은 342.35%를 기록하며 2020년 말 428.94% 대비 감소하였는데, 이는 지급여력기준금액이 2020년 말 대비 748억원 증가한 것에 반해 지금여력금액은 동기간 3,230억원 감소했기 때문
입니다. 또한
2021년 하반기 부터 시작된 인플레이션 압박에 따른 기준 금리 인상은 현재 보험사들이 보유하고 있는 금융상품의 평가손실을 유발하여 지급여력비율(RBC)에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의
하시기 바랍니다

2020년 08월 31일 당사의 자회사로 편입된 푸르덴셜생명보험은 생명보험업을 영위하는 자회사입니다.

생명보험사의 경영효율성 지표 중 하나인 '위험보험료 대 사망보험금 비율'은 손해율과 유사한 개념으로 해당 지표가 100%를 넘을 경우 고객에게 받은 위험보험료보다 지급한 사망보험금이 더 많아 해당 생명보험사의 수익성이 좋지 않은 상황임을 의미하며, 100%를 넘지 않을 경우 고객에게 받은 위험보험료가 지급한 사망보험금 보다 더 많으므로 수익성이 좋은 상황임을 의미합니다.
푸르덴셜생명보험의 위험보험료 대 사망보험금 비율의 경우 2021년 53.87%로, 전년동기 52.10% 대비 증가하였습니다.
이는 사망보험금이 증가하고 위험보험료가 감소했기 때문인 것으로 판단됩니다.
한편, 동사의 2021년 기준 당기순이익은 2,250억원을
기록했습니다.

푸르덴셜생명보험(주) 수익성 현황

(단위 : 억원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

영업이익률
10.85
10.29
6.43

위험보험료 대 사망보험금 비율
53.87
49.48
52.33

당기순이익
2,250
2,278
1,408

(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

한편, 생명보험사의 신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행 등으로 발생할 수 있는 손실 중 예상손일을 초과하는 위험액을 의미합니다. 동사의 신용위험액 현황을 아래와 같습니다.

푸르덴셜생명보험(주) 신용위험액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2021 년(21.12 월)
2021년 상반기(21.6 월)
2020년(20.12 월)

익스포져
신용위험액
익스포져
신용위험액
익스포져
신용위험액

운용자산
 (Ⅰ)
현금과
 예치금
760,686
9,777
250,803
3,266
583,925
7,163

대출채권
902,082
-
807,950
-
760,879
-

유가증권
17,283,627
157,199
16,998,460
124,529
16,416,047
106,804

부동산
89,082
6,796
90,104
6,848
91,127
6,757

소 계
19,035,476
173,773
18,147,317
134,642
17,851,978
120,724

비운용자산
 (Ⅱ)
재보험자산
1,118
22
1,144
22
1,149
22

기 타
270,647
5,155
252,200
5,432
270,943
4,438

소 계
271,765
5,177
253,344
5,454
272,092
4,460

장외파생금융거래(Ⅲ)
35,581
427
26,102
250
55,747
145

난외항목(Ⅳ)
309,658
37,159
187,772
22,533
82,534
9,904

합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)*
19,652,480
216,536
18,614,535
162,880
18,262,351
135,233

(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

동사의 신용위험액 중 대부분을 차지하는 운용자산 중 유가증권은 약 17조 2,836억원으로, 전체 운용자산의 약 90.8%에 해당됩니다. 동사의 유가증권 중 대부분은 채권에 투자되어 있으며, 채권으로 운용되는 자산은 약 16조 3,230억원입니다. 동사가 운용하는 채권 중 대부분은 국공채 및 특수채 등 무위험자산으로 구성되어 있어, 운용자산의 위험은 높지 않은 편입니다. 동사가 운용하는 채권의 신용등급별 익스포져 현황은 아래와 같습니다.

푸르덴셜생명보험(주) 채권 신용등급별 익스포져 현황

(단위 : 백만원)

구 분
신용등급별 익스포져

무위험
AAA
AA+ ~ AA-
A+ ~ BBB-
BBB- 미만
무등급
기타*
합계

국공채
13,454,906
-
-
-
-
-
-
13,454,906

특수채
546,069
563,572
40,316
-
-
-
-
1,149,958

금융채
-
80,584
117,910
24,770
-
-
-
223,264

회사채
-
126,499
619,830
64,176
-
-
-
810,506

외화유가증권
 (채권)
-
70,702
396,670
216,956
-
-
-
684,328

합 계
14,000,975
841,357
1,174,727
305,902
-
-
-
16,322,960

주1) 2021년 12월 말 기준
주2) 기타는 조건부 자본증권
(자료 : 생명보험협회 정기공시실)

한편, 금융당국은 보험회사에 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하게 하기 위한 목적으로 유럽식(EU) 지급여력제도를 도입(1999.05) 하였고, 이후 리스크를 감안한 재무건전성 감독 방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009.05) 하였으며, 2011년 4월부터 RBC 제도가 전면 의무시행이 되어 적용되고 있습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.

RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)의 비율을 산출합니다. 따라서, 지급여력비율(RBC)은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표라고 볼 수 있습니다

동사의 지급여력비율(RBC)은 2018년말 461.83%에서 2019년 말 423.71%로 하락하였습니다. 이는 당시 규정개정으로 인한 시장위험액 상승으로 지급여력기준금액이 증가하였기 때문입니다.
이후, 처분이익 등으로 인해 이익잉여금의 증가로 가용자본이 증가하면서 2020년 말 동사의 지급여력비율(RBC)은 428.94%로 소폭 상승하였습니다. 동사의 지급여력비율(RBC)는 2020년 업계평균 지급여력비율(RBC)인 297.30% 대비 높은 수준을 유지하였
습니다. 한편 2021년 지급여력비율(RBC)은 342.35%를 기록하며 2020년 말 428.94% 대비 감소하였는데, 이는 지급여력기준금액이 2020년 말 대비 748억원 증가한 것에 반해 지금여력금액은 동기간 3,230억원 감소했기 때문입니다. 또한 2021년 하반기 부터 시작된 인플레이션 압박에 따른 기준 금리 인상은 현재 보험사들이 보유하고 있는 금융상품의 평가손실을 유발하여 지급여력비율(RBC)에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

푸르덴셜생명보험(주) 지급여력비율(RBC)

(단위 : %, 억원)

구 분
2021년
2020년말
2019년말

지급여력비율(A/B)
342.35
428.94
423.71

지급여력금액(A)
25,459
28,689
28,445

지급여력기준금액(B)
7,436
6,688
6,713

업계평균
254.00
297.30
260.73

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

사-2. 생명보험업 자회사(

푸
르덴셜생명보험 및 KB생명보험) 통합 관련 위험

2022년 03월 14일 당사는 푸르덴셜생명보험과 KB생명을 2023년 초 통합하여 출범할 계획이라 발표하였습니다. 통합을 통하여 대면 영업조직과 방카슈랑스, 법인보험대리점 등 채널상 장점을 통하여 시너지를 극대화 할 예정입니다. 한편, KB생명보험과 푸르덴셜생명의 통합은 2021년에도 논의가 된 바 있습니다. 하지만 합병을 통하여 시너지를 내기 어렵다고 판단하여 합병을 연기하기로 결정하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 아직 합병에 대하여 사명 등 확정된 바 없는 바 추후 양 사의 합병이 시너지를 충분히 내지 못한다고 판단된다면, 양사간의 합병을 미룰 가능성도 존재하니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2022년 03월 14일 당사는 푸르덴셜생명보험과 KB생명을 2023년 초 통합하여 출범
할 계획이라 발표하였습니다. 통합을 통하여 대면 영업조직과 방카슈랑스, 법인보험대리점 등 채널상 장점을 통하여 시너지를 극대화 할 예정입니다.

양사의 통합이 완료된다면, 2021년 기준 자산 35조원의 업계 8위 대형 생명보험사가 될 예정입니다. 단순합계 기준으로 영업이익은 2021년 기준 1,350억원이 예상되며, 당기순이익은 1,810억원을 기록하고 있습니다. KB생명보험은 2021년기준 영업적자를 기록하고 있기 때문에 통합생명보험사의 영업이익 및 당기순이익은 2021년 기준 푸르덴셜의 영업이익(2,116억원) 및 당기순이익(2,250억원)보다 감소될 예정입니다.

[KB생명보험 및 푸르덴셜생명보험 재무합계]

(단위 : 백만원)

구분
KB생명보험
푸르덴셜생명보험
통합생명보험

자산
10,673,460
24,397,804
35,071,264

부채
10,194,993
21,739,815
31,934,808

자본
478,467
2,657,989
3,136,456

보험손익
178,665
480,751
659,416

투자손익
265,418
597,979
863,397

책임준비금전입액
520,707
867,148
1,387,855

영업이익
-76,624
211,582
134,958

당기순이익
-44,033
225,046
181,013

(출처 : 금융통계정보시스템)
주) 통합생명보험은 단순합계치임

[2021년 기준 생명보험사 자산총계 상위 8개사]

(단위 : 백만원)

회사명
금액

삼성생명보험주식회사
310,367,153

한화생명보험주식회사
129,504,952

교보생명보험주식회사
119,149,284

신한라이프생명보험주식회사
71,304,990

농협생명보험주식회사
64,615,150

미래에셋생명보험주식회사
41,964,488

동양생명보험주식회사
37,103,489

흥국생명보험주식회사
31,229,822

(출처 : 금융통계정보시스템)

한편, KB생명보험과 푸르덴셜생명의 통합은 2021년에도 논의가 된 바 있습니다. 하지만 합병을 통하여 시너지를 내기 어렵다고 판단하여 합병을 재논의하기로 결정하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 아직 합병에 대하여 사명 등 확정된 바 없는 바 추후 양 사의 합병이 시너지를 충분히 내지 못한다고 판단된다면, 양사간의 합병을 미룰 가능성도 존재하니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

아. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

2021년 말 기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여
피고로 계류 중인 소송사건은 264건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 578,033백만원

입니다.

현
재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수
있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니
다.
2021년 말 기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류 중인 소송사건은 264건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 578,033백만원입니다.

현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사
의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전일(2022년 04월 28일) 기준 당사(자회사 포함)의 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[지배회사에 관한 사항]

1
)
법
인세등부과처분취소(
서울고등법원 2020누
42646

)

구 분

내 용

소제기일

- 2017.03.22.

소송 당사자

- 원고 :
KB
금
융
지주, 국민은행

- 피고 : ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 국민은행을 포함한 연결자법인에 대해 2010사업
 년도 부터 연결납세방식을 적용하고 있음
- 연결자법인 중 국민은행의 2013년 세무조사 관련 과세처분이 있었고 2013.
 10.29.과세처분 중 2008~9년도 부분은 국민은행이, 2010~12 년도 부분은 
 지주회사가 각각 법인세부과처분 취소를 구하는 조세 심판을 제기하여 일부
 인용되었고 미인용부분에 대한 법인세등부과처분 취소 청구하는 소를 제기함
- 2020.05.01. 1심 법원의 일부승소(12억원) 판결에 불복하여 2심 진행중

소송가액

- 16,933백만원

진행상황

- 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

-

지주회사등이 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2
)
법
인세경
정거부처분취소(서울행정법원
201
9구합59936
)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.03.22.

소송 당사자

- 원고
:
KB
금융지주

- 피고 : ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결자법인 중 국민은행이 상환우선주로부터 수취한 분배금 및 
 대위변제금을 익금불산입하여 2012사업연도 법인세 경정을 청구하였으나, 
 과세관청이 이를 거부함
- 지주회사가 거부처분에 불복하여 조세심판을 제기하였으나, 2018.12.26. 기
 각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 1,158백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

3
)
법
인세경
정거부처분취소(서울행정법원
2020
구합73822
)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.08.13.

소송 당사자

- 원고
:
KB
금융지주

- 피고 : ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2013~15년도 기납부 법인세 중 ○○수익권증서 수익금, 
 대위변제 충당, 상표권 사용료에 대한 익금불산입등을 주장하며 조세심판 
 제기하였으나, 2020.5.15. 기각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소 
 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 5,220백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

4
)
부가가치세경정거부처분취소(서울행정법원
2022
구합54269
)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.02.03.

소송 당사자

- 원고
:
KB
금융지주

- 피고 : ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2014~19년도 기납부 부가가치세 관련 사업이 매입세액 공제 
 가능한 비과세사업임을 주장하며 조세심판 청구하였으나 2021.11.10. 
 재조사 결정되었고, 이에 부가가치세경정거부처분 취소 청구하는 소를 
 제기함

소송가액

- 8,740백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

1) 환매대금반환청구(뉴욕남부지구 연방파산법원 12-1194)

구 분

내 용

소제기일

- 2012.05.16.

소송 당사자

- 원고 : Bernard L.Madoff Investment Securities LLC. lrving H.Picard

- 피고 : 국민은행

소송의 내용

- 은행은 ○○자산운용과 ○○투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드펀드
 에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프투자증권
 에 재투자
 (폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)

- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 은행을 상대로 페어필드를 통해

은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액

- 미화 USD 42,010,303 (소제기일 기준 원화환산: 약 48,068 백만원)

진행상황

- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되었으며, 본안전항변 절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 관련소송이 뉴욕남부지구 연방파산법원(10-3777)소장심사단계 진행중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

2) 채무부존재 확인 소송(카자흐스탄 알마티시 특별지구 경제법원 7527-21-00-2/8678)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.11.19.

소송 당사자

[본소] 보증채무금 소송

- 원고 : ○○은행(대주단 대리은행)

- 피고 : Galamat-Art LLP

[반소] 채무부존재 확인 소송

- 원고 : Galamat-Art LLP

- 피고 : 국민은행 외 2명(대주단)

소송의 내용

- 2008.06.26. 은행은 '카자흐스탄 알마티시 복합단지 개발사업' 관련 
 PF대출 대주단의 참여은행으로 대주단이 위 개발사업의 국내시행사인 
 ㈜KSID와 체결한 총4천억원의 PF대출금액 중 1천억원을 참여하였고, 
 원고는 해당 대출금채무에 연대보증함

- 2021.08.31. 대주단의 대리은행인 ○○은행은 PF부실사업장 종결을 위해 
 원고 보유 재산에 대한 조사 및 환가처분을 통한 배당금 회수 목적으로 
 현지 법원에 가압류 신청 및 보증채무금 본안소송을 제기함

- 2021.11.19. 원고는 반소로서 은행을 포함한 대주단 전체를 상대로 
 연대보증채무를 부인하는 채무부존재 확인 소송을 제기함

소송가액

- 연대보증채무액 기준 약962억원

진행상황

- 2021.12.29. 본소/반소 은행 승소 판결 선고

- Galamat-Art LLP 항소
- 2022.04.19. 항소심 본소/반소 은행 승소 판결 선고

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송대리인 통해 판결 확정여부 지속적으로 모니터링할 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하고 관련 대출잔액 전액 상각처리되어 은행에 미치는
 재무적 영향 제한적

[KB증권]

1) 부당이득금(서울고등법원 2021나2046200)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.11.26.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○증권(주) 외 1

소송의 내용

- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, 
1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를, 
2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 
 제기

소송가액

- 20,000백만원

진행상황

- 2022.03.18 2심 제1차 변론기일
- 2022.04.20 2심 제2차 변론기일

향후 소송일정
 및 대응방안

- 2022.06.17. 2심 제3차 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2) 부당이득금(서울중앙지방법원 2021가합519941)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.03.22.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○○○증권(주)

소송의 내용

- 원고는 2019년 3~12월에 피고가 발행한 DLS를 특정금전신탁에 편입
 하여 신탁상품 '○○○○○○○○○'으로 판매하였는데, 발행사인 
 피고가 만기일(20.4.~20.7.)이 지나도 기초자산펀드의 환매연기, 
 청산절차 진행 등의 사유를 들어 상환을 지연하며 DLS 상환계획 등을
 제공하지 않고 있음
 - 이에 원고는 피고를 상대로 
1) 주위적으로 사기 또는 착오에 따른 본건 DLS 발행 계약 취소 및 본건
 DLS 인수대금 전액(1,056억원)에 대한 부당이득반환청구, 
2) 예비적으로 불법행위를 원인으로 하는 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 105,565백만원

진행상황

-
2022.03.03. 1심 2차 변론기일

향후 소송일정
 및 대응방안

- 2022.05.19. 1심 3차 변론기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

3) 매매대금반환등(서울남부지방법원 2020가합105648)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.04.24.

소송 당사자

- 원고: ○○○○○○(주) 외 1
 - 피고: 케이비증권(주) 외 1

소송의 내용

- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 '○○○○○○○○전문투자형사모
 투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각 500억원)하여 거래하던 중, 
 피고 케이비증권이 상품설명서의 주요사실에 대한 허위사실을 기재
 하였다고 주장하며,
1) (주위적청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약취소 또는 채무불이행으로 인한 계약 해제를 이유로 케이비증권에게 1,000억원의 부당이득반환
 청구,
2) (예비적청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 
 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기
 
 ※ 유사 청구원인으로 추가 소송 2건 1심 진행 중
 (원고 ○○○○○○○○외 3, 청구금액 356억원)

소송가액

- 100,000백만원

진행상황

- 2022.03.22. 1심 4차 변론기일

향후 소송일정
 및 대응방안

- 2022.04.26. 1심 5차 변론기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

1)
부가가
치세등 부과처분취
소

(

대법원 2019두34913
등)

구 분

내 용

소 제기일

- 2014.07.16. ~
2018.01.12.
총 5건

소송 당사자

- 원고: KB국민카드 
- 피고: ○○세무서장 외

소송의 내용

- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 보아 과세
 처분한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 이유로 취소소송 제기함

소송가액

-
22,259
백만원

진행상황

- 1심 진행중 2건
- 1심패소로 2심 진행중 2건
- 2심패소로 3심 진행중 1건

향후 소송일정 및 
대응방안

-
소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 카드가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 
 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨

2) 정보절취 관련 KCB앞 손해배상소송 (서울중앙 2016가합576261)

구 분

내 용

소 제기일

- 2016.12.9

소송 당사자

- 원고: KB국민카드 
- 피고: KCB

소송의 내용

- 2013년 6월 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 당사의 전산개발을 맡았던 KCB의 개발담당책임자가 불법으로 고객정보를 절취 및 유통시켜 당사가 손해를 입은 바, 불법 절취자의 사용자인 KCB에 대한 손해배상 소송임

소송가액

- 100,100백만원

진행상황

- 2021.12.24. 1심 일부 승소
- 2022.02.03. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 2022.05.13. 제1회 변론기일 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 승소시 당사 손해액 보전 가능 (과실상계로 일부 보전 예상)

3) 교육세 관련 소송 (서울행정 2021구합78497 외)

구 분

내 용

소 제기일

- 2021. 9. 15.~ 2022. 3. 25. 총 2건

소송 당사자

- 원고 : KB국민카드
- 피고 : 종로세무서장

소송의 내용

- 포인트비용 등 신용카드 할인서비스 비용은 매출에누리에 해당하므로 교육세 과세표준에서 차감하여야 한다고 주장하면서 기 납부한 교육세 환급을 위해 경정거부처분취소소송을 제기함

소송가액

- 3,567백만원

진행상황

- 1심 진행중 2건

향후 소송일정 및 
대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미함

[푸르덴셜생명]

-해당사항 없음

[KB자산운용]

1
) 전세보증금반환(수원지방법원 안산지원2021가합10590)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.08.11.

소송 당사자

- 원고: 케이비자산운용
- 피고: ○○○

소송의 내용

- 임원의 사택지원 관련, 임대인의 일방적인 임대차 계약사항 위반에 따른
 전세금반환청구 소송 (신탁등기 말소 및 전세권 설정 미이행)

소송가액

- 450 백만원

진행상황

- 1심 승소, 후속조치로 피고 보유 부동산 강제경매절차 진행 예정

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 선고기일: 2021.10.14.(원고 승소확정) 
- 부동산가압류대상 목적물에 관해 강제집행절차 진행하여 채권회수 예정

[KB캐피탈]

-해당사항 없음

[KB생명보험]

1)
보험금 청구(서울중앙지방법원 2018가단5275584)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.26.

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 외 2
- 피고 : KB생명보험

소송의 내용

- 생명보험의 즉시연금 상품과 관련하여 추가 보험금 지급 청구

소송가액

- 31 백만원

진행상황

- 1심 계속 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 제7회 변론기일 진행 예정
- 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
생명보험이 패소시 동일 상품 가입자의 생명보험을 피고로 한 추가 소송 
 제기 예상

-

상기의 소송에 대하여 패소할 경우, 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 
 소송충당부채로 계상하고 있으며, 동 건의 지급금액 및 지급시기에 대해서
 는 현재로서는 예측할 수 없음

[KB부동산신탁]

1)

보증채무금(부산지방법원 2019가합44350)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.05.23.

소송 당사자
- 원고 : 김OO
- 피고 : KB부동산신탁외 2인

소송의 내용
- 분양관리신탁 사업장에서 잔금을 완납한 수분양자들에 대한 신탁
 부동산의 소유권 이전 및 미분양물건에 대하여 부동산신탁이 위탁자의
 매수인에게 소유권을 이전한 행위는 본 사건 소유권 이전등기청구권 
 가압류 결정에 위반됨을 이유로 부동산신탁을 상대로 손해배상을 
 청구함. (원고는 2022.03.29.자 청구취지 변경을 통해 기존의 가압류 결 정 위반을 이유로 한 손해배상청구를 철회하고, 미분양물건 저가매각으 로 인한 위탁자의 손해배상채권을 대위행사하는 것으로 청구취지를 변 경함)

소송가액
- 3,079백만원

진행상황

-
1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2022.04.27. 변론기일 예정

- 분양관리신탁은 수분양자에 대한 처분을 예정하고 있으므로, 잔금을 
 완납한 수분양자들에게 분양목적물의 소유권을 이전한 행위는 정당한
 업무처리이며, 본건 사업으로 인한 원고의 수익권이 발생한 바 없어 
 종국적으로 원고의 손해가 없음을 주장하였음. (당사는 원고의 변경된 청구취지에 대하여도, 신탁계약서상 미분양물건 매각사유가 발생하여 합당한 가격으로 매각된 것임을 주장하였음)

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

-
미분양물건 매각행위는 신탁계약서상의 매각사유가 발생함에 따라 인 근지역 부동산의 매각, 경락현황, 시세와 비교하여 합당한 가격으로 이 루어진 것이므로 당사의 패소가능성은 낮은 것으로 사료됨.

[KB저축은행]

1) 분양대금 반환 등(부산지방법원 동부지원 2019가합107691)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.10.28.

소송 당사자

- 원고 : 박
OO
외 28
- 피고 : 케이비저축은행 외 7

소송의 내용
- 분양계약 당시 광고한 내용이 이행불가능한 상태로 분양계약은 
 취소되어야 하고, 이에 따라 피고 금융기관들은 분양대금 반환채권
 을 양수하여 대출금 충당 뒤 남은 금원을 원고에게 지급해야함을 
 주장

소송가액
- 350백만원

진행상황
- 2020.1.3. 시공사로부터 대위변제를 받아 당행 대출금 전액 상환
- 2020.10.28. 1차 변론기일
- 2021.5.26. 2차 변론기일
- 2021.9.15 3차 변론기일
- 2021.12.8 4차 변론기일
- 2022.1.12 5차 변론기일
- 2022.3.23 6차 변론기일 (변경)
- 2022.5.26 6차 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
- 시행사인 동부산센트럴스퀘어와 한국토지신탁에서 소송대리인 
 선임 후 대응

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 당행 대출금 전액상환완료로 패소시 재무에 영향 없음
- 당행 관련된 부분 2021.6.15. 화해권고결정 확정
- 주요 내용 : 피고 일부 (당행 외 5개 저축은행)에 대한 소취하

2) 근저당권말소(서울고법 2021나2014852)

구 분
내 용

소제기일
- 2020.1.2.

소송 당사자

- 원고 :
OOOOOOO 외 1
- 피고 : 케이비저축은행 외 20

소송의 내용
- 경매진행물건 매입한 소유자들이 근저당권설정 채권최고액만큼의
 현금공탁 후, 근저당권말소 청구

소송가액
- 11,968백만원

진행상황
- 2020.1.2. 소장접수
- 2020.12.9. 6차 변론기일
- 2021.1.27. 선고기일(승소판결)
- 2021.2.10. 항소장 접수
- 2021.6.9. OOOOOOO 항소취하서 접수
- 2021.8.20 1차 변론기일
- 2021.10.8 2차 변론기일
- 2021.11.19 3차 변론기일
- 2022.1.14 4차 변론기일
- 2022.4.1 5차 변론기일
- 2022.5.11 판결선고기일

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송비용은 각자부담으로 하고, 나머지 원고의 항소부분은 모두 
 인정하는 취지의 답변서 제출하여 소송종결 추진

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 당행 채권 전액상환 및 당행 소송비용 부담금액 0원으로 영향 없음

[KB인베스트먼트]

1
)
손해배상청구(영국법원 BUSINESS AND PROPERTY COURTS OF ENGLAND AND WALES COMMERCIAL COURT/ Claim No: CL-2021-000602)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.10 .21.

소송 당사자

-원고: OOOOOOOO OOOOOO OOO

-피고: KB인베스트먼트 외 15

소송의 내용

- 기초사실:

인베스트먼트는 2019. 4. 12. SK바이오팜이 개발한 뇌전증치료제의 상업화
 목적으로 설립된 Arvelle Therapeutics가 발행한 주식(전환우선주)을 
 매수함

인베스트먼트를 포함한 Arvelle Therapeutics의 투자자들은 2021. 1. 4. 
 Angelini pharma spa에게 보유 중인 Arvelle Therapeutics 발행 주식을 
 매도하는 계약을 체결하였고, 2021. 2. 4. 매도하였음

-소송 내용:

원고 OOOOOOOO OOOOOO OOO는 2021. 10. 21. 당사를 포함한 피고 
 투자자들을 상대로 위 2021. 1. 4.자 주식매매계약 상 임상시험 및 MSA 
 조항 관련하여 진술과 보장 등을 위반하였음을 들어 손해배상을 구함

소송가액

- 미정

진행상황

- 1심 진행 중 (2022.7.22. The Case Management Conference 예정)

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

- 회사 패소시 인용된 금액 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

1) 퇴직금청구
(서울
중앙지방법원 2021나51364등)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.02.15 ~ 2022.3.31. 총 16건

소송 당사자

- 원고 : 신00등
- 피고 : KB신용정보

소송의 내용

- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며
 퇴직금지급 청구

소송가액

- 총 4,177백만 원

진행상황

- 소송 원고별 1심 ~ 3심 진행 중

향후 소송일정
 및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 신용정보는 소송접수 시 소송가액 상당의 충당부채를 계상하였
 으며 패소 시 소송비용 등 일부 손실 발생 가능성 있음

당사 주요 종속회사들의 지급보증, 약정현황 등 우발채무에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 중 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

자. 금융지주회사의 법적 제재

사
항 관련 위험

당사는 금융지

주회사법상
금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다.
위와 같은 법
적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여 한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 

또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위 제한 규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다. 

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 4)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항 없음

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 2)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항 없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항 없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]
제64조(과징금)
금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>
1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액
1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하
1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30이하
3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하
4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하
4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하
5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하
5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하
5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
6. 삭제 <2009. 7. 31.>
7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하
8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하
9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하
10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의100분의 30 이하
11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하
12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5이하
13. 삭제 <2007. 8. 3.>
14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

(자료: 국가법령정보센터)

이러한 규제는 주요한 금융기관으로서 경영의 안정성을 확보하기 위하여 일정 부분 불가피한 부분이며, 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있으며 위반 시 과징금이 부과될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

차. 리스크관리와 안정성 관리의 위험

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험,
시장위험,
운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무
가 있습니다.

이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성
이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험에 대하여 효과적으로 관리를 하여야 합니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있습니다.

당사 및 계열회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다. 당사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리 문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 그룹 내의 각 계열사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(1) 신용 위험

신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별 차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다. 당사는 채무불이행을 신 BIS 협약에 따른 자기자본비율 산정(이하, Basel Ⅲ) 시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.

당사는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 내부자본(Internal Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 내부자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 그룹 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중 리스크(Concentration Risk)를 통제하고 있습니다.

신용위험관리 체계 확립을 위해 당사는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여 신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 KB국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리/심사그룹에서, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크전략그룹에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다. (당사의 신용위험 관리와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시되어 있는 당사의 2021년 사업보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험의 관리'를 참고하시기 바랍니다.)

(2) 유동성 위험

유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

(3) 시장 위험

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 당사는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있으며, 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.

당사는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 당사의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.

종속기업인 KB국민은행의 경우 시장 리스크 관리를 위해 리스크 관리 협의회는 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실 한도, VaR 한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크전략 그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션 한도, 손실한도, VaR 한도, 민감도 한도, 시나리오 손실 한도 설정을 결의합니다.

KB국민은행 재무전략협의회(ALCO)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 ALM 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, ALM부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 금리갭, 듀레이션갭, 금리 VaR 등 금리리스크 현황과 한도 준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 ALM부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

(4) 운영 위험

당사는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. 운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 종속기업인 KB국민은행은 비상 상황에서도 연속적 업무수행을 위하여 업무연속성계획(Business Continuity Planning: BCP)을 수립하여 대체사업장을 구축하였으며, 본부 및 IT 부점을 대상으로 모의훈련을 실시하여 업무연속성 프레임워크를 점검하고 있습니다.
종합적으로 상기의 신용/유동성/시장/운영 위험의 세부적 관리에도 불구하고 당 금융그룹의 위험관리능력은 당 금융그룹이 직면할 수 있는 모든 위험에 대한 노출을 충분히 제거하지 못할 수도 있습니다. 당사는 리스크 관리 체제를 통해 리스크 관리 투명성 증대, 급변하는 금융환경변화에 대한 선제적 대응으로, 당사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 그러나, 이러한 정책과 절차가 당사를 포함한 당 금융그룹이 직면하거나 직면할 수 있는 위험에 대하여 항상 완전하게 대비하고 있다고 보장할 수는 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 금융회사의 평판 저하 위험

금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항
입니다. 또한, 당사의 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 
최근 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드환매 사태와 관련하여 당사의 자회사인 KB증권이 금융당국의 규제 및 소송 등의 리스크에 노출되어 있고 이로 인해 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다

당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재
할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 영업 규모 및 고객기반으로 볼 때, 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 

2019년 10월 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호', '플루토 TF 1호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 약 1.6조원의 펀드 환매가 연기되었습니다.

[라임자산운용 펀드 주요 판매 회사]

(단위 : 억)

대신증권
키움증권
우리은행
신한금융투자
KB증권
신한은행
한국투자증권
교보증권

8,470
5,408
4,517
3,660
3,578
3,170
1,930
1,825

(자료 : 금융투자협회(2020.02.28 기준))

라임자산운용의 총 펀드 설정액은 2020년 2월 말 기준 약 3조 9,253억원으로 당사의 자회사인 KB증권은 전체 설정 금액의 약 9%인 3,578억원을 판매
하였으며 향후 펀드 환매 및 상환 규모가 늘어날 수 있는 상황으로 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황입니다. 

향후 진행 경과에 따라 금융당국의 규제 및 소송 등이 발생할 수 있고 또한 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) :

제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우에는 발행일로부터
5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)
한 이후,
제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우에는 발행일로부터
10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)
한 이후
중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본사채는 영구채로 사채만기일을 특정하고 있지 아니하고 i) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 또는 ii) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날에 만기일이도달한 것으로 합니다. 따라서 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다.
부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.

① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
-기본자본비율
-보통주자본비율
-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
자본규모의 적정성
- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
식 가능성
- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
당성

20%

자산건전성

-손실위험도 
가중여신비율
-고정이하여신비율
-연체대출채권비율
-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
- 신용리스크 인식,측정,평가
- 여신정책의 적정성 
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성 
- 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
- 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
- 성과보상체계운영의 적정성
- 경영효율성 및 경영개선추진실태
- 내부통제제도 및 운영실태
- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
-총자산경비율
-이익경비율
-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
미치는 리스크의 수준 등
- 수익구조의 적정성
- 비용구조의 적정성
- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
-외화유동성비율
-원화예대율
-중장기외화자금 
조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성
- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
- 리스크 관리절차 및 통제실태
- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다
. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향
을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (자료 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사 시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (자료 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(자료 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례

- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))

- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 

정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 

이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.

이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.

(자료 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외
(자료 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이('11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음

- 기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례 

- 부산저축은행: 
(기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 특히나 KB금융그룹 연결자산에서 큰 비중을 차지하고 있는 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는
약 32조 4,660억원 이상의 손실
(보통주 자본비율 기준)
이 발
생

하여야 합니다.

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는
2021년말 연결기준으로 가정 시 약 48조 2,939억원 이상의 손실(자산 663조 8,958억원, 부채 615조 6,019억원, 자본 48조 2,939억원 기준)이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2021년말 연결 기준 당사의 자산부채 구조는 다음과 같습니다.

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2021년말]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
663,895,834
615,601,914
48,293,920

개 별
28,871,379
6,358,405
22,512,974

자료 : 당사 2021년 사업보고서

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, IMF 외환위기보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대
규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]

- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.

- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.

- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.

- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조 6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]

- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.

1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.

한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.

1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다. 

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

(나) BIS비율 측면

BIS비율 측면에서 당사가 부
실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.00%, 기본자본비율 3.00%, 보통주자본비율 2.30% 미만이어야 합니다.
2021년말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율은 15.77%, 14.54%, 13.46%
로 기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[당사 BIS 자기자본 비율 현황]

(단위 : 십억원)

구분

2021년
2020년
2019년
2018년

자기자본
45,883
40,080
36,995
34,476

보통주자본
39,144
34,886
34,710
32,994

위험가중자산
290,914
262,349
255,549
236,099

총자본비율

15.77%
15.28%
14.48%
14.60%

기본자본비율

14.54%
14.06%
13.86%
13.97%

보통주자본비율

13.46%
13.30%
13.58%
13.97%

(자료 : 내부자료)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락 시 손실규모(2021년말 기준)
(단위 : 십억원)

구분
1%p 하락
2%p 하락
3%p 하락

손실규모
2,909
5,818
8,727

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약
32조 4,660억원 이상의 손실
(보통주자본비율 기준)
이 발
생

하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자
를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가
지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[KB금융지주 자본비율 현황(2021년말 연결 기준)]

(단위 : 십억원)

구 분
KB금융지주
(A)
기준비율
(B)
자본비율
여유분
(A-B)
손실흡수
가능액

총자본비율
15.77%
4.00%
11.77%
34,241

기본자본비율
14.54%
3.00%
11.54%
33,571

보통주자본비율
13.46%
2.30%
11.16%
32,466

주1)
위험가중자산 : 290조 9,140억원(2021년말 연결기준)

주2)
본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 보통주자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우

금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의
평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채
의 평가 대상이 됩니다.
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 2021년말까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.
당
사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생
으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다
.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 여신현황 기준

2021년말 기준 당사의 연결 자산항목 중
원화대출금이 가장 큰 비중(53.96%)
을 차지
합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다.
제조업 대출(약 48조 7,770억원)의 66.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 69조 4,760억원)의 46.7% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.
그 외 가계대출 부실
화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향
이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선,
다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 당사의
연결 자산항목 중
원화대출금이 가장 큰 비중
(2021년말 연결 기준 53.96%)
을 차지
하고 있으며, 유사 시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면
에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

[당사 그룹 자금운용 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
15,212,672
0.30
2.41
7,400,343
0.67
1.32
5,939,242
1.51
1.21

유가증권
147,320,309
1.31
23.37
125,573,646
1.97
22.33
103,204,928
2.31
21.04

원화대출금
340,131,319
2.80
53.96
315,871,106
2.98
56.16
287,653,938
3.45
58.64

지급보증대지급금
5,053
1.31
-
13,421
0.73
-
8,803
0.98
-

콜론
695,721
0.67
0.11
885,951
0.73
0.16
640,485
1.69
0.13

사모사채
882,497
3.02
0.14
1,264,212
3.98
0.22
1,319,460
3.61
0.27

신용카드
19,862,308
7.09
3.15
18,560,207
7.57
3.3
17,945,697
7.92
3.66

기타
4,193,384
6.53
0.67
4,614,823
5.04
0.82
3,874,774
4.93
0.79

대손충당금(△)
(2,480,441)
-
(0.39)
-2,416,823
-
-0.43
-2,406,757
-
-0.49

소 계
525,822,822
2.51
83.42
471,766,886
2.89
83.88
418,180,570
3.36
85.25

외화자금
외화예치금
6,868,969
0.38
1.09
6,989,553
0.64
1.24
4,782,706
1.44
0.98

외화증권
16,052,962
3.90
2.55
15,131,521
3.87
2.69
13,323,102
4.35
2.72

대출금
26,409,776
5.05
4.19
19,818,889
4.3
3.52
11,384,009
3.04
2.32

외화콜론
3,275,072
0.45
0.52
3,149,433
0.82
0.56
2,444,020
2.59
0.5

매입외환
1,940,984
0.73
0.31
1,573,725
1.48
0.28
2,944,008
2.66
0.6

외화대손충당금(△)
(978,088)
-
(0.16)
-404,041
-
-0.07
-180,649
-
-0.04

기타
2,229,707
-
0.35
1,294,119
-
0.22
660,572
-
0.13

소 계
55,799,382
3.63
8.85
47,553,199
3.24
8.44
35,357,768
3.28
7.21

기타
현금
1,917,967
-
0.30
1,889,892
-
0.34
1,763,413
-
0.36

업무용유형자산
8,130,268
-
1.29
8,048,120
-
1.43
7,398,134
-
1.51

기타
38,668,395
-
6.14
33,214,651
-
5.91
27,823,634
-
5.67

무수익성 자금 계
48,716,630
-
7.73
43,152,663
-
7.68
36,985,181
-
7.54

합 계
630,338,834
-
100.00
562,472,748
-
100
490,523,519
-
100

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금
주3) 현금 = 현금 - 총타점권
주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
자료 : 당사 2021년 사업보고서

[당사 그룹 자금조달 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
309,428,469
0.74
49.09
286,168,968
1.07
50.88
255,533,447
1.44
52.09

CD
3,618,303
0.87
0.57
3,635,870
1.37
0.65
4,780,665
1.95
0.97

차입금
24,900,706
0.96
3.95
17,330,480
1.20
3.08
11,332,972
1.67
2.31

원화콜머니
1,324,902
0.65
0.21
1,617,841
0.65
0.29
891,357
1.55
0.18

사채
57,214,310
1.82
9.08
52,843,837
2.02
9.39
47,127,572
2.33
9.61

기타
20,305,205
0.84
3.22
19,792,619
1.01
3.52
15,203,562
1.88
3.11

소 계
416,791,895
0.91
66.12
381,389,615
1.21
67.81
334,869,575
1.60
68.27

외화자금
외화예수금
26,607,162
1.70
4.22
20,488,109
1.46
3.64
13,370,035
1.25
2.73

외화차입금
12,976,574
1.16
2.06
12,071,802
1.81
2.15
9,668,310
2.19
1.97

외화콜머니
995,957
0.75
0.16
976,153
0.97
0.17
527,809
2.34
0.11

외화사채
8,544,738
1.49
1.36
6,535,922
1.84
1.16
5,447,017
2.62
1.11

기타
2,029,862
0.82
0.32
1,126,379
1.12
0.20
463,266
1.38
0.09

소 계
51,154,293
1.47
8.12
41,198,365
1.60
7.32
29,476,437
1.83
6.01

기타
자본총계
46,705,724
-
7.41
41,495,072
-
7.38
38,464,863
-
7.84

충당금
1,040,835
-
0.17
912,721
-
0.16
873,017
-
0.18

기타
114,646,087
-
18.18
97,476,975
-
17.33
86,839,627
-
17.70

무원가성 자금 계
162,392,646
-
25.76
139,884,768
-
24.87
126,177,507
-
25.72

합 계
630,338,834
-
100.00
562,472,748
-
100.00
490,523,519
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금
 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권
자료 : 당사 2021년 사업보고서

2021년 말 기준 당사의 연결 자산항목 중
원화대출금이 가장 큰 비중(53.96%)
을 차지
합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

이러한 사유로 대출채권 부실
화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.
여기서는
손실흡수 능력(2021년말 연결 기준)을 약 48조 2,939억원으로, BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 자본여력(2021년말 연결 기준)을 약 32조 4,660억원으로 가정하였습니다.

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2021년말 연결기준 ]

(단위 : 십억원)

구분

2021년말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

15.77%
4.00%
11.77%
34,241

기본자본비율

14.54%
3.00%
11.54%
33,571

보통주자본비율

13.46%
2.30%
11.16%
32,466

주) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 보통주자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.
자료 : 당사 2021년 사업보고서

① 업종별 대출금
(2021년말 기준)

[산업별 총여신 현황]

(기준일: 2021.12.31)
(단위: 십억원, %)

산업명

총여신

비중

제조업

48,777

28.2

건설업

3,156

1.8

부동산업

39,719

23.0

도소매업

26,601

15.4

숙박,음식점업

9,950

5.8

금융업

4,114

2.4

기타

40,669

23.4

합계

172,986

100.0

자료 : 당사 2021년 사업보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 제조업 대출(약 48조 7,770억원)의 99.0% 이상 부실
이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또
경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 69조 4,760억원)의 69.5% 이상 부실이 발생
하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 제조업 대출(약 48조 7,770억원)의 66.6% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 69조 4,760억원)의 46.7% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

② 용도별 집중도 (원화대출금 기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분

2021년

2020년
2019년

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

기업자금대출

144,436,802
45.33
129,218,517
43.82
117,867,407
43.89

운전자금대출

65,331,237
20.50
58,814,808
19.94
52,688,740
19.62

시설자금대출

79,105,565
24.83
70,403,709
23.88
65,178,667
24.27

특별자금대출

-
-
-
-
-
-

가계자금대출

170,304,001
53.45
162,050,450
54.97
148,148,056
55.16

공공 및 기타 자금대출

3,329,558
1.04
2,905,668
0.99
2,422,959
0.90

운전자금대출

2,269,308
0.71
1,846,669
0.63
1,386,259
0.52

시설자금대출

1,060,250
0.33
1,058,999
0.36
1,036,700
0.38

은행간대여금

559,345
0.18
645,503
0.22
122,950
0.05

합 계

318,629,706
100.00
294,820,138
100.00
268,561,372
100.00

자료 : 당사 2021년 사업보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 :
가계자금대출(약 170조 3,040억원) 대출의 28.4% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또한, 기업자금대출(약 144조 4,368억원)의 33.4% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 보통주자본비율 2.3% 기준 : 가계자금대출(약 170조 3,040억원) 대출의 19.1% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또한, 기업자금대출(약 144조 4,368억원)의 22.5% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실
금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

정리하자면, 당사의 부실금융기관 지정 가능성은 다음과 같습니다.

- 제조업 대출(약 48조 7,770억원)의 99.0% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 69조 4,760억원)의 69.5% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 가계자금대출(약 170조 3,040억원) 대출의 28.4% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 기업자금대출(약 144조 4,368억원) 대출의 33.4% 이상 부실이 발생하였을 경우

또한 당사에 부실금융기관 결정을 위한 자산/부채 실사가 실시될 가능성은 다음과 같습니다.

- 제조업 대출(약 48조 7,770억원)의 66.6% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 69조 4,760억원)의 46.7% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 가계자금대출(약 170조 3,040억원) 대출의 19.1% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 기업자금대출(약 144조 4,368억원) 대출의 22.5% 이상 부실이 발생하였을 경우

위와 같은 규모로 대출채권 등의 부실이 발생할 경우
당사에 대한 자산/부채 실사 실시 및 부실금융기관으로의 지정 개연성이 매우 높습니다. 또한, 위와 같은 사유로 당사가 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시
기 바랍니다.

가-4. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각 사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격이 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-5. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다.
또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정 요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정 받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.

뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 

다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%로 확충했으며, 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0%이며, 당사는 D-SIB에 포함되어 D-SIB 추가 적립 의무를 부담하고 있습니다. 2020년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 5개 은행지주, 5개 은행의 경우에는 2019년부터 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[바젤 III 자본 규제 국내 도입 일정]

세부항목

산정방식 및

부과수준

2015

2016

2017

2018

2019~

규제

자본

세분화

보통주

자본

BIS 기준보통주자본

/위험가중자산

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

기본

자본

BIS 기준기본자본

/위험가중자산

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

총자본

BIS 기준총자본

/위험가중자산

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

자본보전

완충자본

모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과

-

0.625%

1.25%

1.875%

2.5%

D-SIB 추가자본

선정은행에

추가자본 1.0% 부과

-

0.25%

0.50%

0.75%

1.0%

경기대응

완충자본

0%로 결정(`16.3.30)

-

-

-

-

-

총자본비율

D-SIB

-

8.875%

9.75%

10.625%

11.5%

이외 은행

-

8.625%

9.25%

9.875%

10.5%

주1) 2021년도 D-SIB 선정 대상
(시스템적 중요 은행지주) 신한금융지주, 하나금융지주, KB금융지주, 농협금융지주, 우리금융지주
(시스템적 중요 은행) 상기 5개 은행지주의 자은행 : 신한은행(신한지주), 하나은행(하나지주), 국민은행(KB지주), 농협은행(농협지주), 우리은행(우리지주)
주2) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능(현재 0%)
(자료 : 금융위원회, '2020.06.24. 2021년도 시스템적 중요 은행,은행지주회사 선정 결과)

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(자료: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는
2021년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 22조 6,040억원의 손실
이 발생
해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다.
투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다. 

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(자료 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2021년말 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다.
현재 당사의 재무구조상
약 22조 6,040억원
의 부실이 발생할 경우
금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.00% 미만
6.00% 미만
4.50% 미만

2021년말 기준(B)
15.77%
14.54%
13.46%

적기시정조치 여력(C=B-A)
7.77%
8.54%
8.96%

자본여력(위험가중자산 * C)
22조 6,040억원
24조 8,441억원
26조 659억원

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

당사는 2021년말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약
1조 9,850억원
으로 산
정되었습니다.
2021년말 기준 BIS 총자본비율이 15.77%로 전년 말대비 0.49%p. 개선되며 자본 적정 관리에 최선을 다하고 있어 향후 BIS자본비율은 총자본비율 하락에 따른 배당한도 제한 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.

그러나
예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다.
투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다.

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013. 9. 17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015. 12. 23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서<별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤

제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015. 12. 23.)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013. 9. 17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조 제1항 관련)

구분

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부유보비율(제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제
한사유 발생 가능성

당
사는 2021년말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약
1조 9,850억원
으로 산
정되었습니다.

(상법 상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.)

당사는 2021년말 기준 BIS 총자본비율이 15.77%로 전년말 대비 0.49%p. 개선되며 자본 적정 관리에 최선을 다하고 있어 향후 BIS자본비율은 총자본비율 하락에 따른 배당한도 제한 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

상법상 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치
금융지주회사감독규정 제25조제5항

총자본비율
총자본비율

2015년 이전
8 미만
-

2016년
8.625% + K/4

2017년
9.25%+ K/2

2018년
9.875%+K*3/4

2019년 이후
10.5%+K

비고 : 당사 2021년 말 기준 BIS자기자본비율
15.77%

2021년 규제대비 여력
4.27%

주) K : 시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB) 추가자본(1%)과 경기대응 완충자본(0%: 추후변경 가능)의 합

게다가 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.
위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는

2021년말 기준으로 약 1조 9,850억원의 배당가능이익
이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상
됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다.
이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

[인수계약서 특약 제5조]

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 
은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는
2021년말 기준으로 약 1조 9,850억원의 배당가능이익

이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상
됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제 환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 당사의 배당가능
이익은 줄어들 수 있습니다.

[KB금융지주 2021년말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2021년말 기준

A. 순자산액
22,513

B. 공제액
자본금
2,091

자본준비금 누계액
14,755

이익준비금 누계액
695

당기에 적립할 이익준비금
144

대손준비금
5

신종자본증권 등
2,838

계
20,528

C. 배당가능이익(A-B)
1,985

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자 지급 여부가 우려스러운 상황이 도래한
다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다. 

1. 상법상 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위
입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이 점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다.
이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각 조건이 포함되어 있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행 또는 지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다.

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다. 

[최근 동일(금융지주) 및 관련 업종(은행) 조건부자본증권(신종자본증권) 주요 발행 내역]

구 분
내용

발행 시기
2022년 3월 발행
2022년 2월 발행
2022년 2월 발행
2022년 2월 발행
2022년 1월 발행

발행사
농협금융지주
메리츠금융지주
우리금융지주
KB금융지주
하나금융지주

발행사 등급
AAA
AA+
AAA
AAA
AAA

증권 유형
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권

바젤III 자본인정
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본

증권 등급
AA-
A+
AA-
AA-
AA-

중도상환
5년 이후
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후
(금융감독원장 승인 후)
5년, 10년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)

발행금리
4.10%
4.80%
4.10%
4.00%(5Y), 4.30%(10Y)
4.00%

금리재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년, 10년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정

발행물량
5,610억원
1,760억원
3,000억원
6,000억원
2,700억원

기타사항
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사
금융지주회사

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기
바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는
당사의 선택에 의하여
제9-1회는
사채의 발행일로부터 5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)
한 이후

, 제9-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터
10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후

미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이
행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 본 사채는 당사의 선택에 의하여
제9
-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)
한 이후, 제8-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)
한 이후
미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있으니, 투자자들은 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한]

[제9-1회]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2027년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
 3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.
 4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

[제9-2회]
1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2032년 05월 12일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
 3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.
 4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준 (바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1,051억원, 8월 27일 5,333억원, 10월 27일 2,651억원) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채 중 제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권) 은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우,
제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은
발행일 이후 5년 주기로, 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 10년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래
합니다.

매 조정일 도래 시, 제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권)의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권)의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 10년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 10년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다.

본 사채 중 제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로, 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 10년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래 시, 제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권)의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입
니다.

이자율조정일 도래 시, 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권)의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 10년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 10년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입
니다.

이와 같이 제9-1회 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제9-2회 조건부자본증권(신종자본증권)은 각각 5년 및 10년 마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 및 10년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율]

10. 사채의 이자율 
 [제9-1회]
1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2022년 04월 15일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 
2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는 4.30% ~ 4.70%로 한다. 
3) 기준금리 조정
본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.
4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.
5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.
6) 본 항에 따라 이자율이 변경된 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급사무대행자에게 조정된 이자율을 즉시 통보하기로 한다.
 [제9-2회]
1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 공동대표주관회사와 발행회사가 2022년 04월 15일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 
2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는 4.50% ~ 4.97%로 한다.
3) 기준금리 조정
본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 10년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 10년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 10년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 10년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 10년 만기 국고채권이 폐지되거나, 10년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 10년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.
4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 10년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 10년 만기 국고채권개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.
5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.
6) 본 항에 따라 이자율이 변경된 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 원리금지급사무대행자에게 조정된 이자율을 즉시 통보하기로 한다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다.
'미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신용평가회사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

주1) 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신용평가회사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.

이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다.

당사의 2021년말 BIS비율은 보통주자본비율 13.46%, 기본자본비율 14.54%, 총자본비율 15.77% 입니다
.
본
사채의 발행 총액이

5,000억원
이 된다는 가정 하에, 본 사채 발행을 감안한 2021년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.46%,
기본자본비율은 14.71%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.17%p 상승), 총자본비율은 15.94%(본 사채 발행 이전 대비 약 0.17%p 상승)
가 될 것으로
추정
됩니다.

투자자께서는
이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[표1] 바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충자본(2.50%)
** 위 수치는 2019년 1월 1일 이후부터 적용됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2021년말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2021년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
45,883
46,383
500

기본자본
42,305
42,805
500

보통주자본
39,144
39,144
0

위험가중자산
290,914
290,914
0

총자본비율(%)

15.77
15.94
+0.17%p.

기본자본비율(%)

14.54
14.71
+0.17%p.

보통주자본비율(%)

13.46
13.46
-

(주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.17%p., 0.17%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다.
현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다. 본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART 공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

KB금융그룹 경영 공시
http://www.kbfg.com
(투자정보>공시정보>경영공시)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 
관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시
http://www.kbstar.com
(은행소개>투자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할 수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지(KB금융지주 : http://www.kbfg.com, KB국민은행 : http://www.kbstar.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 전일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다.
따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.

도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.

그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보입니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 

한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다 . 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.

이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.

이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.

당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 키움증권(주), SK증권(주) 및 한화투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 
 
 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)KB금융지주로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 
 
 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 
 
 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 
 
 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 
 
 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분

증 권 회 사

회 사 명

고 유 번 호

공동대표주관회사

키움증권 주식회사

00296290

SK증권(주)
00131850

한화투자증권(주)
00148610

2. 분석의 개요

공동대표주관회사인 키움증권(주), SK증권(주) 및 한화투자증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
 
 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 
 
 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크 관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분

일 시

기업실사 기간

2022년 04월 15일 ~ 2022년 04월 29일

실사보고서 작성 완료

2022년 04월 29일

인수계약 체결일자

2022년 04월 29일

증권신고서 제출일자

2022년 04월 29일

청약 및 납입(예정)일자

2022년 05월 12일

4. 기업실사 참여자

가. 공동대표주관회사인 키움증권(주), SK증권(주) 및 한화투자증권(주)의 (주)KB금융지주 실사 참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

키움증권(주)
인수금융2팀
김상기
이사
기업실사 총괄

자금관리업무 11년
기업금융업무 8년

키움증권(주)
인수금융2팀
원민구
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 11년

키움증권(주)
인수금융2팀
이태호
과장
기업실사 실무

회계감사업무 4년
기업금융업무 4년

키움증권(주)
인수금융2팀
김혜인
대리
기업실사 실무
기업금융업무 7년

키움증권(주)
인수금융2팀
정문길
대리
기업실사 실무
자산운용업무 4년
기업금융업무 1년

SK증권(주)
Coverage1팀
연명필
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 15년

SK증권(주)
Coverage1팀
안정균
차장
기업실사 책임
기업금융업무 등 15년

SK증권(주)
Coverage1팀
박태균
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 5년

SK증권(주)
Coverage1팀
이승현
주임
기업실사 실무
기업금융업무 등 2년

한화투자증권(주)
기업금융2팀
노성호
센터장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 17년

한화투자증권(주)
기업금융2팀
이성환
과장
기업실사 책임
기업금융업무 등 7년

한화투자증권(주)
기업금융2팀
황재연
과장
기업실사 책임
기업금융업무 등 7년

한화투자증권(주)
기업금융2팀
이승진
대리
기업실사 책임
기업금융업무 등 3년

한화투자증권(주)
기업금융2팀
조아름
주임
기업실사 실무
기업금융업무 등 2년

나. 발행회사((주)KB금융지주) 담당자

소속기관

부서

성명

직책

담당업무

KB금융지주

재무기획부

김우섭

수석

재무/자금

KB금융지주

재무기획부

지철훈

차장

재무/자금

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

 - 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
 

6. 종합평가의견

(1) KB금융지주에 대한 의견

가. 동사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적주식이전을 통하여 설립되었으며 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 주식회사 KB금융지주는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 

나. 2011년부터 동사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업(KB국민은행), 신용카드업(KB국민카드), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB생명보험), 저축은행업(KB저축은행), 금융리스업(KB캐피탈) 기타(KB신용정보, KB데이타시스템) 등이 있습니다.

다. (수익성) 동사는 은행 및 신용카드 실적에 따른 변동성이 내재되어 있으나 시장지배력 및 다각화된 수익기반을 바탕으로 우수한 이익창출력을 유지하고 있습니다. 2014년 연결재무제표 기준 당기 순이익은 1조 4,151억원으로 2013년 기준 당기 순이익 1조 2,747억원 대비 11.0% 상승하면서 ROA 및 ROE가 개선되었습니다. 2015년 말 기준 연결당기순이익은 1조 7,273억원으로 2014년 동기 대비 22.1% 증가하였으며, 이는 수수료 등 비이자이익 증가, 건전성 개선에 따른 충당금 감소에 따른 것으로 보입니다. 2016년 기준 연결당기순이익은 2조 1,902억원으로 전년동기 연결당기순이익인 1조 7,273억원 대비 26.8% 상승하였고, 2017년 기준 연결당기순이익은 비지배지분 순이익 포함 3조 3,435억원으로 전년동기 연결당기순이익인 2조 1,902억원 대비 52.7% 상승하며 지속적으로 실적이 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 2018년 기준 연결당기순이익은 비지배지분 순이익 포함 3조 619억으로 2017년 대비 소폭 감소하였습니다. 또한 2019년 기준 연결당기순이익은 3조 3,132억원으로 2018년 대비 소폭 증가하였며, 2020년 기준 연결당기순이익은 3조 5,156억원 역시 소폭
증가하였습니다.
2021년 기준 연결당기 순이익은 4조 3,844억원으로 전년대비 8,688억
원 증가하였습니다.
 
□ 수익성비율 등

(단위 : % )

구 분
2021년
2020년
2019년
2018년

총자산순이익률(ROA)
0.69
0.61
0.66
0.66

자기자본순이익율(ROE)
9.80
8.64
8.93
8.82

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) ROA, ROE: 연환산 수치임

라. (자산건전성) 지주회사 체제 하의 효율적인 위험관리시스템, 적극적인 부실자산 감축 및 지속적인 충당금적립을 바탕으로 그룹 전반의 자산건전성이 지표상 양호한 수준을 보이고 있으며, 충당금적립 수준 및 자기자본 규모 감안 시 우수한 위험완충능력을 유지하고 있는 것으로 평가됩니다. 
 
□ 자산건전성 관련 지표

(단위: 십억원, %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

총여신

418,697

378,556
339,688
321,040

고정이하여신

2,873

2,987
1,647
1,910

고정이하여신비율

0.69

0.79
0.48
0.59

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. (자본적정성) KB국민은행 및 KB국민카드 등 자회사들의 양호한 이익 누적을 바탕으로 KB국민은행(2021년 연결기준 BIS비율 17.47%)과 동사(2021년 연결기준 BIS비율 15.77%)의 전반적인 위험 완충능력이 양호하게 관리되고 있습니다. 향후에도 경기 변동에 대응력이 높은 사업 포트폴리오, 자회사들의 우수한 경영실적 시현전망 등을 함께 고려할 때 금융그룹 전반의 자본적정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. 

□자본적정성 관련 지표
 - 동사 BIS비율 등

(단위 : 백만원, % )

구 분
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

자기자본(A)
45,882,765
40,080,136
36,995,182
34,476,172

위험가중자산(B)
290,913,570
262,349,242
255,549,020
236,099,017

총자본비율(A/B)
15.77
15.28
14.48
14.60

주1) Basel Ⅲ기준
주2) BIS기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

바. 금융환경의 변화속도는 매우 빠르며, 금융회사는 사업 영역의 확대 및 판매 상품의 다양화를 통해 기업가치의 제고 노력을 하고 있습니다. 동사 또한 효율적 내부 통제 체계 및 운영체계 정비 등 다양한 노력을 하고 있지만, 이러한 노력에 대한 평가를 위해서는 어느 정도 기간이 필요합니다. 만약 동사의 준비와 노력이 금융환경의 변화에 따른 부분에 적합하지 않다면, 동사 및 자회사의 영업실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 최근 지속되고 있는 한반도의 지정학적 리스크와 코로나 19 확산에 따른 실물, 금융시장 위축, 미 FOMC 금리 인하 속도, 유럽의 통화 완화 등 세계 금융시장에 영향을 미칠만한 여러 불확실성이 산재해 있는 상황입니다.

아. 최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2016년부터 금융지주사와 은행도 바젤Ⅲ를 도입하게 되었습니다. 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다.

자. 동사는 영업규모 및 고객기반으로 볼 때 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 동사의 평판은 고객, 투자자, 규제당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 임직원의 위법행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 동사 거래 행위에 대한 규제당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 동사의 평판이 손상될 수 있습니다. 그러므로 동사는 영업에 영향을 줄 수 있는 평판리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

차. 동사는 2014년 05월 KB손해보험(구 LIG손해보험)의 인수를 위한 최종제안서를 제출한후, 금융위원회는 2014년 12월 동사의 KB손해보험(구 LIG손해보험) 자회사 편입을 승인했습니다. 또한 2015년 03월 변경 주식 매매계약(SPA)체결을 통해 인수대금을 6,450억원으로 확정하였습니다. 이에따라 2015년 6월 24일 주식회사 KB손해보험이 자회사로 편입되었고, 주식회사 KB손해사정, 주식회사 KB손보CNS, LIG투자증권 주식회사, Leading Insurance Services, Inc., LIG재산보험(중국)유한공사, PT.Kookmin Best Insurance Indonesia가 손자회사로 편입되었으며, 2016년 5월 이 손자 회사 중 LIG투자증권을 매각했습니다. 또한 동사는 2016년 2월, 현대증권 인수전에 참여하여 3월 우선협상대상자로 지정된 후 추가 협의를 통하여 2016년 5월 31일부로 현대증권의 지분 22.56%를 매입하여 최대주주가 되었으며, 6월 24일 자기주식 7.06%를 추가 취득하여 총 29.62% 지분을 확보하였습니다. 그리고 2016년 8월 2일 이사회에 의해 주식교환 계약을 체결하였고, 이로 인해 현대증권은 동사의 완전자회사가 되었습니다. 동사의 자회사인 현대증권과 KB투자증권은 2016년 11월 1일 이사회 결의를 통해 현대증권㈜을 존속법인으로 하고 KB투자증권㈜을 소멸법인으로 하는 합병계약을 체결하였으며 동년 12월 30일 합병 종료 후 KB증권으로 사명을 변경하였습니다. 동 인수에 따른 시너지 효과는 추후 모니터링이 필요합니다.
 
카. 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다. 

 (2) 본 사채에 대한 의견

 금번 발행되는 동사의 제9-1회 및 제9-2회
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행됩니다. 바젤Ⅲ의 높은 요구 자본비율로 인하여 동사는 자발적 자본확충 및 적정배당을 통한 내부유보 확대 등을 지속할 계획입니다. 

정부는 은행 및 은행지주회사 산업에 대한 강한 감독과 규제 하에 경영개선명령을 취하기 이전 경영개선 권고·요구 등의 적기시정조치 등을 통해 관리 감독을 강화하고 있습니다. 금융산업 부실화의 경우 일반 기업과 가계로 위험이 전이되는 금융산업의 특성상 과거 외환위기 및 은행 위기 당시 선제적인 은행 합병과 은행자본확충펀드를 통한 금융당국 지원 사례를 살펴볼 때, 정부가 공적자금 조성 및 자본확충 등을 통한 선제적인 지원으로 부실금융기관 지정 이전 정상화를 유도할 가능성은 있습니다. 그러나 공적자금관리 특별법에 의거하여, 정부가 공적자금을 투입하여 부실화된 은행 및 은행지주사에 대하여 지원을 하고자 할 때에는 금산법/예보법 상 부실금융기관 지정이 필수조건입니다. 따라서 본 사채가 바젤Ⅲ 하 자본으로 인정 받기 위한 조건( Trigger 발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다.

뿐만 아니라 본 사채는 이자가 미지급되는 상황이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정(금산법 제2조), 적기시정조치(금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조), 긴급조치(금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 또, 본 사채의 특약에 의하여 동사는 고유의 재량으로 이자의 지급을 취소할 수도 있습니다. 마지막으로 본 사채는 금융지주회사감독규정 제25조 제5항의 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권"으로 분류되어, 은행지주회사가 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 '자본보전완충자본')을 포함한 금융 당국이 요구하는 자본비율에 동사의 자본비율이 미달하는 상황이 지속되는 경우, 이자지급이 제한될 가능성도 있습니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항) 이처럼 이자미지급 위험은 상각사유 발생 가능성에 비해 상대적으로 높은 편입니다.

본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내 신용평가회사 3사로부터 AA- 등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여 환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 만기가 정해져 있지 않으며 제9-1회는 5년째, 제9-2회는 10년째 중도상환이 가능하며 그 이후 발행 회사에 의한 중도상환(Call Option 행사)이 가능하나 금리상향조건(Step-up)이 없어 해당 시점에 중도상환이 이루어 지지 않을 가능성이 있습니다. 중도상환은 금융감독원의 승인이 있어야 하기 때문에 동사의 자본비율이 낮거나 최초 발행 시점에 비해 차환 발행이 어려워지는 경우를 비롯해 전반적인 금융시장에 어려움이 발생하여 신용리스크가 상승하고 기타기본자본의 발행이 어려워졌을 시, 중도상환의 가능성이 낮아질 수도 있을 것으로 예상합니다. 

 (3) 종합의견 

상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 경제상황의 변동이 발생하지 않는 이상 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 자회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안 하시어투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2022. 04. 29
.

공동대표주관회
사 키움증권 주식회사

대표이사 황 현 순

공동대표주관회사 SK증권 주식회사
대표이사 김 신

공동대표주관회사 한화투자증권 주식회사
대표이사 권 희 백

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
480,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
1,186,131,388

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
478,813,868,612

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
93,786,612

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
19,906,213,388

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
336,000,000

4,800억원
×0.07%

인수수수료
720,000,000

4,800억원
×0.15%

대표주관수수료
10,000,000
정액

사채관리수수료
7,522,388
정액

신용평가수수료
109,989,000
NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ~ 5,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
1,186,131,388

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
14,000,000

200억원
×0.07%

인수수수료
30,000,000

200억원
×0.15%

대표주관수수료
10,000,000
정액

사채관리수수료
477,612
정액

신용평가수수료
37,389,000
NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,200,000
150억원이상 ~ 250억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(단, 최고 500,000원)

등록수수료
200,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
93,786,612

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
9-1
(기준일 :
2022년 04월 28일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
210,000
270,000
-
-
480,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :
2022년 04월 28일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
20,000
-
-
-
20,000
-

<자금의 세부사용계획>

본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

(1) 채무상환자금 세부 사용내역

당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금 2,700억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

(단위 : 억원)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

KB금융지주25-3
2017-05-24
2022-05-24
2.225
2,700

계
-
-
-
2,700

* 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

(2) 운영자금 세부 사용내역

당사의 본건 회사채 발행을 통해 조달된 자금
2,300억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다.

(단위 : 억원)

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

운영자금
2,300
지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
-

계
2,300
-
-

* 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금을 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[본 사채의 발행사유]

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제9-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권), 제9-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다.

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 :
기본자본비율, 총자본비율 각
0.17%p
상승 (
5,000억원
발행 가정)

[KB금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2021년
2020년
2019년

자기자본
45,883
40,080
36,995

보통주자본
39,144
34,886
34,710

위험가중자산
290,914
262,349
255,549

총자본비율(%)

15.77
15.28
14.48

기본자본비율(%)

14.54
14.06
13.86

보통주자본비율(%)

13.46
13.30
13.58

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2021년말 수치 기준]

(단위: 십억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2021년말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2021년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
45,883
46,383
500

기본자본
42,305
42,805
500

보통주자본
39,144
39,144
0

위험가중자산
290,914
290,914
0

총자본비율(%)

15.77
15.94
+0.17%p.

기본자본비율(%)

14.54
14.71
+0.17%p.

보통주자본비율(%)

13.46
13.46
-

(주) 2021년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2021년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.17%p., 0.17%p. 상승에서 큰 변동은 없으나, 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2021년말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다.

[KB금융지주 2021년말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2021년말 기준

A. 순자산액
22,513

B. 공제액
자본금
2,091

자본준비금 누계액
14,755

이익준비금 누계액
695

당기에 적립할 이익준비금
144

대손준비금
5

신종자본증권 등
2,838

계
20,528

C. 배당가능이익(A-B)
1,985

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2022년 04월 28일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁기관
만기일
비고

KB금융지주9
2015-06-23
150,000
공모
2.520
한국증권금융(주)
2022-06-23
-

KB금융지주12-3
2015-11-27
50,000
공모
2.377
한국증권금융(주)
2022-11-27
-

KB금융지주14-2
2015-12-09
30,000
공모
2.380
한국증권금융(주)
2022-12-09
-

KB금융지주15-3
2016-05-12
200,000
공모
2.012
한국증권금융(주)
2026-05-12
-

KB금융지주16-3
2016-05-27
150,000
공모
1.905
한국증권금융(주)
2023-05-27
-

KB금융지주18-3
2016-07-25
80,000
공모
1.692
한국증권금융(주)
2026-07-25
-

KB금융지주19-3
2016-08-25
120,000
공모
1.691
한국증권금융(주)
2026-08-25
-

KB금융지주25-3
2017-05-24
270,000
공모
2.225
한국증권금융(주)
2022-05-24
-

KB금융지주25-4
2017-05-24
80,000
공모
2.618
한국증권금융(주)
2027-05-24
-

KB금융지주26-1
2017-06-27
50,000
공모
2.181
한국증권금융(주)
2022-06-27
-

KB금융지주26-2
2017-06-27
200,000
공모
2.344
한국증권금융(주)
2024-06-27
-

KB금융지주27
2017-07-19
100,000
공모
2.412
한국증권금융(주)
2024-07-19
-

KB금융지주28-1
2017-08-30
60,000
공모
2.301
한국증권금융(주)
2022-08-30
-

KB금융지주28-2
2017-08-30
30,000
공모
2.433
한국증권금융(주)
2024-08-30
-

KB금융지주28-3
2017-08-30
60,000
공모
2.596
한국증권금융(주)
2027-08-30
-

KB금융지주29-1
2017-09-19
150,000
공모
2.289
한국증권금융(주)
2022-09-19
-

KB금융지주29-2
2017-09-19
110,000
공모
2.439
한국증권금융(주)
2024-09-19
-

KB금융지주31-2
2018-02-28
50,000
공모
2.805
한국증권금융(주)
2023-02-28
-

KB금융지주31-3
2018-02-28
60,000
공모
3.024
한국증권금융(주)
2028-02-28
-

KB금융지주32-2
2018-04-06
80,000
공모
2.709
한국증권금융(주)
2023-04-06
-

KB금융지주32-3
2018-04-06
20,000
공모
2.863
한국증권금융(주)
2028-04-06
-

KB금융지주33-1
2018-06-12
100,000
공모
2.809
한국증권금융(주)
2023-06-12
-

KB금융지주33-2
2018-06-12
30,000
공모
2.916
한국증권금융(주)
2028-06-12
-

KB금융지주34-2
2018-07-25
70,000
공모
2.648
한국증권금융(주)
2023-07-25
-

KB금융지주34-3
2018-07-25
20,000
공모
2.714
한국증권금융(주)
2025-07-25
-

KB금융지주34-4
2018-07-25
20,000
공모
2.755
한국증권금융(주)
2028-07-25
-

KB금융지주35
2018-10-05
120,000
공모
2.518
한국증권금융(주)
2023-10-05
-

KB금융지주36-2
2019-02-22
230,000
공모
2.105
한국증권금융(주)
2024-02-22
-

KB금융지주36-3
2019-02-22
60,000
공모
2.220
한국증권금융(주)
2029-02-22
-

KB금융지주37-1
2019-03-15
140,000
공모
2.064
한국증권금융(주)
2024-03-15
-

KB금융지주37-2
2019-03-15
70,000
공모
2.160
한국증권금융(주)
2029-03-15
-

제1-1회
 상각형 조건부자본증권
 (신종자본증권)
2019-05-02
350,000
공모
3.230
한국증권금융(주)
9999-12-31
 (5Y Call Option)
-

제1-2회
 상각형 조건부자본증권
 (신종자본증권)
2019-05-02
50,000
공모
3.440
한국증권금융(주)
9999-12-31
 (10Y Call Option)
-

KB금융지주38-1
2019-06-19
80,000
공모
1.727
한국증권금융(주)
2026-06-19
-

KB금융지주38-2
2019-06-19
120,000
공모
1.769
한국증권금융(주)
2029-06-19
-

KB금융지주39-1
2019-10-15
80,000
공모
1.596
한국증권금융(주)
2024-10-15
-

KB금융지주39-2
2019-10-15
40,000
공모
1.667
한국증권금융(주)
2029-10-15
-

KB금융지주40-1
2019-12-04
70,000
공모
1.764
한국증권금융(주)
2024-12-04
-

KB금융지주40-2
2019-12-04
30,000
공모
1.866
한국증권금융(주)
2029-12-04
-

KB금융지주41-1
2020-01-16
110,000
공모
1.641
한국증권금융(주)
2023-01-16
-

KB금융지주41-2
2020-01-16
100,000
공모
1.736
한국증권금융(주)
2025-01-16
-

KB금융지주41-3
2020-01-16
40,000
공모
1.880
한국증권금융(주)
2030-01-16
-

제1-1회
 상각형 조건부자본증권
 (후순위채)
2020-02-18
370,000
공모
2.210
한국증권금융(주)
2030-02-18
-

제1-2회
 상각형 조건부자본증권
 (후순위채)
2020-02-18
30,000
공모
2.260
한국증권금융(주)
2035-02-18
-

제2-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-05-08

325,000

공모

3.300

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제2-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-05-08

75,000

공모

3.430

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주42-1

2020-05-13

130,000

공모

1.590

한국증권금융(주)

2025-05-13

-

KB금융지주42-2

2020-05-13

70,000

공모

1.779

한국증권금융(주)

2030-05-13

-

KB금융지주43-1

2020-06-16

50,000

공모

1.176

한국증권금융(주)

2023-06-16

-

KB금융지주43-2

2020-06-16

110,000

공모

1.439

한국증권금융(주)

2025-06-16

-

KB금융지주43-3

2020-06-16

50,000

공모

1.628

한국증권금융(주)

2030-06-16

-

제1회 KB금융지주

교환사채

2020-06-30

240,000

사모

0.000

-

2025-06-30

-

제3-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-07-14

370,000

공모

3.170

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제3-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-07-14

30,000

공모

3.380

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주44-1

2020-08-11

80,000

공모

0.955

한국증권금융(주)

2022-08-11

-

KB금융지주44-2

2020-08-11

50,000

공모

1.072

한국증권금융(주)

2023-08-11

-

KB금융지주44-3

2020-08-11

30,000

공모

1.183

한국증권금융(주)

2024-08-09

-

KB금융지주44-4

2020-08-11

20,000

공모

1.391

한국증권금융(주)

2027-08-11

-

제4-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-10-20

435,000

공모

3.000

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제4-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2020-10-20

65,000

공모

3.280

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주45

2020-11-23

60,000

공모

1.188

한국증권금융(주)

2022-11-23

-

KB금융지주46-1

2021-01-14

160,000

공모

1.092

한국증권금융(주)

2023-01-13

-

KB금융지주46-2

2021-01-14

30,000

공모

1.432

한국증권금융(주)

2026-01-14

-

KB금융지주46-3

2021-01-14

10,000

공모

1.622

한국증권금융(주)

2028-01-14

-

KB금융지주46-4

2021-01-14

100,000

공모

1.841

한국증권금융(주)

2031-01-14

-

제5-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19

420,000

공모

2.670

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제5-2회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19

60,000

공모

2.870

한국증권금융(주)

9999-12-31

(7Y Call Option)

-

제5-3회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-02-19

120,000

공모

3.280

한국증권금융(주)

9999-12-31

(10Y Call Option)

-

KB금융지주47

2021-02-24

90,000

공모

1.067

한국증권금융(주)

2023-02-24

-

제6-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-05-28

166,000

공모

3.200

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제6-2회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2021-05-28
110,000
공모
3.600
한국증권금융(주)
9999-12-31
(10Y Call Option)

제7-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2021-10-08

209,000

공모

3.570

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제7-2회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2021-10-08
60,000
공모
3.800
한국증권금융(주)
9999-12-31
(10Y Call Option)

제8-1회

상각형 조건부자본증권

(신종자본증권)

2022-02-16

444,000

공모

4.000

한국증권금융(주)

9999-12-31

(5Y Call Option)

-

제8-2회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2022-02-16
156,000
공모
4.300
한국증권금융(주)
9999-12-31
(10Y Call Option)

합계
8,755,000
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2022년 04월 29일
제9회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2022년 04월 29일

한국기업평가(주)
00156956
2022년 04월 29일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제9회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 전자등록금액
5,000억원에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경 변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의
채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채의 경우 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)KB금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 개황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
4
5
1
8
4

비상장
323
122
110
335
82

합계
327
127
111
343
86

(2) 연결대상회
사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
KB J Capital Co., Ltd
과반이상의 지분 보유

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
과반이상의 지분 보유

하이그린뉴딜일반사모특별자산투자신탁 제1호
과반이상의 지분 보유

KB해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제10호(재간접형)
과반이상의 지분 보유

KB KBSTAR KIS단기종합채권(AA-이상)액티브 증권상장지수투자신탁
과반이상의 지분 보유

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호
과반이상의 지분 보유

한화유럽크레딧일반사모특별자산투자신탁16호(재간접형)
과반이상의 지분 보유

498 Seventh KOR Holdco LP
과반이상의 지분 보유

498 Seventh KOR LLC
과반이상의 지분 보유

케이비하림제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비이글스제삼차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비윈체스트제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비동인센트럴제일호 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블구월제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블북천안로지스㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이비알소사제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블스카이제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타김포제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블에이치디제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블음성제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블진접제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블효성제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

엘이피제이차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비리버카운티 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비부암삼정제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비수창제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비엘씨씨제이차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블풍동제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

리브에이치제이차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비성내제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

제이티캐피탈제칠차유동화전문 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블안산물류제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블세운㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타신천제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

송암파크개발㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비랜드스케이프제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비프라이드제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비인프라제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

파인트리다빌㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블우동제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

인트그린제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블가산제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB 한국 단기채 프리미엄 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제19호(USD)(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제21호(USD)(채권)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제11호(재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 1코노미 혁신 트렌드 증권 투자신탁(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 수소경제 증권 자투자신탁(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 수소경제 증권 모투자신탁(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제22호(USD)(채권)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 멀티 알파 플러스 일반 사모 투자신탁 제1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 신재생 그린뉴딜 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB KBSTAR KIS국고채30년Enhanced증권상장지수투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 산업기반신용보증 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 와이즈 스타 일반 사모 부동산 투자신탁 제19호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 다이나믹 TDF 2030 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 다이나믹 TDF 2040 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 다이나믹 TDF 2050 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 다이나믹 증권 모투자신탁(주식-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 다이나믹 증권 모투자신탁(채권-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호
과반이상의 지분 보유

KTB글로벌CRE전문투자형사모투자신탁 제52호
과반이상의 지분 보유

현대인베스트KKR유럽부동산전문투자형사모투자신탁1-3호
과반이상의 지분 보유

KB KBSTAR 국채선물 5년 추종 인버스 증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
과반이상의 지분 보유

케이비프라이드제이차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비문흥제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블포천제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블향동제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타서탄㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블피티제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

언브로큰제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

조쉬부전제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타플러스제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비명지제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블당진제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블용답제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타콜드㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

베타레스제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비감일제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비원웨스트제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비오산세교제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블현곡㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비마포제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비마포제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

지디아이씨제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블원창제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

케이비글로벌커머스사모투자조합
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 북미 MCF 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제3호(대출채권-재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB AMP 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제13호(대출채권-재간접형)(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 물류 블라인드 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 뉴딜 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 항공기 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타ESG우량중단기채증권자투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타ESG우량중단기채증권모투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 디지털체인 경제 증권 투자신탁(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

NH-Amundi일반사모증권투자신탁S5호(USD)[채권]
과반이상의 지분 보유

㈜KB헬스케어
과반이상의 지분 보유

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-3호(USD)(재간접형)
과반이상의 지분 보유

케이비클라우드 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

지타레스제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비피에프제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블범어원㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블유천제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비인프라제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비일라이트제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타시나㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이고운세교제일차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이고운세교제이차 주식회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비황금제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

인스파이어골드제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

인스파이어골드제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블명계제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

역삼더갤러리케이비제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

와이쓰리울산신정제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비 디지털 플랫폼 펀드
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

케이비 뉴딜 혁신 펀드
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

케이비 지엠씨 인터스텔라 투자조합
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁15호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB한국단기채프리미엄일반사모증권23호(USD)(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB Oaktree일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB GK해상도로일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB STAR 글로벌메타버스Moorgate 증권 상장지수 투자신탁(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 반려행복 펫케어 증권 자투자신탁(주식)(H)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 글로벌 반려행복 펫케어 증권 모투자신탁(USD)(주식)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

연결
제외
KB 아메리칸센추리 글로벌 리더스 증권 자투자신탁(주식)
과반이하로 지분율 하락

KB 아메리칸센추리 글로벌 리더스증권 모투자신탁(주식)
과반이하로 지분율 하락

Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP
매각

AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg
매각

Vierte CasaLog GmbH & Co. KG
매각

KB 장기 토탈리턴 성과보수 증권 투자신탁(주식혼합)
매각

멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호
매각

케이비국민카드제삼차유동화전문유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비디스플레이제일차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비에이치제오차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이엘상사제이차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비퍼스트빌제일차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블하나㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이케이비제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타에스에이치㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타대림㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비피에프제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

폴라에스큐제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

폴라에스큐제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블성수제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블아이에프피제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타제이와이㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

해밀턴파워제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

스타트위드원㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블실버㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이치디용인제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비원동제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타중봉㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블아일랜드제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블구미제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블광명제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블부천㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

그레이트지엠제십이차
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타와니제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블에이치디제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블진접제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

실버인베스트먼트제이차주식회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블대농㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타침산제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블성내제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블포시시아제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블유니시티제사차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비엠제일차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비퓨처제일차 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

크레센도무주
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타장현
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블케이디제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블대포제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블모종제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블북천안로지스㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블음성제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

KB 사우디 SEPCO II 사모특별자산투자신탁
청산

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁2호
청산

KB 선순위 인수금융 사모펀드
청산

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호
청산

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁1호
청산

현대 다이나믹스증권자투자신탁 1호
청산

현대 다이나믹스 증권모투자신탁
청산

코람코 Europe Debt Strategy 제2호
청산

하나UBS파워전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권]
청산

현대콘티키전문사모투자신탁1호
청산

KB 액티브인베스터 증권 자투자신탁(주식혼합-파생)
청산

KB 액티브인베스터 증권 모투자신탁(주식혼합-파생)
청산

케이비국민카드제사차유동화전문유한회사
청산

KB미국롱숏전문투자형사모증권투자신탁1호
청산

KB한국단기채프리미엄전문투자형사모제15호(USD)(채권)
청산

미래에셋트라이엄프전문투자형사모증권투자신탁7호[채권]
청산

케이비퍼스트파크유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블서호제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이에스베타㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블알리제이차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

파인트리다빌㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비알미늄제일차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블안산물류제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타천원㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블당산㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타학곡㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블유투제일차
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비안성제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비아산배방제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비이천물류제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비오산세교㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이비알소사제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

KB 글로벌 수소경제 증권 자투자신탁(주식)
과반이하로 지분율 하락

KB 글로벌 수소경제 증권 모투자신탁(주식)
과반이하로 지분율 하락

KB한국단기채프리미엄전문투자형사모증권투자신탁제16호(USD)
청산

KB한국단기채프리미엄전문투자형사모증권투자신탁제17호(USD)
청산

현대Star전문투자형사모부동산투자신탁14호
청산

한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호
청산

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT
청산

HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC
청산

리치먼드CR리츠 제1호 증권
청산

케이엘디제일차유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비금정힐 유한회사
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

송암파크개발㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타신천제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

송도피세븐제일차
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타콜드㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블고림제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

베타레스제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블용인제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이비마포제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블향동제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타금오제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블우동제일차㈜
채무변제로 변동이익에 대한 권리 상실

퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호
매각

KODEX 국채선물10년인버스ETF[채권-파생형]
과반이하로 지분율 하락

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H)
과반이하로 지분율 하락

KB 온국민 TDF 2055 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)
과반이하로 지분율 하락

KB 온국민 TDF 2055 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)(UH)
과반이하로 지분율 하락

KB 온국민 TDF 2055 증권 모투자신탁(주식혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

나. 회사의 법적·상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 KB금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 KB Financial 
Group Inc. 라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁,
KB인베스트먼트(구, KB창업투자)
, 
KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 설립되었으며, 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

-
주소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동) 
- 전화번호: 02-2073-7114
- 홈페이지 주소: www.kbfg.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용

지배회사인 주식회사 KB금융지주는 2008년 9월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수 지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등이 있으며, 일부 계열사들은 유동화전문유한회사, 투자조합·PE 및 사모펀드 등을 보유하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 및 'II. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황

1)
해
외 신용평가사의 평가

구분
Moody's
S&P

장기
단기
장기
단기

2019년말
A1
P-1
A
A-1

2020년말
A1
P-1
A
A-1

2021년말
A1
P-1
A
A-1

2) 국내 신용평가사의 평가

평가일

평가대상 유가증권

신용등급

평가회사(신용평가 등급범위)

평가구분

2019.2.21

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.4.8

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.6.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.6.26

기업어음

A1

한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)

본평정

2019.10.14

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.12.3

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.1.15

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.2.12

상각형조건부자본증권

AA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.3.24

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.5.12

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.6.12

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.6.26

기업어음

A1

한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)

본평정

2020.7.1

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.8.6

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.10.6

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2020.11.19

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.1.12

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.2.3

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.2.19

무보증사채

AAA

한국신용평가 (AAA~D)

본평정

2021.2.22

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.5.14

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2021.6.25

기업어음

A1

한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)

본평정

2021.9.24

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

(2) 해외 신용평가등급 체계 요약

1) 장기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격
등급
Aaa
AAA
원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best)

Aa1
Aa2
Aa3
AA+
AA
AA-
최상위등급 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨
(High Quality)

A1
A2
A3
A+
A
A-
현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음
(Upper-Medium Grade)

Baa1
Baa2
Baa3
BBB+
BBB
BBB-
현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함
(Medium Grade)

투기등급
Ba1
Ba2
Ba3
BB+
BB
BB-
원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음
(Partially Speculative)

B1
B2
B3
B+
B
B-
원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative)

Caa1
Caa2
Caa3
CCC+
CCC
CCC-
지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default)

Ca
CC
지급불능의 가능성이 큼(Often in Default)

C
C
최저등급(Extremely Poor)

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성(Bankruptcy)

2) 단기 신용등급

구분
Moody's
S&P
등급별 내용

투자적격
등급
P-1
(Prime-1)
A-1+
A-1
단기상환능력이 매우 우수

P-2
(Prime-2)
A-2
Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및
영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음

P-3
(Prime-3)
A-3
현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이
매우 높음

투기등급
NP
(Not Prime)
B
B-1
B-2
B-3
단기 지급능력이 의심되는 투기 등급, 부도가능성 有

C
단기 채무 지급 불능 가능성

SD/D
부도등급 혹은 부도가능성

(3) 국내 회사채 신용평가등급 체계 요약

1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

2) 한국신용평가

등급기호

등급의 정의

AAA

원리금 지급능력이 최상급임

AA

원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A

원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB

원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB

원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B

원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC

원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC

상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C

채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D

상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) NICE신용평가

등급기호

등급의 정의

AAA

원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA

원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A

원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB

원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB

원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B

원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC

채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC

채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C

채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D

원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

(4) 국내 기업어음 신용평가등급 체계 요약
 

1) 한국기업평가

등급기호

등급의 정의

A1

단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A2

단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

A3

단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다

B

최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다

C

단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다

D

현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

2) 한국신용평가

등급기호

등급의 정의

A1

적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2

적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3

적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B

적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C

적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D

현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) NICE신용평가

등급기호

등급의 정의

A1

적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임

A2

적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3

적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B

적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C

적기상환능력이 의문시됨

D

지급불능상태에 있음

주) 상기등급중A2등급에서B등급까지는그상대적우열정도에따라+, -기호를첨부할수있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2008.10.10
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[
KB금융지주] 

2008. 09. 26 :

금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008. 09. 29 :

국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, 
KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

2008. 10. 10 :
한국거래소 주식 상장

2008. 10. 20 :
최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2008. 10. 31 :
최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

20
09. 05. 04 :

KB캄보디아은행 손자회사 편입

2009. 06. 22 :
손자회사인 KB생명보험 자회사 편입

2009. 07. 01 :

KB창업투자 → KB인베스트먼트(주) 상호변경

2010. 01. 22 :

최대주주의 변경(국민연금공단 → ING Bank N.V.)

2011. 03. 02 :

KB국민카드 자회사 편입

2011. 03. 14 :

KB투자증권-KB선물 합병

2011. 07. 08 :

최대주주의 변경(ING Bank N.V. → 국민연금공단)

2

012. 01. 13 :

KB저
축은행 자회사 편입

2012. 05. 11 :

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 07. 02 :

코에프씨밸류업 사모투자전문회사 손자회사 편입

2012. 10. 10 :

국민은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2013. 06. 20 :

KB생명 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2013. 09. 02 :

예한솔저축은행 자회사 편입

2014. 01. 13 :

KB저축은행-예한솔저축은행 합병

2014. 03. 20 :

KB캐피탈 자회사 편입

2015. 06. 24 :

KB손해보험 자회사 편입

2015. 11. 23 :

KB손해보험 지분추가 취득(지분율 19.47%→33.29%)

2016. 05. 31 :

현대증권 자회사 편입

2016. 06. 21 :

손자회사인 LIG투자증권 매각

2016. 06. 28 :

현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016. 12. 01 :

케이비골든라이프케어 손자회사 편입

2016. 12. 29 :

케이비제삼차사모투자합자회사
손자회사
편입

2016. 12. 30 :

증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%
→
39.81%)

2016. 12. 30 :

현대증권과 KB투자증권 합병
(통합 증권사명 : KB증권)

2017. 02. 08 :

KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사 편입

2017. 03.
08 :

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사 편입

2017. 05. 19 :

공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%
→
94.30%)

2017. 05. 19 :

공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%
→
79.70%)

2017. 07. 07 :

주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017. 09. 29 :

KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 손자회사 편입
(기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

2017. 10. 09 :

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입 
(구. MARITIME SECURITIES INCORPORATION)

2017. 10. 16 :

손자회사인 현대저축은행 매각

2017. 12. 22 :

손자회사인 현대자산운용 매각

2018. 01. 17 :

KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자 합자회사 손자회사 편입

(각각 KB증권 16%, KB
국민은행 30%, KB캐피탈
10%
지분보유)

2018. 07. 06 :

KB Daehan Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018. 08. 21 :

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 손자회사 편입

2018. 12. 31
:

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 손자회사 편입

2019. 01. 09 :

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2019. 09. 17 :

KB-SP 제4차 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 02. 28 :

KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 04. 10 :

PRASAC Microfinance Institution PLC. 손자회사 편입

2020. 05. 18 :

PT Sunindo Kookmin Best Finance 손자회
사 편입

2020. 07. 03 :

인도네시아 PT KB Finansia Multi Finance
손자회사 편입

2020. 08. 31 :

푸르덴셜생명 자회사 편입

2020. 09. 02 :

PT Bank Bukopin Tbk
손자회사 편입
(2021. 02. 08 : PT Bank KB Bukopin, Tbk로 사명 변경)

2020. 10. 28 :

케이비소부장1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 12. 04 :

화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

2020. 12. 16 :

KB FINA JOINT STOCK COMPANY 손자회사 편입

2020. 12. 23 :

KB미얀마은행 손자회사 편입

2
021. 01. 15 :

케이비제3호바이오사모투자합자회사 손자회사 편입

2021. 01. 29 :

J Fintech Co., Ltd 손자회사 편입(2021. 02. 16 : KB J Capital Co., Ltd로 사명 변경)

2021.03. 02 :

PT KB Data Systems Indonesia 손자회사 편입

2021. 09. 23 :

케이비바이오글로벌익스팬션1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2021. 10. 08 :
케이비헬스케어 손자회사 편입

2021. 12. 24 :
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 손자회사 편입

가. 회사의

본점 소재지 및
그
변경

- 서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)
- 본점 소재지 이전일자 : 2017.12.8 (이사회 결의일)
- 변경 전 주소 : 서울시 중구 남대문로 84(을지로2가)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2017.03.24
정기주총
사외이사 
Stuart B. Solomon
사외이사 '최영휘, 유석렬, 이병남, 박재하, 
김유니스경희, 한종수'
-

2018.03.23
정기주총
사외이사
'선우석호, 최명희,
정구환'
사외이사 '유석렬, 박재하, 한종수'
사외이사 
'최영휘, 이병남, 김유니스경희'
(임기만료)

2019.03.27
정기주총
사외이사 김경호
사외이사 '유석렬, Stuart B. Solomon, 박재하'
-

2020.03.20
정기주총
사외이사 
'권선주, 오규택'
사외이사 '선우석호, Stuart B. Solomon, 
최명희, 정구환'
사외이사
'유석렬, 박재하'
(임기만료)

2021.03.26
정기주총
-
사외이사 '선우석호, Stuart B. Solomon, 
최명희, 정구환, 김경호'
-

2022.03.25
정기주총
사외이사
'최재홍'
사외이사 '선우석호, 최명희, 정구환, 김경호,
권선주, 오규택'
사외이사
'Stuart B. Solomon'
(임기만료)

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2017.04.24
국민연금공단
40,950,453
9.79
주식교환 관련 주주명부 확인

2017.10.16
국민연금공단
40,479,793
9.68
주주명부 폐쇄기준

2017.12.31
국민연금공단
40,204,583
9.62
주주명부 폐쇄기준

2018.12.31
국민연금공단
39,704,733
9.50
주주명부 폐쇄기준

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
주1)

2020.10.12
국민연금공단
41,402,150
9.96
주주명부 폐쇄기준

2020.12.31
국민연금공단
41,287,280
9.93
주주명부 폐쇄기준

2021.06.30
국민연금공단
40,626,942
9.77
주주명부 폐쇄기준

2021.12.31
국민연금공단
37,626,516
9.05
주주명부 폐쇄기준

2022.01.27
국민연금공단
37,188,199
8.94
주2)

주1) 2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.02.01) 기준
주2) 2022년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2022.01.27) 기준
주3) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음
 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주

2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주

라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는
신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 KB국민은행으로부터 카드사업부문을 분할하

여 2011년 3월 2일 (주)KB국
민카
드
를 설립하고 자회사로 편
입
하였습니다
.

당사는
자본시장법 시행 후 금융환경 변화에 대한 대응 및 그룹의 금융투자부문 경쟁력 제고를 위하여 2010년 10월 29일 자회사인 KB투자증권과 KB선물의 합병을 승인하기로 결의하였으며, 이에 따라 2011년 3월 14일 합병하였습니다.

당사는 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여 영업정지된 제일 저축은행을 P&A 인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 자
회사 편입하였

습니다.
또한, 당사는 2013년
9월 2일 예한솔저축은행을 인수, 자회사로
편입하
였으며

, 2014년 1월 13일 예한솔저축은행과 KB저축은행을 합병하였습니다. 

당사
는
리테일금융의
수익구조 다변화 및 비은행 부문 강화를 위해 2014년 3월 20일 우 리파이낸셜을 인수하여 자회사 편입하였으며, KB캐피탈로 상호변경 하였습니다. KB캐피탈을 통해 자동차 할부금융, 리스 등 소비자 금융 취급이 가능하여, 고객 만족 증대 및 그룹 수익성 제고에 기여하고 있습니다. 또한, Retail 금융의 Full line-up 완성을 통해 종합금융그룹으로서의 위상을 공고히 할 수 있게 되었습니다. 이외에도 교차판매, 그룹 계열사간 연계영업구축 등을 통한 시너지 효과가 창출되고 있습니다. 

당사는
2014년 6월 27일
LIG손해보험주
식회사 인수를 위해 주식매매계약(SPA)을 체결 하
였고
, 2014년
12월 24일 금융위원회로부터 자회사 편입 승인을 받았습니다. 2015년 3 월 26일
LIG손해보험주식회사 인수를 위한 주식매매 변경계약을 체결하였습니다. 2015 년 6월 18일 미국연방준비제도 이사회로부터 미국 금융지주회사 자격을 취득하였고, 20 15년 6월 24일
KB손해보험을 당사의 자회사로 편입하였습니다.

2016년
5월
31일 현대증권의 기발행주식 22.56%에 해당하는 53,380,410주를 1,242,594백만원에 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2016년 6월 28일 7.06%에 해당하는 자사주 16,715,870주를
107,256백만원에 취득하여
총 29.62%에 해당하는
70,096,280주
를 소유하게 되었습니다.

2016년 8월 2일 당사의 이사회에서 KB금융지주와 현대증권의 주식교환을 결의하여 주식의 포괄적 교환계약을 체결하였고, 2016년 10월 4일 현대증권 임시주주총회에서 KB금융지주와 현대증권 주식교환 안건이 가결되어 10월 19일 주식교환 절차가 마무리되었습니다. 11월 1일 현대증권은 상장폐지되고, KB금융지주의 완전자회사가 되었습니다. 2016년 12월 30일 KB투자증권과 현대증권의 합병을 통해 통합 KB증권이 탄생하였습니다.

당
사
는

㈜KB손해보험 및 KB캐피탈㈜를 완전자회사로 전환하기 위해 2017년 4월 14일 이사회 결의에 따라 2017년 5월 중 실시한 공개매수 종료 후 잔여지분에 대해서 ㈜KB금융지주의 보통주와 포
괄적 주식교환을 진행하였고, 2017년 7월 7일
주식교환 절차가 마무리 되었습니다.

당사는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 8월 31일 자회사로 편입하였습니다.
이번 인수를 통해 KB금융지주는 그룹내 생명보험업 강화는 물론, 은행과 비은행 부문간 균형 잡힌 사업포트폴리오를 보다 견고히 하였습니다.

<주요 종속회사에 관한 사항>

[KB국민은행]

2001.11.01

합병은행(은행명 : 국민은행) 출범 및 뉴욕증권거래소 상장

2001.11.09

한국거래소 합병은행 주식 상장

2003.09.30

국민신용카드㈜와 합병 완료

2003.12.19

정부의 국민은행 지분매각에 따른 완전 민영화

2003.12.19

최대주주의 변경 (대한민국 정부 → ING Bank N.V. Amsterdam)

2004.06.02

방카슈랑스 전문 보험회사 KB생명보험㈜ 출범

2004.12.31

최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2005.03.21

최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → ING Bank N.V. Amsterdam)

2005.10.10

최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2006.02.02

국내 금융기관 최초 '바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율 산출시스템' 구축

2007.11.14

한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결

2007.12.28

국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용승인 획득

2008.02.20

최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → 국민연금공단)

2008.03.11

KB투자증권㈜ 출범

2008.03.14

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결

2008.08.27

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수

2008.09.29

㈜KB금융지주 출범, 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ㈜KB금융지주)

2009.05.04

캄보디아 Khmer Union Bank 지분 51% 인수 (2009.5.7 KB캄보디아은행으로 명칭 변경)

2009.06.22

㈜KB금융지주로 KB생명보험㈜ 지분 전량 매각

2009.09.25

International Finance Corporation이 공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결

2010.02.24

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 29.56% 인수 완료
 (지분율은 보통주 기준이며, 전환우선주를 보통주로 전환할 경우 41.93%임)

2011.02.28

신용카드 사업부문 분할

2011.06.24

베트남『호치민지점』신규 개점

2011.11.21

국내 금융기관 최초 오픈뱅킹 서비스 전면 시행

2012.07.12

KB캄보디아은행 지분 추가 취득 (지분율 92.44%로 증가)

2012.10.10

국민은행(중국) 유한공사를 설립하여 자회사로 편입함

2013.06.07

KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료 (지분율 100.00%)

2013.09.30

'2013 한국산업의 고객만족도(KCSI)' 은행부문 7년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2014.03.02

'Best Corporate Governance in Korea' 선정 (World Finance 誌)

2014.03.05

'2014 한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)' 은행부문 16년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2014.07.04

'2014 한국 최우수 수출입금융은행' 4년 연속 선정(Trade Finance 誌)

2014.09.18

'2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 대상’은행부문 8년 연속 선정 (한국브랜드경영협회)

2014.11.21

제6대 윤종규 은행장 취임

2014.12.16

제11회 웹어워드 코리아 『KB국민은행 웹사이트』 금융부분 통합대상 수상

(한국인터넷전문가협회)

2015.03.09

'2015한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)'은행부문 17년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2015.04.30

스마트폰 뱅킹 서비스 'KB스타뱅킹' 이용고객 수 국내 최초 1000만명 돌파

2016.12.22

KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 3,000만)

2017.01.04

홍콩현지법인 홍콩지점으로전환

2017.02.03

금융권 최초 ISA 잔고 1조원 달성

2017.03.15

KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.) 설립

2017.04.17

카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 전부를 카자흐스탄 'Tsesnabank 컨소시움'에 매각

2017.10.11

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2017.11.21

제7대 허인 은행장 취임

2018.01.11

KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 2,900만)

2018.01.25

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2018.03.20

본점 주소지 이전
 (이전 후 주소지: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 (여의도동))

2018.05.16

런던현지법인 런던지점으로 전환

2018.06.26

인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk)과 신주인수계약 체결

2018.07.27

인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk) 지분 22% 인수

2018.10.16

홍콩현지법인 청산완료

2018.10.17

국내 시중은행 최초 외화 지속가능채권 발행

2018.11.01

Digital Transformation 선포

2018.12.04

'올해의 신탁연금상품(Trust and Pension Product of the Year) 수상(The Asian Banker 誌)

2018.12.20

KB마이크로파이낸스미얀마법인 자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2019.01.03

디지털 창구 특화점(무현금, 무서류 기반) 『KB디지털금융점』신규 개점

2019.02.20

인도 진출 1호점 『구루그람지점』신규 개점

2019.02.21

베트남 『하노이지점』신규 개점

2019.03.26

영국『런던IB Unit』개소

2019.04.12

『손으로 출금 서비스』출시

2019.04.17

'2019 Korea Top Awards' 8년 연속 대상 수상('KB굿잡' 프로젝트) 
(한국언론인협회, 서비스마케팅학회)

2019.04.17

금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정(MVNO 사업을 통한 금융·통신 융합)

2019.04.26

생활금융플랫폼『리브(Liiv)』가입자 4백만명 돌파

2019.04.30

수탁은행 최초 총 수탁고 200조원 달성

2019.05.30

'2019 한국 최우수 수탁은행' 5년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.05.30

'2019 한국 최우수 수출입금융은행' 8년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.09.16

기간통신사업자 등록(서울전파관리소)

2019.10.16

'2019 대한민국 최우수 PB(Private banking) 은행' 2년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2019.10.25

금융권 최초 정보기술(IT)전문인력으로만 운영되는 IT지점『KB InsighT』개설

2019.10.28

금융권 최초 이동통신서비스 'Liiv M(리브 모바일)' 출시

2019.12.23

6200억 규모 미국 파이프라인 업체 선순위 인수금융 주선 완료

2020.01.06

캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 주식 매수 계약 체결

2020.03.05

『대한민국 최우수 PB은행』 4년 연속 수상 (Global Finance 誌 선정)

2020.03.31

2020 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹'대상(과학기술정보통신 장관상)수상(한경닷컴)

2020.04.10

캄보디아 PRASAC Microfinance Institution PLC. 지분 인수 완료 (지분율: 70%)

2020.07.30

인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 주주배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 33.9%)

2020.08.31

'푸르덴셜생명' KB금융그룹 자회사 편입

2020.09.02

인도네시아 PT Bank Bukopin Tbk. 3자배정 유상증자 참여로 추가지분 인수 (보유지분: 67%)

2020.10.08

'2020 한국 최우수 수탁은행' 6년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2020.12.21

금융권 최초 KB모바일인증서 「공공분야 전자서명 시범사업자 선정」

2020.12.23

KB 미얀마은행(KB Bank Myanmar Co., Ltd.) 설립

2021.01.27

본인신용정보관리업(마이데이터 사업) 본허가 획득

2021.02.01

새로운 부동산 정보 플랫폼 『리브부동산』 출시

2021.02.04

환경·사회적 리스크 관리체계 구축 및 책임 이행을 위한 『적도원칙(Equator Principles)』가입

2021.03.24

금융소비자 보호를 위한 AI금융상담시스템 구축

2021.04.13
매경 제10회 모바일플랫폼어워드 민간인증 플랫폼 부문 대상(매경미디어그룹 회장상) 수상

2021.04.16

금융혁신지원 특별법에 의거 혁신금융서비스 지정연장(MVNO 사업을 통한 금융 ·통신 융합)

2021.04.19

해외 현장 중심의 여신 의사결정 지원을 위한 『홍콩 아시아심사센터』신설

2021.04.28

5억달러 규모의 달러 지속가능채권 발행

2021.05.26

2021 대한민국 모바일 대상 'KB스타뱅킹' 대상(과학기술정보통신부 장관상) 수상(한경닷컴)

2021.06.04
『KB모바일인증서』가입자 800만명 돌파

2021.06.08

『보이스피싱 악성앱 차단 서비스』시행

2021.08.11

『 AI기반 보이스피싱 모니터링 시스템』구축

2021.08.30

알고리즘 기반 담보평가시스템 『KB스담스담』구축

2021.10.18

KB국민은행 「전자서명인증사업자 선정」

2021.10.19

캄보디아 「프라삭 마이크로 파이낸스」100% 지분 인수

2021.10.27

'나(고객)'를 위한 맞춤형 서비스「New KB스타뱅킹」오픈

2021.11.22

Z세대를 위한 금융플랫폼「리브 Next」출시

2021.11.26.

인도네시아 PT Bank KB Bukopin Tbk. 유상증자 참여 (보유지분: 67%)

2021.12.07

국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정 (은행권 최초 총 15회 수상)(한국생산성본부)

2021.12.16

금융권 최초 공인전자문서 중계자 인증 획득

2022.01.03

제8대 이재근 은행장 취임

2022.01.12.

아시아태평양(APAC) 지역 CIB · 자본시장 영업의 거점『싱가포르지점』 신규 개점

[KB증권]

1962.06.01 :
국일증권 주식회사 설립

1962.06.12 :
증권업 허가

1969.10.27 :
증권업 재허가

1975.09.30 :
기업공개

1986.06.05 :
상호변경 (국일증권(주) -> 현대증권(주))

1996.03.26 :
뉴욕현지법인 설립

1997.06.24 :
홍콩사무소를 홍콩현지법인으로 전환 설립

2009.02.04 :
투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02 :
선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31 :
퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가
(K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29 :
전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2011.12.30 :
주주배정 유상증자 신주발행 (우선주 : 66,612,530주)

2013.10.30 :
종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2016.05.31 :
최대주주 변경 (현대상성 -> KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입

2016.06.28 :
현대증권 자사주 KB금융지주로 매각 (지분율 : 22.56% -> 29.68%)

2016.10.19 :
KB금융지주와의 포괄적 주식교환 (100% 자회사)

2016.11.01 :
주식교환에 따른 상장폐지

2016.12.30 :
KB투자증권과의 합병 및 상호변경(KB증권)

2016.12.31 :
주주배정 유상증자 신주발행 (보통주 19,780,220주)

2017.02.24 :
신기술사업금융업 등록

2017.10.16 :
자회사인 현대저축은행 매각

2017.11.09 :

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인)
(舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입

2017.12.22 :
자회사인 현대자산운용 매각

2018.01.17 :
자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.05.21 :
본점 이전 (서울 영등포구 여의나루로 50(여의도동))

2018.07.06 :
자회사인 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산(청산종결 등기일)

2018.12.31 :
자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

2019.01.09 :
자회산 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립

2019.05.15 :
단기금융업 인가

2019.09.17 :
자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립

2020.02.28 :
자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립

2020.04.09 :
자회사 KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2020.10.28 :
KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립

2020.12.16 :
KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립

2021.01.15 :

KB 제3호 바이오 사모투자합자회사 설립

2021.02.08 :
KB 제3차 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

KB Securities Hong Kong Ltd.

증권업

- '89.12 홍콩 사무소 개소
- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)
- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)
- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)
- '17.08 銀/證 Co-location
- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)

- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만)

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY

증권업

- '17.11 KB증권 자회사 편입
- '18.01 사명변경(Maritime Securites Incorporation -> KB
SECURITIES
VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

- '18.12 유상증자(VND 807,078,600,000)
- '19.02 유상증자(VND 567,942,300,000)

- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000)

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호

수익증권

- 2018.10.08 설립

BECKETT ACQUISITION LIMITED

부동산투자업

- 2018.03.08
설립

Lumen International Developments
수익증권

- 2018.08.30
설립

VREF Shaftesbury ScSp

수익증권

- 2013.09.18 설립

KB와이즈스타부동산2호
수익증권
- 2019.06.26 설립

KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁

수익증권

- 2019.06.26 설립

송도피파이브제이차
㈜

자산유동화업

- 2019.10.29 설립

Hillswood Property Unit Trust
부동산투자업
- 2019.10.21 설립

Mangrove Feeder Fund
수익증권
- 2017.11.27 설립

Mangrove Master Fund
수익증권
- 2017.11.27 설립

한화USEquityStrategy일반사모부동산투자신탁3호
수익증권
-2021.05.12 설립

498 Seventh KOR Holdco LP
부동산투자업
-2021.05.11 설립

498 Seventh KOR LLC

부동산투자업
-2021.04.12 설립

지타레스제일차(주)
자산유동화업
-2021.09.06 설립

가
. 상
호의 변경

KB증권은 1986년 6월 5일 국일증권에서 현대증권 주식회사로 상호를 변경하였고, 2016년 12월 30일 KB투자증권과의 합병을 통해 현대증권 주식회사에서 KB증권 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(※
상호표기방식 변경(2017.03.23) : '케이비증권 주식회사' -> 'KB증권 주식회사')

나. 합병 등의 사항

KB증권은 2016년 5월 31일 최대주주가 현대상선에서 KB금융지주로 변경되었습니다. 또한, 2016년 10월 19일 KB금융지주와의 포괄적 주식교환에 따라 100% 자회사로 편입되었으며 금융당국의 합병 인가 및 양사 주주총회의 승인을 받아 2016년 12월 30일 KB투자증권과 합병을 완료하였습니다.

다. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일자
주요 사업 변화 내역

2009.02.04
- 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02
- 선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31
- 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가
 (K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29
- 전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2013.10.30
- 종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2017.02.24
- 신기술사업금융업 등록

2017.05.12
- "본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고

2017.11.24
- 투자자문업자/투자일임업자의 운용수수료 및 성과보수 징수 대행

2018.03.22
- 예대마진 수취를 위한 구조화 금융 중 필요한 상법상 SPC의 업무수탁자 업무

2018.08.14
- 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무

2019.04.05
- 투자일임계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2019.05.15
- 단기금융업 인가

2019.07.16
- 증권 가치분석 등 리서치센터의 조사분석자료를 판매하는 업무

2020.07.29
- 투자자문계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행

2020.08.20
- 빅데이터 및 AI(인공지능) 기반 정보제공 서비스 부수업무

2021.03.19
- 온라인 쇼핑플랫폼을 통한 금융투자상품 쿠폰 유통

2021.12.22
- 사내 스튜디오 및 방송 장비 설비 임대업

2021.12.24
- 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등에 의한 배출권거래중개회사의 자기매매업무

라
. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자
중요 경영활동 사항

2016.04.12

□
최대주주의 지분매각 계약 체결
 - 매수자: (주)KB금융지주 
 - 매도자: 현대상선 외 5명 
 - 매도주식수:53,380,410주(발행주식총수의 22.56%) 
 - 본 계약은 향후 매수자 및 매도자 각각의 선행조건이 충족되고, 금융당국의 대주주변경 심사를 거쳐 승인을 받아야 최종 대주주변경이 완료됨.

2016.05.31

□
최대주주 변경
 - 기존 최대주주(현대상선) 외 5명과 (주)KB금융지주 간에 체결된 지분매매계약(53,380,410주)에 따른 최대주주 변경

□ 2016년 제1회 임시주주총회
 - 일시 및 장소 : 2016.05.31(화) 오전 9시, 본사 15층
 - 의안 주요내용 : 정관 일부변경의 건, 이사 선임의 건, 감사위원회 위원 선임의 건, 임원퇴직금 지급규정 개정의 건

2016.06.28

□ 자기주식 처분

- 주식수 : 16,715,870 (총발행주식의 7.06%)
 - 상
대방 : (주)KB금융지주

2016.10.19

□ 포괄적 주식교환

- 교환대상
: (주)KB금융지주

- 교환비율 : KB금융지주 : 현대증권 = 1 : 0.1907312
 - 교 환 일 : 2016년 10월 19일

2016.11.01

□ 상장폐지
 -
주식교환으로 KB금융지주의 100%자
회사가 됨에 따라 유통주식수 비율 미달로 인한 상장폐지

2016.12.15

□ 2016년 제3회 임시주주총회
 - 2016년 12월 15일(목) 오전 9시 본사 7층
 - 의안 주요내용 : 합병계약 승인의 건, 정관 개정의 건, 이사 선임의 건, 감사위원이 되는 사외이사
 선임의 건, 감사위원 선임의 건

2016.12.30

□ 2016년 제4회 임시주주총회
 - 2016.12월 30일(금) 오전 11시 본사7층 회의실
 - 의안 주요내용 : 회사와 KB투자증권주식회사와의 합병에 관한 사항 보고의 건, 
 신임대표이사 선임의 건

2016.12.31
□ 주주배정 유상증자
 - 신주의 종류와 수 : 보통주 19,780,220주
 - 신주 발행가액 : 9,100원
 - 1주당 배정주식수 : 0.070937475주

2017.10.16
□ 현대저축은행 매각

2017.11.09
□ KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인)
 (舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입

2017.12.22
□ 현대자산운용 매각

2018.01.17
□ 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.06.28

□ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산

※ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산등기 및 계열제외(2018.07.06)

2018.12.31

□ 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

2019.01.09
□ 자회사 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립

2019.09.17
□ 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립

2020.02.28
□ 자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립

2020.04.09

□ KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

2020.10.28
□ KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립

2020.12.16
□ KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립

2021.01.15

□ KB 제3호 바이오 사모투자합자회사 설립

2021.02.08
□ KB 제3차 사모투자전문회사 청산 및 계열제외

[KB손해보험]

1959.01.27 :

범한해상보험주식회사로 창립

1962.06.21
:

범한해상화재보험주식회사로 변경

1970.04.03
:

럭키금성그룹 범한 주식 인수

1976.06.23
:

기업공개(자본금 10억원)

1982.07.10
:

범한화재해상보험주식회사로 변경

1986.11.29
:

럭키금성 다동빌딩 사옥 준공(서울 중구 다동 85)

1988.06.21
:

럭키화재해상보험주식회사로 변경

1995.06.01
:

LG화재해상보험주식회사로 변경

1998.12.24
:

유상증자 실시 (자본금 217억원 → 300억원)

1999.07.10
:

주식 액면분할 (1주의 금액 5,000 →500원)

2006.04.01
:

LIG손해보험주식회사로 변경

2015.06.24
:

주식회사KB손해보험으로 변경

2016.12.30
:

유상증자 실시 (자본금 300억원 → 332.5억원)

2017.10.30
:

A.M.BEST 신용평가 A(Stable) 등급 획득

2018.07.05 :

한국표준협회 '2018 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상

2018.10.04 :

'2018 아시아투데이 금융대상' 자산운용 부문 최우수상 수상

2018.10.23 :

'2018 대한민국 금융혁신대상' 금융상품-서비스혁신 부문 대상 수상

2018.11.26 :

'2018 제11회 대한민국 인터넷소통대상' 인터넷소통분야 손해보험 부문
 대상 & 디지털콘텐츠분야 기업 부문 대상 수상 (7년 연속)

2019.01.31 :

'2019 대한민국 브랜드 명예의 전당' 자동차보험부문 대상 수상
(다이렉트)

2019.04.11 :

대표 모바일 앱, '모바일어워드코리아 2019' 보험부문 대상 수상

2019.04.18 :

자회사 ㈜케이비골든라이프케어 '위례빌리지' 오픈

2019.07.05 :

한국표준협회 '2019 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상(5년연속)

2019.09.04 :

2019 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상

2019.09.27 :

2019 아시아투데이 금융대상 금융감독원장상 수상 (2년 연속)

2019.12.13 :

'스마트 앱 어워드 코리아 2019' 금융부문 대상 수상 (대표 모바일 앱)

2020.01.30 :

'2020 이데일리 대한민국 금융산업대상' 손해보험협회장상 수상

2020.09.03 :

2020 한경 생애자산관리대상 손해보험사 부문 최우수상 수상(2년 연속)

2020.12.22 :

제9회 금융소비자보호대상 손해보험부문 최우수상(금융감독원장상) 수상(한국경제)

2021.07.09 :

한국표준협회 '2021 한국서비스대상' 손해보험 부문 종합대상 수상

2021.10.08 :

자회사
㈜케이비헬스케어 설립

2021.11.15 :
KB손해보험, 손보업계 최초 마이데이터 사업 본허가 획득

가. 상호의 변경

-

2015. 6. 24일
자
로 LIG손해보험주식회사에서 주식회사 KB손해보험으로 사명 변경

[KB국민카드]

1980.09.25 : 국민카드 업무개시 (국민은행 신용사업부)
 1987.09.25 : 국민신용카드(주) 설립
 1996.12.26 : 단일 신용카드사 최초 이용금액 10조원 달성
 1998.08.22 : 국민할부금융(주)

합병

1998.12.30 : 장은신용카드(주)
합병

 2000.06.30 : 신용카드업계 최초 기업공개 (코스닥 등록)

2
003.09.30 :

(주)국민은행과 합병 

2011.03.02 : 주식회사
KB국민카드
출범

2016.09.02 : 업계 최초 One card 기반 카드 플랫폼
「
KB국민 알파원카드
」
출시

2016.11.21 : KB금
융그룹 통합멤버십 플랫폼「
Liiv Mate
」
출시

201
7.02.08 : 라오스 현지 자동차 할부금융회사
「
KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

」

설립 공동 출자

2017.05.23 : ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득

2017.10.13 : 미얀마 양곤 대표사무소 설립

2018
.07.06 : 캄보디아 'KB Daehan Specialized Bank Plc.' 자회사 편입

2019.09.16 : KB국민카드 차세대시스템 오픈

2019.10.15 : KCSI(
한국산업의 고객만족도
) 체크카드 부문 5년 연속 1위 인증

2019.12
.13
:
'2019년 노사문화 대상' 대통령상 수상

2020.07.03 : 인도네시아 'PT. KB Finansia Multi Finance' 자회사 편입 

2020.10.15 : 오픈페이먼트(Open Payment)「KB Pay」 서비스 시행
 2020.10.19 : 카드업계 최초 '한국기업지배구조원(KCSG)'

지배구조 부문 'A+' 등급 획득

2021.01.27 : 본인신용정보관리업(Mydata) 본허가 취득

2021.01.29 :
태국 여신전문금융회사

'J Fintech Co., Ltd' 자회사 편입

2021.12.01 : 'LiivMate'
마
이
데
이
터 서비스 오픈

[

종속회사에 관한 사항
]

1)
KB Daehan Specialized Bank Plc.

2018
.07.06 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수

2018.09.06 : KB Daehan Specialized Bank 현지 개소식 실시

2019.11.28 : 캐피탈/회계업무 전산시스템 오픈

2020.02.10 : 1호 지점 '센속지점' 개점(프놈펜 북부 지역)

2021.04.02 : 2호 지점 '츠바암퍼지점' 개점(프놈펜 동부 지역)

2021.07.30 : 신용카드 서비스 개시

2021.11.01: 3호 지점 '당카오지점' 개점(프놈펜 서남부 지역)

2)

PT. KB Finansia Multi Finance

2020
.07.03 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수

3) KB J Capital Co., Ltd

2021
.01.29 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수

2021
.02.16 : KB J Capital Co., Ltd.로 사명 변경

[푸르덴셜생명]

1989.06.16 :

한국프루덴샬생명보험㈜ 설립

(The Prudential Insurance Company of America 100% 출자, 자본금 100억원)

1990.05.18 :
본사 이전(서울시 중구 명동 소재)

1990.12.17 :
보험사업자 본허가 취득

1991.03.04 :
영업개시

1994.05.28 :
본사 이전(서울시 강남구 삼성동 소재)

1994.10.14 :
국내 최초 여명급부특약(LNB) 도입

1997.05.08 :
푸르덴셜생명보험(주)로 상호변경

1998.12.21 :
국가고객만족지수(NCSI) 1위 선정

1999.04.30 :
보유 계약 10만건 돌파

1999.07.02 :
국내 최초 사후정리특약(FNB) 도입

2000.11.01 :

최대주주 변경(The Prudential Insurance Company of America → Prudential International Insurance Holdings, Ltd)

2002.05.20 :
본사 이전(서울시 강남구 역삼동 소재)

2002.12.13 :
산자부 시행 '한국서비스품질 우수기업 인증' 금융/보험부문 대상 수상

2003.10.22 :
달러종신보험 배타적 사용권 획득

2004.10.07 :
한국경제신문, 레버링 연구소 선정, '일하기 좋은 일터(GWP: Great Work-place)상' 수상

2005.06.20 :
국내 최초 무료 장기간병특약 실버널싱케어특약 판매 개시

2005.06.27 :
실버널싱케어특약 배타적 사용권 획득

2007.03.05 :
푸르덴셜사회공헌재단 설립

2007.06.01 :
국내 최초 디엔비 (Donor Needs Benefit, 골수기증자 지원 특약) 특약 도입

2008.07.05 :
한국메이크어위시 국제본부 '최우수 기업 파트너상' 수상

2009.01.02 :
국내 최초 Wish Plus (기부특약) 특약 도입

2009.01.05 :
Wish Plus 특약 배타적 사용권 획득

2009.11.09 :
차세대 시스템 Radience 오픈

2009.12.30 :
금융감독원 선정 2009 최우수 생명보험상품선정(위시플러스특약)

2010.04.01 :
국내 최초 모바일 보험관리시스템 mCurex 오픈

2011.12.16 :
국가고객만족지수(NCSI) 1위 (생보험계 최다 1위, 총 8회)

2012.04.27 :
푸르덴셜, KAIST와 함께 업계 최고 '금융보험전문가' 과정 개설

2014.01.02 :
Wealth Management Center 개소

2016.05.09 :
무배당평생소득변액연금보험 배타적 사용권 획득

2016.06.30 :
서울경제 참보험인대상 상품개발본부 금감위원장상 수상

2017.08.31 :
제4회 한국 기금/자산운용대상 금융감독원장상 수상

2017.10.27 :
제22회 헤럴드경제 보험대상 상품개발 혁신상 수상

2018.12.04 :
푸르덴셜사회공헌재단 '2018 대한민국 자원봉사대상' 국무총리표창 수상

2019.11.29 :
금융위원회 선정 '자금세탁방지의 날' 금융위원장상 수상

2020.08.31 :

최대주주 변경 (Prudential International Insurance Holdings, Ltd →KB금융지주), 
KB금융지주 자회사 편입

2021.05.31 :

우
수
인
증설계사 비율 14년 연속 1위

2021.06.01 :

금융소비자연맹 선정 좋은 생명보험사 12년 연속 1위 (2010~2021)

2021.10.28
한국신용평가 보험금지급능력 3년 연속 AAA 최고등급 획득(2019~2021)

[KB자산운용]

1988.04.23 : 발기위원회 구성

1988.04.28 : 설립등기(자본금20억원)

1988.05.12 : 법인 설립신고 및 사업자 등록

1988.06.28 : 투자자문업 등록(등록번호 제19호)

1988.07.01 : 영업개시(서울시 종로구 인의동 동원빌딩 1층)

1989.12.26 : 본사이전(서울시 강남구 대치동 946-14)

1990.03.31 : 자본금 30억원 증자(자본금 50억원)

1992.12.07 : 대주주 변경(국민투자신탁→한국주택은행)

1992.12.09 : 상호변경 주은투자자문주식회사

1993.05.31 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 36-5)

1996.06.30 : 자본금 21억원 증자(자본금 71억원)

1996.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 34-8 대신증권 8층)

1996.11.30 : 자본금 15억원 증자(자본금 86억원)

1997.01.25 : 자본금 59.4억원 증자(자본금 145.4억원)

1997.05.20 : 투자일임매매업 인가 취득

1997.07.16 : 납입자본금 300억원으로 증자

1997.07.29 : 투자신탁 운용업 허가 취득

1997.08.28 : 투자신탁운용업무 개시

1999.03.16 : 자
산운용회사 등록

1999.08.24 : 자산운용업 겸영 인가

2000.01.11 : ING Insurance International B.V.지분참여(20%)

2000.06.30 : 납입자본금 383억원으로 증자

2002.05.04 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 23-2)

200
2.06.10 : 상호변경 국민투자신탁운용(주)

2004.04.29 : 상호변경 KB자산운용(주)

2008.09.29 : 대주주변경((주)국민은행, ING Insurance International.B.V 
 → (주)KB금융지주)

2009.02.04 : [자본시장과 금융투자업에 관한 법률]에 의한 인허가 갱신

2015.10.26 : 전문사모집합투자업 등록
 2017.01.01 : 대표이사 조재민 사장 취임

2017.09.29 : KB Asset Management Singapore 자회사 100% 편입

2018.01.01 : 대표이사 이현승 사장 취임(각자대표)

2018.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 국제금융로 10)

2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.자회사 100% 편입

2019.09.12 :
KB Asset Management Vietnam Representative Office 설립

2020.10.12 : 자산관리회사(REITs) 겸영 인가

2020.12.31 :
대표이사 조재민 퇴임

[KB캐피탈]

1989.09.12 :
한미리스주식회사 설립

1996.11.19 :
증권거래소 주권 상장

1998.02.06 :
여신전문금융업 등록(리스)

1999.06.26 :
한미캐피탈주식회사로 상호변경

2000.06.23 :
할부금융업, 신기술사업금융업 등록

2006.11.15 :
쌍용캐피탈 자동차할부 영업부문 영업양수도

2007.09.14 :
최대주주 우리금융지주로 변경

2007.10.26 :

우리파이낸셜주식회사로 상호변경/ 결산기 변경(3월 → 12월)

2011.09.26 :
한국GM 업무제휴

2012.06.08 :

신용등급 상승 A+(긍정적)
→ AA-(안정적)

2012.07.30 :
자본금 증자 226억 (납입자본금 1,075억)

2013.09.06 :
인도 마힌드라그룹과 JV설립관련 MOU체결

2013.09.18 :
재규어/랜드로버코리아 제휴

2014.03.20 :
최대주주 KB금융지주로 변경/ 케이비캐피탈주식회사로 상호변경

2015.11.03 :
KB캐피탈-쌍용자동차 합작 캐피탈사 설립「SY오토캐피탈 주식회사」

2015.12.09 :
현대증권 업무제휴 (able star론 출시)

2016.02.16 :
라오스 현지 할부금융사 합작 설립 MOU체결「가칭 : KB 코라오 리싱」

2017.01.01 :
한국GM제휴 금융사 연장계약 체결

2017.02.03 :
재규어랜드로버코리아 전속금융사 연장 제휴계약 체결

2017.02.08 :

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

법인설립 완료(라오스)

2017.03.23 :
KB캐피탈(주)로 상호변경

2017.04.14 :
KB금융지주의 완전자회사 편입 추진
(KB금융지주 및 KB캐피탈 간 주식의 포괄적 교환 계약)

2017.05.19 :
KB금융지주 공개매수에 따른 지분율 변동(52.02% → 79.70%)

2017.07.07 :
KB금융지주 주식교환에 따른 지분율 변동(79.70% → 100.0%)

2018.02.02 :
중고차 매물 플랫폼 '몰던카' 제휴

2018.05.22 :
글로벌 금융기업 RMA그룹과 전략적 MOU 체결

2018.12.14 :
'KB차차차' 중고차 플랫폼 매물등록대수 10만대 돌파

2019.02.21 :
인도네시아 Sunindo Parama Finance 지분 인수 계약 체결 (인수 지분율: 85%)

2019.06.20 :
모바일 스타트업과 상생협력 MOU 체결 ((주)파이언스, (주)플랫포스, (주)모두의컴퍼니)

2019.09.30 :
'KB차차차' 중고차 플랫폼 앱다운로드수 200만 돌파

2020.05.18 :

인도네시아
PT Sunindo Kookmin Best Finance 85% 지분 취득

2020.05.22 :
캐딜락 코리아 업무제휴 협약 체결

2020.09.04 :
해외신용평가사 Moody's로부터 해외신용등급 'A3' 획득

2021.04.08 :
FCA코리아 지프(JEEP) 브랜드 전속 금융제휴 협약 체결

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

종속회사
주요 내용

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

- 2017. 02 라오스 현지 신규 법인 설립

 (지분율 : KB캐피탈 51%, KB국민카드 29%,
LVMC홀딩스(

舊 코라오홀딩스) 20%

- 2017. 02 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로
 영업 개시

PT Sunindo Kookmin Best Finance

- 2020. 05 인도네시아 현지 법인 85% 지분 취득
 (지분율 : KB캐피탈 85%, Sunindo Primasura 15%)

- 2022.02 유상증자 USD 500만 예정(2022년

2월 OJK 승인 후 완료 예상)

케이비오토제이차유동화전문 유한회사
- 2020. 04 신규 설립

[KB생명보험]

2004.03.16 :

KB생명 사무추진국 설립

2004.04.07 :

예금보험공사(KDIC)의 한일생명보험 인수계약서 체결(안) 의결

2004.04.29 :

KB생명 법인 설립 등기, KB생명 창립 발기인 총회

2004.05.18 :

KB, ING 공동 사업계획 확정

2004.05.28 :

KB생명 보험업 사업허가 취득

2004.05.31 :

사명변경 (KB생명주식회사 → KB생명보험주식회사), 한일생명 계약이전 결정

2004.06.02 :

KB생명보험주식회사 방카슈랑스(BA) 영업 개시 (총자본금 300억원)

2005.01.21 :

ING 지분 49% 참여로 지배주주 승인

2007.06.27 :

자본금 150억원 증자 (총자본금 450억원)

2007.07.31
:

자산총계 1조원 달성

2007.12.21 :

자본금 250억원 증자 (총자본금 700억원)

2008.02.01 :

법인대리점(GA)채널 영업 개시

2008.02.12 :

텔레마케팅(DM)채널 영업 개시

2008.06.26 :

자본금 600억원 증자 (총자본금 1,300억원)

2008.08.18 :

본점이전(영등포구 여의도동→ 용산구 한강로)

2008.12.26 :

자본금 260억원 증자 (총자본금 1,560억원)

2009.04.23 :

금융감독원 민원평가 1등급 선정

2009.06.15 :

재무컨설팅 채널(FC) 영업개시

2009.06.2
2 :

최대주주 변경 (KB국민은행 →KB금융지주)

2010.05.30 :

자산총계 3조원 달성

2010.12.23 :

자본금 1,200억원 증자 (총 자본금 2,760억원)

2012.03.31 :

자산총계 5조원 달성

2013.06.20 :

KB금융지주가 ING Insurance International Ⅱ B.V. 보유지분 49% 전량 인수
(KB금융지주가 100% 지분소유 대주주로 변경)

2013.07.30 :

자본금 1,800억원 증자 (총 자본금 4,560억원)

2014.02.28 :

자산총계 7조원 달성

2014.04.24 :

금융감독원 민원평가 2등급 선정(5년 연속 상위등급 유지)

2
015.05.31 :

자산총계 8조원 달성

2015.07.01 :

온라인보험 서비스 개
시

2015.09.24 :

복합점포 1호점 영업개시

2015.12.07 :

복합점포 2호점 영업개시

2015.12.28 :

본점이전(용산구 한강로 → 영등포구 국제금융로)

2016.05.16 :

복합점포 3호점 영업개시

2017.05.16 :

한방시술 특약 배타적사용권(3개월) 획득

2017.05.31 :

자산총계 9조원 달성

2018.01.01 :

허정수 대표이사 취임

2018.04.17 :

'투자의힘 (무)KB변액연금보험' 배타적사용권(6개월) 획득

2018.05.03 :

13년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

2018.08.22 :

GA교육지원 프로그램 'AMIGO' 상표권 등록

2019.03.14 :

'ISMS(정
보보호관리체계) 인증 획득'정보보호 선정(금융보안원)

2019.10.24 :

대한적십자사「최고명예장」수상

2020.05.31 :

자산총계 10조 달성

2020.09.10 :

'KB,[약:속] 종신보험(무)' 2020 국가서비스 (금융/종신부분) 대상

2020.12.14 :

'제14회 자금세탁방지의 날' 자금세탁방지 우수기관 선정(국무총리상)

2021.10.26 :

한국기업지배구조원 ESG평가에서 지배구조(G)부문 2년연속 A등급 획득

[KB부동산신탁]

1996.07.12 :

재경부 설립인가

1996.12.03 :

주은부동산신탁 설립(서울 강남구 대치동 943-27)

1996.12.10 :

영업개시

1997.02.13 :

주택건설사업자 등록

1997.09.30 :

부산지점 개설

2000.04.24 :

본사이전(서울 서초구 서초동 1688-3,4)

2001.03.27 :

자본금 800억원으로 증자

2002.09.16 :

KB부동산신탁(주)로 상호변경

2002.12.05 :

자산관리회사인가

2004.02.03 :

정비사업전문관리업 등록

2005.03.14 :

본사이전(서울시 강남구 테헤란로 124)

2006.01.19 :

국민연금 도시재개발, 사업위탁 운용사 선정

2006.01.20 :

대전지점 개설

2008.04.16 :

부동산개발업 등록

2008.09.29 :

KB금융그룹 지주회사 체제 전환

2018.12.17 :

본사이전(서울 강남구 테헤란로 129)

2020.01.02 :

도시정비조직 확대 개편(부서→본부 및 산하 3개 Unit 신설)

[KB저축은행]

2012.01.02 : (주)케이비서민 설립

2

012.01.13 : (주)케
이비서민 상호저축은행업 영업인가
 자본금 증자 220억(증자 후 납입자본금 340억)
 (주)케이비저축은행으로 상호변경
 201
2.01.17 : 지점설치인가(장충동, 여의도, 논현동, 평촌, 분당)
 2012.01.18 : 저축은행 업무개시
 2013.05.06 : 본
점 건물 매입(서울시 송파구 송파대로 260번지 제일빌딩 20층)

 2013.10.17 : 예한솔저축은행과의 합병에 대한 이사회
및 주주총회 결의 승인

2014.01.13 : 예한솔저축은행과 합병(합병 후 존속법인 및 상호 : KB저축은행)
 2014.02.10 : 평촌 영업점으로 통폐합(평촌, 안양)
 2014.04.07 : 분당 영업점으로 통폐합(분당, 분당영업부)

2015.08.17 :

5개 지점 폐쇄(의정부, 장충동, 구리, 수원, 일산)

2015.10.01 :

여신전문출장소 개점 (노원, 금천, 광진)

2016.12.19 :
인천지점 이전
 2017.02.28 : 분당지점으로 통.폐합 (분당, 평촌지점)
 2018.01.01 : 대표이사 신홍섭 취임

2020.07.13 : 모바일 금융플랫폼 '키위뱅크' 출시

 2020.08.10 : 노원여신전문출장소 이전
 2021.03.22 : 지점 설치(R&D 1센터)

2021.06.10 : 지점 설치(R&D 2센터)

2021.07.30 : 여신전문출장소 폐쇄(금천, 광진)

2021.09.23 :
여신전문출장소 폐쇄(노원)

[KB인베스트먼트]

1990.04.03 :

중소기업창업지원법 제11조의 규정에 의하여 상공부 등록

1991.07.10 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 150억원)

1992.09.17 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 200억원)

1992.12.24 :
자본금 증자 (50억원, 증자후 250억원)

1993.01.04 :
본점 서울 이전

1995.02.25 :
본점 사옥 강남 이전

1999.01.11 :
국민창업투자(주)로 상호변경

2002.01.02 :
본점 사옥 이전 (서울 강남구 청담동 현 위치)

2002.01.12 :

(주)프론티어인베스트먼트를 흡수합병 [합병 기준일 2001. 12. 31 (합병증자 후 자본금 320억원)]

2002.07.03 :

국민기술금융(주)를 흡수합병 
[합병 기준일 2002. 6. 27 (합병증자 후 자본금 448억원)]
[국민기술금융(주)의 구조조정전문회사 자격 승계]

2004.04.30 :
KB창업투자(주)로 상호변경

2008.09.29 :

KB금융지주 출범, 최대주주 변경(국민은행 → KB금융지주)

2009.07.01 :

KB인베스트먼트(주)로 상호변경

2018.03.01 :

대표이사 김종필 취임

2019.03.08 :

자본금 무상증자 (178억원, 증자후 626억원)

2019.06.12 :

자본금 증자 (500억원, 증자후 1,126억원)

[KB데이타시스템]

1991.09.06 : ㈜국민데이타시스템 설립 (서울 송파구 신천동 7-23)

1993.09.09 : 국가기간 전산망사업자 등록

1993.09.18 : 시스템통합(SI)사업자 등록

1995.11.17 : 자본금 증자 (총 납입자본금 80억원)

1996.10.01 : 소프트웨어 사업자 신고

2001.12.18 : 윤리강령 선포

2004.04.30 : ㈜KB데이타시스템으로 사명 변경

2004.05.16 : 인도네시아 BII은행 MIS프로젝트 참여

2006.02.21 : '대한민국 S/W사업자 대상' 산업 S/W부문 수상

2006.05.25 : 공정거래 하도급거래 우수업체 선정

2007.06.11 : 베트남 농업은행 대외계 및 외화자금결제시스템 구축 참여

2008.09.29 : KB금융그룹 출범에 따른 최대주주 변경 및 KB금융지주 자회사편입

2008.12.19 : Web Award 2008 대상 수상(금융/통신부문, UI이노베이션 부문)

2009.03.24 : Global IT기업들과의 양해각서(MOU) 체결

2009.12.14 : Web Award 2009 2년 연속 대상 수상(금융/통신부문, UI이노베이션 부문 등 4개부문)

2010.04.09 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및 전행보고서시스템 구축 계약 체결 
 2011.06.10 : 사옥이전(서울 마포구 도화동 566)

2013.10.23 : 아시안뱅커선정 HR/조기경보시스템 베스트 프로젝트상 수상

2017.05.19 : 한국정보통신진흥협회 창립30주년 기념"미래창조과학부 장관표창
 2017.11.08 : 제14회 대한민국 DA공모대전 과학기술정보통신부 장관 표창
 2017.12.13 : 「2017 민관합동 SW모니터링 우수위원」과학기술정보통신부 장관 표창

2021.03.02 : PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA 자회사 편입

[KB신용정보]

1999.10.09 : 주은신용정보㈜ 설립 및 신용정보업 본허가

1999.12.15 : 민원서류 교부 신청 및 수령 대행 업무 겸업 승인

2000.03.02 : 임대차조사 업무 개시

2002.05.28 : 케이엠신용정보㈜와 합병 및 국은신용정보㈜로 상호 변경

2002.06.22 : 본사이전(영등포에서 여의도 대우증권 빌딩)

2002.10.28 : KB신용정보㈜로 상호 변경

2005.03.29 : ISO9001 : 2000 인증 획득(2005.3.29~2008.3.29)

2005.07.17 : 본사이전(여의도 대우증권 빌딩에서 여의도 한국거래소 빌딩)

2008.09.29 : 대주주변경(KB국민은행→ KB금융지주)

2009.01.02 : 중장기 비전 선포(End to End 서비스를 지향하는 1등 KB신용정보)

2010.01.04 : 본사이전(여의도 한국거래소 빌딩에서 동자동 게이트웨이타워 빌딩)

2013.01.03 : 서류수령 대행업무 겸업 승인

2018.06.02 : 본사이전(게이트웨이타워 빌딩에서 종로구 청계천로 관정빌딩)

2018.06.18 : 신용회복신청자 등 관리업무 겸업 승인

2021.01.01 : 조순옥 대표이사 취임

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요 종속회사 이외에 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로서 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업이 당사의 연결대상 종속회사로 있으며, 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정
권에 엄격한, 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유
동화, 신용공여, 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제14기
(2021년말)
제13기
(2020년말)
제12기
(2019년말)
제11기
(2018년말)
제10기
(2017년말)

보통주
발행주식총수
415,807,920
415,807,920
415,807,920
418,111,537
418,111,537

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000

우선주
발행주식총수

액면금액

자본금

기타
발행주식총수

액면금액

자본금

합계
자본금
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000
2,090,557,685,000

주) 동사는 2019년 12월 6일 자기주식 1,000억원 소각을 위한 이사회 결의가 있었고, 배당가능이익에 의한 소각으로 자본금 변동은 없었으며 자기주식 2,303,617주 소각으로 발행주식 총수가 감소하였음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 04월 28일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
정관상

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
418,111,537
-
418,111,537
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,303,617
-
2,303,617
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
2,303,617
-
2,303,617
자사주소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
415,807,920
-
415,807,920
-

Ⅴ. 자기주식수
26,173,585
-
26,173,585
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
389,634,335
-
389,634,335
-

주1) 상기 자기주식수에는 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주가 포함되어 있음. 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있음 
주2) 2022년 2월 14일 기보유 자기주식 3,455,426주를 소각하여 공시일 현재 발행주식의 총수는 412,352,494주, 자기주식수는 22,718,159주임

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2022년 04월 28일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-

-

-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
26,173,585
-
-
-
3,455,426
22,718,159
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
26,173,585
-
-
-
3,455,426
22,718,159
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
26,173,585
-
-
-
3,455,426
22,718,159
-

-
-
-
-
-
-
-

주1) 상기 자기주식수에는 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주가 포함되어 있음. 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있음

주2) 2022년 2월 14일 기보유 자기주식 3,455,426주를 소각하여, 공시일 현재 자기주식수는 22,718,159주임

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량
(A)
이행수량
(B)
이행률
(B/A)
결과
보고일

시작일
종료일

-
-
-
-
-
-
-

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 원, 회 )

구 분
계약기간
계약금액
(A)
취득금액
(B)
이행률
(B/A)
매매방향 변경
결과
보고일

시작일
종료일
횟수
일자

-
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 다

양한 종류의 주식

-
해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등

- 당
사

정관의 최근
개정일은 20
20년 3월 20일이
며
, 제14기 정기주주총회에 정관
변경 안건은 포함되지 않을 예정입니다. 

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.03.20
제12기 
정기주주총회
ESG위원회를 
이사회내 위원회로 신설
- 관련 정관 조항 : 제48조
이사회내 위원회 
신설을 위한
정관상 근거 마련

2019.03.27
제11기 
정기주주총회
주권, 사채권의 전자등록 근거 마련 
및 명의개서대리인 업무 변경
- 관련 정관 조항 : 제9조, 제16조, 
제17조, 제19조, 제22조
전자증권법 시행에 
따른 정관 변경
('19.9월 시행)

2018.03.23
제10기 
정기주주총회
지배구조위원회 기능별 분리 및 
외부감사인 선임방법, 
선임보고 대상 주주총회 변경 
- 관련 정관 조항 : 제48조, 제52조, 
제55조, 제56조
이사회내 위원회 신설, 
폐지를 위한 근거마련 및 
외감법 시행에 따른 정관 변경
('18.11월 시행)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용(요약) 

세계적으로 예측하기 힘든 경제상황의 지속과 디지털 전환 가속화 등 경영환경의 급속한 변화 속에서 KB금융그룹은 금융의 새로운 패러다임을 제시하고 시장을 선도하는 리딩금융그룹이 되기 위해 그룹의 모든 역량을 집중하고 있습니다
.

KB금융그룹은 국내 최대의 고객 기반을 바탕으로 은행업, 금융투자업, 보험업, 여신전문업 등 금융의 전 영역에서의 선도적인 영업활동과 함께, 그룹 내 계열사간 시너지 창출을 통해
시장 지배력을 확대하고 있습
니다.

또한
KB금융그룹은 WM, CIB, 글로벌, 자본시장부문을 신성장 영역으로 집중 육성하고, 디지털 금융 강화 전략으로
'No.1 금융플랫폼 기업'으로 도약하기 위해 노력하고 있습니다.

KB금융그룹은
최고 수준의 리스크 관리, 금융소비자 보호, 중소기업 및 서민금융 지원 확대와 함께
'기본과 원칙에 기반한 지속가능경영'을 통해 모범적인 ESG 리더십을 강화하고 K
B금융그룹만의 차별화된 고객 경험 제공을 통해 고객의 평생 금융파트너로 거듭날 것입니다

2. 영업의 현황

[

그룹기준]

가. 영업의 개황

KB금융그룹은 코로나19 장기화로 경기 회복세가 둔화되고 있는 어려운 경영환경 속에서도 '세상을 바꾸는 금융'이라는 미션 아래, '고객의 행복'과 '더 나은 세상'을 만들기 위해 조직의 역량을 강화하는데 집중하였습니다.

계열사별 본업 경쟁력 강화를 통해 리딩금융그룹으로서의 지위를 공고히 하였으며, 푸르덴셜생명 인수에 따른 생명보험 부문 경쟁력 강화와 증권업 호조 영향 등으로 그룹 내 비은행부문의 이익비중이 40% 이상으로 확대되었습니다. 글로벌 영역에서도 캄보디아 프라삭과 인도네시아 부코핀은행 인수 등 적극적인 해외진출을 통해 미래 수익기반을 확보함으로써 균형잡힌 포트폴리오를 구축하게 되었습니다. 

뿐만 아니라, '평생금융파트너로서, 고객에게 가장 사랑받는 No.1 금융플랫폼기업'이라는 중장기 전략목표 달성을 위해, 고객의 편의성과 이익을 최우선 가치로 하여 상품과 서비스 측면에서의 혁신도 지속적으로 추진하고 있습니다. 빅테크, 핀테크와의 고객접점 경쟁에서 주도권을 확보하기 위한 Payment 경쟁력과 자산관리 역량 등 그룹 차원의 대응을 강화함과 동시에, 비금융플랫폼 서비스 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다.

한편, 그룹 차원의 ESG 위원회를 신설하고, 탈석탄 금융 및 탄소중립 선언 등 국내에서 가장 선제적이고 모범적인 ESG 경영활동으로 지속가능한 성장을 추진하고 있습니다.

나. 영업의 종류

K
B금융그룹은 은행업,
금융투자업,
보험업,
여신전문업
부
문 등에서

13개
주요 계열사
가 선
도적인 영업활동을 펼치고 있습니다.

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험

푸르덴셜생명

KB생명보험

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여신전문금융업

KB캐피탈

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

다. 그룹 자금조달·운용 현
황

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
제14기
제13기
제12기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
309,428,469
0.74
49.09
286,168,968
1.07
50.88
255,533,447
1.44
52.09

CD
3,618,303
0.87
0.57
3,635,870
1.37
0.65
4,780,665
1.95
0.97

차입금
24,900,706
0.96
3.95
17,330,480
1.20
3.08
11,332,972
1.67
2.31

원화콜머니
1,324,902
0.65
0.21
1,617,841
0.65
0.29
891,357
1.55
0.18

사채
57,214,310
1.82
9.08
52,843,837
2.02
9.39
47,127,572
2.33
9.61

기타
20,305,205
0.84
3.22
19,792,619
1.01
3.52
15,203,562
1.88
3.11

소 계
416,791,895
0.91
66.12
381,389,615
1.21
67.81
334,869,575
1.60
68.27

외화자금
외화예수금
26,607,162
1.70
4.22
20,488,109
1.46
3.64
13,370,035
1.25
2.73

외화차입금
12,976,574
1.16
2.06
12,071,802
1.81
2.15
9,668,310
2.19
1.97

외화콜머니
995,957
0.75
0.16
976,153
0.97
0.17
527,809
2.34
0.11

외화사채
8,544,738
1.49
1.36
6,535,922
1.84
1.16
5,447,017
2.62
1.11

기타
2,029,862
0.82
0.32
1,126,379
1.12
0.20
463,266
1.38
0.09

소 계
51,154,293
1.47
8.12
41,198,365
1.60
7.32
29,476,437
1.83
6.01

기타
자본총계
46,705,724
-
7.41
41,495,072
-
7.38
38,464,863
-
7.84

충당금
1,040,835
-
0.17
912,721
-
0.16
873,017
-
0.18

기타
114,646,087
-
18.18
97,476,975
-
17.33
86,839,627
-
17.70

무원가성 자금 계
162,392,646
-
25.76
139,884,768
-
24.87
126,177,507
-
25.72

합 계
630,338,834
-
100.00
562,472,748
-
100.00
490,523,519
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금
 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원, %)

구분
제14기
제13기
제12기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
15,212,672
0.30
2.41
7,400,343
0.67
1.32
5,939,242
1.51
1.21

유가증권
147,320,309
1.31
23.37
125,573,646
1.97
22.33
103,204,928
2.31
21.04

원화대출금
340,131,319
2.80
53.96
315,871,106
2.98
56.16
287,653,938
3.45
58.64

지급보증대지급금
5,053
1.31
-
13,421
0.73
-
8,803
0.98
-

콜론
695,721
0.67
0.11
885,951
0.73
0.16
640,485
1.69
0.13

사모사채
882,497
3.02
0.14
1,264,212
3.98
0.22
1,319,460
3.61
0.27

신용카드
19,862,308
7.09
3.15
18,560,207
7.57
3.30
17,945,697
7.92
3.66

기타
4,193,384
6.53
0.67
4,614,823
5.04
0.82
3,874,774
4.93
0.79

대손충당금(△)
(2,480,441)
-
(0.39)
(2,416,823)
-
(0.43)
(2,406,757)
-
(0.49)

소 계
525,822,822
2.51
83.42
471,766,886
2.89
83.88
418,180,570
3.36
85.25

외화자금
외화예치금
6,868,969
0.38
1.09
6,989,553
0.64
1.24
4,782,706
1.44
0.98

외화증권
16,052,962
3.90
2.55
15,131,521
3.87
2.69
13,323,102
4.35
2.72

대출금
26,409,776
5.05
4.19
19,818,889
4.30
3.52
11,384,009
3.04
2.32

외화콜론
3,275,072
0.45
0.52
3,149,433
0.82
0.56
2,444,020
2.59
0.50

매입외환
1,940,984
0.73
0.31
1,573,725
1.48
0.28
2,944,008
2.66
0.60

외화대손충당금(△)
(978,088)
-
(0.16)
(404,041)
-
(0.07)
(180,649)
-
(0.04)

기타
2,229,707
-
0.35
1,294,119
-
0.22
660,572
-
0.13

소 계
55,799,382
3.63
8.85
47,553,199
3.24
8.44
35,357,768
3.28
7.21

기타
현금
1,917,967
-
0.30
1,889,892
-
0.34
1,763,413
-
0.36

업무용유형자산
8,130,268
-
1.29
8,048,120
-
1.43
7,398,134
-
1.51

기타
38,668,395
-
6.14
33,214,651
-
5.91
27,823,634
-
5.67

무수익성 자금 계
48,716,630
-
7.73
43,152,663
-
7.68
36,985,181
-
7.54

합 계
630,338,834
-
100.00
562,472,748
-
100.00
490,523,519
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예치금
=
원화예치금-지준예치금
주3) 현금 = 현금 - 총타점권
주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권

라. 그룹 영업규모

(단위: 백만원)

구분
제14기말
제13기말
제12기말

현금 및 예치금
31,009,374
25,608,842
20,837,878

당기손익-공정가치측정 금융자산
66,005,815
61,035,455
53,549,086

파생금융자산
3,721,370
5,545,385
3,190,673

상각후원가 측정 대출채권
417,900,273
377,166,984
339,684,059

투자금융자산
104,847,871
98,695,426
71,782,606

관계기업 및 공동기업투자
448,718
771,435
598,240

유형자산
5,239,898
5,433,554
5,067,377

투자부동산
2,514,944
2,533,539
2,827,988

무형자산
3,266,357
3,351,133
2,737,813

순확정급여자산
100,083
50,597
25,965

당기법인세자산
98,798
109,772
19,095

이연법인세자산
159,093
65,058
3,597

매각예정자산
237,318
197,727
23,151

매각예정처분자산집단
171,749
-
-

기타자산
28,174,173
30,155,037
18,215,608

자산총계
663,895,834
610,719,944
518,563,136

주1
) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2)

제13기말, 제12기말은 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며
 , 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

마. 그룹 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류
제14기
제13기
제12기

순이자손익
11,229,572
9,722,274
9,196,787

이자수익
15,210,878
14,485,747
14,639,187

이자비용
(3,981,306)
(4,763,473)
(5,442,400)

순수수료손익
3,625,583
2,958,939
2,355,004

수수료수익
5,323,606
4,527,024
3,879,247

수수료비용
(1,698,023)
(1,568,085)
(1,524,243)

순보험손익
556,711
299,993
299,512

보험수익
16,107,858
14,386,640
12,317,182

보험비용
(15,551,147)
(14,086,647)
(12,017,670)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
995,304
1,011,366
643,872

기타영업손익
(1,923,567)
(1,499,930)
(1,063,324)

일반관리비
(7,200,853)
(6,814,812)
(6,271,805)

신용손실충당금 반영전 영업이익
7,282,750
5,677,830
5,160,046

신용손실충당금전입액
(1,185,133)
(1,043,498)
(670,185)

영업이익
6,097,617
4,634,332
4,489,861

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2)

제13기, 제12기는 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며, 
 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

바.
그룹
사업부문별 정보

당사는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

제14기 및 13기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제14기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익
3,589,404
2,958,198
1,585,192
8,132,794
1,675,977
1,285,593
1,773,989
631,065
984,185
-
14,483,603

부문간 영업손익
34,771
-
271,887
306,658
11,002
(53,017)
(158,545)
(7,273)
98,215
(197,040)
-

차감계
3,624,175
2,958,198
1,857,079
8,439,452
1,686,979
1,232,576
1,615,444
623,792
1,082,400
(197,040)
14,483,603

순이자이익
3,802,477
3,541,539
384,460
7,728,476
556,386
625,228
1,390,753
519,609
411,874
(2,754)
11,229,572

이자수익
5,317,800
4,437,930
918,631
10,674,361
824,775
634,816
1,768,215
523,882
816,515
(31,686)
15,210,878

이자비용
(1,515,323)
(896,391)
(534,171)
(2,945,885)
(268,389)
(9,588)
(377,462)
(4,273)
(404,641)
28,932
(3,981,306)

순수수료이익
390,619
392,060
405,202
1,187,881
1,014,801
(173,348)
546,022
(26,895)
1,068,648
8,474
3,625,583

수수료수익
534,749
535,530
516,665
1,586,944
1,201,670
10,418
1,644,806
433
1,187,661
(308,326)
5,323,606

수수료비용
(144,130)
(143,470)
(111,463)
(399,063)
(186,869)
(183,766)
(1,098,784)
(27,328)
(119,013)
316,800
(1,698,023)

순보험손익
-
-
-
-
-
493,271
11,589
56,871
-
(5,020)
556,711

보험수익
-
-
-
-
-
12,722,178
21,711
3,406,145
-
(42,176)
16,107,858

보험비용
-
-
-
-
-
(12,228,907)
(10,122)
(3,349,274)
-
37,156
(15,551,147)

당기손익-공정가치측정금 융상품순손익
29,407
-
313,427
342,834
123,183
369,864
3,431
137,343
184,467
(165,818)
995,304

기타영업손익
(598,328)
(975,401)
753,990
(819,739)
(7,391)
(82,439)
(336,351)
(63,136)
(582,589)
(31,922)
(1,923,567)

일반관리비
(1,831,948)
(2,036,855)
(533,928)
(4,402,731)
(855,142)
(833,597)
(577,734)
(203,198)
(438,170)
109,719
(7,200,853)

신용손실충당금 반영전 영 업이익
1,792,227
921,343
1,323,151
4,036,721
831,837
398,979
1,037,710
420,594
644,230
(87,321)
7,282,750

신용손실충당금전입액
(392,956)
(125,876)
(3,896)
(522,728)
(18,438)
(5,476)
(465,342)
1,677
(175,568)
742
(1,185,133)

영업이익
1,399,271
795,467
1,319,255
3,513,993
813,399
393,503
572,368
422,271
468,662
(86,579)
6,097,617

관계기업 투자손익
-
-
57,156
57,156
14,484
(143)
785
-
9,411
11,833
93,526

기타 영업외손익
(9,237)
-
(70,368)
(79,605)
(18,307)
17,446
(7,378)
(158)
2,408
(23,943)
(109,537)

부문세전당기손익
1,390,034
795,467
1,306,043
3,491,544
809,576
410,806
565,775
422,113
480,481
(98,689)
6,081,606

법인세비용
(368,577)
(218,753)
(366,185)
(953,515)
(215,424)
(108,715)
(144,611)
(132,510)
(148,044)
5,594
(1,697,225)

분기순이익
1,021,457
576,714
939,858
2,538,029
594,152
302,091
421,164
289,603
332,437
(93,095)
4,384,381

지배기업주주지분순이익
1,022,699
576,714
991,351
2,590,764
594,301
301,836
418,898
289,603
330,563
(116,422)
4,409,543

비지배지분순이익
(1,242)
-
(51,493)
(52,735)
(149)
255
2,266
-
1,874
23,327
(25,162)

자산총계(*)
189,310,448
169,513,344
124,741,106
483,564,898
55,493,984
41,472,227
27,349,561
36,921,678
52,929,567
(33,836,081)
663,895,834

부채총계(*)
197,834,530
180,815,013
72,026,442
450,675,985
50,008,422
37,328,955
22,793,919
34,166,882
23,191,051
(2,563,300)
615,601,914

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액임.

(단위: 백만원)

구분
제13기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의
영업손익
2,833,601
2,918,826
1,797,921
7,550,348
1,448,409
1,027,269
1,538,230
237,416
690,970
-
12,492,642

부문간 영업손익
178,199
-
108,118
286,317
(6,366)
5,976
(183,480)
(9,655)
324,910
(417,702)
-

차감계
3,011,800
2,918,826
1,906,039
7,836,665
1,442,043
1,033,245
1,354,750
227,761
1,015,880
(417,702)
12,492,642

순이자이익
3,238,002
3,178,280
338,484
6,754,766
510,566
615,951
1,265,703
260,925
314,832
(469)
9,722,274

이자수익
4,899,943
4,519,579
1,036,643
10,456,165
820,100
616,852
1,631,520
261,056
726,668
(26,614)
14,485,747

이자비용
(1,661,941)
(1,341,299)
(698,159)
(3,701,399)
(309,534)
(901)
(365,817)
(131)
(411,836)
26,145
(4,763,473)

순수수료이익
363,459
406,603
297,860
1,067,922
916,758
(171,220)
400,485
(18,059)
776,282
(13,229)
2,958,939

수수료수익
480,190
529,178
440,319
1,449,687
1,037,545
8,571
1,485,718
98
871,499
(326,094)
4,527,024

수수료비용
(116,731)
(122,575)
(142,459)
(381,765)
(120,787)
(179,791)
(1,085,233)
(18,157)
(95,217)
312,865
(1,568,085)

순보험손익
-
-
-
-
-
376,827
13,283
(91,410)
-
1,293
299,993

보험수익
-
-
-
-
-
12,367,894
23,989
2,026,052
-
(31,295)
14,386,640

보험비용
-
-
-
-
-
(11,991,067)
(10,706)
(2,117,462)
-
32,588
(14,086,647)

당기손익-공정가치 측정 
 금융상품순손익
(52,493)
-
296,676
244,183
117,792
259,274
5,904
71,350
396,626
(83,763)
1,011,366

기타영업손익
(537,168)
(666,057)
973,019
(230,206)
(103,073)
(47,587)
(330,625)
4,955
(471,860)
(321,534)
(1,499,930)

일반관리비
(1,555,089)
(2,072,515)
(573,742)
(4,201,346)
(844,503)
(810,923)
(514,845)
(152,271)
(405,530)
114,606
(6,814,812)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익
1,456,711
846,311
1,332,297
3,635,319
597,540
222,322
839,905
75,490
610,350
(303,096)
5,677,830

신용손실충당금전입액
(204,302)
(264,943)
(14,937)
(484,182)
(23,827)
7,569
(396,376)
472
(148,127)
973
(1,043,498)

영업이익
1,252,409
581,368
1,317,360
3,151,137
573,713
229,891
443,529
75,962
462,223
(302,123)
4,634,332

관계기업 투자손익
-
-
(48,158)
(48,158)
3,598
(42)
1,127
1
553
(829)
(43,750)

기타 영업외손익
5,490
-
23,354
28,844
4,472
16,142
(6,636)
(16,270)
40,927
121,911
189,390

부문세전
당기
손익

1,257,899
581,368
1,292,556
3,131,823
581,783
245,991
438,020
59,693
503,703
(181,041)
4,779,972

법인세비용
(339,728)
(159,876)
(312,700)
(812,304)
(156,135)
(68,821)
(114,027)
(27,167)
(97,268)
11,328
(1,264,394)

분기순이익
918,171
421,492
979,856
2,319,519
425,648
177,170
323,993
32,526
406,435
(169,713)
3,515,578

지배기업주주지분 순이익
917,956
421,492
958,747
2,298,195
425,622
177,181
324,662
32,526
404,381
(194,119)
3,468,448

비지배지분 순이익

215
-
21,109
21,324
26
(11)
(669)
-
2,054
24,406
47,130

자산총계(*)
164,323,181
161,330,053
112,790,880
438,444,114
57,570,654
39,125,869
24,071,645
35,546,572
47,408,052
(31,446,962)
610,719,944

부채총계(*)
167,236,387
176,571,944
64,227,709
408,036,040
52,516,488
35,093,312
19,789,959
32,524,518
21,598,232
(2,240,962)
567,317,587

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 전기말 기준 금액임.

주)

제 13기는 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며, 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

사. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

KB국민은행은 기업에 대한 사회적 책임에 대한 요구가 증대됨에 따라 "기본과 원칙에 기반한 지속 가능경영"을 강화 하고 있습니다.

금융소비자 보호활동 및 중소기업 및 서민금융 지원 확대 등 기업의 사회적 책임을 강화하고 당행의 핵심사업인 리테일(가계 및 소호) 부문에 영업역량을 집중하는 한편 WM, CIB, 글로벌, 자본시장부문을 신성장부문으로 집중 육성하는 전략과 디지털금융을 강화하는 전략을 함께 추진하고 있습니다.

고객중심의 운영체계를 강화하여 고객 로열티 증대를 통한 장기 거래고객 기반확대를 목표로 하고 있으며, 미래 고객을 창출하기 위하여 비대면 채널의 영업력을 강화하고 잠재력이 높은 기업고객군의 발굴 및 유치에도 노력을 기할 예정입니다.

또한, 글로벌 부문의 성과를 높이기 위해 신흥국과 선진국 시장을 투트랙으로 집중 공략하고 있습니다. 동남아지역에서는 2019년 2월 베트남 하노이 사무소를 지점으로 전환하였고, 캄보디아에서는 현지화 전략을 통해 비즈니스를 확대하고 있으며, 미얀마에서는 KB미얀마은행을 신규로 설립하였고, KB마이크로파이낸스 미얀마의 영업점을 대규모로 확대했습니다. 선진국 시장에서는 홍콩과 뉴욕 지점을 중심으로 IB 영업 활성화를 도모하고 있고, 201
8년 5월에는 런던법인을 지점으로 바꾸어 유럽과 중동, 아프리카 시장 개척에 나서고 있습니다.
2022년 1월에는 선진시장 Wholesale Biz 확대를 위한 싱가포르지점을 개설하였습니다
. 

인도네시아에서는 2018년 7월 PT Bank Bukopin Tbk.(*) 지분을 22% 취득하며 2대 주주지위를 확보하였고, 이후 2020년 9월 추가지분 취득으로 67% 지분보유로 KB국민은행의 계열회사로 편입되었습니다. 또한, 2020년 4월 10일 캄보디아 소재 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 지분 70%를 인수하여 계열회사로 편입하였고,
2021년 10월
기존주주의 30% 지분 인수(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 KB국민은행의 지분율은 100%로 증가하였습니다.

(*)인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank KB Bukopin Tbk.로 변경함(2021.02.08)

현재 해외거점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다. 

[종속회사 및 해외지점의 영업계획, 전략 등 향후 전망]

상호

내용

Kookmin Bank Cambodia PLC.
 (KB캄보디아은행)

- 현지 개인에 대한 주택자금대출, 우량 급여생활자에 대한 신용대출 및 
 프놈펜 시내 신축 주택단지에 대한 집단대출 추진

- 소매형/기업형 SOHO 및 중소법인 우량고객에 대한 대출 취급 및 예금 조달
- 법인고객 거래규모 확대를 위한 기업상품 및 임직원 전용 상품 라인업 확대,
 비대면 채널을 통한 여수신 상품 판매 활성화 추진

Kookmin Bank (China) Ltd.
 (국민은행(중국) 유한공사)

- 중국 진출 한국기업에 대한 금융 지원 강화

- 우량 중국기업 마케팅 강화를 통한 고객 현지화 추진

- 개인대출 모기지론 확대를 통한 대출자산 포트폴리오 다변화

- 플랫폼社 제휴 개인소비대출 신상품 출시 등 비대면채널 강화

KB Microfinance Myanmar Co., LTD.

(KB마이크로파이낸스 미얀마법인)

- 국가비상사태 선포 및 코로나19 영향 등을 면밀히 모니터링하고 있으며 우량
 고객 위주 제한적인 영업 실시 중

- 시위 격화로 인한 이동제한 지역, 시민군의 위협으로 인해 회수가 잠정적으로 불가능한 지역에 한해 원리금 추가 유예 작업 예정

- 기존 파출수납 중심의 원리금 회수 방식에서 비대면 채널을 통한 원리금 회수 비중을 확대할 예정

KB BANK MYANMAR LTD

(KB미얀마은행)

- 개점 직후 발생한 미얀마 군부의 국가비상사태 선포로 인해 필수적인 업무
 위주 제한 영업 중이며, 향후 서방 국가의 제재 확대 가능성 등 감안하여 
 선별적 영업 추진 예정

- Sanction risk없는 우량 한국계 기업 위주 영업추진 중이며 국가비상사태
 정상화 대비 디지털플랫폼 인프라 구축 준비중

PRASAC Microfinance Institution PLC.

- 현지인 대상 소액 일반대출 및 가계형 SOHO대출 취급

PT Bank KB Bukopin Tbk.

- Retail, SME대출 포트폴리오에서 한국계 Captive 활용을 통한 우량자산기반 
 신속한 성장회복 추진

- 자산 Clean 화를 통한 단계적 건전성 개선

국민은행 홍콩지점

- 기업금융과 IB업무를 중심으로 당행의 아시아 금융허브 역할 수행

- 중국(홍콩포함) 및 동남아시아 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융
 솔루션 제공

- 신디케이트론 및 다양한 금융상품(FRN/펀드 등) 주선 및 투자를 통한 IB
 비즈니스 강화

- 현지 금융기관의 안정적인 Money Market Line 확보를 통한 조달 역량 강화

국민은행 런던지점

- 기업금융과 IB, 자본시장 업무를 중심으로 당행의 EMEA(유럽,중동,아프리카) 지역 금융허브 역할 수행

- 유럽 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공

- 해외부동산, 인프라, 항공기, 선박 등 투자금융 업무 확대

- 글로벌 자본시장 신규 비즈니스 창출을 통한 수익모델 고도화

- 유럽지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 조달 채널 확대 추진

국민은행 뉴욕지점

- 기업금융과 IB업무를 중심으로 당행의 미주지역 금융허브 역할 수행

- 미주 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공 및 보증부 여신
 위주의 구조 탈피 노력

- 지역별/산업별 Business Portfolio 다양화

- 대출 외 지급보증, 외환업무 등 비이자수익 강화 추진

국민은행 동경지점

- 한국계 우량 중견기업 대상 금융상품, 현지은행 연계Club Deal 참여 등을 
 통한 기업금융 및 IB업무 활성화 추진

- 일본 3대 메가뱅크 및 IB시장 주요 Player와의 협업 강화

- 동남아시아 중심의 Major Bank들과의 관계 개선으로 영업네트워크 확대

국민은행 오클랜드지점

- 주택개발금융(택지개발 및 신축)을 중심으로 한 영업기반을 강화하고, 기업
 금융 등 신규 비즈니스 발굴을 통한 자산의 균형 성장 추진

국민은행 베트남지점
 (호치민지점/하노이지점)

- 한국계 대기업 및 중견기업 중심의 마케팅을 통해 우량기업 대출 증대

- 신규고객 발굴 및 외환 Biz 활성화를 통한 비이자수익 증대 추진

국민은행 구루그람지점

- 한국계 기업 및 우량 현지기업 대상 기업금융 확대

- 인도 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 솔루션 제공(채널파이낸스)

- 유가증권 운용 고도화, F/X 현·선물환 활성화 등 Capital Biz 확대

- 인도 내 영업 Coverage 확대를 통한 현지 네트워크 강화

국민은행 싱가포르지점

- CIB·자본시장 등 Wholesale Platform으로서 APAC Belt 거점 역할 수행

-「동남아+서남아+오세아니아」 지역의 KB Presence와 글로벌 Biz Cover 및 동 지역에 진출한 한국계 기업 대상 기업금융 Onestop솔루션 제공

- 싱가포르 및 동남아지역 내 금융기관 Credit Line확보 등 자금운용 및 조달
 채널 신규 추진

주1) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank KB Bukopin Tbk.로 변경함(2021.02.08)
주2) PRASAC Microfinance Institution PLC. 21.10.19. 잔여지분 취득(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambo
 dia PLC에서 1주를 취득)완료

[KB증권]

KB증권은 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축

KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및
혁신
을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

[KB손해보험]

2022
년 국내 보험시장은 위드 코로나 전환에 따라 사고율 증가(차량운행 정상화) 및 고위험 상품 중심의 시장경쟁이 심화되는 가운데 IFRS17, K-ICS 규제에 대한 기민한 대응 필요, 금융산업 디지털화의 가속 등 급격한 변화가 예상됩니다. 이에 KB손해보험은 고객과 가치 중심의 경쟁과 혁신으로 지속 가능한 발전을 선도하고자 합니다.

일반보험은 이익율 개선을 위해 주력 채널인 법인영업채널에서 고객 및 시장 특성에 따른 차별화된 매출 전략을 수립하여 매출 확대를 지속 추진하겠습니다. 또한, 설계사/대리점/다이렉트 채널에서의 매출 증대를 가속화하기 위해 현장 업무 편의성 및 신속성을 위한 인수 자동화 확대를 추진하고 있습니다. 

장기보험은 저수익 상품의 상품구조 개선 및 고수익 상품의 판매확대를 통해 안정적인 수익을 확보하고, 상품-인수-보상 Value Chain 전반의 개선으로 위험률차 손익 및 시장지위를 향상하겠습니다. 또한 디지털 기반의 고객중심 상품/업무 프로세스 개선으로 효율화를이루겠습니다.

자동차보험은 손익 개선을 위해 적정 가격 확보, 사고감소를 유도할 수 있는 제도개선, 보유 물건구조 개선을 최우선 과제로 추진할 것이며, 디지털 기반 미래경쟁력을 강화하여 시장환경변화에 적응해 나갈 것입니다. 또한 자율주행차 출시 대비 미래형 상품 개발,
플랫폼 및 핀테크 업체와 협업
을 강화하는 등 디지털 접근성을 높여 고객 편의성을 제고하고, 영업현장의 디지털 업무 환경을 적극적으로 구축하겠습니다.

[종속회사 및 해외지점의 영업계획, 전략 등 향후 전망]

상호

내용

KBFG Insurance(China) Co., Ltd

- 안정적인 한국계 매출 기반 유지 및 비한국계 손해율 집중 관리
- 현지 자본과의 전략적 제휴 추진을 통한 안정적 현지시장 공략 및 지속 수익 창출 
 기반 확보

Leading Insurance Service, Inc.
- 법인은 미국 지점의 업무대행사 역할을 수행하며, 우량 매출 중심 사업 확대
- 경영 소송 승소 전략 수립 및 추진

PT. KB Insurance Indonesia
- 그룹 계열사 진출 확대에 따른 시너지 활성화
- 아웃소싱 확대 등 인건비 효율 및 수입수수료 증대를 통한 사업비율 관리와 풍수재해
 중심의 언더라이팅 관리 강화를 통한 손해율 방어

(주)KB손해사정
- 우수협력업체 지속 발굴 및 현장조사 모바일 시스템 개선 등 업무 생산성 향상
- 고 손해 담보 대응 역량 향상 및 고심도 업무수행으로 차별화된 손해사정 업무 수행
- 기업 위험 및 사회적 재난 이슈에 대한 선제적 위험 관리 솔루션 제공

(주)KB손보CNS
- 재택근무 최적화 및 운영 효율성 확보를 통한 고객 응대 환경 고도화
- 자동화 채널 활성화 및 운영 효율화
- 디지털 품질관리 실효성 제고 및 정착

(주)KB골든라이프케어
- 도심형 프리미엄 요양시설 확대 및 시장 선점
- 노인복지주택 등 신규사업 확대
- 사업장 확대 대비하여 서비스 품질 표준화 및 운영 효율 확보를 위한 시스템 개발 추진

(주)KB헬스케어
- 모바일 애플리케이션을 통한 디지털 건강관리 서비스 제공
- 식음서비스와 헬스케어, 금융서비스를 융합한 플랫폼 서비스 제공

[KB국민카드]

KB국민카드는

카드회원을 모집하고 이를 대상으로 신용판매(일시불 및 할부), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙), 장기카드대출(카드론) 등의 사업을 영위하고 있습니다. 또
한 고객의 다양한 니즈 충족을 위해
보험대리,

여행
,
쇼핑(
제휴몰, 통신판매

)
등의 생활서비스를
제공하고 있
습
니
다.

KB국민카드의 핵심사업인 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다. 이외에도 IT기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영향 받는 특성을 지니고 있습니다.

또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 

국내 신용카드 시장은 성숙기에 진입하여 양적 성장이 둔화되고 있어, 안정적인 수익 확보 및 지급 결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다. 이에 따라 신규수익 창출의 일환으로 현재 당사는
인도네시아, 태국, 캄보디
아에 진출하
여
현
지
소비자 금융사업을 확장해 나가고 있습니다.

[푸르덴셜생명]

푸르덴셜생명은 생명보험에 대한 확고한 가치와 신념을 바탕으로, 지난 32년간 "고객의 재정적 안정과 마음의 평화"를 위해 흔들림 없는 고객중심 철학을 지켜왔습니다. 특히, 업계 최고의 전속 설계사를 기반으로 대고객 서비스와 우수인증설계사 비율에서 독보적인 경쟁 우위를 지속해 오고 있으며, 안정적인 자산운용과 체계적인 리스크 관리를 통해 수익성과 건전성에서도 업계 선두를 유지하고 있습니다.

KB금융그룹에 새롭게 편입된 푸르덴셜생명은 향후 그 동안 축적해 온 생명보험에 대한 경험과 노하우를 바탕으로, KB금융그룹의 플랫폼을 통해 여러 계열사와 다양한 시너지를 창출해 나갈 계획입니다. 특히 강력한 판매조직을 활용하여 KB금융그룹 계열사들의 다양한 프리미엄 상품을 판매함으로써 고객에게 한층 더 차별화된 보장과 서비스를 제공하고 KB금융그룹의 안정적인 수익원으로 자리매김할 것입니다. 

[KB자산운용]

KB자산운용은 풍부한 상품라인업과 우수한 성과로 자산관리 패러다임 변화에 맞는 자산관리 솔루션을 제공하며,
변화와 혁신을 주도하는 디지털 금융의 'Smart Mover'가 되기 위해 노력하고 있습니다.
업계 최고의 전문 인재를 집중 육성하고, 대체자산 운용역량과 연금사업 경쟁력, ESG 역량 강화에 지속적인 투자를 아끼지 않고 있으며, ETF 업계 최저수수료 시행 및 금융계열사 최초로 인공지능(AI)자체 개발 등 효율적인 투자 수단을 제공하고자 합니다. 

[KB캐피탈]

KB캐피탈은 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월
KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 6월 영업개시하였습니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, 당사는 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모할 예정입니다.

또한, 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. 

KB캐
피탈은 급변하는 금융시장에
걸맞춰
차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화

를 꾀하고
있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서

그룹

계열사와의 적극적인 업무 제휴 및

신
사
업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[KB생명보험]

KB생명보험은 급변하는 환경하에서 고객중심 및 상품 경쟁력 제고를 통한 가치 중심의 
생명보험사로 성장하기 위하여 다음과 같은 노력을 추진하고 있습니다.

첫째, 고객 중심의 성장입니다. KB생명보험은 고객 중심의 상품 제공을 통하여 괄목할만한 영업실적을 거두었으며, 고객 가치를 최우선으로 하는 고객중심 경영으로 KB생명보험은 '항상 고객을 최우선으로 생각하는 보험사'로 각인될 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

둘째, 내실있는 가치중심의 성장입니다. 지속 가능한 가치 성장이 동반되어야 고객중심의
상품 제공 및 사회 공헌 또한 지속 가능할 것입니다. 이를 위해 시장과 제도의 변화에 선제적으로 대응하고, 장기적 관점의 경영효율 추구를 통해 회사의 가치를 탄탄하게 다져가겠습니다.

셋째, 끊임없는 디지털 혁신을 추진하고 있습니다. 이를 통하여 고객 경험을 강화하고 고객을 향한 비지니스 영역을 지속적으로 확장하여, 기존 대면채널 및 혁신적인 디지털 플랫폼을 통하여 대중(Mass) 고객이라면 누구나(Anyone), 어디서든(Anywhere), 언제든지(Anytime) 다가올 수 있는 보험사(Insurance)인「AAA Triple A Massurance」로 거듭나겠습니다.

KB생명보험 모든 임직원은 변화에 대한 열정과 끊임없는 혁신을 통해 고객으로부터 
선택받고 사랑받는 기업이 되도록 부단히 노력하
겠습니다.

[KB부동산신탁]

오미크론 변이로 인한 코로나19 재확산은 여전히 경기회복의 리스크로 작용하고 있으며, 대선 및 지방선거 이후의 정부정책 변화로 인해 부동산시장의 전반적인 불확실성이 높아지고 있습니다. 또한, 책임준공 시장 내 금융지주 계열 신탁사간 경쟁 심화를 비롯하여 핵심 Biz인 토지신탁 부문의 경쟁은 더욱 심화될 전망입니다. 당사 임직원은 재무건전성 및 유동성 리스크를 지속적으로 점검하고 실질적인 포트폴리오 다변화를 통해 수익구조 개선 및 고객가치 증대를 위해 노력할 것입니다.

첫째, 신탁부문에서는 책임준공 강자지위 유지 및 우량 차입형(혼합형)수주 확대 등을 통해 고객의 다양한 Needs를 충족해 나갈 것입니다. 또한, 비토지신탁 내 수익성이 높은 수탁건 위주의 선별적인 수주 확대로 수익 창출의 극대화를 이끌어낼 수 있도록 노력하겠습니다. 신탁기획부, 부동산PI부 신설 등의 조직정비를 통해 전문성 및 효율성 강화의 기반을 다지며 신탁부문 경영목표 달성을 위해 힘쓰겠습니다.

둘째, 리츠사업부문은 리츠업계 지속성장 전망으로 시장성장에 따른 경쟁심화에 대응하기위해 신규자산 편입 및 자산 리밸런싱으로 질적 성장을 추진하겠습니다. 미래 수익원 확보를 위해 투자대상 영역을 확장하고 코로나19에 따른 저평가 자산을 발굴하는 등 새로운 대안 투자처를 발굴하고자 노력하겠습니다.

셋째, 정비사업부문은 정부주도의 정비사업 확대 및 경쟁사의 공격적인 수주활동에 대비하여 차별화된 영업 전략을 수립해나갈 것입니다. 수주 선점을 위한 초기사업비의 선제적 투입 및 사업단계별 관리 프로세스 고도화 등을 통해 업무의 효율성과 수익성을 제고하겠습니다.

넷째, 리스크관리 분야에서는 핵심상품에 대한 리스크관리 고도화 및 부실사업 정리에 힘쓰고 사업관리 인프라를 정비하겠습니다. 또한, 리츠 물건 다양화에 대응한 사전점검 체계를 점진적으로 구축하는 등 미래 신성장 부문 리스크관리를 체계화하겠습니다.

다섯째, '일하는 방식의 혁신' 과 '효율적 조직체계 구축' 을 추진하여 업무 지원체계를 강화하고 차별적 조직 경쟁력을 갖추기 위해 노력하겠습니다. 스스로 학습하고 성장하는 조직문화와 Agile한 인프라 환경을 구축하며, 현업과 IT의 인력구성을 결합한 DevOps 조직을 운영하여 금융디지털 환경에 빠르게 대응하고자 합니다.

[KB저축은행]

KB저축은행은 보다 수준 높은 고객서비스를 위하여 서민금융 성장, 그룹시너지 창출, 선제적 리스크 관리의 전략과제를 실현하기 위하여 모범적 경영모델을 정립하고 외형과 내실의 견실한 성장을 통해 대한민국을 대표하는 초우량 저축은행의 위상을 확보하기 위해 노력해 나가겠습니다.

[KB인베스트먼트]

KB인베스트먼트는
신규 펀드결성 및 투자규모를 확대하고, 기운용 벤처펀드 및 PEF(기업경영권인수 투자)의 운용성과(수익률)를 극대화함으로써 벤처투자 및 PEF 부문의 관리자산을 확대하여 국내 최상위 벤처투자 및 PE운용사로서의 시장지위를 공고히 하겠습니다.

[KB데이타시스템]

KB데이타시스템은 그룹의 디지털 Foundataion역할을 하기 위한 전략방향을 수립하여 클라우드, 데이터 중심의 사업을 추진하고, Software Powerhouse를 지향하며 SaaS개발을 추진하고자 합니다. 이에 맞춰 조직을 신설, 연구 개발 및 투자를 도모하고 있습니다. 

또한, 그룹 MSP사업자로 선정되어 그룹의 클라우드를 관리하며, 계열사 클라우드 전환을 지원하는 등 그룹 클라우드 역량 강화에 역할을 감당하며, 안정적인 클라우드 운영을 도모하고 있습니다. 또한 그룹의 비대면 채널 관련 사업을 지속적으로 수주하고, 페이먼트 앱 관련 고도화 노력에도 지속적인 지원으로 매출신장을 위해 노력하며, 그룹 디지털 역량강화를 위한 지원을 지속적으로 추진하고자 합니다.

디지털 관련 서비스 인력의 빅테크로의 전환에도 불구하고 직원수도 전년 530명에서 527명으로 비슷한 수준을 유지하였으며, 차년도에는 594명을 목표로 성장하고자 하며, 그룹 글로벌 서비스 제공을 위해 인도네시아 현지법인을 설립하여 인도네시아 부코핀은행의 차세대 시스템 구축을 위해 지원하는 등 그룹의 IT/디지털의 기반을 공고히 하는 데 노력하고자 합니다.

[KB신용정보]

KB신용정보는『그룹내 채권추심 경쟁력 강화』를 주요 경영과제로 선정하고 이를 실현하기 위한역량을 집중할 예정입니다.

그룹내 연체관리 Control Tower로서 여신ㆍ카드채권을 중심으로 경쟁력 및 역량 강화를 통하여 수익성을 극대화 할 뿐만 아니라, 관리체계 변경, 수수료 제도 개편 등을 통해 비용구조 개선 및 업무효율성 증대를 도모할 예정입니다.

현재 빅데이터 및 AI 서비스 기업들에 관심이 집중되고 있는 바, KB신용정보 또한 그 트렌드에 맞춰 DT Agile 팀을 신설하여 운영 중에 있으며, 위임사 정보 및 당사의 채권 추심 노하우를 활용하여 최적화된 채권추심 모델링 구축 및 다양한 DT 활용을 통한 채권 추심 극대화를 위해 추진 중 입니다. IT시스템 고도화를 통한 채권추심의 편의성 증대, 업무처리의 신속
ㆍ
정확성 확보, 정보보호 강화 등의 토대를 마련하는 등 그룹내 연체 채권관리의 역량을 강화하고 그룹내 시너지를 창출하기 위한 노력을 계속할 계획입니다.

임대차조사업 부문에서는 모바일 기반의 시스템을 적극 활용하여 경쟁력 강화 및 조사보고서의 서비스 품질 제고 등을 도모하고, 이를 통해 대외 영업 강화와 매출 증대에 매진할 계획입니다.

또한 권리조사 실시 등 프로세스 개선을 통한 안정적인 조직운영으로 그룹내 회수액 뿐만아니라 매출액
증대에도 역량을 집중하고 있습니다.

2-1. 영업 종류별 현황

[KB국민은행]

가. 영업의 개황

2001년 11월 舊) 국민은행과 舊) 주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라를 갖춘 대한민국을 대표하는 은행이라고 할 수 있습니다.

KB국민은행은 고객만족도 향상, 자산 건전화, 선진시스템 도입, 리스크관리시스템 고도화등을 통해 내실성장의 기반을 갖추고 있습니다. 또한, 동경, 오클랜드, 뉴욕, 호치민, 홍콩,런던, 구루그람, 하노이 등 해외지점과 KB캄보디아은행, 국민은행(중국) 유한공사, KB미얀마은행, KB마이크로파이낸스 미얀마법인을 비롯하여 2020년 4월에는 PRASAC Microfinance Institution Plc. 지분 70% 인수를 완료하여 계열회사로 편입하였고 2021년 9월 기존주주의 지분 30% 인수(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득)를 통해 연결실체의 지분율은 100%로 증가하였습니다. 인도네시아에서는 2018년 7월 현지은행인 PT Bank Bukopin Tbk.(*) 지분을 22% 취득하여 2대 주주가 되었으며, 2020년 9월 추가 지분인수를 통해 67% 지분을 확보하여 최대주주 지위를 취득하게 되었습니다. 2021년 11월 동 지분율 바탕으로 유상증자를 진행하였습니다.

(*)인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank KB Bukopin Tbk.로 변경함(2021.02.08)

KB국민은행은 국내외 경제상황의 불확실성이 상존하는 상황에서 견고한 미래성장과 지속가능 경영을 추구하여 "금융혁신을 주도하고 사회적 책임을 다하는, 고객 중심의 NO.1 금융플랫폼"으로의 도약을 목표로 하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 1) 전통 금융기관으로서의 고객에게 제공할 수 있는 핵심가치에 집중하는 본원적 Biz 경쟁력 확보, 2) 디지털 전환 가속화에 따라 고객접점마다 혁신적 고객 경험을 제공하기 위한 고객접점 경쟁력 강화, 3) 금융환경 변화에도 흔들림없이 견고한 가치를 창출하기 위한 지속가능 경영관리체계 내재화, 4) 민첩성·개방성·확장성으로 대표되는 금융산업 변화 방향성에 대응한 조직운영체계 대전환 등을 추진하고 있습니다.

나. 영업의 종류

-「은행법」에 의한 은행업무
 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무
 - 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무

※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영 할 수 있음
 ※ 신용카드사업부문 분할로 인해 기존에 겸영업무로서 영위하던「여신전문금융업법」에 의한 
 신용카드업무는 취소(2011.2.28)되었으나,「은행법」에 의한 신용카드상품 판매대행업무를 별도의
 겸영업무로 영위하고 있음
 ※ 종속회사인 해외현지법인은 현지법령에 의한 일반 은행업무, 무역금융관련, 소액대출업업무등을 
 영위하고 있음

※「금융혁신지원 특별법」에 의거 가상이동통신망 사업을 부수업무로 영위하고 있음
 ※ 국민은행 사설인증서의 범용적 공급을 위한 '외부기관 대상 인증 및 전자서명 업무 대행'을
 부수업무로 영위하고 있음

다. 자금조달 및 운용현황

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2021년

2020년

2019년

평 균 잔 액

이자율

평 균 잔 액

이자율

평 균 잔 액

이자율

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

조달

원화

자금

예 수 금

302,241,492
69.46
0.71
280,737,055
70.10
1.03
251,348,643
70.54
1.39

C D

3,618,303
0.83
0.87
3,635,870
0.91
1.37
4,818,485
1.35
1.93

차 입 금

15,192,395
3.49
0.65
11,469,356
2.86
0.78
8,119,075
2.28
1.37

원화콜머니

929,757
0.21
0.60
1,284,801
0.32
0.61
591,815
0.17
1.47

기 타

27,976,602
6.43
1.31
23,958,158
5.98
1.53
20,945,362
5.88
2.22

소 계

349,958,549
80.42
0.75
321,085,240
80.17
1.06
285,823,380
80.22
1.46

외화

자금

외화예수금

17,571,223
4.04
0.17
15,652,203
3.91
0.56
11,815,988
3.32
1.18

외화차입금

10,813,750
2.49
0.44
10,492,981
2.62
1.17
9,098,502
2.55
2.10

외화콜머니

864,856
0.20
0.24
954,353
0.24
0.86
450,926
0.13
2.19

사 채

6,581,748
1.51
1.47
5,021,833
1.25
2.11
4,464,743
1.25
3.19

기 타

442,011
0.10
0.01
225,765
0.06
0.24
156,841
0.04
0.67

소 계

36,273,588
8.34
0.49
32,347,135
8.08
1.00
25,987,000
7.29
1.86

원가성 자금계

386,232,137
88.76
0.73
353,432,375
88.25
1.05
311,810,380
87.51
1.49

기타

자 본 총 계

31,724,368
7.29
0.00
29,508,536
7.37
-
27,850,144
7.82
-

충 당 금

615,545
0.14
0.00
573,471
0.14
-
558,636
0.16
-

기 타

16,565,023
3.81
0.00
16,966,178
4.24
-
16,079,693
4.51
-

무원가성 자금계

48,904,936
11.24
0.00
47,048,185
11.75
-
44,488,473
12.49
-

조 달 합 계

435,137,073
100.00
0.65
400,480,560
100.00
0.93
356,298,853
100.00
1.30

운용

원화

자금

예 치 금

9,171,940
2.11
0.03
2,372,112
0.59
0.12
143,772
0.04
1.68

유 가 증 권

64,646,638
14.86
1.23
59,734,784
14.92
1.95
51,025,564
14.32
2.19

대 출 금

303,929,689
69.85
2.54
284,750,077
71.10
2.77
259,911,198
72.95
3.27

(가계대출금)

165,736,191
38.09
2.60
154,775,276
38.65
2.86
143,058,587
40.15
3.36

(기업대출금)

138,193,498
31.76
2.48
129,974,801
32.45
2.66
116,852,611
32.80
3.15

지급보증대지급금

5,046
0.00
1.35
13,405
0.00
0.75
8,762
0.00
0.99

원 화 콜 론

692,912
0.16
0.67
875,886
0.22
0.73
620,039
0.17
1.73

사모사채

416,754
0.10
2.24
799,370
0.20
2.49
523,016
0.15
1.45

기 타

2,003,651
0.46
12.05
2,184,329
0.54
8.97
2,197,049
0.61
7.86

원화대손충당금(△)

(1,275,884)
-0.29
0.00
(1,247,239)
(0.31)
-
(1,297,764)
(0.36)
-

소 계

379,590,746
87.25
2.32
349,482,724
87.26
2.65
313,131,636
87.88
3.13

외화
자금

외화예치금

3,795,846
0.87
0.21
3,669,794
0.92
0.31
2,336,232
0.66
1.10

외 화 증 권

9,365,395
2.15
2.08
7,934,213
1.98
2.60
6,088,487
1.71
3.53

대 출 금

16,104,862
3.70
1.55
14,406,164
3.60
2.04
10,423,171
2.93
2.88

외 화 콜 론

3,465,495
0.80
0.26
2,974,833
0.74
0.70
2,268,956
0.64
2.58

매 입 외 환

1,934,684
0.44
0.73
1,567,124
0.39
1.48
2,938,389
0.82
2.66

기 타

1,778,148
0.41
0.06
1,062,753
0.27
0.07
572,341
0.16
0.51

외화대손충당금(△)

(136,206)
-0.03
0.00
(121,375)
(0.03)
-
(152,980)
(0.04)
-

소 계

36,308,224
8.34
1.31
31,493,506
7.87
1.77
24,474,596
6.88
2.78

수익성 자금계

415,898,970
95.59
2.23
380,976,230
95.13
2.58
337,606,232
94.76
3.10

기타

현 금

1,916,905
0.44
0.00
1,889,209
0.47
-
1,762,742
0.49
-

업무용유형자산

3,766,798
0.87
0.00
3,789,757
0.95
-
3,633,687
1.02
-

기 타

13,554,400
3.10
0.00
13,825,364
3.45
-
13,296,192
3.73
-

무수익성 자금계

19,238,103
4.41
0.00
19,504,330
4.87
-
18,692,621
5.24
-

운 용 합 계

435,137,073
100.00
2.13
400,480,560
100.00
2.45
356,298,853
100.00
2.94

주1) K-IFRS 별도 재무제표 기준

주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
 주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
 주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금
 + 내국수입유산스
 주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함
 주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함
 주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분

2021년

2020년

2019년

평균잔액

이자율

평균잔액

이자율

평균잔액

이자율

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

조달

원
가
성

금전신탁

63,690,444

89.26

2.25

56,337,737

89.68

2.69

52,935,678

89.28

3.51

차입금

-

-

-

-

-

-

-

-

-

소계

63,690,444

89.26

2.25

56,337,737

89.68

2.69

52,935,678

89.28

3.51

무
원
가
성

재산신탁

6,511,340

9.13

0.43

5,383,096

8.57

0.01

5,429,260

9.16

0.01

특별유보금

117,319

0.16

-

114,478

0.18

-

110,963

0.19

-

기타

1,037,304

1.45

-

983,596

1.57

-

814,144

1.37

-

소계

7,665,963

10.74

0.37

6,481,170

10.32

0.01

6,354,367

10.72

0.01

조달 합계

71,356,407

100.00

2.05

62,818,907

100.00

2.41

59,290,045

100.00

3.13

운용

수
익
성

대출금

194,045

0.27

3.02

199,191

0.32

3.44

214,167

0.36

3.92

유가증권

27,693,658

38.81

2.51

25,076,774

39.92

3.53

26,035,929

43.91

5.29

기타

43,079,198

60.37

0.99

36,626,844

58.31

1.27

32,127,618

54.19

1.65

채권평가충당금(△)

(226)

(0.00)

-

(451)

(0.00)

-

(4,463)

(0.01)

-

현재가치할인차금(△)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

소계

70,966,675

99.45

1.59

61,902,358

98.55

2.19

58,373,251

98.45

3.28

무수익성

389,732

0.55

-

916,549

1.45

-

916,794

1.55

-

운용 합계

71,356,407

100.00

1.58

62,818,907

100.00

2.16

59,290,045

100.00

3.23

주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출
 ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함
 ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함
 ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) +
 유가증권매매익(순) 중 주식매매 및 평가익(순) 제외하여 산출함
 주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금
 수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대
 무수익성 : 금예치금, 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)

라. 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위: 억원, %)

구 분

2021년 3분기말

2020년말

2019년말

금 액

점유비

금 액

점유비

금 액

점유비

국민은행

3,134,289

20.6

3,000,565

20.8

2,773,479

21.4

신한은행

2,673,684

17.5

2,602,123

18.1

2,329,975

17.9

우리은행

2,685,740

17.6

2,546,824

17.7

2,341,471

18.0

KEB하나은행

2,616,998

17.2

2,449,299

17.0

2,271,439

17.5

농협은행

2,846,331

18.7

2,606,445

18.1

2,279,272

17.6

기업은행

1,281,977

8.4

1,205,591

8.4

990,727

7.6

합 계

15,239,019

100.0

14,410,847

100.0

12,986,363

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위: 억원, %)

구 분

2021년 3분기말

2020년말

2019년말

금 액

점유비

금 액

점유비

금 액

점유비

국민은행

3,115,941
19.6

2,946,504

19.7

2,683,827

19.9

신한은행

2,637,197
16.6

2,488,125

16.7

2,250,019

16.7

우리은행

2,574,647
16.2

2,406,563

16.1

2,191,570

16.3

KEB하나은행

2,537,491
16.0

2,385,708

16.0

2,172,166

16.1

농협은행

2,532,792
15.9

2,376,185

15.9

2,115,409

15.7

기업은행

2,487,296
15.7

2,318,928

15.5

2,044,289

15.2

합 계

15,885,364
100.0

14,922,015

100.0

13,457,280

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

마. 영업실적

(1) 수익성

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

충당금적립전이익(A)

4,180,301
3,781,017
3,590,766

제충당금전입액(B)

717,227
677,232
305,842

대손상각비

473,197
427,841
106,505

지급보증충당금

64,288
8,566
22,107

퇴직급여

170,623
169,200
165,165

미사용약정충당금

4,464
66,875
782

기타충당금

4,655
4,750
11,283

제충당금환입액(C)

28,470
28,038
33,548

대손충당금

-
-
-

지급보증충당금

7,777
21,176
17,307

미사용약정충당금

17,981
1,914
9,468

기타충당금

2,712
4,948
6,773

법인세비용(D)

953,515
812,304
879,393

당기연결순이익(
A-B+C-D)

2,538,029
2,319,519
2,439,079

지배기업주주지분순이익

2,590,764
2,298,195
2,439,079

비지배지분순손익

(52,735)
21,324
-

대손준비금 전입(환입)액

380,761
92,526
150,856

대손준비금 반영후 조정이익
2,210,003
2,205,669
2,288,223

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의
 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

※ 주요 수익성 지표

(단위 : %)

구분

2021년

2020년

2019년

총자산순이익률(ROA)

0.58
0.55
0.66

자기자본순이익률(ROE)

8.11
7.70
8.72

원화예대금리차(A-B)

1.89
1.80
1.95

원화대출채권평균이자율(A)

2.59
2.81
3.31

원화예수금평균이자율(B)

0.70
1.01
1.36

명목순이자마진(NIM)

1.58
1.51
1.67

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 은행업감독업무시행세칙 기준으로 작성(동 기간 경영공시 기준과 동일)

주3) ROA, ROE: 연환산기준

(2) 부문별 수지상황

(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2020년

2019년

이자부문

이자수익(A)

10,810,321
10,522,178
10,827,130

예치금이자

25,466
36,880
64,653

유가증권이자

1,056,024
1,040,268
1,153,796

대출채권이자

9,425,710
9,204,909
9,438,891

기타이자수익

303,121
240,121
169,790

이자비용(B)

2,945,885
3,701,399
4,416,161

예수금이자

2,179,196
2,885,914
3,452,860

차입금이자

251,523
307,561
344,285

사채이자

426,178
445,350
517,312

기타이자비용

88,988
62,574
101,704

소계(A-B)

7,864,436
6,820,779
6,410,969

수수료부문

수수료수익(C)

1,279,276
1,216,046
1,175,159

수수료비용(D)

399,063
381,765
350,066

소계(C-D)

880,213
834,281
825,093

신탁부문

신탁업무운용수익

307,632
233,595
308,084

중도해지수수료

36
46
119

신탁업무운용손실(△)

-
-
-

소계

307,668
233,641
308,203

기타
 영업부문

기타영업수익(E)

14,166,531
12,571,904
8,882,403

유가증권관련수익

418,518
566,700
376,622

외환거래이익

2,683,228
2,458,399
1,554,310

충당금환입액

7,777
21,176
17,307

파생금융상품관련이익

10,864,215
9,378,812
6,865,135

기타영업잡수익

192,793
146,817
69,029

기타영업비용(F)

15,302,124
13,108,122
9,211,130

유가증권관련손실

412,766
134,669
54,705

외환거래손실

2,676,760
2,094,443
1,515,382

기금출연료

411,257
387,846
350,833

대손상각비

473,197
427,841
106,505

지급보증충당금전입액

64,288
8,566
22,107

파생금융상품관련손실

10,653,120
9,421,007
6,679,840

기타영업잡비용

610,736
633,750
481,758

소계(E-F)

(1,135,593)
(536,218)
(328,727)

부문별이익합계

7,916,724
7,352,483
7,215,538

판매비와관리비(△)

4,402,731
4,201,346
3,887,419

영업손익

3,513,993
3,151,137
3,328,119

영업외수익

121,400
222,976
122,412

영업외비용(△)

143,849
242,290
132,059

법인세비용차감전연결순손익

3,491,544
3,131,823
3,318,472

법인세비용(수익)

953,515
812,304
879,393

당기연결순이익

2,538,029
2,319,519
2,439,079

지배기업주주지분순이익

2,590,764
2,298,195
2,439,079

비지배지분순손익

(52,735)
21,324
-

대손준비금 반영후 조정이익

2,210,003
2,205,669
2,288,223

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 수수료 수익: 신탁계정 중도해지수수료 제외
주3) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 
 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 
 산출된 정보임

바. 종류별 영업현황

(1) 예금업무

(
가) 형태별 예수금

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

원화예수부채

요구불예금

86,738,856
73,873,934
57,171,351

저축성예금

236,027,852
224,723,879
218,784,130

수입부금

1,061,573
1,001,353
861,223

주택부금

431,906
455,197
492,483

신탁예수부채

3,885,305
3,939,097
3,887,755

CD

4,115,688
2,468,924
4,239,969

소계

332,261,180
306,462,384
285,436,911

외화예수부채

30,880,236
23,890,107
15,480,573

이연부채부대비용

-
-
(2)

합계

363,141,416
330,352,491
300,917,482

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 신탁예수부채 : 연결대상인 원리금보전신탁의 예수부채

(2) 대출업무

1) 형태별 대출금

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

원화대출금

318,629,706
294,820,138
268,561,372

외화대출금

28,052,121
22,186,659
12,335,751

지급보증대지급금

20,773
8,011
3,312

합계

346,702,600
317,014,808
280,900,435

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 용도별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구 분

2021년

2020년

2019년

금액

구성비

금액

구성비

금액

구성비

기업자금대출

144,436,802
45.33
129,218,517
43.82
117,867,407
43.89

운전자금대출

65,331,237
20.50
58,814,808
19.94
52,688,740
19.62

시설자금대출

79,105,565
24.83
70,403,709
23.88
65,178,667
24.27

특별자금대출

-
-
-
-
-
-

가계자금대출

170,304,001
53.45
162,050,450
54.97
148,148,056
55.16

공공 및 기타 자금대출

3,329,558
1.04
2,905,668
0.99
2,422,959
0.90

운전자금대출

2,269,308
0.71
1,846,669
0.63
1,386,259
0.52

시설자금대출

1,060,250
0.33
1,058,999
0.36
1,036,700
0.38

은행간대여금

559,345
0.18
645,503
0.22
122,950
0.05

합 계

318,629,706
100.00
294,820,138
100.00
268,561,372
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 원화대출금 기준

(3) 지급보증업무

(단위 : 백만원)

구 분

2021년

2020년

2019년

확정지급보증

6,494,463
6,879,654
6,743,238

미확정지급보증

4,385,532
2,439,101
2,500,005

합 계

10,879,995
9,318,755
9,243,243

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 확정지급보증 : 금융보증계약 포함

(4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

당기손익-공정가치측정 금융자산

18,740,434
16,003,601
13,678,170

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

41,310,706
42,463,289
38,110,662

상각후원가측정유가증권

22,164,594
15,588,413
13,964,339

관계기업투자

390,957
441,325
564,711

합계

82,606,691
74,496,628
66,317,882

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 상기 금액은 상각후원가 유가증권에서 상각후원가 유가증권 대손충당금을 차감한 순액임

주3) 상기 금액은 당기손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후원가 측정 대출채권을 제외한 금액임

(5) 신탁업무

1) 신탁예수금

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

평균잔고

기말잔액

신탁수익

평균잔고

기말잔액

신탁수익

평균잔고

기말잔액

신탁수익

금전신탁

63,690,444

59,423,100

279,888

56,337,737

52,590,026

215,221

52,935,679

49,065,444

293,893

재산신탁

6,511,340

12,145,529

632

5,383,096

4,704,735

665

5,429,260

5,845,803

594

합계

70,201,784

71,568,629

280,520

61,720,833

57,294,761

215,886

58,364,939

54,911,247

294,487

주1) 신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금

주2) 재산신탁의 신탁수익에는 유언대용신탁 보수 포함된 금액임

2) 신탁대출금

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

신탁대출금

194,045

229,488

199,191

194,963

214,167

202,876

3) 신탁계정 유가증권 잔액/손익 현황

(단위 : 백만원)

구분

2021년

취득원가

기말장부가액

평가손익잔액(B/S)

운용손익(I/S)

신탁계정

33,233,361

28,903,693

-

1,060,649

사. 주요 상품ㆍ서비스

- 국민은행의 2021.12.31 기준 주요 상품 서비스는 아래와 같습니다.

(1) 예금상품(요약)

(단위 : 개)

구분

상품수

주요상품

주요상품의 내용

입출금이

자유로운예금

32

KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료

면제 서비스를 제공하는 상품

여유자금 운용에
 유리한상품

10

국민수퍼정기예금

- 가입대상 : 제한없음
- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인수익을

목적으로 하는 상품

목돈마련에
 유리한 상품

27

직장인우대적금

- 가입대상 : 개인
- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를

하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 추가로 적립
 하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품

청약상품

2

주택청약종합저축,

청년우대형 주택청약종합저축

- 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에
 청약가능한 입주자저축

비과세상품

1

KB장병내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰,
 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 
 원하는 병역 의무복무자 맞춤형상품으로 은행거래
 실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

(2) 대출상품(요약)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

주택자금 및

부동산담보대출

12

KB주택담보대출
 (구입/신축/경락/

개량/일반) 등

- 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)' 참조

기타대출

38

KB직장인든든

신용대출 등

- 'XII.상세표4.주요 상품 ·서비스(2) 대출상품(상세)'참조

주택도시기금대출

14

내집마련디딤돌대출

버팀목전세자금대출

- 주택도시기금을 재원으로 하여 지원되는 정책자금대출로, 일정기준 충족시 구입 또는 전세자금 등을 지원하는 대출

기업일반자금

6

일반운전자금대출

- 기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

주택자금

4

분양주택건설자금대출

- 1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설
 하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출

협약/정책/
 C1(기술창업지원한도)/
 C2

4

지자체 협약대출

- 지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어
 지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서 대출을 
 취급하고이차보전을 받는 대출상품

기업기타상품

3

예·부적금 담보대출

- 본인 명의 예ㆍ부적금을 담보로 예ㆍ부적금 납입액의
 95%이내에서 대출하여 주는 상품

B2B금융

10

외상매출채권전자대출

- 구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생하는
 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등 전자적방법에 의해
 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정기간 경과 후
 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도

외화대출금 부문

2

일반외화대출(운전)

- 외국환은행이 거주자인 기업이 필요로 하는 운전자금,
 수입자금, 시설자금을 외화로 지원 하는 대출

개별 기업여신상품
 (기업대출)

30

KB Green
Growth Loan

- 정부의 "저탄소 녹색성장" 정책에 따른 친환경 보존 및
 녹색산업의 성장에 필요한 금융을 지원하는 녹색금융(Gr
 eenFinance)상품으로서, "녹색성장기업"에 필요한 여신
 및 각종 부대금융서비스를 우대 지원하여 녹색경제 기반
 구축에 기여하는 사회기여형 기업대출상품

개별 기업여신상품
 (SOHO 대출)

15

KB 일사천리 소호대출

- 부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도
 및 금리 우대를 통한 운전/시설 자금을 지원하는 상품

기술창조기업 전용상품
 (기업대출)

8

KB 우수기술기업
TCB 신용대출

- 우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서
 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 
 우대금리를 적용하는 특화상품

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용

ㅇ대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내

ㅇ대출기간: 최장35년(전세자금은 최장10년)이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는 대출기간의 30% 이내에서 최장3년까지 거치기간 지정 가능. 단,「여신(주택담보대출)심사 선진화 가이드라인」에서 정한 경우 비거치 또는 거치기간 1년으로 운용한다.

o 상환방법

상 환 방 법

주 요 내 용

분할
상환

원금균등

할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등

원리금균등상환

할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등

혼합상환

대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고, 나머지 50% 이내는 
만기에 일시상환하는 방식

일시상환

매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의 단기대출만 해당

▶ 보금자리론 주요내용

- 대상자 : 민법상 성년으로 무주택자 또는 1주택 소유자(채무자와 배우자기준)로서 소득증빙이 가능한
 대한민국 국민, 재외국민, 외국국적동포

- 주요내용

ㅇ대출만기는 10, 15, 20, 30, 40년
주) 이며, 대출기간 동안 고정금리를 적용하고 상환방식은 매월
 원(리)금균등분할 상환방식(U-보금자리론은 체증식분할상환도 가능)

주) 채무자가 만 39세 이하 또는 신혼가구

ㅇ거치기간은 최장 1년까지 설정 가능하며, 대출금액의 최대 30%까지 만기에 일시상환 할 수 있는
 옵션 선택 가능(대출만기별로 일시상환 가능 금액 차등)

ㅇ대출한도는 담보주택 당 3억 6천만원 이내에서 백만원 단위로 취급

ㅇ개인별 소득금액과 부채금액, CB등급 및 지역 등에 따라 LTV를 차등 적용

ㅇ한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급 후 일정기간마다
 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)

o 일시적 2주택자의 경우 취급일로부터 2년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시 기한의 이익 상실 및 
 대출금 회수

ㅇU-보금자리론은 고객이 한국주택금융공사와 인터넷으로 상담/신청 후 심사ㆍ채권관리(원리금수납 
 포함)는 공사에서 진행하며, 대출실행은 은행에서 이루어지는 상품(2011.6 판매시행)

▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출

- 개요 : 부동산담보대출 취급시 선순위 임차권이 없는 경우 방수에 대한 우선변제보증금을 차감하지
 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로 인한 리스크를 보험가입으로
 헷지하는 제도

- 가입대상 목적물 : 아파트 및 주거용 오피스텔(개인소유만 인정)

- 상환방법

ㅇ만기일시 상환방식

ㅇ원(리)금균등분할 상환방식

ㅇ일부만기 일부 원(리)금 균등상환 방식

ㅇ혼합상환(일시상환 + 원리금균등상환)

- 보험가입 제한 대상자

ㅇ법인

ㅇ미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민, 외국인

ㅇ신용정보 관리대상자 및 연체대출금 보유자

ㅇ서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자

- 보험료의 납입방법: 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로 지급(전액 은행 부담)

(3) 신탁상품(요약)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

특정금전신탁

8

파생형

- 위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용
 하는 것으로, 증권사가 발행한 ELS, DLS, DLB, ELB등을
 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

불특정금전신탁

4

연금저축신탁

- 연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을
 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한후 신탁원리금을 
 연금으로 지급하는 합동운용 상품

재산신탁

4

금전채권신탁

- 일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한 채권을 
 수탁받아 신탁계약에 정한 바에 따라 금전채권을 관리ㆍ
 추심 및 운용하고 신탁종료시 신탁재산을 운용상태 그대
 로 수익자에게 교부하는 신탁

유언대용신탁

1

유언대용신탁

- 위탁자가 재산을 신탁하면서 사후 수익자를 지정하고, 
 사후에는 지정된 수익자에게 신탁재산을 안정적으로
 승계하는 것을 목적으로 하는 신탁. 유언서 없이도 신탁
 계약을통해 위탁자 사후 신탁의 수익권을 취득하거나
 행사하게 하여 유언과 동일한 효과를 실현 가능

상속,증여형 상품

8

KB위대한 유산신탁

- 위탁자 생전에 금전, 부동산, 유가증권 등의 재산을 신탁
 하고, 사후 미리 지정한 상속인에게 안정적으로 재산을 
 승계할 수 있는 종합 자산관리 솔루션을 제공하는 유언
 대용신탁상품

기타상품

2

KB생활SOC공익신탁

- 정부 및 지방자치단체에서 건설한 체육시설, 도서관 등 
 생활SOC시설 운영을 위해 지역주민 및 단체가 운영자금
 을 기부하는 신탁으로 당행이 모집자금 관리ㆍ운용 후
 기부금을 지급하는 신탁

퇴직연금신탁

4

확정급여형(DB)

- 위탁자가 자산운용 대상·방법을 지정

(4) 투자신탁상품(요약)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

MMF

17

KB스타 개인용 MMF 
 P-101호(국공채)

- 장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는
 단기상품

채권형 집합투자기구

45

KB 스타 단기채

증권자투자신탁(채권)

- 국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는
 채권형 상품

혼합형 집합투자기구

229

피델리티 글로벌

테크놀로지 증권자투자신탁

(주식-재간접형)

- 국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품

주식형 집합투자기구

169

KB 통중국 4차산업
 증권자투자신탁(주식)

- 국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는
 주식형 상품

부동산 집합투자기구

6

하나UBS 글로벌리츠
 부동산 투자신탁(재간접형)

- 해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산
 펀드

특별자산 집합투자기구

4

KB스타 골드 특별자산 
 투자신탁(금-파생형)

- 원자재 등 특별자산에 투자하는 상품

연금저축 펀드

140

KB 퇴직연금 배당40 
 증권 자투자신탁(채권혼합)

- 소득세법에 따른 KB골든라이프 연금저축 펀드
 계좌의 가입자가 투자 가능한 하위 연금저축 펀드

해외펀드

43

블랙록 BGF 지속가능 
 에너지 펀드

- 외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서
 판매하는 역외펀드

(5) 외환업무(요약)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

외화예금 상품

9

KB 수출입기업우대 외화통장

- 매일 일정금액이상 잔액을 유지하는 경우 금리 
 우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 수출입 기업 
 전용 외화요구불예금

외화 환전/송금

서비스

34

KB 네트워크환전 서비스

- 고객이 인터넷(스타)뱅킹, 리브, 스마트상담부를
 통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을
 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

환전/송금 관련

부가서비스

5

해외여행자보험 서비스

- 일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비,
 해외이주비 환전시 해외여행자보험 무료 가입

서비스

무역거래 서비스

4

수입업무

- 수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급,
 무신용장방식 운송서류 인도, KB글로벌 구매론, 
 KB글로벌 Payment Usance, 인터넷 수입서비스

기타서비스

6

외환 고객알림 서비스

- SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내

자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로

통지해주는 서비스

(6) 방카슈랑스(요약)

(가) 취급업무

- 당행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

ㅇ 보험가입의 상담 
ㅇ 보험계약의 모집 
ㅇ 보험료의 수납 및 영수증 발급

ㅇ 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

ㅇ 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수 
ㅇ 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내

ㅇ 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납 
ㅇ 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경

ㅇ 계약내용의 조회 
ㅇ 민원의 접수방법 및 처리의 안내

ㅇ 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해
 위임된 사항

(나) 상품/서비스 개요

(2021년 12월말 현재)

(단위 : 개)

구분
상품수
주요상품
주요상품의 내용

연금보험

24

삼성 에이스연금보험(무배당)

안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험

연금저축

7

연금저축 교보First연금보험

시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험

변액연금

5

시간에 투자하는 변액연금보험(무)2108

펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는 실적배당형 연금보험

저축보험

18

(무)보너스주는변액저축보험Ⅳ

안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험

건강보험

26

(무)KB 건강하게 사는 간편암보험

신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

상해보험

8

(무)KB M-CEO 안심상해보험Ⅱ

다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는 생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용

화재보험

1

기업성종합보험

기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

(7) WM(Wealth Management) 사업

구분

특징

서비스 브랜드

- GOLD&WISE(골드앤와이즈) 
- KB골든라이프
- KB위대한유산

취급업무

- 고객 대상 종합 자산관리 서비스 제공

주요내용

- 전행 자산관리 전략 수립 및 운영

- WM채널 전략 수립 및 운영

-「KB자산관리플랫폼」을 통한 종합적인 실시간 자산현황 진단 및 체계적인 포트폴리오 설계
 (투자/재무/노후), 고객별 맞춤형 사전/사후관리 등 최적의 자산관리 종합서비스 제공

- KB금융그룹의 인공지능(AI) 알고리즘 기반 로보어드바이저 및 전문가 추천 포트폴리오 중심의
 다양한 투자솔루션 「케이봇 쌤」서비스 제공

- 투자자의 투자성향과 투자목적 등을 고려하여 표준화한 모델포트폴리오 중 하나에 투자하여 
 세제혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌(ISA) 서비스 제공

- 문화/교육/미술/음악 등 다양한 테마로 구성된 고객 참여형 비금융 서비스 제공

- 판매상품에 대한 수익성 및 건전성 모니터링을 통한 펀드 사후관리 서비스 제공

- 세무, 부동산, 자산관리, 법률 등 전문가그룹의 고객맞춤형 Advisory 서비스 제공

- 세무, 부동산, 포트폴리오 관련 지속적인 자산관리 정보 제공

- 생애주기별 노후준비 상태를 진단하고, 최적의 상품추천 서비스를 제공하여 노후준비에 필요한
 실질적인 대안 제시

- 중·장년층 시니어고객 대상 '건강/여가·문화/금융정보'등 고객별 맞춤형 콘텐츠를 제공하는 
 온라인 비금융서비스 "KB골든라이프X" 제공
- 기존 상속 증여 관련 신탁상품과 부가서비스를 모두 포괄하여 생전 자산 관리와 사후 자산의 안정적
 이전을 위한 통합 상속설계 솔루션 제공

(가) PB/GOLD&WISE 전용상품

-
PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 상품제공

▶ 2021년 12월말 투자신탁상품 현황(가입 가능 상품)

(단위 : 개)

상품유형

상품명

특징

MMF

하나UBS 인Best 신종MMF(K-1호)[국공채]

- 장부가계산 방식으로
 안정적인 수익률을 창출하는
 단기상품

한화 신종MMF4호(개인용)

채권형
 집합투자기구

교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권)

- 국내외 채권 및 채권관련
 자산에 주로 투자하는 채권형
 상품

JP모간 아시아 분산채권 증권자투자신탁(채권-재간접형)

혼합형
 집합투자기구

KB 롬바드 오디에 글로벌 전환사채 증권자투자신탁
(채권혼합-재간접형)

- 국내외 주식 및 채권에 분산 
 투자하는 혼합형상품

KB 베트남 포커스 95 증권 투자신탁(주식혼합)

AB 미국 그로스 증권투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋배당프리미엄증권자투자신탁(주식혼합)

프랭클린 K2 멀티전략 증권 자투자신탁(주식혼합- 재간접형)

KB 롬바드 오디에 글로벌 유럽 셀렉션 증권 자투자신탁
(주식-재간접형)

블랙록 월드광업주 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

블랙록 월드에너지 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

슈로더 선진국 중소형주 증권 자투자신탁H(주식-재간접형)

피델리티 재팬 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

피델리티 미국 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

주식형
집합투자기구

교보악사코어증권자투자신탁1호(주식)

- 국내외 주식 및 주식관련
 자산에 주로 투자하는 주식형 
 상품

마이다스 미소 중소형주 증권투자신탁(주식)

마이다스 블루칩배당 증권투자회사(주식)

미래에셋 다이와 일본밸류 중소형 증권자투자신탁 1호(H)(주식)

미래에셋디스커버리증권투자신탁5호(주식)

삼성미국대표주식증권자투자신탁 제 1 호[주식]

피델리티 인디아 증권 자투자신탁 (주식)

피델리티 차이나 증권 자투자신탁 (주식)

하나UBS글로벌인프라 증권 자투자신탁[주식]

하나UBS블루칩바스켓 증권투자신탁(V-1호)[주식]

한국밸류 10년투자 증권투자신탁1호(주식)

한국투자글로벌브랜드파워 증권자투자신탁2호(주식)

현대인베스트먼트 로우프라이스 증권자투자신탁1호(주식)

부동산
집합투자기구

한화 Japan REITs 부동산 투자신탁 1호(리츠-재간접형)

- 해외 부동산 관련 주식등에 
 주로 투자하는 부동산 펀드

특별자산
 집합투자기구

한국투자미국MLP특별자산자투자신탁(오일가스인프라-파생형)

- 원자재 등 관련 특별자산에 
 투자하는 상품

해외펀드

AB FCP I - 글로벌 고수익 채권포트폴리오 AT

- 외국 운용사가 해외에서 설정
 하여 국내에서 판매하는 역외 
 펀드

AB FCP I - 미국 테마주 리서치 포트폴리오

AB FCP I - 유럽 가치형 포트폴리오

AB FCP I - 유럽 채권수익 포트폴리오

블랙록 BGF 일본 스타일 배분 주식 펀드

블랙록 글로벌 자산배분 펀드

블랙록 뉴에너지 펀드

블랙록 미국 밸류 펀드

블랙록 월드 골드 펀드

블랙록 월드 광업주 펀드

블랙록 월드 에너지 펀드

블랙록 이머징 유럽 펀드(EUR)

블랙록 이머징 유럽 펀드

블랙록 일본 중소형주 오퍼튜너티 펀드

블랙록 중남미 펀드

슈로더 아시안 배당주 A

슈로더 유로 주식 A

슈로더 이머징마켓 채권 앱솔루트 리턴

템플턴 이머징마켓 펀드

프랭클린 뮤추얼 비이컨 펀드

프랭클린 유에스 거번먼트 펀드

프랭클린 유에스 에쿼티 펀드

프랭클린 인컴 펀드

피델리티 국제펀드

피델리티 글로벌 부동산증권펀드

피델리티 대중국펀드

피델리티 미국성장펀드

피델리티 일본펀드

피델리티 차이나포커스펀드

피델리티 헬스케어펀드

(8) 신용카드

▶ 주요 업무 및 서비스 개요

- 아래 업무는 KB국민카드사 소관 업무임 (2011.03.02 분사)

구 분

상품명

신용판매

신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공대가를 신용카드를 통해 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회이상 분할하여 납부 하는지에
따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

단기카드대출 
 (현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM,ARS,
인터넷 등을 통해 신청가능합니다.

일부 결제금액
이월약정
(리볼빙)

카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고,신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다.

장기카드대출
 (카드론)

단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득수준등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 36개월(대환론 최장 60개월)입니다.

▶ 주요 상품

구 분

상품명

내 용

신용
카드

KB국민
올라운드 카드

- 적립
 ㅇ 기본적립 : 국내/외 전 가맹점 0.8% 적립
 - 할인(택1) ※월단위로 선택 서비스 변경 가능
 ㅇ 주유/충전소 청구할인 : 전 주유소 및 충전소 이용시 리터당 100원 청구할인
 ㅇ 스토어 청구할인 : 대형마트, 편의점, 커피전문점, 약국 이용시 5% 청구할인

KB국민가온올림카드(실속형)

- 기본 적립 : 국내 전 가맹점 0.7% 적립
 - 추가 적립
 ㅇ 주말/공휴일 국내 전 가맹점 0.5% 추가 적립
 ㅇ 음식점/커피전문점, 대중교통/택시, 이동통신요금 자동납부 0.5% 추가 적립
 - 캐시백 : 해외이용금액의 1.7% 캐시백
 - 영화 예매 청구할인/놀이공원 현장할인(전월 이용실적 30만원 이상시)

체크
카드

KB국민
nori체크카드

- 대중교통 10% 청구할인

- 이동통신요금 자동납부 시 5% 환급할인, 건당 5만원 이상 시 2,500원 정액할인
- CGV 35% / 아웃백, VIPS 20% / 스타벅스 20% 환급할인
- 교보문고 5% / GS25 5%/ 에버랜드, 롯데월드 50% 환급할인

KB국민
민 체크카드

- 생활밀착 서비스
 ㅇ3대 대형마트 5% 환급할인, 패스트푸드업종 10% 환급할인
 ㅇ주유(SK에너지) 리터당 60원 환급할인, 대중교통 5% 청구할인
 ㅇ이동통신요금 자동이체 금액 5만원 이상 시 2,500원 정액할인

ㅇ 스피드메이트 현장할인
 - CU포인트 적립서비스
 ㅇ CU편의점 구매금액의 3% CU포인트 적립

주) 개별 상품의 세부 내용 및 기타 상품에 대해서는 KB국민카드 홈페이지(https://card.kbcard.com)를 참조

(9) 투자금융업무

구 분

서비스 개요

SOC프로젝트 금융

- SOC 민간 투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 조달 예정 금액에

대하여 자금을 지원하는 금융
- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설, 에너지 관련 시설

(발전시설 등), BTL 사업 등

M&A 인수금융

- 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공
- 지원 서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행

Structured 금융

- 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 구조화하여 해당기업의

특성에 적합한 금융지원
- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외 ABS, CBO, CLO 발행관련 업무 및 선박/
 항공기 금융

Equity 및
Mezzanine 금융

- 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을 필요로 하는 기업에

대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한 투자

USD, EUR 등
외화 투자금융

- 국내외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 외화여신 및 외화유가증권에
 대한 투자

(10) 파생상품업무 

파생상품은 이자율, 환율, 주가, 원자재 가격 등 기초자산의 가격 변동에 따라 그 가격이 결정되는 금융상품으로서 시장가격의 변동에 따른 위험을 회피하거나 매매를 통한 수익을 얻기 위해 활용됩니다. 국민은행은 다음과 같은 파생상품을 취급하고 있습니다.

구 분

서비스 개요

통화 파생상품

통화선도(선물환), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등

이자율 파생상품

이자율선도(FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑, 이자율옵션 등

주식 파생상품

주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션 등

기타

상품 및 신용 파생상품 등

(11) 전자금융

▶ 펌뱅킹

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

입금이체

- 기업이 지급해야 할 각종자금(영업자금,물품
 구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Batch) 또는
 실시간(Real-Time) 이체하는 서비스

- 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을 지급하는 모든 기업

- 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업

출금이체

- 기업이 다수의 고객으로부터 상품판매대금, 
 보험료, 카드대금, 리스료 등을 수납 할 경우, 
 일괄(Batch) 또는 실시간 (Real-Time)으로 
 고객의 KB국민은행 계좌에서 출금(집금)하여 
 기업의 모계좌 로 이체하는 서비스

- 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

- 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수고객으로부터 
 대금수납을 받는 기업

자금집중

- KB국민은행의 각 영업점에 분산되어 있는
 기업고객의 지사(대리점)자계좌 자금을 본사 
 계좌로 매 영업일 1회 일괄 자동 집중해주는
 서비스

- 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인 영업망을 갖추고 지역별 
 중간 모계좌를 두고 있는 기업
- 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

예금거래
명세전송

- 기업계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및 보관어음의
 수탁ㆍ결제내역을 일괄(Batch) 또는 실시간
 (Real-Time)으로 전송하는 서비스

- 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사 등 무통장 입금건수가
 많은 기업
 - 식료품(제과음료), 생활용품 도매기업 등 매출이 전국에 걸쳐 
 일어나는 기업

외화
펌뱅킹

- 기업의 전산을 은행의 전산과 연결하여 해외
 송금등 외환거래를 간편하게 처리할 수 있도
 록 각종 정보나 수단을 전자적인 방법으로
 제공하는 서비스

- 보험사 등 외화자금수납이 발생하는 기업

- 수출입업체, 증권사 등 외화관련 자금결제 니즈가 있는 기업

금융
결제원
CMS

- 금융결제원이 이용기관과 국내 전은행 전산
 시스템을 상호 접속하여, 다수 은행과 거래하
 는 고객과의 입출금 관련 금융거래를 제공하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사 등 제2금융권 및 
 교육기관 (학원 포함)

- 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는 각종 협회, 재단,
 교회 등 비영리단체 및 유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사
 사무소, 신문/잡지사 등

오픈뱅킹
공동업무

- 핀테크 사업자와 참가기관이 핀테크 서비스를
 원활하게 개발하고, 제공할 수 있도록 금융결
 제원이 참가기관의 핵심 금융서비스를 표준화
 된 오픈 API형태로 운영·제공하는 서비스

＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체, 계좌실명
 조회, 잔액조회, 거래내역조회, 송금인정보
 조회, 수취조회

- 핀테크 사업자(금융위원회의 핀테크산업 분류업종 업체, 전자
 금융업자 또는 전자금융보조업자, 금융결제원 인정 기업)

- 오픈뱅킹공동업무 제공자 역할을 수행하는 참가 금융회사

▶ 연계/증권

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

연계(가상)계좌
 개설 및 입금

- 전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷,폰뱅킹
 ,자동화기기 포함)에서 연계계좌로 입금하면
 제휴기관과 연결된 네트워크로 입금내역을 실시
 간으로 자동통지하는 서비스

- 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등 유통업종
 기업

- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등 원리금 수납이 
 많은 제2금융권, 기타 수납 용도의 입금 건수가 많은
 기업

증권사
실명확인 대행

- KB국민은행 전지점에서 제휴증권 및 선물사의 
 증권계좌 신규개설을 대행하는 서비스

- 국내 증권사 25개 및 선물사 3개

(2021년 12월 31일 현재)

KB able Plus
통장

- 은행의 저축예금 기능과 증권의 매수, 매도에 
 필요한 자금정산 기능을 하나의 통장으로 결합
 한 입출금이 자유로운 예금상품

- KB증권

KB 글로벌
 외화투자통장

- 은행의 외화보통예금 기능과 증권의 매수, 매도
 에 필요한 자금정산 기능을 하나의 통장으로
 결합한 입출금이 자유로운 예금상품 (외화)

- KB증권

▶ 종합CMS

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

In-house 뱅킹

- 공사 등 공기업과 주요 대기업을 대상으로 기업
 시스템 내에 직접 구축하는 기업 내 뱅킹 시스템

- 공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업

Cyber Branch

- 기업 Needs를 반영해 맞춤형으로 제공되며,
 기업 ERP와 연동이 가능해 거래 전속화가 가능
 한 중견대기업용 통합자금관리시스템

- 매출액 200억원 이상 중견대기업

Cyber Branch-F

- 영업활동과 관련된 자금관리 업무 및 기업인터
 넷뱅킹 연계 금융업무 처리가 가능한 중소기업 
 전용 자금관리시스템

- 당행 기업인터넷뱅킹 이용고객 중 통합자금관리
 서비스 수요가 있는 중소기업

KB sERP

- 인터넷뱅킹과 ERP프로그램을 결합하여 금융
 업무와 기업 경영관리 업무를 자동연계하는
 소기업 전용 업무통합관리 서비스

- 구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리 수요가 있는 
 소규모 개인/법인기업

KB Bizstore

- 자금관리와 그룹웨어(게시판,SNS,일정공유 등)
 를 결합하여 제공되는 핀테크 자금관리서비스

- 그룹웨어와 금융관리 수요가 있는 소규모 개인/법인
 기업

바로ERP

- 기업인터넷뱅킹을 이용하는 법인, 개인사업자 
 고객이 해당회사의 회계, 물류, 재고 관리 등을 
 위해 사용 중인 사무용 솔류션에 당행이 제공
 하는 통신API를 접목하여 당행 웹사이트에

접속하지 않고 계좌조회 서비스 등을

이용할 수 있는 서비스

- 사무용솔루션을 이용하여 기업고객 대상 비즈니스를 
 하는 솔루션 운영사업자

▶ KB스타플랫폼

구 분

서비스 개요

주요 이용기관

KB스타플랫폼

간편결제

서비스

- 기업 및 단체의 '디지털 채널(App, Web 등)'에 '
 KB스타플랫폼'을 적용하여, '회원'이 '간편결제
 서비스'를 이용할 수 있도록 제공하는 서비스

- 제휴사: 디지털 채널(App/Web)을 보유한 기업 및
 단체 (ex. 프랜차이즈 본사)

- 가맹점: '제휴사'가 자신의 상표, 상호 등을 사용하여 
 상품 및 서비스의 판매를 허용한 사업자
 (ex. 프랜차이즈 가맹점)

- 회원: '제휴사'의 '디지털 채널'을 통해 '가맹점'의
 상품 및 서비스를 구매함에 있어 'KB스타플랫폼 간편
 결제 서비스' 를 이용하는 고객(ex. 가맹점 이용 고객)

디지털

성금서비스

1.회원 서비스 : 종교단체를 직접 방문하지 않고
 성금을 비대면으로 납부할 수 있도록 은행이 제공
 하는서비스

2.종교단체 서비스: 은행의 시스템을 통해 성금을 
 집금·관리할 수 있는 서비스

※ 종교단체 및 성금의 성격에 따라 개별 종교단체에게 적용되는 서비스의 명칭은 다르게 표기될 수 있음 (ex. 교회: 디지털헌금바구니)

- 종교단체 및 종교단체 회원

▶ 인터넷뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 개인 또는 기업고객이 인터넷에 접속가능한 PC등을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 
 공과금납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무 등의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 
 재테크 정보 등을 이용할 수 있는 서비스

이용 대상

- 영업점에서 인터넷뱅킹 가입신청 및 출금계좌 등록을 한 개인 및 기업고객

- 인터넷 홈페이지/KB스타뱅킹에서 회원가입한 개인고객

개인고객서비스

- 조회(계좌조회, 거래내역조회, 전자어음조회, 에스크로조회, 수표어음조회, 어카운트인포, 계약서류 관리)

- 이체(계좌이체, 이체결과조회, 자동이체, 에스크로이체 등)

- 공과금(My공과금,지로/생활요금/CMS,펌뱅킹, 지방세, 4대보험료, 국세/관세, 기금/국고, 범칙/벌과금, 대학등록금),

- 뱅킹관리(제증명발급, 계좌관리, 이체관리, 인터넷뱅킹관리, 통지서비스, 통합ID서비스,
 이용안내)

- 금융상품(예금, 펀드, 대출, 신탁, ISA, 보험/공제, 골드, 외화예금),

- 외환(외환정보관리, 환율, 환전, 해외송금보내기, 해외송금받기, 국내외화이체/외화예금 
 입출금, 환율픽(Pick), 외화수표, 해외투자)

기업고객서비스

- 조회, 이체, 공과금, 금융상품(예금, 펀드, 대출, 신탁, 보험), Star CMS(KB금융그룹 조회, 
 통합계좌조회, 통합자금관리, 원화/외화 가상계좌 등), Star CMS Global(글로벌 자금조회, 글로벌자금보고서), 개인사업자 오픈뱅킹, B2B(KB-e구매자금대출, 외상매출채권전자대
 출, KB구매론, 전자채권/어음 등), 뱅킹관리(결재관리, 계좌관리 등), 기업서비스(가맹금예
 치제도, 기업CMS상품, 펌뱅킹서비스 등)

자산관리

- 케이봇쌤, 연금관리, KB골든라이프, KB종합자산관리, KB마이데이터

부동산

- KB부동산 연결 서비스제공

외환

- 환율, 환전, 송금, 외화예금, 수출입전자무역

퇴직연금

- 개인고객, 기업고객, 상품정보, 서식/공지사항, 퇴직연금 알아보기

카드

- KB국민카드 홈페이지 연결 서비스제공

금융서비스

- 에스크로이체, 보안센터, 인증센터(개인/기업), Star CMS

특화

서비스

주택청약

- 청약안내, 인터넷청약신청, 청약통장 순위조회, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 
 당첨확인, 소득공제

※ 정부 9.1부동산대책 일환으로 주택청약 전산관리지정기관이 한국감정원으로 변경됨에
 따라 인터넷 청약신청, 청약통장순위(가입)확인서, 청약경쟁률, 당첨확인은 한국감정원
 「청약홈」사이트로 이동하여 확인 (2020.2.3부터)

국민주택채권

- 국민주택채권 매입, 조회/취소/변경, 국민주택채권 소개

주택도시기금

- 주택도시기금 소개, 주택청약종합저축, 주택도시기금대출, 국민주택채권

스마트
금융서비스

- KB스타뱅킹, KB스타기업뱅킹, ATM뱅킹, 제휴서비스(KB국민 삼성페이), 리브, 리브똑똑

Liiv M

- 서비스소개, 가입안내, 요금제, 제휴할인, 부가서비스

KB

골든라이프X

- KB골든라이프X 연결서비스 제공

기타서비스

- 멤버십서비스: KB고객우대제도, GOLD & WISE

- 비금융 콘텐츠(KB와 함께): 은행소개, 지점안내, 고객센터, KB정보광장, 이벤트, 희망금융
 클리닉, 나라사랑서비스, KB굿잡

- Global Language: 영어, 중국어, 일본어

- KB Global Network: 일본, 영국, 뉴질랜드, 캄보디아, 중국, 베트남, 홍콩, 인도, 미얀마,
 싱가포르

▶

KB스타뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 스마트기기를 통하여 제공되는 금융 서비스로 스마트기기의 인터넷 접속을 통하여 시간과 장소에
 상관없이 예금, 펀드, 대출, 신용카드, 외환 등 다양한 금융서비스를 이용할 수 있는 서비스

이용 대상

- 인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함)

지원 OS

- 안드로이드 5.0 이상, 아이폰(IOS) 11.0 이상

주요 서비스의 내용

- 'XII. 상세표 10. 주요 상품 ·서비스 (7) 전자금융(상세) 참조

▶ KB스타기업뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 스마트기기(스마트폰, 태블릿PC)를 통해 기업뱅킹 업무 처리가 가능한 기업고객 전용 모바일서비스

이용 대상

- 기업인터넷뱅킹을 가입한 법인 및 개인사업자, 고유번호 또는 납세번호가 있는 임의단체

지원OS

- 안드로이드 4.1 이상, 아이폰(IOS) 9.0 이상

주요
서비스

조회

- 전계좌조회, 계좌내역조회, 에스크로조회, 자기앞수표조회, 빠른계좌조회, 어카운트인포

KB금융그룹조회

이체

- 즉시/예약 이체, 큰글씨이체, 이체결과확인(이체상황조회, 이체결과조회), Quick급여이체,
 급여이체 결과확인, 급여명부 등록/관리, 스마트창구출금, 잔액모으기, 잔액모으기 예약 관리

공과금

- 지로, 생활요금, 4대보험료, 국세/관세/지방세

Star CMS

- 서비스 가입/관리, 통합계좌조회, 통합자금관리, 카드/매출관리, 자금보고서, 바로ERP

Star CMS 
 Global

- 글로벌자금조회(KB계좌조회, MT940수신조회, 글로벌은행계좌조회, 통합계좌조회), 
 글로벌자금보고서(일별/기간별/은행별)

다른금융

(오픈뱅킹)

- 다른금융계좌조회(입출금/예적금/증권종합), 다른금융계좌 출금이체, 잔액 모으기 즉시,
 잔액모으기 예약(금액지정, 잔액채우기), 숨긴계좌관리, 다른금융 계좌등록/해제

부가세

매입자납부

특례결재

- 금/구리/철 거래 결제, 전용계좌 전환등록, 결제내역 조회

B2B

- 외상매출채권전자대출(순), 전자어음 수취/배서, KB구매론

결재관리

- 결재할 내역, 등록한 내역, 중간결재내역, 결재완료 내역, 권한설정승인 (승인할 내역, 승인요청/
 완료내역)

뱅킹관리

- 기업통합ID서비스 신청/등록, 사용자정보, 계좌관리(계좌별명, 자주쓰는 계좌, 자금일보관리계좌, 
 예금전환), OTP관리, 이체한도 조회/감액, 전자금융거래제한계좌등록, 빠른조회서비스 등록/해제, 
 빠른이체서비스 등록/해제, 계좌뷰 설정, KB내맘대로계좌번호 서비스, Push서비스

금융상품

- 예금/펀드/대출/신탁상품 조회, One Stop신규, 선정산서비스(KB셀러론), 가입, 해지, 대출상환,
 KB디지털 SOHO맞춤대출, KB인터넷 SOHO보증서 대출, 재무제표 및 세무자료, 찾아가는 기업금융
 상담예약, 자동기한연장 동의

외환

- 환율, 해외송금, 국내외화이체/외화예금(신규/해지), 수출/수입/무역금융, KB One Trade
 KB환율픽 (PICK), 정보등록/변경

퇴직연금

- 운용/자산계좌조회, 가입자/부담금 입금내역조회, 적립금평가/수수료지급내역 조회

KB서비스

- 부가서비스: OTP관리, Push 서비스 가입/해지, 국세청 휴폐업사실조회, KB스타기업 뱅킹서비스 
 해지

- 그룹 법인 KB스타클럽: 제도안내, 우대혜택안내, 선정/평점조회, 우대받으신 내역조회

- 인증센터: 인증서 발급/재발급, 갱신, 가져오기/내보내기, 타행/타기관 인증서등록, 인증서관리,
 바이오인증(지문인증서 등록)

- KB뉴스: 금융시장 동향, 스타테이블 일간/주간 정보

- 고객센터: 고객상담센터, 공지사항, 이용안내, 영업점 방문예약서비스 신청/조회

- 환경설정: 쿠기/캐시 삭제, 버전확인/업데이트

▶ 폰뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 전화를 이용하여 계좌이체, 각종 조회, 상담, 사고신고, 자동이체 신청, 지로 및 공과금 납부 등의 은행
 업무를 처리하는 서비스

이용 대상

- 실명의 개인 및 법인(잔액조회, 입출금내역 조회 등 각종 조회서비스는 별도의 신청 없이 이용 가능)

주요
서비스

뱅킹서비스

- 분실신고 및 금융사기(*),빠른말 또는 쉬운말 서비스(#), 국민은행 으로 송금(1), 다른 은행으로 송금
 (2), 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 카드 및 기타서비스(5), 즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), 상담직원 연결
 (0), 외국인전용(6)

보이는
 ARS

서비스

- 당행 고객센터로 전화를 걸었을 때 ARS안내 메뉴가 음성안내와 함께 스마트폰 화면에 표시되어 이용
 할 수 있는 서비스
ㅇ 제공서비스: 당행송금(1), 타행송금(2), 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 카드/기타서비스(5),
 분실신고(*), 나만의 메뉴(7), 상담원(0)

기타서비스
 (5)

- 자기앞수표/환율조회(1), 팩스/SMS통지서비스(2), 카드문의(3), 폰뱅킹 단축번호/이용전화 지정서비
 스(4), 자동이체/지로/대학등록금/예약이체/국세납부/지연이체(5), 폰뱅킹 이체한도 조회 및 감액(6), 
 폰뱅킹 SMS인증서비스 신청/해지(7), 폰뱅킹사용자암호 등록. 폰뱅킹해지, 비밀번호 사후등록(9)

외국인
 서비스(6)

- 상담직원 연결: 영어(1), 중국어(2), 일본어(3), 베트남어(4), 러시아어(5), 캄보디아어(6)

카드서비스

- 신용/체크카드: 카드ARS(1588-1688)로 연결
 - 현금카드: 현금카드 해외이용 등록/해제, 현금카드 국내직불 등록/해제

※ ( ) 숫자는 서비스 코드번호임

▶ 기타 서비스

구 분

내 용

폰ATM

- 인터넷전화기 기반 텔레뱅킹 서비스의 보안성 강화를 위해 금융IC카드를 전용'폰ATM 단말기'에
 삽입하여 계좌이체, 조회 등의 금융거래를 이용할 수 있는 서비스

ㅇ 주요 제공 서비스: 계좌잔액조회, 당행이체, 타행이체, 거래내역조회

KB스마트원

통합인증카드

- IC칩이 내장된 스마트카드를 NFC 지원 스마트폰에 접촉시켜 로그인(스마트원로그인) 이용과

일회용비밀번호 생성 및 거래단말 전송 등 다양한 금융서비스를 한 장의 카드로 안전하고

편리하게 제공하는 서비스

* NFC: Near Field Communication 근거리무선통신

KB스타알림

- 스마트기기에 설치된 KB스타알림 앱을 통해 Push(알림)메세지로 입출금통지 및 금융정보 등을
 무료로 실시간제공하는 서비스

ㅇ 입출금: 등록한 요구불계좌의 입출금 내역 알림, 가계부, 리포트, 메모함 등

ㅇ 금융정보: 상품만기일 안내, 자동이체 안내, KB마이핏통장 생활비/비상금 안내, 거래외국환은행
 지정(변경)안내, 투자수익률 안내, KB증권 안내, 여신정보 안내, 개인연금 안내(연금저축), 퇴직연금 
 안내(DC/IRP), KB스마트지방세 세외수입 안내, 환율정보 안내, 조건변경 안내

ㅇ 투자정보: 맞춤 상품/혜택, 투자정보알림(월간/주간/이슈리포트 등), 주간환율동향, 전문가칼럼,
 환매 시 재투자 안내, 팔로잉 정보 변경내역

ㅇ 보안정보: 로그인알림, ATM 잔액조회, 뱅킹주요변동사항, KB금융그룹 내 고객정보 제공

ㅇ My알림: 영업점 메시지, KB스타클럽 등급, 임직원 안내, 안심상담 서비스(상담직원 확인)

KB마이데이터

- 이용자의 전송요구권 행사에 따라 개인(신용)정보를 수집하여 이용자에게 자산 및 지출을 통합적으
 로 조회·관리할 수 있는 서비스

ㅇ 서비스 제공 플랫폼: KB스타뱅킹, KB마이머니

ㅇ 자산관리: 이용자가 서비스에 등록한 금융·비금융 자산(부동산, 자동차 등)을 통합 조회하고,
 항목별 상세진단을 제공하는 서비스

ㅇ 지출관리: 이용자가 서비스에 등록한 수입 및 지출내역(입출금, 카드, 전금업 및 통신사 결제 등)을 
 통합 조회하고, 관련된 상세 진단을 제공하는 서비스

ㅇ 목표관리: 이용자의 데이터 기반의 개인화된 목표를 제안하거나 이용자가 목표를 설정하여 참여할 
 수 있으며, 목표 달성을 돕기위한 솔룩션 제공 등의 서비스

ㅇ 은퇴관리: 이용자가 서비스에 등록한 자산 및 지출 정보를 활용하여 이용자의 은퇴자금을 예측·
 관리 하는 서비스

리브

- 공인인증서/보안매체 없이 간편비밀번호(6자리)로 간편금융 서비스(송금, 출금, 외환, 결제 등)와
 생활서비스(경조사, 쿠폰존 등)를 이용할 수 있는 생활밀착형 금융플랫폼

ㅇ 간편뱅킹 : 조회/송금, ATM입출금, 더치페이, KB찾기/번호표발행, 금융상품(입출금통장, 청약 등), 
 카드신청, 계좌통합관리

ㅇ 외환 : 환전신청, 외화지갑, 기프티콘, 환율/여행, 해외송금, 웨스턴유니온, 외환거래내역

ㅇ 간편결제 : 제로페이, 뱅크페이, 교통, 선물하기,리브페이,리브 KB Pay

ㅇ 혜택 : 쿠폰존, 이벤트

ㅇ 생활 : 청춘마루멤버십, 리브톡, 경조사알리기, 포인트리 계좌입금, 캘린더, 용돈보내기,

맞춤환전, 맞춤환전내역

리브Next

- 선불전자지급수단 및 이용 계좌를 등록하여 간편비밀번호 만으로 금융 및 생활서비스를 이용할 수 
 있는 Youth 고객 특화 금융 플랫폼

ㅇ간편뱅킹: 연락처/계좌번호/회원 송금, ATM 입출금, 더치페이, 리브 KB Pay

ㅇ생활서비스: 용돈조르기, 머니다이어리, 편의점충전

ㅇ프로필: 회원이 자신을 표시하는 문구 및 사진을 등록할 수 있는 서비스

ㅇ리워드 및 관계형 서비스: 스티커, 하트, 쿠폰함

리브똑똑

- 대화형 인터페이스 기반의 양방향 알림 및 금융서비스 제공 플랫폼

ㅇ 대화형 뱅킹서비스: 뱅킹앱 구동없이 메신저 내에서 간편하게 금융거래 가능
 (조회/송금, 비대면계좌개설, 펀드, 신탁, ISA, 청약, 지방세 납부, 음성인식/화자인증, 계좌통합관리, 
 오픈뱅킹)

ㅇ 생체정보를 이용한 편리한 금융거래 제공(지문, Face ID)

ㅇ Liiv M 서비스: Liiv M(리브모바일) 가입신청 및 통신요금, 잔여 데이터 조회 가능

ㅇ 개인메신저: TAP 보안* 및 클라우드서비스를 이용한 보안특화 메신저

* TAP보안: 대화내용 암호화 키를 휴대폰 보안영역에 안전하게 관리

ㅇ 기업사내메신저: 연락처 저장없이 기업 조직도 기반으로 사내대화 및 금융거래 가능

(회사동료대화, 동료검색, 금융거래, 조직도 등록 등)

ㅇ 알리미

·금융서비스 연계 알림서비스 제공(펀드, 신탁/ISA, 청약, 대출 등)

고객 혜택정보 알림(이벤트, 금융신상품 알림 등) 
 Liiv M(리브모바일) 서비스 연계 알림(통신요금, 잔여데이터 등)

ㅇ 쪽지: 친구 및 회사 동료 대상 메시지 다량 발송 가능(1회 300명)

ㅇ 알림채팅: 이용업체가 자사고객 대상 정보성 알림메시지를 리브똑똑으로 발송하는 서비스

ㅇ 상담채팅: 메시징 솔루션이 필요한 업체가 자사 앱에 리브똑똑 전용프로그램(라이브러리 형태)을
 제공받아 실시간 대화 기능을 추가할 수 있는 서비스

KB부동산

- 매물, 시세, 단지, 분양, 부동산세금계산 등 부동산에 대한 다양한 정보를 제공하기 위한 종합부동산 플랫폼

ㅇ 꿀시세: KB시세, 매물가격, 실거래가, AI예측시세, 빌라시세 등 다양한 부동산 가격정보 제공

ㅇ 꿀지도: 지도와 콘텐츠를 동시에 제공하는 혁신적인 지도 서비스 제공
ㅇ 꿀단지: 단지사진, 동영상, 생생한 단지리뷰정보를 한번에 조회

ㅇ 꿀매물: 다양한 지표를 활용한 맞춤 매물정보 제공

ㅇ 꿀정보: 부동산 관련 유용한 정보콘텐츠 및 부동산 최신뉴스 제공

ㅇ 꿀입지: 지역별 초등학교 배정정보(초세권), 학원정보(학세권), 의세권(병원) 등 입지정보 제공

ㅇ 꿀분양: 지역별 인기 분양단지, 주변시세대비 저렴한 분양단지 등 종합적인 분양 정보 제공

Liiv M

- 금융권 최초로 제공하는 이동통신서비스로 품질 좋은 통신서비스를 합리적인 가격으로 제공하며 편리하고 안전한 금융거래가 가능한 금융-통신 종합 플랫폼

ㅇ 요금제 (개인)

(1) LTE :·LTE든든(무제한), Flex, 반려행복 요금제, QR체크인 요금제, The주는 LTE 요금제

(2) 특화상품 : 주니어 요금제, 나라사랑 요금제, 무궁화(경찰)/공무원/선생님든든 요금제

(3) 2nd Device : 태블릿 요금제, 워치 요금제

(4) 5G : 5G든든/든든무제한 요금제, ·5G 든든 30GB_한정판매

※ 판매종료상품 : ·LTE 1~11GB+, 국민든든 요금제, LTE든든실속 요금제, 5G Special/Lite

ㅇ 요금제 (법인 및 임의단체)

(1) LTE : LTE 1GB ~11GB+

(2) 2nd Device : 태블릿 요금제, IoT 든든 요금제

(2) 5G : 5G Special, 5G Lite

ㅇ 부가서비스

(1) 통화 제어/연결관련 서비스 : 발신번호표시 제한서비스, 발신번호 표시서비스, 발신자미표시 번호
 차단, 통화중 전환, 통화중 대기, 060발신차단 서비스, 번호도용 문자차단, 발신번호강제표시, 국제전
 화발신차단, 국제전화수신차단, 060정보료 알리미, 데이터사용 차단해제, 듀얼넘버, 통화가능안내,착
 신전환(통화만), 착신전환(통화와 문자), 번호변경 안내서비스, 매너콜, 지정번호 필터링, 데이터안
 심옵션, 통화연결음, 콜렉트콜, 114안내 직접연결서비스, 114안내 간접연결(SMS) 서비스

(2) 문자/메일 관련 서비스 : 문자메시지 발신서비스, MMS

(3) 국제전화

(4) 해외로밍서비스

(5) 기타 부가서비스 : 음성사서함, 스팸차단서비스, 데이터차단, 자녀폰지킴이

(6) 데이터 충전, 데이터쉐어링

ㅇ 금융-통신 융합서비스

(1) 개인정보 USIM보관 서비스

(2) USIM 內 KB모바일인증서 저장 서비스

(3)「The주는 Liiv M 적금」과 연계한「The주는 LTE요금제」

ㅇ 특화서비스

(1) Liiv M 데이터 환급

(2) 보이스 피싱 예방서비스

ㅇ Liiv M 보험서비스

(1) 통신비보장보험

(2) Liiv M 피싱보험

ㅇ 멤버십서비스

지급결제(PG)

- 개요 : 전자상거래에서 발행하는 구매자와 판매자간의 물품 판매대금 결제를 계좌이체

지급결제 수단을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 인터넷 지급결제 서비스
 - 서비스 : 실시간 계좌이체
 - 서비스 제공주체 : ① 지급결제(PG) 은행공동망 시스템 ② 당행 시스템제공 SDT방식

※ PG : Payment Gateway의 약자로 자체 결제시스템이 없는 온라인 쇼핑몰 사업자를 위해 상품 및 
 용역 구매자로부터 판매 대금을 대신 수령하고, 일정 수수료를 제외한 나머지 금액을 쇼핑몰
 사업자에게 지급하는 지급결제 대행서비스

※ SDT방식 : Secure Debit Transaction의 약자로 고객이 중계기관을 거치지 않고 은행에 직접 전자
 금융정보를 제공하는 방식으로, 계좌이체/신용카드 결제 시 금융정보 유출이 불가능한 
 안전한 온라인 지급결제방식

KB에스크로이체

- 개요 : 전자상거래에서 물품구매시 결제대금을 KB인터넷뱅킹을 이용하여 KB국민은행에 예치했다가 물품이 안전하게 도착한 후 구매자가 구매승인을 하면 판매자에게 결제대금이 입금되도록
 하는 매매보호 서비스
 - 서비스 : 서비스 안내, 구매자조회/이체, 판매자조회, 판매자인증마크(인증마크 등록, 인증마크
 정보변경, 인증마크 기존정보확인, 구매안전서비스 이용확인증 발급, 인증마크 삭제)

탑라인

- 개요 : 영업점에서 일괄적으로 대량이체를 실행할 수 있는 자금관리 상품

- 주요 이용기관 : 수시 또는 대량으로 자금을 지급하거나 급여이체에 대한 수요가 있는 기업

지방교육재정
 전자금융서비스
 (에듀파인 EFT)

- 개요 : 학교 등 교육기관이 「지방교육 행·재정 통합시스템」을 이용하여 효율적인

수납 및 지출업무가 가능하도록 금융기관 및 교육부, 금융결제원이 공동 제공하는 서비스

※ 에듀파인(Eucation Finance e-system) : 지방교육 행·재정 통합시스템

※ EFT(Electronic Funds Transfer) : 전자자금이체

- 이용대상 : 시·도 교육청 산하 학교, 유치원 등 자금 수납·지출업무를 필요로 하는 교육기관

(12) ODS지원시스템

▶
KB태블릿브랜치

구 분

내 용

개 요

- 태블릿PC 기반 고객상담, 신청서 전자서식 접수, One-Stop 업무처리가 가능한 금융시스템

이용대상

- 본인 전자서명 가능한 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체 고객

주요 서비스

- 수신, 여신(개인 신용/담보/전세/집단대출, 소호, 기업), 신용/체크카드, 전자금융 신청

- 퇴직연금/신탁/펀드 조회, 자산관리(투자/재무/노후 설계)

- 상담 콘텐츠(안내장, 금리/담보사정가격 산출, 시황정보 등)

▶ KB포터블브랜치

구 분

내 용

개 요

- 이동형 MyStar단말(카드발급기, 통장프린터 포함)을 활용하여 다수 고객을 방문하여 업무를 처리하는 금융시스템

이용대상

- 기업체, 공단, 학교, 군부대 등 다수 고객 및 채널 사각지대(원거리) 고객

주요 서비스

- 요구불/예부적금, 전자금융, 체크(직불)카드 신규

- 여신심사, 외화 요구불 통장 신규 및 외국환 지정은행 등록

- 각종 조회, 제신고 및 등록 업무

(13) 기타

▶ 파생결합증권

상품명

주요내용

KB골드투자

- 가입대상 : 제한없음
- 금 실물 인수도 없이 자유롭게 금에 투자할 수 있는 수시입출금식 금융투자상품

▶ 기타 각종 서비스

상품명

주요내용

수입인지

판매대행

- 50원, 100원, 200원, 300원, 400원, 500원, 1,000원, 3,000원, 5,000원, 10,000원, 30,000원(11종)

전자수입인지

판매대행

- 수입인지에 관한 법률에 의해 전자 수입인지 판매 및 환매 업무 수행

국고 업무

- 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고세출금, 예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음

지로 업무

- 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과 수취인이 직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를 이용해 결제하는 지급결제 제도

보관 업무

- 대여금고, 보호예수

[KB증권] 

가. 영업의 개황

KB증권은 높은 브랜드 인지도와 안정성을 바탕으로 고객 가치를 제고해 나가고 있습니다. 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등), 기관영업부문(법인고객 위탁매매 등)으로 구분하여 신성장동력 확보 및 수익원 다변화 등을 추진하고 있습니다. 또한 전사 Digitalization 확대를 통한 업무역량을 증진시키고 안정적이고 지속적인 성장을 위하여 효율적인 경영관리 체계·내부통제·리스크관리 역량 또한 강화시키고 있습니다. 

목 적 사 업

1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자매매업 
2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업 
3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 집합투자업
4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자자문업 
5.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자일임업 
6.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업
7.자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무
8.자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무

□ 향후 추진하려는 신규 사업 

- KB증권은 지속성장을 위한 목표 중 하나로 글로벌 시장 진출을 설정하였습니다. 그 노력의 결과 '22.2월 인도네시아 현지 증권사인 밸버리(Valbury)증권의 지분 65%를 확보하였습니다. 인도네시아 금융감독청(OJK) 승인과 밸버리 증권 지분인수 거래가 완료되어 '22.2월 인도네시아 법인(KBVS)를 출범하였으며, 밸버리 증권의 자회사인 밸버리자산운용도 손자회사로 편입할 예정입니다. 당사는 WM중심의 핵심 Biz 강화 및 디지털 중심의 Biz 혁신을 통해 인도네시아 법인을 향후 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 Top 5 증권회사로 도약시킬 계획입니다.

[주요 종속회사 사업의 내용]

주요 종속회사
내 용

KB Securities Hong Kong Ltd.

아
시아권
투자자들에게 주식 브로커리지 및 리서치 서비스를 제공하고, 부동산과 역외펀드와 같은 글로벌 투자상품을 발굴하며, 법인 고유자산 운용업무를 영위하고 있습니다.

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY

베트남의 종합증권사로 Brokerage, Dealing, 발행 및 인수자문 등 업무를 수행하고 있습니다

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호

수익증권

BECKETT ACQUISITION LIMITED

부동산투자업

Lumen International Developments
수익증권

VREF Shaftesbury ScSp

수익증권

KB와이즈스타부동산2호
수익증권

KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁
수익증권

송도피파이브제이차
㈜

자산유동화업

Hillswood Property Unit Trust
부동산투자업

Mangrove Feeder Fund
수익증권

Mangrove Master Fund

수익증권

한화USEquityStrategy일반사모부동산투자신탁3호
수익증권

498 Seventh KOR Holdco LP

부동산투자업

498 Seventh KOR LLC

부동산투자업

지타레스제일차(주)
자산유동화업

주) 주요종속회사: 최근연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사에 해당

나. 영업실적

(1) 영업실적

구 분
주 요 내 용

영업실적
및 
주요 재무현황

□ FY2021 (2021.1.1~
2021.12.31)

(단위 : 백만원)

영업수익
영업이익
당기순이익
비고

8,549,550
821,274
600,291
-

□ FY2021 (2021.
12.31)

(단위 : 백만원)

자산
부채
자본

순자본비율
(%)

55,430,795
49,995,240
5,435,555
1,422.34%

추진전략

- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축

KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및
혁신
을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

(2) 주요
사업부문별 영업실적(영
업
이익 기준)

주요 사업부문
주 요 내 용

위탁/자산관리 부문
(Retail부문, 기관영업부문 등)

-
FY2021 (2021.1.1~2021.12.31) 기간
동안 위탁/자산관리 영업이익은
전년동기 대비
451억 증가한

3,497억을 기록하였습니
다.

기업금융 부문
(IB부문)

-

FY2021 (2021.1.1~2021.12.31) 기간

동안 기업금융 부문 영업이익은
전년동기 대비 820억 증가한 2,807억을 기록하였습니다.

자산운용부문
(S&T부문)

-

FY2021 (2021.1.1~2021.12.31)
기간 동안 자산운용부문 영업이익은
전년동기 대비 899억 증가한 794억원을 기록하였습니다.

다. 사업부문별 영업실적

(1)
보고부문의 유형

회사의 경영진은 부
문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은
위탁/자산관리, 기업
금융,

자산운용,
기타사
업부문
으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,
공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(2)
부문별 손익

<
2
021년

>

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
1,876,590
1,526,878
349,712
-4,281
3,239
342,192

기업금융부문
670,323
389,625
280,698
32,438
3,894
309,242

자산운용부문
5,813,365
5,733,922
79,443
-9,529
13
69,901

기타사업부문
189,272
77,851
111,421
-21,859
210,606
-121,044

합 계
8,549,550
7,728,276
821,274
-3,231
217,752
600,291

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류

<
2020년

>

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
1,983,906
1,679,303
304,603
-33,238
2,031
269,334

기업금융부문
563,651
364,976
198,675
31,039
51
229,663

자산운용부문
7,286,601
7,297,121
-10,520
30,068
-
19,548

기타사업부문
221,708
135,670
86,038
-13,429
157,203
-84,594

합 계
10,055,866
9,477,070
578,796
14,440
159,285
433,951

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류

위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

라
. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2021년
2020년
2019년

수수료수익
1,144,248
986,396
628,595

금융자산(부채)평가및처분이익
5,558,482
7,097,949
6,043,747

이자수익
826,687
822,598
860,769

외환거래이익
793,253
961,702
379,234

기타영업수익
226,880
187,221
176,643

영업수익 합계
8,549,550
10,055,866
8,088,988

주

) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역

마. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금

1,493,102

2.71
1,493,102
2.86
1,493,102
3.44

자본잉여금
1,519,345
2.76
1,519,345
2.91
1,519,345
3.50

자본조정
-40,235
-0.07
-40,235
-0.08
-40,235
-0.09

기타포괄손익누계액
197,766
0.36
179,921
0.34
141,961
0.33

이익잉여금
2,120,207
3.85
1,697,103
3.25
1,476,661
3.41

예수
부채
투자자예수금
7,286,433
13.25
5,404,491
10.35
3,109,217
7.17

수입담보금
1,049,986
1.91
1,073,265
2.06
1,342,179
3.10

기타
5,127
0.01
3,770
0.01
3,380
0.01

차입
부채
콜머니
397,083
0.72
337,917
0.65
263,750
0.61

차입금
2,015,761
3.66
2,046,816
3.92
1,887,628
4.35

환매조건부매도
12,869,570
23.40
12,350,874
23.66
9,028,036
20.82

매도파생결합증권
8,473,346
15.41
10,977,683
21.03
13,621,056
31.41

파생상품
745,806
1.36
1,259,194
2.41
754,391
1.74

사채
2,034,933
3.70
1,672,226
3.20
1,351,212
3.12

기타
8,140,628
14.80
5,568,283
10.67
4,106,496
9.47

기타
부채
퇴직급여충당금
132,442
0.24
49,815
0.10
62,557
0.14

기타
6,559,326
11.93
6,575,750
12.59
3,241,230
7.47

합 계
55,000,626
100.00
52,209,306
100.00

43,361,967

100.00

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
526,612
0.96
4,543,527
8.70
249,162
0.57

예치금
3,302,740
6.00
4,100,396
7.85
4,912,931
11.33

유가증권
단기매매증권
32,153,365
58.46
28,598,982
54.78
24,267,652
55.97

매도가능증권
4,181,373
7.60
3,626,832
6.95
2,333,726
5.38

만기보유증권
-
-
-
-
-
-

관계기업및종속기업투자
1,012,867
1.84
1,023,111
1.96
934,109
2.15

매입파생결합증권
396,184
0.72
1,211,150
2.32
1,170,962
2.70

파생상품
816,616
1.48
948,342
1.82
628,063
1.45

대출
채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
3,268,795
5.94
2,821,527
5.40
2,775,250
6.40

RP매수
536,400
0.98
546,217
1.05
262,858
0.61

대여금
16,116
0.03
20,751
0.04
24,674
0.06

기타
1,663,927
3.03
1,662,800
3.18
1,726,909
3.98

유형자산
210,610
0.38
229,264
0.44
245,214
0.57

투자부동산
18,403
0.03
23,245
0.04
44,224
0.10

기 타
6,896,618
12.55
2,853,163
5.46
3,786,234
8.73

합 계
55,000,626
100.00
52,209,306
100.00
43,361,967
100.00

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

바. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무

1) 증권거래현황

(2021.1.1~2021.12.31)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
9,364,882
9,506,897
18,871,779
-111,409
8,979

코스닥시장
759,958
770,604
1,530,562
-37,052
-2,977

코넥스시장
266
256
522
4,555
2,201

기타
161,641
251,274
412,915
536,962
15,719

소계
10,286,747
10,529,031
20,815,778
393,056
23,922

신주인수권증서
유가증권시장
18,952
5,021
23,973
293
-33

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
18,952
5,021
23,973
293
-33

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
216,945
44,351
261,296
528,403
-9,692

소계
216,945
44,351
261,296
528,403
-9,692

계
10,522,644
10,578,403
21,101,047
921,752
14,197

채무증권
국채,지방채
국고채
230,002,181
231,370,638
461,372,819
6,766,377
-57,462

국민주택채권
5,503,558
5,527,578
11,031,136
103,161
-711

기타
2,219,276
2,117,923
4,337,199
727,118
-34,483

소계
237,725,015
239,016,139
476,741,154
7,596,656
-92,656

특수채
통화안정증권
24,080,534
24,274,383
48,354,917
758,611
546

예금보험공사채
582,415
565,149
1,147,564
24,031
-116

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
12,328,815
11,144,224
23,473,039
774,435
-2,933

소계
36,991,764
35,983,756
72,975,520
1,557,077
-2,503

금융채
산금채
9,308,242
8,692,819
18,001,061
543,890
-392

중기채
4,960,124
4,880,568
9,840,692
188,712
-539

은행채
15,959,106
12,457,739
28,416,845
4,944,216
-2,126

여전채
18,230,717
13,709,394
31,940,111
3,592,031
-13,936

종금채
-
-
-
-
-

기타
219,935
199,964
419,899
50,017
4

소계
48,678,124
39,940,484
88,618,608
9,318,866
-16,989

회사채
14,310,674
10,807,289
25,117,963
3,330,115
-30,548

기업어음증권
77,079,850
69,247,917
146,327,767
4,170,295
-3,501

기타
102,837,165
97,379,918
200,217,083
1,932,517
44,554

계
517,622,592
492,375,503
1,009,998,095
27,905,526
-101,643

집합투자
증권
ETF
6,004,553
9,370,016
15,374,569
1,838,467
24,340

기타
504,461
498,507
1,002,968
890,734
-4,276

계
6,509,014
9,868,523
16,377,537
2,729,201
20,064

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
121,953
61,029
182,982
511,307
-115

채무증권
국채,지방채
944,890
779,674
1,724,564
181,712
99

특수채
36,836
356,105
392,941
74
1

금융채
762,175
809,160
1,571,335
560,895
-7,689

회사채
2,299,203
2,283,485
4,582,688
626,197
-7,913

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
11,962
36,205
48,167
25,841
-17,046

소계
4,055,066
4,264,629
8,319,695
1,394,719
-32,548

집합투자증권
543,308
513,806
1,057,114
242,647
-37,531

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
1,752
158,533
160,285
60,996
-1,490

기타
-
-
-
-
-

계
4,722,079
4,997,997
9,720,076
2,209,669
-71,684

파생결합
증권
ELS
37,422
65,413
102,835
41,494
3,006

ELW
39,991
31,266
71,257
-
-1

기타
204,671
527,855
732,526
193,217
-29,225

계
282,084
624,534
906,618
234,711
-26,220

기타증권
-
-
-
-
-

합계
539,658,413
518,444,960
1,058,103,373
34,000,859
-165,286

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 장내파생상품거래현황

(2021.1.1~2021.12.31)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
338,927,885
80,154,925
-
419,082,810
-
-
-115

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
313,900,153
-
-
313,900,153
-
-
2,927

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
652,828,038
80,154,925
-
732,982,963
-
-
2,812

통화선물
미국달러
11,685,985
113,139,964
-
124,825,949
-
-
117

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
11,685,985
113,139,964
-
124,825,949
-
-
117

지수선물
KOSPI200
16,106,237
33,155,959
-
49,262,196
-
-
1,274

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
16,106,237
33,155,959
-
49,262,196
-
-
1,274

개별주식
14,738,010
1,879,951
-
16,617,961
-
-
2,281

기타
742,047
99,853
-
841,900
-
-
-13

계
696,100,317
228,430,652
-
924,530,969
-
-
6,471

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
696,100,317
228,430,652
-
924,530,969
-
-
6,471

해외
상품선물
농산물
-
6,438
-
6,438
-
23
-23

비철금속,귀금속
1,329,721
671,358
-
2,001,079
21
35
-13

에너지
1,658,965
935,924
-
2,594,889
22
24
-3

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
2,988,686
1,613,720
-
4,602,406
43
82
-39

금융선물
통화
10,648,826
1,265,512
-
11,914,338
340
494
-154

금리
140,128,940
54,703,560
-
194,832,500
1,903
2,431
-527

주가지수
2,096,745
18,962,282
-
21,059,027
14,338
6,148
8,190

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
152,874,511
74,931,354
-
227,805,865
16,581
9,073
7,509

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
155,863,197
76,545,074
-
232,408,271
16,624
9,155
7,470

선물계
851,963,514
304,975,726
-
1,156,939,240
16,624
9,155
13,941

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
440,390
512,528
-
952,918
4,106
12,067
1,625

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
440,390
512,528
-
952,918
4,106
12,067
1,625

개별주식
9,740
-
-
9,740
182
68
-30

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
450,130
512,528
-
962,658
4,288
12,135
1,595

해외
주가지수
947
750,124
-
751,071
47,323
173,522
45,330

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
947
750,124
-
751,071
47,323
173,522
45,330

옵션계
451,077
1,262,652
-
1,713,729
51,611
185,657
46,925

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
852,414,591
306,238,378
-
1,158,652,969
68,235
194,812
60,866

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

3) 장외파생상품거래현황

(2021.1.1~2021.12.31)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
1,851,000
-
1,851,000
125,453
136,233
50,271

통화
-
68,592,749
-
68,592,749
140,702
102,983
36,755

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
70,443,749
-
70,443,749
266,155
239,216
87,026

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
3,280,674
-
3,280,674
43,281
53,183
-9,700

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
5,121
4,809
2,773

통화
-
210,975
-
210,975
2,401
-
-998

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
3,491,649
-
3,491,649
50,803
57,992
-7,925

스왑
신용
214,370
290,617
-
504,987
18,979
7,409
2,691

주식
5,320,474
4,703,366
-
10,023,840
322,865
132,619
3,076

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
102,598
72,645,288
-
72,747,886
54,554
77,613
-40,603

통화
45,693
339
-
46,032
8,270
7,274
4,168

기타
194,083
480,107
-
674,190
20,859
117,236
-66,964

계
5,877,218
78,119,717
-
83,996,935
425,527
342,151
-97,632

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
5,877,218
152,055,115
-
157,932,333
742,485
639,359
-18,531

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

4)
유가증권 운용내역

가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

처분차익(차손)
10,305
-63,861
-73,444

평가차익(차손)
64,961
107,162
52,923

배당금수익
64,268
38,843
20,597

합 계
139,534
82,144
76

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)

처분
및 평가차익은

당기손익-공정가치측정
주식 관련 내역만 기재

나) 채권

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

처분·상환차익(차손)
-49,258
-64,899
-16,479

평가차익(차손)
-177,070
-97,893
15,493

채권이자
344,812
351,983
380,471

합계
118,484
189,191
379,485

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
처분
및 평가차익은
당기손익-공정가치측정
채권 관련 내역만 기재

다) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

처분·상환차익(차손)
-3,584
68,222
13,573

평가차익(차손)
-70,194
31,904
-20,658

채권이자
29,157
46,481
38,014

합계
-44,621
146,607
30,929

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
처분
및 평가차익은
당기손익-공정가치측정
외화증권 관련 내역만 기재

라)
파생상품 운용수지

- 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

매매차익(차손)
-2,973
-278,326
-138,183

정산차익(차손)
13,942
22,143
-24,540

합 계
10,969
-256,183
-162,723

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

- 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

매매차익(차손)
-19,747
234,314
433,656

평가차익(차손)
46,892
7,425
30,189

합 계
27,145
241,739
463,845

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

- 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

처분차익(차손)
31,030
101,036
62,425

평가차익(차손)
404,490
282,488
-10,814

상환차익(차손)
-442,202
-767,664
-1,317,553

합 계
-6,682
-384,140
-1,265,942

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

- 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

매매차익(차손)
272,806
482,369
560,750

평가차익(차손)
-196,335
-161,069
247,037

상환차익(차손)
-
-
-1,319,860

합 계
76,471
321,300
-512,073

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(2)
투자중개업무

1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표

(2021.1.1~2021.12.31)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
241,687,382
235,367,814
477,055,196
353,842

코스닥시장
163,222,690
162,747,101
325,969,791
253,964

코넥스시장
-
-
-
-

기타
128,580
125,201
253,781
497

소계
405,038,652
398,240,116
803,278,768
608,303

지분증권 합계
405,038,652
398,240,116
803,278,768
608,303

채무증권
채권
장내
1,255,062
1,968,873
3,223,935
2,613

장외
42,926,975
59,929,680
102,856,655
2,683

소계
44,182,037
61,898,553
106,080,590
5,297

채무증권 합계
44,182,037
61,898,553
106,080,590
5,297

파생결합
증권
ELS
-
-
-
-

ELW
1,124,552
1,090,528
2,215,080
664

기타
-
-
-
-

파생결합증권 합계
1,124,552
1,090,528
2,215,080
664

외화증권
16,011,451
14,319,898
30,331,349
69,480

기타증권
44,207
29,167
73,374
243

증권 계
466,400,898
475,578,262
941,979,160
683,986

선물
국내
186,810,994
188,532,442
375,343,436
17,801

해외
-
-
-
-

소계
186,810,994
188,532,442
375,343,436
17,801

옵션
장내
국내
1,911,768
2,142,152
4,053,920
5,258

해외
-
-
-
-

소계
1,911,768
2,142,152
4,053,920
5,258

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션 합계
1,911,768
2,142,152
4,053,920
5,258

파생상품 합계
188,722,763
190,674,595
379,397,358
23,059

합 계
655,123,660
666,252,857
1,321,376,517
707,045

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

2)
위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

수탁수수료
707,045
633,640
270,624

매매수수료
58,391
38,359
25,463

수 지 차 익
648,654
595,281
245,161

주)

K-IFRS 별도
재무제표 기준

(3) 투자일임업무

1) 투자일임운용인력 현황(요약)

(단위 : 명)

구분
2021년
2020년
증감

운용인력 수
본사
23
22
1

지점
263
91
172

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구분
2021년
2020년
증감

고객수
323,006
318,365
4,641

일임계약건수
346,216
341,734
4,482

일임계약자산총액
 (평가금액)
8,290,848
8,510,809
-219,961

3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
증감

일임수수료
19,183
15,225
3,958

기타수수료
1,516
1,097
419

합계
20,699
16,322
4,377

4) 투자일임 재산현황(계약금액)

(단위 : 명, 건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사
보험회사
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

(고유계정)
(특별계정)

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
26
131
1
0
0
0
0
0
1
0
11
27,403
0
0
339,014
1,838,409
4,041
3,439,129
343,094
5,305,071

전문투자자
49
32,023
12
0
53
197,330
21
0
69
1,184,974
20
10,200
1
0
2,408
171,087
486
1,269,980
3,119
2,865,594

계
75
32,154
13
0
53
197,330
21
0
70
1,184,974
31
37,603
1
0
341,422
2,009,496
4,527
4,709,109
346,213
8,170,666

해외계약자산
일반투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
50
0
0
2
50

전문투자자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
1
0

계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
50
1
0
3
50

합계
일반투자자
26
131
1
0
0
0
0
0
1
0
11
27,403
0
0
339,016
1,838,459
4,041
3,439,129
343,096
5,305,121

전문투자자
49
32,023
12
0
53
197,330
21
0
69
1,184,974
20
10,200
1
0
2,408
171,087
487
1,269,980
3,120
2,865,594

계
75
32,154
13
0
53
197,330
21
0
70
1,184,974
31
37,603
1
0
341,424
2,009,546
4,528
4,709,109
346,216
8,170,716

5) 투자일임재산 운용현황(평가금액)

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성
 자산
예치금(위탁증거금 등)
67,203
23,583
90,786

보통예금
2,229,928
0
2,229,928

정기예금
0
0
0

양도성예금증서(CD)
0
0
0

콜론(Call Loan)
0
0
0

환매조건부채권매수(RP)
436,161
0
436,161

기업어음증권(CP)
2,523,900
0
2,523,900

기타
0
0
0

소계
5,257,191
23,583
5,280,774

증권
채무증권
국채/지방채
415,803
0
415,803

특수채
119,304
0
119,304

금융채
1,123,316
0
1,123,316

회사채
424,916
0
424,916

기타
0
0
0

소계
2,083,339
0
2,083,339

지분증권
주식
251,171
150,740
401,911

신주인수권증서
128
0
128

출자지분
0
0
0

기타
0
0
0

소계
251,299
150,740
402,039

수익증권
신탁 수익증권
0
0
0

투자신탁 수익증권
462,840
0
462,840

기타
0
0
0

소계
462,840
0
462,840

투자계약증권
0
0
0

파생결합증권
ELS
60,750
0
60,750

ELW
0
0
0

기타
0
0
0

소계
60,750
0
60,750

증권예탁증권
0
0
0

기타
0
0
0

소계
2,858,228
150,740
3,008,968

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

장외파생상품
이자율관련거래
0
0
0

통화관련거래
0
0
0

주식관련거래
0
0
0

기타
0
0
0

소계
0
0
0

소계
0
0
0

기타
1,105
0
1,105

합계
8,116,524
174,324
8,290,848

(4)
유가증권 인수업무

1)
유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료

기업공개
1,496,382
1,336,157
21,634
1,817,695
627,938
8,893
248,844
250,743
6,498

주 식
11,800,269
3,592,423
29,110
745,595
531,663
9,048
264,075
127,943
6,056

국공채
-
5,138,623
1,795
-
5,040,201
1,740
-
5,271,007
2,371

회사채
60,534,785
23,860,685
40,235
59,923,756
22,334,398
42,810
52,325,119
26,295,527
38,356

외화증권
2,188,618
365,564
1,380
-
-
-
23,136
23,136
74

기 타
7,295,618
7,896,004
34,734
7,580,220
8,388,412
40,832
6,930,041
6,452,623
35,656

합 계
83,315,995
42,189,456
128,888
70,067,266
36,922,612
103,323
59,791,215
38,420,979
89,011

주)

K-IFRS 별도재무제표
기준

2)
인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

인수수수료
128,888
103,323
89,011

수수료비용
946
775
1,441

수지차익
127,942
102,548
87,570

주)

K-IFRS 별도재무제표
기준

(5) 신탁업무

1) 수익현황(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료

금전신탁
불특정금전신탁
-
-

실적배당신탁
특정
수시입출금
980
-

자문형
17
-

자사주
341
-

채권형
3,078
-

주식형(자문형, 자사주 제외)
69
-

주가연계신탁
325
-

정기예금형
1,804
-

퇴직연금
확정급여형
2,770
-

확정기여형
1,089
-

IRA형
327
-

소계
4,186
-

기타
934
-

실적배당신탁계
11,734
-

재산신탁
증권
-
-

금전채권
48
-

동산
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-

관리형
-
-

소계
-
-

관리신탁
갑종
-
-

을종
-
-

소계
-
-

처분신탁
-
-

담보신탁
-
-

분양관리신탁
-
-

부동산신탁계
-
-

부동산관련권리
-
-

무체재산권
-
-

재산신탁소계
48
-

종합재산신탁
-
-

기타
-
-

합계
11,782
-

2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 백만원, 건)

구분
2020.12.31
증가
감소
2021.12.31

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

실적배당신탁
특정
수시입출금
163
1,596,486
828
53,653,105
882
53,735,570
109
1,514,021

자문형
-
-
29
1,141
4
188
25
953

자사주
32
541,000
21
188,800
32
580,021
21
149,779

채권형
586
3,684,665
1,397
44,888,186
1,437
42,435,555
546
6,137,296

주식형(자문형, 자사주 제외)
146
18,696
17
3,311
54
5,755
109
16,252

주가연계신탁
321
236,403
1
20,287
30
118,390
292
138,300

정기예금형
234
6,007,193
1,235
19,232,011
993
15,031,939
476
10,207,265

퇴직연금
확정급여형
425
1,689,340
66
574,104
23
152,531
468
2,110,913

확정기여형
636
443,461
184
240,648
46
121,394
774
562,715

IRA형
6,794
297,508
11,266
297,647
2,052
104,942
16,008
490,213

소계
7,855
2,430,309
11,516
1,112,399
2,121
378,867
17,250
3,163,841

기타
10,653
456,311
572
2,189,505
6,074
1,621,366
5,151
1,024,450

실적배당신탁계
19,990
14,971,063
15,616
121,288,745
11,627
113,907,651
23,979
22,352,157

재산신탁
증권
-
-
-
-
-
-
-
-

금전채권
4
114,988
4
3,398,492
5
3,378,588
3
134,892

동산
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
4
114,988
4
3,398,492
5
3,378,588
3
134,892

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
19,994
15,086,051
15,620
124,687,237
11,632
117,286,239
23,982
22,487,049

(6) 신용공여 업무

1) 신용공여

(단위: 백만원)

구 분
2021년말
비고

신용공여
3,450,000
금융투자업규정 제4-23조
(신용공여의 회사별 한도)

2) 신용공여 이자율

이자율
연체이자율
비고

신용거래융자
예탁담보융자

기간형
소급법
1 ~ 7일 : 연4.3%
8~15일 : 연6.5%
16 ~ 30일 : 연7.0%
31 ~ 60일 : 연7.5%
61 ~ 90일 : 연8.0% 
91일 이상 : 연8.7%
기간형
체차법
1~30일: 연6.5%
31~90일: 연7.5%
91~180일: 연8.5%
181일 이상: 연8.7%
9.9%
-

Bull
Account
연8.0%
고객
등급형
MVP스타: 연6.0%
로얄스타: 연7.0%
골드스타: 연7.2%
프리미엄스타: 연7.3%
일반: 연7.5%
법인: 연7.25%

※ 비상장주식담보대출: 연 8.0% ~ 10.5%
※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%
※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%
※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%
※ 매도증권담보융자: 연 8.0%
※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%

3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액

(단위: 백만원)

구분
2021년
비고

신용거래 융자
2,170,767
유통금융 융자 포함

신용거래 대주
1,202
유통금융 대주만 취급

예탁증권담보 융자
1,057,790
-

총 신용공여
3,229,759
-

※ 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임

(7) 환매조건부채권 매매 업무

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

잔고
조건부매도
12,403,692
14,994,194
12,174,610

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
500,100
706,300
211,600

사. 취급상품 등

(1) 일임형 Wrap상품(요약)

구분
상품 수
가입대상
특징

주식형랩
42
실명개인 및 법인
상세표 참조

펀드복합형랩
4

채권투자형랩
1

지점운용형랩
17

CMA
1

KB able Account
10

개인종합자산관리랩
2

(2) 집합투자증권 등

상 품
가입대상 및 기간
한 도
특 징
신규
가입
여부

집합투자증권
- 실명 개인 및 법인
- 제한없음
- 집합투자업자가 운용
- 실적배당형 상품
- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF)
가능

비과세종합저축
- 만 65세 이상의 노인
 단, 2019년까지 단계적 1세씩 상향조정
 (61세→65세 이상으로 조정)
 장애인, 국가유공자, 생활보호 대상자 등
- 5,000만원 이하
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 이자 · 배당소득 비과세
- 2020년 12월 31일 까지 가입 가능
 (생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경)
가능

연금저축
- 실명 개인
- 납입기간 5년 이상
- 연 1,800만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 당해년도 납입액의 100% 세액공제 (연 400만원 한도)
가능

개인종합자산
관리계좌(ISA)
- 1인 1계좌
- 당해연도 또는 직전 3개연도 중 
 근로소득/사업소득 있는자 (5년)
 (직전년도 금융소득종합과세 대상자 제외)
- 소득있는15-29세,총급여5,000만원 이하,
 종합소득 3500만원이하 사업자 및 농어민 (3년)
- 연간 2,000만원 
 (최대 1억원)
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 순소득 200만원까지 비과세, 200만원 초과분 9.9% 분리과세
- 총급여 5,000만원 이하 근로자, 종합소득 3,500만원이하 
 사업자 및 농어민은 400만원까지 비과세 
- 서민형 가입자의 경우 직전 과세기간 기준 확인
가능

벤처기업
투자신탁 저축
- 실명 개인 및 법인
 (단, 소득공제 적용은 국내 거주 개인)
- 제한없음
- 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 
 300만원 한도로 소득공제 혜택
 (소득공제 적용 투자금액 한도 3천만원 X 소득공제율 10% = 3백만원 한도)
- 소득공제 신청기한은 투자일이 속하는 과세연도부터 투자 후 2년이 되는 날이
 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도에 신청 가능
- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음
- 소득공제 적용 투자기간은 2020년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준)
가능

분리과세 공모리츠·
부동산펀드
- 국내 거주 개인
- 보유기간 3년
- 1인당 5,000만원
- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 
 분리과세 9.9% 적용
- 3년이내 중도해지시 분리과세 혜택 추징 
- 전 금융기관 통합 관리
- 소득공제 적용 2024년 12월 31일까지 신청가능 (매수결제일 기준)
가능

사과나무통장
- 실명 개인
- 월 10만원 이상
- 자녀교육비 마련을 위한 전용상품
- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담
불가

해외주식투자전용
집합투자증권저축
- 국내 거주 개인
- 금융기관수, 계좌수 제한 없음
- 1인당 3,000만원
- 전 금융기관 통합 한도 관리
- 개설일로부터 최대 10년 비과세 (해외주식매매/평가차익 및 환차익)
- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움
- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음)
불가

분리과세
하이일드펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 연 3,000만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용
 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)
- 2017년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)
 단, 2016년 이후 설정 펀드 만 신규 매수 가능
불가

재형저축
- 연 소득 5,000만원 이하 근로자
- 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자
 ※ 서민형 재형저축인 경우
 - 연 소득 2,500만원 이하 근로자,
 - 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자,
 - 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세)
- 분기별 300만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당 소득 비과세
- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)
- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)
불가

소득공제
장기펀드
- 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자
- 연 600만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도)
 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택)
 (단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당년도 소득공제 불가)
- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)
불가

세금우대저축
- 실명 개인
- 일반인 : 1,000만원
- 노인 (남,여60세),
 장애인 : 3,000만원
- 미성년자 신규가입 불가
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 채권, 펀드
- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용
- 2014년 12월 31일 까지 가입 가능
불가

개인연금
- 만 20세이상
- 저축불입기간 10년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 배당소득 비과세
- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도)
불가

장기주택마련저축
- 만 18세이상의 무주택자 로서
 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의
 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주
- 7년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세
- 연간납입액의 40% 소득공제( 연간 300만원 한도)
- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 
 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 1주택 소유자
- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능
- 소득공제 : 2009년말까지 가입시, 총급여 8800만원 이하자에 한해 
 2012년까지 연장
불가

분리과세고수익
고위험펀드
- 실명 개인(비거주자 포함)
- 1억원 이하(거주자)
※ 비거주자는 한도 없음
- 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 
 투기등급에 의무적으로 투자
- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)
- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기회사채형펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 거치식 5,000만원 한도
- 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드
- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세
- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기주식형펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 분기별 300만원 한도
- 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드
- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세
 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)
- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

방카슈랑스
- 실명 개인 및 법인
-
- 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품
 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매
불가

able CMA
- 실명 개인 및 법인
-
- RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품
 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품
 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품
 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품
가능

발행어음
- 실명 개인 및 법인
-
- 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 
 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음
 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식
가능

able
체크카드
- 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인
-

- 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 
 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품
-
365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능
- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등
 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성

가능

※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함

(3) 신탁상품

상 품
가입대상
운용기간
한 도
특 징

KB able MMT
 (자유입출식 특정금전신탁)
실명개인 및 법인
수시입출식
1억 이상
- 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)
- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세)

KB able
 매칭형신탁
MMDA
 정기예금
실명개인 및 법인
1개월
 3개월
 6개월
 1년
변동
- 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고
- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거
- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭
- 중도해지 제한

CP/전자단기사채
 (ABCP/ABSTB)
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 중도해지 제한

채권(ABS)/기타
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 중도해지 제한

KB able자사주
 특정금전신탁
상장법인
6개월 이상
1억 이상
- 적절한 주가관리를 통한 유상증자, CB, BW발행등 장기자금조달 용이
- 안정적 경영권 확보에 기여
- 주가안정으로 주주보호 및 기업이미지 제고
- 중도해지 불가: 6개월이내
- 매입잉여 자금은 은행발행어음으로 운용

KB able 맞춤형신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객의 Needs 에 따른 자유 운용

KB able 외화신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금

개인종합자산관리신탁
실명개인
5년
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 통합 관리 가능
- 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택 부여

증권의 신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁

금전채권신탁
법인
변동
변동
- 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁

KB able 단기채펀드신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 운용사의 시장상황을 고려한 포트폴리오구성 및 자체분석을 통한 안정성 및 수익성 제고
- 공모펀드로 10% 룰을 적용받아 신용위험 분산 및 중도해지 가능
- 3개월 만기로 운용되어 편리한 재투자 가능

KB able US SPAC 자문형 신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 전문 자문사의 자문에 따라 운용
- 미국에 상장된 SPAC(Special Purpose Acquisition Company)을 엄선하여 투자

KB able 글로벌 전환사채 신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 전문 자문사의 자문에 따라 운용
- 해외 글로벌 기업이 발행한 주식관련사채에 투자

(4) 퇴직연금

상 품

가입대상

한 도

특 징

퇴직연금

- 법인(DB, DC)
- 근로자퇴직급여보장법 제24조제2항각호에
 해당하는 자(IRP)

-

- 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직 중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게
 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는
연금
형태로 지급하는 퇴직급여제도
- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 
 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 
 지급받는 퇴직급여제도

(5) 파생결합증권

상품

가입대상

한도

특징

주가연계증권
(ELS)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

주식워런트증권
(ELW) 상장형

실명 개인 및 법인

- 제한없음

- 매매단위: 10증권

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품.

기타파생결합증권
(DLS)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

상장지수증권
 (ETN)
실명 개인 및 법인
- 제한 없음 
 - 매매단위 : 1증권
- 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권

(6) 파생결합사채

상품

가입대상

한도

특징

주가연계파생결합사채
(ELB)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 
 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

기타파생결합사채
(DLB)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 
 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

(7) 헤지펀드

상품
가입대상
한도
특징

헤지펀드
- 제249조의2(전문투자형 사모집합투자기구의 투자자) 
 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자
 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 
 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체
 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 
 집합투자기구를 포함한다)
- 최저3억원(레버리지 200%이하) 
 - 최저5억원(레버리지 200%초과)
1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집
 2. 투자전략의 다양성
 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능
 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등
 광범위한 금융상품에 투자
 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구
 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회)
 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수
 (20%내외) 지급

[KB손해보험]

가. 영업의 개황

KB손해보험은 2021년 11조 5,238억원의 원수보험료를 거수하여 전년동기 대비 5.0% 증가하였습니다. 보종별로 나누어 보면, 일반보험은 1조 1,673억원을 거수하여 전년동기 대비 8.7% 증가하였고, 장기보험은 7조 6,881억원으로 전년동기 대비 5.5% 증가하였으며, 자동차보험은 2조 6,684억원을 거수하여 전년동기 대비 2.2% 증가하였습니다. 
이익 및 자산 측면(개별기준)에서 당기순이익은 2021년 전년동기 대비 1,454억 증가한 2,855억원을 기록하였습니다. 총자산은 40조 607억원으로 전년동기 대비 2조 2,107억원 증가하였습니다.

[주요 종속회사 사업의 내용]

주요 종속회사
내 용

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
손해보험업

Leading Insurance Service, Inc.
업무대행업

PT. KB Insurance Indonesia
손해보험업

(주)KB손해사정
손해사정업

(주)KB손보CNS
업무대행업

(주)KB골든라이프케어
노인요양서비스업

(주)KB헬스케어
종합건강관리서비스업

나. 영업의 종류

(

1) 보험상품

대분류
중분류
대표상품

자동차
-
KB개인용, KB업무용, KB영업용

장기
운전자/상해/치아

KB 운전자보험과 안전하게 사는 이야기,
KB VIP 상해보험

,KB The건강한치아보험

자녀/건강

KB 암보험과건강하게사는이야기,KB 희망플러스자녀보험, KB 손보실손의료비보장보험, KB 손보간편가입실손의료비보장보험

종합
KB The드림365건강보험∥, KB Yes!365건강보험

연금/저축

KB 멀티플러스연금보험,
KB 빅플러스저축보험

노후/간병

KB The간편한치매간병보험, KB 110(일일공)LTC간병보험
KB 손보노후실손의료비보장보험

화재

KB 우리집안심종합보험,
KB 홈앤비즈케어종합보험

일반
화재

KB주택화재보험, KB아파트화재보험

특종

풍수해 보험, 기업번창종합보험
, 적하보험,
PL보험

(

2) 대출상품

구 분
비 고

보험계약대출
- 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객
- 대출금리 : 2.90% ∼ 9.00%
- 대출기간 : 보험계약 만기일까지(연금보험의 경우 연금개시전)
- 상환방법: 만기일시상환

부동산담보대출
- 대상 : 수도권, 세종 및 대전 소재 아파트 및 서울 지역 소재 주거용오피스텔을 
 소유한 개인 고객(만 19세 이상) 
- 대출금리 : 3.00% ~ 5.66%
- 대출기간: 15/20/30/35년 - 상환방법: 원금균등분할상환, 원리금균등분할상환

주식매입자금대출
- 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상) - 대출금리 : 4.79% ~ 5.36%
- 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능) 
- 상환방법 : 만기일시상환

지급보증대출
- 대상 : 당사 장기보험고객 중 심사요건을 충족하는 자 
- 대출금리 : 9.9% ~ 17.4%
- 대출기간 : 1년/2년/3년/4년
- 상환방법 : 원금균등분할상환

(3) 대고객서비스

구분
비고

매직카서비스
- 긴급출동서비스 : 전국 600여개 매직카 가맹점을 통하여 신속, 정확한 현장출동 
 가입 특약에 따라 총 10~17가지의 긴급(고장) 출동서비스 제공 (매직카특약 가입자)
- 차량진단서비스 : 30개 항목을 무상점검하여 진단내역서 제공(뉴매직카특약 가입자)

보상서비스
- 자동차 보상 서비스
- 기타 : 가입된 특약별 서비스

다. 영업의 내용

(1) 보험수지 및 계약현황

(단위 : 억원)

구 분
화재
해상
자동차
보증
특종
해외
원보험
외국
수재
장기
개인
연금
합계

경과보험료
150
214
24,810
1
5,000
446
108
70,099
2,153
102,981

발생손해액
79
125
20,208
-1
4,366
409
77
59,136
3,081
87,480

순사업비
73
51
4,254
-1
888
263
16
15,138
82
20,764

영업손익
-2
37
347
3
-254
-226
15
-4,172
-1,010
-5,262

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임
주2) 영업손익은 배당보험손실보전준비금, 계약자이익배당준비금 적립증가액을 차감한 후 금액임

(2
)
보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원,%
)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화재
202
0.2
176
0.2
170
0.2

해상
800
0.7
776
0.7
668
0.7

자동차
25,383
22.1
24,914
22.8
21,018
20.5

보증
34
0.0
14
0.0
11
0.0

특종
10,418
9.1
9,466
8.7
9,015
8.8

해외원보험
534
0.5
512
0.5
499
0.5

외국수재
507
0.4
494
0.4
396
0.4

장기
74,726
65.1
70,174
64.2
67,482
65.8

개인연금
2,155
1.9
2,733
2.5
3,332
3.2

합 계
114,759
100.0
109,259
100.0
102,591
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임

(3
)
보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
65
0.1
54
0.1
73
0.2

해 상
77
0.2
153
0.4
139
0.4

자동차
17,834
38.9
16,959
41.0
16,172
41.6

보 증
-1
0.0
-1
0.0
-2
0.0

특 종
3,645
7.9
2,854
6.9
3,076
7.9

해외원보험
356
0.8
403
1.0
637
1.6

외국수재
37
0.1
30
0.1
58
0.1

장 기
23,856
52.0
20,853
50.5
18,707
48.1

개인연금
6
0.0
8
0.0
10
0.0

합 계
45,875
100.0
41,313
100.0
38,870
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 손익계산서의 순보험금을 기준으로 작성함

(4
)
보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

화 재
52.7
44.7
54.7

해 상
58.7
78.3
88.8

자동차
81.5
84.5
92.0

보 증
0.0
0.0
0.0

특 종
87.3
87.6
74.4

해외원보험
91.8
96.6
87.0

외국수재
71.5
91.3
89.0

장 기
84.4
83.6
82.9

개인연금
144.0
134.7
126.6

합 계
85.0
85.5
86.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임

(5) 모집형태별 원수보험료

(단위 : 억원, %)

구 분
모집형태
2021년말
2020년말
2019년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
회사모집
5
2.4
4
2.2
5
2.9

모 집 인
29
14.6
27
15.0
27
15.9

대 리 점
153
75.6
142
78.9
131
77.1

기 타
15
7.4
7
3.9
7
4.1

합 계
202
100.0
180
100.0
170
100.0

해 상
회사모집
358
45.8
340
45.2
299
46.3

모 집 인
15
1.9
17
2.3
15
2.3

대 리 점
127
16.2
127
16.9
127
19.7

기 타
283
36.1
268
35.6
205
31.7

합 계
783
100.0
752
100.0
646
100.0

자동차
회사모집
10,234
38.3
8,957
34.3
6,352
28.8

모 집 인
2,790
10.5
2,804
10.8
2,751
12.5

대 리 점
13,419
50.3
14,107
54.0
12,795
58.0

기 타
241
0.9
238
0.9
169
0.8

합 계
26,684
100.0
26,106
100.0
22,067
100.0

보증
회사모집
25
68.5
14
100.0
11
100.0

모 집 인
0
0.0
0
0.0
0
0.0

대 리 점
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기 타
11
31.5
0
0.0
0
0.0

합 계
36
100.0
14
100.0
11
100.0

특 종

회사모집
4,014
39.9
4,153
45.0
3,218
38.1

모 집 인
185
1.8
130
1.4
141
1.7

대 리 점
2,269
22.6
2,572
27.9
3,133
37.1

기 타
3,592
35.7
2,367
25.7
1,960
23.2

합 계
10,060
100.0
9,222
100.0
8,452
100.0

해외
원보험

회사모집
0
0.0
0
0.0
0
0.0

모 집 인
0
0.0
0
0.0
0
0.0

대 리 점
591
100.0
568
100.0
549
100.0

기 타
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합 계
591
100.0
568
100.0
549
100.0

장 기

회사모집
155
0.2
100
0.1
133
0.2

모 집 인
20,995
28.1
20,130
28.7
19,584
29.0

대 리 점
50,448
67.5
46,222
65.9
43,555
64.5

기 타
3,128
4.2
3,723
5.3
4,227
6.3

합 계
74,726
100.0
70,175
100.0
67,499
100.0

개인
연금

회사모집
3
0.1
3
0.1
9
0.3

모 집 인
858
39.8
1,053
38.5
1,238
37.1

대 리 점
1,197
55.6
1,483
54.3
1,783
53.5

기 타
97
4.5
194
7.1
303
9.1

합 계
2,155
100.0
2,733
100.0
3,333
100.0

합 계

회사모집
14,794
12.8
13,571
12.4
10,027
9.8

모 집 인
24,872
21.6
24,162
22.0
23,756
23.1

대 리 점
68,204
59.2
65,221
59.4
62,073
60.4

기 타
7,367
6.4
6,797
6.2
6,871
6.7

합 계
115,237
100.0
109,751
100.0
102,727
100.0

(
6)
보험종목별 보유보험료, 순사업비 및 사업비 집행률 현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

보유보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비집행률
 (b/a)
보유보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비집행률
 (b/a)
보유보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비집행률
 (b/a)

화 재
145
73
50.3
144
67
46.1
139
68
48.9

해 상
219
51
23.5
206
56
27.4
192
39
20.4

자동차
25,246
4,254
16.9
24,700
4,134
16.7
20,617
3,915
19.0

보 증
1
-1
-150.8
0
-0
-6.2
0
0
0.8

특 종
5,280
888
16.8
4,134
587
14.2
4,319
878
20.3

해외원보험
463
263
56.8
444
290
65.4
439
296
67.5

해외수재
119
16
13.7
101
11
10.9
95
11
11.6

장 기
70,102
15,137
21.6
66,016
14,968
22.7
63,793
14,972
23.5

개인연금
2,152
82
3.8
2,730
94
3.5
3,329
146
4.4

합 계
103,726
20,764
20.0
98,475
20,208
20.5
92,923
20,325
21.9

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨
주2) 일반계정 및 특별계정I(장기 및 개인연금 특별계정) 기준으로 작성함

라. 운용자산 투자내용

(1) 자산운용률

(단위 : 억원, %)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

총 자 산(A)
400,607
378,500
353,352

운용자산(B)
329,561
309,883
290,074

자산운용률(B/A)
82.3
81.9
82.1

주1) 별도 재무제표 기준임
주2) 퇴직보험, 퇴직연금 특별계정자산은 운용자산에서 제외됨
주3) 2019년, 2020년 총자산은 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치임

(

2
)
운용내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

대 출
기말잔액
80,229
24.3
71,400
23.0
69,033
23.8

운용수익
2,572
27.2
2,430
28.8
2,782
29.0

유가증권
기말잔액
236,440
71.7
223,763
72.2
206,018
71.0

운용수익
6,927
73.1
5,945
70.4
6,697
69.8

현ㆍ예금 
및 신탁
기말잔액
5,023
1.5
5,542
1.8
5,592
1.9

운용수익
-63
-0.7
14
0.2
33
0.3

기 타
기말잔액
7,868
2.4
9,178
3.0
9,431
3.3

운용수익
35
0.4
53
0.6
81
0.8

계
기말잔액
329,561
100.0
309,883
100.0
290,074
100.0

운용수익
9,470
100.0
8,443
100.0
9,592
100.0

주1)

별도 재무제표 기준임

주
2)

운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임

주3)
기
타는 부동
산 관련 자산
임

(3) 운용자
산
별 주요내용

1) 대출자산

-
운용내역

(단위 : 억원, %)

종 류
2021년말
2020년말
2019년말

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개 인
39,839
3.50
37,753
3.48
38,436
3.72

기 업
대기업
15,557
3.62
15,491
3.77
15,089
5.70

중소기업
24,834
3.19
18,155
3.47
15,508
3.23

합 계
80,229
3.43
71,400
3.54
69,033
4.04

주1) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

주2) 별도 재무제표 기준임

- 잔
존기간별 잔액

(2021.12.31 기준)

(단위 : 억원)

1년이하
1년초과 ~
3년이하
3년초과 ~
5년이하
5년초과
합 계

4,270
11,028
8,403
56,528
80,229

2) 유가증권

- 운용내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

국내
국ㆍ공채
78,525
1.57
77,022
2.69
54,747
2.42

특 수 채
33,474
2.42
34,286
2.96
37,501
3.14

회 사 채
17,063
2.77
15,475
2.77
14,905
4.74

주 식
7,482
6.25
7,130
5.60
7,526
8.52

수익증권/기타
63,025
3.73
57,440
2.03
48,374
3.49

소 계
199,567
2.65
191,352
2.67
163,053
3.47

해외
외화증권
28,912
6.68
25,666
3.60
37,333
3.55

역외외화증권
7,960
0.72
6,745
2.64
5,632
2.63

소 계
36,873
5.39
32,411
3.44
42,965
3.43

합 계
236,440
3.06
223,763
2.81
206,018
3.46

주1)

별도 재무제표 기준임

주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

주3) 주식에는 출자금, 관계종속기업 투자주식 포함

-
시
가정보

(2021.12.31 기준)

(단위 : 억원)

구 분
시가
당기평가손익
충당금 잔액

국내주식
상장주식
79
-1
-

비상장주식
1,779
-43
-

소 계
1,858
-45
-

해외주식
상장주식
-
-
-

비상장주식
891
284
-

소 계
891
284
-

합 계
2,748
240
-

주) 관계종속기업 투자주식 제외

3) 현ㆍ예금 및 신탁자산

(2021.12.31 기준)

(단위 : 억원, %)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현 예 금
3,535
-2.82
1,641
0.26
2,003
0.76

단자어음
1,488
0.40
3,901
0.25
3,588
0.42

금전신탁
-
-
-
-
-
-

계
5,023
-1.19
5,542
0.26
5,592
0.51

주1)

별도 재무제표 기준임

주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

[KB국민카드]

가. 영업의 개황 (취급 업무와 서비스 개요)

(1)

지
배회사에 관한 사항

1)
신용판매

신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다.
신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는
2회 이상 분할하여 납부
하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. 

2) 단기카드대출(현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하
며 ATM, 지점 창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다.

3) 일부결제금액이월약정(리볼빙)

카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 당사가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은
차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다. 

4) 장기카드대출
(카드론
)

단기카드대출(현
금서비스)
과는
별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다. 

5) 신용카드 비회원 대상 신용대출 

체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다.

6
) 자동차 할부금융

신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이
국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다.

7
)
신기술사업금융업

신
기술사업자(신
기술을
개발 및 응용하여
사업화하는
중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육
성
합니다.

8) 시설대여업

고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라
물건의 처분을
결
정하는 리스금융 상품입니다.

9) 기타 

고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자
보험대리,

여행(국내,해
외),
쇼핑(
제휴몰, 통신판매

)
등의 생활서비스를
제공하고 있
습
니
다.

(2)

종속
회사에 관한 사항

1) 케이
비국민카드유동화전문유한회사
(
제오차
~
제팔차

)

케이비국민카드유동화전문유한회사는 '자산유동화에 관한 법률'에 의거하여 설립되었습니다. 당사는 신탁계약에 의하여 지정카드거래계정에 현존하는 채권 및 동 계정으로부터 향후 특정일까지 장래에 발생할 채권을 신탁은행의 신탁계정에 금전채권신탁하고, 신탁은행의 신탁계정은 동 자산을 기초로 제1단계 자산유동화를 통해 신탁수익권(투자자수익권,양도인수익권 및 후순위양도인수익권)을 발행하였고, 신탁수익권 중 양도인수익권 및 후순위양도인수익권은 당사를 수익자로 하여 발행하고 투자자수익권은 케이비국민카드유동화전문유한회사를 수익자로 하여 발행하였습니다.

케이비국민카드유동화전문유한회사는 투자자수익권 및 이에 부수하는 권리(이하 '유동화자산')를 신탁은행의 신탁계정으로부터 양수하여 동 투자자수익권을 기초로 제2단계 자산유동화를 통해 자산유동화증권(이하 '유동화사채')을 발행하였고, 이에 수반하여 발생하는 유동화자산의 관리, 운용 및 처분 등의 영업활동을 수행하고 있습니다.

2
) KB Daehan Specialized Bank Plc.

K
B Daehan Specialzed Bank Plc.는 부동산 담보대출과 신차 및 중고차 할부금융,
카드서비스

등
을 취급하고 있습니다.

3
) PT. KB Finansia Multi Finance

PT. KB Finansia Multi Finance는 오토바이 및 자동차 담보대출과
휴대폰 등 전자제품 할부금융을 취급하고 있습니다.

4) KB J Capital Co., Ltd.

KB J Capital Co., Ltd.는
개인
신용대출과 자동차 및 주택 담보대출, 모바일론(할부금융) 등을 취급하고 있습니다.

나. 영업실적

(단위 : 백만원,%)

구 분

2021년

2020년

2019년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,494,600
42.37
1,372,729
42.76
1,298,725
41.87

단기카드대출(현금서비스)수익
164,807
4.67
168,665
5.25
183,443
5.91

장기카드대출(카드론)수익
741,287
21.02
719,982
22.43
714,194
23.02

일부결제금액이월약정(리볼빙)
관련
수
익

210,022
5.95
221,127
6.89
232,908
7.51

연회비수익
168,939
4.79
157,442
4.90
138,263
4.46

기타수익
747,698
21.20
570,636
17.77
534,653
17.23

합 계
3,527,353
100.00
3,210,581
100.00
3,102,186
100.00

주) K-IFRS 연결기준

다. 자금조달 및 운용현황

(단위 : 백만원,%)

구 분

2021년

2020년

2019년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

조달

원화

차입부채
1,658,241
6.32
1.46
909,735
3.83
2.12
774,270
3.58
2.43

사채
15,151,448
57.79
2.01
14,578,344
61.35
2.15
13,322,876
61.70
2.34

외화
차입부채
580,374
2.21
5.16
184,221
0.78
6.42
36,993
0.17
6.40

사채
1,297,165
4.95
1.34
1,178,138
4.96
1.73
940,005
4.35
1.79

이자성 소계
18,687,228
71.27
2.02
16,850,438
70.91
2.17
15,074,144
69.80
2.32

기타부채
3,089,727
11.78
0.02
2,753,787
11.59
0.03
2,557,582
11.84
0.03

자본총계
4,444,153
16.95
-
4,159,384
17.50
-
3,965,938
18.36
-

비이자성 소계
7,533,880
28.73
0.01
6,913,171
29.09
0.01
6,523,520
30.20
0.01

조달합계
26,221,108
100.00
1.44
23,763,609
100.00
1.54
21,597,664
100.00
1.62

운용

원화

현금및예치금
285,406
1.09
0.22
295,872
1.25
0.24
208,686
0.97
0.33

당기손익-공정가치측정 금융
자
산

680,257
2.59
0.85
582,453
2.45
0.95
616,547
2.85
1.75

상각후원가 측정 대출채권
23,328,703
88.97
6.82
21,441,471
90.22
7.33
19,853,336
91.92
7.84

외화
현금및예치금
67,620
0.26
1.16
32,948
0.14
0.44
10,282
0.05
1.11

당기손익-공정가치측정 금융
자산

5,727
0.02
4.10
2,886
0.01
3.78
11
0.00
-

상각후원가 측정 대출채권
638,503
2.44
25.91
228,319
0.96
21.14
64,361
0.30
15.07

이자성 소계
25,006,216
95.37
7.05
22,583,949
95.04
7.20
20,753,223
96.09
7.60

투자금융자산/관계기업투자
63,513
0.24
0.39
69,975
0.29
0.35
79,398
0.37
0.22

유형자산
157,381
0.60
-
152,542
0.64
-
153,875
0.71
-

무형자산
221,583
0.85
-
210,098
0.88
-
97,821
0.45
-

기타자산
772,415
2.94
0.56
747,045
3.15
0.67
513,347
2.38
0.87

비이자성 소계
1,214,892
4.63
0.38
1,179,660
4.96
0.45
844,441
3.91
0.55

운용합계
26,221,108
100.00
6.74
23,763,609
100.00
6.87
21,597,664
100.00
7.32

주) K-IFRS 연결기준

라.

취
급업무별 영업실적(취급액 기준)

(단위 : 백만원,%)

구 분

2021년

2020년

2019년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드
 자산

일시불
91,622,721
55.18
81,601,405
53.44
77,707,770
51.93

할부
20,107,353
12.11
19,048,274
12.47
18,936,111
12.66

단기카드대출(현금서비스)
8,891,279
5.35
8,591,019
5.63
9,265,473
6.19

장기카드대출(카드론)
7,248,236
4.37
7,184,270
4.70
6,654,026
4.45

기타
220,355
0.13
249,744
0.16
447,732
0.30

체크카드
36,123,205
21.75
34,205,789
22.40
34,869,311
23.31

일반대출
568,890
0.61
451,661
0.30
348,917
0.23

할부금융
1,015,000
0.34
1,244,301
0.81
1,228,262
0.82

리스채권

261,810
0.16
130,146
0.09
160,919
0.11

신기술금융 투자
ㆍ
융자

-
-
1,499
0.00
749
0.00

합 계
166,058,849
100.00
152,708,108
100.00
149,619,270
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함

주2) 신용카드자산:
'기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적(일시불, 단기카드대출(현금서비스

))

주3)
신
기술금융 투자
ㆍ
융자
: 신기술사업투자조합 출자액 제외

마
.
상품별 잔액

(단위 : 백만원,%)

구 분

2021년

2020년

2019년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드
 자산

일시불
7,873,618
30.42
6,650,447
28.68
6,910,822
31.54

할부
5,866,849
22.67
5,379,319
23.20
5,127,417
23.41

단기카드대출(현금서비스)
1,153,123
4.46
1,053,974
4.55
1,208,206
5.52

장기카드대출(카드론)
5,821,358
22.49
5,622,628
24.25
5,345,430
24.41

기타
2,265
0.01
2,102
0.01
6,299
0.03

팩토링
574
0.00
108
0.00
120
0.00

일반대출
972,487
3.76
582,600
2.51
302,013
1.38

할부금융

3,742,260
14.46
3,633,570
15.67
2,816,173
12.86

사모사채
-
-
-
-
14,472
0.07

리스채권
447,239
1.73
260,948
1.13
170,706
0.78

합 계
25,879,773
100.00
23,185,696
100.00
21,901,658
100.00

주1) 관리자산 기준으로 작성함

주2) 신용카드자산:
'기타' 항목은 해외회원의 신용
카드
이용잔액
(일시
불, 단기카드대출(현금서비스

))

주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 에스와이오토캐피탈 매입채권 포함됨

바. 회원 및 가맹점 현황

(단위 : 천명, 천개)

구 분

2021년

2020년

2019년

회원수
개인
19,378
19,506
19,368

법인
884
892
885

합계
20,262
20,398
20,253

가맹점수
2,856
2,743
2,659

주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드
를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임
주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨

[푸르덴셜생명]

가. 영업의 개황

푸르덴셜생명은
강
력
한
재무건전성

(
RBC 비율 342.35%, 2021년 12월말기준)
을

바
탕
으
로 전속설계사(Life Planner)채널 및 법인 대리점(General Agency)채널을 통해 보장을 전달함으로써 "고객의 재정적 안정과 마음의 평화"라는 사명을 실천하고 있습니다. 특히, 14년 연속 우수인증 설계사비율(32.1%,2021년 기준) 1위를 달성하는 등 명실상부 업계 최고 Quality의 전속 설계사 채널을 바탕으로 차별화된 상품 및 서비스를 제공하여 금융소비자연맹 선정, 좋은 생명보험사 평가에서 12년 연속 1위(2021년 기준)에 선정되는 등 안정성,건전성,수익성 등 주요 지표에서 대내외적으로 우수한 평가를 유지하고 있습니다.

2020년 새로이 KB금융그룹의 일원이 된 푸르덴셜생명은 고객의 행복한 미래를 설계하고, 더 나은 세상을 만들어 나가기 위해 그동안 축적해 온 생명보험에 대한 경험과 노하우에 금융그룹의 플랫폼을 더해 새로운 시너지를 창출해 나갈 계획을 수립하고 있습니다. 특히 강력한 판매조직을 활용하여 KB금융그룹 계열사들의 다양한 프리미엄 상품을 판매함으로써 고객에게 한층 더 차별화된 보장과 서비스를 제공할 예정입니다.

나. 영업의 종류

사업부문
사업의 내용
계열사

보험부문
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
푸르덴셜생명

다. 자금조달·운용 현
황

(1) 자금조달실적

(단위
: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

준비금 평잔
부리
이율
준비금 평잔
부리
이율
준비금 평잔
부리
이율

금액
구성비
금액
구성비
금액

구성비

생명보험
생존보험
2,034,739
10.6
3.70
1,906,786
10.6
3.70
1,779,199
10.9
3.72

사망보험
11,403,802
59.5
5.47
10,662,570
59.5
5.52
9,863,809
60.5
5.59

생사혼합
67,348
0.4
6.91
72,693
0.4
6.97
75,685
0.5
7.04

단체
0
0.0

-
0.0

-
0.0

기타
5,652,895
29.5

5,272,030
29.4

4,574,260
28.1

합계
19,158,784
100.0

17,914,079
100.0

16,292,953
100.0

주1)
준
비금평잔: 각 보험종목별 전기와 당기의 산술평균금액
주2) 보험종목별: 순보험료식 보험료적립금+미경과보험료+계약자배당준비금+지급준비금(미보고발생손해액 제 
 외)-해약공제액
주3) 기타 = 미보고발생손해액, 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금, 일반계정보증준비금, 특별계 정 보험료적립금 

(2)
자금운용실적

(단위
: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

운용자산
현금 및 예금
395,443
2.2
0.2
304,399
1.8
0.3
154,485
1.0
0.8

유가증권
16,525,159
92.6
3.2
15,712,910
92.5
3.3
14,452,883
92.2
3.5

대출채권
831,480
4.7
7.2
878,028
5.2
7.1
975,892
6.2
7.2

부동산
90,104
0.5
10.2
92,150
0.5
8.1
94,195
0.6
7.6

합계
17,842,186
100.0
-
16,987,487
100.0
-
15,677,455
100.0
-

주1)
K-IFRS 재무제표 기준

주2)
이자율 : 유가증권은 이
자+배당 금액으로, 부동산은 임대료 수익으로 산정

주3) 2021년 평균잔액 =(2021년기초 + 2021년 기말)/2
주4) 2021년 이자율 = 2021년 누적이자/2021년 평균잔액 

라.
영업규모

(1) 보험종목별 보유계약 현황

(단위 : 건, 백만원, %)

구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
149,460
1,042,288
16,308
0
4
1,208,060

보험가입금액
8,048,566
55,363,704
280,578
-
1,146,540
64,839,388

구성비(건수기준)
12.37
86.28
1.35
0.00
0.00
100.00

주) 구
성
비는 보유계약건수에 대한 구성비임 

(2)

보험종목별 수입보험료 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년

2020년

2019년

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생존
211,271
7.35
191,681
7.00
203,155
8.19

사망
1,132,814
39.38
1,163,865
42.47
1,301,040
52.47

생사혼합
6,858
0.24
9,805
0.36
12,436
0.50

단체
-
0.00
-
0.00
-
0.00

특별계정
1,525,378
53.03
1,374,773
50.17
962,736
38.93

합계
2,876,321
100.00
2,740,125
100.00
2,479,367
100.00

마.
영업실적

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

보험손익

480,751

402,706

619,113

보험영업수익

1,354,071

1,369,529

1,521,553

보험영업비용

873,320

966,823

902,440

투자손익

597,979

744,641

577,881

투자영업수익

759,173

878,334

646,200

투자영업비용

161,194

133,693

68,319

책임준비금전(환)입액

867,148

906,912

1,089,640

영업이익(손실)

211,582

240,435

107,353

영업외손익

95,882

86,806

79,838

영업외수익

118,525

106,778

92,218

영업외비용

22,643

19,972

12,379

법인세비용차감전순이익

307,464

327,241

187,192

법인세비용

82,418

99,435

46,436

당기순이익

225,046

227,806

140,755

주)
K-IFRS 재무제표 기준

바.
자산운용현황

- 자산운용률

(단위 : 억원, %)

구분

2021년

2020년
2019년

총자산(A)
187,184

181,775

169,975

운용자산(B)
181,307

175,537

164,214

자산운용률(B/A)
96.86

96.57

96.61

주1)
K-IFRS 재무제표 기준

주2)
총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 특별계정자산

사. 주요 상품 및 서비스

푸르덴셜생명의 상품은 보험상품군별로 특화되어 판매되고 있습니다. 상품군별 작성 기준일 현재 주요 판매 상품은 아래와 같습니다.

보험상품군

판매상품

보장성상품

금리확정형

(무) 함께크는 종신보험

(무) 함께크는 종신보험(해지환급금 일부지급형)

(무) 종신보험

(무) 더보장종신보험(해지환급금 일부지급형)

(무) 더보장달러종신보험(해지환급금 일부지급형)

(무) 스타플러스 달러평생보장보험

(무) 스타플러스 간편한 달러평생보장보험

(무) 멀티플러스평생보장보험

(무) 멀티플러스평생보장보험(해지환급금 일부지급형)

(무) 여성건강평생보장보험

(무) 여성건강평생보장보험(해지환급금 일부지급형)

(무) 소득보장보험

(무) 정기보험

(무) 푸르덴셜 경영인정기보험

(무) 푸르덴셜 간편한 경영인정기보험

(무) 종업원보장보험

(무) 어린이보험

변액

(무) 푸르덴셜 변액평생보장보험

(무) 하이브리드 플러스 변액평생보장보험

(무) VVIP 변액평생보장보험

(무) 변액종신보험 약속

(무) 푸르덴셜 CEO 변액유니버셜종신보험

연금상품

금리확정형
(무) 푸르덴셜 100세 만족 연금보험

(무) 푸르덴셜연금보험

(무) 100세 만족 달러연금보험

(무) 달러연금보험(10년보증형)

변액
(무) New 100세 플러스 변액연금보험

(무) 플러스 변액연금보험(연금재원미보증형)

(무) VIP 변액연금보험

(무) 더 큰드림 변액연금보험(연금재원미보증형)

(무) 평생소득 변액연금보험

(무) 평생소득 변액연금보험(노후소득미보증형)

(무) 스타플러스 달러평생소득변액연금보험

(무) 스타플러스 달러평생소득변액연금보험(노후소득미보증형)

(무) 스타플러스 달러평생소득변액연금보험(월납)

(무) 스타플러스 달러평생소득변액연금보험(월납)(노후소득미보증형)

[KB자산운용]

가
. 영업의 개황

KB자산운용은 주식, 채권, 해외투자, 부동산, 인프라, PEF 등 다양한 분야에서 투자수요에부응하고

있는 종합 자산운용사로서 업계 최초로 장기수익률 중심의 펀드매니저 성과평가시스템을 도입하여 운용수익률의 지속성 및 안
정성에 중점을 두어 운용하고 있습니다.

2021년말에
는

전년말 대비
채권형펀드(+2.6조),
특별자산펀드(+1.8조),
주식형펀
드(+1.2조)
의 수탁고가 증가하면서 시
장과 흐름을 같이 했고
, 전체 수탁고(51.5조)는

전년말대비 14.3% 증가하
며
업계 3위를 유지하고 있습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

증권투자신탁

주식형

7,494,421

6,294,552

7,344,182

채권형

9,538,888

6,948,214

5,464,933

혼합형

1,946,514

2,159,551

2,636,040

재간접

3,259,861

2,673,271

1,763,232

소계

22,239,684

18,075,588

17,208,387

파생형

2,032,449

2,333,285

1,995,207

부동산

4,302,736

3,682,079

3,191,789

단기금융(MMF)

8,792,638

9,150,367

9,042,330

특별자산

12,862,922

11,090,589

9,748,665

혼합자산

1,249,449

694,490

880,327

합계

51,479,878

45,026,398

42,066,705

일임계약

64,499,170

37,998,558

17,100,409

관리자산 합계

115,979,048

83,024,956

59,167,114

다
. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2021년

2020년

2019년

영업수익
254,162
191,427
148,780

이자수익
4,879
5,577
3,271

수수료수익
183,355
143,065
126,807

금융상품관련익
26,739
26,786
13,102

기타
39,189
15,999
5,600

영업비용
146,226
112,687
82,043

수수료비용
14,011
9,488
9,578

금융상품관련손
17,478
16,090
5,675

기타
38,965
21,467
5,894

판매비와관리비
75,772
65,642
60,896

영업이익
107,936
78,740
66,737

영업외손익
-353
-799
- 488

법인세 등
27,684
20,624
17,350

당기순이익(손실)
79,899
57,317
48,899

주
)
K-IFRS 연결재무제표 기준

라. 자금조달·운용 현
황 

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분

2021년

2020년

2019년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달(부채 및 자본총계)
375,739
100.00
367,537
100.00
253,725
100.00

부채
128,589
34.22
171,327
46.62
81,980
32.31

당기손익-공정가치측정 금융부채
-

-

48
0.02
77
0.03

예수부채
1,400
0.37
4,640
1.26
5,326
2.10

파생상품부채

297
0.08
81
0.02
181
0.07

차입부채
-
-
20,580
5.60
3,069
1.21

충당부채
1,086
0.29
1,034
0.28
896
0.35

이연법인세부채
-
-
-
-
-
-

기타부채
125,806
33.48
144,944
39.44
72,431
28.55

(미지급금)
86,571
23.04
117,120
31.87
47,090
18.56

(미지급비용)
32,592
8.67
19,953
5.43
16,631
6.55

(기타)
6,643
1.77
7,871
2.14
8,710
3.44

자본총계
247,150
65.78
196,210
53.38
171,745
67.69

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용(자산총계)
346,079
-
100.00
367,537
-
100.00
253,725
-
100.00

현금및현금성자산
30,811
0.23
8.90
25,576
0.43
6.96
19,920
1.07
7.85

(투자자예탁금별도예치금)
7,984
-
2.31
4,768
-
1.30
5,341
-
2.10

당기손익-공정가치측정금융자산
231,873
1.71
67.00
258,829
1.79
70.42
153,782
1.42
60.61

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
31,930
2.35
9.23
32,823
2.35
8.93
32,736
2.35
12.90

파생상품자산
239
-
0.07
455
-
0.12
184
-
0.07

대출채권
2,815
2.39
0.81
2,736
2.88
0.74
2,072
2.84
0.82

유무형
자산

11,142
-
3.22
11,671
-
3.18
12,928
-
5.10

이연법인세자산

2,896
-
0.84
4,501
-
1.22
3,970
-
1.56

기타자산
34,373
-
9.93
30,946
-
8.43
28,133
-
1.09

(미수금)
975
-
0.28
1,730
-
0.47
1,912
-
0.75

(미수수익)
28,229
-
8.16
26,472
-
7.20
21,992
-
8.67

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

마. 주요상품 및 서비스

(1)
국내투자펀드

구분
펀드명
투자스타일

Active주식
KB 밸류 포커스 증권 투자신탁(주식)
기업의 자산이나 수익가치 또는 우량사업모델 대비 저평가된 종목에 장기투자 
(가치주)

KB 중소형주 포커스 증권 투자신탁(주식)
잠재력이 높고,이익의 안정적 성장성이 돋보이는 중소형주에 집중 투자

KB 액티브 배당증권 투자신탁(주식)
배당주 프리미엄을 활용한 자본수익과 배당수익을 동시에 추구

KB 한국 대표그룹주 증권 투자신탁(주식)
세계1등의 경쟁력을 갖춘 그룹(삼성,LG,포스코,현대중공업) 위주로 투자하며 그외에도 세계1위 제품 보유기업들에 선별 투자

KB 그로스 포커스 증권 투자신탁(주식)
매출 또는 이익의 성장성이 높은 기업 위주로 투자하며 산업 또는 기업 환경 변화에 적극적으로 대처

KB ESG 성장 리더스 증권 투자신탁(주식)
심층적인 환경, 사회책임, 지배구조요인 분석을 통한 지속성장 가능 기업 선별투자

KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식)
특정 스타일없이 시황에 따라 KOSPI를 아웃퍼폼할 수 있는다양한 전략을 사용하여 꾸준한 초과수익을 얻는 정통 주식형

KB 1코노미 증권 투자신탁(주식)
1인 가구 증가에 따른 수혜 종목 발굴 투자

KB 소프트 파워 증권 투자신탁(주식)
미래의 성장동력인 지식기반자산을 활용하여 고부가 가치를 창출하는 국내 기업에 투자

KB 주주가치 포커스 증권 투자신탁(주식)
배당여력이 풍부한 기업 중 주주가치 제고를 통해 향후 배당성향 증가 가능성이 있는 기업과 사업구조개선을 통해 성장가능성이 있는 기업이 주요 투자대상인 펀드

KB 코리아 뉴딜 증권 투자신탁(주식)
한국판 뉴딜 정책을 통해 구조적 성장이 가속화될 디지털 및 친환경 기술 관련 핵심기업에 투자

Index주식
KB 스타 코리아 인덱스증권 투자신탁(주식-파생형)
한국의 대표 주가지수인 KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드로 시장수익률 추종을 목표로 운용

KB 스타 한국 인덱스증권 투자신탁(주식)
대한민국을 대표하는 KOSPI200 구성 종목에 분산투자하여 펀드 위험을 축소하며 수익 추구

KB 스타 코리아 리버스인덱스증권 투자신탁(주식)
KOSPI 200지수 일 수익률의 역(-) 수익을 추구하는 리버스(Reverse) 인덱스 전략

KB 스타 코스닥150 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
코스닥 시장을 대표하는 코스닥 150지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB 스타 코리아 레버리지1.5 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 1.5배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB 스타 코리아 레버리지2.0 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 2.0배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB 코리아 인버스 2배 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
한국 주식 하락장에서 유용한 투자수단. 지수가 하락할 때 2배 수준 수익 추구

KB BBIG 플러스 인덱스 증권 투자신탁(주식)
한국판 뉴딜 정책의 수혜주에 투자하는 "BBIG 플러스 지수"를 추종하는 인덱스 펀드

국내혼합
KB 가치배당 20 증권 투자신탁(채권혼합)
국공채와 20%이하 가치배당주 투자로 "금리 +α" 추구

KB 밸류 포커스 30 증권 투자신탁(채권혼합)

가치주 투자로 수익성을 추구하면서 우량 채권투자로 안정성을 동시에 추구

KB 가치배당40 증권 투자신탁(채권혼합)
성과가 검증된 가치배당주 펀드와 안정적인 우량채권 펀드에 투자

KB 고배당 커버드콜 증권 투자신탁(주식혼합-파생형)
국내 고배당주 투자 및 콜옵션 매도를 병행하여 장기적으로 안정적인 수익 추구

KB 코리아 롱숏증권 투자신탁(주식혼합)
채권투자+국내주식 롱숏 전략을 통해 "채권금리+α" 수익추구

KB 밸류초이스 30 증권 투자신탁(채권혼합)
국내 가치 주식에 투자하여 주가상승에 따른 수익 추구와 함께 우량채권에 투자하여 안정적 추구

국내채권
KB 스타 막강 국공채 증권 투자신탁(채권)
국공채위주로 안정적이고 효율적으로 운용

KB 스타 단기 국공채 증권 투자신탁(채권)
단기 국공채 위주 투자로 안정성 추구 및 우량채권 투자를 통한 추가수익 추구

KB 스타 단기채 증권 투자신탁(채권)
우량 단기채권에 주로 투자하여 안정적 수익 추구

KB 장기 국공채 플러스 펀드(채권)
장기 국공채에 주로 투자하여 저금리 시대에 맞게 장기적으로 안정적인 수익 추구

KB 스타 ESG 우량 중단기채 증권 투자신탁(채권)
ESG 채권 포트폴리오로 안정적 수익 추가

(2)
해외투자펀드

구분
펀드명
펀드특징

글로벌주식
KB 글로벌주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)(UH)
원스톱 해외 투자 솔루션을 통해 전세계 주요 주식사장에 분산 투자

KB 다이나믹 4차산업 EMP 증권 투자신탁
(주식-재간접형)

미래 성장을 견인할 4차 산업혁명의 시대 차별화된 투자전략

KB 글로벌 ESG 성장 리더스 증권 투자신탁
글로벌 투자 트렌드인 환경(E), 사회책임(S), 지배구조(G) 전략

KB 올에셋 AI 솔루션 증권 투자신탁(혼합-재간접형)
인공지능(AI) 투자모델을 활용하여 전세계 다양한 자산에 분산투자

KB 글로벌 메타버스경제 증권 투자신탁(주식)
현실과 가상이 융합되는 세계의 디지털화를 이끌 메타버스(Metaverse)관련 주식에 투자

선진국주식

KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB 스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별로 분산투자하는 효과

KB 유럽 셀렉션 증권 투자신탁(주식-재간접형)
선진 유럽의 글로벌 선도기업에 선별 압축 투자

KB 스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 주식시장을 대표하는 니케이 225지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자

KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자

KB 미국 대표성장주 증권 자투자신탁(주식)
글로벌 경제의 중심 미국 우량기업에 선별하여 투자

이머징주식

KB 베트남 포커스 증권 투자신탁(주식혼합)
'Mini차이나'라 불리는 베트남의 성장 잠재력에 투자

KB 인디아 증권 투자신탁(주식)
고도성장이 기대되는 인도관련 주식에 투자

KB 러시아 대표성장주 증권 투자신탁(주식)
러시아 성장을 주도하는 우량 대표기업에 투자

KB 브라질 증권 자자신탁(주식)
원자재 수출국 브라질 주식에 투자

KB 아세안 증권 투자신탁(주식)
아시아주도 글로벌 성장의 최대 수혜 지역,아세안에 분산 투자

KB 스타 이머징 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
유망 신흥국가에 분산투자하는 인덱스 펀드

KB KoVIC 증권 투자신탁(주식-재간접형)
아시아 대표 신흥국 Ko(한국), V(베트남), I(인도), C(중국)의 높은 성장 가능성에 투자

중국주식
KB 중국본토 A주 증권 투신탁(주식)
복수의 중국 전문 현지 운용사가 위탁운용하는 멀티매니저 펀드

KB 통중국 고배당 펀드 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자

KB 스타 차이나 H인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB 통중국 그로스 증권 투자신탁(주식)
세계경제 성장의 원동력인 중국의 다양한 해외상장 우량기업 주식에 투자

KB 통중국 4차산업 증권 투자신탁(주식)
중국의 4차산업 관련 혁신 기업에 집중 투자

해외 Index 주식
KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB 스타 미국 나스닥 100 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자

KB 스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별 분산투자하는 효과!!

KB 스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 주식시장을 대표하는 니케이225 지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자하는 인덱스 펀드

KB 스타 차이나 H 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB 중국본토 A주 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
중국본토 A주 일간 변동률의 1.5배 수준이 되도록 운용

KB 스타 베트남 VN30 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
베트남 주식시장 대표지수인 VN30지수를 추종하는 인덱스 펀드

해외채권
KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 투자신탁(채권-재간접형)(H)
PIMCO의 다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익 추구

KB 글로벌 코어 본드 증권 투자신탁(채권)
선진국 중심의 글로벌 채권에 분산투자하여 이자수익과 자본이득 추구

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 투자신탁(채권)(H)
전세계 실물자산 채권에 분산투자하여 높은 인컴수익 추구

KB 달러표시 아시아 채권 증권 투자신탁(채권-재간접형)(H)
성장하는 아시아 주요 기업의 달러표시 채권에 투자

KB 글로벌 단기채 증권 자투자신탁(채권-재간접형)(H)
전세계 달러표시 단기채권에 선별 투자

(3)
특화펀드

구분
펀드명
펀드특징

TDF
KB 온국민 TDF 2020~2055
은퇴시점에 따라 포트폴리오를 알아서 조정하는 글로벌 자산배분 펀드

개인연금
KB 연금 가치주 증권 전환형 투자신탁(주식)
가치형 주식 개인연금 펀드

KB 연금 성장주 증권 전환형 투자신탁(주식)
성장형 주식 개인연금 펀드

KB 연금 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 미국 S&P500 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
미국을 대표하는 우량지수 S&P500 인덱스에 투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
유럽 대표 우량종목에 국가별, 산업별로 분산투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 대표 지수 NIKKEI225 인덱스에 투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 투자신탁(채권혼합-재간접형)
글로벌 멀티에셋인컴 채권혼합 개인연금 펀드

KB 연금 중국본토 A주 증권 투자신탁(주식)
글로벌 성장의 핵심인 중국에 투자하는 연금펀드

퇴직연금
KB 퇴직연금 증권 투자신탁(주식)
국내 주식 투자 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 성장40 증권 투자신탁(채권혼합)
성장형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 배당40 증권 투자신탁(채권혼합)
배당형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 글로벌 주식 솔루션 증권 투자신탁(주식-재간접형)(UH)C-퇴직연금
펀드 하나로 알아서 해외주식에 분산 투자하는 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 통중국 고배당 증권 투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자하는 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 유럽셀렉션 증권 투자신탁(주식-재간접형)
선진 유럽의 글로벌 선도기업에 선별 압축 투자하는 퇴직연금 펀드

KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 투자신탁(채권-재간접형)C-퇴직연금
다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익을 추구하는 퇴직연금 펀드

인컴
&
월지급식

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 투자신탁
(채권혼합-재간접형)

전세계 다양한 자산에서 이자수익과 배당수익 추구

KB 월지급 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 투자신탁
(채권혼합-재간접형)
전세계 다양한 자산에서 이자수익과 배당수익 추구

KB 이머징 국공채 인컴 증권 투자신탁(채권)-월지급클래스
고금리 이머징국가의 현지통화표시 국공채 투자, 적극적인 원달러 헤지전략

특별자산
KB 스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)
금 가격을 추종할 수 있도록 금 선물 및 금 관련 ETF 등에 주로 투자

KB MKF 원자재 특별자산 투자신탁(상품파생형)
한국 기관이 산출한 최초의 원자재 지수인 MKF 원자재 지수를 통하여 에너지,금속,농산물 등 다양한 원자재에 분산 투자

혼합자산

KB 베스트 모아드림 혼합자산 투자신탁
다양한 중수익 관련 펀드에 분산투자하여 안정적인 수익 추구

대체자산
KB 미국 데이터센터 인프라 리츠 부동산 투자신탁(재간접형)
디지털 시대 신성장 사업에 투자하는 IT 리츠

(4)
ETF

ETF 명

종목코드

기초지수(BM)

주요 상품 특징

KBSTAR 200

148020

KOSPI200

국내 KOSPI200 ETF 중 최저보수(0.017%)
KOSPI 지수수익률과 유사한 수익률을 실현하는 것을 목표로 운용

KBSTAR ESG 사회책임투자

290130

KRX 사회책임경영

ESG평가대상기업 중 사회(S)책임평가점수가 높은 착한 기업에 투자

KBSTAR대형고배당10TR

315960

WISE 대형고배당10 TR

시장지배력이 큰 대형주 종목 중 현금배당을 많이 하는 상위 10종목에 투자

KBSTAR IT플러스

326240

FnGuide IT플러스

기존KOSPI200 IT섹터에 제외된 소프트웨어, 커뮤니케이션 섹터를 플러스하여 '완전한 정보기술' 섹터에 투자

KBSTAR Fn5G테크

367760

FnGuide 5G테크

코스피 및 코스닥 시장의 5G밸류체인 관련기업을 텍스트마이닝 기술을 이용하여 키워드 점수가 높은 종목들에 투자

KBSTAR Fn수소경제테마

367770

FnGuide 수소경제테마

코스피 및 코스닥 시장의 수소밸류체인 관련기업을 텍스트마이닝 기술을 이용하여 키워드 점수가 높은 종목들에 투자

KBSTAR 글로벌4차산업IT(합성 H)

276650

S&P Global 1200 IT & Interactive M&S Index

4차산업의 기술혁신을 주도하는 글로벌 IT 대기업에 투자

KBSTAR 미국S&P원유생산기업(합성 H)

219390

S&P Oil&Gas Exploration & Production Select Industry Index

유가와의 상관관계가 높은 美원유생산기업에 투자

KBSTAR 미국나스닥100

368590

NASDAQ100 Index

미국 나스닥 시장에 상장된 시가총액 상위 100종목 (금융주제외) 에 투자하는 ETF

KBSTAR 중국본토대형주CSI100

174360

CSI100

중국본토 대표 대형주로 구성된 CSI100 인덱스를 추종

KBSTAR KIS종합채권(A-이상)액티브

385540

KIS 종합채권지수(A-이상)

신용등급 A-이상의 국내 채권시장전체의 흐름을 추종하며 초과수익 추구하는 종합채권 ETF

KBSTAR 중기우량회사채

136340

KOBI Credit

A-등급이상의 우량채권을 투자대상으로 하는 지수인 KOBI Credit지수 수익률을 추종하고, 추가적으로 알파수익을 추구하는 국내유일의 회사채ETF

[KB캐피탈]

가. 영업의 개황
및 사업부문별 실적

(1) 영업의 개황

KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 

2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계한 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였습니다. 

KB캐
피탈은 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월
KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 6월 영업개시하였습니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, 당사는 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모할 예정입니다.

또한, 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하여 활발하게 운영한 결과 중고차등록매물 1위를 달성하였으며, 대표적인 중고차 매매 플랫폼으로 자리 잡아가고 있습니다. 

KB캐피탈은 급변하는 금융시장에
걸맞춰
차세대 시스템을 구축하는 등 적극적으로 조직의 변화

를 꾀하고
있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서

그룹

계열사와의 적극적인 업무 제휴 및

신
사
업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[

영업의 개황(종속회사)]

종속회사
내용

KB KOLAO Leasing Co.,LTD.
코라오 판매 브랜드의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진

PT Sunindo Kookmin Best Finance
인도네시아 시장의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진

※ 경영실적

(단위 : 억원)

구 분
2021년
2020년
2019년

신규실행실적
104,614
93,846
82,503

영업수익
16,348
13,004
9,317

당기순이익
2,118
1,437
1,194

지배기업주주지분순이익
2,099
1,416
1,170

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함
주2) 영업수익,

당기순이익은
K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(3) 시장점유율 등

- 리스 실행기준

(단위 : 십억원)

구분
리스시장규모
당사실적
시장점유율

2021년 3분기
12,746
814.3
6.39%

2020년
15,264
1,357.3
8.89%

2019년
13,497
1,043.5
7.73%

2018년
13,570
1,080.5
7.96%

2017년
12,808
934.9
7.30%

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

- 자동차 할부 및 대출 실행기준

(단위 : 억원)

구분
동종사 시장규모
당사실적
시장점유율

2021년
202,914
19,102
9.41%

2020년
205,590
23,464
11.41%

2019년
193,494
32,692
16.90%

2018년
199,944
21,684
10.85%

2017년
198,779
27,130
13.65%

주) 국내시장규모 : 당사 자체조사

(4) 조직 현황

- 13본부 8실 43부 18지점 15팀 6사무소

나. 영업의 현황

(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
영업수익
비 고

시 설 대 여
471,728
금융리스, 운용리스

할 부 금 융
108,057
-

대출 및 팩토링
449,221
-

신기술사업금융
-
-

기 타
605,753
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
1,634,759
-

주)

K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(2) 자금조달 및 운용실적

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
조달항목
2021년
2020년
2019년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

조
달
자기자본
1,589,092
11.62%
1.37%
1,318,195
10.98%
1.19%
1,115,603
10.94%
1.22%

리스 및 렌탈 보증금
646,341
4.73%
0.00%
575,654
4.80%
-
503,459
4.94%
-

사채
10,419,774
76.21%
1.89%
9,382,822
78.18%
2.18%
8,022,122
78.68%
2.41%

기타차입금
675,875
4.94%
1.79%
440,767
3.67%
2.12%
323,481
3.17%
2.40%

기타
340,777
2.49%
-
284,515
2.37%
-
231,199
2.27%
-

합 계
13,672,078
100.00%
1.69%
12,001,954
100.00%
1.92%
10,195,864
100.00%
2.11%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준
주3) 자기자본의 이자율은 신종자본증권의 조달비용 

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2021년
2020년
2019년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

운
용
리스자산
4,216,755
30.84%
10.08%
3,744,196
31.20%
9.87%
3,097,485
30.38%
7.84%

할부자산
2,622,342
19.18%
4.08%
2,815,356
23.46%
4.33%
2,763,905
27.11%
4.83%

팩토링 및 대출자산
5,997,672
43.87%
7.38%
4,853,453
40.44%
7.71%
3,922,767
38.47%
9.50%

유형자산
24,724
0.18%
-
21,800
0.18%
-
23,055
0.23%
-

무형자산
50,162
0.37%
-
51,810
0.43%
-
49,285
0.48%
-

기타자산
175,354
1.28%
-
143,613
1.20%
-
123,872
1.21%
-

현금 및 예치금
433,119
3.17%
-
256,263
2.14%
-
152,238
1.49%
-

기타
151,951
1.11%
-
115,463
0.96%
-
63,258
0.62%
-

합 계
13,672,078
100.00%
7.13%
12,001,954
100.00%
7.21%
10,195,864
100.00%
7.35%

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 영업 종류별 현황

(1) 사업부문별 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
1,069,763
10.23%
1,357,298
14.46%
1,043,544
12.65%

할부금융
1,310,889
12.53%
1,496,541
15.95%
1,500,218
18.18%

렌터카
407,411
3.89%
578,658
6.17%
496,872
6.02%

신기술사업금융
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

대출 및 팩토링
7,673,332
73.35%
5,952,127
63.42%
5,209,698
63.15%

합 계
10,461,395
100.00%
9,384,625
100.00%
8,250,332
100.00%

주)
해
외법인 영업실적 포함

(2) 사업부문별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
2,752,548
20.19%
2,636,735
21.96%
2,223,155
21.09%

할부금융
2,658,577
19.50%
2,832,175
23.59%
2,894,191
27.46%

렌터카
1,327,585
9.74%
1,284,616
10.70%
1,009,373
9.58%

신기술사업금융
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

대출 및 팩토링
6,891,763
50.56%
5,252,126
43.75%
4,413,489
41.87%

합 계
13,630,472
100.00%
12,005,652
100.00%
10,540,208
100.00%

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

[KB생명보험]

가. 영업의 개황

KB생명보험은 은행의 전국적인 영업망을 통한 방카슈랑스 채널(BA)과
법인대리점 채널
(GA),
다이렉트 마케팅 채널(DM), 온라인채널 등 다양한 판매채널을 통해 고객중심의 
금융/보험 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 변해가는 환경에 부합하기 위하여 RPA를 통한 업무자동화, 디지털채널 시스템 구축, Big Data 분석을 위한 데이터분석 플랫폼 
도입 등 Digital 역량을 강화하는 한편, 보장성 및 변액 상품 포트폴리오 다각화 등 미래성장 동력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

나. 영업의 종류

사업부문
사업의 내용
계열사

보험부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
KB생명보험

다. 자금조달 및 운용현황

(1)
자금조달실적

(단위
: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

준비금 평잔
부리이율
준비금 평잔
부리이율
준비금 평잔
부리이율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

생명
보험
생존보험
5,580,293
59.02
2.27
5,311,561
58.33
2.34
5,181,665
58.21
2.45

사망보험
1,070,202
11.32
2.94
755,601
8.30
3.16
560,933
6.30
3.39

생사혼합
1,016,024
10.74
2.20
1,156,729
12.70
2.29
1,415,005
15.90
2.64

단체
161
0.00
2.70
168
0.00
2.70
216
0.00
7.50

기타
1,788,843
18.92
0.00
1,882,599
20.67
0.00
1,743,438
19.59
0.00

합계
9,455,523
100.00

-

9,106,658
100.00

-

8,901,257
100.00

-

주1) K-IF
RS 재무제표 기준 

주2)

기타 = (특별계정)보험료적립금 + (전사)지급준비금 + 재보험료적립금 + 계약자이익배당준비금 
 + 배당보험 손실보전준비금
주3)

준비금평잔 = (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 보증준비금 + 계약자배당준비금)의 평균잔액

(2)
자금
운용실적

(단위
: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

운용자산
현금 및 예금
480,777
5.52
2.15
330,197
4.09
1.49
321,420
4.11
1.98

유가증권
6,836,978
78.51
2.87
6,687,760
82.82
2.68
6,530,346
83.43
2.87

대출
1,390,272
15.97
3.41
1,056,681
13.09
3.68
975,588
12.46
3.98

계
8,708,027
100.00
-
8,074,638
100.00
-
7,827,354
100.00
-

주)
감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 재무제표기준으로 작성

라. 영업규모

(1) 보험종목별 보유계약 현황

(단위: 건, 백만원, %)

구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
152,484
249,269
31,172
27,198
50,439
510,562

보험가입금액
6,296,389
10,610,155
944,886
33,164
2,979,084
20,863,679

구성비(건수기준)
29.9
48.8
6.1
5.3
9.9
100.0

주) 구성비는 보유계약건수에 대한 구성비임

(2)

보험종목별 수입보험료 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생존
1,196,447
55.17
855,835
49.90
415,081
35.11

사망
585,153
26.98
427,904
24.95
314,379
26.59

생사혼합
54,904
2.53
191,053
11.14
155,380
13.15

단체
1,496
0.07
1,583
0.09
2,104
0.18

특별계정
330,842
15.25
238,828
13.92
295,100
24.97

합계
2,168,842
100.00
1,715,203
100.00
1,182,044
100.00

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

보험손익
178,665
87,652
(443,270)

보험영업수익
1,846,433
1,484,366
892,914

보험영업비용
1,667,768
1,396,714
1,336,184

투자손익
262,436
233,320
232,922

투자영업수익
338,176
328,598
291,185

투자영업비용
75,740
95,278
58,263

책임준비금전(환)입액
520,706
372,939
(205,735)

영업이익
(79,605)
(51,967)
(4,613)

영업외손익
40,942
19,190
25,815

영업외수익
59,730
42,873
32,246

영업외비용
18,788
23,683
6,431

경상이익
(38,663)
(32,777)
21,202

법인세비용
7,932
(9,592)
5,238

당기순이익
(46,595)
(23,185)
15,964

주)

공시용(K-IFRS 1109호 금융상품 적용) 재무제표 기준
으로 작성

바. 자산운용현황

-
자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

총자산(A)
9,163,927
8,649,780
8,059,671

운용자산(B)
8,750,907
8,290,494
7,748,971

자산운용률(B/A)
95.49
95.85
96.15

주
1)
감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 재무제표 기준으로 작성

주2)
총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 특별계정자산

사. 주요상품 및 서비스

KB생명보험의 상품은 채널별로 특화되어 판매되고 있습니다. 채널별 작성 기준일 현재 주요 판매상품은 아래와 같습니다.

채널
판매상품

BA 
(방카슈랑스)
BA
일반

(무)KB골든라이프플래티넘연금보험II,
(무)KB국민의변액연금보험II, 
(무)KB골든라이프플래티넘e연금보험, (무)KB국민의연금보험, 
(무)KB플래티넘달러연금보험, (무)KB
국민의e변액연금보험

복합
점포

(무
)KB국민암보험II
, (
무)KB치아사랑플러스보장보험,

(
무)KB가족사랑변액종신보험,

(무)KB국민의평생종신보험, 

(
무)KB국
민의행복+정기보험
,
KB,CEO정기보험
(무
)
,

(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형), 

(무)KB국민간편건강보험(갱신형)

퇴직
연금
(무)KB생명신탁제공용이율보증형보험

GA
(법인대리점)

(무)KB국민의평생PLUS종신보험II, (무)KB울프변액연금보험

(무)KB국민의행복+정기보험,

(무)KB국민의평생종신보험,

(
무)KB골든라이프100세연금보험,

KB,CEO정기보험
(무
)
, 
(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형),
투자의힘(무)KB변액연금보험II, 7년의약속(무)KB평생종신보험II,
보증의힘(무)KB변액연금보험, KB,[약:속]종신보험(무),
(무)KB,알기쉬운종신보험

DM 
(다이렉트
마케팅)

(
무)KB치아사랑플러스보장보험,
(무)KB가족사랑변액종신보험,

(
무)KB국민의평생종신보험,
KB,CEO정기보험
(무
)
,

(무
)KB골든라이프100세연금보험,
(무)KB가족사랑건강+종신보험II,
(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형), 

(무)KB국민암보험II, 투자의힘(무)KB변액연금보험II,
(무)KB국민간편건강보험(갱신형), (무)KB국민간편유니버셜종신보험,
(
무)
KB가족사랑
암종신보험,

KB,[약:속]종신보험(무),
(무)KB국민wise상해보험II, 7년의약속(무)KB평생종신보험II,
(무)KB다이어트건강종신보험(해지환급금 과소지급형),
(무)KB,알기쉬운종신보험

FC
 (
재무컨설턴트

(교차))

(무

)KB국민의평생종신보험,
(무)KB참좋은연금보험,

(무
)KB경영인정기보험
, 7년의약속(무)KB평생종신보험II,
KB,[약:속]종신보험(무), (무)KB,알기쉬운종신보험

디지털BIZ

(무)KB착한정기보험II, (무)KB계획이다있는연금보험,
(무)toss착한암보험(with KB생명), (무)KB계획이다있는여성암보험,
(무)KB암을이겨낸사람들의암보험(갱신형), (무)KB,알기쉬운종신보험

제휴
(무)KBPlustar상해보험, (무)KB대중교통재해보장보험,
(무)KBLiivM통신비받는재해보장보험

[KB부동산신탁]

가. 영업의 개황

KB부동산신탁은 '21년 12월말 기준(누계) 1,597억원의 수수료수익(전년 동기 1,309억원)을 달성하여 전년 대비 22% 증가한 실적을 거두었으며, 당기순이익은 창사 이래 최대 실적인 815억원(전년 동기 669억원, 전년 대비 21.8% 증가)을 시현하였습니다.

신탁부문에서는 핵심성장 Biz의 경쟁력 강화 및 New Biz의 개척을 통해 고객에게 새로운 가치와 서비스를 제공할 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한, 차입형 구조화 방식 다각화 및 민간공원 특례사업 등 다양한 개발사업 수주를 통해 고객의 다양한 Needs를 충족해 나가고 있습니다.

리츠부문은 평택대토리츠의 성공적인 Deal Closing으로 대토리츠 시장을 선점해나가고 있으며 운용자산 value-up을 통한 성공적 매각으로 수익 기반을 확대하였습니다. 아울러, 지속적으로 경쟁력 있는 특화된 리츠 상품 출시를 위하여 공모상장리츠, 도시재생리츠 등 투자대상 영역을 확장하며 성장기반을 공고히 하고 있습니다.

정비사업 부문은 수주 경쟁 심화에 대응하기 위해 서울, 수도권 및 지방도시까지 범위를 확장하여 신탁방식 정비사업을 추진하고 있습니다. 또한, 수주사업 관리를 위한 사업 단계별 관리 프로세스 고도화, 수주 경쟁 심화에 따른 시장 내 정보 선점 등에 꾸준히 힘쓰고 있습니다.

리스크관리 분야에서는 가계부채 확대, 지방 분양시장 이상 신호 감지 등 부동산 시장의 불확실성이 고조되는 상황 속에서 중장기 위기상황에 대응가능한 포트폴리오 안정화 등을추진하여 리스크 관리체계를 굳건히 하고 있습니다.

나. 영업의 종류

(1) 토지(개발)신탁사업

건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적 으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 업무로서 일반 금융기관이 금전을 신탁받아 이를 운용한 뒤 수익을 배당하는 금전신탁과 동일한 개념이며 다만 신탁대상이 금전이 아닌 부동산이란 점에서 차이가 있습니다.

- 신탁재산의 처분에 따른 분류

o 분양형토지신탁 : 개발 후 분양ㆍ처분하여 수익을 배당하는 방식으로 분양아파트, 상가, 오피스텔 등이 해당됩니다.
 o 임대형토지신탁 : 개발하여 처분하지 않고 임대관리에 의해 수익을 배당하는 방식으로 주로 임대아파트사업이 해당되며 임대기간 만료 후에 분양전환 업무를 포함할 수 있습니다.

- 건설자금조달책임 부담의 유무에 따른 분류
o 차입형 토지신탁 : 토지수탁 후, 공사비 등 사업비를 신탁회사가 직접 조달하는 방식으로 신탁회사의 입장에서는 차입금 부담리스크가 있는 반면 신탁보수가 큰 개발방식입니다.
o 관리형 토지신탁 : 토지수탁 후, 사업비 조달책임은 위탁자가 부담하고 시공사는 책임준공과 지급보증 등으로 사업비 조달에 협조하는 개발방식으로서 신탁회사의 입장에서 차입리스크는 경감됩니다.

(2) 관리신탁업무

부동산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리ㆍ운용하거나 소유권의 명의만을 관리하여 주는 업무로서 각종 사유로 부동산관리가 어려울 때 신탁회사가 임대차 관리, 시설의 유지ㆍ관리, 법률 및 세무관리 등 일체의 관리를 해주고 임대료 수입을 교부함으로서 부동산 소유자는 관리부담에서 벗어나고 임차인은 믿을 수 있는 신탁 회사와 임대차계약을 체결하므로 임대보증금 보전(전세권, 임차권 등기 등)을 원활하게 할 수 있습니다.

(3) 처분신탁업무

대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 하나 여의치 않을 경우 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무입니다.

(4) 담보신탁업무

부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위 내에서 신탁회사로부터 수익권증서를 발급받아 이를 금융기관에 담보로 제공하고 대출을 받는 담보상품으로서 대출기간이 만료되어 위탁자가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 갚지 못할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 되며 종전의 자금조달 방법에 비해 시간과 비용이 절감되는 효과가 있습니다.

(5) 컨설팅업무

대상 부동산의 입지환경과 잠재적 특성을 조사ㆍ분석하여 부동산의 최유효이용 방안 및 자금조달, 사업시행 방안 등을 제시해 주는 상품입니다. 

(6) 대리사무 및 중개업무

신탁회사가 고객을 대신하여 부동산의 취득과 처분 및 자금관리, 개발에 따른 인허가 등 다양한 업무를 대신 처리해주는 대리사무와 부동산에 대하여 신탁회사의 공신력과 다양한정보를 바탕으로 부동산의 매매ㆍ임대를 알선하는 중개업무를 하고 있습니다.

(7) 신탁계정대 이자수익

신탁회사가 자기자본이나 은행으로부터의 차입금 등으로 자금을 조달하여 신탁사업의 신탁계정에 자금을 투입하고 신탁계정대 이자를 받습니다.

다. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2021년말
2020년말
2019년말

유가증권
37,285
39,425
34,607

대출채권
98,084
80,165
76,610

총자산
496,523
437,619
377,938

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 기말잔액

라. 영업실적

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2021년
2020년
2019년

영업수익
168,841
139,070
121,145

수수료수익
159,709
130,899
108,123

유가증권평가 및 처분이익
706
702
3,782

파생상품관련이익
-
-
-

이자수익
5,692
6,333
7,367

대출채권관련이익

-
-
1,247

기타의 영업수익
2,734
1,136
626

영업비용
58,419
47,355
37,857

수수료비용
208
95
-

증권평가 및 처분손실
264
284
-

이자비용
672
723
772

대출평가 및 처분손실
12,817
6,207
-

판매비와 관리비
44,148
38,944
36,598

기타의 영업비용
310
1,102
487

영업이익
110,422
91,715
83,288

주) K-IFRS 재무제표 기준

마.

자산운용현황

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금
은행차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계

-
-
-
-
-
-
-
-
-

주1)
이자율산출방식 = 기중지급한 이자비용 총합/기중 차입금의 평잔

2) 이자율 합계는 금액가중평균 이자율

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

현금및예치금
266,002
0.65
58.89
225,023
0.87
55.44
185,556
1.62
56.50

증권
41,536
5.43
9.19
37,246
2.62
9.18
30,915
1.99
9.41

대출채권
83,959
4.65
18.59
90,982
4.74
22.42
75,280
5.66
22.92

유형자산
15,033
-
3.33
19,486
-
4.80
3,031
-
0.93

기타자산
45,198
0.14
10.00
33,139
0.20
8.16
33,618
0.27
10.24

합계
451,728
1.76
100.00
405,876
1.80
100.00
328,400
2.43
100.00

주1)
이자
율산출방식 = 기중인식한 이자수익 총합/기중 자산의 평잔

 2)
이자율 합계는 금액가중평균 이자율

[KB저축은행]

가. 영업의 개황

KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여 「금융산업의구조개선에 관한 법률」제14조제2항의 규정에 따라 (구)제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 새롭게 출범하였습니다. 또한 금융위원회의 승인을 얻어 2014년 1월 13일자로 예한솔저축은행과 합병을 하게 되었습니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

현금 및 예치금
256,008
197,745
107,938

유가증권
22,038
23,298
24,676

대출채권
2,175,875
1,559,021
1,133,900

대출금액
2,211,647
1,581,191
1,152,859

대손충당금 등
(35,772)
(22,170)
(18,959)

유형자산
18,411
19,432
17,930

기타자산
128,802
79,132
73,025

자산총계
2,601,134
1,878,628
1,357,469

주1) K-IFRS 기준

주2) 2019년, 2020년은 대출채권 과대계상에 따라 소급수정한 수치임

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

영업수익
150,028
104,397
92,446

이자수익
139,527
97,413
84,554

유가증권평가 및 처분이익
-
2
4

대출채권평가 및 처분이익
2,869
1,186
2,553

수수료수익
7,431
5,611
4,894

배당금수익
135
134
366

기타영업수익
66
51
75

영업외수익
365
236
246

주) K-IFRS 기준

라. 자금조달·운용 현
황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구 분
조달항목
2021년
2020년
2019년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
예수금
1,982,820
85.88%
1,305,672
83.57%
1,092,830
81.74%

차입금
-
-
-
-
-
-

사채
37,924
1.64%
-
-
-
-

콜머니
-
-
-
-
-
-

기타
42,622
1.85%
38,919
2.49%
37,420
2.80%

기타
자본총계
245,534
10.63%
217,814
13.94%
206,764
15.46%

합계
2,308,900
100.0%
1,562,405
100.0%
1,337,014
100.0%

주) K-IFRS 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2021년
2020년
2019년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
대출금
1,955,758
84.71%
1,334,529
85.42%
1,088,664
81.43%

예치금
76,785
3.33%
54,885
3.51%
54,261
4.06%

콜 론
-
-
-
-
-
-

유가증권
22,918
0.99%
24,115
1.54%
24,833
1.86%

기 타
-
-
-
-
-
-

기타
현 금
680
0.03%
669
0.04%
636
0.05%

고정자산
252,759
10.94%
148,207
9.49%
168,620
12.60%

합 계
2,308,900
100.0%
1,562,405
100.0%
1,337,014
100.0%

주) K-IFRS 기준

마. 주요 상품 및 서비스

(1) 수신상품

구 분
상품의 특징

보통예금
입금 및 출금이 자유로운 상품

국민연금안심통장
국민연금을 수령하는 전용 상품

kiwi입출금통장
높은 기본금리에 수수료 면제혜택까지 더한 입출금이 자유로운 모바일전용 상품

정기예금
일정기간 여유자금을 예치하는 상품

ISA정기예금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기예금 상품

퇴직연금 정기예금
퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품

자유적립예금
일정기간 소정의 금액범위 내애서 자유롭게 납입하여 목돈을 만드는 자유적립식 상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 만드는 적립식 상품

재형저축
만기 해지시 이자소득세를 감면해 주는 재산형성 상품(판매 중단)

ISA정기적금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기적금 상품

꿀적금
매일매일 저축하는 100일 재테크 상품

플러스kiwi적금
목표금액을 달성하면 금리가 플러스! 기쁨이 플러스! 상품

골드kiwi적금
오픈뱅킹 이용 및 당행 자동이체 시 이율을 우대해주는 정기적금 상품

(2) 여신상품

구 분
상품의 특징

신용대출
무담보로 대출이 가능한 상품

kiwi중금리대출
연소득 1,200만원 이상인 직장인, 자영업자를 대상으로 하는 KB저축은행 중금리 신용대출

kiwi전환대출
낮은 금리로 흩어진 고금리 대출을 한번에 통합하는 신용대출

kiwi비상금대출
공인인증서 없이 간단 한도조회로 빠르게 송금 받을 수 있는 비상금대출

사잇돌2대출
SGI서울보증보험과 연계한 중저신용자를 위한 중금리상품

담보대출

부동산담보대출
부동산을 담보로 필요자금을 대출해주는 상품

예적금담보대출
예,적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당사의 예,적금을 담보로 대출하는 상품

스탁론
주식매입시 보유주식을 담보로 대출하는 상품

햇살론
저신용, 저소득자의 보증지원을 통한 보증부 대출을 하는 상품

바. 영업의 종류

(1) 대출업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2021년
2020년
2019년

일반자금대출
4.0~19.4
1,860,864
1,426,520
1,116,144

종합통장대출
4.0~19.4
350,102
153,858
35,767

기타대출채권
3.4~9.0
681
813
949

할인어음
-
-
-
-

합계
2,211,647
1,581,191
1,152,859

주1) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

주2) 2019년, 2020년은 대출채권 과대계상에 따라 소급수정한 수치임

(2) 예금업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2021년
2020년
2019년

보통예금
0.2~1.5
85,156
60,206
17,717

별단예금
-
195
195
203

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
1.3~2.7
5,682
3,707
2,542

정기예금
1.1~2.8
2,036,873
1,464,631
1,015,870

정기적금
2.0~5.0
100,763
85,517
71,456

장기주택마련저축
-
147
190
243

재형저축
-
3,120
3,424
6,053

합계
2,231,936
1,617,871
1,114,084

주) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

[KB인베스트먼트]

가. 영업의 개황

KB인베스트먼트는 1990년 창업중소기업지원을 목적으로 설립되어 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 투자와 창업
투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 영업으
로 하고 있습니다.

당기말
현재 본점은 서울특별시 강남구 청담동에 소재하고 있습니다. KB인베스트먼트의 설립시 자본금은 100억원이었으며, 수차례의 유상증자를 거쳐
당기말
현재 납입자본금은 1,126억원입니다
. 

한편, KB인베스트먼트는 주식회사 KB금융지주 설립에 따라 2008년 9월 주식회사 KB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는 벤처투자 및 창업투자조합, 한국벤처투자조합과 사모투자전문회사의 결성·운영을 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국모태펀드, 국민연금공단, 한국산업은행, 기타 기관투자자 등을 유한책임조합원으로 하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성에 노력하고 있습니다.
당기말
현
재 KB인베스트먼트는 28개의
벤처투자조합과 7개의 PEF 등 총 35개의 펀드를 운영하고 있으며, 총 관리자산(약정기준)은 2조 4,528억원입니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

창업투자자산
890,709
588,931
577,588

PEF 투자자산
48,745
6,287
9,006

총자산
1,198,205
848,693
756,972

다. 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류
영업수익

2021년
2020년
2019년

(1) 창업투자수익
194,802
125,785
95,044

1.투자자산처분이익
87,131
83,928
38,032

2.투자자산평가이익
92,676
17,035
46,725

3.투자주식배당금수익
1,944
187
237

4.투자채권이자
695
783
1,023

5.관계기업주식처분이익
-
-
1,411

6.관계기업지분법평가이익
5,623
3,732
4,684

7.프로젝트투자수익
65
224
784

8.투자자산전환수익
3,534
16,970
765

9.파생상품평가이익
88
47
-

10.투자조합관리보수
1,767
1,942
802

11.기타투자수익
1,280
937
581

(2) PEF 투자수익
1,214
768
359

1.PEF출자금평가이익
-
157
-

2.PEF관리보수
839
241
274

3.PEF출자금분배수익
375
-
-

4.PEF우선손실충당부채환입액
-
370
-

(3) 운용수익
11,313
1,434
4,386

1.예치금이자수익
858
1,060
1,627

2.기타수입이자
45
135
122

3.기타충당금환입
21
-
-

4.복구충당부채환입액
179
-
-

5.외화환산이익
10,011
187
2,636

6.외환차익
199
52
1

(4) 경영자문수수료수익
38
27
33

계
207,367
128,014
99,822

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달현황

(단위: 백만원, %)

구분
조달항목
2021년
2020년
2019년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조달
자기자본
275,481
23.02
230,141
27.16
214,751
28.37

자본금
112,627
9.40
112,627
13.27
112,627
14.88

자본잉여금
1,019
0.09
1,019
0.12
1,019
0.13

자본조정
(336)
-
(336)
-
(336)
-

기타포괄손익누계액
(61)
-
(63)
-
(66)
-

이익잉여금
162,232
13.54
116,894
13.77
101,507
13.41

부채
922,724
77.01
618,552
72.88
542,221
71.63

차입부채
250,000
20.86
180,000
21.21
120,000
15.85

기타부채
672,724
56.14
438,552
51.67
422,221
55.78

합계
1,198,205
100.00
848,693
100.00
756,972
100.00

(2) 자금운용현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2021년
2020년
2019년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
창업투자자산
890,709
74.34
588,931
69.39
577,588
76.30

PEF 투자자산
48,745
4.07
6,287
0.74
9,006
1.19

유형자산
3,496
0.29
1,552
0.18
2,907
0.38

현금 및 예치금
247,738
20.68
244,336
28.79
164,112
21.68

기타
7,517
0.63
7,587
0.89
3,359
0.44

합계
1,198,205
100.00
848,693
100.00
756,972
100.00

마. 주요 상품ㆍ서비스

- 벤처투자 : 성장가능성이 높은 초기기업에 주식 또는 전환사채 등의 형태로 투자하여 경영컨설팅, 마케팅 지원 등으로 기업가치를 제고한 후 기업공개(IPO), M&A 등으로 투자금을 회수하며 수익을 창출하는 사업입니다.

- 기업투자 : 기업의 구조조정이나 M&A 지원을 위하여 지분의 상당부분을 단독 또는 타기업과 함께 컨소시엄을 형성하여 인수한 후 재무구조 개선 및 경영혁신 활동을 통해 기업가치를 제고한 후 지분을 매각하여 수익을 얻는 사업입니다.

- 조합 및 PEF운용 : 벤처투자와 기업투자를 위한 투자재원은 연기금 및 국내외 금융기관 이 주요 출자자로 참여하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 또는 사모투자전문회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수
행하며 관리보수수익과 운영성과수익에 대한 성공보수수익 및 지분평가수익을 얻는 사업입니다.

바. 영업종류별 현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2021년
2020년
2019년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

투자
벤처투자잔액
983,986
89.69
687,779
89.09
642,610
85.06

PE투자잔액
113,115
10.31
84,235
10.91
112,859
14.94

합계
1,097,101
100.00
772,014
100.00
755,469
100.00

주1) 구성비는 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

임
주2) 연결제외 펀드의 투자를 포함하여 작성한 수치임

[KB데이타시스템]

가. 영업의 개황

금융 IT 시장은 디지털 시대를 맞아 빅테크 기업의 금융산업 참여와 인터넷 전문은행이 약진하고 있습니다. 금융산업도 뱅킹, 증권, 페이, 모바일 인증 등 빅테크기업과 기존 금융업과의 경쟁이 금융서비스를 넘어 생활서비스를 제공하는 등 산업간 경쟁이 치열해 지고 있습니다. 

또한 금융서비스는 비대면 채널, 특히 모바일 채널로의 이동이 확대되어 지점이나, 인터넷 뱅킹 보다는 모바일 뱅킹앱이 주요
채널로 활용되고 있습니다. 금융 IT인프라 또한 클라우드로 변화를 모색하고, 이전함에 따라, 개발/운영방식 또한 폭포수 모델에서 Agile모델로 전환하며, 이에 대응 하기 위해 DevOps, MSA (Micro Service Architecture) 방식으로 개발을 추진하는 방향으로 변화하고 있습니다
.

나. 영업의 종류

구분
내용

System Integration

경영정보와 정보기술을 결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크 등을 유기적으로 통합하여 기업 및 공공기관 등의 업무효율성과 생산성을 높일 수 있도록 전산시스템을 구축해주는 사업

System Management

고객사의 정보시스템과 관련된 외부자원의 효율적활용을 통하여 경쟁력을 강화하고 핵심역량에 집중할수 있도록 정보시스템 전체 또는 일부를 유지,관리하는 사업

전산장비판매

소프트웨어 솔루션 판매와 국내외전문 하드웨어 및 소프트웨어 판매사업

다. 자금조달·운용 현
황 

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원,%)

구 분
2021년
2020년
2019년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

자 기 자 본
18,575
41.76
17,324
42.94
20,691
49.63

자본금
8,000
17.98
8,000
19.83
8,000
19.19

기타포괄손익누계액
-4,843
-10.89
-5,481
-13.58
-3,842
-9.22

이익잉여금
15,272
34.33
14,805
36.69
16,533
39.66

비지배지분

147
0.33
-
-
-
-

부 채
25,911
58.24
23,023
57.06
20,999
50.37

매입부채
10,338
23.24
9,280
23.00
7,896
18.94

퇴직급여충당부채
-
-
1,405
3.48
1,451
3.48

기타부채
15,573
35.01
12,338
30.58
11,652
27.95

합 계
44,486
100.00
40,347
100.00
41,690
100.00

주) K-IFRS 연결재무제표

기
준

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원,%)

구 분
2021년
2020년
2019년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

현금및예치금
18,012
40.49
17,559
43.52
21,641
51.91

매출채권
15,840
34.61
12,965
32.13
12,939
31.04

투자자산
556
1.25
562
1.39
605
1.45

유형자산
2,177
4.89
1,798
4.46
1,014
2.43

무형자산
1,720
3.87
1,598
3.96
1,230
2.95

순확정급여자산
781
1.76
-
-
-
-

기타자산
5,399
12.14
5,865
14.54
4,261
10.22

합 계
44,486
100.00
40,347
100.00
41,690
100.00

주) K-IFRS 연결재무제표

기
준

라. 영업규모

(단위: 백만원,%)

구분
2021년
2020년
2019년

SI(System Integration)
37,112
28,068
30,458

SM(System Management)
124,430
115,296
103,788

전산장비판매
13,277
6,602
23,821

합 계
174,819
149,966
158,067

마. 영업실적

(단위: 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

매출액
174,819
149,966
158,067

매출원가
164,948
142,021
144,231

판매비와관리비
9,668
9,601
8,175

영업이익
203
-1,656
5,661

기타영업수익
503
64
561

기타영업비용
62
188
73

금융수익
200
252
313

금융비용
79
63
43

법인세비용차감전순이익
765
-1,591
6,419

법인세비용
302
137
1,755

당기순이익
463
1,728
4,664

지배기업주주지분당기순이익
467
-
-

주) K-IFRS 연결재무제표

기
준

[KB신용정보]

가. 영업의 개황

KB신용정보는 그룹 내 부실채권 관리 전문 회사로 주요 업무인 채권추심과 임대차조사 외에 신용조사 업무, 서류수령 대행업무를 영위하고 있습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2021년
2020년
2019년

매출액
39,909
39,767
38,278

채권추심용역수입
27,212
27,385
28,224

임대차조사용역수입
12,169
11,867
9,599

민원대행용역수입
-
-
-

신용조사용역수입
-
-
-

기타용역수입
527
515
455

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2021년
2020년

2019년

매출액

39,909

39,767
38,278

매출원가
20,774
20,922
19,562

매출총이익
19,135
18,845
18,716

판매비와관리비
15,547
15,526
14,999

영업이익
3,588
3,319
3,718

금융수익
113
155
192

기타손익
(3,554)
(2,360)
(3,862)

법인세비용
(241)
(18)
303

당기순이익
388
1,132
(256)

주) K-IFRS 기준

라. 자금조달·운용 현
황

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년

2019년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

자금운용
현금
2,987
10.59
-
2,964
10.67
-
2,646
9.78
-

예치금
4,438
15.74
1.49
4,217
15.18
1.84
4,760
17.59
2.18

유형자산
8,128
28.83
-
8,809
31.72
-
9,063
33.50
-

임차보증금
6,416
22.76
-
5,900
21.24
-
5,148
19.03
-

기타
6,224
22.08
-
5,882
21.18
-
5,438
20.10
-

자금운용합계
28,193
100.00
-
27,772
100.00
-
27,055
100.00
-

자금조달
자본총계
16,155
57.30
-
15,418
55.52
-
15,066
55.69
-

충당부채
6,245
22.15
-
6,561
23.62
-
6,588
24.35
-

기타
5,793
20.55
-
5,793
20.86
-
5,401
19.96
-

자금조달합계
28,193
100.00
-
27,772
100.00
-
27,055
100.00
-

마. 주요 상품 및 서비스

(1) 채권추심업무

금융기관에서 발생한 부실채권 및 상거래에 의해 발생된 부실채권, 집행권원을 취득한 민사채권 등을 추심의뢰 받아 채무자에 대한 변제 촉구 및 변제금의 수령을 대행하는 사업입니다. 신용정보업계 최고 수준의 전산 시스템과 금융채권에 강점이 있는 우수한 전문 인력을 바탕으로 업계를 선도 하고 있습니다. 

(2) 임대차조사업무

금융기관 등의 대출 취급시 담보 물건지에 대한 이용상황, 전입세대 유무, 임대차 유무 등을 조사ㆍ보고하는 사업입니다. 전국적인 효율적 전산시스템을 통하여 신속ㆍ정확한 서비스를 제공하고 있습니다. 

(3) 신용조사업무

고객으로 부터 의뢰받은 타인의 신용정보를 조사하고, 그 신용정보를 그 의뢰인에게 제공하고 있습니다.

(4) 서류수령대행업무 

대출신청인의 본인확인(자서포함) 및 대출서류, 부속서류 등을 수령하여 위임기관으로 송부하는 업무를 제공하고 있습니다.

(5) 권리조사 업무

보
험계약자로부터 의뢰 받은 부동산권리보험의 보험목적에 대한 권리조사, 임대차 조사, 등기설정확인 및 말소 확인, 재직조사 등 사실관계 확인조사에 대한 수행 및 업무상 관리를 제공하고 있습니다.

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요종속회사 이외에 연결대상기업 중에는 연결실체가 50% 이하의 지분율을 가지고도 지배하는 기업들이 있습니다. 대부분은 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로써 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업입니다. 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한 때로는 영구적인 제한을 가하 는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여(후순위채 인수, ABCP매입약 정 등), 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 파생상품거래 현황

[그룹기준] 

연결실체 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션
- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션

특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피
하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1)
당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
4,037,717
140,126
126,610
1,824,000
50,580
107,218

선물(*)
6,479,692
1,903
2,464
4,540,235
43
1,834

스왑
334,721,395
354,686
397,046
300,105,350
631,917
682,401

옵션
12,547,000
176,274
199,567
14,779,000
248,437
302,134

소계
357,785,804
672,989
725,687
321,248,585
930,977
1,093,587

통화관련

선도
105,509,405
1,296,083
934,944
78,255,991
1,712,560
1,986,239

선물(*)
361,791
464
877
376,281
158
695

스왑
65,028,025
1,082,873
1,331,597
49,756,478
1,897,636
1,349,919

옵션
1,885,064
7,643
11,044
2,377,775
33,421
28,012

소계
172,784,285
2,387,063
2,278,462
130,766,525
3,643,775
3,364,865

주식 및 주가지수관련

선물(*)
1,612,965
14,338
6,530
1,027,347
20,061
2,246

스왑
5,207,198
322,888
132,619
5,434,057
423,297
123,242

옵션
7,617,703
95,338
241,371
6,482,510
135,805
275,282

소계
14,437,866
432,564
380,520
12,943,914
579,163
400,770

신용관련

스왑
2,602,382
18,979
7,409
3,015,782
19,395
9,700

소계
2,602,382
18,979
7,409
3,015,782
19,395
9,700

상품관련

선물(*)
6,370
43
82
11,609
151
81

스왑
-
-
-
13,923
268
991

소계
6,370
43
82
25,532
419
1,072

기타
1,695,540
20,904
117,629
1,476,310
36,783
144,076

합계
549,312,247
3,532,542
3,509,789
469,476,648
5,210,512
5,014,070

(*) 일부의
선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨
.

(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,223,113
1,423,760
967,376
2,153,200
1,428,673
2,419,230
10,615,352

평균가격조건(%)
0.94
1.23
1.04
1.16
1.06
1.39
1.18

평균가격조건(USD/KRW)
1,144.74
1,154.78
1,169.72
-
-
-
1,150.30

평균가격조건(EUR/KRW)
1,359.59
1,363.95
1,394.84
-
1,458.92
-
1,409.23

평균가격조건(AUD/KRW)
859.41
-
-
-
-
-
859.41

평균가격조건(GBP/KRW)
1,554.65
-
-
1,620.05
-
-
1,557.47

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
4,150,546
1,763,372
322,735
641,733
580,128
150,000
7,608,514

평균가격조건(%)
1.01
1.51
2.06
1.87
1.84
2.12
1.21

평균가격조건(USD/KRW)
1,159.92
1,178.13
1,145.05
1,139.40
1,123.13
-
1,152.89

평균가격조건(EUR/KRW)
1,312.75
1,321.00
1,364.00
1,374.73
-
-
1,351.76

평균가격조건(AUD/KRW)
-
-
856.40
851.50
-
-
853.40

평균가격조건(SGD/KRW)
-
866.14
-
-
-
-
866.14

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
91,636
-
-
-
-
-
91,636

평균가격조건(USD/KRW)
1,071.00
-
-
-
-
-
1,071.00

평균가격조건(GBP/KRW)
1,465.26
-
-
-
-
-
1,465.26

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,266,994
1,083,877
512,608
620,788
1,462,964
2,442,692
11,389,923

평균가격조건(%)
0.76
0.81
1.00
1.07
1.21
1.14
0.97

평균가격조건(USD/KRW)
1,160.33
1,115.45
1,151.50
-
-
-
1,157.28

평균가격조건(EUR/KRW)
1,353.28
-
1,366.30
-
-
-
1,353.36

평균가격조건(AUD/KRW)
835.43
-
-
-
-
-
835.43

평균가격조건(GBP/KRW)
1,546.54
-
-
-
-
-
1,546.54

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,568,922
1,767,357
1,277,053
166,643
509,940
100,000
6,389,915

평균가격조건(%)
0.83
1.66
2.48
2.00
1.63
1.67
1.36

평균가격조건(USD/KRW)
1,113.33
1,160.46
1,181.36
1,128.30
1,142.05
-
1,152.37

평균가격조건(EUR/KRW)
1,306.76
1,312.75
1,321.00
-
1,340.64
-
1,312.93

평균가격조건(AUD/KRW)
837.00
-
-
-
-
-
837.00

평균가격조건(SGD/KRW)
831.49
-
866.14
-
-
-
858.33

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
217,274
26,683
-
-
-
-
243,957

평균가격조건(USD/KRW)
1,111.45
-
-
-
-
-
1,111.45

평균가격조건(GBP/KRW)
-
1,465.26
-
-
-
-
1,465.26

(3) 공정가치위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상
의
내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다
(단위:백만
원)
.

구분
구분
당기말
당기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,627,228
-
(20,272)
-
(26,247)

외화채무증권
3,567,662
-
(22,384)
-
(71,246)

외화예수부채
-
93,521
-
(1,319)
3,222

원화발행금융채권
-
2,470,123
-
(79,877)
70,308

외화발행금융채권
-
1,154,178
-
27,953
45,132

소계
5,194,890
3,717,822
(42,656)
(53,243)
21,169

통화관련
외화채무증권
2,443,893
-
133,268
-
180,676

소계
2,443,893
-
133,268
-
180,676

합계
7,638,783
3,717,822
90,612
(53,243)
201,845

구분
구분
전기말
전기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,001,957
-
5,888
-
402

외화채무증권
2,712,980
-
62,922
-
42,382

외화예수부채
-
121,768
-
2,088
(4,491)

원화발행금융채권
-
3,623,161
-
(6,839)
27,909

외화발행금융채권
-
1,985,333
-
81,333
(37,438)

소계
3,714,937
5,730,262
68,810
76,582
28,764

통화관련
외화채무증권
2,669,410
-
310,745
-
(40,710)

소계
2,669,410
-
310,745
-
(40,710)

합계
6,384,347
5,730,262
379,555
76,582
(11,946)

2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파
생금융상품의
내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
8,910,139
127,290
38,253
(33,227)

통화관련

선도
1,705,213
2,436
54,855
(174,707)

합계
10,615,352
129,726
93,108
(207,934)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
9,217,731
158,914
51,842
(23,022)

통화관련

선도
2,172,192
128,038
2,616
97,394

합계
11,389,923
286,952
54,458
74,372

3) 당기 및 전기 중 공정가치위험회피수단 파생상품의 손익 중 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피회계 적용

이자율 관련
(12,058)
5,742

통화관련
5,969
56,684

합계
(6,089)
62,426

4) 당기 및 전기 중 공정가치위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(187,364)
89,179

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
188,556
(26,899)

합계
1,192
62,280

(4) 현금흐름위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

이자율위험
4,864
(22,439)
(36,428)
12,172

환율변동위험
(12,597)
(6,158)
12,605
1,065

합계
(7,733)
(28,597)
(23,823)
13,237

2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
4,553,250
12,575
9,532
36,164

통화관련

스왑
3,055,264
46,527
61,331
60,327

합계
7,608,514
59,102
70,863
96,491

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액

공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
3,532,480
1,286
37,120
(11,940)

통화관련

스왑
2,857,435
40,835
116,124
(43,300)

합계
6,389,915
42,121
153,244
(55,240)

3) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피수단 손익 및 현금흐름위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
96,491
(55,240)

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
95,478
(48,034)

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
1,013
(7,206)

4) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익 인식 금액
95,478
(48,034)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(53,080)
39,190

법인세효과
(21,534)
7,580

합계
20,864
(1,264)

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 해
외사업장순투자위험회피대상의
내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
외화환산적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
(35,658)
22,278
88,729
(88,769)

2) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
91,636
-
8,498
(8,494)

외화발행금융채권
1,273,227
-
1,273,227
(80,235)

합계
1,364,863
-
1,281,725
(88,729)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
243,957
5,800
1,125
14,406

외화발행금융채권
842,112
-
842,112
74,363

합계
1,086,069
5,800
843,237
88,769

3) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

외화발행금융채권

1,275,291
852,570

4) 당기 및 전기 중 해외사업장순투자위험회피수단 손익 및 해외사업장순투자위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단손익
(88,729)
88,769

해외사업장순투자위험회피지정 
 효과적 손익 (기타포괄손익)
(88,729)
88,769

해외사업장순투자위험회피지정 
 비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5
) 당기 및 전기의 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익
(88,729)
88,769

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
5,195
-

법인세효과
25,599
(24,500)

합계
(57,935)
64,269

(6) 이자율지표 개혁 관련

USD LIBOR 금리는 실제 거래에 기반한 SOFR(Secured Overnight Financing Rate)로 대체될 예정이며, KRW의 경우 국채ㆍ통화안정증권 RP금리가 무위험지표금리(RFR : Risk Free Reference Rate)로 최종 결정되어 중장기적으로 CD 금리를 대체할예정입니다. 연결실체는 관련된 유의적인 이자율지표의 위험회피관계에 있어서 SOFR를 포함한 RFR 금리 기준으로 변경되는 스프레드는 위험회피수단으로 사용된 이자율스왑에 포함된 스프레드와 유사할 것으로 가정하였고 그 외 다른 조건의 변동은 가정하지 않았습니다.

당기말 현재 연결실체의 이자율지표 개혁으로 인하여 위험회피관계에 노출되어 있는익스포저는 아래와 같습니다(단위:백만원, 백만USD).

이자율지표
통화
비파생금융자산의
장부금액
비파생금융부채의
장부금액
위험회피수단의
명목금액

CD#3M
KRW
3,123,388
2,470,123
5,690,000

USD#LIBOR#3M
USD
2,695
2,829
5,511

USD#LIBOR#6M
USD
224
-
225

[지배회사에 관한 사항]

<
KB금융지주>

- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 업무개요

국민은행은 통화, 이자율, 주식, 상품 및 신용파생상품 등을 취급하고 있으며 거래 목적에따라 헤지거래와 트레이딩거래로 구분하고 있습니다. 파생상품 거래에 대해서는 사전에 상품의 성격 및 시장특성, 가격결정 모형, 리스크구조 분석 등을 통해 리스크관리 체계를 마련하고 있으며 리스크 관련 협의체의 심의/의결을 거쳐 거래한도를 설정하고 있습니다.또한 운용부서(Front Office) 와는 독립적으로 사후관리부서(Back Office)에서 거래확인, 자금결제 및 회계처리를 담당하고,리스크 관리부서(Middle Office)에서 파생상품 운용과 관련한 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

나. 파생상품거래 관련 거래현황

(1) 파생상품거래관련 총거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구 분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)

121,683

1,304

425

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑

121,683

1,304

425

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)

3,762,454

28,297

26,985

선 도

949,337

12,360

8,357

선물

16,403

-
-

스왑

2,659,630

14,140

16,537

장내옵션
-
-
-

장외옵션

137,084

1,797

2,091

합계(A+B+C)
3,884,137
29,601
27,410

(2) 파생상품거래관련 총거래현황 (신탁계정) 

- 해당사항 없음

(3) 이자율관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구 분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)

121,683

1,304

425

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑

121,683

1,304

425

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래
(B)

-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)

2,143,443

4,995

5,191

선 도

7,386

249

3

선물

16,403

-
-

스왑

2,003,084

3,025

3,231

장내옵션
-
-
-

장외옵션

116,570

1,721

1,957

합계(A+B+C)

2,265,126

6,299

5,616

(4) 이자율관련 거래현황 (신탁계정) 

- 해당사항 없음

(5) 통화관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구 분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래
(B)

-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)

1,618,873

23,302

21,794

선 도

941,951

12,111

8,354

선물
-
-
-

스왑

656,412

11,115

13,306

장내옵션
-
-
-

장외옵션

20,510

76

134

합계(A+B+C)

1,618,873

23,302

21,794

(6) 통화관련 거래현황 (신탁계정)

- 해당사항 없음

(7) 주식관련 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구 분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래
(B)

-
-
-

선도
-
-
-

스왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)

4

-

선 도
-
-
-

선물
-
-
-

스왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션

4

-
-

합계(A+B+C)

4

-
-

(8) 주식관련 거래현황 (신탁계정)

- 해당사항 없음

(9) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (은행계정)

- 해당사항 없음

(10) 귀금속 및 상품 등 거래현황 (신탁계정)

- 해당사항 없음

다. 신용파생상품 거래현황 및 상세명세

(1) 신용파생상품 거래현황 (은행계정)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 억원)

구 분

신용매도

신용매입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-
-

-

134

-

134

Total Return Swap

-
-

-

-

-

-

Credit Option

-
-

-

-

-

-

Credit Linked Notes

-
-

-

-

-

-

기 타

-
-

-

-

-

-

계

-
-

-

134

-

134

(2) 신용파생상품 거래현황 (신탁계정)

- 해당사항 없음

라. 타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등

KB국민은행은 2020년 4월10일 캄보디아 현지 소액여신전문금융사인 프라삭(PRASAC Microfi nance Institution PLC.)의 지분 70%을 기존주주로부터 미화 603백만달러에 인수하였습니다. 프라삭의 기존주주는 잔여지분 30%를 은행에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며, Put Option 권리의 행사기간은 2021년말 기준 감사받은 재무제표 확정일로부터 6개월 이내 입니다. 또한, 은행은 Put Option 행사기간 종료 후 6개월 이내에 기존주주의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있습니다. 

상기 사항에 대해 은행은 Option조항의 기본원칙을 반영하여 프라삭 비지배주주와 선도계약을 체결하였으며 해당 선도계약의 궁극적인 행사를 고려하여 당분기말 지배기업지분과 비지배기업지분의 배분비율을 결정하였습니다. 본 사항에 의해 2021년 10월 19일 대금지급 및 주식인수가 완료되어 은행의 법적지분율은 100%로 증가하였습니다.

[KB증권]

가. 파생상품 거래현황

(2021.1.1~2021.12.31)

(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래 목 적
위험회피
209,354,773
183,209,539
63,244,883
2,484,296
458,293,491

매매목적
793,059,575
22,380,504
38,712,543
4,139,187
858,291,809

거 래 장 소
장내거래
927,815,463
136,740,287
88,652,912
5,444,307
1,158,652,969

장외거래
74,598,886
68,849,756
13,304,515
1,179,176
157,932,333

거 래 형 태
선 도
1,851,000
68,592,749
-
-
70,443,749

선 물
927,815,463
136,740,287
86,939,183
5,444,307
1,156,939,240

스 왑
72,747,886
46,032
10,023,841
1,179,176
83,996,935

옵 션
-
210,975
4,994,403
-
5,205,378

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시

나. 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

( 단위 : 달러, 원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

CDS(원)
 (FICC파생영업부)
500,000,000,000
532,800,000,000
1,032,800,000,000
500,000,000,000
532,800,000,000
1,032,800,000,000

CDS(달러)
 (FICC파생영업부)
231,566,667
-
231,566,667
209,900,000
-
209,900,000

CLN(원)
 (FICC파생영업부)
-
-
-
-
15,700,000,000
15,700,000,000

CLN(달러)
 (FICC파생영업부)
45,000,000
-
45,000,000
-
-
-

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 달러, 원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
통화
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170111
20220620
KRW
50,000,000,000
현대차

CDS
한화투자증권
KB증권
20190116
20260620
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170207
20220620
KRW
60,000,000,000
GS 칼텍스

CDS
워머신제십차
KB증권
20180208
20230620
KRW
30,000,000,000
우리은행

CDS
뉴스텔라제육차
KB증권
20200228
20270621
KRW
100,000,000,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
래오제일차
KB증권
20210218
20260622
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
NH투자증권
20170309
20220620
KRW
60,000,000,000
SK(주)

CDS
KB증권
NH투자증권
20170410
20220620
KRW
60,000,000,000
신세계(주)

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170411
20220620
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
빅토리드래곤제십오차
KB증권
20170627
20221220
KRW
50,000,000,000
중국은행

CDS
메리고고제사차
KB증권
20180605
20230620
KRW
100,000,000,000
중국수출입은행

CDS
DBS BANK LTD
KB증권
20200604
20220620
USD
20,000,000
중국은행

CDS
아이비케이투자증권
KB증권
20190705
20240620
USD
44,900,000
KEB하나은행, 중국, SK텔레콤

CDS
뉴마레제일차
KB증권
20200724
20251222
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
교보증권
KB증권
20210716
20281220
USD
100,000,000
중국

CDS
도이치뱅크(런던)
KB증권
20170801
20250920
USD
45,000,000
중국

CDS
네오드림소프트
KB증권
20180821
20251220
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
뉴마레제일차
KB증권
20200803
20251222
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
하이얼티밋제십일차
KB증권
20170912
20221220
KRW
50,000,000,000
한국도로공사, 중국은행

CDS
코메르츠뱅크
KB증권
20201204
20220620
KRW
22,800,000,000
GS 칼텍스

CDS
한화투자증권
KB증권
20170111
20220620
KRW
50,000,000,000
현대차

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20190116
20260620
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
에이원브론즈
KB증권
20170207
20220620
KRW
60,000,000,000
GS 칼텍스

CDS
KB증권
하나금융투자
20180208
20230620
KRW
30,000,000,000
우리은행

CDS
KB증권
하나금융투자
20200228
20270621
KRW
100,000,000,000
프랑스, 영국, 한국

CDS
KB증권
메리츠증권
20210218
20260622
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
에이원타이거
KB증권
20170309
20220620
KRW
60,000,000,000
SK(주)

CDS
에이원코알라
KB증권
20170410
20220620
KRW
60,000,000,000
신세계(주)

CDS
아이리스제오차
KB증권
20170411
20220620
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170627
20221220
KRW
50,000,000,000
중국은행

CDS
KB증권
한국씨티은행
20180605
20230620
KRW
100,000,000,000
중국수출입은행

CDS
KB증권
유안타증권
20200604
20220620
USD
20,000,000
중국은행

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170721
20220620
KRW
22,800,000,000
GS 칼텍스

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아
20190705
20240620
USD
44,900,000
KEB하나은행, 중국, SK텔레콤

CDS
KB증권
메리츠증권
20200724
20251222
KRW
100,000,000,000
한국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20210716
20281220
USD
166,666,667
중국

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20180821
20251220
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
KB증권
메리츠증권
20200803
20251222
KRW
50,000,000,000
한국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20170912
20221220
KRW
50,000,000,000
한국도로공사, 중국은행

CLN
KB증권
노무라은행 인터네셔널
20150811
20250922
USD
45,000,000
중국

CLN
불특정다수
KB증권
20211126
20220526
KRW
8,700,000,000
SK쉴더스

CLN
극동정밀
KB증권
20211210
20220610
KRW
1,000,000,000
SK쉴더스

CLN
불특정다수
KB증권
20211217
20220617
KRW
6,000,000,000
SK쉴더스

[KB손해보험]

가. 파생상품

거래현황

(단위 : 억원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래
목 적
위험회피
182
30,575
-
-
30,757

매매목적
-
-
-
1,267
1,267

거 래
장 소
장내거래
-
-
-
-
-

장외거래
182
30,575
-
1,267
32,024

거 래
형 태
선 도
182
10,248
-
-
10,430

선 물
-
-
-
-
-

스 왑

20,327
-
1,267
21,594

옵 션
-
-
-
-
-

주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액으로 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매
 기준율을 적용
(1,185.50원/USD, 1,342.34원/EUR, 858.89원/AUD)

주2) 각 계약별 거래금액 기준

나. 신용파생상품

거래현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

(단위 : 억원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
1,067
200
1,267
-
-
-

기 타 (합성CDO)
-
-
-
-
-
-

계
1,067
200
1,267
-
-
-

다. 신용

파
생
상품

상
세명세

(단위 : 억원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CLN
KB손해보험
엔에이치투자증권
2015-03-25
2025-03-25
200
한국, 중국, 일본

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-05-04
2026-06-20
356
KEB하나은행 채권

CLN
KB손해보험
BNP PARIBAS
2016-06-22
2026-06-29
237
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-06-22
2026-06-30
237
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
소시에테제네랄은행
2017-02-21
2027-02-28
237
중국

라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

가. 거래목적

KB국민카드와 당사의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을
거래하고 있습니다
.

당기
말

현
재 연결실
체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지
가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래

MUFG은행 外
2

2019.06.07
2026.05.13
1,429,063
가능

이자율스왑
위험회피
장외거래

한국산업은행
外 2

2016.12.07
2028.12.20
1,325,000
가능

나. 파생금융상품의 공정가치

위험회
피수
단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다
.

(1) 2021년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
1,429,063
26,480
-

이자율스왑
1,325,000
9,441
5,369

합 계
2,754,063
35,921
5,369

(2) 2020년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
1,210,055
-
87,273

이자율스왑
1,300,000
1,161
22,110

합 계
2,510,055
1,161
109,383

(3) 2019년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
1,177,363
15,922
8,762

이자율스왑
1,280,000
2,863
22,220

합 계
2,457,363
18,785
30,982

다. 파생금융상품 관련 손익

(1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

총 위험회피수단 손익
138,773
(96,023)
10,651

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
135,055
(90,124)
9,760

현금흐름위험회피지점 비효과 손익
3,718
(5,899)
891

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(2)

현금흐름위험
회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서

당

기
손
익
으로 재분류한 금액

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

기타포괄손익 인식 금액
135,055
(90,124)
9,760

기타포괄손익

의

당

기
손
익
재분
류 금액

(109,335)
98,099
(17,574)

법인세효과
(7,073)
(2,033)
2,004

합 계
18,647
5,942
(5,810)

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

라. 파생금융상품의 만기분석

파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
동
금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다.

(1) 2021년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(390)
(669)
(920)
6,693
(11)
4,703

총액결제 파생상품 수취현금흐름
79,824
159,754
249,199
981,054
-
1,469,831

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(79,569)
(159,007)
(245,766)
(956,950)
-
(1,441,292)

합 계
(135)
78
2,513
30,797
(11)
33,242

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(2) 2020년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(1,028)
(2,292)
(8,521)
(9,588)
290
(21,139)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
55,803
111,725
62,224
1,003,022
-
1,232,774

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(57,780)
(115,427)
(65,784)
(1,084,019)
-
(1,323,010)

합 계
(3,005)
(5,994)
(12,081)
(90,585)
290
(111,375)

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(3)
2019년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(487)
(861)
(4,106)
(11,020)
1,084
(15,390)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
2,289
126,381
374,623
708,652
-
1,211,945

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(1,559)
(121,847)
(360,967)
(705,567)
-
(1,189,940)

합 계
243
3,673
9,550
(7,935)
1,084
6,615

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

[푸르덴셜생명]

가. 파생상품 거래현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)
(단위: 백만원)

종목명
헷지대상금액

파생평가 및 거래손익

미달러 선물환 거래
851,011
-62,382

유로화 선물환 거래
18,533
9

파운드화 선물환 거래
7,048
-610

나. 신용파생상품 거래현황

-
해당사항 없음

[KB캐피탈]

가. 거래목적

KB캐피탈과 종속회사
(이하 통칭하여 '연결회사'라 함)는
연결회사의 자산과 부채에서 발생하는 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다.

연결회사가 거래하는 파생상품은 환율위험과 관련된 통화스왑입니다.

당기
말

현
재 연결회
사가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지
가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래
SK증권
2020.10.28
2025.10.28
340,110
가능

나. 파생금융상품의 공정가치

(1) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

통화스왑
340,110,000
16,250,073
-
340,110,000
-
12,885,368

다. 파생금융상품 관련 손익

(1)
당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

총 위험회피수단 손익
29,135,441
(12,885,368)

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
28,788,157
(11,490,254)

현금흐름위험회피지정 비효과 손익
347,284
(1,395,114)

(2) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기타포괄손익의 인식 금액
28,788,157
(11,490,254)

기타포괄손익의 당기인식 재분류 금액
(30,627,664)
13,099,047

법인세효과
505,864
(442,418)

합 계
(1,333,642)
1,166,375

(3) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위 : 천원)

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
-
-
340,110,000
-
-
340,110,000

평균가격조건(USD/KRW)
-
-
-
1,133.70
-
-
1,133.70

(전기말)

(단위 : 천원)

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
-
-
-
340,110,000
-
340,110,000

평균가격조건(USD/KRW)
-
-
-
-
1,133.70
-
1,133.70

(4) 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 현금흐름위험회피 대상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

공정가치 변동
현금흐름위험회피 
적립금
공정가치 변동
현금흐름위험회피 
적립금

위험회피적용

환율변동위험

29,250,000
167,268
(11,880,000)
(1,166,375)

[KB생명보험]

가
. 파생상품거래 현황

(1)
외화채권 관련 선물환 헷지

(단위: 백만원)

종목명
헷지대상금액
(2021년말 기준)
파생평가 및 거래손익

2021년
2020년
2019년

미달러 선물환 매도
495,000,000 USD
(45,897)
19,492
(28,379)

유로화 선물환 매도
10,000,000 EUR
(312)
(910)
606

호주달러화 선물환 매도
320,000,000 AUD
(1,817)
(1,268)
(78)

주) 상기 파생상품 거래는 외
화
표시자산의 환율 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로
거래됨

[KB부동산신탁]

타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등

KB부동산신탁은
PFV 등에 출자한 주식을 기초자산으로 한 풋옵션 계약을 다음과 같이 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
대상회사
거래장소
거래
상대방
최초 
계약일
최종 
만기일
약정금액
중도해지 
가능여부

풋옵션
주식회사 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 부동산투자회사
장외거래
우미건설
2016.2.18
사업종료시
1,900
-

풋옵션
금실도시개발주식회사
장외거래
금실도시개발
주식회사
2020.1.20
잔여재산분배시
45
-

풋옵션
오시리아트렌디/유스타운 개발사업 SPC(G-CACT 컨소시엄)
장외거래
성지씨앤디
2020.6.15
잔여재산분배시
2,900
-

풋옵션
이천신갈리힌트물류창고
개발사업 SPC
장외거래
주식회사
씨디앤투
2021.6.30
잔여재산분배시
500
-

풋옵션
이천송갈리물류창고 
개발사업 SPC
장외거래
주식회사
씨디앤투
2021.11.04
잔여재산분배시
500
-

[KB인베스트먼트]

(단위: 백만원)

구 분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

매매목적거래
장외옵션
3,150
135
-

주) K-IFRS 연결 기준

4. 영업설비

[그룹기준]

가. 회사별 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

지주회사
KB금융지주
1
-
-
-
-
-

자회사
KB국민은행
826
88
-
8
-
1

KB증권
75
33
-
-
-
1

KB손해보험
256
-
55
1
-
3

KB국민카드
26
10
-
-
-
1

푸르덴셜생명
63
-
2
-
-
-

KB자산운용
1
-
-
-
-
1

KB캐피탈
19
-
6
-
-
-

KB생명보험
10
-
-
-
-
-

KB부동산신탁
3
-
-
-
-
-

KB저축은행
5
-
-
-
-
-

KB인베스트먼트
1
-
-
-
-
-

KB데이타시스템
1
-
-
-
-
-

KB신용정보
12
1
-
-
-
-

손자회사
KB캄보디아은행
-
-
-
8
-
-

국민은행(중국) 유한공사
-
-
-
6
-
-

KB마이크로파이낸스미얀마법인
(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)

-
-
-
24
-
-

Prasac Microfinance Institution PLC.
-
-
-
183
-
-

PT Bank KB Bukopin Tbk
-
-
-
356
-
-

KB Bank Myanmar Co., Ltd.
-
-
-
1
-
-

KBFG Securities America Inc.
-
-
-
1
-
-

KB Securities Hong Kong Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
-
-
-
4
-
-

KB FINA JOINT STOCK COMPANY
-
-
-
1
-
-

KB손해사정
-
-
135
-
-
-

KB손보CNS
-
-
3
-
-
-

Leading Insurance Services, Inc.
-
-
-
1
-
-

LIG재산보험(중국) 유한공사
-
-
-
2
-
-

PT.KB Insurance Indonesia
-
-
-
3
-
-

케이비골든라이프케어
4
-
-
-
-
-

케이비헬스케어
-
-
1
-
-
-

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB KOLAO Leasing Co., Ltd
-
-
-
2
-
-

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

-
-
-
1
-
-

KB Daehan Specialized Bank Plc.
-
-
-
4
-
-

PT Sunindo Kookmin Best Finance
-
-
-
1
-
1

PT. KB Finansia Multi Finance
-
-
-
135
-
-

KB J Capital Co., Ltd

-
-
-
1
-
-

PT KB Data Systems Indonesia

-
-
-
1
-
-

합계

1,303
132
202
746
-
8

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산

주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시
주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시

주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로
표시

주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산

나. 지역별 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
480
36
81
597

부산광역시
81
10
15
106

대구광역시
57
7
14
78

인천광역시
64
4
6
74

대전광역시
39
6
16
61

광주광역시
33
5
12
50

울산광역시
20
2
1
23

경기도
294
25
31
350

강원도
24
2
3
29

경상남도
46
10
6
62

경상북도
41
5
3
49

전라남도
25
4
2
31

전라북도
29
3
4
36

충청남도
26
7
3
36

충청북도
28
4
2
34

제주특별자치도
12
1
3
16

세종특별자치시
4
1
-
5

소계
1,303
132
202
1,637

해외
746
-
8
754

합계
2,049
132
210
2,391

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산

주2) KB증권의 라운지는 출장소로 표시
주3) KB손해보험의 보상센터는 사무소를 포함하여 표시

주4) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시

주5) 해외 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산

다. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
2,548,185
-
(4)
2,548,181

업무용건물
2,534,134
(851,730)
(5,747)
1,676,657

임차점포시설물
977,853
(889,602)
-
88,251

업무용동산
2,093,461
(1,782,278)
-
311,183

건설중인자산
39,579
-
-
39,579

사용권자산
1,301,864
(725,817)
-
576,047

합계
9,495,076
(4,249,427)
(5,751)
5,239,898

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

구
분

지 역

지 점

출 장 소

사 무 소

합 계

국민은행

서울특별시

319

22

-

341

부산광역시

47

6

-

53

대구광역시

31

5

-

36

인천광역시

48

3

-

51

대전광역시

18

6

-

24

광주광역시

13

4

-

17

울산광역시

10

1

-

11

경기도

213

17

-

230

강원도

13

-

-

13

경상남도

25

6

-

31

경상북도

21

4

-

25

전라남도

14

1

-

15

전라북도

16

1

-

17

충청남도

14

7

-

21

충청북도

17

3

-

20

제주특별자치도

4

1

-

5

세종특별자치시

3

1

-

4

계

826

88

-

914

주) 영업부(3개)를 지점으로 간주하여 국내 지점에 포함

(2) 국외

(단위 : 개)

구분

지 역

지점

출장소

현지
법인

현지법인
자지점

사무소

합 계

국민은행

일본(동경)

1

-

-

-

-

1

뉴질랜드(오클랜드)

1

-

-

-

-

1

미국(뉴욕)

1

-

-

-

-

1

베트남(호치민)

1

-

-

-

-

1

홍콩(홍콩)

1

-

-

-

-

1

영국(런던)

1

-

-

-

-

1

베트남(하노이)

1

-

-

-

-

1

인도(구루그람)

1

-

-

-

-

1

미얀마(양곤)

-

-

-

-

1

1

KB캄보디아은행

캄보디아(프놈펜)

-
-

1

7

-

8

국민은행(중국) 유한공사

중국(북경)

-
-

1

5

-

6

KB마이크로파이낸스
 미얀마법인
 (KB Microfinance 
 Myanmar Co., LTD.)

미얀마(양곤)

-
-

1

23

-

24

KB Bank Myanmar
 Co.,LTD
 (KB 미얀마 은행)

미얀마(양곤)

-
-

1

-

1

PRASAC Microfinance

Institution PLC.

캄보디아(프놈펜)

-
-

1

182

-

183

PT Bank KB Bukopin Tbk.

인도네시아(자카르타)

-
-

1

355

-

356

계

8
-
6
572
1
587

주) 2022.1.12. KB국민은행 싱가포르 지점을 개점함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분

토지 (장부가액)

건물 (장부가액)

합 계

비 고

소
유

본점

626,173

613,466

1,239,639

영업점

1,117,770

556,367

1,674,137

사택,합숙소 등

211,909

49,009

260,918

소 계

1,955,852

1,218,842

3,174,694

임 차

-

801,616

801,616

임차보증금

합 계

1,955,852

2,020,458

3,976,310

주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

구 분

2021년

2020년

2019년

ATM

5,315

5,785

6,777

PAYWELL

1,039

1,134

1,261

출납자동화기기

21

27

46

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

(1) 국내

구분

2021년 실적

2022년도 계획

비고

신설

4

5

-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있으며, 2021년 실적은 누적 기준으로 기재됨

(2)

국외

구분

지역

2021년 실적

2022년도 계획

비고

KB캄보디아은행

캄보디아(프놈펜)

-

-

-

국민은행(중국) 유한공사

중국(북경)

-

-

-

KB마이크로파이낸스
 미얀마법인
 (KB Microfinance 
 Myanmar Co., LTD.)

미얀마(양곤)

2

(힌타다, 땅우)

-

-

KB미얀마은행

미얀마(양곤)

-

-

-

PRASAC Microfinance

Institution PLC.

캄보디아(프놈펜)

-

-

-

PT Bank Bukopin TBK.

인도네시아 (자카르타)

-

-

-

주1) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있으며, 2021년 실적은 누적 기준으로 기재됨
주2) 2022.1.12. 싱가포르 지점 개점

[KB증권]

가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지 역
지 점
라운지
합 계

서울특별시
27
14
41

부산광역시
3
2
5

대구광역시
2
1
3

인천광역시
2
1
3

광주광역시
3
1
4

대전광역시
2
0
2

울산광역시
4
1
5

경기도
17
6
23

강원도
1
0
1

충청북도
1
1
2

세종특별자치시
1
0
1

충청남도
2
0
2

경상북도
4
1
5

경상남도
3
2
5

전라북도
2
1
3

전라남도
0
2
2

제주특별자치도
1
0
1

합계
75
33
108

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함

(2) 국외

(단위 : 개)

지 역
본 점
지 점
사무소
합 계

중국(상해)
-
-
1
1

미국(뉴욕)
1
-
-
1

홍콩
1
-
-
1

베트남
2
3
-
5

합계
4
3
1
8

주) 국외(베트남)의 지점의 수는 KB증권의 자회사인 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY의 지점 수를 기입

나. 영업
설비 등
현황

(단위 : 원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

대치
17,373,284,700
2,366,099,946
19,739,384,646
-

과천
403,324,488
432,695,456
836,019,944
-

광화문
1,115,080,128
554,583,004
1,669,663,132
-

구리
458,628,750
387,858,604
846,487,354
-

김포
255,136,700
494,090,002
749,226,702
-

남울산
8,941,016,904
1,872,178,947
10,813,195,851
-

대구
5,197,922,721
4,126,474,646
9,324,397,367
-

마북동
38,656,124,000
17,488,640,187
56,144,764,187
-

병영
476,550,000
517,740,978
994,290,978
-

분당
722,621,600
1,000,432,073
1,723,053,673
-

신갈
239,200,000
173,909,481
413,109,481
-

테크노마트
576,944,266
1,145,188,867
1,722,133,133
-

파주
642,446,653
564,660,516
1,207,107,169
-

합계
75,058,280,910
31,124,552,707
106,182,833,617
-

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

구 분
2021년
2020년
2019년
비고

ATM
7
6
9
-

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획

- 해당사항 없음

[KB손해보험]

가. 점포현황 

(1) 국내

(단위 : 개)

구분
지역단
지점
사무소
합계

서울특별시
9
59
80
148

인천광역시
2
8
6
16

경기도
9
53
29
91

강원도
2
9
2
13

부산광역시
4
20
15
39

울산광역시
-
3
1
4

경상남도
2
15
4
21

대구광역시
2
12
13
27

경상북도
3
16
3
22

대전광역시
2
12
16
30

충청남도
2
9
3
14

충청북도
2
8
2
12

광주광역시
2
12
12
26

전라남도
2
11
2
15

전라북도
2
8
4
14

제주도
1
5
2
8

계
46
260
194
500

주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준이
며, 본점은 지점(서울특별시)에 포함

주2) 사무소는
보상센터, 콜센터이며, 자회사 포함

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역
현지법인
지점
사무소
소 계

KB손해보험
미국, 베트남
-
1
3
4

Leading Insurance Services, Inc
미국
1
-
-
1

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
중국
1
1
-
2

PT.KB Insurance Indonesia
인도네시아
1
2
-
3

합 계
3
4
3
10

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구분

토지(장부가액)

건물(장부가액)

합 계

비 고

본점

89,724
70,411
160,134
-

지점 등

189,341
425,046
614,386
-

합 계

279,064
495,456
774,521
-

주1) 본점 : KB손해보험빌딩 / 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산(해외포함)
주2) 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임

[KB국민카드]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

구분
지 역
지 점
영업소
사무소
소 계

KB국민카드
서 울
7
-
-
7

부 산
2
2
-
4

대 구
2
1
-
3

인 천
1
-
-
1

광 주
1
-
-
1

대 전
1
-
-
1

울 산
1
-
-
1

세 종
-
-
-
-

경 기
5
2
-
7

강 원
1
2
-
3

충 북
1
-
-
1

충 남
1
-
-
1

전 북
1
1
-
2

전 남
-
1
-
1

경 북
-
-
-
-

경 남
1
1
-
2

제 주
1
-
-
1

합 계
26
10
-
36

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지 역
현지법인
현지법인
지점
사무소
소 계

KB국민카드
미얀마
-
-
1
1

KB Daehan Specialized 
Bank.Plc
캄보디아
1
3
-
4

PT.
KB
Fi
nansia
Multi Finance

인도네시아
1
134
-
135

KB J Capital Co., Ltd.
태국
1
-
-
1

합 계
3
137
1
141

나
. 영업
설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지(장부금액)
건물(장부금액)
합계

업무용부동산
52,997
29,255
82,252

주
) 관리자산 기준으로 작성함

[푸르덴셜생명]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

구분
지점
출장소
사무소

서울
36
-
-

부산
5
-
-

대구
8
-
-

인천
3
-
-

광주
2
-
-

대전
2
-
-

울산
1
-
-

경기
3
-
-

강원
0
-
1

전북
1
-
-

경남
1
-
1

제주
1
-
-

합계
63
-
2

주) 본점은 1개 지점으로 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분

토지(장부금액)

건물(장부금액)

합계

업무용부동산

25,824
14,873
40,697

[KB자산운용]

가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역

현
지법인

사무소
계

KB Asset Management Singapore. Ltd

싱가포르
1
-
1

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

중국
1
-
1

KB Asset Management Vietnam Representative Office
베트남
-
1
1

[KB캐피탈]

가. 지점 등 설치 현황

(단위 : 개)

구분
지역
지점
사무소
합 계

KB캐피탈
서울특별시
5
1
6

경기도
2
2
4

경상남도
1
1
2

충청북도
1
-
1

전라북도
1
-
1

전라남도
-
-
-

강원도
-
-
-

인천광역시
2
-
2

대전광역시
2
-
2

광주광역시
1
-
1

대구광역시
1
1
2

울산광역시
1
-
1

부산광역시
2
-
2

제주특별자치도
-
1
1

계
19
6
25

KB KOLAO LEASING
CO., LTD
라오스(비엔티엔)
1
-
1

라오스(팍세)
1
-
1

계
2
-
2

PT Sunindo Kookmin
Best Finance
인도네시아(자카르타)
1
-
1

인도네시아(수라바야)
-
1
1

계
1
1
2

주1) 본점은 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 국내지점에 합산

주2) 채권지점 4곳 포함 

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계

강남지점 외
3,935
4,474
8,409

합 계
3,935
4,474
8,409

주) 한국채택국제회계기준 채택으로 전환일(2010.1.1) 현재의 공정가치로 측정하고, 이를 그 시점의 간주원가로
 사용함

[KB생명보험]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개
)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

서울
10
-
-
-
-
-

경기
-
-
-
-
-
-

합계
10
-
-
-
-
-

[KB부동산신탁]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개
)

지역
본점
지점
소계

서울
1
-
1

부산
-
1
1

대전
-
1
1

합계
1
2
3

[KB저축은행]

가. 지
점 등 설치현황

(단위 : 개
)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
5
-
-
5

경기도/인천
-
-
-
-

계
5
-
-
5

주) 본점을 1개 지점으로 간주하여 지점에 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
7,303
-
-
7,303

업무용건물
11,150
(1,972)
-
9,178

임차점포시설물
-
-
-
-

업무용동산
9,829
(8,555)
-
1,274

건설중인자산
-
-
-
-

사용권자산
1,743
(1,087)
-
657

합계
30,026
(11,614)
-
18,411

주) K-IFRS 기준

[KB인베스트먼트]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

[KB데이타시스템]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내

(단위 : 개)

지역
본점
지점
계

서울특별시
1
-
1

(2) 국외

(단위 : 개)

구분
지역

현
지법인

사무소
계

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA

인도네시아
1
-
1

[KB신용정보]

가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역

지점

출장소

사무소

합계

서울특별시

7

-

-

7

부산광역시

1

-

-

1

대구광역시

1

-

-

1

대전광역시

1

-

-

1

광주광역시

1

-

-

1

경기도

1

-

-

1

경상남도

-
1

-

1

충청남도

-

-

-

-

계

12
1

-

13

주) 본점은 1개 지점으로 표시

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무건전성 등 관련 지표

[
지배회사에 관한 사항]

(1) 자본적정성 관련 지표 

1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

자기자본(A)
45,882,765
40,080,136
36,995,182

위험가중자산(B)
290,913,570
262,349,242
255,549,020

자기자본비율(A/B)
15.77
15.28
14.48

주1) BaselⅢ 기준

2) 2020년 3분기「바젤III 신용리스크 개편안」조기도입 반영

(2) 재무건전성 관련 지표

1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분

2021년말

2020년말

2019년말

원화유동성자산(A)

713,908

112,754

142,683

원화유동성부채(B)

317,184

92,328

110,398

원화유동성비율(A/B)

225.08

122.12

129.24

주1) K-IFRS 별도재무제표기준
주2) 잔존만기1개월이내유동성자산및부채기준(금융지주회사감독규정시행세칙개정)

2) 수익성비율 등

(단위 : %)

구분

2021년

2020년

2019년

총자산순이익률(ROA)
0.69
0.61
0.66

자기자본순이익률(ROE)
9.80
8.64
8.93

주) K-IFRS 연결재무제표기준

(3)
자산건전성 관련 지표

1) 고정이하여신비율

(단위 : 십억원, %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말

총여신

418,697

378,556

339,688

고정이하여신

2,873

2,987

1,647

고정이하여신비율

0.69

0.79

0.48

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(1) 자본적정성관
련 지표

1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %)

구분

2021년

2020년

2019년

총 자기자본(A)

355,724

325,547

298,097

기본자본(A1)

304,912

282,343

276,097

보통주자본(Aa1)

299,167

276,598

270,352

기타기본자본(Aa2)

5,745

5,745

5,745

보완자본(A2)

50,812

43,204

22,000

위험가중자산(B)

2,035,693

1,831,483

1,880,752

신용위험가중자산(내부등급법)

1,811,491

1,608,174

1,729,852

시장위험가중자산(내부모형법)

108,334

113,728

51,506

운영위험가중자산(고급측정법)

115,868

109,581

99,394

총자본비율(A/B)

17.47

17.78

15.85

기본자본비율(A1/B)

14.98

15.42

14.68

보통주자본비율(Aa1/B)

14.70

15.10

14.37

주1) 바젤III 기준

주2) 2020년 3분기「바젤III 신용리스크 개편안」조기도입 반영

(2) 유동성비율

(단위 : %)

구분

2021년

2020년

2019년

유동성커버리지비율(LCR)

90.52

91.53

104.59

외화유동성커버리지비율(외화LCR)

111.57

96.52

110.04

업무용고정자산비율

10.25

11.43

12.94

주) 유동성커버리지비율은 은행업감독시행세칙 기준으로 작성되며, 4분기 중 영업일별 평균값을 기준으로 작성

(3) 자산건전성

1) 자산건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구분

2021년

2020년

2019년

총여신

합계

343,459,732

315,280,928

288,896,721

기업

172,985,769

153,072,064

140,594,160

가계

170,473,963

162,208,864

148,302,560

고정이하여신
 고정이하여신비율

합계

698,577

871,977

1,057,165

0.20

0.28

0.37

기업

499,309

592,171

709,749

0.29

0.39

0.50

가계

199,268

279,806

347,417

0.12

0.17

0.23

무수익여신
 무수익여신비율

합계

523,993

675,020

844,233

0.15

0.21

0.29

기업

340,111

417,990

529,443

0.20

0.27

0.38

가계

183,881

257,030

314,790

0.11

0.16

0.21

대손충당금적립률(A/B)

225.30

165.20

130.16

무수익여신산정대상기준

제충당금 총계(A)

1,573,887

1,440,535

1,375,979

고정이하여신(B)

698,577

871,977

1,057,165

연체율

총대출채권기준

0.12

0.17

0.24

기업대출기준

0.11

0.14

0.19

가계대출기준

0.14

0.20

0.29

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

2) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원)

구분

2021년

2020년

2019년

대손충당금

1,523,250
1,412,802
1,344,955

대손준비금

2,715,060

2,434,041
2,404,324

특별대손충당금

-
-
-

지급보증충당금

125,697
68,410
81,684

미사용약정충당금

145,922
158,732
95,264

기타충당금

150,173
156,991
133,718

채권평가충당금

70

91

4,356

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함

주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

(4) 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자
 판단에 중요한 사항

1) 희망퇴직에 관한 사항

인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였습니다.

퇴직일

퇴직인원

2018.1.19

407명

2019.1.28

615명

2020.1.20

462명

2021.1.30
800명

2022.1.21
674명

2) 지분인수에 관한 사항

1. 인도네시아 부코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk.)(*)과 2020년 7월 30일 주주배정 
 유상증자(1차)로 발행하는 보통주 2,967,600,372주에 대하여 IDR 534,168,066,960
 (43,909백만원)에 취득하였으며, 2020년 9월2일 3자배정 유상증자(2차)로 
 발행하는 보통주 16,360,578,947주에 대하여 IDR 3,108,509,999,930 (252,721백만원)
 에 신주를 인수하였습니다. 2021년 11월26일 주주배정 유상증자(3차)로 발행하는
 보통주23,593,682,494주에 대하여 IDR 4,718,736,498,800 (393,543 백만원)에 신주를 
 재차 인수했습니다.

ㅇ 당행 지분율 : 67%

ㅇ 인수금액 : 813,543백만원 (실 인수금액 : IDR 9,822,324,565,690 )

* 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임

* 본 원화인수금액은 취득관련 자문비용 10,296백만원이 포함된 금액임

(*) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank KB Bukopin, Tbk.로 변경함
 (2021.02.08)

2. KB국민은행은 2020년 4월 10일 캄보디아 현지 소액여신전문금융사인 프라삭(PRASAC Microfinance Institution PLC.)의 지분 70%을 기존주주로부터 미화 603백만달러에 인수
 하였고, 2021년 8월 18일 개최된 이사회에서 프라삭의 기존주주의 지분 30%에 대한 
 인수를 결의(단, 종속기업인 Kookmin Bank Cambodia PLC.에서 1주를 취득) 
 하였습니다.이와 관련하여 은행은 프라삭 비지배주주와 선도계약을 체결하였고, 해당 
 선도계약의 궁극적인 행사를 고려하여 2021년 3분기 말 지배기업지분과 비지배기업
 지분의 배분비율을 결정하였습니다. 한편 2021년 10월 19일 대금지급 및 주식인수가
 완료되어 법적지분율은 100%로 증가하였습니다.

ㅇ 당행 지분율 : 100%

ㅇ 인수금액 : 1,087,934백만원 (실 인수금액 : USD 925,458,026)

* 인수금액은 인수일별 1회차 기준환율로 환산한 금액임
 * 본 인수금액은 취득관련 자문비용 3,027백만원이 포함된 금액임

(5) 기타 참고할 사항

1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

(
단위 : 십억원)

차주명

신용공여

STRADA HOLDCO L.P.

1,774

삼성전자(주)

1,223

지에스칼텍스(주)

1,028

현대제철(주)

947

삼성중공업(주)

944

기아 주식회사

936

(주)KB국민카드

900

(주)이마트

862

현대중공업 주식회사

800

삼성SDI(주)

745

주식회사포스코

657

엘지디스플레이(주)

651

SK(주)

650

(주)엘지화학

635

PT BANK BUKOPIN TBK

593

INTESA SANPAOLO S.P.A

593

FEDERAL RESERVE BANK OF NEWYORK

583

씨제이제일제당

556

엘지전자주식회사

536

엘에스니꼬동제련(주)

514

합계

16,127

2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

(
단위 : 십억원)

주채무계열명

신용공여

삼성

4,350

현대자동차

4,296

SK

3,565

LG

2,584

롯데

2,233

현대중공업

2,151

한화

1,662

GS

1,656

포스코

1,464

LS

1,296

합계

25,257

3) 산업별 총여신 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

(
단위 : 십억원, %)

산업명

총여신

비중

제조업

48,777

28.2

건설업

3,156

1.8

부동산업

39,719

23.0

도소매업

26,601

15.4

숙박,음식점업

9,950

5.8

금융업

4,114

2.4

기타

40,669

23.4

합계

172,986

100.0

4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

(
단위 : 십억원)

차주명

소속업종

총여신

대손충당금

A

건설업

41.6

40.7

B

보건업 및 사회복지서비스업

18.7

1.9

C

조선업

17.7

8.1

D

출판,영상,방송통신 및 정보서비스업

17.1

12.3

E

도매 및 소매업

12.8

11.1

F

제조업

12.7

6.3

G

제조업

8.5

1.5

H

제조업

6.3

5.6

I

제조업

8.5

2.8

J

제조업

5.8

1.3

K

제조업

5.6

2.0

L

제조업

4.9

1.6

M

도매 및 소매업

4.1

2.4

N

제조업

4.5

3.7

O

제조업

5.9

2.1

P

제조업

3.8

1.3

Q

제조업

3.8

3.6

R

제조업

5.3

3.7

S

도매 및 소매업

3.6

0.2

T

도매 및 소매업

3.2

0.2

합계

194.4
112.4

[KB증권]

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2021년
2020년
2019년

영업용순자본(A)
3,981,516
3,656,341
3,170,423

총위험액(B)
2,072,378
1,677,671
1,561,410

필요유지자기자본(C)
134,225
134,225
134,225

순자본비율[(A-B)/C]
1,422.34%
1,474.14%
1,198.74%

잉여자본(A-B)
1,909,137
1,978,669
1,609,013

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2021년
2020년
2019년

실질자산(A)
50,675,787
52,596,189
42,378,058

실질부채(B)
47,121,884
49,841,165
40,288,355

자산부채비율(A/B)
107.54%
105.53%
105.19%

나.
증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구분
계

증권펀드투자권유자문인력
1,780

파생상품펀드투자권유자문인력
1,678

부동산펀드투자권유자문인력
1,564

증권투자권유자문인력
1,848

파생상품투자권유자문인력
1,618

전문투자상담사
1

투자상담관리인력
80

일임투자자산운용사
1,075

집합투자자산운용사
524

부동산투자자산운용사
15

금융투자분석사
60

전문인력 합계(1)
10,243

전문인력 합계(2)
2,111

주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원임

다. 주요 종속법인의 현황

(1)
KB Securities Hong Kong Ltd.

 1) 개요

구 분
내 용

회사명
- KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인)

설립일
- 1997년 1월 22일

주요사업의 내용
- 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등)

연혁

- '89.12 홍콩 사무소 개소
- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)
- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)
- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)
- '17.08 銀/證 Co-location
- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)
- '21.10 홍콩현지법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만)

2) 재무정보 요약
- 재무상태표

(단위 : 백만원 )

구분
2021년말
2020년말
2019년말

자산총계
268,832
160,977
119,968

부채총계
42,370
45,874
1,309

자본총계
226,462
115,103
118,659

- 손익계산서

(단위 : 백만원 )

구분
2021년 말
2020년 말
2019년말

영업수익
12,809
11,878
7,719

순이익
953
3,336
1,790

총포괄이익
8,117
-3,555
6,419

(2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

1) 개요

구 분
내 용

회사명
- KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인)

설립일
- 2008년 6월 11일

주요사업의 내용
- 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등)

연혁

- '17.11 KB
증권 자회사 편입
- '18.01 사명변경
 (Maritime Securities Incorporation -> KB
SECURITIES
VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)
- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)
- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)
- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000)

2) 재무정보 요약

- 재무상태표

(단위 : 백만원 )

구분
2021년말
2020년말
2019년말

자산총계
459,401
283,011
279,325

부채총계
264,704
180,399
178,722

자본총계
194,697
102,612
100,603

- 손익계산서

(단위 : 백만원 )

구분
2021년말
2020년말
2019년말

영업수익
48,674
33,233
23,635

순이익
11,563
8,459
4,489

총포괄이익
22,855
2,008
6,796

[KB손해보험]

(1) 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구 분
2021년말

2020년말

2019년말

일반계정 
 및
 특별계정Ⅰ
 (a)
지급준비금
33,533
28,522
22,743

보험료적립금
261,098
250,128
238,190

미경과보험료적립금
18,728
18,298
14,941

계약자배당준비금
1,404
1,297
1,171

계약자이익배당준비금
447
513
469

배당보험손실보전준비금
248
201
201

보증준비금
0
0
0

합계
315,457
298,958
277,715

특별계정Ⅱ
 (b)
보험료적립금
35,970
36,072
33,194

계약자배당준비금
0
0
0

계약자이익배당준비금
0
0
0

무배당잉여금
0
0
0

합계
35,970
36,072
33,194

합계( a + b )
351,427
335,030
310,910

비상위험준비금
9,778
9,042
8,370

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨
주2) 일반계정 및 특별계정Ⅰ(장기 및 개인연금 특별계정)은 책임준비금이며, 특별계정Ⅱ(퇴직보험 및
 퇴직연금 특별계정)은 계약자적립금임

(2) RBC비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

2021년말

2020년말

2019년말

지급여력(A)

4,353,960
3,812,069
3,657,446

지급여력기준(B)

2,424,322

2,181,330
2,004,715

RBC비율(A/B)

179.59

174.76
182.44

주1) RBC비율 = 지급여력 / 지급여력기준 * 100 

주2) 2021년말 비율은 잠정치임

(3)

주요경영효율지표

(단위 : %)

구 분

2021년말

2020년말

2019년말

손해율

85.0

85.5
86.0

사업비율

20.0
21.2
21.8

운용자산이익률
3.0
2.9
3.5

효력상실해약률
8.5
9.3
10.4

계약유지율(13회차/25회차)

86.5/68.7
83.5/62.4
80.6/65.8

주)
손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨

- 손해율 : 발생손해액/경과보험료

- 사업비율 : 순사업비/보유보험료

- 운용자산이익률 : {(투자영업수익 - 투자영업비용) / (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 
 직전1년간투자영업손익) / 2) × 100 ｝
 - 효력상실해약률 : 효력상실해약액/(연초보유계약액+신계약액)
 - 계약유지율(13/25회차) : 업무보고서 AI124 기준 작성

[KB국민카드]

(1) 주요경영지표 현황

(단위 : %)

구 분
2021년
2020년
2019년
산출방법

자본의 적정성
조정자기자본비율
17.65

18.88

18.53
(조정자기자본계/조정총자산계) X100

자산의 건전성
고정이하채권비율
0.92

1.02

1.36
(고정이하채권계/총채권등) X100

연체채권비율
1.35
1.31
1.47
(연체채권액/총채권액) X100

수익성
총자산이익률
0.90
1.28
0.87
(가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100

자기자본이익률
5.60
6.99
4.54
(가감후 당기순이익/자기자본계) X100

유동성
원화유동성자산비율
353.30
409.32
402.10
(원화유동성자산/원화유동성부채) X100

주)

금
융
감
독
원
업무
보고서
기준

(2) 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정비율

2021년

대출
채권
신용카드자산
20,802,923
876,730
3.37

팩토링채권
572

일반대출
981,263

할부금융자산
3,762,664

리스채권
447,249

예치금
295,866
79
0.03

기타자산
608,148
10,046
1.65

합 계
26,898,685
886,855
3.30

2020년
대출
채권
신용카드자산
18,769,487
768,330
3.30

팩토링채권
107

일반대출
589,384

할부금융자산
3,659,846

리스채권
260,960

예치금
271,468
67
0.02

기타자산
362,255
9,187
2.54

합 계
23,913,507
777,584
3.25

2019년

대출
채권
신용카드자산
18,688,087
788,537
3.58

팩토링채권
120

일반대출
302,068

할부금융자산
2,857,513

사모사채
14,472

리스채권
170,716

예치금
205,663
4
-

기타자산
422,559
8,675
2.05

합 계
22,661,198
797,216
3.52

주
1) 관리자산 기준으로 작성함

주
2) 대출채권은 이연대출
부대손익 및
현
재
가치할증(인)차금
을 반영한 값임

주3)

기타자산은

투자금융자산 포함

(3)

연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
8,735
0.31
9,141
0.37
11,533
0.44

법 인
11,611
0.76
13,840
1.28
14,180
1.44

소 계
20,346
0.47
22,981
0.65
25,713
0.71

할 부
개 인
33,443
0.57
33,559
0.63
40,036
0.79

법 인
759
2.29
1,268
3.52
1,580
3.78

소 계
34,202
0.58
34,827
0.65
41,616
0.81

단기카드대출(현금서비스)
28,623
2.72
27,291
2.90
34,419
3.26

장기카드대출(카드론)
86,493
1.49
89,862
1.60
100,124
1.87

기 타
결제성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
17,123
0.49
18,069
0.58
22,898
0.70

대출성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
976
0.96
1,354
1.19
2,396
1.58

기 타
1,590
1.41
5,491
6.74
5,890
5.03

소 계
19,689
0.53
24,914
0.76
31,184
0.88

신용카드자산
합계

189,353
0.91
199,875
1.06
233,056
1.25

할부금융자산
23,776
0.64
15,741
0.43
6,332
0.22

팩토링

117
20.42
108
100.00
120
100.00

일반대출
41,783
4.30
18,446
3.17
5,395
1.79

리
스채권

24
0.01
2
-
-
-

기타 대출채권
-
-
-
-
-
-

합계
255,053
0.98
234,172
1.01
244,903
1.11

주1) 관리자산 기준으로 작성함
주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함

[푸르덴셜생명]

(1) 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구분
2021년말
2020년말
2019년말

일반계정
보험료적립금
141,221
132,372
124,065

미경과보험료
43
39
35

보증준비금
8,479
8,632
7,800

지급준비금
1,426
1,306
1,238

계약자배당준비금
102
105
112

계약자이익배당준비금
6
13
11

배당보험손실보전준비금
12
15
14

특별계정
보험료적립금
47,765
47,206
40,895

합계
199,055
189,688
174,169

주1) 일반계정은 책임준비금이며, 특별계정은 계약자적립금임
주2) 생명보험 업무보고서 기준으로 작성

(2) RBC 비율

(단위

:
백만원,

%
)

구분
2021년
2020년
2019년

지급여력(A)
2,545,873
2,868,881
2,844,513

지급여력기준(B)
743,640

668,
825

671,334

RBC(A/B)
342.35

4
28.
94

423.71

주) RBC비율 = 지급여력/지급여력기준*100

(3) 주요경영효율지표

(단위 : %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말

손해율
53.87
49.48
52.33

주1)
손해율=사망보험금/위험보험료
주2) 생명보험 업무보고서 위험보험료대 사망보험금 비율(AH043)의 직전 1년간 누계 기준으로 작성

(4) 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

구분
2021년

2020년

2019년

ROA
0.95

1.03

0.70

ROE
7.99

7.74

5.03

주) K-IFRS 1039호 별도 재무제표
(업무보고서)
기준
으로 작성 

(5) 가중부실자산

(단위 : 억원, %, %p)

구분

2021년말

2020년말
증감

가중부실자산(A)

17

15
2

자산건전성 분류대상 자산(B)
178,374
172,983
5,391

비율(A/B)

0.00

0.00
0.00

[KB자산운용]

(1) 자본적정성 관련 지표

1) 최소영업자본비율

구 분

2021년

2020년

2019년

최소영업자본비율
497.05%
574.42%
663.59%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준)

(2) 재무건전성 관련 지표

1) 유동성비율

구 분

2021년

2020년

2019년

유동성비율
531.18%
524.56%
520.57%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

2) 수익성비율 등

구 분

2021년

2020년

2019년

ROA
27.68%
21.78%
21.79%

ROE
33.97%
26.81%
26.76%

주) K-IFRS 별도재무제표

(3) 자산건전성 관련 지표

1) 대손충당금비율

구 분

2021년

2020년

2019년

대손충당금비율

0.85%

0.90%

0.96%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

[KB캐피탈]

(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

조정자기자본(A)
1,879,722
1,462,247
1,152,168

조정총자산(B)
13,918,864
12,233,933
10,736,741

자기자본비율(A/B)
13.50%
11.95%
10.73%

주) KB캐피탈은 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함

(2) 무수익여신 등 증감 현황

(단위 : 억원)

2021년
2020년
2019년
증 감(전년말대비)

무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율

2,078
1.52%
2,134
1.77%
1,907
1.81%
-56
-0.25%p

주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 
 비율임
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 대손충당금

(단위 : 억원)

구 분
2021년
2020년
2019년

대손충당금
일 반
2,178
2,112
1,767

특 별
-
-
-

소 계
2,178
2,112
1,767

기중대손상각액
1,143
1,015
1,005

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨

(4) 기타 중요한 사항 

1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

여신현황
총 여 신(A)
13,647,438
12,027,141
10,559,484

카 드
-
-
-

할부금융
2,658,577
2,832,175
2,894,191

리 스
4,080,133
3,921,350
3,232,528

신 기 술
-
-
-

대 출
6,891,763
5,252,126
4,413,489

기 타
16,966
21,489
19,276

건전성분류
정 상
13,202,864
11,501,432
10,117,674

충당금적립액
110,061
102,640
77,930

적 립 율
0.83%
0.89%
0.77%

요 주 의
236,765
312,354
251,122

충당금적립액
24,235
16,967
10,360

적 립 율
10.24%
5.43%
4.13%

고 정
45,931
39,055
33,806

충당금적립액
8,601
7,009
7,929

적 립 율
18.73%
17.95%
23.45%

회수의문
124,224
118,665
107,825

충당금적립액
45,992
47,142
45,296

적 립 율
37.02%
39.73%
42.01%

추정손실
37,655
55,635
49,056

충당금적립액
28,889
37,405
35,212

적 립 율
76.72%
67.23%
71.78%

합 계
13,647,438
12,027,141
10,559,484

충당금적립액
217,779
211,162
176,727

적 립 율
1.60%
1.76%
1.67%

연체현황
연체금액(B)
141,555
160,549
166,921

1개월 미만
14,969
11,887
12,206

1개월 이상
126,586
148,662
154,715

연 체 율(B/A)
1.04%
1.33%
1.58%

1개월 미만
0.11%
0.10%
0.12%

1개월 이상
0.93%
1.24%
1.47%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 
 작성기준을 준용하여 작성
주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함 
주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영
주5) 부대수익비용 제외

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

여신현황
할부금융자산(A)
2,658,577
2,832,175
2,894,191

내구재
2,658,577
2,832,175
2,894,191

주 택
-
-
-

기계류
-
-
-

기 타
-
-
-

건전성분류
정 상
2,597,073
2,759,713
2,813,779

충당금적립액
13,339
11,450
13,222

적 립 율
0.51%
0.41%
0.47%

요 주 의
42,208
45,095
44,440

충당금적립액
1,280
2,080
2,401

적 립 율
3.03%
4.61%
5.40%

고 정
4,834
6,697
9,949

충당금적립액
987
1,016
2,081

적 립 율
20.41%
15.18%
20.91%

회수의문
12,614
16,432
19,378

충당금적립액
4,549
6,822
8,933

적 립 율
36.07%
41.52%
46.10%

추정손실
1,848
4,237
6,645

충당금적립액
970
2,880
4,065

적 립 율
52.50%
67.97%
61.17%

합 계
2,658,577
2,832,175
2,894,191

충당금적립액
21,125
24,248
30,700

적 립 율
0.79%
0.86%
1.06%

연체현황
연체금액(B)
14,340
23,207
33,030

1개월 미만
1,358
1,344
1,405

1개월 이상
12,982
21,863
31,625

연 체 율(B/A)
0.54%
0.82%
1.14%

1개월 미만
0.05%
0.05%
0.05%

1개월 이상
0.49%
0.77%
1.09%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 
 작성기준을 준용하여 작성함
주3) 부대수익비용 제외

3) 리스자산현황

(단위 : 백만원)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

리스자산(A)
4,080,133
3,921,350
3,232,528

건전성분류
정 상
3,957,808
3,776,361
3,108,218

충당금적립액
1,326
1,804
2,098

적 립 율
0.03%
0.05%
0.07%

요 주 의
60,380
90,781
98,550

충당금적립액
3,722
1,721
179

적 립 율
6.16%
1.90%
0.18%

고 정
25,140
22,209
11,121

충당금적립액
3,031
3,627
2,819

적 립 율
12.06%
16.33%
25.35%

회수의문
27,964
25,237
12,288

충당금적립액
4,738
7,394
4,822

적 립 율
16.94%
29.30%
39.24%

추정손실
8,840
6,763
2,351

충당금적립액
5,948
4,483
2,130

적 립 율
67.28%
66.29%
90.58%

합 계
4,080,133
3,921,350
3,232,528

충당금적립액
18,766
19,029
12,049

적 립 율
0.46%
0.49%
0.37%

연체현황
연체금액(B)
26,311
29,938
23,679

1개월 미만
2,306
1,515
1,729

1개월 이상
24,005
28,423
21,950

연 체 율(B/A)
0.64%
0.76%
0.73%

1개월 미만
0.06%
0.04%
0.05%

1개월 이상
0.59%
0.72%
0.68%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 
 작성기준을 준용하여 작성함
주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영
주4) 부대수익비용 제외

4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말

대출자산(A)
6,891,763
5,252,126
4,413,489

건전성분류
정 상
6,638,973
4,948,894
4,180,268

충당금적립액
94,493
88,533
61,918

적 립 율
1.42%
1.79%
1.48%

요 주 의
134,030
176,276
107,853

충당금적립액
19,014
12,968
7,607

적 립 율
14.19%
7.36%
7.05%

고 정
15,860
9,958
12,574

충당금적립액
4,530
2,327
2,996

적 립 율
28.57%
23.37%
23.83%

회수의문
78,119
73,985
73,413

충당금적립액
32,700
30,657
29,458

적 립 율
41.86%
41.44%
40.13%

추정손실
24,780
43,013
39,381

충당금적립액
19,529
28,419
28,339

적 립 율
78.81%
66.07%
71.96%

합 계
6,891,763
5,252,126
4,413,489

충당금적립액
170,267
162,903
130,318

적 립 율
2.47%
3.10%
2.95%

연체현황
연체금액(B)
96,977
104,134
107,874

1개월 미만
10,684
8,393
8,674

1개월 이상
86,293
95,740
99,200

연 체 율(B/A)
1.41%
1.98%
2.44%

1개월 미만
0.16%
0.16%
0.20%

1개월 이상
1.25%
1.82%
2.25%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 
 작성기준을 준용하여 작성함
주3) 부대수익비용 제외

[KB생명보험]

(1) 자본적정성 관련 지표

1)
위험기준 자기자본비율(RBC 비
율

)

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

지급여력(A)
682,512
617,846
648,592

지급여력기준(B)
365,976
327,885
302,517

RBC(A/B)
186.49
188.43
214.40

주) 금
융감독원 보고기준으로 작성 

(2) 재무건전성 관련 지표

1)
유동성비율

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

유동자산(A)
377,396
690,480
766,627

평균3개월지급보험금(B)
343,600
286,539
280,490

직전 1년 지급보험금
1,374,399
1,146,158
1,121,958

유동성비율(A/B*100)
109.84%
240.97
273.32

주)
감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 별도재무제표 기준으로 작성

2)

수익성비율

(단위: %)

구분
2021년
2020년
2019년

ROA
-0.42
-0.24
0.14

ROE
-8.18
-3.93
2.37

주) 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용)
재무제표기준으로 작성

(3) 자산건전성 관련 지표

1)
가중부실자산

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

가중부실자산(A)
3,578
3,136
2,952

자산건전성 
분류대상자산(B)
8,338,736
7,981,717
7,575,403

비율(A/B)
0.04
0.04
0.04

주1) 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 별도재무제표 기준으로 작성
주2) 자산건전성분류대상자산: 보험업감독규정 제7-3조제2항의 규정에 의하여
자산건전성분류기준이 되는 자산
주3) 가중부실자산 : 자산건전성 분류대상자산 중 건전성분류에 따른 고정분류자산의 20%,
 회수의문분류자산의 50%, 추정손실분류자산의 100% 상당액을 합계한 금액

2)
위험가중자산

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

위험가중자산(A)
4,091,487
3,980,647
3,719,167

총자산 (B)
8,965,329
8,492,342
7,941,543

비율(A/B)
45.64
46.87
46.83

주1) 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 별도재무제표 기준으로 작성

주2) 총자산 : 대차대조표상 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정자산을 제외하여 산출

[KB부동산신탁]

(1) 자본적정성 관련 지표

1)
영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말

영업용순자본
304,031
257,971
249,795

총위험
31,978
29,089
18,371

영업용순자본비율

950.75

886.84
1,359.70

주1) K-IFRS 기준

주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액
주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100
 금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시

(2) 재무건전성 관련 지표

1) 원화유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말

유동성자산
259,565
204,074
195,276

유동성부채
37,116
29,602
21,724

유동성비율
699.3
689.4
898.9

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100

2) 부채비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말

총부채
119,700
108,096
85,132

자기자본
376,823
329,523
292,806

부채비율
31.77
32.80
29.07

주1) K-IFRS 기준
주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치

(3) 자산건전성 관련 지표

1)

고정이하자산비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년말
2020년말
2019년말

고정이하자산
94,543
91,909
36,460

건전성분류대상자산
151,541
115,957
111,672

고정이하자산비율
62.39
79.26
32.65

주1) K-IFRS 기준
주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산
주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100

[KB저축은행]

(1) 자본적정성 관련 지표

1
)

BIS기준자기자본비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

자기자본(A)
286,588
176,902
165,578

위험가중자산(B)
2,065,752
1,477,491
1,019,893

자기자본비율(A/B)
13.87
11.97
16.23

주1) 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준

주2) 2020년 비율은 대출채권 과대계상에 따라 소급수정한 수치임

(2) 재무건전성 관련 지표

1) 유동성비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

유동성자산(A)
584,256
452,943
301,161

유동성부채(B)
429,102
353,041
232,215

유동성비율(A/B)
136.16
128.30
129.69

주) K-GAAP 기준

2)

수익성비율 등

(단위:
%)

구 분
2021년
2020년
2019년

총자산순이익률(ROA)
0.82
1.11
1.22

자기자본이익률(ROE)
7.68
7.94
7.88

총자산경비율
1.45
2.00
1.97

수지비율
82.98
76.74
76.17

주
)
K-IFRS 기준

(3) 자산건전성 관련 지표

1) 대손충당금비율

(단위: 백만원, %)

구분
2021년
2020년
2019년

총여신(가지급금 포함)
2,211,647
1,581,191
1,152,859

대손충당금
50,367
40,791
29,106

대손충당금비율
2.28
2.58
2.52

주1) K-GAAP 기
준

주2) 2019년, 2020년은 대출채권 과대계상에 따라 소급수정한 수치임

2) 고정이하여신비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년
2020년
2019년

고정이하 여신잔액(A)
34,607
28,881
21,302

총 여신잔액(B)
2,211,647
1,581,191
1,152,859

고정이하여신비율(A/B)
1.56
1.83
1.85

주1) 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함

주2) 2019년, 2020년은 대출채권 과대계상에 따라 소급수정한 수치임

나. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 전반적인 금융산업 상황

2021년 글로벌 경제 리오프닝 기대감, 미국의 재정개혁 정책, 신재생 에너지 정책 등으로 전세계 경기 회복에 대한 기대감이 강화되었습니다. 다만, 하반기 들어 오미크론바이러스 변수에 의해서, 리오프닝 기대가 좌절되었고, 고물가 현상이 고착화되면서 실질소득 악화에 대한 우려도 확산되었습니다.

현재 7%대의 소비자물가를 기록하는 미국의 경우에는, 2022년 연내 3~4회의 금리인상이 예상되고 있습니다. 즉 코로나 경제 위기를 방어하기 위해 공급된 유동성 요인과, 공급 병목 현상에 의해 수급불안이 확산된 원자재가격 상승 등으로, 물가 통제의 유인이 강화된 것입니다. 이에 IMF도 미국의 금리인상 필요성, 그리고 미국 금리인상에 따른 신흥국의 부채위험 등을 경고하고 있습니다.

2022년 상반기 중에는 미국의 금리인상과 고물가 현상 등으로, 미국을 필두로 선진국경제의 회복 모멘텀이 약화될 것입니다. 특히 그동안 회복세를 보인 소비심리와 기업심리지수 등도 다소 위축되어, 실물경제의 둔화를 대변할 가능성이 큽니다. 이에 따라 신흥국들 역시 연쇄적인 교역 악화 및 생산 둔화 등으로 성장률이 다소 둔화될 가능성이 상존합니다.

다만, 2022년 하반기에는 오미크론 백신이 출시되어, 코로나 확진자 수가 감소할 가능성이 있고, 이에 경제 리오프닝의 가능성도 현실화될 것입니다. 동 경우, 일부 원자재 등에서 발생했던, ‘수급 불안 양상’이 다소 해소되고, 고물가 현상도 제어될 수 있습니다. 이에 실질 소득과 소비심리가 다소 개선되면서, 미국 중심의 경제 개선세가 글로벌 경제를 이끌어 갈 것입니다. 특히 미국은 반도체 중심의 성장이 재개되면서, 완만한 회복을 이루고, 이에 연간 실질 GDP성장률 기준으로 3%중반대의 성과를 기록할 전망입니다.

2021년 한국경제는 연간 4.0% 성장하면서 -0.9% 역성장했던 2020년과 비교해 빠른 회복세를 보였습니다. 수출과 설비투자가 코로나19 재유행에도 불구하고 큰 폭으로 개선되면서 경기회복을 주도했으며, 민간소비는 크게 감소했으나 비대면 소비 증가와 재난지원금 지급 등이 소비 위축을 제한했습니다. 2021년초 국내외 주요 전망기관들이 3%초반의 성장을 예상했던 것과 비교하면 빠른 회복세를 보인 것입니다.

2022년에는 한국경제는 2.8% 성장할 것으로 예상됩니다. 1분기 실질GDP가 잠재수준을 하회하는 상태에서 시작됨을 고려하면, 여전히 기저효과가 반영된 성장률로 볼 수 있습니다. 분기별로 보면 실질GDP와 민간소비가 각각 2022년 3분기와 4분기에 코로나19 이전 추세를 상회하면서 한국경제가 실질적으로 정상 수준으로 복귀하는 한 해가 될 것입니다. 민간소비는 오미크론 변이 확산에 따른 재위축 우려가 있으나, 방역 패스 실행 및 실질 구매력 개선 등으로 회복세가 지속될 것으로 예상됩니다. 설비투자는 정상 수준(추세 증가율 3.5%)으로 복귀하면서 증가율은 둔화될 것으로 보입니다. 다만, 내수·수출의 개선(설비투자 조정압력 높은 수준), IT(반도체) 뿐만 아니라, 비IT(배터리, 철강·조선 친환경 전환)의 전반적 투자 개선 등으로 견조한 흐름을 지속할 것입니다. 건설투자는 수도권 아파트 공급, 인프라 투자(그린 뉴딜 구축) 등으로 증가 전환될 것으로 보입니다. 수출은 큰 폭 증가한 이후 성장세가 둔화되나, 세계경제 회복과 교역량 증대, 주요국의 신산업 투자 등으로 개선세 유지될 것입니다.

2022년 소비자물가 상승률은 유가 상승세 둔화, 공급 차질 완화 등으로 상고하저 흐름을 보일 것으로 예상되나, 물가의 하방 경직성과 지속성이 높아지면서 2021년 2.5%보다 높은 연간 2% 후반을 기록할 것으로 예상됩니다. 상반기 중에는 국제유가가 우크라이나 등 지정학적 리스크, 공급차질 등으로 높은 수준을 유지할 것으로 보이며, 인플레이션 기대심리도 확산되면서 월별 소비자물가 상승률이 3%를 상회할 가능성이 높아 보입니다. 다만, 연말로 갈수록 난방수요 감소, 원유 수급불안 완화 등에 따른 유가 상승세 진정, 글로벌 공급 병목 완화 등으로 소비자물가 상승률은 점진적으로 낮아질 것으로 판단됩니다.

인플레이션과 금융불균형 누증에 대한 우려 확대로 2022년 1분기 기준금리가 인상됐습니다('21.11월 0.75% → 1.00%, '22.1Q 1.00% → 1.25%). 국내 금융불균형이 확대됨에 따라 대내외 충격 발생 시, 실물경기와 금융시스템에 미치는 영향이 커지고 있는데다, 최근 인플레이션 우려가 크게 높아진 따른 것입니다. 추가 기준금리 인상은 한국경제가 코로나19 이전 추세를 회복한 이후인 2022년 4분기 재개될 것으로 전망합니다.('22.4Q 1.25% → 1.50%) 빠른 금리인상에 따른 경기회복세 약화 가능성이 높아지면서 금리인상 속도 조절이 필요하기 때문입니다. KDI가 고부채 국면에서 금리인상에 따른 경제성장 둔화 효과가 저부채 국면의 두 배라며 금리인상의 속도 조절이 필요하다고 주장했습니다. 또한 이주열 한은 총재 임기 종료('22.3월말)와 신임 총재 부임, 대통령 선거(3/9일), 지방선거(6/1일) 등은 금리정책 변경에 부담이 될 것입니다. 반면, 인플레이션 상승과 美 통화정책 정상화 가속화 등은 4분기로 예상했던 추가 금리인상 시점을 앞당기는 요인이 될 것입니다.

국고채 금리는 최근 국채 수급 부담과 美 금리 상승 등으로 급등했으나, 상반기 중에는 연초 불안심리가 소폭 완화되는 흐름 예상됩니다. 채권시장은 2~3차례의 추가 금리인상 가능성을 대부분 선반영하고 있으며, 추경용 적자국채 규모 및 美 통화정책 정상화 일정 등에 대한 불확실성이 완화되는 시점부터 급등세가 진정될 가능성이 있습니다. 다만, 2022년 하반기에는 미국의 본격적인 통화정책 정상화, 국내 금리인상 재개 가능성, 국내경제 정상화와 인플레이션 기대심리 통제 필요성 등으로 국고채 금리 상승세가 이어질 전망입니다. 한편, 차기 정부의 재정정책 성향과 추경 여부, 차기 한은 총재의 정책 성향 등에 따른 정책 불확실성은 모니터링 요인이 될 것입니다.

2022년에는 대내외 위험요인이 존재하고 있습니다. 첫째로는 오미크론 변이 확산, 인플레이션 상승과 빠른 금리인상, 지정학적 리스크 등의 리스크 발현에 따라 국내외 경제가 급격히 둔화될 위험이 있습니다. 둘째로는 방역조치 강화로 대면활동이 위축되면서 자영업자 부실이 급증할 위험이 있습니다. 셋째, 완화적 정책의 되돌림 과정에서 금융시장 불안심리가 심화되면서 자산가격이 급락하고, 더 나아가 신용경색이 발생할 위험도 내재해 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기 이후, 금융시스템 안정성을 확보하기 위해 은행을 위시로 한 금융회사들은 건전성, 자본적정성, 유동성, 소비자보호 등 다양한 규제 강화를 겪어야 했으며, 리스크 관리에서 한 단계 성장한 모습을 보이고 있습니다. 한편, 선진국은 위기를 해소하기 위해 적극적인 재정정책을 펼치면서 전세계 금융시장의 유동성이 크게 증가하였고, 이는 결과적으로 자산가격 상승으로 이어지게 되었습니다. 이러한 상황에서 2020년 코로나19에 따른 실물 위기가 발생함에 따라 다시 주요 선진국에서는 무제한적인 재정 정책을 실행하였으며, 한국도 적극적인 재정정책을 통해 경제 주체의 도산을 막기 위해 노력하였습니다. 한편 빠른 백신 개발 및 접종 본격화로 2022년부터 선진국 경제는 좀 더 강한 회복세를 보일 것으로 기대하고 있는 상황이나, 확산 속도가 더 빠른 새로운 변이 바이러스의 출현으로 여전히 미래 상황은 불투명한 현실입니다. 또한, 코로나19에 따른 전세계 공급망 훼손과 노동력 이탈, 배달경제 성장에 따른 노동시장 변화 등으로 미국의 인플레이션이 심화되면서 재정 정책 및 금리 정책도 변곡점을 맞이하고 있습니다. 쉽게 예상할 수 없는 현실 세계의 혼란으로 인해 금융업계는 엄청난 변화에 직면하고 있으며, 다양한 위기와 기회 요인이 발생할 것으로 예상됩니다.

글로벌 금융위기 이후 유동성이 증가하고 자산가격이 급등하면서 심화된 양극화는, 코로나19 판데믹으로 인해 더욱 가속되었습니다. 폭발적인 유동성 장세로 부동산과 주식 등 자산가격이 폭등하였고, 자산이 없는 계층과 자산을 보유한 계층간의 거리가 더욱 확대되었습니다. 양극화는 서민층에서는 대출 자금수요를 증가시키고, 부유층에서는 자산관리 수요를 증가시키고 있습니다. 무엇보다도, 현재 미국이 인플레이션에 대한 우려로 금리를 높이면서 자산 가격에도 큰 변동이 발생하고 있으며, 고객들의 자산을 효과적으로 관리해 줄 필요성이 더욱 커지고 있습니다. 또한, 서민층의 대출 증가도 높아지는 금리로 인해 부실 비율이 상승할 것이기 때문에 지속적인 관리가 필요한 상황입니다.

코로나19로 비대면 서비스가 빠르게 주류 시장으로 올라오면서, 치열한 온라인 경쟁에서 고객을 확보하기 위해 금융회사들은 빅데이터, 인공지능 등을 이용하여 더 편리한 서비스를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 로보 어드바이저 등을 통해 자산관리의 대중화가 빠르게 확산되고 있으며, 날로 확대되는 WM 시장의 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 점차 플랫폼이 모든 것을 장악하는 상황에서 금융회사들은 플랫폼에 종속되지 않는 경쟁력을 확보할 필요가 있습니다. 4차 산업혁명에 따른 서비스 이용의 편리성을 제공하고, 경제 위기의 순간에도 고객 수익률을 방어해주는 자산관리 능력을 보여줄 수 있다면, 금융 플랫폼이 활성화되는 시장은 오히려 다른 금융회사들의 고객들을 끌어들이는 기회가 될 수 있을 것입니다.

또한 국내 금융권에 당장 큰 부담은 아니지만 장기적인 위협으로 다가오는 큰 요소는 바로 인구구조 변화입니다. 고령층의 증가, 청년층의 감소로 인해 경제의 활력이 서서히 떨어질 수 있으며, 장기적으로는 인구수 감소와 함께 금융권의 자산 규모 자체도 감소할 가능성이 높습니다. 2010년대 전후로 연간 30만명 이상이었던 출생아 수는 2020년 30만명 이하로 떨어졌으며, 20~30대 여성의 수 자체가 줄어들고 혼인율도 떨어지고 있는 상황입니다. 대출의 주 수요층이 30세 전후의 결혼 인구임을 감안하면, 향후 20여년 후에는 금융시장이 크게 위축되기 시작할 것입니다. 또한, 국내 금융자산의 주 보유층인 50~60대도 기대수명 감안시 20~30년 후에는 상속을 고려하는 시점이 되기 때문에 금융시장에 큰 변화가 발생할 수 있을 것입니다. 경제활동 인구 감소와 고령화 등의 인구구조 변화에 따른 금융권의 수익 모델 변화 전략에 대해 20여년을 내다보고 차근차근 고민해야 할 필요가 있으며, 이러한 금융업의 구조 변화에 선제적이고 능동적으로 대처한다면 위기를 기회로 바꿀 수 있을 것입니다

.

(2) 은행업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 특성

-특성

은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터 자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에서 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로 인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화 발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.

또한 겸영업무는 타 금융업의 고유업무이나 은행이 겸영가능한 업무로서 투신상품, 방카슈랑스 등 금융상품판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.

-경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

-성장성

오픈뱅킹 시행, 인터넷전문은행 확대 및 신규인가, 핀테크기업의 금융업 진출 확대에 따른 경쟁심화로 은행등은 수익성 확보에 어려움을 겪을 것으로 예상됩니다. 이를 타개하기 위해 은행들은 건전성관리, 해외진출 및 비이자수익모델 확대 등 새로운 수익모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

이동통신업의 경우 국내 이동통신 가입자수는 2021년 12월말 기준 약 7,191만명으로, 보급율이 총인구 대비 100%를 넘어선 만큼, 양적인 성장은 둔화되고 있습니다. 이동통신시장의 경우 MNO 가입자수는 감소하는 추세인 반면, MVNO 가입자수는 2021년 12월말 기준 약 1,035만 명으로 이동전화 전체 가입자 대비 약 14.3% 수준으로 최근 성장하는 추세입니다. MVNO시장은 MNO계열사, 대형유통업체, 중소기업 등 다양한 성격의 40여개 업체 경쟁하고 있으며, 해외에서는 IT기업, 전자상거래기업, 은행 등 사업자들이 통신시장에 진출함으로써 통신과 기존 서비스 연계를 통해 고객들에게 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 당행은 국내금융사 최초로 MVNO 시장에 진출하였으며 금융과 통신이 융합된 서비스를 통해 차별화 된 가치를 제공하고자 합니다.

-계절성

은행업 및 이동통신업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

2) 국내외 시장여건

-시장의 안정성

글로벌 경제는 빠른 경기 회복에 따른 각국 정부의 재정지출 축소, 신흥국의 백신 접종 가속화, 고용시장 개선 등의 영향으로 경기의 회복세는 지속적으로 이어질 가능성이 높을 것으로 예상하고 있습니다. 국내 경제의 경우 역시, 글로벌 경기 회복 및 수출 호조세 등에 힘입어 완만하게 회복될 것으로 전망되며, 민간소비는 소비심리가 회복되면서 점차 부진에서 벗어날 것으로 예상하고 있습니다. 다만 코로나19 변이 바이러스 확산 영향으로 인해 국내외 경제여건의 불확실성은 여전히 높을 것으로 예상하고 있습니다.

MVNO사업은 비대면 수요 증가와 가성비를 중시하는 젊은 세대의 유입으로 시장은 성장추세 유지가 예상됩니다.

-경쟁상황

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 이자 수익 창출기회 감소에 따라 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대, 인터넷전문 은행 확대 등 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다.

MVNO시장은 상품/가격 경쟁 가속화로 시장내 경쟁은 심화될 예상입니다.

-국외시장여건(종속회사 및 해외지점)

상호

내용

Kookmin Bank 
 Cambodia PLC. 
 (KB캄보디아은행) &

PRASAC Microfinance

Institution PLC.

-
주요 수출지역인 미국(수출비중 25.5%)과 EU(22.9%)의 경기회복에 따른 수출 수요는 긍정적이지만, 코로나19 확진 급증에 따라 단기적으로 생산 차질이 발생하고 있어 소비와 투자도 일정수준 위축될 수 있습니다. 또한, 캄보디아 주요 산업중 하나인 관광업 회복에는 상당한 시간이 소요될 것으로 예상됩니다.

- 하지만, 빠른 백신 접종 추진에 따른 4분기 중 일상으로 복귀, 비의류 제조업종에 대한 외국인 직접투자 증가, FTA를 통해 중국으로부터 받게 될 수출과 투자 수혜는 중장기적으로 캄보디아 경제 성장 및 다각화에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

- 최근, 세계은행은 캄보디아의 2021년 실질 GDP 성장률을 2.2%로, 2022년 GDP 성장률
을 4.5% 발표하고 제조업과 농업의 수출 확대가 경제회복을 견인 할 것으로 전망하였습

니다
.

Kookmin Bank 
 Cambodia PLC. 
 (KB캄보디아은행) &

- 주요 수출지역인 미국(수출비중 25.5%)과 EU(22.9%)의 경기회복에 따른 수출 수요는 긍정적이지만, 코로나19 확진 급증에 따라 단기적으로 생산 차질이 발생하고 있어 소비와 투자도 일정수준 위축될 수 있습니다. 또한, 캄보디아 주요 산업중 하나인 관광업 회복에는 상당한 시간이 소요될 것으로 예상됩니다.

- 하지만, 빠른 백신 접종 추진에 따른 4분기 중 일상으로 복귀, 비의류 제조업종에 대한 외국인 직접투자 증가, FTA를 통해 중국으로부터 받게 될 수출과 투자 수혜는 중장기적으로 캄보디아 경제 성장 및 다각화에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

- 최근, 세계은행은 캄보디아의 2021년 실질 GDP 성장률을 2.2%로, 2022년 GDP 성장률을 4.5% 발표하고 제조업과 농업의 수출 확대가 경제회복을 견인 할 것으로 전망하였습니다

Kookmin Bank China Ltd.

(국민은행(중국) 유한공사)

- 중국 4분기 GDP 성장률(전년동기대비)은 수출을 제외한 주요 지표의 부진과 함께
 기저효과 축소가 더해지며 4.0%를 기록하였고 2021년 GDP 성장률은 8.1%를 달성
 하였습니다.

- 전력난과 오미크론 등 악재가 4분기에 집중되었으나 수출 호조와 정부의 선제적인
 경기대응 등이 성장률 둔화폭을 제한하였습니다.

- 2022년 공산당 당대회까지 제로 코로나 정책이 이어지고 경기 둔화도 예상되나, 중국 
 정부는 5% 초반의 지속적인 성장 계획을 유지할 전망입니다.

- 최근 중국 인민은행이 경기 하방압력에 대응해 기준금리(LPR)와 지급준비율을 인하
 했으나, 과거 대비 신중한 모습을 이어갈 것으로 예상됩니다.

- 헝다 사태 등 불안정한 시장상황에도 불구하고, 주식시장이 완만한 회복세를 보이고 
 있는 가운데 외환 및 채권시장도 안정세를 찾아가고 있는 모습입니다.

KB BANK MYANMAR LTD
 (KB미얀마은행) &

KB Microfinance 
 Myanmar Co., LTD.
 (KB마이크로파이낸스
 미얀마 법인)

- 국가비상사태 발발과 코로나19확산으로 2021년 미얀마 경제 성장률은 △18.4%까지 
 떨어진 가운데 유엔은 2022년 미얀마 인구의 46%가 빈곤상태로 전락 할 것으로 예측 
 했습니다.

- 국가비상사태 이후 달러환율이 최대 40%까지 올랐으며 미얀마 근간 산업인 봉제
 산업의 부진, 해외직접투자 급감 등의 악재로 인해 실업률은 2020년 대비 12% 상승
 했습니다.

- 양곤, 네피도 등 대도시에서의 시위는 다소 잠잠해진 가운데 미얀마 북부 지방을
 중심으로 국지적 폭발 사고가 이어지는 등 안전에 대한 위험이 상존하고 있습니다.

- 백신의 수급이 원활하지 않은 상황에서 시작된 코로나19 유행으로 인해 지역간
 이동이 제한되고, 강제 휴업 명령이 내려지는 등 조치로 경제가 다시 위축될 가능성이 
 있습니다.

PT Bank KB Bukopin Tbk.

- 인도네시아는 코로나 19 이후 글로벌 공급망의 탈 중국 현상과 친환경 정책확산등에 
 힘입어 거시경제 여건 개선이 기대되며 코로나19 및 변이 바이러스 확산세 둔화 시
 올해 경제성장률은 5.2%대 전망하고 있습니다.

- 미래산업과 지역균등발전 및 인구밀집 완화를 위한 조코위 2기 정부의 동칼리만탄으
 로의 행정수도 이전계획이 코로나19 확산세에 잠시 지연되었으나, 향후 신수도를 중심
 으로 신재생에너지 및 MICE산업, 의료관광등 고부가 가치산업 으로의 진출 모색하며, 
 정부의 옴니버스 법 제정 등이 외국계기업 투자 유치에 기여할 것으로 전망합니다.

국민은행 홍콩지점

- 전세계적인 코로나19의 재확산이 진행중인 가운데, 홍콩은 지속적인 방역 및 통제로 
 2021년 2분기 이후 지역 내 감염 사례가 거의 없을 정도로 안정화 되고 있으며, 이에 
 따라 소매판매가 지속적으로 증가하는 등 지역경제 회복세가 나타나고 있습니다.

- 2021년 3분기 GDP는 전년 대비 5.4% 성장하였고, 민간 및 정부소비지출 모두 증가세
 를 보였고, 실업률 지표는 2021년 4분기 3.9%로 지속적으로 감소중이며, 현지 당국에
 서는 2022년도 실질 경제 성장률을 4.5%로 예측하고 있습니다.

국민은행 런던지점

- 유럽 전역의 코로나19 확산세가 비교적 안정적으로 관리됨에 따라, 코로나19 관련
 규제 완화를 통해 경제활동을 유도하고 있습니다. 영국 정부의 코로나 19 관련 규제
 완화는 오미크론의 낮은 치사율 이외에 서비스업 정상화를 통한 경기회복 지원 필요성
 을 고려한 것으로 추정됩니다.

- 또한 경제활동 정상화로 노동수요가 빠르게 증가하고 있으나 브렉시트 이후 EU 출신 
 근로자 유입 감소, 코로나19 이후 비경제 활동인구 증가 등에 따른 구인난 지속 등의 
 어려움을 겪고 있습니다.

- 천연가스 등 에너지 가격의 상승과 인력 부족으로 인한 인건비 상승 등 높은인플레이
 션이 예상 됨에 따라 영란은행은 2월초 기준금리를 0.25% 인상하였으며, 향후 지속적
 인 금리인상 가능성이 높아지고 있습니다.

국민은행 뉴욕지점

- 최근 미국 경제는 근원 PCE물가가 연준 장기목표를 9개월 연속 큰 폭 상회하는 등
 오름세가 지속되고 있으며, 인플레이션 기대심리 확산세가 지속되는 가운데 소비와
 생산이 부진해지는 등 성장세가 주춤하고 있습니다.

- FOMC는 2022년도 3~4회 금리인상 가능성을 시사하였으며, 통화정책의 긴축 수준이 
 강화될 것으로 보이며, 유동성 축소에 따른 금융시장 변동성이 강화될 가능성이 있습
 니다.

- 금융시장에서는 시장금리(국채 10년)가 연준의 금리인상 기대 강화, 인플레이션 지속 
 우려 등으로 큰 폭 상승하고 있습니다.

국민은행 동경지점

- 2021년은 코로나19의 확산으로 긴급사태선언이 되풀이된 가운데 기대했던 도쿄올림
 픽 개최의 경제효과를 거두지 못하면서 1.8% 내외 성장에 그칠 전망입니다.

- 2022년은 오미크론 등 코로나19의 영향이 제한적일 경우 정부의 경기부양책, 보상
 소비, 완화적 금융여건 등으로 2021년(1.8%)을 상회하는 2.9% 성장이 전망됩니다.

- 경제·사회 활동의 정상화가 서서히 진행되고 있으나, 향후 코로나 변이 바이러스
 확산 위험 및 글로벌 공급망 차질 문제에 따른 경기 하방 리스크가 여전히 존재하므로,
 향후 추이에 대해서는 지속적인 관찰이 필요할 것으로 보입니다.

국민은행 오클랜드지점

- 2021년 3분기 코로나 19 재확산에 따른 지역 봉쇄조치로 개인소비 및 기업활동 감소 
 등 내수 경기는 다소 위축된 상황이며, 경기는 점진적인 회복세를 보일 것으로 예상하
 고 있습니다.

- 새로운 변이 바이러스의 등장 등 질병 통제 효과에 따라 경기회복 속도가 결정될 것으
 로 예상되고 있으며 국경통제 장기화에 따른 관광업 등 연관산업 적자폭 확대, 글로벌 
 교역량 감소 등의 부정적 요소들이 여전히 상존하고 있어 당분간 경제 정상화에 대한 
 불확실성이 계속될 것으로 전망됩니다.

국민은행 베트남지점
 (호치민지점/

하노이지점)

- 2021년 베트남의 주요 경제지표는 경제성장률2.58%를 달성하였으며 외국인 투자유
 치는 전년 대비 9.2%증가한 약 311억 달러를 유치하였으며, 수출입은 각각 19%, 26%
 증가하여 코로나로 인한 어려운 상황속에서도 역대 최고치를 기록하였습니다. 
 - 베트남은 코로나 4차 대유행 등의 여파로 2021년 경제성장 목표를 달성하지 못하였 
 으나, 경제전무가와 국제금융기관은 베트남 수출과 내수의 회복 잠재력으로 2022년 경
 제성장률을 6.5% 전망하는 등 긍정적인 평가를 내리고 있습니다.

국민은행 구루그람지점

- 인도 경제는 경제활동 개선 및 백신 보급 등으로 KPMG 등 전문기관들은 2021년 경제
 성장률을 9.2%로 예상하고 있으며, 2022년은 세계은행과 아시아개발은행이 각각 8.7
 %와 7.5% 성장을 전망하고 있습니다.

- IMF 또한 인도경제는 향후 3년간 세계에서 가장 빠르게 성장할 것으로 전망하고 있으
 며, 2021년 10월 Moody’s는 인도의 신용등급 전망을 Baa3(부정적)에서 Baa3(안정
 적)으로 제시한 바 있습니다.

- 현재 기준금리는 4.0%로 역대 최저치이며, 2022년 상반기까지 경기부양을 위해 통화
 완화 기조가 지속될 것으로 예상되고, 하반기 금리인상은 0.5%에 그칠 가능성이 높습
 니다.

국민은행 싱가포르지점

- 싱가포르는 코로나19 장기화의 여파(2020년 2분기 경제 봉쇄조치)로 2008년 금융위
 기 이후 최초로 기술적 침체에 진입하며 2020년 △5.4%의 마이너스 성장을 기록하였
 으나, 2021년 2분기에는 전년 동기대비 14.3% 의 성장률을 보였습니다.

- 제조업은 2021년 2분기 전년 동기 대비 18.5% 성장하며, 성장세를 이어가고 있으며 
 서비스업 세부 분야별로 도소매업, 운송저장업 또한 전년대비 기저효과로 9.3% 성장하
 였으나, 코로나 이전 수준보다 6.8% 못 미치는 수준입니다.

- 2021년 1분기 소비지출은 전년 동기 대비 △3.9% 감소하며 전 분기 △6.7% 위축에 
 비해 감소폭이 완화하였으며, 2021년 1분기 싱가포르 전체 상품 수출은 6.9% 성장했습
 니다.

- 코로나 19확산이 지속되고 있으나, 확산세가 안정됨에 따라 봉쇄조치를 단계 완화하
 고 있으며, 정부의 전례 없는 대규모 경제 부양책, 글로벌 수요 회복에 따른 바이오 및 
 반도체 등 제조업 수출 증가로 2021년 싱가포르 경제 성장률은 4~6%로 반등할 것으로
 예상됩니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 고객분석 시스템 활용,
소비자보호를 위한 체계적인 리스크관리 역량 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁 및 방카슈랑스 판매 등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB금융지주의 KB손해보험, KB증권, 푸르덴셜생명 편입에 따른 영업력 강화 및 계열사간 협업을 통해 고객니즈에 기반한 토탈 솔루션 제공 등 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.

KB국민은행은 전통적인 소매금융 강자로 가계대출이 전체 대출 가운데 가장 큰 비중을 차지하고 있으며 전체 가계대출 규모도 증가 추세입니다. 그러나 금융당국의 가계부채 증가율 목표 관리 강화 및 DSR(총부채원리금상환비율) 단계적 확대 등이 예상됨에 따라, 가계대출 증가율 및 건전성에 대한 전략적 관리를 더욱 강화할 계획입니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 

최근 금융환경은 디지털 전환이 가속화 되고, 산업간 융합이 촉진되는 大변화의 시대를 맞이하고 있습니다. 특히, 빅테크와 Challenger Bank의 금융업 진출이 확산 됨에 따라 금융산업 內 경쟁이 더욱 심화되고 있어 KB국민은행만의 독보적 경쟁우위를 점하기 위하여 다음의 4가지 전략방향을 중점적으로 추진하고 있습니다.

첫째, 전통금융기관으로서 고객에게 제공할 수 있는 핵심가치와 업(業)의 본질에 집중하여, 은행의 핵심 비즈니스인 예대Biz의 차별적 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 더불어, WM, CIB, 자본시장, 글로벌 등 핵심성장Biz의 질적,양적 성장을 통해 시장지배력을 확대해 나가고 있습니다. 또한, 고객이해 기반의 고품격 종합금융 솔루션 제공을 위하여 마이데이터 기반 Data 분석 및 활용 역량도 고도화 하고 있습니다.

둘째, 디지털 전환 가속화에 대응하여 고객접점 마다 혁신적 고객경험을 제공할 수 있는 채널전략과 고객 중심 서비스 제공을 위한 콘텐츠 강화에 주력하고 있습니다. 대면채널은 빅테크와 Challenger Bank가 제공하지 못하는 KB만의 차별화 된 고객경험 채널로서 역할 변화를 추진하고 있고, 비대면채널은 개방형플랫폼으로의 진화를 통하여 대표 모바일플랫폼의 혁신을 추진하고 있습니다.

셋째, 금융환경의 변화에도 흔들림 없이 견고하고 견실한 가치를 창출할 수 있는 경영 원칙을 적용함으로써 KB국민은행의 지속가능 역량을 제고하고 있습니다. 수익중심 질적성장을 위해 리스크 관리체계를 고도화 하고, 기업의 사회적 책임과 역할 확대에 맞추어 실천에 방점을 둔 ESG 경영을 적극적으로 추진하고 있습니다.

넷째, 민첩성 ·개방성 ·확장성으로 대표되는 금융산업 변화 방향성에 대응하여 조직운영체계 전반에 걸친 대전환을 추진하고 있습니다. DevOps 기반의 조직 운영모델 고도화를 지속 추진하고 있으며, 클라우드 도입 등의 IT인프라혁신과 더불어 디지털 경쟁력을 갖춘 인재 양성을 위해 노력하고 있습니다.

이러한 4가지 전략방향 실행을 통해 KB국민은행은 '금융혁신을 주도하고 사회적 책임을 다하는, 고객중심의 종합금융서비스 기업'으로 거듭나고자 하며, 나아가 "Beyond Bank,
Toward Platform"을 중장기 캐치프레이즈로 설정하고 은행을 넘어서 'No.1 금융플랫폼 기업'이 되는 것을 목표로 다방면으로 노력하고 있습니다.

5) 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의 원화예수금, 원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시기 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위: 억원, %)

구 분

2021년 3분기말

2020년말

2019년말

금 액

점유비

금 액

점유비

금 액

점유비

국민은행

3,134,289

20.6

3,000,565

20.8

2,773,479

21.4

신한은행

2,673,684

17.5

2,602,123

18.1

2,329,975

17.9

우리은행

2,685,740

17.6

2,546,824

17.7

2,341,471

18.0

KEB하나은행

2,616,998

17.2

2,449,299

17.0

2,271,439

17.5

농협은행

2,846,331

18.7

2,606,445

18.1

2,279,272

17.6

기업은행

1,281,977

8.4

1,205,591

8.4

990,727

7.6

합 계

15,239,019

100.0

14,410,847

100.0

12,986,363

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

▶ 원화대출금

(단위: 억원, %)

구 분

2021년 3분기말

2020년말

2019년말

금 액

점유비

금 액

점유비

금 액

점유비

국민은행

3,115,941
19.6

2,946,504

19.7

2,683,827

19.9

신한은행

2,637,197
16.6

2,488,125

16.7

2,250,019

16.7

우리은행

2,574,647
16.2

2,406,563

16.1

2,191,570

16.3

KEB하나은행

2,537,491
16.0

2,385,708

16.0

2,172,166

16.1

농협은행

2,532,792
15.9

2,376,185

15.9

2,115,409

15.7

기업은행

2,487,296
15.7

2,318,928

15.5

2,044,289

15.2

합 계

15,885,364
100.0

14,922,015

100.0

13,457,280

100.0

주1) 4대 시중은행 및 기업은행, 농협은행간 점유율임

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준

(3) 신용카드업

1) 산업의 특성

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스),
장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.

신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 변화에 따른 영향이 큰 산업입니다.

이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감하게 영
향 받는 특성을 지니고 있습니다.
또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에,한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

2) 국내외 시장여

건

국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.

규
제

측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의
수익원이 위축되고 있어, 상

품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다.

정부는
오픈뱅킹 구축 및 법제도화, 핀테크 기업에 대한 금융결제망 개방, My Payment(지급지시서비스업, PISP) 도입, 낡은 규제 개선 및 세제 인센티브 방안 등
핀테크 및 금융플랫폼 활성화를 위
한
과감하고 폭넓은 혁신 정책을 적극적으로 시행하고 있습니다.
이를 기반으로 핀테크 사업자는 편의성을 강화한 금융플랫폼을 선보이며 공격적인 마케팅으로 금융 결제시장 내 비중을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.

한편 인공지능, IoT 등 IT 발전과
고객의 니즈, 시장 트렌드 변화에 따른 신시장 고객 확보를 위한 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.
연결성과 편리성을 제공할 수 있는 기술력이 핵심적인 경쟁력으로 작용하며, 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 다양한 분야의
기업들이 지급결제시장에
참여하여 사업자 간 협력

ㆍ
경쟁 구도가 심화되고,
마
케팅 양상 및
시장구조에 큰 변
화를 가져오고 있습니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

한정된 상품 서비스 비용 내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 영업 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여 차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

최근에는 가맹점 수수료의 지속적인 하락으로 수익성 악화 극복이 업계의 가장 큰 이슈가 되고 있습니다.
이에 따라 비용 효율화에 집중하면서도 시장점유율을 유지하기 위한 고효율 회원모집 및 마케팅 역량이 생존을 위한 핵심 경
쟁력이
되었습니다.

한
편 모바일 기술의 빠른 성장
과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다.

이에 당사는 통합자산관리 플랫폼「LiivMate」서비스 제공, 모바일 어플리케이션과 실물카드가 결합한 신개념 올인원 카드「KB국민 알파원 카드」출시 등

새로운 핀테크 기술을 적극 도입
하
고 있습니
다.

또한 전사적인 Digital Transformation을 추진중으로 디지털/데이터 사업에 역량을 집중하여 새로운 결제시스템 구축 및 데이터 분석
/활용 부문을 지속적으로 강화하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하
기 위한 주요 수단

KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로
2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워
크
활용
및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다.

한편
,
고객 정보보호를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등다양한 보안조치를 강화하였으며, 내부정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여
업계 최고의
고객정보보호시
스템을 구축하
였습니다.

또한 정보통신망 이용촉진 및 정보보호
등에 관한 법률 제47조(정보보호 관리체계의 인증)에 따라,
2016년 10월 정
보보호 관리체계 인증기관인 금융보안원으로
부터
정보보호 관리체계(Information Security Management 
System, ISMS) 인증을 획득하였습니다.

앞으로 지속가능한 성장기반 구축을 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며, 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하고 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다.

또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해
카드 프로세싱 대행사업을
확대하고 글로벌 사업을 단계적으로 확장하여 국내 중심의 사업영역을 다각화해 나갈 계획입니다.

모바일 등 다양한 디지털 채널의 성장과 함께
코로나 19

로 인해 최근 급격하게성장한 '언택트 소비문화'는 전통
적인 대면 영업과 카드 마케팅의 변화를 요구하고 있습니다. 이에 대응하여 KB국민카드는 비대면 채널을 비롯한 디지털 기술에 기반한 업무방식을 지속 확대해 나갈 계획입니다.

아울러 KB국민카드가 보유한 데이터와 디지털 기술을 통해 미래 결제시장을 주도하고, 
KB금융그룹 계열사와 시너지 사업으로 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다.

5)

시장 현황

-

연
도
별 경제활
동인구 및 카드 수

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드 수
(만 매)
체크카드 수
(만 매)
경제활동인구 1인당 
신용카드 소지 수 (매)

2017
2,775
9,946
11,035
3.6

2018
2,790
10,506
11,143
3.8

2019
2,819
11,098
11,070
3.9

2020
2,801
11,373
11,002
4.1

2021.3분기
2,845
11,623
10,720
4.1

주) 출처: 여신금융협

회,

여신금융
제68호

-

신용카드 이용규
모

(단위 :
조원)

구분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

일시불
464.7
572.9
572.2
539.3
512.1

할부
106.9
132.3
128.8
124.7
115.3

단기카드대출(현금서비스)
40.9
54.1
59.1
60.8
59.3

장기카드대출(카드론)
41.5
53.0
46.1
43.1
39.1

합계
654.0
812.3
806.2
767.9
725.8

주) 출처: 여신금융협
회
,

여신금융

제68호

-

신
용
카드사별 카드 이용 실적

(단위 :
억원)

구분
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2021년 3분기
1,022,803
1,185,448
806,529
678,844
367,519

2020년
1,434,465
1,667,058
1,118,165
1,005,132
588,084

2019년
1,407,787
1,667,157
1,088,401
942,471
592,628

주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템
주2) 신용카드와 직불형카드 이용실적 기준임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외)

6)

종속회사에 관한 사항

가)

KB Daehan Specialized Bank Plc.

캄보디아는 2020년
코로나 19
(COVID-19)

로
인한 글로벌 회복 지연에 따라 마이너스 성장률을 기록하였습니다. 2021년 캄보디아 정부의 적극적인 노력으로 6%대의 경제 성장률회복이 예상되었으나, 2021년 상반기
코로나 19
(COVID-19)

상황이 지속적으로 악화됨에 따라 락다운, 사적모임 제한 등 부정적인 상황이 계속 발생하고 있어 경제성장률
회복
이 다소 지
연되고 있습니다.
하지만 높은 백신접종률 등에 따른 국
내
수요 증가 및 관광업 재개 준비, 산업 회복을 위한 캄보디아 정부의 적극적인 정책시행 등으로 경제상황은 점진적으로 개선될 것으로 예상됩니다.

나
) PT. KB Finansia Multi Finance

인
도
네시아

정부는 올해 최우선과제로 행정수도 이전을 선정하였으나, '21년 1분기부터 코로나 19(COVID-19)의 대규모 확산세가 지속되어 수도 이전이 지연될 가능성이 제기되고 있습니다. 또한 고용 개선이 지연되면서 투자와 소비가 위축되어, 경제협력 개발기구(OECD)는 올해 9월 경제성장률 전망으로 기존 4.7%에서 3.7%로 하향 조정하였습니다. 그러나 인도네시아는
코로나 19(COVID-19)
이후 글로벌 공급망의 탈 중국, 글로벌 수요 위축에 따른 경쟁심화, 친환경 정책 확산으로 글로벌 기업들의 생산 거점으로 부상하고 있습니다. 또한 전기차 배터리 원료인 니켈의 최대 보유국이자 생산국이라는 특징이 강점으로 부각되고 있습니다. 그리고 조코위 2기 정부의 옴니버스법 제정과 추가적인 규제 완화 의지는 한국을 비롯한 중국 등 외국계 기업 투자유치를 확대시키고 있습니다. 글로벌 공급망재편 수혜와 함께 행정수도 이전으로
코로나 19(COVID-19)
에서 벗어난 이후로는 연 5.2 ~ 5.3%의 경제 성장을 나타낼 전망이며, 이는 2014 ~ 2019년 연평균 경제성장률(5.0%)에 비해 0.2 ~ 0.3%p 가량 높은 수준입니다.

다) KB J Capital Co., Ltd
.

태국은 ASEAN 제 2위 경제대국으로 견고한 성장(2020년 이전 연평균 3 ~ 4%대)을 보이고 있습니다. 2020년 초에는 코로나19(COVID-19) 기저효과로 인해 2021년 경제성장률을 3 ~ 6%대로 전망하였으나, 4월부터 코로나 19(COVID-19) 3차 유행이 시작되어 6월에는 신규확진자 일 3 ~ 4천명, 7월에는 일평균 1만명이 넘는 수준으로 급속하게 코로나19(COVID-19)가 확산되었습니다. 이에 태국 정부에서는 일부 주에 대한 락다운, 21시 이후 통행 금지 등을 시행하였고, 태국의 주요 기관들은 연 1 ~ 2% 대의 경제성장으로 전망치를 하향 조정하였습니다. 하지만 태국 정부의 백신 접종을 위한 노력으로 12월 태국 내 코로나 19(COVID-19) 백신 접종률은 77%에 도달하였고, 전년 대비 수출액이 15 ~16% 성장하여 최고치를 기록하는 등 높은 성장세를 보였습니다. 또한 2022년에는 국경 개방 확대 및 관광산업의 회복 등과 함께 4% 수준의 경제성장률을 달성할 것으로 전망하고 있습니다.

(4) 금융투자업

□

증
권
업

1) 산업의 현황

 가) 산업의 특성

KB증권이 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.

또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

 나) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구 분
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말

주가지수
KOSPI
2,977.7
2,873.5
2,197.7
2,041.0
2,467.4

KOSDAQ
1,034.0
968.4
669.8
675.6
798.4

시가총액
금 액
2,649.7
2,366.1
1,717.3
1,572.2
1,888.6

증가율
11.99%
37.78%
9.23%

-16.75
%

25.07%

거래대금
금 액
6,766.8
5,707.9
2,287.6
2,799.7
2,190.5

증가율
18.55%
149.51%
-18.29%
27.81%
12.47%

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임

다) 경기변동의 특성 및 계절성

일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나
명확히 실증된 바는 없습니다.

2) 국내외 시장여건

가) 시장
여건

2020년 한 해 동안 전세계를 뒤덮은 코로나 바이러스에 의한 글로벌 팬데믹 현상을 잘 극복하며 코로나 바이러스 이전의 수준을 큰 폭으로 상회한 증시는, 가파른 주가 상승에 대한 피로감 및 인플레이션과 미국의 테이퍼링 이슈 등에 따른 금리상승 우려에 따라 증시 및 거래대금 하락 등 어려운 시장 상황이 지속되고 있습니다. 

증권사
들은
다수의 초대형 증권사의 탄생 및 외부 업권과의 상품 경
쟁까지 더해
져 국내외 전 금융회사와
무한경쟁을 하고 있습니다.
이에 따라 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 자본을 활용한 기
업금융, 해외투자 등의 사업영역이 더욱 중요해 질 것으로 예상됩니다.

나) 종속회사의 시장여건

회사의 명칭
내용

KBFG Securities 
America Inc.
(KB증권 뉴욕현지법인)
- 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.
- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다.

KB Securities 
Hong Kong Ltd.
(KB증권 홍콩현지법인)
- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.
- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000의 증자를 진행하였습니다.
- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다.

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY

(KB증권 베트남현지법인)

- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물
가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.
- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.
- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자
약 660억원 규모의 증자
를
진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다.

KB FINA 
JOINT STOCK COMPANY

- 베트남은 연 6%이상의 안정적인 경제성장을 지속적으로 기록중이며 FDI의 유입 등으로 향후에도 견고한 성장이 예상됩니다. 베트남 정부의 공기업 민영화 정책의 일환으로 주식시장 IPO가 활성화 되고 있으며, 자금조달 시장의 다변화를 위한 채권시장 육성정책도 활발하게 진행 중입니다.
- KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB
SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다.

주1)
Maritime Securities Incorporation은 2018.01.17자로 사명을 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY로 변경
주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않음

다) 시장점유율 추이

[주식 수탁수수료 시장점유율 현황]
(단위 : 백만원, %)

구 분
'21.1.1~'21.09.30
'20.1.1~'20.12.31
'19.1.1~'19.12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

KB증권
486,687
10.01
564,392
10.26
228,549
8.66

삼성증권
472,644
9.72
532,151
9.67
212,580
8.05

NH투자증권
486,037
10.00
575,628
10.46
229,180
8.68

미래에셋대우증권
494,815
10.18
574,512
10.44
265,701
10.06

한국투자증권
269,958
5.55
317,455
5.77
154,833
5.86

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매
수수료를 기준으로 작성

라) 관련법령 및 감독규정

금융투자업 전반
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,
금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정

과 세
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국 제 화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

기 타
주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,
근로자퇴직급여 보장법

3) 시장경쟁요소

가) 경쟁요인

- 초대형 IB 간 경쟁 격화
 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무
 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재

나) 회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계
 상위 수준 
 -
초대형 IB회사로서의 IB 사업 약진
및 신규사업에서 수익원 확보

- 증

권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화

- 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화

- Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화

- 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구

다
) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

대형사 중심의 시장 선도와 수익성 차별화가 이어지고 있고 자본력을 바탕으로 한 초대형 IB
의 시장 지배력이
점차 강화되고 있습니다.
당사는 초대형 IB회사로
서
, 부동산 금융과 국내외 M&A, 인수금융, 기업신용공여,
단기금융업
등 당사의 Biz 포트폴리오 Full Line-Up을 완성하였고, 기업금융 핵심 역량을 바탕으로 Total IB 시장을 선도해 나아갈 것 입니다. 

S&T부문에서는 Biz의 전반적인 재점검을 통해 고객 Needs 기반 솔루션을 제공하여 고객 채널을 확대, 수익원 다각화, 수익구조의 안정화를 이루고자 합니다. 이
를 통해 아시아를 선도하는 Global 금
융투자회사가 되기위해 노력하고 있습니다. 

코로나19 팬데믹 현상과 함께 진행된 '동학개미운동'에 힘입어 Brokerage의 중요성이 다시 한번
부각되었고 당사는 여전히 강한 경쟁력을 유지하고 있음이 입증되고 있습니다. 당사는 전
국
약 110여개
의 점포 인프라를 바탕
으로 고객들의 접근성을 높임과 동시에 고객 니즈를 충족시키는 금융상품과 차별화된 서비스를 제공하여
자
산증식파트너로서 역할에 더욱 박차를 가할 것입니
다.

□

자
산
운
용
업

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁받은 자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 

코로나로 인한 국내 주식시장 변동성 확대 지속에도 불구하고 주식형펀드(+18.2조), 채권형펀드(+13.5조),
부동산펀
드(+13.4조)
등 전 분야에서 고른 성장을 보이며, 20
21년말
시장수탁고는

782조원
으로
전년말대비 13.6% 증가

하
였습니다.

□

부동산신탁업

2021년 4/4분기 부동산 시장은 기준 금리 인상 및 금융권 대출 규제 강화 등으로 인해 거시경제적 측면에서 불확실성이 점증되고 있으며 업권 내 경쟁심화에 대응한 새로운 전략 및 변화가 요구되고 있습니다. 포트폴리오 다변화 등을 통한 경쟁력 강화 및 수익성 제고를 위한 부동산신탁사들의 노력이 지속되고 있습니다.

신탁부문은 책임준공 중심 성장세 지속 확대 등에 따른 수주잔고를 기반으로 수익성은 우수한 수준을 유지할 것으로 전망되나, 금융지주사 및 증권사 계열의 부동산신탁사가 증가하고 신규인가 부동산신탁사의 차입형토지신탁 사업 개시 등으로 차입형·책임준공 관리형 토지신탁 부문을 중심으로 산업의 경쟁 강도가 심화되고 있습니다.

리츠부문은 리츠에 대한 투자자의 관심 및 정부의 리츠 활성화 정책으로 리츠 운용 자산이증가하는 등 부동산 간접투자시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. 리츠 AMC 인가 급증으로 리츠 AMC간의 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망됩니다.

정비사업부문은 공공참여시 기부채납을 통한 고밀도개발 유도, 분양가 상한제 제외 등 Incentive가 확대됨에 따라 정비사업의 공공성 강화 정책에 주목하고 있습니다. 각 신탁사는 정책 개편에 대한 지속적인 모니터링을 실시하고 수주경쟁력 강화를 위한 다각적인 수주전략 마련에 힘쓰고 있습니다.

오미크론 변이, 거리두기 연장 등 코로나19로 인한 거시경제 회복둔화의 조짐과 정책기조변동의 리스크가 지속적으로 존재하며 시장성장과 함께 모든 Biz의 경쟁이 심화되고 있습니다. 당사는 기존의 신탁업을 뛰어넘어 부동산과 금융시장의 Value Chain의 다양한 분야에서 새로운 가치와 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.

□ 벤처캐피탈 및 PE업

2021년 기준 신규벤처
투자는 총 7조 6,802
억원으로 전년 대비 약 78%이상 증가하였습니다. 투자 건수와 피투자기업 수는 각각 5,559
건, 2,438개사로 역대 최다 실적을 기록하였습니다. 2022년에도 혁신성장을 강조하는 정부정책의 영향 등으로 인해 벤처투자시장은 전년과 유사한 수준의 성장세를 이어갈 것으로 기대

됩
니다.

(5) 보험업

□ 손해보험업

1) 사업의 현황

- 산업의 특성

2021

년
손해보험 시장
은 일반, 장기, 자동차보험 모두 증가하였습니다.
2021년 11월 말 기준 일반보험이 6조 7,564억원으로 전년 대비 11.0% 성장하였고, 장기보험은 53조 2,281억원으로 전년 대비 4.3%, 자동차보험은
18조 4,699억원
으
로 전년 대비 4.0% 증가하였습니다. 그 결과 전체 원수보험료는 78조 4,543원으로 전년 대비 4.8% 성장하였습니다.

(단위 : 억원, %)

구 분

2021년 11월말

2020년 11월말

2020년

2019년

시장규모

784,543
748,915
821,591
773,861

성장율

4.8
6.2
6.2
4.8

주) 21.11월 이후 업계 실적 공유 중단으로 최종 공유 기준인 21년 11월 말 기준으로 작성하였으며, 성장율은 전년동기 대비 성장율임

- 산업의 성장성 및 경기변동성

국내 손해보험 경영환경은 저성장, 저금리환경 진입에 따른 금리 리스크 증가, 코로나19 등 감염병 확산에 따른 영업환경 악화에도 불구하고 자본건정성 규제 및 소비자 권익증대 관점의 감독이 강화될 것으로 전망되며, 보험산업의 경쟁 또한 지속적으로 심화될 것으로 전망 됩니다. 이러한 환경 변화에 대응하여 손보업계는 리스크 관리의 고도화 및 제도 변화에 대한 준비를 철저히 하는 동시에 손해율 관리 강화를 통한 수익성 확보에 주력하며, 고객관점 및 디지털 기반의 업무 프로세스 개선을 통해 고객 만족도 제고를 위하여 노력하고 있습니다
.

2) 시장여건 및 경쟁도

- 시장 상황

국내 12개 원수보험사중 상위 4사가 70% 이상의 시장을 점유하고 있으며, KB손해보험을 비롯한 상위 4사의 원수보험료 기준 시장 점유율은 아래와 같습니다.

(단위 : %)

구 분

KB손해보험

삼성화재

현대해상

디비손보

상위4사계

2021년
11월 말

일반

15.9
22.2
19.4
19.7
77.2

자동차

13.2
29.1
21.2
21.2
84.7

장기

13.2
20.8
16.6
15.9
66.5

계

13.4
22.9
17.9
17.5
71.7

2020년
11월 말

일반

16.0
23.0
18.8
18.6
76.4

자동차

13.3
29.7
20.9
20.8
84.7

장기

13.1
21.9
16.2
15.6
66.8

계

13.4
23.9
17.5
17.1
71.9

2020년

일반

15.8

22.8

18.8

18.9

76.3

자동차

13.4

29.6

20.9

20.8

84.7

장기

13.1

21.9

16.2

15.6

66.8

계

13.4

23.8

17.5

17.1

71.8

2019년

일반

15.5

23.1

18.2

17.7

74.5

자동차

12.6

29.3

20.4

20.0

82.3

장기

13.2

22.9

16.2

15.7

68.0

계

13.3

24.3

17.3

16.8

71.8

- 회사의 경쟁우위요소

KB손해보험은 고객과 가치 중심의 경쟁과 혁신에 집중하여 지속가능 발전을 선도하고자 하며, 이를 위한 추진전략을 4가지로 설정하였습니다. 첫째, '가치중심 경영을 통한 Turn-around'를 위해 가치중심 상품 지배력을 강화하고 가격적정화, 포트폴리오 변화를 통한 수익구조 개선을 추진해 나가고자 합니다. 둘째, '비용절감 및 성과기반 비용효율화'를 위해 비효율적 비용 제거 등 제반 비용에 대한 구조적 체질 개선을 추진해 나가겠습니다. 셋째, '고객중심 마케팅차별화 및 고객접점 서비스 혁신 '을 위해 고객관계 유형별 차별화된 마케팅을 전개하고, 내부/계열사 통합정보 지원을 통해 영업조직 고객터치 활동 지원 및 고객접점 서비스를 혁신해 나가겠습니다. 넷째, '디지털 혁신을 통한 본업경쟁력 강화'를 위해 사업경쟁력과 직결되는 디지털 혁신 및 업무효율화, 디지털기반 新사업 진출을 통한 新성장동력 확보를 추진해 나가겠습니다.

3) 향
후 추진하려는 신규사업

- 마이데이터 사업

KB손해보험은

보험시장 저성장 및 데이터3법 규제환경 변화에 대응하여 신성장 동력을 확보하고자 마이데이터 사업 인가를 추진중에 있습니다.

KB손해보험이
준비중인 마이데이터 사업은 은행,카드 등 기존 금융사의 서비스와는 달리 보험사만이 제공할 수 있는 차별화된 서비스를 제공할 예정입니다.

KB손해보험은 2021년 6월 손보업계 최초로 마이데이터 사업 예비허가를 받았으며, 2021년 11월 본허가를 받았습니다. 

- 헬스케어 사업

KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강상태 분석, 맞춤형 건강관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로 부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였습니다. 2022년 1분기 내 모바일 어플리케이션을 통한 디지털 건강관리서비스를 제공할 예정입니다. 

□ 생명보험업

고령화등 인구구조 변화, 저성장 및 저금리 고착화 등으로 인해 생명보험 산업은 성장성 및 수익성이 정체되고 있으며, 당분간 비우호적 경영환경이 지속될 것으로 전망되고 있습니다. 아울러, 디지털 신기술과 새로운 플랫폼의 등장은 보험업을 비롯한 금융산업 전반에많은 변화를 요구하고 있습니다. 여기에 IFRS17 및 新지급여력제도(K-ICS)도입, 소비자보호 중심의 영업규제 강화, 사업비와 모집수수료 개편등의 제도, 규제 변화등도 보험업계가풀어야 할 큰 과제입니다.

이러한 다양한 이슈로 인하여 판매가 용이했던 저축성보험을 통해 매출 증대 및 외형 확대에 치중했던 생보업계는 현재 생존을 목표로 '業'의 본질과 '가치 중심 경영'기조로 국면을 전환하고 있으며, 효율적 경영을 기반으로 적극적 비용관리를 추진하고 있습니다.

아울러, 코로나19 사태로 위축된 경제활동은 당분간은 지속될 것으로 판단되며, 생명보험산업에도 많은 변화를 줄 것입니다. 특히, 언택트 환경하에서 디지털 비지니스와 비대면 비지니스는 새로운 성장동력으로 부상할 것입니다.

이에 따라 푸르덴셜생명과 KB생명보험은 디지털 트랜스포메이션을 통하여 시기적 위기에 대응하고, 고객에게 맞춤형 서비스 제공을 통해 지속적인 성장기회 발굴 노력을 전개할 것입니다.

(6) 여신전문금융업(신용카드 제외)

1) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

2) 전체 금융산업의 전반적인 상황

글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 국내 경제는 글로벌 금융위기 이후 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트 팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 시대의 패러다임이 변화함에 따라 금융회사는 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 필요할 것입니다. 

여신전문금융업은 글로벌 금융위기로 인한 경기침체 영향으로 위축되었으나, 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장은 성숙단계에 접어든 것으로 판단됨에 따라 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 

 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 또한 기존 자동차금융 시장은 캐피탈 업권이 주요 경쟁하는 시장이었으나, 최근 시장 참여자의 확대에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 

3) 부문별 특성 및 산업의 성장성

- 리스금융부문

리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.

우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.

외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.

이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

- 신기술사업금융부문

신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무을 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

- 할부금융부문

할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 

할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해
담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가
중시되는 사업입니다.

- 여신전문금융회사 현황

(2021.09.30 기준)

구 분
회사명

할부금융회사

(23)

㈜에코캐피탈, DB캐피탈, JB우리캐피탈㈜, ㈜에스피씨캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, 롯데캐피탈(주), 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아, 스카니아파이낸스코리아㈜, 아주캐피탈㈜, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에스와이오토캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈, 엠파크케피탈㈜, 웰릭스캐피탈㈜, 제이티캐피탈㈜, ㈜케이카캐피탈, 코스모캐피탈㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜

리스금융회사

(26)

BNK캐피탈㈜, DGB캐피탈,
KB캐피탈
, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 스타파이낸셜서비스코리아㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 애큐온캐피탈, 에이제이캐피탈파트너스㈜, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈㈜, ㈜중동파이넨스, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이내셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈(주)

신용카드회사

(8)

KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드

신기술금융사

(69)

㈜농심캐피탈, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트,㈜씨앤씨아이파트너스, ㈜씨티케이인베스트먼트, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스,
㈜
토니인베스트먼트, ㈜펄어비스캐피탈, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜, 동유기술투자㈜, 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 메가인베스트먼트㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜, 브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 인탑스인베스트먼트㈜, 지엠비인베스트먼트㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 크리스탈바이오사이언스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 현대투자파트너스㈜

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

<주요법령 및 감독규정〉 
 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

〈주요내용〉
 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내
 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
 - 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내
 - 조정자기자본비율 : 7% 이상
 - 원화유동성비율 : 100% 이상

5) 신규 사업 추진에 관한 사항

가) 사업분야의 내용 및 진출 목적

o 사업명:
마이데이터 사업(본인신용정보관리업) 

o 사업 정의 

- 개인신용정보 전송요구권을 기반으로 여러 금융회사 및 데이터를 보유한 기관으로부터 신용정보를 수집·분석하여 최적화된 금융상품 추천 및 자문서비스를 제공

o 사업 추진 배경 및 목적

- 마이데이터 사업 시행에 따른 경쟁환경 및 규제 변화로 당사 중고차 매매플랫폼인 'KB차차차' 경쟁력 확보

o 사업개시일

:

2022년 2월 25일

o 사업범위

- 마이데이터 서비스 개발(UI/UX 포함) : KB차차차 플랫폼 기반 서비스 및 인프라 구축

- 데이터 플랫폼 : 신용정보 분석 및 금융상품 추천 알고리즘 개발 플랫폼 구축·운영

- Open API 플랫폼 : 데이터 송수신에 필요한 API 전송처리 시스템 구축

나) 시장의 주요 특성·규모 및 성장성

- 빅데이터 기반의 신기술 도입으로 서비스 고도화와 새로운 사업모델의 확장이 가능하며,

고
객 정보
를 바탕으로 한 고객 맞춤 서비스 제공 및 데이터 판매 사업으로 새로운 수익원이 창출 가능함

다
) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

o 예상 자금소요액

(단위 : 백만원)

구 분

항 목

예상 소요 비용

비 고

개발

인건비

인프라 아키텍쳐 설계 및 구성

835

330MM

(제안사 평균)

UI/UX 및 차차차 고도화

2,093

데이터 분석

629

시스템 개발 합계(A)

3,558

-

인프라

구축

H/W

가상화 장비, 단독서버,

스토리지, 네트워크 등

2,030

-

S/W

WEB/WAS/DBMS, 모니터링,

보안 솔루션 등

2,091

서비스

보안취약점 점검

19

인프라 구축 합계(B)

4,141

-

합계(A+B)

7,700

-

o 투자자금 조달원천

 - 주요 사업인 자동차금융, 개인금융 및 기업금융 수익기반으로 자금 조달

o 예상자금 회수기간

 - 투자 4년차 투자비용 전액 회수 가능 예상

(7) 저축은행업

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 

지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에 의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의
경영여건
변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(8) IT서비스업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

-
IT서비스 산업의 특성

IT서비스 산업은 정보화시대의 국가경제를 이끌어 가는 견인차라고 합니다. 기업, 정부, 단체 등 제반 주요경제활동 주체들에 대한 정보화컨설팅 및 정보시스템 구축을 통해 이들의 경영관리능력을 향상시킴으로써 국가전체적인 생산성을 제고하는 중차대한 역할을 담당하고 있기 때문입니다. 또한 IT서비스산업은 타 산업에 비해 보다 지식집약적이며 그 발전속도가 빨라서 IT서비스산업계에서 필요한 학술적, 기술적 지식과 정보에 대한 요구가 매우 큰 특성을 갖고 있습니다. IT서비스 산업은 다음과 같이 3가지 주요영역으로 구분 됩니다.

첫째, IT컨설팅(Consulting) 입니다.

IT컨설팅은 기업의 인적, 물적 자원 및 모든 조건에 관련된 자료를 수집 분석하고, 최근의 기술적 활용 자원과 현재 상태의 정보를 고려해 시스템을 구축하고 조언하거나 자문하는 것을 말합니다. 구축된 정보시스템을 통해 경영상의 개선효과, 시스템의 효율성 등에 대해 사후 모니터하는 것과, 시스템의 운용과 유지 보수에 관한 조언을 포함하기도 합니다. IT프로젝트 전반을 관리하며 구축시스템의 적합성과 안정성 등을 감리하고 프로그래머와 고객 요구사항을 조율하는 것과 기업이 업무 효율성과 생산성을 높이는 정보시스템을 갖추고 운영할 수 있도록 제반 사항을 관리하는 것 모두가 컨설팅이라 할 수 있습니다. 
둘째, 시스템 통합(System Integration) 입니다.

시스템 통합이란 기업의 경영목표 달성을 위해 필요로 하는 신규IT시스템을 구축하는 종합서비스를 말합니다. H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), 전산인력(Programmer) 및 네트워크 인프라까지 모든 IT자원을 기업이 요구하는 전산화 업무의 목적과 특성에 맞게 통합해 최적의 해결점을 제시하고 IT시스템을 개발하는 것으로, IT시스템의 설계, 구축, 테스트, 안정적 운영 등을 포함하는 IT서비스 기업의 대표적인 업무영역 입니다. 

셋째, IT아웃소싱(IT Outsourcing) 입니다.

IT아웃소싱이란 시스템 통합(System Integration)으로 생성된 IT시스템을 효과적으로 그리고 안정적으로 운영, 유지 보수하기 위해 업무의 전체 또는 일부를 IT서비스기업에 위탁 관리하는 것으로, 업무 및 IT기술의 복잡도가 높아지고 최종고객의 요구가 다양해지는 환경에서 대고객 서비스 향상을 도모하고, IT시스템의 안정성을 확보하며
IT운영비용을 절감을 위해 범용적으로 적용되고 있는 IT업무 분야입니다.

-
IT서비스 산업의 성장성

국내 IT산업은 생산 및 수출 감소로 정체되는 모습을 보이겠지만 SW부문은 평균수준의 지속적인 성장이 예상 됩니다. 특히 ICT융합 시장의 약진으로 사물인터넷, 클라우드, 빅데이터, 모바일 분야의 성장이 주목받을 것으로 보여 IT서비스 시장 성장을 주도할 것으로 전망됩니다.

-

경기변동 및 계절적 특성

경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기가 활성화 되지 않으면 신규IT개발 수요가 자연히 적어지기 때문입니다. 계절적 변화에도 다소 영향을 받습니다. 대부분의 고객사들의 하반기에 신규 IT사업에 필요한 예산을 집행하는 관계로 대체적으로 4/4분기에 가장 높은 매출을 달성하게 됩니다

2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

- 시장의 안정성

글로벌 및 국내 ICT산업은 모바일 중심으로 지속적인 전환이 이루어졌고, 지속적인 디지털 및 AI, 클라우드와 같은 신기술관련 분야에서 성장을 이룰 것으로 보이며, 이와 관련된 SW분야에서 지속적인 성장 기조를 유지할 것으로 보입니다
.

- 경쟁상황

대기업에 대한 정부의 공공 SW사업 참여규제가 대기업의 시장점유율을 제한하고, 중견기업의약진이라는 결과로 이어졌으나 최근 예외사항을 규정함으로써 대기업 참여가 일부 인정되어 대기업의 시장참여는 늘어날 것으로 전망됩니다. 또한, 디지털 관련 분야에서 정부의 규제 완화 정책으로 인해 스타트업 기업이 시장에 참여하는 등 경쟁 구도가 더욱 복잡해질 것으로 보입니다. 

- 시장점유율

그룹규모가 크고 계열사 수가 많은 대형3개 IT서비스기업이 시장의 70% 이상을 점유하고 있는 가운데, 모바일과 신기술 중심으로 IT투자가 확대될 것으로 예상되며, 스타트업의 약진으로 인해 ICT산업 또한 규모면에서 더욱 성장할 것으로 보입니다. IT서비스기업들은 시장 선점 및 점유율 확장 노력으로 경쟁은 더욱 치열해 질 것입니다. 

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

IT산업의 특성상 기술의 변화속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해 지고 있는 만큼 고객
요구와 관련한 다양한 업무지식이 요구되고 있고 이를 갖춘 전문인력의 확보가 IT서비스
기업의 가장 큰 경쟁력이 되고 있습니다. 또한, 고객이 요구한 기한내에 완벽한 결과를
산출해야 하는 적시성이 날로 확대되어 결함 없는 고품질의 IT서비스 역량이
우수기업을 판가름 하는 기준이 됨과 동시에, 모바일 중심으로 변화된 환경하에서는 빠른 개발 및 피드백을 통한 빠른 재개선 방식도 요구되고 있습니다

아울러, 고객정보에 대한 보안관리 및 위기상황에 대처하는 리스크관리체계 보유여부도 큰 척도가 되고 있습니다. 

KB데이타시스템은 금융IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고 객신뢰와 업무 노하우를 축적해온 기업입니다. 특히, 금융업무에 대한 풍부한 이해로 급변하는 금융
환경에서 고객이 요구하는 사항에 완벽한 결과를 제시해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적역량관리와 최신기술습득에 대한 능동적인 자세로 신규IT기술을 신속히 내재화하고 있으며, 철저한 사전적 리스크관리 차원의 품질관리를 통해 무결성의 고품질 IT서비스를 제공하고 있습니다.
또한, 디지털 시대에 맞춰 디지털 환경에 빠른 적응을 통해 비대면 사업을 중심으로 디지털IT서비스 제공을 확대해 나가고 있으며, 신기술 개발 및 역량 확보에 최선을 다하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

- 우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리

IT서비스산업이 지식집약적 산업분야인 만큼 우수 인재확보가 무엇보다 중요합니다. 또한 축적된 기술 노하우가 기업역량의 가치척도로 작용하기 때문에 우수인재의 효율적인 인적자원 관리 또한 중요한 사항입니다. KB데이타시스템은 금융IT에 특화되어 축적한 IT 및 금융에 대한 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재양성프로그램을 운영중에 있습니다. 또한 인재관리를 효율적으로 하기위해 인력관리에 더 집중하고 상시 채용, 직원추천제 등 채용관련 프로세스도 개선하여 우수한 인재를 확보하기 위한 기반을 마련하였습니다.지식관리시스템을 통해, 각 프로젝트를 통해 습득한 지식을 전직원이 공유하여 타 업무에 즉시 적용할 수 있는 체계 또한 마련하였습니다.

- 그룹IT서비스 지원 강화

KB데이타시스템은
KB손해보험에 이어 푸르덴셜생명에 대해 그룹공동 서비스를 제공하 는 것을 시작으로 IT서비스 제공을 확대 추진할 예정입니다. KB국민은행 플랫폼 조직에 참여하며, KB증권, KB카드 등 비은행 계열사의SM업무에도 핵심영역 중심으로 확대를 추진하고 있습니다.

또한 그룹 디지털 전환(Digital Transfomation)을 위한 그룹 클라우드 구축 및 데이타 시각화와 같은 디지털 투자를 진행하는 등 그룹 디지털 중심에 서려는 노력을 하고 있습니다. 또한, 그룹공동사업에 지속적으로 참여 하여 그룹IT분야의 시너지를 도모하고 있습니다.

- 신성장동력 발굴

산업간의 벽이 모호해지며, IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 활발한 가운데 정부차원의 규제개혁과 고객수요의 다변화 등에 힘입어 IT융합분야의 본격 도래가 예상됩니다. 금융혁신을 이끌 핀테크 분야의 IT수요가 증가할 것이며, 인터넷전문은행 설립으로 모바일 관련 기술의 중요성이 더욱 크게 부각될 것으로 보입니다. 아울러, 모바일 시장의 성장만큼 보안 및 리스크관리의 중요성 또한 큰 시장으로 떠오를 것으로 전망됩니다.

이에 KB데이타시스템은 클라우드, 데이터 관련 기술력을 확보하고 역량을 강화하기 위 해 클라우드 관련 투자를 진행하였고, 데이터 관련 사업을 추진하고자 합니다. 또한 그룹 아키텍처협의회에 참여하는 등 그룹 디지털 전략에 부합하는 방향으로 디지털 역량강화를 위해 노력중이며, 그룹 조직과의 연계를 더욱 견고히 하여 그룹의 Digitalization을 지원할 것입니다.

다. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망

[KB금
융
지
주
]

KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2020년 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이번 인수를 통해 KB금융지주는 그룹 내 생명보험업 강화는 물론, 은행과 비은행 부문간 균형 잡힌 사업포트폴리오를 견고히 하였습니다.

[KB국민은행]

K
B국
민은행은 2020년
4월
캄보디아 1위 M
DI사
인 프라삭 마이크로파이낸스(PRASAC Microfinance Institution PLC.)지분 70% 인수를
완료하였으며
,

2021년 10월 잔여지분(30%) 인수를 통해 지분율은 100%로 증가하였습니다.

인도네시아

에서는

2020년 9월
2일 현
지은
행인
부
코핀은행(PT Bank Bukopin Tbk) 지분을 67% 취득하며 1대 주주가 되었습니
다.

KB국민은행은 해외 종속회사들의 안정적 수익을 기반으로 ASEAN Retail Network를 확대하여 KB의 글로벌 선도은행 지위를 구축하고자 합니다.

[KB증권]

KB금융그룹의 글로벌 성장전략 강화 및 신규사업 진출을 위해 2021년 5월 4일 인도네시아 10위권 증권사인 밸버리증권(PT Valbury Sekuritas Indonesia)의 지분을 65% 인수하는 계약을 진행하고 2022년 1월 7일 현지 감독당국 OJK의 대주주 변경 승인을 득하였습니다. 2022년 2월 14일 Deal Closing을 완료하였으며, WM중심의 핵심 경쟁력 및 디지털 중심의 Biz를 강화하여 수익 기반을 확대하고자 합니다.

[KB손해보험]

KB손해보험은 고객 데이터를 기반으로 고객별 건강상태 분석, 맞춤형 건강관리 서비스 등을 제공하는 헬스케어 사업 허가를 추진하여 2021년 하반기 금융당국으로 부터 설립인가를 받아 2021년 11월 헬스케어 자회사를 설립하였습니다. 2022년 1분기 내 모바일 어플리케이션을 통한 디지털 건강관리서비스를 제공할 예정입니다. 

[KB국민카드]

KB국민카드는

2
021년 1월 27일
'본인신용정보관리업(Mydata)' 본허가를 취
득
하여 기존 포인트리 및 혜택 제공 중심의 '리브메이트(LiivMate)'를 통합자산관리 플랫폼으로 전환
하고 고객별 맞춤형 자산관리 서비스를 시작하였습니다.

KB Daehan Specialized Bank Plc.는 영업지역 확대를 위해 2020년 2월 10일 프놈펜 북부 지역에 1호 지점인 '센속지점'을 신설,
2021년 4월 2일에는 프놈펜 동부지역에 2호 지점 신설 및 2021년 11월 1일에는 서남부지역에 3호 지점을 신설하였습니다.

[KB캐피탈]

KB캐피탈은 동남아를 중심으로 본격적으로 해외시장 진출을 추진하기 위해 2017년 2월
KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
신규법인을 설립하였습니다. 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 적극적으로 영업한 결과 설립 다음해인 2018년 9월 누적 순이익을 실현하였습니다. 성공적인 라오스 진출을 발판으로 인도네시아 추가 해외진출을 추진하였습니다. 이에 인도네시아의 소형 Multi Finance사(Sunindo Primasura Finance) 지분 85% 인수를 추진, 2019년 2월 금융위원회 신고수리 통지를 수령하였으며, PT Sunindo Koomin Best Finance라는 사명으로 2020년 6월 영업개시하였습니다. 피인수 대상사인 Sunindo Parama Finance는 자동차 할부금융을 주력으로 하는 현지 순모터그룹 내 금융사로서, KB캐피탈은 라오스 진출을 통해 축적된 자동차금융 역량을 기반으로 새로운 해외 수익원을 발굴코자 합니다. 안전자산인 신차자산의 20% 제공 확약을 통해 영업기반을 확보하였으며, 순모터 네트워크를 활용하여 최소화된 비용으로 중고차 시장 진출 예정입니다. 또한 기진출한 계열사 (KB국민은행(부코핀 은행), KB손해보험)와의 협업을 통해 시너지 창출을 도모할 예정입니다.

라. 기타 참고할 사항

당
사는 2021년
4월 27일자로
뉴욕증
권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2020)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2021년 4월 28일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) 「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가
.

요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제14기말
제13기말
제12기말

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
31,009,374
25,608,842
20,837,878

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
66,005,815
61,035,455
53,549,086

III. 파생금융자산
3,721,370
5,545,385
3,190,673

Ⅳ. 상각후원가 측정 대출채권
417,900,273
377,166,984
339,684,059

Ⅴ. 투자금융자산
104,847,871
98,695,426
71,782,606

Ⅵ. 관계기업 및 공동기업 투자
448,718
771,435
598,240

Ⅶ. 유형자산
5,239,898
5,433,554
5,067,377

Ⅷ. 투자부동산
2,514,944
2,533,539
2,827,988

IX. 무형자산
3,266,357
3,351,133
2,737,813

X. 순확정급여자산
100,083
50,597
25,965

XI. 당기법인세자산
98,798
109,772
19,095

XII. 이연법인세자산
159,093
65,058
3,597

XIII. 매각예정자산
237,318
197,727
23,151

XIV. 매각예정처분자산집단
171,749
-
-

XV. 기타자산
28,174,173
30,155,037
18,215,608

자 산 총 계
663,895,834
610,719,944
518,563,136

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

12,088,980
11,810,058
15,368,153

Ⅱ. 파생금융부채

3,682,258
5,222,897
3,007,341

Ⅲ. 예수부채

372,023,918
338,580,220
305,592,771

Ⅳ. 차입부채

56,912,374
49,827,156
37,818,860

Ⅴ. 사채

67,430,188
62,760,687
50,935,583

Ⅵ. 충당부채

808,604
714,903
527,929

Ⅶ. 순확정급여부채

225,521
239,567
236,731

Ⅷ. 당기법인세부채

662,672
764,981
432,431

IX. 이연법인세부채

1,470,981
1,177,799
789,420

X. 보험계약부채

57,165,936
54,415,296
34,966,683

XI. 기타부채

43,130,482
41,804,023
29,737,259

부 채 총 계
615,601,914
567,317,587
479,413,161

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분

47,460,582
42,544,574
38,564,568

1. 자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

2. 신종자본증권
2,838,221
1,695,988
399,205

3. 자본잉여금
16,940,231
16,723,589
17,122,777

4. 기타포괄손익누계액

1,047,274
630,011
368,744

5. 매각예정처분자산집단 관련
 기타포괄손익누계액

7,671
-
-

6. 이익잉여금
25,672,815
22,540,616
19,719,472

7. 자기주식
(1,136,188)
(1,136,188)
(1,136,188)

Ⅱ. 비지배지분
833,338
857,783
585,407

자 본 총 계
48,293,920
43,402,357
39,149,975

부 채 와 자 본 총 계
663,895,834
610,719,944
518,563,136

연결에 포함된 회사 수
343
327
303

주1) 제13기말, 제12기말은 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며
 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

주2) 제14기말 재무제표는 주주총회 승인전이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 
 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나
.

요약연결포
괄
손
익
계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제14기
제13기
제12기

순이자이익
11,229,572
9,722,274
9,196,787

순수수료이익
3,625,583
2,958,939
2,355,004

순보험손익
556,711
299,993
299,512

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
995,304
1,011,366
643,872

기타영업손익
(1,923,567)
(1,499,930)
(1,063,324)

일반관리비
(7,200,853)
(6,814,812)
(6,271,805)

신용손실충당금 반영전 영업이익
7,282,750
5,677,830
5,160,046

신용손실충당금전입액
(1,185,133)
(1,043,498)
(670,185)

영업이익
6,097,617
4,634,332
4,489,861

영업외손익
(16,011)
145,640
43,337

법인세비용차감전순이익
6,081,606
4,779,972
4,533,198

법인세비용
(1,697,225)
(1,264,394)
(1,220,570)

당기순이익
4,384,381
3,515,578
3,312,628

법인세비용차감후 기타포괄손익
222,758
472,270
153,327

당기총포괄이익
4,607,139
3,987,848
3,465,955

당기순이익의 귀속
4,384,381
3,515,578
3,312,628

지배기업주주지분순이익
4,409,543
3,468,448
3,311,257

비지배지분순이익
(25,162)
47,130
1,371

당기총포괄이익 귀속
4,607,139
3,987,848
3,465,955

지배기업주주지분총포괄이익
4,610,549
3,966,361
3,464,300

비지배지분총포괄이익
(3,410)
21,487
1,655

주당이익

기본주당이익
11,134원
8,843원
8,451원

희석주당이익
10,890원
8,730원
8,389원

주1) 제13기, 제12기는 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며
 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

주2) 제14기 재무제표는 주주총회 승인전이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나
 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다
.

요약별
도
재
무
상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제14기말
제13기말
제12기말

현금 및 예치금
608,076
23,084
18,537

당기손익-공정가치측정 금융자산
440,760
474,262
413,909

상각후원가측정 대출채권
249,128
179,542
120,000

종속기업투자
26,741,438
26,519,880
24,162,116

유형자산
4,444
7,730
4,170

무형자산
16,673
13,267
11,092

순확정급여자산
221
-
-

이연법인세자산
5,583
3,189
7,526

기타자산
805,056
887,537
609,286

자산총계
28,871,379
28,108,491
25,346,636

차입부채
-
100,000
-

사채
5,552,791
6,128,043
5,543,446

순확정급여부채
-
59
437

당기법인세부채
570,519
716,473
417,414

기타부채
235,095
178,296
203,440

부채총계
6,358,405
7,122,871
6,164,737

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

신종자본증권
2,837,981
1,695,778
399,085

자본잉여금
14,754,747
14,754,747
14,742,814

기타포괄손익누계액
(8,330)
(8,032)
(7,664)

이익잉여금
3,974,206
3,588,757
3,093,294

자기주식
(1,136,188)
(1,136,188)
(1,136,188)

자본총계
22,512,974
20,985,620
19,181,899

부채와 자본총계
28,871,379
28,108,491
25,346,636

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

주) 제14기말 재무제표는 주주총회 승인전이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 
 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라
.

요약별
도
손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제14기
제13기
제12기

순이자이익
(111,077)
(124,393)
(118,045)

순수수료이익
(8,157)
(8,338)
(6,283)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
20,250
12,663
15,947

기타영업손익
1,620,238
1,571,239
926,934

일반관리비
(85,417)
(71,854)
(71,171)

신용손실충당금 반영전 영업이익
1,435,837
1,379,317
747,382

신용손실충당금전입액
(417)
(465)
-

영업이익(손실)
1,435,420
1,378,852
747,382

영업외손익
1,165
514
(541)

법인세비용차감전순이익(손실)
1,436,585
1,379,366
746,841

법인세수익(비용)
2,281
49
(854)

당기순이익(손실)
1,438,866
1,379,415
745,987

법인세비용차감후 기타포괄손익
(298)
(368)
(520)

당기총포괄이익(손실)
1,438,568
1,379,047
745,467

주당이익

기본주당이익
3,509원
3,482원
1,891원

희석주당이익
3,436원
3,438원
1,877원

주) 제14기 재무제표는 주주총회 승인전이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 
 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

2. 연결재무제표

가
.

연결대차대조표 (재무상태표)

제 14 기말 : 2021년

12월 31일 현재

제 13 기말 : 2020년

12월 31일 현재

제 12 기말 : 2019년

12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제14기말
제13기말
제12기말

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
31,009,374

25,608,842

20,837,878

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
66,005,815

61,035,455

53,549,086

III. 파생금융자산
3,721,370

5,545,385

3,190,673

Ⅳ. 상각후원가 측정 대출채권
417,900,273

377,166,984

339,684,059

Ⅴ. 투자금융자산
104,847,871

98,695,426

71,782,606

Ⅵ. 관계기업 및 공동기업 투자
448,718

771,435

598,240

Ⅶ. 유형자산
5,239,898

5,433,554

5,067,377

Ⅷ. 투자부동산
2,514,944

2,533,539

2,827,988

IX. 무형자산
3,266,357

3,351,133

2,737,813

X. 순확정급여자산
100,083

50,597

25,965

XI. 당기법인세자산
98,798

109,772

19,095

XII. 이연법인세자산
159,093

65,058

3,597

XIII. 매각예정자산
237,318

197,727

23,151

XIV. 매각예정처분자산집단
171,749

-

-

XV. 기타자산
28,174,173

30,155,037

18,215,608

자 산 총 계

663,895,834

610,719,944

518,563,136

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

12,088,980

11,810,058

15,368,153

Ⅱ. 파생금융부채

3,682,258

5,222,897

3,007,341

Ⅲ. 예수부채

372,023,918

338,580,220

305,592,771

Ⅳ. 차입부채

56,912,374

49,827,156

37,818,860

Ⅴ. 사채

67,430,188

62,760,687

50,935,583

Ⅵ. 충당부채

808,604

714,903

527,929

Ⅶ. 순확정급여부채

225,521

239,567

236,731

Ⅷ. 당기법인세부채

662,672

764,981

432,431

IX. 이연법인세부채

1,470,981

1,177,799

789,420

X. 보험계약부채

57,165,936

54,415,296

34,966,683

XI. 기타부채

43,130,482

41,804,023

29,737,259

부 채 총 계

615,601,914

567,317,587

479,413,161

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분

47,460,582

42,544,574

38,564,568

1. 자본금
2,090,558

2,090,558

2,090,558

2. 신종자본증권
2,838,221

1,695,988

399,205

3. 자본잉여금
16,940,231

16,723,589

17,122,777

4. 기타포괄손익누계액

1,047,274

630,011

368,744

5. 매각예정처분자산집단 관련
 기타포괄손익누계액

7,671

-

-

6. 이익잉여금
25,672,815

22,540,616

19,719,472

7. 자기주식
(1,136,188)

(1,136,188)

(1,136,188)

Ⅱ. 비지배지분
833,338

857,783

585,407

자 본 총 계

48,293,920

43,402,357

39,149,975

부 채 와 자 본 총 계

663,895,834

610,719,944

518,563,136

주1) 제13기말, 제12기말은 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며
 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

주2) 제14기말 재무제표는 주주총회 승인전이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나
 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 연결손익계산서(포괄손익계산서)

제 14 기

: 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제14기
제13기
제12기

Ⅰ.순이자이익

11,229,572

9,722,274

9,196,787

1. 이자수익
15,210,878

14,485,747

14,639,187

기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 
 금융 상품 이자수익
14,620,490

13,826,382

13,935,124

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
590,388

659,365

704,063

2. 이자비용
(3,981,306)

(4,763,473)

(5,442,400)

II. 순수수료이익

3,625,583

2,958,939

2,355,004

1. 수수료수익
5,323,606

4,527,024

3,879,247

2. 수수료비용
(1,698,023)

(1,568,085)

(1,524,243)

Ⅲ.순보험손익

556,711

299,993

299,512

1. 보험수익
16,107,858

14,386,640

12,317,182

2. 보험비용
(15,551,147)

(14,086,647)

(12,017,670)

Ⅳ. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익

995,304

1,011,366

643,872

1. 당기손익조정접근법 조정전 순손익
1,160,981

1,221,610

912,187

2. 당기손익조정접근법 조정 손익
(165,677)

(210,244)

(268,315)

V. 기타영업손익

(1,923,567)

(1,499,930)

(1,063,324)

VI.일반관리비

(7,200,853)

(6,814,812)

(6,271,805)

VII. 신용손실충당금 반영전 영업이익

7,282,750

5,677,830

5,160,046

VIII. 신용손실충당금전입액

(1,185,133)

(1,043,498)

(670,185)

IX.영업이익

6,097,617

4,634,332

4,489,861

X. 영업외손익

(16,011)

145,640

43,337

1. 관계기업 및 공동기업 투자손익
93,526

(43,750)

16,451

2. 기타영업외손익
(109,537)

189,390

26,886

XI. 법인세비용차감전순이익

6,081,606

4,779,972

4,533,198

XII.법인세비용

(1,697,225)

(1,264,394)

(1,220,570)

XⅢ.당기순이익

4,384,381

3,515,578

3,312,628

XIV. 법인세비용차감후기타포괄손익

222,758

472,270

153,327

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

871,654

817,524

(83,329)

1. 순확정급여부채의 재측정요소
(45,510)

(13,434)

(54,523)

2. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
51

(1)

(105)

3.기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익
903,398

822,140

(17,329)

4. 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익
13,715

8,819

(11,372)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익

(648,896)

(345,254)

236,656

1. 외환차이
255,907

(187,283)

37,861

2. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익
(924,698)

(356,572)

35,490

3. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
498

(6,846)

7,800

4. 현금흐름위험회피손익
20,864

(1,264)

(33,182)

5. 해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(57,935)

64,269

(8,900)

6. 특별계정 기타포괄손익
(63,814)

(9,683)

3,364

7. 손익변동성 조정손익
120,282

152,125

194,223

XV.당기총포괄이익

4,607,139

3,987,848

3,465,955

당기순이익의 귀속

4,384,381

3,515,578

3,312,628

지배기업주주지분순이익
4,409,543

3,468,448

3,311,257

비지배지분순이익
(25,162)

47,130

1,371

당기총포괄이익의 귀속

4,607,139

3,987,848

3,465,955

지배기업주주지분총포괄이익
4,610,549

3,966,361

3,464,300

비지배지분총포괄이익
(3,410)

21,487

1,655

XVI. 주당이익

기본주당이익

11,134원

8,843원

8,451원

희석주당이익

10,890원

8,730원

8,389원

주1) 제13기, 제12기는 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며
 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

주2) 제14기 재무제표는 주주총회 승인전이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나
 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 연결자본변동표

제 14 기

: 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과목
지배기업 주주지분
비지배
지분
총계

자본금
신종자본증권
자본잉여금
기타포괄손익누계액
매각예정처분집단 기타포괄손익누계액
이익잉여금
자기주식

2019.1.1 (전전기초)
2,090,558
-
17,121,660
177,806
-
17,282,441
(968,549)
9,111
35,713,027

회계정책변경의 효과
-
-
-
19,419
-
10,499
-
-
29,918

회계정책변경의 효과 반영 후 금액
2,090,558
-
17,121,660
197,225
-
17,292,940
(968,549)
9,111
35,742,945

당기총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
-
3,311,256
-
1,372
3,312,628

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(54,523)
-
-
-
-
(54,523)

외환차이
-
-
-
37,577
-
-
-
283
37,860

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
36,637
-
(18,475)
-
-
18,162

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
7,695
-
-
-
-
7,695

현금흐름위험회피수단의 손익
-
-
-
(33,182)
-
-
-
-
(33,182)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
-
(8,900)
-
-
-
-
(8,900)

특별계정 기타포괄손익
-
-
-
3,364
-
-
-
-
3,364

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험 변동손익
-
-
-
(11,372)
-
-
-
-
(11,372)

손익변동성 조정손익
-
-
-
194,223
-
-
-
-
194,223

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-

-
-
-
(759,736)
-
-
(759,736)

신종자본증권 발행
-
399,205
-
-
-
-
-
574,580
973,785

신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(6,513)
-
-
(6,513)

자기주식 취득 및 소각
-
-
-
-
-
(100,000)
(167,639)
-
(267,639)

기타
-
-
1,117
-
-
-
-
61
1,178

2019.12.31 (전전기말)
2,090,558
399,205
17,122,777
368,744
-
19,719,472
(1,136,188)
585,407
39,149,975

2020.1.1 (전기초)
2,090,558
399,205
17,122,777
368,744
-
19,719,472
(1,136,188)
585,407
39,149,975

당기총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
-
3,468,448
-
47,130
3,515,578

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(13,145)
-
-
-
(289)
(13,434)

외환차이
-
-
-
(162,906)
-
-
-
(24,377)
(187,283)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
229,899
-
236,648
-
(979)
465,568

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
(6,847)
-
-
-
-
(6,847)

현금흐름위험회피수단의 손익
-
-
-
(1,264)
-
-
-
-
(1,264)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
-
64,269
-
-
-
-
64,269

특별계정 기타포괄손익
-
-
-
(9,683)
-
-
-
-
(9,683)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험 변동손익
-
-
-
8,819
-
-
-
-
8,819

손익변동성 조정손익
-
-
-
152,125
-
-
-
-
152,125

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-

-
-
-
(861,092)
-
-
(861,092)

신종자본증권 발행
-
1,296,783
-
-
-
-
-
-
1,296,783

신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(22,860)
-
(25,658)
(48,518)

사업결합관련 비지배지분변동
-
-
-
-
-
-
-
247,008
247,008

기타
-
-
(399,188)
-
-
-
-
29,541
(369,647)

2020.12.31 (전기말)
2,090,558
1,695,988
16,723,589
630,011
-
22,540,616
(1,136,188)
857,783
43,402,357

과목
지배기업 주주지분
비지배
지분
총계

자본금
신종자본증권
자본잉여금
기타포괄손익누계액
매각예정처분집단 기타포괄손익누계액
이익잉여금
자기주식

2020.1.1 (전기초)
2,090,558
399,205
17,122,777
368,744
-
19,719,472
(1,136,188)
585,407
39,149,975

당기총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
-
3,468,448
-
47,130
3,515,578

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(13,145)
-
-
-
(289)
(13,434)

외환차이
-
-
-
(162,906)
-
-
-
(24,377)
(187,283)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
229,899
-
236,648
-
(979)
465,568

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
(6,847)
-
-
-
-
(6,847)

현금흐름위험회피수단의 손익
-
-
-
(1,264)
-
-
-
-
(1,264)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
-
64,269
-
-
-
-
64,269

특별계정 기타포괄손익
-
-
-
(9,683)
-
-
-
-
(9,683)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험 변동손익
-
-
-
8,819
-
-
-
-
8,819

손익변동성 조정손익
-
-
-
152,125
-
-
-
-
152,125

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
-
(861,092)
-
-
(861,092)

신종자본증권 발행
-
1,296,783
-
-
-
-
-
-
1,296,783

신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(22,860)
-
(25,658)
(48,518)

사업결합관련 비지배지분변동
-
-
-
-
-
-
-
247,008
247,008

기타
-
-
(399,188)
-
-
-
-
29,541
(369,647)

2020.12.31 (전기말)
2,090,558
1,695,988
16,723,589
630,011
-
22,540,616
(1,136,188)
857,783
43,402,357

2021.1.1 (당기초)
2,090,558
1,695,988
16,723,589
630,011
-
22,540,616
(1,136,188)
857,783
43,402,357

당기총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
-
4,409,543
-
(25,162)
4,384,381

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(45,742)
-
-
-
232
(45,510)

외환차이
-
-
-
241,273
-
-
-
14,634
255,907

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-
-
-
201,697
-
(223,928)
-
931
(21,300)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
549
-
-
-
-
549

현금흐름위험회피수단의 손익
-
-
-
20,864
-
-
-
-
20,864

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
-
(57,935)
-
-
-
-
(57,935)

특별계정 기타포괄손익
-
-
-
(63,814)
-
-
-
-
(63,814)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험 변동손익
-
-
-
13,715
-
-
-
-
13,715

손익변동성 조정손익
-
-
-
120,282
-
-
-
-
120,282

자본내 계정대체
-
-
-
(7,671)
7,671
-
-
-
-

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
-
(689,653)
-
-
(689,653)

분기배당
-
-
-
-
-
(292,226)
-
-
(292,226)

신종자본증권 발행
-
1,142,233
-
-
-
-
-
-
1,142,233

신종자본증권 배당
-
-
-
-
-
(71,537)
-
(24,145)
(95,682)

사업결합관련 비지배지분변동
-
-
-
-
-
-
-
1,994
1,994

비지배주주와의 거래
-
-
216,853
(5,955)
-
-
-
(18,306)
192,592

기타
-
-
(211)
-
-
-
-
25,377
25,166

2021.12.31 (당기말)
2,090,558
2,838,221
16,940,231
1,047,274
7,671
25,672,815
(1,136,188)
833,338
48,293,920

주1) 제13기, 제12기는 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며
 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

주2) 제14기 재무제표는 주주총회 승인전이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나
 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라. 연결현금흐름표

제 14 기

: 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제14기
제13기
제12기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

(6,700,265)

(11,540,694)

9,400,706

1. 당기순이익
4,384,381

3,515,578

3,312,628

2. 손익조정사항
5,550,573

4,807,833

3,406,600

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익
(274,515)

(566,447)

(438,567)

(2) 위험회피목적 파생금융상품 순손익
213,996

(52,696)

(3,835)

(3) 파생금융상품공정가치평가충당금환입액
-

(3,198)

282

(4) 신용손실충당금전입액
1,185,133

1,043,498

670,185

(5) 투자금융자산순손익
97,813

(278,805)

(206,192)

(6) 관계기업 및 공동기업 투자손익
(93,526)

43,750

(16,451)

(7) 감가상각비 및 상각비
850,614

874,911

784,431

(8) VOBA상각비
156,074

173,866

192,459

(9) 유무형자산기타순손익
1,974

(124,218)

(33,238)

(10) 주식보상비용
101,935

49,364

49,418

(11) 책임준비금전입액
2,761,135

2,709,818

1,546,271

(12) 확정급여형퇴직급여
237,315

216,891

232,701

(13) 순이자이익
256,736

458,210

313,550

(14) 외화환산손익
(665,282)

(116,786)

(74,488)

(15) 염가매수차익

(288)

(145,067)

-

(16) 기타 손익
721,459

524,742

390,074

3. 자산ㆍ부채의 증감
(16,635,219)

(19,864,105)

2,681,478

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산
(6,149,781)

(7,139,647)

(916,415)

(2) 파생금융상품
39,343

(38,376)

(644,342)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권
(24,618)

81,803

15,536

(4) 상각후원가측정 대출채권
(41,457,544)

(31,126,636)

(21,681,258)

(5) 당기법인세자산
10,581

(54,539)

(9,091)

(6) 이연법인세자산
(92,967)

(15,108)

803

(7) 기타자산
(3,724,562)

(9,126,046)

(3,668,385)

(8) 당기손익-공정가치측정금융부채
759,989

(3,247,108)

(77,231)

(9) 예수부채
32,497,922

27,381,662

28,480,993

(10) 당기법인세부채
(102,273)

323,313

(266,204)

(11) 이연법인세부채
294,130

(120,023)

234,992

(12) 기타부채
1,314,561

3,216,600

1,212,080

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(3,856,014)

(10,988,410)

(12,334,424)

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름
427

(64,177)

(206,680)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
13,788,604

14,169,758

11,364,615

3. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(12,298,792)

(13,923,371)

(12,359,886)

4. 투자금융자산의 처분
50,825,909

83,143,443

69,489,132

5. 투자금융자산의 취득
(56,633,996)

(92,206,817)

(79,083,472)

6. 관계기업투자의 처분
678,636

210,266

26,185

7. 관계기업투자의 취득
(261,881)

(515,342)

(92,200)

8. 유형자산의 처분
7,016

6,465

12,786

9. 유형자산의 취득
(286,613)

(424,862)

(608,736)

10. 투자부동산의 처분
177,033

646,263

94,207

11. 투자부동산의 취득
(118,961)

(53,196)

(806,088)

12. 무형자산의 처분
8,203

14,303

14,694

13. 무형자산의 취득
(191,696)

(182,859)

(333,557)

14. 종속기업 변동에 따른 순현금흐름
374,992

(1,951,245)

91,592

15. 기타
75,105

142,961

62,984

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

10,821,398

25,262,276

2,277,608

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름
5,870

(16,202)

(28,631)

2. 차입부채의 순증감
7,321,582

10,683,659

5,027,313

3. 사채의 증가
121,767,039

119,705,016

93,655,747

4. 사채의 감소
(117,509,585)

(107,760,800)

(96,145,669)

5. 신탁계정미지급금의 증감
(509,106)

2,326,495

(68,648)

6. 보통주 배당 지급
(981,879)

(861,092)

(759,736)

7. 신종자본증권 배당 지급
(71,537)

(22,860)

(6,513)

8.
신종자본증권 발행

1,142,233

1,296,783

399,205

9. 자기주식취득
-

-

(274,317)

10. 비지배지분의 증감
(24,145)

(25,658)

574,580

11. 리스부채의 원금상환
(253,248)

(235,498)

(229,750)

12. 기타
(65,826)

172,433

134,027

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과

158,249

(171,805)

137,019

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감 (I+II+III+Ⅳ)

423,368

2,561,367

(519,091)

Ⅵ. 기초 현금 및 현금성자산

8,685,092

6,123,725

6,642,816

Ⅷ. 당기말 현금 및 현금성자산

9,108,460

8,685,092

6,123,725

주1) 제13기, 제12기는 K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 수치이며
 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

주2) 제14기 재무제표는 주주총회 승인전이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나
 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

3. 연결재무제표 주석

제 14기말 : 2021년

12월 31일 현재

제 13기말 : 2020년 12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요 및 보고주체 : 

주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있습니다. 연결실체는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고,

2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하
여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고,
2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편
입하였습니다.

또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권
㈜
는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그
리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였습니다.

지배기업의 자본금은 당기말 현재

2,090,558백만원
입니
다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주
석2
. (4)에서 설명하고 있습니다.

1) 연결

실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유
효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.
해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 연결실체는 2021년 1월 1일 개시하는 회계기간부터 다음의 회계정책 변경을 시행하였습니다.

-
기업회계기준서 제 1019호 '종업원급여' -
퇴직급여의 기간배분

연결실체는 정년퇴직 전 특정 연령에 퇴사하는 종업원이 최소근속연수 조건을 충족하는 경우 일정 금액을 지급하는 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체는 이러한 퇴직급여제도에 대해서 2020년 12월 31일 이전까지는 최초로 근무용역을 제공하는 시점부터 퇴직일까지 퇴직급여를 배분하였습니다. 그러나 2021년 5월 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 2021년 1월 1일부터는 퇴직 직전 최소근무기간에 퇴직급여를 배분하는 것으로 변경하여 소급적용하였습니다.
비교표시된 재무제표는 소급적용에 따른 변경사항을 반영하여 재작성되었습니다.

이러한 회계정책 변경을 적용한 결과 당기말, 전기말 및 전기초 현재의 연결재무상태표와 당기 및 전기의 연결포괄손익계산서에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

① 연결재무상태표에 미치는 효과

구분
당기말
전기말
전기초

순확정급여자산의 증가
46,420
47,752
25,019

순확정급여부채의 감소
-
8,659
17,258

이연법인세부채의 증가
12,766
15,513
11,627

기타포괄손익누계액의 증가
11,034
17,674
20,723

이익잉여금의 증가
22,620
23,224
9,927

② 연결포괄손익계산서에 미치는 효과

구분
당기
전기

일반관리비 증가(감소)
833
(18,340)

법인세비용의 증가(감소)
(229)
5,043

기타포괄손익의 감소
6,640
3,049

기본주당이익(원)의 증가(감소)
(2)
34

희석주당이익(원)의 증가(감소)
(2)
33

3)

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

-
기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등

COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인
해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결
제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

① 주요 회계정책 변경

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 기준서를 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용예정이며, 연결실체가 기업회계기준서 제1117호를 적용하여연결재무제표를 작성하는 경우 현행 연결재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.

(보험부채 등의 평가)

기업회계기준서 제1117호에 따르면, 연결실체는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다. 

구체적으로, 연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.

한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 보험회사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다.

(재무성과의 인식 및 측정)

기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약ㆍ만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.

또한, 연결실체는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.

(보험계약의 전환 관련 회계정책)

기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 연결실체는 전환일(2022.1.1. 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로조정하여야 합니다.

원칙적으로 연결실체는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별, 인식, 측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다.

한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 또는 손실요소는 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.

기업회계기준서 제1117호의 적용으로 예상되는 주요 회계정책의 변경은 다음 표와 같습니다.

구분

기업회계기준서 제1104호

기업회계기준서 제1117호

보험부채

평가

과거 정보를 이용하여 원가로 측정
보고시점의 정보를 이용하여 현행가치로 측정

전환일 시점에 기존 보험계약집합을 현행가치로 조정하는 전환방법 선택 필요

(완전/수정소급법, 공정가치법 중 적용)

보험수익

인식

수취한 보험료를 그대로 보험수익으로 인식하는 현금주의 적용
매 회계연도별 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익 인식(발생주의)

해약, 만기환급금 등 투자성격 항목도 보험수익에 포함

투자요소(해약,만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익(금융손익 등)을 구분 표시

미상각

신계약비

미상각신계약비는 별도의 자산으로 계상됨
미상각신계약비는 별도로 계상되지 않음

보험부채는 순보험료 (사업비 제외) 기준으로 평가됨
보험부채는 영업보험료(사업비 포함) 기준으로평가됨

② 도입준비상황

연결실체가 기업회계기준서 제1117호를 원활히 도입하기 위해서는 별도의 도입추진부서 구성, 회계결산시스템 구축, 임직원 교육, 재무영향분석 등의 준비 작업이 필요합니다.

무엇보다, 보험부채 평가의 적정성을 위해 회계결산 시스템의 안정성, 시스템 산출값의 정합성 등이 확보되어야 하며, 회계정책, 계리적 가정 등이 합리적으로 설정되어 매 기간 일관되게 적용되어야 합니다. 이를 위해 연결실체는 시스템을 지속적으로 검증하는 한편, 여러 내부통제장치 등을 마련해야 합니다. 특히, 새로운 회계기준 시행 이후 신뢰성 있는 회계정보가 작성·공시될 수 있도록 연결실체는 변화된 회계환경에 맞는 내부회계관리제도를 수립하고 준수해야 합니다.

기업회계기준서 제1117호의 도입은 단순히 회계기준의 변경에 그치지 않고 보험상품 개발, 판매 전략, 장기 경영전략 등에도 영향을 줄 것입니다. 이에, 연결실체는 새로운 회계기준 시행 이후 여러 경영전략 등을 재수립하는 한편, 관련 임직원 등을 대상으로 지속적으로 교육을 실시하고 경영진에게 도입 준비상황과 향후 추진 계획 등을 보고할 필요가 있습니다.

구체적인 도입 준비상황 및 향후 추진계획은 다음과 같습니다.

1) KB손해보험

주요 활동

준비상황 (보고시점 기준)

향후 추진계획

도입추진부서 구성
17.2월 IFRS17 도입추진부서 구성
도입추진부서 지속 운영

18.4월 IFRS17 도입추진부서 확대

(현재 총 14명의 전담인력)

결산시스템 구축
17.2월 통합계리시스템 구축 착수
18.6월 시스템 구축 완료
시스템 안정화(병행결산)
내부회계관리제도 구축

18.9월 결산시스템 구축 착수
20.11월 시스템 구축 완료

현재 시범운영 중

임직원 교육
임원/부서장 및 유관부서 실무자 대상
교육과정 마련 및 실시
교육대상 확대 예정

경영진 보고
시스템 구축, 재무영향 등 보고
병행결산 관련 제반사항 보고

2) 푸르덴셜생명보험

주요 활동

준비상황 (보고시점 기준)

향후 추진계획

도입추진팀 구성
16.4월 IFRS17 도입추진팀 구성
(현재 총 10명의 전담인력)
도입추진팀 지속 운영

결산시스템 구축
17.11월 통합계리시스템 구축 착수
18.11월 시스템 구축 완료
시스템 고도화(병행결산)
내부회계관리제도 구축

20.11월 결산시스템 구축 착수
21.12월 시스템 구축 완료

임직원 교육
실무자 교육 실시
교육대상 확대 등

경영진 보고
시스템 구축, IFRS17 시행 대비 보험감독회계 재무영향평가 등 보고
병행결산 관련 제반사항 보고

3) KB생명보험

주요 활동

준비상황 (보고시점 기준)

향후 추진계획

도입추진팀 구성
18.7월 IFRS17 대응팀 구성
19.3월 IFRS17 TF 구성 및 운영
신회계기준 전환 관련 제반업무 진행
전담 인력 보강 등

결산시스템 구축
19.3월 결산시스템 구축 착수
20.12월 시스템 구축 완료
현재 시범 운영 중
시스템 안정화(병행결산)
내부회계관리제도 구축

임직원 교육
임원/부서장 및 유관부서 실무자 대상 교육과정 마련 및 실시 (총 20회)
온라인교육 오픈(20.11월)
비대면 교육 실시(21.12월)
교육과정 증설 및 교육대상 확대 예정

경영진 보고
시스템구축, 재무영향 등 보고
병행결산 관련 제반사항 및 재무영향 보고

③ 재무영향평가

기업회계기준서 제1117호 시행으로 부채의 평가방법, 수익인식방법 등이 변경됨에 따라 2023년 연결재무제표의 경우 재무수치 변동성이 발생할 것으로 예상됩니다.

2021년의 경우 지속적인 시스템 정합성 검증 및 안정화, 2022년 병행결산 준비 등의작업을 수행하였습니다. 이에, 2021년에는 기업회계기준서 제1117호 시행에 따른 예비적ㆍ잠재적 영향을 공시하고 2022년 연간 연결재무제표에 구체적인 재무영향 결과를 공시할 예정입니다.

연결실체는 부채의 평가 방법 및 수익인식 방법 등의 변경 영향으로 기업회계기준서 제1117호 시행 이후 보험계약부채 평가로 인한 영향은 현재 분석중에 있습니다.

2021년 12월 31일 현재 연결실체는 총 57,165,936백만원의 보험계약부채를 보유하고 있으며, 전체 보험료 수익 중 저축성 보험이 차지하는 비중은 28% (4,467,242백만원)입니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

(2) 측정 기준 

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 표시통화

연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다

.

(4) 중요한 회계추정

연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과같습니다.

1)
법인세

연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 

연결실체는 "기업의 미환류 소득에 대한 법인세(투자ㆍ상생협력 촉진세제)"에 따라
당기

과세소득의 일정 금액을 투자, 임금 등으로 환류하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서 동 기간의 당기법인세와이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 해당세법이 적용되는 기간 동안 연결실체가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과
를
산정하는 데에는
불확
실성이 존재합니다.

2)
금융상품의
공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.

연결실체는 주석3 유의적인 회계정책 (3) 금융상품의 인식 및 측정기준에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

3) 신용손실에 대한 충당금

연결실체는
상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권에
대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 지급보증 및 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

4)
순확정급여부채의 측정

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들의 변동에 영향을 받습니다

.

5) 영업권의 손상차손 
영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다
.

6) 미보고발생손해액에 대한 추산액

미보고발생손해액(이하 IBNR)은 연결실체에 보고되지 아니하였으나 이미 발생된 사고의 보험금 추정액과 지급청구 재개로 인해 추가 지급될 보험금 추정액의 합계액입니다. 연결실체는 IBNR에 대해서 보험업감독업무시행세칙에서 정하는 산출단위로 통계적 기법 등을 적용한 추산액을 산정하여 보험계약부채 내 지급준비금에 계상하고 있습니다. 통계적 기법에 따른 IBNR은 사고년도별 적용 방법론(PLDM, ILDM, BFM 등)의 결정 및 진전계수의 결정 등에 있어 유의적인 추정이 요구됩니다.

7)
COVID-19 관련 금융상품의 기대신용손실 평가

2021
년
COVID-19의 확산은 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되었음에도 불구하고 세계경제에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 이에 따라 연결실체는 KB경영연구소로부터 COVID-19의 유행의 강도에 따른 거시경제상황 변화를 가정한 다양한 경기예측 시나리오를 제공받아 시나리오별 발생가능성을 종합적으로 검토하여 미래전망정보를 재산출하고 통계적 방법론을 활용하여 기대신용손실에 그 효과를 반영하였습니다. 또한 COVID-19 영향에 취약한 위험업종의 금융자산에 대해서는 예측한 미래전망정보 대비 보수적인 시나리오를 사용하여 동 금융자산에 대한 기대신용손실을 측정하였으며, 전체기간 기대신용손실 측정대상(손상미인식) 확대적용 등 향후 증가할 신용위험을 반영하였습니다. 향후에도 연결실체는 COVID-19가 경제 전체에 미치는 영향의 지속기간과 정부의 정책 등을 종합적으로 고려하여 기대신용손실에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링할 예정입니다.

3. 유의적인 회계정책 : 

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

한편 전기 주석 중 일부 항목은 당기와의 비교표시를 위해서 재분류되었습니다.

(1) 연결 기준

1) 종속기업

종속기업은 연결실체에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우 기업을 지배합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업은 연결실체가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결당기순손익과 연결기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 연결총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.
 
지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.
 
연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산을 최초 인식하는 시점의 공정가치로 보거나, 적절한 경우 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식하는 시점의 원가로 봅니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결실체가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 당기손익으로 재분류됩니다.
 
연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산, 부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생시 당기비용으로 인식됩니다.
 
단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익 또는 이익잉여금으로 재분류하고 있습니다.

동일지배 하에 있는 회사간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리 됩니다. 사업결합으로 이전받은 자산과 부채는 연결실체의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정됩니다. 또한 합병회사가 이전받은 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 연결기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 합병회사의 자본잉여금으로 반영하고 있습니다.

2) 관
계기
업
및 공동기업

관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%이상을 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.

공동기업은 계약상의 약정에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있는 피투자기업으로, 경제활동에 대한 전략적 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 지배력을 공유하고 있는 당사자(참여자) 전체의 동의가 필요합니다.

관계기업과 공동기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자로부터 수령한 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현손익은 연결실체의 지분만큼 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.

관계기업 또는 공동기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는
동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업 또는 공동기업의 재무제표를 조정합니다.

관계기업 및 공동기업의 손실 중 연결실체의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결실체의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결실체에 법적의무 또는 의제의무가 있거나, 피투자자를 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다.

연결실체는 매 보고기간마다 관계기업투자에 대한 객관적인 손상징후가 있는 지를 판단하여야 합니다. 만약 객관적인 손상징후가 있다면 연결실체는 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 동 손상차손 금액은 연결포괄손익계산서상 영업외손익으로 표시됩니다.

3) 구조화기업

구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때, 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업을 의미합니다. 연결실체가 지분을 보유하고 있는 구조화기업에 대해 힘을 보유하고 있는지를 평가할 때, 구조화기업의 목적과 형태, 구조화기업의 관련 활동을 지시하는 실질적인 능력, 구조화기업과의 관계의 성격, 구조화기업의 이익변동성에 대한 노출의 크기와 같은 요소를 고려합니다.

4
) 펀드관리

연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결재무제표에 포함되지 않습니다.

5
) 내부거래 제거

연결실체내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.

(2) 외화

1) 외화 거래

연결실체의 연결재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 마감환율이란 보고기간말의 현물환율을 말합니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고있습니다.

해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이
와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 해외사업장

해외사업장의 기능통화가 연결실체의 표시통화와 다른 경우에는 재무성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다.

해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 

해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 보고기간말의 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장 관련 외환차이의 누계액을 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다.

3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산
해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한순투자의 일부로 보아 연결재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류합니다.

(3) 금융상품의 인식 및 측정기준

1) 최초 인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 

연결실체는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.

2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.

① 상각후원가

상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 대손충당금을 인식한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.

② 공정가치

연결실체는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우, 그 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

또한, 연결재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

―
수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

―
수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

―
수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입
변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

연결실체가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.

3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 연결재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채의 제거기준은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 연결실체는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.

연결실체가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 

연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 제각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다. 

② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 연결실체가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 연결실체와 거래상대방모두의 정상적인 사업과정의 경우, 채무를 이행하지 못하는 경우, 지급불능, 파산의 경우에 법적으로 집행 가능한 것을 의미합니다.

(4)
현금 및 예치금

연결실체는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.

(5) 비파생금융자산

1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 분류되지 않는 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 수취한 배당금과 유효이자율법에 따른 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
연결실체는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않으며, 이익잉여금으로 재분류됩니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3) 상각후원가 측정 금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

(6) 금융자산
(채무상품)
의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 매 보고기간말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

―
일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

―
간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

―
신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 연체 30일 초과 기준은 모든 종속기업에서 공통적으로 적용하며, 그 외 기준은 종속기업 별 적용가능성을 고려해 일부만을 선별적으로 적용하거나 종속기업 특유의 지표를 추가 적용하고 있습니다.
계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.

―
연체 30일 초과

―
결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락

―
조기경보시스템 상 사후관리등급이 특정 등급 이하인 경우

―
채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외)

―
은행연합회 신용불량정보 등록 등

간편모형은
항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정
하
며
, 신용손상모형은 보고기간말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다.
연
결실체는 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정 시 적용하는 부도정의에 부합하는 경우
신용이 손상되었다고 간주합니다.

연결실체는

일
반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

―
연체 90일 이상

―
법적절차 착수

―
은행연합회 신용관리대상 정보등록

―
기업 신용등급 C, D업체

―

대환대출

―

채권재조정 등

1) 미래전망정보의 반영
연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

연결실체는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다.

연결실체가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

국내 GDP 성장률
(-)

종합주가지수
(-)

건설투자 증감률
(-)

주택매매가격지수 증감률
(-)

금리스프레드
(+)

민간소비 성장률
(-)

전기 대비 콜금리 증감(%P)
(+)

가계대출증감률
(-)

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 연결실체가 경영계획 수립시 활용한 거시경제 전망치를 기초로 하되, 신뢰할만한 외부기관 전망치 등을 고려하고 있으며,거시경제 상황을 바라보는 내ㆍ외부의 시각에 따라 파생되는 다양한 경기예측 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 KB경영연구소에서 산출하고 있습니다. 

연결실체는 예측 시나리오의 방향성 및 거시경제 변수와 시계열 데이터와의 유의적인 관계 등을 고려하여 미래경기 전망시 사용할 거시경제 변수를 결정하고 있으며, 직전년도에 사용한 거시경제 변수와 비교하여 일부 변경사항이 있습니다.

연결실체는 COVID-19 영향에 취약한 위험업종의 금융자산에 대한 추가적인 신용위험을 반영하기 위하여, 예측한 미래전망정보 대비 보수적인 시나리오를 사용하여 동 금융자산에 대한 기대신용손실을 측정합니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 금융자산 중 양적,질적 기준(채권재조정 또는 완전자본잠식 등)을 종합적으로 고려하여 개별적으로 유의적인 금융자산을 선정합니다(개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다(집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금

집합평가 대손충당금

은

과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다.
대손충당금 측정 시 담보,

상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해

자산집합 별로 추정한
부도율(PD: Probability of Default)과
회수
유형별
부도시 손실률
(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

전체기간 기대신용손실은
결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 금액에 구간 별 부도율, 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시 손실률을 적용해 측정합니다.

3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나,
대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

(7) 파생금융상품

연결실체는 단기매매목적 또는 이자율위험 및 환율위험 등을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고,동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다. 이러한 파생금융상품은 보유 목적 및 후속 측정 기준과 상관없이 연결재무제표상 파생금융상품으로 표시하였습니다.

연결실체는 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치변동위험(공정가치위험회피) 및 현금흐름변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험(순투자의 위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생금융상품 및 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 이 문서는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 성격, 위험 회피관계의 개시시점 및 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

연결실체는
파생금융상품을 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생금융상품의 공정가치 변동으로인한 평가손익은 각각 다음과 같이 인식하고 있습니다.

1)
매
매목적 파생금융상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 일부로 인식됩니다.

2) 공정가치위험회피목적 파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익(기타영업손익)으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익(기타영업손익)으로 인식하고 있습니다.
단, 위험회피 항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기
로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피 대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

공정가치위험회피회계는 연결실체의
위험관리목적을 더 이상 충족하지 않거나
위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피목적 파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은
위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 기타영업손익으로 인식합니다. 이전에 기타포괄손익에 인식된 관련 손익은 위험회피대상 예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 회계기간에 재분류조정으로 자본에서 당기손익(기타영업손익)으로 재분류됩니다
.
현
금흐름위험회피회계는 연결실체의 위험관리전략이나 목적이 변경되거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

4) 순투자의 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품 및 비파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계 적용요건을 충족한 파생금융상품 및 비파생금융상품의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은

기타영업손익으
로 인식하고있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에
재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

5)

내재파생금융상품

내재파생금융상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하는 경우복합금융상품의 주계약이 금융자산에 해당하지 아니하고, 당기손익-공정가치로 측정하는 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생금융상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리된 내재파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 일부로 인식됩니다.

6

)
거래일
손익 (Day 1 gain and loss)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 gain and loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시
당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익혹
은 기타영업손익의 일부로 인식됩니다.

(8) 유형자산

1) 인식과 측정

유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

2) 감가상각

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영하는 방법으로 상각하고 있습니다. 

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구분
상각방법
내용연수

업무용건물
정액법
20 ~ 40 년

임차점포시설물
정률법/정액법
4 ~ 15 년

업무용동산
정률법/정액법
3 ~ 15 년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(9) 투자부동산

1) 인식과 측정
임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으며, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다.

2) 감가상각

투자부동산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 투자부동산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.

투자부동산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구분
상각방법
내용연수

건물
정액법
20 ~ 40 년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(10) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 

영업권 및 회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 경제적 내용연수 동안 정액법 또는 정률법으로 상각하고 있습니다.

구분
상각방법
내용연수

산업재산권
정액법
3 ~ 19 년

소프트웨어
정액법
3 ~ 5 년

취득한 사업의 가치(VOBA)
정률법
30년, 60년

기타
정액법/정률법
1 ~ 13 년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 

1) 취득한 사업의 가치
연결실체는 보험회사와의 사업결합시, 취득한 보험부채의 공정가치가 피인수회사의 회계정책에 근거한 장부금액보다 작은 경우에는 동 차이금액을 취득한 사업의 가치(VOBA: Value of Business Acquired)인 무형자산으로 계상하고 취득한 보험부채의 공정가치가 피인수회사의 회계정책에 근거한 장부금액보다 큰 경우에는 동 차이금액을 음의 VOBA로 보험료적립금에 포함하여 표시하였습니다. VOBA는 취득일 시점에 존재하는 보험계약의 미래 현금흐름에 내재된 이익의 현재가치로 측정됩니다. VOBA는 위의 내용연수 동안 정률법에 의하여 상각되며, 상각비는 보험비용으로 분류됩니다.

2) 영업권

① 인식 및 측정

연결실체는 2010년 1월 1일 이전의 사업결합과 관련된 영업권은 연결실체의 과거 회계기준에 따라 인식된 금액으로 표시하였습니다.

2010년 1월 1일 이후의 사업결합으로 인한 영업권은 사업결합원가 중 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치에 대한 순액을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치순액이 사업결합원가를 초과하는 경우, 그 차액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자산의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정할 지를 개별 사업결합 거래 취득일에 결정합니다.

사업결합과 관련하여 발생한 부대비용은 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고는 용역을 제공받은 기간에 비용으로 인식합니다.

② 비지배지분의 추가취득

비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다.

③ 후속측정
영업권은 상각하지 않으며 원가에서 누적된 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자와 관련하여, 영업권의 장부금액은 투자주식의 장부금액에 포함되어 있으며, 관련 손상차손금액은 관계기업투자를 구성하고 있는 개별 자산(영업권 포함)에 배부되지 않습니다.

3) 후속지출

후속지출은 관련되는 특정자산의 미래 경제적 효익이 증가하는 경우에만 자본화하며내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출은 발생 즉시 비용화하고있습니다.

(11) 비금융자산의 손상

이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 손상검사 목적상 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분하고 있습니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 

영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각후 잔액을 초과할 수 없습니다.

(12) 매각예정비유동자산

비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 처분자산집단 내의모든 자산과 부채)의 장부금액은 적용가능한 기업회계기준서에 따라 측정한 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.

비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다.

자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하는 경우 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 환입하고 있습니다.

(13) 금융부채

계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다.

1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 지정 금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 최초인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 유가증권대차거래에 대하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 처리한 후, 보고기간말에 공정가치 변동분을 당기손익으로, 매입상환시 장부금액과 매수금액의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다.

또한, 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

금융상품을 환매조건부로 매도한 경우 금융상품은 연결재무상태표에서 제거하지 아니하고, 매도금액을 차입부채로 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다.

(1
4
) 보험계약 

연결실체의 종속기업인 ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜ 및 푸르덴셜생명보험㈜는 보험계약을 발행합니다.

보험계약은 계약당사자 일방(보험자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약입니다. 계약분류에 의해 보험계약으로 분류되면 계약에 대한 권리와 의무가 소멸할 때까지 보험계약입니다. 양적 기준 유의성에 의하여 계약 분류 후 보험계약 및 임의배당요소가 있는 투자계약은 기업회계기준서 제1104호가 적용되며, 임의배당요소가 없는 투자계약은 기업회계기준서 제1109호가 적용됩니다.

연결실체는 보험계약 관련 자산 및 부채를 연결재무상태표상 기타자산 및 보험계약부채, 수익 및 비용을 연결포괄손익계산서상 보험손익으로 인식하고 있습니다.

1) 보험료수익
연결실체는 보험계약에 따른 보험료 회수기일이 도래되어 납입된 보험료를 수익으로인식하며, 보고기간종료일 현재 납입은 되었으나 회수기일이 차기 회계연도 이후인 보험료는 선수보험료로 계상하고 있습니다.

2) 보험부채

연결실체는 이러한 보험계약에 대해 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험부채를 적립하고 있으며. 그 주요 내용은다음과 같습니다.

①
보험료적립금

연결실체는 보고기간말 현재 유지되고 있는 계약에 대하여 장래의 보험금 등의 지급을 위해 이미 납입된 순보험료를 기준으로 한 순보험료식에 의하여 계산한 금액을 적립하고 있으며, 동 금액의 계산은 금융감독원장이 정하는 표준이율 및 표준위험률을 적용하여 계산한 금액과 보험료 산출시 적용한 기초율로 계산한 금액을 비교하여 큰 금액으로 하고 있습니다.

②
지급준비금

보고기간말 이전에 지급사유가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 경우 지급될것으로 추정되는 금액을 적립하고 있습니다.

③
미경과보험료적립금

보고기간말 이전에 회수기일이 도래한 보험료 중 차기 이후에 속하는 보험료 해당액을 적립하고 있습니다.

④
계약자배당준비금

법령이나 약관 등에 의하여 계약자배당(이자율차배당, 위험률차배당 및 사업비차배당 등)에 충당하기 위한 금액을 적립하고 있습니다.

3)
부채적정성 평가

연결실체는 기준서 제1104호 '보험계약'이 적용되는 모든 계약에 대하여 옵션ㆍ보증ㆍ보험금처리원가 및 보험계약대출금으로 인한 현금흐름 등 보고기간말 현재의 보험계약으로부터 발생할 것으로 예상되는 모든 현금유입액과 현금유출액의 현행 추정을고려하여 부채적정성 평가를 실시하며, 부채부족분이 발생하는 경우 부채를 추가로 적립하고 있습니다. 

보험부채 적정성 평가시 장기보험의 경우에는 미래 현금흐름을 무위험 수익률 시나리오에 유동성 프리미엄을 가산한 금리시나리오로 할인하며, 일반보험 및 자동차보험의 경우에는 현재가치할인을 적용하지 않고 있습니다. 보험료적립금과 미경과보험료적립금의 경우 부채적정성 평가시 미래 발생할 보험금, 사업비, 영업보험료 등 모든 현금흐름을 고려하며, 지급준비금의 경우 여러 가지 통계적 방식 중 지급보험금 추세에 적합하다고 판단되는 모형을 적용하여 개별추산보험금의 적정성을 평가하고 있습니다. 

4) 이연신계약비
연결실체는 장기보험계약으로 인하여 발생한 신계약비를 자산으로 계상하고 당해 보험계약의 보험료 납입기간에 걸쳐 균등하게 상각하고 있으며, 보험료 납입기간이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하고 보험계약이 해지되거나 연체 등으로 인해 실효된 경우에는 해약일 또는 실효일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다.

(1
5
) 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

특히, 확정지급보증 및 미확정지급보증에 대하여 지급보증충당부채를, 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 적정성을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적 효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다. 손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로인식하고 측정합니다.

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6
) 금융보증계약

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증계약은 최초 인식 시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증 계약의 기간 동안 상각하고 있습니다. 최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다.

―
기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 산정한 손실충당금

―
최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(1
7)
연결실체가 발행한 지분상품 

지분상품은 연결실체의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.

1) 보통주

보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행 시 또는 주식매입선택권의 행사 시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 

2) 신종자본증권(Hybrid Securities)

상품의 계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 금융상품과 관련된 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다
.
한편, 연결실체의 종속기업이 발행한 신종자본증권은 이 구분 기준에 따라 비지배지분으로 분류되며 지급되는 분배금은 연결포괄손익계산서상 비지배지분에 귀속되는 당기손익으로 처리하고 있습니다.

3) 자기주식

연결실체가 자기지분상품을 취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감합니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결실체 내의 다른 기업이 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

4) 복합금융상품
복합금융상품은 계약상 내용의 실질에 따라 금융부채와 자본항목으로 각각 분류됩니다. 복합금융상품의 부채요소는 최초 인식 시에는 전환권이 없는 유사한 부채의 공정가치로 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 자본요소는 최초 인식시의 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소의 공정가치를 차감하여 법인세효과를 반영한 금액으로 인식하고, 이후 재측정하지 않습니다.

(
18
) 수익인식기준

연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

―
1단계: 고객과의 계약을 식별

―
2단계: 수행의무를 식별

―
3단계: 거래가격을 산정

―
4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

―
5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익과 이자비용

당기손익-공정가치 측정 채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무상품 제외) 및 대출채권, 상각후원가 측정 금융상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 및 대출채권이자수익과 이자비용은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 유효이자율법을 적용하여 연결포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익
도
연결포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 

2) 수수료 수익

연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취한 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료
한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 

주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 

신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.

3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

―

당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실
(유효이자율법으로인식한 이자수익 제외)

―
매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

4) 배당금
배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 또는 기타영업손익항목으로 인식됩니다.

(19
) 종업원급여

1) 퇴직급여
: 

① 확정기여제도

연결실체는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.

② 확정급여제도

확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간말 현재 순확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여채무가 지급될 통화 및 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.

퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 발생하는 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

2) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

3) 주식기준보상

연결실체는 임원 및 종업원들에게 Stock Grant,
Mileage Stock 및 장기주식보상을 부여
하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다.
Stock Grant가 행사될 경우
연결실체는 신주 또는 자기주식을 교부하는 방법과 주가에 기초하여 산정된 금액을 현금으로 지급하는 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다.
Mileage Stock 및 장기주식보상이 행사될 경우 ㈜KB금융지주의 주가에 해당하는 금액을 현금으로 지급하고 있습니다.

선택형 주식기준보상약정에 대해서 연결실체는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에 따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다.
이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. Mileage Stock 및 장기주식보상은 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있으며, 가득시점에 당기비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다.

또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.

4

) 해고급여

해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결실체에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결실체는 (1) 연결실체가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 연결실체가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다.

(2
0) 법인세비용

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

1) 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 회계상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금불산입항목을 제외하므로 과세소득과 회계상 손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

당기법인세자산과 부채는 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나,

영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와
자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우
에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는
인식하지 않고 있습니다.

종속기업, 관계기업투자 및 공동기업 투자지분과 관련된 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.

3) 세무상 불확실성

세무상 불확실성은 연결실체가 취한 세무정책이 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 연결실체가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송, 세무조
사 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호 및
기업회계기준해석서 제2123호
에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 연결실체가 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향
후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식하고, 세무조사 등의 결과로 납부할 것으로 예상되는 금액은 법인세부채로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 경제적실질을 이자 또는 벌과금으로 간주하여 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.

(2
1) 주당이익

연결실체는 보통주 종류별로 기본주당이익과 희석주당이익을 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 지배주주의 보통주에 귀속되는 당기순이익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 교환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(22) 리스

연결실체가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 연결재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 

리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

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받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

-
지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

-
잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

-
리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

-
리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-
리스부채의 최초 측정금액

-
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

-
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

-
복구원가의 추정치

다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다.

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

판매후리스와 관련하여, 연결실체(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용합니다. 

(23
) 영업부문

연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 

부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다. 

(24) 당기손익조정접근법 (Overlay Approach)

연결실체는 기업회계기준서 제1104호에 근거하여 당기손익조정접근법을 적용하고 있으며, 연결실체는 다음 조건을 충족하는 경우에만 당기손익조정접근법을 적용하도록 지정할 수 있습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호를 적용하면 당기손익-공정가치 측정항목으로 측정되지만 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 해당 항목 전체가 당기손익인식항목으로 측정되지 않는 경우

2) 기업회계기준서 제1104호의 적용 범위에 포함되는 보험계약과 무관한 활동과 관련하여 보유하고 있지 않는 경우

이 경우 연결실체는 다음 (가)와 (나)의 차이를 당기손익과 기타포괄손익 간에 재분류하고 있습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 지정된 금융자산과 관련하여 당기손익으로 보고하는 금액
(나) 보험자가 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 지정된 금융자산과 관련하여 당기손익으로 보고했을 금액

연결실체는 자산을 최초 인식할 때 또는 종전에 적용 요건을 충족하지 못했으나 해당자산이 보험계약과 무관한 활동과 관련하여 보유하고 있지 않는다는 조건을 새롭게 충족하는 금융자산에 대해 후속적으로 당기손익조정접근법을 적용하도록 지정할 수있습니다.

연결실체는 금융자산이 제거될 때까지 당기손익조정접근법을 계속 적용하되, 금융자산이 당기손익조정접근법 적용조건을 더 이상 충족하지 못하는 경우 지정을 철회합니다. 이 경우 해당 금융자산과 관련된 기타포괄손익누계액 잔액은 재분류조정으로 하여 기타포괄손익누계액에서 당기손익으로 재분류합니다. 

연결실체는 지정된 모든 금융자산에 대해 당기손익조정접근법의 적용을 매 회계연도초에 중단할 수 있으며, 더 이상 보험자가 아니기 때문에 당기손익조정접근법을 사용하지 않는 경우에는 후속적으로 당기손익조정접근법을 적용하지 않습니다.

4. 금융위험의 관리 : 

4-1. 개요

(1) 위험관리정책 개요

연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.

본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 그룹의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크 및 평판리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 연결실체의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 정책 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.

2) 리스크관리협의회
리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 정책 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 연결실체의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 연결실체의 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 관리하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 내부자본(Internal Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며신용위험 내부자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.

또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.

종속기업인 ㈜국민은행은 모든 여신고객(개인 및 기업)에 대하여 신용평가시스템을 통해 적정한 신용등급을 부여하여 관리하고 있습니다. 개인의 경우 신상정보, 소득 및 직장정보, 자산정보, 은행거래정보를 활용하여 신용등급을 산출합니다. 기업은 재무정보와 비재무정보를 분석ㆍ활용하여 현재 및 미래의 기업가치와 채무상환능력을 측정하고, 계약내용에 따라 채무를 이행할 수 있는 능력을 어느 정도 보유하고 있는지를 종합적으로 판단하여 신용등급을 부여합니다.

신용등급은 여신승인, 한도관리, 금리결정, 대손충당금 적립 등 여신업무 전반에 걸쳐 활용하고 있습니다. 기업의 경우 1년에 최소 1회의 정기신용평가를 수행하고 있으며, 심사부서 및 감리부서가 신용등급 적정성을 정기적으로 점검하여 신용리스크를 관리하고 있습니다.

종속기업인 ㈜KB국민카드의 신용평점시스템은 Application Scoring System ("ASS")와 Behaviour Scoring System ("BSS")로 나누어져 있습니다. 카드발급 자격기준을 충족한 신청 건에 대하여 회사 내부정보, CB사 등 외부정보, 신청서상의 신상정보를활용하여 ASS 신용등급을 산출한 후 기준 등급 이상일 경우에만 카드발급이 가능합니다. 매주 재계산되는 BSS는 카드회원의 연체확률을 예측해주고 있으며, 이를 활용하여 회원을 모니터링하고 포트폴리오 위험을 모니터링하는데 활용하고 있습니다.

신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 ㈜국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신관리ㆍ심사그룹에서

여신정책총괄
, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며,
리스크전략그룹

에서는 전행 신용리스크관리정책 수립, 신용리스크 내부자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

금융자산

상각후원가 측정 예치금(*)
28,362,387
22,720,091

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 예치금
200,742
100,094

당기손익-공정가치 측정 유가증권
63,002,692
58,415,100

당기손익-공정가치 측정 대출채권
269,296
337,983

금관련 금융상품
113,622
89,965

파생금융상품
3,721,370
5,545,385

상각후원가 측정 대출채권(*)
417,900,273
377,166,984

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
56,259,511
58,456,889

상각후원가 측정 유가증권(*)
44,471,628
36,870,229

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
313,604
293,409

기타금융자산(*)
10,755,350
14,167,689

소계
625,370,475
574,163,818

난외계정

지급보증계약
10,199,689
8,548,928

금융보증계약
6,892,464
4,964,468

약정
170,218,143
159,133,983

소계
187,310,296
172,647,379

합계
812,680,771
746,811,197

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험

연결실체는 신용위험을 수반하고 있는
대출채권
에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.

연
결
실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니
다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건,
현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다.
연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실

을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 연결재무제표에 표시합니다.

1) 신
용위험 익스포져

당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월
기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
111,284,284
5,345,956
3,705
-
116,633,945

Grade2
68,050,042
7,847,126
4,338
-
75,901,506

Grade3
5,323,745
2,850,266
2,949
-
8,176,960

Grade4
586,857
1,037,461
7,570
-
1,631,888

Grade5
12,877
352,046
2,143,708
-
2,508,631

소계
185,257,805
17,432,855
2,162,270
-
204,852,930

가계여신

Grade1
170,810,128
4,593,302
11,609
-
175,415,039

Grade2
9,093,868
4,209,451
35,097
-
13,338,416

Grade3
3,410,624
1,414,439
23,467
-
4,848,530

Grade4
235,150
400,029
17,998
-
653,177

Grade5
495,987
445,588
710,341
-
1,651,916

소계
184,045,757
11,062,809
798,512
-
195,907,078

신용카드채권

Grade1
10,640,412
1,113,400
-
-
11,753,812

Grade2
3,919,053
1,027,546
-
-
4,946,599

Grade3
1,360,908
1,412,951
-
-
2,773,859

Grade4
82,565
608,250
-
-
690,815

Grade5
1,267
130,712
527,256
-
659,235

소계
16,004,205
4,292,859
527,256
-
20,824,320

상각후원가 측정
대출채권 합계
385,307,767
32,788,523
3,488,038
-
421,584,328

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
233,868
-
-
-
233,868

Grade2
79,736
-
-
-
79,736

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
313,604
-
-
-
313,604

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 합계
313,604
-
-
-
313,604

합계
385,621,371
32,788,523
3,488,038
-
421,897,932

구분
전기말

12개월
기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상
기대신용손실 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
93,033,311
4,646,801
7,042
-
97,687,154

Grade2
61,701,031
7,060,916
7,817
-
68,769,764

Grade3
2,702,369
2,507,455
3,055
-
5,212,879

Grade4
611,743
1,085,704
8,562
-
1,706,009

Grade5
18,792
394,935
2,162,732
-
2,576,459

소계
158,067,246
15,695,811
2,189,208
-
175,952,265

가계여신

Grade1
163,261,012
3,536,290
6,789
-
166,804,091

Grade2
8,828,445
4,197,409
34,896
-
13,060,750

Grade3
2,519,004
1,322,878
9,012
-
3,850,894

Grade4
225,262
402,881
8,352
-
636,495

Grade5
39,466
636,361
672,397
-
1,348,224

소계
174,873,189
10,095,819
731,446
-
185,700,454

신용카드채권

Grade1
8,210,540
412,555
-
-
8,623,095

Grade2
5,831,625
708,405
-
-
6,540,030

Grade3
1,526,382
1,216,434
-
-
2,742,816

Grade4
16,978
247,241
-
-
264,219

Grade5
2,101
118,907
506,462
-
627,470

소계
15,587,626
2,703,542
506,462
-
18,797,630

상각후원가 측정
대출채권 합계
348,528,061
28,495,172
3,427,116
-
380,450,349

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
235,469
-
-
-
235,469

Grade2
57,940
-
-
-
57,940

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
293,409
-
-
-
293,409

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 합계
293,409
-
-
-
293,409

합계
348,821,470
28,495,172
3,427,116
-
380,743,758

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구분
부도율 구간(%)
가계
기업

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하
1 ~ 5 등급
AAA ~ BBB+

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하
6 ~ 8 등급
BBB ~ BB

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하
9 ~ 10 등급
BB- ~ B

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하
11 등급
B- ~ CCC

Grade5
30.0 초과
12 등급 이하
CC 이하

2)
담보에 의한 신용위험경감효과

당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월
기대신용손실
측정대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
90,696,507
6,604,758
396,097
97,697,362

예ㆍ부적금
5,723,090
98,389
79,229
5,900,708

동산
13,205,822
597,251
319,697
14,122,770

부동산
182,139,890
13,736,634
1,990,847
197,867,371

합계
291,765,309
21,037,032
2,785,870
315,588,211

구분
전기말

12개월
기대신용손실
측정대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
79,088,720
5,732,814
187,512
85,009,046

예ㆍ부적금
5,210,681
149,745
67,047
5,427,473

동산
11,607,675
808,476
120,471
12,536,622

부동산
170,171,707
12,836,286
1,836,865
184,844,858

합계
266,078,783
19,527,321
2,211,895
287,817,999

(5) 유가증권의 신용위험

당기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다

(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
43,427,028
-
-
-
43,427,028

Grade2
1,039,757
-
-
-
1,039,757

Grade3
1,371
7,641
-
-
9,012

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
44,468,156
7,641
-
-
44,475,797

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
51,490,960
-
-
-
51,490,960

Grade2
4,682,582
-
-
-
4,682,582

Grade3
42,861
3,973
-
-
46,834

Grade4
39,135
-
-
-
39,135

Grade5
-
-
-
-
-

소계
56,255,538
3,973
-
-
56,259,511

합계
100,723,694
11,614
-
-
100,735,308

구분
전기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
36,467,719
-
-
-
36,467,719

Grade2
359,551
-
-
-
359,551

Grade3
38,847
7,061
-
-
45,908

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
36,866,117
7,061
-
-
36,873,178

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
54,576,777
-
-
-
54,576,777

Grade2
3,746,200
-
-
-
3,746,200

Grade3
126,391
-
-
-
126,391

Grade4
7,521
-
-
-
7,521

Grade5
-
-
-
-
-

소계
58,456,889
-
-
-
58,456,889

합계
95,323,006
7,061
-
-
95,330,067

(*)

대손충당금 차감전 금액임.

당기말 및 전기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

신용건전성
국내
국외

KIS채권평가
NICE피앤아이
한국자산평가
에프앤자산평가
S&P
Fitch-IBCA
Moody's

Grade1
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
A- to AAA
A- to AAA
A3 to Aaa

Grade2
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
BBB- to BBB+
BBB- to BBB+
Baa3 to Baa1

Grade3
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BB to BB+
BB to BB+
Ba2 to Ba1

Grade4
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
B+ to BB-
B+ to BB-
B1 to Ba3

Grade5
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
B 이하
B 이하
B2 이하

원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.

(6) 예치금의 신용위험

당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금(*)

Grade1
26,548,145
-
-
-
26,548,145

Grade2
1,305,539
-
-
-
1,305,539

Grade3
61,177
-
-
-
61,177

Grade4
439,511
-
-
-
439,511

Grade5
10,984
-
-
-
10,984

합계
28,365,356
-
-
-
28,365,356

구분
전기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금(*)

Grade1
21,437,207
-
-
-
21,437,207

Grade2
334,371
-
-
-
334,371

Grade3
445,732
13,099
-
-
458,831

Grade4
479,142
-
-
-
479,142

Grade5
13,520
-
283
-
13,803

합계
22,709,972
13,099
283
-
22,723,354

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.

(7) 파생상품의 신용위험경감효과

당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 파생상품의 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

예ㆍ부적금, 유가증권 등
834,175
1,651,322

(8
) 신용위험의 집중도 분석

1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말(*)

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계
비율(%)
대손충당금
장부금액

대한민국
191,601,232
183,222,201
20,766,535
395,589,968
93.70
(2,653,256)
392,936,712

유럽
-
2,673,817
-
2,673,817
0.63
(29,015)
2,644,802

중국
34,982
6,743,756
327
6,779,065
1.61
(34,316)
6,744,749

일본
86
1,039,453
8
1,039,547
0.25
(2,227)
1,037,320

미국
-
3,555,723
-
3,555,723
0.84
(28,113)
3,527,610

캄보디아
1,985,808
3,115,992
-
5,101,800
1.21
(70,660)
5,031,140

인도네시아
1,666,850
3,710,586
55,520
5,432,956
1.29
(841,145)
4,591,811

기타
618,120
1,374,302
1,930
1,994,352
0.47
(25,323)
1,969,029

합계
195,907,078
205,435,830
20,824,320
422,167,228
100.00
(3,684,055)
418,483,173

구분
전기말(*)

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계
비율(%)
대손충당금
장부금액

대한민국
182,344,832
160,385,598
18,734,570
361,465,000
94.85
(2,433,702)
359,031,298

유럽
-
2,042,979
-
2,042,979
0.54
(11,141)
2,031,838

중국
-
4,518,737
654
4,519,391
1.19
(20,489)
4,498,902

일본
94
923,354
10
923,458
0.24
(1,249)
922,209

미국
-
1,962,377
-
1,962,377
0.51
(21,489)
1,940,888

캄보디아
1,444,906
2,280,180
-
3,725,086
0.98
(89,652)
3,635,434

인도네시아
1,483,345
3,637,351
60,959
5,181,655
1.36
(699,947)
4,481,708

기타
427,276
833,080
1,437
1,261,793
0.33
(5,694)
1,256,099

합계
185,700,453
176,583,656
18,797,630
381,081,739
100.00
(3,283,363)
377,798,376

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후 원가측정 대출채권이 포함된 금액임.

2) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
22,059,895
10.74
(32,856)
22,027,039

제조업
49,149,918
23.92
(510,762)
48,639,156

서비스업
86,926,095
42.31
(450,272)
86,475,823

도매 및 소매업
26,862,247
13.08
(257,541)
26,604,706

건설업
5,683,471
2.77
(228,803)
5,454,668

공공
2,070,960
1.01
(95,053)
1,975,907

기타
12,683,244
6.17
(311,629)
12,371,615

합계
205,435,830
100.00
(1,886,916)
203,548,914

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
16,044,243
9.09
(20,987)
16,023,256

제조업
45,884,606
25.98
(473,360)
45,411,246

서비스업
76,001,877
43.04
(385,093)
75,616,784

도매 및 소매업
23,129,457
13.10
(241,021)
22,888,436

건설업
4,397,814
2.49
(190,819)
4,206,995

공공
1,660,370
0.94
(74,839)
1,585,531

기타
9,465,289
5.36
(285,660)
9,179,629

합계
176,583,656
100.00
(1,671,779)
174,911,877

3) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 가
계여신
및 신용카드채권
의 주요
분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
93,695,479
43.23
(71,424)
93,624,055

일반자금
102,211,599
47.16
(933,571)
101,278,028

신용카드채권
20,824,320
9.61
(792,144)
20,032,176

합계
216,731,398
100.00
(1,797,139)
214,934,259

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
87,312,052
42.70
(61,155)
87,250,897

일반자금
98,388,401
48.11
(848,933)
97,539,468

신용카드채권
18,797,630
9.19
(701,496)
18,096,134

합계
204,498,083
100.00
(1,611,584)
202,886,499

4) 당기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
28,365,356
100.00
(2,969)
28,362,387

상각후원가 측정 예치금 소계
28,365,356
100.00
(2,969)
28,362,387

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
200,742
100.00
-
200,742

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
200,742
100.00
-
200,742

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
16,101,187
25.56
-
16,101,187

금융 및 보험업
35,025,800
55.59
-
35,025,800

기타
11,875,705
18.85
-
11,875,705

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
63,002,692
100.00
-
63,002,692

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
6,985
0.19
-
6,985

금융 및 보험업
3,554,783
95.52
-
3,554,783

기타
159,602
4.29
-
159,602

파생금융자산 소계
3,721,370
100.00
-
3,721,370

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
24,609,458
43.74
-
24,609,458

금융 및 보험업
22,669,379
40.29
-
22,669,379

기타
8,980,674
15.97
-
8,980,674

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
56,259,511
100.00
-
56,259,511

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
31,996,180
71.94
(34)
31,996,146

금융 및 보험업
10,450,497
23.50
(3,337)
10,447,160

기타
2,029,120
4.56
(798)
2,028,322

상각후원가 측정 유가증권 소계
44,475,797
100.00
(4,169)
44,471,628

합계
196,025,468

(7,138)
196,018,330

구분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
22,723,354
100.00
(3,263)
22,720,091

상각후원가 측정 예치금 소계
22,723,354
100.00
(3,263)
22,720,091

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
100,094
100.00
-
100,094

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
100,094
100.00
-
100,094

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
16,902,284
28.94
-
16,902,284

금융 및 보험업
34,244,398
58.62
-
34,244,398

기타
7,268,418
12.44
-
7,268,418

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
58,415,100
100.00
-
58,415,100

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
44,670
0.81
-
44,670

금융 및 보험업
4,925,535
88.82
-
4,925,535

기타
575,180
10.37
-
575,180

파생금융자산 소계
5,545,385
100.00
-
5,545,385

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
26,205,864
44.83
-
26,205,864

금융 및 보험업
24,847,602
42.51
-
24,847,602

기타
7,403,423
12.66
-
7,403,423

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
58,456,889
100.00
-
58,456,889

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
24,018,884
65.14
(30)
24,018,854

금융 및 보험업
11,019,911
29.89
(2,475)
11,017,436

기타
1,834,383
4.97
(445)
1,833,938

상각후원가 측정 유가증권 소계
36,873,178
100.00
(2,950)
36,870,228

합계
182,114,000

(6,213)
182,107,787

5) 당기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

대한민국
21,051,229
74.21
(574)
21,050,655

미국
2,875,884
10.14
(136)
2,875,748

기타
4,438,243
15.65
(2,259)
4,435,984

상각후원가 측정 예치금 소계
28,365,356
100.00
(2,969)
28,362,387

당기손익-공정가치 측정 예치금

대한민국
200,742
100.00
-
200,742

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
200,742
100.00
-
200,742

당기손익-공정가치 측정 유가증권

대한민국
56,920,225
90.35
-
56,920,225

미국
3,334,888
5.29
-
3,334,888

기타
2,747,579
4.36
-
2,747,579

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
63,002,692
100.00
-
63,002,692

파생금융자산

대한민국
1,639,657
44.06
-
1,639,657

미국
753,896
20.26
-
753,896

프랑스
370,787
9.96
-
370,787

싱가포르
117,964
3.17
-
117,964

일본
96,438
2.59
-
96,438

기타
742,628
19.96
-
742,628

파생금융자산 소계
3,721,370
100.00
-
3,721,370

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

대한민국
51,484,332
91.51
-
51,484,332

미국
1,417,898
2.52
-
1,417,898

기타
3,357,281
5.97
-
3,357,281

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
56,259,511
100.00
-
56,259,511

상각후원가 측정 유가증권

대한민국
41,912,154
94.24
(3,183)
41,908,971

미국
1,188,427
2.67
(466)
1,187,961

기타
1,375,216
3.09
(520)
1,374,696

상각후원가 측정 유가증권 소계
44,475,797
100.00
(4,169)
44,471,628

합계
196,025,468

(7,138)
196,018,330

구분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

대한민국
16,535,849
72.78
(607)
16,535,242

미국
2,030,614
8.94
(283)
2,030,331

기타
4,156,891
18.28
(2,373)
4,154,518

상각후원가 측정 예치금 소계
22,723,354
100.00
(3,263)
22,720,091

당기손익-공정가치 측정 예치금

대한민국
100,094
100.00
-
100,094

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
100,094
100.00
-
100,094

당기손익-공정가치 측정 유가증권

대한민국
53,991,978
92.43
-
53,991,978

미국
2,370,538
4.06
-
2,370,538

기타
2,052,584
3.51
-
2,052,584

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
58,415,100
100.00
-
58,415,100

파생금융자산

대한민국
2,885,214
52.03
-
2,885,214

미국
706,866
12.75
-
706,866

기타
1,953,305
35.22
-
1,953,305

파생금융자산 소계
5,545,385
100.00
-
5,545,385

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

대한민국
54,786,461
93.72
-
54,786,461

미국
942,151
1.61
-
942,151

기타
2,728,277
4.67
-
2,728,277

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
58,456,889
100.00
-
58,456,889

상각후원가 측정 유가증권

대한민국
34,545,872
93.69
(2,283)
34,543,589

미국
1,049,387
2.85
(241)
1,049,146

기타
1,277,919
3.46
(426)
1,277,493

상각후원가 측정 유가증권 소계
36,873,178
100.00
(2,950)
36,870,228

합계
182,114,000

(6,213)
182,107,787

예치금, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 금관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.

4-3. 유동성위험
 

(1) 유동성위험 일반

유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.
연
결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 및 관리지표 

유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한
유
동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 유동성비율 등을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리위원회에 보고합니다. 

(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석

아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 연결재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

1) 당기말
및 전기말 현재 현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융부채 및 난외계정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

즉시 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)
2,939,584
-
-
-
-
-
2,939,584

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
9,149,396
-
-
-
-
-
9,149,396

매매목적 파생금융상품(*1)
3,509,789
-
-
-
-
-
3,509,789

위험회피목적 파생금융상품(*2)
-
11,355
9,993
31,135
31,640
1,423
85,546

예수부채(*3)
204,616,202
16,556,213
31,123,968
111,140,222
10,157,238
1,329,120
374,922,963

차입부채
8,504,084
17,807,785
5,825,350
13,861,238
10,380,171
1,003,369
57,381,997

사채
14,528
3,438,621
5,318,699
20,496,869
34,863,044
6,509,966
70,641,727

리스부채
139
23,387
42,406
157,536
334,359
50,555
608,382

기타금융부채
217,874
22,953,515
203,897
354,876
934,389
372,745
25,037,296

합계
228,951,596
60,790,876
42,524,313
146,041,876
56,700,841
9,267,178
544,276,680

난외계정

약정
(*4)

170,218,143
-
-
-
-
-
170,218,143

지급보증계약
10,199,689
-
-
-
-
-
10,199,689

금융보증계약

(*5)

6,892,464
-
-
-
-
-
6,892,464

합계
187,310,296
-
-
-
-
-
187,310,296

구분
전기말

즉시 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*1)
2,025,952
-
-
-
-
-
2,025,952

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
9,784,107
-
-
-
-
-
9,784,107

매매목적 파생금융상품(*1)
5,014,072
-
-
-
-
-
5,014,072

위험회피목적 파생금융상품(*2)
-
3,123
4,120
62,147
35,198
109
104,697

예수부채(*3)
182,111,594
17,207,360
28,485,765
99,879,946
12,133,364
1,664,509
341,482,538

차입부채
9,333,894
17,730,230
4,923,897
9,617,100
7,616,809
938,374
50,160,304

사채
18,105
2,806,105
6,769,859
14,330,686
35,512,544
6,241,226
65,678,525

리스부채
205
22,372
40,376
152,084
332,033
44,882
591,952

기타금융부채
217,866
24,153,880
208,745
329,291
748,593
215,447
25,873,822

합계
208,505,795
61,923,070
40,432,762
124,371,254
56,378,541
9,104,547
500,715,969

난외계정

약정
(*4)

159,133,983
-
-
-
-
-
159,133,983

지급보증계약
8,548,928
-
-
-
-
-
8,548,928

금융보증계약

(*5)

4,964,468
-
-
-
-
-
4,964,468

합계
172,647,379
-
-
-
-
-
172,647,379

(*1) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하 고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간
에 포함함.

(*2) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.

(*3) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 지급 구간에 포함함.

(*4) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 지급 구간에 포함함.
(*5) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 현금흐름위험회피목적 파생금융상품의계약상 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(102)
(2,647)
(252)
24,812
(11)
21,800

총액결제 파생상품 수취현금흐름
126,429
325,664
619,100
2,084,618
-
3,155,811

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(130,919)
(329,546)
(630,023)
(1,428,759)
-
(2,519,247)

구분
전기말

1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(1,082)
(5,569)
(15,132)
(25,354)
290
(46,847)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
85,064
220,339
517,929
2,289,277
-
3,112,609

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(88,952)
(221,261)
(523,442)
(1,616,530)
-
(2,450,185)

4-4. 시장위험

(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리위험과 환위험이며, 추가적인 위험으로는 주가위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다. 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 관리방법
 
연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.

대표적인 종속기업 ㈜국민은행의 경우 시장리스크 관리를 위해 리스크관리협의회에서 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크전략그룹대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.

㈜국민은행 재무전략협의회(ALCO: Asset-Liability Management Committee)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 Asset Liability Management("ALM") 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, ALM부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 자본의 경제적 가치변동(Change in Economic Value of Equity, 이하 △EVE), 순이자이익 변동(Changein Net Interest Income, 이하 △NII), 듀레이션갭 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 ALM부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

㈜국민은행은 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 LIBOR 규제당국과 대체금리 전환과 관련된 다양한 협의체가 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 이러한 발표에 대응하여 재무, 회계, 세무, 법률, IT, 리스크 등의 주요 업무 부문으로 구성된LIBOR 전환 프로그램 및 계획에 따라 대부분의 전환 및 대체계획을 마무리하였습니다. 해당 프로그램은 경영기획그룹대표(CFO: Chief Financial Officer)의 관리 하에 있으며, 이사회 및 고위 경영진을 위원으로 하는 협의체에 관련 사항을 보고합니다. 재무적/비재무적 영향과 운영 위험을 최소화하며 이해관계자 간의 혼란을 최대한 줄이는 방향으로 지표금리 개혁이 진행될 수 있도록 시장참여자로써 적극 의견을 개진하는 등의 노력을 지속하고 있습니다.

당기말 현
재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
노출금액(*)

USD LIBOR
기타

공정가치 측정

당기손익공정가치측정 금융자산
4,695
-

당기손익공정가치지정 금융부채
92,833

-

투자금융자산
231,702

-

상각후원가 측정

대출채권
3,734,401
55,800

차입부채 및 사채
867,731
-

기타

파생상품
1,398,607
-

(*) 대체 지표 이자율로 전환하기 전에 소멸할 금융상품은 제외하였고 비파생금융상품 의 경우 장부금액, 기타항목의 경우 명목금액을 사용함.

(3) 트레이딩 포지션
 
1) 트레이딩 포지션 정의

시장리스크 관리대상인 트레이딩 포지션은 "트레이딩 정책지침"에서 정한 트레이딩 포지션을 관리대상 포지션으로 하며, 트레이딩 포지션의 기본요건은 다음과 같습니다.

- 대상포지션은 매매에 대한 제약이 없으며, 일별 공정가치 평가가 이루어지고 내재 된 중요리스크를 시장에서 헤지할 수 있어야 합니다.

- 트레이딩 포지션 분류기준에 대하여 트레이딩 정책지침에서 명확하게 규정하고,

트레이딩 포지션은 별도의 트레이딩 부서에서 관리하여야 합니다.

- 대상포지션은 문서화된 트레이딩 전략에 따라 운영되고 포지션의 한도관리가 수행 되어야 합니다.

- 대상포지션에 대하여 전문딜러 또는 운영부서가 사전에 결정된 한도 내에서 리스 크관리부서 등의 사전승인 없이 거래를 집행할 권한을 가지고 있어야 합니다.

- 대상포지션은 연결실체의 리스크 관리를 위하여 주기적으로 경영진에게 보고되어 야 합니다.

2) 트레이딩 포지션에서 발생하는 시장위험의 관측방법

연결실체의 종속기업은 모든 트레이딩 포지션에 대해 시장리스크관리시스템을 통해 VaR를 산출하여 시장리스크를 측정하고 있습니다. 연결실체는 일반적으로 트레이딩포지션에서 발생하는 시장리스크를 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 또한, 금융감독원 규정 및 지침에 따라 파생금융상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.
 
 3) VaR

① VaR

대표적인 종속기업 ㈜국민은행은 트레이딩포지션의 시장리스크를 측정하기 위하여 위험기준가치평가방법(VaR)을 이용합니다. 10일 VaR로 측정하며, 이는 완전가치평가방식의 역사적시뮬레이션모형에 의한 10영업일의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 과거 250영업일의 데이터를 바탕으로 포트폴리오의 가치변화분포를 예측하며, 이 중 99%의 신뢰도에 해당하는 포트폴리오의 가치와 현재 시장가치와의 차이로 10일 VaR를 산출합니다. 

VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거 시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거 시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없기 때문에 계산과정에서 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 포지션을 정상적으로 매도하는데 소요되는 기간으로서 만약 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소 또는 과대 측정할 수 있습니다. 

트레이딩포지션을 보유한 연결실체의 종속기업은 트레이딩 포지션에 대한 시장리스크 측정 시 일반리스크는 내부모형(VaR), 개별리스크는 표준방법을 사용하고 있습니다. 내부모형 미승인 대상의 경우 표준방법을 사용하고 있습니다. 따라서 공시되는 시장리스크 VaR는 개별리스크 및 일부 포지션에 대한 시장리스크를 반영하지 않고 있습니다. 또한, 시장리스크 VaR 관리의 효용성 제고(규제자본과의 연관성 제고)를 위하여 비은행 종속기업에 대해서는 규제자본 산출 방식과 동일한 표준방법을 적용하여 측정하고 있습니다.

② 백테스팅 (Back-Testing)
VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출결과를 비교하는 백테스팅을 실시합니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)

위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생금융상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다. 연결실체는 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오를 통하여 위기상황분석을 실시하고 있습니다. 이러한 위기상황분석은연 1회 이상 실시됩니다.

10일 VaR(신뢰도 99%)로 산출 및 관리되고 있는 ㈜국민은행 트레이딩 포지션의 금리위험, 주가위험, 환위험에 대한 당기 및 전기 결과값은 다음과 같습니다(단위:백만원).

- ㈜국민은행

구분
당기

평균
최소
최대
당기말

금리위험

20,051

6,372

55,670

16,534

주가위험

9,067

4,537

24,824

5,513

환위험

27,886

17,820

49,264

21,522

분산효과

(13,039)

총 VaR

40,915

15,986

115,347

30,530

구분
전기

평균

최소

최대

전기말

금리위험

59,147

9,588

105,983

50,795

주가위험

15,379

3,787

24,821

24,821

환위험

36,281

5,302

67,766

49,338

분산효과

(7,320)

총 VaR

105,428

14,225

158,798

117,634

한편 당기말 및 전기말 현재 상기 VaR로 측정되지 아니하는 포지션 또는 비은행 종속기업에 대한 표준방법에 따른 소요자기자본은 다음과 같습니다(단위:백만원).

- ㈜국민은행

구분
당기말
전기말

금리위험

25,432

40,290

주가위험

6

7,088

환위험

46,173

23,938

합계

71,611

71,316

- KB증권㈜

구분
당기

평균

최소

최대

당기말

금리위험

724,482

657,094

821,864

821,864

주가위험

249,320

207,425

299,221

278,356

환위험

14,275

6,808

22,543

22,543

상품위험

88

3

210

19

합 계

988,165

871,330

1,143,838

1,122,782

구분
전기

평균

최소

최대

전기말

금리위험

656,651

575,053

755,704

755,704

주가위험

267,186

213,639

317,478

213,639

환위험

15,113

8,759

21,907

10,588

상품위험

18

1

56

18

합 계

938,968

797,452

1,095,145

979,949

- ㈜KB손해보험

구분
당기

평균

최소

최대

당기말

금리위험

5,445

3,854

6,553

5,906

환위험

34,560

28,035

40,853

40,853

합 계

40,005

31,889

47,406

46,759

구분
전기

평균

최소

최대

전기말

금리위험

5,682

2,850

7,652

7,055

환위험

26,529

23,491

29,339

28,891

합 계

32,211

26,341

36,991

35,946

- ㈜KB국민카드

구분

당기

평균

최소

최대

당기말

환위험

13,029

7,744

16,094

15,637

구분

전기

평균

최소

최대

전기말

환위험

2,712

169

7,861

7,546

- 푸르덴셜생명보험㈜

구분

당기

평균

최소

최대

당기말

환위험

4,676

1,337

7,211

6,963

구분

전기

평균

최소

최대

전기말

환위험

7,977

7,977

7,977

7,977

- KB자산운용㈜

구분

당기

평균

최소

최대

당기말

환위험

2,151

1,053

3,085

2,405

구분

전기

평균

최소

최대

전기말

금리위험

1,298

-

2,589

-

주가위험

3,382

-

9,484

-

환위험

812

1,208

1,523

1,141

합계

5,492

1,208

13,596

1,141

- KB캐피탈㈜

구분

당기

평균

최소

최대

당기말

환위험

1,121

867

1,280

1,280

구분

전기

평균

최소

최대

전기말

환위험

810

297

1,315

896

- KB생명보험㈜

구분

당기

평균

최소

최대

당기말

금리위험

2,095

1,072

2,932

1,072

환위험

4,216

1,725

6,651

6,378

합계

6,311

2,797

9,583

7,450

구분

전기

평균

최소

최대

전기말

금리위험

3,054

1,784

4,389

2,743

- KB부동산신탁㈜

구분

당기

평균

최소

최대

당기말

주가위험

-
-
-
-

구분

전기

평균

최소

최대

전기말

주가위험

399

-

435

-

- KB인베스트먼트㈜

구분

당기

평균

최소

최대

당기말

주가위험

5,114

3,518

10,518

10,518

환위험

13,706

11,269

18,452

18,301

합계

18,820

14,787

28,970

28,819

구분

전기

평균

최소

최대

전기말

주가위험

1,153

-

7,588

6,253

환위험

11,864

10,167

12,625

11,655

합계

13,017

10,167

20,213

17,908

4) 위험요소별 세부내역

① 금리위험

트레이딩포지션의 금리위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것입니다. 트레이딩 계정에 관련된 금리위험은 VaR와 민감도분석(Price Value of a Basis Point: PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.

② 주가위험

주가위험은 원화트레이딩 주식에서 주로 발생합니다.
원화 트레이딩 주식 포트폴리오는 거래소 상장 주식과 주식 관련 파생상품으로 구성되어 있으며 엄격한 분산투자한도로 관리되고 있습니다.

③ 환위험

환위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채 및 통화관련 파생상품의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 순외환 익스포져의 대부분은 미국 달러화 및 중국 위안화 등에서 발생합니다. 연결실체는 손실한도 설정과 동시에 순외환 익스포져 한도를 설정함으로써 트레이딩, 비트레이딩 포트폴리오를 포괄한 순외환 익스포져금액도 관리합니다.

(4) 비트레이딩 포지션 (IRRBB : Interest Rate Risk in the Banking Book)

1) 정성적 공시

가. 리스크 관리 및 측정 목적의 금리리스크 정의
금리리스크는 금리 변동 시 금리민감 자산, 부채 등의 가치가 변하면서 발생하는 자본과 이익의 변동으로서 △EVE와 △NII로 측정하고 있습니다.

나. 전반적인 금리리스크 관리 및 경감 전략
금리리스크 관리부서는 중장기 경영전략 및 거시경제 현황을 감안하여 리스크관리협의체 결의에 의해 연 1회 금리리스크 관리정책 수립 및 한도를 설정합니다. 금리리스크 관리부서는 비정상적인 금리 변동 상황을 가정하는 금리리스크 위기상황분석을 실시하여 그 결과를 리스크관리협의체에 보고하고 있으며, 금리리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 관찰하여 적시에 대응방안을 강구하며 관리현황에 대해 리스크관리협의체에 정기 및 수시 보고합니다. 금리리스크 모형 적정성 검증 업무는 관리부서와 독립적인 지위의 검증 부서에서 연 1회 이상 정기적으로 실시하고 있습니다.

다. 금리리스크 측정 주기와 민감도 산출에 활용하는 구체적인 방법론
금리 변화에 따른 경제적 가치(Economic Value measure)와 수익(Earnings-Based measure)의 민감도를 측정하기 위해 월별로 자산과 부채의 금리갭 및 듀레이션갭을 산출하고 있습니다.

라. 경제적 가치 및 이익 변화를 추정하는데 활용하는 금리 충격 및 위기상황 시나리오
다음의 여섯 가지 금리 충격 및 위기상황 시나리오를 적용하여 △EVE를 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여산출하고 있습니다.

- 평행상승 충격

- 평행하락 충격

- 단기금리 하락, 장기금리 상승 충격(Steepener 충격)

- 단기금리 상승, 장기금리 하락 충격(Flattener 충격)

- 단기금리 상승 충격

- 단기금리 하락 충격

마. 별도로 활용하고 있는 주요한 모델링의 가정사항
과거 금융위기(2008~2009년)의 금리변동성에 기반한 금리시나리오(Historical-simulation) 및 금리리스크 측정 계열사별 자산/부채 포트폴리오 분포, 경영전략 방향성을감안한 금리갭 구간(27개) 등을 가정하여 내부관리 목적의 금리리스크를 산출하고 있습니다.

바. 금리리스크 헤지 방법 및 관련 회계
금리리스크 측정 계열사에서는 이자 지급 현금흐름과 동일한 Back-to-Back 이자율 스왑 거래 등을 통해 금리리스크를 헤지하고 있으며, 위험회피회계 적용에 대한 위험관리전략, 위험관리목적, 위험회피관계, 위험회피효과에 관한 충족 여부 평가 방법 등을 문서화하여 관리하고 있습니다.

사. △EVE와 △NII를 산출하기 위해 활용되는 주요 모델링 및 모수적 가정
금리리스크 측정 계열사는 금리민감 자산, 부채 및 난외항목의 현금흐름을 모두 포함하여 금리리스크를 산출하고 있으며, △EVE와 △NII 를 산출하기 위한 IRRBB 표준방법의 주요 가정은 다음과 같습니다.

① 현금흐름의 만기구간 구분(총 19개 구간)

구분

만기구간 (M:월, Y:년, tcf:금리개정일)

단기금리

1일

(0.0028Y)

1일< tcf

≤1M

(0.0417Y)

1M< tcf

≤3M

(0.1667Y)

3M< tcf

≤6M

(0.375Y)

6M< tcf

≤9M

(0.625Y)

9M< tcf

≤1Y

(0.875Y)

1Y< tcf

≤1.5Y

(1.25Y)

1.5Y< tcf

≤2Y

(1.75Y)

중기금리

2Y< tcf

≤3Y

(2.5Y)

3Y< tcf

≤4Y

(3.5Y)

4Y< tcf

≤5Y

(4.5Y)

5Y< tcf

≤6Y

(5.5Y)

6Y< tcf

≤7Y

(6.5Y)

장기금리

7Y< tcf

≤8Y

(7.5Y)

8Y< tcf

≤9Y

(8.5Y)

9Y< tcf

≤10Y

(9.5Y)

10Y< tcf

≤15Y

(12.5Y)

15Y< tcf

≤20Y

(17.5Y)

tcf >20Y

(25Y)

(*)
괄호 안의 숫자는 만기구간 중간시점임
.

② 비만기성 예금의 범주별 핵심예금 비율 및 평
균만기 상한

구분

핵심예금 비율 상한(%)

핵심예금 평균만기 상한(년)

소매/거래

90

5

소매/비거래

70

4.5

도매

50

4

2) 정량적 공시

비만기성 예금의 평균금리개정 만기는 핵심예금 2.5년/비핵심예금 1일이며, 최장 금리개정 만기는 5년입니다.

가. ㈜국민은행

여섯 가지 금리 충격 및 위기상황 시나리오를 적용하여 △EVE를 산출하고 있으며, △NII의 경우 평행 상승 충격 시나리오와 평행 하락 충격 시나리오를 적용하여 산출합니다. 당기말 및 전기말의 △EVE와 △NII 결과값은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

구분
당기말
전기말

△EVE
△NII
△EVE
△NII

시나리오 1(평행상승)
936,965
564,771
544,087
415,339

시나리오 2(평행하락)
-
-
-
-

시나리오 3(단기하락, 장기상승)
273,951

245,337

시나리오 4(단기상승, 장기하락)
311,497
423,673

시나리오 5(단기상승)
568,246
466,220

시나리오 6(단기하락)
345,987
480,246

시나리오 1~ 6 중 최대값
936,965
564,771
544,087
415,339

기본자본
30,491,173
28,234,310

나. 비은행 종속기업

△EVE는 6개 금리충격 시나리오의 최대값이며, △NII는 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오의 최대값입니다. 당기말 및 전기말의 △EVE와 △NII 결과값은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

회사
당기말
전기말

△EVE

△NII

△EVE

△NII

KB증권㈜

173,199

272,676

134,136

469,043

㈜KB손해보험

939,720

37,119

730,313

38,697

㈜KB국민카드

93,232

225,581

283,780

135,628

푸르덴셜생명보험㈜

611,930

24,135

497,798

14,434

KB캐피탈㈜

105,728

41,112

108,306

26,166

KB생명보험㈜

143,393

33,942

48,879

35,071

㈜KB저축은행

20,077

786

25,878

499

(5) 외화자산부채

당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 금융상품
의 원화환산내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
합계

금융자산

현금 및 예치금
6,995,653
420,964
482,144
96,951
570,186
1,646,253
10,212,151

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,217,843
12,047
514,047
11,024
16,113
261,029
8,032,103

매매목적 파생금융상품
222,759
221
44,384
534
5,549
21,762
295,209

위험회피목적 파생금융상품
104,091
-
-
-
-
4,541
108,632

상각후원가 측정 대출채권
26,605,737
597,413
1,777,967
234,612
1,774,589
6,518,650
37,508,968

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6,604,010
5,152
121,573
6,272
536,747
405,391
7,679,145

상각후원가 측정 금융자산
2,267,233
-
300,856
-
48,435
710,950
3,327,474

기타금융자산
1,893,691
37,036
100,041
7,082
69,307
252,337
2,359,494

합계
51,911,017
1,072,833
3,341,012
356,475
3,020,926
9,820,913
69,523,176

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,496,712
-
-
-
-
-
1,496,712

매매목적 파생금융상품
376,230
6,099
61,941
19,833
18,223
117,217
599,543

위험회피목적 파생금융상품
42,470
-
-
-
-
-
42,470

예수부채
21,324,104
900,044
1,873,026
106,456
1,943,015
5,402,000
31,548,645

차입부채
15,597,440
456,029
386,023
496,084
-
2,176,532
19,112,108

사채
6,366,475
-
1,338,391
-
102,443
708,353
8,515,662

기타금융부채
1,834,429
23,158
140,779
16,543
93,933
211,516
2,320,358

합계
47,037,860
1,385,330
3,800,160
638,916
2,157,614
8,615,618
63,635,498

난외
19,149,581
353
262,116
2,991
250,239
844,384
20,509,664

구분
전기말

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
합계

금융자산

현금 및 예치금
4,482,459
583,545
558,793
113,586
878,798
1,152,515
7,769,696

당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,464,176
39,817
508,587
30,030
6,046
177,545
6,226,201

매매목적 파생금융상품
339,190
18,061
41,834
1,774
4,344
9,724
414,927

위험회피목적 파생금융상품
112,431
-
-
-
-
-
112,431

상각후원가 측정 대출채권
18,783,163
565,918
1,387,089
259,787
1,617,715
5,597,016
28,210,688

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
5,446,539
5,271
35,478
-
342,804
224,801
6,054,893

상각후원가 측정 금융자산
1,660,713
-
300,315
-
108,594
537,966
2,607,588

기타금융자산
2,747,958
50,573
231,435
20,162
122,642
353,707
3,526,477

합계
39,036,629
1,263,185
3,063,531
425,339
3,080,943
8,053,274
54,922,901

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,267,690
-
-
-
-
-
1,267,690

매매목적 파생금융상품
497,975
21,221
84,712
1,817
42,023
36,625
684,373

위험회피목적 파생금융상품
139,528
-
-
-
-
14,050
153,578

예수부채
16,441,107
933,268
991,872
66,440
1,755,272
4,331,641
24,519,600

차입부채
10,068,379
485,618
402,802
501,716
439
1,728,281
13,187,235

사채
5,135,667
-
666,873
-
-
308,675
6,111,215

기타금융부채
3,407,300
38,979
98,093
9,911
51,331
237,281
3,842,895

합계
36,957,646
1,479,086
2,244,352
579,884
1,849,065
6,656,553
49,766,586

난외
14,991,859
32,200
248,007
741
253,472
906,502
16,432,781

4-5. 운영위험

(1) 개념

연결실체의 운영리스크는 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실 위험을 말합니다. 운영리스크 관리는 적정 자기자본수준 관리 및 내부통제 체계의 보완을 통해 금융기관의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다.

(2) 관리방법

운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 지주회사가 그룹 전체의 운영리스크 관리를 통할하고, 각 계열사별로 자체 위험수준에 맞게 운영리스크의 관리 정책을 수립ㆍ실행하고 관련 시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다. 그룹 리스크관리위원회는 계열사별 운영리스크 위험자본을 설정ㆍ배분하고 계열사는 배분된 위험자본 범위내에서 적정 수준의 운영리스크를 관리하고 있습니다.

4-6. 자본관리

연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다.2021년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율(보통주자본비율:8.0%, 기본자본비율:9.5%, 총자본비율:11.5%)을 유지해야 합니다.

금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 연결실체의 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.

보통주자본: 보통주자본은 연결실체의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 연결실체 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.

기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다.
 
보완자본: 보완자본은 청산시 연결실체의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부자본증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.

위험가중자산은 연결실체가 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어 있는 위험량의 크기를 의미합니다. 연결실체는 금융지주회사감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.
 
연결실체는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(연결실체가목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다.

내부자본은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 연결실체의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.

연결실체의 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 연결실체의 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 연결실체의 자본적정성 관리를 하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 바젤 Ⅲ기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구분
당기말
전기말

총 자기자본

45,882,765

40,080,136

기본자본

42,305,442

36,895,778

보통주자본

39,144,259

34,886,283

기타기본자본

3,161,183

2,009,495

보완자본

3,577,323

3,184,358

위험가중자산

290,913,570

262,349,242

총자본비율(%)

15.77

15.28

기본자본비율(%)

14.54

14.06

보통주자본비율(%)

13.46

13.30

5. 부문별공시 : 

(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문

연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 다음과 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익
3,589,404
2,958,198
1,585,192
8,132,794
1,675,977
1,285,593
1,773,989
631,065
984,185
-
14,483,603

부문간 영업손익
34,771
-
271,887
306,658
11,002
(53,017)
(158,545)
(7,273)
98,215
(197,040)
-

차감계
3,624,175
2,958,198
1,857,079
8,439,452
1,686,979
1,232,576
1,615,444
623,792
1,082,400
(197,040)
14,483,603

순이자이익
3,802,477
3,541,539
384,460
7,728,476
556,386
625,228
1,390,753
519,609
411,874
(2,754)
11,229,572

이자수익
5,317,800
4,437,930
918,631
10,674,361
824,775
634,816
1,768,215
523,882
816,515
(31,686)
15,210,878

이자비용
(1,515,323)
(896,391)
(534,171)
(2,945,885)
(268,389)
(9,588)
(377,462)
(4,273)
(404,641)
28,932
(3,981,306)

순수수료이익
390,619
392,060
405,202
1,187,881
1,014,801
(173,348)
546,022
(26,895)
1,068,648
8,474
3,625,583

수수료수익
534,749
535,530
516,665
1,586,944
1,201,670
10,418
1,644,806
433
1,187,661
(308,326)
5,323,606

수수료비용
(144,130)
(143,470)
(111,463)
(399,063)
(186,869)
(183,766)
(1,098,784)
(27,328)
(119,013)
316,800
(1,698,023)

순보험손익
-
-
-
-
-
493,271
11,589
56,871
-
(5,020)
556,711

보험수익
-
-
-
-
-
12,722,178
21,711
3,406,145
-
(42,176)
16,107,858

보험비용
-
-
-
-
-
(12,228,907)
(10,122)
(3,349,274)
-
37,156
(15,551,147)

당기손익-공정가치 측정
 금융상품 순손익
29,407
-
313,427
342,834
123,183
369,864
3,431
137,343
184,467
(165,818)
995,304

기타영업손익
(598,328)
(975,401)
753,990
(819,739)
(7,391)
(82,439)
(336,351)
(63,136)
(582,589)
(31,922)
(1,923,567)

일반관리비
(1,831,948)
(2,036,855)
(533,928)
(4,402,731)
(855,142)
(833,597)
(577,734)
(203,198)
(438,170)
109,719
(7,200,853)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익
1,792,227
921,343
1,323,151
4,036,721
831,837
398,979
1,037,710
420,594
644,230
(87,321)
7,282,750

신용손실충당금(전)환입액
(392,956)
(125,876)
(3,896)
(522,728)
(18,438)
(5,476)
(465,342)
1,677
(175,568)
742
(1,185,133)

영업이익
1,399,271
795,467
1,319,255
3,513,993
813,399
393,503
572,368
422,271
468,662
(86,579)
6,097,617

관계기업 투자손익
-
-
57,156
57,156
14,484
(143)
785
-
9,411
11,833
93,526

기타 영업외손익
(9,237)
-
(70,368)
(79,605)
(18,307)
17,446
(7,378)
(158)
2,408
(23,943)
(109,537)

부문세전당기순이익
1,390,034
795,467
1,306,043
3,491,544
809,576
410,806
565,775
422,113
480,481
(98,689)
6,081,606

법인세비용
(368,577)
(218,753)
(366,185)
(953,515)
(215,424)
(108,715)
(144,611)
(132,510)
(148,044)
5,594
(1,697,225)

당기순이익
1,021,457
576,714
939,858
2,538,029
594,152
302,091
421,164
289,603
332,437
(93,095)
4,384,381

지배기업주주지분순이익
1,022,699
576,714
991,351
2,590,764
594,301
301,836
418,898
289,603
330,563
(116,422)
4,409,543

비지배지분순이익(손실)
(1,242)
-
(51,493)
(52,735)
(149)
255
2,266
-
1,874
23,327
(25,162)

자산총계(*)
189,310,448
169,513,344
124,741,106
483,564,898
55,493,984
41,472,227
27,349,561
36,921,678
52,929,567
(33,836,081)
663,895,834

부채총계(*)
197,834,530
180,815,013
72,026,442
450,675,985
50,008,422
37,328,955
22,793,919
34,166,882
23,191,051
(2,563,300)
615,601,914

구분
전기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익
2,833,601
2,918,826
1,797,921
7,550,348
1,448,409
1,027,269
1,538,230
237,416
690,970
-
12,492,642

부문간 영업손익
178,199
-
108,118
286,317
(6,366)
5,976
(183,480)
(9,655)
324,910
(417,702)
-

차감계
3,011,800
2,918,826
1,906,039
7,836,665
1,442,043
1,033,245
1,354,750
227,761
1,015,880
(417,702)
12,492,642

순이자이익
3,238,002
3,178,280
338,484
6,754,766
510,566
615,951
1,265,703
260,925
314,832
(469)
9,722,274

이자수익
4,899,943
4,519,579
1,036,643
10,456,165
820,100
616,852
1,631,520
261,056
726,668
(26,614)
14,485,747

이자비용
(1,661,941)
(1,341,299)
(698,159)
(3,701,399)
(309,534)
(901)
(365,817)
(131)
(411,836)
26,145
(4,763,473)

순수수료이익
363,459
406,603
297,860
1,067,922
916,758
(171,220)
400,485
(18,059)
776,282
(13,229)
2,958,939

수수료수익
480,190
529,178
440,319
1,449,687
1,037,545
8,571
1,485,718
98
871,499
(326,094)
4,527,024

수수료비용
(116,731)
(122,575)
(142,459)
(381,765)
(120,787)
(179,791)
(1,085,233)
(18,157)
(95,217)
312,865
(1,568,085)

순보험손익
-
-
-
-
-
376,827
13,283
(91,410)
-
1,293
299,993

보험수익
-
-
-
-
-
12,367,894
23,989
2,026,052
-
(31,295)
14,386,640

보험비용
-
-
-
-
-
(11,991,067)
(10,706)
(2,117,462)
-
32,588
(14,086,647)

당기손익-공정가치 측정
 금융상품 순손익
(52,493)
-
296,676
244,183
117,792
259,274
5,904
71,350
396,626
(83,763)
1,011,366

기타영업손익
(537,168)
(666,057)
973,019
(230,206)
(103,073)
(47,587)
(330,625)
4,955
(471,860)
(321,534)
(1,499,930)

일반관리비
(1,555,089)
(2,072,515)
(573,742)
(4,201,346)
(844,503)
(810,923)
(514,845)
(152,271)
(405,530)
114,606
(6,814,812)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익
1,456,711
846,311
1,332,297
3,635,319
597,540
222,322
839,905
75,490
610,350
(303,096)
5,677,830

신용손실충당금(전)환입액
(204,302)
(264,943)
(14,937)
(484,182)
(23,827)
7,569
(396,376)
472
(148,127)
973
(1,043,498)

영업이익
1,252,409
581,368
1,317,360
3,151,137
573,713
229,891
443,529
75,962
462,223
(302,123)
4,634,332

관계기업 투자손익
-
-
(48,158)
(48,158)
3,598
(42)
1,127
1
553
(829)
(43,750)

기타 영업외손익
5,490
-
23,354
28,844
4,472
16,142
(6,636)
(16,270)
40,927
121,911
189,390

부문세전당기순이익
1,257,899
581,368
1,292,556
3,131,823
581,783
245,991
438,020
59,693
503,703
(181,041)
4,779,972

법인세비용
(339,728)
(159,876)
(312,700)
(812,304)
(156,135)
(68,821)
(114,027)
(27,167)
(97,268)
11,328
(1,264,394)

당기순이익
918,171
421,492
979,856
2,319,519
425,648
177,170
323,993
32,526
406,435
(169,713)
3,515,578

지배기업주주지분순이익
917,956
421,492
958,747
2,298,195
425,622
177,181
324,662
32,526
404,381
(194,119)
3,468,448

비지배지분순이익(손실)
215
-
21,109
21,324
26
(11)
(669)
-
2,054
24,406
47,130

자산총계(*)
164,323,181
161,330,053
112,790,880
438,444,114
57,570,654
39,125,869
24,071,645
35,546,572
47,408,052
(31,446,962)
610,719,944

부채총계(*)
167,236,387
176,571,944
64,227,709
408,036,040
52,516,488
35,093,312
19,789,959
32,524,518
21,598,232
(2,240,962)
567,317,587

(*)
보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

(2) 서비스별 및 지역별 부문

1) 서비스별 공시

당기 및 전기의 서비스별
외부고객으로부터의
영업손익금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

은행부문
8,132,794
7,550,348

증권부문
1,675,977
1,448,409

손해보험부문
1,285,593
1,027,269

카드부문
1,773,989
1,538,230

생명보험부문
631,065
237,416

기타부문
984,185
690,970

합계
14,483,603
12,492,642

2) 지역별 공시

당기 및 전기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
외부고객으로부터의 영업손익
주요 비유동자산

당기
전기
당기말

전
기말

국내
13,525,769
11,891,540
9,853,970
10,216,017

미국
112,388
114,044
45,530
45,353

뉴질랜드
12,857
3,554
1,932
2,385

중국
127,939
84,821
21,416
13,971

캄보디아
410,482
250,426
35,668
32,354

영국
29,764
28,681
86,361
81,879

인도네시아
166,683
44,392
437,088
387,237

기타
97,721
75,184
20,446
51,288

(연결)조정
-
-
518,788
487,742

합계
14,483,603
12,492,642
11,021,199
11,318,226

6. 금융자산과 금융부채 :

6-1. 계정 분류와 공정가치

(1)
당기말
및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
31,009,374
31,081,231

당기손익-공정가치 측정 금융자산
66,005,815
66,005,815

예치금
200,742
200,742

채무증권
63,002,692
63,002,692

지분증권
2,419,463
2,419,463

대출채권
269,296
269,296

기타
113,622
113,622

매매목적 파생금융상품
3,532,542
3,532,542

위험회피목적 파생금융상품
188,828
188,828

상각후원가 측정 대출채권
417,900,273
417,775,260

상각후원가 측정 유가증권
44,471,628
44,392,419

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
60,376,243
60,376,243

채무증권
56,259,511
56,259,511

지분증권
3,803,128
3,803,128

대출채권
313,604
313,604

기타금융자산
10,755,350
10,755,350

합계
634,240,053
634,107,688

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,939,584
2,939,584

당기손익-공정가치 지정 금융부채
9,149,396
9,149,396

매매목적 파생금융상품
3,509,789
3,509,789

위험회피목적 파생금융상품
172,469
172,469

예수부채
372,023,918
371,936,631

차입부채
56,912,374
56,805,938

사채
67,430,188
67,288,409

기타금융부채
29,494,402
29,494,402

합계
541,632,120
541,296,618

구분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
25,608,842
25,612,273

당기손익-공정가치 측정 금융자산
61,035,455
61,035,455

예치금
100,094
100,094

채무증권
58,415,100
58,415,100

지분증권
2,092,313
2,092,313

대출채권
337,983
337,983

기타
89,965
89,965

매매목적 파생금융상품
5,210,512
5,210,512

위험회피목적 파생금융상품
334,873
334,873

상각후원가 측정 대출채권
377,166,984
378,791,808

상각후원가 측정 유가증권
36,870,229
38,026,073

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
61,825,197
61,825,197

채무증권
58,456,889
58,456,889

지분증권
3,074,899
3,074,899

대출채권
293,409
293,409

기타금융자산
14,167,689
14,167,689

합계
582,219,781
585,003,880

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,025,951
2,025,951

당기손익-공정가치 지정 금융부채
9,784,107
9,784,107

매매목적 파생금융상품
5,014,072
5,014,072

위험회피목적 파생금융상품
208,825
208,825

예수부채
338,580,220
338,833,784

차입부채
49,827,156
50,081,900

사채
62,760,687
63,189,132

기타금융부채
28,612,288
28,612,288

합계
496,813,306
497,750,059

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE모형(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

상각후원가 측정대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 
DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

파생상품 및
당기손익-
공정가치 측정
금융상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. 

―
수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

―
수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

―
수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당기말
및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정
된
금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3(*)

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

13,108,985
40,205,783
12,691,047
66,005,815

예치금
-
128,726
72,016
200,742

채무증권
12,146,181
39,300,923
11,555,588
63,002,692

지분증권
849,182
600,768
969,513
2,419,463

대출채권
-
175,366
93,930
269,296

기타
113,622
-
-
113,622

매매목적 파생금융상품
81,408
3,241,129
210,005
3,532,542

위험회피목적 파생금융상품
-
188,828
-
188,828

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
20,027,158
38,900,548
1,448,537
60,376,243

채무증권
17,706,456
38,553,055
-
56,259,511

지분증권
2,320,702
47,859
1,434,567
3,803,128

대출채권
-
299,634
13,970
313,604

합계
33,217,551
82,536,288
14,349,589
130,103,428

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,939,584
-
-
2,939,584

당기손익-공정가치 지정 금융부채
36,938
1,294,944
7,817,514
9,149,396

매매목적 파생금융상품
211,132
3,124,057
174,600
3,509,789

위험회피목적 파생금융상품
-
172,469
-
172,469

합계
3,187,654
4,591,470
7,992,114
15,771,238

(*) KB증
권㈜의 장외파생상품 평가 대상 금액은 당기
손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)

128,083백 만원과 당기손익-공정가치 지정 금융부채
7,829,041백만원, 파생금융자산

209,809백만원 및 파생금융부 채

168,464백만원입니다.

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

14,508,028
35,298,665
11,228,762
61,035,455

예치금
-
10,011
90,083
100,094

채무증권
13,316,819
34,580,168
10,518,113
58,415,100

지분증권
1,101,244
409,259
581,810
2,092,313

대출채권
-
299,227
38,756
337,983

기타
89,965
-
-
89,965

매매목적 파생금융상품
90,459
4,678,185
441,868
5,210,512

위험회피목적 파생금융상품
-
334,873
-
334,873

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
18,731,801
40,645,505
2,447,891
61,825,197

채무증권
18,147,167
40,309,722
-
58,456,889

지분증권
584,634
70,357
2,419,908
3,074,899

대출채권
-
265,426
27,983
293,409

합계
33,330,288
80,957,228
14,118,521
128,406,037

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,025,951
-
-
2,025,951

당기손익-공정가치 지정 금융부채
1,040
581,636
9,201,431
9,784,107

매매목적 파생금융상품
204,470
4,668,155
141,447
5,014,072

위험회피목적 파생금융상품
-
208,825
-
208,825

합계
2,231,461
5,458,616
9,342,878
17,032,955

나.
당기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
40,205,783

예치금
128,726
DCF모형, Hull and White모형
약정현금흐름, 할인율, 변동성, 상관계수

채무증권
39,300,923
DCF모형, Hull and White모형, Closed Form, MonteCarlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, 순자산가치법, 이항모형 등
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등

지분증권
600,768
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
175,366
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
3,241,129
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형, 이항모형 등
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등

위험회피목적 파생금융상품
188,828
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
38,900,548

채무증권
38,553,055
DCF모형, 시장가치접근법, 옵션모형
기초자산 지수, 금리, 할인율 등

지분증권
47,859
DCF모형
할인율

대출채권
299,634
DCF모형
할인율

합계
82,536,288

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
1,294,944
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형, 이항모형
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율

매매목적 파생금융상품
3,124,057
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형, 이항모형 등
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등

위험회피목적 파생금융상품
172,469
DCF모형, Closed Form, FDM
약정현금흐름, 할인율, 선도환율, 변동성, 환율 등

합계
4,591,470

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
35,298,665

예치금
10,011
DCF모형
약정현금흐름, 할인율

채무증권
34,580,168
DCF모형, Closed Form, MonteCarlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형, 순자산가치법 등
약정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 기초자산 가격, 금리, 할인율, 변동성, 상관계수 등

지분증권
409,259
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
299,227
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
4,678,185
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형등
할인율, 기초자산지수, 변동성, 금리, 주가, 환율, 배당수익률 등

위험회피목적 파생금융상품
334,873
DCF모형, Closed Form, FDM 등
할인율, 변동성, 환율 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
40,645,505

채무증권
40,309,722
DCF모형, 시장가치접근법
할인율, 변동성 등

지분증권
70,357
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
265,426
DCF모형
할인율, 변동성 등

합계
80,957,228

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
581,636
DCF모형, Closed Form, MonteCarlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형, 이항모형 등
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
4,668,155
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, 블랙숄즈모형, Hull and White모형등
할인율, 기초자산지수, 변동성, 금리, 주가, 환율, 배당수익률 등

위험회피목적 파생금융상품
208,825
DCF모형, Closed Form, FDM 등
할인율, 환율 등

합계
5,458,616

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
3,330,920
25,791,556
1,958,755
31,081,231

상각후원가 측정 대출채권
-
260,101
417,515,159
417,775,260

상각후원가 측정 유가증권(*2)
18,263,895
26,125,391
3,133
44,392,419

기타금융자산(*2)
-
-
10,755,350
10,755,350

합계
21,594,815
52,177,048
430,232,397
504,004,260

금융부채

예수부채(*1)
-
204,299,174
167,637,457
371,936,631

차입부채(*3)
-
3,137,427
53,668,511
56,805,938

사채
-
60,824,743
6,463,666
67,288,409

기타금융부채(*2)
-
-
29,494,402
29,494,402

합계
-
268,261,344
257,264,036
525,525,380

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
3,362,096
19,573,075
2,677,102
25,612,273

상각후원가 측정 대출채권
-
271,241
378,520,567
378,791,808

상각후원가 측정 유가증권
19,438,941
18,584,264
2,868
38,026,073

기타금융자산(*2)
-
-
14,167,689
14,167,689

합계
22,801,037
38,428,580
395,368,226
456,597,843

금융부채

예수부채(*1)
-
181,472,846
157,360,938
338,833,784

차입부채(*3)
-
1,149,734
48,932,166
50,081,900

사채
-
57,916,235
5,272,897
63,189,132

기타금융부채(*2)
-
-
28,612,288
28,612,288

합계
-
240,538,815
240,178,289
480,717,104

(*1) 수준 2으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가
치로
공시하였습니다.

(*2)
수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우,
장부금
액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*3) 당기말 및 전기말 현재 수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 각각

2,143
백만원
및 292백만원입니다.

나.
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

다
. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
260,101
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
26,125,391
DCF모형, MonteCarlo Simulation모형
할인율, 금리

합계
26,385,492

금융부채

차입부채
3,135,284
DCF모형
할인율

사채
60,824,743
DCF모형
할인율

합계
63,960,027

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
271,241
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
18,584,264
DCF모형, MonteCarlo Simulation모형
할인율, 금리

합계
18,855,505

금융부채

차입부채
1,149,442
DCF모형
할인율

사채
57,916,235
DCF모형
할인율

합계
59,065,677

라
. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당기말

공정가치
가치평가기법

투입변수

금융자산

현금 및 예치금
1,958,755
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 금리

상각후원가 측정 대출채권
417,515,159
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리

합계
419,473,914

금융부채

예수부채
167,637,457
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
53,668,511
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
6,463,666
DCF모형
기타스프레드, 금리

합계
227,769,634

구분

전기말

공정가치
가치평가기법

투입변수

금융자산

현금 및 예치금
2,677,102
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 금리

상각후원가 측정 대출채권
378,520,567
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율, 금리

상각후원가 측정 유가증권
2,868
DCF모형
금리

합계
381,200,537

금융부채

예수부채
157,360,938
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
48,932,166
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
5,272,897
DCF모형
기타스프레드, 금리

합계
211,566,001

6-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

연결실체는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.

그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역

1) 당기 및 전기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정 
예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적
파생금융상품

기초
90,083
11,099,923
38,756
2,419,908
27,983
(9,201,431)
300,420

총손익

당기손익인식액
212
346,982
(431)
-
-
61,756
(66,116)

기타포괄손익인식액
1,720
223,545
-
(101,876)
87
(5,446)
-

매입금액
-
3,567,937
55,605
74,602
-
-
3,954

매도금액
(19,999)
(2,360,801)
-
(5,618)
(14,100)
-
(170,055)

발행금액
-
-
-
-
-
(8,233,128)
(32,516)

결제금액
-
-
-
-
-
9,560,735
-

다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*)
-
4,307
-
-
-
-
(282)

수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*)
-
(356,792)
-
(952,449)
-
-
-

기말
72,016
12,525,101
93,930
1,434,567
13,970
(7,817,514)
35,405

구분
전기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정 
예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정지분증권
기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적
파생금융상품

기초
51,125
10,656,042
188,133
1,482,398
-
(11,222,032)
309,966

총손익

당기손익인식액
(2,021)
22,069
627
(206)
-
(406,788)
400,241

기타포괄손익인식액
(7,693)
144,963
-
815,244
(217)
(27,876)
-

매입금액
135,227
3,519,573
-
122,827
40,000
-
(24,165)

매도금액
(86,555)
(3,263,111)
(150,004)
(355)
(11,800)
-
(328,348)

발행금액
-
-
-
-
-
(9,333,419)
(42,732)

결제금액
-
-
-
-
-
11,788,684
90

다른 수준에서 수준 3 으로 변경된 금액(*)
-
129,580
-
-
-
-
(1,044)

수준 3에서 다른수준 으로 변경된 금액(*)
-
(109,193)
-
-
-
-
(13,587)

기말
90,083
11,099,923
38,756
2,419,908
27,983
(9,201,431)
300,421

(*)
해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다
.

2) 당기 및 전기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산과 금융부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
256,167
86,236
-

보고기간말
보유 금융상품
관련 당기손익인식액

126,516
85,256
-

구분
전기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
70,251
(56,329)
-

보고기간말
보유 금융상품
관련 당기손익인식액

129,824
(60,884)
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
관측가능하지않은
투입변수
비관측변수
추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 
공정가치에 대한 
영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
72,016
MonteCarlo Simulation모형, Hulland White모형
기초자산의 변동성
14.30 ~ 39.66
기초자산의 변동성이 클수록 공정가치변동 증가

상관계수
-3.36
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

채무증권
11,555,588
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형 ,순자산가치법, 마일스톤법, 이익접근법, 시장가치접근법 등
성장률
0.00 ~ 2.00
성장률 상승에 따라공정가치 상승

변동성
13.87 ~ 58.39
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
0.60 ~ 21.37
할인율 하락시 공정가치 상승

주가
18.87 ~ 19.48
주가가 상승할수록 공정가치 상승

기초자산간의
상관계수
-60.35 ~ 100.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치
-1.00 ~ 1.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

회수율
40
회수율 상승시 공정가치 상승

부동산가격변동률
-1.00 ~ 1.00
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

지분증권
969,513
수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등
성장률
0.50 ~ 2.00
성장율 상승에 따라공정가치 상승

할인률
8.80 ~ 24.60
할인율 하락시 공정가치 상승

주가
23.36 ~ 25.49
주가가 상승할수록 공정가치 상승

대출채권
93,930
DCF모형
할인율
8.21
할인율 하락시 공정가치 상승

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
184,165
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull-White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형
기초자산의 변동성
15.07 ~ 80.58
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
-60.35 ~ 88.17
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

주가
-10.00 ~ 10.00
주가가 상승할수록 공정가치 상승

통화 및 이자율
관련 상품 등
25,840
DCF모형, Hull and White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form
변동성
2.67 ~ 81.32
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
-48.31 ~ 90.16
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
1,434,567
위험조정할인율모형, IMV모형, DCF모형, 유사기업비교법, 배당할인모형, 순자산가치법, 시장가치접근법, Hull and White모형 등
성장률
0.00 ~ 2.00
성장율 상승에 따라공정가치 상승

할인율
8.80 ~ 18.02
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
23.36 ~ 31.65
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권
13,970
DCF모형
할인율
2.87 ~ 4.87
할인율 하락시 공정가치 상승

합계
14,349,589

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
7,817,514
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형
기초자산의 변동성
1.00 ~ 81.32
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의
상관관계
-60.35 ~ 90.16
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
92,757
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형
기초자산의 변동성
15.07 ~ 80.58
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의
상관관계
-60.35 ~ 88.17
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
81,843
DCF모형, Hull and White모형, Monte Carlo Simulation모형, Closed Form
할인율
1.46 ~ 2.83
할인율 하락시 공정가치 상승

기초자산의 변동성
5.29 ~ 53.57
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의
상관관계
-48.31 ~ 90.16
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

합계
7,992,114

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
비관측변수
비관측변수
추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 
공정가치에 대한 
영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
90,083
MonteCarlo Simulation모형
기초자산의 변동성
19.40 ~ 36.76
기초자산의 변동성이클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
12.27
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

채무증권
10,518,113
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 옵션모형, 이항모형 ,순자산가치법, 이익접근법, 시장가치접근법 등
성장률
0.00 ~ 2.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

변동성
8.00 ~ 179.75
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
0.00 ~ 21.37
할인율 하락시 공정가치 상승

회수율
40
회수율 상승시 공정가치 상승

기초자산간의
상관계수
-61.12 ~ 100.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

청산가치
0.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

부동산가격변동률
0.00
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

지분증권
581,810
수익가치접근법, 시장가치접근법, 자산가치접근법, DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율모형, 배당할인모형, 과거거래이용법, 이항모형 등
성장률
0.00 ~ 1.10
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
0.60 ~ 18.67
할인율 하락시 공정가치 상승

청산가치
0.00
청산가치 상승에 따라 공정가치 상승

대출채권
38,756
이항모형, DCF모형
주가변동성
0.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
7.86
할인율 하락시 공정가치 상승

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
382,337
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형
기초자산의 변동성
20.00 ~ 72.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의
상관계수
-61.12 ~ 89.01
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 이자율 관련 상품 등
59,531
DCF모형, Hull and White모형
변동성
0.00 ~ 68.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의
상관계수
-50.48 ~ 90.95
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
2,419,908
위험조정할인율모형, IMV모형, DCF모형, 유사기업비교법, 배당할인모형, 옵션모형, 순자산가치법, 시장가치접근법, One FactorHulland White모형 등
성장률
0.00 ~ 2.00
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
7.60 ~ 19.67
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
22.11 ~ 24.16
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

대출채권
27,983
DCF모형
할인율
2.21 ~ 4.21
할인율 하락시 공정가치 상승

합계
14,118,521

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
9,201,431
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형
기초자산의 변동성
1.00 ~ 72.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의
상관계수
-61.12 ~ 90.95
상관계수의 절대값이클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
60,291
DCF모형, Closed Form, FDM, MonteCarlo Simulation모형, Hull and White모형, 블랙숄즈모형, 이항모형
변동성
20.00 ~ 68.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의
상관계수
-61.12 ~ 90.95
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
81,156
MonteCarlo Simulation, Hull and White모형, DCF모형, Closed Form
변동성
21.00 ~ 68.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
1.15 ~ 1.29
할인율이 상승할수록공정가치 하락

기초자산간의
상관계수
-50.48 ~ 90.95
상관계수의 절대값이클수록 공정가치 변동 증가

합계
9,342,878

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 대출채권, 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련 파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권과 지분증권, 대출채권이 있습니다. 기업회계기준서 제1104호에따라 당기손익조정접근법을 적용하는 경우 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 

당기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(
*1)

예치금
-
-
19
(18)

채무증권(*4)
13,149
(12,562)
1,458
(1,402)

지분증권(*3)
11,259
(8,192)
1,049
(813)

대출채권(*5)
3,062
(2,742)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
19,328
(20,005)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
6,495
(5,145)
95,599
(71,171)

대출채권(*6)
-
-
133
(131)

합계
53,293
(48,646)
98,258
(73,535)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
78,355
(82,797)
78,356
(82,797)

매매목적 파생금융상품(*2)
31,310
(29,309)
31,114
(29,105)

합계
109,665
(112,106)
109,470
(111,902)

구분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(
*1)

예치금
2
(2)
199
(222)

채무증권(*4)
35,790
(12,826)
2,123
(2,122)

지분증권(*3)
16,125
(8,275)
973
(744)

대출채권(*5)
3,316
(2,952)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
22,783
(25,013)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
-
-
120,652
(73,434)

대출채권(*6)
-
-
534
(518)

합계
78,016
(49,068)
124,481
(77,040)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
46,859
(42,995)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
7,255
(7,139)
-
-

합계
54,114
(50,134)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수(할인율, 회수율, 청산가치 : 1%p, 기초자산변동성 , 성장률 : 1%p 혹은 10%, 상관계수 : 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.
(*2) 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변 동을 산출하고 있음.
(*3) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(-1%p~1%p) 또는 청산가치(-1%p~1%p)와 할인율 사이(-1%p~1%p)의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 
(*4) 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 기초자산이 부동산으로 구성된 경우에는 부동 산 가격 변동률(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며 기초자산이 출자금으로 구성된 경우에는 청산가치(-1%p~1%p)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.
(*5) 대출채권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있 음.
(*6) 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권은 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수(할 인율, 성장률 : 1%p)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.

(
4
) 거래일 평가손익

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 

이와 관련하여 당기 및 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초 거래일손익인식평가조정
61,393
45,767

신규 발생 거래일손익인식평가조정
166,443
166,555

기중 거래일손익인식평가조정 변동액
(150,628)
(150,929)

기말 거래일손익인식평가조정
77,208
61,393

6-3. 금융상품 범주별 장부금액

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익-공정가치 측정
 금융상품
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융상품
기타포괄손익-
공정가치 지정
 금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
31,009,374
-
31,009,374

당기손익-공정가치 측정 금융자산
66,005,815
-
-
-
-
66,005,815

파생금융자산
3,532,542
-
-
-
188,828
3,721,370

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
417,900,273
-
417,900,273

투자금융자산
-
56,573,115
3,803,128
44,471,628
-
104,847,871

기타금융자산
-
-
-
10,755,350
-
10,755,350

합계
69,538,357
56,573,115
3,803,128
504,136,625
188,828
634,240,053

구분
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,939,584
9,149,396
-
-
12,088,980

파생금융부채
3,509,789
-
-
172,469
3,682,258

예수부채
-
-
372,023,918
-
372,023,918

차입금
-
-
56,912,374
-
56,912,374

사채
-
-
67,430,188
-
67,430,188

기타금융부채
-
-
29,494,402
-
29,494,402

합계
6,449,373
9,149,396
525,860,882
172,469
541,632,120

구분
전기말

당기손익-공정가치 측정
 금융상품
기타포괄손익-
공정가치 측정
금융상품
기타포괄손익-
공정가치 지정
 금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
25,608,842
-
25,608,842

당기손익-공정가치 측정 금융자산
61,035,455
-
-
-
-
61,035,455

파생금융자산
5,210,512
-
-
-
334,873
5,545,385

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
377,166,984
-
377,166,984

투자금융자산
-
58,750,298
3,074,899
36,870,229
-
98,695,426

기타금융자산
-
-
-
14,167,689
-
14,167,689

합계
66,245,967
58,750,298
3,074,899
453,813,744
334,873
582,219,781

구분
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,025,951
9,784,107
-
-
11,810,058

파생금융부채
5,014,072
-
-
208,825
5,222,897

예수부채
-
-
338,580,220
-
338,580,220

차입금
-
-
49,827,156
-
49,827,156

사채
-
-
62,760,687
-
62,760,687

기타금융부채
-
-
28,612,288
-
28,612,288

합계
7,040,023
9,784,107
479,780,351
208,825
496,813,306

6-4. 금융자산의 양도

(1) 전체가 제거된 양도 금융자산

당기말 및 전기말 현재 연결실체가 자산유동화전문회사에 대출채권 등을 양도하고, 연결재무제표에서 제거하였으나, 지속적 관여에서 발생하는 손실의 최대노출금액(장부금액) 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

지속적관여 유형
금융상품 분류
재무상태표상 지속적
관여의 장부금액
재무상태표상 지속적
관여의 공정가치

디스커버리제2차유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,189
5,189

에이피제4디유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,463
5,463

합계
10,652
10,652

구분
전기말

지속적관여 유형
금융상품 분류
재무상태표상 지속적
관여의 장부금액
재무상태표상 지속적
관여의 공정가치

디스커버리제2차유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,190
5,190

에프케이1411유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,062
1,062

에이피제3비유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
646
646

에이피제4디유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,304
6,304

합계
13,202
13,202

(2) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산

연결실체는 대출채권을 기초자산으로 하여 유동화사채를 발행하였습니다. 이와 관련한 당기말 및 전기말 현재 기초자산과 선순위사채의 현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

기초자산의
장부금액
기초자산의
공정가치
선순위사채의
장부금액
선순위사채의
공정가치

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사(*1)
492,108
490,113
299,881
302,564

케이비국민카드제육차유동화전문유한회사(*1)
726,803
723,835
474,000
474,766

케이비국민카드제칠차유동화전문유한회사(*1)
948,129
943,689
598,180
596,272

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사(*1)
545,750
543,982
299,844
306,264

케이비오토제이차유동화전문유한회사(*2)
129,867
129,385
59,968
59,935

합 계

2,842,657
2,831,004
1,731,873
1,739,801

구분
전기말

기초자산의
장부금액
기초자산의
공정가치
선순위사채의
장부금액
선순위사채의
공정가치

케이비국민카드제사차유동화전문유한회사(*1)
490,465
488,251
219,419
226,401

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사(*1)
476,523
474,481
299,838
304,914

케이비국민카드제육차유동화전문유한회사(*1)
701,360
698,421
434,492
472,861

케이비국민카드제칠차유동화전문유한회사(*1)
924,159
919,775
553,711
591,609

케이비오토제이차유동화전문유한회사(*2)
307,270
308,861
249,689
250,306

합 계

2,899,777
2,889,789
1,757,149
1,846,091

(*1) 신탁방식의 자산유
동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(
최소
104.5
%)
에 미달
하는 등 자산유동화 계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않 기 위해서 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*2) 신탁대상자산이 적격요건을 갖추지 못하였을 경우 등 자산유동화계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상 환의무를 부담함.

(3) 환매조건부채권 및 대여유가증권

연결실체는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 

당기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

양도된 자산의 장부금액
관련부채의 장부금액
양도된 자산의 장부금액
관련부채의 장부금액

환매조건부채권매도(*)
11,273,036
10,978,971
13,994,352
13,398,140

대여유가증권

국공채
1,035,736
-
1,831,673
-

주식
253
-
19,811
-

합계
12,309,025
10,978,971
15,845,836
13,398,140

(*) 차입한 유가증권을 담보로 매각한 환매조건부채권은
당기말 및 전기말 현재 각
각

2,050,635

백
만원
및 2,147,975백만원임.

(4) 유동화사채에 대한 매입약정

연결실체는 자산유동화목적으로 설립된 종속기업의 기초자산에 대하여 매입약정 등 추가적인 신용보강을 제공하였습니다. 당기말 및 전기말 현재 관련 기초자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기초자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
289,188
180,180

상각후원가 측정 대출채권(*)
3,724,204
3,272,228

합계
4,013,392
3,452,408

부채
사채
4,010,436
3,450,505

(*)
대손충당금 차감 전 금액임.

6-5. 금융자산과 금융부채의 상계

연결실체는 장외 파생상품 및 현물환 거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다. 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

자산 총액
상계된 
부채 총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
3,673,348
-
3,673,348
(2,352,365)
(235,749)
1,274,062

위험회피목적 파생금융상품
188,828
-
188,828

미수현물환
2,384,503
-
2,384,503
(2,380,556)
-
3,947

환매조건부채권 매수
5,955,194
-
5,955,194
(5,955,194)
-
-

미회수내국환채권
43,497,849
(42,482,911)
1,014,938
-
-
1,014,938

그 밖의 금융상품
2,341,992
(2,327,904)
14,088
(3,209)
-
10,879

합계
58,041,714
(44,810,815)
13,230,899
(10,691,324)
(235,749)
2,303,826

구 분
전기말

자산 총액
상계된 
부채 총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
5,425,708
-
5,425,708
(3,940,729)
(263,564)
1,556,289

위험회피목적 파생금융상품
334,874
-
334,874

미수현물환
3,435,657
-
3,435,657
(3,434,222)
-
1,435

환매조건부채권 매수
3,600,447
-
3,600,447
(3,600,447)
-
-

미회수내국환채권
37,549,292
(36,823,836)
725,456
-
-
725,456

그 밖의 금융상품
4,560,879
(4,474,909)
85,970
-
-
85,970

합계
54,906,857
(41,298,745)
13,608,112
(10,975,398)
(263,564)
2,369,150

(2) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당기말

부채 총액
상계된 
자산 총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
4,132,915
-
4,132,915
(3,069,591)
(75,253)
1,160,541

위험회피목적 파생금융상품
172,470
-
172,470

미결제현물환
2,383,399
-
2,383,399
(2,380,556)
-
2,843

환매조건부채권 매도(*)
14,372,761
-
14,372,761
(14,372,761)
-
-

증권 대차약정
2,826,885
-
2,826,885
(2,826,885)
-
-

미지급내국환채무
47,608,341
(42,482,911)
5,125,430
(5,125,430)
-
-

그 밖의 금융상품
2,738,984
(2,327,904)
411,080
(3,209)
-
407,871

합계
74,235,755
(44,810,815)
29,424,940
(27,778,432)
(75,253)
1,571,255

구 분
전기말

부채 총액
상계된 
자산 총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
5,300,028
-
5,300,028
(3,365,443)
(77,324)
2,066,086

위험회피목적 파생금융상품
208,825
-
208,825

미결제현물환
3,434,887
-
3,434,887
(3,434,222)
-
665

환매조건부채권 매도(*)
16,329,799
(11,800)
16,317,999
(16,317,999)
-
-

증권 대차약정
1,934,736
-
1,934,736
(1,934,736)
-
-

미지급내국환채무
37,757,164
(36,823,835)
933,329
(933,329)
-
-

그 밖의 금융상품
4,764,991
(4,474,909)
290,082
-
-
290,082

합계
69,730,430
(41,310,544)
28,419,886
(25,985,729)
(77,324)
2,356,833

(*) 대고객에 대한 환매조건부채권 매도가 포함되어 있음.

7. 상각후원가 측정 예치금 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
0.00 ~ 0.97
15,317,033
11,242,803

예금은행예치금
하나은행 외
0.00 ~ 5.20
3,390,521
3,692,044

기타예치금
한국증권금융 외
0.00 ~ 1.98
686,236
753,581

소계
19,393,790
15,688,428

외화예치금
외화타점예치금
한국은행 외
0.00 ~ 4.00
6,329,310
4,215,918

정기예치금
BANK OF COMMUNICATIONSCO., LTD. 외
0.00 ~ 6.10
587,782
739,637

기타예치금
SOCIETE GENERALE(PARIS) 외
0.00 ~ 6.50
2,054,474
2,079,371

소계
8,971,566
7,034,926

합계
28,365,356
22,723,354

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
당기말
전기말
사용제한 사유

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
15,317,033
11,242,803
한국은행법

예금은행예치금
신한은행 외
803,445
772,986
차액결제 등

기타예치금
NH투자증권 외
528,642
545,457
파생거래증거금 등

소계
16,649,120
12,561,246

외화예치금
외화타점예치금
BANK OF INDONESIA 외
2,262,610
1,097,729
인도네시아 현지법 등

정기예치금
BANK OF COMMUNICATIONS CO., LTD. 외
68,588
46,428
뉴욕주은행법 등

기타예치금
SOCIETE GENERALE(PARIS) 외
1,774,388
1,597,960
파생거래증거금 등

소계
4,105,586
2,742,117

합계
20,754,706
15,303,363

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(3)

당기 및 전기 중 예치금에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
2,947
34
282

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

환입
(51)
(35)
(282)

기타변동
73
1
-

기말
2,969
-
-

구분
전기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
3,164
1,188
360

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

환입
(416)
(1,128)
-

사업결합
154
-
-

기타변동
45
(26)
(78)

기말
2,947
34
282

8. 담보제공자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

담보제공자산
담보제공처
당기말

장부금액
담보제공사유

예치금
신한은행 외
1,163,138
차입담보 등

당기손익-공정가치 측정 금융상품
한국예탁결제원 외
8,689,639
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 외
9,294,924
유가증권대차거래담보

삼성선물 외
1,039,656
파생거래대용증권

소계
19,024,219

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
한국예탁결제원 외
2,048,029
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 외
1,523,593
유가증권대차거래담보

한국은행
2,843,426
한국은행차입금담보

한국은행
1,249,049
한은결제리스크담보

삼성선물 외
709,390
파생거래대용증권

소계
8,373,487

상각후원가 측정
유가증권
한국예탁결제원 외
494,973
환매조건부채권매도

한국은행
4,847,855
한국은행차입금담보

한국은행
3,948,622
한은결제리스크담보

삼성선물 외
144,014
파생거래대용증권

기타
268,767
기타

소계
9,704,231

대출채권
기타
9,659,575
COVERED BOND 발행 등

부동산
LGIM COMMERCIAL LENDING Ltd. 외
1,598,553
차입담보 등

합계
49,523,203

담보제공자산
담보제공처
전기말

장부금액
담보제공사유

예치금
저축은행중앙회 외
1,293,930
차입담보 등

당기손익-공정가치 측정 금융상품
한국예탁결제원 외
10,733,047
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 외
7,009,580
유가증권대차거래담보

삼성선물 외
730,774
파생거래대용증권

소계
18,473,401

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
한국예탁결제원 외
2,216,165
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 외
1,322,998
유가증권대차거래담보

한국은행
2,837,452
한국은행차입금담보

한국은행
1,610,691
한은결제리스크담보

삼성선물 외
270,089
파생거래대용증권

소계
8,257,395

상각후원가 측정
유가증권
한국예탁결제원 외
664,438
환매조건부채권매도

한국은행
4,295,149
한국은행차입금담보

한국은행
3,677,922
한은결제리스크담보

삼성선물 외
103,748
파생거래대용증권

기타
598,187
기타

소계
9,339,444

주택담보대출
기타
10,699,721
COVERED BOND 발행

부동산
LGIM COMMERCIAL LENDING Ltd. 외
1,480,942
차입담보 등

합계
49,544,833

당기말 및 전기말 현재
연결실체는 상기 외 차입한 유가증권 및 담보로 제공받은 자산 중 채권

6,165,555
백만원
및 4,680,816백만원을 한국증권금융 등에 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

보유중인 담보물의
공정가치
매도하거나 담보로 다시
제공한 담보물의 공정가치
합계

유가증권
6,451,850
-
6,451,850

구분
전기말

보유중인 담보물의
공정가치
매도하거나 담보로 다시
제공한 담보물의 공정가치
합계

유가증권
3,732,013
-
3,732,013

9. 파생금융상품 및 위험회피회계 :

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션
- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션

특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금, 상각후원가 측정 대출채권집합 등의 현금흐름변동위험을 회피
하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1)
당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
4,037,717
140,126
126,610
1,824,000
50,580
107,218

선물(*)
6,479,692
1,903
2,464
4,540,235
43
1,834

스왑
334,721,395
354,686
397,046
300,105,350
631,917
682,401

옵션
12,547,000
176,274
199,567
14,779,000
248,437
302,134

소계
357,785,804
672,989
725,687
321,248,585
930,977
1,093,587

통화관련

선도
105,509,405
1,296,083
934,944
78,255,991
1,712,560
1,986,239

선물(*)
361,791
464
877
376,281
158
695

스왑
65,028,025
1,082,873
1,331,597
49,756,478
1,897,636
1,349,919

옵션
1,885,064
7,643
11,044
2,377,775
33,421
28,012

소계
172,784,285
2,387,063
2,278,462
130,766,525
3,643,775
3,364,865

주식 및 주가지수관련

선물(*)
1,612,965
14,338
6,530
1,027,347
20,061
2,246

스왑
5,207,198
322,888
132,619
5,434,057
423,297
123,242

옵션
7,617,703
95,338
241,371
6,482,510
135,805
275,282

소계
14,437,866
432,564
380,520
12,943,914
579,163
400,770

신용관련

스왑
2,602,382
18,979
7,409
3,015,782
19,395
9,700

소계
2,602,382
18,979
7,409
3,015,782
19,395
9,700

상품관련

선물(*)
6,370
43
82
11,609
151
81

스왑
-
-
-
13,923
268
991

소계
6,370
43
82
25,532
419
1,072

기타
1,695,540
20,904
117,629
1,476,310
36,783
144,076

합계
549,312,247
3,532,542
3,509,789
469,476,648
5,210,512
5,014,070

(*) 일부의
선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨
.

(2) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,223,113
1,423,760
967,376
2,153,200
1,428,673
2,419,230
10,615,352

평균가격조건(%)
0.94
1.23
1.04
1.16
1.06
1.39
1.18

평균가격조건(USD/KRW)
1,144.74
1,154.78
1,169.72
-
-
-
1,150.30

평균가격조건(EUR/KRW)
1,359.59
1,363.95
1,394.84
-
1,458.92
-
1,409.23

평균가격조건(AUD/KRW)
859.41
-
-
-
-
-
859.41

평균가격조건(GBP/KRW)
1,554.65
-
-
1,620.05
-
-
1,557.47

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
4,150,546
1,763,372
322,735
641,733
580,128
150,000
7,608,514

평균가격조건(%)
1.01
1.51
2.06
1.87
1.84
2.12
1.21

평균가격조건(USD/KRW)
1,159.92
1,178.13
1,145.05
1,139.40
1,123.13
-
1,152.89

평균가격조건(EUR/KRW)
1,312.75
1,321.00
1,364.00
1,374.73
-
-
1,351.76

평균가격조건(AUD/KRW)
-
-
856.40
851.50
-
-
853.40

평균가격조건(SGD/KRW)
-
866.14
-
-
-
-
866.14

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
91,636
-
-
-
-
-
91,636

평균가격조건(USD/KRW)
1,071.00
-
-
-
-
-
1,071.00

평균가격조건(GBP/KRW)
1,465.26
-
-
-
-
-
1,465.26

구분
전기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
5,266,994
1,083,877
512,608
620,788
1,462,964
2,442,692
11,389,923

평균가격조건(%)
0.76
0.81
1.00
1.07
1.21
1.14
0.97

평균가격조건(USD/KRW)
1,160.33
1,115.45
1,151.50
-
-
-
1,157.28

평균가격조건(EUR/KRW)
1,353.28
-
1,366.30
-
-
-
1,353.36

평균가격조건(AUD/KRW)
835.43
-
-
-
-
-
835.43

평균가격조건(GBP/KRW)
1,546.54
-
-
-
-
-
1,546.54

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,568,922
1,767,357
1,277,053
166,643
509,940
100,000
6,389,915

평균가격조건(%)
0.83
1.66
2.48
2.00
1.63
1.67
1.36

평균가격조건(USD/KRW)
1,113.33
1,160.46
1,181.36
1,128.30
1,142.05
-
1,152.37

평균가격조건(EUR/KRW)
1,306.76
1,312.75
1,321.00
-
1,340.64
-
1,312.93

평균가격조건(AUD/KRW)
837.00
-
-
-
-
-
837.00

평균가격조건(SGD/KRW)
831.49
-
866.14
-
-
-
858.33

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
217,274
26,683
-
-
-
-
243,957

평균가격조건(USD/KRW)
1,111.45
-
-
-
-
-
1,111.45

평균가격조건(GBP/KRW)
-
1,465.26
-
-
-
-
1,465.26

(3) 공정가치위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상
의
내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
구분
당기말
당기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,627,228
-
(20,272)
-
(26,247)

외화채무증권
3,567,662
-
(22,384)
-
(71,246)

외화예수부채
-
93,521
-
(1,319)
3,222

원화발행금융채권
-
2,470,123
-
(79,877)
70,308

외화발행금융채권
-
1,154,178
-
27,953
45,132

소계
5,194,890
3,717,822
(42,656)
(53,243)
21,169

통화관련
외화채무증권
2,443,893
-
133,268
-
180,676

소계
2,443,893
-
133,268
-
180,676

합계
7,638,783
3,717,822
90,612
(53,243)
201,845

구분
구분
전기말
전기

장부금액
공정가치 조정 누계액
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
1,001,957
-
5,888
-
402

외화채무증권
2,712,980
-
62,922
-
42,382

외화예수부채
-
121,768
-
2,088
(4,491)

원화발행금융채권
-
3,623,161
-
(6,839)
27,909

외화발행금융채권
-
1,985,333
-
81,333
(37,438)

소계
3,714,937
5,730,262
68,810
76,582
28,764

통화관련
외화채무증권
2,669,410
-
310,745
-
(40,710)

소계
2,669,410
-
310,745
-
(40,710)

합계
6,384,347
5,730,262
379,555
76,582
(11,946)

2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파
생금융상품의
내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
8,910,139
127,290
38,253
(33,227)

통화관련

선도
1,705,213
2,436
54,855
(174,707)

합계
10,615,352
129,726
93,108
(207,934)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
9,217,731
158,914
51,842
(23,022)

통화관련

선도
2,172,192
128,038
2,616
97,394

합계
11,389,923
286,952
54,458
74,372

3) 당기 및 전기 중 공정가치위험회피수단 파생상품의 손익 중 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피회계 적용

이자율 관련
(12,058)
5,742

통화관련
5,969
56,684

합계
(6,089)
62,426

4) 당기 및 전기 중 공정가치위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(187,364)
89,179

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
188,556
(26,899)

합계
1,192
62,280

(4) 현금흐름위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
현금흐름위험회피적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

이자율위험
4,864
(22,439)
(36,428)
12,172

환율변동위험
(12,597)
(6,158)
12,605
1,065

합계
(7,733)
(28,597)
(23,823)
13,237

2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
4,553,250
12,575
9,532
36,164

통화관련

스왑
3,055,264
46,527
61,331
60,327

합계
7,608,514
59,102
70,863
96,491

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액

공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
3,532,480
1,286
37,120
(11,940)

통화관련

스왑
2,857,435
40,835
116,124
(43,300)

합계
6,389,915
42,121
153,244
(55,240)

3) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피수단 손익 및 현금흐름위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
96,491
(55,240)

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
95,478
(48,034)

현금흐름위험회피지정 비효과적 손익 (당기손익)
1,013
(7,206)

4) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익 인식 금액
95,478
(48,034)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(53,080)
39,190

법인세효과
(21,534)
7,580

합계
20,864
(1,264)

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당기말 및 전기말 현재 해
외사업장순투자위험회피대상의
내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
외화환산적립금
공정가치 변동

당기말
전기말
당기
전기

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
(35,658)
22,278
88,729
(88,769)

2) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역과 당기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
당기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
91,636
-
8,498
(8,494)

외화발행금융채권
1,273,227
-
1,273,227
(80,235)

합계
1,364,863
-
1,281,725
(88,729)

구분
전기말
전기

약정금액
장부금액
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
243,957
5,800
1,125
14,406

외화발행금융채권
842,112
-
842,112
74,363

합계
1,086,069
5,800
843,237
88,769

3) 당기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

외화발행금융채권

1,275,291
852,570

4) 당기 및 전기 중 해외사업장순투자위험회피수단 손익 및 해외사업장순투자위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단손익
(88,729)
88,769

해외사업장순투자위험회피지정 
 효과적 손익 (기타포괄손익)
(88,729)
88,769

해외사업장순투자위험회피지정 
 비효과적 손익 (당기손익)
-
-

5
) 당기 및 전기의 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익
(88,729)
88,769

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
5,195
-

법인세효과
25,599
(24,500)

합계
(57,935)
64,269

(6) 이자율지표 개혁 관련

USD LIBOR 금리는 실제 거래에 기반한 SOFR(Secured Overnight Financing Rate)로 대체될 예정이며, KRW의 경우 국채ㆍ통화안정증권 RP금리가 무위험지표금리(RFR : Risk Free Reference Rate)로 최종 결정되어 중장기적으로 CD 금리를 대체할예정입니다. 연결실체는 관련된 유의적인 이자율지표의 위험회피관계에 있어서 SOFR를 포함한 RFR 금리 기준으로 변경되는 스프레드는 위험회피수단으로 사용된 이자율스왑에 포함된 스프레드와 유사할 것으로 가정하였고 그 외 다른 조건의 변동은 가정하지 않았습니다.

당기말 현재 연결실체의 이자율지표 개혁으로 인하여 위험회피관계에 노출되어 있는익스포저는 아래와 같습니다(단위:백만원, 백만USD).

이자율지표
통화
비파생금융자산의
장부금액
비파생금융부채의
장부금액
위험회피수단의
명목금액

CD#3M
KRW
3,123,388
2,470,123
5,690,000

USD#LIBOR#3M
USD
2,695
2,829
5,511

USD#LIBOR#6M
USD
224
-
225

10. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
420,910,259
379,734,020

이연대출부대손익
674,069
716,327

대손충당금
(3,684,055)
(3,283,363)

장부금액
417,900,273
377,166,984

(2) 당기말 및 전기말 현재 타 은행에 대한 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
8,325,177
5,577,728

대손충당금
(443)
(682)

장부금액
8,324,734
5,577,046

(3) 당기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
184,872,384
162,081,901
-
346,954,285

외화대출금
3,990,253
20,865,495
-
24,855,748

내국수입유산스
-
3,311,142
-
3,311,142

역외외화대출금
-
1,064,623
-
1,064,623

콜론
-
902,301
-
902,301

매입어음
-
2,209
-
2,209

매입외환
-
2,001,046
-
2,001,046

지급보증대지급금
7
20,773
-
20,780

원화신용카드채권
-
-
20,766,340
20,766,340

외화신용카드채권
-
-
57,980
57,980

환매조건부채권매수
-
4,855,194
-
4,855,194

사모사채
-
758,557
-
758,557

팩토링채권
113
458
-
571

리스채권
778,425
513,714
-
1,292,139

할부금융채권
6,265,896
150,340
-
6,416,236

소계
195,907,078
196,527,753
20,824,320
413,259,151

비율(%)
47.40
47.56
5.04
100.00

대손충당금
(1,004,995)
(1,886,473)
(792,144)
(3,683,612)

합계
194,902,083
194,641,280
20,032,176
409,575,539

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
175,062,187
142,812,751
-
317,874,938

외화대출금
3,092,630
16,159,722
-
19,252,352

내국수입유산스
-
2,152,059
-
2,152,059

역외외화대출금
-
1,203,737
-
1,203,737

콜론
-
1,582,251
-
1,582,251

매입어음
-
1,620
-
1,620

매입외환
-
1,739,262
-
1,739,262

지급보증대지급금
10
8,011
-
8,021

원화신용카드채권
-
-
18,734,560
18,734,560

외화신용카드채권
-
-
63,071
63,071

환매조건부채권매수
-
3,175,080
-
3,175,080

사모사채
-
1,154,162
-
1,154,162

팩토링채권
104
3
-
107

리스채권
1,105,001
335,582
-
1,440,583

할부금융채권
6,440,521
50,295
-
6,490,816

소계
185,700,453
170,374,535
18,797,631
374,872,619

비율(%)
49.54
45.45
5.01
100.00

대손충당금
(910,088)
(1,671,098)
(701,495)
(3,282,681)

합계
184,790,365
168,703,437
18,096,136
371,589,938

(4) 당기 및 전기 중 이연대출부대비용(수익)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
증가
감소
기타
기말

이연대출부대비용

원화대출금
673,957
418,732
(424,785)
-
667,904

기타(*1)
95,590
44,728
(63,619)
(4)
76,695

소계
769,547
463,460
(488,404)
(4)
744,599

이연대출부대수익

원화대출금
9,148
11,909
(3,556)
-
17,501

기타(*2)
44,072
32,667
(27,332)
3,622
53,029

소계
53,220
44,576
(30,888)
3,622
70,530

이연대출부대순손익
716,327
418,884
(457,516)
(3,626)
674,069

구분
전기

기초
증가
감소
사업결합
기타
기말

이연대출부대비용

원화대출금
645,305
502,044
(473,392)
-
-
673,957

기타(*1)
96,378
53,345
(63,509)
9,376
-
95,590

소계
741,683
555,389
(536,901)
9,376
-
769,547

이연대출부대수익

원화대출금
8,600
6,681
(6,133)
-
-
9,148

기타(*2)
4,813
21,636
(26,396)
48,117
(4,098)
44,072

소계
13,413
28,317
(32,529)
48,117
(4,098)
53,220

이연대출부대순손익
728,270
527,072
(504,372)
(38,741)
4,098
716,327

(*1) 신용카드채권, 할부채권 및 금융리스채권 등에 대한 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. 
(*2) PT Bank KB Bukopin Tbk 및 PRASAC Microfinance Institution PLC.의 외화대출채권에 대한 이연대출부대수익이 포함되 어 있습니다.

11. 대손충당금 내역 :

(1) 당기 및 전기 중 상각후원가 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대
신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
403,805
240,578
265,705
368,782
410,937
892,061
205,157
234,219
262,119

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동
125,634
(120,132)
(5,502)
133,798
(71,772)
(62,026)
45,938
(44,858)
(1,080)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(97,040)
115,427
(18,387)
(71,902)
92,245
(20,343)
(34,208)
35,846
(1,638)

손상발생
(6,312)
(49,244)
55,556
(2,942)
(42,158)
45,100
(2,228)
(12,580)
14,808

대손상각
-
12
(411,083)
-
(3)
(239,815)
-
-
(440,721)

매각
(1,112)
(53)
(3,592)
(179)
-
(16,257)
-
-
-

전(환)입(*1)(*2)
40,616
52,528
397,492
14,299
88,230
338,746
(39,533)
110,022
474,041

사업결합
8,315
2,223
7,194
-
-
1,654
-
-
-

기타변동 (환율변동 등)
77
532
1,758
5,942
675
21,844
42
-
(13,202)

기말(*3)
473,983
241,871
289,141
447,798
478,154
960,964
175,168
322,649
294,327

구분
전기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대
신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
278,380
224,905
208,037
215,069
290,310
451,607
209,651
266,183
263,874

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측 정자산으로 이동
123,666
(121,970)
(1,696)
119,723
(111,708)
(8,015)
48,959
(47,611)
(1,348)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(91,410)
182,076
(90,666)
(56,655)
146,690
(90,035)
(25,227)
26,379
(1,152)

손상발생
(3,301)
(131,852)
135,153
(3,365)
(48,773)
52,138
(2,273)
(13,657)
15,930

대손상각
-
(5)
(460,734)
-
(1)
(321,583)
-
-
(502,275)

매각
(1,561)
(99)
(1,131)
(8)
-
(21,069)
-
-
-

전(환)입(*1)(*2)
49,459
78,413
428,220
(2,059)
113,335
180,162
(26,042)
2,925
496,162

사업결합
50,664
9,545
53,532
99,824
24,303
668,426
89
-
4,409

기타변동 (환율변동 등)
(2,092)
(435)
(5,010)
(3,747)
(3,219)
(19,570)
-
-
(13,481)

기말(*3)
403,805
240,578
265,705
368,782
410,937
892,061
205,157
234,219
262,119

(*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금전(환)입액 외 예치금 대손충당금전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권 의 대손충당금전(환)입액(주석12.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채전(환)입액(주석24.(2)), 금융보증계약충당부채전(환)입액(주석24.(3)), 기타금융자산 대손충당금전(환)입액(주석19.(2))으로 구성됨.
(*2) 당기 및 전기 중 상각채권회수로 인한

금액 각
각
387,860
백만원
과 379,179백만원
이 포함되
어 있음.

(*3)
당기말 및 전기말 현재 COVID-19 관련 영향도가
높은 업종 및 차주에 대한 추가적립잔액 각각
50,360
백만원 및 43,777백만원
, 전체기간 기대 신용손실 측정대상(손상 미인식) 확대
각각 53,490
백만원 및
29,861백만원이 포함되
어 있음. 전기말 현재 개별평가 확대 23,325백만원이 포함 되어 있음.

연결실체는 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 및 전기말 현재 상각채권 잔액은

각각

9,945,130
백만원

, 10,
566,603백만원입니다
.

(2)
당기 및 전기 중
대출채권 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

12개월 기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
348,518,780
28,504,202
3,427,365

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
31,046,440
(30,615,747)
(430,693)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로
 이동 (손상 미인식)
(36,815,970)
37,276,737
(460,767)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로
 이동 (손상 인식)
(668,120)
(1,486,835)
2,154,955

대손상각
-
9
(1,091,619)

매각
(2,892,774)
(8,541)
(151,714)

사업결합
116,067
3,924
12,808

순증감액 (실행,회수 및 기타)
46,013,068
(895,012)
27,765

기말
385,317,491
32,778,737
3,488,100

구분
전기

12개월 기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
316,377,009
23,814,108
1,900,958

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
26,751,021
(26,629,210)
(121,811)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로
 이동 (손상 미인식)
(33,475,491)
34,603,648
(1,128,157)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로
 이동 (손상 인식)
(596,861)
(2,287,196)
2,884,057

대손상각
-
(6)
(1,284,592)

매각
(4,324,146)
(20,907)
(200,182)

사업결합
7,029,580
570,710
1,711,823

순증감액 (실행,회수 및 기타)
36,757,668
(1,546,945)
(334,731)

기말
348,518,780
28,504,202
3,427,365

12. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 투자금융자산
:

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 투자금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
8,294,084
9,315,317

금융채
16,887,594
17,897,348

기업 발행 채무증권
5,433,010
3,997,753

자산담보부 채무증권
197,865
236,130

수익증권
15,849,129
14,200,802

파생결합증권
1,543,188
2,218,502

기타
14,797,822
10,549,248

지분증권

주식
1,804,507
1,632,619

기타지분증권
614,956
459,694

대출채권

사모사채
230,006
212,021

기타대출채권
39,290
125,962

예치금

기타예치금
200,742
100,094

기타
113,622
89,965

당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계
66,005,815
61,035,455

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
14,317,477
14,735,340

금융채
21,928,735
23,194,387

기업 발행 채무증권
18,986,005
18,721,327

자산담보부 채무증권
996,428
1,795,840

기타채무증권
30,866
9,995

지분증권

주식
3,588,415
2,852,158

출자금
27,211
37,602

기타지분증권
187,502
185,139

대출채권

사모사채
299,634
265,426

기타대출채권
13,970
27,983

소계
60,376,243
61,825,197

상각후원가 측정 유가증권

채무증권

국채 및 공채
21,447,622
17,193,289

금융채
3,850,954
5,678,949

기업 발행 채무증권
12,246,441
8,181,961

자산담보부 채무증권
6,899,675
5,788,587

기타채무증권
31,105
30,392

대손충당금
(4,169)
(2,949)

소계
44,471,628
36,870,229

투자금융자산 합계
104,847,871
98,695,426

(2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기 중 제거한 지분상품
당기말 보유중인 지분상품
전기 중 제거한 지분상품
전기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

일반주식
시장성주식
7,106
300
7,000
11,843

비시장성주식
372
19,035
-
22,241

출자금
-
114
-
285

기타지분증권
-
6,877
-
3,755

합계
7,478
26,326
7,000
38,124

(3) 당기 및 전기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

처분금액
처분시점의 
평가손익누계액
처분금액
처분시점의 
평가손익누계액

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

일반주식
시장성주식
575,288
(313,427)
516,883
326,394

비시장성주식
5,577
4,559
13
13

출자금
-
-
3
3

합계
580,865
(308,868)
516,899
326,410

(4) 당기 및 전기 중 투자금융자산의 대손충당금전(환)입의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
7,466
(385)
7,081

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
237
(15)
222

상각후원가 측정 유가증권
1,892
(691)
1,201

합계
9,595
(1,091)
8,504

구분
전기

대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
4,297
(229)
4,068

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
202
(316)
(114)

상각후원가 측정 유가증권
1,916
(636)
1,280

합계
6,415
(1,181)
5,234

(5)

당기 및 전기 중 투자금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
9,908
39
73

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

매각
(1,568)
(4)
-

전(환)입
8,512
(11)
3

기타변동
(32)
4
-

기말
16,820
28
76

구분
전기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
5,370
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

매각
(589)
-
-

전입
5,195
39
-

기타변동
(68)
-
73

기말
9,908
39
73

13. 관계기업 및 공동기업 투자 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기말

지분율(%)

취득원가
순자산
지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*1)
15.19
259
1,622
1,622
투자금융업
대한민국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2)
66.66
8,801
11,789
11,789
투자금융업
대한민국

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
21.05
20,000
26,240
26,240
투자금융업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
105,924
99,785
99,785
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
12,343
22,921
22,921
투자금융업
대한민국

에스와이오토캐피탈㈜
49.00
9,800
19,835
18,222
자동차 할부금융
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(19,481)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

㈜빅디퍼
25.14
440
(147)
-
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜페이컴스(*3)
11.05
800
181
525
시스템 소프트웨어
개발 및 공급업
대한민국

㈜푸드팩토리(*4)
22.22
1,000
633
1,320
농산물유통업
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1)
14.95
6,100
5,628
5,628
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
4,497
4,497
신용정보업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
4,500
4,282
4,282
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2)
43.33
45,557
48,201
48,898
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
31.25
2,776
5,413
5,413
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2)
56.00
14,280
16,828
16,828
투자금융업
대한민국

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*2)
42.55
25,250
29,669
28,919
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)
18.52
4,999
4,146
4,146
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
959
959
투자금융업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
21,641
21,948
21,948
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2)
37.69
5,795
4,680
4,680
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2)
44.29
21,375
20,972
20,972
투자금융업
대한민국

더블유제이제1호사모투자합자회사
26.95
10,000
9,604
9,604
투자금융업
대한민국

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호(*5)
99.99
10,000
10,070
10,070
자산운용업
대한민국

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1)
12.00
13,392
15,254
15,254
자산운용업
대한민국

㈜프로젝트바닐라
49.00
2,450
525
525
투자금융업
대한민국

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*1)
16.78
25,330
9,054
21,388
투자금융업
대한민국

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1)
5.05
550
618
618
투자금융업
대한민국

KB소부장1호사모투자합자회사(*1)
14.47
3,400
3,343
3,343
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25.00
8,375
8,067
8,067
투자금융업
대한민국

케이비제3호바이오사모투자합자회사(*1)
12.20
10,000
9,950
9,950
투자금융업
대한민국

G payment Joint Stock Company
43.84
9,029
3,175
9,350
투자자문, 증권매매업
베트남

498/7 Owners LLC(*6)
49.90
166,851
-
-
부동산투자업
미국

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
38.46
1,000
962
962
투자금융업
대한민국

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합(*2)
50.50
5,600
5,503
5,554
투자금융업
대한민국

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2)
88.23
1,800
1,800
1,800
투자금융업
대한민국

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
20.69
2,040
1,850
1,850
투자금융업
대한민국

기타

2,475
81
789

합 계

598,590
410,457
448,718

회사명
전기말

지분율(%)

취득원가
순자산
지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*1)
15.19
551
1,279
1,279
투자금융업
대한민국

KBGwS사모증권투자신탁
26.74
113,880
142,799
141,359
투자금융업
대한민국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*2)
66.66
13,601
16,042
16,042
투자금융업
대한민국

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
21.05
20,000
20,413
20,066
투자금융업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
106,107
106,624
106,624
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
17,113
21,351
21,348
투자금융업
대한민국

에스와이오토캐피탈㈜
49.00
9,800
18,713
16,144
자동차 할부금융
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(18,100)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

㈜빅디퍼
25.14
440
(5)
-
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜페이컴스(*3)
11.70
800
72
198
시스템 소프트웨어
개발 및 공급업
대한민국

㈜푸드팩토리(*4)
22.22
1,000
632
1,281
농산물유통업
대한민국

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*1)
14.95
6,100
5,950
5,950
투자금융업
대한민국

케이비제삼차사모투자 합자회사(*1)
15.69
-
94
94
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
7,153
7,153
신용정보업
대한민국

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
25.00
9,739
9,845
9,845
투자금융업
대한민국

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*1)
4.49
1,908
1,556
1,556
투자금융업
대한민국

케이비 소셜임팩트 투자조합
30.00
3,000
2,874
2,874
투자금융업
대한민국

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*2)
43.33
48,677
45,516
46,213
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
31.25
10,375
12,895
12,895
투자금융업
대한민국

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2)
56.00
16,576
17,630
17,630
투자금융업
대한민국

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*2)
42.55
26,050
27,513
26,763
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)
18.52
4,500
4,133
4,133
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
28.99
1,000
960
960
투자업
대한민국

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사(*1)
14.56
14,308
16,636
16,636
투자금융업
대한민국

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2)
37.69
5,795
5,049
5,049
투자금융업
대한민국

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합(*2)
44.29
17,416
16,999
16,999
투자금융업
대한민국

더블유제이제1호사모투자합자회사
26.95
10,000
9,711
9,711
투자금융업
대한민국

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호(*5)
99.99
10,000
10,023
10,023
자산운용업
대한민국

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*1)
12.00
5,700
5,611
5,611
자산운용업
대한민국

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
26.07
215,854
215,854
215,854
부동산업
대한민국

㈜프로젝트바닐라
49.00
2,450
2,151
2,151
투자금융업
대한민국

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*1)
17.63
24,849
24,402
24,402
투자금융업
대한민국

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합(*1)
5.05
550
547
547
투자금융업
대한민국

KB소부장1호사모투자합자회사(*1)
14.47
3,400
3,371
3,371
투자금융업
대한민국

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25.00
-
-
-
투자금융업
대한민국

기타

2,475
1,004
674

합 계

737,672
757,297
771,435

(*1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 의사결정기구 참여 등을 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력 을 행사할 수 있음.

(*2) 관련활동을 지시하려면 두 공동업무집행조합원의 동의가 필요하기 때문에 연결실체가 단독으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용함.

(*3) 당기말 및 전기말 현재 ㈜페이컴스에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각
21.84
%,

22.96%임.

(*4) 당기말 및 전기말 현재 ㈜푸드팩토리에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각
30.00
%
,
30.00%임.

(*5) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 투자관리위원회에 참여하지만 지배력을 행사할 수 없음.

(*6) 당기말 현재 매각예정처분자산집단으로 분류됨.

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라
㈜뱅크샐러드 등

41개
관계기업은 지분법적용이 면제되고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류
하였습니다.

지분율 20% 이상 보유하고 있으나 신탁계약에 따라 관련 활동에 대한 영향력이 제한된 투자신탁과 파산 및 기업회생절차 진행 중으로 관련 활동에 대한 영향력이 제한된회사는 관계기업에서 제외하였습니다.

(2)
주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보, 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기말(*)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익
등
연결기준
장부금액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
10,678
3
4,015
10,675
1,622
-
1,622

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
18,069
385
13,200
17,684
11,789
-
11,789

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
247,259
122,620
95,000
124,639
26,240
-
26,240

발해인프라투융자회사
853,961
62,336
840,323
791,625
99,785
-
99,785

아주좋은기술금융펀드
64,303
4,703
32,100
59,600
22,921
-
22,921

에스와이오토캐피탈㈜
88,144
47,665
20,000
40,479
19,835
(1,613)
18,222

인천대교㈜
560,570
690,530
61,096
(129,960)
(19,481)
19,481
-

㈜빅디퍼
143
748
1,750
(605)
(147)
147
-

㈜페이컴스
3,597
1,960
855
1,637
181
344
525

㈜푸드팩토리
8,332
5,482
450
2,850
633
687
1,320

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
37,646
5
40,800
37,641
5,628
-
5,628

코리아크레딧뷰로㈜
128,297
78,328
10,000
49,969
4,497
-
4,497

케이비 소셜임팩트 투자조합
14,431
157
15,000
14,274
4,282
-
4,282

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
112,358
1,126
68,400
111,232
48,201
697
48,898

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
17,754
432
8,880
17,322
5,413
-
5,413

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
35,279
5,228
25,500
30,051
16,828
-
16,828

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
69,943
221
61,100
69,722
29,669
(750)
28,919

케이비-에스제이 관광벤처조합
22,947
557
27,000
22,390
4,146
-
4,146

UNION미디어커머스투자조합
3,318
10
3,450
3,308
959
-
959

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
151,004
316
148,587
150,688
21,948
-
21,948

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
13,886
1,467
15,376
12,419
4,680
-
4,680

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
47,848
497
48,260
47,351
20,972
-
20,972

더블유제이제1호사모투자합자회사
35,799
170
37,100
35,629
9,604
-
9,604

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호
10,073
1
10,002
10,072
10,070
-
10,070

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
127,960
844
111,600
127,116
15,254
-
15,254

㈜프로젝트바닐라
1,283
211
5,000
1,072
525
-
525

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
71,219
17,276
37,241
53,943
9,054
12,334
21,388

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
12,252
5
10,900
12,247
618
-
618

KB소부장1호사모투자합자회사
23,104
-
23,500
23,104
3,343
-
3,343

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
32,583
315
33,500
32,268
8,067
-
8,067

케이비제3호바이오사모투자합자회사
81,691
101
82,000
81,590
9,950
-
9,950

G payment Joint Stock Company
7,797
557
2,950
7,240
3,175
6,175
9,350

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
2,581
81
2,600
2,500
962
-
962

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
11,008
101
11,000
10,907
5,503
51
5,554

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
2,040
-
2,040
2,040
1,800
-
1,800

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
8,943
3
9,860
8,940
1,850
-
1,850

회사명

당기(*)

영업수익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
4,594
4,180
-
4,180
-

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
530
120
-
120
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
18
(127)
-
(127)
963

발해인프라투융자회사
97,833
19,559
-
19,559
9,121

아주좋은기술금융펀드
22,486
15,407
-
15,407
-

에스와이오토캐피탈㈜
14,316
2,193
104
2,297
-

인천대교㈜
84,068
(16,219)
-
(16,219)
-

㈜빅디퍼
939
(583)
-
(583)
-

㈜페이컴스
1,515
857
-
857
-

㈜푸드팩토리
8,853
354
-
354
-

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
(1,358)
(2,154)
-
(2,154)
-

코리아크레딧뷰로㈜
128,150
(27,327)
-
(27,327)
90

케이비 소셜임팩트 투자조합
7
(306)
-
(306)
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
18,782
13,396
-
13,396
-

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
1,880
376
-
376
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
2,094
(1,151)
-
(1,151)
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
14,244
8,495
-
8,495
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
170
(2,631)
-
(2,631)
-

UNION미디어커머스투자조합
-
(3)
-
(3)
-

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
55,572
54,053
-
54,053
9,895

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
-
(983)
-
(983)
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
1,080
32
-
32
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
291
(398)
-
(398)
-

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호
53
47
-
47
-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
20,594
16,252
-
16,252
-

㈜프로젝트바닐라
-
(3,231)
-
(3,231)
-

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
3,982
(20,767)
-
(20,767)
-

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
1,566
1,411
-
1,411
-

KB소부장1호사모투자합자회사
451
42
-
42
34

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
2
(1,155)
-
(1,155)
-

케이비제3호바이오사모투자합자회사
4
(410)
-
(410)
-

G payment Joint Stock Company
819
(762)
-
(762)
-

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
2
(100)
-
(100)
-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
8
(93)
-
(93)
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
-
-
-
-
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
-
(920)
-
(920)
-

회사명
전기말(*)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익
등
연결기준
장부금액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
8,423
3
5,940
8,420
1,279
-
1,279

KBGwS사모증권투자신탁
534,764
741
425,814
534,023
142,799
(1,440)
141,359

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
24,655
592
20,400
24,063
16,042
-
16,042

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
231,018
122,298
95,000
108,720
20,413
(347)
20,066

발해인프라투융자회사
847,758
1,870
841,784
845,888
106,624
-
106,624

아주좋은기술금융펀드
57,776
2,265
44,500
55,511
21,351
(3)
21,348

에스와이오토캐피탈㈜
89,462
51,272
20,000
38,190
18,713
(2,569)
16,144

인천대교㈜
579,386
700,133
61,096
(120,747)
(18,100)
18,100
-

㈜빅디퍼
285
306
1,750
(21)
(5)
5
-

㈜페이컴스
2,690
2,073
855
617
72
126
198

㈜푸드팩토리
7,613
4,767
450
2,846
632
649
1,281

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
39,795
-
40,800
39,795
5,950
-
5,950

케이비제삼차사모투자 합자회사
1,132
533
-
599
94
-
94

코리아크레딧뷰로㈜
117,077
37,599
10,000
79,478
7,153
-
7,153

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
42,585
3,205
38,960
39,380
9,845
-
9,845

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
178,848
132,123
42,837
46,725
1,556
-
1,556

케이비 소셜임팩트 투자조합
9,585
4
10,000
9,581
2,874
-
2,874

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
106,215
1,179
75,600
105,036
45,516
697
46,213

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
41,807
541
33,200
41,266
12,895
-
12,895

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
34,972
3,490
29,600
31,482
17,630
-
17,630

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
64,968
313
62,980
64,655
27,513
(750)
26,763

케이비-에스제이 관광벤처조합
22,327
6
24,300
22,321
4,133
-
4,133

UNION미디어커머스투자조합
3,318
7
3,450
3,311
960
-
960

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
114,712
496
98,235
114,216
16,636
-
16,636

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
13,896
497
15,376
13,399
5,049
-
5,049

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
38,585
207
39,319
38,378
16,999
-
16,999

더블유제이제1호사모투자합자회사
36,197
170
37,100
36,027
9,711
-
9,711

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호
10,025
1
10,001
10,024
10,023
-
10,023

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
47,607
850
47,500
46,757
5,611
-
5,611

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
1,859,214
1,043,068
165,600
816,146
215,854
-
215,854

㈜프로젝트바닐라
4,445
132
5,000
4,313
2,151
-
2,151

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
68,173
3,305
35,441
64,868
24,402
-
24,402

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
10,841
5
10,900
10,836
547
-
547

KB소부장1호사모투자합자회사
23,296
-
23,500
23,296
3,371
-
3,371

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
-
77
-
(77)
-
-
-

회사명

전기(*)

영업수익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,942
1,053
-
1,053
-

KBGwS사모증권투자신탁
48,501
47,520
-
47,520
9,525

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
5,151
4,421
-
4,421
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
2,392
1,076
-
1,076
-

발해인프라투융자회사
63,781
89,757
-
89,757
6,973

아주좋은기술금융펀드
8,685
2,815
-
2,815
-

에스와이오토캐피탈㈜
17,404
2,057
(49)
2,008
-

인천대교㈜
70,345
(23,200)
-
(23,200)
-

㈜빅디퍼
942
(305)
-
(305)
-

㈜페이컴스
1,391
505
-
505
-

㈜푸드팩토리
9,282
407
-
407
-

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
2
306
-
306
-

케이비제삼차사모투자 합자회사
-
15,442
-
15,442
2,082

코리아크레딧뷰로㈜
107,810
13,391
-
13,391
89

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
1,629
626
-
626
-

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
16,586
(1,536)
-
(1,536)
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
8
(301)
-
(301)
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
6,435
(12,655)
-
(12,655)
-

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
12,842
10,154
-
10,154
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
5,342
4,051
-
4,051
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
5,257
3,013
-
3,013
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
-
(689)
-
(689)
-

UNION미디어커머스투자조합
-
(3)
-
(3)
-

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
20,068
17,842
-
17,842
-

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
1
(991)
-
(991)
-

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
-
(866)
-
(866)
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
2
(1,073)
-
(1,073)
-

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호
187
150
-
150
-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
2,901
(743)
-
(743)
-

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
-
-
-
-
-

㈜프로젝트바닐라
-
(611)
-
(611)
-

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
756
(2,469)
-
(2,469)
-

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
1
(64)
-
(64)
-

KB소부장1호사모투자합자회사
-
(204)
-
(204)
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
-
(77)
-
(77)
-

(*) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 취득일에 이루어진 공정가치 조정 및 회계정책의 차이조정 후 산출됨.

(

3)
당
기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기(*1)

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법
손익
기타
포괄손익
기말

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,279
-
(292)
-
635
-
1,622

KBGwS사모증권투자신탁
141,359
-
(141,359)
-
-
-
-

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
16,042
-
(4,800)
-
547
-
11,789

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
20,066
-
-
(963)
7,137
-
26,240

발해인프라투융자회사
106,624
280
(463)
(9,121)
2,465
-
99,785

아주좋은기술금융펀드
21,348
-
(4,770)
-
6,343
-
22,921

에스와이오토캐피탈㈜
16,144
-
-
-
2,027
51
18,222

인천대교㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜빅디퍼
-
-
-
-
-
-
-

㈜페이컴스
198
-
-
-
327
-
525

㈜푸드팩토리
1,281
-
-
-
7
32
1,320

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
5,950
-
-
-
(322)
-
5,628

케이비제삼차사모투자 합자회사
94
-
(13)
(81)
-
-
-

코리아크레딧뷰로㈜
7,153
-
-
(90)
(2,566)
-
4,497

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
9,845
-
(9,725)
(2,120)
2,000
-
-

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
1,556
-
(1,044)
(512)
-
-
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
2,874
1,500
-
-
(92)
-
4,282

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
46,213
-
(3,120)
-
5,805
-
48,898

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
12,895
-
(7,599)
-
117
-
5,413

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
17,630
3,080
(5,376)
-
1,494
-
16,828

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
26,763
10,000
(10,800)
-
2,956
-
28,919

케이비-에스제이 관광벤처조합
4,133
499
-
-
(486)
-
4,146

UNION미디어커머스투자조합
960
-
-
-
(1)
-
959

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
16,636
13,257
(5,924)
(9,895)
7,874
-
21,948

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
5,049
-
-
-
(369)
-
4,680

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
16,999
5,085
(1,126)
-
14
-
20,972

더블유제이제1호사모투자합자회사
9,711
-
-
-
(107)
-
9,604

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호
10,023
-
-
-
47
-
10,070

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
5,611
7,692
-
-
1,951
-
15,254

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
215,854
-
(209,250)
(6,604)
-
-
-

㈜프로젝트바닐라
2,151
-
-
-
(1,626)
-
525

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
24,402
481
-
-
(3,507)
12
21,388

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
547
-
-
-
71
-
618

KB소부장1호사모투자합자회사
3,371
-
-
(34)
6
-
3,343

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
-
8,375
-
-
(308)
-
8,067

케이비제3호바이오사모투자합자회사
-
10,000
-
-
(50)
-
9,950

케이제십오호위탁관리부동산투자회사
-
8,600
(8,600)
-
-
-
-

G payment Joint Stock Company
-
9,684
-
-
(334)
-
9,350

498/7 Owners LLC(*3)
-
172,907
(169,424)
(3,483)
-
-
-

스마트대한민국KB퓨쳐나인-세종벤처펀드
-
1,000
-
-
(38)
-
962

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
-
5,601
-
-
(47)
-
5,554

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
-
1,800
-
-
-
-
1,800

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
-
2,040
-
-
(190)
-
1,850

기타
674
-
-
-
(303)
418
789

합 계
771,435
261,881
(583,685)
(32,903)
31,477
513
448,718

회사명
전기(*1)

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법
손익
기타
포괄손익
기말

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,705
-
(586)
-
160
-
1,279

KBGwS사모증권투자신탁
136,168
-
-
(9,525)
14,716
-
141,359

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
18,988
-
(6,399)
-
3,453
-
16,042

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
19,839
-
-
-
227
-
20,066

PT Bank KB Bukopin Tbk(*2)
121,381
43,909
(54,069)
-
(107,258)
(3,963)
-

발해인프라투융자회사
101,391
893
-
(6,973)
11,313
-
106,624

아주좋은기술금융펀드
23,016
-
(2,885)
-
1,217
-
21,348

에스와이오토캐피탈㈜
12,725
-
-
-
3,422
(3)
16,144

인천대교㈜
-
-
-
-
-
-
-

㈜빅디퍼
125
-
-
-
(125)
-
-

㈜페이컴스
45
-
-
-
153
-
198

㈜푸드팩토리
1,000
-
-
-
247
34
1,281

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
5,904
-
-
-
46
-
5,950

케이비제삼차사모투자 합자회사
7,754
-
(8,000)
(2,082)
2,422
-
94

코리아크레딧뷰로㈜
5,991
-
-
(89)
1,251
-
7,153

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
13,616
-
(3,231)
-
(540)
-
9,845

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
1,625
-
-
-
(69)
-
1,556

케이비 소셜임팩트 투자조합
1,465
1,500
-
-
(91)
-
2,874

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
45,718
10,920
(4,940)
-
(5,485)
-
46,213

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
6,847
5,000
(2,125)
-
3,173
-
12,895

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
19,731
2,240
(5,488)
-
1,232
(85)
17,630

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
19,752
8,000
(3,200)
-
2,211
-
26,763

케이비-에스제이 관광벤처조합
2,761
1,500
-
-
(128)
-
4,133

UNION미디어커머스투자조합
961
-
-
-
(1)
-
960

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
4,944
9,093
-
-
2,599
-
16,636

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
1,295
4,128
-
-
(374)
-
5,049

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
417
16,966
-
-
(384)
-
16,999

더블유제이제1호사모투자합자회사
-
10,000
-
-
(289)
-
9,711

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호
-
100,000
(90,000)
-
150
(127)
10,023

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
-
5,700
-
-
(89)
-
5,611

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
-
219,493
(3,639)
-
-
-
215,854

㈜프로젝트바닐라
-
2,450
-
-
(299)
-
2,151

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
-
30,000
(5,151)
-
(447)
-
24,402

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
-
550
-
-
(3)
-
547

KB소부장1호사모투자합자회사
-
3,400
-
-
(29)
-
3,371

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-

기타
23,076
40,000
(61,862)
-
(899)
359
674

합 계
598,240
515,742
(251,575)
(18,669)
(68,518)
(3,785)
771,435

(*1) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자자산 처분이익
은
각
각

62,048
백만원
과 24,768
백만
원
임.

(*2) 전
기 중 추가 지분인수로 관계기업에서 종속기업으로 분류함.

(*3) 당기말 현재 매각예정처분자산집단으로 분류됨.

(4) 당기 및 전기 중 지분법 손실 인식 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분변동액과 당기말 및 전기말 현재 미반영 손실 누계액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
미반영 손실
미반영 손실 누계액

당기
전기
당기말
전기말

㈜디에스메탈
38
-
103
65

인천대교㈜
1,381
3,354
19,481
18,100

정동종합철강㈜
-
-
489
489

㈜디팝스
-
19
-
358

㈜신라건설
-
-
183
183

㈜제양인더스트리
-
-
30
30

㈜테라
-
-
14
14

㈜중도건설
239
151
551
312

㈜진승테크
12
-
33
21

㈜한국엔엠텍
-
-
28
28

㈜종일기공사
49
-
68
19

㈜스카이디지탈
68
-
174
106

㈜아이엠티테크놀러지
(3)
3
-
3

㈜조양공업
9
96
105
96

㈜아이디테크
(72)
216
144
216

㈜엠제이티앤아이
152
-
152
-

대아레저산업㈜
202
-
202
-

일광전자재료㈜
160
-
160
-

인터해운㈜
117
-
117
-

합계
2,352
3,839
22,034
20,040

14. 유형자산 및 투자부동산 : 

(1) 유형자산

1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
2,548,185
-
(4)
2,548,181

업무용건물
2,534,134
(851,730)
(5,747)
1,676,657

임차점포시설물
977,853
(889,602)
-
88,251

업무용동산
2,093,461
(1,782,278)
-
311,183

건설중인자산
39,579
-
-
39,579

사용권자산
1,301,864
(725,817)
-
576,047

합계
9,495,076
(4,249,427)
(5,751)
5,239,898

구분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
2,611,604
-
(1,018)
2,610,586

업무용건물
2,607,957
(830,516)
(5,859)
1,771,582

임차점포시설물
929,120
(833,293)
-
95,827

업무용동산
2,040,100
(1,699,442)
-
340,658

건설중인자산
44,190
-
-
44,190

사용권자산
1,094,876
(524,165)
-
570,711

합계
9,327,847
(3,887,416)
(6,877)
5,433,554

2) 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득
대체(*1)
처분
감가상각(*2)
사업결합
기타
기말

업무용토지
2,610,586
1,106
(81,690)
(11,399)
-
-
29,578
2,548,181

업무용건물
1,771,582
2,412
(79,802)
6,213
(69,118)
-
45,370
1,676,657

임차점포시설물
95,827
13,079
40,148
(891)
(61,294)
-
1,382
88,251

업무용동산
340,658
153,459
2,488
(1,819)
(187,918)
537
3,778
311,183

건설중인자산
44,190
129,682
(99,763)
(8,435)
-
-
(26,095)
39,579

사용권자산
570,711
614,069
(9)
(324,104)
(288,980)
20
4,340
576,047

합계
5,433,554
913,807
(218,628)
(340,435)
(607,310)
557
58,353
5,239,898

구분
전기

기초
취득
대체(*1)
처분
감가상각(*2)
사업결합
기타
기말

업무용토지
2,430,794
6,475
(116,264)
(2,578)
-
295,421
(3,262)
2,610,586

업무용건물
1,502,923
43,592
190,917
(4,442)
(61,339)
100,984
(1,053)
1,771,582

임차점포시설물
116,124
13,348
34,596
(574)
(73,394)
5,087
640
95,827

업무용동산
380,353
161,515
3,705
(1,990)
(221,697)
19,873
(1,101)
340,658

건설중인자산
86,303
229,927
(291,336)
-
-
20,022
(726)
44,190

사용권자산
550,880
426,405
53
(203,376)
(272,686)
55,656
13,779
570,711

합계
5,067,377
881,262
(178,329)
(212,960)
(629,116)
497,043
8,277
5,433,554

(*1) 투자부동산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음.

(*2) 당기 및 전기 중 기타영업손익 등으로 계상된 감가상각액이 각각

196
백
만

원
및

123
백만원이 포함되어 있음.

3) 당기 및 전기 중 유형자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

유형자산손상차손누계액
(6,877)
-
-
1,126
(5,751)

합계
(6,877)
-
-
1,126
(5,751)

구분
전기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

유형자산손상차손누계액
(6,877)
(12)
-
12
(6,877)

사용권자산손상차손누계액
(1,178)
-
-
1,178
-

합계
(8,055)
(12)
-
1,190
(6,877)

(2) 투
자부동산

1)
당기말
및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
1,577,800
-
(447)
1,577,353

건물
1,089,761
(147,307)
(4,863)
937,591

합계
2,667,561
(147,307)
(5,310)
2,514,944

구분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
1,568,508
-
(410)
1,568,098

건물
1,092,737
(122,833)
(4,463)
965,441

합계
2,661,245
(122,833)
(4,873)
2,533,539

2) 당기말 투자부동산의 공정가치 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

토지 및 건물
124,021
복성식평가법
 (원가방식)
- 평방미터당 가격
 - 재조달원가

1,118,793
시장비교방법
- 평방미터당가격 등

1,236,638
현금흐름할인기법
- 예상임대차시장 성장률 공실기간, 임대율, 할인 율 등

232,950
소득접근법
- 할인율
 - 환원율
 - 공실률

당기말 및 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 각
각

2,712,402
백만원
및

2,712,653
백만원입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문
자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 그리고, 투자부동산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다. 

상기 투자부동
산
과 관련하여 당기 및 전기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각

1
23,313
백만
원

및
1
57,652
백만원입니다.

3) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득
대체(*)
처분
감가상각
기타
기말

토지
1,568,098
28,568
22,410
(63,546)
-
21,823
1,577,353

건물
965,441
90,393
1,802
(112,159)
(28,933)
21,047
937,591

합계
2,533,539
118,961
24,212
(175,705)
(28,933)
42,870
2,514,944

구분
전기

기초
취득
대체(*)
처분
감가상각
사업결합
기타
기말

토지
1,537,240
34,529
61,383
(167,015)
-
106,944
(4,983)
1,568,098

건물
1,290,748
18,667
37,694
(378,332)
(38,717)
42,169
(6,788)
965,441

합계
2,827,988
53,196
99,077
(545,347)
(38,717)
149,113
(11,771)
2,533,539

(*) 유형자산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음.

15. 무형자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액

영업권
887,259
-
(70,517)
(10,335)
806,407

기타무형자산
5,227,231
(2,732,394)
(34,887)
-
2,459,950

합계
6,114,490
(2,732,394)
(105,404)
(10,335)
3,266,357

구분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액

영업권
887,259
-
(70,517)
(53,160)
763,582

기타무형자산
4,928,003
(2,304,188)
(36,264)
-
2,587,551

합계
5,815,262
(2,304,188)
(106,781)
(53,160)
3,351,133

(2) 당기말 및 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기말

취득원가
장부금액(*)

한국주택은행
65,288
65,288

Kookmin Bank Cambodia PLC.
1,202
-

KB증권㈜
70,265
58,889

KB캐피탈㈜
79,609
79,609

㈜KB저축은행
115,343
57,404

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY
13,092
13,533

KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.
1,515
1,601

PRASAC Microfinance Institution PLC.
396,942
388,524

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2,963
2,894

PT Bank KB Bukopin Tbk
89,220
85,893

PT. KB Finansia Multi Finance
51,820
52,772

합계
887,259
806,407

구분
전기말

취득원가
장부금액(*)

한국주택은행
65,288
65,288

Kookmin Bank Cambodia PLC.
1,202
-

KB증권㈜
70,265
58,889

KB캐피탈㈜
79,609
79,609

㈜KB저축은행
115,343
57,404

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY
13,092
12,234

KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.
1,515
1,470

PRASAC Microfinance Institution PLC.
396,942
356,570

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2,963
2,963

PT Bank KB Bukopin Tbk
89,220
80,002

PT. KB Finansia Multi Finance
51,820
49,153

합계
887,259
763,582

(*) 환율변동효과 등이 포함된 금액임.

(3) 당기 및 전기 중 영업권손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
기타
기말

영업권손상차손누계액
(70,517)
-
-
(70,517)

구분
전기

기초
전입
기타
기말

영업권손상차손누계액
(70,517)
-
-
(70,517)

(
4)
당기말 현재 손상검사를 위해 현금창출단위 별로 배분한 영업권 배분 내역 및 관련 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
영업권 
장부금액
장부금액 
초과회수 
가능액
할인율
(%)
영구성장률
(%)

한국주택은행
가계금융
49,315
5,767,992
18.57
1.00

기업금융
15,973
2,004,756
18.96
1.00

KB증권㈜
58,889
1,369,331
21.27
1.00

KB캐피탈㈜
79,609
204,215
24.01
1.00

㈜KB저축은행 및 
예한솔저축은행
57,404
542,790
14.37
1.00

KB SECURITIES VIETNAM
JOINT STOCK COMPANY
13,533
35,525
22.09
1.00

KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC
1,601
20,186
23.23
1.00

PT Bank KB Bukopin Tbk
85,893
175,872
17.30
3.00

PRASAC Microfinance 
Institution PLC.
388,524
247,992
23.02
3.00

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2,894
574
18.96
0.00

PT. KB Finansia Multi Finance
52,772
49,744
17.57
1.00

합계
806,407
10,418,977

영업권은 손상 검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였으며, 현금창출단위는 일반적으로 영업부문 또는 그 하위 부문으로 구성되어 있습니다
.

영업권이 배분된 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다.

현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액에 당 현금창출단위의 특성을 반영하여 산출합니다. 순공정가치산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로서 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 이후의 현금흐름과 관련하여 일정 영구성장률로 성장할 것을 가정하였으며, 시장의 규모 및 연결실체의 점유율 등을 기초로 현금흐름을 추정하고 있습니다.

미래현금흐름을 할인할 적정 할인율은 무위험이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 특유한 위험 등에 대한 가정을 포함하여 산출한 세전 할인율입니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 영업권을 제외한 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
3,056
(1,953)
-
1,103

소프트웨어
1,996,646
(1,417,705)
-
578,941

기타무형자산
797,107
(365,473)
(34,887)
396,747

취득한 사업의 현재가치(VOBA)
2,395,291
(915,746)
-
1,479,545

사용권자산
35,131
(31,517)
-
3,614

합계
5,227,231
(2,732,394)
(34,887)
2,459,950

구분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
6,222
(2,936)
(940)
2,346

소프트웨어
1,800,686
(1,225,173)
(2,326)
573,187

기타무형자산
690,665
(285,893)
(32,998)
371,774

취득한 사업의 현재가치(VOBA)
2,395,291
(759,672)
-
1,635,619

사용권자산
35,139
(30,514)
-
4,625

합계
4,928,003
(2,304,188)
(36,264)
2,587,551

(6) 당기 및 전기 중 영업권을 제외한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득 및 대체
처분
상각(*1)
사업결합
기타
기말

산업재산권
2,347
207
(1,080)
(371)
-
-
1,103

소프트웨어
573,186
219,128
(838)
(216,073)
8,742
(5,204)
578,941

기타무형자산(*2)
371,773
100,460
(16,907)
(59,761)
-
1,182
396,747

취득한 사업의
현재가치(VOBA)
1,635,619
-
-
(156,074)
-
-
1,479,545

사용권자산
4,626
-
-
(1,012)
-
-
3,614

합계
2,587,551
319,795
(18,825)
(433,291)
8,742
(4,022)
2,459,950

구분
전기

기초
취득 및 대체
처분
상각(*1)
사업결합
기타
기말

산업재산권
2,853
116
(147)
(476)
-
-
2,346

소프트웨어
373,519
340,045
(4,444)
(153,876)
18,252
(309)
573,187

기타무형자산(*2)
266,517
63,743
(9,527)
(47,948)
106,445
(7,456)
371,774

취득한 사업의
현재가치(VOBA)
1,809,485
-
-
(173,866)
-
-
1,635,619

사용권자산
9,698
-
-
(5,026)
-
(47)
4,625

합계
2,462,072
403,904
(14,118)
(381,192)
124,697
(7,812)
2,587,551

(*1) 당기 및 전기 중 순보험손익 및 기타영업손익 등으로 계상된 상각
액이 각각

189,791
백만원
및

173,992백만원 포함되어 있음.

(*2) 기타무형자산 중 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회
수가능액이 장부금액보다 낮을 경우 손상차손을 인식 하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

(7) 당기 및 전기 중 기타무형자산손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

기타무형자산손상차손누계액
(36,264)
(5,306)
2,939
3,744
(34,887)

구분
전기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

기타무형자산손상차손누계액
(31,652)
(9,312)
3,669
1,031
(36,264)

16. 리스 :

(1) 리스 이용자

1) 당기말 및 전기말 현재 리스와 관련해서 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

사용권유형자산(*)

부동산
544,075
537,392

차량운반구
18,416
16,218

기타
13,556
17,101

소계
576,047
570,711

사용권무형자산(*)
3,614
4,626

합계
579,661
575,337

리스부채(*)
578,808
559,113

(*) 연결재무상태표의 '유형자산', '무형자산', '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다.

2)
당기 및 전기 중 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

사용권자산의 감가상각비

부동산
262,240
246,058

차량운반구
17,796
15,286

기타
8,944
11,342

무형자산
1,012
5,026

합계
289,992
277,712

리스부채에 대한 이자비용
14,678
13,492

단기리스료
5,920
6,169

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
8,434
7,130

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료
(관리비에 포함)
262
438

당기 및 전기 중 리스의 총현금유출은
각
각

267,864

백만
원 및
245,151백만
원
입니다.

(2) 리스 제공자

1) 금융리스 제공자

가
. 당기말 및 전기말 현재 금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

리스총투자
최소리스료의
현재가치
리스총투자
최소리스료의
현재가치

1년이내
559,569
379,439
579,968
354,588

1년초과 5년이내
808,256
540,219
958,125
551,777

합계
1,367,825
919,658
1,538,093
906,365

나
.
당기말 및 전기말 현재 금융리스의 미실현금융수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

리스총투자
1,367,825
1,538,093

리스순투자:

최소리스료의 현재가치
919,658
906,365

무보증잔존가치의 현재가치
349,478
496,969

합계
1,269,136
1,403,334

미실현금융수익
98,689
134,759

2)

운용리스 제공자

당기말 및 전기말 현재
해지불능리스계약에 따라 미래에 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

1년이내
918,640
792,935

1년초과 5년이내
1,797,551
1,727,498

5년초과
299,984
84,733

합계
3,016,175
2,605,166

17. 이연법인세자산과 부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

자산
부채
순액

기타충당부채
178,027
-
178,027

대손충당금
28,770
(3,008)
25,762

유형자산손상차손
9,198
(1,833)
7,365

주식기준보상
24,249
-
24,249

지급보증충당부채
33,091
-
33,091

파생상품평가손익
41,289
(139,281)
(97,992)

현재가치할인차금
14,254
(5,929)
8,325

공정가치위험회피손익
-
(14,642)
(14,642)

미수이자
-
(140,852)
(140,852)

이연대출부대손익
10,473
(223,170)
(212,697)

압축기장충당금
-
(1,703)
(1,703)

재평가이익
-
(318,539)
(318,539)

종속기업 등 투자
42,547
(159,411)
(116,864)

유가증권평가손익
104,168
(1,192,004)
(1,087,836)

퇴직급여부채
608,471
-
608,471

미지급비용
281,983
-
281,983

퇴직보험료
-
(573,895)
(573,895)

선급출연금 관련 조정액
-
(29,273)
(29,273)

파생결합증권
2,241
(46,895)
(44,654)

기타(*)
1,031,411
(871,625)
159,786

소 계
2,410,172
(3,722,060)
(1,311,888)

이연법인세자산과 부채 상계
(2,251,079)
2,251,079
-

합 계
159,093
(1,470,981)
(1,311,888)

구분
전기말

자산
부채
순액

기타충당부채
149,259
-
149,259

대손충당금
26,496
(3,356)
23,140

유형자산손상차손
3,992
(1,889)
2,103

주식기준보상
17,718
-
17,718

지급보증충당부채
17,046
-
17,046

파생상품평가손익
20,645
(223,482)
(202,837)

현재가치할인차금
17,058
(3,041)
14,017

공정가치위험회피손익
21,060
-
21,060

미수이자
-
(125,835)
(125,835)

이연대출부대손익
7,224
(226,821)
(219,597)

압축기장충당금
-
(1,703)
(1,703)

재평가이익
338
(319,698)
(319,360)

종속기업 등 투자
38,164
(111,589)
(73,425)

유가증권평가손익
73,857
(1,232,689)
(1,158,832)

퇴직급여부채
590,633
-
590,633

미지급비용
334,900
-
334,900

퇴직보험료
-
(541,317)
(541,317)

선급출연금 관련 조정액
-
(28,261)
(28,261)

파생결합증권
78,202
(30,881)
47,321

기타(*)
1,081,691
(740,462)
341,229

소 계
2,478,283
(3,591,024)
(1,112,741)

이연법인세자산과 부채 상계
(2,413,225)
2,413,225
-

합 계
65,058
(1,177,799)
(1,112,741)

(*) 푸르덴셜생명보험㈜ 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함되어 있습 니다.

(2) 미인식 이연법인세자산

1) 당기말 현재
종속기업 등에 대한 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이
372,410백
만원
에 대해서는 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

2) 당기말 현재 차감할 일시적차이 중 기타
107,067
백만원
은 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

(3) 미인식 이연법인세부채

1) 당기말 현재 종속기업 등에 대한 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이

404,147백
만원
에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

- 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.
- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.

2) 당기말 현재 2001년도 한국주택은행과의 사업결합에서 발생한 영업권의 최초 인식으로 인한 가산할 일시적차이
65,288백만원
은 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

(4) 당기 및 전기 중 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적차이 >

공정가치위험회피손익
76,583
76,583
-
-

기타충당부채
544,705
527,058
631,800
649,447

대손충당금
93,749
69,023
75,452
100,178

유형자산손상차손
14,516
4,361
23,290
33,445

이연대출부대손익
26,269
13,719
25,536
38,086

주식기준보상
62,085
55,002
78,225
85,308

지급보증충당부채
61,984
61,984
120,332
120,332

파생상품평가손익
76,238
76,238
149,817
149,817

현재가치할인차금
62,029
61,783
51,586
51,832

종속기업 등 투자
371,001
203,470
346,809
514,340

유가증권평가손익
251,690
252,497
368,886
368,079

퇴직급여부채
2,299,159
315,719
393,189
2,376,629

미지급비용
1,220,283
1,220,283
1,026,651
1,026,651

파생결합증권
284,370
284,370
8,147
8,147

기타(*)
3,648,764
554,628
100,539
3,194,675

소계
9,093,425
3,776,718
3,400,259
8,716,966

(이연법인세자산 인식제외)

기타충당부채
3,054

404

종속기업 등 투자
242,875
372,410

기타
75,831
107,067

차감계
8,771,665
8,237,085

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세자산 총액
2,478,283
2,410,172

< 가산할 일시적차이 >

공정가치위험회피손익
-
-
(53,243)
(53,243)

미수이자
(457,626)
(442,101)
(496,663)
(512,188)

대손충당금
(12,203)
(12,203)
(10,939)
(10,939)

유형자산손상차손
(3,935)
(204)
-
(3,731)

이연대출부대손익
(820,223)
(820,223)
(802,237)
(802,237)

압축기장충당금
(6,192)
-
-
(6,192)

파생상품평가손익
(812,662)
(804,383)
(498,197)
(506,476)

현재가치할인차금
(10,916)
(10,916)
(21,469)
(21,469)

합병영업권
(65,288)
-
-
(65,288)

재평가이익
(1,162,538)
(48,981)
(44,765)
(1,158,322)

종속기업 등 투자
(646,676)
(150,480)
(468,334)
(964,530)

유가증권평가손익
(4,425,922)
(2,552,447)
(2,394,100)
(4,267,575)

퇴직보험료
(1,963,061)
(228,784)
(346,368)
(2,080,645)

선급출연금 관련 조정액
(102,768)
(102,768)
(106,446)
(106,446)

파생결합증권
(112,293)
(112,293)
(170,526)
(170,526)

기타(*)
(2,706,386)
(1,819,652)
(2,208,579)
(3,095,313)

소계
(13,308,689)
(7,105,435)
(7,621,866)
(13,825,120)

(이연법인세부채 인식제외)

합병영업권
(65,288)

(65,288)

종속기업 등 투자
(260,739)
(404,147)

기타
(1,042)
(446)

차감계
(12,981,620)
(13,355,239)

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세부채 총액
(3,591,024)
(3,722,060)

구분
전기

기초
사업결합
감소
증가
기말

< 차감할 일시적차이 >

공정가치위험회피손익
44,085
-
44,085
76,583
76,583

기타충당부채
424,383
6,383
426,457
540,396
544,705

대손충당금
2,018
105,505
96,885
83,111
93,749

유형자산손상차손
15,985
-
9,658
8,189
14,516

이연대출부대손익
1,930
35,863
15,098
3,574
26,269

주식기준보상
63,092
5
55,601
54,589
62,085

지급보증충당부채
76,214
-
76,214
61,984
61,984

파생상품평가손익
186,035
5,201
191,236
76,238
76,238

현재가치할인차금
29,978
-
29,732
61,783
62,029

종속기업 등 투자
185,380
-
47,034
232,655
371,001

유가증권평가손익
136,236
-
136,070
251,524
251,690

퇴직급여부채
2,118,942
94,105
227,010
313,122
2,299,159

미지급비용
911,599
75,498
911,599
1,144,785
1,220,283

파생결합증권
477,307
-
477,307
284,370
284,370

기타(*)
1,669,025
2,068,207
1,170,462
1,081,994
3,648,764

소계
6,342,209
2,390,767
3,914,448
4,274,897
9,093,425

(이연법인세자산 인식제외)

기타충당부채
4,788

3,054

종속기업 등 투자
67,645
242,875

기타
125,158
75,831

차감계
6,144,618
8,771,665

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세자산 총액
1,703,764
2,478,283

< 가산할 일시적차이 >

미수이자
(401,337)
(168,859)
(394,255)
(281,685)
(457,626)

대손충당금
(11,877)
-
(11,877)
(12,203)
(12,203)

유형자산손상차손
(4,163)
-
(111)
117
(3,935)

이연대출부대손익
(752,178)
-
(752,178)
(820,223)
(820,223)

압축기장충당금
(6,192)
-
-
-
(6,192)

파생상품평가손익
(576,743)
-
(576,743)
(812,662)
(812,662)

현재가치할인차금
(15,278)
-
(15,278)
(10,916)
(10,916)

합병영업권
(65,288)
-
-
-
(65,288)

재평가이익
(1,197,566)
-
(80,036)
(45,008)
(1,162,538)

종속기업 등 투자
(419,055)
-
(70,188)
(297,809)
(646,676)

유가증권평가손익
(906,790)
(3,060,750)
(899,660)
(1,358,042)
(4,425,922)

퇴직보험료
(1,775,740)
(61,789)
(162,764)
(288,296)
(1,963,061)

선급출연금 관련 조정액
(83,262)
-
(83,262)
(102,768)
(102,768)

파생결합증권
(125,947)
-
(125,947)
(112,293)
(112,293)

기타(*)
(2,793,848)
(1,613)
(1,644,815)
(1,555,740)
(2,706,386)

소계
(9,135,264)
(3,293,011)
(4,817,114)
(5,697,528)
(13,308,689)

(이연법인세부채 인식제외)

합병영업권
(65,288)

(65,288)

종속기업 등 투자
(68,836)
(260,739)

기타
(1,247)
(1,042)

차감계
(8,999,893)
(12,981,620)

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세부채 총액
(2,489,587)
(3,591,024)

(*) 푸르덴셜생명보험㈜ 및 ㈜KB손해보험 취득으로 인한 PPA 금액 등이 포함되어 있습니다.

1
8
. 매각예정자산 및 매각예정처분자산집단 :

(1) 매각예정자산

1)
당기말

및 전기말 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가(*)
손상차손누계액
순장부금액
순공정가치

매각예정토지
115,099
(16,528)
98,571
135,192

매각예정건물
170,892
(36,923)
133,969
149,569

기타 매각예정자산
10,142
(5,364)
4,778
4,778

합계
296,133
(58,815)
237,318
289,539

구분
전기말

취득원가(*)
손상차손누계액
순장부금액
순공정가치

매각예정토지
80,740
(16,169)
64,571
68,321

매각예정건물
152,426
(24,887)
127,539
134,247

기타 매각예정자산
10,676
(5,059)
5,617
5,801

합계
243,842
(46,115)
197,727
208,369

(*) 매각예정건물의 취득원가는 매각예정자산으로 분류 전 감가상각누계액이 차감된 금액임.

2) 당기말 매각예정자산의 공정가치 가치평가 정책, 기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
공정가치
평가기법(*1)
비관측변수(*2)
비관측변수
추정 범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

건물 및 토지
289,539
거래사례비교법 등
조정지수
0.68 ~ 1.95
관련 조정지수가 상승할수록 
공정가치는 상승함

(*1) 감정평가금액을 유찰시 조정비율로 조정하여 평가함.

(*2) 조정지수는 시점수정 또는 지역요인 또는 개별요인 등을 이용하여 산출함.

매각예정자산 중 부동산은 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 부동산의 소재지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었으며,매각예정자산의 공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.

3) 당기 및 전기 중 매각예정자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입

기타

기말

매각예정자산손상차손누계액
(46,115)
(15,490)
-
2,790
(58,815)

구분
전기

기초
전입
환입
사업결합

기타

기말

매각예정자산손상차손누계액
(2,782)
(11,593)
-
(45,433)
13,693
(46,115)

4) 당
기말 현재 매각예정
자산에 계상되어 있는 건물, 토지 및 기타 매각예정자산은 폐쇄 점포가 보유하고 있던 부동산
16건
, PT Bank KB Bukopin Tbk의 기존 대출차주에 대한 압류자산
861
건으로서 경영진의 매각결정에 따라 매각예정자산으로 분류되었으나 미처분된 것입니다. 이 중 폐쇄 점포
1건
은 매수자와 협상이 진행중이며, 잔여
매각예정자산
876건
에 대해서
도 계속적으로 적극적인 매각활동을 수행 중입니다.

(2) 매각예정처분자산집단

연결실체는 연결대상 종속기업인 한화USEquityStrategy일반사모부동산투자신탁3호가 보유한 498 Seventh KOR Holdco LP의 지분과 498 Seventh KOR Holdco LP가 보유한 498 Seventh KOR LLC의 지분 전부에 대한 매각을 결정하였습니다. 이에따라 연결실체는 당기말 현재 498 Seventh KOR Holdco LP와 498 Seventh KOR LLC의 자산을 매각예정처분자산집단으로 분류하고, 외환차이를 매각예정처분자산집단 관련 기타포괄손익누계액으로 분류하였습니다. 연결실체는 당기말 현재 주식회사제이알제28호위탁관리부동산투자회사와 지분양수도계약을 체결하고 이에 따른 매각 절차를 진행 중에 있습니다.

1) 당기말 현재 매각예정처분자산집단으로 분류된 자산의 주요 내용은 다음과 같으며 매각예정처분자산집단에 직접 관련된 부채는 없습니다(단위:백만원).

구분
당기말

498 seventh Holdco LP
498 seventh KOR LLC
합계

현금및예치금
556
512
1,068

관계기업투자주식
-
169,424
169,424

기타자산
-
1,257
1,257

합 계
556
171,193
171,749

당기말 현재 연결실체는 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 대해 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였으며, 순공정가치가 장부금액을 초과하여 인식된 손상차손은 없습니다.

2) 당기말 현재 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련된 기타포괄손익누계액은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

외환차이
7,671

19
. 기타자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산
의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기타금융자산

미수금
6,732,917
10,628,272

미수수익
1,916,667
1,726,651

보증금
1,035,522
1,099,618

미회수내국환채권
1,014,938
722,616

기타
204,940
117,330

대손충당금
(143,205)
(119,762)

현재가치할인차금
(6,429)
(7,036)

소계
10,755,350
14,167,689

기타비금융자산

미수금
1,764
1,091

선급비용
254,990
254,152

보증금
7,268
3,906

보험자산
2,924,698
2,376,679

특별계정자산
10,556,935
10,210,047

기타
3,689,340
3,158,993

대손충당금
(16,172)
(17,520)

소계
17,418,823
15,987,348

합계
28,174,173
30,155,037

(2)
당
기
및 전기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
기

전

기

기타금융자산
기타비금융자산
합계
기타금융자산
기타비금융자산
합계

기초
119,762
17,520
137,282
104,629
24,235
128,864

사용
(3,504)
(380)
(3,884)
(6,517)
(8,503)
(15,020)

전(환)입액
25,387
(447)
24,940
22,153
1,726
23,879

사업결합
227
-
227
7,946
59
8,005

기타
1,333
(521)
812
(8,449)
3
(8,446)

기말
143,205
16,172
159,377
119,762
17,520
137,282

20. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 : 

(1)
당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 지정 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당

기말

전기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채

차입매도유가증권
2,826,885
1,934,735

기타
112,699
91,216

소계
2,939,584
2,025,951

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
9,149,396
9,784,107

소계
9,149,396
9,784,107

합계
12,088,980
11,810,058

(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 지정 금융부채의 계약조건에 따라 만기에 상환할 금액과 장부금액의 차이는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

만기에 상환할 금액
8,957,602
9,583,186

장부금액
9,149,396
9,784,107

차이
(191,794)
(200,921)

21. 예수부채 : 

당기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
종류
당기말
전기말

요구불예금
원화예수부채
180,560,022
162,155,728

외화예수부채
15,955,246
14,473,832

요구불예금 소계
196,515,268
176,629,560

기한부예금
원화예수부채
155,799,563
149,435,968

원화예수부채 소계
155,799,563
149,435,968

외화예수부채
15,594,718
10,043,679

외화예수부채 공정가치위험회피손익
(1,319)
2,089

외화예수부채 소계
15,593,399
10,045,768

기한부예금 소계
171,392,962
159,481,736

양도성예금증서
4,115,688
2,468,924

합계
372,023,918
338,580,220

22. 차입부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

일반차입금
40,859,845
32,312,859

환매조건부채권매도 등
14,374,863
16,334,365

콜머니
1,677,666
1,179,932

합계
56,912,374
49,827,156

(2) 당기말 및 전기말 현재 일반차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

원화차입금
한은차입금
한국은행
0.25
7,131,019
6,463,267

정부차입금
소상공인시장진흥공단 외
0.00~2.70
2,683,056
2,675,568

예금은행차입금
신한은행 외
1.70~5.30
171,482
137,952

비통화금융기관차입금
한국증권금융 외
0.20~4.74
1,935,906
2,203,702

기타차입금
한국산업은행 외
0.00~4.90
13,292,759
9,717,382

소계
25,214,222
21,197,871

외화차입금
외화타점차
하나은행 외
-
2,143
292

은행차입금
Central Bank of Uzbekistan 외
0.00~13.50
13,396,379
9,839,110

기타금융기관차입금
수출입은행 외
0.60~1.36
24,867
23,827

기타외화차입금
The Bank of New York Mellon 외
0.00~2.80
2,222,234
1,251,759

소계
15,645,623
11,114,988

합계
40,859,845
32,312,859

(3) 당기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

환매조건부채권매도
개인, 단체, 법인
0.00~9.75
14,372,761
16,329,799

매출어음
창구매출
0.20~2.00
2,102
4,566

합계

14,374,863
16,334,365

(4) 당기말 및 전기말 현재 콜머니의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

원화콜머니
한국수출입은행 외
1.52
40,000
510,000

외화콜머니
Bank Mandiri 외
0.00~4.25
1,637,666
669,932

합계

1,677,666
1,179,932

23. 사채 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 발행사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

원화발행사채

구조화사채
5.65~8.62
910
1,960

교환사채(*)
0.00
240,000
240,000

원화후순위고정금리사채
2.02~7.86
6,241,957
4,834,407

원화일반고정금리사채
0.80~13.70
44,124,235
47,229,619

원화일반변동금리사채
1.24~2.57
6,893,782
3,190,000

소계
57,500,884
55,495,986

원화발행사채 공정가치위험회피손익
(79,877)
(6,839)

원화발행사채 할인발행차금
(38,976)
(32,028)

원화발행사채 교환권조정
(11,719)
(14,957)

원화발행사채 소계
57,370,312
55,442,162

외화발행사채

외화일반변동금리사채
0.37~1.46
2,749,174
2,232,938

외화일반고정금리사채
0.05~12.00
7,312,966
5,030,580

소계
10,062,140
7,263,518

외화발행사채 공정가치위험회피손익
27,953
81,333

외화발행사채 할인발행차금
(30,217)
(26,326)

외화발행사채 소계
10,059,876
7,318,525

합계
67,430,188
62,760,687

(*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로 교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권 행사기간은 발행일로부터 60일째 되는 날부터 만기일의 10영업일 전까지입니다.

(2)
당기 및 전기 중 발행사채의 액면금액기준 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기

기초
발행
상환
기타
기말

원화발행사채

구조화사채
1,960
-
(1,050)
-
910

교환사채
240,000
-
-
-
240,000

원화후순위고정금리사채
4,834,407
1,409,000
(1,450)
-
6,241,957

원화일반고정금리사채
47,229,619
110,295,448
(113,400,832)
-
44,124,235

원화일반변동금리사채
3,190,000
6,085,064
(2,381,282)
-
6,893,782

소계
55,495,986
117,789,512
(115,784,614)
-
57,500,884

외화발행사채

외화일반변동금리사채
2,232,938
810,920
(500,901)
206,217
2,749,174

외화일반고정금리사채
5,030,580
3,195,539
(1,224,070)
310,917
7,312,966

소계
7,263,518
4,006,459
(1,724,971)
517,134
10,062,140

합계
62,759,504
121,795,971
(117,509,585)
517,134
67,563,024

구분
전기

기초
발행
상환
사업결합
기타
기말

원화발행사채

구조화사채
33,310
-
(1,350)
-
(30,000)
1,960

교환사채
-
240,000
-
-
-
240,000

원화후순위고정금리사채
3,386,590
2,150,000
(702,183)
-
-
4,834,407

원화일반고정금리사채
40,596,755
111,677,084
(105,044,220)
-
-
47,229,619

원화일반변동금리사채
1,580,000
2,010,000
(400,000)
-
-
3,190,000

소계
45,596,655
116,077,084
(106,147,753)
-
(30,000)
55,495,986

외화발행사채

외화일반변동금리사채
2,227,607
823,478
(675,075)
-
(143,072)
2,232,938

외화일반고정금리사채
3,094,196
2,909,967
(937,972)
277,087
(312,698)
5,030,580

소계
5,321,803
3,733,445
(1,613,047)
277,087
(455,770)
7,263,518

합계
50,918,458
119,810,529
(107,760,800)
277,087
(485,770)
62,759,504

24. 충당부채 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

미사용약정충당부채
308,640
298,753

지급보증충당부채
121,104
62,254

금융보증계약충당부채
5,351
6,348

복구충당부채
152,186
151,696

기타충당부채
221,323
195,852

합계
808,604
714,903

(2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채와 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구

분

당기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
162,721
127,463
8,569
33,088
14,838
14,328

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
38,831
(37,595)
(1,236)
3,958
(203)
(3,755)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(27,308)
28,203
(895)
(3,973)
3,982
(9)

손상발생
(457)
(1,002)
1,459
(10)
(85)
95

전(환)입
(22,543)
29,145
127
(7,425)
64,178
711

사업결합
813
-
-
-
-
-

기타변동 (환율변동 등)
1,940
405
-
1,759
(540)
167

기말(*)
153,997
146,619
8,024
27,397
82,170
11,537

구

분

전기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
127,297
71,464
9,387
24,961
36,012
16,786

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
23,318
(21,694)
(1,624)
194
(191)
(3)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(13,431)
15,991
(2,560)
(486)
486
-

손상발생
(304)
(3,474)
3,778
(5)
(461)
466

전(환)입
24,583
65,449
(412)
9,482
(20,389)
(2,734)

사업결합
19,426
-
-
-
-
-

기타변동 (환율변동 등)
(18,168)
(273)
-
(1,058)
(619)
(187)

기말(*)
162,721
127,463
8,569
33,088
14,838
14,328

(*)
당기말 및 전기말 현재 COVID-19 관련 영향도가 높은 업종 및 차주에 대한 추가적립잔
액

각각 15,664
백만원 및
14,974백만원, 전체기간 기대신용손실 측정대상(손상 미인식) 확대
각
각 33,393
백만원 및 28,385백만원이
포함되어 있음.

(3) 당기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초
6,348
6,063

전입(환입)
(830)
280

기타
(167)
5

기말
5,351
6,348

(4) 당기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초
151,696
120,340

증가
11,350
14,192

환입
(2,075)
(2,010)

사용
(15,739)
(9,469)

상각 할인액
1,589
2,372

할인율변동효과
5,365
23,886

사업결합
-
2,385

기말
152,186
151,696

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 리스기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(5) 당기 및 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
기타
합계

기초
19,501
3,007
40,517
132,827
195,852

증가
77,384
3,429
18,670
71,972
171,455

감소
(73,983)
(3,374)
(4,190)
(64,614)
(146,161)

기타
-
-
171
6
177

기말
22,902
3,062
55,168
140,191
221,323

구분
전기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
기타
합계

기초
14,669
3,579
28,690
68,681
115,619

증가
76,138
2,607
19,186
89,361
187,292

감소
(71,306)
(3,179)
(9,725)
(28,173)
(112,383)

사업결합
-
-
2,366
2,958
5,324

기말
19,501
3,007
40,517
132,827
195,852

25. 순확정급여부채 :

(1) 확정급여제도

연결실체는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

- 연결실체의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

-

연결실체가 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험 을 실질적으로 부담합니다.

연결재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 독립적인 외부계리인을 통해 보험수리적 평가기법에 따라 산출되었습니다. 확정급여채무의 계산방법은 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit)을 사용하였습니다. 할인율, 미래급여인상률, 사망률, 소비자물가지수 등 계리모델에서 사용된 데이터는 사용가능한 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이며, 매년 갱신됩니다.

위와 같은 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 순확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익에 반영합니다.

(2)

당
기
및 전
기
중
순확정급
여부채의 변
동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
기

확정급여채무의
 현재가치
사외적립자산의
 공정가치
순확정급여부채

기초금액
2,491,923
(2,302,953)
188,970

당기근무원가
241,448
-
241,448

과거근무원가
451
-
451

정산으로 인한 손익
(4,311)
-
(4,311)

이자원가(수익)
47,481
(44,560)
2,921

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
27,611
-
27,611

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
52,684
-
52,684

경험조정에 의한 보험수리적손익
(24,592)
-
(24,592)

사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
-
9,438
9,438

연결실체가 납입하는 기여금
-
(319,601)
(319,601)

제도가입자가 납입하는 기여금
-
(17,574)
(17,574)

제도에서 지급한 금액(정산)
(6,961)
6,944
(17)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(221,276)
221,274
(2)

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(34,242)
-
(34,242)

계열사로부터 전입
9,854
(9,292)
562

계열사로 전출
(9,292)
9,292
-

환율변동효과
1,670
(47)
1,623

사업결합과 사업처분의 영향
21
-
21

기타
48
-
48

기말금액(*)
2,572,517
(2,447,079)
125,438

구분

전
기

확정급여채무의
 현재가치
사외적립자산의
 공정가치
순확정급여부채

기초금액
2,299,476
(2,088,710)
210,766

당기근무원가
233,273
-
233,273

과거근무원가
(16,197)
-
(16,197)

정산으로 인한 손익
(1,912)
-
(1,912)

이자원가(수익)
46,178
(41,435)
4,743

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(9,611)
-
(9,611)

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
4,995
-
4,995

경험조정에 의한 보험수리적손익
16,292
-
16,292

사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
-
6,308
6,308

연결실체가 납입하는 기여금
-
(268,918)
(268,918)

제도가입자가 납입하는 기여금
-
(248)
(248)

제도에서 지급한 금액(정산)
(8,162)
8,162
-

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(148,468)
144,546
(3,922)

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(34,361)
-
(34,361)

계열사로부터 전입
9,673
(9,027)
646

계열사로 전출
(8,635)
8,635
-

환율변동효과
(724)
5
(719)

사업결합과 사업처분의 영향
110,080
(62,271)
47,809

기타
26
-
26

기말금액(*)
2,491,923
(2,302,953)
188,970

(*) 당기말 순확정급여부채

125,438
백만원은 순확정급여부채
225,521
백만원에서 순확정급여자산
100,083
백만원을 차감한 금액이며,
전기말 순확정급여부채

188,970
백만원은 순확정급여부채
239,567
백만
원에 서 순확정급여자산
50,597
백만원을 차감한 금액임.

(3)
당
기말
및 전
기
말

현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
기말

전
기말

확정급여채무의 현재가치
2,572,517
2,491,923

사외적립자산의 공정가치
(2,447,079)
(2,302,953)

순확정급여부채
125,438
188,970

(4)
당
기
및 전
기

중
퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
기

전
기

당기근무원가
241,448
233,273

과거근무원가
451
(16,197)

순확정급여부채의 순이자비용
2,921
4,743

정산으로 인한 손익
(4,311)
(1,912)

퇴직급여(*)
240,509
219,907

(*) 당기 중
기타영업손익으로 계상된 퇴직급여가

3,194
백만
원
이
며,
전기 중 기타영업손익으로 계 상된 퇴직급여가 2,840백만원, 선급금으로 계상된 퇴직급여가 176백만임.

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

재측정요소:

사외적립자산의 수익

(이자수익에 포함된 금액 제외)

(9,438)
(6,308)

보험수리적손익
(55,703)
(11,676)

법인세효과
18,638
4,949

환율변동효과
993
(399)

법인세차감후 재측정손익
(45,510)
(13,434)

(6) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

활성시장가격
존재
활성시장가격
미존재
총계

현금 및 예치금
-
2,441,324
2,441,324

파생상품
-
3,427
3,427

투자펀드
-
2,328
2,328

합계
-
2,447,079
2,447,079

구분
전기말

활성시장가격
존재
활성시장가격
미존재
총계

현금 및 예치금
-
2,299,500
2,299,500

파생상품
-
1,930
1,930

투자펀드
-
1,523
1,523

합계
-
2,302,953
2,302,953

(7) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위:%).

구분
당기말
전기말

할인율
1.80~2.70
0.90~2.00

임금상승률
0.00~7.50
0.00~7.50

퇴사율
0.00~50.00
0.00~50.00

기대사망률은 2019년 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 기초로 산출하였습니다. 

(8) 당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

구분
가정의 변동
확정급여채무에 대한 영향

가정의 증가
가정의 감소

할인율
0.5%p.
4.24% 감소
4.56% 증가

임금상승률
0.5%p.
4.27% 증가
4.02% 감소

퇴사율
0.5%p.
0.37% 감소
0.38% 증가

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.
 
(9) 당기말 현재 향후 할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1년이하
1년초과~2년이하
2년초과~5년이하
5년초과~10년이하
10년초과
합계

급여지급액(*)
89,554
177,777
709,744
1,466,517
5,258,052
7,701,644

(*) 승진보상형 DC제도에 따라 지급이 확정된 금액은 제외함.

연결실체의 확정급여채무 가중평균 만기
는

최
단
1년에서 최장 11
년
입
니다
.

(10) 보고기간 후에 개시하는 회계
연도에
납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치
는

224,658
백
만원
입
니다.

26. 기타부채 :

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기타금융부채

미지급금
11,175,682
14,247,067

선불카드 및 직불카드채무
33,972
31,184

미지급비용
2,620,819
2,787,360

금융보증계약부채
52,603
49,286

수입보증금
1,093,680
1,103,876

미지급내국환채무
5,125,430
938,039

미지급외국환채무
169,264
134,678

신탁계정미지급금
7,033,849
7,542,955

대리점
739,276
765,844

대행업무수입금
423,798
400,507

미지급배당금
474
478

리스부채
578,808
559,113

기타
446,747
51,901

소계
29,494,402
28,612,288

기타비금융부채

미지급금
348,003
386,094

선수수익
656,375
669,908

미지급비용
956,461
815,941

포인트이연수익
214,053
211,815

수입제세

164,333
180,092

특별계정부채
11,071,159
10,701,404

기타
225,696
226,481

소계
13,636,080
13,191,735

합계
43,130,482
41,804,023

2
7
. 자본 :

(1) 자본금

1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
415,807,920주
415,807,920주

자본금
2,090,558
2,090,558

2) 당
기
및 전
기
중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당기
전기

기초
389,634,335
389,634,335

증가
-
-

감소
-
-

기말
389,634,335
389,634,335

(2) 신종자본증권

당기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

제1-1회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.23
349,309
349,309

제1-2회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.44
49,896
49,896

제2-1회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.30
324,099
324,099

제2-2회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.43
74,812
74,812

제3-1회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.17
369,099
369,099

제3-2회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.38
29,922
29,922

제4-1회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.00
433,996
433,996

제4-2회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.28
64,855
64,855

제5-1회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.67
419,071
-

제5-2회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.87
59,862
-

제5-3회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
3.28
119,727
-

제6-1회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.20
165,563
-

제6-2회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.60
109,708
-

제7-1회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.57
208,468
-

제7-2회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.80
59,834
-

합계
2,838,221
1,695,988

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다.
한편, ㈜국민은행이 발행한 신종자본증권

574,580
백만원은 비지배지분으로 인식하고 있으며,
발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 연결실체의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다.

(3) 자본잉여금

당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
13,190,274
13,190,274

자기주식처분손실
(481,332)
(481,332)

기타자본잉여금
4,219,356
4,002,714

교환사채 교환권대가
11,933
11,933

합계
16,940,231
16,723,589

(4) 기타포괄손익누계액

당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(328,392)
(282,650)

외환차이
96,534
(131,113)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익
918,927
717,230

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(2,980)
(3,529)

현금흐름위험회피수단의 손익
(7,733)
(28,597)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(35,658)
22,277

특별계정 기타포괄손익
(55,116)
8,698

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
2,208
(11,507)

손익변동성 조정손익
459,484
339,202

매각예정처분자산집단
7,671
-

합계
1,054,945
630,011

(5) 이익잉여금

1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

법정적립금(*)
695,347
557,405

임의적립금
982,000
982,000

미처분이익잉여금
23,995,468
21,001,211

합계
25,672,815
22,540,616

(*) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 지배기업 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없음.

2
) 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

① 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

지배기업주주지분 해당액
4,116,579
3,587,439

비지배지분 해당액
67,042
37,682

합계
4,183,621
3,625,121

② 당기 및 전기의 대손준비금

전입

액
및
대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

대손준비금 전입
액

529,140
159,250

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
3,808,865
3,286,338

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익
(*1)

9,775원
8,434원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익
(*1)

9,562원
8,327원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.
(*2) 신종자본증권 배당금 차감후 금액임.

(6) 자기주식

당기
및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구분

당
기

기초
취득
소각
기말

주식수(*)
26,173,585
-
-
26,173,585

장부금액
1,136,188
-
-
1,136,188

구분

전기

기초
취득
소각
기말

주식수(*)
26,173,585
-
-
26,173,585

장부금액
1,136,188
-
-
1,136,188

(*) 자기주식 중 5백만주는 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되어 있습니다.

28. 순이자이익 : 

당기 및 전기의
이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

이자수익

당기손익-공정가치 측정 예치금
1,723
649

당기손익-공정가치 측정 유가증권
579,128
647,840

당기손익-공정가치 측정 대출채권
9,537
10,876

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
784,980
719,434

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
4,618
7,899

상각후원가 측정 예치금
66,375
92,155

상각후원가 측정 유가증권
765,656
627,201

상각후원가 측정 대출채권
12,745,780
12,177,822

기타
253,081
201,871

소계
15,210,878
14,485,747

이자비용

예수부채
2,218,556
2,916,794

차입부채
510,385
572,946

사채
1,169,708
1,186,310

기타
82,657
87,423

소계
3,981,306
4,763,473

순이자이익
11,229,572
9,722,274

당기 및 전기 중 대출채권과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익금액은 각각

52,638
백만원과 56,606백만원입니다.

29. 순수수료이익 :

당기 및 전기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

수수료수익

뱅킹업무관련수수료
178,412
189,100

여신업무관련수수료
82,184
91,663

신용및직불카드관련수수료
1,526,911
1,378,450

대리사무취급수수료
205,206
196,518

신탁보수관련수수료
408,834
331,827

펀드운용수수료
178,090
154,612

지급보증관련수수료
49,782
54,108

외환수입수수료
245,299
173,313

증권대행수수료
174,709
172,097

타회계사업위탁수수료
39,178
40,461

증권업수입수수료
881,407
793,278

리스관련수수료
897,983
636,301

기타
455,611
315,296

소계
5,323,606
4,527,024

수수료비용

트레이딩업무관련지급수수료(*)
54,857
38,497

여신업무관련지급수수료
42,981
33,444

신용및직불카드관련지급수수료
831,724
848,823

외부용역관련수수료
210,480
216,962

외환지급수수료
51,931
49,435

기타
506,050
380,924

소계
1,698,023
1,568,085

순수수료이익
3,625,583
2,958,939

(*) 당기손익-공정가치 측정 금융상품에서 발생한 수수료임.

30. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 : 

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

당기손익-공정가치 측정 금융상품

순손익은
배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당기 및 전기의
당기손익-공정가치 측정 금융상품
순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무상품
1,804,112
2,061,505

지분상품
733,823
725,072

소계
2,537,935
2,786,577

매매목적 파생금융상품

이자율
4,820,712
2,632,246

통화
7,492,806
8,335,594

주식 및 주가지수
1,603,501
2,808,284

신용
20,147
28,434

상품
21,864
18,097

기타
145,879
231,901

소계
14,104,909
14,054,556

당기손익-공정가치 측정 금융부채

72,585
28,160

기타금융상품
6,753
689

합계
16,722,182
16,869,982

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무상품
1,280,960
1,040,285

지분상품
426,431
444,554

소계
1,707,391
1,484,839

매매목적 파생금융상품

이자율
4,669,893
2,687,114

통화
7,422,604
8,191,456

주식 및 주가지수
1,604,027
2,558,205

신용
14,051
19,213

상품
14,815
21,797

기타
175,411
253,406

소계
13,900,801
13,731,191

당기손익-공정가치 측정 금융부채

80,790
153,227

기타금융상품
6,839
116

합계
15,695,821
15,369,373

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
1,026,361
1,500,609

(2)
당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품
순손익

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품
순손익은 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당기 및 전기의
당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품
순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품
관련수익

당기손익-공정가치 측정 지정
금융부채

623,929
654,045

소계
623,929
654,045

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품
관련비용

당기손익-공정가치 측정 지정
금융부채

654,986
1,143,288

소계
654,986
1,143,288

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품
순손익

(31,057)
(489,243)

31. 기타영업손익 : 

당기 및 전기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상환익
2
351

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 매매익
126,710
304,217

소계
126,712
304,568

상각후원가 측정 금융자산 관련수익

상각후원가 측정 대출채권 매각익
136,620
180,038

상각후원가 측정 유가증권 상환익
126
-

상각후원가 측정 유가증권 매매익
41
229

소계
136,787
180,267

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 관련수익

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권매매익
226
-

소계
226
-

외환거래이익
3,878,089
3,634,987

배당금수익
33,805
45,125

기타
753,575
591,798

합계
4,929,194
4,756,745

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상환손
2,172
320

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 매매손
222,512
19,159

소계
224,684
19,479

상각후원가 측정 금융자산 관련비용

상각후원가 측정 대출채권 매각손
14,669
16,061

상각후원가 측정 유가증권 상환손
6
-

상각후원가 측정 유가증권 매매손
2
6,513

소계
14,677
22,574

외환거래손실
3,570,783
3,530,618

예금보험료
550,677
507,621

신용보증기금출연료
263,297
242,216

운용리스자산 감가상각비
602,908
423,684

기타
1,625,735
1,510,483

합계
6,852,761
6,256,675

기타영업손익
(1,923,567)
(1,499,930)

32. 일반관리비 : 

(1)
당기 및 전기
의 일반관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

종업원관련비용
종업원급여-급여
3,007,439
2,789,201

종업원급여-기타
927,665
871,014

퇴직급여-확정급여형
237,315
216,891

퇴직급여-확정기여형
37,731
37,328

해고급여
322,970
361,098

주식기준보상
101,935
49,364

소계
4,635,055
4,324,896

감가상각비 및 상각비
850,614
874,911

기타일반관리비
임차료
112,902
116,325

세금과공과
268,383
260,071

통신비
60,221
53,596

전력수도료
36,565
32,298

인쇄 및 도서비
13,417
13,988

수선유지비
53,218
32,448

차량비
16,901
14,314

여비교통비
13,271
12,251

교육훈련비
34,056
27,610

지급수수료
260,298
238,787

전산업무비
314,511
280,773

광고선전비
210,187
236,618

기타
321,254
295,926

소계
1,715,184
1,615,005

합계
7,200,853
6,814,812

(
2) 주식기준보상

1) Stock Grant

연결실체는 2007년 11월부터 임원 및 종업원에게 부여하는 주식기준보상방법을 Stock Option에서 Stock Grant로 변경하였습니다. Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 목표 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

① 당기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

㈜KB금융지주
22차
2019-04-01
3,278
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

23차
2019-05-27
1,436
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

25차
2020-01-01
36,103
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

27차
2020-06-16
184
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

28차
2020-11-21
68,135
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

29차
2021-01-01
94,120
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

30차
2021-04-01
3,069
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

31차
2021-05-27
1,344
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

32차
2021-08-20
125
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

이연지급 확정분
2015
5,303
가득조건 충족

2016
6,119

2017
2,249

2018
3,863

2019
15,189

2020
45,661

소 계
286,178

㈜국민은행
76차
2019-04-01
5,765
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

77차
2019-05-27
4,396
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

78차
2019-11-21
36,443
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*6) 70%

79차
2020-01-01
223,517
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

80차
2020-03-01
7,943
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

81차
2021-01-01
234,366
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

82차
2021-03-01
18,202
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

83차
2021-04-01
7,871
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

84차
2021-05-27
4,032
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

이연지급 확정분
2015
760
가득조건 충족

2016
12,671

2017
9,763

2018
33,916

2019
66,067

2020
80,634

소 계
746,346

기타 종속기업
2010년 부여분
106
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

2011년 부여분
146

2012년 부여분
420

2013년 부여분
544

2014년 부여분
1,028

2015년 부여분
2,602

2016년 부여분
5,713

2017년 부여분
17,820

2018년 부여분
62,610

2019년 부여분
76,872

2020년 부여분
375,558

2021년 부여분
425,583

소 계
969,002

합계
2,001,526

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).
(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정 비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.
(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당 배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가

(*4) 회사 및 담당업무성과
(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익
(*6) EPS, Asset Quality

② 당기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
추정가득수량(*)
가득조건

㈜KB금융지주
2015년 부여분
5,352
가득조건 충족

2016년 부여분
5,409

2017년 부여분
2,489

2018년 부여분
7,400

2019년 부여분
18,692

2020년 부여분
34,658

2021년 부여분
34,965
용역제공기간에 비례

㈜국민은행
2015년 부여분
5,019
가득조건 충족

2016년 부여분
12,867

2017년 부여분
3,862

2018년 부여분
38,067

2019년 부여분
83,778

2020년 부여분
135,336

2021년 부여분
109,561
용역제공기간에 비례

기타 종속회사
2015년 부여분
7,777
가득조건충족

2016년 부여분
34,345

2017년 부여분
58,052

2018년 부여분
226,242

2019년 부여분
408,353

2020년 부여분
606,891

2021년 부여분
267,649
용역제공기간에 비례

합계
2,106,764

(
*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단
기
성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 
 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정
 비율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

③ 연결실체는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 당기말 현재 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분
회차
무위험
이자율(%)
공정가치
(시장성과조건)
공정가치
(비시장성과조건)

장기성과연동형

㈜KB금융지주
22차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

23차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

25차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

27차
1.35
-
48,344~51,523

28차
1.35
43,391~47,774
46,978~51,724

29차
1.35
48,344~56,379
48,344~56,379

30차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

31차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

32차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

2015년 이연지급 확정분
1.35
-
48,344~56,379

2016년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

2017년 이연지급 확정분
1.35
-
53,308~56,379

2018년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

2019년 이연지급 확정분
1.35
-
53,308~56,379

2020년 이연지급 확정분
1.35
-
48,344~56,379

㈜국민은행
76차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

77차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

78차
1.35
49,885~56,223
50,023~56,379

79차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

80차
1.35
48,344~53,308
48,344~53,308

81차
1.35
48,344~56,379
48,344~56,379

82차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

83차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

84차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

2015년 이연지급 확정분
1.35
-
56,379~56,379

2016년 이연지급 확정분
1.35
-
47,153~56,379

2017년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

2018년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

2019년 이연지급 확정분
1.35
-
45,096~56,379

2020년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

기타종속기업
2010년 부여분
1.35
-
53,308~53,308

2011년 부여분
1.35
-
53,308~53,308

2012년 부여분
1.35
-
51,523~53,308

2013년 부여분
1.35
-
51,523~53,308

2014년 부여분
1.35
-
51,523~51,523

2015년 부여분
1.35
-
46,800~56,379

2016년 부여분
1.35
-
46,436~56,502

2017년 부여분
1.35
-
45,096~61,294

2018년 부여분
1.35
-
45,096~56,502

2019년 부여분
1.35
46,800~56,502
45,096~56,502

2020년 부여분
1.35
48,344~56,502
45,096~56,502

2021년 부여분
1.35
46,800~56,379
46,800~56,502

단기성과연동형

㈜KB금융지주
2015년 부여분
1.35
-
48,344~56,379

2016년 부여분
1.35
-
45,304~56,379

2017년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2018년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2019년 부여분
1.35
-
53,308~56,379

2020년 부여분
1.35
-
48,344~56,379

2021년 부여분
1.35
-
50,023~53,308

㈜국민은행
2015년 부여분
1.35
-
47,153~56,379

2016년 부여분
1.35
-
47,153~56,379

2017년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2018년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2019년 부여분

1.35
-
53,308~56,379

2020년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2021년 부여분
1.35
-
50,023~54,229

기타 종속기업
2015년 부여분
1.35
-
46,800~56,502

2016년 부여분
1.35
-
46,800~56,502

2017년 부여분
1.35
-
45,096~56,502

2018년 부여분
1.35
-
45,096~56,502

2019년 부여분
1.35
-
45,096~56,502

2020년 부여분
1.35
-
46,800~56,502

2021년 부여분
1.35
-
46,800~54,649

연결실체는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

④ Stock Grant 주식보상약정으로 인
하여 당기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각각
193,023
백만원 및 135,327백만원이며, 당기 및 전기 중

101,897

백만원 및

48,712
백만원의 보상원가가 발생하였습니
다. 

2) Mileage Stock

①

당
기
말
현재 Mileage Stock의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회차
부여일
부여수량(*1)
기대행사기간(년)(*2)
잔여수량

2019년 부여분
2019-01-11
26,580
0.00~0.03
14,907

2019-04-01
167
0.00~0.25
73

2019-04-18
105
0.00~0.29
45

2019-04-22
33
0.00~0.30
17

2019-07-01
109
0.00~0.50
87

2019-08-29
39
0.00~0.66
35

2019-09-02
50
0.00~0.67
28

2019-11-01
119
0.00~0.83
71

2019-11-08
14
0.00~0.85
6

2019-12-05
56
0.00~0.93
43

2019-12-06
84
0.00~0.93
82

2019-12-31
87
0.00~1.00
65

2020년 부여분
2020-01-18
28,645
0.00~1.05
19,435

2020-05-12
46
0.00~1.36
44

2020-06-30
206
0.00~1.50
206

2020-08-26
40
0.00~1.65
40

2020-10-29
160
0.00~1.83
160

2020-11-06
45
0.00~1.85
37

2020-11-30
35
0.00~1.92
34

2020-12-02
57
0.00~1.92
53

2020-12-04
154
0.00~1.93
141

2020-12-30
88
0.00~2.00
86

2021년 부여분
2021-01-15
28,156
0.00~2.04
26,708

2021-04-01
89
0.00~2.26
89

2021-07-01
54
0.00~2.50
54

2021-07-02
11
0.00~2.50
11

2021-07-27
70
0.00~2.57
70

2021-11-01
71
0.00~2.84
71

2021-11-16
53
0.00~2.88
53

2021-12-03
91
0.00~2.92
91

2021-12-06
87
0.00~2.93
87

2021-12-30
76
0.00~3.00
76

합계
85,677

63,005

(*1) 부여일 1년 후 부터 2년간 행사 할 수 있으며, 행사시 해당시점의 전월말 종가로 지급함. 단, 퇴사 또는 전직시 에는 1년 유예에도 불구하고 해당 사유 발생일의 전월말 종가로 행사할 수 있음.
(*2) 당기말 현재의 주가로 평가함. 부여 시점에 즉시 가득됨.

②

Milea
ge Stock

주식보상약정으
로 인하여
당
기
말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각
각

3,465

백만원 및

2,862백만원이며,
당기 및 전기 중

2,116
백만원
및

1,086백
만원의 보상원가가 발생하였습니다
.

3) 장기주식보상

연결실체는 푸르덴셜생명보험㈜ 선임임원에 대하여 부여일 성과평가 결과를 기반으로 산정한 단기 성과급에 대하여 3년의 이연기간 후 해당 시점의 ㈜KB금융지주의 주가를 반영하여 일시에 현금으로 지급합니다.

① 당기말 현재 장기주식보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회차
부여일
가득수량
기대행사기간(년)
가득조건

2020년 부여분
2020년
13,402
2.00
용역제공조건

② 연결실체는 부여한 장기주식보상에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 당기말 현재 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다(단위:원).

회차
무위험
이자율(%)
공정가치
(시장성과조건)
공정가치
(비시장성과조건)

2020년 부여분
1.35
-
51,523

연결실체는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

③ 장기주식보상으로 인하여
당기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은
각
각

690백
만원 및 652백만원이며
당기 및 전기 중

38
백만원
및

652백만원의 보상원가가 발생하였습니다.

33. 기타영업외손익 :

당기 및 전기의 기타영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타영업외수익

유형자산매각이익
9,045
111,132

수입임대료
34,791
113,075

염가매수차익
288
145,067

기타
81,210
96,931

소계
125,334
466,205

기타영업외비용

유형자산매각손실
6,552
11,945

기부금
103,647
113,083

복구공사비용
3,436
5,043

특수채권관리비용
4,054
3,018

기타
117,182
143,726

소계
234,871
276,815

기타영업외손익
(109,537)
189,390

34. 법인세비용 :

(1)
당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

법인세 부담액

당기 법인세비용
1,571,947
1,099,171

전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
7,952
(13,434)

소계
1,579,899
1,085,737

이연법인세자산부채의 변동액(*)
214,660
326,918

자본에 직접 반영된 법인세비용 등

순확정급여부채의 재측정요소
18,638
4,949

외환차이
(15,675)
14,988

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익
(71,421)
(88,907)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(7)
2,976

현금흐름위험회피수단의 손익
(21,534)
7,580

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
25,599
(24,500)

특별계정 기타포괄손익
24,206
3,671

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(5,202)
(3,350)

손익변동성 조정손익
(46,834)
(61,637)

교환사채 교환권 대가
-
(4,526)

소계
(92,230)
(148,756)

기타
(5,104)
495

법인세비용
1,697,225
1,264,394

(*) 사업결합으로 인한 이연법인세부채(자산)의 변동액은 제외되어 있음.

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

세율(%)
금액
세율(%)
금액

법인세비용차감전순이익

6,081,606

4,779,972

법정 적용세율(*) 및 세부담액
27.33
1,662,080
27.28
1,304,130

비과세수익
(0.67)
(40,708)
(1.55)
(73,855)

비공제비용
0.42
25,739
0.35
16,541

공제감면세액
(0.01)
(361)
(0.08)
(4,016)

이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이
0.08
5,065
0.47
22,189

이연법인세의 인식 및 측정의 변경 으로 인한 금액
0.10
5,997
0.24
11,616

전기 이전의 법인세에 대한 법인세 환급액
(0.23)
(13,953)
(0.46)
(22,139)

해외지점 법인세비용
0.31
18,571
0.23
10,739

기타
0.57
34,795
(0.02)
(811)

법인세비용과 평균 유효세율
27.90
1,697,225
26.45
1,264,394

(*) 당기

및 전기의 적용세율은 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22% 및 200억원 초과 3,000 억원 이하 24.2%, 3,000억원 초과 27.5%
임.

35. 배당금 :

지배기업의 주주에 대해
202
1년 및 2020년에
지급된 연차배당금은
각각
689,653백만원(주당 1,770원
)
및
86
1,092백만원(주당 2,210원)

입니다

.
한편, 2021년 7월 22일 이사회 결의에 따라 2021년 6월 30일을 기준일로 하여 분기배당금 292,226백만원(주당 750원)이 2021년 8월 6일 지급되었습니다.
2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 배당금
은

853,299백만원(주당 2,190원
)

이며
,
202
2년
3월 25

일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다

.

당기의 연결재무제표는 이러한미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

36. 기타포괄손익누계액 : 

당
기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
증감
 (재분류조정제외)
재분류조정
자본내 대체
법인세 효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(282,650)
(64,380)
-
-
18,638
(328,392)

외환차이
(131,113)
248,998
1,995
(7,671)
(15,675)
96,534

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
717,230
(62,043)
20,537
314,624
(71,421)
918,927

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(3,529)
3,276
(2,720)
-
(7)
(2,980)

현금흐름위험회피수단의 손익
(28,597)
95,478
(53,080)
-
(21,534)
(7,733)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
22,277
(88,729)
5,195
-
25,599
(35,658)

특별계정 기타포괄손익
8,698
(81,601)
(6,419)
-
24,206
(55,116)

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(11,507)
18,917
-
-
(5,202)
2,208

손익변동성 조정손익
339,202
257,574
(90,458)
-
(46,834)
459,484

매각예정처분자산집단
-
-
-
7,671
-
7,671

합계
630,011
327,490
(124,950)
314,624
(92,230)
1,054,945

구분
전기

기초
증감
 (재분류조정제외)
재분류조정
자본내 대체
법인세 효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(269,505)
(18,094)
-
-
4,949
(282,650)

외환차이
31,793
(177,894)
-
-
14,988
(131,113)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
487,331
757,236
(112,020)
(326,410)
(88,907)
717,230

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
3,318
(3,923)
(5,900)
-
2,976
(3,529)

현금흐름위험회피수단의 손익
(27,333)
(48,034)
39,190
-
7,580
(28,597)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(41,992)
88,769
-
-
(24,500)
22,277

특별계정 기타포괄손익
18,381
2,834
(16,188)
-
3,671
8,698

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(20,326)
12,169
-
-
(3,350)
(11,507)

손익변동성 조정손익
187,077
248,688
(34,926)
-
(61,637)
339,202

합계
368,744
861,751
(129,844)
(326,410)
(144,230)
630,011

37. 주당이익
:

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 연결실체의 지배주주 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

주식수
적수
주식수
적수

발행한 보통주식수
415,807,920
151,769,890,800
415,807,920
152,185,698,720

자기주식
(26,173,585)
(9,553,358,525)
(26,173,585)
(9,579,532,110)

유통보통주식수
389,634,335
142,216,532,275
389,634,335
142,606,166,610

일수

365일

366일

가중평균유통보통주식수

389,634,335

389,634,335

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

지배주주 당기순이익
4,409,543,288,213
3,468,447,701,501

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(71,537,500,000)
(22,859,500,000)

지배주주 보통주 당기순이익 ①
4,338,005,788,213
3,445,588,201,501

가중평균유통보통주식수 ②
389,634,335
389,634,335

기본주당이익 [ ③ = ① / ②]
11,134
8,843

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다. 

Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간 동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 당기순이익에 가산하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(단위:원)

구분
당기
전기

지배주주 당기순이익
4,409,543,288,213
3,468,447,701,501

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(71,537,500,000)
(22,859,500,000)

지배주주 보통주 당기순이익
4,338,005,788,213
3,445,588,201,501

조정내역

교환사채 이자비용
2,347,186,871
798,012,332

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
4,340,352,975,084
3,446,386,213,833

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

발행된 가중평균유통보통주식수
389,634,335
389,634,335

조정내역

Stock Grant
3,945,208
3,416,737

교환사채
5,000,000
1,707,650

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
398,579,543
394,758,722

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
4,340,352,975,084

3,446,386,213,833

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
398,579,543
394,758,722

희석주당이익
10,890
8,730

3
8. 보험계약 : 

(1) 보험자산

1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산에 포함되어 있는 신계약비의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

손해보험
1,230,375
965,683

생명보험
345,831
205,289

합계
1,576,206
1,170,972

2) 당기 및 전기 중 기타자산에 포함되어 있는 신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
증가액
상각액
기말

손해보험
965,683
965,735
(701,043)
1,230,375

생명보험
205,289
258,653
(118,111)
345,831

합계
1,170,972
1,224,388
(819,154)
1,576,206

구분
전기

기초
증가액
상각액
기말

손해보험
786,626
872,811
(693,754)
965,683

생명보험
134,739
144,429
(73,879)
205,289

합계
921,365
1,017,240
(767,633)
1,170,972

3) 당기말 및 전기말 현재 기타자산에 포함되어 있는 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
내용
당기말
전기말

손해보험
<지급준비금>

일반보험
879,936
732,579

자동차보험
16,989
14,916

장기보험
178,531
156,234

<미경과보험료적립금>

일반보험
262,020
285,634

자동차보험
5,575
10,870

소계
1,343,051
1,200,233

생명보험
지급준비금
2,169
2,081

미경과보험료 적립금
985
951

소계
3,154
3,032

기타보험
지급준비금
2,103
2,427

미경과보험료 적립금
620
895

소계
2,723
3,322

출재보험자산 총액
1,348,928
1,206,587

손상차손누계액
(436)
(879)

출재보험자산 장부금액
1,348,492
1,205,708

4) 당기 및 전기 중 기타자산에 포함되어 있는 재보험자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
내용
당기

기초
추가적립
(환입)액
기말

손해보험
<지급준비금>

일반보험
732,579
147,357
879,936

자동차보험
14,916
2,073
16,989

장기보험
156,234
22,297
178,531

<미경과보험료적립금>

일반보험
285,634
(23,614)
262,020

자동차보험
10,870
(5,295)
5,575

소계
1,200,233
142,818
1,343,051

생명보험
지급준비금
2,081
88
2,169

미경과보험료 적립금
951
34
985

소계
3,032
122
3,154

기타보험
지급준비금
2,427
(324)
2,103

미경과보험료 적립금
895
(275)
620

소계
3,322
(599)
2,723

출재보험자산 총액
1,206,587
142,341
1,348,928

손상차손누계액
(879)
443
(436)

출재보험자산 장부금액
1,205,708
142,784
1,348,492

구분
내용
전기

기초
추가적립
(환입)액
사업결합
기말

손해보험
<지급준비금>

일반보험
361,065
371,514
-
732,579

자동차보험
16,555
(1,639)
-
14,916

장기보험
130,758
25,476
-
156,234

<미경과보험료적립금>

일반보험
208,820
76,814
-
285,634

자동차보험
19,952
(9,082)
-
10,870

소계
737,150
463,083
-
1,200,233

생명보험
지급준비금
1,639
(564)
1,006
2,081

미경과보험료 적립금
408
(27)
570
951

소계
2,047
(591)
1,576
3,032

기타보험
지급준비금
2,563
(136)
-
2,427

미경과보험료 적립금
844
51
-
895

소계
3,407
(85)
-
3,322

출재보험자산 총액
742,604
462,407
1,576
1,206,587

손상차손누계액
(1,953)
1,074
-
(879)

출재보험자산 장부금액
740,651
463,481
1,576
1,205,708

(2) 보험부채

1) 당기말 및 전기말 현재 보험종류별 보험계약부채의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

손해보험
생명보험
기타
합계

보험료적립금(*)
26,086,004
24,363,509
-
50,449,513

지급준비금
3,378,427
259,848
2,102
3,640,377

미경과보험료적립금
1,909,327
9,358
622
1,919,307

계약자배당준비금
122,025
40,960
-
162,985

계약자이익배당준비금
63,093
4,857
-
67,950

배당보험계약손실보전준비금
24,790
6,108
-
30,898

보증준비금
-
894,906
-
894,906

합계
31,583,666
25,579,546
2,724
57,165,936

구분
전기말

손해보험
생명보험
기타
합계

보험료적립금(*)
24,990,530
23,264,955
-
48,255,485

지급준비금
2,885,006
252,883
2,426
3,140,315

미경과보험료적립금
1,859,367
9,450
896
1,869,713

계약자배당준비금
129,660
41,024
-
170,684

계약자이익배당준비금
51,292
5,009
-
56,301

배당보험계약손실보전준비금
20,090
6,818
-
26,908

보증준비금
-
895,890
-
895,890

합계
29,935,945
24,476,029
3,322
54,415,296

(*) 당기말 및 전기말 현재 각각 음의 VOBA

2,390,985
백만원 및 2,698,010백만원이 포함되어 있음.

2) 당기 및 전기 중 보험부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기

기초
추가적립
(환입)액(*1)
기말

손해보험
일반
1,568,741
222,543
1,791,284

자동차
1,897,872
127,693
2,025,565

장기보험
26,362,479
1,373,257
27,735,736

장기투자계약
106,853
(75,772)
31,081

생명보험
생존
7,570,349
436,999
8,007,348

사망
15,706,051
810,366
16,516,417

생사혼합
1,188,299
(142,962)
1,045,337

단체 및 기타(*2)
11,330
(885)
10,445

기 타
3,322
(599)
2,723

합계
54,415,296
2,750,640
57,165,936

구분
전기

기초
추가적립
(환입)액(*1)
사업결합
기말

손해보험
일반
1,064,913
503,828
-
1,568,741

자동차
1,623,846
274,026
-
1,897,872

장기보험
25,006,078
1,356,401
-
26,362,479

장기투자계약
108,938
(2,085)
-
106,853

생명보험
생존
5,236,128
318,109
2,016,112
7,570,349

사망
642,963
404,456
14,658,632
15,706,051

생사혼합
1,270,855
(156,688)
74,132
1,188,299

단체 및 기타(*2)
9,555
(2,238)
4,013
11,330

기 타
3,407
(85)
-
3,322

합계
34,966,683
2,695,724
16,752,889
54,415,296

(*1) 외화 환산으로 인한 효과와 투자계약 관련 부채 감소액이 포함되어 있음.
(*2) 계약자이익배당준비금 및 배당보험손실보전준비금 등이 포함됨.

(3) 보험부채 적정성 평가

보험업감독업무시행세칙 개정에 따라 보험부채 적정성평가 기준이 변경되었으며, 연결실체는 해당 평가기준의 변경이 미래현금흐름의 현행추정치에 대하여 더 신뢰성 있고 목적적합한 정보를 제공한다고 보아 회계정책의 변경으로 적용하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 인해 연결재무제표에 미치는 영향은 없으며, 비교표시된 전기말 주석은 재작성되었습니다.

1) ㈜KB손해보험

당기말 및 전기말 현재 ㈜KB손해보험 부채 적정성 평가에 적용된 가정값 및 산출근거는 다음과 같습니다.

구분
가정값(%)
산출근거

당기말
전기말

장기보험

할인율
-3.39 ~ 19.54
-3.98 ~ 23.96
무위험수익률시나리오에 유동성프리미엄을 가산한 금리시나리오를 적용. 이는 금융감독원장이 산출하여 제시

사업비율
6.25
6.46
최근 1년 경험통계를 기반으로 회사의 미래 사업비정책 등을 반영하여 사업비율 산출

해약률
1.49 ~ 35.98
1.48 ~ 35.44
최근 5년 경험통계를 기반으로 해약률 산출

위험률
7.4 ~ 1,143.8
11.9 ~ 1,055.2
최근 7년 경험통계를 기반으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금 등의 비율로 위험률 산출

일반보험

해약률
0.9
1.1
종목별 직전 5년간 원수보험료대비 해약환급금 비율

판매비율
6.3
6.5
종목별 직전 1년간 원수보험료대비 판매비 비율(미납보험료에 한해 적용)

계약유지비율
10.5
10.7
종목별 직전 1년간 경과보험료대비 계약유지비용 비율

손해조사비율
4.7
4.7
종목별 직전 3년간 지급보험금 대비 손해조사비 비율

보험금지급률
78.5
71.0
종목별 직전 5년간 경과보험료 대비 최종손해액 비율

자동차보험

해약률
4.7
4.6
종목별 직전 5년간 원수보험료대비 해약환급금 비율

판매비율
7.6
8.1
종목별 직전 1년간 원수보험료대비 판매비 비율(미납보험료에 한해 적용)

계약유지비율
8.8
9.0
담보별 직전 1년간 경과보험료대비 계약유지비용 비율

손해조사비율
8.1
8.4
담보별 직전 3년간 지급보험금 대비 손해조사비 비율

보험금지급률
78.2
78.2
담보별 직전 5년간 경과보험료 대비 최종손해액 비율

당기말 및 전기말 현재 ㈜KB손해보험 부채 적정성 평가내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

추가적립전
장부금액(*)
기준액
잉여액
(부족액)

일반보험
465,812
437,555
28,257

자동차보험
1,401,462
1,322,026
79,436

장기보험
21,812,939
14,277,162
7,535,777

합계
23,680,213
16,036,743
7,643,470

구분
전기말

추가적립전
장부금액(*)
기준액
잉여액
(부족액)

일반보험
461,227
391,040
70,187

자동차보험
1,363,104
1,290,439
72,665

장기보험
20,892,077
13,671,990
7,220,087

합계
22,716,408
15,353,469
7,362,939

(*) 장기보험의 경우 보험료적립금과 미경과보험료적립금 대상이며, 보험료적립금은 순 보험료식 보험료적립금에서 보험업 감독규정 제 6-3조에 의한 미상각신계약비와 보 험계약대출금을 공제한 금액임.

한편, 연결실체는 책임준비금 적정성평가 결과 잉여액이 부족액을 초과하여 추가적립분을 인식하지 아니하였습니다. 따라서, 당기말 현재 책임준비금 적정성평가로 인한 회계처리는 발생하지 아니하였습니다.

2) KB생명보험㈜

당기말 및 전기말 현재 KB생명보험㈜ 부채 적정성 평가에 적용된 가정값 및 산출근거는 다음과 같습니다.

구분
가정값(%)
산출근거

당기말
전기말

해약률
0 ~ 65.57
0 ~ 65.50
최근 5개년 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 보험료 대비 해약 보험료의 비율

지급률
22 ~ 162
24 ~ 156
최근 7개년 경험통계를 기초로 담보, 성별, 경과기간별로 산출한 보유건수대비 사고건수의 비율

할인율
-3.39 ~ 19.54
-3.62 ~ 23.48
금융감독원이 제시한 금리시나리오에 위험스프레드를 가산하여 추정한 미래의 각 시점별 운용자산이익률

한편, 사업비 중 간접비는 실제 집행된 사업비의 최근 1년간의 경험통계를 기준으로보험업감독업무시행세칙에서 정한 사업비 배부기준에 의해 산출된 Unit Cost를 적용하여 산출하였으며, 신계약비 등 직접비는 연결실체 내부의 모집수당규정 등 관련규정에 따라 미래에 실제 집행될 금액을 예측하여 산출하였습니다.

KB생명보험㈜ 계약의 금리확정 및 배당여부를 구분하여 보험계약 유형별로 수행하였으며, 재평가결과에 따른 당기말 및 전기말 현재 보험계약 유형별 부족액(잉여액)의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

추가적립전
장부금액
기준액
잉여액
(부족액)

금리확정형
유배당
30,828
51,443
(20,615)

무배당
664,569
5,876
658,693

금리연동형
유배당
896,754
913,067
(16,313)

무배당
5,754,214
5,263,775
490,439

변액
(7,822)
(101,418)
93,596

합계
7,338,543
6,132,743
1,205,800

구분
전기말

추가적립전
장부금액
기준액
잉여액
(부족액)

금리확정형
유배당
30,447
57,162
(26,715)

무배당
395,766
66,380
329,386

금리연동형
유배당
970,376
1,010,383
(40,007)

무배당
5,508,172
5,275,939
232,233

변액
(26,685)
(125,530)
98,845

합계
6,878,076
6,284,334
593,742

한편, 연결실체는 책임준비금 적정성평가 결과 잉여액이 부족액을 초과하여 추가적립분을 인식하지 아니하였습니다. 따라서, 당기말 현재 책임준비금 적정성평가로 인한 회계처리는 발생하지 아니하였습니다.

3) 푸르덴셜생명보험㈜

당기말 및 전기말 현재 푸르덴셜생명보험㈜ 부채 적정성평가에 적용된 가정값 및 산출근거는 다음과 같습니다.

구분
가정값(%)
산출근거

당기말
전기말

할인율
-3.39 ~ 19.54
-3.98 ~ 23.96
금융감독원이 제시한 할인율 시나리오를 이용하였으며, 무위험 수익률에 유동성 프리미엄을 가산하여 산출

해약률
1 ~ 26
2 ~ 28

최근 5개년 경험통계를 기반으로
경과기간별로 구분하여
보험가입금액
기준으로
산출

위험률
28 ~ 545
21 ~ 312
최근 5년의 경험통계를 기반으로 경과기간별로 구분한 위험보험료 대비 지급보험금 비율로 산출

푸르덴셜생명보험㈜ 계약의 금리확정 및 배당여부를 구분하여 보험계약 유형별로 수행하였으며, 재평가결과에 따른 당기말 및 전기말 현재 보험계약 유형별 부족액(잉여액)의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
잉여액 (부족액)

당기말
전기말

금리확정형
유배당
(7,687)
(14,701)

무배당
787,200
(865,083)

금리연동형
무배당
128,963
100,825

변액
1,278,620
1,584,469

합계
2,187,096
805,510

한편, 연결실체는 책임준비금 적정성평가 결과 잉여액이 부족액을 초과하여 추가적립분을 인식하지 아니하였습니다. 따라서, 당기말 현재 책임준비금 적정성평가로 인한 회계처리는 발생하지 아니하였습니다.

(4) 보험수익 및 보험비용

당기 및 전기의 보험수익 및 보험비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

보험수익
보험료수익
14,684,383
12,872,727

재보험수익
990,437
823,500

책임준비금환입액
599
85

특별계정수익
286,967
216,485

재보험자산변동
135,159
467,729

기타보험수익
10,313
6,114

소계
16,107,858
14,386,640

보험비용
보험금비용
5,777,899
5,264,829

배당금비용
14,038
11,661

환급금비용
4,032,209
3,286,150

재보험료비용
1,163,056
1,127,304

책임준비금전입액
2,761,735
2,709,903

특별계정비용
112,180
113,703

사업비
644,947
563,085

신계약비상각비
819,154
767,633

재보험자산변동
-
163

지급손해조사비
60,234
58,873

기타보험비용
165,695
183,343

소계
15,551,147
14,086,647

순보험손익
556,711
299,993

(5) ㈜KB손해보험의 위험관리

1) 보험위험의 개요

보험위험은 보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험이며 보험가격위험과 준비금위험으로 구분합니다. 보험가격위험이란 보험료 산출 시 책정된 예정위험률 및 예정사업비율을 초과하여 손실이 발생할 위험, 즉 보험계약자에게 받은 보험료와 실제 지급된 보험금간의 차이 등으로 인한 손실발생 가능성이며, 준비금위험이란 평가시점에 적립한 준비금이 부족하여 장래의 실제보험금지급액을 충당할 수 없게 되는 위험을 의미합니다.

2) 보험계약에서 발생하는 위험을 관리하는 목적, 정책 및 과정과 사용방법

연결실체가 직면하는 보험계약에서 발생하는 위험은 보험계리적 위험과 인수위험이 있으며, 각각의 위험은 보험계약의 가격결정과 인수조건 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 불량한 계약을 인수할 가능성을 최소화하기 위해 사전 물건분석을 통해 담보하는 위험의 종류에 따른 세부적인 인수조건을 명시한 보종별 인수지침 및 인수절차를 수립하여 운영하고 있습니다. 또한, 가격결정 시에 예상한 위험수준과 인수 후 보유계약의 위험을 비교 분석하여 요율 조정, 판매조건 변경, 상품판매 중단 및 신상품 개발 등의 사후조치를 통해 보험계리적 위험을 줄이기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 상품인수 및 요율정책에 대한 의견을 공유하고 중요한 사항을 결정하는 위원회조직을 운영하여 보험계리적 위험과 인수위험 이외의 경영위험을 최소화하는 프로세스를 마련하였습니다.

또한, 재보험 운영기준에 따라 재보험 운영전략을 수립하여 연결실체의 지급능력 등을 고려한 적정 보유수준을 유지하면서, 예상하지 못한 거대사고의 발생으로 일시에 고액의 보험금비용이 발생하는 가능성에 대비하고 있습니다. 연결실체는 보험계약자의 보호와 안정적 이익을 실현할 수 있도록 지원하고 중장기적으로는 기업가치가 극대화되도록 종합적으로 위험을 관리하고 있습니다.

3) 보험가격위험 익스포져 현황

연결실체는 RBC기준에 따라 보험가격위험의 익스포져는 모든 보험계약을 대상으로산출기준일 이전 1년간 보유위험보험료로 측정합니다. 보유위험보험료는 원수위험보험료에 수재위험보험료를 가산하고 출재위험보험료를 차감한 위험보험료로 측정합니다.

당기말 및 전기말 현재 보험가격위험 익스포져 현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

원수
수재
출재
합계

일반
1,161,427
93,191
(630,231)
624,387

자동차
2,538,277
-
(13,683)
2,524,594

장기
3,128,821
-
(462,261)
2,666,560

합계
6,828,525
93,191
(1,106,175)
5,815,541

구분
전기말

원수
수재
출재
합계

일반
1,088,791
79,429
(663,750)
504,470

자동차
2,491,412
-
(21,433)
2,469,979

장기
2,803,532
-
(415,439)
2,388,093

합계
6,383,735
79,429
(1,100,622)
5,362,542

4) 보험위험의 집중

연결실체는 현재 일반손해보험(화재, 해상, 상해, 기술, 책임, 종합, 권원, 보증, 기타특종보험 등) 및 자동차보험(개인자동차, 업무용자동차, 영업용자동차, 이륜자동차, 기타) 및 장기손해보험 (장기손해, 재물, 상해, 운전자, 저축성, 질병, 간병, 연금 저축손해 등) 등 다양한 보험계약을 판매하고 있습니다. 다양화된 상품의 판매와 함께 연결실체는 재보험 출재, 위험의 공동인수 등을 통하여 위험을 분산하고 있습니다. 또한, 대재해 등 발생확률은 낮으나 매우 심각한 수준의 위험을 보장하는 풍수해보험 등의 상품은 인수한도를 두고 통제하고 있으며 공동인수 등을 통해 연결실체의 위험을 통제하고 있습니다.

5)
보험
금
진
전추이

연결실체는 일반, 자동차, 장기보험에 대한 준비금 적립의 적정성을 아래와 같이 지급보험금 및 발생손해액 진전추이 등 2가지 이상의 방법으로 검증하여 평가하고, 개별추산 부족액이 발생하는 경우에는 지급준비금을 추가적으로 적립하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 보험금의 진전추이내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

<당기말>
① 일반

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년

<추정보험금(누적기준)>

2017.1.1 ~ 2017.12.31
169,234
201,406
205,075
206,856
207,252

2018.1.1 ~ 2018.12.31
200,968
241,471
246,499
250,083
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
219,419
263,105
267,687
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
232,622
273,531
-
-
-

2021.1.1 ~ 2021.12.31
290,480
-
-
-
-

총추정보험금합계
1,112,723
979,513
719,261
456,939
207,252

<누적보험금>

2017.1.1 ~ 2017.12.31
133,254
185,107
194,511
199,926
202,548

2018.1.1 ~ 2018.12.31
153,770
217,955
235,900
240,171
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
185,645
246,397
258,465
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
167,129
244,074
-
-
-

2021.1.1 ~ 2021.12.31
236,265
-
-
-
-

총누적보험금합계
876,063
893,533
688,876
440,097
202,548

차이(총추정보험금-총누적보험금)
236,660
85,980
30,385
16,842
4,704

② 자동차

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년
6년
7년

<추정보험금(누적기준)>

2015.1.1 ~ 2015.12.31
1,227,107
1,245,781
1,256,059
1,263,044
1,267,142
1,271,000
1,282,673

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,276,939
1,281,381
1,287,728
1,294,735
1,299,964
1,309,221
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,342,998
1,348,828
1,358,867
1,368,016
1,371,619
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,468,784
1,471,807
1,481,509
1,488,890
-
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
1,591,793
1,620,609
1,635,704
-
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
1,624,341
1,632,626
-
-
-
-
-

2021.1.1 ~ 2021.12.31
1,750,508
-
-
-
-
-
-

총추정보험금합계
10,282,470
8,601,032
7,019,867
5,414,685
3,938,725
2,580,221
1,282,673

<누적보험금>

2015.1.1 ~ 2015.12.31
1,020,975
1,198,240
1,228,357
1,245,780
1,254,186
1,261,995
1,264,247

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,052,830
1,235,656
1,264,651
1,282,346
1,288,754
1,291,380
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,104,158
1,306,235
1,335,962
1,350,174
1,357,903
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,224,820
1,428,973
1,456,532
1,471,379
-
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
1,332,849
1,570,194
1,598,956
-
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
1,353,799
1,570,730
-
-
-
-
-

2021.1.1 ~ 2021.12.31
1,445,877
-
-
-
-
-
-

총누적보험금합계
8,535,308
8,310,028
6,884,458
5,349,679
3,900,843
2,553,375
1,264,247

차이(총추정보험금-총누적보험금)
1,747,162
291,004
135,409
65,006
37,882
26,846
18,426

③ 장기

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년
6년
7년

<추정보험금(누적기준)>

2015.1.1 ~ 2015.12.31
885,476
1,219,394
1,256,051
1,266,881
1,270,967
1,273,615
1,275,520

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,064,744
1,437,574
1,485,839
1,500,403
1,506,889
1,510,197
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,184,224
1,614,903
1,670,929
1,689,768
1,695,477
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,372,706
1,881,046
1,941,497
1,965,983
-
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
1,626,481
2,229,830
2,297,861
-
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
1,818,316
2,442,633
-
-
-
-
-

2021.1.1 ~ 2021.12.31
2,124,582
-
-
-
-
-
-

총추정보험금합계
10,076,529
10,825,380
8,652,177
6,423,035
4,473,333
2,783,812
1,275,520

<누적보험금>

2015.1.1 ~ 2015.12.31
836,472
1,205,130
1,248,475
1,262,528
1,269,557
1,272,648
1,274,908

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,017,243
1,424,948
1,477,415
1,496,556
1,503,841
1,507,284
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,130,868
1,599,227
1,662,978
1,683,997
1,692,323
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,319,613
1,868,434
1,933,543
1,958,256
-
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
1,574,696
2,211,717
2,288,023
-
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
1,749,647
2,426,351
-
-
-
-
-

2021.1.1 ~ 2021.12.31
2,057,154
-
-
-
-
-
-

총누적보험금합계
9,685,693
10,735,807
8,610,434
6,401,337
4,465,721
2,779,932
1,274,908

차이(총추정보험금-총누적보험금)
390,836
89,573
41,743
21,698
7,612
3,880
612

<전기말>

① 일반

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년

<추정보험금(누적기준)>

2016.1.1 ~ 2016.12.31
145,618
167,818
171,206
178,265
180,160

2017.1.1 ~ 2017.12.31
168,409
200,699
204,368
206,201
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
200,968
241,474
246,871
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
219,881
263,849
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
232,622
-
-
-
-

총추정보험금합계
967,498
873,840
622,445
384,466
180,160

<누적보험금>

2016.1.1 ~ 2016.12.31
108,098
151,282
162,059
170,353
175,063

2017.1.1 ~ 2017.12.31
132,430
184,333
193,780
199,225
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
153,770
217,955
235,900
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
185,645
246,397
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
167,129
-
-
-
-

총누적보험금합계
747,072
799,967
591,739
369,578
175,063

차이(총추정보험금-총누적보험금)
220,426
73,873
30,706
14,888
5,097

② 자동차

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년
6년
7년

<추정보험금(누적기준)>

2014.1.1 ~ 2014.12.31
1,174,611
1,193,833
1,205,524
1,212,025
1,212,162
1,214,524
1,217,006

2015.1.1 ~ 2015.12.31
1,227,106
1,245,780
1,256,058
1,263,044
1,267,142
1,271,001
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,276,939
1,281,381
1,287,728
1,294,735
1,299,964
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,342,998
1,348,828
1,358,867
1,368,016
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,468,784
1,471,807
1,481,509
-
-
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
1,591,793
1,620,609
-
-
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
1,624,341
-
-
-
-
-
-

총추정보험금합계
9,706,572
8,162,238
6,589,686
5,137,820
3,779,268
2,485,525
1,217,006

<누적보험금>

2014.1.1 ~ 2014.12.31
969,211
1,150,462
1,180,953
1,196,387
1,204,580
1,208,421
1,210,632

2015.1.1 ~ 2015.12.31
1,020,975
1,198,241
1,228,357
1,245,779
1,254,187
1,261,995
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,052,830
1,235,656
1,264,651
1,282,346
1,288,754
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,104,158
1,306,235
1,335,962
1,350,174
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,224,820
1,428,973
1,456,532
-
-
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
1,332,849
1,570,194
-
-
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
1,353,799
-
-
-
-
-
-

총누적보험금합계
8,058,642
7,889,761
6,466,455
5,074,686
3,747,521
2,470,416
1,210,632

차이(총추정보험금-총누적보험금)
1,647,930
272,477
123,231
63,134
31,747
15,109
6,374

③ 장기

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년
6년
7년

<추정보험금(누적기준)>

2014.1.1 ~ 2014.12.31
789,088
1,083,049
1,114,820
1,119,206
1,122,191
1,123,240
1,124,628

2015.1.1 ~ 2015.12.31
885,476
1,219,394
1,256,051
1,266,881
1,270,967
1,273,615
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,064,744
1,437,573
1,485,839
1,500,403
1,506,889
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,184,224
1,614,903
1,670,929
1,689,768
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,372,706
1,881,046
1,941,497
-
-
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
1,626,481
2,229,830
-
-
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
1,818,316
-
-
-
-
-
-

총추정보험금합계
8,741,035
9,465,795
7,469,136
5,576,258
3,900,047
2,396,855
1,124,628

<누적보험금>

2014.1.1 ~ 2014.12.31
744,944
1,065,792
1,104,468
1,114,341
1,119,531
1,122,378
1,123,868

2015.1.1 ~ 2015.12.31
836,471
1,205,130
1,248,475
1,262,528
1,269,557
1,272,648
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,017,243
1,424,948
1,477,415
1,496,556
1,503,841
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,130,868
1,599,227
1,662,978
1,683,997
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,319,613
1,868,434
1,933,543
-
-
-
-

2019.1.1 ~ 2019.12.31
1,574,696
2,211,717
-
-
-
-
-

2020.1.1 ~ 2020.12.31
1,749,647
-
-
-
-
-
-

총누적보험금합계
8,373,482
9,375,248
7,426,879
5,557,422
3,892,929
2,395,026
1,123,868

차이(총추정보험금-총누적보험금)
367,553
90,547
42,257
18,836
7,118
1,829
760

6) 보험위험의 민감도분석

연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 해지율, 손해율, 사업비율 및 할인율 등에 기초한 민감도분석을 통해 보험위험을 관리하고 있습니다.
보험부채 민감도 분석은 보험부채 적정성 평가 결과 잉여액이충분하므로 보험부채 추가 적립가능성이 있는 불리한 방향으로만 수행하였습니다
(단위:백만원).

구분
가정변경
당기말

변동액

LAT기준액
보험부채
세전이익
자본

해지율변동
+10%
337,969
-
-
-

손해율변동
+10%
6,065,429
-
-
-

사업비변동
+10%
503,132
-
-
-

할인율변동
-0.5%p
1,985,421
-
-
-

구분
가정변경
전기말

변동액

LAT기준액
보험부채
세전이익
자본

해지율변동
+10%
351,205
-
-
-

손해율변동
+10%
5,203,896
-
-
-

사업비변동
+10%
388,406
-
-
-

할인율변동
-0.5%p
2,097,400
-
-
-

7) 보험계약의 유동성위험

보험계약에서 발생하는 유동성위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 잔존만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 보험료적립금의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분(*)
당기말

1년 미만
1년 이상~
5년 미만
5년 이상~
10년 미만
10년 이상~
20년 미만
20년 이상
합계

장기무배당
금리확정형
121,988
64,730
77,880
59,042
324,259
647,899

금리연동형
959,348
1,958,267
1,536,690
919,726
16,123,312
21,497,343

소계
1,081,336
2,022,997
1,614,570
978,768
16,447,571
22,145,242

개인연금
금리확정형
-
820
2,134
3,813
532
7,299

금리연동형
252
103,419
407,556
1,324,916
2,121,076
3,957,219

소계
252
104,239
409,690
1,328,729
2,121,608
3,964,518

합계
금리확정형
121,988
65,550
80,014
62,855
324,791
655,198

금리연동형
959,600
2,061,686
1,944,246
2,244,642
18,244,388
25,454,562

합계
1,081,588
2,127,236
2,024,260
2,307,497
18,569,179
26,109,760

구분(*)
전기말

1년 미만
1년 이상~
5년 미만
5년 이상~
10년 미만
10년 이상~
20년 미만
20년 이상
합계

장기무배당
금리확정형
70,782
191,570
78,092
51,216
175,387
567,047

금리연동형
663,210
2,304,298
1,937,621
845,404
14,716,753
20,467,286

소계
733,992
2,495,868
2,015,713
896,620
14,892,140
21,034,333

개인연금
금리확정형
5
717
2,203
3,817
738
7,480

금리연동형
242
83,568
390,516
1,301,383
2,195,244
3,970,953

소계
247
84,285
392,719
1,305,200
2,195,982
3,978,433

합계
금리확정형
70,787
192,287
80,295
55,033
176,125
574,527

금리연동형
663,452
2,387,866
2,328,137
2,146,787
16,911,997
24,438,239

합계
734,239
2,580,153
2,408,432
2,201,820
17,088,122
25,012,766

(*) 당기말 및 전기말 현재 투자계약으로 분류된 장기투자계약부채는
각각

31,081
백
만
원과

106,853백만원입니다.

8) 보험계약의 신용위험

보험계약의 신용위험은 거래상대방인 재보험자의 신용등급 하락이나 채무불이행 등으로 인해 계약 의무를 이행하지 못하게 되는 경제적 손실을 말합니다. 연결실체는 내부검토를 통해 S&P 기준 BBB- 이상의 등급 또는 이에 상응하는 등급을 부여 받은 우량 보험회사를 재보험자로 선정하여 거래하고 있습니다.

당기말 현재 연결실체의 상위 3대 재보험자에 대한 집중도와 신용등급은 다음과 같습니다.

재보험사
비율(%)
신용등급

KOREANRE
38.65
AA

MUNICHRE
5.75
AAA

ALLIANZGLOBAL
5.67
AAA

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 재보험거래로 인한 신용위험에 대한 노출액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

재보험자산(*1)
1,342,615
1,199,354

재보험미수금(*2)
377,619
252,064

합계
1,720,234
1,451,418

(*1) 손상차손을 인식한 이후의 금액입니다.
(*2) 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

9) 보험계약의 금리위험

연결실체의 보험계약에서 노출된 금리위험은 금리의 변동에 따라 순이자소득 또는 순자산가치가 변동함으로서 예상치 못한 손실이 발생할 위험으로 연결실체는 금리의변동으로 발생하는 예상치 못한 손실을 최소화하기 위해 관리하고 있습니다. 연결실체는 장기손해보험계약을 대상으로 금리부자산 및 금리부부채의 익스포져를 산출하며, 부채의 익스포져는 보험료적립금에서 해약공제액을 차감한 금액에 미경과보험료적립금을 합산하고, 자산 익스포져는 이자를 수취하는 자산으로 이자 없이 수수료만 수취하는 자산 등은 금리부자산에서 제외하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 금리위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위:백만원).

① 금리위험 익스포져현황

구분
당기말
전기말

<금리부부채>

금리확정형
489,399
501,147

금리연동형
24,246,760
23,213,667

합계
24,736,159
23,714,814

<금리부자산>

상각후원가 측정 예치금 및 현금성자산
81,806
160,249

당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,863,978
3,823,603

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
4,488,443
3,983,567

상각후원가 측정 유가증권
8,514,272
8,700,196

상각후원가 측정 대출채권
6,433,839
6,271,484

합계
23,382,338
22,939,099

② 측정 및 인식방법

위험기준 지급여력제도에서는 금리민감도(Duration)를 이용하여 금리위험을 측정하고 있으며 내부적으로는
내부모형 시스템
을 활용하여
금리위험을 관리하고 있습니다. 또한 매년
리스크
관리위원회를 통해 금리위험 관리를 위한
자산배분전략 등을
수립하여
운용하고 있습니다.

③ 금리민감도

금리민감도는 듀레이션으로 측정하여 관리하는데,
금리 상승시 자산과 부채의 가치와 듀레이션은 감소하며, 금리하락시 자산과 부채의 가치와 듀레이션은 증가합니다. 자산 듀레이션이 부채의 듀레이션보다 작은 경우 금리하락시 부채가치 상승이 자산가치 상승보다 커 금리위험이 증가합니다.

④ 역마진위험통제

부채 부담이자와 자산 투자수익 간 역마진위험을 관리하기 위하여 시장금리 및연결실체의 운용자산이익률을 충분히 고려하여
보험료 산출 적용이율 및 최저보증이율, 공시이율을 결정합니다. 리스크관리본부에서 매년 설정한 이율가이드라인에 준하여 설정하고 있으며, 설정된 적용이율 및 최저보증이율은 리스크관리위원회 승인을 받아 결정하고 있습니다.

(6) KB생명보험㈜의 위험관리

1) 보험위험의 개요
보험위험이란 보험회사의 고유 업무인 보험계약의 인수와 보험금 지급에 관련하여 발생하는 위험으로 보험계약시 예상했던 위험보다 실제 지급시 위험이 커져서 발생할 수 있는 손실 가능성 등을 말합니다. 보험위험은 보험가격위험과 준비금위험으로 나눌 수 있습니다.

보험가격위험은 보험계약자에게 받은 보험료와 실제 지급된 보험금간의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다. 준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다. 즉, 지급보험금이 지급준비금보다 많을 경우에 손실이 발생하게 됩니다.

생명보험회사는 보험금이 주로 정액 급부형태로 사고 지급준비금의 변동이 작고 사고 발생 후 보험금지급까지의 기간이 길지 않아 준비금리스크 측정의 실익이 적어 RBC제도하에서는 보험가격리스크만 산출하고 있습니다.

2) 보험위험의 집중 및 재보험정책
연결실체는 보험위험의 집중을 해소하고, 선진기법을 활용한 자본관리 효율성 증대를 목적으로 재보험을 활용하고 있습니다. 재보험 출재기준은 개인계약과 단체계약으로 구분하여 운영하고 있으며, 재보험 출재는 다음과 같은 절차를 통해 이루어집니다.

① 신규상품 출시 의사결정 과정에서 대상 상품의 출재여부를 결정하여, 재보험 관리부서가 입찰을 통해 재보험자를 선정한 후 관련 부서 합의 및 담당부서 임원의 최종승인으로 출재여부를 결정합니다.
② ①과 관련 재보험 관리부서는 관련부서 협의를 통해 재보험 대상, 출재한도 및 손해율 등을 분석합니다. 

3) 보험가격위험에서 발생하는 위험의 성격과 정도
보험가격위험의 익스포져는 모든 보험계약을 대상으로 산출기준일 이전 1년간 보유위험보험료로 측정합니다. 보유위험보험료는 원수위험보험료에 수재위험보험료를 가산하고 출재위험보험료를 차감한 위험보험료로 측정합니다. 보유위험보험료가 0보다 작을 경우는 보험가격위험의 익스포져는 0으로 측정합니다. 

생명보험사의 보험위험은 주로 보험가격위험으로 측정합니다. 생명보험의보장은 주로 정액 급부형태이기 때문에 지급준비금의 변동이 작고, 사고발생 후 보험금 지급까지의 기간이 길지 않아 준비금위험은 부채적정성 평가를 통하여 관리하고 있습니다.보험가격위험은 리스크관리협의회에서 설정한 보험리스크관리규정을 통해 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 보험가격위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

위험완화 이전
위험완화 이후
위험완화 이전
위험완화 이후

사망
14,977
11,976
13,509
10,409

장해
586
296
672
349

입원
1,124
730
1,213
787

수술ㆍ진단
5,088
1,110
4,809
1,783

실손의료비
1,194
262
1,095
23

기타
972
316
1,045
474

합계
23,941
14,690
22,343
13,825

당기말 및 전기말 직전 3년 연간 위험보험료 대비 사고보험금의 비율의 산술평균(기준: 위험완화 이
전)은 각각

63.0
%
및
65.1

%입니다.

당기말 및 전기말 현재 주계약인 보험계약에 포함된 내재파생상품의 시장위험 노출정도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

계약자적립금(*)
보증준비금
계약자적립금(*)
보증준비금

변액연금보험
611,283
3,014
490,551
2,782

변액유니버셜보험
78,689
2,768
90,337
2,515

변액적립보험
556,196
393
720,197
504

합계
1,246,168
6,175
1,301,085
5,801

(*) 실효적립금이 제외된 금액입니다.

4) 보험부채 측정에 영향을 미친 가정

연결실체는 책임준비금 산출시 보험업법 및 보험업감독규정이 정하는 바에 따라 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 정의된 예정기초율(단, 금리연동형보험인 경우 보험업감독규정 제6-12조에 의하여 외부지표금리에 일정이율을 가감한 이율과 운용자산이익률을 반영한 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 따른 공시이율)을 매 결산기에 계속적으로 적용하고 있습니다.

다만, 산출된 책임준비금은 보험업법 시행규칙 및 보험업감독규정에서 정하는 바에 따라 표준이율 및 표준위험률을 적용하여 계산한 금액(표준책임준비금) 이상이 되도록 계산하고 있습니다.

5) 당기말 및 전
기말 현재
보험료적립금과 미경과보험료적립금의
만기구조는 다음과같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
10년 미만
10년 이상
15년 미만
15년 이상
20년 미만
20년 이상
합계

보험료적립금
651,638
285,623
578,102
386,515
545,270
5,403,252
7,850,400

미경과보험료적립금
156
-
24
-
-
5,763
5,943

구분
전기말

3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
10년 미만
10년 이상
15년 미만
15년 이상
20년 미만
20년 이상
합계

보험료적립금
739,485
350,639
605,931
412,563
451,074
4,770,046
7,329,738

미경과보험료적립금
162
-
23
1
-
6,291
6,477

6)
보험위험의 민감도분석

연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 해약률, 지급률, 사업비율 및 할인율 등에 기초하여 민감도분석을 실시하여 보험위험을 관리하고 있습니다.
보험부채 민감도 분석은 보험부채 적정성 평가 결과 잉여액이 충분하므로 보험부채 추가 적립가능성이 있는 불리한 방향으로만 수행하였습니다
(단위:백만원).

구 분
가정변경
당기말

변동액

LAT기준액
보험부채
세전이익
자본

해약률변동
+10%
82,811
-
-
-

지급률변동
+10%
50,899
-
-
-

사업비율변동
+10%
53,511
-
-
-

할인율변동
-0.5%p
482,638
-
-
-

구 분
가정변경
전기말

변동액

LAT기준액
보험부채
세전이익
자본

해약률변동
+10%
51,370
-
-
-

지급률변동
+10%
31,020
-
-
-

사업비율변동
+10%
33,616
-
-
-

할인율변동
-0.5%p
511,913
-
-
-

(7) 푸르덴셜생명보험㈜의 위험관리

1) 보험위험의 개요
보험위험이란 보험회사의 고유 업무인 보험계약의 인수와 보험금 지급에 관련하여 발생하는 위험으로 보험계약시 예상했던 위험보다 실제 지급시 위험이 커져서 발생할 수 있는 손실 가능성 등을 말합니다. 보험위험은 보험가격위험과 준비금위험으로 나눌 수 있습니다.

보험가격위험은 보험계약자에게 받은 보험료와 실제 지급된 보험금간의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다. 즉, 지급보험금이 지급준비금보다 많을 경우에 손실이 발생하게 됩니다.

생명보험의 특성상 보험금이 주로 정액 급부형태로 사고 지급준비금의 변동이 적고, 사고발생 후 보험금지급까지의 기간이 길지 않아 준비금 위험은 부채 적정성평가를 이용
하여 관리하며, 생명보험회사에서는 주로 보험가격위험에 대해 측정합니다.

2) 보험위험의 관리

연결실체는 상품 개발시점부터 상품에 내재된 보험 위험에 대해 고려하며, 출시 이후에도 다양한 방법으로 보험 위험을 측정하고 경감시키는 활동을 지속적으로 수행합니다. 사망ㆍ질병과 관련된 위험은 재보험을 통해 경감시키고 있으며, 연결실체는 신용 위험을 바탕으로 적절한 재보험사를 선택하고, 재보험사와의 계약 이전에 각 사의적절한 수준의 위험 노출 정도를 결정합니다. 연결실체는 사전에 정해진 위험보유한도 초과금액에 대해서 임의적 재보험을 통해 위험을 관리하고 있습니다.

또한 연결실체는 매 분기마다 손해율, 선택효과 등을 모니터링하고, 내부모형을 통해위험을 측정하여 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.

3)
보험가격위험 익스포져 현황

보험가격위험의 익스
포져는 모든 보험계약을 대상으로 산출기준일 이전 1년간 보유위험보험료로 측정합니다. 보유위험보험료는 원수위험보험료에 수재위험보험료를 가산하고 출재위험보험료를 차감한 위험보험료로 측정합니다. 보유위험보험료가 0보다 작을 경우는 보험가격위험의 익스포져는 0으로 측정합니다.

당기말 및 전기말 현재 보험가격위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

위험완화 이전
위험완화 이후
위험완화 이전
위험완화 이후

사망
253,325
250,045
244,975
240,121

장해
10,331
10,230
10,485
9,964

입원
34,194
34,194
33,321
33,321

수술ㆍ진단
81,429
79,850
77,820
76,530

합계
379,279
374,319
366,601
359,936

4) 당기 및 전기의 재보험사 신용등급별 출재보험료 현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

출재보험료
비율(%)
출재보험료
비율(%)

AA- 이상
5,223
100.00
6,444

100.00

A+ ~ A-
-
-
-
-

BBB+ 이하
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

합계
5,223

100.00

6,444

100.00

5) 보험부채 측정에 영향을 미친 가정

연결실체는 책임준비금 산출시 보험업법 및 보험업감독규정이 정하는 바에 따라 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 정의된 예정기초율(단, 금리연동형보험인 경우 보험업감독규정 제6-12조에 의하여 외부지표금리에 일정이율을 가감한 이율과 운용자산이익률을 반영한 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 따른 공시이율)을 매 결산기에 계속적으로 적용하고 있습니다.

다만, 산출된 책임준비금은 보험업법 시행규칙 및 보험업감독규정에서 정하는 바에 따라 표준이율 및 표준위험률을 적용하여 계산한 금액(표준책임준비금) 이상이 되도록 계산하고 있습니다.

6) 보험계약의 유동성위험.
보험계약에서 발생하는 유동성위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 잔존만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재
보험료적립금과 미경과보험료적립금의
만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
당기말

3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
10년 미만
10년 이상
15년 미만
15년 이상
20년 미만
20년 이상
합계

보험료적립금
39,578
40,894
154,062
237,021
528,373
13,122,197
14,122,125

미경과보험료적립금
31
15
50
51
65
4,092
4,304

구분
전기말

3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
10년 미만
10년 이상
15년 미만
15년 이상
20년 미만
20년 이상
합계

보험료적립금
48,807
37,502
139,973
215,470
418,684
12,376,772
13,237,208

미경과보험료적립금
31
16
58
51
77
3,633
3,866

7
) 보
험위험의 민감도분석

연결실체는
미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 해약률, 지급률, 사업비율 및 할인율 등에 기초하여 민감도분석을 실시하여 보험위험을 관리하고 있습니다.
보험부채 민감도 분석은 보험부채 적정성 평가 결과 잉여액이 충분하므로 보험부채 추가 적립가능성이 있는 불리한 방향으로만 수행하였습니다
(단위:백만원).

구 분
가정변경
당기말

변동액

LAT기준액
보험부채
세전이익
자본

해약률변동
+10%
114,427
-
-
-

지급률변동
+10%
571,446
-
-
-

사업비율변동
+10%
157,924
-
-
-

할인율변동
-0.5%p
1,563,571
-
-
-

구 분
가정변경
전기말

변동액

LAT기준액
보험부채
세전이익
자본

해약률변동
+10%
158,219
-
-
-

지급률변동
+10%
719,689
-
-
-

사업비율변동
+10%
213,675
-
-
-

할인율변동
-0.5%p
1,687,116
-
-
-

(8) 당기손익조정접근법의 적용

연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용시 기업회계기준서 제1104호에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다.

1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
80,179
70,312

채무증권
8,023,999
7,363,457

지분증권
239,426
305,337

합계
8,343,604
7,739,106

2) 당기 및 전기 중 당기손익조정액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초
339,202
187,077

당기 취득 및 평가로 인한 기타포괄손익 인식
185,906
177,500

당기 처분으로 인한 당기손익 재분류
(65,624)
(25,375)

기말
459,484
339,202

39
. 현금흐름표 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

현금
2,496,941
2,560,970

타점권
150,047
327,781

한국은행 예치금
17,579,643
12,340,532

타금융기관예치금
10,782,743
10,379,559

소계
31,009,374
25,608,842

당기손익-공정가치 측정 예치금
200,743
100,094

소계
31,210,117
25,708,936

사용제한예치금
(20,754,706)
(15,303,363)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(1,346,951)
(1,720,481)

차감 계
(22,101,657)
(17,023,844)

합계
9,108,460
8,685,092

(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

대출채권 대손상각
1,086,296
1,283,071

출자전환으로 인한 금융상품의 변동
327
13,820

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가로 인한 기타포괄손익의 변동
507,175
496,159

관계회사투자주식 평가로 인한 기타포괄손익누계액의 변동
165
(6,978)

매각예정처분자산집단으로 대체
171,749
-

(3) 당기 및 전기 중 법인세의 납부, 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
활동
당기
전기

법인세납부
영업활동
1,586,750
1,119,252

이자수취
영업활동
15,152,796
14,986,532

이자지급
영업활동
4,062,469
5,266,158

배당금수취
영업활동
290,089
187,699

배당금지급
재무활동
1,053,416
883,952

(4) 당기 및 전기의 재무활동으로 분류한 부채의 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
현금흐름
비현금변동
기말

취득(처분)
외환손실(이익)
공정가치변동
종속기업
기타

위험회피목적 파생상품(*)
(57,196)
5,870
-
246,352
(70,225)
-

(
150,084)

(25,283)

차입부채
112,587,843
11,579,036
-
630,913
(115,440)
(329,512)
(10,278)
124,342,562

신탁계정미지급금
7,542,955
(509,106)
-
-
-
-
-
7,033,849

비지배지분
857,783
(24,145)
-
-
-
1,994
(2,294)
833,338

기타
1,019,075
(319,074)
166,336
119
-
-
119,398
985,854

합계
121,950,460
10,732,581
166,336
877,384
(185,665)
(327,518)
(43,258)
133,170,320

구분
전기

기초
현금흐름
비현금변동
기말

취득(처분)
외환손실(이익)
공정가치변동
종속기업
기타

위험회피목적 파생상품(*)
187,101
(16,202)
-
(102,347)
10,553
1,166
(137,467)
(57,196)

차입부채
88,754,443
22,627,875
-
(217,461)
(591,619)
2,131,517
(116,912)
112,587,843

신탁계정미지급금
5,216,460
2,326,495
-
-
-
-
-
7,542,955

비지배지분
585,407
(25,658)
-
250,904
-
-
47,130
857,783

기타
868,556
(63,065)
236,860
11
-
-
(23,287)
1,019,075

합계
95,611,967
24,849,445
236,860
(68,893)
(581,066)
2,132,683
(230,536)
121,950,460

(*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액임.

(5)
당
기 및 전기 중 종속기
업 변동에 따른 순현금흐름은

각각

374,992
백만
원 유입
및
1,951,245백만
원

유출입니
다. 

40

. 우발 및 약정사항 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
136,914
144,457

기타원화지급보증
817,470
1,048,848

소계
954,384
1,193,305

외화확정지급보증
신용장인수
523,037
221,422

수입화물선취보증
83,089
45,693

입찰보증
18,874
72,037

계약이행보증
855,247
703,826

선수금환급보증
874,173
801,445

기타외화지급보증
2,505,353
3,072,099

소계
4,859,773
4,916,522

금융보증계약
사채발행지급보증
5,040
10,040

융자담보지급보증
51,053
89,302

현지차입보증
428,109
410,470

국제금융관련외화보증
132,114
197,097

기타금융지급보증
50,950
50,950

소계
667,266
757,859

확정지급보증 계
6,481,423
6,867,686

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
3,551,767
2,094,989

선수금환급보증
833,765
344,112

미확정지급보증 계
4,385,532
2,439,101

합계
10,866,955
9,306,787

(2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
4,532,747
838
-
4,533,585

Grade2
1,594,714
32,567
-
1,627,281

Grade3
105,691
46,174
-
151,865

Grade4
7,722
149,785
214
157,721

Grade5
-
774
10,197
10,971

확정지급보증 소계
6,240,874
230,138
10,411
6,481,423

미확정지급보증

Grade1
3,083,636
3,391
-
3,087,027

Grade2
998,204
39,224
-
1,037,428

Grade3
12,039
34,797
-
46,836

Grade4
11,925
195,794
-
207,719

Grade5
-
138
6,384
6,522

미확정지급보증 소계
4,105,804
273,344
6,384
4,385,532

합계
10,346,678
503,482
16,795
10,866,955

구분
전기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
4,377,798
1,119
-
4,378,917

Grade2
2,269,455
47,438
-
2,316,893

Grade3
27,588
85,321
-
112,909

Grade4
14,925
33,440
501
48,866

Grade5
-
453
9,648
10,101

확정지급보증 소계
6,689,766
167,771
10,149
6,867,686

미확정지급보증

Grade1
1,422,528
771
-
1,423,299

Grade2
912,209
28,506
-
940,715

Grade3
11,399
23,069
-
34,468

Grade4
2,369
29,934
-
32,303

Grade5
-
589
7,727
8,316

미확정지급보증 소계
2,348,505
82,869
7,727
2,439,101

합계
9,038,271
250,640
17,876
9,306,787

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
5,431,921
3,377,150
8,809,071
81.06

중소기업
820,327
657,073
1,477,400
13.60

공공 및 기타
229,175
351,309
580,484
5.34

합계
6,481,423
4,385,532
10,866,955
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
5,538,003
1,770,235
7,308,238
78.53

중소기업
695,860
459,487
1,155,347
12.41

공공 및 기타
633,823
209,379
843,202
9.06

합계
6,867,686
2,439,101
9,306,787
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
385,761
10,114
395,875
3.64

제조업
2,742,224
2,979,232
5,721,456
52.65

서비스업
676,440
38,920
715,360
6.58

도매 및 소매업
1,603,085
999,416
2,602,501
23.95

건설업
317,946
38,260
356,206
3.28

공공
28,257
99,841
128,098
1.18

기타
727,710
219,749
947,459
8.72

합계
6,481,423
4,385,532
10,866,955
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
632,947
5,871
638,818
6.86

제조업
2,992,319
1,285,530
4,277,849
45.96

서비스업
920,352
89,457
1,009,809
10.85

도매 및 소매업
1,086,772
891,619
1,978,391
21.26

건설업
411,601
14,488
426,089
4.58

공공
104,925
103,285
208,210
2.24

기타
718,770
48,851
767,621
8.25

합계
6,867,686
2,439,101
9,306,787
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
45,767,502
40,253,100

가계대출약정
47,080,416
46,450,857

신용카드한도
70,534,719
65,325,863

기타유가증권매입계약
6,835,506
7,104,163

소계
170,218,143
159,133,983

금융보증계약

크레딧라인
5,729,798
3,522,809

유가증권매입계약
495,400
683,800

소계
6,225,198
4,206,609

합계
176,443,341
163,340,592

(6) 기타사항

1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여
원고로 계류중인 소송사건은
126건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
578,033백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은
264
건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
533,573백만원입니다.
연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금반환청구
1
48,068
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프 투자증권에 재투자(폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행) 
- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 페어필드를 통해 ㈜국민은행이지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었으며 향후 절차 진행 예정[관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]

채무부존재확인
1
96,200
- 갈라맛아르트엘엘피는 ㈜국민은행이 대주단으로 참여한 '카자흐스탄 알마티시 복합단지 개발사업' PF대출채무의 연대보증인으로, 대주단의 대리은행인 OO은행이 갈라맛아르트엘엘피에 대하여 현지 법원에 가압류신청 및 보증채무금 본안소송 제기하자 반소로서 ㈜국민은행을 포함한 대주단을 상대로 연대보증채무를 부인하는 채무부존재 확인 소송 제기
- 2021.12.29. 1심 판결선고, 본소/반소 전부승소
- 갈라맛아르트엘엘피 항소

KB증권㈜
매매대금반환 등(호주 펀드)
1
100,000
- 원고 OOOO증권과 OOOO생명보험은 피고 KB증권㈜가 'JB호주NDIS일반사모투자신탁1호(19.4.25, 원고들 각 500억원 가입)’를 판매하면서 상품설명서에 주요사항에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, ① (주위적 청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약 취소 또는 채무불이행으로 인한 계약해제를 이유로 KB증권㈜에게 1,000억원의 부당이득반환청구, ② (예비적 청구) 피고 KB증권㈜과 OOO자산운용의 투자자보호의무 위반 및 사기적 부정거래를 이유로 투자금 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기

- 1심 진행중 (
4차 변론기일 2022년 3월 22일 예정)

2) ㈜국민은행은 PT Bank KB Bukopin Tbk의 대주주인 PT Bosowa Corporindo와 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당약정에 따라 ㈜국민은행과 PT Bosowa Corporindo는 우선인수권(Right of First Refusal) 및 동반매도참여권(Tag-along Right)을 보유하고 있습니다. ㈜국민은행은 추가적으로 주주간 약정 위배 등 일정한 경우 주식인수 (취득일: 2018.7.27) 후 3년이 경과한 시점부터 2년 동안 동반매각청구권(Drag-along Right)을 행사할 수 있습니다.

3) ㈜KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하"사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치
를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은
2건으로 소송가액은
108백만원입니다. 당기말 현재 연결실체는 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.

4) 당기말 현재 연결실체는 KB KOLAO Leasing Co., LTD.(이하 "합작리스회사")와 관련하여 2017년 2월 8일 이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 ㈜KB국민카드 및LVMC Holdings(구, Kolao Holdings)와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에 대한 권리를 제3자에게 양도, 이전 또는 담보로 제공하는 행위를 할 수 없습니다. 다만, ㈜KB국민카드 및 KB캐피탈㈜는 합작리스회사의 설립 및 운영에관한 본 계약서의 모든 조건을 준수하고, 합작리스회사에 대한 책임을 승계할 것에 동의한 KB금융그룹 계열회사에게 합작리스회사의 지분 전부 또는 일부를 양도할 수있습니다. 한편, KB KOLAO Leasing Co., LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co., Ltd.에 매각하고 있습니다.

5) 당기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance 관련하여 KB캐피탈㈜와 PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 5월 18일 이후 5년간 지분을 보유하여야 하며 동 지분에 대해 일방이 전부 또는 일부 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할 경우에는 상대방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공하여 우선매수권을 행사 할 수 있도록 규정하고 있습니다. 한편, PT Sunindo Kookmin Best Finance의 주주들은 PT Sunindo Kookmin Best Finance로 하여금 연속적이든 누적적이든 배당가능이익 발생 3년째 이후의 첫 회계연도부터 시작하여 각 회계연도 세후 순이익의 최대 20%의 배당을 지급하게 해야 합니다
.

6) KB증권㈜는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 일반 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소
송은
3
건입니다
. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

7) KB증권㈜는 당기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,915억원입니다. 한편 연결실체는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관
해
투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당기말 현재 접수된 소송은 1건입니다. 연결실체는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다.

8) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상에 영향을 미쳐 연결실체의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

한편 COVID-19 관련 연결실체의 기대신용손실에 미치는 영향은 주석 11. 대손충당금내역의 (1) 대손충당금 변동내역 및 주석 24. 충당부채 (2) 미사용약정 및 지급보증충당부채 변동내역에 기재되어 있습니다
.

41. 종속기업 현황 :

(1) 당기말 현재 주요 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율(%)
소재지
재무제표
 기준일
업종

㈜KB금융지주
㈜국민은행
100.00
대한민국
12월 31일
은행 및 외국환업

KB증권㈜
100.00
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
100.00
대한민국
12월 31일
손해보험업

㈜KB국민카드
100.00
대한민국
12월 31일
신용카드 및 할부금융업

푸르덴셜생명보험㈜
100.00
대한민국
12월 31일
생명보험업

KB자산운용㈜
100.00
대한민국
12월 31일
투자자문 및 집합투자업

KB캐피탈㈜
100.00
대한민국
12월 31일
금융리스업

KB생명보험㈜
100.00
대한민국
12월 31일
생명보험업

KB부동산신탁㈜
100.00
대한민국
12월 31일
토지 개발신탁 및 관리업

㈜KB저축은행
100.00
대한민국
12월 31일
저축은행업

KB인베스트먼트㈜
100.00
대한민국
12월 31일
투자 및 융자업

㈜KB데이타시스템
100.00
대한민국
12월 31일
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업

KB신용정보㈜
100.00
대한민국
12월 31일
신용조사 및 추심 대행업

㈜국민은행

Kookmin Bank Cambodia PLC.
100.00
캄보디아
12월 31일
은행 및 외국환업

Kookmin Bank (China) Ltd.
100.00
중국
12월 31일
은행 및 외국환업

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.
100.00
미얀마
12월 31일
소액 대출업

PRASAC Microfinance Institution PLC.
100.00
캄보디아
12월 31일
소액 대출업

PT Bank KB Bukopin Tbk
67.00
인도네시아
12월 31일
은행 및 외국환업

PT Bank Syariah Bukopin
92.78
인도네시아
12월 31일
은행업

PT Bukopin Finance
97.03
인도네시아
12월 31일
할부금융업

KB Bank Myanmar Co., Ltd.
100.00
미얀마
12월 31일
은행 및 외국환업

KB증권㈜

KBFG Securities America Inc.
100.00
미국
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB Securities Hong Kong Ltd.
100.00
중국
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
99.70
베트남
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB FINA JOINT STOCK COMPANY
77.82
베트남
12월 31일
투자자문, 증권매매업

㈜KB손해보험

Leading Insurance Services, Inc.
100.00
미국
12월 31일
업무대행업

KBFG Insurance(China) Co., Ltd.
100.00
중국
12월 31일
손해보험업

PT. KB Insurance Indonesia
70.00
인도네시아
12월 31일
손해보험업

㈜KB손해사정
100.00
대한민국
12월 31일
손해사정업

㈜KB손보CNS
100.00
대한민국
12월 31일
업무대행업

㈜KB골든라이프케어
100.00
대한민국
12월 31일
서비스업

㈜KB헬스케어
100.00
대한민국
12월 31일
정보통신업

㈜KB국민카드
KB DAEHAN SPECIALIZED BANK PLC.
95.71
캄보디아
12월 31일
오토할부금융

PT. KB Finansia Multi Finance
80.00
인도네시아
12월 31일
오토할부금융

KB J Capital Co., Ltd.
49.99
태국
12월 31일
서비스업

KB캐피탈㈜
PT Sunindo Kookmin Best Finance
85.00
인도네시아
12월 31일
오토할부금융

㈜KB국민카드, KB캐피탈㈜
KB KOLAO LEASING Co., Ltd.
80.00
라오스
12월 31일
오토할부금융

㈜국민은행, 
㈜KB데이타시스템
PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
100.00
인도네시아
12월 31일
서비스업

KB자산운용㈜
KBAM Shanghai Advisory Services Co., Ltd.
100.00
중국
12월 31일
일반자문업

(2) 당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분
연결대상 구조화기업
연결대상 사유

신탁

㈜국민은행(개발신탁) 외
10
개

연결실체는 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고있고 원본보전약정이나 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 부담하는 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으므로 지배력을 보유함.

자산유동화증권
엠에스세종제사차㈜ 외 125개
연결실체가 채무불이행 시 관련활동에 대한 힘을 보유하고, 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채를 인수함으로써 변동이익에 유의적으로 노출되며, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력을 보유함.

투자펀드 등

케이비 글로벌 플랫폼 펀드 외
166개

연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식함.

지분율을 과반수 이상 보유하고 있으나, 신탁계약 및 타 이해관계자와의 약정에 따라관련 활동에 대한 힘을 보유하지 못하는 구조화기업의 경우 연결대상에서 제외하였습니다.

(3) 주요 종속기업의 당기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 당기 및 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).

종속기업명
당기말
당기

자산
부채
자본
영업수익
(매출)
지배기업주주지분
순이익(손실)
지배기업주주지분
총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
483,564,898
450,675,985
32,888,913
26,536,995
2,590,764
3,265,921

KB증권㈜(*1),(*2)
55,493,985
50,008,422
5,485,563
8,543,590
594,301
628,112

㈜KB손해보험(*1),(*2)
41,472,227
37,328,954
4,143,273
14,131,278
301,836
107,240

㈜KB국민카드(*1)
27,349,561
22,793,920
4,555,641
3,527,354
418,898
442,873

푸르덴셜생명보험㈜(*2)
26,287,116
23,992,601
2,294,515
1,976,122
336,198
54,587

KB자산운용㈜(*1)
375,739
128,589
247,150
254,162
79,899
79,071

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
14,529,427
12,707,210
1,822,217
1,634,759
209,899
209,719

KB생명보험㈜
10,634,562
10,174,282
460,280
2,259,301
(46,595)
(121,847)

KB부동산신탁㈜
496,522
119,700
376,822
168,373
81,480
82,299

㈜KB저축은행
2,601,134
2,339,037
262,097
150,028
18,932
22,526

KB인베스트먼트㈜(*1)
1,197,720
922,239
275,481
207,367
55,338
55,340

㈜KB데이타시스템(*1)
44,486
25,911
18,575
174,819
467
1,105

KB신용정보㈜
28,674
12,303
16,371
39,909
388
434

종속기업명
전기말
전기

자산
부채
자본
영업수익
(매출)
지배기업주주지분
순이익(손실)
지배기업주주지분
총포괄이익(손실)

㈜국민은행(*1)
438,444,114
408,036,040
30,408,074
24,519,818
2,298,195
2,905,953

KB증권㈜(*1),(*2)
57,570,654
52,516,488
5,054,166
10,040,497
425,622
449,507

㈜KB손해보험(*1),(*2)
39,125,869
35,093,312
4,032,557
13,735,778
177,181
139,290

㈜KB국민카드(*1)
24,071,644
19,789,958
4,281,686
3,210,581
324,662
308,148

푸르덴셜생명보험㈜(*2)
25,121,656
22,681,729
2,439,927
656,062
55,711
(31,718)

KB자산운용㈜(*1)
335,601
112,522
223,079
191,427
57,317
57,802

KB캐피탈㈜(*1),(*2)
12,823,748
11,392,177
1,431,571
1,300,378
141,646
139,949

KB생명보험㈜
10,424,916
9,842,789
582,127
1,897,859
(23,185)
(33,210)

KB부동산신탁㈜(*1)
437,619
108,096
329,523
139,070
66,874
66,718

㈜KB저축은행
1,883,720
1,658,116
225,604
104,397
17,305
16,197

KB인베스트먼트㈜(*1)
848,693
618,552
230,141
128,014
15,387
15,390

㈜KB데이타시스템
40,347
23,024
17,323
149,966
(1,729)
(3,367)

KB신용정보㈜
27,711
11,773
15,938
39,767
1,132
1,040

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.

(*2) 인수시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.

(4) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격

연결구조화기업
에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 조건은 다음과 같습니다.

1) 연결실체는 종속기업인
케이플러스제일차유한회사 등에 대하여 4,512,760
백만원의 지급보증의무를 제공하고 있습니다.

2) 연결실체는
KB신안산선일반사모특별자산투자신탁 등 31개 종속기업
에 대하여 출자약정을 제공하고 있습니다. 동 출자 약정 중 현재 미집행된 금액은
1,642,214
백만원입니다. 이 출자약정은 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의로, 기존 출자자의
출자금액의 증액을 요청할 수 있도록 되어 있습니다.

3) 연결실체는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원금보전 약정은 신탁상품의 운용 결과 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결실체가 보전해줄 것을 요구하고 있습니다.

(
5
) 종속기업의 변동

1) 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 획득 사유

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA 외 15개
과반이상의 지분 보유

에이블구월제일차㈜ 외 71개
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB해외투자일반사모부동산투자신탁제11호 외 33개
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인지분 보유로 변동이익에 노출

케이비글로벌커머스사모투자조합 외 4개
업무집행사원으로 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

2) 당기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 상실 사유

에이블하나㈜ 외 72개
약정 종료

KB 사우디 SEPCO II 사모특별자산 투자신탁 외 22개
청산

Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 외 5개
매각

KB 글로벌 ESG 성장 리더스 증권 자투자신탁(주식)(H) 외 8개
과반이하로 지분율 하락

42. 비연결구조화기업 :

(1) 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

구조화금융
(1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출
(2) 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출
(1) 사회간접자본 및 부동산 건설
(2) 선박건조/항공기 제조 및 구입등
(1) Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드
(1) 수익증권에 대한 투자
(2) PEF 및 조합에 대한 투자
(1) 펀드자산의 관리 및 운용
(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
(1) 수익증권상품의 판매
(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

신탁
(1) 개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용
(1) 신탁자산의 관리 및 운용 
(2) 신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분
(1) 신탁금융상품의 판매

자산유동화
(1) 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화
(2) 유동화 SPC에 대한 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득
(1) 자산유동화계획의 이행
(2) 유동화자산의 양수 및 회수
(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환등
(1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

(2) 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

구조화금융
투자펀드
신탁
자산유동화 등
합계

비연결구조화기업의 총자산
89,647,771
416,401,893
3,005,720
144,897,727
653,953,111

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
126,086
13,340,292
90,348
3,602,631
17,159,357

파생금융자산
-
-
-
181
181

상각후원가 측정 대출채권
8,290,514
479,452
265,173
1,194,705
10,229,844

투자금융자산
-
-
-
8,084,101
8,084,101

관계기업투자
-
292,315
-
-
292,315

기타자산
2,496
3,111
119,630
15,638
140,875

합계
8,419,096
14,115,170
475,151
12,897,256
35,906,673

부채

예수부채
650,834
58,348
-
330,592
1,039,774

파생금융부채
-
-
-
437
437

기타부채
8,196
289
-
32,179
40,664

합계
659,030
58,637
-
363,208
1,080,875

최대 노출 금액(*)

보유자산
8,419,096
14,115,170
475,151
12,897,256
35,906,673

매입 및 출자약정
-
6,131,739
131,102
499,682
6,762,523

미실행신용공여
855,322
-
-
4,990,797
5,846,119

지급보증 및 대출약정
1,544,394
-
15,890
496,284
2,056,568

합계
10,818,812
20,246,909
622,143
18,884,019
50,571,883

최대 노출의 결정 방법
대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액
출자/ 대출금액 및 출자약정 금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁 Exposure 금액
신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정 금액

구분
전기말

구조화금융
투자펀드
신탁
자산유동화 등
합계

비연결구조화기업의 총자산
56,200,300
285,528,467
1,984,006
116,115,027
459,827,800

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
164,996
11,151,958
-
2,308,917
13,625,871

파생금융자산
-
-
-
3,005
3,005

상각후원가 측정 대출채권
4,655,337
379,727
262,382
1,080,824
6,378,270

투자금융자산
-
-
-
7,849,054
7,849,054

관계기업투자
-
396,953
-
-
396,953

기타자산
2,572
3,257
91,297
16,363
113,489

합계
4,822,905
11,931,895
353,679
11,258,163
28,366,642

부채

예수부채
612,023
26,839
-
344,221
983,083

파생금융부채
-
-
-
1,307
1,307

기타부채
8,422
97
1
13,736
22,256

합계
620,445
26,936
1
359,264
1,006,646

최대 노출 금액(*)

보유자산
4,822,905
11,931,895
353,679
11,258,163
28,366,642

매입 및 출자약정
-
5,650,847
-
761,200
6,412,047

미실행신용공여
1,322,414
-
18,287
3,020,084
4,360,785

지급보증 및 대출약정
883,342
16,650
-
684,257
1,584,249

합계
7,028,661
17,599,392
371,966
15,723,704
40,723,723

최대 노출의 결정 방법
대출약정/ 출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액
출자/ 대출금액 및 출자약정 금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁 Exposure 금액
신용공여/ 매입약정/ 지급보증 및 대출약정 금액

(*)
최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액 및 손상차손 등) 차감후 잔액임.

43
. 특수
관계자 :

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은

'주석13'을
참조바랍니다.

(1) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기
전기

관계기업 및
 공동기업
발해인프라투융자회사
수수료수익
5,689
6,817

코리아크레딧뷰로㈜
이자비용
6
7

수수료수익
910
957

보험수익
4
5

수수료비용
4,256
3,280

기타영업비용
11
1

KBGwS사모증권투자신탁(*)
수수료수익
146
853

인천대교㈜
이자수익
4,069
4,345

이자비용
158
334

수수료수익
22
23

수수료비용
6
6

보험수익
230
279

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
899

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
1,374
-

신용손실충당금환입액
444
-

신용손실충당금전입액
1
472

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
수수료수익
-
12

아주좋은기술금융펀드
이자비용
27
18

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
이자수익
370
371

이자비용
5
61

수수료수익
435
436

란드바이오사이언스㈜
이자비용
-
11

에스와이오토캐피탈㈜
이자수익
941
1,097

이자비용
-
2

수수료수익
88
39

수수료비용
15
132

보험수익
42
40

기타영업수익
710
1,709

기타영업비용
64
121

신용손실충당금환입액
11
17

㈜푸드팩토리
이자수익
70
52

이자비용
5
12

보험수익
9
5

수수료비용
2
4

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
72

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
1
-

신용손실충당금환입액
6
-

신용손실충당금전입액
-
8

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
이자비용
1
3

수수료수익
110
110

케이비제삼차사모투자 합자회사(*)
수수료수익
-
463

액츠㈜
이자수익
-
1

보험수익
1
-

㈜동조
보험수익
1
1

㈜에이프로(*)
이자수익
-
7

이자비용
-
1

보험수익
-
1

신용손실충당금전입액
-
1

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
수수료수익
213
387

대아레저산업㈜
이자비용
2
7

㈜페이컴스
이자수익
10
10

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
42
69

㈜빅디퍼
수수료비용
655
768

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
이자비용
1
23

수수료수익
190
300

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
수수료수익
285
126

케이비-에스제이 관광벤처조합
수수료수익
279
338

㈜뱅크샐러드
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
613
1,636

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
663
-

수수료수익
36
36

수수료비용
48
5

㈜이원합금
보험수익
-
1

Bioprotect Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
293
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
-
216

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
수수료수익
38
27

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
531
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
2,373
489

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
-
1

KB-MDI Centauri Fund LP
수수료수익
401
308

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
551
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
284
322

Hibiscus Fund LP
수수료수익
372
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
113
-

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
수수료수익
57
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
5
-

㈜에스엔이바이오
이자비용
1
1

콘텐츠퍼스트㈜
이자비용
83
14

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
이자비용
-
1

보험수익
109
-

지니너스㈜
이자비용
29
70

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
4,009
-

신용손실충당금전입액
6
-

㈜와이어트
보험수익
87
63

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
이자비용
17
40

수수료수익
514
734

㈜스파크바이오파마
이자비용
7
-

㈜스카이디지탈
수수료수익
3
4

케이비제17호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
-
4

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
1,388
-

이자비용
14
25

케이비제18호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
8
84

이자비용
20
31

케이비제19호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
36
11

이자비용
9
13

케이비제20호기업인수목적㈜
수수료수익
-
210

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
68
1,568

이자비용
15
25

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
487
488

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
수수료수익
550
1,442

코세스지티㈜
이자수익
18
6

이자비용
1
-

신용손실충당금전입액
-
4

신용손실충당금환입액
3
-

㈜아이디테크
보험수익
1
-

㈜멘티스코
이자비용
1
-

㈜슈퍼엔진
이자비용
1
-

㈜디사일로
이자수익
1
-

신용손실충당금전입액
2
-

㈜튜링
이자비용
1
-

㈜이기몹
이자비용
1
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
수수료수익
7
5

업라이즈㈜
이자수익
5
2

이자비용
1
-

신용손실충당금전입액
-
1

신용손실충당금환입액
1
-

㈜씨와이
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
-
2,000

㈜셀인셀즈
이자비용
-
4

보맵㈜
수수료비용
5
9

보험수익
-
8

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
1,980
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
수수료수익
300
300

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
수수료수익
471
371

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사
수수료수익
389
480

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
수수료수익
1,198
237

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*)
수수료수익
-
6,210

이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사(*)
수수료수익
-
200

코레이트타워위탁관리부동산투자회사(*)
수수료수익
-
2,852

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
수수료수익
147
60

KB소부장1호사모투자합자회사
수수료수익
353
63

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
수수료수익
540
38

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
수수료수익
100
-

케이비제3호바이오사모투자합자회사
수수료수익
324
-

케이제십오호위탁관리부동산투자회사(*)
수수료수익
500
-

보험수익
1
-

㈜블루포인트파트너스
당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
846
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
-
68

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
수수료수익
167
777

㈜스와치온
수수료수익
8
9

이자비용
10
47

㈜고미코퍼레이션
이자수익
19
-

이자비용
1
-

신용손실충당금전입액
13
-

㈜비엔에프코퍼레이션(*)
이자수익
-
401

수수료수익
-
2

신용손실충당금전입액
-
8

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
수수료수익
144
144

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
69
-

키스톤현대증권제1호사모투자전문회사(*)
수수료수익
43
115

기타
퇴직연금
수수료수익
1,338
1,077

이자비용
9
3

(*)
당
기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

한편, 연결실체는 에스와이오토캐피탈
㈜로부터 당기 및 전기 중 각각

878,690
백만원
및 1,504,217백만원의 할부금융자산 등을
매입하였습니다.

(2

)

당기말
및 전
기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내역은
다음과 같습니다(단위
:백만원)
.

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
기타자산
1,427
1,733

코리아크레딧뷰로㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
36
36

예수부채
10,200
19,982

보험계약부채
1
1

기타부채
-
623

KBGwS사모증권투자신탁(*)
기타자산
-
641

인천대교㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
37,382
38,756

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
114,107
133,002

대손충당금
26
202

기타자산
423
545

예수부채
35,487
39,520

충당부채
24
292

보험계약부채
79
109

기타부채
99
205

㈜중도건설
예수부채
4
4

㈜동조
보험계약부채
-
1

대아레저산업㈜
예수부채
17
636

기타부채
-
21

아주좋은기술금융펀드
예수부채
6,286
3,093

기타부채
10
1

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
10,000
10,000

대손충당금
5
5

기타자산
138
137

예수부채
2,578
4,255

기타부채
-
24

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
예수부채
1,524
8,097

기타부채
-
1

더블유제이제1호사모투자합자회사
기타자산
2
2

예수부채
260
349

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,591
2,000

기타자산
73
144

란드바이오사이언스㈜
예수부채
443
693

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1
1

에스와이오토캐피탈㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
40,074
40,060

대손충당금
68
57

기타자산
630
65

예수부채
17
6

보험계약부채
14
13

기타부채
36
76

㈜푸드팩토리
당기손익-공정가치 측정 금융자산
663
662

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
3,553
3,210

대손충당금
4
8

기타자산
2
3

예수부채
839
1,555

충당부채
-
2

보험계약부채
8
5

기타부채
6
9

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
예수부채
103
629

액츠㈜
예수부채
154
18

보험계약부채
2
1

기타부채
100
100

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
기타자산
213
264

㈜페이컴스
기타자산
1
1

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,269
1,226

예수부채
1
1

㈜빅디퍼
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
17
4

예수부채
-
1

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
예수부채
904
923

㈜이원합금
보험계약부채
1
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,423
4,250

기타부채
79
71

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
14
9

㈜와이어트
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,000
6,000

예수부채
1
1

보험계약부채
94
39

㈜스카이디지탈
예수부채
85
15

㈜뱅크샐러드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,090
9,141

㈜스파크바이오파마
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
17
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,950
-

예수부채
6,015
-

기타부채
3
-

업라이즈㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,250
250

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
500

대손충당금
-
1

예수부채
4,001
11

㈜스트라티오코리아
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000
1,000

예수부채
-
13

㈜어니스트펀드
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,999
3,999

㈜셀인셀즈
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
6
24

예수부채
38
260

㈜조양공업
예수부채
1
2

케이비제17호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,301
2,687

예수부채
1,687
1,711

기타부채
12
23

케이비제18호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,881
3,873

예수부채
2,077
2,101

기타부채
12
19

케이비제19호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,091
2,055

예수부채
1,013
1,053

기타부채
5
3

케이비제20호기업인수목적㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,135
3,067

예수부채
1,681
1,716

기타부채
3
1

코세스지티㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,930
4,930

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
515
500

대손충당금
2
4

기타자산
1
1

예수부채
1,939
292

보험계약부채
-
1

㈜아이디테크
보험계약부채
1
-

보맵㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
19
1,999

보험계약부채
-
2

㈜채널코퍼레이션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
14,551
4,551

㈜미토이뮨테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,000
5,000

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
기타자산
620
707

Bioprotect Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,557
3,264

㈜고미코퍼레이션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,500
500

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2,233
9

대손충당금
12
-

기타자산
4
-

예수부채
3,188
37

기타부채
1
-

㈜코핀커뮤니케이션즈
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,801
1,500

㈜고투조이
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,200
1,200

클라비스테라퓨틱스㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

㈜에스엔이바이오
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,000
2,000

예수부채
263
1,142

㈜블루포인트파트너스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,278
1,432

㈜포엔
당기손익-공정가치 측정 금융자산
200
200

예수부채
39
76

㈜제노헬릭스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,100
2,100

콘텐츠퍼스트㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,277
6,146

예수부채
12,650
1,823

기타부채
57
7

KB-MDI Centauri Fund LP
당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,633
4,280

기타자산
104
308

㈜오케이쎄
당기손익-공정가치 측정 금융자산
800
800

지니너스㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,855
5,599

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
17
-

대손충당금
6
-

예수부채
34,415
13,630

기타부채
2
15

㈜멘티스코
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
-

예수부채
386
-

㈜아이엠바이오로직스
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
4
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,000
-

㈜슈퍼엔진
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2
-

예수부채
944
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,996
-

㈜디사일로
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,168
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
301
-

대손충당금
2
-

예수부채
168
-

㈜튜링
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
-

예수부채
1,054
-

㈜이기몹
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,000
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
6
-

예수부채
2,938
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
기타자산
153
38

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
기타부채
200
-

㈜네오미오(*)
예수부채
-
535

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
예수부채
1
1

보험계약부채
10
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
기타자산
150
-

㈜체크메이트테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,200
-

지원플레이그라운드㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000
-

예수부채
354
-

㈜핀테라퓨틱스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,000
-

Hibiscus Fund LP
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,731
-

기타자산
251
-

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
353
-

RMG-KB BP Management Ltd.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7
-

㈜스와치온
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,345
3,345

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
73
59

충당부채
-
1

예수부채
686
3,947

기타부채
-
40

주요경영진
주요경영진
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
4,591
5,153

대손충당금
2
2

기타자산
4
5

예수부채
16,996
17,167

충당부채
1
-

보험계약부채
2,471
2,501

기타부채
345
371

기타
퇴직연금
기타자산
369
295

기타부채
5,014
10,600

(
*) 당기말 현재
연결실체의 특수관계자가 아니므로 잔액을 표시하지 않음.

(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
당기

기초
대여
회수
기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
36
36
(36)
36

인천대교㈜
171,758
7
(20,276)
151,489

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
10,000
-
-
10,000

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
2,000
-
(409)
1,591

란드바이오사이언스㈜
1
1
(1)
1

에스와이오토캐피탈㈜
40,060
74
(60)
40,074

㈜푸드팩토리
3,872
397
(53)
4,216

㈜페이컴스
1,226
43
-
1,269

㈜빅디퍼
4
17
(4)
17

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
4,250
1,173
-
5,423

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
9
5
-
14

㈜와이어트
6,000
-
-
6,000

㈜뱅크샐러드
9,141
-
(51)
9,090

업라이즈㈜
750
1,000
(500)
1,250

㈜스트라티오코리아
1,000
-
-
1,000

㈜어니스트펀드
3,999
-
-
3,999

㈜셀인셀즈
2,024
6
(24)
2,006

케이비제17호기업인수목적㈜
2,687
-
(1,386)
1,301

케이비제18호기업인수목적㈜
3,873
8
-
3,881

케이비제19호기업인수목적㈜
2,055
36
-
2,091

케이비제20호기업인수목적㈜
3,067
68
-
3,135

코세스지티㈜
5,430
15
-
5,445

보맵㈜
1,999
-
(1,980)
19

㈜채널코퍼레이션
4,551
10,000
-
14,551

㈜미토이뮨테라퓨틱스
5,000
2,000
-
7,000

Bioprotect Ltd.
3,264
293
-
3,557

㈜고미코퍼레이션
509
4,233
(9)
4,733

㈜코핀커뮤니케이션즈
1,500
3,301
-
4,801

㈜고투조이
1,200
-
-
1,200

클라비스테라퓨틱스㈜
2,000
-
-
2,000

㈜에스엔이바이오
2,000
-
-
2,000

㈜블루포인트파트너스
1,432
846
-
2,278

㈜포엔
200
-
-
200

㈜제노헬릭스
2,100
-
-
2,100

콘텐츠퍼스트㈜
6,146
1,131
-
7,277

KB-MDI Centauri Fund LP
4,280
5,353
-
9,633

㈜스와치온
3,404
73
(59)
3,418

㈜오케이쎄
800
-
-
800

지니너스㈜
5,599
273
-
5,872

㈜체크메이트테라퓨틱스
-
2,200
-
2,200

㈜멘티스코
-
3,001
-
3,001

㈜아이엠바이오로직스
-
5,004
-
5,004

㈜스파크바이오파마
-
4,967
-
4,967

지원플레이그라운드㈜
-
1,000
-
1,000

㈜핀테라퓨틱스
-
3,000
-
3,000

Hibiscus Fund LP
-
4,731
-
4,731

㈜슈퍼엔진
-
1,998
-
1,998

㈜디사일로
-
3,469
-
3,469

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
-
353
-
353

RMG-KB BP Management Ltd.
-
7
-
7

㈜이기몹
-
5,006
-
5,006

㈜튜링
-
3,000
-
3,000

주요경영진
5,153
3,421
(3,983)
4,591

구분
회사명
전기

기초
대여
회수
기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
43
36
(43)
36

인천대교㈜
185,564
901
(14,707)
171,758

㈜자동차생활
-
22
(22)
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
10,000
-
-
10,000

케이비케이프 제1호 사모투자합자회사
2,000
-
-
2,000

란드바이오사이언스㈜
1
1
(1)
1

에스와이오토캐피탈㈜
41,990
11,310
(13,240)
40,060

㈜푸드팩토리
2,582
1,314
(24)
3,872

액츠㈜
-
74
(74)
-

㈜페이컴스
1,157
69
-
1,226

㈜빅디퍼
11
4
(11)
4

㈜에이프로(*)
2,019
2,000
(4,019)
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
3,419
831
-
4,250

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
8
1
-
9

㈜와이어트
6,000
-
-
6,000

㈜뱅크샐러드
7,504
1,637
-
9,141

업라이즈㈜
250
500
-
750

㈜스트라티오코리아
1,000
-
-
1,000

㈜어니스트펀드
3,999
-
-
3,999

㈜셀인셀즈
2,004
24
(4)
2,024

케이비제17호기업인수목적㈜
2,683
4
-
2,687

케이비제18호기업인수목적㈜
3,786
87
-
3,873

케이비제19호기업인수목적㈜
2,043
12
-
2,055

케이비제20호기업인수목적㈜
1,499
1,568
-
3,067

코세스지티㈜
2,930
2,500
-
5,430

㈜씨와이
2,000
-
(2,000)
-

보맵㈜
1,999
-
-
1,999

㈜채널코퍼레이션
2,000
2,551
-
4,551

㈜미토이뮨테라퓨틱스
5,000
-
-
5,000

Bioprotect Ltd.
-
3,264
-
3,264

㈜고미코퍼레이션
-
509
-
509

㈜코핀커뮤니케이션즈
-
1,500
-
1,500

㈜고투조이
-
1,200
-
1,200

클라비스테라퓨틱스㈜
-
2,000
-
2,000

㈜에스엔이바이오
-
2,000
-
2,000

㈜블루포인트파트너스
-
1,432
-
1,432

㈜포엔
-
200
-
200

㈜제노헬릭스
-
2,100
-
2,100

콘텐츠퍼스트㈜
-
6,146
-
6,146

KB-MDI Centauri Fund LP
-
4,280
-
4,280

㈜스와치온
1,845
1,559
-
3,404

㈜오케이쎄
-
800
-
800

지니너스㈜
-
5,599
-
5,599

㈜비엔에프코퍼레이션(*)
3,659
1,000
(4,659)
-

주요경영진
3,538
5,141
(3,526)
5,153

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
당기

기초
차입
상환
기타(*1)
기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
19,982
-
(1,000)
(8,782)
10,200

인천대교㈜
39,520
15,000
(20,000)
967
35,487

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
636
-
(479)
(140)
17

㈜스카이디지탈
15
-
-
70
85

㈜조양공업
2
-
-
(1)
1

아주좋은기술금융펀드
3,093
3,840
(1,442)
795
6,286

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
923
-
-
(19)
904

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
8,097
-
-
(6,573)
1,524

㈜네오미오(*2)
535
-
-
(535)
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
349
-
-
(89)
260

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
4,255
-
(1,770)
93
2,578

에스와이오토캐피탈㈜
6
-
-
11
17

케이비제17호기업인수목적㈜
1,711
1,546
(1,525)
(45)
1,687

케이비제18호기업인수목적㈜
2,101
2,016
(2,063)
23
2,077

케이비제19호기업인수목적㈜
1,053
1,000
(1,000)
(40)
1,013

케이비제20호기업인수목적㈜
1,716
1,534
(1,522)
(47)
1,681

란드바이오사이언스㈜
693
-
(400)
150
443

㈜푸드팩토리
1,555
507
(500)
(723)
839

액츠㈜
18
-
-
136
154

㈜페이컴스
1
-
-
-
1

㈜빅디퍼
1
-
-
(1)
-

㈜와이어트
1
-
-
-
1

㈜스트라티오코리아
13
-
-
(13)
-

업라이즈㈜
11
-
-
3,990
4,001

㈜셀인셀즈
260
-
-
(222)
38

코세스지티㈜
292
-
-
1,647
1,939

㈜스와치온
3,947
200
(3,501)
40
686

㈜고미코퍼레이션
37
-
-
3,151
3,188

㈜에스엔이바이오
1,142
-
-
(879)
263

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
629
-
-
(526)
103

㈜포엔
76
-
-
(37)
39

콘텐츠퍼스트㈜
1,823
20,000
(11,000)
1,827
12,650

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
1
-
-
-
1

지니너스㈜
13,630
-
(5,000)
25,785
34,415

㈜멘티스코
-
-
-
386
386

㈜스파크바이오파마
-
1,000
(3,000)
8,015
6,015

지원플레이그라운드㈜
-
-
-
354
354

㈜슈퍼엔진
-
-
-
944
944

㈜디사일로
-
-
-
168
168

㈜튜링
-
-
-
1,054
1,054

㈜이기몹
-
-
-
2,938
2,938

주요경영진
17,167
16,574
(16,994)
249
16,996

구분
회사명
전기

기초
차입
상환
기타(*1)
기말

관계기업 및 공동기업
코리아크레딧뷰로㈜
17,966
1,000
-
1,016
19,982

인천대교㈜
45,447
20,000
(21,260)
(4,667)
39,520

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
753
-
-
(117)
636

㈜컴퓨터생활
1
-
-
(1)
-

㈜스카이디지탈
25
-
-
(10)
15

㈜조양공업
2
-
-
-
2

아주좋은기술금융펀드
5,456
1,442
-
(3,805)
3,093

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
7,054
1,500
(6,500)
(1,131)
923

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
13,118
-
-
(5,021)
8,097

㈜네오미오(*2)
-
-
-
535
535

더블유제이제1호사모투자합자회사
-
-
-
349
349

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
8,293
2,117
(5,630)
(525)
4,255

에스와이오토캐피탈㈜
8
-
-
(2)
6

케이비제17호기업인수목적㈜
1,742
1,525
(1,500)
(56)
1,711

케이비제18호기업인수목적㈜
2,140
2,063
(2,100)
(2)
2,101

케이비제19호기업인수목적㈜
1,093
1,000
(1,000)
(40)
1,053

케이비제20호기업인수목적㈜
1,984
1,522
(1,500)
(290)
1,716

란드바이오사이언스㈜
4,452
2,250
(3,750)
(2,259)
693

와이즈에셋자산운용㈜
21
-
-
(21)
-

㈜푸드팩토리
1,073
1,503
(1,003)
(18)
1,555

액츠㈜
1
-
-
17
18

㈜페이컴스
1
-
-
-
1

㈜빅디퍼
6
-
-
(5)
1

㈜에이프로(*2)
3,201
-
-
(3,201)
-

㈜와이어트
-
-
-
1
1

㈜스트라티오코리아
726
-
-
(713)
13

업라이즈㈜
-
-
-
11
11

㈜셀인셀즈
1,545
-
-
(1,285)
260

코세스지티㈜
-
-
-
292
292

㈜스와치온
395
7,002
(3,801)
351
3,947

㈜비엔에프코퍼레이션(*2)
947
-
-
(947)
-

㈜고미코퍼레이션
-
-
-
37
37

㈜에스엔이바이오
-
-
-
1,142
1,142

케이비아이젠제일호 사모투자전문회사(*2)
147
-
-
(147)
-

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
2,955
-
-
(2,326)
629

㈜포엔
-
-
-
76
76

콘텐츠퍼스트㈜
-
4,000
(3,000)
823
1,823

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
-
-
-
1
1

지니너스㈜
-
-
-
13,630
13,630

주요경영진
15,338
21,319
(20,410)
920
17,167

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 거래내역은 순액으로 표시함.

(*2) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아님.

(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 출자 및 회수거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기
전기

출자 등
회수 등
출자 등
회수 등

발해인프라투융자회사
279
9,584
894
6,973

KBGwS사모증권투자신탁(*)
-
188,836
-
9,523

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
-
11,860
-
3,230

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
-
7,600
5,000
2,125

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
-
292
-
585

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
-
4,800
-
6,400

케이비-에스제이 관광벤처조합
500
-
1,500
-

코리아크레딧뷰로㈜
-
90
-
90

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
5,085
1,125
16,965
-

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
-
3,120
10,920
4,940

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
13,258
11,578
9,093
-

더블유제이제1호사모투자합자회사
-
-
10,000
-

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호
-
-
100,000
90,127

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
-
1,246
-
1,273

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
-
-
4,129
-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
7,692
-
5,700
-

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*)
-
65,025
219,493
3,639

케이비제3호바이오사모투자합자회사
10,000
-
-
-

케이제십오호위탁관리부동산투자회사(*)
8,600
8,600
-
-

이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사(*)
-
-
10,000
10,000

코레이트타워위탁관리부동산투자회사(*)
-
-
30,000
30,000

㈜프로젝트바닐라
-
-
2,450
-

㈜디셈버앤컴퍼니자산운용
-
-
30,000
-

케이비 소셜임팩트 투자조합
1,500
-
1,500
-

2020 케이비 핀테크 르네상스 투자조합
-
-
550
-

KB소부장1호사모투자합자회사
-
-
3,400
-

케이비제삼차사모투자 합자회사(*)
-
-
-
8,000

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
3,080
5,376
2,240
5,488

키스톤현대증권제1호사모투자전문회사(*)
-
1,925
-
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
10,000
10,800
8,000
3,200

아주좋은기술금융펀드
-
4,769
-
2,885

G payment Joint Stock Company
9,029
-
-
-

498/7 Owners LLC
166,851
-
-
-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
5,600
-
-
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
1,800
-
-
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
2,040
-
-
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
8,375
-
-
-

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(6) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공
한 미사용약정
은 다음과 같습니다(단위:백만원, USD, MYR).

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
유가증권매입계약
6,154
6,433

코리아크레딧뷰로㈜
신용카드미사용한도
565
564

인천대교㈜
원화대출약정
20,000
20,000

신용카드미사용한도
93
98

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
우선손실충당약정
10,000
14,980

에스와이오토캐피탈㈜
신용카드미사용한도
98
90

㈜푸드팩토리
원화대출약정
-
388

신용카드미사용한도
82
73

케이비제17호기업인수목적㈜
신용카드미사용한도
-
441

케이비제18호기업인수목적㈜
신용카드미사용한도
15
15

케이비제19호기업인수목적㈜
신용카드미사용한도
1
-

㈜셀인셀즈
신용카드미사용한도
18
-

란드바이오사이언스㈜
신용카드미사용한도
24
24

㈜빅디퍼
신용카드미사용한도
43
96

㈜스와치온
신용카드미사용한도
127
7

㈜고미코퍼레이션
신용카드미사용한도
2
-

코세스지티㈜
신용카드미사용한도
15
-

지니너스㈜
신용카드미사용한도
43
-

㈜스파크바이오파마
신용카드미사용한도
33
-

㈜멘티스코
신용카드미사용한도
29
-

㈜아이엠바이오로직스
신용카드미사용한도
18
-

㈜슈퍼엔진
신용카드미사용한도
18
-

㈜이기몹
신용카드미사용한도
14
-

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
우선손실충당약정
1,671
1,671

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
유가증권매입계약
616
3,696

케이비-에스제이 관광벤처조합
유가증권매입계약
-
500

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
유가증권매입계약
-
10,000

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
18,704
18,704

케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
유가증권매입계약
5,579
18,837

케이비 소셜임팩트 투자조합
유가증권매입계약
-
1,500

KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합
유가증권매입계약
-
5,085

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사
유가증권매입계약
16,608
24,300

다함께코리아한국투자민간투자풀일반사모증권투자신탁2호
유가증권매입계약
-
990,000

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합
유가증권매입계약
22,400
-

케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합
유가증권매입계약
88,200
-

케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
20,000
-

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
유가증권매입계약
16,625
25,000

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
유가증권매입계약
2,120
2,120

우선손실충당약정
4,500
-

파라마크케이비제1호사모투자합자회사
유가증권매입계약
27,960
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
유가증권매입계약
USD 5,169,932
USD 7,796,423

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
유가증권매입계약
USD 12,615
USD 17,132

KB-MDI Centauri Fund LP
유가증권매입계약
USD 6,622,923
USD 13,537,500

Hibiscus Fund LP
유가증권매입계약
MYR 33,333,333
-

RMG-KB BP Management Ltd.
유가증권매입계약
USD 616,170
-

RMG-KB BioAccess Fund L.P.
유가증권매입계약
USD 29,702,324
-

주요경영진
원화대출약정
2,018
1,760

(7) 당기 및 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
8,152
966
11,655
20,773

등기이사(비상임)
1,061
-
-
1,061

미등기이사
12,820
466
14,424
27,710

합계
22,033
1,432
26,079
49,544

구분
전기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
8,111
672
6,369
15,152

등기이사(비상임)
1,133
-
-
1,133

미등기이사
10,782
396
6,934
18,112

합계
20,026
1,068
13,303
34,397

(8) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다
음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
담보제공자산
담보설정액

당기말
전기말

관계기업
KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
부동산
13,000
13,000

주요경영진
정기예금 등
745
213

부동산
5,176
4,356

보고기간 종료일 현재 연
결실체의 특수관계자인
인천대교
㈜는 자금관리계좌, 완성물토목공사보험, 관리운영권을
611,000
백만원의 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외
5곳
)에 선순위 담보로 제공하고 있으며,
384,800백
만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외
2곳
)에 후순위 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 보증원금
400,000
백만원의 신용보증서를 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외
5곳
)에 담보
로 제공하고 있습니다.

44. 보고기간 후 사건

지배기업은 2022년 2월 8일자 이사회결의에 의거 보유중인 자기주식 중 3,455,426주를 2022년 2월 14일자로 소각하였습니다.

45. 연결재무제표 승인 :

연결실체
의
연결
재무제표는 2
022년
3월 16일
자로
이사회에서 발행이 승인되었습니다

.

4. 재무제표

가.

대차대조표
(재
무상태표)

제 14 기말 : 2021년 12월 31일 현재

제 13 기말 : 2020년 12월 31일 현재

제 12 기말 : 2019년 12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 14 기말
제 13 기말
제 12 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금

608,076

23,084

18,537

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산

440,760

474,262

413,909

Ⅲ. 상각후원가측정대출채권

249,128

179,542

120,000

Ⅳ. 종속기업투자

26,741,438

26,519,880

24,162,116

Ⅴ. 유형자산

4,444

7,730

4,170

Ⅵ. 무형자산

16,673

13,267

11,092

Ⅶ. 순확정급여자산
221

-

-

Ⅶ. 이연법인세자산

5,583

3,189

7,526

IX. 기타자산

805,056

887,537

609,286

자 산 총 계

28,871,379

28,108,491

25,346,636

부 채

Ⅰ. 차입부채
-

100,000

-

Ⅱ. 사채
5,552,791

6,128,043

5,543,446

Ⅲ. 순확정급여부채
-

59

437

Ⅳ. 당기법인세부채
570,519

716,473

417,414

Ⅴ. 기타부채
235,095

178,296

203,440

부 채 총 계

6,358,405

7,122,871

6,164,737

자 본

Ⅰ. 자본금
2,090,558

2,090,558

2,090,558

Ⅱ. 신종자본증권
2,837,981

1,695,778

399,085

Ⅲ. 자본잉여금
14,754,747

14,754,747

14,742,814

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
(8,330)

(8,032)

(7,664)

Ⅴ. 이익잉여금
3,974,206

3,588,757

3,093,294

Ⅵ. 자기주식
(1,136,188)

(1,136,188)

(1,136,188)

자 본 총 계

22,512,974

20,985,620

19,181,899

부 채 및 자 본 총 계

28,871,379

28,108,491

25,346,636

주) 제14기말 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 손익계산
서(포괄손익계산서)

제 14 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제14기
제13기
제12기

Ⅰ. 순이자손익

(111,077)

(124,393)

(118,045)

1. 이자수익
9,392

8,044

8,020

상각후원가 측정 금융상품 이자수익
6,548

3,788

5,215

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
2,844

4,256

2,805

2. 이자비용
(120,469)

(132,437)

(126,065)

Ⅱ. 순수수료손익

(8,157)

(8,338)

(6,283)

1. 수수료수익
975

841

847

2. 수수료비용
(9,132)

(9,179)

(7,130)

Ⅲ . 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익

20,250

12,663

15,947

IV . 기타영업손익

1,620,238

1,571,239

926,934

V. 일반관리비

(85,417)

(71,854)

(71,171)

VI. 신용손실충당금반영전 영업손익

1,435,837

1,379,317

747,382

VII. 신용손실충당금 전입액

(417)

(465)

-

Ⅷ. 영업이익

1,435,420

1,378,852

747,382

Ⅸ. 영업외손익

1,165

514

(541)

X. 법인세비용차감전당기순이익

1,436,585

1,379,366

746,841

XI. 법인세수익(비용)

2,281

49

(854)

XII. 당기순이익

1,438,866

1,379,415

745,987

XIII. 법인세비용차감후 당기기타포괄손익

(298)

(368)

(520)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

(298)

(368)

(520)

1. 순확정급여부채의 재측정요소
(298)

(368)

(520)

XV. 당기총포괄이익

1,438,568

1,379,047

745,467

XVI. 주당이익

기본주당이익

3,509원

3,482원

1,891원

희석주당이익

3,436원

3,438원

1,877원

주) 제14기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다
. 자본변동표

제 14 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
자 본 금
신종
자본증권
자 본
잉여금
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
자기주식
총 계

2019.1.1 (전전기초)
2,090,558
-
14,742,814
(7,144)
3,213,556
(968,549)
19,071,235

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
745,987
-
745,987

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(520)
-
-
(520)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(759,736)
-
(759,736)

신종자본증권발행
-
399,085
-
-
-
-
399,085

신종자본증권배당
-
-
-
-
(6,513)
-
(6,513)

자기주식 취득 및 소각
-
-
-
-
(100,000)
(167,639)
(267,639)

2019.12.31 (전전기말)
2,090,558
399,085
14,742,814
(7,664)
3,093,294
(1,136,188)
19,181,899

2020.1.1(전기초)
2,090,558
399,085
14,742,814
(7,664)
3,093,294
(1,136,188)
19,181,899

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
1,379,415
-
1,379,415

순확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(368)
-
-
(368)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(861,092)
-
(861,092)

교환사채 교환권대가
-
-
11,933
-
-
-
11,933

신종자본증권발행
-
1,296,693
-
-
-
-
1,296,693

신종자본증권배당
-
-
-
-
(22,860)
-
(22,860)

2020.12.31 (전기말)
2,090,558
1,695,778
14,754,747
(8,032)
3,588,757
(1,136,188)
20,985,620

과 목
자 본 금
신종자본증권
자 본
잉여금
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
자기주식
총 계

2020.1.1 (전기초)
2,090,558
399,085
14,742,814
(7,664)
3,093,294
(1,136,188)
19,181,899

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
1,379,415
-
1,379,415

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(368)
-
-
(368)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(861,092)
-
(861,092)

교환사채 교환권대가
-
-
11,933
-
-
-
11,933

신종자본증권발행
-
1,296,693
-
-
-
-
1,296,693

신종자본증권배당
-
-
-
-
(22,860)
-
(22,860)

2020.12.31 (전기말)
2,090,558
1,695,778
14,754,747
(8,032)
3,588,757
(1,136,188)
20,985,620

2021.1.1(당기초)
2,090,558
1,695,778
14,754,747
(8,032)
3,588,757
(1,136,188)
20,985,620

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
1,438,866
-
1,438,866

순확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(298)
-
-
(298)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(689,653)
-
(689,653)

분기배당
-
-
-
-
(292,226)
-
(292,226)

신종자본증권발행
-
1,142,203
-
-
-
-
1,142,203

신종자본증권배당
-
-
-
-
(71,538)
-
(71,538)

2021.12.31 (당기말)
2,090,558
2,837,981
14,754,747
(8,330)
3,974,206
(1,136,188)
22,512,974

주) 제14기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라. 현금흐름표

제 14 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제14기
제13기
제12기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

1,346,081

1,389,345

745,713

1. 당기순이익
1,438,866

1,379,415

745,987

2. 손익조정사항
18,509

13,888

13,966

(1) 감가상각비 및 상각비
6,506

4,357

5,093

(2) 신용손실충당금전입액
417

465

-

(3) 주식보상비용
9,230

4,034

4,259

(4) 순이자손익
4,379

3,705

4,727

(5) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(355)

2,606

(2,322)

(6) 외화환산손익
-

(117)

-

(7) 기타손익
(1,668)

(1,162)

2,209

3. 자산ㆍ부채의 증감
(111,294)

(3,958)

(14,240)

(1) 예치금
(90,000)

-

-

(2) 이연법인세자산
(2,281)

4,477

854

(3) 기타자산
4,822

(4,631)

(4,270)

(4) 기타부채
(23,835)

(3,804)

(10,824)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(258,745)

(2,494,020)

(300,609)

1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(3,061,906)

(4,872,350)

(2,180,000)

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
3,096,540

4,809,391

2,057,592

3. 종속기업투자의 취득
(219,268)

(2,347,543)

(100,000)

4. 상각후원가 측정 대출채권의 증가
(70,000)

(60,000)

(70,000)

5. 유형자산의 취득
(661)

(5,370)

(4,771)

6. 유형자산의 처분
194

-

13

7. 무형자산의 취득
(3,603)

(2,321)

(1,848)

8. 무형자산의 처분
3,482

-

41

9. 보증금의 순증감
(2,358)

(12,678)

(1,265)

10. 기타투자활동
(1,165)

(3,149)

(371)

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

(592,344)

1,109,222

(770,869)

1. 차입부채의 차입
-

440,000

418,705

2. 차입부채의 상환
(100,000)

(340,000)

(717,026)

3. 사채의 발행
389,405

1,537,091

1,037,656

4. 사채의 상환
(970,000)

(940,000)

(868,154)

5. 배당금의 지급
(981,879)

(861,092)

(759,736)

6. 리스부채의 원금상환
(535)

(610)

(569)

7. 자기주식의 취득
-

-

(274,317)

8. 신종자본증권의 발행
1,142,203

1,296,693

399,085

9. 신종자본증권 배당금지급
(71,538)

(22,860)

(6,513)

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 순증감 (I+II+III)

494,992

4,547

(325,765)

Ⅴ. 기초 현금 및 현금성자산

23,081

18,534

344,299

Ⅵ. 기말 현금 및 현금성자산

518,073

23,081

18,534

주) 제14기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

마. 이
익잉여금처분계산서

제 14 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 13 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 12 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 14 기
제 13 기
제 12 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

2,291,704

2,045,176

1,624,029

1. 전기이월미처분이익잉여금
1,216,602

688,621

984,555

2. 당기순이익
1,438,866

1,379,415

745,987

3. 자기주식 소각
-

-

(100,000)

4. 분기배당
(292,226)

-

-

5. 신종자본증권 배당
(71,538)

(22,860)

(6,513)

Ⅱ. 임의적립금등의이입액

664

-

283

1. 대손준비금
664

-

283

Ⅲ. 이익잉여금처분액

997,186

828,574

935,691

1. 이익준비금
143,887

137,942

74,599

2. 대손준비금
-

979

-

3. 배당금
853,299

689,653

861,092

가. 현금배당(주당배당금(률))
 제14기 :
2,190원(43.8%)
 제13기 :
1,770원(35.4%)

 제12기 : 2,210원(44.2%)

853,299

689,653

861,092

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

1,295,182

1,216,602

688,621

5. 재무제표 주석

제 14기말 : 2021년 12월 31일 현재

제 13기말 : 2020년 12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주

1. 회사의 개요 및 보고주체 : 

주식회사 KB금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 ㈜국민은행, KB투자증권㈜, KB자산운용㈜, KB부동산신탁㈜, KB인베스트먼트㈜, KB선물㈜, KB신용정보㈜ 및 ㈜KB데이타시스템의 주주와의 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 회사의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있으며,
자본금은
당기말
현재 2,
090,558백만원입니다. 회사는 2011년 ㈜국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 ㈜KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권㈜는 KB선물㈜를 흡수 합병하였습니다. 또한회사는 2012년 1월 ㈜KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행㈜를 인수하였고, 2014년 1월 ㈜KB저축은행이 예한솔저축은행㈜를 흡수 합병하였습니다. 그리고 회사는 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다.
한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였고,
2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편
입하였습니다.
또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였고, 현대증권
㈜
는 2016년 12월 KB투자증권㈜를 흡수합병하였으며, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다.

그리고, 2020년 8월 푸르덴셜생명보험㈜를 종속기업으로 편입하였습니다.

회사의 발행 주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다
.

2. 재무제표 작성기준 : 

(1) 회계기준의 적용

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.

회사
의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

1) 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유
효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 않은
개정
기준서는 다음과 같습니다.

-
기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등

COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인
해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결
제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

(2) 측정 기준

회사의 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 보고통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는

대한민국 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 중요한 회계추정

회사는 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 

중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과같습니다.

1)
법인세

회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 

회사는 "기업의 미환류 소득에 대한 법인세(투자ㆍ상생협력 촉진세제)"에 따라

당기 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금 등으로 환류하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서 동 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 해당 세법이 적용되는 기간 동안 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

2)
금융상품의
공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.

회사는 주석3 유의적인 회계정책 (1) 금융상품의 인식 및 측정기준에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

3)
순확정급여부채의 측정

순확정급여부채
의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들의 변동에 영향을 받습니다
.

3. 유의적인 회계정책 :

다음은 별도재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

(1) 금융상품의 인식 및 측정기준

1) 최초 인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 회사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 

회사는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.

2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.

① 상각후원가

상각후원가는 금융자산이나 금융부채의 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가감하며, 대손충당금을 인식한 경우에는 그 금액을 차감하여 산출됩니다.

② 공정가치

회사는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우, 그 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

또한, 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

―
수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

―
수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

―
수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입
변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

회사가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.

3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채의 제거기준은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 회사는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.

회사가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

회사는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다. 제각과는 별개로 회사는금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 제각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기손익으로 인식합니다. 

② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 회사가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할 수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 회사와 거래상대방 모두의 정상적인 사업과정의 경우, 채무를 이행하지 못하는 경우, 지급불능, 파산의 경우에 법적으로 집행 가능한 것을 의미합니다.

(2) 현금 및 예치금

회사는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.

(3) 비파생금융자산 

1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되지 않는 항목은 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 수취한 배당금과 유효이자율법에 따른 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
회사는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않으며, 이익잉여금으로 재분류됩니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3) 상각후원가 측정 금융자산
사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

(4) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 매 보고기간말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

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일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

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간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

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신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

회사는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.

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연체 30일 초과

―
결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락

―
채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외)

―
은행연합회 신용불량정보 등록 등

간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다. 회사는 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정 시 적용하는 부도정의에 부합하는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

회사는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

―
연체 90일 이상

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법적절차 착수

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은행연합회 신용관리대상 정보등록

―
기업 신용등급 C, D업체

―

채권재조정 등

1) 미래전망정보의 반영
회사는 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 주요 거시경제변수와 기대신용손실 측정요소 간 관계를 추정하기 위하여 통계적 방법론을 활용하고 있습니다.

회사가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

국내 GDP 성장률
(-)

종합주가지수
(-)

건설투자 증감률
(-)

주택매매가격지수 증감률
(-)

금리스프레드
(+)

민간소비 성장률
(-)

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 회사가 경영계획 수립시 활용한 거시경제 전망치를 기초로 하되, 신뢰할만한 외부기관 전망치 등을 고려하고 있으며, 거시경제 상황을 바라보는 내ㆍ외부의 시각에 따라 파생되는 다양한 경기예측 시나리오별 발생 가능성을 종합적으로 검토하여 KB경영연구소에서 산출하고 있습니다. 회사는 예측 시나리오의 방향성 및 거시경제 변수와 시계열 데이터와의 유의적인 관계 등을 고려하여 미래경기 전망시 사용할 거시경제 변수를 결정하고 있으며, 직전년도에 사용한 거시경제 변수와 비교하여 일부 변경사항이 있습니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정
상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 회사는 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 금융자산 중 양적, 질적 기준(채권재조정 또는 완전자본잠식 등)을 종합적으로 고려하여 개별적으로 유의적인 금융자산을 선정합니다 (개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다 (집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 

전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 장부금액에 구간 별 부도율, 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시 손실률 값을 적용해 측정합니다. 

3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정
기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

(5) 수익인식기준

회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

―
1단계: 고객과의 계약을 식별

―
2단계: 수행의무를 식별

―
3단계: 거래가격을 산정

―
4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

―
5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익과 이자비용

당기손익-공정가치 측정 채무증권(수익증권, 출자금, 기타채무증권 제외) 및 대출채권, 상각후원가 측정 금융상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 및 대출채권 이자수익과 이자비용은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 

2) 수수료 수익
회사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취한 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

③ 한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료
한 시점에 이행하는 수행의무와 관련한 수수료는 고객이 약속된 자산을 통제하고 기업이 수행의무를 이행하는 시점에 수익으로 인식합니다. 

3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

―

당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실
(유효이자율법으로인식한 이자수익 제외)

―
매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

4) 배당금
배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 또는 기타영업손익항목으로 인식됩니다.

(6) 종속기업 및 관계기업투자

회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자를 기업회계기준서 제1027호에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 회사는 매 보고기간마다 종속기업 및 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는지를 결정하여야 합니다. 만약 객관적인 손상의 징후가 있다면 회사는 종속기업 및 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 

(7) 유형자산

1) 인식과 측정
유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

2) 감가상각
유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구 분
상각방법
내용연수

임차점포시설물
정률법
4년

업무용동산
정률법
4년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(8) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
상각방법
내용연수

소프트웨어
정액법
4년

기타무형자산
정액법
4 ~ 19년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(9) 비금융자산의 손상

이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.

(10) 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 

매 보고기간말마다 충당부채의 적정성을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

(11) 회사가 발행한 지분상품 

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.

1) 보통주

보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행 시 또는 주식매입선택권의 행사 시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 

2) 신종자본증권(Hybrid Securities)

상품의 계약조건의 실질에 따라 금융상품을 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. 회사는 금융상품과 관련된 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 등의 계약상 의무를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다
.

(12) 종업원급여

1) 퇴직급여

① 확정기여제도
회사는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 회사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.

② 확정급여제도
확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간말 현재 순확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여채무가 지급될 통화 및 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.

퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 발생하는 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

2) 단기종업원급여
종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

과거 근무용역의 결과 회사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

3) 주식기준보상
회사는 회사 및 종속기업의 임원 및 종업원들에게 Stock Grant를 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다. Stock Grant가 지급될 경우 회사는 신주 또는 자기주식을 교부하는 방법과 주가를 기준으로 현금을 지급하는 방법 중 하나를 선택할 수있습니다.

선택형 주식기준보상약정에 대해서 회사는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다. 

이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.

4) 해고급여 
해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 회사는 (1) 회사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 회사가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다. 

(13) 법인세비용

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 

1) 당기법인세
당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 회계상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금불산입항목을 제외하므로 과세소득과 회계상 손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 

당기법인세자산과 부채는 회사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

2) 이연법인세
이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 

이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채를 측정할 때에는 보고기간말 현재 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만, 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.

3) 세무상 불확실성
세무상 불확실성은 회사가 취한 세무정책이 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 회사가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송, 세무조사 등으로부터 발생합니다. 회
사는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호 및
기업회계기준해석서 제2123호
에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 회사가 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식하고, 세무조사 등의 결과로 납부할 것으로 예상되는 금액은 법인세부채로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 경제적 실질을 이자 또는 벌과금으
로 간주하여 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.

(14) 주당이익

회사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순이익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 교환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(15) 리스

회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시합니다. 

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 

리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-
받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

-
지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

-
잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

-
리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

-
리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-
리스부채의 최초 측정금액

-
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

-
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

-
복구원가의 추정치

다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 적용하였습니다.

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

판매후리스와 관련하여, 회사(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로 회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용합니다. 

4. 금융위험의 관리 : 

4-1. 개요

(1) 위험관리정책 개요

회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk) 및 유동성리스크(Liquidity Risk) 등이 있습니다.

본 주석은 회사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

회사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 회사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크, 신용편중리스크, 전략리스크 및 평판리스크를 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 Value at Risk("VaR") 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 KB금융그룹(이하 "그룹")이 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 검토하고 리스크 관리 시스템 및 방법론, 주요 개선사항에 대한 적용을 승인하며, 회사 및 자회사 등의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제할 수 있도록 리스크 관리 정책 및 절차를 수립, 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 하고 있습니다.

2) 리스크관리협의회

리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 및 그룹 경영관리위원회 검토 요청 사항 등에 대해 협의하고, 리스크관리위원회의 리스크관리 정책 및 절차를 각 계열사별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 그룹의 리스크관리 현황을 모니터링하고 필요한 조치를 수립 및 시행하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 회사의 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행하며 그룹위험가중자산 산출, 내부자본한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 회사는 위험관리 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

회사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다. 

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

예치금
608,076
23,084

상각후원가 측정 대출채권(*)
249,128
179,542

당기손익-공정가치 측정 대출채권
51,154
85,367

기타금융자산(*)
36,078
33,053

합 계
944,436
321,046

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험 

회사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.

회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니
다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로,화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건,
현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다.
회사는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실

을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

당기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다
(단위:백만원).

구 분
당기말

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
250,000
-
-
-
250,000

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
250,000
-
-
-
250,000

구 분
전기말

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
180,000
-
-
-
180,000

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
180,000
-
-
-
180,000

(*) 대손충당금 차감 전 금액임.

당
기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 부도율에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
부도율 구간(%)

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하

Grade5
30.0 초과

(5) 예치금의 신용위험

당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

12개월 기대신용
 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
608,076
-
-
-
608,076

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
608,076
-
-
-
608,076

구 분
전기말

12개월 기대신용
 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
23,084
-
-
-
23,084

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
23,084
-
-
-
23,084

(6) 신용위험의 집중도 분석

1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

기업여신(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

한 국
301,154
100.00
(872)
300,282

구 분
전기말

기업여신(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

한 국
265,367
100.00
(458)
264,909

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

2) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

대출채권(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
301,154
100.00
(872)
300,282

구 분
전기말

대출채권(*)
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
265,367
100.00
(458)
264,909

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 상각후원가 측정 대출채권이 포함된 금액임.

3)
당기말 및 전기말 현재 예치금의 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
608,076
100.00
-
608,076

구 분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
23,084
100.00
-
23,084

4)
당기말 및 전기말 현재 예치금의 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한 국
608,076
100.00
-
608,076

구 분
전기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한 국
23,084
100.00
-
23,084

4-3. 유동성위험

(1) 유동성위험 일반

유동성위험이란 회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기현황을 관리하며, 즉시 수취 및 지급, 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 12개월 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 

유동성위험은 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는
리스크관리규정
과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석

아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 부채의 미래 이자 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

즉시 지급
1개월이하
1개월초과
~ 3개월이하
3개월초과
~ 12개월이하
1년초과
~ 5년이하
5년초과
합계

금융부채

사채
-
5,723
281,461
910,178
3,398,017
1,403,061
5,998,440

리스부채
-
40
63
263
333
-
699

기타금융부채
-
1,491
-
-
-
-
1,491

합 계
-
7,254
281,524
910,441
3,398,350
1,403,061
6,000,630

구 분

전
기
말

즉시 지급
1개월이하
1개월초과
~ 3개월이하
3개월초과
~ 12개월이하
1년초과
~5년이하
5년초과
합계

금융부채

차입금
-
-
100,000
-
-
-
100,000

사채
-
86,182
224,662
772,339
3,789,311
1,795,876
6,668,370

리스부채
-
48
54
222
208
-
532

기타금융부채
-
2,712
-
-
-
-
2,712

합 계
-
88,942
324,716
772,561
3,789,519
1,795,876
6,771,614

4-4. 시장위험

(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며, 시장위험을 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.

(2) 트레이딩 포지션

회사는 금융지주회사로서 금융지주회사법에 의해 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있어, 지배회사 경영관리 업무 이외의 영리 목적을 추구하는 다른 업무를 수행할 수 없으므로트레이딩 포지션 거래 활동이 없어 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험은 없습니다.

(3) 비트레이딩 포지션

비트레이딩 포지션은 트레이딩 포지션을 제외한 부분을 말하며, 회사에서 관리하고 있는 주요한 위험은 금리위험입니다.

1) 금리위험
 
가. 금리위험의 정의

금리위험은 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용 관련 현금흐름이 변동될 위험을 의미합니다.

나. 금리위험의 관측방법 및 관리지표

금리위험 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 가치변동을 보호하는 것입니다.
회사는 공시에 요구되는 IRRBB(Interest Rate Risk in the Banking Book) 표준방법론 이외에 IRRBB 방법론을 준용하여 과거 금융위기(2008~2009년)의 금리변동성을 포함한 Historical-Simulation 방식으로 금리리스크를 측정 및 관리하고 있습니다.

다. △EVE 와 △NII

△EVE(Change in Economic Value of Equity)는 금리 변동시 금리민감 자산, 부채 등의 가치가 변하면서 발생하는 자본과 이익의 변동을 말하며, △NII(Change in Net Interest Income)는 순이자 이익 변동을 의미합니다. 다음의 여섯 가지 금리 충격 시나리오를 활용하여 △EVE를 산출하며, △NII의 경우 이 중 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오를 적용하여 산출합니다. 각 시나리오별 리스크가 손실일 경우만 금리충격 시나리오에 대한 금리리스크를 산출합니다.

① 평행상승 충격

② 평행하락 충격

③ 단기금리 하락, 장기금리 상승 충격(Steepener 충격)

④ 단기금리 상승, 장기금리 하락 충격(Flattener 충격)

⑤ 단기금리 상승 충격

⑥ 단기금리 하락 충격

△EVE는 6개 금리충격 시나리오의 최대값이며, △NII는 평행상승 충격 시나리오와 평행하락 충격 시나리오의 최대값입니다. 당기말 및 전기말의 △EVE와 △NII 결과값은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

△EVE

733,729

549,940

△NII

1,530

10,734

4-5. 자본관리

회사는 금융지주회사법상 금융
지주회사로 금융감독당국이 제시하는 연결기준의 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 2021년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율(보통주자본비율: 8.0%, 기본자본비율: 9.5%, 총자본비율: 11.5%)을 유지해야 합니다.

금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 그룹의 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.

보통주자본: 보통주자본은 그룹의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 그룹 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.

기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다.
 
보완자본: 보완자본은 청산시 그룹의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부자본증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.

위험가중자산은 그룹이 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어 있는 위험량의 크기를 의미합니다. 그룹은 금융지주회사감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.

그룹은 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(그룹이 목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다
.

내부자본(Internal Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.

그룹의 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된 내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 그룹의 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.
신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 그룹의 자본적정성 관리를 하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 바젤 Ⅲ기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다(단위
:백만원).

구 분
당기말
전기말

총 자기자본

45,882,765

40,080,136

기본자본

42,305,442

36,895,778

보통주자본

39,144,259

34,886,283

기타기본자본

3,161,183

2,009,495

보완자본

3,577,323

3,184,358

위험가중자산
290,913,570

262,349,242

총자본비율(%)

15.77

15.28

기본자본비율(%)

14.54

14.06

보통주자본비율(%)

13.46

13.30

5. 금융자산과 금융부채 : 

5-1. 계정분류와 공정가치

(1) 당기말 및 전기말 현재 금융상품 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치
측정 금융자산
신종자본증권
389,606
389,606

대출채권
51,154
51,154

상각후원가 
측정 금융자산
예치금
608,076
608,076

대출채권
249,128
249,128

기타금융자산
36,078
36,078

합 계
1,334,042
1,334,042

금융부채

상각후원가 
측정 금융부채
사채
5,552,791
5,509,648

기타금융부채
13,913
13,913

합 계
5,566,704
5,523,561

구 분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치
측정 금융자산
신종자본증권
388,895
388,895

대출채권
85,367
85,367

상각후원가 
측정 금융자산
예치금
23,084
23,084

대출채권
179,542
179,542

기타금융자산
33,053
33,053

합 계
709,941
709,941

금융부채

상각후원가 
측정 금융부채
차입부채
100,000
100,000

사채
6,128,043
6,258,394

기타금융부채
16,444
16,444

합 계
6,244,487
6,374,838

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 MonteCarlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

상각후원가 측정 대출채권

상각후원가 측정 대출채권
의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
차입부채 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있으나 만기가 단기일 경우 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및 기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로써 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다.

―
수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

―
수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

―
수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

1) 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당기말
및 전기말
현재 재무상태표에 공정가치로 측정
하는
금융자산의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
-
-
389,606
389,606

대출채권
-
51,154
-
51,154

합 계
-
51,154
389,606
440,760

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
-
-
388,895
388,895

대출채권
-
85,367
-
85,367

합 계
-
85,367
388,895
474,262

나. 당기말 및 전기말 현재 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권
51,154
DCF모형
금리, 할인율 등

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

대출채권
85,367
DCF모형
금리, 할인율 등

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가.
당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
608,076
-
608,076

상각후원가 측정 대출채권(*2)
-
-
249,128
249,128

기타금융자산(*3)
-
-
36,078
36,078

합 계
-
608,076
285,206
893,282

금융부채

사채
-
5,509,648
-
5,509,648

기타금융부채(*3)
-
-
13,913
13,913

합 계
-
5,509,648
13,913
5,523,561

구 분
전기말

수준분류
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
23,084
-
23,084

상각후원가 측정 대출채권(*2)
-
-
179,542
179,542

기타금융자산(*3)
-
-
33,053
33,053

합 계
-
23,084
212,595
235,679

금융부채

차입부채(*4)
-
100,000
-
100,000

사채
-
6,258,394
-
6,258,394

기타금융부채(*3)
-
-
16,444
16,444

합 계
-
6,358,394
16,444
6,374,838

(*1) 수준2로 분류된 현금 및 예치금의 경우 요구불 및 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공정가치의 근 사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*2) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권의 경우 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공정가치의
 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*3) 수준3으로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여
 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*4) 수준2로 분류된 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로
 공시하였습니다.

나. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당기말
전기말

금융부채

사채
5,509,648
6,258,394
DCF모형
할인율

5-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

회사는 매 보고기간말에 금융상품의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값을 사용하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치
(공정가치 수준 3)의 기중 변동내역

1) 당기
및 전기의
공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-공정가치 
측정 금융자산
당기손익-공정가치 
측정 금융자산

기초금액
388,895
291,501

총손익

당기손익인식액
711
(2,606)

기타포괄손익인식액
-
-

매입금액
-
100,000

매도금액
-
-

발행금액
-
-

결제금액
-
-

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
-
-

기말금액
389,606
388,895

2) 당기
및 전기
의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산에 관련된 손익은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-
공정가치 측정
금융상품손익
기타영업손익
순이자이익
당기손익-
공정가치 측정
금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
711
-
-
(2,606)
-
-

보고기간말
보유 금융상품
관련 당기손익인식액

711
-
-
(2,606)
-
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당기말
및 전기말
현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수
비관측변수
비관측변수 
추정범위(%)
관측가능하지 않은
 투입변수의 
공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
389,606
Hull and White 모형,
 MonteCarlo Simulation
매트릭스 방식 YTM
등급별 가산스프레드
기업별 위험스프레드
유효신용등급
종목별 발행정보
금리의 추정변동성
할인율
2.30 ~ 5.05
할인율 하락에 따라
공정가치 증가

금리변동성
0.46
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수
비관측변수
비관측변수 
추정범위(%)
관측가능하지 않은
 투입변수의 
공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
388,895
Hull and White 모형,
 MonteCarlo Simulation
매트릭스 방식 YTM
등급별 가산스프레드
기업별 위험스프레드
유효신용등급
종목별 발행정보
금리의 추정변동성
할인율
2.07 ~ 4.69
할인율 하락에 따라
공정가치 증가

금리변동성
0.47
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 파생결합증권이 있습니다. 

당기말 및 전기말 현재 비관측투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권(*)
8,316
(8,072)
-
-

(*)
관측불가능한 투입변수인 할인율(

2.30%~5.05%
)
을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

구 분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권(*)
3,136
(3,031)
-
-

(*)

관측불가능한 투입변수인 할인율(

2.07%~4.69%
)을
1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

6. 예치금
:

(1
) 당
기말
및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
내 용
예치기관
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

원화예치금
예금은행예치금
㈜국민은행
0.00 ~ 0.40
518,076
23,084

㈜KB저축은행

1.30 ~ 1.40

90,000
-

합 계
608,076
23,084

(2) 당
기
말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금을 제외한 예치금의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년초과
합계

원화예치금
518,073
90,000
-
-
-
608,073

구 분
전기말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년초과
합계

원화예치금
23,081
-
-
-
-
23,081

(3) 당

기
말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
예치기관
당기말
전기말
사용제한 사유

원화예치금
㈜국민은행
3
3
당좌개설보증금

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

:

당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산
의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

신종자본증권
389,606
388,895

대출채권
51,154
85,367

합 계
440,760
474,262

8. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
250,000
180,000

대손충당금
(872)
(458)

장부금액
249,128
179,542

(2) 당기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

대여금
-
250,000
-
250,000

비율(%)
-
100.00
-
100.00

대손충당금
-
(872)
-
(872)

합 계
-
249,128
-
249,128

구 분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

대여금
-
180,000
-
180,000

비율(%)
-
100.00
-
100.00

대손충당금
-
(458)
-
(458)

합 계
-
179,542
-
179,542

9. 종속기업투자 :

(1) 당

기
말 현
재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요사업내용
소재국

㈜국민은행
은행 및 외국환업
대한민국

KB증권㈜
금융투자업
대한민국

㈜KB손해보험
손해보험업
대한민국

㈜KB국민카드
신용카드업
대한민국

푸르덴셜생명보험㈜
생명보험업
대한민국

KB자산운용㈜
투자자문 및 집합투자업
대한민국

KB캐피탈㈜
금융리스업
대한민국

KB생명보험㈜
생명보험업
대한민국

KB부동산신탁㈜
토지 개발신탁 및 관리업
대한민국

㈜KB저축은행
저축은행업
대한민국

KB인베스트먼트㈜
투자 및 융자업
대한민국

㈜KB데이타시스템
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

KB신용정보㈜
신용조사 및 추심 대행업
대한민국

(2)
당
기
말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
2021.12.31 현재
장부금액

주식수(주)
지분율(%)
당기말
전기말

㈜국민은행
404,379,116
100.00
14,821,721
14,821,721

KB증권㈜
298,620,424
100.00
3,342,391
3,342,391

㈜KB손해보험
66,500,000
100.00
2,375,430
2,375,430

㈜KB국민카드
92,000,000
100.00
1,953,175
1,953,175

푸르덴셜생명보험㈜
15,000,000
100.00
2,310,054
2,310,054

KB자산운용㈜
7,667,550
100.00
96,312
96,312

KB캐피탈㈜(*1)
32,175,147
100.00
873,811
673,811

KB생명보험㈜
91,200,000
100.00
485,314
485,314

KB부동산신탁㈜
16,000,000
100.00
121,553
121,553

㈜KB저축은행(*2)
8,001,912
100.00
176,813
157,544

KB인베스트먼트㈜
22,525,328
100.00
154,910
154,910

㈜KB데이타시스템
800,000
100.00
6,334
6,334

KB신용정보㈜(*3)
1,252,400
100.00
23,620
21,331

합 계
26,741,438
26,519,880

(*1) 당기 중 KB캐피탈㈜의 유상증자로 종속기업투자가 200,000백만원 증가하였습니다.
(*2) 당기 중 ㈜KB저축은행이 발행한 후순위채권 인수시 액면금액(70,000백만원)과 공정 가치(50,731백만원)의 차이를 종속기업투자로 반영하였습니다.
(*3) 당기 중 KB신용정보㈜의 손상차손환입 2,289백만원이 반영되었습니다.

(3)
당기 및 전기 중 종속기업투자 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기

기초
전입
환입
기말

종속기업투자 손상차손누계액

(54,031)
-
2,289
(51,742)

구분
전기

기초
전입
환입
기말

종속기업투자 손상차손누계액

(51,742)
(2,289)
-
(54,031)

10. 유형자산 :

(1) 당
기
말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

취득원가
감가상각
누계액
손상차손
누계액
장부금액

임차점포시설물
6,856
(5,095)
-
1,761

업무용동산
7,079
(5,341)
-
1,738

사용권유형자산-건물
1,684
(1,155)
-
529

사용권유형자산-차량운반구
1,616
(1,239)
-
377

사용권유형자산-기타
143
(104)
-
39

합 계
17,378
(12,934)
-
4,444

구 분
전기말

취득원가
감가상각
누계액
손상차손
누계액
장부금액

임차점포시설물
6,882
(3,475)
-
3,407

업무용동산
7,425
(4,239)
-
3,186

사용권유형자산-건물
1,657
(888)
-
769

사용권유형자산-차량운반구
1,192
(870)
-
322

사용권유형자산-기타
91
(45)
-
46

합 계
17,247
(9,517)
-
7,730

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
취득
처분
감가상각비
기말

임차점포시설물
3,407
244
-
(1,890)
1,761

업무용동산
3,186
417
(204)
(1,661)
1,738

사용권유형자산-건물
769
152
-
(392)
529

사용권유형자산-차량운반구
322
731
(53)
(623)
377

사용권유형자산-기타
46
52
-
(59)
39

합 계
7,730
1,596
(257)
(4,625)
4,444

구 분
전기

기초
취득
처분
감가상각비
기말

임차점포시설물
1,810
2,762
-
(1,165)
3,407

업무용동산
1,872
2,607
-
(1,293)
3,186

사용권유형자산-건물
193
984
(6)
(402)
769

사용권유형자산-차량운반구
280
410
(27)
(341)
322

사용권유형자산-기타
15
55
-
(24)
46

합 계
4,170
6,818
(33)
(3,225)
7,730

11. 무형자산 :

(1)
당
기
말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
5,716
(4,395)
-
1,321

회원권
10,744
-
(792)
9,952

기타무형자산
10,925
(5,525)
-
5,400

합 계
27,385
(9,920)
(792)
16,673

구 분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
6,214
(3,730)
-
2,484

회원권
9,765
-
(800)
8,965

기타무형자산
6,407
(4,589)
-
1,818

합 계
22,386
(8,319)
(800)
13,267

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
취득
처분
상각
환입(손상)(*)
기말

소프트웨어
2,484
482
(814)
(831)
-
1,321

회원권
8,965
979
-
-
8
9,952

기타무형자산
1,818
5,842
(1,210)
(1,050)
-
5,400

합 계
13,267
7,303
(2,024)
(1,881)
8
16,673

구 분
전기

기초
취득
처분
상각
환입(손상)(*)
기말

소프트웨어
1,748
1,365
-
(629)
-
2,484

회원권
7,979
-
-
-
986
8,965

기타무형자산
1,365
956
-
(503)
-
1,818

합 계
11,092
2,321
-
(1,132)
986
13,267

(*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮은 경우 손상차손을 인식하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

(3) 당기 및 전기 중 무형자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

무형자산손상차손누계액
(800)
(3)
11
-
(792)

구 분
전기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

무형자산손상차손누계액
(1,786)
-
986
-
(800)

12. 리스 :

(1) 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해서 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

사용권자산(*1)

부동산
529
769

차량운반구
377
322

기타
39
46

합 계
945
1,137

리스부채(*2)
689
523

(*1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다.
(*2) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다.

(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련하여 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

사용권자산의 감가상각비

부동산
392
402

차량운반구
623
341

기타
59
24

합 계
1,074
767

리스부채에 대한 이자비용
12
11

단기리스료
27
19

단기리스가 아닌 소액자산 리스료
2
3

(3) 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 각
각

565

백만원 및 631백만원입니다.

13. 이연법인세자산과 부채
:
 

(1) 당
기
말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

자산
부채
순액

주식기준보상
4,486
-
4,486

회원권
218
-
218

확정급여채무
3,189
-
3,189

사외적립자산
-
(3,189)
(3,189)

단기종업원급여
808
-
808

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
2,858
-
2,858

기타
761
(3,548)
(2,787)

소 계
12,320
(6,737)
5,583

이연법인세자산과 부채 상계
(6,737)
6,737
-

합 계
5,583
-
5,583

구 분
전기말

자산
부채
순액

주식기준보상
3,171
-
3,171

회원권
220
-
220

확정급여채무
3,214
-
3,214

사외적립자산
-
(3,214)
(3,214)

단기종업원급여
746
-
746

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
3,054
-
3,054

기타
497
(4,499)
(4,002)

소 계
10,902
(7,713)
3,189

이연법인세자산과 부채 상계
(7,713)
7,713
-

합 계
3,189
-
3,189

(2) 미인식 이연법인세자산

당기
말 현재 차감할 일시적차이 중 종속기업 투
자

2,896,16
4
백
만원

및 종속기업투자지분 손상차손

51,742
백
만
원
은
실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.
또한 기타 항목에 포함된 후순위채 취득과 관련한 차감할 일시적 차이
18,490
백만원에 대해서는 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않았기 때문에 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

(3) 미인식 이연법인세부채

당기말 현재 종속기업에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이

2,415,073
백만원
에
대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부
채를 인식하지 않았습니다.

- 회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.

- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.

(4) 당기 및 전기 중 누적일시적차이의 증감내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적 차이 >

주식기준보상
11,531
4,447
9,230
16,314

회원권
800
11
3
792

종속기업투자
2,896,164
-
-
2,896,164

확정급여채무
11,686
2,805
2,714
11,595

단기종업원급여
2,713
2,713
2,937
2,937

종속기업투자손상차손
54,031
2,289
-
51,742

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
11,105
711
-
10,394

기타
1,809
1,642
21,092
21,259

소 계
2,989,839
14,618
35,976
3,011,197

(이연법인세자산 인식제외)

종속기업투자
2,896,164

2,896,164

종속기업투자 손상차손
54,031
51,742

기타
-
18,490

차감계
39,644
44,801

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세자산 총액
10,902
12,320

< 가산할 일시적 차이 >

종속기업투자
(2,395,805)
-
(19,268)
(2,415,073)

사외적립자산
(11,686)
(2,805)
(2,714)
(11,595)

기타
(16,361)
(4,642)
(1,183)
(12,902)

소 계
(2,423,852)
(7,447)
(23,165)
(2,439,570)

(이연법인세부채 인식제외)

종속기업투자
(2,395,805)

(2,415,073)

차감계
(28,047)
(24,497)

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세부채 총액
(7,713)
(6,737)

구 분
전기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적 차이 >

주식기준보상
11,856
4,359
4,034
11,531

회원권
1,786
986
-
800

종속기업투자
2,896,164
-
-
2,896,164

확정급여채무
10,504
1,706
2,888
11,686

단기종업원급여
4,338
4,338
2,713
2,713

이월결손금
66,162
66,162
-
-

종속기업투자손상차손
51,742
-
2,289
54,031

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
8,499
-
2,606
11,105

기타
1,633
1,574
1,750
1,809

소 계
3,052,684
79,125
16,280
2,989,839

(이연법인세자산 인식제외)

종속기업투자
2,896,164

2,896,164

이월결손금
66,162
-

종속기업투자 손상차손
51,742
54,031

차감계
38,616
39,644

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세자산 총액
10,619
10,902

< 가산할 일시적 차이 >

종속기업투자
(2,395,805)
-
-
(2,395,805)

사외적립자산
(10,504)
(1,706)
(2,888)
(11,686)

기타
(742)
(742)
(16,361)
(16,361)

소 계
(2,407,051)
(2,448)
(19,249)
(2,423,852)

(이연법인세부채 인식제외)

종속기업투자
(2,395,805)

(2,395,805)

차감계
(11,246)
(28,047)

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세부채 총액
(3,093)
(7,713)

14. 기타자산 :

(1) 당
기
말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

기타금융자산

미수수익
5,270
4,803

보증금
30,818
28,257

대손충당금
(10)
(7)

소 계
36,078
33,053

기타비금융자산

미수금
767,382
850,385

선급비용
831
800

선급금
765
3,299

소 계
768,978
854,484

합 계
805,056
887,537

(2) 당기 및 전기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기타금융자산
기타비금융자산
합 계

기초
7
-
7

전(환)입액
3
-
3

기말
10
-
10

구 분
전기

기타금융자산
기타비금융자산
합 계

기초
-
-
-

전입액
7
-
7

기말
7
-
7

15
. 차입부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

차입금
-
100,000

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과 목
차입처
차입일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

원화차입금
기타차입금
키움증권
2020.11.27
2021.02.02
-
-
40,000

2020.12.17
2021.03.03
-
-
60,000

합 계
-
100,000

(3)
당기말 및 전기말 현재 차입부채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화차입금
-
-
-
-
-
-

구 분
전기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화차입금
100,000
-
-
-
-
100,000

16. 사채 :

(1) 당

기
말
및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

제5-2회 무보증사채
2014-03-19
2021-03-19
-
-
50,000

제6회 무보증사채
2015-02-26
2022-02-26
2.38
30,000
30,000

제9회 무보증사채
2015-06-23
2022-06-23
2.52
150,000
150,000

제12-3회 무보증사채
2015-11-27
2022-11-27
2.38
50,000
50,000

제14-2회 무보증사채
2015-12-09
2022-12-09
2.38
30,000
30,000

제15-2회 무보증사채
2016-05-12
2021-05-12
-
-
220,000

제15-3회 무보증사채
2016-05-12
2026-05-12
2.01
200,000
200,000

제16-2회 무보증사채
2016-05-27
2021-05-27
-
-
60,000

제16-3회 무보증사채
2016-05-27
2023-05-27
1.91
150,000
150,000

제17회 무보증사채
2016-06-27
2021-06-27
-
-
50,000

제18-2회 무보증사채
2016-07-25
2021-07-25
-
-
110,000

제18-3회 무보증사채
2016-07-25
2026-07-25
1.69
80,000
80,000

제19-2회 무보증사채
2016-08-25
2021-08-25
-
-
100,000

제19-3회 무보증사채
2016-08-25
2026-08-25
1.69
120,000
120,000

제20-2회 무보증사채
2016-11-28
2021-11-28
-
-
50,000

제22-2회 무보증사채
2017-02-28
2022-02-28
2.11
110,000
110,000

제25-3회 무보증사채
2017-05-24
2022-05-24
2.23
270,000
270,000

제25-4회 무보증사채
2017-05-24
2027-05-24
2.62
80,000
80,000

제26-1회 무보증사채
2017-06-27
2022-06-27
2.18
50,000
50,000

제26-2회 무보증사채
2017-06-27
2024-06-27
2.34
200,000
200,000

제27회 무보증사채
2017-07-19
2024-07-19
2.41
100,000
100,000

제28-1회 무보증사채
2017-08-30
2022-08-30
2.30
60,000
60,000

제28-2회 무보증사채
2017-08-30
2024-08-30
2.43
30,000
30,000

제28-3회 무보증사채
2017-08-30
2027-08-30
2.60
60,000
60,000

제29-1회 무보증사채
2017-09-19
2022-09-19
2.29
150,000
150,000

제29-2회 무보증사채
2017-09-19
2024-09-19
2.44
110,000
110,000

제30회 무보증사채
2018-01-25
2021-01-25
-
-
80,000

제31-1회 무보증사채
2018-02-28
2021-02-26
-
-
150,000

제31-2회 무보증사채
2018-02-28
2023-02-28
2.81
50,000
50,000

제31-3회 무보증사채
2018-02-28
2028-02-28
3.02
60,000
60,000

제32-1회 무보증사채
2018-04-06
2021-04-06
-
-
60,000

제32-2회 무보증사채
2018-04-06
2023-04-06
2.71
80,000
80,000

제32-3회 무보증사채
2018-04-06
2028-04-06
2.86
20,000
20,000

제33-1회 무보증사채
2018-06-12
2023-06-12
2.81
100,000
100,000

제33-2회 무보증사채
2018-06-12
2028-06-12
2.92
30,000
30,000

제34-1회 무보증사채
2018-07-25
2021-07-23
-
-
40,000

제34-2회 무보증사채
2018-07-25
2023-07-25
2.65
70,000
70,000

제34-3회 무보증사채
2018-07-25
2025-07-25
2.71
20,000
20,000

제34-4회 무보증사채
2018-07-25
2028-07-25
2.76
20,000
20,000

제35회 무보증사채
2018-10-05
2023-10-05
2.52
120,000
120,000

제36-1회 무보증사채
2019-02-22
2022-02-22
2.03
120,000
120,000

제36-2회 무보증사채
2019-02-22
2024-02-22
2.11
230,000
230,000

제36-3회 무보증사채
2019-02-22
2029-02-22
2.22
60,000
60,000

제37-1회 무보증사채
2019-03-15
2024-03-15
2.06
140,000
140,000

제37-2회 무보증사채
2019-03-15
2029-03-15
2.16
70,000
70,000

제38-1회 무보증사채
2019-06-19
2026-06-19
1.73
80,000
80,000

제38-2회 무보증사채
2019-06-19
2029-06-19
1.77
120,000
120,000

제39-1회 무보증사채
2019-10-15
2024-10-15
1.60
80,000
80,000

제39-2회 무보증사채
2019-10-15
2029-10-15
1.67
40,000
40,000

제40-1회 무보증사채
2019-12-04
2024-12-04
1.76
70,000
70,000

제40-2회 무보증사채
2019-12-04
2029-12-04
1.87
30,000
30,000

제41-1회 무보증사채
2020-01-16
2023-01-16
1.64
110,000
110,000

제41-2회 무보증사채
2020-01-16
2025-01-16
1.74
100,000
100,000

제41-3회 무보증사채
2020-01-16
2030-01-16
1.88
40,000
40,000

제1-1회 후순위채권
2020-02-18
2030-02-18
2.21
370,000
370,000

제1-2회 후순위채권
2020-02-18
2035-02-18
2.26
30,000
30,000

제42-1회 무보증사채
2020-05-13
2025-05-13
1.59
130,000
130,000

제42-2회 무보증사채
2020-05-13
2030-05-13
1.78
70,000
70,000

제43-1회 무보증사채
2020-06-16
2023-06-16
1.18
50,000
50,000

제43-2회 무보증사채
2020-06-16
2025-06-16
1.44
110,000
110,000

제43-3회 무보증사채
2020-06-16
2030-06-16
1.63
50,000
50,000

제1회 교환사채(*)
2020-06-30
2025-06-30
-
240,000
240,000

제44-1회 무보증사채
2020-08-11
2022-08-11
0.96
80,000
80,000

제44-2회 무보증사채
2020-08-11
2023-08-11
1.07
50,000
50,000

제44-3회 무보증사채
2020-08-11
2024-08-09
1.18
30,000
30,000

제44-4회 무보증사채
2020-08-11
2027-08-11
1.39
20,000
20,000

제45회 무보증사채
2020-11-23
2023-11-23
1.19
60,000
60,000

제46-1회 무보증사채
2021-01-14
2023-01-13
1.09
160,000
-

제46-2회 무보증사채
2021-01-14
2026-01-14
1.43
30,000
-

제46-3회 무보증사채
2021-01-14
2028-01-14
1.62
10,000
-

제46-4회 무보증사채
2021-01-14
2031-01-14
1.84
100,000
-

제47회 무보증사채
2021-02-24
2023-02-24
1.07
90,000
-

소 계
5,570,000
6,150,000

차감:사채할인발행차금
(5,490)
(7,000)

차감:교환권조정
(11,719)
(14,957)

합 계
5,552,791
6,128,043

(*) 교환사채의 부채요소 공정가치는 동일한 조건의 교환권이 없는 사채의 시장이자율을 적용하였고, 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 교환권의 가치에 해당하며, 자본으로 계상하였습니다. 교환대상은 ㈜KB금융지주 자기주식으로 교환금액 48,000원, 교환주식수는 5백만주이고, 교환권 행사기간은 발행일로부터 60일째 되는 날부터 만기일의10영업일 전까지입니다.

(2)
당
기말 및 전기말 현재 사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
260,000
470,000
370,000
2,080,000
2,390,000
5,570,000

구 분
전기말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
280,000
390,000
300,000
1,940,000
3,240,000
6,150,000

(3) 당
기
및 전
기
중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채
6,150,000
390,000
(970,000)
5,570,000

구 분

전
기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채
5,550,000
1,540,000
(940,000)
6,150,000

17
.
순

확정급여부채 :

(1) 확정급여제도

회사는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

-

기업의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

-

기업이 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험을 실질적으로 부담합니다.

재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 보험수리적 평가기법에 따라 산출되며
할인율, 미래급여인상률, 사망률 등 시장정
보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이 사용됩니다. 이러한 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 다를 수 있습니다.

(
2)

당
기
및 전
기

중
순확정급여부채의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

확정급여채무의
현재가치
사외적립자산의
공정가치
순확정급여부채
(자산)

기초
21,951
(21,892)
59

당기근무원가
2,104
-
2,104

이자원가(수익)
437
(436)
1

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
-
-
-

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(523)
-
(523)

경험조정에 의한 보험수리적손익
696
-
696

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
238
238

기업이 납입하는 기여금
-
(2,798)
(2,798)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(2,805)
2,805
-

회사에서 직접 지급한 퇴직급여 지급액
(26)
-
(26)

계열사로부터 전입
2,623
(2,595)
28

계열사로 전출
(1,900)
1,900
-

기말
22,557
(22,778)
(221)

구 분
전기

확정급여채무의
현재가치
사외적립자산의
공정가치
순확정급여부채
(자산)

기초
20,312
(19,875)
437

당기근무원가
2,055
-
2,055

이자원가(수익)
404
(396)
8

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
-
-
-

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
-
-
-

경험조정에 의한 보험수리적손익
429
-
429

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
79
79

기업이 납입하는 기여금
-
(2,970)
(2,970)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(1,706)
1,706
-

회사에서 직접 지급한 퇴직급여 지급액
(3)
-
(3)

계열사로부터 전입
2,296
(2,272)
24

계열사로 전출
(1,836)
1,836
-

기말
21,951
(21,892)
59

(3)

당

기
말 및
전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
22,557
21,951

사외적립자산의 공정가치
(22,778)
(21,892)

순확정급여부채(자산)
(221)
59

(4)
당

기
및 전

기
중
퇴
직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당기
전기

당기근무원가
2,104
2,055

순확정급여부채의 순이자비용
1
8

퇴직급여
2,105
2,063

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 재측정요소는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

재측정요소:

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
(238)
(79)

보험수리적 손익
(173)
(429)

법인세효과
113
140

법인세차감후 재측정요소
(298)
(368)

(6) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

활성시장가격 존재
활성시장가격 미존재
총 계

현금 및 예치금
-
22,778
22,778

구 분
전기말

활성시장가격 존재
활성시장가격 미존재
총 계

현금 및 예치금
-
21,892
21,892

(7) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
2.60%
2.00%

임금상승률
4.10%
3.75%

퇴사율
1.00%
1.00%

기대사망률은 2019년 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 기초로 산출하였습니다.

(8) 당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

구 분
가정의 변동
확정급여채무에 대한 영향

가정의 증가
가정의 감소

할인율
0.5%p
4.62% 감소
4.93% 증가

임금상승률
0.5%p
5.06% 증가
4.78% 감소

퇴사율
0.5%p
0.45% 감소
0.47% 증가

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.

(9) 당기말 현재 향후 할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
1년이하
1년초과
~2년이하
2년초과
~5년이하
5년초과
~10년이하
10년초과
합계

급여지급액
212
1,118
3,527
13,831
39,004
57,692

확정급여채무의 가중평균 만기
는

9.8
년
입니다.

(10) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는

2,100
백
만원

입니다.

18.
기타부채 :

당
기
말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

기타금융부채

미지급금
828
2,073

미지급비용
12,396
13,848

리스부채
689
523

소 계
13,913
16,444

기타비금융부채

미지급금
23,679
11,870

미지급비용
197,042
138,740

수입제세
461
11,242

소 계
221,182
161,852

합 계
235,095
178,296

19
. 자본 :

(1) 자본금

1)

당
기
말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
415,807,920주
415,807,920주

자본금
2,090,558
2,090,558

2) 당

기
및 전
기
중 회사의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분
당기
전기

기초
389,634,335
389,634,335

증가
-
-

감소
-
-

기말
389,634,335
389,634,335

(2) 신종자본증권

당기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2021.12.31 현재

제1-1회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.23
349,204
349,204

제1-2회 신종자본증권
2019-05-02
영구채
3.44
49,881
49,881

제2-1회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.30
324,099
324,099

제2-2회 신종자본증권
2020-05-08
영구채
3.43
74,812
74,812

제3-1회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.17
369,099
369,099

제3-2회 신종자본증권
2020-07-14
영구채
3.38
29,922
29,922

제4-1회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.00
433,918
433,918

제4-2회 신종자본증권
2020-10-20
영구채
3.28
64,843
64,843

제5-1회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.67
419,056
-

제5-2회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
2.87
59,862
-

제5-3회 신종자본증권
2021-02-19
영구채
3.28
119,727
-

제6-1회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.20
165,563
-

제6-2회 신종자본증권
2021-05-28
영구채
3.60
109,708
-

제7-1회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.57
208,453
-

제7-2회 신종자본증권
2021-10-08
영구채
3.80
59,834
-

합 계
2,837,981
1,695,778

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 7년 또는 10년이 지난 후 회사가 조기상환할 수 있습
니
다.

(3) 자본잉여금

당

기
말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
13,190,275
13,190,275

기타자본잉여금
1,465,893
1,465,893

자기주식처분이익
86,646
86,646

교환사채 교환권대가
11,933
11,933

합 계
14,754,747
14,754,747

(4) 기타포괄손익누계액

1) 당
기
말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(8,330)
(8,032)

2) 당
기
및 전
기

중
기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기

기초
증감
법인세효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(8,032)
(411)
113
(8,330)

구 분

전
기

기초
증감
법인세효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(7,664)
(508)
140
(8,032)

(5) 이익잉여금

1) 당
기
말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

법정적립금
695,348
557,405

임의적립금
982,000
982,000

대손준비금
5,154
4,175

미처분이익잉여금
2,291,704
2,045,177

합 계
3,974,206
3,588,757

회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시 마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 이익잉여금처분계산서

제 14 기 :
2021년 01월 01일
부터
제 13 기 :
2020년 01월 01일
부터

2021년 12월 31일
까지
2020년 12월 31일
까지

처분예정일 :

2022년

03월 25일

처분확정일 :
2021년 03월 26일

(단위 : 백만원)

과 목
제 14(당) 기
제 13(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

2,291,704

2,045,176

1. 전기이월미처분이익잉여금
1,216,602

688,621

2. 당기순이익
1,438,866

1,379,415

3. 분기배당
(292,226)

-

4. 신종자본증권 배당
(71,538)

(22,860)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액

664

-

1. 대손준비금
664

-

Ⅲ. 이익잉여금처분액

997,186

828,574

1. 이익준비금
143,887

137,942

2. 대손준비금
-

979

3. 배당금
853,299

689,653

가. 현금배당(주당배당금(률))

당기:
2,190원(43.8%)

전기: 1,770원(35.4%)

853,299

689,653

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

1,295,182

1,216,602

3) 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

①
당
기
말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

대손준비금 기적립액
5,154
4,175

대손준비금 전입(환
입) 예정
금액

(664)
979

대손준비금 잔액
4,490
5,154

② 당
기
및 전
기
의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(664)
979

대손준비금 반영후 조정이익(*1)(*2)
1,367,992
1,355,576

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*1)
3,511원
3,479원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*1)
3,438원
3,436원

(*1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 당기순이익에 반영하였을 경우 를 가정하여 산출된 정보임.
(*2) 신종자본증권 배당금 차감된 금액임.

(6) 자기주식

당기
및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구 분

당
기

기초
취득
소각
기말

주식수(*)
26,173,585
-
-
26,173,585

장부금액
1,136,188
-
-
1,136,188

구 분

전
기

기초
취득
소각
기말

주식수(*)
26,173,585
-
-
26,173,585

장부금액
1,136,188
-
-
1,136,188

(*) 자기주식 중 5백만주는 교환사채 교환을 위하여 예탁결제원에 예탁되었음.

20. 배당금 :

202
1년 및 2020년에 지급된 연차배당금은
각각
689,653백만원(주당 1,770원
)
및
86
1,092백만원(주당 2,210원)

입니다. 한편, 2021년 7월 22일 이사회 결의에 따라 2021년 6월 30일을 기준일로 하여 분기배당금 292,226백만원(주당 750원)이 2021년 8월6일 지급되었습니다.
2021년 12월 31일로 종료하는 회계
연도에 대한 연차 배당금은

853,299백만원(주당 2,190원
)

이며,
2022년
3월 25

일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

21. 순이자

손
익 :

당

기
및 전
기
의 이자수익 및 이자비용, 순이자

손
익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

이자수익

예치금
2,164
69

상각후원가 측정 대출채권
4,045
3,450

당기손익-공정가치 측정 대출채권
2,844
4,256

기타
339
269

소 계
9,392
8,044

이자비용

차입부채
141
921

사채
120,316
131,505

기타
12
11

소 계
120,469
132,437

순이자손익
(111,077)
(124,393)

22. 순수수료손익 :

당
기
및 전
기
의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

수수료수익

원화
975
841

수수료비용

원화
8,812
8,836

외화
320
343

소 계
9,132
9,179

순수수료손익
(8,157)
(8,338)

23. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익

:

당기손익-공정가치 측정 금융상품

순손익은
배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다

. 

당기 및 전기의
당
기손익-공정가치 측정 금융상품순손익

구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익

당기손익-공정가치 측정 금융자산 배당금수익
19,895
15,269

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
3,911
252

소 계
23,806
15,521

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
3,556
2,858

소 계
3,556
2,858

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
20,250
12,663

24. 기타영업손익 :

당
기
및 전
기
의
기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

기타영업수익

종속기업투자 배당금수익
1,617,949
1,573,411

종속기업투자 손상차손환입
2,289
-

외환차익
-
117

소 계
1,620,238
1,573,528

기타영업비용

종속기업투자 손상차손
-
2,289

소 계
-
2,289

기타영업손익
1,620,238
1,571,239

25. 일반관리비 : 

(1) 당

기
및 전
기
의 일
반관리비 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
33,178
30,719

단기종업원급여-기타
5,499
5,156

퇴직급여-확정급여형
2,105
2,063

퇴직급여-확정기여형
523
510

주식보상비용
9,230
4,034

소 계
50,535
42,482

감가상각비 및 상각비
6,506
4,357

기타일반관리비
여비교통비
21
36

통신비
1,502
1,100

세금과공과
413
416

도서인쇄비
371
353

지급임차료
1,636
1,061

차량비
142
137

지급수수료
13,691
12,278

광고선전비
973
937

교육훈련비
1,158
928

기타
8,469
7,769

소 계
28,376
25,015

합 계
85,417
71,854

(2) 주식기준보상

당
기
말 현재 회
사가 회사 및 종속기업 임직원들과 체결한 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다.

1) 장기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

㈜KB금융지주
22차
2019-04-01
3,278
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

23차
2019-05-27
1,436
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

25차
2020-01-01
36,103
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

27차
2020-06-16
184
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

28차
2020-11-21
68,135
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

29차
2021-01-01
94,120
용역제공조건, 시장조건(*3) 0%~30%, 비시장조건(*4) 70%~100%

30차
2021-04-01
3,069
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

31차
2021-05-27
1,344
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

32차
2021-08-20
125
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*4) 70%

이연지급 확정분
2015
5,303
가득조건 충족

2016
6,119

2017
2,249

2018
3,863

2019
15,189

2020
45,661

소 계
286,178

㈜국민은행
76차
2019-04-01
5,765
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

77차
2019-05-27
4,396
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

78차
2019-11-21
36,443
용역제공조건, 시장조건(*3) 30%, 비시장조건(*6) 70%

79차
2020-01-01
223,517
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

80차
2020-03-01
7,943
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

81차
2021-01-01
234,366
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

82차
2021-03-01
18,202
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

83차
2021-04-01
7,871
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

84차
2021-05-27
4,032
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~30%, 비시장조건(*4) 70~100%

이연지급 확정분
2015
760
가득조건 충족

2016
12,671

2017
9,763

2018
33,916

2019
66,067

2020
80,634

소 계
746,346

기타 종속기업
2010년 부여분
106
용역제공조건, 시장조건(*3) 0~50%, 비시장조건(*4) 50~100%

2011년 부여분
146

2012년 부여분
420

2013년 부여분
544

2014년 부여분
1,028

2015년 부여분
2,602

2016년 부여분
5,713

2017년 부여분
17,820

2018년 부여분
62,610

2019년 부여분
76,872

2020년 부여분
375,558

2021년 부여분
425,583

소 계
969,002

합계
2,001,526

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).

(*2) 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.
(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) :
 ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가
(*4) 회사 및 담당업무성과
(*5) EPS (Earnings Per Share), Asset Quality, HCROI (Human Capital Return On Investment), 비은행부문 이익
(*6) EPS, Asset Quality

장기성과연동형 Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급가능수량이 정해지고사전에 정해진 목표의 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다. 

2) 단기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
추정가득수량(*)
가득조건

㈜KB금융지주
2015년 부여분
5,352
가득조건 충족

2016년 부여분
5,409

2017년 부여분
2,489

2018년 부여분
7,400

2019년 부여분
18,692

2020년 부여분
34,658

2021년 부여분
34,965
용역제공기간에 비례

㈜국민은행
2015년 부여분
5,019
가득조건 충족

2016년 부여분
12,867

2017년 부여분
3,862

2018년 부여분
38,067

2019년 부여분
83,778

2020년 부여분
135,336

2021년 부여분
109,561
용역제공기간에 비례

기타 종속회사
2015년 부여분
7,777
가득조건충족

2016년 부여분
34,345

2017년 부여분
58,052

2018년 부여분
226,242

2019년 부여분
408,353

2020년 부여분
606,891

2021년 부여분
267,649
용역제공기간에 비례

합계
2,106,764

(
*) 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단
기
성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이 후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비 율은 최초 이연지급 확정 후 퇴임일 이후 최대 5년간 이연지급됨.

3)
회사는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 당기말 현재 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분
회차
무위험
이자율(%)
공정가치
(시장성과조건)
공정가치
(비시장성과조건)

장기성과연동형

㈜KB금융지주
22차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

23차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

25차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

27차
1.35
-
48,344~51,523

28차
1.35
43,391~47,774
46,978~51,724

29차
1.35
48,344~56,379
48,344~56,379

30차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

31차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

32차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

2015년 이연지급 확정분
1.35
-
48,344~56,379

2016년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

2017년 이연지급 확정분
1.35
-
53,308~56,379

2018년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

2019년 이연지급 확정분
1.35
-
53,308~56,379

2020년 이연지급 확정분
1.35
-
48,344~56,379

㈜국민은행
76차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

77차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

78차
1.35
49,885~56,223
50,023~56,379

79차
1.35
50,023~56,379
50,023~56,379

80차
1.35
48,344~53,308
48,344~53,308

81차
1.35
48,344~56,379
48,344~56,379

82차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

83차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

84차
1.35
46,800~51,523
46,800~51,523

2015년 이연지급 확정분
1.35
-
56,379~56,379

2016년 이연지급 확정분
1.35
-
47,153~56,379

2017년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

2018년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

2019년 이연지급 확정분
1.35
-
45,096~56,379

2020년 이연지급 확정분
1.35
-
51,523~56,379

기타종속기업
2010년 부여분
1.35
-
53,308~53,308

2011년 부여분
1.35
-
53,308~53,308

2012년 부여분
1.35
-
51,523~53,308

2013년 부여분
1.35
-
51,523~53,308

2014년 부여분
1.35
-
51,523~51,523

2015년 부여분
1.35
-
46,800~56,379

2016년 부여분
1.35
-
46,436~56,502

2017년 부여분
1.35
-
45,096~61,294

2018년 부여분
1.35
-
45,096~56,502

2019년 부여분
1.35
46,800~56,502
45,096~56,502

2020년 부여분
1.35
48,344~56,502
45,096~56,502

2021년 부여분
1.35
46,800~56,379
46,800~56,502

단기성과연동형

㈜KB금융지주
2015년 부여분
1.35
-
48,344~56,379

2016년 부여분
1.35
-
45,304~56,379

2017년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2018년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2019년 부여분
1.35
-
53,308~56,379

2020년 부여분
1.35
-
48,344~56,379

2021년 부여분
1.35
-
50,023~53,308

㈜국민은행
2015년 부여분
1.35
-
47,153~56,379

2016년 부여분
1.35
-
47,153~56,379

2017년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2018년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2019년 부여분

1.35
-
53,308~56,379

2020년 부여분
1.35
-
51,523~56,379

2021년 부여분
1.35
-
50,023~54,229

기타 종속기업
2015년 부여분
1.35
-
46,800~56,502

2016년 부여분
1.35
-
46,800~56,502

2017년 부여분
1.35
-
45,096~56,502

2018년 부여분
1.35
-
45,096~56,502

2019년 부여분
1.35
-
45,096~56,502

2020년 부여분
1.35
-
46,800~56,502

2021년 부여분
1.35
-
46,800~54,649

회사는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당률을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

회사는 2010년부터 종속기업으로부터 종속기업 임직원에 대한 주식기준보상약정을 이전받았으며, 주식기준
보상약정에 따른 종속기업 임직원에 대한 보상원가를 종속기업으로부터 보전받고 있
습니다. 당기말 및 전기말 현재 주식기준보상약정에 따라 인식한 미지급비용은 각각

193,023
백만원
및 135,328백만원이
며, 당기말 및 전기말 현재 종속기업으로부터 보전받을 미
수
금은

176,709
백만원
및 123,797
백만원입니다. 또한, 주식기준보상약정으로 인하여 당기
및 전기
중
9,230
백만
원
및 4,034백만원의보상원가를 비용으로 인식하였습니다.

26. 영업외손익 : 

당

기
및 전
기의
영업외손익
의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

영업외수익

무형자산손상차손환입
11
986

기타
2,377
759

소 계
2,388
1,745

영업외비용

유형자산처분손실
10
-

무형자산손상차손
3
-

기부금
1,028
1,225

기타
182
6

소 계
1,223
1,231

영업외손익
1,165
514

27. 법인세수익 :

(1) 당
기
및 전
기
중 법인세수익의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

법인세 부담액
-
-

이연법인세자산ㆍ부채의 변동액
(2,394)
4,337

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액
(2,394)
4,337

자본에 직접 반영된 법인세비용
113
(4,386)

순확정급여부채의 재측정요소
113
140

교환사채 교환권 대가
-
(4,526)

법인세수익
(2,281)
(49)

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세수익의 관계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

세율(%)
금액
세율(%)
금액

법인세비용차감전순이익

1,436,585

1,379,366

법정 적용세율(*)에 따른 세부담액
26.78
384,699
26.75
368,964

비과세수익
(27.26)
(391,645)
(28.26)
(389,802)

비공제비용
0.05
774
0.06
797

연결납세 법인세효과
0.26
3,778
1.77
24,379

기타
0.01
113
(0.32)
(4,387)

법인세수익 및 유효세율
(0.16)
(2,281)
(0.00)
(49)

(*) 당기

및 전기의 적용세율은 2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22% 및 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2%, 3,000억원 초과 27.5%
임.

28. 주당이익 :

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당순이익을 계산한 것입니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

주식수
적수
주식수
적수

발행한 보통주식수
415,807,920
151,769,890,800
415,807,920
152,185,698,720

자기주식
(26,173,585)
(9,553,358,525)
(26,173,585)
(9,579,532,110)

유통보통주식수
389,634,335
142,216,532,275
389,634,335
142,606,166,610

일수

365일

366일

가중평균유통보통주식수

389,634,335

389,634,335

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

당기순이익
1,438,865,627,868
1,379,414,691,239

차감: 신종자본증권 배당금 지급
(71,537,500,000)
(22,859,500,000)

보통주 당기순이익 ①
1,367,328,127,868
1,356,555,191,239

가중평균유통보통주식수 ②
389,634,335
389,634,335

기본주당이익 [ ③ = ① / ②]
3,509
3,482

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant와 교환사채의 보통주 교환권이 있습니다. 

Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

교환사채는 교환권행사 가능일로부터 잠재적보통주에 포함시키고, 동 기간동안의 세후이자비용을 희석성 잠재적보통주에 귀속되는 당기순이익에 가산하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익
산정을 위한
당기
순이익
(단위:원)

구분
당기
전기

보통주당기순이익 (*)
1,367,328,127,868
1,356,555,191,239

조정내역

교환사채 이자비용
2,347,186,871
798,012,332

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
1,369,675,314,739
1,357,353,203,571

(*) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

2) 희석주당이익
산정을 위한
가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

발행된 가중평균유통보통주식수
389,634,335
389,634,335

조정내역

Stock Grant
3,945,208
3,416,737

교환사채
5,000,000
1,707,650

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
398,579,543
394,758,722

3) 희석주당이익
(단위:원,
주)

구분
당기
전기

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
1,369,675,314,739
1,357,353,203,571

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
398,579,543
394,758,722

희석주당이익
3,436
3,438

29
. 현금흐름표 :

(1) 당

기
말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

금융기관예치금
608,076
23,084

소 계
608,076
23,084

사용제한예치금
(3)
(3)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(90,000)
-

차감 계
(90,003)
(3)

합 계
518,073
23,081

(2) 당
기
및 전
기
중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다
(단위:백만원).

구 분
당기
전기

연결납세 관련 미수금 및 미지급금 등의 변동
(125,916)
283,444

주식기준보상 관련 미수금 및 미지급금의 변동
52,912
10,799

(3) 당
기
및 전
기
중 이자,
배당금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
활 동
당기
전기

법인세지급
영업활동
1,968
1,390

이자수취
영업활동
7,976
6,674

이자지급
영업활동
116,449
127,926

배당금수취
영업활동
1,637,727
1,588,631

배당금지급
재무활동
1,053,417
883,951

(4) 당기 및 전기의 재무활동으로 분류한 부채의 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
현금흐름
비현금변동
기말

차입부채
100,000
(100,000)
-
-

사채
6,128,043
(580,595)
5,343
5,552,791

합 계
6,228,043
(680,595)
5,343
5,552,791

구 분
전기

기초
현금흐름
비현금변동
기말

차입부채
-
100,000
-
100,000

사채
5,543,446
597,091
(12,494)
6,128,043

합 계
5,543,446
697,091
(12,494)
6,228,043

30. 우발 및 약정사항 :

(1)
당
기
말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
하나은행
200,000
-
200,000
-

(2) 기타사항

1
)
회사가 당기말 현재 피고로 계류중인 소송
사건은
없
습니다.

2)
COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상에 영향을 미쳐 회사의 수익 창출 능력에
다음과 같은
부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

31. 특수관계자
:

회사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며,

회사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 '주석9'를 참조바랍니다
.
주요경영진은 회사의 임원을 대상으로 하고 있으며, 그들의 가까운 가족과 그들이 지배 또는
공동지배하고
있는 회사를 포함하고 있습니다.

(1)

당
기
및 전
기
중 특수관계자에 대한 주요 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기
전기

종속기업
㈜국민은행
이자수익
1,761
329

수수료수익
926
925

기타영업손익(*1)
917,941
1,330,407

일반관리비
8,863

8,265

영업외손익(*2)
1,448

-

KB증권㈜
수수료수익
15
-

기타영업손익(*1)
200,000
80,000

일반관리비
659
858

㈜KB손해보험
수수료수익
21
-

일반관리비
1,628
1,245

㈜KB국민카드
수수료수익
5
-

기타영업손익(*1)
200,008
100,004

일반관리비
189
638

영업외손익
4
5

푸르덴셜생명보험㈜
수수료수익
4
-

기타영업손익(*1)
200,000
-

일반관리비
691
97

KB자산운용㈜
기타영업손익(*1)
55,000
30,000

일반관리비
10
38

KB캐피탈㈜
수수료수익
2
-

당기손익-공정가치 측정금융상품순손익
20,606
12,663

일반관리비
108
117

KB생명보험㈜
수수료수익
3
-

일반관리비
452
561

KB부동산신탁㈜
기타영업손익(*1)
35,000
30,000

㈜KB저축은행
이자수익
2,091
-

기타영업손익(*1)
-
3,000

당기손익-공정가치 측정금융상품순손익
(356)
-

KB인베스트먼트㈜
이자수익
4,045
3,450

기타영업손익(*1)
10,000
-

신용손실충당금전입액
417
-

㈜KB데이타시스템
일반관리비
2,022
1,567

(
*1) 기타영업손익에는 자회사로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.
(*2) 당기 중 ㈜국민은행에 무형자산
등을
3,676
백만
원에 매각하여 인식한 처분손익입니다.

(2

)

당
기
말
및 전
기말 현재
특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내역은
다음과 같습니다(단위
:백만원)
.

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

종속기업
㈜국민은행
현금 및 예치금
518,076
23,084

기타자산
462,250
596,618

기타부채
71
736

유형자산
518
703

KB증권㈜
기타자산
106,320
86,571

기타부채
85
-

㈜KB손해보험
기타자산
37,209
20,804

기타부채
6
-

㈜KB국민카드
기타자산
88,060
92,294

기타부채
700
621

푸르덴셜생명보험㈜
기타자산
2,626
56

기타부채
7,264
-

KB자산운용㈜
기타자산
20,502
16,993

KB캐피탈㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
389,606
388,895

기타자산
40,701
25,426

KB생명보험㈜
기타자산
5,196
3,747

기타부채
10,877
7,636

KB부동산신탁㈜
기타자산
19,360
22,559

㈜KB저축은행
현금 및 예치금
90,000
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
51,154
-

기타자산
7,984
2,661

기타부채
67
-

KB인베스트먼트㈜
상각후원가 측정 대출채권(총액)
250,000
180,000

기타자산
9,157
12,969

대손충당금
872
458

㈜KB데이타시스템
유형자산
68
40

무형자산
3,341
3,484

기타자산
2,554
1,700

기타부채
160
1,016

KB신용정보㈜
기타자산
1,239
897

기타부채
-
75

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명

당
기
말

전
기
말

종속기업
㈜국민은행
사용권자산
518
703

(
4)
당
기
말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 미사용약정은 다음과 같습니다
(단
위:백만원).

구분

당
기
말

전기말

종속기업
㈜KB국민카드
신용카드 미사용약정
2,300
2,379

(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분 관련 거래는 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분

당
기

전기

종속기업
KB캐피탈㈜
보통주 유상증자
200,000
50,000

푸르덴셜생명보험㈜
지분 취득
-
2,310,054

(6) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금 대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
대여
회수
기말

종속기업
KB인베스트먼트㈜
180,000
70,000
-
250,000

㈜KB저축은행(*)
-
70,000
-
70,000

(
*) ㈜KB저축은행이 발행한 후순위채권을 인수한 거래로, 액면금액 기준이며, 액면금액 과 취득시점의 공정가치 차이는 종속기업투자주식으로 계상하였습니다.

구분
전기

기초
대여
회수
기말

종속기업
KB인베스트먼트㈜
120,000
60,000
-

180,000

(7)
당
기
및 전
기
중
주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합 계

등기이사(상임)
871
29
1,937
2,837

등기이사(비상임)
666
-
-
666

미등기이사
5,746
61
7,293
13,100

합 계
7,283
90
9,230
16,603

구 분
전기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합 계

등기이사(상임)
1,138
23
818
1,979

등기이사(비상임)
701
-
-
701

미등기이사
4,450
99
3,215
7,764

합 계
6,289
122
4,033
10,444

(8) 당기 및 전기 중 회사가 사채와 신종자본증권 인수수수료로 종속기업인 KB증권㈜에게 지급한 금액은 각
각
30
백
만원 및 125백만원입니다.

32. 보고기간 후 사건

회사는 2022년 2월 8일자 이사회결의에 의거 보유중인 자기주식 중 3,455,426주를 2022년 2월 14일자로 소각하였습니다.

33. 재무제표 승인 :
회

사의
재무제표는 2
022년
3월 16일
자로
이사회에서 발행이 승인되었습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항

당사는 Progressive Dividend를 기본 원칙으로 두고 배당성향은 30%(중장기 배당정책 목표) 수준까지 점진적으로 확대할 계획이며, 자사주 매입 및 소각은 코로나 상황에서 언급하기 적절치 않으나 향후 코로나 종식 등 시장 불확실성 해소시 주주가치 제고를 위해 자사주도 자본활용 옵션으로 열어둘 계획입니다.
 
또한 당사는 18년 24.8%, 19년 26.0%로 점진적으로 배당성향을 확대하였으나, 20년의 경우 코로나 상황 등을 감안하여 감독당국 배당 권고안인 20%를 수용하여 불가피하게 20년 배당성향을 20%로 결정하였습니다. 

21년 6월 25일 금융위원회의 배당제한 권고 종료에 따라 KB금융지주 최초로 6월말 기준 750원 규모의 분기배당을 추진하였습니다. 21년 배당성향은 19년 수준인 26%로 배당을 진행하였으며 분기배당 정례화, 점진적 배당확대 및 자사주 매입 및 소각 등 다양한 주주환원정책을 통해 주주가치 제고를 위해 노력하겠습니다. 

당사는 자회사로부터의 배당수입을 재원으로 하여 배당하고 있으며, 자회사는 적정자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 고려한 배당가능이익에 한하여 배당하고 있습니다. 따라서 당사는 자회사의 현재 및 향후의 자산성장 등을 감안한 적정 자기자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정하고 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제14 기
제13 기
제12 기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
4,409,543
3,455,151
3,311,828

(별도)당기순이익(백만원)
1,438,866
1,379,415
745,987

(연결)주당순이익(원)
11,134
8,809
8,451

현금배당금총액(백만원)
1,145,525
689,653
861,092

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
26.0
20.0
26.0

현금배당수익률(%)
보통주
5.2
3.9
4.5

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
2,940
1,770
2,210

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주1) 상기 표의 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정

주2) 제14기 2분기에 분기배당 292,226백만원(주당배당금 750원)을 지급 
주3)

K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 소급수정한 연결당기순이익은 
 제13기 3,468,448백만원(주당순이익 8,843원, 현금배당성향 19.9%), 
 제12기 3,311,257백만원(주당순이익 8,451원, 현금배당성향 26.0%)임 

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

1
13
4.5
4.1

주) 상기 과거 배당 이력에는 제14기 현금배당이 포함되어 있으며, 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정

라. 이익참가부사채 잔액

- 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 자본금 변동사항

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2008.09.29
유상증자(일반공모)
보통주
356,351,693
5,000
48,444
설립

2009.09.02
유상증자(주주배정)
보통주
30,000,000
5,000
37,250
증자비율 : 8.41865%

2016.10.19
유상증자(제3자배정)
보통주
31,759,844
5,000
35,474
증자비율 : 8.22045%

2019.12.12
-
보통주
2,303,617
5,000
-
주식소각(이익소각) 주)

주) 배당가능 이익 범위내에서 이사회 결의로 기 취득한 자기주식을 소각(이익소각)한 것으로 자본금에는 변동이 없음

나. 전환사채 등 발행현황 

- 해당사항 없음

다. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB금융지주

회사채
공모
2021.01.14

160,000

1.092

AAA(NICE신용평가)
 AAA(한국기업평가)
 AAA(한국신용정보)

2023.01.13

미상환

SK증권
 현대차증권

KB금융지주

회사채
공모
2021.01.14

30,000

1.432

AAA(NICE신용평가)
 AAA(한국기업평가)
 AAA(한국신용정보)

2026.01.14

미상환

SK증권

KB금융지주

회사채
공모
2021.01.14

10,000

1.622

AAA(NICE신용평가)
 AAA(한국기업평가)
 AAA(한국신용정보)

2028.01.14

미상환

SK증권

KB금융지주

회사채
공모
2021.01.14

100,000

1.841

AAA(NICE신용평가)
 AAA(한국기업평가)
 AAA(한국신용정보)

2031.01.14

미상환

SK증권
 현대차증권

KB금융지주

조건부자본증권
공모
2021.02.19

420,000

2.670

AA-(NICE신용평가)
 AA-(한국기업평가)
 AA-(한국신용정보)

2026.02.19

미상환

SK증권
 키움증권
 한국투자증권

KB금융지주

조건부자본증권
공모
2021.02.19

60,000

2.870

AA-(NICE신용평가)
 AA-(한국기업평가)
 AA-(한국신용정보)

2028.02.19

미상환

SK증권
 키움증권
 한국투자증권

KB금융지주

조건부자본증권
공모
2021.02.19

120,000

3.280

AA-(NICE신용평가)
 AA-(한국기업평가)
 AA-(한국신용정보)

2031.02.19

미상환

SK증권
 키움증권
 한국투자증권

KB금융지주

회사채
공모
2021.02.24

90,000

1.067

AAA(NICE신용평가)
 AAA(한국기업평가)
 AAA(한국신용정보)

2023.02.24

미상환

SK증권

KB금융지주

조건부자본증권
공모
2021.05.28

166,000

3.200

AA-(NICE신용평가)
 AA-(한국기업평가)
 AA-(한국신용정보)

2026.05.28

미상환

한국투자증권

KB금융지주

조건부자본증권(녹색채권)
공모
2021.05.28

110,000

3.600

AA-(NICE신용평가)
 AA-(한국기업평가)
 AA-(한국신용정보)

2031.05.28

미상환

한국투자증권

KB금융지주

조건부자본증권
공모
2021.10.08

209,000

3.570

AA-(NICE신용평가)
 AA-(한국기업평가)
 AA-(한국신용정보)

2026.10.08

미상환

키움증권
 한국투자증권

KB금융지주

조건부자본증권
공모
2021.10.08

60,000

3.800

AA-(NICE신용평가)
 AA-(한국기업평가)
 AA-(한국신용정보)

2031.10.08

미상환

키움증권

합 계
-
-
-

1,535,000

-

-

-

-

-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제6회 
 무보증 이권부 공모사채

2015.02.26

2022.02.26

30,000

2015.02.25

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 12월 31일
)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제9회 
 무보증 이권부 공모사채

2015.06.23

2022.06.23

150,000

2015.06.22

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제12-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2015.11.27

2022.11.27

50,000

2015.11.26

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제14-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2015.12.09

2022.12.09

30,000

2015.12.08

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제15-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2016.05.12

2026.05.12

200,000

2016.05.11

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제16-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2016.05.27

2023.05.27

150,000

2016.05.26

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제18-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2016.07.25

2026.07.25

80,000

2016.07.22

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제19-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2016.08.25

2026.08.25

120,000

2016.08.24

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제22-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.02.28

2022.02.28

110,000

2017.02.27

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제25-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.05.24

2022.05.24

270,000

2017.05.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제25-4회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.05.24

2027.05.24

80,000

2017.05.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제26-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.06.27

2022.06.27

50,000

2017.06.26

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제26-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.06.27

2024.06.27

200,000

2017.06.26

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제27회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.07.19

2024.07.19

100,000

2017.07.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제28-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.08.30

2022.08.30

60,000

2017.08.29

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제28-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.08.30

2024.08.30

30,000

2017.08.29

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제28-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.08.30

2027.08.30

60,000

2017.08.29

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제29-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.09.19

2022.09.19

150,000

2017.09.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제29-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2017.09.19

2024.09.19

110,000

2017.09.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제31-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.02.28

2023.02.28

50,000

2018.02.27

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제31-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.02.28

2028.02.28

60,000

2018.02.27

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제32-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.04.06

2023.04.06

80,000

2018.04.05

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제32-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.04.06

2028.04.06

20,000

2018.04.05

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제33-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.06.12

2023.06.12

100,000

2018.06.11

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제33-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.06.12

2028.06.12

30,000

2018.06.11

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제34-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.07.25

2023.07.25

70,000

2018.07.24

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제34-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.07.25

2025.07.25

20,000

2018.07.24

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제34-4회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.07.25

2028.07.25

20,000

2018.07.24

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제35회 
 무보증 이권부 공모사채

2018.10.05

2023.10.05

120,000

2018.10.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제36-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.02.22

2022.02.22

120,000

2019.02.21

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제36-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.02.22

2024.02.22

230,000

2019.02.21

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제36-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.02.22

2029.02.22

60,000

2019.02.21

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제37-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.03.15

2024.03.15

140,000

2019.03.14

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제37-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.03.15

2029.03.15

70,000

2019.03.14

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제1-1회 
 상각형 조건부자본증권

2019.05.02

-

350,000

2019.04.17

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제1-2회 
 상각형 조건부자본증권

2019.05.02

-

50,000

2019.04.17

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제38-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.06.19

2026.06.19

80,000

2019.06.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제38-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.06.19

2029.06.19

120,000

2019.06.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제39-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.10.15

2024.10.15

80,000

2019.10.14

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제39-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.10.15

2029.10.15

40,000

2019.10.14

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제40-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.12.04

2024.12.04

70,000

2019.12.03

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제40-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2019.12.04

2029.12.04

30,000

2019.12.03

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제41-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.01.16

2023.01.16

110,000

2020.01.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제41-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.01.16

2025.01.16

100,000

2020.01.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제41-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.01.16

2030.01.16

40,000

2020.01.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제1-1회 
 상각형 조건부자본증권
 (후순위채)

2020.02.18

2030.02.18

370,000

2020.02.06

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제1-2회 
 상각형 조건부자본증권
 (후순위채)

2020.02.18

2035.02.18

30,000

2020.02.06

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제2-1회 
 상각형 조건부자본증권

2020.05.08

-

325,000

2020.04.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제2-2회 
 상각형 조건부자본증권

2020.05.08

-

75,000

2020.04.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제42-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.5.13

2025.05.13

130,000

2020.05.12

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제42-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.5.13

2030.05.13

70,000

2020.05.12

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제43-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.6.16

2023.06.16

50,000

2020.06.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제43-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.6.16

2025.06.16

110,000

2020.06.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제43-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.6.16

2030.06.16

50,000

2020.06.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제3-1회 
 상각형 조건부자본증권

2020.07.14

-

370,000

2020.07.02

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제3-2회 
 상각형 조건부자본증권

2020.07.14

-

30,000

2020.07.02

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제44-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.08.11

2022.08.11

80,000

2020.08.10

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제44-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.08.11

2023.08.11

50,000

2020.08.10

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제44-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.08.11

2024.08.09

30,000

2020.08.10

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제44-4회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.08.11

2027.08.11

20,000

2020.08.10

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제4-1회 
 상각형 조건부자본증권

2020.10.20

-

435,000

2020.10.07

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제4-2회 
 상각형 조건부자본증권

2020.10.20

-

65,000

2020.10.07

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제45회 
 무보증 이권부 공모사채

2020.11.23

2023.11.23

60,000

2020.11.20

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제46-1회 
 무보증 이권부 공모사채

2021.01.14

2023.01.13

160,000

2021.01.13

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제46-2회 
 무보증 이권부 공모사채

2021.01.14

2026.01.14

30,000

2021.01.13

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제46-3회 
 무보증 이권부 공모사채

2021.01.14

2028.01.14

10,000

2021.01.13

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제46-4회 
 무보증 이권부 공모사채

2021.01.14

2031.01.14

100,000

2021.01.13

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제5-1회 
 상각형 조건부자본증권

2021.02.19

-

420,000

2021.02.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제5-2회 
 상각형 조건부자본증권

2021.02.19

-

60,000

2021.02.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제5-3회 
 상각형 조건부자본증권

2021.02.19

-

120,000

2021.02.04

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제47회 
 무보증 이권부 공모사채

2021.02.24

2023.02.24

90,000

2021.02.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

재무비율 유지현황

계약내용

부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(29.21%)

담보권설정 제한현황

계약내용

사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지
 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

자산처분 제한현황

계약내용

자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황

이행(0%)

지배구조변경 제한현황

계약내용

지배구조 변경사유 미발생

이행현황

이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제6-1회 
 상각형 조건부자본증권

2021.05.28

-

166,000

2021.05.17

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제6-2회 
 상각형 조건부자본증권

2021.05.28

-

110,000

2021.05.17

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

2021.8.18

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제7-1회 
 상각형 조건부자본증권

2021.10.08

-

209,000

2021.09.27

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행기일 미도래

(작성기준일 :

2021년 12월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명

발행일

만기일

발행액

사채관리
 계약체결일

사채관리회사

제7-2회 
 상각형 조건부자본증권

2021.10.08

-

60,000

2021.09.27

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2021년 12월 31일

)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행기일 미도래

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액 

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
1,050,000
800,000
1,850,000

사모
246,000
663,440
2,077,032
725,000
170,000
-
-
-
3,881,472

합계
246,000
663,440
2,077,032
725,000
170,000
-
1,050,000
800,000
5,731,472

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
60,000
70,000
-
-
130,000
200,000
70,000

사모
623,700
915,330
488,528
-
-
2,027,558
6,688,547
4,660,989

합계
623,700
975,330
558,528
-
-
2,157,558
6,888,547
4,730,989

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
20,861,320
12,263,400
9,869,856
4,109,570
4,751,397
6,052,149
627,700
58,535,392

사모
2,791,715
889,095
223,710
399,275
161,228
130,000
-
4,595,023

합계
23,653,035
13,152,495
10,093,566
4,508,845
4,912,625
6,182,149
627,700
63,130,415

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,100,000
1,090,000
990,000
360,000
510,000
880,000
-
4,930,000

사모
-
-
-
240,000
-
-
-
240,000

합계
1,100,000
1,090,000
990,000
600,000
510,000
880,000
-
5,170,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
577,700
577,700

사모
-
-
-
-
-
400,000
-
400,000

합계
-
-
-
-
-
400,000
577,700
977,700

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
4,626,225
80,000
-
2,845,000
7,551,225

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
4,626,225
80,000
-
2,845,000
7,551,225

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

370,000

30,000

-

2,845,000

3,245,000

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

-

-

-

-

-

370,000

30,000

-

2,845,000

3,245,000

[KB국민은행]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

국민은행
회사채
사모
2021.01.05
54,155
0.54
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.01.06
미상환
SG

국민은행
회사채
사모
2021.01.13
32,997
0.51
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.01.14
미상환
SMBC

국민은행
회사채
사모
2021.01.13
54,995
0.51
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.01.14
미상환
SG

국민은행
회사채
사모
2021.01.15
55,015
0.99
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2026.01.15
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
사모
2021.01.19
55,220
0.51
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.01.20
미상환
SG

국민은행
회사채
사모
2021.01.19
22,088
0.99
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2026.01.19
미상환
JPM

국민은행
회사채
공모
2021.01.20
300,000
0.85
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.01.20
미상환
한국투자증권

국민은행
회사채
사모
2021.01.20
33,063
0.54
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.07.20
미상환
SMBC

국민은행
회사채
사모
2021.02.01
55,860
0.54
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2023.02.01
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
사모
2021.02.01
33,516
0.98
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2026.02.01
미상환
ING

국민은행
회사채
사모
2021.02.03
223,320
SOFR
+0.45
Aa3/A+/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.08.03
미상환
BOA

국민은행
회사채
사모
2021.02.08
44,960
0.50
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2023.02.08
미상환
MIZUHO

국민은행
회사채
사모
2021.02.17
39,589
0.90
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2026.02.17
미상환
MIZUHO

국민은행
회사채
사모
2021.02.17
54,985
0.45
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.02.18
미상환
SG

국민은행
회사채
공모
2021.02.18
300,000
0.99
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2023.02.18
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
사모
2021.02.18
33,231
0.46
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.02.22
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
사모
2021.02.19
55,285
0.45
Aa3/A+/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.02.21
미상환
BNP

국민은행
회사채
사모
2021.02.23
55,325
0.45
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.02.24
미상환
SG

국민은행
조건부자본증권(지속가능채권)
공모
2021.02.26
500,000
2.26
AA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2031.02.26
미상환
한양증권한국투자증권

국민은행
회사채
공모
2021.03.05
350,000
0.99
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2023.03.05
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채(녹색채권)
공모
2021.03.17
100,000
0.89
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.03.17
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2021.04.02
470,000
0.96
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.10.02
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
사모
2021.04.16
8,548
3.05
Aa3/-/-
(Moody's/ S&P/Fitch)
2022.04.18
미상환
SC

국민은행
회사채
사모
2021.04.16
17,096
3.05
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.04.19
미상환
BOA

국민은행
회사채
사모
2021.04.28
17,154
3.00
Aa3/-/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2022.04.29
미상환
SC

국민은행
회사채
공모
2021.05.06
560,550
1.38
Aa3/A+/-
(Moody's/S&P/Fitch)
2026.05.06
미상환
BOA, CA.CIB, HSBC,
KB Sec HK,
SG, SC

국민은행
회사채
사모
2021.05.14
17,521
3.00
Aa3/-/-
(Moody's/ S&P/Fitch)
2022.05.16
미상환
SG

국민은행
회사채
사모
2021.05.25
17,531
3.00
Aa3/-/-
(Moody's/ S&P/Fitch)
2022.05.26
미상환
CA.CIB

국민은행
회사채
공모
2021.05.26
350,000
0.8
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.05.26
미상환
삼성증권

국민은행
회사채
공모
2021.06.03
300,000
1M CD
+0.14
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.06.03
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
사모
2021.06.07
17,452
3.00
Aa3/-/-
(Moody's/ S&P/Fitch)
2022.06.08
미상환
MIZUHO

국민은행
회사채
공모
2021.06.10
350,000
1M CD
+0.15
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.06.10
미상환
하나금융투자

국민은행
조건부자본증권(지속가능채권)
공모
2021.06.17
330,000
2.58
AA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2031.06.17
미상환
한국투자증권

국민은행
회사채
공모
2021.07.05
370,000
1M CD
+0.19
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.07.05
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2021.07.13
380,000
1M CD
+0.19
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.07.13
미상환
HI투자증권

국민은행
회사채
공모
2021.07.22
400,000
1M CD
+0.19
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.07.22
미상환
이베스트투자증권

국민은행
회사채
공모
2021.07.23
120,000
1.15
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.07.23
미상환
DB금융투자

국민은행
회사채
공모
2021.07.29
150,000
1M CD
+0.16
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.07.29
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2021.08.04
400,000
1M CD
+0.16
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.08.04
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2021.08.09
350,000
1M CD
+0.16
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.08.09
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2021.08.12
300,000
1M CD
+0.16
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.08.12
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
공모
2021.08.26
170,000
1M CD
+0.17
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.08.26
미상환
HI투자증권

국민은행
회사채
공모
2021.09.09
530,000
1M CD
+0.20
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.09.09
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2021.09.15
380,000
1M CD
+0.22
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.09.15
미상환
미래에셋증권

국민은행
회사채
공모
2021.09.24
270,000
1M CD
+0.23
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.09.24
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2021.09.27
250,000
1M CD
+0.23
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.09.27
미상환
한양증권

국민은행
회사채
사모
2021.10.01
29,630
0.34
Aa3/- /-
(Moody's/S&P/Fitch)
2021.10.01
미상환
SG

국민은행
회사채
공모
2021.10.08
160,000
1.44
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.10.08
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2021.10.14
130,000
1.65
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2023.04.14
미상환
한국투자증권

국민은행
회사채
공모
2021.10.15
120,000
1M CD
+0.24%
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.10.15
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2021.10.19
688,385
0.048
-/AAA/AAA
(Moody's/S&P/Fitch)
2021.10.19
미상환
BNP, CITI,
CS, ING,
JPM, KB Sec

국민은행
회사채
사모
2021.10.29
58,585
SOFR
+0.32
Aa3/- /-
(Moody's/S&P/Fitch)
2021.10.29
미상환
JPM

국민은행
회사채
사모
2021.11.02
58,815
SOFR
+0.32
Aa3/- /-
(Moody's/S&P/Fitch)
2021.11.02
미상환
CA-CIB

국민은행
회사채
공모
2021.11.02
290,000
1M CD
+0.27
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.11.02
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
사모
2021.11.03
470,200
SOFR
+0.32
Aa3/- /-
(Moody's/S&P/Fitch)
2021.11.03
미상환
JPM

국민은행
회사채
공모
2021.11.04
480,000
1.74
AAA
 (한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.10.04
미상환
NH투자증권

국민은행
회사채
공모
2021.11.08
300,000
1M CD
+0.28
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2022.11.08
미상환
한양증권

국민은행
회사채
공모
2021.11.09
430,000
1.97
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2023.05.09
미상환
한국투자증권

국민은행
회사채
사모
2021.11.18
59,180
0.80
Aa3/- /-
(Moody's/S&P/Fitch)
2021.11.18
미상환
BofA

국민은행
회사채
사모
2021.11.30
59,670
0.565
Aa3/- /-
(Moody's/S&P/Fitch)
2021.11.30
미상환
SG

국민은행
회사채
사모
2021.12.06
35,358
0.565
Aa3/- /
(Moody's/S&P/Fitch)
2021.12.06
미상환
BofA

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.05
20,500
1.19
A1(한국기업평가)
2021.04.05
상환
KB국민은행

케이비퓨처제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.05
30,000
1.19
A1(한국기업평가)
2021.04.05
상환
KB국민은행

케이비한독제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.07
30,000
1.11
A1(한국신용평가)
2021.04.07
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.11
50,000
1.06
A1(한국기업평가)
2021.04.12
상환
KB국민은행

케이비이노제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.12
30,000
1.06
A1(한국기업평가)
2021.04.12
상환
KB국민은행

케이비만촌해링턴(유)
기업어음증권
사모
2021.01.18
18,600
1.03
A1(한국기업평가)
2021.04.16
상환
KB국민은행

케이비청라힐(유)
기업어음증권
사모
2021.01.21
60,000
1.04
A1(한국기업평가)
2021.04.21
상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.22
30,000
1.03
A1(한국기업평가)
2021.04.22
상환
KB국민은행

케이비인더제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.25
20,000
1.03
A1(한국기업평가)
2021.04.26
상환
KB국민은행

케이비씨제삼차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.25
35,000
1.03
A1(한국신용평가)
2021.04.26
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.25
90,000
1.03
A1(한국기업평가)
2021.04.23
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.01.28
23,200
1.04
A1(한국기업평가)
2021.04.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.01.28
17,440
1.02
A1(한국기업평가)
2021.02.26
상환
KB국민은행

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.02.01
20,000
1.01
A1(한국기업평가)
2021.04.29
상환
KB증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.02.01
30,000
1.02
A1(한국기업평가)
2021.04.29
상환
KB증권

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.01
50,000
1.01
A1(한국신용평가)
2021.04.30
상환
KB국민은행

케이비헤라클레스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.04
25,000
1.02
A1(한국기업평가)
2021.05.04
상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2021.02.17
24,300
0.98
A1(한국기업평가)
2021.05.17
상환
KB증권

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.19
30,000
0.96
A1(한국기업평가)
2021.05.20
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.22
30,000
0.96
A1(한국기업평가)
2021.05.20
상환
KB국민은행

케이비화성제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.22
8,850
0.96
A1(한국기업평가)
2021.05.21
상환
KB국민은행

케이비화성제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.22
6,850
2.50
A1(한국기업평가)
2021.05.21
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.02.22
50,000
0.96
A1(한국기업평가)
2021.05.20
상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.23
100,000
0.97
A1(나이스신용평가)
2021.05.24
상환
KB국민은행

케이비알미늄제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.24
50,000
0.96
A1(한국기업평가)
2021.05.24
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.26
28,038
2.39
A1(한국기업평가)
2021.05.26
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.02.26
29,962
0.95
A1(한국기업평가)
2021.05.26
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.02.26
17,440
0.93
A1(한국기업평가)
2021.03.29
상환
KB국민은행

케이비에스티제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.02
30,000
0.95
A1(한국신용평가)
2021.05.31
상환
KB국민은행

케이비유진제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.03.02
10,000
0.95
A1(한국기업평가)
2021.05.31
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2021.03.05
50,000
0.95
A1(한국신용평가)
2021.06.07
상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.08
50,000
0.95
A1(한국기업평가)
2021.06.07
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2021.03.08
30,000
0.95
A1(한국기업평가)
2021.06.08
상환
KB국민은행

에스엘티감삼㈜
기업어음증권
사모
2021.03.11
12,800
0.96
A1(한국기업평가)
2021.06.11
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.12
200,000
0.96
A1(한국기업평가)
2021.06.14
상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.15
50,000
0.97
A1(한국기업평가)
2021.06.14
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴(유)
기업어음증권
사모
2021.03.17
20,000
0.96
A1(한국기업평가)
2021.06.17
상환
KB국민은행

케이비인더제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.19
20,000
0.96
A1(한국기업평가)
2021.06.21
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.23
50,000
0.98
A1(한국기업평가)
2021.06.23
상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2021.03.24
33,000
0.98
A1(한국기업평가)
2021.05.24
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.03.24
50,000
0.97
A1(한국신용평가)
2021.06.24
상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.26
24,000
0.98
A1(한국기업평가)
2021.06.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.29
30,000
0.98
A1(한국신용평가)
2021.06.28
상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2021.03.29
150,000
0.98
A1(한국기업평가)
2021.06.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.03.29
17,440
0.94
A1(한국기업평가)
2021.04.28
상환
KB국민은행

케이비윈체스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.03.29
18,500
0.98
A1(한국기업평가)
2021.06.29
상환
KB국민은행

케이비범천랜드제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.30
23,600
0.98
A1(한국기업평가)
2021.06.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.30
32,500
0.98
A1(한국기업평가)
2021.06.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.03.30
17,500
2.44
A1(한국기업평가)
2021.06.30
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴제일호(유)
기업어음증권
사모
2021.03.31
19,533
0.97
A1(한국신용평가)
2021.04.30
상환
KB국민은행

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.05
19,000
0.95
A1(한국기업평가)
2021.07.05
상환
KB국민은행

케이비퓨처제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.05
30,000
0.95
A1(한국기업평가)
2021.06.30
상환
KB국민은행

케이비한독제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.07
30,000
0.95
A1(한국신용평가)
2021.07.07
상환
KB국민은행

케이비이노제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.12
30,000
0.94
A1(한국기업평가)
2021.07.12
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.12
50,000
0.94
A1(한국기업평가)
2021.07.12
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.04.12
65,000
0.92
A1(한국기업평가)
2021.05.12
상환
KB국민은행

케이비엘씨씨제이차 (유)
기업어음증권
사모
2021.04.13
45,000
1.04
A1(한국신용평가)
2022.04.12
미상환
KB국민은행

케이비만촌해링턴(유)
기업어음증권
사모
2021.04.16
18,600
0.91
A1(한국기업평가)
2021.07.16
상환
KB국민은행

케이비리버카운티(유)
기업어음증권
사모
2021.04.19
62,000
0.91
A1(한국기업평가)
2021.07.19
상환
KB국민은행

케이비부암삼정제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.04.20
50,000
0.90
A1(한국기업평가)
2021.07.20
상환
KB국민은행

케이비청라힐(유)
기업어음증권
사모
2021.04.21
40,000
0.90
A1(한국기업평가)
2021.07.21
상환
KB국민은행

케이비청라힐(유)
기업어음증권
사모
2021.04.21
20,000
0.91
A1(한국기업평가)
2021.07.21
상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.22
20,000
0.90
A1(한국기업평가)
2021.07.22
상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.22
10,000
0.90
A1(한국기업평가)
2021.07.22
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.23
90,000
0.90
A1(한국기업평가)
2021.07.23
상환
KB국민은행

케이비인더제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.26
10,000
0.90
A1(한국기업평가)
2021.07.26
상환
KB국민은행

케이비씨제삼차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.26
35,000
0.90
A1(한국신용평가)
2021.07.26
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.28
25,000
0.89
A1(한국기업평가)
2021.07.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.04.28
17,440
0.87
A1(한국기업평가)
2021.05.28
상환
KB국민은행

케이비금정힐(유)
기업어음증권
사모
2021.04.29
58,200
0.88
A1(한국신용평가)
2021.07.29
상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.04.29
70,000
0.88
A1(한국기업평가)
2021.07.29
상환
하이투자증권

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.04.30
50,000
0.88
A1(한국신용평가)
2021.07.30
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴제일호(유)
기업어음증권
사모
2021.04.30
19,533
0.88
A1(한국신용평가)
2021.07.30
상환
KB국민은행

케이비헤라클레스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.04
25,000
0.87
A1(한국기업평가)
2021.08.04
상환
KB국민은행

리브에이치제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.05.10
30,000
0.86
A1(한국기업평가)
2021.08.10
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.05.12
65,000
0.79
A1(한국기업평가)
2021.06.14
상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2021.05.17
24,300
0.81
A1(한국기업평가)
2021.08.17
상환
KB증권

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.20
30,000
0.81
A1(한국기업평가)
2021.08.20
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.05.20
50,000
0.81
A1(한국기업평가)
2021.08.20
상환
KB국민은행

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.20
30,000
0.81
A1(한국기업평가)
2021.08.19
상환
KB국민은행

케이비화성제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.21
15,700
0.80
A1(한국기업평가)
2021.08.23
상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.24
100,000
0.82
A1(나이스신용평가)
2021.08.23
상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2021.05.24
33,000
0.78
A1(한국기업평가)
2021.06.24
상환
KB국민은행

케이비알미늄제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.24
50,000
0.81
A1(한국기업평가)
2021.08.24
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.26
28,038
2.39
A1(한국기업평가)
2021.08.26
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.26
28,962
0.82
A1(한국기업평가)
2021.08.26
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차
유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2021.05.27
29,800
0.80
A1(한국기업평가)
2021.06.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.05.28
18,740
0.80
A1(한국기업평가)
2021.06.28
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.28
100,300
1.06
A1(한국신용평가)
2021.08.30
상환
KB국민은행

케이비에스티제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.05.31
30,000
0.84
A1(한국신용평가)
2021.08.30
상환
KB국민은행

케이비유진제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.05.31
10,000
0.85
A1(한국기업평가)
2021.08.30
상환
KB국민은행

케이비프라이드제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.02
50,000
0.83
A1(한국신용평가)
2021.09.02
상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.07
50,000
0.83
A1(한국기업평가)
2021.09.06
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2021.06.07
50,000
0.83
A1(한국신용평가)
2021.09.06
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2021.06.08
30,000
0.83
A1(한국기업평가)
2021.09.08
상환
KB국민은행

에스엘티감삼㈜
기업어음증권
사모
2021.06.11
13,100
0.87
A1(한국기업평가)
2021.09.10
상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.14
25,000
0.88
A1(한국기업평가)
2021.09.14
상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.14
25,000
0.87
A1(한국기업평가)
2021.09.14
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.14
160,000
0.88
A1(한국기업평가)
2021.09.13
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.14
40,000
0.87
A1(한국기업평가)
2021.09.13
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.06.14
54,800
0.86
A1(한국기업평가)
2021.07.12
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴(유)
기업어음증권
사모
2021.06.17
20,000
1.01
A1(한국기업평가)
2021.09.17
상환
KB국민은행

케이비인더제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.21
20,000
1.04
A1(한국기업평가)
2021.09.23
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.23
50,000
1.07
A1(한국기업평가)
2021.09.23
상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2021.06.24
21,000
1.05
A1(한국기업평가)
2021.07.26
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.06.24
50,000
1.07
A1(한국신용평가)
2021.09.24
상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.28
18,000
1.08
A1(한국기업평가)
2021.09.27
상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2021.06.28
110,000
1.09
A1(한국기업평가)
2021.09.28
상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2021.06.28
40,000
1.08
A1(한국기업평가)
2021.09.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.06.28
19,940
1.06
A1(한국기업평가)
2021.07.28
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차
유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2021.06.28
28,100
1.06
A1(한국기업평가)
2021.07.27
상환
KB국민은행

케이비윈체스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.06.29
33,500
1.09
A1(한국기업평가)
2021.09.29
상환
KB국민은행

케이비랜드스케이프제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.29
100,000
1.09
A1(한국기업평가)
2021.07.29
상환
KB국민은행

케이비범천랜드제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.30
19,700
1.14
A1(한국기업평가)
2021.09.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.30
32,500
1.14
A1(한국기업평가)
2021.09.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.06.30
17,500
2.37
A1(한국기업평가)
2021.09.30
상환
KB국민은행

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.05
17,500
1.11
A1(한국기업평가)
2021.10.05
상환
KB국민은행

케이비한독제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.07
30,000
1.08
A1(한국신용평가)
2021.10.07
상환
KB국민은행

케이비이노제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.12
30,000
1.06
A1(한국기업평가)
2021.10.12
상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.12
50,000
1.07
A1(한국기업평가)
2021.10.12
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.07.12
54,800
1.04
A1(한국기업평가)
2021.08.12
상환
KB국민은행

케이비프라이드제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.14
50,000
0.83
A1(한국신용평가)
2021.09.30
상환
KB국민은행

케이비만촌해링턴(유)
기업어음증권
사모
2021.07.16
17,500
1.06
A1(한국기업평가)
2021.10.18
상환
KB국민은행

케이비리버카운티(유)
기업어음증권
사모
2021.07.19
56,900
1.07
A1(한국기업평가)
2021.10.19
상환
KB국민은행

케이비부암삼정제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.07.20
50,000
1.07
A1(한국기업평가)
2021.10.20
상환
KB국민은행

케이비청라힐(유)
기업어음증권
사모
2021.07.21
60,000
1.07
A1(한국기업평가)
2021.10.21
상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.22
20,000
1.07
A1(한국기업평가)
2021.10.22
상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.22
10,000
1.07
A1(한국기업평가)
2021.10.22
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.23
50,000
1.07
A1(한국기업평가)
2021.10.25
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.23
20,000
1.06
A1(한국기업평가)
2021.10.25
상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.23
20,000
1.06
A1(한국기업평가)
2021.10.25
상환
KB국민은행

케이비인더제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.26
10,000
1.05
A1(한국기업평가)
2021.10.25
상환
KB국민은행

케이비씨제삼차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.26
35,000
1.05
A1(한국신용평가)
2021.10.25
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차
유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2021.07.27
27,300
1.03
A1(한국기업평가)
2021.08.27
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.28
25,000
1.06
A1(한국기업평가)
2021.10.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.07.28
21,140
1.03
A1(한국기업평가)
2021.08.30
상환
KB국민은행

케이비금정힐(유)
기업어음증권
사모
2021.07.29
30,000
1.06
A1(한국신용평가)
2021.10.29
상환
KB국민은행

케이비금정힐(유)
기업어음증권
사모
2021.07.29
25,200
1.07
A1(한국신용평가)
2021.10.29
상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.07.29
70,000
1.06
A1(한국기업평가)
2021.10.29
상환
하이투자증권

케이비랜드스케이프제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.29
100,000
1.03
A1(한국기업평가)
2021.08.30
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.07.30
50,000
1.07
A1(한국신용평가)
2021.11.01
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴제일호(유)
기업어음증권
사모
2021.07.30
16,900
1.07
A1(한국신용평가)
2021.11.01
상환
KB국민은행

케이비헤라클레스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.04
25,000
1.07
A1(한국기업평가)
2021.11.04
상환
KB국민은행

리브에이치제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.08.10
30,000
1.05
A1(한국기업평가)
2021.11.10
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.08.12
54,800
1.01
A1(한국기업평가)
2021.09.13
상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2021.08.17
24,300
1.09
A1(한국기업평가)
2021.11.17
상환
KB증권

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.19
30,000
1.12
A1(한국기업평가)
2021.11.19
상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.20
30,000
1.14
A1(한국기업평가)
2021.11.22
상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.08.20
50,000
1.14
A1(한국기업평가)
2021.11.22
상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.23
100,000
1.14
A1(나이스신용평가)
2021.11.23
상환
KB국민은행

케이비화성제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.23
13,100
1.14
A1(한국기업평가)
2021.11.22
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.25
25,000
1.19
A1(한국신용평가)
2021.11.25
상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.25
26,233
1.19
A1(한국신용평가)
2021.11.25
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.26
28,038
2.39
A1(한국기업평가)
2021.11.26
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.26
20,000
1.20
A1(한국기업평가)
2021.11.26
상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.26
8,962
1.21
A1(한국기업평가)
2021.11.26
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차
유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2021.08.27
26,300
1.18
A1(한국기업평가)
2021.09.27
상환
KB국민은행

케이비감일제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.08.27
68,000
1.18
A1(한국신용평가)
2021.09.27
상환
KB국민은행

케이비에스티제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.30
30,000
1.30
A1(한국신용평가)
2021.11.30
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.08.30
22,340
1.22
A1(한국기업평가)
2021.09.28
상환
KB국민은행

케이비유진제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.08.30
5,000
1.30
A1(한국기업평가)
2021.11.30
상환
KB국민은행

케이비유진제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.08.30
5,000
1.36
A1(한국기업평가)
2021.11.30
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.30
95,000
1.31
A1(한국신용평가)
2021.11.29
상환
KB국민은행

케이비랜드스케이프제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.08.30
92,200
1.22
A1(한국기업평가)
2021.09.29
상환
KB국민은행

케이비프라이드제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.02
22,200
1.38
A1(한국신용평가)
2021.12.02
상환
KB국민은행

케이비프라이드제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.02
20,000
1.37
A1(한국신용평가)
2021.12.02
상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.06
50,000
1.38
A1(한국기업평가)
2021.12.06
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2021.09.06
20,000
1.39
A1(한국신용평가)
2021.12.06
상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2021.09.06
30,000
1.38
A1(한국신용평가)
2021.12.06
상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2021.09.08
30,000
1.41
A1(한국기업평가)
2021.12.08
상환
KB국민은행

에스엘티감삼㈜
기업어음증권
사모
2021.09.10
13,100
1.42
A1(한국기업평가)
2021.12.10
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.13
140,000
1.46
A1(한국기업평가)
2021.12.13
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.13
20,000
1.45
A1(한국기업평가)
2021.12.13
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.13
30,000
1.44
A1(한국기업평가)
2021.12.13
상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.13
10,000
1.43
A1(한국기업평가)
2021.12.13
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.09.13
39,800
1.41
A1(한국기업평가)
2021.10.12
상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.09.13
15,000
1.43
A1(한국기업평가)
2021.10.12
상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.14
15,000
1.51
A1(한국기업평가)
2021.12.14
상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.14
10,000
1.53
A1(한국기업평가)
2021.12.14
상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.14
15,000
1.49
A1(한국기업평가)
2021.12.14
상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.50
A1(한국기업평가)
2021.12.14
상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.14
5,000
1.48
A1(한국기업평가)
2021.12.14
상환
KB국민은행

케이비동인센트럴(유)
기업어음증권
사모
2021.09.17
20,000
1.58
A1(한국기업평가)
2021.12.17
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.23
45,000
1.58
A1(한국기업평가)
2021.12.23
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.23
5,000
1.61
A1(한국기업평가)
2021.12.23
상환
KB국민은행

케이비인더제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.23
10,000
1.58
A1(한국기업평가)
2021.12.20
상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.09.24
20,000
1.57
A1(한국신용평가)
2021.12.24
상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.27
18,000
1.63
A1(한국기업평가)
2021.12.27
상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차
유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2021.09.27
26,000
1.60
A1(한국기업평가)
2021.10.27
상환
KB국민은행

케이비감일제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.09.27
68,000
1.60
A1(한국신용평가)
2021.10.27
상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2021.09.28
110,000
1.64
A1(한국기업평가)
2021.12.28
상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2021.09.28
40,000
1.63
A1(한국기업평가)
2021.12.28
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.09.28
23,340
1.62
A1(한국기업평가)
2021.10.28
상환
KB국민은행

케이비윈체스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.09.29
48,500
1.67
A1(한국기업평가)
2021.12.29
상환
KB국민은행

케이비랜드스케이프제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.29
92,200
1.65
A1(한국기업평가)
2021.10.29
상환
KB국민은행

케이비랜드스케이프제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.29
92,200
1.65
A1(한국기업평가)
2021.10.29
상환
KB국민은행

케이비범천랜드제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.30
18,000
1.67
A1(한국기업평가)
2021.12.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.30
32,500
1.67
A1(한국기업평가)
2021.12.30
상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.30
17,500
1.67
A1(한국기업평가)
2021.12.30
상환
KB국민은행

케이비프라이드제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.09.30
45,182
1.67
A1(한국신용평가)
2021.12.30
상환
KB국민은행

그레이트포레스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.05
16,000
1.71
A1(한국기업평가)
2022.01.05
미상환
KB국민은행

케이비한독제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.07
30,000
1.76
A1(한국신용평가)
2022.01.07
미상환
KB국민은행

케이비이노제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.12
30,000
1.77
A1(한국기업평가)
2022.01.12
미상환
KB국민은행

케이비리브엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.12
50,000
1.83
A1(한국기업평가)
2022.01.10
미상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.10.12
54,800
1.72
A1(한국기업평가)
2021.11.12
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2021.10.15
35,000
1.88
A1(한국기업평가)
2022.01.17
미상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2021.10.15
65,000
1.78
A1(한국기업평가)
2021.11.15
상환
KB국민은행

케이비만촌해링턴(유)
기업어음증권
사모
2021.10.18
17,500
1.90
A1(한국기업평가)
2022.01.17
미상환
KB국민은행

케이비리버카운티(유)
기업어음증권
사모
2021.10.19
51,500
1.91
A1(한국기업평가)
2022.01.19
미상환
KB국민은행

케이비부암삼정제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.10.20
50,000
1.92
A1(한국기업평가)
2022.01.20
미상환
KB국민은행

케이비청라힐(유)
기업어음증권
사모
2021.10.21
25,000
1.93
A1(한국기업평가)
2022.01.21
미상환
KB국민은행

케이비청라힐(유)
기업어음증권
사모
2021.10.21
15,000
1.89
A1(한국기업평가)
2022.01.21
미상환
KB국민은행

케이비청라힐(유)
기업어음증권
사모
2021.10.21
15,000
1.92
A1(한국기업평가)
2022.01.21
미상환
KB국민은행

케이비청라힐(유)
기업어음증권
사모
2021.10.21
5,000
1.88
A1(한국기업평가)
2022.01.21
미상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.22
20,000
1.88
A1(한국기업평가)
2022.01.24
미상환
KB국민은행

케이비쏘시오제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.22
10,000
1.88
A1(한국기업평가)
2022.01.24
미상환
KB국민은행

케이비인더제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.25
10,000
1.92
A1(한국기업평가)
2022.01.25
미상환
KB국민은행

케이비씨제삼차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.25
35,000
1.89
A1(한국신용평가)
2022.01.25
미상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.25
50,000
1.92
A1(한국기업평가)
2022.01.24
미상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.25
20,000
1.92
A1(한국기업평가)
2022.01.24
미상환
KB국민은행

케이비그레이트베어제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.25
20,000
1.94
A1(한국기업평가)
2022.01.24
미상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차
유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2021.10.27
25,100
1.84
A1(한국기업평가)
2021.11.29
상환
KB국민은행

케이비감일제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.10.27
68,000
1.90
A1(한국신용평가)
2021.11.29
상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.10.28
24,540
1.92
A1(한국기업평가)
2021.11.29
상환
KB국민은행

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.10.29
40,000
1.97
A1(한국기업평가)
2022.02.03
미상환
하이투자증권

엘이피제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.10.29
30,000
1.99
A1(한국기업평가)
2022.02.03
미상환
하이투자증권

케이비랜드스케이프제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.10.29
92,200
1.93
A1(한국기업평가)
2021.11.29
상환
KB국민은행

라이언모빌리티제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.01
50,000
2.03
A1(한국신용평가)
2022.02.03
미상환
KB국민은행

케이비동인센트럴제일호(유)
기업어음증권
사모
2021.11.01
16,900
2.03
A1(한국신용평가)
2022.02.03
미상환
KB국민은행

케이비헤라클레스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.04
25,000
2.04
A1(한국기업평가)
2022.02.04
미상환
KB국민은행

리브에이치제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.11.10
30,000
2.11
A1(한국기업평가)
2022.02.04
미상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.11.12
41,800
2.01
A1(한국기업평가)
2021.12.12
상환
KB국민은행

케이비클라우드(유)
기업어음증권
사모
2021.11.15
65,000
2.14
A1(한국기업평가)
2022.01.17
미상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2021.11.17
24,300
2.02
A1(한국기업평가)
2022.02.17
미상환
KB증권

케이비하림제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.19
30,000
2.14
A1(한국기업평가)
2022.02.19
미상환
KB국민은행

케이비리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.22
30,000
1.89
A1(한국기업평가)
2022.02.21
미상환
KB국민은행

케이비화성제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.22
13,100
2.16
A1(한국기업평가)
2022.02.21
미상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.11.22
20,000
2.12
A1(한국기업평가)
2022.02.21
미상환
KB국민은행

케이비케미칼제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.11.22
30,000
2.16
A1(한국기업평가)
2022.02.21
미상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.23
100,000
2.17
A1(나이스신용평가)
2022.02.23
미상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.25
25,000
2.19
A1(한국신용평가)
2022.02.25
미상환
KB국민은행

케이비원웨스트제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.25
29,300
2.19
A1(한국신용평가)
2022.02.25
미상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.26
31,000
2.23
A1(한국기업평가)
2022.02.28
미상환
KB국민은행

범어랜드마크제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.26
26,000
2.24
A1(한국기업평가)
2022.02.28
미상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.11.29
25,740
2.15
A1(한국기업평가)
2021.12.28
상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.29
24,400
2.23
A1(한국신용평가)
2022.02.28
미상환
KB국민은행

케이비성내제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.29
65,000
2.25
A1(한국신용평가)
2022.02.28
미상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차
유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2021.11.29
24,400
1.90
A1(한국기업평가)
2021.12.27
상환
KB국민은행

케이비랜드스케이프제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.29
92,200
2.17
A1(한국기업평가)
2021.12.29
상환
KB국민은행

케이비감일제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.11.29
40,000
2.20
A1(한국신용평가)
2021.12.27
상환
KB국민은행

케이비감일제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.11.29
27,100
2.16
A1(한국신용평가)
2021.12.27
상환
KB국민은행

케이비에스티제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.11.30
30,000
2.04
A1(한국신용평가)
2022.02.28
미상환
KB국민은행

케이비유진제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.11.30
10,000
2.26
A1(한국기업평가)
2022.02.28
미상환
KB국민은행

케이비프라이드제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.02
35,950
2.30
A1(한국신용평가)
2022.03.02
미상환
KB국민은행

케이비에이치제육차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.06
50,000
2.25
A1(한국기업평가)
2022.03.07
미상환
KB국민은행

케이비이글스제삼차㈜
기업어음증권
사모
2021.12.06
50,000
2.21
A1(한국신용평가)
2022.03.07
미상환
KB국민은행

케이비이글스제일차(주)
기업어음증권
사모
2021.12.08
30,000
2.37
A1(한국기업평가)
2022.03.08
미상환
KB국민은행

에스엘티감삼㈜
기업어음증권
사모
2021.12.10
13,100
2.52
A1(한국기업평가)
2022.03.10
미상환
KB국민은행

케이비수창제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.12.12
41,800
2.23
A1(한국기업평가)
2022.01.12
미상환
KB국민은행

케이플러스제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.13
200,000
1.96
A1(한국기업평가)
2022.03.14
미상환
KB국민은행

케이비해피제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.14
50,000
2.06
A1(한국기업평가)
2022.03.14
미상환
KB국민은행

케이비동인센트럴(유)
기업어음증권
사모
2021.12.17
20,000
2.55
A1(한국기업평가)
2022.03.17
미상환
KB국민은행

케이비인더제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.20
10,000
2.19
A1(한국기업평가)
2022.03.21
미상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.23
50,000
2.75
A1(한국기업평가)
2022.03.23
미상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.12.24
20,000
2.29
A1(한국신용평가)
2022.03.24
미상환
KB국민은행

케이비이글스제이차㈜
기업어음증권
사모
2021.12.24
30,000
2.30
A1(한국신용평가)
2022.03.24
미상환
KB국민은행

케이비에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.27
18,000
2.23
A1(한국기업평가)
2022.03.28
미상환
KB국민은행

제이티캐피탈제칠차
유동화전문(유)
기업어음증권
사모
2021.12.27
23,800
2.79
A1(한국기업평가)
2022.01.27
미상환
KB국민은행

케이비감일제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.12.27
40,000
2.41
A1(한국신용평가)
2022.01.27
미상환
KB국민은행

케이비감일제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.12.27
27,100
2.39
A1(한국신용평가)
2022.01.27
미상환
KB국민은행

케이비에이치스틸(유)
기업어음증권
사모
2021.12.28
150,000
2.40
A1(한국기업평가)
2022.03.28
미상환
KB국민은행

케이비펜타(유)
기업어음증권
사모
2021.12.28
26,740
2.81
A1(한국기업평가)
2022.01.28
미상환
KB국민은행

케이비윈체스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.12.29
45,000
2.93
A1(한국기업평가)
2022.03.29
미상환
KB국민은행

케이비윈체스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2021.12.29
3,500
2.43
A1(한국기업평가)
2022.03.29
미상환
KB국민은행

케이비랜드스케이프제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.29
92,200
2.55
A1(한국기업평가)
2022.02.03
미상환
KB국민은행

케이비범천랜드제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.30
14,100
2.43
A1(한국기업평가)
2022.03.30
미상환
KB국민은행

리브에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.30
50,000
2.44
A1(한국기업평가)
2022.03.30
미상환
KB국민은행

케이비프라이드제이차(유)
기업어음증권
사모
2021.12.30
45,182
2.47
A1(한국신용평가)
2022.03.30
미상환
KB국민은행

합 계
-
-
-
22,830,472
-
-
-
-
-

주) 외화표시채권의 권면총액을 원화로 환산 시 환율은 다음과 같이 적용함
 - 상환된 채권 : 상환일 매매기준율 1회차 적용
 - 미상환된 채권 : 발행일 매매기준율 1회차 적용

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족 여부

- 해당사항 없음

(3) 채무증권 등의 만기별 미상환잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액 

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
96,000
633,440
1,657,032
45,000
-
-
-
-
2,431,472

합계
96,000
633,440
1,657,032
45,000
-
-
-
-
2,431,472

주) 상기 금액은 KB국민은행의 연결대상 종속회사인
케이비프라이드제이차(유) 등이 발
행한 유동화 기업어음으로
KB국민은행의 연결재무제표 주석에는
'16.사채'
에 포함되어 있음

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
 30일이하
30일초과
 90일이하
90일초과
 180일이하
180일초과
 1년이하
1년초과
 2년이하
2년초과
 3년이하
3년 초과
합 계

미상환 
잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
12,171,320
3,398,400
2,019,856
1,263,920
1,590,097
4,333,149
627,700
25,404,441

사모
1,970,615
277,407
-
59,275
161,228
-
-
2,468,525

합계
14,141,935
3,675,807
2,019,856
1,323,195
1,751,325
4,333,149
627,700
27,872,966

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 
 발행일 1회차 매매기준율 적용)

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모

12,138,080

3,398,400

1,820,000

1,263,920

1,563,920

4,276,225

627,700

25,088,245

사모

1,970,615

277,407

-

59,275

161,228

-

-

2,468,525

합계

14,108,695

3,675,807

1,820,000

1,323,195

1,725,148

4,276,225

627,700

27,556,770

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용 (단, 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 
 발행일 1회차 매매기준율 적용)

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-

577,700

577,700

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-

577,700

577,700

주1) 외화표시 신종자본증권의 원화환산율은 발행일 1회차 매매기준율 적용
주2) 사채만기일이 영구적 형태로 30년 초과 항목에 기재 

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-

4,256,225

50,000

-

-

4,306,225

사모
-
-
-
-
-

-

-

-

-

-

합계
-
-
-
-
-

4,256,225

50,000

-

-

4,306,225

[KB증권]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB증권
회사채
공모
2018.03.09
210,000
3.02
AA
 (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.09
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2018.06.12
250,000
2.69
AA+(한기평)
 AA(NICE신평/한신평)
2021.06.11
상환
-

KB증권
회사채
공모
2019.04.18
250,000
2.00
AA+(한기평)
 AA(NICE신평/한신평)
2022.04.18
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2019.04.18
250,000
2.09
AA+(한기평)
 AA(NICE신평/한신평)
2024.04.18
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2019.06.14
100,000
1.74
AA+(한기평/한신평)
 AA(NICE신평)
2022.06.14
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2019.06.14
150,000
1.80
AA+(한기평/한신평)
 AA(NICE신평)
2024.06.14
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2020.06.11
130,000
1.54
AA+(한기평/한신평)
 AA(NICE신평)
2023.06.09
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2020.06.11
170,000
1.45
AA+(한기평/한신평)
 AA(NICE신평)
2022.06.10
미상환
-

KB증권
회사채(녹색채권)
공모
2021.03.04
110,000
1.31
AA+(한기평/한신평)
 AA(NICE신평)
2024.03.04
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2021.03.04
120,000
1.70
AA+(한기평/한신평)
 AA(NICE신평)
2026.03.04
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2021.04.23
300,000
1.53
AA+(한기평/한신평)
 AA(NICE신평)
2024.04.23
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2021.04.23
200,000
1.94
AA+(한기평/한신평)
 AA(NICE신평)
2026.04.23
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2021.11.01
355,650
2.13
S&P A-, Moody's A3
2026.11.01
미상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2021.02.19
10,000
1.20
A1(한신평/한기평)
2021.05.18
상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2021.05.18
10,000
1.10
A1(한신평/한기평)
2021.08.18
상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2021.08.18
9,000
1.25
A1(한신평/한기평)
2021.11.18
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2021.02.26
10,200
1.30
A1(한신평/ NICE신평)
2021.05.21
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2021.05.20
2,100
1.20
A1(한신평/ NICE신평)
2021.06.21
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2021.05.21
10,200
1.25
A1(한신평/ NICE신평)
2021.06.21
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2021.06.21
12,300
1.70
A1(한신평/ NICE신평)
2021.08.27
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2021.08.27
12,300
1.30
A1(한신평/ NICE신평)
2021.11.26
상환
-

크레센도무주
전자단기사채
사모
2021.02.16
20,000
1.80
A1(한신평,한기평)
2021.05.16
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.01.26
31,197
1.50
A1(한기평/한신평)
2021.02.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.02.26
31,197
1.65
A1(한기평/한신평)
2021.03.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.03.26
31,197
1.80
A1(한기평/한신평)
2021.04.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.04.26
31,197
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.05.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.05.26
31,197
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.06.28
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.06.28
31,198
1.60
A1(한기평/한신평)
2021.07.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.07.26
31,197
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.08.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.08.26
31,197
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.09.27
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.09.27
31,198
1.70
A1(한기평/한신평)
2021.10.26
상환
-

그레이트지엠제십이차
전자단기사채
사모
2021.02.01
13,010
1.40
A1(한기평/한신평)
2021.03.01
상환
-

그레이트지엠제십이차
전자단기사채
사모
2021.03.02
13,010
1.35
A1(한기평/한신평)
2021.04.01
상환
-

에이제이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2021.02.26
10,500
1.35
A1(한신평/ NICE신평)
2021.05.26
상환
-

에이제이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2021.05.26
10,200
1.35
A1(한신평/ NICE신평)
2021.08.26
상환
-

에이제이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2021.08.26
9,900
1.30
A1(한신평/ NICE신평)
2021.11.26
상환
-

에이블유투제일차
전자단기사채
사모
2021.03.08
10,000
1.35
A1(한기평/한신평)
2021.06.07
상환
-

에이블유투제일차
전자단기사채
사모
2021.06.07
10,000
1.35
A1(한기평/한신평)
2021.09.07
상환
-

파라다이스영종제이차
전자단기사채
사모
2021.03.17
20,000
1.35
A1(한신평/ NICE신평)
2021.06.17
상환
-

파라다이스영종제이차
전자단기사채
사모
2021.06.17
20,000
1.35
A1(한신평/ NICE신평)
2021.09.17
상환
-

파라다이스영종제이차
전자단기사채
사모
2021.09.17
20,000
1.65
A1(한신평/ NICE신평)
2021.12.17
상환
-

뉴스타학곡
전자단기사채
사모
2021.02.05
3,100
1.20
A1(한기평/ 한신평)
2021.04.06
상환
-

뉴스타학곡
전자단기사채
사모
2021.04.06
3,100
1.25
A1(한기평/ 한신평)
2021.05.06
상환
-

뉴스타학곡
전자단기사채
사모
2021.05.06
2,700
1.60
A1(한기평/ 한신평)
2021.06.07
상환
-

뉴스타학곡
전자단기사채
사모
2021.06.07
2,700
1.75
A1(한기평/ 한신평)
2021.07.06
상환
-

송도피세븐제일차
전자단기사채
사모
2021.03.11
30,480
1.15
A1(한기평/ 한신평)
2021.06.11
상환
-

송도피세븐제일차
전자단기사채
사모
2021.06.11
27,080
1.20
A1(한기평/ 한신평)
2021.09.11
상환
-

송도피세븐제일차
전자단기사채
사모
2021.09.13
21,520
1.50
A1(한기평/ 한신평)
2021.10.12
상환
-

뉴스타장현
전자단기사채
사모
2021.01.19
4,800
1.25
A1(한기평/ NICE신평)
2021.04.19
상환
-

뉴스타아이피
전자단기사채
사모
2021.03.17
50,700
1.70
A1(한기평/한신평)
2021.06.17
상환
-

뉴스타아이피
전자단기사채
사모
2021.06.17
50,700
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.09.17
상환
-

뉴스타아이피
전자단기사채
사모
2021.09.17
50,700
1.65
A1(한기평/한신평)
2021.12.17
상환
-

이뉴스테이제일차
전자단기사채
사모
2021.01.22
25,600
1.20
A1(한신평/ NICE신평)
2021.04.22
상환
-

이뉴스테이제일차
전자단기사채
사모
2021.04.22
25,600
1.40
A1(한신평/ NICE신평)
2021.07.22
상환
-

이뉴스테이제일차
전자단기사채
사모
2021.07.22
25,600
1.25
A1(한신평/ NICE신평)
2021.10.22
상환
-

에이블당산
전자단기사채
사모
2021.02.05
17,200
1.15
A1(한기평/ NICE신평)
2021.04.06
상환
-

에이블당산
전자단기사채
사모
2021.04.06
17,200
1.15
A1(한기평/ NICE신평)
2021.05.06
상환
-

에이블당산
전자단기사채
사모
2021.05.06
17,200
1.15
A1(한기평/ NICE신평)
2021.08.06
상환
-

에스제이종로제일차
전자단기사채
사모
2021.01.06
68,000
1.15
A1(한신평/서신평)
2021.04.06
상환
-

에스제이종로제일차
전자단기사채
사모
2021.04.06
67,700
1.15
A1(한신평/서신평)
2021.07.06
상환
-

에스제이종로제일차
전자단기사채
사모
2021.07.06
67,000
1.20
A1(한신평/서신평)
2021.10.06
상환
-

뉴스타천원
전자단기사채
사모
2021.03.26
6,200
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.05.26
상환
-

뉴스타천원
전자단기사채
사모
2021.05.26
6,200
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.06.28
상환
-

뉴스타천원
전자단기사채
사모
2021.06.28
6,200
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.09.27
상환
-

뉴스타디에스제일차
전자단기사채
사모
2021.02.26
15,000
1.50
A1(한기평/ NICE신평)
2021.05.26
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.04.07
26,400
1.80
A1(한기평/ 한신평)
2021.05.06
상환
-

뉴스타디에스제이차
전자단기사채
사모
2021.02.26
37,000
1.15
A1(한기평/ NICE신평)
2021.05.26
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.04.07
26,400
1.20
A1(한기평/ 한신평)
2021.05.06
상환
-

에이블용인제일차
전자단기사채
사모
2021.01.25
800
1.20
A1(한기평/ NICE신평)
2021.03.08
상환
-

에이블용인제일차
전자단기사채
사모
2021.03.08
6,300
1.40
A1(한기평/ NICE신평)
2021.06.07
상환
-

에이블용인제일차
전자단기사채
사모
2021.06.07
6,300
1.65
A1(한기평/ NICE신평)
2021.09.06
상환
-

에이블용인제일차
전자단기사채
사모
2021.09.06
148,000
1.20
A1(한기평/ NICE신평)
2021.10.06
상환
-

뉴스타와니제일차
전자단기사채
사모
2021.01.18
7,900
1.15
A1(한신평/한기평)
2021.04.16
상환
-

에이블감삼제일차
전자단기사채
사모
2021.02.10
17,000
1.20
A1(한기평/ NICE신평)
2021.05.10
상환
-

에이블감삼제일차
전자단기사채
사모
2021.05.10
17,000
1.15
A1(한기평/ NICE신평)
2021.05.13
상환
-

에이블감삼제일차
전자단기사채
사모
2021.05.13
17,000
1.15
A1(한기평/ NICE신평)
2021.08.13
상환
-

에이블감삼제일차
전자단기사채
사모
2021.08.13
17,000
1.60
A1(한기평/ NICE신평)
2021.11.12
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2021.02.10
116,906
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.05.10
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2021.05.10
119,797
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.08.10
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2021.08.10
119,085
1.75
A1(한기평/한신평)
2021.09.10
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2021.09.10
119,085
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.10.12
상환
-

에이블성내제일차
전자단기사채
사모
2021.02.28
8,313
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.05.28
상환
-

에이블대포제일차
전자단기사채
사모
2021.02.08
1,200
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.03.05
상환
-

에이블대포제일차
전자단기사채
사모
2021.03.05
700
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.06.04
상환
-

에이블모종제일차
전자단기사채
사모
2021.03.02
49,000
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.04.02
상환
-

에이블알리제이차
전자단기사채
사모
2021.02.01
17,600
1.40
A1(한기평/나이스)
2021.03.02
상환
-

에이블알리제이차
전자단기사채
사모
2021.03.02
17,600
1.35
A1(한기평/나이스)
2021.03.30
상환
-

에이블알리제이차
전자단기사채
사모
2021.03.30
17,600
1.35
A1(한기평/나이스)
2021.04.30
상환
-

에이블알리제이차
전자단기사채
사모
2021.04.30
15,400
1.20
A1(한기평/나이스)
2021.07.30
상환
-

케이비안성제일차
전자단기사채
사모
2021.03.30
36,000
1.50
A1(한기평/ NICE신평)
2021.05.31
상환
-

케이비안성제일차
전자단기사채
사모
2021.05.31
36,000
1.20
A1(한기평/ NICE신평)
2021.06.30
상환
-

케이비안성제일차
전자단기사채
사모
2021.06.30
37,500
1.35
A1(한기평/ NICE신평)
2021.07.01
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.01.07
29,900
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.02.08
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.02.08
29,900
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.03.08
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.03.08
26,400
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.04.07
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.04.07
26,400
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.05.06
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.05.06
26,400
1.20
A1(한기평/ 한신평)
2021.06.07
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.06.07
22,800
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.07.07
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.07.07
22,800
1.20
A1(한기평/ 한신평)
2021.08.09
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.08.09
22,600
1.40
A1(한기평/ 한신평)
2021.09.07
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.09.07
2,600
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.10.07
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.09.07
7,000
1.35
A1(한기평/ 한신평)
1905.07.13
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.09.10
7,000
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.09.16
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.01.07
29,900
1.30
A1(한기평/ 한신평)
2021.02.08
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.02.08
29,900
1.30
A1(한기평/ 한신평)
2021.03.08
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.03.08
26,400
1.50
A1(한기평/ 한신평)
2021.04.07
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.04.07
26,400
1.80
A1(한기평/ 한신평)
2021.05.06
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.05.06
26,400
1.27
A1(한기평/ 한신평)
2021.06.07
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.06.07
22,800
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.07.07
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.07.07
22,800
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.08.09
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.08.09
22,600
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.09.07
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.09.07
19,600
1.35
A1(한기평/ 한신평)
2021.10.07
상환
-

뉴스타디에스제일차
전자단기사채
사모
2021.05.26
15,000
1.25
A1(한기평/ NICE신평)
2021.08.26
상환
-

뉴스타디에스제일차
전자단기사채
사모
2021.08.26
15,000
1.35
A1(한기평/ NICE신평)
2021.09.30
상환
-

뉴스타디에스제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
15,000
1.35
A1(한기평/ NICE신평)
2021.11.26
상환
-

뉴스타디에스제이차
전자단기사채
사모
2021.05.26
37,000
1.25
A1(한기평/ NICE신평)
2021.08.26
상환
-

뉴스타디에스제이차
전자단기사채
사모
2021.08.26
37,000
1.20
A1(한기평/ NICE신평)
2021.09.30
상환
-

뉴스타디에스제이차
전자단기사채
사모
2021.09.30
37,000
1.25
A1(한기평/ NICE신평)
2021.11.26
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2021.03.26
11,500
1.30
A1(한기평/NICE)
2021.06.26
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2021.06.26
11,700
1.70
A1(한기평/NICE)
2021.09.28
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2021.09.27
200
1.60
A1(한기평/NICE)
2021.09.28
상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2021.09.28
11,900
1.75
A1(한기평/NICE)
2021.12.27
상환
-

에이블대농
전자단기사채
사모
2021.01.18
22,000
1.30
A1(한신평/NICE신평)
2021.03.17
상환
-

에이블대농
전자단기사채
사모
2021.03.17
22,000
1.75
A1(한신평/NICE신평)
2021.04.19
상환
-

뉴스타침산제일차
전자단기사채
사모
2021.01.25
7,800
1.40
A1(한신평/NICE신평)
2021.02.25
상환
-

뉴스타침산제일차
전자단기사채
사모
2021.02.25
7,800
1.35
A1(한신평/NICE신평)
2021.03.24
상환
-

뉴스타침산제일차
전자단기사채
사모
2021.03.24
7,800
1.75
A1(한신평/NICE신평)
2021.04.29
상환
-

에이블포시시아제일차
전자단기사채
사모
2021.02.22
12,000
1.30
A1(한기평, 한신평)
2021.05.22
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.01.19
17,700
1.65
A1(NICE신평/한신평)
2021.02.19
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.02.19
19,400
1.70
A1(NICE신평/한신평)
2021.03.19
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.03.19
19,400
1.70
A1(NICE신평/한신평)
2021.04.19
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.04.19
19,400
1.25
A1(NICE신평/한신평)
2021.05.20
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.05.20
20,000
1.75
A1(NICE신평/한신평)
2021.06.21
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.06.21
20,000
1.20
A1(NICE신평/한신평)
2021.07.19
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.07.19
20,000
1.15
A1(NICE신평/한신평)
2021.08.19
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.08.19
18,500
1.20
A1(NICE신평/한신평)
2021.09.23
상환
-

에이블고림제일차
전자단기사채
사모
2021.09.23
18,300
1.65
A1(NICE신평/한신평)
2021.10.19
상환
-

케이비아산배방제일차
전자단기사채
사모
2021.03.22
13,143
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.06.22
상환
-

케이비아산배방제일차
전자단기사채
사모
2021.06.22
10,514
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.08.23
상환
-

케이비이천물류제일차
전자단기사채
사모
2021.03.24
36,000
1.40
A1(한기평/한신평)
2021.04.23
상환
-

케이비이천물류제일차
전자단기사채
사모
2021.06.24
10,000
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.09.24
상환
-

에이블유니시티제사차
전자단기사채
사모
2021.03.25
20,000
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.06.25
상환
-

에이블초월제일차
전자단기사채
사모
2021.01.25
23,500
1.25
A1(한기평/ 한신평)
2021.04.25
상환
-

에이블초월제일차
전자단기사채
사모
2021.04.25
27,700
1.15
A1(한기평/ 한신평)
2021.07.26
상환
-

에이블초월제일차
전자단기사채
사모
2021.07.26
27,700
1.25
A1(한기평/ 한신평)
2021.10.25
상환
-

케이비오산세교
전자단기사채
사모
2021.01.18
17,200
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.02.17
상환
-

케이비오산세교
전자단기사채
사모
2021.02.17
17,200
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.03.17
상환
-

케이비오산세교
전자단기사채
사모
2021.03.17
17,200
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.04.19
상환
-

케이비오산세교
전자단기사채
사모
2021.04.19
19,600
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.05.17
상환
-

케이비오산세교
전자단기사채
사모
2021.05.17
19,600
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.17
상환
-

케이비오산세교
전자단기사채
사모
2021.06.17
15,200
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.07.19
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2021.01.22
10,800
1.25
A1(한기평/ 한신평)
2021.01.29
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2021.01.29
5,400
1.25
A1(한기평/ 한신평)
2021.03.23
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2021.03.23
5,400
1.20
A1(한기평/ 한신평)
2021.06.23
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2021.06.23
5,400
1.25
A1(한기평/ 한신평)
2021.09.23
상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2021.09.23
5,400
1.70
A1(한기평/ 한신평)
2021.12.23
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.01.25
5,600
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.02.25
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.02.25
5,600
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.03.25
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.03.25
5,600
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.04.26
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.04.26
5,600
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.05.25
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.05.25
5,600
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.25
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.06.25
5,600
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.07.26
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.07.26
5,600
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.08.25
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.08.25
5,600
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.09.27
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.09.27
5,600
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.10.25
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.03.29
10,500
1.15
A1(한기평/NICE신평)
2021.04.29
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.04.29
4,500
1.10
A1(한기평/NICE신평)
2021.05.28
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.05.28
4,500
1.05
A1(한기평/NICE신평)
2021.06.29
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.06.29
4,750
1.25
A1(한기평/NICE신평)
2021.07.29
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.07.29
4,750
1.40
A1(한기평/NICE신평)
2021.08.27
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.08.27
4,750
1.65
A1(한기평/NICE신평)
2021.09.29
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.09.29
4,750
1.15
A1(한기평/NICE신평)
2021.10.29
상환
-

에이블일렉트로닉스제일차
전자단기사채
사모
2021.01.18
50,000
1.25
A1(한기평, 한신평)
2021.02.16
상환
-

에이블일렉트로닉스제일차
전자단기사채
사모
2021.02.16
50,000
1.15
A1(한기평, 한신평)
2021.03.16
상환
-

에이블일렉트로닉스제일차
전자단기사채
사모
2021.03.16
50,000
1.15
A1(한기평, 한신평)
2021.04.16
상환
-

에이블일렉트로닉스제일차
전자단기사채
사모
2021.04.16
50,000
1.15
A1(한기평, 한신평)
2021.07.16
상환
-

에이블일렉트로닉스제일차
전자단기사채
사모
2021.09.16
50,000
1.15
A1(한기평, 한신평)
2021.10.18
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.01.28
14,200
1.25
A1(한신평/나이스신평)
2021.03.02
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.03.02
14,200
1.15
A1(한신평/나이스신평)
2021.03.29
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.03.29
14,200
1.15
A1(한신평/나이스신평)
2021.04.28
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.04.28
14,200
1.10
A1(한신평/나이스신평)
2021.05.28
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.05.28
14,200
1.05
A1(한신평/나이스신평)
2021.06.28
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.06.28
14,200
1.25
A1(한신평/나이스신평)
2021.07.28
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.07.28
14,200
1.15
A1(한신평/나이스신평)
2021.09.28
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.09.28
14,200
1.15
A1(한신평/나이스신평)
2021.10.28
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.02.01
16,400
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.03.02
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.03.02
16,500
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.03.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.03.30
16,500
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.04.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.04.30
16,500
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.05.31
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.05.31
16,600
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.06.30
16,600
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.07.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.07.30
16,600
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.08.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.08.30
17,000
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.09.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
17,000
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.11.01
상환
-

뉴스타금오제일차
전자단기사채
사모
2021.03.04
2,500
1.20
A1(한신평/NICE신평)
2021.06.04
상환
-

뉴스타금오제일차
전자단기사채
사모
2021.06.04
2,500
1.10
A1(한신평/NICE신평)
2021.09.03
상환
-

뉴스타금오제일차
전자단기사채
사모
2021.09.03
2,500
1.15
A1(한신평/NICE신평)
2021.10.04
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2021.03.22
29,000
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.04.22
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2021.04.22
29,000
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.05.24
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2021.05.24
29,000
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.22
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2021.06.22
22,410
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.07.22
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2021.07.22
22,410
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.08.23
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2021.08.23
22,410
1.50
A1(한기평/한신평)
2021.09.23
상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2021.09.23
22,410
1.80
A1(한기평/한신평)
2021.12.22
상환
-

에이블서호제일차
전자단기사채
사모
2021.03.23
32,100
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.04.23
상환
-

에이블서호제일차
전자단기사채
사모
2021.04.23
32,100
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.05.14
상환
-

에이블서호제일차
전자단기사채
사모
2021.05.14
32,100
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.04
상환
-

에이블서호제일차
전자단기사채
사모
2021.06.04
32,100
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.17
상환
-

에이블서호제일차
전자단기사채
사모
2021.06.17
32,100
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.06.23
상환
-

에이블서호제일차
전자단기사채
사모
2021.06.23
32,100
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.07.06
상환
-

케이에스베타
전자단기사채
사모
2021.03.26
5,500
1.15
A1(한신평/NICE신평)
2021.04.28
상환
-

케이에스베타
전자단기사채
사모
2021.04.28
1,100
1.10
A1(한신평/NICE신평)
2021.05.28
상환
-

케이에스베타
전자단기사채
사모
2021.05.28
1,100
1.05
A1(한신평/NICE신평)
2021.06.28
상환
-

케이에스베타
전자단기사채
사모
2021.06.28
1,100
1.25
A1(한신평/NICE신평)
2021.07.28
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.01.20
20,000
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.02.22
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.02.22
20,000
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.02.26
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.02.22
100,000
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.02.26
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.02.26
92,500
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.04.20
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.04.20
92,500
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.04.30
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.04.30
82,500
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.05.20
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.05.20
82,500
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.21
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.06.21
82,500
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.07.02
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.07.02
82,500
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.07.20
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.07.20
82,500
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.08.03
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.08.03
82,500
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.09.03
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.09.03
82,500
1.40
A1(한기평/한신평)
2021.09.23
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.09.23
82,500
1.65
A1(한기평/한신평)
2021.10.20
상환
-

에이블북천안로지스
전자단기사채
사모
2021.01.22
18,000
1.25
A1(한기평/ NICE신평)
2021.04.22
상환
-

에이비알소사제일차
전자단기사채
사모
2021.01.29
13,900
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.03.30
상환
-

에이비알소사제일차
전자단기사채
사모
2021.03.30
13,900
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.04.30
상환
-

에이비알소사제일차
전자단기사채
사모
2021.04.30
13,900
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.05.28
상환
-

에이비알소사제일차
전자단기사채
사모
2021.05.28
13,900
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.30
상환
-

에이비알소사제일차
전자단기사채
사모
2021.06.30
13,900
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.07.30
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.02.10
20,000
1.15
A1(NICE신평/한신평)
2021.03.10
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.03.10
20,000
1.15
A1(NICE신평/한신평)
2021.04.12
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.04.12
20,000
1.10
A1(NICE신평/한신평)
2021.04.26
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.04.26
16,700
1.10
A1(NICE신평/한신평)
2021.05.10
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.05.10
26,700
1.05
A1(NICE신평/한신평)
2021.06.10
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.06.10
26,700
1.15
A1(NICE신평/한신평)
2021.07.12
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.07.12
26,700
1.10
A1(NICE신평/한신평)
2021.07.26
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.07.26
16,000
1.15
A1(NICE신평/한신평)
2021.08.10
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.08.10
20,800
1.20
A1(NICE신평/한신평)
2021.09.10
상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.09.10
20,800
1.15
A1(NICE신평/한신평)
2021.11.10
상환
-

에이블에이치디제일차
전자단기사채
사모
2021.03.08
20,400
1.15
A1(NICE신평/한신평)
2021.04.08
상환
-

에이블음성제일차
전자단기사채
사모
2021.03.11
80,000
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.05.11
상환
-

에이블진접제일차
전자단기사채
사모
2021.03.15
29,400
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.04.15
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.03.23
90,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.05.31
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.05.31
90,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.06.30
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.06.30
50,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.07.07
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.07.07
40,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.07.23
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.07.23
40,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.07.30
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.07.30
40,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.08.06
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.08.06
40,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.08.12
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.08.12
27,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.08.20
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.08.20
3,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.08.31
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.08.31
17,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.09.30
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
17,000
1.15
A1(한기평/나이스)
2021.10.29
상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2021.04.19
72,900
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.07.19
상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2021.07.19
72,900
1.15
A1(한기평/한신평)
2021.08.19
상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2021.08.19
38,600
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.08.31
상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2021.08.31
4,300
1.40
A1(한기평/한신평)
2021.10.19
상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2021.08.31
12,900
1.35
A1(한기평/한신평)
2021.09.10
상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2021.08.31
21,400
1.35
A1(한기평/한신평)
2021.09.07
상환
-

에이블안산물류제일차
전자단기사채
사모
2021.05.06
20,200
1.10
A1(한기평/한신평)
2021.07.06
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2021.05.12
128,000
1.10
A1(한기평/나이스)
2021.06.14
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2021.06.14
128,000
1.10
A1(한기평/나이스)
2021.06.24
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2021.06.24
48,000
1.25
A1(한기평/나이스)
2021.08.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2021.08.12
48,000
1.20
A1(한기평/나이스)
2021.09.13
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2021.09.13
48,000
1.50
A1(한기평/나이스)
2021.10.12
상환
-

송암파크개발
전자단기사채
사모
2021.05.27
75,000
1.05
A1(한기평/한신평)
2021.06.28
상환
-

송암파크개발
전자단기사채
사모
2021.06.28
50,000
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.07.27
상환
-

송암파크개발
전자단기사채
사모
2021.07.27
50,000
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.08.27
상환
-

송암파크개발
전자단기사채
사모
2021.08.27
16,600
1.35
A1(한기평/한신평)
2021.10.01
상환
-

파인트리다빌
전자단기사채
사모
2021.06.14
12,700
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.07.30
상환
-

에이블우동제일차
전자단기사채
사모
2021.06.18
29,100
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.09.17
상환
-

에이블우동제일차
전자단기사채
사모
2021.08.23
1,600
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.09.10
상환
-

에이블우동제일차
전자단기사채
사모
2021.09.10
2,500
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.09.17
상환
-

에이블우동제일차
전자단기사채
사모
2021.09.17
14,800
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.09.23
상환
-

에이블우동제일차
전자단기사채
사모
2021.09.23
14,800
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.10.29
상환
-

인트그린제일차
전자단기사채
사모
2021.06.30
140,000
1.75
A1(한기평/한신평)
2021.07.30
상환
-

인트그린제일차
전자단기사채
사모
2021.07.30
140,000
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.08.30
상환
-

인트그린제일차
전자단기사채
사모
2021.08.30
140,000
1.35
A1(한기평/한신평)
2021.09.30
상환
-

인트그린제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
127,500
1.75
A1(한기평/한신평)
2021.10.29
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2021.06.30
33,800
1.65
A1(한기평/나이스)
2021.09.30
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
34,100
1.80
A1(한기평/나이스)
2021.12.30
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2021.11.01
800
1.95
A1(한기평/나이스)
2021.12.30
상환
-

에이블가산제일차
전자단기사채
사모
2021.12.23
36,900
2.58
A1(한기평/나이스)
2022.03.23
미상환
-

뉴스타신천제일차
전자단기사채
사모
2021.05.26
102,000
1.10
A1(한신평/한기평)
2021.08.26
상환
-

뉴스타신천제일차
전자단기사채
사모
2021.08.26
102,000
1.65
A1(한신평/한기평)
2021.09.27
상환
-

뉴스타신천제일차
전자단기사채
사모
2021.09.27
102,000
1.60
A1(한신평/한기평)
2021.09.30
상환
-

뉴스타신천제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
102,000
1.65
A1(한신평/한기평)
2021.10.08
상환
-

뉴스타서탄
전자단기사채
사모
2021.07.14
24,000
1.20
A1(한기평/NICE신평)
2021.10.14
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2021.07.15
10,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2021.08.13
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2021.08.13
10,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2021.08.27
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2021.08.27
5,000
1.50
A1(한신평/한기평)
2021.09.15
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2021.09.15
5,000
1.80
A1(한신평/한기평)
2021.10.15
상환
-

에이블포천제일차
전자단기사채
사모
2021.07.02
17,000
1.27
A1(한기평/나이스)
2021.10.02
상환
-

에이블향동제일차
전자단기사채
사모
2021.07.09
20,500
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.08.09
상환
-

에이블향동제일차
전자단기사채
사모
2021.08.09
14,700
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.09.09
상환
-

에이블향동제일차
전자단기사채
사모
2021.09.09
14,700
1.35
A1(한기평/NICE)
2021.10.12
상환
-

언브로큰제일차
전자단기사채
사모
2021.08.04
80,000
1.20
A1(한기평/한신평)
2021.09.06
상환
-

언브로큰제일차
전자단기사채
사모
2021.08.04
50,000
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.11.04
상환
-

조쉬부전제일차
전자단기사채
사모
2021.08.09
38,800
1.25
A1(한신평/ NICE신평)
2021.11.09
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2021.08.09
10,000
1.10
A1(한신평/ NICE신평)
2021.08.10
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2021.08.13
38,200
1.25
A1(NICE신평/한신평)
2021.10.08
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2021.08.27
25,000
1.35
A1(NICE신평/한신평)
2021.10.08
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2021.09.03
37,500
1.45
A1(NICE신평/한신평)
2021.10.08
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2021.08.26
39,500
1.30
A1(한신평/한기평)
2021.09.26
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2021.09.27
39,600
1.70
A1(한신평/한기평)
2021.10.26
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2021.08.27
3,500
1.30
A1(한기평/ NICE신평)
2021.09.27
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2021.09.27
3,500
1.30
A1(한기평/ NICE신평)
2021.10.27
상환
-

에이블용답제일차
전자단기사채
사모
2021.08.30
29,000
1.30
A1(한신평/한기평)
2021.09.30
상환
-

에이블용답제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
29,000
1.75
A1(한신평/한기평)
2021.10.29
상환
-

뉴스타콜드
전자단기사채
사모
2021.08.31
40,000
1.40
A1(한기평/나이스)
2021.10.15
상환
-

베타레스제일차
전자단기사채
사모
2021.08.31
6,900
1.35
A1(한기평/나이스)
2021.09.30
상환
-

베타레스제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
3,700
1.75
A1(한기평/나이스)
2021.11.01
상환
-

케이비오산세교제이차
전자단기사채
사모
2021.09.17
10,000
1.30
A1(한기평/한신평)
2021.12.17
상환
-

에이블현곡
전자단기사채
사모
2021.09.17
40,000
1.65
A1(한신평/ NICE신평)
2021.10.18
상환
-

케이비마포제일차
전자단기사채
사모
2021.09.27
69,500
1.70
A1(한신평/한기평)
2021.10.27
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2021.09.27
19,800
1.70
A1(한신평/한기평)
2021.10.27
상환
-

지디아이씨제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
40,000
1.25
A1(한기평/한신평)
2021.11.01
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2021.09.30
16,000
1.75
A1(한기평/나이스)
2021.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.04
60,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.04
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.05
100,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.05
60,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.06
60,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.06
100,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.07
40,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.07
60,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.07
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.08
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.08
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.11
60,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.11
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.12
60,000
0.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.12
100,000
0.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.13
60,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.13
100,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.14
60,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.14
100,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.15
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.15
60,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.18
60,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.18
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.19
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.19
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.20
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.20
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.21
60,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.21
100,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.22
60,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.22
100,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.25
60,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.25
100,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.26
60,000
0.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.26
100,000
0.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.27
100,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.27
60,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.28
60,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.28
100,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.01.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.29
60,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.01.29
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.01
100,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.01
60,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.02
60,000
0.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.02
100,000
0.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.03
60,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.03
100,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.04
60,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.04
100,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.05
100,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.05
60,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.08
100,000
0.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.08
60,000
0.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.09
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.09
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.10
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.15
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.10
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.15
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.15
60,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.15
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.16
100,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.16
60,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.17
100,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.18
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.17
100,000
0.83
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.17
30,000
0.83
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.17
70,000
0.76
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.17
100,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.18
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.18
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.18
60,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.19
60,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.22
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.19
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.22
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.22
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.22
60,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.23
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.23
60,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.24
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.24
60,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.25
100,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.02.25
60,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.02.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.26
100,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.02.26
60,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.03.02
60,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.03.02
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.03.03
60,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.03.03
100,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.03.04
60,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.05
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.03.04
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.05
60,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.05
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.08
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.08
60,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.09
60,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.09
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.10
60,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.10
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.11
60,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.11
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.12
100,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.12
60,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.15
60,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.15
100,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.16
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.16
60,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.17
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.17
70,000
0.93
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.17
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.18
60,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.18
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.19
100,000
0.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.19
60,000
0.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.22
120,000
0.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.22
60,000
0.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.22
100,000
0.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.23
60,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.23
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.24
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.24
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.25
60,000
0.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.25
100,000
0.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.26
60,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.26
50,000
0.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.26
50,000
0.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.26
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.29
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.29
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.30
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.30
60,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.03.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.31
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.03.31
60,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.01
100,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.01
40,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.02
40,000
0.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.02
100,000
0.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.05
100,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.05
40,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.06
40,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.06
100,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.07
40,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.07
100,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.08
100,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.08
40,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.08
40,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.08
40,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.09
40,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.09
100,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.12
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.12
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.13
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.13
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.14
40,000
0.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.14
100,000
0.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.04.15
40,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.15
100,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.16
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.16
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.19
40,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.19
100,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.19
30,000
0.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.19
30,000
0.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.20
100,000
0.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.21
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.20
40,000
0.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.21
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.21
100,000
0.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.22
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.21
40,000
0.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.22
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.22
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.22
40,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.23
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.23
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.26
100,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.27
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.26
40,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.27
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.27
40,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.28
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.27
100,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.28
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.28
40,000
0.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.29
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.28
100,000
0.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.29
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.29
40,000
0.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.30
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.29
100,000
0.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.04.30
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.30
40,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.04.30
100,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.03
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.03
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.03
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.04
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.04
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.06
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.04
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.06
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.06
40,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.06
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.07
40,000
0.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.10
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.07
100,000
0.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.10
100,000
0.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.10
40,000
0.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.11
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.11
40,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.11
100,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.12
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.12
40,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.13
40,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.13
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.14
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.14
40,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.17
40,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.17
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.17
100,000
0.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.17
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.05.18
40,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.18
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.20
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.20
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.21
40,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.21
100,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.24
100,000
0.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.24
40,000
0.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.25
100,000
0.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.25
40,000
0.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.26
100,000
0.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.26
40,000
0.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.27
40,000
0.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.27
100,000
0.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.28
40,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.28
100,000
0.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.05.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.31
40,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.05.31
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.01
40,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.01
100,000
0.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.02
40,000
0.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.02
100,000
0.37
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.03
40,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.03
100,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.04
40,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.04
100,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.07
40,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.07
100,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.08
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.08
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.09
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.09
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.10
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.10
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.11
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.11
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.11
10,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.11
20,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.14
40,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.14
100,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.15
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.15
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.16
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.16
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.17
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.17
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.17
100,000
0.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.18
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.18
40,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.21
40,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.21
100,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.22
40,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.22
100,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.06.23
100,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.06.23
40,000
0.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.24
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.24
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.06.25
100,000
0.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.28
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.06.25
30,000
0.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.28
100,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.28
40,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.29
40,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.29
100,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.06.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.30
100,000
0.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.06.30
40,000
0.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.01
40,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.01
100,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.02
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.02
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.05
100,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.06
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.07.05
40,000
0.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.06
40,000
0.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.06
100,000
0.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.07
100,000
0.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.07
40,000
0.40
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.08
80,000
0.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.07
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.07.08
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.08
40,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.09
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.07.09
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.09
50,000
0.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.12
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.12
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.13
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.13
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.14
50,000
0.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.14
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.14
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.15
30,000
0.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.15
20,000
0.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.15
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.15
70,000
0.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.15
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.16
100,000
0.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.16
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.16
40,000
0.96
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.16
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.19
30,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.19
20,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.19
50,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.19
30,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.19
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.19
60,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.19
150,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.19
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.20
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.20
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.21
35,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.21
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.21
80,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.21
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.22
50,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.22
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.22
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.23
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.23
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.26
50,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.26
50,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.26
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.26
40,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.27
10,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.27
100,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.27
30,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.27
10,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.27
100,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.27
20,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.27
40,000
0.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.28
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.28
200,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.28
100,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.28
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.29
100,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.29
40,000
0.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.30
70,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.30
100,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.07.30
120,000
0.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.02
40,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.02
100,000
0.35
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.03
100,000
0.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.03
40,000
0.32
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.04
40,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.04
100,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.05
10,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.05
20,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.05
10,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.05
40,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.05
200,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.06
50,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.06
100,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.06
40,000
0.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.09
40,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.09
100,000
0.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.10
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.10
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.11
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.11
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.12
40,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.12
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.13
100,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.13
40,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.13
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.17
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.17
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.18
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.18
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.19
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.19
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.20
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.20
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.23
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.23
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.24
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.24
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.25
140,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.25
100,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.26
100,000
0.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.26
90,000
0.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.27
110,000
1.31
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.27
20,000
1.31
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.27
140,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.27
230,000
0.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.30
50,000
1.31
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.30
90,000
0.96
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.30
100,000
0.96
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.31
20,000
1.31
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.31
90,000
0.96
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.08.31
150,000
0.96
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.01
40,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.01
100,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.02
90,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.02
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.03
200,000
1.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.03
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.03
200,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.06
40,000
0.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.06
100,000
0.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.07
40,000
0.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.07
140,000
0.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.08
40,000
0.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.08
100,000
0.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.09
40,000
0.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.09
100,000
0.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.10
100,000
0.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.10
70,000
0.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.13
60,000
0.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.13
100,000
0.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.14
100,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.14
40,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.15
170,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.15
100,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.16
100,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.16
100,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.16
140,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.17
200,000
1.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.17
40,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.17
100,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.23
40,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.23
100,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.24
100,000
0.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.24
40,000
0.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.27
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.27
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.28
40,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.28
100,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.29
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.29
40,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.09.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.30
40,000
0.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.09.30
100,000
0.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.01
상환
-

뉴스타파피루스
회사채
사모
2019.05.27
23,900
2.05
AA+(한기평),AA(한신평)
2022.05.27
미상환
-

에이블효성제일차
회사채
사모
2021.06.30
20,000
4.51
A1(한기평/나이스)
2022.05.31
미상환
-

에이블효성제일차
회사채
사모
2021.08.12
3,000
4.51
A1(한기평/나이스)
2022.05.31
미상환
-

폴라이에이치제일차
회사채
사모
2021.09.07
8,317
5.30
BBB(한신평/한기평)
2023.03.06
미상환
-

폴라이에이치제이차
회사채
사모
2021.10.29
4,158
5.30
BBB(한신평/한기평)
2023.03.06
미상환
-

뉴스타시나
회사채
사모
2021.10.25
23,710
2.35
AA+(한기평/NICE)
2024.10.25
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.01
100,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.01
40,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.05
100,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.05
40,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.06
100,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.06
40,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.07
155,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.07
40,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.07
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.08
20,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.08
40,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.08
100,000
0.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.12
40,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.12
100,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.10.13
40,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.13
100,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2021.10.14
70,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.14
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.15
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.15
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.15
50,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.14
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.18
10,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.17
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.18
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.18
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.19
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.19
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.20
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.20
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.21
20,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.21
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.21
30,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.21
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.21
100,000
0.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.21
100,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.21
미상환
-

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전자단기사채
사모
2021.10.21
40,000
0.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.22
30,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.21
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.22
40,000
0.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.22
100,000
0.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.25
100,000
0.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.25
40,000
0.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.25
40,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.25
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.26
100,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.26
40,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.27
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.27
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.28
40,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.28
100,000
0.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.29
100,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.10.29
40,000
0.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.01
100,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.01
40,000
0.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.02
100,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.02
40,000
0.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.03
40,000
0.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.03
100,000
0.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.04
40,000
0.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.04
100,000
0.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.05
100,000
0.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.05
40,000
0.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.08
40,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.08
100,000
0.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.09
100,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.09
40,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.10
40,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.10
100,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.11
40,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.11
100,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.12
100,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.12
100,000
1.00
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.12
90,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.15
100,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.15
40,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.16
40,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.16
100,000
0.85
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.17
140,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.17
100,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.18
40,000
0.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.18
100,000
0.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.19
100,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.19
40,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.22
100,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.22
40,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.23
100,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.23
140,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.24
40,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.24
100,000
0.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.25
190,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.25
10,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.25
40,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.25
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
10,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
190,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
100,000
1.26
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
40,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.26
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
50,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
10,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
90,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
140,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.29
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.30
100,000
1.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.11.30
40,000
1.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.01
200,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.01
100,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.02
100,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.02
200,000
0.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
100,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
100,000
0.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
200,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
50,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.03
100,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.06
100,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.06
100,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.06
200,000
0.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.07
80,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.07
100,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.07
130,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.08
80,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.08
100,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.08
130,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.09
50,000
1.30
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.09
110,000
1.14
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.09
100,000
1.14
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.09
100,000
1.14
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.10
40,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.10
100,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.13
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.13
140,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.14
60,000
1.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.14
40,000
1.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.14
100,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.14
140,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.15
100,000
1.00
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.15
100,000
1.00
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.15
140,000
1.00
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.16
50,000
0.98
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.16
100,000
0.99
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.16
40,000
0.99
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.16
100,000
0.99
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.17
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.17
70,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.17
140,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.20
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.20
190,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.20
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.20
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.20
60,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.21
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.21
100,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.21
140,000
1.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.21
100,000
1.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.22
50,000
1.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.22
100,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.22
100,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.22
140,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.23
100,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.23
100,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.23
140,000
1.02
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.24
100,000
1.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.24
100,000
1.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.24
140,000
1.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.24
50,000
1.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.27
100,000
1.10
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.27
100,000
1.10
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.27
50,000
1.09
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.27
240,000
1.10
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.28
100,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.28
100,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.28
100,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.28
50,000
1.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.28
280,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.29
50,000
1.11
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.29
140,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.29
120,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.29
100,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.29
220,000
1.12
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.30
35,000
1.14
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.30
50,000
1.13
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.30
90,000
1.14
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2021.12.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
10,000
2.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.11
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
10,000
2.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.11
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2021.12.31
40,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2022.01.03
미상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2021.11.18
2,000
2.30
A1(한신평/한기평)
2022.02.18
미상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
12,300
2.30
A1(한신평/ NICE신평)
2022.02.25
미상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.10.26
31,198
1.80
A1(한기평/한신평)
2021.11.26
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
32,321
1.95
A1(한기평/한신평)
2021.12.27
상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2021.12.27
32,667
2.65
A1(한기평/한신평)
2022.01.26
미상환
-

에이제이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2021.11.26
9,600
2.35
A1(한신평/ NICE신평)
2022.02.26
미상환
-

파라다이스영종제이차
전자단기사채
사모
2021.12.17
20,000
2.55
A1(한신평/ NICE신평)
2022.03.17
미상환
-

뉴스타아이피
전자단기사채
사모
2021.12.17
50,700
2.55
A1(한기평/한신평)
2022.03.17
미상환
-

이뉴스테이제일차
전자단기사채
사모
2021.10.22
25,600
1.80
A1(한신평/ NICE신평)
2021.10.29
상환
-

이뉴스테이제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
25,600
2.10
A1(한신평/ NICE신평)
2022.01.24
미상환
-

에스제이종로제일차
전자단기사채
사모
2021.10.06
67,100
2.50
A1(한신평/서신평)
2022.01.06
미상환
-

뉴스타디에스제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
15,000
1.90
A1(한기평/ NICE신평)
2022.02.25
미상환
-

에이블감삼제일차
전자단기사채
사모
2021.11.12
17,000
2.20
A1(한기평/ NICE신평)
2022.02.11
미상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2021.10.12
119,085
1.75
A1(한기평/한신평)
2021.11.10
상환
-

송도피파이브제이차
전자단기사채
사모
2021.11.10
118,618
2.20
A1(한기평/한신평)
2022.02.10
미상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.10.07
2,600
2.40
A1(한기평/ 한신평)
2021.11.08
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.11.08
2,600
2.40
A1(한기평/ 한신평)
2021.12.07
상환
-

폴라이에이치제일차
전자단기사채
사모
2021.12.07
2,300
2.40
A1(한기평/ 한신평)
2022.01.07
미상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.10.07
19,700
2.40
A1(한기평/ 한신평)
2021.11.08
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.11.08
14,800
2.40
A1(한기평/ 한신평)
2021.12.07
상환
-

폴라이에이치제이차
전자단기사채
사모
2021.12.07
12,300
2.40
A1(한기평/ 한신평)
2022.01.07
미상환
-

뉴스타디에스제이차
전자단기사채
사모
2021.11.26
37,000
1.90
A1(한기평/ NICE신평)
2022.02.25
미상환
-

에이블공평제일차
전자단기사채
사모
2021.12.27
12,100
2.58
A1(한기평/NICE)
2022.03.27
미상환
-

에이블초월제일차
전자단기사채
사모
2021.10.25
27,700
2.05
A1(한기평/ 한신평)
2022.01.04
미상환
-

에이블초월제일차
전자단기사채
사모
2021.12.15
2,300
2.55
A1(한기평/ 한신평)
2022.01.24
미상환
-

에프엔가산제일차
전자단기사채
사모
2021.12.23
5,400
2.55
A1(한기평/ 한신평)
2022.03.23
미상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.10.25
5,600
1.80
A1(한기평/한신평)
2021.11.25
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.11.25
5,600
1.95
A1(한기평/한신평)
2021.12.27
상환
-

에이비알마륵제일차
전자단기사채
사모
2021.12.27
5,600
2.65
A1(한기평/한신평)
2022.01.25
미상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.10.29
4,750
1.90
A1(한기평/NICE신평)
2021.12.29
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.11.15
100
1.95
A1(한기평/NICE신평)
2021.12.29
상환
-

뉴스타빌리브
전자단기사채
사모
2021.12.29
4,850
2.75
A1(한기평/NICE신평)
2022.01.28
미상환
-

에이블일렉트로닉스제일차
전자단기사채
사모
2021.10.18
50,000
1.95
A1(한기평, 한신평)
2022.01.17
미상환
-

에이블일렉트로닉스제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
20,000
2.10
A1(한기평, 한신평)
2022.01.17
미상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.10.28
16,100
1.80
A1(한신평/나이스신평)
2021.11.29
상환
-

케이비에코제일차
전자단기사채
사모
2021.11.29
16,100
2.35
A1(한신평/나이스신평)
2022.01.28
미상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.11.01
17,000
1.80
A1(한기평/한신평)
2021.11.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.11.30
17,200
2.15
A1(한기평/한신평)
2021.12.30
상환
-

에이비알중앙2제일차
전자단기사채
사모
2021.12.30
17,200
2.75
A1(한기평/한신평)
2022.02.03
미상환
-

케이비통영제일차
전자단기사채
사모
2021.12.22
22,410
2.55
A1(한기평/한신평)
2022.02.22
미상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.10.20
82,500
1.80
A1(한기평/한신평)
2021.11.22
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.11.22
57,900
1.80
A1(한기평/한신평)
2021.12.06
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.12.06
41,900
1.95
A1(한기평/한신평)
2021.12.20
상환
-

에이블구월제일차
전자단기사채
사모
2021.12.20
41,900
2.60
A1(한기평/한신평)
2022.01.20
미상환
-

에이블스카이제일차
전자단기사채
사모
2021.11.10
26,500
2.20
A1(NICE신평/한신평)
2022.02.10
미상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
17,000
1.80
A1(한기평/나이스)
2021.11.30
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.11.30
17,000
1.95
A1(한기평/나이스)
2021.12.10
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.12.10
17,000
1.95
A1(한기평/나이스)
2021.12.21
상환
-

에이블효성제일차
전자단기사채
사모
2021.12.21
17,000
1.95
A1(한기평/나이스)
2022.01.21
미상환
-

에이블풍동제일차
전자단기사채
사모
2021.10.19
4,150
2.00
A1(한기평/한신평)
2022.01.19
미상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2021.10.12
48,000
1.75
A1(한기평/나이스)
2021.11.12
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2021.11.12
48,000
1.85
A1(한기평/나이스)
2021.12.13
상환
-

에이블세운
전자단기사채
사모
2021.12.13
48,000
2.55
A1(한기평/나이스)
2022.01.13
미상환
-

인트그린제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
97,500
1.80
A1(한기평/한신평)
2021.11.30
상환
-

인트그린제일차
전자단기사채
사모
2021.11.30
47,500
2.35
A1(한기평/한신평)
2022.01.10
미상환
-

뉴스타서탄
전자단기사채
사모
2021.10.14
24,000
1.80
A1(한기평/NICE신평)
2021.11.12
상환
-

뉴스타서탄
전자단기사채
사모
2021.11.12
24,000
1.85
A1(한기평/NICE신평)
2021.12.14
상환
-

뉴스타서탄
전자단기사채
사모
2021.12.14
25,000
2.05
A1(한기평/NICE신평)
2021.12.29
상환
-

뉴스타서탄
전자단기사채
사모
2021.12.29
25,000
2.95
A1(한기평/NICE신평)
2022.01.07
미상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2021.10.15
5,000
1.85
A1(한신평/한기평)
2021.11.15
상환
-

에이블피티제일차
전자단기사채
사모
2021.11.15
5,000
2.20
A1(한신평/한기평)
2022.01.14
미상환
-

에이블포천제일차
전자단기사채
사모
2021.10.05
12,300
1.75
A1(한기평/나이스)
2021.11.02
상환
-

에이블포천제일차
전자단기사채
사모
2021.11.02
12,300
2.15
A1(한기평/나이스)
2022.01.03
미상환
-

언브로큰제일차
전자단기사채
사모
2021.11.04
30,000
2.35
A1(한기평/한신평)
2021.11.18
상환
-

언브로큰제일차
전자단기사채
사모
2021.11.04
20,000
2.35
A1(한기평/한신평)
2021.11.15
상환
-

언브로큰제일차
전자단기사채
사모
2021.11.18
30,000
2.35
A1(한기평/한신평)
2022.01.10
미상환
-

조쉬부전제일차
전자단기사채
사모
2021.11.09
43,800
2.15
A1(한신평/ NICE신평)
2022.02.09
미상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2021.10.08
100,700
1.45
A1(NICE신평/한신평)
2021.10.29
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
16,700
1.75
A1(NICE신평/한신평)
2021.11.15
상환
-

뉴스타플러스제일차
전자단기사채
사모
2021.11.15
16,000
1.80
A1(NICE신평/한신평)
2022.02.14
미상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2021.10.26
19,800
1.80
A1(한신평/한기평)
2021.11.26
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
19,600
1.95
A1(한신평/한기평)
2021.12.27
상환
-

케이비명지제일차
전자단기사채
사모
2021.12.27
19,600
2.65
A1(한신평/한기평)
2022.01.26
미상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2021.10.27
3,500
1.80
A1(한기평/ NICE신평)
2021.11.29
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2021.11.29
3,500
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2021.12.29
상환
-

에이블당진제일차
전자단기사채
사모
2021.12.29
3,500
2.75
A1(한기평/ NICE신평)
2022.01.28
미상환
-

에이블용답제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
29,000
1.80
A1(한신평/한기평)
2021.11.30
상환
-

에이블용답제일차
전자단기사채
사모
2021.11.30
29,000
2.40
A1(한신평/한기평)
2022.01.28
미상환
-

케이비오산세교제이차
전자단기사채
사모
2021.12.17
8,700
2.55
A1(한기평/한신평)
2022.03.17
미상환
-

에이블현곡
전자단기사채
사모
2021.10.18
40,000
1.80
A1(한신평/ NICE신평)
2021.11.17
상환
-

에이블현곡
전자단기사채
사모
2021.11.17
40,000
2.20
A1(한신평/ NICE신평)
2022.01.17
미상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2021.10.27
9,800
1.80
A1(한신평/한기평)
2021.11.27
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2021.11.29
9,800
1.95
A1(한신평/한기평)
2021.12.27
상환
-

케이비마포제이차
전자단기사채
사모
2021.12.27
9,700
2.65
A1(한신평/한기평)
2022.01.27
미상환
-

지디아이씨제일차
전자단기사채
사모
2021.11.01
40,000
2.30
A1(한기평/한신평)
2021.11.19
상환
-

지디아이씨제일차
전자단기사채
사모
2021.11.19
40,000
2.30
A1(한기평/한신평)
2022.01.14
미상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
16,000
1.80
A1(한기평/나이스)
2021.11.29
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2021.11.29
6,600
1.95
A1(한기평/나이스)
2021.12.29
상환
-

에이블원창제일차
전자단기사채
사모
2021.12.29
6,600
2.75
A1(한기평/나이스)
2022.01.28
미상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2021.10.01
120,000
1.75
A1(한신평/나이스)
2021.11.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2021.11.01
120,000
1.85
A1(한신평/나이스)
2021.12.01
상환
-

지타레스제일차
전자단기사채
사모
2021.12.01
120,000
2.40
A1(한신평/나이스)
2022.01.03
미상환
-

케이비피에프제삼차
전자단기사채
사모
2021.10.08
4,500
1.80
A1(한신평/한기평)
2021.11.08
상환
-

케이비피에프제삼차
전자단기사채
사모
2021.11.08
4,500
1.85
A1(한신평/한기평)
2021.12.08
상환
-

케이비피에프제삼차
전자단기사채
사모
2021.12.08
4,500
2.45
A1(한신평/한기평)
2022.01.10
미상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2021.10.08
45,000
1.75
A1(한신평/나이스)
2021.10.28
상환
-

에이블범어원
전자단기사채
사모
2021.10.28
30,000
2.05
A1(한신평/나이스)
2022.01.10
미상환
-

에이블유천제일차
전자단기사채
사모
2021.10.14
60,000
2.25
A1(한신평/한기평)
2022.01.14
미상환
-

케이비인프라제이차
전자단기사채
사모
2021.10.20
56,774
2.10
A1(한기평/NICE)
2022.01.20
미상환
-

케이비일라이트제일차
전자단기사채
사모
2021.10.21
133
1.80
A1(한신평/한기평)
2021.11.22
상환
-

케이비일라이트제일차
전자단기사채
사모
2021.10.29
133
1.80
A1(한신평/한기평)
2021.11.22
상환
-

케이비일라이트제일차
전자단기사채
사모
2021.11.22
322
1.85
A1(한신평/한기평)
2021.12.21
상환
-

케이비일라이트제일차
전자단기사채
사모
2021.12.21
389
2.65
A1(한신평/한기평)
2022.01.21
미상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2021.11.26
17,600
1.95
A1(한기평/한신평)
2021.12.27
상환
-

케이비황금제일차
전자단기사채
사모
2021.12.27
17,600
2.65
A1(한기평/한신평)
2022.01.26
미상환
-

인스파이어골드제일차
전자단기사채
사모
2021.11.29
20,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2021.12.23
상환
-

인스파이어골드제일차
전자단기사채
사모
2021.12.23
20,000
2.65
A1(한기평/한신평)
2022.01.06
미상환
-

인스파이어골드제이차
전자단기사채
사모
2021.11.29
10,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2021.12.23
상환
-

인스파이어골드제이차
전자단기사채
사모
2021.12.23
10,000
2.65
A1(한기평/한신평)
2022.01.06
미상환
-

역삼더갤러리케이비제일차
전자단기사채
사모
2021.12.23
17,300
2.55
A1(한기평/한신평)
2022.02.25
미상환
-

와이쓰리울산신정제일차
전자단기사채
사모
2021.12.28
59,000
2.80
A1(한기평/한신평)
2022.01.28
미상환
-

합 계
-
-
-
61,973,793
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족 여부

- 해당사항 없음

(3) 채무증권 등의 만기별 미상환잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
 30일이하
30일초과
 90일이하
90일초과
 180일이하
180일초과
 1년이하
1년초과
 2년이하
2년초과
 3년이하
3년 초과
합 계

미상환 
잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 전자단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
 30일이하
30일초과
 90일이하
90일초과
 180일이하
180일초과
 1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
623,700
915,330
488,528
-
-
2,027,558
4,588,547
2,560,989

합계
623,700
915,330
488,528
-
-
2,027,558
4,588,547
2,560,989

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
215,000
300,000
-
-
-
515,000
3,000,000
2,485,000

합계
215,000
300,000
-
-
-
515,000
3,000,000
2,485,000

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원 )

잔여만기
1년 이하
1년초과
 2년이하
2년초과
 3년이하
3년초과
 4년이하
4년초과
 5년이하
5년초과
 10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
520,000
340,000
810,000
-
675,650
-
-
2,345,650

사모
46,900
12,475
23,710
-
-
-
-
83,085

합계
566,900
352,475
833,710
-
675,650
-
-
2,428,735

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
520,000
340,000
810,000
-
675,650
-
-
2,345,650

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
520,000
340,000
810,000
-
675,650
-
-
2,345,650

4) 신종자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-
개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 개별기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB손해보험]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권
종류
발행방법
발행일자
권면
(전자등록)
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB손해보험
회사채
공모
2021.05.13

379,000

3.40
AA0(안정적) / 
AA0(안정적)
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)
2031.05.13
미상환
한화투자증권
교보증권
키움증권

합 계
-
-
-

379,000

-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1회 무보증 후순위사채
2021.05.13
2031.05.13
379,000
2021.04.30
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2021년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
준수
직전 제출일(2021.8.26)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
379,000
-
379,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
379,000
-
379,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB국민카드]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2021.01.13
50,000
1.424
AA+(한기평외2)
2025.03.13
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.01.13
100,000
1.604
AA+(한기평외2)
2026.02.13
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.02.17
50,000
1.433
AA+(한기평외2)
2025.02.17
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.02.17
50,000
1.604
AA+(한기평외2)
2026.02.13
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.02.17
50,000
1.618
AA+(한기평외2)
2026.03.17
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.02.23
40,000
1.302
AA+(한기평외2)
2024.02.23
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.02.23
100,000
1.712
AA+(한기평외2)
2027.02.23
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.02.26
30,000
1.313
AA+(한기평외2)
2024.02.26
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.02.26
60,000
1.620
AA+(한기평외2)
2026.04.24
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.03.11
50,000
1.533
AA+(한기평외2)
2024.03.11
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.03.11
110,000
1.820
AA+(한기평외2)
2026.03.11
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.03.11
20,000
1.951
AA+(한기평외2)
2027.03.11
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.03.26
70,000
1.498
AA+(한기평외2)
2024.03.26
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.03.26
100,000
1.668
AA+(한기평외2)
2025.03.26
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.04.09
50,000
1.459
AA+(한기평외2)
2024.04.09
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.04.09
50,000
1.680
AA+(한기평외2)
2025.04.09
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.04.09
50,000
1.823
AA+(한기평외2)
2026.04.09
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.04.23
50,000
1.616
AA+(한기평외2)
2025.04.23
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.04.23
30,000
1.710
AA+(한기평외2)
2025.10.23
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.04.23
50,000
1.794
AA+(한기평외2)
2026.04.23
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.06.10
80,000
1.571
AA+(한기평외2)
2024.06.10
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.06.10
50,000
1.909
AA+(한기평외2)
2026.06.10
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.06.24
70,000
1.678
AA+(한기평외2)
2024.08.23
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.06.24
10,000
1.936
AA+(한기평외2)
2026.05.13
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.06.24
40,000
1.953
AA+(한기평외2)
2026.06.24
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.06.29
40,000
1.793
AA+(한기평외2)
2024.09.27
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.06.29
20,000
1.900
AA+(한기평외2)
2025.06.27
미상환
한양증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.07.08
130,000
1.735
AA+(한기평외2)
2024.05.08
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.07.08
70,000
2.033
AA+(한기평외2)
2026.07.08
미상환
SK증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.07.22
20,000
1.403
AA+(한기평외2)
2023.02.22
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.07.22
30,000
1.441
AA+(한기평외2)
2023.03.22
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.07.22
50,000
1.855
AA+(한기평외2)
2028.12.20
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.07.29
30,000
1.923
AA+(한기평외2)
2026.07.29
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.07.29
100,000
1.778
AA+(한기평외2)
2024.09.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.08.12
70,000
1.820
AA+(한기평외2)
2024.08.12
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.08.12
50,000
1.964
AA+(한기평외2)
2026.08.12
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.08.12
80,000
1.697
AA+(한기평외2)
2024.02.08
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.09.09
20,000
1.889
AA+(한기평외2)
2025.01.09
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.09.09
60,000
1.867
AA+(한기평외2)
2024.10.08
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.09.09
40,000
1.863
AA+(한기평외2)
2024.09.09
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.09.09
50,000
2.033
AA+(한기평외2)
2026.09.09
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.09.17
100,000
1.980
AA+(한기평외2)
2027.06.21
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.09.29
10,000
1.920
AA+(한기평외2)
2024.04.29
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.09.29
30,000
2.020
AA+(한기평외2)
2024.11.28
미상환
메리츠증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.09.29
30,000
2.020
AA+(한기평외2)
2024.11.29
미상환
유안타증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.10.15
40,000
2.292
AA+(한기평외2)
2024.11.15
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.10.15
60,000
2.299
AA+(한기평외2)
2024.12.13
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.10.15
50,000
2.425
AA+(한기평외2)
2026.06.22
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.10.15
20,000
2.450
AA+(한기평외2)
2026.10.14
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.10.15
30,000
2.450
AA+(한기평외2)
2026.10.15
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.10.15
40,000
2.584
AA+(한기평외2)
2028.10.13
미상환
유진투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.10.22
40,000
1.979
AA+(한기평외2)
2023.06.22
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.10.22
20,000
2.162
AA+(한기평외2)
2024.01.22
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.12
50,000
2.320
AA+(한기평외2)
2024.02.08
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.12
10,000
2.138
AA+(한기평외2)
2023.05.12
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.12
60,000
2.044
AA+(한기평외2)
2023.02.10
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.22
50,000
2.345
AA+(한기평외2)
2024.02.22
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.22
30,000
2.487
AA+(한기평외2)
2025.05.22
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.24
40,000
2.105
AA+(한기평외2)
2023.03.24
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.24
60,000
2.545
AA+(한기평외2)
2025.01.24
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.24
30,000
2.559
AA+(한기평외2)
2025.05.23
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.11.24
20,000
2.660
AA+(한기평외2)
2028.11.24
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.11.30
100,000
2.319
AA+(한기평외2)
2024.04.30
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.11.30
50,000
2.117
AA+(한기평외2)
2023.05.30
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.11.30
50,000
2.097
AA+(한기평외2)
2023.04.28
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채(사회적채권)
공모
2021.11.30
20,000
2.400
AA+(한기평외2)
2025.01.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.02
30,000
2.290
AA+(한기평외2)
2024.09.02
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.02
30,000
2.330
AA+(한기평외2)
2024.12.02
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.02
50,000
2.335
AA+(한기평외2)
2025.02.03
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.02
40,000
2.340
AA+(한기평외2)
2025.04.02
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.10
40,000
2.365
AA+(한기평외2)
2025.03.10
미상환
교보증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.16
30,000
2.034
AA+(한기평외2)
2023.03.16
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.16
10,000
2.171
AA+(한기평외2)
2023.09.15
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.16
30,000
2.297
AA+(한기평외2)
2024.05.16
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.16
30,000
2.256
AA+(한기평외2)
2024.01.16
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.22
30,000
2.076
AA+(한기평외2)
2023.06.22
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.22
30,000
2.220
AA+(한기평외2)
2024.01.22
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.22
20,000
2.145
AA+(한기평외2)
2023.09.22
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.12.22
20,000
2.238
AA+(한기평외2)
2024.04.22
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2021.05.13
355,650
미국채(5년)
+0.725
A2(Moody's)
2026.05.13
미상환
HSBC증권,
CITI글로벌마켓증권,
KB증권(홍콩)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.01.12
150,000
0.900
A1(한신평외2)
2021.10.25
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.01.22
100,000
1.140
A1(한신평외2)
2021.03.30
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.02.04
100,000
0.880
A1(한신평외2)
2021.11.15
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.02.09
100,000
1.110
A1(한신평외2)
2021.02.16
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.02.17
80,000
0.850
A1(한신평외2)
2021.11.25
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.02.25
30,000
0.850
A1(한신평외2)
2021.09.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.02.26
60,000
0.830
A1(한신평외2)
2021.06.10
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.02.26
10,000
0.850
A1(한신평외2)
2021.07.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.02.26
30,000
0.880
A1(한신평외2)
2021.10.11
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.03.18
150,000
0.950
A1(한신평외2)
2021.12.10
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.03.30
100,000
1.170
A1(한신평외2)
2021.06.30
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
공모
2021.03.30
150,000
1.411
A1(한신평외2)
2024.02.29
미상환
(주)BNK투자증권

KB국민카드
기업어음증권
공모
2021.03.30
50,000
1.709
A1(한신평외2)
2026.03.30
미상환
(주)BNK투자증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.04.14
120,000
0.900
A1(한신평외2)
2022.01.10
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.05.12
30,000
0.810
A1(한신평외2)
2021.12.15
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.05.12
30,000
0.870
A1(한신평외2)
2022.01.12
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.17
30,000
1.150
A1(한신평외2)
2022.01.10
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.21
70,000
1.170
A1(한신평외2)
2022.02.21
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
공모
2021.06.24
100,000
1.587
A1(한신평외2)
2024.05.24
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
공모
2021.06.24
100,000
1.727
A1(한신평외2)
2025.06.24
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.29
10,000
1.070
A1(한신평외2)
2021.10.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.29
30,000
1.070
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.29
10,000
1.080
A1(한신평외2)
2021.12.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.29
25,000
1.080
A1(한신평외2)
2021.12.22
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.29
30,000
1.070
A1(한신평외2)
2021.11.26
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.30
100,000
1.100
A1(한신평외2)
2021.09.30
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.06.30
30,000
1.070
A1(한신평외2)
2021.11.22
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.07.14
110,000
1.150
A1(한신평외2)
2022.02.18
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.07.30
70,000
1.180
A1(한신평외2)
2022.03.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.08.19
110,000
1.240
A1(한신평외2)
2022.03.21
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.08.31
40,000
1.440
A1(한신평외2)
2022.04.05
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.09.10
30,000
1.630
A1(한신평외2)
2021.09.15
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.09.13
70,000
1.660
A1(한신평외2)
2021.09.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.09.27
40,000
1.760
A1(한신평외2)
2022.05.23
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.09.27
40,000
1.740
A1(한신평외2)
2022.04.21
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.09.28
100,000
1.740
A1(한신평외2)
2022.04.21
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
공모
2021.09.29
100,000
1.959
A1(한신평외2)
2025.09.29
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
공모
2021.09.29
100,000
2.038
A1(한신평외2)
2026.09.29
미상환
키움증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.09.30
100,000
1.460
A1(한신평외2)
2021.12.30
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.10.14
100,000
1.770
A1(한신평외2)
2021.10.25
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.10.20
10,000
1.740
A1(한신평외2)
2022.06.10
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.10.21
40,000
1.810
A1(한신평외2)
2022.05.10
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.10.22
40,000
1.810
A1(한신평외2)
2022.05.10
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.10.22
30,000
1.810
A1(한신평외2)
2022.06.22
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.10.27
60,000
1.910
A1(한신평외2)
2022.05.03
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.10.28
40,000
1.910
A1(한신평외2)
2022.06.28
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.11.05
80,000
1.960
A1(한신평외2)
2022.06.22
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.11.08
20,000
1.960
A1(한신평외2)
2022.06.22
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.11.08
20,000
1.960
A1(한신평외2)
2022.07.11
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.11.09
20,000
1.960
A1(한신평외2)
2022.07.11
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.11.19
70,000
2.000
A1(한신평외2)
2022.07.04
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.11.23
50,000
2.010
A1(한신평외2)
2022.07.22
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.11.24
10,000
2.010
A1(한신평외2)
2022.07.22
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
공모
2021.11.29
100,000
2.359
A1(한신평외2)
2024.11.29
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
공모
2021.11.29
100,000
2.377
A1(한신평외2)
2026.11.27
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
기업어음증권
사모
2021.12.30
100,000
1.700
A1(한신평외2)
2022.03.30
미상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.06
40,000
0.460
A1(한신평외2)
2021.01.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.07
95,000
0.560
A1(한신평외2)
2021.01.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.08
100,000
0.520
A1(한신평외2)
2021.01.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.08
130,000
0.600
A1(한신평외2)
2021.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.08
10,000
0.590
A1(한신평외2)
2021.01.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
170,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.01.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
10,000
0.590
A1(한신평외2)
2021.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
20,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.01.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
70,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.01.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
10,000
0.630
A1(한신평외2)
2021.01.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.13
280,000
0.620
A1(한신평외2)
2021.01.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.13
20,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.13
170,000
0.620
A1(한신평외2)
2021.01.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.13
150,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.01.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.19
190,000
0.540
A1(한신평외2)
2021.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.19
10,000
0.540
A1(한신평외2)
2021.01.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.20
20,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.20
260,000
0.520
A1(한신평외2)
2021.01.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.21
360,000
0.520
A1(한신평외2)
2021.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.21
30,000
0.500
A1(한신평외2)
2021.01.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.22
65,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.01.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.22
30,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.01.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.01.22
100,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
320,000
0.380
A1(한신평외2)
2021.02.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
240,000
0.360
A1(한신평외2)
2021.02.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.04
85,000
0.370
A1(한신평외2)
2021.02.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.05
50,000
0.350
A1(한신평외2)
2021.02.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.05
120,000
0.380
A1(한신평외2)
2021.02.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.08
140,000
0.630
A1(한신평외2)
2021.02.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.08
30,000
0.520
A1(한신평외2)
2021.02.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.08
15,000
0.600
A1(한신평외2)
2021.02.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.08
5,000
0.700
A1(한신평외2)
2021.02.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.09
120,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.02.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.09
20,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.02.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.09
70,000
0.760
A1(한신평외2)
2021.02.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.10
40,000
0.700
A1(한신평외2)
2021.02.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.10
70,000
0.760
A1(한신평외2)
2021.02.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.17
240,000
0.520
A1(한신평외2)
2021.02.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.17
70,000
0.510
A1(한신평외2)
2021.02.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.18
100,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.02.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.18
50,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.02.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.18
10,000
0.560
A1(한신평외2)
2021.02.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.18
30,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.19
210,000
0.660
A1(한신평외2)
2021.02.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.19
10,000
0.620
A1(한신평외2)
2021.02.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.19
10,000
0.630
A1(한신평외2)
2021.02.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.23
60,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.02.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.23
10,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.23
80,000
0.660
A1(한신평외2)
2021.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.24
110,000
0.640
A1(한신평외2)
2021.02.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.24
165,000
0.660
A1(한신평외2)
2021.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.24
110,000
0.690
A1(한신평외2)
2021.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.02.25
270,000
0.690
A1(한신평외2)
2021.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.04
40,000
0.420
A1(한신평외2)
2021.03.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.09
50,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.03.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.10
130,000
0.800
A1(한신평외2)
2021.03.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
200,000
0.680
A1(한신평외2)
2021.03.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
100,000
0.660
A1(한신평외2)
2021.03.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.12
180,000
0.810
A1(한신평외2)
2021.03.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.12
20,000
0.810
A1(한신평외2)
2021.03.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.17
345,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.03.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.17
100,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.03.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.19
125,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.03.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.19
10,000
0.620
A1(한신평외2)
2021.03.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.22
130,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.03.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.23
60,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.03.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.24
100,000
0.530
A1(한신평외2)
2021.03.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.03.24
330,000
0.530
A1(한신평외2)
2021.03.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.06
30,000
0.300
A1(한신평외2)
2021.04.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.07
50,000
0.330
A1(한신평외2)
2021.04.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.07
30,000
0.300
A1(한신평외2)
2021.04.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.07
260,000
0.320
A1(한신평외2)
2021.04.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.08
150,000
0.480
A1(한신평외2)
2021.04.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.09
5,000
0.540
A1(한신평외2)
2021.04.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
70,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.04.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
50,000
0.680
A1(한신평외2)
2021.04.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
50,000
0.690
A1(한신평외2)
2021.04.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.13
90,000
0.630
A1(한신평외2)
2021.04.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.13
30,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.04.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.13
100,000
0.630
A1(한신평외2)
2021.04.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.14
230,000
0.530
A1(한신평외2)
2021.04.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.14
120,000
0.560
A1(한신평외2)
2021.04.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.14
20,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.04.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.14
30,000
0.540
A1(한신평외2)
2021.04.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.19
45,000
0.530
A1(한신평외2)
2021.04.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.20
175,000
0.510
A1(한신평외2)
2021.04.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.21
130,000
0.480
A1(한신평외2)
2021.04.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.21
130,000
0.510
A1(한신평외2)
2021.04.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.22
115,000
0.520
A1(한신평외2)
2021.04.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.22
20,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.04.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.04.23
10,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.04.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.06
50,000
0.430
A1(한신평외2)
2021.05.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.06
30,000
0.420
A1(한신평외2)
2021.05.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.06
10,000
0.440
A1(한신평외2)
2021.05.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.07
100,000
0.410
A1(한신평외2)
2021.05.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.07
70,000
0.400
A1(한신평외2)
2021.05.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.10
100,000
0.390
A1(한신평외2)
2021.05.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.11
100,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.05.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.12
300,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.05.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.12
50,000
0.590
A1(한신평외2)
2021.05.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.12
60,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.05.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.12
100,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.05.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.12
10,000
0.520
A1(한신평외2)
2021.05.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.13
195,000
0.440
A1(한신평외2)
2021.05.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.13
100,000
0.420
A1(한신평외2)
2021.05.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.20
140,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.05.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.20
10,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.05.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.21
50,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.05.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.05.24
20,000
0.560
A1(한신평외2)
2021.05.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.01
240,000
0.460
A1(한신평외2)
2021.06.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.02
190,000
0.380
A1(한신평외2)
2021.06.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.02
30,000
0.370
A1(한신평외2)
2021.06.03
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.02
10,000
0.400
A1(한신평외2)
2021.06.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.03
50,000
0.400
A1(한신평외2)
2021.06.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.03
100,000
0.350
A1(한신평외2)
2021.06.04
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.03
50,000
0.400
A1(한신평외2)
2021.06.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.04
20,000
0.500
A1(한신평외2)
2021.06.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.04
70,000
0.510
A1(한신평외2)
2021.06.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.04
100,000
0.500
A1(한신평외2)
2021.06.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.04
120,000
0.350
A1(한신평외2)
2021.06.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.07
10,000
0.600
A1(한신평외2)
2021.06.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.07
110,000
0.350
A1(한신평외2)
2021.06.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.07
70,000
0.550
A1(한신평외2)
2021.06.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.08
260,000
0.640
A1(한신평외2)
2021.06.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.08
150,000
0.610
A1(한신평외2)
2021.06.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.09
175,000
0.570
A1(한신평외2)
2021.06.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.10
20,000
0.600
A1(한신평외2)
2021.06.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.10
20,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.06.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.11
30,000
0.680
A1(한신평외2)
2021.06.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.14
100,000
0.670
A1(한신평외2)
2021.06.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.14
350,000
0.700
A1(한신평외2)
2021.06.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.15
15,000
0.590
A1(한신평외2)
2021.06.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.16
30,000
0.690
A1(한신평외2)
2021.06.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.16
30,000
0.690
A1(한신평외2)
2021.06.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.16
100,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.06.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.16
210,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.17
120,000
0.700
A1(한신평외2)
2021.06.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.18
215,000
0.750
A1(한신평외2)
2021.06.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.21
125,000
0.750
A1(한신평외2)
2021.06.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.22
175,000
0.810
A1(한신평외2)
2021.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.23
60,000
0.790
A1(한신평외2)
2021.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.23
280,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.06.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.23
50,000
0.790
A1(한신평외2)
2021.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.23
20,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.06.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.24
325,000
0.800
A1(한신평외2)
2021.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.06.25
185,000
0.860
A1(한신평외2)
2021.06.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.07
155,000
0.400
A1(한신평외2)
2021.07.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.08
100,000
0.560
A1(한신평외2)
2021.07.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.09
105,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.07.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.09
40,000
0.590
A1(한신평외2)
2021.07.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.13
60,000
0.680
A1(한신평외2)
2021.07.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.14
150,000
0.670
A1(한신평외2)
2021.07.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.14
125,000
0.730
A1(한신평외2)
2021.07.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.14
100,000
0.720
A1(한신평외2)
2021.07.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.14
80,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.07.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.20
65,000
0.570
A1(한신평외2)
2021.07.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.21
250,000
0.570
A1(한신평외2)
2021.07.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.22
50,000
0.560
A1(한신평외2)
2021.07.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.07.23
10,000
0.600
A1(한신평외2)
2021.07.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.04
150,000
0.320
A1(한신평외2)
2021.08.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.04
120,000
0.320
A1(한신평외2)
2021.08.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.04
140,000
0.300
A1(한신평외2)
2021.08.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.04
50,000
0.310
A1(한신평외2)
2021.08.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.05
130,000
0.510
A1(한신평외2)
2021.08.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.10
50,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.08.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.11
190,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.08.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.12
180,000
0.660
A1(한신평외2)
2021.08.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.12
385,000
0.650
A1(한신평외2)
2021.08.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.12
10,000
0.630
A1(한신평외2)
2021.08.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.13
150,000
0.660
A1(한신평외2)
2021.08.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.13
125,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.08.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.18
50,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.08.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.18
165,000
0.590
A1(한신평외2)
2021.08.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.19
10,000
0.570
A1(한신평외2)
2021.08.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.19
350,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.08.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.19
90,000
0.600
A1(한신평외2)
2021.08.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.19
85,000
0.600
A1(한신평외2)
2021.08.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.20
35,000
0.570
A1(한신평외2)
2021.08.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.24
20,000
0.570
A1(한신평외2)
2021.08.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.08.24
70,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.08.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.01
110,000
0.870
A1(한신평외2)
2021.09.02
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.01
180,000
0.890
A1(한신평외2)
2021.09.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.02
150,000
0.690
A1(한신평외2)
2021.09.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.02
50,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.09.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.03
100,000
0.700
A1(한신평외2)
2021.09.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.06
20,000
0.830
A1(한신평외2)
2021.09.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.07
40,000
0.690
A1(한신평외2)
2021.09.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.07
10,000
0.860
A1(한신평외2)
2021.09.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.07
50,000
1.210
A1(한신평외2)
2021.09.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.07
100,000
1.210
A1(한신평외2)
2021.09.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.08
370,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.09.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.08
10,000
0.900
A1(한신평외2)
2021.09.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.09
70,000
0.860
A1(한신평외2)
2021.09.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.09
10,000
0.890
A1(한신평외2)
2021.09.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.10
50,000
1.160
A1(한신평외2)
2021.09.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.10
30,000
1.200
A1(한신평외2)
2021.09.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.10
20,000
1.310
A1(한신평외2)
2021.09.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
60,000
1.210
A1(한신평외2)
2021.09.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
10,000
1.310
A1(한신평외2)
2021.09.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
100,000
1.310
A1(한신평외2)
2021.09.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
115,000
1.310
A1(한신평외2)
2021.09.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
110,000
1.360
A1(한신평외2)
2021.09.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
140,000
1.380
A1(한신평외2)
2021.09.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
130,000
1.410
A1(한신평외2)
2021.09.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
110,000
1.410
A1(한신평외2)
2021.09.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
10,000
1.410
A1(한신평외2)
2021.09.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.15
120,000
1.410
A1(한신평외2)
2021.09.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.16
130,000
1.110
A1(한신평외2)
2021.09.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.17
100,000
0.810
A1(한신평외2)
2021.09.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.17
20,000
1.110
A1(한신평외2)
2021.09.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.24
30,000
0.700
A1(한신평외2)
2021.09.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.24
70,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.09.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.27
70,000
0.670
A1(한신평외2)
2021.09.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.09.30
100,000
0.990
A1(한신평외2)
2021.10.01
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.06
20,000
0.680
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.06
30,000
0.750
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.07
150,000
0.750
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.07
170,000
1.100
A1(한신평외2)
2021.10.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.08
100,000
0.910
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.08
50,000
0.910
A1(한신평외2)
2021.10.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.12
10,000
0.860
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.12
90,000
1.020
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.12
120,000
0.860
A1(한신평외2)
2021.10.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.12
40,000
1.020
A1(한신평외2)
2021.10.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.13
15,000
0.960
A1(한신평외2)
2021.10.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.13
50,000
0.990
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.13
100,000
1.160
A1(한신평외2)
2021.10.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.13
40,000
1.180
A1(한신평외2)
2021.10.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
60,000
0.670
A1(한신평외2)
2021.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
200,000
1.110
A1(한신평외2)
2021.10.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
200,000
1.160
A1(한신평외2)
2021.10.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
100,000
1.180
A1(한신평외2)
2021.10.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
10,000
1.180
A1(한신평외2)
2021.10.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.19
340,000
1.060
A1(한신평외2)
2021.10.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.20
260,000
1.060
A1(한신평외2)
2021.10.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.21
80,000
0.720
A1(한신평외2)
2021.10.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.22
45,000
0.720
A1(한신평외2)
2021.10.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.22
260,000
1.050
A1(한신평외2)
2021.10.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.26
100,000
0.800
A1(한신평외2)
2021.10.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.27
25,000
0.670
A1(한신평외2)
2021.10.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.27
100,000
1.070
A1(한신평외2)
2021.11.01
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.28
200,000
1.090
A1(한신평외2)
2021.11.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.10.29
260,000
0.670
A1(한신평외2)
2021.11.01
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.01
45,000
0.630
A1(한신평외2)
2021.11.04
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.01
15,000
0.620
A1(한신평외2)
2021.11.02
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.02
20,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.11.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.02
100,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.11.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.02
80,000
0.580
A1(한신평외2)
2021.11.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.02
100,000
0.710
A1(한신평외2)
2021.11.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.02
30,000
0.570
A1(한신평외2)
2021.11.03
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.03
150,000
0.560
A1(한신평외2)
2021.11.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.03
450,000
0.540
A1(한신평외2)
2021.11.04
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.03
20,000
0.560
A1(한신평외2)
2021.11.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.04
600,000
0.540
A1(한신평외2)
2021.11.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.04
110,000
0.700
A1(한신평외2)
2021.11.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.05
500,000
0.700
A1(한신평외2)
2021.11.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.08
200,000
0.900
A1(한신평외2)
2021.11.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.09
150,000
1.010
A1(한신평외2)
2021.11.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.10
100,000
1.010
A1(한신평외2)
2021.11.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.10
100,000
0.850
A1(한신평외2)
2021.11.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.10
90,000
0.910
A1(한신평외2)
2021.11.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
30,000
0.930
A1(한신평외2)
2021.11.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
50,000
1.060
A1(한신평외2)
2021.11.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
20,000
0.930
A1(한신평외2)
2021.11.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
20,000
0.980
A1(한신평외2)
2021.11.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
100,000
1.060
A1(한신평외2)
2021.11.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
440,000
1.200
A1(한신평외2)
2021.11.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
90,000
0.960
A1(한신평외2)
2021.11.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.17
90,000
0.860
A1(한신평외2)
2021.11.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.17
60,000
0.850
A1(한신평외2)
2021.11.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.18
30,000
0.840
A1(한신평외2)
2021.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.18
110,000
0.830
A1(한신평외2)
2021.11.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.18
60,000
0.810
A1(한신평외2)
2021.11.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.19
260,000
0.800
A1(한신평외2)
2021.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.23
40,000
0.810
A1(한신평외2)
2021.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.23
10,000
0.810
A1(한신평외2)
2021.11.29
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.23
10,000
0.760
A1(한신평외2)
2021.11.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.24
260,000
1.010
A1(한신평외2)
2021.11.29
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.11.26
180,000
1.050
A1(한신평외2)
2021.11.29
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.01
60,000
1.050
A1(한신평외2)
2021.12.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.01
80,000
1.020
A1(한신평외2)
2021.12.02
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.01
215,000
1.050
A1(한신평외2)
2021.12.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.01
20,000
1.020
A1(한신평외2)
2021.12.02
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.02
15,000
0.890
A1(한신평외2)
2021.12.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.03
170,000
0.820
A1(한신평외2)
2021.12.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.06
100,000
1.180
A1(한신평외2)
2021.12.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.06
10,000
1.060
A1(한신평외2)
2021.12.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.06
30,000
0.910
A1(한신평외2)
2021.12.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.07
200,000
1.310
A1(한신평외2)
2021.12.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.07
60,000
1.180
A1(한신평외2)
2021.12.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.07
10,000
1.060
A1(한신평외2)
2021.12.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.08
65,000
1.110
A1(한신평외2)
2021.12.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.08
15,000
1.140
A1(한신평외2)
2021.12.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.08
30,000
1.120
A1(한신평외2)
2021.12.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.08
250,000
1.310
A1(한신평외2)
2021.12.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.09
100,000
1.310
A1(한신평외2)
2021.12.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.10
40,000
1.310
A1(한신평외2)
2021.12.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.13
45,000
1.100
A1(한신평외2)
2021.12.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.14
25,000
1.120
A1(한신평외2)
2021.12.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.14
50,000
1.150
A1(한신평외2)
2021.12.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.14
110,000
1.090
A1(한신평외2)
2021.12.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.14
60,000
1.120
A1(한신평외2)
2021.12.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.15
10,000
1.030
A1(한신평외2)
2021.12.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.15
5,000
1.000
A1(한신평외2)
2021.12.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.16
30,000
1.030
A1(한신평외2)
2021.12.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.17
300,000
1.050
A1(한신평외2)
2021.12.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.21
300,000
1.140
A1(한신평외2)
2021.12.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.22
360,000
1.150
A1(한신평외2)
2021.12.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.23
40,000
1.100
A1(한신평외2)
2021.12.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.23
5,000
1.020
A1(한신평외2)
2021.12.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2021.12.24
190,000
1.070
A1(한신평외2)
2021.12.27
상환
-

케이비국민카드
제팔차유동화전문유한회사
회사채
사모
2021.12.16
300,000
1.640
-
2025.02.26
미상환
메리츠증권(주)

합 계
-
-
-
40,335,650
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 사채관리계약을 체결하지 않음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔
액

1
) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
350,000
450,000
800,000

사모
150,000
30,000
360,000
640,000
170,000
-
-
-
1,350,000

합계
150,000
30,000
360,000
640,000
170,000
-
350,000
450,000
2,150,000

2
) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
2,100,000
2,100,000

합계
-
-
-
-
-
-
2,100,000
2,100,000

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
3,520,000
3,845,000
3,860,000
1,820,000
1,625,650
390,000
-
15,060,650

사모
774,200
599,213
200,000
100,000
-
-
-
1,673,413

합계
4,294,200
4,444,213
4,060,000
1,920,000
1,625,650
390,000
-
16,734,063

- 별도기준

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
3,520,000
3,845,000
3,860,000
1,820,000
1,625,650
390,000
-
15,060,650

사모
771,600
599,499
200,000
100,000
-
-
-
1,671,099

합계
4,291,600
4,444,499
4,060,000
1,920,000
1,625,650
390,000
-
16,731,749

4
) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB캐피탈]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.03.04
5,000
0.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.03.03
미상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.10.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.10.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.10.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.10.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.11.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.11.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.11.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.11.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.11.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.04.12
5,000
0.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.11.12
상환
신영증권㈜

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.372
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.394
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.732
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.03.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.732
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.03.26
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.732
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.03.26
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.732
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.03.26
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.732
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.03.26
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.732
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.03.26
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.748
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.04.24
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.748
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.04.24
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.748
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.04.24
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.748
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.04.24
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.748
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.04.24
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.04.26
5,000
1.748
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.04.24
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.428
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.428
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.428
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.428
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.428
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.428
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.428
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.428
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.03.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.447
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.447
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.05.28
5,000
1.447
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.04.26
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2021.09.30
5,000
2.038
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.09.30
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.09.30
5,000
2.038
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.09.30
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.09.30
5,000
2.038
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.09.30
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.09.30
5,000
2.038
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.09.30
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2022.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.327
A1(한신평,한기평,NICE)
2024.10.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.375
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.09.18
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
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공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
공모
2021.10.20
5,000
2.379
A1(한신평,한기평,NICE)
2026.10.20
미상환
부국증권

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기업어음증권
사모
2021.10.22
5,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
부국증권

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기업어음증권
사모
2021.10.22
5,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.10.22
5,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.10.22
5,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
부국증권

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기업어음증권
사모
2021.10.22
5,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.10.22
5,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.10.22
5,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
부국증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2021.10.22
5,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.08
30,000
1.112
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.06.08
미상환
부국증권

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회사채
공모
2021.01.08
20,000
1.129
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.07.08
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.08
60,000
1.211
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.01.06
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.08
10,000
1.273
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.07.07
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.08
90,000
1.338
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.01.08
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.08
20,000
1.698
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.08
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.25
30,000
1.219
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.07.25
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.25
90,000
1.295
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.01.25
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.25
90,000
1.307
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.02.23
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.01.25
50,000
1.608
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.01.23
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.02.09
50,000
1.045
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.08.09
미상환
한양증권(주)

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회사채
공모
2021.02.09
50,000
1.123
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.09
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.02.09
50,000
1.325
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.02.08
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.03.09
70,000
1.139
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.03.09
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.03.09
30,000
1.201
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.06.09
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.03.09
100,000
1.419
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.03.08
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.03.09
50,000
1.727
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.03.09
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.04.05
70,000
1.21
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.04.05
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.04.05
80,000
1.489
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.03.05
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.04.05
80,000
1.512
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.04.05
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.04.05
10,000
1.603
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.10.04
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.04.05
50,000
1.895
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.04.03
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.04.20
60,000
1.425
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.02.20
미상환
미래에셋대우

KB캐피탈
회사채
공모
2021.04.20
70,000
1.473
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.04.19
미상환
미래에셋대우

KB캐피탈
회사채
공모
2021.05.06
50,000
1.215
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.05.04
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.05.06
50,000
1.465
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.04.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.05.06
80,000
1.488
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.05.06
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.05.14
40,000
1.226
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.06.14
미상환
신한금융투자(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.05.14
40,000
1.265
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.08.14
미상환
신한금융투자(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.05.14
10,000
1.46
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.05.14
미상환
신한금융투자(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.05.14
10,000
1.917
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.05.14
미상환
신한금융투자(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.03
30,000
1.344
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.06.02
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.03
30,000
1.391
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.08.03
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.03
20,000
1.414
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.09.01
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.03
40,000
1.623
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.06.03
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.03
30,000
2.054
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.03
미상환
한양증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.17
40,000
1.214
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.06.17
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.17
30,000
1.253
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.07.15
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.17
20,000
1.449
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.16
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.17
30,000
1.559
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.06.19
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.17
30,000
1.691
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.06.17
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.17
10,000
2.034
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.17
미상환
키움증권(주)

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
20,000
1.375
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.11.23
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
10,000
1.409
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.23
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
20,000
1.435
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.01.25
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
60,000
1.59
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.07.24
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
20,000
1.668
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.10.23
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
40,000
1.694
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.11.23
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
50,000
1.72
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.12.22
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
40,000
1.746
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.06.21
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.06.23
10,000
2.013
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.06.23
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.07.08
60,000
1.634
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.08.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.07.08
50,000
1.734
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.12.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.07.08
70,000
1.759
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.01.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.07.08
20,000
1.77
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.02.07
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.07.08
50,000
1.84
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.07.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.07.08
30,000
1.915
AA-(한신평,한기평,NICE)
2025.07.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.07.08
20,000
2.098
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.08
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.07.27
20,000
1.496
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.27
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.07.27
10,000
1.517
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.03.27
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.07.27
30,000
1.559
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.05.26
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.07.27
70,000
1.813
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.07.26
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.06
50,000
1.662
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.09.06
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.06
20,000
1.689
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.10.06
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.06
50,000
1.797
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.02.06
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.06
20,000
1.806
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.03.06
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.06
90,000
1.854
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.08.06
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.06
10,000
1.991
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.07.06
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.06
10,000
2.001
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.06
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.31
40,000
1.503
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.09.30
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.31
40,000
1.525
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.10.31
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.31
10,000
1.747
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.11.30
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.31
30,000
1.834
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.05.31
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.31
60,000
1.86
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.08.30
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.08.31
30,000
2.036
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.08.31
미상환
한양증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.09.17
20,000
1.962
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.05.17
미상환
키움증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.09.17
10,000
1.98
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.09.13
미상환
키움증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.09.17
10,000
2.128
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.09.17
미상환
키움증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.10.07
20,000
1.738
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.10.07
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.10.07
40,000
1.768
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.11.07
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.10.07
10,000
2.149
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.05.07
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.10.07
10,000
2.371
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.10.07
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.11.03
60,000
2.237
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.28
미상환
NH투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2021.11.03
10,000
2.667
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.05.03
미상환
NH투자증권

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.11.11
40,000
2.075
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.11.11
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.11.11
20,000
2.114
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.12.12
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.11.11
10,000
2.154
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.01.11
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.11.11
10,000
2.194
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.10
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.11.11
30,000
2.314
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.05.11
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.11.11
50,000
2.381
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.10.11
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.11.11
50,000
2.395
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.11.13
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.11.11
20,000
2.492
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.05.10
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.11.11
100,000
2.492
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.06.11
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채
공모
2021.11.11
90,000
2.495
AA-(한신평,한기평,NICE)
2024.11.11
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
회사채(지속가능채권)
공모
2021.11.11
30,000
2.547
AA-(한신평,한기평,NICE)
2026.11.11
미상환
신한금융투자

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2021.02.24
50,000
0.79
A1(한신평,한기평,NICE)
2021.03.05
상환
신영증권

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2021.11.02
60,000
1.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.01.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2021.11.03
20,000
1.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.02.03
미상환
키움증권

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2021.11.03
50,000
1.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2022.02.03
미상환
교보증권

합 계
-
-
-
5,080,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

- 해당사항 없음

(3) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
700,000
350,000
1,050,000

사모
-
-
60,000
40,000
-
-
-
-
100,000

합계
-
-
60,000
40,000
-
-
700,000
350,000
1,150,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
60,000
70,000
-
-
130,000
200,000
70,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
60,000
70,000
-
-
130,000
200,000
70,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
3,550,000
3,590,000
2,190,000
665,650
350,000
-
-
10,345,650

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
3,550,000
3,590,000
2,190,000
665,650
350,000
-
-
10,345,650

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
400,000
-
400,000

합계
-
-
-
-
-
400,000
-
400,000

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도 재무제표 기준이 동일함

[KB생명보험]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권
종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB생명보험
회사채
사모
2021.05.31
100,000
4.00
A+ 
(한국신용평가)
2031.05.31
미상환
SK증권

KB생명보험
회사채
사모
2021.05.31
30,000
4.00
A+ 
(한국신용평가)
2031.05.31
미상환
메리츠증권

KB생명보험
회사채
공모
2021.08.24
70,000
3.61
A+ 
(한국신용평가)
2031.08.24
미상환
DB금융투자/SK증권

합 계
-
-
-
200,000

-

-

-
-

-

-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

KB생명보험(주)
제2회 무보증 후순위 사채
2021.08.24
2031.08.24
70,000
2021.08.11
현대차증권(주)

(이행현황기준일 :
2021년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
보고기한 미도래
(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터
30일 이내 제출)

주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 
 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
70,000
-
70,000

사모
-
-
-
-
-
130,000
-
130,000

합계
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[KB금융지주]

구분
제1-1회 상각형 조건부자본증권
제1-2회 상각형 조건부자본증권
제2-1회 상각형 조건부자본증권
제2-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2019-05-02
2019-05-02
2020-05-08
2020-05-08

발행금액(억원)
3,500
500
3,250
750

발행목적
운영자금
운영자금
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
3,500
500
3,250
750

자본인정에
관한 사항
회계처리근거
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율등
주)
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2024년
5월 2일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2029년 5월 2일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2025년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2030년 5월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리
3.23%
3.44%
3.30%
3.43%

Step-up 포함 여부
없음
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 30.3%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리
 지비율 118.8%에서 120.7%로
 상승
- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 28.5%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리
 지비율 118.8%에서 119.0%로
 상승
- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 30.1%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리
 지비율 118.8%에서 120.5%로
 상승
- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 28.7%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리
 지비율 118.8%에서 119.2%로
 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 
상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제3-1회 상각형 조건부자본증권
제3-2회 상각형 조건부자본증권
제4-1회 상각형 조건부자본증권
제4-2회 상각형 조건부자본증권

발행일

2020-07-14

2020-07-14

2020-10-20

2020-10-20

발행금액(억원)

3,700

300

4,350

650

발행목적

운영자금

운영자금

운영자금

운영자금

발행방법

공모

공모

공모

공모

상장여부

상장

상장

상장

상장

미상환잔액(억원)

3,700

300

4,350

650

자본인정에
관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율등
주)

-

-

-

-

미지급누적이자

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

만기

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

조기상환 가능일

발행일부터 5년이 경과된 2025년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 10년이 경과된 2030년 7월 14일 또는 그 이후 각 이자
지급일에 조기상환 가능

발행일부터 5년이 경과된 2025년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 10년이 경과된 2030년 10월 20일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리

3.17%

3.38%

3.00%

3.28%

Step-up 포함 여부

없음

없음

없음

없음

우선순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 30.4%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리
 지비율 118.8%에서 120.8%로
 상승
- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 28.4%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리
 지비율 118.8%에서 118.9%로
 상승
- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 30.8%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리
 지비율 118.8%에서 121.1%로
 상승
- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 28.6%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리
 지비율 118.8%에서 119.1%로
 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 
상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 
상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제5-1회 상각형 조건부자본증권
제5-2회 상각형 조건부자본증권
제5-3회 상각형 조건부자본증권
제6-1회 상각형 조건부자본증권

발행일

2021-02-19

2021-02-19
2021-02-19
2021-05-28

발행금액(억원)

4,200

600
1,200
1,660

발행목적

운영자금

운영자금

운영자금

운영자금

발행방법

공모

공모

공모

공모

상장여부

상장

상장

상장

상장

미상환잔액(억원)
4,200
600
1,200
1,660

자본인정에
관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율등
주)

-

-

-

-

미지급누적이자

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

만기

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

조기상환 가능일

발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 7년이 경과된 2028년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자
지급일에 조기상환 가능

발행일부터 10년이 경과된 2031년 2월 19일 또는 그 이후 각 이자 
지급일에 조기상환 가능

발행일부터 5년이 경과된 2026년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 
지급일에 조기상환 가능

발행금리

2.67%

2.87%

3.28%

3.20%

Step-up 포함 여부

없음

없음

없음

없음

우선순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 30.7%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리

지비율 118.8%에서 121.0%로
 상승

- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 28.6%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리

지비율 118.8%에서 119.1%로
 상승

- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 28.9%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리

지비율 118.8%에서 119.4%로
 상승

- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 29.2%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리

지비율 118.8%에서 119.7%로
 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 
상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구분
제6-2회 상각형 조건부자본증권
제7-1회 상각형 조건부자본증권
제7-2회 상각형 조건부자본증권

발행일

2021-05-28

2021-10-08
2021-10-08

발행금액(억원)

1,100

2,090
600

발행목적

운영자금

운영자금

운영자금

발행방법

공모

공모

공모

상장여부

상장

상장

상장

미상환잔액(억원)
1,100
2,090
600

자본인정에
관한 사항
회계처리근거

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

- 영구성

- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율등
주)

-

-
-

미지급누적이자

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

만기

없음(영구채)

없음(영구채)

없음(영구채)

조기상환 가능일

발행일부터 10년이 경과된 2031년 5월 28일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행일부터 5년이 경과된 2026년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2031년 10월 8일 또는 그 이후 각 이자 지급일에 조기상환 가능

발행금리

3.60%

3.57%
3.80%

Step-up 포함 여부

없음

없음

없음

우선순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 28.9%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리

지비율 118.8%에서 119.7%로
 상승

- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 29.4%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리

지비율 118.8%에서 119.9%로
 상승

- 2021년 12월말 기준 부채비율
 28.2%에서 28.6%로 상승
- 2021년 12월말 기준 이중레버리

지비율 118.8%에서 119.1%로
 상승

기타투자자에게 중요한 발행 조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급
 조치나 경영개선권고, 요구,
 명령을 받은 경우나 부실금융
 기관으로 지정된 경우 이자지급
 을 정지(정지기간 동안 발생
 되는 이자에 대한 지급의무는
 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 
 지정될 경우 원리금 전액 상각

기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

[KB국민은행]

발행일

2019년 7월 2일

발행금액

USD 500,000,000

발행목적

자본확충

발행방법

공모

상장여부

상장 (싱가포르)

미상환잔액

USD 500,000,000

2020년 7월 15일

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이 있어, 자본으로 인식

신용평가기관의
자본인정비율 등 주)

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 사채만기일은 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 합니다.
 (1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
 (2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날
 
 사채만기일은 영구적인 형태임에도 불구, 발행일로부터 5년이 경과한 이후, 본 사채 이자가 세금공제 되는 비용으로 인정되지 않는 경우 또는 본 사채가 기타자기자본으로 인정되지 않는 경우 중도상환 옵션이 있습니다.
 (옵션도래일 이후 발행회사의 선택에 의해 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 중도상환 가능)

발행금리

4.35%

Step-Up 포함여부

미포함

우선순위

보완자본보다 후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

BIS 자기자본비율 하락

기타 중요한 발행조건 등

발행회사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 채무재조정의 사유가 발생합니다. 채무재조정의 사유가 발생한 경우 사채는 영구상각되며, 이때 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 상각의 효력은 채무재조정의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

[KB캐피탈]

구 분
제299회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제320회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제343회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제352회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제367회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제378회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제460회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제486회 
사모원화 채권형
신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일

2020년 9월 25일

2022년 2월 17일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
1,000억원
1,000억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

500억원

1,000억원

1,000억원

자본인정에관한 사항
(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 
충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일
2050년 9월 25일
2052년 2월 17일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능

발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능

발행일로부터 5년이 경과된 2025년 9월 25일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 2월 17일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%
3.376%

4.495
%

Step-up 반영금리
6.548%
5.989%
6.305%
6.466%
6.952%
-
-
-

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2021년말 연결재무제표기준 691%에서 910%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용

[공모자금의 사용내역]

[KB금융지주]

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
30
2018.01.25
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

회사채
31-1
2018.02.28
운영자금
150,000
운영자금
150,000
-

회사채
31-2
2018.02.28
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
31-3
2018.02.28
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
32-1
2018.04.06
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
32-2
2018.04.06
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

회사채
32-3
2018.04.06
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

회사채
33-1
2018.06.12
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
33-2
2018.06.12
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

회사채
34-1
2018.07.25
채무상환자금
40,000
채무상환자금
40,000
-

회사채
34-2
2018.07.25
채무상환자금
70,000
채무상환자금
70,000
-

회사채
34-3
2018.07.25
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

회사채
34-4
2018.07.25
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

회사채
35
2018.10.05
채무상환자금
120,000
채무상환자금
120,000
-

회사채
36-1
2019.02.22
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
36-1
2019.02.22
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

회사채
36-2
2019.02.22
운영자금
230,000
운영자금
230,000
-

회사채
36-3
2019.02.22
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
37-1
2019.03.15
채무상환자금
140,000
채무상환자금
140,000
-

회사채
37-2
2019.03.15
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
37-2
2019.03.15
채무상환자금
40,000
채무상환자금
40,000
-

신종자본증권
1-1
2019.05.02
운영자금
350,000
운영자금
350,000
-

신
종
자
본
증권

1-2
2019.05.02
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
38-1
2019.06.19
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

회사채
38-2
2019.06.19
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
38-2
2019.06.19
채무상환자금
90,000
채무상환자금
90,000
-

회사채
39-1
2019.10.15
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
39-1
2019.10.15
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
39-2
2019.10.15
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

회사채
40-1
2019.12.04
채무상환자금
70,000
채무상환자금
70,000
-

회사채
40-2
2019.12.04
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

회사채
41-1
2020.01.16
운영자금
110,000
운영자금
110,000
-

회사채
41-2
2020.01.16
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
41-3
2020.01.16
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

회사채
41-3
2020.01.16
채무상환자금
20,000
채무상환자금
20,000
-

후순위채권
1-1
2020.02.18
운영자금
370,000
운영자금
370,000
-

후순위채권
1-2
2020.02.18
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

신
종
자
본
증권

2-1
2020.05.08
운영자금
325,000
운영자금
325,000
-

신
종
자
본
증권

2-2
2020.05.08
운영자금
75,000
운영자금
75,000
-

회사채
42-1
2020.05.13
영업양수자금
130,000
영업양수자금
130,000
-

회사채
42-2
2020.05.13
영업양수자금
70,000
영업양수자금
70,000
-

회사채
43-1
2020.06.16
영업양수자금
50,000
영업양수자금
50,000
-

회사채
43-2
2020.06.16
영업양수자금
110,000
영업양수자금
110,000
-

회사채
43-3
2020.06.16
영업양수자금
50,000
영업양수자금
50,000
-

신종자본증권
3-1
2020.07.14
영업양수자금
370,000
영업양수자금
370,000
-

신종자본증권
3-2
2020.07.14
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
44-1
2020.08.11
영업양수자금
10,000
영업양수자금
10,000
-

회사채
44-1
2020.08.11
채무상환자금
70,000
채무상환자금
70,000
-

회사채
44-2
2020.08.11
영업양수자금
50,000
영업양수자금
50,000
-

회사채
44-3
2020.08.11
영업양수자금
30,000
영업양수자금
30,000
-

회사채
44-4
2020.08.11
영업양수자금
20,000
영업양수자금
20,000
-

신종자본증권
(지속가능채권)
4-1
2020.10.20
운영자금
435,000
운영자금
435,000
-

신종자본증권
(지속가능채권)
4-2
2020.10.20
운영자금
65,000
운영자금
65,000
-

회사채
45
2020.11.23
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

회사채
46-1
2021.01.14
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

회사채
46-1
2021.01.14
채무상환자금
150,000
채무상환자금
150,000
-

회사채
46-2
2021.01.14
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

회사채
46-3
2021.01.14
채무상환자금
10,000
채무상환자금
10,000
-

회사채
46-4
2021.01.14
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

신종자본증권
5-1
2021.02.19
운영자금
420,000
운영자금
420,000
-

신종자본증권
5-2
2021.02.19
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

신종자본증권
5-3
2021.02.19
운영자금
120,000
운영자금
120,000
-

회사채
47
2021.02.24
채무상환자금
90,000
채무상환자금
90,000
-

신종자본증권
6-1
2021.05.28
운영자금
16,000
운영자금
16,000
-

신종자본증권
6-1
2021.05.28
채무상환자금
150,000
채무상환자금
150,000
-

신종자본증권
(녹색채권)
6-2
2021.05.28
기타자금
110,000
기타자금
110,000
-

신종자본증권
7-1
2021.10.08
채무상환자금
209,000
채무상환자금
209,000
-

신종자본증권
7-2
2021.10.08
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000
-

주1) 신종자본증권, 후순위 외 모든 회사채는 일괄신고서를 통해 발행
 1) 일괄신고 1(17.5.24~18.2.20) : 총 80,000백만 (운영 80,000)
 2) 일괄신고 2(18.2.21~19.1.31) : 총 820,000백만 (운영 260,000, 채무상환 560,000)
 3) 일괄신고 3(19.2.19~20.1.31) : 총 1,290,000백만 (운영 590,000, 채무상환 700,000)
 4) 일괄신고 4(20.4.24~21.2.28) : 총 1,040,000백만원(운영 110,000,
채무상환 410,000
, 영업양수 520,000)
주2) 2020.10.20 발행된 제 4-1, 4-2회 신종자본증권은
ESG채권(지속가능채권)으로, 사회분야(저소득층을 위한 금융지원, 중소가맹점 카드결제대금 지급주기 단축, 취약계층 등을 위한 주택공급 금융) 3,855억원(77.1%), 녹색분야(태양광, 풍력, 수소연료전지) 1,145억원(22.9%) 비중으로 전액 배분하였습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

주3) 2021.5.28 발행된 제 6-2회 신종자본증권은 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경 사업인 신재생에너지 분야 982억원(89.3%, 지속가능한 수자원 관리 분야 118억원(10.7%) 비중으로 전액 배분하였습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

[사모자금의 사용내역]

[KB금융지주]

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

교환사채
1
2020.06.30
영업양수자금
210,000
영업양수자금
210,000
-

교환사채
1
2020.06.30
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 영향

연결실체는 2021년 1월 1일 개시하는 회계기간부터 다음의 회계정책 변경을 시행하였습니다.

-
기업회계기준서 제 1019호 '종업원급여' -
퇴직급여의 기간배분

연결실체는 정년퇴직 전 특정 연령에 퇴사하는 종업원이 최소근속연수 조건을 충족하는 경우 일정 금액을 지급하는 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체는 이러한 퇴직급여제도에 대해서 2020년 12월 31일 이전까지는 최초로 근무용역을 제공하는 시점부터 퇴직일까지 퇴직급여를 배분하였습니다. 그러나 2021년 5월 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 2021년 1월 1일부터는 퇴직 직전 최소근무기간에 퇴직급여를 배분하는 것으로 변경하여 소급적용하였습니다.
비교표시된 재무제표는 소급적용에 따른 변경사항을 반영하여 재작성되었습니다.

이러한 회계정책 변경을 적용한 결과 당기말, 전기말 및 전기초 현재의 연결재무상태표와 당기 및 전기의 연결포괄손익계산서에 미치는 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

① 연결재무상태표에 미치는 효과

구분
당기말
전기말
전기초

순확정급여자산의 증가
46,420
47,752
25,019

순확정급여부채의 감소
-
8,659
17,258

이연법인세부채의 증가
12,766
15,513
11,627

기타포괄손익누계액의 증가
11,034
17,674
20,723

이익잉여금의 증가
22,620
23,224
9,927

② 연결포괄손익계산서에 미치는 효과

구분
당기
전기

일반관리비 증가(감소)
833
(18,340)

법인세비용의 증가(감소)
(229)
5,043

기타포괄손익의 감소
6,640
3,049

기본주당이익(원)의 증가(감소)
(2)
34

희석주당이익(원)의 증가(감소)
(2)
33

나. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
136,914
144,457

기타원화지급보증
817,470
1,048,848

소계
954,384
1,193,305

외화확정지급보증
신용장인수
523,037
221,422

수입화물선취보증
83,089
45,693

입찰보증
18,874
72,037

계약이행보증
855,247
703,826

선수금환급보증
874,173
801,445

기타외화지급보증
2,505,353
3,072,099

소계
4,859,773
4,916,522

금융보증계약
사채발행지급보증
5,040
10,040

융자담보지급보증
51,053
89,302

현지차입보증
428,109
410,470

국제금융관련외화보증
132,114
197,097

기타금융지급보증
50,950
50,950

소계
667,266
757,859

확정지급보증 계
6,481,423
6,867,686

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
3,551,767
2,094,989

선수금환급보증
833,765
344,112

미확정지급보증 계
4,385,532
2,439,101

합계
10,866,955
9,306,787

(2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
4,532,747
838
-
4,533,585

Grade2
1,594,714
32,567
-
1,627,281

Grade3
105,691
46,174
-
151,865

Grade4
7,722
149,785
214
157,721

Grade5
-
774
10,197
10,971

확정지급보증 소계
6,240,874
230,138
10,411
6,481,423

미확정지급보증

Grade1
3,083,636
3,391
-
3,087,027

Grade2
998,204
39,224
-
1,037,428

Grade3
12,039
34,797
-
46,836

Grade4
11,925
195,794
-
207,719

Grade5
-
138
6,384
6,522

미확정지급보증 소계
4,105,804
273,344
6,384
4,385,532

합계
10,346,678
503,482
16,795
10,866,955

구분
전기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
4,377,798
1,119
-
4,378,917

Grade2
2,269,455
47,438
-
2,316,893

Grade3
27,588
85,321
-
112,909

Grade4
14,925
33,440
501
48,866

Grade5
-
453
9,648
10,101

확정지급보증 소계
6,689,766
167,771
10,149
6,867,686

미확정지급보증

Grade1
1,422,528
771
-
1,423,299

Grade2
912,209
28,506
-
940,715

Grade3
11,399
23,069
-
34,468

Grade4
2,369
29,934
-
32,303

Grade5
-
589
7,727
8,316

미확정지급보증 소계
2,348,505
82,869
7,727
2,439,101

합계
9,038,271
250,640
17,876
9,306,787

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
5,431,921
3,377,150
8,809,071
81.06

중소기업
820,327
657,073
1,477,400
13.60

공공 및 기타
229,175
351,309
580,484
5.34

합계
6,481,423
4,385,532
10,866,955
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
5,538,003
1,770,235
7,308,238
78.53

중소기업
695,860
459,487
1,155,347
12.41

공공 및 기타
633,823
209,379
843,202
9.06

합계
6,867,686
2,439,101
9,306,787
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
385,761
10,114
395,875
3.64

제조업
2,742,224
2,979,232
5,721,456
52.65

서비스업
676,440
38,920
715,360
6.58

도매 및 소매업
1,603,085
999,416
2,602,501
23.95

건설업
317,946
38,260
356,206
3.28

공공
28,257
99,841
128,098
1.18

기타
727,710
219,749
947,459
8.72

합계
6,481,423
4,385,532
10,866,955
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
632,947
5,871
638,818
6.86

제조업
2,992,319
1,285,530
4,277,849
45.96

서비스업
920,352
89,457
1,009,809
10.85

도매 및 소매업
1,086,772
891,619
1,978,391
21.26

건설업
411,601
14,488
426,089
4.58

공공
104,925
103,285
208,210
2.24

기타
718,770
48,851
767,621
8.25

합계
6,867,686
2,439,101
9,306,787
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
45,767,502
40,253,100

가계대출약정
47,080,416
46,450,857

신용카드한도
70,534,719
65,325,863

기타유가증권매입계약
6,835,506
7,104,163

소계
170,218,143
159,133,983

금융보증계약

크레딧라인
5,729,798
3,522,809

유가증권매입계약
495,400
683,800

소계
6,225,198
4,206,609

합계
176,443,341
163,340,592

(6) 기타사항

1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여
원고로 계류중인 소송사건은
126건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
578,033백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은
264
건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
533,573백만원입니다.
연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금반환청구
1
48,068
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프 투자증권에 재투자(폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행) 
- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 페어필드를 통해 ㈜국민은행이지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었으며 향후 절차 진행 예정[관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]

채무부존재확인
1
96,200
- 갈라맛아르트엘엘피는 ㈜국민은행이 대주단으로 참여한 '카자흐스탄 알마티시 복합단지 개발사업' PF대출채무의 연대보증인으로, 대주단의 대리은행인 OO은행이 갈라맛아르트엘엘피에 대하여 현지 법원에 가압류신청 및 보증채무금 본안소송 제기하자 반소로서 ㈜국민은행을 포함한 대주단을 상대로 연대보증채무를 부인하는 채무부존재 확인 소송 제기
- 2021.12.29. 1심 판결선고, 본소/반소 전부승소
- 갈라맛아르트엘엘피 항소

KB증권㈜
매매대금반환 등(호주 펀드)
1
100,000
- 원고 OOOO증권과 OOOO생명보험은 피고 KB증권㈜가 'JB호주NDIS일반사모투자신탁1호(19.4.25, 원고들 각 500억원 가입)’를 판매하면서 상품설명서에 주요사항에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, ① (주위적 청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약 취소 또는 채무불이행으로 인한 계약해제를 이유로 KB증권㈜에게 1,000억원의 부당이득반환청구, ② (예비적 청구) 피고 KB증권㈜과 OOO자산운용의 투자자보호의무 위반 및 사기적 부정거래를 이유로 투자금 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기

- 1심 진행중 (
4차 변론기일 2022년 3월 22일 예정)

2) ㈜국민은행은 PT Bank KB Bukopin Tbk의 대주주인 PT Bosowa Corporindo와 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당약정에 따라 ㈜국민은행과 PT Bosowa Corporindo는 우선인수권(Right of First Refusal) 및 동반매도참여권(Tag-along Right)을 보유하고 있습니다. ㈜국민은행은 추가적으로 주주간 약정 위배 등 일정한 경우 주식인수 (취득일: 2018.7.27) 후 3년이 경과한 시점부터 2년 동안 동반매각청구권(Drag-along Right)을 행사할 수 있습니다.

3) ㈜KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하"사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치
를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은
2건으로 소송가액은
108백만원입니다. 당기말 현재 연결실체는 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.

4) 당기말 현재 연결실체는 KB KOLAO Leasing Co., LTD.(이하 "합작리스회사")와 관련하여 2017년 2월 8일 이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 ㈜KB국민카드 및LVMC Holdings(구, Kolao Holdings)와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에 대한 권리를 제3자에게 양도, 이전 또는 담보로 제공하는 행위를 할 수 없습니다. 다만, ㈜KB국민카드 및 KB캐피탈㈜는 합작리스회사의 설립 및 운영에관한 본 계약서의 모든 조건을 준수하고, 합작리스회사에 대한 책임을 승계할 것에 동의한 KB금융그룹 계열회사에게 합작리스회사의 지분 전부 또는 일부를 양도할 수있습니다. 한편, KB KOLAO Leasing Co., LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co., Ltd.에 매각하고 있습니다.

5) 당기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance 관련하여 KB캐피탈㈜와 PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 5월 18일 이후 5년간 지분을 보유하여야 하며 동 지분에 대해 일방이 전부 또는 일부 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할 경우에는 상대방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공하여 우선매수권을 행사 할 수 있도록 규정하고 있습니다. 한편, PT Sunindo Kookmin Best Finance의 주주들은 PT Sunindo Kookmin Best Finance로 하여금 연속적이든 누적적이든 배당가능이익 발생 3년째 이후의 첫 회계연도부터 시작하여 각 회계연도 세후 순이익의 최대 20%의 배당을 지급하게 해야 합니다
.

6) KB증권㈜는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 일반 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소
송은
3
건입니다
. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

7) KB증권㈜는 당기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,915억원입니다. 한편 연결실체는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관
해
투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당기말 현재 접수된 소송은 1건입니다. 연결실체는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다.

8) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상에 영향을 미쳐 연결실체의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

한편 COVID-19 관련 연결실체의 기대신용손실에 미치는 영향은 주석 11. 대손충당금내역의 (1) 대손충당금 변동내역 및 주석 24. 충당부채 (2) 미사용약정 및 지급보증충당부채 변동내역에 기재되어 있습니다
.

다

. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 

(1) 연결재무제표 이용상의 유의점

상기「3. 연결재무제표 주석」의
'주석 2.
연결재무제표
작성기준'
및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 

-

제14기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리(삼정회계법인)의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

(1) 대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정

연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(6), 4-2, 10, 11에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실 모델을 이용하여 신용손실충당금으로 3,684,055 백만원을 설정하고 있습니다. 신용손실충당금은 12개월 기대신용손실로, 또는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 대출채권의 경우에는 전체기간 기대신용손실로 측정됩니다. 연결실체는 개별적으로 유의한 기업대출 중 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하고 채권재조정이나 완전자본잠식 등 특정요건을 충족하거나, 신용이 손상된 경우 개별적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 개별평가 신용손실충당금 측정 시 관련담보가치를 기반으로 한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정에 연결실체의 판단이 필요합니다. 그 외의 대출채권에 대하여는 집합적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 이러한 경우 연결실체는 부도율, 부도 시 손실률, 부도 시 익스포져와 미래전망정보를 추정하여 신용손실충당금을 측정합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율과 회수유형별 부도시 손실률을 적용합니다. 특히, 기업대출에 대하여 집합적으로 신용손실충당금을 측정 시에는 부도율 결정과 관련하여 차주의 내부신용등급이 이용되며, 차주의 내부신용등급은 양적·질적 요소를 고려하여 결정되며, 질적 요소의 평가는 연결실체의 높은 수준의 판단을 요합니다.

우리는 오류 발생가능성과 경영진 판단의 관여 수준, 위험의 영향을 고려하여 신용손실충당금의 측정과 관련하여 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정 시, 담보로 제공받은 자산의 가치가 과대 혹은 과소 평가되어 신용손실충당금이 왜곡될 위험

- 집합평가 신용손실충당금 측정을 위한 기업차주의 내부신용등급결정시 질적 요소의 평가, 부도율 및 부도 시 손실률의 측정, 미래전망정보의 반영 시에 오류 및 부정행위로 인해 신용손실충당금이 왜곡될 위험

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정 시 연결실체가 활용한 외부평가전문가의 업무를 포함하여 미래 회수가능한 현금흐름의 추정과 관련된 통제, 집합평가 신용손실충당금 산출에 사용할 변수를 산출하고 미래전망정보의 영향을 계산하기 위한 모델과 관련된 통제를 평가하였습니다. 

- 기업차주의 내부신용등급결정시 이용한 질적 요소의 평가와 관련된 통제 그리고 내부신용등급결정에 사용된 양적 정보의 완전성과 정확성에 대한 통제를 평가하고, 정보기술전문가를 활용하여 질적/양적 정보가 내부신용등급결정에 반영되는 과정의 통제를 평가하였습니다. 

- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 담보현금흐름의 추정과 관련하여 표본을 추출하여 연결실체의 내부 정보 및 독립적으로 확인한 외부정보를 활용하여 연결실체가 제시한 미래 회수가능한 담보현금흐름의 적정성을 확인하였으며, 연결실체가 미래 회수가능한 현금흐름의 추정을 위해 활용한 외부전문가의 적격성을 평가하였습니다.

- 전문적인 기술과 관련지식을 보유한 신용위험전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실률을 산정하는 방법론, 집합평가 신용손실충당금 산출 시 미래전망정보를 반영하는 방법을 평가하였습니다. 또한, 미래전망정보를 반영한 부도율을 재계산하고, 부도 시 손실률을 표본 추출하여 재계산하였습니다.

- 집합적으로 신용손실 충당금을 측정하는 기업대출의 신용등급이 연결실체가 정한 기준에 따라 평가되었는지 표본에 대하여 확인하였습니다.

(2) 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권 관련 공정가치 자체평가

연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(3) 및 주석 6에서 기술한 바와 같이 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 평가 결과에 유의적인 영향을 미치는 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하여 공시하고 있습니다.

특히, 종속회사 중 KB증권㈜는 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치를 자체평가시스템을 통해 평가하고 있습니다. 2021년 말 현재 해당 파생상품은 파생상품자산에 209,809백만원, 파생상품부채에 168,464백만원 계상되어 있습니다. 또한, 해당 파생결합증권은 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 128,083백만원, 당기손익-공정가치 지정 금융부채에 7,829,041백만원 계상되어 있습니다. 이러한 금융상품을 측정하기 위하여 연결실체는 현금흐름할인모형, 옵션모형 등의 가치평가기법을 이용하며, 이러한 기법은 금융상품의 특성에 따라 다양한 투입변수와 가정을 필요로 합니다.

우리는 공정가치 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 평가에 수반되는 판단의 수준을 고려하여, 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 금융상품 가치평가기법 및 관측 불가능한 투입변수(기초자산의 변동성, 상관관계, 회귀계수, 할인율 등)의 측정 및 관련 가정을 잘못 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 공정가치 평가 절차에 대한 연결실체의 통제를 평가하였습니다. 이러한 통제는 공정가치수준3 금융상품의 가치평가기법의 개발, 검증 및 평가기법의 변경과 관련된 통제, 관측 불가능한 투입변수의 산출과 적용 및 가정과 관련된 통제, 그리고 투입변수와 가정의 변경과 관련된 통제를 포함합니다.

- 전문적 기술과 지식이 있는 가치평가전문가를 활용하여, 특정 계약에 대해 적용된 가치평가기법과 관측 불가능한 투입변수를 평가하고, 독립적으로 개발한 가치평가기법과 투입변수를 이용하여 산출된 공정가치를 연결실체가 평가한 공정가치와 비교하였습니다.

-

제13기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리(삼정회계법인)의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

(1) 대출채권에 대한 신용손실충당금의 측정
연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(6), 4.(2), 10, 11에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실 모델을 이용하여 신용손실충당금으로 3,283,363 백만원을 설정하고 있습니다. 신용손실충당금은 12개월 기대신용손실로, 또는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하거나 신용이 손상된 대출채권의 경우에는 전체기간 기대신용손실로 측정됩니다. 연결실체는 개별적으로 유의한 기업대출 중 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하고 채권재조정이나 완전자본잠식 등 특정요건을 충족하거나, 신용이 손상된 경우 개별적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 개별평가 신용손실충당금 측정 시 관련담보가치를 포함한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정에 연결실체의 판단이 필요합니다. 그 외의 대출채권에 대하여는 집합적으로 신용손실충당금을 측정합니다. 이러한 경우 연결실체는 부도율, 부도 시 손실률, 부도 시 익스포져와 미래전망정보를 추정하여 신용손실충당금을 측정합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율과 회수유형별 부도시 손실률을 적용합니다. 특히, 기업대출에 대하여 집합적으로 신용손실충당금을 측정 시에는 부도율 결정과 관련하여 차주의 내부신용등급이 이용되며, 차주의 내부신용등급은 양적·질적 요소를 고려하여 결정되며, 질적 요소의 평가는 연결실체의 높은 수준의 판단을 요합니다.

우리는 오류 발생가능성과 경영진 판단의 관여 수준, 위험의 영향을 고려하여 신용손실충당금의 측정과 관련하여 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정 시 편향된 주관의 개입으로 신용손실충당금이 왜곡될 위험

- 집합평가 신용손실충당금 측정을 위한 기업차주의 내부신용등급결정시 질적 요소의 평가, 부도율 및 부도 시 손실률의 측정, 미래전망정보의 반영 시에 오류 및 부정행위로 인해 신용손실충당금이 왜곡될 위험 

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정 시 연결실체가 활용한 외부평가전문가의 업무를 포함하여 미래 회수가능한 현금흐름의 추정과 관련된 통제, 집합평가 신용손실충당금 산출에 사용할 변수를 산출하고 미래전망정보의 영향을 계산하기 위한 모델과 관련된 통제, 기업차주의 내부신용등급결정 및 내부신용등급결정시 이용한 질적 요소의 평가와 관련된 통제 그리고 내부신용등급결정에 사용된 정보의 완전성과 정확성에 대한 통제를 테스트 하였습니다.

- 개별평가 신용손실충당금 측정을 위한 미래 회수가능한 현금흐름의 추정과 관련하여 표본을 추출하여 연결실체의 내부 정보 및 독립적으로 확인한 외부정보를 활용하여 연결실체가 제시한 미래 회수가능한 현금흐름의 적정성을 확인하였으며, 연결실체가 미래 회수가능한 현금흐름의 추정을 위해 활용한 외부전문가의 적격성을 평가하였습니다.

- 전문적인 기술과 관련지식을 보유한 신용위험전문가와 정보기술전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실률을 산정하는 방법론, 집합평가 신용손실충당금 산출 시 미래전망정보를 반영하는 방법을 평가하였습니다. 또한, 미래전망정보를 반영한 부도율을 재계산하고, 부도 시 손실률을 표본 추출하여 재계산하였습니다.

- 집합적으로 신용손실 충당금을 측정하는 기업대출의 신용등급이 연결실체가 정한 기준에 따라 평가되었는지 표본에 대하여 확인하였습니다.

(2) 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권 관련 공정가치 측정

연결실체는 연결재무제표에 대한 주석 3.(3) 및 주석 6에서 기술한 바와 같이 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 평가 결과에 유의적인 영향을 미치는 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하여 공시하고 있습니다. 

특히, 종속회사 중 KB증권㈜는 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치를 자체평가시스템을 통해 평가하고 있습니다. 2020년 말 현재 해당 파생상품은 파생상품자산에 441,775백만원, 파생상품부채에 134,934백만원 계상되어 있습니다. 또한, 해당 파생결합증권은 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 635,920백만원, 당기손익-공정가치 지정 금융부채에 9,201,431백만원 계상되어 있습니다. 이러한 금융상품을 측정하기 위하여 연결실체는 현금흐름할인모형, 옵션모형 등의 가치평가기법을 이용하며, 이러한 기법은 금융상품의 특성에 따라 다양한 투입변수와 가정을 필요로 합니다.

우리는 공정가치 수준3으로 분류되는 파생상품 및 파생결합증권의 평가에 수반되는 판단의 수준을 고려하여, 다음의 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

- 금융상품 가치평가기법 및 관측 불가능한 투입변수(기초자산의 변동성, 상관관계, 회귀계수, 할인율, 성장률)의 측정 및 관련 가정을 잘못 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험

핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.

- 공정가치 평가 절차에 대한 연결실체의 통제를 평가하였습니다. 이러한 통제는 공정가치수준3 금융상품의 가치평가기법의 개발, 검증 및 평가기법의 변경과 관련된 통제, 관측 불가능한 투입변수의 산출과 적용 및 가정과 관련된 통제, 그리고 투입변수와 가정의 변경과 관련된 통제를 포함합니다.

- 전문적 기술과 지식이 있는 가치평가전문가를 활용하여, 특정 계약에 대하여 가치평가기법과 관측 불가능한 투입변수를 평가하고, 독립적으로 개발된 가치평가기법과 투입변수를 이용하여 산출된 공정가치를 연결실체가 평가한 공정가치와 비교하였습니다.

-

제12기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리(삼일회계법인)의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

1. 상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다.이에 연결실체는 새로운 측정 모델을 개발하였고 이를 위하여 보다 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다. 

연결실체는 상각후원가 측정 대출채권에 대해 개별 및 집합평가 기대신용손실을 인식하고 있으며, 개별평가 기대신용손실은 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 정도가 상대적으로 높은 미래예상현금흐름의 추정에 근거하여 측정되며, 집합평가 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

개별평가 및 집합평가 대상은 상각후원가 측정 대출채권 342,092,076백만원이며, 관련 대손충당금은 2,408,016백만원입니다(주석 4-2, 10, 11 참조). 그리고 미사용약정 및 보증계약은 163,972,499백만원이며, 관련 충당부채는 291,970백만원 입니다(주석 4-2, 23, 40 참조). 한편, 종속회사 중 영향이 큰 회사는 ㈜국민은행, ㈜KB국민카드입니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 미래예상현금흐름 추정 시 개별평가 대상이 되는 회사에 대한 성장률 등의 주요 가정과 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토 되었는지를 확인하였습니다. 이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동과 관련된 가정이 과거영업실적, 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 최근의 시세를 조사하고, 부동산 가치평가 전문가를 활용하여 감정평가서 및 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가

우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다. 경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석2에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그 이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 부도율, 부도 시 손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다. 

우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행 되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다. 

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 미래전망 정보와 부도율 및 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 그 결과값을 재계산 및 관련 자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율, 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제 절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 그 부도율, 손실률을 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료 및 계산의 정확성을 증빙 대사를 통해 검증하였습니다.

2. 장외파생상품 공정가치 평가

핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에서 대부분의 장외파생상품의 공정가치는 연결실체의 자체평가시스템을 통해 산출이 되고 있습니다. 종속회사 중 KB증권㈜의 장외파생상품 평가는 그 특성 상 평가기법이 복잡하고, 투입변수 및 가정 등에 경영진의 추정과 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 선정하였습니다. KB증권㈜의 장외파생상품의 공정가치 평가 대상은 파생결합증권 관련 당기손익-공정가치 지정 금융부채, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 등(주석 6)이며 대상 금액은 14,444,557백만원입니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진이 구축한 공정가치 평가프로세스와 통제를 이해하고 평가하였습니다.특히, 우리는 장외파생상품 평가 시 사용되는 기초 거래 정보가 정확하게 반영되는지와 연결실체의 평가방법론에 따라 장외파생상품의 평가금액이 정확하게 산출되는지에 관심을 기울였습니다.

우리는 장외파생상품 평가에 사용되는 파생상품 기초 거래 정보(액면가액, 이자율, 만기 등)가 정확한지를 확인하기 위하여 기초 거래 정보가 경영진의 자체평가시스템으로 정확하게 반영되는 지를 확인하는 통제를 테스트하였으며, 파생상품 평가에 사용되는 거래 정보와 계약서 등 거래 증빙과 일치하는지 대사하였습니다.

우리는 장외파생상품 평가금액의 정확성을 확인하기 위하여 경영진의 파생상품 평가시스템의 검증이 주기적으로 이루어지고 있는지를 확인하는 통제를 테스트하였으며,파생상품 평가 전문가를 활용하여 독립적인 평가모형과 평가변수를 통해 파생상품 평가금액을 독립적으로 추정하여 경영진이 제시한 평가금액과 유의한 차이가 있는지를 확인하였습니다.

(2) 재무제표 이용상의 유의점

상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표 작성
기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

라. 대손충당금 설정 현황

(1) 연결기준 

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제14기
상각후원가측정원화대출금
346,449,713
1,651,485
0.48%

상각후원가측정기타대출금
75,134,615
2,032,570
2.71%

합계
421,584,328
3,684,055
0.87%

제13기
상각후원가측정원화대출금
317,520,508
1,531,115
0.48%

상각후원가측정기타대출금
62,929,839
1,752,248
2.78%

합계
380,450,347
3,283,363
0.86%

제12기
상각후원가측정원화대출금
288,612,264
1,423,819
0.49%

상각후원가측정기타대출금
53,479,811
984,197
1.84%

합계
342,092,075
2,408,016
0.70%

2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분
제14기
제13기
제12기

기초잔액
3,283,363
2,408,016
2,609,681

대손상각
(1,091,610)
(1,284,598)
(1,188,584)

상각채권회수
387,860
257,785
390,041

매각
(21,193)
(23,868)
(10,247)

전입액
1,088,581
1,062,790
657,394

사업결합
19,386
910,792
-

기타변동
17,668
(47,554)
(50,269)

기말잔액
3,684,055
3,283,363
2,408,016

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

상각후원가로 측정되는 대출채권의 대손충당금은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다.
이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금).
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).

-
개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

-
집합평가 대손충당금

집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 기대신용손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 집합평가모형은 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 자산집합의 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험, 현재의 상황에 기초한 입력변수 결정, 미래 경제적 상황의 예측 등 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

(2) 별도기준

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원, %)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제14기

상각후원가측정원화대출금

250,000
(872)
0.35

제13기

상각후원가측정원화대출금

180,000
(458)
0.25

제12기
상각후원가측정원화대출금
120,000
-
0.00

2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분
제14기
제13기
제12기

기초잔액
458
-
-

전입액
414
458
-

기말잔액
872
458
-

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

- 상기 연결기준의 설정방침을 참고하시기 바랍니다.

마. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치와
그 평가방법

-
상기
3. 연결
재무제표 주석의 '
주석 6. 금융자산과 금융부채'
를

참고하시기 바랍니다.

(2)

유형자산의 공정가치와 그 평가방법

- 해당사항 없음

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제14기(당기)
삼정회계법인
적정
COVID-19로 
인한 불확실성으로 인한 연결재무제표 영향
1. 대출채권에 대한 신용손실
 충당금의 측정
 2. 수준3으로 분류되는 파생
 상품 및 파생결합증권 관련
 공정가치 측정

제13기(전기)
삼정회계법인
적정
COVID-19로
인한 불확실성
및 사업결합
으로 인한 연결
재무제표 영향
1. 대출채권에 대한 신용손실
 충당금의 측정
2. 수준3으로 분류되는 파생
 상품 및 파생결합증권 관련
 공정가치 측정

제12기(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
1. 상각후원가 측정 대출채권
 기대신용손실 충당금
2. 장외파생상품 공정가치 평가

(2) 재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제14기

삼정회계법인

적정
COVID-19로
인한 불확실성
해당사항 없음

제13기
삼정회계법인
적정
COVID-19로
인한 불확실성
해당사항 없음

제12기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원/VAT별도, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제14기(당기)
삼정회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사, 
내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,261
11,364
1,261
11,451

제13기(전기)
삼정회계법인
분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사,
내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)
1,246
11,570
1,246
12,624

제13기(전기)

삼정회계법인
KB금융지주의 푸르덴셜생명보험 취득에 따른
감사범위 확대
481
4,829
481
4,846

제12기(전전기)

삼일회계법인

분반기,연간별도/연결재무제표검토및감사,
내부회계관리제도감사(재무보고내부통제감사포함)

1,081
11,234
1,081
10,832

주) 감사계약내역에는 용역계약시점의 감사(검토 포함)보수 총액 및 총 추정 감사(검토 포함)시간을 기재, 
 실제수행내역에는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 감사(검토 포함)와 관련하여 공시서류제출일
 까지의 실제 감사(검토 포함)보수 지급금액 및 투입시간을 누적 기재

다. 회계감사인과의 미국상장 관련 감사용역 체결 현황

(
단위: 백만원/
VAT별도
)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제14기
2019.12.13
미국PCAOB감사기준에의한
 연결재무제표감사
2021.05.01~
2022.04.30
681
-

제13기
2019.12.13
미국PCAOB감사기준에의한
 연결재무제표감사
2020.05.01~
 2021.04.30
662
-

제12기

2018.12.29

미국PCAOB감사기준에의한
 연결재무제표감사

2019.05.01~
 2020.04.30

573

-

주) 용역보수에는 용역계약시점의 감사보수 총액을 기재

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제14기(당기)
-
-
-
-
-

제13기(전기)
-
-
-
-
-

제12기(전전기)
-
-
-
-
-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대한 내부감사기구와 회계감사인의 논의 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.05.10
회사측 : 감사위원회 등 4인
감사인 측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
2021회계연도 감사계획 및
 1분기 검토 현황 보고

2
2021.08.12
회사측 : 감사위원회 등 4인
감사인 측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
2021회계연도 반기 검토 현황 
보고

3
2021.11.12
회사측 : 감사위원회 등 4인
감사인 측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
2021회계연도 3분기 검토 현황 보고

4
2022.03.03
회사측 : 감사위원회 등 4인
감사인 측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
2021회계연도 내부회계관리제도 감사 현황 보고

5
2022.03.16
회사측 : 감사위원회 등 4인
감사인 측 : 업무수행이사 등 3인
대면회의
2021회계연도 기말 감사 현황 
보고

바. 종속회사의 감사의견에 관한 사항

- 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

사. 회계감사인의 변경 

(1) 회계감사인 변경 사유 

회사명
2019년 감사인
2020년 감사인
변경사유
비고

KB금융지주
삼일회계법인
삼정회계법인

2019.11.12. 증권선물위원회가

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제5항, 제11조 제2항 및 제4항, 동법 시행령 제17조 제6항에 의거
2020~2022회계연도 KB금융지주의 외부감사인으로 '삼정회계법인'을 지정함에 따라, 2020회계연도 KB금융지주의 외부감사인을 '삼일회계법인'에서 '삼정회계법인'으로 변경

2019년 감사인 계약기간 만료, 
2020년 감사인 신규 선임

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

회사명
2020년 감사인
2021년 감사인
변경사유
비 고

푸르덴셜생명
삼일회계법인
삼정회계법인

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 지정감사인(삼정회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2021회계연도 회계감사인을 '삼정회계법인'으로 변경

2020년 감사인 해임, 
2021년 감사인 신규 선임

KB데이타시스템
삼정회계법인
삼정회계법인
-
전기감시인 계약기간 만료,
당기감사인 신규 선임

KB신용정보
삼정회계법인
삼정회계법인
-
전기감시인 계약기간 만료,
당기감사인 신규 선임

* 작성 대상 종속회사는 그룹 연결재무제표에 미치는 영향, 그룹에서 차지하는 사업규모 및 중요도 등을 감안
 하여 주요 자회사(13개)에 한해 기재하며, 상기 변동사항 외 타 자회사는 변경사항 없음

회사명
2019년 감사인
2020년 감사인
변경사유
비 고

KB국민은행

삼일회계법인
삼정회계법인

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제19조 5호에 의거지배회사(KB금융지주)의 지정감사인(삼정회계법인)을 종속회사의 외부감사인으로 선임하기 위해 2020회계연도 KB금융지주 종속회사의 외부감사인을 '삼일회계법인'에서 '삼정회계법인'으로 변경

2019년 감사인 해임, 
2020년 감사인 신규 선임

KB증권

KB손해보험

KB국민카드

KB자산운용

KB캐피탈

KB생명보험

KB부동산신탁

KB저축은행

KB인베스트먼트

KB데이타시스템
2019년 감사인 계약기간 만료,
2020년 감사인 신규 선임

KB신용정보

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도 

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 
 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

- 해당사항 없음

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우
 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

- 해당사항 없음

나. 내부통제구조의 평가 

- 해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가.

이사회 구성 개요

당사의 이사회는 2022년
3월 31일
현재 총 9명으로,
사외이사 7명
, 상임이사 1명과 비상임이사 1명
으로 구성되어 있습니다.
이사회 의장은 이사회규정에 따라 사외이사 중에서 호선에 의해 선임합니다. 2022년도에는 3월 25일에 개최된 제7차 이사회에서 선우석호 사외이사가 이사회 의장으로 선임되어 직무를 수행하고 있으며, 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. 또한 이
사
회 내에는 상설 위원회인 리스크관리위원회, 평가보상위원회, 사외이사후보추천위원회,
회장후보추천위원회, 감사위원회, 계열사대표이사후보추천위원회, ESG위원회가 있으며, 비상설 위원회인 감사위원후보추천위원회가 있습니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
7
7
-
-

1) 2022년도 정기 주주총회 결과 
2) 사외이사 변동현황은 재선임 사외이사 포함

나
.

중요의결사항 등

※이사회 출석률은 연간 기준임

[기간: 2022.1.1 ~ 2022.3.24]

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사 등의 성명

선우석호
(100%)

Stuart B. 
Solomon
(85.7%)
최명희
(100%)
정구환
(100%)
김경호
(100%)
권선주
(100%)
오규택
(100%)
윤종규
(100%)

찬 반 여 부

1
2022.1.12
[결의사항]

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회사무국장 임면 동의(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

지주회사 집행임원 선임 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2022.2.8
[결의사항]

2021년 배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자기주식 소각(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제14기 재무제표 및 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2021년 경영성과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 내부통제 실태점검 결과 및 자금세탁방지 업무 이행현황 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 4분기 고객정보의 제공 및 이용 관련 점검 결과
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 이사회 및 위원회 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 4분기 이사회 내 위원회 활동결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

임원 등과 회사간의 이해상충 행위 점검결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

3
2022.2.16
[보고사항]

주주제안 접수 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

4
2022.2.24
[결의사항]

주주총회에 부의할 이사보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제14기 재무제표 및 영업보고서 일부 변경 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

기타비상무이사 후보 추천(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제14기 정기주주총회 소집(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주주제안 관련 의견 표명(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

사외이사 후보 추천 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 KB금융그룹 스튜어드십 코드 이행 현황

지주회사 집행임원 선임 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

5
2022.3.3
[보고사항]

2021회계연도 KB금융그룹 경영진의 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2021회계연도 내부회계관리제도 
운영실태 평가결과
-
-
-
-
-
-
-
-

6
2022.3.16
[결의사항]

제14기 재무제표 및 영업보고서 일부 변경 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[기간: 2022.3.25 ~ 2022.3.31]

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사 등의 성명

선우석호
(100%)

Stuart B. 
Solomon*
(85.7%)
최명희
(100%)
정구환
(100%)
김경호
(100%)
권선주
(100%)
오규택
(100%)
최재홍
(100%)
윤종규
(100%)
이재근
(100%)

찬 반 여 부

7
2022.3.25
[결의사항]

이사회 의장 선임(안)
-**
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임(안)
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고사항]

2021년 개인신용정보의 관리 및 보호 
실태점검 결과 보고
-
불참
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 감사수행 결과 보고
-
불참
-
-
-
-
-
-
-
-

2021년 감사위원회 결의사항 보고
-
불참
-
-
-
-
-
-
-
-

* Stuart B. Solomon 이사는 2022.3.25 임기만료로 퇴임

** 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조제3항에 따라 본인을 의장으로 
 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음

다
.

이사회내 위원회

[기준일: 2022.1.1 ~ 2022.3.24]

위원회명

구성

소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
김경호(위원장),
선우석호, 최명희, 오규택
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 
 이에 부수되는 사항에 대하여 심의·의결함으로 
 써 이사의 직무집행 감사
- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 
 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등
-

리스크관리
위원회

사외이사 4명

권선주(위원장),
Stuart B. Solomon,
김경호, 오규택
- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 부담가능한 리스크 수준의 결정
- 계열사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인
- 계열사별 자본의 배분에 관한 사항 검토 등
-

평가보상
위원회
사외이사 4명
정구환(위원장),
선우석호, 권선주,
오규택
- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과
 보상체계의 설계와 운영 감시
- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정 및 지급방식에 관한 사항
- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의 설계·운영 및 그 설계·운영의 적정
 성 평가 등에 관한 사항
- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립
- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

ESG위원회

이사 전원 9명

오규택(위원장),
선우석호, 
Stuart B. Solomon,
최명희, 정구환, 
김경호, 권선주, 
윤종규, 허인
- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 등
-

사외이사후보
추천위원회
사외이사 4명
최명희(위원장),
Stuart B. Solomon,
정구환, 김경호
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

회장후보추천
위원회

사외이사 전원 7명

선우석호(위원장),
Stuart B. Solomon,
최명희, 정구환, 
김경호, 권선주, 
오규택
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경
- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리
- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정
- 회장 최종 후보자 선정
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,
상임이사 1명, 
비상임이사 1명
윤종규(위원장),
최명희, 정구환,
권선주, 허인
- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

감사위원후보추천위원회
사외이사 전원 7명
선우석호(위원장),
Stuart B. Solomon,
최명희, 정구환, 
김경호, 권선주, 
오규택
- 주주총회에서 선임할 감사위원회 위원 후보 추천
비상설 위원회

[기준일: 2022.3.25 ~ 2022.3.31]

위원회명

구성

소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
김경호(위원장),
선우석호, 최명희, 정구환
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 
 이에 부수되는 사항에 대하여 심의·의결함으로 
 써 이사의 직무집행 감사
- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 
 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등
-

리스크관리
위원회

사외이사 4명

권선주(위원장),
선우석호, 최명희,
오규택
- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 부담가능한 리스크 수준의 결정
- 계열사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인
- 계열사별 자본의 배분에 관한 사항 검토 등
-

평가보상
위원회
사외이사 4명
최재홍(위원장),
정구환, 김경호,
권선주
- 회사와 자회사의 보상원칙과 프레임 수립 및 성과
 보상체계의 설계와 운영 감시
- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상의 결정 및 지급방식에 관한 사항
- 회사의 경영진 및 금융투자업무담당자에 대한 보상체계의 설계·운영 및 그 설계·운영의 적정
 성 평가 등에 관한 사항
- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립
- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

ESG위원회

이사 전원 9명

오규택(위원장),
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호,
권선주, 최재홍,
윤종규, 이재근
- 그룹 ESG 전략 및 정책 수립 등
-

사외이사후보
추천위원회
사외이사 4명
최명희(위원장),
김경호, 권선주,
오규택
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

회장후보추천
위원회

사외이사 전원 7명

정구환(위원장),
선우석호, 최명희,
김경호, 권선주,
오규택, 최재홍
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경
- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리
- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정
- 회장 최종 후보자 선정
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,
상임이사 1명, 
비상임이사 1명
윤종규(위원장),
정구환, 오규택,
최재홍, 이재근
- 계열사 대표이사에 대한 경영승계 계획의 수립 및 변경
-

- 사외이사후보추천위원회

[기간: 2022.1.1 ~ 2022.3.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 등의 성명

최명희
(100%)
Stuart B.
Solomon
(100%)
정구환
(100%)
김경호
(100%)

찬 반 여 부

사외이사
후보추천
위원회
2022.1.12
- 제1차 위원회
[결의사항]
ㅇ 인선자문위원 평가결과 확정(안)
ㅇ 신임 사외이사 후보군 평판조회(안)

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2022.1.21
- 제2차 위원회
[보고사항]
ㅇ 신임 사외이사 후보군 평판조회 결과보고
[심의사항]
ㅇ 신임 사외이사 후보 심의(안)
-
-
-
-
-

2022.2.24
- 제3차 위원회
[결의사항]
ㅇ 사외이사 후보 추천(안)
ㅇ 주주제안권 행사에 따른 사외이사 후보(김영수) 주주총회 부의(안)
[보고사항]
ㅇ 사외이사 후보 자격검증 결과 보고
ㅇ 주주제안권 행사에 따른 사외이사 후보(김영수) 자격검증 결과 보고

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

- 감사위원후보추천위원회

[기간: 2022.1.1 ~ 2022.3.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사 등의 성명

선우석호
(100%)
Stuart B.
Solomon
(100%)
최명희
(100%)
정구환
(100%)
김경호
(100%)
권선주
(100%)
오규택
(100%)

찬 반 여 부

감사위원후보추천위원회
2022.2.24

- 제1차 위원회

[결의사항]
ㅇ 감사위원회 위원후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

라
.

이사의 독립성

(1) 이사의 독립성 기준 및 운용

당사는 관련 법령 등에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하였으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 5인 이상으로 전체 이사수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선임됩니다.
① 이사는 주주총회에서 선임
② 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임

- 이사별 독립성 기준 충족여부

(기준일: 2022.
3.31
)

이사
독립성 기준
충족 여부
사외이사 선임 배경
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계
임기
연임여부
(연임횟수)

윤종규
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2023.11.20
여
(2회)

이재근
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2024.
3월 정기주주총회
부

선우석호
충족

홍익대학교 경영대학에서 재무 전공 교수로 재직하면서 한국금융학회 회장과 한국재무학회 회장을 역임했고, 재무와 리스크관리 분야에서 탁월한 연구 업적을 쌓은 최고 전문가이며 중국과 인도네시아 경제 관련한 용역 및 동남아 진출 기업에 대한 자문을 수행하는 등 국제화에 대한 다양한 식견을 가지고 있습니다. 또한, 한국기업지배구조원에서 기업지배구조 연구위원회 위원장 및 기업지배구조위원회 위원으로 10년 이상 재임했으며, 기업지배구조뿐만 아니라 ESG에도 높은 식견을 보유하고 있습니다.

KB금융지주 사외이사로 재임 중에는 이사회 의장을 2년간 맡아오며 높은 경륜과 리더십을 통해 이사회를 원활하게 이끌었습니다. 또한 이사회가 경영진 견제 기능을 충실히 이행할 수 있도록 이사회를 균형적으로 운영하였으며, 경영진 및 사외이사들과 지속적으로 소통하여 그룹의 발전을 견인하였습니다.

회장후보추천위원회 위원장으로서 그룹의 지배구조 안정화에 힘쓰고, 경영승계프로그램을 더욱 내실화하였습니다. 또한 글로벌, IB, 자본시장 부문의 성장에 대한 적시 있는 해결방안을 조언하는 등 그룹 발전에 크게 기여한 것으로 평가되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2023.3.24
여
(3회)

최명희
충족

씨티은행 영업부 총지배인, 한국외환은행 감사, 금융감독원 국제협력실장 등을 역임하고 현재 내부통제평가원 부원장으로 재임 중인 금융과 내부통제 분야의 전문가입니다. 다양한 분야에서의 근무 경험을 통해 금융업과 규제리스크에 대한 높은 통찰력과 식견을 보유하고 있습니다. 특히 그룹 내 내부통제, 컴플라이언스 관련 이슈가 발생했을 때 깊이 있는 시각으로 문제점을 분석하고 모범적인 해결 방안을 제시하는 등 전문성에서 탁월한 면모를 보여주었습니다.

KB금융지주 사외이사로 재임 중에는 사외이사후보추천위원회 위원장으로서 위원회가 독립적이고 투명하게 운영될 수 있도록 균형적인 리더십을 발휘하였습니다. 특히 KB 사외이사후보 추천 프로세스를 시장과 주주로부터 신뢰받는 금융권 모범사례로 정착시키고, 시장과 주주로부터 좋은 평가를 받는데 기여하였습니다. 트렌드 변화에 대비하여 전문분야별 후보군을 적극 충원하는 등 위원회를 효율적으로 운영했습니다.

강연, 세미나 등의 외부활동을 통해 KB 지배구조의 안정성과 투명성을 이해관계자에게 알리려는 노력을 하였고, 이사회 및 위원회에서는 글로벌 진출에 대해서 국가적 리스크 점검 강화 및 넷제로 방안 검토를 제안하는 등 그룹 발전에 큰 기여를 한 것으로 평가되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2023.3.24
여
(3회)

정구환
충족

40년간 검찰, 헌법재판소를 포함한 법조계에서의 입지를 탄탄하게 다진 법률 전문가입니다. 또한 한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 위원장, 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원 등을 역임하며 다양한 분쟁조정 사례를 통해 사업자의 책무와 소비자의 권익에 대한 해박한 지식을 축적한 소비자보호 분야 전문가입니다.

KB금융지주의 사외이사로 재임 중에는 객관적인 시각과 균형 감각을 견지하여 공정하게 직무를 수행하는 등 그룹의 건전하고 합리적인 지배구조 체계 유지 및 투명한 경영 환경 구축을 주도적으로 이끌었습니다. 또한, 법률 전문가로서 회사의 전반적인 주요 계약사항 및 규정의 제·개정에 있어서도 이슈 사항을 예리하게 점검하고 논리적인 견해를 제시하여 이사회가 합리적으로 의사 결정을 할 수 있도록 유도하였습니다.

평가보상위원회 위원장으로서 지주회사와 계열사의 보상원칙과 프레임을 수립하고, 경영을 감시하는 위원회 고유의 역할을 균형적인 리더십을 통해 훌륭하게 이끌었습니다. 이사회 및 위원회에서는 글로벌 진출에 대한 법률적 리스크가 최소화될 수 있도록 조언하였고, 소비자보호 전문가로서 금융소비자보호법 시행에 대비한 개선 과제를 제시하는 등 그룹 발전에 크게 기여한 것으로 평가되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2023.3.24
여
(3회)

김경호
충족

홍익대학교에서 30년간 회계학 전공 교수로 재임하였고 국가회계기준 심의위원, 한국회계기준원 상임위원, 한국정부회계학회장을 역임한 회계 분야 전문가입니다. 또한 여러 금융회사의 사외이사를 수행했으며, 기업의 지배구조와 금융 전반에 대한 높은 식견과 통찰력을 보유하고 있습니다.

KB금융지주 사외이사로 재임 중에는 국내 보험업계 최대 리스크 요인인 IFRS17 도입 영향을 심층적으로 분석하고 해결책을 제시하는 등 리스크를 최소화 할 수 있는 방안을 조언했습니다. 또한 회사의 내부회계관리제도 및 재무보고내부통제가 실질적이고 효과적으로 운영될 수 있도록 실태 평가의 방향성을 제시하는 등 최고 수준의 회계 전문가 면모를 보여주었습니다.

또한, 감사위원회 위원장으로서 감사위원회를 경영진으로부터 독립적이고 공정하게 운영하였습니다. 특히 감사위원의 전문성 강화를 위해 감사 관련 대내외 교육, 세미나 등에 솔선수범하여 참여하는 등 감사위원회의 기능을 극대화하기 위해 노력하였고, 감사 관련 이슈사항에 대해 외부감사인, 감사/회계 담당 부서, 계열사 사외이사와 소통하는 자리를 적극적으로 만드는 등 탁월한 리더십을 보여주었습니다. 또한 이사회 및 위원회에서 그룹의 안정적인 자본 확충과 그룹의 ESG 정책을 제시하는 등 그룹 발전에 크게 기여한 것으로 평가되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2023.3.24.
여
(2회)

권선주
충족

IBK기업은행에서 CS센터장, 외환사업부장, 중부지역본부장, 카드사업본부 부행장, 리스크관리본부 부행장을 거쳐 국내 최초 여성 은행장을 역임하는 등 금융업 전반에 관한 높은 이해도와 전문적인 식견을 쌓은 금융과 경영 분야의 최고 전문가입니다. 특히 경영자로서의 통찰력과 리스크관리 분야의 탁월한 전문성을 겸비하고 있습니다.

KB금융지주의 사외이사로 재임 중에는 주요 경영사안에 대해 현실적인 문제 제기 및 분석적인 대안을 함께 제시하였고, 글로벌을 비롯하여 산업 전반에 대한 이해도가 탁월하여 경영진의 의사 결정이 특정 관점에 치우치지 않도록 균형 잡힌 의견을 제시하였습니다.

리스크관리위원회 위원장으로서 건전한 리스크 관리체계를 선제적으로 점검하고 개선하여 그룹의 건전성을 최고 수준으로 이끌었습니다. 또한 심사 시스템의 디지털화에 대한 이슈 사항 점검, 부코핀 은행의 경영환경 점검을 통한 개선 방안 제시, 신종자본증권 발행의 적정성 점검 등 그룹의 리스크 현안을 면밀하게 분석하고 대응 방안을 제시하는 그룹의 지속가능경영에 크게 기여한 것으로 평가되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2023.3.24
여
(1회)

오규택
충족

25년간 중앙대학교 경영경제대학 경영학부 교수로 재직 중이며, 자본시장과 금융투자 분야에서 활발한 연구활동을 하고 있는 금융분야의 전문가입니다. 금융위원회 금융발전심의회 위원, 국민연금 성과평가보상전문위원회 위원장, 공적자금관리위원회 민간위원 및 매각소위원회 위원장 등을 역임했으며, 여러 금융회사의 사외이사 활동을 통해 국제경제와 기업지배구조에 대한 높은 식견을 보유하고 있습니다.

KB금융지주 사외이사로 재임 중에는 ESG위원회 위원장으로 KB가 ESG를 선도하고 고객 신뢰 제고 및 지속가능한 가치를 창출할 수 있도록 위원회를 운영하였습니다. 또한 실질적인 ESG 전략 수립을 위해 해외 ESG 트렌드를 수시로 모니터링하고 경영진과 활발하게 소통하고 있습니다. 그 결과 KB금융이 한국기업지배구조원과 DJSI에서 지속적으로 우수한 평가를 받는 등 국내외에서 KB금융이 ESG 경영을 주도할 수 있도록 탁월한 리더십을 발휘하였습니다.

이사회 및 위원회에서는 채권발행, 글로벌 진출 등에 대한 리스크 점검과 대안을 제시하는 등 국제금융 전문가로서의 면모를 보여주었고, 계열사의 대체투자 경험 및 시스템 등을 계열사간 공유하고 벤치마킹 할 수 있도록 조언하는 등 그룹 발전에 크게 기여한 것으로 평가되어 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2023.3.24
여
(1회)

최재홍
충족

전자공학을 전공한 석학으로 강릉원주대학교 멀티미디어공학과 교수로 재직중이며, 모바일과 플랫폼 관련 기업 및 단체에서 기술혁신 자문 활동을 꾸준히 수행한 국내 대표 ICT 전문가입니다. 또한 유망한 신생 혁신기업을 발굴하여 창업으로 연결하는 인큐베이팅 능력이 뛰어나다는 평가를 받고 있습니다.

대한민국 모바일앱어워드 심사위원장, NHN재팬 사업고문, e삼성재팬 사업고문을 역임했으며, 현재는 서울디지털재단 홍보대사를 맡고 있는 등 IT 산업 전반에 대한 높은 통찰력을 겸비하고 있습니다. 또한 카카오에서 사외이사를 6년간 역임하면서 스타트업 카카오가 대기업으로 성장하는 과정을 함께했으며, 디지털뿐만 아니라 사외이사의 역할과 책임 등 기업 지배구조에도 높은 식견을 보유하고 있습니다.

이처럼 후보자는 모바일, 플랫폼, 메타버스 등에 대한 전문적인 학식과 실무 경험 및 지배구조에 대한 지식을 보유한 학자로서 그룹의 지속성장과 디지털 혁신, '일등 금융플랫폼'으로의 전환에 크게 기여할 것으로 판단하여 사외이사 후보로 추천하였습니다.

사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2024.3.24
부

※ 이사로서의 활동분야는 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 참조

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

당사는 관련 법령 등에 따라 사외이사후보추천위원회를 상시적으로 운영하고 있습니다.

<사외이사후보추천위원회 구성 현황>

(기준일: 2022.
3.31
)

성 명
사외이사 여부
비 고

최명희
여
관련법상 요건 충족

김경호
여

권선주
여

오규택
여

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 활동 지원조직

당사는 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하며, 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행을 보좌하고, 지시사항
을 처리하기 위한 이사회 지원조직으로서 이사회사무국을 구성하여운영하고 있습니다.
이사회사무국은 사무국
장 1명, 팀장 1명, 팀원 2명으로
구성되어 있습니다.

(2) 사외이사에게 제공한 교육실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2018.03.28
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환
-
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 
이사회 내 위원회 역할' 등

2018.05.25
KB금융지주
(내부교육)
유석렬, Stuart B. Solomon, 
선우석호, 최명희, 정구환, 
박재하, 한종수
-
경영특강 'Bank, Beyond'(카카오뱅크 윤호영 대표)

2018.07.04
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 정구환, 박재하, 
한종수
-
감사위원회 운영의 실효성 제고를 위한 세미나
(삼일회계법인, 한국기업지배구조원, 삼정KPMG)

2018.11.22
KB금융지주
(내부교육)
유석렬, 선우석호, 최명희, 
정구환, 박재하, 한종수
Stuart B. 
Solomon
(해외체류)
인문학 특강, '대한민국을 만든 한국인의 마음'
(고려대학교 허태균 교수)

2019.03.26
KB금융지주
(내부교육)
Stuart B. Solomon
-
사외이사 Orientation
'계열사대표이사후보추천위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.01
KB금융지주
(내부교육)
정구환
-
사외이사 Orientation
'계열사대표이사후보추천위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.02
KB금융지주
(내부교육)
박재하
-
사외이사 Orientation
'평가보상위원회 관련 주요 내용' 등

2019.04.03
KB금융지주
(내부교육)
김경호
-
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 
이사회 내 위원회 역할' 등

2019.05.14
삼정KPMG
(외부교육)
선우석호
-
'新외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 구축 및 
운영환경 변화와 감사위원회 역할 수행 방안' 등

2019.08.29
(사)감사위원회포럼
(외부교육)
정구환
-
'기업내 이해관계상충과 감사위원회의 역할, 
감사위원회의 재무보고 감독' 등

2019.09.26
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 김경호, 박재하
-
KB금융그룹 감사위원회 세미나
'감사위원회 역할·권한·책임에 관한 법 제도, 감사위원회 
운영의 Best Practice 및 KB에 대한 시사점, 新내부회계관리제도 
이해와 감사위원회의 역할' 등(삼정 KPMG, EY한영회계법인)

2019.11.07
한국이사협회
(외부교육)
최명희, 김경호
-
지배구조 Workshop
'금융그룹 지배구조의 특수성과 이슈'(고려대학교 박경서 교수)

2019.11.21
한국이사협회
(외부교육)
Stuart B. Solomon,
최명희, 정구환
-
지배구조 Workshop
'경영자 평가와 보상'(이화여대 서윤석 교수)

2019.12.03
(사)감사위원회포럼
(외부교육)
박재하
-
감사위원회포럼 설립 1주년 기념 세미나
'감사(위원)가 알아야 할 재무제표에 숨겨진 비밀 : 현금흐름표, 
회계개혁과 감사(위원)에 대한 기대 등'

2019.12.05
한국이사협회
(외부교육)
김경호
-
지배구조 Workshop
'감사와 내부회계관리제도'(한국형경영연구원 김일섭 원장)

2020.03.27
KB금융지주
(내부교육)
권선주, 오규택
-
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 
이사회 내 위원회 주요내용' 등

2020.04.10
KB금융지주
(내부교육)
권선주, 오규택
-
사외이사 Orientation 
'그룹 리스크관리 업무 현황, 그룹 리스크 모니터링 현황' 등

2020.04.14
KB금융지주
(내부교육)
선우석호
-
사외이사 Orientation 
'평가보상위원회, 계열사대표이사후보추천위원회 주요기능, 
운영현황' 등

2020.07.24
삼정KPMG
(외부교육)
최명희, 정구환, 김경호, 오규택
-
삼정KPMG Audit Committee Institute(ACI) 세미나
'법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화, 감사위원회 활동 
사례와 시사점' 등

2020.09.08
대한상공회의소
(외부교육)
권선주
-
대한민국 여성금융인 국제 컨퍼런스
'디지털 경제로의 대전환-스마트 대한민국, The Role of 
Banking in a Sustainable global economy' 등

2020.09.10
WCD Korea
(외부교육)
권선주
-
기업의 새로운 생존전략-미래변화와 경영자의 생존 전략 등

2020.10.30
KB국민카드
(내부교육)
선우석호, Stuart B. Solomon, 최명희, 정구환, 김경호, 권선주, 오규택
-
『No.1 금융플랫폼』을 지향하는 KB Pay 구축 및 
향후 확장 방안

2020.11.06
KB금융지주
(내부교육)
최명희, 정구환, 김경호, 오규택
-
新내부회계관리제도 이해와 KB금융그룹 운영 방법론
'내부회계관리제도 규제 환경 변화, 
KB금융그룹 연간 내부회계관리제도 운영 방법론' 등

2020.12.11
(사)한국기업경영학회
(외부교육)
최명희
-
포스트 코로나 19시대 지속경영을 위한 기업 내부 리스크관리
전략, 내부회계관리제도 현황과 대응 전략 등

2021.05.03
KB금융지주
(내부교육)
오규택
-
사외이사 Orientation 
'평가보상위원회 주요기능, 운영방법' 등

2021.06.23
제12회 이데일리 
전략포럼
(외부교육)
오규택
-
자본주의 대전환 : ESG노믹스
'現 한국의 ESG 전략과 위치 진단, 
한국형 ESG 모델 및 ESG 경영 전략' 등 논의

2021.07.22
삼정 KPMG
(외부교육)
오규택
-
감사위원회 활동 사례 연구
'감사위원회 관련 법규 제,개정 현황, 동영상 드라마를 통한 
감사위원회 활동 사례 연구' 등

2021.08.13
한국내부통제학회, 
한국내부통제평가원
(외부교육)
최명희
-
제1기 통제감사품질평가사 CAQA 자격과정「최고 조직문화 품격 포럼」
'최고 조직 사회문화를 위한 거버넌스 품격 향상, 글로벌 통합보고서의 
작성 활용 컨설팅, 최고 의사결정자의 사회도덕 윤리철학 실천' 등

2021.09.27
KB금융지주
(내부교육)
Stuart B. Solomon, 김경호, 
권선주, 오규택
-
2021년 리스크관리위원 연수
'자체정상화계획 Framework 소개' 등

2021.10.14
삼정KPMG
(외부교육)
김경호
-
삼일회계법인 감사위원회 센터 주관 세미나(회계개혁 3년, 감사위원회 역할의 변화와 과제)
'2020 감사위원회 트렌드, 회계개혁의 지속 가능한 정착을 위한 향후 
 과제' 등

2021.10.22
KB금융지주
(내부교육)
김경호, 선우석호, 최명희, 오규택
-
제4회 KB금융그룹 감사위원회 세미나
'ESG 관련 보고와 금융기관의 역할, 감사위원회가 해야 할 10가지 질문, 
 내부회계관리제도 Trend 및 주요 이슈사항' 등

2021.11.03
이투데이,
(사)여성금융인네트워크
최명희, 권선주
-
2021 대한민국 여성 금융인 국제 콘퍼런스(지속가능한 경제 성장을 이끄는 새로운 물결)
'ESG 책임 투자와 이사회 다양성, 자본시장법 시행 이후 고위직 성별 다양성' 등

2021.11.29
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환, 김경호, 
권선주, 오규택
-
경영진이 알아야할 자금세탁방지 핵심 포인트
'자금세탁방지제도의 이해와 내부통제 개요, 자금세탁방지제도 관련 국제기준과 법령' 등

2022.03.30
KB금융지주
(내부교육)
최재홍
-
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융그룹 현황 및 경영전략, 성과 및 경영계획, DT 현황 및 추진계획,
이사회 내 위원회 주요내용' 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

[2022.1.1 ~ 2022.3.24]

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김경호
예
[학력]
- 서울대 경영학 학사
- 퍼듀대학교 경영학 석사
- 퍼듀대학교 경영학 박사
[경력]
- 한국회계기준원 상임위원('00 - '03)
- 신한금융투자 사외이사('04 - '10)
- 한국정부회계학회장('07)
- 한국씨티은행 사외이사('15 - '19)
- 홍익대학교 부총장('17 - '18)
- 홍익대학교 경영대학 교수('91 - '20)
예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 서울대 경영학 학사
- 퍼듀대학교 경영학 석사
- 퍼듀대학교 경영학 박사
- 홍익대학교 경영대학 교수

선우석호
예

[학력]
- 서울대 응용수학 학사
- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사
- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
[경력]
- 홍익대학교 경영대학 조교수/부교수/교수('91 - '11) 

- 홍익대 경영대학원 원장('11 - '13)
- (사)한국재무학회 회장('07)
- (사)한국금융학회 회장('09 - '10)

- 서울대학교 경영대학 객원교수('17 - '19)

- 홍익대학교 경영대학 초빙교수('17 - '22)

-
(사)한국금융연구원
경영자문위원회 위원
('18 - )

예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사
- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
- 홍익대학교 경영대학 조교수/부교수/교수

최명희
예
[학력]
- 연세대 영어영문학 학사
[경력]
- 씨티은행 영업부 총지배인('74 - '91)
- 금융감독원 국제협력실장('03 - '05)
- 한국외환은행 감사('05 - '09)
- 내부통제평가원 부원장('11 - )
예
- 금융기관·정부·
 증권유관기관 등 경력자
- 금융감독원 은행검사팀장
- 금융감독원 국제협력실장
- 한국외환은행 상근감사
- 한국외환은행 부행장(옴부즈만)

오규택
예

[학력]
- 서울대 경제학 학사
- 한국과학기술원 경영과학 석사
- 미국 예일대학교 경제학 석사
- 미국 예일대학교 경제학 박사
[경력]
- 미국 아이오아 대학 조교수('91 - '95)
- 키움증권 사외이사('10 - '12)
- 공적자금위원회 위원('11 - '15)
- 모아저축은행 사외이사('18 - '20)
- 중앙대학교 경영학부 교수('95 - )

예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 공인회계사
- 서울대 경제학 학사
- 미국 예일대학교 경제학 석사
- 미국 예일대학교 경제학 박사
- 중앙대학교 경영학부 교수

[2022.3.25 ~ 2022.3.31]

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김경호
예
[학력]
- 서울대 경영학 학사
- 퍼듀대학교 경영학 석사
- 퍼듀대학교 경영학 박사
[경력]
- 한국회계기준원 상임위원('00 - '03)
- 신한금융투자 사외이사('04 - '10)
- 한국정부회계학회장('07)
- 한국씨티은행 사외이사('15 - '19)
- 홍익대학교 부총장('17 - '18)
- 홍익대학교 경영대학 교수('91 - '20)
예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 서울대 경영학 학사
- 퍼듀대학교 경영학 석사
- 퍼듀대학교 경영학 박사
- 홍익대학교 경영대학 교수

선우석호
예

[학력]
- 서울대 응용수학 학사
- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사
- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
[경력]
- 홍익대학교 경영대학 조교수/부교수/교수('91 - '11) 

- 홍익대 경영대학원 원장('11 - '13)
- (사)한국재무학회 회장('07)
- (사)한국금융학회 회장('09 - '10)

- 서울대학교 경영대학 객원교수('17 - '19)

- 홍익대학교 경영대학 초빙교수('17 - '22)

-
(사)한국금융연구원
경영자문위원회 위원
('18 - )

예
- 회계ㆍ재무분야 학위보유자
- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사
- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
- 홍익대학교 경영대학 조교수/부교수/교수

최명희
예
[학력]
- 연세대 영어영문학 학사
[경력]
- 씨티은행 영업부 총지배인('74 - '91)
- 금융감독원 국제협력실장('03 - '05)
- 한국외환은행 감사('05 - '09)
- 내부통제평가원 부원장('11 - )
예
- 금융기관·정부·
 증권유관기관 등 경력자
- 금융감독원 은행검사팀장
- 금융감독원 국제협력실장
- 한국외환은행 상근감사
- 한국외환은행 부행장(옴부즈만)

정구환
예

[학력]
- 서울대 법학 학사
[경력]

- 인천지방검찰청 부천지청장('02 - '03)
- 한국소비자원 소비자분쟁조정 위원회 위원장('06 - '09)
- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13 - '14)
- 공증인가 법무법인 남부제일 공동대표 변호사('16 - )

-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 설치

□ 2008. 9. 29 설치(지주회사 설립에 의한 감사위원회)

(2) 감사위원회 역할 및 권한

□ 역 할 
 - 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여
 심의
ㆍ
의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하는 역할 

□
권 한
 - 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구
 - 관계자의 출석 및 답변 요구
 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구
 - 관계서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출요구
 - 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인
 - 감사부의 감사업무에 대한 감독
 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(3) 감사위원회 구성 및 자격

□
감사위원회 구성
 - 경영진으로부터 독립성을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성하되, 관계법령에서
 정하는 회계 또는 재무전문가 1인 이상이 포함되어야 하며, 위원중 3분의 2
 이상은 사외이사로 구성해야 함

□
감사위원회 위원 자격
 - 다음 각 호의 1에 해당하는 자격을 가진 자이어야 함
 1. 변호사, 공인회계사 또는 공인내부감사사 등의 자격을 가진 자로서 당해 
 자격과 관련된 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자
 2. 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 연구기관 또는 대학
 에서 재무 또는 회계관련 분야에 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년이상
 근무한 경력이 있는 자
 3. 금융업무 관련기관에서 10년 이상 근무한 경력이 있는 자로서 회계, 내부통제,
 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자
 4. 주권상장법인에서 임원으로 5년 이상 종사하였거나 임직원으로 10년 이상 
 종사한 자로서 경제, 경영, 법률, 회계 등의 전문지식과 실무지식이 있다고 
 인정되는 자
 5. 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

□
감사위원회 위원장 선임

 - 사외이사인 위원 중에서 위원회의 결의로 선임하며 임기는 1년으로 함

[2021.12.31 기준]

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족
(4명)
상법
(제415조의2 제2항)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족
(전원 사외이사)

회계 또는 재무전문가 1인 이상 포함
충족
(김경호, 선우석호. 최명희, 
오규택 위원 4인)
상법
(제542조의11 제2항)

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

(4) 회의

□ 소 집 
 - 정기회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 위원장이 필요하다고 인정하는
 경우에는 수시로 임시회의를 소집할 수 있음

□
결의사항
 - 임시주주총회 및 임시이사회 소집 청구
 - 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술
 - 감사보고서의 확정
 - 이사의 위법행위에 대한 유지 청구
 - 연간 감사계획의 수립
 - 감사담당 집행임원 및 감사부장의 임면에 대한 동의
 - 외부감사인 선정 및 해임 요청
 - 회사 및 계열사의 외부감사인과의 각종 계약에 대한 사전 승인
 - 감사담당 집행임원, 감사부장, 자회사 상근감사위원(상임감사위원) 또는 자회사
 감사담당조직에 대한 성과평가

-「감사업무규정」의 제정 및 개폐
 (다만, 법령, 기타 규정의 변경으로 인한 개정이나 자구수정은 제외)
 -

「재무보고내부통제규정」
의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 -
「외부감사인 감독정책」
제
정, 개정 및
폐지

 - 관계법령,「정관」, 관련규정에서 정한 사항
 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

 □ 심의사항
 - 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 여부
 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
 - 외부감사인의 감사결과와 감사관련 각종 보고의 청취 및 검토
 - 내부통제시스템 설계 및 운영의 적정성 평가
 - 내부회계관리제도의 운영실태 평가
 - 감독기관 및 감사부서 검사결과
 -「감사위원회규정」의 제ㆍ개정 및 폐지
 -「내부통제규정」의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 -「회계규정」의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 - 계열사의 감사관련 각종 보고사항 검토(정기 분석 보고 포함)
 - 준법감시인으로부터의 보고사항 검토
 - 준법감시인의 해임 건의
 - 공시정책의 수립 및 집행의 적정성 여부
 - 관계법령,「정관」또는 관련규정에서 정하는 사항
 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항

 □ 결의방법
 - 재적위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수 찬성으로 함

※ [의결권제한] 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지
 못하고 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 재적위원 수에 산입하지 않음

(5) 기타사항

□ 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 
 - 감사위원회는 감사업무 수행상 필요한 경우, 중요 경영활동에 관한 정보를 언제든지
 경영진에게 요구할 수 있음
 - 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우, 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록
 하여 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있음

- 감사위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있음

다. 감사위원회의 활동

[2021.1.1 ~ 2021.3.25]

회차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부

1
2021.02.09
[결의사항]
- 2021년 감사실시 대상 선정(안)
- 감사업무규정 개정(안)
[심의사항]
- 공시 집행 현황
- 2020년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황
- 2021년 준법감시 업무계획
- 2020년 4/4분기 감사부서 감사결과
- 2020년 지주회사 및 자회사에 대한 내부통제시스템 등급 평가결과
가결
가결

2
2021.03.04

[심의사항]

- 2020회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 및 재무보고내부 통제 감사결과 보고

- 2020회계연도 지주 내부회계관리제도 및 그룹 재무보고내부통제 운영실태 보고

- 2020회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

-

3
2021.03.04

[결의사항]

- 감
사
보
고
서의 확정
- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)
- 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)
[심의사항]
- 2020회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과
- 2020년 지주 감사담당임원 및 감사부장, 자회사 상근감사위원 및 
 감사담당조직에 대한 성과평가(안)
- 2020회계연도 결산감사 결과

가결
가결
가결

4
2021.03.08

[결의사항]

- 2020년 지주 감사담당임원 및 감사부장, 자회사 상근감사위원 및 
 감사담당조직에 대한 성과평가(안)

[심의사항]
- 2020년 KB국민은행 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2020년 KB증권 자체감사 결과, 금융사고 발생현황 및 준법감시
 업무 추진실적
- 2020년 KB손해보험 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2020년 KB국민카드 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2020년 푸르덴셜생명 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2020년 KB캐피탈 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- KB금융지주에 대한 금융감독원 검사 결과
[보고사항]
- 2020년 하반기 계열사 감사위원회 개최현황 보고

수정가결

[2021.3.26 ~ 2021.12.31]

회차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부

5
2021.03.26
[결의사항]
- 감사위원회 위원장 선임(안)
가결

6
2021.5.10
[심의사항]
- 2021년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과
- 2021회계연도 독립된 감사인의 감사계획
- 2021년 1/4분기 준법감시업무 추진실적
- 2021년 1/4분기 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황,
 준법감시업무 추진실적 
- 2021년 1/4분기 감사부서 감사결과
- 2020회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
[보고사항]
- 2021회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 평가 계획
- 외부감사인과의 용역계약 사전승인 위임사항 점검결과 보고

7
2021.08.12
[심의사항]
- 2021회계연도 반기 독립된 감사인의 검토결과
- 2021회계연도 반기 결산감사 결과
- 2021년 2분기 준법감시업무 추진실적 및 상반기 소송현황
- 2021년 2분기 감사부서 감사결과

8
2021.09.16
[심의사항]
- 2021년 상반기 KB국민은행 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생 현황
- 2021년 상반기 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황, 준법감시업무 추진실적
- 2021년 상반기 KB손해보험 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생 현황
- 2021년 상반기 KB국민카드 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생 현황
- 2021년 상반기 푸르덴셜생명 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생 현황
- 2021년 상반기 KB캐피탈 자체감사 결과, 제재 및 금융사고발생현황
- KB금융지주에 대한 금융감독원 검사 결과
[보고사항]
- 2021년 상반기 계열사 감사위원회 개최현황 보고

9
2021.11.12
[심의사항]
- 2021년 3/4분기 독립된 감사인의 검토결과
[보고사항]
- 2021회계연도 KB금융그룹 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 
 중간보고

10
2021.11.17
[결의사항]
- 2022회계연도 KB금융지주 감사계약조건 사전승인(안)
가결

11
2021.12.8
[결의사항]
- 2022년 감사업무계획(안)
[심의사항]
- 2021년 3/4분기 준법감시업무 추진실적
- 2021년 3/4분기 KB증권 자체감사 결과, 제재 및 금융사고 발생현황,
 준법감시업무 추진실적
- 2021년 3/4분기 감사부서 감사결과
- 2022회계연도 KB금융그룹 감사계약조건 검토
가결

라. 교육 실시 계획

□ 감사위원회의 역할과 책임 증대에 따른 감사위원의 이해증진을 위해 신임 감사위원
 입문교육, 자체세미나 개최, 대외기관 주관 연수 프로그램 및 세미나 참가 추진 예정

마. 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2018.03.28
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 정구환
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

2018.07.04
KB금융지주
(내부교육)
한종수, 선우석호,
정구환, 박재하
-
- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 내용 및 시사점
 [발표자 삼일회계법인 임성재 상무]
- 감사위원회 운영 모범규준 제정 내용 소개
 [발표자 한국지배구조연구원 정재규 선임연구위원]
- 회계투명성 확보를 위한 감사위원회 역할 및 발전방향
 [발표자 삼정KPMG 김유경 상무]

2019.04.03
KB금융지주
(내부교육)
김경호
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

2019.05.14
삼정KPMG
(외부교육)
선우석호
-
- 新외부감사법 시행에 따른 내부회계관리제도 구축 및 운영
 환경 변화와 감사위원회 역할 수행 방안 등

2019.08.29
(사)감사위원회포럼
(외부교육)
정구환
-
- 기업내 이해관계상충과 감사위원회의 역할 등

2019.09.26
KB금융지주
(내부교육)
김경호
선우석호
박재하
-
- 감사위원회의 역할, 권한 및 책임에 관한 법 제도
 [발표자 삼정KPMG 박철성 전무]
- KB금융 감사위원회 현황 진단과 나아가야 할 방향
 [발표자 삼정KPMG ACI 김유경 전무]
- 新내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할
 [발표자 EY한영회계법인 이종선 상무]

2019.12.03
(사)감사위원회포럼
(외부교육)
박재하
-
- 감사(위원)이 알아야 할 재무제표에 숨겨진 비밀: 현금흐름표,
 회계개혁과 감사(위원)에 대한 기대 등

2020.03.27

KB금융지주

(내부교육)

오규택
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

2020.07.24
삼정KPMG
(외부교육)
김경호, 최명희
정구환, 오규택
-
- 법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화
- 감사위원회 활동 사례와 시사점
 ㆍ외부감사인 선정, 감사계획 수립
 ㆍKAM(핵심감사사항) 논의, 외부감사인 의견형성 등

2020.11.06
KB금융지주
(내부교육)
김경호, 최명희
정구환, 오규택
-
- 新내부회계관리제도 이해와 KB금융그룹 운영 방법론
 ㆍ내부회계관리제도 규제 환경 변화
 ㆍKB금융그룹 연간 내부회계관리제도 운영 방법론 등
 [발표자 EY한영회계법인 이종선 상무]

2021.07.22
삼정 KPMG
(외부교육)
오규택
-
- 감사위원회 활동 사례 연구
 ㆍ감사위원회 관련 법규 제,개정 현황
 ㆍ동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동 사례 연구

2021.10.14
삼정KPMG
(외부교육)
김경호
-
- 감사위원회 역할의 변화와 과제
 ㆍ회계개혁 Briefing 및 최근의 동향
 ㆍ2021 감사위원회 트렌드
 ㆍ회계개혁의 지속가능한 정착을 위한 향후 과제

2021.10.22
KB금융지주
(내부교육)
김경호, 선우석호,
최명희, 오규택
-
- ESG 관련 보고와 금융기관의 역할
 [발표자 숭실대 전규안 교수]
- 감사위원회가 해야 할 10가지 질문 
 [발표자 한영회계법인 양준권 파트너]
- 내부회계관리제도 Trend 및 주요 이슈사항
 [발표자 삼일회계법인 나국현 파트너]

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
16

감사담당임원
(1년)

감사역 15명
(평균 2.89년)

- 감사위원회 운영 지원
- 지주회사 자체감사 업무
- 계열사 감사 및 모니터링 업무 등

사. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

(1) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요경력

(기준일:

2

021.
12.31
)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
재직
기간
임기 만료일

서혜자

여

1966.09
상무
미등기임원
상근
준법감시인

경북대 법학
국민은행 송현동지점장('15.1~'16.1)
국민은행 시지지점장('16.1~'17.1)
국민은행 인재개발부장('17.1~'20.1)
국민은행 상인역지점 지역본부장('20.1~'20.12)
KB금융지주 준법감시인 상무('21.1~현재)

12
개월

2022.12.31

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
- 준법감시 체크리스트를 통한 지주부서 법규준수 점검
적정

2021.1.1.
~
2021.
12.
31.

- 중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토

적정

2021.1.1.
~
2021.
12.
31
.

- 각 계열사에 대한 내부통제 운영실태 점검

적정

2021.1.1.
~
2021.
12.
31
.

- 그룹 올바른 제보제도 운영(내부신고센터)

적정

1월

,
4월,

7월,10월

- 계열사간 내부거래 현황 점검

적정

(3) 준법감시인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
5
팀장 1명 (5년)
팀원 4명 (5.3년)
준법감시기획 및
내부통제모니터링

법무Unit
4
부장 1명 (13.6년)
팀원 3명 (6.7년)
법률자문 및 중요업무에대한 사전심의

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

(기준일 :
2021년 12월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
도입
도입

실시여부
-
실시(제13기 
정기주주총회)
실시(제13기 
정기주주총회)

주1) 제13기 정기주주총회에서 의결권대리행사권유제도를 실시한 바 있음 
 2) 의결권 위임방법: 피권유자에게 직접 교부하는 방법, 우편 또는 모사전송에 의한 방법,
 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우),
 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)

- 집중투표제 

당사의 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄

- 서면투표제 

정관 제 33조 (서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

- 전자투표제

주주총회 개최 관련 이사회 결의에서 전자투표를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 상법 제 368조의 4에 따른 전자투표를 통해 의결권을 행사할 수 있음

나. 소수주주권

행사자
소수주주권
행사 목적
진행 경과

KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등
주주제안권
2020년 임시주주총회에 사외이사후보 추천 의안 상정
2020년 임시주주총회 의안에 주주제안 안건 포함

- 제3호 의안: 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)

- 제4호 의안: 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제11기 정기주주총회에 사외이사후보 추천 의안 상정
사외이사후보의 후보직 사퇴로 인한 안건 철회

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제10기 정기주주총회에 사외이사후보 추천 및 정관 변경 의안 상정
제10기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함

- 제7호 의안 : 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
·제7-1호 의안 : 정관 제36조 변경의 건
·제7-2호 의안 : 정관 제48조 변경의 건

- 제8호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
2017년 임시주주총회에 사외이사후보 추천 및 정관 변경 의안 상정
2017년 임시주주총회 의안에 주주제안 안건 포함

- 제3호 의안: 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

- 제4호 의안: 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

다. 경영권 경쟁

- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
415,807,920
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
26,173,585
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
389,634,335
-

우선주
-
-

주1) 상기 자기주식수에는 2020년 6월 30일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 5백만주가 포함되어 있음. 본 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사 시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있음

주2) 2022년 2월 14일 기보유 자기주식 3,455,426주를 소각하여 공시일 현재 발행주식의 총수는 412,352,494주, 자기주식수는 22,718,159주임

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 13 조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지
(주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일)

명의개서대리인
(전화번호 및 주소)
주식회사 국민은행 증권대행사업부
02)2073-8114
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26, 국민은행 여의도 본점 3층

주주의 특전
없음

공고방법

당사홈페이지 공고
(www.kbfg.com)

* 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서
에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던
「
주권의 종류
」
는 기재하지 않음

바. 주주총회 의사록 요약 

주총일자
안건
결의내용
비고

제13기
정기주주총회
(2021.3.26)
1. 2020 회계연도(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 이사 선임의 건(사외이사 4명 선임) 
3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-

2020년 
임시주주총회 
(2020.11.20)
1. 사내이사 선임의 건
2. 기타비상무이사 선임의 건
3. 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안) 
4. 사외이사 선임의 건(KB금융지주 우리사주조합 조합장 류제강 등에 의한 주주제안)
원안대로 승인
원안대로 승인
부결

부결
-

제12기
정기주주총회
(2020.3.20)
1. 2019 회계연도(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 5명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-

제11기
정기주주총회
(2019.3.27)
1. 2018 회계연도(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건(사외이사 3명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-

제10기
정기주주총회
(2018.3.23)
1. 2017 회계연도(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 사외이사 선임의 건(5명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건
7. 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
8. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
부결

부결
-

2017년 
임시주주총회 
(2017.11.20)
1. 사내이사 선임의 건
2. 기타비상무이사 선임의 건
3. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건) 
4. 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)
원안대로 승인
원안대로 승인
부결

부결
-

제9기
정기주주총회
(2017.3.24)
1. 2016 회계연도(2016.1.1~2016.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 12월 31일 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단이며 지분율
은
9.05%
입니다.
국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며 국민의 노령, 질병, 부상으로 인한 장애 또는 사망 등으로 인한 소득의 상실 및 중단시에 연금 급여를 실시함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여함을 설립 목적으로 하고 있습니다.

1) 국민연금공단의 주요 업무는 다음과 같습니다.
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

2) 공시서류 제출일 현재 국민연금공단의 이사장은 다음과 같습니다.
- 김용진 이사장
: 한국개발연구원 국제정책대학원 정책학과
 성균관대학교 교육학과
 서울대 사회복지학과 겸임교수('19.6 ~ '20.8)

기획재정부 제2차관('17.6 ~ '18.12)

한국동서발전(주) 대표이사('16.1 ~ '17.6)

대통령직속 지역발전위원회 지역발전기획단장('15.6 ~ '15.12)

기획재정부 인사과장, 장관비서실장, 대외경제국장, 駐영국대사관 재정경제금융관,
 공공혁신기획관, 대변인, 사회예산심의관('08.2 ~ '15.6)

3) 다음은 기초와 기말 현재 최대주주의 소유주식 변동내역입니다.

(기준일 :
2022년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인 및 특별관계자
보통주
37,626,516
9.05
36,008,504
8.73
-

계
보통주
37,626,516
9.05
36,008,504
8.73
-

기타
-
-
-
-
-

주1) 상기 기초 수치는 2021년 12월 31일, 기말 수치는 2022년 3월 31일 주주명부 폐쇄 기준임 

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김용진
이사장
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

주) 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지(http://www.nps.or.
kr)
 및 공공기관 경영정보 공개시스템(http://www.alio.go.kr)을 참고

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
254,390

부채총계
542,052

자본총계
-287,662

매출액
26,371,272

영업이익
-18,073

당기순이익
-38,294

주) 2020사업연도 고유사업 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017.04.24
국민연금공단
40,950,453
9.79
장내매매

주식교환 관련 주주명부 확인

2017.10.16
국민연금공단
40,479,793
9.68
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2017.12.31
국민연금공단
40,204,583
9.62
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2018.12.31
국민연금공단
39,704,733
9.50
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2019.12.31
국민연금공단
41,468,003
9.97
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.02.01
국민연금공단
41,462,588
9.97
장내매매
주1)

2020.10.12
국민연금공단
41,402,150
9.96
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2020.12.31
국민연금공단
41,287,280
9.93
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.06.30
국민연금공단
40,626,942
9.77
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2021.12.31
국민연금공단
37,626,516
9.05
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2022.01.27
국민연금공단
37,188,199
8.94
장내매매
주2)

주1) 2020년 2월 7일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2020.2.1) 기준

주2) 2022년 2월 4일 국민연금공단이 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 상 변동일자(2022.1.27) 기준

주3) 상기 지분율 관련 해당 기간의 발행주식총수는 아래와 같음
 2016.10.19 ~ 2019.12.12 : 418,111,537주
 2019.12.12 ~ 2022.2.14 : 415,807,920주

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
36,008,504
8.73
2022.3.31 기준

JP Morgan Chase Bank
24,299,320
5.89
2022.3.31 기준

BlackRock Fund Advisors
25,050,939
6.02
2021.2.26 기준

우리사주조합
7,176,110
1.74
2022.3.31 기준

주1) 상기 지분율은 2022.3.31 기준 발행주식총수 412,352,494주 대비 기준임

주2) JP Morgan Chase Bank는 DR예탁기관으로 의결권은 각각의 DR 소지자에게 있음
주3) BlackRock Fund Advisors 소유주식수 및 지분율은 2021년 3월 10일 공시된 '주식 등의 대량보유상황보고서' 기준이며, 세부내용은 동 보고서 참조 

나. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
206,658
206,668
99.99
282,336,166
389,634,335
72.46
2021.12.31 주주명부 기준

주1) 소액주주: 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주
주2) 전체주주: 의결권 있는 주식을 소유한 주주
주3) 총발행주식수: 의결권 있는 발행주식 총수

다. 우리사주조합의 주식소유 현황 

(1) 우리사주조합 주식보유내역

(기준일: 2021.12.31)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
증가
감소
기말잔고

보통주

7,686,132

238,294

241,855

7,682,571

주) 증가 : 조합원 출연 등, 감소 : 조합원의 퇴직 및 인출 등

(2) 회사별 보유내역

(기준일: 2021.12.31)
(단위 : 주)

회사
주식수

KB금융지주

50,879

KB국민은행

6,739,397

KB증권

32,609

KB손해보험

414,510

KB국민카드

321,861

푸르덴셜생명
474

KB자산운용

10,659

KB캐피탈

32,514

KB생명보험

20,178

KB부동산신탁

13,726

KB저축은행

8,064

KB인베스트먼트

983

KB데이타시스템

19,277

KB신용정보

11,481

기타
주)

5,959

합계

7,682,571

주) KB금융지주 우리사주조합 계정

4. 주가 및 주식거래실적

가.
국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
'21.12월
'21.11월
'21.10월
'21.9월
'21.8월
'21.7월

보통주
최 고
58,400
57,600
59,100
55,300
54,700
54,700

최 저
53,900
52,800
53,700
51,400
50,800
50,400

평 균
56,832
56,055
56,179
52,711
52,610
52,218

일간거래량
최 고
1,714,082
3,787,449
2,055,977
2,471,338
2,261,916
4,244,069

최 저
512,369
681,934
726,488
914,476
917,398
907,906

월간거래량
21,641,792
25,115,323
26,533,227
26,175,504
30,405,705
34,225,549

나.
해외증권시장

[증권거래소명 : NYSE]
(단위 : USD, 원, 주)

종 류
'21.12월
'21.11월
'21.10월
'21.9월
'21.8월
'21.7월

ADR
최 고
49.45
48.81
50.17
46.41
47.17
48.90

(최고원화환산금액)
58,148
57,425
58,619
54,949
55,151
55,409

최 저
45.02
44.38
45.16
42.76
43.29
43.60

(최저원화환산금액)
53,088
52,719
53,912
50,106
51,065
50,044

평 균
47.92
47.13
47.45
44.81
45.29
45.57

(평균원화환산금액)
56,728
55,754
56,124
52,402
52,554
52,129

일간거래량
최 고
435,863
366,367
288,241
585,688
354,534
333,005

최 저
75,108
75,017
80,958
82,675
76,212
89,780

월간거래량
4,517,461
3,802,110
3,198,663
4,539,304
3,293,158
3,954,912

주1) 원주 대 ADR 비율 1:1
주2) 최고/최저 원화 환산 금액은 월 중 최고가 및 최저가를 기록한 해당일의 종가 환율로 환산한 금액임
주3) 평균 원화 환산 금액은 서울외국환중개가 고시하는 월평균매매기준율로 환산한 금액임

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤종규
남
1955.10
회장
사내이사
상근
총괄

[학력]
- 성균관대 경영
- 서울대학원 경영
- 성균관대학원 경영학 박사

[경력]
-
삼일회계법인 부대표

-
국민은행 재무/전략본부 부행장('02.3~'04.2)

-
국민은행 개인금융그룹 부행장('04.2~'04.10)

-
김&장 법률사무소 상임고문

-
KB금융지주 CFO 부사장('10.8~'13.7)
- 국민은행 은행장
('14.11~'17.11)

- KB금융지주 회장('14.11~현재)

21,000
-
-
7년
1개월
2023.11.20

선우석호
남
1951.09
이사
사외이사
비상근
이사회의장
회장후보추천
위원장
감사위원
평가보상위원
ESG위원

[학력]
- 펜실바니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
[경력]
- 한국재무학회 회장('07)
- 한국금융학회 회장('09~'10)
- 홍익대학교 경영대학원 원장('11~'13)

- 서울대학교 경영대학 객원교수('17~'19)

- 홍익대학교 경영대학 초빙교수('17 ~현재)

1,300
-
-
3년 
9개월
2022.03.25

Stuart B. 
Solomon
남
1949.07
이사
사외이사
비상근
리스크관리위원
사외이사후보
추천위원
회장후보추천
위원
ESG위원

[학력]
- 시라큐스대학교 B.A.
[경력]
- 메트라이프생명보험 Executive Managing

Director ('98~'00)
- 메트라이프생명보험 Executive Vice President

and Representative Director ('00~'01)
- 메트라이프생명보험 대표이사('01~'09) 
- 메트라이프생명보험 회장('09~'11)

-
-
-
4년
9개월
2022.03.25

최명희
여
1952.02
이사
사외이사
비상근
사외이사후보
추천위원장
감사위원
회장후보추천
위원
계열사대표이사후보추천위원
ESG위원
[학력]
- 연세대학교 영어영문학
[경력]
- 씨티은행 영업부 총지배인('74~'91)
- 금융감독원 국제협력실장('03~'05)
- 한국외환은행 감사('05~'09)
- 내부통제평가원 부원장('11~현재)
-
-
-
3년 
9개월
2022.03.25

정구환
남
1953.09
이사
사외이사
비상근

평가보상위원장
사외이사후보
추천위원
회장후보추천
위원
계열사대표이사후보추천위원

ESG위원

[학력]
- 서울대학교 법학
[경력]
- 인천지방검찰청 부천지청장('02~'03)
- 한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 위원장
 ('06~'09)
- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13~'14)
- 공증인가 법무법인 남부제일 공동대표 변호사
 ('16~현재)
-
-
-
3년 
9개월
2022.03.25

김경호
남
1954.12
이사
사외이사
비상근

감사위원장
리스크관리위원
사외이사후보
추천위원

회장후보추천
위원

ESG위원

[학력]
- 퍼듀대학교 경영학 박사

[경력]
- 한국회계기준원 상임위원('00~'03)

- 신한금융투자 사외이사('04~'10)
- 한국정부회계학회장('07)
- 한국씨티은행 사외이사('15~'19)
- 홍익대학교 부총장('17~'18)
- 홍익대학교 경영대학 교수('91~'20)

-
-
-
2년
9개월
2022.03.25

권선주
여
1956.11
이사
사외이사
비상근

리스크관리
위원장
평가보상위원

회장후보추천
위원

계열사대표이사후보추천위원
ESG위원

[학력]
- 연세대학교 영어영문학
[경력]
- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12~'13)
- IBK 기업은행 은행장('13~'16)
-
-
-
1년
9개월
2022.03.19

오규택
남
1959.02
이사
사외이사
비상근

ESG위원장
감사위원
리스크관리위원
평가보상위원
회장후보추천위원

[학력]
- 미국 예일대학교 경제학 박사
[경력]
- 미국 아이오아 대학 조교수('91~'95)
- 키움증권 사외이사('10~'12)
- 공적자금위원회 위원('11~'15)
- 모아저축은행 사외이사('18~'20)
- 중앙대학교 경영학부 교수('95~현재)

-
-
-
1년
9개월
2022.03.19

허 인
남
1961.12
이사
기타비상무이사
비상근

계열사대표이사후보추천위원

ESG위원

[학력]
- 서울대 법학
- 서울대학원 법학
[경력]
- 국민은행 여신심사본부 상무('13.7~'14.12)
- 국민은행 경영기획그룹 전무('15.1~'15.12)
- 국민은행 영업그룹 부행장('16.1~'17.11)
- KB금융지주 기타비상무이사('17.11~현재)

(겸)국민은행 은행장('17.11~현재)

13,506
-
-
4년 
1개월
2022.03.19

양종희
남
1961.06
부회장
미등기
상근
보험부문
/글로벌부문/
CHO/CPRO 
관할,
보험부문장,
글로벌부문장

[학력]

-
서울대 국사
[경력]
- KB금융지주 재무,IR,HR총괄 부사장('15.1~'15.12)
- KB손해보험 경영 고문('16.1~'16.3)
- KB손해보험 대표이사
('16.3~
'20.12
)

- KB금
융
지주 보험부문장
('19.1~현재)
,
 부회장(
'21.1
~현
재)

914
-
-

3년

2021.12.31

이창권
남
1965.11
부사장
미등기
상근
전략총괄(CSO),
글로벌전략총괄
(CGSO)

[학력]

-
고려대 응용통계
[경력]

- KB금융지주 전략기획부장('15.1~'16.12)
- KB금융지주 전략기획 담당 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 전략총괄(CSO) 상무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 전략총괄(CSO) 전무('19.1~
'19.12)

- KB금융지주 전략총괄(CSO) 부사장(
'20.1~
현재)

2,010
-
-
5년
2021.12.31

이환주
남
1964.10
부사장
미등기
상근
재무총괄(CFO)
[학력]
- 성균관대 경영
- 헬싱키경제대학원 경영
[경력]
- 국민은행 영업기획부장('13.7~'16.7)
- 국민은행 외환사업본부장('16.7~'17.12)
- 국민은행 개인고객그룹 상무('18.1~'18.12)
- 국민은행 개인고객그룹 전무('19.1~'19.12)
- 국민은행 경영기획그룹 부행장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 재무총괄(CFO) 부사장('21.1~현재)
3,124
-
-

1년

2021.12.31

임필규
남
1964.03
부사장
미등기
상근
리스크관리총괄
(CRO),
위험관리책임자

[학력]

-
고려대 농경제

-
고려대학원 경제
[경력]
- 국민은행 광화문지점장('15.1~'15.12)
- KB금융지주 준법감시인 상무('16.1~'17.12)
- KB금융지주 준법감시인 전무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 HR총괄(CHO) 부사장('19.1~'20.12)
- KB금융지주 리스크관리총괄(CRO) 부사장('21.1~현재)

1,005
-
-

6년

2022.12.31

이우열
남
1964.11
부사장
미등기
상근
HR총괄(CHO)

[학력]

-
고려대 농경제

-
고려대학원 경제
[경력]
- 국민은행 양재남지점장('15.1~'16.1)
- 국민은행 양재역종합금융센터장('16.1~'16.12)
- 국민은행 북부지역영업그룹대표('17.1~'17.12)
- 국민은행 IT그룹 상무('18.1~'18.12)

- KB금융지주 IT총괄(CITO)
('19.1~'20.12)

 (겸)
국민은행 IT그룹 전무('19.1~
'19.12
)

 (겸)국민은행 IT그룹 부행장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 HR총괄(CHO) 부사장('21.1~현재)

1,490
-
-

3년

2021.12.31

한동환
남
1965.01
부사장
미등기
상근
디지털플랫폼
총괄(CDPO)

[학력]
- 서울대 지리
- 서울대학원 지리
- 워싱턴대학원 경영
[경력]
- 국민은행 전략기획부장('15.1~'16.12)
- KB금융지주 미래금융총괄 상무('17.1~'17.12)
 (겸)국민은행 미래채널그룹 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 디지털혁신총괄 상무('18.1~'18.12)
 (겸)국민은행 디지털금융그룹 상무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 디지털혁신총괄(CDIO)('19.1~'20.12)
 (겸)
국민은행 디지털금융그룹 전무('19.1~'19.12)

 (겸)국민은행 디지털금융그룹 부행장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 디지털플랫폼총괄(CDPO) 부사장('21.1~현재)

1,100
-
-
5년
2021.12.31

맹진규
남
1966.01
전무
미등기
상근
감사담당

[학력]

-
동국대 경제
[경력]
- 국민은행 신탁부장('14.1~'16.1)
- 국민은행 상임감사위원실 심의/조사Unit장('16.1~'16.12)
- 국민은행 여의도종합금융센터장('17.1~'18.12)
- KB금융지주 기획조정실장
('19.1~'20.12)

 (겸)국민은행 기획조정실장(본부본부장 대우)('19.1~'20.12)
- KB금융지주 감사담당 전무('21.1~현재)

931
-
-

3년

2021.12.31

권봉중

남
1969.11
상무
미등기
상근
IR부장

[학력]
- 한림대 법학
- 연세대학원 경영
[경력]
- KB금융지주 IR부 팀장('12.1~'16.1)
- KB금융지주 IR부장('16.1~'20.12)
- KB금융지주 IR부장 상무('21.1~현재)

286
-
-

1년

2022.12.31

오병주

남
1973.01
상무
미등기
상근
보험총괄

[학력]
- 고려대 통계
[경력]
- KB손해보험 경영관리부('15.1~'16.1)
- KB손해보험 전략기획부('16.1~'18.12)
- KB손해보험 전략기획파트장('19.1~'20.12)
- KB손해보험 상무('21.1)
- KB금융지주 보험총괄 상무('21.1~현재)

673
-
-

1년

2022.12.31

서혜자

여
1966.09
상무
미등기
상근
준법감시인

[학력]
- 경북대 법학
[경력]
- 국민은행 송현동지점장('15.1~'16.1)
- 국민은행 시지지점장('16.1~'17.1)
- 국민은행 인재개발부장('17.1~'20.1)
- 국민은행 상인역지점 지역본부장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 준법감시인 상무('21.1~현재)

1,233
-
-

1년

2022.12.31

최석문
남
1968.08
상무
미등기
상근
이사회사무국장

[학력]

-
조선대 행정

-
성균관대학원 정책
[경력]
- 국민은행 총무부장
('15.1~'18.1)

- KB금융지주 이사회사무국장
('18.1~'19.12)

- KB금융지주 이사회사무국장 상무
('20.1~현재)

924
-
-

2년

2021.12.31

권순범
남
1966.10
상무
미등기
상근
금융정책 등 
조사

[학력]

-
고려대 행정
[경력]
- 국민은행 인력지원부장('15.1~'17.1)
- KB금융지주 비서실장('17.1~'17.12)
 (겸)국민은행 비서실장('17.1~'17.11)
- KB금융지주 HR총괄 상무('18.1~'18.4)
- KB금융지주 상무(
'18.4~현재)

1,674
-
-

4년

2021.12.31

김성현
남
1963.08
부문장
미등기
상근
CIB부문장

[학력]

-
연세대 경제
[경력]

- KB투자증권 IB총괄 전무
('15.1~'15.12)

- KB투자증권 IB총괄 부사장
('16.1~'16.12)

- KB증권 IB총괄본부장 부사장
('17.1~'18.12)

- KB금융지주 CIB부문장
('20.1~현재)

 (겸)KB증권 대표이사
('19.1~현재)

15,468
-
-

2년

2021.12.31

박정림
여
1963.11
부문장
미등기
상근
자본시장부문장

[학력]

-
서울대 경영

-
서울대학원 경영
[경력]

- KB금융지주 리스크관리총괄 부사장('15.1~'15.12)

 (겸)국민은행 리스크관리그룹 부행장('14.8~'15.12)
- 국민은행 여신그룹 부행장('16.1~'16.12)
- KB금융지주 WM총괄 부사장
('17.1~'18.12)

 (겸)국민은행 WM그룹 부행장
('17.1~'18.12)

(겸)KB증권 WM부문 부사장('17.1~'18.12)
- KB금융지주 자본시장부문장('19.1~현재)
 (겸)KB증권 대표이사('19.1~현재)

3,150
-
-

5년

2021.12.31

이동철
남
1961.10
부문장
미등기
상근
개인고객부문장

[학력]

-
고려대 법학

-
Tulane Law School LL.M(국제법)
[경력]
- KB생명보험 경영관리 부사장('15.1~'15.12)
- KB금융지주 전략,시너지총괄 전무('16.1~'16.12)
- KB금융지주 전략총괄 부사장('17.1~'17.12)
- KB금융지주 개인고객부문장('19.1~현재)
 (겸)KB국민카드 대표이사('18.1~현재)

3,325
-
-

3년

2021.12.31

김영길
남
1963.01
부문장
미등기
상근
WM/연금부문장

[학력]

-
충남대 계산통계
[경력]
- 국민은행 강남스타PB센터장('13.7~'16.12)
- 국민은행 IPS본부장('17.1~'18.12)

- KB금융지주 WM/연금부문장('19.1~현재)
 (겸)
국민은행 WM그룹 전무
('19.1~'19.12)

 (겸)국민은행 WM고객그룹 부행장('20.1~현재)
 (겸)KB증권 WM부문 부사장('19.1~현재)
 (겸)KB손해보험 연금부문 부사장('21.1~현재)

628
-
-

3년

2021.12.31

김운태
남
1963.05
부문장
미등기
상근
SME부문장

[학력]

-
동국대 농업경제

-
헬싱키경제대학원 경영
[경력]

- 국민은행 기업경영개선부장
('14.1~'16.1)

- 국민은행 강남역종합금융센터장
('16.1~'17.12)

- 국민은행 대전충남지역영업그룹대표('18.1~
'19.1
2)
- KB금융지주 SME부문장('20.1~현재)
 (겸)국민은행 중소기업고객그룹 전무('20.1~'20.12)
 (겸)국민은행 중소기업고객그룹 부행장('21.1~현재)

1,656
-
-

2년

2021.12.31

김진영
남
1969.08
총괄
미등기
상근
브랜드ESG총괄(CPRO)

[학력]
- 한양대 법학
- 연세대학원 광고홍보
[경력]
- 국민은행 브랜드전략부 팀장('15.7~'17.1)
- 국민은행 브랜드전략부장('17.1~'20.12)
- KB금융지주 브랜드ESG총괄(CPRO)('21.1~현재)
 (겸)국민은행 브랜드ESG그룹 상무('21.1~현재)

765
-
-
1년
2021.12.31

윤진수
남
1964.02
총괄
미등기
상근
IT총괄(CITO)

[학력]

-
서울대 컴퓨터공학

-
KAIST대학원 전산

-
KAIST대학원 전산학 박사

[경력]
- 삼성전자 빅데이터센터 상무
('10.7~'16.12)

- 삼성SDS 클라우드추진팀 상무
('16.12~'17.5)

- 삼성SDS 인프라사업팀 상무
('17.5~'17.11)

- 삼성SDS 데이터분석 담당 상무
('17.11~'18.3)

- 현대카드/캐피탈/커머셜 N본부 상무
('18.3~'19.3)

- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('19.4~'20.12)
 (겸)국민은행 데이터전략그룹 전무('19.4~'20.12)
 (겸)KB국민카드 데이터전략본부 전무
('19.4~'20.12)
- KB금융지주 IT총괄(CITO)('21.1~현재)
 (겸)국민은행 테크그룹 부행장('21.1~현재)

100
-
-
2년
9개월
2021.12.31

육창화
남
1967.12
총괄
미등기
상근
데이터총괄
(CDO)

[학력]
- 충남대 경제
[경력]
- 국민은행 판교테크노밸리지점 팀장('14.2~'16.1)
- 국민은행 둔산선사종합금융센터 지점장
('16.1~'17.1)
- 국민은행 기업여신심사부 수석심사역('17.1~'18.1)
- 국민은행 판교테크노밸리지점장('18.1~'19.1)
- 국민은행 개인여신상품부장('19.1~'20.12)
- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('21.1~현재)
 (겸)국민은행 데이터플랫폼본부장('21.1~현재)
 (겸)KB국민카드 데이터전략본부 상무('21.1~현재)

446
-
-
1년
2021.12.31

허상철

남
1965.12
총괄
미등기
상근
스마트고객총괄

[학력]
- 대전대 경영
- 고려대학원 정책
[경력]
- 국민은행 프로세스혁신부장('15.1~'17.1)
- 국민은행 전략기획부장('17.1~'17.12)
- 국민은행 전략본부장('18.1~'18.12)
- 국민은행 남부지역영업그룹대표('19.1~'19.12)
- KB금융지주 스마트고객총괄('21.1~현재)
 (겸)국민은행 스마트고객그룹 전무('20.1~현재)

594
-
-

1년

2021.12.31

최재영
남
1967.06
총괄
미등기
상근
연금총괄

[학력]

-
국민대 회계정보

-
연세대학원 경영
[경력]
- 국민은행 단계동지점장
('14.9~'17.1)

- 국민은행 퇴직연금사업부장
('17.1~'17.12)

- 국민은행 연금사업부장
('18.1~'19.5)

- KB금융지주 연금총
괄
('19.5~현재)

(겸)국민은행 연금사업본부장

('19.5~현재)

(겸)KB증권 연금사업본부 상무

('20.1~현재)

(겸)KB손해보험 연금사업본부 상무

('20.1~'20.12)

824
-
-
2년
7개월
2021.12.31

우상현
남
1964.02
총괄
미등기
상근
CIB총괄

[학력]

-
고려대 경영

-
고려대학원 경영
[경력]

-
국민은행 영등포지점장

('15.1~'16.1)

-
국민은행 구조화금융부장

('16.1~'16.12)

-
국민은행 IB사업본부장

('17.1~'19.12)

-
KB금융지주 CIB총괄

('20.1~현재)

 (겸)
국민은행 CIB고객그룹 전무('20.1~'20.12)

 (겸
)국민은행 CIB고객그룹 부
행장('21.1~현재)

(겸
)KB증권 IB부
문 부사장('20.1~현재)

348
-
-

2년

2021.12.31

하 정
남
1967.01
총괄
미등기
상근
자본시장총괄

[학력]

-
전북대 경영

-
KAIST대학원 금융공학MBA
[경력]

-
국민은행 트레이딩부장
('15.1~'16.12)

-
국민은행 자본시장본부장
('17.1~'17.12)

-
국민은행 자본시장본부 상무
('18.1~'18.12)

-
국민은행 자본시장본부 전무
('19.1~'19.12)

- KB금융지주
자본시장총괄('20.1~현재)

 (겸)
국민은행 자본시장그룹 전무('20.1~'20.12)

 (겸)

국민은행 자본시장그룹 부
행장('21.1~현재)

-
-
-

2년

2021.12.31

성채현
남
1965.09
총괄
미등기
상근
개인고객총괄

[학력]

-
전북대 회계
[경력]
- KB금융지주 비서실장
('15.1~'16.12)

 (겸)국민은행 비서실장('15.1~'16.12)
- KB금융지주 HR총괄 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO) 상무('18.1~'18.12)
 (겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 상무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO)
('19.1~
'19.1
2)
 (겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 전무('19.1~
'19.1
2)
- KB금융지주 개인고객총괄
('20.1~현재)

 (겸)국민은행 개인고객그룹 부행장
('20.1~현재)

7,693
-
-
5년
2021.12.31

박찬용
남
1965.09
실장
미등기
상근
기획조정실장

[학력]
- 관동대 경영
[경력]
- 국민은행 자금결제부장('13.7~'16.1)
- 국민은행 목동파리공원지점 지역본부장
('16.1~'18.1)
- 국민은행 업무지원본부장('19.1~'20.12)
- KB금융지주 기획조정실장('21.1~현재)
 (겸)국민은행 기획조정실 상무('21.1~현재)

855
-
-
1년
2021.12.31

전성표
남
1966.08
부장
미등기
상근
미래컨택센터
기획부장

[학력]
- 강원대 토지행정
- 강원대학원 토지행정
[경력]
- 국민은행 문정법조타운지점장('13.7~'16.1)
- 국민은행 문정동지점장('16.1~'16.7)
- 국민은행 영업기획부장('16.7~'18.12)
- 국민은행 아웃바운드사업본부장('19.1~'19.12)
- 국민은행 아웃바운드지원본부장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 미래컨택센터기획부장('21.1~현재)
 (겸)국민은행 미래컨택센터추진단장('21.1~현재)

859
-
-

1년

2021.12.31

조영서
남
1971.02
소장
미등기
상근
경영연구소장

[학력]
- 서울대 경제
- 컬럼비아대학원 경영
[경력]
- 베인앤드컴퍼니코리아 파트너('10.8~'17.3)
- 신한금융지주 디지털전략 총괄 본부장
('17.4~'19.12)
- 신한DS 부사장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 경영연구소장('21.1~현재)
 (겸)국민은행 DT전략본부 전무('21.1~현재)

-
-
-
1년
2021.12.31

주1) 상기 주식 소유수량은 우리사주조합 조합원계정 주식수를 포함하는 것으로 '자본시장과 금융투자업에 
 관한
법률' 제 173조에
의한 임원등의 특정증권 등 소유상황보고서 상 소유 주식수와는 상이할 수 있음

주
2) 허인 비상임이사는 2021.12.31. 일신상의 사유(KB금융지주 부회장으로 소속 및 직위 변경)로 사임

* 공시서류 작성기준일 이후 임원 변동 내역

신규 선임
승진
임기만료에 따른 퇴임
사임

전무 서영호(2022.1.1)
전무 윤여운(2022.1.1)
상무 문혜숙(2022.1.1)
총괄 정문철(2022.1.1)
총괄 조남훈(2022.1.1)
본부장 전동숙(2022.1.1)
본부장 강남채(2022.1.1)
센터장 허유심(2022.1.1)
센터장 김주현(2022.2.1)
이사 이재근(22.3.24)
이사 최재홍(22.3.24)

부사장 이창권(2022.1.1)
부사장 이환주(2022.1.1)
상무 최석문(2022.1.1)
부문장 김영길(2022.1.1)
부문장 김운태(2022.1.1)
총괄 허상철(2022.1.1)
사외이사 Stuart B.Solomon(22.3.25)
상무 권순범(2022.1.13)

주) 재선임 기재 생략

* 공시서류 작성기준일 이후 임원현황

(기준일 :
2022년 4월 28일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직
기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤종규
남
1955.10
회장
사내이사
상근
총괄

[학력]
- 성균관대 경영
- 서울대학원 경영
- 성균관대학원 경영학 박사

[경력]
-
삼일회계법인 부대표

-
국민은행 재무/전략본부 부행장('02.3~'04.2)

-
국민은행 개인금융그룹 부행장('04.2~'04.10)

-
김&장 법률사무소 상임고문

-
KB금융지주 CFO 부사장('10.8~'13.7)
- 국민은행 은행장
('14.11~'17.11)

- KB금융지주 회장('14.11~현재)

7년
5개월
2023.11.20

선우석호
남
1951.09
이사
사외이사
비상근
이사회의장
감사위원
리스크관리위원
회장후보추천위원
ESG위원

[학력]
- 펜실바니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
[경력]
- 한국재무학회 회장('07)
- 한국금융학회 회장('09~'10)
- 홍익대학교 경영대학원 원장('11~'13)

- 서울대학교 경영대학 객원교수('17~'19)

- 홍익대학교 경영대학 초빙교수('17~'22)

-
(사)한국금융연구원
경영자문위원회 위원
('18 ~현재)

1,300
-
-
4년
2023.03.24

최명희
여
1952.02
이사
사외이사
비상근
사외이사후보추천위원장
감사위원
리스크관리위원
회장후보추천위원
ESG위원
[학력]
- 연세대학교 영어영문학
[경력]
- 씨티은행 영업부 총지배인('74~'91)
- 금융감독원 국제협력실장('03~'05)
- 한국외환은행 감사('05~'09)
- 내부통제평가원 부원장('11~현재)
-
-
-
4년
2023.03.24

정구환
남
1953.09
이사
사외이사
비상근
회장후보추천위원장
감사위원
평가보상위원
계열사대표이사후보추천위원
ESG위원
[학력]
- 서울대학교 법학
[경력]
- 인천지방검찰청 부천지청장('02~'03)
- 한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 위원장('06~'09)
- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13~'14)
- 공증인가 법무법인 남부제일 공동대표 변호사('16~현재)
-
-
-
4년
2023.03.24

김경호
남
1954.12
이사
사외이사
비상근
감사위원장
평가보상위원
사외이사후보추천위원
회장후보추천위원
ESG위원

[학력]
- 퍼듀대학교 경영학 박사

[경력]
- 한국회계기준원 상임위원('00~'03)

- 신한금융투자 사외이사('04~'10)
- 한국정부회계학회장('07)
- 한국씨티은행 사외이사('15~'19)
- 홍익대학교 부총장('17~'18)
- 홍익대학교 경영대학 교수('91~'20)

-
-
-
3년
2023.03.24

권선주
여
1956.11
이사
사외이사
비상근
리스크관리위원장
평가보상위원
사외이사후보추천위원
회장후보추천위원
ESG위원
[학력]
- 연세대학교 영어영문학
[경력]
- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12~'13)
- IBK 기업은행 은행장('13~'16)
-
-
-
2년
2023.03.24

오규택
남
1959.02
이사
사외이사
비상근
ESG위원장
리스크관리위원
사외이사후보추천위원
계열사대표이사후보추천위원
회장후보추천위원

[학력]
- 미국 예일대학교 경제학 박사
[경력]
- 미국 아이오아 대학 조교수('91~'95)
- 키움증권 사외이사('10~'12)
- 공적자금위원회 위원('11~'15)
- 모아저축은행 사외이사('18~'20)
- 중앙대학교 경영학부 교수('95~현재)

-
-
-
2년
2023.03.24

최재홍
남
1962.08
이사
사외이사
비상근
평가보상위원장
계열사대표이사후보추천위원
회장후보추천위원
ESG위원
[학력]
- 한양대학교 대학원 전자공학 박사
[경력]
- eSamsung Japan 사업고문('03~'04)
- NHN Japan 사업고문('04~'05)
- 주식회사 카카오 사외이사('14~'20)
- 강릉원주대학교 과학기술대학 멀티미디어공학과 교수('92~현재)
-
-
-
1개월
2024.03.24

이재근*
남
1966.05
이사
기타비상무이사
비상근

계열사대표이사후보추천위원

ESG위원

[학력]
서강대학교 경제학 석사
[경력]
- KB금융지주 재무촐괄(CFO) 상무('17)
- KB국민은행 경영기획그룹 대표('18~'19)
- KB국민은행 영업그룹 대표('20~'21)
- KB국민은행 은행장('22~현재)

-
1개월
2024.03.24

허 인
남
1961.12
부회장
미등기
상근
개인고객부문장,
WM/연금부문장,
SME부문장

[학력]
- 서울대 법학
- 서울대학원 법학
[경력]
- 국민은행 영업그룹 부행장('16.1~'17.11)
-
KB금융지주 기타비상무이사('17.11~
'21.12
)

 (겸)국민은행 은행장
('17.11~
'21.12
)

- KB금융지주 부회장
('22.1~
현
재)

4년 
5개월
2022.12.31

이동철
남
1961.10
부회장
미등기
상근
글로벌부문장,
보험부문장

[학력]

-
고려대 법학

-
Tulane Law School LL.M(국제법)
[경력]
- KB금융지주 전략총괄 부사장('17.1~'17.12)
-
KB금융지주 개인고객부문장('19.1~
'21.1
2
)

 (겸)KB국민카드 대표이사
('18.1~
'21.1
2)

- KB금융지주 부회장
('22.1~
현
재)

3년

4개월

2022.12.31

양종희
남
1961.06
부회장
미등기
상근
디지털부문장,
IT부문장

[학력]

-
서울대 국사
[경력]
-
KB금
융
지주 보험부문장
('19.1~
'21.12
)

 (겸)KB손해보험 대표이사
('16.3~
'20.12
)

- KB금융지주 부회장(
'21.1
~현
재)

3년

4개월

2022.12.31

이우열
남
1964.11
부사장
미등기
상근
전략총괄(CSO)

[학력]

-
고려대 농경제

-
고려대학원 경제
[경력]
- 국민은행 북부지역영업그룹대표('17.1~'17.12)
- 국민은행 IT그룹 상무('18.1~'18.12)

- KB금융지주 IT총괄(CITO)
('19.1~'20.12)

 (겸)
국민은행 IT그룹 전무('19.1~
'19.12
)

 (겸)국민은행 IT그룹 부행장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 HR총괄(CHO) 부사장('21.1~
'21.12)

- KB금융지주 전략총괄(CSO) 부사장(
'22.1~
현재)

3년

4개월

2022.12.31

임필규
남
1964.03
부사장
미등기
상근
리스크관리총괄
(CRO)

[학력]

-
고려대 농경제

-
고려대학원 경제
[경력]
- KB금융지주 준법감시인 상무('16.1~'17.12)
- KB금융지주 준법감시인 전무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 HR총괄(CHO) 부사장('19.1~'20.12)
- KB금융지주 리스크관리총괄(CRO) 부사장('21.1~현재)

6년

4개월

2022.12.31

한동환
남
1965.01
부사장
미등기
상근
경영연구소장

[학력]
- 서울대 지리
- 서울대학원 지리
- 워싱턴대학원 경영
[경력]
- KB금융지주 미래금융총괄 상무('17.1~'17.12)
 (겸)국민은행 미래채널그룹 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 디지털혁신총괄 상무('18.1~'18.12)
 (겸)국민은행 디지털금융그룹 상무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 디지털혁신총괄(CDIO)('19.1~'20.12)
 (겸)
국민은행 디지털금융그룹 전무('19.1~'19.12)

 (겸)국민은행 디지털금융그룹 부행장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 디지털플랫폼총괄(CDPO) 부사장('21.1~
'21.1
2)
- KB금융지주 경영연구소장 부사장
('22.1~
현재)

5년
4개월
2022.12.31

서영호
남
1966.03
전무
미등기
상근
재무총괄(CFO)

[학력]
- 서강대 경영
[경력]
- KB증권 리서치센터장 전무
('17.1~'19.12)

- KB증권 Wholesale부문장 전무
('20.1~'20.12)

- KB증권 기관영업부문장 전무
('21.1~'21.12)

- KB금융지주 재무총괄(CFO) 전무
('22.1~
현재)

4개월
2022.12.31

윤여운
남
1967.04
전무
미등기
상근
HR총괄(CHO)

[학력]
- 고려대 영어영문
- 헬싱키경제대학원 경영
[경력]
- KB금융지주 HR부장
('15.1~'18.12)

- 국민은행 외환사업본부장('19.1~'21.12)
- KB금융지주 HR총괄(CHO) 전무
('22.1~
현재)

4개월
2022.12.31

맹진규
남
1966.01
전무
미등기
상근
감사담당

[학력]

-
동국대 경제
[경력]
- 국민은행 여의도종합금융센터장('17.1~'18.12)
- KB금융지주 기획조정실장
('19.1~'20.12)

 (겸)국민은행 기획조정실장(본부본부장 대우)('19.1~'20.12)
- KB금융지주 감사담당 전무('21.1~현재)

3년

4개월

2022.12.31

문혜숙
여
1971.09
상무
미등기
상근
ESG본부장

[학력]
- 이화여대 경제
- 고려대학원 경제
[경력]
- KB금융지주 브랜드전략부 팀장

('14.4~'18.1)

- KB금융지주 ESG전략부장

('18.1~'21.12)

- KB금융지주 ESG본부장 상무
('22.1~현재)

 (겸)국민은행 ESG본부장
('22.1~현재)

4개월
2023.12.31

권봉중

남
1969.11
상무
미등기
상근
IR부장

[학력]
- 한림대 법학
- 연세대학원 경영
[경력]
- KB금융지주 IR부장('16.1~'20.12)
- KB금융지주 IR부장 상무('21.1~현재)

1년
4개월

2022.12.31

오병주

남
1973.01
상무
미등기
상근
보험총괄

[학력]
- 고려대 통계
[경력]
- KB손해보험 전략기획부('16.1~'18.12)
- KB손해보험 전략기획파트장('19.1~'20.12)
- KB손해보험 상무('21.1)
- KB금융지주 보험총괄 상무('21.1~현재)

1년
4개월

2022.12.31

서혜자

여
1966.09
상무
미등기
상근
준법감시인

[학력]
- 경북대 법학
[경력]
- 국민은행 시지지점장('16.1~'17.1)
- 국민은행 인재개발부장('17.1~'20.1)
- 국민은행 상인역지점 지역본부장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 준법감시인 상무('21.1~현재)

1년
4개월

2022.12.31

박정림
여
1963.11
부문장
미등기
상근
총괄부문장
(자본시장부문/
CIB부문),
자본시장부문장

[학력]

-
서울대 경영

-
서울대학원 경영
[경력]

- KB금융지주 WM총괄 부사장
('17.1~'18.12)

 (겸)국민은행 WM그룹 부행장
('17.1~'18.12)

(겸)KB증권 WM부문 부사장('17.1~'18.12)
- KB금융지주 총괄부문장('22.1~현재), 
 자본시장부문장('19.1~현재)
 (겸)KB증권 대표이사('19.1~현재)

5년

4개월

2022.12.31

김성현
남
1963.08
부문장
미등기
상근
CIB부문장

[학력]

-
연세대 경제
[경력]

- KB증권 IB총괄본부장 부사장
('17.1~'18.12)

- KB금융지주 CIB부문장
('20.1~현재)

 (겸)KB증권 대표이사
('19.1~현재)

2년
4개월

2022.12.31

김진영
남
1969.08
총괄
미등기
상근
브랜드총괄
(CPRO)

[학력]
- 한양대 법학
- 연세대학원 광고홍보
[경력]
- 국민은행 브랜드전략부 팀장('15.7~'17.1)
- 국민은행 브랜드전략부장('17.1~'20.12)
- KB금융지주 브랜드ESG총괄(CPRO)('21.1~
'21.1
2)
 (겸)국민은행 브랜드ESG그룹 상무('21.1~
'21.1
2)
- KB금융지주 브랜드총괄(CPRO)
('22.1~
현재)
 (겸)국민은행 브랜드전략그룹 상무
('22.1~
현재)

1년
4개월
2022.12.31

성채현
남
1965.09
총괄
미등기
상근
개인고객총괄

[학력]

-
전북대 회계
[경력]

- KB금융지주 HR총괄 상무('17.1~'17.12)
- KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO) 상무('18.1~'18.12)
 (겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 상무('18.1~'18.12)
- KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO)
('19.1~
'19.1
2)
 (겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 전무('19.1~
'19.1
2)
- KB금융지주 개인고객총괄
('20.1~현재)

 (겸)국민은행 개인고객그룹 부행장
('20.1~현재)

5년

4개월

2022.12.31

최재영
남
1967.06
총괄
미등기
상근
WM/연금총괄

[학력]

-
국민대 회계정보

-
연세대학원 경영
[경력]
- 국민은행 단계동지점장
('14.9~'17.1)

- 국민은행 퇴직연금사업부장
('17.1~'17.12)

- 국민은행 연금사업부장
('18.1~'19.5)

- KB금융지주 연금총
괄
('19.5~
'21.12
)

(겸)국민은행 연금사업본부장

('19.5~
'21.12
)

(겸)KB증권 연금사업본부 상무

('20.1~
'21.12
)

(겸)KB손해보험 연금사업본부 상무

('20.1~'20.12)

- KB금융지주 WM/연금총
괄
('22.1~
현
재)

(겸)국민은행 WM고
객
그
룹 전무

('22.1~
현
재)

(겸)KB증권 WM부문 부사장
('22.1~
현
재)

(겸)KB손해보험 WM/연
금
부
문장 전무
('22.1~
현
재)

2년
11개월
2022.12.31

정문철
남
1968.08
총괄
미등기
상근
SME총괄

[학력]
- 서울대 경영
- KAIST대학원 테크노경영
[경력]
- 국민은행 재무기획부장
('16.1~'18.12)

- 국민은행 전략본부장
('19.1~'19.12)

- KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO)
('20.1~'20.12)

(겸)국민은행 브랜드ESG그룹 상무
('20.1~'20.12)

- 국민은행 경영기획그룹 전무

('21.1~'21.12)

- KB금융지주 SME총괄
('22.1~
현
재)

 (겸)국민은행 중소기업고객그룹 전무
('22.1~
현
재)

4개월
2022.12.31

조남훈
남
1968.06
총괄
미등기
상근
글로벌전략총괄
(CGSO)

[학력]
- 성균관대 경제
[경력]
- KB증권 글로벌사업본부장 상무
('17.1~'17.12)

- KB금융지주 글로벌전략총괄(CGSO) 상무
('18.1~'19.12)

- KB금융지주 글로벌전략총괄(CGSO) 전무
('20.1~'20.12)

- KB금융지주 글로벌전략총괄(CGSO)
('22.1~
현
재)

 (겸)국민은행 글로벌사업그룹 전무
('21.1~
현
재)

4개월
2022.12.31

조영서
남
1971.02
총괄
미등기
상근
디지털플랫폼총괄(CDPO)
[학력]
- 서울대 경제
- 컬럼비아대학원 경영
[경력]
- 베인앤드컴퍼니코리아 파트너('10.8~'17.3)
- 신한금융지주 디지털전략총괄 본부장('17.4~'19.12)
- 신한DS 부사장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 경영연구소장('21.1~'21.12)
- KB금융지주 디지털플랫폼총괄(CDPO)('22.1~현재)
 (겸)국민은행 DT전략본부 전무('21.1~현재)

1년
4개월
2022.12.31

윤진수
남
1964.02
총괄
미등기
상근
IT총괄(CITO)
[학력]
- 서울대 컴퓨터공학
- KAIST대학원 전산
- KAIST대학원 전산학 박사
[경력]
- 삼성SDS 클라우드추진팀 상무('16.12~'17.5)
- 삼성SDS 인프라사업팀 상무('17.5~'17.11)
- 삼성SDS 데이터분석 담당 상무('17.11~'18.3)
- 현대카드/캐피탈/커머셜 N본부 상무('18.3~'19.3)
- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('19.4~'20.12)
 (겸)국민은행 데이터전략그룹 전무('19.4~'20.12)
 (겸)KB국민카드 데이터전략본부 전무('19.4~'20.12)
- KB금융지주 IT총괄(CITO)('21.1~현재)
 (겸)국민은행 테크그룹 부행장('21.1~현재)

3년
1개월
2022.12.31

전성표
남
1966.08
총괄
미등기
상근
스마트고객총괄
(CCCO)

[학력]
- 강원대 토지행정
- 강원대학원 토지행정
[경력]
- 국민은행 영업기획부장('16.7~'18.12)
- 국민은행 아웃바운드사업본부장('19.1~'19.12)
- 국민은행 아웃바운드지원본부장('20.1~'20.12)
- KB금융지주 미래컨택센터기획부장('21.1~
'21.1
2)
 (겸)국민은행 미래컨택센터추진단장('21.1~
'21.1
2)
- KB금융지주 스마트고객총괄(CCCO)
('22.1~현재)

 (겸)국민은행 스마트고객그룹 전무
('22.1~현재)

1년
4개월

2022.12.31

하 정
남
1967.01
총괄
미등기
상근
자본시장총괄

[학력]

-
전북대 경영

-
KAIST대학원 금융공학MBA
[경력]

-
국민은행 자본시장본부장
('17.1~'17.12)

-
국민은행 자본시장본부 상무
('18.1~'18.12)

-
국민은행 자본시장본부 전무
('19.1~'19.12)

- KB금융지주
자본시장총괄('20.1~현재)

 (겸)
국민은행 자본시장그룹 전무('20.1~'20.12)

 (겸)

국민은행 자본시장그룹 부
행장('21.1~현재)

2년
4개월

2022.12.31

우상현
남
1964.02
총괄
미등기
상근
CIB총괄

[학력]

-
고려대 경영

-
고려대학원 경영
[경력]

-
국민은행 IB사업본부장

('17.1~'19.12)

-
KB금융지주 CIB총괄

('20.1~현재)

 (겸)
국민은행 CIB고객그룹 전무('20.1~'20.12)

 (겸
)국민은행 CIB고객그룹 부
행장('21.1~현재)

(겸
)KB증권 IB부
문 부사장('20.1~현재)

2년
4개월

2022.12.31

전동숙
여
1968.09
본부장
미등기
상근
연금본부장

[학력]
- 명지대 영어영문
- 숭실대학원 프라이빗뱅킹
[경력]
- 국민은행 신내동지점장
('16.1~'17.1)

- 국민은행 비서실 조사역
('17.1~'20.1)

- 국민은행 강동5(명일동) 지역본부장
('20.1~'21.12)

- KB금융지주 연금본부장
('22.1~현재)

 (겸)국민은행 연금사업본부장('22.1~현재)
 (겸)KB증권 연금사업본부 상
무(
'22.1~

'22.2
)

4개월
2022.12.31

강남채
남
1967.08
본부장
미등기
상근
글로벌본부장

[학력]
- USC대 경영
[경력]
- 국민은행 자본시장부(자금Unit)

('12.1~'17.1)

- KB국민카드 글로벌사업부장

('17.1~'21.12)

- KB국민카드 상무('22.1)
- KB금융지주 글로벌본부장('22.1~현재)
 (겸)국민은행 글로벌성장지원본부장('22.1~현재)

4개월
2022.12.31

육창화
남
1967.12
본부장
미등기
상근
데이터본부장
[학력]
- 충남대 경제
[경력]
- 국민은행 둔산선사종합금융센터 지점장('16.1~'17.1)
- 국민은행 기업여신심사부 수석심사역('17.1~'18.1)
- 국민은행 판교테크노밸리지점장('18.1~'19.1)
- 국민은행 개인여신상품부장('19.1~'20.12)
- KB금융지주 데이터총괄(CDO)('21.1~'21.12)
 (겸)국민은행 데이터플랫폼본부장('21.1~'21.12)
 (겸)KB국민카드 데이터전략본부 상무('21.1~'21.12)
- KB금융지주 데이터본부장('22.1~현재)
 (겸)국민은행 데이터본부장('22.1~현재)

1년
4개월
2022.12.31

박찬용
남
1965.09
부장
미등기
상근
기획조정부장
[학력]
- 관동대 경영
[경력]
- 국민은행 목동파리공원지점 지역본부장('16.1~'18.1)
- 국민은행 업무지원본부장('19.1~'20.12)
- KB금융지주 기획조정실장('21.1~'21.12)
 (겸)국민은행 기획조정실 상무('21.1~'21.12)
- KB금융지주 기획조정부장('22.1~현재)
 (겸)국민은행 기획조정부 전무('22.1~현재)

1년
4개월
2022.12.31

허유심
여
1973.04
센터장
미등기
상근
디지털콘텐츠
센터장

[학력]
- 한국외대 신문방송

- 중국유럽국제공상학원(CEIBS) MBA

[경력]

- 네이버 비지니스 플랫폼 신규사업 실장('02.4~'12.7)
- 구글코리아 유튜브사업개발담당 이사('12.8~'15.9)

- (주)어크로스 대표이사
('15.11~'17.12)

- CJ헬로 OTT사업담당 상무
('18.1~'19.12)

- CJ ENM 자문임원 상무
('19.12~'20.12)

- SK브로드밴드 홈엔터테인먼트 담당 부사장
('21.1~'21.12)

- KB금융지주 디지털콘텐츠센터장
('22.1~
현재)

 (겸)국민은행 디지털콘텐츠센터 상무
('22.1~
현재)

4개월
2022.12.31

김주현
남
1970.11
센터장
미등기
상근
그룹클라우드
센터장

[학력]
- 서울대 계산통계
[경력]
- 네이버클라우드 Cloud Service Technology 센터장

('11.4~'20.7)

- 이쿠얼키 주식회사 CTO
('21.5~'21.9)

- 주식회사 상류 자문
('21.11~'22.1)

- KB금융지주 그룹클라우드센터장
('22.2~
현재)

 (겸)국민은행 클라우드플랫폼부 본부본부장
('22.2~
현재)

3개월
2022.12.31

주1) 상기 주식 소유수량은 우리사주조합 조합원계정 주식수를 포함하는 것으로 '자본시장과 금융투자업에 
 관한
법률' 제 173조에
의한 임원등의 특정증권 등 소유상황보고서 상 소유 주식수와는 상이할 수 있음

주2) 이재근 기타비상무이사의 임기는 2024년 3월, 제16기 정기주주총회일 까지임

(2) 계열사 겸직 및 타회사 겸임 임원 현황

1
) 회
사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

허 인
국민은행
은행장
2017. 11월
상근

김성현
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

이동철
KB국민카드
대표이사
2018. 1월
상근

김영길
국민은행
WM고객그룹 부행장
2020. 1월
상근

KB증권
WM부문 부사장
2019. 1월
상근

KB손해보험
연금부문 부사장
2021. 1월
상근

김운태
국민은행
중소기업고객그룹 부행장
2021. 1월
상근

김진영
국민은행
브랜드ESG그룹 상무
2021. 1월
상근

윤진수
국민은행
테크그룹 부행장
2021. 1월
상근

육창화

국민은행
데이터플랫폼본부장
2021. 1월
상근

KB국민카드
데이터전략본부 상무
2021. 1월
상근

허상철

국민은행
스마트고객그룹 전무
2021. 1월
상근

최재영
국민은행
연금사업본부장
2019. 5월
상근

KB증권
연금사업본부 상무
2020. 1월
상근

우상현
국민은행
CIB고객그룹 부행장
2021. 1월
상근

KB증권
IB부문 부사장
2020. 1월
상근

하 정
국민은행
자본시장그룹 부행장
2021. 1월
상근

성채현
국민은행
개인고객그룹 부행장
2020. 1월
상근

박찬용
국민은행
기획조정실 상무
2021. 1월
상근

전성표
국민은행
미래컨택센터추진단장
2021. 1월
상근

조영서
국민은행
DT전략본부 전무
2021. 1월
상근

이창권
KB손해보험
기타비상무이사
2021. 2월
비상근

이환주
KB증권
기타비상무이사
2021. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2021. 2월
비상근

* 공시서류

작성기준일
이후 회
사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2022년 4월 28일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

이재근
국민은행
은행장
2022. 1월
상근

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

김성현
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

문혜숙
국민은행
ESG본부장
2022. 1월
상근

김진영
국민은행
브랜드전략그룹 상무
2022. 1월

상근

성채현
국민은행
개인고객그룹 부행장
2020. 1월

상근

최재영
국민은행
WM고객그룹 전무

2022. 1월

상근

KB증권
WM부문 부사장

2022. 1월

상근

KB손해보험
WM/연금부문 전무

2022. 1월

상근

정문철
국민은행
중소기업고객그룹 전무
2022. 1월

상근

조남훈
국민은행
글로벌사업그룹 전무
2022. 1월

상근

조영서
국민은행
DT전략본부 전무
2021. 1월

상근

윤진수
국민은행
테크그룹 부행장
2021. 1월

상근

전성표
국민은행
스마트고객그룹 전무

2022. 1월

상근

하 정

국민은행

자본시장그룹 부행장
2021. 1월

상근

우상현

국민은행

CIB고객그룹 부행장

2021. 1월

상근

KB증권
IB부문 부사장

2020. 1월

상근

전동숙

국민은행

연금사업본부장

2022. 1월

상근

강남채

국민은행

글로벌성장지원본부장

2022. 1월

상근

육창화

국민은행

데이터본부장
2022. 1월

상근

박찬용

국민은행

기획조정부 전무
2022. 1월

상근

허유심

국민은행

디지털콘텐츠센터 상무
2022. 1월

상근

김주현

국민은행

클라우드플랫폼부 본부본부장
2022. 2월

상근

이우열
KB증권
기타비상무이사
2022. 2월
비상근

푸르덴셜생명
기타비상무이사
2022. 2월
비상근

서영호
KB손해보험
기타비상무이사
2022. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2022. 3월
비상근

2
)
타회사 임원 겸임 현황

(기준일 : 2022년 4월 28일)

성 명
대상회사
직책
선임시기

정구환
공증인가 법무법인 남부제일
공동대표이사
2016.05.

(3) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

구분
성명
성별
출생년월
사외이사
후보자
해당여부
주요경력
선ㆍ해임
예정일
최대주주와의
관계

선임
선우석호
(중임)
남
1951.09
감사위원회 위원
(사외이사)

[학력]
- 펜실바니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
[경력]
- 한국재무학회 회장('07)
- 한국금융학회 회장('09~'10)
- 홍익대학교 경영대학원 원장('11~'13)

- 서울대학교 경영대학 객원교수('17~'19)

- 홍익대학교 경영대학 초빙교수('17~'22)

-
(사)한국금융연구원
경영자문위원회 위원
('18~현재)

2022.03.25
해당사항 없음

선임
최명희
(중임)
여
1952.02
감사위원회 위원
(사외이사)
[학력]
- 연세대학교 영어영문학
[경력]
- 씨티은행 영업부 총지배인('74~'91)
- 금융감독원 국제협력실장('03~'05)
- 한국외환은행 감사('05~'09)
- 내부통제평가원 부원장('11~현재)
2022.03.25
해당사항 없음

선임
정구환
(중임)
남
1953.09
감사위원회 위원
(사외이사)
[학력]
- 서울대학교 법학
[경력]
- 인천지방검찰청 부천지청장('02~'03)
- 한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 위원장
 ('06~'09)
- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13~'14)
- 공증인가 법무법인 남부제일 공동대표 변호사
 ('16~현재)
2022.03.25
해당사항 없음

선임
김경호
(중임)
남
1954.12
감사위원회 위원
(사외이사)

[학력]
- 퍼듀대학교 경영학 박사

[경력]
- 한국회계기준원 상임위원('00~'03)

- 신한금융투자 사외이사('04~'10)
- 한국정부회계학회장('07)
- 한국씨티은행 사외이사('15~'19)
- 홍익대학교 부총장('17~'18)
- 홍익대학교 경영대학 교수('91~'20)

2022.03.25
해당사항 없음

선임
권선주
(중임)
여
1956.11
사외이사
[학력]
- 연세대학교 영어영문학
[경력]
- IBK 기업은행 리스크관리본부장('12~'13)
- IBK 기업은행 은행장('13~'16)
2022.03.25
해당사항 없음

선임
오규택
(중임)
남
1959.02
사외이사

[학력]
- 미국 예일대학교 경제학 박사
[경력]
- 미국 아이오아 대학 조교수('91~'95)
- 키움증권 사외이사('10~'12)
- 공적자금위원회 위원('11~'15)
- 모아저축은행 사외이사('18~'20)
- 중앙대학교 경영학부 교수('95~현재)

2022.03.25
해당사항 없음

선임
최재홍
(신임)
남
1962.08
사외이사
[학력]
- 한양대학교 대학원 전자공학 박사
[경력]
- eSamsung Japan 사업고문('03~'04)
- NHN Japan 사업고문('04~'05)
- 강릉원주대학교 과학기술대학 멀티미디어공학과 교수('92~현재)
2022.03.25
해당사항 없음

선임
이재근
(신임)
남
1966.05
기타비상무이사
[학력]
- 서강대학교 경제학 석사
[경력]
- KB금융지주 재무촐괄(CFO) 상무('17)
- KB국민은행 경영기획그룹 대표('18~'19)
- KB국민은행 영업그룹 대표('20~'21)
- KB국민은행 은행장('22~현재)
2022.03.25
해당사항 없음

주)
2022.3.25 정기주주총회에서
상기 사외이사(7명) 및 기타비상무이사(1명)의 선임이 최종 확정됨

(4) 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
131
-
-
-
131
4년 5개월
(16년 4개월)
23,832
180
-
-
-
-

-
여
30
-
-
-
30
4년 5개월
(12년 5개월)
3,742
126
-

합 계
161
-
-
-
161
4년 5개월
(15년 7개월)
27,573
170
-

주1) 2021.1.1부터 2021.12.31까지 지급된 급여총액 27,573백만원에는 2020년 및 2021년 특별보로금이 포함되어 
 있으며, 해당분 제외시 1인 평균급여액(합계)은 144백만원임
주2) 직원수 : 기준일 현재 재직중인 직원(미등기임원 포함)
주3) 평균근속연수 : 괄호 안 기간은 그룹사 근무기간을 포함한 평균근속연수임
주4) 연간급여총액은 2021.1.1부터 2021.12.31까지의 월별 급여총액의 합으로, 
 월별 급여총액은 해당 월말 재직중인 직원(미등기임원 포함)에게 지급된 해당 월의 급여총액
주5) 1인평균급여액은 2021.1.1부터 2021.12.31까지의 월별 평균급여액의 합으로, 
 월별 평균급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월말 재직 중인 직원수(미등기임원 포함)로 나눈 값
주6) 2021년 중 2020년 및 2019년 귀속 소득 지급에 따라 연간급여총액 및 1인평균급여액은 변동되었음

- 2020년
: [남] 연간급여총액 22,772
백만원
, 1인평균급여액
167
백만원
/ 
 [합계] 연간급여총액

25,596
백만원
, 1인평균급여액

156
백만원

 - 2019년 :
[남] 연간급여총액 21,648백만원 /
 [합계] 연간급여총액
23,903백만원, 1인평균급여액

148백만원

(5) 미
등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
12
4,137
345
-

주1) 인원수 : 원소속회사가 계열사인 미등기임원(2021.12.31 기준 16명) 제외
주2) 연간급여총액 및 1인평균급여액 산정기준은 직원 현황과 동일

주3) 2021년 중 2020년 및 2019년 귀속 소득 지급에 따라 연간급여총액 및 1인평균급여액은 변동되었음

- 2020년
: 연간급여총액
5,094백만원, 1인평균급여액 509백만원
 - 2019년 :
연간급여총액 3,491백만원, 1인평균급여액 388백만원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 이사
ㆍ
감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
9(7)
3,000
-

주1) 인원수 : 기준일(2021.12.31) 현재 인원수
주2) 주주총회 승인금액 : 등기임원(사외이사 포함) 총 한도 기준이며, 장기성과연동 주식보상은 수량 기준으로
 별도 승인 완료

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
2,392
266
-

주1) 인원수 : 기준일(2021.12.31) 현재 인원수
주2) 보수총액 : 기준일(2021.12.31) 현재 근로소득지급명세서의 근로소득 기준
(반올림 기준)

주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액/공시대상기간 환산 인원수
(반올림 기준)

주4) 이사보수지급기준 : 이사보수규정

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,726
863
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
279
93
-

감사위원회 위원
4
387
97
-

감사
-
-
-
-

3) 이

사

ㆍ
감사의 보수지급기준

구 분
지급근거
보수
체계
보수결정시 평가항목

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
이사
보수
규정
기본급
활동수당
단기성과급
장기성과급
퇴직금

(정량지표)
단기 : ROE, 총영업이익, 비은행부문이익, 실질NPL비율,
 Tier1 비율, RAROC, C/I Ratio
장기 : 상대적주주수익률, 주당순이익, Asset Quality
 (실질 연체율 등), HCROI, 비은행부문 이익

(정성지표)
단기 : 핵심 경쟁력 강화, 글로벌&신성장동력 확장, 
 금융플랫폼 혁신, 건전성/ESG 등 지속가능 경영 선도,
 인재양성 및 개방적·창의적 조직

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
기본급
회의비
회의비는 동일자에 여러 회의에 참석한 경우에도 
1회에 한하여 지급

감사위원회 위원

감사
-
-
-

나. 이사

ㆍ
감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

윤종규
회장
1,726
- 성과연동주식으로 단기성과급 이연분 5,962주와 장기성과급 이연분 18,756주가 
 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨
- 이와는 별도로 장기성과급으로 성과연동주식(1년 기준 22,712주)을 부여하였으며, 
 실제 지급수량은 장기 성과평가결과(2020.11.21~2023.11.20)에 따라 추후 확정됨

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

윤종규
근로소득
급여
850
- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상위원회
 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함
 (해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 350백만원
 포함)

상여
876

-
2021년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 347백만원, 장기성과급
 으로 총 529백만원을 지급함

-
단기성과급은 2020년 재선임 이후 기간(2020.11.21~2020.12.31) 
 일시 지급분 20백만원과
성과연동주식으로 2018년 3차 이연분 
 1,883주(106백만원), 2019년 2차 이연분 1,870주
(105백만원), 
 2020년 재선임 이전 기간(2020.1.1~2020.11.20)에 대한 1차 
 이연분 1,822주
(103백만원), 2020년 재선임 이후 기간에 대한 1차
 이연분 223주(13백만원)을 지급함

- 2020년 단기성과 평가지표는 계량지표(ROE, 총영업이익, CIR, 
 실질NPL비율, Tier1비율, 그룹 교차활동 고객수 순증)와 비계량지표
 (그룹 핵심 경쟁력 강화를 통한 리딩금융그룹 위상 정립, 고객중심
 인프라 혁신 및 효율성 제고)로 구성되었으며, 평가보상위원회에서 
 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~100% 내에서 지급금액이 결정됨

- 계량지표와 관련하여 2020년 그룹 당기순이익은 핵심이익의 견조한
 증가 및 M&A를 통한 Inorganic 성장의 결실로 4.3% 증가한 3조 
 4,552억원을 기록하였으며, 건전성(실질 NPL비율 2019년 0.90% →
 2020년 0.78%)이 지속 개선되고 있는 점, 우량자산 중심의 질적 
 여신성장(여신잔액 2019년 269조원 → 2020년 295조원, 성장률 
 9.9%)을 통한 리스크 관리역량을 입증한 점 등을 주요한 성과로 
 고려하였음

- 비계량지표와 관련하여 비은행 계열사들의 실적개선으로 수수료
 이익이 전년대비 25.6% 성장한 점, 금리하락에 따른 NIM 축소에도 
 불구하고 은행의 대출성장과 푸르덴셜생명 인수에 힘입어 안정적 
 성장에 기여한 점, 비대면채널 경쟁력 개선, 그룹 공동영업체계 강화
 를 통해 One-firm KB 구현에 기여한 점 등을 주요한 성과로 고려하였
 음

- 장기성과급은 2017.11.21~ 2020.11.20(3년)에 대한 1차 이연분 
 9,378주(529백만원)을 지급함

- 장기성과 평가지표는 계량지표(상대적 총주주수익률(Relative TSR), EPS, Asset Quality, HCROI, 비은행부문 이익)로 구성되었으며, 
 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 연기준 기본급의 0~
 200% 내에서 장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 
 계약기간 중 경쟁사 평균 대비 상승한 주가를 고려하였고, 그 외 
 지표는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하

였음

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다.

보
수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

윤종규
회장
1,726
- 성과연동주식으로 단기성과급 이연분 5,962주와 장기성과급 이연분 18,756주가 
 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨
- 이와는 별도로 장기성과급으로 성과연동주식(1년 기준 22,712주)을 부여하였으며, 
 실제 지급수량은 장기 성과평가결과(2020.11.21~2023.11.20)에 따라 추후 확정됨

이창권
부사장
995
- 성과연동주식으로 단기성과급 이연분 2,525주와 장기성과급 이연분 3,216주가 
 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

임필규
부사장
582
- 성과연동주식으로 단기성과급 이연분 2,456주와 장기성과급 이연분 1,127주가 
 있으며, 각 지급기준일의 공정시가를 반영하여 실제 지급금액은 추후 확정됨

이정수
실장
573
- 해당사항 없음

김지언

Unit장

(부서장대우)

567
- 해당사항 없음

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

윤종규
근로소득
급여
850
- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상위원회 
 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함
 (해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 경비성 수당 350백만원 포함)

상여
876

-
2021년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 347백만원, 장기성과급
 으로 총 529백만원을 지급함

-
단기성과급은 2020년 재선임 이후 기간(2020.11.21~2020.12.31) 
 일시 지급분 20백만원과
성과연동주식으로 2018년 3차 이연분 
 1,883주(106백만원), 2019년 2차 이연분 1,870주
(105백만원), 
 2020년 재선임 이전 기간(2020.1.1~2020.11.20)에 대한 1차 
 이연분 1,822주
(103백만원), 2020년 재선임 이후 기간에 대한 1차
 이연분 223주(13백만원)을 지급함

- 2020년 단기성과 평가지표는 계량지표(ROE, 총영업이익, CIR, 
 실질NPL비율, Tier1비율, 그룹 교차활동 고객수 순증)와 비계량지표
 (그룹 핵심 경쟁력 강화를 통한 리딩금융그룹 위상 정립, 고객중심
 인프라 혁신 및 효율성 제고)로 구성되었으며, 평가보상위원회에서 
 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~100% 내에서 지급금액이 결정됨

- 계량지표와 관련하여 2020년 그룹 당기순이익은 핵심이익의 견조한
 증가 및 M&A를 통한 Inorganic 성장의 결실로 4.3% 증가한 3조 
 4,552억원을 기록하였으며, 건전성(실질 NPL비율 2019년 0.90% →
 2020년 0.78%)이 지속 개선되고 있는 점, 우량자산 중심의 질적 
 여신성장(여신잔액 2019년 269조원 → 2020년 295조원, 성장률 
 9.9%)을 통한 리스크 관리역량을 입증한 점 등을 주요한 성과로 
 고려하였음

- 비계량지표와 관련하여 비은행 계열사들의 실적개선으로 수수료
 이익이 전년대비 25.6% 성장한 점, 금리하락에 따른 NIM 축소에도 
 불구하고 은행의 대출성장과 푸르덴셜생명 인수에 힘입어 안정적 
 성장에 기여한 점, 비대면채널 경쟁력 개선, 그룹 공동영업체계 강화
 를 통해 One-firm KB 구현에 기여한 점 등을 주요한 성과로 고려하였
 음

- 장기성과급은 2017.11.21~ 2020.11.20(3년)에 대한 1차 이연분 
 9,378주(529백만원)을 지급함

- 장기성과 평가지표는 계량지표(상대적 총주주수익률(Relative TSR), 
 EPS, Asset Quality, HCROI, 비은행부문 이익)로 구성되었으며, 
 평가보상위원회에서 종합적으로 평가하여 연기준 기본급의 0~
 200% 내에서 장기성과급을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 
 계약기간 중 경쟁사 평균 대비 상승한 주가를 고려하였고, 그 외 
 지표는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이창권
근로소득
급여
260
- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 
 정해진 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

상여
619

- 2021년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 243백만원, 장기성과급
 으로 총 377백만원을 지급함

- 단기성과급은 2020년 일시 지급분 123백만원과 성과연동주식으로 
 2018년 3차 이연분 513주(29백만원), 2019년 2차 이연분 710주
 (40백만원), 2020년 1차 이연분 906주(51백만원)을 지급함

- 2020년 단기성과 평가지표는 그룹 경영성과인 계량지표와 전략총괄
 로서 해당 고유업무를 반영한 비계량지표로 구성되었으며, 평가보상
 위원회에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~120% 내에서 지급금액
 이 결정됨

- 2020년 계량지표와 관련하여 그룹 경영성과 반영에 따라 건전성 강화 
 및 우량자산 중심의 질적 여신성장을 달성한 점을 주요한 성과로 고려
 하였고, 비계량지표와 관련하여 푸르덴셜생명 인수를 통한 그룹 비은행 
 포트폴리오 강화 및 리딩그룹 지위 공고화 한 점, One-firm 시너지 
 경쟁력 강화를 통한 구조적 경쟁우위 확보 한 점 등을 주요한 성과로 
 고려하였음

- 장기성과급은 2019년~2020년 일시 지급분 4,823주(217백만원)과 1차
 이연분 1,608주(91백만원), 2017년~2018년 3차 이연분 1,215주
 (69백만원)를 지급함

- 장기성과 평가지표는 계량지표(상대적 총주주수익률(Relative TSR)과
 그룹성과 및 담당업무성과로 구성되었으며, 재임기간의 지표별 달성도
 에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서 장기성과급을 산출
 함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약
 기간 중 경쟁사 평균 대비 상승한 주가를 고려하였고,
그룹성과 및 
 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여
반영하였음

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
8
- 기타 복리후생

퇴직소득
108
- 집행임원운영규정에 따라 퇴직 당시 기본급 12분의 1에 근속기간에 따른
 지급률(재임 1년에 대하여 1)을 곱한 금액을 지급함

기타소득
-
-

임필규
근로소득
급여
260
- 집행임원운영규정에 따라 직위에 따른 기본적인 역할 등을 반영하여 정해진
 연간 급여 총액을 매월 균등 지급함

상여
309

- 2021년에 지급된 상여는 단기성과급으로 총 246만원, 장기성과급으로 
 총 63백만원을 지급함

- 단기성과급은 2020년 일시 지급분 122백만원과 성과연동주식으로 
 2018년 3차 이연분 638주(36백만원), 2019년 2차 이연분 645주
 (36백만원), 2020년 1차 이연분 904주(51백만원)을 지급함

- 2020년 단기성과 평가지표는 그룹 경영성과인 계량지표와 HR총괄로서
 해당 고유업무를 반영한 비계량지표로 구성되었으며, 평가보상위원회
 에서 종합적으로 평가하여 기본급의 0%~120% 내에서 지급금액이 결정 됨

- 2020년 계량지표와 관련하여 그룹 경영성과 반영에 따라 건전성 강화 
 및 우량자산 중심의 질적 여신성장을 달성한 점을 주요한 성과로 고려
 하였고, 비계량지표와 관련하여 대내외 경기상황을 고려한 계열사별 
 유연한 인력 운영 및 인력 포트폴리오를 개선한 점, HR Digitalization 
 추진을 통한 Smart Work 실현 가속화한 점 등을 주요한 성과로 고려
 하였음

- 장기성과급은 2018년~2019년 2차 이연분 1,125주(63백만원)를 지급함

- 장기성과 평가지표는 계량지표(상대적 총주주수익률(Relative TSR)과
 그룹성과 및 담당업무성과로 구성되었으며, 재임기간의 지표별 
 달성도에 따라 평가하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서 장기성과급
 을 산출함

- 장기성과 평가지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과평가 계약
 기간 중 경쟁사 평균 대비 상승한 주가를 고려하였고, 그룹성과 및 
 담당업무성과는 매년의 성과평가 결과를 산술평균하여 반영하였음

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
13
- 기타 복리후생

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이정수
근로소득
급여
119
- 월 급여일에 지급된 금액

상여
130
- 2021년 귀속 성과급 및 미사용 연차휴가보상금 등

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
324
- 관련 법령 및 규정에 따라 지급된 기본 퇴직금

기타소득
-
-

김지언
근로소득
급여
115
- 월 급여일에 지급된 금액

상여
123
- 2021년 귀속 성과급 및 미사용 연차휴가보상금 등

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
328
- 관련 법령 및 규정에 따라 지급된 기본 퇴직금

기타소득
-
-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황

(1) 해당기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

KB금융그룹
2
54
56

(2) 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통
도

kb금융그룹 조직도.jpg
KB금융그룹 조직도

(3
) 회
사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

허 인
국민은행
은행장
2017. 11월
상근

김성현
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

이동철
KB국민카드
대표이사
2018. 1월
상근

김영길
국민은행
WM고객그룹 부행장
2020. 1월
상근

KB증권
WM부문 부사장
2019. 1월
상근

KB손해보험
연금부문 부사장
2021. 1월
상근

김운태
국민은행
중소기업고객그룹 부행장
2021. 1월
상근

김진영
국민은행
브랜드ESG그룹 상무
2021. 1월
상근

윤진수
국민은행
테크그룹 부행장
2021. 1월
상근

육창화

국민은행
데이터플랫폼본부장
2021. 1월
상근

KB국민카드
데이터전략본부 상무
2021. 1월
상근

허상철

국민은행
스마트고객그룹 전무
2021. 1월
상근

최재영
국민은행
연금사업본부장
2019. 5월
상근

KB증권
연금사업본부 상무
2020. 1월
상근

우상현
국민은행
CIB고객그룹 부행장
2021. 1월
상근

KB증권
IB부문 부사장
2020. 1월
상근

하 정
국민은행
자본시장그룹 부행장
2021. 1월
상근

성채현
국민은행
개인고객그룹 부행장
2020. 1월
상근

박찬용
국민은행
기획조정실 상무
2021. 1월
상근

전성표
국민은행
미래컨택센터추진단장
2021. 1월
상근

조영서
국민은행
DT전략본부 전무
2021. 1월
상근

이창권
KB손해보험
기타비상무이사
2021. 2월
비상근

이환주
KB증권
기타비상무이사
2021. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2021. 2월
비상근

* 공시서류

작성기준일
이후 회
사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2022년 3월 17일)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

김성현
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

문혜숙
국민은행
ESG본부장
2022. 1월
상근

김진영
국민은행
브랜드전략그룹 상무
2022. 1월

상근

성채현
국민은행
개인고객그룹 부행장
2020. 1월

상근

최재영
국민은행
WM고객그룹 전무

2022. 1월

상근

KB증권
WM부문 부사장

2022. 1월

상근

KB손해보험
WM/연금부문 전무

2022. 1월

상근

정문철
국민은행
중소기업고객그룹 전무
2022. 1월

상근

조남훈
국민은행
글로벌사업그룹 전무
2022. 1월

상근

조영서
국민은행
DT전략본부 전무
2021. 1월

상근

윤진수
국민은행
테크그룹 부행장
2021. 1월

상근

전성표
국민은행
스마트고객그룹 전무

2022. 1월

상근

하 정

국민은행

자본시장그룹 부행장
2021. 1월

상근

우상현

국민은행

CIB고객그룹 부행장

2021. 1월

상근

KB증권
IB부문 부사장

2020. 1월

상근

전동숙

국민은행

연금사업본부장

2022. 1월

상근

강남채

국민은행

글로벌성장지원본부장

2022. 1월

상근

육창화

국민은행

데이터본부장
2022. 1월

상근

박찬용

국민은행

기획조정부 전무
2022. 1월

상근

허유심

국민은행

디지털콘텐츠센터 상무
2022. 1월

상근

김주현

국민은행

클라우드플랫폼부 본부본부장
2022. 2월

상근

이우열
KB증권
기타비상무이사
2022. 2월
비상근

푸르덴셜생명
기타비상무이사
2022. 2월
비상근

서영호
KB손해보험
기타비상무이사
2022 .2월
비상근

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
13
13
26,519,880
221,558
-
26,741,438

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
13
13
26,519,880
221,558
-
26,741,438

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산 양수도

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. KB캐피탈 발행 신종자본증권 인수
- 인수(발행일) : 2015.3.27

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제299회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.548%
2045.3.27
 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up 

- 인수(발행일) : 2015.9.24

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제320회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
5.989%
2045.9.24
 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up 

- 인수(발행일) : 2016.3.29

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제343회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.305%
2046.3.29
 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up 

- 인수(발행일) : 2016.6.28

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제352회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.466%
2046.6.28
 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up

- 인수(발행일) : 2016.11.28

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제367회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
6.952%
2046.11.28
 (연장가능)

주) 수의상환옵션 미행사에 따라 금리 Step-up 

- 인수(발행일) : 2017.4.27

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제378회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.431%
2047.4.27
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2020.9.25

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제460회 사모원화 채권형 신종자본증권
1,000억원
자본확충
3.376%
2050.9.25
 (연장가능)

나. KB저축은행 발행 후순위채권 인수
- 인수(발행일) : 2021.6.25

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB저축은행
계열회사
제1회 후순위채권
700억원
자본확충
1.600%
2031.6.25

다. KB인베스트먼트 자금지원 
- 신용공여일 : 2017.7.14(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
100억원
100억원
2.239%
2022.7.12

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2018.7.13(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
400억원
400억원
2.239%
2022.7.12

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2019.3.8(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
2.245%
2022.3.8

주1) 목적 : 운전자금

주2) 2022.3.9 만기연장(1년, ~2023.3.8)시 금리변경(2.245% → 2.334%)

- 신용공여일 : 2020.3.9(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
2.245%
2022.3.8

주1) 목적 : 운전자금
주2) 2022.3.9 만기연장(1년, ~2023.3.8)시 금리변경(2.245% → 2.334%)

- 신용공여일 : 2020.7.13(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
300억원
300억원
2.239%
2022.7.12

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2021.12.20(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
2.247%
2022.12.19

주) 목적 : 운전자금

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2022.2.18
상각형조건부 
자본증권발행결정
(자회사의 주요경영사항)
상각형조건부자본증권 
발행결정에 관한사항
(2022.2.17 이사회)
발행금액은 이사회결의 금액인 6천억원 이내로 향후 수요예측결과에 따라 최종결정될 예정

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

[지배회사에 관한 사항]

1
)
법
인세등부과처분취소(
서울고등법원 2020누
42646

)

구 분

내 용

소제기일

- 2017.03.22.

소송 당사자

- 원고 :
KB
금
융
지주, 국민은행

- 피고 : ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 국민은행을 포함한 연결자법인에 대해 2010사업
 년도 부터 연결납세방식을 적용하고 있음
- 연결자법인 중 국민은행의 2013년 세무조사 관련 과세처분이 있었고 2013.
 10.29.과세처분 중 2008~9년도 부분은 국민은행이, 2010~12 년도 부분은 
 지주회사가 각각 법인세부과처분 취소를 구하는 조세 심판을 제기하여 일부
 인용되었고 미인용부분에 대한 법인세등부과처분 취소 청구하는 소를 제기함
- 2020.05.01. 1심 법원의 일부승소(12억원) 판결에 불복하여 2심 진행중

소송가액

- 16,933백만원

진행상황

- 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 2심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

-

지주회사등이 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2
)
법
인세경
정거부처분취소(서울행정법원
201
9구합59936
)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.03.22.

소송 당사자

- 원고
:
KB
금융지주

- 피고 : ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결자법인 중 국민은행이 상환우선주로부터 수취한 분배금 및 
 대위변제금을 익금불산입하여 2012사업연도 법인세 경정을 청구하였으나, 
 과세관청이 이를 거부함
- 지주회사가 거부처분에 불복하여 조세심판을 제기하였으나, 2018.12.26. 기
 각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 1,158백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

3
)
법
인세경
정거부처분취소(서울행정법원
2020
구합73822
)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.08.13.

소송 당사자

- 원고
:
KB
금융지주

- 피고 : ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2013~15년도 기납부 법인세 중 ○○수익권증서 수익금, 
 대위변제 충당, 상표권 사용료에 대한 익금불산입등을 주장하며 조세심판 
 제기하였으나, 2020.5.15. 기각되었고, 이에 법인세경정거부처분 취소 
 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 5,220백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

4
)
부가가치세경정거부처분취소(서울행정법원
2022
구합54269
)

구 분

내 용

소제기일

- 2022.02.03.

소송 당사자

- 원고
:
KB
금융지주

- 피고 : ○○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 2014~19년도 기납부 부가가치세 관련 사업이 매입세액 공제 
 가능한 비과세사업임을 주장하며 조세심판 청구하였으나 2021.11.10. 
 재조사 결정되었고, 이에 부가가치세경정거부처분 취소 청구하는 소를 
 제기함

소송가액

- 8,740백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

- 지주회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

1) 환매대금반환청구(뉴욕남부지구 연방파산법원 12-1194)

구 분

내 용

소제기일

- 2012.05.16.

소송 당사자

- 원고 : Bernard L.Madoff Investment Securities LLC. lrving H.Picard

- 피고 : 국민은행

소송의 내용

- 은행은 ○○자산운용과 ○○투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드펀드
 에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프투자증권
 에 재투자
 (폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)

- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 은행을 상대로 페어필드를 통해

은행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액

- 미화 USD 42,010,303 (소제기일 기준 원화환산: 약 48,068 백만원)

진행상황

- 피고가 신청한 소각하신청이 최종 기각되었으며, 본안전항변 절차 진행 중

향후 소송일정

및 대응방안

- 관련소송이 뉴욕남부지구 연방파산법원(10-3777)소장심사단계 진행중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하여 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음

2) 채무부존재 확인 소송(카자흐스탄 알마티시 특별지구 경제법원 7527-21-00-2/8678)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.11.19.

소송 당사자

[본소] 보증채무금 소송

- 원고 : ○○은행(대주단 대리은행)

- 피고 : Galamat-Art LLP

[반소] 채무부존재 확인 소송

- 원고 : Galamat-Art LLP

- 피고 : 국민은행 외 2명(대주단)

소송의 내용

- 2008.06.26. 은행은 '카자흐스탄 알마티시 복합단지 개발사업' 관련 
 PF대출 대주단의 참여은행으로 대주단이 위 개발사업의 국내시행사인 
 ㈜KSID와 체결한 총4천억원의 PF대출금액 중 1천억원을 참여하였고, 
 원고는 해당 대출금채무에 연대보증함

- 2021.08.31. 대주단의 대리은행인 ○○은행은 PF부실사업장 종결을 위해 
 원고 보유 재산에 대한 조사 및 환가처분을 통한 배당금 회수 목적으로 
 현지 법원에 가압류 신청 및 보증채무금 본안소송을 제기함

- 2021.11.19. 원고는 반소로서 은행을 포함한 대주단 전체를 상대로 
 연대보증채무를 부인하는 채무부존재 확인 소송을 제기함

소송가액

- 연대보증채무액 기준 약962억원

진행상황

- 2021.12.29. 본소/반소 은행 승소 판결 선고

- Galamat-Art LLP 항소
- 2022.04.19. 항소심 본소/반소 은행 승소 판결 선고

향후 소송일정 및 대응방안

- 소송대리인 통해 판결 확정여부 지속적으로 모니터링할 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 승소가능성 상당하고 관련 대출잔액 전액 상각처리되어 은행에 미치는
 재무적 영향 제한적

[KB증권]

1) 부당이득금(서울고등법원 2021나2046200)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.11.26.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○증권(주) 외 1

소송의 내용

- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, 
1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를, 
2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 
 제기

소송가액

- 20,000백만원

진행상황

- 2022.03.18 2심 제1차 변론기일
- 2022.04.20 2심 제2차 변론기일

향후 소송일정
 및 대응방안

- 2022.06.17. 2심 제3차 변론기일(예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

2) 부당이득금(서울중앙지방법원 2021가합519941)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.03.22.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권(주)

- 피고: ○○○○○○증권(주)

소송의 내용

- 원고는 2019년 3~12월에 피고가 발행한 DLS를 특정금전신탁에 편입
 하여 신탁상품 '○○○○○○○○○'으로 판매하였는데, 발행사인 
 피고가 만기일(20.4.~20.7.)이 지나도 기초자산펀드의 환매연기, 
 청산절차 진행 등의 사유를 들어 상환을 지연하며 DLS 상환계획 등을
 제공하지 않고 있음
 - 이에 원고는 피고를 상대로 
1) 주위적으로 사기 또는 착오에 따른 본건 DLS 발행 계약 취소 및 본건
 DLS 인수대금 전액(1,056억원)에 대한 부당이득반환청구, 
2) 예비적으로 불법행위를 원인으로 하는 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 105,565백만원

진행상황

-
2022.03.03. 1심 2차 변론기일

향후 소송일정
 및 대응방안

- 2022.05.19. 1심 3차 변론기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음

3) 매매대금반환등(서울남부지방법원 2020가합105648)

구 분

내 용

소제기일

- 2020.04.24.

소송 당사자

- 원고: ○○○○○○(주) 외 1
 - 피고: 케이비증권(주) 외 1

소송의 내용

- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 '○○○○○○○○전문투자형사모
 투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각 500억원)하여 거래하던 중, 
 피고 케이비증권이 상품설명서의 주요사실에 대한 허위사실을 기재
 하였다고 주장하며,
1) (주위적청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약취소 또는 채무불이행으로 인한 계약 해제를 이유로 케이비증권에게 1,000억원의 부당이득반환
 청구,
2) (예비적청구) 피고들의 투자자보호 의무 위반 등을 이유로 투자금 
 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기
 
 ※ 유사 청구원인으로 추가 소송 2건 1심 진행 중
 (원고 ○○○○○○○○외 3, 청구금액 356억원)

소송가액

- 100,000백만원

진행상황

- 2022.03.22. 1심 4차 변론기일

향후 소송일정
 및 대응방안

- 2022.04.26. 1심 5차 변론기일 (예정)

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB손해보험]

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

1)
부가가
치세등 부과처분취
소

(

대법원 2019두34913
등)

구 분

내 용

소 제기일

- 2014.07.16. ~
2018.01.12.
총 5건

소송 당사자

- 원고: KB국민카드 
- 피고: ○○세무서장 외

소송의 내용

- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 보아 과세
 처분한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 이유로 취소소송 제기함

소송가액

-
22,259
백만원

진행상황

- 1심 진행중 2건
- 1심패소로 2심 진행중 2건
- 2심패소로 3심 진행중 1건

향후 소송일정 및 
대응방안

-
소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 카드가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미할 것이며, 승소시 
 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨

2) 정보절취 관련 KCB앞 손해배상소송 (서울중앙 2016가합576261)

구 분

내 용

소 제기일

- 2016.12.9

소송 당사자

- 원고: KB국민카드 
- 피고: KCB

소송의 내용

- 2013년 6월 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 당사의 전산개발을 맡았던 KCB의 개발담당책임자가 불법으로 고객정보를 절취 및 유통시켜 당사가 손해를 입은 바, 불법 절취자의 사용자인 KCB에 대한 손해배상 소송임

소송가액

- 100,100백만원

진행상황

- 2021.12.24. 1심 일부 승소
- 2022.02.03. 2심 진행 중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 2022.05.13. 제1회 변론기일 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 승소시 당사 손해액 보전 가능 (과실상계로 일부 보전 예상)

3) 교육세 관련 소송 (서울행정 2021구합78497 외)

구 분

내 용

소 제기일

- 2021. 9. 15.~ 2022. 3. 25. 총 2건

소송 당사자

- 원고 : KB국민카드
- 피고 : 종로세무서장

소송의 내용

- 포인트비용 등 신용카드 할인서비스 비용은 매출에누리에 해당하므로 교육세 과세표준에서 차감하여야 한다고 주장하면서 기 납부한 교육세 환급을 위해 경정거부처분취소소송을 제기함

소송가액

- 3,567백만원

진행상황

- 1심 진행중 2건

향후 소송일정 및 
대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 당사가 제기한 소송으로 패소시 재무적 영향이 미미함

[푸르덴셜생명]

-해당사항 없음

[KB자산운용]

1
) 전세보증금반환(수원지방법원 안산지원2021가합10590)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.08.11.

소송 당사자

- 원고: 케이비자산운용
- 피고: ○○○

소송의 내용

- 임원의 사택지원 관련, 임대인의 일방적인 임대차 계약사항 위반에 따른
 전세금반환청구 소송 (신탁등기 말소 및 전세권 설정 미이행)

소송가액

- 450 백만원

진행상황

- 1심 승소, 후속조치로 피고 보유 부동산 강제경매절차 진행 예정

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 선고기일: 2021.10.14.(원고 승소확정) 
- 부동산가압류대상 목적물에 관해 강제집행절차 진행하여 채권회수 예정

[KB캐피탈]

-해당사항 없음

[KB생명보험]

1)
보험금 청구(서울중앙지방법원 2018가단5275584)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.26.

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 외 2
- 피고 : KB생명보험

소송의 내용

- 생명보험의 즉시연금 상품과 관련하여 추가 보험금 지급 청구

소송가액

- 31 백만원

진행상황

- 1심 계속 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 제7회 변론기일 진행 예정
- 소송대리인 선임하여 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
생명보험이 패소시 동일 상품 가입자의 생명보험을 피고로 한 추가 소송 
 제기 예상

-

상기의 소송에 대하여 패소할 경우, 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 
 소송충당부채로 계상하고 있으며, 동 건의 지급금액 및 지급시기에 대해서
 는 현재로서는 예측할 수 없음

[KB부동산신탁]

1)

보증채무금(부산지방법원 2019가합44350)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.05.23.

소송 당사자
- 원고 : 김OO
- 피고 : KB부동산신탁외 2인

소송의 내용
- 분양관리신탁 사업장에서 잔금을 완납한 수분양자들에 대한 신탁
 부동산의 소유권 이전 및 미분양물건에 대하여 부동산신탁이 위탁자의
 매수인에게 소유권을 이전한 행위는 본 사건 소유권 이전등기청구권 
 가압류 결정에 위반됨을 이유로 부동산신탁을 상대로 손해배상을 
 청구함. (원고는 2022.03.29.자 청구취지 변경을 통해 기존의 가압류 결 정 위반을 이유로 한 손해배상청구를 철회하고, 미분양물건 저가매각으 로 인한 위탁자의 손해배상채권을 대위행사하는 것으로 청구취지를 변 경함)

소송가액
- 3,079백만원

진행상황

-
1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-

2022.04.27. 변론기일 예정

- 분양관리신탁은 수분양자에 대한 처분을 예정하고 있으므로, 잔금을 
 완납한 수분양자들에게 분양목적물의 소유권을 이전한 행위는 정당한
 업무처리이며, 본건 사업으로 인한 원고의 수익권이 발생한 바 없어 
 종국적으로 원고의 손해가 없음을 주장하였음. (당사는 원고의 변경된 청구취지에 대하여도, 신탁계약서상 미분양물건 매각사유가 발생하여 합당한 가격으로 매각된 것임을 주장하였음)

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

-
미분양물건 매각행위는 신탁계약서상의 매각사유가 발생함에 따라 인 근지역 부동산의 매각, 경락현황, 시세와 비교하여 합당한 가격으로 이 루어진 것이므로 당사의 패소가능성은 낮은 것으로 사료됨.

[KB저축은행]

1) 분양대금 반환 등(부산지방법원 동부지원 2019가합107691)

구 분
내 용

소제기일
- 2019.10.28.

소송 당사자

- 원고 : 박
OO
외 28
- 피고 : 케이비저축은행 외 7

소송의 내용
- 분양계약 당시 광고한 내용이 이행불가능한 상태로 분양계약은 
 취소되어야 하고, 이에 따라 피고 금융기관들은 분양대금 반환채권
 을 양수하여 대출금 충당 뒤 남은 금원을 원고에게 지급해야함을 
 주장

소송가액
- 350백만원

진행상황
- 2020.1.3. 시공사로부터 대위변제를 받아 당행 대출금 전액 상환
- 2020.10.28. 1차 변론기일
- 2021.5.26. 2차 변론기일
- 2021.9.15 3차 변론기일
- 2021.12.8 4차 변론기일
- 2022.1.12 5차 변론기일
- 2022.3.23 6차 변론기일 (변경)
- 2022.5.26 6차 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
- 시행사인 동부산센트럴스퀘어와 한국토지신탁에서 소송대리인 
 선임 후 대응

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 당행 대출금 전액상환완료로 패소시 재무에 영향 없음
- 당행 관련된 부분 2021.6.15. 화해권고결정 확정
- 주요 내용 : 피고 일부 (당행 외 5개 저축은행)에 대한 소취하

2) 근저당권말소(서울고법 2021나2014852)

구 분
내 용

소제기일
- 2020.1.2.

소송 당사자

- 원고 :
OOOOOOO 외 1
- 피고 : 케이비저축은행 외 20

소송의 내용
- 경매진행물건 매입한 소유자들이 근저당권설정 채권최고액만큼의
 현금공탁 후, 근저당권말소 청구

소송가액
- 11,968백만원

진행상황
- 2020.1.2. 소장접수
- 2020.12.9. 6차 변론기일
- 2021.1.27. 선고기일(승소판결)
- 2021.2.10. 항소장 접수
- 2021.6.9. OOOOOOO 항소취하서 접수
- 2021.8.20 1차 변론기일
- 2021.10.8 2차 변론기일
- 2021.11.19 3차 변론기일
- 2022.1.14 4차 변론기일
- 2022.4.1 5차 변론기일
- 2022.5.11 판결선고기일

향후 소송일정 및 대응방안
- 소송비용은 각자부담으로 하고, 나머지 원고의 항소부분은 모두 
 인정하는 취지의 답변서 제출하여 소송종결 추진

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 당행 채권 전액상환 및 당행 소송비용 부담금액 0원으로 영향 없음

[KB인베스트먼트]

1
)
손해배상청구(영국법원 BUSINESS AND PROPERTY COURTS OF ENGLAND AND WALES COMMERCIAL COURT/ Claim No: CL-2021-000602)

구 분

내 용

소제기일

- 2021.10 .21.

소송 당사자

-원고: OOOOOOOO OOOOOO OOO

-피고: KB인베스트먼트 외 15

소송의 내용

- 기초사실:

인베스트먼트는 2019. 4. 12. SK바이오팜이 개발한 뇌전증치료제의 상업화
 목적으로 설립된 Arvelle Therapeutics가 발행한 주식(전환우선주)을 
 매수함

인베스트먼트를 포함한 Arvelle Therapeutics의 투자자들은 2021. 1. 4. 
 Angelini pharma spa에게 보유 중인 Arvelle Therapeutics 발행 주식을 
 매도하는 계약을 체결하였고, 2021. 2. 4. 매도하였음

-소송 내용:

원고 OOOOOOOO OOOOOO OOO는 2021. 10. 21. 당사를 포함한 피고 
 투자자들을 상대로 위 2021. 1. 4.자 주식매매계약 상 임상시험 및 MSA 
 조항 관련하여 진술과 보장 등을 위반하였음을 들어 손해배상을 구함

소송가액

- 미정

진행상황

- 1심 진행 중 (2022.7.22. The Case Management Conference 예정)

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

- 회사 패소시 인용된 금액 상당액의 비용 발생 가능성 있음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

1) 퇴직금청구
(서울
중앙지방법원 2021나51364등)

구 분

내 용

소제기일

- 2019.02.15 ~ 2022.3.31. 총 16건

소송 당사자

- 원고 : 신00등
- 피고 : KB신용정보

소송의 내용

- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며
 퇴직금지급 청구

소송가액

- 총 4,177백만 원

진행상황

- 소송 원고별 1심 ~ 3심 진행 중

향후 소송일정
 및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 신용정보는 소송접수 시 소송가액 상당의 충당부채를 계상하였
 으며 패소 시 소송비용 등 일부 손실 발생 가능성 있음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

다. 채무보증현황, 채무인수약정현황, 그 밖의 우발채무 등

[지배회사에 관한 사항]

[그룹기준]

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
136,914
144,457

기타원화지급보증
817,470
1,048,848

소계
954,384
1,193,305

외화확정지급보증
신용장인수
523,037
221,422

수입화물선취보증
83,089
45,693

입찰보증
18,874
72,037

계약이행보증
855,247
703,826

선수금환급보증
874,173
801,445

기타외화지급보증
2,505,353
3,072,099

소계
4,859,773
4,916,522

금융보증계약
사채발행지급보증
5,040
10,040

융자담보지급보증
51,053
89,302

현지차입보증
428,109
410,470

국제금융관련외화보증
132,114
197,097

기타금융지급보증
50,950
50,950

소계
667,266
757,859

확정지급보증 계
6,481,423
6,867,686

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
3,551,767
2,094,989

선수금환급보증
833,765
344,112

미확정지급보증 계
4,385,532
2,439,101

합계
10,866,955
9,306,787

(2) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
4,532,747
838
-
4,533,585

Grade2
1,594,714
32,567
-
1,627,281

Grade3
105,691
46,174
-
151,865

Grade4
7,722
149,785
214
157,721

Grade5
-
774
10,197
10,971

확정지급보증 소계
6,240,874
230,138
10,411
6,481,423

미확정지급보증

Grade1
3,083,636
3,391
-
3,087,027

Grade2
998,204
39,224
-
1,037,428

Grade3
12,039
34,797
-
46,836

Grade4
11,925
195,794
-
207,719

Grade5
-
138
6,384
6,522

미확정지급보증 소계
4,105,804
273,344
6,384
4,385,532

합계
10,346,678
503,482
16,795
10,866,955

구분
전기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
4,377,798
1,119
-
4,378,917

Grade2
2,269,455
47,438
-
2,316,893

Grade3
27,588
85,321
-
112,909

Grade4
14,925
33,440
501
48,866

Grade5
-
453
9,648
10,101

확정지급보증 소계
6,689,766
167,771
10,149
6,867,686

미확정지급보증

Grade1
1,422,528
771
-
1,423,299

Grade2
912,209
28,506
-
940,715

Grade3
11,399
23,069
-
34,468

Grade4
2,369
29,934
-
32,303

Grade5
-
589
7,727
8,316

미확정지급보증 소계
2,348,505
82,869
7,727
2,439,101

합계
9,038,271
250,640
17,876
9,306,787

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
5,431,921
3,377,150
8,809,071
81.06

중소기업
820,327
657,073
1,477,400
13.60

공공 및 기타
229,175
351,309
580,484
5.34

합계
6,481,423
4,385,532
10,866,955
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
5,538,003
1,770,235
7,308,238
78.53

중소기업
695,860
459,487
1,155,347
12.41

공공 및 기타
633,823
209,379
843,202
9.06

합계
6,867,686
2,439,101
9,306,787
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
385,761
10,114
395,875
3.64

제조업
2,742,224
2,979,232
5,721,456
52.65

서비스업
676,440
38,920
715,360
6.58

도매 및 소매업
1,603,085
999,416
2,602,501
23.95

건설업
317,946
38,260
356,206
3.28

공공
28,257
99,841
128,098
1.18

기타
727,710
219,749
947,459
8.72

합계
6,481,423
4,385,532
10,866,955
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
632,947
5,871
638,818
6.86

제조업
2,992,319
1,285,530
4,277,849
45.96

서비스업
920,352
89,457
1,009,809
10.85

도매 및 소매업
1,086,772
891,619
1,978,391
21.26

건설업
411,601
14,488
426,089
4.58

공공
104,925
103,285
208,210
2.24

기타
718,770
48,851
767,621
8.25

합계
6,867,686
2,439,101
9,306,787
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
45,767,502
40,253,100

가계대출약정
47,080,416
46,450,857

신용카드한도
70,534,719
65,325,863

기타유가증권매입계약
6,835,506
7,104,163

소계
170,218,143
159,133,983

금융보증계약

크레딧라인
5,729,798
3,522,809

유가증권매입계약
495,400
683,800

소계
6,225,198
4,206,609

합계
176,443,341
163,340,592

(6) 기타사항

1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여
원고로 계류중인 소송사건은
126건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
578,033백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은
264
건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은
533,573백만원입니다.
연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다(단위 : 건, 백만원).

구분
사건명
건수
소가
사건내용
소송현황

㈜국민은행
환매대금반환청구
1
48,068
- ㈜국민은행은 OO자산운용과 OO투신운용으로부터 수탁한 자산을 페어필드 펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 버나드 매도프 투자증권에 재투자(폰지사기 관련 손실발생으로 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행) 
- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 ㈜국민은행을 상대로 페어필드를 통해 ㈜국민은행이지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기
- 피고가 신청한 소각하 신청이 기각되었으며 향후 절차 진행 예정[관련소송이 뉴욕남부지구연방파산법원(10-3777)에서 소장심사단계 진행중]

채무부존재확인
1
96,200
- 갈라맛아르트엘엘피는 ㈜국민은행이 대주단으로 참여한 '카자흐스탄 알마티시 복합단지 개발사업' PF대출채무의 연대보증인으로, 대주단의 대리은행인 OO은행이 갈라맛아르트엘엘피에 대하여 현지 법원에 가압류신청 및 보증채무금 본안소송 제기하자 반소로서 ㈜국민은행을 포함한 대주단을 상대로 연대보증채무를 부인하는 채무부존재 확인 소송 제기
- 2021.12.29. 1심 판결선고, 본소/반소 전부승소
- 갈라맛아르트엘엘피 항소

KB증권㈜
매매대금반환 등(호주 펀드)
1
100,000
- 원고 OOOO증권과 OOOO생명보험은 피고 KB증권㈜가 'JB호주NDIS일반사모투자신탁1호(19.4.25, 원고들 각 500억원 가입)’를 판매하면서 상품설명서에 주요사항에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, ① (주위적 청구) 착오에 의한 수익증권 매매계약 취소 또는 채무불이행으로 인한 계약해제를 이유로 KB증권㈜에게 1,000억원의 부당이득반환청구, ② (예비적 청구) 피고 KB증권㈜과 OOO자산운용의 투자자보호의무 위반 및 사기적 부정거래를 이유로 투자금 1,000억원에 대한 손해배상청구의 소 제기

- 1심 진행중 (
4차 변론기일 2022년 3월 22일 예정)

2) ㈜국민은행은 PT Bank KB Bukopin Tbk의 대주주인 PT Bosowa Corporindo와 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당약정에 따라 ㈜국민은행과 PT Bosowa Corporindo는 우선인수권(Right of First Refusal) 및 동반매도참여권(Tag-along Right)을 보유하고 있습니다. ㈜국민은행은 추가적으로 주주간 약정 위배 등 일정한 경우 주식인수 (취득일: 2018.7.27) 후 3년이 경과한 시점부터 2년 동안 동반매각청구권(Drag-along Right)을 행사할 수 있습니다.

3) ㈜KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하"사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치
를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은
2건으로 소송가액은
108백만원입니다. 당기말 현재 연결실체는 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.

4) 당기말 현재 연결실체는 KB KOLAO Leasing Co., LTD.(이하 "합작리스회사")와 관련하여 2017년 2월 8일 이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 ㈜KB국민카드 및LVMC Holdings(구, Kolao Holdings)와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에 대한 권리를 제3자에게 양도, 이전 또는 담보로 제공하는 행위를 할 수 없습니다. 다만, ㈜KB국민카드 및 KB캐피탈㈜는 합작리스회사의 설립 및 운영에관한 본 계약서의 모든 조건을 준수하고, 합작리스회사에 대한 책임을 승계할 것에 동의한 KB금융그룹 계열회사에게 합작리스회사의 지분 전부 또는 일부를 양도할 수있습니다. 한편, KB KOLAO Leasing Co., LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co., Ltd.에 매각하고 있습니다.

5) 당기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance 관련하여 KB캐피탈㈜와 PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 5월 18일 이후 5년간 지분을 보유하여야 하며 동 지분에 대해 일방이 전부 또는 일부 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를 할 경우에는 상대방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공하여 우선매수권을 행사 할 수 있도록 규정하고 있습니다. 한편, PT Sunindo Kookmin Best Finance의 주주들은 PT Sunindo Kookmin Best Finance로 하여금 연속적이든 누적적이든 배당가능이익 발생 3년째 이후의 첫 회계연도부터 시작하여 각 회계연도 세후 순이익의 최대 20%의 배당을 지급하게 해야 합니다
.

6) KB증권㈜는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 일반 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소
송은
3
건입니다
. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

7) KB증권㈜는 당기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,915억원입니다. 한편 연결실체는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관
해
투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당기말 현재 접수된 소송은 1건입니다. 연결실체는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다.

8) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상에 영향을 미쳐 연결실체의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

한편 COVID-19 관련 연결실체의 기대신용손실에 미치는 영향은 주석 11. 대손충당금내역의 (1) 대손충당금 변동내역 및 주석 24. 충당부채 (2) 미사용약정 및 지급보증충당부채 변동내역에 기재되어 있습니다
.

[KB금융지주]

(1)
당
기
말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
하나은행
200,000
-
200,000
-

(2) 기타사항

1
)
회사가 당기말 현재 피고로 계류중인 소송
사건은
없
습니다.

2)
COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상에 영향을 미쳐 회사의 수익 창출 능력에
다음과 같은
부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 채무보증 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

차주명
약정년월일
만기년월일
지급보증구분
지급보증잔액

(주)이마트
20210528
20220526
확정지급보증
11,125

20211119
20241119
확정지급보증
340,439

20211220
20221220
미확정지급보증
29,323

20211220
20221220
확정지급보증
202

소계
381,090

(주)포스코인터내셔널
20170510
20220506
확정지급보증
15,592

20170811
20220211
미확정지급보증
280,110

20170811
20220211
확정지급보증
56,681

20171109
20220506
확정지급보증
11,550

20171226
20220506
확정지급보증
3,150

20201228
20221228
확정지급보증
4,830

소계

371,913

대우조선해양(주)
20200825
20221231
확정지급보증
4,003

20211231
20221231
미확정지급보증
191,984

20211231
20221231
확정지급보증
128,905

소계

324,892

롯데물산(주)
20190806
20220806
확정지급보증
355,650

소계

355,650

삼성중공업(주)
20180705
20220705
미확정지급보증
268,669

20180705
20220705
확정지급보증
283,748

20190329
20220329
확정지급보증
214

20210209
20220705
미확정지급보증
54,081

20210209
20220705
확정지급보증
56,855

20210917
20220916
확정지급보증
589

20211126
20220916
미확정지급보증
34,414

20211126
20220916
확정지급보증
273

소계

698,843

지에스칼텍스(주)
20210601
20220601
미확정지급보증
451,041

소계

451,041

주1) KB국민은행 2021년 12월 기준 결산 B/S상 확정 및 미확정지급보증 기준, 해외지점 포함
주2) 약정년월일과 만기년월일은 지급보증 모한도계좌 기준으로 작성함

주3) 차주별 합계액이 K-IFRS 연결재무제표 당분기말 자본총계의

1%

(328,889백만원)

이
상인
경우 건별 
 기재하였음

[KB증권]

가. 채무보증 현황

(1) 지급보증 및 약정내역-세부

(단위 : 백만원)

구분
제공받은 자
2021년
2020년
2019년

매입보장약정(*1)
케이비동삼2구역제일차 외 12건
576,882
797,960
914,104

소 계
576,882
797,960
914,104

지급보증 및
 매입확약
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
(구 MARITIME SECURITIES INCORPORATION)(*2)
86,304
79,206
60,495

KB Securities HongKong Ltd.(*2)
130,405
119,680
127,358

뉴스타여의도파크원㈜
-
-
20,000

비케이비제사차㈜
-
-
30,000

스타트쓰리원㈜(*2)
-
-
48,600

에스디더블유투㈜(*2)
-
-
10,680

에스이엠제일차㈜
-
-
9,000

에이블엔에스㈜(*2)
-
-
32,500

에이블하나㈜(*2)

16,500
16,500

엠에스세종제사차㈜(*2)
2,000
10,000
10,000

케이비유케이센터제일차㈜(*2)
12,600
10,500
10,500

케이비파크제일차㈜(*2)
-
-
30,000

개화산역개발제일차㈜(*2)
-
-
10,000

뉴스타강릉제일차㈜(*2)
-
-
65,100

뉴스타중부㈜(*2)
-
-
14,000

락앤락 인수금융 주선
8,845
13,681
18,315

용산 국제빌딩주변 제4구역 도시환경정비사업
-
-
6,900

한국거래소(DLS담보대출)
-
-
36,000

휴인베스트먼트㈜
-
-
11,800

에이제이에이치제일차㈜(*2)
-
-
34,000

범어빌리브제일차㈜
-
20,040
30,000

비케이비제칠차㈜
-
9,400
20,300

에이블삼지㈜(*2)
-
-
16,000

비에이치판교㈜
-
-
10,000

에이제이에이치제이차㈜(*2)
-
-
15,600

에이제이에이치제삼차㈜(*2)
11,000
11,000
11,000

그레이트지엠제십이차(*2)
-
13,010
18,670

파라다이스영종제이차(*2)
20,000
20,000
20,000

뉴스타학곡(*2)
-
7,800
20,000

송도피세븐제일차㈜(*2)
-
35,880
40,000

뉴스타장현㈜(*2)
-
4,800
6,800

뉴스타에스엠제일차(주)(*2)
-
-
9,321

에이블유투제일차㈜(*2)
-
10,000
10,000

크레센도무주㈜(*2)
-
20,000
20,000

에이블권선제일차(*2)
35,000
35,000
15,000

폴라리스 쉬핑 MF
-
-
561

SK해운 MF
-
-
519

뉴스타대림㈜(*2)
-
500
5,000

뉴스타이앤이㈜(*2)
-
-
20,000

뉴스타에스에이치㈜(*2)
-
30,000
30,000

뉴스타아이피㈜(*2)
50,700
50,700
50,700

헨델어드바이저스코리아(유)
-
3,624
2,041

㈜한국산업가스홀딩스
-
-
3,818

와이제이에스일산㈜(*2)
-
-
16,800

에이블알리제일차(*2)
-
-
30,000

동탄제일차㈜(*2)
-
-
5,000

이뉴스테이제일차(*2)
25,600
25,600
25,600

뉴스타천원㈜(*2)
-
8,600
10,000

뉴스타파노라마제일차㈜(*2)
-
-
1,000

뉴스타파피루스㈜)(*2)
24,200
24,200
24,200

코리아인더스트리얼가스홀딩스1㈜
-
-
7,326

코리아인더스트리얼가스홀딩스2㈜
-
-
932

에이블파크웨이제이차㈜(*2)
-
-
20,000

에이블파워제일차㈜(*2)
-
-
16,000

디에스김포학운㈜)(*2)
-
-
10,700

에이블케이디제이차㈜(*2)
-
-
32,400

에스제이드림제일차 주식회사(*2)
-
-
29,500

케이비사우스게이트㈜(*2)
-
-
15,000

퍼스트종로제일차㈜(*2)
-
-
55,000

에이블당산㈜(*2)
-
21,500
43,000

에이블남양주㈜(*2)
-
-
19,000

에스제이종로제일차(*2)
68,200
68,200
67,700

에이블대장㈜(*2)
-
-
40,000

에이피디씨㈜(*2)
-
-
62,000

뉴스타고은제이차㈜(*2)
-
-
65,000

뉴스타디에스제일차㈜(*2)
15,000
15,000
15,000

뉴스타디에스제이차㈜(*2)
37,000
37,000
37,000

뉴스타베스트제일차㈜
-
-
400

뉴스타강릉제이차
3,000
3,000
3,000

뉴스타에프이㈜(*2)
-
-
28,945

주식회사 테크로스비전인베스트먼트
-
2,195
1,444

에이블용인제일차㈜(*2)
-
10,000
10,000

영쓰리사우스게이트㈜(*2)
-
-
20,000

트루프렌드원디제삼차㈜(*2)
-
-
27,500

케이비연천(*2)
-
-
27,700

창원오토제일차
-
-
9,000

뉴스타김포제일차(*2)
-
2,700
46,000

뉴스타김포제이차
12,600
25,000
25,000

뉴스타와니제일차㈜(*2)
-
8,900
30,000

양주역세권개발피에프브이
-
-
12,400

송도피파이브제이차㈜(*2)
121,821
123,000
123,000

송도피파이브제삼차㈜(*2)
-
-
30,000

PANTHERINE HOLDINGS LLC
-
-
13,033

트리톤1호 유한회사
12,183
15,638
3,766

ASIA CINEMA GROUP LTD
3,046
4,352
4,631

서미개발
-
-
9,500

케이비월평정림제일차㈜(*2)
-
-
30,000

에이블감삼제일차㈜(*2)
17,000
17,000
40,000

에이블에스피㈜(*2)
-
-
43,000

에이블성내제일차㈜(*2)
-
8,650
20,000

폴라이에이치제일차㈜(*2)
2,412
29,900
-

폴라이에이치제이차㈜(*2)
12,392
29,900
-

폴라에스큐제일차㈜(*2)
-
30,000
-

폴라에스큐제이차㈜(*2)
-
30,000
-

에이블알리제이차(*2)
-
20,000
-

뉴스타강릉제삼차
4,500
4,500
-

디바인산업가스
10,036
10,027
-

에이블대포제일차㈜(*2)
-
1,200
-

에이블성수제일차㈜(*2)
-
22,440
-

케이비안성제일차㈜(*2)
-
55,000
-

케이비피에프제일차(*2)
-
2,500
-

에이블모종제일차㈜(*2)
-
49,000
-

뉴스타침산제일차㈜(*2)
-
10,000
-

뉴스타제이와이㈜(*2)
-
17,500
-

크리스탈코리아
12,305
13,659
-

에이블유니시티제사차㈜(*2)
-
20,000
-

에이블공평제일차㈜(*2)
20,000
20,000
-

케이비아산배방제일차㈜(*2)
-
20,000
-

케이비이천물류제일차㈜(*2)
-
46,000
-

에이블대농㈜(*2)
-
22,000
-

에이블포시시아제일차㈜(*2)
-
23,000
-

에이블아이에프피제일차㈜(*2)
-
4,000
-

에이블고림제일차㈜(*2)
-
20,000
-

에이치디용인제일차㈜(*2)
-
60,000
-

스타트위드원㈜(*2)
-
30,000
-

뉴스타빌리브㈜(*2)
7,500
17,500
-

에이블초월제일차㈜(*2)
30,000
30,000
-

에프엔가산제일차㈜(*2)
6,538
20,000
-

에이비알마륵제일차㈜(*2)
10,300
10,300
-

케이비오산세교㈜(*2)
-
57,000
-

에이블실버㈜(*2)
-
8,000
-

뉴스타중봉㈜(*2)
-
30,000
-

에이비알중앙2제일차㈜(*2)
20,000
20,000
-

뉴스타금오제일차㈜(*2)
-
2,500
-

뉴스타고성제일차
4,000
4,000
-

어반베스트제이차
-
10,000
-

엠케이비개발
-
5,300
-

라이프앤시큐리티홀딩스
15,000
15,000
-

크라운에프앤비
5,000
8,380
-

CLEARLINK BUSINESS SERVICES LTD
19,325
17,500
-

EASEL HOLDCO Ⅱ LP
20,193
7,249
-

제뉴원사이언스
5,000
11,473
-

에이블구미제일차㈜(*2)
-
60,000
-

에이블서호제일차㈜(*2)
-
35,000
-

에이블아일랜드제일차㈜(*2)
-
34,000
-

에이블광명제이차㈜(*2)
-
60,000
-

케이비에코제일차㈜(*2)
30,000
30,000
-

케이비원동제일차㈜(*2)
-
70,000
-

케이비통영제일차㈜(*2)
34,000
44,000
-

월송홀딩스
-
500
-

에이블부천㈜(*2)
-
40,000
-

에이블일렉트로닉스제일차㈜(*2)
70,000
70,000
-

디오네랜드마크
-
50,000
-

케이에스베타㈜(*2)
-
45,000
-

에이블구월제일차㈜(*2)
41,900
-
-

에이블효성제일차㈜(*2)
17,000
-
-

에이블스카이제일차㈜(*2)
30,000
-
-

주식회사 비욘드뮤직컴퍼니
1,067
-
-

Centerbridge Business Services Limited
13,299
-
-

Career Oppourtunities Limited
9,223
-
-

에이블세운㈜(*2)
48,000
-
-

에이블풍동제일차㈜(*2)
4,850
-
-

Convergent TradeChannels Kft
10,615
-
-

에이블가산제일차㈜(*2)
60,000
-
-

인트그린제일차㈜(*2)
47,500
-
-

에이블포천제일차㈜(*2)
12,300
-
-

뉴스타서탄㈜(*2)
63,000
-
-

에이블피티제일차(*2)
5,000
-
-

에코솔루션홀딩스 주식회사
506
-
-

언브로큰제일차㈜(*2)
30,000
-
-

조쉬부전제일차㈜(*2)
90,000
-
-

뉴스타플러스제일차㈜(*2)
16,000
-
-

현대제뉴인
50,000
-
-

케이비명지제일차㈜(*2)
45,000
-
-

에이블당진제일차㈜(*2)
35,000
-
-

당진송악물류단지
31,500
-
-

에이블용답제일차㈜(*2)
29,000
-
-

케이비오산세교제이차㈜(*2)
8,627
-
-

에이블현곡㈜(*2)
60,000
-
-

케이비마포제이차㈜(*2)
10,000
-
-

지디아이씨제일차㈜(*2)
40,000
-
-

에이블원창제일차㈜(*2)
20,000
-
-

광양항 융복합 에너지허브
51,000
-
-

뉴스타시나㈜(*2)
24,421
-
-

우성클로버
3,000
-
-

룩수스
1,744
-
-

케이비인프라제이차㈜(*2)
58,500
-
-

레오제육차 주식회사
20,000
-
-

엠에이치앤코
8,000
-
-

이앤아이홀딩스
2,102
-
-

지타레스제일차㈜(*2)
120,000
-
-

에이블범어원㈜(*2)
30,000
-
-

인스파이어골드제일차㈜(*2)
100,000
-
-

인스파이어골드제이차㈜(*2)
50,000
-
-

와이쓰리울산신정제일차㈜(*2)
59,000
-
-

에이블유천제일차㈜(*2)
160,000
-
-

삼원이엔티
20,000
-
-

케이비황금제일차㈜(*2)
20,000
-
--

역삼더갤러리케이비제일차㈜(*2)
25,000
-
-

제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
30,000
-
-

케이비피에프제삼차㈜(*2)
4,500
-
-

케이비일라이트제일차㈜(*2)
1,000
-
-

소 계
2,652,659
2,345,184
2,183,555

기타 출자약정

케이비 디지털 플랫폼 펀드 외 47건
451,124
571,714
968,714

소 계
451,124
571,714
968,714

합 계
3,680,665
3,714,858
4,066,373

(*1) 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔
액은
101,660백만원
임
(*2) 연결대상 종속회사에 대한 지급보증임

(2) 지급보증 및 약정내역-요약

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

지급보증
216,709
198,886
187,853

매입보장약정
576,882
797,960
914,104

대출확약
2,066,261
1,908,020
1,652,036

한도대출약정
369,691
238,278
343,666

LOC 및 출자약정
451,124
571,714
968,714

합 계
3,680,667
3,714,858
4,066,373

나. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음

다. 그 밖의 우발채무 등

(1) 금융기관과의 체결 약정현황

(단위 : 백만원)

약정사항
금융기관
2021년
2020년
2019년

당좌대출(일중차월 포함)
㈜국민은행 외
530,000
530,000
490,000

일반자금대출
㈜국민은행
40,000
40,000
40,000

증권유통금융
한국증권금융㈜
700,000
700,000
700,000

운영자금차입금(자체)
한국증권금융㈜
375,000
500,000
500,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
300,000
300,000
200,000

할인어음
한국증권금융㈜
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액

채권인수금융
한국증권금융㈜
850,000
850,000
850,000

담보금융지원대출
한국증권금융㈜
1,500,000
1,500,000
1,500,000

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 

(2) 당기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 12,678백만원(전기말: 14,963백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
 
(3) 회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 일반 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 
이와 관련하여 당기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

(4)

연결회사는 당기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,915억원입니다. 한편 연결회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다.

2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사가 피고로 접수된 소송은 1건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

[KB손해보험]

(1) 보고기
간말 현재 연결실체는 총보험금액의 일부에 대해서 코리안리재보험주식회사, Munich Re Insurance Company 등 국내외 재보험사 및 손해보험사와 재보험협약을 맺고 있으며, 협약에 따라 출재보험과 수재보험에 대해 상대사와의 정산을 통해재보험료, 재보험금 및 재보험수수료를 상호간에 수수하고 있습니다.

(2)
보고기간말 현재 금융기관으로부터 제공 받고 있는 지급보증의 내용은 아래와 같습니다(단위: USD).

구분
한도
실행액
지급보증기간

(주)미쓰이스미토모은행 서울지점
29,000,000
26,374,157
2021.12.31 ~ 2022.12.31

(
3)
보고기간말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정금액은 아래와 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
한도금액

당기말
전기말

당좌차월약정
신한은행
2,000
2,000

일중당좌차월약정
국민은행 외 6개사
100,000
100,000

운전자금대출약정
국민은행
1,000
1,000

합계
103,000
103,000

(4) 보고기간말 현재 연결실체가 제공하고 있는 기타약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
미사용약정

당기말
전기말

대출약정
685,997
762,985

유가증권매입계약
2,026,486
1,530,826

합계
2,712,483
2,293,811

(5) 보고기간말 현재 피소된 소송의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
소송건수
소송금액
O/S
내용

경영소송

10
4,761
-

퇴직자 통상임금
관련 소송 등

자동차보험
1,811
65,633
92,044
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
1,243
203,646
166,751
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
3,064
274,040
258,795

한편, 보고기간말 현재

보험금 지급 대상의 피소건과 관련하여 예상되는 손해액

이
지급준비금에 계상되어
있으며, 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

위
소송사건 외에 미국지점의 외국재보험사 중재로 인하
여 당기말 현재
17,511백만원
(전기말 : 16,079백만원)의 보험미수금 대손충당금을 계상

하고 있으며, 중재 결과에 따라 다른 재보험사도 중재를 제기할 수 있으나 발생되는 비용을 신뢰성있게 추정하기 어렵습니다.

(6) 강조사항

COVID-19의 급속한 확산 및 장기화는 국내외 경제에 부정적인 영향을 미친 결과 전반적인 거시경제 환경이 불안정해졌습니다. 이로 인하여, 연결실체의 특정 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향이 큰 산업을 영위하거나, 특정지역에 소재하는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.
- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

다만, 대한민국 정부의 실물과 금융안정정책 실시 및 실효적인 방역 실행과 더불어 단계적인 백신 보급에 따라 부정적인 영향이 상당 부분 완화될 수 있습니다.

[KB국민카드]

(1)
채
무
보
증
현
황

(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
구분
약정금액*
약정기간
차입처

당

기말
금액**

전기말 금액

KB Daehan Specialized Bank Plc.
최대주주의 특수관계인
(당사의 종속회사)
지급보증
215,000
2018.12.06~2022.12.11
KDB산업은행
29,638
29,622

2019.01.23~2022.01.22
IBK기업은행
11,854
11,849

2019.10.15~2021.10.15
(주)국민은행
-
16,589

2020.07.28~2022.07.28
(주)국민은행
23,710
23,698

2020.11.25~2023.05.20
SMBC
23,710
23,698

2021.03.12~2023.04.07
KDB산업은행
41,493
41,472

2021.06.17~2023.06.17
KDB산업은행
29,638
29,622

2021.11.26~2023.12.26
SMBC
35,565
-

소계
195,608
176,550

PT. KB Finansia Multi Finance
최대주주의 특수관계인
(당사의 종속회사)
지급보증
370,461
2020.09.21~2024.06.30
BTPN Bank
51,521
49,325

2020.09.24~2023.12.28
KEB하나은행
35,733
35,647

2020.10.23~
2024.10.28

DBS Bank
20,775
24,870

2020.11.05~
2023.10.27

SCB Bank
16,620
16,580

2020.11.24~
2022.12.29

ANZ Bank
36,149
36,062

2020.12.23~
2023.12.29

HSBC
58,170
52,227

2021.01.21~2024.01.21
IFC
58,440
58,299

2021.02.26~2024.02.26
SHINHAN
15,789
15,751

2021.08.31~2023.08.16
MUFG
14,958
1,244

소계
308,156
290,005

KB J Capital Co., Ltd
최대주주의 특수관계인
(당사의 종속회사)
지급보증
155,000
2021.02.25~2023.02.25
SMBC
38,770
29,674

2021.02.25~2024.02.25
SMBC
37,349
41,368

2021.03.25~2023.03.25
HSBC
15,295
15,011

소계
91,415
86,053

합계
595,178
552,608

*)
총 지급보증한도

**)
지
급보증 실행액(확정
지급보
증) 기준

(미
확정
지급보증:

101,346
백만원)

***) 2021년
12
월 결산기준 확정 및 미
확정금융보증금액을 기재함

(2) 그 밖의 우발채무

(1) 당기말 현재 약정내용(단위:백만원).

구분
금액

미사용한도
70,709,761

금융리스약정
282,706

할부금융자산약정
205

유가증권매입약정
29,390

기타대출약정
37,445

합계
71,059,507

(2) 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는
당
기말 현재 상각채권 잔액은

1,590,156
백
만원입
니다

(3) 자산유동화 관련 약정사항

케이
비
국민카드유동화
의 경
우,
신탁
방식
의 자산유동화로서

신탁회사는 양도
받은 자산이 일정수준을 유지하지 못할 경우 일정 금액 이상의 자산을 추가로 신탁할 것

을 회사에게 요청하거나 필요성을 고지할 수 있습니다.

당사와 그 종속기업(이하 '연결실체')은

자산유동화와 관련하여 매 정산기간말 현재의 유동화자산 원금잔액이 약정 수준을 하회하거나 연속한 3기 정산기간의 유동화자산의 순수익이 일정수준을 하회할 경우 등을 포함하여 자산유동화계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화증권의 조기상환의무를 부담합니다. 신탁자산을 기초로 발행한 투자자수익권 등은 유동화증권에 대한 담보로 제공하고 있습니다. 회사는 신탁회사와 청구, 입금, 연체관리 등을 대행하는 자산관리위탁계약을 체결하여자산관리 용역을 제공하고 있습니다.

종
속회사인 자산유동화전문회사의 당기말 현재 요약재무상태표와 당기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종속기업명
자산
부채
자본
당기순손익
당기총포괄손익

케이비국민카드제사차유동화전문유한회사
-
-
-
1,523
418

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사
300,005
300,005
-
-
-

케이비국민카드제육차유동화전문유한회사
474,184
474,024
160
949
2,673

케이비국민카드제칠차유동화전문유한회사
604,092
598,239
5,853
2,362
3,112

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사
300,060
300,061
(1)
-
-

주) ()기호는 음(-)의 금액 표시임 

(

4)
당기말 현재 피고로 계류중인 소송사건은 19건(영업활동과 관련하여 채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 1,217백만원이며, 당기말 및 현재 원고로 계류중인 사건은 10건(영업활동과 관련하여 채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 126,438백만원입니다.

(5) 연결실체와 (주)국민은행은 분할 전 (주)국민은행의 채무에 대해 연대하여 상환할 책임이 있습니다.

(6) 연결실체는 (주)국민은행과 신용카드 회원 및 가맹점 모집 등 각종 신용카드업무 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하
고 있습니다.

(7) 연결실체는 (주)KB손해보험 및 KB생명보험(주)와 신용카드 회원 모집 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하
고 있습니다.

(8)

당기말 현재 연
결실체는
(주)국민은행, (주)신한은행, 농협은행(주), (주)우리은행 등과
11,300억원
의 한도대출 약정을 맺고 있으며 (주)국민은행과 8,000억원의 당좌차월 약정을 맺고 있습니다.
또
한, 당기말 (주)국민은행 등과 USD 728,478,018

의 한도대출 약정을 맺고 있습니다. 이외에 (주)국민은행과 신용카드와 관련된 자금정산목적으로 1조 3,000억원 한도의 자금정산계정 약정을 맺고 있습니다.

(9)

연결실체는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하"사고")가 발생하였으며, 이로 인하여
2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다.
상기 사고와 관련하여 당기말 현재
연결실체가 피고로 접수된 소송사건은

2건으로 소송가액은

108백만원입
니
다. 또한, 당기말 현재 연결실체는 개인정보보호 배상책임보험에가입하고 있습니다. 

(10) 연결실체는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의3에 따른 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 회사에 해당되어,당기말 현재
보험금액
50억원
의 개인/신용정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.

(11) 코로나 19(COVID-19)의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며,이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐연결실체의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- 코로나 19(COVID-19)에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결실체의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

[푸르덴셜생명]

(1) 약정사항

푸르덴셜생명은 한국스탠다드차타드은행과 기업당좌대출(일간) 200억원과 기업당좌대출(일중) 200억원의 여신거래약정을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 차입금 잔액은 없습니다.

푸르덴셜생명은 서울보증보험으로부터 306백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(*) 지급보증 금액은 2021년 12월말 시점의 지급보증 금액 입니다

[KB자산운용]

- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

(1) 채무보증 현황

(단위 : USD, IDR, 백만원)

구분
회사명
계정
목 적
통화
신용공여 금액
조 건
담보
비고

약정액
전기말
당기말
증감
약정기간
금리

종속기업

KB KOLAO 
LEASING CO., LTD.

지급보증(주1)
운영자금
 지원
미화
(USD)
11,000,000
5,492,180
9,989,152
4,496,972

2021.08.25~2022.08.24

1.00%
-

이사회 
결의

KB KOLAO 
LEASING CO., LTD.

지급보증(주1)
운영자금
지원
미화
(USD)
66,000,000
50,000,000
60,000,000
10,000,000

2020.10.19~2023.10.19

1.00%
-

이사회 
결의

PT Sunindo 
Kookmin Best Finance
지급보증(주1)
운영자금
 지원
미화
(USD)
11,000,000
5,335,478
8,411,641
3,076,163
2021.10.19~2023.10.19
1.00%
-

이사회 
결의

PT Sunindo 
Kookmin Best Finance
지급보증(주1)
운영자금
 지원
루피아
(IDR)
204,000,000,000
-
170,000,000,000
170,000,000,000
2021.02.26~2022.02.26

1.00%

-

이사회 
결의

PT Sunindo 
Kookmin Best Finance
지급보증(주1)
운영자금
 지원
루피아
(IDR)
200,000,000,000
-
112,000,000,000
122,000,000,000
2021.03.01~2022.12.31
(주2)

1.00%

-

이사회 
결의

주1) 종속회사
KB KOLAO LEASING CO., LTD.
와 PT

Sunindo Kookmin Best Finance
의 차입금에 대한 당사의 지급보증
주2)
해당 약정기간은 인출가능 기간을 표기함.

차입건별 대출기간은 인출

일로부터 1년으로 대출기간동안 지급보증함

(2) 그 밖의 우발채무

(1) 당기말 현재 연결회사의 주요 차입약정 내용은 다음과 같습니다.
 (단위:천원, IDR, USD)

차입처
구 분
통화
당기말
전기말

약정한도
사용액
약정한도
사용액

(주)신한은행
기업어음
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

(주)우리은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

NH농협은행(주)
일반대출
KRW
50,000,000
-
50,000,000
-

중국공상은행 (서울지점)
일반대출
KRW
-
-
50,000,000
-

SC제일은행
일반대출
KRW
50,000,000
-
-
-

중국은행 (서울지점)
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

한국산업은행
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

하나은행
일반대출
KRW
30,000,000
-
30,000,000
-

KB국민은행
일반대출
USD
60,000,000
60,000,000
60,000,000
50,000,000

ANZ Bank (Lao Branch)
일반대출
USD
20,000,000
19,957,988
20,000,000
15,197,180

ANZ Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
145,000,000,000
120,000,000,000
145,000,000,000
75,000,000,000

Shinhan Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
170,000,000,000
170,000,000,000
-
-

SMBC Bank (Indonesia)
일반대출
IDR
200,000,000,000
112,000,000,000
-
-

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 지급보증 내역은 없습니다.

(3)

계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 당기말 현재
38건(소송가액3,287
백만원)
, 전기말 현재

41
건(소송가액
2,
451

백만원)
입니다. 연결회사가 원고인 소송사건은
당기말 현재 24건(소송가액
3,268백만원), 전기말 현재

27
건(소송가액
4,648
백
만원)입니다.

(4)
당기말 및 전기
말 현재
연결회사는 에스와이오토캐피탈 주식회사 관련하여 우선매수권 등의 절차에 따라 양도가 이루어지는 경우를 제외하고 쌍용자동차와의 사전 서면동의 없이 보유하고 있는 합작투자회사의 주식을 매각, 양도, 이전할 수 없고, 그에 대하여담보제공, 저당권설정 및 여하한 제한물권도 설정할 수 없으며 이와 같은 상황을 초래할 우려가 있는 행동을 할 수 없습니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재
연결회사는 KB KOLAO Leasing Co.,LTD.(이하 "합작리스회사")와 관련하여
2017년 02월 08일
이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 KB국민카드 및 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings)와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에

대한

권리를

제3자에게

양도,

이전

또는

담보로

제공하는

행위를

할

수

없습니다. 다
만, KB국민카드 및

연결회사는 합작리스회사의 설립 및 운영에 관한 본 계약서의 모든 조건을 준수하고, 합작리스회사에 대한 책임을 승계할 것에 동의한
KB금융그룹 계열회사에
게
합작리스회사의 지분 전부 또는 일부를 양도할 수 있습니다. 한편, KB KOLAO Leasing Co.,LTD.은 3개월 이상 연체된 LVMC Holdings(구, Kolao Holdings) 제휴 채권에 대해 약정에 따라 Lanexang Leasing Co.,Ltd.에 매각하고 있습니다.

(6)
당기말 및 전기말 현재 PT Sunindo Kookmin Best Finance 관련하여 연결회사와 PT Sunindo Primasura는 지분매입이 완료된 2020년 05월 18일 이후 5년간 보유하여야 하며 동 지분에 일방이 전부 또는 일부에 대한 매각, 담보제공, 거래 또는 기타 처분의 행위를할 경우에는 다른 일방에게 양도가, 지불방법 등을 기술한 서면제안서를 제공을 통해우선매수권을 행사 할 수 있도록 규정하고 있습니다. 한편, PT Sunindo Kookmin Best Finance의 주주들은 PT Sunindo Kookmin Best Finance로 하여금 연속적이든 누적적이든 배당가능이익 발생 3년째 이후의 첫 회계연도부터 시작하여 각 회계연도 세후 순이익의 최대 20%의 배당을 지급하게 해야 합니다.

(7)
연결회사가 체결한 한도대출 약정 중 미사용약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

약정액
미사용약정잔액
약정액
미사용약정잔액

한도대출약정

1,602,348,051

775,013,302

1,185,879,000
596,442,149

(8) 연
결회사가 체결한 유가증권매입계약 중 미인출매입액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

약정액
미인출매입액
약정액
미인출매입액

유가증권매입계약

231,779,025

53,570,365

135,660,004
37,408,000

(
9) 연결회사는 상각처리한 채권 중 관련 법률에 의한

소멸시효의

미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있으며 상각채권 잔액은 당기말 현재
182,346,466천원, 전기말 현재 166,043,035천원입니다.

(10) 연결회사는 당기말 현재 서울보증보험으로부터 16,263,249천원, 전기말 현재 서울보증보험으로부터
11,333,262천
원의 공탁보증을 제공 받고 있습니다.

(11) 코로나-19(COVID-19)의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결회사의 수익 창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- 코로나-19(COVID-19)에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다. 다만 대한민국 정부의 실물과 금융안정정책 실시, 신속하고 실효적인 방역 실행으로 대한민국의 코로나-19(COVID-19)로 인한 부정적인 영향이 상당 부분 완화될 것으로 예상됩니다.

연결회사는 미래경기전망정보 재산출 여부를 포함하여 코로나-19(COVID-19)의 영향을 면밀히 모니터링하고 있습니다.

[KB생명보험]

- 해당사항 없음

[KB부동산신탁]

- 해당사항 없음

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

(1) 손실금충당약정 현황

당기말
현재 회사는 회사가 업무집행조합원(사원)으로서 운용하고 있는 펀드에 대해 조합원(사원)에게 배분할 재산의 합계액이 펀드의 납입출자금총액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액에 대해 타조합원(사원)에 비해 회사가 우선적으로 손실금을 충당하는 약정을 체결하고 있습니다.
당기말
현재 손
실금 충당 약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

펀드
손실금 충당 한도

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드
750

미래창조 KB 창업지원 투자조합
2,000

KB지식재산투자조합
3,200

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
4,500

KB 우수 기술기업 투자조합
2,500

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,671

KB NEW콘텐츠 투자조합
500

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호
500

케이비 지식재산 투자조합 2호
2,000

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
6,800

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2,000

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
11,000

케이비 성장지원 펀드
4,650

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 PEF
10,000

코에프씨 밸류업 사모투자전문회사
1,500

합계
53,571

(2) 출자금납입약정 현황

당기말
현재 회사는 각 조합(사모투자전문회사) 투자와 관련하여 출자금 납입 약정을
체결하고 있습니다.
당기말
현재 출자금 납입
약정의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, USD, MYR)

펀드
출자약정금액
누적출자금액
출자약정잔여금액

(A)
(B)
(A-B)

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
50,000
39,400
10,600

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 PEF
10,000
8,375
1,625

KB 신자산어보 투자조합
2,800
2,800
-

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
110,000
92,400
17,600

케이비 성장지원 펀드
30,000
30,000
-

케이비 핀테크 혁신 펀드
8,500
8,500
-

케이비 스마트 스케일업 펀드
58,000
35,960
22,040

RMGP Bio-Pharma Investments, L.P
USD 25,455
USD 12,840
USD 12,615

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
USD 13,000,000
USD 7,830,068
USD 5,169,932

KB-MDI Centauri Fund L.P
USD 15,000,000
USD 8,377,077
USD 6,622,923

화인케이비기업재무안정제1호 사모투자합자회사
25,000
8,375
16,625

Hibiscus Fund LP
MYR 50,000,000
MYR 16,666,667
MYR 33,333,333

RMG-KB BP Management Ltd.
USD 612,245
USD 6,076
USD 606,170

RMG-KB BioAccess Fund L.P
USD 30,000,000
USD 297,676
USD 29,702,324

케이비 디지털 플랫폼 펀드
30,000
2,700
27,300

케이비 뉴딜 혁신 펀드
27,500
5,500
22,000

KB 바이오 글로벌익스팬션 1호 사모투자합자회사
10,000
10,000
-

파라마크케이비제1호 사모투자합자회사
20,000
1,360
18,640

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황 

-
요약(KB금융지주)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2021.02.02
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
12백만원
준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준
부적정
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 
제6항, 제28조 제2항

2021.08.02
금융위원회
KB금융지주
과태료 부과
13백만원

자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제56조, 
금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2,
5항

-
요약(KB금융지주 임ㆍ직원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는
 조치 내용

금전적
 제재금액

사유

근거법령

2021.02.02
금융감독원
대표이사
주의
-

준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준
부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 
제28조 제2항

2021.08.02
금융감독원
前 상무
퇴직자 위법ㆍ부당사항
(주의 상당)
-
자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제56조, 
금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2,
5항

2021.08.02.
금융감독원
前 전무

퇴직자 위법ㆍ부당사항
(주의 상당)

-

자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제56조, 
금융지주회사감독규정 제34조 제1, 2,
5항

-
세
부내용(KB금융지주)

일자
제재기관
사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2021.02.02
금융위원회

준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2021.08.02
금융위원회

2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은 업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시

(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,
5항)

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

-
세
부내용(KB금융지주 임ㆍ직원)

제재
조치일
조치
기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

직위
전현직
여부
근속
연수

2021.02.02
금융감독원
대표이사
현직

7년 
1개월

주의

준법감시인 및 위험관리책임자 성과평가기준 부적정

(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)

인사기록 
유지

법규 준수 및
관리감독 강화

2021.08.02
금융감독원
前 전무
전직
6년
퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당)

2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은 
업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시

(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,
5항)

대상자에게
경고조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2021.08.02
금융감독원
前 상무
전직
1년

퇴직자 위법ㆍ부당사항 (주의 상당)

2016년도, 2017년도 경영공시에 자회사간 주고받은 
업무위탁수수료 등 내부거래 내역 미공시

(금융지주회사법 제56조, 금융지주회사감독규정 제34조 제1,2,
5항)

대상자에게
경고조치
법규 준수 및
관리감독 강화

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(1) 행정기관의 제재현황

-
요약(국민은행 및 종속회사)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는
조치 내용

금전적
 제재금액

사유

근거법령

2017.11.02

금융감독원

국민은행

과태료

1억원

포괄근담보 부당 운용 등

은행법 제52조의2 등

2019.01.18

금융감독원

국민은행

과태료

5,000만원

퇴직연금 운용현황의 통지위반

근로자퇴직급여보장법

제18조, 제28조, 제33조,제48조

2019.02.28

금융감독원

국민은행

과태료

500만원

개인정보보호 법규 위반

정보통신망법 제30조

2019.07.16

금융감독원

국민은행

범칙금

500만원

취업활동을 할 수 있는 체류자격을 가지지

아니한 외국인 고용

출입국관리법 제18조

제3항, 제94조 제9호, 제102조 제1항, 제99조의 3

2019.12.16

금융감독원

국민은행

과태료

1,110만원

증권발행실적보고서 제출의무 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조 등

2019.12.17

금융감독원

국민은행

과태료

10억원

특정금전신탁 홍보금지위반 등

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
제9호 등

2019.12.17

금융감독원

국민은행

기관경고,

과태료

10억원

파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한
ELS신탁 및 레버리지ㆍ인버스ETF신탁 투자권유

자본시장과 금융투자업에관한 법률 제108조

제9호 등

2019.12.17

금융감독원

국민은행

과태료

5억원

신탁재산 집합주문 처리절차 위반

자본시장과 금융투자업에관한 법률 제108조
제9호 등

2019.12.18

금융감독원

국민은행

기관주의갈음
 확약서 제출

-

외국환업무에 대한 내부통제기준 및 절차 마련
 의무 이행 불철저

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조 등

2021.02.02

금융감독원

국민은행

기관주의

-

영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용
 정보 부당이용 등

(舊)신용정보법 제33조 및 제40조 등

2021.02.03

금융감독원

국민은행

과태료

4,300만원

계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반

은행법 제52조의 2 제1항 제2호 등

2021.02.04

금융감독원

국민은행

과태료

10억
 9,520만원

주가연계증권(ELS)신탁계약 체결 과정 녹취의무
 위반 등

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 등

2021.02.19

금융감독원

국민은행

과징금
과태료

312만원
700만원

외국환거래 관련 
 거짓 감사자료 제출

외국환거래법 제20조 제4항 등

2021.10.25

금융감독원

국민은행

과태료

840만원

외화증권취득보고서 제출 지연

외국환거래법 제20조 2항 및
금융기관의 해외진출에관한 규정 제6조1항

2018.04.09

(접수일

기준)

중국 국가

외환관리국

국민은행(중국)
 유한공사

상해분행

과태료

CNY 5만

국제수지 누락보고 6건, 착오보고 2건
 (17.09.13 ~ 17.09.18)

중화인민공화국외환관리조례 제6조,
국제수지통계신고방법 제10조,
은행을 통한 국제수지 신고업무 실시세칙 제3조

2020.12.30

인도네시아
금융감독국
 (OJK)

PT Bank

Bukopin Tbk.,

2015년, 2016년

재직한 이사회 및 경영진 주)

인도네시아
 금융감독국에 의한 과태료,

2015년, 2016년
 경영진 및

이사회
지급 보너스 환수

IDR 100백만

2015년, 2016년연결재무제표 작성 오류

Article 69 Paragraph (1) of Law 8 of 1995
concerning Capital Market (UUPM),
Regulation Number VIII.G.7)

2021.4.10

캄보디아
중앙은행
(NBC)

PRASAC
Microfinance
Institution PLC.

과태료 부과
 금융기관법,
금융기관
 거버넌스규정,
 금융기관 내부통제
 규정 적용강화

KHR 3억

캄보디아 중앙은행(NBC) 정기감사

Article 52, Law on Banking and Financial
 Institutions

주) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank KB Bukopin Tbk.로 변경함(2021.02.08)

- 요약(국민은행 및 종속회사 임
ㆍ
직원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는
 조치 내용

금전적
 제재금액

사유

근거법령

2019.12.17

금융감독원

전무

견책

-

파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한
ELS신탁 및 레버리지ㆍ인버스ETF 신탁 투자권유

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 제9호 등

2021.02.02

금융감독원

상무

견책상당

-

신용정보전산시스템에 대한 관리적
보안대책수립 시행 의무위반

신용정보법 제19조 등

2021.02.02

금융감독원

상무

견책상당

-

신용정보전산시스템에 대한 관리적
보안대책 수립시행 의무위반

신용정보법 제19조 등

2021.02.02

금융감독원

부행장

주의상당

-

준법감시인·위험관리책임자에 대한
성과평가 기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조
 제6항 및 제28조 제2항

2021.02.02

금융감독원

부행장

주의상당

-

준법감시인·위험관리책임자에 대한
성과평가 기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조
 제6항 및 제28조 제2항

2021.02.02

금융감독원

상무

주의

-

준법감시인·위험관리책임자에 대한
성과평가 기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항

2021.01.29

캄보디아
중앙은행
(NBC)

이사

이사 부적격 통지

-

이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등

「Prakas on Fit and Proper Regulatory Requirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institutions」,

「Praksa on Governance in Bank and Financial Institutions」

-
세부내용(국민은행 및 종속회사)

일자

제재기관

세부 사유

조치에 대한
 이행현황

재발방지를
 위한 대책

2017.11.02

금융감독원

- 포괄근담보 부당 운용

- 지급보증서 담보 여신에 대한 연대보증인 부당

입보(은행법 제52조의2 등)

내부통제 강화 및
대상자 경고 조치

업무지도 및 관리감독 강화

2019.01.18

금융감독원

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반(근로자퇴직급여보

장법 제18조, 제28조, 제33조, 제48조)

과태료 납부 및 
내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.02.28

금융감독원

- 개인정보보호 법규 위반 (정보통신망법 제30조)

과태료 납부 및 
 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.07.16

금융감독원

- 취업활동을 할 수 있는 체류자격을 가지지 아니한 외국인 고용(출입국관리법 제18조 제3항, 제94조 제9호, 제102조 제1항, 제99조의 3)

범칙금납부 및
 외국인 파트타이머
 채용 프로세스 개선

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.16

금융감독원

- 증권발행실적보고서 제출의무 위반

[(舊)자본시장과 금융투자업에 관한 법률(법률 14827호로 개정되기 직전의 것) 제128조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조]

과태료 납부 및
 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.17

금융감독원

- 특정금전신탁 홍보금지 위반 등

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제10호, 금융투자업규정 제4-93조 제10호)

과태료 납부 및
 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.17

금융감독원

- 파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS신탁 및 레버리지 인버스ETF 신탁 투자권유

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제0호, 금융투자업규정 제4-93조 제28호)

과태료 납부 및
 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.17

금융감독원

- 신탁재산 집합주문 처리절차 위반(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제1항 제5호 및 제3항 제5호)

과태료 납부 및
내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2019.12.18

금융감독원

- 외국환업무에 대한 내부통제기준 및 절차 마련의무이행 불철저(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제24조, 동법 시행령 제19조, 금융회사지배구조 감독규정 제11조 [별표2])

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.02

금융감독원

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위 개인 신용정보 부당이용 등

[(舊)신용정보법 제33조 및 제40조 등]

내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.03

금융감독원

- 계열회사에 대한 중복채무보증 요구 금지 위반

(은행법 제52조의 2 제1항 제2호 등)

과태료 납부 및 
내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.04

금융감독원

- 주가연계증권(ELS)신탁계약 체결과정 녹취의무

위반 [자본시장법 제108조, 자본시장법 시행령 제52조의2, 제68조, 제109조]

- 구속행위 금지 위반[은행법제52조의2, (舊)은행법시행령 제24조의4, (舊)은행업감독규정 제88조]

- 영리목적의 광고성 정보 전송행위에 개인신용정보 부당 이용[(舊)신용정보법 제20조 제33조 제40조신용정보법 제19조, (舊)신용정보법시행령 제34조의 3, 신용정보법시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조]

- 신용정보 보안관리 대책을 포함한 계약체결의무 위반 등[(舊)신용정보법 제31조, 신용정보법 제19조, (舊)신용정보법 시행령 제27조, 신용정보업감독규정 제21조]

- 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

[전자금융거래법 제21조 제40조, 전자금융감독규정 제7조 제27조 제60조]

과태료 납부 및
내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2021.02.19

금융감독원

- 외국환거래관련 거짓감사자료 제출 [외국환거래법 제20조 제4항 등]

과징금 및 
 과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2021.10.25

금융감독원

- 외화증권취득보고서 제출 지연 [외국환거래법 제20조제2항 및 금융기관의 해외진출에 관한 규정제6조제1항]

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2018.04.09
 (접수일
 기준)

국민은행
 (중국)
 유한공사

상해분행

- 국가외환관리국 현장검사
 (17.09.13 ~ 17.09.18) 국제수지 누락보고 6건, 착오보고 2건 (중화인민공화국외환관리조례 제6조,국제수지통계신고방법 제10조, 은행을 통한 국제수지 신고업무 실시세칙 제3조)

과태료납부

업무지도 강화 및 시스템 개선

2020.12.30

인도네시아
금융감독국
(OJK)

- 2015년, 2016년 연결재무제표 작성 오류

[Article 69 Paragraph (1) of Law 8 of 1995 concerning Capital Market (UUPM), Regulation Number VIII.G.7]

과태료 납부완료
 (2021.01.28) 및 
 보너스 환수

해당자에
 대하여 서신발송

회계부정 예방 강화체계 구축

2021.04.10

캄보디아
중앙은행
(NBC)

- 캄보디아 중앙은행(NBC) 정기감사 (2020.7.7~8.5, 감사지적사항 미이행에 따른 벌금부과 등, 통지일 : 2021.4.9)
(Article 52, Law on Banking and Financial Institutions)

과태료 납부 및
 지적사항 이행

금융기관 내부통제 규정적용 강화

-
세부

내용

(국민은행 및 종속회사 임
ㆍ
직원)

제재
조치일
조치
기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

직위
전현직
여부
근속연수

2019.12.17

금융

감독원

전무

전직

4년

견책

- 파생상품투자권유자문인력이 아닌 자에 의한 ELS신탁 및 레버리지ㆍ인버스ETF 신탁 투자권유(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조 제9호, 동법 시행령 제109조 제3항 제10호, 금융투자업규정 제4-93조제28호)

내부통제 
 강화 및 대상자
 경고조치

업무지도 및 
 관리감독

강화

2021.02.02

금융

감독원

상무

전직

2년

견책

상당

- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립시행 의무위반(신용정보법 제19조 및 舊신용정보법 제20조등)

내부통제 
 강화 및 
 대상자
 경고조치

업무지도 및 
 관리감독

강화

2021.02.02

금융

감독원

상무

전직

2년

견책

상당

- 신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 시행의무 위반(신용정보법 제19조 및 舊 신용정보법 제20조 등)

내부통제 
 강화 및 
 대상자
 경고조치

업무지도 및 
 관리감독

강화

2021.02.02

금융

감독원

부행장

전직

2년

주의

상당

- 준법감시인 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)

내부통제 
 강화 및 
 대상자
 경고조치

업무지도 및 
 관리감독

강화

2021.02.02

금융

감독원

부행장

전직

1년

주의

상당

- 준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)

내부통제 
 강화 및 
 대상자
 경고조치

업무지도 및 
 관리감독

강화

2021.02.02

금융

감독원

상무

현직

2년 2개월

주의

- 준법감시인·위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항 및 제28조 제2항)

내부통제 
 강화 및 
 대상자
 경고조치

업무지도 및 
 관리감독

강화

2021.1.29

캄보

디아
 중앙

은행
 (NBC)

이사

전직

1년

이사
 부적격
 통지

- 이사 승인신청 관련 정보제공 미흡 등 (「Prakas on Fit and Proper Regulatory Requirements for Applying Entities and Licensed Bank and Financial Institution s」,「Praksa on Governance in Bank and Financial Institutions」)

신규이사
 선임추진

신규

이사선임

관련
 프로세스

강화

[KB증권]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 요
약 (KB증권)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
횡령ㆍ배임
등 금액
근거법령

2017.03.09
대법원
KB증권
벌금 부과
50
-
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제1호

- 세
부내용 (KB증권)

일자
제재기관
사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2017.03.09
대법원

한국거래소에 신고하는 채권수익률을 높여 다음날 정해지는 채권매수가격을 낮춤으로써 이익을 증대시키는 한편 담합을 통하여 동일 수익률을 제출하여 매수전담증권사 자격을 유지

벌금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

(2)
행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요
약 (KB증권)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2017.02.08
금융위원회
KB증권
과태료 부과
12.5
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제7호, 동 법 시행령 제68조 제5항 제3호, 금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항

2017.07.14
금융감독원
KB증권
기관주의
-
파생결합증권 운용 관련 리스크한도 운영 및 관리 불철저
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제31조 제1항, 동 법 시행령 제35조 제1항, 금융투자업규정 제3-42조

2017.11.22
금융위원회
KB증권
과태료 부과
97.5
대주주 신용공여 관련 금지 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항~제5항, 동 법 시행령 제38조 제1항 제5호, 금융투자업규정 제3-72조 제1항 제2호 및 제3호

2018.01.18
금융위원회
KB증권
과징금 부과
5,755

2018.01.23
금융감독원
KB증권
기관경고
-

2018.07.11
금융위원회
KB증권
과태료 부과
40
퇴직연금 운용현황의 통지 위반

근로자퇴직급여보장법 제18조 및 제33조, 제48조, 동 법 시행규칙 제7조

2018.12.20
증권선물위원회
KB증권
과태료 부과
13.5
증권발행실적보고서 제출의무 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조

2019.04.19
금융감독원
KB증권
기관주의
-
전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 등
전자금융거래법 제21조 제2항, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 제1항 및 동법 시행령 제16조, 전자금융감독규정 제7조ㆍ제13조ㆍ제27조ㆍ제29조, 신용정보감독규정 제20조

2019.04.23
금융위원회
KB증권
과태료 부과
72

2019.06.12
금융위원회
KB증권
과태료 부과
56
업무보고서 제출의무 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제33조, 동 법 시행령 제36조, 금융투자업규정 제3-66조

2020.02.17
금융위원회
KB증권
과징금 부과
0.5
대량보유 보고의무 위반

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항 및 제3항

2020.07.22
금융위원회
KB증권
과태료 부과
3,816.8
매매주문 수탁 부적정 등
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제57조ㆍ제71조ㆍ제98조ㆍ제98조의2ㆍ제108조, 전자금융거래법 제21조ㆍ제51조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조ㆍ제52조

2020.08.13
금융감독원
KB증권
기관주의
-
프로그램 변경통제 불철저

2021.11.12
금융위원회
KB증권
업무의 일부정지 6월,
과태료 부과
694
부당권유 금지 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제49조, 제71조,제420조, 제449조

- 요약
(KB증권 임
ㆍ
직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
근거법령

2017.07.14

금융감독원

전무

견책

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제31조 제1항,
동 법 시행령 제35조 제1항,
금융투자업규정 제3-42조

상무보

견책

2018.01.23
금융감독원
대표이사
주의적 경고
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항~제5항,
동 법 시행령 제38조 제1항 제5호,
금융투자업규정 제3-72조 제1항 제2호 및 제3호

상무
감봉3월 상당

2021.12.02
금융감독원
대표이사
주의적 경고
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제47조 제3항, 제45조 제1항
제71조 제7호, 제49조
동 법 시행령 제50조 제1항 제2호, 제68조 제5항, 
금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항

대표이사
주의적 경고

부사장
주의 상당

전무
감봉3월 상당

전무
견책 상당

상무
정직 3월

상무
감봉3월 상당

- 요
약 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재
조치일
조치
기관
조치
내용
사유 및 근거법령

2018.05.11
베트남
증권위원회(*)
과태료부과
VND 125,000,000 (한화 606만원)
사전증거금(100%) 납입없이 주식매입 허용
[베트남 국무총리 Decree 108 및 개정 145]
(증권 및 증권시장 위법행위의 행정처벌에 관한 총리 시행령)

2019.10.30
베트남
증권위원회
과태료부과
VND 60,000,000(한화 300만원)
2019년 상반기 6개월 중간결산 감사보고서 28일 지연 제출
[베트남 재무부(MoF)의 Circular210 및 155]
(증권회사의 설립 및 운영에 관한 시행세칙 및 증권시장에 관한 정보공개)

2020.07.03
베트남
증권위원회
과태료 부과
VND 70,000,000 (한화 360만원)
주문기록유지의무위반 (주문확인 녹취록 부재)
[베트남 증권 및 증권시장에 관한 법률 Decree145 1조, 23절, 
Decree108 규정 위반에 관한 벌칙]

(*) 상기 조치는 KB증권의 자회사가 되기 전 발생한 행위(2016.05)에 대한 조치임

- 세
부내용 (KB증권)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2017.02.08

금융위원회

채권매매 및

중개와 관련하여 거래상대방으로부터 해외 골프접대 및 가족 여행경비를 제공받는 방법 등으로 7회에 걸쳐 총 1,693만원 상당의 부당한 재산상의 이익을 제공받음

과태료 납부,
대상자
징계 완료

법규 준수 및
관리감독 강화

2017.07.14
금융감독원

파생결합증권 운용과 관련하여 거래담당부서는
리스크한도 및 자체헤지 운용한도 초과 시 조치 미흡, 리스크관리부서는 리스크한도 및 자체헤지 운용한도 초과 관련 실효성 있는 개선대책 수립 및 모니터링 미흡

대상자
징계 완료

법규 준수 및
관리감독 강화

2017.11.22
금융위원회
대주주에 대한 신용공여 금지 위반 및 대주주 신용공여 관련 이사회 결의 및 금융위 보고의무 등 위반
과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2018.01.18
금융위원회
과징금 납부

2018.01.23
금융감독원
대상자
징계 완료

2018.07.11
금융위원회
DC계약 일부 가입자에게 부담금 미납내역을 기한 내 통지하지 않음
과태료 납부,
대상자
징계 완료

법규 준수 및
관리감독 강화

2018.12.20
증권선물위원회
파생결합증권 발행실적보고서 제출 일부 누락
과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.04.19
금융감독원

전산원장 및 프로그램 통제 불철저

대상자
징계 완료

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.04.23
금융위원회
과태료 납부

2019.06.12
금융위원회
월별업무보고서 제출 시 TRS 거래내역 일부 누락
과태료 납부,
대상자
징계 완료
법규 준수 및
관리감독 강화

2020.02.17
금융위원회
대량보유 신규 및 변동 내역 일부 지연보고

과징금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.07.22
금융위원회

매매주문 수탁 부적정, 특정금전신탁 홍보금지 위반, 투자광고 절차 위반, 계열회사 발행 증권의 투자일임재산 편입한도 초과, 성과보수형 투자일임계약 필수 기재사항 누락, 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반, 신용정보전산시스템의 보안대책 의무 위반, 프로그램 변경통제 불철저

과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2020.08.13
금융감독원
대상자
징계 완료

2021.11.12
금융위원회
부당권유 금지 위반, 투자자의 위법한 거래 은폐목적의 부정한 방법 사용 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령금지 위반, 공모주 차별 배정
업무의 일부정지(2021.11.15~2022.5.14)
과태료 납부
법규 준수 및 
관리감독 강화

- 세
부내용
(KB증권 임
ㆍ
직원)

제재
조치일
조치
기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에
대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2017.07.14
금융감독원
전무
현직
5년2월
견책

금융감독원 부문검사(2016.9.23~10.7) 결과 지적사항
-
파생결합증권 운용 관련 리스크한도 운영 및 관리 불철저

징계 완료
(2017.08.29)

업무 지도 및 
관리감독 강화

상무보
현직
7년6월
견책

금융감독원 부문검사(2016.9.23~10.7) 결과 지적사항
-
파생결합증권 운용 관련 리스크한도 운영 및 관리 불철저

징계 완료
(2017.08.29)

2018.01.23
금융감독원
대표
이사
현직
5년6월
주의적
경고
금융감독원 부문검사(2017.8.28~9.1) 결과 지적사항
- 대주주에 대한 신용공여 금지 위반

징계 완료
(2018.02.27)

업무 지도 및 
관리감독 강화

상무
전직
4년3월
감봉3월
상당

금융감독원 부문검사(2017.8.28~9.1) 결과 지적사항
-
대주주에 대한 신용공여 금지 위반 등

징계 완료
(2018.02.27)

2021.12.02
금융감독원
대표
이사
현직
4년11월
주의적
경고
금융감독원 부문검사(2019.10.10~10.16) 결과 지적사항
- 설명의무 위반
징계 완료
(2022.01.28)
업무지도 및 
관리감독 강화

대표
이사
현직
14년8월
주의적
경고

금융감독원 부문검사(2019.10.10~10.16) 결과 지적사항
- 기업금융업무와 금융투자업주간 정보교류차단 위반

징계 완료
(2022.01.28)

부사장
전직
4년
주의상당

금융감독원 부문검사(2019.10.10~10.16) 결과 지적사항

- 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

징계 완료
(2022.01.28)

전무
전직
4년10월
견책상당
징계 완료
(2022.01.28)

상무
전직
2년
감봉
3월상당

금융감독원 부문검사(2019.10.10~10.16) 결과 지적사항
- 설명의무 위반

징계 완료
(2022.01.28)

전무
전직
2년
감봉
3월 상당

금융감독원 부문검사(2019.10.10~10.16) 결과 지적사항
- 부당권유 금지 위반

조치보류
(집행정지 신청사건 
'서울법원2021아13527' 2022.1.21 인용결정)

상무
전직
2년
정직 
3월

주1) 조치대상자의 직위, 전현직여부는 제재조치일 기준
주2) 근속연수는 임원의 경우 임원 선임 시부터 기산

- 세
부내용 (KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재
조치일
조치
기관
사유 및 근거법령
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2018.05.11
베트남
증권위원회(*)
하노이지점 일부 브로커가 사전증거금(100%) 납입없이 주식매입 허용
과태료 납부
법규준수 및
관리감독 강화

2019.10.30
베트남
증권위원회
2019년 상반기 중간 결산 감사보고서를 거래소 및 감독기관에 
8월 15일까지 제출해야 하나 28일 지연 제출

과태료 납부

법규준수 및
관리감독 강화

2020.07.03
베트남
증권위원회
사이공지점 일부 주문에서 고객의 주문확인 녹취록 부재로 
주문기록유지의무 위반
과태료 납부
법규준수 및
관리감독 강화

(*) 상기 조치는 KB증권의 자회사가 되기 전 발생한 행위(2016.05)에 대한 조치임

2
) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

-
요약
(KB증권

)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2017.03.30
영등포세무서
KB증권
과태료 부과
12.5

해외현지법인명세서 및 재무상황표 미제출

법인세법 제121조의3 제1항 제1호

-
요약
(

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재
조치일
조치
기관
조치
내용
사유 및 근거법령

2019.12.03
베트남GDT
(General 
Department of 
Taxation)
가산세
VND 241,704,090 (한화1,200만원)
※ 과징금 VND 6,000,000
(한화 약30만원)포함
세무상 이자비용 계산 오류에 따른 세금 과소 납부
[베트남 이전가격에 관한 법령 Decree20, 오류계산에 의한
과소납부 Decree129, 세금계산서 지연발행 Decree109]

2021.12.28
베트남
하노이세무서
*부가가치세 및 법인세 미납세액 
VND 141,585,360(한화 708만원)
*연체료 VND 50,341,374
(한화 252만원)
*과태료 VND 18,100,000
(한화91만원)
베트남 현지법인의 경우 거래 상대방이 발행한 인보이스를 기준으로 부가가치세를 신고 및 납부하나 거래상대방이 세무서 신고를 누락한 채 폐업하여 2019년 및 2020년 각 1건씩 부가세가 정상적으로 신고되지 않음. 이에 따라 법인세 또한 과소신고 됨 (인보이스의 발급 및 사용에 대한 정부 시행령 No.51/2010/ND-CP)

-
세부내용
(KB증권

)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2017.03.30

영등포세무서

2014년 및 2015년 귀속 법인세 정기신고 기한까지 해외현지법인명세서 및 재무상황표 미제출

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

-
세부내용
(

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)

제재
조치일
조치
기관
사유 및 근거법령
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2019.12.03
베트남GDT
(General 
Department of 
Taxation)
관계회사와의 거래에 대해서 EBITA의20% 범위내에서만 손비를 인정하고 있음. 
이 범위를 벗어난 세금신고로 인한 세금 과소납부로 가산세 부과, 이로 인한 
전사세금계산서 재발행

가산세 및
과징금 납부

법규준수 및
관리감독 강화

2021.12.28
베트남
하노이세무서

베트남의 경우 고객의 선물을 매입했을 경우 판매업체가 고객 선물용 인보이스를 발행하고 이를 고객 선물용으로 판매하였음을 신고해야 하나 해당 업체가 이를 신고하지 않고 폐업
(인보이스의 발급 및 사용에 대한 정부 시행령 No.51/2010/ND-CP). 세무당국은 이를 두고 적정한 신고가 이루어지지 않았다고 판단

미납 부가세 및 연체료, 과태료 부과
법규준수 및 
관리감독 강화

3) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

-
요약
(KB증권

)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2017.08.04
한국거래소
KB증권

약식제재금 부과

1

프로그램매매 사전보고 의무 위반

한국거래소 코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조

2017.08.04
금융투자협회
KB증권
(회원)경고
-
증권 인수업무 등에 관한 규정 위반

금융투자협회 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조 제1항 제2호 및 제4항 제3호

2018.02.06
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
2

프로그램매매 사전보고 의무 위반

한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조 제2항, 동 규정 시행세칙 제130조 제5항

2018.12.05

한국거래소

KB증권

약식제재금 부과

1.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반

한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호

2019.07.16
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.5

프로그램매매 호가표시 의무 위반

한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호

2019.08.29
한국거래소
KB증권

약식제재금 부과

0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반

한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호

2020.03.05

한국거래소

KB증권

약식제재금 부과
0.5

프로그램매매 호가표시 의무 위반

한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조

2020.04.14
한국거래소
KB증권

약식제재금 부과

2
미결제약정수량 보유한도 위반

한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항, 동 규정 시행세칙 제162조의2 제1항

2020.04.29
금융정보분석원
KB증권
과태료 부과
5.6
고액현금거래보고의무 위반

특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 제1항, 동 법 시행령 제8조의2 제1항

2020.06.17
방송통신위원회
KB증권
과태료 부과
7.5
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 위반

정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제1항 및 제4항

2020.08.07
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
0.2
자기주식매매호가 미제출
한국거래소 유가증권시장 업무규정 제39조 제1항

2020.11.12

한국거래소

KB증권

약식제재금 부과

0.5
프로그램매매 호가표시 의무 위반

한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조, 동 규정 시행세칙 제2조, 제7조

2021.08.10
한국거래소
KB증권
약식제재금 부과
1.6

미결제약정수량 보유한도 위반

한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항, 동 규정 시행세칙 제162조의2 제1항

2021.10.13

한국거래소

KB증권

약식제재금 부과

1

자기주식매매호가 미표시

한국거래소 코스닥시장업무규정 제9조 제1항

-
세부내용
(KB증권

)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2017.08.04
한국거래소

KOSPI200 선물옵션 최종거래일 종가결정시에 프로그램매매 사전보고 후 동 보고호가와 다르게 호가 제출

약식제재금
납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2017.08.04
금융투자협회
기관투자자가 아닌 회사를 수요예측에 참여시키고 그 결과를 바탕으로 공모주 배정
대상자
징계 완료

법규 준수 및
관리감독 강화

2018.02.06
한국거래소

KOSPI200 선물옵션 최종거래일 종가결정시에 프로그램매매 사전보고 후 동 보고호가와 다르게 호가 제출

약식제재금
납부,
대상자
징계 완료

법규 준수 및
관리감독 강화

2018.12.05
한국거래소
주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금
납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.07.16
한국거래소

주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출

약식제재금
납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.08.29

한국거래소

주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금
납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2020.03.05
한국거래소

주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출

약식제재금
납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.04.14
한국거래소
개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유
약식제재금
납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.04.29
금융정보분석원
고액현금거래를 30일 이내에 미보고
과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2020.06.17
방송통신위원회
마케팅 미동의 고객에게 영리목적의 광고성 정보 전송 및 명시사항 미표시
과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.08.07
한국거래소

자사주신탁 계좌 관련 호가제출 마감 시간까지 해당 호가 미제출

약식제재금
납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.11.12
한국거래소
주문을 제출하는 과정에서 프로그램매매 호가를 구분하지 않고 제출
약식제재금
납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2021.08.10
한국거래소

개별주식선물에 대한 미결제약정수량 보유한도를 초과하여 미결제약정 보유

약식제재금
납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2021.10.13

한국거래소

자기주식매매신청서를 제출하였으나 동 주문이 자기주식매매호가임을 미표시
약식제재금
납부

법규 준수 및
관리감독 강화

[KB손해보험]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황 

-
요약 (KB손해보험)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2018.07.16

금융위원회

KB손해보험

과징금 부과
5

- 보험금 부당삭감 지급

보험업법 제127조의 3

2018.07.17

금융위원회

KB손해보험

과태료 부과

5

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반
근로자퇴직급여보장법 제18조, 제33조, 제48조 
 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제7조

2019.04.16

미국 뉴욕
금융감독청
(DFS)

KB손해보험
미국지점

과태료 부과

45만불

- 인가요율 적용 기준 위반

뉴욕 보험법 제160조

2019.07.24

금융위원회

KB손해보험

과태료 부과

24

- 신용정보 전산시스템 조회권한 통제 불철저

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조

2019.12.09

금융위원회

KB손해보험

과징금 부과

83

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3

2019.12.09

금융위원회

KB손해보험

과징금 부과

27

- 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반

보험업법 제97조

2020.08.31

금융위원회

KB손해보험

과징금 부과

789

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)

보험업법 제127조의3

2020.09.04

금융감독원

KB손해보험

기관주의

-

-
기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)

보험업법 제127조의3

2021.02.19

금융감독원

KB손해보험

기관주의
-

- 보
험계약의 중요사항 설명의무 위반

보험업법 제95조의2 제1항, 
보험업법시행령 제42조의2 제1항

2021.03.02

금융위원회

KB손해보험

과징금 부과

138

- 보
험계약의 중요사항 설명의무 위반

보험업법 제95조의2 제1항, 
보험업법시행령 제42조의2 제1항

- 요약 (KB손해보험 임
ㆍ
직원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2019.07.17

금융감독원

상무 1명

주의상당

-

- 신용정보 전산시스템 조회권한 통제 불철저

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조

2020.09.04

금융감독원

상무 1명

문책
(견책)

-

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)

보험업법 제127조의3

2021.02.19

금융감독원

상무 1명

문책
(주의상당)

-

- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반

보험업법 제95조의2

-

세부내용 (KB손해보험)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2018.07.16
금융위원회

- 보험약관상 보험금을 삭감할 사유가 없음에도 보험사고와 인과관계 없는 고지의무 위반 등을 이유로 보험약관에서 정한 보험금을 부당하게 삭감한 사실이 있음

과징금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2018.07.17
금융위원회
-퇴직연금사업자는 확정기영형 퇴직연금제도의 사용자 부담금이 납입예정일로부터 1개월 이상 미납된 경우 7일 이내에 가입자(근로자)에게 부담금 미납내역을 통지하여야 하는데도, 일부 가입자에게 기한 내에 통지하지 않은 사실이 있음
과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.04.16

미국 뉴욕
금융감독청
(DFS)

- 2011년 1월부터 2015년 12월까지 판매된 상품의 인가요율 적용 기준 위반 사실이 있음

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.07.24
금융위원회

- 손해사정업무를 담당하지 아니하는 자회사 직원들에게 개인신용정보 조회를 허용하는 등 개인신용정보 조회권한을 업무별로 차등 부여하지 아니한 사실이 있음

과태료 부과

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.12.09

금융위원회

-
주택에 대한 화재보험을 체결하면서 1,000세대 이상 일괄가입시 적용할 수 없는 상품을 적용하여 보험료를 과다하게 수취한 사실이 있음

과징금 부과

법규 준수 및
관리감독 강화

2019.12.09

금융위원회
-보험계약의 체결 또는 모집에 종사하는 자는 보험계약자 또는 피보험자로 하여금 새로운 보험계약을 청약하게 함으로써 기존보험계약을 부당하게 소멸시키거나 그 밖에 부당하게 보험계약을 청약하게 하거나 이러한 것을 권유하는 행위를 하여서는 아니됨에도 소속 모집조직이 새로운 보험계약을 청약하게 하고 기존보험계약을 부당하게 소멸하게 한 사실이 있음

과징금 부과

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.08.31

금융위원회
- 보험회사는 보험금 지급시 보험약관에 기재된 사항을 준수하여 정확한 보험금을 지급하여야 하는데도 총 4,509건의 보험계약에 대해 보험약관에 정한바와 다르게 보험금 945백만원을 부당하게 삭감하여 지급하거나 미지급한 사실이 있음

과징금 부과

법규 준수 및
관리감독 강화

2020.09.04

금융감독원

기관주의

법규 준수 및
관리감독 강화

2021.02.19

금융감독원

- 통신판매 보험 모집시 표준상품설명대본에 보험금 지급 면책 사항을 누락하여 치아보험 계약에 대한 보험금 지급제한 사유 등 중요사항을 일반보험계약자에게 설명하지 않은 사실이 있음
기관주의

법규 준수 및
관리감독 강화

2021.03.02

금융위원회

과징금 부과

법규 준수 및
관리감독 강화

-
세부

내용

(KB손해보험 임
ㆍ
직원)

제재
조치일
조치
기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2019.07.17

금융감독원

상무

전직

11년

주의상당

- 신용정보 전산시스템 조회권한 통제 불철저
(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조)

징계완료

업무 지도 및 
관리감독 강화

2020.09.04

금융감독원

상무

현직

2년 8개월

문책
(견책)

- 기초서류 기재사항 준수의무 위반(보험금 부당 과소지급)
(보험업법 제127조의3)

징계완료

업무 지도 및 
관리감독 강화

2021.02.19

금융감독원

상무

전직

3년

문책
(주의상당)

- 보험계약의 중요사항 설명의무 위반

(보험업법 제95조의2)

징계완료

업무 지도 및 
관리감독 강화

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[KB국민카드]

(1)
수사ㆍ사법기관
의 제재현황

1)
수사ㆍ사법기관의 제재현황
요약

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
횡령ㆍ배임
등 금액
근거법령

2020.11.12
서울중앙지방경찰청

KB국민카드

벌과금 부과
15
-

(구) 개인정보보호법 제73조 제1호

2)

수사ㆍ사법기관의 제재현황
세부내용

일자
제재기관
사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2020.11.12
서울중앙지방경찰청

정보절취사고 형사소송에 대한 대법원 확정판결

벌과금 납부

내부통제 강화 및 재발방지 대책 수립 및 시행

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

- 요약 (KB국민카드)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2017.01.19

금융위원회
KB국민카드

과태료 부과

50

- 신용카드 불법모집 신고의무 위반

여신전문금융업법 제14조의5 등

2017.02.10

금융위원회
KB국민카드
과태료 부과
10

- 신용카드 불법모집 신고의무 위반
- 신용카드 모집수수료 누락보고

- 여신전문금융업법 제14조의5 등
- 여신전문금융업법 제54조

금융감독원
KB국민카드

기관주의

-

-
신용카드모집인 관리·감독 소홀

- 신용카드 모집수수료 누락보고

- 여신전문금융업법 제14조 등
- 여신전문금융업법 제54조

2021.06.11

금융위원회

KB국민카드

과태료 부과

6

- 신용 정보의 정확성 및 최신성의 유지
 의무 위반

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조 및 제52조, 동법 시행령 제15조 및 제38조

- 요약 (KB국민카드
임
ㆍ
직
원
)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2017.01.19

금융감독원

대표이사(前)
주의 상당
-

신용카드 불법모집 신고의무 위반

여신전문금융업법 제14조의5 등

부
점장
(
現)

견책
-

2017.02.10

금융감독원

대표이사(前)

주의 상당

-

신용카드모집인 관리·감독 소홀

여신전문금융업법 제14조 등

부사장(前)
-

부사장(前)

-

2020.02.04

금융감독원

상무(現)

주의

-
- 고객확인의무 위반

- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무 위반

-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 
 관한 법률 제5조의2 제1항 등

-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에
 관한 법률 제5조 제1항, 제3항 등

금융감독원

상무(現)

주의

-

- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무 위반

특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에
 관한 법률 제5조 제1항, 제3항 등

2021.02.05

금융감독원

대표이사
(現)

주의
-

준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가 기준 부적정

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조
 제6항, 제28조 제2항

대표이사(前)

주의 상당
-

- 세
부내용 (KB국민카드)

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2017.01.19

금융위원회
- 신용카드 불법모집 발생사실을 인지하고도 금융감독원에 미신고

과태료 납부,
불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경

불법모집 점검활동 및
관련부서 내부통제 강화

2017.02.10

금융위원회
- 카드모집인이 고객에 대한 본인확인 소홀 등 법규위반 사실(6건) 
 을 인지하고도 금감원에 미신고
- 기업카드 모집수수료 및 모집인 조직운영 비용(192.9억원)을 금감 원 업무보고서에 누락 보고

과태료 납부,
불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경

불법모집 점검활동 및
관련부서 내부통제 강화

금융감독원
- 신용카드 모집 시 법규준수 여부에 대한 정기적 점검 등 관리 ·
 감독을 철저히 해야 하나 모집인의 위규 혐의에 대한 점검 소홀
- 기업카드 모집수수료 및 모집인 조직운영 비용(192.9억원)을 금
 감원 업무보고서에 누락 보고

불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경

불법모집 점검활동 및
관련부서 내부통제 강화

2021.06.11

금융위원회

-
신용정보등록 대상이 아닌 대손상각채권 2,749건을 한국신용정보 원에 신규대출로 오류 등록

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

- 세
부내용 (KB국민카드
임
ㆍ
직
원
)

제재
조치일
조치
기관
조치대상자
조치내용
세부사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2017.01.19

금융감독원
대표이사
전직
2년
5개월
주의상당
- 신용카드 불법모집 신고의무 위반(감독자)
인사기록 유지

불법모집 점검활동

및
관련부서 내부통제 강화

부점장
현직
5년
11개월
견책
- 신용카드 불법모집 신고의무 위반(행위자)

징계 조치

2017.02.10

금융감독원

대표이사

전직

2년
5개월

주의상당

- 신용카드 모집 시 법규준수 여부에 대한 정기적 점검 등 관리 감독 
 소홀(감독자)

인사기록 유지

불법모집 점검활동 및
관련부서 내부통제 강화

부사장

전직

2년
5개월

주의상당

- 신용카드 모집 시 법규준수 여부에 대한 정기적 점검 등 관리 감독 
 소홀(감독자)

인사기록 유지

부사장

전직

1년

주의상당

- 신용카드 모집 시 법규준수 여부에 대한 정기적 점검 등 관리 감독 
 소홀(감독자)

인사기록 유지

2020.02.04
금융감독원

상무

현직
2년
1개월
주의
- 고객 확인 의무 위반(법인 실제 소유자 미확인, 비영리법인 또는 단체
 에 대한 설립목적 미확인)
- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무(요주의 인물 거래
 시 고위경영진 승인 절차 부재)

징계 조치

업무 지도 및
관리감독 강화

상무

현직

1년
1개월
주의

- 자금세탁행위 등의 방지를 위한 업무지침 마련의무(요주의 인물 거래
 시 고위경영진 승인 절차 부재)

징계 조치

2021.02.05

금융감독원

대표이사

현직
3년
1개월
주의
- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 장기성과평가지표에 회사의
 재무적 경영성과와 연동하는 상대적 총주주수익률 지표를 포함하여
 성과평가기준을 운영

징계 조치

성과평가 기준 개선

대표이사

전직

2년
주의상당

- 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 장기성과평가지표에 회사의
 재무적 경영성과와 연동하는 상대적 총주주수익률 지표를 포함하여
 성과평가기준을 운영

인사기록 유지

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재
일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

주3) 직원(미등기임원 포함) 대상 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함

2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 요약 (KB국민카드)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2021.03.03
금융정보분석원

KB국민카드

과태료 부과
114.4
고객확인 의무 위반

특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2 제1항 등

2021.10.29
방송통신위원회

KB국민카드

과태료 부과
3.75
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반
정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제4항 등

- 세부내용 (KB국민카드)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2021.03.03

금융정보분석원

- 고객확인의무 위반에 대한 과태료 부과(비영리법인 및 단체 고객에 대한 
 설립목적 미확인 및 법인고객에 대한 실제 소유자 미확인)

과태료 납부

업무지도 및 관리감독 강화

2021.10.29

방송통신위원회

-
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반에 대한 과태료 부과
 (영리목적의 광고전송시 명시시항 미표시)

이의제기서 제출(2021.12.28) 후 결과 대기
-

[푸르덴셜생명]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황 

- 요약
(푸
르덴셜생명)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
(전·현직 / 근속기간)
처벌 또는
조치내용
금전적 
제재금액
사유
근거법령

2019.10.08
금융위원회
푸르덴셜생명
과태료 부과
15
준법감시인 및 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련 불철저

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 및 제28조

2019.10.08
금융위원회
푸르덴셜생명
과태료 부과
11.3

임원 선임 및 해임 관련 공시 및 보고 의무 위반

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제7조 등

- 요약
(푸
르덴셜생명 임
ㆍ
직
원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2019.10.08
금융감독원
상무 1명

퇴직자 위법,부당사항
주의 상당

-

-
준법감시인 및 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 
 마련 불철저

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 및 제28조

- 세부내용
(푸르덴셜생명)

일자
제재기관
세부사유
조치에 대한 
회사의 이행 현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2019.10.08
금융위원회
- '16.8.1~'17.4.29 기간 중 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 별도의 보수지급 및 평가기준을 
 마련하지 않았고, 준법감시인 및 위험관리책임자에 대해 2016년 성과보수 지급 시 회사의 재무적 
 경영성과와 연동된 평가를 실시하고 보수를 지급하였음
과태료 납부,
준법감시인 및 위헌관리 책임자에 대해 경영성과와 연동되지 않는 별도의 보수기준 및 평가기준 마련
법규 준수 및 
관리감독 강화

2019.10.08
금융위원회
상무 2명의 선임 및 사임 사실을 7 영업일 이내에 보고하지 않았으며, 이사 1명의 선임사실을 7 영업일 이내에 보고, 공시를 누락함
과태료 납부,
해당업무 관련자 징계조치
법규 준수 및 
관리감독 강화

- 세부내용 (푸

르덴셜생명

임ㆍ
직
원)

제재
조치일
조치
기관
조치대상자
조치내용
세부사유 및 근거법령
조치에
대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2019.10.08

금융감독원
상무
전직
5년7개월

퇴직자 
위법,
부당사항
주의 상당

'16.8.1~'17.4.29 기간 중 준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 별도의 보수지급 및 평가기준을 마련하지 않았고, 준법감시인 및 위험관리책임자에 대해 2016년 성과보수 지급 시 회사의 재무적 경영성과와 연동된 평가를 실시하고 보수를 지급하였음

(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 및 제28조
)

징계조치

법규 준수 및 
관리감독 강화

[KB자산운용]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황 

- 요약
(KB자
산운용)

(단위: 백만원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는
 조치 내용

금전적
 제재금액

사유

근거법령

2020.01.06

금융위원회

KB자산운용

과태료 부과

3.5

역외금융회사 설립 및 운영현황 분기보고서 제출 지연

「외국환거래법」 제20조, 
「금융기관해외진출에관한규정」 제7조

2020.01.22

금융위원회

KB자산운용

과태료 부과

20

집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자 재산 운용

「자본시장과금융투자업에관한법률」 제85조 등

- 세부내용 (KB자산운용)

일자

제재기관

세부 사유

조치에 대한
 이행현황

재발방지를
 위한 대책

2020.01.06

금융위원회

「외국환거래법」제20조제1항 및 「금융기관 해외진출에 관한 규정」
제7조제5항에 따른 역외금융회사의 설립 및 운영현황 보고서 제출 지연

과태료 납부 완료

내부통제교육 재실시 및 체크리스트 작성

2020.01.22

금융위원회

집합투자규약을 위반하여 집합투자재산을 운용하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제85조에 따른 불건전 영업행위의 금지 위반

과태료 납부 완료

내부통제교육 재실시

[KB캐피탈]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

-
요약
(KB캐피탈)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2019.12.16
금융위원회
KB캐피탈㈜
과태료 
부과
1
증권발행실적보고서 제출의무 위반
- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제128조
- 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제449조 제2항 제7호

2020.01.22
금융위원회
KB캐피탈㈜
과태료 
부과
15
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 
미삭제 및 분리보관 미이행
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2
- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3

KB캐피탈㈜
과태료
 부과
27
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항
- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항
- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4
- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6

2020.09.17
금융위원회
KB캐피탈㈜
시정명령
-
대출중개수수료 상한제 준수 의무 위반
- 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」 제11조의2
- 舊 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령」 제6조의8

- 요약 (KB캐피탈 임
ㆍ
직원)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2020.01.22
금융감독원
본부장 1명
주의
-
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 
및 분리보관 미이행
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2
- 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2
- 「신용정보업 감독규정」 제22조의3

부장 1명
주의
-
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
- 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항
- 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항
- 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4
- 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6

-
세부내용 (KB캐피탈)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2019.12.16
금융위원회
증권발행실적보고서 제출의무 위반
 - 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제128조
 - 舊 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제449조 제2항 제7호
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2020.01.22
금융위원회
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행
 - 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2
 - 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2
 - 「신용정보업 감독규정」 제22조의3
과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
 - 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항
 - 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항
 - 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4
 - 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6

과태료 납부
내부통제 강화 및 재발방지 교육

2020.09.17
금융위원회

대출중개수수료 상한제 준수 의무 위반
 - 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」 제11조의2
 - 舊 「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률 시행령」 제6조의8

중개수수료 프로세스 변경
중개수수료 모니터링 활동 및 관련부서 내부통제 강화

-
세부

내용

(KB캐피탈 임
ㆍ
직원)

제재
조치일
조치
기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에
대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2020.01.22
금융감독원
본부장
전직
4년11개월
주의
상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제 및 분리보관 미이행
 - 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제20조의2
 - 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제17조의2
 - 「신용정보업 감독규정」 제22조의3
관련자 인사조치 완료
내부통제 강화 및 재발방지 교육

부장
현직
17년 7개월
주의
대주주에 대한 신용공여 절차 미준수
 - 舊 「여신전문금융업법」 제50조 제3항, 제4항
 - 「여신전문금융업법」 제49조의2 제3항, 제4항
 - 「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4
 - 「여신전문금융업무감독규정」 제5조의6
관련자 인사조치 완료

주1)
임직원의 직위,

전
ㆍ
현직 여부 및
근속기간
은 제재일자
기준으로 작성하였으며, 미등기임원을 포함한
 임원의 근속기간은 임원임용일부터 기산하여 작성함
주2) 제재일자 기준 퇴직자의 근속기간은 전 근속기간을 기재함

[KB생명보험]

- 해당사항 없음

[KB부동산신탁]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황 

- 요약
(
KB부동산신탁 임
ㆍ
직
원)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2021.08.31

금융감독원

부장대우

자율처리

필요사항

-

- 신탁사업의 자기이익도모 금지 위반

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조

- 세부내용 (
KB부동산신탁 임
ㆍ
직
원)

제재
조치일
조치
기관
조치대상자
조치내용
세부사유 및 근거법령
조치에
대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

직위
전현직여부
근속연수

2021.08.31

금융감독원

부장대우

현직

24년 8개월

자율처리

필요사항

- 신탁사업의 자기이익도모 금지위반

o 신탁계정대여금 장기 미상환에 따른 부당이자 수취

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조)

대상자

주의조치

('21.10.01)

업무지도 및
관리감독 강화

2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

-
요약 (KB부동산신탁)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는
조치 내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2018.12.12
국토교통부
KB부동산신탁
시정명령
-

- 자산관리회사 업무 관련 보고 및 공시 위반 5건
-
KB죽전알앤디센터 REITs 외 12개 사업장 수시공시 및 투자보고서 관련 오류 16건

- 부동산투자회사법 제37조
- 부동산투자회사법 시행령 제40조의2, 제46조
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정제10조, 
 제11조 등

2019.05.07

국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-

-
엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 
 6개 사업장 보고 및 공시 위반 21건
-
케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs
보고 위반 2건

- 부동산투자회사법 제24조, 제37조
- 부동산투자회사 정보시스템 운영규정 제12조 등

2020.03.04

국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-

-
서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 
 1개 사업장 주주총회 결의에 관한 사항 위반 2건

- 부동산투자회사법 제12조 제1항 제1호

2020.03.26

국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-

- 자산관리회사 업무관련 보고 위반 1건
-
서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 공시 위반 1건

- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항 및 제10조 제1항

2020.08.10

국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-

- 케이비부산오피스제1호위탁관리REITs 공시 위반 4건

- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2020.08.13

국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-

- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs 외 2개 사업장 공시 위반 7건

- 부동산투자회사법 제37조 제3항
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2021.03.23

국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-

-
케이비안성로지스틱스위탁관리REITs 공시 위반 1건 - 케이비홍대리테일위탁관리REITs 보고 위반 1건

- 부동산투자회사법 제37조 제3항, 제41조 제1항 
- 부동산투자회사법 시행령 제40조의2 제6항, 
 제43조 제2항
- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

2021.09.24

국토교통부

KB부동산신탁

시정명령

-

- 자산관리회사 업무관련 공시 위반 1건
- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs 공시 위반 1건

- 부동산투자회사법 제37조 제3항 제1호

- 부동산투자회사 등에 관한 감독규정 제6조 제5항

-

세부내용
(KB부동산신탁)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2018.12.12
국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>
- 준법감시인의 임면 보고에 관한 사항 누락
- 자산관리회사의 보고사항 지연보고 및 미보고
- 영업보고서 지연제출
- 영업보고서 기재사항 누락 및 지연 기재
- 자산운용인력의 변동 미공시
-
KB죽전알앤디센터 REITs 외 12개 사업장 수시공시 및 투자보고서 관련 오류 16건

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출

업무지도 및
관리감독 강화

2019.05.07

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>
-
엘티케이비금천제5호뉴스테이위탁관리REITs 외 4개 사업장 주주총회 결의사항 등 지연공시 17건

- 케이비죽전알앤디센터위탁관리REITs
실사보고서 지연 제출 2건
- 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리REITs 주총, 이사회 의사록 별도 미공시 2건

- 케이비용인아산리테일위탁관리REITs 공시자료 첨부파일 오류 2건

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출

업무지도 및
관리감독 강화

2020.03.04

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>
-
서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 외 1개 사업장 주주총회 결의에 관한 사항 2건
 o 정기 주주총회(2019.03.29)에서 부결된 2019년 사업계획(안)에 대하여 
 2019.11.29 까지 주주총회 결의를 득하지 못함

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출

업무지도 및
관리감독 강화

2020.03.26

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>
- 자산운용전문인력의 변경 지연보고 1건
-
서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs 이사회 의사록 지연 공시 1건

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출

업무지도 및
관리감독 강화

2020.08.10

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>
- 케이비부산오피스제1호위탁관리REITs

o 이사회의사록 지연공시 2건

o 주주총회 결의내용 지연공시 2건

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출

업무지도 및
관리감독 강화

2020.08.13

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>
- (주)케이비사당리테일위탁관리REITs

o 주주총회 결의내용 미공시

- 서희케이비스타힐스테이제1호위탁관리REITs

o 이사회의사록, 임원의 현황 및 경력증명서 미공시

- 우미케이비뉴스테이제1호위탁관리REITs

o 정관, 투자설명서, 내부통제기준, 이사회의사록 미공시

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출

업무지도 및
관리감독 강화

2021.03.23

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>

- 케이비안성로지스틱스위탁관리REITs

o 정기주주총회에서 확정된 감사보고서 지연공시

- 케이비홍대리테일위탁관리REITs

o 상법에 따른 특별결의 사항 지연보고

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출

업무지도 및
관리감독 강화

2021.09.24

국토교통부

<자산관리회사 업무 관련>
- 자산운용전문인력의 변경 지연공시 1건
- ㈜케이비사당리테일위탁관리REITs 이사회 의사록 지연공시 1건

조치이행 및 
재발방지 확약서 제출

업무지도 및
관리감독 강화

[KB저축은행]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

-
요약
(KB저축은행)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는 조치내용
금전적
 제재금액
사유
근거법령

2017.09.06
금융감독원

KB저축은행

과태료 2,000만원
20
신용정보 전산시스템 접근권한 관리 불철저

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조 및 별표3

-
세부내용 (KB저축은행)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2017.09.06
금융감독원
신용정보 조회업무와 무관한 경영본부부서 소속 직원 18명에게 개인신용정보 전산시스템 접근권한 부여
조치이행
내부통제기준준수

[KB인베스트먼트]

- 해당사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

(1) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황 

- 요
약

(KB신용정보)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는
 조치의 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2019.08.07

금융감독원

KB신용정보
과태료 부과
14.4
소속 위임직채권추심인의 채권추심에 관한 위반행위

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제27조

-
세부내용
(KB신용정보)

일자
제재기관
세부 사유
조치에 대한
이행현황
재발방지를
위한 대책

2019.08.07

금융감독원

- 위임직 채권추심원이 다른단체의 명칭을 무단사용하고 워크아웃 
 동의에 대한 법률적 권한이나 지위를 거짓으로 표시/ 위임직 채권
 추심원이 방문안내장 겉봉에 채권금액을 기재하여 문앞에 두고와 
 채무자 이외의 자가 채무사실을 알수 있게 함

대상자 징계 완료

법규 준수 및
관리감독 강화

나. 단기매매차익 발생 및 환수현황

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 

[지배회사에 관한 사항]

(1) 자기주식 소각 결정
 -
2022. 2. 8 이사회 결의로 자기주식 소각을 결의함
 - 소각일 : 2022. 2. 14
 - 소각 주식수 : 3,455,426주
 - 소각 금액 : 15,000,042,660원(자기주식 평균단가 43,410원 X 소각수량)
 - 소각 완료후 발행 주식수 : 412,352,494주

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB증권]

- 2022.02.14 : 인
도
네시아 증권사 자회사 편입[KB Valbury Securitas]

[KB국민카드]

-
작성기준일 이후 발행한
채

무
증
권

내
역

(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.07
20,000
2.350
AA+(한기평외2)
2024.08.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.07
30,000
2.388
AA+(한기평외2)
2024.10.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.07
50,000
2.450
AA+(한기평외2)
2025.02.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.07
20,000
2.468
AA+(한기평외2)
2025.04.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.07
50,000
2.476
AA+(한기평외2)
2025.06.05
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.07
40,000
2.480
AA+(한기평외2)
2025.07.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.07
10,000
2.504
AA+(한기평외2)
2026.01.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.07
20,000
2.584
AA+(한기평외2)
2027.01.07
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.19
20,000
2.671
AA+(한기평외2)
2025.02.19
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.19
30,000
2.701
AA+(한기평외2)
2025.07.18
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.19
40,000
2.781
AA+(한기평외2)
2027.01.19
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.01.19
20,000
2.850
AA+(한기평외2)
2029.01.19
미상환
NH투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.02.10
30,000
2.889
AA+(한기평외2)
2025.05.09
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.02.10
20,000
2.996
AA+(한기평외2)
2027.02.10
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
회사채
공모
2022.02.10
50,000
2.857
AA+(한기평외2)
2027.02.10
미상환
한국투자증권(주)

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.05
275,000
1.050
A1(한신평외2)
2022.01.10
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.10
360,000
1.210
A1(한신평외2)
2022.01.17
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.10
140,000
1.160
A1(한신평외2)
2022.01.14
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.11
300,000
1.230
A1(한신평외2)
2022.01.14
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.12
160,000
1.310
A1(한신평외2)
2022.01.14
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.13
365,000
1.380
A1(한신평외2)
2022.01.17
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.14
50,000
1.390
A1(한신평외2)
2022.01.18
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.14
180,000
1.370
A1(한신평외2)
2022.01.17
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.14
280,000
1.410
A1(한신평외2)
2022.01.24
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.19
100,000
1.550
A1(한신평외2)
2022.01.20
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.19
50,000
1.810
A1(한신평외2)
2022.01.27
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.19
20,000
1.550
A1(한신평외2)
2022.01.21
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.19
80,000
1.700
A1(한신평외2)
2022.01.20
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.20
140,000
1.800
A1(한신평외2)
2022.01.21
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.21
230,000
1.920
A1(한신평외2)
2022.01.24
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.01.24
240,000
1.660
A1(한신평외2)
2022.01.25
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.07
60,000
1.210
A1(한신평외2)
2022.02.11
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.07
400,000
1.200
A1(한신평외2)
2022.02.10
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.08
70,000
1.170
A1(한신평외2)
2022.02.15
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.08
100,000
1.150
A1(한신평외2)
2022.02.11
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.09
10,000
1.000
A1(한신평외2)
2022.02.11
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.09
30,000
1.390
A1(한신평외2)
2022.02.24
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.10
50,000
1.210
A1(한신평외2)
2022.02.15
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.10
10,000
1.070
A1(한신평외2)
2022.02.11
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.14
355,000
1.190
A1(한신평외2)
2022.02.15
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.14
145,000
1.360
A1(한신평외2)
2022.02.21
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.14
10,000
1.200
A1(한신평외2)
2022.02.15
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.16
105,000
1.220
A1(한신평외2)
2022.02.21
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.17
65,000
1.200
A1(한신평외2)
2022.02.25
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.17
55,000
1.180
A1(한신평외2)
2022.02.21
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.18
170,000
1.200
A1(한신평외2)
2022.02.25
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.22
30,000
1.280
A1(한신평외2)
2022.02.28
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.22
70,000
1.280
A1(한신평외2)
2022.02.25
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.23
150,000
1.310
A1(한신평외2)
2022.02.25
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.23
50,000
1.330
A1(한신평외2)
2022.02.28
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.24
190,000
1.410
A1(한신평외2)
2022.02.25
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.24
150,000
1.510
A1(한신평외2)
2022.02.28
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.24
60,000
1.460
A1(한신평외2)
2022.02.28
상환
-

KB국민카드
단기사채
사모
2022.02.25
70,000
1.340
A1(한신평외2)
2022.02.28
상환
-

KB국민카드
기업어음
사모
2022.01.12
30,000
1.850
A1(한신평외2)
2022.07.15
미상환
-

KB국민카드
기업어음
사모
2022.01.12
170,000
1.850
A1(한신평외2)
2022.08.16
미상환
-

KB국민카드
기업어음
사모
2022.01.19
100,000
2.150
A1(한신평외2)
2022.01.24
상환
-

KB국민카드
기업어음
사모
2022.02.14
70,000
1.950
A1(한신평외2)
2022.09.26
미상환
-

KB국민카드
기업어음
사모
2022.02.16
30,000
1.910
A1(한신평외2)
2022.08.12
미상환
-

주) 2022.2.28일 까
지의 발행 및 상환내역을 기재함

- KB국민카드는 2022.2.23 이사회 결의를 통해 해외 자회사별 지급보증 증액 및 감액을 결의하고 2022년 3월 중에 신용공여 계약예정임

(단위 : 백만원, %)

회사명
자급보증한도
만기일
신용공여금리

KB Daehan Specialized Bank Plc.
198,500
2027.12.31
0.30

PT. KB Finansia Multi Finance
367,400
2027.12.31
0.40

KB J Capital Co., Ltd
205,000
2027.12.31
0.40

주) 신용공여금리: 지급보증수수료율

[KB캐피탈]

KB캐피탈은 여신전문금융업감독규정 개정안 시행에 따른 레버리지 배율 선제적인 한도 관리를 위해 2022년 2월 17일 사모 원화 채권형 신종자본증권 1,000억원을 발행하였으며, 전액 KB금융지주에서 인수하였습니다. 발행금리는 4.495%이며, 기발행한 신종자본증권과 동일한 조건으로 계약하였습니다. 해당 자금은 전액 운영자금으로 사용되
었습니다.

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

[KB국민은행]

(1) 예금자 보호에 관한 사항

▶ 예금자보호 제도 개요

예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인/허가의 
취소, 해산 또는 파산등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행하는
제도

입니다.

▶ 보호상품 및 비보호상품

보 호 상 품

비 보 호 상 품

- 보통, 별단, 당좌 등 요구불예금

- 정기, 저축, 기업자유, 주택청약 등 저축성예금

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금

- 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형 신탁 및 표지어음, 외화예금
- 퇴직연금 상품 중 확정기여형 퇴직연금, 개인형 퇴직연금 적립금
- 개인종합자산계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호대상으로
 운용되는 금융상품

- CD, RP, 은행발행채권

- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁 및 개발신탁

- 금융투자상품(수익증권,뮤추얼펀드 등) 등

▶ 보호한도 

원금과 소정의 이자를 합하여 동일한 금융기관내에서 1인당 최고 5천만원까지 보호되며, 해당금융 기관에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 예금을 기준으로 보호됩니다. 단, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형퇴직연금, 개인형 퇴직연금 적립금의 경우 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 최고 5천만원(2개 이상 퇴직연금에 가입한 경우 합하여)까지 보호됩니다.

▶ 보험료 납부

예금등의 평잔에 보험료율을 곱한 금액을 보험료(예금보험료, 특별기여금)로 예금보험공사에 납부합니다.

(2) 예탁자산 등에 관한 사항

자본시장법에서는 금융기관의 파산 등으로부터 투자자를 안전하게 보호하기 위해 증권(집합투자증권) 투자시 관련 자금을 고유자금과 분리하여 예치 또는 신탁하여 관리하도록 정하고 있으며, 당행은 자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치) 제2항에 의거하여 집합투자증권 매입을 위한 투자자예탁금을 당행 신탁운용부 신탁계정에 별도 예치함으로써 자본시장법에서 정하고 있는 예탁자산 보호규정을 준수하고 있습니다.
 

[관련법률 및 조항]

자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치)
① 투자매매업자 또는 투자중개업자는 투자자예탁금(투자자로부터 금융투자상품의 매매, 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전을 말한다. 이하 같다)을 고유재산과 구분하여 증권 금융회사에 예치 또는 신탁하여야 한다.
② 겸영금융투자업자 중 대통령령으로 정하는 투자매매업자 또는 투자중개업자는 제1항에 불구하고 투자자예탁금을 제1항에 따른 예치 또는 신탁 외에 신탁업자(증권금융회사를제외한다. 이하 이 조에서 같다)에게 신탁 할 수 있다. 이 경우 그 투자매매업자 또는 투자중개업자가 신탁업을 영위하는 경우에는「신탁법」제3조1항에 불구하고 자기계약을 할 수 있다.

[KB증권]

(1) 고객예탁재산 현황

1) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

위탁자예수금
6,640,427
5,780,352
2,215,550

장내파생상품거래예수금
590,669
824,929
616,541

청약자예수금
0
208
369

저축자예수금
8,609
8,325
6,880

조건부예수금
62
62
62

집합투자증권투자자예수금
223,801
169,740
173,572

기 타
49
48
91

합 계
7,463,617
6,783,664

3,013,065

주)
K-IFRS 별
도재무제표 기준

2) 기타 고객
예탁자
산

(단위 : 백만원)

구 분
2021년
2020년
2019년

위탁자유가증권
155,890,032
131,197,875
104,122,315

저축자유가증권
232,748
83,990
54,278

수익자유가증권
32,356,220
31,126,727
27,598,638

합 계
188,479,000
162,408,592
131,775,231

주)
K-IFRS 별
도재무제표 기준

(2) 예탁재산의 보호현황

- 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치
대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

위탁자예수금
5,409,247
5,423,704
-
1.00
100분의 100이상

장내파생상품거래예수금
269,966
271,777
-
1.01
100분의 100이상

집합투자증권투자자예수금
223,757
225,154
-
1.01
100분의 100이상

조건부예수금
62
100
-
1.61
100분의 100이상

청약자예수금
-
-
-
-

100분의 100이상

저축자예수금
8,554
9,000
-
1.05
100분의 100이상

기 타
5,090
8,007
-
1.57
100분의 100이상

합계
5,916,675
5,937,741
-
1.00
100분의 100이상

[KB손해보험]

(1) 예금자보호제도

보험회사의 경영이 악
화된 경우 보험업법상의 보험계약이전제도에 의해 다른 보험회사로 보험계약을 이전하는 보호장치가 마련되어 있으며, 만약 파산 등으로 인해 보험회사가 보험계약상의 채무를 이행할 수 없게 된 경우, 예금자보호법에 의해 파산금융기관당 1인당 최고 5천 만원 한도 내에서 각종 환급금 및 보험금의 지급을 보장합니다. 단, 보험계약자 및 보험료납부자가 법인인 경우(퇴직보험 제외)에는 예금자 보호대상에서 제외됩니다.

(2) 손해보험계약의 제3자 보호제도

손해보험계약의 제3자 보호제도는 손해보험회사의 청산 또는 파산시 예금자보호법상 보장한도인 5천만원을 초과하는 손해보험 피해자의 피해액에 대하여 손해보험회사들이 사후적으로 기금을 출연, 지급을 보장하는 제도입니다. 적용대상이 되는 보험계약은 보험업법 시행령 제80조에서 규정하고 있는 의무보험 및 자동차 손해배상 보장법에 의하여 가입이 강제되지 아니한 자동차보험계약이며(법인을 계약자로 하는 손해보험계약은 제외), 지급보장 대상은 피해자가 입은 신체손해(재물손해는 제외)로 하고, 보장 한도는 개별 법령의 보장한도에서 예금자보호법상의 보장금액을 제외한 전액을 보장합니다. 단, 자동차 손해배상 보장법에 의하여 가입이 강제되지 아니한 자동차보험계약의 경우에는 1억원의 범위 이내에서 지급불능 금액의 80%를 보장해 드립니다.

[푸르덴셜생명]

보험회사의 경영이 악화된 경우 보험업법상의 보험계약이전제도에 의해 다른 보험회사로 보험계약을 이전하는 보호장치가 마련되어 있으며, 만약 파산 등으로 인해 보험회사가 보험계약상의 채무를 이행할 수 없게 된 경우, 예금자보호법에 의해 1인당 최고 5천만원 한도 내에서 각종 환급금 및 보험금 지급을 보장합니다. 단, 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형 퇴직연금보험은 그러하지 않습니다. 또한, 변액보험의 경우, 약관에서 보험회사가 최저보증하는 보험금에 한하여 보호됩니다.

다. 고객정보 보호에 관한 사항

[KB국민은행]

KB국민은행은 효율적이고 체계적인 고객정보 보호를 위해 정보보호 유출 방지를 위한 전담 조직을 마련하고 정보보호통합플랫폼 및 개인정보보호 통합관리시스템 등을 통하여 정보보호 점검 체계를 강화하고 있습니다.
 
고객정보의 외부 유출을 차단하기 위해 전산센터 출입 시 반드시 X-Ray 검색대 통과절차를 준수하고, PC반출·입시에는 포맷 의무수행 및 필수보안프로그램 설치 등 철저한 통제절차를 수립하여 이행하고 있습니다.

행내 모든 PC의 내·외부 네트워크는 망을 분리하고 외주인력 사용 PC의 인터넷사용을 차단하며 PC내 모든 문서는 암호화되어 관리되고 고객정보 접근시 추가 인증을 적용, 인가된 직원만 접근을 허용하는 강화된 보안정책을 시행하고 있습니다.

임직원의 정보보호에 대한 인식제고를 위하여 전 임직원 대상 개인정보보호 교육 및 정보보호 캠페인 등을 주기적으로 실시하고 있습니다.

대외적으로는 전자금융사기로부터 고객정보 탈취 등을 예방하고자 신종 사기 유형에 대비하여 FDS탐지정책을 고도화하고 탐지범위를 신규 대고객서비스 채널까지 확대 운영하고 있습니다.

또한 당행업무를 수탁받아 처리하는 외부업체에 대해서는 고객정보 관리실태에 대한 현장점검을 실시하고 있으며, 개인정보의 수집, 이용, 제공, 보관, 파기 등 일련의 과정에 대한 상시 모니터링 및 체계적인 관리를 위한 개인정보보호 통합관리 시스템을 구축하여 주기적으로 점검 및 관리하고 있습니다.

KB금융그룹 내 그룹사간 고객정보 제공 및 활용시에는 승인, 점검, 보고 절차를 규정화하고, 고객정보 요청·제공 승인시스템을 운영, 점검하는 등 관련 법령을 준수하고 있습니다. ISMS(국내인증, KISA), ISO27001(국제인증, ISO) 인증 취득을 통해 당행의 정보보호 관리체계를 대외적으로 인정받았습니다.

당행의 견고한 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 대외 신뢰도 저하 및 피해고객의 집단소송에 따른 손해배상등 사고 수습을 위해 발생할 수도 있는 비용에 대비하여 개인정보보호 및 전자금융거래 배상책임보험 가입을 통해 재무적 위험을 최소화하고 있습니다.

[KB증권]

KB증권은 고객정보보호를 위하여 정보보호 조직 및 정책, 보안 솔루션 등을 체계적으로 운영하고 있으며 ‘정보보호 및 개인정보보호 관리체계’ 부문에서 공신력 있는 국내 ISMS-P 인증(‘21년) 및 국제 ISO 27001(‘17년) 인증을 획득하여 대고객 신뢰도 향상은 물론 국내·외 영업 경쟁력 강화에도 기여할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다

법규에 따라 정보보호최고책임자, 개인정보보호책임자, 신용정보관리·보호인, 고객정보관리인을 임원급으로 임명하였으며 정보보호 이슈 등 중대한 의사결정 필요 시 ‘정보보호위원회’에서 심의·의결 절차를 거치고 있습니다. 전자금융감독규정에서 요구하는 전자금융기반시설에 대한 정기적인 취약점 분석·평가 업무도 매년 수행하고 있으며, 신규 서비스에 대한 안전성 검증을 위하여 ‘보안성 심의’ 프로세스를 운영하는 등 고객정보 보호를 위하여 많은 노력을 기울이고 있습니다.

외부의 정보보호 위협으로부터 전자금융서비스 인프라를 보호하기 위한 침입방지시스템(IPS), 방화벽 등 정보보호시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 내부 정보유출 및 불법적인 접근을 차단하기 위하여 망분리, 접근통제시스템, 문서암호화 등 보안시스템을 구축하고 상시 보안위협에 대하여 모니터링 및 대응을 수행하고 있습니다. 

특히 보안관리, 보안점검, 보안시스템운영, 개인정보보호 업무 등을 정보보호포털로 통합구현하여 정보보호 통제·관리 업무를 효율적으로 운영하고 있습니다.

또한 고객정보 수집의 최소화를 위해 계약 이행에 필요한 필수 정보만 수집하도록 운영하고 있으며 중요정보 암호화, 오·남용 모니터링 등 강화된 고객정보보호 정책을 적용하고 있습니다. 고객정보를 외부 업체에 위탁하는 경우, 해당 업체를 통한 개인정보 유출을 예방하기 위해 수탁사에 대한 철저한 관리 및 점검을 실시하고 있습니다.

KB증권은 ‘고객정보유출 대응매뉴얼’에 의거하여 고객정보 유출사고가 발생하는 경우 정보보호 일상업무 체제가 비상조직 체제로 즉각 전환되는 프로세스를 운영 중이며 고객 피해를 최소화하기 위하여 개인정보보호 배상책임보험 가입을 유지하고 있습니다. 더불어 사이버 침해위협 대응을 위한 외부 서버해킹공격, 디도스(DDoS)공격, 지능형지속위협(APT)공격 등에 대한 모의훈련을 연 1회 이상 실시하는 등 비상대응체계를 철저하게 유지하고 있습니다.

[KB손해보험]

KB손해보험은 2017년 2월 국가공인 정보보호관리체계(ISMS:Information Security Management System) 인증을 최초 획득하여 매년 갱신하고 있고, 해당 인증으로 대고객 전자금융거래 서비스에 대한 대외 이미지 및 신뢰도를 인정받고 있습니다. 고객정보에 대한 보안 관리는 주민등록번호, 계좌번호, 카드번호 등 주요 개인정보를 암호화하여 DB에 저장하고, 단말기 화면에 보이는 고객정보를 마스킹(*)처리하고 있으며, 문서 자동암호화 저장 및 화면캡쳐를 차단하는 등 안전하게 처리하고 있습니다. 뿐만 아니라, 내부 사용자에 의한 정보 유출을 차단하기 위하여 보안정책 위반 행위 및 정보유출 우려 행위에 대한 사용자 이상행위 발생 시 시스템 알림, 경고 및 로그인 차단 등의 통제 수단을 구현한 이상징후 시스템을 구축하였으며, 이상징후 시나리오를 추가하는 등 시스템 개선을 꾸준히 수행하고 있습니다. 외부 해커에 의한 해킹공격 방지를 위해서는 24시간 실시간 보안관제 모니터링을 실시하고 있으며, 정기적으로 검증받은 제3자(정보보안 전문 업체)를 통하여 모의해킹 및 취약점 점검 활동을 수행하며 진화하는 해킹기술에 선제적으로 대응하고 있습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 고객정보 보호를 위하여 전담 조직을 구성하고 내부관리계획을 수립하여 체계적인 정보보호 관리를 수행하고 있습니다.

가상PC 환경 구축, 인터넷망 분리, 내부통제 모니터링 및 외부 이상징후 탐지 시스템 구축 등 지속적으로 정보보호 체계를 강화하고 있으며, 정기적으로 이메일 모의훈련, 침해사고 대응 훈련, 임직원 맞춤형 정보보호 교육 등을 통해 정보보호 역량을 강화하고 있습니다.

해킹공격 방지를 위해 24시간 실시간 보안관제 모니터링을 실시하고 있으며, 정보보안 전문 업체를 통해 취약성 점검 활동을 수행하는 등 진화하는 해킹기술에 대해 선제적으로 대응하고 있습니다. 또한, 내부 사용자에 의한 정보 유출을 차단하기 위하여 암호화 및 강력한 접근통제를 적용하고 있으며, 사용자의 보안정책 위반 행위 탐지 및 정보유출 차단를 위해 모니터링을 실시하고 있습니다.

2016년 정보보호 관리체계(ISMS) 인증, 2017년 PCI DSS 인증, 2021년 정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증 취득을 통해 당사의 정보보호 수준은 대외적으로 인정 받았으며, 지속적으로 갱신, 유지하여 안전한 금융서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.

당사의 정보보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시 법정 손해배상책임의 이행을 위해 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.

[푸르덴셜생명]

푸르덴셜생명은 개인정보 및 개인신용정보의 보호를 위해 정보보호 전담조직을 만들어 높은 수준의 정보보호 점검체계를 수립하여 운영하고 있습니다.

개인정보 유출방지를 위해 KB금융그룹통합 보안관제를 실시하고, 가상 PC환경으로업무망과 인터넷 망의 분리운영, 고유식별정보의 암호화, 방화벽, 접근통제시스템, 침입방지시스템 운영, 전자금융거래의 안정성 확보를 위한 취약점 점검, 이상징후 모니터링 및 외부 공격에 대비한 모의훈련 등을 정기적으로 실시하고 있습니다.

개인정보 관리실태에 대한 점검을 실시하고 있으며, 불필요한 개인정보를 보유하지 않도록 매월 정보보안점검의 날을 지정해 점검하고 있습니다. 또한 개인정보 처리절차가 신설되거나 변경될 경우에는 사전에 위험 평가 및 내부통제 절차를 확인하고 있습니다.

[KB생명보험]

코로나19로 인해 재택근무가 증가함에 따라, 내부 접속에 대한 인증 강화 등 보안 고려사항을 충족하고, 멀티 브라우져 지원 등 다양한 사용자 환경에 대응할 수 있는 원격접속시스템 고도화를 완료하였습니다.

자율보안체계 활성화를 위해 정보보안점검의 날 운영 이외에도 테마 점검을 수행하고 있고, 대고객서비스에 대한 보안 강화를 위해 2019년 정보보호 관리체계(ISMS) 인증을 취득하여 매년 갱신하고 있고, 대외적으로 정보보호 수준을 인정 받았습니다.

내부보안 강화를 위해 인공지능 네트워크 트래픽 감시시스템, 망 연계 시스템, 패치관리시스템 등을 운영하고 있으며, 개인정보 보호를 위해 이미지 마스킹 처리 시스템을 적용하고 있습니다.

전 임직원 대상 그룹 이메일 모의훈련 및 침해사고 대응훈련을 통하여 정보보호 인식수준을 향상시키기 위한 정기적 훈련을 수행하고 있으며, 전 임직원 및 외주인력에 대한 정보보호 인식제고 및 역량강화에 따른 대상별 맞춤형 교육기준을 수립하여 이행하고 있습니다.

다만, 이러한 저희 KB금융그룹의 고객정보 보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시, 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 등 사고 수습에 필요한 비용이 발생할 수 있으며, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향, 대외 신뢰도 저하 등으로 인한 수익 기반이 약화될 가능성이 있음을 유의하시기 바랍니다.

라. 합병 등의 사후 정보 (주식의 포괄적 교환 포함)

[(주)KB손해보험, KB캐피탈(주)]

(주)KB금융지주는 ㈜KB손해보험 및 KB캐피탈㈜를 완전자회사로 전환하기 위해 2017년 4월 이사회 결의에 따라 2017년 5월 중 실시한 공개매수 종료 후 잔여지분에 대해서㈜KB금융지주의 보통주와 포괄적 주식교환을 진행하였습니다. 포괄적 주식교환은 2017년 7월 중종료되었습니다.

(1) 주요 일정

구 분

KB금융지주

KB손해보험 / KB캐피탈

이사회 결의일

2017.04.14

2017.04.14

주식 교환 계약일

2017.04.14

2017.04.14

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고

2017.04.14

2017.04.14

주주확정 기준일

2017.04.24

2017.05.22(2017.05.23 0시)

소규모 주식교환 공고 또는 통지

2017.04.27

-

주주명부 폐쇄기간

시작일

2017.04.25

2017.05.23

종료일

2017.04.27

2017.05.26

소규모 주식교환 반대의사 
통지 접수기간

시작일

2017.04.27

-

종료일

2017.05.11

-

주주총회 소집통지일

-
2017.06.14

주식교환 반대의사 통지
접수기간

시작일

-
2017.04.14

종료일

-
2017.06.21

주식교환 승인 이사회/주주총회

-
2017.06.22

주식매수청구권 행사 기간

시작일

-
2017.06.22

종료일

-
2017.07.03

구주권제출, 주권실효통지, 공고예정일

-
2017.06.29

보험/캐피탈의 매매거래정지 기간

-
2017.07.05 ~ 2017.07.20

주식매수청구대금 지급일

-
2017.07.05

구주권 제출기간 종료일

-
2017.07.06

주식교환일(주식교환을 한 날)

2017.07.07
2017.07.07

주권 교부일

2017.07.20
-

주권 장내거래 가능일 / 상장폐지일

2017.07.21
2017.07.21

(2) 법적형태

본 주식교환은
금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5, 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.본 주식교환을 통하여 KB금융지주는 KB손해보험 및 KB캐피탈의 완전모회사가 되고, KB손해보험 및 KB캐피탈은 KB금융지주의 완전자회사가 됩니다.본건 주식교환에서 KB금융지주의 경우, 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 KB금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.
KB손해보험 및 KB캐피탈의 경우, 일반 주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회에서 본 주식교환의 승인을 받으며, KB손해보험 및 KB캐피탈의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.

(3) 주식교환의 배경

KB손해보험과 KB캐피탈을 100% 자회사로 편입하여 경영상의 효율성을 증대시키고, KB금융그룹과의 일체성을 강화하여 사업적 시너지효과를 창출함으로써 기업가치를 제고하고자 합니다.

(4) 주식교환비율

KB금융지주와 KB손해보험은 모두 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항및 제176조의6 제2항에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였습니다.

㈜KB금융지주 : ㈜KB손해보험 = 1 : 0.5728700
㈜KB금융지주 : KB캐피탈㈜ = 1 : 0.5201639

(
5
) 주식매수청구권 행사내역

가) KB금융지주

상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 KB금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

나) KB손해보험

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
매수청구 주식수
매수청구 대금
매수일자
매수자금 원천

KB손해보험
보통주 27,495원
2017.06.22
~ 2017.07.03
개인주주 4명
14주
384,930원
2017.07.05
자체자금

주) 매수청구 대금 : 회사제시 매수가격 기준

다) KB캐피탈

2017년 6월 22일 ~ 2017년 7월 3일까지 주식매수청구기간 동안 주식매수청구권을 행사한 주주가 없습니다.

(6

) 재무영향

주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 KB손해보험과 KB캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적교환의 영향을 받지 아니합니다.

*

주식교환 전·후의 요약재무정보 (2017.7.7 제출한 증권발행실적보고서 기준)

[KB금융지주]

(단위: 백만원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

Ⅰ. 현금 및 예치금
1,093,526
1,093,526
-

Ⅱ. 당기손익인식금융자산
247,371
247,371
-

Ⅲ. 대출채권
-
-
-

Ⅳ. 종속기업투자
21,392,745
22,703,430
1,310,685

Ⅴ. 관계기업투자
1,053,690
1,053,690
-

Ⅵ. 유형자산
420
420
-

Ⅶ. 무형자산
8,052
8,052
-

Ⅷ. 이연법인세자산
3,963
3,963
-

Ⅸ. 기타자산
586,417
586,417
-

자 산 총 계
24,386,184
25,696,869
1,310,685

Ⅰ. 차입부채
470,000
470,000
-

Ⅱ. 사채
3,733,725
3,733,725
-

Ⅱ. 순확정급여부채
268
268
-

Ⅲ. 당기법인세부채
419,611
419,611
-

Ⅳ. 기타부채
640,916
640,916
-

부 채 총 계
5,264,520
5,264,520
-

Ⅰ. 자본금
2,090,558
2,090,558
-

Ⅱ. 자본잉여금
14,656,168
14,725,942
69,774

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
(4,769)
(4,769)
-

Ⅳ. 이익잉여금
3,180,908
3,180,908
-

Ⅴ. 자기주식
(801,201)
(636,100)
(165,101)

자 본 총 계
19,121,664
19,356,539
234,875

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 매출 된 자기주식과 당사가 보유하게 되는 KB손해보험 및 KB캐피탈 지분증가분만 고려한 것으로서 단주처리에 대한 내역을 포함하여 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 아니함
주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

[KB손해보험]

(단위: 원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

I. 현금및현금성자산
487,661,018,420
487,660,633,490
(384,930)

II. 금융자산
21,854,278,973,601
21,854,278,973,601
-

1. 당기손익인식금융자산
882,410,892,874
882,410,892,874
-

2. 매도가능금융자산
9,186,037,647,455
9,186,037,647,455
-

3. 만기보유금융자산
4,619,303,190,084
4,619,303,190,084
-

4. 대출채권
6,554,328,030,915
6,554,328,030,915
-

5. 기타수취채권
612,199,212,273
612,199,212,273
-

III. 관계종속기업투자주식
433,091,075,611
433,091,075,611
-

IV. 위험회피목적파생상품자산
138,707,648,827
138,707,648,827
-

V. 재보험자산
698,853,710,378
698,853,710,378
-

VI. 투자부동산
327,539,654,514
327,539,654,514
-

VII. 유형자산
723,767,897,999
723,767,897,999
-

VIII. 무형자산
37,351,163,774
37,351,163,774
-

IX. 매각예정자산
-
-
-

X. 신계약비
1,655,774,190,931
1,655,774,190,931
-

XI. 기타자산
54,299,459,972
54,299,459,972
-

XII. 특별계정자산
3,258,716,128,103
3,258,716,128,103
-

자 산 총 계
29,670,040,922,130
29,670,040,537,200
(384,930)

I. 보험계약부채
22,844,734,248,549
22,844,734,248,549
-

II. 금융부채
607,228,780,744
607,228,780,744
-

1. 당기손익인식금융부채
1,380,000
1,380,000
-

2. 기타금융부채
607,227,400,744
607,227,400,744
-

III. 위험회피목적파생상품부채
5,865,147,802
5,865,147,802
-

IV. 충당부채
62,119,893,651
62,119,893,651
-

V. 확정급여부채
105,868,922,879
105,868,922,879
-

VI. 당기법인세부채
46,771,286,748
46,771,286,748
-

VII. 이연법인세부채
212,691,681,799
212,691,681,799
-

VIII. 기타부채
33,553,876,839
33,553,876,839
-

IX. 특별계정부채
3,263,838,771,558
3,263,838,771,558
-

부 채 총 계
27,182,672,610,569
27,182,672,610,569
-

I. 자본금
33,250,000,000
33,250,000,000
-

II. 자본잉여금
348,453,891,932
348,453,891,932
-

III. 기타포괄손익누계액
198,942,550,941
198,942,550,941
-

IV. 매각예정자산 기타포괄손익누계액
-
-
-

V. 이익잉여금
1,906,721,868,688
1,906,721,868,688
-

자기주식
-
(384,930)
(384,930)

자 본 총 계
2,487,368,311,561
2,487,367,926,631
(384,930)

부 채 와 자 본 총 계
29,670,040,922,130
29,670,040,537,200
(384,930)

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 교환후 재무상태표는 주식매수청구로 인해 취득한 자기주식 14주(384,930원)을 반영한 재무수치임
주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됨. 완전자회사가 되는 KB손해보험의 재무제표는 주식의 포괄적교환의 영향을 받지 아니함

주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

[KB캐피탈]

(단위: 백만원)

구 분
교환 전
교환 후
증감

현금 및 현금성자산
73,599
73,599
-

매도가능금융자산
3,262
3,262
-

관계기업투자자산
15,767
15,767
-

대여금 및 수취채권
7,351,227
7,351,227
-

유형자산
19,453
19,453
-

무형자산
28,253
28,253
-

투자부동산
1,329
1,329
-

기타자산
283,690
283,690
-

자 산 총 계
7,776,581
7,776,581
-

차입부채
215,000
215,000
-

발행사채
6,149,015
6,149,015
-

충당부채
611
611
-

순확정급여부채
3,362
3,362
-

당기법인세부채
19,531
19,531
-

기타금융부채
484,599
484,599
-

기타부채
36,843
36,843
-

이연법인세부채
35,106
35,106
-

부 채 총 계
6,944,068
6,944,068
-

자본금
107,461
107,461
-

신종자본증권
249,426
249,426
-

자본잉여금
83,949
83,949
-

기타포괄손익누계액
(5,411)
(5,411)
-

이익잉여금
397,087
397,087
-

자 본 총 계
832,513
832,513
-

부채 및 자본총계
7,776,581
7,776,581
-

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됨. 완전자회사가 되는 KB캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니함

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

마. 녹색경영

KB금융그룹은 '기후변화 위기' 대응을 위해, 2021년 6월 그룹 탄소중립 추진 전략 'KB NetZero S.T.A.R.'를 수립했습니다. 'KB Net Zero S.T.A.R.'는 친환경 기업을 육성 및 지원(Support)하여 저탄소 경제로의 전환(Transform)을 가속화하고, 파리기후협약의 적극적 이행(Align)을 통해 환경을 복원(Restore)하는 전략입니다. 이에 따라, '자산 포트폴리오(Scope3) 탄소배출량'은 2030년까지 33.3%, 2040년까지 61.0%를 감축하여 2050년에 탄소중립을달성하고, 그룹 내부(Scope1,2) 탄소배출량은 2030년까지 42.0%를 감축하여 2040년 탄소중립을 달성할 계획입니다. KB금융그룹의 탄소감축 목표는 아시아 지역 금융 회사 및 국내 모든 기업 중 최초로 2021년 SBTi의 승인을 획득하였으며, 과학적 검증을 통해 객관성을 인정받았습니다.

뿐만 아니라, KB금융그룹은 기후변화에 대한 금융산업의 중요성을 인지하고, 환경ㆍ사회적인 영향에 따른 직접적, 간접적 리스크를 그룹 차원에서 일관적이고 체계적으로 관리하기 위해 '그룹 환경ㆍ사회 리스크관리 모범규준(ESRM Policy, Environmental and Social Risk Management Policy)'을 수립하였습니다. '그룹 환경ㆍ사회 리스크관리 모범규준'에 따라 환경ㆍ사회적으로 유해하거나 리스크가 큰 영역을 체계적으로 관리하고 기후변화 위기극복 지원을 위해 '배제/기후변화 관심/녹색산업 지원' 3가지 영역을 설정하여 관리하고 있습니다. 또한, KB금융그룹은 기후변화 위기에 선제적으로 대응하기 위해 2020년 9월 국내 금융그룹 최초로 '탈석탄 금융'을 선언한데 이어, 2021년 2월 주요 계열사인 KB국민은행은 '적도원칙(Equator Principles)'에 가입했습니다. 이에 따라 환경ㆍ사회에 미치는 영향이 큰 대규모 프로젝트 파이낸싱 취급시 '적도원칙'에 따라 환경ㆍ사회 리스크 리뷰를 통해 관련 위험 및 영향을 식별ㆍ평가ㆍ관리하고 있습니다.

이 외에도 KB금융그룹은 2021년 9월 그룹 전체 계열사가 사용하는 전력의 100%를 재생에너지로 전환하는 글로벌 캠페인 'RE100(Renewable Electricity 100)'에 국내 금융그룹 최초로 가입했습니다. KB금융은 'RE100' 이행을 위해 2040년까지 사용 전력의 100%를 재생에너지로 전환할 계획입니다. 

KB금융그룹은 기후변화 대응을 위한 신재생에너지 설비 구축에도 적극 동참하고 있습니다. 여의도 본점과 김포 IT센터 등 주요 건물들에 태양광 발전, 연료전지 설비 및 에너지 절감형 공조시스템 설치 등을 확대하고 있습니다. 

또한, 기존 내연기관 차량을 친환경 차량으로 전환하고 있으며, 전국의 영업점 건물들에 전기차 충전시설 설치도 확대하고 있습니다. 특히, KB국민은행은 2021년 4월 환경부가 주관하는 'K-EV100(2030 무공해차 전환 100)' 선언에 동참했습니다. 'K-EV100'에 따라 2030년까지 모든 업무용 차량을 100% 무공해 전기차와 수소차로 전환할 것을 선언하였으며, 이에 따라 매년 단계적으로 무공해차 및 충전시설 비율을 늘려갈 예정입니다.

KB금융그룹의 주요 계열사인 KB국민은행은 「저탄소녹색성장기본법」 제42조 제5항에 따라 '온실가스, 에너지 관리업체'로 지정되었습니다. 이에 따라, 매년 온실가스 배출량 및에너지 사용량 명세서를 외부 전문기관으로부터 검증 받아 정부에 제출하고 있으며 최근 5개년도 현황은 다음과 같습니다.

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

온실가스(tCO
2eq)

117,484

110,995

109,814

110,408

111,658

에너지(TJ)

1,762

1,670

1,623

1,661

1,697

※ '온실가스 배출량 및 에너지 소비량 명세서' 상 기재된 수치 기준이며 정부 확정치와 다를 수 있음

앞으로도, KB금융그룹은 온실가스 및 환경경영 정보를 보고서 및 공시를 통해 투명하게 공개함으로써 녹색경영을 선도하겠습니다.

바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

-
해
당
사항 없음

사. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황

(1) 전환·채무재조정 사유의 변동 현황

(단위 :백만원)

발행일
발행금액

전환ㆍ채무

재조정 사유

발행시

2021년
4분기
2021년 
3분기
2021년 
2분기
2021년
1분기
2020년
4분기
2020년
3분기
2020년
2분기
2020년
1분기
2019년
4분기
2019년
3분기
2019년
2분기

2019.05.02

350,000

부실금융기관
으로 지정

해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음

2019.05.02

50,000

부실금융기관
으로 지정

해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음

2020.02.17

370,000

부실금융
기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-

2020.02.17

30,000

부실금융기관
으로 지정

해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-

2020.05.08

325,000

부실금융기관
으로 지정

해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-

2020.05.08

75,000

부실금융
기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-

2020.07.14

370,000

부실금융기관
으로 지정

해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-

2020.07.14

30,000

부실금융기관
으로 지정

해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-

2020.10.20
435,000
부실금융기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-
-

2020.10.20
65,000

부실금융기관
으로 지정

해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-
-

2021.02.19
420,000

부실금융기관
으로 지정

해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-
-
-

2021.02.19
60,000
부실금융
기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-
-
-

2021.02.19
120,000
부실금융
기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-
-
-

2021.05.28
166,000
부실금융기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-
-
-
-

2021.05.28
110,000
부실금융기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
-
-
-
-
-
-
-
-

2021.10.08
209,000
부실금융
기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음

2021.10.08
60,000
부실금융
기관
으로 지정
해당사항 
없음
해당사항 
없음

1) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유

당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.

2) 부실금융기관의 정의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 

1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나
 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이
 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 
 예금보호위원회가 결정한 금융기관
2.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로
 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관
3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 
 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 
 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사
 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 
 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본비율
 100분의 2.3 미만인 경우
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이
 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황

1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원,%)

관련지표

2021년 12월말
2021년 9월말
2021년 6월말
2021년 3월말
2020년 12월말
2020년 9월말
2020년 6월말
2020년 3월말
2019년 12월말
2019년 9월말
2019년 6월말

총자본합계

45,883
45,904
43,370
41,983

40,080

38,724

39,423

38,121
36,995
37,529
36,417

기본자본계

42,305
42,509
39,920
38,690

36,896

36,017

36,867

35,983
35,426
36,021
34,868

보통주자본

39,144
39,637
37,049
36,090

34,886

34,504

35,727

35,251
34,710
35,318
34,468

위험가중자산

290,914
284,902
269,925
261,794

262,349

264,279

276,793

270,696
255,549
246,092
242,148

총자본비율

15.77
16.11
16.07
16.04

15.28

14.65

14.24

14.08
14.48
15.25
15.04

기본자본비율

14.54
14.92
14.79
14.78

14.06

13.63

13.32

13.29
13.86
14.64
14.40

보통주자본비율

13.46
13.91
13.73
13.79

13.30

13.06

12.91

13.02
13.58
14.35
14.23

고정이하여신비율

0.69

0.72

0.77

0.82

0.79
0.56
0.46
0.49
0.48
0.54
0.59

대손충당금적립률

128.53

116.15

110.93

106.21

110.75
155.19
155.03
144.40
149.16
136.20
133.42

2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

- 자산 및 부채 현황

(단위: 십억원)

구분

2021년 12월말
2021년 9월말
2021년 6월말
2021년 3월말
2020년 12월말
2020년 9월말
2020년 6월말
2020년 3월말
2019년 12월말
2019년 9월말
2019년 6월말

자산

663,896
650,507
633,748
620,939
610,720

605,497

569,477

544,882
518,563
506,195
498,179

부채

615,602
602,833
588,022
576,874
567,318

563,389

529,173

506,072
479,413
467,455
460,977

자본

48,294
47,674
45,725
44,065
43,402

42,108

40,304

38,810
39,150
38,740
37,202

주) K-IFRS 제1019호에 관한 IFRS 해석위원회의 안건 결정에 따라 2020년 12월말, 2019년 12월말은 소급수정한 수치이며, 소급수정 관련사항은 첨부된 연결감사보고서를 참조

- 자본비율

▶ 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위: 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2017년말

2,128

4,256

6,383

2018년말

2,361

4,722

7,083

2019년말

2,555

5,111

7,666

2020년말

2,623

5,247

7,870

2021년말
2,909
5,818
8,727

▶ 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위: 십억원)

구분

2021년 12월말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

15.77%

4.00%

11.77%

34,246

기본자본비율

14.54%

3.00%

11.54%

33,578

보통주자본비율

13.46%

2.30%

11.16%

32,453

- 경영실태평가 등급

당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

아
. 보호예수 현황

- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

㈜국민은행
2001.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26
은행 및 외국환업
464,773,397
지배력 보유
 (K-IFRS 제1110호 문단7)
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB국민카드
2011.03.02
서울특별시 종로구 새문안로3길 30
신용카드 및 할부금융업
26,571,546
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB생명보험㈜
2004.04.29
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
생명보험업
10,634,562
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB자산운용㈜
1988.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자자문 및 집합투자업
294,049
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB캐피탈㈜
1989.09.11
서울특별시 서초구 서초대로 301
금융리스업
14,399,706
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB저축은행
2012.01.02
서울특별시 송파구 송파대로 260
상호저축은행업
2,601,134
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB부동산신탁㈜
1996.12.03
서울특별시 강남구 테헤란로 129
토지 개발신탁 및 관리업
496,523
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB인베스트먼트㈜
1990.03.27
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자 및 융자업
495,910
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB신용정보㈜
1999.10.09
서울특별시 종로구 청계천로 35
신용조사 및 추심 대행업
28,674
상동
해당없음

㈜KB데이타시스템
1991.09.06
서울특별시 마포구 마포대로 78
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
43,061
상동
해당없음

KB증권㈜
1962.06.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
금융투자업
52,570,038
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

㈜KB손해보험
1958.12.16
서울특별시 강남구 테헤란로 117
손해보험업
40,060,726
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

푸르덴셜생명보험㈜
1989.06.16
서울특별시 강남대로 298
생명보험업
24,399,729
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Kookmin Bank Cambodia PLC.
2009.05.04
No 55, Street 214, Sangkat Boeung Raing, Khan Daun Penh, Phnom Penh, Cambodia
은행 및 외국환업
559,442
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Kookmin Bank (China) Ltd.
2012.11.19
19F, SK Tower, NO.6 Jia, Jianguomenwai Avenue, Beijing, China
은행 및 외국환업
3,812,297
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Microfinance Myanmar Co., Ltd.
2017.03.15
No. 306, Thudamar Street, Nga Ward, North Okklapa Township, Yangon, Myanmar
소액대출업
16,549
상동
해당없음

PRASAC Microfinance Institution PLC.
2011.9.19
Building 212,Street 271, Toul Tumpung 2, Chamkarmon, Phnom Penh, Cambodia
소액대출업
5,128,845
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bank KB Bukopin TBK
1970.07.10
Jalan M.T.Haryono Kav. 50-51, Jakarta, Indonesia
은행업
6,958,949
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bank Syariah Bukopin
1990.07.29
Jl. Salemba Raya No. 55 Jakarta Pusat 10440
은행업
476,310
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Bukopin Finance
1983.03.11
Jl. Melawai No. 66, Kramat Pela, Kebyoran Baru, Jakarta Selatan 12160
할부금융업
24,758
상동
해당없음

KB미얀마은행
2020.12.23
No.104, University Avenue Street, Kamaryut Township, Yangon, Myanmar
수신, 여신, 외환
242,396
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KBFG Securities America Inc.
1996.03.26
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
증권업
21,581
상동
해당없음

KB Securities Hong Kong Ltd.
1977.06.24
Suite 1105, 11F, Central Plaza 18 Habour Road, Wan Chai, Hong Kong
증권업
268,832
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
2018.06.11
2 floor, Sky City Tower, 88 Lang Ha Street, Dong Da Ward,Ha Noi City, Vietnam
증권업
459,401
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB FINA Joint Stock Company
2020.12.16
Room207-01, M Floor, N01A-Golden Land Building, 275 Nguyen Trai, Thanh Xuan Trung Ward, Thanh Xuan District, Hanoi City, Vietnam
IT솔루션
14,704
상동
해당없음

Leading Insurance Services, Inc.
2005.11.01
55 Challenger Road Suite #302, Ridgefield Park, NJ 07660 Fort Lee, NJ 07024, U.S.A
업무대행업
3,496
상동
해당없음

KBFG Insurance(China) Co., Ltd
2009.10.23
27F, NO.2701-2703, Sunnyworld, 188, lushan Road, Nanjing, Jiangsu Province 210019, China
손해보험업
119,558
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT. KB Insurance Indonesia
1997.09.30
Sinarmas Land Plaza Tower II 25 Fl.,Suite 2501 JI. M. H. Thamrin No. 51, Jakarta 10350 Indonesia
손해보험업
38,594
상동
해당없음

㈜KB손해사정
2007.05.18
서울특별시 마포구 양화로 19
손해사정업
34,967
상동
해당없음

㈜KB손보CNS
2009.11.10
서울특별시 마포구 양화로 19
업무대행업
4,883
상동
해당없음

㈜KB골든라이프케어
2016.12.01
서울특별시 강남구 테헤란로 334
서비스업
55,317
상동
해당없음

KB KOLAO LEASING CO.,LTD
2017.02.08
Aloun Mai Building (the 7th Floor), 23 Shingha Avenue, Nongborne Village, Saysettha District, Vientiane Capital, Lao PDR
할부,시설대여업
118,579
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT Sunindo Kookmin Best Finance
2020.05.18
50F of Sahid Sudirman center, Karet Tengsin, Tanah abang, Kota Jakarta Pusat DKI Jakarta, Indonesia
할부,시설대여업
46,222
상동
해당없음

KB Daehan Specialized Bank PLC.
2018.07.06
21F & 22F of Building(Oval office tower) No. 1, Street 360, Sangkat Boeung Keng Kang 1,Khan Chamkarmon, Phnom Penh
여신전문금융업
300,005
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT. KB Finansia Multi Finance
2020.07.03
Office 8 Building, 15th floor, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52 - 53 SCBD Lot 28, Jakarta 12190 Indonesia
여신전문금융업
474,184
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd
2018.08.21
Office No. 2205, 22F, China Merchants Tower
일반자문업
7,939
상동
해당없음

KB J Capital Co., Ltd
2021.01.29
AIA Capital Center 3rd Floor, Ratchadapisek Road, Dindaeng, Bangkok 10400, Thiailand
여신전문금융업
604,092
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

PT KB DATA SYSTEMS INDONESIA
2021.2.19
L'Avenue Office Lantai 12E,Jalan Raya Pasar Minggu No.Kav.16, Kel.Pancoran,Kec.Pancoran,Kota Adm.Jakarta Selatan,Prov. DKI Jakarta
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
4,384
상동
해당없음

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사
2018.07.06
서울특별시 중구 청계천로 24 (다동)
자산유동화업
300,060
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제육차유동화전문유한회사
2019.05.02
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 11 (여의도동)
자산유동화업
311,509
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비국민카드제칠차유동화전문유한회사
2020.02.27
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
465,942
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비오토제이차유동화전문 유한회사
2020.04.01
서울특별시 중구 통일로 120(충정로1가)
자산유동화업
60,052
상동
해당없음

태전삼호제일차㈜
2007.06.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화업
3,516
상동
해당없음

삼호경원㈜
2007.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화업
6,069
상동
해당없음

프린스디씨엠㈜
2007.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
192
상동
해당없음

유한회사엘오지제삼차㈜
2017.02.24
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 KB금융타워 2층
자산유동화업
25,366
상동
해당없음

케이비엘인천제일차유한회사
2018.02.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
99,709
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비디타워제일차유한회사
2018.03.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
51,163
상동
해당없음

케이비이노제이차유한회사
2018.10.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,009
상동
해당없음

케이비해피제일차유한회사
2019.02.22
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,256
상동
해당없음

케이비쏘시오제일차유한회사
2019.04.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,049
상동
해당없음

케이비인더제일차유한회사
2019.04.15
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
10,041
상동
해당없음

케이비에스티제일차유한회사
2019.05.22
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,102
상동
해당없음

케이비에이치제사차유한회사
2019.06.18
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
18,138
상동
해당없음

그레이트포레스트제일차유한회사
2019.06.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
16,045
상동
해당없음

케이비씨제삼차유한회사
2019.07.18
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
35,037
상동
해당없음

케이비에이치제육차유한회사
2019.08.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,591
상동
해당없음

범어랜드마크제이차유한회사
2019.08.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
57,685
상동
해당없음

케이비인더제이차유한회사
2019.08.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
10,093
상동
해당없음

케이비한독제일차㈜
2019.09.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,056
상동
해당없음

케이비헤라클레스제일차 유한회사
2019.10.22
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
25,012
상동
해당없음

에스엘티감삼 유한회사
2018.12.06
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
13,439
상동
해당없음

케이플러스제일차 유한회사
2019.11.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
202,940
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비화성제일차 유한회사
2020-02-11
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
13,311
상동
해당없음

케이비리브에이치제일차 유한회사
2020-02-07
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,103
상동
해당없음

케이비범천랜드제일차 유한회사
2020.03.17
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
14,281
상동
해당없음

리브에이치제일차 유한회사
2020.06.17
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
51,304
상동
해당없음

케이비이글스제일차 주식회사
2020.05.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,407
상동
해당없음

케이비만촌해링턴 유한회사
2020.07.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
17,724
상동
해당없음

케이비리브엘제일차 유한회사
2020.07.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,459
상동
해당없음

케이비청라힐 유한회사
2020.05.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
60,616
상동
해당없음

케이비동인센트럴 유한회사
2020.09.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
20,265
상동
해당없음

케이비이글스제이차 주식회사
2020.09.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,759
상동
해당없음

케이비에이치스틸 유한회사
2020.09.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
152,569
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비펜타 유한회사
2020.08.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
26,818
상동
해당없음

케이비그레이트베어제일차 유한회사
2020.10.08
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
91,114
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

라이언모빌리티제일차 유한회사
2020.07.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,435
상동
해당없음

케이비케미칼제일차 주식회사
2020.11.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,730
상동
해당없음

케이비유진제일차 유한회사
2020.11.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
10,072
상동
해당없음

케이비하림제일차 유한회사
2021.02.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,356
상동
해당없음

케이비이글스제삼차 주식회사
2021.02.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,668
상동
해당없음

케이비윈체스트제일차 주식회사
2021.03.11
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
48,842
상동
해당없음

케이비동인센트럴제일호 유한회사
2020.09.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
17,497
상동
해당없음

엠에스세종제사차㈜
2013.11.27
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화업
1,982
상동
해당없음

케이비유케이센터제일차㈜
2017.04.07
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
12,832
상동
해당없음

에이블권선제일차㈜
2018.11.05
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
32,780
상동
해당없음

에이제이에이치제삼차㈜
2018.09.10
서울특별시 송파구 오금로 62
자산유동화업
10,110
상동
해당없음

파라다이스영종제이차㈜
2018.08.07
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
자산유동화업
18,947
상동
해당없음

뉴스타아이피㈜
2019.03.08
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
57,759
상동
해당없음

이뉴스테이제일차㈜
2018.11.22
서울 영등포구 여의나루로 61
자산유동화업
33,891
상동
해당없음

뉴스타파피루스㈜
2019.04.16
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
23,623
상동
해당없음

에스제이종로제일차㈜
2019.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
자산유동화업
66,996
상동
해당없음

뉴스타파노라마㈜
2019.02.26
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
11,737
상동
해당없음

뉴스타디에스제일차㈜
2019.08.22
서울특별시 송파구 오금로 62
자산유동화업
15,650
상동
해당없음

뉴스타디에스제이차㈜
2019.08.26
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
39,084
상동
해당없음

에이블감삼제일차㈜
2019.10.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
자산유동화업
41,138
상동
해당없음

송도피파이브제이차㈜
2019.10.29
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
120,732
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

뉴스타김포제일차㈜
2019.10.25
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
26,487
상동
해당없음

폴라이에이치제일차㈜
2020.02.19
서울특별시 송파구 오금로 62
자산유동화업
17,283
상동
해당없음

폴라이에이치제이차㈜
2020.02.19
서울특별시 송파구 오금로 62
자산유동화업
17,611
상동
해당없음

에이블공평제일차㈜
2020.06.01
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33
자산유동화업
12,386
상동
해당없음

에이블초월제일차㈜
2020.06.17
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
30,315
상동
해당없음

에프엔가산제일차㈜
2020.07.22
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
5,613
상동
해당없음

에이비알마륵제일차㈜
2020.09.09
서울특별시 영등포구 여의대로 14
자산유동화업
5,726
상동
해당없음

뉴스타빌리브㈜
2020.08.31
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
5,094
상동
해당없음

에이블일렉트로닉스제일차㈜
2020.09.10
서울 영등포구 여의나루로 4길 18
자산유동화업
70,919
상동
해당없음

케이비에코제일차㈜
2020.09.17
서울 영등포구 여의대로 66
자산유동화업
31,946
상동
해당없음

에이비알중앙2제일차㈜
2020.09.14
서울 영등포구 여의대로 14
자산유동화업
17,317
상동
해당없음

케이비통영제일차㈜
2020.11.20
서울 영등포구 여의대로 66
자산유동화업
22,994
상동
해당없음

에이블구월제일차㈜
2021.01.11
서울 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
42,548
상동
해당없음

에이블스카이제일차㈜
2020.12.15
서울 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
26,888
상동
해당없음

뉴스타김포제이차㈜
2019.10.22
서울 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
12,923
상동
해당없음

에이블효성제일차㈜
2021.03.12
서울 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
41,043
상동
해당없음

미래창조KB창업지원투자조합
2013.09.06
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
23,058
상동
해당없음

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드
2018.08.17
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
7,279
상동
해당없음

KB지식재산투자조합
2015.02.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
34,589
상동
해당없음

KB 우수 기술기업 투자조합
2016.03.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
23,722
상동
해당없음

KB 코넥스 활성화 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
23,315
상동
해당없음

KB 신농사직설 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
11,095
상동
해당없음

KB NEW콘텐츠 투자조합
2018.10.19
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
14,640
상동
해당없음

KB 청년창업 3.0 투자조합
2018.12.03
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
32,357
상동
해당없음

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호
2018.04.13
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
7,410
상동
해당없음

KB 신자산어보 투자조합
2018.09.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
12,943
상동
해당없음

KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합
2018.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신기술사업
9,107
상동
해당없음

KB지식재산투자조합 2호
2018.11.27
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
38,307
상동
해당없음

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
2018.08.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
133,773
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 문화 디지털 콘텐츠 해외진출 투자조합
2019.03.04
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
39,650
상동
해당없음

케이비 글로벌 플랫폼 펀드
2017.12.12
서울특별시 영등포구 여의대로 60
투자펀드
222,749
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비 성장지원 펀드
2019.12.30
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
96,995
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

GH Real Estate I LP
2017.12.08
11 New Street St Peter Port GUERNSEY GY1 2PF
투자업
26,702
상동
해당없음

케이비 핀테크 혁신 펀드
2020.11.23
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
25,118
상동
해당없음

케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합
2020.12.14
서울 영등포구 여의나루로 50
신기술사업투자조합
33,499
상동
해당없음

케이비 스마트 스케일업 펀드
2020.12.23
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀드
124,923
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁
2012.09.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁
157,067
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

한반도 BTL 사모 특별자산투자신탁 제1호
2006.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
393,246
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 희망나눔BTL 사모 특별자산(금전채권)
2010.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
53,878
상동
해당없음

KB AMP 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(대출채권-재간접형)(전문)
2016.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
81,342
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해오름전문투자형사모증권투자신탁제83호[채권]
2017.11.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 41층 (3 IFC)
투자신탁
100,240
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 미국 Muni본드 일반 사모 증권 투자신탁 제1호(USD)(채권)(전문)
2017.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
117,265
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 칠레 Solar Energy 일반사모특별자산 투자신탁
2018.06.29
서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 40층
금융투자업
59,213
상동
해당없음

메리츠일반사모특별자산투자신탁 1-2호
2018.06.27
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11, 9층
금융투자업
20,648
상동
해당없음

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권]
2018.01.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
투자신탁
100,131
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)(전문)
2018.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
105,969
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 북미 Compass 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(금전채권)(전문)
2018.05.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
70,607
상동
해당없음

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 모투자신탁 제3호(적격)
2018.06.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
304,429
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 자투자신탁 제3-2호(전문)
2018.04.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,731
상동
해당없음

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 투자신탁 제4호(전문)
2018.06.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
446,778
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

우리세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁S-8호[채권]
2018.03.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 32
투자신탁
110,344
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
2014.10.14
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
17,281
상동
해당없음

흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호
2014.12.23
서울특별시 종로구 새문안로 68
수익증권
2,335
상동
해당없음

DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호
2017.08.09
서울특별시 영등포구 여의나루로27
수익증권
7,097
상동
해당없음

Mangrove Feeder Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands
수익증권
78,342
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Mangrove Master Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town,Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands
수익증권
78,763
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Global Investment Opportunity Limited
2011.01.04
Tiara Labuan Jalan Tanjing Batu 87000 Federal Territory of Labuan East Malaysia
금융 및 부동산투자업
222
상동
해당없음

KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.
2013.02.21
3 Church Street #21-01 Samsung Hub, Singapore 049483
집합투자업
792
상동
해당없음

ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT
2014.10.14
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
부동산투자업
18,025
상동
해당없음

ABLE NJ DSM, LLC
2014.10.14
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
부동산투자업
33,998
상동
해당없음

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
2018.05.02
서울특별시 종로구 종로5길 7
수익증권
71,324
상동
해당없음

BECKETT ACQUISITION LIMITED
2018.03.08
28 Fitzwilliam Place, Dublin 2, D02 P283, Ireland
부동산투자업
147,826
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

하나랜드칩사모부동산투자신탁58호
2014.06.26
서울특별시 중구 을지로66, 21층
금융투자업
7,307
상동
해당없음

현대파워일반사모투자신탁4호
2016.09.29
서울특별시 영등포구 은행로 30, 6층
금융투자업
36,939
상동
해당없음

현대인프라일반사모투자신탁5호
2017.01.09
서울특별시 영등포구 은행로 30, 6층
금융투자업
34,105
상동
해당없음

메리츠일반사모부동산투자신탁8호
2017.11.15
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11, 9층
금융투자업
35,558
상동
해당없음

보고DEBT STRATEGY 일반사모부동산투자신탁 7호
2018.05.28
서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 51층
금융투자업
6,927
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
7,604
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,083
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
7,897
상동
해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,079
상동
해당없음

NH-Amundi글로벌전문투자형사모증권투자신탁1호(USD)[채권]
2018.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2, 농협재단빌딩 10층
투자신탁
89,893
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁 9-2호
2018.04.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 11
투자펀드
19,796
상동
해당없음

AIP US 레드 전문투자형 사모부동산 투자신탁 10호
2018.09.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
23,951
상동
해당없음

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호
2018.09.12
서울특별시 영등포구 여의대로 66
수익증권
27,793
상동
해당없음

퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호
2018.09.19
서울특별시 강남구 논현로 430
수익증권
18,833
상동
해당없음

KB페루 송전시설 일반 사모특별자산투자신탁
2018.09.05
서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 40층
금융투자업
36,387
상동
해당없음

KB해외일반사모부동산투자신탁제2호
2018.09.27
서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 40층
금융투자업
36,857
상동
해당없음

KB유럽대출일반사모부동산투자신탁1호
2018.10.23
서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 40층
금융투자업
87,043
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB OCIO 글로벌 자산배분 일반 사모 투자신탁 제1호(적격)
2019.03.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
262
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(H)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,605
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 자투자신탁(주식)(UH)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,979
상동
해당없음

KB 글로벌주식 인덱스 증권 모투자신탁(USD)(주식)
2020.02.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
7,064
상동
해당없음

KB KBSTAR 미국고정배당우선증권ICE TR 증권 상장지수 투자신탁(주식혼합)
2020.05.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
9,303
상동
해당없음

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권)(H)
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
7,345
상동
해당없음

KB 글로벌 리얼에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권)
2018.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
8,232
상동
해당없음

코레이트비엔전문투자형사모투자신탁 1호
2019.09.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁
45,384
상동
해당없음

KB KBSTAR국고채3년선물인버스증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
2017.11.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 40층 (3 IFC)
투자신탁
61,876
상동
해당없음

KB코어블라인드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
2019.11.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
310,692
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁제3호
2019.12.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
투자펀드
24,033
상동
해당없음

KB와이즈스타부동산투자신탁제3호(운용)
2019.11.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
투자펀드
241,738
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

삼성크레딧밸류플러스사모증권투자신탁[채권]
2020.02.28
서울특별시 서초구 서초대로74길 11, 16층 (삼성전자빌딩)
투자신탁
51,756
상동
해당없음

KB 이머징 마켓 전문투자형사모증권투자신탁(USD)(채권)
2020.06.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 41층(3IFC)
투자신탁
122,308
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제28D호(재간접형)
2020.07.01
서울특별시 서초구 서초대로74길 4
투자신탁
23,667
상동
해당없음

한국투자베이직전문투자형사모증권투자신탁102호[채권]
2020.08.07
서울특별시 영등포구 여의대로 24
투자신탁
53,614
상동
해당없음

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호
2018.10.08
서울특별시 종로구 종로3길 17
수익증권
191,874
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 글로벌 코어 본드 증권 자(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
90,906
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 글로벌 코어 본드 증권 모(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

KB 신재생에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2019.03.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
78,089
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 메자닌 일반 사모 증권 투자신탁 제3호(전문)
2018.08.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
229,004
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 북미대출 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
2019.07.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
27,605
상동
해당없음

KB 유럽 리뉴어블 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(EUR)(SOC-재간접형)(전문)
2019.09.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
31,841
상동
해당없음

KB 북미대출 일반 사모 부동산 투자신탁 제3호(전문)
2019.11.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
99,505
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 글로벌 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제5호(적격)
2019.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

KB 글로벌 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제6호(적격)
2019.12.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

KB 글로벌 인프라 시너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(금전채권)(전문)
2020.02.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
53,729
상동
해당없음

KB BMO 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(대출채권-재간접형)(전문)
2020.03.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
95,832
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB BMO 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(USD)(대출채권-재간접형)(전문)
2020.03.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
60,107
상동
해당없음

KB 신안산선 일반 사모 특별자산 투자신탁(SOC)(전문)
2020.12.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
238,548
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 한국 단기채 프리미엄 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제19호(USD)(채권)
2021.01.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
72,024
상동
해당없음

KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제21호(USD)(채권)(전문)
2021.02.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
71,724
상동
해당없음

KB 해외투자 일반 사모 부동산 투자신탁 제11호(재간접형)(전문)
2021.03.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
14,635
상동
해당없음

하이그린뉴딜일반사모특별자산투자신탁 제1호
2021.03.19
서울특별시 영등포구 의사당대로 97 교보증권 빌딩 14층
금융투자업
15,871
상동
해당없음

멀티에셋 Global Private Debt 일반 사모투자신탁 제6호
2019.06.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 56
금융투자업
27,459
상동
해당없음

KB 스타 오피스 일반 사모 부동산 투자신탁 제5호(재간접형)(전문)
2019.06.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
34,379
상동
해당없음

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,736
상동
해당없음

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 모투자신탁(재간접형)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
10,873
상동
해당없음

KB 베스트 모아드림 혼합자산 자투자신탁
2019.09.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,989
상동
해당없음

KB 아시아 소비성장 리더스 증권 투자신탁(주식)
2020.07.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
3,445
상동
해당없음

KB 글로벌 알파 오퍼튜니티 증권 모투자신탁(혼합-재간접형)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,963
상동
해당없음

KB 글로벌 알파 오퍼튜니티 증권 자투자신탁(혼합-재간접형)
2019.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,683
상동
해당없음

KB 1코노미 혁신 트렌드 증권 투자신탁(주식)
2017.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
8,809
상동
해당없음

KB와이즈스타부동산(자)투자신 제2호
2019.06.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
112,043
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁
2019.06.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
506,093
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.04.29
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
810
상동
해당없음

JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호
2019.06.05
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
570
상동
해당없음

JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호
2019.05.30
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
401
상동
해당없음

JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.21
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
753
상동
해당없음

JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호
2019.03.28
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
수익증권
213
상동
해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호
2019.12.17
서울특별시 중구 통일로 120
수익증권
33,865
상동
해당없음

LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호
2019.12.17
서울특별시 중구 통일로 120
수익증권
10,781
상동
해당없음

Lumen International Developments
2018.08.30
14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de Luxembourg
수익증권
187,922
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

VREF Shaftesbury ScSp
2013.09.18
14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de Luxembourg
수익증권
417,475
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

Hillswood Finco Ltd.
2019.09.27
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
14,602
상동
해당없음

Hillswood Holdings Ltd.
2019.09.27
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
800
상동
해당없음

Hillswood Holding Property Unit Trust
2019.10.21
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
30,623
상동
해당없음

Hillswood Property Unit Trust
2019.10.21
3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey
부동산투자업
101,478
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

알파 Spain 부동산 전문투자형사모투자신탁1호
2020.01.15
서울 영등포구 국제금융로8길 31
수익증권
70,314
상동
해당없음

멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호
2020.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 56
수익증권
33,070
상동
해당없음

일반불특정금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
94
상동
해당없음

개발신탁
1989.10.21
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
15,876
상동
해당없음

개인연금신탁
1994.06.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
1,875,315
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

노후생활연금신탁
1990.05.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
1,316
상동
해당없음

퇴직신탁
2000.03.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
8,251
상동
해당없음

신개인연금신탁
2000.07.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
87,429
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

신노후생활연금신탁
2000.08.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
3,418
상동
해당없음

연금신탁
2001.02.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
2,353,670
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

가계금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
10,939
상동
해당없음

기업금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
1,303
상동
해당없음

적립식목적신탁
1989.04.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신탁업
14,796
상동
해당없음

디케이에이치 유한회사
2006.11.1
서울 중구 을지로 55 (을지로2가,하나은행 별관빌딩)
주식관리 운용 및 처분
2
상동
해당없음

엘이피제이차 주식회사
2021.04.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 61, 5층
자산유동화업
72,135
상동
해당없음

케이비리버카운티 유한회사
2021.04.19
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
51,575
상동
해당없음

케이비부암삼정제일차 주식회사
2021.04.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
50,359
상동
해당없음

케이비수창제일차 주식회사
2021.03.22
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
41,983
상동
해당없음

케이비엘씨씨제이차 유한회사
2021.03.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
45,182
상동
해당없음

리브에이치제이차 주식회사
2021.05.10
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
30,253
상동
해당없음

케이비성내제일차 유한회사
2021.05.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
134,782
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

제이티캐피탈제칠차유동화전문 유한회사
2021.03.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
23,638
상동
해당없음

케이비랜드스케이프제일차 유한회사
2021.06.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
92,403
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비프라이드제일차 유한회사
2021.05.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
36,322
상동
해당없음

에이블풍동제일차㈜
2021.04.08
서울 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
4,317
상동
해당없음

에이블세운㈜
2021.04.26
서울 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
48,750
상동
해당없음

케이비인프라제일차㈜
2021.05.12
서울 영등포구 여의나루로 61
자산유동화업
12,304
상동
해당없음

인트그린제일차㈜
2021.04.02
서울 영등포구 의사당대로 97
자산유동화업
47,999
상동
해당없음

에이블가산제일차㈜
2021.05.21
서울 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
37,446
상동
해당없음

KB해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제10호(재간접형)
2021.04.29
서울시 영등포구 국제금융로 10, 40층
투자신탁
71,844
상동
해당없음

KB KBSTAR KIS단기종합채권(AA-이상)액티브 증권상장지수투자신탁
2021.05.24
서울시 영등포구 국제금융로 10, 40층 (3 IFC)
투자신탁
330,225
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제22호(USD)(채권)(전문)
2021.04.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
48,075
상동
해당없음

KB 멀티 알파 플러스 일반 사모 투자신탁 제1호(전문)
2021.04.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
54,410
상동
해당없음

KB 신재생 그린뉴딜 일반 사모 특별자산 투자신탁 제2호(전문)
2021.05.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
37,820
상동
해당없음

KB KBSTAR KIS국고채30년Enhanced증권상장지수투자신탁(채권)
2021.05.21
서울시 영등포구 국제금융로 10 쓰리아이에프씨 40층
금융투자업
223,426
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 산업기반신용보증 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2021.06.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
160,187
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB 와이즈 스타 일반 사모 부동산 투자신탁 제19호(전문)
2021.06.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
67,777
상동
해당없음

한화유럽크레딧일반사모특별자산투자신탁16호(재간접형)
2021.06.25
서울시 영등포구 63로 50, 한화금융센터 50층
금융투자업
16,166
상동
해당없음

KB 다이나믹 TDF 2030 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
2021.06.15
서울시 영등포구 국제금융로 10 쓰리아이에프씨 41층
투자펀드
6,064
상동
해당없음

KB 다이나믹 TDF 2040 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
2021.06.15
서울시 영등포구 국제금융로 10 쓰리아이에프씨 41층
투자펀드
2,099
상동
해당없음

KB 다이나믹 TDF 2050 증권 자투자신탁(주식혼합-재간접형)
2021.06.15
서울시 영등포구 국제금융로 10 쓰리아이에프씨 41층
투자펀드
2,064
상동
해당없음

KB 글로벌 다이나믹 증권 모투자신탁(주식-재간접형)
2021.06.15
서울시 영등포구 국제금융로 10 쓰리아이에프씨 41층
투자펀드
7,212
상동
해당없음

KB 글로벌 다이나믹 증권 모투자신탁(채권-재간접형)
2021.06.15
서울시 영등포구 국제금융로 10 쓰리아이에프씨 41층
투자펀드
3,449
상동
해당없음

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호
2021.05.12
서울 영등포구 여의대로 70
수익증권
177,311
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

498 Seventh KOR Holdco LP
2021.05.11
1209 Orange Street, Wilington, Delaware 19801, US
부동산투자업
175,275
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

498 Seventh KOR LLC
2021.04.12
1209 Orange Street, Wilington, Delaware 19801, US
부동산투자업
174,676
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비프라이드제이차 유한회사
2021.07.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
45,722
상동
해당없음

케이비문흥제일차 주식회사
2021.06.28
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화업
57,472
상동
해당없음

케이비감일제일차 주식회사
2021.08.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
67,672
상동
해당없음

케이비원웨스트제일차 주식회사
2021.07.23
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업
54,698
상동
해당없음

에이블포천제일차㈜
2021.06.25
서울시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
12,433
상동
해당없음

뉴스타서탄㈜
2021.05.24
서울시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
25,453
상동
해당없음

에이블피티제일차㈜
2021.06.14
서울시 영등포구 여의나루로 4길 18
자산유동화업
5,321
상동
해당없음

언브로큰제일차㈜
2021.06.18
서울시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
30,139
상동
해당없음

조쉬부전제일차㈜
2021.07.23
서울시 영등포구 의사당대로 97
자산유동화업
43,824
상동
해당없음

뉴스타플러스제일차㈜
2021.07.26
서울시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
16,292
상동
해당없음

케이비명지제일차㈜
2021.08.10
서울시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화업
20,275
상동
해당없음

에이블당진제일차㈜
2021.06.28
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
4,816
상동
해당없음

에이블용답제일차㈜
2021.02.02
서울시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업
29,400
상동
해당없음

케이비오산세교제이차㈜
2021.08.27
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
자산유동화업
8,783
상동
해당없음

에이블현곡㈜
2021.09.03
서울시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화업
40,811
상동
해당없음

케이비마포제이차㈜
2021.09.01
서울시 영등포구 여의나루로 61
자산유동화업
10,226
상동
해당없음

지디아이씨제일차㈜
2020.08.25
서울시 서초구 효령로 380
자산유동화업
39,725
상동
해당없음

에이블원창제일차㈜
2021.09.07
서울시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
6,923
상동
해당없음

케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사
2021.09.23
서울 강남구 영동대로 731, 9층
조합
38,032
상동
해당없음

케이비글로벌커머스사모투자조합
2021.08.20
서울시 영등포구 여의나루로 50
조합
41,896
상동
해당없음

KTB글로벌CRE전문투자형사모투자신탁 제52호
2021.08.25
서울시 영등포구 여의나루로 60, 28층
투자펀드
39,883
상동
해당없음

현대인베스트KKR유럽부동산전문투자형사모투자신탁1-3호
2021.08.30
서울시 영등포구 국제금융로8길 16, 10층
투자펀드
25,645
상동
해당없음

KB KBSTAR 국채선물 5년 추종 인버스 증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
2021.09.03
서울시 영등포구 국제금융로 10, 40층 (3 IFC)
투자펀드
31,039
상동
해당없음

KB 북미 MCF 선순위 일반 사모 특별자산 투자신탁 제3호(대출채권-재간접형)(전문)
2021.08.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
388,528
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB AMP 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 제13호(대출채권-재간접형)(전문)
2021.08.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
23,178
상동
해당없음

KB 물류 블라인드 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호(전문)
2021.08.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
39,530
상동
해당없음

KB 뉴딜 인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문)
2021.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
5,954
상동
해당없음

KB 항공기 일반 사모 특별자산 투자신탁 제1호(전문)
2021.09.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
130,454
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB스타ESG우량중단기채증권자투자신탁(채권)
2021.08.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
110,686
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB스타ESG우량중단기채증권모투자신탁(채권)
2021.08.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
-
상동
해당없음

KB 글로벌 디지털체인 경제 증권 투자신탁(주식)
2021.09.03
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
3,104
상동
해당없음

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2013.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
6,878
상동
해당없음

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2013.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
8,443
상동
해당없음

㈜KB헬스케어
2021.10.08
서울특별시 강남구 테헤란로 334, 5층
정보통신업
39,923
상동
해당없음

케이비클라우드 유한회사
2021.01.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화
100,107
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

지타레스제일차㈜
2021.09.06
서울시 영등포구 국제금융로 70
자산유동화업
120,821
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

케이비피에프제삼차㈜
2021.08.31
서울시 송파구 오금로 62
자산유동화업
4,564
상동
해당없음

에이블범어원㈜
2021.09.23
서울시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화업
30,299
상동
해당없음

에이블유천제일차㈜
2021.10.06
서울시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
61,068
상동
해당없음

케이비인프라제이차㈜
2021.06.10
서울시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
54,639
상동
해당없음

케이비일라이트제일차㈜
2021.09.01
서울시 영등포구 여의나루로 4길
자산유동화업
408
상동
해당없음

뉴스타시나㈜
2021.09.02
서울시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
23,632
상동
해당없음

NH-Amundi일반사모증권투자신탁S5호(USD)[채권]
2021.10.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2, 농협재단빌딩 10층)
투자신탁
41,651
상동
해당없음

케이고운세교제일차 주식회사
2020.10.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
18,349
상동
해당없음

케이고운세교제이차 주식회사
2020.04.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 50, 8층
자산유동화
12,447
상동
해당없음

케이비황금제일차㈜
2021.11.12
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
자산유동화업
17,837
상동
해당없음

인스파이어골드제일차㈜
2021.09.14
서울시 송파구 오금로 62
자산유동화업
24,067
상동
해당없음

인스파이어골드제이차㈜
2021.09.14
서울시 송파구 신천동 11-6
자산유동화업
15,647
상동
해당없음

에이블명계제일차㈜
2021.09.08
서울시 영등포구 여의대로 108
자산유동화업
16,095
상동
해당없음

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-3호(USD)(재간접형)
2021.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16, 10층
투자신탁
19,081
상동
해당없음

KB해외투자전문투자형사모부동산투자신탁15호
2021.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
92,515
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB한국단기채프리미엄일반사모증권23호(USD)(채권)
2021.11.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
166,739
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB Oaktree일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2021.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
9,534
상동
해당없음

케이비국민카드제팔차유동화전문유한회사
2021.10.27
서울특별시 종로구 새문안로50 (신문로2가)
자산유동화업
148,096
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

역삼더갤러리케이비제일차㈜
2021.12.13
서울시 영등포구 국제금융로 70
자산유동화업
18,689
상동
해당없음

와이쓰리울산신정제일차㈜
2021.12.16
서울시 영등포구 국제금융로 10
자산유동화업
60,233
상동
해당없음

케이비 지엠씨 인터스텔라 투자조합
2021.12.13
서울시 강남구 영동대로 731, 9층
투자펀드
20,006
상동
해당없음

케이비 뉴딜 혁신 펀드
2021.12.17
서울시 강남구 영동대로 731, 9층
투자펀드
42,363
상동
해당없음

케이비 디지털 플랫폼 펀드
2021.12.30
서울시 강남구 영동대로 731
벤처투자
27,000
상동
해당없음

KB GK해상도로일반사모특별자산투자신탁제3호(전문)
2021.12.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
565,715
상동
해당(최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상임)

KB STAR 글로벌메타버스Moorgate 증권 상장지수 투자신탁(주식)
2021.12.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
12,621
상동
해당없음

KB 글로벌 반려행복 펫케어 증권 자투자신탁(주식)(H)
2021.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
1,783
상동
해당없음

KB 글로벌 반려행복 펫케어 증권 모투자신탁(USD)(주식)
2021.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
2,008
상동
해당없음

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장

2

(주)KB금융지주
110111-3975517

(지배회사 : KB국민은행)
PT Bank
KB
Bukopin, Tbk.
주2)

013676051091000

비상장
54

(지배회사 : KB금융지주)

KB국민은행

110111-2365321

(지배회사 : KB금융지주)

KB증권

110111-0042476

(지배회사 : KB금융지주)

KB손해보험

110111-0017859

(지배회사 : KB금융지주)

KB국민카드

110111-4546523

(지배회사 : KB금융지주)

푸르덴셜생명

110111-0633712

(지배회사 : KB금융지주)

KB자산운용

110111-0572556

(지배회사 : KB금융지주)

KB캐피탈

130111-0013499

(지배회사 : KB금융지주)

KB생명보험

110111-3003699

(지배회사 : KB금융지주)

KB부동산신탁

110111-1348237

(지배회사 : KB금융지주)

KB저축은행

110111-4764745

(지배회사 : KB금융지주)

KB인베스트먼트

181211-0012571

(지배회사 : KB금융지주)

KB데이타시스템

110111-0802838

(지배회사 : KB금융지주)

KB신용정보

110111-1786354

(지배회사 : KB국민은행)

KB캄보디아은행

110-100654

(지배회사 : KB국민은행)
국민은행(중국)유한공사
112-124717

(지배회사 : KB국민은행)
KB마이크로파이낸스미얀마법인
108-100299

(지배회사 : KB국민은행)
KB미얀마은행
128-158138

(지배회사 : KB국민은행)
PRASAC Microfinance Institution PLC.
00001157

(지배회사 : KB증권)
KBFG Securities America Inc.

8-48651

(지배회사 : KB증권)
KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

(지배회사 : KB증권)
키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 주3)

110113-0017706

(지배회사 : KB증권)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY

77/UBCK-GPHDKD

(지배회사 : KB증권)
KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사
110113-0022143

(지배회사 : KB증권)
KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173

(지배회사 : KB증권)
KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199

(지배회사 : KB증권)
KB-SP 제4차 사모투자합자회사
110113-0025725

(지배회사 : KB증권)
KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사
110113-0026905

(지배회사 : KB증권)
케이비소부장1호사모투자합자회사
110113-0028117

(지배회사 : KB증권)
KB FINA JOINT STOCK COMPANY
0109460460

(지배회사 : KB증권)
케이비제3호바이오사모투자합자회사
110113-0028951

(지배회사 : KB손해보험)
주식회사 KB손해사정
110111-3682360

(지배회사 : KB손해보험)
주식회사 KB손보CNS
110111-4216499

(지배회사 : KB손해보험)
Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860

(지배회사 : KB손해보험)

KBFG Insurance(China) Co., Ltd 주4)

913201007178844485

(지배회사 : KB손해보험)
PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017.1997

(지배회사 : KB손해보험)
케이비골든라이프케어
110111-6243995

(지배회사 : KB손해보험)
주식회사 케이비헬스케어
110111-8049193

(지배회사 : KB국민카드)
KB Daehan Specialized Bank Plc.
00020218

(지배회사 : KB국민카드)
PT KB Finansia Multi Finance
8120219271486

(지배회사 : KB국민카드)
KB J Capital Co., Ltd
주5)

0105554042308

(지배회사 : KB자산운용)
KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
201304695R

(지배회사 : KB자산운용)
KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T

(지배회사 : KB자산운용)
케이비 코인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사
110113-0032093

(지배회사 : KB캐피탈)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

01-00020776

(지배회사 : KB캐피탈)
PT Sunindo Kookmin Best Finance

0220109790211

(지배회사 : KB인베스트먼트)
코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호사모투자전문회사
110113-0016253

(지배회사 : KB인베스트먼트)

합자회사
코에프씨밸류업 사모투자전문회사

110113-0016667

(지배회사 : KB인베스트먼트)
화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사
110113-0028521

(지배회사 : KB인베스트먼트)
케이비 바이오글로벌익스팬션 1호사모투자합자회사
110113-0031037

(지배회사 : KB데이타시스템)
PT KB Data Systems Indonesia

4021020431101220

(지배회사 :
PT Bank
KB
Bukopin,
Tbk.
)
PT Bukopin Finance

013606694019000

(지배회사 :
PT Bank
KB
Bukopin,
Tbk.
)
PT Bank Syariah Bukopin

014670640073000

(지배회사 :
KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
)
Mangrove Master Fund

936881843358

(지배회사 :
KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
)
Mangrove Feeder Fund

851451797860

주1) 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등임 
주2) 인도네시아 금융당국(OJK)의 사명변경 승인을 얻어 PT Bank Bukopin, Tbk.에서 PT Bank KB Bukopin, Tbk.로 변경 (2021.02.08)
주3) 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 청산 진행중

주4) 중국 남경공상국의 사명변경 승인을 얻어 LIG Insurance(China) Co., Ltd(LIG재산보험(중국)유한공사)에서 KBFG
Insurance (China) Co., Ltd
로 변경 (2021.04.09)

주5) 태국 상무부(MOC)의 사명변경 등록 완료에 따라 J Fintech Co., Ltd에서 KB J Capital Co., Ltd로 변경 (2021.02.16)

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

국민은행

비상장
2008.09.29

설립시
주식이전

12,227,020

404,379,116
100
14,821,721
-
-
-
404,379,116
100
14,821,721
483,564,898
2,590,764

KB증권

비상장
2016.05.31

자회사
편입

1,237,509

298,620,424
100
3,342,391
-
-
-
298,620,424
100
3,342,391
55,493,986
594,301

KB손해보험

비상장
2015.06.24

자회사
편입

651,403

66,500,000
100
2,375,430
-
-
-
66,500,000
100
2,375,430
41,472,227
301,836

KB국민카드

비상장
2011.03.02

자회사
편입

1,953,175

92,000,000
100
1,953,175
-
-
-
92,000,000
100
1,953,175
27,349,561
418,898

푸르덴셜
생명
비상장
2020.08.31

자회사
편입

2,310,054

15,000,000
100
2,310,054
-
-
-
15,000,000
100
2,310,054
24,397,804
336,198

KB자산운용

비상장
2008.09.29

설립시
주식이전

101,961

7,667,550
100
96,312
-
-
-
7,667,550
100
96,312
375,739
79,899

KB캐피탈

비상장
2014.03.20

자회사
편입

279,870

25,227,566
100
673,811
6,947,581
200,000
-
32,175,147
100
673,811
14,553,877
209,899

KB생명보험

비상장
2008.09.29

자회사
편입

76,091

91,200,000
100
485,314
-
-
-
91,200,000
100
485,314
10,634,562
-46,595

KB부동산
신탁

비상장
2008.09.29

설립시
주식이전

107,643

16,000,000
100
121,553
-
-
-
16,000,000
100
121,553
496,523
81,480

KB저축은행

비상장
2012.01.02

자회사
편입

171,526

8,001,912
100
157,544
-
19,269
-
8,001,912
100
176,813
2,600,960
18,932

KB인베스트먼트

비상장
2008.09.29

설립시
주식이전

104,741

22,525,328
100
154,910
-
-
-
22,525,328
100
154,910
1,197,720
55,338

KB데이타
시스템

비상장
2008.09.29

설립시
주식이전

16,698

800,000
100
6,334
-
-
-
800,000
100
6,334
43,062
467

KB신용정보

비상장
2008.09.29

설립시
주식이전

42,721

1,252,400
100
21,331
-
2,289
-
1,252,400
100
23,620
28,674
388

합 계
-
-
26,519,880
6,947,581
221,558
-
-
-
26,741,438
-
-

주1) 최근 사업연도(2021사업연도) 재무현황은 각 계열사 K-IFRS 연결재무제표 기준임 
주2) KB저축은행 후순위채를 KB금융지주가 인수시 발생한 후순위채 공정가치와 발행가의 차이를 출자처리함

4. 주요 상품 ·서비스 (1) 예금상품(상세)

▶ 입출금이 자유로운 예금

상품명

주요내용

KB국민ONE통장

- 가입대상 : 개인

- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품

KB아시아나 ONE통장

(2021.2.12 판매중단)

- 가입대상 : 개인

- 은행거래실적에 따라 항공관련 부가서비스 제공

직장인우대종합통장

- 가입대상 : 개인

- 급여이체 고객을 대상으로 수수료 면제 및 금리우대 혜택 등을 제공하는 상품

KB짝꿍통장

- 가입대상 : 개인

- 둘만의 공동 자금관리가 필요한 짝꿍들에게 거래내역 공유 및 꾸미기 등 스마트폰 특화
 서비스와 특별공간을 제공하는 상품

사업자응원통장

(2021.02.22 판매중단)

- 가입대상 : 개인사업자, 법인 및 고유번호를 부여받은 임의단체

- 수수료 면제, 이율 우대 등 다양한 서비스를 제공하는 사업자전용 상품

KB가맹점 우대통장

(2021.02.22 판매중단)

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 가맹점 결제계좌로 이용시 가맹점대금 지급주기 단축 등의 혜택을 제공하는 상품

국민아파트 생활통장

- 가입대상 : 아파트관리사무소 또는 아파트관리사무소 대표자, 아파트관리비 자동납부를
 원하는 개인

- 아파트관리비 자동이체시 수수료 면제혜택과 함께 개인통장에 대해서는 우대금리를 제공하고 아파트 관리사무소에 대해서는 주민복지기금 출연

KB나라사랑우대통장

- 가입대상 : 실명의 개인인 국군장병

- 국군 장병 및 나라사랑카드 회원에게 수수료 면제와 우대이율 등을 제공하는 상품

KB골든라이프

연금우대통장

- 가입대상 : 개인

- 고객의 안정적인 노후생활을 위한 3층 연금구조 형성을 돕고, 연금 수령 시 수수료 면제 및
 우대금리를 제공하는 상품

KB행복지킴이통장

- 가입대상 : 기초생활 수급자, 기초(노령)연금수급자, 장애인연금수급자, 장애수당/장애 아동
 수당 수급자, 한무보가족지원 보호대상자, 요양비 등 수급자, 긴급지원 대상자, 어선원보험의 
 보험급여 지급대상자, 「노인장기요양보험법」에서 정하는 특별현금급여비 수급자,「건설근
 로자법」에서 정하는 퇴직공제금 수급자 등 각 관계 법령에서 정하는 수급자

- 정부에서 저소득층의 최소한의 생활 안정을 위해 지원하는 기초생활급여 등이 압류되지

않는 압류방지 전용상품

KB국민연금 安心통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 국민연금을 수령하는 고객

- 국민연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우
 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB공무원연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 공무원연금을 수령하는 고객

- 공무원연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 
 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB사학연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 사립학교 교직원연금을 수령하는 고객

- 사학연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우
 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB WELCOME 통장

- 가입대상 : 외국인

- 급여이체 또는 외환거래를 하는 외국인 고객에게 각종 은행거래 수수료 면제 및 환율우대 등
 의 부가서비스를 제공해주는 상품

KB국민희망 지킴이통장

- 가입대상 : 산업재해 보험급여를 수령하는 고객

- 산업재해보험급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되는 상품

KB연구비통장

(2020.11.19 판매중단)

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인

- 이지바로시스템 등 연구비 관리시스템의 이체요청을 통해서만 출금이 가능한 상품

KB호국보훈 지킴이통장

- 가입대상 : 보훈급여금을 수령하는 고객

- 보훈급여금이 압류되지 않고 본래의 목적대로 사용할 수 있는 압류방지 전용상품

KB하도급 지킴이통장

- 가입대상 : 법인 및 개인사업자

- 하도급관리시스템을 통해 발주한 공사대금 및 입금이 하도급자와 근로자 등에게 기간 내 집행
 될 수 있도록 관리/감독하기 위한 전용통장

KB부가세납부 전용통장

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인

- 부가가치세 매입자 납부특례제도 시행에 따라 금, 구리, 철 등 사업자간 관련 제품 매매시
 매매대금의 결제와 부가세 납부를 지원하는 상품

KB내맘대로
프리랜서통장

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 다양한 수수료 면제 및 보험서비스를 고객이 직접 선택하는 DIY형 상품으로, 비정기적으로
 급여를 받는 고객 맞춤형 상품

KB보육&복지

시설우대통장

- 가입대상 : 보육시설 및 복지시설운영(예정)자

- 정부 및 지방자치단체 등으로부터 보조금 수혜를 받는 어린이집 및 복지시설을 대상으로 금융 혜택을 제공하는 상품

KB able Plus통장

- 가입대상 : 개인

- 통장에서 직접 증권 매매거래가 가능한 은행-증권 하이브리드 계좌로, 위탁증거금을 제외한 
 증권매수자금을 CMA RP로 운용하여 추가 수익을 제공하는 상품

KB보증서 담보대출

입금전용통장

- 가입대상 : 신용보증기금ㆍ기술보증기금ㆍ지역신용보증재단 보증서 담보대출을 받는 법인 등 (공동명의 및 개인/개인사업자 가입불가)

- 보증서 대출금만 입금 가능하며 보증서 대출자금 용도 적정성을 점검하기 위하여 해당

보증기관으로 거래내역을 통지하는 상품

KB Young Youth

어린이통장

- 가입대상 : 만14세 미만 어린이통장

- 계좌 안의 계좌 저금통으로 특별우대이율 및 무료 유아교육서비스를 제공하는 어린이고객
 맞춤 입출금이 자유로운 예금

KB Young Youth

청소년통장

- 가입대상 : 만14세 이상 ~ 만19세 미만 실명의 개인

- 아이가 성장하여 유학/배낭여행 등을 갈 때 도움이 되도록 항공 마일리지를 꾸준히 적립할 수 
 있는 청소년 고객 맞춤 입출금이자유로운예금

KB군인연금

평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 군인연금을 수령하는 고객

- 군인들의 안전한 노후생활을 위해 군인연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가

금지되고, 연금수령 실적이 있는 경우 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB마이핏통장

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 실명의 개인(1인1계좌)

- 최고 연 1.5% 비상금 이율과 출금·이체수수료 횟수 제한없이 면제 혜택을 제공하고,

통장 하나로 목적별(기본비/생활비/비상금) 자금관리를 편리하게 할 수 있는 머니쪼개기

서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

KB e-Commerce 채권양도 전용계좌(통장)

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인(공동명의 가입 불가)

- KB국민은행과 공급망금융 제휴 및 대출 약정이 되어 있는 온라인마켓(또는 PG)의 셀러
 (또는 자사몰)를 대상으로, 판매 정산금 및 대출금 관리를 지원하는 공급망금융 채권양도 
 전용계좌(통장)

ONE KB 사업자통장

- 가입대상 : 개인사업자, 법인 및 고유번호(또는 납세번호)를 부여 받은 임의단체

- 사업자가 은행 거래 시 발생되는 수수료를 면제 받으며, 대출 상품 가입 시 금리우대혜택을
 받을 수 있는 입출금이 자유로운 예금

KB주택연금지킴이통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 한국주택금융공사의 주택담보노후연금(주택연금)을 수령하는
 고객(1인 1계좌)

※증빙서류(주택연금 전용계좌 이용대상 확인서) 제출 후 가입가능

- 주택담보노후연금(주택연금) 수령금이 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 
 연금수령 실적이 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

KB압류방지전용통장

- 가입대상 : 「구직자 취업촉진 및 생활안정지원에 관한 법률」에서 정하는 구직촉진수당을

수령하는 고객(취업이룸통장)

- 법령에 따른 압류금지 수급금에 대해 (가)압류, 상계 등 수급권을 제한하는 거래가 금지되고, 
 수급금 수령 실적이 있는 경우 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용통장

My저금통

- 가입대상 : KB국민은행 입출금통장을 보유한 만19세 이상 실명의 개인(1인1계좌)

- 고객의 지출(소비)내역을 바탕으로 선택한 챌린지에 따라 알아서 저축해 주는 똑똑한 통장

▶ 여유자금 운용에 유리한 상품

상품명

주요내용

국민수퍼정기예금

- 가입대상 : 제한없음
- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 상품

KB Star정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 인터넷뱅킹 등 비대면채널을 통해서만 가입 가능한 온라인 전용 정기예금

KB리더스

정기예금

- 가입대상 : 제한없음
- 수익율 결정방법 : 시장지수(KOSPI200지수)에 연동하여 지급금리 결정

KB국민UP

정기예금

- 가입대상 : 제한없음(금융기관제외) 
- 1개월 단위로 이율이 상승하는 계단식 금리구조 및 분할인출 서비스를 통해 단기자금운용 고객의
 거래편익을 높인 월복리 상품

KB국민첫재테크
 예금

- 가입대상 : 18세 이상 38세 이하 개인 
- 20~30대 직장인들의 첫 종자돈을 굴리는데 적합한 상품으로, Youth 고객대상상품 패키지

가입고객 및 급여이체 고객에게 우대이율을 제공하는 월복리 상품

KB펀드와만나는

예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 목돈 예치 후 매월 원리금을 수령하여 적립식 펀드 등에 재투자함으로써 추가 수익의 기회를 제공
 하는 등 고객의 자금운용을 지원하는 자산관리형 상품

KB골든라이프

연금우대예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 목돈 예치후 매월 원금 분할수령하여 은퇴 후 공적연금 수급 전 소득공백기를 지원하는 가교형
 상품

KB Green Wave
1.5℃ 정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자 (1인1계좌)

※ 공동명의 가입 불가 (서류미제출 임의단체 가입 가능)

- 친환경 활동 실천 및 친환경 특화 상품 보유 시 우대이율 제공하는 정기예금

KB더블모아예금

- 가입대상 : 만 50세이상 실명의 개인(1인1계좌)

- 은퇴를 앞둔 50대 이상 고객을 대상으로 은퇴 준비에 필요한 중장기 자금 절세/투자와 연계하여 
 우대이율을 지급하는 금융 패키지 예금상품

KB증권 공모주

1.5배 정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

※ 공동명의 가입 불가 (서류미제출 임의단체 가입 가능)

- KB증권 공모주 청약 시, 청약한도 150%를 우대혜택을 제공하는 정기예금

▶ 목돈마련에 유리한 상품

상품명

주요내용

사업자우대적금

- 가입대상 : 개인사업자, 법인, 고유번호(납세번호)를 부여받은 임의단체
- 저탄소 녹색성장 관련 기업, 급여이체 기업 등에게 다양한 우대이율을 제공하는 기업전용상품

직장인우대적금

- 가입대상 : 개인
- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를 하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 추가로
 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품

KB Smart★폰적금

- 가입대상 : KB스타뱅킹을 사용하는 개인 및 개인 사업자
- 아이콘 적립 및 추천실적에 따라 우대이율을 제공하는 스마트폰 전용 상품

KB국민첫재테크

적금

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 개인
- 직장인 등 첫 목돈마련 플랜을 지원하는 월복리 상품

KB골든라이프

연금우대적금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 연금이체 및 재예치 실적에 따라 우대이율을 제공하는 자유적립식 상품

KB국민행복적금

- 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 북한이탈주민, 결혼이민여성, 근로장려금 수급자,
 한부모가족지원보호대상자, 만 65세 이상 차상위계층
- 사회적약자를 위해 주택구입, 입원 등의 사유발생시 특별중도해지서비스를 제공하고 만기해지시 
 우대금리를 제공하는 상품

KB가맹점

우대적금

- 가입대상 : 제한없음(단, 금융기관 제외)
- 가맹점주가 재무플랜에 따라 만기일과 자동이체 주기를 직접 설계할 수 있고, KB국민은행계좌를 
 가맹점 결제계좌로 이용 시 우대금리를 받을 수 있는 상품

KB매직카적금

- 가입대상 : 개인
- 자동차를 보유중이거나 구입 예정인 고객에게 자동차 관련 우대이율을 제공하는 상품

KB미소드림적금

- 가입대상 : 미소금융대출 성실상환자로 '재산형성상품 참여 추천'을 받은 개인
- 미소금융대출 성실상환자의 재기지원자금 마련 및 재산형성을 돕는 상품

KB국민 ONE적금

- 가입대상 : 개인
- 은행 거래 실적에 따라 다양한 우대이율이 제공되는 상품

KB내맘대로적금

- 가입대상 : 개인
- 고객이 직접 상품 요건을 설계하는 비대면채널 전용 DIY형 상품

KB 1코노미

스마트적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 다계좌 가입 가능)
- 1인 가구 고객의 라이프 스타일(여행, 스마트금융, 자산관리 등)과 관련된 다양한 우대 
 이율 및 부가서비스를 제공하는 스마트폰 전용 적금

KB 리브와 함께

매일매일 적금

(2021.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 리브(Liiv)를 가입한 만 17세 이상 실명의 개인 (공동명의 불가, 1인1계좌)
- 적금을 통해 매일매일 자연스럽게 간편송금, 환전, 더치페이 등의 리브(Liiv) 내 컨텐츠를 새롭게 경험할 수 있으며, 공인인증서 없이 빠르게 가입하고 만기일에 자동 해지되는 간편한 리브전용적금

KB WELCOME

PLUS적금

(2021.02.12

판매중단)

- 가입대상 : 실명의 외국인(1인 1계좌)
- 외국인 고객이 안심하고 목돈을 마련할 수 있도록 특화된 서비스 (보험가입 및 만기자금 자동본국
 송금)와 거래에 따른 우대이율을 제공하는 외국인 고객 전용상품

KB펫코노미적금

(2021.07.01

판매중단)

- 가입대상 : 실명의 개인
- 반려동물과 관련된 우대이율과 다양한 혜택(펫코노미 카드 연회비 캐시백, 펫쇼핑 할인쿠폰 등)
 을 제공하는 스마트폰 전용적금

KB나라사랑적금

(직업군인용)

- 가입대상 : 직업군인(1인 1계좌)
 - 직업군인을 대상으로 은행 거래실적(급여이체, 신용카드 등)에 따라 우대이율을 제공하는 
 직업군인 전용 적금

KB Young Youth

적금

- 가입대상 : 만 19세 미만 실명의 개인
- 자녀가 성인이 될 때가지 장기거래가 가능하며, 어린이/청소년을 위한 무료보험가입 서비스를
 제공하는 적금

KB선생님 든든적금

- 가입대상 : 실명의 개인(개인사업자 제외, 공동명의 불가)
- 교사 등 교육 백년지대계를 위해 애쓰는 교육행정 기관 재직 및 연금수령 고객을 위해 우대이율과 
 보험 서비스 및 여행/문화 할인혜택을 제공하는 적금

KB장병내일

준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로 은행
 거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

KB맑은하늘적금

- 가입대상 : 실명의 개인(공동명의 불가, 1인 3계좌)
- 맑은 하늘을 위한 생활 속 작은 실천에 대해 우대금리를 제공하고, 대중교통/자전거상해 관련
 무료 보험서비스(최대 2억원 보장)를 제공하는 친환경 특화 상품

내 아이를 위한

280일 적금

- 가입대상 : 실명의 개인(개인사업자 제외, 공동명의 불가)
- 출산을 앞두고 아이와 교감하는 280일 동안 재미와 감성이 더해진 전용화면을 통해 저축하고,
 출산/육아 관련 부가서비스를 제공하는 출산준비 특화 상품

KB마이핏적금

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 실명의 개인 (1인1계좌 가입 가능)

※ 관련서류 미제출 임의단체 가입 가능, 개인사업자 및 공동명의 가입 불가

- KB마이핏통장과 연계하여 정기적 수입·지출이 발생하는 경우 우대이율을 제공하고 오픈뱅킹
 등록 및 첫거래 고객, 군 전역자에게 추가 우대이율을 제공하는 상품

KB맑은바다적금

- 가입대상 : 실명의 개인

※개인사업자 및 관련서류 미제출 임의단체 가입 가능, 공동명의 가입불가

- 해양쓰레기 줄이기 활동에 동참할 경우 친환경 실천 우대이율을 제공하고, 맑은바다의 소중함에 
 대한 공감대를 형성하는 친환경 특화 상품

The주는 Liiv 적금

- 가입대상 : 만 19세 이상 실명의 개인(1인1계좌)

※ 개인사업자 및 관련서류 미제출 임의단체, 공동명의 가입 불가

- Liiv M 가입고객에게 우대이율을 제공하고 The주는 LTE요금제 이용 시 보너스혜택을 제공하는
 정액적립식 예금

이마트국민적금

(2021.05.19

판매중단)

- 가입대상 : 만 14세 이상 실명의 개인(1인1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체, 공동명의 가입 불가 (서류미제출 임의단체 가입 가능)

- KB국민은행에서 적금 가입하고 이마트 매장에서 쇼핑하는 고객을 위한 고금리 특판 상품

KB반려행복적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인 최대 3계좌)

※ 공동명의 가입 불가

- 반려동물 케어·입양·정보등록이 가능한 고객 참여형 스마트폰 전용 적금

KB두근두근

여행적금

- 가입대상 : 실명의 개인(1인1계좌)

※ 개인사업자, 임의단체, 공동명의 가입 불가 (서류미제출 임의단체 가입 가능)

- 여행준비의 혜택과 설렘이 있는 적금

▶ 청약 상품

상품명

주요내용

주택청약
 종합저축

- 가입대상 : 국내에 거주하는 국민인 개인 또는 외국인 거주자(재외국민,외국국적동포 포함)는 연령에
 관계없이 누구든지 가입 가능 
 -저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된
 경우 제외)
-저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금액을 10원 단위로 자유
 롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과하여 입금가능-특징
 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축
 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연240만원 한도)의 40%공제(최대 96만원)

추징

대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨되어 해지 하거나 특별해지사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징

금액

소득공제 적용 과세기간 이후에 납입한 금액(연 240만원 한도) 누계액 ×6%

(지방소득세 별도)

청년 우대형
 주택청약
 종합저축

-가입대상 : 대한민국에 거주하는 만19세 이상 만34세 이하[병적증명서에 의한 병역이행 기간이 증명되는 경우 가입일 현재 연령에서 병역이행 기간(6년을 한도로 함)을 빼고 계산한 연령이 만 34세 이하인 사람
 을 포함]인자로서① 가입자 본인이 무주택인 세대주(3개월 이상 연속하여 세대주) ② 가입자 본인이 무주 택이며, 가입일로 부터 3년 이내 세대주가 될 예정자(3개월 이상 연속하여 세대주) ③ 무주택세대의 세대 
 원(가입자의 주민등록표상 등재된 본인, 배우자 및 직계존비속 전원이 무주택) 이고 직전년도 소득세법상 종합소득(이자소득, 배당소득, 연금소득 제외)이 3천6백만원 이하의 소득세 신고ㆍ납부 이행이 증빙된 자

-저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경
 우 제외)
-저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일 또는 전환신규일 해당일)에 2만원 이상 50만원 이하의 금
 액을 10원 단위로 자유롭게 납입. 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만
 원을 초과하여 입금가능
-특징 
 ① 일정 청약자격을 갖추면 민영주택과 국민주택에 청약가능한 입주자저축
 ② 일정자격 충족시 주택청약종합저축 기본이율에 최대10년까지 우대이율(1.5%p)추가하여 적용 
 ③ 비과세 : 일정자격 충족시 가입기간 2년이상 유지한 계좌의 이자소득 500만원

(납입금액 연 600만원 한도)에 대하여 비과세 적용가능
 ④ 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를 적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도

선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연240만원 한도)의 40%공제(최대 96만원)

추징

대상

소득공제를 받은 자가 다음 중 하나에 해당하는 경우 추징

①국민주택 규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는 경우

②가입일로부터 5년 이내 계좌를 해지하는 경우 (단, 국민주택규모 이하 당첨되어 해지 하거나 특별해지사유로 해약하는 경우에는 제외)

추징

금액

소득공제 적용 과세기간 이후에 납입한 금액(연 240만원 한도) 누계액×6% (지방소득세 별도)

청약저축
 (2008.4.1

판매중단)

-가입대상 : 무주택세대구성원으로서 1세대 1계좌에 한하며, 만 19세 미만인 단독세대주는 가입불가

-저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지
 (단, 분양전환 되지 않는 임대주택 입주자로 선정된 경우 제외)
 -저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 10만원 이하의 금액을 10원단위로 자유롭
 게 납입.
 -특징
 ① 일정 청약자격을 갖추면 국민주택에 청약가능한 입주자저축
 ② 소득공제 (※관련 세법이 개정될 경우 변경될 수 있음)

대상

해당과세기간 중 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 무주택세대의 세대주

한도

선납분, 지연납입분 구분없이 과세연도 납입금액 (연 240만원 한도)의 40% 공제 (최대 96만원)

③ 납입인정금액이 거주지역별 민영주택 청약 예치 기준금액 이상인 계좌로서 납입인정금액 범위내에서 
 희망하는 면적의 청약예금으로 전환 가능

주택청약예금

(2015.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 당해 주택건설지역에 거주하는 만 19세 이상의 자

(세대주인 경우 만19세 미만인 자 포함)
 - 85㎡이하의 민영주택 또는 민간건설중형국민주택을 분양받고자 하는 자에 대하여 분양 우선순위를
 부여하기 위해 주택법 및 주택공급에 관한 규칙에 의거 취급하는 목적부예금

주택청약부금

(2015.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 주택청약예금과 동일
 - 민영주택(85㎡이하 가입자는 민간건설중형국민주택 포함)을 분양받고자 하는 자에 대하여 분양 우선
 순위를 부여하기 위해 주택법 및 주택공급에 관한 규칙 등에 의거 취급하는 목적부 정기예금

20대

자립통장

청약예금

(2015.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 당해 주택건설지역에 거주하는 만19세 이상 35세 이하의 개인
 (세대주인 경우 19세 미만인 자 포함)
 - 우대서비스 : 군생활중 군인상해, 기타 기간중 다양한 상해사고 보장

20대

자립통장

청약부금

(2015.8.31

판매중단)

- 가입대상 : 20대자립통장 청약예금과 동일 
- 우대서비스 : 군생활중 군인상해, 기타 기간중 다양한 상해사고 보장

▶ 비과세 상품

상품명

주요내용

KB국민재형저축

(2015.12.31

판매중단)

- 가입대상 : 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 근로자 또는 종합소득금액이 
 3천5백만원이하인 개인사업자 (단, 비거주자 제외)

- 서민 재산형성을 돕기 위한 적립식 장기저축상품으로 조세특례제한법에 의하여 계약기간 중
 발생한 이자에 대한 소득세를 부과하지 않는 상품

KB장병

내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원

- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형 상품으로
 은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품
- 만기해지시 적금신규일부터 만기일까지 발생한 이자에 대하여 비과세(이자소득세 및 농어촌 
 특별세 부과하지 않음)

▶ 시장성 예금

상품명

주요내용

양도성예금

- 가입대상 : 제한없음 (단, 비거주자 제외)
- 발행형식 : 증서발행 및 등록발행
- 발행방법 : 액면금액에서 할인액을 차감한 금액을 선급하여 매출한 후 만기시 액면금액으로 상환

환매조건부

채권

- 가입대상 : 제한없음 
- 당행이 보유하고 있는 채권을 담보로 일정기간 후 일정가액으로 환매수 할 조건으로 매도하는 상품

표지어음

- 가입대상 : 제한없음 
- 발행형식 : 증서발행 
- 당행이 할인하여 보유하고 있는 상업어음과 무역어음을 근거로 발행한 약속어음

5. 주요 상품 ·서비스 (2) 대출상품(상세)

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 주요내용

구분

대상자

주요내용

KB 주택담보대출

(구입/신축/경락

/개량/일반)

- 주택자금 : 주택취득(구입/신축/경락/개량)에 소요되는 
자금 목적으로 대출을 받고자 하는 고객

- 일반자금 : 소비자금 등 생활안정자금 목적으로 대출을 받고자 하는 고객

- 주택자금 : 소유권이전등기 접수일로부터 3개월 이내 설정된 근저당권을 원용하여 취급 가능

KB 일반부동산

담보대출

(일반/경락)

- 일반자금 : 일반부동산(상가, 오피스텔, 나대지 등)을 담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

- 경락자금 : 경매 또는 공매된 부동산의 매각(경락)허가 결정을 얻은 고객

- 일반자금 : 부동산 구입의 경우 대상 부동산의 소유권이전등기 전 대출신청

주택중도금 대출

- 분양주택 등을 매입하기 위하여 분양계약을 체결하고 분양계약서 상 총 분양대금의 5% 이상을 납부한 고객(전매 승계자 포함)

- 지역·직장조합원으로서 분양계약서 상 총 분양대금의 5% 이상을 납부한 조합원(조합원 자격 승계자 포함)

- 재건축·재개발 조합주택의 조합원(조합원 자격 승계자 포함하여 조합설립인가서 등으로 조합원 자격 확인)

- 분양계약 체결(조합원 자격 취득)일로부터 소유권 이전(보존)등기 전까지 신청

KB 월상환액

고정형

주택담보대출

- 주택을 담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

ㅇ"월상환액"(분할상환 원금+이자)이 대출금 일부상환, 금리변동 등에도 불구하고 "월상환액 고정기간"(대출신규일로부터 10년)동안 유지

- 대출기간 : 최저 15년 이상
 최장 30년 이내

- 상환방법 : 원리금균등분할상환

- 금리체계 : 신규취급액기준 COFIX
 연동 6개월 변동금리

KB골든라이프

공사주택연금론

- 대출 대상자 : 한국주택금융공사로부터 주택담보노후연금보증서를 발급 받아 대출을 신청하는 고객

ㅇ본인 또는 배우자의 나이가 만 55세 이상인 고객

ㅇ부부기준 1주택 소유자 또는 2주택자

: 보유주택의 합산가격이 9억원 이하로서 거주하고 있는
 1주택을 담보주택으로 보증신청 하는 경우,

2주택 중 담보주택 이외의 1주택을 최초 대출실행일로부
 터 3년 이내에 처분하는 조건으로 거주하고 있는 1주택을 
 담보주택으로 보증신청 하는 경우

- 대상 주택 : 주택가격 9억원 이하
 (우대형의 경우 주택가격 1억5천만원 이하)

- 대출금 지급 : 매월 연금방식

- 대출기간 : 만기일시상환 방식으로 신청일 현재 채무자와 그 배우자 중 연령이 낮은 자를 기준으로 만 100세 이내에서 연금보증서에서 정한 기간을 만기일로 한다.

주택전세자금

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ임차보증금 수도권 5억원(지방 3억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택 또는 합산한 주택보유수가 1주택 이내(부부합산소득 1억원 이하)인 고객

- 대출신청시기

ㅇ신규임차 : 임대차계약서 상 입주일과 주민등록전입일 중 빠른 날짜로부터 3개월(입주일 또는 전입일 해당일 포함) 이내에 신청

ㅇ계약갱신 : 갱신계약일(갱신계약서 상 계약시작일)로부터 3개월 이내에 신청

KB 1코노미
 오피스텔 
 전세자금대출

- 주거용 오피스텔 임대차 계약을 체결한 고객으로 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ임차보증금 수도권 5억원(지방 3억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택 또는 합산한 주택보유수가 1주택 이내(부부합산소득 1억원이하)인 고객

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 6/12개월 변동금리

- 휴대폰 수리·생활안심 보험서비스 제공

KB 청년맞춤형
 전세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 만 34세 이하 (예비)세대주

ㅇ임차보증금 수도권 5억원(지방 3억원) 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함) 합산 연소득 7천만원 이하인 고객

- 대출금액 : 최대 1억원 이내

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내
- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신규취급액기준 COFIX 연동 6개월 변동금리

KB 청년맞춤형
 월세자금대출

- 다음을 모두 충족하는 민법상 성년인 만 34세 이하 (예비)세대주

ㅇ월세보증금 1억원 이하이고, 월세 70만원 이하인 월세계약 체결

ㅇ잔여 임대차계약기간이 6개월 이상인 고객(보증신청일 기준)

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함) 합산 연소득 7천만원 이하인 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 주거급여수급자가 아닌 고객

- 대출금액 : 최대 1천 2백만원 이내

- 대출기간 : 3년 이상 13년 이내
 (연단위)

ㅇ거치기간(8년 이내 연 단위) 이후 
 3년 또는 5년 분할상환

- 금리체계 : 신규취급액기준 COFIX 연동 6개월 변동금리

서울특별시

신혼부부

임차보증금 대출

- 서울특별시의 융자추천을 받은 신혼부부 중 다음을 모두 
 충족하는 민법상 성년인 세대주

ㅇ임차보증금 5억원 이하인 임대차계약을 체결한 고객

ㅇ임차보증금의 5% 이상 지급한 고객

ㅇ본인과 배우자(결혼예정자 포함)가 무주택인 고객

ㅇ부부합산 연소득 9천7백만원 이하인 고객

- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신 잔액기준 COFIX 
 연동 6개월 변동금리 + 1.60%p

KB 군 간부

전세자금대출

- 관리부대로부터 대출추천을 받은 군 간부

ㅇ부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결한
 만 19세 이상 주민등록등본상 세대주(단독 세대주 포함)

- 대출기간 : 3개월 이상 3년 이내에서 일단위로 산정하며 대출만기일은임대차계약 만기일과 일치

- 상환방법 : 일시상환방식

- 금리체계 : 신 잔액기준 COFIX
 6개월변동금리 + 2.0%p

KB WELCOME
 PLUS

전세자금대출

- 부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 체결하고
 임차보증금의 5%이상을 계약금으로 지급한 임차인

ㅇ국내거소신고 및 신규대출일 기준 비자 유효기간이 3개월 이상이며 만 19세 이상인 외국인 및 외국국적동포

- 대출금액 : 최대 2억원 이내

- 대출기간 : 3개월 이상 3년 이내

- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준
 COFIX 6/12개월 변동금리

KB 주택담보대출

(구입/신축/경락

/개량/일반)

- 주택자금 : 주택취득(구입/신축/경락/개량)에 소요되는 자금 목적으로 대출을 받고자 하는 고객

- 일반자금 : 소비자금 등 생활안정자금 목적으로 대출을 받고자 하는 고객

- 주택자금 : 소유권이전등기 접수일로부터 3개월 이내 설정된 근저당권을 원용하여 취급 가능

KB 일반부동산

담보대출

(일반/경락)

- 일반자금 : 일반부동산(상가, 오피스텔, 나대지 등)을 담보로 제공하여 대출을 신청하는 고객

- 경락자금 : 경매 또는 공매된 부동산의 매각(경락)허가 결정을 얻은 고객

- 일반자금 : 부동산 구입의 경우 대상 부동산의 소유권이전등기 전 대출신청

주택중도금
 대출

- 분양주택 등을 매입하기 위하여 분양계약을 체결하고
분양계약서 상 총 분양대금의 5% 이상을 납부한 고객
(전매 승계자 포함)

- 지역·직장조합원으로서 분양계약서 상 총 분양대금의
5% 이상을 납부한 조합원(조합원 자격 승계자 포함)

- 재건축·재개발 조합주택의 조합원(조합원 자격 승계자 포함하여 조합설립인가서 등으로 조합원 자격 확인)

- 분양계약 체결(조합원 자격 취득)일로부터 소유권 이전(보존)등기 전까지 신청

▶ 주택도시기금대출의 주요내용

상품명

주요내용

내집마련
 디딤돌대출

- 대상자 : 주택을 취득하기 위해 주택매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양 가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(만30세 이상 미혼단독세대주 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 (단,생애최초주택구입자(신혼가구 포함), 다자녀(미성년 2자녀이상)인 경우 7천만원 이하인 자)
- 대출한도 : 2.5억원(단, 신혼가구(생애최초 주택구입 신혼가구 포함) 2.7억원,다자녀(미성년 2자녀이상)
가구는 3.1억, 만 30세 이상 미혼단독세대주의 경우 1.5억원) 이내
- 대출기간: 10년, 15년, 20년, 30년(비거치 또는1년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환), 
체증식분할상환

부도임대주택
경락자금대출

- 대상자 : 주택도시기금의 임대주택건설자금이 지원된 부도임대주택을 경매낙찰받아 대출을 신청하는
당해 임대주택의 임차인으로서 대출신청일 현재 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택인자

- 대출한도 : 매각가격과 주택가격의 80% 중 적은 금액이내
- 대출기간 : 20년 (1년 거치 또는 3년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환)

주거안정주택
구입자금대출

- 대상자: 매도인의 주택담보대출이 매매가격의70% 이상인 주택이나1년 이상 거주한 임차주택을 구입하는 자로서, 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택으로 단독세대주를 포함(단, 만30세 미만 미혼세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이상인자), 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자
- 대출한도: 2억원 이내 
- 대출기간: 20년(1년 거치 또는3년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환) 30년(5년 거치 원리금(또는 원금)균등분할상환)

오피스텔
 구입자금대출

- 대상자: 오피스텔을 취득하기 위해 매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가
족이 있는 세대주(만30세 이상은 단독세대주도 가능)또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인자이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근1년간 6천만원 이하인 자
- 대출한도: 호당 7천만원 이내(다자녀(미성년3자녀이상)가구7천5백만원 이내)
- 대출기간: 2년 일시상환방식(2년단위9회연장으로 최장20년 사용가능)

수익공유형
모기지대출

-대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도가능) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 5년 이상 무주택인자(생애최초주택구입자는 생애 전기간 무주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 (생애최초주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)

-대출한도 : 2억원 이내
-대출기간 : 20년(1년 또는 3년 거치 후 원리금균등분할상환)
-손익정산방법 : 주택 평가수익에 대해 대출금 상환시까지의 매입가격 대비 대출금 평균잔액 비율로
정산하여 대출금 상환시에 대출 원리금에 추가하여 상환(단, 손실이 발생한 경우에는 제외)

손익공유형
모기지 대출

- 대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이고, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 단독세대주도가능)또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일로부터 5년 이상 무주택인자(생애최초 주택구입자는 생애 전기간 무주택)이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자(생애최초주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)
- 대출한도 : 2억원 이내
- 대출기간 : 20년 (만기일시상환)
- 손익정산방법 : 주택 평가손익에 대해 대출비율(대출금액/주택매입가격)을 기준으로 정산하여, 
 ①평가이익이 발생하는 경우 대출금 상환시 대출원리금에 추가하여 상환 
 ②평가손실이 발생하는 경우 대출금 완제시 원리금 납부금액에서 공제

신혼희망타운 전용 주택담보장기대출(수익공유형 모기지)

- 대상자 : 신혼희망타운 분양계약을 체결한 만19세 이상의 무주택세대주(세대원포함)분양가격에 따라
의무형과 일반형분양계약자로 구분하여 의무형 분양계약자의 경우에는 본 상품을 의무적으로 가입해야 함

- 대출한도 : 주택가격의 70% 이내에서 최대 4억원 이내

- 대출기간 : 1년거치 19년 또는 1년거치 29년(원리금균등분할상환)

- 손익정산방법 : 매각, 대출만기 또는 조기상환(전액) 하는 경우 대출금 상환 또는 대출만기시 처분손익(또는 평가손익)의 50% 이내에서 대출기간 및 자녀수에 따라 일정기준에 따른 정산비율로 정산. 다만, 대출금액 산정시 호당대출금액을 초과하는 경우 담보인정비율을 선형 보간법에 적용하여 산출한 정산비율로 정산

버팀목
전세자금대출

- 대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 지불한 자로 대출신청일 
 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자( 
 다자녀(미성년 2자녀이상)가구, 신혼가구, 혁신도시 이전 공공기관 종사자 또는 타지역으로 이주하는 재 개발구역 내 세입자인 경우 6천만원 이하인 자)

-대출한도 : 임차보증금의 70%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 1억 2천만원 이내, 수도권 외는 8천만원 이내 (다자녀(미성년자2자녀)가구는 임차보증금의 80% 이내에서 호당 수도권은 2.2억원 이내, 
 수도권 외는 1.8억원 이내)

-대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우2년(2년 단위4년 연장으로 최장10년 사용 가능), 전세금안심대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대"임차종료일+1개월" (4회 연장 최장10년5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

중소기업
 취업(창업)

청년 버팀목
 전세자금대출

-대상자 : 만19세 ~ 만34세 (병역법에 따라 병역의무를 이행한 경우 병역 복무기간을 연장하되 최대 만39세까지)의 세대주 및 세대주 예정자. 청년 취업자는 중소기업(개인사업체 포함) 또는 중견기업에 재직하고 고용보험에 정상 가입된 자, 청년 창업자는 중소벤처기업진흥공단, 신용보증기금, 기술신용보증기금으로부터 창업관련 보증 또는 자금지원을 받은 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자 (단, 외벌이 가구 또는 단독세대주인 경우 연소득 3,500만원 이하)

-대출한도: 호당1억원 이내(주택신용보증서 담보인 경우 임차보증금의 80%이내, 전세금안심대출보증서담보인 경우 임차보증금의100% 이내)
 -대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우2년(2년 단위4년 연장으로 최장10년 사용 가능),전세금안심대출보증서 담보인 경우 2년1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4회 연장 최장10년5개월 사용가능), 일시상환만 가능

신혼가구 전용

버팀목
전세자금대출

-대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5% 이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자로 혼인기간 7년 이내 또는 3개월 이내 결혼예정자

-대출한도 : 임차보증금의 80%이내에서 호당 수도권(서울, 경기, 인천)은 2억원 이내,

수도권 외는 1.6억원 이내 (다자녀(미성년자2자녀)가구는 임차보증금의 80% 이내에서 호당 수도권은 2.2억원 이내, 수도권 외는 1.8억원 이내)

-대출기간: 주택신용보증서 담보인 경우2년(2년 단위4년 연장으로 최장10년 사용 가능), 전세금안심대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대"임차종료일+1개월" (4회 연장 최장10년5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

청년전용
버팀목

전월세대출

-대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 만 34세 이하인 무주택 단독세대주(단독세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 2천만원 이하인자

-대출한도 : 임차보증금 대출과 월세금 대출의 합계액이 4천만원 이내(임차보증금의 80%이내), 임차보증금 대출은 3천 5백만원 이내(임차보증금의 70% 이내), 월세금 대출은 960만원 이내

(월 40만원, 24개월 기준)

-대출기간: 2년1개월 이내에서 최대"임차종료일+1개월"(4회 연장 최장10년5개월 사용가능), 일시상환만 가능

청년전용
버팀목

전세자금대출

-대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로 대출신청일 현재 만 34세 이하인 무주택 세대주(세대주 예정자 포함)로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택 이며, 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하인 자
-대출한도 : 임차보증금의 80%이내에서 호당 1억원 이내

-대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위 4년 연장으로 최장 10년 사용 가능), 전세금안심 대출보증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월" (4회 연장 최장 10년 5개월 사용가능), 일시상환 또는 혼합상환(주택신용보증서 담보인 경우) 중 선택

주거안정
월세대출

-대상자 : 대출신청일 현재 무주택 세대주(세대원 포함) 또는 세대주로 인정되는자로서 임차보증금
 1억원 이하 및 월세 60만원 이하 월세계약을 체결하고, 다음 중 하나에 해당하는 고객
 ① 취업준비생(부모와 따로 거주하는 자 또는 독립하려고 하는 자 중 대출신청일 현재 만 35세

이하의 무소득자로서 최근년도 부모 연소득이 6천만원 이하인 고객)
 ② 희망키움통장 가입자
 ③ 근로/자녀장려금 수급자: 대출신청일 기준 최근1년 이내 근로/자녀장려금 수급사실이인정되는 고객
 ④ 사회초년생(취업 후 5년 이내): 대출신청일 현재 만 35세 이하로서 대출신청인과 배우자의 합산소득
 이 최근년도 또는 최근 1년간 4천만원 이하인 고객

⑤ 대출신청일 현재 주거급여 수급자 중 세대주(세대주로 인정되는 자 포함)인 자

⑥ 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 5천만원 이하로서 ① ~ ⑤에 해당하지 않는 고객

-대출한도 : 월세금액 이내에서 2년간 총 960만원(매월 최대 40만원)이내 지원
-대출기간 : 2년(2년단위 4회연장으로 최장 10년 사용가능), 일시상환

부도임대주택
 퇴거자

전세자금대출

-대상자 : 부도임대주택에서 퇴거 당하거나 퇴거 당할 예정인 임차인 중 임차보증금의 5% 이상을 지불하고 주택임대차계약을 체결한자로서 다음 요건을 모두 구비한 자

① 해당 지자체장의 추천을 받은 대출신청일 현재 만 19세 이상 무주택세대주(단독세대주는 원칙적으로 제외, 단 만 30세 미만 미혼세대주는 직계존속 중 1인 이상과 동일세대를 구성하고 주민등록표상 부양기간(합가일 기준)이 계속해서 6개월 이상인 자) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택 인자

② 매각허가결정일 이전에 임대차계약을 체결하고 주민등록 전입을 완료하여 대출 신청일 현재 해당 주택에 계속 거주(전입) 중이거나 경락허가결정일 이후 퇴거당한 자

-대출한도: 임차보증금의 70%이내에서 최고 5천만원이내
-대출기간: 2년 일시상환(2년단위2회 연장으로 최장6년 사용가능)

▶ 기타대출의 주요내용

구분

대상자

최고한도

기간

KB직장인

든든

신용대출

재직기간 3개월 이상 우량직장인 및
재직기간 6개월 이상 일반 직장인

직군/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 3억원 이내

- 종합통장자동대출 최대 5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB급여이체 
 신용대출

동일 직장에 1년 이상 재직하고 있는
급여이체 등록 고객

무보증 최대 1억 5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB선생님

든든 신용대출

아래 기관에 3개월 이상 재직중인
교직원

- 초·중·고교 및 대학교

- 국·공립 유치원 교사

- 교육부, 교육(지원)청 소속 공무원

무보증 최대 1억 5천만원 이내

- 종합통장자동대출 최대 5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB군인든든

신용대출

장교, 부사관, 군무원 및 장교후보생 등 군 관련 전체 고객

무보증 최대 2억원 이내

- 종합통장자동대출 최대5천만원

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB사업자

든든

신용대출

자영업자 또는 사업소득원천징수대상자

무보증 최대 1억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB개인택시

행복대출

개인택시 영업중인 사업자

서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 6년 이내

KB닥터론/
 KB로이어론

급여소득(사업소득) 현직의사, 개업예정의, 의대본과 4학년 및 의사면허합격자 / 급여소득(사업소득) 현직 변호사, 개업예정변호사, 판(검)사, 군법무관, 사법연수원생

근무형태/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 3억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 5년 이내

에이스

전문직

무보증 대출

일정한 국내 자격증을 소지한 현직 종사자로 약사, 수의사(의사, 한의사 제외)등 전문직 종사자

자격증/연소득/신용등급에 따라 차등

- 무보증 최대 2억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 5년 이내

KB 4대연금

신용대출

당행 계좌를 통해 4대연금(국민, 군인, 공무원, 사학)을 수령하는 고객

무보증 최대 1억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 5년 이내

KB STAR

CLUB

신용대출

KB 국민은행과 거래하는 골드스타 이상의 STAR CLUB 고객

무보증 최대 2억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB

처음EASY

신용대출

직장인 사회초년생, 초기사업가, 사업소득원천징수대상자, 아르바이트생, 재직 또는 사업사실 확인이 불가한 고객 : 전업주부, 은퇴자 등

무보증 최대 1천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB국민

ONE대출

당행 1년 이상 거래고객 중 거래실적 우수고객(최근 6개월 총수신 평균잔액 300만원 이상), KB국민ONE통장 가입 고객 중 거래실적 우수 고객

무보증 최대 2천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 5년 이내

KB 매직카

대출

(신차/중고차/

대환)

자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금 필요 고객 또는 다른 금융기관의 자동차할부금융을 대환하고자 하는 고객

차량 소요자금 이내에서 최대 
 6천만원 이내

- 서울보증보험 보증가능금액 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB 매직카

신용대출

(신차/중고차/

대환)

자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금 필요 고객 또는 다른 금융기관의 자동차할부금융을 대환하고자 하는 고객 중 개인신용평가 시스템(CSS)에서 대출한도가 산출되는 고객

차량 소요자금 이내에서 무보증 최대 1억원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 12개월 이상 ~ 120개월 이내

KB공무원

우대대출

공무원연금법 적용 현직공무원(군무원 포함, 현역군인 및 사립학교 교직원 제외)으로서 연금취급 기관장이 발급하는「금융기관 알선대출 융자추천서」에 의해 대출을 신청하는 고객

퇴직금 1/2범위내 최대 5천만원 이내

- 단, 개인신용한도등급별 신용 대출한도와 별도 운용하되 이후 신용대출 취급시 개인별 신용대출한도에는 포함

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 또는 혼합상환방식 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

공무원연금

수급권자에

대한 대출

공무원 퇴직연금(유족, 장해연금 포함)을 매월(1회 이상) 당행 계좌를 통해 수령하고 있는 고객

최대 3천만원 이내

- 종합통장자동대출 : 최대 1천만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 1년 이상 5년 이내

- 종합통장자동대출 : 1년

군인생활안정
 자금대출

3년 이상 복무한 중사 이상의 현역군인으로 국군재정관리단장이 발급하는「군인생활안정자금 대출추천서」로 대출을 신청하는 고객

- 3년 이상 복무한 중사 이상 
 현역군인 : 퇴직급여 예상액 1/2 범위 이내에서 최고 5천만원 이내 (단, 2천만원까지는 퇴직급여 예상액 범위 내)

- 대령 이상 또는 25년 이상 복무한 원사, 준위, 중령 현역군인 : 퇴직금 범위 내 8천만원 이내

- 일시상환 : 최저 1년 이상 최장 3년 이내

- 원리(금)균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 10년 이내

KT 관련

재직직원에

대한 대출

KT 또는 KT DS 협약에 의해 동사에 재직중인 임ㆍ직원

근무년수에 따라 최대 2억원이내

- 종합통장자동대출 : 5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

KB 군인연금
 협약대출

군인연금법에 의해 매월 당행 계좌를 통해 연금수령을 받고 있는 고객(퇴역, 상이, 유족연금)

최대 2억원 이내

- 일시상환(종합통장자동대출) : 최대 3천만원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB새희망

홀씨Ⅱ

저소득근로자 및 영세사업자

무보증 최대 3천만원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 7년 이내

KB사잇돌

중금리대출

소득증빙이 가능한 근로소득자, 사업소득자, 연금소득자

서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 2천만원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB햇살론17

(2021.7.7

판매중단)

직업 및 소득이 있으며「국민행복기금」신용보증서 발급이 가능한 만 19세 이상인 고객

「국민행복기금」신용보증서 상의 대출예정금액 이내로 최대 1천4백만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB 햇살론15

직업 및 소득이 있으며「국민행복기금」신용보증서 발급이 가능한 만 19세 이상인 고객

「국민행복기금」신용보증서 상의 대출예정금액 이내로 최대 1천4백만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB

안전망대출Ⅱ

직업 및 소득이 있으며「국민행복기금」신용보증서 발급이 가능한 만 19세 이상인 고객으로 연 20% 초과 고금리대출을 대환하고자 하는 고객

최대 2천만원 이내

-「국민행복기금 신용보증서상의 대출예정금액」과 「대환대출 채무 내역 및 송금 요청서(고금리채무 상환용)의 상환금액의 합계」중 작은 금액

- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB행복

드림론Ⅱ

자영업자 및 자유직업 소득자

(프리랜서)

무보증 최대 1천만원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB국민

희망대출

제 2금융권 대출 보유 고객

무보증 최대 5천만원 이내

- 일시상환 : 1년

KB

징검다리론

서민금융상품을 성실하게 상환한 고객

무보증 최대 3천만원 이내

- 원(리)금균등분할상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내

KB

햇살론뱅크

정책서민금융상품 성실 상환자 중 직업 및 소득증빙이 가능한 고객

서민금융진흥원 보증가능금액 이내로 최저 5백만원, 최대 2천만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 3년 또는 5년

KB Star

신용대출

(2021.8.30

판매중단)

재직기간 12개월 이상 근로소득자, "KB StarClub 등급별 인정소득" 으로 개인신용평가 시스템(CSS)에서 대출한도가 산출되는 고객

무보증 최대 3억원 이내

- 일시상환 : 1년

- 원(리)금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장 5년 이내

KB리브

간편대출

KB StarClub 프리미엄스타 이상(은행본인등급기준)으로 당행 개인신용평가시스템(CSS)에 의해 대출 한도가 산정되는 고객

무보증 최대 3백만원 이내

- 일시상환 : 1년

Liiv M

폰 드림 대출

Liiv M 신규 개통이 가능(이용 중 고객 포함)고객

무보증 최대 3백만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 12개월, 24개월, 36개월

KB

브릿지보증

대출

지역 신용보증재단의 보증을 이용중인 보증만기 1개월 이내인 폐업사업자

신용보증재단 신용보증서(브릿지보증서) 보증금액 이내

- 원금균등분할상환 : 최저1년 이상 최장5년이내

나라사랑대출

국가보훈처로부터 대출추천을 받은 국가유공자, 장기복무(10년 이상 복무) 제대군인 등

국가보훈처에서 추천한 금액 범위 내에서 자금별 건당 최고 한도를 초과할 수 없음

- 원리금균등분할상환

- 대출기간 : 자금 종류별로 확정, 3년~20년 이내

광주광역시

재난관리

기금협약대출

광주광역시와의 「광주광역시 재난관리기금의 대여 및 융자에 관한 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은 고객

최대 3천만원 이내

- 8년

ㅇ3년 거치 5년 원금균등분할상환

서울특별시

노원구

협약대출

서울특별시 노원구와「주민소득지원 및 생활안정기금 운영관리에 관한 약정」에 의해 동 기관의 융자추천 받은 고객

무보증 최대 3천만원 이내

- 4년

ㅇ2년 거치 2년 원금균등분할상환

예·적금

담보대출

본인 및 제3자 명의의 당행 예부적금을 담보로 제공하는 고객(수신금리연동대출은 본인명의만 가능)

예ㆍ적금 납입범위 내 수신금리연동 담보 대출은 납입액의 95%이내

- 일시상환 : 예·적금 만기일 이내

청약저축

담보대출

당행에 예치된 청약저축/주택청약종합저축을 담보로 제공하는 고객

청약저축 납입액의 95%이내

- 일시상환 : 1년

KB

그린리모델링
 협약대출

(가계)

그린리모델링 창조센터로부터「사업(변경) 확인서 및 사업완료확인서」를 발급 받고, 주택금융신용보증서 발급 가능한 만 19세 이상인 고객

- 공동주택(1호당) : 최대 300만원이상 최대 2천만원 이내

- 공동주택 이외(1호당) : 최소 300만원 이상 최대 5천만원 이내

- 원금균등분할상환

- 대출기간

ㅇ고정금리 : 1,2,3,4,5년

ㅇ변동금리 : 5년 이내

KB 내집연금

연계대출

「KB골든라이프 공사주택연금론(주담대전환형)」을 신청하고 기존 주택담보대출상환자금이 부족한 고객

서울보증보험의 보증한도 이내에서 최대 1천만원 이내

- 원리금균등분할상환 : 1년 이상 10년 이내 (연 단위)

▶ 기업일반자금

상품명

상품개요

대출대상

일반운전

자금대출

기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이 필요한 기업

장기운전

자금대출

특정용도(창업비, 연구개발비, 임차자금 등)의 운전자금을 소요자금으로 하는 장기성 대출 상품

- 다음 각호의 1에 해당하는 기업
 가. Korea Best기업 
 나. 당행 기업신용등급 BB등급(소매형 
 SOHO 5등급C) 이상인 기업

할인어음

경상적 영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된 어음을 은행이 할인하는 제도 (신용도가 높고 재무구조가 건실한 업체가 관련된 어음의 할인을 촉진함으로써 기업에 대하여 단기 운전자금의 공급을 원활히 함)
 ㅇ 상업어음 할인
 ㅇ 지정어음 할인
 ㅇ 기타 기업어음할인 및 자기발행기업어
 음 할인

사업자등록증을 교부 받은 업체간 사업목적에 부합하는 영업활동을 통해 발행된 어음을 할인하고자 하는 기업

기업종합통장

자동대출

기업종합통장 가입자에 대한 약정한도 범위내에서수시 입출금식 대출 상품

사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이 필요한 기업 (기업종합통장을 거래하고 있는자)

기업당좌대출

당행과 당좌예금 거래중인 업체가 발행한 어음 및 수표를 약정한도 범위내에서 대출로 결제하는 제도
 ㅇ 일반·일시당좌대출
 ㅇ 일중당좌대출

거래상태가 양호하고 자산신용이 확실한 당좌거래처

시설자금대출

건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설, 확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과 유형자산의 가치증대를 위한 자본적지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출

다음의 대상 시설을 대상으로 함

ㅇ 대출신청일 현재 계획중이거나 설치 중인 시설 및 신청일로부터 소급하여 6개월 이내 설치된 시설 또는 매입한 시설

▶ 주택자금

상품명

상품개요

대출대상

분양주택

건설자금대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출

사업자등록증 소지자로서 1단지 2호(세대) 이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여 분양하고자 하는 자

건설업자

운전자금대출

1단지내에 20호(가구) 이상의 주택을 건설하여 분양 또는 임대하고자 하는 자에 대한 대출

주택건설 사업등록업자로서 1단지 내에 20호(또는 가구) 이상의 주택을 건설하여 분양 또는 임대하고 있는 자

대지구입

자금대출

1단지 2호(세대) 이상의 주택을 건설하여 분양하기 위하여 대지를 구입하고자 하는 자에 대한 대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 건설하여 분양하기 위한 대지를 매입하고자 매매계약을 체결하고 총매매대금의 20% 이상 납부한 사업자

주택조합에대한

주택사업비대출

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발 주택조합에 주택사업에 소요되는 자금을 대출하여 주는 상품

- 조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발 주택조합으로서 다음 각 호의 1에 해당되는 경우

가. 당행고객등급 BB이상인 기업

나. 기업어음신용등급 A3급 또는 회사채 신용
 등급 BBB급 이상인 기업

다. 당행 기업신용등급 BB-등급 이하 B등급 이상 업체로서 수석심사역협의회 (여신위원회 전결대상 여신인 경우 여신위원회)의 승인을 받은 경우

▶ 협약/정책/C1(기술창업지원한도)/C2

상품명

상품개요

대출대상

지자체협약대출

지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을 받는 대출상품

각 지방자치단체에서 융자대상자로 추천ㆍ통보된 기업

정책자금

정책목적 달성을 위하여 조성된 자금을 금융기관이 장기ㆍ저리로 차입하여 지원하는 대출상품

각 기금별 융자추천기관에서 융자대상자로 추천ㆍ통보된 기업

신성장/일자리지원

프로그램(C1)

우수한 기술을 보유하였거나 매출액 대비 연구개발비 비중이 높은 업력 7년 이내의 창업 중소기업 및 일자리 창출기업 지원을 위해 도입된 상품

'중소기업창업지원법'에 따른 창업 후 7년 이내 창업기업 및 우수한 기술력을 보유한 기업. '소재·부품·장비산업 경쟁력강화를 위한 특별조치법'에 따른 소재·부품·장비산업 영위 기업. '조세특례제한법'에 따른 고용창출투자 등 세액공제를 받은 기업

지방중소기업
지원

프로그램(C2)

한국은행 각 지방 지역본부에서 건별로 대출금액의
최대 50% 범위내에서 저리의 한국은행 자금을 금융기관에 배정, 중소기업에 지원되도록 하는 대출

한국은행 각 지역본부별로 별도의 기준에 따라 C2자금 우선지원한도 배정업체를 일부업종에 한정하여 운용 (제조업, 벤처기업, 유망중소기업, 창업기업, 혁신기업 등)

▶ 기업기타상품

상품명

상품개요

대출대상

예ㆍ부적금

담보 대출

본인 명의 예ㆍ부적금을 담보로 예ㆍ부적금 납입액의 95% 이내에서 대출하여 주는 상품

예ㆍ부적금을 보유한 기업

사모사채인수

사채발행회사의 중장기자금 지원

자산 및 신용상태가 양호한 우량기업이 발행한 사채중 다음 각호1의 요건을 갖춘 기업이 발행한사채
 가. 상법상 주식회사
 나. 기타 설립근거법에 의해 사채발행이 허용
 된 공기업 및 지자체 등

원화지급보증

거래기업에 대한 당행의 지급보증서 발급으로 영업 활동 및 기타 기업활동에 대한 간접지원 상품

별도의 제한 없음

단, 투자신탁회사에 대한 대출보증, 지급보증에대한 지급보증, 사인간의 단순한 금전융통거래를 위한 지급보증은 제외

▶ B2B금융

상품명

상품개요

대출대상

외상매출채권
 전자대출

구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생
하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등 전자적
방법에 의해 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정
기간 경과 후 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 
제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와
관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는
경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는
업체로 구매기업으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

기업구매자금
 대출

사업자등록증을 교부받은 기업간의 거래와 관련하여 
그 기업의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써
재화 및 용역을 구매하는 기업에 대하여 환어음(인터넷 
또는 판매대금 추심의뢰서)결제를 위해 취급하는 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련
하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는 기업

KB구매론

구매기업이 물품, 용역 등을 제공받고 발생하는 대금 지급업무 처리계약을 구매기업과 당행간 체결한 후, 
그 대금을 지급할 목적으로 구매기업이 매출채권 내역
을 전송하고, 은행이 거래승인한 구매내역에 대하여는 
지급을 보장하며, 판매기업의 필요시 만기일 이전에 
할인할 수 있는 구매대금 결제용 전용 대출

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업
활동으로 재화 및 용역을 구매하는기업

전자채권

기업간 상거래 결제 중개서비스로써, 구매기업이 거래은행과 별도의 약정을 체결하고 구매대금의 지급을 위하여 판매기업을 채권자로 하는 전자채권을 발행하며, 판매기업은 거래은행과 별도의 약정을 통하여 구매기업이 발행한 전자채권을 확인하고 필요한 경우 대출신청 및 실행, 각종조회 등 일련의 절차를 전자적 방식으로 
행하는 결제제도

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와
관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는
경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는
업체로 구매기업으로부터 전자채권을 수취한 판매기업

전자어음

"전자어음법"에 의하여 실물경제에서 사용되는 종이
약속어음 대신 전자어음 관리기관(금융결제원)에서
전자문서로 등록, 배서, 지급제시되는 전자 유가증권

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와
관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는 업체로 
구매기업으로부터 전자어음을 수취한 판매기업

신보B2B

기업간 전자상거래에 대한 결제 중개서비스로써, 구매기업과 판매기업이 특정 인터넷 마켓플레이스(e-MP)를 통해 상거래 계약을 체결하고, 그 상거래의 결제대금을 은행의 결제상품(구매자금대출, KB구매론)을 이용하여 지급하는 서비스를 말함

구매자금대출, KB구매론을 이용하는 기업으로 (기술)신용보증기금으로부터 "전자상거래대출용 보증서"를 발급받은 기업

KB 상생
 결제론

대기업(구매기업)이 발행한 외상매출채권을 기반으로 협력기업이 각각의 하위 협력기업에게 매출채권을 발행하여 이를 담보로 대출을 받을 수 있는상품으로, 대기업의 1차 및 2차 이하 협력기업에도 대기업 신용등급 수준의 저금리 운전자금 지원이 가능한 대ㆍ중소기업 상생 대출상품

사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업
활동으로 재화 및 용역을 판매하는 1차 및2차 이하 
협력업체로 대기업(구매기업)으로부터 외상매출
채권을 수취한 기업

B2B 공공기관 하도급대금
담보대출

하도급대금지급확인시스템과 연계하여 발주처인 "지자체 및 공공기관"과 원도급자 및 하도급자간의 전자결제이용을 지원하고, 하도급자의 기성에 따라 원도급자가 외상매출채권을 발행하며 원도급자가 발행한 외상매출
채권을 하도급자가 할인하는 경우 공공기관의 결제대전으로 대출금을 상환하는상품

당행과 협약을 체결한 공공기관으로 도급계약을 
체결하고 확인시스템에 의하여 대금을 수령하는 
원도급업체로 기업신용등급 B+ 이상인 기업. 단, 원도급자 본인의 신용등급으로 대출한도약정시 
기업 신용등급 BBB 이상.

B2B 동반성장 매출채권
담보대출

협약 대기업과 1차 협력기업간의 납품(도급)계약 등을 
기반으로 1차 협력기업이 외상매출채권을 발행하고 
2차 협력기업이 할인하는 경우 대기업(또는 1차협력
기업)의 신용등급 기준으로 우대금리를적용하는 
대ㆍ중소기업 상생협력 대출상품

당행과 협약을 체결한 대기업으로부터 납품계약을 체결하고 연계시스템에 의하여 대금을 수령하는 구매기업으로 기업신용등급 B+ 이상인기업.

B2B 
 KB일석e조
 매출채권보험 담보대출

상거래를 원인으로 장래 발생될 매출채권의 지급불능 등에 대비해 판매기업(보험계약자)은 신보의 매출채권보험을 가입하여 손해발생 시 일부를 보상 받고, 매출
채권 만기 이전에 동 보험금 청구권을 담보로 대출이용이 가능한 상품.

기업신용평가등급 B 이상으로 신용보증기금 
일석e조보험을 가입하고 보험증권을 발급받은 
판매기업

▶ 외화대출금 부문

상품명

상품개요

대출대상

대출통화

일반외화대출(운전)

외국환은행이 거주자인 기업이 필요로 하는 운전자금, 수입자금, 시설자금을 외화로 지원 하는 대출

운전 및 시설자금의 용도에 부합 하는
자금지원을 요청한 기업으로 실 수요자에 한하되, 부동산업, 부동산임대업, 음식숙박업과 기타 서비스업 중 유흥 ㆍ향락 업소는 제외한다

USD,
JPY,
EUR

일반외화대출(시설)

▶ 개별 기업여신상품(기업대출)

상품명

상품개요

대출대상

장기분할상환

부동산담보대출

부동산을 담보로 제공하는 고객대상의 운전자금 또는 시설자금용도 대출상품

배분담보가액이 대출금액의 70% 이상인 부동산을 담보로 제공하고 운전자금 또는 시설자금을 받고자 하는 SOHO고객 및 법인 고객

KB Biz

장기분할

시설자금대출

분할상환 대출기간을 최장 20년까지 확대하고 상환방법을 다양화 함으로써 고객의 분할상환부담을 완화한 시설자금대출상품

- 다음 각 항목의 요건을 모두 충족하는 기업고객

가. 당행신용등급 BB등급(소매형SOHO 5등급C) 이상

나. 배분담보가액이 본건 대출금액의 85% 이 상

KB커머셜

모기지론

상업용부동산을 매입하여 기업의 설비/시설로사용하기위해 시설자금대출을 신청하고자 하는 기업고객의 다양한 NEEDS를 반영하여 금리 및 대출조건을 우대하는 대출상품

- 기업의 시설로 사용하기 위하여 부동산을 매입(경락포함)하고자 하거나 당행 또는 타 금융기관 부동산 매입 관련 시설자금대출을 상환하고자 하는 기업고객으로서 다음 요건을 모두 충족하는 기업

가. 대출불가 매입부동산 : 아파트(주상복합아파트 포함), 주택(주상복합주택 포함), 오피스텔, 숙박시설, 건물(건축중인 경우 포함)이 없는 토지

나. 신용등급 : SOHO신용등급 6등급C 이상 또는 기업신용등급 BB등급 이상

다. 담보비율 : 배분담보가액이 대출금액의 70% 이상

- 자금용도가 시설자금인 경우에 한함

KB 플러스론

우량 기업에 대한 단기한도거래 상품으로 3개월 이내의 건별대출만 가능하며 건별대출시 한도약정기간 MOR이 아닌 3개월 MOR 또는 단기 COFIX를 적용하는 상품

당행 기업신용등급 BB+등급 이상

협약에 의한

토지분양자금대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교 용지, 유치원용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전등기청구권"을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해 주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

기업신용등급 B등급 이상 또는 SOHO 신용등급 7등급C 이상 기업고객에 한함. 다만, 주택, 상가건물, 오피스텔 등을 신축하여 분양할 목적으로 토지분양기관으로부터 토지를 분양 받고 중도금 납부자금으로 사용하기 위해 이 대출(이하 "분양 목적토지분양자금대출"이라 한다)을 신청한 기업고객 경우 기업 신용등급 BB등급 이상 또는 SOHO신용등급 4등급C이상인 경우에 한함

※ 협약체결 토지분양기관

한국토지주택공사, 경기도시공사, 한국산업단지공단, 인천광역시도시개발공사, 대전광역시도시개발공사, 부산도시공사, 대구도시공사, 한국수자원공사, 화성도시공사, 경상남도개발공사, 속초시, 울산광역시도시공사, 에스에이치공사, 광주광역시도시공사, 인천광역시경제자유구역청, 경상북도개발공사, 군포시, 창원시, 평택도시공사, 성주군, 울산광역시, 하남도시공사, 용인도시공사, 전남개발공사, 한국산업단지공단&충북개발공사, 시흥시, 세종특별자치시, 충주시, 울주군, 아산시, 안산도시공사, 한국농어촌공사 새만금산업단지사업단, 인천광역시 종합건설본부, 충북개발공사, 대전광역시(수탁자 대전도시공사)

KB우수산업단지

토지분양자금대출

토지분양기관이 공급하는 우수 산업단지 토지(학교용지, 유치원용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받는 분양계약자에게 분양대금반환청구권 또는 소유권이전등기청구권을 채권양도 받은 후 '중도금 및 잔금 자금' 또는 '건축자금'을 지원해 주고, 분양계약자에게 토지소유권이 이전 되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

우수산업단지로 선정된 사업장의 토지분양기관과 분양계약을 체결한 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO 6등급C) 이상 기업

KB 민간협약

토지분양자금대출

토지분양기관이 공급하는 토지(학교용지, 유치원용지, 종교용지 제외)등을 분양받는 분양계약자에게 분양대금반환청구권 또는 소유권이전등기청구권을 채권양도 받은후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 토지소유권이 이전되는 때에 제 1순위 근저당권을 설정하는 대출 상품

당행 지원대상 토지분양기관과 분양계약을 체결한 기업신용등급 BB등급 (소매형SOHO 6등급C) 이상으로서 협약토지분양기관별 별도기준을 충족하는 기업. 다만, 신설기업의 경우 BB- 취급가능.

KB Green

Growth Loan

정부의 "저탄소 녹색성장" 정책에 따른 친환경 보존 및 녹색산업의 성장에 필요한 금융을 지원하는 녹색금융(GreenFinance)상품으로서, "녹색성장기업"에 필요한 여신 및 각종 부대금융서비스를 우대 지원하여 녹색경제 기반 구축에 기여하는 사회기여형 기업대출상품

- 당행 신용등급 BB등급(SOHO고객은 5등급C)이상 기업으로, 다음의 "녹색성장기업"에 해당하는 기업

가. 친환경상품 제조기업으로서 친환경제품과
 우수재활용제품에 친환경 마크를 인증 받은 업체

나. 신재생 에너지 전문등록기업 및 신재생 에
 너지 생산 관련 발전사업자

다. 일반 및 지정폐기물 재활용업체로 허가 받거나 신고한 업체

라. 녹색구매 자발적 협약체결업체

마. ISO 14000 시리즈 인증업체

바. 에너지절약전문기업

사. 고효율에너지기자재제품 제조기업

아. KS제품인증, LED 유관기관으로부터 추천을 받은 LED관련기업

자. 당행과 전략적 업무 협약을 통해 저탄소녹색성장기업을 지원하기로 한 기관

차. 녹색인증 관련기업

카. 사업용차량을 CNG로 제조하고자 하는 기업

타. 기타 객관적인 자료를 통해 녹생성장산업을 영위하고 있는 기업으로 주무부서장이 인정하는 기업

KB동반성장

협약중소기업대출

대, 중소기업 상생협력과 관련하여 협력중소기업(이하 '협력기업'이라 함)에 금융 지원을 위하여 대기업과 당행은「동반성장 펀드 협약」을 체결하고 대기업이 추천하는 협력기업에 대출을 지원하는 상품

당행과 협약을 체결한 대기업이 추천하는 협력기업

KB 산업단지

기업우대대출

전국 주요 산업단지 입주기업에 대출한도 및 금리우대를 통한 우량 중소기업 운전/시설자금 지원을 확대함으로써 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

당행이 자체 선정한 대출대상 산업단지내에 입주예정 또는 입주중이고 공장등 사업장 또는 신용보증서를 주담보로 제공하고 대출을 신청하는 당행 신용등급 BB등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업.

KB노란우산

공제기업 우대대출

중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자에 대한 전용대출 상품

- 중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자가 대표자인 개인사업자 및 법인기업

- 취급일 기준으로 공제가입증서의 가입일로부터 3개월 이상경과된 기업

KB 사회적

경제기업 우대대출

사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업 등 사회적기업 및 정책성 특례기업에 대하여 대출금리 및 수수료를 우대하여 지원하는 상품

- 다음 각1의 조건을 충족하는 기업고객

가. 신용보증기금에서 정책성 특례보증을 통
 해 전액 신용보증서를 담보로 제공하는 사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업, 업력 7년 이내 소셜벤처기업

나. 사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업으로 기업신용등급 BB(소매형SOHO 6등급C)이상(신용보증기금의 부분보증서를 제공하는 경우 포함)

KB 재해복구

금융지원

프로그램(기업)

「재난 및 안전관리 기본법 제3조」에서 정한 자연재난 및 사회재난 피해고객에게 긴급 운전 및 시설자금 지원해주는 상품

「재난 및 안전관리 기본법 제3조」에서 정한 자연재난 및 사회재난 피해고객

KB 메디칼론

국민건강보험공단과 업무협약을 맺고 병·의원, 약국등과 노인요양시설 운영사업자가 환자에게 의료서비스 제공으로 발생되는 요양·의료급여비를 「건강보험심사평가원」이 접수·심사 과정을 통해 확정하면 국민건강보험공단이 의료사업자에게 확정된 보험급여비를 지급하는 상품

- 병·의원, 약국 등 의료사업자와 노인요양의료시설을 운영하는 사업자로 다음 각 1의 요건을 모두 충족하는 고객

가. 신용등급 BB (소매형5등급C)이상 고객

나. 보험급여계좌 국민은행 이체

다. 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대
 하여 제3자의 가압류·압류나 양도금액이 없을 것. 다만, 제3자양도의 경우 본건 취급으로 해지시 제외

라. SOHO(소매형/기업형) 고객인 경우 다중채무자가 아닐 것

KB메디칼론

(팜선정산)

(주)크레소티로부터 매출액 정보를 제공받아, 기약정된 KB메디칼론(팜선정산) 계좌에서 출금하여 고객 지정계좌로 입금하여 상환하는 구조의 대출 상품

- 약국 업종을 영위하는 사업자로 신용등급 BB(소매형SOHO 5등급C)이상의 의료사업자 중 아래의 요건을 모두 충족하는 기업

가. 국민건강보험공단 보험급여계좌 KB 국민
 은행 이체 필수

나. 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대하여 제3자의 가압류·압류나 양도금액이 없을 것. 다만, 제3자양도의 경우 본건 취급으로 해지시 제외

다. (주)크레소티와 거래기업으로 매출정보 제공이 가능한 기업

라. SOHO(소매형/기업형) 고객인 경우 다중채무자가 아닐 것

KB 지식산업

센터 중도금 대출

당행 지원대상 지식산업센터 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

- 당행 지원대상 지식산업센터와 분양계약을 체결된 사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우

가. 분양대금의 10%이상 납입한 정상계약자
 기준으로 분양률 40%이상 (분양금액 기준 40%이상이면서 호실수 기준30%이상) 사업장

나. 지식산업센터 : 기업신용등급 BB(소매형SOHO6등급C)등급 이상(다만, 신설기업BB- 취급가능)

다. 지원시설(근린생활시설 등): BB+(소매형 SOHO5등급C)등급이상

라. 기숙사(지원시설)를 지식산업센터와 동시에 분양을 받거나 지식산업센터 분양이후 기숙사를 추가 분양을 받는 경우 : BB(소매형 SOHO6등급C)이상

KB 지식산업

센터 입주기업대출

지식산업센터(지원시설 포함) 입주기업에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

KB국민은행 선정 지원대상 지식산업센터(지원시설 포함)에 입주 예정 또는 입주중인 기업으로, KB국민은행 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업고객

KB 창업기업

장기보증부대출

신용보증기금 및 기술보증기금과 특별출연 업무협약을 통해 다양한 상환방식을 적용하여 안정적인 대출금 상환을 유도하여 보증서 대출의 장기고정화를 방지하는 대출상품

창업 후 7년 이내 기업(단, 기술보증기금의 혁신성장기업 등 일부기업은 협약에 따라 업력제한 미적용)으로 신용보증기금 및 기술보증기금의 특별출연 협약보증서 발급기업(보증특약으로 확인)

KB은행권

공동 특별출연

협약보증부 대출

은행 공동 사회공헌 사업의 일환으로 신용보증기금(이하 ‘신보’) 및 기술보증기금(이하 ‘기보’)과 특별출연 업무협약을 통해 발급된 특별출연 협약보증서 전용상품

- 일자리창출기업 협약보증 : 창업 후 7년 이내 기업으로 신보 및 기보의 특별출연 협약보증서 발급기업

- 사회적경제기업 협약보증 : 신보에서 정한 (예비)사회적기업, 협동조합, 마을기업, 자활기업, 소셜벤처기업 및 기보에서 정한 사회적기업, 소셜벤처기업

- 자영업자 맞춤형 협약보증

ㅇ 영세자영업자 : 연 매출액 5억원이하

ㅇ 데스밸리 자영업자 : 최근 1년간 또는 전기 
 대비 당기(결산기준) 매출액 감소(신·기보) 또는 당기 매출액이 없는 창업 후 7년 이내 자영업자(기보)

ㅇ 재창업·재도전 자영업자 : 재창업 후 3년 이내이고, 재창업일로부터 5년 이내 폐업 경험을 보유한 (예비)재창업 자영업자 또는 재도전기업주에 대한 재기지원보증 및 채무조정 완료자 등에 대한 보증대상에 해당하는 (예비)재창업 자영업자

KB태양광발전

사업자우대대출

정부의 신재생에너지분야 성장에 필요한 금융을 지원하기 위하여 태양광발전사업을 영위하는 발전사업자에게 한도를 우대하여 대출을 지원하고, 전력판매(SMP) 및 공급인증서(REC) 매매대금으로 상환하는 형식의 대출상품

- 발전사업 허가를 득하고 태양광발전시설 설치를 위해 시공업체에 계약금 10%이상을 납입한 태양광발전사업자로 다음 요건을 모두 충족하는 고객

가. 당행 신용등급 법인BB+, 기업형소호BB, 
 소매형소호 5등급C 이상

나. 신재생에너지 공급의무자와 고정가격계약을 체결한 업체(1년이내 체결 예정 포함)단, 신용등급 BBB-등급(4등급C)이상은 고정가격계약 체결 생략 가능

다. 공장 및 광업재단저당법 제6조에 의한 담보취득 가능

라. 단순부채상환비율(DSCR) 1.1배 이상

마. CMI(기관기계종합보험) 가입 또는 태양광발전소 종합공제 가입

바. 전력판매대금 및 공인인증서 매매대금의 입금계좌가 당행일것

사. 분양형 태양광발전 사업자의 경우 사업성 평가등급 BBB-이상일 것

아. 다중채무자에 해당하는 기업형, 소매형소호 고객이 아닐 것

KB 유망분야

성장기업

우대대출

성장 가능성이 높고 우수 기술력 보유 및 일자리창출 기업에 대해 대출금리 등을 우대하여 지원하는 대출상품

신성장 분야 및 안정성장 분야를 영위하는 사업자로 분야별 여신정책 적용기업으로 판정된 중소기업

KB 혁신성장

기업 우대대출

미래성장가능성이 높은 유망산업 및 혁신기업을 본부주도 마케팅을 통해 선정하고 선정된 기업에 대해 대출금리 등을 우대하여 지원하는 대출상품

KB국민은행 선정 혁신성장기업

KB소규모

주택사업자 건설

자금대출

한국주택금융공사 '소규모 주택협약건설자금 신용보증서'를 담보로 주택건설자금을 지원하는 상품으로서, 사업장 기준 총사업비에 대해 보증심사 및 여신심사 후 공정률에 따라 발급되는 분할보증서를 담보로 대출을 취급하고, 향후 입금되는 분양대금으로 대출금을 상환하는 상품

소규모 주택을 건설하기 위해 한국주택금융공사의 '소규모보증서'를 발급 받은 당행 기업신용등급BB등급(소매형SOHO6등급C)이상 기업

KB 민간 신축

매입약정주택

건설자금대출

공공기관(한국토지주택공사 등)과 '민간 신축 매입약정'을 체결한 주택 사업자에게 주택도시보증 공사(이하 'HUG')의 '도심주택 특약 보증서'를 담보로주택건설자금을 지원하는 상품으로서, 공정률에 따라 발급되는 분할보증서를 담보로 대출 취급하고, 향후 입금되는 매입대금으로 대출금을 상환하는 형식의 상품

공공기관과 '민간 신축 매입약정'이 체결된 민간 주택 사업자로 HUG의 도심주택특약보증서를 발급받은 당행 기업신용등급 BB등급(소매형 SOHO 6등급 C)이상 기업

ONE KB 기업

우대대출

KB금융그룹 계열사 공동브랜드 「ONE KB 기업패키지상품」으로서, 대출신청 대상 간소화, 대출기간 및 상환방식의 다각화, 우대서비스 제공을 통해 기업의 다양한 Needs 수용이 가능한 상품

※「ONE KB 기업패키지상품」참여 계열사: KB국민은행, KB국민카드, KB손해보험, KB캐피탈, KB저축은행

- 당행 신용등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업고객

- 제한사항: 당행 기존여신 대환/재대출 불가. 단, 기존여신이 『ONE KB기업 우대대출』인 경우에는 가능

KB Green

Wave_ESG

우수기업대출

KB국민은행이 선정한 ESG 평가기준 충족 시 금리·한도 우대혜택을 제공하고, 신규 이후 여신거래(기한연장(간편기한연장 포함), 조건변경) 시 해당 평가기준을 미충족하는 경우에는 우대혜택을 적용하지 않는 방식으로 기업의 지속가능경영을 지원하는 지속가능연계대출 상품

- 아래 ESG 평가기준 전체 항목 중 최소 1개 이상을 충족하는 기업신용등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급C) 이상 기업고객

※ ESG 평가기준

가. 환경(Environmental)

(1) 한국환경산업기술원의 녹색경영기업 금융
 지원시스템(enVinance) 환경성 평가등급 BBB등급 이상 기업

(2) 「KB국민은행 환경산업 분류가이드」에서 정한 표준산업분류코드 해당 기업

(3) 기타 객관적 자료를 통해 친환경 기업으로 주무부서장인 인정하는 기업

나. 사회(Social)

(1) 사회적경제기업

(2) 사회적경제기업이 생산한 제품/서비스를 
 직전 1년간 100만원이상 구매한 기업

(3) KS인증을 받은기업

(3) 일자리 창출 기업

다. 지배구조(Governance)

(1) 직전 1년간 이사회 운영(개최) 실적 10회 
 이상 기업

(2) 기업지배구조 공시(CoE) 참여 기업

KB사업장

우대대출

성장가능성이 있는 업체에 대하여 공장 등 사업장을 주담보로 제공하는 장기 시설자금을 유치하여 주거래은행화를 유도하는 시설자금대출

- 다음의 요건을 모두 충족하는 기업

가. 당행신용등급 BB-등급 이상 법인 기업

나. 공장 등 사업장 주담보(공장의 실효담보가격이 당해 여신금액의 50% 이상인 경우) 제공기업

KB일본정책

금융공고

협약대출

일본정책금융공고와의 보증신용장(Stand-by L/C) 업무협약에 따라 동 공고 발행 보증신용장을 담보로 제공하는 법인고객에게 대출금리등을 우대해주는 법인고객 전용상품

당행 신용평가등급 B+등급 이상 법인고객 중 일본정책금융공고 발행 보증신용장을 담보로 제공하는 기업

KB창업기업

우대 신용대출

성장 잠재력 또는 기술력이 우수한 창업 중소법인을 대상으로 신용대출 지원을 통한 생산적 금융 실천 및 미래 핵심고객 선점

사업개시 7년 이내의 당행 기업신용등급 BB등급 이상 중소법인

KB Trust-On/

Clean+보증부대출

신용보증기금(이하 '신보')·기술보증기금(이하 '기보') 플랫폼에 자금 용도, 증빙자료 및 수취인 등 지급정보를 입력하고 신청하면 신보·기보가 지급정보의 적정성을 확인 후 은행에 지급 요청한 건에 한해 기업인터넷뱅킹에서 건별대출을 실행되는 한도거래 방식의 운전자금대출

신보의 Trust-On 보증서 또는 기보의 Clean+ 보증서를 발급받은 중소기업

▶ 개별 기업여신상품 (SOHO 대출)

상품명

상품개요

대출대상

KB 닥터론

의사, 변호사, 세무사, 회계사, 관세사, 약사, 수의사 등 우량 전문자영업자를 대상으로 신용여신한도 및 우대금리를 특화한 대출상품

- 해당 자격증을 소지하고 병(의)원을 신규 개업 또는 운영하는 소매형SOHO 신용등급6등급C 이상 고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수조건

KB 로이어론

- 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한 개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 판사/검사/상장회사의 근무경력이 2년 이상인신규 개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상 고객

KB 회계/

세무사론

- 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한 개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 회계/세무법인의 근무경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상 고객

KB 메디팜론

- 약사 자격증을 취득하고 개업 6개월 이상 경과한 개인사업자 또는 종합병원/ 제약 회사/ 약국 근무 경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 소매형SOHO 신용등급 6등급C 이상 고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수 조건

KB 펫(Pet)

닥터론

- 수의사 자격증을 취득하고 개업 6개월 이상 경과한 개인사업자 또는 동물병원 근무경력 2년 이상인 신규 개업자

ㅇ 단, 당행 전문직가계대출을 받은 후 1년 이상 경과되고 최근 6개월간 연속10일 이상 연체가 없는 고객은 근무 경력 확인 생략 가능

KB 프랜차이즈

대출

당행이 선정한 대출대상 프랜차이즈업체의 가맹점을 대상으로 대출한도 등을 특화한 대출상품

- 대출대상브랜드로 선정된 프랜차이즈 업체의 가맹점주 (창업자 포함)로서 소매형SOHO신용등급 6등급C 이상인 고객

- 운전자금(창업 및 운영자금) 및 시설자금

KB투게더론

신용등급이 우량한 소호고객을 Target으로 우량신규고객 창출을 통한 수익기반 확대를 위한 특화상품

- 사업개시일로부터 1년 이상 경과하고 당행신용등급 BB+ 등급 (소매형SOHO 5등급C) 이상인 SOHO고객이거나 보증 비율 80% 이상인 각종 신용보증기관 발행 신용보증서 담보부인경우 신용등급 9등급 이상인 소매형 SOHO고객

KB SOHO

신용대출

점주권 우량SOHO 고객전용 신용대출 상품

- 현 사업기간 2년 이상으로 다음의 요건을 모두 충족하는 고객

가. SOHO 신용등급 5등급C 이상

나. 부실징후 대상이 아닐 것

다. 주사업장이 무점포가 아닌 경우

KB 더드림

(The Dream)

소호대출

부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO고객에 여신한도 우대를 통한 운전/시설자금을 지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO 5등급C 이상으로서 사업소득금액 1천만원 이상 고객의 신규대출

※ 제한 대상

건설업, 부동산개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업, 욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업, 제철제강 합금철제조업, 합성고무 및 플라스틱물질 제조업

KB 더드림

(The Dream)

소호신용대출

소매형SOHO고객에 여신한도/금리우대를 통한 운전자금을 지원함으로써 소상공인에 대한 유동성을 지원하는 상품

부동산담보 기업여신의 담보비율이 80%를 초과하는 소매형 SOHO 5등급C이상 고객(추가 신용대출 취급 후 부동산담보 담보비율 80% 이상 유지 가능 고객)

KB일사천리

소호대출

부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설 자금을 지원하는 상품

부동산담보를 제공하는 소매형 SOHO 고객으로서 다음 요건을 충족하는 고객.

가. 신용등급 4등급C 이상

나. 본건 기준으로 배분담보가액이 대출금액의 80%이상 (제3자 담보제공포함)

다. 사업소득금액 1천만원 이상

※ 제한업종

건설업, 부동산개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업, 욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업

KB우수상권

소호대출

우수상권 내에 사업장을 두고 부동산을 소유한 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

다음의 요건을 모두 충족하는 SOHO 고객

가. 신청사업장이 우수상권 지역내에 소재하
 는 사업자

나. 신용등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급C)이상

다. 부동산을 담보로 제공(제3자 담보제공 포함)하고, 본건 기준으로 배분담보가액이 대출금액의70%이상

소상공인 2차
금융지원대출
(수탁보증)

코로나19로 어려움을 겪으며 담보가 부족한 개인사업자를 위한 신용보증 수탁보증부대출 상품

소기업으로 업력이 6개월 이상인 개인사업자 중 신용보증기금(이하 '신보')의 보증제한업종 영위기업은 제외

KB비대면

소상공인대출

디지털 중심의 금융환경 변화에 따른 선제적 대응 및 고객 편의성을 높인 디지털 프로세스 기반의 소매형
SOHO 전용 비대면 특화 상품

- 다음의 요건을 모두 충족하는 소매형 SOHO 고객
 (1) 당행 신용등급 6C등급 이상 고객 
 (2) 현 사업기간이 1년 이상 경과 고객
 (3) KB국민은행 기업인터넷뱅킹에 가입되어 있는 고객

KB비대면
소상공인대출

(온택트보증서)

은행과 신용보증재단의 업무협약을 통하여, 신용보증재단이 발급한 보증서를 담보로 은행이 대출을 지원하는 소매형SOHO 대상 비대면 전용 보증서 담보대출

- 다음을 모두 만족하는 소매형SOHO 고객

(1) 신용보증재단에서 비대면보증서를 발급받은 고객

(2) 당행 신용평가신용등급 8등급 이상 고객

(3) 사업기간 1년 이상

▶ 기술창조기업 전용상품(기업대출)

상품명

상품개요

대출대상

KB우수기술

기업TCB

신용대출

우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품

기술평가기관(TCB) 및 당행 자체 발급 기술신용평가서를 발급받은 고객으로 당행 신용등급 BB+(소매형SOHO 4등급C) 이상이고 기술신용평가기관(발급기관)의 기술등급 T6 이상

※ 기술신용평가기관

KED, NICE, 이크레더블, 나이스디앤비, SCI평가정보

KB 기술창조

기업우대대출

우수 기술력 보유 기업에 대해 일반은행 자금과 한국은행 금융중개지원대출 (C1자금)을 연계한 금융비용 완화 지원 상품

- 특허권 및 실용신안권, 정부인증기술, 정부출연R&D성공기술, 기술평가인증서, 신제품인증서, TCB기술신용평가서 중 한가지 이상 보유기업

- 연구개발비가 매출액 2%초과(서비스업은 0.5%) 기업, 이노비즈기업, 기술지주회사 및 자회사, 연구개발특구 소재기업, 기술력심사 보증기업, 신규설비투자 기업 등

KB지식재산권

(IP)
협약보증부대출

우수 지식재산(IP)을 보유한 기술창조기업 발굴 및 지원을 활성화하기 위한 창조금융 전용 상품

신보의 "지식재산(IP)가치평가 보증서" 및 기보의 "지식재산(IP)협약보증서","특허기술가치평가보증서","임치기술지식재산(IP)평가보증서"를 발급 받은 기업

KB혁신벤처

기업 우대대출

벤처기업을 지원하기 위해 벤처유관협회에서 추천한 기업에 대해 대출금리를 우대하는 상품

혁신벤처 유관협회(벤처기업협회, 이노비즈협회, 한국소프트웨어산업협회, 한국여성벤처협회, IT여성기업인협회)가 추천한 기업 또는 벤처 및 이노비즈 인증 기업 중 다음의 요건을 충족하는 기업

- 보증서담보외 : 신용등급 BB등급(소매형소호 5등급C)이상으로 기술등급 T5이상인 기업

- 보증서담보 : 신용등급 B등급(소매형소호8등급)이상 기술등급이 T6이상인 기업

KB소재·부품·

장비기업
우대대출

소재·부품·장비산업의 경쟁력 강화 지원을 위해 소재·부품·장비기업에 대해 대출금리를 우대하는 상품

산업통상자원부의 「소재·부품 전문기업 확인서」보유기업이거나 기술보증기금의 「소재·부품 기술혁신 중소기업 금융지원 협약보증서」발급기업 또는 한국은행 금융중개지원대출 신성장·일자리지원 프로그램의 소재부품장비기업에 해당하는 기업 중 다음의 요건을 충족하는 기업

- 보증서담보 외 : 신용등급 BB등급(소매형소호 5등급C)인 기업

- 보증서담보 : 신용등급 B등급(소매형소호8등급)이상인 기업

KB더드림

지식재산(IP)

담보대출

지식재산(이하 'IP')을 보유한 중소기업이 IP가치평가를 통하여 부동산 등 별도의 담보 없이 대출지원이 가능한 기술금융 전용상품

다음의 조건을 모두 충족하는 기업

- 특허청에 등록된 특허권 보유기업

- 유효기간 이내인 (특허)기술가치평가서를 발급받고 해당 IP에 질권설정이 가능한 기업

- 당행 신용등급 BB+(소매형소호 5등급C)이상인 기업

KB Plus

지식재산(IP)

담보대출

지식재산(이하'IP') 가치평가를 통하여 발급된 신보·기보의 보증서로「KB 지식재산(IP) 협약보증부대출」을 지원하고, 이때 발급된 (특허)기술 가치 평가서의 평가금액에 기술등급 가중치를 곱한 금액 범위내에서 IP를 담보로 취득하고 추가 대출을 지원하는 기술금융 전용상품

다음의 조건을 모두 충족하는 고객

- 보증비율 90%이상인 신보의 지식재산(IP) 가치평가보증서, 기보의 지식재산 (IP) 협약보증서, 특허기술가치 평가보증서를 담보로 「KB 지식재산(IP) 협약보증부대출」을 지원 받은 기업

- 보증심사 시 발급되고 유효기간 내인 (특허)기술가치평가서를 보유하고 있는 기업

- 당행 신용등급 BB+(소매형소호 5등급C) 이상인 기업

- 해당 지식재산(IP)에 질권설정이 가능한 기업

KB스마트팩토리

규제자유특구

우대대출

- 설비투자 여력이 높은 스마트공장 도입기업과 기술력을 바탕으로 성장 가능성이 높은 스마트공장 공급기업 및 규제자유특구 특례적용 사업자(이하 ‘규제자유특구 사업자’)에 대해 거치기간을 확대하고, 대출금리 및 한도를 우대하여 지원하는 상품

- 다음의 요건을 모두 충족하는 기업

가. 담보별 신용등급

(1) 보증서 담보 외(신용포함): 신용등급 BB+
 등급(소매형SOHO 5등급C) 이상

(2) 보증서 담보*: 신용등급 B등급(소매형SOHO 8등급) 이상

* 신용보증기금, 기술보증기금, 지역신용보증재단, 한국무역보험공사의 보증비율80%이상 보증서

나. 다음 각 1에 해당하는 기업

(1) 스마트공장 구축 또는 고도화 예정기업

(2) 스마트공장 공급기업

(3) 규제자유특구 실증 특례적용 사업자

※ 단, 당행 기존여신 대환/재대출 불가함(상환예정계좌가 동일상품인 경우에는 가능)

6. 주요 상품 ·서비스 (3) 신탁상품(상세)

구분

상품설명

특정금전신탁

파생형

위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용하는 것으로, 증권사가 발행한 
ELS, DLS, DLB, ELB등을 금전신탁 계좌에 편입하는 상품

채권형

투자적격 신용등급을 보유한 우량회사가 발행한 기업어음, 전자단기사채, 회사채 등 각종 채권형 상품에 투자하는 상품

주식형

위탁자가 투자방법 및 자산운용 대상을 결정하여 운용지시하는 것으로, ETF/ETN등을 금전신탁 계좌에 편입해 판매하는 상품

자문형

고객의 신탁재산 운용지시에 의해 투자자문사의 자문을 받아 은행의 최종적인 투자
판단에 따라 신탁재산을 운용, 투자자문사는 은행과의 투자자문계약에 의해 은행의 
신탁재산 투자판단에 필요한 자료를 제공하고, 은행의 비용으로 자문사에 수수료 지급

착한신탁

고객수익률에 연동하여 신탁보수를 차등 적용하는 상품으로 판매후 일정기간 내 목표수익률에 도달할 경우 운용자산 자동매도를 통해 수익을 확정하고, 목표수익률에 도달하지 못할경우 일정시점이 지난 후 부터 신탁보수를 인하하는 상품

골드바신탁

한국거래소가 운영하고 있는 금 현물시장을 통해 금 현물을 주식처럼 매매할수 있는 상품으로 금 현물을 인출 할 수 있는 특징이 있음

MMT

초단기 일일 운용 수시입출금식 상품으로 시장금리 수준의 수익을 얻을 수 있는 단기자금 관리를 위한 상품. 즉시 현금화가 가능한 1일 만기의 고유계정대, 콜론, RP, 
발행어음 등의 단기 자산으로만 운용

신탁형 ISA

국민의 종합적 자산관리를 통한 재산형성을 지원하기위해 도입된 세제혜택 상품으로, 신탁계약을 통해 가입자가 신탁계좌에 다양한 금융상품을 담아 운용ㆍ관리할 수 있는 계좌

불특정금전신탁

연금저축신탁

연금저축신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 
적립한후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

개인연금신탁

개인연금신탁이라 함은 개인의 노후생활보장을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 
적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

신개인연금신탁

신개인연금신탁이란 개인의 안정적인 노후생활 등을 위하여 일정기간 동안 신탁금을 적립한 후 신탁원리금을 연금으로 지급하는 합동운용 상품

(기타)불특정
 금전신탁

신탁회사가 계약이나 약관에 정한바에 따라 신탁재산의 운용권한을 가지고 자체적인 판단에 의해 재산을 운용하는 상품으로 운용수익을 각 위탁자의 신탁금액과 신탁기간에 따라 수익자에게 귀속시키는 합동운용 기타상품

재산신탁

유가증권신탁

유가증권 신탁재산으로 수탁하여 신탁계약에서 정한바에 따라 관리ㆍ처분 및 운용한 후 신탁종료시에 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

KB유가증권
처분신탁
위탁자와 수탁자가 유가증권신탁계약을 체결하고, 수탁자가 유가증권을 처분 후
위탁자(수익자)에게 처분대금 등 신탁재산을 지급하는 신탁상품

금전채권신탁

일정한 금전의 급부를 목적으로 하는 양도가능한 채권을 수탁받아 신탁계약에 정한 
바에 따라 금전채권을 관리ㆍ추심 및 운용하고 신탁종료시 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

부동산신탁

부동산을 관리, 처분, 담보 및 개발 목적으로 수탁받아 운용하고, 신탁종료시 신탁재산을 운용상태 그대로 수익자에게 교부하는 신탁

유언대용신탁

위탁자가 재산을 신탁하면서 사후 수익자를 지정하고, 사후에는 지정된 수익자에게 
신탁재산을 안정적으로 승계하는 것을 목적으로 하는 신탁. 유언서 없이도 신탁계약을통해 위탁자 사후 신탁의 수익권을 취득하거나 행사하게 하여 유언과 동일한 효과를 실현 가능

상속,증여형
 상품

KB금지옥엽신탁

은행이 기반이 되는 리테일 고객이 손쉽게 접근할 수 있는 상속ㆍ증여 기능의 보급형 상품으로 조부모가 손주에게 하나라도 더 해주고 싶어하는 내리사랑을 표현할 수 있는스토리텔링 상품
 ㅇ상속형 : 고객이 일정금액을 신탁후 본인 사망시 사전에 지정한 방법대로 손주에게 
 지급하는 상품
 ㅇ증여형 : 손주의 성장과정에서 목돈이 소요되는 3가지 이벤트를 설정하고, 해당 
 이벤트 발생시 신탁금을 지급 하는 상품

KB위대한

유산신탁

고객의 상속ㆍ증여 니즈를 한번에 해결하고 금 실물을 통해 손ㆍ자녀에게 특별한 의미를 전달하고자 하는 고객을 위해 출시되었으며, 부모 또는 조부모가 손자 또는 자녀에게 금전 이외의 가치(금)를 상속 또는 증여할 수 있는 신탁 상품

KB위대한유산
골드바신탁
조.부모(위탁자)가 금전을 은행에 맡기고, 은행은 안전자산인 금을 매수하여 조.부모 생전에 손.자녀(수익자)에게 금 실물(금전 포함)을 분할증여하거나 사후에 일시 상속이가능한 상속.증여 상품

KB위대한유산
기부신탁
신탁계약을 통해 기부하는 상품으로 위탁자 생전에 부동산,금전 등의 재산을 은행에 신탁하고 위탁자 사망 이후 미리 지정한 공익법인 등의 기부처에 안정적으로 신탁재산을 승계하는 상품

KB가업승계신탁

기업의 CEO가 보유한 주식을 원활한 가업승계를 목적으로 은행에 신탁하고, 본인 
사후에 해당 주식을 승계자에게 상속하는 상품

KB한울타리신탁

부모의 사후에도 사회적 약자인 장애자녀가 자립하여 살아갈 수 있도록 은행이 부모가 남긴재산을 안전하게 관리하고 지급하는 상품

KB반려행복신탁

위탁자가 사망으로 반려동물을 돌보지 못할 경우에 대비해 은행(수탁자)에 자금을 미리 맡기고, 본인 사후 반려동물을 돌봐줄 사후 부양자(사후수익자)에게 반려동물 양육 자금을 지급하는 신탁으로 반려동물 양육관련 다양한 부가서비스 제공

KB 내생애(愛)신탁

고객의 생전에는 특정금전신탁으로 재산을 증식하고, 질병 등 미래의 건강악화에 대비하여 생활비·의료비 등을 공신력 있는 은행을 통해 안정적으로 지급 받을 수 있으며 사후에는 상속ㆍ기부까지 가능한 종합 솔루션 제공 상품

기타상품

성년후견제도

지원신탁

위탁자가 본인의 인지상태가 양호할 때 향후 치매발명 등 후견이 필요할경우를 대비하여 수탁자와 신탁계약을 체결하고, 후견이 개시되면 후견인이 수탁자로부터 금전을 
교부받아 피후견인(위탁자)을 위해 사용하는 신탁계약

KB생활SOC
공익신탁

정부 및 지방자치단체에서 건설한 체육시설, 도서관 등 생활SOC시설 운영을 위해 
지역주민 및 단체가 운영자금을 기부하는 신탁으로 당행이 모집자금 관리ㆍ운용 후 
기부금을 지급하는 신탁

퇴직연금신탁

확정급여형(DB)

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DB형 퇴직연금제도를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자
ㅇ 위탁자가 자산운용 대상·방법을 지정

확정기여형(DC)

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DC형 퇴직연금제도를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

기업형IRP

ㅇ 가입대상 : 상시근로자 10인 미만을 사용하는 사업에서 
 퇴직급여제도 중 기업형 IRP를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 위탁자(근로자 개별)
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

개인형IRP

ㅇ 가입대상 : 퇴직급여를 받은 근로자 또는 퇴직연금제도에 가입된
 근로자, 소득이 있는 모든 자
ㅇ 수익자 : 위탁자
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

7. 주요 상품 ·서비스 (4) 투자신탁상품(상세)

▶ 2021년 12월말 투자신탁상품 현황
(자산유형별 해당년도 유입액 상위 10개 상품 현황)

유형

상품명

특징

MMF

KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)

장부가계산 방식으로 안정적인 수익률을 창출하는 단기상품

KB스타 법인용 MMF I-101호(국공채)

KB 법인용 MMF I-2호(국공채)

한화 스마트 법인용 MMF 1호(신종)

KB 개인용 MMF P-101호

NH-Amundi 개인 MMF1호(국공채)

한화 신종MMF 4호(개인용)

한화 골드 법인MMF-KM3호(국공채)

맥쿼리 신우량 개인 MMF 3호

미래에셋 개인솔로몬 MMF 2호(국공채)

채권형

집합투자

기구

KB 스타 단기채 증권자투자신탁(채권)

국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

유진 챔피언 단기채 증권자투자신탁(채권)

KB스타 단기국공채 증권자투자신탁(채권)

하나UBS 파워 e단기채 증권투자신탁(채권)

미래에셋 전략배분 TDF 2025년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2045년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2035년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2030년 혼합자산자투자신탁

KB스타 단기채 증권자투자신탁(채권)

유진 챔피언 중단기채 증권자투자신탁(채권)

혼합형

집합투자

기구

피델리티 글로벌 테크놀로지 증권자투자신탁(주식-재간접형)

국내외 주식 및 채권에 분산 투자하는 혼합형 상품

교보악사 삼성전자 투게더 증권투자신탁(채권혼합)

KTB 블록딜공모주 하이일드 증권투자신탁(채권혼합)

슈로더 글로벌 지속가능 성장주 증권투자신탁(주식-재간접형)

KB스타 코리아 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

교보악사 파워인덱스 증권투자신탁 1호(주식-파생형)

KB 온국민 TDF 2030 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

AB 미국 그로스 증권투자신탁(주식-재간접형)

KB 다이나믹 4차산업 EMP 증권자투자신탁(주식-재간접형)

신한BNPP 공모주&밴드트레이딩 30 증권투자신탁(채권혼합)

주식형

집합투자

기구

한국투자 글로벌 전기차&배터리 증권투자신탁(주식)

국내외 주식 및 주식관련 자산에 주로 투자하는 주식형 상품

KB 통중국 4차산업 증권자투자신탁(주식)

마이다스 책임투자 증권투자신탁(주식)

IBK 켄쇼 4.0 레볼루션 증권자투자신탁(H)(주식)

KB 코리아 뉴딜 증권투자신탁(주식)

미래에셋 차이나 그로스 증권자투자신탁 1호(주식)

KTB VIP 스타셀렉션 증권투자신탁(주식)

KB 중국본토 A주 증권자투자신탁(주식)

KB 미국 대표 성장주 증권자투자신탁(주식)(H)

KB 주주가치 포커스 증권투자신탁(주식)

부동산

집합투자

기구

하나UBS 글로벌리츠 부동산 투자신탁(재간접형)

해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드

피델리티 글로벌 부동산 증권펀드

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(H)

KB 글로벌 코어 리츠 부동산 자투자신탁(재간접형)(UH)

한화 아시아리츠 부동산 자투자신탁 (리츠-재간접형)

한화 Japan Reits 부동산 투자신탁1호(리츠-재간접형)

특별자산

집합투자

기구

KB스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)

원자재 등 특별자산에

투자하는 상품

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁 미달러 (대출채권-재간접)

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(H) 대출채권-재간접

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(UH) 대출채권-재간접

연금저축

펀드

KB 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

소득세법에 따른 KB골든라이프 연금저축 펀드계좌의 가입자가 투자 가능한 하위 연금저축 펀드

KB스타 단기국공채 증권자투자신탁(채권)

키움 더드림 단기채 증권투자신탁(채권)

슈로더 글로벌 지속가능 성장주 증권투자신탁(주식-재간접형)

신영 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

미래에셋 연금 인디아 업종대표증권자투자신탁1호(주식)

KB 퇴직연금 증권 자투자신탁(채권)

KB 퇴직연금 통중국고배당 증권자투자신탁(주식)

한국투자 연금 베트남 그로스 증권자투자신탁(주식)

신영 퇴직연금 배당주식 증권 자투자신탁(주식)

해외펀드

블랙록 BGF 지속가능 에너지 펀드

외국 운용사가 해외에서 설정하여 국내에서 판매하는 역외펀드

블랙록 BGF 미국 스타일배분주식펀드

피델리티 인디아 포커스 펀드

템플턴 차이나 펀드

피델리티 태평양 펀드

슈로더 ISF 아시안 배당주 펀드

피델리티 차이나 포커스 펀드

AB FCP I - 이머징마켓 성장형 포트폴리오

블랙록 BGF 월드 에너지 펀드

슈로더 ISF 유로 주식 펀드

8. 주요 상품 ·서비스 (5) 외환업무(상세)

▶ 외화예금 상품

구분

특징

외화당좌/보통예금

입출금이 자유로운 외화예금

외화정기예금

일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고, 예치기간에 따른 이자율이

적용되는 외화예금

KB 적립식 외화정기예금

만기시 다양한 우대 서비스를 제공 받을 수 있으며 적립 대상 환율 상ㆍ하단 범위를 직접 지정할 수 있는 자유 적립식 외화정기예금

KB 외화 MMDA

요구불예금의 일종으로 매일의 최종 잔액에 따라 고객별 차등금리를 적용하는 단기 외화자산 관리 예금

KB WISE 외화정기예금

계약기간이 12개월 이상이고 고객이 선택한 회전주기별 이율이 적용되며, 예치경과 기간에 따라 해지시 특별금리가 지급되는 장기 외화정기예금

KB 수출입기업우대

외화통장

매일 일정금액이상 잔액을 유지하는 경우 금리 우대 및 수수료 면제 혜택이 있는 기업 전용 외화요구불예금

KB 국민 UP

외화정기예금

1개월 단위로 이율이 상승하는 계단식 금리구조로 분할인출 서비스를 통해 외화

자금 운용고객의 거래편익을 높이고 해외송금,무역거래 등 외환 거래 시 우대이율을 제공하는 1년만기 외화정기예금

KB 글로벌 외화투자통장

한 개의 외화통장으로 입출금이 자유로운 외화예금 거래와 신청시 해외증권 거래가 가능한 외화보통예금

KB TWO테크

외화정기예금

예금 가입시 고객이 원하는 환율을 지정하고 그 환율이 은행이 고시하는 1회차 대고객 전신환매입률 이상인 경우 자동해지되어 환차익과 이자수익을 동시에 얻을 수 있는 외화정기예금

▶ 외화환전/송금 서비스

구분

특징

외국통화 매입

고객에게 외국통화를 대가로 원화를 지급하는 서비스

외국통화 매도

고객에게 원화를 대가로 외국통화를 지급하는 서비스

KB 네트워크환전 서비스

고객이 인터넷(스타)뱅킹, 리브, 스마트상담부를 통해 환전 신청 후 환전 신청시

지정한 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스

고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된 고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

리브(Liiv)외화

모바일지갑

미리 환전한 외화를 가상의 지갑에 넣어두고 필요시 KB국민은행 영업점에서 외화로 수령가능하거나 원화로 되팔기 할 수 있는 서비스

KB SmartCall
간편환전서비스

서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 스마트상담부 상담원과 전화로 직접 환전 신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST 
외화배달 서비스

고객이 비대면채널 또는 스마트상담부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한 날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

맞춤환전

고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 일정한 금액의 외화를 매입할 것을 예약하고, 예약 신청한 날로부터 장래의 특정한 기일 이내에 은행이 고시하는 대고객 현찰매도율이 고객이 예약 지정한 환율에 도달하면 거래가 이루어지는 환전 서비스

당발송금

국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금

해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

외화자금국내이체

국내의 다른 외국환은행으로 외화를 송금하거나 국내 외국환은행으로부터 외화를 송금받는 서비스

국민-웨스턴유니온

특급송금

세계적인 네트워크를 보유한 웨스턴 유니온사의 금융 유통망을 이용한 무계좌 신속 해외송금서비스

KB-웨스턴유니온
AUTO SEND

고객이 지정한 주기에 약정한 송금금액을 KB-웨스턴유니온 특급송금을 통해 자동으로 해외송금을 처리하고, 해외 수취인의 은행계좌번호 없이 거래고유번호(MTCN)만으로 당일 수취가 가능한 무계좌 방식 특급 자동해외송금 서비스

비대면 웨스턴유니온
특급송금 서비스

고객이 인터넷(KB스타)뱅킹, Liiv를 이용하여 전 세계 웨스턴 유니온사의 대리점이나 해외은행 계좌번호(카드번호) 또는 모바일지급으로 외화를 송금하는 빠른 송금 서비스

월드링크 수표 발행 서비스

고객의 송금수표 발행 요청에 대해 수표 발행부터 수취인 앞 배송까지 ONE-STOP으로 처리ㆍ제공하는 서비스

KB WISE 해외송금

고객과 약정한 송금금액을 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스

인터넷정기예약송금

고객이 인터넷뱅킹을 통해 정기예약송금 등록약정 후 해외송금 자동이체 지정일에 고객의 원화통장에서 출금하여 고객이 지정한 수취인 계좌로 해외 송금하는 서비스

자동화기기 해외송금

자동화기기(ATM)를 이용하여 지급 증빙서류 미제출, 유학/체재 경비 지급, 외국인 국내소득, 재외동포 국내재산 반출 및 해외이주비 지급의 사유로 해외로 송금할 수 있는 서비스

KB ONE 현지통화 송금

해외송금을 원하는 현지통화금액 상당액의 미달러화(USD)를 송금하면 수취인이

현지은행에서 현지통화로 바로 받는 서비스

KB ACCOUNT-FREE 
해외송금

수취인이 은행 계좌번호 없이도 송금을 받을 수 있는 해외송금 서비스(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

KB ONE ASIA

해외송금 서비스

해외송금 사전 정보등록을 통해 비대면에서 당행 제휴은행(아시아 지역 위주)으로 저렴하게 해외송금 가능한 서비스

KB 글로벌 바로송금

서비스

KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 송금이 가능한 해외송금 서비스

국가간 송금

금융결제원의 「국가간 공동망 시스템」을 통한 실시간 해외송금 서비스
 (베트남, 태국 소재 일부 은행만 가능)

KB 유니온페이

카드송금 서비스

받는 사람의 유니온페이 카드번호와 이름만 입력하면 송금과 동시에 수령할 수

있는 실시간 해외송금 서비스

KB GPI 해외송금 서비스

GPI 가입은행 간에 송금현황이 실시간으로 추적되고 송금속도가 빠른 기업 고객 대상 해외송금 서비스

리브 KB 캄보디아송금

서비스

「리브 KB 캄보디아 앱(APP)」을 이용하여 KB캄보디아 현지법인에 개설된 본인 계좌로 해외 송금할 수 있는 서비스

리브(Liiv)해외송금 서비스

과거 해외송금 내역 또는 영업점에서 등록한 해외송금정보를 리브(Liiv)에서 조회-선택하여 인증서없이 간편하게 송금 보내는 서비스

KB Wing 캄보디아

송금 서비스

캄보디아의 Wing 계좌로 송금 또는 캄보디아의 Wing 대리점 및 현지 제휴처에서 현금 수취가 가능한 해외송금 서비스

KB-Easy 해외송금

고객이 KB스타뱅킹을 통해 거래외국환은행 지정 없이 간편하게 외화를 해외로

송금하는 서비스

인터넷 기업전용송금 
 서비스

기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할 수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹
 외화자금이체

고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화

예금 또는 타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

외국인근로자 출국만기

보험금 예약송금 서비스

외국인근로자가 본인의 출국만기보험금을 해외송금하고자 하는 경우 출국 전에

지정된 해외계좌로 대상 보험 금액을 예약 송금하는 서비스

다계좌 해외 당발송금

기업고객이 다수의 수취인에게 해외송금하고자 하는 경우 엑셀파일 업로드를 통해 한번의 거래로 최대 50건가지 일괄처리할 수 있는 대량 송금 서비스

인터넷 해외송금 입금받기 신청서비스

해외로부터 입금된 외화송금 관련 증빙서류를 인터넷뱅킹을 통해 제출하는 서비스

▶ 환전/송금 관련 부가서비스

구분

특징

항공마일리지 적립 서비스

일정금액 이상 환전 및 송금시 대한항공 및 아시아나항공 마일리지 적립서비스

외국인상해보험 서비스

외국인 근로자의 미화500불이상 외화 송금시 상해보험 무료 가입 서비스

해외여행자보험 서비스

일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비, 해외이주비 환전시 해외여행자보험 무료 가입 서비스

국제 SMS 발신 서비스

해외송금 시 해외 수취인에게 국제 SMS를 이용하여 송금사실을 통지하는 서비스

비대면 거래외국환은행

지정(변경) 신청 서비스

고객이 KB스타뱅킹을 통해 신분증 및 증빙서류를 촬영 및 이미지 전송하여 영업점 내점 없이 거래외국환은행지정(변경)을 신청하는 서비스

▶ 무역거래 서비스

구분

특징

수출업무

신용장 통지, 수출환어음 매입, 신용장 양도, 수출입은행 연계 포페이팅,

KB수출팩토링, KB글로벌 수출채권 매입, KB글로벌 셀러 우대서비스,

인터넷 수출서비스

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, 무신용장방식 운송서류 인도, 
 KB글로벌 구매론, KB글로벌 Payment Usance, 인터넷 수입서비스

무역금융업무

수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입,

인터넷 무역금융 및 기한연장 신청 서비스

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 전자무역(EDI) 서비스,

무료 해외업체 신용조사 서비스, 수입 적하보험 증권 등 출력ㆍ교부 서비스,

수출입통관/관세 상담 서비스

▶ 기타 서비스

구분

특징

외화수표 매입 및 추심

지급지가 외국인 외화표시 수표를 고객으로부터 매입하여 선지급하거나, 추심 의뢰를 받아 지급은행에 수표대금을 청구ㆍ회수하여 고객에게 지급하는 서비스

고객용 인터넷 환율표(Ticker) 제공 서비스

인터넷뱅킹 가입 고객이 본인의 홈페이지에서 당행 대고객 매매율 및 선물 환율 정보를 쉽게 알 수 있도록 다양한 배너 형태의 환율표 (Ticker)를 무료로 제공하는 서비스

외국통화공급 서비스

직수출입 계약 체결 은행인 Bank of America 및 Bank of China로부터 외국통화(Banknote)를 조달하여 국내은행들에게 공급하는 서비스

KB OneTrade 서비스

수출입 관련 무역업무 자동화 및 무역유관기관(관세사, 포워더 등) 과의 실시간 연계로 고객의 업무 처리 편의성을 극대화하고, 수출입 Banking거래의 비대면/디지털화가 가능하도록 지원하는 무역특화 솔루션

KB 외환다이렉트뱅킹

서비스

기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

외환 고객알림 서비스

SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 통지해주는 서비스

▶ 인터넷/모바일뱅킹 서비스

구분

특징

외화예금

외화예금조회, 외화예금 입금 및 출금, 외화정기예금 신규 및 해지

KB 네트워크환전 서비스

고객이 인터넷(스타)뱅킹, 리브, 스마트상담부를 통해 환전 신청 후 환전 신청시 지정한 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스

고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된 고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

리브(Liiv)외화

모바일지갑

미리 환전한 외화를 가상의 지갑에 넣어두고 필요시 KB국민은행 영업점에서 외화로 수령가능하거나 원화로 되팔기 할 수 있는 서비스

리브 KB 캄보디아송금

서비스

「리브 KB 캄보디아 앱(APP)」을 이용하여 KB캄보디아 현지법인 본인 계좌로 해외 송금할 수 있는 서비스

KB글로벌바로송금 서비스

KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 저렴한 수수료로 빠르게 송금이 가능한 해외송금 서비스

리브(Liiv)해외송금 서비스

영업점에서 등록한 해외수취정보로 리브(Liiv)에서 인증서없이 간편하게 송금 보내는 서비스

KB WISE 해외송금 서비스

고객과 약정한 송금금액을 주기에 자동으로 처리하는 예약송금 서비스

KB ACCOUNT-FREE 
 서비스

수취인 계좌번호 없이 송금 수취가 가능한 해외송금 서비스
 (일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

인터넷 기업전용송금 
 서비스

기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할 수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹
 외화자금이체

고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 원화/외화계좌에서 당행의 외화예금 또는 타행의 외화예금 계좌로 이체하는 서비스

외환 고객알림 서비스

SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 고객에게 무료로 통지해주는 서비스

인터넷 무역금융 및
 기한연장 신청 서비스

실적기준 포괄금융 및 생산자금 거래 약정을 체결 고객이 외환인터넷 서비스 이용 신청후 인터넷을 이용하여 무역금융 실행 및 기한연장을 신청하는 서비스

인터넷 시장연동환율
 신청 서비스

고객이 인터넷을 이용하여 대고객 시장연동환율을 신청하고, 승인된 시장연동환율을 이용하여 인터넷으로 외화예금 입금 및 출금 거래를 할 수 있는 서비스

KB 외환다이렉트뱅킹

서비스

기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여 영업점을 방문하지 않고 외국환업무를 처리할 수 있는 서비스

무역거래 서비스

수입대금 송금, 신용장 개설 및 조건변경 신청, 신용장 결제, 수입보증금 납부, 수입화물선취보증서 (L/G)발급 신청, 신용장 매입 신청, 무역금융 상환, 각종수수료 납부

조회 서비스

수출입관련 80여개 조회, 외화송금 및 국내타행이체 관련 조회, 송금전신문 조회

KB SmartCall
 간편환전서비스

서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 스마트상담부 상담원과 전화로 직접 환전 신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST 
 외화배달 서비스

고객이 비대면채널 또는 스마트상담부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한 날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 서비스

KB OneTrade 서비스

수출입 관련 무역업무 자동화 및 무역유관기관(관세사, 포워더 등) 과의 실시간 연계로 고객의 업무 처리 편의성을 극대화하고, 수출입 Banking거래의 비대면/디지털화가 가능하도록 지원하는 무역특화 솔루션

KB Wing 캄보디아

송금 서비스

캄보디아의 Wing 계좌로 송금 또는 캄보디아의 Wing 대리점 및 현지 제휴처에서 현금 수취가 가능한 해외송금 서비스

KB-Easy 해외송금

고객이 KB스타뱅킹을 통해 거래외국환은행 지정 없이 간편하게 외화를 해외로 송금하는 서비스

9. 주요 상품 ·서비스 (6) 방카슈랑스(상세)

▶상품/서비스 개요 (2021년 12월말 현재)

구 분

상 품 명

특 징

연금보험

(무)KB골든라이프플래티넘e연금보험

안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험

(무)KB국민의 연금보험

(무)교보First행복드림연금보험

(무)드림연금보험2101

(무)바로받는연금보험II

(무)엔젤연금보험

(무)오늘부터달러Smile연금보험(원화)

MAX 연금보험 하이파이브 무배당(B2101)

교보라이프플래닛(무)b연금보험

내일의힘NH즉시연금보험(무)_2101

무배당 평생플러스 연금보험(2105)

삼성 에이스법인사랑연금보험1.0(무배당)

삼성 에이스연금보험B1.8(무배당)

삼성 에이스즉시연금보험B2.8(무배당)

프리미엄NH연금보험(무)_2101

한화생명 바로연금보험(무)

한화생명 스마트V연금보험(무)

(무)엔젤연금보험

(무)GOLDEN TIME 연금보험Ⅱ 미국달러형

(무)KB플래티넘달러연금보험(거치형)

(무)보너스주는달러연금보험Ⅲ(이율변동형)

(무)오늘부터달러Smile연금보험(달러)

(무)오늘부터달러Smile연금보험(원화)

아메리칸드림달러연금보험 무배당 2102 2종(미화입금형)

연금저축

(무)하나세테크연금저축보험

시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험

e-NH연금저축보험(무)_2101

교보라이프플래닛(무)b연금저축보험

무배당 IBK세액공제연금저축보험(2101)

삼성 연금저축골드연금보험B2.9

연금저축 교보First연금보험

한화생명 연금저축 스마트하이드림연금보험

변액연금

(무)KB국민의 e변액연금보험

펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는실적배당형 연금보험

(무)더쉬운자산관리 ETF변액보험 2.0

HighFive변액연금보험무배당2109

미리보는 내연금 (무)교보First변액연금보험II

시간에 투자하는 변액연금보험(무)2108

저축보험

(무)ETF 투자의 정석 변액저축보험

안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험

(무)KDB양로저축보험

(무)KDB플러스저축보험

(무)드림저축보험2101

(무)베리굿(Vari-Good) 변액저축보험B2101

(무)보너스주는변액저축보험Ⅳ

(무)보너스주는저축보험Ⅴ

(무)엔젤양로저축보험

(무)엔젤행복저축보험

VIP 변액저축보험(무)

교보라이프플래닛(무)b저축보험

모아모아 VIP 저축보험(무)

변액저축보험(무)2108

삼성 New에이스저축보험B2.8(무배당)

삼성 에이스변액저축보험B1.4(무배당)

프리미엄NH저축보험(무)_2101

한화생명 스마트V저축보험(무)

(무)오늘부터달러Smile저축보험(달러)

상해보험

(무) 안심드림(Dream) 상해보험

다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수있는 생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용

(무)KB CEO안심상해보험Ⅱ(21.01)

(무)KB M-CEO 안심상해보험Ⅱ(21.01)

(무)KDB든든한상해보험

(무)NH탑리더상해보험

(무)삼성명품 노블레스 상해보험(2101)

(무)엔젤상해보험

(무)프로미라이프New상해안심보험2101

건강보험

(무)KB 건강하게 사는 간편암보험(21.06)

신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

(무)KB 건강한 치아보험 이야기(21.01)

(무)KB 초간편가입 건강보험(21.04)

(무)NH계속든든암보험2102

(무)NH힘이되는치매보험2106

(무)라이나간병플러스치매보험

(무)라이나당뇨플러스건강보험(모바일)

(무)백년친구 어린이보험(2004)

(무)백년친구 치매간병비보험(2109)

(무)암걱정없는표적치료암보험(갱신형)

(무)엔젤안심보험

(무)엔젤자녀사랑보험(보장성)

(무)프로미라이프참좋은간편암보험2105

(무)프로미라이프참좋은건강보험2108

(무)프로미라이프참좋은치아안심보험2101

(무)한화 New골드클래스보장보험2101

(무)한화케어밸런스건강보험2101

(무)한화케어밸런스치아보험2101

(무)현대하이라이프더블건강암보험(Hi2101)

(무)흥국생명 드림건강보험2110(보장성)

(무)흥국생명 치매도보장하는암보험2109

(무)흥국화재 일석이조건강보험(21.01)

(무)KB환경사랑입원보험(보장성)

교보라이프플래닛(무)b암보험

교보라이프플래닛(무)b어린이보험

푸본현대 행복리턴 건강보험

종합보험

기업종합보험

기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

10. 주요 상품 ·서비스 (7) 전자금융(상세) 

▶ KB스타뱅킹 서비스

구분

내용

개요

- 스마트기기를 통하여 제공되는 금융 서비스로 스마트기기의 인터넷 접속을 통하여 시간과 
 장소에 상관없이 예금, 펀드, 대출, 신용카드, 외환 등 다양한 금융서비스를 이용할 수 있는 
 서비스

이용 대상

- 인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함)

지원OS

- 안드로이드 5.0 이상, 아이폰(IOS) 11.0 이상

주요
서비스

뱅킹

조회

- 전계좌조회, 통합거래내역조회, 해지계좌조회, 휴면계좌조회, 수수료 납부내역조회,
 통합ID 계좌조회

이체

- 이체, 이체결과조회, 잔액모으기, 자동이체, 통합ID

상품가입

- 금융상품, 입출금, 적금, 정기예금, 대출, 펀드, 신탁, ISA, 청약/채권, 외화예금, 퇴직연금, 
 골드/실버, 보험, 은행-증권 연계, 카드만들기

상품관리/

해지

- 계좌·이체·예적금·대출·펀드·청약/채권·신탁·ISA·외화예금·보험·노란우산
 공제·퇴직연금·골드투자통장 관리/해지 메뉴

마이
자산관리

- 자산, 투자, 새테크, 연금(은퇴), Fun테크, 전문가상담

공과금

- 납부, 촬영납부, 납부조회/취소, 자동납부

외환

- 환율, 환전, 해외송금, 국내외화이체, KB환율픽(Pick), 외환정보관리

편의서비스

- ATM/창구출금, KB모바일현금카드, 수표조회, 증명서 발급, 통장/보안매체 재발급, 발급/
 발송내역 조회, 은행에 서류제출, 월드종합서비스, 계좌이동서비스, 계좌통합관리서비스(어
 카운트인포), 금융거래 종합보고서

KB금융그룹

KB금융그룹

- 홈

KB증권

- KB증권 홈. Easy 주식매매, 주식 잔고조회, 체결내역조회

KB손해보험

- KB손해보험 홈, 내보험 보장 진단, 스마트 보험금 청구, 다이렉트 자동차보험, 납입 보험료 조회

KB카드

- KB국민카드 홈, KB Pay 간편결제, 카드 이용내역 조회, 장기카드대출(카드론) 내역조회

KB캐피탈

- KB캐피탈 홈, 내차 시세조회, 팔아줘 차차차

KB생명보험

- KB생명보험 홈, 정기보험 간편가입, 나만의 보험전문가

KB저축은행

- KB저축은행 홈, KB저축은행 꿀적금, KB저축은행 대출한도조회

생활/혜택

혜택

- 이벤트, 쿠폰함, KB스타클럽, My KB스타클럽/우대내역 조회, KB스타드림서비스,
 KB마에스트로서비스, KB더드림존, 통합리워드 내역조회, KB국민팬슈머설문

생활

- KB모바일인증서 사용처, 반려동물관리, 실손보험 빠른청구, Liiv M(리브모바일)

고객센터

- 새소식, 고객상담, 지점찾기/번호표 발행, 고객정보 관리, 사고신고, KB스타뱅킹 이용안내,
 고객제안, 민원접수/소비자보호

인증/보안

- KB모바일인증서, 금융인증서, 공동인증서, 보안카드/OTP 관리, 보안서비스

환경설정

- 알림설정, 자동로그인 설정, 앱환경설정, 뱅킹설정

Language

- 한국어, 영어, 중국어, 일본어, 캄보디아어, 베트남어, 태국어, 몽골어, 러시아어

11. 투자운용인력현황(상세)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모(백만원)

김민철
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20021127
전남대 경제학 / 교보증권 지점영업, NH투자증권 채권금융부, BNK투자증권 채권금융부 / KB증권 Wrap운용부
20191115
상근
352
1,084,403

이수진(A)
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20090508
동아대 행정학 / 미래에셋대우 신탁운용팀, 메리츠종금증권 신탁팀 / KB증권 신탁부, Wrap운용부
20180717
상근
352
1,084,403

박태곤
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20200618
인하대 지리정보공학 / 미래에셋증권 S&T사업추진부, 채권운용팀, 채권솔루션팀 / KB증권 Wrap운용부
20210906
상근
352
1,084,403

송예지
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20190704
한양대 파이낸스경영학 / 부국증권 FICC부, BNK투자증권 채권부, 하나UBS자산운용 채권트레이딩
 / KB증권 Wrap운용부
20200605
상근
351
1,084,403

윤청호
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20050218
한양대 법학과 / KB증권 법무실, 리스크관리부, 기획실, 인사부, 현대그룹 전략기획본부(파견), 
 전략기획부, Wrap운용부
20181221
상근
110,780
695,269

김영미
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20050923
동아대 경영학 / KB증권 연금상품운영부, Wrap운용부
20180417
상근
110,780
695,269

신남희
주임
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20200618
대덕대 세무회계 / KB증권 Wrap운용부
20200618
상근
110,780
695,269

이두영
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20080919
KAIST 대학원 금융학 / 파운트투자자문 상품개발팀 / KB증권 Wrap운용부
20170928
상근
2,578
51,055

윤정선
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20140425
State University of New York at Stony Brook 응용수학,경영학 복수전공 / KB증권 투자컨설팅부, Wrap운용부
20200827
상근
2,577
51,055

박경구
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120914
동국대 경제학 / 삼성증권 Wrap운용팀 / KB증권 Wrap운용부
20180716
상근
2,577
51,055

현슬기
주임
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20160708
고려대 가정교육,경영학 / KB증권 Wrap운용부
20181214
상근
2,577
51,055

홍윤수
부장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
19990601
홍익대 경영학 / KB증권 Wrap운용부
20111004
상근
2
73

김미연
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20120401
홍익대 경영학, 경희대 경영컨설팅 석사 / 유안타증권 / KB증권 Wrap운용부
20120502
상근
2
73

곽도현
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20100520
동국대 정보관리학 / 우리은행 WM추진부, 키움증권 신탁팀 / KB증권 Wrap운용부
20181107
상근
1
73

배성진
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20141114
국민대 경영학 / 구)현대증권 리스크관리부, 지점영업, KB증권 Wrap운용부
20150609
상근
1
73

임홍택
이사대우
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20001218
연세대 경제학(석) / 하나금융투자 투자전략실, 삼성증권 WM리서치팀&Wrap운용팀, 신한은행 투자자산전략부&PB고객부, HDC자산운용 채권운용팀, 한화자산운용 채권운용팀&주식운용팀 / KB증권 Wrap운용부
20201123
상근
0
0

공서하
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20101105
Ohio State Univ Finance/ KB증권 지점영업, 해외상품부, Wrap운용부
20150805
상근
0
0

지승현
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20191205
KAIST대학교 전기 및 전자공학 / KB증권 신탁부, Wrap운용부
20191216
상근
0
0

윤승환
과장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20101105
고려대 재정학(석) / 신한금융투자 Wrap운용부 / KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부
20180813
상근
54
280,908

김영욱
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20020612
서강대 경제학, 경영학 / 삼성자산운용 채권크레딧팀 / KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부
20181107
상근
53
280,908

박재용
대리
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20150807
연세대 경제학 석사 / 하이투자증권 신탁운용팀, 한국자산평가 대체평가사업본부 / KB증권 OCIO운용부
20210526
상근
53
280,908

김진묵
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20081223
영남대 경제금융학(경영학) / 건국대 부동산금융.투자(석사) / KB증권 OCIO운용부 / KB생명보험 전략자산운용부
20191111
상근
53
280,908

윤재필
차장
본사운용형랩 운용
투자자산운용사
20090731
연세대 경영학/ KB증권 재무관리부, 고객자산운용지원부, Wrap운용부
20150609
상근
53
280,908

강경수
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
제주대 행정학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
2
43

강미선
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
영등포여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
4
428

강병철
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
제주대 무역학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
6
184

강승구
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울대 독어교육학 / KB증권 지점영업
20060920
상근
6
221

강우연
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
서울시립대 경영학 / KB증권 지점영업
20050601
상근
7
1,426

고상균
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
제주대 전기공학 / KB증권 지점영업
20181217
상근
1
53

고현숙
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
경기대 무역학 / KB증권 지점영업
20160325
상근
2
26

구동록
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20071019
고려대 사회학 / KB국민은행 신탁부, 미래에셋대우 지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
6
557

권광덕
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 금융. 증권. 선물. 보험 석사 / KB증권 지점영업
20010716
상근
133
17,764

권정기
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
영남대 무역학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
45

권희주
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
한양여자전문대 관광학 / KB증권 지점영업
20171218
상근
1
108

금경섭
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
충남대 회계학 / KB증권 지점영업
20100729
상근
3
31

김갑동
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20110804
상근
22
503

김갑수
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20041022
동명전문대 기계설계학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
23

김경아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
경희사이버대 자산관리학 / KB증권 지점영업
20080327
상근
1
11

김광동
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
전남대 무역학 / KB증권 지점영업
20011004
상근
1
34

김광수
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한양대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
24

김규식
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경영학 / KB증권 지점영업
20180717
상근
4
1,007

김근재
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
광운대 국제통상학, 경영학 / KB증권 지점영업
20040528
상근
1
101

김기관
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
전남대 경영학부 / NH투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010716
상근
3
44

김기태
상담실장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160325
한양대 경영학 / KB증권 SME금융부, 지점영업
20010109
상근
3
2,682

김남희
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
고명상업고등학교 / KB증권 지점영업
20150805
상근
3
474

김동선
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
강원대 무역학, 연세대 광고홍보 석사 / KB증권 지점영업
20090602
상근
3
229

김동주
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대 경영학 / KB증권 지점영업
20050615
상근
1
110

김동현(A)
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경희대 행정학, 부산대 금융증권선물보험 석사 / KB증권 지점영업
20010312
상근
86
17,781

김동현(B)
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 회계학 / KB증권 지점영업
20170207
상근
4
212

김동현(C)
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20010628
상근
17
600

김명석
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
전북대 경영학 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
11

김명열
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
건국대 경영정보학 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
109

김미정
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060228
오산전문대학 전자계산학 / KB증권 지점영업
20040609
상근
2
398

김민아
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
대구대 산업복지학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
6
216

김민진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
대구대 무역학 / KB증권 지점영업
20020108
상근
4
255

김민호
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160708
한국외대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010720
상근
93
4,612

김병택
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060228
고려대 경제학(석) / KB증권 지점영업
20050330
상근
3
283

김삼교
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
울산여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
190

김선은
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
충청전문대학 인터넷정보학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
11

김성환
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국외대 경제학, 서강대학원 금융경제 석사 / KB증권 지점영업
20080327
상근
1
11

김수아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
연세대 Finance MBA 석사 / KB증권 지점영업
20010119
상근
4
81

김수희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
조선대 회계학 / KB증권 지점영업
20040519
상근
3
61

김숙경
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
목원대 경영학 / KB증권 지점영업
20080130
상근
2
57

김승한
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
1
11

김시종
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
동국대 경영학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
1
12

김영은
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
3
35

김용기
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
고려대 무역학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
19
6,751

김용선
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서강대 독어독문학,경영학, 서강대학원 회계 석사 / 신한금융투자 채권영업부, 한양증권 채권금융부 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
113

김용직
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
건국대 사학과 / KB증권 지점영업
20150609
상근
1
162

김원식
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 행정학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
3
245

김윤상
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
부산대 전자계산학 / KB증권 지점영업
20150706
상근
5
394

김은진(B)
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
청담종합고등학교 / KB증권 지점영업
20040519
상근
2
113

김은희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
경복여자정보산업고등학교 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
9

김재곤
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20001218
성균관대 무역학 / 한화투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20141217
상근
2
185

김재덕
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
단국대 지역개발학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
25

김재양
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동의대 경영학, 부산대 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20010201
상근
4
1,114

김정아(B)
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 공예미술학 / KB증권 지점영업
20010822
상근
19
2,810

김종기
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
경북대 경제학 / KB증권 지점영업
20191216
상근
1
5

김종만
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
단국대 전산통계학,경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
21

김종욱
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
인하대 수학, 한국과학기술원 수학 석사 / KB증권 지점영업
20010626
상근
4
119

김종현
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
전북대 행정학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
1
11

김주빈
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
동국대 광고학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
11
3,699

김준희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
신라대 경영학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
5
465

김태연
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20140425
한국외국어대 경제학, 국제경제학 / KB증권 지점영업
20201016
상근
22
2,453

김태우
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000908
부산대 경제학 / 한화증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010716
상근
7
2,000

김태인
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지전문대 세무회계 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
142

김태정
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
조선대 경영학 / KB증권 지점영업
20020729
상근
2
35

김하윤
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
전북대 경영학 / KB증권 지점영업
20171107
상근
4
608

김헌
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
목원대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
19

김형건
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
41

김홍윤
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180322
전북대 경제학, 경영학 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050330
상근
4
160

김효봉
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 무역학 / KB증권 지점영업
20020716
상근
2
22

김희경
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
서울여대 경영학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010119
상근
26
9,140

김희동
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경제학 / KB증권 지점영업
20050601
상근
1
78

남복순
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160819
용인정보산업고등학교 / KB증권 지점영업
20010213
상근
15
2,782

남정득
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
건국대 경제학, 서강대 재무관리 석사 / KB증권 지점영업
20170621
상근
26
7,519

모우리
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20091007
조선대 경영학 / KB증권 지점영업
20120413
상근
4
145

모희원
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경원대 중어중문학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
33

문병규
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060227
목포대 금융보험학 / KB증권 지점영업
20170404
상근
5
393

문상연
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180705
한양대 체육학, 국제학부 / KB증권 지점영업
20170918
상근
37
6,985

문선정
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
명지대 법학(석) / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
147

문승환
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 과학사회학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
2
54

문종균
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20141114
전북대 수학통계정보과학, 경제학 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20150805
상근
1
17

문현아
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지대 경영학, 한양대 재무관리 석사, 건국대 부동산금융투자 석사, 
 연세대 제24기 고급기업분석가과정(비학위과정), 단국대 최고경영자과정(비학위과정) / KB증권 지점영업
20080327
상근
1
6

문희준
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
경북대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
1
8

민재원
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
10

박맹상
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
46

박명권
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 경제학(석) / KB증권 지점영업
20180801
상근
1
11

박민서
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20101105
경희대 외식산업 경영학 / 미래에셋대우 압구정중앙WM지점영업 / KB증권 지점영업
20010626
상근
5
268

박병남
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대학교 경영학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
7

박병효
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
83

박석원
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20111004
상근
3
120

박성호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
고려대 경제학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
35

박용길
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국제대 영어영문학 / KB증권 지점영업
20180514
상근
1
37

박용재
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 무역학, 경북대 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20010720
상근
1
9

박용진
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
부산외국어대 외교학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
9
1,074

박윤정
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20190704
울산전문대학 세무회계학 / KB증권 지점영업
20170911
상근
2
35

박은정
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
한국방송통신대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
3
33

박정순
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
인천전문대학 산업경제학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
43

박정신
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
한양사이버대 재무금융회계 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
7

박종성
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
홍익대 경영학 / 현대차투자증권 법인주식1팀 / KB증권 지점영업
20040524
상근
50
4,419

박혜우
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
한남대 경영학 / KB증권 지점영업
20110728
상근
1
29

방소희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030409
숙명여대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
20

배상덕
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동국대 북한학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
11
446

백두산
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160708
아주대 경영학, 행정학 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
31

백승록
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20071116
고려대학교 경영학, 홍콩과학기술대학교 MBA 석사 / KB증권 지점영업
20171016
상근
1
83

백진우
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070129
The George Washington Univ. 대학원 석사 경영학 / KB증권 지점영업
20200605
상근
1
10

범기원
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20140425
경희대 중국어학 / KB증권 지점영업
20070131
상근
3
121

변무일
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
안동대 무역학, 경북대 재무관리 석사 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
42

서삼열
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 정치외교학 / KB증권 지점영업
20010720
상근
4
2,810

서성교
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동아대 회계학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
168

서유한
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
한남대 무역학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
3
83

서장웅
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
세종대 경제무역학 / 동양증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010312
상근
7
567

서종찬
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
전북대 경영학, 건국대 부동산금융투자 석사 / KB증권 지점영업
20181002
상근
10
1,216

서희정
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
부산경상전문대 세무회계 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
51

선석원
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20140425
부산대 경영학 / BNK투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20171212
상근
1
53

손대호
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
한동대 경영학, 경제학 / KB증권 지점영업
20210127
상근
3
305

손우익
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경영학 / KB증권 지점영업
20170512
상근
2
639

송숙영
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
숭실대 물리학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
5
909

송원진
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 경영학 / KB증권 지점영업
20050404
상근
3
45

송진영
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210210
동아대 경영학 / KB증권 지점영업
20050601
상근
1
50

신길수
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서울대 식품공학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
3
192

신동성
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 무역학 / 삼성증권, 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20081001
상근
224
41,881

신보람
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120914
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20050120
상근
1
17

신승균
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 행정학, 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20040514
상근
4
496

신연서
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
성동여자실업고등학교 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
35

신윤철
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
서울대 경영학(석) / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
106

심정훈
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
중앙대 경제학 / KB증권 지점영업
20061023
상근
4
228

안인호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
충남대 무역학 / KB증권 지점영업
20081014
상근
3
118

안준수
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 경영학 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
70

양정민
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20100729
상근
2
238

양회백
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
한국외대 영어 / KB증권 지점영업
20040514
상근
2
1,474

양희룡
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 경제학(석) / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
29

여미현
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20031022
건양대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
129

연효석
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
단국대 경영학,회계학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
2
148

오미숙
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
인하대 가정관리학 / KB증권 지점영업
20210222
상근
1
12

오상석
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대 사회학 / KB증권 지점영업
20170512
상근
4
832

오은경
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
숙명여대 경영학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
28

오준석
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20080401
상근
4
500

오항영
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서강대 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
11,452

용태삼
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
6
680

우경민
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160708
경희대 기업회계,세무 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
55

우미랑
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경북외국어테크노전문대 일어 / KB증권 지점영업
20030107
상근
1
152

유긍열
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
수원대 경영학 / KB증권 지점영업
20181217
상근
109
9,611

유대일
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
인하대 소비자아동학 / 한국투자증권 압구정PB센터 지점영업 / KB증권 지점영업
20080130
상근
16
1,765

유대희
상담실장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
고려대 교육학, 경기대 선물거래전문 석사 / KB증권 지점영업
20010822
상근
1
121

유동형
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경제학 / KB증권 지점영업
20090602
상근
7
478

유민영
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120406
충남대 경영학 / 대신증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
22

유민호
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
인하대 경영학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
46

유현진
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
금오공과대 토목공학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
179

유혜진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
서원대학교 사회과학, 충북대학교 재무관리 석사 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20210817
상근
65
7,272

유희영
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
11

윤성중
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
대전대 법학 / KB증권 지점영업
20060403
상근
1
10

윤성현
상무
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 경영학 / 한국투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050330
상근
54
5,081

윤여진
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
고려대 서어서문학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
1
55

윤영란
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
안성여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020801
상근
1
10

윤창환
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
대구상업고등학교 / KB증권 지점영업
20171113
상근
2
30

윤철수
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경기대 경영학 / KB증권 지점영업
20210204
상근
1
10

윤현숙
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
97

이강수
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
동아대 경영학, 부산대 경영학 석사 / KB증권 지점영업
20190402
상근
1
37

이강욱
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20091229
전남대 경영학 / KB증권 지점영업
20030227
상근
6
126

이건주
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 경영학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
125
15,998

이경록
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20041220
세종대 경제무역학 / 동양증권, LIG투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20080327
상근
5
158

이경우
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 국제경제학 / KB증권 지점영업
20040519
상근
2
287

이경주
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경영학 / KB증권 지점영업
20080401
상근
3
55

이관복
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전남대 무역학 / KB증권 지점영업
20180723
상근
2
97

이근호
주임
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
전남대 사회학, 경제학 / KB증권 지점영업
20150805
상근
2
22

이기상
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전남대 경영학 / KB증권 지점영업
20180903
상근
1
14

이대희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동국대 경제학, 서강대학원 금융경제 석사 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
10

이명환
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
중앙대 경영학 / KB증권 지점영업
20150903
상근
6
853

이문호
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경희대 경제학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
13

이문희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030409
해성여자전산상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
25

이미라
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
성동여자실업고등학교 / KB증권 지점영업
20171205
상근
2
327

이미영
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
충청전문대 행정학과 / 삼성증권 대전WM2지점영업 / KB증권 지점영업
20151029
상근
1
18

이병훈
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070124
조선대 경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
836

이봉주
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
고려대 영어영문학 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
20

이상열
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180903
중앙대 경제학,금융공학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
15
508

이상우
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 회계학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
11

이석기
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
강원대 토지행정학, 강원대 부동산학 석사 / KB증권 지점영업
20010801
상근
1
12

이석형
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20210624
성균관대 상업공학, 연세대 경영학 석(박)사 / KB증권 지점영업
20010626
상근
14
6,357

이선화
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
염광여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20170717
상근
2
19

이성자
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
성수여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
81

이성호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
계명대 경제학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
2
50

이수진(B)
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 불어불문학 / KB증권 지점영업
20181029
상근
1
9

이순자
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
명지전문대 사회교육 / KB증권 지점영업
20020716
상근
2
346

이애숙
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
영산포여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
22

이영철
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180705
인하대 기계공학, 경영학 / KB증권 지점영업
20020729
상근
2
110

이용찬
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
건국대 지리학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20200827
상근
27
3,486

이인창
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
홍익대 경영학과 / KB증권 지점영업
20010626
상근
5
577

이재영
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
성균관대 통계학 / KB증권 지점영업
20150420
상근
9
1,481

이정아
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180705
계명대 통상학 / KB증권 지점영업
20040519
상근
4
91

이준우
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경영학 / KB증권 지점영업
20181214
상근
7
881

이준하
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120406
한국외대 국제통상학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
1
8

이진영
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경북대 경영학 / KB증권 지점영업
20171130
상근
2
147

이창길
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경남대 정치외교학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
17

이철진
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
홍익대 경제학, 서강대 금융경제 석사 / KB증권 지점영업
20080304
상근
1
8

이충환
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경희대 수학 / KB증권 지점영업
20030306
상근
1
29

이필호
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
아주대 경영학 / KB증권 지점영업
20170608
상근
2
45

이한아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
안산여자정보산업고등학교 / KB증권 지점영업
20100520
상근
1
35

이형곤
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990503
연세대 경제학 / KB증권 지점영업
20100520
상근
2
139

임용수
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20041022
목원대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
24

임우균
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
단국대 경제학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
2,196

임은희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
나주여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20210221
상근
2
23

임재성
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160315
서강대 국제경영학 석사 / KB증권 Trading팀, AI부, 지점영업
20010628
상근
5
985

임창균
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
건국대 부동산학 / KB증권 지점영업
20180813
상근
6
467

임휘열
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
한양대 경제학 / KB증권 지점영업
20010801
상근
1
115

장선민
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업업
20010626
상근
19
3,415

장성일
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
영남대 경영학 / 한화투자증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20170828
상근
4
115

장성호
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
홍익대 무역학 / KB증권 지점영업
20190520
상근
1
78

장은주
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
동국대 경영학 / KB증권 지점영업
20010709
상근
2
114

장재형
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
안동대 생물학 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
14

장진아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20170707
이화여대 경제학 / 미래에셋대우 한티역WM지점영업 / KB증권 지점영업
20121218
상근
7
517

전영은
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울시립대 회계학 / KB증권 지점영업
20180706
상근
2
47

전영준
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
부산대 건축공학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
1
20

전은국
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
동국대 삼림경영학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
7
391

전정탁
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
성균관대 경제학 / KB증권 지점영업
20040514
상근
4
85

전창식
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
광신상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
487

정광교
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 신문방송학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
66

정기봉
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
성균관대 정치외교학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
33

정민철
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
숭실대 경제학, 서강대학원 금융경제 석사 / KB증권 지점영업
20020108
상근
1
68

정삼현
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
조선대 경영학, 전남대 재무학 석사 / KB증권 지점영업
20181214
상근
1
11

정상구
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대 경제학 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20060412
상근
16
2,099

정성주
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160712
경희대 석사 경영학 / 유안타증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20160712
상근
9
287

정용훈
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20170707
영남대 경제금융학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
23
2,065

정은진
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
대구대 사회복지학 / KB증권 지점영업
20160712
상근
11
1,236

정은화
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 행정학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
106

정이권
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
한남대 산업공학 / KB증권 지점영업
20041216
상근
4
457

정재영
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20120406
경희대 경제학 / KB증권 청담PB센터
20041216
상근
5
413

정재호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 법학 / KB증권 지점영업
20050330
상근
2
22

정정욱
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경주대 관광경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
23

정주옥
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국방송통신대 경영학 / KB증권 지점영업
20010801
상근
1
9

정진용
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
건국대 무역학/ KB증권 지점영업
20050330
상근
1
456

정훈재
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
충북대 법학 / KB증권 지점영업
20010822
상근
1
29

조영하
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20020612
원광대 회계학 / KB증권 지점영업
20051026
상근
1
58

조은희
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
원광여자정보고등학교 / KB증권 지점영업
20011004
상근
5
72

조창호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
목포대 금융보험학,경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
1,504

주수정
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
울산여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20130423
상근
14
1,213

최경란
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
중앙대 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
27

최병오
상무
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산상대 경제학 / 시티뱅크 지점영업 / KB증권 지점영업
20140916
상근
1
25

최보길
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
숭실대 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
99

최신옥
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
광주대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
4
44

최윤석
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
영남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010709
상근
1
270

최은영
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
성수여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020108
상근
6
1,920

최은정
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
한국방송통신대 가정학 / KB증권 지점영업
20160819
상근
1
55

최준혁
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
Univ. of Tennessee 경영학(석) / KB증권 지점영업
20200618
상근
4
257

최평성
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대 정치외교학, 경영학 / 삼성증권 강북금융센터WM지점영업 / KB증권 지점영업
20080414
상근
4
591

추현식
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
충남대 경제학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
11

하경미
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
정화여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010626
상근
3
143

하영구
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
한국방송통신대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
21

하재준
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
대구대 경제학, 경북대 재무관리 석사 / KB증권 지점영업
20040331
상근
1
8

한동욱
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20171208
고려대 영어교육학, 경영학(금융경제), 건국대 국제부동산 석사 / KB증권 지점영업
20020123
상근
3
118

한승일
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
동대문상업고등학교 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
26

허엽
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
한국외대 영어학 / KB증권 지점영업
20080515
상근
3
529

현혜정
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20020801
상근
6
808

홍은미
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
경희대 경영학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
391

홍찬섭
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
서강대 경영학 / 미래에셋증권 지점영업 / KB증권 지점영업
20050404
상근
8
682

황선경
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
국민대 무역학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
3
103

황선아
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서울시립대 수학, The George Washington Univ. Finance 석사 
 / 삼성증권 강북금융센터WM1지점영업 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
433

황수미
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20011113
영남대 행정학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
16

황연서
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
대전실업전문대 경영학 / KB증권 지점영업
20080130
상근
1
11

황재영
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
한양대 경영학부 / KB증권 지점영업
20010628
상근
2
186

김호윤
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160325
부경대 경영학 / KB증권 부산지점 / 한국투자증권 동래PB센터
20210827
상근
5
540

박종희
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
홍익대 영어영문학(무역학) / 성균관대 금융학과 석사 / KB증권 도곡스타PB센터 / 삼성증권 강남금융센터WM2지점
20180604
상근
1
409

모은미
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20190704
조선대 경영학부 / KB증권 분당PB센터 / 한국투자증권 정자PB센터
20211105
상근
1
197

김기성
부장B
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20031022
연세대 경영학 / KB증권 영업부금융센터 여의도라운지 / KB증권 SME금융1부
20040331
상근
1
56

박기갑
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20181206
전남대 경영학부 / KB증권 상무지점 / 한국투자증권 목포영업소
20210901
상근
1
26

12. 일임형 Wrap상품(상세)

상 품
가입대상
최소 가입금액
특 징

주식형랩

KB able 투자자문랩 선취형

(토러스투자자문)

실명개인 
및 법인
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩 미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 본사맞춤형(인피니티)
3천만원
TOP-DOWN에 근거한 적극적 내재가치 분석으로 지속적인 초과수익 추구
산업/기업의 성장가치 분석에 역량을 집중하고 글로벌 산업 트렌드 변화에 따른 섹터 모멘텀을 중시

KB able 본사맞춤형(밸류시스템)
3천만원
업종 주도주 편입 + 개별주 중심 포트폴리오 구성
시장의 과민반응 등 이벤트 발생 시 저점매수 기회로 활용

KB able 본사맞춤형(유니스토리)
3천만원
시장으로부터 자유롭게, 어떠한 환경에도 독립적인 ‘합리적 수익＇창출 목표
투자대상의 패러다임 변화와 이익창출 능력의 지속성에 집중하여 장기수익 궤적에 의사결정의 초점을 맞춤

KB able 본사맞춤형(KPI)
3천만원
압축 포트폴리오를 활용한 적극적인 시장 대응
변동성 장세에 대응 가능한 주식 투자 상품 희망 고객에 적합

KB able 투자자문랩 선취형
(플레인바닐라)
2천만원
글로벌 상장 주식/리츠/ETF 등 투자하며 적극적인 시장 대응
변동성 트레이딩으로 전술적 대응, 멀티자산을 대상으로 멀티전략을 통해 운용

KB able 투자자문랩 선취형
(인벡스자산운용)
3천만원
업종대표주, 소비관련주, 혁신기술주, 저평가가치주 선별 집중 투자
중국투자에 관심있는 고객님, 목표수익률을 짧게 운용하고자하는 고객에 적합

KB able 투자자문랩_
토러스 자산배분형
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩
미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 투자자문랩_기본보수형
 (유니스토리)
3천만원
시장으로부터 자유롭게, 어떠한 환경에도 독립적인 '합리적 수익' 창출 목표
투자대상의 패러다임 변화와 이익창출 능력의 지속성에 집중하여 장기수익 궤적에 의사결정의 초첨을 맞춤

KB able 투자자문랩_
한국투자밸류 가치형
3천만원
저평가된 주식에 투자하여 장기적으로 안정적인 수익률 창출을 목표
기업의 본질적 내재가치에 투자하고 리스크관리를 최우선으로 하여 저위험 적정수익을 추구

KB able 투자자문랩_
밸류시스템 자산배분형
3천만원
업종 주도주 편입 + 개별주 중심 포트폴리오 구성
시장의 과민반응 등 이벤트 발생 시 저점매수 기회로 활용

KB able 투자자문랩_케이피아이
3천만원
구조적으로 성장할 수 있는 소수의 산업에서 경쟁력을 가진 기업에 집중 투자
주가가 아닌 가치가 오르는 기업에 투자하며 장기적인 투자를 원하는 투자자들에게 적합

KB able 투자자문랩_
유니베스트 자산배분형
3천만원
주가의 흐름보다는 투자대상에 대한 가치판단을 최우선으로 운용
성장형/가치형 투자기회를 조합하며, 선택과 집중을 집약하여 운용

KB able 차곡차곡 ETF랩
30만원
코스피가 밸류에이션상 저평가되어 있을 시기에 적립식으로 ETF에 투자하는 랩 서비스
주식시장 과열 판단시 채권형 ETF등으로 전환

KB able 투자자문랩 성과보수형
 (토러스투자자문)
3천만원
중장기 이익성장이 가장 좋은 업종의 1등 주식에 집중투자, 기업내용 변화에 기초한 대형주 중기 트레이딩
미국/한국 장기 통계 분석에 기초한 시장해석 및 종목선정, 시장의 주요 변곡점을 활용한 주식 비중 조절

KB able 투자자문랩 성과보수형
 (인피니티)
3천만원
TOP-DOWN에 근거한 적극적 내재가치 분석으로 지속적인 초과수익 추구
산업/기업의 성장가치 분석에 역량을 집중하고 글로벌 산업 트렌드 변화에 따른 섹터 모멘텀을 중시

KB able AI 이노베이션 코리아 랩
2천만원
가장 빠른 속도의 기술적 변화에 혁신할 수 있는가를 판단해 글로벌 경쟁력을 가진 지속성장 기업에 투자
지난 50여년간 급격한 사회, 경제변화에 빠른 대응으로 성공적 혁신을 이뤄낸 한국 대표기업에 투자

KB able 착한 ESG 랩
3천만원
KRX/S&P 탄소효율 그린뉴딜지수 종목군을 활용해 글로벌 수준의 ESG 투자기준을 적용
체계적인 리서치 시스템을 기반으로 수익률과 ESG 동시 달성 추구

KB able Post-IPO 랩
3천만원
Post-IPO 종목을 선별하여 상장 2년 이내 기업에 60% 이상 투자
공모중 관심이 있는 고객, 신규상장 기업에 직접 투자를 희망하는 고객

KB 리서치 심포니 EMP 랩
1천만원
당사 리서치센터 애널리스트의 전망이 담긴 'KB ETF 포트폴리오'에 따라 운용되는 랩 서비스
핵심-위성 전략을 활용하여 기본적인 패시브 포트폴리오 성격 유지하면서 초과 수익 창출 추구

KB able 불리오 올웨더 ETF 랩
5백만원
국내 상장 ETF 활용하여 국내 투자환경 변화에 대비, 특정 위험에 편중되지 않도록 균형잡힌 포트폴리오 구성
낮은 가입금액으로 다양한 자산에 분산 투자 희망 고객

KB able 투자자문랩 
불리오글로벌 ETF
1천만원
다양한 자산군에 분산 투자, 듀얼모멘텀 전략, 달러자산 분산 투자
달러투자 희망고객, 다양한 자산에 분산 투자 희망 고객, 금융소득종합과세 대상 고객에게 적합

KB able 미국 대표 성장주 랩
5천만원
KB증권 리서치센터의 'KB 미국주식 포트폴리오'에 따라 운용
미국 대표성장주에 집중 투자하며 대형주에 최소 70% 이상, 성장성이 높은 중소형주에 선별 투자해 알파를 추구

KB able US 100조 Stock 랩
3천만원
시가총액 100조원 or 3년 내 시가총액 100조원 달성 가능한 기업 중 안정적인 수익구조와 글로벌 시장 지배력을 가진 기업 선별
S&P500종목 내에서 철저히 검증된 종목에 투자(4차산업 주도주, 글로벌1등 소비주, 헬스케어 업종으로 구성)

KB able US 슈퍼그로스 랩
5천만원
미국증시에 상장된 혁신형 성장기업에 집중 투자, 클라우드/소셜미디어/E-commerce 등
거스를 수 없는 시대 트렌드에 부합하는 성장산업에 투자하며, 고성장주 관심 고객들에게 적합

KB able 차이나 백마주 랩
5천만원
핵심투자전략 : GDP 성장기 주도산업, 주도기업에 집중투자 + 4차 산업혁명을 선도하는 산업과 기업에 집중 투자
미래 10년에 투자 : 소비주+업종대표 / Bio-헬스케어 / IT,자동차,소비재 글로벌주도 / 중소형 핵심기술 보유 기업

KB able AI 이노베이션 차이나 랩
5천만원
세계 최대 Data를 기반을 AI, Cloud, 자율 주행 등 신산업에서 폭발적인 성장을 보이고 있는 중국
독보적 시장 지위, 성장 잠재력, 밸류에이션 매력 등을 고려해 소수 기업 선별하여 장기 투자

KB able 차이나 그로스 랩
5천만원
장기적으로 빼어난 주가상승률을 보이는 주식은 이익이 빠르게 성장
집중투자가 필요한 중국시장에서의 장기적 관점에서 우량주 집중투자

KB able 베트남 그로스 랩
3천만원
정부주도의 강력한 성장, 젊은 인구구조를 기반으로 한 높은 성장 잠재력, 금융시장 성장 등 수혜 전망
높은 경제 성장이 지속되는 베트남 주식시장에 직접 투자 희망 고객에게 적합

KB able 시그니처 리츠 랩
3천만원
세계주요도시 프라임 부동산 투자, 높은 배당수익률, 실물자산투자 대비 유연한 비중조절이 가능한 것이 장점
부동산 투자 관심 고객, 리츠 투자 관심고객에게 적합

KB able 부동산 인프라 랩
1천만원
분리과세 혜택이 주어지는 부동산 공모펀드에 5천만원 한도까지 투자
5천만원을 초과하는 자금은 상장 부동산 상품을 활용하여 별도의 포트폴리오 구성

KB able 투자자문랩 
글로벌고배당
1천만원
안정적인 배당수익 추구, 배당락을 활용한 매매 전략(배당락 전 매도, 배당락 후 매수)
배당주 투자 관심고객, 금융소득종합과세 대상 고객, rule-based매매 희망고객 등

KB able 글로벌 스펙트럼 랩
2천만원
시장의 방향성을 양쪽(상승 또는 하락)으로 열어두고 유연하게 상황별 대응
주식과 대체를 균형있게 투자하며 손실을 감내하고 고수익을 추구하는 분들에게 적합

KB able Suite 랩
3천만원
생활패턴에 혁신을 주는 기업과 중소형주에 집중 장기 투자
성장주 랩이나 펀드를 보유하고 계신 고객님에게 적합

KB able 한중일 랩
5천만원
글로벌 SOS(Single, Online, Senior)시대에 각 국가별로 특화된 산업에 투자
한중일 국가별 시그니처 기업에 투자 원하는 고객

KB able Macro 온앤오프 EMP 랩
2천만원
매크로 분석을 기반으로 경기상승 국면에는 주식형 ETF에 투자하고, 경기하락 국면에는 채권형 ETF에 투자
단기 변동성에 연연하지 않고 장기적으로 상품을 운용하고 싶은 고객에게 적합

KB able 인컴 EMP 랩
(미래에셋자산운용 홍콩)
3천만원
고배당 인컴전략+성장전략+자산배분 전략 조합으로 인컴 수익을 다변화
고배당 투자 관심 고객, 장기투자 대상으로 꾸준한 수익률 추구하는 분들에게 적합

KB able 혁신성장 EMP 랩
 (미래에셋자산운용 홍콩)
3천만원
구조적 변화를 이끄는 글로벌 혁신 테마에 투자. 탑다운+바텀업 방식 활용 
혁신성과 성장성이 큰 테마 ETF에 투자를 원하시는 고객에게 적합

KB able 본사맞춤형
(유니-리커버리)
3천만원
경제정상화 과정에서 수혜업종과 미래 성장성이 높은 핵심섹터에 집중투자
높은 변동성을 활용할 수 있는 전환형 상품, 우수한 자문역량 적극 활용하여 변동성 장세에 국내 주식투자 희망 고객에게 적합

KB able 본사맞춤형(이음바이오)
3천만원
미국 나스닥을 중심으로 성장 가능성 높은 글로벌 유망 바이오텍 기업에 투자
글로벌 바이오 산업에 투자하고 싶은 고객, 달러 투자를 희망하는 고객에게 적합

KB able 본사맞춤형
(블록체인 이코노미)
1천만원
블록체인 관련 경제활동 영위하는 글로벌 기업 및 ETF 등에 투자
디지털자산 시장에 투자를 경험해 보고 싶은 고객에게 적합

KB able 본사맞춤형(앱솔루트)
3천만원
앱솔루트자산운용의 자문을 받아 주식 포트폴리오 운용 (고객과 합의된 수익률도달 시 보유 주식 매도 후 현금성 자산으로 전환)
 변동성 장세에 국내 주식투자 희망 고객에게 적합

펀드복합형랩
KB able Account 3A1 플러스
3천만원
채권형 펀드 및 RP로 분산 투자하여 변동성 완화 및 리스크 관리
펀드 : AA-(A1)등급 이상 채권, CP, ABSTB, ABS 등 / RP : 당사(AA+) 발행 31일물

KB able Account 3A2 플러스
3천만원
당사발행 ELS, RP, A2등급 채권형 펀드 등에 투자
펀드 : A-(A2-)등급 이상 채권, CP, ABSTB, ABCP, ABS 등 / RP : 당사(AA+) 발행 31일물 / ELS : 만기3개월 KOSPI200 기초자산 Knock-In 35%

KB able Account 6A2 플러스
3천만원
당사발행 ELS, RP, A2등급 채권형 펀드 등에 투자
펀드 : A-(A2-)등급 이상 채권, CP, ABSTB, ABCP, ABS 등 / RP : 당사(AA+) 발행 31일물 / ELS : 만기6개월 KOSPI200 기초자산 Knock-In 35%

KB able 단기채펀드랩 6M
1천만원
단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 A2등급 채권형 펀드 등에 투자
펀드 : A-(A2-)등급 이상 채권, CP, ABSTB, ABCP, ABS 등

채권투자형랩
KB able Account 채권투자형
50억원
채무증권 및 채권형 펀드 등의 단기 우량자산 편입을 통한 시중금리 +a 수익을 제공
거액 개인/법인고객 니즈에 맞게 맞춤형으로 안정적인 운용이 가능

지점운용형랩
KB able Account 지점운용형
(EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF 또는 지점 PF로 직접 운용하는 종합자산관리 랩 서비스
리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF 및 여러 자산군의 지점운용형 PF로 구성 가능

KB able Account 지점운용형
(EasyFolio)-선취형
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF(알레그로, 모데라토, 안단테)로 운용하는 종합자산관리 랩 서비스
리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF(알레그로, 모데라토, 안단테 등)로 운용

KB able Account 2.0 (EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객과 합의해서 본사 PF 또는 지점 PF로 직접 운용하는 종합자산관리 랩 서비스
리서치센터등의 자산배분 전략을 바탕으로 한 본사운용형PF 및 여러 자산군의 지점운용형 PF로 구성 가능

KB able ELS랩 (EasyFolio)
1천만원
지점 운용자가 고객의 투자목적과 니즈를 반영하여 파생결합증권(사채)로 포트폴리오를 구성

KB able 신 My포트폴리오
(기본보수형)
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성
운용대상 자산 : 국내 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

KB able 신 My포트폴리오
(성과보수형 A)

KB able 신 My포트폴리오
(성과보수형 B)

KB able 신 My포트폴리오
(성과보수형 C)

KB able 신 My포트폴리오
(성과보수형 D)

KB able 신 My포트폴리오
(성과보수형 E)

KB able 해외주식형 
신My포트폴리오
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성
운용대상 자산 : 국내 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

KB able 해외주식형 
신My포트폴리오 A

KB able 해외주식형 
신My포트폴리오 B

KB able 해외주식형 
신My포트폴리오 C

KB able 해외주식형 
신My포트폴리오 D

KB able 신My포트폴리오
-해외상품전용
1천만원
투자자산운용사 자격증을 갖춘 PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오로 구성
운용대상 자산 : 당사 위탁계좌를 통해 거래 가능한 해외 주식(ETF 등) 및 단기 유동성

KB able 신My포트폴리오
-해외상품전용(성과보수형)
1천만원

CMA
KB able MMW형 CMA
없음
수시입출금식 상품

KB able Account
KB able Account 국내투자형
1천만원
KB증권 House View 기반, 국내 주식 집중 투자

KB able Account 국내투자(ETF)
1천만원
시장흐름에 따라 섹터 ETF편입을 통해 초과 수익 추구

KB able Account 펀드투자형
1천만원
KB증권 House View 기반, 펀드 분산투자

KB able Account 자산배분형
3천만원
국내외 주식/채권/대안투자를 포함하여 중위험/중수익 추구

KB able Account Multi자문형
1억원
KB증권에서 선정한 2개이상의 자문사 포트폴리오로 국내외 주식,채권, 펀드등에 투자

KB able Account 헤지펀드형
1억원
KB증권이 자문하는 해외 헤지펀드 재간접 투자 사모펀드를 편입하여 위험대비우수한 수익률 추구

KB able Account 글로벌투자형
1천만원
KB증권 House View에 따른 체계적 운용

KB able Account 이머징투자형
1천만원
시장의 변화에 따라 유연한 리밸런싱으로 운용

KB able Account H-Absolute
10억원
기관자금 운용 노하우를 접목한 자산배분 포트폴리오로 안정적인 운용
다양한 자산에 대한 투자 니즈가 있는 고액자산가

KB able Account H-Active
10억원

개인종합자산관리랩
일임형 ISA
 (고위험)
실명개인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용/C형(지점운용형-본사에서 최초 포트폴리오 구축 후, 영업점 FP 운용) 파생결합증권 및 펀드 위주 운용)

B형 : 1천만원

일임형 ISA
 (중위험)
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

B형 : 1천만원

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음