삼성카드 — 투자설명서(일괄신고) (20220421)
제출인: 삼성카드

투자설명서(일괄신고)
1.8
삼성카드

투 자 설 명 서

2022년 04월 21일

삼성카드 주식회사

삼성카드(주)

제2547회

무기명식 이권부 무보증사채

삼성카드(주)

제2548회

무기명식 이권부 무보증사채

금 일천삼백억원(\130,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 05월 12일

2. 모집가액 :

금 일천삼백억원(\130,000,000,000)

3. 청약기간 :

2022년 04월 22일

4. 납입기일 :

2022년 04월 22일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

(전자문서)
금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

(전자문서)
금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr

다. 투자설명서 :
(전자문서)
금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr

(서면문서)

삼성카드(주) - 서울특별시 중구 세종대로 67

KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

한국투자증권(주) -
서울특별시 영등포구 의사당대로 88

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

- 해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권 주식회사 
한국투자증권 주식회사

【 본 문 】

요약정보

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
2547
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
3.388

발행수익률
3.388
상환기일
2024년 04월 22일

원리금
지급대행기관
우리은행
태평로기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+
한국신용평가(주)
NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
KB증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료
총액인수

공동
한국투자증권(주)
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료
총액인수

계
-
-
8,000,000
80,000,000,000
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 04월 22일
2022년 04월 22일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
80,000,000,000

발행제비용
74,111,600

보증을
받은 경우
보증기관
-
담보 제공의
경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

1. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음
2. "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
3. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

회차 :
2548
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
【기타】참조

발행수익률
-
상환기일
2032년 04월 22일

원리금
지급대행기관
우리은행
태평로기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+
한국신용평가(주)
NICE신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
한국투자증권(주)
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료
총액인수

계
-
-
5,000,000
50,000,000,000
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 04월 22일
2022년 04월 22일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
47,420,000

보증을
받은 경우
보증기관
-
담보 제공의
경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

1. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음
2. "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
3. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

4.
사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채권면액에 대하여 매직전이자지급일 직전 1영업일에 'KRW
10
Y CMS'(기준금리)에 1.192%p.를 가산한 금리로 한다. 단, 최초 이자지급을 위한 기준금리는 2.995%로 한다. (발행시 사채의 이율 → 2.995% + 1.192% = 4.187%)

※ 기준금리는

10
년만기 원화 이자율 스왑 금리로 TULLETT PREBON KOREA가 REUTER 페이지 PYKRW내 QRT/A365 KRW/KRW열의
10
YR에 서울시간 오후 4:30에 고시하는 BID와 OFFER의 산술평균값(소수점 넷째 자리이하 절사)으로 한다.
(단, 기준금리 관측일이 은행휴업일인 경우, 전영업일에 결정된 기준금리를 사용한다
.)

2. 투자위험요소

구 분
내 용

사업위험

[
가.국내외 경제상황에 따른 위험]

세계경제는 백신 접종 효과 및 각 국 경제 정책의 영향이 확인되기까지 불확실성이 상존하고 있으며, 국내경제에서도
가계의 소득여건 개선 지연, 고용부진 지속
, 자영업 업황 악화

등
위험 요인이 존재하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 신용카드, 할부금융, 리스 사업은 국내 경기에 민감한 사업이므로, 이로 인한 경기 불확실성이 확대될 경우 성장성 및 수익성이 변동할 위험이 있습니다.

[나.정부정책 및 규제변동의 위험]

'신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책(2011.06)', '신용카드시장 구조개선 종합대책(2011.12)', '신 신용카드 가맹점수수료 체계(2012.07)', '대출금리 모범규준(2013.08)', '여신금융회사의 정보처리 및 전산설
비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준(2014.07)', '카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준(2015.04)',
'우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대(2017.07)'
, '법정 최고이자율 인하(2018.02)',

'18년 카드수수료 개편을 통한 우대가맹점 확대(2018.11)'
등

관련 법률 및 감독기관 정책의 변화, 규제 강화 등으로 성장성 및 수익성 등에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

[다.신용카드사들의 경쟁 심화와 관련한 위험]

카드사간의 경쟁 과열에 따른 마케팅비용의 확대, 가맹점 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력 등의 요인으로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.
그리고 경제활동인구 1인당 카드소지수는 감독당국의 휴면 신용카드 일제 정리가 권고된 2011년 이후 감소하는 추세를 보이고 있는 등 향후 경기 및 카드사간의 경쟁으로 인한 요인이 성장성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

[라.개인정보보안에 따른 위험]

SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다.
개인 정보 유출 사건 발생시 관련 피해에 대한 배상 관련 소송이 발생할 수 있으며, 금융당국의 강도 높은 제제가 가해질 수 있습니다.

[마.신용카드산업의 성장성 둔화 위험]

국내 신용카드산업은 신용카드이용실적 추이, 경제활동인구 1인당 카드소지 수, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때

시장성장성
이
제한적인 가운데 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 보이고 있습니다.
신용카드산업의 성장 둔화 및 카드사 간의 경쟁 심화로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

[바. 카드대출서비스 확대에 따른 연체율 상승 등의 위험]

당사는 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다.
이중 현금서비스와 카드론은 신용판매 대비 연체 위험이 다소 높은데, 가맹점수수료 인하 및 소액결제 증가 등에 따른 수익성 악화를 만회하기 위해 카드대출을 한동안 확대한 바 있습니다. 급격한 경기 변동성이 발생할 경우 카드대출 확대는 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[사
.여신전문금융업 관련 법 및 규정 변경에 따른 위험]

금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하였고, 2011년 6월 대손충당금 적립기준을 조정한바 있습니다. 한편 2012년 7월에는 여신전문금융업법 개정으로 영세 자영업자를 비롯한 중소가맹점에 대해 금융위원회가 지정하는 우대수수료율로 인하하도록 하는 등
감독기관의 정책에 따라 당사영업성과 및 수익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

[아. 급변하는 금융환경에 대한 위험]

최근 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술인 핀테크가 대두되고 있습니다. 이와 같은 변화에 따라 핀테크 기업들은 기본적으로 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화 된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다.
급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절한 대응의 부재 시 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 영업자금을 회사채, 기업어음, 일반차입금 및 자산유동화를 통한 외부차입을 통하여 충당하고 있습니다. 이에
영업확대로 인한 차입금의 증가 및 금융시장 요인에 의한 자금조달 비용 증가로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다.

[나.경기부진에 따른 재무상태 및 수익성 악화 위험]

경쟁 심화와 성장 둔화, 강화된 카드산업 규제, 상대적으로 당사의 시장지위가 낮은 체크카드 시장의 확대 등
최근의 카드업계 영업 환경과 대내외 경기부진이 지속되고 있는 가운데 가계 부채 문제가 악화될 가능성이 있으며 이는 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[다.지배구조에 따른 회사의 경영위험]

당사는 삼성 대규모 기업집단에 속한 계열사이며 당사의 최대주주는 2016년 2월 1일 삼성전자에서 삼성생명으로 변경되었습니다. 추가적인 지배구조 변화 가능성 및 그에 따른 영향은 예측하기 어려우나,
계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에게 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[라. 정보보안 사고 발생으로 인한 평판 하락 및 수익성 악화 위험]

당사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다.
대규모로 고객정보가 유출될 경우 당사 경영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다.

[마. 소송 및 우발채무 관련 위험]

당사는 현재 영업과 관련한 일부 소송을 진행하고 있으며 차월약정 및 한도대출약정 등의 우발부채가 존재하나, 동 사항이 당사의 재무상황에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

[바. 환율
변동 위험]

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 외화자산과 외화부채에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다.

[사.여신전문금융업법 및 동법 위반으로 인한 제재관련 위험]

여전사는 여신전문금융업법 및 동법에 따른 명령을 위반할 경우, 금감원으로부터 과징금 및 기관경고 등의 제재를 받을 수 있습니다.
실제로 당사는 영업상 발생한 위반사항으로 인하여 금감원으로부터 기관경고 조치 및 과태료 등의 제재를 받았습니다.
당사는 이러한 여신전문금융업법 위반 재발 방지를 위해 철저히 노력하고 있습니다.

기타 투자위험

■ 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 정부가 증권의 가치를 보증하거나 승인한 것이 아니므로 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
2547
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

전자등록금액이자율(발행수익률)(%)
3.388

모집(매출)가액
각 사채전자등록총액의 100.00%로 함.

모집(매출)총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
3.388

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할하여 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 지급하기로 하며 은행 휴업일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한
다.

이자지급 기한

2022년 07월 22일,

2022년 10월
22일,

2023년 01월
22일,

2023년 04월
22일,

2023년 07월 22일,

2023년 10월
22일,

2024년 01월
22일,

2024년 04월
22일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 03월 31일 / 2022년 03월 31일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2022년 04월 21일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

사채의
원금은

2024년 04월 22일
에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과
기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2024년 04월 22일

납 입 기 일
2022년 04월 22일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 태평로기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음
▶ "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

▶
본 사채는 전자등록발행하나 편의상 1만원을 기준으로 수량을 기재함.

[회 차 :
2548
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

전자등록금액이자율(발행수익률)(%)
-

모집(매출)가액
각 사채전자등록총액의 100.00%로 함.

모집(매출)총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율

사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채권면액에 대하여 매직전이자지급일 직전 1영업일에 'KRW
10
Y CMS'(기준금리)에 1.192%p.를 가산한 금리로 한다. 단, 최초 이자지급을 위한 기준금리는 2.995%로 한다. (발행시 사채의 이율 → 2.995% + 1.192% = 4.187%)

※ 기준금리는

10
년만기 원화 이자율 스왑 금리로 TULLETT PREBON KOREA가 REUTER 페이지 PYKRW내 QRT/A365 KRW/KRW열의
10
YR에 서울시간 오후 4:30에 고시하는 BID와 OFFER의 산술평균값(소수점 넷째 자리이하 절사)으로 한다.
(단, 기준금리 관측일이 은행휴업일인 경우, 전영업일에 결정된 기준금리를 사용한다
.)

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 매 직전이자지급일 직전 1영업일에 'KRW
10
Y CMS'(기준금리)에 1.192
%p.를 가산한 금리를 적용하여 각 이자지급기일에 지급될 이자의 금액을 계산한다. 각 이자지급기일에 지급될 이자의 금액은 해당 이자기간에 적용될 상기 소정의 사채의 이율에 해당 이자기간의 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하고, 소수점 이하 금액은 절사한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 하며, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2022년 07월 22일,

2022년 10월
22일,

2023년 01월
22일,

2023년 04월
22일,

2023년 07월 22일,

2023년 10월
22일,

2024년 01월
22일,

2024년 04월
22일,

2024년 07월
22일,

2024년 10월 22일,
2025년 01월 22일,
2025년 04월 22일,

2025년 07월
22일,

2025년 10월 22일,
2026년 01월 22일,
2026년 04월 22일,

2026년 07월
22일,

2026년 10월 22일,
2027년 01월 22일,
2027년 04월 22일,

2027년 07월
22일,

2027년 10월 22일,
2028년 01월 22일,
2028년 04월 22일,

2028년 07월
22일,

2028년 10월 22일,
2029년 01월 22일,
2029년 04월 22일,

2029년 07월
22일,

2029년 10월 22일,
2030년 01월 22일,
2030년 04월 22일,

2030년 07월 22일,
2030년 10월 22일,
2031년 01월 22일,
2031년 04월 22일,

2031년 07월 22일,
2031년 10월 22일,
2032년 01월 22일,
2032년 04월 22일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2022년 03월 31일 / 2022년 03월 31일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2022년 04월 21일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

사채의
원금은

2032년 04월 22일
에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과
기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2032년 04월 22일

납 입 기 일
2022년 04월 22일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 태평로기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음
▶ "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

▶
본 사채는 전자등록발행하나 편의상 1만원을 기준으로 수량을 기재함.

2. 공모방법

일반공모

3. 공모가격 결정방법

[2547회]

사채발행일로부터 상환기일 전일까지의 전자등록총액에 대하여 연
3.388%
로 합니다.
본 사채의 전자등록금액이자율 및 발행수익률은 발행일 2영업일 전, 민간채권평가사 4사(키스자산평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)으로 발행조건이 결정되었습니다.

[기준일: 2022년 04월 20일]
(단위: %)

기간
키스자산평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
개별민평

삼성카드(주) 2년
3.384
3.401
3.403
3.365
3.388

[2548회]

본 사채의 발행과 관련된 공모가격 결정방법은 발행회사와 대표주관회사와 협의에 의한 확정가 지정방법으로 시장상황을 반영하여 제 2548회 무보증사채에 대하여 매 직전이자지급일 직전 1영업일에
'KRW
10
Y CMS'(기준금리)에 1.192%p.를 가산한 금리로 한다. 단, 최초 이자지급을 위한 기준금리는 2.995%로 한다. (발행시 사채의 이율 → 2.995% + 1.192% = 4.187%)

※ 기준금리는 10년 만기 원화 이자율 스왑 금리로 TULLETT PREBON KOREA가 REUTER 페이지 PYKRW내 QRT/A365 KRW/KRW열의 10YR에 서울시간 오후 4:30에 고시하는 BID와 OFFER의 산술평균값(소수점 넷째 자리이하 절사)으로 한다. (단, 기준금리 관측일이 은행휴업일인 경우, 전영업일에 결정된 기준금리를 사용한다.)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법
(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약합니다.

(2) 모집 또는 매출총액의 100%를 전문투자자(이하 "자본시장과 금융투자업에 관 한 법률" 제9조 제5항에 의한 전문투자자로 합니다. 다만, "자본시장과 금융투자 업에 관한 법률" 시행령 제10조 제3항의 17호 내지 18호에 해당하는 전문투자 자는 제외합니다)에게 우선배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반투자자 ("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제6항)에게 배정합니다.
(3) 청약 후 그 총액에 대하여 청약금액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정합니다.
① 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분배정하고, 전문투자자 청약이 미달된 경우에 일반투자자에게 청약일 당일의 영업개시시간 이후 15시까지 접수된 것에 한하여 잔액에 대하여 배정합니다.
② 전문투자자 배정 후 일반투자자 총 청약건수가 매출총액에서 전문투자자 배정 금액을 차감후 금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정합니다.
③ 일반투자자 청약건수가 전문투자자 배정후 잔여금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약 단위를 우선배정하고 최저 청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 안분배정합니다.

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행에 의한 투자자 유의사항

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조에 의거 주관회사는 본 증권을 취득하려는 자에게 '투자설명서'를 교부할 의무가 있습니다. 이에 따라 본 증권을 취득하고자 하는 투자자께서는 인수단의 본ㆍ지점에서 투자설명서를 교부 받으신 후 청약하실 수 있으며, 청약 이전에 투자설명서를 교부받지 못한 경우 청약을 거부할 수 있습니다.

단, 동법 시행령 제132조 의거 전문투자자와 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 및 투자설명서받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 의무가 면제 됩니다.

□자본시장과 금융투자업에 관한 법률
 
제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
 
□자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
 
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자.

나. 청약단위
최저청약단위는 1만원으로 하되, 10만원 이상은 10만원 단위로 합니다.

다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2022년 04월 22일

종 료 일
2022년 04월 22일

라. 청약증거금

모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액

마. 청약취급장소

본 사채의 인수기관의 본·지점

바. 납입장소

(1) 서울지역 청약분 : (주)우리은행 태평로기업영업지원팀
 (2) 지방지역 청약분 : (주)우리은행 해당지역 각 광역시와 도청 소재지 지점

사. 상장신청예정일

일괄신고 추가서류가 접수 수리된 후 상장신청합니다.

아. 사채권교부예정일

전자등록기관에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

자. 사채권 교부장소

채권을 발행하지 않으므로 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음합
니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제2547회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.05
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
60,000,000,000
0.05
총액인수

[제2548회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.05
총액인수

나. 사채의 모집위탁

[제2547회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

[제2548회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

다. 특약사항
"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우는 공시로 갈음할 수 있다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

2. 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지

3. 영업목적의 변경

4. 화재 등 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"를 분할하고자 할 때

6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

(
단위 : 백만원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
옵션관련사항

제2547회 무보증사채
80,000
3.388
2024-04-22
-

제2548회 무보증사채
50,000
주)
2032-04-22
-

계
130,000
-
-
-

주)
사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채권면액에 대하여 매직전이자지급일 직전 1영업일에 'KRW
10
Y CMS'(기준금리)에 1.192%p.를 가산한 금리로 한다. 단, 최초 이자지급을 위한 기준금리는 2.995%로 한다. (발행시 사채의 이율 → 2.995% + 1.192% = 4.187%)

※ 기준금리는

10
년만기 원화 이자율 스왑 금리로 TULLETT PREBON KOREA가 REUTER 페이지 PYKRW내 QRT/A365 KRW/KRW열의
10
YR에 서울시간 오후 4:30에 고시하는 BID와 OFFER의 산술평균값(소수점 넷째 자리이하 절사)으로 한다.
(단, 기준금리 관측일이 은행휴업일인 경우, 전영업일에 결정된 기준금리를 사용한다
.)

가.
당사가 발행하는

제2547회 및 제2548회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채는 Call-Option 등의 조기상환이 부여되어 있지 않습니다.

나.
주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의하여 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.

III. 투자위험요소

투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 일괄신고추가서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다. 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수도 있습니다.

1. 사업위험

[가.국내외 경제상황에 따른 위험]

세계경제 회복세가 전망되고 있으나 백신접종효과, 각 국의 정책 등의 영향이 불확실한 상황이며, 국내 경제에서도
가계의 소득여건 개선 지연, 고용부진 지속
, 자영업 업황 악화

등 위험 요인이 존재하고 있습니다.
당사가 영위하고 있는 신용카드, 할부금융, 리스 사업은 국내 경기에 민감한 사업이므로, 이로 인한 경기 불확실성이 확대될 경우 성장성 및 수익성이 변동할 위험이 있습니다.

코로나19 백신 접종 확산 및 각 국의 경기부양책 등의 영향으로 세계경제의 회복세가확인되나 불확실성은 상존하고 있으며, 국내 경제에서도

가계의 소득여건 개선 지연, 고용부진 지속
, 자영업 업황 악화
등 경제의 안정성을 위협하는 요소가 여전히 존재하는 상황입니다.

2022년 4월 IMF는 ‘세계경제전망’보고서에서 '22년 세계 경제 성장률을 3.6%로 전망했습니다. 이와 관련하여 IMF는
우크라이나 전쟁, 오미크론, 미국 및 중국의 회복세 축소, 인플레이션 등으로 금년 세계 경제 회복 흐름 둔화를 반영하였다고 밝혔습니다.

(%)

경제성장률
2021년
2022년
2023년

'22.1월
(A)
'22.4월
(B)
조정폭
(B-A)
'22.4월

세계
6.1
4.4
3.6
△0.8
3.6

선진국
5.2
3.9
3.3
△0.6
2.4

미국
5.7
4.0
3.7
△0.3
2.3

유로존
5.3
3.9
2.8
△1.1
2.3

한국
4.0
3.0
2.5
△0.5
2.9

신흥개도국
6.8
4.8
3.8
△1.0
4.4

중국
8.1
4.8
4.4
△0.4
5.1

※ 자료 : 2022년 4월 IMF World Economic Outlook(WEO)

2022년 2월 한국은행은 '경제전망(2022.2월)'을 발표하면서,
2022년 국내경제는 대내외 불확실성 증대에도 글로벌 경제활동 재개 지속, 국내 방역조치 완화 기조 등에 힘입어 양호한 성장세를 지속할 것으로
전년 대비
3
.0% 상승할 것으로 전망했습니다.

(전년동기대비, %)

경제성장률
2021년
2022년(전망)
2023년(전망)

연간
상반
하반
연간
연간

GDP
4.0
2.8
3.1
3.0
2.5

민간소비
3.6
3.9
3.2
3.5
2.6

설비투자
8.3
△1.3
5.8
2.2
1.7

지식재산생산물 투자
3.9
4.2
3.7
3.9
3.8

건설투자
△1.5
0.6
4.0
2.4
2.3

상품수출
9.8
4.5
2.5
3.4
2.2

상품수입
11.8
5.6
2.1
3.8
2.3

※ 자료 : 한국은행
경제전망(2022.2월)

2014년 중 LTV/DTI 규제완화 등 정부의 부동산 경기 활성화 정책들이 실행되면서 주택담보대출을 중심으로 가계부채의 가파른 성장세가 나타났습니다. 이로 인한 과도한 가계부채 확대를 제한하기 위해, 원금분할상환 및 상호금융권 등 제2금융권 관리강화 등을 목표로 2015년 7월 ‘가계부채 관리방안’이 발표됨에 따라 채무상환능력이 열위한 차주를 중심으로 가계부채 부실화가 발생할 가능성이 존재합니다. 베이비붐 세대의 은퇴, 임금피크도입 등은 가계소득을 축소시키고, 중단기적인 금리인상 가능성은 전반적인 채무상환 부담을 가중시킬 여지가 있습니다. 해당 가구 중 주택보유자는 주택처분을 통해 일차적인 채무상환이 가능하나, 시장 내 물량공급확대로 주택가격이 하락하고 금융기관의 대출태도가 보수화 된다면 재무적 융통성이 부족한 차주의 가계부채 부실화가 나타날 가능성이 높습니다.

2016년 8월 25일 정부는 가계부채가 빠르게 증가하고 있다고 판단하고 이를 안정적으로 관리해 나가기 위한 가계부채 관리방안을 발표하였습니다. 동 대책은 가계부채 문제를 적정 주택공급 유도 등 주택시장 측면에서의 대응방안과 함께 집단대출 관리 강화 등 금융시장 측면에서 부채의 질적 구조개선을 유도하는 방향입니다.

[2016년 8월 25일 가계부채 관리방안]

구분

내용

방안

상환능력 제고를 위한
소득증대 추진

- 경제활력 제고 및 구조개혁을 통한 경쟁력 강화 추진 
→ 양질의 일자리 확대에 기반한 가계의 지속가능한 소득증대 도모

- 경제활성화법/노동개혁법 등 일자리 창출 관련 핵심법안들의 조속한 입법을 통해 일자리 창출 기반 마련

- 추경 등 적극적 재정운영을 통해 경기 회복세를 강화하고 일자리 창출여력 확대

주택 공급시장에 대한 안정적인 관리
- 적정 수준의 주택공급 유도를 위해 프로세스별로 안정적 관리 
→ 가계부채 연착륙을 위한 근본적인 대응방안 마련
- (택지 매입단계) 택지를 매입하는 단계에서 부터 적정 주택공급 유도

- (인허가 단계) 국토부와 지자체간 주택정책협의회 개최, 합동 시장점검 및 시장동향 정보공유 등 기관간 협력 강화를 통한 공급관리

- (분양 단계) ‘미분양 관리지역’ 확대 및 HUG 분양보증 심사 강화

부채 관리방안
-분할상환/고정금리 중심의 구조개선을 가속화하는 가운데, 최근 대출 증가세가 다소 빠른 업권별/부문별 대응 강화
→ 최근 빠르게 늘어가고 있는 집단대출과 전세대출, 기타대출 등 취약부문에 대한 관리 추진
- 부채 질적 구조개선을 일관되게 추진 → 은행·보험권* 여신 가이드라인 착근 및 상호금융권 특성에 맞는 상환능력심사 강화·분할상환 유도

- 집단대출 관리 강화 → 실수요자 위주의 대출 및 주택 적정공급 유도

- 전세대출 및 기타대출 관리 강화 → 취약부문에 대한 정책역량 집중

한계·취약차주 관리 강화
취약계층을 중심으로 지원확대 노력을 지속하는 가운데, 원스톱/맞춤형 서민금융 서비스를 위해 지원체제 개편
- 서민·취약계층을 중심으로 한 지원확대 노력을 지속 강화하고, 원스톱·맞춤형 서민금융 서비스를 위한 통합지원센터 확대(15말 4개→ 연내 33개)

출처: 금융위원회 보도자료(2016.8.25)

2017년 10월 24일 정부는 가계부채 종합대책을 발표하였습니다. 가계부채 총량이 단기간내에 추세 이상으로 급증하였으나, 시스템 리스크 가능성은 낮고 관리 가능한 수준이며, 다만 금리 및 경기변동에 민감한 취약차주의 부실화를 우려하고 있습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.

[2017년 10월 24일 가계부채 종합대책]

정책목표

핵심과제

세부방안

취약차주 맞춤형 지원

- 가계부채 차주 특성별 지원

- 자영업자에 대한 별도 맞춤형 지원프로그램 신설

- 취약차주에 대한 금융상담 활성화

- 정상상환중이나 상환애로, 연체발생, 상환불능 등으로 구분하여 차별적 대응

- 자금지원, 채무조정과 연계한 재기지원

- 금융복지상담센터, 서민금융통합지원센터 확충 등

총량측면 리스크 관리
- 거시적 차원에서 가계부채 연착륙 유도

- 가계부채 증가 취약부문 집중 관리
- 가계부채 증가율 하락 유도, 新DTI 도입 및 DSR 단계적 도입

- 제2금융권/집단대출/자영업자 집중 관리, 정책 모기지는 서민/실수요자 중심으로 개편

구조적 대응
- 가계소득 및 상환능력 제고

- 인구구조 변화 대응 및 가계중심 임대주택시장 개선
- 일자리 창출, 생계비용 절감

- 주택연금/부동산금융/공정임대주택 활성화

출처: 금융위원회 보도자료(2017.10.24)

한편 2022년 2월 한국은행은 2021년 4분기말 가계신용 잔액(잠정치)이 1,862.1조원으로 전분기말 대비 19.1조원 증가했다고 발표했습니다.
가계신용이란 가계가 진 빚이 얼마나 되는지 보여주는 통계이며, 가계가 은행이나 보험, 대부업체, 공적금융기관 등 금융회사에서 받은 대출뿐 아니라 결제 전 카드 사용금액(판매신용)까지 합친 금액입니다.

가계신용

가계신용 잔액

(단위 : 조원)

2020년
2021년

3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

가 계 신 용

1,681.8
1,727.9
1,764.6
1,808.2
1,843.0
1862.1

(44.6)
(46.1)
(36.7)
(43.5)
(34.9)
(19.1)

<109.0>
<127.3>
<153.2>
<170.9>
<161.2>
<134.1>

가 계 대 출

1,585.7
1,632.0
1,666.7
1,707.7
1,742.4
1,755.8

(39.7)
(46.3)
(34.7)
(41.0)
(34.7)
(13.4)

<103.9>
<127.1>
<144.5>
<161.7>
<156.7>
<123.8>

판 매 신 용

96.1
95.9
97.9
100.4
100.6
106.3

(4.9)
(△0.2)
(2.0)
(2.5)
(0.2)
(5.7)

<5.0>
<0.2>
<8.7>
<9.2>
<4.5>
<10.4>

참고 : 한국은행 보도자료(2022.2)

주1 : ( )안은 전분기말 대비 증감액

주2 : < >안은 전년동기말 대비 증감액

미국은 글로벌 금융위기 이후 7년간 제로금리를 유지하였으나, 2016년 12월 16일 미 연준의 금리 정상화에 따라 2018년 2.25%~2.50%까지 기준금리가 지속적으로 인상 되었습니다. 그러나 미중 무역전쟁 등으로 다시 금리를 3회
('19.7월, 9월, 10월)
인하하였고, 코로나19의 영향에 따라 2020년 3월 기준금리를 큰폭으로 인하하였습니다. 

우리나라의 경우 2016년 6월 한국은행 금융통화위원회에서 기준금리를 1.25%로 0.25% 인하한 이후 경기회복을 위해 줄곧 유지하였습니다. 그 후 2017년 11월 1.50%, 2018년 11월 1.75%로 인상하였으나, 2019년 중에 대외 여건 악화 등의 이유로 기준금리를 2회(19.7월, 10월) 인하하였습니다.
2020년 3월 코로나19의 영향으로 미국이 기준금리를 내리자 한국은행도 임시금융통화위원회를 열고 기준금리를 인하하였고, 5월에 다시 0.50%로 인하하였
습니다. 한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 코로나19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 이후 2021년 10월 금통위에서 기준금리를 동결 결정하였으며 2021년 11월 25일 0.25%p, 2022년 01월 14일 0.25%p, 2022년 04월 14일 0.25%p. 인상하여 현재 기준금리는 1.50%입니다.

미국 중앙은행인 연방준비제도는 인플레이션이 지속될 경우 예정보다 빨리 기준금리 인상에 나설 수 있다는 의향을 내비치며 한국 또한 물가 상승의 속도가 빨라지고, 소비자물가 상승률이 상당 기간 높은 수준을 지속할 것 으로 예상하며 한국은행은 2022년 04월 14일 열린 금융통화위원회에서 기준금리를 1.50%로 인상하였습니다. 

한편 국내에서는 금융당국의 선제적인
카드시장 구조개선 종합대책 외에도
체크카드 활성화 방안,
가맹점수수료율 및 대출이자율 인하 압력 등 수익 둔화 요인과 가계부채가 지속적으로 확대되는 가운데 가계의 채무상환
능력에 불확실성이 존재하며, 카드사의 연체율은 현재 낮은 수준에서 유지되고 있으나 자산건전성 추이는 중점적인 모니터링이 필요합니다.

수익기반 확보를 위해 은행계 카드사 및 전업계 카드사 역시 업계 공통적으로 일정
부분 리스크를 부담하면서 카드론 중심의 현금대출 영업을 확대하고 있어, 금리 상승 시 과다차입 가계와 저신용 고객에 대한 현금대출은 자산건전성 악화 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 글로벌 신용경색과 미국의 경기 둔화로 국내 경기가 하강할 경우 자금조달에 어려움을 겪을 가능성이 있습니다.

신용카드 산업은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년까지 경기회복에 힘입은 소비 증가와 소매금융 수요증가, 전업계 카드사들을 중심으로 한 공격적 마케팅, 저금리 추세, 가계대출 시장의 성장, 전자상거래 활성화 등의 복합적인 요인에 힘입어 높은 성장세를 시현하였습니다. 그러나, 이러한 과정에서 신용카드 회사간 과당경쟁으로 인해 과도하게 가계신용이 확대된 가운데 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 악화되면서 부실회원이 양산되고 연체율이 급증하였습니다. 이에 따라 신용카드회사의 건전성 강화를 위해 정부의 규제가 강화되었고 카드사들도 리스크 관리를 강화하여 한계회원의 퇴출 및 한도감축, 신용카드 발급기준을 강화하면서 신용카드 산업은 혹독한 구조조정기를 겪었습니다. 이런 구조조정의 결과로 2006년부터는 대부분의 카드사들이 흑자 전환에 성공하였습니다만, 향후 신용카드 시장은 과거와 같은 급격한 외형적인 성장은 어려울 것으로 예상됩니다.

국내 신용카드 승인실적 현황 등

[누계기준]

구 분
2021년
2020년
2019년

2018년

2017년

카드 승인실적 (조원)
977
886
857

811

761

성장률 (%)
10.3
3.4
5.7

6.6

6.3

카 드 수 (만매)
11,716
11,373
11,098
10,506
9,946

1인당 카드수 (매)
4.1
4.1
4.0
3.8
3.6

주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적
 (단, 체크/선불카드 포함, 단기카드대출(현금서비스)ㆍ장기카드대출(카드론)ㆍ해외신용판매ㆍ
 기업구매카드실적 제외)
 2. 성장률은 전년 동기 대비
 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은
행
경제통계시스템 자료

(2017~2020년 12
월말,

2
021년은
'21년
11월말
기
준)

4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임

할부금융은 상대적으로 건별 여신금액이 크기 때문에 자산건전성 악화시 자금회수에대한 위험부담이 클 수 있습니다. 따라서, 급격한 경기 위축 등이 발생할 경우, 연체율이 증가하며 수익성이 악화될 수 있
습니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적] (단위 : 십억원)

구 분
내구재
주택
기계
기타
총계

자동차
가전
기타
합계

2008
10,366
22
228
10,616
360
624
19
11,617

2009
6,156
10
81
6,247
321
389
26
6,983

2010
9,202
18
103
9,323
378
690
62
10,453

2011
9,215
19
157
9,391
918
619
90
11,018

2012
8,919
97
153
9,169
420
630
133
10,351

2013
10,343
135
240
10,718
464
507
121
11,810

2014
11,832
39
285
12,156
278
484
193
13,111

2015
13,627
51
421
14,100
70
450
252
14,872

2016
15,886
41
434
16,361
101
423
421
17,305

2017
18,536
25
468
19,029
309
282
482
20,102

2018
19,577
25
344
19,946
284
314
539
21,083

2019
21,095
25
340
21,460
187
253
427
22,326

2020
22,089
26
314
22,428
96
235
433
23,193

2021.3Q
15,360
19
181
15,559
-
231
311
16,101

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제68호(2022년 2월). 누계기준.

리스금융은 외환위기 이전 실행액이 연간 10조원을 상회하였으나, 외환위기를 기점으로 대폭 감소하여 1999년에는 1조원 수준까지 하락하였습니다. 2000년부터 회복의 기미를 보이기 시작하여 2019년 13.8조원까지 증가하였습
니다.

리스금융은 일반 산업기계, 공작기계, 의료기기 등이 중심이며 주로 기업의 설비 투자 수요에 큰 영향을 받기에 글로벌 경기가 둔화되면 시장규모가 위축될 수 있으며 기업의 부도 등이 증가하면 설비 등의 매각을
통한 자금 회수에는 한계가 있기에 자산건전성이 악화될 수 있습니다.

[연도별 리스실행액] (단위 : 십억원)

연 도
합계

2008
10,017

2009
7,450

2010
9,977

2011
10,602

2012
10,263

2013
10,807

2014
12,409

2015
13,408

2016
12,163

2017
12,808

2018
13,570

2019
13,790

2020
15,637

2021.3Q
12,202

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제68호(2022년 2월). 누계기준.

앞
서
언급한 위험 요인들이 현실화된다면 개인소비가 위축되고 실업률이 증가하여 고객들의 부채 상환 능력에 부정적인 영향을 미침에
따라 잠재적 부실 발생률을 높일 수 있으며, 대출상품 및 신용카드 사용 수요도 감소할 수 있습니다. 이로 인해 국내 신용카드사들의 수익성 및 자산 건전성이 악화될 수 있습니다. 또한 가계 부채의 증가는 가계의 소비여력 축소 및 신용 악화를 초래할 가능성이 크며, 가계 부채가 부실화되면 카드사들은 연체율이 급격히 증가하면서 수익성이 악화될 수 있습니다.

이처럼 당사가 통제할 수 없는 변수가 사업의 수익성에 불확실성을 야기할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[나.
정부정책 및 규제변동의 위험
]

'신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책(2011.06)', '신용카드시장 구조개선 종합대책(2011.12)', '신 신용카드 가맹점수수료 체계(2012.07)', '대출금리 모범규준(2013.08)', '여신금융회사의 정보처리 및 전산설
비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준(2014.07)', '카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준(2015.04)',
'우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대(2017.07)'
, '법정 최고이자율 인하(2018.02)',

'18년 카드수수료 개편을 통한 우대가맹점 확대(2018.11)'
등

관련 법률 및 감독기관 정책의 변화, 규제 강화 등으로 성장성 및 수익성 등에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

신용카드 산업에 대한 제반 감독 기준이 지속 강화되고 있습니다. '11년 6월에는 신용카드사 등의 과도한 외형 확대 경쟁을 차단하기 위해 레버리지(총자산/자기자본) 규제를 도입하였으며 '11년 12월에는 결제능력 및 개인신용등급 제한 등을 근거로 하는 신용카드 발급 합리화, 부가서비스 제공 약속 이행 감독 강화 등의 부가서비스 관행 개선, 중소 가맹점에 대한 수수료율 인하 및 대형 가맹점에 대한 수수료율 정상화를 근간으로 하는 가맹점 수수료 체계 개선, 직불카드 이용편의성 확대 등을 망라한 신용카드 구조개선 종합대책을 시행하였습니다. 또한, '12년 9월에는 신용카드 불법모집을 근절하기 위해 불법 모집을 집중 단속하고 불법 모집에 대한 카드사의 관리 책임을 강화하였으며 불법 모집 신고 포상제 등을 도입했습니다. '13년 9월에는 대출금리 모범규준을 마련하고 금리 수준을 공시하게 하여 신용카드사간 금리 경쟁을 촉진, 대출금리 인하를 유도하였습니다.

2014년 7월 "여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준"을 제정하여 위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영) 구축을 통해 개인정보 통제 시스템을 구축토록 하였습니다. 그리고 2015년 4월에는 "카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준"을 제정하여 신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위한 필요한 사항을 정하도록 하였습니다. 

2015년 감독당국은 국민체감 20대 금융관행 개혁의 일환으로 카드사의 불합리한 영업관행을 2단계로 나누어 개선키로 하였습니다. 이에 따라 ①일부결제금액이월약정(리볼빙) 설명의무 강화 ②배우자 본인확인 강화 ③카드 부가서비스 제공 제휴업체 관리 강화 ④카드사의 임의적 신용공여기간 단축 제한 ⑤해외결제취소 환위험 부담 카드사로 일원화 ⑥무이자할부 일시불 전환,선결제시 포인트 적립 ⑦해외 무승인 매입 사전고지 등 강화 ⑧소비자의 과오납 환급 관행 개선의 내용을 골자로 한’ 카드사의 불합리한 영업관행 개선방안’을 2015년 8월 발표하였습니다.

<1단계 카드사 영업관행 개선>

2015년 8월

항목

개선 방법

환위험부담 카드사로 일원화

해외 결제취소 수수료 등 환위험 카드사 부담

해외 무승인 매입 사전고지 강화

무승인 매입일로부터 3영업일 이내에 안내, 부정사용건 모니터링 시스템 구축

부가서비스 제휴업체 관리 강화

제휴업체 정상영업 확인 의무화, 제휴 종료시 개인정보 파기 등

배우자 본인확인 강화

배우자 구술 확인 외 가족관계증명서 서면 확인 추가

신용공여기간 임의 단축 제한

사전고지 기간 3개월 표준약관 개정, 13일 미만 제한

과오납 환급 관행 개선

소비자 착오로 과다입금금앱은 다음날 이내 환급

리볼빙 설명의무 강화

거래조건 2가지 이상 방법으로 고지

포인트적립 합리화

일시불 전환, 선결제시 포인트 적립

1단계의 개선사항은 이미 개선완료 하였으며 이어 2016년 5월 ① 카드관련 부가상품 판매〔채무면제·유예상품(DCDS), 리볼빙〕② 신용카드 모집질서 ③ 대출금리 산출 체계 ④ 부가서비스(포인트 포함) ⑤ 고객 신용정보 관리 ⑥ 채권추심 업무의 적정성 등 불건전 영업행위가 빈번한 ‘6개 분야’에 대해서 정밀실태 점검을 실시하고 그 결과를 바탕으로 제2단계 개선을 추진한다고 발표 하였습니다.

감독당국은 지금까지 카드사들이 신용·업무·조달·자본원가, 목표이익률, 조정금리 등을 근거로 대출금리를 결정해 온 것이 투명하지 못하며 카드사가 대출금리 산정과 운영이 적정하게 이뤄지고 있는지 여부를 주기적으로 확인할 수 있는 점검 기준도 갖추지 않고 있다고 지적했습니다. 이에 대해 불합리한 대출금리 산정을 막기 위해 카드사들이 대출금리 산정방식을 문서화해 관리하도록 했으며 대출금리 산정과 운영에 관한 점검기준을 마련해 내부적으로 점검하는 시스템도 갖추도록 했습니다. 또한, 카드사가 회원으로부터 매월 카드이용금액의 0.35% 수준의 수수료를 받고 회원이 사망하거나 입원하는 특정사고를 당하면 카드이용금액 중 미결제금액(채무)을 면제하거나 유예해주는 상품인 채무면제·유예상품(DCDS) 불완전판매 관행도 개선키로 했습니다.

<2단계 카드사 영업관행 개선>

2016년 5월

항목

개선 방법

DCDS* 불완전판매 관행 쇄신

DCDS 계약의 내용을 알 수 있는 표준안을 마련

카드모집 관련 불합리한 관행 개선

민원 및 발급심사 정보 등을 분석하여 영업점 점검시 활용하고, 주기적으로 미스터리쇼핑을 실시하는 등 근본적이고 실효성 있는 점검체계를 구축토록

대출금리 산정·운영 체계의 합리화

대출금리를 구성하는 원가 산정 기준을 객관화하고 산정 과정을 문서화

고객정보 관리 강화

임직원의 고객정보 무단조회 여부를 점검하는 프로그램을 설치하여 고객정보 조회에 대한 점검을 강화토록

일부결제금액이월약정(리볼빙)* 영업 관련 안내 강화

일부결제금액 이월내용 문자발송이 실패한 고객에게 이메일이나 모바일 앱 등으로 추가 전송하는 등 안내방식을 다양화하도록

소멸포인트 사용 활성화 방안 마련

안내 미흡으로 유효기간이 경과하여 소멸되는 포인트가 최소화될 수 있도록 포인트 사용 활성화 방안

신용정보보호서비스* 안내 강화 및 이용절차 간소화

신용정보보호서비스 중복가입 여부 확인 등 중요내용을 명확히 이해할 수 있도록 표준스크립트를 개선하고

가맹점 등록 및 관리 강화

가맹점 등록업종과 실제 업종 심사를 강화하는 등 등록오류 최소화

2015년 11월 2일에는 영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 인하 및 적용대상 범위 확대를 발표하였습니다. 2016년 1월말부터 변경된 가맹점수수료율이 적용되었으며 최소 3년간 인하된 수수료율이 적용되도록 하였습니다. 10억원 이상 대형가맹점의 경우 감독 당국의 별도 규제가 이루어지지 않았으나 개별 협상 진행 추이에 따라 추가 인하가능성이 상존합니다.

[신용카드 수수료 인하 추진 방안]

가맹점 구분(연 매출액 기준)
현행
개선안
인하폭

신
용
영세,중소 가맹점
(우대수수료율)
~2억원
1.5%
0.8%
0.7%p

2~3억원
2.0%
1.3%
0.7%p

일반 가맹점
(평균 추정치)
3~5억원
약 2.15%
약 1.85%
0.3%p

5~10억원
약 2.22%
약 1.92%
0.3%p

10억원 초과
약 1.96%
약 1.96%
변동없음

수수료 상한
2.7%
2.5%
0.2%p

국세납부대행수수료
1.0%
0.8%
0.3%p

체
크
영세가맹점
~2억원
1.0%
0.5%
0.5%p

중소가맹점
2~3억원
1.5%
1.0%
0.5%p

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '15.11.04 보도자료

2017년 7월 25일에는 우대수수료율 적용 대상인 영세.중소가맹점의 범위를 확대하는 내용의 여신전문금융업법 시행령 개정안이 국무회의를 통과하여 2017년 7월 31일부터 시행되었습니다. 그에 따라 영세가맹점의 범위는 연 매출액 2억원 이하에서 3억원 이하로, 중소가맹점의 범위는 2~3억원에서 3~5억원으로 확대되었습니다. 그 결과 카드사 전체의 수수료 수익이 연간 3,500억원 내외 감소할 것으로 예상되었습니다.

[우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대 방안]

연매출액
적용 수수료율(괄호는 체크카드)
가맹점 수
(추정)

현 행
개선

2억원 이하
0.8% (0.5%)
0.8% (0.5%)
180.5만개

2~3억원
1.3% (1.0%)
0.8% (0.5%)
18.8만개

3~5억원
2% 내외 (1.5% 내외)
1.3% (1.0%)
26.7만개

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '17.07.25 보도자료

2018년 11월 26일에는 적격비용 산정을 통한 카드수수료 개편방안을 확정하면서, 우대수수료율 적용 대상인 우대가맹점의 범위를 추가 확대 및 우대수수료율 추가 인하를 발표 하였습니다. 이에 따라 우대가맹점의 범위는 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대 되었습니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)
현행
개선안
인하폭

신
용
우대가맹점
(우대수수료율)
~3억원
0.8%
0.8%
-

3~5억원
1.3%
1.3%
-

5~10억원
약 2.05%
1.4%
약 0.65%p

10~30억원
약 2.21%
1.6%
약 0.61%p

일반 가맹점
(평균 수수료율)
30~100억원
약 2.20%
평균 1.90%
평균 0.3%p

100~500억원
약 2.17%
평균 1.95%
평균 0.22%p

체
크
우대가맹점
(우대수수료율)
~3억원
0.5%
0.5%
-

3~5억원
1.0%
1.0%
-

5~10억원
약 1.56%
1.1%
약 0.46%p

10~30억원
약 1.58%
1.3%
약 0.28%p

일반 가맹점
(평균 수수료율)
30억원 초과
약 1.60%
평균 1.45%
평균 0.15%p

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '18.11.26 보도자료

이러한 가맹점수수료율 인하는 신용카드사의 수익구조, 가맹점 구성 등에 따른 차등이 있으나 전반적인 수익제약 요인으로 작
용할 것으로 전망됩니다.

대부업법 및 이자제한법 시행령이 개정, 공포됨에 따라 2018년 2월부터 법정최고이자율이 연 27.9%에서 24.0%로 인하되었습니다. 또한 2021년 하반기에 법정최고이자율을 다시 20.0%로 인하된다고 하여 이로 인해 당사의 카드대출이자수익, 일부결제금액이월약정(리볼빙)이자수익, 연체이자수익 등이 감소할 수 있습니다.

또한, 신용카드 사용금액 소득공제 제도는 관련법 조항의 일몰제에 따라 2019년 종료될 예정에 있었으나, 2019년 세법개정안으로
다시 3년간 2022년 12월까지 연장하기로 결정되었습니다. 개정안에 의하면, 2020년부터 제로페이 사용분도 신용카드(15%)보다 높고 현금영수증ㆍ체크카드(30%)와 같은 30%의 공제율을 적용하기로 하였습니다. 그리고 코로나19의 영향으로 소비 촉진을 위해 2021년에 한하여 2020년 대비 5% 이상 증가한 소비에 대해 100만원 한도로 소득공제율이 10% 추가될 예정입니다.

또한, 정부 및 지자체의 긴급재난지원금이
신용
ㆍ
체크카드에
충전되어 이와 같은 요인들이 신용카드사의 매출에 영향을 미칠 수 있습니다.

[주요 대책 및 규정 요약]

대책 및 규정
시기
주요 내용

신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책
2003년 10월
신용카드 취급액 평가 및 보고 규정 도입하고 신용카드를 발급받을 수있는 자격 요건 강화

신용카드시장 구조개선 종합대책
2004년 6월
연체율(1개월 이상 연체채권 비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권에 대한 관리를 목표

대손충당금 제도를 개편
(신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대)
2008년 2월
전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드 사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정

신 신용카드 가맹점수수료 체계
2012년
기존의 업종별 수수료 체계에서 가맹점별 수수료체계로 전환하고, 대형가맹점과 일반가맹점간의 수수료율 격차를 축소하며 중소가맹점 우대조치를 법정 의무화 하여 우대 수수료율 상항을 추가적으로 인하

대출금리 모범 규준
2013년 11월
제정을 통해 개별 카드사별로 차별적으로 적용하고 있는 금리산정 원가구성 체계를 규정화하고 내부통제를 강화하도록 하며, 동 모범규준을 카드사 내부규준에 적용하게 하였고, 회사간 비교가능성 제고를 목적으로 기존 각 회사별 자체 등급기준에 따라 금리를 공시

여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 
모범 규준
2014년 7월
위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영)를 구축을 통한 정보 통제 강화

카드사의 불합리한 영업관행 개선
2015년 2월
외형확대 치중 보다는 소비자 권익보호를 우선시하는 영업 관행을 확립하도록 하기 위해 회원모집, 발급, 이용, 해지 등 전 과정에 걸쳐 불합리한 관행을 개선

카드 분실.도난사고 보상에 관한 
모범규준
2015년 4월
신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위해 필요한 사항을 정함

신용카드 수수료 추가 인하
2015년 11월
영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 2% 이하로 제한 및 적용대상 범위 확대(2012년 新 신용카드가맹점 수수료체계 도입 당시 3년에 한번씩 적격비용 재산정 예정)

우대수수료율 적용대상 
영세.중소가맹점 범위 확대
2017년 7월
영세가맹점은 연 매출액 2억원 이하에서 3억원이하로, 중소가맹점은 2~3억원에서 3~5억원 이하로 확대

법정 최고이자율 인하
2018년 2월
27.9%에서 24.0%로 인하

우대가맹점 범위 확대 및 우대수수료율 추가 인하
2018년 11월
영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위해 카드수수료율 우대 구간 확대 및 우대수수료율 인하(2012년 신 신용카드가맹점 수수료체계 도입으로 3년에 한번씩 적격비용 재산정)

이와 같은 가맹점 수수료율, 현금대출금리 인하 압력과 관련하여, 수수료 부과 체계의 형평성 등을 들어 가격 인하 압력이 향후에도 상당 기간 광범위하게 지속될 가능성이 있습니다. 또한 향후에도 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 감독 규정을 추가로 추진할 수 있으며, 이러한 규정의 성격에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 당사의 영업활동과 수익창출능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[다.신용카드사들의 경쟁 심화와 관련한 위험]

카드사간의 경쟁 과열에 따른 마케팅비용의 확대, 가맹점 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력 등의 요인으로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.
그리고 경제활동인구 1인당 카드소지수는 감독당국의 휴면 신용카드 일제 정리가 권고된 2011년 이후 감소하는 추세를 보이고 있는 등 향후 경기 및 카드사간의 경쟁으로 인한 요인이 성장성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

신용카드 시장은 당사, 현대, 롯데 등의 전업계 카드사와 신한, KB 등의 은행계 카드사들이 시장 지배력 확대를 위해 치열하게 경쟁하고 있습니다. 이와 같은 카드사간 경쟁 심화는 회원 유치 비용, 부가서비스 제공 등 각종 마케팅 비용을 증대시켜 카드사들의 수익성을 저하시킬 수 있습니다.

특히 2009년 하나은행이 하나카드를 분사 후 2010년 SK텔레콤과 제휴하여 하나SK카드를 출범시켰고 2011년 KB은행에서 KB국민카드, 2013년 우리은행에서 우리카드가 분사되는 등 경쟁이 심화되고 있습니
다. 이런 은행으로부터의 카드사 분사는 향후에도 추가로 이루어질 수 있을 것으로 예상되며 KT의 BC카드 인수 등으로 금융-통신 컨버전스 시장 선점을 위한 본격적인 경쟁이 예상됩니다.
또한
케이뱅
크, 카카오뱅크 등 인터넷전문은행이 신용카드사업 인가를 준비하고 있어 이들이 실제 신용카드시장에 진입하게 되면 경쟁은 한층 심화될 것으로 보입니다.

신용카드사별 신용판매이용실적

[누계기준]
(단위 : 억원)

구분

삼성

신한

KB카드

현대

롯데

하나

우리

2021년 3분기
893,581
1,019,899
819,471
815,063
495,444
351,504
451,171

2020년
1,064,886
1,257,813
1,006,497
996,849
610,382
450,809
545,421

2019년
1,050,772
1,258,598
966,439
939,902
624,289
471,271
519,843

2018년
1,067,856
1,187,924
874,104
854,146
621,340
452,725
466,903

2017년
1,043,186
1,155,999
763,060
794,389
572,125
431,268
453,869

주) 1. 자료출처는 금융감독원 금융통계정보시스템으로 공시서류 작성기준일 현재 게시된 최근 자료
 2. 신용카드 이용실적(일시불, 할부 등 신용카드 이용실적 누계임)
 3. 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨

따라서 향후 신용카드업은 성장세 둔화에 대비하여 통신ㆍ유통 등 비금융 부문과의 융복합화와 부수업무 확대 등을 통하여 신규 수익원을 창출하는 노력이 필요하며, 자산건전성 악화 우려에 따른 리스크 모니터링과 수익-리스크 간 균형 잡힌 포트폴리오 관리가 더욱 중요해질 것으로 전망됩니다.

[라.개인정보보안에 따른 위험]

SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다.
개인 정보 유출 사건 발생시 관련 피해에 대한 배상 관련 소송이 발생할 수 있으며, 금융당국의 강도 높은 제제가 가해질 수 있습니다.

2000년대에 접어들어 정보통신산업과 네트워크의 발달로 개인정보의 수집, 처리 등이 용이해진 반면 개인정보 유출로 인한 개인, 기업, 국가적 손실이 점점 커지고 있습니다. 개인정보의 유출이라 함은 법령이나 개인정보처리자의 자유로운 의사에 의하지 않고 정보주체의 개인정보에 대하여 개인정보 처리자가 통제를 상실하거나 또는 권한 없는 자의 접근을 허용한 것을 뜻합니다.

기업 측면에서는 개인정보 유출 사고 발생 시 고객의 신뢰 상실은 물론 기업의 이미지 저하와 소송 등의 비용이나 손해배상금 등 실질적 비용이 소요되는 등 유무형의 기업 자산의 손실을 가져오게 됩니다. 

SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다. 개인정보유출에 관한 사항은 관계당국에 의한 조사 및 이에 따른 과징금 부과뿐만 아니라 법원의 판단에 따라 피해고객보상 등 민형사상 부담을 발생시킵니다. 또한 회사의 평판 및 이미지에 부정적 영향, 개인정보보호 관련 부대비용 증가 등 결과적으로 회사의 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[마.
신용카드산업의 성장성 둔화 위험
]

국내 신용카드산업은 신용카드이용실적 추이, 경제활동인구 1인당 카드소지 수, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때

시장성장성
이
제한적인 가운데 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 보이고 있습니다.
신용카드산업의 성장 둔화 및 카드사 간의 경쟁 심화로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

국내 신용카드산업은 성숙기에 접어들어 경쟁강도가 비교적 높고, 신용카드 이용 고객에 대한 신용위험과 자금 재조달위험이 산업에 내재되어 있습니다. 허가제산업으로 제도 및 진입비용 등의 측면에서 진입장벽이 높고, 국민경제 내 신용카드업의 시스템적 중요성이 인정되며
, 경제 내 중요기능을 수행함에 따라 산업수요가 안정적인 특징이 있습니다.

신용카드업계는 2003년에서 2004년에 걸쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.

또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

현재 신용카드 산업의 현황은 다음과 같습니다.

▶ 신용카드 발급수 및 가맹점수

(단위 : 만명, 만매, 매, 만점)

구 분
추계인구
(만 명)
경제활동인구 
(만 명)
신용카드수 
(만 매)
경제활동인구1인당
카드소지자(매)
가맹점수 
(만점)

1990
4,287
1,854
1,038
0.6
-

1991
4,330
1,911
1,210
0.6
-

1992
4,375
1,950
1,471
0.8
-

1993
4,420
1,981
1,940
1.0
-

1994
4,464
2,035
2,531
1.2
-

1995
4,509
2,085
3,328
1.6
-

1996
4,553
2,129
4,111
1.9
-

1997
4,595
2,178
4,571
2.1
-

1998
4,629
2,143
4,202
2.0
-

1999
4,662
2,167
3,899
1.8
-

2000
4,701
2,215
5,788
2.6
-

2001
4,736
2,251
8,933
4.0
-

2002
4,762
2,298
10,481
4.6
148

2003
4,786
2,304
9,522
4.1
155

2004
4,804
2,354
8,346
3.5
150

2005
4,814
2,372
8,291
3.5
153

2006
4,837
2,402
9,115
3.8
161

2007
4,860
2,435
8,957
3.7
175

2008
4,895
2,455
9,625
3.9
185

2009
4,918
2,458
10,699
4.4
187

2010
4,941
2,496
11,659
4.7
208

2011
4,994
2,539
12,214
4.8
219

2012
5,020
2,578
11,623
4.5
221

2013
5,043
2,611
10,203
3.9
226

2014
5,075
2,684
9,232
3.4
234

2015

5,101
2,715
9,314
3.4
242

2016
5,125
2,742
9,564
3.5
250

2017
5,145
2,775
9,946
3.6
257

2018
5,164
2,790
10,506
3.8
269

2019
5,171
2,819
11,098
3.9
281

2020
5,178
2,801
11,373
4.1
290

2021.3Q
5,175
2,845
11,623
4.1
-

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제68호(2022년 2월)
주1) 경제활동인구는 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한
 취업자 및 실업자
주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준(2002년부터)
주3) 2010년부터 하나카드, 2011년부터 KB국민카드 포함

연도별 신용카드 발급수를 보면 1990년도에 1천만개를 초과한 이 후, 매년 꾸준하게
증가하여 1997년에는 약 4,571만개를 기록하였습니다. 1997년말 IMF 외환위기가 발생한 이후 처음으로 카드발급수가 감소세로 돌아섰습니다. 1998년에 전년보다 8.1% 감소하였고, 이어서 1999년에는 전년대비 7.2% 감소하여 카드발급수가 약 3,900만개로 줄어들었습니다. 그 후 2000년부터 경기가 회복되고, 정부의 카드활성화 정책이탄력을 받으면서 다시 카드발급수가 전년 대비 48.4%, 2001년에도 54.3%가 증가하였습니다. 이러한 가파른 증가세가 2002년에는 약간 둔화하여 17.3% 증가하였지만, 2003년부터 경기 하강, 신용불량자문제, 신용카드사의 자산건전성문제가 야기되면서 카드발급수도 감소세로 돌아서, 2003년에 전년대비 약 8.9% 감소한 것을 비롯하여 2005년까지 감소세를 보였습니다. 

하지만 주요
카드사들이 흑자전환하면서 경쟁이 치열해진 2006년 이후에는 신용카드발급수가 증가세로 전환하였고 금융감독당국이 전업계 카드사의 신용카드 미사용 약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 적립요건을 강화한 것을 계기로 2007년에는 소폭 감소세를 보였으나 2008년 이후 다시 증가세를 보이다가 2011년 12,214만매로 최정점을 기록하
였
습니
다.

이후 2014년까지 감소 후 소폭 증가하여
2021년 3분기말 카드발급수는 11,623만매입니다.

▶ 연도별 신용카드 이용실적

(단위 : 십억원, %)

연 도
신용카드 이용실적
합계
민간최종소비지출 대비
신용판매 비율
(신용판매=일시불+할부)

일시불
%
할부
%
현금서비스
%

2000
33,694.9
24.5
15,070.2
10.9
88,984.4
64.6
137,749.5
13.7

2001
110,824.0
27.1
44,228.3
10.8
254,132.7
62.1
409,185.0
39.6

2002
183,296.5
29.0
76,165.2
12.1
371,736.6
58.9
631,198.3
58.9

2003
170,297.9
40.1
43,786.3
10.3
211,083.6
49.6
425,167.8
47.3

2004
187,946.3
52.6
41,867.9
11.7
127,604.7
35.7
357,418.9
49.0

2005
209,325.8
58.7
44,062.9
12.4
103,058.7
28.9
356,447.4
50.6

2006
238,371.7
62.6
49,473.5
13.0
92,816.0
24.4
380,661.2
39.3

2007
274,933.9
64.4
60,624.9
14.2
91,430.5
21.4
426,989.3
42.2

2008
291,536.3
64.9
69,030.3
15.4
88,758.8
19.8
449,325.4
46.2

2009
304,690.9
66.6
71,672.2
15.7
81,451.7
17.8
457,814.8
48.8

2010
329,769.1
66.8
82,337.1
16.7
81,319.7
16.5
493,425.9
52.5

2011
353,992.5
67.8
87,820.6
16.8
80,169.9
15.4
521,983.0
56.0

2012
382,743.1
69.2
95,280.9
17.2
74,995.3
13.6
553,019.3
61.1

2013
400,839.2
72.0
87,883.3
15.8
68,306.3
12.3
557,028.8
58.3

2014
408,307.2
72.4
92,210.8
16.4
63,326.0
11.2
563,844.0
58.2

2015
435,612.7
73.3
99,318.8
16.7
59,503.0
10.0
594,434.5
60.9

2016
489,442.9
74.7
106,589.2
16.3
59,328.9
9.1
655,361.0
66.3

2017
512,081.2
74.6
115,260.6
16.8
59,266.2
8.6
686,608.0
67.0

2018
539,284.6
74.4
124,728.6
17.2
60,768.3
8.4
724,781.5
68.1

2019
572,183.9
75.3
128,768.1
16.9
59,123.9
7.8
760,075.9
71.2

2020
572,943.2
75.5
132,303.3
17.4
54,083.6
7.1
759,330.1
74.9

2021.3Q
464,686.8
81.3
106,866.9
18.7
40,886.4
6.7
612,440.1
77.4

* 출처 : 여신금융협회 여신금융 제68호(2022년 2월)
* 신용판매비율 산출시 신용판매액은 기업구매전용카드 실적 제외 기준
* 이용실적은 누계기준

연도별 신용카드 이용실적을 보면 다른 나라와 달
리 우리나라는 현금서비스 비율이 기형적으로 높았으나 2002년 이후 지속적으로 하락하고 있습니다. 현금서비스의 비율은 1999년까지 대부분 50%대를 유지하였으나, 2004년에야 처음으로 35.7%로 떨어져 2021년 3분기 기준 6.7%로 꾸준히 감소하는 추세입니다.

소비자들의 신용카드 이용실적 중에서 일시불의 비율은 2000년 24.5%를 차지하였으며 이후 일시불 사용비율은 증가하는
추세로,
2020년에는 총 신용카드 이용실적 중 75.5% 수준입니다.

이러한 통계 수치를 감안해 볼때 소비자들의 건전한 카드 소비문화가 정착되어가는 것으로 판단됩니다. 금액면에서도 1990년에는 약 3조였으나 꾸준히 증가하며 2021년 3분기 기준 465조원을 기록하였습니다.

할부구매의 경우 1990년에는 18.4%를 차지한 후 1997년까지 큰 변화 없이 18.2%에서 19.8%사이에 머물다가 1
998년부터 할부구매 비율이 떨어지기 시작하여 2003년 10.3%까지 축소되었습니다.
이후 다시 비중이 증가하여 2021년 3분기 기준 18.7% 수준을 유지하고 있습니다.

국내 신용카드사의 카드사용실적은 2003년 카드사태로 부실회원 및 연체채권 정리과정에서 총 시장규모가 크게 축소된 이후, 소액결제업종 등에서의 이용 빈도 상승 등 카드사용의 일상화, 국세의 카드 납부 한도 폐지 등 카드 이용 편의 개선, 소비심리 개선 등에 힘입어 이용실적은 꾸준히 증가되고 있습니다. 

다만 신용카드 세제
혜택 축소,
체크카드 등 대체결제수단의 확대와
같은 이용유인 감소와 함께 포화상태에 이른 카드시장, 금융당국의 강도높은 규제, 카드사들의 자체적인 리스크관리 강화 등을 감안할 때 신용카드
이용실적은 결제편의성에 기반한 신용판매를 중심으로 민간 소비지출 등 전반적인 경제 성장 추세에 연동하는 점진적인 증가세를 시현할 전망입니다.

[바. 카드대출서비스 확대에 따른 연체율 상승 등의 위험]

당사는 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다.

이중 현금서비스와 카드론은 신용판매 대비 연체 위험이 다소 높은데, 가맹점수수료 인하 및 소액결제 증가 등에 따른 수익성 악화를 만회하기 위해 카드대출을 한동안 확대한 바 있습니다. 급격한 경기 변동성이 발생할 경우 카드대출 확대는 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

현금서비스는 신용카드 회원의 일시적인 현금 수요를 충족시켜 주기 위해 사전에 부여된 한도 내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품입니다. 카드론은 개인의 신용상태에 따라 부여된 한도내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택하여 신청한 후, 그 스케쥴에 따라 원금과 이자를 상환해 나가는 중장기 대출 상품입니다. 당사의 경우 이용기간을 3~36개월로 지정하여 신용카드 회원이 중장기 자금을 계획적으로 운영할 수 있도록 하고 있습니다.

상기 상품은 카드대금자산 대비 연체율이 다소 높은 편이며, 고객의 신용만을 기반으로 하여 실행하기 때문에 담보대출에 비해 연체 위험이 높습니다. 또한 일반적으로 여전사의 금융상품 이용 고객은 은행 고객 대비 신용등급이 열위에 있어 경기 변동성의 대응에 취약할 가능성이 있습니다.

'
21년말 기준 당사의 카드론 자산은 5.8조원으로 전체 카드자산 24.0조원 중에서 24.1%를, 현금서비스 자산은 1.1조원으로 4.4%를 차지하고 있습니다. 특히 카드론의 전년동기비 증가율은 정부의 가계부채 관리 대책으로 인해 급격한 증가가 억제되는 모습입니다.

참고로 당사의 연체율은 2005년말 15.8%에서
2021
년 4분기말 1.0%로 하락하였으며,
대손충당금 잔액은 2005년말 1조9,016억원에서 2021년말 기준 7,678억원으로 하락하였습니다.

다만, 경기 악화 등으로 가계부채가 부실화되면 단기카드대출(현금서비스) 및 장기카드대출(카드론) 등의 연체비율이 급격히 증가하면서 당사의 위험관리 정책에 따라 대손충당금 설정 비율 등이 높아질 수 있으며 이에 따라 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

삼성카드 총채권 및 연체채권 추이 / 연체비율
(기간 : 2005년말~2021년말)

(단위: 십억원)

구 분
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

총채권
13,837
11,697
12,462
13,102
10,983
11,623
13,888
14,806
15,114
16,536
17,659
20,101
21,269
21,353
20,679
21,680
25,198

연체채권
2,183
1,047
779
711
326
300
370
249
258
242
231
237
242
295
258
237
253

연체비율
15.8%
8.9%
6.3%
5.4%
3.0%
2.6%
2.7%
1.7%
1.7%
1.5%
1.3%
1.2%
1.1%
1.4%
1.2%
1.1%
1.0%

주) 연체채권 = 1개월 이상 연체채권 + 대환대출잔액 중 상환능력미개선금액
 연체비율 = 연체채권/총채권

삼성카드 대손충당금 및 대손율 추이
(기간 : 2005년말~2021년말)

(단위: 십억원)

구 분
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

충당금
기말잔액
1,902
978
696
656
341
311
452
335
349
355
380
423
449
655
638
727
768

대손비용율
2.9%
2.0%
1.5%
1.2%
1.2%
1.5%
2.0%
4.9%
2.0%
1.8%
2.1%
1.7%
1.5%
2.3%
2.8%
3.9%
2.0%

대손상각율
12.8%
17.1%
2.7%
2.4%
2.3%
2.3%
1.5%
7.5%
2.6%
2.3%
2.0%
1.8%
1.7%
2.3%
2.7%
2.4%
2.1%

주) 충당금 기말잔액 : 미사용약정 충당금 제외

[사.여신전문금융업 관련 법 및 규정 변경에 따른 위험]

 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하였고, 2011년 6월 대손충당금 적립기준을 조정한바 있습니다. 한편 2012년 7월에는 여신전문금융업법 개정으로 영세 자영업자를 비롯한 중소가맹점에 대해 금융위원회가 지정하는 우대수수료율로 인하하도록 하는 등

감독기관의 정책에 따라 당사 영업성과 및 수익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

과거 신용카드 시장의 급격한 성장과 국내 가계부채의 증가로 인하여 정부는 신용카드 산업에 대한 감독 기준을 강화하였으며 2002년 중반부터 2003년 초반까지 재정경제부와 금융위원회는 신용카드산업 감독과 관련된 각종 규정을 개정 하였습니다.
 
그와 함께 신용카드회사의 대손충당금이 증가하고 대출비율을 통해 카드회원에 대한 대출잔액이 제한되었으며 자기자본비율 요건 강화 및 규정 요건을 충족하지 아니하는 신용카드회사에 대한 새로운 제재가 가능하게 되었습니다.
 
또한 감독기관은 2003년 10월부터 신용카드 연체율 보고 기준을 강화함으로써 대환대출(상환개선채권 제외)을 연체율 산정에 포함하도록 하는 등 신용카드 취급액 평가 및 보고 규정을 도입하고 신용카드를 발급받을 수 있는 자격 요건을 강화하였습니다.
 
향후에도 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 감독 규정을 추가로 추진할 수 있으며 이러한 규정의 성격에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 당사의 영업활동과 수익창출능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
 
신용카드사는 2004년 6월 30일 금융감독원과 "연체율 감축을 위한 경영개선협약"을 체결하였습니다. 동 협약은 2004년 3월말 여신전문금융업감독규정 제8조 제1항제3호의 규정에 의거 연체율(1개월 이상 연체채권비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권 감축 및 대환대출에 대한 관리를 목표로 하는 협약입니다. 또한 매년 반기별로 협약에서 제시된 목표연체율과 대환대출에 대한 관리계획을 달성해야 하며 미이행할 경우, 금융감독원은 미이행 정도 및 미이행 사유, 카드사의 자구노력 이행상황 및 향후 추진계획 등을 종합적으로 고려하여 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 신규영업의 제한, 자본금의 증액 또는 감액, 이익배당의 제한, 특별대손충당금의 설정, 임원진의 교체, 기타 카드사 경영개선을 위한 자구노력의 조치를 요구할 수 있습니다.
 
또한 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 제도를 개편하였습니다. 새 규정은 전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드
사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 신용카드채권 중 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정되었습니다. 이 제도의 시행으로 전업계 카드사는 불필요한 사용한도를 줄이고 1년 이상된 휴면카드도 정리하여 자산 건전성에는 긍정적으로 작용하였습니다.
 
한편, 당사는 2011년부터 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계기준(한국채택국제회계기준)을 적용하여, 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고 있습니다.
 

여신전문금융업감독규정제11조(2011.6.17 개정, '11년 상반기 결산부터 적용)에서는
신용카드채권에 대해 정상채권은 1.1%, 요주의 채권은 40%, 고정 채권은 60%, 회수의문 채권은 75%, 추정손실 채권은 100%을 감독목적상 충당금 적립액(최소적립액)으로
정하고, 한국채택국제회계기준에 따른 충당금이 감독목적상 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액 이상을 대손준비금으로 설정하도록 하고 있습니다.

여신전문금융업감독규정

제11조(대손충당금 등 적립기준) ① 법 제53조의3제1항 및 시행령 제19조의16제3호의 규정에 의하여 여신전문금융회사는 결산시(매분기 가결산을 포함한다. 이하 이조에서 같다) 결산일 현재 채권 및 리스자산(미수금중 관련분 포함, 운용리스자산 제외), 카드자산, 신용카드 미사용약정, 여신성가지급금, 미수이자에 대하여 제2항 내지 제5항에 따라 충당금을 적립하여야 한다.<개정 2011.6.17., 2016.1.28.>

② 제15조제1항에 따라 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제13조제1항제1호에 따른 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준(이하 "한국채택국제회계기준"이라 한다)을 적용하는 여신전문금융회사는 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고, 동 충당금 적립액이 다음 각 호에서 정하는 금액의 합계금액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액 이상을 대손준비금으로 적립하여야 한다.

3. 결산일 현재 신용판매자산, 그 밖의 카드자산(제2조제1항제3호라목의 카드자산을 말한다) 및 해당 미수이자에 대하여 건전성 분류결과에 따라 다음 각 목에서 정하는 금액 <개정 2011.6.17>

가. "정상"분류 자산의 100분의 1.1 이상

나. "요주의"분류 자산의 100분의 40 이상

다. "고정"분류 자산의 100분의 60 이상

라. "회수의문"분류 자산의 100분의 75 이상

마. "추정손실"분류 자산의 100분의 100

대손준비금은 조정자기자본비율 산출시 기본자본의 차감항목이며, 대손준비금 적립으로 당사 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다.

[ 대손충당금 적립기준 강화 주요 내용 ]
 

1. 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률 상향 조정

- 충당금 적립비율을 신용판매 채권 정상 1.1%, 요주의 40%, 카드대출 채권 정상 2.5%, 요주의 50%로 조정

구 분

개정전

2008년 2월개정*

2011년 6월 개정

신용판매
카드대출

충당금

적립률

정상

1%

1.5%

1.1%
2.5%

요주의

12%

15%

40%
50%

고정

20%

20%

60%
65%

회수의문

60%

60%

75%
75%

추정손실

100%

100%

100%

100%

* 겸영은행 수준과 동일

2. 신용카드 미사용약정에 대한 대손충당금 적립기준 강화

- (적립대상) 미사용약정에 대한 대손충당금 적립대상을 현금서비스에서 신용판매 등을 포함한 전체 미사용약정으로 확대

- (적립비율) 대손충당금 적립률도 0.5%에서 겸영은행과 같이 자산건전성 분류에 따라 차등 적용

개정전

개정후*

미사용약정에 대한 대손충당금 적립기준

(6개월이내 실적이 있는 회원의 현금서비스한도×75%-사용액)×0.5%

※ 신용판매 등의 미사용약정부분은 제외

※ 6월간 무실적자 제외

모든 미사용약정×신용환산율*×자산건전성분류별 대손충당금 적립률

* 약정 원만기 1년초과 50%, 1년이내 20%

* 겸영은행 수준과 동일

3. IFRS 9 도입으로 충당금 적립기준 변경
- 2018년부터 대손충당금 산출 기준이 발생손실 모형에서 기대신용손실 모형으로 변경

개정전

개정후*

충당금
산출기준

발생손실 모형 
 : 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우, 경험손실률로 충당금 인식.

기대신용손실 모형
 : 미래 경기상황에 대한 전망을 반영

당사는 지속적으로 자산건전성을 확보해 나갈 예정이나, 가계부채와 다중채무자 이슈 등 시장상황 악화로 인해 자산건전성이 악화될 경우, 금융감독원 등 감독 당국으로부터 경영개선협약과 같은 자구노력의 조치를 요구받을 수도 있습니다.

2016년 3월 여신금융협회가 기부금관리재단을 만들 수 있고, 카드사가 소멸 포인트를 선불카드 미사용 잔액과 함께 이 재단에 기부할 수 있다는 '여신전문금융업법’(여전법) 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 유효기간이 지난 카드 포인트를 2016년 9월부터 기부할수있게 되었습니다. 2015년 4월 감사원이 발표한 '금융유관기관 공적업무 수행 및 감독실태' 보고서에 따르면 국내 상위 8개 카드사의 신용카드 포인트 합산 소멸액은 2011년 776억, 2012년 997억, 2013년 1129억, 2014년 1097억, 2015년 약 1200억원으로 매년 꾸준히 늘어나는 추세이며, 기존 카드 포인트는 그동안 유효기간(5년) 내에 고객이 사용하지 않으면 카드사 수입이 되었습니다. 카드사의 포인트는 수익성보다는 마케팅 수단으로 활용되는 부분이 컸으나, 일부 수익성 악화에 기여할것으로 보여집니다.

여신전문금융업법 개정안(2016년 3월 29일 신설)

제67조(기부금관리재단의 설립 등)

① 협회는 소멸시효가 완성된 선불카드의 사용잔액(이하 "선불카드 미사용잔액"이라 한다) 및 신용카드포인트 등 기부금을 통한 사회 공헌 사업의 효율적인 관리 및 운용 등을 위하여 기부금관리재단(이하 "재단"이라 한다)을 설립할 수 있다.

② 재단은 법인으로 한다.

③ 재단에 관하여 이 법에 특별한 규정이 없으면 「민법」 중 재단법인에 관한 규정을 준용한다.

제368조(선불카드 미사용잔액 등의 기부) ① 신용카드업자는 선불카드 미사용잔액을 재단에 기부할 수 있다.

② 신용카드업자는 신용카드회원의 기부 요청이 있거나 신용카드포인트가 유효기한 내에 사용되지 아니한 경우 신용카드포인트의 재산상 이익에 상당하는 금액(신용카드업자의 부담으로 적립된 금액에 한정한다)을 재단에 기부할 수 있다.

③ 신용카드업자는 제1항 및 제2항에 따라 선불카드 미사용잔액 및 신용카드포인트(이하 "선불카드 미사용잔액등"이라 한다)를 기부하기로 결정한 경우에는 대통령령으로 정하는 금액 이상의 선불카드 미사용잔액등에 대하여 기부하기 1개월 전에 선불카드 미사용잔액등의 원권리자에게 기부에 관한 통지를 하고 동의를 얻어야 한다. 이 경우 통지 및 동의의 방법과 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

[아. 급변하는 금융환경에 대한 위험]

최근 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술인 핀테크가 대두되고 있습니다. 이와 같은 변화에 따라 핀테크 기업들은 기본적으로 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다.

급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 국내 금융시장에서는 금융과 정보 기술을 접목한 이른바, '핀테크'가 대두되고 있는 상황입니다. 해당 키워드는 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술을 의미하며 신생 핀테크 기업들은 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다.

[국내 핀테크 대표 기업현황]

구분

기업

내용

증권

증권플러스 For Kakao, 프리캡, 스넥

주식투자기능에 소셜 기능 더해 모바일 통해 매매가능

자산관리

두나무투자일임, KB국민은행 로보어드바이저

투자자문사 온라인 통합 플랫폼 등

대출

어니스트펀드, 8퍼센트, 랜딧

빅데이터 기반 신용평가를 통해 개인투자자가 투자형식으로 직접 대출해주는 형식

인터넷은행

카카오뱅크, K뱅크

오프라인 점포없이 온라인 통한 금융거래, 온라인 대출, 적금, 신규상품신청 및 가입가능

자료 : 피알브릿지 제공, 2016년 1월

핀테크의 등장으로, 점포 중심의 전통적 금융 서비스에서 벗어나 소비자 접근성이 높은 인터넷, 모바일 기반 플랫폼의 장점을 활용하는 송금, 결제, 자산관리, 펀딩 등 다양한 분야에서 새로운 금융기법들이 탄생하고 있습니다. 또한 해당 업체들은 기존 은행 및 증권회사와 협업을 통해 핀테크 자산관리 서비스를 잇달아 내놓으면서 평범한 일반 투자자들도 저렴하게 금융서비스를 받을 수 있는 모델을 고안하였습니다. 일례로, 핀테크 기업인 '두나무'라는 회사는 최근 모바일 어플리케이션을 이용해 자산관리를 할 수 있는 플랫폼인 '맵(MAP)'을 발표한 바 있으며 해당 어플리케이션은 삼성자산운용, 피데스자산운용, 퍼시픽투자자문 등 10여개 운용사·자문사와의 제휴를 통해 대고객 자산관리 포트폴리오를 제공하고 있으며, 최소 가입 금액 500만원, 기존 투자 일임 서비스의 절반 수준인 1% 수수료로 서비스를 운영중에 있습니다.
 

I
T 환경과 금융서비스의 접목은 기존 금융환경을 급격히 변동시켜 금융업계가 전반에 걸쳐서 변화 될 가능성이 존재하며, 비은행 IT기업을 중심으로 시장이 생성되는 모습을 나타나고 있습니다. 기존의 금융시장의 높은 진입
장벽은 점차 낮아지면서 향후에는 기존의 금융기관 뿐만아니라 새로운 기업들까지도 금융시장에서 경쟁할 가능성이 높아 보입니다.

[글로벌 업체들의 핀테크 시장 진출 현황]

업체

진출 현황

구글

-'구글월렛' 출시(2011), E-mail 기반 송금서비스 출시(2013)
- 안드로이드 기기 모두 가능 '안드로이드페이' 미국서 출시(2015.9.11)

애플

- 전자지갑 '패스북' 출시(2011), NFC 기반 '애플페이' 서비스 출시(2014)

페이스북

- 아일랜드 내 전자화폐 발행 승인(2014), 글로벌 송금업체 '아지모'와 제휴(2014)
 - 메신저 앱에 송금서비스 추가(2015.3) 13.9억명의 잠재고객 보유가 강점

알리바바

- 송금, 결제 서비스인 '알리페이' 출시(2004), '위어바오' MMF 상품 출시

아마존

- 자사 사이트 내 지급결제 서비스인 '아마존페이먼트' 출시(2014), O2O 시장 공략 할 계획

삼성전자

- 2015년 8월 20일 국내 출시, 9월 28일 '삼성페이' 미국 출시

자료 : IITP

상기한 바와 같이, 향후 IT와 금융업계의 융합은 그 파급효과가 상당하여 당사에도 큰 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 이러한 급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절한 대응의 부재 시 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

 당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 영업자금을 회사채, 전자단기사채, 기업어음, 일반차입금 및 자산유동화를 통한 외부차입을 통하여 충당하고 있습니다. 이에
영업확대로 인한 차입금의 증가 및 금융시장 요인에 의한 자금조달 비용 증가로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다.

당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 회사채, 전자단기사채, 기업어음, 일반차입금, 및 ABS 등을 통해 필요 자금을 조달하고 있습니다. 자금시장 경색 상황을 대비하여 은행권에 Credit Line 등을 설정하여 유동성을 확보 중이나 대내외 자금시장이 경색되거나 당사의 신용등급이 하락하면 조달비용이 상승하여 수익성이 악화되고 자금 조달 자체가 원활히 이루어지지 못하게 되어 현금 유동성이 악화될 수 있습니다.

2
021
년말 당사의 총 차입금(평잔기준)은 15.3조원으로, 회사채 12.1조원, 장기차입금 3.2조원 등으로 구성되어 있습니다. 회사채 조달비중을 70% 이상으로 유지, 금리변동에 따른 영향력 축소와 유동성 관리능력 제고 등을 위해 만기 구조를 장기화함으로써 안정적인 조달구조를 확보하고 있습니다.

2
0
21년 자금조달실적은 다음과 같습니다.

구 분
제39기
제38기
제37기

기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중
기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중
기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중

단기차입금
C P
-
-
-
-
273
6
1.98
0.01
7,671
152
1.98
0.06

일반차입금
19,096
324
1.70
0.12
109,645
2,213
2.01
0.81
18,014
431
2.39
0.14

기타차입금
-
1,710
-
-
-
2,022
-
-
-
1,997
-
-

장기차입금
일반차입금
3,206,717
61,406
1.91
20.92
2,994,887
60,621
2.02
22.22
3,613,778
74,152
2.05
27.41

회사채
12,106,251
261,820
2.16
78.96
10,367,858
244,838
2.36
76.96
9,541,700
246,184
2.58
72.39

합 계
15,332,064
325,260
2.12
100.00
13,472,663
309,700
2.29
100.00
13,181,163
322,916
2.45
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.
주2) 단기 기타차입금의 지급비용은 미인출약정한도에 대한 약정수수료 및 당좌차월 이자로 구성됨
주3) 비중은 기중평잔에 대한 비중임

당사는 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채를 유동성리스크관리대상으로 정하여, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리하고 있으나, 자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용
을 부담하는
재무손실이 발생할 가능성이 있습니다
.

당사의 유동성 위험 관리방법은 다음과 같습니다.

① 유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리합니다.
② 카드자산은 표면 만기가 단기라 하더라도 사실상 매월 반복적으로 거래가 발생함을 감안하여 장기자산으로 인식하고 장기 조달계획을 수립합니다.
③ 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에 대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대
책을 수립합니다.

[부채의 만기분석내역]

[ 기업어음증권 미상환 잔액 ]

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
1,900,000
1,900,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
1,900,000
1,900,000

※ 연결기준

[ 단기사채 미상환 잔액 ]

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

합계
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

※ 연결기준

[ 회사채 미상환 잔액 ]

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,948,000
3,270,000
1,840,000
1,630,000
1,220,000
1,290,000
-
12,198,000

사모
716,640
392,958
364,790
503,385
514,665
-
-
2,492,438

합계
3,664,640
3,662,958
2,204,790
2,133,385
1,734,665
1,290,000
-
14,690,438

주) 사채 할인/할증 차금이 제외된 채권 액면가 기준으로 작성
※ 연결기준

[ 신종자본증권 미상환 잔액 ]

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결기준

[나.경기부진에 따른 재무상태 및 수익성 악화 위험]

경쟁 심화와 성장 둔화, 강화된 카드산업 규제, 상대적으로 당사의 시장지위가 낮은 체크카드 시장의 확대 등
최근의 카드업계 영업환경 관련 불확실성 속 가계 부채 문제가 악화될 가능성이 있으며 이는 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

코로나19의 영향, 미중 무역전쟁 등으로 글로벌 경제의 불확실성은 지속되고 있으며, 이에 따라 수출 의존적인 국내 경기도 부진한 모습을 보이고 있습니다. 경기 부진으로 실업률이 상승한다면 개인의 부채 상환 능력이 훼손될 수 있으며 이는 연체율 상승 등 당사에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

또한, 당사가 신용 승인, 신용한도 관리, 신용 사고 방지 기준 및 절차 등에 있어서 적절한 리스크 관리정책을 유지하지 못할 경우 자산건전성이 악화되어 연체율이 증가할 수 있으며, 이는 대손충당금 설정액과 대손상각액을 증가시켜 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 입힐 수 있습니다.

당사는 그룹과의 연계영업을 통해 신규 회원을 유치하고 적극적인 마케팅 활동으로 브랜드 인지도를
제고하면서 빠르게 성장, 현재의 우수한 영업기반을 갖추게 되었습니다. 감독당국의 규제
는 주로 가계부채 증가 문제의 완화와 신용카드 시장의 건전성 강화를 위하여 카드대출을 억제하고 과도한 마케팅 경쟁을 차단하는 한편, 대손충당금 적립률을 상향하고 중소가맹점의 수수료율을 인하하며, 소비자 권익 강화를 위하여 대출금리를 합리화하는 등 카드 입장에서는 수익창출에 제약 요인으로 작용할 수 있는 내용이 주를 이루고 있습니다.

체크카드의 경우, 은행계좌 연계를 기반으로 하는 만큼, 계열은행의 활발한 영업 등에 힘입어 경영은행 또는 은행계열 카드사를 중심으로 시장지배력을 확대하고 있
는
상황입니다.
그
러나 체
크카드는 신용카드에 비하여 가맹점수수료율이 낮은데다, 신용공여 기능이 제한되어 가맹점 수수료 외 할부수수료나 연회비수익 또는 연체수수료 등 기타 부가수익을 기대하기 어려우므로 카드사 입장에서의 수익에 대한 기여도는 상대적으로 낮은 수준입니다. 반면에 비용 및 대손부담은 적으므로, 취급규모 확대를 통해 규모의 경제를 이룬다면 일정 수준의 수익성을 확보할 수 있습니다. 현재 체크카드 시장은 겸영은행인 농협은행, 케이비국민카드, 신한카드, 우리카드 등 은행계열 카드사가 계열은행을 통
한 영업 및 비용측면의 경쟁력을 바
탕으로 대부분을 점유하고 있습니다.

할부 및 리볼빙 등 신용제공의 본원적 기능을 고려시 중단기적으로 신용카드 사업기반이 급격히 잠식될 가능성은 적습니다만, 체크카드에 대한 세제지원 확대 등 감독당국의 적극적인 이용장려는 당사의 수익성 및 영업기반에 부정적인 효과로 작용할 수 있습니다.

가맹점수수료율 인하와 카드대출 억제 등으로 대표되는 금융당국의 규제 강화기조, 경쟁 심화와 성장 둔화 등 최근의 영업환경은 업계전반의 수익성을 압박하고 있습니다. 또한, 은행계열 카드사가 대부분을 점유하고 있는데다 신용공여 기능의 제한으로 수익기여도가 높지 않은 체크카드 시장의 성장은 장기적으로 당사의 시장지위와
이익창출력에 부정적으로 작용할 가능성이 있습니다.

[요약 손익계산서]

(단위 : 억, %)

2020년
2021년
전년동기비

영업수익
33,671
35,881
6.6%

(금융비용)
(3,098)
(3,255)
(5.1%)

순이자이익
30,573
32,626
6.7%

(판매관리비)
(20,328)
(21,037)
(3.5%)

충당금적립전이익
10,245
11,589
13.1%

(대손비용)
(4,902)
(4,096)
(△16.5%)

영업이익
5,343
7,493
40.2%

영업외이익(비용)
△18
△23
31.9%

세전이익
5,325
7,469
40.3%

(법인세)
(1,337)
(1,959)
(46.5%)

당기순이익
3,988
5,511
38.2%

[자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표]

[자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표]
(단위 : %)

구 분
제39기
제38기
제37기
비 고

자본의
적정성
조정자기자본비율
31.26
33.94
34.08
ㆍ조정자기자본 ÷ 조정총자산 × 100

단순자기자본비율
25.90
28.61
29.57
ㆍ자기자본 ÷ 총자산 × 100

자산의
건전성
손실위험도
가중부실채권비율
0.63
0.56
0.67
ㆍ가중부실채권등 ÷ 총채권등 × 100

고정이하채권비율
0.82

0.84

1.00
ㆍ고정이하분류채권등 ÷ 총채권등 × 100

연체채권비율
1.00
1.10
1.25
ㆍ연체채권 ÷ 총채권등 × 100

대주주에 대한
신용공여 비율
0.00
0.03
0.07
ㆍ대주주 신용공여액 ÷ 자기자본 × 100

대손충당금 적립비율
107.48
110.71
105.08
ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) ÷ 대손충당금 최소의무적립액 × 100

수익성
총자산이익률
1.96
1.60
1.42
ㆍ당기순이익 ÷ 총자산 평잔 × 100

자기자본이익률
6.64
5.13
4.51
ㆍ당기순이익 ÷ 자기자본 평잔 × 100

총자산경비율
2.21
2.20
2.31
ㆍ총경비 ÷ 총자산 평잔 × 100

수지비율
83.92
87.48
89.42
ㆍ연간 세전(영업)비용 ÷ 연간 세전(영업)수익 × 100

유동성
원화 유동성비율
585.25

537.1
0

502.98
ㆍ원화유동성자산 ÷ 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내)

업무용 유형자산비율
0.32
0.35
0.36
ㆍ업무용유형자산 ÷ 자기자본 × 100

발행채권의 신용스프레드
0.63
0.38
0.32
ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년)

주)
금감원 업무보고서 기준임

[다.지배구조에 따른 회사의 경영위험]

당사는 삼성 대규모 기업집단에 속한 계열사이며 당사의 최대주주는 2016년 2월 1일 삼성전자에서 삼성생명으로 변경되었습니다. 추가적인 지배구조 변화 가능성 및 그에 따른 영향은 예측하기 어려우나,
계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에게 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 "독점규제및공정거래에관한법률"에 의거 대규모 기업집단(삼성)에 지정되어
있습니다.

따라서 "독점규제및공정거래에관한법률"에 따라 당사를 비롯한 대규모 기업집단에 소속된 계열회사는 상호출자의 금지, 계열사 채무보증 금지, 금융회사 및 보험회사의 계열사 의결권 제한, 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 등의 규제를 받고 있습니다.

<대규모 기업집단 정책>

구분

내용

계열회사간 채무보증 제한

채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정후2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지

상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한

상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시

상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시

- 소유지배구조와 관련된 중요사항 
 - 재무구조에 중요한 변동을 초래하는 사항

기업집단현황공시

상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 
 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 
 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

계열회사간의 순환출자금지

상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 새로운 순환출자를 형성하는 경우와 기존순환출자 고리를 강화하는 추가출자가 금지됨
 * 회사의 합병 및 분할, 영업전부의 양수, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 사업구조 개편과정에서 불가피하게 형성되는 신규순환출자는 6개월의 해소유예기간을 부여

※ 출처 : 공정거래위원회

삼성생명은 사업시너지 확대 및 안정적 투자수익확보로의 목적으로 2016년 2월 1일 삼성전자로부터 43,393,170주(지분율 : 37.45%)를 인수하여 당사 최대주주(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계
정 기준)가 되었습니다.

<최대주주의 지분율 현황>

(기준일 :

2016년 2월 1일

)

성명(법인명)

관 계

변경전

변경후

주식수(주)

지분율(%)

주식수(주)

지분율(%)

삼성전자

변경전 최대주주

43,393,170

37.45

0

0

삼성생명

(일반계정)

변경후 최대주주

39,865,836

34.41

83,259,006

71.86

2021년 9월 30일 현재, 당사 최대주주는 삼성생명
(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계
정 기준)
입니다.

<최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황>

당사는 영업 규모 및 점유율에서 우수한 시장 지위를 확보하고 있으며, 그룹 계열사와의 업무 제휴도 안정적인 영업기반 구축에 기여하고 있습니다. 업무
제휴는 주로 계열사의 거래처 대금결제 시 법인카드 이용 및 계열사 임직원의 개인카드 이용 제휴로 구성되어 있는데, 관계회사가 부실화될 경우 이와 관련한 채권, 채무로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사와 특수관계자에 있는 회사 및 주요거래 현황은 아래와 같습니다.

(
1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

지배기업
삼성생명보험㈜

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

기타 특수관계자
삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜,
삼성자산운용㈜, ㈜삼성생명금융서비스보험대리점,
삼성액티브자산운용㈜, 삼성헤지자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합

대규모기업집단계열회사(*)
㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*) 연결실체는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*1)(*2)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
633,204
1,775,239
-
9,055,631
14,366,584
409,207

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

-
-
-
10,045
-
-

기타
삼성증권㈜
42,872
576,812
-
237,119
-
114,694

삼성자산운용㈜
-
280,842
-
39,273
-
5,256

기타
-
490,910
-
48,913
-
21,933

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
1,034,274
1,587,516
-
-
-
107,286,258

삼성화재해상보험㈜
37,709,310
1,726,861
-
5,792,950
3,068,692
19,406,314

기타(43개사)
37,438,768
47,011,858
4,857,623
2,705,371
334,085
47,036,571

합계
76,858,428
53,450,038
4,857,623
17,889,302
17,769,361
174,280,233

(*1)
대손상각비를 제외한 금액이며, 당기 발생한 대손충당금 전입액은 20백만원입니다.

(*2)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 12,077백만원 및 이자비용 344백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당기말 현재 사용권자산 10,853백만원 및 리스부채 10,959백만원을 계상하고 있습니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*1)(*2)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
319,325
1,409,521
-
6,647,574
14,101,008
1,411,218

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

-
-
-
16,364
-
-

기타
삼성증권㈜
38,597
534,701
-
145,202
-
112,540

삼성자산운용㈜
-
203,545
-
12,000
-
3,772

기타
-
469,068
-
16,097
-
20,203

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
1,081,722
1,680,963
-
-
-
108,617,533

삼성화재해상보험㈜
36,542,501
1,614,887
-
4,726,295
2,985,919
19,857,434

기타(45개사)
38,808,674
43,468,480
4,866,352
566,074
420,794
35,662,354

합계
76,790,819
49,381,165
4,866,352
12,129,606
17,507,721
165,685,054

(*1)
대손상각비를 제외한 금액이며, 전기 발생한 대손충당금 환입액은 66백만원입니다.

(*2)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 11,901백만원 및 이자비용 583백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전기말 현재 사용권자산 20,081백만원 및 리스부채 20,104백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권
채무

신용판매자산
기타
대손충당금
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
469,973
11,403,843
(57,401)
12,745
69,710

기타
삼성증권㈜
331,220
485,822
(2,610)
8,920
1,666

삼성자산운용㈜
90,171
13,310
(136)
-
2,481

기타
95,709
115,927
(653)
-
33,514

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
772,181
4,956,997
(25,128)
13,753,533
2,616,135

삼성전자㈜
6,568,240
5,997,855
(31,713)
-
2,223,848

기타(46개사)
18,704,075
24,247,047
(59,684)
2,490,075
9,879,938

합계
27,031,569
47,220,801
(177,325)
16,265,273
14,827,292

(전기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권
채무

신용판매자산
기타
대손충당금
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
59,146
10,124,407
(50,669)
9,926
44,483

기타
삼성증권㈜
153,377
56,569
(377)
20,292
1,249

삼성생명서비스손해사정㈜
6,264
92,865
(466)
-
3,053

기타
155,001
28,618
(266)
-
26,591

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
518,483
4,288,148
(21,586)
14,752,526
2,045,918

삼성전자서비스㈜
5,881
14,681,447
(34,254)
649,416
3,539

기타(46개사)
14,885,196
17,228,188
(50,104)
1,971,803
8,061,358

합계
15,783,348
46,500,242
(157,722)
17,403,963
10,186,191

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

회사명
투자지분 거래

증가
감소

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)
3,216,000
1,708,500

합계
3,216,000
1,708,500

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며,
당기말 현재 미집행된 금액은
732
백만원입니다(주석
42
참고).

(전기)
(단위:천원)

회사명
투자지분 거래

증가
감소

관계기업 :

㈜케이디엑스한국데이터거래소

684,876
-

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)
3,496,500
230,250

합계
4,181,376
230,250

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 전기말 현재 미집행된 금액은
3,948
백만원입니다(주석
42
참고).

(5
) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

단기종업원급여
3,908,284
3,053,101

퇴직급여
649,856
622,505

장기종업원급여
2,544,000
1,527,054

합계
7,102,140
5,202,660

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당기와 전기 중 특수관계자 및 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각
149,879
백만원 및
133,226
백만원입니다.

(
7) 당기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각
162,260
백만원 및
178,245
백만원입니다.

[라. 정보보안 사고 발생으로 인한 평판 하락 및 수익성 악화 위험]

당사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다.

대규모로 고객정보가 유출될 경우 당사 경영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다.

당사에서는 '11년 8월 고객정보 유출사건이 발생한 바 있습니다. 당사의 직원이 47만여건의 고객정보(성명, 생년, 연락처, 직장명)를 불법 다운로드 받은 후 그 중 300명의 고객정보를 지인에게 유출하였습니다. 이는 회사 서버에 정당한 접근 권한이 없는 직원이 고객정보를 해킹하여 발생하였으며 당사는 내부 감사를 통해 이를 적발하여 감독기관(금감원)에 즉시 보고하였고 피의자 재판 결과 해당 고객정보는 유출 후 폐기되어 유출 고객을 확인할 수 없고 카드 부정사용 등에는 이용되지 않은 것으로 확인되었습니다.

고객정보를 유출한 직원은 징계 해직하였고 대표이사는 주의적 경고, 관련 임원 2명은 감봉 3개월 조치가 이루어 졌으며 당사는 과태료(600만원)를 부과 받았습니다. 현재까지 이와 관련되어 소송이 제기된 바는 없으며 유출된 정보로 고객에게 피해 사례가 발생할 가능성은 낮다는 점과 사건 발생 후 현재까지 소송이 제기되지 않았다는 사실을 감안하면 향후 소송이 제기될 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.

당사는 재발 방지를 위해 보안조직 신설 및 보안정책 강화, 보안시스템 도입 및 강화 등 아래와 같이 고객정보 보호 프로세스를 지속적으로 보완하고 있습니다.

- 보안조직 신설 및 보안정책 강화

ㆍ보안전담조직 신설 (정보보안팀)

ㆍ정보보호위원회 운영 (정보보호관련 최고의사결정)

ㆍ보안관련 정책/지침 강화

ㆍ임직원 보안교육 의무화

ㆍ당사 및 외주업체 고객정보 관리실태 점검 강화

ㆍ고객정보 유출 및 임의 출력 여부 상시 모니터링체계 구축

- 보안시스템 도입 및 강화

ㆍ대량고객정보사용자 로컬PC내 저장 차단, 인쇄 불가

ㆍ고객정보 임의조회/보관/출력 통제

ㆍPC내 문서암호화 저장 (유출시 개봉 불가)

ㆍ이동식 저장매체(USB등) 사용 차단

ㆍ내부임직원 인터넷 망분리 적용

ㆍ외주업체 인력PC 인터넷 차단 및 철수시 PC 포맷

ㆍ인터넷 사이트(게시판 등) 고객정보 유출 실시간 검색 및 차단

ㆍ내부임직원 DB 접속권한 통제 및 외주업체 접속 금지

한편, 고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다.

'13년 일부 카드사들의 대규모 고객정보 유출 사고로 카드사들의 TM/SMS/이메일을 통한 대출 권유 등이 일정기간 제한되었으며 당사에 미치는 영향을 정확하게 추정하기 어렵습니다. 다만, '13년 중 TM 등을 통한 금융사업 취급고는 전체 금융사업 취급고 중 약 15%(월평균 약 1,700억원), TM 등을 통한 회원 모집은 전체 신규회원 모집 중 약 4%(월평균 약 3천명)였으며, 보험판매대리업무(신규취급 월평균 약 9억원) 및 DCDS실적(신규취급 월평균 약 1만7천건)은 대부분 TM 등을 통해 이루어진 바 있어 비대면 채널을 통한 대출 권유 제한 등은 어느 정도 당사 수익에 영향을 주었을 가능성이 있습니다.

[마. 소송 및 우발채무 관련 위험]

당사는 현재 영업과 관련한 일부 소송을 진행하고 있으며 차월약정 및 한도대출약정 등의 우발부채가 존재하나, 동 사항이 당사의 재무상황에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(1) 진행중인 소송사건

당기말 현재 계류중인 소송사건은 연결실체가 피고인 사건 37건(총금액 4,486백만원)이 있으며, 원고인 사건 331건(총금액 65,495백만원)이 있습니다. 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 연결실체가 원고인 사건 12건, 피고인 사건 22건이 계류중입니다.
한편, 연결실체는 동 사항이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 제공받은 지급보증

당기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터
276,218
백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 연결실체는 당기말 현재 농협은행 외 17개 은행과 한도액 26,875억원의 차월약정및 대출
약정을 맺고 있습니다.

2) 연결실체는 기업은행 외 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 연결실체는 SGI신
용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여

SGI신용정보 13,262백만원, 코리아크레딧뷰로 5,201백만원

의 비용을 인식하였습니다.

4) 연결실체는 신한은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정액은 USD 10,0
00,000입니다.

5) 연결실체는 당기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을 제공하고 있으며, 이 중 현재 미집행된 금액은 732백만원입니다.

[바. 환율 변동 위험]

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 외화자산과 외화부채에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다.

(1) 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 현재 노출되어 있는 주요 통화는 USD입니다.
이에 따라 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시킴으로써
외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용

(원화단위 : 천원)

구분
연결실체
계약처
계약기간
계약금액
계약환율
(원)

매도
매입

현금흐름
위험회피
유동화
전문회사
미쓰비시도쿄UFJ
2016.12 ~ 2022.01
39,260,000
USD 33,333,333
1,177.80

미쓰비시도쿄UFJ
2017.09 ~ 2022.10
248,820,000
USD 220,000,000
1,131.00

미쓰비시도쿄UFJ
2018.04 ~ 2022.07
214,280,000
USD 200,000,000
1,071.40

디비에스은행
2018.04 ~ 2022.07
214,279,820
SGD 262,594,600
816.01

미쓰비시도쿄UFJ
2020.08 ~ 2024.05
178,875,000
USD 150,000,000
1,192.50

디비에스은행
2020.08 ~ 2024.05
178,873,114
SGD 205,890,000
868.78

비엔피파리바은행
2021.03 ~ 2026.05
339,510,000
USD 300,000,000
1,131.70

디비에스은행
2021.06 ~ 2025.09
223,400,000
USD 200,000,000
1,117.00

아이엔지은행
2021.06 ~ 2025.09
223,399,961
EUR 164,220,000
1,360.37

미쓰비시도쿄UFJ
2021.09 ~ 2026.10
231,740,000
USD 200,000,000
1,158.70

합계
2,092,437,895
USD 1,303,333,333
 SGD 468,484,600
 EUR 164,220,000

[사.여신전문금융업법 및 동법 위반으로 인한 제재관련 위험]

여전사는 여신전문금융업법 및 동법에 따른 명령을 위반할 경우, 금감원으로부터 과징금 및 기관경고 등의 제재를 받을 수 있습니다.
실제로 당사는 영업상 발생한 위반사항으로 인하여 금감원으로부터 기관경고 조치 및 과태료 등의 제재를 받았습니다
.
당사는 이러한 여신전문금융업법 위반 재발 방지를 위해 철저히 노력하고있습니다.

고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다.

2013년 일부 카드사들의 대규모 고객정보 유출 사고로 카드사들의 TM/SMS/이메일을 통한 대출 권유 등이 일정기간 제한되었으며 당사에 미치는 영향을 정확하게 추정하기 어렵습니다.

다만, 2013년 중 TM 등을 통한 금융사업 취급고는 전체 금융사업 취급고 중 약 15%(월평균 약 1,700억원), TM 등을 통한 회원 모집은 전체 신규회원 모집 중 약 4%(월평균 약 3천명)였으며, 보험판매대리업무(신규취급 월평균 약 9억원) 및 DCDS실적(신규취급 월평균 약 1만7천건)은 대부분 TM 등을 통해 이루어진 바 있어 비대면 채널을 통한 대출 권유 제한 등은 어느 정도 당사 수익에 영향을 주었을 가능성이 있습니다.

1) 금융감독당국의 제재현황

일자
제재기관
대상자
(근속연수)
처벌 또는
조치내용
금전적
제재금액
사유
근거법령
처벌 또는 
조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.01.19
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
500만원
신용카드 약관 신고의무 위반
여신전문금융업법 제54조의 3
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2018.12.27
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
300만원

신용카드 약관 신고의무 위반

여신전문금융업법 제54조의 3, 
제69조의 2,
여신전문금융업법 시행령 제23조의 2
과태료 납부
관련 프로세스
개선

기관주의
-

신용카드 회원의 권익 
부당 침해

여신전문금융업법 제24조의 2,
여신전문금융업법 시행령 
제7조의 3,
여신전문금융업감독규정 제25조
검사결과에 대한 
조치요구 이행 및
대책 수립
관련 프로세스 
개선

2019.06.05
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
2,700만원
상거래관계가 종료된 고객의
개인신용정보 미삭제
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조2의 2 제2항 등
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2019.12.11
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
100만원
회사채 발행 후 
증권발행실적보고서 지연 공시
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2020.11.26
금융정보
분석원
(금융위원회)
삼성카드㈜
과태료
480만원
자금세탁방지 관련 
고객확인의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
30,000만원
영리목적의 광고성 정보 
전송행위에 개인신용정보 
부당 이용
舊신용정보의 이용 및 보호에 
관한 법률 제33조, 제40조 제7호
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
상무(前)
(25년 3개월)
견책상당
-
영리목적의 광고성 정보 
전송행위에 개인신용정보 
부당 이용
舊신용정보의 이용 및 보호에 
관한 법률 제33조, 제40조 제7호
관련자 징계 조치
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
2,400만원
준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 
법률 제25조 제6항, 
제28조 제2항
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
대표이사(前)
(6년 3개월)
주의상당
-
준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 
법률 제25조 제6항, 
제28조 제2항
관련자 징계 조치
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
360만원
임원 겸직 관련 보고의무 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제2항
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

주1) '19.12월 공시서식 작성기준 변경으로 기존 금융관련 법에서 노동, 소비자보호, 개인정보보호 등 대상 법령이 확대되었으며, 확대된 법령에 대해 당사 관련 제재현황을 기재함.
주2) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함.
주3) 금전적 제재금액은 제재기관에서 최종 조치 통보한 금액을 기준으로 작성함.

*자료 - 당사 2021년 사업보고서

3. 기타 투자위험

■ 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 정부가 증권의 가치를 보증하거나 승인한 것이 아니므로 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분

요 건

요건 충족내역

발행회사

자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)

충족

모집 또는 매출

모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것

충족

발행총액

발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)

충족

미상환액면총액

당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)

충족

통일규격채권

당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)

충족

상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장심사요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 예상되므로, 환금성 위험은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 사채는
한국신용평가 및 NICE신용평가
에서 AA+등급을 받았으며 AA+등급의 채권은 원리금 지급
확실성이 매우 높아 투자위험도가 낮은 수준이지만 AAA등급에 비하여 원리금 지급확실성이 다소 낮습니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
분 석 기 관

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

대표주관회사인
KB증권(주), 공동주관회사인 한
국투자증권(주)은
『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사인
KB증권(주), 공동주관회사인 한
국투자증권(주)
은

인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바,

대표주관회사인
KB증권(주), 공동주관회사인 한
국투자증권(주)
은 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권
의

는

'기업실사(DueDiligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 양호한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(가) 평가 일정

구분
일시

기업실사 일자
2022년 04월 19일 ~ 2022년 04월 21일

실사보고서 작성 완료
2022년 04월 21일

인수계약 체결일자
2022년 04월 21일

일괄신고추가서류 제출일자
2022년 04월 21일

(나) 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권(주)
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
2022년 04월 19일 ~ 2022년 04월 21일
기업금융업무 등 20년

KB증권(주)
기업금융3부
서이삭
차장
기업실사 책임
2022년 04월 19일 ~ 2022년 04월 21일
기업금융업무 12년

KB증권(주)
기업금융3부
이재원
주임
기업실사 및 서류작성
2022년 04월 19일 ~ 2022년 04월 21일
기업금융업무 1년

한국투자증권(주)
FI금융부
문재영
이사
기업실사 총괄
2022년 04월 19일 ~ 2022년 04월 21일
기업금융업무 16년

한국투자증권(주)
FI금융부
김윤수
팀장
기업실사 책임
2022년 04월 19일 ~ 2022년 04월 21일
기업금융업무 11년

한국투자증권(주)
FI금융부
김성현
대리
기업실사 및 서류작성
2022년 04월 19일 ~ 2022년 04월 21일
기업금융업무 3년

한국투자증권(주)
FI금융부
이세은
주임
기업실사 및 서류작성
2022년 04월 19일 ~ 2022년 04월 21일
기업금융업무 2년

[삼성카드]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

삼성카드(주)
자금팀
장유상
팀장
자금업무 총괄

삼성카드(주)
자금팀
권범철
프로
회사채 발행 업무

삼성카드(주)
자금팀
임성우
프로
회사채 발행 업무

3. 기업실사항목

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
1) 본 채권 발행을 위한 적법한 승인을 득하였습니까?
주1)

증권의 주요 권리내용
1) 사채관리계약을 체결하지 않은 경우, 원리금미지급 시 투자자 보호방안을 강구하고 있습니까?
주2)

투자위험요소
1) 사업위험, 회사위험, 기타위험
주3)

자금의 사용목적
1) 본 채권 발행을 통해 조달한 자금의 사용계획은 무엇입니까?
주4)

경영능력 및 투명성

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후 등기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 있었습니까?
2) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후 소송가액 등이 최근 영업이익의 10%이상인 소송 사건이나 소송내역이 회사 영업에 장애(영업정지, 최소 등)를 초래할 가능성이 있는 소송 사건이 진행되고 있습니까?
3) (준)정부기관으로부터 회사 영업에 장애(영업정지, 취소 등)를 초래할 가능성이 있는 행정처분 ·조사 등이 귀사 및 귀사의 임직원을 대상으로 진행되고 있습니까?
4) 최근 3년간 회사 영업이익의 10%에 해당하는 금액의 횡령 등의 사건이 있었습니까?

주5)

회사의 개요

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후 신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보받은 사실이 있습니까?

주6)

사업의 내용

1) 귀사가 속한 산업의 급격한 위험증가, 법령 및 규정의 변경, 또는 산업 내 경쟁양상에 변화를 가져올 만한 요인이 있습니까?
2) 최근 1년간 귀사의 사업 내용 또는 확장 및 투자 계획 중 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상 또는 매출액의 10%이상에 해당하는 변동사항이 있습니까?
3) 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 회사 운영상의 구조조정이 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 발생한 사실이 있습니까?
4) 특정 업체에 대한 영업의존도가 높은 경우, 거래관계가 단절 또는 위축되거나, 거래조건이 악화되는 등 해당 업체의 정책에 따라 귀사의 영업기반이 위축될 가능성이 있습니까?
5) 최근 1년간 영업자산 구성 항목의 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까?
6) 최근 1년간 영업자산 중 대출자산의 세부구성 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까? 
7) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10%이상인 계약이 있습니까?
8) 파생상품 계약이 체결되어 있는 경우, 최근 영업이익의 급격한 손실 가능성이 있습니까?

주7)

재무에 관한 사항
1) 최근 3년간 주요 재무비율이 업계 평균 대비 20%이상 열위에 있거나 연도별 및 분기별 20%이상의 변동이 있었습니까?
2) 최근 3년간 차입금이 연평균 20%이상 증가하였습니까? 있었다면 그 이유는 무엇입니까?
3) 최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10%이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당기손익에서 차지하는 비중이 연평균 10%이상 증가하였습니까?
주8)

감사인의 감사의견 등
1) 최근 3년간 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었습니까?
2) 최근 3년간 귀사의 회계정책상 변경 또는 중대한 오류수정이 있었습니까?
주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 자회사 지분 인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련한 변동사항이 있습니까?

주10)

주주에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 대주주 및 5%이상 지분 보유주주 등 회사의 지배구조와 관련한 변경사항이 있습니까?

주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 급격한 인력의 변동이 있었습니까?
2) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 주식매수선택권을 부여한 사실이 있습니까?

주12)

이해관계자와의 거래내용 등

1) 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터의 직접적인 차입(최근 사업연도말 자산총액의 5%이상 금액)이나 유상증자 등 재무적 지원이 이루어지고 있습니까? 혹은 계열사, 자회사 등 이해관계자에 대한 신용공여, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있습니까?
2) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 이해관계자와의 거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 있습니까?

주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 귀사 및 대주주, 5%이상 지분 보유주주 등 이해관계자의 신용등급 변화 등 신용도와 관련한 중요 변경사항이 있습니까?
2) 적절한 내부통제절차가 구축되어 있으며 내부통제 운영 관련 내부 검토자 및 외부 감사인에 의한 검토가 적절하게 이루어지고 있습니까?
3) 최근 1년간 개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안 관련 이슈가 있었습니까?

주14)

(주1) 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1) 본 채권 발행을 위한 적법한 승인을 득하였습니까?

동사는 본 채권 발행을 위해 아래와 같이 적법한 승인을 득하였습니다.

검토항목
검토결과

이사회 승인 여부

- 2002년 03월 12일 이사회 결의를 거쳐 국내 공모 무보증사채 발행관련 일괄신고서 승인을 경영위원회로 위임하였고 동사의 경영위원회는
2021년 05월 03일 일괄신고서를 이용한 1년간(2021년 05월 12일 ~ 2022년 05월 11일)의 공모채권 발행 계획을 의결
하였습니다.

일괄신고서제출여부
- 2021년 05월 03일 일괄신고서 제출 완료
(효력발생일 : 2021년 05월 12일)

상장 여부

- 2022년
04월
22일에
한국거래
소에 상장 신청할 계획입니다.

전자등록 여부

-

2022년
04월
22일
에 한국예탁결제원을 통해 전자등록 신청할 계획입니다.

■ 본 발행은 일괄신고서에 의한 발행으로 2002년 03월 12일 이사회 결의를 거쳐 국내 공모 무보증사채 발행관련 일괄신고서 승인을 경영위원회로 위임하였습니다. 일괄신고서의 주요 내용에 관한 사항은 아래와 같습니다.

구 분
주요 내용

사채의 명칭 및 종류
삼성카드㈜ 무기명식 무보증 채권

일괄신고금액
30,000억원

발행예정기간
2021년 05월 12일 ~ 2022년 05월 11일(1년)

일괄발행내용
발행방법: 일괄신고추가서류 제출을 통한 공모 발행

기타사항
상기 결의 내용 범위 내에서 발행을 포함한 세부사항의 결정은 대표이사에게 위임한다.

■ 무보증사채 공모시 수요예측 실시는 2012년 4월 17일부터 제출하는 증권신고서부터 적용되었으나, 일괄신고서 방식의 무보증사채의 발행시에는 수요예측 생략이 가능하므로 본 사채 발행은 해당사항 없습니다.

(주2) 증권의 주요 권리내용

1) 사채관리계약을 체결하지 않은 경우, 원리금미지급 시 투자자 보호방안을 강구하고 있습니까?

동사는 여신전문금융회사로 <증권 인수업무 등에 관한 규정> 제11조의2(무보증사채의 인수)에서 정하고 있는 표준무보증사채관리계약을 체결해야 하는 회사에 해당하지 아니합니다. 동사는 본 채무증권과 관련하여 사채관리회사와 별도의 사채관리계약을 체결하지 않았지만 우리은행과 원리금지급대행계약을 맺어 실무적인 실수로 인한 원리금 미지급 발생을 최소화할 예정입니다.

(주3) 투자위험요소

1) 사업위험, 회사위험, 기타위험

동사는 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험에 대하여 공시서류 내 [모집 또는 매출에관한 사항의 요약] III. 투자위험요소에 적정하게 반영하여 작성하였습니다. 자세한 내용은 해당 항목을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 자금의 사용목적

1) 본 채권 발행을 통해 조달한 자금의 사용계획은 무엇입니까?

본 사채의 발행을 통해 조달하는 1,300억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

■ 자금의 사용목적 

회차 :
2547
(기준일 :
2022년 04월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
80,000,000,000
-
-
-
80,000,000,000
-

회차 :
2548
(기준일 :
2022년 04월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
-
-
-
50,000,000,000
-

■ 자금의 세부사용내역 

[제2547회]
(단위 : 원)

사용목적
만기일자
내 용
사용 금액

운영자금
-
가맹점 대금 지급용도 등
80,000,000,000

[제2548회]
(단위 : 원)

사용목적
만기일자
내 용
사용 금액

운영자금
-
가맹점 대금 지급용도 등
50,000,000,000

(주5) 경영능력 및 투명성

1) 최근 사업연도 종
료일
(최근 분·반기 결산일)
이후 등
기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 있었습니까?

최근 결산일 이후 등기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 없습니다. 최근 사업연도 종료일 기준 동사 임원의 상세현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김대환
남
1963.12
사장
사내이사
상근
대표이사
서울대 경제학 학사
삼성생명 경영지원실장 전무
(2015.12 ~ 2018.11)
삼성생명 경영지원실장 부사장
(2018.11 ~ 2020.01)
삼성카드 대표이사 부사장
(2020.01~2021.12)
5,000
-
계열회사
임원
2020.03.19~ 현재
2023.03.18

안기홍
남
1969.07
부사장
사내이사
상근
마케팅본부장
서강대 경영학 학사
삼성카드 경영지원담당 상무
(2015.12 ~ 2018.12)
삼성카드 마케팅담당 상무
(2018.12 ~ 2020.01)
삼성카드 경영지원실장 상무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 경영지원실장 전무
(2020.12 ~ 2021.12)
2,074
-
계열회사
임원
2020.03.19~ 현재
2023.03.18

권오규
남
1952.06
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원),
임원후보추천위원회,
감사위원회,
내부거래위원회,
ESG위원회

중앙대 경제학 박사
재정경제부 장관 겸 부총리
(2006.07 ~ 2008.02)

발벡KPL코리아 대표이사
(2014.06 ~ 2018.02)

(現)KAIST 금융전문대학원 초빙교수
(2008.09 ~ 現)
(現)현대차 정몽구재단 이사장
(2018.12 ~ 現)
(現)서울대학교 이사
(2019.01 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2017.03.24~ 현재
2022.03.18

최규연
남
1956.01
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원),
감사위원회,
리스크관리위원회,
내부거래위원회

Univ. of Birmingham 경제학 석사
조달청장
(2011.03 ~ 2012.05)
상호저축은행중앙회 회장
(2012.12 ~ 2015.12)

자본시장연구원 고문 겸 초빙위원
(2016.02 ~ 2018.02)

(現)HDC현대산업개발 사외이사
(2018.05 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2017.03.24~ 현재
2022.03.18

강태수
남
1958.07
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원),
임원후보추천위원회,
감사위원회,
평가보상위원회

Univ. of Missouri 경제학 박사
한국은행 부총재보
(2012.04 ~ 2014.07)

대외경제정책연구원 선임연구위원
(2014.09 ~ 2019.12)
국민경제자문회의 지원단장
(2016.10 ~ 2017.08)
대외경제정책연구원 초청연구위원
(2020.01 ~ 2020.08)

(現)
대
외경제정책연구원 자문위원
(2020.08 ~ 現)

(現)KAIST 금융전문대학원 초빙교수
(2020.09 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2020.03.19~ 현재
2023.03.18

임혜란
여
1962.01
이사
사외이사
비상근
사외이사,
리스크관리위원회,
평가보상위원회,
내부거래위원회,
ESG위원회

UC Davis 정치학 박사

서울대 여성연구소장
(2015.09 ~ 2017.08)

대법원 법원감사위원회 위원
(2015.04 ~ 2019.04)
한국정치학회 부회장
(2019.01 ~ 2019.12)
(現)서울대 정치외교학부 교수
(2004.02 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2020.03.19~ 현재
2023.03.18

김상규
남
1968.01
부사장
미등기
상근
경영지원실장
서울대 경영학 석사
삼성전자 재경팀 담당임원 상무
(2017.03 ~ 2017.11)
삼성전자 재경팀 담당임원 전무
(2017.11 ~ 2018.12)
삼성전자 재경팀장 전무
(2018.12 ~ 2020.01)
삼성전자 경영지원실 담당임원 전무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성전자 경영지원실 담당임원 
부사장
(2020.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.15
~ 현재
-

강병주
남
1969.10
부사장
미등기
상근
신용관리실장

KAIST
경영
정책 석사

삼성카드 금융서비스담당 상무
(2015.12 ~ 2018.02)

삼성카드 마케팅담당 상무
(2018.02 ~ 2018.12)

삼성카드 마케팅실장 전무
(2018.12 ~ 2020.12)
삼성카드 신판영업본부장 전무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2013.12.05~ 현재
-

최정훈
남
1972.09
부사장
미등기
상근
디지털혁신실장

George Washington Univ.
경영학 석사

삼성카드 디지털마케팅담당 상무
(2017.02 ~ 2020.01)

삼성카드 DT센터장 전무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 디지털혁신실장 전무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2017.02.01~ 현재
-

장재찬
남
1968.10
부사장
미등기
상근
금융신사업본부장

한양대 증권금융학 석사

삼성카드 마케팅담당 상무
(2017.05 ~ 2018.02)

삼성카드 금융영업담당 상무
(2018.02 ~ 2020.01)
삼성카드 금융서비스담당 상무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 금융신사업본부장 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2017.05.22~ 현재
-

최재영
남
1970.01
상무
미등기
상근
Compliance담당
Northwestern Univ. 법학 석사
삼성카드 준법담당 상무
(2013.12 ~ 2018.02)
삼성카드 감사담당 상무
(2018.02 ~ 2020.01)
-
-
계열회사
임원
2012.12.07~ 현재
-

박광수
남
1969.04
상무
미등기
상근
금융서비스담당

포항공대 산업공학 박사

삼성카드 개인신용관리팀장 수석
(2013.12 ~ 2017.05)

삼성카드 신용관리담당 상무
(2017.05 ~ 2019.03)
삼성카드 리스크관리실장 상무
(2019.03 ~ 2020.12)
삼성카드 RM 담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

1,460
-
계열회사
임원
2017.05.22~ 현재
-

김경회
남
1967.11
상무
미등기
상근
개인영업담당
서울대 언어학 석사
삼성카드 인사팀장 수석
(2013.12 ~ 2018.02)
삼성카드 인사담당 상무
(2018.02 ~ 2020.12)
-
-
계열회사
임원
2018.02.14~ 현재
-

김용민
남
1970.12
상무
미등기
상근
전략기획담당
서강대 경영학 학사
삼성증권 기획관리담당 수석
(2017.06 ~ 2018.02)
삼성증권 경영관리담당 상무
(2018.02 ~ 2018.07)
삼성증권 경영지원실 담당임원 상무
(2018.07 ~ 2018.11)
삼성물산 경영기획실 IR금융팀
담당임원 상무
(2018.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.15
~ 현재
-

전진성
남
1970.10
상무
미등기
상근
법무담당
Indiana State Univ. 법학 석사
삼성카드 법무지원팀장 수석변호사
(2012.08 ~ 2018.02)
삼성카드 준법담당 상무
(2018.02 ~ 2020.01)
-
-
계열회사
임원
2018.02.14~ 현재
-

정우철
남
1968.07
상무
미등기
상근
오토금융담당
연세대 보험금융학 석사
삼성카드 기업금융팀장 수석
(2014.04 ~ 2017.01)
삼성카드 할부리스담당 수석
(2017.01 ~ 2018.02)
-
-
계열회사
임원
2018.02.14~ 현재
-

최상웅
남
1969.07
상무
미등기
상근
LifeCare담당

숭실대 공학 박사
삼성카드 정보기획팀장 수석
(2016.07 ~ 2018.02)

삼성카드 IT담당 상무
(2018.02 ~ 2020.11)

삼성카드 정보보안담당 상무
(2020.11 ~ 2020.12)
삼성카드 IT담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2018.02.14~ 현재
-

양덕열
남
1969.06
상무
미등기
상근
영업본부장

연세대 경영학 학사
삼성카드 회원유치팀장 수석
(2013.12 ~ 2018.11)

삼성카드 기획홍보담당 상무
(2018.12 ~ 2020.12)

삼성카드 가
맹점마케팅담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2018.11.29~ 현재
-

이종민
남
1970.09
상무
미등기
상근
고객서비스담당

연세대 경제학 학사

삼성카드 마케팅기획팀장 수석
(2016.12 ~ 2018.11)

삼성카드 RM담당 상무
(2018.12 ~ 2020.12)

(現)삼성카드고객서비스㈜
기타비상무이사
(2021.02 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2018.11.29~ 현재
-

허정민
남
1968.05
상무
미등기
상근
감사담당
고려대 철학 학사
삼성카드 경영혁신팀장 수석
(2014.12 ~ 2018.02)
삼성카드 디지털혁신담당 수석
(2018.02 ~ 2018.11)
삼성카드 디지털혁신담당 상무
(2018.11 ~ 2020.01)
-
-
계열회사
임원
2018.11.29~ 현재
-

윤한주
남
1971.11
상무
미등기
상근
파트너마케팅담당

Northwestern Univ. MBA

삼성카드 전략기획팀장 수석
(2017.02 ~ 2018.12)

삼성카드 기획담당 수석
(2018.12 ~ 2020.01)
삼성카드 기획담당 상무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 기획홍보담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2020.01.22~ 현재
-

이혁
남
1973.02
상무
미등기
상근
플랫폼담당
Duke Univ. MBA
BC카드 기획실장 이사
(2016.02 ~ 2017.03)
BC카드 글로벌사업실장 이사
(2017.03 ~ 2018.01)
BC카드 마케팅기획실장 이사
(2018.01 ~ 2018.06)
BC카드 디지털기획실장 이사
(2018.06 ~ 2019.11)
삼성카드 통합플랫폼담당 상무
(2019.11 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2019.11.18~ 현재
-

조은경
여
1970.08
상무
미등기
상근
신용관리담당

성균관대 경영학 석사

삼성카드 회원마케팅팀장 수석
(2017.05 ~ 2018.12)

삼성카드 Customer Journey T/F장 수석
(2018.12 ~ 2020.01)

삼성카드 마케팅담당 상무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 회원마케팅담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2020.01.22~ 현재
-

황성원
남
1971.01
상무
미등기
상근
경영지원담당
Columbia Univ. 통계학 석사
삼성카드 경영지원팀장 수석
(2014.12 ~ 2018.12)
삼성카드 경영지원담당 수석
(2018.12 ~ 2020.01)
(現)삼성카드고객서비스㈜ 
비상근감사
(2019.01 ~ 現)
1,000
-
계열회사
임원
2020.01.22~ 현재
-

고상경
여
1976.11
상무
미등기
상근
BDA센터장

서울대 통계학 학사
삼성카드 Biz Analytics팀장 수석
(2017.12 ~ 2020.12)

(現)㈜케이디엑스한국데이터거래소
기타비상무이사

(2020.11 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2020.12.07~ 현재
-

김대순
남
1971.10
상무
미등기
상근
인사담당
한양대 영어영문학 학사
삼성카드 인사팀장 수석
(2018.02 ~ 2020.12)
2,494
-
계열회사
임원
2020.12.07~ 현재
-

손영설
남
1969.07
상무
미등기
상근
정보보안담당
고려대 정보보호학 석사
삼성카드 신사업팀장 수석
(2017.02 ~ 2020.12)
100
-
계열회사
임원
2020.12.07~ 현재
-

정성재
남
1971.09
상무
미등기
상근
법인영업담당

건국대 물리학 학사

삼성카드 법인영업5팀장 수석
(2017.12 ~ 2018.02)
삼성카드 기업BIZ 5팀장 수석
(2018.02 ~ 2019.12)

삼성카드 BIZ솔루션5팀장 수석
(2019.12 ~ 2020.12)

-
-
계열회사
임원
2020.12.07~ 현재
-

김태관
남
1974.04
상무
미등기
상근
영업기획담당
성균관대 MBA
삼성카드 디지털마케팅팀장 수석
(2018.10 ~ 2020.01)
삼성카드 경영혁신담당 수석
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 디지털마케팅담당 수석
(2020.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.13
~ 현재
-

김한도
남
1974.12
상무
미등기
상근
RM담당
고려대 경영학 학사
삼성카드 경리팀장 수석
(2018.12 ~ 2020.12)
삼성카드 경영지원팀장 수석
(2020.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.13
~ 현재
-

이영희
남
1973.09
상무
미등기
상근
회원마케팅담당
서울대 원예학 학사
삼성카드 경영혁신팀장 수석
(2018.02 ~ 2018.12)
삼성카드 경영지원팀장 수석
(2018.12 ~ 2020.12)
삼성카드 경영혁신담당 수석
(2020.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.13
~ 현재
-

주1) '재직기간' 및 '임기만료일'은 공시서류 작성기준일 '현재'의 현황을 의미하며, 등기임원의 '재직기간'은 등기임원으로 선임된 날부터 기재함
주2) 2021년 12월 박경국 사내이사, 김상우 전무, 나용대 상무, 허재영 상무가 퇴임하였습니다.

2) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후 소송가액 등이 최근 영업이익의 10%이상인 소송 사건이나 소송내역이 회사 영업에 장애(영업정지, 최소 등)를 초래할 가능성이 있는 소송 사건이 진행되고 있습니까?

해당사항 없습니다.

3) (준)정부기관으로부터 회사 영업에 장애(영업정지, 취소 등)를 초래할 가능성이 있는 행정처분 ·조사 등이 귀사 및 귀사의 임직원을 대상으로 진행되고 있습니까?

해당사항 없습니다.

4) 최근 3년간 회사 영업이익의 10%에 해당하는 금액의 횡령 등의 사건이 있었습니까?

해당사항 없습니다.

(주6) 회사의 개요

1) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후 신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보받은 사실이 있습니까?

동사의 신용등급 및 신용등급 전망은 신용평가회사인 한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 AA+, '안정적'으로, 최근
사업연도 종료일(2021년 12월 31일)
이후 국내신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보 받은 사실은 없습니다.

(주7) 사업의 내용

1) 귀사가 속한 산업의 급격한 위험증가, 법령 및 규정의 변경, 또는 산업 내 경쟁양상에 변화를 가져올 만한 요인이 있습니까?

동사는 상법, 여신전문금융업법 및 관련규정에 근거하여 신용카드 및 체크카드를 발행·관리하고, 카드 이용과 관련된 대금결제업무 및 일반여행업무와 기타부대업무를주요사업으로 영위하고 있습니다.

<위험요소 및 경쟁양상 변화여부 검토>

동사는 상법, 여신전문금융업법 및 관련규정에 근거하여 신용카
드 및 체크카드를 발행·관리하고, 카드 이용과 관련된 대금결제업무를 수행하고 있습니다.
저성장, 가계부채문제와 아울러 감독당국의 규제 강화 등으로
동사를 포함한 금융권 전반에 불확실성이 증가하고 있습니다. 특히 2012년 2월 27일 중소 신용카드 가맹점에
대한 수수료율을 금융위원회가 정하도록 한 여신전문금융업법 개정안이 통과됨으로써 신용카드업계의 영업이익에 불리한 영향을 가져다 줄것으로 예상됩니다. 신용카드 업계 전체적으로 감독당국의 신용카드 외형확대경쟁 억제 정책 추진에 따라 현금대출을 중심으로 외형증가세가 둔화될 것으로 예상되는 가운데, 충당금 적립기준 강화에 따른 대손비용이 확대되고, 가맹점 수수료율 인하 압력의 장기화로 가맹점수수료 수익을 비롯한 수익규모 증가에 어려움을 겪을 전망이며, 이는 수익성 측면에서 압박요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

또한, 은행 카드사업부문의 분사에 이어 최근 인터넷전문은행의 카드시장 진출로 산업내 경쟁강도가 점차 고조되고 있습니다.

2009년 11월 하나은행의 카드사업부문 분사에 이어 2011년 3월 KB국민카드의 전업카드사 분할설립으로 등 여타 은행을 중심으로 은행카드 사업 부문의 분사가 적극적으로 모색되고 있는 바, 향후 전업카드사 수 증가에 따른 업종내 경쟁이 심화될 것으로 전망됩니다. 특히 카드회원의 모집확대 및 이용실적 증대 경쟁으로 카드회원 모집비용 및 영업관련비용이 증가하고 가맹점 수수료율 재산정 등 가격경쟁이 심화될 경우 카드회사의 수익성에 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다.

2) 최근 1년간 귀사의 사업 내용 또는 확장 및 투자 계획 중 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상 또는 매출액의 10%이상에 해당하는 변동사항이 있습니까?

동사는 최근 1년간 자산총액의 10% 이상 또는 매출액의 10% 이상에 해당하는 사업확장 및 투자 계획을 고려하고 있지 않습니다.

3) 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 회사 운영상의 구조조정이 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 발생한 사실이 있습니까?

최근 결산 기준 자산총액의 10% 이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 동사운영상의 구조조정이
최근
사업연도 종료일(2021년 12월 31일)

이후에 발생한 사실이 있는지 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 해당사항이 없습니다.

4) 특정 업체에 대한 영업의존도가 높은 경우, 거래관계가 단절 또는 위축되거나, 거래조건이 악화되는 등 해당 업체의 정책에 따라 귀사의 영업기반이 위축될 가능성이 있습니까?

동사는 신용판매, 금융상품, 할부금융, 리스 등을 주요 영
업부문으로 합니다
.
2021년 말 현재

약
1,210만의

개인 및 법인 회원과 287만개의

가맹점을

기반으로

하
므로,
특정 고객에 대한 영업의존도가 높다고 판단되지 않습니다. 또한, 전국적인 영업망, 다수의
소비자를 대상으로 영업이 이루어지고 있으며, 우수한 사업기반을 확보하고 있는것으로 보아 영업기반이 위축될 가능성도 낮다고
보여집니다.

5
) 최근 1년간 영업자산 구성 항목의 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까?

2
021년 기준 동사의 영업자산 기중평잔은 약
23.6
조원으로, 이 중 카드자산이약
22.4조원으로 전체 영업자산의 94.81%를
차
지하고
있으며, 할부 ·리스 및 일반대출 등 비카드사업 부문이 나머지 5.19%를 차지하고 있습니다.
각 자산 항목들의 전체 구성비율에는 큰 변화
가 없으며, 영업에 지장을 초래할만한 변동은 없는 것으로 보입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제39기
제38기
제37기

기중평잔
수익액
수익율
비 중
기중평잔
수익액
수익율
비 중
기중평잔
수익액
수익율
비 중

카드자산
22,385,494
3,429,617
15.32
94.81
19,540,479
3,119,144
15.92
92.77
18,690,537
2,996,631
16.03
89.04

할부자산
631,604
14,193
2.25
2.67
790,950
20,705
2.61
3.76
1,272,571
34,809
2.74
6.06

리스자산
526,489
161,923
30.76
2.23
629,785
172,344
27.29
2.99
886,500
199,144
22.46
4.22

일반대출
43,246
2,555
5.91
0.18
51,466
3,356
6.50
0.24
76,931
5,923
7.70
0.37

팩 토 링
26,639
1,569
5.89
0.11
50,497
2,843
5.62
0.24
65,638
3,726
5.68
0.31

합 계
23,613,472
3,609,857
15.29
100.00
21,063,177
3,318,392
15.71
100.00
20,992,177
3,240,233
15.44
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.
주2)
리스자산 수익액은 처분수익 제외된 경상수익 기준이며,
 리스자산 평잔은 금융리스채권과 운용리스자산(감가상각누계액 반영) 등으로 구성되어 있습니다. 
 운용리스자산의 평잔을 감가상각이 반영되지 않은 취득가액 기준으로 작성시 

리스자산의 수익률은 제37기 16.51% → 제38기 18.61% → 제39기 20.36% 입니다.

6) 최근 1년간 영업자산 중 대출자산의 세부구성 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까?

동사의 최근 1년간 영업자산 중 대출자산 세부구성 비율의 급격한 변화 여부를 검토한 결과 주요한 변동이 없습니다.

7) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10%이상인 계약이 있습니까?

동사는

최근
사업연도 종료일(2021년 12월 31일)

이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10% 이상인 계약은 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 검토결과 해당사항이 없습니다.

8) 파생상품 계약이 체결되어 있는 경우, 최근 영업이익의 급격한 손실 가능성이 있습니까?

동사는 변동이자율 지급조건의 외화차입금 및 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

<통화스왑 계약현황>

(원화단위 : 천원)

구분
연결실체
계약처
계약기간
계약금액
계약환율
(원)

매도
매입

현금흐름
위험회피
유동화
전문회사
미쓰비시도쿄UFJ
2016.12 ~ 2022.01
39,260,000
USD 33,333,333
1,177.80

미쓰비시도쿄UFJ
2017.09 ~ 2022.10
248,820,000
USD 220,000,000
1,131.00

미쓰비시도쿄UFJ
2018.04 ~ 2022.07
214,280,000
USD 200,000,000
1,071.40

디비에스은행
2018.04 ~ 2022.07
214,279,820
SGD 262,594,600
816.01

미쓰비시도쿄UFJ
2020.08 ~ 2024.05
178,875,000
USD 150,000,000
1,192.50

디비에스은행
2020.08 ~ 2024.05
178,873,114
SGD 205,890,000
868.78

비엔피파리바은행
2021.03 ~ 2026.05
339,510,000
USD 300,000,000
1,131.70

디비에스은행
2021.06 ~ 2025.09
223,400,000
USD 200,000,000
1,117.00

아이엔지은행
2021.06 ~ 2025.09
223,399,961
EUR 164,220,000
1,360.37

미쓰비시도쿄UFJ
2021.09 ~ 2026.10
231,740,000
USD 200,000,000
1,158.70

합계
2,092,437,895
USD 1,303,333,333
 SGD 468,484,600
 EUR 164,220,000

*출처 :
동사 2021년 사업보고서

<이자율스왑 계약현황>

(단위: 천원)

구분
연결실체
계약처
계약기간
이자대상금액

현금흐름위험회피
삼성카드
KDB 산업은행
2017.03 ~ 2022.06
30,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.06
10,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.12
120,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
40,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
20,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2024.12
100,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2022.08
20,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
110,000,000

KDB 산업은행
2017.10 ~ 2022.10
50,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
60,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
100,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
90,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
40,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2025.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.12
80,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
20,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.12
30,000,000

하나은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

한국씨티은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
60,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

한국씨티은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
100,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.12
30,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

한국씨티은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.12
200,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.12
20,000,000

KDB 산업은행
2018.08 ~ 2023.08
20,000,000

KDB 산업은행
2018.11 ~ 2024.06
20,000,000

합계
2,640,000,000

*출처 :
동사 2021년 사업보고서

<파생상품 관련 현황>

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
전전기말

파생상품자산
파생상품부채

기타포괄손익

누계

파생상품자산
파생상품부채

기타포괄손익

누계

파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익
누계

통화스왑
101,840,961
2,156,786
15,654,746
3,041,593
96,653,713
(9,728,261)
25,509,910
11,908,986
(18,145,850)

이자율스왑
-
19,757,322
(19,757,322)
-
75,610,437
(75,610,437)
-
89,567,145
(89,567,145)

합 계
101,840,961
21,914,108
(4,102,576)
3,041,593
172,264,150
(85,338,698)
25,509,910
101,476,131
(107,712,995)

*출처 :
동사 2021년 사업보고서

<파생상품 손익 현황>

(단위: 천원)

구 분
당기
전 기
전전기

파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익
파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익
파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익

통화스왑
116,793,288
37,050,000
25,383,008
(117,630,634)
5,816,667
8,417,589
72,903,685
2,485,000
(3,595,144)

이자율스왑
-
-
55,853,114
-
-
13,956,708
-
-
(28,692,320)

합 계
116,793,288
37,050,000
81,236,122
(117,630,634)
5,816,667
22,374,297
72,903,685
2,485,000
(32,287,464)

*출처 :
동사 2021년 사업보고서

<

기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역>

(당기)
(단위:천원)

구분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(85,338,698)
41,270,165
39,965,957
(4,102,576)

이연법인세부채로의 배부액
21,838,173
(10,561,035)
(10,214,981)
1,062,157

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(63,500,525)
30,709,130
29,750,976
(3,040,419)

(전기)
(단위:천원)

구분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(107,712,995)
2,289,098
20,085,199
(85,338,698)

이연법인세부채로의 배부액
27,186,760
(577,768)
(4,770,819)
21,838,173

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(80,526,235)
1,711,330
15,314,380
(63,500,525)

*출처 :
동사 2021년 사업보고서

<

파생상품으로 인한 현금흐름

현황>

(단위: 천원)

구분
1년이내
1~3년이내
3년초과
합계

현금유입
833,699,074
432,883,467
1,072,676,273
2,339,258,814

현금유출
(802,327,679)
(429,595,572)
(1,033,582,390)
(2,265,505,641)

순현금흐름
31,371,395
3,287,895
39,093,883
73,753,173

*출처 :
동사 2021년 사업보고서

(주8) 재무에 관한 사항

1) 최근 3년간 주요 재무비율이 업계 평균 대비 20%이상 열위에 있거나 연도별 및 분기별 20%이상의 변동이 있었습니까?

* 주요경영지표 현황

- 자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

주요 재무비율
구분
2021.12
2021.09
2021.06
2021.03
2020.12
2020.09
2020.06
2020.03
2019.12
2019.09
2019.06
2019.03
2018.12
2018.09

조정자기자본비율
삼성카드(a)
31.26
31.50
32.69
32.86
33.94
32.85
34.68
35.43
34.08
34.57
34.17
32.13
32.72
30.88

신용카드사 평균 (b)
22.24
22.57
23.46
23.74
22.33
21.87
22.25
22.72
22.30
22.79
23.07
22.66
22.92
21.27

(a) / (b)
140.56
139.57
139.34
138.42
152.02
150.19
155.89
155.95
152.81
151.71
148.11
141.81
143.32
145.18

유동성비율
삼성카드(a)
585.25
547.31
579.66
526.15
537.10
445.69
505.07
533.19
502.98
494.94
537.88
470.92
614.94
400.44

신용카드사 평균 (b)
407.21
379.45
407.92
393.22
423.39
341.25
358.80
398.40
399.16
354.66
395.57
394.41
402.41
322.69

(a) / (b)
143.72
144.24
142.10
133.80
126.86
130.60
140.77
133.83
126.01
139.55
135.98
119.40
152.81
124.09

대손충당금적립비율
(요적립액대비)
삼성카드(a)
107.48
109.26
110.51
110.76
110.71
103.64
104.71
105.28
105.08
103.27
102.98
103.73
104.89
102.83

신용카드사 평균 (b)
114.17
111.74
112.20
111.69
106.30
104.62
104.99
105.23
104.85
104.14
103.73
104.07
104.06
103.52

(a) / (b)
94.14
97.78
98.49
99.16
104.14
99.07
99.73
100.04
100.22
99.16
99.28
99.68
100.80
99.34

연체채권비율
(1개월이상, 
대환대출 포함)
삼성카드(a)
1.00
1.00
1.00
1.08
1.10
1.09
1.26
1.34
1.25
1.31
1.50
1.49
1.38
1.26

신용카드사 평균 (b)
0.99
1.03
1.03
1.14
1.18
1.23
1.29
1.40
1.35
1.43
1.52
1.51
1.38
1.37

(a) / (b)
100.76
96.97
97.56
94.84
93.32
88.35
97.96
95.89
92.85
91.61
98.68
98.68
100.00
91.97

* 출처: 금융감독원 금융정보통계시스템
* 비교군인 신용카드사는 금융감독원의 분류에 근거함
* 경영지도비율 : 조정자기자본비율 7% 이상(신용카드업자는 100분의 8), 원화유동성비율 100% 이상,
 1개월이상 연체채권비율 10%미만 (여신전문업법 감독규정 제8조)

2021년말 기준 동사의 조정자기자본비율은 31.26%, 원화유동성비율은 585.25%, 대손충당금 적립비율 107.48%, 연체채권비율 1.00%로 예년과 비슷한 양상을 보이고 있습니다.

동사의

2021년말
기준 조정자기자본비율은
31.
26
%로

전업카드사의 평균보다 높은 수준을 유지하고 있으며, 우수한 이익창출력과 대손충
당금 규모 등을 고려할 때, 경기변동 및 금융시장 환경변화에 대한 대응력은 우수한 것으로 분석됩니다.

동사의 유동성비율은
585.25
%로
업계 평균에 비하여 높은 수준이며, 최근 3개년 동안 300% 이상의 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 또한 자산의 질 개선에 따른 영업자산으로부터의 원활한 자금 회수, 낮은 레버리지배율, 삼성그룹의 지원 가능성 등을 감안할 때, 동사의 유동성 대응능력은 우수한 수준으로 판단됩니다.

2021년말
대손충당금적립비율은
107.48%

로서, 신용카드사 평균 114.17%와 유사한 수준이며 최근 3개년 동안 지속적으로 100% 이상의 비율을 유지하고 있습니다. 연체채권비율은 1.00%로

업계 평균보다 낮은 수준을 유지하고 있어 안정적인 것으로 판
단됩니다.

2) 최
근 3년간 차입금이 연평균 20%이상 증가하였습니까? 있었다면 그 이유는무엇입니까?

동사의 2021년말 기준 차입금 및 사채 규모는 2018년말 대비 연평균 약 6.2% 증가하여 급격한 증가여부는 없는 것으로 확인 하였습니다. 최근 동사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

<차입금 내역>

(단위: 백만원)

과 목
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

차입금
1,900,000
300,000
1,020,000
1,390,000
1,090,000
1,030,000
500,000
140,000

사 채
14,762,749
13,316,115
11,699,471
12,509,420
11,824,915
10,776,125
9,775,361
8,955,731

합 계
16,662,749
13,616,115
12,719,471
13,899,420
12,914,915
11,806,125
9,825,361
9,095,731

* 출처: 동사 각 사업연도 사업보고서
주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결 기준으로 작성되었습니다.

3) 최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10%이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당기손익에서 차지하는 비중이 연평균 10%이상 증가하였습니까?

최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10% 이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당(분)기손익에서 차지하는 비중이 10% 이상 증가하였는지 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 동사는 해당사항이 없습니다.

(주9) 감사인의 감사의견 등

1) 최근 3년간 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었습니까?

최근 3년간 동사가 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었는지 검토한 결과, 동사는 해당사항이 없습니다.

구분
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

감사인
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인
안진회계법인

감사의견
적정
적정
적정
적정
적정
적정

특기사항
없음
없음
없음
없음
없음
없음

2) 최근 3년간 귀사의 회계정책상 변경 또는 중대한 오류수정이 있었습니까?

동사는 2011년 1월 1일부터 한국채택국제회계기준을 채택하여 이에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 최근 3년간 중대한 오류수정 내역은 없습니다.

(
주10) 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 자회사 지분 인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련한 변동사항이 있습니까?

동
사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 삼성그룹에 속한 계열회사로서
2021년 말
현재 삼성그룹에는 59개의 국내 계열회사가 있습
니다. 이 중 상장사는
현재(2021년 12월 31일)
당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 43개사입니다.

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

삼성생명보험(주)
1101110005953

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

삼성전기(주)
1301110001626

삼성전자(주)
1301110006246

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성증권(주)
1101110335649

삼성카드(주)
1101110346901

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

비상장
43
삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성선물(주)
1101110894520

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

삼성웰스토리(주)
1101115282077

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140003466

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

세메스(주)
1615110011795

수원삼성축구단(주)
1358110160126

스테코(주)
1647110003490

신라에이치엠(주)
1101115433927

에스디플렉스(주)
1760110039005

에스비티엠(주)
1101116536556

에스원씨알엠(주)
1358110190199

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

에스코어(주)
1101113681031

에스티엠(주)
2301110176840

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

오픈핸즈(주)
1311110266146

제일패션리테일(주)
1101114736934

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

(주)삼성글로벌리서치
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)시큐아이
1101111912503

(주)씨브이네트
1101111931686

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

(주11) 주주에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 대주주 및 5%이상 지분 보유주주 등 회사의 지배
구조와 관련한 변경사항이 있습니까?

동사의 최대주주는 삼성생명(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준)이며, 최근
사업연도 종료일 (2021년 12월 31일)

이후 변동 사항은 없습니다.

<최대주주의 지분율 현황>

[기준일 : 2021년 12월 31일]
(단위 : 주, %)

주주명
제39기
제38기
제37기
제36기
제35기

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

삼성생명보험
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86

기 타
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14

합 계
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00

주) 2021년 12월 31일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주식
45,637주는
기타에 포함

(주12)
임

원 및 직원 등에 관한 사항

1)
최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 급격한 인력의 변동이 있었습니까?

해당사항 없습니다.

2) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 주식매수선택권을 부여한 사실이 있습니까?

해당사항 없습니다.

(

주13) 이해관계자와의 거래내용 등

1) 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터의 직접적인 차입(최근 사업연도말
자산총액의 5%이상 금액)이나 유상증자 등 재무적 지원이 이루어지고 있습니까? 혹은 계열사, 자회
사 등 이해관계자에 대한 신용공여, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있습니까?

동사는 삼성그룹 기업집단에 소속되어 있으며,
2021년말 기준
삼성그룹 계열사는 총 59개(상장사 16개, 비상장사 43개)로 이루어져 있습니다.
일괄신고추가서류 제출일 현재 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터 유상증자 등 재무적 지원
은 없는 것으로 판단되었습니다.

동사가 계열사, 자회사 등 이해관계자에 대한 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함), 담보제공, 채무보증, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있는지 여부에 관해 인수인이 확인 가능한 관련 공시정보 및 전자공시시스템을 통해 확인, 동사 담당자와의 면담 결과 해당사항이 없습니다.

2021년말
기준 동사의 이해관계자에 대한 신용공여 내역은 없
습니다.

2) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 이해관계자와의 거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 있습니까?

최근 사업연도 종료일(2021년 12월 31일) 이후부터 동사의 이해관계자와
거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 없습니다.

(
1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

지배기업
삼성생명보험㈜

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

기타 특수관계자
삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜,
삼성자산운용㈜, ㈜삼성생명금융서비스보험대리점,
삼성액티브자산운용㈜, 삼성헤지자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합

대규모기업집단계열회사(*)
㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*) 연결실체는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*1)(*2)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
633,204
1,775,239
-
9,055,631
14,366,584
409,207

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

-
-
-
10,045
-
-

기타
삼성증권㈜
42,872
576,812
-
237,119
-
114,694

삼성자산운용㈜
-
280,842
-
39,273
-
5,256

기타
-
490,910
-
48,913
-
21,933

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
1,034,274
1,587,516
-
-
-
107,286,258

삼성화재해상보험㈜
37,709,310
1,726,861
-
5,792,950
3,068,692
19,406,314

기타(43개사)
37,438,768
47,011,858
4,857,623
2,705,371
334,085
47,036,571

합계
76,858,428
53,450,038
4,857,623
17,889,302
17,769,361
174,280,233

(*1)
대손상각비를 제외한 금액이며, 당기 발생한 대손충당금 전입액은 20백만원입니다.

(*2)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 12,077백만원 및 이자비용 344백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당기말 현재 사용권자산 10,853백만원 및 리스부채 10,959백만원을 계상하고 있습니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*1)(*2)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
319,325
1,409,521
-
6,647,574
14,101,008
1,411,218

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

-
-
-
16,364
-
-

기타
삼성증권㈜
38,597
534,701
-
145,202
-
112,540

삼성자산운용㈜
-
203,545
-
12,000
-
3,772

기타
-
469,068
-
16,097
-
20,203

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
1,081,722
1,680,963
-
-
-
108,617,533

삼성화재해상보험㈜
36,542,501
1,614,887
-
4,726,295
2,985,919
19,857,434

기타(45개사)
38,808,674
43,468,480
4,866,352
566,074
420,794
35,662,354

합계
76,790,819
49,381,165
4,866,352
12,129,606
17,507,721
165,685,054

(*1)
대손상각비를 제외한 금액이며, 전기 발생한 대손충당금 환입액은 66백만원입니다.

(*2)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 11,901백만원 및 이자비용 583백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전기말 현재 사용권자산 20,081백만원 및 리스부채 20,104백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권
채무

신용판매자산
기타
대손충당금
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
469,973
11,403,843
(57,401)
12,745
69,710

기타
삼성증권㈜
331,220
485,822
(2,610)
8,920
1,666

삼성자산운용㈜
90,171
13,310
(136)
-
2,481

기타
95,709
115,927
(653)
-
33,514

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
772,181
4,956,997
(25,128)
13,753,533
2,616,135

삼성전자㈜
6,568,240
5,997,855
(31,713)
-
2,223,848

기타(46개사)
18,704,075
24,247,047
(59,684)
2,490,075
9,879,938

합계
27,031,569
47,220,801
(177,325)
16,265,273
14,827,292

(전기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권
채무

신용판매자산
기타
대손충당금
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
59,146
10,124,407
(50,669)
9,926
44,483

기타
삼성증권㈜
153,377
56,569
(377)
20,292
1,249

삼성생명서비스손해사정㈜
6,264
92,865
(466)
-
3,053

기타
155,001
28,618
(266)
-
26,591

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
518,483
4,288,148
(21,586)
14,752,526
2,045,918

삼성전자서비스㈜
5,881
14,681,447
(34,254)
649,416
3,539

기타(46개사)
14,885,196
17,228,188
(50,104)
1,971,803
8,061,358

합계
15,783,348
46,500,242
(157,722)
17,403,963
10,186,191

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

회사명
투자지분 거래

증가
감소

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)
3,216,000
1,708,500

합계
3,216,000
1,708,500

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며,
당기말 현재 미집행된 금액은
732
백만원입니다(주석
42
참고).

(전기)
(단위:천원)

회사명
투자지분 거래

증가
감소

관계기업 :

㈜케이디엑스한국데이터거래소

684,876
-

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)
3,496,500
230,250

합계
4,181,376
230,250

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 전기말 현재 미집행된 금액은
3,948
백만원입니다(주석
42
참고).

(5
) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

단기종업원급여
3,908,284
3,053,101

퇴직급여
649,856
622,505

장기종업원급여
2,544,000
1,527,054

합계
7,102,140
5,202,660

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당기와 전기 중 특수관계자 및 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각
149,879
백만원 및
133,226
백만원입니다.

(
7) 당기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각
162,260
백만원 및
178,245
백만원입니다.

(

주14) 기
타 투자자보호를 위해 필요한 사항

1)
최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 귀사 및 대주주, 5%이상 지분 보유주주 등 이해관계자의 신용등급 변화 등 신용도와 관련한 중요 변경사항이 있습니까?

최근 동사의 신용등급 관련 변동사항은 없으며, 최근 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2022년 03월 31일
AA+

NICE신용평가(주)
00648466
2022년 03월 31일
AA+

평정사
평정등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

NICE신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

2) 적절한 내부통제절차가 구축되어 있으며 내부통제 운영 관련 내부 검토자 및 외부 감사인에 의한 검토가 적절하게 이루어지고 있습니까?

동사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 의거 내부회계관리제도를 시행하고 있으며, 내부 검토자 및 외부 감사인에 의해 검토가 적절하게 이루어지고 있습니다.

3)
최
근
1년간
개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안 관련 이슈가 있었습니까?

동사는 최근 1년간 개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안과 관련된 특별한 이슈는 없습니다. 참고로 2014년 4월 발생된 IT 관련 이슈는 아래와 같습니다.

2014년 4월 20일 동사의 데이터 및 네트웍을 담당하는 삼성SDS의 ICT 과천 데이터센터에 화재가 발생했으며 이로 인해 홈페이지 접속 및 온라인 쇼핑몰 등 인터넷망을이용한 카드결제 서비스 등 일부 서비스 이용이 일시적으로 중단된 적이 있습니다. 이는 동사의 영업활동 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 동사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다. 고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다. 동사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다.

4. 종합의견

가. 동사는 1988년 3월 설립되어, 2004년 2월 삼성캐피탈㈜을 흡수합병 하면서 신용카드업 외에 할부금융 및 리스업을 주요 사업포트폴리오로 편입하였습니다. 2007년 6월 유가증권시장에 상장되었으며 삼성그룹내 주력 계열사인 삼성생명이 2016년 2월1일 삼성전자로부터 43,393,170주(지분율 : 37.45%)를 인수하여 동사의 최대주주(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준)가 되었습니다. 동사가 속한 삼성그룹은 카드위기 이후 동사의 경영정상화 과정에서 2003년 0.2 조원, 2004년 1.5조원, 2005년 1.2조원의 유상증자를 실시하였으며, 2대주주인 삼성생명이 5조원 규모의 Credit Line을 제공하였던 점 등을 감안할 때 그룹의 동사에 대한 지원의지는 매우 높은 것으로 판단됩니다.

나. 2009년 11월 하나은행에 이어 2011년 3월 KB국민은행이 잇따라 카드사업부문을 인적분할하여 전업카드사를 설립하면서 카드회원의 모집 및 이용실적 확대 경쟁으로 마케팅비 등 카드비용이 증가한 가운데, 인터넷전문은행의 카드 시장 진출로 일부 시장잠식 가능성이 예상됩니다. 이와 함께 신용카드 이용실적 증가세의 둔화가 예상되는 가운데, 신 가맹점수수료 체계 시행에 따른 수수료율의 추가적인 인하로 카드업계 수익기반의 약화 가능성도 내재되어 있습니다. 또한, 경기침체 및 가계부채 문제 등으로 카드자산의 건전성이 저하되면서 대손비용 부담이 점차 확대되고 있는 점도 카드업계의 수익성에 부담으로 작용할 전망입니다.

다. 동사는 주력사업인 신용카드부문에서 신한카드에 이어 KB국민카드 및 현대카드와 함께 2위권의 우수한 시장지위를 보유하고 있으며, 2010년 이후 적극적인 영업활동을 통해 업계 평균 수준을 상회하는 성장세를 기록하며 시장점유율이 확대되고 있습니다. 2010년 이전에는 10~11%(총신용카드이용실적 기준)에 불과하였던 동사의 시장점유율은 2011년 이후 점진적으로 상승하면서 2012년 이후 14%를 넘어서고 있습니다. 2021년말 동사는 신용카드 회원수(1,210만명), 가맹점 (약 287만여개), 자산규모(카드자산 약 22.4조원)등의 측면에서 우수한 경쟁지위와 사업기반을 보유한 가운데, 사업기반 확대 양상이 지속되고 있으며, 신용카드사업을 중심으로 할부금융, 리스/렌탈, 일반대출 등 다양한 자산 포트폴리오를 구축하고 있습니다.

라. 2021년말 동사의 연체채권비율(1개월 이상)은 약 1.00%로 낮은 수준을 보이고 있으며, 개별기준 약 7.5조원에 달하는 자기자본 규모를 감안할 때 동사의 부실완충력은 우수한 것으로 판단됩니다. 한편, 2010년 하반기 이후 동사를 비롯한 전업 카드사의 대출영업 확대 추세 속에서, 가계부채 불안요인이 지속되고 있어 대손관련 위험에 대한 리스크 관리가 더욱 강화되어야 할 것으로 보입니다. 최근 신용카드 업계 전체적으로 감독당국의 신용카드 외형확대경쟁 억제 정책 추진에 따라 현금대출을 중심으로 외형증가세가 둔화될 것으로 예상되는 가운데 충당금 적립기준 강화에 따라 대손비용이 확대되고 가맹점수수료율 인하 압력의 장기화로 가맹점수수료수익을 비롯한 수익규모 증가에 어려움을 겪을 전망이며, 이는 수익성 측면에서 압박요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

마. 동사는 2007년 6월 기업공개시 실시된 유상증자와 뒤이은 전환사채 전환 등으로 대규모 자본확충이 이루어졌으며, 이후 안정적인 이익창출을 통한 잉여금 누적으로 경쟁사 대비 우수한 수준의 자본비율(2021년말 금융감독원 기준 조정자기자본비율 31.26%)을 유지하고 있습니다. 삼성 계열사 주식(호텔신라, 제일기획, 에스원 등) 등 보유 유가증권의 실질적인 가치 등을 감안할 때 잠재부실 발생에 대한 대응력은 우수한 수준인 것으로 판단됩니다.

바. 2021년말 동사의 총차입금(ABS 포함) 잔액은 약 16.7조원으로, 회사채가 73%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 자산유동화(ABS)를 통한 조달 15%, 그 외 전자단기사채 및 은행권 일반대출 등으로 자금조달이 이루어지고 있습니다. 장기 조달 수단을 통한 차입 비중이 확대되는 등 차입구조의 안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 이 외에도 보유 중인 삼성 계열사 주식 등의 유가증권 및 삼성그룹의 지원의지 등을 통한 자금조달의 융통성을 감안할 때 동사의 refinancing risk는 적절히 관리되고 있는 것으로 판단됩니다.

사. 동사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조에 의거하여 기존에 동사가 보유하고 있었던 삼성에버랜드 지분(지분율 25.64%)에 대하여 지분율을 5% 미만으로 낮추었습니다. 동사는 2012년 1월 보유중인 삼
성에버랜드 지분 25.64% 중 17%에 해당하는 42.5만주를 약 7,739억원(주당 182만원)에 KCC에 매각하였습니다. 주당 매매가격은 장부가 대비 소폭 할인된 수
준이나, 매각을 통하여 취득가 1,648억원과 총 매각액 7,739억원의 차액인 6,091억원(금번 매각지분, 세전 기준)이 2012년 1분기에 유가증권매각이익으로 실현되었습니다. 나머지 5% 초과분(3.64%, 91,124주)은 2012년 6월 삼성에버랜드에 양도함으로써 매각의무를 완료하였습니다. 제일모직(구 삼성에버랜드, 현 삼성물산)이 삼성그룹 내의 실질적인 지주회사로서의 지위를 가지고 있음을 감안할 때 동 지분 매각이 마무리 되어 동사가 삼성그룹의 지배구조 상 차지하는 중요성이 다소 희석될 가능성이 존재하지만, 삼성그룹의 비은행금융그룹의 경쟁력 강화 의지와 동사에 기 투입된 자금규모 및 자체적인 구조조정을 통하여 개선된 기업가치 등을 감안할 때 그룹의 지원의지 및 지원가능성은 양호한 수준을 지속할 것으로 예상됩니다.

아
.
본 채권의 등급은 AA+등급(한국
신용평가 및
NICE신용평가
)을 받은 바 있으며,
신용평가기관의 등급정의에 따르면, 나이스신용평가(주)는 '원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음'을 설명합니다. 또한 한국신용평가(주)는 '원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음
'으로 설명합니다. 또한 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 집니다. 투자자께서는 투자시에 상기 검토 결과는 물론, 동 일괄신고추가서류 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소, 신용평가 등급의 내용 등을 감안하시어 투자에 유의하시기바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여
대표주관회사
및 공동주관회사

는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

5. 외부전문가 의견 (회계사, 변호사 등)

해당사항없음 

2022년 04월 21일

대표주관회사 :
KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동주관회사 :
한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2547회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
74,111,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
79,925,888,400

[제2548회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
47,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,952,580,000

나. 발행제비용의 내역

[제2547회]

발행
금 액
비 고

발행분담금
32,000,000
발행가액 총액*0.04%

인수수수료
40,000,000
발행가액 총액*0.05%

수탁수수료
-
-

신용평가수수료
-
-

보 증 료
-
-

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
연간 100,000원 (단, 최고 500,000원)

전자등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000

자산실사수수료
-
-

법률자문수수료
-
-

기 타
-
-

총 계
74,111,600
-

주) 상기 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제2548회]

발행
금 액
비 고

발행분담금
20,000,000
발행가액 총액*0.04%

인수수수료
25,000,000
발행가액 총액*0.05%

수탁수수료
-
-

신용평가수수료
-
-

보 증 료
-
-

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
연간 100,000원 (단, 최고 500,000원)

전자등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000

자산실사수수료
-
-

법률자문수수료
-
-

기 타
-
-

총 계
47,420,000
-

주) 상기 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

본 사채의 발행을 통해 조달하
는

1,300억원
은

운영자금으
로

사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

■ 자금의 사용목적

회차 :
2547
(기준일 :
2022년 04월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
80,000,000,000
-
-
-
80,000,000,000
-

회차 :
2548
(기준일 :
2022년 04월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
-
-
-
50,000,000,000
-

■ 자금의 세부사용내역 

[제2547회]
(단위 : 원)

사용목적
만기일자
내 용
사용 금액

운영자금
-
가맹점 대금 지급용도 등
80,000,000,000

[제2548회]
(단위 : 원)

사용목적
만기일자
내 용
사용 금액

운영자금
-
가맹점 대금 지급용도 등
50,000,000,000

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 미상환사채의 현황

[

기준
일: 2022년 04월 20일]

(단위 : 원)

종 목
발행일자
전자등록총액
발행방법
이자율
보증 또는
수탁 기관
만기일
비 고

2176
2015-05-14
40,000,000,000
공모
2.687%

2022-05-14

2179
2015-05-21
20,000,000,000
공모
2.664%

2022-05-21

2181
2015-05-26
10,000,000,000
공모
2.661%

2022-05-26

2183
2015-05-27
30,000,000,000
공모
2.669%

2022-05-27

2184
2015-05-29
50,000,000,000
공모
2.604%

2022-05-29

2196
2015-07-17
40,000,000,000
공모
2.654%

2022-06-17

2202
2015-07-30
50,000,000,000
공모
2.515%

2022-05-30

2204
2015-08-25
20,000,000,000
공모
2.396%

2022-08-25

2210
2015-09-15
10,000,000,000
공모
2.475%

2022-09-15

2216
2015-09-25
10,000,000,000
공모
2.395%

2022-09-25

2218
2015-10-06
10,000,000,000
공모
2.318%

2022-10-06

2222
2015-10-12
20,000,000,000
공모
2.367%

2022-10-12

2226
2015-10-30
10,000,000,000
공모
2.331%

2022-10-30

2240
2016-03-10
20,000,000,000
공모
2.515%

2026-03-10

2269
2017-03-23
30,000,000,000
공모
CD3M+ 0.64%

2022-06-20

2272
2017-04-20
10,000,000,000
공모
CD3M+ 0.72%

2022-06-20

2273
2017-04-20
120,000,000,000
공모
CD3M+ 0.76%

2022-12-20

2276
2017-05-11
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.76%

2022-12-20

2277
2017-05-24
40,000,000,000
공모
2.504%

2022-12-20

2278
2017-05-24
40,000,000,000
공모
CD3M+ 0.79%

2022-12-20

2279
2017-05-26
10,000,000,000
공모
2.512%

2022-12-20

2280
2017-05-26
20,000,000,000
공모
CD3M+ 0.79%

2022-12-20

2285
2017-06-16
40,000,000,000
공모
2.421%

2022-06-16

2286
2017-06-27
120,000,000,000
공모
2.428%

2022-06-27

2287
2017-07-14
150,000,000,000
공모
2.534%

2022-07-14

2288
2017-07-21
130,000,000,000
공모
2.526%

2022-07-21

2290
2017-07-27
100,000,000,000
공모
CD3M+ 0.87%

2024-12-20

2291
2017-07-31
40,000,000,000
공모
2.522%

2022-08-01

2292
2017-07-31
20,000,000,000
공모
CD3M+ 0.74%

2022-08-01

2293
2017-08-08
150,000,000,000
공모
2.593%

2022-08-08

2294
2017-08-11
150,000,000,000
공모
2.626%

2022-08-11

2295
2017-08-21
10,000,000,000
공모
2.619%

2022-08-19

2296
2017-08-21
20,000,000,000
공모
2.644%

2022-12-20

2297
2017-09-20
10,000,000,000
공모
2.615%

2022-09-20

2298
2017-09-20
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.79%

2022-12-20

2299
2017-09-25
10,000,000,000
공모
2.595%

2022-09-23

2300
2017-09-25
38,000,000,000
공모
2.613%

2022-12-20

2301
2017-09-27
70,000,000,000
공모
2.646%

2022-09-27

2302
2017-09-27
110,000,000,000
공모
CD3M+0.79%

2022-12-20

2303
2017-10-19
50,000,000,000
공모
2.723%

2022-12-20

2305
2017-10-24
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.71%

2022-10-24

2306
2017-10-30
10,000,000,000
공모
2.985%

2022-10-28

2309
2017-11-24
40,000,000,000
공모
2.921%

2022-11-24

2311
2017-11-30
10,000,000,000
공모
2.884%

2022-11-30

2314
2017-12-19
60,000,000,000
공모
2.839%

2022-12-19

2315
2017-12-19
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.53%

2023-06-20

2317
2018-01-09
150,000,000,000
공모
2.948%

2023-01-09

2320
2018-01-12
50,000,000,000
공모
2.969%

2023-01-12

2321
2018-01-12
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.52%

2023-06-20

2324
2018-01-30
60,000,000,000
공모
CD3M+ 0.80%

2023-06-20

2325
2018-01-30
100,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.52%

2023-06-20

2326
2018-02-08
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.51%

2023-06-20

2327
2018-02-12
90,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.54%

2023-06-20

2328
2018-02-12
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.58%

2023-12-20

2329
2018-02-21
50,000,000,000
공모
KRW 7Y CMS+0.51%

2023-12-20

2330
2018-02-22
40,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.49%

2023-02-22

2331
2018-02-23
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.48%

2023-02-23

2332
2018-02-27
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.49%

2023-03-27

2333
2018-02-27
20,000,000,000
공모
3.055%

2023-03-27

2334
2018-02-27
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.77%

2023-06-20

2335
2018-03-08
50,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.45%

2023-03-08

2336
2018-03-08
80,000,000,000
공모
3.103%

2023-07-07

2337
2018-03-08
50,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.46%

2025-03-07

2338
2018-03-14
50,000,000,000
공모
3.092%

2023-03-20

2339
2018-03-21
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.74%

2023-03-21

2340
2018-03-21
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-03-21

2341
2018-03-21
50,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.45%

2023-03-21

2342
2018-03-21
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.56%

2023-04-21

2343
2018-03-21
50,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.46%

2023-04-21

2344
2018-03-21
80,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.48%

2023-12-20

2345
2018-04-10
20,000,000,000
공모
2.947%

2023-07-10

2346
2018-04-10
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-06-20

2347
2018-04-12
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-04-12

2349
2018-04-27
20,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.54%

2023-06-20

2350
2018-05-11
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-05-11

2351
2018-05-14
30,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.49%

2023-12-20

2352
2018-05-23
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-05-23

2353
2018-05-24
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-05-24

2354
2018-05-24
20,000,000,000
공모
3.055%

2023-05-24

2355
2018-05-28
60,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-05-26

2356
2018-06-08
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-06-08

2357
2018-06-08
30,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.46%

2023-06-08

2358
2018-06-22
100,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.58%

2023-06-22

2359
2018-06-27
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.59%p

2023-12-20

2360
2018-06-28
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.58%p

2023-06-20

2362
2018-07-10
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.60%p

2023-07-10

2363
2018-07-10
10,000,000,000
공모
2.887%

2023-07-10

2364
2018-07-12
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.60%p

2023-07-12

2365
2018-07-13
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.60%p

2023-07-13

2366
2018-07-20
200,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.61%p

2023-12-20

2367
2018-07-20
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.59%p

2023-07-20

2368
2018-07-20
10,000,000,000
공모
2.851%

2023-07-20

2370
2018-07-30
70,000,000,000
공모
2.845%

2023-07-28

2371
2018-07-30
20,000,000,000
공모
91일물 CD + 0.71%p

2023-12-22

2372
2018-08-07
20,000,000,000
공모
2.829%

2023-08-07

2373
2018-08-07
20,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.50%p

2023-08-07

2374
2018-09-12
20,000,000,000
공모
2.536%

2023-09-12

2376
2018-10-24
30,000,000,000
공모
3.000%

2028-10-24

2377
2018-11-06
20,000,000,000
공모
2.673%

2025-11-06

2379
2018-11-09
20,000,000,000
공모
91일물 CD + 0.58%p

2024-06-21

2380
2018-11-23
50,000,000,000
공모
2.551%

2024-06-20

2381
2018-11-23
20,000,000,000
공모
2.532%

2023-11-23

2382
2018-11-23
20,000,000,000
공모
2.860%

2028-11-23

2384
2018-12-05
10,000,000,000
공모
2.476%

2024-03-05

2386
2018-12-06
40,000,000,000
공모
2.493%

2025-12-05

2387
2019-01-15
30,000,000,000
공모
2.346%

2024-06-20

2389
2019-02-20
60,000,000,000
공모
2.320%

2024-02-20

2391
2019-07-08
30,000,000,000
공모
1.747%

2024-08-08

2392
2019-07-08
50,000,000,000
공모
1.875%

2026-07-08

2393
2019-07-08
10,000,000,000
공모
2.121%

2029-04-06

2394
2019-08-27
30,000,000,000
공모
1.529%

2024-08-27

2395
2019-08-27
30,000,000,000
공모
1.625%

2026-08-27

2396
2019-09-05
30,000,000,000
공모
1.681%

2026-09-04

2397
2019-09-10
20,000,000,000
공모
1.660%

2024-09-10

2398
2019-09-10
20,000,000,000
공모
2.006%

2029-09-10

2400
2019-09-20
10,000,000,000
공모
1.726%

2024-09-20

2401
2019-10-07
60,000,000,000
공모
1.705%

2024-10-07

2402
2019-10-17
40,000,000,000
공모
1.704%

2024-10-17

2403
2019-10-21
50,000,000,000
공모
1.614%

2022-10-21

2404
2019-11-12
100,000,000,000
공모
1.962%

2024-11-12

2407
2019-11-25
50,000,000,000
공모
1.861%

2024-11-25

2409
2019-12-05
40,000,000,000
공모
2.044%

2027-01-05

2410
2019-12-05
20,000,000,000
공모
1.885%

2025-01-03

2412
2019-12-12
20,000,000,000
공모
1.823%

2025-01-10

2415
2019-12-23
60,000,000,000
공모
1.815%

2025-02-21

2416
2019-12-23
40,000,000,000
공모
1.792%

2024-09-23

2417
2020-01-23
110,000,000,000
공모
1.819%

2025-01-23

2418
2020-01-23
60,000,000,000
공모
1.825%

2025-02-21

2419
2020-01-23
60,000,000,000
공모
1.901%

2026-01-23

2420
2020-02-11
30,000,000,000
공모
1.699%

2025-02-11

2421
2020-02-11
20,000,000,000
공모
1.786%

2026-02-11

2422
2020-03-09
50,000,000,000
공모
1.463%

2025-03-07

2423
2020-03-09
50,000,000,000
공모
1.546%

2026-03-09

2424
2020-03-13
30,000,000,000
공모
1.508%

2025-03-13

2425
2020-03-13
10,000,000,000
공모
1.586%

2026-03-13

2426
2020-03-13
60,000,000,000
공모
1.665%

2027-03-12

2427
2020-03-18
20,000,000,000
공모
1.759%

2027-03-18

2430
2020-04-06
10,000,000,000
공모
1.771%

2025-04-04

2435
2020-04-22
160,000,000,000
공모
1.691%

2022-04-22

2436
2020-04-29
30,000,000,000
공모
1.731%

2023-04-28

2437
2020-05-14
20,000,000,000
공모
1.647%

2025-05-14

2438
2020-05-22
60,000,000,000
공모
1.537%

2023-05-22

2439
2020-05-22
50,000,000,000
공모
1.622%

2025-05-22

2440
2020-05-25
70,000,000,000
공모
1.604%

2025-05-23

2441
2020-05-27
60,000,000,000
공모
1.477%

2023-08-25

2442
2020-05-27
20,000,000,000
공모
1.557%

2025-05-27

2443
2020-06-05
100,000,000,000
공모
1.494%

2023-09-05

2444
2020-06-05
80,000,000,000
공모
1.654%

2025-06-05

2445
2020-06-09
110,000,000,000
공모
1.693%

2025-06-09

2446
2020-06-12
50,000,000,000
공모
1.453%

2023-09-12

2447
2020-06-12
50,000,000,000
공모
1.503%

2024-01-12

2448
2020-06-12
50,000,000,000
공모
1.612%

2025-06-12

2449
2020-06-18
50,000,000,000
공모
1.631%

2025-06-18

2450
2020-06-24
30,000,000,000
공모
1.574%

2024-06-24

2451
2020-07-03
120,000,000,000
공모
1.412%

2023-04-03

2452
2020-07-03
80,000,000,000
공모
1.633%

2025-07-03

2453
2020-07-09
30,000,000,000
공모
1.311%

2022-09-08

2454
2020-07-22
30,000,000,000
공모
1.316%

2023-01-20

2455
2020-07-22
10,000,000,000
공모
1.625%

2027-07-22

2456
2020-07-24
60,000,000,000
공모
1.283%

2022-10-24

2457
2020-07-24
10,000,000,000
공모
1.313%

2023-01-20

2458
2020-07-27
50,000,000,000
공모
1.455%

2023-10-27

2459
2020-07-27
50,000,000,000
공모
1.594%

2025-07-25

2461
2020-07-30
50,000,000,000
공모
1.129%

2022-04-29

2462
2020-07-30
30,000,000,000
공모
1.235%

2022-09-30

2463
2020-07-30
20,000,000,000
공모
1.588%

2025-12-22

2464
2020-08-04
50,000,000,000
공모
1.366%

2023-08-04

2465
2020-08-04
10,000,000,000
공모
1.540%

2025-08-04

2466
2020-08-04
10,000,000,000
공모
1.548%

2025-12-22

2467
2020-08-12
50,000,000,000
공모
1.363%

2023-08-11

2468
2020-08-12
80,000,000,000
공모
1.498%

2024-08-12

2469
2020-08-12
70,000,000,000
공모
1.597%

2025-08-12

2470
2020-08-25
10,000,000,000
공모
1.359%

2023-08-25

2471
2020-08-25
40,000,000,000
공모
1.514%

2024-08-23

2472
2020-08-25
60,000,000,000
공모
1.630%

2025-08-25

2473
2020-09-08
10,000,000,000
공모
1.745%

2025-09-08

2474
2020-09-08
20,000,000,000
공모
1.809%

2027-09-08

2475
2020-09-10
10,000,000,000
공모
1.722%

2025-08-08

2476
2020-09-10
30,000,000,000
공모
1.733%

2025-09-10

2478
2020-09-22
30,000,000,000
공모
1.244%

2022-09-22

2479
2020-09-22
10,000,000,000
공모
1.441%

2023-09-22

2480
2020-09-22
10,000,000,000
공모
1.679%

2025-09-22

2481
2020-09-28
50,000,000,000
공모
1.186%

2022-09-28

2482
2020-09-28
50,000,000,000
공모
1.378%

2023-09-27

2483
2020-09-28
20,000,000,000
공모
1.387%

2023-10-27

2484
2020-09-28
30,000,000,000
공모
1.435%

2024-03-28

2485
2020-09-29
20,000,000,000
공모
1.585%

2025-09-29

2486
2020-10-08
60,000,000,000
공모
1.405%

2023-10-06

2487
2020-10-08
50,000,000,000
공모
1.564%

2024-10-08

2488
2020-10-08
20,000,000,000
공모
1.572%

2024-11-08

2489
2020-10-08
70,000,000,000
공모
1.671%

2025-10-10

2490
2020-11-06
50,000,000,000
공모
1.577%

2024-11-06

2491
2020-11-06
20,000,000,000
공모
1.682%

2025-09-12

2492
2020-11-06
30,000,000,000
공모
1.701%

2025-11-06

2493
2020-12-16
100,000,000,000
공모
1.642%

2025-12-16

2494
2021-01-28
130,000,000,000
공모
1.604%

2026-01-28

2495
2021-02-24
40,000,000,000
공모
1.631%

2026-02-23

2496
2021-02-24
100,000,000,000
공모
1.632%

2026-02-24

2497
2021-02-24
20,000,000,000
공모
1.681%

2026-06-22

2498
2021-02-24
40,000,000,000
공모
1.972%

2028-02-24

2499
2021-03-04
190,000,000,000
공모
1.676%

2026-03-04

2500
2021-03-04
60,000,000,000
공모
1.961%

2028-03-03

2501
2021-03-09
20,000,000,000
공모
1.660%

2026-03-09

2502
2021-03-09
40,000,000,000
공모
1.954%

2028-03-09

2503
2021-03-30
80,000,000,000
공모
1.666%

2025-03-28

2504
2021-03-30
70,000,000,000
공모
1.798%

2026-02-27

2505
2021-03-30
10,000,000,000
공모
1.811%

2026-03-30

2506
2021-03-30
20,000,000,000
공모
2.071%

2028-03-30

2507
2021-04-29
40,000,000,000
공모
1.397%

2024-04-29

2508
2021-04-29
80,000,000,000
공모
1.831%

2026-05-29

2509
2021-04-29
30,000,000,000
공모
2.136%

2028-05-29

2510
2021-04-29
40,000,000,000
공모
2.140%

2028-06-21

2511
2021-05-13
150,000,000,000
공모
1.424%

2024-05-13

2512
2021-05-13
20,000,000,000
공모
1.871%

2026-05-13

2513
2021-05-13
150,000,000,000
공모
2.208%

2028-05-12

2514
2021-05-27
80,000,000,000
공모
2.003%

2026-12-21

2515
2021-05-27
80,000,000,000
공모
2.222%

2028-05-26

2516
2021-05-27
50,000,000,000
공모
2.239%

2028-06-27

2517
2021-05-27
50,000,000,000
공모
2.257%

2028-07-27

2518
2021-06-16
80,000,000,000
공모
1.607%

2024-06-14

2519
2021-06-16
60,000,000,000
공모
2.204%

2028-06-20

2520
2021-06-16
70,000,000,000
공모
2.307%

2028-12-20

2521
2021-08-13
50,000,000,000
공모
1.789%

2024-07-12

2522
2021-08-13
80,000,000,000
공모
1.972%

2026-08-13

2523
2021-08-13
150,000,000,000
공모
2.148%

2028-08-11

2524
2021-08-13
120,000,000,000
공모
2.208%

2028-12-20

2525
2021-08-25
90,000,000,000
공모
1.799%

2024-08-23

2526
2021-09-16
20,000,000,000
공모
2.095%

2026-09-16

2527
2021-09-16
30,000,000,000
공모
2.241%

2028-09-15

2528
2021-09-16
50,000,000,000
공모
2,289%

2028-12-20

2529
2021-10-20
120,000,000,000
공모
2.356%

2024-10-18

2530
2021-10-20
50,000,000,000
공모
2.493%

2026-10-20

2531
2021-10-20
20,000,000,000
공모
2.701%

2029-04-20

2532
2021-11-12
130,000,000,000
공모
2.320%

2024-02-08

2533
2021-11-12
80,000,000,000
공모
2.434%

2024-11-12

2534
2021-11-24
40,000,000,000
공모
2.495%

2024-09-24

2535
2021-11-24
60,000,000,000
공모
2.531%

2024-12-24

2536
2021-11-24
40,000,000,000
공모
2.618%

2026-11-24

2537
2022-02-11
10,000,000,000
공모
2.710%

2024-07-11

2538
2022-02-11
150,000,000,000
공모
3.122%

2030-01-11

2539
2022-02-25
30,000,000,000
공모
2.810%

2024-09-25

2540
2022-02-25
20,000,000,000
공모
2.924%

2025-02-25

2541
2022-02-25
20,000,000,000
공모
3.013%

2029-02-23

2542
2022-02-25
40,000,000,000
공모
3.139%

2029-12-20

2543
2022-04-08
60,000,000,000
공모
3.323%

2024-04-08

2544
2022-04-08
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.98%p

2032-04-08

2545
2022-04-15
50,000,000,000
공모
3.492%

2024-04-15

2546
2022-04-15
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+1.079%p

2032-04-15

합 계

12,168,000,000,000

[기발행사채의 총액 :
12,168,000,000,000
원]

2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2022년 03월 31일
제2543회 외
AA+

NICE신용평가(주)
00648466
2022년 03월 31일
제2543회 외
AA+

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 위의 평가일에 평가받은 신용등급으로 갈음하며, 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
Stable(안정적)

NICE신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable(안정적)

3. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

삼성카드(주)는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국신용평가(주) : www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 일괄신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니하고 본사채의 원리금을 금융기관이 보증한 것이 아닙니다. 따라서, 원리금 지급 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되므로 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 본 문서에 기재된 사항 이외에 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

- 당사 종속기업은 다음과 같습니다.
 (지배기업 : 삼성카드, 최상위 지배기업/종목코드 : 삼성생명보험/032830)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

첼린저제이십육차유동화전문(유)
2016.11.14
서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
39,508
위험과 효익 관점에서
실질적 지배
해당없음

첼린저제이십팔차유동화전문(유)
2017.08.22
서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
260,385
위험과 효익 관점에서
실질적 지배
해당

첼린저제이십구차유동화전문(유)
2018.03.12
서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
467,906
위험과 효익 관점에서
실질적 지배
해당

파인더제일차유동화전문(유)
2018.12.14
서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
400,117
위험과 효익 관점에서
실질적 지배
해당

첼린저제삼십차유동화전문(유)
2020.07.03
서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
362,769
위험과 효익 관점에서
실질적 지배
해당

첼린저제삼십일차유동화전문(유)
2021.02.01
서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
362,162
위험과 효익 관점에서
실질적 지배
해당

첼린저제삼십이차유동화전문(유)
2021.05.03
서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
464,034
위험과 효익 관점에서
실질적 지배
해당

첼린저제삼십삼차유동화전문(유)
2021.08.03
서울시 종로구 새문안로 50(신문로2가)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
237,989
위험과 효익 관점에서
실질적 지배
해당

삼성카드고객서비스(주)
2013.12.13
서울시 구로구 새말로 
97
금융지원서비스업
53,186
지분 50% 초과보유
해당없음

주1) 첼린저제이십육차~첼린저제삼십삼차, 파인더제일차유동화전문유한회사는 자산유동화 법률에 따라 지배회사의 채권유동화를 위해 설립된 회사로
 유동화증권의 발행 등의 기타 금융업을 주요 사업 목적으로 하고 있음
주2) 첼린저제이십육차~첼린저제삼십삼차, 파인더제일차유동화전문유한회사는 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나
 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라, 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 
 때문에 한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 따라 지배력이 있는 것으로 판단함

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
첼린저제삼십일차유동화전문유한회사
당기중 설립('21.02.01)

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사
당기중 설립('21.05.03)

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사
당기중 설립('21.08.03)

연결
제외
첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
당기중 청산('21.09.30)

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
당기중 청산('21.11.01)

나. 일반사항

지배회사의 명칭
삼성카드 주식회사

설립일자
1983년 03월 24일

본사의 주소
서울특별시 중구 세종대로 67(태평로2가)

전화번호
1588-8700

홈페이지 주소
http://www.samsungcard.com

다. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

 회사는 여신전문금융업(신용카드업ㆍ시설대여업ㆍ할부금융업 등)을 영위하는 
 여신전문금융회사로서, 여신전문금융업법 및 기타 관계법령에 근거하여
 사업을 영위하고 있습니다.

라. 중소기업 등 해당 여부

 회사는 「중소기업기본법」 제2조에 의한 중소기업 및 「벤처기업육성에
 관한 특별조치법」제2조의2에 따른 벤처기업에 해당되지 않으며,
 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조에 의한 
 중견기업에 해당되지 않습니다.

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

마. 주요 사업의 내용

영업부문
취급업무
주요 내용

카드사업 부문
개인신판
개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스

법인신판
법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스

카드대출
단기카드대출, 장기카드대출 등 신용카드회원에 대한 장ㆍ단기 자금대여 서비스

할부리스사업 부문
할부사업
전자, 내구재, 신차 및 중고차에 대한 할부제공 서비스

리스사업
설비, 오토, 플릿리스 및 렌트제공 서비스

일반대출
고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스

팩 토 링
기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 상품

기타 부문
생활편의서비스
보험대리판매, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스 제공

주) 주요 사업의 내용과 관련된 상세한 내용 및 연결대상 종속회사의 사업의 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 
 참조하시기 바랍니다.

바. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2019.05.31
기업어음
A1
한국기업평가
(A1~D)
본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2020.05.29
A1
본평가

2020.11.30
A1
정기평가

2021.05.31
A1
본평가

2021.11.30
A1
정기평가

2019.06.28
A1
한국신용평가
(A1~D)
본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2020.06.30
A1
본평가

2020.11.30
A1
정기평가

2021.06.30
A1
본평가

2021.11.30
A1
정기평가

2019.05.31
A1
NICE신용평가
(A1~D)
본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2020.05.29
A1
본평가

2020.11.30
A1
정기평가

2021.05.31
A1
본평가

2021.11.30
A1
정기평가

2019.05.31
단기사채
A1
한국기업평가
(A1~D)
본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2020.05.29
A1
본평가

2020.11.30

A1
정기평가

2021.05.31
A1
본평가

2021.11.30

A1

정기평가

2019.06.28
A1
한국신용평가
(A1~D)
본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2020.06.30
A1
본평가

2020.11.30
A1
정기평가

2021.06.30
A1
본평가

2021.11.30

A1

정기평가

2019.05.31
A1
NICE신용평가
(A1~D)
본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2020.05.29
A1
본평가

2020.11.30
A1
정기평가

2021.05.31
A1
본평가

2021.11.30

A1

정기평가

2019.04.01
회사채
AA+(Stable)
한국기업평가
(AAA~D)
정기평가

2020.04.02
AA+(Stable)
정기평가

2021.03.31
AA+(Stable)
정기평가

2019.04.10
AA+(Stable)
한국신용평가
(AAA~D)
정기평가

2020.03.31
AA+(Stable)
정기평가

2021.03.31
AA+(Stable)
정기평가

2019.04.30
AA+(Stable)
NICE신용평가
(AAA~D)
정기평가

2020.04.02
AA+(Stable)
정기평가

2021.03.31
AA+(Stable)
정기평가

▶ 신용평가회사의 유가증권 종류별 신용등급체계

□ 한국기업평가

유가증권 종류
등급
등급의 정의

회사채

(AAA~D)

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서의 상대적 위치에 따라 "+" 또는 "-" 부호를 부여할 수 있다.
 예비평가의 경우 신용등급 앞에 "P"를, 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를,
 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를 부기한다.

□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로서 신용평가등급체계와는 무관한
 비등급기호임.
 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님
 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능함.

 * 안정적(STABLE) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우
 * 긍정적(POSITIVE) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우
 * 부정적(NEGATIVE) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우
 * 유동적(EVOLVING) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우
 * 없음(NONE) : Rating Watch가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

□ 등급감시대상(Rating Watch)
 - 경영환경(기업ㆍ산업ㆍ계열)변화에 따른 불특정 다수의 투자자 보호,
 채권시가평가제 시행에 따른 시장가 반영을 위하여 기업의 신용상태 변화요인이 발생하는 경우
 등급변경검토를 시작하였다는 신호를 전달하기 위하여 운영하는 제도로,
 이를 통하여 투자자들에게 신속하고 정확한 정보와 공정한 등급을 제공
 * 점진적관찰(◇) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가
 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우 
 * 긍정적검토(↑) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우
 * 부정적검토(↓) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우

기업어음
및
단기사채
(A1~D)
A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에
비해서는 높다.

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 부호를 부가할 수 있다.
 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를, 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를 부기한다.

□ 등급감시대상(Rating Watch)
 - 경영환경(기업ㆍ산업ㆍ계열)변화에 따른 불특정 다수의 투자자 보호,
 채권시가평가제 시행에 따른 시장가 반영을 위하여 기업의 신용상태 변화요인이 발생하는 경우
 등급변경검토를 시작하였다는 신호를 전달하기 위하여 운영하는 제도로,
 이를 통하여 투자자들에게 신속하고 정확한 정보와 공정한 등급을 제공
 * 점진적관찰(◇) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가
 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우 
 * 긍정적검토(↑) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우
 * 부정적검토(↓) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우

□ 한국신용평가

유가증권 종류
등급
등급의 정의

회사채
(AAA~D)
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급 능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를
내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임

□ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 "+", "-" 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음.

□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의 변화방향에 대한 중기적
 (일반적으로 2년 이내)인 전망임.
 - 현재의 등급체계(Rating category, Notch)와는 무관하며, 중기적인 관점에서 신용등급의 방향성에 대한 의견으로서
 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표

 * 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때
 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
 * 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때
 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우
 * 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때
 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
 * 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때
 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고
 예측되는 경우

□ Watchlist 등록제도
 - 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우
 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시하는 제도
 - Watchlist 등록 시 투자자의 판단을 돕고자 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등의 방향성을 부여하여 공시하며
 Watchlist 등록사유도 함께 공시하고 있음
 * 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
 * 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

기업어음
및
단기사채
(A1~D)
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능 상태임

□ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 "+", "-" 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음.

□ Watchlist 등록제도
 - 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우
 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시하는 제도
 - Watchlist 등록 시 투자자의 판단을 돕고자 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등의 방향성을 부여하여 공시하며
 Watchlist 등록사유도 함께 공시하고 있음
 * 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
 * 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

□ NICE신용평가

유가증권 종류
등급
등급의 정의

회사채
(AAA~D)
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도
영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA 등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성 면에는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

□ 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 그 상대적인 우열 정도에 따라 "+", "-" 기호가 첨부될 수 있음.

□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것
 * Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향가능성이 있음
 * Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향가능성이 있음
 * Stable(안정적) : 등급의 중기적인 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님
 * Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움

□ 등급감시(Credit Watch) 기호
 : 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단될 때 부여
 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업어음
및
단기사채
(A1~D)
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도
영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

□ 위 등급중 'A2'등급부터 'B'등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 "+", "-" 기호가 첨부됨.

□ 등급감시(Credit Watch)
 - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단될 때 부여
 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2007.06.27
-
-

2. 회사의 연혁

연 도
월
내 용

1983
03
세종신용카드 설립

1988

03
05
06
09
11
삼성그룹이 지분인수 후 삼성신용카드로 상호 변경
이승영 사장 초대 대표이사 취임
카드명 '위너스(WINNERS)' 확정
영업 개시
마스터카드 업무 제휴

1989
03
'위너스마스터카드' 출시

1990

01
06

09

업계 최초 '자동응답시스템(ARS : Auto Response System)' 구축
가맹점 10만점 돌파

업계 최초 '연체관리시스템(ACS : Auto Collection System)' 구축

1991
12
회원 100만 명 돌파

1992
05
'위너스 비즈니스카드' 출시

1993

02
07
07
08
11
12
업계 최초 제휴카드 '하티스트클럽카드' 출시
'고객의 소리(VOC : Voice of Customer)' 시스템 구축
신용판매 취급고 1,000억원 돌파
업계 최초 선불카드 출시
이시용 부사장 대표이사 취임
남정우 사장 대표이사 취임

1994

03
04
이필곤 회장 대표이사 취임
업계 최초 카드 모집인 조직 '크레오팀(현 SC(Samsungcard Consultant) 모집인 제도)' 구축

1995

09
09
'삼성신용카드'에서 '삼성카드'로 사명 및 상표명 변경
업계 최초 포인트 제도 도입

1996

01
05
06
09
11
황학수 부회장 대표이사 취임
업계 최초 자동차 제휴카드 '삼성자동차카드' 출시
업계 최초 인터넷 단기카드대출(현금서비스) 오픈
삼성카드 홈페이지 오픈
'종합신용관리시스템(TRIAD)' 적용

1997

01
07
이경우 사장 대표이사 취임
단일 카드사 최초 월 취급고 1조 원 돌파

1998

02
08
리스 및 신기술 금융사업 진출(여전법 인가 1호 기업)
'카드 사고 조기경보시스템(FDS)' 구축

1999
09
일부결제금액이월약정(리볼빙) 결제 제도 도입

2001

02
05
05
24시간 상담 서비스 구축
통합 CRM센터 개설
'재해복구 시스템' 구축

2002
01
업계 최초 상품권형 '삼성기프트카드' 출시

2003
02
유석렬 사장 대표이사 취임

2004

02
03
삼성캐피탈 흡수합병
박근희 부회장 공동 대표이사 취임

2005
11
국내 여전 업계 최초로 무보증 AAA 해외 ABS US$3억 달성

2006
03
'고객민원 관리시스템(CCMS)' 도입 선포

2007

06
07
유가증권시장 상장
업계 최초 '고객민원 관리시스템(CCMS)' 공정거래위원회 인증

2009

03
05
07
10
최도석 부회장 대표이사 취임
코스피 200지수 선정 편입
최상급 삼성프리미엄카드 'RAUME O [라움 오]' 출시
서울 중구 태평로2가 삼성본관 본사 이전

2010

03
11
12
Vision 2015 'Best Partner for Better Life' 수립
여성가족부 선정 '가족친화우수기업' 인증
한국신용평가 신용등급 AA+로 한 단계 상향

2011

03
11
12
최치훈 사장 대표이사 취임
삼성카드 신규 BI 론칭 및 '삼성카드 2', '삼성카드 3' 출시
삼성카드쇼핑 'The Social' 오픈

2012

03
04
06
07
11
11
12
'삼성카드 4' 출시
'삼성카드 5' 출시
'삼성카드 1' 출시
'삼성카드 7' 출시
'삼성카드 6' 출시
삼성프리미엄카드 'THE O [더 오]' 출시
문화공연 브랜드 '삼성카드 셀렉트' 오픈

2013

08
09
11
12
참여형 사회공헌 플랫폼 '열린나눔' 오픈
모바일 앱카드 '삼성앱카드' 출시
삼성앱카드 모바일/온라인 결제 서비스 론칭
CRM센터 분사('삼성카드고객서비스 주식회사' 설립)

2014

01
03
04
09
11
원기찬 사장 대표이사 취임
고객을 위한 '금융소비자보호헌장' 제정 및 선포
업계 최초 빅데이터 활용 혜택 서비스 '삼성카드 LINK' 오픈
실용과 문화가 어우러진 축제의 장 '홀가분 마켓' 시행
'숫자카드 V2' 출시

2015

02
06
12
차세대 시스템 'BLUE ONE' 오픈
공정거래위원회 주관 '소비자 중심경영(CCM)' 인증 5회 연속 획득
출산·육아 커뮤니티 서비스 '베이비스토리(Baby Story)' 론칭

2016

02
02
04
04
07
07
12
은행-카드사 최초, SC제일은행과 포괄 업무 제휴 협약 체결
홈페이지, 모바일앱 등 디지털 채널 개편
태블릿PC 회원 모집 시행, 24시간 365일 심사·발급 체계 구축 
모바일 특화카드 '삼성카드 taptap' 카드 및 앱 론칭
업계 최초 디지털 전용 자동차 금융서비스 '삼성카드 다이렉트오토' 론칭
빅데이터 기반 가맹점 지원 서비스 'BMP(Big-data Marketing Partnership)' 론칭
업계 최초 5대 고객 만족도 평가 그랜드 슬램 달성

2017

03
09
12

유아교육 커뮤니티 서비스 '키즈곰곰' 론칭
반려동물을 위한 커뮤니티 서비스 '아지냥이' 론칭
어른들을 위한 커뮤니티 서비스 '인생樂서' 론칭

2018

03
03
06
07
07
08
08
09
09
10
10
11
11
키즈곰곰, 독일 'iF 디자인 어워드' 수상
'A World of Trust over The Card(카드를 넘어 신뢰의 세상을 만든다)' 비전선포
업계 최초, 디지털 ARS 서비스 오픈 및 디지털 완결형 카드신청 즉시발급체계 구축
한국표준협회 주관 '2018년 서비스 디자인 경진대회' 대상 수상
숫자카드 V3 출시
업계 최초, 오픈형 간편인증 서비스 오픈
사회복지공동모금회와 CSV 업무협약 체결
삼성카드, 서울시-굿위드어스와 핸드허그 캠페인 진행 
'상생과 문화가 어우러지는 축제의 장' 삼성카드, '2018 홀가분 마켓' 개최
삼성카드, 스타트업과의 상생을 위한 '스타트업 협업 Hub' 구축 첫발
온라인 인테리어 중개업 1위 스타트업 '집닥'과 단독 제휴
한국표준협회 '대한민국좋은기업'4년 연속 1위 선정
삼성카드, '2018 대한민국 교육기부 대상' 수상

2019

02
02
03
04
04
05
06
06
07
07
08
08

10

11

11

3.1운동 및 대한민국임시정부 수립 100주년 기념사업추진위원회와 CSV 양해각서 체결
AI기반 '챗봇 샘'오픈
디지털 역량 활용한 청소년 교육 사회공헌 확대 CSV 실천
삼성카드 앱 '모바일 어워드 코리아 2019' 신용카드 부분 대상 수상
한국지체장애인협회와 CSV 업무협약
서울시와 유기동물 입양활성화 및 올바른 반려동물 문화 조성을 위한 CSV 업무협약
서울시와 CSV 업무협약 체결
굿네이버스와 LINK비즈파트너 업무협약 체결
보건복지부ㆍ초록우산 어린이재단과 이른둥이 지원 캠페인 업무협약
신세계사이먼과 마케팅 업무제휴 협약
'신세계사이먼 프리미엄 아울렛 삼성카드' 출시
제주항공과 업무제휴 협약

삼성카드 통합앱 '삼성카드 +앱카드' 앱 오픈

링크비즈파트너, 한국마케팅학회 2019 추계학술대회 한국마케팅프론티어 대상 수상

숫자카드 V3 굿디자인어워드 브랜드부문 Silver Prize 수상

2020
01
02
02
03
05
06
07
11
11
준오뷰티와 업무제휴 협약 체결
AI 기반 '챗봇 샘', 독일 'iF 디자인 어워드' 수상
숫자카드 V4 출시
김대환 부사장 대표이사 취임
신세계 까사미아와 업무제휴 협약 체결
두꺼비세상과 업무제휴 협약 체결
삼성카드 앱, 2020 소비자가 선정한 품질만족 대상, 모바일카드 부문 3년 연속 대상 수상 
서울대학교 XAI(eXplainable AI) 산학협약 체결
삼성카드 디자인스토리, 굿디자인어워드 Bronze Prize 수상

2021

02
03
03

03

03

04
05
05
07
07
09
10
10

10

10
11
11
11
12
12
12

웰컴금융그룹과 업무제휴 협약 체결
삼성전자-삼성카드-마스터카드 '지문인증카드' 업무제휴협약 체결
현대오일뱅크와 업무제휴협약 체결

카카오페이 신용카드 출시

3,395억원 규모 ESG 외화 ABS 발행

IDG(International Data Group) 주관 'CIO 100 어워즈' 수상
환경경영체제 국제인증 'ISO 14001' 획득

한국능률협회컨설팅 주관 'KSQI 한국의 우수콜센타' 13년 연속 선정

한국표준협회 주관 '한국서비스품질지수(KS-SQI)' 신용카드부문 8년 연속 1위 선정

ESG 보고서 첫 발간(국문/영문)
1천억원 규모 ESG 채권 발행
NS홈쇼핑과 업무제휴 협약 체결
환경부 주관 탄소중립 생활실천 업무 협약 체결

한국능률협회컨설팅주관 '한국산업의 고객만족도(KCSI)' 신용카드부문 6년 연속 1위 선정

한국표준협회 주관 '콜센터 품질지수(KS-CQI)' 7년 연속 선정
삼성카드 신규 BI 론칭
삼성 iD 카드 출시
SK렌터카와 업무제휴 협약 체결
한국기업지배구조원(KCGS) 우수기업 시상식 ESG 우수기업 선정(A등급 획득)

한국생산성본부 주관 '국가고객만족도(NCSI)' 신용카드부문 8년 연속 1위 선정

한국생산성본부, 한국표준협회, 한국능률협회컨설팅 주관 5대 고객만족도 평가 
6년 연속 1위 그랜드슬램 달성

가. 경영진 및 감사의 중요한 변동

당사의 2016년말 기준 이사회는 사내이사 3인(원기찬, 박경국, 정태문) 및
 사외이사 4인(하영원, 차은영, 양성용, 박종문)으로 구성되어 있었으며,
 이후 변동내역은 다음과 같습니다.

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2017.03.24
-
-
-
대표이사 원기찬
사내이사 정태문
사외이사 하영원
사외이사 차은영
사외이사 양성용

2017.03.24
정기주총
사내이사 정준호
사외이사 권오규
사외이사 최규연
사내이사 원기찬
사외이사 양성용

-

2017.03.24
-
-
대표이사 원기찬
-

2018.03.21
-
-
-
사내이사 박경국

2018.03.22
-
-
-

사외이사 박종문

2018.03.22
정기주총
사내이사 최영준
사외이사 박종문
-

2019.03.15
-
-
-
사내이사 정준호

2019.03.21
정기주총
사내이사 이인재
-
-

2019.06.11
-
-
-
사외이사 박종문

2020.01.31
-
-
-
사내이사 최영준

2020.03.19
-
-
-

대표이사 원기찬
사외이사
양성용

사외이사 권오규
사외이사 최규연

2020.03.19
정기주총
사내이사 김대환
사내이사 안기홍
사외이사 강태수
사외이사 임혜란
사외이사 권오규
사외이사 최규연

-

2020.03.19
-
대표이사 김대환
-
-

2020.12.06
-
-
-
사내이사 이인재

2021.03.18
정기주총
-
사내이사 박경국
-

2021.12.14
-
-
-
사내이사 박경국

주) 대표이사의 경우 해당일자의 정기주총에서 사내이사 선임 후 동일일자의 이사회에서 대표이사로 선임하였습니다.

 공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는

 사내이사 2인(김대환, 안기홍),

사외이사 4인(강태수, 권오규, 임혜란, 최규연)으로 구성되어 있습니다.

나. 최대주주의 변동

 공시서류 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사로서,
 최대주주 및 주요주주의 지분율 변동현황은 다음과 같습니다.

[기준일 : 2021년 12월 31일]
(단위 : 주, %)

주주명
제39기
제38기
제37기
제36기
제35기

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

삼성생명보험
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86

기 타
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14

합 계
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00

주) 2021년 12월 31일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주식
45,637주는
기타에 포함

다. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 등

(1) 조직개편에 관한 사항

 당사는 2020년 12월 9일자로 조직개편을 시행하였습니다.

 기존의 마케팅실, 개인영업본부, 전략영업본부를
 전사 마케팅 Control Tower로서의 역할을 수행하는 「마케팅본부」와
 개인/법인회원 모집 및 신판영업을 통합하여 추진하는 「신판영업본부」로
 재편하고,

 금융 및 부가사업을 통한 수익확대를 위해 「금융신사업본부」를 신설하였습니다.
 또한, 데이터/IT 역량의 결집을 통해 신성장동력을 발굴하고 전사 혁신을
 가속화하고자 기존의 디지털본부를 「디지털혁신실」로 변경하였습니다.

 이후 2021년 12월 15일자로 「신판영업본부」의 명칭이 「영업본부」로 
 변경되어 현재까지 「마케팅본부」,「영업본부」,「금융신사업본부」,
 「디지털혁신실」, 「신용관리실」, 「경영지원실」의 편제를 유지하고 있습니다.

변경전
현재

마케팅실
개인영업본부
전략영업본부
디지털본부
리스크관리실
경영지원실

마케팅본부
영업본부
금융신사업본부
디지털혁신실

신용관리실

경영지원실

(2) 계열회사 출자주식 변동에 관한 사항

 - 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말
(2021.12월말)

보통주
발행주식총수
115,858,891

액면금액
5,000

자본금
614,794,455,000

우선주
발행주식총수
-

액면금액
-

자본금
-

기타
발행주식총수
-

액면금액
-

자본금
-

합계
자본금
614,794,455,000

주) 액면금액은 1주당 액면가액

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
700,000,000
-
700,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
520,113,564
-
520,113,564
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
404,254,673
-
404,254,673
-

1. 감자
397,154,673
-
397,154,673
-

2. 이익소각
7,100,000
-
7,100,000
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
115,858,891
-
115,858,891
-

Ⅴ. 자기주식수
9,148,196
-
9,148,196
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
106,710,695
-
106,710,695
-

주) 보통주 : 의결권이 있는 주식

나. 자본금 및 1주당 가액

(기준일 : 2021년 12월 31일)
(단위 : 원)

구분
종류
자본금(액면총액)
1주당 가액
비고

재무제표상
자본금
(A)
발행주식의
액면총액
('가'의 Ⅳ×B)
유통주식의
액면총액
('가'의 Ⅵ×B)
1주당
액면가액
(B)
자본금÷
발행주식의 총수
(A÷'가'의Ⅳ)
자본금÷
유통주식수
(A÷'가'의 Ⅵ)

기명
보통주
614,794,455,000
579,294,455,000
533,553,475,000
5,000
5,306
5,761
-

합 계
614,794,455,000
579,294,455,000
533,553,475,000
5,000
5,306
5,761
-

주) 당사는 제30기(2012년) 중 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의3에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 
 이익소각하였습니다. 이로 인해, 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 제30기 중 소각된 자기주식 취득가액은 
 294,128,595천원입니다.

다. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
8,690,000
-
-
-
8,690,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
8,690,000
-
-
-
8,690,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
458,196
-
-
-
458,196
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
9,148,196
-
-
-
9,148,196
-

우선주
-
-
-
-
-
-

라. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

 - 해당사항 없음

마. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

 - 해당사항 없음

바. 다양한 종류의 주식 발행현황

 - 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력

 (1) 최근 개정일
 - 2019.03.21일 제36기 정기주주총회

 (2) 제 39기 정기주주총회 정관 변경 안건 부의 여부

-
정관 개정 예정(제2조, 제35조, 제 40조, 부칙 제3조 개정 예정)

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 21일
제36기
정기주주총회

- 주권 및 명의개서대리인 등 
 전자등록에 관한 사항 반영

(정관 제7조의3, 제10조, 제15조의1 등)

주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행
('19.09.16일)에 따른 관련 내용 반영

2022년 03월 17일
제39기
정기주주총회
- 사업 목적 추가(정관 제2조)
- 기타 불필요 조항을 정비
 (정관 제35조, 제 40조, 부칙 제3조)
추진중인 신규 사업을 반영하고, 
기타 불필요 조항을 정비하고 개정 정관의
시행일을 반영

주) 2022년 3월 17일 변경사항은 제39기 정기주주총회에 안건으로 부의되어 있으며, 정기주주총회에서 안건이 부결되거나 수정이
 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

삼성카드는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 

신용카드업의 인가를 받았으며,
당기말 현재

약
1,210만의

신용카드회원, 
 약 287만개의

가맹점 및

17개의
영업ㆍ채권지역단을 기반으로
카드사업 부문과 
 할부리스사업 부문 및 기타
부문의 사업을 영위하고 있습니다. 

카
드사업 부문은

개인ㆍ법인 등 신용카드회원이 가맹점으로부터 물품 및 용역을 
 구매할 수 있도록 신용을 제공하고,
신용카드회원에게 단기카드대출(현금서비스),
 장기카드대출(카드론) 등
장
단기 자금을 대여하고 있습니다. 

 할부리스사업 부문은

고

객이
전자, 내구재, 자동차 등
을
할부로 구매할 수 있도록
 할부금융 서비스와 일반고객을 대상으로 자금대여 서비스를 제공하고 있으며, 
 자동차 등을 당사가 구입하여 이용자에게 대여하고 이용료를 받는 리스/렌탈 
 서비스를 제공하고 있습니다.

기타 부문에서는 보험대리판매, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의
 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

당기
총 누적취급고는 141조 1,111억원으로, 카드사업 부문은 140조 2,048
 억원, 할부리스사업 부문은 9,063억원을 각각 달성하였으
며
,

상품자산에 대한 당기 누계 자금운용 평잔은 23조 6,135억원입니다. 

 당사는 회사채 발행 및 일반 차입 등의 방법으로 자금을 조달하고 있는 데,

당기 누계 자금조달 평잔은 15조 3,321억원입니다. 

이와 관련하여 당
사
는 변동이자율 지급 조건인 외화 사채의 환율 변동위험과

 이자율 변동위
험을 회피하기 위해 원화기준 2조 924억원의 통화스왑계약을 
 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건인 원화 사채의 이자율변동위험을 
 회피하기 위해 2조 6,400억원의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

당사의 당기말 조정자기자본비율은
31.26%
로 신용카드업을 영위하는 
 여신전문금융회사의 감독규정상 최저기준인 8%를 큰 폭으로 상회하고 있으며, 

당기말 연체채권비율은 1.0%, 원화유동성비율은 585.25% 입니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

당사는 마케팅 및 영업기획 조직과 지역거
점 영
업
조
직(
17개의 영업ㆍ채권지역단

)

을
토대로
카드상품개발, 회원유치, 회원 및 가맹점 연계 마케팅 등 신용카드 
 업무와 금융 사업, 할부리스 사업 등의 영업 활동을 수행하고 있습니다.

또한, 빠르게 변화하는 회원의 Needs에 발 맞추어 창의적이고 개선된 카드상품과

서비스를 출시하고 차별화된 개인화 마케팅을 추진하는 등 시장을 선도해 나가고
 있습니다.

2021년도 영업실적을 보면, 개인신용카드 취급고는 전년 90.4조원에서 
 약 14.9조원 증가한 105.3조
원으로
, COVID19로 인한 온라인쇼핑 등
비대면 
 업종의 수요확대, 백화점ㆍ아울렛 등으로의 대체수요 확대 등에 따라

16.5%
 성장하였습니다. 

법인신용카드 취급고 또한
법인사의 광고비와 자동차 구매대금 등의 카드결제가
 확대된 영향으로

전년동기 16.1조원에서 16.9조원으로
5.2% 증가
하였습니다.

한편, 카드금융 취급고는 전년도 17.4조원 대비 17.9조
원으로 3.3% 
 증가하였습니다.
 이는 COVID19 등에 따른 가계자금 수요 확대에 기인한 것으로
 금융시장 변동성에 대한 지속적인 모니터링을 통해 건전성의 확보가 전제되는
 안정적인 성장을 추진하고 있습니다.

또한, 당사는 고객만족을 최상의 가치로 생각하여 고객과 소통하며 사회적 가치를
 창출(CS
V)하는 체계를 마련하고 있습니다.

2021년에는 한국표준협회 주관 한국서비스품질지수(KS-SQI) 조사에서 
 8년 연속 1위를 수상하였고, 한국능률협회컨설팅에서 주관하는 
 '한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 우수콜센터'에 13년 연속 선정, 
 한국생산성 본부에서 주관하는 '국가고객만족도(NCSI)' 신용카드부문 8년 연속 
 1위로 선정되는 등 고객만족경영의 노력을 대외적으로 인정받고 있습니다.

나. 영업실적 및 자금조달ㆍ운용

(1) 영업실적

(단위 : 천원, %)

구 분
제39기
제38기
제37기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

1. 신용판매수익
1,914,466,807
53.36
1,744,083,977
51.80
1,695,867,126
51.49

2. 금 융 수 익
988,120,074
27.54
935,540,217
27.79
888,413,858
26.98

3. 할부금융수익
14,193,473
0.40
20,704,882
0.61
34,809,031
1.06

4. 리 스 수 익
259,685,318
7.24
278,937,737
8.28
330,028,044
10.02

5. 유가증권평가 및 처분이익
7,764,252
0.22
165,352
0.00
144,807
0.00

6. 파생상품평가 및 거래이익
156,804,174
4.37
11,210,833
0.33
75,388,685
2.29

7. 외화평가 및 거래이익
20,408,485
0.56
139,290,940
4.14
26,244,523
0.80

8. 기타수익
226,609,227
6.31
237,127,694
7.05
242,463,869
7.36

합 계
3,588,051,810
100.00
3,367,061,632
100.00
3,293,359,943
100.00

주) 한국채택국제회계기준으로 작성된 연결기준

(2)
부문손익에 관한 정보

(당기)
(단위:천원)

구 분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
3,102,790,738
283,275,122
202,546,507
3,588,612,367
(560,557)
3,588,051,810

영업비용
1,873,208,713
285,420,111
154,495,645
2,313,124,469
116,048,045
2,429,172,514

대손전 영업이익
1,229,582,025
(2,144,989)
48,050,862
1,275,487,898
(116,608,602)
1,158,879,296

대손상각비
404,662,235
4,900,208
(96)
409,562,347
25,081
409,587,428

대손후 영업이익
824,919,790
(7,045,197)
48,050,958
865,925,551
(116,633,683)
749,291,868

전사간접경비
108,384,705
2,313,211
5,993,694
116,691,610
(116,691,610)
-

영업외손익
-
-
-
-
(2,342,248)
(2,342,248)

법인세차감전순이익
716,535,085
(9,358,408)
42,057,264
749,233,941
(2,284,321)
746,949,620

(전기)
(단위:천원)

구 분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
2,860,585,207
308,889,155
197,926,151
3,367,400,513
(338,881)
3,367,061,632

영업비용
1,788,497,300
288,941,351
156,739,791
2,234,178,442
108,378,508
2,342,556,950

대손전 영업이익
1,072,087,907
19,947,804
41,186,360
1,133,222,071
(108,717,389)
1,024,504,682

대손상각비
490,069,095
189,594
(91)
490,258,598
(24,885)
490,233,713

대손후 영업이익
582,018,812
19,758,210
41,186,451
642,963,473
(108,692,504)
534,270,969

전사간접경비
102,844,071
2,612,335
6,126,921
111,583,327
(111,583,327)
-

영업외손익
-
-
-
-
(1,776,174)
(1,776,174)

법인세차감전순이익
479,174,741
17,145,875
35,059,530
531,380,146
1,114,649
532,494,795

(전전기)
(단위:천원)

구 분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
2,730,337,360
375,426,205
187,795,475
3,293,559,040
(199,097)
3,293,359,943

영업비용
1,802,333,646
350,506,705
156,953,006
2,309,793,357
106,463,140
2,416,256,497

대손전 영업이익
928,003,714
24,919,500
30,842,469
983,765,683
(106,662,237)
877,103,446

대손상각비
427,476,756
(53,925)
(31)
427,422,800
(356)
427,422,444

대손후 영업이익
500,526,958
24,973,425
30,842,500
556,342,883
(106,661,881)
449,681,002

전사간접경비
99,332,395
3,345,859
5,904,742
108,582,996
(108,582,996)
-

영업외손익
-
-
-
-
(4,337,524)
(4,337,524)

법인세차감전순이익
401,194,563
21,627,566
24,937,758
447,759,887
(2,416,409)
445,343,478

(3) 지역에 대한 정보

회사가 인식한 외부고객으로부터의 영업수익은 모두 국내기업으로부터
 발생하였으며, 부문자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

(4) 자금조달 및 운용실적

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제39기
제38기
제37기

기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중
기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중
기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중

단기차입금
C P
-
-
-
-
273
6
1.98
0.01
7,671
152
1.98
0.06

일반차입금
19,096
324
1.70
0.12
109,645
2,213
2.01
0.81
18,014
431
2.39
0.14

기타차입금
-
1,710
-
-
-
2,022
-
-
-
1,997
-
-

장기차입금
일반차입금
3,206,717
61,406
1.91
20.92
2,994,887
60,621
2.02
22.22
3,613,778
74,152
2.05
27.41

회사채
12,106,251
261,820
2.16
78.96
10,367,858
244,838
2.36
76.96
9,541,700
246,184
2.58
72.39

합 계
15,332,064
325,260
2.12
100.00
13,472,663
309,700
2.29
100.00
13,181,163
322,916
2.45
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.
주2) 단기 기타차입금의 지급비용은 미인출약정한도에 대한 약정수수료 및 당좌차월 이자로 구성됨
주3) 비중은 기중평잔에 대한 비중임

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제39기
제38기
제37기

기중평잔
수익액
수익율
비 중
기중평잔
수익액
수익율
비 중
기중평잔
수익액
수익율
비 중

카드자산
22,385,494
3,429,617
15.32
94.81
19,540,479
3,119,144
15.92
92.77
18,690,537
2,996,631
16.03
89.04

할부자산
631,604
14,193
2.25
2.67
790,950
20,705
2.61
3.76
1,272,571
34,809
2.74
6.06

리스자산
526,489
161,923
30.76
2.23
629,785
172,344
27.29
2.99
886,500
199,144
22.46
4.22

일반대출
43,246
2,555
5.91
0.18
51,466
3,356
6.50
0.24
76,931
5,923
7.70
0.37

팩 토 링
26,639
1,569
5.89
0.11
50,497
2,843
5.62
0.24
65,638
3,726
5.68
0.31

합 계
23,613,472
3,609,857
15.29
100.00
21,063,177
3,318,392
15.71
100.00
20,992,177
3,240,233
15.44
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도 기준임.
주2)
리스자산 수익액은 처분수익 제외된 경상수익 기준이며,
 리스자산 평잔은 금융리스채권과 운용리스자산(감가상각누계액 반영) 등으로 구성되어 있습니다. 
 운용리스자산의 평잔을 감가상각이 반영되지 않은 취득가액 기준으로 작성시 

리스자산의 수익률은 제37기 16.51% → 제38기 18.61% → 제39기 20.36% 입니다.

다. 영업종류별 현황

(1

)
취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

1) 카드사업 부문

당사는 개인, 법인 등 신용카드회원이 일정 신용한도내에서 가맹점으로부터
 물품 및 용역을 구입할 수 있도록 신용을 제공하고 있습니다.

 가맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 매입하고
 이를 신용카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 
 일정기간동안 매월 분할하여 회수하고 있으
며, 

 상기 거래와 관련하여 가맹점으로부터는 신용카드이용대금을 매입하는 시
점에
 일정률의 수수료를 받고, 매월 분할하여 회수하는 경우에는 카드회원으로부터 
 회수시점에 미회수 잔액에 대해 할부수수료를 수취하고 있습니다.

이외에도 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 
 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의
신용카드 부대업무와

회원이 보유한 금융기관 계좌잔액 한도 내에서 일시불로
사용가능한

체크카드와 

선불카드인 Gift카드를 취급하고 있습니다.

주요상품

구 분
상품내용

신 용 카 드

회원의 신용도에 따라 한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을
 약정 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있도록 여신기능을 제공하는 상품

체 크 카 드

회원이 보유한 제휴 금융기관 계좌의 잔액 한도내에서 일시불로만 사용이 가능한 카드로
 거래승인 시점에 회원 계좌에서 결제금액이 자동 출금되는 상품

선 불 카 드

회원이 일정 금액을 미리 지불하고 해당 금액이 기록된 카드를 발급받아, 
 카드잔고 범위 내에서 수시로 물품이나 용역을 구입할 수 있는 상품

단기카드대출
(현금서비스)

회원의 일시적인 단기 자금 수요를 충족시키기 위해 사전에 회원에게 부여된
 한도내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품

장기카드대출
(카드론)

회원의 신용도 등을 고려하여 회원에게 신용을 공여하는 것으로,
 회원이 선택한 대출기간, 상환방식에 따라 원금과 이자를 상환하는 장기 금융상품

2) 할부리스사업 부문

 당사는
여신전문금융업법에
따라
물품의 할부구매를 위해 고객이 필요한 자금을
 융통하여 주는 할부금융과 일반고객에게 자금을 대출하여 주는 일반대출업무를 
 영위하고 있습니다. 
 
 또한, 매출채권의 조기 현금화를 통해 기업 활동을 돕는 팩토링 업무를 영위하고
 있습니다.

주요상품

구 분
상품
상품내용

할부금융
자동차할부
신차 및 중고차 구매시 할부거래법에 따라 할부금융 서비스를 제공하는 상품

일반할부
가전, 내구재 구매시 할부금융 서비스를 제공하는 상품

일반대출
오토론
신차 및 중고차 구매고객을 대상으로 대출서비스를 제공하는 상품

팩토링
팩토링
기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 금융상품

 당사는 기업 또는 개인이 필요로 하는 기계 등 설비를 당사가 직접 구입하여 
 리스이용자에게 리스기간동안 대여하고, 동 기간동안 일정한 리스료를 
 정기적으로 분할 지급받는 거래형태의 금융상품을 제공하고 있습니다.
 
 리스 대상 물건으로는 자동차, 산업용기기, 자동화기기, 사무용기기, 의료기기,
 문서기기, 교육용기기, 건설장비 등이 있습니다.

 또한, 당사는 렌탈 대상이 되는 물건을 당사가 직접 구입하여 이를 필요로 하는

기업 및 개인에게 일정기간 이상 대여하고 일체의 유지 관리 책임을 지며,

렌탈기간 동안 일정한 렌탈료를 정기적으로 분할 지급 받는 렌탈 상품을

제공하고 있습니다.

주요상품

구 분
설비리스
설비렌탈
오토리스
장기렌터카

대상
법인사업자
및 개인사업자
법인사업자
및 개인사업자
법인사업자,
개인사업자 및 개인

법인사업자,

개인사업자 및 개인

대상물건
일반기기
일반기기
자동차
자동차

취급상품
일반리스
공동리스
반환형 렌탈
일반 오토리스
메인터넌스 리스
렌터카

상품특징
계약 건별로
다양한 상품 제공
계약 건별로
다양한 상품 제공
차량유지
관련 종합서비스 제공
차량유지
관련 종합서비스 제공

3) 기타 부문

 당
사는 단순 결제에서 벗어나 고객의 라이프스타일에 맞춘 다양한 서비스를
 제공하고자 보험대리판매, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의
 상품 및 서비스를 운영하고 있습니다.

주요상품

구 분
상품내용

보험대리판매
금융기관 보험대리점 자격으로, 당사 회원을 대상으로 보험상품 소개 및 판매하는 서비스

SMS알림상품
카드이용내역안내, 신용관리, 명의보호 등 서비스를 제공하는 복합상품

온라인쇼핑몰
당사 쇼핑몰가맹점과 회원간의 거래를 알선하거나 또는 당사가 직접 상품을 소싱하여 
 회원에게 온라인 쇼핑 서비스를 제공

여행알선
국내외 여행상품을 회원에게 알선하는 온라인 여행서비스 제공

안심쇼핑플러스
카드안심관리, 쇼핑할인쿠폰, 구매물품보상 등을 제공하는상품

오토멤버스클럽
주유ㆍ세차 할인쿠폰, 정비할인, 프리미엄 차량케어 등 자동차 관련 혜택을 제공하는 상품

4) 연결대상 종속회사의 주요 업무

당사의 연결대상 종속회사 중
첼린저제이십육차유동화전문유한회사, 
 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사, 첼린저제이십구차유동화전문유한회사,

 파인더제일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십차유동화전문유한회사, 
 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 
 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사는
 자산유동화법률에 따라 지배회사의 자산 유동화를 위해 설립된 회사로, 
 신탁은행 및 기타 당사자와의 신탁 계약에 따른 수익권 및 이에 부수하는
권리를
 자산유동화법률에 의해 취득, 관리, 운용 및 처분하고 유동화자산에 관한 

유동화증권을 발행, 상환하는 것 등을 주요 사업으로 합니다.

 한편, 삼성카드고객서비스는 신용카드관련 상담서비스를 주요 사업으로 합니다.

(2) 부문별 취급실적

1) 카드사업 부문

[취급액 기준]
(단위 : 백만원, %)

구 분
제39기
제38기
제37기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

국 내 회 원
일 시 불
국 내
89,830,055
64.07
77,872,404
62.87
76,531,146
63.01

해 외
1,716,011
1.22
1,529,877
1.24
2,540,347
2.09

할 부
국 내
30,632,155
21.85
27,008,038
21.80
25,851,336
21.29

해 외
78,086
0.06
78,275
0.06
154,340
0.13

단기카드대출
국 내
8,982,351
6.41
8,499,344
6.86
8,616,221
7.09

해 외
9,992
0.01
12,084
0.01
32,026
0.03

장기카드대출
국 내
8,956,134
6.38
8,872,073
7.16
7,727,123
6.36

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
140,204,784
100.00
123,872,095
100.00
121,452,539
100.00

주1) 금감원 업무보고서 기준임
주2) 개인ㆍ법인카드 실적이며, 신용공여 기능없는 카드(체크/선불)의 이용실적 제외

2) 할부리스사업 부문

 - 할부금융 및 일반대출

[취급액 기준]
(단위 : 백만원, %)

구분
제39기
제38기
제37기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

할부금융
내구재
자 동 차
532,368
86.75
634,049
87.55
477,687
82.80

가전제품
22,096
3.60
22,628
3.12
18,716
3.25

기 타
176
0.03
450
0.06
868
0.15

계
554,640
90.38
657,127
90.73
497,271
86.20

일 반 대 출
28,391
4.63
27,142
3.75
33,117
5.74

팩 토 링
30,596
4.99
39,977
5.52
46,517
8.06

합 계
613,627
100.00
724,246
100.00
576,905
100.00

주) 금감원 업무보고서 기준이며, 일반대출은 카드금융 이외의 오토론 등 대출실적

- 리스 및 렌탈

[취급액 기준]
(단위 : 백만원, %)

구 분
제39기
제38기
제37기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리 스
물 건 별
국 산
219,421
74.97
245,372
72.45
237,262
71.80

외 산
6,503
2.22
3,203
0.95
1,765
0.53

이용자별
공공기관/
비영리기관
4,535
1.55
5,473
1.62
4,261
1.29

사업자(개인/법인)
217,023
74.15
239,213
70.63
230,273
69.68

기 타
4,366
1.49
3,889
1.15
4,493
1.36

업 종 별
제 조 업
78,855
26.94
75,526
22.30
81,846
24.77

비제조업
147,069
50.25
173,049
51.10
157,181
47.56

소 계
225,924
77.19
248,575
73.40
239,027
72.33

렌 탈
66,767
22.81
90,088
26.60
91,427
27.67

합 계
292,691
100.00
338,663
100.00
330,454
100.00

주) 금감원 업무보고서 기준임

3. 파생상품거래 현황

가. 업무 개요

 회사는 변동이자율 지급 조건인 외화 사채의 환율 변동위험 및

이자율 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 통화스왑계약을 체결하고 있으며,

변동이자율 지급조건인 원화 사채의 이자율변동위험을 회피하기 위하여

금융기관과 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 당기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용

(원화단위 : 천원)

구분
연결실체
계약처
계약기간
계약금액
계약환율
(원)

매도
매입

현금흐름
위험회피
유동화
전문회사
미쓰비시도쿄UFJ
2016.12 ~ 2022.01
39,260,000
USD 33,333,333
1,177.80

미쓰비시도쿄UFJ
2017.09 ~ 2022.10
248,820,000
USD 220,000,000
1,131.00

미쓰비시도쿄UFJ
2018.04 ~ 2022.07
214,280,000
USD 200,000,000
1,071.40

디비에스은행
2018.04 ~ 2022.07
214,279,820
SGD 262,594,600
816.01

미쓰비시도쿄UFJ
2020.08 ~ 2024.05
178,875,000
USD 150,000,000
1,192.50

디비에스은행
2020.08 ~ 2024.05
178,873,114
SGD 205,890,000
868.78

비엔피파리바은행
2021.03 ~ 2026.05
339,510,000
USD 300,000,000
1,131.70

디비에스은행
2021.06 ~ 2025.09
223,400,000
USD 200,000,000
1,117.00

아이엔지은행
2021.06 ~ 2025.09
223,399,961
EUR 164,220,000
1,360.37

미쓰비시도쿄UFJ
2021.09 ~ 2026.10
231,740,000
USD 200,000,000
1,158.70

합계
2,092,437,895
USD 1,303,333,333
 SGD 468,484,600
 EUR 164,220,000

다. 당기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용

(단위: 천원)

구분
연결실체
계약처
계약기간
이자대상금액

현금흐름위험회피
삼성카드
KDB 산업은행
2017.03 ~ 2022.06
30,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.06
10,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.12
120,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
40,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
20,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2024.12
100,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2022.08
20,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
110,000,000

KDB 산업은행
2017.10 ~ 2022.10
50,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
60,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
100,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
90,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
40,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2025.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.12
80,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
20,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.12
30,000,000

하나은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

한국씨티은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
60,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

한국씨티은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
100,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.12
30,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

한국씨티은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.12
200,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.12
20,000,000

KDB 산업은행
2018.08 ~ 2023.08
20,000,000

KDB 산업은행
2018.11 ~ 2024.06
20,000,000

합계
2,640,000,000

라. 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 파생상품 관련 현황

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
전전기말

파생상품자산
파생상품부채

기타포괄손익

누계

파생상품자산
파생상품부채

기타포괄손익

누계

파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익
누계

통화스왑
101,840,961
2,156,786
15,654,746
3,041,593
96,653,713
(9,728,261)
25,509,910
11,908,986
(18,145,850)

이자율스왑
-
19,757,322
(19,757,322)
-
75,610,437
(75,610,437)
-
89,567,145
(89,567,145)

합 계
101,840,961
21,914,108
(4,102,576)
3,041,593
172,264,150
(85,338,698)
25,509,910
101,476,131
(107,712,995)

마. 당기, 전기 및 전전기의 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전 기
전전기

파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익
파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익
파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익

통화스왑
116,793,288
37,050,000
25,383,008
(117,630,634)
5,816,667
8,417,589
72,903,685
2,485,000
(3,595,144)

이자율스왑
-
-
55,853,114
-
-
13,956,708
-
-
(28,692,320)

합 계
116,793,288
37,050,000
81,236,122
(117,630,634)
5,816,667
22,374,297
72,903,685
2,485,000
(32,287,464)

바. 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역

(당기)
(단위: 천원)

구 분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(85,338,698)
41,270,165
39,965,957
(4,102,576)

이연법인세부채로의 배부액
21,838,173
(10,561,035)
(10,214,981)
1,062,157

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(63,500,525)
30,709,130
29,750,976
(3,040,419)

(전 기)
(단위: 천원)

구 분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(107,712,995)
2,289,098
20,085,199
(85,338,698)

이연법인세부채로의 배부액
27,186,760
(577,768)
(4,770,819)
21,838,173

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(80,526,235)
1,711,330
15,314,380
(63,500,525)

(전전기)
(단위: 천원)

구 분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(75,425,532)
89,282
(32,376,745)
(107,712,995)

이연법인세부채로의 배부액
19,037,404
(22,535)
8,171,891
27,186,760

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(56,388,128)
66,747
(24,204,854)
(80,526,235)

사. 당
기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향

(단위: 천원)

구분
1년이내
1~3년이내
3년초과
합계

현금유입
833,699,074
432,883,467
1,072,676,273
2,339,258,814

현금유출
(802,327,679)
(429,595,572)
(1,033,582,390)
(2,265,505,641)

순현금흐름
31,371,395
3,287,895
39,093,883
73,753,173

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

[기준일 : 2021년 12월 31일]
(단위:개)

구분
서울시
부산시
인천시
대구시
대전시
광주시
경기도
경상남도
합계

본점
1
-
-
-
-
-
-
-
1

영업단
4
1
1
1
1
1
1
1
11

콜렉션
지역단
1
1
-
1
1
-
2
-
6

합계
6
2
1
2
2
1
3
1
18

나. 업무용 부동산 현황

당기말 현재 당사가 소유하고 있는 업무용 부동산 내역은 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무건전성 관련 지표

[자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표]
(단위 : %)

구 분
제39기
제38기
제37기
비 고

자본의
적정성
조정자기자본비율
31.26
33.94
34.08
ㆍ조정자기자본 ÷ 조정총자산 × 100

단순자기자본비율
25.90
28.61
29.57
ㆍ자기자본 ÷ 총자산 × 100

자산의
건전성
손실위험도
가중부실채권비율
0.63
0.56
0.67
ㆍ가중부실채권등 ÷ 총채권등 × 100

고정이하채권비율
0.82

0.84

1.00
ㆍ고정이하분류채권등 ÷ 총채권등 × 100

연체채권비율
1.00
1.10
1.25
ㆍ연체채권 ÷ 총채권등 × 100

대주주에 대한
신용공여 비율
0.00
0.03
0.07
ㆍ대주주 신용공여액 ÷ 자기자본 × 100

대손충당금 적립비율
107.48
110.71
105.08
ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) ÷ 대손충당금 최소의무적립액 × 100

수익성
총자산이익률
1.96
1.60
1.42
ㆍ당기순이익 ÷ 총자산 평잔 × 100

자기자본이익률
6.64
5.13
4.51
ㆍ당기순이익 ÷ 자기자본 평잔 × 100

총자산경비율
2.21
2.20
2.31
ㆍ총경비 ÷ 총자산 평잔 × 100

수지비율
83.92
87.48
89.42
ㆍ연간 세전(영업)비용 ÷ 연간 세전(영업)수익 × 100

유동성
원화 유동성비율
585.25

537.1
0

502.98
ㆍ원화유동성자산 ÷ 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내)

업무용 유형자산비율
0.32
0.35
0.36
ㆍ업무용유형자산 ÷ 자기자본 × 100

발행채권의 신용스프레드
0.63
0.38
0.32
ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년)

나. 산업의 특성 등

(1) 카드사업 부문

- 산업의 특성 등

 고객의 신용을 기반으로 경제가치를 제공하는 개념의 신용카드 산업은
 1940년대말 미국에서 시작되어 현대 경제에서 중요한 역할을 수행하고 있습니다.

특히, 한국에서는 정부의 장려 정책 등으로 1990년대말부터 빠르게 성장하여

2021년 현재
경제활동 인구 1인당
4장의

카드를 소지하고 있으며,

민간소비지출의 약 60%가 신용카드 결제로 이루어지는 등

신용카드는 우리 사회에서 가장 보편적이고 중요한 지급결제 서비스로
 자리매김하였습니다.

현재는 결제기술의 발달로 모바일 간편결제 등의 서비스 이용이 가능하여

신용카드의 결제편의성이 증대되고 있으며

고객의 소비생활과 관련한 방대한 규모의 데이터를 기반으로
 전에 없던 새로운 부가가치를 창출할 것으로 기대되고 있습니다.

한편, 신용카드 산업은 민간소비지출, 소비자 물가상승률 등 거시경제 지표
와
 높은 상관관계를 보이며 경기 변동에 민감하게 반응합니다.

특히, 대출 부문은 개인의 가처분 소득, 실업률 등 경제환경과 밀접하게
 관련되어 있으며 정부 정책 및 규제에 따라 성장에 영향을 받고 있습니다.

또한, 휴가철의 여행ㆍ레저업종, 설ㆍ추석ㆍ연말연시의 백화점ㆍ할인점과 같은
 유통업종 등 계절에 따른 소비행태 변화와 개인의 가처분소득 등도 신용카드 
 산업에 중요한 영향을 주고 있습니다.

 그 외에 지급결제기술의 발달로 인한 카드 결제가능 영역의 확대와
 정부 정책 및 규제 등이 신용카드 산업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다.

- 국내외 시장여건

국내 신용카드 시장에는 전업계와 은행계의 다수 사업자가 있으며,
 시장 지배력 확보 및 수익성 증대를 위해 사업자간 치열한 경쟁을 하고 있습니다.
 여기에 각종 페이와 같은 플랫폼 기반 사업자가 새롭게 결제 영역에 진입하고,
 정부정책에 따라 중소형 가맹점의 수수료가 인하되는 등
 국내 신용카드 시장 환경은 변화하고 있습니다.

국내 신용판매 시장은 최근 5년간 꾸준히 성장해왔습니다. 

2017년은 761조 수준이었으며, 

2018년은 평창동계올림픽과 월드컵 특수 등으로 전년비 6.6% 성장한 
 811조를 기록했습니다. 

 2019년은 857조로 전년대비 5.7% 증가하였고, 
 2020년은 코로나19와 사회적 거리두기 강화로
성장률은 다소 둔화되었으나,

비대면
ㆍ
온라인
쇼
핑업종과 가전제품 등 실내활동 분야의 수요가 증가하여 
 전
체
승인금액은

전년비 3.4%
성장한 886조를 기록
하였습니다. 

2021년의 승인실적은 977조 수준으로 전년 동기 대비 10.3% 
 성장하였습니다. 

2021년
은
COVID19 예방접종이 순조롭게 진행됨에 따라 COVID19 재확산에 
 따른 충격이 완화되고, 비대면 온라인을 통한 구매수요가 지속되었으며
 9월 상생 국민지원금 지급 및 10~11월 상생 소비지원금 사업 등에 따라 성장한 
 것으로 판단됩니다.

국내 신용카드 승인실적 현황 등

[누계기준]

구 분
2021년
2020년
2019년

2018년

2017년

카드 승인실적 (조원)
977
886
857

811

761

성장률 (%)
10.3
3.4
5.7

6.6

6.3

카 드 수 (만매)
11,716
11,373
11,098
10,506
9,946

1인당 카드수 (매)
4.1
4.1
4.0
3.8
3.6

주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적
 (단, 체크/선불카드 포함, 단기카드대출(현금서비스)ㆍ장기카드대출(카드론)ㆍ해외신용판매ㆍ
 기업구매카드실적 제외)
 2. 성장률은 전년 동기 대비
 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은
행
경제통계시스템 자료

(2017~2020년 12
월말,

2
021년은
'21년
11월말
기
준)

4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임

신용카드사별 신용판매이용실적

[누계기준]
(단위 : 억원)

구분

삼성

신한

KB카드

현대

롯데

하나

우리

2021년 3분기
893,581
1,019,899
819,471
815,063
495,444
351,504
451,171

2020년
1,064,886
1,257,813
1,006,497
996,849
610,382
450,809
545,421

2019년
1,050,772
1,258,598
966,439
939,902
624,289
471,271
519,843

2018년
1,067,856
1,187,924
874,104
854,146
621,340
452,725
466,903

2017년
1,043,186
1,155,999
763,060
794,389
572,125
431,268
453,869

주) 1. 자료출처는 금융감독원 금융통계정보시스템으로 공시서류 작성기준일 현재 게시된 최근 자료
 2. 신용카드 이용실적(일시불, 할부 등 신용카드 이용실적 누계임)
 3. 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

한국의 신용카드시장은 은행계와 전업계 카드사로 양분되어 시장 지배력 확보를
 위해 각 사마다 차별화된 경쟁력 확보에 집중하고 있습니다.

 신규회원 유치 역량, 상품서비스 개발 역량, 데이터 분석에 기반한 마케팅 역량,
 디지털 채널 활용 및 다양한 제휴선과의 파트너십 역량 등이 시장에서 지배력을
 확보할 수 있는 주요 경쟁력입니다. 

또한, 카드금융 부문은 리스크 관리 역량을 토대로 한 차별화된 마케팅, 가격전략,
 프로세스 등이 필요합니다.

 은행계 카드사는 안정적인 자금조달 능력, 은행의 고객정보를 활용한 교차판매,
 은행점포를 활용한 회원유치 등 전업계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 보유하고
 있습니다.

 이에, 전업계 카드사는 증권ㆍ보험 등 다양한 금융기관과의 연계를 통한
 결제기반 확보, 빅데이터 마케팅 고도화 및 다양한 가맹점 연계 마케팅 등으로
 은행계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 등

당사는 2021년말 현재

약
1,210만의

개인 및 법인 회원과 287만개의

가맹점을 기
반으로 차별화된 마케팅과 창의적인 상품 및 서비스를 출시하여
 신용카드 회원에 대한 신용판매 및 카드금융 등의 시장을 선도해 나
가고 있습니다.

특히, 회원 유치 경쟁에서 우위를 점하기 위한 방안으로
모집인 유치 채널의 경우

태블릿 PC를 이용한 회원유치를 전면 도입하는 등 디지털화를 통해 생산성을 
 더욱 향상시키는 한편, 신규 제휴처 발굴 등 유치 채널을 다양화 하고 있습니다. 

또한, 업계 최초로 24시간 365일 카드 심사ㆍ발급 체계 도입을 통해

카드신청 프로세스를 획기적으로 개선하고 야간과 주말에 관계없이 카드를

발급 받을 수 있도록 스피드와 고객 편의성을 높였습니다.

이 밖에도 상품서비스 개발에서 경쟁사 대비 우위를 확보하기 위해 고객 접점
 조직과 전문 조직을 활용해 마켓센싱 및 데이터 분석 체계를 고도화하는 한편,

프로세스 혁신을 통해 서비스의 스피드 경쟁력을 제고하고 있습니다.

아울러 당사는 차별적 가치를 개발하기 위해 다양한 제휴선과 파트너십을

구축하고 있으며, 고객과 효과적으로 커뮤니케이션 하기 위해 온ㆍ오프라인의

다양한 채널을 지속 개선하고 있습니다.

한편, 카드금융의 경우 디지털 채널을 활용하여 고객이 언제 어디서나 
 편리하게 서비스를 이용할 수 있도록 신청 프로세스를 운영하고 있으며, 
 고객의 수요에 맞는 적시 마케팅과 합리적 가격을 제공함으로써 
 경쟁우위를 지향하고 있습니다. 

(2) 할부리스사업 부문

- 산업의 특성 등

할부금융 산업의 가장 큰 비중을 차지하는 자동차 할부시장은 내수시장에서의
 자동차 판매대수와 밀접한 연관이 있습니다. 

2021년 자동차 판매대수는 148만대로 전년 동기대
비 ㅿ10.3% 

감소하였습니다. 1분기는 10.6% 증가했으나, 반도체 등 부품 수급 곤란에 
 따른 생산차질이 본격화된 2~4분기에

ㅿ
15.5%

감소했습니다.

다만, 2010년 이후 국내 자동차 판매대수가 매년 2~4% 수준으로 꾸준히 
 증가했음을 감안하면 장기적으로
자동차 할부 시장의 규모는 적정 수준으로 
 유지될 가능성이 높습니다.

리스금융 산업은 도입 초기 정부의 지원과 제조업 중심의 경제 호황으로

급성장하면서, 기업의 중요한 설비 자금 조달 창구로서의 역할을 담당했습니다. 

 2000년 이후로는 제조업 경기가 다소 둔화되었으나 자동차 리스를 중심으로 
 연 10%수준 성장 중입니다.

 향후 기업대상의 영업에서 개인고객 대상으로의 영업 전환, 포트폴리오 확대를
 통한 수익 다변화, 자금 조달의 안정성 확보 등이 시장 확대를 위한 중요 쟁점이
 될 것 입니다.

- 국내외 시장여건

할부금융 시장에서 취급규모가 가장 큰 자동차 할부시장은 제조사 캡티브 
 금융사가 유리한 위치를 차지하고 있는 가운데, 2010년대 중반 조달능력이 
 우수한 신용카드사가 시장에 진출하면서 제조사 캡티브가 없는 캐피탈사의
 점유율이 낮아지고 있는 추세입니다.
 
 자동차 리스금융 시장도 제조사 계열의 금융사가 유리한 위치이나
 할부금융에 비하면 상대적으로 이러한 영향이 적습니다. 

한편, 설비리스는 기업의 설비투자 수요가 가장 큰 영향을 미칩니다.

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

할부금융 및 리스금융의 주된 경쟁요소는 저리의 안정적인 자금조달 능력과 

정밀한 심사를 통한 입구관리, 고도화된 리스크 매니지먼트로 안정적인 수익을 
 창출하는 능력 등이 있습니다. 

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등

당사는 할부금융 및 리스금융 시장에서 안정적인 제휴관계를 확대하고,
 카드회원을 대상으로 마케팅을 전개하는 등 영업활동의 효율을 제고하고 
 있습니다.

또한, 업계 최초로 모바일과 온라인에서 24시간 365일 자동차 금융의 
 한도 조회와 서비스 신청이 가능한 '다이렉트오토'를 출시하여, 
 고객의 편의성을 높이고 고객 혜택을 추가 제공하는 등 디지털 기반의 
 자동차 금융 시장을 선도하고 있습니다.

 2021년에는 테슬라ㆍK-Carㆍ화물복지재단 등과의 제휴 계약을 통해 
 제조사 캡티브가 없는 당사의 약점을 극복하고 안정적 물량을 확보하고 
 있습니다.

(3) 기타 부문

- 산업의 특성 등

 당사는 회원자산을 기반으로 한 Lifecare 사업, e-commerce 사업
과 
 알림상품, 여행알선 등 Fee 사업을 영위하고 있습니다.
 
 이를 통해 신판 외 추가 수익원을 확충할 뿐만 아니라

회원에게 차별화된 
 상품과 서비스를 제공하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

- 국내외 시장여건

당사 기타 수익사업은 주로 통신판매 또는 온라인 판매로 영업활동이
 이루어지는 바, 고객 불완전 판매 방지에 최선을 다하는 한편, 판매채널의
 다변화 및 신상품ㆍ신서비스 발굴 등에 주력하고 있습니다.

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

 ·회원규모

당사의 기타 부문 사업은 회원을 기반으로 하는 사업으로서, 
 마케팅 가능 회원의 확보가 사업의 규모를 결정짓는 중요한 요인입니다. 
 따라서, 일정규모 이상의 회원확보가 선행되어야 합니다.

 ·마케팅 단계별 운영 효율화

회원의 성별ㆍ연령별 특성과 소비패턴 등의 분석을 기반으로 
 마케팅 대상의 타겟팅을 정교화하고, 회원에게 가장 필요한 상품과
서비스를

 적시에 소개하고 제공하는 것이 중요합니다.

·상품ㆍ가격 경쟁력

시장 트렌드와 회원이 원하는 신상품을 지속적으로 발굴ㆍ출시하여
 시장을 선점하는 것이 중요하며, 기존 판매 상품은 가격 경쟁력 및 
 차별화된 강점을 부각시켜 유지하는 것이 핵심입니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등

 디지털을 활용한 판매 채널의 다변화와 적절한 고객 타겟팅으로 
 기존 상품에 대한 고객의 이용 편의성을 높이는 등 성장 기반을 강화하는 한편, 
 고객 니즈에 맞는 신규 상품을 지속적으로 개발하여 
 경쟁우위를 확보하고자 합니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제39기
(2021년 12월말)
제38기
(2020년 12월말)
제37기
(2019년 12월말)

현금및예치금
1,469,724
1,441,794
649,325

유가증권
477,701
496,087
842,271

관계기업투자주식
733
718
-

신용판매자산
16,738,950
13,651,443
12,670,600

금융상품자산
6,484,588
6,083,609
5,802,884

할부금융자산
359,671
535,859
738,944

금융리스채권
107,943
131,751
235,085

운용리스자산
373,562
435,559
496,452

유무형자산
127,358
119,461
141,003

기타
1,003,957
502,579
461,660

자산총계
27,144,187
23,398,860
22,038,224

차입금
1,900,000
300,000
1,020,000

사채
14,762,750
13,316,115
11,699,471

기타
2,968,164
2,663,197
2,422,307

부채총계
19,630,914
16,279,312
15,141,778

[지배기업 소유주지분]
7,513,273
7,119,548
6,896,446

자본금
614,794
614,794
614,794

기타불입자본
1,537,968
1,537,969
1,537,969

기타자본구성요소
233,990
195,068
200,466

이익잉여금
5,126,521
4,771,717
4,543,217

[비지배지분]
-
-
-

자본총계
7,513,273
7,119,548
6,896,446

관계기업투자주식의 
평가방법
지분법
지분법
-

2021년 1월 1일 ~ 
2021년 12월 31일
2020년 1월 1일 ~ 
2020년 12월 31일
2019년 1월 1일 ~ 
 2019년 12월 31일

영업수익
3,588,052
3,367,062
3,293,360

영업이익
749,292
534,271
449,681

연결당기순이익
551,057
398,796
344,118

[지배기업 소유주지분]
551,057
398,796
344,118

[비지배지분]
-
-
-

기본주당순이익(원)
5,164
3,737
3,225

희석주당순이익(원)
5,164
3,737
3,225

연결에 포함된 회사수
9개
8개
8개

국내종속기업수
9개
8개
8개

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다. 
주2) 제39기(당기) 요약연결재무정보는 주주총회 승인 전 정보로 향후 개최될
 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우
 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제39기
(2021년 12월말)
제38기
(2020년 12월말)
제37기
(2019년 12월말)

현금및예치금
1,361,368
1,337,443
555,066

유가증권
477,701
496,087
842,271

종속기업투자주식ㆍ관계기업투자주식
10,494
10,494
9,809

신용판매자산
16,738,950
13,651,443
12,670,600

금융상품자산
6,484,588
6,083,609
5,802,884

할부금융자산
359,671
535,859
738,944

금융리스채권
108,061
131,854
235,186

운용리스자산
373,562
435,558
496,452

유무형자산
120,354
112,468
135,556

기타
968,230
558,840
484,874

자산총계
27,002,979
23,353,655
21,971,642

차입금
4,386,539
2,617,846
3,424,229

사채
12,192,181
11,082,153
9,263,495

기타
2,931,445
2,535,700
2,379,901

부채총계
19,510,165
16,235,699
15,067,625

자본금
614,794
614,794
614,794

기타불입자본
1,537,968
1,537,969
1,537,969

기타자본구성요소
222,387
202,307
214,032

이익잉여금
5,117,665
4,762,886
4,537,222

자본총계
7,492,814
7,117,956
6,904,017

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2021년 1월 1일 ~ 
 2021년 12월 31일
2020년 1월 1일 ~ 
 2020년 12월 31일
2019년 1월 1일 ~
2019년 12월 31일

영업수익
3,428,730
3,233,170
3,218,275

영업이익
749,234
531,380
447,760

당기순이익
551,059
395,859
342,557

기본주당순이익(원)
5,164
3,710
3,210

희석주당순이익(원)
5,164
3,710
3,210

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다. 
주2) 제39기(당기) 요약별도재무정보는 주주총회 승인 전 정보로 향후 개최될
 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우
 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

제39(당)기 : 2021년 12월 31일 현재

제38(전)기 : 2020년 12월 31일 현재

제37(전전)기 : 2019년 12월 31일 현재

삼성카드주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제39(당)기
제38(전)기
제37(전전)기

자 산

I. 현금및예치금
8,9
1,469,723,504,922
1,441,793,527,532
649,325,291,414

II. 유가증권
7,8,10
477,701,038,957
496,086,694,995
842,271,334,767

III. 관계기업투자주식
11
732,858,081
717,974,096
-

IV. 신용판매자산
6,7,8,12,13
16,738,950,006,937
13,651,442,950,028
12,670,600,296,549

V. 금융상품자산
6,7,8,12,14
6,484,587,847,134
6,083,608,712,366
5,802,883,554,166

VI. 할부금융자산
6,7,8,12,15
359,671,079,395
535,858,601,459
738,944,424,430

VII. 금융리스채권
6,7,8,12,16
107,943,179,543
131,751,397,966
235,085,432,766

VIII. 운용리스자산
17
373,562,185,324
435,558,726,662
496,451,707,419

IX. 유형자산
18
24,276,580,055
27,133,294,943
28,735,612,016

X. 무형자산
19
103,081,816,183
92,327,594,920
112,266,835,291

XI. 사용권자산
20
28,108,083,917
41,941,625,597
42,323,317,048

XII. 파생상품자산
7,8,22
101,840,960,884
3,041,592,748
25,509,910,250

XIII. 당기법인세자산

27,888,285
-
-

XⅣ. 이연법인세자산
39
50,018,902,906
44,060,214,094
41,145,613,576

XⅤ. 순확정급여자산
29
2,378,535,665
17,956,391,844
7,846,475,789

XⅥ. 기타금융자산
7,8,12,21,23,31
519,125,912,341
261,393,705,020
230,609,905,607

XⅦ. 기타자산

302,456,621,494
134,187,278,897
114,224,277,856

자 산 총 계

27,144,187,002,023
23,398,860,283,167
22,038,223,988,944

부 채

I. 차입금
7,8,24
1,900,000,000,000
300,000,000,000
1,020,000,000,000

II. 사채
7,8,25,31
14,762,749,543,861
13,316,115,303,672
11,699,471,354,793

III. 포인트이연수익
26
150,838,928,113
131,645,891,230
149,361,745,332

IV. 충당부채
27
277,732,646,482
224,213,253,637
205,106,512,688

V. 리스부채
7,8,28
28,212,301,079
41,586,860,503
42,065,547,742

VI. 파생상품부채
7,8,22
21,914,108,359
172,264,149,637
101,476,131,304

VII. 당기법인세부채

152,697,485,730
84,447,949,583
74,050,403,915

VIII. 기타금융부채
7,8,23,30,31
2,070,088,514,640
1,748,788,818,851
1,610,570,120,460

IX. 기타부채

266,680,631,389
260,249,949,289
239,675,697,278

부 채 총 계

19,630,914,159,653
16,279,312,176,402
15,141,777,513,512

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

7,513,272,842,370
7,119,548,106,765
6,896,446,475,432

I. 자본금
32
614,794,455,000
614,794,455,000
614,794,455,000

II. 기타불입자본
32
1,537,968,436,223
1,537,968,436,223
1,537,968,436,223

III. 기타자본구성요소
33
233,988,694,063
195,067,967,864
200,466,097,800

IV. 이익잉여금
34
5,126,521,257,084
4,771,717,247,678
4,543,217,486,409

비지배지분

-
-
-

자 본 총 계

7,513,272,842,370
7,119,548,106,765
6,896,446,475,432

부 채 및 자 본 총 계

27,144,187,002,023
23,398,860,283,167
22,038,223,988,944

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 
 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 연결 포괄손익계산서

제39(당)기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제38(전)기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제37(전전)기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성카드주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제39(당)기
제38(전)기
제37(전전)기

I. 영업수익

3,588,051,810,386
3,367,061,631,676
3,293,359,943,020

1. 신용판매수익
35,36
1,914,466,807,052
1,744,083,976,860
1,695,867,125,899

2. 금융상품수익
35,36
988,120,073,991
935,540,217,491
888,413,858,536

3. 할부금융수익
35,36
14,193,472,902
20,704,882,068
34,809,031,424

4. 리스수익
35,36
259,685,317,700
278,937,737,440
330,028,043,688

5. 유가증권평가 및 처분이익

7,764,251,882
165,351,694
144,807,221

6. 파생상품평가 및 거래이익
22,35
156,804,174,207
11,210,833,342
75,388,684,542

7. 외화평가 및 거래이익

20,408,485,335
139,290,940,268
26,244,522,754

8. 기타수익
37
226,609,227,317
237,127,692,513
242,463,868,956

II. 영업비용

2,838,759,941,631
2,832,790,662,675
2,843,678,940,230

1. 금융비용
35
325,471,855,944
309,776,411,017
322,483,352,805

2. 판매비
38
1,191,875,134,415
1,192,186,742,110
1,305,932,836,308

3. 일반관리비
38
732,757,651,886
695,761,991,958
700,064,619,402

4. 유가증권평가 및 처분손실

-
68,979,250
-

5. 파생상품평가 및 거래손실
22,35
2,960,886,600
123,024,800,186
-

6. 외화평가 및 거래손실

156,957,289,785
11,689,442,184
75,995,780,428

7. 대손상각비

409,587,427,631
490,233,712,617
427,422,443,808

8. 기타비용
37
19,149,695,370
10,048,583,353
11,779,907,479

III. 영업이익

749,291,868,755
534,270,969,001
449,681,002,790

IV. 영업외수익

4,443,110,709
3,634,333,200
3,689,413,684

1. 관계기업투자주식평가이익
11
14,883,985
33,098,096
-

2. 유ㆍ무형자산처분 및 손상환입

1,916,009,015
88,892,887
991,665,647

3. 기타영업외수익

2,512,217,709
3,512,342,217
2,697,748,037

V. 영업외비용

6,785,359,661
5,410,507,649
8,026,937,565

1. 유ㆍ무형자산처분 및 손상차손

4,514,180,545
2,505,394,526
5,715,252,355

2. 기부금

2,240,725,364
2,767,729,297
2,091,872,759

3. 기타영업외비용

30,453,752
137,383,826
219,812,451

VI. 법인세비용차감전순이익

746,949,619,803
532,494,794,552
445,343,478,909

VII. 법인세비용
39
195,892,280,550
133,698,386,819
101,225,121,858

VIII. 당기순이익

551,057,339,253
398,796,407,733
344,118,357,051

IX. 기타포괄손익

34,746,647,352
(4,957,664,400)
(48,146,693,951)

1. 후속적으로 당기손익으로 
 재분류 될 수 있는 항목

60,460,105,981
17,025,710,381
(24,138,107,791)

(1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익
22
81,236,121,830
22,374,297,673
(32,287,463,604)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 
 항목의 법인세

(20,776,015,849)
(5,348,587,292)
8,149,355,813

2. 후속적으로 당기손익으로 
 재분류될 수 없는 항목

(25,713,458,629)
(21,983,374,781)
(24,008,586,160)

(1) 공정가치측정_
 기타포괄손익금융자산 평가손익

(27,657,407,920)
(28,367,602,660)
(17,704,200,080)

(2) 확정급여제도 재측정요소

(5,890,831,018)
297,895,838
(14,322,006,447)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 
 항목의 법인세

7,834,780,309
6,086,332,041
8,017,620,367

X. 총포괄손익

585,803,986,605
393,838,743,333
295,971,663,100

XI. 주당이익

1. 기본주당이익
40
5,164
3,737
3,225

2. 희석주당이익
40
5,164
3,737
3,225

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 
 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 연결 자본변동표

제39(당)기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제38(전)기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제37(전전)기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성카드주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총계

2019.1.1 (전전기초)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
237,839,865,571
4,380,689,705,138
6,771,292,461,932

연차배당
-
-
-
(170,817,649,600)
(170,817,649,600)

당기순이익
-
-
-
344,118,357,051
344,118,357,051

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익
-
-
(13,235,659,980)
-
(13,235,659,980)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
(24,138,107,791)
-
(24,138,107,791)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(10,772,926,180)
(10,772,926,180)

2019.12.31 (전전기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
200,466,097,800
4,543,217,486,409
6,896,446,475,432

2020.1.1 (전기초)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
200,466,097,800
4,543,217,486,409
6,896,446,475,432

연차배당
-
-
-
(170,737,112,000)
(170,737,112,000)

당기순이익
-
-
-
398,796,407,733
398,796,407,733

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익
-
-
(22,423,840,317)
-
(22,423,840,317)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
17,025,710,381
-
17,025,710,381

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
440,465,536
440,465,536

2020.12.31 (전기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
195,067,967,864
4,771,717,247,678
7,119,548,106,765

2021.1.1 (당기초)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
195,067,967,864
4,771,717,247,678
7,119,548,106,765

연차배당
-
-
-
(192,079,251,000)
(192,079,251,000)

당기순이익
-
-
-
551,057,339,253
551,057,339,253

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익
-
-
(21,539,379,782)
-
(21,539,379,782)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
60,460,105,981
-
60,460,105,981

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(4,174,078,847)
(4,174,078,847)

2021.12.31 (당기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
233,988,694,063
5,126,521,257,084
7,513,272,842,370

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 
 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라. 연결 현금흐름표

제39(당)기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제38(전)기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제37(전전)기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성카드주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제39(당)기
제38(전)기
제37(전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(2,591,860,138,064)
(769,422,263,648)
1,174,482,788,076

1. 영업에서 창출된 현금흐름
(1,940,559,962,929)
(380,914,299,051)
1,548,631,744,481

당기순이익
551,057,339,253
398,796,407,733
344,118,357,051

법인세비용
195,892,280,550
133,698,386,819
101,225,121,858

금융수익
(7,348,975,030)
(7,442,687,015)
(8,016,713,362)

금융비용
324,759,088,217
308,959,647,585
322,483,352,805

수입배당금
(5,501,743,462)
(18,217,324,399)
(35,976,577,673)

감가상각비
8,722,048,646
14,467,056,961
23,071,088,604

사용권자산감가상각비
26,275,504,205
25,805,010,190
28,260,960,054

리스부채이자비용
712,767,727
816,763,432
318,443,014

무형자산상각비
27,241,123,439
47,194,415,230
72,076,873,401

대손상각비
358,268,160,112
462,496,376,430
416,974,747,707

운용리스자산상각비
112,485,736,681
118,471,921,795
135,655,300,553

유무형자산처분손실
142,404,049
363,729,724
518,405,413

유무형자산손상차손
4,371,776,496
2,141,664,802
5,196,846,942

포인트비용
26,840,121,824
25,314,731,292
38,324,166,208

미사용한도충당부채전입액
51,319,267,519
27,737,336,187
10,447,696,101

기타충당부채전입액(환입액)
9,835,460,811
2,502,880,339
(16,851,676,259)

퇴직급여
15,625,958,884
16,624,859,652
17,448,346,860

공정가치측정_당기손익금융자산 처분손실
-
68,979,250
-

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 처분이익
-
(10,745,622)
-

공정가치측정_당기손익금융자산 평가이익
(7,764,251,882)
(154,606,072)
(144,807,221)

파생상품평가손실
2,960,886,600
117,630,633,506
-

외화환산이익
(2,961,194,807)
(117,630,633,505)
-

파생상품평가이익
(119,754,174,199)
-
(72,903,684,542)

외화환산손실
119,754,178,556
-
72,903,684,542

선급비용손상차손환입
(245,425)
(1,272,637)
(3,428,358)

유무형자산처분이익
(292,505,748)
(88,892,887)
(63,315,647)

유무형자산손상차손환입
(1,623,503,267)
-
(928,350,000)

자산수증이익
-
(348,158,440)
-

지분법평가이익
(14,883,985)
(33,098,096)
-

현재가치할인차금상각
(73,298,537,722)
(78,543,013,922)
(61,540,730,789)

운전자본의 변동
(3,558,264,050,971)
(1,861,534,667,383)
156,037,637,219

(1) 신용판매자산
(3,048,564,323,424)
(895,335,179,156)
(375,554,473,708)

(2) 금융상품자산
(697,084,794,233)
(723,625,793,893)
(564,822,407,396)

(3) 할부금융자산
165,207,261,057
192,651,396,537
997,584,117,798

(4) 금융리스채권
23,982,289,687
104,966,397,875
139,874,755,988

(5) 운용리스자산
(50,489,195,343)
(57,578,941,038)
7,964,396,347

(6) 파생상품자산부채
(51,119,999,985)
(1,999,999,998)
(2,545,000,000)

(7) 기타금융자산
(233,821,210,076)
(515,837,457,299)
(22,915,892,376)

(8) 기타자산
31,096,611,185
(33,054,962,015)
17,187,371,703

(9) 충당부채
(34,475,457,309)
(36,336,321,901)
(32,295,453,960)

(10) 확정급여채무
(21,213,252,702)
(26,030,382,681)
(15,018,147,806)

(11) 사외적립자산
15,274,318,979
(406,497,188)
(38,980,791,749)

(12) 기타금융부채
317,224,389,465
129,582,742,556
(3,255,847,679)

(13) 기타부채
25,719,311,728
1,470,330,818
48,815,010,057

2. 이자의 수취
6,841,467,867
5,791,236,568
7,144,581,025

3. 이자의 지급
(517,100,717,709)
(287,046,828,644)
(323,956,295,447)

4. 배당금의 수취
5,501,743,462
18,225,324,399
35,968,577,673

5. 법인세의 납부
(146,542,668,755)
(125,477,696,920)
(93,305,819,656)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(45,523,651,020)
280,343,700,159
(277,672,930,065)

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득
(3,216,000,000)
(803,496,500,000)
(4,688,925,000)

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분
1,708,500,000
800,259,917,594
699,000,000

공정가치측정_기타포괄손익금융자산의 취득
-
-
(335,947,753,739)

공정가치측정_기타포괄손익금융자산의 처분
-
321,149,991,962
14,808,507,399

유형자산의 처분
319,308,721
165,330,500
153,389,314

무형자산의 처분
5,919,145,411
-
9,343,400

기타금융자산의 처분
3,797,502,970
3,149,626,484
75,792,469,921

유형자산의 취득
(5,193,943,269)
(12,511,270,048)
(6,881,742,282)

무형자산의 취득
(45,560,244,753)
(25,324,945,069)
(18,698,576,087)

기타금융자산의 취득
(3,297,920,100)
(3,048,451,264)
(2,918,642,991)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
2,705,258,704,061
811,712,451,226
(1,456,723,963,172)

차입금의 증가
8,870,000,020,000
4,290,000,000,000
5,245,000,000,000

사채의 발행
22,701,614,868,628
12,352,290,292,471
11,527,926,428,855

차입금의 상환
(7,270,000,020,000)
(5,010,000,000,000)
(5,615,000,000,000)

사채의 상환
(21,377,866,666,205)
(10,623,823,334,104)
(12,415,905,000,000)

배당금의 지급
(192,079,251,000)
(170,737,112,000)
(170,817,647,140)

리스부채의 상환
(26,410,247,362)
(26,017,395,141)
(27,927,744,887)

IV. 현금및현금성자산의 순증감 (I + II + III)
67,874,914,977
322,633,887,737
(559,914,105,161)

V. 기초 현금및현금성자산
782,302,673,045
459,668,785,308
1,019,582,890,469

VI. 기말 현금및현금성자산
850,177,588,022
782,302,673,045
459,668,785,308

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이
 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

3. 연결재무제표 주석

제39기 : 2021년 12월 31일 현재

제38기 : 2020년 12월 31일 현재

삼성카드주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

기
업회계기준서
제 1110
호 '연결재무제표'에
의한 지배기업인
삼성카드주식회사(이하 '지배기업')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를
받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등
의 영업과 기타부대업무를 영위하고 있습니다. 지배기업은 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로 취급하고 있습니다. 지배기업은 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을상장하였습니다.

지배기업은 당기말 현재
약

1,210만명
의

신
용카드회원,

약 287만개
의 가맹점 및 17개의 영업ㆍ채권지역단을 보유하고 있습니다.

당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

삼성생명보험㈜
83,259,006
71.86

자기주식
9,148,196
7.90

기타
23,451,689
20.24

합계
115,858,891
100.00

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 연결재무제표 작성기준

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 

기업회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체
는
2021년
1월 1일로 개
시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' , 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' , 제1107호 '금융상품: 공시' , 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

연결실체
는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호에 대한 개정인 '이자율지표 개혁 제 2단계'를 적용하였습니다. 경과규정에 따라, 개정 내용은 위험회피관계와 금융상품에 소급적용되었습니다. 비교재무제표는 재작성되지 않았으며, 개정 내용의 채택이 기초 자본금액에 미치는 영향은 없습니다.

연결실체는 이자율지표 개혁에 대응하기 위해 시장을 모니터링하고 있으며, 여기에는 은행간대여이자율(IBOR) 규
제당국이 발표하는 내용이 포함되어 있습니다.
전세계적으로 은행간대여이자율(IBOR)을 다른 이자율로 대체하는 것을 포함하는 이자율지표 개혁이 진행되고 있습니다. 연결실체는 이자율지표 개혁 관련 익스포저를 주기적으로 산출하고 검토하고 있습니다.

연결실체는 1109호 예외규정을 적용하여 위험회피대상과 위험회피수단 사이의 경제적 관계 평가 시 위험회피 대상 현금흐름과 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표 또는 위험회피수단의 현금흐름이 기초로 하는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 결과로 변경되지 않는다고 가정하고 있습니다. 예외규정의 적용은 이자율 지표개혁으로 인한 불확실성이 더 이상 관련 위험회피관계에 존재하지 않는다고 판단되면 종료됩니다. 

보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
이자율지표
자산
부채

파생상품
CD(3M)
-
2,893,893

IRS(5Y)_MID
-
11,706,295

IRS(7Y)_MID
-
749,460

IRS(10Y)_MID
-
4,407,675

LIB(1M)_USD
48,851,167
-

소계
48,851,167
19,757,323

사채
CD(3M)
-
800,000,000

IRS(5Y)_MID
-
1,450,000,000

IRS(7Y)_MID
-
50,000,000

IRS(10Y)_MID
-
340,000,000

LIB(1M)_USD
-
1,007,675,000

소계
-
3,647,675,000

합계
48,851,167
3,667,432,323

(*) 사채 금액은 사채할인발행차금 차감 전 명목금액이며 해당 금액은 위험회피수단인 파생상품의 명목금액과 동일합니다.

(2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등

COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 연결실체는
기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 임차료 할인 등에 대해 실무적 간편법 적용 및 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였으나, 2021년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 연결재무제표도 재작성되지 않았습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.2.2

연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체
는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체
는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체
는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개
정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(7) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩
니다.
연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(8) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니
다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(9) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체
는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

2.3. 연결

연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

(1) 종속기업

종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 지배기업이 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.

연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 

연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

(2) 관계기업

관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결실체의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결실체의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결실체에 법적ㆍ의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결실체는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결실체가 적용하는회계정책과 동일한 회계정책이 적용되는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다. 

2.4 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 

2.5 현금및현금성자산

현금은 보유현금과 요구불예금으로 구성되며, 현금성자산은 투자나 다른 목적이 아닌 단기의 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 있는 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 자산을 포함하고 있습니다.

2.6 금융자산

(1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정_당기손익금융자산

- 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 공정가치 측정_당기손익금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 공정가치 측정_당기손익금융자산의 거래원가는 당기손익으로비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
 
(가) 상각후원가

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은
'금융수익'
에 포함됩니다.
 
(나) 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은
'금융수익'
에
포
함됩니다. 외환손익은
'외화평가 및 거래손익
'으로 표시합니다.

(다) 공정가치 측정_당기손익금융자산

상각후원가 측정이나 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산이 아닌 채무상품은 공정가치-당기손익으로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 공정가치 측정_당기손익 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
'유가증권평가 및 처분이익' 또는 '유가증권평가 및 처분손실'
로 표시합니다.

② 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때 에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은
연결실체가
배당을 받을 권리가 확정된 때
'기타수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.

공정가치-당기손익으로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '유가증권평가 및 처분이익' 또는 '유가증권평가 및 처분손실'

로 표시합니다. 공정가치_기타포괄손익으로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에
'차입금'
으
로 분류하고 있습니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2.7 파생상품

파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 

2.8 유형자산

유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목

추정 내용연수

차량운반구

5년

비품

5년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검

토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.

2.9 무형자산

무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다.

내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.

2.10 비금융자산의 손상

영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간 말에 환입가능성이 검토됩니다.
 

2.11 금융부채

(1) 분류 및 측정 

금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상
태표 상
"차입금", "사채" 및 "기타금융부채"
등으로 표시됩니다.

(2) 제거 

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다.

2.12 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

2.13 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. 

경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여
연결
실체가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 연결실체는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 

이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

종속기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결실체가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 

2.14 퇴직급여

 
연결실체의 퇴직연금제도는
확정기여제도
와
확정급여제도
로 구분됩니다. 

확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.

제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 

2.15 수익인식

연결실체는 모든 유형의 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

- 1단계 : 고객과의 계약을 식별
- 2단계 : 수행의무를 식별
- 3단계 : 거래가격을 산정
- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
- 5단계 : 수행의무를 이행할 때 (또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(1) 이자수익

이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법으로 인식하고 있습니다. 유효이자율은금융자산의 예상만기에 걸쳐 수취할 미래현금의 현재가치를 순장부금액과 일치시키는 이자율입니다. 손상된 대여금 및 수취채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.

(2) 배당금수익

투자로부터 발생하는 배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고있습니다.

2.16 리스

(1) 리스제공자

연결실체가 리스제공자인 경우 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.

연결실체는 금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.

운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

(2) 리스이용자

연결실체는 사무실, 옥외광고벽면 등을 리스하고 있으며 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 

리스실체는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결실체는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
- 잔존가치보증에 따라 연결실체(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 연결실체(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 연결실체(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

연결실체는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.
- 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제 3자 금융 이자율에 제 3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
- 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
- 리스부채의 최초측정금액
- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

사용권자산은 리스개시일로부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결실체가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 발생주의에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 렌탈자산 이용료로 구성되어 있습니다.

(3)
연장선택권 및 종료선택권

연결실체 전체에 걸쳐 다수의 사무실 및 옥외광고벽면 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결실체가 행사할 수 있습니다.

2.17 영업부문

영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석
5
참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결실체는 전략적 의사결정을 수행하는
경영위원회
를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

2.18 재무제표 승인

연결실체의 연결재무제표는

2022년 1월 27일
자로
이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세 
 
연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

연
결실체는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서
동
기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결실체가 3년간 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

(2) 금융상품의 공정가치 
 
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(3) 순확정급여부채 
 
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(4)
금융자
산의 손상(손실충당금 및 미사용약정충당부채 등)

연결실체는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 금융자산의 손실충당금 및 미사용약정충당부채를 측정합니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

코로나 바이러스(COVID-19) 전염병의 급속한 확산은 한국 및 세계 경제 전반에 부정적인 영향을 미치고 있으며, 미래 전망의 불확실성이 증가하고 있습니다. 이러한 부정적 영향이 지속될 것으로 예측됨에 따라 연결실체는
다수의 경제지표 전망치를 활용하여 기대신용손실을 산출하고 있으며, 이에 따라 당기에 대손충당금 및 미사용한도 충당부채 19,016백만원을 추가 적립하였습니다.

연결실체는 향후 COVID-19가 경제에 미치는 영향 및 정부의 정책을 지속적으로 모니터링하여, 향후 기대신용손실을 재무제표에 충분히 반영해 나갈 것입니다.

(5) 리스기간

리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 
 
연결실체는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로
사무실과 옥외광고벽면 리스
에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.

선택권이 실제로 행사되거나 연결실체가 선택권을 행사할 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결실체는 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

4. 종속기업

(1) 당기말 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(당기말)

회사명
주요영업활동
지분율(%)
소재지
결산월

삼성카드고객서비스㈜
금융지원서비스
100.00
한국
12월

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십구차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

파인더제일차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제삼십차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

(전기말)

회사명
주요영업활동
지분율(%)
소재지
결산월

삼성카드고객서비스㈜
금융지원서비스
100.00
한국
12월

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십구차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

파인더제일차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제삼십차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

(*) 상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로
지배기업
의 이익금액에 영향을 미치기 위하여
지배기업
의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 종속기업의 변동

당기 중 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사가 신규 설립되어 연결대상 종속기업에 포함되었으며, 첼린저제이십오차유동화전문유한회사, 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사가 청산되어 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 당기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산
부채
자본
영업손익
당기순손익
총포괄손익

삼성카드고객서비스㈜
53,186,285
34,554,990
18,631,295
90,083
9,816
36,631

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
39,508,179
39,522,082
(13,903)
-
-
2,309,998

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
260,384,676
260,848,346
(463,670)
-
-
3,357,082

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
467,906,230
467,620,372
285,858
-
-
2,420,203

파인더제일차유동화전문유한회사
400,116,513
400,116,493
20
-
-
-

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
362,768,630
358,503,326
4,265,304
-
-
3,322,273

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사
362,161,811
355,707,484
6,454,327
-
-
6,454,306

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사
464,033,793
459,755,720
4,278,073
-
-
4,278,053

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사
237,988,975
237,140,075
848,900
-
-
848,879

(4) 당기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

유동화 회사명
매각자산
양도일
미회수잔액

당기말
전기말

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2016.04.19
-
960,958,095

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2016.12.16
567,788,079
508,235,428

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2017.03.27
-
787,120,628

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2017.09.27
586,652,642
531,221,506

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2018.04.25
951,444,005
856,316,442

파인더제일차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2019.01.30
858,289,753
779,055,140

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2020.08.20
809,497,948
731,705,126

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2021.03.26
681,450,336
-

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2021.06.24
900,264,685
-

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2021.09.16
417,929,398
-

합계
5,773,316,846
5,154,612,365

(5) 당기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
매각자산
미회수잔액

당기말
전기말

신용판매자산
일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판
5,341,539,926
4,737,585,983

금융상품자산
단기카드대출(현금서비스)
431,776,920
417,026,382

합계
5,773,316,846
5,154,612,365

연결실체는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 사채로 인식하고 있습니다. 연결실체는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의
조기상환 의무를 부담하며,
적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.

5. 부문 정

보

(1)
일반사항

1) 부문정보
연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 경영진이 영업성과를 정기적으로 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.

(가) 카드사업부문
 - 개인신판: 개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스
 - 법인신판: 법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스
 - 카드대출: 현금서비스(단기카드대출), 카드론(장기카드대출) 등 신용카드회원에 대한 장단기 자금대여 서비스

(나) 할부리스사업부문
 - 할부사업: 전자, 내구재, 산업재,
자동차에
대한 할부제공 서비스
 - 리스사업
:
설비,
오토, 플릿리
스 및 렌트제공
서비스

-
일반대출: 고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스

(다) 기타부문

- 생활편의서비스: 보험대리판매, 채무면제 및 유예상품, SMS 알림상품, 
 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스

2) 측정사항 공시
연결실체는 영업수익, 영업비용 및 대손비용을 영업부문별로 산출하여 부문별 손익을 산출하고 있습니다. 또한, 전사간접경비는 각 영업부문에 배분됩니다.

(2) 부문손익에 관한 정보

(당기)
(단위:천원)

구분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
3,102,790,738
283,275,122
202,546,507
3,588,612,367
(560,557)
3,588,051,810

영업비용
1,873,208,713
285,420,111
154,495,645
2,313,124,469
116,048,045
2,429,172,514

대손전 영업이익
1,229,582,025
(2,144,989)
48,050,862
1,275,487,898
(116,608,602)
1,158,879,296

대손상각비
404,662,235
4,900,208
(96)
409,562,347
25,081
409,587,428

대손후 영업이익
824,919,790
(7,045,197)
48,050,958
865,925,551
(116,633,683)
749,291,868

전사간접경비
108,384,705
2,313,211
5,993,694
116,691,610
(116,691,610)
-

영업외손익
-
-
-
-
(2,342,248)
(2,342,248)

법인세차감전순이익
716,535,085
(9,358,408)
42,057,264
749,233,941
(2,284,321)
746,949,620

(전기)
(단위:천원)

구분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
2,860,585,207
308,889,155
197,926,151
3,367,400,513
(338,881)
3,367,061,632

영업비용
1,788,497,300
288,941,351
156,739,791
2,234,178,442
108,378,508
2,342,556,950

대손전 영업이익
1,072,087,907
19,947,804
41,186,360
1,133,222,071
(108,717,389)
1,024,504,682

대손상각비
490,069,095
189,594
(91)
490,258,598
(24,885)
490,233,713

대손후 영업이익
582,018,812
19,758,210
41,186,451
642,963,473
(108,692,504)
534,270,969

전사간접경비
102,844,071
2,612,335
6,126,921
111,583,327
(111,583,327)
-

영업외손익
-
-
-
-
(1,776,174)
(1,776,174)

법인세차감전순이익
479,174,741
17,145,875
35,059,530
531,380,146
1,114,649
532,494,795

(3) 지역에 대한 정보

연결실체가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 연결실체의 소재지인 대한민국에 귀속되며, 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

6. 금융상품이 노출된 위험

(1) 위험관리정책

연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험)과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 리스크관리 위원회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 리스크관리 위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 원칙과 전략, 주요 리스크관리지표 승인 및 허용한도 설정, 전사 리스크 수준에 대한 점검 및 관리대책 등을 검토하고 승인합니다. 또한, 리스크관리 전담부서를 운영하여 리스크의 종합적 분석 및 대응전략 수립 보고, 리스크 관련 제도, 프로세스 및 시스템 개선, 리스크 관련 검사 및 모니터링 등을 수행하고 있습니다.

(2) 신용위험

1) 개념 및 관리방법

신용위험은 여신과 관련된 기업, 개인 및 가맹점 등 거래 상대방의 채무불이행이나 계약불이행 등으로 인하여 채권의 원리금을 회수하지 못하는데 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

신용리스크 측정의 기준이 되는 대상자산은 재무상태표 잔액을 기준으로 산출하며, 신용리스크 측정은 감독원 모범규준에 따른 예상손실금액(EL) 및 비예상손실금액(UL) 산출 방식과 내부 경험손실율 모형 두가지 방법을 활용합니다. 리스크관리 전담부서는 Stress 상황을 분석하여 재발가능성 및 대손충당금 또는 자본으로 대비 가능 여부를 검토합니다.

2) 신용위험 최대노출정도

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

신용카드미사용한도
84,841,815,199
77,693,023,639

한편, 약정한도 외의 금융상품은 금융상품의 장부금액이 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내기 때문에 별도로 공시하지 않았습니다.

3) 영업금융자산 종류별 신용건전성

- 기대신용손실 일반
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우, 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할
것으
로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이(모든 현금 부족액)를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 유효이자율을 계산할 때 해당 금융상품의 기대존속기간에 걸친 모든 계약조건(예: 중도상환옵션, 연장옵션, 콜옵션, 이와 비슷한 옵션)을 고려하여 현금흐름을 추정하고 있습니다. 담보물의 처분에 따른 현금흐름이나 계약조건에 포함된 그 밖의 신용보강도 현금흐름을 고려할 때 포함하고 있습니다. 금융상품의기대존속기간은 신뢰성 있게 추정할 수 있다고 보고 있으나, 금융상품의 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 드문 경우에는 해당 금융상품의 남은 계약기간을 사용하고 있습니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용이 손상된 것입니다. 신용손상을 일으킨 단일사건을 특정하여 식별하는 것이 불가능할 수 있으며, 오히려 여러 사건의 결합된 효과가 신용손상을 초래할 수도 있습니다. 보고기간 말에 인식해야 하는 대손충당금(손실충당금)으로 조정하기 위한 기대신용손실액(또는 환입액)은 대손상각비로 당기손익에 인식하고 있습니다.

- 신용위험의 유의적 증가
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 시에는 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용하고 있습니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려하고 있습니다. 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초 인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 볼 수 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 주요 상각후원가 측정 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

3-1) 대출채권

(당기말)
(단위:천원)

구분
12개월
기대신용
손실 측정
대상

전체기간 기대신용손실

측정 대상

합계

손상 미인식
손상 인식(*)

상각후원가 측정 대출채권

신용판매자산

01~04 등급
13,208,231,593
116,563,016
222,019
13,325,016,628

05~06 등급
2,307,316,428
449,817,624
2,552,529
2,759,686,581

07~10 등급
-
915,627,319
69,855,030
985,482,349

소계
15,515,548,021
1,482,007,959
72,629,578
17,070,185,558

신용손실충당금
(92,396,311)
(154,188,780)
(65,190,118)
(311,775,209)

금융상품자산

01~04 등급
2,554,254,884
32,470,584
1,948,855
2,588,674,323

05~06 등급
2,895,080,583
420,055,949
17,857,459
3,332,993,991

07~10 등급
-
844,851,459
151,159,592
996,011,051

소계
5,449,335,467
1,297,377,992
170,965,906
6,917,679,365

신용손실충당금
(152,764,754)
(137,238,903)
(145,206,269)
(435,209,926)

할부금융자산

01~04 등급
297,013,498
816,471
38,102
297,868,071

05~06 등급
44,475,424
6,235,243
255,202
50,965,869

07~10 등급
6,390
8,755,502
3,671,665
12,433,557

소계
341,495,312
15,807,216
3,964,969
361,267,497

신용손실충당금
(2,757,406)
(262,693)
(3,307,555)
(6,327,654)

금융리스채권

01~04 등급
6,902,481
-
-
6,902,481

05~06 등급
77,272,926
23,631,185
830,712
101,734,823

07~10 등급
224,352
31,668
33,272
289,292

소계
84,399,759
23,662,853
863,984
108,926,596

신용손실충당금
(450,107)
(169,737)
(848,532)
(1,468,376)

합계
21,142,409,981
2,526,995,907
33,871,963
23,703,277,851

(*) 당기말 현재 손상된 상각후원가 측정 대출채권에 개별적으로 평가한 상각후원가 측정 대출채권은 없습니다.

(전기말)
(단위:천원)

구분
12개월
기대신용
손실 측정
대상

전체기간 기대신용손실

측정 대상

합계

손상 미인식
손상 인식(*)

상각후원가 측정 대출채권

신용판매자산

01~04 등급
10,744,278,651
87,733,722
150,845
10,832,163,218

05~06 등급
1,887,965,362
290,674,076
1,773,452
2,180,412,890

07~10 등급
-
833,001,020
62,769,297
895,770,317

소계
12,632,244,013
1,211,408,818
64,693,594
13,908,346,425

신용손실충당금
(59,127,839)
(121,853,197)
(53,698,791)
(234,679,827)

금융상품자산

01~04 등급
2,259,875,599
26,295,513
762,216
2,286,933,328

05~06 등급
2,608,422,427
334,716,645
15,130,880
2,958,269,952

07~10 등급
-
1,161,739,794
147,500,962
1,309,240,756

소계
4,868,298,026
1,522,751,952
163,394,058
6,554,444,036

신용손실충당금
(162,505,539)
(177,547,072)
(132,410,436)
(472,463,047)

할부금융자산

01~04 등급
431,903,928
927,781
107
432,831,816

05~06 등급
70,728,321
6,482,326
114,190
77,324,837

07~10 등급
95,499
20,073,847
2,751,074
22,920,420

소계
502,727,748
27,483,954
2,865,371
533,077,073

신용손실충당금
(4,214,259)
(470,050)
(2,021,693)
(6,706,002)

금융리스채권

01~04 등급
4,693,934
-
-

4,693,934

05~06 등급
102,736,927
24,667,332
1,187,040
128,591,299

07~10 등급
45,468
-
415
45,883

소계
107,476,329
24,667,332
1,187,455
133,331,116

신용손실충당금
(707,271)
(210,860)
(937,148)
(1,855,279)

합계
17,884,191,208
2,486,230,877
43,072,410
20,413,494,495

(*) 전기말 현재 손상된 상각후원가 측정 대출채권에 개별적으로 평가한 상각후원가 측정 대출채권은 없습니다.

3-2) 미사용
한도

(당기말)
(단위:천원)

구분
등급
12개월
 기대신용손실측정
전체기간
 기대신용손실측정
손상채권
합계

신용카드
미사용한도
01~04등급
78,023,061,587
152,346,931
4,554,266
78,179,962,784

05~06등급
5,197,400,180
731,157,316
350,908
5,928,908,404

07~10등급
-
732,664,178
279,833
732,944,011

합계
83,220,461,767
1,616,168,425
5,185,007
84,841,815,199

(전기말)
(단위:천원)

구분
등급
12개월
 기대신용손실측정
전체기간
 기대신용손실측정
손상채권
합계

신용카드
미사용한도
01~04등급
71,589,724,141
120,441,532
2,750,930
71,712,916,603

05~06등급
4,678,992,999
499,204,586
321,914
5,178,519,499

07~10등급
-
801,194,598
392,939
801,587,537

합계
76,268,717,140
1,420,840,716
3,465,783
77,693,023,639

연결실체는 고객에 대한
회
사 및 시장의 신용이력, 연체정보, 상환이력, 부채수준 등 변수를 기반으로 신용거래 후에 연체할 확률을 점수화하여 신용등급을 1등급부터 10등급까지 분류하고 있습니다. 신용등급이 1등급에 가까울수록 연체할 확률이 낮은 우량한 고객을 의미합니다.

(3) 유동성위험

1) 개념 및 관리방법

유동성위험은 자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용을 부담하는 재무손실이 발생할 가능성을 말합니다.

유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하기 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을관리합니다. 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에
대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대책을 수립합니다.

2)
부채의 만기분석

(당기말)
(단위:천원)

구분
즉시지급
3개월 미만
3개월~ 1년
1년~3년
3년 ~5년
5년 초과
합계

신용카드미사용한도
84,841,815,199
-
-
-
-
-
84,841,815,199

차입금(원금)
-
-
-
-
1,250,000,000
650,000,000
1,900,000,000

차입금(이자)
-
-
-
-
-
-
-

사채(원금)
-
705,327,412
3,010,431,481
5,868,419,355
3,900,289,075
1,290,000,000
14,774,467,323

사채(이자)
-
70,323,258
185,290,973
287,095,170
112,219,260
44,267,160
699,195,821

파생상품부채
-
4,527,038
12,311,512
12,815,049
4,515,118
-
34,168,717

기타금융부채
-
2,000,976,548
32,817,510
29,936,289
6,358,168
-
2,070,088,515

합계
84,841,815,199
2,781,154,256
3,240,851,476
6,198,265,863
5,273,381,621
1,984,267,160
104,319,735,575

(전기말)
(단위:천원)

구분
즉시지급
3개월 미만
3개월~ 1년
1년~3년
3년 ~5년
5년 초과
합 계

신용카드미사용한도
77,693,023,639
-
-
-
-
-
77,693,023,639

차입금(원금)
-
300,000,000
-
-
-
-
300,000,000

차입금(이자)
-
-
-
-
-
-
-

사채(원금)
-
567,600,937
2,050,266,666
7,315,884,417
2,893,738,720
500,000,000
13,327,490,740

사채(이자)
-
58,548,503
161,481,231
272,688,589
75,513,791
12,327,598
580,559,712

파생상품부채
-
25,852,218
69,799,522
58,545,582
25,009,261
-
179,206,583

기타금융부채
-
1,678,318,046
33,218,272
31,943,357
5,309,144
-
1,748,788,819

합계
77,693,023,639
2,630,319,704
2,314,765,691
7,679,061,945
2,999,570,916
512,327,598
93,829,069,493

(4) 시장위험

연결실체는 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다
.
당기말과 전기말 현재 상장주식의 공정가치는 각각

202,522
백만원 및 214,233
백만원입니다
(주석
10
참고
)
.
한편,당기말 및 전기말 현재 시장성 있는 지분증권의 주가가 약 1% 변동할 경우 법인세효과 차감 후 기타포괄손익의 변동금액은 각각

1,501
백만원 및
1,594백만원
입니다
.

(5) 환위험 관리

연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는
USD, SGD, EUR
입니다.

연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

당기말 현재 외화에 대한 기능통화의 환율 1% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
1% 상승시
1% 하락시

USD
(15,451,211)
15,451,211

SGD
(4,109,266)
4,109,266

EUR
(2,204,391)
2,204,391

상기 민감도 분석은 화폐성자산ㆍ부채만을 대상으로 하였으며, 관련 위험회피 파생상품은 고려하지 않았습니다. 한편, 연결실체는 외화
사채
2,176,467백만원
에 대한 환위험을 헷지하기 위하여 통화스왑을 계약하고 있으며, 변동이자율 조건의 사채
2,
640,000백만원
에 대한 이자율위험을 헷지하기 위하여 이자율 스왑 계약을 체결하고 있습니다. 관련 자산부채는 재무상태표상 "파생상품자산" 및 "파생상품부채"로 계상하고
있으며, 이러함 위험회피수단의 세부 내역, 장부가액 및 손
익인식액 등 내용은
주석 22에서 설명하고 있습니다.

(6) 자본관리

지배기업(여신전문금융회사)은 여신전문금융업법과 그 하위 규정에 따라 조정자기자본비율을 반드시 유지하여야 하며, 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우8%이상이어야 합니다. 이 비율은 조정자기자본을 조정총자산으로 나누어 산출하며 자기자본 및 총자본은 별도재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당기말 및 전기말
현재의 조정자기자본비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

조정자기자본
7,816,920,298
7,375,349,420

조정총자산
25,004,084,035
21,733,410,647

조정자기자본비율
31.26%
33.94%

7. 공정가치 공시

(1) 당기말 및 전기말 현재
공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금융상품
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
신용판매자산
16,738,950,007
16,616,181,697
13,651,442,950
13,595,277,748

금융상품자산
6,484,587,847
6,426,259,466
6,083,608,712
6,054,986,125

할부금융자산
359,671,079
345,555,135
535,858,601
517,979,964

금융리스채권
107,943,180
105,040,074
131,751,398
130,408,721

기타금융자산
519,125,912
515,229,064
261,393,705
257,451,165

합계
24,210,278,025
24,008,265,436
20,664,055,366
20,556,103,723

금융부채
차입금
1,900,000,000
1,900,000,000
300,000,000
300,000,000

사채
14,762,749,544
14,192,627,334
13,316,115,304
13,167,553,772

기타금융부채
2,070,088,515
2,067,931,432
1,748,788,819
1,747,673,199

리스부채
28,212,301
28,212,301
41,586,861
41,586,861

합계
18,761,050,360
18,188,771,067
15,406,490,984
15,256,813,832

연결실체는
상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.

(2)
당기말 및 전기말 현재
연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
202,521,777
-
254,790,447
457,312,224

공정가치측정
_당기손익금융자산
-
-
20,388,815
20,388,815

파생상품자산
-
101,840,961
-
101,840,961

합계
202,521,777
101,840,961
275,179,262
579,542,000

금융부채
파생상품부채
-
21,914,108
-
21,914,108

(전기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
214,233,295
-
270,736,336
484,969,631

공정가치측정
_당기손익금융자산
-
-
11,117,063
11,117,063

파생상품자산
-
3,041,593
-
3,041,593

합계
214,233,295
3,041,593
281,853,399
499,128,287

금융부채
파생상품부채
-
172,264,150
-
172,264,150

연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

(3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치

수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다. 

(4) 수준

3의 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
기초금액
매입금액
매도금액
평가손익
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
270,736,336
-
-
(15,945,889)
254,790,447

공정가치측정_당기손익금융자산
11,117,063
3,216,000
(1,708,500)
7,764,252
20,388,815

합계
281,853,399
3,216,000
(1,708,500)
(8,181,637)
275,179,262

(전기)
(단위:천원)

구분
기초금액
매입금액
매도금액
평가손익
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
288,280,778
-
-
(17,544,442)
270,736,336

공정가치측정_당기손익금융자산
7,794,854
3,496,500
(328,897)
154,606
11,117,063

합계
296,075,632
3,496,500
(328,897)
(17,389,836)
281,853,399

(5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품은 해당 공정가치 변동이 당기 손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다. 

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

기타포괄손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
5,187,528
(2,611,808)
8,526,919
(4,724,133)

지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~0.5%)과 할인율(
-0.5%~0.5%
) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(6)
가치평가기법 및 투입변수 

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기
법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
공정가치
수준
가치평가기법
수준3
투입변수
비관측투입변수
추정범위(%)

금융자산(*)

파생상품자산
101,840,961
2
DCF모형,
내재선도금리산출법
-
-

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
254,790,447
3
DCF모형, 유사기업비교법 등
성장률
-

할인율
4.83 ~ 12.43

공정가치측정_당기손익금융자산

20,388,815
3
순자산가치법
-
-

금융부채(*)

파생상품부채
21,914,108
2
DCF모형,
내재선도금리산출법
-
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

8. 범
주별 금융상품

(1)

당기말

및

전기말

현재

연결실체의

범주별 금융상품

구성내역은

다음과

같습니다.

1)
금
융자산

(당기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가측정 
금융자산
위험회피목적
파생상품
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
공정가치측정
_당기손익금융자산
합계

현금및현금성자산
850,177,588
-
-
-
850,177,588

예치금
619,545,917
-
-
-
619,545,917

유가증권
-
-
457,312,224
20,388,815
477,701,039

신용판매자산
16,738,950,007
-
-
-
16,738,950,007

금융상품자산
6,484,587,847
-
-
-
6,484,587,847

할부금융자산
359,671,079
-
-
-
359,671,079

금융리스채권
107,943,180
-
-
-
107,943,180

파생상품자산
-
101,840,961
-
-
101,840,961

기타금융자산
519,125,912
-
-
-
519,125,912

합계
25,680,001,530
101,840,961
457,312,224
20,388,815
26,259,543,530

(전기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가측정
금융자산
위험회피목적
파생상품
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
공정가치측정
_당기손익금융자산
합계

현금및현금성자산
782,302,673
-
-
-
782,302,673

예치금
659,490,854
-
-
-
659,490,854

유가증권
-
-
484,969,632
11,117,063
496,086,695

신용판매자산
13,651,442,950
-
-
-
13,651,442,950

금융상품자산
6,083,608,712
-
-
-
6,083,608,712

할부금융자산
535,858,601
-
-
-
535,858,601

금융리스채권
131,751,398
-
-
-
131,751,398

파생상품자산
-
3,041,593
-
-
3,041,593

기타금융자산
261,393,705
-
-
-
261,393,705

합계
22,105,848,893
3,041,593
484,969,632
11,117,063
22,604,977,181

2)
금
융부채

(당기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가측정 금융부채
위험회피목적파생상품
합계

차입금
1,900,000,000
-
1,900,000,000

사채
14,762,749,544
-
14,762,749,544

파생상품부채
-
21,914,108
21,914,108

기타금융부채
2,070,088,515
-
2,070,088,515

리스부채
28,212,301
-
28,212,301

합계
18,761,050,360
21,914,108
18,782,964,468

(전기말)
(단위:천원)

구분
상각후원가측정 금융부채
위험회피목적파생상품
합계

차입금
300,000,000
-
300,000,000

사채
13,316,115,304
-
13,316,115,304

파생상품부채
-
172,264,150
172,264,150

기타금융부채
1,748,788,819
-
1,748,788,819

리스부채
41,586,861
-
41,586,861

합계
15,406,490,984
172,264,150
15,578,755,134

3
)
금
융자
산의 만기분석

(단위:천원)

상품구분
당기말
전기말

1년미만
1년이상
합 계
1년미만
1년이상
합계

원금
신용판매자산
14,782,502,113
2,287,683,445
17,070,185,558
12,455,957,954
1,452,388,471
13,908,346,425

금융상품자산
4,790,417,464
2,127,261,901
6,917,679,365
4,647,699,469
1,906,744,567
6,554,444,036

할부금융자산
131,358,232
229,909,265
361,267,497
167,497,974
365,579,100
533,077,074

금융리스채권
47,814,187
61,112,409
108,926,596
74,193,622
58,813,110
133,006,732

파생상품자산
50,927,299
50,913,662
101,840,961
-
3,041,593
3,041,593

합계
19,803,019,295
4,756,880,682
24,559,899,977
17,345,349,019
3,786,566,841
21,131,915,860

9. 현금및예치금

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및예치금

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
연이자율(%)
당기말
전기말

현금및현금성자산

현금
-
28,871
25,026

보통예금 등
0.00~0.83
782,385,862
729,216,159

MMDA
0.10~0.85
67,762,855
53,061,488

소계
850,177,588
782,302,673

예치금

정기예금
0.36~1.88
619,545,917
659,490,854

합계
1,469,723,505
1,441,793,527

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
은행명
당기말
전기말
제한내용

특정현금과예금
부산은행 외
19,700
19,700
당좌개설보증금

MMDA 및 정기예금
한국씨티은행
78,373,607
73,819,235

유동화 관련 신탁예금 및 자본금

합계
78,393,307
73,838,935

10
. 유가증권

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의
공정가치측정 금융자산의

내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
457,312,224
484,969,632

공정가치측정_당기손익금융자산
20,388,815
11,117,063

합계
477,701,039
496,086,695

(2) 당기말 및 전기말 현재
공정가치측정 금융자산의
내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정
구분
회사명
당기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

공정가치측정
_기타포괄손익
금융자산
상장주식
㈜호텔신라
1.34
4,647,344
40,939,314
4,647,344
43,196,225

㈜제일기획
3.04
22,817,340
79,975,000
22,817,340
72,100,000

㈜에스원
1.91
16,206,828
53,581,934
16,206,828
61,630,100

한국기업평가㈜
1.32
420,112
4,609,229
420,112
6,151,640

나이스신용평가정보㈜
1.52
880,082
16,588,620
880,082
22,855,432

㈜NICE홀딩스
1.13
442,370
6,827,680
442,370
8,299,899

소계

45,414,076
202,521,777
45,414,076
214,233,296

비상장주식
르노삼성자동차㈜
19.90
87,560,000
224,346,232
87,560,000
249,230,784

㈜마이비
1.25
1,080,000
644,472
1,080,000
618,264

코리아크레딧뷰로㈜
3.40
1,700,000
10,790,648
1,700,000
8,225,008

SGI신용정보㈜
15.00
900,000
14,521,680
900,000
9,163,080

한국신용카드결제㈜
14.46
932,700
3,297,903
932,700
2,487,946

세일신용정보㈜
10.20
510,000
654,534
510,000
628,116

삼성솔루션㈜
0.73
4,610
4,610
4,610
4,610

㈜동양레저
0.47
176,656
530,368
176,656
378,528

소계

92,863,966
254,790,447
92,863,966
270,736,336

합계

138,278,042
457,312,224
138,278,042
484,969,632

공정가치측정
_당기손익
금융자산
출자금
SVIC38호신기술사업
투자조합
-
12,329,175
20,388,815
10,821,675
11,117,063

유가증권 계

150,607,217
477,701,039
149,099,717
496,086,695

11. 관계기업에 대한 지분

(1) 당기 및 전기 중 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

회사명
지분율
취득원가
당기초
취득
처분
당기지분법평가
당기말

지분법손익
기타증감액

㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)
11.88%
684,876
717,974
-
-
14,884
-
732,858

(전기)
(단위:천원)

회사명
지분율
취득원가
전기초
취득
처분
당기지분법평가
전기말

지분법손익
기타증감액

㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)
11.88%
684,876
-
684,876
-
33,098
-
717,974

(*) 소유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

회사명
소재국가
사용재무제표일
자산
부채
영업수익
당기순이익
기타포괄손익
총포괄손익

㈜케이디엑스한국데이터거래소
대한민국
2021.09.30
6,393,422
224,583
63,142
121,560
-
121,560

(전기말)
(단위:천원)

회사명
소재국가
사용재무제표일
자산
부채
영업수익
당기순이익
기타포괄손익
총포괄손익

㈜케이디엑스한국데이터거래소
대한민국
2020.09.30
1,201,308
406,734
385,873
278,604
-
278,604

(3) 당기와 전기의 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

회사명
당기말
 순자산(a)
연결실체
 지분율(b)
순자산
지분금액(a×b)
영업권
내부거래
지분취득반영 등
장부금액

㈜케이디엑스한국데이터거래소
6,168,839
11.88%
732,858
-
-
-
732,858

(전기)
(단위:천원)

회사명
전기말
 순자산(a)
연결실체
 지분율(b)
순자산
지분금액(a×b)
영업권
내부거래
지분취득반영 등
장부금액

㈜케이디엑스한국데이터거래소
794,574
11.88%
94,395
-
-
623,579
717,974

12.

상각후원가
측정
금융자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금을 제외한
상각후원가
측정
금융자산의

내역은
다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당기말
전기말

신용판매자산
채권원금
17,070,185,558
13,908,346,425

이연대출부대손익
22,480,187
14,286,753

현재가치할인차금
(41,940,529)
(36,510,401)

대손충당금
(311,775,209)
(234,679,827)

소계
16,738,950,007
13,651,442,950

금융상품자산
채권원금
6,917,679,365
6,554,444,035

이연대출부대손익
2,163,294
1,665,707

현재가치할인차금
(44,886)
(37,982)

대손충당금
(435,209,926)
(472,463,048)

소계
6,484,587,847
6,083,608,712

할부금융자산
채권원금
361,267,497
533,077,074

이연대출부대손익
5,043,722
9,866,429

현재가치할인차금
(312,486)
(378,899)

대손충당금
(6,327,654)
(6,706,002)

소계
359,671,079
535,858,602

금융리스채권
채권원금
108,926,596
133,331,115

이연대출부대손익
484,960
275,562

대손충당금
(1,468,376)
(1,855,279)

소계
107,943,180
131,751,398

기타금융자산
채권원금
533,620,035
273,951,940

현재가치할인차금
(1,428,789)
(1,633,560)

대손충당금
(13,065,334)
(10,924,675)

소계
519,125,912
261,393,705

합계
24,210,278,025
20,664,055,367

(2) 당기 및 전기 중
상각후원가
측정
금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
230,496,295
302,857,028
193,275,508
-
726,628,831

12개월 기대신용손실로 대체
30,001,356
(29,997,841)
(3,515)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(13,683,098)
13,844,747
(161,649)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,135,829)
(1,882,554)
3,018,383
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
52,460,670
84,713,211
221,094,279
-
358,268,160

대손상각
(44,703,202)
(75,381,804)
(366,151,802)
-
(486,236,808)

상각채권추심
-
-
179,864,938
-
179,864,938

기타증감액
-
-
(10,678,622)
-
(10,678,622)

기말잔액
253,436,192
294,152,787
220,257,520
-
767,846,499

(전기)
(단위:천원)

구 분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
171,596,520
260,863,629
205,917,501
-
638,377,650

12개월 기대신용손실로 대체
15,860,581
(15,844,912)
(15,669)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(9,473,302)
9,659,830
(186,528)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(740,991)
(1,480,999)
2,221,990
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
102,288,679
138,174,219
222,033,479
-
462,496,377

대손상각
(49,035,192)
(88,514,739)
(387,498,453)
-
(525,048,384)

상각채권추심
-
-
164,457,716
-
164,457,716

기타증감액
-
-
(13,654,528)
-
(13,654,528)

기말잔액
230,496,295
302,857,028
193,275,508
-
726,628,831

(3) 당기 및 전기 중 상각후원가
측정
금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구 분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
18,353,129,121
2,801,193,668
236,361,409
-
21,390,684,198

12개월 기대신용손실로 대체
280,067,191
(280,062,809)
(4,382)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(417,506,810)
417,759,320
(252,510)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(35,586,081)
(17,540,322)
53,126,403
-
-

실행 및 회수
3,759,192,306
(16,490,582)
330,975,410
-
4,073,677,134

대손상각
(44,703,202)
(75,381,804)
(366,151,802)
-
(486,236,808)

기말 총 장부가액
21,894,592,525
2,829,477,471
254,054,528
-
24,978,124,524

대손충당금
253,436,192
294,152,787
220,257,520
-
767,846,499

기말 순 장부가액
21,641,156,333
2,535,324,684
33,797,008
-
24,210,278,025

(전기)
(단위:천원)

구 분
집합평가
개별평가
합계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권
전체기간
기대신용손실
전체기간
기대신용손실

기초잔액
17,300,118,253
2,763,104,399
253,278,612
-
20,316,501,264

12개월 기대신용손실로 대체
210,059,225
(209,988,439)
(70,786)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(395,677,786)
395,981,943
(304,157)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(31,572,903)
(16,869,777)
48,442,680
-
-

실행 및 회수
1,319,237,524
(42,519,719)
322,513,513
-
1,599,231,318

대손상각
(49,035,192)
(88,514,739)
(387,498,453)
-
(525,048,384)

기말 총 장부가액
18,353,129,121
2,801,193,668
236,361,409
-
21,390,684,198

대손충당금
230,496,295
302,857,028
193,275,508
-
726,628,831

기말 순 장부가액
18,122,632,826
2,498,336,640
43,085,901
-
20,664,055,367

13. 신용판매자산

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용판매자산

채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

일시불
4,641,620,868
3,689,971,205

할부
10,191,571,809
8,268,521,558

기타
2,236,992,881
1,949,853,662

합계
17,070,185,558
13,908,346,425

14. 금융상품자산

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품자산

채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

단기카드대출(현금서비스)
1,067,353,171
1,068,998,178

장기카드대출(카드론)
5,792,510,904
5,404,304,504

일반대출
43,552,841
44,749,987

팩토링자산
14,262,449
36,391,366

합계
6,917,679,365
6,554,444,035

15. 할부금융자산

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

자동차
351,406,731
521,173,657

전자
9,814,742
11,473,424

내구재
46,024
429,993

합계
361,267,497
533,077,074

16. 금융리스채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 리스료
의 현재가치는
다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

리스총투자
리스료의
현재가치
리스총투자
리스료의
현재가치

1년 이내
52,347,362
51,133,618
71,628,990
70,019,720

1년 초과 2년 이내
29,026,733
27,350,938
42,664,792
40,311,163

2년 초과 3년 이내
23,616,017
21,395,148
17,972,735
16,244,871

3년 초과 4년 이내
9,010,241
7,821,115
6,616,456
5,612,706

4년 초과 5년 이내
2,077,049
1,667,998
1,354,082
1,093,834

5년 초과
52,525
42,738
-
-

합계
116,129,927
109,411,555
140,237,055
133,282,294

(2) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

리스순투자

금융리스채권
108,095,469
132,375,710

해지금융리스채권
831,127
631,022

소계
108,926,596
133,006,732

선급리스자산
-
324,383

이연대출부대손익
484,959

275,562

대손충당금
(1,468,376)
(1,855,279)

장부금액
107,943,179

131,751,398

(3)
당기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중

미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

미실현이자수익
7,203,331
7,230,323

17. 운용리스자산

(1) 당기말 및 전기말 현
재 운
용리스자산의 내역
은 다음과
같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
644,330,768
721,367,338

감가상각누계액
(262,870,422)
(285,174,681)

손상차손누계액
(7,898,161)
(633,930)

장부금액
373,562,185
435,558,727

(2) 당기 및 전기 중 운용리스자산의 변동은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구 분
당기초
취득
처분
상각
손상
당기말

운용리스자산
435,558,727
150,310,874
(89,027,696)
(112,485,737)
(10,793,983)
373,562,185

(전기)
(단위:천원)

구 분
전기초
취득
처분
상각
손상
전기말

운용리스자산
496,451,707
161,979,725
(100,970,257)
(118,471,922)
(3,430,526)
435,558,727

(3) 당기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

1년 이내
89,020,222
112,721,812

1년 초과 2년 이내
47,493,962
53,831,687

2년 초과 3년 이내
29,299,565
24,606,112

3년 초과 4년 이내
9,200,467
11,189,612

4년 초과 5년 이내
971,677
1,289,330

5년 초과
1,606
754

합 계
175,987,499
203,639,307

18. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

과목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
2,024,787
(873,077)
(291,219)
860,491

비품
196,571,689
(167,165,107)
(6,828,957)
22,577,625

기타
94,000
-
-
94,000

건설중인자산
744,464
-
-
744,464

합계
199,434,940
(168,038,184)
(7,120,176)
24,276,580

(전기말)
(단위:천원)

과목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
2,148,926
(985,232)
(267,632)
896,062

비품
221,766,804
(189,190,413)
(6,503,158)
26,073,233

기타
94,000
-
-
94,000

건설중인자산
70,000
-
-
70,000

합계
224,079,730
(190,175,645)
(6,770,790)
27,133,295

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
취득
처분 및 손상(*)
상각
대체
당기말

차량운반구
896,062
381,304
(106,977)
(309,898)
-
860,491

비품
26,073,233
5,567,301
(720,758)
(8,412,151)
70,000
22,577,625

기타
94,000
-
-
-
-
94,000

건설중인자산
70,000
744,464
-
-
(70,000)
744,464

합계
27,133,295
6,693,069
(827,735)
(8,722,049)
-
24,276,580

(*) 연결실체는 당기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 
 손상검사 결과, 연결실체의 유형자산에 대하여 당기 중
565
백만원의 손상차손을 인식하였습니다.
 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은
6,757,825
백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 
 할인율은
9.0
2%입니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
취득
처분 및 손상(*)
상각
대 체
전기말

차량운반구
603,087
742,883
(91,912)
(357,996)
-
896,062

비품
27,471,125
13,570,057
(1,414,288)
(14,109,061)
555,400
26,073,233

기타
106,000
-
(12,000)
-
-
94,000

건설중인자산
555,400
70,000
-
-
(555,400)
70,000

합계
28,735,612
14,382,940
(1,518,200)
(14,467,057)
-
27,133,295

(*) 연결실체는 전기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 
 손상검사 결과, 연결실체의 유형자산에 대하여 당기 중
1,379
백만원의 손상차손을 인식하였습니다.
 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은
6,360,131
백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 
 할인율은
8.9
%입니다.

19. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

과목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

상표권
272,628
(197,640)
(16,583)
58,405

개발비
465,673,035
(401,972,434)
(9,707,531)
53,993,070

회원권 및 가입권
26,615,024
-
(2,660,927)
23,954,097

기타무형자산
181,697,769
(156,583,021)
(38,504)
25,076,244

합계
674,258,456
(558,753,095)
(12,423,545)
103,081,816

(전기말)
(단위:천원)

과목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

상표권
231,270
(174,224)
(4,011)
53,035

개발비
432,231,949
(387,173,052)
(5,912,864)
39,146,033

회원권 및 가입권
26,656,922
-
(4,590,119)
22,066,803

기타무형자산
175,604,816
(144,504,587)
(38,505)
31,061,724

합계
634,724,957
(531,851,863)
(10,545,499)
92,327,595

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
취득
처분 및 손상(*)
상각
대체
당기말

상표권
53,035
44,307
(12,571)
(26,366)
-
58,405

개발비
39,146,033
39,866,900
(9,646,676)
(14,903,851)
(469,336)
53,993,070

회원권 및 가입권
22,066,803
1,074,311
812,983
-
-
23,954,097

기타무형자산
31,061,724
5,976,027
(119,937)
(12,310,906)
469,336
25,076,244

합계
92,327,595
46,961,545
(8,966,201)
(27,241,123)
-
103,081,816

(*) 연결실체는 당기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 
 손상검사 결과, 연결실체의 무형자산에 대하여 당기 중 3,807백만원의 손상차손 및 1,624백만원의 환입을 인식하였습니다.

 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은
6,757,825
백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 
 할인율은
9.0
2%입니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
취득
처분 및 손상(*)
상각
대체
전기말

상표권
54,279
25,253
(2,014)
(24,483)
-
53,035

개발비
58,021,913
14,792,451
(634,174)
(31,121,690)
(1,912,467)
39,146,033

회원권 및 가입권
22,235,735
-
(168,932)
-
-
22,066,803

기타무형자산
31,954,909
13,501,102
(258,511)
(16,048,243)
1,912,467
31,061,724

합계
112,266,836
28,318,806
(1,063,631)
(47,194,416)
-
92,327,595

(*) 연결실체는 전기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 
 손상검사 결과, 연결실체의 무형자산에 대하여 당기 중
763
백만원의 손상차손

을 인식하였습니다. 관련 회수가능액은 
 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은
6,360,131
백만원 이며,사용가치 산정시 사용된 할인율은
8.9
%입니다.

20. 사용권자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
부동산
기타
합계

취득원가
56,785,313
506,760
57,292,073

감가상각누계액
(28,963,260)
(220,728)
(29,183,988)

손상차손누계액
-
-
-

장부금액
27,822,053
286,032
28,108,085

(전기말)
(단위:천원)

구분
부동산
기타
합계

취득원가
57,731,973
3,404,849
61,136,822

감가상각누계액
(16,472,421)
(2,722,775)
(19,195,196)

손상차손누계액
-
-
-

장부금액
41,259,552
682,074
41,941,626

(2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
취득
처분
상각
손상
당기말

부동산
41,259,552
13,070,192
(3,605,086)
(22,902,605)
-
27,822,053

기타
682,074
2,976,858
-
(3,372,900)
-
286,032

합계
41,941,626
16,047,050
(3,605,086)
(26,275,505)
-
28,108,085

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
취득
처분
상각
손상
전기말

부동산
41,909,182
31,730,442
(9,704,177)
(22,675,895)
-
41,259,552

기타
414,135
3,397,054
-
(3,129,115)
-
682,074

합계
42,323,317
35,127,496
(9,704,177)
(25,805,010)
-
41,941,626

21. 기타금융자산

당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

미수금
358,056,294
108,803,288

미수수익
81,716,650
80,438,682

종업원대출
2,010,975
2,001,039

보증금
57,791,642
50,367,043

회원권
16,281,849
16,279,662

재보험자산
2,293,207
2,563,393

기타
975,295
940,598

합계
519,125,912
261,393,705

22. 파생상품

(1) 연결실체는 변동이자율 지급조건의 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건의 사채의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

구분
연결실체
계약처
계약기간
계약금액
계약환율(원)

매도
매입

현금흐름
위험회피
유동화
전문회사
미쓰비시도쿄UFJ
2016.12 ~ 2022.01
39,260,000
USD 33,333,333
1,177.80

미쓰비시도쿄UFJ
2017.09 ~ 2022.10
248,820,000
USD 220,000,000
1,131.00

미쓰비시도쿄UFJ
2018.04 ~ 2022.07
214,280,000
USD 200,000,000
1,071.40

디비에스은행
2018.04 ~ 2022.07
214,279,820
SGD 262,594,600
816.01

미쓰비시도쿄UFJ
2020.08 ~ 2024.05
178,875,000
USD 150,000,000
1,192.50

디비에스은행
2020.08 ~ 2024.05
178,873,114
SGD 205,890,000
868.78

비엔피파리바은행
2021.03 ~ 2026.05
339,510,000
USD 300,000,000
1,131.70

디비에스은행
2021.06 ~ 2025.09
223,400,000
USD 200,000,000
1,117.00

아이엔지은행
2021.06 ~ 2025.09
223,399,961
EUR 164,220,000
1,360.37

미쓰비시도쿄UFJ
2021.09 ~ 2026.10
231,740,000
USD 200,000,000
1,158.70

합계
2,092,437,895
USD 1,303,333,333
 SGD 468,484,600
 EUR 164,220,000

(3) 당기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
연결실체
계약처
계약기간
이자대상금액

현금흐름위험회피
삼성카드
KDB 산업은행
2017.03 ~ 2022.06
30,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.06
10,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.12
120,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
40,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
20,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2024.12
100,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2022.08
20,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
110,000,000

KDB 산업은행
2017.10 ~ 2022.10
50,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
60,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
100,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
90,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
40,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2025.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.12
80,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
20,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.12
30,000,000

하나은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

한국씨티은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
60,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

한국씨티은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
100,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.12
30,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

한국씨티은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.12
200,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.12
20,000,000

KDB 산업은행
2018.08 ~ 2023.08
20,000,000

KDB 산업은행
2018.11 ~ 2024.06
20,000,000

합계
2,640,000,000

(4) 당기
말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익누계
파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익누계

통화스왑
101,840,961
2,156,786
15,654,746
3,041,593
96,653,713
(9,728,261)

이자율스왑
-
19,757,322
(19,757,322)
-
75,610,437
(75,610,437)

합계
101,840,961
21,914,108
(4,102,576)
3,041,593
172,264,150
(85,338,698)

(
5) 당기 및 전기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익

통화스왑
116,793,288
37,050,000
25,383,008
(117,630,634)
5,816,667
8,417,589

이자율스왑
-
-
55,853,114
-
-
13,956,708

합계
116,793,288
37,050,000
81,236,122
(117,630,634)
5,816,667
22,374,297

(6)
당기 및 전기 중
기타자본구성요소에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(85,338,698)
41,270,165
39,965,957
(4,102,576)

이연법인세부채로의 배부액
21,838,173
(10,561,035)
(10,214,981)
1,062,157

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(63,500,525)
30,709,130
29,750,976
(3,040,419)

(전기)
(단위:천원)

구분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(107,712,995)
2,289,098
20,085,199
(85,338,698)

이연법인세부채로의 배부액
27,186,760
(577,768)
(4,770,819)
21,838,173

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(80,526,235)
1,711,330
15,314,380
(63,500,525)

(7)
현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간은
2026
년
10
월까지이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2021년 12월 31일부터 12개월 이내에 당기손실로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은

997
백만원
입
니다.

(8) 당기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
1년이내
1~3년이내
3년초과
합계

현금유입
833,699,074
432,883,467
1,072,676,273
2,339,258,814

현금유출
(802,327,679)
(429,595,572)
(1,033,582,390)
(2,265,505,641)

순현금흐름
31,371,395
3,287,895
39,093,883
73,753,173

23. 보험계약

(1) 연결실체가 제공하는 서비스 중 보험계약 요건을 충족하는 것은 다음과 같습니 다.

- 채무면제유예상품 : 회원이 사망, 질병, 비자발적실업, 장기입원 등의 사유로 채무변제가 불가할 경우 회원으로부터 일정 수수료를 수취하고 채무를 면제 또는 유예시켜 주는 서비스

보험부채는 보험사고 발생시 보험계약자에게 채무면제 및 채무유예이자로 충당할 금액을 적립하는 것을 말하며, 지급준비금, 미경과보험료적립금 등이 있습니다.

지급준비금은 보고기간말 이전에 보험사고가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 금액을 적립한 것입니다. 미경과보험료적립금은 보험기간 개시일이 당해 사업연도에 속하는 수입보험료 중에서 보고기간말 현재 기간이 경과하지 아니한 보험료를 적립한 것입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험부채 및 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
보험부채
재보험자산

지급준비금
미경과보험료
 적립금
합계
지급준비금
미경과보험료
 적립금
합계

채무면제유예상품
1,286,105
1,007,102
2,293,207
1,286,105
1,007,102
2,293,207

(전기말)
(단위:천원)

구분
보험부채
재보험자산

지급준비금
미경과보험료
 적립금
합계
지급준비금
미경과보험료
 적립금
합계

채무면제유예상품
1,533,861
1,029,532
2,563,393
1,533,861
1,029,532
2,563,393

(3) 당기 및 전기의 보험계약 관련 수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

수익
비용

보험료수입
재보험금수익
재보험자산 전입액
합계
출재보험료
보험금비용
보험부채 전입액
합계

24,904,501
3,741,125
(270,186)
28,375,440
5,519,282
3,741,125
(270,186)
8,990,221

(전기)
(단위:천원)

수익
비용

보험료수입
재보험금수익
재보험자산 전입액
합 계
출재보험료
보험금비용
보험부채 전입액
합계

26,910,663
4,157,910
(645,167)
30,423,406
5,580,634
4,157,910
(645,167)
9,093,377

24. 차입금

당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입금종류
차입처
당기말
연이자율(%)
금액

당기말
전기말

단기차입금

유동성
 장기차입금
-
-
-
300,000,000

장기차입금

할인어음
BNK투자증권 등
1.55~2.36
1,900,000,000
-

합계
1,900,000,000
300,000,000

25. 사채

당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채종류
당기말
연이자율(%)
금액

당기말
전기말

유동성사채

원화
1.10~2.99
2,948,000,000
1,820,000,000

외화
1.79~2.00
767,758,894
797,866,666

사채할인발행차금
(1,200,540)
(1,006,654)

소계
3,714,558,354
2,616,860,012

사채

원화
1.31~3.10
9,650,000,000
9,668,000,000

외화
1.12~1.58
1,408,708,429
1,041,624,074

사채할인발행차금
(10,517,240)
(10,368,783)

소계
11,048,191,189
10,699,255,291

합계
14,762,749,543
13,316,115,303

26. 포인트이연수익

연결실체가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가(가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 연결실체가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 연결실체 부담포인트 중 매출적립포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합
니다.
연결실체는 카드포인트 제공에 대해 본인으로 판단함에 따라 총액으로 수익과 비용을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기의 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

기초잔액
131,645,891
149,361,745

수익 이연액
326,378,062
289,859,399

수익 실현액
(307,185,025)
(307,575,253)

기말잔액
150,838,928
131,645,891

27. 충당부채

(1) 충당부채의 성격

1) 포인트충당부채: 연결실체는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.

2)
미사용한도충당부채
: 연결실체는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도 (신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여
미사용한도충당부채
로 계상하고 있습니다.

3) 기타충당부채: 연결실체는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 충당부채

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

포인트
7,646,975
6,925,620

미사용한도
224,868,976
173,549,709

기타
45,216,695
43,737,925

합계
277,732,646
224,213,254

(3) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구 분
포인트
미사용한도
기타
합계

기초잔액
6,925,620
173,549,709
43,737,925
224,213,254

증감액
721,355
51,319,267
1,478,770
53,519,392

기말잔액
7,646,975
224,868,976
45,216,695
277,732,646

(전기)
(단위:천원)

구 분
포인트
미사용한도
기타
합계

기초잔액
9,784,089
145,812,373
49,510,051
205,106,513

증감액
(2,858,469)
27,737,336
(5,772,126)
19,106,741

기말잔액
6,925,620
173,549,709
43,737,925
224,213,254

(4) 당기 및 전기 중 미사용한도의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위:천원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
합계

기초잔액
110,506,875
61,704,449
1,338,385
173,549,709

12개월 기대신용손실로 대체
37,663,217
(37,028,347)
(634,870)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(5,365,710)
5,398,352
(32,642)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(262,717)
(754,173)
1,016,890
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 미사용한도
9,229,217
41,439,839
650,211
51,319,267

기말잔액
151,770,882
70,760,120
2,337,974
224,868,976

(전기)

(단위:천원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
합계

기초잔액
84,296,522
58,705,089
2,810,762
145,812,373

12개월 기대신용손실로 대체
33,372,111
(31,743,531)
(1,628,580)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(3,962,552)
4,060,389
(97,837)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(2,839)
(29,437)
32,276
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 미사용한도
(3,196,367)
30,711,939
221,764
27,737,336

기말잔액
110,506,875
61,704,449
1,338,385
173,549,709

28. 리스부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

리스부채
28,803,642
42,879,211

현재가치할인차금
(591,341)
(1,292,350)

장부금액
28,212,301
41,586,861

(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
3개월미만
3개월~1년이내
1년~3년이내
3년~5년이내
5년초과
합계

부동산
4,933,244
14,537,094
8,993,691
36,526
-
28,500,555

기타
100,007
199,980
3,100
-
-
303,087

합계
5,033,251
14,737,074
8,996,791
36,526
-
28,803,642

(전기말)
(단위:천원)

구분
3개월미만
3개월~1년이내
1년~3년이내
3년~5년이내
5년초과
합계

부동산
4,299,790
15,189,494
18,324,140
4,398,833
-
42,212,257

기타
252,450
414,504
-
-
-
666,954

합계
4,552,240
15,603,998
18,324,140
4,398,833
-
42,879,211

(3) 당기 및 전기 중 리스와 관련하여 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당기

전기

사용권자산의 감가상각비

부동산

22,902,605
22,675,895

기타

3,372,900
3,129,115

합계

26,275,505
25,805,010

리스부채에 대한 이자비용

712,768
816,763

소액자산리스료

1,616,933
1,713,712

당기 중 리스의 총 현금유출은
28,027
백만원(전기 : 27,731
백만원)입니다.

29.
순
확
정급여
자
산

(1) 퇴직급여제도에 대한 설명

연결실체는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직전 1년이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
3.27%~3.68%
3.02%~3.10%

가중평균 임금상승률
3.00%
3.00%

(
3) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치

193,366,679
187,286,696

사외적립자산의 공정가치

(195,745,215)
(205,243,088)

순확정급여자산
2,378,536
17,956,392

(
4) 당
기 및 전기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합계
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합계

기초
187,286,696
(205,243,088)
(17,956,392)
192,037,908
(199,884,384)
(7,846,476)

당기근무원가
16,168,725
-
16,168,725
16,832,803
-
16,832,803

이자비용(이자수익)
5,233,680
(5,776,446)
(542,766)
4,744,263
(4,952,206)
(207,943)

관계사 전입
1,687,433
-
1,687,433
1,170,467
-
1,170,467

소계
210,376,534
(211,019,534)
(643,000)
214,785,441
(204,836,590)
9,948,851

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,948,867
1,948,867
-
1,140,671
1,140,671

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(3,040,734)
-
(3,040,734)
(6,086,814)
-
(6,086,814)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(136,203)
-
(136,203)
-
-
-

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
7,118,901
-
7,118,901
4,648,247
-
4,648,247

소계
3,941,964
1,948,867
5,890,831
(1,438,567)
1,140,671
(297,896)

기여금
-
(5,000,000)
(5,000,000)
-
(17,000,000)
(17,000,000)

제도에서 지급한 금액
(19,998,452)
17,985,004
(2,013,448)
(26,060,178)
15,110,373
(10,949,805)

운용관리수수료
-
340,448
340,448
-
342,458
342,458

관계사 전출
(953,367)
-
(953,367)
-
-
-

기말
193,366,679
(195,745,215)
(2,378,536)
187,286,696
(205,243,088)
(17,956,392)

(
5) 당기
말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

현금및현금성자산
194,447,064
99.33
203,927,689
99.36

수익증권
1,029,113
0.53
1,020,276
0.50

국민연금전환금
269,038
0.14
295,123
0.14

합계
195,745,215
100.00
205,243,088
100.00

한편, 연결실체는 당기말 및 전기말 현재 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험㈜ 등에 적립하고 있습니다.

(6) 당기말 현재 임금인상률과 할인율 등락에 따른 확정급여채무의 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
임금상승률
할인율

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

확정급여채무 증감액
10,317,380
(9,473,378)
(9,094,596)
10,070,494

(7) 당기말 및 전기말 현재 향후 예상 퇴직급여 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

1년 미만
26,394,902
14,566,561

1년~2년 미만
27,250,157
17,248,135

2년~5년 미만
76,707,656
59,425,763

5년 이상
236,359,356
336,869,916

합계
366,712,071
428,110,375

(8) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 합리적인 추정치는
17,029

백
만원입니다.

(9) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 예상 만기는
4.72
년
및
7.10
년입니다.

30. 기타금융부
채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금
1,733,730,222
1,450,031,405

미지급비용
239,187,167
200,748,764

예수금
27,474,117
30,458,345

예수보증금
61,387,855
61,015,678

보험부채
2,293,207
2,563,393

기타
6,015,947
3,971,234

합계
2,070,088,515
1,748,788,819

31. 외화자산 및 부채

당기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

계정과목
당기말
전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화자산:

미수금
USD
1,162
1,377
-
-
-

외화부채:

외화사채
USD
1,303,333,333
1,545,101,666
USD
1,336,666,666
1,454,293,332

SGD
468,484,600
410,926,582
SGD
468,484,600
385,197,408

EUR
164,220,000
220,439,075
-
-
-

미지급금
USD
17,537
20,790
USD
19,614
21,560

32. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
700,000,000주
700,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행주식수(*)
115,858,891주
115,858,891주

보통주자본금(*)
614,794,455
614,794,455

(*)지배기업은 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
1,938,295,807
1,938,295,807

기타자본잉여금
3,533,924
3,533,924

자기주식
(403,861,295)
(403,861,295)

합계
1,537,968,436
1,537,968,436

(3) 당기말 및 전기말 현재 자기주식수는 9,148,196주입니다.

33. 기타자본구성요소

당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

공정가치측정_기타포괄손익
금융자산평가이익
319,834,183
347,491,591

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(4,102,576)
(85,338,698)

법인세효과
(81,742,913)
(67,084,925)

합계
233,988,694
195,067,968

34. 이익잉여금

당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말
비고

이익준비금
191,958,458
172,750,533
이익배당 제한

전자금융준비금
1,000,000
1,000,000
전자금융거래법 제9조

개인정보손해배상책임준비금
1,000,000
-
개인정보보호법 제39조의 9

신용정보손해배상책임준비금
1,000,000
-
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법 제43조의 3

신용카드사고배상책임준비금
1,000,000
-
여신전문금융업법 제16조

대손준비금
612,170,080
579,037,853

여신전문금융업감독규정 제11조

미처분이익잉여금
4,318,392,719
4,018,928,862

합계
5,126,521,257
4,771,717,248

(1) 이익준비금

상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 전자금융준비금

지배기업은 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의 에 따라
잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다.

(3) 개인정보손해배상 책임준비금

지배기업은 개인정보보호법 제39조의 9의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 정보통신서비스 제공자 등에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(4) 신용정보손해배상 책임준비금

지배기업은 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용정보회사 등에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(5) 신용카드사고배상 책임준비금

지배기업은 여신전문금융업법 제16조의 보험이나 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용카드업자에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(6) 대손준비금

지배기업은 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다.

1) 당기 및 전기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기
전기
비고

대손준비금 기초잔액
612,170,080
579,037,853

대손준비금 적립예정액
62,359,698
33,132,227
주주총회 결의 전 금액

대손준비금 기말잔액
674,529,778
612,170,080

2) 당기 및 전기 중 대손준비금전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기
전기
비 고

당기순이익
551,057,339
398,796,408

대손준비금전입예정액
62,359,698
33,132,227
당기말 대손준비금 - 전기말 대손준비금

대손준비금 반영 후 조정이익
488,697,641
365,664,181

대손준비금 반영 후 주당조정이익
4,580원
3,427원

(7) 배당금

당기 및 전기에 지급된 배당금은 각각
192,079
백만원과 170,737백만원입니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은
2022년 3월
17
일
예정된 정기 주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기 재무제표에는 이러한 미지급 배당금을 포함하고 있지 않습니다.

당기 및 전기의 지배기업의 배당금에 관한사항은 다음과 같습니다.

1) 배당금 산정내역

(단위:천원)

구분
당기
전기

1주당 배당금
2,300원
1,800원

발행주식수(*)
106,710,695주
106,710,695주

배당금총액
245,434,599
192,079,251

(*)
회사가 보유중인 자기주식은 배당금 산정시 제외하였습니다.

2) 배당성향 및 배당수익률

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

배당성향

배당금총액
245,434,599
192,079,251

당기순이익
551,057,339
398,796,408

배당성향
44.5%
48.2%

배당수익률

주당배당금
2,300원
1,800원

평균주가(*)
34,210원
34,950원

배당수익률
6.7%
5.2%

(*)
주주명부폐쇄일 2거래일 전부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균금액입니다.

35. 금융상품 범주별 순손익

당기 및 전기 중

연결실체의 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
계정구분
수익
비용
순이익

이자수익
수수료수익
기타수익
합계
이자비용
손상차손
(환입)
기타비용
합 계

자산
상각후원가
측정금융자산
예치금
6,020,912
-
-
6,020,912
-
-
-
-
6,020,912

신용판매자산
714,102,714
945,376,105
272,435,278
1,931,914,097
-
220,915,263
68,048,439
288,963,702
1,642,950,395

금융상품자산
823,191,005
164,929,069
-
988,120,074
-
296,255,204
(7)
296,255,197
691,864,877

할부금융자산
13,361,476
5,997,436
-
19,358,912
-
5,300,251
-
5,300,251
14,058,661

금융리스채권
7,441,661
-
97,330
7,538,991
-
(379,480)
-
(379,480)
7,918,471

공정가치측정_
기타포괄손익금융자산
유가증권(주식)
-
-
5,501,744
5,501,744
-
-
-
-
5,501,744

공정가치측정
_당기손익금융자산

유가증권(주식)

-
-
7,764,252
7,764,252
-
-
-
-
7,764,252

소계
1,564,117,768
1,116,302,610
285,798,604
2,966,218,982
-
522,091,238
68,048,432
590,139,670
2,376,079,312

부채
상각후원가
측정금융부채
차입금
-
-
-
-
17,874,959
-
-
17,874,959
(17,874,959)

사채
-
-
2,960,887
2,960,887
306,884,129
-
157,615,114
464,499,243
(461,538,356)

리스부채
-
-
-
-
712,768
-
-
712,768
(712,768)

소계
-
-
2,960,887
2,960,887
325,471,856
-
157,615,114
483,086,970
(480,126,083)

위험회피 파생상품
파생상품
-
-
156,804,174
156,804,174
-
-
2,960,887
2,960,887
153,843,287

합계

1,564,117,768
1,116,302,610
445,563,665
3,125,984,043
325,471,856
522,091,238
228,624,433
1,076,187,527
2,049,796,516

손상된 금융상품자산의 이자수익
5,949,541

(전기)
(단위:천원)

구분
계정구분
수익
비용
순이익

이자수익
수수료수익
기타수익
합계
이자비용
손상차손
(환입)
기타비용
합 계

자산
상각후원가
측정금융자산
예치금
6,186,952
-
-
6,186,952
-
-
-
-
6,186,952

신용판매자산
640,333,773
860,240,602
259,775,742
1,760,350,117
-
165,884,624
57,740,158
223,624,782
1,536,725,335

금융상품자산
764,710,123
170,830,094
-
935,540,217
-
442,849,934
(49)
442,849,885
492,690,332

할부금융자산
19,442,366
3,454,938
-
22,897,304
-
3,353,123
-
3,353,123
19,544,181

금융리스채권
9,077,682
-
393,803
9,471,485
-
(1,720,020)
-
(1,720,020)
11,191,505

공정가치측정_
기타포괄손익금융자산
유가증권(주식)
-
-
15,460,662
15,460,662
-
-
-
-
15,460,662

공정가치측정
_당기손익금융자산

유가증권(주식)

-
-
2,922,014
2,922,014
-
-
68,979
68,979
2,853,035

소계
1,439,750,896
1,034,525,634
278,552,221
2,752,828,751
-
610,367,661
57,809,088
668,176,749
2,084,652,002

부채
상각후원가
측정금융부채
차입금
-
-
-
-
18,227,209
-
-
18,227,209
(18,227,209)

사채
-
-
123,024,800
123,024,800
290,732,439
-
11,951,207
302,683,646
(179,658,846)

리스부채
-
-
-
-
816,763
-
-
816,763
(816,763)

소계
-
-
123,024,800
123,024,800
309,776,411
-
11,951,207
321,727,618
(198,702,818)

위험회피 파생상품
파생상품
-
-
11,210,833
11,210,833
-
-
123,024,800
123,024,800
(111,813,967)

합계

1,439,750,896
1,034,525,634
412,787,854
2,887,064,384
309,776,411
610,367,661
192,785,095
1,112,929,167
1,774,135,217

손상된 금융상품자산의 이자수익
6,203,039

36. 수익

당기 및 전기 중

연결실체의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

신용판매수익

가맹점수수료
890,252,141
813,148,263

신판이자
714,102,714
640,333,773

연회비
254,987,988
243,509,602

기타
55,123,964
47,092,339

소계
1,914,466,807
1,744,083,977

금융상품수익

현금서비스수익
190,853,414
200,229,948

카드론수익
793,142,409
729,110,840

일반대출수익
2,555,368
3,356,445

팩토링수익
1,568,883
2,842,984

소계
988,120,074
935,540,217

할부금융수익

할부금융수익
14,193,473
20,704,882

소계
14,193,473
20,704,882

리스수익

금융리스수익
7,477,931
9,401,316

운용리스수익
252,146,327
269,466,252

기타리스수익
61,060
70,169

소계
259,685,318
278,937,737

합계
3,176,465,672
2,979,266,813

37. 기타수익 및 기타비용

당기 및 전기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

기타수익

사업수수료수익
180,195,359
177,351,040

보험수익
28,375,440
30,423,407

이자수익
7,348,975
7,442,687

배당금수익
5,501,743
18,217,324

기타영업수익
5,187,710
3,693,235

합계
226,609,227
237,127,693

기타비용

보험비용
8,990,221
9,093,378

유동화비용
810,940
740,373

기타영업비용
9,348,534
214,832

합계
19,149,695
10,048,583

38. 판매비 및 일반관리비

당기 및 전기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

판매비

서비스비용
293,251,936
289,522,984

영업수수료
224,918,528
232,851,120

마케팅비용
89,125,428
80,036,316

리스비용
236,872,503
246,735,934

업무비용
347,706,739
343,040,388

합계
1,191,875,134
1,192,186,742

일반관리비

인건비
355,851,542
299,912,366

복리후생비
65,029,664
63,235,438

감가상각비
8,722,049
14,467,057

무형자산상각비
27,241,123
47,194,415

지급수수료
132,750,655
133,592,694

기타일반관리비
143,162,619
137,360,022

합계
732,757,652
695,761,992

39. 법인세비용
및 이연법인세

(1) 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

법인세부담액
214,792,205
135,875,244

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(5,958,689)
(2,914,602)

자본에 직접 반영된 이연법인세
(12,941,236)
737,745

법인세비용
195,892,280
133,698,387

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내역
당기
전기

법인세비용차감전순이익
746,949,620
532,494,795

적용세율에 따른 세부담액
195,049,145
136,074,069

조정사항:

비과세수익
(456,913)
(1,151,542)

비공제비용
1,259,055
155,348

세액공제
(32,513)
(154,877)

기타(세율차이 등)
73,506
(1,224,611)

법인세비용
195,892,280
133,698,387

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
26.23%
25.11%

(3) 당기 및 전기
중
연결실체의 일시적차이 증감내역 및 당기말과 전기말 현재 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
증감
당기말

(차감할 일시적차이)

포인트비용
138,571,511
19,914,392
158,485,903

공정가치측정_기타포괄손익인식금융자산 평가손익 등
1,981,945
-
1,981,945

무형자산손상차손
13,501,538
(3,801,306)
9,700,232

선급비용손상차손
881
(246)
635

확정급여채무
139,668,648
2,164,105
141,832,753

장기인센티브
12,445,416
4,287,025
16,732,441

해지리스자산손상차손
633,930
7,264,230
7,898,160

현재가치할인차금
36,906,387
5,060,165
41,966,552

미사용한도충당부채
173,549,709
51,319,267
224,868,976

기타충당부채
47,857,138
1,891,988
49,749,126

보험부채
1,533,861
(247,756)
1,286,105

선수수익
27,463,027
(9,172,456)
18,290,571

미지급비용
56,496,041
3,434,939
59,930,980

감가상각비
445,784
(93,803)
351,981

리스부채
41,601,506
(13,395,189)
28,206,317

운용리스국고보조금
-
1,244,840
1,244,840

대손충당금
8,522,803
(8,522,803)
-

소 계
701,180,125
61,347,392
762,527,517

세 율
22.0% ~ 25.59%

22.0% ~ 25.89%

차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산
177,938,482
17,798,336
195,736,818

(가산할 일시적차이)

사외적립자산
(208,722,485)
(7,961,200)
(216,683,685)

운용리스자산 감가상각비한도초과
(51,785,339)
12,932,146
(38,853,193)

선급비용(현재가치)
(110,066)
30,181
(79,885)

미수수익
(63,320)
(15,837)
(79,157)

이연대출부대손익
(29,807,885)
(3,666,496)
(33,474,381)

재보험자산
(1,533,861)
247,756
(1,286,105)

사용권자산
(41,950,589)
13,844,259
(28,106,330)

공정가치측정_당기손익금융자산
(299,413)
(7,764,252)
(8,063,665)

지분법주식
(33,098)
-
(33,098)

소 계
(334,306,056)
7,646,557
(326,659,499)

세 율
22.0% ~ 25.59%

22.0% ~ 25.89%

가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채
(84,225,008)
1,101,589
(83,123,419)

일시적차이로 인한 이연법인세자산 차감계
93,713,474
18,899,925
112,613,399

자본에 직접 가감된 이연법인세
(49,653,260)
(12,941,236)
(62,594,496)

합 계
44,060,214
5,958,689
50,018,903

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
증감
전기말

(차감할 일시적차이)

포인트비용
159,145,835
(20,574,324)
138,571,511

공정가치측정_기타포괄손익인식금융자산 평가손익 등
10,303,202
(8,321,257)
1,981,945

무형자산손상차손
14,545,372
(1,043,834)
13,501,538

선급비용손상차손
2,154
(1,273)
881

확정급여채무
133,103,207
6,565,441
139,668,648

장기인센티브
21,432,304
(8,986,888)
12,445,416

해지리스자산손상차손
505,727
128,203
633,930

현재가치할인차금
31,059,606
5,846,781
36,906,387

미사용한도충당부채
145,812,372
27,737,337
173,549,709

소송충당부채
179,343
(179,343)
-

기타충당부채
52,906,122
(5,048,984)
47,857,138

보험부채
2,152,670
(618,809)
1,533,861

선수수익
20,793,694
6,669,333
27,463,027

미지급비용
48,831,304
7,664,737
56,496,041

감가상각비
1,228,317
(782,533)
445,784

리스부채
42,071,825
(470,319)
41,601,506

대손충당금
-
8,522,803
8,522,803

소 계
684,073,054
17,107,071
701,180,125

세 율
22.0% ~ 25.24%

22.0% ~ 25.59%

차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산
171,422,249
6,516,233
177,938,482

(가산할 일시적차이)

사외적립자산
(200,360,767)
(8,361,718)
(208,722,485)

운용리스자산 감가상각비한도초과
(57,396,016)
5,610,677
(51,785,339)

선급비용(현재가치)
(155,786)
45,720
(110,066)

미수수익
(171,046)
107,726
(63,320)

이연대출부대손익
(18,025,214)
(11,782,671)
(29,807,885)

재보험자산
(2,152,671)
618,810
(1,533,861)

사용권자산
(42,225,525)
274,936
(41,950,589)

공정가치측정_당기손익금융자산
(144,807)
(154,606)
(299,413)

지분법주식
-
(33,098)
(33,098)

소 계
(320,631,832)
(13,674,224)
(334,306,056)

세 율
22.0% ~ 25.24%

22.0% ~ 25.59%

가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채
(79,885,632)
(4,339,376)
(84,225,008)

일시적차이로 인한 이연법인세자산 차감계
91,536,617
2,176,857
93,713,474

자본에 직접 가감된 이연법인세
(50,391,005)
737,745
(49,653,260)

합 계
41,145,612
2,914,602
44,060,214

(4) 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 가감된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

세전금액
법인세효과
세후금액
세전금액
법인세효과
세후금액

공정가치측정_기타포괄손익
319,834,183
(82,805,070)
237,029,113
347,491,591
(88,923,098)
258,568,493

확정급여제도의 재측정요소
(74,775,661)
19,148,417
(55,627,244)
(68,884,830)
17,431,665
(51,453,165)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(4,102,576)
1,062,157
(3,040,419)
(85,338,698)
21,838,173
(63,500,525)

합계
240,955,946
(62,594,496)
178,361,450
193,268,063
(49,653,260)
143,614,803

(5) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기

전기

공정가치측정_기타포괄손익
6,118,028
5,943,762

확정급여제도의 재측정요소
1,716,752
142,570

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(20,776,016)
(5,348,587)

합계
(12,941,236)
737,745

(6) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당기말

전기말

이연법인세자산

12개월 후에 회수될 이연법인세자산

142,930,029
129,155,823

12개월 이내에 회수될 이연법인세자산

73,017,363
88,052,497

이연법인세부채

12개월 후에 결제될 이연법인세부채

(157,223,875)
(165,478,172)

12개월 이내에 결제될 이연법인세부채

(8,704,614)
(7,669,934)

이연법인세자산 순액

50,018,903
44,060,214

40. 주
당
이
익

(1) 기본주당순이익

당기 및 전기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 주)

구분
당기
전기

보통주순이익
551,057,339
398,796,408

가중평균유통보통주식수(*)
106,710,695
106,710,695

기본주당순이익
5,164원
3,737원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 희석주당순이익

당기 및 전기 중 연결실체의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

41
.
특수관계자와의
거래

(
1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

지배기업
삼성생명보험㈜

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

기타 특수관계자
삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜,
삼성자산운용㈜, ㈜삼성생명금융서비스보험대리점,
삼성액티브자산운용㈜, 삼성헤지자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합

대규모기업집단계열회사(*)
㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*) 연결실체는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*1)(*2)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
633,204
1,775,239
-
9,055,631
14,366,584
409,207

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

-
-
-
10,045
-
-

기타
삼성증권㈜
42,872
576,812
-
237,119
-
114,694

삼성자산운용㈜
-
280,842
-
39,273
-
5,256

기타
-
490,910
-
48,913
-
21,933

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
1,034,274
1,587,516
-
-
-
107,286,258

삼성화재해상보험㈜
37,709,310
1,726,861
-
5,792,950
3,068,692
19,406,314

기타(43개사)
37,438,768
47,011,858
4,857,623
2,705,371
334,085
47,036,571

합계
76,858,428
53,450,038
4,857,623
17,889,302
17,769,361
174,280,233

(*1)
대손상각비를 제외한 금액이며, 당기 발생한 대손충당금 전입액은 20백만원입니다.

(*2)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 12,077백만원 및 이자비용 344백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당기말 현재 사용권자산 10,853백만원 및 리스부채 10,959백만원을 계상하고 있습니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*1)(*2)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
319,325
1,409,521
-
6,647,574
14,101,008
1,411,218

관계기업

㈜케이디엑스한국데이터거래소

-
-
-
16,364
-
-

기타
삼성증권㈜
38,597
534,701
-
145,202
-
112,540

삼성자산운용㈜
-
203,545
-
12,000
-
3,772

기타
-
469,068
-
16,097
-
20,203

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
1,081,722
1,680,963
-
-
-
108,617,533

삼성화재해상보험㈜
36,542,501
1,614,887
-
4,726,295
2,985,919
19,857,434

기타(45개사)
38,808,674
43,468,480
4,866,352
566,074
420,794
35,662,354

합계
76,790,819
49,381,165
4,866,352
12,129,606
17,507,721
165,685,054

(*1)
대손상각비를 제외한 금액이며, 전기 발생한 대손충당금 환입액은 66백만원입니다.

(*2)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 11,901백만원 및 이자비용 583백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전기말 현재 사용권자산 20,081백만원 및 리스부채 20,104백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권
채무

신용판매자산
기타
대손충당금
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
469,973
11,403,843
(57,401)
12,745
69,710

기타
삼성증권㈜
331,220
485,822
(2,610)
8,920
1,666

삼성자산운용㈜
90,171
13,310
(136)
-
2,481

기타
95,709
115,927
(653)
-
33,514

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
772,181
4,956,997
(25,128)
13,753,533
2,616,135

삼성전자㈜
6,568,240
5,997,855
(31,713)
-
2,223,848

기타(46개사)
18,704,075
24,247,047
(59,684)
2,490,075
9,879,938

합계
27,031,569
47,220,801
(177,325)
16,265,273
14,827,292

(전기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권
채무

신용판매자산
기타
대손충당금
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
59,146
10,124,407
(50,669)
9,926
44,483

기타
삼성증권㈜
153,377
56,569
(377)
20,292
1,249

삼성생명서비스손해사정㈜
6,264
92,865
(466)
-
3,053

기타
155,001
28,618
(266)
-
26,591

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
518,483
4,288,148
(21,586)
14,752,526
2,045,918

삼성전자서비스㈜
5,881
14,681,447
(34,254)
649,416
3,539

기타(46개사)
14,885,196
17,228,188
(50,104)
1,971,803
8,061,358

합계
15,783,348
46,500,242
(157,722)
17,403,963
10,186,191

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

회사명
투자지분 거래

증가
감소

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)
3,216,000
1,708,500

합계
3,216,000
1,708,500

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며,
당기말 현재 미집행된 금액은
732
백만원입니다(주석
42
참고).

(전기)
(단위:천원)

회사명
투자지분 거래

증가
감소

관계기업 :

㈜케이디엑스한국데이터거래소

684,876
-

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)
3,496,500
230,250

합계
4,181,376
230,250

(*) 연결실체는 출자약정을 제공하고 있으며, 전기말 현재 미집행된 금액은
3,948
백만원입니다(주석
42
참고).

(5
) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

단기종업원급여
3,908,284
3,053,101

퇴직급여
649,856
622,505

장기종업원급여
2,544,000
1,527,054

합계
7,102,140
5,202,660

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당기와 전기 중 특수관계자 및 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각
149,879
백만원 및
133,226
백만원입니다.

(
7) 당기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각
162,260
백만원 및
178,245
백만원입니다.

42. 우발채무와 약정사항

(1) 진행중인 소송사건

당기말 현재 계류중인 소송사건은 연결실체가 피고인 사건 37건(총금액 4,486백만원)이 있으며, 원고인 사건 331건(총금액 65,495백만원)이 있습니다. 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 연결실체가 원고인 사건 12건, 피고인 사건 22건이 계류중입니다.
한편, 연결실체는 동 사항이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 제공받은 지급보증

당기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터
276,218
백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 연결실체는 당기말 현재 농협은행 외 17개 은행과 한도액 26,875억원의 차월약정및 대출
약정을 맺고 있습니다.

2) 연결실체는 기업은행 외 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 연결실체는 SGI신
용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여

SGI신용정보 13,262백만원, 코리아크레딧뷰로 5,201백만원

의 비용을 인식하였습니다.

4) 연결실체는 신한은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정액은 USD 10,0
00,000입니다.

5) 연결실체는 당기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을 제공하고 있으며, 이 중 현재 미집행된 금액은 732백만원입니다.

(4) 금융자산과 금융부채의 상계

연결실체는 파생상품과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의적용을 받고 있습니다.

1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 천원)

구분
자산
총액
상계된
부채총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

파생상품자산
101,840,961
-
101,840,961
101,840,961
-
-

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
자산
총액
상계된
부채총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

파생상품자산
3,041,593
-
3,041,593
3,041,593
-
-

2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구분
부채
총액
상계된
자산총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

파생상품부채
21,914,108
-
21,914,108
101,840,961
-
(79,926,853)

(전기말)

(단위: 천원)

구분
부채
총액
상계된
자산총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

파생상품부채
172,264,150
-
172,264,150
3,041,593
-
169,222,557

43
.

현금흐름표

(1) 비현금거래

당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금 거래는 다음과 같습니다
.

(단위:천원)

구분
당기
전기

유형자산 및 무형자산 취득을 위한 미지급금 변동
(1,943,116)
(4,865,532)

차입금 유동성 대체
-
300,000,000

사채 유동성 대체
3,653,598,136
2,109,232,170

대여금및수취채권 제각
486,373,531
523,610,167

기타포괄손익인식금융자산 평가손익
(27,657,408)
(28,367,603)

파생상품평가손익
81,236,122
22,374,298

확정급여제도의 재측정요소
(5,890,831)
297,896

순확정급여자산대체
15,577,856
10,109,916

기타포괄손익 관련 법인세효과
(12,941,236)
737,745

건설중인자산의 본계정 대체
70,000
555,400

개발중인자산 본계정 대체
7,536,749
5,578,795

지분법투자주식 현물출자
-
336,718

(
2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역

당기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
미지급배당금
차입금
사채
리스부채

전기초
-
1,020,000,000
11,699,471,355
42,065,548

대체
170,737,112
-
-
24,721,944

현금흐름
(170,737,112)
(720,000,000)
1,728,466,958
(26,017,395)

이자비용
-
-
5,807,624
816,763

외화환산손익
-
-
(117,630,634)
-

전기말
-
300,000,000
13,316,115,303
41,586,860

대체
192,079,251
-
-
12,322,920

현금흐름
(192,079,251)
1,600,000,000
1,323,748,202
(26,410,247)

이자비용
-
-
6,092,750
712,768

외화환산손익
-
-
116,793,288
-

당기말
-
1,900,000,000
14,762,749,543
28,212,301

44.
보고기간 후 사건

(1)

연결실체는
보고기간 후 2022년 1월 1일부터
2022
년 3월 4일
까지
운영자금의 조달을 위해 총 금액
2조 7,750억원의
사채 및 단기사채를
발행하였습니다.

(2)
연결실체는 보고기간 후인 2022년 1월 5일 종속기업인 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사를 설립했고, 이 유동화회사를 통해 2022년 2월 23일에 2.8억 유로를 차입하였습니다.

45. COVID-19 영향의 불확실성

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향으로 대손충당금 등 기대신용손실에 영향을 미치는 미래경기전망정보에 상당한 변화가 존재할 것으로 판단하여 연결실체는 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 산출된 거시변수와 추정 부도율을 활용하여 미래 전망정보를 재산출하여 반영하였습니다. 또한, 공정가치로 측정되는 금융상품에 사용되는 주요 가정 역시 당기말 현재 COVID-19 영향을 고려하여 추정한 가정에 기초하여 공정가치를 산출하였습니다. 

연결실체는 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 연결실체의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다.

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서
 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 
 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

제39(당)기 : 2021년 12월 31일 현재

제38(전)기 : 2020년 12월 31일 현재

제37(전전)기 : 2019년 12월 31일 현재

삼성카드주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제39(당)기
제38(전)기
제37(전전)기

자 산

I. 현금및예치금
7,8
1,361,367,802,292
1,337,442,979,716
555,065,835,134

II. 유가증권
6,7,9
477,701,038,957
496,086,694,995
842,271,334,767

III. 종속기업ㆍ관계기업투자주식
4
10,493,611,186
10,493,611,086
9,808,735,086

IV. 신용판매자산
5,6,7,10,11
16,738,950,006,937
13,651,442,950,028
12,670,600,296,549

V. 금융상품자산
5,6,7,10,12
6,484,587,847,134
6,083,608,712,366
5,802,883,554,166

VI. 할부금융자산
5,6,7,10,13
359,671,079,395
535,858,601,459
738,944,424,430

VII. 금융리스채권
5,6,7,10,14
108,061,194,759
131,853,525,079
235,186,075,047

VIII. 운용리스자산
15
373,562,185,324
435,558,726,662
496,451,707,419

IX. 유형자산
16
21,089,703,136
23,786,152,843
26,121,747,294

X. 무형자산
17
99,264,001,023
88,682,306,482
109,433,799,104

XI. 사용권자산
18
19,974,840,845
31,551,378,529
31,784,470,100

XII. 이연법인세자산
37
51,569,718,631
39,339,004,061
34,062,960,007

XIII. 순확정급여자산
27
713,198,377
17,352,972,919
9,813,978,625

XIV. 기타금융자산
6,7,10,19
594,317,477,018
337,333,410,909
295,780,332,224

XV. 기타자산

301,655,780,823
133,263,888,550
113,432,626,217

자 산 총 계

27,002,979,485,837
23,353,654,915,684
21,971,641,876,169

부 채

I. 차입금
6,7,22
4,386,539,211,185
2,617,846,256,761
3,424,228,939,575

II. 사채
6,7,23
12,192,180,904,310
11,082,152,906,129
9,263,495,640,928

III. 포인트이연수익
24
150,838,928,113
131,645,891,230
149,361,745,332

IV. 충당부채
25
276,123,380,641
223,255,949,475
204,176,138,666

V. 리스부채
6,7,26
20,048,117,017
31,204,791,258
31,790,672,103

VI. 파생상품부채
6,7,20
19,757,322,403
75,610,436,738
89,567,144,914

VII. 당기법인세부채

152,695,615,694
83,986,881,482
74,352,967,420

VIII. 기타금융부채
6,7,28
2,051,629,716,877
1,735,771,622,317
1,596,644,304,396

IX. 기타부채

260,351,745,378
254,224,359,837
234,007,760,203

부 채 총 계

19,510,164,941,618
16,235,699,095,227
15,067,625,313,537

자 본

I. 자본금
30
614,794,455,000
614,794,455,000
614,794,455,000

II. 기타불입자본
30
1,537,968,436,223
1,537,968,436,223
1,537,968,436,223

III. 기타자본구성요소
31
222,386,961,381
202,306,766,819
214,031,935,576

IV. 이익잉여금
32
5,117,664,691,615
4,762,886,162,415
4,537,221,735,833

자 본 총 계

7,492,814,544,219
7,117,955,820,457
6,904,016,562,632

부 채 및 자 본 총 계

27,002,979,485,837
23,353,654,915,684
21,971,641,876,169

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 
 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 포괄손익계산서

제39(당)기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제38(전)기 : 2020년 1월 1일부터 2020년
12월 31일까지

제37(전전)기 : 2019년 1월 1일부터 2019년
12월 31일까지

삼성카드주식회사
(단위 : 원)

과 목
주 석
제39(당)기
제38(전)기
제37(전전)기

I. 영업수익

3,428,730,289,455
3,233,169,606,497
3,218,274,549,646

1. 신용판매수익
34
1,914,466,807,052
1,744,083,976,860
1,695,867,125,899

2. 금융상품수익
34
988,120,073,991
935,540,217,491
888,413,858,536

3. 할부금융수익
34
14,193,472,902
20,704,882,068
34,809,031,424

4. 리스수익
34
259,745,694,175
278,997,279,628
330,079,021,535

5. 유가증권평가 및 처분이익

7,764,251,882
165,351,694
144,807,221

6. 외화평가 및 거래이익

17,447,598,735
16,266,140,082
26,244,522,754

7. 기타수익
35
226,992,390,718
237,411,758,674
242,716,182,277

II. 영업비용

2,679,496,348,611
2,701,789,460,270
2,770,514,661,710

1. 금융비용

326,095,528,402
310,269,619,480
323,190,104,986

2. 판매비
36
1,191,306,780,329
1,191,550,983,721
1,305,042,792,557

3. 일반관리비
36
734,039,822,228
699,854,461,108
703,223,413,955

4. 유가증권평가 및 처분손실

-
68,979,250
-

5. 외화평가 및 거래손실

153,115,578
478,608,842
607,095,886

6. 대손상각비

409,562,347,047
490,258,597,726
427,422,799,764

7. 기타비용
35
18,338,755,027
9,308,210,143
11,028,454,562

III. 영업이익

749,233,940,844
531,380,146,227
447,759,887,936

IV. 영업외수익

4,374,581,009
2,740,298,616
3,397,516,191

1. 유ㆍ무형자산처분 및 손상환입

1,887,888,108
88,892,887
985,029,283

2. 기타영업외수익

2,486,692,901
2,651,405,729
2,412,486,908

V. 영업외비용

6,647,252,037
5,362,330,005
7,859,485,335

1. 유ㆍ무형자산처분 및 손상차손

4,376,078,741
2,458,170,282
5,552,144,755

2. 기부금

2,240,725,364
2,767,729,297
2,087,872,759

3. 기타영업외비용

30,447,932
136,430,426
219,467,821

VI. 법인세비용차감전순이익

746,961,269,816
528,758,114,838
443,297,918,792

VII. 법인세비용
37
195,902,596,702
132,898,953,910
100,740,627,617

VIII. 당기순이익

551,058,673,114
395,859,160,928
342,557,291,175

IX. 기타포괄손익

15,879,301,648
(11,182,791,103)
(43,875,031,333)

1. 후속적으로 당기손익으로 
 재분류 될 수 있는 항목

41,619,574,344
10,698,671,560
(21,450,378,650)

(1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익
20
55,853,114,335
13,956,708,176
(28,692,320,291)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 
 항목의 법인세

(14,233,539,991)
(3,258,036,616)
7,241,941,641

2. 후속적으로 당기손익으로 
 재분류될 수 없는 항목

(25,740,272,696)
(21,881,462,663)
(22,424,652,683)

(1) 공정가치측정
 _기타포괄손익금융자산 평가손익

(27,657,407,920)
(28,367,602,660)
(17,704,200,080)

(2) 확정급여제도의 재측정요소

(5,925,208,027)
428,552,399
(12,291,322,502)

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 
 항목의 법인세

7,842,343,251
6,057,587,598
7,570,869,899

X. 총포괄손익

566,937,974,762
384,676,369,825
298,682,259,842

XI. 주당이익

1. 기본주당이익
38
5,164
3,710
3,210

2. 희석주당이익
38
5,164
3,710
3,210

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 
 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 자본변동표

제39(당)기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제38(전)기 : 2020년 1월 1일부터 2020년
12월 31일까지

제37(전전)기 : 2019년 1월 1일부터 2019년
12월 31일까지

삼성카드주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총계

2019.1.1 (전전기초)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
248,717,974,206
4,374,671,086,961
6,776,151,952,390

연차배당
-
-
-
(170,817,649,600)
(170,817,649,600)

당기순이익
-
-
-
342,557,291,175
342,557,291,175

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익
-
-
(13,235,659,980)
-
(13,235,659,980)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
(21,450,378,650)
-
(21,450,378,650)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(9,188,992,703)
(9,188,992,703)

2019.12.31 (전전기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
214,031,935,576
4,537,221,735,833
6,904,016,562,632

2020.1.1 (전기초)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
214,031,935,576
4,537,221,735,833
6,904,016,562,632

연차배당
-
-
-
(170,737,112,000)
(170,737,112,000)

당기
순이익

-
-
-
395,859,160,928
395,859,160,928

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익
-
-
(22,423,840,317)
-
(22,423,840,317)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
10,698,671,560
-
10,698,671,560

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
542,377,654
542,377,654

2020.12.31 (전기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
202,306,766,819
4,762,886,162,415
7,117,955,820,457

2021.1.1 (당기초)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
202,306,766,819
4,762,886,162,415
7,117,955,820,457

연차배당
-
-
-
(192,079,251,000)
(192,079,251,000)

당기순이익
-
-
-
551,058,673,114
551,058,673,114

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익
-
-
(21,539,379,782)
-
(21,539,379,782)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
41,619,574,344
-
41,619,574,344

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(4,200,892,914)
(4,200,892,914)

2021.12.31 (당기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
222,386,961,381
5,117,664,691,615
7,492,814,544,219

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를
 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라. 현금흐름표

제39(당)기 : 2021년 1월 1일부터 2021년
12월 31일까지

제38(전)기 : 2020년 1월 1일부터 2020년
12월 31일까지

제37(전전)기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

삼성카드주식회사
(단위 : 원)

과 목
제39(당)기
제38(전)기
제37(전전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(2,539,865,472,918)
(784,308,386,827)
1,136,833,158,147

1.영업에서 창출된 현금흐름
(1,888,252,534,081)
(394,535,254,740)
1,511,009,157,457

당기순이익
551,058,673,114
395,859,160,928
342,557,291,175

법인세비용
195,902,596,702
132,898,953,910
100,740,627,617

금융수익
(7,072,074,482)
(7,150,852,858)
(7,516,398,462)

금융비용
325,570,028,560
309,700,020,795
323,190,104,986

수입배당금
(5,501,743,462)
(18,217,324,399)
(35,976,577,673)

감가상각비
7,647,895,511
13,522,316,094
22,388,803,613

사용권자산감가상각비
22,321,623,179
21,847,950,495
24,195,824,496

리스부채이자비용
525,499,842
569,598,685
273,742,278

무형자산상각비
26,365,463,161
46,388,007,702
71,450,234,806

대손상각비
358,243,079,528
462,521,261,539
416,975,103,663

운용리스자산상각비
112,485,736,681
118,471,921,795
135,655,300,553

유무형자산처분손실
128,817,421
363,721,384
1,814,852,414

유무형자산손상차손
4,247,261,320
2,094,448,898
3,737,292,341

외화환산손실
4,454
-
-

포인트비용
26,840,121,824
25,314,731,292
38,324,166,208

미사용한도충당부채전입액
51,319,267,519
27,737,336,187
10,447,696,101

기타충당부채전입액
9,835,460,811
2,537,880,339
(16,851,676,259)

공정가치측정_당기손익금융자산 처분손실
-
68,979,250
-

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 처분이익
-
(10,745,622)
-

공정가치측정_당기손익금융자산평가이익
(7,764,251,882)
(154,606,072)
(144,807,221)

퇴직급여
11,309,754,645
12,118,485,776
12,826,588,160

선급비용손상차손환입
(245,425)
(1,272,637)
(3,428,358)

유무형자산처분이익
(264,384,841)
(88,892,887)
(56,679,283)

유무형자산손상차손환입
(1,623,503,267)
-
(928,350,000)

자산수증이익
-
(348,158,440)
-

외화환산이익
(308,207)
-
-

현재가치할인차금상각
(73,298,537,722)
(78,543,013,922)
(61,540,730,789)

운전자본의변동
(3,496,528,769,065)
(1,862,035,162,972)
129,450,177,091

(1) 신용판매자산
(3,048,564,323,424)
(895,335,179,156)
(375,554,473,710)

(2) 금융상품자산
(697,084,794,233)
(723,625,793,893)
(564,822,407,396)

(3) 할부금융자산
165,207,261,057
192,651,396,537
997,584,117,798

(4) 금융리스채권
23,966,321,745
105,067,545,896
139,874,755,990

(5) 운용리스자산
(50,489,195,343)
(57,578,941,038)
7,964,396,347

(6) 기타금융자산
(222,718,388,262)
(526,828,141,714)
(58,130,920,979)

(7) 기타자산
31,558,653,108
(32,652,974,202)
17,250,908,795

(8) 충당부채
(35,127,418,988)
(36,398,252,041)
(32,392,928,535)

(9) 확정급여채무
(18,744,148,789)
(23,764,248,620)
(12,679,860,300)

(10) 사외적립자산
18,148,960,659
4,535,320,949
(33,772,881,395)

(11) 기타금융부채
311,489,090,493
130,230,291,065
(4,733,654,597)

(12) 기타부채
25,829,212,912
1,663,813,245
48,863,125,073

2. 이자의 수취
6,612,749,553
5,530,278,288
6,678,261,630

3. 이자의 지급
(517,911,658,052)
(287,787,201,854)
(324,663,047,628)

4. 배당금의 수취
5,501,743,462
18,225,324,399
35,968,577,673

5. 법인세의 납부
(145,815,773,800)
(125,741,532,920)
(92,159,790,985)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(43,893,735,269)
283,397,538,644
(247,292,782,239)

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득
(3,216,000,000)
(803,496,500,000)
(4,688,925,000)

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분
1,708,500,000
800,259,917,594
699,000,000

공정가치측정_기타포괄손익금융자산의 취득
-
-
(335,947,753,739)

공정가치측정_기타포괄손익금융자산의 처분
-
321,149,991,962
14,808,507,399

종속기업투자주식의 순증감
(100)
-
100

유형자산의 처분
310,571,448
165,330,500
146,752,950

무형자산의 처분
5,919,145,411
-
9,343,400

기타금융자산의 처분
3,474,862,970
3,149,626,484
104,578,361,227

유형자산의 취득
(4,258,837,145)
(10,816,027,559)
(6,065,603,808)

무형자산의 취득
(44,534,057,753)
(23,966,349,073)
(17,937,497,087)

기타금융자산의 취득
(3,297,920,100)
(3,048,451,264)
(2,894,967,681)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
2,657,684,030,763
813,287,992,765
(1,455,483,429,356)

차입금의 증가
9,884,069,777,000
4,645,994,743,084
5,643,762,745,000

사채의 발행
21,687,545,111,628
11,996,295,549,388
11,129,163,683,855

차입금의 상환
(8,118,986,686,287)
(5,455,823,334,102)
(5,673,450,000,000)

사채의 상환
(20,580,000,000,000)
(10,180,000,000,000)
(12,360,000,000,000)

배당금의 지급
(192,079,251,000)
(170,737,112,000)
(170,817,647,140)

리스부채의 상환
(22,864,920,578)
(22,441,853,605)
(24,142,211,071)

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I + II + III)
73,924,822,576
312,377,144,582
(565,943,053,448)

V. 기초 현금및현금성자산
757,442,979,716
445,065,835,134
1,011,008,888,582

VI. 기말 현금및현금성자산
831,367,802,292
757,442,979,716
445,065,835,134

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 
 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

마. 이익잉여금 처분계산서(안)

제39기
2021년 1월 1일부터
2021년 12월 31일까지
제38기
2020년 1월 1일부터
2020년 12월 31일까지

처분예정일

2022년 3월
17일

처분확정일

2021년 3월
18일

삼성카드주식회사
(단위 : 천원)

과목
제 39(당) 기
제 38(전) 기

I. 미처분이익잉여금

4,309,536,153

4,010,097,777

1. 전기이월미처분이익잉여금
3,762,678,373

3,613,696,238

2. 당기순이익
551,058,673

395,859,161

3. 보험수리적이익(손실)
(4,200,893)

542,378

II. 이익잉여금처분액

332,337,757

247,419,403

1. 이익준비금
24,543,460

19,207,925

2. 개인정보손해배상책임준비금
-

1,000,000

3. 신용정보손해배상책임준비금
-

1,000,000

4. 신용카드사고배상책임준비금
-

1,000,000

5. 대손준비금 전입
62,359,698

33,132,227

6. 배당금
245,434,599

192,079,251

현금배당

주당배당금(률)
당기: 2,300원 (46%)

전기:

1,800원 (36%)

Ⅲ
. 차기이월
미처분이익잉여금

3,977,198,396

3,762,678,374

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 
 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

5. 재무제표 주석

제39기 : 2021년 12월 31일 현재

제38기 : 2020년 12월 31일 현재

삼성카드주식회사

1. 회사의 개요

삼성카드주식회사(이하 '회사')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를 받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다. 회사는 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로취급하고 있습니다. 회사는 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.

이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다.

회사는

당기말 현재 약

1,210
만명
의

신
용카드회원,

약
287
만개
의 가맹점 및
17
개의 영업ㆍ채권지역단을 보유하고 있습니다.

당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

삼성생명보험㈜
83,259,006
71.86

자기주식
9,148,196
7.90

기타
23,451,689
20.24

합계
115,858,891
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

및 해석서

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1104호, 제1107호 및 제1116호에 대한 개정인 '이자율지표 개혁 제 2단계'를적용하였습니다. 경과규정에 따라, 개정 내용은 위험회피관계와 금융상품에 소급적용되었습니다. 비교재무제표는 재작성되지 않았으며, 개정 내용의 채택이 기초 자본금액에 미치는 영향은 없습니다.

회사는 이자율지표 개혁에 대응하기 위해 시장을 모니터링하고 있으며, 여기에는 은행간대여이자율(IBOR) 규
제당국이 발표하는 내용이 포함되어 있습니다.
전세계적으로 은행간대여이자율(IBOR)을 다른 이자율로 대체하는 것을 포함하는 이자율지표 개혁이 진행되고 있습니다. 회사는 이자율지표 개혁 관련 익스포저를 주기적으로 산출하고 검토하고 있습니다.

회사는 1109호 예외규정을 적용하여 위험회피대상과 위험회피수단 사이의 경제적 관계 평가 시 위험회피 대상 현금흐름과 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표 또는 위험회피수단의 현금흐름이 기초로 하는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 결과로변경되지 않는다고 가정하고 있습니다. 예외규정의 적용은 이자율 지표개혁으로 인한 불확실성이 더 이상 관련 위험회피관계에 존재하지 않는다고 판단되면 종료됩니다. 

보고기간말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
이자율지표
자산
부채

파생상품
CD(3M)
-
2,893,893

IRS(5Y)_MID
-
11,706,295

IRS(7Y)_MID
-
749,460

IRS(10Y)_MID
-
4,407,675

소계
-
19,757,323

사채
CD(3M)
-
800,000,000

IRS(5Y)_MID
-
1,450,000,000

IRS(7Y)_MID
-
50,000,000

IRS(10Y)_MID
-
340,000,000

소계
-
2,640,000,000

합계
-
2,659,757,323

(*) 사채 금액은 사채할인발행차금 차감 전 명목금액이며 해당 금액은 위험회피수단인 파생상품의 명목금액과 동일합니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등

COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
회사는
기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하여 조건을 충족하는 임차료 할인 등에 대해 실무적 간편법 적용 및 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였으나, 2021년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기
적용이 허용됩니다.
회사는

동

개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토

중에

있습니다.

(7) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이
허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(8) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기
적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(9) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

2.3 종속기업ㆍ관계기업투자주식

회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식을 기업회계기준서 제1027호에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다.

2.4 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.

2.5 현금및현금성자산

현금은 보유현금과 요구불예금으로 구성되며, 현금성자산은 투자나 다른 목적이 아닌 단기의 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 있는 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 자산을 포함하고 있습니다.

2
.6 금융자산

(1) 분류

회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정_당기손익금융자산

- 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 공정가치 측정_당기손익금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 공정가치 측정_당기손익금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
 
(가) 상각후원가

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은
'금융수익'
에 포함됩니다.
 
(나) 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은
'금융수익'
에
포
함됩니다. 외환손익은
'외
화평가 및 거래손익'으로 표시합니다.
 
(다) 공정가치 측정_당기손익금융자산

상각후원가 측정이나 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산이 아닌 채무상품은 공정가치-당기손익으로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 공정가치 측정_당기손익 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
'유가증권평가 및 처분이익' 또는 '유가증권평가 및 처분손실'
로 표시합니다.

② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때
'기타수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.

공정가치-당기손익으로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '유가증권평가 및 처분이익' 또는 '유가증권평가 및 처분손실'

로 표시합니다. 공정가치_기타포괄손익으로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에
'차입금'
으
로 분류하고 있습니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2.7 파생상품

파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 

2.8 유형자산

유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목

추정 내용연수

차량운반구

5년

비품

5년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.

2.9 무형자산

 
무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다.

내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.

2.10 비금융자산의 손상

내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간 말에 환입가능성이 검토됩니다.
 

2.11 금융부채

 
(1) 분류 및 측정 

금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상
태표 상
"차입금", "사채" 및 "기타금융부채"
등으로 표시됩니다.

(2) 제거 

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다.

2.12 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 

2.13 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다.

경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 

이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.
 

2.14 퇴직급여

회사의 퇴직연금제도는
확정기여제도
와
확정급여제도
로 구분됩니다. 

확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.

제도 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 

2.15 수익인식

회사는 모든 유형의 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

- 1단계 : 고객과의 계약을 식별
- 2단계 : 수행의무를 식별
- 3단계 : 거래가격을 산정
- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
- 5단계 : 수행의무를 이행할 때 (또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(1) 이자수익

이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법으로 인식하고 있습니다. 유효이자율은금융자산의 예상만기에 걸쳐 수취할 미래현금의 현재가치를 순장부금액과 일치시키는 이자율입니다. 손상된 대여금 및 수취채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.

(2) 배당금수익

투자로부터 발생하는 배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고있습니다.

2.16 리스

(1) 리스제공자

회사가 리스제공자인 경우 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에게 이전되는 리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.

회사는 금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.

운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

(2) 리스이용자

회사는 사무실, 옥외광고벽면 등을 리스하고 있으며 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 

리스실체는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
- 잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.
- 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제 3자 금융 이자율에 제 3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
- 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
- 리스부채의 최초측정금액
- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

사용권자산은 리스개시일로부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 발생주의에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 렌탈자산 이용료로 구성되어 있습니다.

(3)
연장선택권 및 종료선택권

회사 전체에 걸쳐 다수의 사무실 및 옥외광고벽면 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.

2.17 재무제표 승인

회사의 재무제표는

2022년 1월 27일
자로 이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서수정승인 될 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.
일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세 
 
회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

회사는 특정 기간동안 당기 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 동 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 3년간 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다
.

(2) 금융상품의 공정가치 
 
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 
 
(3) 순확정급여부채 
 
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(4)
금융자
산의 손상(손실충당금 및 미사용약정충당부채 등)

회
사
는 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품'에 따라 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 금융자산의 손실충당금 및 미사용약정충당부채를 측정합니다.

회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

COVID-19 전염병의 급속한 확산은 한국 및 세계 경제 전반에 부정적인 영향을 미치고 있으며, 미래 전망의 불확실성이 증가하고 있습니다. 이러한 부정적 영향이 지속될 것으로 예측됨에 따라 회사는
다수의 경제지표 전망치를 활용하여 기대신용손실을 산출하고 있으며, 이에 따라 당기에 대손충당금 및 미사용한도 충당부채 19,016백만원을 추가 적립하였습니다.

회사는 향후 COVID-19가 경제에 미치는 영향 및 정부의 정책을 지속적으로 모니터링하여, 향후 기대신용손실을 재무제표에 충분히 반영해 나갈 것입니다.

(5) 리스기간

리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로
사무실과 옥외광고벽면 리스
에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.

선택권이 실제로 행사되거나 회사가 선택권을 행사할 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

4. 종속기업

투자 및 관계기업투자주식

(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 천원)

회사명
주요영업활동
소재지
결산월
지분율(%)

취득원가

장부금액

삼성카드고객서비스㈜
금융지원서비스
한국
12월
100.00
9,808,734
9,808,734

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50
1
1

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십구차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

파인더제일차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제삼십차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

합계

9,808,735
9,808,735

(전기말)
(단위: 천원)

회사명
주요영업활동
소재지
결산월
지분율(%)

취득원가

장부금액

삼성카드고객서비스㈜
금융지원서비스
한국
12월
100.00

9,808,734

9,808,734

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50
1
1

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십구차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

파인더제일차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제삼십차유동화전문유한회사(*)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

합계

9,808,735
9,808,735

(*)
상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 종속기업의 변동

당기 중 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사가 신규 설립되어 연결대상 종속기업에 포함되었으며, 첼린저제이십오차유동화전문유한회사, 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사가 청산되어 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 당기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산
부채
자본
영업손익
당기순손익
총포괄손익

삼성카드고객서비스㈜
53,186,285
34,554,990
18,631,295
90,083
9,816
36,631

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
39,508,179
39,522,082
(13,903)
-
-
2,309,998

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
260,384,676
260,848,346
(463,670)
-
-
3,357,082

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
467,906,230
467,620,372
285,858
-
-
2,420,203

파인더제일차유동화전문유한회사
400,116,513
400,116,493
20
-
-
-

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
362,768,630
358,503,326
4,265,304
-
-
3,322,273

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사
362,161,811
355,707,484
6,454,327
-
-
6,454,306

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사
464,033,793
459,755,720
4,278,073
-
-
4,278,053

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사
237,988,975
237,140,075
848,900
-
-
848,879

(4) 당기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

유동화회사명
매각자산
양도일
미회수잔액

당기말
전기말

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2016.04.19
-
960,958,095

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2016.12.16
567,788,079
508,235,428

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2017.03.27

787,120,628

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2017.09.27
586,652,642
531,221,506

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2018.04.25
951,444,005
856,316,442

파인더제일차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2019.01.30
858,289,753
779,055,140

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2020.08.20
809,497,948
731,705,126

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2021.03.26
681,450,336
-

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2021.06.24
900,264,685
-

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2021.09.16
417,929,398
-

합계
5,773,316,846
5,154,612,365

(5) 당기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
매각자산
미회수잔액

당기말
전기말

신용판매자산
일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판
5,341,539,926
4,737,585,983

금융상품자산
단기카드대출(현금서비스)
431,776,920
417,026,382

합계
5,773,316,846
5,154,612,365

회사는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 차입금으로 인식하고 있습니다. 회사는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.

(6) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
주요영업활동
소재지
결산월
지분율
취득원가
장부금액

당기말
전기말

㈜케이디엑스한국데이터거래소(*1)
데이터 거래중개
대한민국
12월
11.88%
684,876
684,876
684,876

(*1) KDX의 소유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.

(7) 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

회사명
자산
부채
영업수익
당기순이익
기타포괄손익
총포괄손익

㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)
6,393,422
224,583
63,142
121,560
-
121,560

(*) 2021년 9월 30일 기준의 재무정보입니다.

(전기말)
(단위:천원)

회사명
자산
부채
영업수익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)
1,201,308
406,734
385,873
278,604
-
278,604

(*) 2020년 9월 30일 기준의 재무정보입니다.

5. 금융상품이 노출된 위험

(1
) 위험관리정책

회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험)과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 리스크관리 위원회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 리스크관리 위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 원칙과 전략, 주요 리스크관리지표 승인 및 허용한도 설정, 전사 리스크 수준에 대한 점검 및 관리대책 등을 검토하고 승인합니다. 또한, 리스크관리 전담부서를 운영하여 리스크의 종합적 분석 및 대응전략 수립 보고, 리스크 관련 제도, 프로세스 및 시스템 개선, 리스크 관련 검사 및 모니터링 등을 수행하고 있습니다.

(2) 신용위험

1) 개념 및 관리방법

신용위험은 여신과 관련된 기업, 개인 및 가맹점 등 거래 상대방의 채무불이행이나 계약불이행 등으로 인하여 채권의 원리금을 회수하지 못하는데 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

신용리스크 측정의 기준이 되는 대상자산은 재무상태표 잔액을 기준으로 산출하며, 신용리스크 측정은 감독원 모범규준에 따른 예상손실금액(EL) 및 비예상손실금액(UL) 산출 방식과 내부 경험손실율 모형 두가지 방법을 활용합니다. 리스크관리 전담부서는 Stress 상황을 분석하여 재발가능성 및 대손충당금 또는 자본으로 대비 가능 여부를 검토합니다.

2) 신용위험 최대노출정도

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

신용카드미사용한도
84,841,815,199
77,693,023,639

한편, 약정한도 외의 금융상품은 금융상품의 장부금액이 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내기 때문에 별도로 공시하지 않았습니다.

3) 영업금융자산 종류별 신용건전성

- 기대신용손실 일반
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우, 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이(모든 현금 부족액)를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 유효이자율을 계산할 때 해당 금융상품의 기대존속기간에 걸친 모든 계약조건(예: 중도상환옵션, 연장옵션, 콜옵션, 이와 비슷한 옵션)을 고려하여 현금흐름을 추정하고 있습니다. 담보물의 처분에 따른 현금흐름이나 계약조건에 포함된 그 밖의 신용보강도 현금흐름을 고려할 때 포함하고 있습니다. 금융상품의 기대존속기간은 신뢰성 있게 추정할 수 있다고 보고 있으나, 금융상품의 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 드문 경우에는 해당 금융상품의 남은 계약기간을 사용하고 있습니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용이 손상된 것입니다. 신용손상을 일으킨 단일사건을 특정하여 식별하는 것이 불가능할 수 있으며, 오히려 여러 사건의 결합된 효과가 신용손상을 초래할 수도 있습니다. 보고기간 말에 인식해야 하는 대손충당금(손실충당금)으로 조정하기 위한 기대신용손실액(또는 환입액)은 대손상각비로 당기손익에 인식하고 있습니다.

- 신용위험의 유의적 증가
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 시에는 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용하고 있습니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려하고 있습니다. 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초 인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 볼 수 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 주요 상각후원가 측정 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

3-1) 대출채권

(당기말)
(단위:천원)

구분
12개월
기대신용
손실 측정
대상

전체기간 기대신용손실

측정 대상

합계

손상 미인식
손상 인식(*)

상각후원가 측정 대출채권

신용판매자산

01~04 등급
13,208,231,593
116,563,016
222,019
13,325,016,628

05~06 등급
2,307,316,428
449,817,624
2,552,529
2,759,686,581

07~10 등급
-
915,627,319
69,855,029
985,482,348

소계
15,515,548,021
1,482,007,959
72,629,577
17,070,185,557

신용손실충당금
(92,396,311)
(154,188,780)
(65,190,118)
(311,775,209)

금융상품자산

01~04 등급
2,554,254,884
32,470,584
1,948,855
2,588,674,323

05~06 등급
2,895,080,583
420,055,949
17,857,459
3,332,993,991

07~10 등급
-
844,851,459
151,159,592
996,011,051

소계
5,449,335,467
1,297,377,992
170,965,906
6,917,679,365

신용손실충당금
(152,764,754)
(137,238,903)
(145,206,269)
(435,209,926)

할부금융자산

01~04 등급
297,013,499
816,471
38,102
297,868,072

05~06 등급
44,475,424
6,235,243
255,202
50,965,869

07~10 등급
6,389
8,755,502
3,671,665
12,433,556

소계
341,495,312
15,807,216
3,964,969
361,267,497

신용손실충당금
(2,757,406)
(262,693)
(3,307,555)
(6,327,654)

금융리스채권

01~04 등급
7,021,089
-
-
7,021,089

05~06 등급
77,272,925
23,631,186
830,712
101,734,823

07~10 등급
224,353
31,667
33,272
289,292

소계
84,518,367
23,662,853
863,984
109,045,204

신용손실충당금
(450,700)
(169,737)
(848,532)
(1,468,969)

합계
21,142,527,996
2,526,995,907
33,871,962
23,703,395,865

(*) 당기말 현재 손상된 상각후원가 측정 대출채권에 개별적으로 평가한 상각후원가 측정 대출채권은 없습니다.

(전기말)
(단위:천원)

구분
12개월
기대신용
손실 측정
대상

전체기간 기대신용손실

측정 대상

합계

손상 미인식
손상 인식(*)

상각후원가 측정 대출채권

신용판매자산

01~04 등급
10,744,278,651
87,733,723
150,845
10,832,163,219

05~06 등급
1,887,965,362
290,674,076
1,773,452
2,180,412,890

07~10 등급
-
833,001,019
62,769,297
895,770,316

소계
12,632,244,013
1,211,408,818
64,693,594
13,908,346,425

신용손실충당금
(59,127,839)
(121,853,197)
(53,698,791)
(234,679,827)

금융상품자산

01~04 등급
2,259,875,599
26,295,513
762,216
2,286,933,328

05~06 등급
2,608,422,427
334,716,645
15,130,880
2,958,269,952

07~10 등급
-
1,161,739,794
147,500,962
1,309,240,756

소계
4,868,298,026
1,522,751,952
163,394,058
6,554,444,036

신용손실충당금
(162,505,539)
(177,547,073)
(132,410,436)
(472,463,048)

할부금융자산

01~04 등급
431,903,928
927,781
107
432,831,816

05~06 등급
70,728,321
6,482,326
114,190
77,324,837

07~10 등급
95,499
20,073,847
2,751,074
22,920,420

소계
502,727,748
27,483,954
2,865,371
533,077,073

신용손실충당금
(4,214,259)
(470,050)
(2,021,693)
(6,706,002)

금융리스채권

01~04 등급
4,796,574
-
-
4,796,574

05~06 등급
102,736,927
24,667,332
1,187,040
128,591,299

07~10 등급
45,468
-
415
45,883

소계
107,578,969
24,667,332
1,187,455
133,433,756

신용손실충당금
(707,784)
(210,860)
(937,148)
(1,855,792)

합계
17,884,293,335
2,486,230,876
43,072,410
20,413,596,621

(*) 전기말 현재 손상된 상각후원가 측정 대출채권에 개별적으로 평가한 상각후원가 측정 대출채권은 없습니다.

3-2) 미사용한도

(당기말)
(단위:천원)

구분
등급
12개월
 기대신용손실측정
전체기간
 기대신용손실측정
손상채권
합계

신용카드
미사용한도
01~04등급
78,023,061,587
152,346,931
4,554,266
78,179,962,784

05~06등급
5,197,400,180
731,157,316
350,908
5,928,908,404

07~10등급
-
732,664,178
279,833
732,944,011

합계
83,220,461,767
1,616,168,425
5,185,007
84,841,815,199

(전기말)
(단위:천원)

구분
등급
12개월
 기대신용손실측정
전체기간
 기대신용손실측정
손상채권
합계

신용카드
미사용한도
01~04등급
71,589,724,141
120,441,532
2,750,930
71,712,916,603

05~06등급
4,678,992,999
499,204,586
321,914
5,178,519,499

07~10등급
-
801,194,598
392,939
801,587,537

합계
76,268,717,140
1,420,840,716
3,465,783
77,693,023,639

회사는 고객에 대한
회
사 및 시장의 신용이력, 연체정보, 상환이력, 부채수준 등 변수를 기반으로 신용거래 후에 연체할 확률을 점수화하여 신용등급을 1등급부터 10등급까지 분류하고 있습니다. 신용등급이 1등급에 가까울수록 연체할 확률이 낮은 우량한 고객을 의미합니다. 

(3) 유동성위험

1) 개념 및 관리방법

유동성위험은 자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용을 부담하는 재무손실이 발생할 가능성을 말합니다.

유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하기 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을관리합니다. 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대책을 수립합니다.

2
)
부채의 만기분석

(당기말)
(단위:천원)

구분
즉시지급
3개월 미만
3개월~1년
1~3년
3~5년
5년 초과
합계

신용카드미사용한도
84,841,815,199
-
-
-
-
-
84,841,815,199

차입금(원금)
-
182,027,874
533,813,077
756,159,636
2,264,538,624
650,000,000
4,386,539,211

차입금(이자)
-
6,787,753
16,115,221
25,224,887
7,208,695
-
55,336,556

사채(원금)
-
510,000,000
2,438,000,000
5,110,000,000
2,850,000,000
1,290,000,000
12,198,000,000

사채(이자)
-
63,535,504
169,175,752
261,870,283
105,010,566
44,267,160
643,859,265

파생상품부채
-
3,872,023
10,287,585
7,442,446
98,231
-
21,700,285

기타금융부채
-
1,982,517,909
32,817,351
29,936,289
6,358,168
-
2,051,629,717

합계
84,841,815,199
2,748,741,063
3,200,208,986
6,190,633,541
5,233,214,284
1,984,267,160
104,198,880,233

(전기말)
(단위:천원)

구분
즉시지급
3개월 미만
3개월~1년
1~3년
3~5년
5년 초과
합계

신용카드미사용한도
77,693,023,639
-
-
-
-
-
77,693,023,639

차입금(원금)
-
525,214,351
600,569,100
1,136,297,318
355,765,488
-
2,617,846,257

차입금(이자)
-
4,435,433
10,981,386
11,609,821
827,818
-
27,854,458

사채(원금)
-
350,000,000
1,470,000,000
6,218,000,000
2,550,000,000
500,000,000
11,088,000,000

사채(이자)
-
54,113,070
150,499,845
261,078,768
74,685,973
12,327,598
552,705,254

파생상품부채
-
9,725,922
25,039,002
45,071,111
1,459,938
-
81,295,973

기타금융부채
-
1,665,300,987
33,218,133
31,943,357
5,309,145
-
1,735,771,622

합계
77,693,023,639
2,608,789,763
2,290,307,466
7,704,000,375
2,988,048,362
512,327,598
93,796,497,203

(4) 시장위험

회사는 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다
.
당기말과 전기말 현재
상장주식의 공정가치는 각각
202,522
백만원 및 214,233
백만원입니다
(주석
9
참고).
한편, 당기말 및 전기말 현재 시장성 있는 지분증권의 주가가 약 1% 변동할 경우 법인세효과 차감후 기타포괄손익의 변동금액은 각각

1,501
백만원 및
1,594백만원
입니다
.

(5) 환위험 관리

회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다.
회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD 입니다.

회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

당기말 현재 외화에 대한기능통화의 환율 1% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
1%상승시
1%하락시

USD
(194,131)
194,131

상기 민감도 분석은 화폐성자산ㆍ부채만을 대상으로 하였으며, 관련 위험회피 파생
상품은 고려하지 않았습니다. 한편, 회사는 변동이자율 조건의
사채
2,640,000
백만
원에 대한 이자율위험을 헷지하기 위하여 이자율 스왑 계약을 체결하고 있습니다. 관련 자산부채는 재무상태표 상 "파생상품자산" 및 "파생상품부채"로 계상하고 있으며, 이러한 위험회피수단의 세부 내역, 장부가액 및 손익인식액 등 내용은 주석 20에서 설명하고 있습니다.

(6) 자본관리

회사(여신전문금융회사)는 여신전문금융업법과 그 하위 규정에 따라 조정자기자본비율을 반드시 유지하여야 하며, 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우 8%이상 이어야 합니다. 이 비율은 조정자기자본을 조정총자산으로 나누어 산출하며 자기자본 및 총자본은 별도재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당기말 및 전기말 현재의 조정자기자본비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

조정자기자본
7,816,920,298
7,375,349,420

조정총자산
25,004,084,035
21,733,410,647

조정자기자본비율
31.26%
33.94%

6. 공정가치 공시

(1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
금융상품
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
신용판매자산
16,738,950,007
16,616,181,697
13,651,442,950
13,595,277,748

금융상품자산
6,484,587,847
6,426,259,466
6,083,608,712
6,054,986,125

할부금융자산
359,671,079
345,555,135
535,858,601
517,979,964

금융리스채권
108,061,195
105,158,682
131,853,525
130,511,362

기타금융자산
594,317,477
594,565,936
337,333,411
337,928,221

합계
24,285,587,605
24,087,720,916
20,740,097,199
20,636,683,420

금융부채
차입금
4,386,539,211
4,423,556,686
2,617,846,257
2,534,286,534

사채
12,192,180,904
11,669,070,648
11,082,152,906
10,933,267,239

기타금융부채
2,051,629,717
2,049,472,634
1,735,771,622
1,734,656,003

리스부채
20,048,117
20,048,117
31,204,791
31,204,791

합계
18,650,397,949
18,162,148,085
15,466,975,576
15,233,414,567

회사는 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니 다. 

상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합계

금융자산
공정가치측정_기타
포괄손익금융자산
202,521,777
-
254,790,447
457,312,224

공정가치측정_당기
손익금융자산
-
-
20,388,815
20,388,815

합계
202,521,777
-
275,179,262
477,701,039

금융부채
파생상품부채
-
19,757,322
-
19,757,322

(전기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합계

금융자산
공정가치측정_기타
포괄손익금융자산
214,233,296
-
270,736,336
484,969,632

공정가치측정_당기
손익금융자산
-
-
11,117,063
11,117,063

합계
214,233,296
-
281,853,399
496,086,695

금융부채
파생상품부채
-
75,610,437
-
75,610,437

회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 
단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3 간의 중요한 이동내역은 없습니다.

(3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치

수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다.

(
4)
수준
3의 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
기초금액
매입금액
매도금액
평가손익
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
270,736,336
-
-
(15,945,889)
254,790,447

공정가치측정_당기손익금융자산
11,117,063
3,216,000
(1,708,500)
7,764,252
20,388,815

합계
281,853,399
3,216,000
(1,708,500)
(8,181,637)
275,179,262

(전기)
(단위:천원)

구분
기초금액
매입금액
매도금액
평가손익
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
288,280,778
-
-
(17,544,442)
270,736,336

공정가치측정_당기손익금융자산
7,794,854
3,496,500
(328,897)
154,606
11,117,063

합계
296,075,632
3,496,500
(328,897)
(17,389,836)
281,853,399

(
5) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 해당 공정가치 변동이 당기 손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다. 

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

기타포괄손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
5,187,528
(2,611,808)
8,526,919
(4,724,133)

지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장
률(
0%~0.5%
)과 할인율(
-0.5%~0.5%
) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(6) 가치평가기법 및 투입변수 

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
공정가치
수준
가치평가기법
수준3
투입변수
비관측투입변수
추정범위(%)

금융자산(*)

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
254,790,447
3

DCF모형, 유사기업비교법 등

성장률
-

할인율
4.83 ~ 12.43

공정가치측정_당기손익금융자산

20,388,815
3
순자산가치법
-
-

금융부채(*)

파생상품부채
19,757,322
2
DCF모형,
내재선도금리
산출법
-
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

7. 범
주별 금융상품

(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

1)
금
융자산

(당기말)
(단위:천원)

구분
상각후원가측정
금융자산
위험회피목적
파생상품
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
공정가치측정
_당기손익금융자산
합계

현금및현금성자산
831,367,802
-
-
-
831,367,802

예치금
530,000,000
-
-
-
530,000,000

유가증권
-
-
457,312,224
20,388,815
477,701,039

신용판매자산
16,738,950,007
-
-
-
16,738,950,007

금융상품자산
6,484,587,847
-
-
-
6,484,587,847

할부금융자산
359,671,079
-
-
-
359,671,079

금융리스채권
108,061,195
-
-
-
108,061,195

기타금융자산
594,317,477
-
-
-
594,317,477

합계
25,646,955,407
-
457,312,224
20,388,815
26,124,656,446

(전기말)
(단위:천원)

구분
상각후원가측정
금융자산
위험회피목적
파생상품
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
공정가치측정
_당기손익금융자산
합계

현금및현금성자산
757,442,980
-
-
-
757,442,980

예치금
580,000,000
-
-
-
580,000,000

유가증권
-
-
484,969,632
11,117,063
496,086,695

신용판매자산
13,651,442,950
-
-
-
13,651,442,950

금융상품자산
6,083,608,712
-
-
-
6,083,608,712

할부금융자산
535,858,601
-
-
-
535,858,601

금융리스채권
131,853,525
-
-
-
131,853,525

기타금융자산
337,333,411
-
-
-
337,333,411

합계
22,077,540,179
-
484,969,632
11,117,063
22,573,626,874

2)
금
융부채

(당기말)
(단위:천원)

구분
상각후원가측정
금융부채
위험회피목적파생상품
합계

차입금
4,386,539,211
-
4,386,539,211

사채
12,192,180,904
-
12,192,180,904

파생상품부채
-
19,757,322
19,757,322

기타금융부채
2,051,629,717
-
2,051,629,717

리스부채
20,048,117
-
20,048,117

합계
18,650,397,949
19,757,322
18,670,155,271

(전기말)
(단위:천원)

구분
상각후원가측정
금융부채
위험회피목적파생상품
합계

차입금
2,617,846,257
-
2,617,846,257

사채
11,082,152,906
-
11,082,152,906

파생상품부채
-
75,610,437
75,610,437

기타금융부채
1,735,771,622
-
1,735,771,622

리스부채
31,204,791
-
31,204,791

합계
15,466,975,576
75,610,437
15,542,586,013

3)
금
융자
산의 만기분석

(단위:천원)

상품구분
당기말
전기말

1년미만
1년이상
합계
1년미만
1년이상
합계

원금
신용판매자산
14,782,502,113
2,287,683,445
17,070,185,558
12,455,957,954
1,452,388,471
13,908,346,425

금융상품자산
4,790,417,464
2,127,261,901
6,917,679,365
4,647,699,469
1,906,744,567
6,554,444,036

할부금융자산
131,358,232
229,909,265
361,267,497
167,497,974
365,579,100
533,077,074

금융리스채권
47,932,795
61,112,409
109,045,204
74,296,263
58,813,109
133,109,372

합계
19,752,210,604
4,705,967,020
24,458,177,624
17,345,451,660
3,783,525,247
21,128,976,907

8. 현금및예치금

(
1)
당기말 및 전기말 현재 회사의 현금및예치금

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
연이자율(%)
당기말
전기말

현금및현금성자산

현금

-
28,871
25,026

보통예금 등

0.0~0.83
781,338,931
727,417,954

MMDA

0.85
50,000,000
30,000,000

소계

831,367,802
757,442,980

예치금

정기예금

0.95~1.88
530,000,000
580,000,000

합계

1,361,367,802
1,337,442,980

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
은행명
당기말
전기말
제한내용

특정현금과예금
부산은행 외
19,700
19,700
당좌개설보증금

9. 유가증권

(1) 당기말 및 전기말 현재

회사의
공정가치측정 금융자산 내
역
은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
457,312,224
484,969,632

공정가치측정_당기손익금융자산
20,388,815
11,117,063

합계
477,701,039
496,086,695

(2) 당기말 및 전기말 현재
공정가치측정 금융자산의
내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정
구분
회사명
당기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

공정가치측정
_기타포괄손익
금융자산
상장주식
㈜호텔신라
1.34
4,647,344
40,939,314
4,647,344
43,196,225

㈜제일기획
3.04
22,817,340
79,975,000
22,817,340
72,100,000

㈜에스원
1.91
16,206,828
53,581,934
16,206,828
61,630,100

한국기업평가㈜
1.32
420,112
4,609,229
420,112
6,151,640

나이스신용평가정보㈜
1.52
880,082
16,588,620
880,082
22,855,432

㈜NICE홀딩스
1.13
442,370
6,827,680
442,370
8,299,899

소계

45,414,076
202,521,777
45,414,076
214,233,296

비상장주식
르노삼성자동차㈜
19.90
87,560,000
224,346,232
87,560,000
249,230,784

㈜마이비
1.25
1,080,000
644,472
1,080,000
618,264

코리아크레딧뷰로㈜
3.40
1,700,000
10,790,648
1,700,000
8,225,008

SGI신용정보㈜
15.00
900,000
14,521,680
900,000
9,163,080

한국신용카드결제㈜
14.46
932,700
3,297,903
932,700
2,487,946

세일신용정보㈜
10.20
510,000
654,534
510,000
628,116

삼성솔루션㈜
0.73
4,610
4,610
4,610
4,610

㈜동양레저
0.47
176,656
530,368
176,656
378,528

소계

92,863,966
254,790,447
92,863,966
270,736,336

합계

138,278,042
457,312,224
138,278,042
484,969,632

공정가치측정
_당기손익
금융자산
출자금
SVIC38호신기술사업
투자조합
-
12,329,175
20,388,815
10,821,675
11,117,063

유가증권 계

150,607,217
477,701,039
149,099,717
496,086,695

10.
상
각
후원가
측정
금융자산 

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금을 제외한 상각후원가
측정
금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구분
당기말
전기말

신용판매자산
채권원금
17,070,185,558
13,908,346,425

이연대출부대손익
22,480,187
14,286,753

현재가치할인차금
(41,940,529)
(36,510,401)

대손충당금
(311,775,209)
(234,679,827)

소계
16,738,950,007
13,651,442,950

금융상품자산
채권원금
6,917,679,365
6,554,444,035

이연대출부대손익
2,163,294
1,665,707

현재가치할인차금
(44,886)
(37,982)

대손충당금
(435,209,926)
(472,463,048)

소계
6,484,587,847
6,083,608,712

할부금융자산
채권원금
361,267,497
533,077,074

이연대출부대손익
5,043,722
9,866,428

현재가치할인차금
(312,486)
(378,899)

대손충당금
(6,327,654)
(6,706,002)

소계
359,671,079
535,858,601

금융리스채권
채권원금
109,045,204
133,433,756

이연대출부대손익
484,960
275,561

대손충당금
(1,468,969)
(1,855,792)

소계
108,061,195
131,853,525

기타금융자산
채권원금
608,587,512
349,761,709

현재가치할인차금
(1,226,553)
(1,502,340)

대손충당금
(13,043,482)
(10,925,958)

소계
594,317,477
337,333,411

합계
24,285,587,605
20,740,097,199

(2) 당기 및 전기 중 상각후원가
측정
금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
230,498,091
302,857,028
193,275,508
-
726,630,627

12개월 기대신용손실로 대체
30,001,356
(29,997,841)
(3,515)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(13,683,098)
13,844,747
(161,649)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(1,135,829)
(1,882,554)
3,018,383
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
52,437,615
84,713,211
221,092,253
-
358,243,079

대손상각
(44,703,202)
(75,381,804)
(366,149,776)
-
(486,234,782)

상각채권추심
-
-
179,864,938
-
179,864,938

기타증감액
-
-
(10,678,622)
-
(10,678,622)

기말잔액
253,414,933
294,152,787
220,257,520
-
767,825,240

(전기)

(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
171,573,431
260,863,629
205,917,501
-
638,354,561

12개월 기대신용손실로 대체
15,860,581
(15,844,912)
(15,669)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(9,473,302)
9,659,830
(186,528)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(740,991)
(1,480,999)
2,221,990
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
102,313,564
138,174,219
222,033,479
-
462,521,262

대손상각
(49,035,192)
(88,514,739)
(387,498,453)
-
(525,048,384)

상각채권추심
-
-
164,457,716
-
164,457,716

기타증감액
-
-
(13,654,528)
-
(13,654,528)

기말잔액
230,498,091
302,857,028
193,275,508
-
726,630,627

(3) 당기 및 전기 중 상각후원가
측정
금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
18,429,172,750
2,801,193,668
236,361,409
-
21,466,727,827

12개월 기대신용손실로 대체
280,067,191
(280,062,809)
(4,382)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(417,506,810)
417,759,320
(252,510)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(35,586,081)
(17,540,322)
53,126,403
-
-

실행 및 회수
3,758,436,998
(16,490,583)
330,973,385
-
4,072,919,800

대손상각
(44,703,202)
(75,381,804)
(366,149,776)
-
(486,234,782)

당기말 총 장부가액
21,969,880,846
2,829,477,470
254,054,529
-
25,053,412,845

대손충당금
253,414,933
294,152,787
220,257,520
-
767,825,240

당기말 순 장부가액
21,716,465,913
2,535,324,683
33,797,009
-
24,285,587,605

(전기)

(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
17,365,366,232
2,763,104,399
253,278,612
-
20,381,749,243

12개월 기대신용손실로 대체
210,059,225
(209,988,439)
(70,786)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(395,677,786)
395,981,943
(304,157)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(31,572,903)
(16,869,777)
48,442,680
-
-

실행 및 회수
1,330,033,174
(42,519,719)
322,513,513
-
1,610,026,968

대손상각
(49,035,192)
(88,514,739)
(387,498,453)
-
(525,048,384)

당기말 총 장부가액
18,429,172,750
2,801,193,668
236,361,409
-
21,466,727,827

대손충당금
230,498,091
302,857,028
193,275,508
-
726,630,627

당기말 순 장부가액
18,198,674,659
2,498,336,640
43,085,901
-
20,740,097,200

11. 신용판매자산

당기말 및 전기말 현재 회사의 신용판매자산 채
권
원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

일시불
4,641,620,868
3,689,971,205

할부
10,191,571,809
8,268,521,558

기타
2,236,992,881
1,949,853,662

합계
17,070,185,558
13,908,346,425

12. 금융상품자산

당기말 및 전기말 현재 회사의 금융상품자산 채
권
원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

단기카드대출(현금서비스)
1,067,353,171
1,068,998,178

장기카드대출(카드론)
5,792,510,904
5,404,304,504

일반대출
43,552,841
44,749,987

팩토링자산
14,262,449
36,391,366

합계
6,917,679,365
6,554,444,035

13. 할부금융자산

당기말 및 전기말 현재 회사의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

자동차
351,406,731
521,173,657

전자
9,814,742
11,473,424

내구재
46,024
429,993

합계
361,267,497
533,077,074

14. 금융리스채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

리스총투자
리스료의 현재가치
리스총투자
리스료의 현재가치

1년 이내
52,465,970
51,252,226
71,731,630
70,122,359

1년 초과 2년 이내
29,026,733
27,350,938
42,664,792
40,311,163

2년 초과 3년 이내
23,616,017
21,395,148
17,972,735
16,244,871

3년 초과 4년 이내
9,010,241
7,821,115
6,616,456
5,612,706

4년 초과 5년 이내
2,077,049
1,667,998
1,354,082
1,093,835

5년 초과
52,525
42,739
-
-

합계
116,248,535
109,530,164
140,339,695
133,384,934

(2) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

리스순투자

금융리스채권
108,214,077
132,478,350

해지금융리스채권
831,127
631,022

소계
109,045,204
133,109,372

선급리스자산
-
324,384

이연대출부대손익
484,960
275,562

대손충당금
(1,468,969)
(1,855,793)

장부금액
108,061,195
131,853,525

(
3)
당
기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중

미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

미실현이자수익
7,203,331
7,230,323

15. 운용리스자산

(1) 당기말 및 전기말 현
재 운
용리스자산의 내역
은 다음과
같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

취득원가
644,330,768
721,367,338

감가상각누계액
(262,870,422)
(285,174,681)

손상차손누계액
(7,898,161)
(633,930)

장부금액
373,562,185
435,558,727

(2) 당기 및 전기 중 운용리스자산의 변동은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
취득
처분
상각
손상
당기말

운용리스자산
435,558,727
150,310,874
(89,027,696)
(112,485,737)
(10,793,983)
373,562,185

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
취득
처분
상각
손상
전기말

운용리스자산
496,451,707
161,979,725
(100,970,257)
(118,471,922)
(3,430,526)
435,558,727

(3) 당기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

1년 이내
89,020,222
112,721,812

1년 초과 2년 이내
47,493,962
53,831,687

2년 초과 3년 이내
29,299,565
24,606,112

3년 초과 4년 이내
9,200,467
11,189,612

4년 초과 5년 이내
971,677
1,289,330

5년 초과
1,606
754

합계
175,987,499
203,639,307

16. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

과목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
2,024,787
(873,077)
(291,219)
860,491

비품
189,087,005
(163,197,395)
(6,498,862)
19,390,748

기타
94,000
-
-
94,000

건설중인자산
744,464
-
-
744,464

합계
191,950,256
(164,070,472)
(6,790,081)
21,089,703

(전기말)
(단위:천원)

과목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
2,148,926
(985,231)
(267,633)
896,062

비품
209,708,332
(180,689,404)
(6,292,837)
22,726,091

기타
94,000
-
-
94,000

건설중인자산
70,000
-
-
70,000

합계
212,021,258
(181,674,635)
(6,560,470)
23,786,153

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
취득

처분 및 손상
(*)

상각
대체
당기말

차량운반구
896,062
381,304
(106,977)
(309,898)
-
860,491

비품
22,726,091
4,512,695
(580,040)
(7,337,998)
70,000
19,390,748

기타
94,000
-
-
-
-
94,000

건설중인자산
70,000
744,464
-
-
(70,000)
744,464

합계
23,786,153
5,638,463
(687,017)
(7,647,896)
-
21,089,703

(*) 회사는 당기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 회사의 유형자산에 대하여 당기 중 440백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 관련회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 6,757,825백만원 입니다. 사용가치 산정시 사용된 할인율은 9.02%입니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
취득

처분 및 손상
(*)

상각
대체
전기말

차량운반구
603,087
742,883
(91,912)
(357,996)
-
896,062

비품
25,412,660
11,844,815
(1,367,064)
(13,164,320)
-
22,726,091

기타
106,000
-
(12,000)
-
-
94,000

건설중인자산
-
70,000
-
-
-
70,000

합계
26,121,747
12,657,698
(1,470,976)
(13,522,316)
-
23,786,153

(*) 회사는 전기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 회사의 유형자산에 대하여 전기 중 1,332백만원의 손상차손을 인식하였습니다.

관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 6,360,131백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된
할인율은
8.9%
입니다.

17. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

과목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

상표권
272,628
(197,640)
(16,583)
58,405

개발비
465,673,036
(401,972,435)
(9,707,531)
53,993,070

회원권 및 가입권
25,094,759
-
(2,183,162)
22,911,597

기타무형자산
174,405,832
(152,066,399)
(38,504)
22,300,929

합계
665,446,255
(554,236,474)
(11,945,780)
99,264,001

(전기말)
(단위:천원)

과목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

상표권
231,270
(174,224)
(4,011)
53,035

개발비
431,858,860
(387,173,053)
(5,912,864)
38,772,943

회원권 및 가입권
25,241,411
-
(4,078,108)
21,163,303

기타무형자산
169,375,881
(140,644,352)
(38,504)
28,693,025

합계
626,707,422
(527,991,629)
(10,033,487)
88,682,306

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
취득

처분 및 손상
(*)

상각
대체
당기말

상표권
53,036
44,307
(12,572)
(26,366)
-
58,405

개발비
38,772,943
39,866,901
(9,646,675)
(14,903,851)
(96,248)
53,993,070

회원권 및 가입권
21,163,302
758,311
989,984
-
-
22,911,597

기타무형자산
28,693,025
5,066,840
(119,938)
(11,435,246)
96,248
22,300,929

합계
88,682,306
45,736,359
(8,789,201)
(26,365,463)
-
99,264,001

(*) 회사는 당기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 회사의 무형자산에 대하여 당기 중 3,807백만원의 손상차손 및 1,624백만원의 환입을 인식하였습니다. 관련회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 6,757,825백만원 입니다. 사용가치 산정시 사용된 할인율은 9.02%입니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
취득

처분 및 손상
(*)

상각
대체
전기말

상표권
54,279
25,253
(2,014)
(24,483)
-
53,035

개발비
57,653,329
13,795,111
(634,175)
(31,121,690)
(919,632)
38,772,943

회원권 및 가입권
21,332,235
-
(168,932)
-
-
21,163,303

기타무형자산
30,393,956
12,879,783
(258,511)
(15,241,835)
919,632
28,693,025

합계
109,433,799
26,700,147
(1,063,632)
(46,388,008)
-
88,682,306

(*) 회사는 전기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다.
손상검사 결과,
회사의 무형자산에 대하여 전기 중 763백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 관련회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은
6,360,131백만원입니다. 사용가치 산정시 사용된 할인율은
8.9%
입니다.

18. 사용권자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
부동산
기타
합계

취득원가
45,071,675
506,759
45,578,434

감가상각누계액
(25,382,865)
(220,728)
(25,603,593)

손상차손누계액
-
-
-

장부금액
19,688,810
286,031
19,974,841

(전기말)
(단위:천원)

구분
부동산
기타
합계

취득원가
45,490,481
3,404,849
48,895,330

감가상각누계액
(14,621,176)
(2,722,775)
(17,343,951)

손상차손누계액
-
-
-

장부금액
30,869,305
682,074
31,551,379

(2) 당
기 및 전기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
취득
처분
상각
손상
당기말

부동산
30,869,305
11,305,423
(3,537,194)
(18,948,724)
-
19,688,810

기타
682,074
2,976,857
-
(3,372,900)
-
286,031

합계
31,551,379
14,282,280
(3,537,194)
(22,321,624)
-
19,974,841

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
취득
처분
상각
손상
전기말

부동산
31,370,335
28,281,305
(10,063,499)
(18,718,836)
-
30,869,305

기타
414,135
3,397,053
-
(3,129,114)
-
682,074

합계
31,784,470
31,678,358
(10,063,499)
(21,847,950)
-
31,551,379

19. 기타금융자산

당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

미수금
437,472,322
189,343,664

미수수익
81,637,493
80,375,361

종업원대출
2,010,975
2,001,039

보증금
53,646,336
45,829,694

회원권
16,281,849
16,279,662

재보험자산
2,293,207
2,563,393

기타
975,295
940,598

합계
594,317,477
337,333,411

20. 파생상품

(1) 회사는 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 회사가 체결한 이자율스왑의 계약내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사
계약처
계약기간
이자대상금액

현금흐름위험회피
삼성카드
KDB 산업은행
2017.03 ~ 2022.06
30,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.06
10,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.12
120,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
40,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
20,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2024.12
100,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2022.08
20,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
110,000,000

KDB 산업은행
2017.10 ~ 2022.10
50,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
60,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
100,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
90,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
40,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2025.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.12
80,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
20,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.12
30,000,000

하나은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

한국씨티은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
60,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

한국씨티은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
100,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.12
30,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

한국씨티은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.12
200,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.12
20,000,000

KDB 산업은행
2018.08 ~ 2023.08
20,000,000

KDB 산업은행
2018.11 ~ 2024.06
20,000,000

합계
2,640,000,000

(3) 당기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익누계
파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익누계

이자율스왑
-
19,757,322
(19,757,322)
-
75,610,437
(75,610,437)

(
4) 당
기 및 전기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익

이자율스왑
-
-
55,853,114
-
-
13,956,708

(5) 당기 및 전기 중 기타자본구성요소에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은
다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(75,610,437)
27,606,070
28,247,045
(19,757,322)

이연법인세부채로의 배부액
19,348,711
(7,064,394)
(7,169,147)
5,115,170

기타자본구성요소으로의 배부액
(56,261,726)
20,541,676
21,077,898
(14,642,152)

(전 기)
(단위:천원)

구분
기초
손익반영액
평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(89,567,145)
959,351
12,997,357
(75,610,437)

이연법인세부채로의 배부액
22,606,747
(242,140)
(3,015,896)
19,348,711

기타자본구성요소으로의 배부액
(66,960,398)
717,211
9,981,461
(56,261,726)

(6) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노
출되는 예상최장기간은

2025년 3월
까지이
며,
기타포괄손익누계액
에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2021년 12월 31일부터 12
개월 이내에 당기손실로 인식 될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은

855백
만
원
입니다.

(7) 당기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
1년이내
1~3년이내
3년초과
합계

현금유입
46,857,584
30,305,558
218,569
77,381,711

현금유출
(61,017,192)
(37,748,004)
(316,800)
(99,081,996)

순현금흐름
(14,159,608)
(7,442,446)
(98,231)
(21,700,285)

21. 보험계약

(1) 회사가 제공하는 서비스 중 보험계약 요건을 충족하는 것은 다음과 같습니다.

- 채무면제유예상품 : 회원이 사망, 질병, 비자발적 실업, 장기입원 등의 사유로 채무변제가 불가할 경우 회원으로부터 일정 수수료를 수취하고 채무를 면제 또는 유예시켜 주는 서비스

보험부채는 보험사고 발생시 보험계약자에게 채무면제 및 채무유예이자로 충당할 금액을 적립하는 것을 말하며, 지급준비금, 미경과보험료적립금 등이 있습니다.

지급준비금은 보고기간말 이전에 보험사고가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 금액을 적립한 것입니다. 미경과보험료적립금은 보험기간 개시일이 당해사업연도에 속하는 수입보험료 중에서 결산일 현재 기간이 경과하지 아니한 보험료를 적립한 것입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험부채 및 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
보험부채
재보험자산

지급준비금
미경과보험료
 적립금
합계
지급준비금
미경과보험료
 적립금
합계

채무면제유예상품
1,286,105
1,007,102
2,293,207
1,286,105
1,007,102
2,293,207

(전기말)
(단위:천원)

구분
보험부채
재보험자산

지급준비금
미경과보험료
 적립금
합계
지급준비금
미경과보험료
 적립금
합계

채무면제유예상품
1,533,861
1,029,532
2,563,393
1,533,861
1,029,532
2,563,393

(3) 당기 및 전기의 보험계약 관련 수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

수익
비용

보험료수입
재보험금수익
재보험자산
전입액
합계
출재보험료
보험금비용
보험부채
전입액
합계

24,904,501
3,741,125
(270,186)
28,375,440
5,519,282
3,741,125
(270,186)
8,990,221

(전기)
(단위:천원)

수익
비용

보험료수입
재보험금수익
재보험자산
전입액
합계
출재보험료
보험금비용
보험부채
전입액
합계

26,910,663
4,157,910
(645,167)
30,423,406
5,580,634
4,157,910
(645,167)
9,093,377

22. 차입금

당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입금종류
차입처
당기말
연이자율(%)
금액

당기말
전기말

단기차입금

유동성장기
 차입금
-

-

-
300,000,000

유동화
첼린저이십육차유동화전문유한회사 등
1.79~2.00
766,960,026
797,316,520

소계
766,960,026
1,097,316,520

장기차입금

할인어음
BNK투자증권 등
1.55~2.36
1,900,000,000
-

유동화

첼린저삼십차유동화전문유한회사 등
1.12~2.13
1,719,579,185
1,520,529,737

소계

3,619,579,185
1,520,529,737

총계

4,386,539,211
2,617,846,257

23. 사채

당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채종류
당기말
연이자율(%)
금액

당기말
전기말

유동성사채

원화
1.10~2.99
2,948,000,000
1,820,000,000

사채할인발행차금
(401,672)
(456,508)

소계
2,947,598,328
1,819,543,492

사채

원화
1.31~3.10
9,250,000,000
9,268,000,000

사채할인발행차금
(5,417,424)
(5,390,586)

소계
9,244,582,576
9,262,609,414

총계
12,192,180,904
11,082,152,906

24. 포인트이연수익

회사가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가 (가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서 차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 회사가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 회사 부담포인트 중 매출적립 포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합
니다.
회사는 카드포인트 제공에 대해 본인으로 판단함에 따라 총액으로 수익과 비용을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기의 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

기초잔액
131,645,891
149,361,745

수익 이연액
326,378,062
289,859,399

수익 실현액
(307,185,025)
(307,575,253)

기말잔액
150,838,928
131,645,891

25. 충당부채

(1) 충당부채의 성격

1) 포인트충당부채: 회사는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.

2)

미사용한도충당부채
: 회사는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도(신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여
미사용한도충당부채
로 계상하고 있습니다.

3) 기타충당부채: 회사는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 회사의 충당부채

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

포인트
7,646,975
6,925,620

미사용한도
224,868,976
173,549,709

기타
43,607,430
42,780,620

합계
276,123,381
223,255,949

(
3
) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
포인트
미사용한도
기타
합계

기초잔액
6,925,620
173,549,709
42,780,620
223,255,949

증감액
721,355
51,319,267
826,810
52,867,432

기말잔액
7,646,975
224,868,976
43,607,430
276,123,381

(전기)
(단위:천원)

구분
포인트
미사용한도
기타
합계

기초잔액
9,784,089
145,812,373
48,579,677
204,176,139

증감액
(2,858,469)
27,737,336
(5,799,057)
19,079,810

기말잔액
6,925,620
173,549,709
42,780,620
223,255,949

(4) 당기 및 전기 중 미사용한도의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위:천원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

손상채권

전체기간

기대신용손실

합계

기초잔액
110,506,875
61,704,449
1,338,385
173,549,709

12개월 기대신용손실로 대체
37,663,217
(37,028,347)
(634,870)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(5,365,710)
5,398,352
(32,642)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(262,717)
(754,173)
1,016,890
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 미사용한도
9,229,217
41,439,839
650,211
51,319,267

기말잔액
151,770,882
70,760,120
2,337,974
224,868,976

(전기)

(단위:천원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

손상채권

전체기간

기대신용손실

합계

기초잔액
84,296,522
58,705,089
2,810,762
145,812,373

12개월 기대신용손실로 대체
33,372,111
(31,743,531)
(1,628,580)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(3,962,552)
4,060,389
(97,837)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(2,839)
(29,437)
32,276
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 미사용한도
(3,196,367)
30,711,939
221,764
27,737,336

기말잔액
110,506,875
61,704,449
1,338,385
173,549,709

26. 리스부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

리스부채
20,398,841
32,042,882

현재가치할인차금
(350,724)
(838,091)

장부금액
20,048,117
31,204,791

(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
3개월미만
3개월~1년이내
1년~3년이내
3년~5년이내
5년초과
합계

부동산
3,363,462
12,287,967
4,407,816
36,526
-
20,095,771

기타
99,990
199,980
3,100
-
-
303,070

합계
3,463,452
12,487,947
4,410,916
36,526
-
20,398,841

(전기말)
(단위:천원)

구분
3개월미만
3개월~1년이내
1년~3년이내
3년~5년이내
5년초과
합계

부동산
3,247,445
12,094,302
14,067,678
1,966,527
-
31,375,952

기타
252,450
414,480
-
-
-
666,930

합계
3,499,895
12,508,782
14,067,678
1,966,527
-
32,042,882

(3) 당기 및 전기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당기

전기

사용권자산의 감가상각비

부동산

18,948,724
18,718,836

기타

3,372,900
3,129,114

합계

22,321,624
21,847,950

리스부채에 대한 이자비용

525,500
569,599

단기리스료

-

소액자산리스료

1,261,712
1,340,459

전대리스로 인한 수익
720,637
662,264

금융리스채권에 대한 이자수익
1,570
4,851

당기 중 리스의 총 현금유출은
24,127
백만원(전기 : 23,782백만원)입니다.

27.

순

확
정
급여

자
산

(1) 퇴직급여제도에 대한 설명

회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직전 1년 이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적 손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

구분
당기말
전기말

할인율
3.27%
3.02%

가중평균 임금상승률
3.00%
3.00%

(3) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치

165,045,760
161,476,587

사외적립자산의 공정가치

(165,758,958)
(178,829,560)

순확정급여자산
713,198
17,352,973

(4) 당기 및 전기 중 확정급여채무
및 사외적립자산
의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합계
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합계

기초
161,476,587
(178,829,560)
(17,352,973)
169,059,977
(178,873,956)
(9,813,979)

당기근무원가
11,833,815
-
11,833,815
12,373,649
-
12,373,649

이자비용(이자수익)
4,554,299
(5,078,359)
(524,060)
4,235,762
(4,490,925)
(255,163)

관계사 전입
1,687,433
-
1,687,433
1,170,467
-
1,170,467

소계
179,552,134
(183,907,919)
(4,355,785)
186,839,855
(183,364,881)
3,474,974

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,736,113
1,736,113
-
1,146,298
1,146,298

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(1,968,038)
-
(1,968,038)
(4,922,691)
-
(4,922,691)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(129,379)
-
(129,379)
-
-
-

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
6,286,513
-
6,286,513
3,347,840
-
3,347,840

소계
4,189,096
1,736,113
5,925,209
(1,574,851)
1,146,298
(428,553)

기여금
-
-
-
-
(10,000,000)
(10,000,000)

제도에서 지급한 금액
(17,742,103)
16,124,038
(1,618,065)
(23,788,417)
13,100,142
(10,688,275)

운용관리수수료
-
288,810
288,810
-
288,881
288,881

관계사 전출
(953,367)
-
(953,367)
-
-
-

기말
165,045,760
(165,758,958)
(713,198)
161,476,587
(178,829,560)
(17,352,973)

(5) 당기말 및 전기말 현재 회사의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

현금및현금성자산
164,460,807
99.22
177,514,161
99.26

수익증권
1,029,113
0.62
1,020,276
0.57

국민연금전환금
269,038
0.16
295,123
0.17

합계
165,758,958
100.00
178,829,560
100.00

한편, 회사는 당기말 및 전기말 현재 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험(주) 등에 원리금보장형상품으로 전액 투자하고 있습니다.

(6)
당기말 현재
임금인상률과 할인율 등락에 따른 확정급여채무의 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
임금상승률
할인율

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

확정급여채무증감액
8,363,209
(7,721,817)
(7,417,370)
8,170,131

(7) 당기말 및 전기말 현재 향후 예상 퇴직급여 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

1년 미만
22,335,532
10,671,979

1년~2년 미만
23,435,022
13,420,698

2년~5년 미만
66,181,169
49,233,099

5년 이상
174,183,655
279,214,065

합계
286,135,378
352,539,841

(8) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 합리
적인 추정치는
12,718
백만원입니다.

(9) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 예상 만기는
4.72
년 및
7.10년
입니다.

28. 기타금융부
채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

미지급금
1,726,068,391
1,447,914,009

미지급비용
229,169,456
190,539,553

예수금
26,695,020
29,767,894

예수보증금
61,387,855
61,015,678

보험부채
2,293,207
2,563,393

기타
6,015,788
3,971,095

합계
2,051,629,717
1,735,771,622

29.
외화자산 및 부채

당기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

계정과목
당기말
전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화자산:

미수금
USD
1,162
1,377
-
-
-

외화부채:

미지급금
USD
17,537
20,790
USD
19,614
21,560

30. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
700,000,000주
700,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행주식수(*)
115,858,891주
115,858,891주

보통주자본금(*)
614,794,455
614,794,455

(*)
회사는 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
1,938,295,807
1,938,295,807

기타자본잉여금
3,533,924
3,533,924

자기주식
(403,861,295)
(403,861,295)

합계
1,537,968,436
1,537,968,436

(3)
당기말 및 전기말 현재 자기주식수는
9,148,196
주입니
다.

31. 기타자본구성요소

당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

공정가치측정-기타포괄손익

금융자산평가이익

319,834,183
347,491,591

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(19,757,322)
(75,610,437)

법인세효과
(77,689,900)
(69,574,387)

합계
222,386,961
202,306,767

32. 이익잉여금

당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말
비고

이익준비금
191,958,459
172,750,532
이익배당 제한

전자금융준비금
1,000,000
1,000,000
전자금융거래법 제9조

개인정보손해배상책임준비금
1,000,000
-
개인정보보호법 제39조의 9

신용정보손해배상책임준비금
1,000,000
-
신용정보의이용및보호에관한법률제43조의3

신용카드사고배상책임준비금
1,000,000
-
여신전문금융업법 제16조

대손준비금
612,170,080
579,037,853
여신전문금융업감독규정 제11조

미처분이익잉여금
4,309,536,153
4,010,097,777

합계
5,117,664,692
4,762,886,162

(1) 이익준비금

상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 전자금융준비금

회사는 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다.

(3) 개인정보손해배상 책임준비금

회사는 개인정보보호법 제39조의 9의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 정보통신서비스 제공자등에 해당되어, 2021년 3월주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(4) 신용정보손해배상 책임준비금

회사는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용정보회사 등에 해당되어,2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(5) 신용카드사고배상 책임준비금

회사는 여신전문금융업법 제16조의 보험이나 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는등 필요한 조치를 하여야 하는 신용카드업자에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(6) 대손준비금

회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를대손준비금으로 적립하였습니다.

1) 당기 및 전기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기
비고

대손준비금 기초잔액
612,170,080
579,037,853

대손준비금 적립예정액
62,359,698
33,132,227
주주총회 결의 전 금액

대손준비금 기말잔액
674,529,778
612,170,080

2) 당기 및 전기 중 대손준비금전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기
비고

당기순이익
551,058,673
395,859,161

대손준비금전입예정액
62,359,698
33,132,227

당기말 대손준비금
 - 전기말 대손준비금

대손준비금 반영 후 조정이익
488,698,975
362,726,934

대손준비금 반영 후 주당조정이익
4,580원
3,399원

(
7

)
당기 및 전기의 이익잉여금의 처분(안)은 다음과 같습니다
.

이익잉여금처분계산서(안)
=====================

제39기
2021년 1월 1일부터
2021년 12월 31일까지
제38기
2020년 1월 1일부터
2020년 12월 31일까지

처분예정일

2022년 3월
17일

처분확정일

2021년 3월
18일

삼성카드주식회사
(단위 : 천원)

과목
제 39(당) 기
제 38(전) 기

I. 미처분이익잉여금

4,309,536,153

4,010,097,777

1. 전기이월미처분이익잉여금
3,762,678,373

3,613,696,238

2. 당기순이익
551,058,673

395,859,161

3. 보험수리적이익(손실)
(4,200,893)

542,378

II. 이익잉여금처분액

332,337,757

247,419,403

1. 이익준비금
24,543,460

19,207,925

2. 개인정보손해배상책임준비금
-

1,000,000

3. 신용정보손해배상책임준비금
-

1,000,000

4. 신용카드사고배상책임준비금
-

1,000,000

5. 대손준비금 전입
62,359,698

33,132,227

6. 배당금
245,434,599

192,079,251

현금배당

주당배당금(률)
당기: 2,300원 (46%)

전기:

1,800원 (36%)

Ⅲ
. 차기이월
미처분이익잉여금

3,977,198,396

3,762,678,374

(
8) 배당금
 

당기 및 전기에 지급된 배당금은 각각
192,079
백만원과 170,737백만원입니다. 2021
년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금
은
2022년 3월 17
일 예정된 정기 주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기 재무제표에는 이러한
미지급배당금을포함하고 있지 않습니다.

당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.

1) 배당금 산정내역

(단위:천원)

구분
당기
전기

1주당 배당금
2,300원
1,800원

발행주식수(*)
106,710,695주
106,710,695주

배당금총액
245,434,599
192,079,251

(*)
회사가 보유중인 자기주식은 배당금 산정시 제외하였습니다.

2) 배당성향 및 배당수익률

(단위:천원)

구분
당기
전기

배당성향

배당금총액
245,434,599
192,079,251

당기순이익
551,058,673
395,859,161

배당성향
44.5%
48.5%

배당수익률

주당배당금
2,300원
1,800원

평균주가(*)
34,210원
34,950원

배당수익률
6.7%
5.2%

(*)
주주명부폐쇄일 2거래일 전부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균금액입니다.

33. 금융상품 범주별 순손익

당기 및 전기 중

회사의 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
계정구분
수익
비 용
순이익

이자수익
수수료수익
기타수익
합 계
이자비용
손상차손
(환입)
기타비용
합 계

자산

상각후원가
측정금융자산

예치금
5,792,194
-
-
5,792,194
-
-
-
-
5,792,194

신용판매자산
714,102,714
945,376,105
272,435,278
1,931,914,097
-
220,915,263
68,048,439
288,963,702
1,642,950,395

금융상품자산
823,191,005
164,929,069
-
988,120,074
-
296,255,204
(7)
296,255,197
691,864,877

할부금융자산
13,361,476
5,997,436
-
19,358,912
-
5,300,251
-
5,300,251
14,058,661

금융리스채권
7,443,232
-
97,330
7,540,562
-
(379,480)
-
(379,480)
7,920,042

공정가치측정_
기타포괄손익
금융자산
유가증권
(주식)
-
-
5,501,743
5,501,743
-
-
-
-
5,501,743

공정가치측정
_당기손익
금융자산

유가증권
(주식)

-
-
7,764,252
7,764,252
-
-
-
-
7,764,252

소계
1,563,890,621
1,116,302,610
285,798,603
2,965,991,834
-
522,091,238
68,048,432
590,139,670
2,375,852,164

부채
상각후원가
측정금융부채
차입금
-
-
-
-
63,756,115

-

-
63,756,115
(63,756,115)

사채
-
-
-
-
261,813,913

-

-
261,813,913
(261,813,913)

리스부채
-
-
-
-
525,500

-

-
525,500
(525,500)

소계
-
-
-
-
326,095,528

-

-
326,095,528
(326,095,528)

합계
1,563,890,621
1,116,302,610
285,798,603
2,965,991,834
326,095,528
522,091,238
68,048,432
916,235,198
2,049,756,636

손상된 금융상품자산의 이자수익
5,949,541

(전기)
(단위:천원)

구분
계정구분
수익
비 용
순이익

이자수익
수수료수익
기타수익
합 계
이자비용
손상차손
(환입)
기타비용
합 계

자산

상각후원가
측정금융자산

예치금
5,925,993
-
-
5,925,993
-
-
-
-
5,925,993

신용판매자산
640,333,773
860,240,602
259,775,742
1,760,350,117
-
165,884,624
57,740,158
223,624,782
1,536,725,335

금융상품자산
764,710,124
170,830,094
-
935,540,218
-
442,849,934
(49)
442,849,885
492,690,333

할부금융자산
19,442,366
3,454,938
-
22,897,304
-
3,353,123
-
3,353,123
19,544,181

금융리스채권
9,082,535
-
393,803
9,476,338
-
(1,720,020)
-
(1,720,020)
11,196,358

공정가치측정_
기타포괄손익
금융자산
유가증권
(주식)
-
-
15,460,662
15,460,662
-
-
-
-
15,460,662

공정가치측정
_당기손익
금융자산

유가증권
(주식)

-
-
2,922,014
2,922,014
-
-
68,979
68,979
2,853,035

소계
1,439,494,791
1,034,525,634
278,552,221
2,752,572,646
-
610,367,661
57,809,088
668,176,749
2,084,395,897

부채
상각후원가
측정금융부채
차입금
-
-
-
-
64,864,462
-
-
64,864,462
(64,864,462)

사채
-
-
-
-
244,835,558
-
-
244,835,558
(244,835,558)

리스부채
-
-
-
-
569,599

-

-

569,599
(569,599)

소계
-
-
-
-
310,269,619
-
-
310,269,619
(310,269,619)

합계
1,439,494,791
1,034,525,634
278,552,221
2,752,572,646
310,269,619
610,367,661
57,809,088
978,446,368

1,774,126,278

손상된 금융상품자산의 이자수익
6,203,039

34. 수익

당기 및 전기 중

회사의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

신용판매수익

가맹점수수료
890,252,142
813,148,263

신판이자
714,102,714
640,333,773

연회비
254,987,988
243,509,602

기타
55,123,963
47,092,339

소계
1,914,466,807
1,744,083,977

금융상품수익

현금서비스수익
190,853,414
200,229,948

카드론수익
793,142,409
729,110,840

일반대출수익
2,555,368
3,356,445

팩토링수익
1,568,883
2,842,984

소계
988,120,074
935,540,217

할부금융수익

할부금융수익
14,193,473
20,704,882

소계
14,193,473
20,704,882

리스수익

금융리스수익
7,479,501
9,406,169

운용리스수익
252,205,133
269,520,942

기타리스수익
61,060
70,169

소계
259,745,694
278,997,280

합계
3,176,526,048
2,979,326,356

35. 기타수익 및 기타비용

당기 및 전기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

기타수익

사업수수료수익
180,134,787
177,264,676

보험수익
28,375,440
30,423,407

이자수익
7,072,074
7,150,853

배당금수익
5,501,743
18,217,324

기타영업수익
5,908,347
4,355,499

합계
226,992,391
237,411,759

기타비용

보험비용
8,990,221
9,093,378

기타영업비용
9,348,534
214,832

합계
18,338,755
9,308,210

36. 판매비 및 일반관리비

당기 및 전기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

판매비

서비스비용
293,251,937
289,522,984

영업수수료
224,918,528
232,851,120

마케팅비용
88,729,458
79,689,369

리스비용
236,872,503
246,735,934

업무비용
347,534,354
342,751,577

합계
1,191,306,780
1,191,550,984

일반관리비

인건비
289,639,029
232,884,215

복리후생비
47,090,386
44,754,909

감가상각비
7,647,896
13,522,316

무형자산상각비
26,365,463
46,388,008

지급수수료
235,342,895
239,640,984

기타일반관리비
127,954,153
122,664,029

합계
734,039,822
699,854,461

37. 법인세비용
및 이연법인세

(1) 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

법인세부담액
214,524,509
135,375,448

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(12,230,715)
(5,276,045)

자본에 직접 반영된 이연법인세
(6,391,197)
2,799,551

법인세비용
195,902,597
132,898,954

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내역
당기
전기

법인세비용차감전순이익
746,961,270
528,758,115

적용세율에 따른 세부담액
195,052,349
135,046,482

조정사항:

비과세수익
(455,988)
(1,151,542)

비공제비용
1,242,516
135,157

세액공제
(32,513)
(154,877)

기타(세율차이 등)
96,233
(976,266)

법인세비용
195,902,597
132,898,954

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
26.23%
25.13%

(3) 당기 및 전기 중 회사의 일시적차이 증감내역 및 당기말 및 전기말 현재 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
당기초
증감
당기말

(차감할 일시적차이)

포인트비용
138,571,511
19,914,392
158,485,903

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익등
1,981,945
-
1,981,945

무형자산손상차손
13,501,538
(3,801,306)
9,700,232

선급비용손상차손
881
(245)
636

확정급여채무
118,778,354
(593,837)
118,184,517

장기인센티브
12,445,416
4,287,025
16,732,441

해지리스자산손상차손
633,930
7,264,230
7,898,160

현재가치할인차금
36,775,168
4,989,148
41,764,316

미사용한도충당부채
173,549,709
51,319,267
224,868,976

기타충당부채
42,780,621
826,809
43,607,430

보험부채
1,533,861
(247,756)
1,286,105

선수수익
27,463,027
(9,172,456)
18,290,571

미지급비용
51,729,737
3,425,114
55,154,851

감가상각비
104,833
(54,026)
50,807

리스부채
31,204,791
(11,156,674)
20,048,117

운용리스국고보조금
-
1,244,840
1,244,840

대손충당금
8,522,803
(8,522,803)
-

소계
659,578,125
59,721,722
719,299,847

세율
25.59%

25.89%

차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산
168,786,042
17,440,689
186,226,731

(가산할 일시적차이)

사외적립자산
(182,204,605)
(5,331,372)
(187,535,977)

운용리스자산 감가상각비 신고조정
(51,785,339)
12,932,146
(38,853,193)

선급비용(현재가치)
(110,066)
30,181
(79,885)

이연대출부대손익
(29,807,884)
(3,666,497)
(33,474,381)

재보험자산
(1,533,861)
247,756
(1,286,105)

사용권자산
(31,654,019)
11,560,570
(20,093,449)

공정가치측정_당기손익금융자산
(299,413)
(7,764,252)
(8,063,665)

소계
(297,395,187)
8,008,532
(289,386,655)

세율
25.59%

25.89%

가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채
(76,103,428)
1,181,223
(74,922,205)

일시적차이로 인한 이연법인세자산 차감계
92,682,614
18,621,912
111,304,526

자본에 직접 가감된 이연법인세
(53,343,610)
(6,391,197)
(59,734,807)

합계
39,339,004
12,230,715
51,569,719

(전기)
(단위:천원)

구분
전기초
증감
전기말

(차감할 일시적차이)

포인트비용
159,145,835
(20,574,324)
138,571,511

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익등
10,303,202
(8,321,257)
1,981,945

무형자산손상차손
14,545,372
(1,043,834)
13,501,538

선급비용손상차손
2,153
(1,272)
881

확정급여채무
114,962,397
3,815,957
118,778,354

장기인센티브
21,432,304
(8,986,888)
12,445,416

해지리스자산손상차손
505,727
128,203
633,930

현재가치할인차금
30,894,930
5,880,238
36,775,168

미사용한도충당부채
145,812,372
27,737,337
173,549,709

소송충당부채
179,343
(179,343)
-

기타충당부채
48,400,334
(5,619,713)
42,780,621

보험부채
2,152,671
(618,810)
1,533,861

선수수익
20,793,694
6,669,333
27,463,027

미지급비용
44,216,821
7,512,916
51,729,737

감가상각비
731,843
(627,010)
104,833

리스부채
31,790,672
(585,881)
31,204,791

대손충당금
-
8,522,803
8,522,803

소계
645,869,670
13,708,455
659,578,125

세율
25.24%

25.59%

차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산
163,017,505
5,768,537
168,786,042

(가산할 일시적차이)

사외적립자산
(178,817,201)
(3,387,404)
(182,204,605)

운용리스자산 감가상각비 신고조정
(57,396,016)
5,610,677
(51,785,339)

선급비용(현재가치)
(155,786)
45,720
(110,066)

이연대출부대손익
(18,025,214)
(11,782,670)
(29,807,884)

재보험자산
(2,152,671)
618,810
(1,533,861)

사용권자산
(31,784,470)
130,451
(31,654,019)

공정가치측정_당기손익금융자산
(144,807)
(154,606)
(299,413)

소계
(288,476,165)
(8,919,022)
(297,395,187)

세율
25.24%

25.59%

가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채
(72,811,385)
(3,292,043)
(76,103,428)

일시적차이로 인한 이연법인세자산 차감계
90,206,120
2,476,494
92,682,614

자본에 직접 가감된 이연법인세
(56,143,161)
2,799,551
(53,343,610)

합계
34,062,959
5,276,045
39,339,004

(4) 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 가감된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
전기말

세전금액
법인세효과
세후금액
세전금액
법인세효과
세후금액

기타포괄손익인식금융자산평가손익
319,834,183
(82,805,070)
237,029,113
347,491,591
(88,923,098)
258,568,493

확정급여제도의 재측정요소
(69,351,459)
17,955,093
(51,396,366)
(63,426,251)
16,230,777
(47,195,474)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(19,757,322)
5,115,170
(14,642,152)
(75,610,437)
19,348,711
(56,261,726)

합계
230,725,402
(59,734,807)
170,990,595
208,454,903
(53,343,610)
155,111,293

(5) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당기

전기

기타포괄손익인식금융자산평가손익
6,118,028
5,943,762

확정급여제도의 재측정요소
1,724,316
113,825

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(14,233,541)
(3,258,036)

합계
(6,391,197)
2,799,551

(
6) 이연
법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당기말

전기말

이연법인세자산

12개월 후에 회수될 이연법인세자산

133,321,857
119,879,950

12개월 이내에 회수될 이연법인세자산

75,975,136
84,485,580

이연법인세부채

12개월 후에 결제될 이연법인세부채

(149,040,075)
(157,370,523)

12개월 이내에 결제될 이연법인세부채

(8,687,199)
(7,656,003)

이연법인세자산 순액

51,569,719
39,339,004

38. 주
당
이
익

(1) 기본주당순이익

당기 및 전기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 주)

구분
당기
전기

보통주순이익
551,058,673
395,859,161

가중평균유통보통주식수(*)
106,710,695
106,710,695

기본주당순이익
5,164원
3,710원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 희석주당순이익

당기 및 전기 중 회사의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

3
9
. 특수관계자와의
거래

(1) 당기말 현재 회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

지배기업
삼성생명보험㈜

종속기업

첼린저제이십육차유동화전문유한회사, 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사, 
첼린저제이십구차유동화전문유한회사, 파인더제일차유동화전문유한회사,
첼린저제삼십차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십일차유동화전문유한회사,

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사,

삼성카드고객서비스㈜

관계기업
㈜케이디엑스한국데이터거래소

기타 특수관계자
삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜,
㈜삼성생명금융서비스보험대리점, 삼성헤지자산운용㈜,
삼성액티브자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합

대규모기업집단계열회사(*)
㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*) 회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질 관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*1,*2)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타비용

지배기업
삼성생명보험㈜
633,204
1,775,239
-
9,055,631
14,366,584
296,846

종속기업
첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
1,584,668

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
4,068,266

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
2,511,956

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
5,237,268

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
9,766,390

파인더제일차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
8,778,509

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
4,685,755

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
4,253,820

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
3,054,013

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
1,129,571

삼성카드고객서비스㈜
-
53,460
-
1,142,003
-
107,909,615

관계기업
㈜케이디엑스한국데이터거래소
-
-
-
10,045
-
-

기타
삼성증권㈜
42,872
576,812
-
237,119
-
114,087

삼성자산운용㈜
-
280,842
-
39,273
-
5,256

기타
-
490,910
-
48,913
-
21,933

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
1,034,274
1,587,516
-
-
-
103,048,040

삼성화재해상보험㈜
37,709,310
1,726,861
-
5,792,132
556,436
18,794,644

기타(43개사)
37,438,768
47,011,858
4,857,623
2,705,370
130,869
46,669,607

합계
76,858,428
53,503,498
4,857,623
19,030,486
15,053,889
321,930,244

(*1)

대손상각비를 제외한 금액이며, 당기 발생한 대손충당금 전입액은
23
백만원입니다.

(*2)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 10,803백만원 및 이자비용 328백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당기말 사용권자산 9,976백만원 및 리스부채 10,070백만원을 계상하고 있습니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*1,*2)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타비용

지배기업
삼성생명보험㈜
319,325
1,409,521
-
6,142,665
14,101,008
1,313,410

종속기업
첼린저제이십사차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
2,431,470

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
6,283,226

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
4,767,282

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
6,962,388

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
5,225,330

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
9,739,715

파인더제일차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
8,773,518

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
1,713,952

삼성카드고객서비스㈜
-
53,417
-
1,041,001
-
112,066,200

관계기업
㈜케이디엑스한국데이터거래소
-
-
-
16,364
-
-

기타
삼성증권㈜
38,597
534,701
-
145,202
-
112,113

삼성자산운용㈜
-
203,545
-
12,000
-
3,772

기타
-
469,068
-
16,097
-
20,203

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
1,081,722
1,680,963
-
-
-
104,357,628

삼성화재해상보험㈜
36,542,501
1,614,887
-
4,726,294
498,529
19,025,049

기타(45개사)
38,808,674
43,468,480
4,866,352
566,074
155,407
35,220,217

합계
76,790,819
49,434,582
4,866,352
12,665,697
14,754,944
318,015,473

(*1)

대손상각비를 제외한 금액이며, 전기 발생한 대손충당금 환입액은
45
백만원입니다.

(*2)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 10,557백만원 및 이자비용 564백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전기말 사용권자산 18,826백만원 및 리스부채 18,830백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권
채무

신용판매자산
기타
대손충당금
차입부채
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
469,973
11,403,843
(57,401)
-
12,745
69,710

종속기업
첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-
-
-
39,253,399
-
-

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
-
-
-
248,464,478
-
-

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
-
-
-
428,123,075
-
-

파인더제일차유동화전문유한회사
-
-
-
399,502,115
-
-

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
-
-
-
356,657,039
-
-

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사
-
-
-
338,300,595
-
-

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사
-
-
-
445,442,571
-
-

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사
-
-
-
230,795,458
-
-

삼성카드고객서비스㈜
1,334,915
5,748,252
(29,825)
-
-
10,733

기타
삼성증권㈜
331,220
485,822
(2,610)
-
8,920
1,666

삼성자산운용㈜
90,171
13,310
(136)
-
-
2,481

기타
95,709
115,927
(653)
-
-
33,514

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
772,181
3,940,943
(20,048)
-
13,753,533
2,590,147

삼성전자㈜
6,568,240
5,997,855
(31,713)
-
-
2,223,848

기
타(
46개사)

18,704,075
24,247,046
(59,684)
-
2,490,075
9,855,797

합계
28,366,484
51,952,998
(202,070)
2,486,538,730
16,265,273
14,787,896

(전기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권
채무

신용판매자산
기타
대손충당금
차입부채
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
59,146
10,124,407
(50,669)
-
9,926
44,483

종속기업
첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-
-
-
307,005,491
-
-

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-
-
-
235,083,941
-
-

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
-
-
-
345,508,516
-
-

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
-
-
-
247,892,585
-
-

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
-
-
-
426,940,739
-
-

파인더제일차유동화전문유한회사
-
-
-
399,243,434
-
-

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
-
-
-
356,171,069
-
-

삼성카드고객서비스㈜
1,661,112
5,006,153
(26,383)
-
-
11,341

기타
삼성증권㈜
153,377
56,569
(377)
-
20,292
1,249

삼성생명서비스손해사정㈜
6,264
92,865
(466)
-
-
3,053

기타
155,001
28,618
(266)
-
-
26,591

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
518,483
3,265,811
(16,474)
-
14,752,526
1,961,162

삼성전자서비스㈜
5,881
14,681,447
(34,254)
-
649,416
3,539

기타(46개사)
14,885,196
17,228,188
(50,104)
-
1,971,803
8,046,395

합계
17,444,460
50,484,058
(178,993)
2,317,845,775
17,403,963
10,097,813

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 천원)

특수관계자명
자금차입 거래
투자지분 거래

자금차입
자금상환
증가
감소

종속기업:

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사
338,085,037
-
-
-

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사
445,246,823
-
-
-

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사
230,737,896
-
-
-

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-
307,146,666
-
-

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-
196,300,000
-
-

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
-
345,540,000
-
-

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)
-
-
3,216,000
1,708,500

합계
1,014,069,756
848,986,666
3,216,000
1,708,500

(*) 회사는 출자약정을 제공하고 있으며, 당기말 현재 미집행된 금액은
732
백만원입니다(주석
40
참고).

(전기)
(단위: 천원)

특수관계자명
자금차입 거래
투자지분 거래

자금차입
자금상환
증가
감소

종속기업:

첼린저제삼십차유동화전문유한회사
355,994,743
-
-
-

첼린저제이십사차유동화전문유한회사
-
292,250,000
-
-

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-
153,573,334
-
-

관계기업:

㈜케이디엑스한국데이터거래소
-
-
684,876
-

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)
-
-
3,496,500
230,250

합계
355,994,743
445,823,334
4,181,376
230,250

(*) 회사는 출자약정을 제공하고 있으며, 전기말 현재 미집행된 금액은
3,948
백만원입니다(주석
40
참고).

(
5) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

단기종업원급여
3,416,992
2,700,071

퇴직급여
589,056
572,877

장기종업원급여
2,544,000
1,527,054

합계
6,550,048
4,800,002

상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당기와 전기 중 특수관계자 및 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각
149,879
백
만원 및 133,226백만원입니다.

(7) 당기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각 138,274백만원 및 151,832백만원입니다.

40. 우발채무와 약정사항

(1) 진행중인 소송사건

당기말 현재 계류중인 소송사건은 회사가 피고인 사건 37건(총금액 4,486백만원)이 있으며, 원고인 사건 331건(총금액 65,495백만원)이 있습니다. 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 회사가 원고인 사건 12건, 피고인 사건 22건이 계류중입니다.
한편, 회사는 동 사항이 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 제공받은 지급보증

당기말 현재 회사는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 276,218백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 회사는
당기말 현재 농협은행 외 17개
은행과 한도액 26,875억원의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다.

2) 회사는 기업은행 외 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 회사는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 회사는 SGI신용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI 신용정보 13,262백만원, 코리아크레딧뷰로 5,201백만원의 비용을 인식하였습니다.

4) 회사는 신한은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며 수입신용장 한도 약정액은
USD
10,000,000입니다.

5) 회사는 당기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을제공하고 있으며, 이 중 현재 미집행된 금액은 732백만원입니다.

6) 회사는 당기말 현재 종속회사인 삼성카드고객서비스(주)와 고객상담 및 입회심사 업무에 대한 위탁계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 의하여 당기 중 회사가 종속회사인 삼성카드고객서비스(주)에 지급한 지급수수료는 118.560백만원(부가가치세 포함된 금액)입니다.

(4) 금융자산과 금융부채의 상계

회사는 파생상품과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 천원)

구 분
부채
총액
상계된
자산총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

파생상품부채
19,757,322
-
19,757,322
-
-
19,757,322

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
부채
총액
상계된
자산총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

파생상품부채
75,610,437
-
75,610,437
-
-
75,610,437

41
. 현금흐름표

(1) 비현금거래

당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

유형자산 및 무형자산 취득을 위한 미지급금 변동
(1,823,616)
(4,575,468)

차입금 유동성 대체
816,233,826
1,098,323,240

사채 유동성 대체
2,947,106,006
1,259,350,937

대여금및수취채권 제각
486,373,531
523,610,167

기타포괄손익인식금융자산 평가손익
(27,657,408)
(28,367,603)

파생상품평가손익
55,853,114
13,956,708

확정급여제도의 재측정요소
(5,925,208)
428,552

순확정급여자산대체
16,639,775
7,538,994

기타포괄손익 관련 법인세효과
(6,391,197)
(2,799,551)

건설중인자산의 본계정 대체
70,000
-

개발중인자산 본계정 대체
7,163,660
5,578,795

지분법투자주식 현물출자
-
336,718

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역

당
기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
미지급배당금
차입금
사채
리스부채

전기초
-
3,424,228,940
9,263,495,641
31,790,672

대체
170,737,112
-
-
21,286,374

현금흐름
(170,737,112)
(809,828,591)
1,816,295,549
(22,441,854)

이자비용
-
3,445,908
2,361,716
569,599

외화환산손익
-
-
-
-

전기말
-
2,617,846,257
11,082,152,906
31,204,791

대체
192,079,251
-
-
11,182,747

현금흐름
(192,079,251)
1,765,083,091
1,107,545,112
(22,864,921)

이자비용
-
3,609,863
2,482,886
525,500

외화환산손익
-
-
-
-

당기말
-
4,386,539,211
12,192,180,904
20,048,117

42. 보고기간 후 사건

(1)

회사는
보고기간 후 2022년 1월 1일부터
2022
년 3월 4일
까지
운영자금의 조달을 위해 총 금액
2조 7,750억원의
사채 및 단기사채를
발행하였습니다.

(2)
회사는 보고기간 후인 2022년 1월 5일 종속기업인 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사를 설립했고, 이 유동화회사를 통해 2022년 2월 23일에 2.8억 유로를 차입하였습니다. 

43.

COVID-19의 영향의 불확실성

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향으로 대손충당금 등 기대신용손실에 영향을 미치는 미래경기전망정보에 상당한 변화가 존재할 것으로 판단하여 회사는 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 산출된 거시변수와 추정 부도율을 활용하여 미래 전망정보를 재산출하여 반영하였습니다. 또한, 공정가치로 측정되는 금융상품에 사용되는 주요 가정 역시 당기말 현재 COVID-19영향을 고려하여 추정한 가정에 기초하여 공정가치를 산출하였습니다. 

회사는 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다.

주) 제39기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 개최될 정기주주총회에서
 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용
 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책, 제한사항 등

 (1) 회사의 배당정책

당사는 주주가치 제고를 위해 당기순이익의 일정부분을 주주에게 환원하는
 주요한 수단으로써 정관이 정하는 바에 따라 배당을 실시하고 있으며, 
 직전 3년의 현금배당성향은 44.5 ~ 49.6% 수준입니다. 

 또한, 당사는 공시서류작성기준일 기준으로 자사주 9,148,196주를 
 보유하고 있으나, 동 자사주에 대한 처분이나 추가적인 자사주 매입은 
 결정된 바 없습니다. 
 
 당사는 향후에도 현재의 배당 기조를 유지하면서 주주가치 제고를 위한
 노력을 계속해 나가겠습니다. 

(2) 삼성카드 주식회사의 정관

제42조 (이익금의 처분)

 본 회사는 매사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는

주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 본 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회

또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수

있다.

④ 제1항 및 제3항의 배당은 매 결산기말 또는 중간배당일 기준일 현재의

주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3개 사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제39기
제38기
제37기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
551,057
398,796
344,118

(별도)당기순이익(백만원)
551,059
395,859
342,557

(연결)주당순이익(원)
5,164
3,737
3,225

현금배당금총액(백만원)
245,435
192,079
170,737

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
44.5
48.2
49.6

현금배당수익률(%)
보통주
6.7
5.2
4.0

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
2,300
1,800
1,600

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.

주2) 주당순이
익은 기본주당 순이익이며, 주당순이익 산출근거는 "
Ⅲ. 재무에 관한
 사항
- 3. 연결재무제표 주석 - 40. 주당이익"
을
참조
하시기 바랍니다.

주3) 별도재무제표 기준 주당순이익 및 현금배당성향

제39기 : 주당순이익 5,164원, 현금배당성향 44.5%

제38기
:
주당순이익 3,710원, 현금배당성
향
48.5%

제37기 : 주당순이익 3,210원, 현금배당성향 49.8%
주4) 상기표의 제39기 현금배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로,
 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해
 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나-2. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
15
5.3
4.8

주1) 연속배당횟수는 2007년 6월 27일 주식상장 이후 연속 배당횟수로 산출하였습니다. 
주2) 최근 3년간 평균 배당수익률: 제37기 ~ 제39기
 최근 5년간 평균 배당수익률: 제35기 ~ 제39기
주3) 연속배당횟수 및 평균배당수익률은 제39기 주주총회 승인전 배당을 포함하여
 작성하였습니다. 제39기 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우
 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 이익참가부사채에 관한 사항

- 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황 
 - 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
 - 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.04.26
100,000
1.548
A1(한국신용평가 등)
2025.04.25
미상환
한국투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.04.26
150,000
1.627
A1(한국신용평가 등)
2025.10.24
미상환
한국투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.04.26
50,000
1.627
A1(한국신용평가 등)
2025.10.24
미상환
한국투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.04.26
240,000
1.704
A1(한국신용평가 등)
2026.04.24
미상환
한국투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.04.26
60,000
1.714
A1(한국신용평가 등)
2026.05.26
미상환
한국투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.04.26
50,000
1.714
A1(한국신용평가 등)
2026.05.26
미상환
한국투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.07.27
200,000
1.799
A1(한국신용평가 등)
2026.06.26
미상환
유진투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.07.27
200,000
1.806
A1(한국신용평가 등)
2026.07.27
미상환
유진투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.07.27
150,000
1.936
A1(한국신용평가 등)
2028.07.27
미상환
유진투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.10.26
100,000
2.329
A1(한국신용평가 등)
2026.10.26
미상환
유진투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.10.26
100,000
2.329
A1(한국신용평가 등)
2026.10.26
미상환
유진투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.10.26
150,000
2.353
A1(한국신용평가 등)
2028.09.26
미상환
유진투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.10.26
150,000
2.354
A1(한국신용평가 등)
2028.10.26
미상환
유진투자증권

삼성카드
기업어음증권
공모
2021.10.26
200,000
2.362
A1(한국신용평가 등)
2028.11.24
미상환
유진투자증권

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.11
50,000
0.600
A1(한국신용평가 등)
2021.01.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.11
50,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.01.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
50,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.01.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
60,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.01.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
50,000
0.690
A1(한국신용평가 등)
2021.01.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
50,000
0.690
A1(한국신용평가 등)
2021.01.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.12
100,000
0.650
A1(한국신용평가 등)
2021.01.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.13
40,000
0.620
A1(한국신용평가 등)
2021.01.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.13
80,000
0.620
A1(한국신용평가 등)
2021.01.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.13
20,000
0.620
A1(한국신용평가 등)
2021.01.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.18
20,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.01.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.18
40,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.01.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.18
20,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.01.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.18
10,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.01.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.18
50,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.18
30,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.18
20,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.18
30,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.19
30,000
0.540
A1(한국신용평가 등)
2021.01.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.19
80,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.19
20,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.20
60,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.20
50,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.20
50,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.01.21
20,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.01.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.02
30,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
10,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
200,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
100,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
50,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
100,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
100,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.02.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
50,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.02.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.03
30,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.08
20,000
0.520
A1(한국신용평가 등)
2021.02.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.08
40,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.02.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.08
10,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.08
100,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.09
10,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.09
10,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.09
100,000
0.740
A1(한국신용평가 등)
2021.02.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.09
50,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.02.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.10
70,000
0.810
A1(한국신용평가 등)
2021.02.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.15
60,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.02.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.15
10,000
0.730
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.16
20,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.02.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.16
30,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.02.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.16
30,000
0.650
A1(한국신용평가 등)
2021.02.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.16
70,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.16
40,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.17
10,000
0.740
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.17
100,000
0.740
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.17
120,000
0.740
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.18
40,000
0.620
A1(한국신용평가 등)
2021.02.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.19
30,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.02.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.22
70,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.02.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.23
10,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.02.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.23
200,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.02.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.24
10,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.02.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.24
20,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.02.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.25
60,000
0.690
A1(한국신용평가 등)
2021.02.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.25
10,000
0.690
A1(한국신용평가 등)
2021.02.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.25
40,000
0.740
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.02.25
10,000
0.740
A1(한국신용평가 등)
2021.03.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.02
40,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.04
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.02
100,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.04
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.02
10,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.04
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.02
50,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.03.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.05
20,000
0.420
A1(한국신용평가 등)
2021.03.08
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.05
30,000
0.690
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.08
100,000
0.500
A1(한국신용평가 등)
2021.03.09
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.08
30,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.03.12
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.08
20,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.03.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.08
10,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.03.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.08
50,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.03.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.08
30,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.03.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.09
60,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.03.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.09
20,000
0.880
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.10
20,000
0.860
A1(한국신용평가 등)
2021.03.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.10
30,000
0.890
A1(한국신용평가 등)
2021.03.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
100,000
0.680
A1(한국신용평가 등)
2021.03.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
50,000
0.680
A1(한국신용평가 등)
2021.03.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
100,000
0.680
A1(한국신용평가 등)
2021.03.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
140,000
0.840
A1(한국신용평가 등)
2021.03.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
140,000
0.840
A1(한국신용평가 등)
2021.03.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
20,000
0.850
A1(한국신용평가 등)
2021.03.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.11
10,000
0.680
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.12
100,000
0.680
A1(한국신용평가 등)
2021.03.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.12
20,000
0.860
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.12
10,000
0.860
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.15
10,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.03.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.15
30,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.03.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.15
50,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.03.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.15
10,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.17
30,000
0.540
A1(한국신용평가 등)
2021.03.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.17
150,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.17
40,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.17
30,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.17
10,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.18
20,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.03.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.22
30,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.23
20,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.23
100,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.23
30,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.24
100,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.03.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.24
10,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.24
70,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.24
20,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.24
50,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.25
90,000
0.700
A1(한국신용평가 등)
2021.03.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.03.31
30,000
0.700
A1(한국신용평가 등)
2021.04.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.05
50,000
0.330
A1(한국신용평가 등)
2021.04.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.06
10,000
0.330
A1(한국신용평가 등)
2021.04.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.06
10,000
0.330
A1(한국신용평가 등)
2021.04.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.06
10,000
0.330
A1(한국신용평가 등)
2021.04.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.07
60,000
0.320
A1(한국신용평가 등)
2021.04.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.07
20,000
0.320
A1(한국신용평가 등)
2021.04.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.07
40,000
0.330
A1(한국신용평가 등)
2021.04.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.07
10,000
0.510
A1(한국신용평가 등)
2021.04.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.07
40,000
0.510
A1(한국신용평가 등)
2021.04.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.08
30,000
0.480
A1(한국신용평가 등)
2021.04.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.08
30,000
0.480
A1(한국신용평가 등)
2021.04.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.08
10,000
0.480
A1(한국신용평가 등)
2021.04.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.08
80,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.04.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.08
20,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.04.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.08
10,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.04.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.09
10,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.09
20,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
100,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.04.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
20,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.04.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
50,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.04.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
50,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.04.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
100,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.04.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
100,000
0.720
A1(한국신용평가 등)
2021.04.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
50,000
0.750
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.12
20,000
0.750
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.13
150,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.04.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.14
20,000
0.540
A1(한국신용평가 등)
2021.04.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.14
10,000
0.540
A1(한국신용평가 등)
2021.04.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.15
10,000
0.490
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.15
10,000
0.490
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.16
10,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.16
50,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.16
40,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.19
20,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.19
80,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.19
20,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.19
200,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.19
20,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.20
150,000
0.520
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.20
100,000
0.520
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.20
20,000
0.520
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.20
40,000
0.520
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.21
100,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.21
10,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.21
40,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.21
20,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.22
90,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.22
10,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.26
50,000
0.490
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.04.26
10,000
0.490
A1(한국신용평가 등)
2021.04.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.03
70,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.05.07
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.04
40,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.05.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.06
60,000
0.420
A1(한국신용평가 등)
2021.05.07
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.07
60,000
0.390
A1(한국신용평가 등)
2021.05.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.07
70,000
0.390
A1(한국신용평가 등)
2021.05.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.10
20,000
0.460
A1(한국신용평가 등)
2021.05.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.10
200,000
0.460
A1(한국신용평가 등)
2021.05.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.10
50,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.05.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.10
110,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.11
100,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.05.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.11
80,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.05.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.11
70,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.05.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.11
30,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.11
20,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.11
20,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.12
180,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.17
50,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.05.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.17
10,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.05.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.17
30,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.05.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.17
20,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.17
20,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.18
10,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.05.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.18
20,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.20
20,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.05.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.20
20,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.05.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.20
150,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.05.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.05.25
20,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.05.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.07
20,000
0.510
A1(한국신용평가 등)
2021.06.10
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.07
70,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.06.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.07
30,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.06.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.07
10,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.06.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.07
20,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.06.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.08
100,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.06.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.08
30,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.06.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.08
10,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.06.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.09
100,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.06.10
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.09
50,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.06.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.09
40,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.06.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.10
10,000
0.650
A1(한국신용평가 등)
2021.06.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.10
10,000
0.650
A1(한국신용평가 등)
2021.06.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.10
70,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.11
150,000
0.670
A1(한국신용평가 등)
2021.06.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.11
50,000
0.670
A1(한국신용평가 등)
2021.06.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.14
110,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.06.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.14
10,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.06.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.14
20,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.06.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.14
50,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.06.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.14
10,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.14
100,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.17
140,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.18
50,000
0.750
A1(한국신용평가 등)
2021.06.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.18
10,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.18
10,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.18
20,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.21
20,000
0.780
A1(한국신용평가 등)
2021.06.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.21
30,000
0.790
A1(한국신용평가 등)
2021.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.22
30,000
0.790
A1(한국신용평가 등)
2021.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.23
20,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.23
110,000
0.910
A1(한국신용평가 등)
2021.06.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.25
10,000
0.810
A1(한국신용평가 등)
2021.06.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.06.25
40,000
0.810
A1(한국신용평가 등)
2021.06.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.08
160,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.07.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.08
40,000
0.530
A1(한국신용평가 등)
2021.07.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.09
100,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.07.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.09
70,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.07.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.09
10,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.07.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.09
20,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.07.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.12
10,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.07.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.12
170,000
0.590
A1(한국신용평가 등)
2021.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.13
90,000
0.680
A1(한국신용평가 등)
2021.07.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.13
20,000
0.680
A1(한국신용평가 등)
2021.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.15
100,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.15
10,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.15
10,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.19
50,000
0.600
A1(한국신용평가 등)
2021.07.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.19
120,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.19
120,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.19
10,000
0.630
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.20
100,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.07.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.20
30,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.20
20,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.20
10,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.20
200,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.21
20,000
0.550
A1(한국신용평가 등)
2021.07.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.21
40,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.07.26
10,000
0.620
A1(한국신용평가 등)
2021.07.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.04
130,000
0.300
A1(한국신용평가 등)
2021.08.05
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.09
20,000
0.520
A1(한국신용평가 등)
2021.08.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.09
50,000
0.520
A1(한국신용평가 등)
2021.08.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.09
10,000
0.520
A1(한국신용평가 등)
2021.08.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.09
170,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.08.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.09
50,000
0.610
A1(한국신용평가 등)
2021.08.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.10
100,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.08.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.11
100,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.08.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.11
100,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.08.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.11
20,000
0.650
A1(한국신용평가 등)
2021.08.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.11
40,000
0.660
A1(한국신용평가 등)
2021.08.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.12
200,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.08.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.12
30,000
0.790
A1(한국신용평가 등)
2021.08.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.12
20,000
0.790
A1(한국신용평가 등)
2021.08.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.12
50,000
0.790
A1(한국신용평가 등)
2021.08.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.12
10,000
0.800
A1(한국신용평가 등)
2021.08.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.13
30,000
0.810
A1(한국신용평가 등)
2021.08.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.13
30,000
0.820
A1(한국신용평가 등)
2021.08.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.19
60,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.08.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.19
110,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.08.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.19
200,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.08.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.19
10,000
0.640
A1(한국신용평가 등)
2021.08.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.23
10,000
0.560
A1(한국신용평가 등)
2021.08.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.23
30,000
0.570
A1(한국신용평가 등)
2021.08.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.23
10,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.08.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.23
10,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.08.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.08.23
10,000
0.580
A1(한국신용평가 등)
2021.08.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.08
100,000
0.710
A1(한국신용평가 등)
2021.09.09
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.08
100,000
0.750
A1(한국신용평가 등)
2021.09.10
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.09
10,000
0.920
A1(한국신용평가 등)
2021.09.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.09
50,000
0.960
A1(한국신용평가 등)
2021.09.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.10
40,000
1.110
A1(한국신용평가 등)
2021.09.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
30,000
1.300
A1(한국신용평가 등)
2021.09.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
30,000
1.300
A1(한국신용평가 등)
2021.09.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
10,000
1.300
A1(한국신용평가 등)
2021.09.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
10,000
1.300
A1(한국신용평가 등)
2021.09.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.13
10,000
1.310
A1(한국신용평가 등)
2021.09.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
60,000
1.200
A1(한국신용평가 등)
2021.09.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
30,000
1.310
A1(한국신용평가 등)
2021.09.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
70,000
1.310
A1(한국신용평가 등)
2021.09.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
20,000
1.310
A1(한국신용평가 등)
2021.09.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
60,000
1.410
A1(한국신용평가 등)
2021.09.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.14
30,000
1.410
A1(한국신용평가 등)
2021.09.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.17
10,000
1.110
A1(한국신용평가 등)
2021.09.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.23
30,000
0.910
A1(한국신용평가 등)
2021.09.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.24
130,000
0.700
A1(한국신용평가 등)
2021.09.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.24
10,000
0.700
A1(한국신용평가 등)
2021.09.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.09.27
50,000
0.670
A1(한국신용평가 등)
2021.09.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.07
140,000
0.620
A1(한국신용평가 등)
2021.10.08
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.08
100,000
0.910
A1(한국신용평가 등)
2021.10.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.08
100,000
0.910
A1(한국신용평가 등)
2021.10.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.12
140,000
1.050
A1(한국신용평가 등)
2021.10.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.12
300,000
1.070
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.12
20,000
1.070
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.12
10,000
1.070
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.13
10,000
0.960
A1(한국신용평가 등)
2021.10.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.13
50,000
1.160
A1(한국신용평가 등)
2021.10.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.13
150,000
1.160
A1(한국신용평가 등)
2021.10.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.13
10,000
1.180
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
100,000
0.670
A1(한국신용평가 등)
2021.10.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
60,000
1.180
A1(한국신용평가 등)
2021.10.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
50,000
1.180
A1(한국신용평가 등)
2021.10.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.14
10,000
1.180
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.15
50,000
1.180
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.18
90,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.18
100,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.19
30,000
0.670
A1(한국신용평가 등)
2021.10.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.19
20,000
0.690
A1(한국신용평가 등)
2021.10.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.19
70,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.19
10,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.19
50,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.19
30,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.21
20,000
1.050
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.22
40,000
1.110
A1(한국신용평가 등)
2021.10.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.22
150,000
1.050
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.22
10,000
1.050
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.22
10,000
1.050
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.10.25
100,000
0.950
A1(한국신용평가 등)
2021.10.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.02
100,000
1.170
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.02
10,000
1.170
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.03
230,000
1.160
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.03
30,000
1.160
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.04
30,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.04
20,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.04
30,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.04
70,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.04
50,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.09
30,000
0.900
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.09
100,000
0.900
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.09
10,000
0.900
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.11
80,000
0.950
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.11
80,000
1.010
A1(한국신용평가 등)
2021.11.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
20,000
0.950
A1(한국신용평가 등)
2021.11.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
160,000
0.960
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.12
40,000
0.980
A1(한국신용평가 등)
2021.11.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.15
30,000
0.850
A1(한국신용평가 등)
2021.11.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.16
50,000
0.900
A1(한국신용평가 등)
2021.11.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.17
100,000
0.840
A1(한국신용평가 등)
2021.11.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.17
90,000
0.840
A1(한국신용평가 등)
2021.11.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.17
20,000
0.840
A1(한국신용평가 등)
2021.11.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.17
10,000
0.840
A1(한국신용평가 등)
2021.11.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.18
20,000
0.770
A1(한국신용평가 등)
2021.11.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.18
70,000
0.810
A1(한국신용평가 등)
2021.11.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.18
30,000
0.810
A1(한국신용평가 등)
2021.11.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.19
40,000
0.750
A1(한국신용평가 등)
2021.11.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.19
10,000
0.760
A1(한국신용평가 등)
2021.11.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.19
40,000
0.770
A1(한국신용평가 등)
2021.11.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.24
20,000
0.750
A1(한국신용평가 등)
2021.11.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.11.24
30,000
0.750
A1(한국신용평가 등)
2021.11.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.12.13
90,000
1.050
A1(한국신용평가 등)
2021.12.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.12.20
40,000
1.060
A1(한국신용평가 등)
2021.12.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.12.20
60,000
1.180
A1(한국신용평가 등)
2021.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.12.20
60,000
1.180
A1(한국신용평가 등)
2021.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.12.21
20,000
1.050
A1(한국신용평가 등)
2021.12.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2021.12.21
40,000
1.140
A1(한국신용평가 등)
2021.12.24
상환
-

삼성카드
회사채
공모
2021.01.28
130,000
1.604
AA+(한국신용평가 등)
2026.01.28
미상환
한국투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.02.24
40,000
1.631
AA+(한국신용평가 등)
2026.02.23
미상환
한국투자증권, 이베스트투자증권,
 BNK투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.02.24
100,000
1.632
AA+(한국신용평가 등)
2026.02.24
미상환
한국투자증권, 이베스트투자증권,
 BNK투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.02.24
20,000
1.681
AA+(한국신용평가 등)
2026.06.22
미상환
한국투자증권, 이베스트투자증권,
 BNK투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.02.24
40,000
1.972
AA+(한국신용평가 등)
2028.02.24
미상환
한국투자증권, 이베스트투자증권,
 BNK투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.03.04
190,000
1.676
AA+(한국신용평가 등)
2026.03.04
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2021.03.04
60,000
1.961
AA+(한국신용평가 등)
2028.03.03
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2021.03.09
20,000
1.660
AA+(한국신용평가 등)
2026.03.09
미상환
NH투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.03.09
40,000
1.954
AA+(한국신용평가 등)
2028.03.09
미상환
NH투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.03.30
80,000
1.666
AA+(한국신용평가 등)
2025.03.28
미상환
미래에셋증권, 신영증권

삼성카드
회사채
공모
2021.03.30
70,000
1.798
AA+(한국신용평가 등)
2026.02.27
미상환
미래에셋증권, 신영증권

삼성카드
회사채
공모
2021.03.30
10,000
1.811
AA+(한국신용평가 등)
2026.03.30
미상환
미래에셋증권, 신영증권

삼성카드
회사채
공모
2021.03.30
20,000
2.071
AA+(한국신용평가 등)
2028.03.30
미상환
미래에셋증권, 신영증권

삼성카드
회사채
공모
2021.04.29
40,000
1.397
AA+(한국신용평가 등)
2024.04.29
미상환
NH투자증권, 한국투자증권,
 하이투자증권, 부국증권

삼성카드
회사채
공모
2021.04.29
80,000
1.831
AA+(한국신용평가 등)
2026.05.29
미상환
NH투자증권, 한국투자증권,
 하이투자증권, 부국증권

삼성카드
회사채
공모
2021.04.29
30,000
2.136
AA+(한국신용평가 등)
2028.05.29
미상환
NH투자증권, 한국투자증권,
 하이투자증권, 부국증권

삼성카드
회사채
공모
2021.04.29
40,000
2.140
AA+(한국신용평가 등)
2028.06.21
미상환
NH투자증권, 한국투자증권,
 하이투자증권, 부국증권

삼성카드
회사채
공모
2021.05.13
150,000
1.424
AA+(한국신용평가 등)
2024.05.13
미상환
NH투자증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.05.13
20,000
1.871
AA+(한국신용평가 등)
2026.05.13
미상환
NH투자증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.05.13
150,000
2.208
AA+(한국신용평가 등)
2028.05.12
미상환
NH투자증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.05.27
80,000
2.003
AA+(한국신용평가 등)
2026.12.21
미상환
KB증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.05.27
80,000
2.222
AA+(한국신용평가 등)
2028.05.26
미상환
KB증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.05.27
50,000
2.239
AA+(한국신용평가 등)
2028.06.27
미상환
KB증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.05.27
50,000
2.257
AA+(한국신용평가 등)
2028.07.27
미상환
KB증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.06.16
80,000
1.607
AA+(한국신용평가 등)
2024.06.14
미상환
KB증권, 한국투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.06.16
60,000
2.204
AA+(한국신용평가 등)
2028.06.20
미상환
KB증권, 한국투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.06.16
70,000
2.307
AA+(한국신용평가 등)
2028.12.20
미상환
KB증권, 한국투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.08.13
50,000
1.789
AA+(한국신용평가 등)
2024.07.12
미상환
KB증권, BNK투자증권, 
 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.08.13
80,000
1.972
AA+(한국신용평가 등)
2026.08.13
미상환
KB증권, BNK투자증권, 
 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.08.13
150,000
2.148
AA+(한국신용평가 등)
2028.08.11
미상환
KB증권, BNK투자증권, 
 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.08.13
120,000
2.208
AA+(한국신용평가 등)
2028.12.20
미상환
KB증권, BNK투자증권, 
 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.08.25
90,000
1.799
AA+(한국신용평가 등)
2024.08.23
미상환
한국투자증권

삼성카드
회사채(지속가능채권)
공모
2021.09.16
20,000
2.095
AA+(한국신용평가 등)
2026.09.16
미상환
KB증권, 유안타증권, 
 케이티비투자증권

삼성카드
회사채(지속가능채권)
공모
2021.09.16
30,000
2.241
AA+(한국신용평가 등)
2028.09.15
미상환
KB증권, 유안타증권, 
 케이티비투자증권

삼성카드
회사채(지속가능채권)
공모
2021.09.16
50,000
2.289
AA+(한국신용평가 등)
2028.12.20
미상환
KB증권, 유안타증권, 
 케이티비투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.10.20
120,000
2.356
AA+(한국신용평가 등)
2024.10.18
미상환
KB증권, 한국투자증권, 
 BNK투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.10.20
50,000
2.493
AA+(한국신용평가 등)
2026.10.20
미상환
KB증권, 한국투자증권, 
 BNK투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.10.20
20,000
2.701
AA+(한국신용평가 등)
2029.04.20
미상환
KB증권, 한국투자증권, 
 BNK투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.11.12
130,000
2.320
AA+(한국신용평가 등)
2024.02.08
미상환
NH투자증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.11.12
80,000
2.434
AA+(한국신용평가 등)
2024.11.12
미상환
NH투자증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2021.11.24
40,000
2.495
AA+(한국신용평가 등)
2024.09.24
미상환
KB증권, 한양증권

삼성카드
회사채
공모
2021.11.24
60,000
2.531
AA+(한국신용평가 등)
2024.12.24
미상환
KB증권, 한양증권

삼성카드
회사채
공모
2021.11.24
40,000
2.618
AA+(한국신용평가 등)
2026.11.24
미상환
KB증권, 한양증권

첼린저제삼십일차
 유동화전문(유)
회사채(지속가능채권)
사모
2021.03.26
339,510
LIBOR(1M)+Spread
Aaa(sf)(Moody's)
2026.05.28
미상환
BNP Paribas

첼린저제삼십이차
 유동화전문(유)
회사채
사모
2021.06.24
446,800
LIBOR(1M)+Spread 등
Aaa(sf)(Moody's)
2025.09.29
미상환
ING & DBS

첼린저제삼십삼차
 유동화전문(유)
회사채
사모
2021.09.16
231,740
LIBOR(1M)+Spread
Aaa(sf)(Moody's)
2026.10.28
미상환
MUFG

합 계
-
-
-
24,608,050
-
-
-
-
-

주) 당사는 회사채 발행 관련 사채관리계약을 체결하지 않아 사채관리계약 및 이행현황 기재 작성 해당사항 없음
 (증권 인수업무 등에 관한 규정 제 11조의 2(무보증사채의 인수)의 ②항 1호 여신전문금융업법에 의한 여신전문금융회사에서 발행하는 사채)

바. 기업어음증권 미상환 잔액

(연결기준)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
1,900,000
1,900,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
1,900,000
1,900,000

(별도기준)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원 )

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
1,900,000
1,900,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
1,900,000
1,900,000

사. 미상환 단기사채 현황

(연결기준)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

합계
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

(별도기준)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

합계
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

아. 회사채 미상환 잔액

(연결기준)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,948,000
3,270,000
1,840,000
1,630,000
1,220,000
1,290,000
-
12,198,000

사모
716,640
392,958
364,790
503,385
514,665
-
-
2,492,438

합계
3,664,640
3,662,958
2,204,790
2,133,385
1,734,665
1,290,000
-
14,690,438

(별도기준)

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,948,000
3,270,000
1,840,000
1,630,000
1,220,000
1,290,000
-
12,198,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,948,000
3,270,000
1,840,000
1,630,000
1,220,000
1,290,000
-
12,198,000

자. 신종자본증권 미상환 잔액

- 연결/별도 해당사항 없음

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

차. 조건부자본증권 미상환 잔액
 - 연결/별도 해당사항 없음

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구분
회차
납입일
증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
-
2019.1.15∼2019.2.20
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
-
2019.07.08∼2019.12.23
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
770,000
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
770,000
-

회사채
-
2019.07.08∼2019.12.23
채무상환자금
230,000
채무상환자금
230,000
-

회사채
-
2020.01.23∼2020.07.09
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
2,500,000
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
2,500,000
-

회사채
-
2020.07.22∼2020.12.16
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
1,490,000
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
1,490,000
-

회사채
-
2021.01.28∼2021.04.29
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
1,010,000
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
1,010,000
-

회사채
-
2021.05.13∼2021.11.24
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
1,920,000
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
1,920,000
-

기업어음증권
제12회
2021.04.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
93,808
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
93,808
-

기업어음증권
제13회
2021.04.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
185,361
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
185,361
-

기업어음증권
제14회
2021.04.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
219,563
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
219,563
-

기업어음증권
제15회
2021.04.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
100,413
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
100,413
-

기업어음증권
제16회
2021.07.27
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
182,306
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
182,306
-

기업어음증권
제17회
2021.07.27
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
181,930
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
181,930
-

기업어음증권
제18회
2021.07.27
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
129,656
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
129,656
-

기업어음증권
제19회
2021.10.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
176,697
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
176,697
-

기업어음증권
제20회
2021.10.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
125,564
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
125,564
-

기업어음증권
제21회
2021.10.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
125,264
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
125,264
-

기업어음증권
제22회
2021.10.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
166,531
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
166,531
-

계

9,707,093

9,707,093

주1) '20.1월 기업공시서식 작성기준 변경으로 주식 및 주식 연계채권에서 주식, 주식연계채권, 회사채 및 기업어음증권(공시된 경우 한함)
 으로 작성대상 확대
주2) 회사채는 일괄신고서를 통해 발행하여 회차 기재 생략
주3) 동일한 일괄신고서를 통해 발행한 경우 사업연도별로 합산하여 기재
주4) 2021.05.13~2021.11.24에 발행된 회사채 중 2021.9.16에 발행된 1천억원(2526,2527,2628회)은 ESG채권(지속가능채권)으로, 
 중소가맹점 금융지원 및 친환경 차량 관련 금융서비스를 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 해당목적으로 사용되었습니다. 
 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 
 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
파인더제일차
유동화전문(유)
2019.01.30
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
400,000
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
400,000
-

회사채
첼린저제삼십차
유동화전문(유)
2020.08.20
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
357,748
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
357,748
-

회사채
첼린저제삼십일차
유동화전문(유)
2021.03.26
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
339,510
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
339,510
-

회사채
첼린저제삼십이차
유동화전문(유)
2021.06.24
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
446,800
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
446,800
-

회사채
첼린저제삼십삼차
유동화전문(유)
2021.09.16
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
231,740
운영자금
 (가맹점 대금 지급용도 등)
231,740
-

계
-
-
-
1,775,798
-
1,775,798
-

주1) 주요사항보고서의 자금사용 계획은 자산유동화계획의 등록신청서 상의 '자산유동화의 목적'의 '유동성 확보'에 해당하는 내용을 기재
주2) 조달금액 및 실제자금사용 금액은 자산유동화계획의 등록신청서 상의 투자자수익권(Investor Interest) 권면액으로 기재
주3) 2021.03.26 발행된 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 당사 ESG경영의 일환인 Samsung Card Sustainable Financing Framework에
 정해진 목적을 달성하기 위하여 발행되었습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가.
재무제표 재작성 등 유의사항

- 해당사항 없음

나. 자산유동화 관련 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

연결실체는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 사채로 인식하고 있습니다. 연결실체는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.

다. 대손충당금 설정 현황

 (1) 대
손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
제39기말
제38기말
제37기말

신용판매자산
채권원금
17,070,185,558
13,908,346,425
12,936,809,200

이연대출부대손익
22,480,187
14,286,753
3,367,302

현재가치할인차금
(41,940,529)
(36,510,401)
(31,564,673)

대손충당금
(311,775,209)
(234,679,827)
(238,011,532)

소 계
16,738,950,007
13,651,442,950
12,670,600,297

설정률(%)
1.8

1.7

1.8

금융상품자산
채권원금
6,917,679,365
6,554,444,035
6,173,382,454

이연대출부대손익
2,163,294
1,665,707
(66,502)

현재가치할인차금
(44,886)
(37,982)
(35,782)

대손충당금
(435,209,926)
(472,463,048)
(370,396,616)

소 계
6,484,587,847
6,083,608,712
5,802,883,554

설정률(%)
6.3
7.2
6.0

할부금융자산
채권원금
361,267,497
533,077,074
742,060,706

이연대출부대손익
5,043,722
9,866,429
10,890,821

현재가치할인차금
(312,486)
(378,899)
(492,208)

대손충당금
(6,327,654)
(6,706,002)
(13,514,895)

소 계
359,671,079
535,858,602
738,944,424

설정률(%)
1.8
1.3
1.8

금융리스채권
채권원금
108,926,596
133,331,115
238,815,843

이연대출부대손익
484,960
275,562
82,160

대손충당금
(1,468,376)
(1,855,279)
(3,812,570)

소 계
107,943,180
131,751,398
235,085,433

설정률(%)
1.3
1.4
1.6

기타금융자산
채권원금
533,620,035
273,951,940
244,445,288

현재가치할인차금
(1,428,789)
(1,633,560)
(1,193,345)

대손충당금
(13,065,334)
(10,924,675)
(12,642,037)

소 계
519,125,912
261,393,705
230,609,906

설정률(%)
2.4
4.0
5.2

합 계
24,210,278,025
20,664,055,367
19,678,123,614

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임
주2) 대손충당금 설정률은 채권원금에 대한 대손충당금 설정률을 표시

 (2) 대손충당금 변동현황

(단위:천원)

구 분
제39기
(당기)
제38기
(전기)
제37기
(전전기)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
726,628,831
638,377,650
655,343,757

2. 순대손처리액(①-②+③)
317,050,492
374,245,196
433,940,855

① 대손처리액(상각채권액)
486,236,808
525,048,384
566,379,695

② 상각채권회수액
179,864,938
164,457,716
149,156,804

③ 기타증감액
10,678,622
13,654,528
16,717,964

3. 대손상각비 계상(환입)액
358,268,160
462,496,377
416,974,748

4. 기말 대손충당금 잔액 합계(1-2+3)
767,846,499
726,628,831
638,377,650

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임
주2) 대손충당
금의 자세한 변동내역은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 

3. 연결재무제표 주석 -

12.

상각후원가 금융자산

'을 참조하여 주시기 바랍니다.

 (3) 대손충당금 설정기준

 회사는 미래전망 정보에 근거하여 기대신용손실개념에 따라 경험손실률을
 적용한 추산액으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

 (4) 대손상각 기준

 회사는 [여신전문금융업감독규정] 제 9조 자산건전성 분류기준에 따라
 추정손실로 분류한 채권을 상각처리하는 것을 원칙으로 하되,
 1,000만원을 초과하는 채권은 금융감독원의 승인 후 처리하고 있습니다.

(5) 당기말 현재 경과 기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구분
3개월이하
3개월 초과
6개월 이하
6개월 초과
1년이하
1년 초과
계

신용카드자산
13,371,838
3,158,474
3,004,655
4,378,378
23,913,345

할부금융자산
38,141
35,011
59,926
232,920
365,998

리스자산
98,351
51,608
103,143
229,872
482,974

계
13,508,330
3,245,093
3,167,724
4,841,170
24,762,317

구성비율(%)
54.56
13.10
12.79
19.55
100.00

주) 금감원 업무보고서 기준임

라. 금융상품의 공정가치

(1) 상각후원가로 측정하는 금융상품

(단위:천원)

구 분
금융상품
제39(당)기말
제38(전)기말
제37(전전)기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
신용판매자산
16,738,950,007
16,616,181,697
13,651,442,950
13,595,277,748
12,670,600,297
12,632,856,739

금융상품자산
6,484,587,847
6,426,259,466
6,083,608,712
6,054,986,125
5,802,883,554
5,762,001,800

할부금융자산
359,671,079
345,555,135
535,858,601
517,979,964
738,944,424
719,801,592

금융리스채권
107,943,180
105,040,074
131,751,398
130,408,721
235,085,433
233,105,448

기타금융자산
519,125,912
515,229,064
261,393,705
257,451,165
230,609,906
226,445,741

합 계
24,210,278,025
24,008,265,436
20,664,055,366
20,556,103,723
19,678,123,614
19,574,211,320

금융부채
차입금
1,900,000,000
1,900,000,000
300,000,000
300,000,000
1,020,000,000
1,020,000,000

사채
14,762,749,544
14,192,627,334
13,316,115,304
13,167,553,772
11,699,471,355
11,706,221,463

기타금융부채
2,070,088,515
2,067,931,432
1,748,788,819
1,747,673,199
1,610,570,120
1,611,029,436

리스부채
28,212,301
28,212,301
41,586,861
41,586,861
42,065,548
42,065,548

합 계
18,761,050,360
18,188,771,067
15,406,490,984
15,256,813,832
14,372,107,023
14,379,316,447

주) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임

연결실체는 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 
연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 
공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 

상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 
공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 
할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.

(2) 공
정가치로 측정되는 금융상품

(당기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
기타
합계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
202,521,777
-
254,790,447
457,312,224

공정가치측정
_당기손익금융자산
-
-
20,388,815
20,388,815

파생상품자산
-
101,840,961
-
101,840,961

합계
202,521,777
101,840,961
275,179,262
579,542,000

금융부채
파생상품부채
-
21,914,108
-
21,914,108

(전기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
기타
합계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
214,233,295
-
270,736,336
484,969,631

공정가치측정
_당기손익금융자산
-
-
11,117,063
11,117,063

파생상품자산
-
3,041,593
-
3,041,593

합계
214,233,295
3,041,593
281,853,399
499,128,287

금융부채
파생상품부채
-
172,264,150
-
172,264,150

(전전기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
기타
합계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
225,056,456
321,139,247
288,280,778
834,476,481

공정가치측정
_당기손익금융자산
-
-
7,794,854
7,794,854

파생상품자산
-
25,509,910
-
25,509,910

합계
225,056,456
346,649,157
296,075,632
867,781,245

금융부채
파생상품부채
-
101,476,131
-
101,476,131

연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여
공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로
분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3간의 중요한 이동내역은 없으며, 수준 3의 측정으로 분류된
금융상품의 변동내용 등은 동 공시서류 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표
주석'의 '7. 공정가치 공시' 를 참고하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제39기
(당기)
한영
회계법인
적정

강
조사항

코로나바이러스(이하 "COVID-19")의 확산을 차단하기 위하여
전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 
시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 
받고 있습니다. 

연결회사는 COVID-19로 인하여 전 세계가 받는 세계적으로 
어려운 경제 상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성을 우려하고
있으며, COVID-19가 영업 및 재무상태에 미칠수 있는 
불확실성을 주기적으로 점검하고 있습니다. 
그러나, 향후 COVID-19의 확산이 연결회사의 재무상태, 
재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 감사보고서일
현재 예측하기 어렵습니다.

핵심감사사항

- 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 
 대손충당금

핵심감사
사항 결정이유

- 연결회사는 상각후원가로 측정하는채무상품에 대한 
 기대신용손실을 평가하며 손상 방식은 신용위험의 유의적인 
 증가 여부에 따라 결정됩니다. 

- 보고기간말 현재 연결회사가 기대신용손실모형을 적용하고 있는 
 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권의 
 총 장부금액은 24,445,933백만원이며 관련 대손충당금은 
 754,781백만원입니다 

- 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단, 
 부도율과 부도 시 손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 
 추정 등은 추정불확실성이 높은 회계추정치를 포함하며 유의적 
 경영진 판단이 수반된 재무제표 분야에 해당한다고 판단하여 
 이를 핵심감사사항으로 결정했습니다.

감사인
이 수행한 주요 감사절차

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사

ㆍ대손충당금 설정 대상 채권 산출 계산 로직 평가 및 대손충당금 
 설정 대상 채권의 완전성 검토
ㆍ부도율(PD: Probability of Default) 및 부도 시 손실율
 (LGD: Loss Given Default) 산출 기초데이터의 완전성 및 정확성 
 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실율 추정 
 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증
ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래경기전망 정보 추정 
 방법론에 대한 문서검사

제38기
(전기)
한영
회계법인
적정

강조사항

코로나바이러스의 확산을 차단하기 위하여 
전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 
시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 
받고 있습니다. 

연결회사는 COVID-19로 인하여 전 세계가 받는 
세계적으로 어려운 경제 상황 및 사태 장기화에 대한 
불확실성을 우려하고 있으며, COVID-19가 영업 및 
재무상태에 미칠수 있는 불확실성을 주기적으로 점검하고 
있습니다.

핵심감사사항

- 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 
 대손충당금

핵심감사
사항 결정이유

-

연
결회사는 상각후원가로 측정하는 채무상
품에 대한
 기대신용손실을 평가하며,
손상방식은 신용위험의 
 유의적인 증가여부에 따라 결정됩니다.

- 보고기간말 현재 연결회사가 기대손실모형을 적용하고 있는 
 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권의 
 총 장부금액은 21,118,366백만원이며, 
 관련 대손 충당금은 715,704백만원입니다. 

- 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단, 
 부도율과 부도 시 손실율 등 리스크 요소 추정, 
 미래전망 정보의 추정 등은 추정불확실성이 높은 
 회계추정치를 포함하며 유의적인 경영진 판단이 수반된 
 재무제표 분야에 해당한다고 판단하여 
 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

감사인
이 수행한 주요 감사절차

ㆍStage 분류 적정성에

대
한

분
석
적 절차, 방법론 문서검사

ㆍ대손충당금 설정 대상 채권 산출 계산 로직 평가 및
 대손충당금 설정 대상 채권의 완전성 검토

ㆍ부도율 및 부도시손실율 산출 기초데이터의 완전성 및 
 정확성 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실율 
 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래경기전망 정보 추정 
 방법론에 대한 문서검사

제37기
(전전기)
삼일
회계법인
적정
해당사항 없음

핵심감사사항

- 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 
 대손충당금

핵심감사사항 결정이유

- 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 금융자산의 
 기대신용손실을 평가하며, 
 손상방식은 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 결정됨.

 충당금 평가는 추정을 위해 사용한 모형의 가정과 
 변수에 의해 결정되므로 유의적 경영진 판단이 수반된 
 재무제표 분야에 해당할 수 있으며,
 경영진의 편의, 산출로직 오류, 추정의 불확실성도 존재함

감사에서 다루어진 방법

- 담당자에 대한 질문, 회계업무매뉴얼, 업무요건 정의서 등 
 대손충당금 인식 프로세스와 
 통제 절차를 이해하고, 기준서 상 부합여부를 검토

- 대손충당금 데이터 완전성과 정확성 확보를 위한 IT 시스템 
 내부통제 평가

- 충당금 계산 관련 인터페이스 통제 감사, 
 데이터 입력 및 처리 자동통제 감사

- 대손충당금 산출 프로세스에 대한 감사 절차 수행
 가. Stage 구분
 나. 충당금 설정 대상 채권
 다. 부도율
 라. 손실율
 마. 충당금 계산

나. 별도
재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제39기
(당기)
한영
회계법인
적정

강
조사항

코로나바이러스(이하 "COVID-19")의 확산을 차단하기 위하여
전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 
시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고
있습니다. 

회사는 COVID-19로 인하여 전 세계가 받는 세계적으로 어려운
경제 상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성을 우려하고 있으며,
COVID-19가 영업 및 재무상태에 미칠수 있는 불확실성을 
주기적으로 점검하고 있습니다. 
그러나, 향후 COVID-19의 확산이 회사의 재무상태, 
재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 감사보고서일
현재 예측하기 어렵습니다.

핵심감사사항

- 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 
 대손충당금

핵심감사
사항 결정이유

- 회사는 상각후원가로 측정하는 채무상품에 대한 
 기대신용손실을 평가하며 손상 방식은 신용위험의 
 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

- 보고기간말 현재 회사가 기대신용손실모형을 적용하고 있는 
 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권의
 총 장부금액은 24,446,052백만원이며 관련 대손충당금은 
 754,782백만원입니다. 

- 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 유의적인 증가 여부 
 판단, 부도율과 부도 시 손실율 등 리스크 요소 추정, 
 미래전망 정보의 추정 등은 추정불확실성이 높은 
 회계추정치를 포함하며 유의적 경영진 판단이 수반된 
 재무제표 분야에 해당한다고 판단하여 이를 핵심감사사항으로
 결정했습니다.

감사인이 수행한 주요 감사절차

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사

ㆍ대손충당금 설정 대상 채권 산출 계산 로직 평가 및 
 대손충당금 설정 대상 채권의 완전성 검토
ㆍ부도율(PD: Probability of Default) 및 부도 시 손실율
 (LGD: Loss Given Default) 산출 기초데이터의 완전성 및 
 정확성 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실율 
 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증
ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래경기전망 정보 추정 
 방법론에 대한 문서검사

ㆍStage 분류 로직, 설정대상 채권 산출 로직 및 PD 및 LGD 
 산출 관련 회사의 내부회계관리제도 설계 및 운영의 효과성 
 평가

제38기
(전기)
한영
회계법인
적정

강조사항

코로나바이러스의 확산을 차단하기 위하여 
전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 
시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 
받고 있습니다. 

회사는 COVID-19로 인하여 전 세계가 받는 
세계적으로 어려운 경제 상황 및 사태 장기화에 대한 
불확실성을 우려하고 있으며, COVID-19가 영업 및 
재무상태에 미칠수 있는 불확실성을 주기적으로 점검하고 
있습니다.

핵심감사사항

- 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 
 대손충당금

핵심감사
사항 결정이유

-

회사는 상각후원가로 측정하는 채무상품에 대한 
 기대신용손실을 평가하며 손상방식은 신용위험의 유의적인
 증가 여부에 따라 결정됩니다. 

- 보고기간말 현재 회사가 기대신용손실모형을 적용하고 있는 
 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권의
 총 장부금액은 21,118,468백만원이며, 
 관련 대손충당금은 715,705백만원입니다.

- 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단, 
 부도율과 부도 시 손실율 등 리스크 요소 추정, 
 미래전망 정보의 추정 등은 추정불확실성이 높은 
 회계추정치를 포함하며 유의적 경영진 판단이 수반된 
 재무제표분야에 해당한다고 판단하여 
 이를 핵심감사사항으로 결정했습니다.

감사인이 수행한 주요 감사절차

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사

ㆍ대손충당금 설정 대상 채권 산출 계산 로직 평가 및
 대손충당금 설정 대상 채권의 완전성 검토

ㆍ부도율 및 부도 시 손실율 산출 기초데이터의 완전성 및 
 정확성 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율 및 부도 시 손실율 
 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래경기전망 정보 추정 
 방법론에 대한 문서검사

제37기
(전전기)
삼일
회계법인
적정
해당사항 없음

핵심감사사항

- 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 
 대손충당금

핵심감사사항 결정이유

- 회사는 미래전망정보에 근거하여 금융자산의 
 기대신용손실을 평가하며, 
 손상방식은 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 결정됨.

 충당금 평가는 추정을 위해 사용한 모형의 가정과 
 변수에 의해 결정되므로 유의적 경영진 판단이 수반된 
 재무제표 분야에 해당할 수 있으며,
 경영진의 편의, 산출로직 오류, 추정의 불확실성도 존재함

감사에서 다루어진 방법

- 담당자에 대한 질문, 회계업무매뉴얼, 업무요건 정의서 등 
 대손충당금 인식 프로세스와 
 통제 절차를 이해하고, 기준서 상 부합여부를 검토

- 대손충당금 데이터 완전성과 정확성 확보를 위한 IT 시스템 
 내부통제 평가

- 충당금 계산 관련 인터페이스 통제 감사, 
 데이터 입력 및 처리 자동통제 감사

- 대손충당금 산출 프로세스에 대한 감사 절차 수행
 가. Stage 구분
 나. 충당금 설정 대상 채권
 다. 부도율
 라. 손실율
 마. 충당금 계산

다. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원(VAT별도), 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제39기(당기)
한영회계법인
분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토,
별도 및 연결재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도 감사 등
1,036,000
9,418
932,382
9,180 
* 분ㆍ반기 검토 : 3,867 
 감사 : 5,313

제38기(전기)
한영회계법인
분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토,
별도 및 연결재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도 감사 등
1,000,945
9,100
1,005,945

8,860 
* 분ㆍ반기 검토 : 3,513 
 감사 : 5,347

제37기(전전기)
삼일회계법인
분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토,
별도 및 연결재무제표에 대한 감사
내부회계관리제도 감사 등
790,000
8,200
808,182

8,163 

* 분ㆍ반기 검토 : 2,557 
 감사 : 5,606

주1) 제39기 실제수행내역 보수는 공시서류제출일까지 지급된 금액이며, 
 시간도 공시서류제출일까지 용역수행시간임

주2) 감사계약시간은 영문감사보고서 감사 등을 위해 산정한 시간(제39기, 제38기 
 240시간, 제37기 200시간)이 포함되어 있으나, 실제수행시간에는 
 해당 시간이 제외되었음

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원(VAT별도), 시간)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제39기(당기)
-
-
-
-
한영회계법인

제38기(전기)
-
-
-
-
한영회계법인

제37기(전전기)
2019년 1월
세무조정
2019.01~2019.03
18,000
삼일회계법인

2019년 1월
세무자문
2019.01~2019.12
18,000
삼일회계법인

마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.02.18
- 감사위원회 위원 3인
ㆍ강태수 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(한영회계법인)
ㆍ김명현 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2020년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과에 대한 논의

2
2021.04.22
- 감사위원회 위원 3인
ㆍ강태수 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(한영회계법인)
ㆍ김명현 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2021년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 
 1분기 검토 결과에 대한 논의

3
2021.07.22
- 감사위원회 위원 3인
ㆍ강태수 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(한영회계법인)
ㆍ김명현 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2021년 반기 재무제표 검토 결과에 대한 논의

4
2021.10.21
- 감사위원회 위원 3인
ㆍ강태수 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(한영회계법인)
ㆍ김명현 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2021년 3분기 재무제표 검토 결과에 대한 논의

5
2022.02.17
- 감사위원회 위원 3인
ㆍ강태수 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(한영회계법인)
ㆍ김명현 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2021년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과에 대한 논의

주) 공시서류제출일까지의 논의 내용에 대해서 기재함.

바. 회사의 회계감사인의 변경

구분
회계연도
회계법인
변경사유

삼성카드
2021
한영회계법인
-

2020
한영회계법인
삼일회계법인과의 계약만료 후 변경되었으며,
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조
주기적 감사인 지정제도에 따라
한영회계법인이 '20 ~ '22 사업년도 감사인으로
지정되어 선임

2019
삼일회계법인
-

사. 종속회사의 회계감사인의 변경

당사의 연결대상 종속회사 중
첼린저제이십육차유동화전문유한회사,

 첼린저제이십팔차유동화전문유한회사, 첼린저제이십구차유동화전문유한회사, 
 파인더제일차유동화전문유한회사는

 2019년에는 삼일회계법인을 선임하였으며, 계약만료에 따라 2020년, 2021년 
 연속하여 한영회계법인을 선임하였습니다. 

 첼린저제삼십차유동화전문유한회사는 2020년, 2021년도에 한영회계법인을 
 선임하였으며, 
 첼린저제삽십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 
 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사는 2021년 한영회계법인을 선임하였습니다.

삼성카드고객서비스㈜는 2019년부터 2021년까지 연속하여 안진회계법인을
 선임하였습니다.

아. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항

공시대상기간 중에 종속회사가 회계 감사인으로부터 적정의견 이외의
 감사의견을 받은 사실은 없습니다.

 당사의 종속회사 현황은 'I. 회사의 개요 - 1. 회사의 개요 -
가. 연결대상 종속회사
 개황'과 '
XII. 상세표 -
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)'
을 참조하시기 바랍니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도

 (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등

- 해당사항 없음

 (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도
회계감사인
감사의견

제39기
(당기)
한영회계법인
우리는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 
「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 삼성카드 주식회사(이하 "회사")의
내부회계관리제도를 감사하였습니다. 
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 
「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 
효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제38기
(전기)
한영회계법인
우리는 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 
「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 삼성카드 주식회사(이하 "회사")의
내부회계관리제도를 감사하였습니다. 
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 
「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 
효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제37기
(전전기)
삼일회계법인
2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한
삼성카드주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재
「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서
효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

나. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가

 - 해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

 (1) 개요

 공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 총 6명으로,
 상근인 2명의 사내이사와 비상근인 4명의 사외이사로 구성되어 있습니다.

 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회, 평가보상위원회,
 내부거래위원회, 리스크관리위원회, ESG위원회를 두고 있으며,
 각 이사의 주요경력 및 담당업무는 동 공시서류의 'Ⅵ
. 이
사
회 등 회사의 기관에 
 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성에 관한 사항 - 
 (1) 이사회 구성원 현황' 및 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 
 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
4
-
-
-

주1) 사외이사 수 및 사외이사 변동현황은 2021년도 정기주주총회 결과임
주2) 이사의 수는 2021년도 정기주주총회 결과 7명이었으나, 
 사내이사 1명 중도사임(박경국, 21년 12월)으로 현재는 6명임

(2) 이사회 의장의 대표이사 겸직여부

 - 미해당

 (3) 이사회 의장 선임사유

 - 현재 이사회 의장인 권오규 사외이사는 재정경제부 장관 겸 부총리,
 발벡 KPL 코리아 대표이사, KAIST 금융전문대학원 초빙교수 等 
 재계와 학계를 두루 경험한 인물로 실무 경험 및 지식이 풍부하여 
 이사회 의장으로 선임하였습니다.

나. 이사회의 중요 의결사항 등

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

권오규
(100%)
최규연
(100%)
강태수
(100%)
임혜란
(100%)
김대환
(100%)
박경국
(100%)
안기홍
(100%)

정기1
2021.01.28
■ 보고사항
 1. 2020년 내부통제 체계ㆍ운영에 대한 실태 점검 결과
 2. 자금세탁방지제도 운영 현황 및 위험평가 결과
 3. 자금세탁방지 업무에 대한 점검 결과
 4. 2019년 금융소비자보호 실태평가 결과
 5. 금융소비자보호협의회 운영 결과
 6. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
 7. 2020년 4분기 각 위원회 운영 사항
보고
보고
보고
보고
보고
보고
해당사항 없음
('21.3.18 선임)
보고

■ 의결사항
 1. 전자투표제 도입
 2. 이사회 및 리스크관리위원회 규정 개정
 3. 제38기 재무제표 승인
 4. 제38기 영업보고서 승인
 5. 2021년 경영계획 승인
 6. 감사위원회 규정 개정
 7. 주요주주 등과의 거래
 7-1. 삼성카드고객서비스와의 컨설팅 용역 계약
 7-2. 삼성SRA자산운용과의 부동산 거래

가결
가결
가결
가결
가결
가결

가결
가결

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임시1
2021.02.18
■ 보고사항
 1. 2020년 정보보호 상시 평가 결과
 2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
 3. 내부통제시스템 평가 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. 2020년 이사회 운영 실적 평가
 2. 사내이사 후보 추천
 3. 제38기 정기주주총회 개최 승인
 4. 삼성생명보험과의 임원 단체상해보험 계약

가결
가결
가결
가결

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임시2
2021.03.18
■ 의결사항
 1. 이사회 의장 선임
 2. 이사회 산하 각 위원회 위원 선임
 3. 2021년 안전보건 계획
 4. 이사보수 집행 승인
 5. 주요주주 등과의 거래
 5-1. 삼성생명보험과의 금융 AI 기술 개발
 5-2. 삼성생명보험과의 데이터 기반 사업협력 관련 
 계약
 6. 특수관계인과의 대규모 내부거래
 6-1. 삼성생명보험과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금
 거래
 6-2. 삼성증권과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래

가결
가결
가결
가결

가결
가결

가결

가결

미행사
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임시3
2021.04.06
■ 의결사항
 1. 특수관계인과의 대규모 내부거래
 1-1. 삼성화재와의 통합플랫폼 구축 계약
 1-2. 삼성증권과의 통합플랫폼 구축 계약
 2. 특수관계인과의 대규모 내부거래 및 
 주요주주 등과의 거래
 2-1. 삼성생명과의 통합플랫폼 구축 계약

가결
가결

가결

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정기2
2021.04.22
■ 보고사항
 1. 2021년 1분기 경영실적
 2. 2021년 1분기 각 위원회 운영 사항
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. 지배구조내부규범, 이사회 및 산하 위원회 규정 
 개정
 2. 주요주주 등과의 거래
 2-1. 삼성생명과의 임직원 신종 단체 상해보험계약
 2-2. 삼성생명과의 모집인 신종 단체 상해보험계약
 2-3. 삼성카드고객서비스와의 업무공간 이용 계약
 2-4. 삼성생명과의 상품공급거래

가결

가결
가결
가결
가결

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임시4
2021.05.28
■ 의결사항
 1. ESG위원회 설치 및 규정 제정
 2. 지배구조내부규범 및 이사회규정 개정
 3. 대외후원금 기부 계획
 4. 감사위원회규정 개정
 5. 주요주주 등과의 거래
 5-1. 삼성생명과의 보험상품 구매 계약
 5-2. 선택적복리후생 서비스 위수탁 계약 변경
 5-3. 삼성생명과의 부동산 거래 변경

가결
가결
가결
가결

가결
가결
가결

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정기3
2021.07.22
■ 보고사항 
 1. 2021년 상반기 경영실적
 2. 2021년 2분기 각 위원회 운영사항
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. 특수관계인과의 대규모 내부거래
 1-1. 삼성증권과의 확정기여형(DC) 퇴직연금 
 거래 변경
 2. 주요주주 등과의 거래
 2-1. 삼성생명보험과의 온라인 광고 계약
 2-2. 삼성생명보험과의 보험상품 구매 계약 변경
 2-3. 삼성카드고객서비스와의 업무공간 이용 계약

가결

가결
가결
가결

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임시5
2021.09.06
■ 보고사항 
 1. 삼성금융복합기업집단 대표금융회사 선정 보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. 금융소비자보호 내부통제기준 및 금융소비자
 보호기준 제정
 2. 지배구조내부규범 및 이사회규정 개정

가결

가결

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정기4
2021.10.21
■ 의결사항
 1. 특수관계인과의 대규모 내부거래
 1-1. 삼성화재해상보험과의 CLIP보험 거래
 2. 주요주주 등과의 거래
 2-1. 삼성자산운용과의 온라인 광고 대행 계약
 2-2. 삼성자산운용과의 업무 위수탁 계약
 2-3. 삼성자산운용과의 계정인증서비스 제공 계약
 2-4. 삼성카드고객서비스와의 업무공간 이용 계약 
 변경
 2-5. 삼성생명보험 등 8개사와의 리스/렌트 계약
 2-6. 삼성생명보험 등 7개사와의 선택적복리후생제도
 거래
 2-7. 삼성생명보험등 8개사와의 상품공급거래
 2-8. 삼성생명보험과의 상품공급거래 변경
 2-9. 삼성생명보험과의 퇴직급여 등의 계리 컨설팅 
 계약
 2-10. 삼성생명보험과의 확정급여형 퇴직연금 
 수수료 거래
 2-11. 삼성생명보험과의 확정기여형 퇴직연금 
 수수료 거래
 2-12. 삼성생명보험과의 삼성어린이집 시설 이용 
 계약
 2-13. 삼성카드고객서비스와의 캐리비언베이
 이용권 계약

가결

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임시6
2021.11.30
■ 의결사항
 1. 특수관계인과의 대규모 내부거래 및 대주주에 
 대한 신용공여
 1-1. 삼성전자와의 자동차 리스 거래

가결

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임시7
2021.12.14
■ 의결사항
 1. 준법감시인 선임
 2. 위험관리책임자 선임
 3. 주요업무집행책임자 선임

가결
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임시8
2021.12.17
■ 보고사항
 1. 삼성 금융복합기업집단 내부통제정책 등의 수립
 보고

보고

보고

보고

보고

보고

보고
해당사항
없음
(21.12.14
사임)

보고

■ 의결사항
 1. 특수관계인과의 대규모 내부거래
 1-1. 삼성생명보험과의 확정기여형 퇴직연금 거래
 2. 주요주주 등과의 거래
 2-1. 삼성카드고객서비스와의 업무 위수탁 거래
 2-2. 삼성카드고객서비스와의 업무공간 이용계약
 거래
 2-3. 삼성카드고객서비스와의 알림상품 시책 운영
 2-4. 삼성생명보험과의 부동산 거래

가결

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가결
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주) 권오규 사외이사는 3.18일 본인을 의장 후보로 상정한 의안에 대해 의결권을 행사하지 않음

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명
구 성
소속
이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

경영위원회
상근이사 1명
김대환(위원장)
ㆍ설치목적
 - 이사회 운영의 효율성 제고
ㆍ권한사항
 - 이사회가 위임한 사항 및 기타 일상 경영사항을 심의/의결
2021년 3월 18일
 ㆍ박경국 상근이사, 등기이사/위원 선임
2021년 12월 14일
 ㆍ박경국 상근이사, 등기이사/위원 사임
2021년 12월 15일
 ㆍ안기홍 상근이사, 위원자격 상실
2022년 1월 27일
 ㆍ안기홍 상근이사, 위원 선임

평가보상위원회
사외이사 2명
상근이사 1명
강태수(위원장)
임혜란
안기홍
ㆍ설치목적
 - 이사보수한도 범위내에서 이사의 보수 세부집행에 관한 업무 수행
ㆍ권한사항
 - 이사에 대한 평가보상기준 결정, 경영실적 평가 및 심의 수행
-

내부거래위원회
사외이사 3명
임혜란(위원장)
권오규
최규연
ㆍ설치목적
 - 계열회사간 주요 내부거래 점검 및 관리 업무 수행
ㆍ권한사항
 - 내부거래 보고 청취, 심의/의결, 조사 명령, 시정조치 건의
-

리스크관리위원회
사외이사 2명
상근이사 1명
최규연(위원장)
임혜란
안기홍
ㆍ설치목적
 - 위험관리의 기본방침 및 전략 수립
ㆍ권한사항
 - 부담 가능한 위험수준 결정, 적정투자한도 및 손실허용한도 승인
-

ESG위원회
사외이사 2명
상근이사 1명
임혜란(위원장)
권오규
김대환

ㆍ설치목적
 - ESG평가 이해관계자들의 요구와 ESG 경영 강화에 대응,
 관련 의사결정기구 설립
 ㆍ권한사항
 - ESG 전략 및 정책, ESG 현안 및 이슈 등 관련 심의ㆍ의결

2021년 5월 28일
ㆍ이사회 산하 ESG위원회 신설

주1) 이사회내의 위원회 구성현황은 공시서류 작성기준일 현재의 현황임
주2) 안기홍 상근이사는 기존 CFO에서 마케팅본부장으로 보직이 변경되면서 
 경영위원회 위원 자격을 상실하였으나(2021.12.15)
 2022년 제1차 정기이사회(2022.1.27)에서 경영위원회 위원으로 재선임됨
주3) 감사위원회 및 임원후보추천위원회는 공시서식 작성기준에 따라
 동 공시서류 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '2. 감사제도에 관한
 사항 - 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부' 및 '1. 이사회에 
 관한 사항 - 라. 이사의 독립성에 관한 사항 - (2) 임원후보추천위원회 설치 및
 구성현황' 에서 각각 확인하실 수 있습니다.

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

 1) 경영위원회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
이사의 성명,참석 및 찬반여부

사내이사(출석률)

김대환
(100%)
박경국
(100%)
안기홍
(100%)

경영위원회
2021.02.08
■ 의결사항
1. 매출채권 양도의 건

가결

찬성
해당사항 없음
('21.3.18 
선임)

찬성

2021.03.02
■ 의결사항
 1. 참가계약을 통한 매출채권 유동화의 건

가결

찬성

찬성

2021.03.22
■ 의결사항
 1. 외화ABS 발행을 위한 자산양도(신탁)의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.04.12

■ 의결사항
 1. 기업어음증권 발행의 건
 2. 통합플랫폼 구축 계약의 건

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2021.05.03

■ 의결사항
 1. 회사채 발행 일괄신고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.05.10

■ 의결사항
 1. 디지털채널 개편 프로젝트 계약의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.05.27

■ 의결사항
 1. 디지털채널 개편 프로젝트 계약의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.06.21
■ 의결사항
 1. 외화 ABS 발행을 위한 자산양도(신탁)의 건
 2. 코로나19 피해 개인연체채무자 신용지원 협약 개정의 건

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2021.06.28
■ 의결사항
 1. 등기지점 주소 이전의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.07.14
■ 의결사항
 1. 기업어음증권 발행의 건
 2. 등기지점 신설의 건
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.08.26
■ 의결사항
 1. 매출채권 양도의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021.09.09
■ 의결사항
 1. 외화 ABS 발행을 위한 자산양도(신탁)의 건
 2. 통합 인터페이스 시스템 인프라 교체 계약의 건
 3. 복지몰/쇼핑 통합시스템 개발 계약의 건
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.09.24
■ 의결사항
 1. 삼성복지재단 후원의 건
 2. 삼성생명 공익재단 후원의 건
 3. 매출채권 양도의 건
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.10.12
■ 의결사항
 1. 기업어음증권 발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021.11.09
■ 의결사항
 1. 자산유동화를 위한 자산양도의 건
 2. 매출채권 양도 및 관련 계약서 체결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2021.11.16
■ 의결사항
 1. 매출채권 양도의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021.12.13
■ 의결사항
 1. 연말 이웃사랑 성금 기탁의 건
 2. 등기지점 폐지의 건
 3. 코로나19 피해 개인연체채무자 신용지원 협약기간 
 연장의 건
 4. 양도자산 재매입의 건
가결
가결
가결

가결
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2021.12.15
■ 의결사항
 1. 2022년 전사 조직개편의 건

가결

찬성
해당사항 없음
('21.12.14 
사임)

찬성

주) 위원장 : 김대환 사내이사

2) 평가보상위원회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
이사의 성명, 참석 및 찬반여부

사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

강태수
(100%)
임혜란
(100%)
안기홍
(100%)

찬 반 여 부

평가보상
위원회
2021.01.28

■ 의결사항
 1.'20년 사내이사에 대한 업무평가의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.02.18
■ 의결사항
 1. 사내이사 계약연봉 심의의 건
 2. 등기이사 보수 한도 심의의 건
 3. 보수체계에 관한 연차보고서 심의의 건

가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

2021.04.22

■ 의결사항
 1. '21년 사내이사 업무평가 기준의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.12.17
■ 의결사항
 1. '22년 장기성과 인센티브 지급의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.12.21
■ 의결사항
 1. '21년 특별 성과급 지급의 건

가결

찬성

찬성

찬성

주) 위원장 : 강태수 사외이사

 3) 내부거래위원회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
사외이사의 성명(출석률), 참석 및 찬반여부

임혜란
(100%)
권오규
(100%)
최규연
(100%)

찬 반 여 부

내부거래
위원회
2021.01.28
■ 보고사항
1. '20년 내부거래 현황 보고의 건

보고

보고

보고

보고

■ 의결사항
1. 제일기획㈜과의 광고대행 계약체결의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.03.18

■ 심의사항
1.
삼성생명보험과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래

2. 삼성증권과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래

심의
심의

심의
심의

심의
심의

심의
심의

2021.04.06

■ 심의사항
1. 삼성화재와의 통합플랫폼 구축계약
2. 삼성증권과의 통합플랫폼 구축계약
3. 삼성생명보험과의 통합플랫폼 구축계약

심의
심의
심의

심의
심의
심의

심의
심의
심의

심의
심의
심의

2021.05.28

■ 의결사항
1. 삼성SDS와의 디지털채널(홈페이지)개발 구축 계약의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2021.07.22

■ 심의사항

1. 삼성증권과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래

심의
심의
심의
심의

2021.10.21
■ 심의사항
1. 삼성화재와의 약정이행보상보험 거래
심의
심의
심의
심의

2021.11.30
■ 심의사항
1. 삼성전자와의 자동차 리스 거래
심의
심의
심의
심의

2021.12.17

■ 심의사항

1. 삼성생명보험과의 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래

심의
심의
심의
심의

■ 의결사항
1. 삼성카드고객서비스주식회사와의 업무 위수탁 거래
2. 삼성SDS와의 디지털채널 클라우드 인프라 계약의 건
3. 삼성SDS와의 백업 소산 USEFLEX 계약
4. 삼성SDS와의 IT Outsourcing 서비스 연장계약 체결의 건
5. 삼성SDS와의 IT인프라(H/W 및 S/W) 유지보수 연장계약
 체결의 건
가결
가결
가결
가결

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

주) 위원장 : 임혜란 사외이사

4) 리스크관리위원회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
이사의 성명, 참석 및 찬반여부

사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

최규연
(100%)
임혜란
(100%)
안기홍
(100%)

찬 반 여 부

리스크
관리위원회
2021.01.28

■ 의결사항

1. '21년 전사 리스크 한도 설정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

■ 보고사항
 1. '20년 4분기 리스크 현황 보고의 건
 2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건
보고
보고
보고
보고

2021.04.22

■ 보고사항
 1. '21년 1분기 리스크 현황 보고의 건
 2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건

보고
보고
보고
보고

2021.07.22
■ 보고사항
 1. '21년 2분기 리스크 현황 보고의 건
 2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건
 3. 삼성 금융복합기업집단 대표금융회사 선정 보고의 건
보고
보고
보고
보고

2021.10.21
■ 보고사항
 1. '21년 3분기 리스크 현황 보고의 건
 2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건
보고
보고
보고
보고

2021.12.17
■ 의결사항
 1. 리스크관리규정 일부 개정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

■ 보고사항
 1. 비재무리스크 보고의 건

보고

보고

보고

보고

주) 위원장 : 최규연 사외이사

5) ESG위원회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
이사의 성명, 참석 및 찬반여부

사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

임혜란
(100%)
권오규
(100%)
김대환
(100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
2021.05.28

■ 의결사항

1. ESG위원회 위원장 선임의 건

가결

미행사

찬성

찬성

2021.12.17
■ 보고사항
 1. '21년 ESG 평가 분석 및 향후 대응 방안 보고
보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. '22년 환경경영 목표 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 위원장 : 임혜란 사외이사 (5.28일 본인을 위원장 후보로 상정한 의안에 대해 의결권 미행사)

6) 임원후보추천위원회 및 감사위원회의 활동내역은 동 공시서류 'Ⅵ. 이사회 등
 회사의 기관에 관한 사항'의 '1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성에
 관한 사항 - (2) 임원후보추천위원회 설치 및 구성현황' 및 '2. 감사제도에
 관한 사항 - 라. 감사위원회의 주요 활동 내역'에서 각각 확인하실 수 있습니다.

라. 이사의 독립성에 관한 사항

당사는 이사 선임시, 관련 법규에서 정하는 자격요건 상의 결격사유가 없는 자를

이사회 또는 임원후보추천위원회의 추천과 승인을 거쳐,
 정관에 규정된 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 
 사항을 반영하여 주주총회에서 선임하고 있습니다.

또한, 당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 따라 '지배구조내부규범'을
 제정하였으며, 해당 규범 제 6조(이사의 자격요건)에 '사외이사는 금융회사의
 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구ㆍ조사 또는 근무한 경력이 있는 사람으로서
 직무수행에 필요한 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유하고, 
 특정 이해 관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 
 공정하게 직무를 수행할 수 있는 자로 선임하여야 한다'고 규정하고 있습니다.

 이와 같은 자격요건을 갖춘 사외이사의 선임을 위해,
 임원후보추천위원회는 주기적으로 경영진과 회사 내ㆍ외부의 다양한 경로로 
 추천된 인물의 주요 경력, 추천 사유 및 자격 요건 등을 검토하고 
 이사회 구성의 정합성을 고려하여 금융, 경제, 경영, 회계, 소비자보호 또는 
 정보기술 등 다양한 분야의 후보군을 구축하고 있습니다. 

 임원후보추천위원회는 사외이사 후보군을 년 1회 이상 이사회에 보고하고
 사외이사 선임이 필요한 경우, 최종 후보를 추천하여 주주총회 승인을 통해
 선임하고 있습니다.

 한편, 당사는 이사 선임시 이사회가 보다 폭 넓은 시각을 바탕으로 의사결정에
 임할 수 있도록 법령, 정관, 지배구조내부규범 등에서 별도로 정하는 경우를 
 제외하고는 구성원의 국적, 성별, 연령 등에 제한을 두지 않습니다. 

(1) 이사회 구성원 현황

성 명
직 명
임기
연임여부
(연임회수)
주요경력
활동분야
추천인
회사와의
거래
최대주주와의
관계
비고

김대환
사내이사
(대표이사)
2020.03.19
~
2023.03.18
미해당
현)삼성카드㈜ 대표이사 사장
전)삼성카드㈜ 대표이사 부사장
경영위원회 위원장
임원후보추천위원회 위원
ESG위원회 위원
임원후보
추천위원회,
이사회
해당
사항
없음
계열회사
임원
-

안기홍
사내이사
2020.03.19~
2023.03.18
미해당
현)삼성카드㈜ 마케팅본부장
전)삼성카드㈜ 경영지원실장
경영위원회 위원
리스크관리위원회 위원
평가보상위원회 위원
이사회
계열회사
임원
-

권오규
사외이사
2020.03.19
~
2022.03.18
해당
(1회)
현)KAIST 금융전문대학원 초빙교수
전)제9대 재정경제부 장관 겸 부총리

임원후보추천위원회 위원장
 감사위원회 위원
내부거래위원회 위원

ESG위원회 위원

임원후보
추천위원회
계열회사
임원
-

최규연
사외이사
2020.03.19
~
2022.03.18
해당
(1회)
현)HDC현대산업개발 사외이사
전)제29대 조달청장
리스크관리위원회 위원장
 감사위원회 위원
내부거래위원회 위원
임원후보
추천위원회
계열회사
임원
-

강태수
사외이사
2020.03.19
~
2023.03.18
미해당

현)KAIST 금융전문대학원 초빙교수

전)한국은행 부총재보

감사위원회 위원장
 평가보상위원회 위원장
 임원후보추천위원회 위원
임원후보
추천위원회
계열회사
임원
-

임혜란
사외이사
2020.03.19
~
2023.03.18
미해당
현)서울대 정치외교학부 교수
전)대법원 법원감사위원회 위원

내부거래위원회 위원장

ESG위원회 위원
장
리스크관리위원회 위원
평가보상위원회 위원

임원후보
추천위원회
계열회사
임원
-

주1) 이사회 구성현황은 공시서류 작성기준일 현재의 현황임
 주2) 박경국 사내이사는 12월 14일 중도사임

 (2) 임원후보추천위원회 설치 및 구성현황

 1) 임원후보추천위원회 설치

 ㆍ금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 16조(이사회내 위원회의 설치 및 구성)에
 의거, 기존 사외이사후보추천위원회를 폐지하고 임원후보추천위원회를 설치
 ㆍ위원회 위원 총수를 3명 이상으로 구성하되, 상기 법률에 따라
 위원의 과반수를 사외이사로 구성함

2) 구성현황

소속 이사명
사외이사 여부
설치목적 및 권한사항
관계법률 충족여부
비 고

권오규
(위원장)
O
ㆍ설치목적
 - 임원 후보의 추천
 (사외이사, 감사위원, 대표이사)
ㆍ권한사항
 - 임원 후보 추천을 위한 심의 수행
사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로,
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조 제3항을
충족함
-

강태수
O

김대환
×

주1) 이사회내의 위원회 구성현황은 공시서류 작성기준일 현재의 현황임

주2) 임원후보추천위원회는 2016년 10월 17일 신설됨
 주3) 임원후보추천위원회 위원장은 권오규 사외이사임

3) 임원후보추천위원회의 활동내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명,
 참석 및 찬반여부

사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

권오규
(100%)
강태수
(100%)
김대환
(100%)

찬반여부

임원후보추천
위원회
2021.10.21
■ 보고사항
 1. 사외이사 및 최고경영자 후보군 관리 현황

보고

보고

보고

보고

2021.12.20
■ 의결사항
 1. 최고경영자 승진의 건

가결

찬성

찬성

미행사

주) 김대환 사내이사는 본인의 승진을 상정한 의안에 대해 의결권을 행사하지 않음

마. 사외이사의 전문성에 관한 사항

 (1) 사외이사 직무수행을 보조하는 지원조직에 관한 사항

조직명
직원수
직위
근속연수
지원업무 담당기간
주요 업무수행내역

총무팀
3명
CL4[수석]
21년
1년 1개월
이사회, 주주총회

CL3[책임]
13년
2년 7개월
이사회, 주주총회

CL3[책임]
12년
4개월
이사회, 주주총회

주) 공시서류 작성기준일 현재의 지원조직 현황임.

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

-
삼성카드㈜
전원
-
- SERI CEO 컨텐츠

2021.01.28
삼성카드㈜
최규연, 임혜란
리스크관리위원회 위원 대상 교육으로 
미대상자 제외(권오규, 강태수)
- 효과적인 리스크관리를 위한 대손비용 관련 교육

2021.03.24
한국감사협회
권오규, 최규연, 강태수
감사위원회 위원 대상 교육으로 
미대상자 제외(임혜란)
- 감사위원을 위한 리스크 관리방안
 ㆍ리스크 관리의 필요성 및 개요, 리스크 관리 Framework,
 리스크 유형 및 관리 방안, 감사위원의 역할과 책임

2021.04.22
삼성카드㈜
최규연, 임혜란
리스크관리위원회 위원 대상 교육으로
미대상자 제외(권오규, 강태수)
- 유동성리스크 관리 체계 교육

2021.04.22
한영회계법인
전원
-
- ESG에 대한 이해
- 내부회계관리제도 변화와 최근 동향

2021.09.14
(사)감사
위원회포럼
권오규, 최규연, 강태수
감사위원회 위원 대상 교육으로 
미대상자 제외(임혜란)
- COVID19 이후 디지털 경영 감사위원회 역할
- 감사위원회가 코로나와 ESG풍랑 헤쳐갈 키맨

2021.10.14
삼일회계법인
권오규, 최규연, 강태수
감사위원회 위원 대상 교육으로 
미대상자 제외(임혜란)
- 회계개혁 3년, 감사위원회의 역할의 변화와 과제

2021.12.10
삼성경제연구소
전원
-
- ESG 동향과 전략 및 트렌드

주) SERI CEO 컨텐츠는 매주 모바일로 제공되는 온라인 교육임

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부

위원회명
목적 또는 기능
권한과 책임
운영방안
구성일

감사위원회
회사의 전반적인
내부통제 시스템의 적정성과
경영성과를 평가, 개선하기 위한
내부감사 업무의 수행 등
(권한)
ㆍ회사내 필요한 정보에 대한 요구권
ㆍ관계자의 출석 및 답변 요구
ㆍ기타 감사업무수행에 필요한 사항 요구 등

(책임)
ㆍ공정한 감사
ㆍ직무상 알게된 기밀누설 금지 등
ㆍ위원회의 회의는 정기회의와
 임시회의로 구분
ㆍ정기회의는 분기당 1회 이상 개최하며,
 임시회의는 필요에 따라 수시 개최
ㆍ회의는 위원장이 소집
ㆍ위원회의 결의는 재적위원 과반수의
 출석과 출석위원 과반수로 성립
2002.03.12

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

강태수
(위원장)
예

ㆍKAIST 금융전문대학원 초빙교수(現)

ㆍ대외경제정책연
구원(KIEP)
자문위원(現)

ㆍ국민경제자문회의지원단 단장('16~'17)
ㆍ대외경제정책연구원(KIEP) 선임연구위원('14~'19)
ㆍ한국은행 부총재보('12~'14)

예
금융기관ㆍ정부ㆍ
증권유관기관 등 경력자
ㆍ기본자격
 한국은행 부총재보('12~'14)
 한국은행 금융안정분석국 국장('11~'12)
 한국은행 채권시장팀/통화금융팀 팀장('07~'09)
 한국은행 정책기획국 부국장('06~'07)
ㆍ근무기간: 7년

권오규
예
ㆍ현대차 정몽구재단 이사장(現)
ㆍ서울대학교 이사(現)
ㆍKAIST 금융전문대학원 초빙교수(現)
ㆍ발벡KPL코리아 대표이사 회장('14∼'18)
ㆍ재정경제부 장관 겸 부총리('06∼'08)
예
금융기관ㆍ정부ㆍ
증권유관기관 등 경력자
ㆍ기본자격
 부총리 겸 재정경제부 장관('06~'08)
 대통령비서실 경제수석 및 정책실장('06)
 대통령비서실 정책수석('03~'04)
 재정경제부 차관보('01~'02)
 재정경제부 경제정책국장('99~'00)
 국제통화기금(IMF) 대리이사('97~'99)
ㆍ근무기간 : 11년

최규연
예
ㆍHDC현대산업개발 사외이사(現)
ㆍ자본시장연구원 고문 겸 초빙위원('16∼'18)
ㆍ제16대 상호저축은행중앙회 회장('12∼'15)
ㆍ제29대 조달청장('11∼'12)
예
금융기관ㆍ정부ㆍ
증권유관기관 등 경력자
ㆍ기본자격
 제16대 상호저축은행중앙회 회장('12∼'15)
 금융위원회 증권선물위원회 상임위원('10)
 기획재정부 국고국장('09)
 기획재정부 회계결산심의관('08)
 재정경제부 국고과장('02~'03)
 재정경제부 보험제도과장('01~'02)
ㆍ근무기간 : 10년

주) 위원회 구성현황 및 주요경력은 작성기준일 현재의 현황임

다. 감사위원회 위원의 독립성 등

 당사는 상법 제 415조의 2(감사위원회) 및 금융회사 지배구조에 관한 법률
 제 19조(감사위원회의 구성 및 감사위원회의 선임 등)에 따라 감사위원회를 
 설치하였습니다.

 (1) 감사위원회의 위원의 선임 또는 해임

 ㆍ 감사위원의 선임 또는 해임의 권한은 주주총회에 있으며,
 감사위원의 선임에 관하여, 주주총회에서 의결권 없는 주식을 제외한
 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주의 경우,
 그 초과하는 주식의 의결권을 제한의 방법으로 선임
 (단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인의 주식은 합산하여 적용)

 또한, 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여

선임

(2) 구성

ㆍ 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하되, 사외이사를 3분의 2 이상으로 함
 ㆍ 감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가이어야 함
 ㆍ 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임함

 (3) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부

 ㆍ 주요 결재서류 사전 또는 사후 결재

ㆍ 이사회 참석 및 진술
 ㆍ 집행임원 산하 조직에 대한 정기 및 수시감사

 (4) 선임배경 등

성명
선임배경
추천인
임기
연임여부
회사와의
관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계

강태수
- 한국은행 재무 또는 회계관련 업무 5년 이상 종사
임원후보
추천위원회
3년
('20.03.19 ~ '23.03.18)
미해당
해당없음
해당없음

권오규
- 한국씨티은행 사외이사 역임
- 선임당시 투자회사(발벡 KPL코리아)의 대표이사 회장으로
 금융기업 경영에 대한 전문성 보유
임원후보
추천위원회
2년
('20.03.19 ~ '22.03.18)
해당
(1회)
해당없음
해당없음

최규연
- 금융위원회 증권선물위원회 상임위원
- 조달청장 및 상호저축은행중앙회 회장 역임 등 
 경제ㆍ금융분야에 대한 경험 풍부
임원후보
추천위원회
2년
('20.03.19 ~ '22.03.18)
해당
(1회)
해당없음
해당없음

라. 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
사외이사의 성명, 참석 및 찬반여부
(출석률)

강태수
(100%)
권오규
(100%)
최규연
(100%)

찬 반 여 부

감사위원회

2021.01.28

■ 의결사항
1. 2021년 감사계획 수립의 건
2. 2021년 감사위원회 활동계획 수립의 건
3. 자금세탁방지업무 점검 결과 승인의 건

가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

■ 심의사항
1. 감사규정 개정의 건

심의

심의

심의

심의

■ 보고사항
1. 제38기 재무제표, 영업보고서 감사위원회 제출의 건
2. 2020년 4분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
3. 2020년 4분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건
4. 2020년 4분기 대외후원 내역 보고의 건
5. 금감원 부문검사 현지조치사항 조치결과 보고의 건
6. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

보고

보고

보고

보고

2021.02.18
■ 보고사항
1. 제38기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과 보고의 건

보고

보고

보고

보고

■ 심의사항
1. 내부통제시스템 평가 보고의 건

심의

심의

심의

심의

■ 의결사항
1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건
2. 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서 작성의 건
3. 감사보고서 작성의 건
4. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술의 건

가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

2021.04.22
■ 의결사항
1. 제38기 외부감사인의 감사활동에 대한 평가의 건

가결

찬성

찬성

찬성

■ 보고사항
1. 제39기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 
 1분기 검토결과 중간보고의 건
2. 2021년 1분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
3. 2021년 1분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건
4. 2021년 1분기 대외후원 내역 보고의 건
보고
보고
보고
보고

2021.05.28
■ 심의사항
1. 감사위원회 규정 개정의 건

심의

심의

심의

심의

2021.07.22
■ 보고사항
1. 제39기 반기재무제표에 대한 검토결과 중간보고의 건
2. 2021년 2분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
3. 2021년 2분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건
4. 2021년 2분기 대외후원 내역 보고의 건
보고
보고
보고
보고

2021.10.21
■ 보고사항
1. 제 39기 3분기 재무제표에 대한 검토 결과 중간보고의 건
2. 2021년 3분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
3. 2021년 3분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건
4. 2021년 3분기 대외후원 내역 보고의 건
보고
보고
보고
보고

주) 위원장 : 강태수 사외이사

마. 감사위원회 교육실시 계획

당사는 감사위원을 대상으로 법령상 필수교육 및 대내ㆍ외 감사환경,
당사의 경영이슈 등에 대하여 교육을 실시할 계획입니다.

- 외부감사법상 필수교육인 내부회계관리제도 교육 실시
- 경영전략회의 참석
- 기타 감사위원회 관련 외부 교육 실시
- 감사위원회 저널 등 관련 교육 자료 제공

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.03.24
한국감사협회
강태수, 권오규, 최규연
-
- 감사위원을 위한 리스크 관리방안
 ㆍ리스크 관리의 필요성 및 개요, 리스크 관리 Framework,
 리스크 유형 및 관리 방안, 감사위원의 역할과 책임

2021.04.22
한영회계법인
강태수, 권오규, 최규연
-
- ESG에 대한 이해
- 내부회계관리제도 변화와 최근 동향

2021.09.14
(사)감사위원회포럼
강태수, 권오규, 최규연
-
- COVID19 이후 디지털 경영 감사위원회 역할
- 감사위원회가 코로나와 ESG풍랑 헤쳐갈 키맨

2021.10.14
삼일회계법인
강태수, 권오규, 최규연
-
- 회계개혁 Briefing 및 최근 동향
- 2021 감사위원회 트렌드
- 회계개혁의 지속가능한 정착을 위한 향후 과제

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사담당
(산하 경영진단팀)
16
임원 1명(14년)
CL4[수석] 5명(평균 5년)
CL3[책임] 10명(평균 2년)
- 법규 및 감독기관 지침에 따른 감사
 (내부회계관리제도 운영실태 평가,
 내부감사협의제도 점검 등)
- 현장점검(정도영업, 기본지키기 등)
- 운영감사(조치요구사항 이행실태 점검 등)
- 업무부실 사고 건 조사, 시재감사 등

주) 직원수 16명은 임원 1명이 포함된 수치임

아. 준법감시인 현황

 당사는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제 25조(준법감시인의 임면 등)에 
 따라 준법감시인을 선임하였습니다.

1) 준법감시인
인적사항 및 주요경력

성명

성별

출생년월

주요경력

준법감시인 선임일

최재영

남

1970년 1월

(학력)

- '96.02 부산대학교 법학과 졸업
 - '04.02 고려대학교 법학대학원 졸업

- '07.05 Northwestern Univ. School of Law 졸업

(약력)

- '98.12 제40회 사법시험 합격

- '01.01 사법연수원 제30기 수료

- '01.02 삼성카드 입사

- '12.08 삼성카드 준법지원담당

- '18.02 삼성카드 감사담당
 - '20.01 삼성카드 Compliance 담당

2020.01.31 ~ 현재

2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시

주요점검내용

점검결과

정기점검
수시점검

'21년 1분기
- 정도영업 실태 점검
- 전화마케팅 운영 실태 점검
- 광고심의 실태 점검
- 상품약관 공시 실태 점검
- 자금세탁방지 운영현황 점검
- 명령휴가 점검
- 공시/대주주 신용공여 현황 점검
- 업무위수탁 현황 점검 
- 금융복합기업집단 내부통제기준
 준수여부 점검
- 대외기관 공문 이행현황 점검 等
- 법무검토 반영결과 점검
- 사규 운영실태 점검
전반적으로 양호하며,
일부 개선이 필요한 사항은
조치 완료

'21년 2분기
- 법규 제ㆍ개정 이행사항 점검
- 영업점 고객확인의무 이행실태 점검
- 법무검토 반영결과 점검
전반적으로 양호하며,
일부 개선이 필요한 사항은
조치 완료

'21년 3분기
- 상품권가맹점 관리프로세스 점검
- 상품별 고객확인의무 이행실태 점검
전반적으로 양호하며,
일부 개선이 필요한 사항은 
조치 완료

'21년 4분기
- 상품별 고객확인의무 이행실태 점검
- 정보교환 관련 리스크 점검
전반적으로 양호하며,
일부 개선이 필요한 사항은 
조치 완료

3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시팀
7
CL4[수석] 3명(평균 5년 1개월)
CL3[책임] 4명(평균 2년 9개월)
- 내부통제 기획 및 법규 제개정 모니터링
- Compliance 평가, 교육 및 임직원 법규준수 인식 제고
- 자금세탁방지제도 기획 및 운영

Compliance
운영팀
27
CL4[수석] 14명(평균 2년 5개월)
CL3[책임] 10명(평균 10개월)
A3 [선임] 1명(5년)
CL1 [사원] 1명(2년 6개월)
A2 [사원] 1명(2개월)
- 광고, 약관 등 일상업무 사전 심의
- 영업/채권 접점 등 금융소비자보호 점검

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제38기(2021년도) 
정기주총

주) 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입(실시)하고 있으며, 위임방법은 아래와 
 같습니다. 
 ① 서면 위임장을 피권유자에게 직접 교부
 ② 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시

당사는 2021년 1월 28일 개최된 제1차 정기이사회의 결의로 
 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따른 전자투표제도를
 도입하였고, 2021년 3월 18일에 개최한 제38기 정기주주총회부터 
 전자투표제를 시행하였습니다. 

 당사는 주주총회소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 
 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권이 있는 주식을 소유한 
 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 한국예탁결제원에서 제공하는 
 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일전부터 주주총회일 전날까지 
 의결권을 행사할 수 있습니다. 

 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

 - 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁 여부

 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
115,858,891
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
9,148,196
상법 제369조 2항
(자기주식)

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
612
보험업법 
제108조 4항 등
(특별계정)
주)

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
106,710,083
-

우선주
-
-

주) 보험업법 제 108조 4항 및 동법 시행령 제 53조 1항에 의거하여 특별계정에 속하는 
 주식은 의결권 행사 불가능
 (단, 특별계정 주식 중 변액보험계약 주식은 의결권 행사가 가능
)

마. 주식사무

정관상
신주인수권의 내용

삼성카드 정관 제9조 (신주인수권)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여

신주를 배정 받을 권리를 가지며, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나

신주 배정시 단수주가 발생하였을 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은

위원회의 결의에 따라 이를 처리한다.

② 본 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게

신주를 배정할 수 있다.

1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의

결의로 신주를 모집 하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의

결의로 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3.제9조의2에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4.제9조의4에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

5.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의

결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6.긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 전략적 제휴 기타 경영상 목적의

달성 등을 위하여 국내외의 금융기관 또는 법인 등에게 이사회의 결의로

발행주식총수의 200%를 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우.

제9조의2 (주식매수선택권)

① 본 회사는 관계법령이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의로 임직원에게

주식매수선택권을 부여할 수 있다.

② 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신

등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원으로 하되 관계법령에서 주식매수

선택권을 부여받을 수 없는 자로 규정한 임직원은 제외한다.

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의

차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정 기준이

되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식 또는 기명식 우선주식으로 한다.

④ 주식매수선택권의 행사로 교부할 수 있는 주식의 총수는 관계법령에서

허용하는 한도까지로 한다.

⑤ 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일 또는 이사회 결의일로부터

2년이 경과한 날로부터 8년 이내에서, 각 해당 주주총회 또는 해당 이사회의

결의로 정하는 행사만료일까지 행사할 수 있다. 단, 이 경우 주식매수선택권

을 부여받은 자는 관계법령이 정하는 경우를 제외하고는 본문의 규정에 의한

결의일부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 이를 행사할 수 있다.

⑥ 주식매수선택권의 내용, 행사가격 등 주식매수선택권의 조건은 관계법령 및

정관이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의 또는 이사회 결의로 정하되,

관계법령 및 정관에서 주주총회 또는 이사회의 결의사항으로 규정하지 않은

사항은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회에서 결정할 수 있다.

⑦ 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의

부여를 취소할 수 있다.

1.임ㆍ직원이 주식매수선택권을 부여받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우

2.임ㆍ직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우

3.기타 주식매수선택권 부여 계약에서 정한 취소 사유가 발생한 경우

제9조의4(일반공모증자)

① 본 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에

따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행할 수 있다.

② 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와

수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만 이 경우 신주의

발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규에서 정하는

가격이상으로 한다.

결 산 일 : 12월 31일
정기주주총회 : 결산 종료일로부터 3월이내

주주명부 폐쇄 기준일
 (주주명부 폐쇄기간)
매결산기 최종일(12월 31일)
 (매결산기 최종일의 익일(1월 1일)부터 1개월간)

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 
 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서 대리인
한국예탁결제원(TEL : 1577-6600) : 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터

주주의 특전 : 해당사항 없음
공고방법 : 홈페이지(http://www.samsungcard.com)에 게재
 다만, 전산장애 등의 사유로 인터넷 홈페이지에
 공고를 할 수 없을 때에는 조선일보에 게재

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용

제38기 정기주주총회
(2021년 3월 18일)

제1호 의안 : 제38기 재무제표 및 이익배당 승인

ㆍ제38기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,800원)

제2호 의안 : 이사 선임

ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인
 : 박경국(사내이사)

제3호 의안 : 이사보수한도 승인
ㆍ제39기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제37기 정기주주총회
(2020년 3월 19일)
제1호 의안 : 제37기 재무제표 및 이익배당 승인
ㆍ제37기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,600원)

제2호 의안 : 이사 선임
ㆍ제2-1호 의안 : 사내이사 김대환
ㆍ제2-2호 의안 : 사내이사 안기홍
ㆍ제2-3호 의안 : 사외이사 권오규
ㆍ제2-4호 의안 : 사외이사 최규연
ㆍ제2-5호 의안 : 사외이사 임혜란
ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인

제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임
ㆍ감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 원안대로 승인
 : 강태수(사외이사)

제4호 의안 : 감사위원 선임
ㆍ제4-1호 의안 : 감사위원 권오규
ㆍ제4-2호 의안 : 감사위원 최규연
ㆍ감사위원 선임의 건 원안대로 승인

제5호 의안 : 이사보수한도 승인

ㆍ제38기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제36기 정기주주총회
(2019년 3월 21일)
제1호 의안 : 제 36기 재무제표 및 이익배당 승인의 건
ㆍ제36기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,600원)

제2호 의안 : 정관 변경 승인의 건

ㆍ정관 변경 승인의 건 원안대로 승인
 : 전자증권법 반영(전자증권제도 도입)

제3호 의안 : 이사 선임의 건
ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인
 : 이인재(사내이사)

제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
ㆍ제37기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제35기 정기주주총회
(2018년 3월 22일)
제1호 의안 : 제 35기 재무제표 및 이익배당 승인의 건
ㆍ제35기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,500원)

제2호 의안 : 이사 선임의 건
ㆍ제2-1호 의안 : 사내이사 최영준 선임의 건
ㆍ제2-2호 의안 : 사외이사 박종문 선임의 건

ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인

제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
ㆍ제36기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제34기 정기주주총회
(2017년 3월 24일)
제1호 의안 : 제 34기 재무제표 및 이익배당 승인의 건
ㆍ제34기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인(배당금 주당 : 1,500원)

제2호 의안 : 정관 개정의 건

ㆍ정관 일부 변경의 건 원안대로 승인

: 지배구조 내부규범 반영(비등기임원 프로세스 변경),
 지배구조법 반영(사외이사 총 임기)

제3호 의안 : 이사 선임의 건
ㆍ제3-1호 의안 : 사내이사 원기찬 선임의 건
ㆍ제3-2호 의안 : 사내이사 정준호 선임의 건
ㆍ제3-3호 의안 : 사외이사 권오규 선임의 건
ㆍ제3-4호 의안 : 사외이사 최규연 선임의 건

ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인

제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

ㆍ감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 원안대로 승인

: 양성용(사외이사)

제5호 의안 : 감사위원 선임의 건
ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원 권오규 선임의 건
ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원 최규연 선임의 건
ㆍ감사위원 선임의 건 원안대로 승인

제6호 의안 : 이사보수한도 승인의 건

ㆍ제35기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 : 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성생명보험㈜
최대주주
본인
보통주
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
-

김대환
최대주주의
계열회사
등기임원
보통주
5,000
0.00
5,000
0.00
-

안기홍
최대주주의
계열회사
등기임원
보통주
2,074
0.00
2,074
0.00
-

계
보통주
83,266,080
71.86
83,266,080
71.86
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 보통주 : 의결권이 있는 주식

주2) 2021년 12월 31일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주
식
45,637주
는 미포함

나. 최대주주
(삼성생명보험㈜)
의 주요경력 및 개요

삼성생명보험은 1957년 동방생명보험주식회사로 설립되어, 
1963년 삼성그룹 계열사로 편입되었고 1989년 삼성생명보험㈜로 상호를 
변경하였으며, 2010년 5월 유가증권시장에 상장되었습니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성생명보험㈜
121,283
전영묵
0.00
-
-
삼성물산㈜ 외 6명
45.29

-
-
-
-
-
-

주) 출
자자 수는 주주명부상 계좌수 기준으로 산정('21.12.31 기준)하였으며, 
 자세한 사항은 '(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 
 주요 내용 중 최대주주의
주주에 관한 사항
'을 참조하여 주십시오.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.03.21
김창수
-
-
-
-
-

2018.03.21
현성철
-
-
-
-
-

2018.03.27
현성철
0.00
-
-
-
-

2020.03.19
현성철
0.00
-
-
-
-

2020.03.19
전영묵
-
-
-
-
-

2020.03.23
전영묵
0.00
-
-
-
-

2020.03.24
전영묵
0.00
-
-
-
-

2021.03.16
전영묵
0.00
-
-
-
-

2021.04.29
-
-
-
-
이건희 외 8명
47.03

2021.04.29
-
-
-
-
삼성물산㈜ 외 
8명
47.03

2021.12.03
-
-
-
-
삼성물산㈜ 외 
8명
45.30

2021.12.13
-
-
-
-
삼성물산㈜ 외 
6명
45.29

주1) '18.03.21
김창수 대표이사가 사임하고 현성철 사내이사가 대표이사로 
 선임되었습니다. 
주2) '18.03.27 현성철 대표이사가 지분을 취득하였습니다. 
주3) '20.03.19 현성철 대표이사 사임하고 전영묵 사내이사가 대표이사로 
 선임되었습니다. 
주4) '20.03.23일, 03.24일, 21.03.16일 전영묵 대표이사가 지분을 취득하였습니다. 
주5) '21.04.29 이건희 前 최대주주 본인의 별세(2020년 10월 25일)에 의한 상속재산 분할(상속인: 이재용 외 2인, 상속재산분할 종료일: 2021년 4월 29일)로 
 삼성생명보험
㈜
의 최대주주 본인이
삼성물산
㈜으로

변동되었습니다. 
 자세한 사항은 삼성생명㈜이 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 2021년
 4월 30일 공시한 '최대주주변경' 및 '최대주주 등 소유주식변동신고서' 내용을 
 참고하시기 바랍니다.
주6) '21.12.03일 특수관계인인 이서현의 신탁 주식 처분에 따라 지분율이 
 변동하였습니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성생명보험주식회사

자산총계
341,382,574

부채총계
301,757,207

자본총계
39,625,367

매출액
35,079,078

영업이익
1,701,023

당기순이익
1,597,702

주1) 연결재무제표 기준으로 작성
주2) 매출액은 연결포괄손익계산서상 영업수익, 당기순이익은 연결포괄손익계산서 
 상 당기연결순이익을 기재
주3) 기준일 : 2021년 12월 31일

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

ㆍ 회사의 명칭은 삼성생명보험주식회사이며,
 영문으로는 Samsung Life Insurance Co., Ltd. 라 표기합니다.

- 설립일자

ㆍ 1957년 4월 24일

- 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

 ㆍ 주 소 : 06620 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 (서초동)
 삼성생명보험주식회사
 ㆍ 전화번호 : 대표전화 02-1588-3114
 ㆍ 홈페이지 : www.samsunglife.com

- 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

ㆍ

보험업법

-
중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

- 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

목 적 사 업

(1) 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업
(2) 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용
(3) 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업
(4) 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해
 필요한 별도의 연구소 운영
(5) 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업

- 신용평가에 관한 사항

삼성생명보험㈜는

2021년 11월 한국기업평가주식회사로부터 보험금 지급능력평가에 대한 신용평가등급(Insurer Financial Strength Rating) 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국기업평가의 신용등급 AAA는 20단계 중 최고등급에 해당하며, 주요 평정요인으로 꼽은 것은 1) 낮은 수준의 산업위험, 2) 업계 수위의 시장지위, 3) 다변화된 보험상품믹스 보유, 보장성 영업 강화 지속, 4) 안전성 위주의 자산운용, 5) 매우 우수한 경영 및 리스크 관리 등 입니다.

또한, 같은 시기 한국신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력평가(Insurance
Financial Strength Rating : IFSR)에서도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망 역
시 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국신용평가의 신용등급 AAA는 20단계 중
최고등급에 해당하며, 주요 평가요소는 1) 업계 최상위의 시장지위와 안정적인 영업기반, 2) 이차역마진 부담에도 안정적인 수익구조, 3) 우수한 자본완충력 등 입니다. 

마지막으로, 2021년 11월 NICE신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력 신용
등급 역시 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 평가 받았습니다. NICE신용평가의 AAA는 22단계 중 최고등급에 해당하며, 평가근거는 
1) 생명보험산업 내 점유율 1위의 공고한 시장지위, 2) 높은 브랜드 인지도 및 우수한
보험 포트폴리오 적정성, 3) 안정적인 이익창출력 및 우수한 자산건전성, 4) 생명보험업계 최고 수준의 우수한 자본적정성, 5) IFRS17 관련 자본확충 부담 등 입니다.

평가회사 
(신용평가등급범위)
평가대상 유가증권의 
신용등급
평 가 일
평가구분

한국기업평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2021.11.22
정기평가

AAA
2020.11.20

AAA
2019.11.21

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

한국신용평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2021.11.23
정기평가

AAA
2020.11.23

AAA
2019.11.21

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

NICE신용평가주식회사 (AAA~R, 22단계)
AAA
2021.11.19
정기평가

AAA
2020.11.20

AAA
2019.11.21

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

※ 한국기업평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위 내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 
 부호를 부여할 수 있습니다.

※ 한국신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
보험금지급능력이 최고 수준이다.

AA
보험금지급능력이 매우 높지만 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

A
보험금지급능력이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

BBB
보험금지급능력이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.

BB
보험금지급능력에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.

B
보험금지급능력에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.

CCC
보험금지급 불이행의 위험 수준이 높고 보험금 지급능력이 의문시된다.

CC
보험금지급 불이행의 위험 수준이 매우 높고 보험금 지급능력이 희박하다.

C
보험금지급 불이행의 위험 수준이 극히 높고 보험금 지급능력이 없다.

D
보험금지급 불능상태이다.

주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의
 우열을 나타내고 있습니다.

※ NICE신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
정 의

AAA
장기적인 보험금 지급능력이 최고수준이며, 환경악화로 지급능력이 하락할 가능성이 거의 없음.

AA
장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함.

A
장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경악화가 지급능력에 미치는 
영향이 적음.

BBB
장기적인 보험금 지급능력은 인정되나, 환경악화시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함.

BB
보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 비교적 높음.

B
보험금 지급능력이 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 높음.

CCC
보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음.

CC
보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음.

C
감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음.

R
감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업 수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 
따라 보험사의 채무간 변제우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음.

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있습니다.

- 최대주주(삼성생명보험㈜)의 등기이사(임원)현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력

전영묵
남
1964년 10월
사장
사내이사
상근
대표이사
펜실베니아대 경영학 석사
삼성증권 경영지원실장
(2015.12 ~ 2018.02)
삼성자산운용 대표이사
(2018.02 ~ 2020.01)

강윤구
남
1950년 10월
이사
사외이사
비상근

사외이사
(이사회 의장,
임원후보추천위원회 위원장,
보수위원회 위원장,
내부거래위원회 위원장,
경영위원회 위원,
ESG위원회 위원)

경희대 행정학 박사
고려대 법학전문대학원 특임교수
(2015.09 ~ 현재)
한국실명예방재단 이사장
(2020.02 ~ 현재)

허경욱
남
1955년 08월
이사
사외이사
비상근
사외이사
(감사위원회 위원장,
ESG위원회 위원장,
위험관리위원회 위원,
임원후보추천위원회 위원)
스탠포드대 MBA 석사
주 OECD 대표부 대사
(2010.04 ~ 2013.05)
법무법인 태평양 고문
(2015 ~ 현재)

이근창
남
1956년 02월
이사
사외이사
비상근
사외이사
(위험관리위원회 위원장,
감사위원회 위원,
내부거래위원회 위원,
보수위원회 위원)
일리노이대 경영학 박사
영남대 무역학부 교수
(1993.09 ~ 2021.02)

조배숙
여
1956년 09월
이사
사외이사
비상근
사외이사
(내부거래위원회 위원,
감사위원회 위원,
보수위원회 위원,
위험관리위원회 위원)
서울대 법학 석사
20대 국회의원
(2016.05 ~ 2020.05)
복음법률가회 대표
(2020.07 ~ 현재)

- 최대주주(삼성생명보험㈜)의 주주에 관한 사항

1) 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이건희
-
보통주
41,519,180
20.76
0
0.00
피상속

삼성물산㈜
최대주주 본인
보통주
38,688,000
19.34
38,688,000
19.34
-

이재용
최대주주의 특수관계인
보통주
120,000
0.06
20,879,591
10.44
상속

이부진
계열회사 등기임원
보통주
0
0.00
13,839,726
6.92
상속

삼성문화재단
출연 재단
보통주
9,360,000
4.68
9,360,000
4.68
-

삼성생명공익재단
출연 재단
보통주
4,360,000
2.18
4,360,000
2.18
-

이서현
최대주주의 특수관계인
보통주
0
0.00
3,459,923
1.73
상속 및 매각

전영묵
계열회사 등기임원
보통주
6,000
0.00
8,000
0.00
장내매매

유호석
계열회사 등기임원
보통주
3,285
0.00
0
0.00
'21.12.13 사내이사 사임

계
보통주
94,056,465
47.02
90,595,240
45.29
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식
수
제
외

주2) 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」 제3조 제1항에 기재되어 
 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.

2) 최대주주

변동현황

삼성생명보험㈜는 변경전 최대주주 본인의 별
세(2020년 10월 25일)에 의한 
 상속재산 분할 (상속인: 이재용 외 2인, 상속재산분할 종료일: 2021년 4월 29일)
 로 삼성생명보험
㈜
의 최대주주 본인이
삼성물산
㈜으
로
변경되었습니다. 
 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 삼성생명보험

㈜

이 
 2021년 4월 30일 공시한 '최대주주변경' 및 '최대주주등소유주식변동신고서'의
 내용을 참고하시기 바랍니다. 

최대주주 변동내역

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비고

2021년 12월 13일
삼성물산(주)
90,595,240
45.29
사내이사 장덕희, 
유호석의 사임

2021년 12월 03일
삼성물산(주)
90,595,725
45.30
특수관계인 이서현의
신탁 주식 처분에 따른
지분율 변동
-

2021년 04월 29일
삼성물산㈜
94,059,665
47.03
변경전 최대주주 본인의
 상속재산 분할 완료에 
따른 변동
-

주1)
소
유
주식수 및 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인 소유분을 합산한 기준임
주2) 2021년 4월 29일 종전 최대주주 본인(이건희)의 별세(2020년 10월 25일)에 의한 
 상속재산 분할 완료로 최대주주가 삼성물산㈜으로 변경되었음

3) 주식의 분포

주식 소유현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
삼성물산㈜
38,688,000
19.34
-

이재용
20,879,591
10.44
-

이부진
13,839,726
6.92
-

국민연금
12,824,805
6.41
-

㈜이마트
11,762,667
5.88
-

우리사주조합
1,424,562
0.71
-

주1) 5% 이상 주주 중
특수관계인을 제외한 주주의 소유주식수 및 지분율은 최근 
 주주명부 폐쇄기준일인 2021년 12월 31일 기준

※ 당사의 최대주주(삼성생명보험㈜)에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 
 금융감독원 전자공시시스템 및 삼성생명보험㈜ 홈페이지
 (http://www.samsunglife.com)를 참조하시기 바랍니다.

(5) 최대주주
(
삼성생명보험㈜
)의 최대주주(
삼성물산㈜
)의 개요

- 최대주주

의 최대주주

(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성물산
주식회사
208,885
고정석
0.00
-
-
이재용 등
33.45

오세철
0.00
-
-
-
-

한승환
0.00
-
-
-
-

주) 상기 사항 중 출자자수는 삼성물산㈜의 최근 주주명부 폐쇄일인 2021.12.31일자
 기준 보통주 및 우선주 주주수를 합산한 수치이며, 대표이사, 업무집행자,
 최대주주 지분율은
공시서류작성기준일인 2021.12.31일자 기준
입니다.

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.03.22
최치훈
-
-
-
-
-

2018.03.22
김신
-
-
-
-
-

2018.03.22
김봉영
-
-
-
-
-

2018.03.22
이영호
-
-
-
-
-

2018.03.22
고정석
0.00
-
-
-
-

2018.03.22
정금용
-
-
-
-
-

2021.03.19
이영호
-
-
-
-
-

2021.03.19
정금용
-
-
-
-
-

2021.03.19
오세철
0.00
-
-
-
-

2021.03.19
한승환
0.00
-
-
-
-

주1) 2018.03.22일 최치훈, 김신, 김봉영 대표이사가 사임하고, 이영호, 고정석, 
 정금용 대표이사가 취임하였습니다. 
주2) 2021.03.19일 이영호, 정금용 대표이사가 사임하고, 오세철, 한승환 대표이사가
 취임하였습니다. 
주3) 공시대상기간 중 주식소유현황의 지분율 변동은 날짜별 성명 및 지분의 
 변동내역을 전자공시시스템에 별도 공시하므로 삼성물산주식회사의 공시사항 
 및 '21년 연차보고서를 참조하시기 바랍니다.

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성물산 주식회사

자산총계
55,245,423

부채총계
21,892,979

자본총계
33,352,444

매출액
34,455,182

영업이익
1,195,983

당기순이익
1,829,084

주) 상기금액은 2021년말 기준 연결 재무제표 기준입니다

- 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

삼성바이오로직스 주식회사의 최대주주인 삼성물산 주식회사(영문명: Samsung

C&T Corporation)는 서울특별시 강동구 상일로6길26(상일동)에 소재하며,
영위하는 사업부문은 국내외의 건축, 토목, 플랜트, 주택 분야의 사업을 영위하고
있는 건설부문과 자원개발, 철강, 화학, 산업소재, 섬유 등 다양한 방면에서
국제무역을 하고 있는 상사부문, 의류제품 제조, 판매사업과 모제품(직물)가공,
판매사업을 하는 패션부문, 조경사업과 에버랜드(드라이파크), 캐리비안베이
(워터파크), 골프장 및 전문급식, 식자재유통사업(삼성웰스토리)을 영위 운영하는
리조트부문, 바이오 의약품 위탁생산사업 및 바이오시밀러 사업으로 구성되어
있습니다.

2. 최대주주의 변동 현황

가. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

-
-
-
-
-
-

주) 공시대상기간(2019년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일)동안 최대주주 변동 없음

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
삼성생명보험㈜
83,259,006
71.86
-

-
-
-
-

우리사주조합
29,963
0.03
-

주1) 공시서류 작성기준일 현재 의결권 있는 주식을 기준으로 소유지분이 5%이상인

주주와 우리사주조합의 주식 소유현황

주2) 2021년 12월 31일 현재 삼성생명보험(특별계정) 보유주식 45,637주 미포함

나. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
51,247
51,269
99.97
20,853,377
115,858,891
18.01
-

주1) 최근 주주명부 폐쇄기준일(결산일)인 2021년 12월 31일 기준
주2) 소액주주는 한국예탁결제원의 보통주 주식분포상황표에 따른 발행주식 총수의
 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주임(자기주식 458,196주 포함)
주3) 총발행주식수는 한국예탁결제원의 보통주 주식분포상황표에 따른 보통주의
 발행주식 총수를 기재함

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 천주)

구 분
'21.12월
'21.11월
'21.10월
'21.9월
'21.8월
'21.7월

주가
최고주가
34,950
34,600
35,400
34,550
34,850
35,500

최저주가
31,500
32,450
34,050
33,500
33,100
34,050

평균주가
33,741
33,957
34,705
34,018
34,221
34,923

거래량
최저 일거래량
57
51
62
60
74
90

최고 일거래량
786
207
238
215
245
455

월간거래량
3,693
2,334
2,588
2,146
2,750
4,437

주) 주가는 종가 기준임
거래시장 : 한국거래소 유가증권시장
거래주식 종류 : 보통주

나. 해외증권시장
 - 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김대환
남
1963.12
사장
사내이사
상근
대표이사
서울대 경제학 학사
삼성생명 경영지원실장 전무
(2015.12 ~ 2018.11)
삼성생명 경영지원실장 부사장
(2018.11 ~ 2020.01)
삼성카드 대표이사 부사장
(2020.01~2021.12)
5,000
-
계열회사
임원
2020.03.19~ 현재
2023.03.18

안기홍
남
1969.07
부사장
사내이사
상근
마케팅본부장
서강대 경영학 학사
삼성카드 경영지원담당 상무
(2015.12 ~ 2018.12)
삼성카드 마케팅담당 상무
(2018.12 ~ 2020.01)
삼성카드 경영지원실장 상무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 경영지원실장 전무
(2020.12 ~ 2021.12)
2,074
-
계열회사
임원
2020.03.19~ 현재
2023.03.18

권오규
남
1952.06
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원),
임원후보추천위원회,
감사위원회,
내부거래위원회,
ESG위원회

중앙대 경제학 박사
재정경제부 장관 겸 부총리
(2006.07 ~ 2008.02)

발벡KPL코리아 대표이사
(2014.06 ~ 2018.02)

(現)KAIST 금융전문대학원 초빙교수
(2008.09 ~ 現)
(現)현대차 정몽구재단 이사장
(2018.12 ~ 現)
(現)서울대학교 이사
(2019.01 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2017.03.24~ 현재
2022.03.18

최규연
남
1956.01
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원),
감사위원회,
리스크관리위원회,
내부거래위원회

Univ. of Birmingham 경제학 석사
조달청장
(2011.03 ~ 2012.05)
상호저축은행중앙회 회장
(2012.12 ~ 2015.12)

자본시장연구원 고문 겸 초빙위원
(2016.02 ~ 2018.02)

(現)HDC현대산업개발 사외이사
(2018.05 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2017.03.24~ 현재
2022.03.18

강태수
남
1958.07
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원),
임원후보추천위원회,
감사위원회,
평가보상위원회

Univ. of Missouri 경제학 박사
한국은행 부총재보
(2012.04 ~ 2014.07)

대외경제정책연구원 선임연구위원
(2014.09 ~ 2019.12)
국민경제자문회의 지원단장
(2016.10 ~ 2017.08)
대외경제정책연구원 초청연구위원
(2020.01 ~ 2020.08)

(現)
대
외경제정책연구원 자문위원
(2020.08 ~ 現)

(現)KAIST 금융전문대학원 초빙교수
(2020.09 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2020.03.19~ 현재
2023.03.18

임혜란
여
1962.01
이사
사외이사
비상근
사외이사,
리스크관리위원회,
평가보상위원회,
내부거래위원회,
ESG위원회

UC Davis 정치학 박사

서울대 여성연구소장
(2015.09 ~ 2017.08)

대법원 법원감사위원회 위원
(2015.04 ~ 2019.04)
한국정치학회 부회장
(2019.01 ~ 2019.12)
(現)서울대 정치외교학부 교수
(2004.02 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2020.03.19~ 현재
2023.03.18

김상규
남
1968.01
부사장
미등기
상근
경영지원실장
서울대 경영학 석사
삼성전자 재경팀 담당임원 상무
(2017.03 ~ 2017.11)
삼성전자 재경팀 담당임원 전무
(2017.11 ~ 2018.12)
삼성전자 재경팀장 전무
(2018.12 ~ 2020.01)
삼성전자 경영지원실 담당임원 전무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성전자 경영지원실 담당임원 
부사장
(2020.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.15
~ 현재
-

강병주
남
1969.10
부사장
미등기
상근
신용관리실장

KAIST
경영
정책 석사

삼성카드 금융서비스담당 상무
(2015.12 ~ 2018.02)

삼성카드 마케팅담당 상무
(2018.02 ~ 2018.12)

삼성카드 마케팅실장 전무
(2018.12 ~ 2020.12)
삼성카드 신판영업본부장 전무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2013.12.05~ 현재
-

최정훈
남
1972.09
부사장
미등기
상근
디지털혁신실장

George Washington Univ.
경영학 석사

삼성카드 디지털마케팅담당 상무
(2017.02 ~ 2020.01)

삼성카드 DT센터장 전무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 디지털혁신실장 전무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2017.02.01~ 현재
-

장재찬
남
1968.10
부사장
미등기
상근
금융신사업본부장

한양대 증권금융학 석사

삼성카드 마케팅담당 상무
(2017.05 ~ 2018.02)

삼성카드 금융영업담당 상무
(2018.02 ~ 2020.01)
삼성카드 금융서비스담당 상무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 금융신사업본부장 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2017.05.22~ 현재
-

최재영
남
1970.01
상무
미등기
상근
Compliance담당
Northwestern Univ. 법학 석사
삼성카드 준법담당 상무
(2013.12 ~ 2018.02)
삼성카드 감사담당 상무
(2018.02 ~ 2020.01)
-
-
계열회사
임원
2012.12.07~ 현재
-

박광수
남
1969.04
상무
미등기
상근
금융서비스담당

포항공대 산업공학 박사

삼성카드 개인신용관리팀장 수석
(2013.12 ~ 2017.05)

삼성카드 신용관리담당 상무
(2017.05 ~ 2019.03)
삼성카드 리스크관리실장 상무
(2019.03 ~ 2020.12)
삼성카드 RM 담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

1,460
-
계열회사
임원
2017.05.22~ 현재
-

김경회
남
1967.11
상무
미등기
상근
개인영업담당
서울대 언어학 석사
삼성카드 인사팀장 수석
(2013.12 ~ 2018.02)
삼성카드 인사담당 상무
(2018.02 ~ 2020.12)
-
-
계열회사
임원
2018.02.14~ 현재
-

김용민
남
1970.12
상무
미등기
상근
전략기획담당
서강대 경영학 학사
삼성증권 기획관리담당 수석
(2017.06 ~ 2018.02)
삼성증권 경영관리담당 상무
(2018.02 ~ 2018.07)
삼성증권 경영지원실 담당임원 상무
(2018.07 ~ 2018.11)
삼성물산 경영기획실 IR금융팀
담당임원 상무
(2018.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.15
~ 현재
-

전진성
남
1970.10
상무
미등기
상근
법무담당
Indiana State Univ. 법학 석사
삼성카드 법무지원팀장 수석변호사
(2012.08 ~ 2018.02)
삼성카드 준법담당 상무
(2018.02 ~ 2020.01)
-
-
계열회사
임원
2018.02.14~ 현재
-

정우철
남
1968.07
상무
미등기
상근
오토금융담당
연세대 보험금융학 석사
삼성카드 기업금융팀장 수석
(2014.04 ~ 2017.01)
삼성카드 할부리스담당 수석
(2017.01 ~ 2018.02)
-
-
계열회사
임원
2018.02.14~ 현재
-

최상웅
남
1969.07
상무
미등기
상근
LifeCare담당

숭실대 공학 박사
삼성카드 정보기획팀장 수석
(2016.07 ~ 2018.02)

삼성카드 IT담당 상무
(2018.02 ~ 2020.11)

삼성카드 정보보안담당 상무
(2020.11 ~ 2020.12)
삼성카드 IT담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2018.02.14~ 현재
-

양덕열
남
1969.06
상무
미등기
상근
영업본부장

연세대 경영학 학사
삼성카드 회원유치팀장 수석
(2013.12 ~ 2018.11)

삼성카드 기획홍보담당 상무
(2018.12 ~ 2020.12)

삼성카드 가
맹점마케팅담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2018.11.29~ 현재
-

이종민
남
1970.09
상무
미등기
상근
고객서비스담당

연세대 경제학 학사

삼성카드 마케팅기획팀장 수석
(2016.12 ~ 2018.11)

삼성카드 RM담당 상무
(2018.12 ~ 2020.12)

(現)삼성카드고객서비스㈜
기타비상무이사
(2021.02 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2018.11.29~ 현재
-

허정민
남
1968.05
상무
미등기
상근
감사담당
고려대 철학 학사
삼성카드 경영혁신팀장 수석
(2014.12 ~ 2018.02)
삼성카드 디지털혁신담당 수석
(2018.02 ~ 2018.11)
삼성카드 디지털혁신담당 상무
(2018.11 ~ 2020.01)
-
-
계열회사
임원
2018.11.29~ 현재
-

윤한주
남
1971.11
상무
미등기
상근
파트너마케팅담당

Northwestern Univ. MBA

삼성카드 전략기획팀장 수석
(2017.02 ~ 2018.12)

삼성카드 기획담당 수석
(2018.12 ~ 2020.01)
삼성카드 기획담당 상무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 기획홍보담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2020.01.22~ 현재
-

이혁
남
1973.02
상무
미등기
상근
플랫폼담당
Duke Univ. MBA
BC카드 기획실장 이사
(2016.02 ~ 2017.03)
BC카드 글로벌사업실장 이사
(2017.03 ~ 2018.01)
BC카드 마케팅기획실장 이사
(2018.01 ~ 2018.06)
BC카드 디지털기획실장 이사
(2018.06 ~ 2019.11)
삼성카드 통합플랫폼담당 상무
(2019.11 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2019.11.18~ 현재
-

조은경
여
1970.08
상무
미등기
상근
신용관리담당

성균관대 경영학 석사

삼성카드 회원마케팅팀장 수석
(2017.05 ~ 2018.12)

삼성카드 Customer Journey T/F장 수석
(2018.12 ~ 2020.01)

삼성카드 마케팅담당 상무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 회원마케팅담당 상무
(2020.12 ~ 2021.12)

-
-
계열회사
임원
2020.01.22~ 현재
-

황성원
남
1971.01
상무
미등기
상근
경영지원담당
Columbia Univ. 통계학 석사
삼성카드 경영지원팀장 수석
(2014.12 ~ 2018.12)
삼성카드 경영지원담당 수석
(2018.12 ~ 2020.01)
(現)삼성카드고객서비스㈜ 
비상근감사
(2019.01 ~ 現)
1,000
-
계열회사
임원
2020.01.22~ 현재
-

고상경
여
1976.11
상무
미등기
상근
BDA센터장

서울대 통계학 학사
삼성카드 Biz Analytics팀장 수석
(2017.12 ~ 2020.12)

(現)㈜케이디엑스한국데이터거래소
기타비상무이사

(2020.11 ~ 現)

-
-
계열회사
임원
2020.12.07~ 현재
-

김대순
남
1971.10
상무
미등기
상근
인사담당
한양대 영어영문학 학사
삼성카드 인사팀장 수석
(2018.02 ~ 2020.12)
2,494
-
계열회사
임원
2020.12.07~ 현재
-

손영설
남
1969.07
상무
미등기
상근
정보보안담당
고려대 정보보호학 석사
삼성카드 신사업팀장 수석
(2017.02 ~ 2020.12)
100
-
계열회사
임원
2020.12.07~ 현재
-

정성재
남
1971.09
상무
미등기
상근
법인영업담당

건국대 물리학 학사

삼성카드 법인영업5팀장 수석
(2017.12 ~ 2018.02)
삼성카드 기업BIZ 5팀장 수석
(2018.02 ~ 2019.12)

삼성카드 BIZ솔루션5팀장 수석
(2019.12 ~ 2020.12)

-
-
계열회사
임원
2020.12.07~ 현재
-

김태관
남
1974.04
상무
미등기
상근
영업기획담당
성균관대 MBA
삼성카드 디지털마케팅팀장 수석
(2018.10 ~ 2020.01)
삼성카드 경영혁신담당 수석
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성카드 디지털마케팅담당 수석
(2020.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.13
~ 현재
-

김한도
남
1974.12
상무
미등기
상근
RM담당
고려대 경영학 학사
삼성카드 경리팀장 수석
(2018.12 ~ 2020.12)
삼성카드 경영지원팀장 수석
(2020.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.13
~ 현재
-

이영희
남
1973.09
상무
미등기
상근
회원마케팅담당
서울대 원예학 학사
삼성카드 경영혁신팀장 수석
(2018.02 ~ 2018.12)
삼성카드 경영지원팀장 수석
(2018.12 ~ 2020.12)
삼성카드 경영혁신담당 수석
(2020.12 ~ 2021.12)
-
-
계열회사
임원
2021.12.13
~ 현재
-

주1) '재직기간' 및 '임기만료일'은 공시서류 작성기준일 '현재'의 현황을 의미하며, 등기임원의 '재직기간'은 등기임원으로 선임된 날부터 기재함
주2) 2021년 12월 박경국 사내이사, 김상우 전무, 나용대 상무, 허재영 상무가 퇴임하였습니다.

※ 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이의 신규 선임된 임원 또는 퇴임한
 임원은 없습니다.

※ 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :
2022년 03월 08일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사
후보자
해당여부
주요경력
선ㆍ해임
예정일
최대주주와의
관계

선임
김상규
남
1968.01
사내이사
서울대 경영학 석사
삼성전자 재경팀 담당임원 상무
(2017.03 ~ 2017.11)
삼성전자 재경팀 담당임원 전무
(2017.11 ~ 2018.12)
삼성전자 재경팀장 전무
(2018.12 ~ 2020.01)
삼성전자 경영지원실 담당임원 전무
(2020.01 ~ 2020.12)
삼성전자 경영지원실 담당임원 
부사장
(2020.12 ~ 2021.12)
삼성카드 경영지원실장 부사장
(2021.12 ~ 現)
2022.03.17
계열회사 임원

선임
김준규
남
1955.10
사외이사, 
감사위원회 위원
서울대 법학 학사
제37대 대검찰청 검찰총장
(2009.08 ~ 2011.07)
법무법인 화우 변호사
(2014.07 ~ 2020.02)
2022.03.17
해당사항 없음

선임
최재천
남
1963.11
사외이사, 
감사위원회 위원
전남대 법학 박사
제19대 국회의원
(2012.05 ~ 2016.05)
법무법인 헤리티지 대표변호사
(2016.06 ~ 現)
2022.03.17
해당사항 없음

주) 상기 표는 공시서류 제출일 기준으로 작성된 사항으로
 향후 정기주주총회에서 해당 안건이 부결된 경우에는 정정보고서를 통해
 그 내용을 반영할 예정입니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

전사
남
1,173
-
107
11
1,280
16.9
203,824
158
641
395
1,036
-

전사
여
584
19
159
27
743
11.6
77,460
103
-

합 계
1,757
19
266
38
2,023
14.9
281,284
137
-

주1) 직원수는 휴직자 및 미등기임원을 포함하며, 평균근속년수는 당사 입사일 기준
주2) 급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서 금액 기준

주3) 소속외 근로자는 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 당사가 사업장 내에서 사용(파견, 사내하도급 등)하는 근로자

주4) 당사는 여신전문금융업법상 신용카드업을 주된 사업으로 영위하는 회사로서, 사업부문별 직원의 현황은 생략합니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
25
9,341
394
-

주1) 인원수는 공시서류 작성일 현재 미등기임원
주2) 급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서 금액 기준

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
-
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
-
-

감사위원회 위원
3
-
사외이사 3명

합계
6
11,000
-

주1) 인원수는 2021년 12월 31일 기준임

주2) 주주총회 승인금액은 2021년 3월 정기주주총회에서 승인된 보수한도임

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
3,780
540
박경국 이사 선임(`21. 3.18)
박경국 이사 사임(`21.12.14)

주1) 인원수는 2021년 12월 31일 기준

주2) 보수총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서 금액 및
 소득세법 제22조에 따른 퇴직소득 금액의 합산액

주3) 보수총액은 공시서류작성기간 중 사임한 이사ㆍ감사의 미등기임원 재임기간
 보수 및 신규 선임된 이사ㆍ감사의 미등기임원 재임기간의 소득분을 포함

주4) 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산함

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
3,448
1,149
박경국 이사 선임(`21. 3.18)
박경국 이사 사임(`21.12.14)

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
83
83
-

감사위원회 위원
3
249
83
-

감사
-
-
-
-

다. 이사, 감사의 보수지급 기준

구 분
보수지급기준

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
- 보수는 급여, 상여, 기타 근로소득, 퇴직소득으로 구성되어 있으며,
 직급, 위임업무 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여
 주주총회의 승인금액 한도 내에서 집행하고 있음

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
- 보수는 급여 12회로 구성되어 있으며, 위임업무 성격을 고려하여
 주주총회 승인금액 한도 내에서 집행하고 있음

감사위원회 위원
- 보수는 급여 12회로 구성되어 있으며, 위임업무 성격을 고려하여
 주주총회 승인금액 한도 내에서 집행하고 있음

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김대환
대표이사
1,717
-

박경국
前)이사
968
-

안기홍
이사
763
-

주1) 등기이사 중 개인별 보수 5억원 이상
주2) 등기이사 보수총액은 퇴직소득을 포함하여 산정

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

김대환
대표이사

근로
소득

급여

615

·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 
 고려하여 보수를 결정하고 매월 51.3백만원을 지급

상여

1,011

·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

·목표인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, 부서別 목표 달성도에 따라 
 결정하며, 月급여의 0 ~ 100%內에서 年 2회 지급 (조직별 성과에 따라 가감지급)

·성과인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, EVA(경제적 부가가치 이익)의

20%를 재원으로 기준연봉의 0 ~ 50% 內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급)

※ '21년 세전이익 7,469억 等 손익목표 초과달성 성과를 감안하여 상여금 산정

·특별상여 : 임원보수규정에 따라 평가보상위원회 결의 후 1회성 지급

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

91

·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우 제공

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

박경국
前)
이사
근로
소득

급여

341

·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 
 고려하여 보수를 결정하고 '21.1~11월까지 매월 31백만원을 지급

상여

559

·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

·목표인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, 부서別 목표 달성도에 따라 
 결정하며, 月급여의 0 ~ 100%內에서 年 2회 지급 (조직별 성과에 따라 가감지급)

·성과인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, EVA(경제적 부가가치 이익)의

20%를 재원으로 기준연봉의 0 ~ 50% 內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급)
※ `21년 세전이익 7,469억 等 손익목표 초과달성 성과를 감안하여 상여금 산정

·특별상여 : 임원보수규정에 따라 평가보상위원회 결의 후 1회성 지급

·장기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을

기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

* 주요 평가지표(`17~19년) : EPS 4,410원, 주당수익률 : 2.6%, 세전이익률 : 12.0%
※ 개인영업본부장 재임기간 동안 가맹점수수료 개편 等 대내외 영업환경 변화에 적기 대응하여

개인영업 매출 및 이익증대로 재무적 성과뿐 아니라 개인신판 M/S, 신규유치 회원수 等 
 영업 전반적인 KPI를 초과 달성하였고 경영지원실장 재임기간 동안 質중심의 사업구조로 
 재편하여 회사 이익에 기여한 점을 감안

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

68

·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우 제공

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

안기홍
이사
근로
소득

급여

268

·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 
 고려하여 보수를 결정하고 매월 22.3백만원을 지급

상여

411

·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

·목표인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, 부서別 목표 달성도에 따라 
 결정하며, 月급여의 0 ~ 100%內에서 年 2회 지급 (조직별 성과에 따라 가감지급)

·성과인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, EVA(경제적 부가가치 이익)의

20%를 재원으로 기준연봉의 0 ~ 50% 內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급)
※ `21년 세전이익 7,469억 等 손익목표 초과달성 성과를 감안하여 상여금 산정

·특별상여 : 임원보수규정에 따라 평가보상위원회 결의 후 1회성 지급

·장기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을

기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

* 주요 평가지표(`17~19년) : EPS 4,410원, 주당수익률 : 2.6%, 세전이익률 : 12.0%
※ 경영지원 담당 재임기간 동안 저수익사업 구조조정을 통한 포트폴리오 개선, 수익성 악화에
 대비하여 비용구조를 개선하였으며, 마케팅담당 재임기간 동안 개인신판 M/S 및 이용회원수
 증대하여 회사 이익에 기여한 점을 감안

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

84

·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우 제공

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김대환
대표이사
1,717
-

김상우
前)전무
1,035
-

박경국
前)이사
968
-

최재영
상무
938
-

허재영
前)상무
813
-

주1) 임ㆍ직원 중 개인별 보수 5억원 이상 중 상위 5인(등기이사 포함)

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

김대환
대표이사

근로
소득

급여

615

·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 
 고려하여 보수를 결정하고 매월 51.3백만원을 지급

상여

1,011

·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

·목표인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, 부서別 목표 달성도에 따라 
 결정하며, 月급여의 0 ~ 100%內에서 年 2회 지급 (조직별 성과에 따라 가감지급)

·성과인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, EVA(경제적 부가가치 이익)의 
 20%를 재원으로 기준연봉의 0 ~ 50% 內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급)

※ '21년 세전이익 7,469억 等 손익목표 초과달성 성과를 감안하여 상여금 산정

·특별상여 : 임원보수규정에 따라 평가보상위원회 결의 후 1회성 지급

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

91

·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우 제공

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

김상우
前)

전무

근로

소득

급여

223

·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(전무), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 
 고려하여 보수를 결정하고 매월 18.6백만원을 지급

상여

301

·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

·목표인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, 부서別 목표 달성도에 따라 
 결정하며, 月급여의 0 ~ 100%內에서 年 2회 지급 (조직별 성과에 따라 가감지급)

·성과인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, EVA(경제적 부가가치 이익)의
 20%를 재원으로 기준연봉의 0 ~ 50% 內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급)

※ '21년 세전이익 7,469억 等 손익목표 초과달성 성과를 감안

·특별상여 : 임원보수규정에 따라 평가보상위원회 결의 후 1회성 지급

·장기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을 기초로 
 산정하여 4年間 분할지급
 * 주요 평가지표(`17~19년) : EPS 4,410원, 주당수익률 : 2.6%, 세전이익률 : 12.0%

※ 기획홍보담당 재임기간 동안 행정정보 공동이용에 대한 법적 근거 확보를 통해 공공정보 
 활용에 대한 기반을 조성하였고 기업BIZ 1 담당 재임기간 동안 低수익 구매카드 중단 등 
 포트폴리오 조정을 통해 법인신판 사업 효율을 개선한 점을 감안

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

41

·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우 제공

퇴직소득

470

·임원퇴직금 지급규정(이사회 결의)에 의거 퇴직기준급여 18.6백만원에 임원 근무기간 8년 1개월,

지급배수(3~3.5)를 곱하여 산출하였음

기타소득

-

-

박경국

前)

이사

근로

소득

급여

341

·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 
 고려하여 보수를 결정하고 '21.1~11월까지 매월 31백만원을 지급

상여

559

·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

·목표인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, 부서別 목표 달성도에 따라 
 결정하며, 月급여의 0 ~ 100%內에서 年 2회 지급 (조직별 성과에 따라 가감지급)

·성과인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, EVA(경제적 부가가치 이익)의

20%를 재원으로 기준연봉의 0 ~ 50% 內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급)
※ `21년 세전이익 7,469억 等 손익목표 초과달성 성과를 감안하여 상여금 산정

·특별상여 : 임원보수규정에 따라 평가보상위원회 결의 후 1회성 지급

·장기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을

기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

* 주요 평가지표(`17~19년) : EPS 4,410원, 주당수익률 : 2.6%, 세전이익률 : 12.0%
※ 개인영업본부장 재임기간 동안 가맹점수수료 개편 等 대내외 영업환경 변화에 적기 대응하여

개인영업 매출 및 이익증대로 재무적 성과뿐 아니라 개인신판 M/S, 신규유치 회원수 等 
 영업 전반적인 KPI를 초과 달성하였고 경영지원실장 재임기간 동안 質중심의 사업구조로 
 재편하여 회사 이익에 기여한 점을 감안

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

68

·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우 제공

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

최재영
상무

근로

소득

급여

194

·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(상무), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 
 고려하여 보수를 결정하고 매월 16.2백만원을 지급

상여

273

·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

·직책수당 : 임원보수규정에서 정한 기준에 의거하여,月급여의 100%를 年 2회 지급

·단기인센티브 : 年初 확정한 평가지표 달성도 및 그 外 업무성과, 기여도에 따라 인센티브 지급

·특별상여 : 임원보수규정에 따라 평가보상위원회 결의 후 1회성 지급

·장기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을 기초로 
 산정하여 4年間 분할지급 
 * 주요 평가지표(`17~19년) : EPS 4,410원, 주당수익률 : 2.6%, 세전이익률 : 12.0%

 단, 평가기간 3년 중 내부통제임원이었던 1년(`17년)을 제외하고 2년 재임을 기준으로 인센티브 
 산정ㆍ지급함

※ 감사담당 재임기간동안 불법모집 방지대책 수립, 관리사각지대 업무부실 개선 등을 통해
 정도영업에 대한 기반을 마련한 점 등을 감안

·장기인센티브 : 내부통제임원 장기인센티브 운영기준에 의거하여 재무적 경영성과와 연동되지 
 않는 고유업무 목표 달성률을 감안하여 17년 평균연봉을 기초로 산정 및 4년간 분할지급

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

30

·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우 제공

퇴직소득

441

·임원퇴직금 지급규정(이사회 결의)에 의거 퇴직기준급여 16.2백만원에 임원 근무기간 9년 1개월,
 지급배수(3)를 곱하여 산출하였음

기타소득

-

-

허재영
前)
상무

근로

소득

급여

205

·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(상무), 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 
 고려하여 보수를 결정하고 매월 17.1백만원을 지급

상여

281

·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

·목표인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여, 부서別 목표 달성도에 따라 
 결정하며, 月급여의 0 ~ 100%內에서 年 2회 지급 (조직별 성과에 따라 가감지급)

·성과인센티브 : 평가보상위원회에서 정한 기준에 의거하여,EVA(경제적 부가가치 이익)의

20%를 재원으로 기준연봉의 0 ~ 50% 內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급)
※ `21년 세전이익 7,469억 等 손익목표 초과달성 성과를 감안하여 상여금 산정

·특별상여 : 임원보수규정에 따라 평가보상위원회 결의 후 1회성 지급

·장기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을

기초로 4年間 분할지급

* 주요 평가지표(`17~19년) : EPS 4,410원, 주당수익률 : 2.6%, 세전이익률 : 12.0%
※ BDA센터장 재임기간동안 머신러닝 기반 분석체계 구축을 통해 고객 반응률을 상향시켰으며
 BMP서비스 활성화를 통해 LINK 관련 회원수 확대 기반을 마련한 점 등을 감안

주식매수선택권

행사이익

-

-

기타 근로소득

15

·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우 제공

퇴직소득

312

·임원퇴직금 지급규정(이사회 결의)에 의거 퇴직기준급여 17.1백만원에 임원 근무기간 6년 1개월, 
 지급배수(3)를 곱하여 산출하였음

기타소득

-

-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기
업집단에 소속된 회사

당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 삼성그룹에 속한 계열회사로서,

2021년말 현재 삼성그룹에는 전년말과 동일한 59개의 국내 계열회사가 
 있습니다. 

이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며, 비상장사는 43개사입니다.

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

삼성생명보험(주)
1101110005953

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

삼성전기(주)
1301110001626

삼성전자(주)
1301110006246

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성증권(주)
1101110335649

삼성카드(주)
1101110346901

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

비상장
43
삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성선물(주)
1101110894520

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

삼성웰스토리(주)
1101115282077

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140003466

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

세메스(주)
1615110011795

수원삼성축구단(주)
1358110160126

스테코(주)
1647110003490

신라에이치엠(주)
1101115433927

에스디플렉스(주)
1760110039005

에스비티엠(주)
1101116536556

에스원씨알엠(주)
1358110190199

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

에스코어(주)
1101113681031

에스티엠(주)
2301110176840

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

오픈핸즈(주)
1311110266146

제일패션리테일(주)
1101114736934

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

(주)삼성글로벌리서치
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)시큐아이
1101111912503

(주)씨브이네트
1101111931686

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

나. 계열회사간 출자현황

(1) 국내법인

[기준일 : 2021년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

 출자회사

삼성물산(주)

삼성

바이오
로직스
(주)

삼성
생명보험
(주)
삼성
에스디아이
(주)
삼성
에스디에스
(주)
삼성
엔지니어링
(주)
삼성
전기
(주)
삼성
전자
(주)
삼성
중공업
(주)
삼성
증권
(주)
삼성
카드
(주)
삼성화재
해상보험
(주)
(주)
멀티
캠퍼스

삼성물산(주)

43.4
19.3

17.1
7.0

5.0
0.1

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)
0.1
0.1

0.1
0.1
0.1
0.2
8.7
3.0
29.6
71.9
15.0
0.0

삼성에스디아이(주)

11.7

0.4

삼성에스디에스(주)

47.2

삼성전기(주)

2.1

삼성전자(주)

31.5

19.6
22.6

23.7

15.2

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

0.2

1.5

(주)에스원

(주)제일기획

0.1

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

15.2

Harman International Industries, Inc.

計
0.1
75.0
19.3
19.7
39.8
19.0
23.9
15.2
20.9
29.6
71.9
15.0
62.4

[기준일 : 2021년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

 출자회사
(주)
에스원
(주)
제일
기획
(주)
호텔
신라
삼성
디스플레이(주)
삼성
메디슨
(주)
삼성
바이오
에피스
(주)
삼성
벤처투자
(주)
삼성생명
서비스
손해사정
(주)
삼성
선물
(주)
삼성
액티브
자산운용
(주)
삼성
에스알에이
자산운용
(주)
삼성
웰스토리
(주)
삼성
자산운용
(주)

삼성물산(주)

16.7

100.0

삼성바이오로직스(주)

50.0

삼성생명보험(주)
5.4
0.3
7.4

99.8

100.0

100.0

삼성에스디아이(주)
11.0

0.1
15.2

16.3

삼성에스디에스(주)

삼성전기(주)

17.0

삼성전자(주)

25.2
5.1
84.8
68.5

16.3

삼성중공업(주)

17.0

삼성증권(주)
1.3

3.1

16.7

100.0

삼성카드(주)
1.9
3.0
1.3

삼성화재해상보험(주)
1.0

(주)에스원

(주)제일기획

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

100.0

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International Industries, Inc.

計
20.7
28.5
17.0
100.0
68.5
50.0
100.0
99.8
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0

[기준일 : 2021년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

 출자회사
삼성전자
로지텍
(주)
삼성
전자서비스
(주)
삼성전자
서비스
씨에스
(주)
삼성
전자판매
(주)
삼성카드
고객서비스(주)
삼성코닝
어드밴스드
글라스
(유)
삼성
헤지
자산운용
(주)
삼성화재
서비스
손해사정
(주)
삼성화재
애니카
손해사정
(주)
세메스
(주)
수원삼성
축구단
(주)
스테코
(주)
신라
에이치엠
(주)

삼성물산(주)

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

삼성에스디아이(주)

삼성에스디에스(주)

삼성전기(주)

삼성전자(주)
100.0
99.3

100.0

91.5

70.0

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

100.0

삼성화재해상보험(주)

100.0
100.0

(주)에스원

(주)제일기획

100.0

(주)호텔신라

100.0

삼성디스플레이(주)

50.0

삼성자산운용(주)

100.0

삼성전자서비스(주)

100.0

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International 
Industries, Inc.

計
100.0
99.3
100.0
100.0
100.0
50.0
100.0
100.0
100.0
91.5
100.0
70.0
100.0

[기준일 : 2021년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

 출자회사
에스디
플렉스
(주)
에스비
티엠
(주)
에스원
씨알엠
(주)
에스유
머티리얼스
(주)
에스코어
(주)
에스티엠
(주)
에이치디씨
신라면세점(주)
오픈핸즈
(주)
제일패션
리테일
(주)
(주)
미라콤
아이앤씨
(주)
삼성
글로벌
리서치
(주)
삼성
라이온즈

삼성물산(주)

100.0

1.0

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

14.8

삼성에스디아이(주)
50.0

100.0

29.6

삼성에스디에스(주)

81.8

100.0

83.6

삼성전기(주)

23.8

삼성전자(주)

29.8

삼성중공업(주)

1.0

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

(주)에스원

100.0

0.6

0.6

(주)제일기획

5.2

5.4

67.5

(주)호텔신라

100.0

50.0

삼성디스플레이(주)

50.0

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

0.5

(주)삼성경제연구소

Harman International 
Industries, Inc.

計
50.0
100.0
100.0
50.0
88.1
100.0
50.0
100.0
100.0
89.6
100.0
67.5

[기준일 : 2021년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

 출자회사
(주)
삼성생명
금융서비스
보험대리점
(주)
삼성화재
금융서비스
보험대리점
(주)
삼우
종합건축사
사무소
(주)
서울
레이크
사이드
(주)
시큐아이
(주)
씨브이네트
(주)
하만
인터내셔널
코리아
(주)
휴먼
티에스에스

삼성물산(주)

100.0
100.0
8.7
40.1

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)
100.0

삼성에스디아이(주)

삼성에스디에스(주)

56.5
9.4

삼성전기(주)

삼성전자(주)

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

100.0

(주)에스원

100.0

(주)제일기획

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International 
Industries, Inc.

100.0

計
100.0
100.0
100.0
100.0
65.2
49.5
100.0
100.0

(2) 해외법인

[기준일 : 2021년 12월말, 보통주 기준]

(단위: %)

투자사명
피투자사명
보통주
지분율

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited
100.0

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO (KL) SDN. BHD.
100.0

Samsung C&T America Inc.
Meadowland Distribution
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Green repower, LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Construction Inc.
100.0

Samsung C&T America Inc.
QSSC, S.A. de C.V.
20.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Energy LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Equipment Trading Solutions Group, LLC
70.0

Samsung C&T America Inc.
FLOWFY COMMERCE SERVICE LLC
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Armow Wind Ontario LP
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Belle River Wind LP
42.5

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
North Kent Wind 1 LP
35.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Wind GP Holding Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
South Kent Wind LP Inc.
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
45.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Windsor Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Southgate Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Belle River GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC GP Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction LP
100.0

Samsung Green repower, LLC
Monument Power, LLC
100.0

SP Armow Wind Ontario GP Inc
SP Armow Wind Ontario LP
0.0

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL Holdings LLC
83.6

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL E&P LLC
90.0

SRE GRW EPC GP Inc.
SRE GRW EPC LP
0.0

SRE SKW EPC GP Inc.
SRE SKW EPC LP
0.0

PLL Holdings LLC
Parallel Petroleum LLC
61.0

SRE WIND PA GP INC.
SRE WIND PA LP
0.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
Grand Renewable Solar GP Inc.
50.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
SRE GRS Holdings LP
0.0

SRE K2 EPC GP Inc.
SRE K2 EPC LP
0.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
KINGSTON SOLAR GP INC.
50.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
SRE KS HOLDINGS LP
0.0

SP Belle River Wind GP Inc
SP Belle River Wind LP
0.0

SRE Armow EPC GP Inc.
SRE Armow EPC LP
0.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SP Armow Wind Ontario GP Inc
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
South Kent Wind GP Inc.
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
Grand Renewable Wind GP Inc.
50.0

South Kent Wind GP Inc.
South Kent Wind LP Inc.
0.0

Grand Renewable Wind GP Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
0.0

North Kent Wind 1 GP Inc
North Kent Wind 1 LP
0.0

SRE Solar Development GP Inc.
SRE Solar Development LP
0.0

SRE Solar Construction Management GP Inc.
SRE Solar Construction Management LP
0.0

SRE BRW EPC GP INC.
SRE BRW EPC LP
0.0

SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
North Kent Wind 1 GP Inc
50.0

SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
0.0

SRE Belle River GP Holdings Inc
SP Belle River Wind GP Inc
50.0

SRE NK1 EPC GP Inc
SRE NK1 EPC LP
0.0

SRE Summerside Construction GP Inc.
SRE Summerside Construction LP
0.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 1 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 2 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 3, LLC
100.0

Samsung Solar Energy 1 LLC
CS SOLAR LLC
50.0

Samsung Solar Energy 3, LLC
SST SOLAR, LLC
50.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
POSS-SLPC, S.R.O
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
Solluce Romania 1 B.V.
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
S.C. Otelinox S.A
99.7

Solluce Romania 1 B.V.
LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.
78.0

Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
70.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung Chemtech Vina LLC
48.3

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
0.2

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
10.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
30.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
S&G Biofuel PTE.LTD
12.6

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Gandaerah Hendana
95.0

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Inecda
95.0

CHEIL HOLDING INC.
SAMSUNG CONST. CO. PHILS.
75.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
6.8

Samsung C&T Hongkong Ltd.
SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
45.0

삼성전자(주)
Samsung Japan Corporation
100.0

삼성전자(주)
Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics America, Inc.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Canada, Inc.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
63.6

삼성전자(주)
Samsung Electronics Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics (UK) Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Holding GmbH
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Iberia, S.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics France S.A.S
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Italia S.P.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Europe Logistics B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Benelux B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Overseas B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Portuguesa, Unipessoal, Lda.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Austria GmbH
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
55.7

삼성전자(주)
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
75.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Vina Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Asia Pte. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung India Electronics Private Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
PT Samsung Electronics Indonesia
100.0

삼성전자(주)
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
91.8

삼성전자(주)
Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
69.1

삼성전자(주)
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
48.2

삼성전자(주)
Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.
90.0

삼성전자(주)
Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
73.7

삼성전자(주)
Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

삼성전자(주)
Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
87.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Argentina S.A.
98.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Chile Limitada
4.1

삼성전자(주)
Samsung Electronics Rus Company LLC
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Rus Kaluga LLC
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung LED Co., Ltd.
100.0

삼성바이오로직스(주)
Samsung Biologics America, Inc.
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis United States Inc.
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis NL B.V.
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis CH GmbH
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis PL Sp z o.o.
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS TW Limited
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis HK Limited
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS IL LTD
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA
100.0

삼성디스플레이(주)
Intellectual Keystone Technology LLC
41.9

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Slovakia, s.r.o.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Noida Private Limited
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Dongguan Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Tianjin Co., Ltd.
95.0

삼성디스플레이(주)
Novaled GmbH
9.9

세메스(주)
SEMES America, Inc.
100.0

세메스(주)
SEMES (XIAN) Co., Ltd.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
NeuroLogica Corp.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Dacor Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung HVAC America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
SmartThings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Oak Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Joyent, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
TeleWorld Solutions, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Semiconductor, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Research America, Inc
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Electronics Home Appliances America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung International, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Harman International Industries, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
Dacor, Inc.
100.0

Dacor, Inc.
Dacor Canada Co.
100.0

Samsung Semiconductor, Inc.
Samsung Austin Semiconductor LLC.
100.0

Samsung Electronics Canada, Inc.
AdGear Technologies Inc.
100.0

Samsung Research America, Inc
SAMSUNG NEXT LLC
100.0

SAMSUNG NEXT LLC
SAMSUNG NEXT FUND LLC
100.0

Samsung International, Inc.
Samsung Mexicana S.A. de C.V
100.0

Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Japan Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Industries Canada Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Professional, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Connected Services, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Financial Group LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Belgium SA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman France SNC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Red Bend Software SAS
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Inc. & Co. KG
66.0

Harman International Industries, Inc.
Harman KG Holding, LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International, SCA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International GP S.a.r.l
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
99.9

Harman Becker Automotive Systems, Inc.
Harman International Estonia OU
100.0

Harman Professional, Inc.
AMX UK Limited
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman Singapore Pte. Ltd.
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Professional, Inc.
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Engineering Corp.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services AB.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services UK Ltd.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
1.6

Harman Connected Services, Inc.
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
100.0

Harman Financial Group LLC
Harman International (India) Private Limited
0.0

Harman Financial Group LLC
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.1

Harman Financial Group LLC
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.0

Samsung Electronics (UK) Ltd.
Samsung Semiconductor Europe Limited
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Semiconductor Europe GmbH
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Electronics GmbH
100.0

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
31.4

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
44.3

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
36.4

Samsung Electronics Benelux B.V.
SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics West Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics East Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
99.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Israel Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
99.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Turkey
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Industry and Commerce Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Maghreb Arab
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Venezuela, C.A.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
13.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Chile Limitada
95.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Peru S.A.C.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Ukraine Company LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung R&D Institute Rus LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Corephotonics Ltd.
100.0

Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
Samsung Nanoradio Design Center
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Harman Professional Denmark ApS
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Studer Professional Audio GmbH
100.0

Harman Professional Denmark ApS
Martin Professional Japan Ltd.
40.0

Harman Professional Denmark ApS
Harman International s.r.o
100.0

Harman Becker Automotive Systems GmbH
Harman International Romania SRL
0.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Deutschland GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman RUS CIS LLC
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Holding Gmbh & Co. KG
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Management Gmbh
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Hungary Financing Ltd.
100.0

Harman Connected Services GmbH
Harman Connected Services OOO
100.0

Harman KG Holding, LLC
Harman Inc. & Co. KG
34.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Professional Kft
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Consumer Nederland B.V.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman International Romania SRL
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Red Bend Ltd.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Harman Hungary Financing Ltd.
Harman International Industries Limited
100.0

Harman Finance International GP S.a.r.l
Harman Finance International, SCA
0.0

Harman Consumer Nederland B.V.
AKG Acoustics Gmbh
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Holding Limited
100.0

Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
Harman France SNC
0.0

Harman Connected Services AB.
Harman Finland Oy
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services GmbH
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Poland Sp.zoo
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Automotive UK Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Harman International Industries PTY Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
100.0

Harman Connected Services UK Ltd.
Harman Connected Services Morocco
100.0

Samsung Electronics Austria GmbH
Samsung Electronics Switzerland GmbH
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
68.6

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Romania LLC
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Zhilabs, S.L.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
49.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Greece S.M.S.A
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
FOODIENT LTD.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Denmark Research Center ApS
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Cambridge Solution Centre Limited
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Novaled GmbH
40.0

Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
25.0

Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.4

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics New Zealand Limited
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Philippines Corporation
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd.
100.0

Samsung India Electronics Private Ltd.
Samsung Nepal Services Pvt, Ltd
100.0

PT Samsung Electronics Indonesia
PT Samsung Telecommunications Indonesia
100.0

Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd
100.0

Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.3

Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
19.2

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung R&D Institute China-Shenzhen
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
43.1

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Beijing Samsung Telecom R&D Center
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
26.3

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics China R&D Center
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (China) Technologies Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.
100.0

Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

Samsung Electronics Maghreb Arab
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
1.0

Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
Harman International (India) Private Limited
100.0

Global Symphony Technology Group Private Ltd.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
98.4

Red Bend Ltd.
Red Bend Software Ltd.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronica Colombia S.A.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Panama. S.A.
100.0

Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
Samsung Electronics Argentina S.A.
2.0

Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Samsung Electronics Central Eurasia LLP
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
0.0

삼성에스디아이(주)
Intellectual Keystone Technology LLC
41.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Japan Co., Ltd.
89.2

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI America, Inc.
91.7

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Hungary., Zrt.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Europe GmbH
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Battery Systems GmbH
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI India Private Limited
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
97.6

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI China Co., Ltd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.
65.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.
80.0

삼성에스디아이(주)
Novaled GmbH
50.1

삼성에스디아이(주)
SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.
100.0

삼성에스디아이(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Samsung SDI India Private Limited
0.0

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.
80.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics America, Inc.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics GmbH
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.
100.0

삼성전기(주)
Calamba Premier Realty Corporation
39.8

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
99.9

삼성전기(주)
Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
81.8

삼성전기(주)
Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.
95.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Calamba Premier Realty Corporation
Batino Realty Corporation
100.0

Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
0.1

삼성화재해상보험(주)
Samsung Fire & Marine Management Corporation
100.0

삼성화재해상보험(주)
SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.
100.0

삼성화재해상보험(주)
PT. Asuransi Samsung Tugu
70.0

삼성화재해상보험(주)
SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED
75.0

삼성화재해상보험(주)
Samsung Reinsurance Pte. Ltd.
100.0

삼성화재해상보험(주)
삼성재산보험 (중국) 유한공사
100.0

삼성화재해상보험(주)
Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited
100.0

삼성중공업(주)
Camellia Consulting Corporation
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
100.0

삼성중공업(주)
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD
100.0

삼성중공업(주)
삼성중공업(영파)유한공사
100.0

삼성중공업(주)
삼성중공업(영성)유한공사
100.0

삼성중공업(주)
영성가야선업유한공사
100.0

삼성중공업(주)
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries Rus LLC
100.0

SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
SHI - MCI FZE
70.0

삼성생명보험(주)
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
51.0

삼성생명보험(주)
THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.
48.9

삼성생명보험(주)
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
90.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (New York), Inc.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management(London) Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
100.0

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Japan Corporation
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T America Inc.
100.0

삼성물산(주)
Samsung E&C America, INC.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Renewable Energy Inc.
100.0

삼성물산(주)
QSSC, S.A. de C.V.
80.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Lima S.A.C.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Deutschland GmbH
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T U.K. Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T ECUK Limited
100.0

삼성물산(주)
Whessoe engineering Limited
100.0

삼성물산(주)
POSS-SLPC, S.R.O
50.0

삼성물산(주)
Solluce Romania 1 B.V.
80.0

삼성물산(주)
SAM investment Manzanilo.B.V
53.3

삼성물산(주)
Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
100.0

삼성물산(주)
Erdsam Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Chemtech Vina LLC
51.7

삼성물산(주)
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
93.0

삼성물산(주)
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
90.0

삼성물산(주)
Samsung C&T India Private Limited
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation India Private Limited
100.0

삼성물산(주)
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
70.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
S&G Biofuel PTE.LTD
50.5

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T Mongolia LLC.
70.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.
100.0

삼성물산(주)
S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.
100.0

삼성물산(주)
VSSC STEEL CENTER LIMITED LIABILITY COMPANY
85.0

삼성물산(주)
Vista Contracting and Investment Global Pte. Ltd.
100.0

삼성물산(주)
SAMSUNG CONST. CO. PHILS.
25.0

삼성물산(주)
CHEIL HOLDING INC.
40.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Hongkong Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
55.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
30.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA
100.0

삼성물산(주)
SAM Gulf Investment Limited
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Chile Copper SpA
100.0

삼성물산(주)
SCNT Power Kelar Inversiones Limitada
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation Rus LLC
100.0

삼성물산(주)
Samsung SDI America, Inc.
8.3

삼성물산(주)
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
2.4

삼성물산(주)
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
10.0

삼성물산(주)
Cheil Industries Corp., USA
100.0

삼성물산(주)
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
100.0

삼성물산(주)
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
100.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd
60.0

삼성물산(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
19.3

삼성웰스토리(주)
WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0

삼성웰스토리(주)
Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD
85.0

삼성웰스토리(주)
Shanghai Welstory Food Company Limited
81.6

(주)멀티캠퍼스
LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC.
82.4

Pengtai Greater China Company Limited
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
100.0

Pengtai Greater China Company Limited
PengTai Taiwan Co., Ltd.
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Medialytics Inc.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.
51.0

iMarket Asia Co., Ltd.
iMarket China Co., Ltd.
80.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (America), Inc.
100.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (Europe) Limited.
100.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (Asia) Limited.
100.0

삼성에스디에스(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
40.6

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS America, Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS GSCL Canada., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Neo EXpress Transportation (NEXT) Inc.
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Europe, Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Hungary, Kft.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Slovakia, S.R.O.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung GSCL Sweden AB
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL France SAS
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Germany GmbH
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Asia Pacific Pte, Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung Data Systems India Private Limited
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Global SCL Austraila Pty.,Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
SDS-ACUTECH CO., Ltd.
50.0

삼성에스디에스(주)
ALS SDS Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스(주)
SDS-MP Logistics Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS China Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Global SCL Egypt
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Nakliyat ve Lojistik Anonim Sirketi
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
99.7

삼성에스디에스(주)
INTE-SDS Logistics S.A. de C.V.
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Rus Limited Liability Company
100.0

(주)미라콤아이앤씨
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED
100.0

Samsung SDS America, Inc.
Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.
99.0

Samsung SDS America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Panama S. A.
100.0

Samsung SDS America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Chile Limitada
100.0

Samsung SDS America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.
100.0

Samsung SDS America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.
100.0

Samsung SDS America, Inc.
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
0.3

Samsung SDS Europe, Ltd.
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Rus Limited Liability Company
0.0

Samsung SDS China Co., Ltd.
Samsung SDS Global Development Center Xi'an
100.0

Samsung SDS China Co., Ltd.
Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering America Inc.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Hungary Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Italy S.R.L.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
100.0

삼성엔지니어링(주)
PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
81.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering India Private Limited
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
99.8

삼성엔지니어링(주)
Muharraq STP Company B.S.C.
6.6

삼성엔지니어링(주)
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
65.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링(주)
Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Bolivia S.A
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P.
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Construction, LLC
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Louisiana Construction, L.L.C.
100.0

Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
0.3

Samsung Engineering India Private Limited
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
0.0

Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
Samsung EPC Company Ltd.
75.0

Muharraq Holding Company 1 Ltd.
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
100.0

Muharraq Holding Company 2 Ltd.
Muharraq STP Company B.S.C.
89.9

Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
Asociados Constructores DBNR, S.A. de C.V.
49.0

(주)에스원
S-1 CORPORATION HUNGARY LLC
100.0

(주)에스원
S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

(주)에스원
Samsung Beijing Security Systems
100.0

(주)제일기획
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
100.0

(주)제일기획
Cheil USA Inc.
100.0

(주)제일기획
Cheil Central America Inc.
100.0

(주)제일기획
Iris Worldwide Holdings Limited
100.0

(주)제일기획
CHEIL EUROPE LIMITED
100.0

(주)제일기획
Cheil Germany GmbH
100.0

(주)제일기획
Cheil France SAS
100.0

(주)제일기획
CHEIL SPAIN S.L
100.0

(주)제일기획
Cheil Benelux B.V.
100.0

(주)제일기획
Cheil Nordic AB
100.0

(주)제일기획
Cheil India Private Limited
100.0

(주)제일기획
Cheil (Thailand) Ltd.
100.0

(주)제일기획
Cheil Singapore Pte. Ltd.
100.0

(주)제일기획
CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED
99.0

(주)제일기획
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
100.0

(주)제일기획
CHEIL MALAYSIA SDN. BHD.
100.0

(주)제일기획
Cheil New Zealand Limited
100.0

(주)제일기획
CHEIL CHINA
100.0

(주)제일기획
Cheil Hong Kong Ltd.
100.0

(주)제일기획
Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd
100.0

(주)제일기획
Cheil MEA FZ-LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil South Africa (Pty) Ltd
100.0

(주)제일기획
CHEIL KENYA LIMITED
99.0

(주)제일기획
Cheil Communications Nigeria Ltd.
99.0

(주)제일기획
Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.
100.0

(주)제일기획
Cheil Ghana Limited
100.0

(주)제일기획
Cheil Egypt LLC
99.9

(주)제일기획
Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
100.0

(주)제일기획
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
98.0

(주)제일기획
Cheil Chile SpA.
100.0

(주)제일기획
Cheil Peru S.A.C.
100.0

(주)제일기획
CHEIL ARGENTINA S.A.
98.0

(주)제일기획
Cheil Rus LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil Ukraine LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil Kazakhstan LLC
100.0

(주)호텔신라
Samsung Hospitality America Inc.
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
100.0

(주)호텔신라
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
64.0

에이치디씨신라면세점(주)
HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality U.K. Inc.
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Europe GmbH
100.0

에스비티엠(주)
SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
99.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Philippines Inc.
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality India Private Limited
100.0

삼성벤처투자(주)
Samsung Venture Investment (Shanghai) Co., Ltd.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris (USA) Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Atlanta, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Experience, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Latin America, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Worldwide San Diego, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
89 Degrees, Inc.
100.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Canada Holdings Ltd
Pricing Solutions Ltd
100.0

Cheil USA Inc.
The Barbarian Group LLC
100.0

Cheil USA Inc.
McKinney Ventures LLC
100.0

Cheil USA Inc.
Cheil India Private Limited
0.0

Cheil USA Inc.
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
2.0

Iris Worldwide Holdings Limited
Iris Nation Worldwide Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Americas, Inc.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Canada Holdings Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris London Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Promotional Marketing Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures 1 Limited
98.6

Iris Nation Worldwide Limited
Founded Partners Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Products (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Korea Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Digital Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Amsterdam B.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Culture Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Concise Consultants Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Atom42 Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
WDMP Limited
49.0

Iris Nation Worldwide Limited
Pricing Solutions (UK) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Services Limited Dooel Skopje
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Singapore Pte. ltd.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Sydney PTY Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide (Thailand) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Beijing Advertising Company Limited
100.0

Iris London Limited
Iris Partners LLP
100.0

Iris Promotional Marketing Ltd
Holdings BR185 Limited
100.0

Iris Ventures 1 Limited
Iris Germany GmbH
100.0

Founded Partners Limited
Founded, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper NA, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper Technologies Pte. Ltd.
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Beattie McGuinness Bungay Limited
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Cheil Italia S.r.l
100.0

Cheil Germany GmbH
Cheil Austria GmbH
100.0

Cheil Germany GmbH
Centrade Integrated SRL
100.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil HU Kft.
100.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil Adriatic D.O.O.
100.0

Cheil India Private Limited
Experience Commerce Software Private Limited
100.0

Cheil Singapore Pte. Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
95.7

Cheil Singapore Pte. Ltd.
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA
100.0

Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
Cheil Philippines Inc.
30.0

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
Shilla Retail Plus Pte. Ltd.
100.0

Cheil Hong Kong Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
3.1

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Retail Limited
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One Agency FZ-LLC
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
0.0

Cheil MEA FZ-LLC
Cheil Egypt LLC
0.1

Cheil South Africa (Pty) Ltd
CHEIL KENYA LIMITED
1.0

Cheil South Africa (Pty) Ltd
Cheil Communications Nigeria Ltd.
1.0

One Agency FZ-LLC
One RX India Private Limited
100.0

One Agency FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE AGENCY PRINTING L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
One Agency South Africa (Pty) Ltd
100.0

ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
One RX India Private Limited
0.0

Holdings BR185 Limited
Brazil 185 Participacoes Ltda
100.0

Brazil 185 Participacoes Ltda
Iris Router Marketing Ltda
100.0

Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
CHEIL ARGENTINA S.A.
2.0

다. 관련법령상의 규제내용 등

 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"上 상호출자제한기업집단 등

 1) 지정시기 : 2021년 5월 1일

 2) 규제내용 요약
 ㆍ 상호출자의 금지
 ㆍ 계열사 채무보증 금지
 ㆍ 금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한
 ㆍ 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시
 ㆍ 비상장사 중요사항 공시
 ㆍ 기업집단 현황 등에 관한 공시

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

( 기준일 : 2021년 12월 31일)

성명
겸임회사명
직위
상근여부

이종민

삼성카드고객서비스㈜

기타비상무이사
비상근

황성원
삼성카드고객서비스㈜
비상근감사
비상근

마
. 타법
인출자 현황 

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

호텔신라
(계열회사)
상장
1998.12.24
경영참여
4,647
525
1.34
43,196
-
-
-2,257
525
1.34
40,939
2,441,132
-302,061

제일기획
(계열회사)
상장
2001.12.26
경영참여
22,817
3,500
3.04
72,100
-
-
7,875
3,500
3.04
79,975
1,252,632
118,262

에스원
(계열회사)
상장
1999.05.17
경영참여
16,207
725
1.91
61,630
-
-
-8,048
725
1.91
53,582
1,849,486
132,930

한국기업평가
(기타법인)
상장
1999.06.04
일반투자
420
60
1.32
6,152
-
-
-1,543
60
1.32
4,609
107,307
17,442

NICE홀딩스
(기타법인)
상장
2010.11.05
일반투자
525
427
1.13
8,300
-
-
-1,472
427
1.13
6,828
473,226
-14,070

NICE평가정보
(기타법인)
상장
2010.11.05
일반투자
797
922
1.52
22,855
-
-
-6,266
922
1.52
16,589
353,560
44,989

삼성카드
고객서비스
(계열회사)
비상장
2013.12.13
경영참여
10,000
2,000
100.00
9,809
-
-
-
2,000
100.00
10
53,186
9,816

한국신용카드결제
(기타법인)
비상장
1999.06.30
일반투자
933
124
14.46
2,488
-
-
810
124
14.46
3,298
30,098
808

르노삼성자동차
(기타법인)
비상장
2000.04.26
일반투자
87,560
17,512
19.90
249,231
-
-
-24,885
17,512
19.90
224,346
1,871,724
-72,551

세일신용정보
(기타법인)
비상장
2002.11.12
일반투자
510
102
10.20
628
-
-
27
102
10.20
655
9,118
170

마이비
(기타법인)
비상장
2001.07.27
일반투자
1,080
72
1.25
618
-
-
26
72
1.25
644
135,757
869

에스지아이
신용정보
(기타법인)
비상장
2004.01.08
일반투자
900
180
15.00
9,163
-
-
5,359
180
15.00
14,522
44,277
1,390

코리아크레딧뷰로
(기타법인)
비상장
2005.02.07
일반투자
1,700
68
3.40
8,225
-
-
2,566
68
3.40
10,791
115,848
6,910

동양레저
(기타법인)
비상장
2014.08.18
일반투자
177
16
0.47
379
-
-
151
16
0.47
530
63,052
7,993

SVIC 38호
신기술사업
투자조합
비상장
2018.03.27
단순투자
1,500
-
7.50
11,117
-
1,508
7,764
-
7.50
20,389
149,252
2,008

케이디엑스
한국데이터거래소
(기타법인)
비상장
2020.12.02
경영참여
685
1,370
11.88
718
-
-
15
1,370
11.88
733
6,124
283

합 계
-
-
506,609
-
1,508
-19,878
-
-
488,239
-
-

주1) 기초/기말 현재 지분율 5% 초과 또는 장부가액 1억원 초과 법인에 한해 기재함
주2) 지분율은 보통주 지분율을 표시함
주3) 피출자법인의 총자산 및 당기순이익은 가장 최근사업년도에 공시 또는 공개된
 개별회사 기준의 자료임

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

- 해당사항 없음

나. 담보제공 내역

- 해당사항 없음

다. 채무보증 내역

- 해당사항 없음

라. 기타 신용공여 내역

 - 해당사항 없음

마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 

- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

 - 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

 - 해당사항 없음

5. 특수관계자와의 주요거래

- 특수관계자와의 주요거래는 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석
 41. 특수관계자와의 거래"를 참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행 및 변경 상황 

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면
 연결실체가 원고인 사건 12건, 피고인 사건 22건이 계류 중입니다. 

한편, 연결실체는 동 사항이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로
 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

 - 해당사항 없음 

다. 채무보증 현황

- 해당사항 없음

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음

마. 제공받은 지급보증

- 당기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터

 276,218
백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

일자
제재기관
대상자
(근속연수)
처벌 또는
조치내용
금전적
제재금액
사유
근거법령
처벌 또는 
조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.01.19
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
500만원
신용카드 약관 신고의무 위반
여신전문금융업법 제54조의 3
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2018.12.27
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
300만원

신용카드 약관 신고의무 위반

여신전문금융업법 제54조의 3, 
제69조의 2,
여신전문금융업법 시행령 제23조의 2
과태료 납부
관련 프로세스
개선

기관주의
-

신용카드 회원의 권익 
부당 침해

여신전문금융업법 제24조의 2,
여신전문금융업법 시행령 
제7조의 3,
여신전문금융업감독규정 제25조
검사결과에 대한 
조치요구 이행 및
대책 수립
관련 프로세스 
개선

2019.06.05
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
2,700만원
상거래관계가 종료된 고객의
개인신용정보 미삭제
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조2의 2 제2항 등
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2019.12.11
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
100만원
회사채 발행 후 
증권발행실적보고서 지연 공시
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2020.11.26
금융정보
분석원
(금융위원회)
삼성카드㈜
과태료
480만원
자금세탁방지 관련 
고객확인의무 위반
특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조의2
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
30,000만원
영리목적의 광고성 정보 
전송행위에 개인신용정보 
부당 이용
舊신용정보의 이용 및 보호에 
관한 법률 제33조, 제40조 제7호
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
상무(前)
(25년 3개월)
견책상당
-
영리목적의 광고성 정보 
전송행위에 개인신용정보 
부당 이용
舊신용정보의 이용 및 보호에 
관한 법률 제33조, 제40조 제7호
관련자 징계 조치
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
2,400만원
준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 
법률 제25조 제6항, 
제28조 제2항
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
대표이사(前)
(6년 3개월)
주의상당
-
준법감시인 및 위험관리책임자에 대한 성과평가기준 부적정
금융회사의 지배구조에 관한 
법률 제25조 제6항, 
제28조 제2항
관련자 징계 조치
관련 프로세스 
개선

2021.04.02
금융위원회
삼성카드㈜
과태료
360만원
임원 겸직 관련 보고의무 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제11조 제2항
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
대상자
(근속연수)
처벌 또는
조치내용
금전적
제재금액
사유
근거법령
처벌 또는 
조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를
위한
회사의 대책

2020.01.06
공정거래
위원회
삼성카드㈜
경고
-
대규모 내부거래 퇴직연금 
거래 내역 지연 공시
독점규제 및 공정거래에 관한 
법률 제11조의 2
관련 프로세스 
개선
관련 프로세스 
개선

2020.01.06
공정거래
위원회
삼성카드
고객서비스㈜
경고
-
대규모 내부거래 퇴직연금 
거래 내역 지연 공시
독점규제 및 공정거래에 관한 
법률 제11조의 2
관련 프로세스 
개선
관련 프로세스 
개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
 - 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자
조치기관
대상자
(근속연수)
처벌 또는
조치내용
금전적
제재금액
사유
근거법령
처벌 또는 
조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.04.02
서울전파
관리소
(과학기술
정보통신부)
삼성카드㈜
과태료
375만원
영리 목적의 광고성 정보 
전송 기준 위반
정보통신망 이용촉진 및 
정보보호 등에 관한 법률 
제 50조
과태료 납부
관련 프로세스
개선

2018.10.11
고용노동부
삼성카드㈜
과태료
160만원
채용 관련 서류 보존의무 위반
남녀고용평등과 일ㆍ가정 
양립 지원에 관한 법률 제 33조
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2019.03.20
행정안전부
삼성카드㈜
과태료
100만원
개인정보보호 실태검사에 
따른 과태료 부과
개인정보보호법 제75조
과태료 납부
홈페이지 
수정완료

2019.04.24
방송통신
사무소
(방송통신
위원회)
삼성카드㈜
과태료
750만원
영리 목적의 광고성 정보 
전송 기준 위반
정보통신망 이용촉진 및 
정보보호 등에 관한 법률 
제 50조
과태료 납부
관련 프로세스 
개선

2020.09.15
방송통신
사무소
(방송통신
위원회)
삼성카드㈜
과태료
1,500만원

영
리 목적의 광고성 정보 
전송 기준 위반

정보통신망 이용촉진 및 
정보보호 등에 관한 법률 
제50조

과태료 납부
관련 프로세스 
개선

주1) '19.12월 공시서식 작성기준 변경으로 기존 금융관련 법에서 노동, 소비자보호, 개인정보보호 등 대상 법령이 확대되었으며, 확대된 법령에 대해 당사 관련 제재현황을 기재함.
주2) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함.
주3) 금전적 제재금액은 제재기관에서 최종 조치 통보한 금액을 기준으로 작성함.

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

 - 해당사항 없음

라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

 - 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 회사채 발행 내역

(기준일 :
2022년 3월 4일
)
(단위 : 백만원, %)

회차
발행일
금액
금리
만기일
비고

2537
2022.02.11
10,000
2.710
2024.07.11
미상환

2538
2022.02.11
150,000
3.122
2030.01.11
미상환

2539
2022.02.25
30,000
2.810
2024.09.25
미상환

2540
2022.02.25
20,000
2.924
2025.02.25
미상환

2541
2022.02.25
20,000
3.013
2029.02.23
미상환

2542
2022.02.25
40,000
3.139
2029.12.20
미상환

합계
270,000

주) 기준일 현재의 상환여부를 표시함

나. 단기사채 발행내역

(기준일 :
2022년 3월 4일
)
(단위 : 백만원, %)

발행일
금액
금리
만기일
비고

2022.01.10
30,000
1.16
2022.01.14
상환

2022.01.10
150,000
1.16
2022.01.14
상환

2022.01.10
150,000
1.16
2022.01.14
상환

2022.01.10
110,000
1.38
2022.01.24
상환

2022.01.10
110,000
1.38
2022.01.24
상환

2022.01.10
30,000
1.40
2022.01.26
상환

2022.01.10
30,000
1.40
2022.01.26
상환

2022.01.11
110,000
1.39
2022.01.25
상환

2022.01.11
10,000
1.40
2022.01.26
상환

2022.01.13
20,000
1.20
2022.01.14
상환

2022.01.19
50,000
1.85
2022.01.25
상환

2022.01.19
20,000
1.85
2022.01.26
상환

2022.01.20
10,000
1.91
2022.01.26
상환

2022.01.24
10,000
1.70
2022.01.26
상환

2022.01.25
100,000
1.91
2022.01.26
상환

2022.01.25
150,000
1.91
2022.01.26
상환

2022.02.03
110,000
1.15
2022.02.04
상환

2022.02.03
120,000
1.15
2022.02.04
상환

2022.02.03
120,000
1.15
2022.02.04
상환

2022.02.04
100,000
1.30
2022.02.15
미상환

2022.02.04
100,000
1.30
2022.02.15
미상환

2022.02.04
120,000
1.45
2022.02.28
미상환

2022.02.04
10,000
1.45
2022.02.28
미상환

2022.02.04
10,000
1.45
2022.02.28
미상환

2022.02.07
20,000
1.25
2022.02.16
미상환

2022.02.07
10,000
1.30
2022.02.21
미상환

2022.02.07
50,000
1.30
2022.02.21
미상환

2022.02.09
60,000
0.95
2022.02.10
상환

2022.02.09
30,000
1.30
2022.02.22
미상환

2022.02.09
20,000
1.40
2022.02.25
미상환

2022.02.09
30,000
1.40
2022.02.25
미상환

2022.02.11
15,000
1.22
2022.02.15
상환

2022.02.11
10,000
1.23
2022.02.16
상환

2022.02.11
30,000
1.23
2022.02.16
상환

2022.02.14
30,000
1.19
2022.02.15
상환

2022.02.14
30,000
1.36
2022.02.21
미상환

2022.02.14
20,000
1.36
2022.02.21
미상환

2022.02.17
100,000
1.18
2022.02.21
미상환

2022.02.17
80,000
1.18
2022.02.21
미상환

2022.02.18
30,000
1.12
2022.02.21
상환

2022.02.18
100,000
1.18
2022.02.23
상환

2022.02.22
60,000
1.27
2022.02.23
상환

합계
2,505,000

주) 기준일 현재의 상환여부를 표시함

다. ABS 발
행

내역

(기준일 :
2022년 3월 4일
)

회사명
첼린저제삼십사차유동화전문유한회사

주소
서울시 종로구 새문안로 50(신문로 2가)

주요사업
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환

설립일자
2022년 01년 05일

ABS 발행금액
유로화 280,219,200 유로

ABS 발행일자
2022년 02월 23일

5. 고
객
보호 현황

당
사는 여신전문금융업법, 금융소비자보호법 등 관련 규정에 명시된 
회사의 법적 의무를 충실히 준수함으로써 소비자 보호에 만전을 기하고 있습니다. 
임직원을 대상으로 관련 법규의 상시적인 교육을 통해 업무상 위법행위가 
발생하는 것을 사전에 예방하고 있습니다. 
고객의 재산 및 정보를 보호하기 위한 회사의 법규준수 노력은 신용카드회원의 
모집에서부터
채권추심에 이르는 회사 업무 전 과정에 걸쳐 이루어집니다.

당사는 고객 불만 사항의 접수, 처리 및 개선까지의 전 과정을 모니터링 할 수 
있도록 관련 프로세스를 시스템화하여 운영하고 있습니다. 
또한, 국내외에서 발생하는 신용카드 이상거래를 365일 24시간 실시간으로 
시스템을 통해 모니터링하여 고객 피해를 최소화하고 부실을 사전에 예방하기 위해 노력하는 등 금융소비자보호 및 고객만족도 제고를 위해 지속적으로 노력하고 
있습니다.

6. 합병 등의 사후정보

- 해
당
사
항 없음

XI. 상세표

- 해
당
사
항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해
당
사
항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해
당
사
항 없음