엑시온그룹 — 주주총회소집공고 (20220316)
제출인: 엑시온그룹

주주총회소집공고
2.9
(주)아이에스이커머스

주주총회소집공고

2022년 03월 16일

회 사 명 :
주식회사 아이에스이커머스

대 표 이 사 :
김응상

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 영동대로 648 (삼성동, 삼안빌딩)

(전 화) 070-7435-5472

(홈페이지)http://www.isecommerce.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)부사장
(성 명)최영일

(전 화)070-7435-5472

주주총회 소집공고

(제21기 정기)

제21기 정기주주총회 소집통지(공고)

주주님의 건승과 댁내의 평안하심을 기원합니다.
상법 제363조 및 당사 정관 제19조에 의거 다음과 같이 제21기 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

또한 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제19조에 의거하여 본 공고로 소집통지에 갈음하오니양지하여 주시기 바랍니다.

- 다 음 -

1. 일 시
: 2022년 3월 31일 (목요일) 오전 8시

2. 장 소
: 서울특별시 강남구 영동대로 736(청담동,알로프트) 2층 Tactic회의실

3. 회의목적사항

1. 보고사항

가. 감사보고

나. 영업보고
다. 내부회계관리제도에 관한 실태보고

2. 부의 안건

제1호 의안 : 제21기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
 제3-1호 의안: 사내이사 김응상 선임(중임)의 건
 제3-2호 의안: 기타비상무이사 강동석 선임(중임)의 건
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 홈페이지에 게재하고, 당사의 본ㆍ지점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사의 이번 주주총회에서 한국예탁결제원은 주주님들의 의결권을 대리행사하지 않습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사 하시거나 위임장에 의거 의결권을 간접행사할 수 있습니다.

6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 증권회사에 예탁하지 않은 전자등록전환 대상 주식 등 실물 증권은 제도 시행일에 효력이 상실되며, 명의개서대행회사의 특별계좌에 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 증권회사에 예탁하십시오. 보유 중인 실물증권의 전자등록전환 대상 여부는 한국예탁결제원 홈페이지에서 확인하실 수 있습니다.(www.ksd.or.kr → 전자증권제도 → 제도 시행일의 전환 → 전환 대상 종목 )

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주총 참석장, 신분증

- 대리행사 : 주총 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 주주 인감날인),
 인감증명서(개인, 법인), 대리인 신분증

※ 今期 총회시 주총기념품은 지급하지 아니하오니 이점 양지하여 주시기 바랍니다.

2022년 3월 16일

주식회사 아이에스이커머스

대표이사 김 응 상(직인생략)

명의개서대리인 한국예탁결제원 사장 이 명 호

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

강동석 주1), 주2)
(출석률: 67%)

찬 반 여 부

1
2021.02.16

<결의사항>
1. 타법인 주식처분의 건
- 대상기업 : Shanghai Shenai Information Technology Co., Ltd
- 처분주식수 : 19.9%
- 양도금액 : USD 1 (1$)
- 양수인 : POINTBUCKET LLC(미국법인)
2. 채권양도의 건
- 대상채권 :
Shanghai Shenai Information Technology Co., Ltd의 
 물품대금 채권
- 채권 및 양도 금액 : USD 915,858.82
- 양수인 : POINTBUCKET LLC(미국법인)

찬성

찬성

2
2021.03.02
<보고사항> 
1. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고 
2. 감사의 내부회계관리제도 운영실대 평가 보고 
<결의사항> 
1. 제20기 (연결)재무제표 및 영업보고서 승인의 건

찬성

3
2021.03.16
제20기 ㈜아이에스이커머스 정기주주총회 개최의 건
찬성

4
2021.03.29
교환사채 발행의 건
- 교환대상 : 자기주식(보통주 545,702)
- 처분대상 주식가격 : 주당 4,398
- 사채 권면총액 : 2,400,000,000
 - 인수인 : 미래에셋대우 주식회사
찬성

5
2021.04.01
타법인 주식 처분 결정의 건
- 대상기업 : 주식회사 더블유컨셉코리아
- 처분목적 : 지분매각을 통한 차세대 성장동력 및 재무구조 개선
- 처분주식수 : 보통주 96,000주(20%)
- 양수인 : 주식회사 에스에스지닷컴
- 양도금액 : 53,000,000,000원
- 계약체결일 : 2021년 4월 1일
찬성

6
2021.04.13
타인에 대한 채무보증 결정의 건
- 채무자 : 주식회사 스페이시스원
- 채권자 : 남광토건 주식회사
- 보증인 : 주식회사 아이에스이커머스 연대보증
- 보증목적 : 채무자 물류센터 건설과 관련하여 도급공사 기성금 지급에 대한 연대 보증
- 보증금액 : 금22,525,000,000원
- 담보제공 : 없음
- 보증기간 : 2021년 4월 13일부터 2022년 6월 12일까지
불참

7
2021.04.30
타법인에 대한 이행보증보험의 연대보증의 건
- 채무자 : 주식회사 엠엑스엔커머스코리아
- 채권자 : 중소벤처기업진흥공단
- 보증인 : 주식회사 아이에스이커머스 연대보증
- 보증목적 : 채무자의 온라인 직접수출 지원사업 수행기관 선정에 따라 당사의 패션의류사업에 수혜를 입을 것으로 예상되어 사업서울보증보험의 연대보증인으로 입보하고자 함.
- 보증금액 : 금527,000,000원(VAT포함)
- 보증기간 : 2021년 5월 3일부터 2022년 5월 2일까지
불참

8
2021.08.02
HAUOL IN 지점명 변경의 건
- 변경전 지점명 : 주식회사 아이에스이커머스 (HAUOL IN)
- 변경전 지점주소 : 서울시 강남구 도산대로75길19(청담동,지하1층)
- 변경후 지점명 : 주식회사 아이에스이커머스 믹스드테입(Mixed Tape)
- 변경후 지점주소 : 서울시 강남구 영동대로648(삼성동,삼안빌딩), 5층
- 변경일자 : 2021년 8월 2일
- 변경목적 : 신규사업 추진
찬성

9
2021.09.10
타인에 대한 채무보증 결정의 건
- 채무자 : 주식회사 스페이시스원
- 채권자 : 주식회사 성도이엔지
- 보증인 : 주식회사 아이에스이커머스 연대보증
- 보증목적 : 채무자 물류센터 건설과 관련하여 도급공사 기성금 지급에 대한 연대 보증
- 보증금액 : 금27,000,000,000원(VAT별도)
 ① 건설공사 도급 보증 : 금25,040,000,000원(VAT별도)
 ② 소방시설공사 도금 보증 : 금1,960,000,000원(VAT별도)
- 담보제공 : 없음
- 보증기간 : 2021년 9월 10일부터 2023년 3월 31일까지
불참

10
2021.11.03
WizWid 차세대 리뉴얼 구축 계약의 건
- 상대방 : 주식회사 플그림
- 계약목적 : 시장의 e커머스 과대 경쟁국면에 따라 노후화된 당사의 WizWid 시스템을 개선하고 신규 비즈니스 모델등을 구축 후 최적의 시스템을 고객에게 제공하는 것
- 계약기간 : 2021년 11월 3일부터 약 8개월간 진행 예정
- 계약금 : 총 2,771,000,000(VAT 별도)
- 담보제공 : 계약이행보증보험(계약금액의 10%)
불참

11
2021.12.10
대여금 지급 결정의 건
- 목적 : 당사는 전략적 파트너사인 MXN HOLDINGS INC.에 자금을 대여하여 Global Sustainable Brand 영업 강화 및 해외 물류서비스 확대를 통해 지속가능한 성장을 도모하고자 함
- 대여대상 : MXN HOLDINGS INC
- 대여금액 : $15,000,000(미화 1,500만불)
- 대여기간 : 2021년 12월 10일 ~ 2022년 12월 09일
- 상환방법 : 만기일시상환
- 이자율 : 연 4.6% (일할계산, 연체 시 이자율 연 15%)
- 계약체결일 : 2021년 12월 10일
찬성

12
2021.12.10
타법인 주식 처분 결정의 건
- 대상기업 : 주식회사 스팟라이틀리
- 처분목적 : 지분매각을 통한 연결 손익 및 재무구조 개선
- 처분주식수 : 보통주 11,609,937
- 양수인 : 윤창기
- 양도금액 : 100원
- 계약체결일 : 2021년 12월 10일
- 매매대금 지급일 : 2021년 12월 15일
찬성

주1) 상기 사외이사 수가 상법 제542조8의 규정에서 정하는 수에 미달하나, 상법 제542조의 81항 및 상법시행령 34조 1항1호에 의거 당사는 자산총액 천억원 미만 코스닥벤처기업으로 등록되어 있어 2023년 1월 30일까지 사외이사 선임의무가 없습니다
주2) 기타비상무이사의 의안에 대한 찬반여부를 기재하였습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
-
1,200
-
-
주1),
주2)

기타비상무이사
1
-
-

주1)주총승인금액은 사외이사 및 기타비상무이사를 모두 포함한 등기이사의 보수한도 총액입니다.
주2) 상기 사외이사 수가 상법 제542조8의 규정에서 정하는 수에 미달하나, 상법 제542조의 81항 및 상법시행령 34조 1항1호에 의거 당사는 자산총액 천억원 미만 코스닥벤처기업으로 등록되어 있어 2023년 1월 30일까지 사외이사 선임의무가 없습니다
.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

매출액
㈜아이티라인
(특수관계자)
2021.01~2021.12
4.1
1.90

이자수익
㈜커먼웰스
(관계기업)
2021.01~2021.12
2.6
1.21

차입금상환
㈜아이에스이네트워크
(특수관계자)
2021.01~2021.12
27.0
12.56

임차료 및 관리비
㈜아이에스이네트워크
(특수관계자)
2021.01~2021.12
8.0
3.72

차입금상환
김인철
(특수관계자)
2021.01~2021.12
20.0
9.30

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

㈜아이에스이네트워크
(특수관계자)
차입금 상환
2021.01~2021.12
27
12.56

임차료 및 관리비
8
3.72

김인철
(특수관계자)
차입금 상환
2021.01~2021.12
20
9.30

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 온라인 유통 사업

(가) 시장의 특성

2021년 연간 온라인쇼핑 거래액은 192조 8,946억원으로 전년대비 21.0% 증가했으며, 온라인쇼핑 거래액 중 모바일쇼핑 거래액은 138조 1,951억원으로 전년대비 27.6% 증가 하였습니다.

전자상거래는 저렴한 가격과 가격대비 고품질, 신속한 배송, 사용자의 후기 등 지속적인 서비스의 향상으로 합리적인 구매를 유도해 타 업종 대비 높은 성장세를 유지하고 있습니다. 최근 스마트폰과 간편결제 등의 보편화 및 코로나19 팬데믹으로 비대면 거래를 선호하면서 소비자들은 백화점과 대형마트 등과 같은 오프라인보다 저렴하고 편리하면서 코로나19에 안전한 온라인 쇼핑을 선호하고 있습니다.

상품군별 온라인쇼핑 거래액은

화장품(-1.8%) 등에서 감소했으나, 음식서비스(48.2%), 음·식료품(26.3%), 가전 전자 통신기기(25.8%) 등에서 증가하였으며, 상품군별 온라인쇼핑 거래액 구성비는 음식서비스(13.3%), 음·식료품(12.9%), 가전·전자·통신기기(11.8%) 순으로 높

게 나타났습니다.

최근 인터넷쇼핑몰의 고성장요인으로는 모바일쇼핑의 확산과 코로나 19 확산에 따른 비대면 서비스 선호가 큰 영향을 끼치는 것으로 분석됩니다
.

온라인쇼핑몰 거래액

(단위 : 억원)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

주1)

취급상품

범위별

종합몰

514,641
629,506
757,317
891,011
1,083,106
1,246,573

전문몰

141,530
312,351
375,823
474,997
511,278
682,374

운영

형태별

online몰

403,684
626,493
747,889
914,178
1,159,116
1,444,519

on/offline 병행몰

252,487
315,364
385,251
451,831
435,268
484,427

합계

656,171
941,858
1,133,410
1,366,008
1,594,384
1,928,946

(자료: 통계청, 2021년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향)
주1) 2021년 값은 잠정치 자료입니다.

21년 패션 거래액은 49조7,192억원으로 전년동기대비 9.2%의 성장률을 보였습니다.

패션 거래액

(단위 : 억원, %)

구분

2020년

2021년 주1)

전년동기 대비 성장률

온라인 전체

모바일

온라인 전체

모바일

온라인 전체

모바일

패션 거래액

455,356
280,494
497,192
331,633

9.2

18.2

전체 상품

1,594,384
1,082,659
1,928,946
1,381,951

21.0

27.6

(자료: 통계청, 2021년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향)
주1) 2021년 값은 잠정치 자료입니다.

(나) 온라인 해외 직접 구매

2021년 온라인 해외 직접 구매액은 5조 1,404억원으로 전년대비 26.4% 증가하였습니다.
국가(대륙)별 온라인 해외 직접 구매액은 전년대비 중국(63.6%), 미국(15.0%), 유럽연합(10.9%) 등 모든 국가에서 증가하였습니다.
상품군별 온라인 해외 직접 구매액은 전년대비 의류 및 패션 관련 상품(27.7%), 음·식료품(20.3%), 생활용품 및 자동차용품(33.0%) 등 모든 상품군에서 증가하였습니다.

온라인 해외 직접 구매 거래액

(단위 : 억원, %)

구분

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년 주1)

전체 합계

22,436
29,717(32.5)
36,360(22.4)
40,677(11.9)
51,404(26.4)

의류 및 패션

8,116
10,823(33.4)
14,082(30.1)
15,600(10.8)
19,918(27.7)

() 안은 전년대비 증감율
(자료: 통계청, 2021년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향)
주1) 2021년 값은 잠정치 자료입니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 해외 수입 대행 및 국내 업체들의 입점을 통한 전자 상거래(E Commerce, Mobile Commerce, Smart TV Commerce)사이트인 WizWid사업을 운영하고 있습니다. 주력 사업모델인 WizWid를 중심으로 회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 서비스 제공 방법의 특징, 각 사업 부문의 투자와 계속성 등을 고려한 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영하기 위해 브랜드마켓, 커머스 인프라 사업, 컴퍼니 빌더 사업부문으로 세분화하였습니다.

① 브랜드 마켓 사업부문
Managed BrandMarket 서비스인 WizWid(www.wizwid.com)

1) 산업의 특성
현재 온라인을 기반으로 하는 전자상거래 사업은 크게 통신판매업과 통신판매중개업으로 구분됩니다. 통신판매업은 소비자들에게 판매를 목적으로 온라인 상에 전시 및 등록되는 모든 상품과 주문에 대해 통신판매업자가 책임지는 것을 기본으로 합니다. 일반적으로'쇼핑몰'로 통칭되는 사업자들이 이에 해당됩니다. 통신판매중개업은 상품에 대한 광고, 주문, 배송 및 환불에 대한 의무가 사이트에 입점한 판매자들이 가지고 있어 통신판매중개업자는 이에 대한 책임이 없는 것이 특징입니다. 11번가, G마켓, 옥션과 같은 오픈마켓, 또는 마켓플레이스라고 통칭되는 사업자들이 통신판매중개업에 해당됩니다. 그러나 마켓플레이스의 주 매출원인 수수료 매출의 낮은 수수료율과 마켓플레이스 경쟁사 간의 과도한 할인경쟁으로 수익성이 악화되고 있어 최근 재고보유 리스크에도 불구하고 수익성 개선을 위해 직접 상품을 매입하여 판매하는, 중개업과 판매업을 동시에 운영하는 하이브리드형으로 변모하고 있는 추세입니다.

2) 산업의 성장성
통계청에 따르면 2021년 온라인 쇼핑 거래액은 192조 8,946억원으로 전년동기 대비 21.0% 증가하였으며, 온라인 쇼핑거래액 중 모바일쇼핑 거래액이 차지하는 비중 또한 2020년 67.9%에서 2021년 71.6%로 성장하며, 모바일을 이용한 쇼핑이 증가되고 있음을 알 수 있습니다. 2022년에도 공격적인 마케팅 비용 투입과 매스미디어 광고, 높은 시장 점유율을 기반으로 한 가격 프로모션 영향으로 온라인 쇼핑은 지속적으로 성장 할 것으로 예측 되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
온라인 기반의 전자상거래 사업은 경기 상황의 변동으로 인한 소비 심리의 변화에 따라 영향을 받을 수 있으나 전통적인 유통채널에 비해 상품 소싱의 빠른 변화, 가격 경쟁력을 기반으로 실행하는 기민한 프로모션 정책, 유연한 마케팅 정책을 펼칠 수 있기 때문에 상대적인 경기 민감도는 낮은 편입니다. 하지만 가장 높은 점유율을 보이고 있는 패션 및 잡화 카테고리의 경우 계절적인 요인과 밀접한 관계가 있기 때문에 매출을 예측하여 상품 소싱 단계부터 프로모션을 기획하는 것이 중요합니다. 또한 제품 단가의 특성상 S/S(봄/여름) 시즌보다 F/W(가을/겨울) 시즌의 매출 비중이 상대적으로 높은 편입니다.

4) 회사의 경쟁 우위 요소
당사는 다른 마켓플레이스 사업자 대비 차별화된 사업 구조를 가지고 있으며, 이를 통해 고객의 Loyalty를 창출하고 있습니다. 

가) 상품 브랜딩을 지원하는 Managed Marketplace
WizWid는 단순히 입점 판매자들의 상품을 판매하는 플랫폼을 제공하는 다른 마켓플레이스 사업자와는 달리 판매자들의 상품이 브랜드로 성장하고 고객들에게 인지될 수 있도록 상품 관리에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 브랜드들이 항상 갈증을 느끼고 있는 Brand Identity 확립을 지원하기 위해 컨텐츠를 기반으로 다양한 육성전략을 펼치고 있고 이로 인해 브랜드사들의 Loyalty를 획득하고 있습니다. 브랜드사들의 WizWid에 대한 Loyalty는 콜라보레이션 상품, 독점 상품 등으로 확대되고 있으며 이는 WizWid의 매출 성장에 큰 도움이 되고 있습니다.

나) 국경을 초월한 CBT(Cross Border Trading) 기반의 상품 소싱
WizWid는 2001년, 해외 상품의 국내 배송 대행 서비스 모델인 WIZ ADDRESS를 국내 최초로 런칭하고 해외 브랜드의 마켓플레이스 사업자로서 선도적인 역할을 담당해 왔습니다. 국내 상품 소싱 및 판매 비중이 대부분을 차지하고 있는 G마켓, 옥션 등 경쟁 온라인 쇼핑몰과는 달리 당사는 해외 배송 상품의 판매 비중이 전체 거래액의 35%를 차지하고 있어 고객들에게 새로운 쇼핑을 경험 제공합니다. 현재 뉴욕, LA, 밀란, 런던, 도쿄, 서울, 6개 Mega City의 Hub를 기반으로 글로벌 셀러들이 상품 소싱을 진행중이며 전시 및 판매 중인 상품은 약 40만개 입니다. 또한 진정한 의미의 글로벌 마켓 플레이스를 실현하기 위해 더 많은 국가의 글로벌 셀러와 Hub을 확장 중에 있습니다.

위즈위드 글로벌 소싱 흐름도.jpeg
위즈위드 글로벌 소싱 흐름도

다) 유니크한 상품 구성의 확장
당사는 입점 방식(판매중개업)으로 운영하던 형식에서 탈피하여 판매자 역할까지 진행하는 방식으로 변화 중에 있습니다. WizWid에서 독점으로 운영 할 수 있는 상품의 확장을 계속적으로 진행하고 있으며, 다수의 브랜드와의 협업을 통해 온라인 전용 브랜드 신규 론칭으로 채널 독창성을 강화하고 있습니다. 이를 통해 수익성을 극대화할 수 있으며, 동시에 타채널과의 차별화 된 상품 제공을 통해 고객의 만족도를 상승 시키고 추후에는 브랜드 Aggregator의 입지까지 확보하는데 용이 할 것으로 예상합니다. WizWid는 더 많은 국내 유통망 확대 및 해외채널 Partner를 확보하는데 주력하고 있으며, 타 브랜드 IP(Intellectual Property)를 확보하고 Volume 확대를 위해 계속 노력하고 있습니다.

위즈위드상품흐름도

라) 해외 상품 소싱력 확대
현재 WizWid는 독점 유통권을 가지고 있는 북미, 유럽 파트너와의 긴밀한 협업을 통해 파트너쉽을 체결하여 유통 단계를 줄이고 합리적인 가격으로 국내 고객에게 소개하는 서비스를 제공하고 있습니다. 이는 Local Brand와의 직접계약을 통해 고객이 현지 구매가와 동일한 가격에 구매를 할 수 있는 서비스로 WizWid는 타채널과 차별화된 전략으로 고객에게 상품을 제공하고 있습니다. 또한 쇼룸 및 브랜드 제조사와의 지속적인 관계를 통해 신규 브랜드 발굴 및 콜라보레이션 상품을 고객에게 소개하며, PRE-Order를 통해 재고에 대한 위험성을 제거하고 있습니다.

위즈위드

② 커머스 인프라 사업부문
공간(Hub)을 기반으로 E-commerce에 필요한 IT시스템, 물류, Sales & Marketing 서비스를 제공하는 EDGE N2N 서비스

1) 산업의 특성
백화점, 마트 등의 오프라인 위주 소비 행태는 PC와 인터넷의 보급, 그리고 스마트폰의 보급으로 인해 온라인 위주의 소비로 빠르게 전환되고 있습니다. 따라서 제품을 판매하는 것을 사업의 목적으로 삼는 많은 회사들에게 온라인을 활용한 영업 활동 및 홍보 활동은 매우 중요한 핵심 활동이 되었습니다. 특히 제품 브랜드 사업자들은 수많은 국내외 이커머스의 입점 성공 여부가 기업의 성패를 가를 정도로 이커머스의 비중은 중요 해졌습니다. 이커머스를 활용한 온라인 영업활동을 하기 위해서는 투자, 제품생산, 디자인, 마케팅, 판매, 주문처리, 물류, 정산, CS(Customer Service) 등 많은 서비스들을 브랜드 사업자가 직접 처리하거나 아웃소싱 회사를 통해 소비자에게 제공해야만 합니다. 그리고 각 브랜드 사업자들의 경쟁이 심화됨에 따라 커머스 인프라에 대한 소비자들의 요구 수준 역시 점차 높아지고 있어 서비스의 질을 유지하기 위해 소요되는 비용 역시 점진적으로 증가하고 있을 것으로 예상됩니다. 커머스 인프라 사업에는 다양한 요소들이 존재하지만 가장 중요한 것은 각 요소들을 하나로 연결시키기 위해 IT를 기반으로 개발된 커머스 솔루션입니다. 현재 신세계 이마트, 쿠팡, 지마켓 등 하나의 독립된 이커머스에서 발생하는 주문부터 배송, 그리고 고객관리까지 이어지는 프로세스는 다양한 방면으로 혁신이 발생하고 있습니다. 하지만 국내와 국외 다양한 이커머스 전체에 통합적으로 적용할 수 있는 커머스 인프라를 구축하고 있는 서비스는 브랜드 사업자들의 니즈에 비해 부족한 것이 사실입니다. 독립된 하나의 서비스는 주문, 물류, 정산 등 커머스 인프라의 요소들을 하나의 프로세스로 통합할 수 있는 기업의 의사결정이 가능하나 국내외 이커머스 전체 인프라를 하나의 프로세스로 통합하기에는 너무 많은 기업들의 이해관계가 얽혀 있기 때문입니다. 그러므로 전체 이커머스에 대한 폭넓은 이해와 집약된 지식 그리고 IT 시스템이 필수적으로 필요합니다. 따라서 브랜드 사업자들의 요구에 부합할 수 있도록 커머스 인프라 공급 업체는 자신만의 특화된 몇몇 서비스를 바탕으로 다른 분야까지 통합 솔루션을 공급하기 위해 치열하게 성장을 모색하고 있습니다. 다른 산업에 비해 빠른 변화를 추구하는 이커머스 트렌드를 정확하게 파악하고 적절한 대응책을 마련하는 것이 사업의 중요한 사항입니다.

2) 산업의 성장성
글로벌 이커머스 시장은 코로나 팬데믹 기간 동안 리테일 시장 중에 가장 주목을 받았습니다. eMarketer(2022)의 ‘Global Ecommerce Forecast 2022’ 보고서에 따르면, 이커머스는 2020년부터 성장 가도를 달리고 있으며, 전 세계 리테일 이커머스에 대한 매출이 지난 2년 동안 예측할 수 없는 상황과 비정상적인 성장 패턴으로 비약적으로 발전하였습니다. 2022년에 그 성장세가 안정화될 것으로 예상되지만, 성장이 더딘 환경에서도 총 신규 매출은 계속 증가할 것이라 예상하면서, 2023년까지 두 자릿수 성장을 지속하여 전 세계 총 리테일 매출에서 더 많은 부분을 차지하게 될 것으로 내다보고 있습니다.
또한 올해(2022) 전 세게 전자상거래 매출은 처음으로 5조 달러를 넘어 전체 소매 매출의 5분의 1 이상을 차지할 것이며, 성장 둔화에도 불구하고 총 지출은 2025년까지 7조 달러를 넘어 급증할 것이라 예상하였습니다.

3) 경기변동의 특성
커머스 인프라 사업은 경기 상황에 따른 영향을 받을 수 있으나, 제품의 카테고리나 품목이 한정되어 있지 않기 때문에 특정산업에 비하여 그 영향의 폭은 상대적으로 작은 편입니다. 

4) 회사의 경쟁 우위 요소
당사의 커머스 인프라 사업부문의 EDGE N2N는 'Everything commerce Hub Driven GLocalized Expansion Nation to Nation'의 약자로 국내와 해외의 이커머스에서 상품을 많이 판매하기 위한 Total 커머스 인프라를 제공하는 서비스입니다. 브랜드 또는 리테일 사업자는 당사의 EDGE N2N 서비스를 통해 각 국가에서 원활하게 상품을 판매할 수 있도록 공간(Hub)과 IT기술, 전문인력 등의 기반서비스를 제공받고 있습니다.
 일반적으로 커머스 인프라를 제공하는 다른 회사들은 물류, 배송, CS 관리 등 일부의 하드웨어 서비스를 제공하거나 자사 브랜드 사이트 개발 솔루션 제공 또는 이커머스에서 수집한 주문 관리 솔루션을 소프트웨어 형태로 제공하는 경우가 대부분 입니다. 하지만 당사의 EDGE N2N은 이커머스 프로세스 중 일부만 담당하는 경쟁사 대비 각 국가별 HUB를 중심으로 브랜딩 또는 세일즈, 마케팅, 물류, 배송, CS관리까지 통합 프로세스를 제공하는 소프트웨어 기반의 서비스를 운영 중에 있으며 시스템 기반의 ITP 서비스를 고도화 시키기 위해 집중하고 있습니다.
 EDGE N2N의 주요 타겟은WizWid와 독점적으로 협업하는 국내의 디자이너 브랜드, 또는 계약되어 있는 해외 소싱 브랜드 중 성장가능성이 높은 브랜드들입니다. 제공하는 서비스의 레벨에 따라 차별화된 수수료를 주된 매출로 인식하고 있으며, 변화하는 글로벌 이커머스 시장에 발맞추어 브랜드 사업자들에게 정교한 커머스 인프라 서비스를 제공하면서 경쟁력을 강화하고 있습니다.

③ 컴퍼니 빌더 사업부문
성장가능성이 있는 LifeㆍCulture 브랜드 또는 리테일 회사에 투자 후 전략적 인큐베이팅을 통한 성장 후 수익 실현

1) 회사의 경쟁 우위 요소
컴퍼니 빌더 사업 부문은 국내에서는 아직 생소하지만 해외에서는 이미 보편화 된 방식입니다. 미국의 Idealab이 가장 먼저 컴퍼니 빌더라는 개념을 도입하였고 유럽의 Rocket Internet이 가장 성공적인 컴퍼니 빌더로서의 지위를 유지하고 있습니다. 컴퍼니 빌더는 세부적인 부분에서는 각각 차이가 있겠으나 대부분 각자의 전문성이 있는 영역에 투자하고 아이디어를 직접 회사의 형태로 만든다는 것이 공통점입니다. 이때 대부분 포트폴리오 회사에 대한 Majority 지분을 획득합니다. 그후 컴퍼니 빌딩 된 포트폴리오 회사가 일정 규모에 도달하면 M&A 또는 IPO를 통해 수익을 실현하는 것이 일반적입니다. 당사의 경우 전문영역인 Commerce 분야에 집중하고 있으며 컴퍼니 빌딩을 통해 신규 법인을 설립 또는 인수하여 특정 카테고리에 집중하는 Vertical Commerce 회사로 성장시키는 것이 차별점 입니다.

컴퍼니 빌더 사업 모델 흐름도.jpg
컴퍼니 빌더 사업 모델 흐름도

먼저 당사의 마켓플레이스 사업부문인 WizWid에서 빅데이터 기반으로 주문과 트렌드를 분석하여 새로운 카테고리를 발굴합니다. 해당 카테고리에 속하는 브랜드들을 대상으로 선정된 카테고리의 성공 가능성을 검증합니다. 기준을 충족시키면 팀과 회사를 설립하고 투자합니다. 설립된 Vertical Commerce는 온라인을 기반으로 서비스를 시작하게 되지만 규모의 경제를 달성하기 전까지는 중개 수수료 매출만으로 건전한 성장이 불가능하다고 판단, 당사는 포트폴리오 컴퍼니가 영위하는 Vertical Commerce 카테고리에서 활발하게 활동하고 있는 제품 기반의 브랜드를 인수하거나 설립하여 이익율을 높이는 것과 동시에 브랜드의 지배력을 강화시키고 있습니다. 그 후 EDGE N2N 서비스를 활용하여 포트폴리오 회사의 Vertical Commerce를 글로벌로 빠르게 확장시킨 후 인수 대상 회사에 법인을 매각 또는 IPO의 기회를 타진하는 것이 핵심 프로세스라고 할 수 있겠습니다.
더블유컨셉코리아의 경우 WizWid에서 신진디자이너 브랜드들만 모아서 고객들에게 노출하는 하나의 카테코리인 W concept으로 시작했습니다. WizWid에서 고객들에게 좋은 반응을 얻자 독립된 서비스인 W concept(www.wconcept.co.kr) 사이트를 런칭하고 회사의 형태로 컴퍼니 빌딩 되었습니다. 그 후 수익구조를 개선하기 위해 자체적으로 이익율이 높은 Frontrow를 설립하였고, EDGE N2N 서비스를 활용하여 성공적으로 미국 시장에 진출한 후 2017년 10월 사모펀드에 부분 매각 되었다가 2021년 5월 주식회사 에스에스지닷컴에 성공적으로 전체 매각되었습니다. 당사가 추구하는 컴퍼니 빌더의 핵심 프로세스를 가장 정확하게 반영된 포트폴리오가 바로 더블유컨셉코리아입니다. 당사는 이에 그치지 않고 다양한 방향으로 컴퍼니 빌더사업부문을 적용한 포트폴리오 회사를 확장하기 위해 노력하고 있습니다.

2) 포트폴리오 회사
2)-1 커먼웰스
커먼웰스는 마놀로 블라닉(Manolo Blahnik), 낸시 곤잘레스(Nancy Gonzalez), 스팽스(Spanx) 등의 브랜드에 대한 국내 독점 판매권을 보유하고 백화점, 홈쇼핑, 온라인 등에 판매하는 제품 브랜드 개발 회사입니다. 자체 개발 브랜드로는 지니킴(Jinny Kim), 저스트지니(Just Jinny) 등이 있습니다. 국내의 오프라인 채널과 온라인 채널을 적극적으로 활용하여 브랜드 사업을 전개하고 있으며 감도 높은 마케팅 활동과 프리미엄 시장을 겨냥한 브랜드 소싱을 진행하고 있습니다.

2)-2 Real Commerce Inc.
Real Commerce Inc.는 일본을 거점으로 한국, 미국, 영국 등의 파트너사와 함께 Cross Border Trading을 통해 각국의 소비자들이 요구하는 상품을 제공하는 사업운영 및 일본 내에서 온라인 비지니스에 대한 오랜 경험과 노하우를 가지고 있는 기업으로일본시장 진출을 위해 2018년 7월 전환사채를 최초 취득하였으며, 2019년 2분기 중 전환권 행사를 통해 53.7%의 지분 취득으로 당사의 연결대상 종속기업으로 편입되었습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 서비스 제공 방법의 특징, 각 사업 부문의 투자와 계속성 등을 고려한 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영하기 위해 브랜드마켓, 커머스 인프라, 컴퍼니 빌더 사업부문으로 세분화하였습니다.

사업부문

주요 제품 및 서비스

브랜드마켓

Managed BrandMarket 서비스인 WizWid(www.wizwid.com)

커머스 인프라

공간(Hub)을 기반으로 E-commerce에 필요한 IT시스템, 물류, Sales & Marketing 서비스를 제공하는 EDGE N2N 서비스

컴퍼니 빌더

회사가 성장가능성이 있는 LifeㆍCulture 브랜드 또는 리테일 회사에 투자 후 인큐베이팅을 진행 하여 성장 시킨 후 IPO 또는 M&A를 통해 수익 실현

(2) 시장점유율

(단위 : 억원, 거래액기준)

연도

온라인 시장

당사

시장규모

증가율

거래액

점유율

2018

1,133,410
20.3%
453
0.040%

2019

1,366,008
20.5%
376
0.028%

2020

1,594,384
16.7%
435
0.027%

2021
1,928,946
21.0%
269
0.014%

*자료출처 : 국가통계포털

(3) 시장의 특성

(가) 주요목표시장

통계청이 발표하는 온라인쇼핑동향조사에 따르면 한국 전자상거래 산업은 2008년 이후 2021년까지 매년 두 자릿수 성장을 보이며 확대되고 있습니다. 특히 1인당 국민소득이 3만5천달러 돌파에 따라 개인의 삶의 질을 높이는 소비가 확산되고 있는 모습입니다.
 당사는 각 사업부문을 통해 전자상거래시장의 패션 의류의 주력으로 하여 리빙, 뷰티, 스포츠 등의 카테고리를 커버하고 있으며, 국내 전자상거래 시장과 동반 성장을 위해 노력하고 있습니다.

(나) 수요자의 구성 및 특성
당사의 브랜드마켓부문의 주요 거래 품목은 의류 및 패션 사업이 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한 커머스 인프라 부문의 해외 거점(HUB)을 통한 해외 직구 시장은 타회사에 비해 월등한 지위에 있고 해외 신규 브랜드를 발굴하여 고객이 직접 해외 직구하는 비용보다 더 저렴한 가격으로 구매할 수 있는 것이 장점입니다. 이와 별도로 앵커라는 자체 브랜드를 출시하여 거래 비중을 늘려가는 추세로 꾸준한 성장을 목표로 하고 있습니다.
당사의 브랜드마켓부문의 수요자를 살펴보면,

연령별로 10대 12%, 20대 14%, 30대 30%, 40대 이상이 44% 이상을 차지하고 있습니다. 특히 40대 이상 고객층이 전체의 40%를 초과하여 차지하는 모습을 보이고 있습니다.

(다) 경기변동의 특성

온라인 기반의 전자상거래 사업은 경기 상황의 변동으로 인한 소비 심리의 변화에 따라 영향을 받을 수 있으나 전통적인 유통채널에 비해 상품 소싱의 빠른 변화, 가격 경쟁력을 기반으로 실행하는 기민한 프로모션 정책, 유연한 마케팅 정책을 펼칠 수 있기 때문에 상대적인 경기 민감도는 낮은 편입니다. 하지만 가장 높은 점유율을 보이고 있는 패션 및 잡화 카테고리의 경우 계절적인 요인과 밀접한 관계가 있기 때문에 매출을 예측하여 상품 소싱 단계부터 프로모션을 기획하는 것이 중요합니다. 또한 제품 단가의 특성상 S/S(봄/여름) 시즌보다 F/W(가을/겨울) 시즌의 매출 비중이 상대적
으로 높은 편입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 이사회결의 또는 주주총회의 결의를 통해 향후 추진하기로 계획된 사업이 없습니다.

(5) 조직도

아이에스이커머스조직도_211231

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요 - 나. 회사의
현황을 참조 하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결대차대조표(재무상태표)ㆍ연결손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ연결자본변동표ㆍ연결현금흐름표와 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ결손금처리계산서(안)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표

※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 감사전 별도 및 연결재무제표입니다. 또한 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

외부감사인의 감사의견을 포함한 최종재무제표는 향후 주주총회 1주일전까지 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

-연결대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제21기말 2021년 12월 31일 현재

제20기말 2020년 12월 31일 현재

주식회사 아이에스이커머스와 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제21(당)기말
제20(전)기말

자산

I.유동자산

현금및현금성자산
6,210,962,139
3,207,244,158

매출채권및기타채권
2,375,162,901
6,418,408,380

재고자산
2,363,930,223
4,283,366,639

기타금융자산
49,864,128,290
12,416,679,200

기타유동자산
2,372,574,655
1,163,250,853

당기법인세자산
-
168,811,590

유동자산 합계
63,186,758,208
27,657,760,820

II.비유동자산

당기손익-공정가치측정금융자산
4,145,614,708
3,751,374,020

관계기업투자
2,653,763,282
24,811,077,178

유형자산
115,404,435
160,502,229

무형자산
2,429,085,575
2,486,968,886

사용권자산
1,363,792,658
2,192,155,880

투자부동산
5,935,547,694
6,019,095,520

기타비유동금융자산
4,071,521,874
4,384,501,631

기타비유동자산
595,690,456
409,513,040

비유동자산 합계
21,310,420,682
44,215,188,384

자산 총계
84,497,178,890
71,872,949,204

부채

I.유동부채

매입채무및기타채무
4,278,809,600
7,525,783,370

단기차입금
-
11,305,346,015

전환사채
-
4,593,717,029

유동리스부채
1,373,950,085
1,191,183,707

유동성장기차입금
-
3,499,997,040

기타금융부채
100,000,000
362,000,000

당기법인세부채
8,656,891,133
-

충당부채
18,876,500
19,335,300

기타유동부채
1,322,647,488
1,583,597,605

유동부채 합계
15,751,174,806
30,080,960,066

II.비유동부채

교환사채
1,997,072,850
-

비유동리스부채
-
944,568,311

장기차입금
282,800,880
316,833,000

기타비유동금융부채
172,000,000
30,000,000

비유동부채 합계
2,451,873,730
1,291,401,311

부채 총계
18,203,048,536
31,372,361,377

자본

I.지배기업소유주지분

자본금
12,913,181,000
12,913,181,000

자본잉여금
46,396,232,652
46,295,789,566

기타자본
(5,149,857,342)
(5,149,857,342)

기타포괄손익누계액
(22,979,141)
3,416,898,959

이익잉여금(결손금)
12,030,526,162
(16,435,931,176)

지배기업 소유주 지분 합계
66,167,103,331
41,040,081,007

II.비지배주주지분
127,027,023
(539,493,180)

자본 총계
66,294,130,354
40,500,587,827

부채 및 자본 총계
84,497,178,890
71,872,949,204

주1) 당사의 종속회사인 (주)스팟라이틀리의 지분 양도에 따라 지배력을 상실하여, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준서 1105호 문단33, 34, 36A에 의거 당기뿐만 아니라 전기의 연결재무제표에서도 해당 회사의 실적을 제외하였습니다.

- 연결손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 아이에스이커머스와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제21(당)기
제20(전)기

I.매출액
21,515,302,872
27,914,131,811

II.매출원가
(9,236,835,833)
(14,354,723,002)

III.매출총이익
12,278,467,039
13,559,408,809

IV.판매비와관리비
(20,080,631,757)
(13,438,537,475)

V.영업이익(손실)
(7,802,164,718)
120,871,334

VI.영업외손익
45,389,407,327
(9,560,456,750)

기타수익
724,816,222
384,217,066

기타비용
554,429,483
(5,272,287,034)

금융수익
948,898,107
991,330,265

금융원가
(1,039,102,598)
(1,190,968,941)

투자손익
44,200,366,113
(4,472,748,106)

VII.법인세비용차감전순이익(손실)
37,587,242,609
(9,439,585,416)

VIII.법인세비용(수익)
8,800,134,463
3,206,110

IX.계속영업손익
28,787,108,146
(9,442,791,526)

X. 중단영업손익
(345,543,787)
(220,676,114)

XI.당기순이익(손실)
28,441,564,359
(9,663,467,640)

XII.기타포괄손익
(3,442,874,577)
35,136,749

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동
(3,428,645,792)
34,778,618

해외사업환산손익
(14,228,785)
358,131

XIII.총포괄이익(손실)
24,998,689,782
(9,628,330,891)

XIV.계속영업 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분
28,773,379,095
(9,308,273,883)

비지배지분
13,729,051
(134,517,643)

XV.중단영업 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분
(306,921,757)
(193,922,594)

비지배지분
(38,622,030)
(26,753,520)

XVI.총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분
25,026,579,238
(9,471,206,757)

비지배지분
(27,889,456)
(157,124,134)

XVII.주당손익

계속영업 기본주당순이익(손실)
1,147
(371)

중단영업 기본주당순이익(손실
(12)
(8)

계속영업 희석주당순이익(손실)
1,122
(371)

중단영업 희석주당순이익(손실)
(12)
(8)

주1) 당사의 종속회사인 (주)스팟라이틀리의 지분 양도에 따라 지배력을 상실하여, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준서 1105호 문단33, 34, 36A에 의거 당기뿐만 아니라 전기의 연결재무제표에서도 해당 회사의 실적을 제외하였습니다.

- 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 아이에스이커머스와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익
이익잉여금

지배기업

소유주지분

비지배지분
총 계

2020년 1월 1일(전기초)
12,787,541,500
45,760,367,331
(5,149,857,342)
3,385,909,239
(6,933,734,699)
49,850,226,029
(382,369,046)
49,467,856,983

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(9,502,196,477)
(9,502,196,477)
(161,271,163)
(9,663,467,640)

기타포괄손익:

해외사업환산차이
-
-
-
(3,788,898)
-
(3,788,898)
4,147,029
358,131

지분법자본변동
-
-
-
34,778,618
-
34,778,618

34,778,618

종속기업 주식취득
-
-
-
-
-
-
-
-

전환사채 전환권행사
125,639,500
535,422,235
-
-
-
661,061,735
-
661,061,735

2020년 12월 31일(전기말)
12,913,181,000
46,295,789,566
(5,149,857,342)
3,416,898,959
(16,435,931,176)
41,040,081,007
(539,493,180)
40,500,587,827

2021년 1월 1일(당기초)
12,913,181,000
46,295,789,566
(5,149,857,342)
3,416,898,959
(16,435,931,176)
41,040,081,007
(539,493,180)
40,500,587,827

당기순이익(손실)
-
-
-
-
28,466,457,338
28,466,457,338
(24,892,979)
28,441,564,359

기타포괄손익:

-

해외사업환산차이
-
-
-
(11,232,308)
-
(11,232,308)
(2,996,477)
(14,228,785)

지분법자본변동
-
-
-
(3,428,645,792)
-
(3,428,645,792)
-
(3,428,645,792)

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
238,783,715
238,783,715

종속기업 주식취득
-
(455,625,944)
-
-
-
(455,625,944)
455,625,944
-

교환사채의 발행
-
586,120,027
-
-
-
586,120,027
-
586,120,027

전환사채의 상환
-
(30,050,997)
-
-
-
(30,050,997)
-
(30,050,997)

2021년 12월 31일(당기말)
12,913,181,000
46,396,232,652
(5,149,857,342)
(22,979,141)
12,030,526,162
66,167,103,331
127,027,023
66,294,130,354

주1) 당사의 종속회사인 (주)스팟라이틀리의 지분 양도에 따라 지배력을 상실하여, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준서 1105호 문단33, 34, 36A에 의거 당기뿐만 아니라 전기의 연결재무제표에서도 해당 회사의 실적을 제외하였습니다.

- 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 아이에스이커머스와 그 종속기업
(단위: 원)

과목
제21(당)기
제20(전)기

I.영업활동현금흐름
(6,002,816,763)
(325,923,933)

1.당기순이익(손실)
28,441,564,359
(9,663,467,640)

계속영업 당기순이익(손실)
28,787,108,146
(9,442,791,526)

중단영업 당기순이익(손실)
(345,543,787)
(220,676,114)

2.비현금조정

재고자산평가충당금 환입액
(81,640,426)
(11,159,750)

재고자산 감소손실
-
382,743

재고자산 폐기손실
-
80,933,150

반품충당부채전입액(환입액)
-
5,696,800

기타충당부채 변동
(458,800)
(54,249,999)

대손상각비
45,579,231
(1,371,793,384)

기타의 대손상각비
(660,820,863)
2,583,974,158

감가상각비
169,247,666
201,598,980

무형자산상각비
68,871,396
72,073,839

사용권자산상각비
1,224,509,490
1,119,884,007

외화환산손실
5,116,277
115,961,687

유형자산처분손실
-
400,519

무형자산손상차손
-
1,825,237,811

외화환산이익
(778,649)
-

유형자산처분이익
(528,072)
-

지분법이익
(49,630,964)
(1,108,753,800)

지분법손실
194,152,240
2,084,781,334

종속기업투자처분이익
(2,016,020,012)
-

관계기업주식 손상차손
(41,934,625,451)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
-
3,525,625,560

당기손익-공정가치측정 처분이익
(1,138)
-

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익
(394,240,688)
(28,904,988)

사채상환손실
17,016,765
175,605,035

리스해지손실
-
9,766,824

금융원가(이자비용)
1,092,166,094
1,099,363,627

금융수익(이자수익)
(948,931,214)
(991,641,418)

법인세비용
8,800,134,463
3,206,244

잡손실
26,593,574
(445,272)

소계
(34,444,289,081)
9,337,543,707

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동

매출채권
1,575,794,495
2,963,313,230

기타채권
889,959,848
1,670,381,552

재고자산
2,001,076,842
(2,123,265,677)

기타유동자산
279,495,025
463,823,797

기타비유동자산
(53,346,375)
20,101,638

매입채무
(1,577,298,243)
(2,067,024,166)

기타채무
221,259,074
(1,575,399,999)

기타금융부채
60,000,000
42,000,000

기타유동부채
(170,957,041)
(125,080,224)

소계
3,225,983,625
(731,149,849)

4.이자수취
580,415,872
617,314,698

5.이자지급
(569,587,754)
(175,653,160)

6.법인세의 환급(납부)
25,568,260
(57,868,182)

영업활동으로 인한 순현금흐름
(2,740,344,718)
(673,280,426)

II.투자활동현금흐름

기타금융자산의 취득
(37,951,703,014)
-

기타금융자산의 감소
1,069,500,000
4,806,945,007

유형자산의 취득
(70,384,308)
(42,095,659)

무형자산의 취득
(43,049,846)
(41,646,632)

투자부동산의 취득
-
(6,095,681,026)

종속기업및 관계기업주식의 처분
60,518,772,279
-

유형자산의 처분
797,278
261,817

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
1,138
-

투자활동으로 인한 순현금흐름
23,523,933,527
(1,372,216,493)

III.재무활동현금흐름

차입금의 차입
-
10,731,629,000

차입금의 상환
(13,926,268,160)
(2,065,814,500)

교환사채의 발행
2,400,000,000
-

전환사채의 상환
(4,852,976,724)
(4,308,604,880)

리스부채의 상환
(1,184,700,673)
(1,220,115,271)

사채발행비용
(25,320,000)
(1,896,359)

재무활동으로 인한 순현금흐름
(17,589,265,557)
3,135,197,990

IV.현금및현금성자산의 기타변동
(2,651,093)
-

연결범위변동
(2,651,093)
-

V.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 등
(187,954,177)
(47,866,124)

VI.현금및현금성자산의 증가(감소)
3,003,717,981
1,041,834,947

VII.기초의 현금및현금성자산
3,207,244,158
2,165,409,211

VIII.기말의 현금및현금성자산
6,210,962,139
3,207,244,158

주1) 당사의 종속회사인 (주)스팟라이틀리의 지분 양도에 따라 지배력을 상실하여, 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 기준서 1105호 문단33, 34, 36A에 의거 당기뿐만 아니라 전기의 연결재무제표에서도 해당 회사의 실적을 제외하였습니다.

- 연결재무제표 주석
2022년 3월 중 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2) 별도재무제표

- 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제21(당)기말 2021년 12월 31일 현재

제20(당)기말 2020년 12월 31일 현재

주식회사 아이에스이커머스
(단위 : 원)

과목
제21(당)기말
제20(전)기말

자산

I. 유동자산

현금및현금성자산
5,924,907,455
2,616,106,755

매출채권및기타채권
999,827,883
5,777,764,627

재고자산
1,869,646,446
3,601,845,910

기타유동금융자산
50,237,522,214
12,416,679,200

기타유동자산
1,951,893,315
897,091,676

당기법인세자산
-
168,766,160

유동자산 합계
60,983,797,313
25,478,254,328

II. 비유동자산

당기손익-공정가치측정금융자산
3,915,018,621
3,751,374,020

종속기업 및 관계기업투자
5,497,268,464
7,296,101,147

유형자산
100,311,018
98,743,493

무형자산
342,728,930
356,666,177

사용권자산
943,834,000
1,913,916,330

투자부동산
5,935,547,694
6,019,095,520

기타비유동금융자산
3,635,544,121
4,536,308,277

기타비유동자산
615,785,589
429,614,678

비유동자산 합계
20,986,038,437
24,401,819,642

자산총계
81,969,835,750
49,880,073,970

부채와 자본

I. 유동부채

매입채무및기타채무
2,714,676,137
6,293,631,757

단기차입금
-
10,400,000,000

전환사채
-
4,593,717,029

유동리스부채
947,824,082
929,830,705

기타금융부채
242,000,000
362,000,000

충당부채
18,876,500
19,335,300

기타유동부채
945,234,631
988,747,253

파생상품부채
-
3,818,739,028

당기법인세부채
8,618,047,200
-

유동부채 합계
13,486,658,550
27,406,001,072

II. 비유동부채

교환사채
1,997,072,850
-

비유동리스부채
-
925,728,000

기타비유동금융부채
30,000,000
30,000,000

비유동부채 합계
2,027,072,850
955,728,000

부채총계
15,513,731,400
28,361,729,072

I.자본금
12,913,181,000
12,913,181,000

II.자본잉여금
46,851,858,596
46,295,789,566

III.기타자본
(5,340,396,453)
(5,340,396,453)

IV.기타포괄손익누계액
-
-

V.이익잉여금(결손금)
12,031,461,207
(32,350,229,215)

자본총계
66,456,104,350
21,518,344,898

부채및자본총계
81,969,835,750
49,880,073,970

 - 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제21(당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제20(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 아이에스이커머스
(단위: 원)

과목
제21(당)기
제20(전)기

I.매출액
9,515,109,502
20,766,744,871

II.매출원가
(5,788,431,355)
(10,849,181,208)

III.매출총이익
3,726,678,147
9,917,563,663

판매비와관리비
(11,516,126,592)
(9,488,486,954)

IV.영업이익(손실)
(7,789,448,445)
429,076,709

V.영업외손익

기타수익
510,424,961
345,182,918

기타비용
1,294,102,950
(4,147,047,464)

금융수익
953,255,042
999,291,168

금융원가
(570,805,131)
(1,204,407,556)

투자손익
58,745,451,575
(8,206,163,907)

영업외손익합계
60,932,429,397
(12,213,144,841)

VI.법인세비용차감전순이익(손실)
53,142,980,952
(11,784,068,132)

VII.법인세비용(수익)
8,761,290,530
-

VIII.계속영업이익(손실)
44,381,690,422
(11,784,068,132)

IX.중단영업이익(손실)
-
-

X.당기순이익(손실)
44,381,690,422
(11,784,068,132)

XI.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-
-

기타포괄손익합계
-
-

XII.총포괄이익(손실)
44,381,690,422
(11,784,068,132)

XIII.주당손익

기본 및 희석주당계속영업이익(손실)
1,769
(283)

기본 및 희석주당이익(손실)
1,665
(283)

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제21(당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제20(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 21 기(당)
제 20 기(전)

미처분이익잉여금(미처리결손금)

12,379,115,667

(32,350,229,215)

전기이월미처리이익잉여금
(32,350,229,215)

(20,566,161,083)

당기순이익
44,729,344,882

(11,784,068,132)

차기이월미처분이익잉여금

12,379,115,667

(32,350,229,215)

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제21(당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제20(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 아이에스이커머스
(단위: 원)

과목
자본금
자본
잉여금
기타자본
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총계

2020년 1월 1일(전기초)
12,787,541,500
45,760,367,331
(5,340,396,453)
-
(20,566,161,083)
32,641,351,295

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(11,784,068,132)
(11,784,068,132)

전환권행사
125,639,500
535,422,235
-
-
-
661,061,735

2020년 12월 31일(전기말)
12,913,181,000
46,295,789,566
(5,340,396,453)
-
(32,350,229,215)
21,518,344,898

2021년 1월 1일(당기초)

12,913,181,000
46,295,789,566
(5,340,396,453)

-

(32,350,229,215)
21,518,344,898

당기순이익(손실)
-
-
-
-
44,381,690,422
44,381,690,422

교환사채의 발행
-
586,120,027
-
-
-
586,120,027

전환권행사
-
(30,050,997)
-
-
-
(30,050,997)

2021년 12월 31일(당기말)
12,913,181,000
46,851,858,596
(5,340,396,453)
-
12,031,461,207
66,456,104,350

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제21(당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제20(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 아이에스이커머스
(단위: 원)

과목
제21(당)기
제20(전)기

I.영업활동현금흐름

1.당기순이익(손실)
44,381,690,422
(11,784,068,132)

2.비현금조정

재고자산평가충당금
132,720,210
(8,030,108)

재고자산감모손실
-
382,743

반품충당부채전입액(환입액)
(458,800)
5,696,800

대손상각비
45,564,877
(1,394,103,358)

기타의 대손상각비
(1,360,820,863)
3,683,974,158

감가상각비
143,544,324
175,102,482

무형자산상각비
57,020,702
58,831,015

사용권자산상각비
970,082,330
838,839,131

외화환산손실
341,830
115,961,679

외화환산이익
(5,531,640)
-

유형자산처분이익
(528,072)
-

파생상품평가손실
138,133,860
966,446,550

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익
(163,644,601)
(28,904,988)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
-
3,525,625,560

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익
(1,138)
-

관계기업주식 손상차손
-
3,742,996,785

관계기업투자주식처분이익
(58,719,939,596)
-

리스해지비용
-
9,766,824

잡손실(이익)
-
(445,406)

사채상환손실
17,016,765
175,605,035

금융원가(이자비용)
553,788,366
1,028,802,521

금융수익(이자수익)
(953,255,042)
(999,291,168)

법인세비용
8,761,290,530
-

소계
(50,384,675,958)
11,897,256,255

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동

매출채권
2,324,660,763
3,003,050,681

기타채권
892,222,535
1,643,384,957

재고자산
1,599,479,254
(2,557,653,829)

기타유동자산
454,888,628
26,652,462

매입채무
(1,506,572,068)
(1,844,292,850)

기타채무
(551,748,756)
(1,445,913,329)

기타금융부채
60,000,000
42,000,000

기타유동부채
(223,512,622)
(258,303,116)

소계
3,049,417,734
(1,391,075,024)

4.이자수취
580,356,146
616,992,612

5.이자지급
(98,818,179)
(139,329,295)

6.법인세의 환급(납부)
25,522,830
(54,844,544)

영업활동으로 인한 순현금흐름
(2,446,507,005)
(855,068,128)

II.투자활동현금흐름

기타금융자산의 취득
(37,951,703,014)
-

기타금융자산의 감소
1,069,500,000
4,806,945,007

유형자산의 취득
(61,637,951)
(20,792,517)

무형자산의 취득
(43,083,455)
-

유형자산의 처분
602,000
-

투자부동산의 취득
-
(6,095,681,026)

종속및관계기업주식의 취득
(3,956,872,888)
-

종속및관계기업주식의 처분
60,518,772,279
-

매도가능금융자산의 처분
1,138
-

투자활동으로 인한 순현금흐름
19,575,578,109
(1,309,528,536)

III.재무활동현금흐름

차입금의 상환
(10,400,000,000)
(1,500,000,000)

차입금의 차입
-
10,400,000,000

주식발행비
-
(1,896,359)

리스부채의 상환
(942,000,000)
(946,697,000)

전환사채의 상환
(4,852,976,724)
(4,308,604,880)

교환사채의 증가
2,400,000,000
-

사채발행비 지급
(25,320,000)
-

재무활동으로 인한 순현금흐름
(13,820,296,724)
3,642,801,761

IV.현금및현금성자산의 기타변동
-
-

V.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
26,320
(46,381,316)

VI.현금및현금성자산의 증가(감소)
3,308,800,700
1,431,823,781

VII.기초의 현금및현금성자산
2,616,106,755
1,184,282,974

VIII.기말의 현금및현금성자산
5,924,907,455
2,616,106,755

- 재무제표 주석사항
2022년 3월 중 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당 사항 없음

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

<신설>

제9조의 2(주주명부의 작성?비치)

① 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지 받은 경우 통지 받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성?비치하여야 한다.

② 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

③회사의 주주명부는 「상법」 제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다.

- 전자증권법 제 37조제6항의 규정 내용 반영

- 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세 작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련

- 표준정관 개정 반영

제47조(이익배당)
 ①~② (생략)
 ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제47조(이익배당)
 ①~② (현행과 같음)
 ③ 제1항의 배당은 제11조 제2항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

표준정관 개정 반영

※ 기타 참고사항

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김응상
1973년 3월 13일
사내이사
-
공동대표이사
이사회

강동석
1969년 4월 18일
기타비상무이사
-
없음
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자
성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

김응상
(주)아이에스이커머스
대표이사
1997.12

2000.05

2016.03 ~
2017.03 ~
Carnegie Mellon University, BS Information Decision Systems, Double Major in Industrial Management
Carnegie Mellon University, Master of Information Systems Management Concentration in E-Commerce.
아이에스이네트워크 공동대표이사
아이에스이커머스 대표이사
대여금액 : 3억원
대여기간 : 2018.04.23 ~ 2022.04.23
상환여부 : 미상환

강동석
(주)소프트뱅크코리아
대표이사
1993.02
1997.02
1998.01~2000.02
2000.02~2000.06
2000.06~2001.06
2001.06~2002.12
2003.01~2003.02
2003.02~2003.12
2004.01~2009.12
2010.01~
2018.07~
서울대학교 경영대학 경영학과 졸업
서울대학교 경영대학원 졸업 (재무관리)
KTB Networks 심사역
Technology Ventures, 심사부장
소프트뱅크벤처스, 선임심사역
Media2.0, 재무이사
다음커뮤니케이션스, CEO Staff 
소프트뱅크벤처스, 수석심사역
소프트뱅크벤처스, 상무
소프트뱅크벤처스, 부사장
소프트뱅크코리아, 대표이사
해당 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김응상
없음
없음
없음

강동석
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

상기 후보자들은 당사의 임원으로 관련법령에서 정한 자격기준에 부합하고 있으며, 폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 겸비하고 있어 회사의 지속성장 및 발전에 기여할 것으로 판단됨에 따라 이사 후보로 추천합니다.

확인서

이사회_사내이사 후보 확인서_김응상_220311.jpg
이사회_사내이사 후보 확인서_김응상_220311

이사회_기타비상무이사 후보 확인서_강동석_220311.jpg
이사회_기타비상무이사 후보 확인서_강동석_220311

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
3명( 0 )

보수총액 또는 최고한도액
12억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3명( 0 )

실제 지급된 보수총액
207백만원

최고한도액
12억원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
2억원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
-

최고한도액
2억원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2022년 03월 23일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 상법시행령 제31조 제4항 제4호에 따라 사업보고서 및 감사보고서를 주주총회 개최 1주 전까지 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다.

- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART에 업데이트 될 예정이므로 이를 확인하시기 바랍니다.

- 2022년 3월 23일까지 사업보고서 및 감사보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 후 당사 홈페이지에 게재할 예정입니다.

※ 당사 홈페이지 주소
http://isecommerce.co.kr

※ 참고사항

-주주총회 개최(예정)일 : 2022년 3월 31일(목)

-주주총회 집중(예상)일 개최 사유 : 당사는 주주총회 분산개최 협조 요청에 따라 정기주주총회 일정 변경을 검토하였으나, 종속회사가 포함된 연결결산 및 회계감사일정, 사전에 조율된 이사진의 일정 등의 사유로 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

-기타 투자판단과 관련한 중요사항 :
코스닥협회가 발표한 당해년도 주주총회 집중(예상)일: 2022년 3월 25일(금), 3월 30일(수), 3월 31일(목)
(주총분산 자율준수프로그램 미참여)

- 현재 확산중인 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 감염 및 전파를 예방 위해 주주총회 현장에 참석하시는 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열이 감지되거나 혹은 최근 해외 및 국내 감염 발생지역을 방문하였을 경우 부득이하게 주주총회 장소의 출입이 제한되며, 당사에서 마련한 주주총회 장소 부근 별도의 장소에서 영상으로 주주총회에 참석하실 수 있습니다. 또한 질병예방을 위해 주주총회에 참석 시 반드시 마스크를 착용하시고 기침예절 등 공중위생수칙을 준수하여 주시기 바랍니다. 만약, 주주총회 개최 전 코로나바이러스 확산에 따른 불가피한 장소 변경이 있는 경우, 지체없이 재공시하여 안내 드릴 예정입니다.