세아메카닉스 — [기재정정]투자설명서 (20220314)
제출인: 세아메카닉스

투자설명서
2.0
주식회사 세아메카닉스

정 정 신 고 (보고)

2022년 03월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 3월 8일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 3,500원~4,000원
- 모집(매출)총액(예정): 23,275,000,000원
 ~26,600,000,000원
- 일반투자자 배정주식수: 1,662,500주~1,995,000주
- 기관투자자 배정주식수: 4,322,500주~4,987,500주
- 일반투자자 배정비율 : 25.0%~30.0%
- 기관투자자 배정비율 : 65.0%~75.0%

- 모집(매출) 확정가액:
4,400원
- 모집(매출) 확정총액:
29,260,000,000원

- 일반투자자 배정주식수:
1,662,500주

- 기관투자자 배정주식수:
4,655,000주
- 일반투자자 배정비율 :
25.0%

- 기관투자자 배정비율 :
70.0%

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

<제1부 모집 또는 매출에 관한 사항>

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

2. 공모방법
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

다. 수요예측에 관한 사항
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

다. 청약방법
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

라. 청약결과 배정방법
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

III. 투자위험요소

3. 기타위험

가. 희망공모가 산정방식의 한계에 따른 위험
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

하. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 종합평가결과

가. 평가결과
(주11) 정정 전
(주11) 정정 후

나. 희망공모가액의 산출방법
(주12) 정정 전
(주12) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주13) 정정 전
(주13) 정정 후

2. 자금의 사용목적
(주14) 정정 전
(주14) 정정 후

　위 정정사항외에 모든 사항은 2022년 02월 11일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
6,650,000
100
3,500
23,275,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
6,650,000

23,275,000,000

599,331,250
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.03.15 ~ 2022.03.16
2022.03.18
2022.03.15
2022.03.18
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액" 또는 "희망공모가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의
『
4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여 제시한 공모희망가액인

3,500원~4,000원 중 최저가액인 3,500원 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "공모확정가액" 또는 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)

청약일 

- 기관투자자 청약일:

2022년 03월 15일 ~ 03월 16일 (2일간)

- 일반청약자 청약일:
2022년 03월 15일 ~ 03월 16일 (2일간)

※ 우리사주조합의 청약은 청약초일인

2022년 03월 15일

에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 기간에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 11월 12일 상장예비심사청구서를 제출하여 2022년 1월 18일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의
2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」
제13조 제5항
에 의해 상장주선인인 신한금융투자㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
199,500주
698,250,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
199,500주

698,250,000원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야하며, 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인
3,500원~4,000원 중 최저가액인 3,500원
기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
6,650,000
100
4,400
29,260,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
6,650,000
29,260,000,000
753,445,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.03.15 ~ 2022.03.16
2022.03.18
2022.03.15
2022.03.18
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액" 또는 "희망공모가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의
『
4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여 제시한

확정공모가액인

4,400원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "공모확정가액" 또는 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여
4,400원으로 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)

청약일 

- 기관투자자 청약일:

2022년 03월 15일 ~ 03월 16일 (2일간)

- 일반청약자 청약일:
2022년 03월 15일 ~ 03월 16일 (2일간)

※ 우리사주조합의 청약은 청약초일인

2022년 03월 15일

에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 기간에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 11월 12일 상장예비심사청구서를 제출하여 2022년 1월 18일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의
2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한
확정 공모가액 기준입니다..

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」
제13조 제5항
에 의해 상장주선인인 신한금융투자㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
199,500주
877,800,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
199,500주
877,800,000원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야하며, 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액 4,400원

기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모
방법

금번 (주)세아메카닉스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 4,450,000주(공모주식의 66.9%), 구주매출 2,200,000주(공모주식의 33.1%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모
】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
6,317,500주
95.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
332,500주
5.0%

합계

6,650,000주

100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)

「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며,
금번 공모 시에는 우리사주조합에

332,500주
(5.0%)
를
우선배정하였습니다. 다만「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
332,500주
5.0%

3,500원
(주1)

1,163,750,000원
우선배정

일반청약자
1,662,500주
~ 1,995,000주
25.00%
~30.00%
5,818,750,000원
~ 6,982,500,000원

기관투자자
4,322,500주
~ 4,987,500주
65.00%
~75.00%
15,128,750,000원
~ 17,456,250,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
6,650,000주
100.00%
23,275,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은
공모희망가액인

3
,
500원~4,000원
중 최저가액인
3,500원

기준입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)

「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할
수 있으며
, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 공모주식의

5.0%를
우선
배정 합니다.
다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원 미청약잔여주식의 일부 또는 전부를 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2~5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
4,227,500주
95.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
222,500주
5.0%
우선배정

합계

4,450,000주

100.00%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
222,500주
5.0%
3,500원
778,750,000원
-

일반청약자
1,112,500주
~ 1,335,000주
25.00%
~30.00%
3,893,750,000원
~ 4,672,500,000원

기관투자자
2,892,500주
~ 3,337,500주
65.00%
~75.00%
10,123,750,000원
~ 11,681,250,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
4,450,000주
100.00%
15,575,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중
222,500주(5.0%)를
우선배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액

대표
주관회사
신한금융투자㈜
4,450,000주
100.0%
3,500원

15,575,000,000원

합 계
4,450,000주
100.0%

15,575,000,000원

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
배정비율
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표
주관회사
신한금융투자㈜
1,112,500주
~ 1,335,000주
100.0%
3,500원

3,893,750,000원
~ 4,672,500,000원

합 계
1,112,500주
~ 1,335,000주
100.0%

3,893,750,000원
~ 4,672,500,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사 중 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며,

잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인
3,500원 ~ 4,000원 중 최저가액인 3,500원 기준으로,
청약일 전에 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
2,090,000주
95.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
110,000주
5.0%
우선배정

합계

2,200,000주

100.00%
-

【매출의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
110,000주
5.0%

3,500
원

385,000,000원
-

일반청약자
550,000주
~ 660,000주
25.00%
~30.00%
1,925,000,000원
~ 2,310,000,000원

기관투자자
1,430,000주
~ 1,650,000주
65.00%
~75.00%
5,005,000,000원
~ 5,775,000,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,200.000주
100.00%
7,700,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중
110,000주(5.0%)를 우선배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액

대표
주관회사
신한금융투자㈜
2,200.000주
100.0%
3,500원
7,700,000,000원

합 계
2,200.000주
100.0%
7,700,000,000원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
배정비율
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표
주관회사
신한금융투자㈜
550,000주
~ 660,000주
100.0%

3,500원

1,925,000,000원
~ 2,310,000,000원

합 계
550,000주
~ 660,000주
100.0%
1,925,000,000원
~ 2,310,000,000원

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사 중 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며,

잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 모집가액 및 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인

3,500원 ~ 4,000원 중 최저가액인 3,500원 기준으로,
청약일 전에 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전 보유주식수
매출 주식 수
매출 후 보유주식 수

케이브이오호투자 유한회사
재무적투자자
기명식 보통주
7,367,829
2,200,000
5,167,829(19.51%)

주) 상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수 기준입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

상장주선인

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

대표주관회사
신한금융투자㈜
199,500주
3,500원
698,250,000원
-

합 계
합 계
199,500주

698,250,000원

-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인
3,500원 ~ 4,000원 중 최저가액인 3,500원

기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 (주)세아메카닉스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 4,450,000주(공모주식의 66.9%), 구주매출 2,200,000주(공모주식의 33.1%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모
】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
6,317,500주
95.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
332,500주
5.0%

합계

6,650,000주

100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)

「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며,
금번 공모 시에는 우리사주조합에

332,500주
(5.0%)
를
우선배정하였습니다. 다만「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
332,500주
5.0%

4,400원

(주1)

1,463,000,000원
우선배정

일반청약자
1,662,500주
25.00%
7,315,000,000원

기관투자자
4,655,000주
70.00%
20,482,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
6,650,000주
100.00%
29,260,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 청약일 전 실시한 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자(주)와 발행회사인 주식회사 세아메카닉스가 협의하여 결정한 4,400원

기준입니다
.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)

「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할
수 있으며
, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 공모주식의

5.0%를
우선
배정 합니다.
다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원 미청약잔여주식의 일부 또는 전부를 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2~5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
4,227,500주
95.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
222,500주
5.0%
우선배정

합계

4,450,000주

100.00%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
222,500주
5.0%
4,400원
979,000,000원
-

일반청약자
1,112,500주
25.00%
4,895,000,000원

기관투자자
3,115,000주
70.00%
13,706,000,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
4,450,000주
100.00%
19,580,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중
222,500주(5.0%)를
우선
배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액

대표
주관회사
신한금융투자㈜
4,450,000주
100.0%
4,400원

19,580,000,000원

합 계
4,450,000주
100.0%

19,580,000,000원

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
배정비율
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표
주관회사
신한금융투자㈜
1,112,500주
100.00%
4,400원

4,895,000,000원

합 계
1,112,500주

100.00%

4,895,000,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사 중 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며,

잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 모집가액 및 모집총액은 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액
4,400원 기
준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
2,090,000주
95.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
110,000주
5.0%
우선배정

합계

2,200,000주

100.00%
-

【매출의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
110,000주
5.0%

4,400
원

484,000,000원
-

일반청약자
550,000주
25.00%
2,420,000,000원

기관투자자
1,540,000주
70.00%
6,776,000,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,200.000주
100.00%
9,680,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중
110,000주(5.0%)를 우선배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액

대표
주관회사
신한금융투자㈜
2,200.000주
100.0%
4,400원

9,680,000,000원

합 계
2,200.000주
100.0%

9,680,000,000원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
배정비율
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표
주관회사
신한금융투자㈜
550,000주
100.0%

4,400원

2,420,000,000원

합 계
550,000주
100.0%

2,420,000,000원

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사 중 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며,

잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 모집가액 및 모집총액은 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액
4,400원 기
준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전 보유주식수
매출 주식 수
매출 후 보유주식 수

케이브이오호투자 유한회사
재무적투자자
기명식 보통주
7,367,829
2,200,000
5,167,829(19.51%)

주) 상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수 기준입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

상장주선인

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

대표주관회사
신한금융투자㈜
199,500주
4,400원
877,800,000원
-

합 계
합 계
199,500주

877,800,000원

-

주1)

주당 모집가액 및 모집총액은 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액
4,400원 기
준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

(주
3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜은 공모희망가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 공모희망가액

3,500원 ~ 4,000원

확정공모가액 
결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 공모희망가액의 범위는 ㈜세아메카닉스의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다.

주3)

공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
-
4. 종합평가 결과
』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주
3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜은 공모희망가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 공모희망가액

4,400원

확정공모가액 
결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)

상기 주당
확정공모가액은 ㈜세아메카닉스의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 4,400원으로 결정하였습니다.

주3)

공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
-
4. 종합평가 결과
』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4
) 정정 전

다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
4,322,500주
~ 4,987,500주
65.00%
~ 75.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 비율은 총 공모주식수(6,650,000주)에 대한 비율입니다.

주2)

일반청약자 배정분
1,662,500주 ~ 1,995,000주(25.0%~30.0%)
는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(주4
) 정정 후

다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
4,665,000주
70.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 비율은 총 공모주식수(6,650,000주)에 대한 비율입니다.

주2)

일반청약자 배정분
1,662,500주(25.0%) 및
우리사주조합 배정분 332,500주(5%) 는
수요예측 대상주식이 아닙니다.

(전략)

(13)수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
790
26
254
445
28
226
1,769

수량
3,859,100,000
123,303,000
1,195,269,000
2,146,388,000
83,893,000
1,030,766,000
8,438,719,000

경쟁률
829.02
26.49
256.77
461.09
18.02
221.43
1,812.83

주1) 인수인과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
666
3,266,413,000
22
107,842,000
218
1,039,555,000
400
1,944,981,000
1
4,987,000
158
742,260,000
1,465
7,106,038,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
101
482,418,000
3
10,474,000
32
136,098,000
36
171,339,000
2
8,000
-
-
174
800,337,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만~하위 25% 이상
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
1
887,000
-
-
-
-
1
116,000
-
-
-
-
2
1,003,000

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
1
5,000
-
-
-
-
1
5,000

미제시
22
109,382,000
1
4,987,000
4
19,616,000
7
29,947,000
25
78,898,000
68
288,506,000
127
531,336,000

합 계
790
3,859,100,00
26
123,303,000
254
1,195,269,000
445
2,146,388,000
28
83,893,000
226
1,030,766,00
1,769
8,438,719,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

4,000원 초과
1,465
82.82%
7,106,038,000
84.21%

4,000원
174
9.84%
800,337,000
9.48%

3,500원 초과~4,000원 미만
-
-
-
-

3,500원
2
0.11%
1,003,000
0.01%

3,500원 미만
1
0.06%
5,000
0.00%

가격미제시
127
7.18%
531,336,000
6.30%

합계
1,769
100.00%
8,438,719,000
100.00%

(다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3개월 확약
47
230,045,000
-
-
3
11,974,000
12
59,844,000
-
-
-
-
62
301,863,000

1개월 확약
19
94,753,000
-
-
3
14,961,000
13
60,144,000
-
-
13
56,587,000
48
226,445,000

15일 확약
5
24,935,000
-
-
3
14,961,000
1
25,000
-
-
-
-
9
39,921,000

미확약
719
3,509,367,000
26
123,303,000
245
1,153,373,000
419
2,026,375,000
28
83,893,000
213
974,179,000
1,650
7,870,490,000

합 계
790
3,859,100,000
26
123,303,000
254
1,195,269,000
445
2,146,388,000
28
83,893,000
226
1,030,766,000
1,769
8,438,719,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 주식회사 세아메카닉스와 대표주관회사인 신한금융투자(주)가 1주당 확정공모가액을 4,400원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위
1주당 확정공모가액인 4,400원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5
) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 6,650,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액

3.500원
주1)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액

23,275,000,000원

확정가액
-

청 약 단 위
주2)

청약기일
주3)
기관투자자
개시일
2022년 03월 15일

종료일
2022년 03월 16일

일반청약자
개시일
2022년 03월 15일

종료일
2022년 03월 16일

청약
증거금
주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2022년 03월 18일

주1)

주당 모집 및 매출가액
대표주관회사인 신한금융투자㈜
와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여 제시한 공모희망가액 중 최저가액입니다. 청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 ㈜세아메카닉스가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표
주관회사인 신한금융투자㈜

의
본·지점
에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래
"다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위
"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합
니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈
주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
③
일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일
(2022년 03월 18일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기
일
(2022년 03월 18일)
에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을

납입일인 2022년 03월 18일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주5
) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 6,650,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액

3.500원
주1)

확정가액
4,400원

모집총액 또는 매출총액
예정가액

23,275,000,000원

확정가액
29,260,000,000원

청 약 단 위
주2)

청약기일
주3)
기관투자자
개시일
2022년 03월 15일

종료일
2022년 03월 16일

일반청약자
개시일
2022년 03월 15일

종료일
2022년 03월 16일

청약
증거금
주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2022년 03월 18일

주1)

주당 모집 및 매출가액은 대표주관회사인 신한금융투자㈜

와 발행회사인 주식회사 세아메카닉스가 결정한 확정 공모가액으로 청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하였으며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와 주식회사 세아메카닉스가 협의한 후 주당 확정공모가액을 결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표
주관회사인 신한금융투자㈜

의
본·지점
에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래
"다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위
"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합
니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈
주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
③
일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일
(2022년 03월 18일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기
일
(2022년 03월 18일)
에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을

납입일인 2022년 03월 18일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 전

다. 청약방법

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

신한금융투자㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【 신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자
배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

신한금융투자㈜
1,622,500주
~ 1,995,000주
주)
50%

주)

신
한금융투자㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.

□ 우대그룹의 청약한도 :
165,000주 ~ 195,000주(300%)

110,000주 ~ 130,000(200%)

□ 일반그룹의 청약한도 :
55,000주 ~ 65,000주(100%)

청약자격의 기준에 관한
사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 -
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법- (3) 일반청약자의 청약 자격』 부분을 참고하시기 바랍니다.

【

신한금융투자㈜의 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

100주 이상 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 50,000주 이하
1,000주

50,000주 초과 ~ 100,000주 이하
2,000주

100,000주 초과
5,000주

(주6) 정정 후

다. 청약방법

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

신한금융투자㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【 신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자
배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

신한금융투자㈜
1,662,500주
주)
50%

주)

신
한금융투자㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.

□ 우대그룹의 청약한도 :
165,000주(300%)

110,000주(200%)

□ 일반그룹의 청약한도 :
55,000주(100%)

청약자격의 기준에 관한
사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 -
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법- (3) 일반청약자의 청약 자격』 부분을 참고하시기 바랍니다.

【

신한금융투자㈜의 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

100주 이상 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 100,000주 이하
1,000주

100,000주 초과
5,000주

(주7) 정정 전

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

①
우리사주조합: 총 공모주식의 5%(332,500주)를 우선배정합니다.

② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
:
총 공모주식의 65.0% ~ 75.0%(4,332,500주 ~ 4,987,500주)
를 배정합니다.

③ 일반청약자 : 총 공모주식의

25.0% ~ 30.0% (1,662,500주 ~ 1,995,000
주
)
를 배
정합니다.

④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수
업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식의 25%인

1,662,500주에
우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(
최대 공모주식의 5%,
332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜세아메카닉스가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 따라서 금번 IPO의 일반청약자
균
등방식 예정물량은 831,250주 ~ 997,500주 입
니다.

④ 일
반청약자 청약방식은 균등 방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다. 

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑥
일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑦ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량 등을 고려하여 추첨하고 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추 첨을 통하여 재배정합니다.

다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(주7) 정정 후

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

①
우리사주조합: 총 공모주식의 5%(332,500주)를 우선배정합니다.

② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
:
총 공모주식의 70.0% (4,655,000주)
를 배정합니다.

③ 일반청약자 : 총 공모주식의

25.0% (1,662,500주

)
를 배
정합니다.

④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수
업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식의 25%인

1,662,500주에
우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(
최대 공모주식의 5%,
332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜세아메카닉스가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.
따라서 금번 IPO의 일반청약자
균
등방식 예정물량은 831,250주 입
니다.

④ 일
반청약자 청약방식은 균등 방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다. 

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑥
일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑦ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량 등을 고려하여 추첨하고 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추 첨을 통하여 재배정합니다.

다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(주8) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사

신한금융투자
㈜

서울특별시 영등포구 여의대로 70

기명식 보통주
6,650,000주

23,275,000,000원

총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인
3,500원 ~ 4,000원 중 최저가액인 3,500원 기준입니다.
상기 인수금액은 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

주3)

공모주식수와는 별도로 주관사 의무인수
199,500주(6.98억원)
가 존재하며, 대표주관회사가 100% 인수합니다.

나. 인수수수료에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료

신한금융투자
㈜

599,331,250원
-

주1)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 2.5%에 해당하는 금액입니다.

주2)
상기 인수대가는 발행회사 및 매출주주와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 신한금융투자㈜은 ㈜세아메카닉스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

신한금융투자㈜
기명식보통주
199,500주
698,250,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여 제시한 공모희망가액인
3,500원 ~ 4,000원
중 최저가액인 3,500원 기준입니다.

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주8) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사

신한금융투자
㈜

서울특별시 영등포구 여의대로 70

기명식 보통주
6,650,000주

29,260,000,000원

총액인수

주1)

청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하였으며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와
주식회사 세아메카닉스
가 협의한 후 확정한 주당 확정 공모가액 4,400원을 바탕으로 계산한 인수금액입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

주3)

공모주식수와는 별도로 주관사 의무인수
199,500주(8.78억원)
가 존재하며, 대표주관회사가 100% 인수합니다.

나. 인수수수료에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료

신한금융투자
㈜

753,445,000원
-

주1)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 2.5%에 해당하는 금액입니다.

주2)
상기 인수대가는 발행회사 및 매출주주와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 신한금융투자㈜은 ㈜세아메카닉스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

신한금융투자㈜
기명식보통주
199,500주
877,800,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여 제시한 확정공모가액 4,400원입니다

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주9) 정정 전

가. 희망공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사
는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업
의 2021년 3분기 연환산 기준 실적 및 2021년 3분기말 기준 LTM(최근 12개월) 실적을 적용하여 PER를 산정하였습니다.
비교기업은 업종 유사성, 재무적 유사성, 사업 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업
을 선정하였습니
다.

최종 비
교기업의 2021년 3분기 연환산 및 LTM 기준으로 계산한
PER 평균은 22.02배입니다.
당사의 주당 평가가액에 할인율 20.00%~30.00%를 적용한 희망공모가액은 3,500~4,000원입니다
.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위
가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며,

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜세아메카닉스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
5,000원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
20.00% ~ 30.00%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
3,500원 ~ 4,000원

확정 주당공모가액(원)
4,400원
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

(주9) 정정 후

가. 희망공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사
는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업
의 2021년 3분기 연환산 기준 실적 및 2021년 3분기말 기준 LTM(최근 12개월) 실적을 적용하여 PER를 산정하였습니다.
비교기업은 업종 유사성, 재무적 유사성, 사업 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업
을 선정하였습니
다.

최종 비
교기업의 2021년 3분기 연환산 및 LTM 기준으로 계산한
PER 평균은 22.02배입니다.
당사의 주당 평가가액에 할인율 20.00%~30.00%를 적용한 희망공모가액은 3,500~4,000원입니다
.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위
가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며,

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜세아메카닉스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
5,000원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
20.00% ~ 30.00%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
3,500원 ~ 4,000원

확정 주당공모가액(원)
4,400원
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정 되었습니다.

(주10) 정정 전

하. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험 

당사의 금번 공모 시 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있
습니다.
특히,
2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게

공모주식 25%인 1,662,500주
에 우리
사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 6,650,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합
332,500주(공모주식의 5%),
일반청약자 1,662,500주~1,995,000(공모주식의 25%~30%), 기관투자자 4,322,500주~4,987,500주(공모주식의 65~75%)입니다. 그 중 기관투자자 배정주식
4,322,500주~4,987,500
주를 대상으로
2022년 3월 10일 ~ 11일
이틀 간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게
공모주식 25%인
1,662,500주
에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
금번 IPO는 우리사주조합 청약결과에 따라 일반청약자에게
1,662,500주 이상 1,995,000주 이하
를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은
831,250주 이상 997,500주 이하
입니다. 일반청약자 청약에 대한 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법」을 참조해주시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

하. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험 
 
 당사의 금번 공모 시 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 특히, 2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 1,662,500주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 6,650,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합 332,500주(공모주식의 5%), 일반청약자 1,662,500주~1,995,000(공모주식의 25%~30%), 기관투자자 4,322,500주~4,987,500주(공모주식의 65~75%)입니다. 그 중 기관투자자 배정주식 4,322,500주~4,987,500주를 대상으로 2022년 3월 10일 ~ 11일 이틀 간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.
 

「
증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 1,662,500주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

금번 IPO는 우리사주조합 청약결과에 따라 일반청약자에게 1,662,500주를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 831,250주입니다.
일반청약자 청약에 대한 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법」을 참조해주시기 바랍니다.

(주11) 정정 전

가. 평가결과

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 (주)세아메카닉스의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가격
3,500원 ~ 4,000원

확정 공모가격
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 발행회사인 (주)세아메카닉스가 합의하여 확정 공모가격을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가격 범위는 (주)세아메카닉스의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 주식회사 세아메카닉스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 (주)세아메카닉스의 협의 후 최종 결정 예정입니다.

(주11) 정정 후

가. 평가결과

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 (주)세아메카닉스의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가격
4,400원

확정 공모가격
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 발행회사인 (주)세아메카닉스가 합의하여 확정 공모가격을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가격 범위는 (주)세아메카닉스의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 주식회사 세아메카닉스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 (주)세아메카닉스의 협의 후 최종 결정 하였습니다.

(주12) 정정 전

(4) 희망공모가액의 산출

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜세아메카닉스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
5,000원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
30.00% ~ 20.00%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
3,500원 ~ 4,000원
-

확정 주당공모가액(원)
-
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

(주12) 정정 후

(4) 희망공모가액의 산출

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜세아메카닉스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
5,000원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
30.00% ~ 20.00%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
3,500원 ~ 4,000원
-

확정 주당공모가액(원)
4,400원
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정 되었습니다.

(주13) 정정 전

1. 모집에 의한 자금조달 내역

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달내용

(단위 : 천원)

구 분

금 액

총 공 모 금 액(A=B+C)

23,275,000

신주모집금액(B)
15,575,000

구주매출금액(C)
7,700,000

상장주선인 의무인수 금액(D)
698,250

발 행 제 비 용(E)

531,490

순 수 입 금 [ A-C+D-E ]
15,741,760

주1)

모집총액, 발행제비용은 제시 공모희망가액인

3,500원 ~ 4,000원
중 최저가액인
3,500원

기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다

주2)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
406,831,250
공모금액의 2.5%

상장심사 수수료
5,000,000
코스닥시장 상장규정 시행세칙

신규상장수수료

8,500,000

820만원+1,000억원 초과금액의10억원당5만원

등록세
9,299,000
증자 자본금의 0.4%

교육세
1,859,800
등록세의 20%

기타비용
100,000,000

IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합계
531,490,050

주)

발행제비용은
제시 공모희망가액인
3,500
원~4,000원 중 최저가액인 3,500원 기준입니다.
추후 확정공모가액에 따라 변동될 수
있습니다.

(주13) 정정 후

1. 모집에 의한 자금조달 내역

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달내용

(단위 : 천원)

구 분

금 액

총 공 모 금 액(A=B+C)

29,260,000

신주모집금액(B)
19,580,000

구주매출금액(C)
9,680,000

상장주선인 의무인수 금액(D)
877,800

발 행 제 비 용(E)
627,727

순 수 입 금 [ A-C+D-E ]
19,830,073

주1)

모집총액, 발행제비용은 확정 공모가액인

4,400원

기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다

주2)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
511,445,000
공모금액의 2.5%

상장심사 수수료
5,000,000
코스닥시장 상장규정 시행세칙

신규상장수수료
9,050,000
820만원+1,000억원 초과금액의10억원당5만원

등록세
1,859,800
증자 자본금의 0.4%

교육세
371,960
등록세의 20%

기타비용
100,000,000

IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합계
627,726,760

주)

발행제비용은 확정 공모가액인

4,400원

기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다

(주14) 정정 전

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기
투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을
고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 반드시
인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2022.02.11
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

15,742

-

-

-

-

-

15,742

나. 자금의 세부 사용계획

당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달된 공모자금 중 당사로 유입되는 순수입금

15,742백만원
을 신공장 건축 및 설비 확충을 위한 기계장치 구입 등 시설자금으로 사용할 예정입니다. 구체적인 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

내 역

금액
시기

시설투자
신공장 토지매입비
3,400
22년 3월~22년 12월

신공장 건축비
4,662
22년 3월~22년 12월

신공장 Utility
3,080
22년 3월~22년 12월

기계장치
신공장 신규라인 가공기
900

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 가공자동화 설비
500

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 비젼 검사기
600

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 사상자동화 설비
1,000

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 자동바렐연마기
500

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 세척/건조기
200

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 자동조립기
900

22년 9월~22년 12월

합계

15,742
-

(1) 공장부지 및 공장신축 자금
 
당사는 수주 잔고가 증가함에 따라 양산을 위해서 증축이 필요한 상황입니다. 다만, 현 공장 증축은 향후 증가할 물량에 대응하는데 한계가 존재하므로 당사는

경상북도 구미시 산동읍 도중리 구미국가산업단지 하이테크밸리에 위치한
신규 5공단 부지 매입 및 공장 신축을 진행할 예정입니다.

이에 당사는

2022년 10월까지 1차 공장 신축을 목표로, 신규 수주를 감안하여 2025년까지 총 약 730억원 규모의 시설투자를 진행할 계획입니다.
당사는
2021년 11월 부지매입에 대한 분양계약을 체결하였으며 계약금으로 1,531백만원을 지출하였습니다.

당사는 공모자금의 일부를 토지매입비와 신공장 건축비의 일부로 활용할 계획이며, 이후 필요자금은 보유현금, 정책자금 차입 및 5공단 부지 인센티브(지방투자촉진보조금), 영업활동현금흐름을 활용하여 조달할 계획입니다.

단위 : 백만원)

구분

내 역

2022년 상반기
2022년 하반기
합계

시설투자
신공장 토지매입비
1,700
1,700
3,400

신공장 건축비
3,700
962
4,662

Utility
1,080
2,000
3,080

합계

6,480
4,662
11,142

(2) 기계장치 시설자금

5공단에 지어질 신규 공장에 Volvo향 End Plate 제조 라인 구축을 진행할 계획입니다. 이를 위해 약 46억원이 소요될 예정이며, 고진공 주조 공법을 적용한 고품질 제품을 생산하여 Volvo향
End Plate
4,663,409 모듈을 신규 수주할 예정입니다.

단위 : 백만원)

구분

내 역

2022년 상반기
2022년 하반기
합계

기계장치
신공장 신규라인 가공기
-
900
900

신공장 신규라인 가공자동화 설비
-
500
500

신공장 신규라인 비젼 검사기
-
600
600

신공장 신규라인 사상자동화 설비
-
1,000
1,000

신공장 신규라인 자동바렐연마기
-
500
500

신공장 신규라인 세척/건조기
-
200
200

신공장 신규라인 자동조립기
-
900
900

합계

-
4,600
4,600

(3) 공모자금 유입의 경제적 효과

금번 공모자금 유입에 따라 예측되는 경제적 효과는 당사 공장시설 확충에 따른 생산능력 확대로 인한 당사 매출 및 수익성 개선입니다. 현재 당사가 더 많은 수주를 받기 위해서는 공장 증축을 통한 CAPA 확대가 필요한 상황입니다. 금번 공모 자금을 신규 공장 건설 및 설비투자에 활용하면 수주활동 진행중인 성장하고 있는 전기차 시장의 부품 및 조립품을 지속적으로 신규수주할 수 있을 것으로 예상됩니다.

당사는 생산능력 증대를 통해 자동차 및 2차전지 시장의 성장을 바탕으로 향후 증가할 신규 수주 물량을 적시에 확보하여 매출을 증가시킬 것이며 신규 자동화 설비를 통해원가 경쟁력을 확보하여 수주 경쟁력 및 수익성을 증대시킬 예정입니다.

(주14) 정정 후

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기
투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을
고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 반드시
인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2022.02.11
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

19,830

-

-

-

-

-

19,830

나. 자금의 세부 사용계획

당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달된 공모자금 중 당사로 유입되는 순수입금

19,830백만원
을 신공장 건축 및 설비 확충을 위한 기계장치 구입 등 시설자금으로 사용할 예정입니다. 구체적인 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

내 역

금액
시기

시설투자
신공장 토지매입비
3,400
22년 3월~22년 12월

신공장 건축비
8,750
22년 3월~22년 12월

신공장 Utility
3,080
22년 3월~22년 12월

기계장치
신공장 신규라인 가공기
900

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 가공자동화 설비
500

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 비젼 검사기
600

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 사상자동화 설비
1,000

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 자동바렐연마기
500

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 세척/건조기
200

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 자동조립기
900

22년 9월~22년 12월

합계

19,830
-

(1) 공장부지 및 공장신축 자금
 
당사는 수주 잔고가 증가함에 따라 양산을 위해서 증축이 필요한 상황입니다. 다만, 현 공장 증축은 향후 증가할 물량에 대응하는데 한계가 존재하므로 당사는

경상북도 구미시 산동읍 도중리 구미국가산업단지 하이테크밸리에 위치한
신규 5공단 부지 매입 및 공장 신축을 진행할 예정입니다.

이에 당사는

2022년 10월까지 1차 공장 신축을 목표로, 신규 수주를 감안하여 2025년까지 총 약 730억원 규모의 시설투자를 진행할 계획입니다.
당사는
2021년 11월 부지매입에 대한 분양계약을 체결하였으며 계약금으로 1,531백만원을 지출하였습니다.

당사는 공모자금의 일부를 토지매입비와 신공장 건축비의 일부로 활용할 계획이며, 이후 필요자금은 보유현금, 정책자금 차입 및 5공단 부지 인센티브(지방투자촉진보조금), 영업활동현금흐름을 활용하여 조달할 계획입니다.

단위 : 백만원)

구분

내 역

2022년 상반기
2022년 하반기
합계

시설투자
신공장 토지매입비
1,700
1,700
3,400

신공장 건축비
3,700

5,050

8,750

Utility
1,080
2,000
3,080

합계

6,480
8,750
15,230

(2) 기계장치 시설자금

5공단에 지어질 신규 공장에 Volvo향 End Plate 제조 라인 구축을 진행할 계획입니다. 이를 위해 약 46억원이 소요될 예정이며, 고진공 주조 공법을 적용한 고품질 제품을 생산하여 Volvo향
End Plate
4,663,409 모듈을 신규 수주할 예정입니다.

단위 : 백만원)

구분

내 역

2022년 상반기
2022년 하반기
합계

기계장치
신공장 신규라인 가공기
-
900
900

신공장 신규라인 가공자동화 설비
-
500
500

신공장 신규라인 비젼 검사기
-
600
600

신공장 신규라인 사상자동화 설비
-
1,000
1,000

신공장 신규라인 자동바렐연마기
-
500
500

신공장 신규라인 세척/건조기
-
200
200

신공장 신규라인 자동조립기
-
900
900

합계

-
4,600
4,600

(3) 공모자금 유입의 경제적 효과

금번 공모자금 유입에 따라 예측되는 경제적 효과는 당사 공장시설 확충에 따른 생산능력 확대로 인한 당사 매출 및 수익성 개선입니다. 현재 당사가 더 많은 수주를 받기 위해서는 공장 증축을 통한 CAPA 확대가 필요한 상황입니다. 금번 공모 자금을 신규 공장 건설 및 설비투자에 활용하면 수주활동 진행중인 성장하고 있는 전기차 시장의 부품 및 조립품을 지속적으로 신규수주할 수 있을 것으로 예상됩니다.

당사는 생산능력 증대를 통해 자동차 및 2차전지 시장의 성장을 바탕으로 향후 증가할 신규 수주 물량을 적시에 확보하여 매출을 증가시킬 것이며 신규 자동화 설비를 통해원가 경쟁력을 확보하여 수주 경쟁력 및 수익성을 증대시킬 예정입니다.

투 자 설 명 서

2022년 3월 8일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 세아메카닉스

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 6,650,000 주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
23,275,000,000 원 ~ 26,600,000,000 원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2022년 3월 8일

2. 모집가액 :

3,500원 ~ 4,000원

3. 청약기간 :

2022년 3월 15일 ~ 2022년 3월 16일

4. 납입기일 :

2022년 3월 18일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr
서면문서 :
1) 한국거래소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 76
2) ㈜세아메카닉스: 경상북도 구미시 1공단로 10길 80
3) 신한금융투자㈜ : 서울특별시 영등포구 여의대로 70

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
신한금융투자 주식회사

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.
 
 투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다.
 
 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.
 
 투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.
 
 본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.
 
 본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다.
 
 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.
 
 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.
 
 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
 
 구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.
 
 본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.
 
 예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려줄 의무를 부담하지 않습니다.
 
 따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "동사, "회사", "세아메카닉스", ㈜세아메카닉스", "주식회사 세아메카닉스", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 세아메카닉스를 말합니다.
 
 "대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 신한금융투자 주식회사를 말합니다. 아울러 "신한금융투자㈜" 또는 "신한금융투자"는 신한금융투자 주식회사를 말합니다.
 
 "코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점망

【신한금융투자(주) 본ㆍ지점망】

본 사
서울특별시 영등포구 여의대로 70

고객지원센터
1588-0365

홈페이지
http://www.shinhaninvest.com

지점명

주소

TFC강남금융센터

서울특별시 강남구 테헤란로 329 삼흥빌딩 2층,3층

도곡금융센터

서울특별시 강남구 남부순환로 2806 군인공제회관 25층

압구정

서울특별시 강남구 논현로 176길 14 강남증권빌딩 1층

마곡역

서울특별시 강서구 공항대로 195 힐스테이트에코동익오피스텔 2층

AMC광진금융센터

서울특별시 광진구 능동로 110 스타시티 영존빌딩 B동 2층

구로

서울특별시 구로구 가마산로 263 뉴월드빌딩 3층

노원역

서울특별시 노원구 동일로 1404 신한은행빌딩 3층

보라매

서울특별시 동작구 보라매로5가길 16 보라매아카데미 타워3층

강남대로금융센터
서울특별시 서초구 강남대로 343(서초동) 신덕빌딩 2층

반포

서울특별시 서초구 잠원로 24 반포자이프라자 3층

청담금융센터
서울특별시 서초구 강남대로 363 363강남타워 3층

송파

서울특별시 송파구 송파대로167 테라타워B동 2층

잠실신천역

서울특별시 송파구 석촌호수로 61 트리지움상가 2층

목동

서울특별시 양천구 오목로 300 목동현대하이페리온 2차 206동 201호

영업부

서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 1층

TFC강북금융센터

서울특별시 종로구 통일로 134 (평동) 센터포인트 돈의문 3층

광화문금융센터
서울특별시 종로구 새문안로 76 콘코디언빌딩 5층

남대문

서울특별시 중구 세종대로9길 20(태평로2가) 신한은행 지하1층

TFC서울금융센터

서울특별시 중구 청계천로 54 신한은행 광교빌딩 1층

강릉

강원도 강릉시 경강로 2110 동아빌딩 2층

AMC분당금융센터

경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 흥국생명빌딩 3층

수원

경기도 수원시 팔달구 권광로195 학산빌딩 4층

안산

경기도 안산시 단원구 당곡로 17 2층

의정부

경기도 의정부시 행복로8 (의정부동) 신한은행빌딩 3층

일산

경기도 고양시 일산 서구 중앙로 1442 3층 (신한은행 일산중앙)

평촌

경기도 안양시 동안구 동안로 126 (호계동) 신한은행빌딩 3층

평택

경기도 평택시 중앙로 52 신한은행빌딩 3층

판교

경기도 성남시 분당내곡로 117 크래프톤타워3층

마산

경상남도 창원시 마산합포구 산호북19길 1 2층(신한은행 마산금융센터)

창원

경상남도 창원시 성산구 중앙대로 60 2층 신한은행 창원지점

구미

경상북도 구미시 송원동로 5 신한금융투자빌딩 1층

포항

경상북도 포항시 북구 포스코대로 299 신한은행 포항남금융센터 2층

광주

광주광역시 서구 상무중앙로 9 동양빌딩 2층

수완

광주광역시 광산구 임방울대로 342 국선빌딩 2층

월배

대구광역시 달서구 월배로 92 신한은행 월배지점 사옥 2층

대구위브더제니스

대구광역시 수성구 달구벌대로 2435 두산위브더제니스 상가 202호

대구

대구광역시 중구 달구벌대로 2125 (봉산동 신한은행 빌딩) 3층

대전

대전광역시 서구 대덕대로 227 동서빌딩 2층

유성

대전광역시 유성구 계룡로 92 유성CJ나인파크 2층

금정

부산광역시 금정구 중앙대로 1925 (구서동) 금정타워 2층

동래

부산광역시 연제구 법원로 18 (거제동) 세종빌딩 2층

서면

부산광역시 부산진구 새싹로 6 신한은행 부산서면지점 사옥 7층

울산

울산광역시 남구 삼산로 227 신한은행 울산지점 사옥 3층

울산남

울산광역시 남구 문수로 414 (신정동) 종하산업빌딩 2층

계양

인천광역시 계양구 계양대로 94 (작전동) 영화빌딩 4층

인천

인천광역시 연수구 청능대로 103 (연수동) BYC연수사옥 2층

광양

전라남도 광양시 광장로 148-3 (중동) 신한금융투자빌딩 2층

여수

전라남도 여수시 시청로 6 (학동) 신한금융투자 2층

군산

전라북도 군산시 수송로 176 준빌딩 1층

전주

전라북도 전주시 완산구 효자로 194 2층 (신한은행 전북금융센터 옆)

서귀포

제주도 서귀포시 동문로 8 (서귀동) 원복빌딩 3층

제주

제주도 제주시 연북로 17 (노형동) 전문건설공제조합 2층

청주

충청북도 청주시 상당구 사직대로 343 신한은행 충북영업부 금융센터

신한PWM
 강남파이낸스 센터

서울특별시 강남구 테헤란로 152(역삼동) 강남파이낸스센터 20층

신한PWM 압구정중앙센터

서울특별시 강남구 언주로 853(신사동) 3층

신한PWM 압구정센터

서울특별시 강남구 압구정로 152 (신사동) 극동스포츠빌딩 2층

신한PWM Privilege
 강남센터

서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동) 포스코센터 서관 15층

신한PWM 도곡센터

서울특별시 강남구 언주로 30길 39 (도곡동) SEI빌딩 7층

신한PWM 강남센터

서울특별시 강남구 테헤란로 432 (대치동) 동부금융센터 25층

신한PWM 서교센터

서울특별시 마포구 양화로 45 메세나폴리스 몰 제2층 제201~203호

신한PWM 반포센터

서울특별시 서초구 반포대로 235 (반포동) 반포빌딩 12층

신한PWM 방배센터

서울특별시 서초구 동광로 92 (방배동) 1~2층

신한PWM 서초센터

서울특별시 서초구 서초대로 254 오퓨런스 16층 1602호

신한PWM 잠실센터

서울특별시 송파구 올림픽로 269 (신천동) 롯데캐슬골드 2층

신한PWM 목동센터

서울특별시 양천구 목동서로 159-1 CBS 방송국 본사 18층

신한PWM 여의도센터

서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한금융투자타워 17층

신한PWM 이촌동센터

서울특별시 용산구 이촌로 293 (이촌동) 3,4층

신한PWM 한남동센터

서울특별시 용산구 독서당로 111 THE ZOOM 아트센터 1층

신한PWM Privilege
 서울센터

서울특별시 중구 세종대로 39 (남대문로 4가) 상공회의소 9층

신한PWM 태평로센터

서울특별시 중구 세종대로 9길 20 (태평로 2가) 신한은행 본점 2층

신한PWM
 서울파이낸스센터

서울특별시 중구 세종대로 136 (무교동, 태평로 1가) 서울파이낸스 25층

신한PWM 분당센터

경기도 성남시 분당구 정자일로 248 (정자동) 파크뷰 오피스타워 21층

신한 PWM판교센터

경기도 성남시 분당구 판교역로 152 알파돔타워 지상 3층 (백현동)

신한PWM 일산센터

경기도 고양시 일산동구 중앙로 1311

신한PWM 광주센터

광주광역시 북구 금남로 133 (북동) 2층

신한PWM 대구센터

대구광역시 중구 달구벌대로 2125 9층

신한PWM 대전센터

대전광역시 서구 대덕대로 204

신한PWM 부산센터

부산광역시 부산진구 가야대로 772 롯데호텔 16층

신한PWM 인천센터

인천광역시 남동구 남동대로 776 (구월동) 신한은행빌딩 2층

PWM Lounge
 천안불당영업소

충청남도 천안시 서북구 불당22대로 92 마블러스타워 2층

주)
신한금융투자㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_0314

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 둔화 및 주식시장 변동성 확대 위험

당사의 주요 사업은 전자, 자동차 및 2차 전지 알루미늄 다이캐스팅 제품 공급입니다.

전자제품 및 자동차는 주요 소비재로 국내외 경제 성장에 따른 경기 변동에 영향을 받으며, 국내외 경기가 침체될 경우 소비자의 소비 심리가 축소되고 이는 당사의 주요 고객사의 매출에 영향을 미치게 됩니다.

COVID-19 및 변이 바이러스의 여파가 장기화 및 확대될 가능성과 더불어,
세계경제는 아직 극심한 불확실성을 내포하고 있습
니다. 사상 초유의 인플레이션과 기준금리 인상, 원자재 가격 변동, 미중 무역 갈등 심화 가능성 등의 이유로 미래 성장성에 대한 불확실성은 여전히 높은 상황입니다
.

국내외 경기의 침체가 악화되거나 반등하지 못할 경우 소비 심리 위축으로 이어질 가능성이 있으며, 이는 후방산업과 더불어 특히 당사의
전방산업의 영업 환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 실적에도 영향을 미칠 수 있

다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 전방산업의 성장 둔화에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 TV 부품 시장은 프리미엄 가전제품 시장의 성장에 따라 매출이 증대될 것으로 전망하고 있습니다. 다만, TV 시장 자체는 COVID-19로 인한 펜트업 수요로 특
수를 누리고 2020
년에 고점을 찍었다는 전망도 존재합니다. 당사의 주요 고객사인 LG전자는 OLED TV를 비롯한 프리미엄 제품의 판매 비중을 늘리며 TV 자체의 수요 감소를 상쇄하고 있습니다.
글로벌 디스플레이 시장조사기관
옴디아에 따르면 2021년 3분기 OLED TV 출하량은 153만 9천대로, 전년동기대비 65% 가량 증가하였습니다.

그 중 2021년 3분기 기준 LG전자의 LG 올레드 TV 출하량이 89만 9천대를 기록하였다고 밝혔으며, 이는 전년동기대비 80% 정도
증가한 수치로 3분기 기준 역대 최대 출하량입니다. 

당사가 영위하는 전기차/수소차 부품 시장 역시 친환경 자동차 시장의 성장에
따라 매출이 증대될 것으로 전망하고 있습니다. 세계 친환경차 시장은 연평균 36% 성장(2021~25, CAGR)하여, 2025년에는 28백만대 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내에서도 친환경차 시장이 급격하게 성장할 것으로 예상되며, 2025년에는 91만 대에서 2030년에는 150만 대로 전체 신차 시장의 83.3%를 차지할 것으로 전망되고 있습니다.

당사는 안정적인 전자부문 매출을 기반으로 향후 성장성이 높은 친환경 자동차 부문에 진출하여 많은 성과를 내고 있습니다. 당사는 프리미엄 TV 시장과
친환경 자동차 시장의
성장과 함께 신규 수주물량 확보와 신규 거래처 확보에 집중하여 사업을 확장할 계획입니다.

주로 사출물을 많이 사용하는 소형 TV와 달리 대형 TV는 그 무게를 지지할 수 있는 다이캐스팅 부품이 더 필요할 것으로 보이며, 프리미엄 TV 시장의 성장과 TV 대형화 추세는 당사 영업전망에 긍정적일 것으로 판단됩니다. 다만,

전체 TV 시장의 성장둔화가 일시적인 역기저 현상이 아니라 TV 판매량의 추세적 하락으로 이어질 가능성은 배제할 수 없습니다. OLED TV의 성장세를 상쇄할 만큼 TV 시장의 하락세가 크거나, OLED TV의 성장세가 여러 전망 기관의 예상과 달리 높지 않을 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있다
는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한 친환경 자동차 부품 시장의 경우에는 美 바이든 정부의 친환경 에너지 정책, EU의 온실가스 저감 정책 등 글로벌 탄소 중립 추세가 이어지고 있는 만큼 성장성이 높은 유망한 산업으로 전망되나,
전기차 및 수소차 시장의 성장률이 시장의 기대에 부응하지 못할 위험, COVID-19와 같은 예기치 못한 사유로 인한 자동차 산업 자체의 성장이 둔화될 위험은 여전히 존재합니다. 전기차의 경우 배터리 폭발 사고 등으로 인한 시장성 제한, 수소차의 경우 기술력의 한계 및 시장성 부족 등으로 연구개발이 중단될 가능성 등도 상존한다는 점
유의하시기 바랍니다.

다. 전자부문 주요 고객사의 시장 점유율 축소에 따른 위험

글로벌 디스플레이 시장조사기관 옴디아(Omdia)에 따르면

2021년 3분기 세계 TV 시장 점유율 중 LG전자는 18.4%를 기록하며 2위를 차지하였으
나, 이는 전년동기대비 1.8%포인트 하락한
수치입니다. TV 수요 피크아웃(정점을 찍고 하락)이 본격화되면서 저가 제품에 집중하는 중국 업체들의 점유율은 빠른 상승세를 보
이고 있습니다. LG전자는 기술적 우위는 물론 수익성을 높일 수 있는 프리미엄 전략을 강화하여 격차를 벌리는 움직임을 보이고 있지
만, OLED 대세론이 커짐에 따라 해외 가전 판매사들도 본격적으로 경쟁에 뛰어들기 시작한 상황입니다. 현재는 LG전자가 세계 시장 점유율 2위를 차지하고 있지만,
중국 기업들의 원가 경쟁력, 신규 진입 기업들의 기술 혁신 및 공격적인 마케팅 등에 의하여 지속적으로 그 비중은 감소할 수 있습니다. 이는 연쇄적으로 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 매출처 편중에 따른 위험

당사의 매출은 LG전자 및 STARION POLAND에 집중
되고 있으
며, 당사의 양사기준 최근 3개년(2018~2020) 평균 매출 비중은 70.1%로 매우 높은 수준
입니다. 당사는 전자부품을 LG전자와 함께 기획하는 등 상호 간 높은 종속효과를 가지고 있으며, 우수한 기술력을 바탕으로 당사의 전기차용 End Plate를 통해 새로운 주요 고객을 확보하고자 노력 중에 있습니다. 당사의 매출 비중이 해당 양사에 편중되어있는
만큼

해당 고객사들의 구매정책 변경 또는 경영환경의 변화 등이 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수
있으며,

이는 당사의 실적 악화로 이어질 수

있
다
는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 주요 원재료 수급 관련 위험

당사는 자동차 및 전자부품 제조를 위한 알루미늄 등 주요 원재료 및 기타 외주 원재료를 국내업체로부터 매입하고 있으며, 사업이 확장됨에 따라 매입 규모는 더욱 증가할 것으로 판단됩니다.

당사는

주요 공급처와 거래 관계를 유지하며 안정적인 파트너십을 형성하고 있으며, 안정적인 수급을 위하여 고객 및 공급처와 사전 조율을 통해 수급 불균형 리스크를 최소화
하고 있습니다. 하지만
최근 세계적인 알루미늄 가격 인상이 지속적으로 발생하고 있으며,
당사의 2021년 3분
기 기준 알루미늄 원재료 가격 역시 2020년 말 대비 50% 이상 상승하였습니
다
. 현
재
발생하는 알루미늄 가격 인상의 추세가 더 가팔라지거나 장기화될 경우 혹은 예상치 못한 변수가 발생하여 매입에 차질이 발생할 경우, 당사의 영업 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니,
이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 자동차 및 2차전지 부문 경쟁심화에 따른 위험

당사는 TV 거치 장치 생산에만 머물지 않고 다양한 분야의 다이캐스팅 제품의 개발 및 생산에 도
전하며, 2012년부터는 자동차부품을 생산하기 시작하고 사업분야를 넓혔습니다.

당사가 영위하는 자동차 및 2차전지 알루미늄 다이캐스팅 부품 시장은 친환경 자동차 시장의 가파른 성장에 따라 수혜를 받고 있는 산업입
니다.
성장하는 산업인 만큼 다양한 경쟁자가 진입하고 있으며 상대적으로 규모가 큰 업체가 진입하여 당사의 시장점유율이 하락할 수 있습니다. 당사는 적극적 CAPEX 투자 및 자동화 공정 투자로 규모의 경제와 원가경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
시장경쟁이 심화되고 신규 업체가 지속적으로 진입하거나 가격 경쟁이 치열해질 경우 당사의 수익성 악화 및 성장성 부진 등의 부정적인 영향이 발생할 수 있다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 교
섭력 열위에 따른 위험

당사는 1999년 창업과 동시에
LG전자 협력사로 등록되면서, 현재까지 22년간
기구관련 기술흡수 및 디스플레이 기기의 거치 장치에 대한 지적재산권을 다수 등록하며 활발한 개발을 통하여 성장해 왔습니다.
당사가 창사 이래 당사가 확보해 온 기술력과 납품실적 및 고객사의 레퍼런스 등을 고려하면 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고,
최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우, 연쇄적으로 부품 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용하여 수익성이 저하될 위험이 존재합니다.
당사가 속한 산업의 특성상 당사의 경우 납품단가 인하, 결제조건 변경 등 여러 가지 요구사항을 충족시켜야 하는 입장으로서 당사의 영업실적은 저하될 위험이 상존하고 있으며,
고객사의 요구사항 등을 거부 또는 불이행할 경우 납품 물량 축소, 납품 제한 등의 조치가 취해질 위험이 존재한다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 납
기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패 위험

당사는 LG전자와 독점적인 공급 우위에 있는 아이템을 지속적으로 개발 및 보유함으로써 안정적인 매
출 확보를 유지하고 있습니다.
당사는
납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패에 따른 위험을 최소화하기 위하여 기술력을 높이기 위한 연구개발을 꾸준히 진행할 뿐만 아니라,

향후 납품 예정 수량에 대한 Forecasting과 일정 수준의 재고 확보를 통하여 평
균적으로 1개월 안에 제품을 출하하고 있습니다.
당사는 설립 이후부터 현재까지 정해진 납기 미준수와 관련하여 고객과 분쟁이 발생한 사실이 없으나,

적정 수준의 재고자산을 보유하지 않거나, 인력 부족 등의 이유로 고객사에 납기를 맞추지 못하는 위험이 발생할 수 있습니다.

적절히 대응하지 못하거나 매출처가 요구하는 수준의 공급 능력을 확보하지 못할 경우,
시
장에서 당사의 평판이 하락하거나
매출처가 타사에 납품을 의뢰하는 경우가 발생할 수 있
다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 재무 안정성과 관련된 위험

당사의
주요 재무안정성 비율은 2021년 3분기 기준 유동비율 191.32%, 당좌비율 146.47%, 부채비율 41.88%, 차입금의존도 0.85%로 모든 비율이 업종 평균 대비 안정적인 수치를 기록하고 있습니다.
당사의 재고자산 회전율은 16.8(21년 3분기), 매출채권 회전율은 9.8(21년 3분기)으로, 각각 동업종 평균 수치인 8.8, 5.3의 두 배에 가깝습니다. 빠른 재고 회전과 매출채권 회수에 기인하여 당사의 영업활동 현금흐름은 2021년 3분기 기준 약 65억원에 달합니다.
당사의 부채비율은 업종평균 대비 현저히 낮으며,

증권신고서 제출일 현재 당사의 차입금은 2021년 2월 LG전자로부터 제공받은 협력회사 직접지원 차입금 5억원이 있습
니다. 대출약정으로는 기업은행 무역금융 4,500백만원,외화대출 592백만원이 있으며 대출실행금액은 없으나 약정에 대해 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.

당사의 규모에 대비했을 때 당사의 재무안정성이 뛰어난 것으로 판단됩니다.

다만 당사가 예측할 수 없는 사유로 인하여 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인이 발생할 가능성은 배제할 수 없으며, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 위험이 존재합니다

.
또한
당사는
신공장 건축을 위한 시설 투자 및 기계장치 구입에 금번 공모자금을 활용
하
고 이후 총 투자금 중 일
부는 영업활동을 통한 현금흐름으로 충당할 계획이나, 일부 금융기관 및 정책자금 차입도 계획하고 있는 바, 이에 따라 당사의 재무안정성 비율은 향후 악화될 가능성이 있으니

이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 재무 성장성 둔화 및 수익성 악화와 관련된 위험

당사의
매출액과 영업이익은 2020년을 제외하고는 매년 증가하여 3년간 각각 CAGR 10.62%, 19.64%로 성장
해왔으며,
이는 안정적인 TV 부품 매출 성장을 바탕으
로 전기차 부품 및 2차전지 부품 매출의 성장세가 더해진 것입니다.

2020년
매출이 소폭 하락한 것은 COVID-19 여파로 전방산업인 자동차산업의 불황에 기인

한 것으로 판단
됩니다.
다
만 2021년 3분기 매출액, 당기순이익, 경상이익 증가율은 단순 연환산 기준 각각 27.13%, 69.22%, 68.61%로 다시 상승하였고,
수익성 지표도 꾸준히 업종 평균 이상을 유지
하는 것으로 보아, 일시적 매출 부진으로 인한 수익성 훼손 역시 크지 않은 것으로 판단됩니다.

당사가 생산하는

다이캐스팅
제품은 고난이도의 설계 및 주조 기술이 필요하며 대규모의 설비투자 자금이 필요하며,
당사는

수년간 LG전자와 제품을 공동개발하여 수 건의 특허를 공동 출원 하기도 하는 등 수주경쟁력이 경쟁사 대비 월등히 높은 것

으로 판단됩니다
.

당사가 영위하는 사업은 진입장벽이 높아 경쟁자 진입으로 인한 매출감소 위험은 적을 것이며,

전기차 등 전방산업의 성장과 함께 당사의 매출 및 영업이익 수준은 성장이 높을 것으로 예상됩니다.

그
러나
델타변이, 오미크론 등 COVID-19의 지속적인 변이 및 기타 예상치 못한 대외적 변수의 영향
으로 인하
여 2020년처럼 매출 및 이익이 감소할 가능성은 배제할 수 없으
며,
전방시장의 설비투자 감소, 국내외 경쟁업체들에 의한 경쟁의 심화, 꾸준히 늘어날 것으로 기대되는 수주계획에서 벗어난 수주 실패, 교섭력 열위에 따른 수익성 악화 등의 이유로 인하여 실적에 부정적인 영향을 받을 수 있
다
는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 매출채권과 관련된 위험

당사의
매출채권회전율은 2021년 3분기말 9.8회로 업종 평균 5.3회 대비 높은 수준
입니다.
당사의 주요 거래처인 LG전자의 경우 차월 9일 현금결제, STARION POLAND의 경우 외화매출채권
의 특성상 현지 도착 후 90일 내 결제 조건으로 정상적으로 회수가 이루어지고 있습니다.
부도 등의 사유로 회수가 불가능한 ㈜에이알케이 장기 미회수 매출채권의 경우 약 2.36억원의 100% 대손충당금을 설정하였으며, 전체 매출채권 잔액 대비 2.18%로 그 비중은 크지 않은 것으로 판단됩니다
.

이
를 제외한 대부분의 매출채권은 3개월 미만의 채권인 것으로 분석되며, 회수지연에
따른 대손위험은 낮
은 것으로 파악됩니다.
당사는 매출채권에 대한 회전율과 연령분석 현황 상 관리가 잘 되고 있는 수준으로 판단되나,
향후 매출처의 영업환경 악화 등으로 인하여 매출채권
회수가 원만하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있

다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 재고자산과 관련된 위험

당사의 재고자산 회전율은 2021년 3분기 기준 16.8로 동업종 평균인 8.8의 두 배에 가깝습니다.
재고자산 회전일수(21년 3분기)는 약 21.7일로 1개월도 안되어
,
생산된 재고는 빠른 시일 내에 매출로 연결되는 것을 알 수 있습니다.

2018년 22.0부터 2021년 3분기 16.8까지 재고자산 회전율은 지속적으로 감소하는 추세를 보이는데, 이는 지속적으로 증가할 것으로 예상되는 수주계획에 맞춰 재고자산 확보량을 늘리기 때문이므로 부정적으로 보기는 어렵습니다. 당사의 재고자산 연령분석 결과, 전체 재고자산 중 3개월 이내 재고자산 비율은 2020년 기준 97.23%이며, 1년 이상 경과한 장기체화된 악성 재고자산의 경우 모두 평가충당금이 반영된 걸 고려하면 거의 전부가 빠르게 판매로 이어진다는 것을 알 수 있습니다.

당사가 재고로 인하여 문제가 발생할 가능성은 매우 낮다고 할 수 있습니다. 다만
당사의 제품은 TV 등 가전제품의 부품 또는 전기차 배터리의 부품 등 특정 최종제품의 원재료에 해당하여 범용성이 다소 떨어집니다. 최종 제품이 설계의 변경 또는 단종으로 인해 당사의 부품을 더이상 필요로 하지 않는 경우, 기 생산한 당사의 재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 낮아져 재고자산평가손실을 인식할 가능성이 있습니다. 또한
당사가 고객사의 요구 수량을 잘못 예측하거나 전방산업 고객사의 경영정책이 변화하는 등 예기치 못한 사유로 인한 영업부진을 겪게 되는 리스크가 발생한다면 당사 재고자산 관련 위험은 증가할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 판매보증과 관련된 위험

당사는 과거 사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 당사의
2018년부터 2021년 3분기까지의 매출액 대비 판매보증비 발생 비율은 0.09
%
입니다. 발생이 불확실할 것으로 예상되는 부분에 대해서 확률적으로 설정한
판매보증이 실제로 발생 혹은 초과하여 발생할 경우, 매출이 추가적으로 감소할 위험이 존재한
다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 공장 신축 자금 지출과 관련된 위험

당사는
공모자금

을 공장 신축을 위한 시설 투자 및 기계장치 구입에 사용할 예정
입니다.
당사는 수주 잔고가 증가함에 따라 양산을 위하여 증축이 필요한 상황이나, 현 공장 증축은 향후 증가할 물량에 대응하는데 한계가 존재하므로, 신규 5공단 부지 매입을 통하여 공장 신축을 진행할 계획입니다
.
당사는 공장부지 확충에 따른 생산능력 확대로 매출 및 수익성 개선을 기대하고 있으나
,

공장 신축 계획은 향후 진행상황에 따라 추진일정 등이 변동될 수 있기 때문에, 예정 시기보다 진행이 장기화될 가능성
도 있습니다
.
또한, 해당
신규 공장의 생산성 및 시장성이 예상했던 것보다 미진하는 등

수요
예측 실패 가능성도 존재하
며
, 공장 신축을 위하여 초기에 투입되는 대규모 자금을 회수할 만
한 수익성이 발생하지 않을 가능성
도 존재합니다.
이러한 경우 공장 신축을 위한 투자자금에 대한 손실이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 특수관계자와의 거래 관련 위험

당
사는 증권
신고서 제출일 현재
당사의 최대주주인 ㈜에이치피케이와의 매출 및 매입 거래내역이 존재합니다.

특수관계자와의 거래는 모두 적법한 이사회 결의를 거쳐 이루어졌으며, 거래가격 및 조건은 제3자와의 거래조건을 고려했을 때 합리적인 조건으로 이루어졌습니다. 당사는 경영효율성 강화를 위하여 각각의 회사가 본연의 사업을 추진하고 필요한 경우 이사회 승인을 거쳐 이해관계자 간 거래를 진행하고 있으며, 향후 발생할 특수관계자와의 거래도 내부규정 및 법령을 준수하여 합리적으로 진행할 것입니다.

당사와 당사의 최대주주 ㈜에
이치피케
이는 당사의 경영 독립성 보장, 이해관계자거래규정에 따른 매출·매입 등의 자금거래 제한 (단, 부득이한 예외 상황 발생 시 사외이사를 포함한 모든 이사회 구성원이 참석한 이사회에서 만장일치의 동의를 받을 때에만 거래를 진행), 이사회를 비롯한 경영진은 당사의 성장과 기업가치 제고를 목적으로 경영에 임하며 소액주주 가치 제고를 위하여 노력할 것을 내용으로 하는 경영독립성 보장 확약서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

그
럼에
도 불구하고,
특수관계자 및 이해관계인 간의 거래 특성상 이해상충의 여지가 존재할 수 있
으
며,
당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영
하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한
내부통제시스템이 모든 이해상충 가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없다
는
점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 경영환경 변화에 따른 위험

증권신고서 작성일 현재 대표이사를 포함하여 당사의 실무를 책임지는 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동안 근무하며 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어, 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다. 당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 당사의 前최대주주이자 現2대주주인 케이브이오호투자유한회사의 집행사원 케이스톤파트너스의 부대표 박봉섭 이사 외 나머지 주요 임원들은 타회사의 겸직을 하고 있지 않아 임원의 업무 집중도가 높고, 향후 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다. 그러나
최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 상장 후 경영 안정성에 대한 위험

당사는 2020년 5월 前최대주주 및 특수관계인의 지분 53,040주를 현 최대주주인 ㈜에이치피케이와 케이스톤파트너스가 보유한 케이브이오호투자 유한회사가 컨소시엄을 구성하여 각각 12,480주, 40,560주를 인수하며 케이브이오호투자 유한회사가 최대주주가 되었습니다. 이후 2021년 5월 24일 주주간계약에 의해 현 최대주주인 ㈜에이치피케이는 케이브이오호투자 유한회사가 보유한 지분 12,168주를 양수하였으며, 2021년 8월 23일 주주간합의에 의하
여
前최대주주
김찬한이 보유한 지분 9,360주를 양수하며, 총 34,008주(54.50%)를 보유한 최대주주가 되었습니다.
증권신고서 제출일 현재
당사의 최대주주
㈜에
이치피케이는 발행주식총수의 54.50%(공모 후 지분율 44.93%)를 보유
하여 지분율은 높은 편이나, 최대주주가 일반법인이고
2대주주인 케이브이오호투자유한회사가 보유하고 있는 지분 33.74%(공모 후 지분율 19.51%)와 격차가 크지 않아 경영 안정성 위험을 배제할 수 없습니다.

최대주주 (주)에이치피케이와 2대주주 케이브이오호투자유한회사는 2020년 4월 주주간계약을 체결하였으며 주주간계약에 의해 최대주주는 일부 경영사항에 대하여 단독으로 의사결정을 할 수 없으며 해당사항에 대해 2대주주의 동의가 필요합니다.

다만, 2대주주인 케이브이오호투자유한회사는 구주매출을 통해 지분율이 낮아질 예정인 바, 주주간 계약은 변동 될 수 있습니다. 

최대주주인
㈜에
이치피케이는

전략적투자자(SI)로서 당사의 사업을 지속 성장시킬 목적을 가지고 경영권을 인수하였
으며, 당사의 코
스닥시장 상장 이후에도 최대주주 지위를 유지하고, 3년 6개월 간 지분 및 경영권을 매각하지 않는 경영권 매각 방지 확약서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

또
한
2대
주주
인

케이브이오호투자유한회사는 공모시 구주매출을 병행하여 일부 지분을 매각할 예정이며, 잔여 지분에 대해서는 보호예수를 설정할 예정인 바 당사의 경영 안정성에 대한 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.

그
럼에도 불구하고,
보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험의 가능성은 배제할 수 없습니다
.
또한
상장
이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권을 위협 받을 가능성 역시 배제할 수는 없
다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 핵심 인력 유출 가능성에 따른 위험

당사가 생산하는 다이캐스팅 제품은

지속적인 연구개발을 통한 기술경쟁력 확보 및 핵심 인력 유지가 경쟁우위의 핵심 요소라고 할 수 있습니다.

당사는 2005년 기술연
구소를 설립하여 현재 개발1팀, 개발2팀, 소재부품연구소의 3개 조직으로 운영되고 있으
며
,

사업의 핵심 경쟁력 유지를 위하여 숙련된 기술 인력을 다수 확보하고 있습
니다. 또한 고객사와 함
께 연구개발과제를 수행하는 등 품질경쟁력 향상을 위해 노력하고 있습니다. 
당사는 핵심인재 확보 및 유지를 위해 성과와 역량 중심의 인사체계를 운영하고 있
으
며
, 당사의

연구소 개발인력을 지속적으로 확충하기 위하여 노력하고 있으
나
,

퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다
.

핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업·연구개발·경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 보유한 전문인력의 역량이 시장의 신기술에 적응하지 못하여 산업 트렌드에 뒤쳐질 가능성도 배제할 수 없습니다
.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 특허 관련 위험

당사는 연구개발 조직의 성과를 기반으로 특허 출원 및 등록 등을 통하여 지적재산권을 확보하고 있습니다. 당사는 특허권 관련 분쟁을 예방하고자 지속적으로 주요 기업의 특허를 모니터링하는 등 연구개발 과정에서 중요한 기술에 대하여 관련 업계의 특허 동향을 분석하고, 타인의 지적
재산권 침해 방지를 위한 내부 검증, 통제 체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
당사가 보유한 특허 및 지적재산권에 대하여 우발요소가 발생할 가능성은 낮다고 판단됩니다.

다만, 이러한 노력에도 불구하고
당
사가 예상할 수 없는 측면에서 지적재산권 관련 소송 및 분쟁이 발생할 가능성은 배제할 수 없습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 환율 변동 관련 위험

당사는
전기차용 End Plate와 배터리팩 부품의
주요 해외 거래처인 STARION POLAND에 대한 매출 발생 시 주로 미국 달러화(USD)를 결제통화로 사용하고 있습니다. 원화 재무제표 작성 시
당사가 예상할 수 없는 국내외 경제, 정치, 외교 문제로 인해서 환율이 급격하게 변동할 수 있는 가능성은 배제할 수 없으며, 이와 같은 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습
니
다
.

당사는 증권신고서 제출일 현재 환위험 관리를 위해 선물환 파생상품계약을 체결한
내
역이
존재합니다. 설립 이후 당사는 대규모 외환차손이 발생한 사실이 없으나, 향후 글로벌 고객사로부터 매출대금을 외화로 수취할 경우
미국 달러화(USD), 중국 위안화(CNY)
등에 대한 의존도는 더욱 높아질 수 있습니다
.

당사의 해외 매출 비중은 환율 변동 위험에 근본적으로 노출되어 있어 추후에 해외 사업 영역 확대가 지속될 경우 환율 변동 관련 위험이 증가할 수 있다
는
점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

파. 임직원의 위법행위 발생가능 위험

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든
당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있
다는 점
을

투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

하. 소송 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송 사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 사업을 영위함에 있어
당사가 예상치 못한 소송이 제기될 수 있으며,
그 소송 내역 및 금액 여부에 따라 당사의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

거. 외주가공에 따른 위험

당사는 라인 운영상 반제품 조립이 필요한 부분은 외주 생산을 진행하게 됩니다. 당사 생산 조립라인 운영을 원활하게 하고 고객사에 탄력적으로 대응하기 위한 방안으로 다양한 유닛(Unit)별로 먼저 외주처에서 반제품을 제조하고 당사에서 최종 완제품으로 조립하게 됩니다. 당사는 숙련도가 높은 외주업체를 선임하여 생산을 분담시키고, 업체 관리를 통해 각 외주업체별로 유기적 연계, 생산관리, 기술 교육 등의 품질관리를 수행하여 일정한 품질 유지 및 생산 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 이를 통해 당사는 제품의 핵심적인 부분에 집중하여 업무의 효율성을 높일 수 있으며, 인건비, 설비 투자 등 고정적인 비용의 절감을 통하여 비용의 부담을 감소시키고 있습니다. 
다만,
인력수급 문제 등 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한
예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 희망공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사
는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업
의 2021년 3분기 연환산 기준 실적 및 2021년 3분기말 기준 LTM(최근 12개월) 실적을 적용하여 PER를 산정하였습니다.
비교기업은 업종 유사성, 재무적 유사성, 사업 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업
을 선정하였습니
다.

최종 비
교기업의 2021년 3분기 연환산 및 LTM 기준으로 계산한
PER 평균은 22.02배입니다.
당사의 주당 평가가액에 할인율 20.00%~30.00%를 적용한 희망공모가액은 3,500~4,000원입니다
.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위
가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며,

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당
사는 금번 공모 시 재무적 유사성, 사업의 유
사성 및 일반사항 등을 고려하여 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.
상기 기준에 따라
총 2개사(

㈜

유니테크노,

신성델타테크
㈜

)를 최종 비교기업으로 선정
하였습니다.
그러
나
최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 있을 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 상장 이후 공모가 이하 주가 하락 위험

당사는 금번 공모시 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 공모가격을 결정하였습니다. 다만, 이러한 절차로 결정된
당사의 금번 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다.
따라서
상장 이후 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 금번 공모 시 보호예수 및 매도금지 대상 주식은 코스닥시장상장규정

제26조 제1항 및

제13조 제5항
및
근
로복지기본법 제
43조에 의
거하여 공모주식 및 상장주
선인
의무인수주식수를 포함한 상
장예정주식수

26,489,500주
중 약 71.30%에 해당하

는
18,887,314
주
이며,

당사의
상장예정주식수

26,489,500

주 중 약 28.70%에 해당하

는

7,602,186
주
는
상장 직후 유통가능한 물량
입니다.
유통가능 물량의 경우 상장일부터 매도가 가
능하므로
해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주, 전문투자자, 상장주선인 등 계속보유의무 대상자들의
의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당
사는 미래 성장가능성을 임직원과 공유하여 중장기적으로 기업가치를 높이기 위한 목적으로
300,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여
했습니다.
동 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후
동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우, 상장주식수가 증가할 수 있으며 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

당사의 금번 공모주식수 6,650,000주 이외에
상장주선인 신한금융투자㈜가 「코스닥시장 상장규정」

제13조제5항제1호
나목에
의거 199,500주(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수하게 됩니다.
이러한 공모 이외의 주식수 증가로 인하여 주식가치가 희석될 수
있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다
만, 확정공모가에 따라 상장주선인의 의무인수 주식수가 변동되거나 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 청약 미달물량을 인수하게 될 경우, 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습
니
다.

사. 지배주주와 투자자 간의 이해상충 위험

당

사의 최대주주 ㈜에이치피케이는 금번 공모 후 보통주 11,902,800주(지분율 44.93%)를 보유하게 됩니다
.

지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정
되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다.

또한,
지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주와 투자자와의 이해관계는 상충될 수 있습니다.

이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로
투
자자께서는 이 점
유의하시기 바랍니다.

아. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거, 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

자. 증권신고서 효력 발생의 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경 가능성

당사의 금번
증권신고서의 효력 발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정
될 수 있습니다.

또한,
본
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 시 변경

될 수 있으
므
로
투
자
자
께서는

이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 수요예측 참여 가능한 기관투자자의 범위

당사의 금번 공모가격 결정을 위한
수요예측 시
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른
기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 수요예측에 따른 공모가격 결정

당사의 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고, 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법
으로 가격 결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위
절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격이므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 공모주식수 변동 가능성 유의

당사의 금번 공모가격 결정을 위한 수요예측 실시 후,「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 1호에 따라
모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

파. 환매청구권 미부여 위험

당사의 금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로
일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않습니다.
또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항'에 해당하지 않기 때문에, 동 규정에 따른
환매청구권이 부여되지 않으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험 

당사의 금번 공모 시 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있
습니다.
특히,
2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게
공모주식 25%인 1,662,500주
에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

거. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

당사는 금번 공모 시 2020년 11월 19일 금융위원회가 고시한 '기업공개(IPO)시 일반청약자의 배정기회 확대방안'에 의거하여 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.
당사의 상장주선인인
신한금융투자㈜은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.
해당 청약방식에 따라 일반청약자는 현행과 마찬가지로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다.
이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

너. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

당사의 금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청서 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

더. 상장폐지 관련 위험

당사의 주권은
「코스닥시장 상장규정」 제54조 및 제56조의
상장폐지 요건에 해당하는 경우 상장폐지가 될 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

러. 증권시장의 일일가격제한폭±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터
코스닥시장과 유가증권시장 주식의

일일 가격제한폭
이 기존의 ±15%에서
±30%로 확대
되었으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단 소송을 허용하는 국내 법률로 인하여 당사는
추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

버. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주의
소수주주권 행사
로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

서. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

어. 미래 예측 진술의 포함

당사의 금번 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 사업전망 등
미래예측진술을 포함하고 있으며,
미래예측진술은 특정 요인 및 불확실성에 따라 실제로는 상이한 결과가 초래될 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

저. 재무제표 작성기준일 이후 변동 미반영

당사의 금번 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사
항은

2021년도 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니

투자자
께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

처. 투자자의 독자적 판단 요구

당사의 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어
투자자 본인의 독자적인 투자 판단
을 해야 함
에 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
6,650,000
100
3,500
23,275,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
6,650,000
23,275,000,000

599,331,250

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.03.15 ~ 2022.03.16
2022.03.18
2022.03.15
2022.03.18
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
15,741,759,950

운영자금 등
-

발행제비용
531,490,050

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

케이브이오호투자유한회사
주요주주
7,367,829
2,200,000
5,167,829

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
6,650,000
100
4,400
29,260,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
6,650,000
29,260,000,000
753,445,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022.03.15 ~ 2022.03.16
2022.03.18
2022.03.15
2022.03.18
-

주1)

모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액" 또는 "희망공모가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의
『
4. 종합평가 결과』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여 제시한

확정공모가액인

4,400원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "공모확정가액" 또는 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여
4,400원으로 결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주5)

청약일 

- 기관투자자 청약일:

2022년 03월 15일 ~ 03월 16일 (2일간)

- 일반청약자 청약일:
2022년 03월 15일 ~ 03월 16일 (2일간)

※ 우리사주조합의 청약은 청약초일인

2022년 03월 15일

에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 기간에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

주8)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 11월 12일 상장예비심사청구서를 제출하여 2022년 1월 18일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의
2.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한
확정 공모가액 기준입니다.

주10)

금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」
제13조 제5항
에 의해 상장주선인인 신한금융투자㈜는 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)를 당해 모집(매출)하는 가액과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액 주11)
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
199,500주
877,800,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
199,500주
877,800,000원

* 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』의 『5. 인수등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
* 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야하며, 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액 4,400원

기준입니다.

주11)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

2. 공모방법

금번 (주)세아메카닉스의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 4,450,000주(공모주식의 66.9%), 구주매출 2,200,000주(공모주식의 33.1%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모
】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
6,317,500주
95.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
332,500주
5.0%

합계

6,650,000주

100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)

「 근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며,
금번 공모 시에는 우리사주조합에

332,500주
(5.0%)
를
우선배정하였습니다. 다만「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
332,500주
5.0%

4,400원

(주1)

1,463,000,000원
우선배정

일반청약자
1,662,500주
25.00%
7,315,000,000원

기관투자자
4,655,000주
70.00%
20,482,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
6,650,000주
100.00%
29,260,000,000원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 청약일 전 실시한 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자(주)와 발행회사인 주식회사 세아메카닉스가 협의하여 결정한 4,400원

기준입니다
.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주5)

「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할
수 있으며
, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 공모주식의

5.0%를
우선
배정 합니다.
다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 따라 우리사주조합원 미청약잔여주식의 일부 또는 전부를 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제7호에 근거하여 주2~5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
4,227,500주
95.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
222,500주
5.0%
우선배정

합계

4,450,000주

100.00%
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
222,500주
5.0%
4,400원
979,000,000원
-

일반청약자
1,112,500주
25.00%
4,895,000,000원

기관투자자
3,115,000주
70.00%
13,706,000,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
4,450,000주
100.00%
19,580,000,000원
-

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중
222,500주(5.0%)를
우선
배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액

대표
주관회사
신한금융투자㈜
4,450,000주
100.0%
4,400원

19,580,000,000원

합 계
4,450,000주
100.0%

19,580,000,000원

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 아래와 같이 대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
배정비율
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표
주관회사
신한금융투자㈜
1,112,500주
100.00%
4,400원

4,895,000,000원

합 계
1,112,500주

100.00%

4,895,000,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사 중 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며,

잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 모집가액 및 모집총액은 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액
4,400원 기
준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
배정주식수
배정비율
비고

일반공모
2,090,000주
95.0%

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
110,000주
5.0%
우선배정

합계

2,200,000주

100.00%
-

【매출의 세부내역】

모집대상
배정주식수
배정비율
주당
모집가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
110,000주
5.0%

4,400
원

484,000,000원
-

일반청약자
550,000주
25.00%
2,420,000,000원

기관투자자
1,540,000주
70.00%
6,776,000,000원

고위험고수익투자신탁 및

벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
2,200.000주
100.00%
9,680,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중
110,000주(5.0%)를 우선배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

구분
배정주식수
배정비율
주당모집가액
배정금액

대표
주관회사
신한금융투자㈜
2,200.000주
100.0%
4,400원

9,680,000,000원

합 계
2,200.000주
100.0%

9,680,000,000원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 아래와 같이 대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

구분
일반청약대상
모집주식수
배정비율
주당모집가액
일반청약대상
모집총액(원)

대표
주관회사
신한금융투자㈜
550,000주
100.0%

4,400원

2,420,000,000원

합 계
550,000주
100.0%

2,420,000,000원

주4)
금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사 중 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)
바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.

①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.
①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제1항에 따른 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주6)

배정주식수(비율)의 변경
① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)
③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며,

잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
⑤ ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
⑦ ⑥에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주7)

주당 모집가액 및 모집총액은 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액
4,400원 기
준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주9)
금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전 보유주식수
매출 주식 수
매출 후 보유주식 수

케이브이오호투자 유한회사
재무적투자자
기명식 보통주
7,367,829
2,200,000
5,167,829(19.51%)

주) 상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수 기준입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

상장주선인

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

대표주관회사
신한금융투자㈜
199,500주
4,400원
877,800,000원
-

합 계
합 계
199,500주

877,800,000원

-

주1)

주당 모집가액 및 모집총액은 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액
4,400원 기
준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있습니다

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 시장에 출회될 예정입니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜㈜세아메카닉스의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식
의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의
가격을 제시한 기관투자자
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜은 공모희망가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 공모희망가액

4,400원

확정공모가액 
결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)

상기 주당
확정공모가액은 ㈜세아메카닉스의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 4,400원으로 결정하였습니다.

주3)

공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
-
4. 종합평가 결과
』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2022년 03월 10일(목)
(주1)

기업 IR
2022년 03월 10일(목)
-

수요예측 일시
2022년 03월 10일(목)~2022년 03월 11일(금)
(주2)

공모가액 확정공고
2022년 03월 14일(월)
-

주1)

수요예측 안내공고는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지(
www.shinhaninvest.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

수요예측 마감시각은 한국시간 기준

2022년 03월 11일

17:00

임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)

▣

기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아.「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.
 
 ※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
 
 ② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
 1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
 2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것

※ 고위험고수익투자신탁이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
 
 ① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
 ② 국내 자산에만 투자할 것.
 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다

【고위험고수익투자신탁】

「조세특례제한법」
 제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
 ① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.
 
 「조세특례제한법 시행령」
 제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
 ① 「조세특례제한법」 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다)의 경우 A3+ 이하))인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.
 ② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.
 ③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.
 1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.
 2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【벤처기업투자신탁】

「조세특례제한법」
 제16조(벤처투자조합 출자 등에 대한 소득공제) 
 ① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2022년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

3. 개인투자조합에 출자한 금액을 벤처기업 또는 이에 준하는 창업 후 3년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업(이하 이 조 및 제16조의5에서 "벤처기업등"이라 한다)에 대통령령으로 정하는 바에 따라 투자하는 경우

4. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 벤처기업등에 투자하는 경우

5. 창업ㆍ벤처전문 경영참여형 사모집합투자기구에 투자하는 경우

6. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제117조의10에 따라 온라인소액투자중개의 방법으로 모집하는 창업 후 7년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업의 지분증권에 투자하는 경우)

「조세특례제한법 시행령」
 제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) 
 ①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월 추가) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 않게 된 이후 7년이 지나지 않은 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율( 투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다.)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
 4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.

⑤ 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

【투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건】

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 
 
 ※ 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 
 ※ 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 
 ※ 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④항 및 ⑤항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑤항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함). 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

②
발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(공동대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑦
금번 공모 시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라, 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측에 참여할 수 없습니다.

⑧
그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제7호까지의 규정에 준하는 경우

【증권 인수업무 등에 관한 규정
】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

※ 불성실수요예측참여자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항에 따라 다음에 해당하는 자를 말합니다.

1. 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)를 기준으로 확인한다.
3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2 제1항부터 제4항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우 
9. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 경우

※ 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 불성실수요예측참여자의 정보관리에 관한 사항

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조2에 의거 신한금융투자㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 신한금융투자㈜의 인터넷 홈페이지(www.shinhaninvest.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.

1. 사업자등록번호 및 외국인투자등록번호
2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
3. 해당 사유가 발생한 종목
4. 해당 사유
5. 해당 사유의 발생일
6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

【불성실 수요예측 참여 제재사항】

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 등 참여 제재(미청약·미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리·적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약, 미납입

미청약,미납입 주식수
X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반
주1)

의무보유 확약위반 주식수 X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원 이하

6개월

수요예측등 정보 허위 작성,제출

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약,미납입과 동일

* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일
 * 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반 주2)

12개월 X 환매비율

고위험고수익투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유확약위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율 : 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측 등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측 등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)

감면 :

1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측 등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측 등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측 등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음

* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익]
(100만원 미만 경제적 이익은 절사)
2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,미납입

의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 X (-1)

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

의무보유
확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(주1) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

(주1) 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(주2) 기준 평가손익

의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

(주2) 확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자
4,655,000주
70.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 비율은 총 공모주식수(6,650,000주)에 대한 비율입니다.

주2)

일반청약자 배정분
1,662,500주(25.0%) 및
우리사주조합 배정분 332,500주(5%) 는
수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자

각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격)
또는
4,987,500
주
(기관 배정 물량) 중 적은 수량

1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)

금번 수요예측에 참여하는 기관투
자자는

15일, 1개월, 3개월
의
의
무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)

기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량
이

75.00%
인 경
우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주1)

금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.
다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법

구 분
내 용

접수장소
신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)

접수방법
인터넷 접수

문 의 처
☎02-3772-1177,2822,4077

대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 신한금융투자㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

【인터넷 접수방법】

① 홈페이지 접속: www.shinhaninvest.com⇒GIB⇒ECM⇒IPO⇒수요예측⇒수요예측 참여

② Log in: 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호)
 신한금융투자㈜ 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력

③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여

④ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다.
또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 접수해야하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야 합니다.

⑤ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

⑥ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 접수하셔야 하며,

집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다.
한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시 당해 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야합니다.

⑦ 집합투자업자, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드, 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁의 경우 대표주관회사가 정하는 소정의 양식에 의한 "수요예측참여 집계표" Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 대표주관회사인 신한금융투자의 email address인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 세아메카닉스_기관투자자명_접수날짜

⑧ 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 고위험고수익투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 대표주관회사인 신한금융투자의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 세아메카닉스_기관투자자명_접수날짜

⑨ 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 대표주관회사인 신한금융투자의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 세아메카닉스_기관투자자명_접수날짜

⑩ 투자일임회사는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 세아메카닉스_기관투자자명_접수날짜

⑪ 신탁회사는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 세아메카닉스_기관투자자명_접수날짜

⑫ 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

구 분
내 용

접수기간
2022년 03월 10일(목) 09:00 ~ 11일(금) 17:00 (한국시간 기준)
(2 영업일간)

접수장소
신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)

접수방법
인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일)

문의처
☎02-3772-1177,2822,4077

주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)에 게시함으로서 공고 및 개별통지에 갈음합니다. 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)의 상단 'GIB'⇒'ECM'⇒'IPO'⇒'수요예측'란을 참조하시기 바랍니다.

주2)

수요예측 마감시각은 한국시간 기준 오후
5시
임을 염두해주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측참여자 중 신한금융투자㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 신한금융투자㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 신한금융투자㈜ 지점(1588-0365)으로 연락 바랍니다.

③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과할 수 있습니다. 단, 해당 사유발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측참여자로 지정합니다.

고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.

⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 신한금융투자㈜ 홈페이지
「www.shinhaninvest.com 접속 ⇒ GIB ⇒ ECM ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과조회」에서 확인하시기 바라며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

⑪
수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월로 제시가 가능합니다.

⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 신한금융투자㈜ IPO2부로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.

⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 신한금융투자㈜ 에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측참가 안내문을 참고하시기 바랍니다.

<16> 금번 공모시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜세아메카닉스와 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과
반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정
협의절차
대표주관회사 및 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격
최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

주1)
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용
비고

희망공모가
산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과」부분을 참고하시기 바랍니다.
-

수요예측
참가신청
관련사항

1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 4,987,500주 중 적은 수량
2) 최저한도 : 1,000주
3) 수량단위 : 1,000주
4) 가격단위 : 100원
5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)
6)

의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월

-

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단하에 배정이 가능)
-

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
-

가격미제시분 및
희망공모가 범위 밖
신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함
2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
-

주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주합니다.

주2)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량
4,987,500주를 초과할 수 없습니다.

주3)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

(가) 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)에 게시합니다.

(나) 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 신한금융투자㈜ 홈페이지「www.shinhaninvest.com 접속 ⇒ GIB ⇒ ECM ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정할 수 있습니다.

③ 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

④ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다.

(13)수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
790
26
254
445
28
226
1,769

수량
3,859,100,000
123,303,000
1,195,269,000
2,146,388,000
83,893,000
1,030,766,000
8,438,719,000

경쟁률
829.02
26.49
256.77
461.09
18.02
221.43
1,812.83

주1) 인수인과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
666
3,266,413,000
22
107,842,000
218
1,039,555,000
400
1,944,981,000
1
4,987,000
158
742,260,000
1,465
7,106,038,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
101
482,418,000
3
10,474,000
32
136,098,000
36
171,339,000
2
8,000
-
-
174
800,337,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만~하위 25% 이상
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
1
887,000
-
-
-
-
1
116,000
-
-
-
-
2
1,003,000

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
1
5,000
-
-
-
-
1
5,000

미제시
22
109,382,000
1
4,987,000
4
19,616,000
7
29,947,000
25
78,898,000
68
288,506,000
127
531,336,000

합 계
790
3,859,100,00
26
123,303,000
254
1,195,269,000
445
2,146,388,000
28
83,893,000
226
1,030,766,00
1,769
8,438,719,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

4,000원 초과
1,465
82.82%
7,106,038,000
84.21%

4,000원
174
9.84%
800,337,000
9.48%

3,500원 초과~4,000원 미만
-
-
-
-

3,500원
2
0.11%
1,003,000
0.01%

3,500원 미만
1
0.06%
5,000
0.00%

가격미제시
127
7.18%
531,336,000
6.30%

합계
1,769
100.00%
8,438,719,000
100.00%

(다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3개월 확약
47
230,045,000
-
-
3
11,974,000
12
59,844,000
-
-
-
-
62
301,863,000

1개월 확약
19
94,753,000
-
-
3
14,961,000
13
60,144,000
-
-
13
56,587,000
48
226,445,000

15일 확약
5
24,935,000
-
-
3
14,961,000
1
25,000
-
-
-
-
9
39,921,000

미확약
719
3,509,367,000
26
123,303,000
245
1,153,373,000
419
2,026,375,000
28
83,893,000
213
974,179,000
1,650
7,870,490,000

합 계
790
3,859,100,000
26
123,303,000
254
1,195,269,000
445
2,146,388,000
28
83,893,000
226
1,030,766,000
1,769
8,438,719,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 주식회사 세아메카닉스와 대표주관회사인 신한금융투자(주)가 1주당 확정공모가액을 4,400원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위
1주당 확정공모가액인 4,400원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 6,650,000주

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액

3.500원
주1)

확정가액
4,400원

모집총액 또는 매출총액
예정가액

23,275,000,000원

확정가액
29,260,000,000원

청 약 단 위
주2)

청약기일
주3)
기관투자자
개시일
2022년 03월 15일

종료일
2022년 03월 16일

일반청약자
개시일
2022년 03월 15일

종료일
2022년 03월 16일

청약
증거금
주4)
기관투자자
0%

일반청약자
50%

납 입 기 일
2022년 03월 18일

주1)

주당 모집 및 매출가액은 대표주관회사인 신한금융투자㈜

와 발행회사인 주식회사 세아메카닉스가 결정한 확정 공모가액으로 청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하였으며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와 주식회사 세아메카닉스가 협의한 후 주당 확정공모가액을 결정하였습니다.

주2)

청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 대표
주관회사인 신한금융투자㈜

의
본·지점
에서 청약이 가능합니다. 청약단위는 아래
"다. 청약방법 - (4) 일반청약자의 청약단위
"를 참조해 주시기 바라며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합
니다.

③ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가 청약을 하고자 하는 기관투자자는 "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 확정공모가액으로 나눈
주식수"와 수요예측 최고 참여한도 중 작은 주식수로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

④ 일반청약자의 청약자격 및 배정기준은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』및『라. 청약결과 배정방법』부분 참고하시기 바랍니다.

주3)
청약기일
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다.
※ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주4)

청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 청약증거금은 없습니다.
③
일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일
(2022년 03월 18일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우 청약처를 통하여 추가납입을 하여야 하며, 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 발행회사와 체결한 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 자기계산으로 인수합니다. 초과청약금이 있는 경우에는 이를 주금납입기
일
(2022년 03월 18일)
에 반환하며, 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약(우선청약 및 추가청약)하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을

납입일인 2022년 03월 18일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)

청약취급처
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점

주6)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환되지 않으며, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2022년 03월 10일(목)
인터넷 공고 주1)

공모가액 확정공고

2022년 03월 14일(월)

인터넷 공고 주2)

청약공고
2022년 03월 15일(화)
매일경제신문

배정공고
2022년 03 18일(목)
인터넷 공고 주3)

주1)

수요예측 안내공고는
2022년 03월 10
일 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

공모가액 확정공고는

2
02
2년 03월 14일
정
정 증권신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 신
한금융투자㈜

의 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주3)

일반청약자에 대한 배정공고는

2022년 03월 18일

대표주관회
사인 신한금융투자㈜

의 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2022년 02월 17일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 

단, 증권인수업무등에관한 규정 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인

2022년 03월 17일 16:00까지
균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 추가납입의 기한 및 추가납입 미이행 물량의 처리 방식에 대해서는 각 청약취급처인 인수회사별로 달리 정할 수 있습니다.

참고로 상기의 납입일 2022년 03월 18일은 공모청약자금이 발행사측으로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항

『
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항
』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3)

일반청약자의 청약

일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.

한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다. 즉, 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없습니다.
이
중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한 2021년 6월 20일 이후 증권신고서 제출분부터 중복청약이 금지 되었습니다. 즉, 일반청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하는 중복청약을 할 수 없습니다. 중복청약 시 적격 청약을 제외한 나머지 청약에 대해서는 공모주식이 배정되지 않습니다.

중복청약자 판별을 위한 일반청약자 종류별 식별정보 기준은 아래와 같으며, 식별 번호 외의 번호(여권번호 등)로 개설된 계좌의 경우 중복청약 여부 확인이 곤란하여 청약이 불가한 점을 유의 하시기 바랍니다.

구분

중복여부 확인기준 식별정보

개인(내국인 및 재외국민)

주민등록번호

법인 등

사업자등록번호, 고유번호

외국인

외국인등록번호

투자등록번호

* 비거주자로서 외국인등록번호가 없는 경우

국내거소신고번호

* 외국국적동포로서 외국인등록번호가 없는 경우

일반청약자가 중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만을 유효한 것으로 인정하되, 동일한 시간에 중복청약이 이루어지거나, 전산 등의 문제로 청약시간 확인이 불가능한 경우에는 ① 일반청약자의 청약금액이 큰 순 ② 청약건수가 적은 회사 순으로 순차적으로 적용합니다.

※ 청약사무취급처: 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점

(4) 일반청약자의 청약자격

일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 청약사무취급처(대표주관회사)의 홈페이지를 통하여 고지합니다.

[신한금융투자㈜의 일반청약자 청약 자격]

구 분
내 용

청약자격

-
청약일 초일의 전일까지 계좌를 개설한 고객
(청약기간내 영업점 창구 계좌개설 후 청약불가)
- 비대면 개설 및 은행 제휴계좌는 청약일 종일까지 개설할 경우 청약가능

최고 청약한도
- 일반고객(100%): 청약한도의 100%

- 우대고객(200%): 일반고객 청약한도의 200%

- 우대고객(300%): 일반고객 청약한도의 300%

청약한도
우대기준

일반고객은 아래 조건에 따라 청약한도의 100%, 우대고객은 아래 조건에 따라 200% 또는 300% 까지 청약이 가능합니다.

구분
세부내용

일반
100%
우대조건에 해당되지 않는 모든 고객

우대
200%
온라인 청약 고객(지점 내방 청약 이외 모든 채널)
※MTS, HTS, WEB, ARS, 신한플러스 등

그룹사 신한플러스 멤버십 에이스 고객

신한금융투자 Tops Club 에이스 고객(A)

300%
ISA 보유고객 중 청약전 납입금액 1,000만원 이상 고객

그룹사 신한플러스 멤버십 프리미어 이상 고객

신한금융투자 Tops Club 프리미어 고객(P)

법인 고객

청약 수수료 및
청약방법

- 청약수수료

구분
프리미어
에이스
베스트
클래식
일반

온라인
면제
면제
면제
면제
면제

지점내방
면제
면제
면제
1,500원
5,000원

- 신한 Tops Club은 3개월 총자산 평잔을 기준으로 4단계 등급으로 구분
(프리미어: 총자산 1억원 이상, 에이스 : 총자산 5,000만원 이상, 베스트 : 총자산 4,000만원 이상, 클래식 : 총자산 2,500만원 이상)

- 상기 청약수수료에 관한 등급은 신한금융투자 Tops Club 등급 뿐 아니라 신한금융그룹 신한플러스 멤버십 등급도 동일하게 적용되며, 이 경우 프리미어 이상 등급은 프리미어 등급과 같이 청약수수료가 면제됩니다.

- 이전 3개월 주식(선물/옵션포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인 계좌 면제
* 계좌별 환불계좌 기준으로 환불일에 적용함.

청약채널
구분

구분
내용

지점내방

○

온라인(MTS/HTS/WEB/ARS/신한플러스)

○

유선(고객지원센터 포함)

X

청약결과 배정방법

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

주1)

신한금융투자(주)를 통해 청약하는 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 납입일

(2022년 03월 18일)
에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.
단, 증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인
2022년 03월 17일 오후 16:00까
지 균등
배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

일반투자자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 각 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

신한금융투자㈜의 일반청약자에 대한 배정물량, 최고 청약한도, 청약증거금 및 청약단위는 아래와 같습니다.

【 신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자
배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

신한금융투자㈜
1,662,500주
주)
50%

주)

신
한금융투자㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.

□ 우대그룹의 청약한도 :
165,000주(300%)

110,000주(200%)

□ 일반그룹의 청약한도 :
55,000주(100%)

청약자격의 기준에 관한
사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 -
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약방법- (3) 일반청약자의 청약 자격』 부분을 참고하시기 바랍니다.

【

신한금융투자㈜의 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

100주 이상 ~ 1,000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과 ~ 100,000주 이하
1,000주

100,000주 초과
5,000주

(6) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정받은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약(이하 "우선배정 청약" 이라 함)은

청약일인 2022년 3월 15일 ~ 16일 양일간에 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일
인
2022년 3월 18일 08:00 ~ 12:00
사이에 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에 납입하여야 합니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

(7) 청약이 제한되는 자

아래『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【
증
권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

(8) 기타

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

①
우리사주조합: 총 공모주식의 5%(332,500주)를 우선배정합니다.

② 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
:
총 공모주식의 70.0% (4,655,000주)
를 배정합니다.

③ 일반청약자 : 총 공모주식의

25.0% (1,662,500주

)
를 배
정합니다.

④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수
업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식의 25%인

1,662,500주에
우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(
최대 공모주식의 5%,
332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 ㈜세아메카닉스가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.

② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.
따라서 금번 IPO의 일반청약자
균
등방식 예정물량은 831,250주 입
니다.

④ 일
반청약자 청약방식은 균등 방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다. 

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 또한, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑥
일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑦ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량 등을 고려하여 추첨하고 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추 첨을 통하여 재배정합니다.

다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.

⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

⑨ 「증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조 제4항」 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은
2022년 03월 18
일 대
표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지(www.shinhaninvest.com) 공고로 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법

2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조 제5항의 전문투자자, (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가업자 등, (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면ㆍ전화ㆍ전신ㆍ모사전송ㆍ전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법 

투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

[신한금융투자㈜ 투자설명서 교부 방법]

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방
청약
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.

HTS/홈페이지
청약
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다

ARS 청약
영업점 내방 및 홈페이지(www.shinhaninvest.com)를 통한 투자설명서수령(다운로드) 후 청약가능합니다

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조 및 『금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정』 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖의 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜세아메카닉스, 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 신한금융투자㈜의 본/지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정

제2-5조(설명의무 등)
1. (생략)
2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일

(2022년 03월 18일)에
주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를
2022년 03월 18일에
환불합니다
. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)는 금번 공모에 있어 청
약증거금이 면제되는바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2022년 03월 18일 08:00 ~ 12:00 사
이에 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(2022년 03월 18일)에
주금납입금으로 대체됩니다
.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

대표주관회사는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 납입합니다. 단, 신주모집분에 대한 납입금은
기업은행 구미 1공단지점, 구주매출분에 대한 납입금은 구주매출주주가 별도로 지정한 은행 계좌에 납입합니다.

사. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 공고합니다.

② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정합니다.

(2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.

(3) 신주인수권에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한

인수인은 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 한국거래소 상장예비심사 승인에 관한 사항

당사는 2021년 11월 12일 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여 2022년 1월 18일 한국거래소로부터 주식의 분산요건 충족 등 "사후 이행사항"을 제외하고 상장예비심사 승인을 받았습니다.

(6) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

(7) 일반청약자의 환매청구권

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 

(8) 기타

본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 당해 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서의 기재사항 중 일부가 청약일전까지 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

(단위: 원)

인수인
인수주식의
종류 및 수량
인수금액
인수
조건

구분
명칭
주소

대표주관회사

신한금융투자
㈜

서울특별시 영등포구 여의대로 70

기명식 보통주
6,650,000주

29,260,000,000원

총액인수

주1)

청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하였으며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와
주식회사 세아메카닉스
가 협의한 후 확정한 주당 확정 공모가액 4,400원을 바탕으로 계산한 인수금액입니다.

주2)
기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

주3)

공모주식수와는 별도로 주관사 의무인수
199,500주(8.78억원)
가 존재하며, 대표주관회사가 100% 인수합니다.

나. 인수수수료에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위: 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료

신한금융투자
㈜

753,445,000원

-

주1)

총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 2.5%에 해당하는 금액입니다.

주2)
상기 인수대가는 발행회사 및 매출주주와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 신한금융투자㈜은 ㈜세아메카닉스의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비 고

신한금융투자㈜
기명식보통주
199,500주
877,800,000원
코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무인수분

주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다.

주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜세아메카닉스가 협의하여 제시한 확정공모가액 4,400원입니다

주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상장주선인의 의무인수 관련 「코스닥시장 상장규정」은 아래와 같습니다.

【코스닥시장 상장규정】

제13조(상장주선인의 의무)
⑤ 상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다.

1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것

가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 체결한 총액인수계약에 따라, 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후

6개월까지
대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주와 의무보유 대상자는 기 제출한 의무보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 의무보유 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 의무보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 신한금융투자㈜는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 최대주주 등의 지분에 대한 의무보유등록(매각제한)

당사의 최대주주등이 보유한 주식은 11,902,800주(공모
후
44.93%
)이며, 해당 주식은 코스닥시장상장규정에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다. 다만,최대주주가 보유한 주식 전체에 대해 「코스닥시장상장규정」
제26조제1항
단서
조항에 의거하여 한국거래소와의 협의하에 의무보유기간을 연장하여 상장일로부터 2년 6개월간 매각이 제한됩니다.

당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(5) 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 환매청구권 행사가능기간
가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지
나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지
다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지
2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.
조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 100원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 주식에 관한 사항

제5조(
발행예정주식총수)
이 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.

2. 액면금액

제6조(1주의 금액)
이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 100원으로 한다.

3. 주식의 종류

제8조 (주권의 종류)

회사의 주권은 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종류로 한다.

다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다.

제9조(주식등의 전자등록)

이 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

제10조의 2 (이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식)

1. 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식총수 중 10,000,000주로 한다.

2. 회사는 이익배당 및 잔여재산 분배에 대해 우선권이 있는 종류주식을 발행할 수 있다.

3. 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 10% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급하며, 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후 잔여 배당가능 이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다

4. 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 발행시 이사회의 결의에 의해 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당하는 것으로 할 수 있다.

5. 종류주주는 회사가 청산된 경우 잔여재산분배에 있어 종류주식 발행시 이사회에서 정한 금액을 한도로 보통주를 보유한 주주에 우선하여 잔여 재산의 분배를 받을 권리를 가진다.

6. 종류주식에 불리한 주주총회 결의가 있는 때에는 주주총회와 별도로 그 안건에 대하여 종류주식의 종류 주주총회 결의를 거쳐야 한다.

7. 종류주식은 신주인수권이 있으며 무상증자의 경우에는 같은 종류의 종류주식으로, 유상증자의 경우에는 회사가 발행키로 한 주식으로 배정받을 권리가 있다.

8. 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 3년이상 10년이내에 발행시에 이사회가 정하도록 하고, 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 존속기간 중 소정의 배당을 받지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 존속기간은 연장된다.

9. 회사가 발행하는 종류주식은 의결권이 없는 것으로 하되, 발행시 이사회 결의에 의하여 의결권이 있는 종류주식을 발행할 수 있다. 다만 의결권 없는 종류주식의 주주는 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있다.

10. 회사는 이사회 결의에 의하여 아래의 조건에 따라 보통주식으로 전환되거나, 회사의 이익으로 상환되는 주식으로 발행할 수 있다. 정관에서 정하지 아니하는 사항은 종류주식 발행 시 이사회에서 정하는 바에 따른다.

① 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 종류주주의 청구에 따라 상환되는 상환주식을 발행할 수 있다.

가. 상환주식의 상환가액은 발행가 및 이에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 10%미만의 범위내에서 발행시 이사회가 정한 비율에 따라 산정한 금원으로 한다. 단, 발행시에 이사회 결의에 의하여 상환주식에 대하여 이미 지급된 배당금을 상환가액에서 공제할 수 있다.

나. 상환주식의 상환청구권 행사기간은 발행일로부터 상환주식이 보통주로 전환되는 시점 1개월전까지로 하되, 이사회가 정하는 별도의 발행조건이 있는 경우 이를 적용한다.

② 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 주주의 청구에 따라 보통주식으로 전환되는 전환주식을 발행할 수 있다.

가. 전환주식의 전환조건은 전환주 1주를 보통주 1주로 전환하는 것으로 한다. 단, 전환비율 및 전환가격의 조정에 관한 특약을 할 수 있다.

나. 전환청구 기간은 최초발행일 이후 2개월로부터 존속기간 만료일까지로 하고 전환청구 기간내 전환청구시 보통주로 전환될 수 있다. 다만, 이사회가 정하는 별도의 전환청구 기간이 있는 경우 이를 적용한다.

다. 전환주식의 전환조건은 전환주식 발행시 이사회가 정하는 바에 따라 전환주식 발행 후 전환청구 만료전까지 변경될 수 있다.

라. 전환청구에 의하여 전환된 보통주식의 이익의 배당에 관하여는 제15조의 규정을 준용한다.

③ 회사는 위 제1호 및 제2호의 성격을 동시에 지닌 주식을 발행할 수 있다. 위 제1호 및 제2호의주식에 대하여는 이 조의 다른 규정이 동일하게 적용된다.

4. 배당에 관한 사항

제15조(신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.

제58조(이익배당)

1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

3. 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

5. 의결권에 관한 사항

제30조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제31조(의결권의 대리행사)

1. 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

2. 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제32조(상호주에 대한 의결권 제한)

이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1 을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제33조(의결권의 불통일 행사)
1. 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

2. 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나, 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

6. 신주발행에 관한 사항

제11조(신주인수권)

1. 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

2. 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

① 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

② 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

⑥ 주권을 한국거래소가 개설한 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

3. 제2항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

7. 주식매수선택권에 관한 사항

제12조 (주식매수선택권)

1. 이 회사는 임·직원(상법 시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임?직원을 포함한다. 이하 이 조에서 같다)에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만 발행주식총수의 100분의 3의 범위내에서는 이사회의 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 회사는 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 받아야 한다. 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.

2. 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사·감사 또는 피용자 및 「상법 시행령」 제30조 제1항이 정하는 관계회사의 이사·감사 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

3. 제2항의 규정에 불구하고 「상법」 제542조의8 제2항의 최대주주와 그 특수관계인 및주요주주와 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제2항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사·감사인 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

4. 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 3을 초과할 수 없다.

5. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

① 주식매수선택권을 부여받은 임·직원이 본인의 의사에 따라 사임하거나 사직한 경우

② 주식매수선택권을 부여받은 임·직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

③ 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

④ 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

6. 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

① 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)을 발행하여 교부하는 방법

② 주식매수선택권의 행사가격으로 보통주식(또는 종류주식)의 자기주식을 교부하는 방법

③ 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법

7. 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 4년 내에 권리를 행사할 수 있다. 다만 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 그 밖에 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

8. 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제15조의 규정을 준용한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 둔화 및 주식시장 변동성 확대 위험

당사의 주요 사업은 전자, 자동차 및 2차 전지 알루미늄 다이캐스팅 제품 공급입니다.
전자제품 및 자동차는 주요 소비재로 국내외 경제 성장에 따른 경기 변동에 영향을 받으며, 국내외 경기가 침체될 경우 소비자의 소비 심리가 축소되고 이는 당사의 주요 고객사의 매출에 영향을 미치게 됩니다.

COVID-19 및 변이 바이러스의 여파가 장기화 및 확대될 가능성과 더불어,
세계경제는 아직 극심한 불확실성을 내포하고 있습
니다. 사상 초유의 인플레이션과 기준금리 인상, 원자재 가격 변동, 미중 무역 갈등 심화 가능성 등의 이유로 미래 성장성에 대한 불확실성은 여전히 높은 상황입니다
.
국내외 경기의 침체가 악화되거나 반등하지 못할 경우 소비 심리 위축으로 이어질 가능성이 있으며, 이는 후방산업과 더불어 특히 당사의
전방산업의 영업 환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 실적에도 영향을 미칠 수 있

다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 사업은 전자, 자동차 및 2차 전지 알루미늄 다이캐스팅 제품 공급입니다. 전자제품 및 자동차는 주요 소비재로 국내외 경제 성장에 따른 경기 변동에 영향을 받으며, 국내외 경기가 침체될 경우 소비자의 소비 심리가 축소되고 이는 당사의 주요 고객사의 매출에 영향을 미치게 됩니다.

세계보건기구(WHO)가 2020년 3월 "세계적 감염병(pandemic)"으로 공식 선언한 COVID-19는 2020년부터 증권신고서 제출일 현재까지 글로벌 경제 성장을 저해하고 있습니다. COVID-19의 확산에 대응하기 위한 각국의 봉쇄조치의 영향으로 전세계교역이 감소하여 미국, 유럽, 일본 등 선진국을 중심으로 경제성장세가 크게 위축되었습니다. 세계 각국의 정부는 사회적 거리두기, 감염자 격리, 백신 접종 등 광범위한 조치를 취하고 있으나, 델타형 변이, 오미크론 등 기존 바이러스보다 높은 감염력을 지닌 변이 바이러스의 출현으로 인해 전염병의 재확산이 확대되고 있습니다.

한국은행이 2021년 11월에 발표한 경제전망보고서에 따르면, 세계경제 성장률은 2020년 -3.2%으로 역성장하였고, 향후 COVID-19와 변이 바이러스의 전개 양상 및 백신보급 상황 등에 따라 성장경로의 불확실성이 높은 상황입니다. 그러나 선진국을 중심으로 2021년 하반기에 이어 2022년에도 백신접종 확대를 기반으로 경제활동 제한의 완화 기조는 지속될 것이며, 신흥국은 올해 광범위한 백신접종 및 방역 조치 완화 등을 통하여 글로벌 경기 회복을 견인할 것으로 예측되고 있습니다. 이에 따라 한국은행은 최근의 변이 바이러스 전개 양상과 주요국 경기 상황을 반영하여 향후 세계경제 성장률을 2021년 5.5%, 2022년 4.3%, 2023년 3.4%로 전망하였습니다.

【한
국은행 세계 경제성장 전망 전제치】

(단위: %)

구분
2020년
2021년(E)
2022년(E)
2023년(E)

상반기
하반기
연간

세계경제 성장률
-3.2
5.5
4.2
4.4
4.3
3.4

미국
-3.4
5.6
4.3
3.7
4.0
2.4

유로
-6.4
5.0
5.0
3.6
4.3
2.3

일본
-4.6
2.0
2.3
2.5
2.4
1.0

중국
2.3
8.0
4.6
5.7
5.2
5.3

세계교역 신장률
-8.3
8.1
5.2
5.8
5.5
4.2

(출처: 한국은행, 경제전망보고서(2021.11))

한편, 국내 경기는 수출과 투자가 양호한 흐름을 지속하는 가운데 민간소비의 회복세가 강화되면서 견실한 성장흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 한국은행은 국내외 여건변화 등을 감안하여 경제성장률이 2021년 4.0%, 2022년 3.0%, 2023년 2.5% 수준을 나타낼 것으로 추정하였습니다. 민간소비는 백신접종 확대 및 방역정책 전환에 힘입은 회복세 강화, 설비투자 및 상품수출은 글로벌 경기회복과 견조한 IT수요 등 신성장산업 투자 확대로 양호한 흐름을 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.

【한국은행 국내 경제성장 전망
】

(단위: %)

구분
2020년
2021년(E)
2022년(E)
2023년(E)

GDP
-0.9
4.0
3.0
2.5

민간소비
-5.0
3.5
3.6
2.5

설비투자
7.1
8.2
2.4
1.5

지식재산생산물투자
4.0
4.1
3.9
3.8

건설투자
-0.4
-0.7
2.6
2.1

상품수출
-0.5
8.5
2.6
2.5

상품수입
-0.1
10.1
3.1
2.6

(출처: 한국은행, 경제전망보고서(2021.11))

다만, COVID-19 및 변이 바이러스의 여파가 장기화 및 확대될 가능성과 더불어,
세계경제는 아직 극심한 불확실성을 내포하고 있습
니다. 사상 초유의 인플레이션과 기준금리 인상, 원자재 가격 변동, 미중 무역 갈등 심화 가능성 등의 이유로 미래 성장성에 대한 불확실성은 여전히 높은 상황입니다
.
국내외 경기의 침체가 악화되거나 반등하지 못할 경우 소비 심리 위축으로 이어질 가능성이 있으며, 이는 후방산업과 더불어 특히
특히 당사의
전방산업의 영업 환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미쳐 당사의 실적에도 영향을 미칠 수 있

습
니다.

나. 전방산업의 성장 둔화에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 TV 부품 시장은 프리미엄 가전제품 시장의 성장에 따라 매출이 증대될 것으로 전망하고 있습니다. 다만, TV 시장 자체는 COVID-19로 인한 펜트업 수요로 특
수를 누리고 2020
년에 고점을 찍었다는 전망도 존재합니다. 당사의 주요 고객사인 LG전자는 OLED TV를 비롯한 프리미엄 제품의 판매 비중을 늘리며 TV 자체의 수요 감소를 상쇄하고 있습니다.
글로벌 디스플레이 시장조사기관
옴디아에 따르면 2021년 3분기 OLED TV 출하량은 153만 9천대로, 전년동기대비 65% 가량 증가하였습니다.

그 중 2021년 3분기 기준 LG전자의 LG 올레드 TV 출하량이 89만 9천대를 기록하였다고 밝혔으며, 이는 전년동기대비 80% 정도
증가한 수치로 3분기 기준 역대 최대 출하량입니다. 

당사가 영위하는 전기차/수소차 부품 시장 역시 친환경 자동차 시장의 성장에
따라 매출이 증대될 것으로 전망하고 있습니다. 세계 친환경차 시장은 연평균 36% 성장(2021~25, CAGR)하여, 2025년에는 28백만대 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내에서도 친환경차 시장이 급격하게 성장할 것으로 예상되며, 2025년에는 91만 대에서 2030년에는 150만 대로 전체 신차 시장의 83.3%를 차지할 것으로 전망되고 있습니다.

당사는 안정적인 전자부문 매출을 기반으로 향후 성장성이 높은 친환경 자동차 부문에 진출하여 많은 성과를 내고 있습니다. 당사는 프리미엄 TV 시장과
친환경 자동차 시장의
성장과 함께 신규 수주물량 확보와 신규 거래처 확보에 집중하여 사업을 확장할 계획입니다.

주로 사출물을 많이 사용하는 소형 TV와 달리 대형 TV는 그 무게를 지지할 수 있는 다이캐스팅 부품이 더 필요할 것으로 보이며, 프리미엄 TV 시장의 성장과 TV 대형화 추세는 당사 영업전망에 긍정적일 것으로 판단됩니다. 다만,

전체 TV 시장의 성장둔화가 일시적인 역기저 현상이 아니라 TV 판매량의 추세적 하락으로 이어질 가능성은 배제할 수 없습니다. OLED TV의 성장세를 상쇄할 만큼 TV 시장의 하락세가 크거나, OLED TV의 성장세가 여러 전망 기관의 예상과 달리 높지 않을 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있다
는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한 친환경 자동차 부품 시장의 경우에는 美 바이든 정부의 친환경 에너지 정책, EU의 온실가스 저감 정책 등 글로벌 탄소 중립 추세가 이어지고 있는 만큼 성장성이 높은 유망한 산업으로 전망되나,
전기차 및 수소차 시장의 성장률이 시장의 기대에 부응하지 못할 위험, COVID-19와 같은 예기치 못한 사유로 인한 자동차 산업 자체의 성장이 둔화될 위험은 여전히 존재합니다. 전기차의 경우 배터리 폭발 사고 등으로 인한 시장성 제한, 수소차의 경우 기술력의 한계 및 시장성 부족 등으로 연구개발이 중단될 가능성 등도 상존한다는 점
유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 TV 부품 시장은 프리미엄 가전제품 시장의 성장에 따라 매출이 증대될 것으로 전망하고 있습니다. 디스플레이 전문 시장조사업체 DSCC(Display Supply Chain Consultants)는 2021년 8월 발표한 보고서
에서 삼성전자와 LG전자 등 국내 제조사들이 주도하고 있는 글로벌 프리미엄 TV 시장 규모를 2026년 524억달러(약 61조 2천억원)로 분석하였
습니다. 이는 연평균 22%의 성장세로, 5년 뒤에는 2배 이상 성장할 수 있는 수치입니다.

【세계 프리미엄 TV 시장 규모 추이】

글로벌 프리미엄 tv 시장 규모.jpg
글로벌 프리미엄 tv 시장 규모 (출처: DSCC)

DSCC에 의하면 2021년의 연간 프리미엄 TV 매출 규모는 267억달러(약 31조 7천억원)로 전년 대비 67% 증가할 것으로 예상됩니다.

2020년 COVID-19 대유행으로 인하여
생산차질 리스크가 발발했으나, 바이러스의 확산 및 락다운의 장기화로 집에서 보내는 시간이 급격히 늘어나며 TV, 특히 초고화질 프리미엄 TV의 수요량은 크게 늘어난 것으로 판단됩니다. 

다만, 프리미엄 TV 시장은 성장 추세이나 TV 시장 자체는 COVID-19로 인한 펜트업(억눌
린 소비 분출) 수요로 특수를 누리고 2020년에 고점을 찍었다는 전망도 존재합니다.
글로벌 디스플레이 시장조사기관 옴디아(Omdia)는 2021년 3분기 세계 TV 출하량이 5,039만대에 그쳐 전년동기대비 24.8% 감소한 것으로 분석하였습니다.
미국의 블랙프라이데이와 중국의 광군절 등 각종 유통 행사가 몰려있는 계절적 성수기
인 4분기 역시 출하 실적이 하락하여, 2021년 하반기 세계 TV 예상 출하량 1억 1,164만대로 전년동기대비 12.4% 감소한 수준이 될 것이라고 전망하였습니다. 

【분기별 글로벌 TV 출하량 추이】

(단위: 천대)

분기별 글로벌 tv 출하량 추이.jpg
분기별 글로벌 tv 출하량 추이 (출처: 옴디아)

당사의 주요 고객사인 LG전자는 OLED TV를 비롯한 프리미엄 제품의 판매 비중을 늘리며 TV 자체의 수요 감소를 상쇄하고 있습니다. 옴디아에 따르면 2021년 3분기 OLED TV 출하량은 153만 9천대로, 전년동기대비 65% 가량 증가하였습니다.

그 중 2021년 3분기 기준 LG전자의 LG 올레드 TV 출하량이 89만 9천대를 기록하였다고
밝혔으며, 이는 전년동기대비 80% 정도 증가한 수치로 3분기 기준 역대 최대 출하량입니다.

2021년 3분기 누적 기준 LG 올레드 TV 출하량은 총 263만 5천대로

,
전년
동기대비 누적 출하량과 비교하면 2배 이상이며 2020년 연간 출하량도 넘어서는 수준입니다.

1,500달러 이상 세계 프리미엄 TV 시장에서 OLED TV가 차지하는 비율은 2021년 3분기 기준 35.8%로 매 분기 점유율이 커지고 있으며, 2022년에는 전년 대비 23% 이상 성장할 것으로 전망됩니다. 옴디아는 2021년 동안 2022년 세계 OLED TV 출하량 전망치를 총 4차례 상향한 바 있습니다. 3월 670만 대로 예측한 이후 6월 690만 대, 9월 740만 대에 이어 12월에는 800만 대로 올리면서 매 예측 시점마다 20~60만 대씩 높여 잡았습니다. 시장 전망 기관에서 1년 사이 네 차례나 전망치를 상향하는 것은 이례적일 뿐더러, 전체 TV 시장의 연간 규모가 감소할 것으로 예상되는 것과 달리 OLED TV는 정반대의 행보를 보이고 있습
니다.

당사가 영위하는 전기차/수소차 부품 시장 역시 친환경 자동차 시장의 성장에 따라 매출이 증대될 것으로 전망하고 있습니다. 세계 친환경차 시장은 연평균 36% 성장(2021~25, CAGR)하여, 2025년에는 2,800만대 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내에서도 친환경차 시장이 빠르게 성장할 것으로 예상되며, 2025년에는 91만 대에서 2030년에는 150만 대로 전체 신차 시장의 83.3%를 차지할 것으로 보입니다.

【세계 친환경 자동차 시장 전망】

세계 친환경차 시장 전망.jpg
세계 친환경차 시장 전망

(출처: 프로스트&설리번(2019), SNE Research(2020), Automotive From Ulima Media(2020) 등 3개 기관 차종별 전망치 종합, 제4차 친환경자동차 기본계획)

【국내 친환경 자동차 시장 전망】

국내 친환경자동차 전망.jpg
국내 친환경자동차 전망 (출처: 한국노동연구원)

세계적으로 CO2 배출 및 연비 규제 강화 등의 환경 규제 강화로 친환경차에 대한 수요 증가 및 생산 증대가 필요할 것으로 예상됩니다. 국내 역시 미세먼지 관리 종합대책 및 자동차 부품산업 활력 제고방안의 일환으로 친환경차 관련 투자 확대(보조금 예산 확대 편성) 및 보급 목표를 상향 설정한 바 있습니다. 

딜로이트 분석에 따르면 변화하고 있는 자동차 산업 트렌드에 따라 전기차 시장은 향후 10년간 연평균 29% 증가하여, 2030년에는 글로벌 자동차 판매 대수 내 전기차 비중도 32%를 차지할 것으로 전망됩니다. 환경규제 강화와 친환경차 보급 확대 정책으로 친환경차 시장 성장이 가파르게 나타나는 유럽 시장을 중심으로, 상품성이 개선된 다수의 전기차 출시가 예정돼 소비자들의 전기차 수요를 자극할 것으로 기대되고 있으며, 이러한 트렌드는 경기와 상관없이 지속될 것으로 보입니다.

【글로벌 연간 승용차 및 경차 판매량 전망】

글로벌 연간 승용차 및 경차 판매량 전망.jpg
글로벌 연간 승용차 및 경차 판매량 전망

(출처: 딜로이트, HIS Market, EV-Volumes.com)

국내 전기차는 2020년 기준 누적 보급대수 8만대를 달성하였고, 시장규모는 2018년 7,283억원 규모에서 연 평균 36.4% 성장하여 2024년에는 4조 6,740억원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 국내 시장은 세계 시장의 약 1.2% 규모 수준을 차지할 것으로 예상됩니다.

【국내 전기차 시장규모 추이와 전망】

국내 전기차 시장규모 추이와 전망_1.jpg
국내 전기차 시장규모 추이와 전망

(출처:

MarketandMarkets(2019), NICE평가정보
)

수소차의 경우 Marklines에 따르면 세계적으로 2020년부터 2030년까지 연평균(CAGR) 57.2%의 높은 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 우리 정부는 수소경제를 새로운 성장 동력으로 인식하고 일본, 호주, EU 등 다른 나라의 정책 추진 현황을 참조하여 수소경제활성화로드맵을 발표한 바 있습니다. 이를 통해 정부는 수소차 620만대 생산, 2022년까지 핵심부품 국산화율 100% 달성을 목표로 제시하였습니다. 2020년도 발표한 한국판 뉴딜 사업에 포함된 그린 모빌리티 과제에서는 2025년까지 수소전기차 20만대를 보급한다는 중간년도 목표까지 설정되어 있습니다.

【글로벌 수소차 시장 전망】

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글로벌 수소차 시장 전망 (출처: Marklines, 유진투자증권)

【수소경제 활성화 로드맵 : 국내 수소차 보급 계획】

국내 수소차 보급 계획.jpg
국내 수소차 보급 계획 (출처: 산업통상자원부)

당사는 안정적인 전자부문 매출을 기반으로 향후 성장성이 높은 친환경 자동차 부문에 진출하여 많은 성과를 내고 있습니다. 당사는 프리미엄 TV 시장과
친환경 자동차 시장의
성장과 함께 신규 수주물량 확보와 신규 거래처 확보에 집중하여 사업을 확장할 계획입니다. 

전자부문의 경우 고객사와 신제품 개발 단계부터 공동 개발하여 안정적인 수주와 고객의 신뢰를 얻고 있고, 스마트팩토리를 통한 데이터축적으로 기술력을 향상시키고 자동화를 통한 원가경쟁력확보를 기반으로 수주 물량을 확보할 예정입니다. 정착된 TV 형태에서 벗어나 다채로운 생활공간에 사용자가 원하는 방식으로 놓여 질 수 있는 여러 신제품을 개발하고 있으며 고객이 만족할 수 있도록 하는 것이 목표입니다.

자동차 및 2차전지 부문은 끊임없는 연구·개발로 고객사를 다각화하며 신규 수주 물량을 확보하고 있습니다. 당사는 Ford사와 Human Horizon사, Volvo사 2차전지 End plate에 대한 신규 수주를 확보하였고, 2022년부터 양산 예정입니다. 2020년 최대주주 변경 이후 당사는 우수한 품질 및 수주경쟁에서 유리한 원가 경쟁력을 확보하기 위하여 본격적으로 자동화 공정에 투자하고 있습니다. 

TV 부품 시장의 경우 주로 사출물을 많이 사용하는 소형 TV와 달리 대형 TV는 그 무게를 지지할 수 있는 다이캐스팅 부품이 더 필요할 것으로 보이며, 프리미엄 TV 시장의 성장과 TV 대형화 추세는 당사 영업전망에 긍정적일 것으로 판단됩니다. 다만,
전체 TV 시장의 성장둔화가 일시적인 역기저 현상이 아니라 TV 판매량의 추세적 하락으로 이어질 가능성은 배제할 수 없습니다. OLED TV의 성장세를 상쇄할 만큼 TV 시장의 하락세가 크거나, OLED TV의 성장세가 여러 전망 기관의 예상과 달리 높지 않을 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

친환경 자동차 부품 시장의 경우에는 美 바이든 정부의 친환경 에너지 정책, EU의 온실가스 저감 정책 등 글로벌 탄소 중립 추세가 이어지고 있는 만큼 성장성이 높은 유망한 산업으로 전망됩니다. 다만, 전기차 및 수소차 시장의 성장률이 시장의 기대에 부응하지 못할 위험, COVID-19와 같은 예기치 못한 사유로 인한 자동차 산업 자체의 성장이 둔화될 위험은 여전히 존재합니다. 전기차의 경우 배터리 폭발 사고 등으로 인한 시장성 제한, 수소차의 경우 기술력의 한계 및 시장성 부족 등으로 연구개발이 중단될 가능성 등도 상존한다는 점 유의하시기 바랍니다.

다. 전자부문 주요 고객사의 시장 점유율 축소에 따른 위험

글로벌 디스플레이 시장조사기관 옴디아(Omdia)에 따르면

2021년 3분기 세계 TV 시장 점유율 중 LG전자는 18.4%를 기록하며 2위를 차지하였으
나, 이는 전년동기대비 1.8%포인트 하락한
수치입니다. TV 수요 피크아웃(정점을 찍고 하락)이 본격화되면서 저가 제품에 집중하는 중국 업체들의 점유율은 빠른 상승세를 보
이고 있습니다. LG전자는 기술적 우위는 물론 수익성을 높일 수 있는 프리미엄 전략을 강화하여 격차를 벌리는 움직임을 보이고 있지
만, OLED 대세론이 커짐에 따라 해외 가전 판매사들도 본격적으로 경쟁에 뛰어들기 시작한 상황입니다. 현재는 LG전자가 세계 시장 점유율 2위를 차지하고 있지만,
중국 기업들의 원가 경쟁력, 신규 진입 기업들의 기술 혁신 및 공격적인 마케팅 등에 의하여 지속적으로 그 비중은 감소할 수 있습니다. 이는 연쇄적으로 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

글로벌 디스플레이 시장조사기관 옴디아(Omdia)에 따르면

2021년 3분기 세계 TV 시장 점유율은 삼성전자가 28.7%, LG전자는 18.4%를 각각 기록하며 나란히 1,2위를 차지하였습니다.
두 업체 합산 점유율은 47.1%로 시장의 절반 가량을 차지하지만
,
삼성전자와
LG전자 모두 전년동기대비 감소한 수치로 각각 3.1%포인트, 1.8%포인트 하락하였습니다. 전분기 대비로는 양사 합계 0.9%포인트 감소하
였습니다.

반면 빠르게 추격 중인 중국 업체들의 점유율은 상승세를 보였습니다. 삼성전자와 LG전자의 뒤를 이어 글로벌 TV 시장 4,5위를 달리는 중국의 TCL과 하이센스는 2021년 3분기 각각 8.6%, 8%의 점유율을 기록하였습니다. 이는 전년동기대비 각각 1.3%포인트 0.7%포인트, 전분기 대비 1.25%포인트, 0.4%포인트 증가한 수치로 시장 3위인 소니(9.4%)는 점유율이 소폭 하락하며 격차가 줄었습니다.

TV 수요 피크아웃(정점을 찍고 하락)이 본격화되면, 상대적으로 저가 제품이 많이 팔릴 수밖에 없어 중국업체에게 유리합니다. 국내 TV 제조기업은 수요 감소와 중국업체 등 경쟁사의 추격 속에서 기술적 우위는 물론 수익성을 높일 수 있는 프리미엄 전략을 강화하여 격차를 벌리는 움직임을 보이고 있는 것으로 판단됩니다. 

삼성전자는 초프리미엄 TV '네오QLED'를 비롯하여 마이크로LED TV 등 고화질, 대화면 TV 시장 공략에 공을 들이고 있으며, 당사의 주요 고객사 LG전자 역시 프리미엄 OLED TV 출하량이 지속적으로 증가하고 있는 상황입니다. 삼성 QLED 제품은 2021년 3분기까지 총 629만대를 판매하며 연간 판매량 1,000만대 목표에 다가섰으며, LG전자는 2021년 3분기 누적 기준 OLED TV 출하량 263만 5천대를 기록하며, 전년동기대비 수치를 2배 이상 넘어섰습니다.

하지만 OLED 대세론이 커짐에 따라 해외 가전 판매사들도 본격적으로 경쟁에 뛰어들기 시작한 상황입니다. 최근 일본 JVC까지 유럽 시장에 OLED TV 판매를 처음 개시하면서 OLED TV를 출시한 제조사는 세계적으로 20곳에 달하는 것으로 나타났습니다. LG전자가 LG디스플레이 패널을 이용하여 OLED TV를 처음 출시한 것은 2013년으로 당시는 LG전자가 유일한 제조사였지만, 일본 소니와 파나소닉, 유럽 뱅앤올룹슨, 필립스, 그룬딕 등 TV 업체가 잇따라 가세하며 점차 시장이 커져왔습니다. 특히 TV 세계 1위 사업자인 삼성전자까지 QLED를 무기로 가세하면서, 경쟁은 더욱 치열해진 상황입니다.

이처럼 당사의 주요 고객사인 LG전자가 속한 TV 산업은 경쟁이 치열하고, 지속적인 기술 혁신과 원가 절감의 노력이 필요한 분야입니다. 현재는 LG전자가 세계 시장 점유율 2위를 차지하고 있지만, 중국 기업들의 원가 경쟁력, 신규 진입 기업들의 기술 혁신 및 공격적인 마케팅 등에 의하여 지속적으로 그 비중은 감소할 수 있습니다. 당사는 신규 고객 유치를 위한 영업 마케팅을 적극 추진하고 있으나, LG전자는 여전히 당사 매출의 절반 가량을 차지하는 고객사이며, LG전자의 시장 점유율 감소 추세가 가속화된다면 이는 연쇄적으로 당사의 영업에까지 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 매출처 편중에 따른 위험

당사의 매출은 LG전자 및 STARION POLAND에 집중
되고 있으
며, 당사의 양사기준 최근 3개년(2018~2020) 평균 매출 비중은 70.1%로 매우 높은 수준
입니다. 당사는 전자부품을 LG전자와 함께 기획하는 등 상호 간 높은 종속효과를 가지고 있으며, 우수한 기술력을 바탕으로 당사의 전기차용 End Plate를 통해 새로운 주요 고객을 확보하고자 노력 중에 있습니다. 당사의 매출 비중이 해당 양사에 편중되어있는
만큼

해당 고객사들의 구매정책 변경 또는 경영환경의 변화 등이 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수
있으며,

이는 당사의 실적 악화로 이어질 수

있
다
는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 매출은 LG전자 및 STARION POLAND에 집중되고 있습니다.

당사의 전자부품은 LG전자에 납품되고 있으며, 전기차용 End Plate는 폴란드의 STARION을 거쳐 LG에너지솔루션으로 납품되고 있습니다.
당사의 양사기준 최근 3개년(2018~2020) 평균 매출 비중은 70.1%로 매우 높은 수준입니다. 당사의 최근 3개년 및 3분기 상위 5개 매출처는 아래와 같습니다.

【최근 3개년 및 3분기 상위 5개 매출처】

(단위: 백만원)

구분

2018년

구분

2019년

구분

2020년

구분

2021년 3분기

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

LG전자

㈜

38,330

51.0%

LG전자

㈜

44,339

50.2%

LG전자

㈜

50,664

61.3%

LG전자㈜
50,726
64.33%

STARION POLAND
SP ZOO

12,127

16.1%

STARION POLAND
SP ZOO

17,772

20.1%

STARION POLAND
SP ZOO

9,734

11.8%

㈜현대케피코
6,023
7.64%

로버트보쉬코리아
유한회사

5,007

6.7%

㈜현대케피코

5,103

5.8%

㈜현대케피코

6,331

7.7%

STARION POLAND
SP ZOO
5,866
7.44%

㈜디티알

4,764

6.3%

로버트보쉬코리아
유한회사

4,569

5.2%

㈜디티알

3,942

4.8%

㈜서브원
3,292
4.18%

㈜현대케피코

4,108

5.5%

㈜피플웍스

3,834

4.3%

㈜피플웍스

3,351

4.1%

㈜디티알
2,290
2.90%

기타

10,871

14.5%

기타

12,769

14.4%

기타

8,672

10.5%

기타
10,651
13.51%

합계

75,206

100.0%

합계

88,386

100.0%

합계

82,695

100.0%

합계
78,848
100.00%

당사는 전자부품을 LG전자와 함께 기획하는 등 상호 간 높은 종속효과를 가지고 있으며, 우수한 기술력을 바탕으로 당사의 전기차용 End Plate를 통해 새로운 주요 고객을 확보하고자 노력 중에 있습니다. 당사는 Ford사와 Human Horizon사, Volvo사 2차전지 End plate에 대한 신규 수주를 확보하였고 2022년부터 양산 예정입니다. 

그럼에도 불구하고, 아직은 당사의 매출 비중이 일부고객사에 편중되어있는
만큼
해당 고객사들의 구매정책 변경 또는 경영환경의 변화 등이 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수
있으며,

이는 당사의 실적 악화로 이어질 수 있
습니다.

마. 주요 원재료 수급 관련 위험

당사는 자동차 및 전자부품 제조를 위한 알루미늄 등 주요 원재료 및 기타 외주 원재료를 국내업체로부터 매입하고 있으며, 사업이 확장됨에 따라 매입 규모는 더욱 증가할 것으로 판단됩니다.

당사는

주요 공급처와 거래 관계를 유지하며 안정적인 파트너십을 형성하고 있으며, 안정적인 수급을 위하여 고객 및 공급처와 사전 조율을 통해 수급 불균형 리스크를 최소화
하고 있습니다. 하지만
최근 세계적인 알루미늄 가격 인상이 지속적으로 발생하고 있으며,
당사의 2021년 3분
기 기준 알루미늄 원재료 가격 역시 2020년 말 대비 50% 이상 상승하였습니
다
. 현
재
발생하는 알루미늄 가격 인상의 추세가 더 가팔라지거나 장기화될 경우 혹은 예상치 못한 변수가 발생하여 매입에 차질이 발생할 경우, 당사의 영업 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니,
이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 자동차 및 전자부품 제조를 위한 알루미늄 등 주요 원재료 및 기타 외주 원재료를 국내업체로부터 매입하고 있으며, 사업이 확장됨에 따라 매입 규모는 더욱 증가할 것으로 판단됩니다.

당사의 알루미늄 원재료 거래처는 광명금속, 태영금속, 한융금속, 세진메탈, 우신금속, 삼보산업, 신영금속, 삼우합금공업 등이 있으며, 외주원재료 거래처는 인성금속, 건우금속 등이 있습니다. 알루미늄 원재료 납품 계약형태는 통상 분기별 현대자동차가 공시하는 원자재 가격(현대입찰가)을 기준으로 원재료 공급처와 매입가를 협의하여 납품받고 있습니다. 시장변동성이 커지는 불안정한 상황에서는 월단위 계약으로 진행되기도 합니다.

외주원재료는 볼트, 프레스류 등 동사 제품을 위해 투입되는 원재료 부품입니다. 외주원재료 납품 계약형태는 최초 단가 산정 시 고객사 매출가 확정 후 원재료 매입가 협상을 진행하여 단가를 확정하고 있으며, 가격 변동 시 고객사 단가인상 협상 후 협력사 단가인상을 진행하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 3분기 원재료 가격은 아래와 같습니다.

【원재료 가격 변동 추이】

(단위: 원, USD)

사업연도

2018년

2019년

2020년

2021년
3분기

원재료

알루미늄

국내

ALDC 12.1

2,178

1,650

1,709

2,661

ALDC 10.1

2,197

1,652

1,738

2,657

ALDC 1.1

2,251

1,703

1,765

2,699

수입

silafont-36

3,153

($2.73)

2,486

($2.51)

2,092

($2.04)

3,224

($2.78)

외주원재료

국내

AUDI WITH

-

4,076

4,076

4,267

AUDI WITHOUT

-

4,034

4,034

4,125

OLED65C9 / Dummy

-

10,143

10,062

11,344

당사는 주요 공급처와 거래 관계를 유지하며 안정적인 파트너십을 형성하고 있으며, 안정적인 수급을 위하여 고객 및 공급처와 사전 조율을 통해 수급 불균형 리스크를 최소화하고 있습니다.

원가경쟁력 확보와 원소재 가격변동에 따른 리스크 부담을 줄이기 위하여 인재육성을 통한 원가 절감 아이디어 창출 및 실현을 위해 노력하고 있으며, 대기업을 고객사로 거래를 유지하면서 안정된 물량을 지속적으로 개발 협의하여 공급물량을 확보하고 있습니다.

하지만 수요가 급증한 전기 자동차와 태양광 패널의 증산으로 인한 알루미늄 사용 증가와 과도한 인플레이션 등의 영향으로 인하여, 최근 세계적인 알루미늄 가격 인상이 지속적으로 발생하고 있습니다. 국제 알루미늄 현물 가격은 COVID-19로 인한 충격 당시의 저점 대비 현재 2배 이상 가격이 상승했으며, 당사의 2021년 3분기 기준 알루미늄 원재료 가격 역시 2020년 말 대비 50% 이상 상승하였습니다.

【최근 5년 국제 알루미늄 가격 일별 추이】

(단위: 달러/톤, 현물)

최근 5년 국제 알루미늄 가격 일별 추이.jpg
최근 5년 국제 알루미늄 가격 일별 추이 (출처: 아이투자 인더스트리워치 서비스)

이러한 알루미늄 가격 인상의 추세가 더 가팔라지거나 장기화될 경우 당사의 비용 증가는 증폭되어 실적에 부정적인 영향을 미칠 것입니다. 또한 다이캐스팅 생산의 주요 원료인 알루미늄 및 철강 원소재 가격의 폭등으로 인한 구매단가 상승과 더불어, 예상치 못한 변수가 발생하여 매입에 차질이 발생할 가능성 역시 배제할 수 없으며, 이는 당사의 영업 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 자동차 및 2차전지 부문 경쟁심화에 따른 위험

당사는 TV 거치 장치 생산에만 머물지 않고 다양한 분야의 다이캐스팅 제품의 개발 및 생산에 도
전하며, 2012년부터는 자동차부품을 생산하기 시작하고 사업분야를 넓혔습니다.

당사가 영위하는 자동차 및 2차전지 알루미늄 다이캐스팅 부품 시장은 친환경 자동차 시장의 가파른 성장에 따라 수혜를 받고 있는 산업입
니다.
성장하는 산업인 만큼 다양한 경쟁자가 진입하고 있으며 상대적으로 규모가 큰 업체가 진입하여 당사의 시장점유율이 하락할 수 있습니다. 당사는 적극적 CAPEX 투자 및 자동화 공정 투자로 규모의 경제와 원가경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 그럼에도 불구하고,
시장경쟁이 심화되고 신규 업체가 지속적으로 진입하거나 가격 경쟁이 치열해질 경우 당사의 수익성 악화 및 성장성 부진 등의 부정적인 영향이 발생할 수 있다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 LG전자 1차 협력사로서 TV 거치 장치 생산에만 머물지 않고 다양한 분야의 다이캐스팅 제품의 개발 및 생산에 도
전하며, 2012년부터는 자동차부품을 생산하기 시작하고 사업분야를 넓혔습니다.
현대자동차사의 SQ를 획득하며 현대자동차 부품 제조업체인 ㈜현대케피코, 로버트보쉬코리아유한회사에 ECU/TCU
Cover를 납품하기 시작하였고,
2016년에는 LG화학(현 LG에너지솔루션)과 협력 관계를 맺으며 미래형 전기자동차의 2차전지(배터리) End Plate를 개발하면서 새로운 도약을 맞이하게 되었습니다.

당사가 영위하고 있는 자동차 및 2차전지 알루미늄 다이캐스팅 부품 시장은 친환경 자동차 시장의 가파른 성장에 따라 수혜를 받고 있는 산업입니다. 딜로이트(Deloitte)의 분석에 따르면 변화하고 있는 자동차 산업 트렌드에 따라 전기차 시장은 향후 10년간 연평균(CAGR) 29% 증가하여, 2030년에는 글로벌 자동차 판매 대수 내 전기차 비중도 32% 정도를 차지할 것으로 예상됩니다. 국내 전기차는 2020년 기준 누적 보급대수 8만대를 달성하였고, 시장규모는 2018년 7,283억원 규모에서 연평균 36.4% 성장하여 2024년에는 4조 6,740억원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

【글로벌 연간 승용차 및 경차 판매량 전망】

글로벌 연간 승용차 및 경차 판매량 전망.jpg
글로벌 연간 승용차 및 경차 판매량 전망

(출처: 딜로이트, HIS Market, EV-Volumes.com)

【전기차에 대한 OEM 전략 타임라인】

전기차에 대한 oem 전략 타임라인.jpg
전기차에 대한 oem 전략 타임라인 (출처: 딜로이트)

친환경 자동차 및 2차전지 부품에서 당사의 주요 경쟁업체로는 삼기, DL모터스 등이있으며 내연기관부품에서는 영다이캐스팅, 삼영엠티 등이 있습니다. 주요 경쟁업체의 재무 현황은 다음과 같습니다.

【경쟁업체 재무현황】

(단위: 백만 원)

구분

삼기

DL모터스

영다이캐스팅

삼영엠티

2018
 연도

2019
 연도

2020
 연도

2018
 연도

2019
 연도

2020
 연도

2018
 연도

2019
 연도

2020
 연도

2018
 연도

2019
 연도

2020
 연도

설립일

1978년 06월 03일

1978년 03월 14일

1999년 06월 25일

2002년 02월 28일

매출액

(매출원가율)

278,343
 (87.97)

291,623
 (87.76)

362,094 
(91.30)

293,499 
(92.74)

297,303 
(92.48)

243,169 
(99.08)

19,497

(78.01%)

24,577

(77.02%)

27,155

(79.55%)

61,321

(81.57%)

65,052

(78.70%)

51,337

(78.05%)

영업이익

(이익률)

10,267
 (3.69)

9,690
 (3.32)

-3,091
 (-0.95)

5,167 
(1.76)

8,828 
(2.97)

-29,472 
(-12.12)

2,315

(11.87%)

3,595

(14.63%)

3,205

(11.80%)

5,056

(8.25%)

5,806

(8.93%)

3,181

(6.20%)

당기순이익

(이익률)

6,320
 (2.27)

6,390
 (2.19)

-5,779
(-1.77)

1,4967 
(0.51)

2,290 
(0.77)

-22,274 
(-9.16)

1,309

(6.71%)

2,248

(9.15%)

2,952

(10.87%)

4,493

(7.33%)

4,934

(7.58%)

2,368

(4.61%)

총자산

376,758

413,977

437,614

397,828

378,685

369,035

22,797

29,945

28,888

65,400

67,765

62,630

총부채

228,561

259,924

289,275

156,425

134,760

183,342

15,888

20,787

18,892

26,427

25,118

21,114

자기자본

148,196

154,053

148,339

241,403

243,925

185,692

6,909

9,158

9,996

38,974

42,647

41,516

상장여부

상장 (12년 4월 12일)

비상장

비상장

비상장

(상장일)

주요제품

자동차 엔진/변속기 알루미늄 부품 (73.5%)

이륜자동차 부품,
 자동차 부품

자동차 부품

자동차 부품

(매출비중)

당사는 적극적 CAPEX 투자 및 자동화 공정 투자로 규모의 경제와 원가경쟁력을 확보하는 한편 제품 품질 개선을 통해 수주경쟁력을 높이기 위해 노력하고 있습니다. 하지만 성장하는 산업인 만큼 다양한 경쟁자가 진입하고 있으며 상대적으로 규모가 큰 업체가 진입하여 당사의 시장점유율이 하락할 수 있습니다. 시장경쟁이 심화되고 신규 업체가 지속적으로 진입하거나 가격 경쟁이 치열해질 경우 당사의 수익성 악화 및 성장성 부진 등의 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

사. 교
섭력 열위에 따른 위험

당사는 1999년 창업과 동시에
LG전자 협력사로 등록되면서, 현재까지 22년간
기구관련 기술흡수 및 디스플레이 기기의 거치 장치에 대한 지적재산권을 다수 등록하며 활발한 개발을 통하여 성장해 왔습니다.
당사가 창사 이래 당사가 확보해 온 기술력과 납품실적 및 고객사의 레퍼런스 등을 고려하면 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고,
최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우, 연쇄적으로 부품 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용하여 수익성이 저하될 위험이 존재합니다.
당사가 속한 산업의 특성상 당사의 경우 납품단가 인하, 결제조건 변경 등 여러 가지 요구사항을 충족시켜야 하는 입장으로서 당사의 영업실적은 저하될 위험이 상존하고 있으며,
고객사의 요구사항 등을 거부 또는 불이행할 경우 납품 물량 축소, 납품 제한 등의 조치가 취해질 위험이 존재한다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 1999년 창업과 동시에 LG전자와 협력 관계를 맺은 후 기구관련 기술흡수 및 디스플레이 기기의 거치 장치에 대한 지적재산권을 다수 등록하며, 활발한 개발을 통하여 성장해 왔습니다.
LG전자 협력사로 등록되면서 현재까지 22년간 TV산업의 변화와 함께 PDP TV, LCD TV, OLED TV까지 전반적인 TV를 설치할 수 있는 거치대 및 내연자동차부품, 2차전지부품 등을 개발, 생산하고 있으며 끊임없는 특허출원을 통하여 경쟁력을 확보하고 있습니다.

LG전자를 통하여 공급되는 TV 거치대는 크게 스탠드, 벽걸이, 사이니지 3가지로 나눌 수 있습니
다.
당사는 2021년 TV 설치 전용 및 공용 설치 거치대(Stand, Bracket)의 경우 600만대 정도를 판매할 것으로 예상되며,
이는 LG전자의 2021년 TV 판매 계획에서 20% 정도의 점유율입니다
.

스탠드는 TV 사이즈별로 유사한 구조로 되어 있으며, 원가경쟁력을 기준으로 경쟁업체와 비딩(Bidding)을 하는 방식으로,
과점체제로 운영할 양산처를 선정합니다
.
고객사의 비딩 과점체제 방식의 평가기준은 아래와 같습니다

【고객사 비딩(Bidding) 과점체제 방식】

ESI (Early Suppliers Involvement)

평가 항목

구분

항목

세부내용

ESI 2.0

ESI 1.0

ESI 0.5

비도면

도면

단순부품

Technology

기술 아이디어

ESI 2.0 기술료

5%

-

-

Suggest

협력사 아이디어

ESI 협력사 제안

아이디어

5%

5%

-

ESI 협력사 제안

아이디어 채택 평가

10%

10%

-

협력사 평가

협력사 기술 역량 평가

5%

5%

20%

Cost

투자비

LGE 투자비 비교

(투자비 최소화)

5%

5%

-

Target Cost

Cost 경쟁력 비교

(양산초도가)

10%

10%

10%

Cost 우선순위

10%

10%

10%

Target 대비 가

10%

10%

10%

PRM

(Price road map)

12개월

PRM(물량반영)

25%

25%

30%

Quality

품질평가

협력사 품질 역량 평가

10%

10%

10%

Delivery

SCM평가

SCM 최적화 검토

10%

10%

10%

Total

105%

100%

100%

주)
ESI2.0, ESI1.0, ESI0.5는 제품 개발 및 생산에서 협력사의 역할 범위에 따른 분류로, ESI2.0은 처음 아이디어 개발부터 협력사에서 맡아서 하는 것, ESI0.5는 LG전자에서 설계한 것을 단순 생산만 하는 것을 의미합니다. 당사는 ESI2.0에 해당하며, 고객사 제품의 개발 단계부터 맡아서 생산하고 있습니다.

벽걸이는 디스플레이 기기의 각도 조절장치 및 고정장치 특허출원과 자체 개발품으로 LG전자 TV를 천장 또는 벽에 거치하는 장치를 독점 공급하고 있습니다. LG전자에서 턴키 방식으로 설계부터 제조까지 당사에서 담당하고 있으며, 신제품 출시 전 고객사와 함께 선행개발을 하여 특허권도 공동출원 및 등록하고 있어 당사의 수주 경쟁력이 매우 높은 수준입니다. 

사이니지는 신성장 사업으로 광고 및 주거공간의 변화(개방감, 인테리어 구조)에 따른 새로운 형태의 다양한 TV 시장을 경쟁사보다 월등한 R&D 투자로 앞서 나가고 있습니다. 향후 지속적인 R&D 투자와 스마트팩토리 자동화가 동반된다면 안정적인 수익실현과 함께 해당 사업을 오랫동안 영위할 수 있을 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고 최종 전방산업의 가격인하 압력이 발생하는 경우, 연쇄적으로 부품 업체인 당사에도 단가 인하 압력이 작용하여 수익성이 저하될 위험이 존재합니다. 당사를 비롯한 소재/부품/장비업체는 전방산업의 제조업체에 비하여 기업규모가 작으며, 소수의 시장참여자 간 납품경쟁으로 인하여 제조업체와의 교섭력 및 가격협상 등에 있어 열위에 위치하고 있는 것이 일반적입니다. 따라서 당사가 주요 매출처와의 납품가격, 결제조건, 납기 등 주요 거래조건을 결정할 때 매출처의 요구에 따라 결정될 수 있습니다.

창사 이래 당사가 확보해 온 기술력과 납품실적 및 고객사의 레퍼런스 등을 고려하면 매출처의 일방적인 가격 인하 압력 등 교섭력 열위에 따른 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 하지만 당사가 속한 산업의 특성상 당사의 경우 납품단가 인하, 결제조건 변경 등 여러 가지 요구사항을 충족시켜야 하는 입장으로서 당사의 영업실적은 저하될 위험이 상존하고 있으며, 고객사의 요구사항 등을 거부 또는 불이행할 경우 납품 물량 축소, 납품 제한 등의 조치가 취해질 위험이 존재합니다.

아. 납
기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패 위험

당사는 LG전자와 독점적인 공급 우위에 있는 아이템을 지속적으로 개발 및 보유함으로써 안정적인 매
출 확보를 유지하고 있습니다.
당사는
납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패에 따른 위험을 최소화하기 위하여 기술력을 높이기 위한 연구개발을 꾸준히 진행할 뿐만 아니라,

향후 납품 예정 수량에 대한 Forecasting과 일정 수준의 재고 확보를 통하여 평
균적으로 1개월 안에 제품을 출하하고 있습니다.
당사는 설립 이후부터 현재까지 정해진 납기 미준수와 관련하여 고객과 분쟁이 발생한 사실이 없으나,

적정 수준의 재고자산을 보유하지 않거나, 인력 부족 등의 이유로 고객사에 납기를 맞추지 못하는 위험이 발생할 수 있습니다.

적절히 대응하지 못하거나 매출처가 요구하는 수준의 공급 능력을 확보하지 못할 경우,
시
장에서 당사의 평판이 하락하거나
매출처가 타사에 납품을 의뢰하는 경우가 발생할 수 있
다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 LG전자와 독점적인 공급 우위에 있는 아이템을 지속적으로 개발 및 보유함으로써 안정적인 매출 확보를 유지하고 있습니다. 당사는 장기간 축적된 제조 개발 분야 경험과 노하우를 바탕으로 지속적으로 전방 시장의 요구 조건을 충족하는 장비로 성능 업그레이드 및 상용화를 성공적으로 이루어 오면서 기술적 경쟁력을 확보하고 있으며, R&D 센터를 바탕으로 한 우수한 기술력과 고객사 Needs에 맞춘 제품 개발, 매출처에 대한 우수한 대응능력을 바탕으로 매출처와 공고한 파트너 관계를 구축하고 있습니다.

당사는 납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패에 따른 위험을 최소화하기 위하여 기술력을 높이기 위한 연구개발을 꾸준히 진행할 뿐만 아니라,

향후 납품 예정 수량에 대한 Forecasting과
일정 수준의 재고 확보를 통하여 평
균적으로 1개월 안에 제품을 출하하고 있습니다.
당사의
재고자산 회전율은 2021년 3분기 기준 16.8회,

재고자산 회전일수는 약 21.7일로 1개월도 안되어
,
생산된 재고는 빠른 시일 내에 매출로 연결되는 것을 알 수 있습니다.

매출채권 회수기간 역시 약 37.2일로 한
달 남짓이며,
매출채권 회수 실적 역시 동 업종 평균 대비 우수하다고 판단됩
니다.

【재고자산 및 매출채권 회전율】

구분

2018년도
 (K-GAAP)

2019년도
 (K-IFRS)

2020년도
 (K-IFRS)

2021년 3분기
 (K-IFRS)

업종 평균
(2020년)

재고자산
회전율

22.0회

19.2회

18.1회

16.8회

8.8회

재고자산
회전일수
16.6일
19.0일
20.2일
21.7일
41.5일

매출채권 
회전율

6.4회

7.0회

8.3회

9.8회

5.3회

매출채권
회전일수
57.0일
52.1일
44.0일
37.2일
68.9일

주1)
업종평균은 한국은행이 발표한 2020 기업경영분석 보고서상 C25. 금속가공제품(기계 및 가구 제외) 중소기업 기준으로 기재하였습니다.

주2)
2021년 3분기의 경우 단순 연환산하여 산출하였습니다.

주3)
2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준입니다.

주4)

연환산 매출원가 계산시 금형에 대한 매출원가는 제외하였습니다. 
(재고자산회전율 = [연환산 매출원가÷{(기초재고자산＋기말재고자산)÷2}])

주5)
매출채권회전율 = [연환산 매출액÷{(기초매출채권＋기말매출채권)÷2}]

당사는 설립 이후부터 현재까지 정해진 납기 미준수와 관련하여 고객과 분쟁이 발생한 사실이 없으며,
고객사와의 지속적인 소통을 통해 수개월 이전부터 수요를 사전에 파악하는 등 납기 준수를 위하여 노력하고 있습니다.
그럼에도 불구하고,
과거의 성공적인 납품 이력
이
앞으로도 그러하리라는 보장은 없으며,
향후 수개월 이내에 고객사의 발주량을 정확히 예측할 수 없어 적정 수준의 재고자산을 보유하지 않거나, 일시적 주문량 증가 시 인력 부족 등의 이유로 고객사에 납기를 맞추지 못하는 위험이 발생할 수 있습니다. 

향후
납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못하거나 매출처가 요구하는 수준의 제품 개발에 실패 또는 공급 능력을 확보하지 못할 경우,
시
장에서 당사의 평판이 하락하거나
매출처가 타사에 납품을 의뢰하는 경우가 발생할 수 있으며
이는 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 것입니다.

2. 회사위험

가. 재무 안정성과 관련된 위험

당사의
주요 재무안정성 비율은 2021년 3분기 기준 유동비율 191.32%, 당좌비율 146.47%, 부채비율 41.88%, 차입금의존도 0.85%로 모든 비율이 업종 평균 대비 안정적인 수치를 기록하고 있습니다.
당사의 재고자산 회전율은 16.8(21년 3분기), 매출채권 회전율은 9.8(21년 3분기)으로,
각각 동업종 평균 수치인 8.8, 5.3의 두 배에 가깝습니다. 빠른 재고 회전과 매출채권 회수에 기인하여 당사의 영업활동 현금흐름은 2021년 3분기 기준 약 65억원에 달합니다.
당사의 부채비율은 업종평균 대비 현저히 낮으며,

증권신고서 제출일 현재 당사의 차입금은 2021년 2월 LG전자로부터 제공받은 협력회사 직접지원 차입금 5억원이 있습
니다. 대출약정으로는 기업은행 무역금융 4,500백만원,외화대출 592백만원이 있으며 대출실행금액은 없으나 약정에 대해 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.

당사의 규모에 대비했을 때 당사의 재무안정성이 뛰어난 것으로 판단됩니다.
다만 당사가 예측할 수 없는 사유로 인하여 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인이 발생할 가능성은 배제할 수 없으며, 당사의 재무안
정성에 부정적인 영향을 끼칠 위험이 존재합니다

.
또한
당사는
신공장 건축을 위한 시설 투자 및 기계장치 구입에 금번 공모자금을 활용
하
고 이후 총 투자금 중 일
부는 영업활동을 통한 현금흐름으로 충당할 계획이나, 일부 금융기관 및 정책자금 차입도 계획하고 있는 바, 이에 따라 당사의 재무안정성 비율은 향후 악화될 가능성이 있으니

이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 최근 분기 주요 재무 안정성 및 활동성 지표는 아래와 같습니다.

【주요 재무 안정성 및 활동성 지표】

(단위 : 백만원)

구 분
재 무 비 율

2018년도
 (K-GAAP)

2019년도
 (K-IFRS)

2020년도
 (K-IFRS)

2021년 3분기
 (K-IFRS)

업종 평균
(2020년)

안정성
유동비율
149.56%

175.85%

224.92%

191.32%

141.57%

당좌비율
129.69%
154.51%
196.46%
146.47%
110.53%

부채비율
77.97%

65.59%

41.52%

41.88%

139.80%

차입금의존도
14.70%

14.88%

0.00%
0.85%
39.76%

활동성

재고자산
회전율

22.0회

19.2회

18.1회

16.8회

8.8회

매출채권 
회전율

6.4회

7.0회

8.3회

9.8회

5.3회

영업활동으로 인한
현금흐름

-789

13,142

6,778

6,526

-

주1)
업종평균은 한국은행이 발표한 2020 기업경영분석 보고서상 C25. 금속가공제품(기계 및 가구 제외) 중소기업 기준으로 기재하였습니다.

주2)
2021년 3분기의 경우 단순 연환산하여 산출하였습니다.

주3)
2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준입니다.

주4)

연환산 매출원가 계산시 금형에 대한 매출원가는 제외하였습니다. 
 (재고자산회전율 = [연환산 매출원가÷{(기초재고자산＋기말재고자산)÷2}])

주5)
매출채권회전율 = [연환산 매출액÷{(기초매출채권＋기말매출채권)÷2}]

당사의 주요 재무안정성 비율은 2021년3분기 기준 유동비율 191.32%, 당좌비율 146.47%, 부채비율 41.88%, 차입금의존도 0.85%로 모든 비율이 업종 평균 대비
양호한
수치를 기록하고 있습니다. 2020년 수치를 기준으로 비교하더라도 업종 평균보다 모두
양호한
수치를 보여주고 있습니다. 

당사의 유동비율 및 당좌비율은 영업상황 개선과 안정적인 운전자본 운용으로 2018년부터 2020년까지 꾸준히 증가하였으며 2021년에는 당좌비율이 소폭 감소하였는데, 이는 늘어난 수주에 맞추어 재고자산 수준이 전기대비 두배 가량 증가한 것에 기인합니다. 당사의 높은 재고자산 회전율을 고려하면 증가한 재고자산 수준이 매출증가에 기여할 것으로 판단되므로 당좌비율은 여전히 안정적인 것으로 판단됩니다.

당사의
재고자산 회전율은 2021년 3분기 기준 16.8로 동업종 평균인 8.8의 두 배에
가깝습니다.

재고자산 회전일수는(21년 3분기) 약 21.7일로 1개월도 안되어
,
생산된 재고는 빠른 시일 내에 매출로 연결되는 것을 알 수 있습니다.
당사의 재고자산 회전율은 최근 3년간 큰 변동이 없었으며, 최근 분기 재고자산은 늘어난 수주 잔고에 대비하여 증가하였으며 이에 단기적으로 재고자산회전율이 감소하였습니다.

나아가 당사의 매출채권 회전율은 동업종 평균인 5.3를 상회하는 9.8(21년 3분기)이며,

매출채권 회수기간은 평균 37.2일(21년 3분기)입니
다.
2020년과 2021년 당사 주요 거래처인 LG전자 TV 판매량이 전기 대비 증가하여 채권회전율이 상승했습니다.
당사의 지급결제 기준일이 20일에서 국외 매출이 많은 특성상 최대 60일인 것을 감안하면 매출채권 회수 실적이 우수하다고 판단됩니다.
빠른 재고 회전과 매출채권 회수에 기인하여 당사의 영업활동 현금흐름은 2021년 3분기 기준 약 65억원에 달합
니다.

당
사의 부채비율이 업종평균 대비 현저히 낮은 이유
는
당사가
2020년에 가지고 있던 단기차입금을 모두 상환했기 때문입니다.
증권신고서 제출일 현재 당사의 차입금은 2021년 2월 LG전자로부터 제공받은 협력회사 무이자 직접지원 차입금 5억원이 있습
니다.
해당
장기차입금에 대한 상환방식은 2023년 4월부터 2025년 3월까지 월 균등분할 상환방식이며, 매월 당사의 판매대금(물품대 지급받을 금액)에서 차감됩니다.
이는 당
사의 규모 대비 거의 무차입경영에 가까우며, 재무적 안정성이 뛰어난 것으로 판단됩니다.

대출약정으로는 기업은행 무역금융 4,500백만원, 외화대출 592백만원이 있으며 대출실행금액은 없으나 약정에 대해 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.
해당 무역금융 대출 약정은 과거 비상운영자금이 필요할 경우를 대비한 것이며 외화대출은 수입 L/C개설용 입니다. 현재 실행내역은 없으며 구체적 사용 계획은 없습니다.

【약정 한도 금액 및 실행금액】

(단위: 천원)

금융기관
약정내용
한도금액
실행금액

기업은행
무역금융
4,500,000
-

외화대출
592,450
-

【담보 제공 자산 내역】

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금 종류
차입금액
담보권자

토지 및 건물
2,738,610
4,500,000
무역금융
-
기업은행

당사는 재무안정성 지표가 업종 평균 대비 우월하고 매출 수준 등이 성장하고 있으며, 영업현금흐름 창출능력이 우수하여 채무 불이행 위험은 낮을 것으로 판단됩니다. 다
만 당사가 예측할 수 없는 사유로 인하여
향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인이 발생할 가능성은 배제할 수 없으며, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 위
험이 존재합니다.

한편 당사는
신공장 건축을 위한 시설 투자 및 기계장치 구입에 금번 공모자금을 활용
할 계획입니다.
이후 총 투자금 중 일부는 영업활동을 통한 현금흐름으로 충당할 계획이나 일부 금융기관 및 정책자금 차입도 계획하고 있는 바, 이에 따라 당사의 재무안정성 비율은 향후 악화될 가능성이 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 재무 성장성 둔화 및 수익성 악화와 관련된 위험

당사의
매출액과 영업이익은 2020년을 제외하고는 매년 증가하여 3년간 각각 CAGR 10.62%, 19.64%로 성장
해왔으며,
이는 안정적인 TV 부품 매출 성장을 바탕으
로 전기차 부품 및 2차전지 부품 매출의 성장세가 더해진 것입니다.

2020년
매출이 소폭 하락한 것은 COVID-19 여파로 전방산업인 자동차산업의 불황에 기인

한 것으로 판단
됩니다.
다
만 2021년 3분기 매출액, 당기순이익, 경상이익 증가율은 단순 연환산 기준 각각 27.13%, 69.22%, 68.61%로 다시 상승하였고,
수익성 지표도 꾸준히 업종 평균 이상을 유지
하는 것으로 보아, 일시적 매출 부진으로 인한 수익성 훼손 역시 크지 않은 것으로 판단됩니다.

당사가 생산하는

다이캐스팅
제품은 고난이도의 설계 및 주조 기술이 필요하며 대규모의 설비투자 자금이 필요하며,
당사는

수년간 LG전자와 제품을 공동개발하여 수 건의 특허를 공동 출원 하기도 하는 등 수주경쟁력이 경쟁사 대비 월등히 높은 것

으로 판단됩니다
.

당사가 영위하는 사업은 진입장벽이 높아 경쟁자 진입으로 인한 매출감소 위험은 적을 것이며,

전기차 등 전방산업의 성장과 함께 당사의 매출 및 영업이익 수준은 성장이 높을 것으로 예상됩니다.

그
러나
델타변이, 오미크론 등 COVID-19의 지속적인 변이 및 기타 예상치 못한 대외적 변수의 영향
으로 인하
여 2020년처럼 매출 및 이익이 감소할 가능성은 배제할 수 없으
며,
전방시장의 설비투자 감소, 국내외 경쟁업체들에 의한 경쟁의 심화, 꾸준히 늘어날 것으로 기대되는 수주계획에서 벗어난 수주 실패, 교섭력 열위에 따른 수익성 악화 등의 이유로 인하여 실적에 부정적인 영향을 받을 수 있
다
는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 알루미늄 다이캐스팅 공법을 바탕으로 자동차 및 2차전지 부품(자동차부문), TV 부품인 STAND 및 BRACKET(전자부문)등을 제조하여 판매하고 있습니다
.
당사의 매출액은 최근 3개년 2020년을 제외하고 매년 증가하여 3년간 CAGR 10.62% 로 성장해왔으며, 이는 안정적인 TV 부품 매출 성장을 바
탕으로 전기차 부품 및 2차전지 부품 매출의 성장세가
더해진 것입니다.

당사가 생산하는 다이캐스팅 제품은 고난이도의 설계 및 주조 기술이 필요하고, 대규모의 설비투자 자금이 필요하며, 당사는

수년간 LG전자와 제품을 공동개발하여 수 건의 특허를 공동 출원 하기도 하는 등 수주경쟁력이 경쟁사 대비 높은 것

으로 판단됩니다
.
이에 따라 당사가 영위하는 사업은 진입장벽이 높아 경쟁자 진입으로 인한 매출감소 위험은 적을 것이며, 전기차 등 전방산업의 성장과 함께 당사의 매출 및 영업이익 수준은 성장이 높을 것으로 예상됩니다.
당사의 최근 3개년 및 최근 분기 주요 수익 지표는 아래와 같습니다.

【최근 3개년 및 최근 분기 주요 수익 지표】

(단위 : 백만원)

구 분

2018년도
 (K-GAAP)

2019년도
 (K-IFRS)

2020년도
 (K-IFRS)

2021년 3분기
 (K-IFRS)

매출액

(증감률 %)

75,206

(44.22%)

88,386

(17.52%)

82,695

(-6.44%)

78,848

(27.13%)

영업이익

(증감률 %)

3,727

(전기 적자)

5,587

(49.91%)

4,968

(-11.08%)

5,069

(36.04%)

1인당 부가가치

21

33

26

33

경상이익률 (%)

6.38%

7.84%

5.70%

7.55%

주1)
2021년 3분기의 경우 단순 연환산하여 산출하였습니다.

주2)
2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준입니다.

주3)

1인당 부가가치 = 영업이익 / 기말 종업원수

주4)
경상이익률 = 법인세비용차감전순이익 / 매출액

2020년 매출이 소폭 하락한 것은 COVID-19 여파로 전방산업인 자동차산업의 불황에 기인한 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 TV 부품 사업 매출은 상승하였습니다.
당사의 영업이익은 2020년을 제외하고는 매년 증가하여 3년간 CAGR 19.64%로 성장해왔으며, 이는 매출의 성장과 당사의 지속적인 원가율 개선 노력, 상대적으로 고부가가치인 전기차 부품 판매의 증가에 기인합니다.

【주요 재무 성장성 및 수익성 지표】

구 분

재 무 비 율

2018년도
 (K-GAAP)

2019년도
 (K-IFRS)

2020년도
 (K-IFRS)

2021년 3분기
 (K-IFRS)

업종 평균
(2020년)

성장성

매출액 증가율

44.22%

17.52%

-6.44%

27.13%

-1.07%

당기순이익 증가율

1009.92%

33.37%

-25.33%

69.22%

-4.60%

경상이익 증가율

1037.70%

44.43%

-32.06%

68.61%

-3.73%

수익성

매출액 순이익률

5.68%

6.45%

5.14%

6.85%

2.73%

총자산 순이익률

10.63%

12.22%

8.89%

13.05%

2.44%

자기자본 순이익률

16.93%

19.50%

12.71%

18.52%

5.88%

매출액 경상이익률

6.38%

7.84%

5.70%

7.55%

3.40%

총자본 경상이익률

11.94%

14.87%

9.84%

14.40%

2.96%

주1)
업종평균은 한국은행이 발표한 2020 기업경영분석 보고서상 C25. 금속가공제품(기계 및 가구 제외) 중소기업 기준으로 기재하였습니다.

주2)
2021년 3분기의 경우 단순 연환산하여 산출하였습니다.

주3)
2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준입니다.

위 자료는 업종 평균치와 비교할 수 있는 당사의 주요 재무 성장성 및 수익성 지표입니다.
당사의 2020년도 매출액, 당기순이익, 경상이익 증가율은 각각 -6.44%, -25.33%, -32.06%로 COVID-19
의
여
파로 일시적으로 역성장했으나,
2021년 3분기에 매출액, 당기순이익, 경
상이익 증가율은 단순 연환산 기준 각각 27.13%, 69.22%, 68.61%로 크게 상승하였습니다. 수익성 지표도 꾸준히 업종 평균 이상을 유지하는 것으로 미루어 보아, 일시적 매출 부진으로 인한 수익성 훼손 역시 크지 않은 것으로 판단됩니다.

그럼에도 불구하고, 델타변이, 오
미크론 등 COVID-19의 지속적인 변이 및 기타 예상치 못한 대외적 변수의 영향으로 인하여 2020년처럼 매출 및 이익이 감소할 가능성은 배제할 수 없습니다.
또한 전방시장의 설비투자 감소, 국내외 경쟁업체들에 의한 경쟁의 심화, 꾸준히 늘어날 것으로 기대되는 수주계획에서 벗어난 수주 실패, 교섭력 열위에 따른 수익성 악화 등의 이유로 인하여 실적에 부정적인 영향을 받을 수 있습
니다.

다. 매출채권과 관련된 위험

당사의
매출채권회전율은 2021년 3분기말 9.8회로 업종 평균 5.3회 대비 높은 수준
입니다.
당사의 주요 거래처인 LG전자의 경우 차월 9일 현금결제, STARION POLAND의 경우 외화매출채권
의 특성상 현지 도착 후 90일 내 결제 조건으로 정상적으로 회수가 이루어지고 있습니다.
부도 등의 사유로 회수가 불가능한 ㈜에이알케이 장기 미회수 매출채권의 경우 약 2.36억원의 100% 대손충당금을 설정하였으며, 전체 매출채권 잔액 대비 2.18%로 그 비중은 크지 않은 것으로 판단됩니다
.

이
를 제외한 대부분의 매출채권은 3개월 미만의 채권인 것으로 분석되며, 회수지연에
따른 대손위험은 낮
은 것으로 파악됩니다.
당사는 매출채권에 대한 회전율과 연령분석 현황 상 관리가 잘 되고 있는 수준으로 판단되나,
향후 매출처의 영업환경 악화 등으로 인하여 매출채권
회수가 원만하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있

다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 최근 분기 매출채권 회전율은 아래와 같습니다.

【매출채권 회전율】

(단위 : 백만원)

구분

2018년도
 (K-GAAP)

2019년도
 (K-IFRS)

2020년도
 (K-IFRS)

2021년 3분기
 (K-IFRS)

업종 평균
(2020년)

매출채권
16,213
8,970
10,985
10,586
-

매출채권 증가율
123.39%
-44.67%
22.46%
-3.63%
-

매출액
75,206
88,386
82,695
78,848
-

매출액 증가율
44.22%
17.52%
-6.44%
27.13%
-

매출채권 회전율

6.4회

7.0회

8.3회

9.8회

5.3회

주1)
업종평균은 한국은행이 발표한 2020 기업경영분석 보고서상 C25. 금속가공제품(기계 및 가구 제외) 중소기업 기준으로 기재하였습니다.

주2)
2021년 3분기의 경우 단순 연환산하여 산출하였습니다.

주3)
2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준입니다.

주4)
매출채권회전율 = [연환산 매출액÷{(기초매출채권＋기말매출채권)÷2}]

당사는 친환경차 시장의 성장, 자동차 및 전자부품 사업의 안정적인 매출 확보를 기반으로 지속적인 매출 성장을 시현하였습니다.
당사의 매출액은 COVID-19의 영향으로 일시적으로 매출이 하락했던 2020년을 제외하고 매년 증가하여 3년간 CAGR 10.62% 로 성장해왔습니다.

당사의 매출채권회전율은 2021년 3분기말 9.8회로 업종 평균 5.3회 대비 높은 수준입니다.
당사의 주요 거래처는 LG전자 및 STARION POLAND SP ZOO입니다. LG 전자의 경우 차월 9일 현금결제, STARION의 경우 외화매출채권의 특성상 현지 도착 후 90일 내 결제 조건으로 정상적으로 회수가 이루어지고 있습니다. 주요 거래처인 LG전자의 회사채 신용등급은 AA0로 안정적인 것으로 판단되며, 그 외 거래처에 대해서도 정상적으로 회수가 이루어지고 있습니다.

당사는 매출채권에 대해서 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

부도 등의 사유로 회수가 불가능한 ㈜에이알케이 장기 미회수 매출채권의 경우 약 2.36억원의 100% 대손충당금을 설정하였으며,

전체 매출채권 잔액 대비 2.18%로 그 비중은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
그
외 장기 미회수채권은 없습니다
. 최근 3개년 및 최근 분기 매출채권 연령분석 및 2020년, 2021년 3분기 매출채권 회수 현황은 아래와 같습니다.

【매출채권 연령분석】

(단위 : 백만원)

구분

3월 미만

3~6월 미만

6~12월 미만

1년 이상

매출채권 잔액

부도금액

2018년도

14,866

1,510

-

-

16,376

156

2019년도

9,416

20

-

80

9,516

250

2020년도

9,782

1,239

142

94

11,257

-

2021년 3분기

10,255
350

-

236

10,841

-

【매출채권 회수 현황】

(단위 : 백만원)

매출처명

매출채권(A)

(2020년도)

연령분석(2020년도)

대손충당금

(2020년도)

회수현황(B)

잔액

(A-B)

3월내

3~6월

6~12월

1년이상

LG전
자
㈜

2,593

2,593

-

-

-

5

2,593

-

STARION POLAND SP ZOO

4,949

3,842

1,107

-

-

24

4,949

-

㈜디티알

960

960

-

-

-

-

960

-

기타

2,756

2,404

257

-

94

242

2,520

236

합계

11,257

9,798

1,364

-

94

271

11,021

236

매출처명

매출채권(A)

(2021년 3분기)

연령분석(2021년 3분기)

대손충당금

(2021년 3분기)

회수현황(B)

잔액
(A-B)

3월내

3~6월

6~12월

1년이상

㈜
디티알

648
648

-

-

-

-
648

-

㈜
피플웍스

519
519

-

-

-

1
519

-

㈜
현대케피코

203
203

-

-

-

-
203

-

LG전자
㈜

3,286
3,286

-

-

-

5
3,286

-

㈜
서브원(외화)

459
459

-

-

1
459

-

STARION POLAND SP ZOO

4,100
3,765
335

-

-

10
3,678
422

기타

1,626
1,375
15

-

236

238
1,390
236

합계

10,841
10,255
350

-

236

256
10,183
658

당사의 2021년 3분기말 기준 매출채권 잔액 중 전액 대
손처리한 ㈜에이알케이의 장기 미회수 매출채권
을 제외한 대부분의
매출채권은
6개월 미만의 채권인 것으로 분석되며,
회수지연에 따른 대손위험은 낮
은 것으로 파악됩니다.

위와 같이 당사는 매출채권 회전이 우수하고 불량채권 수준이 낮아 매출채권에 관한 위험수준은 낮은 것으로 판단되나, 향후 매출처의 영업환경 악화 등으로 인하여 매출채권 회수에 차질이 생겨 매출채권을 상각 하거나, 거래처와의 결제조건이 불리하게 바뀌는 등 상황이 발생할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 재고자산과 관련된 위험

당사의 재고자산 회전율은 2021년 3분기 기준 16.8로 동업종 평균인 8.8의 두 배에 가깝습니다.
재고자산 회전일수(21년 3분기)는 약 21.7일로 1개월도 안되어
,
생산된 재고는 빠른 시일 내에 매출로 연결되는 것을 알 수 있습니다.

2018년 22.0부터 2021년 3분기 16.8까지 재고자산 회전율은 지속적으로 감소하는 추세를 보이는데, 이는 지속적으로 증가할 것으로 예상되는 수주계획에 맞춰 재고자산 확보량을 늘리기 때문이므로 부정적으로 보기는 어렵습니다. 당사의 재고자산 연령분석 결과, 전체 재고자산 중 3개월 이내 재고자산 비율은 2020년 기준 97.23%이며, 1년 이상 경과한 장기체화된 악성 재고자산의 경우 모두 평가충당금이 반영된 걸 고려하면 거의 전부가 빠르게 판매로 이어진다는 것을 알 수 있습니다.

당사가 재고로 인하여 문제가 발생할 가능성은 매우 낮다고 할 수 있습니다. 다만
당사의 제품은 TV 등 가전제품의 부품 또는 전기차 배터리의 부품 등 특정 최종제품의 원재료에 해당하여 범용성이 다소 떨어집니다. 최종 제품이 설계의 변경 또는 단종으로 인해 당사의 부품을 더이상 필요로 하지 않는 경우, 기 생산한 당사의 재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 낮아져 재고자산평가손실을 인식할 가능성이 있습니다. 또한
당사가 고객사의 요구 수량을 잘못 예측하거나 전방산업 고객사의 경영정책이 변화하는 등 예기치 못한 사유로 인한 영업부진을 겪게 되는 리스크가 발생한다면 당사 재고자산 관련 위험은 증가할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 최근 분기 재고자산 회전율은 아래와 같습니다.

【재고자산 현황】

(단위 : 백만원)

구분

2018년도
 (K-GAAP)

2019년도
 (K-IFRS)

2020년도
 (K-IFRS)

2021년 3분기
 (K-IFRS)

업종 평균
 (2020년)

매출액
75,206
88,386
82,695
78,848
-

평균 재고자산
2,960
3,857
3,868
5,390
-

재고자산 평가충당금

110
248
-

재고자산 회전율

22.0회

19.2회

18.1회

16.8회

8.8회

주1)
업종평균은 한국은행이 발표한 2020 기업경영분석 보고서상 C25. 금속가공제품(기계 및 가구 제외) 중소기업 기준으로 기재하였습니다.

주2)
2021년 3분기의 경우 단순 연환산하여 산출하였습니다.

주3)
2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준입니다.

주4)
평균 재고자산 = {(기초재고자산＋기말재고자산)÷2}

주5)

연환산 매출원가 계산시 금형에 대한 매출원가는 제외하였습니다. 
 (재고자산회전율 = [연환산 매출원가÷{(기초재고자산＋기말재고자산)÷2}]))

당사의
재고자산 회전율은 2021년 3분기 기준 16.8로 동업종 평균인 8.8의 두 배에 가깝습니다
.

재고자산 회전일수(21년 3분기)는 약 21.7일로 1개월도 안되어
,
생산된 재고는 빠른 시일 내에 매출로 연결되는 것을 알 수 있습니다.
2018년 22.0부터 2021년 3분기 16.8까지 재고자산 회전율은 지속적으로 감소하는 추세를 보이는데, 이는 지속적으로 증가할 것으로 예상되는 수주계획에 맞춰 제품 재고자산 확보량을 늘리기 때문이므로 부정적으로 보기는 어렵습니다. 

일반적으로 당사의 제품은 주문제작 방식으로 매출처로부터 수주를 받은 후 매입을 하여 제품을 제작하기 때문에, 즉각적인 대응을 위한 원재료의 경우 안전재고를 보유하고 있습니다. 제품 또한 제작 후 단기간에 매출처에 납품하는 바 제작 중인 재공품 외에 재고자산이 장기화될 가능성은 희박하다고 판단됩니다.
재고자산 연령분석 및 소진현
황
은 아래와 같습니다.

【재고자산 연령분석】

(단위 : 천원)

품 목
2020년
 (장부가액) (A)
연령분석
2020년
 (평가충당금) (B)
합 계
(A)-(B)

3월내
1년이상

제품

813,767

789,161

24,606

(24,606)

789,161

재공품

1,725,962

1,643,787

82,174

(82,174)

1,643,787

원재료

1,424,786

1,421,736

3,050

(3,050)

1,421,736

합 계

3,964,514

3,854,685

109,830

(109,830)

3,854,685

품 목
2021년 3분기
 (장부가액) (A)
연령분석
2021년 3분기
 (평가충당금) (B)
합 계
(A)-(B)

3월내
1년이상

상품
2,376
2,376
-
-
2,376

제품
1,192,207
1,178,882
13,325
(30,123)
1,162,084

재공품
2,756,023
2,735,697
20,326
(203,348)
2,552,675

원재료
2,235,108
2,228,133
6,975
(14,548)
2,220,560

부재료
136,861
136,858
3
(3)
136,858

미착재료
850,949
850,949
-
-
850,949

합 계
7,173,524
7,132,895
40,629
(248,022)
6,925,502

당사의 재고자산 연령분석 결과, 전체 재고자산 중 3개월 이내 재고자산 비율은 2020년 기준 97.23%이며, 1년 이상 경과한 장기체화된 악성 재고자산의 경우 모두 평가충당금이 반영된 걸 고려하면 거의 전부가 빠르게 판매로 이어진다는 것을 알 수 있습니다.

당사는 재고자산을 저가법을 적용하여 매 기말 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 가액이며, 원재료의 경우 현행구입원가로 산정하고 있습니다. 예상 판매가격은 당사가 기존에 판매한 가격을 적용하고 있습니다. 최종제품의 단종 등의 사유로 장기간 사용되지 않은 재고는 전액 재고자산 평가충당금을 계상하고 있습니다. 당기에는 재고자산평가손실 138,192천원을 인식하였으며, 이는 매출원가에서 조정하고 있습니다.

당사가 재고로 인하여 문제가 발생할 가능성은 매우 낮다고 할 수 있습니다. 다만 당사의 제품은 TV 등 가전제품의 부품 또는 전기차 배터리의 부품 등 특정 최종제품의 원재료에 해당하여 범용성이 다소 떨어집니다. 최종 제품이 설계의 변경 또는 단종으로 인해 당사의 부품을 더이상 필요로 하지 않는 경우, 기 생산한 당사의 재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 낮아져 재고자산평가손실을 인식할 가능성이 있습니다. 또한 당사가 고객사의 요구 수량을 잘못 예측하거나 전방산업 고객사의 경영정책이 변화하는 등 예기치 못한 사유로 인한 영업부진을 겪게 되는 리스크가 발생한다면 당사 재고자산 관련 위험은 증가할 수 있습니다.

마. 판매보증과 관련된 위험

당사는 과거 사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 당사의
2018년부터 2021년 3분기까지의 매출액 대비 판매보증비 발생 비율은 0.09
%
입니다. 발생이 불확실할 것으로 예상되는 부분에 대해서 확률적으로 설정한
판매보증이 실제로 발생 혹은 초과하여 발생할 경우, 매출이 추가적으로 감소할 위험이 존재한
다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 과거 사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 당사는 매출액의 일정 비율만큼 판매보증충당부채를 설정하고 있으며, 당사의 최근 3개년 및 최근 분기 설정 금액은 아래와 같습니다.

【판매보증충당부채 설정 내역】

(단위: 천원)

구 분

2018년
2019년

2020년도

2021년도 3분기

기초

20,333
28,405

44,764

51,400

전입액

52,930
73,966

181,916

40,728

사용액

(44,858)
(57,607)

(175,280)

(15,111)

기말

28,405
44,764

51,400

77,017

당사의 2018년부터 2021년 3분기까지의 매출액 대비 판매보증비 발생 비율은 0.09%입니다. 2018년부터 현재까지 매 기 실제 사용한 판매보증비 수준은 판매보증충당부채 잔액을 상회하지 않아, 판매보증충당부채 전입액은 적정한 수준인 것으로 판단됩니다. 다만 발생이 불확실할 것으로 예상되는 부분에 대해서 확률적으로 설정한 판매보증이 예상치 못한 제품 하자 발생 등으로 실제로 발생 혹은 초과하여 발생할 경우, 매출이 추가적으로 감소할 위험이 존재합니다.

바. 공장 신축 자금 지출과 관련된 위험

당사는
공모자금 중 약 157억원을 공장 신축을 위한 시설 투자 및 기계장치 구입에 사용할 예정
입니다.
당사는 수주 잔고가 증가함에 따라 양산을 위하여 증축이 필요한 상황이나, 현 공장 증축은 향후 증가할 물량에 대응하는데 한계가 존재하므로, 신규 5공단 부지 매입을 통하여 공장 신축을 진행할 계획입니다
.
당사는 공장부지 확충에 따른 생산능력 확대로 매출 및 수익성 개선을 기대하고 있으나
,

공장 신축 계획은 향후 진행상황에 따라 추진일정 등이 변동될 수 있기 때문에, 예정 시기보다 진행이 장기화될 가능성
도 있습니다
.
또한, 해당
신규 공장의 생산성 및 시장성이 예상했던 것보다 미진하는 등

수요
예측 실패 가능성도 존재하
며
, 공장 신축을 위하여 초기에 투입되는 대규모 자금을 회수할 만
한 수익성이 발생하지 않을 가능성
도 존재합니다.
이러한 경우 공장 신축을 위한 투자자금에 대한 손실이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 공모자금 중 약 157억원을 공장 신축을 위한 시설 투자 및 기계장치 구입에 사용할 예정입니다. 당사는 수주 잔고가 증가함에 따라 양산을 위하여 증축이 필요한 상황이나, 현 공장 증축은 향후 증가할 물량에 대응하는데 한계가 존재하므로, 신규 5공단 부지 매입을 통하여 공장 신축을 진행할 계획입니다.

해당 세부 내역은 다음과 같습니다.

【세아메카닉스의 공모자금 사용 예정 내역】

(단위: 백만 원)

구분

내 역

금액
시기

시설투자
신공장 토지매입비
3,400
22년 3월~22년 12월

신공장 건축비
4,662
22년 3월~22년 12월

신공장 Utility
3,080
22년 3월~22년 12월

기계장치
신공장 신규라인 가공기
900

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 가공자동화 설비
500

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 비젼 검사기
600

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 사상자동화 설비
1,000

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 자동바렐연마기
500

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 세척/건조기
200

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 자동조립기
900

22년 9월~22년 12월

합계

15,742
-

주1)
공모자금은 공모가 하단 기준 신주모집금액을 토대로 작성하였습니다.

당사는 신공장 건축을 위한 토지매입비와 건축비로 115억원을 사용할 예정이며, 2022년 10월까지 1차 공장 신축을 목표로 하고 있습니다. 신규 수주를 감안하여 2025년까지 750억원 규모의 시설 투자를 추가로 진행할 계획이며, 공모 이후 필요자금은 보유현금, 정책자금 차입 및 5공단 부지 인센티브(지방투자촉진보조금)를 활용할 계획입니다. 

5공단에 지어질 신규 공장에는 Volvo향 End Plate 제조 라인을 구축할 예정이며, 이를 위해
약 41억원이 소요될 것으로 파악됩니다. 제조 라인 구축을 통한 생산성 향상 및 고
진공 주조 공법을 적용한 고품질 제품 생산으로 Volvo향 4,663,409 모듈의 수주가 가능할 것으로 예상됩니다. 

상기 공장 신축 계획은 향후 진행과정에서 변경될 가능성이 있으며, 향후 진행상황에 따라 추진일정 등이 변동될 수 있기 때문에, 예정 시기보다 진행이 장기화될 가능성도 있습니다
.
또한, 해당 신규 공장의 생산성 및 시장성이 예상했던 것보다 미진하는 등 Volvo향 사업의 수요
예측 실패 가능성도 존재하
며
, 공장 신축을 위하여 초기에 투입되는 대규모 자금을 회수할 만
한 수익성이 발생하지 않을 가능성도 존재합니다.
이러한 경우 공장 신축을 위한 투자자금에 대한 손실이 발생할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 특수관계자와의 거래 관련 위험

당
사는 증권
신고서 제출일 현재
당사의 최대주주인 ㈜에이치피케이와의 매출 및 매입 거래내역이 존재합니다.

특수관계자와의 거래는 모두 적법한 이사회 결의를 거쳐 이루어졌으며, 거래가격 및 조건은 제3자와의 거래조건을 고려했을 때 합리적인 조건으로 이루어졌습니다. 당사는 경영효율성 강화를 위하여 각각의 회사가 본연의 사업을 추진하고 필요한 경우 이사회 승인을 거쳐 이해관계자 간 거래를 진행하고 있으며, 향후 발생할 특수관계자와의 거래도 내부규정 및 법령을 준수하여 합리적으로 진행할 것입니다.

당사와 당사의 최대주주 ㈜에
이치피케
이는 당사의 경영 독립성 보장, 이해관계자거래규정에 따른 매출·매입 거래, 자금거래 등의 제한 (단, 부득이한 예외 상황 발생 시 사외이사를 포함한 모든 이사회 구성원이 참석한 이사회에서 만장일치의 동의를 받을 때에만 거래를 진행) , 이사회를 비롯한 경영진은 당사의 성장과 기업가치 제고를 목적으로 경영에 임하며 소액주주 가치 제고를 위하여 노력할 것을 내용으로 하는 경영독립성 보장 확약서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

그
럼에
도 불구하고,
특수관계자 및 이해관계인 간의 거래 특성상 이해상충의 여지가 존재할 수 있
으
며,
당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영
하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한
내부통제시스템이 모든 이해상충 가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없다
는
점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 ㈜에이치피케이와의 매출 및 매입 거래내역이 존재합니다. 해당 내역은 다음과 같습니다.

【특수관계자와의 거래 내역】

(단위: 천원)

성 명
(법인명)
관계
구 분
2018년도
2019년도
2020년도
2021년도 3분기

금액
내용
금액
내용
금액
내용
금액
내용

주식회사
에이치피케이
최대
주주
매출거래
-
-
-
-
1,500
사원아파트 임대료
7,375
사원아파트
임대료

미수금
-
-
-
-
750
1,000

매입거래
-
-
-
-
189,500
제조공정
용역자문료
사무실
임차료
4,500
사무실
임차료

미지급금
-
-
-
-
145,090
1,100

주1)
당사는 관계사 임직원에게 사원아파트를 제공하고 수취하는 임대료를 수입임대료로 인식하고 미수금으로 처리하고 있습니다.

주2)
당사는 관계사로부터 제조공정 용역자문을 받고 자문수수료로 인식하고 미지급금으로 처리하고 있습니다.

특수관계자와의 거래는 모두 적법한 이사회 결의를 거쳐 이루어졌으며, 거래가격 및 조건은 제3자와의 거래조건을 고려했을 때 합리적인 조건으로 이루어졌습니다. 당사의 최근 3년 중 최대주주와의 거래는 부동산 임대·임차 및 제조공정 용역자문 거래가 있으며, 감사보고서 및 세무조정계산서, 신청서에 적절히 기재되어 있습니다. 

당사는 최대주주인 ㈜에이치피케이와 사원아파트 사옥 및 사원아파트 임대차 거래가 있으며, 2020년에는 1회성 제조공정 용역자문 거래가 존재합니다. 2020년 1,500천원, 2021년 3분기 7,375천원의 사원아파트 임대료는 ㈜에이치피케이가 구미지역 LG전자 영업 및 사후관리를 위해 파견근무중인 직원의 사옥으로 당사가 보유중인 아파트 사옥을 임대한 거래입니다. 사무실 임차료는 당사가 LG전자 고객관리를 위한 평택지점을 ㈜에이치피케이가 보유한 사무실 일부를 임차함에 따라 지불하고 있는 상황입니다.

상기 거래는 주변 부동산 시세와 유사한 수준으로 제3자 거래와 비교시 합리적이라고 판단됩니다. 특히 당사가 임대를 준 아파트는 현재도 공실이 많은 아파트로 당사가 ㈜에이치피케이에 임대를 준 상황이 부적절하다고 판단하기 어렵습니다.

2020년 제조공정 용역자문료의 경우 최대주주 변경 이후 자동화 도입 가능성 검토 등 생산성 향상을 위한 컨설팅 대가로 지급되었으며, ㈜에이치피케이가 보유한 생산라인 자동화 노하우를 당사에 접목하기 위한 목적이었습니다. 해당 과정을 통해 당사의 생산라인 자동화가 본격적으로 진행되고 있으며, 이는 당사의 중요한 비교우위가 될 것으로 예상됩니다. 상기 거래는 2020년 7월 이사회결의를 득하였으며, 비교 견적을 수령하여 타사 대비 저렴한 가격으로 용역을 수행한 것으로 보아 합리적인 수준인 것으로 판단됩니다.

당사는 경영효율성 강화를 위하여 각각의 회사가 본연의 사업을 추진하고 필요한 경우 이사회 승인을 거쳐 이해관계자 간 거래를 진행하고 있으며, 향후 발생할 특수관계자와의 거래도 내부규정 및 법령을 준수하여 합리적으로 진행할 것입니다.

당사와 당사의 최대주주 ㈜에
이치피케
이는 당사의 경영 독립성 보장, 이해관계자거래규정에 따른 매출·매입 등의 자금거래 제한 (단, 부득이한 예외 상황 발생 시 사외이사를 포함한 모든 이사회 구성원이 참석한 이사회에서 만장일치의 동의를 받을 때에만 거래를 진행), 이사회를 비롯한 경영진은 당사의 성장과 기업가치 제고를 목적으로 경영에 임하며 소액주주 가치 제고를 위하여 노력할 것을 내용으로 하는 경영독립성 보장 확약서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

다만 이러한 노력에도 불구하고 특
수관계자 및 이해관계인 간의 거래 특성상 이해상충의 여지가 존재할 수 있
으
며, 이는 당사의 경영에 부정적인 영향을 미치는 위험요소로서 작용할 수 있다고 판단됩니다
.
당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영하는 노력을 기울이고 있으나, 이러한 내부통제시스템이 모든 이해상충가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없습
니다. 

아. 경영환경 변화에 따른 위험

증권신고서 작성일 현재 대표이사를 포함하여 당사의 실무를 책임지는 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동안 근무하며 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어, 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다. 당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 당사의 前최대주주이자 現2대주주인 케이브이오호투자유한회사의 집행사원 케이스톤파트너스의 부대표 박봉섭 이사 외 나머지 주요 임원들은 타회사의 겸직을 하고 있지 않아 임원의 업무 집중도가 높고, 향후 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다. 그러나
최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 작성일 현재 대표이사를 포함하여 당사의 실무를 책임지는 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동
안 근무하며 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어, 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다.
업계에서의 경험이 풍부하며, 업계 내 당사의 입지를 공고히 하고 당사를 지속 성장시킨 리더십을 발휘하고 있습니다.
다음은 당사에서 경영과 관련
하여 직/간접적인 영향을 행사할 수 있는 등기 및 미등기 임원 현황입니다.

【세아메카닉스의 등기 및 미등기 임원 현황】

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의 
관계
재직기간
임기만료일
(등기임원
만료일)

의결권 
있는 주식
의결권 
없는 주식

조창현

남
1969.02.17
대표이사
등기
(사내이사)
상근
경영총괄

동아대학교 금속공학과 학사(1996.02)

부산대학교 재료공학과 석사(1998.02)
경희대학교대학원 정보전자신소재공학과 졸업(2015.02)

서울대학교 최고경영자 과정 수료(2019.02)
LG전자 생산기술원 파트장(1997.12.~2008.02)
(주)HPK대표이사(2008.03~2021.05)
(주)세아메카닉스(2020.05~현재)

-
-
최대주주의 
대주주
1년 9개월
2023.05.21

이성욱
남
1969.02.16
상무이사
등기
(사내이사)
상근
미래성장전략 실장

智대학교 법학과 졸업(1995.02)
대신증권(2005.05~2007.07)

현대증권(2008.08~2016.03)

KB증권(2016.03~2018.12)

(주)에이치피케이(2019.02~2020.04)
(주)세아메카닉스(2020.05~현재)

-
-
-

1년 9개월

2024.05.31

박봉섭
남
1969.01.14
기타
비상무이사
등기
(기타
비상무이사)
비상근
기타비상무이사

연세대학교 경영학과 졸업(1997.02)

이화에스디엘, 윔로솔루션, ERREA korea부사장
대표이사(2000.07~2011.04)

케이스톤파트너스 부대표(2015.05~2021.12)
케이스톤파트너스 대표(2022.01~현재)

-
-
5%이상
주주의 임원

1년 9개월

2023.05.21

김준오
남
1968.12.30
사외이사
등기
(사외이사)
비상근
사외이사

서울대학교 경제학 학사(1990.02)

서울대학교 경제학 석사(1995.02)
삼일회계법인(1995.11~1996.10)
세동회계법인(1996.11~1997.10)
법무법인 한결 파트너 변호사(2003.03~현재)

-
-
-

9개월

2024.05.31

이영우
남
1968.03.10
감사
등기
(감사)
비상근
감사
서강대학교 경영학과 졸업(1995.03)
삼일회계법인(1994.12~1996.10)
안건회계법인(1996.11~2000.10)
이원회계법인(2000.11~2001.10)
선진회계법인 이사(2001.10~2021.09)
율성회계법인 이사(2021.10~현재)
-
-
-

9개월

2024.05.31

주원주
남
1968.05.07
전무이사
비등기
상근
경영지원 본부장 및
CFO
연세대학교 경영학과 졸업(1996.02)
IBM KOREA(1996.04~2002.05)
Gambro Korea(2002.07~2006.09)
IDS&Trust/이지메디컴(2006.10~2011.02)
FMC Korea(2011.04~2018.01)
New Life Group(2018.05~2020.04)
(주)세아메카닉스(2020.05~현재)
-
-
-

1년 9개월

-

정석영
남
1960.09.07
전무이사
비등기
상근
연구소장 및
전자사업부장
경북대학교 기계공학과 졸업(1986.02)
LG 전자 (국내법인) (1986.07~2004.06)
LG 전자 (POLAND 법인) (2004.07~2009.06)
LG 전자 (국내법인) (2009.07~2010.11)
LG 전자 (CHINA 법인) (2010.12~2014.12)
LG 전자 (국내법인) (2015.01~2018.03)
Poland 네오텍(2018.03~2019.03)
(주)세아메카닉스(2019.05~현재)
-
-
-
2년 9개월
-

금창석
남
1967.02.07
상무이사
비등기
상근

생산사업 본부장

경일대학교 전자공학과(1997.02)
ASYST SHINKO KOREA(1997.06~2001.03)
LG Display(2001.04~2014.04)
(주)HPK(2017.02~2020.04)
(주)세아메카닉스(2020.05~현재)
-
-
-

1년 9개월

-

당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 당사의 前최대주주이자 現2대주주인 케이브이오호투자유한회사의 집행사원 케이스톤파트너스의 부대표 박봉섭 이사 이외 나머지 주요 임원들은 타회사의 겸직을 하고 있지 않
아 임원의 업무 집중도가 높고, 향후 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다.
그러나 최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다.

자. 상장 후 경영 안정성에 대한 위험

당사는 2020년 5월 前최대주주 및 특수관계인의 지분 53,040주를 현 최대주주인 ㈜에이치피케이와 케이스톤파트너스가 보유한 케이브이오호투자 유한회사가 컨소시엄을 구성하여 각각 12,480주, 40,560주를 인수하며 케이브이오호투자 유한회사가 최대주주가 되었습니다. 이후 2021년 5월 24일 주주간계약에 의해 현 최대주주인 ㈜에이치피케이는 케이브이오호투자 유한회사가 보유한 지분 12,168주를 양수하였으며, 2021년 8월 23일 주주간합의에 의하여

前최대주주
김찬한이 보유한 지분 9,360주를 양수하며, 총 34,008주(54.50%)를 보유한 최대주주가 되었습니다.
증권신고서 제출일 현재
당사의 최대주주
㈜에
이치피케이는 발행주식총수의 54.50%(공모 후 지분율 44.93%)를 보유
하여 지분율은 높은 편이나, 최대주주가 일반법인이고
2대주주인 케이브이오호투자유한회사가 보유하고 있는 지분 33.74%(공모 후 지분율 19.51%)와 격차가 크지 않아 경영 안정성 위험을 배제할 수 없습니다.

최대주주 (주)에이치피케이와 2대주주 케이브이오호투자유한회사는 2020년 4월 주주간계약을 체결하였으며 주주간계약에 의해 최대주주는 일부 경영사항에 대하여 단독으로 의사결정을 할 수 없으며 해당사항에 대해 2대주주의 동의가 필요합니다.

다만, 2대주주인 케이브이오호투자유한회사는 구주매출을 통해 지분율이 낮아질 예정인 바, 주주간 계약은 변동 될 수 있습니다.

최대주주인
㈜에
이치피케이는

당사의 사업을 지속 성장시킬 목적을 가지고 경영권을 인수하였
으며, 당사의 코스닥시장 상장 이후에도 최대주주 지위를 유지하고, 3년 6개월 간 지분 및 경영권을 매각하지 않는 경영권 매각 방지 확약서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

또
한
2대
주주
인

케이브이오호투자유한회사는 공모시 구주매출을 병행하여 일부 지분을 매각할 예정이며, 잔여 지분에 대해서는 보호예수를 설정할 예정인 바 당사의 경영 안정성에 대한 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.

그
럼에도 불구하고,
보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험의 가능성은 배제할 수 없습니다
.
또한
상장
이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권을 위협 받을 가능성 역시 배제할 수는 없
다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 최대주주 변경 2년 이내의 기업으로 최근 3개년간 최대주주 변동 현황은 아래와 같습니다.

【최대주주 등의 소유주식 변동 현황】

(단위: 주)

일 자

최대주주

변동사유

변동주식수

소유주식수

지분율

비 고

2020.05.21

김찬한

양도

18,590

9,360

15.00%

주1)

2020.05.21

케이브이오호투자 유한회사

양수

40,560

40,560

65.00%

주1)

2021.05.24

주식회사 에이치피케이

양수

12,168

24,648

39.50%

주2)

2021.08.23

주식회사 에이치피케이

양수

9,360

34,008

54.50%

주3)

2021.10.19

주식회사 에이치피케이

액면분할

3,366,792

3,400,800

54.50%

주4)

2021.10.20

주식회사 에이치피케이

무상증자

8,502,000

11,902,800

54.50%

주5)

주1)
케이브이오호투자유한회사가 前최대주주인 김찬한 및 그의 특수관계인으로부터 40,560주를 양수하여 최대주주가 되었습니다.

주2)
주식회사 에이치피케이는 케이브이오후투자유한회사가 보유한 주식 12,168주에 대해 콜옵션을 행사하여 주식을 양수하였습니다.

주3)
주식회사 에이치피케이는 김찬한(前최대주주)이 보유한 주식 9,360주를 양수하였습니다.

주4)
주식분할로 인하여 주식수가 변동하였습니다. (1주당 10,000원 → 100원)

주5)
주식발행초과금을 재원으로 무상증자(250%)를 시행하였습니다.

당사는 2020년 5월 前최대주주 및 특수관계인의 지분 53,040주를 현 최대주주인 ㈜에이치피케이와 케이스톤파트너스가 보유한 케이브이오호투자 유한회사가 컨소시엄을 구성하여 각각 12,480주, 40,560주를 인수하며 케이브이오호투자 유한회사가 최대주주가 되었습니다. 이후 2021년 5월 24일 주주간계약에 의해 현 최대주주인 ㈜에이치피케이는 케이브이오호투자 유한회사가 보유한 지분 12,168주를 양수하였으며, 2021년 8월 23일 주주간합의에 의하여

前최대주주
김찬한이 보유한 지분 9,360주를 양수하며, 총 34,008주(54.50%)를 보유한 최대주주가 되었습니다.

김찬한은 건강상의 이유로 보유중인 지분을 매각하고자 하였으며, ㈜에이치피케이와 케이브이오호투자 유한회사 컨소시엄에 회사 경영권을 매각하였습니다. 최초 지분 매각 당시 최대주주는 케이브이오호투자 유한회사였으나, 주주간계약 및 합의에 의해 현재와 같은 지배구조가 형성되었습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주
㈜에
이치피케이는 발행주식총수의 54.50%(공모 후 지분율 44.93%)를 보유하고 있습니다. 최대주주의 지분율은 높은 편이나, 최대주주가 일반법인이고 2대주주인 케이브이오호투자유한회사가 보유하고 있는 지분 33.74%(공모 후 지분율 19.51%)와 격차가 크지 않아 경영 안정성 위험을 배제할 수 없습니다. 

최대주주 (주)에이치피케이와 2대주주 케이브이오호투자유한회사는 주주간계약을 체결하였으며 당사에 대해 공동 지배력을 행사하고 있습니다. 2020년 경영권 인수 이후 증권신고서 제출일 현재까지 당사 경영상 의사결정에 대해 주주간 이견이 있었던 적은 없으나, 주주간계약에 의해 최대주주는 일부 경영사항에 대하여 단독으로 의사결정을 할 수 없으며 해당사항에 대해 2대주주의 동의가 필요합니다.

다만, 2대주주인 케이브이오호투자유한회사는 공모시 구주매출을 병행하여 일부 지분을 매각할 예정이며,
구주매출을 통해 지분율이 낮아질 예정인바, 주주간계약은 변동 될 수 있습니다.

잔여 지분에 대해서는 보호예수를 설정할 예정인 바 당사의 경영 안정성에 대한 위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 상장 후 당사의 지분율 현황은 아래와 같습니다.

【상장 후 지분율 현황】

(단위: 주)

구분
주주명
관계
공모 전 기준
공모 후 기준
유통가능물량
매각제한물량
매각제한기간
(상장일 기준)
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
주식회사 에이치피케이
최대주주

11,902,800

54.50%

11,902,800

44.93%

-
0.00%

11,902,800

44.93%

2년 6개월
주2)

소계
-

11,902,800

54.50%

11,902,800

44.93%

-
0.00%

11,902,800

44.93%

기타 
보호예수
케이브이오호투자유한회사
2대주주

7,367,829

33.74%

5,167,829
19.51%
-
0.00%
5,167,829
19.51%
주3)
-

소계

-

7,367,829

33.74%

5,167,829
19.51%
-
0.00%
5,167,829
19.51%

전문투자자
NH투자증권 주식회사
전문투자자

513,874

2.35%

513,874

1.94%

-
0.00%

513,874

1.94%

1개월
주4)

KB증권 주식회사
전문투자자

513,874

2.35%

513,874

1.94%

-
0.00%

513,874

1.94%

소계
-
1,027,748
4.70%

1,027,748

3.88%
-
0.00%

1,027,748

3.88%

벤처금융

바로-한양

신기술투자조합1호

벤처금융

256,937

1.18%

256,937

0.97%

-
0.00%

256,937

0.97%

소계
-

256,937

1.18%

256,937

0.97%

-
0.00%

256,937

0.97%

기타 주주

삼성증권 주식회사

(NH앱솔루트 Pre IPO 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신탁업자 지위)

타인

642,343

2.94%

642,343

2.42%

642,343

2.42%

-
0.00%
-
-

삼성증권 주식회사

(타임폴리오 코스닥벤처 Hedge-S 2호 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)

타인

256,937

1.18%

256,937

0.97%

256,937

0.97%

-
0.00%

삼성증권 주식회사(타임폴리오 The Smart 대체투자2호 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)
타인

256,938

1.18%

256,938

0.97%

256,938

0.97%

-
0.00%

KB증권 주식회사

(교보증권 Royal-Class 코스닥벤처 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)

타인

128,468

0.59%

128,468

0.48%

128,468

0.48%

-
0.00%

소계
-
1,284,686
5.89%
1,284,686
4.84%
1,284,686
4.84%
-
0.00%

공모주식
우리사주조합
-
-
0.00%
332,500
1.26%
-
0.00%
332,500
1.26%
1년
주5)

기관투자자 및 일반청약자
-
-
0.00%
6,317,500
23.85%
6,317,500
23.85%
-
0.00%
-

-
주6)

신한금융투자 주식회사
상장주선인
-

0.00%

199,500

0.75%

-
0.00%
199,500

0.75%

3개월
주7)

소계
-
-

0.00%

6,849,500
25.86%
6,317,500
23.85%
199,500

0.75%

-
-

합계
-
21,840,000
100.00%
26,489,500
100.00%
7,602,186
28.70%
18,887,314
71.30%
-
-

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)

최대주주
㈜
에
이치피케이는 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제1호에 따른 의무보호예수 기간 6개월 이외에 상장 후 경영안정성 제고를 위하여
2년을 추가로 자발적 의무보유함으로써 보유주식을 상장일로부터 총 2년 6개월 간 의무보유합니다.

주3)

케이브이오호투자유한회사는 계속보유의무자는 아니나, 투자자보호를 위해 2,200,000주의 구주매출 이후 보유 지분에 대하여 아래 기간과 같이 계속 보유할 계획입니다.

구분

주식수

비율

6개월

2,067,131주

7.80%

12개월

1,550,349주

5.85%

1년 6개월

1,550,349주

5.85%

주) 비율은 공모 후 주식수 기준입니다.

주4)
「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제4호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자는 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주5)
우리사주조합 배정물량(공모주식수의 5%)의 경우 상장 후 1년간 한국증권금융에 예탁되나, 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
해당 공모주식수 중 2,200,000주는 당사의 2대주주인 케이브이오호투자유한회사의 구주매출분입니다.

주7)

상
장주
선인 의무인수분은
「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호
나목에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험의 가능성은 배제할 수 없습니다. 또한 상장 이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권을 위협 받을 가능성 역시 배제할 수 없습니다.

다만, 최대주주인
㈜에
이치피케이는
당사의 코스닥시장 상장 이후에도 최대주주 지위를 유지하고, 2년 6개월 간 보유 지분 모두를 의무보유할 것을 확약하는 경영권 매각 방지 확약서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

㈜에이치피케이는 전략적투자자(SI)로 당사의 사업을 지속 성장시킬 목적을 가지고 경영권을 인수하였습니다. ㈜에이치피케이는 LG이노텍을 주 고객사로 하여 OLED 장비, 모바일 3D 센싱 카메라모듈, 차량용 카메라 모듈 등을 생산하는 기업으로, 2020년 매출 520억원, 영업이익 8억원을 시현한 안정적인 기업입니다. 특히 ㈜에이치피케이의 최대주주이자 전 대표이사, 당사의 현 대표이사인 조창현 대표이사는 LG전자 생산기술원 출신으로 당사의 주 매출처인 LG전자와 LG에너지솔루션과도 우호적인 관계를 형성하며 당사의 사업 확장에 주요 역할을 수행하고 있습니다.

또한 ㈜에이치피케이는 경영권 인수 후 직원 근무환경, 배식 개선 등 직원 복지 향상에 힘썼으며, 생산자동화 설비 도입 등 당사의 지속적인 성장을 위한 투자를 통하여 모기업과 함께 성장할 계획인 것으로 판단됩니다. 이처럼 당사는 최대주주 변경과 함께 실질적인 경영권이 변동되었으나, 변경된 최대주주는 당사의 사업을 성장시키기 위하여 노력하고 있으며, 필요한 경우 보호예수 기간 연장 의지가 있어 기업 경영의 연속성을 유지하는데 문제는 없을 것으로 판단됩니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사의 주요 임원을 대상으로 주식매수선택권을 부여한 바 있으며, 내역은 아래와 같습니다.

【세아메카닉스의 주식매수선택권 부여 내역】

(단위 : 주, 원)

부여 대상
관계
부여일
부여방법
주식의 종류
최초 부여 수량
미행사수량
행사기간
행사가격

주원주
등기임원
2021년 10월 26일
신주교부형
보통주
120,000
120,000
2023년 10월 26일~
2027년 10월 26일
3,205

이성욱
등기임원
2021년 10월 26일
신주교부형
보통주
180,000
180,000
3,205

주)
부여주식수, 미행사주식수 및 행사가격은 액면가액 100원 기준입니다.

주식매수선택권 부여주식수 300,000주에 해당하는 물량
이 향후에
행사되더라도, 지분 희석으로 인하여 경영 안정성이 낮아질 가능성은 낮다고 판단됩니다.

차. 핵심 인력 유출 가능성에 따른 위험

당사가 생산하는 다이캐스팅 제품은

지속적인 연구개발을 통한 기술경쟁력 확보 및 핵심 인력 유지가 경쟁우위의 핵심 요소라고 할 수 있습니다.

당사는 2005년 기술연
구소를 설립하여 현재 개발1팀, 개발2팀, 소재부품연구소의 3개 조직으로 운영되고 있으
며
,

사업의 핵심 경쟁력 유지를 위하여 숙련된 기술 인력을 다수 확보하고 있습
니다. 또한 고객사와 함
께 연구개발과제를 수행하는 등 품질경쟁력 향상을 위해 노력하고 있습니다. 
당사는 핵심인재 확보 및 유지를 위해 성과와 역량 중심의 인사체계를 운영하고 있
으
며
, 당사의

연구소 개발인력을 지속적으로 확충하기 위하여 노력하고 있으
나
,

퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다
.

핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업·연구개발·경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 보유한 전문인력의 역량이 시장의 신기술에 적응하지 못하여 산업 트렌드에 뒤쳐질 가능성도 배제할 수 없습니다
.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 생산하는 다이캐스팅 제품은 고난이도의 설계 및 주조 기술이 필요하며, 당사는

수년간 LG전자와 제품을 공동개발하여 수 건의 특허를 공동 출원 하기도 하는 등 수주경쟁력이 경쟁사 대비 월등히 높은 것

으로 판단됩니다
.
당사가 영위하는 사업은 진입장벽이 높으
나,
그만큼
지속적인 연구개발을 통한 기술경쟁력 확보 및 핵심 인력 유지가 경쟁우위의 핵심 요소라고 할 수 있습니다.

당사
는 사업의 핵심 경쟁력 유지를 위하여 숙련된 기술 인력을 다수 확보하고 있으며, 이와 관련한 개발 관련 주요 임원 및 연구인력 현황은 다음과 같습니다.

【핵심 개발 인력 현황】

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

연구소장
 (전무)

정석영

연구소 총괄

경북대학교 기계공학 학사(`86)

LG전자 TV연구소(`86~`18)

㈜세아메카닉스 기술연구소 연구소장(`19~현재)

㈜세아메카닉스

- Display 거치대 및 구동메커니즘 연구개발 총괄

LG전자

- LGE TV 설계/개발

팀장

조창민

기구제품

설계/개발 총괄

부경대학교 정밀기계공학과 학사(`94)

㈜KEC TV연구소 기구팀(`95~`09)

㈜세아메카닉스 기술연구소 연구소장(`12~`15)

㈜세아메카닉스 기술연구소 팀장(`16~현재)

㈜세아메카닉스

- TV 구동 Mechanism 설계/개발

KEC

- 소/중/대형 TV/Monitor Set 설계/개발

팀장

박춘우

개발업무

총괄

방송통신대 경영학 학사(`16)

㈜세아메카닉스 기술연구소 (`03~`07)

일본 트랜스코스모스 (`08~`10)

㈜세아메카닉스 기술연구소 재입사(`11~현재)

㈜세아메카닉스

- 고진공 다이캐스팅을 활용한 기포저감 기술

- 다이캐스팅 최적 공정 설계 기술

소재부품

연구소장

김동주

신규 Item 발굴

& R&D 기획

경희대 재료공학 박사 졸업(`16)

(주)지텍 연구소 책임연구원(`05~`13)

구미대학교 겸임 조교수(`14~`17)

(주)디케이티 연구소 연구소장/이사(`14~`18)

(주)프로템 연구소 연구소장(`19~`20)

㈜세아메카닉스 소재부품연구소장(`20~현재)

㈜세아메카닉스

- 정부과제 (다이캐스팅 관련 과제종료 3건, 과제수행 신규 2건 진행)

이외

논문 (SCI급 6편, 주저자 5건)

특허출원 (무기재료관련 3건)

당사는 2005년 기술연구소를 설립하여 현재 개발1팀, 개발2팀, 소재부품연구소의 3개 조직으로 운영되고 있습니다
.
개발1팀은 다양한 공법의 기구 부품개발부터 외장제품, 구조/구동메커니즘 제품개발 등 축적해온 기술력을 바탕으로 디스플레이에 적용되는 모든 Device(벽걸이, 스탠드, 프레임 등)와 각종 구동메커니즘에 관한 연구개발을 진행하
고 있습니다.
또한, 고객사 및 자사제품의 기획 단계부터 디자인 검토, 컨셉 제안 등 적극적인 선행개발활동을 추진하고 있으며, EMS(Electronic Manufacturing, Service) Line 대응의 표준화·전문화를 추진하기 위한 One Stop System 구축에 기여하고 있습니다. 

개발2팀은 전기·수소 자동차에 적용되는 배터리 부품, 전자회로 보호용 하우징 부품, 수소차에 적용되는 ACV밸브류 등에 대하여 주조기술과 용접기술을 선점하여 미래자동차 시장의 기술력 확보를 위한 연구개발을 진행하고 있습니다. 

또
한 당
사는 2020년 8월에 신규로 소재부품연구소를 설립하여, 정부 R&D과제 기획 및 발굴, 금속소재 분석 및 합금 그리고 신사업 발굴업무를 추진하고 있습니다.

2021년 7월에는 기술연구소를 스마트융복합연구소로 개편하여 3대 전략목표로서 ① 스마트팩토리 및 Al 기반 Big Data를 활용한 글로벌 Top-tier 기업으로 성장, ② 전자기구 제품 및 자동차 D/C부품의 기술 차별화를 통한 압도적 시장 확보 및 이윤 극대화, ③ 지속성장 가능한 아이템 발굴 및 사업화 모델 발굴로 설정하여 추진하고 있습니다

당사가 현재 영위하는 사업에 필수적인 전문인력이 이탈할 경우, 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니

다.
따라서 당사는 핵심인재 확보 및 유지를 위해 성과와 역량 중심의 인사체계를 운영하고 있
으
며
, 당사의
연구소 개발인력을 지속적으로 확충하기 위하여 노력하고 있습니다.

당사는 핵심인재 확보 및 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다.
핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업·연구개발·경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

또한, 보유한 전문인력의 역량이 시장의 신기술에 적응하지 못하여 산업 트렌드에 뒤쳐질 가능성도 배제할 수 없습니다. 더불어, 영입된 전문인력에게 기대하였던 효과가 현실화되지 않는 경우, 재무적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 상기와 같은 사항을 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

카. 특허 관련 위험

당사는 연구개발 조직의 성과를 기반으로 특허 출원 및 등록 등을 통하여 지적재산권을 확보하고 있습니다. 당사는 특허권 관련 분쟁을 예방하고자 지속적으로 주요 기업의 특허를 모니터링하는 등 연구개발 과정에서 중요한 기술에 대하여 관련 업계의 특허 동향을 분석하고, 타인의 지적
재산권 침해 방지를 위한 내부 검증, 통제 체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
당사가 보유한 특허 및 지적재산권에 대하여 우발요소가 발생할 가능성은 낮다고 판단됩니다.

다만, 이러한 노력에도 불구하고
당
사가 예상할 수 없는 측면에서 지적재산권 관련 소송 및 분쟁이 발생할 가능성은 배제할 수 없습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 지적재산권 관련 진행 중인 소송은 없으며, 당사 연구개발 조직의 성과를 기반으로 특허 출원 및 등록 등을 통하여 지적재산권을 확보하고 있습니다. 당사가 현재까지 출원 및 출원 진행 중인 지적재산권 현황은 아래와 같습니다.

【지적재산권 출원 현황】

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

만료일

적용제품

출원국

1
특허
평면영상 표시 기기의 고정장치
세아메카닉스
2001.12.24
2004.09.20
2009.09.21 (만료)
TV Wall Mount

한국

2
특허
평면영상 표시 기기의 고정장치
세아메카닉스
2001.12.24
2004.10.05
2009.10.06 (만료)
TV Wall Mount

한국

3
특허
그리퍼 불량 검사 장치 및 검사방법
세아메카닉스
2002.03.08
2005.09.30
2005.06.21 (만료)
그리퍼 검사 장비

한국

4
특허
영상 표시 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2002.04.01
2005.03.15
2009.03.16 (만료)
TV Wall Mount

한국

5
특허
디스플레이 기기의 벽걸이 장치
세아메카닉스
2002.04.17
2005.05.10
2009.05.11 (만료)
TV Wall Mount

한국

6
특허
프로젝터 고정유닛
세아메카닉스
2003.03.04
2005.06.09
2009.06.10 (만료)
Project Wall Mount

한국

7
특허
평면 디스플레이장치의 거치 구조
세아메카닉스
2003.03.04
2006.01.17
2018.01.18 (만료)
TV Wall Mount

한국

8
특허
디스플레이 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2003.10.21
2005.11.08
2009.11.09 (만료)
TV Wall Mount

한국

9
특허
디스플레이 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2003.10.21
2005.11.08
2025.11.08
TV Wall Mount

한국

10
특허
디스플레이 기기의 거치구조
세아메카닉스
2004.10.18
2006.11.01
2009.11.02 (만료)
TV Wall Mount

한국

11
특허
마우스패드
세아메카닉스
2006.11.03
2009.01.12
2012.01.13 (만료)
Mouse Pad

한국

12
특허
디스플레이 기기의 각도 조절 장치
세아메카닉스
2007.03.23
2008.05.23
2028.05.23
TV Wall Mount

한국

13
특허
디스플레이 기기
세아메카닉스
2007.10.05
2009.11.09
2014.11.10 (만료)
TV Wall Mount

한국

14
특허
디스플레이 장치의 각도 조절장치
세아메카닉스
2008.04.18
2010.08.17
2030.08.17
TV Wall Mount

한국

15
특허
동력 전달 장치
세아메카닉스
2010.10.15
2013.03.25
2033.03.25
농업용 개폐기

한국

16
특허
금형 분리 장치 및 금형 보수 방법
세아메카닉스
2011.01.19
2013.04.29
2020.04.29 (만료)
금형 보수 장비

한국

17
특허
스트레칭 장치
세아메카닉스
2014.09.17
2015.11.02
2018.11.03 (만료)
의료기기

한국

18
특허
발목관절보조기
세아메카닉스
2015.07.14
2016.11.29
2036.11.29
의료기기

한국

19
특허
평면 디스플레이의 스탠드 및 벽걸이 겸용 장착 유닛
세아메카닉스
2016.09.05
2017.10.13
2037.10.13
TV Wall Mount/Stand

한국

20
특허
양면디스플레이용 천정형 장착유닛
세아메카닉스
2016.11.01
2018.01.25
2038.01.25
TV Wall Mount

한국

21
특허
평면디스플레이용 벽걸이 장치
세아메카닉스
2017.11.10
2019.02.12
2039.02.12
TV Wall Mount

한국

22
특허
평면디스플레이용 벽걸이 장치
세아메카닉스
2017.11.10
2019.02.12
2039.02.12
TV Wall Mount

한국

23
특허
가변형 곡면 디스플레이 조립장치
세아메카닉스
2019.03.26
2021.02.05
2041.02.05
디스플레이 조립장치

한국

24
특허
높이조절 장치
세아메카닉스/LG전자
2018.11.02
-
출원 진행중
TV Stand

한국

25
특허
다이캐스팅 주조설비의 잉곳 자동 투입장치
세아메카닉스
2020.12.17
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

26
특허
다이캐스팅 주조기용 플런저의 슬리브 접촉링 교체장치
세아메카닉스
2021.01.14
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

27
특허
다이캐스팅 주조기용 진공블럭 검사장치
세아메카닉스
2021.01.14
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

28
특허
벽밀착형 스탠드 및 플로우 스탠드 공용화 TV 거치대
세아메카닉스
2021.06.08
-
출원 진행중
TV Stand

한국

29
특허
주조 알루미늄 용탕 탈가스처리용 플럭스 투입장치
세아메카닉스
2021.06.21
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

30
특허
전기 자동차용 주조부품 에어리크 검사장치
세아메카닉스
2021.08.18
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

31
특허
다단 도어 및 스마트 미디어 시스템
세아메카닉스/LG전자
2021.10.07
-
출원 진행중
미디어 시스템

한국

32
특허
포장박스용 테이프 접착장치
세아메카닉스
2021.11.04
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

33
특허
폴타입 디스플레이 거치대
세아메카닉스
2021.12.07
-
출원 진행중
TV Wall Mount/Stand

한국

34
특허
플로어 타입 디스플레이 거치대
세아메카닉스
2021.12.21
-
출원 진행중
TV Stand

한국

35
특허
고진공 다이캐스팅 공정 최적화 시스템
세아메카닉스
2021.12.28
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

당사는 특허권 관련 분쟁을 예방하고자 지속적으로 주요 기업의 특허를 모니터링하는 등 연구개발 과정에서 중요한 기술에 대하여 관련 업계의 특허 동향을 분석하고, 타인의 지적
재산권 침해 방지를 위한 내부 검증, 통제 체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
향후에도 당사가 보유한 특허 및 지적재산권에 대하여 우발요소가 발생할 가능성은 낮다고 판단됩니다.

다만, 이러한 노력에도 불구하고, 당사가 예상할 수 없는 측면에서 지적재산권 관련 소송 및 분쟁이 발생할 가능성은 배제할 수 없습니다. 승소의 여부와 관계없이 이는 많은 비용과 시간이 소요되는 일이며, 회사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한, 분쟁 결과에 따라 해당 지적재산권을 당사가 사용하지 못할 경우 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

타. 환율 변동 관련 위험

당사는
전기차용 End Plate와 배터리팩 부품의
주요 해외 거래처인 STARION POLAND에 대한 매출 발생 시 주로 미국 달러화(USD)를 결제통화로 사용하고 있습니다. 원화 재무제표 작성 시
당사가 예상할 수 없는 국내외 경제, 정치, 외교 문제로 인해서 환율이 급격하게 변동할 수 있는 가능성은 배제할 수 없으며, 이와 같은 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습
니
다
.

당사는 증권신고서 제출일 현재 환위험 관리를 위해 선물환 파생상품계약을 체결한
내
역이
존재합니다. 설립 이후 당사는 대규모 외환차손이 발생한 사실이 없으나, 향후 글로벌 고객사로부터 매출대금을 외화로 수취할 경우
미국 달러화(USD), 중국 위안화(CNY)
등에 대한 의존도는 더욱 높아질 수 있습니다
.

당사의 해외 매출 비중은 환율 변동 위험에 근본적으로 노출되어 있어 추후에 해외 사업 영역 확대가 지속될 경우 환율 변동 관련 위험이 증가할 수 있다
는
점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 해외 거래처에 대한 매출 발생 시 주로 미국 달러화(USD)를 결제통화로 사용하고 있습니다. 이에 원화 재무제표 작성 시 환율 변동에 따라 당사의 재무상태 및 경영성과에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 최근 분기 수출 비중은 아래와 같습니다.

【최근 3개년 및 최근 분기 수출 비중】

(단위: 백만원, 천USD)

구 분

2018년도

2019년도

2020년도

2021년도 3분기

내수

60,126
68,592
72,251
70,824

수출

15,080
($13,752)
19,793
($17,266)
10,444
($8,846)
8,024
($7,076)

수출 비중 (%)
20.05%
22.39%
12.63%
10.18%

매출액 합계

75,206

88,386

82,695

78,848

【수출 세부 현황】

(단위: 백만원, 천USD)

구 분

2018년도

2019년도

2020년도

2021년도 3분기

자동차 제품
내연기관부품
61
($55)
51
($45)
170
($147)
203
($180)

전기차
부품
13,902
($12,672)
19,437
($16,949)
10,015
($8,479)
7,550
($6,656)

자동차
기타
1,117
($1,025)
305
($271)
259
($220)
270
($239)

합계
15,080
($13,752)
19,793
($17,266)
10,444
($8,846)
8,023
($7,075)

당사의 주요 해외 거래처는 STARION POLAND로
전기차용 End Plate와 배터리팩 부품을 모두 폴란드로 수출하고 있습니다. 전기차용 End Plate 중 2022년 양산 예정인 Human Horizons사 향은 중국으로 수출 예정입니다. 대금결제는 고객사 기준에 의해 납품 후 현금 또는 어음으로 회수되며 각 고객사는 정해진 기일내에 결제를 완료하고 있습니다. 

당사의 경우 해외수출대금을 주로 미국 달러화로 결제하고 있습니다. 이에 원화 재무제표 작성 시 환율 변동에 따라 당사의 재무상태 및 경영성과에 영향을 미치고 있습니다. 최근 3개년 간 달러화의 변동 현황은 아래와 같습니다.

【최근 3개년 미국 달러화(USD) 추이】

달러 환율 추이.jpg
달러 환율 추이 (출처: 신한은행, NAVER)

해당 기간 동안 달러화는 최저점 대비 최고점의 등락폭이 약 20% 수준이며, 특히 COVID-19에 대한 시장의 우려가 극에 달했던 2020년 3월 20일에는 1,296원/달러
까지 환율이 치솟기도 하였습니다. 최근에는 2021년 연초부터 미국 달러 환율이 지속적인 강세를 보이고 있는 추세이며, 당사가 예상할 수 없는 국내외 경제, 정치, 외교 문제로 인해서 환율이 급격하게 변동할 수 있는 가능성도 배제할 수 없습니다. 이와 같은 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습
니
다
.

당사는 달러화로 수출하는 금액이 수입하는 금액보다 더 크기 때문에 외화 표시 자산을 보유하게 됩니다. 따라서 당사는 USD/KRW으로 표시되는 환율의 하방 리스크에 노출되며, 원화가 상대 통화대비 평가절상될 경우 당사의 외환차손이 발생할 수 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 3분기 기준 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산의 원화환산 기준액은 아래와 같습니다.

【환율변동 노출 자산 현황】

(단위: USD, JPY, 원)

구 분

2018년말

2019년말

2020년말

2021년 3분기

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

금융자산

현금및현금성자산

-
-
USD 1,883,638.57
2,180,876,736
USD 2,151,299.89
2,340,614,280
USD 56,205.22
66,597,565

현금및현금성자산
JPY 2.00
20
JPY 2.00
21
JPY 2.00
21
-
-

외상매출금

USD 9,770,374.08
10,924,255,259
USD 3,830,895.80
4,435,411,157
USD 4,729,351.16
5,145,534,042
USD 3,955,151.25
4,686,458,702

또한, 당사의 외환변동위험의 노출에 따른 외화관련 손익(외화환산이익, 외환차익, 외화환산손실, 외환차손)은 금융수익 및 금융비용에 포함되어 당사 손익계산서에 영향을 미치고 있습니다. 최근 3개년 및 3분기 외화관련 손익 추이를 살펴보면, 외화관련손익(외화관련이익-외화관련손실)은 2020년을 제외하고 대부분 이익이 발생하였습니다.

【
외환손익/외환환산손익 현황】

(단위: 천원)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년 3분기

외환차익

252,879
1,062,723
402,065
288,535

외환환산이익

102,636
-
5,096
194,188

외환차손

8,403
32,111
271,605
4,692

외환환산손실

-
174,619
496,915
-

외환관련손익 합계

347,112
855,993
(361,359)
478,031

하지만 최근 미국 연방준비제도(Fed)의 금리인상 및 양적긴축 예고, 과도한 인플레이션 등으로 인하여 글로벌 자산시장 및 외환시장의 변동성이 커지고 있습니다. 당
사는 증권신고서 제출일 현재 수출대금의 환율변동에 따른 외환위험 관리를 위해 선물
환 거래 약정을 체결한 내역이 존재합니다. 선물환 거래에 따라 추가로 부담하는 수수료는 존재하지 않으며, 회사와 거래상대방 간 특수관계 여부도 존재하지 않습니다
. 상
세 내역은 아래와 같습니다.

【
선물환 거래 약정 내역】

(단위: USD)

거래상대방
상품내역
약정 한도액
계약일
만기일
비 고

기업은행
구미1공단지점
선물환
USD 500,000
2021.08.18
2022.08.18
-

주)

상기 약정 한도액은 선물환 계약이행 적립 보증금 면제 한도이며, 선물환 실행에 따른 별도의 한도액은 없습니다.

【
선물환 실행 내역】

(2021년 9월 30일 기준)

(단위: 원, USD)

구 분
거래통화 및 금액
계약환율
원화 금액
계약일
만기일
파생상품
거래이익
파생상품평가
자산(부채)
파생상품
평가손익

1
USD 280,000.00
1,173.80
328,664,000
2021.08.19
2021.09.01 ~ 2021.09.10
1,736,000
-
-

2
USD 610,000.00
1,174.10
716,201,000
2021.08.19
2021.10.01 ~ 2021.10.08
-
(6,628,552)
(6,628,552)

3
USD 910,000.00
1,174.40
1,068,704,000
2021.08.19
2021.11.01 ~ 2021.11.10
-
(10,218,820)
(10,218,820)

4
USD 680,000.00
1,174.70
798,796,000
2021.08.19
2021.12.01 ~ 2021.12.10
-
(7,759,738)
(7,759,738)

5
USD 530,000.00
1,174.90
622,697,000
2021.08.19
2022.01.03 ~ 2022.01.10
-
(6,070,194)
(6,070,194)

합 계
USD 3,010,000.00
1,174.44
3,535,062,000
-
-
1,736,000
(30,677,304)
(30,677,304)

주)

상기 선물환 실행 내역에 대해서는 별도의 보증금 적립은 없습니다.

당사는 설

립 이후 대규모 외환차손이 발생한 사실이 없으며,

외환거래에 따른 위험을 최소화하기 위해 지속적인 환율 모니터링 및 선물환 거래 등을 통해 외환거래에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 하지만
향후 글로벌 고객사로부터 수취하는 매출대금의 비중이 커질 경우
미국 달러화(USD), 중국 위안화(CNY)
등에 대한 의존도는 더욱 높아질 수 있습니다
.
또한
최근 원달러 환율의 변동성이 높게 나타나고 있고
, 당사의 해외 매출 비중은 환율 변동 위험에 근본적으로 노출되어 있는 만큼 추후에 해외 사업 영역 확대가 지속될 경우 환율 변동 관련 위험이 증가할 수 있습니다.

파. 임직원의 위법행위 발생가능 위험

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든
당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있
다는 점
을

투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든 당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다.

또한, 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써, 향후 당사의 조직 문화에 악영향을 미칠 수 있으며, 매출처와의 거래관계에도 부정적 영향을 미쳐 영업 상 손해를 볼 수도 있습니다.

하. 소송 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송 사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 사업을 영위함에 있어
당사가 예상치 못한 소송이 제기될 수 있으며,
그 소송 내역 및 금액 여부에 따라 당사의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송 사건이나 분쟁은 없는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 사업을 영위함에 있어

당사가 예상치 못한 소송이 제기될 수 있으며,
그 소송 내역 및 금액 여부에 따라 당사
의 경영성과 및 재무상태에 영향이 있을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

거. 외주가공에 따른 위험

당사는 라인 운영상 반제품 조립이 필요한 부분은 외주 생산을 진행하게 됩니다. 당사 생산 조립라인 운영을 원활하게 하고 고객사에 탄력적으로 대응하기 위한 방안으로 다양한 유닛(Unit)별로 먼저 외주처에서 반제품을 제조하고 당사에서 최종 완제품으로 조립하게 됩니다. 당사는 숙련도가 높은 외주업체를 선임하여 생산을 분담시키고, 업체 관리를 통해 각 외주업체별로 유기적 연계, 생산관리, 기술 교육 등의 품질관리를 수행하여 일정한 품질 유지 및 생산 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 이를 통해 당사는 제품의 핵심적인 부분에 집중하여 업무의 효율성을 높일 수 있으며, 인건비, 설비 투자 등 고정적인 비용의 절감을 통하여 비용의 부담을 감소시키고 있습니다. 
다만,
인력수급 문제 등 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한
예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 라인 운영상 반제품 조립이 필요한 부분은 외주 생산을 진행하게 됩니다. 전체 조립공정을 한 번에 모두 생산하게 되면 시간당 생산수량이 떨어지기 때문에, 당사 생산 조립라인 운영을 원활하게 하고 고객사에 탄력적으로 대응하기 위한 방안으로 다양한 유닛(Unit)별로 먼저 외주처에서 반제품을 제조하고 당사에서 최종 완제품으로 조립하게 됩니다.
당사의 최근 3개년 및 최근 분기 주요 외주처 및 외주내용은 다음과 같습니다
.

【
주요 외주처에 관한 사항】

(단위: 천원)

사업연도

외주처

외주금액

외주비중

외주내용

2018년도
 (제20기)

㈜에쓰엠에쓰

2,746,750

20.7%

가공

해성금속

1,478,004

11.1%

사상

㈜쓰리에스

1,401,244

10.5%

조립

기타(35개사)

7,659,742

57.7%

기타

합계

13,285,740

100.0%

-

2019년도
 (제21기)

㈜에쓰엠에쓰

3,877,352

18.2%

가공

기타(44개사)

17,410,791

81.8%

기타

합계

21,288,143

100.0%

-

2020년도
 (제22기)

㈜에쓰엠에쓰

2,339,063

12.0%

가공

해성금속

2,258,303

11.5%

사상

기타(39개사)

14,975,380

76.5%

기타

합계

19,572,745

100.0%

-

2021년도 3분기
 (제23기)

해성금속
1,907,432
10.65%
사상

(주)경일산업
1,823,112
10.18%
도장

기타(38개사)
14,185,948
79.18%
기타

합계
17,916,492
100.00%
-

주)

외주가공을 담당하는 외주처 중에는 당사 전자부문과 자동차 및 2차전지부문 제품을 모두 가공하는 업체가 있습니다. 따라서 각 부문을 구분하지 않고 통합하여 각 사업연도 총 외주금액의 10% 이상을 차지하는 외주처를 표시하고 나머지를 기타로 작성하였습니다.

당사는 생산의 효율성 및 고정비 절감을 위하여 생산 단계별로 숙련도가 높은 외주업체를 선임하여 생산을 분담시키고, 업체 관리를 통해 각 외주업체별로 유기적 연계, 생산관리, 기술 교육 등의 품질관리를 수행하여 일정한 품질 유지 및 생산 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 이를 통해 당사는 제품의 핵심적인 부분에 집중하여 업무의 효율성을 높일 수 있으며, 인건비, 설비 투자 등 고정적인 비용의 절감을 통하여 비용의 부담을 감소시키고 있습니다. 또한 시장의 변화에 대응할 수 있는 지속적인 기술 개발에 역량을 집중할 수 있습니다.

다만, 인력수급 문제 등 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

3. 기타위험

가. 희망공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사
는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업
의 2021년 3분기 연환산 기준 실적 및 2021년 3분기말 기준 LTM(최근 12개월) 실적을 적용하여 PER를 산정하였습니다.
비교기업은 업종 유사성, 재무적 유사성, 사업 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업
을 선정하였습니
다.

최종 비
교기업의 2021년 3분기 연환산 및 LTM 기준으로 계산한
PER 평균은 22.02배입니다.
당사의 주당 평가가액에 할인율 20.00%~30.00%를 적용한 희망공모가액은 3,500~4,000원입니다
.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만,
희망공모가액 범위
가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며,

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의

2021년 3분기 연환산 기준 실적 및
2021년 3분기말 기준 LTM(최근 12개월) 실적을 적용하여 PER를 산정하였습니다
.

비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업을 선정하였습니다.

【유사회사 선정 기준 및 결과】

구분
선정기준
세부 검토 기준
선정 회사

모집단
선정

업종 유사성

표준산업 분류상 다음에 속한 분류된 유가증권시장 및 코스닥시장 상장기업,
① 그외 기타 전자부품 제조업 (C26299)
② 축전지 제조업 (C28202)
③ 기타 가정용 전기기기 제조업 (C28519)
④ 자동차 엔진용 부품 제조업 (C30310)
⑤ 자동차 차체용 부품 제조업 (C30320)
⑥ 그외 기타 자동차 부품 제조업 (C30399)

165개사

1차

재무 유사성

① 12월 결산법인
② 2021년도 3분기 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업
③ 2021년도 3분기말 기준 12개월 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업
④ 2021년도 3분기 영업이익이 500억원 미만인 기업
④ 2020년 감사보고서 의견 적정인 기업

76개사

2차

사업 유사성

① 알루미늄 다이캐스팅 공법으로 자동차 및 전기차 부품 제조업을 영위하고 있는 기업
② 가전제품 부품 제조업, 친환경차(전기차 및 수소차) 부품 제조업, 전기차 2차전지 부품 및 ESS 부품 제조업 중 두 가지 이상을 영위하는 기업

4개사

3차

일반유사성

① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 1년 이내 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외
③ 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것
④ 비경상적 PER 제외(PER 30 이상, PER 15 이하)

2개사

유사회사 4개사로 산출한 당사의 상대평가 가치는 아래와 같습니다.

【20
21년 3분
기말 기준 연환산 실적 유사회사 PER 산정】

(단위: 주, 원, 배)

구분

신성델타테크
㈜

㈜유니테크노

영화테크
㈜

㈜삼기

적용순이익(천원) (A)
26,402,247
7,837,204
1,270,844
15,890,863

적용주식수(B)
27,483,948.
25,011,565.
10,690,180.
38,339,428.

주당순이익(C=A÷B)
960.64
313.34
118.88
414.48

기준주가(D)
15,400
8,660
17,200
5,012

PER(E=D÷C)
16.03
27.64
144.68
12.09

적용
O
O
X

X

평균 PER
21.83

주1)
당기순이익은 2021년 3분기말 기준 연환산 실적을 적용하였으며, 연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)
기준주가의 경우 평가기준일(2022년 1월 26일)의 Min[1개월 평균 종가, 1주일 평균 종가, 기준일 종가] 수치입니다.

【20
21년 3분
기말 기준 최근 12개월 실적 유사회사 PER 산정】

(단위: 주, 원, 배)

구분

신성델타테크
㈜

㈜유니테크노

영화테크
㈜

㈜삼기

적용순이익(천원) (A)
22,338,872
8,747,312
2,529,804
3,123,760

적용주식수(B)
27,483,948.
25,011,565.
10,690,180.
38,339,428.

주당순이익(C=A÷B)
812.80
349.21
236.65
81.48

기준주가(D)
15,400
8,660
17,200
5,012

PER(E=D÷C)
18.95
24.80
72.68
61.51

적용
O
O
X
X

평균 PER
21.87

주1)
당기순이익은 2021년 3분기말 기준 최근 12개월 실적을 적용하였으며, 연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)
기준주가의 경우 평가기준일(2022년 1월 26일)의 Min[1개월 평균 종가, 1주일 평균 종가, 기준일 종가] 수치입니다.

주당 평가가액 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원, 배)

구분
산출내역
비고

적용 당기순이익(A)
6,113,581,146
주1)

적용 유사회사 평균 PER(배) (B)
21.85
주2)

평가 시가총액 (C = A x B)
133,603,218,203
-

적용주식수(주) (D)
26,789,500
주3)

주당 평가가액(E = C÷D)
5,000
-

주1)
적용 당기순이익은 2021년 3분기 연환산 기준 당기순이익(지배지분)과 2021년 3분기 LTM 기준 당기순이익을 산술평균한 값입니다.

주2)
적용 PER 배수는 유사회사의 2021년 3분기 연환산 기준 PER과 2021년 3분기 LTM 기준 PER을 산술평균하였습니다.

주3)

적용주식수는 증권신고서 제출일
현재 발행주식총수 21,840,000주에 신주발행주식수 4,450,000주, 상장주선인 의무인수주식수 199,500주, 미발행 주식매수선택권 300,000주
를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수(주)
비고

기 발행주식총수
(a)

21,840,000 주
현재 발행주식총수

공모주식수

모집주식수
(b)

4,450,000 주

-

매출주식수
2,200,000 주
-

상장주선인 의무인수분
(c)

199,500 주
공모주식수의 3%

미발행 주식매수선택권(d)
300,000주
-

합계(e)
26,789,500 주
(e)=(a)+(b)+(c)+(d) 
 (매출주식수 2,200,000 주 제외)

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜세아메카닉스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
5,000원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
20.00% ~ 30.00%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
3,500원 ~ 4,000원

확정 주당공모가액(원)
4,400원
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정 되었습니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

【PER 평가방식의 한계점】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

이에 따라, 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않았습니다.

금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당
사는 금번 공모 시 재무적 유사성, 사업의 유
사성 및 일반사항 등을 고려하여 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.
상기 기준에 따라
총 2개사(

㈜

유니테크노,

신성델타테크
㈜

)를 최종 비교기업으로 선정
하였습니다.
그러
나
최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 있을 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모 시 당사의 지
분증권 평가를 위하여 재무적 유사성, 사업의 유사성 및 일반사항 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따라,

총 2개사(
㈜

유니테크노,

신성델타테크
㈜
)
를
당사
의
최종 비교기업으로 선정하였습니다.

상기 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업과 유사성을 가지고 있으며, 기업가치 평가요소의 공통점이 있으므로 일정 수준의 질적요건을 충족하더라도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다.

따라서, 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

다. 상장 이후 공모가 이하 주가 하락 위험

당사는 금번 공모시 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 공모가격을 결정하였습니다. 다만, 이러한 절차로 결정된
당사의 금번 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다.
따라서
상장 이후 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모시 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 공모가격을 결정하였습니다. 이러한 절차로 결정된 당사 금번 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다. 주가는 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 대한민국 증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 금번 공모 시 보호예수 및 매도금지 대상 주식은 코스닥시장상장규정

제26조 제1항 및

제13조 제5항
및
근
로복지기본법 제
43조에 의
거하여 공모주식 및 상장주
선인
의무인수주식수를 포함한 상
장예정주식수

26,489,500주
중 약 71.30%에 해당하

는
18,887,314
주
이며,

당사의
상장예정주식수

26,489,500

주 중 약 28.70%에 해당하

는

7,602,186
주
는
상장 직후 유통가능한 물량
입니다.
유통가능 물량의 경우 상장일부터 매도가 가
능하므로
해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주, 전문투자자, 상장주선인 등 계속보유의무 대상자들의
의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

공모주식 및 상장주선인의 의무인수 주식을 포함한 당사의
상장예정주
식수

26,489,500주
중
18,887,314
주

(공모 후 71.30%)는 「코스닥시장상장규정」 제26조
및
제13조
, 「근로복지기본법」 제43조에 의거하여 상장 후 매각이 제한될 예정입니다.
「코스닥시장상장규정」에 의거하여 의무보유를 위하여 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다. 

【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】

「코스닥시장상장규정」

제16조(의무보유의 예외 등) 

① 거래소는 법령상 의무의 이행 또는 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조 개선을 위하여 세칙으로 정하는 인수·합병 등에 대하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 법령상 의무의 이행, 기업의 인수·합병 등으로 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다.

(후략)

「코스닥시장상장규정 시행세칙」
 
 제17조(의무보유의 예외 등) 

① 규정 제16조제1항 전단에서 “세칙으로 정하는 인수·합병 등”이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다.

1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우

2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우

4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지
하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

(후략)

당사의 최대주주가 보유한 주식은 11,902,800주(공모 후 지분율 44.93%)이며, 해당 주식은 「코스닥시장상장규정」 제26조 제1항 제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다. 다만, 「코스닥시장상장규정」 제26조 제1항 단서조항에 의거하여 한국거래소와의 협의하에 의무보유기간을 연장하여 상장일로부
터
3년 6개월 간
매각이 제한됩니다.

케이브이오호투자유한회사는 당사의 2대주주로
계
속보유의무자에 해당하지 아니하나,
「코스닥시장상장규정」 제26조 제1항 단서조항에 의거 투자자 보호 등을 위하여 필요하다고 판단되어

구주매출 이후 보유 지분에 대하여 아래와 같이 계속 보유할 계획입니다.

【케이브이오호투자유한회사 의무보유 주식수】

의무보유 기간

주식수

비율

상장일로부터 6개월
2,067,131주
7.80%

상장일로부터 12개월
1,550,349주
5.85%

상장일로부터 1년 6개월
1,550,349주
5.85%

합계

5,167,829주

19.51%

주)비율은 공모 후 주식 수 기준입니다.

투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자인 NH투자증권, KB증권, 바로-한양신기술투자조합1호가 보유한 보통주식 1,284,685주(공모 후 보통주 기준 4.85%)는 코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제4호에 의거 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다.

상장주선인 신한금융투자는 「코스닥시장상장규정」
제13조 제5항 제1호
나목에
의거하여 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 것과 동일한 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 이를 위하여 상장주선인 신한금융투자는 199,500주(공모 후 지분율 0.75%)를 취득할 예정이며, 해당 주식은 상장일로부터 3개월간 매각이 제한됩니다.

또한, 금번 공모를 통해 우리사주조합이 취득(우선배정) 예정인 주식은 332,500주(공모 후 지분율 1.26%, 공모주식수의 5%)이며, 해당 주식은 상장일로부터 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다.
단, 상기 우리사주조합 우선배정 주식수는 공모 과정에서 변경될 수 있습니다.

상기에 기술한 주주들의 의무보유예탁 수량 및 기간은 아래와 같습니다.

【상장 후 유통가능 물량 세부내역】

(단위: 주)

구분
주주명
관계
공모 전 기준
공모 후 기준
유통가능물량
매각제한물량
매각제한기간
(상장일 기준)
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
주식회사 에이치피케이
최대주주

11,902,800

54.50%

11,902,800

44.93%

-
0.00%

11,902,800

44.93%

3년 6개월
주2)

소계
-

11,902,800

54.50%

11,902,800

44.93%

-
0.00%

11,902,800

44.93%

기타 
보호예수
케이브이오호투자유한회사
2대주주

7,367,829

33.74%

5,167,829
19.51%
-
0.00%
5,167,829
19.51%
주3)
-

소계

-

7,367,829

33.74%

5,167,829
19.51%
-
0.00%
5,167,829
19.51%

전문투자자
NH투자증권 주식회사
전문투자자

513,874

2.35%

513,874

1.94%

-
0.00%

513,874

1.94%

1개월
주4)

KB증권 주식회사
전문투자자

513,874

2.35%

513,874

1.94%

-
0.00%

513,874

1.94%

소계
-
1,027,748
4.70%

1,027,748

3.88%
-
0.00%

1,027,748

3.88%

벤처금융

바로-한양

신기술투자조합1호

벤처금융

256,937

1.18%

256,937

0.97%

-
0.00%

256,937

0.97%

소계
-

256,937

1.18%

256,937

0.97%

-
0.00%

256,937

0.97%

기타 주주

삼성증권 주식회사

(NH앱솔루트 Pre IPO 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신탁업자 지위)

타인

642,343

2.94%

642,343

2.42%

642,343

2.42%

-
0.00%
-
-

삼성증권 주식회사

(타임폴리오 코스닥벤처 Hedge-S 2호 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)

타인

256,937

1.18%

256,937

0.97%

256,937

0.97%

-
0.00%

삼성증권 주식회사(타임폴리오 The Smart 대체투자2호 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)
타인

256,938

1.18%

256,938

0.97%

256,938

0.97%

-
0.00%

KB증권 주식회사

(교보증권 Royal-Class 코스닥벤처 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)

타인

128,468

0.59%

128,468

0.48%

128,468

0.48%

-
0.00%

소계
-
1,284,686
5.89%
1,284,686
4.84%
1,284,686
4.84%
-
0.00%

공모주식
우리사주조합
-
-
0.00%
332,500
1.26%
-
0.00%
332,500
1.26%
1년
주5)

기관투자자 및 일반청약자
-
-
0.00%
6,317,500
23.85%
6,317,500
23.85%
-
0.00%
-

-
주6)

신한금융투자 주식회사
상장주선인
-

0.00%

199,500

0.75%

-
0.00%
199,500

0.75%

3개월
주7)

소계
-
-

0.00%

6,849,500
25.86%
6,317,500
23.85%
199,500

0.75%

-
-

합계
-
21,840,000
100.00%
26,489,500
100.00%
7,602,186
28.70%
18,887,314
71.30%
-
-

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)

최대주주
㈜
에
이치피케이는 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제1호에 따른 의무보호예수 기간 6개월 이외에 상장 후 경영안정성 제고를 위하여
3년을 추가로 자발적 의무보유함으로써 보유주식을 상장일로부터 총 3년 6개월 간 의무보유합니다.

주3)

케이브이오호투자유한회사는 계속보유의무자는 아니나, 투자자보호를 위해 2,200,000주의 구주매출 이후 보유 지분에 대하여 아래 기간과 같이 계속 보유할 계획입니다.

구분

주식수

비율

6개월

2,067,131주

7.80%

12개월

1,550,349주

5.85%

1년 6개월

1,550,349주

5.85%

합계

5,167,829주

19.51

주) 비율은 공모 후 주식 수 기준입니다.

주4)
「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제4호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자는 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주5)
우리사주조합 배정물량(공모주식수의 5%)의 경우 상장 후 1년간 한국증권금융에 예탁되나, 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
해당 공모주식수 중 2,200,000주는 당사의 2대주주인 케이브이오호투자유한회사의 구주매출분입니다.

주7)

상
장주
선인 의무인수분은
「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호
나목에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

유통제한물량을 제
외한

7,602,186
주(공모
후 지분율 28.70%)
는 상장일부터 매도
가 가능한 바, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다
.
또한 최대주주등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는
경우, 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니
다.
다만, 동 유통가능물량은 향후 기관투자자의 의무보유확약 등의 사유로 인하여 변동될 수 있습니다. 이
외에도 청약 시 기관투자자 등의 실권이 발생하는 경우, 일반청약자에게 동 실권 물량이 추가로 배정되어 개인별 배정 물량이 증가할 수 있습니다.

또한, 상기 유통가능주식수는 수요예측 참여 기관투자자의 의무보유확약(15일, 1개월, 3개월) 여부 및 일반청약
자, 기관투자자의 청약 결과에 따라 배정군별 배정주식수가 변경될 경우 변동될 수 있습니다.
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출 할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 공모주식수를 변경하는 경우에도 유통가능주식수가 변동되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당
사는 미래 성장가능성을 임직원과 공유하여 중장기적으로 기업가치를 높이기 위한 목적으로
300,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여
했습니다.
동 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후
동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우, 상장주식수가 증가할 수 있으며 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 임직원의 근로의욕 고취 및 성과 분배, 복지 증진의 목적으로 한 차례
주식매수선택권을 주요 임직원에게 부여하였으며, 주식매수선택권에 관한 사항은 당
사 정관 제12조(주식매수선택권
)에서 규정하고 있습니다. 

당사는 증권신고서 제출일 현재 300,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여했으며, 부여 내역은 아래와 같습니다.

【주식매수선택권 부여 내역】

(단위 : 주, 원)

부여 대상
관계
부여일
부여방법
주식의 종류
최초 부여 수량
미행사수량
행사기간
행사가격

주원주
등기임원
2021년 10월 26일
신주교부형
보통주
120,000
120,000
2023년 10월 26일~
2027년 10월 26일
3,205

이성욱
등기임원
2021년 10월 26일
신주교부형
보통주
180,000
180,000
3,205

주1)
부여주식수, 미행사주식수 및 행사가격은 액면가액 100원 기준입니다.

해당 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후 동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

당사의 금번 공모주식수 6,650,000주 이외에
상장주선인 신한금융투자㈜가 「코스닥시장 상장규정」

제13조제5항제1호
나목에
의거 199,500주(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수하게 됩니다.
이러한 공모 이외의 주식수 증가로 인하여 주식가치가 희석될 수
있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다
만, 확정공모가에 따라 상장주선인의 의무인수 주식수가 변동되거나 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 청약 미달물량을 인수하게 될 경우, 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습
니
다.

당사의 상장주선인인 신한금융투자㈜는「코스닥시장 상장규정」
제13조제5항제1호
나목에 의해 공모물량의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 199,500주를 추가로 인수하여야 하며, 해당 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인하여 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

【상장 전ㆍ후 주식수】

구분

상장 전

상장 후

주식수

비율

주식수

비율

A. 공모전 주식수
(구주매출분 제외)

21,840,000 주
100.00%
19,640,000 주
74.14%

B. 신주모집 주식수

-
-
4,450,000 주
16.80%

C. 구주매출 주식수

-
-
2,200,000 주
8.31%

D. 상장주선인의 의무취득분

-
-
199,500 주
0.75%

합계(A+B+C+D)

21,840,000 주
100.00%
26,489,500 주
100.00%

다만,「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제15조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 199,950주보다 감소할 수 있으며, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

관련 「코스닥시장 상장규정」 및 시행세칙은 아래와 같습니다.

【코스닥시장 상장규정】

제13조(상장주선인의 의무)

(중략)

⑤ 상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다.

1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것

가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것

2. 상장신청인이 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것

가. 제30조제1항제2호 또는 제63조제1항에 따른 기술성장기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득 금액이 50억원을 초과할 때에는 50억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 1년 동안 의무보유할 것. 이 경우 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

나. 가목 이외의 외국기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득 금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 1년 동안 의무보유할 것. 이 경우 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

【코스닥시장 상장규정 시행세칙】

제15조(상장주선인의 의무이행 등)

(중략)

④ 규정 제13조제5항에 따라 상장주선인이 주식(외국주식예탁증권을 포함한다. 이하 이 항에서 같다)을 취득하는 경우에는 다음 각 호의 기준을 충족하여야 한다.

1. 취득방법: 사모의 방법으로 발행된 주식을 취득할 것

2. 취득시기: 상장예비심사 신청일부터 신규상장 신청일까지 해당 주식을 취득할 것

3. 취득수량: 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 모집·매출한 주식의 일부를 취득하는 자가 없어서 나머지 수량을 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

사. 지배주주와 투자자 간의 이해상충 위험

당

사의 최대주주 ㈜에이치피케이는 금번 공모 후 보통주 11,902,800주(지분율 44.93%)를 보유하게 됩니다
.

지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정
되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다.

또한,
지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주와 투자자와의 이해관계는 상충될 수 있습니다.

이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로
투
자자께서는 이 점
유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주 ㈜에이치피케이는 금번 공모 후
보통

주

11,902,800주(지분율 44.93%)를

보
유
하
게

됩
니다.

이
에
따라,
지배주
주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정
되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다.
또한, 지배주주는 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거, 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일자로 시행된 「자본시장법」 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장법」 시행령 132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

이에, 당사의 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항」 부분을 참조하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

자. 증권신고서 효력 발생의 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경 가능성

당사의 금번
증권신고서의 효력 발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정
될 수 있습니다.

또한,
본
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 시 변경

될 수 있으
므
로
투
자
자
께서는

이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 공모시 작성된 증권신고서에 대하여 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 동 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 따라서 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사의 금번 공모에 대한 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 수요예측 참여 가능한 기관투자자의 범위

당사의 금번 공모가격 결정을 위한
수요예측 시
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른
기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나, 당사의 금번 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

카. 수요예측에 따른 공모가격 결정

당사의 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고, 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법
으로 가격 결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위
절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격이므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 13일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격 결정이 가능하게 되었습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)

① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고, 당사의 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고, 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격 결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격이므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 공모주식수 변동 가능성 유의

당사의 금번 공모가격 결정을 위한 수요예측 실시 후,「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 1호에 따라
모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우로 정정신고서를 제출할 시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

당사의 금번 공모가격을 위한 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출 할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파. 환매청구권 미부여 위험

당사의 금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로
일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않습니다.
또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항'에 해당하지 않기 때문에, 동 규정에 따른
환매청구권이 부여되지 않으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

하. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험 

당사의 금번 공모 시 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있
습니다.
특히,
2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게

공모주식 25%인 1,662,500주
에 우리
사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 6,650,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합
332,500주(공모주식의 5%),
일반청약자 1,662,500주~1,995,000(공모주식의 25%~30%), 기관투자자 4,322,500주~4,987,500주(공모주식의 65~75%)입니다. 그 중 기관투자자 배정주식
4,322,500주~4,987,500
주를 대상으로
2022년 3월 10일 ~ 11일
이틀 간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

「
증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 1,662,500주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 332,500주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

금번 IPO는 우리사주조합 청약결과에 따라 일반청약자에게 1,662,500주를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 831,250주입니다.
일반청약자 청약에 대한 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법」을 참조해주시기 바랍니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.
1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 외국법인등의 기업공개의 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.
3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.
4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.
5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.
6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.
7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

부칙
제2호(적용례)

① 제9조제1항제6호, 제9조제11항부터 제13항까지의 개정규정은 2020년 12월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개부터 적용한다.
② 제9조제1항제3호, 제9조제1항제4호, 제9조제2항제3호, 제9조제2항제6호가목 및 제9조제6항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개 또는 공모증자부터 적용한다.

거. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

당사는 금번 공모 시 2020년 11월 19일 금융위원회가 고시한 '기업공개(IPO)시 일반청약자의 배정기회 확대방안'에 의거하여 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.
당사의 상장주선인인
신한금융투자㈜은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.
해당 청약방식에 따라 일반청약자는 현행과 마찬가지로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다.
이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.

【금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시】

1. 일괄청약방식
(청약) 현황과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약
(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
*수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식
(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약
(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고
B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
*증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정ㆍ안내할 필요

3. 다중청약방식
(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택
B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약
*(예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택
(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정
B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정(전원 균등)하고 나머지 물량을 비례방식으로 배정합니다.

일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.

이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있으
므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

(중략)

⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다
⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.
1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것
2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것
⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

너. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

당사의 금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청서 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 11월 12일 상장예비심사신청서를 제출하
여
2022년 1월 18일
한국거래소로부터 상장예비심사승인을 받았습니다. 당사의 금번 공모는 코스닥 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과, 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장 상장규정」 제8조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있으며, 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ ㈜세아메카닉스가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장 상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제6조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('22.1.18)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

 - 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 주금납입기일)까지 상장규정 제28조제1항제1호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제1항제38호에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제28조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 상장예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제8조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 판단하는 경우, 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음

1) 상장규정 제5조제2호에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음이나 수표의 부도, 합병, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사신청서 또는 첨부서류를 거짓으로 기재하거나 중요한 사항을 빠뜨린 사실이 확인된 경우

3) 상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 증권 발행제한, 검찰 고발, 검찰통보 또는 과징금 부과 조치(금융위원회의 과징금 부과조치를 포함)를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조에 따른 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사 결과를 통보받은 날부터 6개월 이내에 상장신청서를 제출하지 않은 경우. 다만, 해당 법인이 코스닥시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 상장신청서 제출기한 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음

6) 상장을 신청할 때 제출한 재무내용 등이 상장예비심사신청 시에 제출한 내용 등과 현저하게 다르거나 중대한 변경이 발견된 경우

7) 그 밖에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 상장규정시행세칙 제13조에서 정하는 경우

□ 코스닥시장상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류(최근 사업연도의 개별·연결재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서 등)에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 상장신청인에 대하여 임원(상법 제408조의2에 따른 집행임원을 포함)의 해임·면직 권고, 임원의 직무정지 또는 감사인 지정조치를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 상장 심사요건에 따라 심사하여 심사의 효력이 불인정되어야 한다고 판단되는 때에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 상장신청인은 코스닥시장상장규정 제5조에서 정하는 다음 각 호의 사유가 발생한 때에는 상장주선인을 통하여 거래소에 신고하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 발행한 어음이나 수표의 부도, 합병(상법 제522조, 제527조의2, 제527조의3에 따른 합병을 말함), 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등 경영상 중대한 사실

3) 모집 또는 매출의 신고. 이 경우 투자설명서(예비투자설명서 포함)와 그 기재내용의 정정사항을 포함하여 제출하여야 함

4) 상장신청인이 국내기업이고, 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우, 반기재무제표와 그에 대한 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 개최(상법 제449조의2제1항에 따라 이사회결의로 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회의 개최). 이 경우 최근 사업연도의 재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서를 같이 제출하여야 함

만약 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장 일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

더. 상장폐지 관련 위험

당사의 주권은
「코스닥시장 상장규정」 제54조 및 제56조의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 상장폐지가 될 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」제54조 및 제56조의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 당사 주권은 상장폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사의 관리종목 지정에 관한 위험에 대해서는 「코스닥시장 상장규정」 제53조를 참조하시기 바랍니다.

러. 증권시장의 일일가격제한폭±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터
코스닥시장과 유가증권시장 주식의
일일 가격제한폭
이 기존의 ±15%에서
±30%로 확대
되었으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단 소송을 허용하는 국내 법률로 인하여 당사는
추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 「증권관련집단소송법」은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인하여 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대하여 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

버. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주의
소수주주권 행사
로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「상법」제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표 소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인하여 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

서. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

어. 미래 예측 진술의 포함

당사의 금번 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 사업전망 등 미래예측진술을 포함하고 있으며,
미래예측진술은 특정 요인 및 불확실성에 따라 실제로는 상이한 결과가 초래될 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 공모시 작성된 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 사업전망 및 예측정보는 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 작성기준일 현재의 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 이러한 예측정보는 다른 요인으로 인하여 실제 발생한 결과와 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 국내외 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생

- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력

- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화

- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다.

또한 법령으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며, 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자께서는 본 증권신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존하여서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.

저. 재무제표 작성기준일 이후 변동 미반영

당사의 금번 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사
항은

2021년도 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니

투자자
께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사
는
2021년 3분기
에 대해 회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은
2021년 3분기
재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

처. 투자자의 독자적 판단 요구

당사의 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어
투자자 본인의 독자적인 투자 판단을 해야 함
에 유의하시기 바랍니다.

공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하시기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라, 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자 판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장법」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 신한금융투자㈜입니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜세아메카닉스 대한기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜세아메카닉스로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 ㈜세아메카닉스에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관회사인 신한금융투자가 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
신한금융투자㈜
00138321

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 ㈜세아메카닉스의 기명식 보통주식 6,650,000

주를 총액인수 및 모집ㆍ매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 분기의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

【신한금융투자㈜】

성명
부서
직책
담당업무
주요 경력

황제이슨
IPO본부
본부장/전무
기업실사 총괄
29년

고재욱
IPO본부
IPO2부
이사
기업실사 및 서류작성 총괄
20년

김민국
팀장
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
11년

김경진
과장
기업실사 및 서류작성 실무 담당
7년

신지환
대리
기업실사 및 서류작성 실무 담당
5년

노준현
주임
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2년

(2) 발행회사 실사 참여자

직책
성명
담당업무

대표이사

조창현
경영총괄

상무이사

이성욱
미래전략실장

전무이사

주원주
경영지원본부장

전무이사

정석영
연구소장 겸 전자사업부장

상무이사
금창석
생산사업본부장

부장
김재훈
회계팀장

차장
이주형
재무회계

다. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜세아메카닉스의 코스닥시장 상장을 위해 (주)세아메카닉스에 방문하여 상장예비심사청구 등을 위한 기업실사를 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서((예비)투자설명서) 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)하였습니다

(1) 장소

- 본사 : 경상북도 구미시 1공단로 10길 80(공단동)

(2) 일자 및 주요 내용

일자
장소
실사내용

2020.12.11
세아메카닉스 
본사 회의실

[코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결]

- Kick-off Meeting

- 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 사유 등

- 대표주관계약 체결

2020.12.21

세아메카닉스 
본사 회의실

[실사 및 상장일정 협의]

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

2021.1.4
~
2021.1.7

세아메카닉스 
본사 회의실

▶외형요건 검토

▶대표이사 면담

- 실사 일정, 취지, 진행방법 등 설명

- 산업동향, 신규사업계획, 비전, 2020년 실적 및 2021년 1분기 예상실적, 자본거래 내역 등 면담

▶일반사항 검토

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록,회사 관련 주요 언론 보도자료 등

2021.2.1
~
2021.2.5

세아메카닉스 
본사 회의실

▶자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

2021.2.15
~
2021.2.19

세아메카닉스 
본사 회의실

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

2021.3.8
~
2021.3.12

세아메카닉스 
본사 회의실

▶기타 내부통제 관련 사항 검토

- 주요 활동별 업무 Flow 검토

- 관계회사 및 이해관계자 검토

- 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토

2021.3.29
~
2021.4.2

세아메카닉스 
본사 회의실

▶영업 및 마케팅 활동에 관한 사항

- 담당 임원과의 면담, 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토

- 경쟁상황 및 성장성 검토, 주요 계약서 검토

2021.4.19
~
2021.4.23

세아메카닉스 
본사 회의실

▶연구개발에 관한 사항 검토

- 연구개발 실적(보유기술 경쟁력 포함) 검토, 향후 연구개발 계획 검토

- 특허권 현황 검토

2021.5.24
~
2021.5.28

세아메카닉스 
본사 회의실

▶질적 요건 검토

- 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력 시장의 경쟁 정도,

매출의 지속 여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익 규모, 주력 제품의 원가율 및 수익 구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

- 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성,

내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

2021.5.29
~
2021.5.30

세아메카닉스 
본사 공장

▶세아메카닉스 구미공장 실사

- 구미 공장 실사 등 수행

2021.6.7
~
2021.6.11

세아메카닉스 
본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 청구 일정 검토 및 협의

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

2021.8.23
~
2021.8.27

세아메카닉스 
본사 회의실

▶외형요건 최종 검토

▶ 2020년 및 2021년 2분기 실적 검토

▶ 상장심사 관련자료 보완 및 검토

2021.9.13
~
2021.9.17

세아메카닉스 
본사 회의실

▶재무에 관한 사항 검토

- 결산서, 초안 검토

- 재무제표에 대한 분석적 검토 수행, 주요 재무비율 검토

- 매출채권 연령분석/회수현황 검토, 자금 현황 검토

- 소송 및 우발채무 현황 검토

2021.10.18
~
2021.10.22

세아메카닉스 
본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 및 미비 사항 체크 및 보완

▶ 추가 요청자료 수령

2021.10.25
~
2021.10.29

세아메카닉스 
본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 및 미비 사항 체크 및 보완

2021.11.1
~
2021.11.5

세아메카닉스 
본사 회의실

▶ 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 최종 검토

▶ 최대주주 등 보호예수 검토

▶ 상장예비심사청구서 최종 작성

▶ 상장예비심사청구서 Review

▶ 공모예정가액 BAND 협의 및 확정

2021. 11.8
~
2021. 11.11

세아메카닉스 
본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 청구서 최종 점검

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

2021.11.12

-

[상장예비심사청구서 제출]

2022.01.18
-
한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인

2022.02.11

총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

아
래 내용 중 용어에 대한 정의는 제2부 발행인에 관한 사항 - II. 사업의 내용 중 용어 해설표를 참고해 주시기 바랍니다.

가. 영업상황

(1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력

(가) 자동차 및 2차전지 시장

(주)세아메카닉스(이하 '동사')는 알루미늄 다이캐스팅(알루미늄 합금 주물 가운데 금속제의 주형을 사용하여 용융 금속을 고압 사출 주조한 것) 전문 회사로, TV거치 장치(가정용 UHD TV 와 OLED TV를 지지하는 STAND 및 TV를 벽면에 거치하는 WALL BRACKET 등)를 생산하고 있습니다. 전자제품 부품 부문에만 머물지 않고 2012년부터는 자동차부품, 2016년부터는 전기차 2차전지 End plate를 개발하여 관련 시장에 진출하였습니다.

[다이캐스팅 시장]

알루미늄은 철, 동 등 다른 금속에 비해 경량성, 가공용이성, 고열전도성, 무독성, 환경오염 감소, 미관성 등이 우수하고 다양한 활용도를 가진 소재로 활용 범위가 증가하고 있는 추세입니다. 또한 구리, 망가니즈, 아연, 니켈, 마그네슘 등과의 합금 시 기계적 성질이 크게 향상되어 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 인한 지속적인 수요 증가가 예상됩니다.

세계 다이캐스팅 시장은 2019~2024년간 5.89%의 연평균 복합 성장률(CAGR)로 성장할 전망입니다. 자동차 산업을 비롯한 각종 산업의 증산 경향, 주조 부품 보급 등이 시장 성장의 주요인입니다.

[ 글로벌 알루미늄 주조 시장 규모 및 전망 ]

글로벌 알루미늄 주조시장 규모 및 전망.jpg
글로벌 알루미늄 주조시장 규모 및 전망

[친환경차 시장]

COVID-19 여파로 2020년도 글로벌 자동차 판매 대수는 7,260만대(YoY -16%)에 불과했습니다. 그럼에도 불구하고 전기차 판매량은 전년대비 무려 43% 증가하였고, 2021년 전 세계 전기차 예상 판매량은 450만대에 달할 것으로 전망됩니다. 이와 같이 친환경차 시장은 현재 침체된 경기와 상관없이 탈탄소 정책 및 ECO FRIENDLY를 지향하는 글로벌 트렌드에 따라 성장하고 있는 추세입니다.

세계적으로는 CO2 배출 및 연비 규제 강화 등의 환경 규제 강화로 친환경차에 대한 수요 증가 및 생산 증대가 필요하게 될 것으로 전망되고, 국내 역시 미세먼지 관리 종합대책 및 자동차 부품산업 활력 제고방안의 일환으로 친환경차 관련 투자 확대(보조금 예산 확대 편성) 및 보급 목표를 상향 설정한 바 있습니다.

변화하고 있는 자동차 산업 트렌드에 따라 전기차 시장은 향후 10년간 연평균 26% 증가하여 2030년에는 글로벌 자동차 판매 대수 내 전기차 비중도 26% 차지할 것으로 예상됩니다. 환경 규제 등으로 친환경차 시장 성장이 가파르게 나타나는 유럽 시장을 중심으로 상품성이 개선된 다수의 전기차 출시가 예정돼 소비자들의 전기차 수요를 자극할 것으로 기대되고 있으며 이러한 트렌드는 경기와 상관없이 지속될 것으로 보입니다.

[ 글로벌 전기차 시장 전망 ]

글로벌 전기차 시장 전망.jpg
글로벌 전기차 시장 전망

국내 전기차는 2020년 기준 누적 보급대수 8만대를 달성하였고, 시장규모는 2018년 7,283억원 규모에서 연 평균 36.4% 성장하여 2024년에는 4조 6,740억원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 국내 시장은 세계 시장의 약 1.2% 규모 수준을 차지할 것으로 예상합니다.

[ 국내 전기차 시장규모 추이와 전망 ]

(단위 : 억원)

국내 전기차 시장규모 추이와 전망

출처: MarketandMarkets(2019), NICE평가정보

수소차의 경우 우리 정부는 수소경제활성화로드맵을 통해 2040년도까지 차종별 목표 규모를 제시하였으며, 2020년도 발표한 한국판 뉴딜 사업에 포함된 그린 모빌리티 과제에서는 2025년까지 수소전기차 20만대를 보급한다는 중간년도 목표까지 설정되어 있습니다. IEA(International Energy Agency)의 전망에 따르면 전 세계적으로도 2020년도에 수소차 시장이 형성되어, 이후 꾸준한 시장 확대가 예측되며 전체 자동차 판매에서 차지하는 비중이 2030년에 1.8%, 2040년 8.7%, 2050년에 17.7%에 달할 것으로 예측하고 있습니다.

[ESS 시장]

글로벌 ESS시장은 2025년 86GWh, 2030년 182GWh 규모로 예측되며 25.8%의 성장률을 보일 것으로 예상되고 있습니다. 최근 화재 이슈로 국내 ESS시장이 위축되기도 했지만 전세계적인 환경보호 흐름과 美 바이든 정부의 친환경 에너지 정책, EU의 온실가스 저감 정책 등을 감안하면 ESS시장은 예상보다 더 성장할 것으로 보입니다

[
용도별 ESS의 글로벌 시장 전망 ]

(단위 : MWh)

용도별 ESS의 글로벌 시장 전망

출처 : 중소기업 전략기술로드맵(2021), 한국기업데이터

(나) 전자 부문 시장

현재 코로나19 팬데믹이 장기화됨에 따라 집에서 생활하는 시간이 늘어 TV를 비롯한 가전제품수요가 확대되고 있습니다. 글로벌 시장 조사업체 GFK에 따르면 국내 대표 가전체품 23종의 전체 매출은 전년 대비 14% 증가하였습니다.

[TV 시장]

올해 글로벌 시장에서 판매되고 있는 TV 평균 크기가 50인치를 넘어서고, LED 다음 세대인 미니LED TV 성장세가 높을 것으로 업계에서 전망하고 있습니다. 또한 정보통신정책연구원이 발표한 보고서에 따르면 코로나 19 이후 TV 이용시간이 크게 늘어났습니다. 코로나19로 ‘집콕’ 문화 확산으로 OTT(Over-the-top media service) 수요가 증폭되면서 TV제조사의 관심도 높아지고 있습니다.

[ 하루 평균 TV 이용시간 ]

하루 평균 tv 이용시간.jpg
하루 평균 tv 이용시간

출처 : 정보통신정책연구원

하나금융투자의 최근 보고서에 따르면 TV 평균 인치는 2014년 처음으로 40인치를 넘어선 뒤 올해 50인치를 넘어설 전망입니다. 키움증권 역시 TV 평균 크기가 지난해 46.5인치, 올해 48.3인치를 거쳐 내년 50.2인치를 기록할 것으로 내다봤으며, TV 대형화 추세와 맞물려 지난해 중국, 아시아, 중남미 등 시장이 축소되는 동안 상대적으로 구매력이 높은 북미, 유럽 시장이 확대되면서 평균 크기를 올린 것으로 보입니다.

[ 글로벌 프리미엄 TV 시장 규모 ]

글로벌 프리미엄 tv 시장 규모.jpg
글로벌 프리미엄 tv 시장 규모

출처 : DSCC

삼성전자와 LG전자 등 국내 제조사들이 주도하고 있는 세계 프리미엄 TV 시장이 5년 뒤에는 2배 가량 성장할 것이라는 전망이 나왔으며 디스플레이 전문 시장조사업체 DSCC(Display Supply Chain Consultants)는 최근 발표한 보고서에서 오는 2026년 글로벌 프리미엄 TV 시장 규모를 524억달러(약 61조 1,200억원)로 분석했습니다.

주로 사출물을 많이 사용하는 소형 TV와 달리 대형 TV는 그 무게를 지지할 수 있는 다이캐스팅 부품이 더 필요할 것으로 보이며 이러한 프리미엄 TV시장의 성장과 TV의 대형화 추세는 동사 영업전망에 긍정적일 것으로 보입니다.

[사이니지(Signage) 시장]

디지털 사이니지는 정보통신(IT) 기술을 활용해 영상이나 문자 등 다양한 정보를 디스플레이에 표시하고, 네트워크로 원격 관리하는 광고·안내판입니다. 지난해 이 시장은 코로나19 여파로 대규모 유통매장이 문을 닫고, 올림픽 등 대형 스포츠 이벤트가 연기되면서 전년 560만대 대비 10%가량 줄어든 512만대 규모에 그쳤습니다.

사이니지는 대표적인 B2B 제품으로 삼성전자와 LG전자가 전세계 시장의 45% 가량을 점유하고 있습니다. 사이니지 시장은 단순 옥외 광고판, 상업용 안내판을 벗어나 용도가 확대되는 추세입니다.

그러나 올해는 코로나19 백신 접종 등의 영향으로 야외 활동이 늘고 이동 수요가 증가하면서 사이니지 시장 규모도 코로나 이전을 훌쩍 뛰어넘을 것이라고 업계에서는 관측하고 있으며 옴디아는 사이니지 시장이 내년 634만대로 지난해보다 23% 성장하고, 2024년에는 700만대를 넘어설 것으로 전망했습니다.

(2) 시장 경쟁 상황

(가) 경쟁상황

1) 경쟁현황

[자동차 및 2차전지 부문]

자동차 부품 산업의 시장구조는 매우 폐쇄적이며 산업내 신규 진입을 위해서는 기술력, 가격 경쟁력, 양산능력 등이 선결되어야 하며, 특히 ISO14001, ISO45001, IATF16949, SQ 등 다수의 인증을 획득하지 못하면 신규 기업들은 진입할 수가 없습니다.

전기차 부품용 다이캐스팅 제품은 高 난이도의 설계 및 주조 기술이 필요할 뿐만 아니라 연구 개발 및 설비 투자에 대규모의 자금 투입이 필요합니다. 따라서 진입 장벽이 높게 형성되며 상대적으로 안정적이면서도 높은 수익성의 실현이 가능합니다.

경쟁사 삼기의 경우는 상장업체로, 엔진부품과 변속기분야를 시작으로 내연기관의 다양한 제품군을 현대자동차에 납품중에 있으며, 2019년부터 전기차 부품인 VW사의 End plate를 수주하면서 전기차 분야 사업을 시작하였고 작년도 10월에 삼기이브이로 전기차 배터리 부품 사업은 분사를 하였습니다. 후속 경쟁사로서 DL모터스(구 대림자동차)의 경우도 VW 부품의 이원화 물동량을 수주하여 전기차 사업을 성장시키고 있으나, 최근 크고작은 품질문제 다발로 인한 Capa부족으로 상당한 금액의 클레임 금액을 지불하기도 하였습니다. 상대적으로 작은 사업체인 NSC의 경우 아우디 End plate 물동을 동사와 6:4의 비중으로 나누어 납품하였고 작년부터 볼보의 End plate(연매출 100억 미만)를 양산하여 중국에 납품하고 있습니다.

ESS는 아직 시장 확대에 어려움을 겪고 있는 분야이나 전세계적인 신재생에너지 전환과 탄소중립 강화로 향후 ESS시장의 성장이 가속화될 것으로 보입니다. 최근 LG에너지솔루션은 미국 태양광패널 업체인 카셀만솔라와 전략적 파트너를 맺고 최대 ESS 시장인 미국 사업을 강화하였습니다. 동사는 LG에너지솔루션의 ESS 시리즈 최초 시리즈부터 협력해온 업체로서 향후의 ESS사업도 지속 협력할 수 있는 기회가 충분히 있으며, 품질 개선, 원가 경쟁력 확보를 통해 적극 대응하고 있습니다. 다이캐스팅 분야의 약점이 영세한 산업구조인만큼 큰 사업체를 구성할수록 약점을 극복할 수 있을 것입니다. 동사는 지속적인 설비 투자와 자동화 라인 구축을 통하여 사업구조를 키우며 개발원가의 경쟁력을 확보에 집중하고 있습니다.

[전자 부문]

LG전자를 통하여 공급되는 TV거치대는 크게 스탠드, 벽걸이, 사이니지 3가지로 나눌 수가 있습니다. 스탠드는 TV사이즈 별 유사한 구조로 되어 있으며, 원가경쟁력으로 경쟁업체와 비딩을 하는 방식으로 과점체제로 운영하여 양산처 선정을 합니다. 벽걸이는 디스플레이 기기의 각도 조절장치 및 고정장치 특허출원 및 자체 개발품으로 LG전자 TV를 천장 또는 벽에 거치하는 장치로는 독점공급을 하고 있습니다. LG전자에서 턴키 방식으로 설계부터 제조까지 동사에서 담당하고 있으며, 신제품 출시 전 고객사와 함께 선행개발을 하여 특허권도 공동 출원 및 등록하고 있어 동사의 수주 경쟁력이 매우 높은 수준입니다.

동사에서는 다이캐스팅 부품의 형상구현 및 외관품질 뿐만 아니라 제품 내부에 잠재되어 있는 기포를 고진공 방식(금형 안에 있는 공기를 미리 빼고 알루미늄 액체를 넣는 방식)으로 최소화하여 강도를 높이는 것이 오랜기간 쌓아 올린 동사의 기술력이며 노하우입니다. 동사는 고진공 주조법 과 엑스레이 검사법으로 지속적인 품질 관리를 하고 있습니다.

2) 경쟁업체 현황

동사가 영위하는 자동차 및 2차전지 사업에서 경쟁업체는 다음과 같습니다.

제품

경쟁 업체명

매출규모 (현재)

시장내 포지션

전기/수소

자동차 부품

삼기,

DL모터스,

NSC

삼기(3,000억)

DL모터스(2,900억)

NSC(400억)

- 각 국가완성차 대상 수주 활동 강화

- 공격적인 영업으로 매출 및 시장 점유율 증가

내연기관부품

영다이캐스팅

삼영엠티(MT)

영다이캐스팅(271억)

삼영엠티(513억)

- 영 다이캐스팅 : 주력납품업체 콘티넨탈오토모티브 50%

- 베트남 법인 진줄(2019년) 현대케피코와는 추가사업 미진

- 삼영엠티 : 주력납품업체 보쉬, 평화발레오 HOUSING류 납품중 지속적인 투자진행중

ESS

DL모터스

신우탑텍

DL모터스(2,900억)

신우탑텍(152억)

- DL모터스 : 자동차부분과 ESS부분으로 적극적인 영업을 하고는 있으나, 품질문제로 인한 이슈 많음.

- 신우탑텍 : DL모터스 ESS GEN3 물량증대로 인한 이원화업체 주력납품업체

동사가 영위하는 전자부품 사업에서 경쟁업체로는 합동전자, 미래코리아가 있습니다. 동사의 전자부문 주력 제품인 다이캐스팅 TV 스탠드 및 벽걸이는 LG전자로 납품하고 있습니다. 동사는 LG전자 TV 벽걸이의 100%를 납품하고 있으며, 스탠드는 경쟁사들과 나누어 공급하고 있습니다.

제품

경쟁 업체명

매출규모 (현재)

시장내 포지션

TV STAND

합동전자
 미래코리아

합동전자(565억)

미래코리아(610억)

- 함동전자 : 사출전문업체로 LG전자 TV에 적용되는 사출, 스크류, 장식판 등 다양한 사업군 보유. 다이캐스팅 사업으로는 늦게 진입하였음

- 개발 및 영업이 통합 부서로 운영되어 빠르고 활발한 개발영업활동을 추진할 수 있으나 지속적인 기술 축적이 어려워 개발역량 부족으로 자체개발보다는 단순 생산 비중이 많음

- 미래코리아 : 알루미늄 압출전문업체로 동사와 생산하는 제품군이 다르지만 TV특성상 라이프싸이클이 짧고 고객사 디자인의 방향성에 따라서 제품을 생산하는 원재료가 선정이되므로 고객사 개발기획부터 경쟁해야하는 업체

- 알루미늄 압출 공정, 알루미늄 후처리 기술인 아노다이징 및 알루미늄 압출물 가공의 자동화 기술을 보유하고 있으나 역시 개발 및 영업이 통합 부서로 운영되고 있음

(3) 매출 현황

- 매출의 우량도

(단위 : 백만원)

구분
2018연도
 (제20기)
2019연도
 (제21기)
2020연도
 (제22기)
2021연도 3분기
 (제23기 3분기)

매출액
75,206
88,386
82,695
78,848

수출금액
(비중)
15,080 
(20.05%)
19,793 
(22.39%)
10,444 
(12.63%)
8,024 
(10.18%)

거래업체수
45
47
46
50

기말매출채권
(6개월이상채권)
16,376 
()
9,516 
(80)
11,257 
(236)
10,841 
(236)

부도금액㈜
(업체수)
156 
(1)
250 
(1)
-
()
-
()

매출총이익률
13.55%
14.29%
13.43%
12.47%

동사는 알루미늄 다이캐스팅 공법을 바탕으로 자동차 및 2차전지 부품 공급을 주요 사업으로 영위하며 설립 이래 꾸준한 매출성장을 보이고 있습니다. 동사는 2007년 자동차 부품 사업에 진출한 이래로 매출이 지속적으로 성장하여 왔으나, 2015년 전방산업인 TV산업이 LCD TV 중심에서 OLED TV 중심으로 재편되는 과정에서 TV무게가 가벼워지며 알루미늄 거치대의 무게도 가벼워지는 관계로 제품 단가가 하락해 한때 매출액이 하락하였습니다. 다만 2017년부터 2차 전지 End Plate 등 새로운 Item 매출이 발생하기 시작하면서 다시 매출액을 회복해 최근 3년간 연평균 10.62%로 성장, 최근 반기 기준 509억원의 매출을 시현하였습니다.

동사가 영위하고 있는 다이캐스팅 산업은 시장참여자들의 대부분이 영세하고 우량대기업들의 고품질, 빠른납기와 같은 높은 눈높이를 맞추기 어려워 동사와 같이 수십년간 협력하는 경우가 많고 공급 업체를 쉽게 변경하지 않습니다. 특히 전자사업부문은 고객사와 개발 단계부터 협력하여 상대적으로 우수한 수주경쟁력을 가지고 있습니다. 동사의 매출처는 LG전자, 현대케피코, LG에너지솔루션 등 우량한 기업으로 구성되어 있어 매출채권 회수 관련 위험은 적으며, 매출채권 회전율은 2021년 기준 8.84로 동종업종 평균(5.25) 대비 매출채권 회수 실적이 우수한 편입니다. 현재 악성채권 일부가 남아있지만 전체 매출채권 대비 미미한 수준이고 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

동사의 매출이 지속적으로 증가하고 있는 점, 매출 구성이 안정적인 전자부문과 향후 성장 가능성이 높은 자동차 부품 및 2차전지 부품으로 구성되어 있다는 점, 주요 매출처에 지속적으로 공급하고 있는 점, 주요 매출처가 우량한 기업으로 매출채권 회수 위험이 비교적 제한적인 것을 미루어 볼 때 동사의 매출은 우량한 것으로 판단됩니다.

- 수익성

(단위 : 백만원)

구 분

2018연도

(제20기)

2019연도

(제21기)

2020연도

(제22기)

2021연도 3분기

(제23기 3분기)

매출액

75,206

88,386

82,695

78,848

매출원가
(매출원가율)

65,019
 (86.5%)

75,754
 (85.7%)

71,591
 (86.6%)

69,015
 (87.5%)

판관비

6,460

7,045

6,135

4,764

영업이익
(영업이익률)

3,727
 (4.96%)

5,587
 (6.32%)

4,968
 (6.01%)

5,069
 (6.43%)

당기순이익(손실)

4,272

5,698

4,254

5,399

동사의 영업이익 및 당기순이익은 2020년 코로나19의 영향으로 줄어들었으나 최근 몇 개년간 상승 추세를 유지하고 있습니다. 매출원가율과 영업이익률은 그에 맞춰 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 2021년 반기는 연환산 기준으로 전년대비 영업이익과 당기순이익이 크게 증가하였습니다.

동사는 증설을 통한 CAPA확대 및 공정 자동화를 통한 원가 절감 노력을 지속하고 있어 원가율 및 이익률은 더욱 개선될 것으로 예상됩니다.

나. 기술력

(1) 기술의 완성도

동사는 다년간의 업력과 노하우로 고품질의 알루미늄 다이캐스팅 부품을 생산하고 있으며 연구소운영을 바탕으로 고객사의 제품 개발 단계부터 협력하여 기술의 완성도를 높여가고 있습니다.

[ 연구 과제 수행실적 ]

[ 자동차 및 2차전지 부문 ]

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

1

고진공 D/C 공법을 활용한 용접 가능 부품 개발

BEV

End plate

신공법 도입

17.01~18.12

2.5

공동

연구

자체

<핵심 요약 및 결과물>

- 급격히 성장하는 전기자동차에 적용되는 AL Die-Casting 부품인 End Plate 부품의 품질을 확보하여 레이저 용접에 적합한 부품을 생산할 수 있는 공정을 개발하고 고객의 Needs에 만족하는 부품 개발 및 공급함에 목표를 두고 개발 진행.

고진공 D/C 공법에 대한 동사 공정 관리 System을 구축하고 고진공 품질 관리 System을 정착 시킴으로서 ALDC12종 재질을 활용한 레이저 용접이 가능한 부품 개발에 성공하여 Car Maker JLR, AUDI 전기차 배터리 End Plate의 부품으로 납품하게 됨.

<용어정의>

-End Plate : 전기차용 배터리 cell을 보호하는 경량, 방열, 강성이 요구되는 커버류 부품

-고진공다이캐스팅: 진공설비를 활용하여 금형내 진공도를 50mbar 이하 관리 가능하도록 하는 AL-Die Casting 공법

-레이저 용접 기술 : 레이저 빔을 활용하여 이종 재료를 용접 하는 기술

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

2

수소전기차용 고신뢰성 APC 연결부품 소재 제조를 위한 저결함 고진공 주조 통합기술 개발

APC/ACV

Valve Housing

부품

개발

2020.11.01. ~ 2021.10.31

1.1

공동

연구

산업통상자원부

(구미전자정보기술원)

<핵심 요약 및 결과물>

-수소차량의 Air 유량을 조절하는 ACV Valve 부품 중에서 AL Die-Casting 부품인 ACV Valve Housing의 개발에 있어 고객 Needs중 기밀과 중량 감소를 목표로 부품 개발에 연구개발을 진행함.

기밀기능을 향상시키기 위하여 주조시 Gas 빼기 공법을 Chill Vent방식의 Gas 빼기 구조에서 진공블럭을 활용한 Gas빼기 구조로 금형을 개선하였으며, 함침공정을 3회에서 2회 실시함으로 내부 원가 경쟁력을 강화시켰음. 또한 가공 내재화를 통하여 품질 조기 확인 System을 구축하여 고객 Needs에 최선을 다해 제품 개발을 진행하고 있음.

<용어정의>

-ACV Valve : Air Cut Valve의 약자로 수소 차량의 Air 유입량을 조절 하는 Valve

-Chill Vent Gas 빼기 : AL Die-Casting 금형의 최상단부에 설치하는 다단형상의 Gas 빼기 구조

-진공밸브 Gas 빼기: AL Die-Casting 주조설비에 진공설비를 추가하고 금형의 최상단부에 설치하여 금형내 Gas를 기구적으로 제거하는 구조

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

3

전기차에 적용되는 leak tight (1cc/min) DC 케이스 제조 품질 향상 공정 개발

DC-Box

성능개선

2020.09.01. ~ 2021.08.31.

5.7

공동

연구

산업통상자원부

(한국산업기술평가관리원)

<핵심 요약 및 결과물>

-본 과제에서는 급격히 성장하는 전기자동차에 적용되는 leak tight(1cc/min)를 만족하는 DC Charging Box 부품의 품질을 확보하고 신뢰 최적화된 다이캐스팅 전주기 공정 합리화를 목표로 한다. 이를 위해 동사 다이캐스팅용 용탕 최적 처리/관리 및 이송제어, 진공 다이캐스팅 핀셋형 기포저감, 결함분류 및 군집제거 등의 공정 합리화를 이룬다. 과제 수행을 통하여 실효적 진공 다이캐스팅 공정의 전산모사 및 통계적 기계학습 최적화, leak tight(1cc/min)를 만족하는 공법 안정화를 이루어, 국내 전기자동차 개발 및 보급에 지속 가능하게 참여하고자 한다.

<용어 정의>

DC Charging Box : 전기자동차의 충전 시 충전기에서 전기를 공급받아 DC전류로 변환하여 Battery로 공급하는 기능을 하는 부품의 Case로 방수가 요구되는 제품으로 Sealing부에 대한 조도와 Leakage(1cc/min) 관리가 필요한 제품임

번호

연구과제명

적용제품

성과

개발완료시기

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

4

전기차 배터리용 알루미늄 커버류 부품의 저비용 무결함 진공 다이캐스팅 공법 및 제조공정 기술개발

End Plate

공정개선

2020.10.01. ~ 
2021.09.30.

3.7

공동

연구

중소벤처기업부

(-)

<핵심 요약 및 결과물>

-전기차 배터리 모듈에 적용되는 부품의 레이저 용접 결함 저감을 위한 공정 조건 개선 사업으로서 아래의 ①~④항목으로 수행중임.

①ADC12 및 Silafont36 2종 합금의 방열/강성/열처리 특성이 향상된 개량합금

②전기차 배터리 커버용 최적화 금형설계도(주조방안, 냉각/온도제어, 분할면 sealing방안)

③nPFDC 신공법 및 고진공DC 공법의 End Cover적용 시스템 회로도

④End Cover 2종(ADC12, Silafont36 기반) 개발 시제품

<용어정의>

-배터리 커버: 전기차용 배터리 cell을 보호하는 경량, 방열, 강성이 요구되는 커버류 부품

-저비용: 다이캐스팅/전신재의 LASER 용접공정의 불량률(0.3%-->0.1%이내)저감에 따른

claim비용 저감

-무결함: 다이캐스팅 제품 X-ray검사(1등급이상, 육안으로 보이는 결함 없을 것)

번호

연구과제명

적용제품

성과

개발완료시기

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

5

전기차 배터리용 일체화 하우징 패키지 결함제어 부품 소재 기술개발

End plate

Mono frame

-

2021.10.01. ~ 
2023.09.30.

15

공동

연구

산업통상자원부

(한국산업단지공단)

<핵심 요약 및 결과물>

-본 과제에서는 4차 산업혁명 모빌리티 산업의 핵심인 전기자동차에 적용되는 배터리 하우징 소재부품(end plate, mono frame 등) 모듈화와 더불어 우수한 기계적 신뢰성을 달성하기 위해 국가산업단지 내 위치한 뿌리 기업 간의 유기적인 연계 및 산학연 협업을 통해 결함 저감 제조 프로세스를 개발하고자 함. 이를 위해 원소재인 알루미늄 합금의 flux 제어 잉곳기술 최적화 및 저가화(virgin급 → recycle급). 고진공 다이캐스팅 공정의 최적화(용탕 청정화, 유체/열 전산해석, 스마트 자동투입장치, 화공기반 함침공법 등), 그리고 피드백-기반 정밀성형가공 레이저 용접기술의 최적화에 대해 개발하고자 함. 협업형 연구개발을 통해 경량소재부품 원천기술을 확보함과 동시에 기업 생태계를 구축하고 이를 바탕으로 국가 주조산업발전에 기여하고자 함

<용어정의>

End plate : Mono Frame에 Battery cell을 적재하고 왼쪽(left), 오른쪽(right)에 레이저용접으로 접합하는 알루미늄 소재의 다이캐스팅 주조 부품

Mono Frame : Battery cell을 적재하는 알루미늄 소재의 판재 프레임 부품임

레이저 용접 : 박육의 Mono Frame과 End plate의 접합을 위한 공법으로써 Nd:YAG 레이저를 적용함

잉곳 : 대부분의 소재는 알루미늄이며, 주조성, 항복강도, 연신율, 인장강도의 향상을 위해 Si, Cu, Mg 등의 원소 첨가를 통해 특성을 개량한 고체 합금을 의미함

번호

연구과제명

적용제품

성과

개발완료시기

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

6

전기수소차용 주조품 무결함 제어를 위한 화공기반 친환경 함침 시스템 국산화 개발

APC/ACV valve

DC-Box

공정개선

2021.09.01. ~ 
2025.08.31.

16

공동

연구

중소벤처기업부

(-)

<핵심 요약 및 결과물>

화공기반 친환경 항침시스템 -1.jpg
화공기반 친환경 항침시스템 -1

화공기반 친환경 항침시스템 -2.jpg
화공기반 친환경 항침시스템 -2

[ 전자 부문 ]

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

1

OLED Rolling UP/DOWN 구동 개발

OLED

Rollable

기술혁신

대상

18.02~19.12

4.0

공동

연구

LG

<핵심 요약 및 결과물>

1. 개요

65OLED Panel의 Rolling UP/ DOWN 구동 Mechanism개발

- Full View : TV/영화시청 / 라인View : 음악,시계사용 또는 무드용 / Zero View : 음악 재생

▶ 소비자 선택할 수 있는 3가지 View Mode구현 (앵글 앤코드 제어)

2. 주요 기술

상하 구동의 Link Ass’y와 Link Ass’y 회전을 위한 Ball Screw & LM Guide & BLDC Motor로

구성하고 Up/Down시 하중 밸런스를 유지하기 위한 압축Spring을 적용하여 Motor에 인가되는

부하 하중을 최소화해 BLDC Motor 저용량 적용 및 소음 감소

※ Rolling Panel 스크래치 방지를 위한 Panel& Panel사이 테프론시트 적층 구조 실현

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

2

신규 MICRO LED 옥외/내외Signage

전광판 유닛 개발

Unit

Frame

단차/Gap

EZ조절구조

19.01~20.12

2.5

공동

연구

LG

<핵심 요약 및 결과물>

1. 개요

옥/내외 Signage 전광판(광고용 Display / 확장형 Micro LED TV)에 적용되는 Frame 구조의

Unit Frame과 LDM Holder를 다이캐스팅(주조) 공법으로 개발 진행

2. 주요 기술

(1) 주조 제품의 휨/변형을 방지하기 위한 사전 유동해석 분석을 통한 양산성 확보

* 고온에서 상온 수축 시 제품 휨/변형을 사전 분석 및 파악하여 자사의 Data Base화

하여, Know How 축적 및 독보적 기술 가치를 가지고 Signage 전광판 시장 확보

(2) 제품 설치 시 발생할 수 있는 Display간의 단차 개선을 위한 Height Step 0.1mm

내외로 보정할 수 있는 정밀 가공 기술력 (Z-Screw 개발) a 사용자의 설치편의성 제공

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

3

벽밀착형

Wall Mount

’20 OLED
 TV

New scene
 제공

19.5~20.12

2.2

공동

연구

LG

<핵심 요약 및 결과물>
 
 1. 개요
 점진적으로 얇아지는OLED TV와 고객의 Needs (벽과의 일체감)를 반영한 “벽밀착형 벽걸이” 개발 및 양산.
 
 2. 주요 기술 
 1) 다이캐스팅, 플라스틱 사출, 프레스 등 주요 뿌리산업 관련 부품의 금형 기술 활용

2) 설치 용이성 고려한 Forword기능을 구현하기 위한 Link 구조 및 밀착시 안정성 유지를

위한 자석 구조 반영

(1) TV 배면의 발열량 80~100℃에서도 자력이 유지되는 특수 Neodymium 자석 개발
 (2) 각 링크 연결 부, Friction torque 구현 설계 Know-how 반영.

3) 밀착시 안정성 고려 Set 상단 공간 활용 a 시뮬레이션을 통한 위치 확보

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

4

Smart wall

OLED
 TV

New scene
 제공

20.1~

20.7

15.5

공동

연구

LG

<핵심 요약 및 결과물>
 
 1. 개요
 1) 거실 인테리어와 조화를 이루는 가구형 통합 가전제품 Scene 제공
 (1) “A”부 TV 거치공간 3단 자동 Door 구현 평시 Sub Display 활용.
 (2) “B, C”부 기타 수납함 제공
 
 2. 주요 기술
 1) 설치 구조
 (1) 벽걸이 설계 Know-how 활용하여 전체 Unit의 벽체 설치 구조 고안.
 (2) 각 Unit의 자유로운 배치 기능 구현.
 
 2) 구동 메커니즘 설계 
 (1) CAM 궤적 설계 Know-how 활용 최적화된 공간설계 귀결.
 (2) Gas spring을 활용한 동력부품 최소 사용, 3연동 자동 Door mechanism구현. (특허출원)
 (2) Nice한 동작을 위해 각 Hinge point 체결구조 설계 Know-how 적극 반영.
 
 3) 인테리어 융화
 (1) 각 가정의 인테리어에 맞게 전면 노출부품이 교체되도록 설계 반영.
 * 교체 품목 : 페브릭, 인조대리석 등

번호

개발기술명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

5

OLED 패널 Cover UP/DOWN 구동 개발

65OLED

TV

New scene
 제공

20.06~21.09

3.0

공동

연구

LG

<핵심 요약 및 결과물>

1. 개요

OLED 패널 COVER의 UP/ DOWN 구동 Mechanism개발

- Full Up View : 음악 재생, 시계, 무드용 / Full Down : TV, 영화 시청의 소비자 선택

2. 주요 기술

- Panel Cover 상/하 이동 중 오작동 또는 기타 원인에 의해 Cover 멈춤에 따른

하강(역회전) 방지를 위해 웜 & 웜 휠 기어 적용

- 회전 운동하는 Lead Screw와 회전 운동을 직선 운동으로 변환하고 부드러운 상/하

이동을 위한 LM carriage , 장기 신뢰성 확보를 위한 무급유 Lead Screw NUT으로

구성된 Panel Cover 상/하 이송형 Mechanism 개발

- 좌/우 Motor 2EA 적용→ 각각의 Motor에서 부하/위치/속도 제어→ 좌/우 balancing 확보

- 미끄럼 마찰 최소/ 방진 구조(Rubber) 적용으로 소음 45db 이하 확보

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

6

벽밀착 벽걸이

WB21LM

New scene
 제공

20.05~21.02

5.7

공동

연구

자체,

LG

<핵심 요약 및 결과물>

1. 개요

벽과 화면의 이격거리 기준으로 “벽과의 블렌딩 토탈 솔루션” 반영 43~65인치 TV용

벽밀착용 벽걸이 개발 (벽과의 이격거리 13mm 유지)

2. 주요 기술

(1) Tilt 구조 방식, TV 자중을 이용하여 벽걸이 필요 Torque 감소

* 강성을 보강한 LINK 구조와 DISK WASHER 조합 Friction 구조

* Tilt Force값 유지를 위한 Know How 기술 반영

(2) Non-VESA Type으로 적용가능한 TV인치 확대

(3) 벽걸이 두께 최소화 벽과 TV와의 이격거리 최소화 : 13mm

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

7

One:Quick Homes

Floor Stand

Floor Stand

신제품

개발

21.01~21.07

9.7

공동

연구

LG

<핵심 요약 및 결과물>

1. 개요

2020년 코로나19이후 교육시설과 기업에서는 원격 강의와 비대면 화상 회의가 일상이되면서 전자칠판에 대한 수요 또한 늘고 있음. 그 흐름에 맞춰 이동성이 편리하고 다양한 높이나 각도에서 사용할 수 있는 전자 칠판 스탠드를 개발 진행함.

2. 주요 기술

(1) 전자칠판을 회전할 수 있는 Pivot Hinge는 Dick Washer를 Nut로 눌러 Friction Torque를

내는 구조로 설계하여 개발

(2) 높이조절 기능은 Weight Balance 구조 적용 전자칠판 무게와 동일한 Force값 가지고

있는 가스 스프링 적용 소비자가 상하 구동 시 최소의 힘으로 구동할 수 있도록 구현

(3) 소비자 사용 Scene의 안정성을 확보하기 위한 전도각, 전도력 확보 구조 반영

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발

기간

개발비

(억원)

기술

개발

자금

조달

8

화상 회의용

Camera Module

Mechanism

55형

전자칠판

Trend

제품개발

21.01~21.09

1.0

공동

연구

LG

<핵심 요약 및 결과물>

1. 개요

화상 전용 55형 전자칠판 TV에 장착되는 Camera Module의 전동 구동Mechanism개발

* 상.하 Tilt 전동 구동

2. 주요 기술

(1) 이상 부하 하중 인가 시(손낌 등) 안정적인 동작 구현을 위한 Torque Limit적용

(2) 안정적인 회전 위치 제어를 위한 Encoder Plate & Photo Sensor 적용

(3) 저소음 설계를 위한 Engineering Plastic Gear 적용

(2) 기술의 경쟁우위도

제품군

핵심보유기술

독보성평가

기술의 독보성

공통

고진공 고압 다이캐스팅 공정 조건 최적화 기술

A

-다이캐스팅 공법으로 제작된 부품에 포함되어 있는

기공(포)의 크기 및 군집도를 저감 시키는 기술임

-㈜세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

용탕청정화 및 게재물 처리 기술

A

-원천소재인 고체 알루미늄 잉곳을 액체 금속으로 변환하는

공정으로 용탕의 청정도 유지는 다이캐스팅 부품에 포함되는

이물질 및 조직결함을 제어하는데 핵심 공정임

-㈜세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

전자

기구

제품

디스플레이용 Device 및 Frame

Arc Moving Mechanism기술의

EZ Wall Mount

(독보적 얇은 
Depth)

A+

-Set의 무게중심과 각도 조절 회전 중심의 거리 일치로 Moment값을 최소화하는 원리의 Arc Mechanism

-부품수 최소화 심플 구조, 경량화, 고급화

-지식재산권 보유

구동 
 메커니즘

하중 고려한 설계

저소음 설계 반영

A+

-Ball Screw, LM Guide, Link, Motor등의 구동에 적합한 구조/부품의 최적조합을 활용한 구동 설계 기술

선행Concept

설계 및 기술제안

각종 부품의 최적화된 재질 및 
공법 적용

A+

-고객사에서 인정한 선행 개발 능력

-디자인검토 및 기획단계 Concept제안

-제품의 Concept설계부터 양산품질 확보까지

Total ONE STOP SYSTEM

전기

수소 자동차

부품

DC CASE

leakage 관리 
기술

A

-다이캐스팅 공법으로 제작된 부품은 기본적으로 미세

기공(포) 결함을 포함하고 있음. 이때 최대한 기공(포)의

군집도 저감 및 유기함침 공법을 적용하여 기공(포)를

최소화 하는 기술임

-㈜세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

HEAT SINK

경량화 및 방열특성 기술

A

-가벼우면서, 우수한 방열(열전도) 특성을 갖는 부품제조

기술임

-㈜세아메카닉스에서 제조하는 알루미늄 다이캐스팅

부품의 열전도도는 100W/mK 임

END COVER

이종접합 용접 
기술

B+

-자동차에 적용되는 이종재질의 부품과의 레이저 용접

접합 공정임

-㈜세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

ACV VALVE

함침 기술

B+

-다이캐스팅 부품의 미세 기공(포)를 유기 함침용액으로

메꾸어주는 공법임

-㈜세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

주) 독보성 평가기준

국내 수요기업으로 매출 실적, 주요성능에 대한 인증서발급, 특허 보유, 기타 등으로 종합적으로 자체 평가하며 기준은 다음과 같습니다.

A+

15년이상 수요기업으로 매출 실적 확보 및 특허, 인증서 보유함

A

10년이상 수요기업으로 매출 실적 확보 및 특허, 인증서 보유함

B+

5년이상 수요기업으로 매출 실적 확보 및 특허, 인증서 보유함

B

고객사 확보를 통한 신규 진출 사업분야

- 지적재산권 소유 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 지적재산권 관련 진행 중인 소송은 없으며, 당사 연구개발 조직의 성과를 기반으로 특허 출원 및 등록 등을 통하여 지적재산권을 확보하고 있습니다. 당사가 현재까지 출원 및 출원 진행 중인 지적재산권 현황은 아래와 같습니다.

【지적재산권 출원 현황】

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

만료일

적용제품

출원국

1
특허
평면영상 표시 기기의 고정장치
세아메카닉스
2001.12.24
2004.09.20
2009.09.21 (만료)
TV Wall Mount

한국

2
특허
평면영상 표시 기기의 고정장치
세아메카닉스
2001.12.24
2004.10.05
2009.10.06 (만료)
TV Wall Mount

한국

3
특허
그리퍼 불량 검사 장치 및 검사방법
세아메카닉스
2002.03.08
2005.09.30
2005.06.21 (만료)
그리퍼 검사 장비

한국

4
특허
영상 표시 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2002.04.01
2005.03.15
2009.03.16 (만료)
TV Wall Mount

한국

5
특허
디스플레이 기기의 벽걸이 장치
세아메카닉스
2002.04.17
2005.05.10
2009.05.11 (만료)
TV Wall Mount

한국

6
특허
프로젝터 고정유닛
세아메카닉스
2003.03.04
2005.06.09
2009.06.10 (만료)
Project Wall Mount

한국

7
특허
평면 디스플레이장치의 거치 구조
세아메카닉스
2003.03.04
2006.01.17
2018.01.18 (만료)
TV Wall Mount

한국

8
특허
디스플레이 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2003.10.21
2005.11.08
2009.11.09 (만료)
TV Wall Mount

한국

9
특허
디스플레이 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2003.10.21
2005.11.08
2025.11.08
TV Wall Mount

한국

10
특허
디스플레이 기기의 거치구조
세아메카닉스
2004.10.18
2006.11.01
2009.11.02 (만료)
TV Wall Mount

한국

11
특허
마우스패드
세아메카닉스
2006.11.03
2009.01.12
2012.01.13 (만료)
Mouse Pad

한국

12
특허
디스플레이 기기의 각도 조절 장치
세아메카닉스
2007.03.23
2008.05.23
2028.05.23
TV Wall Mount

한국

13
특허
디스플레이 기기
세아메카닉스
2007.10.05
2009.11.09
2014.11.10 (만료)
TV Wall Mount

한국

14
특허
디스플레이 장치의 각도 조절장치
세아메카닉스
2008.04.18
2010.08.17
2030.08.17
TV Wall Mount

한국

15
특허
동력 전달 장치
세아메카닉스
2010.10.15
2013.03.25
2033.03.25
농업용 개폐기

한국

16
특허
금형 분리 장치 및 금형 보수 방법
세아메카닉스
2011.01.19
2013.04.29
2020.04.29 (만료)
금형 보수 장비

한국

17
특허
스트레칭 장치
세아메카닉스
2014.09.17
2015.11.02
2018.11.03 (만료)
의료기기

한국

18
특허
발목관절보조기
세아메카닉스
2015.07.14
2016.11.29
2036.11.29
의료기기

한국

19
특허
평면 디스플레이의 스탠드 및 벽걸이 겸용 장착 유닛
세아메카닉스
2016.09.05
2017.10.13
2037.10.13
TV Wall Mount/Stand

한국

20
특허
양면디스플레이용 천정형 장착유닛
세아메카닉스
2016.11.01
2018.01.25
2038.01.25
TV Wall Mount

한국

21
특허
평면디스플레이용 벽걸이 장치
세아메카닉스
2017.11.10
2019.02.12
2039.02.12
TV Wall Mount

한국

22
특허
평면디스플레이용 벽걸이 장치
세아메카닉스
2017.11.10
2019.02.12
2039.02.12
TV Wall Mount

한국

23
특허
가변형 곡면 디스플레이 조립장치
세아메카닉스
2019.03.26
2021.02.05
2041.02.05
디스플레이 조립장치

한국

24
특허
높이조절 장치
세아메카닉스/LG전자
2018.11.02
-
출원 진행중
TV Stand

한국

25
특허
다이캐스팅 주조설비의 잉곳 자동 투입장치
세아메카닉스
2020.12.17
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

26
특허
다이캐스팅 주조기용 플런저의 슬리브 접촉링 교체장치
세아메카닉스
2021.01.14
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

27
특허
다이캐스팅 주조기용 진공블럭 검사장치
세아메카닉스
2021.01.14
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

28
특허
벽밀착형 스탠드 및 플로우 스탠드 공용화 TV 거치대
세아메카닉스
2021.06.08
-
출원 진행중
TV Stand

한국

29
특허
주조 알루미늄 용탕 탈가스처리용 플럭스 투입장치
세아메카닉스
2021.06.21
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

30
특허
전기 자동차용 주조부품 에어리크 검사장치
세아메카닉스
2021.08.18
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

31
특허
다단 도어 및 스마트 미디어 시스템
세아메카닉스/LG전자
2021.10.07
-
출원 진행중
미디어 시스템

한국

32
특허
포장박스용 테이프 접착장치
세아메카닉스
2021.11.04
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

33
특허
폴타입 디스플레이 거치대
세아메카닉스
2021.12.07
-
출원 진행중
TV Wall Mount/Stand

한국

34
특허
플로어 타입 디스플레이 거치대
세아메카닉스
2021.12.21
-
출원 진행중
TV Stand

한국

35
특허
고진공 다이캐스팅 공정 최적화 시스템
세아메카닉스
2021.12.28
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

당사는 특허권 관련 분쟁을 예방하고자 지속적으로 주요 기업의 특허를 모니터링하는 등 연구개발 과정에서 중요한 기술에 대하여 관련 업계의 특허 동향을 분석하고, 타인의 지적

(3) 연구인력의 수준

동사는 2005년 기술연구소를 설립하여 현재개발1팀, 개발2팀, 소재부품연구소의 3개조직으로 운영되고 있습니다. 개발1팀은 다양한 공법의 기구부품개발부터 외장제품, 구조/구동메커니즘 제품개발등 축적해온 기술력을 바탕으로 디스플레이에 적용되는 모든 Device(벽걸이, 스탠드, 프레임등)와 각종 구동메커니즘에 관한 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한, 고객사 및 자사제품의 기획 단계부터 디자인검토, CONCEPT제안 등 적극적인 선행개발활동을 추진하고 있으며, EMS(Electronic Manufacturing, Service) Line 대응의 표준화·전문화를 추진하기위한 One Stop System 구축에 기여하고있습니다.

개발2팀은 전기·수소자동차에 적용되는 배터리부품, 전자회로 보호용 하우징부품, 수소차에 적용되는 ACV밸브류 등에대하여 주조기술과 용접기술 선점으로 미래자동차 시장의 기술력 확보를 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.

동사는 2020년 8월에 신규로 소재 부품연구소를 설립하여, 정부R&D과제 기획 및 발굴, 금속소재 분석 및 합금 그리고 신사업 발굴업무를 추진하고 있습니다.

2021년 7월에는 기술연구소를 스마트융복합연구소로 개편하여 3대 전략목표로 ① 스마트팩토리 및 Al기반 Bigdata를 활용한 글로벌 Toptier 기업으로 성장, ② 전자기구 제품&자동차D/C부품의 기술차별화를 통한 압도적 시장확보 및 이윤 극대화, ③ 지속성장가능한 item 발굴 및 사업화 모델발굴로 설정하여 추진하고 있습니다.

[ 연구소 운영 현황 ]

구분

주요업무

개발1팀

디스플레이용 Device 제품 및 구조/구동 메커니즘 제품 설계·개발

: 부품별 공법개발, 기구메커니즘 설계/개발, 구조해석, 유동해석, 시뮬레이션, 고객 및 시장 Needs 파악 등

개발2팀

전기·수소자동차에 적용되는 부품 개발 및 생산, 공법 개발

: 전기·수소자동차에 적용되는 배터리모듈, Heatsink, ACV 밸브류개발 및 성능 개선 개발 등

소재

부품연구소

정부R&D과제 기획 및 발굴

: 금속소재분석 및 합금개발, 2차전지 시장동향 파악 및 기술력 조사

동사의 주요 연구개발인력 현황은 다음과 같습니다.

【주요 연구 인력 현황】

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

연구소장
 (전무)

정석영

연구소 총괄

경북대학교 기계공학 학사(`86)

LG전자 TV연구소(`86~`18)

㈜세아메카닉스 기술연구소 연구소장(`19~현재)

㈜세아메카닉스

- Display 거치대 및 구동메커니즘 연구개발 총괄

LG전자

- LGE TV 설계/개발

팀장

조창민

기구제품

설계/개발 총괄

부경대학교 정밀기계공학과 학사(`94)

㈜KEC TV연구소 기구팀(`95~`09)

㈜세아메카닉스 기술연구소 연구소장(`12~`15)

㈜세아메카닉스 기술연구소 팀장(`16~현재)

㈜세아메카닉스

- TV 구동 Mechanism 설계/개발

KEC

- 소/중/대형 TV/Monitor Set 설계/개발

팀장

박춘우

개발업무

총괄

방송통신대 경영학 학사(`16)

㈜세아메카닉스 기술연구소 (`03~`07)

일본 트랜스코스모스 (`08~`10)

㈜세아메카닉스 기술연구소 재입사(`11~현재)

㈜세아메카닉스

- 고진공 다이캐스팅을 활용한 기포저감 기술

- 다이캐스팅 최적 공정 설계 기술

소재부품

연구소장

김동주

신규 Item 발굴

& R&D 기획

경희대 재료공학 박사 졸업(`16)

(주)지텍 연구소 책임연구원(`05~`13)

구미대학교 겸임 조교수(`14~`17)

(주)디케이티 연구소 연구소장/이사(`14~`18)

(주)프로템 연구소 연구소장(`19~`20)

㈜세아메카닉스 소재부품연구소장(`20~현재)

㈜세아메카닉스

- 정부과제 (다이캐스팅 관련 과제종료 3건, 과제수행 신규 2건 진행)

이외

논문 (SCI급 6편, 주저자 5건)

특허출원 (무기재료관련 3건)

(4) 기술의 상용화 경쟁력

동사의 전자사업부문은 고객사와 제품의 연구개발 단계부터 함께 개발하여 공동특허를 등록하고고객사의 니즈에 맞는 제품을 공급하고 있습니다. 동사는 고객사와 시장의 요구에 선제적으로 대응하기 위해 연구소를 운영하며 연구·개발에 투자를 아끼지 않고 있으며 이를 통해 상대적으로 신규 수주에 우위를 점할 수 있습니다. 동사는 사이니지(Signage) 등 신성장 사업뿐만 아니라 다양한 제품 형태에 대해 연구·개발하고 있으며 상용화 가능할 것으로 기대하고 있습니다.

동사의 자동차 및 2차전지 사업 부문에서는 고진공 다이캐스팅 기술의 개발로 2차전지 모듈 레이저 용접에 적합한 부품 및 전기, 수소차 부품을 생산할 수 있게 되면서 동 사업에 진출하였습니다. 2017년부터 본격적으로 관련 부문에 진출한 이래 꾸준히 결함 저감, 기계적 신뢰성 강화, 경량화, 공정 개선을 통한 원가절감 등 고객의 Need를 달성하기 위해 기술연구를 진행하고 있으며, 최근에는 공정 자동화를 통한 원가경쟁력 강화에 더욱 힘쓰고 있습니다.

다. 성장성

(1) 기업 성장전략

(가) 과거

동사는 알루미늄 다이캐스팅 전문 회사로 TV거치 장치를 주력으로 생산하는 회사로 시작하였습니다. 설립때부터 LG전자와 협력 관계를 맺은 후 기구관련 기술흡수 및 디스플레이 기기의 거치 장치에 대한 지적재산권을 다수 등록하며 활발한 개발을 진행하면서 성장해 왔습니다.

동사는 LG전자의 협력사로 안정적인 수주를 확보하며 LG전자 품질 우수기업으로 선정되었고 창업 후 정밀주조공법 다이캐스팅을 기반으로 뿌리기술 전문기업으로 성장하였습니다. TV시장이 호황을 누릴 때 현실만을 안주하지 않고 자동차산업에 진입하여 현재까지 동사는 LG전자, 현대캐피코, 보쉬, DTR, LG에너지솔루션으로 고품질의 제품을 지속 공급하고 있습니다.

(나) 현재

동사는 안정적인 전자부문 매출을 기반으로 향후 성장성이 높은 친환경 자동차 부문에 진출하여 많은 성과를 내고 있습니다. 전자부문의 경우 고객사와 신제품 개발 단계부터 공동 개발하여 안정적인 수주와 고객의 신뢰를 얻고 있고 자동차 및 2차전지 부문은 끊임없는 연구·개발로 고객사를 다각화하며 신규 수주 물량을 확보하고 있습니다. 동사는 Ford사와 Human Horizon사, Volvo사2차전지 End plate에 대한 신규 수주를 확보하였고 2022년부터 양산 예정입니다. 2020년 최대주주 변경 이후 동사는 우수한 품질 및 수주경쟁에서 유리한 원가 경쟁력을 확보하기 위하여 본격적으로 자동화 공정에 투자하고 있습니다.

(다) 미래

동사는 친환경 자동차 시장과 프리미엄 TV시장의 성장과 함께 신규 수주물량 확보와 신규 거래처 확보에 집중하여 사업을 확장할 계획입니다. 전자부문은 스마트팩토리를 통한 데이터축적으로 기술력을 향상시키고 자동화를 통한 원가경쟁력확보를 기반으로 수주 물량을 확보할 예정입니다. 정착된 TV형태에서 벗어나 다채로운 생활공간에 사용자가 원하는 방식으로 놓여 질 수 있는 여러 신제품을 개발하고 있으며 고객이 만족할 수 있도록 하는 것이 목표입니다.

자동차 및 2차전지 부문에서는 친환경 자동차 부문에서 LG에너지솔루션의 완성차 메이커 스텔란티스, 현대기아자동차 1차협력사 세방리튬배터리, SK On 등 신규 수주처 확보를 위해 적극적인 영업을 전개할 예정입니다. 또한 신규 공장 건설을 통해 충분한 CAPA를 확보하여 수주경쟁력을 확보하고 임직원 근무환경을 개선해 글로벌 Top-tier회사로 거듭날 예정입니다.

(2) 향후 성장을 위한 사업계획

(가) 영업활동 강화를 통한 신규 수주 달성

스마트팩토리를 통해 품질 경쟁력과 원가 경쟁력을 더욱 향상시켜 기존 고객의 신규 물량 및 신규 고객을 확보할 예정입니다. 영업 인력을 추가로 영입하여 세부적인 밀착영업을 통해 고객 소통 활동을 더욱 적극적으로 진행할 예정입니다. 전기차부품과 내연기관부품으로 나누어 고객사 리더급과 소통, 품질을 기본으로한 영업전략으로 경쟁력 있는 내부원가를 바탕으로 부품수주활동을 적극적으로 진행할 예정입니다.

(나) 설비투자

동사는 신규 부지를 매입하여 시설을 확충하고 설비를 이전할 계획입니다. 현 공장의 경우 확장성의 제한이 있어 신규 아이템을 수주하기 위해서는 부지 매입 및 신축 등 투자가 필요한 상황입니다. 동사는 약 750억 원을 투자하여 신공장을 구축할 계획이며, SK On의 FORD, LG에너지솔루션의 STELLANTIS 등 추가 수주를 통해 매출 신장 및 수익성을 향상하고자 합니다.

(3) 사업의 확장가능성

동사는 자동차 및 2차전지 시장의 성장을 바탕으로 향후 증가할 신규 수주 물량을 적시에 확보하여 매출을 성장시킬 계획입니다. 원가 경쟁력 확보를 위해 공정 자동화에 적극적으로 투자하고 있으며 제품의 품질경쟁력 향상을 위해 여러 연구개발 과제를 진행하고 있습니다. 동사는 고객사로부터 인정받는 오랜 업력의 다이캐스팅 회사로 시장의 성장과 동반하여 매출도 함께 성장할 수 있을 것으로 예상됩니다.

(4) 공모자금 사용계획

(단위 : 백만원)

구분

내 역

금액

시설투자
신공장 토지매입비
3,400

신공장 건축비
4,662

신공장 Utility
3,080

기계장치
신공장 신규라인 가공기
900

신공장 신규라인 가공자동화 설비
500

신공장 신규라인 비젼 검사기
600

신공장 신규라인 사상자동화 설비
1,000

신공장 신규라인 자동바렐연마기
500

신공장 신규라인 세척/건조기
200

신공장 신규라인 자동조립기
900

합계

15,742

(가) 시설투자

동사는 수주 잔고가 증가함에 따라 양산을 위해서 증축이 필요한 상황입니다. 다만, 현 공장 증축은 향후 증가할 물량에 대응하는데 한계가 존재하므로 동사는 신규 5공단 부지 매입 및 공장 신축을 진행할 예정입니다. 이에 동사는 22년 10월까지 1차 공장 신축을 목표로, 신규 수주를 감안하여 2025년까지 총 약 730억원 규모의 시설투자를 진행할 계획입니다.

동사는 공모자금의 일부를 토지매입비와 신공장 건축비로 활용할 계획이며, 이후 필요자금은 보유현금, 정책자금 차입 및 5공단 부지 인센티브(지방투자촉진보조금)를 활용하여 조달할 계획입니다.

(나) 기계장치

5공단에 지어질 신규 공장에 Volvo향 End Plate 제조 라인 구축을 진행할 계획입니다. 이를 위해 약 46억원이 소요될 예정이며, 고진공 주조 공법을 적용한 고품질 제품을 생산하여 Volvo향 4,663,409모듈의 수주가 가능할 것으로 예상됩니다.

라. 재무상황

(1) 재무적 성장성

동사는 알루미늄 다이캐스팅 공법을 바탕으로 자동차 및 2차전지 부품(자동차부문), TV 부품인 STAND 및 BRACKET(전자부문)등을 제조하여 판매하고 있습니다. 동사의 매출액은 2020년을 제외하고는 매년 증가하여 3년간 CAGR 10.62% 로 성장해왔으며, 이는 안정적인 TV 부품 매출 성장을 바탕으로 전기차 부품 및 2차전지 부품 매출이 본격적인 성장궤도에 오른 것으로 풀이됩니다. 2020년 매출이 소폭 하락한 것은 COVID-19 여파로 전방산업인 자동차산업이 불황이었던 것에 기인하며, 그럼에도 불구하고 TV 부품 사업 매출은 소폭 상승하였습니다. 동사의 영업이익은 2020년을 제외하고는 매년 증가하여 3년간 CAGR 19.64% 로 고속성장해 왔으며, 이는 매출의 성장과 동사의 지속적인 원가율 개선 노력, 상대적으로 고부가가치인 전기차 부품 판매의 증가에 기인한 것입니다.

동사는 동사가 생산하는 다이캐스팅 제품은 고난이도의 설계 및 주조 기술이 필요하며 대규모의 설비투자 자금이 필요한 점, 동사는 수년간 LG전자와 제품을 공동개발하여 수 건의 특허를 공동출원 하기도 하는 등 수주경쟁력이 경쟁사 대비 월등히 높은 점 등을 들어 동사가 영위하는 사업은 진입장벽이 높아 경쟁자 진입으로 인한 매출감소 위험은 적을 것이며, 전기차 등 전방산업의 성장과 함께 동사의 매출 및 영업이익 수준은 덩달아 성장이 높을 것으로 예상됩니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2018연도

(제20기)

2019연도

(제21기)

2020연도

(제22기)

2021연도 3분기

(제23기 3분기)

매출액

(증감률 %)

75,206

(44.22%)

88,386

(17.53%)

82,695

(-6.44%)

78,848

(21.34%)

영업이익

(증감률 %)

3,727

(전기 적자)

5,587

(49.91%)

4,968

(-11.08%)

5,069

(26.49%)

1인당 부가가치

21

33

26

42

경상이익률 (%)

6.38%

7.84%

5.70%

5.67%

주1) 2021년 3분기 증감률의 경우 연환산하여 산출하였습니다.

주2) 1인당 부가가치 = 영업이익 / 기말 종업원수

주3) 경상이익률 = 법인세비용차감전순이익 / 매출액

(2) 재무적 안정성

동사의 부채비율은 21년 3분기기준 41.88%로 동업종 평균인 139.80%를 크게 하회할 뿐만 아니라 LG전자 협력사 차입금 5억을 제외하고는 차입금이 없는 등 동사는 재무 건전성이 우수한 회사입니다. 동사의 재고자산 회전율은 매년 20을 넘어 동업종 평균인 8.83의 두배가 넘습니다. 또한 재고자산 회전일수는(21년 3분기) 21.7일로 1개월도 채 안되어, 생산된 재고는 빠른 시일내에 매출로 연결되는 것을 알 수 있습니다. 나아가 동사의 매출채권 회전율은 동업종 평균인 5.25를 상회하는 9.75(21년 3분기)에 달하며, 매출채권 회수기간은 평균 37.44일(21년 3분기) 입니다. 이는 동사가 지급결제 기준일이 20일에서 국외 매출이 많은 특성상 최대 60일 인 것을 감안하면 매출채권 회수실적이 우수함을 뜻합니다.

빠른 재고 회전과 매출채권 회수에 기인하여 동사의 영업활동 현금흐름은 21년 3분기 기준 약 65억 여원에 달하는 점, 차입금이 5억원으로 동사의 규모 대비 거의 무차입경영에 가까운 점 등을 들어 동사는 재무적 안정성이 매우 뛰어난 것으로 판단됩니다.

(단위: 백만원)

구 분

2018년도
 (K-GAAP)

2019년도
 (K-IFRS)

2020년도
 (K-IFRS)

2021년 
3분기
 (K-IFRS)

동업종

평균

부채비율(%)

77.97%

65.59%

41.52%

41.88%

139.80%

자본의 잠식률(%)

N/A

N/A

N/A

N/A

재고자산 회전율(회)

22.0

19.2

18.1

16.8

8.8

매출채권 회전율(회)

6.4

7.0

8.3

9.8

5.3

영업활동으로 인한 현금흐름

-789

13,142

6,778

6,526

특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여

500

-

주1)
LG전자 협력회사 자금지원 명목으로 받은 차입금으로, '23년 4월부터 '25년 3월까지 월 균등분할 상환하며, 매월 당사의 판매대금에서 차감하는 방식으로 상환합니다.

주2)

연환산 매출원가 계산시 금형에 대한 매출원가는 제외하였습니다. 
 (재고자산회전율 = [연환산 매출원가÷{(기초재고자산＋기말재고자산)÷2}])

주3)
매출채권회전율 = [연환산 매출액÷{(기초매출채권＋기말매출채권)÷2}]

(3) 재무자료의 신뢰성

구분

2018년

2019년

2020년

2021년 반기

외부감사인

안경회계법인

안경회계법인

안경회계법인

삼일회계법인

감사의견

적정

적정

적정

적정

동사는 상장예비심사신청서 제출일 현재 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 외부감사인에 의한 회계감사를 받고 있습니다. 상장을 준비하는 과정에서 2021년 5월 14일 2021년 반기 재무제표에 대한 지정감사인으로 삼일회계법인을 지정 받아 회계감사를 수검하였습니다. 동사의 최근 3개년간 재무제표에 대한 감사인의 의견은 모두 적정 의견이었습니다.

동사는 2019년 1월 1일을 전환일로 하여 2020년 1월 1일 이후 개시하는 연차 보고기간부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 비교 표시된 2019년 1월 1일 기준 재무제표와 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 감사 받지 않았습니다

아울러 동사의 외부감사인인 안경회계법인의 동사 담당 파트너회계사 및 참여회계사는 동사의 주주 또는 그 친인척 등과 관계가 없으며, 동사의 주식 등을 보유한 사실이 없습니다. 따라서 외부감사인은 동사의 재무제표에 대한 의견을 표명할 때 독립성을 유지하고 있었으며, 이에 동사 재무자료의 신뢰성은 확보된 것으로 판단됩니다.

마. 경영환경

(1) CEO의 자질

성 명

조창현(Chang-hyun Cho, 曺昌鉉)

주민등록번호

690217-1******

주 소

경기도 성남시 분당구 정자일로248(정자동 파크뷰) 610동 703호

학 력

기 간

학교명

전 공

수학상태

1988.03

1996.02

동아대학교

금속공학과

학사

1996.03

1998.02

부산대학교 대학원

부산대학교 재료공학과

석사

2013.03

2015.02

경희대학교 대학원

정보전자신소재공학

박사

2017.09

2018.02

서울대학교

최고경영자과정

수료

경 력

기 간

근무처명

업 종

최종직위

1997.12

2008.02

LG전자 생산기술원

제조

부장

2008.03

2021.05

㈜HPK

기계,설비,자동차

대표이사

2020.05

현재

㈜세아메카닉스

전자,자동차부품

대표이사

법률위반
 사 항

해당사항 없음

최고경영자 
 관련 소송

해당사항 없음

가입단체

해당사항 없음

동사의 조창현 대표이사는 동아대학교 금속공학과를 졸업하고, LG전자 생산기술원에서 장비기술분야의 경력을 쌓았습니다. 해당 경험을 토대로 2008년 동사의 최대주주인 ㈜HPK를 설립하였습니다.

조창현 대표이사는 기존의 장비 자동화 기술과 부품 제조의 시너지를 위해 2020년 5월 동사를 인수하였습니다. 조창현 대표이사는 인수 이후 미래비전을 제시하고, 핵심가치를 추구하며, 조직문화 개선과 정도경영으로 고객만족의 최우선을 실행하고자, 미래 성장동력인 전기차부품, 친환경부품, 수소차부품등 다양한분야에 지속적인 투자를 진행하고 있으며, 직원 복지 향상에도 노력하는 등 다방면에서 CEO역할에 충분한 자질을 갖추고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

[회사 조직도]

1) 미래성장전략실

부 서

업무내용

개발영업팀

1) 영업기획, 전략, 수주
 2) 고객사 C/S 대응(고객과 현업 부서와의 긴밀한 창구 역할)
 3) 단기, 중장기 매출관리, 수주관리, 채권관리

구매팀

1) 원재료 발주, 매입단가 관리, 매입처 관리
 2) 월별 매입 결산

2) 생산사업본부

부 서

업무내용

주조팀

다이캐스팅 생산

생산기술팀

생산 기술지원(설비, 지그 등 생산성 향상을 위한 지원업무)

품질2팀

다이캐스팅 부품 품질관리, 고객 Audit, 고객 품질 대응

생산관리팀

다이캐스팅 부품 조달 업무

환경안전팀

환경, 시설, 보건, 안전, 대기 지원 업무

3) 스마트융복합연구소

부 서

업무내용

개발1팀

각종 연구개발, 어셈블리 개발, 미래 부품 개발

개발2팀

각종 연구개발, 부품 개발, 미래 부품 개발

소재부품연구소

국책 연구개발, 개발기술 지원

4) 전자사업부

부 서

업무내용

전자사업팀

전자부품 생산, 조달

품질1팀

어셈블리 품질관리, 고객 품질 대응

5) 경영지원본부

부 서

업무내용

자금팀

자금업무

회계팀

회계업무

인사총무팀

인사, 총무, 노무, 법무 업무

한편, 동사의 이사회는 의장인 조창현 대표이사를 중심으로 하여 이성욱, 박봉섭 이사 2인과 김준오 사외이사 1인, 그리고 이영우 감사 1인으로 구성되어 있으며, 회사경영에 관한 주요 사안을 결정·집행하고 있습니다.

상기의 조직은 현 경영진이 동사가 보유하고 있는 인력, 기술, 경험 등의 핵심능력을 극대화하기 위하여 현재와 같이 조직을 구성한 것이며, 동 조직은 유기적인 상호작용을 통하여 동사의 생산, 국내외 영업, 연구개발, 경영관리시스템의 효율적인 운영 및 핵심역량 축적에 기여하고 있습니다.

(3) 경영의 투명성 및 안정성

(가) 소송사건

상장예비심사신청서 제출일 현재 동사가 피소되어 있는 소송사건은 존재하지 않습니다.

(나) 부당한 자금 사용

동사 및 동사 경영진은 상장예비심사신청서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(다) 이해관계자와의 내부거래

동사는 상장예비심사를 위한 실사 후 주관사단 권고에 따라 2021년 1월 4일자로 이해관계자와의거래통제규정을 제정하였고, 이후 이해관계자와의 거래 시 규정과 절차에 따라 이루어지고 있습니다.

[이해관계자 내부거래 규정]

제1조【목적】

이 규정은 주식회사 세아메카닉스(이하 "회사"라 한다)의 이해관계자와의 거래에 필요한 사항을 정하여 회사의 경영활동상 의사결정 및 집행에 있어 투명성을 높이고 절차를 명확히 함을 목적으로 한다. 다만, 부득이한 상황이 발생하여 이해관계자와 거래를 해야 할 경우의 그 절차를 아래와 같이 정한다.

제2조【적용범위】

본 규정에서 정하지 아니한 사항은 정관 및 관련 법 규정에 따른다.

제3조【대상】

이 규정은 다음 각 호에 해당하는 이해관계자를 대상으로 한다.

1. “이해관계자”란 당해 법인의 주요주주(그의 특수관계인을 포함한다), 이사 및 관계회사를 말한다

2. “최대주주”라 함은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제1항의 규정에 의거하여 본인 및 특수관계인이 소유하는 주식의 수가 가장 많은 주주를 말한다.

3. “주요주주”라 함은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제1항의 규정에 의거하여 발행주식총수 또는 출자총액의 100분의 10이상의 주식 또는 출자증권을 소유한 자와 임원의 임면 등 당해 법인의 주요 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하고 있는 주주를 말한다.

4. “특수관계인”이라 함은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제7조 제1항 제5호 가목에 해당하는 자를 말한다.

5. “관계회사”라 함은 기업회계기준서 제 20호 문단9(가), 기업회계기준서 제 15호 문단 5 및 6, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 시행령 제1조의3 제1항에 해당하는 자를 말한다.

제4조【거래의 범위】

이해관계자와의 거래 유형은 다음의 각 호와 같다.

1. 매출 / 매입 거래

2. 부동산 구입 / 처분

3. 용역거래

4. 대리 및 임대차 협약

5. 면허 약정

6. 대여와 출자를 포함하는 금융거래

7. 담보 / 보증

8. 경영계약 및 기타의 거래

제5조【거래가 불가피한 경우】

이해관계자의 거래는 제7조 각 호에 해당되는 사항을 제외하고는 원칙적으로 불가하다. 그러나 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 거래의 사전에 대표이사는 이사회를 소집하고 그 이사회에서 대표이사는 참석 이사들에게 그 거래의 객관성과 당위성을 자세히 설명하고 참석 이사들의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행한다. 단, 본 거래가 상법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 관련 법규를 위반하지 아니하는 거래에 한해 위와 같이 집행할 수 있다.

제6조 【이사회의 필수내용】

이해관계자 거래의 이사회에서는 다음의 내용을 포함해야 한다.

1. 특수 관계의 성격(특수관계의 이해에 필요한 경우 이해관계자의 명단을 포함한다.)에 대하여 대표이사는 이사들에게 상세히 설명을 하여야 한다.

2. 거래명세에 대해서는 회사의 회계관리자가 이사들에게 그 설명을 하며, 이에 대해 대표이사는 이사들의 결의를 만장일치로 득하여야 한다.

3. 가격정책, 결재조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다)에 대해서 대표이사는 이사들에게 자세히 알리고 이에 대한 결의를 이사들의 만장일치로 득하여야 한다.

제7조 【이사회를 불요로 하는 거래】

관련법규가 허용하는 범위에서, 경영하는 업종에 따른 일상적인 거래로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래는 이사회의 승인을 받지 아니하고 할 수 있다.

1. 약관에 따라 정형화된 거래로서 법령으로 정하는 거래

2. 이사회에서 승인한 거래총액의 범위 안에서 이행하는 거래

3. 경상적인 영업활동에서 발생하는 매출 / 매입거래

4. 경상적인 기업활동에서 발생하는 보수 / 비용

제8조【거래가격의 적정성】

이해관계자와의 모든 거래는 독립된 제 3자와의 거래에서 형성된 가격으로 집행되어야 하며, 독립된 제 3자와의 거래가격 산정이 어려운 경우 거래의 정당성을 위해 이사회는 외부평가기관을 지정하고 그 평가를 의뢰하여 거래가격을 결정할 수 있다.

(라) 사외이사 및 감사의 견제 기능

신청서 제출일 현재 동사의 사외이사는 상법 제542조의8 제1항(이사총수의 1/4을 사외이사로 선임하여야 한다)에 의거 김준오 사외이사를 2021년 5월 31일 신규 선임하였습니다. 김준오 사외이사는 삼일회계법인, 세동회계법인, 법무법인 한결 등을 역임한 경험을 보유하고 있습니다.

동사의 이영우 감사는 회계사로 삼일, 안건, 이원회계법인을 거쳐 현재 선진회계법인에서 근무하고 있어 풍부한 전문지식을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.

동사는 경영투명성 제고를 위해 전문성과 독립성을 갖춘 감사와 사외이사를 선임하여 이사회를 운영하고 있으며, 해당 임원은 선임 이후 주요 이사회에 참여하여 경영진 견제기능을 수행하고 있다고 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

상장예비심사신청서 제출일 현재 동사의 최대주주등의 지분율은 54.50%이며 공모 후에도 44.93%로 안정적인 지분율을 확보하고 있는 바, 경영권 분쟁의 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

또한 경영상의 주요 의사결정은 이사회를 통하여 결정되며, 최대주주 등을 견제할 수 있는 감사 및 사외이사 등의 장치도 갖추고 있기 때문에 동사의 경영 독립성을 저해할 수 있는 사안이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

바. 기타 투자자보호

동사는 기업의 계속성이나 안정성, 기업지배구조 및 내부통제제도 등의 기업투명성 측면에서 특별한 문제점을 보이고 있지 않습니다. 구축된 내부통제제도의 운영은 실사를 통해 확인하였으며, 동사의 대표이사 및 주요 경영진은 건전한 경영철학과 비전을 보유하고 회사를 경영해가고 있습니다. 이에 동사는 상장 후 투자자보호 및 코스닥시장의 건전한 발전을 저해하지 않을 것으로 판단됩니다.

4. 종
합평가결과

가. 평가결과

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 (주)세아메카닉스의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가격
4,400원

확정 공모가격
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 발행회사인 (주)세아메카닉스가 합의하여 확정 공모가격을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가격 범위는 (주)세아메카닉스의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 주식회사 세아메카닉스의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 (주)세아메카닉스의 협의 후 최종 결정 하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 국내외 기상장된 비교기업들의 시장 평가(경영성과 및 시가총액 기준 등)에 근거한 상대가치 평가법을 활용하였습니다.

금번 (주)세아메카닉스의 희망공모가액을 결정함에 있어, 회사의 2021년 3분기 실적을 기준으로 영업실적 재무지표, 경영성장성 등과 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 및 주가수준등을 감안하여 PER 평가방법에 적용하였습니다.

(2) 평가방법 선정

(가) 평가방법 선정 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있습니다.

미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 ㆍ평가하는방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 동사의 비교가치를 산정함에 있어
유사회사의 2021년 3분기말 기준 연환산 실적과 최근 12개월 실적으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용
하였습니다.

【PER 적용사유】

적용 지표
적용 사유

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기
준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따
라 발행회사인 ㈜세아메카닉스의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【PBR, PSR 및 EV/EBITDA 평가방법 미적용 사유】

적용 지표
적용 사유

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중
요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 비교기업이 적자 시현 중일 경우 활용되는 것이 일반적입니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기에 평가방법에서 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EV/EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 비교기업 선정

발행회사인 ㈜세아메카닉스는 한국표준산업분류 상 "그 외 금속 압형제품 제조업(C25914)"으로 분류됩니다. 그 외 금속 압형제품 제조업을 영위하는 상장사가 없는 관계로, 유사회사 선정시 비교 가능성 제고를 위해 표준산업분류 상 동사와 다른 업종에 해당하나 유사한 사업을 포함하고 있는 165개 회사들을 유사회사 군으로 선정하였습니다.

최종 선정된 비교기업들은 ㈜세아메카닉스와 일정 수준의 사업구조 및 전략, 제품, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재합니다. 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기준으로 투자의사결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

(가) 유사회사 선정

【유사회사 선정 기준표】

구분
선정기준
세부 검토 기준
선정 회사

모집단
선정

업종 유사성

표준산업 분류상 다음에 속한 분류된 유가증권시장 및 코스닥시장 상장기업,
① 그외 기타 전자부품 제조업 (C26299)
② 축전지 제조업 (C28202)
③ 기타 가정용 전기기기 제조업 (C28519)
④ 자동차 엔진용 부품 제조업 (C30310)
⑤ 자동차 차체용 부품 제조업 (C30320)
⑥ 그외 기타 자동차 부품 제조업 (C30399)

165개사

1차

재무 유사성

① 12월 결산법인
② 2021년도 3분기 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업
③ 2021년도 3분기말 기준 12개월 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업
④ 2021년도 3분기 영업이익이 500억원 미만인 기업
④ 2020년 감사보고서 의견 적정인 기업

76개사

2차

사업 유사성

① 알루미늄 다이캐스팅 공법으로 자동차 및 전기차 부품 제조업을 영위하고 있는 기업
② 가전제품 부품 제조업, 친환경차(전기차 및 수소차) 부품 제조업, 전기차 2차전지 부품 및 ESS 부품 제조업 중 두 가지 이상을 영위하는 기업

4개사

3차

일반유사성

① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 1년 이내 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외
③ 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것
④ 비경상적 PER 제외(PER 40 이상, PER 10 이하)

2개사

(나) 유사회사 선정 세부내역

1) 모집단 선정(업종 유사성) 
동사는 알루미늄 다이캐스팅 공법으로 TV 등 가전제품 부품 및 자동차 부품, 전기차 배터리 부품 제조업을 영위하고 있습니다. 동사의 사업적 특성을 고려하여 한국표준산업분류 기준 상 그외 기타 전자부품 제조업 (C26299), 축전지 제조업 (C28202), 기타 가정용 전기기기 제조업 (C28519), 자동차 엔진용 부품 제조업 (C30310), 자동차 차체용 부품 제조업 (C30320), 그외 기타 자동차 부품 제조업 (C30399) 에 속하는 코스닥 시장 또는 유가증권시장 상장회사를 모집단으로 선정하였습니다. 다만, 모집단을 선정하는 과정에서 관리종목 등은 제외하였습니다.

【모집단 선정 내역】

구분

회사명

비고

그외 기타 전자부품 제조업 (C26299)
삼성전기, 엘지이노텍(주), 한화시스템(주), 엠케이전자(주), (주) 드림텍 등
68개사

축전지 제조업 
(C28202)
삼성SDI(주), (주)에코프로비엠, 세방전지(주), (주)디티알오토모티브, 신흥에스이씨(주), (주)엘엔에프 등
8개사

기타 가정용 전기기기 제조업 
(C28519)
신성델타테크(주), (주)위닉스, (주)에쓰시디, 에브리봇(주)
4개사

자동차 엔진용 부품 제조업 (C30310)
(주)화신, 대창단조(주), (주)모토닉, 유성기업(주), 동양피스톤(주), (주)유니테크노, (주)코다코 등
13개사

자동차 차체용 부품 제조업 (C30320)
(주)엠에스오토텍, (주)성우하이텍, 아진산업(주), 피에이치에이(주), (주)오텍, 동원금속(주) 등
12개사

그외 기타 자동차 부품 제조업 (C30399)
현대모비스(주), (주)만도, 에스엘(주), 현대위아(주), SNT모티브(주), (주)서연이화, 모트렉스(주), 영화테크(주), (주)삼기 등
60개사

(자료 : KISLINE, DART 전자공시시스템)

2) 1차 유사회사 선정(재무 유사성)

상기 한국표준산업분류에 따라 분류된 165개 기업 중, 아래와 같은 기준에 따라 재무적 유사성을 고려하여 1차 유사회사을 선정하였습니다.

①
12월 결산법인

②
2021년도 3분기 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업

③
2021년도 3분기말 기준 12개월 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업

④
2021년도 3분기말 영업이익 500억 이하

⑤
2020년 감사보고서 의견 적정인 기업

(단위: 월, 백만원)

기업명

결산월

2021년3분기

선정

영업이익

3분기
LTM

3분기
 누적

감사의견

당기순이익

당기순이익

에이에프더블류(주)

12

-2,182

-473

-888

적정

제외

(주)에코프로비엠

12

101,967

79,731

68,947

적정

제외

신흥에스이씨(주)

12

37,818

29,513

28,990

적정

선정

상신이디피(주)

12

20,720

15,084

12,066

적정

선정

(주)엘앤에프

12

14,734

-34,449

-19,555

적정

제외

(주)디티알오토모티브

12

81,836

56,120

48,200

적정

제외

삼성SDI(주)

12

1,048,059

1,122,165

804,261

적정

제외

세방전지(주)

12

103,330

73,936

73,125

적정

제외

(주)와이팜

12

186

-5,886

-5,886

적정

제외

알에프머트리얼즈(주)

12

737

-557

-557

적정

제외

(주)슈프리마아이디

12

2,026

2,641

2,223

적정

선정

(주)액트로

12

-447

1,576

3,792

적정

제외

(주)이녹스첨단소재

12

76,412

60,411

55,887

적정

제외

한화시스템(주)

12

123,728

116,664

77,019

적정

제외

(주)이랜시스

12

6,218

5,438

4,634

적정

선정

상신전자(주)

12

2,149

2,342

2,026

적정

선정

덕우전자(주)

12

-198

3,047

3,858

적정

제외

아이쓰리시스템(주)

12

630

3,107

1,635

적정

선정

덕산네오룩스(주)

12

52,336

46,117

37,106

적정

선정

(주)바이오로그디바이스

12

-8,534

-9,794

181

적정

제외

(주)제이앤티씨

12

-20,108

-33,042

-16,804

적정

제외

해성디에스(주)

12

62,489

49,179

46,939

적정

제외

(주)와이제이엠게임즈

12

-2,744

-5,412

-2,332

적정

제외

(주)드림텍

12

86,094

62,642

50,581

적정

제외

(주)나무가

12

17,737

16,882

21,910

적정

선정

(주)유티아이

12

-659

649

153

적정

제외

(주)파버나인

12

5,924

7,996

7,937

적정

선정

에이치엔티일렉트로닉스(주)

12

-7,093

-12,254

-3,432

적정

제외

(주)솔루에타

12

261

-12,796

-1,997

적정

제외

나노스(주)

12

-133

-3,122

-1,956

적정

제외

(주)알엔투테크놀로지

12

2,904

2,328

1,453

적정

선정

(주)세경하이테크

12

14,323

16,435

16,637

적정

선정

알에스오토메이션(주)

12

387

-382

1,967

적정

제외

(주)매직마이크로

12

-2,116

-1,642

-1,642

의견거절

제외

(주)아모그린텍

12

1,088

1,120

-797

적정

제외

(주)폴라리스웍스

12

-3,953

-5,972

-5,287

적정

제외

(주)와이솔

12

13,390

12,012

18,264

적정

선정

(주)씨엔플러스

12

57

324

146

의견거절

제외

크루셜텍(주)

12

-16,215

-14,548

-2,209

적정

제외

(주)하이소닉

12

-5,061

-7,011

-3,756

적정

제외

(주)트루윈

12

-1,024

-2,005

-2,005

적정

제외

(주)케이엔더블유

12

669

6,354

8,287

적정

선정

(주)아이엠

12

-321

-10,088

-2,482

적정

제외

(주)월덱스

12

40,218

24,711

25,117

적정

선정

(주)멜파스

12

340

-17,169

-9,551

적정

제외

(주)아이에스시

12

29,522

16,613

24,000

적정

선정

제이엠티(주)

12

18,136

13,455

10,156

적정

선정

(주)파트론

12

66,326

63,694

59,177

적정

제외

에스엔케이폴리텍(주)

12

5,456

-896

5,024

적정

제외

(주)연이비앤티

12

1,613

-25,920

1,066

적정

제외

(주)픽셀플러스

12

1,681

3,204

1,454

적정

선정

(주)아이티엠반도체

12

3,628

1,486

-1,674

적정

제외

(주)오킨스전자

12

2,260

1,362

1,226

적정

선정

대주전자재료(주)

12

15,999

13,269

13,340

적정

선정

(주)케이에이치바텍

12

14,988

4,976

19,480

적정

선정

얍엑스(주)

12

-216

1,730

1,763

적정

제외

리노공업(주)

12

110,891

89,926

82,683

적정

선정

한국컴퓨터(주)

12

19,035

18,152

9,825

적정

선정

(주)아모텍

12

-16,643

-18,013

-10,964

적정

제외

(주)캠시스

12

-18,140

-31,900

-14,358

적정

제외

(주)휘닉스소재

12

-183

-3,133

-2,494

적정

제외

성우테크론(주)

12

5,194

5,242

3,337

적정

선정

(주)에프에스티

12

26,772

32,980

31,647

적정

선정

자화전자(주)

12

5,925

20,136

21,367

적정

선정

(주)모아텍

12

-2,035

-2,352

-852

적정

제외

케이에이치필룩스(주)

12

-5,062

-51,745

-33,063

적정

제외

엠케이전자(주)

12

128,725

43,982

37,891

적정

제외

(주)동일기연

12

845

7,352

7,528

적정

선정

(주)시노펙스

12

-2,571

-3,656

2,494

적정

제외

(주)피에스엠씨

12

562

392

274

적정

선정

일진머티리얼즈(주)

12

72,130

63,551

56,449

적정

제외

삼화전자공업(주)

12

-2,467

-2,733

-2,017

적정

제외

엘지이노텍(주)

12

1,245,162

746,857

625,803

적정

제외

삼성전기(주)

12

1,394,742

1,009,488

806,954

적정

제외

경인전자(주)

12

1,978

1,999

2,881

적정

선정

대동전자(주)

12

322

2,858

2,092

적정

선정

에브리봇(주)

12

7,294

6,676

6,676

적정

선정

신성델타테크(주)

12

40,881

22,339

19,802

적정

선정

(주)위닉스

12

29,156

29,328

21,889

적정

선정

(주)에스씨디

12

9,426

6,957

4,554

적정

선정

(주)엠에스오토텍

12

60,117

10,175

10,175

적정

제외

(주)오텍

12

9,911

-462

2,489

적정

제외

피에이치에이(주)

12

22,552

43,588

39,235

적정

선정

에코플라스틱(주)

12

6,165

-742

-32

적정

제외

덕양산업(주)

12

7,936

1,077

4,142

적정

선정

(주)세원정공

12

-6,559

7,656

5,499

적정

제외

(주)일지테크

12

488

-5,199

-1,621

적정

제외

동원금속(주)

12

6,310

9,531

9,531

적정

선정

(주)성우하이텍

12

82,721

43,554

47,747

적정

제외

아진산업(주)

12

20,067

1,633

4,729

적정

선정

(주)동아

12

1,696

-2,192

77

적정

제외

(주)아진카인텍

12

5,966

6,093

5,387

적정

선정

(주)유니테크노

12

8,863

8,505

5,649

적정

선정

(주)세원

12

-112

11,525

8,354

적정

제외

동양피스톤(주)

12

5,326

-603

5,773

적정

제외

우수AMS(주)

12

507

-860

-611

적정

제외

(주)오리엔트정공

12

-3,647

-12,892

-445

적정

제외

(주)코다코

12

6,049

-763

5,704

적정

제외

인지컨트롤스(주)

12

-113

1,662

7,090

적정

제외

대창단조(주)

12

16,489

15,974

14,733

적정

선정

씨비아이(주)

12

-1,692

-186

-186

적정

제외

(주)화신

12

34,959

35,134

26,781

적정

선정

(주)모토닉

12

13,370

16,707

10,606

적정

선정

부산주공(주)

12

-3,947

-7,096

-5,135

적정

제외

유성기업(주)

12

8,147

3,618

9,440

적정

선정

(주)센트랄모텍

12

9,423

11,533

4,267

적정

선정

(주)대유에이피

12

10,909

2,652

2,948

적정

선정

영화테크(주)

12

2,286

2,109

533

적정

선정

우리산업(주)

12

8,303

6,908

5,023

적정

선정

(주)만도

12

282,110

222,917

150,035

적정

제외

(주)서연이화

12

98,961

50,038

42,302

적정

제외

핸즈코퍼레이션(주)

12

-40,731

-50,937

-41,271

적정

제외

(주)티피씨

12

273

1,072

1,072

적정

선정

에코캡(주)

12

-6,726

-7,865

1,446

적정

제외

(주)화신정공

12

5,868

4,523

4,091

적정

선정

(주)에스제이엠

12

13,226

8,784

10,453

적정

선정

코리아에프티(주)

12

15,813

14,807

7,601

적정

선정

(주)서진오토모티브

12

21,897

-4,505

1,643

적정

제외

(주)삼기

12

3,729

3,124

11,918

적정

선정

모트렉스(주)

12

33,373

11,034

22,770

적정

선정

디젠스(주)

12

196

-5,969

428

적정

제외

(주)대성파인텍

12

1,374

1,304

917

적정

선정

(주)광진윈텍

12

3,693

2,469

3,177

적정

선정

평화산업(주)

12

5,775

2,583

1,556

적정

선정

이원컴포텍(주)

12

-721

-15,511

-3,779

적정

제외

(주)성창오토텍

12

5,650

2,954

2,975

적정

선정

(주)온코퀘스트파마슈티컬

12

-12,726

-206,519

-91,445

의견거절

제외

새론오토모티브(주)

12

3,329

14,479

11,751

적정

선정

우리산업홀딩스(주)

12

11,374

5,705

4,600

적정

선정

(주)캐스텍코리아

12

-9,581

-14,506

-3,983

적정

제외

삼보오토(주)

12

308

-114

-114

적정

제외

엔브이에이치코리아(주)

12

32,997

12,338

7,356

적정

선정

SNT모티브(주)

12

97,165

69,071

62,375

적정

제외

삼보모터스(주)

12

28,285

18,552

15,408

적정

선정

(주)한국테크놀로지

12

3,805

-22,753

-8,158

적정

제외

(주)구영테크

12

2,075

2,197

2,197

적정

선정

(주)세동

12

1,004

2,454

-215

적정

제외

상신브레이크(주)

12

13,786

10,473

5,714

적정

선정

(주)에스지엔지

12

-72

27,653

14,568

적정

제외

세종공업(주)

12

25,941

17,713

15,864

적정

선정

(주)체시스

12

-4,568

-3,740

673

적정

제외

(주)오스템

12

-1,448

-4,786

-2,252

적정

제외

경창산업(주)

12

29,419

19,863

10,437

적정

선정

(주)세원물산

12

15,563

23,241

15,195

적정

선정

KB오토시스(주)

12

4,312

4,394

3,296

적정

선정

(주)삼원강재

12

9,550

8,491

6,987

적정

선정

(주)두올

12

24,507

13,903

12,931

적정

선정

두원중공업(주)

12

17,803

18,398

13,587

적정

선정

지엠비코리아(주)

12

3,887

6,057

3,907

적정

선정

현대모비스(주)

12

2,213,829

2,357,040

1,800,259

적정

제외

영화금속(주)

12

-11,139

-10,692

-7,065

적정

제외

(주)유니크

12

4,982

4,216

5,201

적정

선정

현대위아(주)

12

116,595

36,495

86,216

적정

제외

평화홀딩스(주)

12

14,169

8,742

482

적정

선정

(주)지코

12

-5,859

-8,595

-6,266

적정

제외

한국프랜지공업(주)

12

24,499

19,327

14,859

적정

선정

삼성공조(주)

12

606

9,402

5,552

적정

선정

에스엘(주)

12

148,489

145,384

107,808

적정

제외

대원산업(주)

12

42,810

39,191

17,654

적정

선정

태양금속공업(주)

12

-3,657

-16,950

577

적정

제외

(주)대유에이텍

12

49,208

-6,264

-2,086

적정

제외

케이비아이동국실업(주)

12

-16,728

-2,294

-5,561

적정

제외

태원물산(주)

12

-565

83

-24

적정

제외

(주)SG글로벌

12

859

-3,774

-1,673

적정

제외

대원강업(주)

12

-499

-12,818

-14,669

적정

제외

(자료 : Kisline, DART 전자공시시스템)

3) 2차 유사회사 선정(사업 유사성)

1차 유사회사로 선정된 기업 76개사 중 동사 사업 유사성을 감안하여 선정된 기업은 아래 4개사 입니다.

①
알루미늄 다이캐스팅 공법으로 자동차 및 전기차 부품 제조업을 영위하고 있는 기업

②
가전제품 부품 제조업, 친환경차(전기차 및 수소차) 부품 제조업, 전기차 2차전지 부품 및 ESS 부품 제조업 중 두 가지 이상을 영위하는 기업

사명
사업비중
선정사유

신성델타테크(주)
생활가전(세탁기, 에어컨, 냉장고 등) 부품(45%)
2차전지 및 자동차 부품 (30%)
물류 및 유아용전동차 (24%)
기타 (1%)
가전제품 부품 제조업, 전기차 2차전지 부품 제조업 영위

(주)유니테크노
배터리 셀 케이스 및 친환경차 부품 제품 (87%)
자동차용 부품 등 상품(13%)
친환경차 부품 제조업, 전기차 2차전지 부품 제조업 영위

영화테크(주)
전장 /전기차/ 이차전지 부품 (100%)
친환경차 부품 제조업, 전기차 2차전지 부품 제조업 영위

(주)삼기
엔진부품 및 변속기 부품(66.9%)
친환경차 부품(25.6%)
다이캐스팅 제품 원재료(4.3%)
기타(3.2%)
알루미늄 다이캐스팅 공법으로 자동차 및 전기차 부품 제조업을 영위

주1) 2021년 3분기 기준 제품별 매출 비중입니다.

4) 3차 유사회사 선정

사업의 유사성 기준으로 선정한 2차 유사회사 기업 중 아래의 비교가능성을 기준으로 하여 요건을 충족하는 2개사를 3차(최종) 유사회사으로 선정하였습니다.

①
상장 후 6개월 이상 경과한 기업

②
최근 1년 이내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외

③
최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것

④
비경상적 PER 제외(PER 30 이상, PER 15 이하)

구분
상장 후 6개월
경과
최근 1년 간 합병,
영업양수도, 분할 없을 것 / 
최근 2년간 관리종목, 투자유의종목 지정 사실 없을것
비경상적 PER 여부
(30배 이상, 15배 이하)
최종선정

2021년 3분기 
최근 4분기
2021년 3분기 
연환산
2021년 3분기 
LTM
2021년 3분기 
연환산

신성델타테크(주)
충족
없음
O
O
최종선정
최종선정

(주)유니테크노
충족
없음
O
O
최종선정
최종선정

영화테크(주)
충족
없음
X
X
미선정
미선정

(주)삼기
충족
없음
X
X
미선정
미선정

5) 최종 유사회사 선정

최종 유사회사

2021년 3분기 최근 4분기 기준
2021년 3분기 연환산 기준

신성델타테크(주),(주)유니테크노
[총 2개사]
신성델타테크(주),(주)유니테크노, 
[총 2개사]

주) 최종유사회사중 영화테크(주)의 경우 최근 4분기 기준 및 3분기 연환산 기준의 PER 배수가 40배 이상, (주)삼기의 경우 최근 4분기 기준 PER 배수가 40배 이상, 3분기 연환산 기준의 PER 배수가 15이하 임에 따라 비경상적 PER로 판단하여 제외하였습니다.

(다) 유사회사 선정 결과

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 선정기준을 충족하는 신성델타테크(주), (주)유니테크노 2개 기업을 최종 유사회사로 선정하였습니다. 상기와 같은 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다.

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할수 있습니다. 따라서, 유사회사의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(라) 유사회사 기준 주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여
2022년 1월 26일
을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(
2022년 1월 26일 ~ 2021년 12월 24일
) 종가의 산술평균, 1주일간(
2022년 1월 26일 ~ 2022년 1월 20일
) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(
2022년 1월 26일
) 종가와 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

【유사회사 주가 추이】

(단위: 원)

일자
신성델타테크(주)
(주)유니테크노
영화테크
(주)삼기

2021-12-24
16,100
8,460
17,350
4,725

2021-12-27
16,000
8,310
18,300
4,705

2021-12-28
16,300
8,130
18,300
4,625

2021-12-29
16,550
8,510
17,850
4,740

2021-12-30
16,600
9,000
18,250
4,835

2022-01-03
17,050
9,300
18,150
4,885

2022-01-04
17,700
9,500
18,450
5,080

2022-01-05
17,850
9,360
17,800
5,040

2022-01-06
18,300
9,350
17,750
4,860

2022-01-07
18,400
9,380
17,700
4,900

2022-01-10
17,700
9,650
16,800
4,945

2022-01-11
18,200
9,650
16,500
4,780

2022-01-12
18,200
9,770
16,950
5,120

2022-01-13
19,250
10,350
17,650
5,710

2022-01-14
19,100
10,300
17,750
5,850

2022-01-17
19,100
10,050
17,800
5,680

2022-01-18
17,600
9,940
17,000
5,310

2022-01-19
16,750
9,500
17,650
5,180

2022-01-20
17,350
10,150
18,100
5,310

2022-01-21
15,600
9,800
17,800
5,130

2022-01-24
15,800
9,180
16,950
4,890

2022-01-25
14,950
8,500
16,200
4,610

2022-01-26
15,400
8,660
17,200
5,120

분석기준일 종가(A)
15,400
8,660
17,200
5,120

1주일 종가 평균(B)
15,820
9,258
17,250
5,012

1개월 종가 평균(C)
17,211
9,339
17,576
5,045

기준주가 [MIN=(A,B,C)]
15,400
8,660
17,200
5,012

(4) 희망공모가액의 산출

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

【 PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점 】

① 의의

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출 방법

PER를 적용한 비교가치는 2021년 3분기 실적을 기준으로 비교대상회사의 PER을 산출하고, 직전 4분기 실적을 기준으로 비교대상회사의 PER을 산출한 후, 각각 동사의 2021년 3분기 연환산 순이익 실적과 2021년 3분기말 기준 최근 4개 분기 순이익 합산 실적을 산술평균한 가치로 산출하였습니다.

※ PER를 이용한 비교가치 = [(유사회사 2021년 3분기 연환산 실적 기준 PER 배수 × 동사 2021년 3분기 연환산 주당 순이익) + (유사회사 2021년 3분기말 기준 최근 4개 분기 기준 PER 배수 × 동사 2021년 3분기말 기준 최근 4개 분기 주당순이익)] ÷ 2

- 대표주관회사인 신한금융투자(주)는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수와 희석가능 주식수를 포함하여 제시하고 있습니다.

※ 적용주식수:
유사회사 - 분석기준일 현재 상장주식수
발행회사 - 신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집주식수 + 희석가능주식수

※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 2021년 사업보고서와 2021년 3분기 보고서를 참조하였습니다.

③ 한계점

순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

1) 유사회사 PER 산정

【2021년 3분기말 기준 최근 12개월 실적 유사회사 PER 산정】

(단위: 주, 원, 배)

구분
신성델타테크(주)
(주)유니테크노
영화테크(주)
(주)삼기

적용순이익(천원) (A)
22,338,872

8,734,312

2,529,804
3,123,760

적용주식수(B)
27,483,948.
25,011,565.
10,690,180.
38,339,428.

주당순이익(C=A÷B)
812.80
349.21
236.65
81.48

기준주가(D)
15,400
8,660
17,200
5,012

PER(E=D÷C)
18.95
24.80
72.68
61.51

적용
O
O
X
X

평균 PER
21.87

주1)
당기순이익은 2021년 3분기말 기준 최근 12개월 실적을 적용하였으며, 연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)
기준주가의 경우 평가기준일(2022년 1월 26일)의 Min[1개월 평균 종가, 1주일 평균 종가, 기준일 종가] 수치입니다.

【2021년 3분기 연환산 기준 유사회사 PER 산정】

(단위: 주, 원, 배)

구분
신성델타테크(주)
(주)유니테크노
영화테크(주)
(주)삼기

적용순이익(천원) (A)
26,402,247
7,837,204
1,270,844
15,890,863

적용주식수(B)
27,483,948.
25,011,565.
10,690,180.
38,339,428.

주당순이익(C=A÷B)
960.64
313.34
118.88
414.48

기준주가(D)
15,400
8,660
17,200
5,012

PER(E=D÷C)
16.03
27.64
144.68
12.09

적용
O
O
X

X

평균 PER
21.83

주1)
당기순이익은 2021년 3분기 연환산 실적을 적용하였으며, 연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)
기준주가의 경우 평가기준일(2022년 1월 26일)의 Min[1개월 평균 종가, 1주일 평균 종가, 기준일 종가] 수치입니다.

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜세아메카닉스의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
5,000원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
30.00% ~ 20.00%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
3,500원 ~ 4,000원
-

확정 주당공모가액(원)
4,400원
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정 되었습니다.

2) 주당 평가가액 산출 결과

(단위: 주, 원, 배)

구분
금액

적용 당기순이익(A)
6,113,581,146

적용 유사회사 평균 PER(배) (B)
21.85

평가 시가총액 (C=AxB)
133,603,218,203

적용주식수(주) (D)
26,789,500

주당 평가가액(E=C÷D)
5,000

주1)
적용 당기순이익은 2021년 3분기 연환산 당기순이익과 2021년 3분기 기준 최근 4분기 당기순이익을 산술평균한 값입니다.

주2)
적용 PER 배수는 유사회사의 2021년 3분기 연환산 기준 실적을 적용한 PER와 최근 12개월 실적을 적용한 PER를 산술평균한 PER을 적용하였습니다.

주3)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현
재
발행주식총수 21,840,000주에 신주발행주식수 4,450,000주, 상장주선인 의무인수주식수 199,500주, 미행사 주식매수선택권 300,000 주
를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수(주)
비고

기 발행주식총수(a)
21,840,000 주
현재 발행주식총수

공모
주식수
모집주식수 (b)
4,450,000 주
-

매출주식수
2,200,000 주
-

상장주선인 의무인수분(c)
199,500 주
공모주식수의 3%

미행사 주식매수선택권(d)
300,000 주
주식매수선택권 행사로 인한 희석가능주식수

합계(f)
26,789,500 주
(f)=(a)+(b)+(c)+(d)+(e)
(매출주식수 2,200,000주 제외)

3) 희망공모가액의 결정

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
5,000원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
30.00% ~ 20.00%
주)

주당 희망공모가액(원)
3,500원 ~ 4,000원

주)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

대표주관회사인 신한금융투자㈜는
㈜세아메카닉스의 희망공모가액을 산출함에 있어
주당 평가가액 5,000원을 기초로 하여 30.00% ~ 20.00%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 3,500원 ~ 4,000원으로 제시
하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

상장기업의 유상증자시 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

【증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정】

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항

주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 ㈜세아메카닉스의 희망공모가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.

회사명
상장일
평가액 대비 할인율

하단
상단

래몽래인
2021-12-30
37.84%
29.73%

케이티비네트워크
2021-12-16
41.68%
27.60%

툴젠
2021-12-10
40.24%
28.29%

마인즈랩
2021-11-23
32.81%
22.47%

알비더블유
2021-11-22
38.13%
29.18%

바이옵트로
2021-11-18
38.97%
30.83%

트윔
2021-11-17
37.96%
28.90%

지오엘리먼트
2021-11-11
39.71%
30.99%

아이티아이즈
2021-11-11
32.07%
22.28%

비트나인
2021-11-10
41.63%
34.92%

디어유
2021-11-10
34.10%
12.20%

지니너스
2021-11-08
42.44%
24.96%

피코그램
2021-11-03
19.13%
8.11%

엔켐
2021-11-01
34.30%
23.30%

리파인
2021-10-29
29.20%
17.60%

아이패밀리에스씨
2021-10-28
36.69%
22.08%

지아이텍
2021-10-21
26.00%
16.20%

씨유테크
2021-10-08
32.89%
26.32%

원준
2021-10-07
41.73%
32.76%

아스플로
2021-10-07
23.07%
10.92%

실리콘투
2021-09-29
47.18%
39.64%

에스앤디
2021-09-29
22.41%
17.24%

프롬바이오
2021-09-28
24.44%
13.90%

바이오플러스
2021-09-27
28.98%
21.50%

와이엠텍
2021-09-10
26.53%
12.54%

에이비온
2021-09-08
42.46%
32.54%

바이젠셀
2021-08-25
42.82%
29.60%

브레인즈컴퍼니
2021-08-19
25.61%
16.32%

딥노이드
2021-08-17
28.52%
4.69%

엠로
2021-08-13
38.34%
30.67%

플래티어
2021-08-12
33.12%
21.32%

원티드랩
2021-08-11
38.67%
23.34%

에이치케이이노엔
2021-08-09
29.54%
16.85%

에브리봇
2021-07-28
31.41%
22.78%

맥스트
2021-07-27
28.89%
15.96%

큐라클
2021-07-22
41.16%
26.45%

오비고
2021-07-13
42.65%
33.87%

아모센스
2021-06-25
39.49%
25.82%

이노뎁
2021-06-18
36.13%
17.89%

라온테크
2021-06-17
37.43%
22.76%

엘비루셈
2021-06-11
26.16%
13.85%

에이디엠코리아
2021-06-03
49.28%
42.29%

제주맥주
2021-05-26
30.22%
22.17%

진시스템
2021-05-26
37.08%
21.35%

삼영에스앤씨
2021-05-21
35.77%
17.65%

샘씨엔에스
2021-05-20
33.82%
24.55%

씨앤씨인터내셔널
2021-05-17
30.67%
5.91%

에이치피오
2021-05-14
26.63%
16.05%

쿠콘
2021-04-28
43.43%
27.01%

이삭엔지니어링
2021-04-21
33.10%
19.01%

해성티피씨
2021-04-21
53.26%
43.43%

엔시스
2021-04-01
30.13%
11.32%

제노코
2021-03-24
45.53%
33.42%

자이언트스텝
2021-03-24
36.68%
22.61%

라이프시맨틱스
2021-03-23
36.05%
11.18%

바이오다인
2021-03-17
40.08%
23.57%

네오이뮨텍
2021-03-16
48.10%
38.49%

싸이버원
2021-03-11
29.93%
23.48%

프레스티지바이오로직스
2021-03-11
48.75%
26.96%

나노씨엠에스
2021-03-09
37.19%
19.86%

뷰노
2021-02-26
47.02%
31.13%

유일에너테크
2021-02-25
33.03%
14.77%

오로스테크놀로지
2021-02-24
38.13%
23.57%

씨이랩
2021-02-24
30.21%
5.93%

피엔에이치테크
2021-02-16
48.83%
37.86%

아이퀘스트
2021-02-05
45.50%
37.21%

레인보우로보틱스
2021-02-03
46.91%
31.74%

와이더플래닛
2021-02-03
30.52%
13.14%

핑거
2021-01-29
35.96%
26.11%

씨앤투스성진
2021-01-28
59.78%
50.50%

모비릭스
2021-01-28
32.31%
9.74%

선진뷰티사이언스
2021-01-27
27.86%
17.86%

엔비티
2021-01-21
41.56%
22.08%

평균
-
36.38%
23.44%

V. 자금의 사용목적

1. 모집에 의한 자금조달 내역

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달내용

(단위 : 천원)

구 분

금 액

총 공 모 금 액(A=B+C)

29,260,000

신주모집금액(B)
19,580,000

구주매출금액(C)
9,680,000

상장주선인 의무인수 금액(D)
877,800

발 행 제 비 용(E)
627,727

순 수 입 금 [ A-C+D-E ]
19,830,073

주1)

모집총액, 발행제비용은 확정 공모가액인

4,400원

기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다

주2)
발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
511,445,000
공모금액의 2.5%

상장심사 수수료
5,000,000
코스닥시장 상장규정 시행세칙

신규상장수수료
9,050,000
820만원+1,000억원 초과금액의10억원당5만원

등록세
1,859,800
증자 자본금의 0.4%

교육세
371,960
등록세의 20%

기타비용
100,000,000

IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등(업계통상)

합계
627,726,760

주)

발행제비용은 확정 공모가액인

4,400원

기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기
투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을
고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 반드시
인지하시기 바랍니다.

(기준일 :
2022.02.11
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

19,830

-

-

-

-

-

19,830

나. 자금의 세부 사용계획

당사는 금번 코스닥시장 상장공모를 통해 조달된 공모자금 중 당사로 유입되는 순수입금

19,830백만원
을 신공장 건축 및 설비 확충을 위한 기계장치 구입 등 시설자금으로 사용할 예정입니다. 구체적인 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

내 역

금액
시기

시설투자
신공장 토지매입비
3,400
22년 3월~22년 12월

신공장 건축비
8,750
22년 3월~22년 12월

신공장 Utility
3,080
22년 3월~22년 12월

기계장치
신공장 신규라인 가공기
900

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 가공자동화 설비
500

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 비젼 검사기
600

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 사상자동화 설비
1,000

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 자동바렐연마기
500

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 세척/건조기
200

22년 9월~22년 12월

신공장 신규라인 자동조립기
900

22년 9월~22년 12월

합계

19,830
-

(1) 공장부지 및 공장신축 자금
 
당사는 수주 잔고가 증가함에 따라 양산을 위해서 증축이 필요한 상황입니다. 다만, 현 공장 증축은 향후 증가할 물량에 대응하는데 한계가 존재하므로 당사는

경상북도 구미시 산동읍 도중리 구미국가산업단지 하이테크밸리에 위치한
신규 5공단 부지 매입 및 공장 신축을 진행할 예정입니다.

이에 당사는

2022년 10월까지 1차 공장 신축을 목표로, 신규 수주를 감안하여 2025년까지 총 약 730억원 규모의 시설투자를 진행할 계획입니다.
당사는
2021년 11월 부지매입에 대한 분양계약을 체결하였으며 계약금으로 1,531백만원을 지출하였습니다.

당사는 공모자금의 일부를 토지매입비와 신공장 건축비의 일부로 활용할 계획이며, 이후 필요자금은 보유현금, 정책자금 차입 및 5공단 부지 인센티브(지방투자촉진보조금), 영업활동현금흐름을 활용하여 조달할 계획입니다.

단위 : 백만원)

구분

내 역

2022년 상반기
2022년 하반기
합계

시설투자
신공장 토지매입비
1,700
1,700
3,400

신공장 건축비
3,700

5,050

8,750

Utility
1,080
2,000
3,080

합계

6,480
8,750
15,230

(2) 기계장치 시설자금

5공단에 지어질 신규 공장에 Volvo향 End Plate 제조 라인 구축을 진행할 계획입니다. 이를 위해 약 46억원이 소요될 예정이며, 고진공 주조 공법을 적용한 고품질 제품을 생산하여 Volvo향
End Plate
4,663,409 모듈을 신규 수주할 예정입니다.

단위 : 백만원)

구분

내 역

2022년 상반기
2022년 하반기
합계

기계장치
신공장 신규라인 가공기
-
900
900

신공장 신규라인 가공자동화 설비
-
500
500

신공장 신규라인 비젼 검사기
-
600
600

신공장 신규라인 사상자동화 설비
-
1,000
1,000

신공장 신규라인 자동바렐연마기
-
500
500

신공장 신규라인 세척/건조기
-
200
200

신공장 신규라인 자동조립기
-
900
900

합계

-
4,600
4,600

(3) 공모자금 유입의 경제적 효과

금번 공모자금 유입에 따라 예측되는 경제적 효과는 당사 공장시설 확충에 따른 생산능력 확대로 인한 당사 매출 및 수익성 개선입니다. 현재 당사가 더 많은 수주를 받기 위해서는 공장 증축을 통한 CAPA 확대가 필요한 상황입니다. 금번 공모 자금을 신규 공장 건설 및 설비투자에 활용하면 수주활동 진행중인 성장하고 있는 전기차 시장의 부품 및 조립품을 지속적으로 신규수주할 수 있을 것으로 예상됩니다.

당사는 생산능력 증대를 통해 자동차 및 2차전지 시장의 성장을 바탕으로 향후 증가할 신규 수주 물량을 적시에 확보하여 매출을 증가시킬 것이며 신규 자동화 설비를 통해원가 경쟁력을 확보하여 수주 경쟁력 및 수익성을 증대시킬 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

당사는

증권신
고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 "주식회사 세아메카닉스"이며, 영문으로는 "SeA Mechanics Co., Ltd"로 표기합니다.

다. 설립일자

당
사
는 1999년 9월 1일에 설립하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분
내 용

주소
경상북도 구미시 1공단로 10길 80(공단동)

전화번호
054 - 467 - 2024

홈페이지
www.seamechanics.com

마. 중소기업등 해당 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다. 또한 당사는 증권신고서 제출일 현재 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의의 규정에 의한 벤처기업에 해당됩니다.

구분

내용

비고

중소기업 해당 여부

해당

발급번호 : 0010-2021-194224
(유효기간 : 2021.04.01 ~ 2022.03.31)

벤처기업 해당 여부

해당

발급번호 : 20210421030037
(유효기간 : 2021.04.21 ~ 2024.04.20)

중견기업 해당 여부

미해당

-

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

당사는

증권신
고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사
. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 알류미늄 다이캐스팅(알류미늄 합금 주물 가운데 금속제의 주형을 사용하여 용융 금속을 고압 사출 주조한 것) 전문회사로, OLED Display device 등 TV 거치 장치 및

전기차, 수소차, ESS 등의 제조에 필요한 친환경 부품과 그 외 자동차 내연기관
부품을 주력 제품으로 생산하고 있습니다. 
상세한 사항은「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바라며,

정관에
규정된 목적사업은 다음과 같습니다.

목적사업
비고

1. 컴퓨터 및 주변기기 제조업 및 도매업
1. 방송수신 및 기타 영상 음향기기 제조업 및 도매업
1. 금속 압형제품 제조업 및 도매업
1. 금속조립 구조재 제조업 및 도매업
1. 자동차 부품 제조업 및 도매업
1. 자동차 부품 및 소재의 제조, 가공 및 판매
1. 전기자동차, 수소자동차 제품 및 부품 제조 판매업
1. 기타 이동수단과 관련된 제품 및 부품 제조 판매 및 서비스업
1. 부동산 임대업
1. 의료용 기기 제조업 및 도매업
1. 의료용 기기 수리업
1. 의료용 기기 연구개발 및 자문용역업
1. 기타 기계, 기구, 설비의 연구개발 및 자문용역업
1. 위 각호에 부대되는 사업 일체
정관상 사업의 목적

아. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 정하는 대규모 기업 집단에 해당하지 않습니다. 다만, 당사의 관계회사 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명
비 고

상장사
-
-

비상장사(2개사)
주식회사 에이치피케이,
케이브이오호투자유한회사
당사에 공동지배력을
행사하는 기업

주)

증권신고서 제출일 현재 당사에 대한 주식회사 에이치피케이의 지분율은 54.50% 이며, 케이브이오호투자유한회사의 지분율은 33.74% 입니다.

자. 신용평가에 관한 사항

당사의 최근 사업연도 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다.

평가기준일
재무기준일
평기기관
신용등급
신용평가 등급범위

2021.05.11
2020.12.31
한국기업데이터
A-
AAA ~ NR

2020.11.19
2019.12.31
한국기업데이터
BBB+
AAA ~ NR

2019.12.12
2018.12.31
한국기업데이터
BBB+
AAA ~ NR

신용평가회사의 신용평가체계 및 등급부여 의미

등급
등급내용
등급정의

AAA
최우량
상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임

AA
매우우량
상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음

A
우량
상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
양호
상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
보통이상
상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음

B
보통
현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는
 불안한 요소가 있음

CCC
보통이하
현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음

CC
미흡
상거래 신용위험의 가능성이 높음

C
불량
상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음

D
매우불량
현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음

NR
무등급
조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급

주)

'AA' 부터 'CCC' 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-'를 부가함

차. 회사의 주권상장(또는 등록·지정) 여부 및 특례상장에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

일자

연혁

1999.03
개인사업자 세아산업 설립

1999.08
(주)세아정밀 법인 설립(경북 구미시 공단동 324)

2002.02
자체 R&D센터 설립

2001.07
벤처기업 승인

2002.07
(주)세아메카닉스 상호 변경

본사 및 공장이전(경북 구미시 공단동 297-13)

2003.12
본사 및 공장이전(경북 구미시 공단동 292-38)

2004.05
ISO 9001 취득

2004.07
ISO 14001 취득

2004.11
무역의 날 500만불 수출의 탑 수상

2005.01
LG전자 품질 우수기업 선정

2005.06
기술연구소 설립

2005.11
무역의 날 1000만불 수출의 탑 수상

2005.12
경상북도 중소기업대상 종합대상 수상

2006.04
회사 CI 변경

2006.06
현대자동차 주조SQ 획득

2006.11
무역의 날 3000만불 수출의 탑 수상

2007.11
무역의 날 5000만불 수출의 탑 수상

2009.01
2008 구미시 상공대상 중소기업 기술부문 대상

2010.02
LG전자 품질우수상 수상

2012.07
구미시 이달의 기업 수상

2015.09
한국산업단지공단 글로벌 강소기업 선정

2016.06
LG에너지솔루션 협력사 등록

2017.04
현대자동차 가공SQ 획득

2017.12
뿌리기술 전문기업 선정

2018.08
IATF 16949 취득

2018.11
LG전자 기술혁신상 수상

2019.10
DTR 다이캐스팅 부문 최우수 협력사 수상

2020.02
BOSCH 협력사의 날 Zero Defect 수상

2020.05
최대주주 변경(김찬한→케이브이오호투자 유한회사)

대표이사 변경(김찬한 → 조창현)

2020.06
소재부품장비 전문기업 선정

2020.08
(주)세아메카닉스 평택영업소 설치
 (경기도 평택시 진위면 진위2산단로 15-24)

2021.08
최대주주 변경(케이브이오호투자 유한회사→주식회사 에이치피케이)

나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

일자

연 혁

비 고

1999.08

본사 및 공장 (경북 구미시 공단동 324)

-

2002.07

본사 및 공장이전 (경북 구미시 공단동 297-13)

-

2003.12

본사 및 공장이전 (경북 구미시 공단동 292-38)
 * 도로명 주소 : 경북 구미시 1공단로 10길 80(공단동)

현 본사 및 공장

다. 경영진의 중요한 변동

구 분

경영진의 주요 변동 내용

비 고

대표이사
사내이사
기타
비상무이사
사외이사
감사

2017.07.31
김찬한
권경희
김치동
-
-
-
감사 김경욱 사임

2020.05.21
조창현
-
박봉섭
박승인
-
고종석
(사임)
 대표이사 김찬한
 사내이사 권경희
 사내이사 김치동
(신규선임)
 대표이사 조창현
 기타비상무이사 박봉섭
 기타비상무이사 박승인
 감사 고종석

2021.05.31
조창현
이성욱
박봉섭
김준오
이영우
(사임)
 기타비상무이사 박승인
 감사 고종석
(신규선임)
 사내이사 이성욱
 사외이사 김준오
 감사 이영우

라. 최대주주의 변동 

당사는 설립 이후 총 2번의 최대
주주 변동이 있었으며, 상세 변동내역은 다음과 같습니다. 

(단위 : 주)

일자
최대주주
변동사유
변동주식수
소유주식수
지분율
비고

1999.08.27

김찬한

설립자본

4,490

4,490

89.80%

-

2001.03.31

김찬한

주식양수

10

4,500

90.00%

주 1)

2002.12.26

김찬한

유상증자

22,500

27,000

90.00%

주 2)

2003.12.03

김찬한

유상증자

18,000

45,000

90.00%

주 3)

2009.02.02

김찬한

합병증가

11,048

56,048

88.18%

주 4)

2012.11.20

김찬한

증여

(2,250)

53,798

84.64%

주 5)

2016.12.31

김찬한

증여

(4,100)

49,698

79.64%

주 6)

2017.12.31

김찬한

증여

(3,000)

46,698

74.84%

주 7)

2018.12.01

김찬한

증여

(18,748)

27,950

44.79%

주 8)

2020.05.21

케이브이오호
투자유한회사

양수

40,560

40,560

65.00%

주 9)

2021.05.24

케이브이오호
투자유한회사

양도

(12,168)

28,392

45.50%

주 10)

2021.08.23

주식회사 에이치피케이

양수

9,360

34,008

54.50%

주 11)

2021.10.19

주식회사 에이치피케이

액면분할

3,366,792

3,400,800

54.50%

주 12)

2021.10.20

주식회사 에이치피케이

무상증자

8,502,000

11,902,800

54.50%

주 13)

주1)

2001.03.31 : 주주 이규식으로부터 주식 10주를 양수

주2)
2002.12.26 : 25,000 주를 유상증자

주3)
2003.12.03 : 20,000 주를 유상증자

주4)
2009.02.02 : ㈜세아캐스택 흡수합병 ( ㈜세아메카닉스 : ㈜세아캐스택 = 1 : 2.987 )

주5)
2012.11.20 : 주주 권경희(배우자)에게 증여

주6)

2016.12.31 : 주주 김태동(자) 1,500주, 주주 박효경(자부) 1,300주, 주주 김현서(손녀) 1,300주를 증여

주7)
2017.12.31 : 주주 이경희(자부) 1,500주, 주주 김윤진(손녀) 1,500주 를 증여

주8)

2018.12.01 : 주주 권경희(배우자) 3,600주, 주주 김치동(자) 3,648주, 주주 김태동(자) 4,500주, 주주 박효경(자부) 4,500주, 주주 이경희(자부) 2,500주 를 증여

주9)

2020.05.21 : 케이브이오호투자유한회사 가 기존 ㈜세아메카닉스 주주로부터 40,560주를 양수

주10)
2021.05.24 : 케이브이오호투자유한회사가 주주 ㈜에이치피케이에게 12,168주를 양도

주11)
2021.08.23 : ㈜에이치피케이가 주주 김찬한으로부터 9,360주를 양수

주12)
2021.10.19 : 주식분할(액면분할) 시행 ( 1주당 10,000원 → 100원 )

주13)
2021.10.20 : 무상증자 시행(250%)

마. 상호의 변동

일자
내용
비고

1999.08

주식회사 세아정밀로 설립

-

2002.07

주식회사 세아메카닉스로 상호 변경

-

2021.05

주식회사 세아메카닉스(SeA Mechanics Co., Ltd)로 상호 변경

영문명 추가

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

일자

내용

2009.02.02
주식회사 세아캐스텍을 흡수합병 함

주)

2009년 1월 31일을 합병기일로 하여 주식회사 세아메카닉스가 주식회사 세아캐스텍을 1 : 2.987 의 비율로 흡수합병(합병등기일 : 2009년 2월 2일)하였습니다.

(단위 : 주)

주주명

㈜세아캐스텍 보유 주식수

㈜세아메카닉스 변환 주식수

김찬한
33,000
11,048

김경욱
2,500
837

김선덕
5,000
1,674

합 계
40,500
13,559

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주, 원)

종류

구분

증권신고서

제출일 현재

제23기 3분기

(2021년 9월말)

제22기

(2020년말)

제21기

(2019년말)

제20기

(2018년말)

보통주

발행주식총수

21,840,000
62,400
62,400
62,400
62,400

액면금액

100
10,000
10,000
10,000
10,000

자본금

2,184,000,000
624,000,000
624,000,000
624,000,000
624,000,000

우선주

발행주식총수

-
-
-
-
-

액면금액

-
-
-
-
-

자본금

-
-
-
-
-

기타

발행주식총수

-
-
-
-
-

액면금액

-
-
-
-
-

자본금

-
-
-
-
-

합계

자본금

2,184,000,000
624,000,000
624,000,000
624,000,000
624,000,000

주)

2021년 10월 19일 주당 액면금액 10,000원을 100원으로 액면분할하였으며,
2021년 10월 20일
주식발행초과금 1,691,390천원의 재원으로 250% 무상증자를 시행하였습니다.

나. 전환사채 등 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 신주인수권부사채 등 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 전환형 조건부 자본증권 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

당사는 정관상 발행할 주식의 총수는

100,000,000
주이며 증권신고서 제출일 현재 발행된 주식 총수는 보통주 21,840,000 주 입니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, 원)

구 분

주식의 종류

비고

보통주식

종류주식

합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

21,841,159
-
21,841,159
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

1,159
-
1,159
-

1. 감자

1,159
-
1,159
주)

2. 이익소각

-
-
-
-

3. 상환주식의 상환

-
-
-
-

4. 기타

-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)

21,840,000
-
21,840,000
-

Ⅴ. 자기주식수

-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)

21,840,000
-
21,840,000
-

주)
2015년 5월 29일 영업상황상 필요에 의해 임시주주총회를 통해 635,590 천원의 자본금을 624,000 천원으로 유상감자하기로 결의, 주주들의 매도청약을 받아 1,159 주를 1주당 642,059 원 ( 1주당 액면가액 10,000 원 )에 매입하여 소각하기로 결정하였음

나. 자기주식 취득 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 종류주식 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일

당사는
2021
년
9
월
16
일 임시주주총회를 개최하여 정관을 개정하였습니다.

나. 변경된 정관의 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2012.03.05
제14기 임시주주총회
(제1조) 상호
 (제2조) 목적
 (제3조) 본점 및 지점
 (제4조) 정관의 변경
 (제5조) 공고방법
 (제6조) 발행할 주식의 총수
 (제7조) 1주의 금액
 (제8조) 설립시 발행할 주식수
 (제9조) 주권의 종류
 (제10조) 주식의 분할 또는 병합
 (제11조) 신주의 인수권
 (제12조) 일반공모증자
 (제13조) 주식매입선택권
 (제14조) 시가발행
 (제15조) 신주의 배당기산일
 (제16조) 주권의 명의개서
 (제17조) 질권의 등록 및 신탁재산의 표시
 (제18조) 주권의 재발행
 (제19조) 수수료
 (제20조) 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고
 (제21조) 주주명부의 폐쇄 및 기준일
 (제22조) 사채의 발행
 (제23조) 전환사채의 발행
 (제24조) 신주인수권부사채의 발행
 (제25조) 사채발행에 관한 준용규정
 (제26조) 주주총회의 종류
 (제27조) 주주총회의 소집
 (제28조) 소집통지 및 의장
 (제29조) 의장의 질서유지권
 (제30조) 주주총회의 결의 및 의결정족수
 (제31조) 의결권 등
 (제32조) 대리인에 의한 의결권 행사
 (제33조) 총회의 의사록
 (제34조) 이사와 감사의 원수 및 선임
 (제35조) 임기
 (제36조) 임원의 보선
 (제37조) 대표이사
 (제38조) 대표이사의 선임
 (제39조) 업무집행
 (제40조) 이사의 의무
 (제41조) 감사
 (제42조) 감사의 감사록
 (제43조) 임원의 보수 및 퇴직금
 (제44조) 이사회
 (제45조) 이사회내의 위원회
 (제46조) 이사회의 소집
 (제47조) 이사회의 결의사항
 (제48조) 이사회의 결의
 (제49조) 의사록
 (제50조) 영업년도
 (제51조) 재무제표와 영업보고서 등의 작성, 비치 등
 (제52조) 장부의 열람
 (제53조) 이익금의 처분
 (제54조) 손실금의 보전
 (제55조) 이익배당
 (제56조) 배당금지급청구권의 소멸시효
 (제57조) 규칙과 규정
 (제58조) 상법적용
 (제59조) 발기인
- 상호 변경, 목적사업추가, 발행할 주식의 총수 변경, 주권의 종류 변경 등 최초
 설립시의 정관 규정을 상법 규정에 맞게
 전면 개정 함..

2017.07.31
제19기 임시주주총회
(제2조) 목적
 (제3조) 본점의 소재지 및 지점 등의 설치
 (제4조) 공고방법
 (제5조) 회사가 발행할 주식의 총수
 (제6조) 1주의 금액
 (제7조) 회사가 발행한 주식의 총수
 (제8조) 주권의 발행과 종류
 (제9조) 자기주식의 취득
 (제10조) 특정목적에 의한 자기주식의 취득
 (제11조) 자기주식 취득의 방법
 (제12조) 자기주식 취득의 처분
 (제13조) 신주인수권
 (제15조) 주식의 발행가격 및 주금납입의 상계
 (제16조) 주식의 소작
 (제17조) 준비금의 자본금 전입
 (제18조) 주권의 명의개서 등
 (제19조) 질권의 등록 및 신탁재산의 표시
 (제20조) 신주의 배당기산일
 (제21조) 주주명부의 폐쇄 및 기준일
 (제22조) 주식매수선택권
 (제23조) 주주의 주소 등의 신고
 (제24조) 전환사채의 발행
 (제25조) 신주인수권부사채의 발행
 (제26조) 소집
 (제27조) 소집통지 및 공고
 (제28조) 의장
 (제32조) 총회의 의사록
 (제33조) 이사 및 감사의 원수
 (제34조) 이사 및 감사의 임기
 (제35조) 이사 및 감사의 선임
 (제37조) 대표이사의 선임
 (제38조) 업무집행
 (제39조) 이사의 직무
 (제40조) 감사의 직무
 (제41조) 이사의 회사에 대한 책임감면
 (제42조) 임원의 보수와 퇴직금
 (제43조) 이사회의 구성과 소집
 (제44조) 이사회 의결사항
 (제45조) 이사회의 결의방법
 (제46조) 이사회의 의사록
 (제47조) 상담역 및 고문
 (제48조) 영업연도
 (제49조) 재무제표, 영업보고서의 작성비치
 (제50조) 이익금의 처분
 (제51조) 이익배당
 (제52조) 중간배당
 (제53조) 배당금지급청구권의 소멸시효
 (부칙 제1조) 업무규정
 (부칙 제2조) 최초의 영업연도
 (부칙 제3조) 준용규정
- 목적사업추가, 전자적 공고방법 추가,
 발행주식총수의 변경, 자기주식의 취득
 규정 신설 등 상법 규정에 맞게 정관
 전면 개정

2021.05.31
제23기 임시주주총회
(제1조) 상호
 (제2조) 목적
 (제3조) 본점 및 지점의 소재지
 (제4조) 공고방법
 (제5조) 발행예정 주식의 총수
 (제6조) 1주의 금액
 (제7조) 설립시에 발행하는 주식의 총수
 (제8조) 주권의 종류
 (제9조) 주식 등의 전자등록
 (제10조) 주식의 종류
 (제10조의 2) 이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식
 (제11조) 신주인수권
 (제12조) 주식매수선택권
 (제13조) 명의개서대리인
 (제14조) 주주명부
 (제15조) 신주의 동등배당
 (제16조) 주주명부의 폐쇄 및 기준일
 (제17조) 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고
 (제18조) 사채의 발행
 (제19조) 전환사채의 발행
 (제20조) 신주인수권부사채의 발행
 (제21조) 사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록
 (제22조) 사채발행에 관한 준용 규정
 (제23조) 소집시기
 (제24조) 소집권자
 (제25조) 소집통지 및 공고
 (제26조) 소집지
 (제27조) 의장
 (제28조) 의장의 질서유지권
 (제29조) 주주총회의 결의방법
 (제30조) 주주의 의결권
 (제31조) 의결권의 대리행사
 (제32조) 상호주에 대한 의결권 제한
 (제33조) 의결권의 불통일 행사
 (제34조) 주주총회의 의사록
 (제35조) 이사의 수
 (제36조) 이사의 선임
 (제37조) 이사의 임시
 (제38조) 이사의 보선
 (제39조) 대표이사 등의 선임
 (제40조) 이사의 직무
 (제41조) 이사의 의무
 (제42조) 이사회의 구성과 소집
 (제43조) 이사회의 결의방법
 (제44조) 이사회의 의사록
 (제45조) 이사의 보수와 퇴직금
 (제46조) 상담역 및 고문
 (제47조) 감사의 수
 (제48조) 감사의 선임, 해임
 (제49조) 감사의 임기
 (제50조) 감사의 보선
 (제51조) 감사의 직무 등
 (제52조) 감사록
 (제53조) 감사의 보수와 퇴직금
 (제54조) 사업년도
 (제55조) 재무제표 등의 작성
 (제56조) 외부감사인의 선임
 (제57조) 이익금의 처분
 (제58조) 이익배당
 (제59조) 중간배당
 (부칙 제1조) 준용규정
 (부칙 제2조) 시행일

-
목적사업 추가, 발행예정주식 총수 변경
 과 코스닥 시장 상장준비과정에서 상법
 및 코스닥상장법인 표준정관에 의거,
 정관 전면 개정

2021.09.16
제23기 임시주주총회
(제4조) 공고방법
 (제5조) 발행예정주식의 총수
 (제6조) 1주의 금액
 (제7조) 설립시에 발행하는 주식의 총수
 (제8조) 주권의 종류
 (제13조) 명의개서대리인
 (제15조) 신주의 동등배당
 (제16조) 주주명부의 폐쇄 및 기준일
 (제17조) 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고
 (제21조) 사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록
 (제22조) 사채발행에 관한 준용 규정
 (제25조) 소집통지 및 공고
 (부칙 제2조) 시행일
 (부칙 제3조) 감사 선임에 관한 적용
 (부칙 제4조) 감사 해임에 관한 적용
- 액면분할에 따른 1주의 금액 변경 및
 발행예정주식 총수 변경과 전자증권
 도입에 따른 정관 일부 개정

II. 사업의 내용

【용어 안내표】

용어

용어설명

다이캐스팅

금속제의 주형을 사용하여 용융 금속을 고압 사출 주조하는 것

친환경자동차

화석연료를 사용하지 않거나 최소화하여 무공해 또는 저공해 기준을 충족하는

자동차 (전기차, 수소차, 태양광차, 하이브리드차 등)

전기차

전기 공급원으로부터 충전 받은 전기 에너지를 동력원으로 사용하는 자동차

수소차

수소를 사용하여 발생시킨 전기에너지를 동력원으로 사용하는 자동차

HEV

내연기관과 전기모터 함께 탑재 되어있으며 가속 시 전기모터가 출력 보조 역할을 하는 전기차. 외부에서 배터리를 충전할 수 없음.

PHEV

플러그인 하이브리드. 내연기관과 전기모터 함께 탑재 되어있고 외부 충전기기로 배터리를 충전할 수 있음. 주 동력원이 전기에너지라는 점에서 HEV와 다르다.

2차전지

외부의 전기 에너지를 화학 에너지의 형태로 바꾸어 저장해 두었다가 필요할 때에 전기를 만들어 내는 장치. (반복 사용이 가능한 배터리)

ECU COVER

자동차 ECU (ECU: 자동차의 각 위치에 부착된 각종정보를 수집하고 분석하여 처리결과를 각각의센서로 전달하는 자동차의 두뇌)를 보호하기 위한 알루미늄 커버

TCU COVER

자동차 TCU (TCU: 변속기 제어용 컴퓨터)를 보호하기 위한 알루미늄 커버

ESS

Energy Storage System, 생산한 전력을 저장 장치에 저장했다가 전력이 필요한

시기에 저장했던 전력을 공급하여 전체 전력 사용 효율을 높이는 시스템

STAND

TV나 모니터를 안정적으로 받쳐주는 지지대이며, 부가기능에는 회전, 각도조절, 높이조절 할수 있는 기구물

WALL BRACKET

TV를 벽걸이 형태로 설치할 때 필요한 기구물이며, TV뒷부분의 베사홀 간격에 따라 설치하는 모델이 다름

사이니지

공공장소나 상업공간에 설치되는 디스플레이를 말하며, 기존 옥외 광고물을 빠르게 대체하고 있는 제품

Gripper

사전적 용어는 잡는다는 뜻으로 전자 부품을 기판에 납땜을 위하여 가는 봉 등을 잡아 똑바로 세워 고정할수 있는 부품

Eyelet

납땜 작업시 납땜성을 증대하여 부품의 지지도를 향상시키고 전기적 전도성을 부여하기 위하여 기판의 구멍 속에 삽입하는 원통형의 둥근 관

1. 사업의 개요

가. 회
사의 현황

(1) 사업 개황

(가) 회사 개요

(주)세아메카닉스(이하 '당사')는 알루미늄 다이캐스팅(알류미늄 합금 주물 가운데 금속제의 주형을 사용하여 용융 금속을 고압 사출 주조한 것) 전문 회사로, TV거치 장치(가정용 UHD TV 와 OLED TV를 지지하는 STAND 및 TV를 벽면에 거치하는 WALL BRACKET 등) 및 자동차 부품을 주력 제품으로 생산하고 있습니다. 당사는 1999년 창업과 동시에 LG전자와 협력 관계를 맺은 후 기구관련 기술흡수 및 디스플레이 기기의 거치 장치에 대한 지적재산권을 다수 등록하며 활발한 개발을 진행하면서 성장해 왔습니다. 

TV거치 장치 생산에만 머물지 않고 다양한 분야의 다이캐스팅 제품의 개발 및 생산에 도전하며 12년도부터는 자동차부품을 생산하기 시작하며 사업분야를 넓혔습니다. 현대자동차사의 SQ를 획득하며 현대자동차 부품 제조업체인 (주)현대케피코, 로버트보쉬코리아유한회사에 ECU/TCU COVER를 납품하기 시작하였고 2016년에는 LG화학과 협력 관계를 맺으며 미래형 전기자동차의 2차전지(배터리) END PLATE를 개발하면서 새로운 도약을 맞이하게 되었습니다. 

당사는 LG전자 1차협력사로서 전자부품을 생산하는 것에 그치지 않고 새로운 도전과 기회를 찾아내어 선진적이고 성공적으로 미래자동차시장에 진출하여 현재도 새로운 기술 확보에 전념하고 있으며, 기존 고객의 신규 아이템에 대한 지속적인 수주 노력과 신규 고객 유치를 위한 발로 뛰는 영업 마케팅을 적극 추진하고 있습니다.

(
나) 설
립
배경 및 성장과정

당사는 LG전자 출신의 엔지니어 기술력을 기반으로 당시 해외 수입에만 의존하고 있는 전자부품(Gripper, Eyelet) 국산화를 목적으로 1999년 회사를 설립하게 되었습니다. 전자부품(Gripper, Eyelet)은 TV 전자 회로기판에 들어가는 저항, 다이오드, IC 등의 부품을 자동으로 삽입하여 납땜을 할 ? 부품의 지지도를 향상시키고 전기적 전도성을 높이는 부품입니다. LG전자 협력사로 등록이 되면서 현재까지 22년간 TV산업의 변화와 함께 PDP TV, LCD TV, OLED TV까지 전반적인 TV를 설치 할수 있는 거치대 및 내연자동차부품, 2차전지부품 등을 개발, 생산하고 있으며 끊임없는 특허출원을 통한 경쟁력을 확보하고 있습니다.

창업후 정밀주조공법 다이캐스팅을 기반으로 뿌리기술 전문기업으로 성장하면서 TV시장이 호황을 누릴때 현실만을 안주하지 않고 2009년부터 자동차산업에 진입하여 현재까지 당사는 LG전자, 현대캐피코, 보쉬, DTR, LG에너지솔루션으로 고품질의 제품을 지속 공급하고 있습니다. 

구 분
주요 사업전략 및 성과
비 고

창업단계
(1999 ~ 2003)
- LG전자 협력사 등록
 - (주)세아정밀 법인설립
 - R&D Center 설립
 - Die-casting 사업부 신설
 - 벤처기업, 유망중소기업 선정
- LG전자 협력사 체결로 기술 흡수
 및 TV stand, bracket 등 수주 확보

시장진입단계
(2004 ~ 2006)
- ISO 9001/ISO 14001 획득
 - 500만불 수출의탑 수상
 - LG전자 품질 우수기업 선정
 - 3,000만불 수출의탑 수상
 - 현대자동차 주조 SQ획득
- ISO 인증으로 품질경영 시스템 도입
 - LG전자 판매량 증가로 양산시설 
 확충

성장단계
(2007 ~ 2011)
- 5,000만불 수출의탑 수상
 - 구미상공대상 중소기업기술부문 대상
 - LG전자 품질우수상 수상
- 생산성 향상 운동 및 설비 확충을 
 통한 성장 동력 확보
 - 혁신활동을 통한 품질문제 개선

안정화단계
(2012 ~ 2015)
- 구미시 이달의 기업 수상
 - 글로벌 강소기업 선정
 - 산업통상자원부 장관 표창
 - 산업집적지 유공자
- 글로벌 완성차 업체 대상 고객 
 다각화

현재
(2016 ~ 현재)
- LG에너지솔루션 협력사 등록(거래시작)
 - 현대자동차 가공 SQ 획득
 - 뿌리기술 전문기업 지정
 - DTR 우수협력사상 수상
 - 소재부품장비 전문기업 선정
 - BOSCH 협력사의날 Zero Defect상 수상
- 미래자동차 시장을 목표로 영업 
 마케팅 실시
 - 기술확보 및 기존 고객의 신규 아이템
 에 대한 수주 노력 지속

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

(가) 산업 현황

① 알루미늄 다이캐스팅 산업

알루미늄은 철, 동 등 다른 금속에 비해 경량성, 가공용이성, 고열전도성, 무독성, 환경오염 감소, 미관성 등이 우수하고 다양한 활용도를 가진 소재로 활용 범위가 증가하고 있는 추세입니다. 또한 구리, 망가니즈, 아연, 니켈, 마그네슘 등과의 합금 시 기계적 성질이 크게 향상되어 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 인한 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. 특히 알루미늄은 비철금속 중에서 산업 경량화의 솔루션 소재로 지목되며 자동차 등의 경량화에 따라 주목받고 있습니다.

알루미늄 산업은 원자재인 지금을 생산하는 제련업과 지금을 가공하여 각종 판, 박, 봉, 기물, 전선 등을 생산하는 가공업으로 구분됩니다. 가공업은 알루미늄 지금을 이용하여 최종 제품의 용도 및 특성에 따라 가공방법이 달라지는데, 봉, 관, 새시류 등을 제조하는 압출업과 판, 박 등을 제조하는 압연업, 그리고 주물 치 다이캐스팅업 등으로 구분됩니다.

다이캐스팅은 주물 제작에 이용되는 비철과 금속을 사용하는 주조법으로, 필요한 주조 형상에 완전히 일치하도록 정확하게 기계가공된 금형에 용융금속을 주입하여 금형과 똑같은 주물을 얻는 정밀 주조법에 의해 다이캐스팅 주물을 생산합니다. 다이캐스팅의 가장 큰 장점은 치수가 정확하므로 다듬질할 필요가 거의 없다는 것과 기계적 성질이 우수하며 대량생산이 가능하다는 것입니다.

세계 다이캐스팅 시장은 2019-2024년간 5.89%의 연평균 복합 성장률(CAGR)로 성장할 전망입니다. 자동차 산업을 비롯한 각종 산업의 증산 경향, 주조 부품 보급 등이 시장 성장의 주요인입니다. 지역별로는 아시아태평양이 55% 이상의 점유율을 차지하고 있으며, 특히 자동차 제조업체의 진출이 잇따르고 있는 태국에서 상당한 시장 성장이 전망되고 있습니다.

[ 글로벌 알루미늄 주조 시장의 지역별 시장 규모 및 전망 ]

글로벌 알루미늄 주조 시장의 지역별 시장 규모 및 전망

(
출처 : TechNavio, Aluminum casting Market, 2020, 연구개발특구진흥재단)

② 자동차 및 자동차 부품 산업

독일, 미국 등 자동차 강대국 보다 짧은 역사에도 불구하고 우리나라는 글로벌 자동차 생산 대국으로 성장하였고, 기술 수준 또한 주목받는 수준에 이르게 되었으며, 이제는 국가의 기간산업을 넘어 국가 경제의 기틀로서 자리매김하게 되었습니다. '자동차 산업은 국가 경제 대리전'이라고 할 만큼 각국이 사활을 걸고 경쟁을 벌이고 있는데, 그 가장 큰 이유는 자동차 산업은 한 나라의 기간산업으로서, 부품 산업은 물론 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업의 파급효과가 대단히 크고 산업의 총체적 수준을 나타내기 때문입니다.

전방산업인 완성차 제조업과 더불어 자동차산업의 경쟁력을 좌우하는 자동차 부품산업은 후방산업인 소재, 전기, 전자 산업 등에 큰 영향을 미치는 산업으로 수출, 경상수지, 고용 등에 이르기까지 국가 경제에 중추적 역할을 담당하고 있어 연관 산업으로의 파급효과가 대단히 크고 산업의 총제적 수준을 나타내므로 각국 정부는 자동차산업 부양에 총력을 기울이고 있습니다.

현재 자동차 산업은 기존 내연기관 중심의 산업에서 전기차, 자율주행, 공유 라는 핵심 변화를 중심으로 ‘탈 기계화 및 IT화’라는 패러다임의 변화가 진행 중입니다. 변화의 핵심은 기존 완성차와 부품사 중심의 폐쇄적, 수직적 산업구조가 IT기업, 각종 플랫폼 기업 등 새로운 플레이어의 진입으로 개방적/수평적 구조로 변화가 예상됩니다.

당사의 주 제품인 내연기관/전기차 END PLATE 부품은 고난이도의 설계 및 제조기술이 필요합니다. 또한 완성차와 초기단계부터 연구개발에 투입되고 高자금의 설비투자가 필요해 진입 장벽이 높게 형성되어 있어 안정적인 사업 영위가 가능합니다.

- 친환경 자동차 산업

현대차그룹 글로벌 경영연구소에 따르면 COVID-19 여파로 2020년도 글로벌 자동차 판매 대수는 7,264만대(YoY -16%)에 불과했습니다. 그럼에도 불구하고 전기차정보업체 EV Volumes에 따르면 전기차 판매량은 전년대비 무려 43% 증가하였고 2021년 전 세계 전기차 예상 판매량은 450만 대에 달할 것으로 전망됩니다. 이와 같이 친환경차 시장은 현재 침체된 경기와 상관없이 탈탄소 정책 및 ECO FRIENDLY를 지향하는 글로벌 트렌드에 따라 성장하고 있는 추세입니다.

그린 모빌리티 중 가장 많은 시장을 차지하고 있는 친환경 자동차는 청정 연료를 사용하거나 대기 오염 물질을 배출하지 않는 등 자연환경을 오염시키지 않는 자동차를 말합니다. 오래 전부터 화석 연료를 에너지원으로 사용하는 내연기관 자동차는 에너지 문제와 이로 인한 온실가스 및 유해 배기가스 배출로 인하여 환경 문제를 초래하게 되었습니다. 특히 온실가스 배출로 인한 기후변화 문제가 심각해짐에 따라 대체 동력원을 사용하는 친환경 자동차에 대한 관심이 높아지게 되었습니다.

[ 친환경 자동차 종류별 특징 ]

친환경 자동차 종류별 특징

(출처 : 제4차 친환경자동차 기본계획)

이러한 문제에 대처하기 위해 각국 정부는 보다 강력한 정책 지원을 펼치고, 배터리 업체들의 비용 감소 노력에 따라 세계 전기 자동차 시장은 빠르게 성장하였습니다. 세계 친환경차 시장은 연평균 36% 성장(2021~25, CAGR)하여, 2025년에는 2.8천만대 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내에서도 친환경차 시장이 급격하게 성장할 것으로 예상되며, 2025년에는 91만 대에서 2030년에는 150만 대로 전체 신차 시장의 83.3%를 차지할 것으로 전망되고 있습니다.

[ 세계 친환경차 시장 전망 ]

세계 친환경차 시장 전망

(출처 : 프로스트&설리번(2019), SNE Research(2020), Automotive From Ulima Media(2020) 등 3개 기관 차종별 전망치 종합, 제4차 친환경자동차 기본계획)

[ 국내 친환경 자동차 전망 ]

국내 친환경 자동차 전망

(출처 : 한국노동연구원)

세계적으로는 CO2 배출 및 연비 규제 강화 등의 환경 규제 강화로 친환경차에 대한 수요 증가 및 생산 증대가 필요하게 될 것으로 전망되고, 국내 역시 미세먼지 관리 종합대책 및 자동차 부품산업 활력 제고방안의 일환으로 친환경차 관련 투자 확대(보조금 예산 확대 편성) 및 보급 목표를 상향 설정한 바 있습니다. 

(나) 목표 시장

① 자동차 부문

당사는 자동차 부품 산업시장 중에서도 친환경차량인 전기차/수소차 시장에 집중하고 있습니다.

- 전기차 시장

세계 각국이 내연기관차의 배기가스 배출을 규제하고 친환경차 도입을 위한 각종 지원정책을 이어가고 있습니다. 글로벌 자동차 기업들 역시 이러한 기조에 맞춰 전기차 개발에 힘을 쏟은 결과, 전기차는 내연기관차가 약 100여 년에 걸쳐 이룩한 기술적 진보를 턱밑까지 추격했습니다. 2018년 이후 전기차에 대한 소비자 우려도 변화 양상을 보이고 있으며, 정부 지원 정책 등으로 주행거리, 충전소 부족 등 소비자의 전기차구매에 대한 장애물로 작용하던 것들이 해소되고 있는 추세 입니다. 향후 10년의 글로벌 전기차 시장 연평균성장률(CAGR)이 29%에 달할 것으로 전망되며 전기차 시장 점유율은 신차 판매량의 약 32%에 달할 것으로 예상됩니다. 

[ 2030년까지 전세계 연간 승용차 및 경차 판매량 전망 ]

전세계 승용차 및 경차 판매량 전망

(출처 : 딜로이트, HIS Market, EV-Volumes.com)

[ 전기차에 대한 OEM 전략 타임라인]

전기차에 대한 OEM 전략 타임라인

(출처 : 딜로이트)

- 수소차 시장

자동차연구기관인 HIS는 오는 2030년에 전 세계 자동차 판매 중 친환경차가 50%를 넘어설 것으로 전망했습니다. 특징적인 것은 친환경차 초기시장을 주도한 하이브리드차 판매는 대폭 둔화하고 있는 반면(유럽에서는 하이브리드차를 친환경차로 구분하지 않음) 전기차가 새롭게 친환경차 시장을 주도하고 있으며, 전기차에 이어 수소전기차의 성장세가 두드러지고 있다는 점입니다. 수소전기차는 주로 버스 및 5톤이상 중대형 트럭 등 중대형 상용차 중심으로 시장이 형성될 것으로 보입니다.

정부는 2019년 발표한 ‘수소경제 활성화 로드맵’을 통해 오는 2022년까지 수소전기차 8만 1,000대, 2040년까지 620만대를 보급한다는 목표를 제시했습니다. 이러한 목표를 달성하기 위해 구매 시 보조금, 세제 혜택 등의 지원정책을 펼치고 수소충전인프라 확산을 위해 충전소 구축 보조금 지원과 함께 충전소 입지규제 완화 등의 정책을 추진하고 있습니다.

한편, 전 세계에서 수소차를 생산하고 판매하는 완성차 기업은 아직 많지 않습니다. 대표적인 기업으로 현대차, 도요타, 혼다를 꼽을 수 있는데 특히 현대차는 2020년 글로벌 수소차 판매 순위 1위를 차지하며 시장점유율 70%에 가까운 비중을 보였습니다. 최근 수소경제 중요성이 부각되면서 글로벌 완성차 업체들의 수소차 진출에도 속도가 붙고 있는데, 르노/다임러/볼보 등 완성차 업체에서 수소차 라인업을 확대할 계획을 발표하였습니다.

② 전자 부문

현재 코로나19 팬데믹이 장기화됨에 따라 집에서 생활하는 시간이 늘어 TV를 비롯한 가전제품수요가 확대되고 있습니다. 글로벌 시장 조사업체 GFK에 따르면 국내 대표 가전체품 23종의 전체 매출은 전년 대비 14%증가하였습니다.

- TV 시장

올해 글로벌 시장에서 판매되고 있는 TV평균크기가 50인치를 넘어서고, LED 다음세대인 미니LED TV성장세가 높을 것으로 업계에서 전망하고 있습니다. 또한 코로나19로 ‘집콕’문화 확산으로 OTT(Over-the-top media service) 수요가 증폭되면서 TV제조사의 관심도 높아지고 있습니다.

하나금융투자의 최근 보고서에 따르면 TV 평균 인치는 2014년 처음으로 40인치를 넘어선 뒤 올해 50인치를 넘어설 전망입니다. 키움증권 역시 TV 평균 크기가 지난해 46.5인치, 올해 48.3인치를 거쳐 내년 50.2인치를 기록할 것으로 내다봤으며, TV 대형화 추세와 맞물려 지난해 중국, 아시아, 중남미 등 시장이 축소되는 동안 상대적으로 구매력이 높은 북미, 유럽 시장이 확대되면서 평균 크기를 올린 것으로 보입니다.

- 사이니지(Signage) 시장

디지털 사이니지는 정보통신(IT) 기술을 활용해 영상이나 문자 등 다양한 정보를 디스플레이에 표시하고, 네트워크로 원격 관리하는 광고·안내판입니다. 지난해 이 시장은 코로나19 여파로 대규모 유통매장이 문을 닫고, 올림픽 등 대형 스포츠 이벤트가 연기되면서 전년 560만대 대비 10%가량 줄어든 512만대 규모에 그쳤습니다.

사이니지는 대표적인 B2B 제품으로 삼성전자와 LG전자가 전세계 시장의 45%가량을 점유하고 있습니다. 사이니지 시장은 단순 옥외 광고판, 상업용 안내판을 벗어나 용도가 확대되는 추세입니다.

그러나 올해는 코로나19 백신 접종 등의 영향으로 야외 활동이 늘고 이동 수요가 증가하면서 사이니지 시장 규모도 코로나 이전을 훌쩍 뛰어넘을 것이라고 업계에서는 관측하고 있으며 옴디아는 사이니지 시장이 내년 634만대로 지난해보다 23% 성장하고, 2024년에는 700만대를 넘어설 것으로 전망했습니다.

(다) 수요변동 요인

① 자동차 부문

2020년 글로벌 자동차 수요는 코로나19의 영향으로 판매위축, 주요부품 조달 차질 등으로 전년대비 일부 완성차와 부품사의 생산라인이 중단되면서 16% 감소한 7,260만대 생산을 기록하였습니다.

이러한 글로벌 시장의 위축에도 불구하고 국내 시장에서는 개소세 인하 등의 정부 내수활성화 정책, SUV 차종 수요 증가, 신차 출시 효과 등으로 역다 최대 판매를 달성하였습니다. (전년대비 5.8% 증가). 그러나 2021년도 초 전세계적 반도체 부족사태로인하여 자동차 생산 수량이 급감하였고 이는 당사의 매출에도 영향을 미쳤습니다. 이와 같이 자동차 시장의 수요 변동 요인은 단순하지 않으며 코로나19와 같은 팬데믹 현상 및 정부의 추진 정책, 범세계적 환경에 따라서도 크게 영향을 받는 광범위한 사업이라 할 수 있습니다.

②

전자 부문

코로나19의 확산으로 집에서 보내는 시간이 급격히 늘어나며 TV, 특히 초고화질 프리미엄 TV의 수요량은 크게 늘어났습니다. 디스플레이 시장조사업체 DSCC(Display Supply Chain Consultants)는 올해 1분기 전 세계 13개 디스플레이 업체들의 매출이 전년 동기 대비 52% 늘어난 348억달러(약 38조7254억원)를 기록했다고 밝혔습니다.

코로나19로 인한 펜트업(억눌린) 특수를 누려온 TV 시장이 백신의 보급이 확대되고 다시 외부 활동량이 많아지며 수요가 감소할 것이라는 전망도 있지만 이는 일시적인 역기저로 인한 성장 둔화일뿐 크게 우려할 수준은 아닐 것으로 보입니다. 특히 국내 전자업계가 주력으로 하는 프리미엄 신가전 수요는 지속적인 성장을 보일 것이라는 의견이 지배적입니다.

글로벌 TV 시장조사업체 옴디아에 따르면 2021년 상반기 전세계 TV시장 점유율은 삼성전자가 31%, LG전자가 19%로 국내 기업이 글로벌 TV 시장 점유율의 절반을 차지했습니다. 국내 기업의 글로벌 TV 시장 점유율은 매년 커지는 추세이며 이러한 추세는 국내 기업에 관련 부품을 제공하는 기업의 판매량에도 긍정적일 것으로 전망됩니다.

(라) 규제 환경

① 자동차 부문

2000년대 들어 전 세계 온실가스 배출량은 2009년 글로벌 경제위기 시기를 제외하고 지속 증가하였으며 2018년 기준 글로벌 온실가스 배출량은 약 460억 톤 CO2eq.으로 확인되었습니다. 국제사회는 지구온난화 억제목표를 달성하기 위해서 장기적이고 획기적인 비전이 필요하다는 공감대를 토대로 탄소중립 목표를 연이어 발표하며 저탄소 경제로의 전환을 추진하고 있습니다. 2018년 기준 내연기관 차량이 배출하는 이산화탄소는 전 세계 배출량의 9% 차지하므로 탄소중립 정책은 자동차 산업계에 있어서 주요한 규제 환경으로 작용합니다.

- EU 탄소 배출량 감소 목표

EU는 지난 7월 역내 온실가스 순배출량을 2030년까지 1990년 대비 55% 감축하기 위한 입법안(Fit for 55)을 발표했습니다. 규제대상은 발전소와 공장, 자동차, 항공, 난방 시스템 등 화석연료 의존도가 높은 분야를 총망라합니다.

[ Fit for 55 주요 내용 ]

Fit for 55 주요 내용

(출처 : EC COM(2021) 550 final, p. 3)

이 입법안에는 하이브리드카를 포함하여 내연기관을 사용하는 신차는 2035년 이후 출시할 수 없다는 내용을 포함하고 있으며 2030년까지 탄소감축 목표를 승용차 부문 37%에서 55%로, 승합차 부문 31%에서 50%로 상향하고 2035년까지 100% 감축 목표를 제시하고 있습니다.

- 미국, 2030년까지 탄소배출량 감축 목표

지난 4월 열린 기후정상회의에서는 1)상향된 국가 감축목표 발표 2) 기후재원 및 개도국 지원 확대 3) 저탄소 기술 다자협력 추진 4) 기후변화로 인한 위험 및 기회 공유 등의 내용이 진행되었습니다. 이에 따라 미국 정부는 2030년까지 05년 온실가스 배출량 대비 50~52% 감소 목표를 제시하였습니다.

바이든 행정부는 트럼프 정부가 완화시킨 자동차 연비규제를 강화했습니다. 자동차업체들은 신규 판매 차량에 대한 평균 연비를 2020년 40mpg에서 2026년 52mpg로 상향해야 합니다. 또한 바이든은 2030년 신차기준 전기차 판매비중을 50%로 하는 행정명령도 발표했습니다. 높아진 규제 장벽과 보조금 확대로 미국의 전기차 시장은 향후 가파르게 성장할 것으로 보이며 미국 시장을 선점한 한국 배터리 관련 업체들이 수혜를 볼 것으로 예상됩니다.

- 한국, 2050 탄소 중립 정책

우리나라에서도 온실가스 배출을 최대한 줄이고, 남은 온실가스는 흡수, 제거해서 실질적인 배출량이 제로(Zero)가 되는 탄소 중립 정책을 작년 12월에 발표하였습니다. 이 정책에는 친환경 자동차 가격, 충전, 수요 혁신을 통해 친환경 자동차 생산 및 보급을 확대하고 전국 2천만 세대 전기차 충전기 보급과 도시, 거점별 수소 충전소 구축 추진에 대한 내용이 포함되어 있습니다.

이에 앞서 대통령 직속 국가기후환경회의에서 미세먼지, 온실가스 감축을 위해 2035년부터 국내에서 내연기관차 신차 판매를 허용하지 말 것을 정부에 제안하고, 경유 가격을 휘발유 가격에 버금가게 올리고 석탄 발전을 2045년까지 아예 퇴출하는 방안을 제시한 바 있습니다.

[ 미세먼지 ·기후위기 극복을 위한 중장기 국민정책 제안 ]

미세먼지, 기후위기 극복을 위한 중장기 국민정책 제안

(출처 : 대통령 직속 국가기후환경회의)

② 전자 부문

EU를 중심으로 제품에 대한 환경규제가 더욱 강화되고 있으며, 국내 수출 산업의 큰 비중을 차지하는 전기·전자제품에 대한 환경규제는 전 세계적으로 확대되고 있습니다. 이러한 환경규제 대응을 위한 프로세스의 구축 및 운영과 관련하여 전 세계 환경규제에 선도하는 전기·전자 기업들은 대응 초기에 자사의 기반구축뿐만 아니라 협력사 들에게 대응을 필수로 요구하고 있습니다.

제품 환경규제의 합리적인 대응은 유해물질이 없는 품질의 제품을 생산하는 것이기에 유해물질을 관리할 수 있는 내부 매뉴얼과, 절차서, 관련 양식 등의 시스템을 구축하여 운영하면 문제가 없을 것으로 판단됩니다.

[ 전세계적으로 확대되고 있는 전자제품 환경규제 ]

전세계적으로 확대되고 있는 전자제품 환경규제

(출처 : 환경부, 한국환경산업기술원)

(마) 시장규모 및 전망
 

① 자동차 부문

(친환경차 중심)

국제에너지기구(IEA)에 따르면 2020년 기준 전 세계 전기차(PHEV 포함) 누적 보급대수는 2019년보다 43% 증가하여 1천만 대를 웃돌고 총 누적 보급대수 중 순수전기차의 비중이 2/3을 차지합니다. 중국은 세계에서 전기차 누적 보급대수가 가장 많은 나라로, 2020년 기준 전기차 누적 보급대수 450만 대를 기록하였고 유럽은 320만 대를 기록하였습니다. 코로나19의 확산으로 신규 자동차 등록대수가 전년 대비 16% 감소한 반면 전체 신규 차량 중 전기차 비중은 전년 대비 70% 증가한 4.6%를 기록하였습니다. 2020년 글로벌 전체 전기차(BEV 220만 대, PHEV 97만 대)는 315만 대 판매되었고, 이중 90% 이상이 유럽, 중국, 북미 메이저 3개 시장에서 판매되었습니다.

딜로이트 분석에 따르면 변화하고 있는 자동차 산업 트렌드에 따라 전기차 시장은 향후 10년간 연평균 29% 증가하여 2030년에는 글로벌 자동차 판매 대수 내 전기차 비중도 32% 차지할 것으로 예상됩니다. 환경규제 강화와 친환경차 보급 확대 정책으로 친환경차 시장 성장이 가파르게 나타나는 유럽 시장을 중심으로 상품성이 개선된 다수의 전기차 출시가 예정돼 소비자들의 전기차 수요를 자극할 것으로 기대되고 있으며 이러한 트렌드는 경기와 상관없이 지속될 것으로 보입니다.

국내 전기차는 2020년 기준 누적 보급대수 8만대를 달성하였고, 시장규모는 2018년 7,283억원 규모에서 연 평균 36.4% 성장하여 2024년에는 4조 6,740억원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 국내 시장은 세계 시장의 약 1.2% 규모 수준을 차지할 것으로 예상합니다.

[ 국내 전기차 시장규모 추이와 전망 ]

 (단위 : 억원)

국내 전기차 시장규모 추이와 전망

(출처: MarketandMarkets(2019), NICE평가정보)

국내 수소차 등록대수는 2020년 9월 기준 승용차와 버스를 포함하여 총 9,494대로, 현재 자동차 총 등록대수 중 0.04%를 차지하고 있습니다. 연도별 등록대수를 살펴보면 2015년도 수소전기차 등록대수는 29대에 불과하였으나 정부의 강력한 정책 추진으로 2019년도는 5천대 이상으로 급증하였으며 현재 2020년도 등록대수는 당초 정책목표로 설정했던 9천대 규모를 넘어선 상황입니다.

우리 정부는 수소경제활성화로드맵을 통해 2040년도까지 차종별 목표 규모를 제시하였으며, 2020년도 발표한 한국판 뉴딜 사업에 포함된 그린 모빌리티 과제에서는 2025년까지 수소전기차 20만대를 보급한다는 중간년도 목표까지 설정되어 있습니다. IEA(International Energy Agency)의 전망에 따르면 전 세계적으로도 2020년도에 수소차 시장이 형성되어, 이후 꾸준한 시장 확대가 예측되며 전체 자동차 판매에서 차지하는 비중이 ‘30년에 1.8%, ‘40년 8.7%, ‘50년에 17.7%에 달할 것으로 예측하고 있습니다.

[ 국내 수소차 연도별 등록대수 ]

국내 수소차 연도별 등록대수

(출처 : 국토교통부)

세계적으로 환경보호에 대한 관심이 높아지고 재생에너지 분야를 성장시키기 위한 노력이 계속되고 있습니다. ESS를 이용하여 낮에 생산된 재생에너지를 필요한 시간에 사용할 수 있고 버려진 전기를 저장해 피크 시간대에 사용함으로써 전력 사용에 효율성을 높이고 과도한 발전 설비 투자를 방지할 수 있습니다. 글로벌 ESS시장은 2025년 86GWh, 2030년 182GWh 규모로 예측되며 25.8%의 성장률을 보일 것으로 예상되고 있습니다. 최근 화재 이슈로 국내 ESS시장이 위축되기도 했지만 전세계적인 환경보호 흐름과 美 바이든 정부의 친환경 에너지 정책, EU의 온실가스 저감 정책 등을 감안하면 ESS시장은 예상보다 더 성장할 것으로 보입니다.

[
용도별 ESS의 글로벌 시장 전망 ]

 

(단위 : MWh)

용도별 ESS의 글로벌 시장 전망

(출처 : 중소기업 전략기술로드맵(2021), 한국기업데이터)

② 전자 부문

TV시장은 단순히 미디어를 디스플레이 하는 기능뿐만 아니라, Life Style의 매체가 되고 있으며 삶의 질이 높아지므로 대형화 및 편리함을 추구하고 있습니다. mechanism구조의 다양하고 편리한 기구물을 LG전자 와 상호 개발하여 Global판매 하고 있으며 다양한 형태의 새로운 컨텐츠 개발 판매할 계획입니다.

[
글로벌 프리미엄 TV 시장 규모 ]

글로벌 프리미엄 TV 시장 규모

(출처 : DSCC)

삼성전자와 LG전자 등 국내 제조사들이 주도하고 있는 세계 프리미엄 TV 시장이 5년뒤에는 2배 가량 성장할 것이라는 전망이 나왔으며 디스플레이 전문 시장조사업체 DSCC(Display Supply Chain Consultants)는 최근 발표한 보고서에서 오는 2026년 글로벌 프리미엄 TV 시장 규모를 524억달러(약 61조1200억원)로 분석했습니다. 올해 상반기 글로벌 프리미엄 TV시장은 지난해 코로나19 대유행으로 인한 생산차질 리스크가 줄어들면서 전년 동기 대비 출하량이 27% 증가한 것으로 나타났으며 올해 연간프리미엄 TV매출 규모는 267억달로 지난해 대비 67%증가할 것으로 예상됩니다.

주로 사출물을 많이 사용하는 소형 TV와 달리 대형 TV는 그 무게를 지지할 수 있는 다이캐스팅 부품이 더 필요할 것으로 보이며 이러한 프리미엄 TV시장의 성장과 TV의대형화 추세는 당사 영업전망에 긍정적일 것으로 보입니다.

(사) 경
쟁 현황

다이캐스팅은 제품의 수요처가 다양화되어 있기 때문에 영세한 규모의 중소기업 비중이 매우 높은 편이고, 시장규모에 비해 업체간 경쟁이 치열한 편입니다. 다이캐스팅 선진국인 독일, 미국, 일본은 소재 기술, 금형 기술 및 장비 혁신을 지속적으로 추진하면서 높은 생산성은 물론이고 열처리 및 용접가능형 부품 등 생산 제품의 범위를 계속 확장하고 있으며, 가격경쟁력을 내세운 중국이 선진국으로부터의 기술이전을 통해 빠르게 추격하면서 기술력 격차가 급속하게 축소하고 있는 실정입니다.

① 자동차 부문

내연기관 자동차의 전용 부품수는 약 30,000개에 달합니다. 최근 완성차 업체는 이 부품들의 관리비용을 줄이기 위해 단품이 아닌 모듈 형태로의 공급을 요구하고 있어 자동차 부품업체들은 단순 가공조립 만으로는 경쟁력을 확보하기 어렵고, 부품의 시스템화 및 모듈화로 원가구조를 바꾸고 수익구조 개선을 하기 위한 적극적 연구개발을 해야합니다. 다품종 부품을 생산하는 소기업이 중간제품과 정밀가공품을 생산하는 중기업에 납품하고, 이를 다시 1차 전기전자적 모듈 제품을 대량생산하는 대기업에 공급하는 먹이사슬 체인을 형성하고 있는 것이 자동차 산업의 특징입니다.

자동차 부품 산업의 시장구조는 매우 폐쇄적이며 산업내 신규진입을 위해서는 기술력, 가격경쟁력, 양산능력 등이 선결되어야 하며, 특히 ISO14001, ISO45001, IATF16949, SQ 등 다수의 인증을 획득하지 못하면 신규 기업들은 진입할 수가 없습니다.

전기차 부품용 다이캐스팅 제품은 高 난이도의 설계 및 주조 기술이 필요할 뿐만 아니라 연구 개발 및 설비 투자에 대규모의 자금 투입이 필요합니다. 따라서 진입 장벽이 높게 형성되며 상대적으로 안정적이면서도 높은 수익성의 실현이 가능합니다.

경쟁사 삼기의 경우는 상장업체로, 엔진부품과 변속기분야를 시작으로 내연기관의 다양한 제품군을 현대자동차에 납품중에 있으며, 2019년부터 전기차 부품인 VW사의 End plate를 수주하면서 전기차 분야 사업을 시작하였고 작년도 10월에 삼기이브이로 전기차 배터리 부품 사업은 분사를 하였습니다. 후속 경쟁사로서 DL모터스(구 대림자동차)의 경우도 VW 부품의 이원화 물동량을 수주하여 전기차사업을 성장시키고 있으나, 최근 크고작은 품질문제 다발로 인한 Capa부족으로 상당한 금액의 클레임 금액을 지불하기도 하였습니다. 상대적으로 작은 사업체인 NSC의 경우 아우디 End plate 물동을 당사와 6:4의 비중으로 나누어 납품하였고 작년부터 볼보의 End plate(연매출 100억 미만)를 양산하여 중국에 납품하고 있습니다.

ESS는 아직 시장 확대에 어려움을 겪고 있는 분야입니다. 초기 투자비용이 높고, 상대적으로 저렴하고 위험도가 낮은 천연가스와 경쟁해야 하기 때문입니다. 그러나 전 세계적인 신재생에너지 전환과 탄소중립 강화로 ESS 시장 성장이 가속화되고 있습니다. 특히 국내에서는 태양광 ESS에 지급하던 보조금이 사라진 반면 미국 시장의 급성장이 예상되기 때문에, 국내 ESS제조사인 LG에너지솔루션과 삼성SDI 모두 미국시장을 공략하기 위해 속도를 내고 있습니다. 최근 LG에너지솔루션은 미국 태양광패널 업체인 카셀만솔라와 전략적 파트너를 맺고 최대 ESS 시장인 미국 사업을 강화하였습니다. 당사는 LG에너지솔루션의 ESS 시리즈 최초 시리즈부터 협력해온 업체로서 향후의 ESS사업도 지속 협력할 수 있는 기회가 충분히 있으며, 품질 개선, 원가 경쟁력 확보를 통해 적극 대응하고 있습니다. 다이캐스팅 분야의 약점이 영세한 산업구조인만큼 큰 사업체를 구성할수록 약점을 극복할 수 있을 것입니다. 당사는 지속적인 설비 투자와 자동화 라인 구축을 통하여 사업구조를 키우며 개발원가의 경쟁력을 확보에 집중하고 있습니다.

② 전자 부문

LG전자를 통하여 공급되는 TV거치대는 크게 스탠드, 벽걸이, 사이니지 3가지로 나눌수가 있습니다. 스탠드는 TV사이즈 별 유사한 구조로 되어 있으며, 원가경쟁력으로 경쟁업체 와 비딩을 하는 방식으로 과점체제로 운영하여 양산처 선정을 합니다. 벽걸이는 디스플레이기기의 각도 조절장치 및 고정장치 특허출원 및 자체개발품으로 LG전자 TV를 천장 또는 벽에 거치하는 장치로는 독점공급을 하고 있습니다. LG전자에서 턴키 방식으로 설계부터 제조까지 당사에서 담당하고 있으며 신제품 출시 전 고객사와 함께 선행개발을 하여 특허권도 공동 출원 및 등록하고 있어 당사의 수주 경쟁력이 매우 높은 수준입니다. 사이니지는 신성장 사업으로 광고 및 주거공간의 변화(개방감, 인테리어구조)에 따른 새로운 형태의 다양한 TV시장을 경쟁사 보다 월등한 R&D투자로 앞서나가고 있습니다. 향후 지속적인 R&D 투자와 스마트팩토리 자동화가 동반된다면 안정적인 수익실현과 업계에서도 롱런할 수 있다고 판단됩니다.

[
고객사 Bidding 과점체제 방식 ]

 ESI (Early suppliers involvement)

고객사 Bidding 과점체제 방식

주) ESI2.0, ESI1.0, ESI0.5는 제품 개발 및 생산에서 협력사의 역할 범위에 따른 분류로 ESI2.0은 처음 아이디어 개발부터 협력사에서 맡아서 하는 것, ESI0.5는 LG전자에서 설계한 것을 단순 생산만 하는 것을 의미합니다. 당사는 ESI2.0에 해당하며 고객사 제품의 개발단계부터 맡아 생산하고 있습니다.

(아) 경
쟁업체 현황

① 자동차 및 2차전지 부문

[
목표시장 경쟁사 현황 ]

경쟁사
경쟁사의 핵심역량 및 시장우위 전략

삼기
- 기술력, 품질, 고객서비스 모두 우수한 평판을 가지고 있음
 - 글로벌 네트워크 기반 영업력 우수
 - 중국 현지 생산기지 보유

DL모터스
- 우수한 기술력 보유
 - 높은 가격경쟁력 보유

NSC
- 보급형 제품 중심 생산, 평균적 기술/영업 능력
 - 매출이 타 경쟁사 대비 크지 않지만, 저가시장 집중 공략

제 품
경쟁업체명
매출규모(현재)
시장내 포지션

전기/수소
자동차 부품
삼기, 
DL모터스,
NSC
* 삼기(3,000억)
 * DL모터스(2,900억)
 * NSC(400억)
* 각 국가 완성차 대상 수주 활동 강화
 * 공격적인 영업으로 매출 및 시장 점유율 증가

내연기관부품
영다이캐스팅,
삼영엠티(MT)
* 영다이캐스팅(271억)
 * 삼영엠티(MT) (513억)
* 영다이캐스팅 
 - 주력납품업체 : 콘티넨탈오토모티브 50%
 - 베트남 법인 진출(2019년) 현대케피코와는 
 추가 사업 미진
 * 삼영엠티 : 주력납품업체) 보쉬, 평화발레오
 - Housing 류 납품 및 지속적인 투자 진행 중

ESS
DL모터스, 
신우탑텍
* DL모터스(2,900억)
 * 신우탑텍(152억)
* DL모터스 
 - 자동차부분과 ESS부분으로 적극적인 영업을
 하고는 있느나, 품질문제로 인한 이슈 많음
 * 신우탑텍 
 - DL모터스向 ESS GEN3 물량증대로 인한
 이원화 업체(주력납품 업체)

(출처 : 당사 내부자료)
주) 당사가 주력하고 있는 사업부문인 2차전지 관련 부품 경쟁회사에 대해 기재하였습니다.

② 전자 부문

당사의 전자부문 주력 제품인 다이캐스팅 TV 스탠드 및 벽걸이는 LG전자로 납품하고 있습니다. 당사는 LG전자 TV 벽걸이의 100%를 납품하고 있으며, 스탠드는 경쟁사들과 나누어 공급하고 있습니다. LG전자 TV에 적용되는 다이캐스팅 TV스탠드의 경쟁업체는 합동전자, 미래코리아가 있습니다.

합동전자는 1988년7월 설립하여 사출전문업체로 성장하였으며 현재 국내본사 외 멕시코 및 인도네시아에 해외법인을 가지고 있습니다. LG전자 TV에 적용되는 사출, 스크류, 장식판, 다이캐스팅의 다양한 사업군을 가지고 있으며 당사와 경쟁을 하는 부분은 다이캐스팅 사업군으로 늦게 진입했지만 기술력을 축적하고 있으며 동일 업종에서 경쟁을 할것으로 보여집니다.

합동전자는 개발 및 영업이 통합 부서로 운영되며 이에 따른 장,단점이 있습니다. 이는 수주활동을 위한 즉각적이고 활발한 개발영업활동을 추진할 수 있다는 장점은 있으나, 지속적인 기술 축적은 기대하기 어려워 자체 개발/기술력 보다 이미 개발된 것을 받아 생산하는 제품이 많다는 단점이 있습니다.

당사에서는 다이캐스팅 부품의 형상구현 및 외관품질 뿐만 아니라 제품 내부에 잠재되어 있는 기포를 고진공 방식(금형 안에 있는 공기를 미리 빼고 알루미늄 액체를 넣는 방식)으로 최소화하여 강도를 높이는 것이 오랜기간 쌓아 올린 당사의 기술력이며 노하우입니다. 고진공 주조법 과 엑스레이 검사법으로 지속적인 품질 관리를 하고 있습니다.

미래코리아는 2009년 11월 설립하여 알루미늄 압출전문업체로 전자제품의 외관품을 고급화 하여다양한 컬러로 냉장고, 세탁기, 에어컨, 홈씨어터 스피커, TV프레임 등을 생산하고 있습니다. 당사와 생산하는 제품군이 다르지만 TV특성상 라이프싸이클이 짧고 고객사 디자인의 방향성에 따라서 제품을 생산하는 원재료가 선정이 되며, 고객사 개발기획부터 참여하여 아이디어 및 제안을 하여 선점 해야하는 경쟁 업체입니다.

미래코리아는 당사가 보유하고 있지 않은 공정 중 알루미늄 압출 공정을 보유하고 있으며 알루미늄 후처리 기술인 아노다이징 및 알루미늄 압출물 가공의 자동화 기술을 보유하고 있으나 역시 개발 및 영업이 통합 부서로 운영되고 있습니다.

향후 미래 전략적인 차원에서 합동전자와 미래코리아 같은 경쟁사 보다 연구소 기반의 기술축적을 꾸준히 하고 있는 당사가 미래 경쟁력을 갖추고 있으며 발전 가능성이높다고 생각합니다.

(자)
비교우위 사황

① 자동차 부문

부문
제품명
경쟁우위/열위요인 분석

전기 ·수소차
DC Case
- 영업적인측면: 지속적인 자동화 투자로 원가경쟁력 확보
 - 기술적측면: leakage 관리 기술이 타사 대비 우위, 용해로 관리 Real-time으로
 관리가능하여 타사 대비 품질 탁월
 - 생산방식측면: 복잡한 형상에 따른 생산품 불량관리 필요, 생인화를 통한 생산
 가동률 향상

Heat sink

- 영업적인측면: 고객담당자의 지속적인 유대관계를 통한 경쟁력 확보

- 기술적측면: 선행설계기술 및 양산기술 확보되어 있으나, 각 로컬메이커 방침이
 상이하여 시장 확대 노력 중이며, 개선활동우위

- 생산방식측면: 머시닝공정 전문화된 인원투입으로 생산효율성 우위

END PLATE

- 영업적인측면: 기포품질개선을 통한 원가경쟁력 확보우위

- 기술적측면: 경쟁사 대비 품질 우위에 있지만, 이종 접합 기술 개발 중임,

- 생산방식측면: 각공정별 전문인원/ 자동화 투입하여 생산성향상 및 원가경쟁력
 확보

ACV VALVE

- 영업적인 측면: 소량의 물량으로 적극적인 양산대응으로 물량대응하여 추가 
 수주활동필요

- 기술적측면 선행기술 확보, 양산경험 부족으로 불량률 관리에 치중

- 생산방식측면: 머시닝공정 자동화 및 전문인력투입으로 원가개선

(출
처 : 당사 내부자료)

② 전자 부문

당사의 경우 제품의 Concept 설계부터 구조 설계, 부품 개발, 조립까지 Total One Stop System을 갖추고 있으며, 동종업계 대부분이 설계된 데이터를 단순히 Follow up하여 생산, 납품하는데 반해 당사의 경우 경쟁사와 달리 연구실 및 연구인력에 대한 많은 투자로 설계기술력 및 품질을 인정 받아 기획단계에서부터 디자인 검토, 설계 및 제안을 통하여 적극적으로 개발에 참여함으로써 고객사로부터 독보적 인정을 받고 있습니다.

구 분
(주)세아메카닉스
경쟁업체

구조/구동 및 외장까지
Total 설계 기술력
○
X

다양한 제품의 개발 경험

○

X

구조/유동해석 System 구축
(Pro-E,UG(FEA),Z-Cast Tool 분석)

○

X

개발 Concept 및 제안을
통한 개발 초기 참여
- 개발 초기단계부터 참여
 - 구조검토, 원가절감 Concept 제안
X

차 이 점
- 고객의 개발 Concept 을 기초로
 자체적인 구조 설계
 - 원가경쟁력 확보 방안 제시 및 협의
단순 외주 가공

(출처 : 당사 내부자료)

(차)

신규 사업

① 자동차 및 2차전지 부문

당사는 증권신고서 제출일 현재 신규 진출을 준비하는 사업부문은 없습니다. 당사는 기존 제품 품질 향상과 신규제품 출시를 위해 다음과 같은 개발활동을 진행하고 있습니다.

- 전기차 배터리 외장부품 전기자동차의 배터리셀을 외부환경으로부터 보호하는 
 외장커버류 성능으로 강도, 방열, 용접성 특성요구

- 전기자동차의 DC전류변환장치 커버류와 수소자동차의 공이 밸브류 성능으로 
 경량, 기밀성, 강도, 방열, 진동성 특성요구

- 전기차부품(PCB기판) 방열 커버류 소형 이동기기에 PCB회로의 열을 빠르게 
 냉각하기 위해 사용되는 방열부품 성능으로 경량, 방열, 치수정밀 특성요구

② 전자 부문

당사는 기존 전자사업부문 내에서 다양한 라이프 스타일 메커니즘 변화에 따른 신제품 개발을 진행하고 있습니다.

- OLED TV용 가변형 Unit

개인사용자의 수요가 증대로 틈새시장으로만 여겨졌던 게이밍 TV 시장의 급격한 성장으로인해 사용자 설정에 따라 평면 및 곡면형 TV로 전환할 수 있는 제품을 개발하고 있습니다.

- Smart Bed용 Unit

침대의 아래쪽 SIDE에 설치하여 소비자가 필요시 숨겨진 디스플레이가 상단으로 이동되어 사용하는 제품을 개발하고 있습니다.

- TV용 Pole type stand Mechanism

바닥과 천장을 연결하는 Pole과 벽걸이를 이용한 TV 거치Device이며, 소비자의 공간 활용을 극대화하는 구조로 천장, 바닥, 벽 타공없이 설치할수 있는 제품을 개발하고 있습니다. 공간의 최적 활용 구조로 개발함에 따라 개인 취향을 반영하는 소비주체 라이프 스타일의 MZ세대 시장을 겨냥한 제품입니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 아니한 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으므로, 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사가 영위하는 사업의 내용을 이해하기 위하여 개념정리가 필요한 용어해설은 다음과 같습니다.

가.
주
요 제품

(1) 자동차 및 2차전지 부문

당사의 자동차 및 2차전지 사업부문은 알루미늄 다이캐스팅 공법을 바탕으로 자동차 및 2차전지의 다양한 부품을 공급하고 있으며 크게 6가지 품목군으로 분류할 수 있습니다. 

 ① 2차전지 부품(End Plate)

자동자 부문 내 당사 주력 모델인 End plate 부품은 전기차의 2차전지 부품으로 분류됩니다. 전기차의 필수 부품인 2차전지(배터리)를 외부 환경으로부터 보호하는 커버 역할을 하며, 배터리 모듈의 앞뒤 부분을 커버하기 위해 Front/Rear형태의 SET구성으로 되어있습니다.

당사 End Plate는 고객사 LG에너지솔루션 생산라인에서 전수 용접을 진행하며, 기포터짐 불량이 기준보다 많이 발생하면 불량으로 제외가 되며, End Plate는 폴란드 수출용 제품으로 대체품 운송료 등 손실이 큽니다. 그래서 End Plate 다이캐스팅제품은타 제품보다 고진공으로 매우 엄격하게 까다로운 품질관리로 생산을 진행하며, 보통 알루미늄 다이캐스팅 주조후에 형상 기계가공을 거친 형태로 공급합니다.

배터리형태로는 당사 고객사인 LG에너지솔루션은 파우치형타입을 주로 생산합니다.당사는 아래 내용그림의 부품을 LGESWA(LG에너지솔루션 폴란드공장)로 공급하고 있습니다. 당사는 2021년 10월 LG에너지솔루션 Project인 중국 전기차 메이커 Human Horizon사(社)의 End Plate를 중국 다이캐스팅업체와의 경쟁에서 수주달성하였습니다. 해당 프로젝트로 약 240억원의 매출이 발생할 예정이며 2022년 9월부터 양산 예정입니다. LG에너지솔루션은 Horizon사의 End plate로 중국 업체의 제품을 납품받고 있었으나 품질 문제로 공급처를 이원화하는 과정에서 당사가 선정되었습니다. 당사는 2021년 8월 완성차 메이커 Ford사의 End Plate도 LG에너지솔루션으로부터 수주를 확정받았습니다. Ford사 향 LG에너지솔루션의 End plate는 경쟁사에서 담당하고 있었으나 물량이 늘어나 공급처를 이원화하는 과정에서 당사가 선정되었습니다. 해당건으로 약 254억원의 매출이 예상되며 2022년 1월 양산 예정입니다.

향후 LG에너지솔루션의 완성차메이커 스텔란티스 신규수주품에 대해 적극적인 영업활동으로 수주에 집중할 예정이며 현대기아자동차 1차협력사인 세방리튬배터리와도현재 왕성한 영업활동중으로 신규수주 및 협력사 등록예정입니다. 또한 LG에너지솔루션 경쟁사인 SK이노베이션사도 적극적인 영업활동중입니다.

[ 공급부품 ]

공급부품

(출처 : 당사 내부자료)

[ LGESWA(폴란드)배터리 모듈 완성품 ]

모듈 완성품

(출처 : 당사 내부자료)

② ESS (에너지 저장시스템) 부품

가정용 에너지 저장시스템인 ESS 부품은 에너지 저장장치의 커버 및 보호 기능을 하는 부품입니다. 알루미늄 다이캐스팅 부품에 형상 가공 및 도장 후처리 공정을 거쳐 공급합니다. 당사에서 1차 고객사 피플웍스로 다이캐스팅 부품을 공급하고 피플웍스에서 조립공정을 거쳐 최종 고객사인 LG에너지솔루션에 납품하고 있습니다.

당사에서 생산하는 ESS부품은 소비자가 직접 눈으로 보는 외관품질에 아주 민감한 부품을 생산납품중에 있어 내부/고객사(피플웍스) 외관품질이 아주 까다로운 제품입니다. 수년에 걸친 외관품 생산을 기반으로 불량 유출을 최소화하기 위해 도장 후처리후 검사공정 300%검사(전수검사 3번 진행)를 진행하며 고객불만 제로를 자부하고 있습니다.

아울러 2021년 LG에너지솔루션 신규수주 Project 확정받아 현재 개발진행중입니다. 현재 LG에너지솔루션은 미국 태양광 패널 업체 카셀만솔라와 전략적 파트너십을 체결하고 가정용 ESS(RESU) 미국시장 공략을 통해 2030년 글로벌 점유율 30%(매출 10조원) 이상 달성하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 이에 발맞추어 적극적인 영업활동을 진행하고 있습니다.

[ 공급부품 ]

공급부품

(출처 : 당사 내부자료)

[ ESS Case 완성형 ]

ESS Case 완성형

(출처 : 당사 내부자료)

③ 전기차 부품

당사가 생산 및 납품하는 전기차부품으로는 DC case 부품과 전기차 2차전지의 직접적인 보호 역할이 아닌 배터리 모듈을 탑재하기 위한 배터리 팩 부품으로써의 전기차배터리 부품 7종이 있습니다. 주요 전기차 부품에는 LG마그나이파워트레인으로 납품중인 DC-BOX(DC전류 변환장치)를 생산납품중에 있고, 최종 완성차 메이커사는 다임러입니다. 2021년 7월 LG전자와 마그나 합작을 통해 현재 LG마그나이파워트레인 완성차 고객사들로부터 많은 수주활동을 하고 있습니다. 적극적인 영업활동으로 수주받을 예정입니다.

배터리 팩은 아래 이미지와 같이 차 바닥에 깔리는 완제품 부품으로 팩 내부에 모듈 36개가 조립되어 배터리 기능을 하게됩니다. 완성차 고객사별로 모듈 Type 과 팩 Type(모듈 없이 배터리 바로 팩 형태로 조립하는 것)으로 나누어 지며, LG에너지솔루션은 모듈 Type 배터리를 다수 생산중에 있습니다.

추가로 현대케피코에서 독자 개발한 전동이륜차 부품도 현대케피코 베트남 공장으로 2021년부터 양산출하중에 있습니다. 제품은 Motor Housing과 HEAT SINK 부품류입니다. 완성오토바이사는 KR모터스입니다. 지속적인 수주활동으로 향후 다량의 수주가 기대됩니다.

[ 공급부품 / DC Case ]

DC Case

(출처 : 당사 내부자료)

[ 공급부품 / Battery Pack ]

Battery Pack

(출처 : 당사 내부자료)

[ 공급부품 / 전동이륜차 부품 ]

전동이륜차 부품

(출처 : 당사 내부자료)

④ 수소차 부품
수소차 부품은 현재 현대자동차 1차사인 현대케피코로 공기차단 이동 밸브류 3종을 납품중에 있으며 적용되는 완성차는 넥소입니다. 현재 현대자동차는 차세대 수소차를 개발 중에 있습니다. 당사는 그에 따른 부품 개발을 진행하고 있으며 양산을 위한 수주활동을 진행하고 있습니다. 현대케피코는 당사가 자동차 부품 산업에 진출한 후 최초로 제품을 공급한 고객사이며 현대자동차 협력업체 품질인증인 SQ마크 또한 획득하였습니다.

[ 공급부품 / Valve Housing 3종 ]

Valve Housing 3종

(출처 : 당사 내부자료)

⑤ 내연기관 부품

당사는 내연기관 부품으로 제어기 부분과 엔진브라켓 등을 자동차 부품사에 공급하고 있습니다. 제어기(ECU-(Electronic Control Unit): ABS 따위의 상태를 컴퓨터로 제어하는 전자제어장치, TCU(Transmission Control Unit): 여러 개의 원격 단말 장치로부터 메시지를 받거나 원격 단말 장치의 번지를 지정하여 메시지를 보내는 입출력 제어 장치.) 부분은 현대자동차 1차협력사인 현대케피코, 한국로버트보쉬로 납품중에 있습니다. 현대케피코의 경우 현대자동차의 자회사로서 추가 개발 및 양산품 지속 수주중에 있으며, 당사도 적극적인 영업활동으로 매년 매출이 증가하고 있습니다.

엔진브라켓의(차량 엔진의 고정 브라켓) 경우 경남 양산시에 있는 DTR사에 납품중에있습니다. 100% 수출용이며 완성차 고객사는 GM, 스탤란티스(FCA)입니다.

[ 공급부품 / 제어기, 방진 부품류 ]

제어기, 방진 부품류

(출처 : 당사 내부자료)

(2) 전자 부문

당사는 TV를 설치하기 위해 테이블 위에 설치하는 Stand류, 천장이나 벽에 설치하는Bracket류를 생산하고 있으며, LG전자 TV를 거치할 수 있는 전용 기구물을 제작 판매하고 있습니다.

또한 다이캐스팅, 플라스틱 사출, 프레스 등 주요 뿌리산업 관련 부품의 금형 기술을 활용하여 정밀하고 다양한 형상의 디자인을 구현하고 점진적으로 얇아지는 OLED TV 와 고객의 니즈(벽과의 일체감)를 반영한 제품을 생산합니다. 소비자의 편의를 위한 설치의 용의성(Forward 기능), 상하/좌우 부드럽게 방향전환을 할수 있는 편리성(Friction torque 기술)을 반영한 기술 및 새로운 방식의 구동 매커니즘의 선두주자로서 다양한 생활 공간에서 디스플레이 할수 있도록 다양한 구조물을 개발하는 개발력과 노하우를 보유하고 있습니다.

LG전자는 2021년 약 3,000만대의 TV 판매 계획을 가지고 있습니다. 당사는 TV 설치를 하기위한 전용 및 공용의 설치 거치대(Stand, Bracket) 600만대 판매할 것으로 예상되며 20% 정도의 판매점유율을 보유하고 있습니다.

주요모델은 OLED65C1_WB20G(OLED TV용), 75NANO90_OLW480(UHD TV용) 등이 있으며, 당해년도 약600억 매출이 예상되며 당사 매출의 60%를 차지하고 있습니다.

① TV Stand

TV를 테이블이나 평평한 바닥면에 설치할 수 있도록 지지하는 제품으로 알루미늄 다이캐스팅을 주조하여 TV와 조화롭게 구성될수 있도록 다양한 색상과 질감으로 만들어지고 있으며 LG전자에 공급하고 있습니다.

스탠드의 경우 디자인도 중요하지만 시청자가 TV를 볼 때 정면에서 보면 좌/우 기울기 및 평탄도 오차가 없어야 하고 측면에서 보면 앞/뒤 전도각이 넘어지지 않도록 Spec에 맞도록 잘 제작이 되어야 편안한 시청을 위한 안전한 스탠드라고 할수 있습니다.

[ 공급부품 / TV Stand ]

TV Stand

(출처 : 당사 내부자료)

② Wall Mount

당사는 다양한 모델들의 TV를 공용으로 사용할수 있는 공용화 벽걸이(모델명: OLW480) 와 벽에 설치하고 나면 벽걸이가 얇아서 액자처럼 보이는 벽밀착 벽걸이(모델명: WB20G)를 주축으로 다양한 벽걸이를 생산하고 있으며 LG전자에 공급하고 있습니다. 당사 벽걸이 특징으로는 좌/우 방향조절이 가능하여 각도를 틀어서 다른 위치에서도 시청시 가능하다는 것과 소비자가 편안하게 USB 및 Cable을 탈착할수 있도록 포워딩 할수 있다는 점입니다.

벽걸이 TV는 깔끔하고 공간활용에 탁월하며 특히 안전에 효과적이고 선반이나 장식장이 필요 없기 때문에 저렴한 가격으로 설치 가능하여 소비자들이 많이 선호하고 있습니다.

[ 공급부품 / TV 벽밀착형 Wall Mount ]

TV 벽밀착형 Wall Mount

(출처 : 당사 내부자료)

[ 완성품 / TV 벽밀착형 ]

TV 벽밀착형

(출처 : 당사 내부자료)

③
Rolling Up/Down 구동 매커니즘

LG전자 시그니처 올레드 TV모델로 Up/Down방식으로 시청할때는 화면을 펼쳐주고 시청하지 않을때는 본체 속으로 화면을 말아 넣는 롤러블 방식을 세계 최초로 구현한 혁신적인 디자인을 갖춘데 큰 의미가 있다고 할수 있습니다.

LG전자의 제안으로 협력하여 롤러블 개발에 참여하게 되었으며, 당사에서는 화면을 움직일때 소음을 최소화하고 부드럽게 화면을 펼쳐주는 구동 매커니즘을 개발하였습니다. LG전자에서 당사의 기술력을 인정하고 있는 부분이라 할수 있으며, 현재는 고가의 제품이라 2021년6월에 개발완료 하여 10월까지 84대 판매하였으며 현재 판매수량은 많지 않지만 이와 유사한 매커니즘이 점차 증가 할것으로 판단됩니다.

[ 공급부품 / TV OLED Rolling UP/DOWN 구동 ]

TV OLED Rolling UP/DOWN 구동

(출처 : 당사 내부자료)

[ 완성품 / TV OLED ]

TV OLED

(출처 : 당사 내부자료)

④
전광판

사이니지 전광판은 건물 외벽이나 경기장 등 광고판으로 많이 사용하고 있으며 나누어져 있는

유닛을 하나씩 연결하여 화면의 크기를 조정할 수 있으므로 설치 장소나 용도에 따라서 다양하게 연출할 수 있다는 장점이 있습니다.

예식장, 미술관, 지하철, 일반기업 등 다양한 장소에서 디지털 광고에 사용하고 있으며 앞으로 더욱 사이니지 시장이 활성화 될것으로 전망합니다. 

[ 공급부품 / 신규 MICRO LED 옥내 ·외 Signage 전광판 유닛 ]

신규 MICRO LED 옥내,외 Signage 전광판 유닛

(출처 : 당사 내부자료)

⑤
Floor Stand

전자칠판은 공공기관, 교육기관, 온라인 강의 등에서 많이 사용하고 있으며, 다양한 미디어 자료를 적극적으로 활용할수 있다는 점이 큰 장점입니다. 당사가 개발하고 있는 Floor형 타입의 전자칠판 스탠드는 환경이나 장소에 구애받지 않고 이동하여 사용할수 있으며, 특히 가로, 세로 방향으로 화면을 부드럽고 자유롭게 전환할수 있는 장점이 있습니다. 개발중인 모델로 기존의 시장에 유통되고 있는 투박한 구조 및 한쪽 방향으로만 디스플레이 할 수 있는 것 보

다 좋
은 반응이 있을 것으로 전망합니다.

[ 공급부품 / One:Quick Homes Floor Stand ]

One:Quick Homes Floor Stand

⑥
카메라 모듈 매커니즘

 [ 공급부품 / 화상회의용 Camera Module Mechanism ]

화상회의용 Camera Module Mechanism

나.

경기변동과의 관계

① 자동차 및 2차전지 부문

자동차 산업은 거대 자본이 투입되는 장치산업으로 소수 업체 위주의 과점시장 체제를 구축하고 있습니다. 자동차의 제조는 기초소재 및 부품산업, 유통, 판매, 정비, 운수 등 많은 분야에 간접적으로 관련되어 있습니다.

대한민국 자동차 사업은 2020년 말 세계 5위의 자동차 강국으로 성장하였습니다. 내수시장은 자동차 대중화 확산기였던 2000년대 이전까지는 경기변동에도 불구하고 고성장을 지속해 왔지만, 자동차 보급이 성숙단계에 들어선 지금 내수시장은 성장보다 경기변동과 정부의 산업 지원정책 및 노사관계 등에 영향을 받고 있습니다.

자동차는 고가의 내구성 소비재 상품이며 경기에 직접적인 영향을 받는 대표적인 경기 순환 상품이기도 하며, 또한 국제 유가 가격동향에 의해서도 영향을 받습니다. 이 외 자동차 보급률, 도로포장률 등에 의해서도 영향을 받기도 합니다. 경기 침체기에는 대표적인 내구소비재인 자동차의 수요는 소비위축의 심리적 변화와 다양한 소비자의 구매 패턴에 민감한 반응을 보이는 특성을 나타냅니다. 자동차 부품산업 역시 내수 및 수출시장의 경기변동에 크게 영향을 받습니다. 신차가 출시되면 양산기간이 5~6년으로 길고 부품의 경우 한 차종에만 적용 가능한 것이 아니기 ?문에 신차 출시 사이클과 밀접한 큰 관련은 없습니다.

자동차 시장의 성숙과 저성장에도 불구하고 산업의 트렌드 변화에 따라 전기차 등 친환경 자동차 시장은 향후 가파르게 성장할것으로 보이며 그에 따른 친환경 자동차 부품에 대한 수요는 증가할 것으로 전망됩니다.

ESS의 경우 경기변동과는 큰 관련이 없습니다. 다만 산업 트렌드 변화 및 전기차에 대한 수요와 보급확대로 전기차 충전을 위한 가정용 ESS가 출시되고 관련 시장이 확대될 것으로 예상하고 있습니다.

② 전자 부문

다이캐스팅 생산의 주요 원료인 알루미늄 및 철강 원소재 가격의 폭등으로 원가 부분에는 영향이 있으나 최근들어, 최근에는 코로나19로 인해 상대적으로 가정에서 생활하는 시간이 늘어남에 따른 가전제품 소비량이 증가하고 있는 추세이며, TV시장 또한 증가하고 있습니다

당사는 원가경쟁력 확보 와 원소재 가격변동에 따른 리스크 부담을 줄이기 위해 인재육성을 통한 원가 절감 아이디어 창출 및 실현을 위해 노력하고 있으며 대기업을 고객사로 거래를 유지하면서 안정된 물량을 지속적으로 개발 협의하여 공급물량을 확보하고 있습니다. 대기업과 독점적인 공급 우위에 있는 아이템을 지속 개발 보유함으로써 안정적인 매출 확보를 유지하고 있습니다. R&D 센터를 통한 고객사의 Need를 충족할 수 있는 파트너 관계를 유지 확대 중에 있습니다.

다.

제품의 라이프 사이클

① 자동차 및 2차전지 부문

자동차 부품의 경우 최초 RFQ가 접수될 때 제품 양산 기간이 기재되어 접수됩니다. 내연기관 부품은 기본 5년, 전기차용 2차전지 부품은 7년, 전기차 용 기타 부품(MOUNT 등)은 3년 양산 기간이 지정되는 것이 보통이며, 해당 차종의 생산 기간에 따라 1-2년 단축 또는 연장되는 경우가 있습니다. 

② 전자 부문

전자 TV의 경우 Life Cycle은 1년주기로 모델이 변경이 됩니다. 그렇지만 최근들어 Display부분은 LCD, LED, OLED등 화질의 기술변화에 따른 다양성을 가지며 모델변경이 1년주기로 변경이 되지만, 당사에서 생산하는 TV거치대(Stand, Bracket)의 경우 여러모델의 설치할 수 있도록 공용화 개발을 하여 최소 3년~5년 정도 양산을 하고 있으며, 벽걸이의 경우 새롭게 개발되는 TV 후면 설치 구조를 현재 벽걸이와 상용화 할수 있도록 간격을 규격화 하기 때문에 더욱 오랜 기간 양산 하도록 지향하고 있습니다. 

라.

계절적 요인

① 자동차 및 2차전지 부문

일반적으로 자동차 산업은 계절적 요인에 의한 영향은 적습니다. 특히 당사의 납품 모델인 엔진 브라켓 및 ECU COVER 등 부품은 모델에 상관없이 사양 변경이 이루어 지지 않는 제품 특성을 갖고 있으며 다양한 차종에 적용되는 아이템이므로 계절 및 신차 출시 시즌과 특별한 인과관계를 갖지 않습니다.

End plate 등의 전기차 부품 및 수소차 부품 역시 계절적 요인에 의한 영향은 거의 없으며 친환경차의 판매대수는 2020년도 코로나 직후 급성장하기 시작하였으므로 향후 계절적 요인에 의한 친환경차량의 판매 추이를 지켜보고 판단할 수 있을 것입니다.

② 전자 부문

날씨에 따른 계절적 요인 보다 판촉 활동에 따른 분기별 성수기가 존재합니다. 매년 주기적 동일하게 분배되는 것은 아니지만 통계적으로 TV판매량과 연동되어 1/4분기 25%, 2/4분기 20%, 3/4분기 35%, 4/4분기 20% 정도의 편차를 가지고 있으며, 3분기가 최대 성수기 기간이라고 할 수 있습니다.

성수기가 발생하는 사유로는 크리스마스를 기점으로 블랙프라이데이 할인을 위한 Global 판매량을 생산하는 기간이 3(7월~9월)가 됩니다. 올림픽, 월드컵 등 스포츠 행사가 있을때 판매량 증가를 대응하기위해 스페셜 오더(Special Order)가 발생하는 경우도 있습니다.

마.

제품의 생산 및 판매에 관한 사항

전자부문, 자동차 및 2차전지 부품 분야 모두 고객사의 확정 발주를 기준으로 전량 주문생산 방식으로 수주 및 납품하고 있으며 대략적인 절차와 조건은 다음과 같습니다.

RFQ 접수(양산기간/수량 등 공고) → 견적제출 → 수주확정 → 개발기간(개발기간 6개월~1년) → 최종승인 → 정식 양산 발주 접수(양산이관) → 생산공정(주조~출하검사) → 납품

해외로 수출하는 품목은 전기차 End plate와 배터리팩 부품입니다. 전기차 End plate는 폴란드 로 수출하고 있으며 2022년 양산 예정인 Human Horizons사 향은 중국으로 수출 예정입니다. 배터리팩 부품은 폴란드로 수출하고 있고 모두 직접 수출하고 있습니다. 대금결제는 고객사 기준에 의해 납품 후 현금 또는 어음으로 회수되며 각 고객사는 정해진 기일내에 결제를 완료하고 있습니다. 금형비 등 투자비 결제에 대해서는 ① 투자비 별도 지급 ② 제품 단가에 감가상각비 적용의 두 가지로 구분하여 진행됩니다.

3. 원재료 및 생산설비

가.

매입 현황

(1) 원재료 조달 상황

당사의 알루미늄 원재료 거래처는 광명금속, 태영금속, 한융금속, 세진메탈, 우신금속, 삼보산업, 신영금속, 삼우합금공업 등이 있으며, 외주원재료 거래처는 인성금속, 건우금속 등이 있습니다. 알루미늄 원재료 납품 계약형태는 통상 분기별 현대자동차가 공시하는 원자재가격(현대입찰가)을 기준으로 원재료 공급처와 매입가를 협의하여 납품 받고 있습니다. 시장변동성이 커지는 불안정한 상황에서는 월단위 계약으로 진행되기도 합니다.

외주원재료는 주로 최종 완제품을 조립하기 위한 부품 등으로 사출 몰드류나 프레스 부품 등이 있습니다. 원재료 납품 계약형태는 최초 단가 산정시 고객사 매출가 확정 후 원재료 매입가 협상을 진행하여 단가 확정합니다. 원재료 가격 변동시 고객사 단가인상 협상 후 협력사 단가인상으로 진행됩니다. 월 또는 분기별 외주원재료 단가협상이 진행됩니다. 시장 원재료 가격 변동이 없으면, 단가 변동없이 진행하며, 납품은 구매발주서 등을 통하여 발주 후 지정된 장소로 입고 받아 수입검사 후 지정된 저장소로 이동합니다.

당사는 원재료 가격 변동 리스크를 대비하기 위해 원재료 매입업체를 다변화하여 빠른 정보획득과 수급 안정을 우선으로 진행하고 원재료 여유 재고를 상대적으로 많이 비축해두고 있습니다. 가격 면에서는 가격 경쟁을 통해 최저가 매입가 협상, 매입금 지불일정 단축 협상을 진행하고 있습니다. 당사는 원재료 수급문제로 생산과 납품에 차질이 발생한 적은 없습니다.

(2) 원재료 매입 현
황

(단위: 원, USD, EUR)

구 분
2021년 3분기
(제23기 3분기)
2020년
(제22기)
2019년
(제21기)
2018년
(제20기)
비 고

원재료
알루미늄
국내
15,433,916,790
9,760,458,105
9,872,593,576
12,547,874,233
광명금속(주)外

수입

2,655,424,060

(USD 2,244,936)

1,727,729,451
(USD 1,439,110)
(EUR 169,459)
4,688,131,467
(USD 4,486,834)
(EUR 230,344)
3,629,175,373
(USD 3,152,708)
ITOCHU 
CORPORATION外

계
18,089,340,850
11,488,187,556
14,560,725,043
16,177,049,606
-

외주원재료
국내
25,716,914,465
24,161,741,805
23,276,603,201
24,258,947,010
(주)인성금속外

수입
-
-
-
-
-

계
25,716,914,465
24,161,741,805
23,276,603,201
24,258,947,010
-

합 계
국내
41,150,831,255
33,922,199,910
33,149,196,777
36,806,821,243
-

수입
2,655,424,060
1,727,729,451
4,688,131,467
3,629,175,373
-

계
43,806,255,315
35,649,929,361
37,837,328,244
40,435,996,616
-

(3)

원
재료의 가
격 변동 추이

(단위: 원, USD)

구 분
2021년 3분기
(제23기 3분기)
2020년
(제22기)
2019년
(제21기)
2018년
(제20기)

원재료
알루미늄
국내
ALDC 12.1
2,661
1,709
1,650
2,178

ALDC 10.1
2,657
1,738
1,652
2,197

ALDC 1.1
2,699
1,765
1,703
2,251

수입
silafont-36

3,224

(USD 2.78)

2,092
(USD 2.04)
2,486
(USD 2.51)
3,153
(USD 2.73)

외주원재료
국내
AUDI WITH
4,267
4,076
4,076
-

AUDI WITHOUT
4,125
4,034
4,034
-

OLED65C9 / 
Dummy
11,344
10,062
10,143
-

주1)

매입가격 산출기준은 연도별 총 매입액을 총 매입중량 또는 수량으로 나누어 산출하였습니다.

주2)
알루미늄 및 외주원재료 매입부분의 합계액에서 매입비중 10% 이상의 품목에 대한 단가를 기재하였습니다.

주3)
알루미늄의 경우에는 국내 시장가(현대 입찰가) 변경 및 알루미늄의 국제 시세 등에 따른 원재료 단가 변동이 있습니다.

나.

생산능력 및 생산실
적

(단위: 개(Ea), 천원)

제 품 명

구 분

2021연도 3분기
 (제23기 3분기)

2020연도
 (제22기)

2019연도
 (제21기)

2018연도
 (제20기)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

수량

금액

자동차
내연기관부품

(GM6202IC) PASSIVE 
INNER CORE (L84/L87/LV3)_멕시코
 (M162471)

생산능력

1,317,708
2,282,754
1,756,944
2,712,034
1,756,944
3,073,517
878,472
1,393,817

생산실적

1,054,160
1,826,192
1,099,440
1,697,105
1,319,043
2,304,473
536,064
850,540

가동율

80.0%
62.6%
75.1%
61.0%

AUTOS 1012
 (9102080048)

생산능력

841,428
1,487,155
1,121,904
1,884,961
1,121,904
1,752,412
1,121,904
1,933,865

생산실적

778,264
1,375,518
826,996
1,389,473
771,760
1,205,488
614,574
1,059,363

가동율

92.5%
73.7%
68.8%
54.8%

전기차부품

AUDI END PLATE WITHOUT NOR
 (BD-0041)

생산능력

488,187
2,643,824
650,916
4,870,842
867,888
5,507,655
433,944
3,089,907

생산실적

262,540
1,421,811
403,200
3,017,169
744,740
4,726,152
330,369
2,352,399

가동율

53.8%
61.9%
85.8%
76.1%

AUDI END PLATE WITH NOR
 (BD-0040)

생산능력

428,652
2,025,036
571,536
4,355,712
857,304
5,564,636
428,652
3,073,405

생산실적

271,180
1,281,108
403,200
3,072,813
744,740
4,833,999
330,790
2,371,742

가동율

63.3%
70.5%
86.9%
77.2%

UNDER CASE (HIGH)
 (MEK64046501)

생산능력

103,194
1,534,864
87318
1243653
15876
272277
-
-

생산실적

64,426
958,245
66893
952744
13460
230842
-
-

가동율

62.4%
76.6%
84.8%
-

JLR END COVER POSITIVE
 (BD-0024)

생산능력

365,148
1,374,367
486,864
2,787,191
730,296
4,449,498
730,296
3,955,333

생산실적

317,040
1,193,295
427,200
2,445,628
660,620
4,024,981
676,689
3,664,994

가동율

86.8%
87.7%
90.5%
92.7%

JLR END COVER NEGATIVE
 (BD-0025)

생산능력

381,024
1,445,534
508,032
2,916,160
762,048
4,649,440
762,048
4,028,818

생산실적

317,025
1,202,734
427,200
2,452,175
660,620
4,030,603
676,689
3,577,539

가동율

83.2%
84.1%
86.7%
88.8%

ESS

RESU10 48V BOTTOM COVER
 (EAST00487AA)

생산능력

25,799
1,303,652
34,398
1,178,465
34,398
998,186
34,398
1,218,893

생산실적

10,582
534,730
7,544
258,455
3,453
100,202
2,822
99,998

가동율

41.0%
21.9%
10.0%
8.2%

RESU10 48V INNER CASE
 (MEC00486AB)

생산능력

23,814
837,656
31,752
1,032,764
31,752
1,136,087
31,752
1,018,064

생산실적

10,637
374,156
6,428
20,977
3,409
121,974
2,533
81,216

가동율

44.7%
20.2%
10.7%
8.0%

RESU10 48V TOP COVER
 (EAST00485AA)

생산능력

10,584
333,524
21,168
799,395
21,168
953,124
21,168
567,154

생산실적

7,045
222,003
6,515
246,034
3,429
154,396
2,301
61,651

가동율

66.6%
30.8%
16.2%
10.9%

수소차부품

ACV VALVE HOUSING
 (9142120002)

생산능력

11,907
595,100
15,876
568,187
15,876
559,285
15,876
650,997

생산실적

8,959
447,762
8,285
296,513
8,532
300,568
1,617
66,305

가동율

75.2%
52.2%
53.7%
10.2%

APC_FCEV VALVE HOUSING
 (9142110002)

생산능력

15,876
394,992
10,584
432,422
10,584
269,051
10,584
303,577

생산실적

8,974
223,271
7,826
319,740
9,038
229,751
1,673
47,986

가동율

56.5%
73.9%
85.4%
15.8%

STAND

CASTING METALLIC BRACKET OLED65C9
- METAL _DUMMY_L
 (MAZ66427402)

생산능력

900,000
9,810,453
960,000
7,424,805
360,000
2,560,298
-
-

생산실적

819,426
8,932,156
559,213
4,325,050
136,559
971,199
-
-

가동율

91.0%
58.3%
37.9%
-

BRACKET

OLW480A AKR ETC 2 SET BLDA .
 (OLW480A.AKR)

생산능력

322,481
7,918,023
429,975
8,389,761
429,975
7,770,703
429,975
19,148,937

생산실적

165,904
4,073,513
202,480
3,950,832
155,271
2,806,128
88,304
3,932,619

가동율

51.4%
47.1%
36.1%
20.5%

LSW640A AKR ETC 2 SET BAIA .
 (LSW640A.AKR)

생산능력

224,447
7,486,821
299,263
7,310,869
299,263
6,765,659
299,263
787,659

생산실적

58,408
1,948,301
71,162
1,738,460
24,800
560,673
12,573
33,092

가동율

26.0%
23.8%
8.3%
4.2%

WALL MOUNT ASSEMBLY
 (MEC63444926)

생산능력

445,798
7,093,978
594,397
8,380,161
-
-
-
-

생산실적

105,683
1,681,732
306
4,314
-
-
-
-

가동율

23.7%
0.1%
-
-

OLW480B AL ETC 1 SET BLDA .
 (OLW480B.AL)

생산능력

322,481
8,297,042
429,975
8,621,420
429,975
7,983,725
429,975
1,156,633

생산실적

75,304
1,937,478
56,554
1,133,963
55,509
1,030,684
30,113
81,004

가동율

23.4%
13.2%
12.9%
7.0%

주1)
생산능력 산출내역 : 시간당 생산수량(1H) X 설비,인원 수 X 日근무시간(10.5H or 21H) X 月근무일(21日) X 12개월

주2)
각 제품별 주요 품목에 대하여 기재하였습니다.

주3)
생산능력은 가장 시간이 많이 소요되는 병목 공정을 기준으로 해당 품목을 계속해서 생산하였을 경우를 기준으로 산정하였습니다. 당사는 고객의 발주를 받아 필요한 만큼 해당 품목을 생산하고 있으며 따라서 가동률이 다소 낮게 계산된 경우가 존재합니다.

다.

생산
설비에 관한 사항

(단위: 천원)

구분

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
건설중인자산
사용권자산
합계

취득원가

기초

5,862,081
8,635,572
4,300
12,856,711
636,280
1,628,989
1,615,837
1,318,696
2,065,022
-
34,623,488

취득
756,946
466,354
33,000
6,946,211
-
91,227
133,612
787,450
772,720
75,595
10,063,115

처분
-
-
-
(893,124)
(11,764)
-
(19,088)
(6,700)
-
-
(930,676)

대체(*)
(476,220)
(76,580)
-
1,693,182
-
-
-
275,850
(2,043,752)
-
(627,520)

기말
6,142,807
9,025,346
37,300
20,602,980
624,516
1,720,216
1,730,361
2,375,296
793,990
75,595
43,128,407

감가상각누계액

기초
-
5,932,110
4,299
8,456,993
306,335
1,328,490
1,072,728
879,371
-
-
17,980,326

처분
-
-
-
(869,280)
(11,763)
-
(19,082)
(6,699)
-
-
(906,824)

대체
-
(56,936)
-
-
-
-
-
-
-
-
(56,936)

감가상각비
-
375,333
2,200
1,173,577
60,353
83,076
140,104
157,461
-
12,641
2,004,745

기말
-
6,250,507
6,499
8,761,290
354,925
1,411,566
1,193,750
1,030,133
-
12,641
19,021,311

정부보조금

기초
-
-
-
-
-
-
98,333
-
-
-
98,333

취득
-
-
-
105,400
-
-
-
-
209,160
-
314,560

감가상각비
-
-
-
(2,052)
-
-
(15,000)
-
-
-
(17,052)

기말
-
-
-
103,348
-
-
83,333
-
209,160
-
395,841

순장부금액

기초
5,862,081
2,703,462
1
4,399,718
329,945
300,499
444,776
439,325
2,065,022
-
16,544,829

기말
6,142,807
2,774,839
30,801
11,738,342
269,591
308,650
453,278
1,345,163
584,830
62,954
23,711,255

주) 2021년 분기 중 투자부동산 및 무형자산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

라.

설비의
신설 및 매입 계획

(단위: 백만원)

구 분
내 용
투자기간
연도별 지출 금액
투자금액
합 계
비 고

2022년
2023년
2024년 이후

토지
신공장 이전
2021.11 ~ 2025.11
3,440
3,440
6,890
13,770
주)

기계장치
신규 수주 대응
2022.01 ~ 2022.06
3,106
-
-
3,106

Human Horizon

기계장치
신규 수주 대응
2022.03 ~ 2022.05
1,092
-
-
1,092

Ford C727

기계장치
노후 설비 교체 및 신규 설비 구매
2022.01 ~ 2022.10
2,323
-
-
2,323
노후 주조기 교체 및 신규 구매 등

UTILITY
신규 수주 대응 및 집진기 교체 등
2022.01 ~ 2022.08
750
-
-
750

합 계
10,711
3,440
6,890
21,041

주) 2021년 11월 17일 신공장으로의 이전을 위하여 매도자인 한국수자원공사와 토지 분양 계약을 체결하였으며, 2021년 11월 15일 토지 계약금 1,531백만원을 지급하였습니다. (총 토지 매입금액 : 15,301 백만원) 토지外의 건물, 기계장치 등에 대한 별도의 투자 예상금액은 59,500백만원이 소요될 것으로 예상되나, 증권신고서 제출일 현재 세부적인 투자계획 일정이 확정되지 않아 상기 투자 계획표에는 반영하지 않았습니다.

4. 매출 및 수주상황

가.

매출 실적

(단위: 백만원, 천USD)

매출
유형

품 목

2021년 3분기
 (제23기 3분기)

2020년
 (제22기)

2019년
 (제21기)

2018년
 (제20기)

제품

자동차

내연기관부품

내수

11,628
13,822
15,105
17,515

수출

203
(USD 180)
170
(USD 147)
51
(USD 45)
61
(USD 55)

소계

11,831
13,992
15,156
17,576

전기차부품

내수

2,528
2,560
1,258
839

수출

7,550
(USD 6,656)
10,015
(USD 8,479)
19,437
(USD 16,949)
13,902
(USD 12,672)

소계

10,078
12,575
20,695
14,741

ESS

내수

2,197
3,355
3,839
2,270

수출

-
-
-
-

소계

2,197
3,355
3,839
2,270

수소차부품

내수

1,266
1,036
1,230
231

수출

-
-
-
-

소계

1,266
1,036
1,230
231

기타

내수

11
117
41
277

수출

270
(USD 239)
259
(USD 220)
305
(USD 271)
1,117
(USD 1,025)

소계

281
376
346
1,394

소계

내수

17,630
20,890
21,473
21,132

수출

8,023
(USD 7,075)
10,444
(USD 8,846)
19,793
(USD 17,265)
15,080
(USD 13,752)

소계

25,653
31,334
41,266
36,212

전자

STAND

내수

30,890
26,798
31,297
25,572

수출

-
-
-
-

소계

30,890
26,798
31,297
25,572

Bracket

내수

19,794
21,670
13,448
12,745

수출

-
-
-
-

소계

19,794
21,670
13,448
12,745

기타

내수

313
985
500
677

수출

-
-
-
-

소계

313
985
500
677

소계

내수

50,997
49,453
45,245
38,994

수출

-
-
-
-

소계

50,997
49,453
45,245
38,994

제품 계

내수

68,627
70,343
66,718
60,126

수출

8,023
(USD 7,075)
10,444
(USD 8,846)
19,793
(USD 17,265)
15,080
(USD 13,752)

소계

76,650
80,787
86,511
75,206

상 품

내수

373
-
-
-

수출

1
(USD 1)
-
-
-

소계

374
-
-
-

기 타 매 출

내수

1,824
1,908
1,874
-

수출

-
-
-
-

소계

1,824
1,908
1,874
-

합 계

내수

70,824
72,251
68,592
60,126

수출

8,024
(USD 7,076)
10,444
(USD 8,846)
19,793
(USD 17,265)
15,080
(USD 13,752)

소계

78,848
82,695
88,385
75,206

나.

판매 경로 등

(1) 판매조직

전자부문 영업 조직은 연구소장 이하 5명으로 구성되어 있습니다. LG전자고객 대응에 임하고 있으며, 신규 매출처를 발굴하기 위한 영업활동도 지속하고 있습니다. 
자동차부문의 영업활동은 미래성장전략실에 속하여 있는 개발영업팀에서 전담하며,미래성장전략실실장 이하 4명의 구성원으로 이루어져 있습니다. 국내거래업체로는 LG에너지솔루션, 현대케피코, 로버트보쉬코리아유한회사, DTR, 엘지마그나파워트레인 등이 있습니다.

구 분
총 괄
팀
팀 인원
업 무

전자부문
연구소장
(전무이사)
전자사업팀
5명
- LG전자 고객사 대응 관리 (주문 및 출하 관리 등)
 - 전자 및 신규 업체 발굴
 - 고객사 Sample 관리
 - 재고 관리

자동차 부문
미래성장전략실장
(상무이사)
개발영업팀
4명
- 국내 자동차 고객사 대응 관리
 - 신규 업체 발굴
 - 내부원가 검토 ( 고객사 RFQ 대응 등 )
 - 해외 수출입 및 무역 관리 ( PO 관리 등 )
 - 해외 C/S 대응
 - 채권 관리

(2) 판매경로 및 대금회수조건

구 분
판매경로
대금회수조건

전자부문
내수
실수요업체 직접판매 ( 100% )
- 매출후 14일, 20일내 현금

자동차부문
내수
실수요업체 직접판매 ( 100% )
- 매출후 60일내 어음 또는 현금

수출

실수요업체 직접판매 ( 100% )

- 수입지 공장 도착후 90일내 현금 (85.5%)
 - Invoice 발행 60일내 현금 (10.5%)
 - 선수금 (4.0%)

주) 자동차부문 수출의 대금회수 조건별 비율은 2021년 1~9월 누적 매출액 기준 입니다.

(3) 판매전략

(가) 전자부문

데이터축적으로 기술력을 향상시키고, 자동화를 통한 원가경쟁력 확보를 토대로 고객이 추구하는 공간별 라이프스타일 구성과, 사람이 아닌 TV가 이동하여 다채로운 생활공간(거실, 침실, 주방, 욕실, 야외 등)에서 활용될 수 있도록 다양한 상품군을 개발하고 있습니다. 이를 통해 빠르고, 다양하게 변화하는 수요에 선제적으로 대응하여다양한 영업활동을 전개할 예정입니다.

(나) 자동차부문

당사는 알루미늄 다이캐스팅 자동차부품을 완성차 1차협력사에 판매하고 있습니다. 최종 고객은현대기아자동차(내연기관부품), JLR, Audi, Volvo, Ford, Daimler (전기자동차 배터리 부품)등입니다. 영업력 강화를 중점 판매전략으로 정립하여 운영중에 있으며, 영업인원 추가를 통한 밀착영업을 지속할 예정입니다. 또한 전기차부품과 내연기관부품으로 영업조직을 구분하여 고객사 리더급과 직접 소통하고, 당사의 우수한 품질과 경쟁력있는 내부원가를 바탕으로 수주활동을 적극적으로 진행할 예정입니다.

구 분

내 용

기존고객사

연구개발 엔지니어 인력지원을 통한 내부원가 경쟁력을 개선

신규고객사

전기차배터리 부문의 세방리튬배터리사 및 SK이노베이션 등 신규 고객
 유치에 적극 대응하고 있습니다. 또한 자동화를 추진하여 원가 경쟁력
 을 강화하고 있으며, LG에너지솔루션 END PLATE 납품 이력과, 우수한 기포 품질 확보를 경쟁력으로 적극적인 영업활동을 전개중입니다.

다.
수
주 현황

당사 자동차 부문의 수주 잔고는 216,916백만원 입니다. 당사의 경우 사업 특성상 수주를 받아 생산 및 납품 등을 하므로 2021년 12월말 기준의 수주 잔고를 기재하였습니다. 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사 영업에 중요한 영향을 미칠 수 있어 수주 잔고 총액만 간략하게 기재하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

위험

노출 위험

측정

관리

시장위험 - 환율

미래 상거래

기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채

현금흐름 추정

민감도 분석

통화선도 및 통화옵션

신용위험

현금성자산, 매출채권, 채무상품, 계약자산

연체율 분석

신용등급

은행예치금 다원화, 신용한도, L/C

채무상품 투자지침

유동성위험

차입금 및 기타 부채

현금흐름 추정

차입한도 유지

위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다.

(1)
시장위험

(가) 외환위험

회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있으며, 이러한 거래들이 표시되는 주된
통화는 USD, EUR 입니다.
이러한 외환거래에 따른 위험을 최소화하기 위해 회사는 지속적인 환율 모니터링 및 선물환 거래 등을 통해 외환거래에 따른 위험을 최소화 하고 있습니다.

(2)

신용위험

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 
이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 위험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과
거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발행할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

(3)

유동성위험

회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 회사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. 

(4) 자본위험 관리

회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

회사는 수출대금의 환율변동에 따른 외환위험 관리를 위해 선물환 거래 약정을 체결하였으며, 내역은 다음과 같습니다. 
선물환 거래에 따른 추가로 부담하는 수수료는 존재하지 않으며, 회사와 거래상대방 간 특수관계 여부는 존재하지 않습니다.

(1) 선물환 거래 약정 내역

(단위: USD)

거래상대방
상품내역
약정 한도액
계약일
만기일
비 고

기업은행
구미1공단지점
선물환
USD 500,000
2021.08.18
2022.08.18
-

주) 상기 약정 한도액은 선물환 계약이행 적립 보증금 면제 한도이며, 선물환 실행에 따른 별도의 한도액은 없습니다.

(2) 선물환 실행 내역

(2021년 9월 30일 기준)
(단위: 원, USD)

구 분
거래통화 및 금액
계약환율
원화 금액
계약일
만기일
파생상품
거래이익
파생상품평가
자산(부채)
파생상품
평가손익

1
USD 280,000.00
1,173.80
328,664,000
2021.08.19
2021.09.01 ~ 2021.09.10
1,736,000
-
-

2
USD 610,000.00
1,174.10
716,201,000
2021.08.19
2021.10.01 ~ 2021.10.08
-
(6,628,552)
(6,628,552)

3
USD 910,000.00
1,174.40
1,068,704,000
2021.08.19
2021.11.01 ~ 2021.11.10
-
(10,218,820)
(10,218,820)

4
USD 680,000.00
1,174.70
798,796,000
2021.08.19
2021.12.01 ~ 2021.12.10
-
(7,759,738)
(7,759,738)

5
USD 530,000.00
1,174.90
622,697,000
2021.08.19
2022.01.03 ~ 2022.01.10
-
(6,070,194)
(6,070,194)

합 계
USD 3,010,000.00
1,174.44
3,535,062,000
-
-
1,736,000
(30,677,304)
(30,677,304)

주) 상기 선물환 실행 내역에 대해서는 별도의 보증금 적립은 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 연구개발 조직

(1) 연구개발 조직 개요

연구개발 조직.jpg
연구개발 조직

당사는 2005년 기술연구소를 설립하여 현재개발1팀, 개발2팀, 소재부품연구소의 3개조직으로 운영되고 있습니다. 개발1팀은 다양한 공법의 기구부품개발부터 외장제품, 구조/구동메커니즘 제품개발등 축적해온 기술력을 바탕으로 디스플레이에 적용되는 모든 Device(벽걸이, 스탠드, 프레임등)와 각종 구동메커니즘에 관한 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한, 고객사 및 자사제품의 기획 단계부터 디자인검토, CONCEPT제안 등 적극적인 선행개발활동을 추진하고 있으며, EMS(Electronic Manufacturing, Service) Line 대응의 표준화·전문화를 추진하기위한 One Stop System 구축에 기여하고있습니다.

개발2팀은 전기·수소자동차에 적용되는 배터리부품, 전자회로 보호용 하우징부품, 수소차에 적용되는 ACV밸브류 등에대하여 주조기술과 용접기술 선점으로 미래자동차 시장의 기술력 확보를 위한 연구개발을 진행하고 있습니다.

당사는 2020년 8월에 신규로 소재 부품연구소를 설립하여, 정부R&D과제 기획 및 발굴, 금속소재 분석 및 합금 그리고 신사업 발굴업무를 추진하고 있습니다.

2021년 7월에는 기술연구소를 스마트융복합연구소로 개편하여 3대 전략목표로 ① 스마트팩토리 및 Al기반 Bigdata를 활용한 글로벌 Toptier 기업으로 성장, ② 전자기구 제품&자동차D/C부품의 기술차별화를 통한 압도적 시장확보 및 이윤 극대화, ③ 지속성장가능한 item 발굴 및 사업화 모델발굴로 설정하여 추진하고 있습니다.

구 분
주 요 업 무

개발 1팀

디스플레이용 Device 제품 및 구조/구동 메커니즘 제품 설계 및 개발

( 부품별 공법개발, 기구메커니즘 설계/개발, 구조해석, 유동해석, 시뮬레이션, 
 고객 및 시장 Needs 파악 등 )

개발 2팀

전기·수소자동차에 적용되는 부품 개발 및 생산, 공법 개발

( 전기·수소자동차에 적용되는 배터리모듈, Heatsink, ACV 밸브류 개발 및 
 성능 개선 개발 등 )

소재부품연구소

정부R&D과제 기획 및 발굴

( 금속소재분석 및 합금개발, 2차전지 시장동향 파악 및 기술력 조사 )

(2) 연
구개발 인
력 구성

구 분
박사
석사
학사
기타
(전문학사)
합 계

인원수
1 명
3 명
15 명
6 명
25 명

(3)

주
요 연구개발 인력 현황

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

연구소장
 (전무)

정석영

연구소 총괄

경북대학교 기계공학 학사(`86)

LG전자 TV연구소(`86~`18)

㈜세아메카닉스 기술연구소 연구소장(`19~현재)

㈜세아메카닉스

- Display 거치대 및 구동메커니즘 연구개발 총괄

LG전자

- LGE TV 설계/개발

팀장

조창민

기구제품

설계/개발 총괄

부경대학교 정밀기계공학과 학사(`94)

㈜KEC TV연구소 기구팀(`95~`09)

㈜세아메카닉스 기술연구소 연구소장(`12~`15)

㈜세아메카닉스 기술연구소 팀장(`16~현재)

㈜세아메카닉스

- TV 구동 Mechanism 설계/개발

KEC

- 소/중/대형 TV/Monitor Set 설계/개발

팀장

박춘우

개발업무

총괄

방송통신대 경영학 학사(`16)

㈜세아메카닉스 기술연구소 (`03~`07)

일본 트랜스코스모스 (`08~`10)

㈜세아메카닉스 기술연구소 재입사(`11~현재)

㈜세아메카닉스

- 고진공 다이캐스팅을 활용한 기포저감 기술

- 다이캐스팅 최적 공정 설계 기술

소재부품

연구소장

김동주

신규 Item 발굴

& R&D 기획

경희대 재료공학 박사 졸업(`16)

(주)지텍 연구소 책임연구원(`05~`13)

구미대학교 겸임 조교수(`14~`17)

(주)디케이티 연구소 연구소장/이사(`14~`18)

(주)프로템 연구소 연구소장(`19~`20)

㈜세아메카닉스 소재부품연구소장(`20~현재)

㈜세아메카닉스

- 정부과제 (다이캐스팅 관련 과제종료 3건, 과제수행 신규 2건 진행)

이외

논문 (SCI급 6편, 주저자 5건)

특허출원 (무기재료관련 3건)

(4)

연
구개발비용

(단위: 천원, %)

구분
2021년 3분기
(제23기 3분기)
2020년
(제22기)
2019년
(제21기)

연구개발비용 총계
2,319,875
1,511,625
1,677,969

(정보보조금)
(437,459)
(70,847)
-

연구개발비용 계
1,882,416
1,440,778
1,677,969

회계처리
개발비 자산화(무형자산
-
-
-

연구개발비(비용)
1,882,416
1,440,778
1,677,969

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.39%
1.74%
1.90%

주 1) 상기 연구개발비 및 연구개발비 산출을 위한 매출액은 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다.

주 2)
연구개발비 비율은 정부보조금을 차감한 연구개발비용으로 산출하였습니다.

(5)

연
구개발 실적

① 자동차 및 2차전지 부문

번호

연구과제명

적용제품

성 과

연구개발 기간

1

고진공 D/C 공법을 활용한 용접 가능 
부품 개발

BEV End plate

신공법 도입

2017.01 ~ 2018.12

2

수소전기차용 고신뢰성 APC 연결부품 소재
제조를 위한 저결함 고진공 주조 통합기술 개발

APC/ACV 
Valve Housing

부품개발

2020.11. ~ 2021.10

3
전기차에 적용되는 leak tight (1cc/min) DC 케이스 
제조 품질 향상 공정 개발

DC-Box

성능개선

2020.09. ~ 2021.08

4
전기차 배터리용 알루미늄 커버류 부품의 저비용 
무결함 진공 다이캐스팅 공법 및 제조공정 기술개발

End Plate

공정개선

2020.10.. ~ 2021.09

5

전기차 배터리용 일체화 하우징 패키지 결함제어 부품 소재 기술개발

End plate

Mono frame

-

2021.10.. ~ 2023.09

6
전기수소차용 주조품 무결함 제어를 위한 화공기반 친환경 함침 시스템 국산화 개발

APC/ACV valve

DC-Box

공정개선

2021.09.. ~ 2025.08

② 전자 부문

번호

연구과제명

적용제품

성과

연구개발기간

1
OLED Rolling UP/DOWN 구동 개발

OLED Rollable

기술혁신대상

2018.02. ~ 2019.12.

2
신규 MICRO LED 옥외/내외 Signage 전광판 유닛 개발

Unit Frame

단차/Gap

EZ조절구조

2019.01. ~ 2020.12.

3
벽밀착형 Wall Mount

'20 OLED TV

New scene 제공

2019.05. ~ 2020.12.

4

OLED 패널 Cover UP/DOWN 구동 개발

65OLED TV

New scene 제공

2020.06. ~ 2021.09.

5
벽밀착 벽걸이

WB21LM

New scene 제공

2020.05. ~ 2021.02.

6
One:Quick Homes Floor Stand

Floor Stand

신제품 개발

2021.01. ~ 2021.07.

7

화상 회의용 Camera Module Mechanism

55형 전자칠판

Trend 제품개발

2021.01. ~ 2021.09.

7. 기타 참고사항

가. 보유기술의 경쟁력

제품군

핵심보유기술

독보성평가

기술의 독보성

공통

고진공 고압 다이캐스팅 공정 조건 
최적화 기술

A

- 다이캐스팅 공법으로 제작된 부품에 포함되어 있는 기공(포)의 크기
 및 군집도를 저감 시키는 기술임

- (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을보유함

용탕청정화 및 게재물 처리 기술

A

- 원천소재인 고체 알루미늄 잉곳을 액체 금속으로 변환하는 공정으로 용탕의 청정도 유지는
 다이캐스팅 부품에 포함되는 이물질 및 조직결함을 제어하는데 핵심 공정임

- (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

전자

기구

제품

디스플레이용 Device 
및 Frame

Arc Moving Mechanism기술의

EZ Wall Mount

(독보적 얇은 Depth)

A+

- Set 의 무게중심과 각도 조절 회전 중심의 거리 일치로 Moment값을 최소화하는 원리의 
 Arc Mechanism

- 부품수 최소화 심플 구조, 경량화, 고급화

- 지식재산권 보유

구동메커니즘

하중 고려한 설계

저소음 설계 반영

A+

- Ball Screw, LM Guide, Link, Motor등의 구동에 적합한 구조/부품의 최적조합을 활용한 
 구동 설계 기술

선행Concept

설계 및 기술제안

각종 부품의 최적화된 재질 
및 공법 적용

A+

- 고객사에서 인정한 선행 개발 능력

- 디자인검토 및 기획단계 Concept제안

- 제품의 Concept설계부터 양산품질 확보까지 Total ONE STOP SYSTEM

전기,

수소 자동차

부품

DC CASE

leakage 관리 기술

A

- 다이캐스팅 공법으로 제작된 부품은 기본적으로 미세 기공(포) 결함을 포함하고 있음. 
 이때 최대한 기공(포)의 군집도 저감 및 유기함침 공법을 적용하여 기공(포)를 최소화하는 
 기술임

- (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

HEAT SINK

경량화 및 방열특성 기술

A

- 가벼우면서, 우수한 방열(열전도) 특성을 갖는 부품제조 기술임

- (주)세아메카닉스에서 제조하는 알루미늄 다이캐스팅 부품의 열전도도는 100W/mK 임

END COVER

이종접합 용접 기술

B+

- 자동차에 적용되는 이종재질의 부품과의 레이저 용접 접합 공정임

- (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

ACV VALVE

함침 기술

B+

- 다이캐스팅 부품의 미세 기공(포)를 유기 함침용액으로 메꾸어주는 공법임

- (주)세아메카닉스는 동종 업계 상위급 기술을 보유함

주) 독보성 평가기준 :

국내 수요기업으로 매출 실적, 주요성능에 대한 인증서발급, 특허 보유, 기타 등으로 종합적으로 자체 평가하며 기준은 다음과 같습니다.

A+

15년이상 수요기업으로 매출 실적 확보 및 특허, 인증서 보유함

A

10년이상 수요기업으로 매출 실적 확보 및 특허, 인증서 보유함

B+

5년이상 수요기업으로 매출 실적 확보 및 특허, 인증서 보유함

B

고객사 확보를 통한 신규 진출 사업분야

[ 고진공 다이캐스팅 시스템의 구성 및 강점 ]

고진공 다이캐스팅.jpg
고진공 다이캐스팅

나. 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

만료일

적용제품

출원국

1
특허
평면영상 표시 기기의 고정장치
세아메카닉스
2001.12.24
2004.09.20
2009.09.21 (만료)
TV Wall Mount

한국

2
특허
평면영상 표시 기기의 고정장치
세아메카닉스
2001.12.24
2004.10.05
2009.10.06 (만료)
TV Wall Mount

한국

3
특허
그리퍼 불량 검사 장치 및 검사방법
세아메카닉스
2002.03.08
2005.09.30
2005.06.21 (만료)
그리퍼 검사 장비

한국

4
특허
영상 표시 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2002.04.01
2005.03.15
2009.03.16 (만료)
TV Wall Mount

한국

5
특허
디스플레이 기기의 벽걸이 장치
세아메카닉스
2002.04.17
2005.05.10
2009.05.11 (만료)
TV Wall Mount

한국

6
특허
프로젝터 고정유닛
세아메카닉스
2003.03.04
2005.06.09
2009.06.10 (만료)
Project Wall Mount

한국

7
특허
평면 디스플레이장치의 거치 구조
세아메카닉스
2003.03.04
2006.01.17
2018.01.18 (만료)
TV Wall Mount

한국

8
특허
디스플레이 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2003.10.21
2005.11.08
2009.11.09 (만료)
TV Wall Mount

한국

9
특허
디스플레이 기기의 거치 장치
세아메카닉스
2003.10.21
2005.11.08
2025.11.08
TV Wall Mount

한국

10
특허
디스플레이 기기의 거치구조
세아메카닉스
2004.10.18
2006.11.01
2009.11.02 (만료)
TV Wall Mount

한국

11
특허
마우스패드
세아메카닉스
2006.11.03
2009.01.12
2012.01.13 (만료)
Mouse Pad

한국

12
특허
디스플레이 기기의 각도 조절 장치
세아메카닉스
2007.03.23
2008.05.23
2028.05.23
TV Wall Mount

한국

13
특허
디스플레이 기기
세아메카닉스
2007.10.05
2009.11.09
2014.11.10 (만료)
TV Wall Mount

한국

14
특허
디스플레이 장치의 각도 조절장치
세아메카닉스
2008.04.18
2010.08.17
2030.08.17
TV Wall Mount

한국

15
특허
동력 전달 장치
세아메카닉스
2010.10.15
2013.03.25
2033.03.25
농업용 개폐기

한국

16
특허
금형 분리 장치 및 금형 보수 방법
세아메카닉스
2011.01.19
2013.04.29
2020.04.29 (만료)
금형 보수 장비

한국

17
특허
스트레칭 장치
세아메카닉스
2014.09.17
2015.11.02
2018.11.03 (만료)
의료기기

한국

18
특허
발목관절보조기
세아메카닉스
2015.07.14
2016.11.29
2036.11.29
의료기기

한국

19
특허
평면 디스플레이의 스탠드 및 벽걸이 겸용 장착 유닛
세아메카닉스
2016.09.05
2017.10.13
2037.10.13
TV Wall Mount/Stand

한국

20
특허
양면디스플레이용 천정형 장착유닛
세아메카닉스
2016.11.01
2018.01.25
2038.01.25
TV Wall Mount

한국

21
특허
평면디스플레이용 벽걸이 장치
세아메카닉스
2017.11.10
2019.02.12
2039.02.12
TV Wall Mount

한국

22
특허
평면디스플레이용 벽걸이 장치
세아메카닉스
2017.11.10
2019.02.12
2039.02.12
TV Wall Mount

한국

23
특허
가변형 곡면 디스플레이 조립장치
세아메카닉스
2019.03.26
2021.02.05
2041.02.05
디스플레이 조립장치

한국

24
특허
높이조절 장치
세아메카닉스/LG전자
2018.11.02
-
출원 진행중
TV Stand

한국

25
특허
다이캐스팅 주조설비의 잉곳 자동 투입장치
세아메카닉스
2020.12.17
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

26
특허
다이캐스팅 주조기용 플런저의 슬리브 접촉링 교체장치
세아메카닉스
2021.01.14
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

27
특허
다이캐스팅 주조기용 진공블럭 검사장치
세아메카닉스
2021.01.14
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

28
특허
벽밀착형 스탠드 및 플로우 스탠드 공용화 TV 거치대
세아메카닉스
2021.06.08
-
출원 진행중
TV Stand

한국

29
특허
주조 알루미늄 용탕 탈가스처리용 플럭스 투입장치
세아메카닉스
2021.06.21
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

30
특허
전기 자동차용 주조부품 에어리크 검사장치
세아메카닉스
2021.08.18
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

31
특허
다단 도어 및 스마트 미디어 시스템
세아메카닉스/LG전자
2021.10.07
-
출원 진행중
미디어 시스템

한국

32
특허
포장박스용 테이프 접착장치
세아메카닉스
2021.11.04
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

33
특허
폴타입 디스플레이 거치대
세아메카닉스
2021.12.07
-
출원 진행중
TV Wall Mount/Stand

한국

34
특허
플로어 타입 디스플레이 거치대
세아메카닉스
2021.12.21
-
출원 진행중
TV Stand

한국

35
특허
고진공 다이캐스팅 공정 최적화 시스템
세아메카닉스
2021.12.28
-
출원 진행중
다이캐스팅 설비

한국

III. 재무에 관한 사항

본 증권신고서에서 'K-GAAP'은 '일반기업회계기준'을, 'K-IFRS'는 '한국채택국제회계기준'을 뜻합니다.

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 요약 재무정보

당사는 2019년도까지는 K-GAAP을 기준으로 외부감사를 받아왔으며, 2019년도 재무제표는 이에 따라 안경회계법인으로부터 적정의견을 받은 바 있습니다. 다만, 하기의2019년도 재무제표는 2020년도 K-IFRS를 기준으로 외부감사를 받을 당시 비교재무제표를 위하여 K-IFRS 형식으로 작성된 것으로, K-IFRS 기준으로 감사를 받지 아니한 재무제표 입니다.

2021년도 3분기 K-IFRS 재무제표는 지정감사인인 삼일회계법인으로부터 검토를 받은 재무제표 이며, 비교 표시되는 2020년도 3분기 K-IFRS 재무제표는 검토를 받지 아니한 재무제표 입니다.

요 약 재 무 상 태 표

제23(당)기 3분기 2021년 09월 30일 현재

제22(전)기 2020년 12월 31일 현재

제21(전전)기 2019년 12월 31일 현재

제20(전전전)기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 세아메카닉스
(단위: 원)

과 목
2021년도 3분기
(제23기 3분기)
2020년도
(제22기)
2019년도
(제21기)
2018년도
(제20기)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-GAAP

감사인 감사의견
삼일회계법인
(검토의견 : 적정)
안경회계법인
(감사의견 : 적정)
감사받지 아니한
재무제표
안경회계법인
(감사의견 : 적정)

Ⅰ. 유동자산
29,540,721,732
30,461,087,313
31,993,224,609
28,849,383,100

현금및현금성자산
8,778,731,681
3,834,514,261
11,235,094,207
2,488,962,649

매출채권
10,585,580,862
10,985,461,697
8,969,633,104
16,212,692,280

기타금융자산
17,212,051
9,666,521,761
5,802,836,514
6,055,526,397

기타유동자산
3,233,694,635
2,119,647,521
2,103,967,753
259,333,017

재고자산
6,925,502,503
3,854,942,073
3,881,693,031
3,832,868,757

Ⅱ. 비유동자산
25,608,488,715
16,907,019,865
16,389,018,398
16,048,372,986

기타금융자산
699,381,273
132,800,000
499,142,564
564,349,564

유형자산
23,711,256,223
16,544,829,132
15,646,978,916
15,339,268,975

무형자산
506,326,776
229,390,733
242,896,918
144,754,447

투자부동산
506,338,060
-
-
-

이연법인세자산
185,186,383
-
-
-

자산총계
55,149,210,447
47,368,107,178
48,382,243,007
44,897,756,086

Ⅰ. 유동부채

15,440,220,629
13,542,879,314
18,193,833,413
19,289,030,048

Ⅱ. 비유동부채
838,077,165
353,648,455
971,074,264
380,404,977

부채총계
16,278,297,794
13,896,527,769
19,164,907,677
19,669,435,025

Ⅰ. 자본금
624,000,000
624,000,000
624,000,000
624,000,000

Ⅱ. 자본잉여금
1,691,390,337
1,691,390,337
1,691,390,337
1,691,390,337

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
-
-
-
-

Ⅳ. 이익잉여금
37,288,078,697
31,888,745,453
27,634,501,374
23,645,487,105

Ⅴ. 기타자본
(732,556,381)
(732,556,381)
(732,556,381)
(732,556,381)

자본총계
38,870,912,653
33,471,579,409
29,217,335,330
25,228,321,061

부채및자본총계
55,149,210,447
47,368,107,178
48,382,243,007
44,897,756,086

요 약 손 익 계 산 서

제 23(당)기 3분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지

제 22(전)기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 22(전)기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

제 21(전전)기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 20(전전전)기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

주식회사 세아메카닉스
(단위: 원)

과 목
2021년도 3분기
(제23기 3분기)
2020년도 3분기
(제22기 3분기)
2020년도
(제22기)
2019년도
(제21기)
2018년도
(제20기)

회계처리 기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-GAAP

감사인 감사의견
삼일회계법인
(검토의견 : 적정)
검토받지 아니한
재무제표
안경회계법인
(감사의견 : 적정)
감사받지 아니한
재무제표
안경회계법인
(감사의견 : 적정)

Ⅰ.매출액
78,848,221,733
60,727,892,304
82,694,740,188
88,385,577,141
75,205,856,020

Ⅱ.매출원가
69,015,375,427
51,582,265,258
71,591,162,773
75,753,826,156
65,019,006,155

Ⅲ.매출총이익
9,832,846,306
9,145,627,046
11,103,577,415
12,631,750,985
10,186,849,865

Ⅳ.판매비와관리비
4,764,196,815
4,295,077,320
6,135,247,091
7,044,920,407
6,459,737,066

Ⅴ.영업이익
5,068,649,491
4,850,549,726
4,968,330,324
5,586,830,578
3,727,112,799

Ⅵ.당기순이익(손실)
5,399,333,244
4,625,526,023
4,254,244,079
5,697,555,321
4,271,876,167

Ⅶ.총포괄손익
5,399,333,244
4,625,526,023
4,254,244,079
5,697,555,321
4,271,876,167

Ⅷ.주당이익

기본주당이익(단위: 원)
247
212
195
261
196

희석주당이익(단위: 원)
247
212
195
261
196

주1)
상기 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산은 2021년 10월 19일 액면분할(1주당 10,000원 → 100원) 및 2021년 10월 20일 무상증자(250%) 완료된 총 발행주식수 21,840,000 주로 재계산 되었습니다. (액면분할 및 무상증자 전 총 발행주식수: 62,400주)

주2)
희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

2. 연결재무제표

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 

4. 재무제표

당사는 2019년도까지는 K-GAAP을 기준으로 외부감사를 받아왔으며, 2019년도 재무제표는 이에 따라 안경회계법인으로부터 적정의견을 받은 바 있습니다. 다만, 하기의2019년도 재무제표는 2020년도 K-IFRS를 기준으로 외부감사를 받을 당시 비교재무제표를 위하여 K-IFRS 형식으로 작성된 것으로, K-IFRS 기준으로 감사를 받지 아니한 재무제표 입니다. 
2021년도 3분기 K-IFRS 재무제표는 지정감사인인 삼일회계법인으로부터 검토를 받은 재무제표 이며, 비교 표시되는 2020년도 3분기 K-IFRS 재무제표는 검토를 받지 아니한 재무제표 입니다.

재 무 상 태 표

제23(당)기 3분기 2021년 09월 30일 현재

제22(전)기 2020년 12월 31일 현재

제21(전전)기 2019년 12월 31일 현재

제20(전전전)기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 세아메카닉스
(단위: 원)

과 목
2021년도 3분기
(제23기 3분기)
2020년도
(제22기)
2019년도
(제21기)
2018년도
(제20기)

자 산

I. 유동자산
29,540,721,732
30,461,087,313
31,993,224,609
28,849,383,100

1.현금및현금성자산

8,778,731,681

3,834,514,261
11,235,094,207
2,488,962,649

2.매출채권

10,585,580,862

10,985,461,697
8,969,633,104
16,212,692,280

3.기타금융자산

17,212,051

9,666,521,761
5,802,836,514
6,055,526,397

4.기타유동자산

3,233,694,635

2,119,647,521
2,103,967,753
259,333,017

5.재고자산

6,925,502,503

3,854,942,073
3,881,693,031
3,832,868,757

II. 비유동자산
25,608,488,715
16,907,019,865
16,389,018,398
16,048,372,986

1.기타금융자산
699,381,273
132,800,000
499,142,564
564,349,564

2.유형자산
23,711,256,223
16,544,829,132
15,646,978,916
15,339,268,975

3.무형자산
506,326,776
229,390,733
242,896,918
144,754,447

4.투자부동산
506,338,060
-
-
-

5.이연법인세자산
185,186,383
-
-
-

자 산 총 계

55,149,210,447

47,368,107,178

48,382,243,007
44,897,756,086

부 채

I. 유동부채
15,440,220,629

13,542,879,314

18,193,833,413
19,289,030,048

1. 매입채무
8,682,999,295
7,365,333,755
5,819,173,972
7,035,739,931

2. 단기차입금
-
-
7,200,000,000
6,600,000,000

3. 기타금융부채
5,494,326,895
5,328,662,964
3,924,373,568
4,651,624,570

4. 기타유동부채
624,717,137
329,961,168
282,814,320
493,305,184

5. 당기법인세부채
638,177,302
518,921,427
967,471,553
508,360,363

II. 비유동부채
838,077,165
353,648,455
971,074,264
380,404,977

1.장기차입금
466,470,932
-
-
-

2.순확정급여부채
112,479,850
-
-
-

3.장기종업원급여부채
147,193,083
-
-
-

4.기타금융부채
10,000,000
297,000,000
337,000,000
352,000,000

5.충당부채
77,016,629
51,399,818
44,764,239
28,404,977

6.기타비유동부채
24,916,671
-
-
-

7.이연법인세부채
-
5,248,637
589,310,025
-

부 채 총 계

16,278,297,794

13,896,527,769
19,164,907,677
19,669,435,025

자 본

I. 자본금
624,000,000
624,000,000
624,000,000
624,000,000

II. 자본잉여금
1,691,390,337
1,691,390,337
1,691,390,337
1,691,390,337

III. 기타자본
(732,556,381)
(732,556,381)
(732,556,381)
(732,556,381)

IV. 이익잉여금
37,288,078,697
31,888,745,453
27,634,501,374
23,645,487,105

자 본 총 계
38,870,912,653
33,471,579,409
29,217,335,330
25,228,321,061

부 채 및 자 본 총 계

55,149,210,447

47,368,107,178

48,382,243,007
44,897,756,086

포 괄 손 익 계 산 서

제 23(당)기 3분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지

제 22(전)기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 22(전)기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

제 21(전전)기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 20(전전전)기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

주식회사 세아메카닉스
(단위: 원)

과 목
2021년도 3분기
(제23기 3분기)
2020년도 3분기
(제22기 3분기)
2020년도
(제22기)
2019년도
(제21기)
2018년도
(제20기)

I. 매출액
78,848,221,733
60,727,892,304
82,694,740,188
88,385,577,141
75,205,856,020

II. 매출원가
69,015,375,427
51,582,265,258
71,591,162,773
75,753,826,156
65,019,006,155

III. 매출총이익
9,832,846,306
9,145,627,046
11,103,577,415
12,631,750,985
10,186,849,865

IV. 판매비와관리비
4,764,196,815
4,295,077,320
6,135,247,091
7,044,920,407
6,459,737,066

V. 영업이익
5,068,649,491
4,850,549,726
4,968,330,324
5,586,830,578
3,727,112,799

금융수익
533,626,572
472,745,120
500,593,930
1,155,165,267
462,099,020

금융비용
41,706,939
210,412,303
797,452,224
400,796,597
120,981,303

기타수익
429,645,879
310,279,243
356,418,756
749,788,787
754,627,952

기타비용
33,672,977
173,778,843
317,499,140
157,936,234
22,569,508

Ⅵ.법인세비용차감전이익
5,956,542,026
5,249,382,943
4,710,391,646
6,933,051,801
4,800,288,960

법인세비용
557,208,782
623,856,920
456,147,567
1,235,496,480
528,412,793

Ⅶ. 당기순이익(손실)
5,399,333,244
4,625,526,023
4,254,244,079
5,697,555,321
4,271,876,167

Ⅷ.기타포괄손익
-
-
-
-
-

후속적으로 당기손익으로
재분류 되지 않는 포괄손익
-
-
-
-
-

1. 확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-

2. 기타포괄손익
 공정가치측정금융자산 평가손익
-
-
-
-
-

Ⅸ. 총포괄이익
5,399,333,244
4,625,526,023
4,254,244,079
5,697,555,321
4,271,876,167

X. 주당이익

기본주당이익
247
212
195
261
196

희석주당이익
247
212
195
261
196

주1)

상기 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산은 2021년 10월 19일 액면분할(1주당 10,000원 → 100원) 및 2021년 10월 20일 무상증자(250%) 완료된 총 발행주식수 21,840,000 주로 재계산 되었습니다. (액면분할 및 무상증자 전 총 발행주식수: 62,400주)

주2)

희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로, 기본주당이익과 희석주당이익은 동일 합니다.

자 본 변 동 표

제 23(당)기 3분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지

제 22(전)기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 22(전)기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

제 21(전전)기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 20(전전전)기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

주식회사 세아메카닉스
(단위: 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
기타포괄손익
누계액
기타자본항목
이익잉여금
총 계

2018.01.01
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
20,373,610,938
21,956,444,894

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
4,271,876,167
4,271,876,167

자본에 반영된 소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(1,000,000,000)
(1,000,000,000)

2018.12.31
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
23,645,487,105
25,228,321,061

2019.01.01
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
23,645,487,105
25,228,321,061

회계정책의 변경
-
-
-
-
2,491,458,948
2,491,458,948

수정 후 금액
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
26,136,946,053
27,719,780,009

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
5,697,555,321
5,697,555,321

자본에 반영된 소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(4,200,000,000)
(4,200,000,000)

2019.12.31
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
27,634,501,374
29,217,335,330

2020.01.01
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
27,634,501,374
29,217,335,330

총포괄이익

분기순이익
-
-
-
-
4,625,526,023
4,625,526,023

2020.09.30
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
32,260,027,397
33,842,861,353

2020.01.01
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
27,634,501,374
29,217,335,330

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
4,254,244,079
4,254,244,079

2020.12.31
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
31,888,745,453
33,471,579,409

2021.01.01
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
31,888,745,453
33,471,579,409

총포괄이익

분기순이익
-
-
-
-
5,399,333,244
5,399,333,244

2021.09.30
624,000,000
1,691,390,337
-
(732,556,381)
37,288,078,697
38,870,912,653

.

현 금 흐 름 표

제 23(당)기 3분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지

제 22(전)기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지

제 22(전)기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

제 21(전전)기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지

제 20(전전전)기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지

주식회사 세아메카닉스
(단위: 원)

과 목
2021년도 3분기
(제23기 3분기)
2020년도 3분기
(제22기 3분기)
2020년도
(제22기)
2019년도
(제21기)
2018년도
(제20기)

Ⅰ. 영업활동현금흐름
6,526,097,295
4,954,942,963
6,778,099,955
13,141,723,713
(789,345,383)

1. 영업으로부터 창출된 현금
7,081,885,475
6,119,166,195
8,191,121,825
13,944,759,554
(789,345,383)

당기순이익
5,399,333,244
4,625,526,023
4,254,244,079
5,697,555,321
4,271,876,167

손익조정사항
2,630,844,906
2,359,985,885
3,719,851,544
3,874,171,332
2,644,214,576

자산ㆍ부채의 증감
(948,292,675)
(866,345,713)
217,026,202
4,373,032,901
(7,705,436,126)

2. 이자의 수취
72,599,747
106,835,411
108,260,928
110,616,868
-

3. 이자의 지급
-
(32,523,717)
(32,523,717)
(197,244,896)
-

4. 법인세의 납부
(628,387,927)
(1,238,534,926)
(1,488,759,081)
(716,407,813)
-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
(2,132,794,710)
(3,882,320,318)
(6,814,852,818)
(695,453,699)
494,111,674

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
10,751,650,659
6,683,403,915
6,814,403,913
7,120,699,169
7,451,115,274

단기금융상품의 감소
10,230,000,000
6,000,000,000
6,000,000,000
5,179,089,624
7,140,000,000

장기금융상품의 감소
-
492,619,368
492,619,368
-
-

유형자산의 처분
6,603,659
144,784,547
275,784,545
41,609,545
176,569,819

무형자산의 처분
-
44,000,000
44,000,000
-
-

투자부동산의 처분
-
-
-
1,900,000,000
-

임차보증금의 감소
5,000,000
2,000,000
2,000,000
-
134,545,455

정부보조금의 수령
510,047,000
-
-
-
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(12,884,445,369)
(10,565,724,233)
(13,629,256,731)
(7,816,152,868)
(6,957,003,600)

단기금융상품의 증가
1,800,000,000
9,130,000,000
9,730,000,000
5,409,089,624
5,170,000,000

장기금융상품의 증가
-
40,800,000
40,800,000
122,400,000
122,400,000

유형자산의 취득
9,926,938,369
1,269,924,233
3,641,086,731
2,218,052,244
1,550,403,600

무형자산의 취득
510,557,000
-
92,370,000
66,611,000
85,000,000

투자부동산의 취득
11,950,000
-
-
-
-

임차보증금의 증가
635,000,000
125,000,000
125,000,000
-
29,200,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
550,504,529
(7,200,000,000)
(7,240,000,000)
(3,615,000,000)
1,466,000,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
550,504,529
3,000,000,000
3,030,000,000
13,765,000,000
11,340,000,000

단기차입금의 차입
-
3,000,000,000
3,000,000,000
13,700,000,000
11,250,000,000

장기차입금의 차입
500,000,000
-
-
-
-

임대보증금의 증가
15,000,000
-
30,000,000
65,000,000
90,000,000

정부보조금의 수령
35,504,529
-
-
-
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
-
(10,200,000,000)
(10,270,000,000)
(17,380,000,000)
(9,874,000,000)

단기차입금의 상환
-
10,200,000,000
10,200,000,000
13,100,000,000
8,750,000,000

임대보증금의 감소
-
-
70,000,000
80,000,000
124,000,000

배당금의 지급
-
-
-
4,200,000,000
1,000,000,000

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(감소)
4,943,807,114
(6,127,377,355)
(7,276,752,863)
8,831,270,014
1,170,766,291

Ⅴ. 기초의 현금 및 현금성자산
3,834,514,261
11,235,094,207
11,235,094,207
2,488,962,649
1,318,196,358

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
410,306
(6,875,207)
(123,827,083)
(85,138,456)
-

Ⅶ. 기말 현금 및 현금성자산
8,778,731,681
5,100,841,645
3,834,514,261
11,235,094,207
2,488,962,649

5. 재무제표 주석

제 23 기 3분기말 2021년 9월 30일 현재

제 22 기말 2020년 12월 31일 현재

1. 회사의 개요
 
 주식회사 세아메카닉스(이하 "회사"라 함)는 전기차, 수소차, ESS 등의 제조에 필요한 친환경 부품과 그 외 자동차 내연기관의 다이캐스팅 부품 및 OLED Display device 등의 제작에 필요한 전자부품을 전문적으로 생산하는 회사로서 경북 구미시 1공단로 10길 80(공단동)에 본사 및 공장을 두고 있으며, 2009년 1월 31일을 합병기일로 하여 주식회사 세아캐스텍을 흡수합병하였습니다.
 
 당분기말 현재 회사의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수
지분율

주식회사 에이치피케이
34,008주
54.5%

케이브이오호투자유한회사
28,392주
45.5%

합계
62,400주
100.00%

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성 기준

회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
 
 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
 

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
 
 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
 
 (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
 

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
 

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
 

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’개정 - 개념체계의 인용
 

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 '부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
 

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
 

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
 

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
 

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
 
 (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - 부채의 유동/비유동 분류
 

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’개정 
 

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
 
 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
 
 (7) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
 

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
 
 2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 계정과목의 재분류
 
 회사는 일부 계정과목을 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다.
 
 2.2.2 법인세비용
 
 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 
 

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.
 

중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
 

4. 금융상품 공정가치
 
 4.1 금융상품 종류별 공정가치
 

보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

금융자산

현금및현금성자산
8,778,732
8,778,732
3,834,514
3,834,514

매출채권
10,585,581
10,585,581
10,985,462
10,985,462

기타금융자산
716,593
716,593
9,799,322
9,799,322

금융자산 합계

20,080,906
20,080,906
24,619,298
24,619,298

금융부채

매입채무
8,682,999
8,682,999
7,365,334
7,365,334

차입금
466,471
466,471
-
-

기타금융부채(*)
4,372,485
4,372,485
4,268,611
4,268,611

금융부채 합계
13,521,955
13,521,955
11,633,945
11,633,945

(*)종업원 급여 금액은 제외되었습니다.
 
 4.2 공정가치 서열체계
 
 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은 ) 공시가격 (수준 1)
 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
 

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융부채

파생상품부채
-
30,677
-
30,677

합계
-
30,677
-
30,677

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
 
 회사가 보유한 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
 
 4.4 가치평가기법 및 투입변수
 
 회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

기타금융부채

파생상품부채(선물환)
30,677
-
2
현재가치기법
선도환율

5. 현금및현금성자산 
 
 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

현금
395
423

보통예금
8,711,739
1,538,416

외화예금
66,598
2,340,614

정부보조금
-
(44,939)

합 계
8,778,732
3,834,514

(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
사용제한내용

보통예금
247,598
47,191
정부보조금

6. 매출채권 및 기타금융자산

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 손실충당금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

매출채권

10,841,340
11,256,918

손실충당금

(255,759)
(271,456)

매출채권(순액)

10,585,581
10,985,462

(2) 보고기간말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유동

비유동

유동

비유동

정기예,적금
-
-
8,430,000
-

미수금
12,521
-
1,333,229
-

손실충당금
-
-
(137,007)
-

미수수익
4,692
-
40,300
-

임차보증금
-
757,800
-
127,800

임차보증금현재가치할인차금
-
(63,419)
-
-

기타보증금
-
5,000
-
5,000

합 계
17,213
699,381
9,666,522
132,800

7. 기타유동자산
 
 보고기간말 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

계약이행원가(주석 19)
1,971,850
1,705,844

선급비용
105,810
26,930

부가세대급금
1,132,133
386,874

환불자산
23,902
-

합 계
3,233,695
2,119,648

8. 재고자산
 
 보고기간말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

원재료

2,235,108
1,424,786

부재료
136,861
257

재공품

2,756,023
1,725,962

제품

1,192,207
813,767

상품
2,376
-

미착재료
850,949
-

재고자산평가충당금
(248,022)
(109,830)

합 계

6,925,502
3,854,942

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 68,877,183천원 (전분기: 51,582,265천원) 입니다.
 
 당분기 중 재고자산의 평가에 따른 재고자산평가손실 138,192천원을 인식하였으며, 포괄손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다.
 

9. 유형자산
 
 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 장부금액 및 변동내역은 다음과 같습니다.
 <당분기>

(단위: 천원)

구분

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
건설중인자산
사용권자산
합계

취득원가

기초

5,862,081
8,635,572
4,300
12,856,711
636,280
1,628,989
1,615,837
1,318,696
2,065,022
-
34,623,488

취득
756,946
466,354
33,000
6,946,211
-
91,227
133,612
787,450
772,720
75,595
10,063,115

처분
-
-
-
(893,124)
(11,764)
-
(19,088)
(6,700)
-
-
(930,676)

대체(*)
(476,220)
(76,580)
-
1,693,182
-
-
-
275,850
(2,043,752)
-
(627,520)

기말
6,142,807
9,025,346
37,300
20,602,980
624,516
1,720,216
1,730,361
2,375,296
793,990
75,595
43,128,407

감가상각누계액

기초
-
5,932,110
4,299
8,456,993
306,335
1,328,490
1,072,728
879,371
-
-
17,980,326

처분
-
-
-
(869,280)
(11,763)
-
(19,082)
(6,699)
-
-
(906,824)

대체
-
(56,936)
-
-
-
-
-
-
-
-
(56,936)

감가상각비
-
375,333
2,200
1,173,577
60,353
83,076
140,104
157,461
-
12,641
2,004,745

기말
-
6,250,507
6,499
8,761,290
354,925
1,411,566
1,193,750
1,030,133
-
12,641
19,021,311

정부보조금

기초
-
-
-
-
-
-
98,333
-
-
-
98,333

취득
-
-
-
105,400
-
-
-
-
209,160
-
314,560

감가상각비
-
-
-
(2,052)
-
-
(15,000)
-
-
-
(17,052)

기말
-
-
-
103,348
-
-
83,333
-
209,160
-
395,841

순장부금액

기초
5,862,081
2,703,462
1
4,399,718
329,945
300,499
444,776
439,325
2,065,022
-
16,544,829

기말
6,142,807
2,774,839
30,801
11,738,342
269,591
308,650
453,278
1,345,163
584,830
62,954
23,711,255

(*) 당분기 중 투자부동산 및 무형자산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다.
 

<전분기>

(단위: 천원)

구분

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
건설중인자산
합계

취득원가

기초

5,862,081
8,478,072
4,300
13,515,714
578,656
1,741,237
1,313,897
1,329,628
340,600
33,164,185

취득
-
157,500
-
656,256
266,178
99,900
151,526
-
-
1,331,360

처분
-
-
-
(309,500)
(253,541)
(245,749)
(61,124)
-
-
(869,914)

대체
-
-
-
340,600
-
-
-
-
(340,600)
-

기말
5,862,081
8,635,572
4,300
14,203,070
591,293
1,595,388
1,404,299
1,329,628
-
33,625,631

감가상각누계액

기초
-
5,462,368
4,299
8,438,247
377,356
1,469,806
1,008,656
756,476
-
17,517,208

처분
-
-
-
(141,864)
(182,974)
(245,737)
(61,115)
-
-
(631,690)

감가상각비
-
350,657
-
915,796
47,844
69,658
81,052
90,332
-
1,555,339

기말
-
5,813,025
4,299
9,212,179
242,226
1,293,727
1,028,593
846,808
-
18,440,857

순장부금액

기초
5,862,081
3,015,704
1
5,077,467
201,300
271,431
305,241
573,152
340,600
15,646,977

기말
5,862,081
2,822,547
1
4,990,891
349,067
301,661
375,706
482,820
-
15,184,774

(2) 당분기와 전분기 중 감가상각비 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

매출원가

1,835,268
1,344,414

판매비와관리비(*)

153,901
210,925

합 계
1,989,169
1,555,339

(*)판매비와관리비의 경상연구개발비에 배부된 금액이 포함되었습니다.
 
 (3) 회사의 무역금융 약정과 관련하여 회사의 토지,건물이 담보로 제공되어있습니다(주석 26 참조).
 
 (4) 유형자산의 취득약정
 
 회사는 토지 및 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 26 참조).
 

10. 무형자산
 
 (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액 및 변동내역은 다음과 같습니다.
 <당분기>

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
회원권
건설중인자산
합계

취득원가

기초

791,409
37,093
-
828,502

취득
306,657
-
155,250
461,907

처분
-
-
-
-

대체
74,720
-
-
74,720

기말
1,172,786
37,093
155,250
1,365,129

상각누계액

기초
589,018
-
-
589,018

상각비
86,730
-
-
86,730

기말
675,748
-
-
675,748

손상누계액

기초
-
10,093
-
10,093

손상차손환입
-
(1,000)
-
(1,000)

기말
-
9,093
-
9,093

정부보조금

기초
-
-
-
-

취득
195,487
-
-
195,487

상각비
(21,526)
-
-
(21,526)

기말
173,961
-
-
173,961

순장부금액

기초
202,391
27,000
-
229,391

기말
323,077
28,000
155,250
506,327

<전분기>

(단위: 천원)

구 분
소프트웨어
회원권
합계

취득원가

기초

699,038
87,693
786,731

취득
11,000
-
11,000

처분
-
(50,600)
(50,600)

기말
710,038
37,093
747,131

상각누계액

기초
533,741
-
533,741

상각비
41,872
-
41,872

기말
575,613
-
575,613

손상누계액

기초
-
10,093
10,093

손상
-
-
-

기말
-
10,093
10,093

순장부금액

기초
165,297
77,600
242,897

기말
134,425
27,000
161,425

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.
 
 (3) 회사는 소프트웨어와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 26 참조).
 
 (4) 회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 1,882,416천원(전분기: 1,280,592천원) 입니다.
 

11. 투자부동산
 
 (1) 당분기 중 투자부동산의 장부금액 및 변동내역은 다음과 같습니다.
 <당분기>

(단위: 천원)

구 분
토지
건물
합계

취득원가

기초

-
-
-

취득
-
11,950
11,950

대체
476,220
76,580
552,800

기말
476,220
88,530
564,750

상각누계액

기초
-
-
-

상각
-
1,475
1,475

대체
-
56,936
56,936

기말
-
58,412
58,412

순장부금액

기초
-
-
-

기말
476,220
30,118
506,338

12. 장기차입금
 

보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내역
이자율
당분기말
전기말

LG전자
협력회사 자금지원
-
500,000
-

현재가치할인차금
(33,529)
-

장부금액
466,471
-

(*) 상기 차입금과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 26 참조).
 

13. 매입채무 및 기타금융부채
 
 보고기간말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유동

비유동

유동

비유동

매입채무
8,682,999
-
7,365,334
-

미지급금
3,761,134
-
3,715,812
-

미지급비용
1,400,516
-
1,612,851
-

임대보증금
302,000
10,000
-
297,000

파생상품부채
30,677
-
-
-

합 계
14,177,326
10,000
12,693,997
297,000

14. 기타부채
 
 보고기간말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

유동

비유동

유동

비유동

예수금
184,093
-
198,791
-

선수금
143,834
-
-
-

계약부채(주석19)
221,550
-
131,170
-

이연수익
9,967
24,917
-
-

환불부채
65,274
-
-
-

합 계
624,718
24,917
329,961
-

15. 종업원급여
 
 가. 확정기여제도
 
 회사는 보고기간종료일 현재 자격을 갖춘 특정 임원을 제외한 종업원들을 위해 확정기여형(DC형) 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 
 
 사외적립자산은 수탁자인 국민은행 및 기업은행의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우 회사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.
 
 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 확정급여형 퇴직급여를 제외하고는 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다. 
 
 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 560,717천원(전분기: 400,955천원)입니다. 
 
 나. 확정급여제도

구 분

당분기말

전기말

순확정급여부채
112,480
-

(*) 당분기말 현재 확정급여제도에 따른 채무의 가치는 112,480천원이며 사외적립자산은 없습니다. 
 
 다. 기타장단기종업원급여부채
 
 단기종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액이며, 기타장기종업원급여부채는 근무기간에 따라 지급하는 장기유급휴가에 대해 인식한 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

단기종업원급여부채
418,303
368,940

기타장기종업원급여부채
147,193
-

16. 법인세비용 및 이연법인세
 
 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 회계연도의예상가중평균 연간유효법인세율은 9.3%(2020년 9월 30일로 종료하는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 11.9%) 입니다. 

17. 충당부채

당분기와 전분기 중 충당부채의 내역 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초

51,400
44,764

손익계산서 증(감):

전입액

40,728
8,268

사용액

(15,111)
-

기말

77,017
53,032

(*) 회사의 충당부채는 모두 판매보증충당부채로 구성되어 있습니다.

18. 자본 
 

(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
100,000,000주
118,841주

주당액면금액
10,000원
10,000원

발행주식수
62,400주
62,400주

보통주자본금
624,000천원
624,000천원

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금 및 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자본잉여금
1,691,390
1,691,390

감자차손
(732,556)
(732,556)

합 계
958,834
958,834

(3) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

법정적립금(*)

388,000
388,000

미처분이익잉여금

36,900,079
31,500,745

합 계

37,288,079
31,888,745

(*)
회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

19.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 
 
 회사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식과 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.
 

(1) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

주요 제품/용역

- 재화의 판매
78,514,425
60,521,604

- 기타매출(*)
333,797
206,288

지리적 시장

- 한국
70,823,741
51,309,427

- 외국
8,024,481
9,418,465

수익인식시기

- 한 시점에 인식
78,848,222
60,727,892

(*) 기타매출은 원재료에 대한 구매대행수수료로 구성되어 있습니다.
 
 (2) 회사의 당기 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객으로부터의 수익내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

고객1
51,913,517
36,865,681

19.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 
 
 회사는 자동차 및 전자기기에 사용되는 부품의 제조와 관련하여 고객의 요청에 따라 금형을 제작하고 있습니다. 계약과 관련하여 선수된 금액은 계약부채로 인식하고 있으며, 상각대 금형중 미상각잔액과 제작중인 금형과 관련하여 지급된 금액을 계약이행원가로 인식하고 있습니다.
 
 (1) 회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

계약이행원가

1,971,850
1,705,844

계약부채

221,550
131,170

(2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익

당기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

금형대

131,170
61,136

(3) 자산으로 인식한 계약이행원가

금형대 제작과 관련한 계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표에서 기타자산으로 표시되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

전기말

보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약이행원가

1,971,850
1,705,844

보고기간중 제품제조원가로 인식한 상각비

1,006,026
1,368,115

20. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
1,088,464
1,439,202

퇴직급여
202,860
98,543

복리후생비
136,311
258,229

접대비
86,917
30,319

감가상각비
73,212
145,620

경상연구개발비
1,882,416
1,280,592

운반비
483,060
423,607

지급수수료
510,999
407,867

대손상각비
(15,697)
(103,384)

무형자산상각비
65,204
41,872

판매보증비
40,728
-

기타
209,723
272,610

합 계
4,764,197
4,295,077

21. 비용의 성격별 분류
 
 회사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기 중 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
(3,070,560)
563,891

재고자산의 매입
41,212,090
25,304,891

급여
6,769,785
5,865,681

퇴직급여
673,197
400,955

복리후생비
859,413
869,543

접대비
105,820
30,319

감가상각비
1,989,169
1,555,339

전력비
1,409,323
1,343,067

수선비
230,083
237,398

보험료
197,167
87,317

차량유지비
47,954
39,125

운반비
499,231
434,940

소모품비
1,336,573
979,831

지급수수료
838,240
1,717,126

대손상각비
(15,697)
(103,384)

무형자산상각비
65,204
41,872

판매보증비
40,728
-

외주가공비
17,917,711
14,131,686

금형비용
2,203,072
2,085,816

견본비
448,413
112,315

기타
22,656
179,615

합 계
73,779,572
55,877,343

22. 순금융손익
 
 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

금융수익

이자수익
49,168
72,020

외환차익
288,535
399,676

외화환산이익
194,188
1,049

파생상품거래이익
1,736
-

합 계
533,627
472,745

금융비용

이자비용
6,338
28,932

외환차손
4,692
36,899

외화환산손실
-
144,581

파생상품평가손실
30,677
-

합 계
41,707
210,412

23. 기타손익
 
 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익

수입임대료
122,562
71,405

유형자산처분이익
6,424
36,217

기타대손충당금환입
61,364
-

무형자산손상차손환입
1,000
-

수입수수료
15,158
-

기타수익
4,983
-

잡이익
218,154
202,657

합 계
429,645
310,279

영업외비용

유형자산처분손실
23,673
129,656

무형자산처분손실
-
6,600

장기금융상품처분손실
-
37,523

기부금
10,000
-

합 계
33,673
173,779

24. 주당손익
 
 (1) 보통주당기순손익
 당분기와 전분기 중 보통주 주당순이익은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

보통주소유주 귀속 당기순이익
5,399,333,244원
4,625,526,023원

기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(자기주식 제외)(*)
21,840,000주
21,840,000주

주당순이익
247원
212원

(*) 보고기간 후 주식의 액면분할과 준비금의 자본전입에 따라 당분기 및 전분기의 주당순이익을 소급수정 하였습니다(주석 28 참조).
 
 (2) 희석주당순손익
 당분기와 전분기 중 희석성 잠재적보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
 

25. 현금흐름
 
 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

Ⅰ. 순이익
5,399,333
4,625,526

Ⅱ. 손익조정사항

외화환산손실
-
144,581

재고자산평가손실
138,192
-

감가상각비
1,989,169
1,555,339

유형자산처분손실
23,673
129,656

무형자산상각비
65,204
41,872

무형자산처분손실
-
6,600

장기금융상품처분손실
-
37,523

퇴직급여
112,480
-

이자비용
6,338
28,932

법인세비용
557,209
623,857

판매보증비
40,728
-

대손상각비
(15,697)
(103,384)

기타대손상각비
-
4,296

파생상품평가손실
30,677
-

외화환산이익
(194,188)
(1,049)

기타대손충당금환입
(61,364)
-

이자수익
(49,168)
(72,020)

유형자산처분이익
(6,424)
(36,217)

무형자산손상차손환입
(1,000)
-

기타수익
(4,983)
-

소 계
2,630,845
2,359,986

Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 :

매출채권의 감소(증가)
609,355
(4,478,163)

미수금의 감소(증가)
1,245,065
(183,866)

선급금의 감소
-
37,350

계약이행원가의 감소(증가)
(266,005)
88,611

선급비용의 증가
(78,880)
(22,477)

부가세대급금의 증가
(745,259)
(578,405)

환불자산의 증가
(23,902)
-

재고자산의 감소(증가)
(3,208,753)
563,891

매입채무의 증가
1,317,666
2,608,837

미지급금의 증가(감소)
(2,115)
1,152,786

미지급비용의 감소
(212,335)
(171,723)

예수금의 증가(감소)
(14,698)
6,462

선수금의 증가(감소)
143,834
(30,296)

계약부채의 증가
90,380
132,379

환불부채의 증가
65,274
-

장기종업원급여부채의 증가
147,193
-

판매보증충당부채의 증가(감소)
(15,112)
8,268

소 계
(948,293)
(866,346)

영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
7,081,885
6,119,166

(2) 당분기와 전분기 중 현금흐름표상의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산의 투자부동산 대체
495,864
-

건설중인자산 본계정대체
2,043,752
340,600

유형자산 관련 미지급금의 증가
60,583
61,436

무형자산 관련 미지급금의 증가(감소)
(48,650)
11,000

사용권자산 인식
75,595
-

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
재무활동으로 인한 부채

장단기차입금
임대보증금

전기초
7,200,000
337,000

현금흐름
(7,200,000)
-

전분기말
-
337,000

당기초
-
297,000

현금흐름
500,000
15,000

기타비금융변동
(33,529)
-

당분기말
466,471
312,000

26. 우발상황 및 약정사항
 
 (1) 유형자산 취득 및 자본적지출약정
 
 보고기간말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유형자산
584,010
4,058,149

무형자산
74,750
74,720

합 계
658,760
4,132,869

(2) 보고기간말 현재 금융기관과의 주요 약정 한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관
약정내용
한도금액
실행금액

기업은행
무역금융
4,500,000
-

외화대출
592,450
-

(3) 보고기간말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금 종류
차입금액
담보권자

토지 및 건물
2,738,610
4,500,000
무역금융
-
기업은행

(4) 금융기관 등으로부터 제공받는 보증 등의 내역은 다음과 같습니다(주석 12 참조).

(단위: 천원)

금융기관
약정내용
금액

서울보증보험
인허가
36,000

이행하자
5,400

이행지급
1,266,784

(5) 기업은행 무역금융과 관련하여 대표이사로부터 120,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 27 참조).
 

27. 특수관계자

(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황
 

1) 지배ㆍ종속회사간의 특수관계
 보고기간말 현재 회사의 공동지배기업은 주식회사 에이치피케이(지분율 54.5%)와 케이브이오호투자유한회사(지분율 45.5%)와 입니다.
 주식회사에이치피케이의 종속회사는 HPK VINA CO., LTD.로써 주식회사 에이치피케이가 100% 보유하고 있습니다.

2) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

당사에 공동지배력을
 행사하는 기업
주식회사 에이치피케이(*)
주식회사 에이치피케이

케이브이오호투자유한회사
케이브이오호투자유한회사

기타특수관계자
대표이사
대표이사

(*) 2021년 8월 주주 김찬한이 보유하고 있던 지분 15%에 대한 주식회사 에이치피케이의 매도청구권 행사로 주식회사 에이치피케이의 지분율은 39.5%에서 54.5%로 변경되었습니다.
 

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

특수관계자명
관계
거래내역
당분기
전분기

주식회사 에이치피케이
당사에 
 공동지배력을
 행사하는 기업
기타수익
7,375
-

기타비용
4,500
1,000

(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
관계
거래내역
당분기말
전기말

주식회사 에이치피케이
당사에 
 공동지배력을
 행사하는 기업
기타채권
1,000
750

기타채무
1,100
145,090

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다(주석 26 참조).

(단위: 천원)

구 분
제공자
물건 또는 내용
제공금액
제공처

연대보증
대표이사
무역금융
120,000
기업은행

(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분Z

당분기

전분기

급여 및 기타 장단기종업원 급여

539,263
684,249

퇴직급여
210,449
49,960

28. 보고기간후 사건
 
 (1) 액면분할
 
 회사는 2021년 8월 30일 이사회에서 액면분할(액면가액 10,000원에서 100원)을 의결하고 2021년 10월 19일 등기 완료하였으며, 이에 따라 총발행주식수는 62,400주에서 6,240,000주가 되었습니다.
 
 (2) 준비금의 자본전입
 
 회사는 2021년 10월 5일 이사회에서 무상증자(배정기준일: 2021년 10월20일, 배정비율: 1주당 2.5주)를 결의하여 발행주식수가 6,240,000주에서 21,840,000주로, 자본금은 624백만원에서 2,184백만원으로 변경되었습니다.
 
 (3) 주식매수선택권 부여
 
 회사는 2021년 10월 26일 임시주주총회 결의에 따라 신주발행교부형 주식매수선택권(행사가격: 3,205원)을 임원에게 부여하였으며, 행사로 인해 향후 교부될 기명식 보통주식수는 300,000주입니다.
 
 (4) 토지 취득

회사는 2021년 11월 15일 이사회 결의에 따라 구미국가산업단지 내 신규 공장부지를 15,301,086천원에 매입하기로 결정하였습니다. 이에 따라 2021년 11월 17일 매도자인 한국수자원공사와 토지분양계약을 체결하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사 정관의 규정에 의한 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

종류주식의 배당

제10조의 2 (이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식)
1. 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식총수 중 10,000,000주 로 한다.

2. 회사는 이익배당 및 잔여재산 분배에 대해 우선권이 있는 종류주식을 발행할 수 있다.

3. 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 10% 
 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급하며, 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후 잔여 배당가능 이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한

비율로 배당한다

4. 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 발행시 이사회의

결의에 의해 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당하는 것으로 할 수 있다.

5. 종류주주는 회사가 청산된 경우 잔여재산분배에 있어 종류주식 발행시 이사회에서 정한 금액을

한도로 보통주를 보유한 주주에 우선하여 잔여 재산의 분배를 받을 권리를 가진다.

6. 종류주식에 불리한 주주총회 결의가 있는 때에는 주주총회와 별도로 그 안건에 대하여 종류주식의

종류 주주총회 결의를 거쳐야 한다.

7. 종류주식은 신주인수권이 있으며 무상증자의 경우에는 같은 종류의 종류주식으로, 유상증자의

경우에는 회사가 발행키로 한 주식으로 배정받을 권리가 있다.

8. 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 3년이상 10년이내에 발행시에 이사회가 정하도록 하고,

이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 존속기간 중 소정의 배당을 받지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 존속기간은 연장된다.

9. 회사가 발행하는 종류주식은 의결권이 없는 것으로 하되, 발행시 이사회 결의에 의하여 의결권이

있는 종류주식을 발행할 수 있다. 다만 의결권 없는 종류주식의 주주는 종류주식에 대하여 소정의

배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는

총회의 종료시까지 의결권이 있다.

10. 회사는 이사회 결의에 의하여 아래의 조건에 따라 보통주식으로 전환되거나, 회사의 이익으로

상환되는 주식으로 발행할 수 있다. 정관에서 정하지 아니하는 사항은 종류주식 발행 시 이사회에서

정하는 바에 따른다.

① 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 종류주주의 청구에 따라 상환되는 상환주식을

발행할 수 있다.

가. 상환주식의 상환가액은 발행가 및 이에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 10%미만
 의 범위내에서 발행시 이사회가 정한 비율에 따라 산정한 금원으로 한다. 단, 발행시에
 이사회 결의에 의하여 상환주식에 대하여 이미 지급된 배당금을 상환가액에서 공제할 수 
 있다.

나. 상환주식의 상환청구권 행사기간은 발행일로부터 상환주식이 보통주로 전환되는 시점

1개월전까지로 하되, 이사회가 정하는 별도의 발행조건이 있는 경우 이를 적용한다.

② 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 주주의 청구에 따라 보통주식으로 전환되는 전환주식
 을 발행할 수 있다.

가. 전환주식의 전환조건은 전환주 1주를 보통주 1주로 전환하는 것으로 한다. 단, 전환비율

및 전환가격의 조정에 관한 특약을 할 수 있다.

나. 전환청구 기간은 최초발행일 이후 2개월로부터 존속기간 만료일까지로 하고 전환청구 
 기간내 전환청구시 보통주로 전환될 수 있다. 다만, 이사회가 정하는 별도의 전환청구 
 기간이 있는 경우 이를 적용한다.

다. 전환주식의 전환조건은 전환주식 발행시 이사회가 정하는 바에 따라 전환주식 발행 후

전환청구 만료전까지 변경될 수 있다.

라. 전환청구에 의하여 전환된 보통주식의 이익의 배당에 관하여는 제15조의 규정을 준용한다.

③ 회사는 위 제1호 및 제2호의 성격을 동시에 지닌 주식을 발행할 수 있다. 위 제1호 및 제2호의

주식에 대하여는 이 조의 다른 규정이 동일하게 적용된다.

신주의 동등배당

제15조 (신주의 동등배당)

회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.

이익금의 처분

제57조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

① 이익준비금

② 기타의 법정적립금

③ 배당금

④ 임의적립금

⑤ 기타의 이익잉여금처분액

이익배당

제58조 (이익배당)
1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식
 으로 할 수 있다.

3. 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된

질권자에게 지급한다.

4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

중간배당

제59조 (중간배당)

1. 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의하여 중간배당을 할 수 있다.

2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 
 한다.

① 직전결산기의 자본금의 액

② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

③ 상법시행령 제19조에서 정하는 미실현이익

④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액

⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의
 준비금

⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

4. 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

5. 제10조 2의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

구 분
2021년도 3분기
(제23기 3분기)
(K-IFRS)
2020년도
(제22기)
(K-IFRS)
2019년도
(제21기)
(K-GAAP)
2018년도
(제20기)
(K-GAAP)

주당액면가액(원)
10,000
10,000
10,000
10,000

(연결)당기순이익(백만원)
-
-
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
5,399
4,254
5,265
4,272

(연결)주당순이익(원)
-
-
-
-

(별도)주당순이익(원)
86,528
68,177
84,380
68,460

현금배당금총액(백만원)
-
-
-
4,200

주식배당금총액(백만원)
-
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-
-

(별도)현금배당성향(%)
-
-
-
98.32%

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-
132,701

우선주
-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-

주1)
주당 순이익 계산시 각 사업년도별 실제 발행 주식수(62,400 주) 기준으로 산출하였습니다.

주2)
2018년도 주당 현금배당금 산출시 배당받은 주주가 보유한 총 주식수(31,650주)를 기준으로 산출하였습니다.

다. 과거배당이력

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 주, 원)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의
종 류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

1999.08.27
설립자본금
보통주
5,000
10,000
10,000
설립자본

2002.12.26
유상증자

보통주

25,000
10,000
10,000
주주배정

2003.12.03
유상증자

보통주

20,000
10,000
10,000
주주배정

2009.02.02
합병등기

보통주

13,559
10,000
10,000
합병등기

2015.07.01
유상감자

보통주

(1,159)
10,000
10,000
유상감자

2021.10.19
액면분할

보통주

6,177,600
100
100
10,000원 → 100원

2021.10.20
무상증자

보통주

15,600,000
100
100
250%

합 계
21,840,000
100
100
-

나. 미상환 전환사채 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신
주인수권부사채 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재
해당사항 없습니다.

라
.
미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

당
사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 채무증권 발행현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 회사채, 기업어음증권, 단기사채 미상환 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 신종자본증권, 조건부자본증권 미상환 잔액

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 사용내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성 등

(가) 한국채택국제회계기준의 도입

당사는 IPO 진행을 위하여 한국채택국제회계기준으로 재무제표를 재작성하였습니다. 전환일은 2019년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2020년 1월 1일 입니다.
2019년도(제21기) 재무제표는 K-GAAP 기준으로 회계감사를 받았으며, 2020년도(제22기) 재무제표는 K-IFRS 기준으로 회계감사를 받았습니다.

이에 2020년도(제22기) 비교식으로 표시되는 2019년도(제21기) 재무제표는 K-IFRS 기준으로 재작성 되었으며, K-IFRS 기준으로 재작성된 2019년도(제21기) 재무제표는 감사받지 아니한 재무제표 입니다.

(나) 회계정책과 공시의 변경

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 
 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 
 변경 및오류’ 개정·중요성의 정의

중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 
 불분명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 
 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 
 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 
 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에
 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정
 가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우
 에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습
 니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제110
 7호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관
 련해 예외규정을 추가하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생 가능성
 이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는
 지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 
 위험회피수단이 준거로하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 
 바뀌지 않는다고 가정합니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는
 중요한 영향은 없습니다.

2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준
 서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19(COVID-19) 관련 임차료 면
 제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 
 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 
 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020
 년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 
 당사는 동 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 
 있습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제110
 7호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지
 표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 
 대체 시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지
 표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 
 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 
 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 
 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서
 는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하
 는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 재무제
 표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하
 는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취
 득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일
 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개
 정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계
 약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가
 와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니
 다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기
 적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을
 것으로 예상하고 있습니다.

⑥ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 
 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 연차개선이 재무제
 표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기
 업인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관
 련 수수료

- 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

⑦ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되
 며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성이나 경영진의 기대는 고
 려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합 금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이
 후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.

당사는 동 개정이 재무제표에 미칠 영향을 검토 중에 있습니다.

(다) 한국채택국제회계기준 도입에 따른 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향

한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 당사가 적용한 회계정책과 과거회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 당사의 보고된 재무상태, 재무성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다.

1) 재무상태와 경영성과에 미치는 영향

① 전환일 시점인 2019년 1월 1일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 회사의
재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

자산 총계

부채 총계

자본 총계

과거 회계기준

44,897,756,086

19,669,435,025

25,228,321,061

조정액

수익인식

1,015,246,658

-

1,015,246,658

기대손실충당금

142,167,021

-

142,167,021

유형자산

1,984,503,042

-

1,984,503,042

무형자산

(121,036,425)

-

(121,036,425)

법인세

(88,800)

529,332,548

(529,421,348)

조정액 합계

3,020,791,496

529,332,548

2,491,458,948

한국채택국제회계기준

47,918,547,582

20,198,767,573

27,719,780,009

 ② 전환일 시점인 2019년 1월 1일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 회사의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

자산 총계

부채 총계

자본 총계

과거 회계기준

44,897,756,086

19,669,435,025

25,228,321,061

조정액

수익인식

1,015,246,658

-

1,015,246,658

기대손실충당금

142,167,021

-

142,167,021

유형자산

1,984,503,042

-

1,984,503,042

무형자산

(121,036,425)

-

(121,036,425)

법인세

(88,800)

529,332,548

(529,421,348)

조정액 합계

3,020,791,496

529,332,548

2,491,458,948

한국채택국제회계기준

47,918,547,582

20,198,767,573

27,719,780,009

③ 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간의 경영
성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분

당기순이익

총포괄이익

과거 회계기준

5,265,335,645

5,265,335,645

조정액

수익인식

449,570,014

449,570,014

기대손실충당금

(50,466,737)

(50,466,737)

유형자산

105,691,764

105,691,764

무형자산

(20,011,728)

(20,011,728)

재고자산

7,325,040

7,325,040

법인세

(59,888,677)

(59,888,677)

조정액 합계

432,219,676

432,219,676

한국채택국제회계기준

5,697,555,321

5,697,555,321

④ 현금흐름에 미치는 영향

한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취, 이자의 지급, 배당금의 수취, 법인세의 납부액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익 비용 및 자산 부채에 대한 현금흐름 내역을 조정하였습니다.

한국채택국제회계기준에 따라 표시한 현금흐름표와 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 표시한 현금흐름표 사이에 그 밖의 중요한 차이는 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

(가) 합병에 관한 사항

① 합병의 시기 및 목적과 합병대상회사 및 합병의 방법

(주)세아메카닉스는 경쟁력을 강화하고 경영의 효율성을 제고하여 경기침체에 능동적으로 대응하고 미래 지속적 성장을 위한 기반을 구축하고자 2009년 1월 31일을 합병기일로 하여 (주)세아캐스텍을 흡수합병 하였으며, 합병 후 (주)세아메카닉스는 존속하고, (주)세아캐스텍은 해산하여 소멸하였습니다.

② 합병조건(합병비율, 합병교부금 등)

상속세 및 증여세법 제63조 및 동법시행령 제54조의 근거에 따른 주식의 가치평가 기준에 의거하여 합병비율은 (주)세아메카닉스 보통주 1주(액면가 10,000원)당 (주)세아캐스텍 발행의 보통주식(액면가 10,000원) " 2.9870 " 주의 비율로 정하였으며, 합병에 따른 합병교부금의 지급은 없었습니다.

③ 합병시 발행한 주식의 종류 및 수량

(주)세아메카닉스와 (주)세아캐스텍의 합병비율에 따라 (주)세아메카닉스 발행의 기명식 보통주 13,559주를 (주)세아캐스텍 각 주주의 보유비율에 따라 발행하였습니다.

(주)세아캐스텍 주주명

(주)세아캐스텍 보유주식수

(주)세아메카닉스 발행주식수

김찬한

33,000 주

11,048 주

김경욱

2,500 주

837 주

김선덕

5,000 주

1,674 주

④ 합병후 최초 결산확정일

(주)세아메카닉스와 (주)세아캐스텍의 합병후 최초 결산확정일은 2009년 12월 31일 입니다.

⑤ 요약재무제표

(단위 : 원)

항 목

합병후

최초결산

(2009년도)

2008년도

2007년도

2006년도

㈜세아

메카닉스

㈜세아

캐스텍

㈜세아

메카닉스

㈜세아

캐스텍

㈜세아

메카닉스

㈜세아

캐스텍

총자산

21,764,316,472

12,633,828,183

9,156,891,975

17,120,694,775

11,650,105,635

15,169,288,015

12,349,551,691

자본금

635,590,000

500,000,000

500,000,000

500,000,000

500,000,000

500,000,000

500,000,000

자본총계

5,722,723,894

5,988,804,727

981,186,477

5,869,174,465

3,757,361,779

5,400,616,289

4,822,719,583

부채총계

16,041,592,578

6,645,023,456

8,175,705,498

11,251,520,310

7,892,743,856

9,768,671,726

7,526,832,108

매출액

45,650,552,588

47,239,006,967

6,944,731,196

65,706,046,889

21,271,910,090

70,690,146,743

30,284,845,635

영업이익

-772,714,808

146,159,601

-2,336,109,984

-57,044,556

-1,349,370,691

340,580,734

2,287,551,480

법인세비용차감

전계속사업이익

-2,093,061,170

210,458,356

-2,776,175,302

609,999,627

-1,326,596,784

666,553,361

2,561,125,974

당기순이익

-2,093,061,170

119,630,262

-2,776,175,302

468,558,176

-1,065,357,804

510,185,747

2,071,391,727

주당순이익

-32,931

2,393

-55,524

9,371

-21,307

10,204

41,428

영업활동

현금흐름

1,678,548,163

-1,561,881,412

-1,189,795,308

2,363,303,389

69,912,521

3,950,423,029

1,504,404,120

전체 현금흐름

542,561,411

-3,619,813,392

75,876,048

1,845,528,103

-47,053,129

-3,627,120,493

-247,290,140

(나) 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
"Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석"의 "26. 우발 및 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다.

기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항" 의 "1. 요약재무정보", "4. 재무제표", "5. 재무제표 주석" 및 "8. 기타 재무에 관한 사항" 중 "
가. 재무제표 재작성 등 유의사항" 을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률(%)

제23기 3분기
(2021년3분기)
(K-IFRS)
매출채권
10,841,340
255,759
2.36%

미수금
12,521
-
-

합 계
10,853,861
255,759
2.36%

제22기
(2020년)
(K-IFRS)
매출채권
11,256,918
271,456
2.41%

미수금
1,333,229
137,007
10.28%

합 계
12,590,147
408,463
3.24%

제21기
(2019년)
(K-IFRS)
매출채권
9,056,340
86,707
0.96%

미수금
1,184,715
137,007
11.56%

합 계
10,241,055
223,714
2.18%

제20기
(2018년)
(K-GAAP)
매출채권
16,376,457
163,765
1.00%

미수금
1,527,499
15,275
1.00%

합 계
17,903,956
179,040
1.00%

(2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구 분
제23기 3분기
(2021년 3분기)
(K-IFRS)
제22기
(2020년)
(K-IFRS)
제21기
(2019년)
(K-IFRS)
제20기
(2018년)
(K-GAAP)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
408,463
223,714
179,040
80,344

2. 순대손처리액(①-②±③)
(75,643)
154,551
(255,517)
(156,209)

① 대손처리액(상각채권액)
(137,007)
-
(250,366)
(156,209)

② 상각채권회수액
(61,364)
(154,551)
-
-

③ 기타증감액(사업결합)
-
-
(5,151)
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(77,061)
30,198
300,191
254,905

4. 기말 대손충당금 잔액합계
255,759
408,463
223,714
179,040

주) 2019년도 "③ 기타증감액"은 K-IFRS 기준에 의한 2019년도 기초 재무제표 재작성에 따른 효과 금액 입니다.

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

당
사
는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실
을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별
매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과 ~1년 이하
1년초과 ~
3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
10,605,510
-
235,830
-
10,841,340

특수관계자
-
-
-
-
-

계
10,605,510
-
235,830
-
10,841,340

구성비율
97.82%
-
2.18%
-
100.00%

주) 2021년 3분기말 재무제표 기준 금액 입니다.

다. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제23기 3분기
(2021년 3분기)
(K-IFRS)
제22기
(2020년)
(K-IFRS)
제21기
(2019년)
(K-IFRS)
제20기
(2018년)
(K-GAAP)
비고

전사
상품
2,376
-
-
-
-

제품
1,162,084
789,161
555,084
345,078
-

재공품
2,552,675
1,643,788
1,431,815
1,218,944
-

원재료
2,220,561
1,421,736
1,894,539
2,267,777
-

부재료
136,857
257
255
1,070
-

미착재료
850,949
-
-
-
-

합 계
6,925,502
3,854,942
3,881,693
3,832,869
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
12.6%
8.1%
8.0%
8.5%
-

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷
{(기초재고＋기말재고)÷2}]
16.8회
18.1회
19.2회
22.0회
-

주 1) 상기 재고자산금액은 취득원가에서 평가손실충당금을 차감한 장부금액입니다.
주 2) 연환산 매출원가 계산시 금형에 대한 매출원가는 제외하였습니다.

(2) 재고자산의 실사 내용

(가) 재고자산 실사 현황

당사는 매 회계년도말에 공장 가동 종료시를 기준으로 회계법인의 입회하에 재고실사를 진행하고 있으며, 분기 및 반기 재고실사는 자체적으로 재고실사를 진행하고 있습니다. 
2021년 9월 30일 기준의 재무제표를 작성함에 있어서는 회계법인의 입회 없이 자체적으로 재고실사를 하였습니다.

기 준
실사일자
실사장소
실사입회자
비 고

2020년 12월 31일
2020년 12월 31일
구미 본사
안경회계법인

2021년 6월 30일
2021년 6월 30일
구미 본사
삼일회계법인
주 1)

2021년 12월 31일
2021년 12월 31일
구미 본사
삼일회계법인
주 2)

주 1) 2021년도(제23기) 반기 감사보고서 작성을
위하여 지정감사인인 삼일회계법인의 입회하에 재고실사를 진행하였습니다.
주 2) 2021년도(제23기) 연말 감사보고서 작성을 위하여 지정감사인인 삼일회계법인의 입회하에 재고실사를 진행하였습니다.

(나) 장기체화재고 등 현황

재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가 로 인식하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 
재고자산의 순실현가능가치를 추정할 때에는 재고자산으로부터 실현가능한 금액에 대하여 추정일 현재 사용가능한 가장 신뢰성 있는 증거에 기초합니다. 또한 보고기간후 사건이 보고기간말 존재하는 상황에 대하여 확인하여 주는 경우에는, 그 사건과 직접 관련된 가격이나 원가의 변동을 고려하여 추정합니다.
재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의매출원가에서 차감하고 있습니다.
 
2021년 9월말 기준 재고자산별 평가충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말(2021년 9월말)
전기말(2020년 12월말)

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
2,376
-
2,376
-
-
-

제품
1,192,207
(30,123)
1,162,084
813,766
(24,605)
789,161

재공품
2,756,023
(203,348)
2,552,675
1,725,962
(82,174)
1,643,788

원재료
2,235,108
(14,547)
2,220,561
1,424,786
(3,050)
1,421,736

부재료
136,860
(3)
136,857
257
-
257

미착재료
850,949
-
850,949
-
-
-

합 계
7,173,523
(248,021)
6,925,502
3,964,771
(109,829)
3,854,942

라. 수주계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분
2022년
2023년
2024년
2025년
2026년
2027년
2028년
2029년
합 계

자동차
부 문
38,030
40,798
44,951
40,108
20,652
14,335
14,068
3,974
216,916

주) 2021년 12월말 기준의 수주 잔고
이며, 수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사 영업에 중요한 영향을 미칠 수 있어 년도별 수주 잔고 총액만 간략하게 기재하였습니다.

마. 공정가치 평가내역

(1) 금융상품 공정가치

(가) 금융상품 종류별 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말(2021년 9월말)

전기말(2020년 12월말)

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

금융자산

현금및현금성자산
8,778,732
8,778,732
3,834,514
3,834,514

매출채권
10,585,581
10,585,581
10,985,462
10,985,462

기타금융자산
716,593
716,593
9,799,322
9,799,322

금융자산 합계

20,080,906
20,080,906
24,619,298
24,619,298

금융부채

매입채무
8,682,999
8,682,999
7,365,334
7,365,334

차입금
466,471
466,471
-
-

기타금융부채(*)
4,372,485
4,372,485
4,268,611
4,268,611

금융부채 합계
13,521,955
13,521,955
11,633,945
11,633,945

(*)종업원 급여 금액은 제외되었습니다.

(나) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은 ) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융부채

파생상품부채
-
30,677
-
30,677

합계
-
30,677
-
30,677

(다) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

회사가 보유한 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(라) 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당분기말
(2021년 9월말)
전기말
(2020년 12월말)

기타금융부채

파생상품부채(선물환)
30,677
-
2
현재가치기법
선도환율

바. 채무증권 발행실적 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(또는 검토) 의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항등
핵심감사사항
채택회계기준

2021년 3분기
(제23기 3분기)
삼일회계법인
주 1)
해당사항 없음
해당사항 없음
K-IFRS

2021년 반기
(제23기 반기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
K-IFRS

2020년
(제22기)

안경회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
K-IFRS

2019년
(제21기)

안경회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
K-GAAP

2018년
(제20기)
안경회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음
K-GAAP

주 1)
당사는 코스닥 시장 상장을 준비하는 과정에서 2021년도 회계감사에 대해 2021년 4월 15일 금융감독원으로부터 지정감사인으로 삼일회계법인을 지정받아, 2021년도 반기 재무제표에 대해 회계감사를 수검하였으며,
2021년도 3분기 재무제표에 대해서는 검토가 수행되었습니다. 2021년도 3분기 재무제표에 대해서는 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였다는 검토 의견을 받았습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

2021년 
(제23기)
삼일회계법인
2021년 연간 재무제표 감사
92,000
820
40,000
286

2021년 3분기
(제23기 3분기)
삼일회계법인
2021년 3분기 재무제표 검토
35,000
310
35,000
310

2021년 반기
(제23기 반기)
삼일회계법인
2021년 반기 재무제표 감사
50,000
460
50,000
460

2020년
(제22기)

안경회계법인
2020년 연간 재무제표 감사
25,000
400
25,000
405

2019년
(제21기)

안경회계법인
2019년 연간 재무제표 감사
14,000
330
14,000
331

2018년
(제20기)
안경회계법인
2018년 연간 재무제표 감사
14,000
290
14,000
299

주) 2021년(제23기) 실제수행내역(보수 4

0,000천원,

286시간
)
은

2
0
21년도
중간감사
수행 내역
입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

보수

비고

2021년
(제23기)
2021.12.29
경정청구업무 용역
계약체결일로부터 관련 세액의 환급 결정서 수령
 및 관련 세무자문 종료일(감액의 경우에는 감액
 결정이 있음을 안때)
환급(환급가산금 포함), 감액 또는
절감되는 세액(환급세액)의 20%
-

주) 경정청구업무 요역 범위 : 2016년 사업연도부터 2021년 사업연도까지 각종 세목의 납부와 관련한 환급 세무검토, 경정청구 및 기타 조세 절감방안의 검토에 대한 일체의 업무

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

당사는 상장예비심사청구서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

마. 회계감사인의 변경

당사는 코스닥시장 상장을 위해 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」및 동법시행령에 의거 금융감독원에 감사인 지정을 신청하였으며, 2021년 4월 15일 감사인 지정 사전통지 및 2021년 5월 14일 감사인 지정 본 통지를 통해 삼일회계법인을 지정 받았으며, 2021년도 반기 감사 및 2021년도 분기(3분기) 검토를 받았습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사 또는 감사위원회의 회사의 내부통제 유효성 감사 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 내부회계관리제도

당사는 2021년도 상장을 추진하는 과정에서 2020년 10월 한울회계법인과 내부회계관리제도 구축
용역계약을 체결하였고, 2021년 4월부터 2021년 7월까지 내부회계관리제도 운영평가를 위한
RCM (Risk Control Metrcis) 을 구축하였습니다. 이에 당사는 2021년 6월말 기준 및 2021년
12월말 기준으로 시범운영할 예정이며, 2022년부터 내부회계관리제도를 본격 시행할 예정입니다.

(1) 내부회계관리규정 개요

당사는 대내외적인 신뢰도를 높이고 기업의 내부회계를 합리화할 목적으로 2021년 1월 4일 내부회계관리규정을 제정하였습니다.

(2) 내부회계관리 조직

① 내부회계관리 담당업무 조직도

직 무

성 명

근무연수

겸직사항

내부회계책임자

조 창 현

1년 9개월

대표이사

내부회계관리자

주 원 주

1년 9개월

경영지원본부장 및 CFO

공시담당자

이 주 형

4개월

회계팀원

재무담당자

김 재 훈

1년 6개월

회계팀장

인사담당자

홍 지 만

17년 9개월

인사총무팀장

② 내부회계관리자의 인적사항

성 명
생년월일
학 력
주요경력
회사내 경력 및 업무

주원주
1968.05.07
연세대학교 
경영학과 졸업
 ('89.03 ~ '96.02)
* New Life Group 재무부 CFO ('18.05 ~ '20.04)
 * FMC Korea 재경부 Controller ('11.04 ~ '18.01)
 * IDS&TRUST/이지메디컴 관리본부 CFO
 ('06.10 ~ '11.02)
(주)세아메카닉스 경영지원본부장
 및 CFO

다. 내부통제구조의 평가

당사는 비상장회사로 자산규모가 1천억원이 되지 않아 해당사항이 없으나, 2021년 상장을 추진하는 과정에서 2021년 1월 내부회계관리규정의 제정 및 2021년 7월
내부회계관리제도 운영평가를 위한
RCM (Risk Control Metrcis) 을 구축하였으
며, 2021년6월말 및 12월말 기준으로 시범운영중에 있습니다.
당사는 2022년도중에 내부회계관리제도 시스템을 감사 수준으로의 추가 설계를 계획중
에 있으며, 상장 후 최초로 도래하는 사업연도부터 매 사업연도마다 내부회계관리자가 사업연도별로 이사회 및 감사에게 내부회계관리제도의 운영실태를 보고하고, 감사는 회계감사인에게 이를 보고하여 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견을 득할 예정입니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성에 관한 사항

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명으로 총 4명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사 조창현이 수행하고 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사의 직무의 집행을 감독하고 있습니다.
대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 
정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.

나. 이사회 운영규정의 주요 내용

당사 이사회운영규정 및 정관에 규정한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분

조항

내용

이사회운영규정
제1조
(목적)
이 규정은 주식회사 세아메카닉스(이하 "회사"라 한다)가 주최하는 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

이사회운영규정
제2조
(적용범위)
이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 
의한다.

이사회운영규정
제3조
(권한)

1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영
 의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

이사회운영규정
제12조의 2
(관계인의 출석)
의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임?직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을
청취할 수 있다.

이사회운영규정
제13조
(이사에 대한 직무집행
감독권)

1. 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히
 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여
 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.

2. 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할
 수 있다.

정관

제35조

(이사의 수)

1. 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

2. 사외이사의 사임,사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회
 의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서
 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

정관

제36조

(이사의 선임)

1. 이사는 주주총회에서 선임한다.

2. 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상
 의 수로 하여야 한다.

3. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는
 적용하지 아니한다.

정관

제37조

(이사의 임기)

1. 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

2. 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다.

정관

제40조

(이사의 직무)

1. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

2. 부대표, 전무이사, 상무이사, 이사 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 
 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한
 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

정관

제41조

(이사의 의무)

1. 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야
 한다.

2. 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.
3. 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설
 하여서는 아니 된다.

4. 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사
 에게 이를 보고하여야 한다.

정관
제42조
(이사회의 구성과 소집)

1.
이사회는 이사로 구성한다.

2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 
 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

3. 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게
 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을
 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

4. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

5. 이사회 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

6. 이사는 3개월에 1회 이상 업
무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

정관
제43조
(이사회의 결의방법)

1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.

다만, 상법 제397조의 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 
 사안에 대한 이사회의 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 
 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

정관
제44조
(이사회의 의사록)

1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관

제45조

(이사의 보수와 퇴직금)

1. 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

2. 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

정관

제46조

(상담역 및 고문)

회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간명을 둘 수 있다.

다. 사외이사 및 그 변동현황

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

3
1
1
-
-

주) 당사는 2021년 5월 31일 임시주주총회에서 사외이사 김준오(임기 3년)를 신규 선임하였습니다.

라. 이사회 중요 의결사항

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사내이사
기타비상무이사
사외이사

조창현
이성욱
박봉섭
박승인
김준오

(출석률 :
100%)
(출석률 :
100%)
(출석률 :
100%)
(출석률 :
100%)
(출석률 : 
82%)

찬 반 여 부

2021-01
2021-01-04
1. 사규 제,개정의 건
가결
찬성
2021.05.31
신규 선임
찬성
찬성
2021.05.31
신규 선임

2021-02
2021-01-05
1. 주조 850Ton 자동화 라인 투자의 건
가결

찬성

찬성

찬성

2021-03
2021-02-23
1. '21년 협력회사 무이자 직접지원자금 차입의 건
 1) 차입처 : LG 전자
 2) 차입금액 : 오억원정
가결

찬성

찬성

찬성

2021-04
2021-03-16
1. 제22기(2020년도) 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건
 1) 보고사항 : 영업보고, 감사보고, 외부감사인 선임보고
 2) 결의사항 
 ① 제22기 재무제표 승인의 건
 ② 제23기 이사 보수한도 승인의 건 : 10억원
 ③ 제23기 감사 보수한도 승인의 건 : 1억원
가결

찬성

찬성

찬성

2021-05
2021-05-14
1. 임시주주총회 소집 및 의안 결정의 건
 1) 부의 안건
 ① 정관 개정의 건
 ② 사내이사 선임의 건
 ③ 기타비상무이사 사임의 건
 ④ 사외이사 선임의 건
 ⑤ 감사 중도사임 및 신규 선임의 건
 ⑥ 임원보수지급규정 폐지의 건
 ⑦ 임원퇴직금지급규정 개정의 건
 ⑧ 임원유족보상금지급규정 폐지의 건
가결

찬성

찬성

찬성

2021-06
2021-05-31
1. 임원보수지급규정 제정의 건
가결

찬성

찬성

찬성

2021.05.31
중도 사임

찬성

2021-07
2021-05-31
1. 사외이사 및 감사보수 지급 결정의 건
가결

찬성

찬성

찬성

불참

2021-08
2021-06-18
1. 명의개서대리인 선임의 건
가결

찬성

찬성

찬성

불참

2021-09
2021-07-05
1. 세아사원아파트 임대차 계약의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2021-10
2021-08-30
1. 임시주주총회 소집 및 의안 결정의 건
 1) 부의 안건
 ① 주식분할(액면분할)의 건
 ② 정관 개정의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2021-11
2021-09-24
1. 제23기 반기(2021.01.01~2021.06.30) 재무제표 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2021-12
2021-10-05
1. 준비금의 자본전입에 관한 신주발행의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2021-13
2021-10-08
1. 임시주주총회 소집의 건
 1) 의안 : 주식매수선택권(스톡옵션) 부여의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2021-14
2021-11-01
1. 코스닥 상장 예비심사 청구의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2021-15
2021-11-15
1. 신 공장부지(토지) 매입의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022-01
2022-01-18
1. 신규 수주물량 대응을 위한 설비 투자의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2022-02
2022-02-10
1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2022-03
2022-02-10
1. 대표주관회사와의 주식총액인수 및 모집매출계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

주) 상기 이사회 중요의결사항은 2021년 1월부터 증권신고서 제출일 현재까지 개최된 이사회의 안건에 대해 기재하였습니다.

마. 이사회 내 위원회

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있으며, 주주총회 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보의 성명, 약력 등을 주주총회 2주 전에 주주에게 서면을통해 공고하고 있습니다.
당사 이사회는 이사회는 법령과 정관의 규정에 따라 회사경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행을 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 대주주등의독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다

(2) 이사의 현황

직명
성명
추천인
담당업무
회사와의 
거 래
최대주주
와의 관계
임기
연임
여부
선임배경
비 고

대표이사
조창현
이사회
대표이사
해당사항 없음
최대주주의
대주주
2020.05.21 ~
2023.05.21
신규
선임
LG전자 출신으로 연구/개발/영업부문에 대한 깊은 이해와 혁신적 경영 능력을 인정받아 회사의 지속적인 성장과
 글로벌 경쟁력 확대에 중요한 역할을 수행할 수 있을 것
 으로 판단되어 선임
-

사내이사
이성욱
이사회
자동차부문
구매 및 영업총괄
해당사항 없음
해당사항 없음
2021.05.31 ~
2024.05.31
신규
선임
당사 업종에 대한 폭넓은 이해와 탁월한 영업력으로 회사
 성장의 중요한 역활을 수행할 수 있을 것으로 판단되어 선임
-

기타
비상무이사
박봉섭
이사회
경영자문
해당사항 없음
5%이상
소유주주의
임원
2020.05.21 ~
2023.05.21
신규
선임

경영 및 컨설팅 전문가로서 관련 자문 및 투명경영 제고를 위하여 이사회에서 추천

-

사외이사
김준오
이사회
경영자문
해당사항 없음
해당사항 없음
2021.05.31 ~
2024.05.31
신규
선임
법률 및 경영분야에 전문지식을 보유하고 있어 관련 자문
 및 투명 경영 제고를 위하여 이사회에서 추천
-

(3) 사외이사후보추천위원회

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사.
사외이사의 전문성

(1) 사외이사 인적사항

성 명
임기
연임여부
(회수)
추천인
경력사항
최대주주와의
관계
결격요건
여부

김준오
2021.05.31 ~
2024.05.31
신규선임
이사회
(학력사항)
 * 서울대학교 경제학 학사(1990.02)
 * 서울대학교 경제학 석사(1995.02)
(경력사항)
 * 법무법인 한결 파트너 변호사 (2003.03~현재)
 * 세동회계법인 (1996.11~1997.10)
 * 삼일회계법인 (1995.11~1996.10)
해당사항
없음
해당사항
없음

주) 상기 사외이사는 2021년 5월 31일 임시주주총회에서 신규 선임 되었습니다.

(2) 사외이사 업무지원 조직

부서(팀)명
직원수(명)
직위
주요 활동내역

회계팀, 자금팀
6명
CFO 外 5명
주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한
 사외이사 직무수행 지원

(3) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육실시 여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시

현재는 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나
 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 
감사는 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 업무집행에 관한 중요한문서의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 감사 업무 중 필요시 외부감사인과 협조하여 의견을 교환할 수 있습니다. 감사 운영방안으로 별도의 감사 직무 규정을 두어 감사의 목적, 권한과 책임등을 규정하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명
임기
연임여부
(회수)
추천인
경력사항
최대주주와의
관계
결격요건
여부

이영우
2021.05.31 ~
2024.05.31
신규선임
이사회
(학력사항)
 * 서강대학교 경영학과 졸업 (1995.03)
(경력사항)
 * 율성회계법인 이사 (2021.10~현재)
 * 선진회계법인 이사 (2001.10~2021.09)
 * 이원회계법인 (2000.11~2001.10)
 * 안건회계법인 (1996.11~2000.10)
 * 삼일회계법인 (1994.12~1996.10)
해당사항
없음
해당사항
없음

주) 상기 감사는 2021년 5월 31일 임시주주총회에서 신규 선임 되었습니다.

다. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 업무집행에 관한 중요한문서의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 감사 업무 중 필요시 외부감사인과 협조하여 의견을 교환할 수 있습니다. 감사 운영방안으로 정관 및 별도의 감사의 직무 규정을 두어 감사의 목적, 권한과 책임등을 규정하고 있습니다.

당사 감사의 직무 규정 및 정관에 규정한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분

조항

내용

감사의
직무규정
제1조
(목적)
규정은 주식회사 세아메카닉스(이하 "회사"라 한다)의 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

감사의
직무규정

제2조
(적용범위)

1. 감사의 직무수행기준과 절차에 관하여 법령, 정관 등에 별도로 정함이 없으면 이 규정에 의한다.

2. 이 규정은 감사가 자회사 및 종속회사를 감사하는 경우에도 적용할 수 있다.

감사의
직무규정

제5조
(독립성과
객관성의 원칙)

1. 감사는 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.

2. 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

감사의
직무규정

제13조
(부정행위
발생시 대응)

1. 감사는 회사의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하
 는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하
 거나 직접 조사할 수 있다.

2. 감사는 제1항의 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 
 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시
 하고 검증하여야 한다.

3. 전항의 이사 및 집행임원 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구하여야 한다.

4. 감사는 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보받은 경우 회사의 비용
 으로 외부 전문가를 선임하여 조사하도록 하여야 하며, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하여야 한다.

감사의
직무규정

제16조
(이사에 대한
보고 요구)

1. 감사는 회사재산의 보전에 중대한 손해를 유발시킬 수 있는 긴급을 요하는 사항이 있을 경
 우 즉시 이사에 대하여 구두나 서면으로 보고 또는 통보하도록 요구하여야 한다.

2. 감사는 이사로부터 회사에 현저한 손해가 발생할 염려가 있다는 보고 또는 통보를 받은 경
 우에는 회사에 미치는 영향 등을 조사하고 감사로서 조언 또는 권고 등 필요한 조치를 강구 하여야 한다.

감사의
직무규정

제26조
(외부감사인의
독립성)
감사는 외부감사인과 회사와 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여 검토한 후 이에 대한 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있다.

감사의
직무규정

제27조
(외부감사인
과의 의견교환)
감사는 외부감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 외부감사인과 회사의 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다.

감사의
직무규정

제30조
(주주총회에의
보고 등)

1. 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 
 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.

2. 감사는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 
 한다.

정관
제47조
(감사의 수)
이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.

정관
제48조
(감사의 선임,
해임)

1. 감사는 주주총회에서 선임, 해임한다.

2. 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 구분하여 의
 결하여야 한다.

3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수
 로 하여야 한다.

다만, 상법 제368조의 4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우
 에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

4. 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1
 이상의 수로 하여야 한다.

5. 감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3 을 초과하
 는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖의 상법 시행령으로 
 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 
 못한다.

정관
제49조
(감사의 임기)
감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

정관
제50조
(감사의 보선)

감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제47조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관
제51조
(감사의 직무 등)

1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

3. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에
 는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

4. 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사
 가 이사회를 소집할 수 있다.

5. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회
 의 소집을 청구할 수 있다.

6. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 
 수 있다.

이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있
 는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

8. 감사에 대하여는 제41조 제3항의 규정을 준용한다.

정관
제52조
(감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고. 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관
제53조
(감사의 보수와
퇴직금)

1. 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보
 수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

2. 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

라. 감사의 주요 활동 내역

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사

고종석
이영우

(출석률 :
100%)
(출석률 :
82%)

2021-01
2021-01-04
1. 사규 제,개정의 건
가결
참석
2021.05.31
신규 선임

2021-02
2021-01-05
1. 주조 850Ton 자동화 라인 투자의 건
가결
참석

2021-03
2021-02-23
1. '21년 협력회사 무이자 직접지원자금 차입의 건
 1) 차입처 : LG 전자
 2) 차입금액 : 오억원정
가결
참석

2021-04
2021-03-16
1. 제22기(2020년도) 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건
 1) 보고사항 : 영업보고, 감사보고, 외부감사인 선임보고
 2) 결의사항 
 ① 제22기 재무제표 승인의 건
 ② 제23기 이사 보수한도 승인의 건 : 10억원
 ③ 제23기 감사 보수한도 승인의 건 : 1억원
가결
참석

2021-05
2021-05-14
1. 임시주주총회 소집 및 의안 결정의 건
 1) 부의 안건
 ① 정관 개정의 건
 ② 사내이사 선임의 건
 ③ 기타비상무이사 사임의 건
 ④ 사외이사 선임의 건
 ⑤ 감사 중도사임 및 신규 선임의 건
 ⑥ 임원보수지급규정 폐지의 건
 ⑦ 임원퇴직금지급규정 개정의 건
 ⑧ 임원유족보상금지급규정 폐지의 건
가결
참석

2021-06
2021-05-31
1. 임원보수지급규정 제정의 건
가결
2021.05.31
중도 사임
참석

2021-07
2021-05-31
1. 사외이사 및 감사보수 지급 결정의 건
가결
불참

2021-08
2021-06-18
1. 명의개서대리인 선임의 건
가결
불참

2021-09
2021-07-05
1. 세아사원아파트 임대차 계약의 건
가결
참석

2021-10
2021-08-30
1. 임시주주총회 소집 및 의안 결정의 건
 1) 부의 안건
 ① 주식분할(액면분할)의 건
 ② 정관 개정의 건
가결
참석

2021-11
2021-09-24
1. 제23기 반기(2021.01.01~2021.06.30) 재무제표 승인의 건
가결
참석

2021-12
2021-10-05
1. 준비금의 자본전입에 관한 신주발행의 건
가결
참석

2021-13
2021-10-08
1. 임시주주총회 소집의 건
 1) 의안 : 주식매수선택권(스톡옵션) 부여의 건
가결
참석

2021-14
2021-11-01
1. 코스닥 상장 예비심사 청구의 건
가결
참석

2021-15
2021-11-15
1. 신 공장부지(토지) 매입의 건
가결
참석

2022-01
2022-01-18
1. 신규 수주물량 대응을 위한 설비 투자의 건
가결
참석

2022-02
2022-02-10
1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건
가결
참석

2022-03
2022-02-10
1. 대표주관회사와의 주식총액인수 및 모집매출계약 체결의 건
가결
참석

주) 상기 감사의 주요 활동 내역은 2021년 1월부터 증권신고서 제출일 현재까지 개최된 이사회의 안건에 대해 기재하였습니다.

마. 감사 교육실시 현황

감사 교육 실시여부

감사 교육 미실시 사유

미실시

현재 감사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위
주요 활동내역

회계팀, 자금팀
6명
CFO 外 5명
주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한
 감사 업무 지원

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가.
투표제도 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

투표제도 종류

집중투표제

서면투표제

전자투표제

도입여부

배제

미도입

미도입

실시여부

-
-
-

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주)

구분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
21,840,000
-

우선주
-
-

의결권 없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여
의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식 수
(F=A-B-C-D+E)
보통주
21,840,000
-

우선주
-
-

주) 2021년 10월 19일 액면분할 (1주당 10,000원 → 100원) 및 2021년 10월 20일 무상증자(250%)를 통하여 2,400주에서 21,840,000주로 발행주식총수가 변경되었습니다.

마. 주식사무

구 분
내 용

정관상
신주인수권의 내용

1. 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를

가진다.

2. 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

① 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한
 법률」제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

② 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외

금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발,

생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

⑥ 주권을 한국거래소가 개설한 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를

모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

3. 제2항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행

가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은

이사회의 결의로 정한다.

결산일

12월 31일

정기주주총회

매사업년도 종료 후 3개월이내

주주명부 폐쇄 및
기준일

1. 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

다만, 「주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하
 는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다.

2. 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회
 에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자, 기타 주주 
 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명
 부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 
 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

3. 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권
 리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주
 주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

4. 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

주식 등의 전자등록

이 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는
경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만 회사가 법령에 
따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

명의개서대리인

KB 국민은행 증권대행부 ( 02-2073-8109 )
( 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26, 3층(여의도동, 국민은행 여의도 본점) )

주주의 특전

해당사항 없음

공고 게제신문

이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.seamechanics.com)에 게재한다.

다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이 한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는

서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

일자

안건

결의내용

비고

제23기 임시주주총회
(2021.10.26)
1. 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건
원안대로 가결
-

제23기 임시주주총회
(2021.09.16)
1. 제1호 의안 : 주식분할(액면분할)의 건
 ① 1주당 10,000원 → 100원
 2. 제2호 의안 : 정관 개정의 건
 ① 공고방법의 변경
 ② 발행예정주식총수의 변경
 ③ 기타 정관 개정의 건
원안대로 가결
-

제23기 임시주주총회
(2021.05.31)
1. 제1호 의안 : 정관 개정의 건
 ① 영문 상호명 추가
 ② 목적사업 추가
 ③ 공고방법 변경
 ④ 발행예정주식총수의 변경
 ⑤ 주식매수선택권 규정 변경
 ⑥ 명의개서대리인의 설치
 2. 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 
 ① 신규선임 : 이성욱 (임기 3년)
 3. 제3호 의안 : 기타비상무이사 사임의 건
 ① 중도사임 : 박승인
 4. 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건
 ① 신규선임 : 김준오 (임기 3년)
 5. 제5호 의안 : 감사 사임 및 선임의 건
 ① 중도사임 : 고종석
 ② 신규선임 : 이영우
 6. 제6호 의안 : 임원보수지급규정 폐지의 건
 7. 제7호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건
 8. 제8호 의안 : 임원유족보상금지급규정 폐지의 건
원안대로 가결
-

제22기 정기주주총회
(2021.03.31)
1. 제1호 의안 
 : 제22기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(案)
 승인의 건
 2. 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
 ① 제23기 이사 급여 및 상여 지급 한도액을 10억원으로 승인
 3. 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
 ① 제23기 감사 급여 및 상여 지급 한도액을 1억원으로 승인
원안대로 가결
-

제22기 임시주주총회
(2020.05.21)
1. 제1호 의안 : 정관 변경의 건
 ① 주권의 발행과 종류
 2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건
 ① 신규선임 : 사내이사 조창현
 ② 신규선임 : 기타비상무이사 박봉섭
 ③ 신규선임 : 기타비상무이사 박승인 
 3. 제3호 의안 : 감사 선임의 건
 ① 신규선임 : 감사 고종석
원안대로 가결
-

제21기 정기주주총회
(2020.03.25)
1. 제1호 의안 : 결산보고 승인의 건(2019.1.1~2019.12.31)
 2. 제2호 의안 : 2020년도 임원 보수 지급액 및 지급방법의 결의의 건

원안대로 가결

-

제20기 정기주주총회

(2019.03.22)

1. 제1호 의안 : 결산보고 승인의 건(2018.1.1~2018.12.31)
 2. 제2호 의안 : 배당금 지급의 건
 ① 배당총액 : 4,200,000,000 원
 3. 제3호 의안 : 2019년도 임원 보수 지급액 및 지급방법의 결의의 건

원안대로 가결

-

제19기 정기주주총회
(2018.03.26)

1. 제1호 의안 : 결산보고 승인의 건(2017.1.1~2017.12.31)
 2. 제2호 의안 : 임원 중임의 건
 - 사내이사 김찬한, 사내이사 권경희, 사내이사 김치동
 3. 제3호 의안 : 배당금 지급의 건

① 배당총액 : 1,000,000,000 원
 4. 연구인력개발준비금 환입의 건
 ① 환입금액 : 500,000,000 원
 5. 2018년도 임원 보수 지급액 및 지급방법의 결의의 건

원안대로 가결

-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주, %)

성명

관계

주식의 종류

소유주식수 및 지분율

비고

기초 (21.01.01)

기말 (제출일 현재)

주식 수

지분율

주식 수

지분율

주식회사
에이치피케이

최대주주

보통주

12,480
20.0%
11,902,800
54.50%
-

계

보통주

12,480
20.0%
11,902,800
54.50%
-

주 1) 주식양수 : (주)에이치피케이는 케이브이오호투자(유(와 맺은 주주간계약에 
의거, 2021년 5월 24일 케이브이오호투자(유)가 보유한 지분 12,168주를 양수하였습니다. 이후 (주)에이치피케이는 2021년 8월 23일 前최대주주인 김찬한이 보유한 지분9,360주를 양수하며 최대주주로 등극하였습니다.
주 2) 액면분할(1주당 10,000원 → 100원) : 2021년 10월 19일 ( 3,366,792 주 )
주 3) 무상증자(250%) : 2021년 10월 20일 ( 8,502,000 주 )

2. 최대주주에 관한 사항

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본 정보

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

명칭
출자자수
(명)
대표이사
최대주주

성명
지분율(%)
성명
지분율(%)

주식회사
에이치피케이
45명
우창세
8.56%
조창현
29.07%

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 천원)

구 분
2020년 12월 31일 기준
(연결 기준)

법인 또는 단체의 명칭
주식회사 에이치피케이

자산총게
50,293,906

부채총계
35,554,865

자본총계
14,739,041

구 분
2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일

매출액
52,654,324

영업이익
808,615

당기순이익
3,166,134

주) 상기 회사는 비상장회사로서 2020년도 공시된 감사보고서를 기준으로 작성하였습니다.

다
. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 최대주주 변동 현황

(단위 : 주)

일 자
최대주주
변동사유
변동주식수
소유주식수
지분율
비 고

2020.05.21
김찬한
양도
18,590
9,360
15.00%
주 1)

2020.05.21
케이브이오호투자 유한회사
양수
40,560
40,560
65.00%
주 1)

2021.05.24
주식회사 에이치피케이
양수
12,168
24,648
39.50%
주 2)

2021.08.23

주식회사 에이치피케이

양수
9,360
34,008
54.50%
주 3)

2021.10.19

주식회사 에이치피케이

액면분할
3,366,792
3,400,800
54.50%
주 4)

2021.10.20

주식회사 에이치피케이

무상증자
8,502,000
11,902,800
54.50%
주 5)

주1) 케이브이오호투자유한회사가 前최대주주인 김찬한 및 특수관계자로부터 
40,560주를 양수하여 최대주주가 되었습니다.

(단위 : 주, 원)

양도자

양수자

주주명

관계

주식수

주주명

주식수

단가

김찬한

前최대주주

18,590

케이브이오호

투자유한회사

40,560

544,872

권경희

친족(배우자)

8,350

김치동

친족(아들)

7,500

김태동

친족(아들)

6,000

박효경

친족(자부)

5,800

주식회사

에이치피케이

12,480

김현서

친족(손녀)

1,300

이경희

친족(자부)

4,000

김윤진

친족(손녀)

1,500

합계

53,040

합계

53,040

-

주2) 주식회사 에이치피케이는 케이브이오후투자유한회사가 보유한 주식 12,168주에 대해 콜옵션을 행사하여 주식을 양수하였습니다.

주3) 주식회사 에이치피케이는 김찬한(前최대주주)가 보유한 주식 9,360주를 양수하였습니다.

주4) 주식분할로 인한 주식수 변동(1주당 10,000원 → 100원)

주5) 주식발행초과금을 재원으로 무상증자 시행(250%)

4. 주식의 분포

가. 주식소유현황

(증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, %)

구 분

성 명

관계

주식의

종 류

소유주식수(지분율)

변동원인

기 초

(2021.01.01)

증 가

감 소

기 말

(증권신고서
제출일 현재)

5%이상주주
및
특수관계자

케이브이오호투자

유한회사

-
보통주
40,560
(65.00%)
9,908,808
2,581,539
7,367,829
(33.73%)
양수, 액면분할, 무상증자

김찬한
-
보통주
9,360
(15.00%)
-
9,360
-
양도

소 계

49,920
(80.00%)
9,908,808
2,590,899
7,367,829
(33.73%)
-

1% 이상주주

삼성증권 주식회사

(NH앱솔루트 Pre IPO 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신탁업자 지위)

-
보통주
-
642,343
-
642,343
(2.94%)
양수

NH투자증권 주식회사
-
보통주
-
513,874
-
513,874
(2.35%)
양수

바로-한양

신기술토자조합 1호

-
보통주
-
256,937
-
256,937
(1.18%)
양수

KB증권 주식회사
-
보통주
-
513,874
-
513,874
(2.35%)
양수

삼성증권 주식회사

(타임폴리오 코스닥벤처 Hedgs-S 2호 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)

-
보통주
-
256,937
-
256,937
(1.18%)
양수

삼성증권 주식회사(타임폴리오 The Smart 대체투자2호 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)
-
보통주
-
256,938
-
256,938
(1.18%)
양수

KB증권 주식회사

(교보증권 Royal-Class 코스닥벤처 전문투자형사모투자신탁의 신탁업자)

-
보통주
-
128,468
-
128,468
(0.59%)
양수

소 계

-
2,569,371
-
2,569,371
(11.77%)
-

기타

-

-
-
-
-
-

합 계

8 명

49,920
(80.00%)
12,478,179
2,590,899
9,937,200
(45.50%)
-

주 1) 케이브이오호투자 유한회사 주식 증감 내역

① 증가내역 : 액면분할 ( 2,810,808주 ), 무상증자 ( 7,098,000주 )

② 감소내역 : 주식회사 에이치피케이에 주식 양도 ( 12,168주 ), 
 Pre-IPO 양도 (2,569,371주)

주 2) 김찬한 주식 증감 내역

① 감소내역 : 주식회사 에이치피케이에 주식 양도 ( 9,360주 )

나. 소액주주현황 

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 주가 및 주식거래실적

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의 
관계
재직기간
임기만료일
(등기임원
만료일)

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식

조창현

남
1969.02.17
대표이사
등기
(사내이사)
상근
경영총괄

동아대학교 금속공학과 학사(1996.02)

부산대학교 재료공학과 석사(1998.02)
경희대학교대학원 정보전자신소재공학과 졸업(2015.02)

서울대학교 최고경영자 과정 수료(2019.02)
LG전자 생산기술원 파트장(1997.12.~2008.02)
(주)HPK대표이사(2008.03~2021.05)
(주)세아메카닉스(2020.05~현재)

-
-
최대주주의 
대주주
1년 9개월
2023.05.21

이성욱
남
1969.02.16
상무이사
등기
(사내이사)
상근
미래성장전략 실장

智대학교 법학과 졸업(1995.02)
대신증권(2005.05~2007.07)

현대증권(2008.08~2016.03)

KB증권(2016.03~2018.12)

(주)에이치피케이(2019.02~2020.04)
(주)세아메카닉스(2020.05~현재)

-
-
-

1년 9개월

2024.05.31

박봉섭
남
1969.01.14
기타
비상무이사
등기
(기타
비상무이사)
비상근
기타비상무이사

연세대학교 경영학과 졸업(1997.02)

이화에스디엘, 윔로솔루션, ERREA korea부사장
대표이사(2000.07~2011.04)

케이스톤파트너스 부대표(2015.05~2021.12)
케이스톤파트너스 대표(2022.01~현재)

-
-
5%이상
주주의 임원

1년 9개월

2023.05.21

김준오
남
1968.12.30
사외이사
등기
(사외이사)
비상근
사외이사

서울대학교 경제학 학사(1990.02)

서울대학교 경제학 석사(1995.02)
삼일회계법인(1995.11~1996.10)
세동회계법인(1996.11~1997.10)
법무법인 한결 파트너 변호사(2003.03~현재)

-
-
-

9개월

2024.05.31

이영우
남
1968.03.10
감사
등기
(감사)
비상근
감사
서강대학교 경영학과 졸업(1995.03)
삼일회계법인(1994.12~1996.10)
안건회계법인(1996.11~2000.10)
이원회계법인(2000.11~2001.10)
선진회계법인 이사(2001.10~2021.09)
율성회계법인 이사(2021.10~현재)
-
-
-

9개월

2024.05.31

주원주
남
1968.05.07
전무이사
비등기
상근
경영지원 본부장 및
CFO
연세대학교 경영학과 졸업(1996.02)
IBM KOREA(1996.04~2002.05)
Gambro Korea(2002.07~2006.09)
IDS&Trust/이지메디컴(2006.10~2011.02)
FMC Korea(2011.04~2018.01)
New Life Group(2018.05~2020.04)
(주)세아메카닉스(2020.05~현재)
-
-
-

1년 9개월

-

정석영
남
1960.09.07
전무이사
비등기
상근
연구소장 및
전자사업부장
경북대학교 기계공학과 졸업(1986.02)
LG 전자 (국내법인) (1986.07~2004.06)
LG 전자 (POLAND 법인) (2004.07~2009.06)
LG 전자 (국내법인) (2009.07~2010.11)
LG 전자 (CHINA 법인) (2010.12~2014.12)
LG 전자 (국내법인) (2015.01~2018.03)
Poland 네오텍(2018.03~2019.03)
(주)세아메카닉스(2019.05~현재)
-
-
-
2년 9개월
-

금창석
남
1967.02.07
상무이사
비등기
상근

생산사업 본부장

경일대학교 전자공학과(1997.02)
ASYST SHINKO KOREA(1997.06~2001.03)
LG Display(2001.04~2014.04)
(주)HPK(2017.02~2020.04)
(주)세아메카닉스(2020.05~현재)
-
-
-

1년 9개월

-

나. 타회사 임원 겸직 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 주)

성명
(생년월일)
회사명
직책명
당사 지분보유 현황
(지분증권수, 지분율)
재직기간
회사의 주된 사업목적
당사직책

박봉섭

(1969.01.14)

케이스톤파트너스

대표이사
-

2015.05 ~ 현재

투자회사

기타비상무이사

김준오
 (1968.12.30)

법무법인 한결

파트너
변호사
-

2003.03 ~ 현재

법률 서비스

사외이사

이영우
 (1968.3.10)

율성회계법인

이사
-
2021.10 ~ 현재

회계, 세무 관련 업무

감사

다. 직원 등의 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 명, 천원)

직원
소속외 근로자
비고

사업부문
성별
직원수
평균근속연수
연간급여총액
1인당평균급여액
남
여
계

기간의 정함이 없는 근로자
기간제 근로자
합계

전체
(단시간 근로자)
전체
(단시간 근로자)

사무직
남
75
-
-
-
75
6년 5개월
3,293,331
46,992
-
-
-
-

여
5
-
-
-
5
6년 8개월
224,540
44,172
-
-
-
-

연구직
남
27
-
-
-
27
6년 3개월
1,220,927
46,364
-
-
-
-

여
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

생산직
남
84
-
-
-
84
4년 7개월
3,439,274
37,451
-
-
-
-

여
11
-
-
-
11
5년 7개월
340,023
32,128
-
-
-
-

합계
202
-
-
-
202
5년
8,518,095
41,704
-
-
-
-

주 1) 등기임원 5명 및 미등기임원 3명을 제외한 수치이며, 직원수 및 평균근속연수는

2022년 1월 20일
기준으로 작성하였습니다.
주 2) 연간 급여총액
은 2021년 1월부터 12월까지의 근로소득명세서의 근로소득 금액을 기준으로 작성하였으며, 1인당 평균급여액은 연간급여총액을 실 지급인원으로 단순평균하여 산출하였습니다.

라. 미등기임원 보수현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 명, 천원)

구분
인원수
연간급여총액
1인당 평균 급여
비고

미등기임원
3
355,239
118,413
-

주 1) 등기임원 5명은 제외한 수치이며, 증권신고서 제출일 현재 재직하는 미등기임원을 기준으로 작성하였습니다.
주 2) 연간급여총액 및 1인당 평균 급여는
2021년 1월부터 12월까지의 근로소득명세서의 근로소득 금액을 기준으로 작성하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사 ·감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인 금액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 명, 천원)

구분
인원 수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
1,000,000
-

감사
1
100,000
-

주 1) 상기 보수한도 승인금액은 제22기(2020년도) 정기주주총회에서 승인한 보수 한도 입니다.
주 2) 인원 수는 증권신고서 제출일 현재 기준입니다.

(2) 보수지급금액

1) 이사 ·감사 전체

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 명, 천원)

구분
인원수
보수총액
1인당 평균 보수액
비 고

이사
4
424,881
106,220
-

감사
1
14,000
14,000
-

주 1)

보수총액은 2021년 1월부터 12월까지의 지급총액 기준 입니다.
주 2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

2) 유형별

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 명, 천원)

구분
인원수
보수총액
1인당 평균 급여
비고

등기이사
(사외이사, 감사 제외)
2
410,881
205,441
-

기타비상무이사
1
-
-
-

사외이사
1
14,000
14,000
-

감사
1
14,000
14,000
-

주 1)

보수총액은 2021년 1월부터 12월까지의 지급총액 기준 입니다.
주 2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균 계산하였습니다.

(3) 이사 및 감사 보수지급 기준

주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연간 보수를 책정, 지급하고 있습니다.

(4) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 등기이사, 감사의 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

(1) 이사 및 감사의 주식매수선택권의 공정가치

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 명, 천원)

구분
인원 수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
-
-

감사
-
-
-

비등기이사
1

계
2
-
-

주
) 당사는 2021년 10월 26일 주식매수선택권을 최초로 부여하였으며 따라서 2021년 3분기 기준 주식매수선택권의 공정가치 평가 내역이 없습니다.

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 주, 원)

부여
받은자
관계
부여일
부여방법
주식의 종류
최초
부여수량
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사가격
비고

행사
취소

이성욱
등기임원
2021.10.26
신주교부
보통주
180,000
-
-
180,000
2023.10.26 ~ 2027.10.26
3,205
-

주원주
미등기임원
2021.10.26
신주교부
보통주
120,000
-
-
120,000

2023.10.26 ~ 2027.10.26

3,205
-

합계
300,000
-
-
300,000
-
-
-

주) 상기 주식수는 2021년 10월 19일 액면분할 ( 1주당 10,000원 → 100원 ) 및 2021년 10월 20일 무상증자 (250%) 후의 주식수 이며, 부여 회차는 1회차 입니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 계열회사 현황(상세)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 계열회사간 계통도

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

" III. 재무에 관한 사항 "
중 " 5. 재무제표 주석 " 내용 중 " 주석 26. 우발상황 및 약정상황 "을 참조하시기 바랍니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 중소기업 기준 검토표

당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업에 해당 합니다.

중소기업등 기준검토표(1).jpg
중소기업등 기준검토표

중소기업등 기준검토표(2).jpg
중소기업등 기준검토표

다. 외
국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 법적위험 변동사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 금융회사의 예금자보호 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 합병 등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

카. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

타. 보호예수 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주)

주식의 종류
예수 주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유

보통주
11,902,800
상장일
상장일로부터
2년 6개월
상장일로부터
2년 6개월
코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호 및 6호
 (최대주주)

보통주
2,067,131
상장일
상장일로부터 
6개월
상장일로부터 
6개월
코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제6호
 (주요주주)

보통주
1,550,349
상장일
상장일로부터 
12개월
상장일로부터 
12개월

보통주
1,550,349
상장일
상장일로부터 
1년 6개월
상장일로부터 
1년 6개월

보통주
513,874
상장일
상장일로부터 
1개월
상장일로부터 
1개월
코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4호
 (전문투자자)

보통주
256,937
상장일
상장일로부터 
1개월
상장일로부터 
1개월
코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4호
 (벤처금융)

보통주
513,874
상장일
상장일로부터 
1개월
상장일로부터 
1개월
코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제4호
 (전문투자자)

합 계
18,355,314
-
-
-
-

파. 특례상장기업의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 사업의 내용과 관련된 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 계열회사 현황(상세)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 타법인 출자현황(상세)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.