코스맥스 — 의결권대리행사권유참고서류 (20220310)
제출인: 코스맥스

의결권대리행사권유참고서류
3.5
코스맥스(주)

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2022년 3월 10일

권 유 자:
성 명: 코스맥스 주식회사
주 소: 경기도 화성시 향남읍 제약공단 2길 46
전화번호: 031-359-0300

작 성 자:
성 명: 여연화
부서 및 직위: 자금팀, 팀장
전화번호: 031-789-3343

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
코스맥스(주)
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2022년 03월 10일
라. 주주총회일
2022년 03월 30일

마. 권유 시작일
2022년 03월 15일
바. 권유업무
 위탁 여부
위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
한국예탁결제원

(인터넷 주소)

https://evote.ksd.or.kr

모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)

https://evote.ksd.or.kr

모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명
(회사명)
주식의
종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

코스맥스(주)
보통주
3,847
0.03
본인
자기주식

※ 소유비율은 발행주식 총수 11,349,509주에 대한 비율이며, 보유하고 있는 3,847주는 자기주식으로 의결권이 없습니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의
종류
소유주식수
소유 비율
회사와의
관계
비고

코스맥스비티아이
최대주주
보통주
2,933,487
25.85
최대주주
-

이경수
등기임원
보통주
118
0.00
등기임원
-

이병만
등기임원
보통주
69
0.00
등기임원
-

최경
계열회사 임원
보통주
27,687
0.24
계열회사 임원
-

김철희
계열회사 임원
보통주
1,156
0.01
계열회사임원
-

이영하
계열회사 임원
보통주
1,661
0.01
계열회사임원
-

정민경
계열회사 임원
보통주
1,283
0.01
계열회사임원
-

계
-
2,965,461
26.12
-
-

※ 소유비율은 발행주식 총수 11,349,509주에 대한 비율

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명
(회사명)
주식의
종류
소유
주식수
회사와의
관계
권유자와의
관계
비고

이효원
보통주
0
직원
직원
-

강주영
보통주
18
직원
직원
-

민제원
보통주
19
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명
(회사명)
구분
주식의
종류
주식
소유수
회사와의
관계
권유자와의
관계
비고

주식회사

엔비파트너스

법인
-
-
-
-
-

【의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우】

- 의결권 대리행사 권유 수탁 법인에 관한 사항

법인명
대표자
소재지
위탁범위
연락처

주식회사

엔비파트너스

김태범
경기도 안양시 동안구
의결권 위임장 수령
02-6013-8288

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회
소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2022년 03월 10일
2022년 03월 15일
2022년 03월 29일
2022년 03월 30일

나. 피권유자의 범위

2021년 12월 31일 기준일 현재 주주 전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2022년 3월 18일 9시 ~ 2022년 3월 29일 17시

전자위임장 관리기관
한국예탁결제원

전자위임장 수여
인터넷 홈페이지 주소

https://evote.ksd.or.kr

모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능

- 시스템에서 주주 본인 확인 후 전자위임장 수여

※ 주주확인용 본인확인 수단의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE)에서 사용 가능한 인증서 한정)

- 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
X

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부
(발행인에 한함)
X

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

- 이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로, 전자우편을 통하여 위임장 용지 및 참고서류를
받는다는 의결권 피권유자의 의사표시를 확보할 예정임

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처
 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255, 이노밸리 F동 8층 자금팀
 전화번호 : 031-789-3344
 팩스번호 : 031-789-3088
 - 우편접수 여부 : 가능
 - 접수기간 : 2022년 3월 15일 ~ 2022년 3월 29일

다. 기타 의결권 위임의 방법

- 해당사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2022년 3월 30일 오전 9시

장 소
경기도 화성시 향남읍 제약공단2길 46 복지관 3층 대회의실

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2022년 3월 18일 9시 ~ 2022년 3월 29일 17시

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소

https://evote.ksd.or.kr

모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능

- 시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

※ 주주확인용 본인확인 수단의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE)에서 사용 가능한 인증서 한정)

- 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

주주총회 참석 시, 본인의 경우에는 신분증(주민등록증/운전면허증/여권)을, 대리인의 경우에는

위임장(위임인의 인감날인), 위임인의 인감증명서, 대리인 신분증을 반드시 지참해 주시기 바랍니다. 상기 서류 미비한 경우 주주총회 참석이 거부될 수 있습니다.

※코로나바이러스 감염증(COVID-19)의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 직접 참석없이 의결권 행사가 가능한 전자투표제도의 활용을 권장드립니다. 주주님들의 안전을 위하여 총회장 입구에서 발열 체크를 진행할 예정이며, 발열이 감지되는 경우 주주총회 장소로의 출입을 제한할 수 있음을 알려드립니다. 또한 주주총회 참석 시 반드시 마스크 착용을 부탁드립니다. 코로나바이러스 확산에 따른 불가피한 장소, 시간의 변경이 있는 경우 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)을 통해 안내드릴 예정입니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

코스맥스는 직접 화장품을 연구 및 개발하고 생산하는 화장품 ODM 전문 기업입니다.

ODM 기업은 자체 개발한 컨셉 또는 제품을 고객사에 제안한 후 주문 받아 완제품을 공급하는 기업입니다. 당사는 전체 매출의 90% 이상을 ODM 형태로 공급하고 있습니다. 일반적으로 ODM 기업이 OEM 기업보다 산업에의 진입 장벽 및 시장에서의 지배력, 사업의 지속성 모두 높은 것으로 평가되고 있습니다. 각 분야를 정의하면 다음과 같습니다.

- ODM(Original Development & Design Manufacturing) : 연구개발을 통한 생산 방식

- OEM(Original Equipment Manufacturing) : 단순 주문자 생산 방식

당사는 1992년 설립이래 화장품 ODM 분야에 집중해왔고 한국을 대표하는 ODM 기업이자, 화장품 ODM 사업 부문 매출 기준으로 전 세계에서 가장 큰 기업입니다. 국내외의 수많은 브랜드사에 당사가 개발한 화장품을 공급하고 있으며 주요 해외 고객으로는 세계 최대의 화장품 그룹인 L 그룹을 비롯하여 글로벌 E 그룹, S 그룹 등에 제품을 공급하고 있습니다.

당사가 공급한 제품이 전 세계 고객들에게 각광받은 사례는 많습니다. 그 중 가장 대표적인 제품이 바로 젤 타입의 아이라이너와 쿠션 파운데이션입니다. 젤 타입 아이라이너는 단일 품목으로는 최초로 4천만개 이상을 생산하였으며, 이중 3천만개 이상을 해외에 수출한 글로벌 히트 제품입니다. 특히 국내 고객사 외에도 세계 최대의 화장품 그룹인 프랑스 L그룹의 프리미엄 브랜드에까지 확대 공급하였으며, 일본을 비롯한 아시아 시장에서 유럽, 미국을 포함하여 전세계 주요 시장에서 판매되고 있는 제품입니다. 또한 쿠션 파운데이션은 전 세계 시장에 3억개 이상을 공급한 차세대 히트 제품으로 국내 및 글로벌 프리미엄 브랜드를 포함한 여러 고객사에 공급되고 있습니다.

또한 코스맥스는 코로나19 팬데믹 상황에 맞는 언택트 케어 제품인 스틱형 멀티밤을 국내 고객사에 제품 개발 단계부터 적극 제안하고 공급하여 누적 판매량 천만개를 돌파하는 등 어떤 시장 상황에서도 트렌드에 맞는 카테고리에 집중하여 제품을 개발하고 공급하는 코스맥스만의 경쟁력을 입증하였습니다.

이와는 별도로 당사는 앞에서 언급한 대로 미국계 글로벌 기업인 E사와 일본 최대의 S사에 컬러 메이크업 제품을 ODM 방식으로 공급하였습니다. 특히 일본의 유수 기업이 한국 화장품 ODM 기업으로부터 제품을 공급받은 것은 최초의 사례로 한국 화장품이 글로벌 수준의 제품력을 갖추었다는 것을 증명하는 사례라 할 수 있습니다. 또한 생활용품 글로벌 기업으로 유명한 J사와 U사 등에 제품을 공급하고 있으며, 전세계 유수의 브랜드들과 제품 공급을 상담 중에 있습니다. 공급지역도 일본, 중국, 홍콩을 비롯한 아시아와 호주 지역에 집중되어 있던 제품 수출을 크게 확대하여 유럽, 중남미, 미국에 이르기까지 전세계 100여 개국에 화장품을 직, 간접적으로 수출하고 있습니다.

코스맥스는 해외에도 중요 지역에 생산 공장들을 두어 해당 국가 및 인근 국가 시장을 공략하고 있습니다.

먼저 중국 사업은 현재 국내 사업과 함께 그룹 전체의 성장을 견인하고 있습니다. 2004년부터 상해에 코스맥스차이나를 설립하면서 중국 사업을 시작하였고 상해 사업이 어느 정도 궤도에 오른 후 2013년에 코스맥스광저우를 설립하여 중국 사업을 확장하였습니다.

당시 코스맥스는 중국을 생산 공장으로 한정 지었던 경쟁 글로벌 ODM사와는 달리 중국을 소비 시장으로서의 가능성을 보고 접근하여 결국 중국 내에서 가장 큰 화장품 ODM사가 될 정도로 가파른 성장을 시현하고 있습니다. 현재 중국의 코스맥스는 중국 시장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 주로 현지 기업과 해외 다국적 화장품 기업 등에 제품을 공급하고 있으며 글로벌 브랜드 사 수준의 고품질, 제품 개발과 공급에 있어서의 빠른 리드타임 등의 경쟁력을 바탕으로 시장지배력을 높여가면서 현지 ODM 경쟁사와의 격차를 더 크게 벌리고 있습니다.

특히 2019년부터 화장품 시장이 온라인 중심으로 급격히 변화하고 있는 환경에서, 코스맥스도 이에 맞춰 온라인 신규 고객을 적극적으로 확보하기 위해 전문 영업팀 신설, 연구개발 조직 운영 등의 다양한 노력을 기울였습니다. 그 결과 코로나19 팬데믹으로 인한 유통 채널이 오프라인에서 온라인으로 빠르게 이동하면서 온라인 화장품 고객사들의 신규 유입이 가속화되었고, 2021년 중국 법인의 온라인 채널 고객사 비중은 70% 이상으로 확대되었습니다.

코스맥스는 ODM사업 확대의 가능성이 충분한 미국 시장에서도 사업을 영위하고 있습니다. 2013년 오하이오에 위치한 로레알 공장을 인수하면서 사업을 시작한 코스맥스 USA는 연간 1억개의 화장품을 생산할 수 있는 공장으로 성장하였고 2017년 12월 뉴저지에 위치한 색조 화장품 ODM 전문 기업인 누월드(NUWORLD)를 인수하여 기초와 색조 모든 카테고리의 고객사 요구에 맞추어 제품 공급을 할 수 있는 종합 화장품 ODM 회사로 자리잡았습니다.

현재 코스맥스 미국 법인은 오하이오 공장과 뉴저지 공장의 품목 이원화 작업을 통해 생산성을 높이고 고객에 대한 서비스를 더욱 강화하여 글로벌 브랜드 고객사와 미국 현지 브랜드 고객사들과 함께 동반 성장할 수 있는 기반을 다지고 있습니다.

코스맥스는 향후 아시아 성장의 중심이 될 동남아시아 지역에서도 주요 거점에 생산 공장을 두고 현지 시장을 공략하고 있습니다.

우선 인도네시아 법인은 획득한 할랄 인증을 기반으로 현지 소비자들의 요구에 맞는 제품을 공급하면서 코로나19 팬데믹 이후 중요해진 온라인 채널 고객사들에 집중하여 견고한 성장을 이어가고 있습니다.

2018년부터 본격 가동을 시작한 태국 법인도 할랄 인증을 획득하여 현지 및 주변 국가에 맞는 제품을 공급하고 있고, 디지털 기반의 웨비나 마케팅 등을 통해 시장을 점차 확대해가고 있습니다.

코스맥스는 위와 같이 중국, 미국, 인도네시아, 태국 등 전세계 주요 거점에 생산 공장을 두어 전세계의 고객사들을 상대로 화장품을 공급하고 다양한 노하우를 축적해 가면서 글로벌 ODM 기업으로서의 면모를 갖추어 나가고 있습니다.

당사가 보유하고 있는 경쟁력은 다음과 같습니다. 

첫째, 업계 최고 수준의 R&D 능력입니다.

전체 인력의 약 25% 정도를 연구 개발 인력이 차지하고 있다는 점에서 단적으로 잘 드러납니다. 판교 R&I 센터는 세밀화 된 조직을 운영하여 각 분야별 전문화를 통해 시장에 대한 대응력을 높일 뿐만 아니라 보다 세분화된 연구개발 활동을 통해 고객사의 만족도를 높이고 있습니다. 이와 함께 해외 트랜드를 빠르게 반영하기 위하여 해외 유명 글로벌 화장품 회사의 연구소 출신을 고문으로 초빙하여 기술 정보를 흡수하고 있으며, 정기적인 해외 시장 조사를 통하여 타사보다 발빠르게 해외 트랜드를 국내에 소개하고 있습니다.

이와 함께 중국, 미국, 동남아 등 해외 법인들의 현지 연구소와 공동 연구를 진행하여 글로벌 경쟁력을 갖춘 제품 개발을 위해 노력하고 있습니다. 지주회사인 코스맥스비티아이도 원천 기술 개발 및 신원료 개발을 위한 R&I 센터를 운영함으로써 향후 성장 동력을 미리 준비하는 동시에, 코스맥스와의 시너지를 높이고 있습니다.

둘째, 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다.

코스맥스는 CGMP / 00년 ISO 9001(품질경영) / 05년 ISO 14001(환경경영)/ 07년 OHSAS 18001(보건안전경영) / 08년 ECOCERT 유기농 인증 / ISO 22716(화장품 국제표준) / FDA OTC (미국 FDA의 OTC 및 화장품 인증) / EVE VEGAN (프랑스 비건 화장품 생산 인증) 등 글로벌 생산 기준에 필요한 모든 인증을 보유하고 있는 기업입니다. 또한 로레알 및 메리케이 등의 글로벌 기업의 AUDIT을 통과하고 자체 개발 생산한 화장품을 공급하고 있는 유일한 기업이기도 합니다. 특히 당사는 글로벌 기업의 AUDIT을 통해 세계 어디에서나 통용될 수 있는 생산 및 품질 관리 시스템을 확보하였으며, 다수의 해외 기업을 고객사로 확보할 수 있게 되었습니다.

중국 공장 역시 CGMP 인증 및 ISO9001, ISO14001, ISO22716, 미국 FDA OTC 인증 등을 획득하여 전세계 어디에나 제품 수출이 가능한 글로벌 스탠더드의 설비와 기준을 갖추고 있습니다. 인도네시아와 태국 법인의 경우 3대 국제 할랄 인증인 MUI를 획득하여 이슬람 시장에 안정적으로 제품을 공급할 수 있는 자격을 갖추고 있습니다.

세번째, 글로벌 생산 인프라의 구축입니다.

코스맥스는 한국만이 아니라 중국의 상하이와 광저우, 미국의 오하이오와 뉴저지, 인도네시아 자카르타, 태국 방콕 등 고객사가 원하는 곳에서는 어디서나 제품을 생산 및 공급할 수 있는 인프라를 갖추고 있습니다. 이는 타 경쟁사들이 갖추지 못한 코스맥스 만의 강점으로 국내 화장품 기업들의 해외 진출을 돕고 해외 글로벌 브랜드 고객사들의 다양한 시장 진출도 도우면서 고객사들과 동반 성장해 나아가고 있습니다.

네번째, 기업의 사회적 책임을 강화하여 지속가능경영을 실현하고 있습니다.

코스맥스는 적극적으로 기업의 사회적 책임을 실천하고 있습니다. 21년도에 EcoVadis Silver 등급, 한국지배구조연구원의 ESG평가 A등급을 획득하고, 20년도에 CDP B등급을 획득하였으며 안전보건경영시스템 인증인 ISO45001를 획득하는 등 환경 경영 실천, 사회적 관계망 강화, 지배구조 개선의 노력으로 지속가능경영을 실현하고 있습니다.

나. 시장의 현황

한국 화장품 시장의 규모는 수출 및 해외 생산 판매 등을 모두 포함할 때 2021년 기준 약 55조원으로 추정하고 있습니다. 2021년 한국 화장품 시장은 전년 대비 15.8% 성장한 것으로 추산하고 있으나 화장품 소매판매액의 전년 대비 성장률은 4.2%로 추정하고 있어 전체 시장에 비해 화장품 내수 소비 시장은 성장률이 다소 낮은 것으로 보고 있습니다. (하나금융투자, 통계청, KITA 등 자료 참조)

코로나19 팬데믹의 영향으로 역성장하였던 2020년의 시장 현황에 비하여 한국 화장품 시장 규모는 크게 성장하였으나 이는 주로 수출 및 해외 생산 판매액의 성장성에 기인한 것으로 화장품 내수 소비는 아직 코로나19 이전 수준을 회복하지 못 한 것으로 추정하고 있습니다.

통계청 등에 의하면 2021년 화장품 수출은 전년 대비 18.7% 성장한 것으로 추정하고 있어 국내 소비 시장 상황과 다르게 드라마 ‘오징어게임’의 성공 등 각종 K-Contents의 세계적인 흥행에 힘입어 K-Beauty에 대한 선호도가 계속 유지되고 있는 것으로 파악하고 있습니다.

화장품 ODM 시장은 기본적으로 전체 화장품 시장의 규모와 성장성 변화와 맞물려 움직이지만 판매 채널 변화나 내수와 수출, 해외 시장간의 괴리 등 시장에 중요한 변수들이 발생하는 경우 추가적인 영향을 받을 수도 있습니다.

먼저 코로나19 팬데믹의 장기화로 인한 유통 채널의 급격한 변화는 화장품 ODM 시장에도 큰 영향을 미쳤습니다. 코로나19 팬데믹 이후 판매 채널이 대거 온라인으로 이동하고 인플루언서들의 라이브 커머스 방송 판매량이 급증하면서 온라인 판매 채널도 전통 채널과 신규 이커머스 채널로 세분화되는 등의 많은 변화가 생겼습니다. 따라서 신규 인디 ·온라인 브랜드들이 화장품 시장에 빠르게 대거 유입되었고 기존의 중소 온라인 브랜드들도 함께 성장하였습니다. 이렇게 온라인으로 판매 채널이 재편되면서 보다 빠른 제품 개발 및 공급 능력을 갖추고 있는 ODM 업체들을 선호하게 되었고 주로 상위 ODM 업체들에게 개발 및 생산 의뢰가 몰리면서 주요 ODM 업체들의 시장점유율이 더 높아진 것으로 파악되고 있습니다.

또한 아시아의 가장 큰 시장인 중국의 규제 강화로 인해 화장품 원료와 제품의 안전성 평가 기준과 신고 절차가 까다로워지면서 ODM사들의 중요성이 더 크게 부각이 되고 있습니다. 특히 중소 규모의 중국 현지 화장품 브랜드 회사들과 중국에 수출을 하는 국내 화장품 브랜드 회사들의 경우 강화된 규정과 신고 절차를 준수하기 위해 ODM사들의 지원이 필수적이기 때문에 그 의존도가 높아지고 있는 상황입니다.

상기와 같이 화장품 시장의 규모와 성장성 부분에서 내수 소비와 수출 및 해외생산 판매 등에서도 차이가 있고 유통 채널의 급격한 변화나 중국 화장품 규제 강화 등의 변수들이 화장품 브랜드 회사들과 ODM 회사들의 생존과 성장에 중요한 영향을 미치고 있습니다.

코스맥스는 이렇게 끊임없이 변화하는 흐름 속에서 거시적인 경제 상황은 물론이고 소비 시장 및 화장품 업종에 직접적인 영향을 주는 다양한 트렌드와 변수들을 예의주시하면서 전략을 수정 ·변경하고 적시에 실행하여 위기를 기회로 바꾸고 기회는 더 큰 결실로 만들어 지속 가능한 성장을 이루어 가고 있습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 22일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제 8(당)기 기말 2021년 12월 31일 현재

제 7(전)기 기말 2020년 12월 31일 현재

코스맥스주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 8(당)기 기말
제 7(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
792,234,582,900
622,616,678,043

(1)현금및현금성자산
99,833,720,343
102,513,996,071

(2)매출채권
349,979,562,147
297,645,008,114

(3)단기금융자산
100,003,814,355
12,872,362,802

(4)재고자산
223,572,133,949
193,315,147,531

(5)당기법인세자산
1,322,079,116
9,276,731

(6)기타유동자산
17,523,272,990
16,260,886,794

Ⅱ. 비유동자산
619,595,510,586
566,426,219,911

(1)장기금융자산
33,033,391,682
25,017,297,537

(2)관계기업및공동기업투자자산
20,203,133,798
5,041,641,096

(3)유형자산
471,227,773,700
437,112,070,372

(4)무형자산
50,312,024,096
56,812,713,862

(5)투자부동산
8,780,354,561
8,471,949,227

(6)이연법인세자산
32,799,423,223
26,142,245,773

(7)기타비유동자산
3,239,409,526
7,828,302,044

자 산 총 계
1,411,830,093,486
1,189,042,897,954

부 채

Ⅰ. 유동부채
787,663,555,399
718,087,653,423

(1)매입채무
186,694,435,905
142,889,059,878

(2)단기금융부채
509,801,543,340
531,157,235,645

(3)당기법인세부채
27,336,395,855
9,178,778,904

(4)기타유동부채
63,831,180,299
34,862,578,996

Ⅱ. 비유동부채
158,781,966,512
199,055,129,202

(1)장기금융부채
116,294,036,369
160,481,840,077

(2)퇴직급여부채
42,487,930,143
38,573,289,125

부 채 총 계
946,445,521,911
917,142,782,625

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분
561,310,512,860
342,874,101,656

(1) 자본금
5,674,754,500
5,024,754,500

(2) 자본잉여금
292,481,615,453
182,112,984,329

(3) 기타자본
(300,167,084)
(300,167,084)

(4) 기타포괄손익누계액
15,366,729,737
(17,718,678,738)

(5) 이익잉여금
248,087,580,254
173,755,208,649

Ⅱ. 비지배지분
(95,925,941,285)
(70,973,986,327)

자 본 총 계
465,384,571,575
271,900,115,329

부채및자본총계
1,411,830,093,486
1,189,042,897,954

- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 8(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 7(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

코스맥스주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 8(당) 기
제 7(전) 기

I. 매출액
1,591,487,621,503
1,382,880,688,515

II. 매출원가
1,313,976,467,882
1,172,041,395,342

III. 매출총이익
277,511,153,621
210,839,293,173

IV. 판매비와관리비
154,911,243,479
144,197,866,322

V. 영업이익
122,599,910,142
66,641,426,851

VI. 금융수익
15,312,415,318
10,049,650,039

VII. 기타수익
5,949,649,244
5,023,883,970

VIII. 금융비용
23,789,283,400
33,209,318,754

IX. 기타비용
41,765,058,459
48,266,450,983

X. 지분법손익
(37,295,924)
(125,845,908)

XI. 법인세비용차감전순이익
78,270,336,921
113,345,215

XII. 법인세비용
43,933,855,032
29,166,726,638

XIII. 당기순이익(손실)
34,336,481,889
(29,053,381,423)

XIV. 기타포괄손익
26,984,648,143
(6,585,558,924)

1. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(세후기타포괄손익)

26,732,319,449
(1,215,530,906)

(1)위험회피파생상품평가손익
158,808,434
22,258,674

(2)해외사업환산손익
26,573,511,015
(1,237,789,580)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(세후기타포괄손익)

252,328,694
(5,370,028,018)

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
364,179,722
(2,901,453,115)

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
31,149,018
-

(3)확정급여제도의재측정요소
(143,000,046)
(2,468,574,903)

XV. 총포괄이익(손실)
61,321,130,032
(35,638,940,347)

XVI. 당기순이익(손실)의 귀속

1.지배기업주주지분
74,435,535,611
21,378,297,184

2.비지배주주지분
(40,099,053,722)
(50,431,678,607)

XVII. 총포괄이익(손실)의 귀속

1.지배기업주주지분
107,417,780,080
8,429,987,997

2.비지배주주지분
(46,096,650,048)
(44,068,928,344)

XVIII. 주당이익

기본주당순이익(손실)
6,944
2,128

- 연결재무제표에 대한 주석
당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 22일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

- 별도 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제 8(당)기 2021년 12월 31일 현재

제 7(전)기 2020년 12월 31일 현재

코스맥스주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 8(당) 기말
제 7(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
411,256,020,451
295,605,302,697

(1)현금및현금성자산
10,208,531,121
17,543,053,392

(2)매출채권
213,899,380,510
185,827,931,365

(3)단기금융자산
124,582,744,987
36,103,283,796

(4)재고자산
60,663,050,946
54,602,125,038

(5)기타유동자산
1,902,312,887
1,528,909,106

Ⅱ. 비유동자산
520,807,330,891
443,905,327,711

(1)장기금융자산
237,446,228,359
167,446,351,494

(2)종속기업및관계기업투자자산
40,910,288,975
38,517,211,860

(3)유형자산
164,721,056,346
167,334,559,647

(4)무형자산
7,902,709,063
6,526,901,477

(5)투자부동산
43,059,682,919
42,064,732,730

(6)이연법인세자산
26,369,381,208
21,728,820,503

(7)기타비유동자산
397,984,021
286,750,000

자 산 총 계
932,063,351,342
739,510,630,408

부 채

Ⅰ. 유동부채
393,724,007,104
359,706,348,121

(1)매입채무
113,601,635,607
99,272,741,547

(2)단기금융부채
228,653,337,798
250,518,559,696

(3)당기법인세부채
25,001,209,265
3,285,380,075

(4)기타유동부채
26,467,824,434
6,629,666,803

Ⅱ. 비유동부채
133,079,411,829
126,547,202,111

(1)장기금융부채
96,124,843,039
93,171,716,886

(2)퇴직급여부채
36,954,568,790
33,375,485,225

부 채 총 계
526,803,418,933
486,253,550,232

자 본

Ⅰ. 자본금
5,674,754,500
5,024,754,500

Ⅱ. 자본잉여금
272,317,584,259
140,805,128,672

Ⅲ. 기타자본
(300,167,084)
(300,167,084)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
(10,080,170,249)
(9,484,446,342)

Ⅴ. 이익잉여금
137,647,930,983
117,211,810,430

자 본 총 계
405,259,932,409
253,257,080,176

부채및자본총계
932,063,351,342
739,510,630,408

- 별도 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제 8
(당)기
2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 7
(전)기
2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

코스맥스주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 8(당)기
제 7(전)기

I. 매출액
853,145,123,069
765,400,192,007

II. 매출원가
705,785,300,806
643,627,655,021

III. 매출총이익
147,359,822,263
121,772,536,986

IV. 판매비와관리비
69,762,881,370
55,918,752,792

V. 영업이익
77,596,940,893
65,853,784,194

VI. 금융수익
44,656,732,041
16,427,150,844

VII. 기타수익
5,036,549,554
6,282,130,876

VIII. 금융비용
11,012,168,142
36,671,453,171

IX. 기타비용
67,886,248,251
68,018,684,723

X. 법인세비용차감전순이익(손실)
48,391,806,095
(16,127,071,980)

XI. 법인세비용
27,861,563,129
18,431,072,312

XII. 당기순이익(손실)
20,530,242,966
(34,558,144,292)

XIII. 세후기타포괄손익
(689,846,320)
(5,533,714,489)

1. 당기손익으로 재분류되는 항목
158,808,434
22,258,674

(1)위험회피파생상품평가손익
158,808,434
22,258,674

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(848,654,754)
(5,555,973,163)

(1)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(754,532,341)
(2,901,453,115)

(2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익
31,149,018
-

(3)확정급여제도의 재측정요소
(125,271,431)
(2,654,520,048)

XIV. 총포괄이익(손실)
19,840,396,646
(40,091,858,781)

XV. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)
1,915
(3,440)

- 이익잉여금처분계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)

제 8기
2021년 1월 1일
부터
제 7기
2020년 1월 1일
부터

2021년 12월 31일
까지
2020년 12월 31일
까지

처분예정일
2022년 3월 30일

처분확정일
2021년 3월 26일

회사명 : 코스맥스주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 8기
제 7기

미처분이익잉여금

133,756,176,633

113,320,056,080

전기이월미처분이익잉여금
113,320,056,080

150,532,720,420

당기순이익
20,530,242,966

(34,558,144,292)

확정급여제도의재측정요소
(125,271,431)

(2,654,520,048)

공정가치측정금융자산 처분
31,149,018

-
-

이익잉여금 처분액
-
6,864,125,510
-
-

이익준비금
624,011,410
-
-
-

배당금
 현금배당 주당배당금(률)
 보통주：
 제8기 550원(110%)
 제7기 0원( 0%)
6,240,114,100

-
-

차기이월미처분이익잉여금

126,892,051,123

113,320,056,080

- 재무제표에 대한 주석
당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 22일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

- 해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제11조(주식매수선택권)
①~⑤ <생략>

⑥ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 5년 내에 권리를 행사할 수 있다.
다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑦ <생략>

제11조(주식매수선택권)
①~⑤ <기존과 동일>

⑥ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한 날부터 5년 내에 권리를 행사할 수 있다.
다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑦ <기존과 동일>

표준정관 및 상법을 반영하여 규정 정비

제14조(주주
명부 작성·비치
)
①~② <생략>

③ <신설>

제14조(주주명부 작
성·비치
)

①~② <생략>

③ 회사는 전자문서로 주주명부를 작성한다.

표준정관과 동일하게 규정 정비

제22조(소집시기)
① <생략>

② 정기주주총회는
매사업년도 종료후 3월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

제22조(소집시기)
① <기존과 동일>

② 정기주주총회는
제16조 제1항에서 정한 기준일로부터 3개월 이내에,
임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

표준정관과 동일하게 규정 정비

제37조(이사의 직무) 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

제37조(이사의 직무)
부회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

직제변경에 따른 세부 직책 추가

제56조(이익배당)
① 이익의 배당은
금전과 주식으로 할 수 있다.

② <생략> 

③ 제1항의 배당은
매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다

제56조(이익배당)

① 이익의 배당은
금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② <기존과 동일> 

③ 제1항의 배당은
제16조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다

표준정관과 동일하게 규정 정비

<제56조의2 신설>

제56조의2(중간배당)

① 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 상법 제462조의3에 의한 이익의 배당을 할 수 있다.

② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

표준정관 및 상법을 반영하여 규정 정비

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
2,500백만원

※상기 이사의 수는 사외이사 포함임

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
1,476백만원

최고한도액
1,500백만원

※상기 이사의 수는 사외이사 포함임

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
400백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
288백만원

최고한도액
350백만원