NE능률 — 의결권대리행사권유참고서류 (20220307)
제출인: NE능률

의결권대리행사권유참고서류
3.5
(주)NE능률

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2022년 3월 7일

권 유 자:
성 명: 주식회사 엔이능률
주 소: 서울시 마포구 월드컵북로 396(누리꿈스퀘어) 비즈니스타워 10층
전화번호: 02-2014-7114

작 성 자:
성 명: 김태훈
부서 및 직위: 재무회계팀 매니저
전화번호: 02-2014-7114

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
주식회사 엔이능률
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2022년 03월 08일
라. 주주총회일
2022년 03월 25일

마. 권유 시작일
2022년 03월 15일
바. 권유업무
 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
주주총회의 원활한 진행 및 의사정족수 확보 등

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
한국예탁결제원

(인터넷 주소)
인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr
 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr
 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의선임

□ 감사위원회위원의선임

□ 이사의보수한도승인

□ 기타주주총회의목적사항

□ 감사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명
(회사명)
주식의
종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

주식회사 엔이능률
보통주
0
0
본인
자사주

- 상기 주식 소유비율은 총 발행주식 16,526,307에 대한 비율입니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의
종류
소유주식수
소유 비율
회사와의
관계
비고

(주)에치와이
최대주주
보통주
7,495,587
45.36
최대주주
-

윤호중
최대주주의
임원
보통주
491,715
2.98
최대주주의
임원
-

계
-
7,987,302
48.33
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명
(회사명)
주식의
종류
소유
주식수
회사와의
관계
권유자와의
관계
비고

조현준
보통주
0
직원
-
-

김태훈
보통주
165
직원
-
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명
(회사명)
구분
주식의
종류
주식
소유수
회사와의
관계
권유자와의
관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회
소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2022년 03월 08일
2022년 03월 15일
2022년 03월 24일
2022년 03월 25일

나. 피권유자의 범위

2021년 12월 31일 기준일 현재 의결권 있는 주식을 소유한 주주 전체

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행 및 의사정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2022.03.15. 오전 9시 ~ 2022.03.24. 오후 5시

전자위임장 관리기관
한국예탁결제원

전자위임장 수여
인터넷 홈페이지 주소
인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr
 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
주주총회 소집통지(공고)시 "전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항"을 안내

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
X

전자우편으로 위임장 용지 송부
X

주주총회 소집 통지와 함께 송부
(발행인에 한함)
O

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

위임장 접수처 : 서울시 마포구 월드컵북로 396(누리꿈스퀘어) 비즈니스타워 10층
우편 접수 여부 : 가능
접수기간 : 2022년 03월 24일(목) 까지

다. 기타 의결권 위임의 방법

- 개인주주 : 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인,
 인감증명서), 대리인 신분증
- 법인주주 : 위임장, 법인인감증명서, 대리인 신분증(모든서류 법인인감 날인)

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2022년 03월 25일 오전 9시

장 소
서울시 마포구 월드컵북로 396(누리꿈스퀘어) 비즈니스타워 11층 대회의실

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2022.03.15 오전 9시 ~ 2022.03.24 오후 5시

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr
 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
1. 기간 중 24시간 이용 가능
 (단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은
 오후 5시까지만 가능)
2. 인증서를 이용하여 전자투표시스템에서 주주 본인 확인
 후 의결권 행사
 - 주주확인용 인증서의 종류 : 코스콤 증권거래용 인증서, 금융결제원 개인용도 제한용 인증서 등
3. 수정동의안 처리
 - 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가
 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

1. 직접 참석
- 준비물: 신분증
- 장소: 서울시 마포구 월드컵북로 396(누리꿈스퀘어) 비즈니스타워 11층 대회의실
- 일시: 2022년 03월 25일 오전 9시

2. 대리인 참석
- 준비물: 위임장(직접 참석할 대리인의 성명과 주민번호 기재), 위임장에 날인한 주주의 인감증명서 또는 신분증, 대리인의 신분증

3. 코로나19 확산과 관련하여 중앙방역대책본부 및 중앙사고수습본부의 집단행사 방역관리 지침에 따라 총회장 건물 입장 전 체온계 등을 이용한 발열 검사를 진행할 예정입니다. 질병 예방을 위해 주주총회 참석시 반드시 보건용 마스크 착용을 부탁드리며, 발열 등 감염 증상이 의심이 될 경우 격리공간으로 안내 및 총회장 건물의 출입이 제한될 수 있습니다.
당사는 보건용 마스크 착용을 의무화하고 손소독제 비치 등 방역에 최선을 다할 것입니다. 총회에 참석하시는 주주분들은 감염병 예방을 위해 진행요원의 안내에 적극 협조를 부탁드립니다.
주주분들께서는 감염 위험성을 낮추기 위해 당사에서 제공하고 있는 전자투표를 적극 활용하여 의결권을 행사해 주시길 권유드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

1. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

가. 사업부문별 현황
당사는 영유아부터 성인까지 전 세대를 대상으로 다양한 교육 출판 제품과 교육 서비스를 제공하는 종합교육서비스기업입니다. 영어 교과서/참고서, 이러닝, 법인교육, 영자신문, 영어전문학원 등 영어교육을 포함해 영유아교육, 수학교육, 독서논술 등 다양한 부문에서 활발하게 사업을 펼치고 있습니다. 

[부문별 주요 현황]

부문
주요제품 및 브랜드 등

유초등

NE Kids

▶ 상상수프, Good Job!, Englishvil Story, 상상큐브 등

NE Build & Grow

▶ 'Come on, Everyone', 'Subject Link', 원서형 교재 등

세토 시리즈

▶ 세 마리 토끼 잡는 독서 논술, 세 마리 토끼 잡는 초등 독해,

세 마리 토끼 잡는 역사 탐험, 세 마리 토끼 잡는 초등 한국사 등

중고등

영어학습서 등

▶ 튜터시리즈, 능률VOCA, 빠른독해 바른독해 시리즈, 영어교과서, 
 참고서, NE 클래스 등

영자신문

▶ NE TImes, NE Times JUNIOR, NE Times KIDS, NE Times KINDER

수학

▶ 사고셈, 월등한 개념 수학, 수학의 고수, 다빈출코드, NE 매쓰펀 등

국어

▶ 섹션뽀개기

역사

▶ 작정하고 심플하게 수능 한국사

성인

▶ 토마토BASIC, 토마토 토익 보카 600, 대학/법인교육 등

영유아(아이챌린지)

▶ 월령프로그램, 창의융합프로그램 등

혁신
온라인 플랫폼
▶ 맘챌(www.momchall.com)

유아(키바조이)
▶ 파닉스 큐브 등

기타

▶ NE 능률 주니어랩 등

나. 산업의 특성 등
국내 출판 및 교육 서비스 산업은 학령인구의 감소에도 불구하고 한국 사회의 높은 교육열에 따라 연령, 계층, 학력에 따라 다양한 수요가 지속적으로 존재하면서 안정적으로 유지되고 있고, 제품의 종류도 정보통신산업의 기술 발전에 따라 다양한 형태를 띄고 있습니다. 

교육 서비스 시장은 비교적 소규모 자본 및 인원(노동력) 투입으로도 신규 진입이 가능(낮은 진입 장벽)하기 때문에 다수의 신규 진입자들이 지속적으로 시장 진입을 시도하고 있으나, 일부 중대형업체를 제외하고는 대부분 소멸되고 있어 시장진입과 퇴출이 활발하게 이루어 지고 있는 특성을 가지고 있습니다. 

시장 트렌드는 과거 입시 위주의 다소 획일화된 형태에서 국민소득 증가와 학부모의 의식수준 변화에 따라 종합적인 사고력 증진과 창의력 개발을 지원하는 다양한 형태로 진화하고 있습니다. 최근에는 맞벌이 가정 비중 증가 및 만 3~5세 누리과정 도입 등에 따라 교육 대상 연령층이 점차 낮아지고 있으며, 자녀의 진로 및 적성의 개인별 맞춤 교육 및 컨설팅에 대한 수요가 증가하면서 관련 서비스(체험학습, 진로 교육 등)도 확대되고 있습니다. 마지막으로 정보통신산업의 기술 발전에 따라 다양한 교육 분야에 관련 기술이 접목되고 있어 디지털 기기를 활용한 교육이 중요한 매체로 등장하고 있습니다. 

다. 산업의 성장성
국내 교육관련 산업은 출산율 저하로 인해 교육대상 연령층의 인구수가 1990년부터 빠르게 감소하기 시작했으며, 2005년을 전후로 초등학생 수의 감소가 더욱 빨라지고있습니다. 교육부의 2020년 교육기본통계 조사 자료에 의하면 전체 학생수는 1990년 997만명에서 2000년 855만명, 2010년 782만명, 2020년 기준 601만명으로 큰 폭으로 감소하였습니다. 이러한 학령인구 감소 등의 영향으로 최근 몇 년간 교육업계 전반에 그 성장이 주춤하고 있습니다. 

그러나 2007년 황금돼지해, 2009년부터 2012년 흑룡의 해까지 출산율이 지속적으로 증가한 바 있어, 해당 기간 출생 신생아의 초등학교 입학 후에 학생 수가 전체적으로 증가하며 하향 안정화가 이루어 지고 있는 것으로 판단됩니다. (2020년 전체 학생 수는 감소 추세이나 중학생은 전년 대비 증가) 이를 볼 때 향후 사교육의수요는 꾸준히 존재할 것으로 판단되며, 단기적으로 사교육시장이 큰 폭으로 감소하지는 않을 것으로 예상됩니다.

교육부에서 발표한 '2020년 OECD 교육지표'에 따르면 2016년 우리나라의 GDP 대비 민간부담 공교육비 비율은 1.4% 수준으로 이는 OECD 평균 보다 높은 수준입니다. 또한 국제성인역량조사(PIAAC*) ’12, ’15에 따르면, 부모의 학력 수준이 모두고등학교 졸업 미만인 경우, 고등교육(전문대학 이상)을 이수한 25~64세 자녀의 비율은 27%로 OECD 평균(21%)보다 높은 것으로 나타났습니다. (※ 부모의 학력이 자녀의 학력에 영향력을 미친다는 전제 하에 우리나라가 다른 국가보다 교육을 통한 학력의 세대 간 이동성이 비교적 높다는 것을 의미)
이처럼 우리나라는 높은 교육열로 인해 초등학생부터 교과과정을 중심으로 한 광범위한 사교육 시장이 존재하고 있습니다.

국내 사교육 시장은 2020년 초중고 사교육비 총액은 약 9.3조원으로 전년 10조 5천억원에 비해 1조 2천억원(-11.8%) 감소하였는데, 전체 학생수 및 참여율 및 주당 참여시간 모두 전년대비 감소하였습니다. 사교육 시장은 초등, 중등, 고등 시장으로 구분되는데, 2020년 사교육비 총액 기준 국내 사교육 시장의 비중은 각각 38.5%, 27.9%,33.6%로 초등학생 대상 사교육 시장의 비중이 가장 높습니다. 또한 2020년도 1인당 월평균 사교육비는 28.9만원으로 전년대비 3.3만원(10.2%) 감소하였습니다.

향후 교육시장은 정부 차원의 저출산 관련 대책의 영향으로 인해 취학 및 초등 학령 인구의 감소세가 완화 국면에 접어들고 있으며, 전반적인 가계 소득수준의 상승 및 교육에 대한 낮은 만족도, 청년실업률의 장기화에 따른 학력의 상향평준화, 정부 교육정책의 변화와 자녀교육에 대한 우리나라의 높은 교육열과 고유의 정서와 맞물려 학원 이외에도 방과후학교, 개인과외, 인터넷 학원, 학원형 학습지 등과 같은 다양한 형태의 교육서비스가 생겨나 교육에 대한 수요가 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.

라. 경기변동의 특성
국내 교육서비스 산업은 학령인구의 감소에도 불구하고 질 높은 교육에 대한 소비자 요구가 반영되고 있는 시장입니다. 특히, 학벌을 중시하는 사회분위기, 잦은 입시제도의 변경, 계층간의 소득격차 확대로 인한 고소득층의 사교육비 지출 증가, 학력간 임금격차 확산과 고학력 부모의 사교육비 지출 증가 등과 여러가지 상황이 맞물리면서 다양한 교육을 위한 지출에 관대하기 때문에 타 산업보다 경기의 흐름에 크게 영향을받지 않는다는 특징이 있습니다.

마. 영업의 개황

[유초등]
(1) NE Kids(엔이키즈)
엔이키즈는 최근 시장 확대 추세에 있는 유아교육 시장에서 영어교육 분야의 확고한 브랜드 파워를 보유한 'NE능률'이 만든 유아교육 전문 브랜드입니다. 2013년부터 유아 영어 프로그램 'Good Job!(굿잡)', 'Englishvil Story(잉글리시빌 스토리)'를 중심으로 전국의 유치원과 어린이집을 대상으로 사업을 펼쳐온 데 이어, 제공 프로그램을 지속해서 확대해 나가고 있습니다. 

유아 영어교육 외 부문에서는 유아 공통 교육과정인 누리과정의 12개 생활주제와 5대 영역을 충실하게 반영한 유아 통합 독서 프로그램 '상상수프'를 출시함으로써 유아 통합 교육 브랜드로 새롭게 발돋움함과 동시에 다양한 독서 활동 부가서비스를 추가하여 유아 독서 교육의 품질을 높여나가고 있습니다. 또한, 2018년 출시한 '창의 융합 미술교육 프로그램 상상수프 크레아노'를 비롯해 유아 창의 놀이 프로그램 '상상큐브' 등으로, 최근 기관사업을 지속해서 확장하고 있습니다. 

(2) NE Build & Grow (ELT 교재)
ELT(English Language Teaching)교재는 영어가 모국어가 아닌 국가의 영어 학습자를 위한 원서교재를 의미하는 영어로 옥스포드, 캠브리지, 맥그로우힐, 롱맨 등 영미권 유명출판사에서나오는 교재가 주류를 이루고있습니다. 

당사는 2008년 국내 영어 학습 환경에 최적화된 원서형 교재로 유, 초등 영어교육 시장 본격적으로 시작하였습니다. 유초등 대상의 NE Build & Grow 원서형 교재 시리즈가 세계 18개국으로 수출되는 등 당사가 개발한 영어교육 콘텐츠는 외국에서도 널리 인정받고 있습니다. 

이와 더불어 2015년부터 세계 ELT 시장을 선도하는 옥스포드 대학출판부(OUP)와 공식 수입사 협약을 체결함으로써 옥스포드의 최신 ELT 교재를 국내 영어학습자들에게 공급하고 있습니다.

[중고등]
당사가 주된 사업으로 영위하고 있는 참고서와 교과서 관련 출판 시장은 과거부터 꾸준히 안정적으로 성장해온 시장으로, 교육의 근간이 되는 분야입니다. 또한, 참고서, 교과서 등은 정부의 사교육비 경감 정책과 경기 변화에 크게 영향을 받지 않는 분야이기도 합니다. 다만, 학생들이 대부분 학기초에 참고서나 교과서를 많이 구매하기 때문에 계절적인 업황의 불균형이 다소 존재할 수 있습니다. 

교과서 분야에서는 원천 콘텐츠 개발 역량과 일정 수준 이상의 브랜드 파워를 보유한 소수의 상위 업체들을 중심으로 시장이 재편되고 있으며, 이처럼 시장을 선점하는 업체들이 높은 점유율을 유지하는 양상이 이어질 것으로 전망됩니다. 

당사는 오랜 영어교육의 노하우로 만든 탁월한 품질의 영어 교과서를 포함해 중고등 영어교육 분야에서 튜터 시리즈(1,800만 부 이상 판매), 능률보카 시리즈(1,000만 부 이상 판매), 그래머존 시리즈(400만 부 이상 판매), 빠른독해 바른독해 시리즈(340만 부 이상 판매) 등 다수의 베스트셀러 제품을 보유하고 있습니다. 이와 더불어 교육용 영자신문'NE Times'와 영어사전 등 우수한 영어교육 콘텐츠를 통해 검증 받은 영어교육 분야의 강력한 브랜드 파워를 바탕으로 확고한 선두주자 이미지를 보유하고 있습니다.

[수학] 
당사는 '脫 영어'의 일환으로 2014년 10월 유초등 사고력 연산 교재 '사고셈' 시리즈를 출시하며 수학 부문에 첫 진출하였습니다. 이어서 2015년 9월, 초3 ~ 중3 학생 대상의 학기별 수학 기본서 '월개수(월등한 개념 수학)'와 최상위권 학습서 '수학의 고수' 시리즈를 출시하고 '계통수학'이라는 새로운 수학 학습 패러다임을 제시함으로써 영어 못지 않게 중요성이 커지는 수학 시장을 본격적으로 공략하며, 영어 1등 NE능률의 명성을 이어갈 수학 브랜드 개발에 전력을 기울이고 있습니다.

또한, 교육부에서 발표한 수학교육 선진화 방안에서는 이미 완성된 수학 원리와 개념을 익히는 학습에서 벗어나 학생들이 경험하는 생활에서 수학적 요소를 찾아 직접 만들고 체험하는 수학을 강조하고 있습니다. 이에 맞춰 2016년 11월 초등 교과체험수학 프로그램 'NE매쓰펀'을 런칭하고, 초등 수학 교과서 진도에 맞춰 학생 스스로 수학적 원리와 개념을 발견하도록 구성한 새로운 초등 수학 프로그램을 제공하고 있습니다.

[성인]
대학, 기업교육 분야에서는 대학 학점인정 과정을 수강하는 대학생뿐만 아니라, 고용불안으로 자기계발 욕구가 높아지면서 기업을 통해 재교육을 받고자 하는 직장인들의 참여도 크게 증가하고 있습니다. 최근 교육의 편리성과 비용절감 덕분에 사이버 교육 선호 분위기가 확산되면서 기업교육 분야도 핵심인재 육성에 집중하거나 실무에 곧바로 적용할 수 있는 교육 중심으로 재편되는 추세입니다

당사는 기업체, 공공기관, 전문기관, 대학 등 법인고객 특성에 따른 맞춤형 직무영어(병원/공무원/건설/금융엉어) 교육 컨설팅 서비스 및 대학 학점인정 과정 등의 콘텐츠 제공하고 있습니다. 사업 특성상 경기침체 및 기업 경영환경의 변동에 따른 다소간의 영향을 받을 수는 있습니다. 

또한 토익 입문서 베스트셀러 '토마토 BASIC'을 비롯하여 LC, RC 합본의 기본서, 파트별 전략서, 실전서 등 다양한 점수대별 목적별 토익 수험서를 출간합니다.

[영유아(아이챌린지)] 
계속되는 경기침체와 출산율 감소에 따라 영유아 교육 서비스 시장 규모는 감소 추세에 있으나, 이러한 외적 환경을 극복하고자 각 교육업체마다 핵심역량을 활용한 서비스 대상의 확대, 온ㆍ오프라인 서비스 방식의 결합 및 다양화, 신사업 발굴 등을 통한 매출 확대 전략을 모색하고 있는 것으로 파악됩니다. 

당사는 2017년 11월 1일자로 영유아 교육 브랜드 '아이챌린지' 사업을 영위하는 관계사(옛 에듀챌린지)를 흡수 합병함으로써 영유아 교육시장에 본격적으로 진출했습니다. 아이챌린지는 누적 회원 수가 200만 명에 달하는 대표적인 영유아 회원제 교육 서비스로 이미 업계에서 탄탄한 브랜드 파워를 보유하고 있습니다. 특히 인기 캐릭터 '호비'를 활용해 아이의 발달 단계에 맞는 놀이 학습을 제공하고, 영유아 시기에 필요한 생활 습관과 학습 능력을 갖추도록 도움으로써 엄마표 학습 시장에서 긍정적인 평가를 받아왔습니다. 

아이챌린지는 경쟁이 치열해지는 영유아 교육 시장에 대응하고자, 국내 최초로 아이의 성장 단계를 '연령'이 아닌 '월령'에 따라 세분화해 해당 개월 수에 딱 맞는 맞춤 교육을 제공하는 '월령프로그램'을 출시했습니다. 월령프로그램은 출생 후 7개월~36개월까지 아이 월령에 맞춰 구성한 것으로, 영유아기 발달 단계에 따라 생활습관부터 사회정서ㆍ인지ㆍ신체ㆍ언어ㆍ예술경험까지 세분화한 전문 커리큘럼을 제공합니다. 메인 교재와 교구, 영상 콘텐츠, 부모가이드 등 월별 구성을 매달 집에서 편하게 받아볼 수 있으며, 2017년 9월 BABY 프로그램 출시를 시작으로 2018년 1월 STEP 1, STEP 2를 출시하였고, 2018년 4월 이후 STEP 3, STEP 4를 연이어 출시하였습니다. 

아이챌린지 월령프로그램은 아이 월령에 맞춰 균형 잡힌 통합 발달이 이루어지도록 교구, 교재, 영상이 체계적으로 연동되며, 회원 대상의 호비 전용 애플리케이션 등 가정에서의 체계적인 학습 관리를 도와주는 다양한 서비스를 지원합니다. 이처럼 제품뿐 아니라 서비스, 물류 등 전반적인 사업 개편을 감행함으로써 그동안 국내 교육업체들이 시도하지 못했던 차별화된 월령별 맞춤 제공을 구현하는 데 성공했습니다. NE능률은 앞으로 영유아기 월령 맞춤 교육의 중요성을 전달하는 다양한 마케팅 활동을 통해 월령프로그램 신규 회원을 확대하는 데 주력할 계획입니다. 

또한, 2019년 2월에 의성 발달 적기인 만 3세부터 6세를 대상으로 언어, 수학, 과학의 기초 지식과 함께 생각하는 힘을 기르는 통합 창의성 발달 프로그램인 '창의융합프로그램'을 론칭하였고, 2020년 1월에는 아이챌린지의 월령프로그램에 시스템&휴먼 케어를 결합한 새로운 서비스 프로그램인'i 맞춤 솔루션'을 그랜드 오픈했습니다.

[온라인 플랫폼]
온라인 플랫폼 맘챌(www.momchall.com)은 교육 및 육아 관련 일상 공유와 쇼핑이 결합한 신개념 SNS형 쇼핑 플랫폼입니다. 교육 및 육아 관련 다양한 제휴처 등을 모집, 관련 상품들을 모아 제공하고 있습니다. 교육 및 육아와 관련한 일상 공유와 쇼핑의 결합이라는 아이디어를 시작으로 관련 커뮤니티에 등록된 내용의 분석하여 양질의 상품을 발굴하고, 고객의 니즈를 파악하여 고객의 구매로 연결될 수 있도록 타 사와는 차별화된 서비스를 제공하는 데 매진하고 있습니다.

온라인을 기반으로 하는 사업은 편의성과 다양성은 사용자 입장에서 타사와 비교할 수 있는 중요한 요소라고 판단하여 플랫폼의 지속적인 고도화를 위해서도 노력하고 있으며, 다양한 서비스 제공을 통해 플랫폼의 경쟁력을 강화, 확대해 나감으로써 고객의 lock-in 효과를 높일 수 있도록 노력하고 있습니다.

현재 코로나 19 사태로 국내뿐만 아니라 전 세계적인 시장이 침체기에 있습니다. 이러한 상황으로 인해 홈코노미(Homeconomy) 시장 및 에듀테크(Edutech) 산업이 부상하고 있는 현시점에서, 당사는 온라인 플랫폼 관련 사업에 주력하고 있으며, 다채로운 상품 등을 지속해서 제안하기 위해 기획 및 제휴에 힘쓰고 있습니다. 교육 및 육아를 기반으로 한 플랫폼 사업자로서 새로운 문화소비 방식을 이끌어가며 아이들과 함께 성장할 수 있도록 노력하겠습니다.

[기타]

최근 다양한 전략으로 규모를 확대하고 사업 영역을 넓히는 등 학원시장이 점차 브랜드화, 기업화되면서 과거의 소형 입시학원과 보습학원 수 증가세는 전체 사교육 시장의 성장에도 불구하고 둔화되는 추세입니다. 이후 학원시장에서는 우수 콘텐츠를 확보하고 배포할 수 있는 콘텐츠 개발 역량과 조달력,유통망을 확보하고 있는지 여부가사업 경쟁력을 좌우할 것으로 예상됩니다.

'NE능률 주니어랩'은 온ㆍ오프라인을 연계한 체계적인 학습 시스템을 기반으로 학생 스스로 학습 능력을 개발하는 데 중점을 둔 자기주도형 영어 전문 교실입니다. 
아이들의 영어 표현력 향상에 초점을 맞춰 자기 주도적인 영어 공부 습관을 길러주는초중학생 대상 영어학습 프로그램을 제공합니다. 또한, 정규 교육 과정과는 별도로 아이들의 영어 표현력을 높이고 공부에 재미를 붙여주는 게임형 영어 학습 '호두잉글리시’프로그램을 추가로 도입하여 운영 중입니다.

그리고 초등 통합교과 내용을 바탕으로 독서논술, 어휘, 독해를 학습할 수 있는 세 마리 토끼 시리즈를 출간하였습니다.

바. 경쟁우위 요소
교육 서비스 산업을 크게 유형별(전달 매체)로 분류하면 스마트러닝(이러닝 포함), 학원, 출판(학습서, 전집, 단행본 등), 홈스쿨링(학습지, 학습 센터 등) 시장 등으로 분류할 수 있습니다. 당사의 주력 사업인 출판(학습서) 사업은 정부의 입시 부담 경감 정책에 따라 성장 정체가 이어지는 가운데 이를 극복하기 위해 시장 내 경쟁 업체들의 신제품 출시, 채널 다각화, 인수 합병 등 적극적인 행보들이 더욱 가속화 되고 있는 상황입니다. 

당사 또한 어려운 시장 환경속에서도 지속적인 성장을 모색하고자 2014년 유초등 사고력 연산 교재 '사고셈' 시리즈를 출시를 포함해, 초3 ~ 중3 학생을 대상으로 한 '월개수' ,'수학의 고수' 시리즈 등 수학 제품 라인업을 점차 확대해 나가고 있습니다. 이처럼 영어 못지 않게 중요성이 커지는 수학시장을 본격적으로 확장해 나가면서, 동시에 유아 통합 독서 프로그램 '상상수프' 사업 진출과 체계적인 독서 훈련으로 통합 사고력을 길러주는 초등 독서 논술 교재 '세 마리 토끼 잡는 독서 논술' 시리즈 출판권 인수까지 영어 외 과목 확대 전략을 통해 새로운 성장기반을 마련하고자 전력을 기울이고 있습니다. 

연령별, 유형별로 세분화된 교육 서비스 산업에서의 핵심 경쟁우위 요소는 각자의 주력 경쟁시장 내에서의 브랜드 가치입니다. 당사는 튜터 시리즈(1,600만 부 이상 판매), 능률VOCA 시리즈(1,000만부 이상 판매), 토마토 토익 시리즈(500만 부 이상 판매) 등 베스트셀러 제품을 바탕으로 영어교육 분야에서 확고한 1등 브랜드 이미지를 보유하고 있습니다.

또한, 주력 사업인 영어교육 외 수학, 독서논술 등 과목 확대에서 나아가, 2017년 11월 관계사((주)에듀챌린지) 흡수 합병을 통해 영유아 교육 시장에서 확고한 브랜드 파워를 보유하고 있는 '아이챌린지' 사업을 통합함으로써 명실상부하게 영유아부터 성인까지 고객 생애주기에 따른 맞춤형 교육서비스를 실현할 기반을 확보했습니다.

2. 당해 사업연도의 재무상태표ㆍ포괄손익계산서ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서

※ 본 재무제표는 외부감사인의 회계감사 및 검토가 완료되기 이전 회사의 가결산추정치이므로, 외부감사인의 감사결과에 따라 일부 변경될 수 있습니다.
외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월17일 전자공시시스템
(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(http://www.neungyule.com)에서 당사의 사업보고서 및 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 재무상태표

재 무 상 태 표

제28기 2021년
12월 31일 현재

제27기 2020년
12월 31일 현재

주식회사 엔이능률
(단위 : 원)

과 목
제 28 기
제 27 기

자산

Ⅰ. 유동자산
76,114,585,800
68,317,274,645

현금및현금성자산
7,828,303,351
6,335,263,023

단기금융상품
1,500,000,000
1,000,000,000

매출채권
35,569,974,899
38,975,414,879

단기투자자산
12,153,040,014
4,011,384,201

미수금
173,403,630
109,324,364

미수수익
23,869,863
5,035,616

선급금
50,869,434
63,018,024

선급비용
1,130,778,836
1,277,836,786

보증금
233,877,200
-

계약자산
856,293,569
1,072,882,089

재고자산
16,594,175,004
15,467,115,663

Ⅱ. 비유동자산
37,792,816,879
20,766,422,501

장기투자자산
16,508,689,141
-

유형자산
489,967,311
737,070,486

사용권자산
3,624,575,508
988,341,907

무형자산
10,929,498,240
12,816,729,274

보증금
823,239,280
1,270,307,200

이연법인세자산
5,416,847,399
4,953,973,634

자산총계
113,907,402,679
89,083,697,146

부채

Ⅰ. 유동부채
26,418,960,947
22,450,374,969

매입채무
6,416,351,441
4,617,780,163

미지급금
1,924,581,567
2,503,924,140

미지급비용
1,452,598,745
1,467,896,570

선수금
6,567,534,117
7,378,600,696

예수금
299,204,520
414,595,810

당기법인세부채
3,241,089,655
306,678,306

이연수익
-
44,465,832

계약부채
55,034,572
2,397,511

환불부채
5,857,736,505
4,971,173,955

단기리스부채
604,829,825
742,861,986

Ⅱ. 비유동부채
6,101,441,476
3,409,941,792

장기리스부채
2,705,836,203
158,820,921

순확정급여부채
2,846,979,170
2,666,607,186

장기근속채무
190,831,103
196,718,685

장기보증금
24,000,000
54,000,000

복구충당부채
333,795,000
333,795,000

부채총계
32,520,402,423
25,860,316,761

자본

Ⅰ. 자본금
8,263,153,500
8,263,153,500

Ⅱ. 기타불입자본
34,000,147,938
19,588,933,069

Ⅲ. 이익잉여금
39,123,698,818
35,371,293,816

자본총계
81,387,000,256
63,223,380,385

부채와 자본총계
113,907,402,679
89,083,697,146

- 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제28기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제27기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 엔이능률
(단위 : 원)

과 목
제 28 기
제 27 기

Ⅰ. 매출액
77,824,167,015

75,363,857,066

(1) 제품매출액
63,080,513,972
64,587,984,758

(2) 상품매출액
9,999,433,902
5,376,706,004

(3) 기타매출액
4,744,219,141
5,399,166,304

Ⅱ. 매출원가
29,070,460,207

26,052,477,271

(1) 제품매출원가
18,515,349,008
19,976,588,719

(2) 상품매출원가
8,589,665,234
4,160,638,423

(3) 기타매출원가
1,965,445,965
1,915,250,129

Ⅲ. 매출총이익
48,753,706,808
49,311,379,795

Ⅳ. 판매비와관리비
43,620,011,445
46,774,182,854

Ⅴ. 영업이익(손실)
5,133,695,363
2,537,196,941

금융수익
659,225,259
148,752,084

금융비용
48,077,717
185,142,993

기타영업외수익
485,018,387
578,072,155

기타영업외비용
1,323,579,112
1,935,742,944

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)
4,906,282,180
1,143,135,243

Ⅶ. 법인세비용(이익)
684,922,459
171,199,742

VIII. 계속영업이익(손실)
4,221,359,721
971,935,501

IX. 중단영업이익(손실)
-
-

X. 당기순이익(손실)
4,221,359,721
971,935,501

XI. 기타포괄손익
135,804,201
200,946,837

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
135,804,201
200,946,837

순확정급여부채의 재측정요소
135,804,201
200,946,837

XII. 총포괄손익
4,357,163,922
1,172,882,338

XIII. 주당손익

보통주의 기본주당순이익(손실)

262
68

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제28기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제27기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 엔이능률
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
기타불입자본
이익잉여금
총자본

주식발행초과금
자기주식
자기주식
처분이익
전환권대가

2020.01.01(당기초)
7,392,534,000
21,723,856,878
(7,992,614,226)
1,440,777,521
694,497,034
34,198,411,478
57,457,462,685

전환우선주 보통주 전환

113,503,000
(113,503,000)
-
-
-
-
-

전환사채 보통주 전환

757,116,500
4,543,214,401
-
-
(694,497,034)
-
4,605,833,867

신주발행비의 지급
-
(12,794,140)
-
-
-
-
(12,794,140)

단주대금의 지급
-
(4,365)
-
-
-
-
(4,365)

총포괄이익
-
-
-
-
-
1,172,882,338
1,172,882,338

당기순이익
-
-
-
-
-
971,935,501
971,935,501

순확정급여채무의 재측정요소
-
-
-
-
-
200,946,837
200,946,837

2020.12.31(당기말)
8,263,153,500
26,140,769,774
(7,992,614,226)
1,440,777,521
-
35,371,293,816
63,223,380,385

2021.1.1(기초)
8,263,153,500
26,140,769,774
(7,992,614,226)
1,440,777,521
-
35,371,293,816
63,223,380,385

연차배당
-
-
-
-
-
(604,758,920)
(604,758,920)

자기주식의처분
-
-
7,992,614,226
6,418,600,643
-
-
14,411,214,869

총포괄이익
-
-
-
-
-
4,357,163,922
4,357,163,922

당기순이익
-
-
-
-
-
4,221,359,721
4,221,359,721

순확정급여채무의 재측정요소
-
-
-
-
-
135,804,201
135,804,201

2021.12.31(기말)
8,263,153,500
26,140,769,774
-
7,859,378,164
-
39,123,698,818
81,387,000,256

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제28기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제27기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 엔이능률
(단위 : 원)

과 목
제 28 기
제 27 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
15,917,316,536
8,576,186,579

1. 당기순이익
4,221,359,721
971,935,501

2. 비현금항목의 조정
11,135,991,484
13,868,045,227

3. 운전자본의 조정
500,665,672
(5,978,433,788)

4. 이자의 수취
121,362,822
35,769,870

5. 이자의 지급
-
(9,051,861)

6. 법인세의 납부
(62,063,163)
(312,078,370)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
(29,199,852,797)
(4,934,864,364)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액
36,296,023,774
16,539,513,169

단기금융상품의 처분
1,000,000,000
350,000,000

임차보증금의 회수
-
431,726,000

투자자산의 처분
34,777,087,410
15,757,787,169

유형자산의 처분
18,936,364
-

무형자산의 처분
500,000,000
-

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액
(65,495,876,571)
(21,474,377,533)

단기금융상품의 취득
1,500,000,000
1,000,000,000

임차보증금의 지급
500,000
1,480,000

투자자산의 취득
58,910,158,286
15,475,647,797

유형자산의 취득
285,993,700
121,143,500

무형자산의 취득
4,799,224,585
4,876,106,236

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
14,775,576,589
(841,599,033)

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액
16,221,589,409
-

자기주식의 처분
16,221,589,409
-

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액
(1,446,012,820)
(841,599,033)

배당금의 지급
604,758,920
-

리스료의 지급
841,253,900
828,800,528

신주발행비의 지급
-
12,794,140

단주대금의 지급
-
4,365

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
1,493,040,328
2,799,723,182

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산
6,335,263,023
3,535,539,841

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과
-
-

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산
7,828,303,351
6,335,263,023

- 이익잉여금처분계산서

제28기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제27기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 28 기
제 27 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금
37,711,495,354
34,019,566,244

1. 전기이월이익잉여금
33,354,331,432
32,846,683,906

2. 회계기준의 변경
-
-

3. 보험수리적손익
135,804,201
200,946,837

4. 당기순이익
4,221,359,721
971,935,501

Ⅱ. 이익잉여금처분액
1,090,736,262
665,234,812

1. 이익준비금
99,157,842
60,475,892

2. 배당금
 주당배당금(률) : 
 - 보통주 당기 60원(12%) 
 - 보통주 전기 40원(8%)
991,578,420
604,758,920

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금
36,620,759,092
33,354,331,432

※ 상세한 사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 
- 당기의 이익잉여금처분안은 2022년 3월 25일에 확정될 예정입니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

현행

개정

개정이유

제2조【목적】

이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1~33. (생략)

34~38. (조항변경)

< 신설 >

40~41. (조항변경)

제2조【목적】

이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1~33. (현행과 같음)

34. 기타유원시설업

35. 휴게음식점업

36. 통신판매중개업

37. 전자상거래업

38. 위생용품 판매업

39. 메타버스 교육 플랫폼, 콘텐츠, 서비스, 상품의 개발, 판매, 운영사업

40. 위 각호에 관련된 수출입업

41. 위 각호에 관련된 부대사업

- 사업목적 추가사항을 반영하고 조항 일부 순서를 변경함

제10조의 2【주식매수선택권】

① (생략)

② 주식매수선택권을 부여받을 임직원은 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원으로 하되 다음 각 호의 1에 해당하는 자는 제외한다.

1. 결의권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 10이상의 주식을 가진 주주

2.
이사, 감사의 선임과 해임 등 회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하는 자

③ ~ ⑧ (생략)

제10조의 2【주식매수선택권】

① (현행과 같음)

② 주식매수선택권을 부여받을 임직원은 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원으로 하되 다음 각 호의 1에 해당하는 자는 제외한다.

1. 결의권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 10이상의 주식을 가진 주주

2. 이사의 선임과 해임 등
회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하는 자

③ ~ ⑧ (현행과 같음)

- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비

제5장 이사.이사회.감사

제5장 이사.이사회.감사위원회

〃

제29조【
이사 및 감사의 수】

① 이 회사의 이사는 3명이상으로 한다.

② 이 회사의 감사는 1명이상으로 한다.

제29조【
이사의 수】

① 회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

② (삭제)

〃

제30조 【
이사 및 감사의 선임】

① 이사와 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.

② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.

③ (생략)

④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

⑤ 제2항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제30조 【
이사의 선임】

① 이사는 주주총회에서 선임한다
.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

③ (현행과 같음)

④ ~ ⑤ (삭제)

〃

제31조 【
이사 및 감사의 임기】

① (생략)

② 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

제31조 【
이사의 임기】

① (현행과 같음)

② (삭제)

〃

제32조 【
이사 및 감사의 보선】

이사 또는 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

제32조 【
이사의 보선】

이사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

〃

제34조의 2 【이사의
보고의무】

이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 우려가 있는 사실을 발견한 때 에는 즉시
감사에게 이를 보고 하여야 한다.

< 신설 >

제34조의 2 【이사의
의무】

① 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 우려가 있는 사실을 발견한 때 에는 즉시
감사위원회나 감사위원회위원에게 이를 보고 하여야 한다.

② 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

③ 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

④ 이사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비 및 이사의 의무 내용 구체화

제35조 【감사의 직무】

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.

< 삭제 >

- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비를 위한 삭제

< 신설 >

제35조의2 【감사위원회의 구성】

① 회사는 감사에 갈음하여 제37조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.

③ 감사위원회위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다.

④ 감사위원회위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

⑤ 제3항.제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

- 감사위원회 도입에 따른 관련 조문 신설

< 신설 >

제35조의3 【감사위원의 분리선임.해임】

① 제35조의2에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

② 제1항에 따라 분리선임한 감사위원회위원을 해임하는 경우 이사와 감사위원회위원의 지위를 모두 상실한다.

〃

< 신설 >

제35조의4 【감사위원회 대표의 선임】

감사위원회는 그 결의로 위원회의 대표를 선임하여야 한다.

〃

< 신설 >

제35조의5 【감사위원회의 직무 등】

① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

〃

제36조 【
감사
의 감사록】

감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

제36조 【감사록】

① 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비

제37조 【이사회의 구성과 소집】

① (생략)

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1주일 전에
각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나
이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

< 신설 >

제37조 【이사회의 구성과 소집】

① (현행과 같음)

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1주일 전에
각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나
이사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비 및 이사회 소집에 대한 내용 구체화

< 신설 >

제37조의 2 【위원회】

① 회사는 이사회내에 다음 각 호의 위원회를 둔다.

1. 감사위원회

② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

③ 위원회에 대해서는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 정관 제37조 내지 제39조의 규정을 준용한다.

- 감사위원회 근거조항 명시

제38조 【이사회의 결의방법】

① (생략)

② 이사회의 의장은
제37조2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

③ (생략)

< 신설 >

제38조 【이사회의 결의방법】

① (현행과 같음)

② (삭제)

③ (현행과 같음)

④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

- 원격통신수단을 통한 이사회 결의 참가 허용등을 명시함

제39조 【이사회의 의사록】

이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 본점에 비치한다.

제39조 【이사회의 의사록】

이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

- 이사회 의사록에 대한 내용 구체화

제40조 【
이사 및 감사
의 보수와 퇴직금】

①
이사와 감사의 보수는 주주총회의 의결을 거친 지급한도 내에서 이사회가 결정한다.
이사와 감사의 보수결정을 위한 의안은 구분하여 결의하여야 한다.

②
이사와 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

제40조 【
이사의 보수와 퇴직금】

①
이사의 보수는 주주총회의 의결을 거친 지급한도 내에서 이사회가 결정한다.

②
이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비

제40조의 2 【
이사 및 감사의 책임감경】

① (생략)

② 제1항의 규정은 감사에 대해서도 준용한다.

제40조의 2 【
이사의 책임감경】

① (현행과 같음)

② (삭제)

〃

제43조 【재무제표 등의 작성 등】

① (생략)

② 대표이사는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를
감사에게 제출하여야 한다.

③
감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

④ (생략)

⑤ (생략)

⑥ 제5항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고,
감사 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회결의로 승인할 수 있다.

⑦ (생략)

⑧ (생략)

제43조 【재무제표 등의 작성 등】

① (현행과 같음)

② 대표이사는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 제1항의 서류를
감사위원회에 제출하여야 한다.

③
감사위원회는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

④ (현행과 같음)

⑤ (현행과 같음)

⑥ 제5항에도 불구하고 회사는 상법 제447조의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있고,
감사위원 전원의 동의가 있는 경우 상법 제447조의 각 서류를 이사회결의로 승인할 수 있다.

⑦ (현행과 같음)

⑧ (현행과 같음)

〃

< 신설 >

제43조 2【외부감사인의 선임】

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」의 규정에 따라 감사위원회는 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

- 외부감사인 선임에 대한 내용을 명시함

< 신설 >

부 칙

제1조 【시행일】 이 규정은 2022년 3월 25일부터 시행한다.

제2조 【감사위원회위원 선임에 관한 적용례】 제35조의2제3항?제5항 및 제35조의3제1항의 개정규정(선임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 이후 선임하는 감사위원회위원부터 적용한다.

제3조 【감사위원회위원 해임에 관한 적용례】 제35조의2제4항?제5항의 개정규정(해임에 관한 부분에 한한다)은 이 정관 시행 당시 종전 규정에 따라 선임된 감사위원회위원을 해임하는 경우에도 적용한다.

- 부칙 신설

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자
성명
생년월일
사외이사
후보자여부
감사위원회의 위원인
이사 분리선출 여부
최대주주와의
관계
추천인

김진홍
1971.09.14
사내이사
해당없음
관계없음
이사회

김정원
1974.06.22
사내이사
해당없음
관계없음
이사회

이규한
1971.09.08
사내이사
해당없음
관계없음
이사회

정영민
1962.12.12
사외이사
분리선출
관계없음
이사회

장봉래
1965.11.26
사외이사
해당없음
관계없음
이사회

총 ( 5 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

김진홍
現 ㈜NE능률 연구개발본부 본부장

1998~현재

- ㈜NE능률 사내이사/연구개발본부 본부장
- 서울대 졸업
없음

김정원
現 ㈜NE능률 경영지원본부 본부장
2002~2009
2009~현재

- (주)에치와이 신사업추진 팀장
- ㈜NE능률 경영지원본부 본부장
- 동국대 졸업
없음

이규한
現 ㈜NE능률 IT지원본부 본부장
2000~현재

- ㈜NE능률 IT지원본부 본부장
- 경북대 졸업
없음

정영민
現 김&장 법률사무소 공인회계사
1995~2003
2003~현재

- 감사원 부감사관
- 김&장 법률사무소 공인회계사
- 서울대 경영대학원 졸업(석사)
없음

장봉래
現 대성삼경회계법인 공인회계사
2017~2020
2020~현재

- 한국산업단지공단
- 대성삼경회계법인 공인회계사
- Macquarie대 대학원 졸업(석사)
없음

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 사외이사 후보자 정영민

[전문성과 독립성]

○ 2003년부터 김&장 법률사무소에서 공인회계사로 재직 중이며, 감사원, 국세청 등 관련 분야의 경력을 보유한 재무, 회계 분야 전문가임.
○ 2014년부터 당사 감사로 선임되어 업종 전문성과 산업계에 대한 이해를 바탕으로 의사결정과 조언을 하는 데 기여했으며, 사외이사 선임을 통해 지속 기여하고자 함.

○ 본 후보자는 상법 제382조 3항과 542조 8항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 당사 사외이사, 감사위원회 위원으로 회사의 회계 등의 업무에 대한 독자적인 견제 및 감시감독 역할을 수행하고자 함.

[윤리성]

○ 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호업무집행감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래금지 의무, 기업비밀준수 의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임.

- 사외이사 후보자 장봉래

[전문성과 독립성]

○ 현재 대성삼경회계법인에서 공인회계사로 재직 중이며, 금융감독원 등 관련 분야의 경력을 보유한 재무, 회계 분야 전문가임.
○ 회사 내 최고 의사결정 주체의 일원으로서 긍지와 책임감을 가지고, 전문분야의 근무경험과 관련 지식 등을 바탕으로 전문성을 살려, 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 직무를 성실히 수행하고자 함

○ 뿐만 아니라 사외이사로서 대주주 및 관련 회사로부터 독립적인 지위에서 적법하고 윤리적이며 원칙을 준수하는 경영 활동을 하고자 함

[윤리성]

○ 사외이사의 지위를 이용하여 부정한 방법으로 본인 또는 제3자의 이익을 추구하지 않으며, 특히 회사의 자산 또는 경영 정보를 이용하지 않을 것임

○ 회사와 관련된 사업을 하거나 기타 회사와 이해가 상충하는 행위를 하지 않으며, 직무수행과 관련하여 지득한 회사의 기밀 사항에 대하여 비밀을 유지할 것임

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 사내이사 후보자 김진홍 
해당 후보자는 사내이사 및 연구개발본부의 본부장으로서 풍부한 경험과 전문적인 식견을 바탕으로 기업 존속의 핵심적인 역할을 충실히 수행해왔으며, 향후에도 회사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단되어 김진홍 후보를 사내이사 후보자로 추천함.
- 사내이사 후보자 김정원 
해당 후보자는 폭넓은 네트워크를 기반으로 관리자로서의 업무를 성공적으로 수행하였으며, 앞으로도 회사의 지속적인 성장을 위한 기여도가 클 것으로 판단되어 후보자로 추천함.
- 사내이사 후보자 이규한 
해당 후보자는 전문성과 경험을 바탕으로 기업 경영 및 기업 성장에 도움이 될 것으로 판단되며, (주)NE능률에서 전문적 전략수립 및 경영효율성을 제고할것으로 기대됨.
- 사외이사 후보자 정영민 
해당 후보자는 폭넓은 경험과 전문성 등을 겸비하여 기업 경영 및 기업 성장에 도움이 될 것으로 판단되며, 독립적인 위치에서 견제 및 감시감독 역할을 수행하여 건전한 경영과 투명성 제고에도 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천함.
- 사외이사 후보자 장봉래 
해당 후보자는 회계 등에 대한 전문성을 보유하여 공정하고 투명한 재무회계 평가 역할 기대하며, 중요한 회사의 의사결정에 있어, 회사의 재무상태에 따른 합리적 의사결정에 전문적 의견을 제시할 수 있는 전문성 보유.

확인서

확인서_후보자 김진홍.jpg
확인서_후보자 김진홍

확인서_후보자 김정원.jpg
확인서_후보자 김정원

확인서_후보자 이규한.jpg
확인서_후보자 이규한

확인서_후보자 정영민.jpg
확인서_후보자 정영민

확인서_후보자 장봉래.jpg
확인서_후보자 장봉래

※ 기타 참고사항

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자
성명
생년월일
사외이사
후보자여부
감사위원회 위원인
이사 분리선출 여부
최대주주와의
관계
추천인

정영민
1962.12.12
사외이사
분리선출
없음
이사회

장봉래
1965.11.26
사외이사
해당사항 없음
없음
이사회

한상봉
1977.12.03
사외이사
해당사항 없음
없음
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

정영민
現 김&장 법률사무소 공인회계사
1995~2003
2003~현재

- 감사원 부감사관
- 김&장 법률사무소 공인회계사
- 서울대 경영대학원 졸업(석사)
없음

장봉래
現 대성삼경회계법인 공인회계사
2017~2020
2020~현재

- 한국산업단지공단
- 대성삼경회계법인 공인회계사
- Macquarie대 대학원 졸업(석사)
없음

한상봉
現 ㈜YG인베스트먼트 대표이사
2016-현재
2018-현재

- ㈜YG인베스트먼트 대표이사
- ㈜NE능률 사외이사
- 부산대 졸업, 공인회계사
없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

- 감사위원 후보자 정영민 
해당 후보자는 폭넓은 경험과 전문성 등을 겸비하여 기업 경영 및 기업 성장에 도움이 될 것으로 판단되며, 독립적인 위치에서 견제 및 감시감독 역할을 수행하여 건전한 경영과 투명성 제고에도 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천함.
- 감사위원 후보자 장봉래 
해당 후보자는 회계 등에 대한 전문성을 보유하여 공정하고 투명한 재무회계 평가 역할 기대하며, 중요한 회사의 의사결정에 있어, 회사의 재무상태에 따른 합리적 의사결정에 전문적 의견을 제시할 수 있는 전문성 보유.
- 감사위원 후보자 한상봉
회계에 대한 전문 지식을 보유한 후보자로서, 회사와의 거래 등 특정한 이해관계가 없으며, 공인회계사 뿐만 아니라 타 기업 대표이사 경험을 토대로 감사, 감시 등 감사위원으로서의 역할 기대

확인서

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확인서_후보자 정영민

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확인서_후보자 장봉래

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확인서_후보자 한상봉

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액
18억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
4억원

최고한도액
15억원

※ 기타 참고사항

□ 기타 주주총회의 목적사항

제7호 의안 : 임원 퇴직금지급규정 개정의 건

가. 의안 제목

임원 퇴직금지급규정 개정의 건

나. 의안의 요지

감사위원회 도입에 따른 기존의 퇴직금 지급규정 정비 및 기존의 임원퇴직금 기준 지급율에 있어 직위와 지급율 등에 대한 변경

현행

개정

비고

제 1 조【목적】이 규정은
상임이사 및 상임감사의 퇴직금 지급기준을 규정함을 목적으로 한다.

제 1 조【목적】이 규정은
상임이사 등의 퇴직금 지급기준을 규정함을 목적으로 한다.

- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비

[별첨 제 1호- 임원퇴직금 기준 지급율]

직위

지급율(재임 1년에 대하여)

비고

대표이사

2.0

부사장

2.0

전무

1.5

상무

1.5

이사

1.0

[별첨 제 1호- 임원퇴직금 기준 지급율]

직위

지급율(재임 1년에 대하여)

비고

부회장

3.0

사장

3.0

부사장

3.0

전무

2.0

상무

2.0

이사

2.0

제 1 조【시행일】이 규정은 2020년 4월 1일부터 시행한다.

제 1 조【시행일】이 규정은 2022년 4월 1일부터 시행한다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
0.2억원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
0.12억원

최고한도액
0.2억원

※ 기타 참고사항