롯데케미칼 — 투자설명서 (20220228)
제출인: 롯데케미칼

투자설명서
2.0
롯데케미칼(주)

투 자 설 명 서

2022년 02월 28일

롯데케미칼 주식회사

롯데케미칼(주) 제58-1회 무기명식 이권부 무보증사채
롯데케미칼(주) 제58-2회 무기명식 이권부 무보증사채
롯데케미칼(주) 제58-3회 무기명식 이권부 무보증사채

제58-1회 금 삼천일백억원정(\310,000,000,000)
제58-2회 금 일천일백억원정(\110,000,000,000)
제58-3회 금 팔백억원정(\80,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2022년 02월 28일

2. 모집가액 :

제58-1회 금 삼천일백억원정(\310,000,000,000)
제58-2회 금 일천일백억원정(\110,000,000,000)
제58-3회 금 팔백억원정(\80,000,000,000)

3. 청약기간 :

2022년 02월 28일

4. 납입기일 :

2022년 02월 28일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr
서면문서 : 롯데케미칼(주) - 서울시 송파구 올림픽로 300

삼성증권
(주) - 서울시 서초구 서초대로74길 11

KB증권
(주) - 서울시 영등포구 여의나루로 50

NH투자증권
(주) - 서울시 영등포구 여의대로 60

한국투자증권
(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 88

키움
증권
(주)
- 서울시 영등포구 여의나루로4길 18

I

BK투
자증권
(주
) - 서울시 영등포구 국제금융로6길 11

유안
타증권

(주) - 서울시 중구 을지로 76

SK증권

(주) - 서
울시 영등포구 국제금융로8길 31

DB금
융투자
(주) - 서울시 영등포구 국제금융로8길 32

대신증
권
(주) -
서울시 중구 삼일대로 343

신한금융
투자
(주)
- 서울시 영등포구 여의대로 70

미래에셋
증권
(주)
- 서울시 중구 을지로 5길 26

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

삼성증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

롯데케미칼58_투자설명서 대표이사확인.jpg
롯데케미칼58_투자설명서 대표이사확인

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

(1-1)
코로나19 사태로 인한 국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하고 있는 석유화학사업
은
국내외 경기변동의 영향을 받으
므로

경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움

이 있을 수 있습니다.

2021년

국내외 경제는 코로나19 팬데믹으로 인해 크게 위축되었지만 2021년 수출액은 총 6,445억 4,000만달러로 전년 대비 25.8% 증가하는 등 사상 최대치를 기록하며 경기회복 기대감이 높아지고
있습니다.

2022년 1월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면, 2022년 세계경제는 2021년 10월 전망치 대비 0.5%p 하향된 4.4%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. IMF는 오미크론 확산, 예상보다 높은 인플레이션, 중국 부동산 시장 리스크 및 소비감소로 세계 성장이 둔화할 것으로 평
가했습니다.

그러
나 여전히 코로나 재확산 및 봉쇄, 백신 지연 등 부정적 요인은 상존
하고 있으니
해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰
하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

(1

-2) 원유 가격변동 위험

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석

유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다. 

2018년 국제유가는 중동 정치상황 불안과 OPEC과 러시아의 감산합의, 이란 제재 등으로 인한 공급우려로 배럴 당 80달러 수준까지 상승하였다가, 하반기 들어 이란 제재 완화와 미-중 무역분쟁에 따른 수요 위축, 글로벌 경기 우려로 크게 하락하였습니다.

2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으며, 미중 무역전쟁에 대한 우려 및 완화 기대감 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하던 중
2020년 코로나19 여파로 인한 급격한 원유 수요의 감소로 2019년말 60달러대이던 국제 유가가 2020년에는 WTI 기준 20달러대까지 급감
하였습니다.
2021년초 부터 백신접종으로 인한 경기개선 기대감으로 국제유가가 상승 추세로 전환되었으며

2
02
1년 하반기 오미크론 확산 우려로 하락했던 국제유가는 2022년 2월초 WTI 기준 80달러대 수준을 기록
하고 있습니다.

급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수
있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

(1-3) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로,
나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다
.

2018년 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년
동기와 유사한 수준이었으나
북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하
여 2019년 4월 기준 450달러 내외를 기록하였습니다.
한편, 2020년 1월초 코로나19 사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮은 수치로, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하였습니다. 

2020년 에틸렌 스프레드는 코로나19의 확산으로 인한 전세계적 수요 감소 및 값싼 미국산 에틸렌의 공급으로 131달러/톤을 기록했습니다. 그러나 4월부터 저점대비 회복세를 보이며 스프레드는 225.9달러/톤으로 상승했으며, 이후에도 코로나19가 진정된 중국 중심의 석유화학제품 및 코로나19 관련 위생재와 포장재 수요 증가 및 나프타분해설비(NCC) 가동 차질로 인한 공급부족으로 하반기까지 에틸렌 스프레드는 지속적으로 증가했습니다.

2021년은 LG화학, GS칼텍스 신규 NCC증설로 경쟁이 심화된 가운데 중국의 전력공급 부족에 따른 수요 부진 영향으로 스프레드는 지속적으로 감소하여 2021년 12월 200달러대에서 등락을 오가는 수치를 기록하였습니다.
2022년 에틸렌 공급 상황은 향후 2~3년간 증설이 예정되어있으며 공사현장 재개 등으로 신규 물량 출하 일정이 몰려 공급과다가 전망되는 가운데 해상운송 대란 등 수출환경 악화 및 원자재 가격의 높은 변동성이 지속될 우려
가 있습니다.

스
프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요
합니다.

(1-4) 중국 의존도 관련 위험

석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다.

우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 이후 감소하였으며, 2017년 이후 회복세에 있으나, 이전과 같은 성장은 어려울 것으로 전망

됩니다.

향후
중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(1-5) 북미 셰일가스 개발에 따른 국내 석유화학업체 수익성 감소 위험

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다.
화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 나프타이며, 국내 기업이 주로 사용하는 나프타의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위
하기 때문입니다.
미국에서는 셰일가스 개발 본격화 에 따라 대규모 ECC의 증설이 진행 중
입
니다.

미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소

할 수 있습니다.
또한,
북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화
되고 있습니다. 2021년 글로벌 에틸렌 신증설은 2020년 대비 감소하고 수요는 반등하면서 수급이 회복할 것으로 예상되나,
추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때
수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망
됩니다.
이는
석유화학제품의 가격이 하락하는 요소
로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.
 한편,
당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중
입니다. 이에 따라
당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상
됩니다.

(1-6) 신규 투자 관련 위험

 글로벌 기업 및 중국, 인도 등 신흥시장의 석유화학 업체들의 신규 설비투자 등이 이어지면서,
국내 석유화학 업체들은 설비 증설 뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등을 위해 투자를 진행
하고 있습니다.
당사는 미국 에탄크래커 설비투자를 통해 2019년부터 공장 가동을 시작하였고 현재는 국내 설비 증설 투자 등을 진행
하고 있습니다.

주요 국내 설비 투자로는
2
021년 12월 대
산
공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자가 있습니다.
총 투자비는 2,500억원이며, 2021년 12월 이사의 결의를 통과하고 2023년 말 준공 및 상업가동을 목표
로 하고 있습니다.
해당 신규시설투자를 통해 당사는 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 및 향후 지속적인 시장 성장이 전망되는 스페셜티 EOA 제품에서 우수한 생산력을 확보할 것으로 기대되고 있습니다. 
그러나 이와 같은
신규 투자로 인하여 당사에 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으며, 수익성이 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상
됩니다. 이점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

(1-7) 환율 변동성 관련 위험

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로,

내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다.

원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였으며 2020년
초 코로나19 확산에 따른 금융시장 불안 가중으로 크게 상승하는 모습을 보였습니다.
이후 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾아 1,200원대 초반을 유지하다 6월 이후 1,100원 후반으로 하락했습니다. 2021년 초 원/달러 환율은 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승 추세를 보였습니다. 2021년 말 연준이 환율 정상화를 시시하고 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승한 결과 2021년 말 원/달러 환율은 1,185원을 기록했습니다.

환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며,
환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

(1-8) 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험

당사의 주요 사업영역인 화학물질 제조업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제
를 받고 있으며 2015년 1월부터 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'이 시행되고 있습니다. 또한 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

이러한 규제환경은 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성

이 있습니다. 따라서
당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

(2-1) 2021년
잠
정
실
적 발표

당사는 2022년 02월 08일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은15%) 이상 변경' 공시를 통해,
당
사의 2021년 잠정 실적을 발표하였습니다.
당사의
2021년 연결 기준 매출액(영업수익)은 17조 8,052억원으로 전년대비 45.7% 증가, 영업이익은 1조 5,358억원으로 전년대비 330.3% 증가하였으며, 당기순이익은 1조 4,449억원으로 전년대비 724.0% 증가하였습니다.
다만 해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며,
동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
당사의 2021년 결산 실적과 관련한 외부감사인의 감사결과 후 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서(2021. 12)를 참고
해주시기 바랍니다.

(2-2) 수
익
성
관련 위험

당사의

2021년 3분기 연결기준 누적 매출
액은

2021년 3분기 연결기준 누적매출액은 12조 9,623억원, 영업이익 1조 5,061억원으로 전년대비 각각 44.0%, 970.2% 증가하였습니다. 이는 코
로나19로 인한 기저효과, 대산공장 재가동, 글로벌 경기회복에 따른 전방 수요 회복세, 주요 제품의 스프레드 상승 등에 힘입어 수익성이 개선된
점에 기인
하는 것으로 판단됩니다.
다만, 2021년 하반기부터 유가 상승으로 인한 납사 가격 상승, 다운스트림 증설 물량 유입, 코로나19 재확산으로 인한 전방 수요 부진, 주요 제품 스프레드 악화, 정기보수에 따른 기회손실 등으로 수익
성이 다소 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

당사는 기
초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있
습니다.
다만,
북미지역 ECC 증설이 지속적으로 이루어지고 있으며,

2020년 예정되었던 아시아 NCC 증설물량이 코로나19로 연기되어 2021년 하반기부터 반영되며 공급 부담이 확대되고 있고,
중국의 석유화학 자급률 상승에 따
른 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점은 당사의 수익성에 부정적인 영향

을
줄
수
있
습니
다. 또한,

오미크론 등의 변이 바이러스로 인해 코로나19가 재확산되어 글로벌 경제가 둔화되고 전방 수요가 감소하는 경우,

당사 실
적이 악화
될 수 있
으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-3) 재무안정성 관련 위험

당사는 20
10년 타이탄 지분 인수(1.5조원) 등
사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세
를 유지해 왔습니다.
그러나
2018년 이후 감소 추세
를 보이고 있으며
꾸준히 창출되고 있는 영업활동으
로 인한 현금흐름과 단기금융상품 등이 당사의 재무안정성을 보완
하고 있습니다.
당사의 2021년 3분기 말 연결기준 총차입금은 3조 5,104억원으로 2020년 말 연결기준 3조 3,736억원 대비 다소 증가하였으나, 차입금의존도는 2020년 말 17.4%에서 2021년 3분기 말 15.9%로 개선되었습니다.

당사는 2021년 3분기 말 연결기준 단기금융상품 2조 393억원을 보유하고 있으며, 1조 530억원의 누적 영업활동 현금흐름을 창출하였습니다.

한편, 당사의 2021년 3분기 말 연결기준 총차입금 3조 5,104억원 중 단기차입금은 1조 3,570억원으로 38.7%를 차지하고 있습니다.

1년 이내에 만기가 도래하는 총차입금의 비중이 높아 당사에 부담으로 작용할 수 있으나, 당사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 당사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상
됩니다.

그러나,

추후 추가적인 신규투자의 발생 가능성 및 업황의 급격한 변동에 따른 수익성 저하가 초래
될 수 있습니다.

이에 따라

외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용

할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(2-4) 인수 및 합병 관련 위험

당사가 속한 석유화학산업은 다양한 전방산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심기간산업이며,
대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업으로 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제과 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 주요 경쟁요소로 부각
되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2003년 현대석유화학 인수, 2010년 말레이시아 법인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 인수, 2016년 삼성정밀화학(現.롯데정밀화학) 지분 31.13% 인수, 2020년 1월 1일 당사와 합병한 SDI케미칼(現.롯데첨단소재) 지분 90% 인수 등 다양한 국내외 인수합병을 수행하였으며, 2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동서명하였습니다. 
 이를 통해

당사는 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축을 통한 생산 효율성 극대화 및 지역 다변화를 통한 수익성 변동의 제어가 가능할 것으로 판단
됩니다.
그러나
향후 당사가 차세대 핵심역량 강화와 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 인수합병 등으로 대규모 자금소요가 발생할 경우 재무안정성에 부담 요인으로 작용
할 수

있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-5) 신규사업 진출 및 설비투자 관련 위험

당사는 상위권의 석유화학업체로서 다변화된 제품 포트폴리오와 수직계열화된 생산체제를 바탕으로 우수한 사업경쟁력을 확보하고 있습니다. 다만,
당사는 친환경 및 수소경제 확대 등 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고 중장기적 경쟁력 강화 및 지속가능성장을 위해 2030 친환경 목표 및 전략을 수립하였으며 관련 신규사업에 진출할 예정
입니다. 당사는 안정적인 재무건전성을 바탕으로 친환경 신규사업 투자에 지속적으로 투자할 예정이며
2030년까지 Green사업부문 매출액 10조원, 매출비중 20%를 달성하여 수익성 향상, 변동성 감소 등을 기반으로 중장기적 경쟁력을 제고
할 계획입니다. 해당 사업들에 대한 신규투자는 당사의 중장기적 경쟁력을 제고하는 동시에 사업변동성을 완화하고 수익창출력을 개선시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만,
상기와 같은 신규사업 진출 시 급격한 업황 변동으로 인해 당초 계획대비 사업수지가 저하될 가능성이 존재
하며, 기존사업의 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 투자가 발생 할 수 있습니다. 이러한 경우,
수익성 저하로 인해 외부 자금 조달이 증가할 수 있으며 대규모 투자로 인한 재무부담이 확대되어 재무안정성이 악화 될 수 있고 향후 신용도에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(2-6) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험

당사의
주요 종속회사들이 대체적으로 이익을 시현하고 있으나, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기
악화
에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우
당사의 연결기준 영업수익성에 부정적
으로 작용
할 수 있습니다.

한편,

주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.은
2017년 7월
유상증자 및 말레이시아 증권시장 내 기업공개를 완료하여, 약 1조원의 추가 자금유입이 발생
하였으며 이는 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다. 
이 외에 당사는 관계기업인 롯데건설(43.79%), 현대케미칼(40.0%), 롯데정밀화학(31.53%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다.

2021년 3분기 말 기준 당사의 타법인 출자 장부가액이 약 6조 1,934억원에 달하고 있어
, 피투자 법인의 주가 하락 또는 영업수익성이 하락할 경우 당사의 수익성에도 부정적
인 영향을 미칠 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-7) 외환 및 파생상품 관련 위험

2021년 3분기 말 기준 연결실체의 누적 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 수출 비중은 69.1%를 차지하고 있어,
외환위험이 높은 수준으로 판단됩니다.

이에 당사는 파생상품 계약을 통해 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력

하고 있습
니다.

당사는 2021년 3분기 말 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 15억원의 이익을 기록하였
습니다.

향후 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재

하는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-8) 소
송 및 제재 관련 위험

증권신고서 제출일 전일 기준
당사 및 연결실체는 손해배상 등과 관련하여 중요 소송 3건
(총 소송가액 약 27,013백만원)
의 피고로 계류 중
입니다.

소송의 결과는 예측할 수 없으나,

당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다.

소송가액,
과태료 등의 규모는 당사의 규모 대비 적은 것으로 판단되나, 계류 중인 소송
사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 등은 당사의 평판과 재무현황에 리스크로 작용할 수 있는 점
투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-9) 지급보증 등 우발채무 관련 위험

증
권신고서 제출일 전일 기준
당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 총 1조 2,766억원의 한도로 지급보증을 제공
하고 있습
니
다.

증권신고서 제출일 전일 기준
당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공
하고 있습니다.

또한
관계/공동기업에 대하여 1조 1,940억원의 자금보충약정
을 맺고
장부금액 3,798억원의 공동기업 투자주식을 담보로 제공
하고 있습니다.

향후 이러한
우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출 등으로 재무안정성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-10) 당
사
및
롯데그룹의 지배구조 관련 위험

당사가 속한
롯데그룹은
2021년 4월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위
로,
2021년 3분기 말 기준 당사를 포함하여 85개 계열사
가 속
해 있습니
다.

롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환
하였습니다. 또한
롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획
의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에
마무리
하였습니다.

지난 2015년, 롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다.

롯데지주㈜는 증권신고서 제출일 전일 기준 신동빈 회장(보통주 기준 13.04%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.68%의 지분을 보유하고 신동주 전 부회장의 보통주 기준 롯데지주㈜ 보유 지분이 없는 관계로 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황
입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다
는 점은 유의하시기 바랍니다. 
한
편,
당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯
데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다.

당사의 최대주주는

롯
데지주(주)로 25.59%(8,771,257주)
의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총
54.92%
의 지분율을 나타내고 있어
경영권의 안정성은 높은 것으로 판단
됩니다.

(2-11) 롯데그룹 형사 재판 관련 위험

검
찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소
하였습니다.
2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고
하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고
되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.
이후
2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정
하였습니다. 위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나,
상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

(3-1) 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은
2022년 2월 28일
입니다.
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거
래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니

다.
하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.

또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 사채권 미발행에 관한 사항

본 사채는 공모에 의한 일시발행으로
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록
됩니다.

(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
58-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
310,000,000,000
모집(매출)총액
310,000,000,000

발행가액
310,000,000,000
이자율
3.028

발행수익률
3.028
상환기일
2025년 02월 28일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 
양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)
AA+(안정적) : 한국신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
6,500,000
65,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
6,500,000
65,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
6,500,000
65,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
삼성증권
-
6,500,000
65,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
키움증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
유안타증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 02월 28일
2022년 02월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

310,000,000,000

발행제비용
810,280,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 1월 28일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 2월 23일이며, 상장예정일은 2022년 2월 28일임

회차 :
58-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
3.176

발행수익률
3.176
상환기일
2027년 02월 26일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 
양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)
AA+(안정적) : 한국신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
삼성증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
키움증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
유안타증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
SK증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
대신증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 02월 28일
2022년 02월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

103,000,000,000

운영자금
7,000,000,000

발행제비용
289,180,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 1월 28일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 2월 23일이며, 상장예정일은 2022년 2월 28일임

회차 :
58-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
3.329

발행수익률
3.329
상환기일
2032년 02월 27일

원리금
지급대행기관
(주)한국스탠다드차타드은행 
양재동기업금융지점
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
AA+(안정적) : 한국기업평가(주)
AA+(안정적) : 한국신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
NH투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
삼성증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
신한금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
키움증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
유안타증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

인수
DB금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

대표
대신증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.13%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 02월 28일
2022년 02월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
210,900,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 1월 28일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 2월 23일이며, 상장예정일은 2022년 2월 28일임

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
58-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

310,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
3.028

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

310,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
3.028

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2022년 05월 28일, 2022년 08월 28일, 2022년 11월 28일, 2023년 02월 28일,
2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,
2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2022년 2월 15일 / 2022년 2월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적)
/ AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 2월 15일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2025년 2월 28일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분
에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2025년 2월 28일

납 입 기 일
2022년 2월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 1월 28일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 2월 23일이며, 상장예정일은 2022년 2월 28일임

[회 차 :
58-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
3.176

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
3.176

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2022년 05월 28일, 2022년 08월 28일, 2022년 11월 28일, 2023년 02월 28일,
2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,
2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 
2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 28일, 
2026년 05월 28일, 2026년 08월 28일, 2026년 11월 28일, 2027년 02월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2022년 2월 15일 / 2022년 2월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적)
/ AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 2월 15일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2027년 2월 26일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분
에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2027년 2월 26일

납 입 기 일
2022년 2월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 1월 28일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 2월 23일이며, 상장예정일은 2022년 2월 28일임

[회 차 :
58-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액

80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
3.329

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
3.329

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2022년 05월 28일, 2022년 08월 28일, 2022년 11월 28일, 2023년 02월 28일,
2023년 05월 28일, 2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일,
2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 
2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 28일, 
2026년 05월 28일, 2026년 08월 28일, 2026년 11월 28일, 2027년 02월 28일, 
2027년 05월 28일, 2027년 08월 28일, 2027년 11월 28일, 2028년 02월 28일,
2028년 05월 28일, 2028년 08월 28일, 2028년 11월 28일, 2029년 02월 28일,
2029년 05월 28일, 2029년 08월 28일, 2029년 11월 28일, 2030년 02월 28일, 
2030년 05월 28일, 2030년 08월 28일, 2030년 11월 28일, 2031년 02월 28일, 
2031년 05월 28일, 2031년 08월 28일, 2031년 11월 28일, 2032년 02월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2022년 2월 15일 / 2022년 2월 15일

평가결과등급

AA+
(안정적)
/ AA+(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2022년 2월 15일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본사채의 원금
은
2032년 2월 27일
만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다.(원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분
에 대한 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되 동 연체대출 최고이율이 본사채의 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채의 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2032년 2월 27일

납 입 기 일
2022년 2월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

회사고유번호

00234711

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 1월 28일 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 2월 23일이며, 상장예정일은 2022년 2월 28일임.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등
- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장)

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부

수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 

- 제58-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

- 제58-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

- 제58-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측 기간은 2022년 2월 21일 09시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량: 본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
I. 수요예측 업무절차
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법』을 참고하시기 바랍니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

■ 공모희망금리 산정근거

공
동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④

채권시장 동향

⑤

결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 회사채 개별민평 수익률의 산술평균
은 다음과 같습니다.

[롯데케미칼(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(2022년 02월 15일)
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
에프앤자산평가
산술평균

개별민평 3년
2.840
2.851
2.858
2.840
2.847

개별민평 5년
2.906
2.911
2.911
3.903
2.907

개별민평 10년
3.068
3.075
3.069
3.079
3.072

자료 : 본드웹

주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

3년 만기 채권

(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA+ 무보증 회사채
롯데케미칼(주)
국고채권/
AA+ 무보증회사채
국고채권/
롯데케미칼(주)

2022.02.15
2.350
2.872
2.847
0.522
0.497

2022.02.14
2.360
2.879
2.855
0.519
0.495

2022.02.11
2.347
2.866
2.841
0.519
0.494

2022.02.10
2.265
2.784
2.759
0.519
0.494

2022.02.09
2.275
2.791
2.766
0.516
0.491

2022.02.08
2.302
2.814
2.790
0.512
0.488

2022.02.07
2.240
2.751
2.727
0.511
0.487

2022.02.04
2.182
2.693
2.669
0.511
0.487

2022.02.03
2.155
2.664
2.639
0.509
0.484

2022.01.28
2.192
2.696
2.671
0.504
0.479

2022.01.27
2.210
2.713
2.688
0.503
0.478

2022.01.26
2.157
2.657
2.633
0.500
0.476

2022.01.25
2.172
2.669
2.644
0.497
0.472

2022.01.24
2.120
2.614
2.589
0.494
0.469

2022.01.21
2.135
2.627
2.603
0.492
0.468

2022.01.20
2.112
2.605
2.581
0.493
0.469

2022.01.19
2.067
2.559
2.535
0.492
0.468

2022.01.18
2.107
2.598
2.574
0.491
0.467

2022.01.17
2.142
2.633
2.609
0.491
0.467

2022.01.14
2.045
2.538
2.513
0.493
0.468

2022.01.13
1.960
2.453
2.428
0.493
0.468

2022.01.12
1.987
2.482
2.458
0.495
0.471

2022.01.11
2.027
2.526
2.501
0.499
0.474

2022.01.10
2.046
2.547
2.522
0.501
0.476

2022.01.07
2.025
2.528
2.504
0.503
0.479

2022.01.06
2.020
2.528
2.504
0.508
0.484

2022.01.05
1.907
2.430
2.405
0.523
0.498

2022.01.04
1.883
2.413
2.388
0.530
0.505

2022.01.03
1.852
2.394
2.369
0.542
0.517

2021.12.31
1.795
2.343
2.319
0.548
0.524

2021.12.30
1.795
2.343
2.319
0.548
0.524

2021.12.29
1.778
2.329
2.305
0.551
0.527

2021.12.28
1.789
2.345
2.320
0.556
0.531

2021.12.27
1.777
2.336
2.312
0.559
0.535

2021.12.24
1.795
2.354
2.330
0.559
0.535

2021.12.23
1.805
2.367
2.342
0.562
0.537

2021.12.22
1.755
2.318
2.294
0.563
0.539

2021.12.21
1.722
2.286
2.262
0.564
0.540

2021.12.20
1.730
2.294
2.269
0.564
0.539

2021.12.17
1.760
2.322
2.298
0.562
0.538

2021.12.16
1.760
2.324
2.299
0.564
0.539

2021.12.15
1.803
2.363
2.339
0.560
0.536

2021.12.14
1.785
2.347
2.323
0.562
0.538

2021.12.13
1.782
2.337
2.312
0.555
0.530

2021.12.10
1.797
2.352
2.328
0.555
0.531

2021.12.09
1.792
2.319
2.294
0.527
0.502

2021.12.08
1.820
2.340
2.316
0.520
0.496

2021.12.07
1.867
2.380
2.356
0.513
0.489

2021.12.06
1.867
2.378
2.353
0.511
0.486

2021.12.03
1.897
2.404
2.379
0.507
0.482

2021.12.02
1.850
2.351
2.327
0.501
0.477

2021.12.01
1.817
2.321
2.296
0.504
0.479

2021.11.30
1.787
2.295
2.271
0.508
0.484

2021.11.29
1.847
2.353
2.328
0.506
0.481

2021.11.26
1.872
2.380
2.353
0.508
0.481

2021.11.25
1.937
2.434
2.407
0.497
0.470

2021.11.24
2.000
2.494
2.467
0.494
0.467

2021.11.23
2.020
2.511
2.484
0.491
0.464

2021.11.22
2.025
2.515
2.488
0.490
0.463

2021.11.19
1.972
2.462
2.435
0.490
0.463

2021.11.18
1.947
2.435
2.408
0.488
0.461

2021.11.17
1.965
2.453
2.426
0.488
0.461

2021.11.16
1.955
2.442
2.415
0.487
0.460

자료: 본드웹
주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2022.02.15)
주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.
주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 
주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

5년 만기 채권

(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA+ 무보증 회사채
롯데케미칼(주)
국고채권/
AA+ 무보증회사채
국고채권/
롯데케미칼(주)

2022.02.15
2.525
2.934
2.908
0.409
0.383

2022.02.14
2.551
2.958
2.932
0.407
0.381

2022.02.11
2.550
2.957
2.931
0.407
0.381

2022.02.10
2.482
2.888
2.863
0.406
0.381

2022.02.09
2.505
2.911
2.885
0.406
0.380

2022.02.08
2.555
2.959
2.934
0.404
0.379

2022.02.07
2.472
2.877
2.851
0.405
0.379

2022.02.04
2.407
2.813
2.787
0.406
0.380

2022.02.03
2.365
2.769
2.743
0.404
0.378

2022.01.28
2.397
2.801
2.775
0.404
0.378

2022.01.27
2.415
2.818
2.792
0.403
0.377

2022.01.26
2.367
2.772
2.746
0.405
0.379

2022.01.25
2.392
2.796
2.770
0.404
0.378

2022.01.24
2.345
2.747
2.721
0.402
0.376

2022.01.21
2.356
2.758
2.732
0.402
0.376

2022.01.20
2.350
2.752
2.726
0.402
0.376

2022.01.19
2.295
2.697
2.671
0.402
0.376

2022.01.18
2.317
2.720
2.694
0.403
0.377

2022.01.17
2.350
2.753
2.727
0.403
0.377

2022.01.14
2.245
2.649
2.623
0.404
0.378

2022.01.13
2.165
2.569
2.543
0.404
0.378

2022.01.12
2.175
2.581
2.555
0.406
0.380

2022.01.11
2.240
2.644
2.618
0.404
0.378

2022.01.10
2.245
2.652
2.626
0.407
0.381

2022.01.07
2.255
2.663
2.638
0.408
0.383

2022.01.06
2.297
2.706
2.680
0.409
0.383

2022.01.05
2.150
2.578
2.553
0.428
0.403

2022.01.04
2.100
2.537
2.511
0.437
0.411

2022.01.03
2.087
2.528
2.502
0.441
0.415

2021.12.31
2.006
2.455
2.429
0.449
0.423

2021.12.30
2.006
2.455
2.429
0.449
0.423

2021.12.29
1.970
2.420
2.394
0.450
0.424

2021.12.28
1.991
2.440
2.414
0.449
0.423

2021.12.27
1.985
2.437
2.411
0.452
0.426

2021.12.24
1.990
2.441
2.415
0.451
0.425

2021.12.23
1.998
2.449
2.424
0.451
0.426

2021.12.22
1.935
2.387
2.361
0.452
0.426

2021.12.21
1.897
2.346
2.321
0.449
0.424

2021.12.20
1.905
2.351
2.325
0.446
0.420

2021.12.17
1.937
2.383
2.357
0.446
0.420

2021.12.16
1.935
2.377
2.351
0.442
0.416

2021.12.15
1.977
2.411
2.385
0.434
0.408

2021.12.14
1.982
2.412
2.386
0.430
0.404

2021.12.13
1.975
2.405
2.379
0.430
0.404

2021.12.10
1.997
2.427
2.401
0.430
0.404

2021.12.09
1.960
2.390
2.365
0.430
0.405

2021.12.08
1.987
2.416
2.390
0.429
0.403

2021.12.07
2.040
2.468
2.442
0.428
0.402

2021.12.06
2.020
2.448
2.423
0.428
0.403

2021.12.03
2.030
2.459
2.433
0.429
0.403

2021.12.02
1.999
2.422
2.396
0.423
0.397

2021.12.01
1.970
2.394
2.368
0.424
0.398

2021.11.30
1.990
2.412
2.387
0.422
0.397

2021.11.29
2.055
2.476
2.450
0.421
0.395

2021.11.26
2.062
2.486
2.458
0.424
0.396

2021.11.25
2.160
2.577
2.551
0.417
0.391

2021.11.24
2.225
2.639
2.613
0.414
0.388

2021.11.23
2.245
2.657
2.631
0.412
0.386

2021.11.22
2.242
2.654
2.628
0.412
0.386

2021.11.19
2.192
2.606
2.582
0.414
0.390

2021.11.18
2.157
2.570
2.546
0.413
0.389

2021.11.17
2.155
2.571
2.546
0.416
0.391

2021.11.16
2.135
2.549
2.524
0.414
0.389

자료: 본드웹
주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2022.02.15)
주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.
주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 
주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

10년 만기 채권

(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA+ 무보증 회사채
롯데케미칼(주)
국고채권/
AA+ 무보증회사채
국고채권/
롯데케미칼(주)

2022.02.15
2.715
3.240
3.073
0.525
0.358

2022.02.14
2.730
3.254
3.087
0.524
0.357

2022.02.11
2.735
3.259
3.092
0.524
0.357

2022.02.10
2.682
3.205
3.038
0.523
0.356

2022.02.09
2.682
3.206
3.039
0.524
0.357

2022.02.08
2.722
3.246
3.079
0.524
0.357

2022.02.07
2.637
3.162
2.995
0.525
0.358

2022.02.04
2.602
3.127
2.960
0.525
0.358

2022.02.03
2.562
3.087
2.920
0.525
0.358

2022.01.28
2.590
3.115
2.943
0.525
0.353

2022.01.27
2.610
3.134
2.962
0.524
0.352

2022.01.26
2.562
3.088
2.916
0.526
0.354

2022.01.25
2.577
3.103
2.931
0.526
0.354

2022.01.24
2.550
3.075
2.903
0.525
0.353

2022.01.21
2.542
3.067
2.895
0.525
0.353

2022.01.20
2.555
3.080
2.908
0.525
0.353

2022.01.19
2.530
3.054
2.882
0.524
0.352

2022.01.18
2.539
3.062
2.890
0.523
0.351

2022.01.17
2.565
3.087
2.915
0.522
0.350

2022.01.14
2.464
2.987
2.815
0.523
0.351

2022.01.13
2.392
2.915
2.743
0.523
0.351

2022.01.12
2.415
2.939
2.767
0.524
0.352

2022.01.11
2.480
3.001
2.829
0.521
0.349

2022.01.10
2.477
2.998
2.826
0.521
0.349

2022.01.07
2.457
2.980
2.808
0.523
0.351

2022.01.06
2.485
3.009
2.837
0.524
0.352

2022.01.05
2.367
2.905
2.733
0.538
0.366

2022.01.04
2.327
2.867
2.695
0.540
0.368

2022.01.03
2.330
2.871
2.699
0.541
0.369

2021.12.31
2.255
2.800
2.628
0.545
0.373

2021.12.30
2.255
2.800
2.628
0.545
0.373

2021.12.29
2.175
2.719
2.547
0.544
0.372

2021.12.28
2.202
2.746
2.574
0.544
0.372

2021.12.27
2.205
2.749
2.577
0.544
0.372

2021.12.24
2.202
2.746
2.574
0.544
0.372

2021.12.23
2.202
2.746
2.574
0.544
0.372

2021.12.22
2.145
2.689
2.517
0.544
0.372

2021.12.21
2.107
2.652
2.480
0.545
0.373

2021.12.20
2.102
2.647
2.475
0.545
0.373

2021.12.17
2.152
2.696
2.524
0.544
0.372

2021.12.16
2.145
2.688
2.516
0.543
0.371

2021.12.15
2.165
2.708
2.536
0.543
0.371

2021.12.14
2.172
2.715
2.543
0.543
0.371

2021.12.13
2.167
2.711
2.539
0.544
0.372

2021.12.10
2.195
2.739
2.567
0.544
0.372

2021.12.09
2.182
2.711
2.539
0.529
0.357

2021.12.08
2.180
2.709
2.537
0.529
0.357

2021.12.07
2.240
2.767
2.595
0.527
0.355

2021.12.06
2.215
2.743
2.566
0.528
0.351

2021.12.03
2.235
2.762
2.585
0.527
0.350

2021.12.02
2.207
2.732
2.555
0.525
0.348

2021.12.01
2.182
2.707
2.530
0.525
0.348

2021.11.30
2.204
2.730
2.553
0.526
0.349

2021.11.29
2.270
2.793
2.616
0.523
0.346

2021.11.26
2.262
2.778
2.609
0.516
0.347

2021.11.25
2.352
2.871
2.694
0.519
0.342

2021.11.24
2.390
2.910
2.733
0.520
0.343

2021.11.23
2.400
2.921
2.744
0.521
0.344

2021.11.22
2.390
2.911
2.734
0.521
0.344

2021.11.19
2.380
2.900
2.723
0.520
0.343

2021.11.18
2.335
2.855
2.678
0.520
0.343

2021.11.17
2.352
2.871
2.694
0.519
0.342

2021.11.16
2.322
2.841
2.664
0.519
0.342

자료: 본드웹
주1) 국고채금리 및 등급민평은 '한국금융투자협회'가 발표한 "시가평가기준수익률"입니다.(증권신고서 제출일 전일 기준: 2022.02.15)
주2) 등급민평은 AA+ 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 롯데케미칼(주) 개별회사의 민평금리를 의미합니다.
주3) 상기 평가금리는 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 
주4) Credit Spread(신용스프레드) : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA+ 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이, 롯데케미칼(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

2021년 11월 이후 롯데케미칼(주)의 3년, 5년 및 10년 개별민평 금리 및 AA+ 등급민평 금리, 국고채권 금리 추이를 살펴보면, 22년 초 글로벌 금리상승 여파에 따라 국고채권 금리가 지속적으로 상승하고 있는 모습을 보이고 있습니다. 작년 말 확대된 크레딧 스프레드는 연초 풍부한 투자수요로 인해 점차 축소되고 있습니다.

② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 

[AA+ 등급 무보증 공모회사채 발행내역]

종목
발행일
만기
(년)
발행금액
(억원)
금리밴드
스프레드
발행금리
(%)

기준금리
하단
상단

삼성증권18-1
22/02/08
3
2,000
개별민평
-20bp
+20bp
+9bp
2.939

삼성증권18-2
22/02/08
5
1,000
개별민평
-20bp
+20bp
+14bp
3.115

NH투자증권65-1
21/10/27
3
1,600
개별민평
-30bp
+30bp
+3bp
2.450

NH투자증권65-2
21/10/27
5
1,300
개별민평
-30bp
+30bp
+5bp
2.710

SK298-1
21/11/05
3
500
개별민평
-30bp
+30bp
+3bp
2.505

SK299-2
21/11/05
5
1,000
개별민평
-30bp
+30bp
+7bp
2.716

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA+) 및 동일만기(3년, 5년, 10년) 회사채 발행내역은 총 6건이며 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 개별민평금리 대비 20~30bp 높은 수준으로 설정하였으며, 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단 이내에서 발행금리가 결정되었습니다. 

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다. 

동일 신용등급의 민평금리 및 롯데케미칼(주)의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데케미칼(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.

④ 채권시장 동향

2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하된 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 지나지 않은 시점에서 0~0.25%로 1%p 금리 인하를 다시금 단행하였으며, 이로 인하여 글로벌 시장금리의 하방 압력은 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리를 0.75%로 인하하였으며, 이는 사상 처음 0%대로 진입한 사례였습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.

2021년 1월 파월 미 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 부각되기도 하였으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.

이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행·유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 시사하였고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국들이 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편, 2021년 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.

2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타내었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간에 오랜 시간이 걸리지 않을 것이라는 언급을 통해 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장에서 선회하는 모습을 보였고, 더불어 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속될 것으로 예상되어 왔지만, 새로운 변이 바이러스인 오미크론의 등장에 따른 확진자 수의 급증으로 국내 방역조치 및 사회적 거리두기 조치가 다시금 강화되었고, 이러한 영향 속에서 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 그리고 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 0.25% 추가 인상하는 결정을 내렸으며, 이에 따라 증권신고서 제출일 현재 기준금리는 1.25%입니다. 향후에도 우리나라를 비롯한 각국의 추가 금리인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

⑤
결론

이에 따라 공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 동일등급 회사채 발행 사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.

상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데케미칼(주)의 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. 

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제58-1회
무보증사채

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

제58-2회
무보증사채

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

제58-3회
무보증사채

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

롯데케미칼(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 

다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제58-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
18
4
14
-
-
-
36

수량
2,500
1,200
1,700
-
-
-
5,400

경쟁율
1.67 : 1
0.80 : 1
1.13 : 1
-
-
-
3.60 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제58-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
5
-
5
-
-
-
10

수량
500
-
600
-
-
-
1,100

경쟁율
0.71 : 1
-
0.86 : 1
-
-
-
1.57 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제58-3회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
3
-
3
-
-
-
6

수량
300
-
400
-
-
-
700

경쟁율
0.38 : 1
-
0.50 : 1
-
-
-
0.88 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주3) 수요예측 마감 후 국내 기관투자자로부터 100억원의 추가 청약이 발생하였음

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제58-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

5
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
5.56%
300
5.56%
포함

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
400
7.41%
포함

14
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.56%
700
12.96%
포함

15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
900
16.67%
포함

16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
1,000
18.52%
포함

17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
1,100
20.37%
포함

18
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
7.41%
1,500
27.78%
포함

19
1
100
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
3
400
7.41%
1,900
35.19%
포함

20
-
-
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
3
400
7.41%
2,300
42.59%
포함

21
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
2,500
46.30%
포함

23
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
2,700
50.00%
포함

24
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.70%
2,900
53.70%
포함

25
3
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
9.26%
3,400
62.96%
포함

28
1
300
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
400
7.41%
3,800
70.37%
포함

29
2
300
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
4
500
9.26%
4,300
79.63%
포함

30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.85%
4,400
81.48%
포함

32
-
-
2
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,000
18.52%
5,400
100.00%
미포함

합계
18
2,500
4
1,200
14
1,700
-
-
-
-
-
-
36
5,400
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제58-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.09%
100
9.09%
포함

21
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.09%
200
18.18%
포함

22
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.09%
300
27.27%
포함

25
-
-
-
-
3
400
-
-
-
-
-
-
3
400
36.36%
700
63.64%
포함

27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.09%
800
72.73%
포함

30
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
27.27%
1,100
100.00%
포함

합계
5
500
-
-
5
600
-
-
-
-
-
-
10
1,100
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제58-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

11
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
42.86%
300
42.86%
포함

19
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
400
57.14%
포함

20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
500
71.43%
포함

25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
600
85.71%
포함

29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
700
100.00%
포함

합계
3
300
-
-
3
400
-
-
-
-
-
-
6
700
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 수요예측 마감 후 국내 기관투자자로부터 100억원의 추가 청약이 발생하였음

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제58-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
5
10
14
15
16
17
18
19
20
21
23
24
25
28
29
30
32
합계

기관투자자1
200

200

기관투자자2
100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

200

200

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

300

300

기관투자자11

100

100

기관투자자12

200

200

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

200

200

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

100

100

기관투자자24

200

200

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

300

300

기관투자자29

100

100

기관투자자30

200

200

기관투자자31

100

100

기관투자자32

100

100

기관투자자33

100

100

기관투자자34

100

100

기관투자자35

500
500

기관투자자36

500
500

합계
300
100
300
200
100
100
400
400
400
200
200
200
500
400
500
100
1,000
5,400

누적 합계
300
400
700
900
1,000
1,100
1,500
1,900
2,300
2,500
2,700
2,900
3,400
3,800
4,300
4,400
5,400
-

[회 차 : 제58-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
20
21
22
25
27
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

200

200

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100
100

기관투자자9

100
100

기관투자자10

100
100

합계
100
100
100
400
100
300
1,100

누적 합계
100
200
300
700
800
1,100
-

[회 차 : 제58-3회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
11
19
20
25
29
합계

기관투자자1
200

200

기관투자자2
100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100
100

합계
300
100
100
100
100
700

누적 합계
300
400
500
600
700
-

주) 수요예측 마감 후 국내 기관투자자로부터 100억원의 추가 청약이 발생하였음

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위

"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요 산정 근거

2022년 02월 21일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 롯데케미칼(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 무보증사채 발행금액의 총액을 5,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본 사채의 발행금액 결정]
① 제58-1회 무보증사채: 3,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,500억원)
② 제58-2회 무보증사채: 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)
③ 제58-3회 무보증사채: 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 800억원)

공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[수요예측 신청현황]
제58-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 5,400억원
- 총 참여신청범위: +0.05%p. ~+0.32%p.
- 총 참여신청건수: 36건

제58-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,100억원
- 총 참여신청범위: +0.20%p. ~+0.30%p.
- 총 참여신청건수: 10건

제58-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 700억원
- 총 참여신청범위: +0.11%p. ~+0.29%p.
- 총 참여신청건수: 6건
*단
, 제58-3회의 경우, 수요예측 마감 후 국내 기관투자자로부터 100억원의 추가 청약이 발생

채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고,
과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을
유효수요로 정의하였습니다. 

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.

[제58-1회]
제58-1회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
에 +0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제58-2회]
제58-2회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제58-3회]
제58-3회 무보증사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주) 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.29%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12호에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
 1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
 (2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 서면 등의 수요예측 방법을 결정한다.
 (3) 수요예측 기간: 2022년 2월 21일 09시부터 16시까지로 한다.
 (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 :
 제58-1회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
 제58-2회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
 제58-3회 무보증사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데케미칼(주)의 10년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 한다.
 (5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.
 (6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다. 
 (7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.
 (8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
 (9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다. 
 (11) "공동대표주관회사"는 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다.
 (12) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

(13) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(14) 규정 제12조 제3항에 따라 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

(15) 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020. 7. 1. 한국금융투자협회 개정)에 따른다.

나. 청약 

(1) 일정

- 청약일 : 2022년 2월 28일

- 청약서 제출기한 : 2022년 2월 28일 9시부터 12시까지

- 청약금 납부 : 2022년 2월 28일 16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 당일 12시까지

(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2022년 2월 28일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당 지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

b. 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2022년 2월 28일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약증거금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약증거금을 청약취급처에 납부한다.

(6) 청약단위: 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약증거금 :
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은
2022
년 2월
28
일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처 : "인수단"의 본점

(9) 청약금 납입일 : 2022년 2월 28일

(10) "본 사채"의 발행일 : 2022년 2월 28일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점
(12) 전자등록기관 : "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(13) 전자등록신청 : 
 ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.
 ② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 제14조 2항에 따른다.

다. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제8조 제7항의 "신탁업자"를 포함)(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.
 (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.

(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
 가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.
 나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.
 (4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. 단, "인수비율"을 적용하여 인수금액을 배분함에 있어서는 일억원 단위 미만은 반올림하며, 이때 발생하는 전자등록총액과의 차이금액은 "공동대표주관회사"가 인수한다.

(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 KB증권 주식회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. KB증권 주식회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)

⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) 

① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 일정

(1) 납입기일: 2022년 2월 28일
(2) 발

행

일: 2022년 2월 28일

마. 납입장소

(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점

바. 상장일정

(1) 상장신청예정일: 2022년 2월 23일
(2) 상장예정일: 2022년 2월 28일

사. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

아. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 롯데케미칼㈜가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :
제 58-1 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

삼성증권(주)
00104856
서울시 서초구 서초대로74길 11
65,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
65,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
65,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
65,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.13
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.13
총액인수

유안타증권(주)
00117601
서울시 중구 을지로 76
5,000,000,000
0.13
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
5,000,000,000
0.13
총액인수

[회 차 :
제 58-2 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

삼성증권(주)
00104856
서울시 서초구 서초대로74길 11
10,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
15,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
20,000,000,000
0.13
총액인수

미래에셋증권(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
5,000,000,000
0.13
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
5,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.13
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.13
총액인수

유안타증권(주)
00117601
서울시 중구 을지로 76
5,000,000,000
0.13
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
5,000,000,000
0.13
총액인수

DB금융투자
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32
10,000,000,000
0.13
총액인수

IBK투자증권(주)
00684918
서울 영등포구 국제금융로 6길 11
5,000,000,000
0.13
총액인수

[회 차 :
제 58-3 회
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

삼성증권(주)
00104856
서울시 서초구 서초대로74길 11
15,000,000,000
0.13
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.13
총액인수

KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.13
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
5,000,000,000
0.13
총액인수

대신증권(주)
00110893
서울시 중구 삼일대로 343
10,000,000,000
0.13
총액인수

신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.13
총액인수

유안타증권(주)
00117601
서울시 중구 을지로 76
5,000,000,000
0.13
총액인수

키움증권(주)
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
5,000,000,000
0.13
총액인수

DB금융투자
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32
10,000,000,000
0.13
총액인수

IBK투자증권(주)
00684918
서울 영등포구 국제금융로 6길 11
10,000,000,000
0.13
총액인수

나. 사채의 관리

[제58-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
310,000,000,000
3,100,000
-

[제58-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
110,000,000,000

1,100,000

-

[제58-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
80,000,000,000
800,000
-

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 15 조 (특약사항)
"발행회사"는 "본사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.
 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
 2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
 3. "발행회사"의 영업목적의 변경
 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 위험을 초래하는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가
. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액 주1)
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제58-1회 무보증사채
3,100
3.028
2025년 2월 28일
-

제58-2회 무보증사채
1,100
3.176
2027년 2월 26일
-

제58-3회 무보증사채
800
3.329
2032년 2월 27일
-

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항
가. 기한의 이익 상실
(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.
(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)
(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.
(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에
변제하지 못한 경우
(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중
원금 일천억원(￦100,000,000,000)
이상의 채무에 대하여, 만기에
지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때
(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.
(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.
나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’
(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.
(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.
다. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.
(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것
라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.
(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 

라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.

마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

바. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 
의무
부채비율 200% 이하
자기자본의 500%
자산총액의 100%
지배구조변경 사유가 
발생하지 않도록 함

최근 보고서 
기준
부채비율 41%
(5,674,191백만원)
자기자본의 22%

자산규모

193,865
억원

-

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 2월 16일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조") 

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)

① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.
② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인
(주)한국스탠다드차타드은행 양재동기업금융지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)
① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. 
② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)
“발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 

1. “발행회사”는

부채비율을 200% 이하
로

유
지
하여야 한다.(
동 재무비율은
(연결)재무제표
를 기준으로 한다
)

단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상

부채비율은 [
43]%, 부채규모는 [
6,578,013 ]백만원이다.

2. “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 EBITDA/Interest Expense를 5배 이상 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 연속된 3개년 누적분 평균치로 한다.)

단, "갑"의 최근 보고서상 EBITDA/Interest Expense
는

[ 22 ]
배
이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)
① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.
② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.
1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 
2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 
3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’
4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본
’의
[300%]
를 넘지 않는 경우.
단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [ 2,858,830 ]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [19]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.
④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 

제2-5조(자산의 처분제한)

①

“발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐

자산총액의 100%
(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다
.

단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상 자산규모(자산총계)는 [ 22,024,672]백만원이다
.

② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.
③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.
1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분
2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.
1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한

상호출자제한기업집단은 [롯데]이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.
1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.
가. 지배구조변경 발생에 관한 사항
나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용
다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)
라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)
마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)
2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.
③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)
①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.
②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. 
③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.
④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)

“발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 

[제58-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
310,000,000,000
3,100,000
-

[제58-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
110,000,000,000

1,100,000

-

[제58-3회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울시 영등포구 여의나루로 4길 23
80,000,000,000
800,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

(단위 : 건, 억원)

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년

계약체결 건수
115
125
131
117
119
14

계약체결 위탁금액
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
3조 2,550억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
회사채관리팀
051-519-1819

마. 사채관리회사의 권한
("사채관리계약서
제4-1조
, 제4-2조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등
3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다)

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해,
제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나

전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의
교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나

소유자증명서
에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나

소유자증명서
를
다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한

소유자증명서
나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나

소유자증명서
를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”는 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제
4-3조
, 제4-4조")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사
”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제
4-6조
")

※ "발행회사"는 발행회사인 롯데케미칼(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다
.

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아
.

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고
의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

자.
본 사채
에 대한
원리금 상환은 전적으로 발행사인 롯데케미칼(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

(1-1)
코로나19 사태로 인한 국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하고 있는 석유화학사업
은
국내외 경기변동의 영향을 받으
므로

경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움

이 있을 수 있습니다.

2021년

국내외 경제는 코로나19 팬데믹으로 인해 크게 위축되었지만 2021년 수출액은 총 6,445억 4,000만달러로 전년 대비 25.8% 증가하는 등 사상 최대치를 기록하며 경기회복 기대감이 높아지고
있습니다.

2022년 1월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면, 2022년 세계경제는 2021년 10월 전망치 대비 0.5%p 하향된 4.4%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. IMF는 오미크론 확산, 예상보다 높은 인플레이션, 중국 부동산 시장 리스크 및 소비감소로 세계 성장이 둔화할 것으로 평
가했습니다.

그러
나 여전히 코로나 재확산 및 봉쇄, 백신 지연 등 부정적 요인은 상존
하고 있으니
해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰
하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

당사가 영위하는 석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재 산업으로 자본집약적 대규모 장치 산업입니다. 동 산업은 전 제조업의 기초소재로 이용되는 산업 특성상 세계 경기변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 원료생산국의 환경변화, 원재료 수급 및 가격, 환율 등 대외적인 요인들에 의해 사업환경이 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 

신종 코로나 바이러스 감염증은 2019년 12월 1일 중국 후베이성 우한시에서 처음 발생한 급성 호흡기 질환으로, 빠른 속도로 전세계에 확산되었습니다. 이에 따라 2020년 3월 11일 세계보건
기구(WHO)로부터 감염병 최고 경고 등급인 '팬데믹(Pandemic)'을 선고받은 후,
2022년 02월 15일 기준 전세계 총 누적확진자수 412,307,718명
에 달하였습니다.

[전세계 코로나19 확진자 추이]

1-1. 코로나19확진자추이.jpg
전세계 코로나19 확진자 추이

자료 : WHO, coronaboard.kr

주) 2022년 02월 15일 기준

국내 신규 확진자 수의 경우
2021년 상반기에는 1개월 누적 10,000명대 수준을 지속했지만 2021년 하반기부터 1개월 누적 40,000명을 돌파하며 사회적 거리두기가 4단계까지 격상된 바 있습니다. 비교적 강도 높은 규제에도 2021년 12월 한달 신규 확진자 수가 183,606명을 기록하는 등 급격히 증가하는 모습을 보이고 소규모 집단감염 사태가 지속적으로 발생하며 신규 확진자 수가 2021년 상반기 수준으로 감소하지 못하고 있는 상황입니다.

한편, 글로벌 제약사들을 중심으로 다양한 코로나19 치료제가 개발중에 있으며 향후 코로나19 백신 및 치료제가 전세계로 확산보급될 경우 코로나19의 종식이 앞당겨질 수 있습니다.

특히, 주요 글로벌 제약사의 코로나19 백신이 2020년 12월부터 접종이 시작되었고, 2021년 12월 말 기준 전 세계 임상시험 중인 백신 후보물질은 113종으로 증가했습니다. 화이자 경구용 치료제 개발 및 백신 부스터샷 접종 효과가 나타나며 코로나19 사태의 종식 기대감이 높아졌습니다.

국내의 경우, 2021년 8월 정부가 구매 계약을 체결한 화이자 백신 3,000만명분에 더하여 2021년 11월 5일 발표된 화이자 백신 3,000만명분 추가구매옵션 건까지 정부가 확보한 화이자 백신물량은 2022년 2월 15일 기준 6,000만명분이며, 총 보유백신 수는 1억 5,044만명분입니다.

2022년 1월 25일 공개된 '코로나19 예방접종 및 국내 발생 현황'에 따르면 누
적 1차 접종자수는 44,584,039명, 2차 접종자 수는 43,847,168명, 3차 접종자 수는 25,542,852명으로 각 86.9%, 85.4%, 49.8%의 접종 완료율을 보이고 있습니다.

다만, 오미크론 바이러스 등
변이바이러스의 등장으로 여전히 코로나 재확산 및 봉쇄, 백신 돌파 감염 등 부정적 요인이 상존하고 있어 증권신고서 작성일 현재 코로나19의 종식시점은 예단하기 어려우며, 향후 코로나19 팬데믹이 예상보다 장기화되는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있어 이에 유의할 필요가 있습니다.

현재까지 글로벌 제약사의 코로나19 백신 및 치료제 개발 현황은 다음과 같습니다.

[글로벌 코로나19 백신 및 치료제 개발 현황]

글로벌 코로나19 백신 및 치료제 개발 현황

자료 :
New York Times, Coronavirus vaccine tracker

주)
2022년 01월 31일 기준

한편, 2022년 1월 IMF에서 발표한 세계경제전망 수정(WEO Update)에 따르면 세계경제는 2022년 4.4%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. IMF는 오미크론, 미국 및 중국의 회복세 축소, 인플레이션 등으로 세계 경제 회복 흐름이 둔화할 것으로 전망하여, 2021년 10월 세계경제전망치 대비 각 0.5%p 하향 조정하였습니다. 2022년 경제성장률은
선진국의 경우
3.9%,
신흥개도국은 4.8%로 2021년 10월 대비 각각 0.6%p, 0.3%p 하향 조정했습니다.
한국의 경제성장률은 2022년 3.0%로 성장전망이 공개되는 선진국(11개국) 중 2020년~2022년 합산 성장률이 가장 높은 수준입니다. 그러나 여전히 코로나 재확산 및 봉쇄, 백신 지연 등 부정적 요인은 상존하고 있습니다. 

[ 세계 경제성장률 전망치 ]

(단위: %)

구 분
2021
2022(P)
2023(P)

세계
5.9
4.4
3.8

선진국
5.0
3.9
2.6

신흥개도국
6.5
4.8
4.7

미국
5.6
4.0
2.6

유로지역
5.2
3.9
2.5

일본
1.6
3.3
1.8

중국
8.1
4.8
5.2

한국
4.0
3.0
2.9

자료 :
2022년 1월 IMF 세계경제전망 수정발표(WEO Update)

주)
2022년, 2023년 경제성장률은 전망치임

최근 백신 접종이 빠르게 진행되고 글로벌 경기가 회복세를 보이면서 우리나라의 수출실적도 각 개별 기업들의 내부적인 노력 및 가격경쟁력 강화 등의 요인에 힘입어 증가세를 보였습니다. 2022년은 코로나19로 인하여 세계 수출입 시장이 위축되는 등 어려운 대외여건에서도 수출과 수입은 각각 전년대비 15.2%, 35.5% 증가하였습니다. 다만, 여전히 코로나 재확산 및 봉쇄, 추가 변이 바이러스 확산 등 부정적 요인은 상존하고 있으니 해당 바이러스가 실물 경제 및 증권 시장에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다
.

[ 대한민국 연도별 수출입규모 추이 ]

(단위:천USD)

대한민국 연도별 수출입규모 추이.jpg
대한민국 연도별 수출입규모 추이

자료 : K-stat

(1-2) 원유 가격변동 위험

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석

유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다. 

2018년 국제유가는 중동 정치상황 불안과 OPEC과 러시아의 감산합의, 이란 제재 등으로 인한 공급우려로 배럴 당 80달러 수준까지 상승하였다가, 하반기 들어 이란 제재 완화와 미-중 무역분쟁에 따른 수요 위축, 글로벌 경기 우려로 크게 하락하였습니다.

2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 반등하였으며, 미중 무역전쟁에 대한 우려 및 완화 기대감 등으로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하던 중
2020년 코로나19 여파로 인한 급격한 원유 수요의 감소로 2019년말 60달러대이던 국제 유가가 2020년에는 WTI 기준 20달러대까지 급감
하였습니다.
2021년초 부터 백신접종으로 인한 경기개선 기대감으로 국제유가가 상승 추세로 전환되었으며

2
02
1년 하반기 오미크론 확산 우려로 하락했던 국제유가는 2022년 2월초 WTI 기준 80달러대 수준을 기록
하고 있습니다.

급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수
있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 사용되지 않는 곳이 없을 정도로 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재 보다는 생필품, 내구재보다는 소모재적인 제품의 원료로 주로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 

하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다. 

한편, 석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha / 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 국제정세나 수급요인 등에 의한 원유가격 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 

[국제 원유 가격 추이]

(단위 : USD/Bbl)

국제 원유 가격 추이.jpg
국제 원유 가격 추이

자료 : 한국석유공사 페트로넷

2018년 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/배럴 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 브렌트유 기준 $80/배럴 수준까지 상승하였습니다. 하지만 2018년 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다. 

2019년 들어서는 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출국기구의 수출량 감소 예상과 기대치보다 낮은 수준의 미국의 원유 재고량으로 인해 유가가 점진적으로 70달러 수준까지 상승하였으나, 4월 이후 심화된 미국과 중국의 무역분쟁 이슈와 세계 경제의 둔화 우려에 따른 수요감소 예상으로 국제유가는 다시 60달러 전후 수준으로 하락하는 모습을 보였으며, 이후 미중 무역분쟁을 비롯한 세계 정세의 복잡성으로 인하여 유가 또한 혼조세를 보이며 보합하는 모습을 보였습니다. 이후 2019년 9월 사우디 아람코사의 석유처리시설 및 유전에 대한 드론 공습, 사우디 아람코사의 상장에 대비한 고유가 정책유지 등으로 2019년 하반기에는 OSP가 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다. 게다가 2019년 12월 미국과 중국의 무역갈등 해소 공식 합의가 발표된 이후 글로벌 경기 회복감으로 유가는 60달러 선까지 안정적으로 상승하는 모습을 보였습니다.

2020년 초 확산된 신종 코로나바이러스가 전 세계로 퍼지며 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 점진적 하락세를 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급인 것으로 시장에 알려지며 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월 9일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며 이후 중국에서 코로나 바이러스 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다
. 

2021년 3월 OPEC+의 감산 강화와 미국 한파 영향으로 WTI 가격은 60달러대를 기록했으며 4월부터 7월 초에는 WTI 가격이 70달러대까지 회복했습니다. 2021년 9월까지 델타 변이 바이러스 확산에 따른 수요 둔화 우려, 중국의 제조업 관련 경기 지표 악화, 달러화 강세 등의 약세가 시현되었으나 여전히 수요가 공급을 상회하는 등 변동성이 확대되며 60~70달러대 수준에서 등락을 반복했습니다. 이후 코로나 바이러스 확산이 둔화된 10월 말 WTI 가격이 80달러대를 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 WTI 가격은 70달러대로 하향 조정되었습니다. 11월 말 오미크론 변이가 알려진 후 WTI 가격은 재차 60달러대로 하향 조정되었으나 2022년 2월 현재 바이러스 확산 우려로 하락했던 WTI 가격이 반등하며 80달러대를 기록하고 있습니다.
이처럼 코로나 사태 재확산 및 경제 회복 속도 둔화 우려로 유가를 비롯한 세계 경제 지표의 불안정성이 다시 대두될 경우 유가변동성이 심화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다.

급격한 유가의 변동으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 변동할 경우, 당사의 매출과 수익성 등에 영향을 끼칠 수
있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

(1-3) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로,
나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다
.

2018년 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년
동기와 유사한 수준이었으나
북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하
여 2019년 4월 기준 450달러 내외를 기록하였습니다.
한편, 2020년 1월초 코로나19 사태의 여파로 전 세계적 수요가 감소하는 가운데 '셰일가스'를 원료로 하는 값싼 미국산 에틸렌까지 공급되면서 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮은 수치로, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하였습니다. 

2020년 에틸렌 스프레드는 코로나19의 확산으로 인한 전세계적 수요 감소 및 값싼 미국산 에틸렌의 공급으로 131달러/톤을 기록했습니다. 그러나 4월부터 저점대비 회복세를 보이며 스프레드는 225.9달러/톤으로 상승했으며, 이후에도 코로나19가 진정된 중국 중심의 석유화학제품 및 코로나19 관련 위생재와 포장재 수요 증가 및 나프타분해설비(NCC) 가동 차질로 인한 공급부족으로 하반기까지 에틸렌 스프레드는 지속적으로 증가했습니다.

2021년은 LG화학, GS칼텍스 신규 NCC증설로 경쟁이 심화된 가운데 중국의 전력공급 부족에 따른 수요 부진 영향으로 스프레드는 지속적으로 감소하여 2021년 12월 200달러대에서 등락을 오가는 수치를 기록하였습니다.
2022년 에틸렌 공급 상황은 향후 2~3년간 증설이 예정되어있으며 공사현장 재개 등으로 신규 물량 출하 일정이 몰려 공급과다가 전망되는 가운데 해상운송 대란 등 수출환경 악화 및 원자재 가격의 높은 변동성이 지속될 우려
가 있습니다.

스
프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요
합니다.

석유화학산업은 기초 원재료인 나프타(Naphtha)를 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌),PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다. 

[석유화학 주요용어]

주요용어
정의

NCC(Naphtha cracking center)
원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비

나프타(Naphtha)
중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성

BTX(Benzene,Toluene,Xylene)
벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야

파라자일렌(PX; Para-xylene)
혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료

에틸렌(Ethylene)
무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료

프로필렌(Propylene)
무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료

부타디엔(Butadiene)
상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료

폴리에틸렌(PE; Polyethylene)
LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료

저밀도폴리에틸렌
(LDPE; Low Density Polyethylene)
상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료

고밀도폴리에틸렌
(HDPE; High Density Polyethylene)
반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료

폴리프로필렌(PP; Polypropylene)
프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료

부타디엔고무(BR; Butadiene rubber)
부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료

폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride)
전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함

에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol)
무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용

합성수지(Synthetic resin)
각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의총칭

합성섬유원료(Synthetic fiber)
화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭

합성고무(Synthetic rubber)
천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭

석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당부분을 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. 

[에틸렌 스프레드 추이]

에틸렌 스프레드 추이

자료 : KB증권

에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타 가격 변동과 에틸렌 및 프로필렌의 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 축소된다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다.

에틸렌 스프레드는 2016년~2017년에 400~800달러에서 가격 변동폭이 나타났습
니다.

2018년 들어 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년 동기와 유사한 수준이었으나 분기별로는 1분기 660달러/톤에서 3분기 566달러/톤으로 하락하며 상고하저 양상을 나타내었습니다. 일본 정기보수, 대만의 공급차질 등으로 상반기 마진이 견조하였지만, 하반기에는 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하면서, 4분기에는 400달러 수준까지 하락하였습니다. 2019년에는 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미ㆍ중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소되었습니다.

2020년 에틸렌 스프레드는 코로나19의 확산으로 인한 전세계적 수요 감소 및 값싼 미국산 에틸렌의 공급으로 131달러/톤을 기록했습니다. 그러나 4월부터 저점대비 회복세를 보이며 스프레드는 225.9달러/톤으로 상승했으며, 이후에도 코로나19가 진정된 중국 중심의 석유화학제품 및 코로나19 관련 위생재와 포장재 수요 증가 및 나프타분해설비(NCC) 가동 차질로 인한 공급부족으로 하반기까지 에틸렌 스프레드는 지속적으로 증가했습니다.

2021년은 LG화학, GS칼텍스 신규 NCC증설로 경쟁이 심화된 가운데 중국의 전력공급 부족에 따른 수요 부진 영향으로 스프레드는 지속적으로 감소하여 2021년 12월 200달러대에서 등락을 오가는 수치를 기록하였습니다.
2022년 에틸렌 공급은 향후 2~3년간 증설이 지속될 예정이며 공사현장 재개 등으로 신규 물량 출하 일정이 몰려 공급과다가 전망되는 가운데 해상운송 대란 등 수출환경 악화 및 원자재 가격의 높은 변동성이 지속될 우려가 있습니다. 또한 국제적인 이슈, 코로나19 사태의 불확실성 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

스
프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 스프레드가 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-4) 중국 의존도 관련 위험

석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다.

우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 이후 감소하였으며, 2017년 이후 회복세에 있으나, 이전과 같은 성장은 어려울 것으로 전망

됩니다.

향후
중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 

동 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한, 중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. 

석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하고 있습니다. 이는 중국이 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인합니다. 이 같은 이유로 석유화학제품은 중국효과의 최대 수혜업종 중 하나로자리매김 하였습니다. 

[우리나라 석유화학제품의 중국 수출동향]

(단위: 백만달러)

구분
2021
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014

대중국 수출액
21,510
15,271
18,541
21,772
20,156
16,725
16,966
22,046

전체 수출 중 중국 비중
39.14%
42.90%
43.56%
43.58%
47.06%
46.28%
45.48%
45.73%

자료 : 한국석유화학협회

그러나 석유화학제품의 중국 수출 의존도가 높아짐에 따라, 국내 석유화학산업의 실적은 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학제품의 대중국 수출물량 또한 점진적 감소세를 보이고 있습니다. 우리나라 석유화학제품의 대중국 수출액은 2013년 234.9억달러를 기록한 후 사드 등의 영향 등으로 감소하였으며, 2016년 이후 회복세를 보이고 있으나 이전과 같은 성장은 어려울 전망입니다.
2021년에는 개선된 글로벌 경기에 따른 수요 증가 및 코로나19 기저효과로 인해 절대적인 중국 수출액이 2020년 대비 증가하였으나, 2018년 대비 여전히 낮은 수출액을 기록했습니다.

한편, IMF에 따르면 중국의 경제성장률은 2022년 4.8%, 2023년 5.2%로 전망되며 코로나19로 부진했던 경제성장이 2022년, 2023년을 거쳐 회복될 것으로 예상하였습니다.
중국경제는 정부 주도의 내수확대와 함께 대외개방을 확대할 계획을 발표하였
습니다. 이에 따라 중국은 내외적으로 확대하며 성장전략 추진으로 성장세를 나타낼 전망입니다. 다만, 여전히 미중갈등 심화, 기업 부실채권 증가 및 코로나19 재확산 등 리스크 요인이 상존하고 있습니다.

[중국 경제성장률 전망]

(단위 : %)

전망기관
전망시점
2023(E)
2022(E)
2021
2020

IMF
'22.01
5.2
4.8
8.1
2.3

OECD
'21.12
5.1
5.1
8.0
2.3

자료 :
IMF, OECD

주) 경제성장률은 전년동기대비 기준

중국은 코로나19 사태에도 불구하고, 수요증가를 상회하는 공급증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다.
한국석유화학협회에 따르면 중국 석유화학 기초유분 제품의 자급률은 이미 100%를 상회하였습니다. 구체적으로 2020년 기준 자급률은 에틸렌은 109.9%, 프로필렌은 115.5%, 부타디엔은 139.8%를 기록하였습니다. 자급률이 높다는 것은 중국이 해당 제품을 수입할 유인이 떨어진다는 것을 의미하며, 이에 따라 향후 중국이 경기회복으로 수요 확대로 인한 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다.

[중국 석유화학 자급률 추이]

중국 석유화학 자급률 추이.jpg
중국 석유화학 자급률 추이

자료 : 언론기사

한편, 중동의 석유화학 기업들은 에탄가스 원료의 가격경쟁력 우위를 바탕으로 2000년대 이후부터 2010년대 중반까지 에탄크래커(ECC) 중심으로 석유화학 생산능력을 대폭 확대했습니다. 또한 사우디아라비아는 '비전 2030' 아래 원유와 저부가가치 석유화학제품 수출에 그치던 석유산업을 고부가가치 석유화학제품 생산 중심으로의 전환을 시도하고 있습니다. 사우디아라비아는 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-5) 북미 셰일가스 개발에 따른 국내 석유화학업체 수익성 감소 위험

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망됩니다.
화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 나프타이며, 국내 기업이 주로 사용하는 나프타의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위
하기 때문입니다.
미국에서는 셰일가스 개발 본격화 에 따라 대규모 ECC의 증설이 진행 중
입
니다.

미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소

할 수 있습니다.
또한,
북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화
되고 있습니다. 2021년 글로벌 에틸렌 신증설은 2020년 대비 감소하고 수요는 반등하면서 수급이 회복할 것으로 예상되나,
추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때
수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망
됩니다.
이는
석유화학제품의 가격이 하락하는 요소
로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.
 한편,
당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년 부터 생산기지가 가동 중
입니다. 이에 따라
당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상
됩니다.

1800년대에 발견된 셰일가스는 1990년말부터 새로운 천연가스 개발 기술이 적용되면서 저가로 대량생산하는 것이 가능해져 주목받기 시작했으며, 미국에서 본격적인 셰일가스 생산이 시작된 2006년 이후부터 생산량이 급증하고 있습니다. 셰일가스는 진흙이 쌓여 만들어진 퇴적암층인 셰일층에 존재하는 천연가스로서 전통적인 천연가스보다 매장량이 많고
석유의 가채연수인 44년
보다 긴 시간동안 채굴이 가능할 것으로 추산되고 있습니다.
기존의 가스가 중동 및 러시아 등에 주로 매장되어 있는 것과 달리 셰일가스는 전 세계 30여개국 이상에 분포되어 있으며 주로 에너지 수요가 높은 중국, 미국에 집중 매장되어 있어, 세계 에너지 기업들이 앞다투어 셰일가스 사업에 참여하고 있습니다. LNG 수입국이었던 미국은 2016년 2월 루이지애나주를 시작으로 에너지 수출을 시작하였습니다. 

[ NCC (Naphtha Cracking Center)와 ECC (Ethane Cracking Center)의 비교 ]

NCC
납사크래커(Naphtha Cracker)를 통해 납사에 열을 가해서 탄화수소로 분해한 후, 급랭→압축→냉동→분리 과정을 거져 석유화학제품을 생산하는 공정.

ECC
채굴된 천연가스를 에탄과 프로판 등으로 분리한 후, 이 중 에탄가스를 이용하여 석유화학제품을 생산하는 공정. 일부 중동지역을 제외하면 천연가스 가격이 납사 가격보다 높아서 경쟁력을 확보하지 못 하였으나, 최근 셰일가스의 가격 하락으로 인해서 ECC 설비의 가격 경쟁력이 향상되었음.

셰일가스 개발 본격화 등에 따른 중동 및 북미 지역의 에탄크래커(Ethane Cracker)는 국내 석유화학 업체의 납사크래커(Naphtha Cracker) 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있어, 국내 석유화학산업에 부담으로 작용하고 있습니다. 국내 석유화학 생산설비는 대부분 납사를 원료로 하는 납사크래커로 구성되어 있으나, 산유국은 저가의 천연가스를 원료로 하는 에탄크래커의 설비 비중이 높은 편입니다. 

[화석연료별 매장량 및 가채연수]

구 분
석유(배럴)
석탄(톤)
천연가스(Tcm)

확인매장량
1,732 bn
1,074 bn
188.1

가채연수
44년
147년
46년

자료 :
British Petroleum, 언론보도

주)
2020년 기준

셰일가스 혁명으로 미국 석유화학산업은 셰일가스의 증산에 따라 에탄(ethane) 및 LPG의 생산량이 증가하고 있으며, 이 때문에 대규모 가스기반 플랜트 건설계획이 잇달아 발표되고 있습니다. 셰일가스 개발 붐으로 미국 석유화학산업에서는 NCC의 통합 또는 축소가 시작되었으며, 미국은 셰일가스 생산 급증으로 원가경쟁력을 보유하게 됨에 따라 최근 납사 기반 생산설비를 셰일가스 기반 에틸렌 생산설비로 전환ㆍ재가동 중에 있습니다. 

[북미 지역 ECC 신증설 계획]

연도별 북미 ecc 신증설.jpg
연도별 북미 ecc 신증설

자료 : 신한금융투자

이에 따라 미국에서는 2017년~2019년에 대규모 ECC플랜트 발주가 지속될 전망이며 2025년경까지 대규모 ECC가 완공될 예정입니다. 이에 따라 에틸렌 계열의 공급 물량이 늘어날 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 석유화학산업의 원가경쟁력이 크게 향상될 것으로 판단됩니다.

셰일가스 혁명에 의해 초래된 미국의 저렴한 에틸렌계 유도품 수출은 중장기적으로 국내 석유화학산업에 큰 위협요인이 될 것으로 전망 됩니다. 화학제품을 생산하는 주요 원재료는 가스, 석탄, 납사이며, 국내 기업이 주로 사용하는 납사의 상대적 원가경쟁력이 셰일가스보다 열위하기 때문입니다. 미국 셰일 및 수송 인프라의 지속적인 개발이 진행되거나, 중국 화학산업의 주요 원재료인 석탄의 가격 인하 및 규제 완화가 이루어질 경우 국내 석유화학업체의 수익성이 감소할 수 있습니다. 한편,
당사는 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자를 위해 지난 2014년부터 美 Westlake Chemical社와 합작계약을 체결하여 사업을 추진하였으며, 2019년부터 생산기지가 가동 중
입니다. 이에 따라
당사 제품의 원가경쟁력이 높아질 것으로 예상
됩니다.

북미 ECC 물량이 출하됨에 따라 에틸렌 계열 제품의 공급과잉이 심화
되고 있습니다. 2021년 글로벌 에틸렌 신증설은 2020년 대비 감소하고 수요는 반등하면서 수급이 회복할 것으로 예상되나, 추가적으로 완공되는 북미 설미 등을 감안할 때
수요 대비 생산 초과 비율은 점차 높아질 것으로 전망
됩니다. 이는
석유화학제품의 가격이 하락하는 요소
로 작용될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

[글로벌 에틸렌 수급 전망]

글로벌 에틸렌 수급 전망.jpg
글로벌 에틸렌 수급 전망

자료 : 한국신용평가

2012년 이전까지 에틸렌 신증설 프로젝트가 전무했던 북미가 2013년 115천톤 규모의 증설을 한데 이어, 2014년 중동의 에틸렌 증설 규모 역시 2,780만톤에 이르며 전년도를 상회하였습니다. 2017년부터 8백만톤 이상의 증설이 전망되며 자연수요 증가규모인 3~5백만톤을 상회했습니다. 2018년 세계 에틸렌의 수요와 공급은 각각 150만톤을 상회하는 것으로 파악되었고, 이후 세계 에틸렌의 생산과 수요 모두 지속적으로 증가하여 2020년 글로벌 에틸렌 규모는 12~13백만톤으로 추정됩니다. 또한 2021년 약 7백만톤 내외로 증설이 전망되어 2021년에는 총 생산규모가 20백만톤 수준을 상회할 것으로 예상됩니다.

2022년 글로벌 에틸렌 전망은 중국을 중심으로 한 설비 증설 및 국내 정유사의 화학사업 진출로 인해 공급 과잉이 지속되며 에틸렌 수요 증분을 상회할 것으로 전망됩니다. 이로 인해 가동률이 저하될 경우 국내 석유화학산업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-6) 신규 투자 관련 위험

 글로벌 기업 및 중국, 인도 등 신흥시장의 석유화학 업체들의 신규 설비투자 등이 이어지면서,
국내 석유화학 업체들은 설비 증설 뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등을 위해 투자를 진행
하고 있습니다.
당사는 미국 에탄크래커 설비투자를 통해 2019년부터 공장 가동을 시작하였고 현재는 국내 설비 증설 투자 등을 진행
하고 있습니다.

주요 국내 설비 투자로는
2
021년 12월 대
산
공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자가 있습니다.
총 투자비는 2,500억원이며, 2021년 12월 이사의 결의를 통과하고 2023년 말 준공 및 상업가동을 목표
로 하고 있습니다.
해당 신규시설투자를 통해 당사는 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 및 향후 지속적인 시장 성장이 전망되는 스페셜티 EOA 제품에서 우수한 생산력을 확보할 것으로 기대되고 있습니다. 
그러나 이와 같은
신규 투자로 인하여 당사에 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으며, 수익성이 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상
됩니다. 이점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

국내 석유화학 시장 참여자들의 경쟁우위는 단위 생산설비의 크기, 단지 내 주변설비와의 연계에 주로 기반하여, 과거 국내 석유화학회사의 투자는 선제적 증설, 단지 내 부산물 수요 연계 등이 주를 이뤘습니다. 그러나 글로벌 기업 및 중국, 인도의 신규 설비로 단위 규모 확대, 아시아 권역 내 다수의 대형설비가 확보되면서 국내 석유화학 업체들은 설비 증설뿐만 아니라 원재료 원가경쟁력, 생산지역 다각화 등 다양한 투자를 진행하고 있으며, 당사 또한 지속적으로 투자를 하는 중에 있습니다. 당사가 진행중인 주요 투자의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[진행중인 투자]

(단위: 억원, 1000원/$ 적용)

구분

투자

기간

투자대상

자산

투자효과

총투자액

기투자액

(당분기)

향후

투자액

비고

HDO합작 신규사업

3년

주식

폴리에틸렌: 85만톤/년

폴리프로필렌: 50만톤/년

4,160

4,160

0

대산

GS 에너지 합작 신규사업

3.5년

주식

BPA 24 만톤/년

C4유분제품 : 21 만톤/년

1,632

1,275

357

여수

폐PET 화학적 
재활용 신규사업

3년

신설ㆍ개조

화학적 재활용 PET
: 11만톤/년

770

0
770

울산

전기차 배터리

전해액 유기용매 사업

3년

생산기계
설비

고순도 EC : 38천톤/년
고순도 DMC : 70천톤/년

2,100

102
1,998

대산

대산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자
2년
신설ㆍ개조
EOA : 15만톤/년
HPEO : 25만톤/년
2,500
-
-
대산

자료 :
당사 분기보고서(2021.09)

(주1) 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있습니다
.

(1) HDO 합작 신규사업
2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업입니다.

HDO 합작 신규사업 개요

- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)

- 당사 총투자 예정 금액 :
4,160억원(지분율 : 40%)

- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년

- 예상효과 : 기존 에틸렌 공장 원료인 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고남은 정유 잔사유)를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은물론, 롯데케미칼은 미국과 중앙아시아 에탄 크래커 사업, 동남아 납사 크래커 사업과 더불어 국내에 대규모 정유 잔사유 크래커 사업에 투자함으로서 원료 다변화 및 지역 거점 강화를 도모할 예정

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상

자
료 :
당사 분기보고서(2021.09)

(2) GS에너지 합작 신규사업
당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업입니다. 원료는 GS에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정입니다.

GS에너지 합작 신규사업 개요

- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : BPA연간 24만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)

- 당사 총투자 예정 금액 : 1,632억원(지분율 : 51%)

- 투자기간 : 2020년 ~ 2023년

- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장 가능

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상

자료 :
당사 분기보고서(2021.09)

(3) 폐PET 화학적 재활용 신규사업

당사 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위해 울산공장 내 폐PET의 해중합(BHET) 시설 및 화학적 재활용 PET 생산시설에 투자하는 사업입니다. 폐PET 원료를 화학적으로 분해(해중합)하여 중간 물질인 BHET을 제조하는 공장을 신설하고, 기존 PET 공장을 개조하여 화학적 재활용 PET 를 생산할 예정입니다.

폐PET 화학적 재활용 신규사업

- 투자목적물 : BHET 및 화학적 재활용 PET 생산 설비

- 사업위치 : 한국 울산

- 주요제품 : 화학적 재활용 PET 11만톤

- 당사 총투자 예정 금액 : 770억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2024년

- 예상효과 : 폐PET의 화학적 재활용을 통해 친환경 플라스틱 순환 경제 구축 및 이산화탄소 배출량 감소에 기여할 것이라 예상

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 2025년 EU의 PET 음료병 내 재생원료 의무 사용 비율 도입, 글로벌 음료회사들의재활용 PET 사용 비율 확대 발표, 국가별 탄소 중립 선언 등으로 재활용 PET 시장의 빠른 성장이 전망되고 있으며, 당사는 화학적 재활용 PET 사업에 조기 진출하여 친환경 시장을 선도해 나아갈 수 있을 것으로 예상

자료 :
당사 분기보고서(2021.09)

(4) 전기차 배터리 전해액 유기용매 사업

당사 전기차 배터리 전해액 유개용매를 생산하고 사업 포트폴리오를 최적화하기 위한 일환으로 대산 내 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설에 투자하는 사업입니다. 기보유한 HPEO를 기반으로 고순도 EC와 고순도 DMC를 생산할 예정입니다.

전기차 배터리 전해액 유기용매 사업

- 투자목적물 : 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 고순도 EC 연간 38천톤, 고순도 DMC 연간 70천톤

- 당사 총투자 예정 금액 : 2,100억원 (지분율 : 100%)

- 투자기간 : 2021년 ~ 2023년

- 예상효과 : 기보유한 HPEO(High Purity Ethylene Oxide, 고순도 산화에틸렌)를 기반으로 원가경쟁력, 안정적인 공급능력, 우수한 품질 등을 갖춘 차별화된 전기차 배터리 전해액 유기용매를 생산하고, 이를 통해 EO유도체 사업 포트폴리오를 최적화하여 수익성 확대를 도모, 또한 원료로 이산화탄소(CO2)를 활용하기 때문에 친환경 제품 확보 가능

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 최근 전기차 수요 증가에 완따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 기존 사업 역량을 중심으로 배터리 소재 사업에 참여하여 지속적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상

자료 :
당사 분기보고서(2021.09)

(5) 대
산
공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자
당사 EO/EG 사업군 포트폴리오를 개선하기 위한 일환으로 대산공장 내 EOA 및 HEPO 생산시설에 투자하는 사업입니다. 향후 지속적인 시장 성장이 기대되는 스페셜티 EOA 제품을 생산할 것으로 기대하고 있습니다.

대산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자

- 투자목적물 :
대산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : EOA 15만톤/년, HPEO 25만톤/년

- 당사 총투자 예정 금액 : 2,500억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2023년

- 예상효과 : 당사 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 및 연 예상 매출 약 2,200억원 전망

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 스페셜티 EOA 제품은 향후 지속적인 시장 성장이 예상

상기와 같이 당사는 다양한 제품포트폴리오 보유 및 생산지역 다각화를 통한 원가경쟁력 제고 등을 위하여 신규투자를 진행 중에 있으며, 당사와 경쟁관계에 있는 국내 석유화학 시장 참여 업체들 또한 제품 및 지역 다변화를 위하여 외국 법인과의 합작투자 등을 시도하고 있습니다. 그러나 이와 같은 신규 투자가 수익성으로 가시화되려면 긴 시간이 소요될 것으로 예상되며, 투자에 따른 추가적인 재무부담이 확대될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(1-7) 환율 변동성 관련 위험

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로,

내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다.

원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였으며 2020년
초 코로나19 확산에 따른 금융시장 불안 가중으로 크게 상승하는 모습을 보였습니다.
이후 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾아 1,200원대 초반을 유지하다 6월 이후 1,100원 후반으로 하락했습니다. 2021년 초 원/달러 환율은 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승 추세를 보였습니다. 2021년 말 연준이 환율 정상화를 시시하고 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승한 결과 2021년 말 원/달러 환율은 1,185원을 기록했습니다.

환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며,
환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 내수 매출 대비 수출 비중이 크게 높습니다. 

환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 인상에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 매출액 대비 수출 비중 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

내수
4,482,114
3,067,613
4,138,863
5,739,232
4,207,169
4,159,400

수출
10,037,383
6,861,319
9,334,824
10,307,716
13,391,422
12,562,005

합계
14,519,497
9,928,932
13,473,687
16,046,948
17,598,591
16,721,405

내부거래 제거
-1,557,233
-925,638
-1,250,655
-923,470
-1,053,577
-846,894

매출액
12,962,264
9,003,294
12,223,032
15,123,478
16,545,014
15,874,511

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였습니다. 이후 2019년 중 미ㆍ중 무역분쟁 등으로 인해 2019년 3월 이후 원화 약세가 지속되며 원/달러 환율은 1,120원에서 1,200원에 근접하는 수준까지 상승하였습니다. 2019년 상반기 이후 미중무역분쟁 완화 기대감 상승 및 위험자산 선호가 강화됨에 따라 원/달러 환율은 11월 초 1,156원까지 하락하였으나, 이후 12월 일본이 한국을 화이트리스트에서 제외하는 등 수출규제 조치 실행으로 원/달러 환율은 1,194원까지 급등하였습니다.

2020년초 미중 무역분쟁 1차 합의 등 원화강세 요소와, 코로나19 감염 확산 등에 따른 원화약세 요소가 혼재하며 원/달러환율은 1,160원에서 1,280원까지 상승하며 변동성이 확대되었습니다. 그러나 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾았으며, 1,200원대 초반 박스권에 머물다가 6월 이후 1,100원 후반으로 하락하였습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 가능성 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다. 

2021년 초 원달러 환율은 장기 금리 전망과 연관된 기대 인플레이션의 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했습니다. 이후 연준이 꾸준한 환율 정상화 의지를 시사하는 한편 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일
으키며 상승 추세를 이어간 끝에 2021년 말 환율은 1,185원/달러를 기록하였고
, 2022년 2월 초 1,200원/달러를 돌파하는 등 상승세가 지속되는 모습입니다.

코로나19의 경과와 금리정책과 행정부의 정책, 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 연도별 원달러환율 추이 ]

(단위 : 원/달러)

3개년 환율 추이.jpg
3개년 환율 추이

자료 : 서울외국환중개소

(1-8) 석유화학산업과 관련된 정부정책 및 규제 위험

당사의 주요 사업영역인 화학물질 제조업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제
를 받고 있으며 2015년 1월부터 '화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법', 이하 '화평법'과 '화학물질관리법', 이하 '화관법'이 시행되고 있습니다. 또한 정부는 온실가스 감축을 위해 지난 2013년 3월 23일부터 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시하는 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

이러한 규제환경은 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성

이 있습니다. 따라서
당사가 환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 위험 물질을 취급하며 제조 공정이 고온, 고압 하에 운영되고 있어 화재 및 폭발 등의 안전사고와 환경오염 위험에 노출되어 있습니다. 이에 당사는 환경과 안전에 대한 노력을 기울이고 환경설비에 대한 투자 및 지역사회와 환경 보전을 위한 활동들을 수행할 책임이 있습니다. 

당사의 주요 사업영역인 기초화학제품 및 정밀화학산업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령의 의해 규제를 받아 왔으나, 2015년 1월부터 제정 및 개정된 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률(이하 '화평법')과 화학물질관리법(이하 '화관법')의 시행으로 보다 강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 이러한 규제의 강화는 산업 내 진입장벽을 높이는 요인으로 작용하는 반면, 관련 규제 준수를 위한 생산원가를 상승시키고, 사고 발생시 우발비용을 증가시키는 원인으로 작용하고 있습니다. 현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률
(시행일:2015.01.01)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 
ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 
ㅇ 정보제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 
제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법
(시행일:2015.01.01)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 
ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대
ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과
ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률
(시행일:2016.01.01)
ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률
(시행일:2013.03.23)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 
ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성
※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제
ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반
ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환사회전환촉진법
ㅇ 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과
ㅇ 폐기물처분부담금 추가 신설

환경시설통합관리법
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

자료 : 법제처

'화평법'은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하며 유해화학물질의 사용을 줄이거나 대체할 수 있는 기술 등을 개발하는 내용을 담고 있으며, '화관법'은 유해화학물질관리 책임자와 점검원을 두고 화학물질 관리와 배출량 조사, 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. '화평법'과 '화관법'은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재합니다. 특히, '화평법'은 2013년 5월 22일 신규 제정되었으며, 2015년 1월 1일부터 시행된 '화평법'과 '화관법'에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률] ('화평법')

(1) 개정이유
EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임

(2) 주요내용
가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부 령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함

나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

자료 : 법제처

[화학물질관리법] ('화관법')

(1) 개정이유
최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는 한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.

(2) 주요내용
가. 법률의 제명을 「화학물질관리법」으로 변경함
나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함
다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함
라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함
마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함
바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함
사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함
아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함
자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함
차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함
카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함
타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

자료 : 법제처

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 특히 '화관법'이 강화된 2015년부터 영업정지 혹은 과징금을 받은 회사는 없습니다. 그러나 향후 당사의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에 따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여 받을 수 있습니다. 

'화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률'의 개정법률이 2018년 3월 20일에 공포되어 2019년 1월 1일부터 실시되었습니다. 개정안에서는 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 기존화학물질은 30년까지 유해성과 유통량에 따라 단계적으로 모두 등록토록 하고, 미등록시 과징금을 부과하는 등의 내용이 담겨있습니다.
또한 '화학물질관리법'의 시행령 및 시행규칙 개정안이 2021년 8월 입법예고되었습니다.
개정안의 주요내용은 화학물질 확인 신고제 관련 자료의 범위와 화학물질안전원에 대한 법령상 위임범위 등의 내용이 포함되어 있습니다.
다음과 같은 내용들의 법률이 시행될 경우, 향
후 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며 추후 개정의 가능성이 있기 때문에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2009년 11월 19일, 정부는 2020년까지 평상시 사업 수준에서 온실가스 배출을 전국적으로 30% 감소하는 것을 중기 목표로 발표하였고, 저탄소녹색성장기본법에 따라 온실가스 다량 배출 사업장은 온실가스 배출량을 각각 정부에 보고하도록 하고, 배출목표를 부과하였습니다("온실가스 목표 관리 시스템"). 이에 따라 당사는 온실가스 배출 목표의 적용을 받고, 당사의 온실가스배출량(정부가 공개 할 수 있음)을 매년 3월 말까지 보고하여야 합니다. 2013년 3월 23일에 시행된 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 정부는 배출거래시스템("ETS")를 도입하였고, 2015년 1월 1일부터 실시되고 있습니다. 당사를 포함한 일부 기업들은 할당량에 대한 이의를 신청하고, 건의한 바 있으며 정부는 해당 건의문의 내용을 일부 반영하여 2017년 4월 배출권 시장 안정화 방안을 발표하였습니다. 동 방안에는 공동건의문의 요청사항을 일부 반영하여 이월량 제한, 차입 한도 조정 등을 담고 있으며, 이를 통해 배출권 매매 및 배출권 수요 분산을 유도하고자 하였습니다. 또한 2018년 5월 환경부는 온실가스 배출권거래제 시장안정화를 위해 할당량보다 배출량이 큰 195개 기업을 대상으로 정부가 보유하고 있는 시장안정화 예비분 중 550만 톤을 6월 1일에 유상으로 공급한다고 밝혔습니다. 이러한 정부의 노력에도 불구하고, 부족분을 시장가격으로 구매시, 당사의 추가적인 비용 부담이 있을 수 있습니다. 

당사는 안전환경기술부문을 주축으로 각 공장별 에너지 담당 인력을 배치하여 체계적인 기후변화 대응을 실시하고 있습니다. 현재 배출권거래제 3차 계획기간(2021년~2025년)을 맞이하며 적극적인 감축활동 및 배출권 확보 활동을 진행하고 있습니다.

또한 당사는 기후변화 대응을 주요 경영과제로 삼고 기후변화 정보공개 프로젝트인 CDP Climate Change에 적극적으로 참여하여 탄소정보와 기후변화 대응성과를 공개하고 기후변화 대응과 관련한 지배구조, 위험과 기회, 전략, 온실가스 회계 및 커뮤니케이션 활동 등을 평가 받고 있습니다.

한편, 당사는 온실가스 배출권거래제에 대응하기 위하여 NGMS(국가 온실가스 종합 관리시스템)에 전사 온실가스 명세서를 제출하고 관련 정보를 등록하고 있으며, 공장 별 온실가스 배출 및 에너지 사용 절감 방안을 발굴하여 현장에 적용하고 있습니다. 2020년 1분기 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

사업장명

2021년 3분기
온실가스 
배출량(tCO2eq/년)

2021년 3분기
에너지 사용량(TJ/년)

소량배출 
사업장 여부

본사

758
14
Y

여수공장(기초소재)

2,280,069
44,318
N

대산공장

1,647,479
33,740
N

울산공장

594,180
9,826
N

연구소

2,087
42
Y

여수공장(첨단소재)
318,888
5,505
N

의왕사업장

4,810
98
N

대구공장

1,469
30
Y

합계

4,849,740
93,573
-

자료 :
당사 분기보고서(2021.09)

상기와 같이 당사는 기후변화, 배출권거래제의 대응, 온실가스 감축 및
에너지 절감을 위하여 노력하고 있으며, 환경부로부터 여수 사업장(2016.08.19~2019.08.18)에 대하여 녹색기업으로 지정되는 등의 성과를 나타내고 있습니다. 그러나 이와 같은 당사의 저감활동 노력에도 불구하고, 예상하지 못한 설비 오작동 등의 발생으로 탄소 및 온실가스 배출량이 증가할 경우 당국으로부터의 제재 등을 부여받아 당사의 수익성 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

환경, 보건 및 안전 관련 현존 규정들과 향후 시행될 규정들을 준수하지 못하는 경우 손해배상액의 산정 또는 벌금 부과, 생산 중단 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 더욱이 향후 보다 엄격한 환경 관련 법규가 시행되면 추가적인 오염방지시설을 도입해야 할 수 있으며, 이에 따라 상당한 금액의 준법감시 관련 비용이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 향후 관련 규제의 제·개정 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

2. 회사위험

(2-1) 2021년
잠
정
실
적 발표

당사는 2022년 02월 08일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은15%) 이상 변경' 공시를 통해,
당
사의 2021년 잠정 실적을 발표하였습니다.
당사의
2021년 연결 기준 매출액(영업수익)은 17조 8,052억원으로 전년대비 45.7% 증가, 영업이익은 1조 5,358억원으로 전년대비 330.3% 증가하였으며, 당기순이익은 1조 4,449억원으로 전년대비 724.0% 증가하였습니다.
다만 해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며,
동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.
당사의 2021년 결산 실적과 관련한 외부감사인의 감사결과 후 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서(2021. 12)를 참고
해주시기 바랍니다.

당사는 2022년 02월 08일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은15%) 이상 변경' 공시를 통해, 당사의 2021년 잠정 실적을 발표하였습니다. 구체적인 내용은 하기와 같습니다.

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

※ 동 정보는 당사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
17,805,150,455
12,223,031,551
5,582,118,904
45.7

- 영업이익
1,535,777,569
356,911,281
1,178,866,288
330.3

- 법인세비용차감전계속사업이익
1,933,878,068
246,746,458
1,687,131,610
683.8

- 당기순이익
1,444,853,564
175,348,148
1,269,505,416
724.0

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
22,940,114,898
19,386,545,995

- 부채총계
7,389,732,926
5,674,190,701

- 자본총계
15,550,381,971
13,712,355,294

- 자본금
171,377,095
171,377,095

- 자본총계/자본금 비율(%)
9,074
8,001

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
대산공장 재가동 및 석유화학제품 전반 시황 개선으로 매출액 증가

5. 이사회결의일(결정일)
2022-02-08

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준의 잠정실적입니다. 
- 상기 내용은 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 작성되었으므로, 외부감사인의 감사결과 등에 따라 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.02.28)

당사의
2021년 연결 기준 매출액(영업수익)은 17조 8,052억원으로 전년대비 45.7% 증가, 영업이익은 1조 5,358억원으로 전년대비 330.3% 증가하였으며, 당기순이익은 1조 4,449억원으로 전년대비 724.0% 증가하였습니다.
이는 대산공장 재가동 및 석유화학제품 전반 시황 개선에 기인하는 것으로 판단됩니다. 

다만 해당 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 기준의 잠정 영업실적이며,
동 정보는 외부감사인의 검토가 완료되지 않은 잠정치로서 검토 완료 이후 발표될 확정치와는 다를 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의
하시기 바랍니다.

당사의 2021년 결산 실적과 관련한 외부감사인의 감사결과 후 확정된 수치와 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서(2021. 12)를 참고
해주시기 바랍니다.

(2-2) 수
익
성
관련 위험

당사의

2021년 3분기 연결기준 누적 매출
액은

2021년 3분기 연결기준 누적매출액은 12조 9,623억원, 영업이익 1조 5,061억원으로 전년대비 각각 44.0%, 970.2% 증가하였습니다. 이는 코
로나19로 인한 기저효과, 대산공장 재가동, 글로벌 경기회복에 따른 전방 수요 회복세, 주요 제품의 스프레드 상승 등에 힘입어 수익성이 개선된
점에 기인
하는 것으로 판단됩니다.
다만, 2021년 하반기부터 유가 상승으로 인한 납사 가격 상승, 다운스트림 증설 물량 유입, 코로나19 재확산으로 인한 전방 수요 부진, 주요 제품 스프레드 악화, 정기보수에 따른 기회손실 등으로 수익
성이 다소 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

당사는 기
초유분, 모노머, 폴리머 부문 등 다양한 제품 포트폴리오 구축, 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있
습니다.
다만,
북미지역 ECC 증설이 지속적으로 이루어지고 있으며,

2020년 예정되었던 아시아 NCC 증설물량이 코로나19로 연기되어 2021년 하반기부터 반영되며 공급 부담이 확대되고 있고,
중국의 석유화학 자급률 상승에 따
른 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점은 당사의 수익성에 부정적인 영향

을
줄
수
있
습니
다. 또한,

오미크론 등의 변이 바이러스로 인해 코로나19가 재확산되어 글로벌 경제가 둔화되고 전방 수요가 감소하는 경우,

당사 실
적이 악화
될 수 있
으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 납사와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족계 제품 및 이들 기초유분을 원료로 합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 기초소재
산업입니다.
당사 및 연결대상 종속회사는 기초유분(에틸렌, 프로필렌, BTX 등), 모노머(EG, SM, BD 등), 폴리머(HDPE, LDPE, PP 등)를 생산하고 있습니다. 

[당사 수익성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액

12,962,264
9,003,294
12,223,032
15,123,478
16,073,061
15,874,511

영업이익
1,506,119
140,727
356,911
1,107,259
1,946,177
2,929,721

영업이익률
11.6%
1.6%
2.9%
7.3%
12.1%
18.5%

당기순이익
1,351,625
88,264
175,348
756,666
1,641,934
2,284,577

당기순이익률
10.4%
1.0%
1.4%
5.0%
10.2%
14.4%

자료 : 당사 각 사업연도별 사업보고서 및 분기보고서

2017년 연결기준 매출액은 전기대비 20.0% 증가한 약 15조 8,745억원, 영업이익은 전기 대비 15.2% 증가한 2조 9,297억원을 시현하였으며, 이는 중국의 계절적 재고 수요와 8월말 허리케인 및 9월 정기보수에 따른 공급 차질이 발생하였으며, 저가 나프타 투입에 따른 긍정적인 Lagging효과 및 타이탄 실적의 급증에 기인한 것으로 판단됩니다. 

당사의 2018년 연결기준 매출액은 16조 5,450억원으로, 2017년 대비 증가하였으나 영업이익은 1조 9,674억원으로 2017년 2조 9,297억원 대비 32.8% 감소하였습니다. 영업이익의 감소로 당기순이익 또한 2018년 연결기준 1조 6,419억원으로 2017년 2조 2,846억원 대비 28.1% 감소하였습니다. 이는 북미 ECC 물량의 출회 등 공급과잉으로 인하여 2018년 4분기 에틸렌-나프타 스프레드가 크게 하락하였기 때문인 것으로 판단됩니다.

2018년 이후 에틸렌-나프타 스프레드의 지속적인 하락과 전체적인 화학 업종 불황으로 인하여 2019년 연결기준 매출액은 전년 대비 5.9%하락한 15조 1,235억원을 기록하였습니다. 영업이익은 1조 1,073억원으로 전년 대비 43.1% 감소하였으며, 당기순이익은 7,567억원을 기록하며 전년 대비 53.9%를 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다.

한편, 2020년 연결기준 매출액은 12조 2,230억원, 영업이익 3,569억원으로 전년 대비 각각 19.2%, 67.8% 감소하였습니다. 이는 2020년 초 코로나19 확산에 따른 화학제품 수요 침체, 대산공장 화재 사고, 허리케인으로 인한 공급 차질 등으로 인한 가동 중단 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 그러나, 2020년 3분기부터 중국 중심의 글로벌 경기 회복과 제한적인 공급으로 올레핀, EOG, PX 등 주요제품들의 마진이 확대되면서 2020년 하반기 매출은 2020년 상반기 대비 5.16% 상승하고 영업이익은 4,100억원으로 흑자전환하여 상반기 대비 개선된 실적을 보이고 있습니다. 

2021년 3분기 연결기준 누적매출액은 12조 9,623억원, 영업이익 1조 5,061억원으로 전년대비 각각 44.0%, 970.2% 증가하였습니다. 이는 코로나19로 인한 기저효과, 대산공장 재가동, 글로벌 경기회복에 따른 전방 수요 회복세, 주요 제품의 스프레드 상승 등에 힘입어 수익성이 개선된
점에 기인하는 것으로 판단됩니다.
다만, 2021년 하반기부터 유가 상승으로 인한 납사 가격 상승, 다운스트림 증설 물량 유입, 코로나19 재확산으로 인한 전방 수요 부진, 주요 제품 스프레드 악화, 정기보수에 따른 기회손실 등으로 수익성이 다소 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

2022년의 경우, 아시아 신규 증설 유입에 따른 공급 부담, 코로나19 지속으로 인한 수요 불확실성, 스프레드 감소 지속 등의 부정적 요인이 일부 존재하나 당사의 우수한 원가경쟁력, HPC 프로젝트 가동, 다각화된 제품 포트폴리오, 우수한 시장 지배력 등을 감안 시 양호한 이익 창출력은 유지 될 수 있을 것으로 예상됩니다.

당사의 사업부문별 매출액을 살펴보면 2021년 3분기 연결기준 누적매출액은 기초소재사업부문 10조 95억원(매출액 비중 68.9%), 첨단소재사업부문 매출액 4조 5,100억원(31.1%) 등으로 구성되어 있습니다. 2017년 이후 당사의 매출비중 가운데 내수는 평균적으로 약 33% 내외 수준을 기록하고 있으며, 수출 비중은 약 67% 내외 수준을 차지하고 있습니다. 

[2021년 3분기 누적기준 사업부문별 매출실적(연결기준)]

사업부문

품 목

구체적 용도

주요수요처 및 특성

총매출액(백만원)

매출액 비중

기초소재사업부

에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌, 스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 발포 스티렌 수지, 임대사업,파견용역 등

석유화학제품 원재료

석유화학 제조업체

10,009,458
68.9%

첨단소재사업부
아크릴로니트릴부타디엔스타이렌, 폴리카보네이트, TPO, LFT, EPP, 이스톤 등
플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재
플라스틱 가공업체, 
가전, 자동차 관련 업체
4,510,039
31.1%

내부거래 제거

-
-
-1,557,233
-

합 계

-
-
12,962,264
-

자료:
당사 분기보고서(2021.09)

주)
매출액 비중의 경우, 내부거래 제거를 제외한 합계 금액으로 선정하였습니다.

[사업부문별 매출실적(연결기준)]

(단위: 백만원)

사업부문

품목

지역

2021년 3분기

2020년

기초소재사업부

NC(EL/PL), BTX, SM, BD, PTA, PIA, TBA, HDPE, LLDPE, LDPE, PP, PET, 부산물, 임대수익,파견용역 등

내수

3,850,377
3,434,862

수출

6,159,081
5,807,118

합계

10,009,458
9,241,980

첨단소재사업부
LFT, EPP, ABS, PC, TPO, 이스톤 등

내수

631,737
704,001

수출

3,878,302
3,527,706

합계

4,510,039
4,231,707

합 계

내수

4,482,114
4,138,863

수출

10,037,383
9,334,824

합계

14,519,497
13,473,687

내부거래 제거

-1,557,233
-1,250,655

총 계

12,962,264
12,223,032

자료:
당사 분기보고서(2021.09)

[사업부문별 매출실적(연결기준)]

(단위: 백만원)

사업부문

품목

지역

2020년

2019년

2018년

2017년

기초유분

NC(EL/PL), 
 BTX, 
 기타 기초유분

내수

809,308

1,277,042

1,174,897

733,122

수출

821,082

1,418,805

1,338,192

1,499,351

합계

1,630,390

2,695,847

2,513,089

2,232,473

모노머

SM, BD, PTA, 
 PIA, TBA, 
 기타 모노머

내수

924,050

1,815,367

2,131,964

833,372

수출

1,407,520

1,933,647

2,321,855

3,495,392

합계

2,331,570

3,749,014

4,453,819

4,328,764

폴리머

HDPE, LLDPE,
 LDPE, PP,
 PET, LFT, EPP,ABS,PC 등

내수

2,214,161

2,513,035

4,704,099

2,466,181

수출

7,080,692

6,917,762

5,301,870

7,531,930

합계

9,294,853

9,430,797

10,005,969

9,998,111

기타

부산물, 
 임대수익,
 파견용역 등

내수

191,344

133,788

135,000

126,725

수출

25,530

37,502

18,762

35,332

합계

216,874

171,290

153,762

162,057

합계

내수

4,138,863

5,739,232

8,145,960

4,159,400

수출

9,334,824

10,307,716

8,980,679

12,562,005

합계

13,473,687

16,046,948

17,126,639

16,721,405

내부거래 제거

-1,250,655

-23,470

-1,053,577

-846,894

총 계

12,223,032

15,123,478

16,073,062

15,874,511

자료 : 당사 각 사업연도별 사업보고서

당사는 다양한 제품포트폴리오와 함께 아시아 상위권의 생산능력을 보유하고 있어 주요 권역별 시황 변화에 대응한 수급 조절 여력을 일정수준 확보하고 있는 점, ECC 대비 원가경쟁력
이 약세를 나타내면서 보수적인 NCC 신규투자가 이루어짐에
따라
NCC 부산품인 C4 ~ C5등 품목군의 견조한 중장기 수급환경이 예상되는 점(여수/대산 산업단지, 종속회사 LC Titan NCC 보유), 주력 품목인 EG의 독과점적 시장지배력 등 우수한 경쟁지위를 감안하면 전반적인 시황약세 하에서도 일정수준의 영업수익 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

다만, 북미지역 ECC 증설이 계속됨에 따라 에틸렌 및 다운스트림 제품의 공급 확대가 증가할 것으로 예상되며,
2020년 예정되었던 아시아 NCC 증설물량이 코로나19로 연기되어 2021년 하반기부터 반영되며 공급 부담이 확대되고 있고,
최근 중국의 석유화학 자급률 상승에 따라 수출시장 가격 경쟁이 심화되고 있는 점 등은 당사 제품 가격 및 마진에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 석유화학제품은 유가, 경제상황 등 대외적인 변수에 따라 민감하게 반응하는 특성 등이 있기 때문에 당사 및 연결대상 종속회사 수익성이 변동될 수 있습니다.
한
편
, 오미크론 등의 변이 바이러스로 인해 코로나19가 재확산되어 글로벌 경제가 둔화되고 전방 수요가 감소하는 경우,
당

사 실
적이 악화
될 수 있
으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-3) 재무안정성 관련 위험

당사는 20
10년 타이탄 지분 인수(1.5조원) 등
사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세
를 유지해 왔습니다.
그러나
2018년 이후 감소 추세
를 보이고 있으며
꾸준히 창출되고 있는 영업활동으
로 인한 현금흐름과 단기금융상품 등이 당사의 재무안정성을 보완
하고 있습니다.
당사의 2021년 3분기 말 연결기준 총차입금은 3조 5,104억원으로 2020년 말 연결기준 3조 3,736억원 대비 다소 증가하였으나, 차입금의존도는 2020년 말 17.4%에서 2021년 3분기 말 15.9%로 개선되었습니다.

당사는 2021년 3분기 말 연결기준 단기금융상품 2조 393억원을 보유하고 있으며, 1조 530억원의 누적 영업활동 현금흐름을 창출하였습니다.

한편, 당사의 2021년 3분기 말 연결기준 총차입금 3조 5,104억원 중 단기차입금은 1조 3,570억원으로 38.7%를 차지하고 있습니다.

1년 이내에 만기가 도래하는 총차입금의 비중이 높아 당사에 부담으로 작용할 수 있으나, 당사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 당사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상
됩니다.

그러나,

추후 추가적인 신규투자의 발생 가능성 및 업황의 급격한 변동에 따른 수익성 저하가 초래
될 수 있습니다.

이에 따라

외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용

할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년 3분기 말 연결기준 총차입금은 3조 5,104억원으로 2020년 말 연결기준 3조 3,736억원 대비 다소 증가하였으나, 차입금의존도는 2020년 말 17.4%에서 2021년 3분기 말 15.9%로 개선되었습니다.
최근 사업연도 동안 당사의 연결기준 부채총계, 총차입금, 차입금의존도 등을 나타내는 재무안정성 현황은 아래와 같습니다.

[당사 재무안정성 현황(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

현금및현금성자산
1,311,409
1,522,333
1,351,955
1,329,974
1,685,212

차입금(단기)
1,356,956
1,265,254
1,204,531
2,185,774
1,966,517

차입금(장기)
2,153,449
2,108,361
2,427,040
2,600,625
2,703,800

총차입금
3,510,405
3,373,615
3,631,571
4,786,399
4,670,318

순차입금
2,198,995
1,851,283
2,279,616
3,456,425
2,985,106

부채총계
6,578,013
5,674,191
5,989,975
7,254,812
7,296,204

유동비율(%)
247.9
239.8
263.5
205.6
217.0

부채비율(%)
42.6
41.4
42.6
53.6
59.5

차입금의존도(%)
15.9
17.4
18.1
23.0
23.9

자료:
당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

주1)
순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액입니다.

주2)
차입금(단기)는 단기차입금과 유동성 대체 장기차입금, 유동성리스부채 및 사채의 합계액입니다.

주3)
차입금(장기)는 장기차입금, 비유동성리스부채 및 사채의 합계액입니다.

당사는 2010년 타이탄 지분 인수(1.5조원) 등 사업경쟁력 강화를 위한 설비 및 지분투자가 지속되면서 2012년 이후 순차입금 증가 추세를 유지해 왔습니다. 2018년 연결기준 총차입금에서 현금성자산을 차감한 순차입금은 3조 4,564억원으로 2017년 연결기준 순차입금 2조 9,851억원 대비 4,713억원 증가하였습니다.
다만, 당사는 높은 수준의 순차입금을 보유하고 있으나 2018년 이후 감소추세를 보이고 있으며, 꾸준히 창출되고 있는 영업활동으로 인한 현금흐름과 2021년 3분기 말 연결기준 단기금융상품 2조 393억원 등이 당사의 재무안정성을 보완하고 있습니다. 당사는 2021년 3분기 말 연결기준 1조 530억원의 누적 영업활동 현금흐름을 창출하였습니다.

[당사 현금흐름표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

영업활동으로인한현금흐름
1,052,963
846,054
1,310,812
1,277,869
1,380,928
3,129,011

투자활동으로인한현금흐름
(1,189,674)
3,280
(638,532)
662,354
(1,763,102)
(4,717,558)

재무활동으로인한현금흐름
(145,260)
(583,511)
(478,914)
(1,899,986)
44,829
1,114,530

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(281,971)
265,822
193,366
40,238
(337,345)
(474,016)

기초현금및현금성자산
1,522,333
1,351,955
1,351,955
1,329,974
1,685,212
2,202,944

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
71,047
(8,228)
(22,988)
(18,258)
(17,893)
(43,716)

기말현금및현금성자산
1,311,409
1,609,549
1,522,333
1,351,955
1,329,974
1,685,212

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서

한편, 당사는 원료 수직계열화 및 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위하여 (舊.)삼성정밀화학(주)의 지분 31.13%과
삼
성SDI(주)의 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하는 내용을 골
자로 한 계약을 체결하여 2016년
중 대금을 지급 완료하였습니다(당사의 M&A 및 투자 관련 세부
내역은 본 증권신고서 내 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2.회사위험 - (2-4) 인수 및 합병관련 위험.'을 참고하여 주시기 바랍니다.). 이와 같이 2016년 중 이루어진 삼성 계열회사 지분 투자와 그 외 발생한 특수고무, 에탄크래커 합작사업 등에 대한 설비투자액 약 1조 2,606억원 등 자금 소요가 발생함에 따라 당사의 2016년 총차입금 규모는 2015년대비 73.5% 가량 증가한 4조 1,854억원을 기록하였습니다. 또한 2010년 인수한 자회사 타이탄의 설비 증설을 위해 2017년까지 총 투자비용 약 7천억원을 투입하는 등 지속적인 대규모 투자가 이어지면서 당사의 총 차입금은 2017년 약 4조 6,703억원을 기록하며 2016년 대비 11.6% 상승하였습니다. 

당사는 울산 PIA 증설사업, HDO 합작 신규사업, GS에너지 합작 신규사업, 폐PET 화학적 재활용 신규사업, 전기차 배터리 전해액 유기용매 사업 등에 대한 투자가 지속되고 있습니다. 더불어 오미크론 등 변이바이러스로 코로나19 팬데믹이 장기화되어 글로벌 경제 둔화가 지속될 경우 중단기 현금창출능력은 기존 대비 저하될 것으로 예상됩니다.

그러나, 당사의 2021년 3분기 연결기준 유동비율이 200%를 상회하고 부채비율이 50%미만임을 고려할 때, 당사의 재무안정성은 안정적인 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고 지속되는 투자로 재무부담이 증가하면서 영업환경의 악화로 수익성이 감소할 경우 당사의
재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년 3분기 말 연결기준 총차입금 3조 5,104억원 중 단기차입금은 1조 3,570억원으로 38.7%를 차지하고 있습니다.

1년 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비중이 당사에 부담으로 작용할 수 있으나, 당사의 다각화된 제품 포트폴리오를 바탕으로 한 영업현금창출력과 당사의 신인도를 고려했을 때 회사 자체 보유 현금 상환, 시장성 차입금 조달을 통한 상환 등이 가능할 것으로 예상되어, 차입금
상환 시 유동성 경색이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

하지만 석유화학 산업 내 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 신규 투자가 발생 가능성, 당사 제품이 속해있는 업황의 변동에 따른 수익성 저하 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 경우 외부 자금 조달이 증가하여 당사 재무안정성에 부담으로 작용할 수 있습니다.

(2-4) 인수 및 합병 관련 위험

당사가 속한 석유화학산업은 다양한 전방산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심기간산업이며,
대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업으로 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제과 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 주요 경쟁요소로 부각
되고 있습니다. 이에 따라 당사는 2003년 현대석유화학 인수, 2010년 말레이시아 법인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd. 인수, 2016년 삼성정밀화학(現.롯데정밀화학) 지분 31.13% 인수, 2020년 1월 1일 당사와 합병한 SDI케미칼(現.롯데첨단소재) 지분 90% 인수 등 다양한 국내외 인수합병을 수행하였으며, 2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동서명하였습니다. 
 이를 통해

당사는 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축을 통한 생산 효율성 극대화 및 지역 다변화를 통한 수익성 변동의 제어가 가능할 것으로 판단
됩니다.
그러나
향후 당사가 차세대 핵심역량 강화와 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 인수합병 등으로 대규모 자금소요가 발생할 경우 재무안정성에 부담 요인으로 작용
할 수

있는 점 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사 및 연결대상 종속회사가 영위하고 있는 석유화학 산업은 자동차, 가전, 건설 등의 산업에 기초소재를 공급하는 주요 핵심 기간산업으로, 대규모 설비투자가 소요되는 자본집약적 산업입니다. 국내외 경기, 유가변동에 따라 산업의 호불황이 큰 격차를 나타내고 있으며, 단위공장 생산능력뿐 아니라 기업당 생산능력에 따른 규모의 경제가 경쟁력을 좌우하는 산업입니다. 최근 석유화학 산업은 규모의 경제와 가격 경쟁력 외에도 제품의 다양화에 따른 고부가가치 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 중요 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 이러한 석유화학 산업의 특성으로 인하여, 당사는 생산설비 보유를 통한 규모의 경제 확보, 다양한 제품포트폴리오 및 다각화된 생산기반 보유를 위하여 국내외 인수ㆍ합병 및 설비투자를 지속적으로 수행하고 있습니다.

당사의 국내외 주요 인수합병 내역은 아래와 같습니다.

[국내 M&A 내역]

구분
의의
투자비
생산제품(천톤)
비고

현대석유화학
인수(2003년 6월)
규모의 경제 /
시장 지배력 강화
3,000억원
에틸렌(1,100), 프로필렌(550)
MEG(640), SM(500)
LLDPE(290), EVA(130), PP(500)
2009년 합병

KP케미칼
인수(2004년 7월)
방향족 부문 
사업 강화
1,785억원
PX(800), PTA(2,050)
PIA(200), PET(600)
2012년 합병

롯데 MRC
합작사 설립
(2006년)
국내외 합작사업 
본격화
950억원
MMA(180), PMMA(100)
-

삼성 유화사 인수
(2016년 4월 29일)
원료의 수직계열화 및 포트폴리오 다각화
2조 7,915억원
ABS(560), PC(240)
가성소다(760), 정밀화학 등
2016년 4월 29일 인수 완료
2020년 1월 1일 합병

자료 : 당사 제시자료

주1) 현대석유화학은 2003년 (주)LG화학과 당사에 인수되었고, 2005년 1월부터 (주)씨텍, (주)LG대산유화, (주)롯데대산유화로 각각 분할되었으며, 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 당사는 롯데대산유화를 흡수합병함.
주2) 당사는 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 케이피케미칼을 흡수합병함
주3) 삼성 유화사는 2016년 2월 1일을 분할기일로 삼성SDI(주)에서 물적분할하여, 2016년 4월 29일 당사에 인수되면서 사명을 롯데첨단소재(주)로 변경함
주4) 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재(주)를 흡수합병함

[해외 M&A 내역]

구분
인수년도
의의
투자비
생산제품(천톤)
비고

롯데케미칼 파키스탄
2009년 9월
본격적인 해외 
생산설비 확보
147억원
PTA(500)
-

롯데케미칼 영국
2010년 2월
업계 최초로 유럽 내 
생산 설비 확보
581억원
PET(350)
-

롯데케미칼 타이탄
2010년 11월
국내기업 최초 해외 납사크래커
확보 및 동남아 시장 선점
1.5조원
EL(700), PE(1,020),
PP(390), BD(100), BTX(160)
-

자료 : 당사 제시자료

당사는 2009년 1월 당사의 100% 자회사였던
㈜롯데대산유화를 소규모합병의 방식으로 흡수합병 한 것에 이어
2010년 11월 말레이시아의 석유화학 회사 Titan을 약 1.5조원의 자금을 투입해 인수
했습니다. Titan 합병 개요는 아래와 같습니다.

[피인수 당시 Titan 개요]

구분
평가대상회사

법인명
Titan Chemicals Corp. Berhad

자산양수·양도
양도

대표이사
Warren William Wilder

주소
6th Floor, Bangunan Malaysian Re. No. 17 Lorong Dungun, Damansara Heights, 50490 Kuala Lumplur, Malaysia

연락처
-

설립연월일
1991년 8월 3일

납입자본금
RM 1,752,700,000

자산총액
RM 5,874,045,000

결산기
12월

종업원수
1,608명

주권상장 또는 코스닥상장
해외 주권 상장

발행주식의 종류와 수
보통주 1,752,700,000 주

자료 : Titan 인수관련 외부평가기관의 평가 의견서

또한 2012년 12월에는 약 52%의 지분을 보유하고 있던 계열회사인 ㈜케이피케미칼을 소규모합병의 방식으로 흡수 합병해
자산규모 확대, 사업다각화, 영업현금흐름 확대를 도모하였습니다. 당사의 (주)케이피케미칼 합병관련 사항은 아래와 같습니다.

[(주)케이피케미칼 흡수합병(2012년 12월)]

구분
상대방
합병 일자
계약내용

명칭
소재지
대표이사
배경
법적 형태
구체적 내용
주요일정

합병
(주)케이피케미칼
울산광역시 
남구 상개동
427-3
김창규
2012년 
12월 27일
합병으로 자산규모 확대, 사업다각화, 영업 현금흐름 확대, 신규사업의 통합 운영에 따른 시너지 효과 등 글로벌 기업으로써의 위상 강화
흡수합병:소규모합병
존속회사 : (舊.)호남석유화학
소멸회사 : 케이피케미칼
(호남석유화학이 케이피케미칼을 흡수 합병함)
1.이사회 결의일 : 2012년 8월 14일
2. 합병승인 이사회 : 2012년 11월 20일
3. 합병기일 : 2012년 12월 27일

참고로, 2012년 12월 케이피케미칼을 흡수합병한 이후 존속회사인 호남석유화학은 사명을 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.

당사는

2015년 10월 30일 삼성SDI
㈜
의 케미칼 사업부, 삼성정밀화학
㈜
의 지
분을 총 2조 7,915억원(각 삼성SDI 케미칼 부문 지분 90% 인수대금 2조 3,265억원, (舊.)삼성정밀화학 지분 31.13% 인수대금 4,650억원)에 인수하는 계약을 체결하였습니다.

또한 당사는 2015년 10월 30일자로 (舊.)삼성정밀화학 지분 31.13%를 인수하기로, 삼성SDI의 케미칼 부문을 물적분할한 법인의 주식 90%를 취득하기로 계약하였습니다. (舊.)삼성정밀화학 지분 인수와 관련하여, 당사는 2016년 2월 지분 취득을 완료하였으며, 분할신설된 (舊.)SDI케미칼(주)의 지분 90%를 2016년 4월 29일자로 인수하였으며 당사의 법인명을 롯데첨단소재(주)로 변경하였습니다. 롯데정밀화학은 가성소다 및 ECH 생산능력을 갖추고 있으며, 롯데첨단소재는 ABS 및 PC 등 고부가 합성수지 생산 능력을 보유하고 있어, 당사 및 연결대상 종속회사의 제품 포트폴리오가 다각화되었습니다. 

[삼성화학계열사 인수 계약 대금 및 조건]

구분
지분
인수총액
계약조건

SDI케미칼
90.00%
2조 3,265억원
거래 종결일로부터 3년 후 매도인이 매수인에게 잔여지분 10%에 대한 풋옵션 보유,
매도인은 거래 종결일로부터 매도인에게 잔여지분 10%에 대한 콜옵션 보유

삼성정밀화학
31.13%
4,650억원
풋옵션 등의 계약사항 없음

합계
2조 7,915억원
-

롯데첨단소재 및 롯데정밀화학과 함께 원료구매·제품 판매·해외지사 영역에서 협업 체계 구축을 추진하고 있습니다. 롯데첨단소재는 당사로부터 ABS의 원료인 BD(Butadiene) 및 PC(Poly-carbonate, 투명성, 내열성이 우수한 플라스틱)의 원료인 DMC를 공급받고 있습니다. 특히, BD는 동북아 지역 수급이 불안정하여 경우에 따라 연간 두 배 이상 가격 변동폭이 발생하기도 합니다. 그러나 롯데첨단소재가 당사로부터 보다 안정적인 주요 원료 공급이 가능하게 되어 수급 안정성을 확보하게 됨에 따라 해외 시장으로의 진출 확대 등 시너지가 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 한편, 당사는 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재를 흡수합병 하였으며, 롯데첨단소재의 11개 종속기업을 취득하였습니다.

이와 같이 당사는 현대석유화학(現. 대산공장) 및 롯데케미칼 타이탄 등 국내외 인수합병, 지분인수 등을 통하여 영위하는 사업 내 계열화를 이루고 있습니다. 참고로, 당사의 국내외 주요 생산설비 계통도는 아래와 같습니다. 

[국내외 주요 생산설비 계통도]

계통도2.2

자료 : 당사 제시자료
주) LCUSR : Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.의 약칭

2018년 5월에는 현대오일뱅크와 올레핀과 폴리올레핀을 생산하는 HPC(Heavy Feed Petrochemical Complex)신설 투자합의서에 공동 서명했으며, 이를 통해서 당사의 원가경쟁력과 제품 포트폴리오를 강화할 예정입니다.

[당사 투자합의서 체결 내역]

1. 제목
현대오일뱅크와의 투자합의서 체결

2. 주요내용
가. 기존의 현대오일뱅크와의 합작법인(현대케미칼)의 추가 사업으로, 충남 서산시 현대오일뱅크 부지 내 Heavy Feed 크래커를 건설하여, 연간 에틸렌 75만톤 등을 생산하고, 

나. 상기 크래커를 통해 확보된 에틸렌, 프로필렌 등을 기반으로 연간 폴리에틸렌 75만톤, 폴리프로필렌 40만톤 등을 생산하는 사업을 동사(현대케미칼)에서 함께 추진 예정 

다. 기타 : 크래커의 원료로 정유 부산물인 잔사유(Heavy Feed)등을 최대 80%까지 원료로 활용하여 경쟁력 확보 

※ 향후 최종 투자의사결정을 거쳐 투자를 진행할 예정임. 
 - 투자합의서 체결 이후 양사의 최종투자의사결정을 거쳐 합작투자계약이 체결되는 경우 투자를 진행할 예정임

3. 결정(확인)일자
2018-05-08

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 본 계약 체결 여부를 비롯하여 구체적인 투자의 방법, 시기, 규모 등은 유동적이며, 향후 확정되는 시점에 추가 공시할 예정입니다. 

- 상기 결정(확인)일자는 투자합의서 체결 일자 입니다. 
 
- 본 계약이 체결되는 경우 추후 확정되는 최종 사업비에 근거하여 롯데케미칼의 투자 금액이 결정될 예정입니다

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2018.05)

[합작법인 현대케미칼 석유화학공장 건설]

1. 발행회사
회사명
현대케미칼(주)

국적
대한민국
대표자
최수관

자본금(원)
1,220,000,000,000
회사와 관계
주요주주

발행주식총수(주)
244,000,000
주요사업
석유화학 제품 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
24,000,000

취득금액(원)
120,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
0.88

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
121,600,000

지분비율(%)
40

4. 취득방법
유상증자 (현금취득)

5. 취득목적
발행회사 신규사업 자금 조달

6. 취득예정일자
2021-04-13

7. 이사회결의일(결정일)
2021-03-23

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 합작법인 현대케미칼의 석유화학공장 건설을 위하여 유상증자에 참여하는 건으로, 2019년 증자 참여(59,200,000주, 총 296,000,000,000원) 후, 추가 증자에 참여하는 건입니다. 

2. 현대케미칼은 대산공장 매립부지에 납사보다 저렴한 탈황중질유, 부생가스, LPG 등 정유공장 부산물을 투입하여 폴리에틸렌 등 석유화학 제품을 생산하는 석유화학공장을 건설 중 입니다. 

3. 자본금 납입 시점 및 금액은 사업 진행 일정 및 발행회사의 재무 상황에 따라 변동 가능합니다.(분할 납입 가능) 

4. 취득 주식가액은 액면가 5,000원으로 산정하였습니다. 

5. 발행회사 현대케미칼의 최대주주는 현대오일뱅크입니다. (지분비율 60%) 

6. 출자 후 지분현황(예정) 
롯데케미칼 : 121,600,000주 / 40% 
현대오일뱅크 : 182,400,000주 / 60% 
합계 : 304,000,000주 / 100% 

7. '2. 취득내역'의 '자기자본'은 2020년도 말 기준입니다. 

8. '발행회사의 요약 재무상황'의 당해연도는 2019년 기준 입니다.

※ 관련공시
2019-02-13 타법인주식및출자증권취득결정(자율공시) 

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.03)

2019년 7월에는 GS에너지와 C4 유분과 BPA Chain를 생산하는 공장 건설 합작계약에 서명하였으며, 이를 통해 PC제품의 가격 경쟁력을 제고하고 기존 C4 유분 제품 사업을 확장할 계획입니다.

[당사 합작계약 체결 내역]

1. 제목
GS에너지(주)와의 합작계약 체결

2. 주요내용
가. 당사는 2019년 7월 15일 GS에너지㈜와 합작계약을 
 체결하였습니다. 총 투자규모는 8,000억원으로 
 그 중 40%는 자본금을 납입할 예정입니다. 

 나. 당사는 신설법인(롯데GS화학 주식회사, 가칭)의 
 지분 51%를 보유할 예정이며, 
 신설법인은 전남 여수시 롯데케미칼 4공장 부지 내에 
 C4 유분 및 BPA Chain 공장을 건설할 예정입니다. 

 다. 상세 
 - C4 유분 공장 : 2022년 상반기 상업생산, 
 연간 BD 9만톤 / TBA 7만톤 / BN-1 4만톤 / 
 MTBE 1.5만톤 생산 예정임 
 - BPA 공장: 2023년 상반기 상업생산, 
 연간 BPA 20만톤/Phenol 35만톤 / 
 Acetone 22만톤을 생산 예정임

3. 결정(확인)일자
2019-07-15

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 구체적인 투자금액 및 시기는 실제 집행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 
 추후 변경내용과 추가적인 진행사항이 있을 경우 관련 내용을 추가 공시할 예정입니다 

 - 상기 결정일자는 합작계약서 체결일자입니다. 
 
 - 회사명은 설립예정 법인으로, 법인 설립 시 확정될 예정이며, 사명 변경 시 
 재공시하겠습니다.

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2019.07)

[합작프로젝트에 따른 공장 건설 등]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
롯데지에스화학(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2021. 8. 31. (예정)

나. 출자목적물
롯데지에스화학㈜ 보통주 408만주

다. 출자금액
20,400

라. 출자상대방 총출자액
127,500

3. 출자목적
합작프로젝트에 따른 공장 건설 등

4. 이사회 의결일
2021. 7. 20.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 당사는 2019년 7월 15일 GS에너지㈜와 합작계약을 체결하였으며, 2020년 2월 11일 최초 자본금(357억원, 지분율 51%)을 납입하였습니다.
(관련공시 2020. 2.11. 기타경영사항)

- 당사는 2020년 7월 30일 2차 자본금 (357억원, 지분율 51%)을 납입하였습니다.
(관련공시 2020. 7.16. 특수관계인에 대한 출자)

- 당사는 2021년 3월 18일 3차 자본금(357억원, 지분율 51%)을 납입하였습니다.
(관련공시 2021. 3. 3. 특수관계인에 대한 출자)

- 금회 자본금 납입 (당사 204억원, 지분율 51%)은 4차 유상증자이며, 향후 프로젝트 스케줄에 따라 순차 투자 예정입니다.

- 상기 2. 출자내역의 가. 출자일자는 출자금 납입 예정일입니다.

- 상기 2. 출자내역의 라. 출자상대방 총출자액은 금번 출자금액을 포함한 총출자금액입니다.

- 상기 출자일자는 진행 과정에서 변동 될 수 있습니다.

- 상기 '4. 이사회 의결일'은 이사회로부터 대규모 내부거래의 심의, 승인 권한을 위임 받은 투명경영위원회의 결의일입니다.(공정거래법 제11조의2 제5항).

- 구체적인 집행 시기, 집행 방법, 기타 세부 사항에 대한 결정은 대표이사에게 위임하였습니다

※ 관련공시일
2020. 2. 11. 기타경영사항(자율공시)
2020. 7. 16. 특수관계인에 대한 출자
2021. 3. 3. 특수관계인에 대한 출자

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.07)

2021년 10월에는 인도네시아 석유화학단지 조성을 통한 시장 지배력 강화 및 기존 PE공장의 수직계열화 완성을 위해 증자를 통한 약 4.4조원의 대규모 해외설비 투자를 결정하였습니다.

[인도네시아 석유화학 단지 조성]

발행회사
회사명
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA

국적
인도네시아 
(INDONESIA)
대표자
이관호

자본금(원)
280,560,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
260,500,000
주요사업
석유화학제품 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
627,004,000

취득금액(원)
702,244,480,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
5.12

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
774,004,000

지분비율(%)
49

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
LCI의 LINE PROJECT진행을 위한 증자 참여

6. 취득예정일자
2022-02-28

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
19,386,545,944,630
취득가액/자산총액(%)
3.62

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2021-10-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사의 해외계열회사인 PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA(이하 'LCI)가 인도네시아 석유화학단지 조성(이하 'LINE PROJECT')에 필요한 투자재원 확보를 위해 당사 및 당사의 종속회사인 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad(이하 'LCT')가 출자를 결정한 내용입니다. 

2. LINE PROJECT는 LCI가 동남아 시장 지배력 강화를 위하여 인도네시아 내 에틸렌 1000kTA 규모의 크래커 건설 및 기존 PE 공장(450kTA)의 수직계열화를 완성하는 사업입니다. 해당사업의 추진 개요는 아래와 같습니다. 
 - 총 사업규모 : $39억 (원화 4.4조원) 
 - 지분율 : 롯데케미칼 49% + LCT 51% 
 - 당사 투자규모 : $7.7억 ('19년 취득분포함) 
 - 프로젝트 기간 : 2021년 ~ 2025년 
 - 예상매출 : USD 20.6억/년 
 - 사용원료 : 납사 3,200 kTA (LPG 병행) 
 - 생산규모 : EL(에틸렌) 100만톤, PL(프로필렌) 52만톤, PP(폴리프로필렌) 25만톤, BD(부타디엔) 14만톤 
3. 취득금액은 USD 627,004,000이며, 기준 환율 (1$=1,120원)를 적용하였습니다. 

4. 상기 6. 취득예정일자는 최초취득일이며, 프로젝트 기간에 따라 분할 납입하여 취득예정입니다. 

5. 상기 자기자본(원) 및 총자산은 '20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 

6. 발행회사의 요약재무상황 당해연도는 2020년도말 기준입니다. 

7. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다. 

8. 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 사업구조 등이 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 관련 변경공시 등을 통해 재공시하겠습니다.

※관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.10)

2021년 12월에는 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 및 EOA 사업 확대를 위한 대산공장 내 EOA 및 HPEO 신규시설투자를 결정하였습니다.

[대산공장 EOA 및 HPEO 생산시설 투자]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
대산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설

2. 투자내역
투자금액(원)
250,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
1.82

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
EO/EG 사업 포트폴리오 개선을 위한 EOA 사업 확대

4. 투자기간
시작일
2021-12-16

종료일
2023-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2021-12-16

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사 대산공장 내 EOA 및 원료인 HPEO의 신규시설투자 건 입니다. 당사 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선 방안으로 향후 지속적인 시장 성장이 전망되는 스페셜티 EOA 제품의 생산시설 투자를 결정하였습니다. 

 - 생산규모 : EOA 15만톤/년, HPEO 25만톤/년 
 - 예상매출 : 약 2,200억원/년 

2. 상기 투자금액은 HPEO, EOA 및 인프라투자비가 포함되어 있습니다. 

3. 상기 투자기간의 시작일은 이사회 결의일 기준이며, 종료일은 준공완료가 예상되는 시점입니다. 

4. 상기 투자금액과 투자기간은 투자진행경과 및 경영환경변화에 따라 변동될 수 있습니다. 

5. 상기 자기자본은 20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 

6. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다. 

*EO : Ethylene Oxide 
*EG : Ethylene Glycol 
*EOA : Ethylene Oxide Adduct 
*HPEO : High Purity Ethylene Oxide

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.12)

이와 같이 당사의 인수합병, 합작법인 신설, 설비투자 등을 통한 외형의 확장은 규모의 경제 효과를 통한 경쟁력 확보라는 측면에서 긍정적 요인으로 평가할 수 있습니다. 또한 기초유분, 중간원료, 합성수지까지 수직계열화 된 생산체제를 구축하여 생산 효율성을 극대화 할 수 있으며, 지역 다변화를 통하여 수익성 변동을 일정수준 제
어할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

그러나 향후 당사가 규모의 경제뿐만 아니라 차세대 기술에 대한 연구개발 및 투자를 통한 핵심역량 강화와 탄력적인 생산 및 투자환경에 대한 시장대응력을 갖추지 못할 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적 영향
을 미칠 수 있으며, 대규모 인수합병 등으로 영업현금흐름을 상회하는 자금소요가 발생할 경우 당사에 부담요인으로 작용하여 재무안정성을 저하시킬 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-5) 신규사업 진출 및 설비투자 관련 위험

당사는 상위권의 석유화학업체로서 다변화된 제품 포트폴리오와 수직계열화된 생산체제를 바탕으로 우수한 사업경쟁력을 확보하고 있습니다. 다만,
당사는 친환경 및 수소경제 확대 등 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고 중장기적 경쟁력 강화 및 지속가능성장을 위해 2030 친환경 목표 및 전략을 수립하였으며 관련 신규사업에 진출할 예정
입니다. 당사는 안정적인 재무건전성을 바탕으로 친환경 신규사업 투자에 지속적으로 투자할 예정이며
2030년까지 Green사업부문 매출액 10조원, 매출비중 20%를 달성하여 수익성 향상, 변동성 감소 등을 기반으로 중장기적 경쟁력을 제고
할 계획입니다. 해당 사업들에 대한 신규투자는 당사의 중장기적 경쟁력을 제고하는 동시에 사업변동성을 완화하고 수익창출력을 개선시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만,
상기와 같은 신규사업 진출 시 급격한 업황 변동으로 인해 당초 계획대비 사업수지가 저하될 가능성이 존재
하며, 기존사업의 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 투자가 발생 할 수 있습니다. 이러한 경우,
수익성 저하로 인해 외부 자금 조달이 증가할 수 있으며 대규모 투자로 인한 재무부담이 확대되어 재무안정성이 악화 될 수 있고 향후 신용도에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상위권의 석유화학업체로서 다변화된 제품 포트폴리오와 수직계열화된 생산체제를 바탕으로 우수한 사업경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한, 당사는 범용 석유화학제품 비중이 높은 편이나, 제품, 원료, 지역 다각화를 통해 석유화학 경기변동에 대한 대응력을 제고하고 있습니다. 다만, 당사는 친환경 및 수소경제 확대 등 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고 중장기적 경쟁력 강화 및 지속가능성장을 위해 2030 친환경 목표 및 전략을 수립하였으며 관련 신규사업에 진출할 예정입니다.

[Green 신규사업]

구분
내용

플라스틱 Recycle
- 화학적 재활용 플라스틱 사업(M-rPET, C-rPET, rABS, rPC)
- PCR(Post Consumer Recycled) 제품군 확대 판매

모빌리티/배터리
- 배터리 소재 사업(LiB용 분리막, 음극박, 양극박, LiB 셀파우치)
- 전해액 유기용매 사업(EC/DMC/EMC/DCE)
- ESS 배터리 사업

수소
- 연료전지/수소터빈 발전
- 충전소 사업
- 수소탱크 사업

친환경/안전소재
- 친환경 플라스틱 사업(Bio-PET/PIA계 폴리올, 포장재)
- 안전소재 사업(난연소재(ABS, PC))

자료 : 당사 제시

[중장기 경영전략 Vision 2030]

구분
내용

1. 장래계획 사항
롯데케미칼의 수소사업 계획 및 중장기 전략방향

2. 주요내용 및 추진일정
목적
경영 환경 변화에 선제적으로 대응하고자 2030 친환경 목표 및 전략을 수립하고 당사 이해관계자와 공유

세부내용
□ 사업 추진 배경 
 
 - 중장기 경영전략 Vision 2030 추진 
 - 4대 친환경 신사업 영역 선정 
 (플라스틱 Recycle, 모빌리티/배터리, 
 수소 Value chain, 친환경/안전소재) 

□ 수소 사업 추진 현황 및 계획 

 1. 투자계획 및 중장기 재무목표 
 - 투자계획 : 총 4.4조원 ('25년까지 2.0조원) 
 - 매출목표 : '30년 3.0조원 ('25년까지 0.6조원) 

 2. 수소 생산 로드맵 
 - 부생/블루수소 16만톤 (~'25년) 
 - 총 수소 60만톤(~'30년, 그린수소 44만톤) 

 3. 수소 활용 
 - 연료전지/수소터빈 발전 370MW 
 - 복합충전소 200개소 

 4. 수소사업 기술 개발 
 1) '25년 
 - 수소탱크 상용화 
 - CCU 기술 
 - 암모니아 열분해 기술 
 2) '30년 
 - CCS 기술 
 - 그린수소 생산기술 개발

추진일정
시작일
-

종료일
2030-12-31

예상투자금액
총 4.4조원 ('25년까지 2.0조원)

기대효과
- 중장기 Vision 2030 경영목표 하에 수익성 향상, 변동성 감소, 지속가능성장을 위한 친환경 전략 방향 설정으로 기업 및 주주가치 제고

3. 장애요인
-

4. 이사회결의일(결정일)
-

5. 정보제공내역
정보제공자
롯데케미칼(주) IR팀

정보제공대상자
국내외 애널리스트

정보제공(예정)일시
2021-07-13

행사명(장소)
애널리스트 간담회(온라인)

6. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀/02-829-4114

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2의 주요 내용 및 첨부서류는 당사의 신규 사업 추진 계획 및 중장기 경영전략입니다. 관련자료는 투자자의 이해증진을 위해 제공하는 자료로서 미래에 대한 당사의 예측 및 계획, 목표 등에 대한 정보를 포함하고 있으며, 예측정보는 향후 시장 상황 등 경영환경의 변화 및 세부과제의 구체 실행과정에 따라 변경될 수 있습니다. 

- 상기 2. 세부 내용에 관련된 투자 등이 진행될 때 추가 공시를 진행할 예정입니다. 

- 자세한 내용은 본 공시의 첨부서류 또는 당사 홈페이지를 참조하시기 바랍니다. 
 (홈페이지 : https://www.lottechem.com)

진행사항공시예정일
-

※ 관련공시
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.07)

주)
상기 정보는 장래 계획사항으로서 향후 변경될 수 있습니다.

이처럼 당사는 안정적인 재무건전성을 바탕으로 친환경 신규사업 투자에 지속적으로 투자할 예정이며 2030년까지 Green사업부문 매출액 10조원, 매출비중 20%를 달성하여 수익성 향상, 변동성 감소 등을 기반으로 중장기적 경쟁력을 제고할 계획입니다. 이와 관련된 당사의 주요 설비투자 내역 및 계획은 아래와 같습니다.

당사는 2021년 5월, 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위하여 울산 공장 내 PET해중합(BHET) 시설 및 C-rPET 생산시설을 투자하기로 결정하였습니다.

[폐PET 화학적 재활용 시설 투자]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
울산공장 내 폐PET 화학적 재활용 시설 투자

2. 투자내역
투자금액(원)
77,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
0.56

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
폐PET의 화학적 재활용을 통한 친환경 사업 진출

4. 투자기간
시작일
2021-05-20

종료일
2024-06-30

5. 이사회결의일(결정일)
2021-05-20

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위하여 울산공장 내 PET해중합(BHET) 시설 및 C-rPET 생산시설을 투자하는 건입니다. 

2. 상기 자기자본은 20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 

3. 상기 2.투자금액과 4. 투자기간은 실제 집행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있습니다. 

4. 상기 4.투자기간의 시작일은 이사회 결의일 기준입니다. 

5. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.05)

또한 당사는 EO유도체 사업 포트폴리오 최적화 및 전기차 배터리 전해액 유기용매 수요 급성장에 대응하기 위하여 대산공장에 EC와 DMC 생산시설을 신규 투자하기로 결정하였습니다.

[배터리 전해액 유기용매 설비투자]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
대산공장 내 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설 투자

2. 투자내역
투자금액(원)
210,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
1.5

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
당사 EO 유도체 사업을 기반으로 한 전기차 배터리 소재 사업 참여

4. 투자기간
시작일
2021-05-20

종료일
2023-12-31

5. 이사회결의일(결정일)
2021-05-20

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 당사 EO유도체 사업 포트폴리오 최적화 및 전해액 유기용매 수요 급성장에 대응하기 위하여 대산공장에 EC와 DMC 생산시설을 신규 투자하는 건 입니다. 

2. 상기 2. 투자금액과 4. 투자기간은 투자진행경과 및 경영환경변화에 따라 변동될 수 있습니다. 

3. 상기 자기자본은 20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 

4. 상기 4. 투자기간의 시작일은 이사회 결의일기준이며, 종료일은 준공완료가 예상되는 시점입니다. 

5. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.05)

당사는 2021년 9월, ESG(탄소중립) 펀드 조성을 통하여 탄소중립 분야의 혁신적 기업 발굴 및 투자 진행을 위하여 롯데케미칼ESG펀드에 출자를 결정하였으며, 2021년 10월, 수소 산업 가속화 및 Ecosystem 구축을 위해 Air Liquide/Total사가 공동주도 하는 Clean H2 인프라펀드에 Anchor 투자자로 참여하기로 결정하였습니다.

[ESG펀드 출자]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
롯데케미칼 
ESG 펀드
회사와의 관계
출자조합

2. 출자내역
가. 출자일자
2021. 9. 28. ~ 2025. 9. 27.

나. 출자목적물
현금

다. 출자금액
49,500

라. 출자상대방 총출자액
49,500

3. 출자목적
ESG(탄소중립)펀드 조성을 통하여
탄소중립 분야의 혁신적 기업 발굴 및 투자 진행

4. 이사회 의결일
2021. 9. 23.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
- 상기 롯데케미칼 ESG 펀드(이하 'ESG펀드')는 탄소중립 분야의 혁신적 기업 발굴 및 투자를 진행할 목적으로 조성되어 운용 예정인 여신전문금융업법에 따른 신기술사업투자조합 입니다.

- 상기 ESG펀드는 총 500억원의 규모로 조성 및 운용예정이며, 롯데벤처스(주)가 GP로서, 당사는 LP로서 참여할 예정입니다. 
(롯데벤처스 1%, 롯데케미칼 99% 출자)

- 상기 2. 출자내역의 다. 출자금액은 가. 출자일자에 기재된 기간 동안 분할하여 출자할 수 있고, 진행사항에 따라 일부 변경될 수 있습니다.

- 상기 4. 이사회 의결일은 이사회로부터 대규모 내부거래의 심의, 승인 권한을 위임 받은 투명경영위원회의 결의일입니다. (공정거래법 제11조의2 제5항)

- 출자 시기, 시기별 출자금액의 결정 등 구체적인 집행 시기, 집행 방법, 기타 세부 사항에 대한 결정은 대표이사에게 위임하였습니다.

※ 관련공시일
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.09)

[Clean H2 인프라 펀드 출자]

1. 발행회사
회사명
Clean H2 인프라 펀드

국적
프랑스
대표자
-

자본금(원)
-
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
-
주요사업
수소 사업 전반 투자

2. 취득내역
취득주식수(주)
-

취득금액(원)
140,000,000,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
1.02

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
-

지분비율(%)
-

4. 취득방법
현금

5. 취득목적
글로벌 수소 기업과 공동 투자를 통해 산업 동향 파악 및 신규 투자기회 모색

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2021-10-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 수소 산업 가속화 및 Eco-system 구축을 위해 Air Liquide/Total社가 공동 주도하고 Hy24社에서 운용하는 Clean H2 인프라 펀드에 당사가 Anchor 투자자로 참여하는 건입니다. 

2. Clean H2 인프라 펀드는 ?15억(원화 2조 1천억) 규모로 조성될 예정이며 1) 수소 저장/유통 인프라, 2) 수소 차량 등 활용 사업, 3) 신재생 연계 수소 생산 등, 수소 산업 전반에 투자할 계획입니다. 

3. 당사는 Anchor 투자자로 ?1억(원화 1,400억) 투자 예정이며, 기준 환율은 1,400원/유로(?)를 적용하였습니다. 

4. 상기 2. 취득내역의 자기자본(원)은 '20년 12월 말 연결감사보고서 기준입니다. 

5. 상기 5. 취득예정일자는 최초 납입 예정일('21년말 예정)이며, 2027년까지 분할하여 납입할 예정입니다. 

6. 자본금/발행주식수 등 Clean H2 인프라 펀드 조성이 완료되어 구체적인 정보가 확인되는 시점에 재공시하도록 하겠습니다.

※ 관련공시
-

자료:
금융감독원 공시자료(2021.10)

2022년 1월, 당사는 바나듐이온 배터리 제조업체 스탠다드 에너지에 약 650억을 투자하여 지분 15%를 확보하였습니다. 스탠다드에너지는 세계 최초로 바나듐이온 배터리를 개발한 연구 제조업체로 당사는 동사와의 전략적 파트너십을 바탕으로 ESS 및 배터리용 전해액 유기용매 사업 경쟁력을 제고할 예정입니다.

이와같이 당사는 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고 중장기적 경쟁력 제고를 위해 신규사업에 진출하고 있습니다. 해당 사업들에 대한 신규투자는 당사의 중장기적 경쟁력을 제고하는 동시에 사업변동성을 완화하고 수익창출력을 개선시킬 수 있을 것으로 예상됩니다. 다만, 상기와 같은 신규사업 진출 시 급격한 업황 변동으로 인해 당초 계획대비 사업수지가 저하될 가능성이 존재하며, 기존사업의 규모의 경제 달성 등을 위한 추가적인 투자가 발생 할 수 있습니다. 이러한 경우, 수익성 저하로 인해 외부 자금 조달이 증가할 수 있으며 대규모 투자로 인한 재무부담이 확대되어 재무안정성이 악화 될 수 있고 향후 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다

(2-6) 종속기업 및 출자주식 변동 관련 위험

당사의
주요 종속회사들이 대체적으로 이익을 시현하고 있으나, 종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기
악화
에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우
당사의 연결기준 영업수익성에 부정적
으로 작용
할 수 있습니다.

한편,

주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.은
2017년 7월
유상증자 및 말레이시아 증권시장 내 기업공개를 완료하여, 약 1조원의 추가 자금유입이 발생
하였으며 이는 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다. 
이 외에 당사는 관계기업인 롯데건설(43.79%), 현대케미칼(40.0%), 롯데정밀화학(31.53%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다.

2021년 3분기 말 기준 당사의 타법인 출자 장부가액이 약 6조 1,934억원에 달하고 있어
, 피투자 법인의 주가 하락 또는 영업수익성이 하락할 경우 당사의 수익성에도 부정적
인 영향을 미칠 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2021년 3분기 말 기준 당사의 국내외 연결대상 종속회사 가운데 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상 이거나 750억원 이상인 주요종속회사의 현황은 다음과 같습니다. 

[당사의 주요 종속회사 현황]

(기준일: 2021년 3분기 말)
(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
지분율
자산총액
매출액
분기순이익(손실)

LOTTE Chemical Trading 
(Shanghai) Corp.

2006.08.01

CDE/8F World Plaza, NO.855 Pudong South Road, Shanghai, China

석유화학제품 
판매

100.0%
90,948
220,768
6,505

LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와
그 종속기업

1991.08.03

6th Floor, Bangunan Malaysian Re, No. 17, Lorong Dungun, 
 Damansara Heights, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia 외

석유화학제품 
생산 및 판매

75.86%
4,346,188
1,962,515
208,713

LOTTE Chemical Pakistan Limited

2009.09.17

EZ/1-P-4, Eastern Industrial Zone, Port Qasim, Karachi 74200, Pakistan

석유화학제품 
생산 및 판매

75.0%
252,312
343,334
22,995

LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업주1)

2014.04.09

160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, County of Kent, 
Delaware 19904, USA 외

석유화학제품 
생산 및 판매

90.3%
2,744,013
431,563
82,993

LOTTE Chemical California, Inc.

2001.06.01

6 Centerpointe Dr., Suite 100, La Palma, CA 90623 USA

석유화학제품 
판매

100.0%
241,043
308,495
3,514

LOTTE Chemical Hungary Ltd.

2010.08.05

2851 Kornye, Uveggyar utca 2, Hungary

석유화학제품
생산 및 판매

100.0%
220,026
243,984
32,065

LOTTE Chemical Engineering Plastics 
(Dongguan) Co., Ltd.

2013.09.06

Fumin industrial park 523700, dalang town, dongguan city, GD, China

석유화학제품
생산 및 판매

100.0%
125,970
188,420
11,571

Peker Surface Designs Industry and 
Trade Joint Stock Company와 그 종속기업

2010.05.26

Manisa Organize Sanayi Bolgesi IV.Kisim Kecilikoy OSB Mah. Ahmet 
Nazif Zorlu Bulvari No:22 Yunusemre-Manisa-Turkey

건자재
생산 및 판매

72.5%
131,841
69,402
19,194

롯데지에스화학㈜

2020.02.12

전라남도 여수시 여수산단4로 53(중흥동)

석유화학제품 
생산 및 판매

51.0%
270,267
-
-829

자료:
당사 분기보고서(2021.09)

주1)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 주식배당선택권 시행에 따른 변동입니다. 이에 따라 롯데케미칼 주식회사 및 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업이 공동 보유한 지분인 
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업의 지분율 또한 90.34%로 변경되었습니다.

주2)
롯데첨단소재(주)는 2020.1.1부로 당사에 합병되었습니다.
- 존속법인: 롯데케미칼(주), 소멸법인:롯데첨단소재(주) 
- 합병형태: 소규모 합병
- 자세한 내용은 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주시길 바랍니다.

2015년 이후 올레핀 계열의 견조한 수급이 지속되면서 에틸렌 등 기초유분과 다운스트림 제품을 생산하는 Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd., Lotte Chemical Pakistan Limited., 미국 셰일가스 기반 에탄크래커 설비투자 및 유도제품인 에틸렌글리콜 사업을 영위하기 위하여 투자한
Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 등 당사의 주요 종속회사들은 영업이익 및 당기순이익을 지속적으로 시현하고 있었으나, 2020년 코로나19 사태의 여파와 허리케인으로 인한 일시적인 가동 정지로 일부 종속법인이 영업적자를 기록하였으며,
오미크론 등 변이바이러스로 코로나19 사태가 장기화되어
종속법인
내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기
악화
에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 경우 당사의 연결기
준 영업수익성에 부정적
으로 작용할 수 있습니다.

한편,
자산총액 4조 3,462억원(2021년 3분기 말 기준)
으로 당사의 주요 종속회사 가운데 가장 큰 규모인 Lotte Chemical Titan Holding Sd
n. Bhd.(및 그 종속기업)는 2017년 7월 11일자로 말레이시아 증권거래소에
상장하였습니다
.

[Lotte Chemical Titan Holding Berhads 기업공개 예정 공시]

주요내용
1. 당사의 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 아래와 같이 기업공개를 계획하고 있습니다. 
 ⅰ) 상장거래소 : 말레이시아 증권거래소 
 ⅱ) 상장예정일 : 2017년 3분기중 상장 목표 
 ⅲ) 공개구조 
 * 신주발행- 최대 740,483,000주(발행주식의 30%) 
 * 초과배정옵션- 당사 보유주식 최대55,537,000주 
ⅳ) 상장주관사 
 * 대표자문사 : Maybank IB 
 * 대표주관사 : Credit Suisse, J.P.Morgan, 
 Maybank IB 
 * 공동참여 주관사 : CIMB, HSBC, Nomura 
 
2. Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 공모를 통해 확보한 자금을 향후 인도네시아투자/PP공장 
 증설/말레이시아 공장 증설 등 투자 재원으로 사용 
 할 계획입니다 
 
3. Lotte Chemical Titan Holding Berhads의 상장규모, 
 구체적 시기, 발행가액 등은 현재까지 결정되지 않 
 았으며 추후 이에 대한 결정이 있을 경우 즉시 공시 
 할 예정입니다

결정(확인)일자
2017-03-31

자료 : 당사 기타경영사항(자율공시) (2017.04.04)

해당 유상증자 결과, 동사는 580,000,000주를 신주로 발행하였으며, 2017년 7월 11일자로 말레이시아 증권시장에 상장하였습니다. Lotte Chemical Titan Holding Berhads는 기업공개를 통하여 총 23억 779만 1,500주(기 발행 주식 17억 2,779억 1,500주와 신주발행 주식수 5억 8천주 합산)
를 상장
하였으며, 신주 발행으로 추가 약 1조
원이 유입이 되었습니다.

[Lotte Chemical Titan Holding Berhads 유상증자 결과]

2. 주요내용
1) 발행 주식 종류 : 보통주식 
2) 발 행 주 식 수 : 580,000,000주 
3) 신주 발행 가액 : 6.5링귓(1,744.28원) 
4) 발 행 금 액 : 1,011,680백만원 
5) 대표 주간회사 : Maybank IB 
6) 납입일/교부일 : 2017년 7월 7일 
7) 상장일 : 2017년 7월 11일

3. 결정(확인)일자
2017-07-07

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 2. 주요내용의 4)발행금액은 2)발행주식 580,000,000주와 3) 신주발행가액(1주당 6.5링귓)을 기준으로 산정하였음.

자료 : 당사 기타경영사항(자율공시) (2017.07.10)

지난 2017년 진행된 유상증자를 통해 유입되는 약 1조원의 자금은 NCC 및 PP증설에 일부 사용되었으며, 향후 인도네시아 크래커 투자 등의 투자재원으로 활용될 예정입니다.

또한, 당
사
는 202
1년 10월, 인도네시아 석유화학단지 조성을 통한 시장 지배력 강화 및 기존 PE공장의 수직계열화 완성을 위해 증자를 통한 약 4.4조원의 대규모 해외설비 투자를 결정하였습니다.

[인도네시아 석유화학단지 조성]

발행회사
회사명
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA

국적
인도네시아 
(INDONESIA)
대표자
이관호

자본금(원)
280,560,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
260,500,000
주요사업
석유화학제품 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
627,004,000

취득금액(원)
702,244,480,000

자기자본(원)
13,712,355,293,944

자기자본대비(%)
5.12

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
774,004,000

지분비율(%)
49

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
LCI의 LINE PROJECT진행을 위한 증자 참여

6. 취득예정일자
2022-02-28

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
19,386,545,944,630
취득가액/자산총액(%)
3.62

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2021-10-21

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
1

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사의 해외계열회사인 PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA(이하 'LCI)가 인도네시아 석유화학단지 조성(이하 'LINE PROJECT')에 필요한 투자재원 확보를 위해 당사 및 당사의 종속회사인 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad(이하 'LCT')가 출자를 결정한 내용입니다. 

2. LINE PROJECT는 LCI가 동남아 시장 지배력 강화를 위하여 인도네시아 내 에틸렌 1000kTA 규모의 크래커 건설 및 기존 PE 공장(450kTA)의 수직계열화를 완성하는 사업입니다. 해당사업의 추진 개요는 아래와 같습니다. 
 - 총 사업규모 : $39억 (원화 4.4조원) 
 - 지분율 : 롯데케미칼 49% + LCT 51% 
 - 당사 투자규모 : $7.7억 ('19년 취득분포함) 
 - 프로젝트 기간 : 2021년 ~ 2025년 
 - 예상매출 : USD 20.6억/년 
 - 사용원료 : 납사 3,200 kTA (LPG 병행) 
 - 생산규모 : EL(에틸렌) 100만톤, PL(프로필렌) 52만톤, PP(폴리프로필렌) 25만톤, BD(부타디엔) 14만톤 
3. 취득금액은 USD 627,004,000이며, 기준 환율 (1$=1,120원)를 적용하였습니다. 

4. 상기 6. 취득예정일자는 최초취득일이며, 프로젝트 기간에 따라 분할 납입하여 취득예정입니다. 

5. 상기 자기자본(원) 및 총자산은 '20년 12월말 연결감사보고서 기준입니다. 

6. 발행회사의 요약재무상황 당해연도는 2020년도말 기준입니다. 

7. 투자에 관한 구체적인 집행시기, 방법 등 기타세부의사결정은 대표이사에게 위임하였습니다. 

8. 상기 내역은 사업 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 사업구조 등이 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 관련 변경공시 등을 통해 재공시하겠습니다.

※관련공시
-

자료 : 금융감독원 공시자료(2021.10)

상기와 같은 종속회사의 대규모 설비투자는 당사의 수직계열화 및 원가경쟁력 개선을 통한 중장기적 경쟁력을 제고하는 동시에 수익창출력을 개선시킬 수 있을 것으로 예상됩니다.
다만, 급격
한 업황 변동이나 오미크론 등 변이바이러스로 코로나19 사태가 장기화되는 경우,
종속법인 내 설비시설 가동률 저하 발생, 위치한 시장의 경기
악화
에 따른 매출실적 저하 등이 나타날 수 있으며 이는 당사의 연결기준 영업수익성에 부정적
으로 작용할 수 있습니다. 또한, 이로인해 재무부담이 확대되는 경우 당사의 연결기준 재무안정성이 악화 될 수 있으며 향후 신용도에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 투
자자 여러분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다

한편, 상기 주요 종속회사를 비롯하여 당사는 2021년 3분기 말 기준, 관계기업인 롯데건설(주)(지분율 43.79%), 현대케미칼(주)(지분율 40.00%), 롯데정밀화학(주)(지분율 31.53%) 등에 대하여 지분을 보유하고 있습니다. 

[타법인 출자현황]

(기준일 : 2021년 3분기 말)

(단위 : 천원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
2021년 3분기 말
최근사업연도 재무현황

수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
2006.07.11
경영참여
615,639
-
100.00
7,818,794
81,339,840
8,659,331

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
2006.09.29
경영참여
1,605,722
-
100.00
13,753,802
52,194,130
3,689,792

(주)케이피켐텍
2003.12.10
경영참여
50,000
23
100.00
17,396,000
41,364,955
-10,595,786

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
2010.06.09
경영참여
3,700,500
-
100.00
-
72,415,284
4,485,967

데크항공㈜
2010.10.11
경영참여
24,088,858
-
-
-
12,855,894
-5,595,346

Lotte Chemical Titan Holding Berhad 
(*5, *10)
2010.11.03
경영참여
1,505,146,948
1,727,792
75.86
1,505,146,948
3,753,290,970
75,881,584

Lotte Chemical Alabama Corp.
2011.03.08
경영참여
8,929,600
10,000
100.00
11,322,621
46,764,839
2,165,841

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
2013.02.28
경영참여
1,715
12
100.00
205,362
9,358,122
-675,976

삼박엘에프티㈜
2009.08.20
경영참여
10,861,560
241
100.00
34,129,945
60,971,251
5,478,677

Lotte Chemical Pakistan Limited
2009.09.18
경영참여
14,650,200
1,135,860
75.01
106,909,695
213,543,785
14,165,512

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Hefei) Co., Ltd.
2011.04.07
경영참여
8,291,830
-
50.00
-
11,115,181
-8,264,641

Lotte Chemical USA Corporation
2014.04.10
경영참여
1
-
60.00
884,836,237
2,519,579,768
-78,694,178

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
2015.06.17
경영참여
-
-
100.00
1,194,000
7,408,079
-9,600,580

Lotte Chemical Nigeria Limited
2018.05.09
경영참여
355,806
10,000
100.00
355,806
483,041
290,681

롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (*8)
2013.10.24
경영참여
100,010
53,180
50.00
-
509,914,451
-161,819,918

㈜씨텍
2005.01.03
경영참여
105,234,004
3,326
50.00
115,806,148
342,228,179
14,556,325

롯데엠시시㈜
2006.08.02
경영참여
1,125,421
19,000
50.00
94,435,208
464,223,588
35,443,102

롯데미쓰이화학㈜
2011.01.20
경영참여
2,500,000
2,000
50.00
10,000,000
25,127,912
340,317

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
2010.07.07
경영참여
1,474,320
-
50.00
14,491,558
83,826,345
5,449,953

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
2013.03.12
경영참여
12,861,399
125,916
40.00
20,366,700
150,235,455
-15,691,079

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
2008.04.11
경영참여
522,008
338
49.00
379,789,712
1,256,187,851
87,682,438

롯데건설㈜
1997.11.29
경영참여
20,686,200
14,090
43.79
1,005,975,174
5,330,907,915
163,638,880

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
2004.06.30
경영참여
2,516,843
-
25.00
-
37,910,994
-7,136,961

현대케미칼㈜
2014.05.20
경영참여
16,000,000
121,600
40.00
608,000,000
3,467,453,258
-34,735,484

여수페트로㈜
2006.10.02
경영참여
25,000
27
27.20
227,800
1,788,594
35,738

LOTTE (China) Management Co., Ltd.
2012.03.19
일반투자
1,336,831
-
15.00
756,262
4,806,749
166,771

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
2008.06.02
일반투자
9,628,681
-
10.00
-
115,886,653
-3,573,029

㈜한주
2001.12.28
일반투자
2,818,260
98
8.66
12,549,230
439,962,813
19,517,217

롯데정밀화학㈜
2016.02.29
경영참여
465,000,000
8,031
31.53
432,700,547
1,874,589,382
198,791,788

PT Lotte Chemical Indonesia
2019.11.04
경영참여
76,357,485
127,645
49.00
155,479,295
269,921,340
-985,173

롯데케미칼이노베이션펀드1호 (*6)
2019.12.19
단순투자
980,000
49
98.00
4,900,000
4,640,760
-355,136

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
2016.02.01
경영참여
614,926
40
100.00
1,959,317
12,019,703
-222,699

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
2016.02.01
경영참여
1,345,055
59
59.44
4,844,770
8,823,274
505,280

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
2017.04.12
경영참여
6,874,800
-
100.00
11,417,323
49,953,301
9,549,578

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
2018.12.24
경영참여
6,757,881
42,000
100.00
6,515,797
28,482,384
-2,644,939

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
2016.02.01
경영참여
6,564,193
-
100.00
8,291,819
11,066,240
2,025,309

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
2016.02.01
경영참여
21,604,923
-
100.00
11,455,587
30,319,995
4,343,658

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
2016.02.01
경영참여
5,587,679
-
100.00
21,850,161
89,138,740
12,410,784

Lotte Chemical California Inc.
2016.02.01
경영참여
7,431,833
2
100.00
25,692,343
122,004,858
621,184

Lotte Chemical Deutschland GMBH
2016.02.01
경영참여
8,880,370
-
100.00
8,547,880
13,432,532
2,365,272

Lotte Chemical Hungary Ltd.
2016.02.01
경영참여
10,896,740
-
100.00
52,369,254
126,210,462
5,241,410

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY 
AND TRADE JOINT COMPANY
2019.03.14
경영참여
178,717,187
588
72.50
129,291,449
110,792,065
1,962,671

SLD(Soraa Laser Diode),Inc. (*7)
2019.08.09
일반투자
12,112,998
-
-
-
88,946,176
-82,919,753

롯데지에스화학㈜
2020.02.11
경영참여
35,700,000
25,500
51.00
127,695,258
162,056,987
-228,621

롯데스타트업펀드1호 (*6)
2018.06.14
일반투자
1,200,000
40
14.71
3,715,787
24,937,917
-129,821

Showa Denko K.K
2020.03.13
일반투자
3,843,333
7,015
4.69
203,019,785
23,231,736,616
-719,411,621

PT Lotte Chemical Engineering 
Plastics Indonesia
2020.05.19
경영참여
55,572,081
455
99.90
55,577,823
52,177,730
-179,687

한덕화학 주식회사
2020.06.26
경영참여
68,680,913
225
50.00
68,707,413
68,005,952
7,241,109

롯데케미칼이노베이션펀드2호 (*6)
2021.03.04
단순투자
2,970,000
5,940
76.15
5,940,000
-
-

롯데케미칼ESG펀드 (*6)
2021.09.28
단순투자
7,920,000
7,920
99.00
7,920,000
-
-

합 계
3,435,075
-
6,193,358,610
45,492,402,310
-456,754,259

자료:
당사 분기보고서(2021.09)

(*1)
상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성되었습니다.

(*2)
종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 당기손익/기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 하였습니다.

(*3)
최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, 롯데첨단소재㈜의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재하였습니다.

(*4)
상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재하였습니다.

(*5)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad 의 재무현황에는 PT Lotte Chemical Indonesia 의 재무현황이 포함됩니다.

(*6)
주식 수량단위 차이 (단위 : 1좌)

(*7)
해당법인의 2020년도 실적 자료 확보가 어려워, 확보 가능한 2019년도 재무현황을 기재하였습니다.

(*8)
롯데베르살리스엘라스토머 지분율은 50.00% + 1주입니다.

(*9)
피출자법인의 최근사업연도 총자산 및 당기순손익은 사업(분ㆍ반기) 보고서 제출일 기준 최근사업연도말 연결 재무제표 작성 시 적용 또는 확인된 기말잔액 및 실적입니다.

(*10)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 주식배당선택권 시행에 따라 지분율이 75.86%로 변경되었습니다.

※
주식 감액에 대한 손상현황: 당사는 금융상품(지분상품)에 대해서는 공정가치로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업, 공동기업 투자주식에 대해서는 매년 손상(감액) 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 회계처리를 하고 있습니다. 전기와 전전기에 현금흐름할인법, 순자산가치평가법 등을 이용하여 회수가능액을 추정한 결과 장부금액이 회수가능액을 초과하여 손상차손 및 손상차손환입을 반영하였습니다.

상기와 같이 당사는 2021년 3분기 말 기준 보유한 타법인 출자 장부가액이
약 6조 1,934억원에 달하고 있습니다.

당
사가 보유하고 있는 출자법인 중 상장회사의 주가가 하락할 경우, 당사가 보유한 지분증권의 공정가치가 취득원가에 미달하게 될 수 있습니다. 나아가, 그 미달액이 중요한 손
실로 판단될 경우 이에 대해 손상차손을 인식할 가능성이 있어, 지분상품에서 발생하는 가격변동 위험에 노출되어 있습니다. 또한, 당사가 지분을 보유한 피투자회사의 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 투자자 여러분께서는 위와 같은 위험에 대하여 충분히 숙지하시고 투자를 진행하시기 바랍니다.

(2-7) 외환 및 파생상품 관련 위험

2021년 3분기 말 기준 연결실체의 누적 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 수출 비중은 69.1%를 차지하고 있어,
외환위험이 높은 수준으로 판단됩니다.

이에 당사는 파생상품 계약을 통해 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력

하고 있습
니다.

당사는 2021년 3분기 말 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 15억원의 이익을 기록하였
습니다.

향후 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재

하는 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2021년 3분기 말 기준 연결실체의 매출액(연결조정 반영 전) 가운데 내수 비중 30.9%, 수출 비중은 69.1%를 차지하고 있어 해외 매출 비중이 높은 수준입니다.
또한 당사가 영위하고 있는 석유화학 산업은 미국 달러화 등 외화로 체결된 구매계약이 대부분으로, 당사는 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 연결실체의 기타영업외손익 및 금융손익 등 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2021년 3분기 말 연결기준 누적 금융손익 및 기타영업외손익에 포함된 외환 관련 손익으로 약 15억원의 이익을 기록하였습니다. 이는 당사가 환율변동 위험을 회피하기 위해 체결한 통화선도계약 및 통화스왑이 효과적이었던 것에 기인한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 오미크론 등 변이바이러스로 인한 코로나19 재확산세와 연준의 긴춘적 정책 기조 전환으로 글로벌 금융시장 및 환율 변동성이 확대되고 있어 이에 유의할 필요가 있습니다.

[당사 외환 관련 손익 추이(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
세부항목
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

금융손익
외환차익
43,518
59,295
68,859
40,923
38,650
103,221

외화환산이익
29,876
21,438
50,461
21,163
15,518
76,088

파생상품평가이익
15,619
2,396
1,433
2,687
8,791
701

파생상품거래이익
1,082
1,446
4,562
8,367
8,735
3,051

외환차손
59,863
67,066
82,394
64,393
74,386
54,953

외화환산손실
45,889
25,825
28,814
20,653
14,817
34,075

파생상품평가손실
3,458
421
12,538
719
182
42,982

파생상품거래손실
10,258
5,622
5,765
7,831
2,464
5,686

소계
-29,373
-14,360
-4,195
-20,456
-20,155
45,365

기타
영업외손익
외환차익
113,992
103,130
140,819
149,795
186,176
150,802

외화환산이익
34,732
11,169
13,150
12,381
12,757
24,839

외환차손
102,022
96,970
146,720
132,646
157,467
201,035

외화환산손실
15,804
14,803
26,080
18,133
23,094
28,303

소계
30,898
2,526
-18,831
11,397
18,372
-53,697

합 계
1,525
-11,834
-23,026
-9,059
-1,783
-8,332

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

이와 같이 환율 변동에 따라 당사 및 연결대상 종속회사는 금융손익 및 기타영업외손익이 발생함으로, 이를 관
리하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등 다수의 파생상품 계약을 체결하고 있습니다.

2021년 3분기 말 기준 미결제된 위험회피 파생상품계약은 다음과 같습니다.

[통화선도 상세 내역(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외
2021-06-25 ~ 
 2021-09-24
2021-10-01 ~ 2021-12-17
EUR 103,000
1,343.25 ~ 1,382.2
140,068,050
(1,570,080)

CNY 570,000
175.79 ~ 181.29
102,153,750
(1,817,873)

합 계
(3,387,953)

자료 : 당사 분기보고서(2021.09)

[통화 및 이자율스왑 상세 내역(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피
평가금액
계

Mizuho 
Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
1,930,300
(106,740)
1,823,560

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
359,930
(44,520)
315,410

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
877,100
(290,910)
586,190

합 계
3,167,330
(442,170)
2,725,160

자료 : 당사 분기보고서(2021.09)

한편, 상기 위험회피대상 예상거래
로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2021년 3분기 말로부터 16개월 이내입니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 

당사의 매출액 가운데 해외부문이 차지하는 비중이 높은 수준을 보이며, 그에 따른 환위험도 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화하기 위하여 노력하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하는 점, 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-8) 소
송 및 제재 관련 위험

증권신고서 제출일 전일 기준
당사 및 연결실체는 손해배상 등과 관련하여 중요 소송 3건
(총 소송가액 약 27,013백만원)
의 피고로 계류 중
입니다.

소송의 결과는 예측할 수 없으나,

당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다.

소송가액,
과태료 등의 규모는 당사의 규모 대비 적은 것으로 판단되나, 계류 중인 소송
사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 등은 당사의 평판과 재무현황에 리스크로 작용할 수 있는 점
투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 현재
당사 및 연결실체는 손해배상 등과 관련하여 중요 소송 3건
(총 소송가액 약 27,013백만원)
의 피고로 계류 중에 있습니다. 당
사가 계류되어 있는 중요 소송사건의 세부 내역은 아래와 같습니다.

■ 당사(롯데케미칼(주))가 계류되어 있는 중요한 소송사건 현황 내역 

ⅰ) 부당이득반환청구소송(2020나44409)

구분

내용

소 제기일

2013. 9. 9.

소송 당사자

원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜

소송의 내용

여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함

소송가액

5,886,896,100원(당사 분)

진행상황

2013. 9. 9. 원고 소 제기
2020. 8. 19. 1심 판결 선고(원고 청구 전부 기각, 당사 전부 승소)

2020. 8. 31. 원고 항소 제기
2021. 2. 8. 당사 반소 제기

2021. 3. 24. 변론준비기일

2022. 1. 11. 감정기일

향후 소송일정 및 대응방안

향후 기일은 추후 지정될 예정임. 현재 감정인이 사용료 감정 진행 중임

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향

소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 손해배상청구소송(2019가합113053)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 23.

소송 당사자

원고: 롯데케미칼 주식회사

피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명

원고 보조참가자: 롯데손해보험 주식회사

소송의 내용

2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구

소송가액

28,270,910,573 원

진행상황

2019. 10. 23. 소송 제기
2021. 5. 20. 제1회 변론기일 
2021. 9. 30. 제2회 변론기일

2021. 11. 25. 제3회 변론기일

2022. 1. 20. 제4회 변론기일

2022. 3. 3. 제5회 변론기일 예정

향후 소송일정 및 대응방안

제1심 진행중인 상태이며, 2021. 9. 27. 손해액을 기존 10억원에서 28,270,910,573원으로 확장하였음.

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움

ⅲ) 근로자지위확인소송(2019가합12221)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 1.

소송 당사자

원고 : 허종연 외 398명 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용

원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함

소송가액

20,200,000,000원

진행상황

2019. 10. 1. 소장 접수

2020. 4. 22. 피고 준비서면 제출
2021. 6. 3. 제1회 변론준비기일
2021. 10. 12. 제2회 변론준비기일

향후 소송일정 및 대응방안

제1심 진행중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음

ⅳ) 법인세부과처분취소소송(2021구합67619)

구분

내용

소 제기일

2021. 6. 10.

소송 당사자

원고: 롯데케미칼㈜, 피고: 잠실세무서장

소송의 내용

피고가 원고에 대하여 한 2013 사업연도 내지 2016 사업연도 법인세 부과처분의 취소를 구함

소송가액

58,802,603,823원

진행상황

2021. 6. 10. 소송 제기

2021. 11. 26. 제1회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정임

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움

한편, 당사의 연결대상 종속회사가 계류되어 있는 중요 소송사건의 내역은 아래와 같습니다.

■ 종속기업의 증권신고서 제출인 전일 기준 현재 중요한 소송사건 현황

ⅰ) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분

내용

소 제기일

2017. 2. 7.

소송 당사자

원고 : Dongguan Maruman

피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

소송의 내용

현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송

소송가액

USD 771,309

진행상황

2017. 11. 22. 1심 판결 (피고 승소)
2018. 5. 31. 2심 판결 (원고 30% : 피고 70% 부담)
2020. 3. 30. 피고의 재심 신청 승인 
2020. 8. 13. 재심판결 (파기 환송 결정)
2021. 9. 17. 파기환송 후 1심 판결 (원고 70%: 피고 30% 부담)

향후 소송일정 및 
 대응방안

원고가 항소 제기하여 파기환송 2심 진행 예정임

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움.

증권신고서 제출일 전일
기준 동 소송의 결과가 당
사의 연결기준 재무제표에 미칠 영향은 합리
적으로 추정할 수 없으므로, 연결재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 않았습니다. 그러나, 당사가 피고로 계류되어 있는 소송이 향후 불리하게 진행되어 소송가
액 전액을 배상해야 하는 경우 비용으로 작용하여 현금유출을 초래할 수 있습니다.

다만, 2021년 3분기 말 연결기준 당사가 보유하고 있는 현금성자산의 규모가 연결기준 1조 3,114억원에 달하는 점을 고려하였을 때 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 

한편, 증권신고서 제출일 전일 당사 및 연결대상 종속회사가 부여받은 제재는 아래와 같습니다. 

[수사ㆍ사법기관의 제재현황]
① 당사 제재현황

일자

제재
기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적
제재금액
횡령ㆍ배임 등 
금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2019. 8. 27
광주지방법원
순천지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 관리책임자
벌금 부과
각 1,000 만원
-
- 집단에너지사업법 위반
- 집단에너지사업법 제59조, 제55조 제1호 등

벌금 납부

점검 및 관리강화

2019. 11. 18
대전지방법원
서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 관리책임자
벌금 부과
각 300 만원
-
- 폐산을 처리할 수 있는 허가를받지 않은 폐기물처리업체에 폐황산을 위탁 처리함
- 폐기물관리법 18조

벌금 납부

폐기물 처리업체 수탁처리능력 재확인 및 관리 철저

2019. 11. 18
대전지방법원
서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 관리책임자
벌금 부과
경고
각 300 만원
-
- 고체 유해화학물질(수산화칼륨)을 낙하시켜 투입시 발생하는 분진을 포집하기 위한 시설 미설치
- 화학물질관리법 제13조

벌금 납부,

분진 포집시설 설치

분진 포집시설 설치 및
전 공장 고체 유해화학물질 사용처 재조사 및 관리 철저

2019. 12. 30
광주지방법원
순천지원

1. 롯데케미칼㈜
2. 안전보건총괄책임자

벌금 부과
각 500 만원
-
- 오일 누출사고 및 노동부 기획감독
- 산업안전보건법 제71조, 제68조 제3호, 제29조 제3항 제1항 등

벌금 납부

현장작업 안전감독 강화, 
특별안전교육 실시

2020. 9. 21.
대전지방법원
서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 안전보건관리책임자
벌금 부과
각 300 만원
-
- 대전지방고용노동청에서 실시한 특별감독에 따른 위반 건
- 산업안전보건법 제38조, 제39조, 제168조, 제173조

벌금 납부

지적 사항 개선 완료

2021. 4. 5.
대전지방법원
서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 관리책임자
(상무, 근속연수 29년)
벌금 부과
각 300 만원
-
- 공장 내 유해화학물질 운반차량에 대해 별도의 변경허가를 받지 아니한 채 운행함
- 화학물질관리법 제28조 제5항, 동법 제64조 제4호, 동법 제63조 등
벌금 납부
교육 실시,
점검 및 관리 강화

자료 :
당사 제시

② 임직원 제재현황

일자

제재
기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적
제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2019.10.17.
대법원

전직 고문 신격호

(근속연수 9년 4개월)

전직 고문 신동주

(근속연수 14년 10개월)

현직 대표이사 신동빈

(근속연수 31년)

전직 고문 신격호 : 징역 3년

[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세, 횡령, 배임) 면소 및 무죄, 업무상 횡령 및 업무상 배임 유죄]

전직 고문 신동주: 무죄

현직 대표이사: 신동빈
 징역 2년 6월(집유4년)

[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령, 배임, 업무상횡령) 무죄, 업무상 배임 및 뇌물공여 유죄]

-
가. 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 혐의: 
- 대상자: 신격호 
- 혐의액 1,572,304,734원 

나. 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령) 혐의: 
- 대상자: 신격호, 신동빈, 신동주 
- 혐의액 8,375,502,352원

- 사유 :

전직 고문 신격호에 대하여

특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반
(조세, 횡령, 배임), 업무상 횡령

현직 대표이사 신동빈에 대하여

특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반
(횡령, 배임), 업무상 횡령, 뇌물공여

- 근거법령: 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제133조, 제356조

재판 진행 결과에 따라 조치 완료

임직원 대상 컴플라이언스 교육

2021. 7. 29.

대법원

전직 대표이사

(근속연수 3.5년)

전직 이사

(근속연수 31년)

전직 대표이사

(근속연수 43년)

전직 대표이사: 무죄

전직 이사: 무죄

전직 대표이사: 
징역 1년(집유 2년)

[특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세) 및 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄]

-
-

- 사유:

전직 대표이사에 대하여 제3자뇌물교부, 배임수재

- 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항

재판 진행 결과에 따라 조치 완료

임직원 대상 컴플라이언스 교육

자료:

당사 제시

주)
공시대상 기간 중 대법원의 제3심 판결선고(2019.10.17.)가 있었으며, 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심판결을 확정하였습니다.[관련 공시 : 2019.10.17. 횡령·배임사실확인]

[나. 행정기관의 제재현황]
① 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재
기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황

재발방지를 위한 
회사의 대책

2019. 10. 22.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
벌금 부과
1,000 만원
- 공정거래법상 주식소유현황 허위신고 혐의
- 구 독점규제및공정거래에관한법률(2017. 4. 18. 법률 제 14813호로 개정되기 전의 것) 제70조, 제68조 제3호, 제13조 제2항, 형법 제37조, 제38조, 각 형사소송법 제334조 제1항, 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
벌금 납부

해외계열사 소유주식을 
동일인관련자로 표기

2020. 4. 6.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
과태료 부과
100 만원
- 하도급거래실태조사표 작성 내용 일부 누락
- 하도급법 제30조의2 제4항, 시행령 제18조
과태료 납부

1. 하도급거래 관리 요령, 
가이드라인 제정 및 배포

2. 관련 부서 교육 실시

2020. 12. 21.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
과태료 부과
1,245 만원
- 대규모기업집단현황 공시 일부 누락 또는 오류를 공시기한이 지나 정정하였음
- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4
과태료 납부
해외계열사의 변동사항 및 
임원 인사정보 관리 강화

자료 :
당사 제시

② 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재
기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황

재발방지를 위한 
회사의 대책

2019. 4. 18.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
400 만원
- 대기자가측정 거짓기록
- 대기환경보전법 제 39조 제1항, 제84조 등
과태료 납부
대기자가측정 관련 의무사항 준수

2019. 5. 17.
전라남도청
롯데케미칼㈜
개선명령
초과부과금 부과
40,633,370 원
- 암모니아 배출허용기준 초과
- 대기환경보전법 제33조, 제84조 및 시행규칙 134조
초과부과금 납부
방지시설 추가 설치

2019. 12. 23.
충청남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
경고
160 만원
- 대기오염물질 미측정
- 대기환경보전법 제39조 제1항
과태료 납부 및 자가측정 실시
관련 의무사항 준수

2020. 3. 13.
충청남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
48 만원
- 변경신고 미이행(Flare Stack대기오염물질 미등록)
- 대기환경보전법 제23조 제2항, 제94조 제4항 1의2호
변경신고 처리 완료
변경신고 누락항목 재확인

2020. 4. 1.
대전지방고용노동청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
289,000,000 원
- 노동부 특별감독
- 산업안전보건법 제38조 제1항, 3항, 제39조 제1항 등
전부 개선 완료
재발방지를 위한 개선계획 수립 및 시행

2020. 6. 23.
DOC
(미국 상무부)
Peker Yuzey Tasarımları Sanayi ve, 
Belenco DisTicaret A.S.

반덤핑 관세 5.17%

상계관세 2.43%

-

- 덤핑 및 이스톤 산업에 대한 터키정부의 보조금으로 인해 기존 국내산업이 실질적인 피해를 입음
- Tariff Acts of 1930

N/A

(미국 수입업체에서 관세 납부)

판매가격을 지속적으로 모니터링하여 연례재심에서 관세율 낮추도록 노력

2020. 12. 22.
대전지방고용노동청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
800 만원
- 충남권 중대산업사고예방센터의 수시감독에서 산업안전보건법 위반 사항 지적됨
- 산업안전보건법 제44조
과태료 납부
지적사항 개선

2021. 4. 16.
환경부
롯데케미칼㈜
과태료 부과
24 만원
- 냉매관리기록부 미등록
- 대기환경보전법 제76조의10 제2항
과태료 납부
전수조사 및 냉매관리대장 작성 조치

2021. 5. 7.
서산시청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
과징금 부과
400 만원
800 만원
- 안전관리규정 미준수
- 고압가스안전관리법 제11조 제5항
과태료 및 과징금
납부
안전관리규정 이행 철저 및 자체 이행 여부 주기적으로 확인

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
조업정지 10일
-
- 배출시설 가지배관 설치(희석 배출)
- 대기환경보전법 제84조 등
가지배관 철거
담당별 가지배관 보유 여부 전수 조사

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
경고
60 만원
- 폐수 배출시설 변경신고 미이행
- 물환경보전법 제71조 등
과태료 납부
미등재 오염물질에 대한 변경신고 이행

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
경고
100 만원
- 폐수 배출방지시설 운영기록 미이행
- 물환경보전법 제71조 등
과태료 납부
위탁폐수 발생시마다 운영일지 작성 이행

2021. 6. 30.
여수시청
롯데케미칼㈜
개선명령
-
- 악취 배출허용기준 초과
- 악취방지법 제10조
시설투자를 통한 개선 검토중
오염도 우려시설 사전 투자 집행

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
경고
-
- 자가측정 주기 미준수(누락)
-대기환경보전법 제84조 및 동법 시행규칙 134조
자가측정 주기 재산정 및 추가 측정
실무자/검토자 업무 프로세스 개선

자료 : 당사 제시

상기와 같이 당사 및 연결대상 종속회사가 계류되어 있는 소송 사건, 관련 당국으로부터의 개선명령 및 세금 추징 등은 당사의 평판, 경영 및 재무적 리스크로 작용할 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(2-9) 지급보증 등 우발채무 관련 위험

증
권신고서 제출일 전일 기준
당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 총 1조 2,766억원의 한도로 지급보증을 제공
하고 있습
니
다.

증권신고서 제출일 전일 기준
당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공
하고 있습니다.

또한
관계/공동기업에 대하여 1조 1,940억원의 자금보충약정
을 맺고
장부금액 3,798억원의 공동기업 투자주식을 담보로 제공
하고 있습니다.

향후 이러한
우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출 등으로 재무안정성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다. 당사가 제공하고 있는 견질/담보용 어음ㆍ수표 현황은 아래와 같습니다.

[견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황]

(기준일 : 2022년 02월 15일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
3
-
-

기타(개인)
-
-
-

자료 : 당사 제시

한편, 증권신고서 제출 전일 기준 당사는 공동기업인 Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.에 5건(702,000천CNY) 그리고 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.에 5건(45,214천USD, 15,000

천MYR)
에 달하는 지급보증을 제공하고 있으며, 그 외 Lotte Chemical (Jiaxing) Corp. 등의 연결대상 종속기업에 대하여 15건의 지급보증
을 제공하여 총 25건의 지급보증을 제공하고 있습니다.
향후 당사가 지급보증을 제공하고 있는 공동/종속회사가 원료대금 납부, 차입금 상환 등을 정상적으로 하지 못할 경우 당사에 자금 유출을 초래할 가능성을 완전히 배제할 수
는 없다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사가 제공한 지급보증 내역(연결기준)]

(기준일 : 2022년 02월 15일)
(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천EUR, 천INR, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의
 관계

보증한도

실행 금액

비 고

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd
공동기업
CNY
180,000
33,526,800
CNY
113,373
21,116,815
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

CNY
130,000
24,213,800
CNY
80,413
14,977,747
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

CNY
192,000
35,761,920
CNY
76,903
14,323,898
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

CNY
100,000
18,626,000
CNY
51,191
9,534,922
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

CNY
100,000
18,626,000
CNY
63,272
11,785,129
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
종속기업
USD
16,000
18,968,000
USD
16,000
18,968,000
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

CNY
120,000
22,351,200
CNY
81,826
15,240,826
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
종속기업
CNY
18,000
3,352,680
CNY
14,883
2,772,141
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
공동기업
USD
9,714
11,516,286
USD
9,714
11,516,286
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

USD
8,000
9,484,000
USD
8,000
9,484,000
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MYR
15,000
4,257,750
MYR
1,771
502,599
신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

USD
17,500
20,746,250
USD
9,500
11,262,250
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

USD
10,000
11,855,000
USD
10,000
11,855,000
운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.

종속기업
USD
60,000
71,130,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

USD
50,000
59,275,000
USD
50,000
59,275,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

USD
50,000
59,275,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

USD
60,000
71,130,000
USD
50,000
59,275,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

USD
50,000
59,275,000
USD
50,000
59,275,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

USD
526,605
624,290,298
USD
526,605
624,290,298
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

USD
10,000
11,855,000
USD
357
423,224
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

LACC, LLC.
기타
 특수관계자
USD
13,300
15,767,150
USD
2,120
2,512,999
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
종속기업
VND
220,000,000
11,462,000
VND
62,784,465
3,271,071
차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
종속기업
EUR
12,600
16,913,484
EUR
12,600
16,913,484
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
종속기업
EUR
20,000
26,846,800
EUR
20,000
26,846,800
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

EUR
12,000
16,108,080
EUR
10,000
13,423,400
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

자료 : 당사 제시

한편, 당사는 증권신고서 제출 전일 기준 공동기업인 롯데베르살리스엘라스토머스
(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 2,960억원 중 당사 지분 50%+1주에 해당하는 1,480억원에 대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다. 또한, 관계기업인 현대케미칼(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 2조 6,150억원 가운데 동사에 대한 보유지분율 40%에 해당하는 1조 460억원에 대한 자금보충약정을 맺고 있습니다.

[자금보충 약정 현황]

(기준일 : 2022년 02월 15일)
(단위 : 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)

공동기업

산업은행 등

자금보충 약정

148,000,000

2020-01-22
2027-01-21

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

286,000,000

2015-11-06
2025-11-20

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

760,000,000

2019-12-06
2029-12-17

이사회 승인 완료

자료 : 당사 제시

한편, 당사는 증권신고서 제출일 전일 기준 우즈벡 수르길 합작법인(Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd) 투자주식을 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다. 

[담보제공 현황]

(기준일 : 2022년 02월 15일)
(단위: 천USD)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC

기타특수관계자

ING은행 등

보유 중인 Kor-uz Gas Chemical
Investment Ltd 주식 전체

Uz-Kor Gas Chemical LLC의
차입부채

USD 1,350,783

USD 1,350,783
2013-01-14
채무 상환일
이사회 승인 완료

자료 : 당사 제시

상기와 같이 당사는 종속기업 및 관계/공동기업 등에 대하여 지급보증, 자금보충약정 및 담보 등을 제공하고 있습니다. 향후 이러한 우발채무가 현실화될 경우 당사의 현금유출로 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-10) 당
사
및
롯데그룹의 지배구조 관련 위험

당사가 속한
롯데그룹은
2021년 4월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위
로,
2021년 3분기 말 기준 당사를 포함하여 85개 계열사
가 속
해 있습니
다.

롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 舊롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병하고, 롯데지주로 상호를 변경하여 지주회사 체제로 전환
하였습니다. 또한
롯데지주는 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하기 위하여 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획
의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일에
마무리
하였습니다.

지난 2015년, 롯데그룹은 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있었으나, 2017년 10월 1일 지주회사 전환을 통해 다수의 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 롯데지주㈜의 자회사 및 계열회사 등으로 재편되었습니다.

롯데지주㈜는 증권신고서 제출일 전일 기준 신동빈 회장(보통주 기준 13.04%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 약 41.68%의 지분을 보유하고 신동주 전 부회장의 보통주 기준 롯데지주㈜ 보유 지분이 없는 관계로 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황
입니다.
하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다
는 점은 유의하시기 바랍니다. 
한
편,
당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯
데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다.

당사의 최대주주는

롯
데지주(주)로 25.59%(8,771,257주)
의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총
54.92%
의 지분율을 나타내고 있어
경영권의 안정성은 높은 것으로 판단
됩니다.

당사가 속한 롯데그룹은
2021년 4월 공정거래위원회 지정 상호출자금지 기업집단 순위 5위
로,
2021년 3분기 말 기준 당사를 포함하여 85개 계열사가 속해 있습니다.

롯데그룹은 지주회사 체제로 전환하기 전인 지난 2015년부터 신동빈 회장과 신
동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 일본롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 일본롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 해직시킨 사실이 있었고, 이후부터 경영권 분쟁이 발생되었습니다.

이후 롯데그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 기업가치를 제고하기 위해 지주회사 체제로의 전환을 결정하고, 지난 10월 1일(분할합병 기일이며, 등기일은 10월 12일임) 롯데제과를 그룹의 지주회사인 롯데지주(주)로 전환하였습니다. 종전 신동빈 회장과 롯데그룹의 경영권을 다투던 신동주 전 부회장은 지주사 전환을 위한 4개사 분할합병
시 기존에 보유하던 기존 지분 대부분을 주식매수청구함에 따라 4
개사 분할합병 후 보유하는 롯데지주(주)의 지분율이 0.94%로 낮아진 바 있으며,
최근 "최대주주등소유주식변동신고서(2022.02.15)"에 의하면, 신동주 전 부회장의 보통주 기준 롯데지주㈜ 보유 지분이 없는 관계로 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮은 상황
입니다.

롯데지주(주)는 비상장 6개 계열회사 (롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획, 롯데아이티테크)와의 합병 및 분할합병을 2018년 4월 마무리하였습니다.

롯데지주는
증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주인 신동빈 회장(보통주 기준 13.04%)외 계열회사를 포함한 특수관계인이 보통주 기준 41.68%
를 보유하여 향후 유의미한 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이는 당사의
실적 및 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 당사는 2018년 10월 롯데그룹 내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었으며, 롯데지주(주)의 자회사로 편입되었습니다. 롯데지주(주)는 롯데물산(주)와 (주)호텔롯데가 보유한 당사의 지분 중 일부를 시간외 대량매매의 방법으로 매입하였으며, 이에 따라 최대주주가 되었습니다. 

[롯데지주(주)의 특수관계인으로부터 주식의 취득(공정위 공시)]

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
롯데물산㈜
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
엔에이치투자증권㈜
회사와의 관계
-

3. 취득주식의 발행회사
롯데케미칼㈜
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
보통주 3,863,734주

나. 취득금액
1,080,474

다. 취득단가(원)
279,645

라. 취득후 소유주식수(주)
7,965,201
취득후 지분율(%)
23.24

마. 거래일자
2018.10.10.

5. 취득목적
지배구조 개편을 통한 경영효율성 제고

6. 취득방법
장내취득(시간외 대량매매)

7. 이사회 의결일
2018.10.10.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
1. 상기4. 라. 취득후 소유주식수 및 취득후 지분율은 본 건 취득주식
 (보통주 3,863,734주, 지분율 11.27%)과 같은 날 ㈜호텔롯데로부터
 취득한 롯데케미칼㈜ 주식(보통주 4,101,467주, 지분율 11.97%)의 
 합계입니다.
2. 상기 6. 취득방법은 2018.10.10. 장 마감 후 시간외 대량매매입니다.

※ 관련공시일
-

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
㈜호텔롯데
회사와의 관계
계열회사

2. 중개기관
엔에이치투자증권㈜
회사와의 관계
-

3. 취득주식의 발행회사
롯데케미칼㈜
회사와의 관계
계열회사

4. 취득내역
가. 취득주식수(주)
보통주 4,101,467

나. 취득금액
1,146,955

다. 취득단가(원)
279,645

라. 취득후 소유주식수(주)
7,965,201
취득후 지분율(%)
23.24

마. 거래일자
2018.10.10.

5. 취득목적
지배구조 개편을 통한 경영효율성 제고

6. 취득방법
장내취득(시간외 대량매매)

7. 이사회 의결일
2018.10.10.

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
참석

8. 기타
1. 상기 4. 라. 취득후 소유주식수 및 취득후 지분율은 본 건 취득주식
 (보통주 4,101,467주, 지분율 11.97%)과 같은 날 롯데물산㈜으로부
 터 취득한 롯데케미칼㈜ 주식(보통주 3,863,734주, 지분율 11.27%)
 의 합계입니다.
2. 상기 6. 취득방법은 2018.10.10. 장 마감 후 시간외 대량매매입니다.

※ 관련공시일
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는

롯
데지주(주)로 25.59%(8,771,257주)
의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총
54.92%
의 지분율을 나타내고 있어
경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.

[당사 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2022년 2월 15일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

2021.01.01
2022.02.15

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
8,680,552
25.33
8,771,257
25.59
최대주주

롯데물산㈜
특수관계인
보통주
6,855,084
20.00
6,855,084
20.00
-

LOTTE HOLDINGS 
CO.,LTD(日本)
특수관계인
보통주
3,186,000
9.30
3,186,000
9.30
-

신동빈
특수관계인
보통주
90,705
0.26
0
0.00
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
11,495
0.03
11,495
0.03
-

신주현
특수관계인
보통주
90
0.00
90
0.00
-

신영우
특수관계인
보통주
17
0.00
17
0.00
-

김민아
특수관계인
보통주
130
0.00
130
0.00
계열회사 임원

최홍훈
특수관계인
보통주
0
0.00
17
0.00
계열회사 임원

박창영
특수관계인
보통주
0
0.00
14
0.00
계열회사 임원

김종관
특수관계인
보통주
0
0.00
994
0.00
계열회사 임원

김이훈
특수관계인
보통주
0
0.00
6
0.00
계열회사 임원

차우철
특수관계인
보통주
0
0.00
70
0.00
계열회사 임원

김선민
특수관계인
보통주
0
0.00
28
0.00
계열회사 임원

김동하
특수관계인
보통주
0
0.00
34
0.00
계열회사 임원

이동진
특수관계인
보통주
0
0.00
95
0.00
계열회사 임원

최영
특수관계인
보통주
0
0.00
110
0.00
계열회사 임원

최연수
특수관계인
보통주
0
0.00
145
0.00
계열회사 임원

최우문
특수관계인
보통주
0
0.00
21
0.00
계열회사 임원

구본욱
특수관계인
보통주
30
0.00
0
0.00
계열회사 임원

박수성
특수관계인
보통주
2
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

박인구
특수관계인
보통주
6
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

손명정
특수관계인
보통주
7
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

현종혁
특수관계인
보통주
83
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

계
보통주
18,824,201
54.92
18,825,607
54.92
-

우선주
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

또한, 당사는 롯데지주(주)가 당사의 지분을 매입함에 따라 발생하는 공정거래법 상 상호출자 및 순환출자 방지 및 유동성 확보 등의 목적으로 동일자(2018년 10월 10일)에 당사가 보유하고 있었던 롯데지주(주)의 지분과 롯데알미늄(주)의 주식을 (주)호텔롯데에 매각하였으며, 롯데푸드(주)의 주식을 롯데지주(주)에 매각하였습니다. 또한, 롯데자산개발(주)의 주식을 롯데물산(주)에 매각하였습니다.

이
처럼, 당사의 경영권은 안정적인 것으로 판단되나 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판 악화 등으로 인해 당사의 경영안정성 등에 부정적 영향을 미칠 수 있다
는 점은 유의하시기 바랍니다. 

(2-11) 롯데그룹 형사 재판 관련 위험

검
찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소
하였습니다.
2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고
하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에게 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고
되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.
이후
2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정
하였습니다. 위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나,
상호출자제한기업집단 계열 순위 5위의 대기업 그룹인 만큼, 추후에도 롯데그룹의 최고 경영진이 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영 안정성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물을 공여하였다는 혐의로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심재판에서 서울중앙지법 형사합의22부(재판장 김세윤)는 케이스포츠재단에 70억원을 추가 출연한 혐의(제3자 뇌물공여)를 받은 신동빈 회장에 대해 징역 2년 6개월, 추징금 70억원을 선고하였습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에게 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후 2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었습니다. 

2019년 10월 17일 상고심에서 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심 판결을 확정하였습니다. 대법원은 “피고인 신동빈이 박근혜 대통령의 요구에 따라 K스포츠재단에 70억원의 뇌물을 공여하고, 피고인 신격호, 신동빈, 신영자가 롯데시네마가 직영하던 매점을 피고인 서미경, 신영자가 지배하는 법인에게 임대해 회사에 재산상 손해를 가한 점 등 공소사실에 대해서는 '유죄'임이 인정되며, 나머지 공소사실에 대해서는 무죄 또는 면소됨을 밝혔습니다. 최종 판결에 대해서는 “기존 판례 법리에 따라 검토한 결과 원심의 각 유죄, 무죄, 면소 판단에 자유심증주의의 한계를 일탈하거나 관련 법리를 오해한 잘못이 없음을 확인했다”고 원심을 유지하는 것에 대한 근거를 밝혔습니다.

[횡령ㆍ배임사실 확인]

1. 사실확인 내용
1. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다.

(1) 대상자 : 신격호
 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(배임) : 무죄

2. 당사 전현직 임직원의 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) 혐의에 대한 대법원의 최종(3심) 판결입니다.

(1) 대상자 : 신격호
 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄

(2) 대상자 : 신동빈
 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄

(3) 대상자 : 신동주
 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄

2. 횡령 등 금액
사실확인금액(원)
-

자기자본(원)
13,544,327,240,513

자기자본대비(%)
-

대규모법인여부
해당

3. 향후대책
-

4. 확정일자
2019-10-17

5. 확인일자
2019-10-17

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 2. 자기자본은 2018년말 연결재무제표 기준 자본총계 입니다.

2. 상기 4. 확정일자 및 상기 5. 확인일자는 대법원의 최종(3심) 판결선고일 기준입니다.

※ 관련공시
2018-10-05 횡령ㆍ배임사실확인
2017-12-22 횡령ㆍ배임사실확인
2016-10-26 횡령ㆍ배임혐의발생
2016-10-19 횡령ㆍ배임혐의발생

출처 : 전자공시시스템

위와 같은 판결로, 신동빈 회장은 법정구속을 피하고, 롯데그룹 입장에서도 신동빈 회장의 법정구속으로 인한 '총수의 부재'라는 불확실성을 해소하였습니다. 롯데그룹 입장에서는 오랜 기간 그룹의 경영 공백에서 초래된 위기나 전반적인 평판에 영향을 끼쳐왔던 국정농단 재판은 마무리되었으나, 추후 롯데그룹의 최고 경영진이 다시 유사한 혐의로 재판을 받게 될 경우, 해당 재판의 결과가 롯데그룹 및 당사의 전반적인 평판 및 경영안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

(3-1) 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은
2022년 2월 28일
입니다.
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거
래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니

다.
하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일
은
2022년 2월 28일
로
, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
해당 채무증권의 발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
해당 채무증권의 미상환총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.

또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 사채권 미발행에 관한 사항

본 사채는 공모에 의한 일시발행으로
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록
됩니다.

본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니합니다. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없으며, 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

(3-6) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 롯데케미칼(주) 제58회 무보증사채 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데케미칼(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00156859

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

2. 분석의 개요

공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데케미칼(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사를 참고하시기 바랍니다.

가. 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2022. 02. 03 ~ 2022. 02. 16

방문실사
2022. 02. 15

실사보고서 작성 완료
2022. 02. 16

증권신고서 제출
2022. 02. 16

나. 기업실사 참여자 

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직 책
담당업무

롯데케미칼
재무팀
안정진
팀장
자금업무 총괄

롯데케미칼
재무팀
조용일
수석
자금업무 책임

롯데케미칼
재무팀
김성한
책임
자금업무 책임

롯데케미칼
재무팀
배정석
책임
자금업무 실무

롯데케미칼
재무팀
김예진
대리
자금업무 실무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)

General Industry부

최민호

이사

기업실사 총괄

기업금융업무 19년

NH투자증권(주)

General Industry부

왕태식

부장

기업실사 책임

기업금융업무 14년

NH투자증권(주)

General Industry부

이승운

대리

기업실사 실무

기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융2부
이기우
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 19년

KB증권(주)
기업금융2부
이종훈
차장

기업실사 책임

기업금융업무 12년

KB증권(주)
기업금융2부
전상현
주임

기업실사 실무

기업금융업무 3년

KB증권(주)
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 실무
기업금융업무 2년

한국투자증권(주)
인수영업 1부
김동완
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 22년

한국투자증권(주)
인수영업 1부
박성훈
부장

기업실사 책임

기업금융업무 등 14년

한국투자증권(주)
인수영업 1부
강기남
대리

기업실사 실무

기업금융업무 등 4년

삼성증권(주)
기업금융2본부
김태홍
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 21년

삼성증권(주)
기업금융2본부
김지은
이사

기업실사 책임

기업금융업무 16년

삼성증권(주)
기업금융2본부
정진욱
과장

기업실사 실무

기업금융업무 9년

삼성증권(주)
기업금융2본부
정장환
대리
기업실사 실무
기업금융업무 3년

다. 실사 세부내용 및 검토자료 내역

동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합의견

가. 동사는 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위하는 회사로, 1976년 03월 16일에 설립되어 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년 5월 30일에유가증권시장에 상장되었으며, 1992년 2월 307억원의 유상증자를 포함한 수차의 증자를 거쳐 증권신고서 제출일 기준 자본금은 보통주 1,714억원입니다. 또한 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 2018년 10월 롯데그룹내 지분매입 및 지분매각을 통하여 최대주주가 롯데물산(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었습니다. 롯데지주(주)는 롯데물산(주)와 (주)호텔롯데가 보유한 동사의 지분 중 일부를 시간외 대량매매의 방법으로 매입하였으며, 이에 따라 최대주주가 되었습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 동사의 최대주주는 롯데지주(주)로 25.33%(8,680,552주)의 지분을 보유하고 있으며, 그 밖의 특수관계인의 지분을 포함하면 총 54.92%의 지분율을 나타내고 있어 경영권의 안정성은 높은 것으로 판단됩니다.

나. 동사가 속한 사업군인 석유화학산업은 경기에 민감한 산업으로 국내외 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받을 수 있습니다. 세계경제가 다양한 요인으로 인하여 불황국면에 접어들어 실물경기가 침체 될 경우 석유화학제품 시장의 수급 악화 및 시장규모가 위축 될 가능성이 있습니다. 또한 매출원가 중 원재료 가격이 차지하는 비중이 높은 산업의 특성상 원재료 가격 변동에 따라 동사는 수익성에 영향을 받을 수 있습니다. 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 수급이 악화되면서 단기간에 급등할 경우 석유화학산업은 원재료 가격 상승으로 인하여 수익성이 악화될 수 있습니다. 다만, 다각화된 제품 포트폴리오와 주력 품목의 시장지배력 등을 감안할 때, 동사는 시황 및 수급변동 상황에 유연하게 대응할 수 있을 것으로 판단되며 향후에도 일정 수준 이상의 수익성을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.

다. 동사의 최근 3개년 자산규모 및 수익현황은 아래와 같습니다.

<연결재무현황>

(단위 : 백만원)

구분

2021년 3분기

2020년

2019년

2018년

총자산

22,024,672
19,386,546

20,043,105

20,799,139

총부채

6,578,013
5,674,191

5,989,975

7,254,812

순자산

15,446,660
13,712,355

14,053,130

13,544,327

부채비율

42.6%
41.4%
42.6%
53.6%

2021년 3분기 기준 동사의 총자산은 22조 247억원으로 2020년 19조 3,865억원 대비 2조 6,381억원 증가하였으며, 2021년 3분기 기준 총부채는 6조 5,780억원으로 2020년 5조 6,742억원 대비 9,038억원 증가하였습니다. 동사의 부채비율은 2016년 68.8%를 기록한 이후 지속적으로 감소하여 2020년 기준 41.4%를 기록하였으나, 2021년 3분기 기준 42.6%로 소폭 증가하였습니다. 이처럼 동사는 2016년 이후 안정적인 수익창출 및 현금유입으로 안정적인 재무구조를 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. 

라. 동사의 최근 손익현황은 다음과 같습니다.

[수익성 지표(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액

12,962,264
9,003,294
12,223,032
15,123,478
16,073,061
15,874,511

영업이익
1,506,119
140,727
356,911
1,107,259
1,946,177
2,929,721

영업이익률
11.6%
1.6%
2.9%
7.3%
12.1%
18.5%

당기순이익
1,351,625
88,264
175,348
756,666
1,641,934
2,284,577

당기순이익률
10.4%
1.0%
1.4%
5.0%
10.2%
14.4%

자료 : 동사 사업보고서 및 분기보고서

2017년 연결기준 매출액은 전기대비 20.0% 증가한 약 15조 8,745억원, 영업이익은 전기 대비 15.2% 증가한 2조 9,297억원을 시현하였으며, 이는 중국의 계절적 재고 수요와 8월말 허리케인 및 9월 정기보수에 따른 공급 차질이 발생하였으며, 저가 나프타 투입에 따른 긍정적인 Lagging효과 및 타이탄 실적의 급증에 기인한 것으로 판단됩니다. 

동사의 2018년 연결기준 매출액은 16조 5,450억원으로, 2017년 대비 증가하였으나 영업이익은 1조 9,674억원으로 2017년 2조 9,297억원 대비 32.8% 감소하였습니다. 영업이익의 감소로 당기순이익 또한 2018년 연결기준 1조 6,419억원으로 2017년 2조 2,846억원 대비 28.1% 감소하였습니다. 이는 북미 ECC 물량의 출회 등 공급과잉으로 인하여 2018년 4분기 에틸렌-나프타 스프레드가 크게 하락하였기 때문인 것으로 판단됩니다.

2018년 이후 에틸렌-나프타 스프레드의 지속적인 하락과 전체적인 화학 업종 불황으로 인하여 2019년 연결기준 매출액은 전년 대비 5.9%하락한 15조 1,235억원을 기록하였습니다. 영업이익은 1조 1,073억원으로 전년 대비 43.1% 감소하였으며, 당기순이익은 7,567억원을 기록하며 전년 대비 53.9%를 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다.

한편, 2020년 연결기준 매출액은 12조 2,230억원, 영업이익 3,569억원으로 전년 대비 각각 19.2%, 67.8% 감소하였습니다. 이는 2020년 초 코로나19 확산에 따른 화학제품 수요 침체, 대산공장 화재 사고, 허리케인으로 인한 공급 차질 등으로 인한 가동 중단 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 그러나, 2020년 3분기부터 중국 중심의 글로벌 경기 회복과 제한적인 공급으로 올레핀, EOG, PX 등 주요제품들의 마진이 확대되면서 2020년 하반기 매출은 2020년 상반기 대비 5.16% 상승하고 영업이익은 4,100억원으로 흑자전환하여 상반기 대비 개선된 실적을 보이고 있습니다. 

2021년 3분기 연결기준 누적매출액은 12조 9,623억원, 영업이익 1조 5,061억원으로 전년대비 각각 44.0%, 970.2% 증가하였습니다. 이는 코로나19로 인한 기저효과, 대산공장 재가동, 글로벌 경기회복에 따른 전방 수요 회복세, 주요 제품의 스프레드 상승 등에 힘입어 수익성이 개선된
점에 기인하는 것으로 판단됩니다.
다만, 2021년 하반기부터 유가 상승으로 인한 납사 가격 상승, 다운스트림 증설 물량 유입, 코로나19 재확산으로 인한 전방 수요 부진, 주요 제품 스프레드 악화, 정기보수에 따른 기회손실 등으로 수익성이 다소 감소하는 모습을 보이고 있습니다.

2022년의 경우, 아시아 신규 증설 유입에 따른 공급 부담, 코로나19 지속으로 인한 수요 불확실성, 스프레드 감소 지속 등의 부정적 요인이 일부 존재하나 동사의 우수한 원가경쟁력, HPC 프로젝트 가동, 다각화된 제품 포트폴리오, 우수한 시장 지배력 등을 감안 시 양호한 이익 창출력은 유지 될 수 있을 것으로 예상됩니다.

마. 동사의 최근 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

동사의 2021년 3분기 연결기준 총차입금은 3조 5,104억원으로 2020년 연결기준 3조 3,736억원 대비 다소 증가하였으나, 차입금의존도는 2020년 17.4%에서 2021년 3분기 15.9%로 개선되었습니다.
최근 사업연도 동안 동사의 연결기준 부채총계, 총차입금, 차입금의존도 등을 나타내는 재무안정성 현황은 아래와 같습니다. 

[재무안정성 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

현금및현금성자산
1,311,409
1,522,333
1,351,955
1,329,974
1,685,212

차입금(단기)
1,356,956
1,265,254
1,204,531
2,185,774
1,966,517

차입금(장기)
2,153,449
2,108,361
2,427,040
2,600,625
2,703,800

총차입금
3,510,405
3,373,615
3,631,571
4,786,399
4,670,318

순차입금
2,198,995
1,851,283
2,279,616
3,456,425
2,985,106

부채총계
6,578,013
5,674,191
5,989,975
7,254,812
7,296,204

유동비율(%)
247.9
239.8
263.5
205.6
217.0

부채비율(%)
42.6
41.4
42.6
53.6
59.5

차입금의존도(%)
15.9
17.4
18.1
23.0
23.9

자료 :
동사 사업보고서 및 분기보고서

주1)
순차입금은 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액입니다.

주2)
차입금(단기)는 단기차입금과 유동성 대체 장기차입금, 유동성리스부채 및 사채의 합계액입니다.

주3)
차입금(장기)는 장기차입금, 비유동성리스부채 및 사채의 합계액입니다.

바. 금번 발행되는 동사의 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)에서 평정한 무보증회사채 신용등급은 AA+ 입니다. 금번 무보증 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 롯데케미칼(주)가 전적으로 책임집니다.

사. 위와 같은 제반사항 및 현재 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 무보증사채의 원리금 상환이 가능할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수로 인해 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다. 아울러, 본 사채의 원리금 상환은 동사가 전적으로 책임지며 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2022. 02. 16

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채 (인)

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문 (인)

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 장 석 훈 (인)

V. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

[제58-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
310,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

810,280,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
309,189,720,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제58-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
289,180,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
109,710,820,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제58-3회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
210,900,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
79,789,100,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[회 차 : 58-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
217,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
403,000,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
62,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
3,100,000
정액

신용평가수수료
122,760,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
810,280,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

[회 차 : 58-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
143,000,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
22,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
1,100,000
정액

신용평가수수료
43,560,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
289,180,000
-

주1) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙
주2) 금번 당사가 발행하는 제57-2회 무보증사채는 녹색채권이므로, 한국거래소의 녹색채권 등 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제될 예정입니다.

[회 차 : 58-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
104,000,000
발행가액 × 0.13%

대표주관수수료
16,000,000
발행가액 × 0.02%

사채관리수수료
800,000
정액

신용평가수수료
31,680,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
210,900,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
- 등록비용 : 주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정 시행세칙

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
58-1
(기준일 :
2022년 02월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
-
310,000,000,000
-
-
310,000,000,000
-

회차 :
58-2
(기준일 :
2022년 02월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
7,000,000,000
103,000,000,000
-
-
110,000,000,000
-

회차 :
58-3
(기준일 :
2022년 02월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역 

금번 당사가 발행하는 제58-1회, 제58-2회 및
제58-3회 무보증회사채
발행 예정 금액 5,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로
사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

■ 채무상환자금 세부사용내역

[사채 상환]

(단위: 원)

구분
발행일
상환일
이자율(%)
발행금액
(차입금액)

제55-1회 공모사채
2019-04-29
2022-04-29
1.907
190,000,000,000

제53-2회 공모사채
2017-07-28
2022-07-28
2.331
90,000,000,000

제51-2회 공모사채
2015-10-08
2022-10-08
2.478
100,000,000,000

미즈호은행 차입금

2019-12-20

2022-12-20

1.690

113,005,000,000

합 계
493,005,000,000

주1) 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 부족자금은 당사 보유자금을 사용할 계획입니다.
주3) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

■ 운영자금 세부사용내역

[운영 자금]

(단위: 원)

구분
사용 예정일
금액
비고

운영 자금
22년 2분기
7,000,000,000
나프타 매입 등

주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위: 백만원 / 배)

구 분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익(A)
1,506,119
356,911
1,107,259
1,946,177
2,929,721

이자비용(B)
66,085
107,677
113,222
83,189
107,124

이자보상비율(A/B)
22.79
3.31
9.78
23.39
27.3

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.

당사는 꾸준히 양호한 수준의 이자보상비율을 유지해 오고 있습니다.
그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙
니다.

2. 미상환사채의 현황

가. 당
사 및 연결대상 종속회사의 미상환사채 현황

(기준일 : 2022년 02월 15일
)

(단위 : 천원)

내 역
이자율
만 기
유 동
비유동

사채 51-2회
2.48%
2022-10-08

100,000,000

-

사채 52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000

사채 53-2회
2.33%
2022-07-28

90,000,000

-

사채 54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000

사채 54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000

사채 55-1회
1.91%
2022-04-29

190,000,000

-

사채 55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000

사채 55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000

사채 56-1회
1.35%
2023-07-28
-
200,000,000

사채 56-2회
1.54%
2025-07-28
-
100,000,000

사채 57-1회
1.38%
2024-04-28

100,000,000

사채 57-2회

1.91%
2026-04-28

200,000,000

사채 57-3회

2.42%
2031-04-28

90,000,000

합 계
380,000,000
1,160,000,000

자료 : 당사 제시, 연결 기준

주)
상기 제 50회, 제 51회, 제 52회, 제 53호, 제 54회, 제 55회 및 제 56회 사채와 관련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% ~ 300% 이하), 담보권 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을받습니다.

나. 기업어음 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
380,000
280,000
200,000
100,000
260,000
320,000
-
1,540,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
380,000
280,000
200,000
100,000
260,000
320,000
-
1,540,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등급전망
(Rating Outlook)

한국기업평가㈜
2022년 2월 15일
제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회
AA+(안정적)

한국신용평가㈜
2022년 2월 15일
제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회
AA+(안정적)

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반 투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기 전 이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

- 본 신용평가등급은 제58-1회, 제58-2회 및 제58-3회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망
(Rating Outlook)

한국기업평가㈜
AA+
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

한국신용평가㈜
AA+
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적
(Stable)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

롯데케미칼㈜는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국기업평가(주) 및
한국신용평가

(주)

는
상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가
회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr 
한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데케미칼(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 개황
① 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
-
-
2
2

비상장
27
2
1
28
7

합계
29
2
1
30
9

② 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
롯데케미칼이노베이션펀드2호
신규설립

롯데케미칼ESG펀드

신규설립

연결
제외

데크항공㈜

매각

-
-

(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 "롯데케미칼 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "LOTTE CHEMICAL CORPORATION"이라고 표기합니다. 

(3) 설립일자

당사 설립일은 1976년 3월 16일입니다.

(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300 롯데월드타워
- 전화번호 : 02-829-4114
- 홈페이지 : https://www.lottechem.com

(5) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

(6) 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
당사는 대한민국을 대표하는 종합화학회사로 성장하고 있습니다. 국내 주요 석유화학단지인 여수, 대산, 울산 지역에 국제적인 규모의 생산시설을 보유하고 있으며, 지속적인 공장 증설과 사업확장을 통해 안정적인 수익성을 갖춘 사업 포트폴리오를 구성하였습니다. 특히 2020년 1월 롯데첨단소재(주)와의 합병을 통하여 기존 범용 제품 위주에서 고부가 스페셜티 제품을 포함한 포트폴리오로 확대하였습니다. 당분기말 현재 롯데케미칼은 합성수지, 화성, 화섬, 기초유분 등 올레핀 계열 및 방향족 계열의 석유화학 제품군을 연구, 개발, 제조, 판매하며, 미국, 중국, 독일, 폴란드, 나이지리아 등에 판매법인을, 미국, 홍콩, 일본 등에 해외지사를 설립하고 전세계 다양한 국가로 제품을 수출하고 있습니다.

상세한 내용은 동 공시서류 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시길 바랍니다.

(7) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
신용등급
평가회사
평가구분

유가증권등
(신용평가등급범위)

2019. 4. 15.
회사채
AA+
NICE신용평가
본평가

(AAA ~ D)

2019. 4. 16.
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2019. 6. 13.
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

(AAA ~ D)

2020. 6. 24.

회사채
AA+

한국신용평가

정기평가

(AAA ~ D)

2020. 6. 29.
회사채
AA+

NICE신용평가

정기평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 6.
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 15.
회사채
AA+

한국신용평가

본평가

(AAA ~ D)

2020. 7. 15.
회사채
AA+

NICE신용평가

본평가

(AAA ~ D)

2021. 4. 15.
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2021. 4. 15.
회사채
AA+

NICE신용평가

본평가

(AAA ~ D)

2021. 6. 14.
회사채
AA+

한국신용평가

정기평가

(AAA ~ D)

2022. 2. 15

회사채

AA+

한국기업평가
본평가

(AAA ~ D)

2022. 2. 15

회사채

AA+

한국신용평가
본평가

(AAA ~ D)

(주1) 회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

* 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음.
* 상기 등급 중 AAA에서 BBB까지는 적기상환능력이 인정되는 등급이며, BB 이하 등급은 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향을 받을 수 있는 투기적 등급으로 분류됨.

(8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1991년 05월 30일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자
내용

2017. 6. 26.
본점소재지 변경 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동)

경영진 및 감사의 중요한 변동 [2021년 9월말 기준]

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2017년 03월 24일
정기주총
대표이사 김교현
대표이사 신동빈
대표이사 허수영
사외이사 박경희
사내이사 이자형(사임)

2018년 03월 19일
정기주총
사외이사 조 석
기타비상무이사 임병연
사외이사 박용석
사외이사 김철수
사외이사 김윤하
-

2018년 12월 31일
-
-
-
대표이사 허수영(사임)

2019년 03월 27일
정기주총
대표이사 임병연
기타비상무이사 윤종민
대표이사 신동빈
대표이사 김교현
사외이사 박경희
기타비상무이사 임병연(사임)

2020년 03월 24일
-
-
-
사외이사 조석(사임)

2020년 03월 25일
정기주총
대표이사 이영준
사외이사 정중원
사외이사 최현민
사외이사 전운배
사외이사 이금로
사외이사 강정원
기타비상무이사 오성엽
-
사외이사 박용석(임기만료)
사외이사 김철수(임기만료)
사외이사 김윤하(임기만료)
기타비상무이사 윤종민(사임)

2020년 11월 30일
-
-
-
대표이사 임병연(사임)
기타비상무이사 오성엽(사임)

2021년 03월 23일
정기주총
대표이사 황진구
사외이사 남혜정
기타비상무이사 이훈기
대표이사 신동빈
대표이사 김교현
사외이사 박경희(임기만료)

(3) 최대주주의 변동

변동일
변경전
변경후

최대주주명
주식수(비율)
최대주주명
주식수(비율)

2018. 10. 12.
롯데물산(주)
10,718,818주
(31.27%)
롯데지주(주)
7,965,201주
(23.24%)

(주1) 2018년 10월 주주간 거래에 따라 최대주주 변동되었습니다.

(주2) 2021년 9월 30일 현재의 주식수(비율)은
8,771,257주(25.59%)
입니다.

(4) 상호의 변경

변경일
변경전
변경후
비고

2012. 12. 27.
호남석유화학(주)
롯데케미칼(주)
-

(5) 회사가 화의, 회사정리절차 등

회사명
내용

Lotte Chemical UK Limited
2019.12.31. 매각 완료

South Wealth Finance Limited

2021.02.03. 청산 완료

Titan Ethylene Glycol (M) Sdn. Bhd.
2021.02.16. 청산 완료

PT Titan Trading
2021.06.28. 청산 완료

데크항공 주식회사
2021.07.01. 매각 완료

Titan Vinyl (M) Sdn. Bhd.
2021.07.05. 청산 완료

Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
2021.08.31. 청산 완료

(6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

① 합 병
ⅰ) 롯데첨단소재(주) 흡수 합병(2020년 1월 1일)
가. 합병방법 : 롯데케미칼(주)이 롯데첨단소재(주) 를 흡수 합병[소규모합병]함
나. 합병목적
- 합병을 통하여 화학산업 관련 지배구조 개선 및 효율화, 화학산업의 구조 고도화 및 규모의 경제를 실현함으로써 화학산업 경쟁력을 강화
다. 합병 당사회사의 개요

- 합병후 존속회사: 롯데케미칼(주)
- 합병후 소멸회사: 롯데첨단소재(주)
라. 존속회사인 롯데케미칼(주)는 소멸회사인 롯데첨단소재(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않음.

② 자산양수도(타법인 주식 및 출자증권 취득, 매각)
ⅰ)
롯데정밀화학 주식회사

당사는 원료의 수직계열화 및 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 롯데정밀화학 주식회사(舊 삼성정밀화학 주식회사)의 주식 31.13 %를 4,650억원에 양수도하는 주식매매계약을 체결(2015년 10월 30일)하고 2016년 2월 29일 인수를 완료하였습니다.

가. 증권취득 내역

- 대상주식: 8,031,190주

- 인수금액: 465,000,000,000원

ⅱ) 롯데첨단소재 주식회사
당사는 스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화를 위해 삼성SDI의 케미칼사업부를 분할하여 신설한 SDI케미칼의 주식 90%를 인수하는 계약을 체결하였습니다. 이 거래는 2016년 04월 29일 완료되었으며, SDI케미칼은 사명을 롯데첨단소재 주식회사로 변경하였습니다.
가. 증권 취득내역

- 대상주식: 9,000,000 주

- 인수금액: 2,326,500,000,000원

아울러 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여지분 10%를
추가 취득하였습니다.
가. 증권 취득내역
- 대상주식 : 1,000,000 주
- 인수금액 : 279,516,404,110원

이후 2020년 1월 1일 부로 롯데케미칼 주식회사는 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다.

ⅲ) Lotte Chemical UK Limited 
2019년 10월 11일 이사회 결의에 따라, 2019년 12월 31일 DAK Americas Exterior, S.L.과 Grupo Petrotemex, S.A. de C.V.에게 Lotte Chemical UK Limited의 지분 전부를 처분하였습니다

③ 상장
지배기업의 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Behard는 2017년 7월 11일, 
580,000,000주의 신주를 말레이시아 증권거래소에 발행하였으며, 이로 인해 당사의 지분은 100%에서 74.87%로 변경되었습니다. 발행주식에는 초과배정옵션 27,768,500주를 포함하고 있습니다.

(7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 합성수지, 화성, 화섬, 기초유분 등 올레핀 계열 및 방향족 계열의 석유화학 제품군을 연구, 개발, 제조 및 판매하고 있습니다. 2020년 3월 25일 정기 주주총회에서 정관상 목적사업에 "토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업(29호)"을 추가하였습니다. 지배회사 및 종속회사의 목적사업은 아래와 같습니다.

[지배회사의 주요 목적사업]

목 적 사 업
비 고

1. 화학제품, 고무제품, 플라스틱제품 및 동 가공품 또는 부산물의 제조 및 매매

2. 나프타, 석유류 및 Bio-mass를 원료로 하는 에틸렌 등 올레핀류, 방향족류 및

그 유도품의 제조 및 매매

3. 올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 제조 및 매매

4. 정밀화학 제품의 제조·가공·매매

5. 석유류의 정제 및 동제품 및 부제품의 매매

6. 자원 부국과 석유, 천연 가스 자원의 개발, 확보를 위한 사업

7. 목적 사업에 관한 회원사간의 공동 투자 사업

8. 합성섬유의 제조
·
가공
·
매매

9. 폴리에스터 및 나일론 필름의 제조
·
가공
·
매매

10. 고순도테레프탈산, 무수프탈산, 프탈산가소제, 이소프탈산 및 기타관련제품의 제조, 판매, 수출업

11. 석유화학, 화섬원료, 화섬플랜트의 수출 및 관련 용역의 제공과 투자 및 금융 제공 사업

12. 합성섬유 및 석유화학공업 제조장치 및 기계류 설계 및 제작

13. 회사가 보유하고 있는 지식,정보,기술 등 무형자산과 지적재산권의 관리, 라이선스, 판매 및 관련 용역사업

14. 환경과 관련한 제품 및 시설의 제조, 가공 및 매매

15. 전기 기타 "유틸리티”시설, 정비센타, 탱크터미날, 항만, 하역설비 등

지원시설의 설치, 운영에 관한 사업

16. 과학기술조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개

17. 화학공장의 공정, 정비, 운전 및 기타 기술 용역에 관한 사업

18. 수출입업, 동대행업, 및
외국상사 대리점

19. 군
·
관납품업

20. 각 호에 관련된 전자 상거래 및 통신판매 관련 사업

21. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련 사업

22. 부동산 임대업

23. 음식 숙박업

24. 위 각 호의 사업과 관련하여 부수적으로 생산하는 제품, 전기 기타 유틸리티의

제조 및 매매

25. 에너지, 수자원 관련 설비, 제품의 제조, 판매 및 관련 용역의 제공

26. 전기공사업

27. 환경전문공사업 및 환경시설운영관리
업

28. 산업환경설비공사업 및 상하수도설비공사업

29. 토목 및 건설자재의 제조, 가공, 판매 및 시공업

30. 위 각호에 관련되는 일체의 사업

-

[종속회사의 주요 목적 사업]

주요 종속회사
주요 목적사업

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
올레핀류 및 방향족류 등을 원료로 하는 석유화학제품 매매

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와

그 종속기업

올레핀류 및 그 유도품의 제조, 판매, 수출업

Lotte Chemical Pakistan Limited
고순도테레프탈산 제조, 판매, 수출업

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
올레핀류 및 그 유도품의 제조, 판매, 수출업

Lotte Chemical California, Inc.
합성수지 가공 및 판매, 건축자재 판매

Lotte Chemical Hungary Ltd.
합성수지 가공 및 판매

Lotte Chemical Engineering Plastics 
(Dongguan) Co., Ltd.
합성수지 가공 및 판매

Peker Surface Designs Industry and 
Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
건설자재 제조, 가공, 시공 및 판매

롯데지에스화학㈜
올레핀류 및 그 유도품의 제조 및 매매

(8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

회사명
주요사업내용
회사의 연혁

롯데케미칼(주)

석유화학 및 화학공업 제품 제조가공 및 판매

2016. 02 롯데정밀화학(구 삼성정밀화학) 인수

2016. 04 롯데첨단소재(구 삼성SDI 케미칼 사업본부) 인수

2020. 01 롯데첨단소재 합병

2020. 12
여수 4EOA공장
완공

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업

석유화학제품 제조 및 판매

2010. 11 롯데케미칼(주)에 피인수

2011. 03 상장폐지

2013. 01 사명변경(Lotte Chemical Titan Holding Sdn. Bhd.)

2013. 01 TBA 공장 신설

2017. 03 공개기업으로 기업형태 변경(사명 중 “Sdn”삭제)

2017. 07 말레이시아 증권시장 상장

2017. 12 말레이시아 NC공장 증설
2018. 06 말레이시아 PP 3공장 증설

Lotte Chemical Pakistan Ltd.

PTA 제조 및 판매

2015. 02 Lotte powergen(Pvt.)Limited 합병완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Co., Ltd

석유화학제품 제조 및 판매

2015. 12 자본금 US$ 30,140,000 증자

2016. 09 자본금 US$ 10,000,000 증자

2017. 01 자본금 US$ 6,000,000 증자

Lotte Chemical USA Corp. 와 
그 종속기업

석유화학제품 제조 및 판매

2014. 04 회사 설립
2015. 06 에탄크래커 합작사 LACC,LLC 설립
2015. 10 미국EG 자회사Lotte Chemical Louisiana LLC 설립
2015. 12 미국 에탄크래커 및 EG 사업 투자 승인
2016. 06 미국 에탄크래커 및 EG 사업 기공식 개최
2018. 11 에탄크래커 및 EG 공장 기계적 준공
2019. 05 미국 에탄크래커 및 EG 사업 준공식 개최

Lotte Chemical California, Inc.
석유화학제품 제조 및 판매

2001. 06 회사 설립
2015. 01 멕시코 생산법인 합병
2019. 07 1개라인 증설(3→4)
2020. 08 1개라인 증설(4→5)

2021. 07 1개라인 증설(5→6)

Lotte Chemical Hungary Ltd.
석유화학제품 제조 및 판매

2010. 08 회사 설립
2017. 07 1개라인 증설(5→6)
2018. 01 2공장 증설(6→9)
2020. 08 3개라인 증설(9→12)

2021. 08 1개라인 증설(12→13)

Lotte Chemical Engineering Plastics 
(Dongguan) Co., Ltd.
석유화학제품 제조 및 판매

2013. 09 회사 설립
2017. 06 3개라인 증설(4→7)
2019. 08 2공장 증설(7→10)

Peker Surface Designs Industry and 
Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
건축자재 제조 및
판매

2010. 05 회사 설립
2019. 03 당사 인수
2020. 12 1개라인 증설(2→3)

롯데지에스화학㈜
올레핀류 및 그 유도품의 제조 및 매매
2019. 07 합작사 설립 계약 체결(GS에너지)
2020. 02 합작사 설립

※
총 생산능력

회사명

생산능력 (톤/년)

롯데케미칼(주)

에틸렌 : 2,330,000 / B T X : 955,000 / H D P E : 630,000 
LLDPE : 290,000 / P P :1,100,000 / 복합수지 : 50,000 
E G : 1,130,000 / P E T : 520,000 /

E O A : 280,000

M M A :
50,000 / P C :
480,000
/
A B S : 670,000
E P S : 80,000
/ B D : 350,000 /
S M : 577,000 
P X : 750,000 / P I A : 520,000

Lotte Chemical Titan Holding. Bhd.

에틸렌:

793,000

/ B T X : 289,000 / B D : 100,000 
LDPE : 230,000 / LLDPE : 200,000 / HDPE : 585,000 
P P : 640,000

Lotte Chemical Pakistan Ltd.

P T A : 500,000

Lotte Chemical (Jiaxing) Co., Ltd

E T A : 50,000 E O A : 50,000

Lotte Chemical USA Corp. 와

그 종속기업

에틸렌: 1,000,000 E G : 700,000

3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동추이

(기준일: 2022년 02월 15일)
(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말
45기
(2020년말)
44기
(2019년말)

보통주
발행주식총수
34,275,419
34,275,419
34,275,419

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
171,377,095,000
171,377,095,000
171,377,095,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
171,377,095,000
171,377,095,000
171,377,095,000

4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
34,275,419
-
34,275,419
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
34,275,419
-
34,275,419
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
34,275,419
-
34,275,419
-

5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 23일
제45기 정기주주총회
제10조의2(신주의 배당기산일) 외 
제12조(명의개서대리인), 제13조(주주명부 작성 및 비치), 제15조(기준일)및 
제18조의2(사채 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제29조의2(전자투표)
제31조(이사의 수)
제45조(감사위원회의 구성)
- 상법 내 배당기산일 삭제에 따른 관련 내용 변경
- 전자증권법 관련 내용 반영

- 전자투표제도 명문화
- 이사회 양성평등 관련 규정 신설
- 감사위원회 위원 전원 사외이사 구성, 상법 개정에 따른
 관련 사항 반영

2020년 03월 25일
제44기 정기주주총회
제2조 (목적)
제 39조 (위원회)
제31조(이사의 수)
- 사업목적 추가
- 보상위원회 신설
- 이사의 수 증원
 (기존 3명 이상 9명 이하 → 변경 3명 이상 11명 이하)

2019년 03월 27일
제43기 정기주주총회
제2조 (목적)
제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 등
제45조(감사위원회 구성)
제46조(감사위원회의 직무 등) 및 제49조의2(외부감사인의 선임) 등
- 사업목적 추가
- 주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률 제정에 따른 변경
- 상법 내용 반영
- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따른 변경

2017년 03월 24일
제41기 정기주주총회
제17조(전환사채의 발행) 및 제18조(신주인수권부 사채의 발행)
- 회사규모 및 성장성을 감안하여 발행한도 변경
 (기존 3천억원 → 변경 2조원)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

롯데케미칼 주식회사 및 그 종속회사는 기초소재사업부, 첨단소재사업부로 구성되어있습니다. 기초소재사업부의 주요 제품 현황으로는 석유화학제품 원재료로 사용되는 기초유분, 모노머, 폴리머 등의 제품(에틸렌, HDPE, PP 등)을 생산하고 있고, 첨단소재사업부는 플라스틱의 원재료, 가전제품 및 자동차 소재가 되는 제품(PC, ABS 등)을 생산하고 있습니다. 주요 원재료는 납사, M-X, P-X 이며 유가 및 시장 수급 상황에 영향을 받습니다. 또한, 원
재료 가격의 영향은 국내 생산제품의 가격, 가동률, 수출물량에 직간접적인 플러스 또는 마이너스 요인으로 공통적으로 작용하게 됩니다.
당사는 연결기준으로 국내/외 23개의 생산지점(국내8, 해외15)을 운영하고 있습니다. 매출은 내수/수출로 구분할 수 있으며 판매조직은 사업부제를 근간으로 하여 국내 기준으로는 본사와 각 주요도시 7개 지점, 해외 기준으로는 미국, 중국, 독일, 폴란드 등 8개 판매법인과 기타 24개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다.
연구개발활동으로는 기초소재사업에서는 폴리올레핀 수지 및 촉매, 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발을 통해 원천기술 확보와 경쟁력 강화하고 첨단소재사업에서는 고기능성 합성수지 제품 및 건축 인테리어 자재를 개발하고 있습니다.
자세한 당사의 사업의 내용은 아래를 참고하시길 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(1) 주요 제품 현황

사업부문

품 목

구체적 용도

주요수요처 및 특성

총매출액(백만원)

기초소재사업부

에틸렌, 프로필렌, 벤젠,

톨루엔, 파라자일렌, 올소자일렌, 스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드어덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도 테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도 폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌, 발포 스티렌 수지, 임대사업,파견용역 등

석유화학제품 원재료

석유화학 제조업체

10,009,458

첨단소재사업부

아크릴로니트릴부타디엔스타이렌,
폴리카보네이트,
TPO, LFT, EPP, 이스톤 등

플라스틱 원재료, 가전제품, 자동차 소재
플라스틱 가공업체, 
 가전, 자동차 관련 업체
4,510,039

내부거래 제거

-
-
△1,557,233

합 계

-
-
12,962,264

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 주요 제품 가격변동 추이

(단위 : 천원/톤)

사업부문
구 분
제46기 3분기
제45기
제44기

기초소재
사업부
기초 유분
878
656
833

모 노 머
984
688
944

폴 리 머
1,511
1,154
1,572

첨단소재
사업부
합성 수지
3,147
2,214
-

건 자 재
258
242
-

(주1) 산출기준 :
2021년도 3분기 평균가격
입니다.
(주2) 산출대상 : 롯데케미칼 및 주요 종속회사인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation의 매출 기준입니다.

(3) 주요 제품 가격변동 원인

가. 기초소재사업부

유가, 납사가 등의 원재료 가격, 글로벌 경기의 회복여부 및 중국의 신증설에 의한 자급률 상승, 중동산 제품의 역내유입 증가, 셰일가스 영향 등은 국내 생산제품의 가격, 가동률, 수출물량에 직간접적인 플러스 또는 마이너스 요인으로 공통적으로 작용하게 됩니다.

MEG 가격은 수급 밸런스, 주원료 가격 그리고 중국 선물시장의 가격 변동과 높은 상관관계를 갖고 있습니다. EOA는 건설경기, 주원료 가격 및 중국 수급밸런스, BD는 합성고무 수요 및 이에 따른 공장가동률과 주요 Cracker 및 BD공장 가동현황에 따른 제품수급 등에 가장 큰 영향을 받고 있습니다. SM 제품은 중국 및 글로벌 경기에 따른 ABS/PS/EPS 등 유도품 수급 밸런스에 영향을 받고 있습니다.

3분기 EG 시황은, 유가 상승 및 MEG 가동률 하락 영향으로 국제가 소폭 상승하였으나 수익성 부진 상황은 지속되었습니다. 다만, 중국 석탄가격 강세로 CTMEG 저율 가동 중이고 신증설 일정 또한 지연되고 있어, 유가 지지 시 4분기 EG 국제가 상승 전망됩니다. EOA의 경우, 원료가 안정세로 가격 보합세 유지하였으며, 국내 시장은 하계 비수기(장마, 혹서기) 영향으로 수요 일시적 감소하였으나, 국내 주택 및 부동산 경기 호조로 전반적인 수요는 안정세를 보이고 있습니다. 수출 시장은 휴가 시즌 및 델타 변이 확산 영향으로 다소 수요 부진하였으나, 9월 이후 수요 회복 중입니다.

BD는 7~8월 미국 공급 타이트 지속 가운데, 유도품 수요 강세로 아시아산을 흡수하며 글로벌 국제가 상승을 견인하였습니다. 그러나 9월 이후 중국 신증설(Zhejiang PC 외 220KTA) 출회에 따른 역내 공급 과잉 영향으로 국제가 약보합세 전환, 코로나 재확산 및 중국 체선 문제 더해지며 국제가는 급락하였습니다. SM은 중국의 1~2분기 신증설 물량(1,950KTA)의 본격 유입과 8월 Gu Lei(800KTA) 추가 물량 출회로 공급은 증가한 반면, 코로나 델타 변이 확산과 하절기 장마 및 휴가 시즌으로 수요는 감소하였습니다. 특히, 중국 내 재고 부족에 따른 BZ가격의 강세 불구, SM은 공급과잉으로 가격 상승은 제한적이었으며, 이에 수익성 또한 악화되었습니다.

유가, 납사가 등의 원재료 가격
및 세계 경제 시황에 따른 수요 변동은 폴리머 제품의 주요한 가격 변동 요인입니다. 또한 생산 설비의 신증설에 의한 공급 증가, 저가 원료 Base물량의 새로운 유입, 역내외 석유화학 공장의 정기보수 및 국내외 기업 정책 등 영업환경 등도 제품 가격에 영향을 미치고 있으며, 나아가 이러한 요인들은 국내 석유화학 업체 설비의 가동률에도 영향을 미치고 있습니다.

21년 3분기는 코로나 백신 접종 확대와 함께 각국의 산업활동이 정상화되는 한편, 산유국의 원유공급 제한 속에 유가, 납사 등 원재료 가격의 급등세가 이어졌습니다. 폴리머 제품 역시 포장재 등 비내구소비재 수요를 바탕으로 제품 가격을 지지하였습니다. 다만, 원재료 가격 상승에 따라 제품 스프레드는 축소하는 모습을 보였습니다.

미국 텍사스 지역의 설비가 연초 발생한 한파 영향에서 벗어나 정상가동함에 따라 미주, 유럽, 아프리카 등 역외지역 가격은 당 분기에 하락세로 전환하였습니다. 반면 중국 내 에너지 공급 부족 상황에 따라 산업활동이 위축, 역내 가격이 상대적으로 상승하며 지역별 가격 불균형은 해소되었습니다.

나. 첨단소재사업부

합성수지는 주원료 가격 변동 및 동종사 증설/공급이슈, 전방사업 수요변동에 공통적으로 영향을 받습니다. 3분기도 원재료 가격 증가 지속으로 고단가가 지속되고, 있으나, 수요는 전방산업의 반도체 등 원부자재 부족, 글로벌 물류난, 코로나 특수 수요감소로 2분기 대비는 소폭 감소한 상황입니다. 
 건축자재 가격은 합성수지와 달리, 주원료가격이나 시황에 영향을 크게 받지 않는 비탄력적 가격구조를 가지고 있어 큰 변동은 없습니다.

3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

품 목
대상회사
구체적용도
매입액(비율)
비 고

나프타
롯데케미칼
제품생산
3,126,418(54%)
-

Lotte Chemical Titan 
Holding Berhad
제품생산
1,045,337(80%)
-

M-X
롯데케미칼
P-X원료
865,912(15%)
-

P-X
Lotte Chemical Pakistan
Limited
PTA,PET원료
249,905(93%)
-

에탄
Lotte Chemical USA Corp.
제품생산
118,598(100%)
-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : US$, 천원/MT)

품 목
대상회사
구분
통화
제46기
3분기
제45기
제44기

나프타
롯데케미칼
국내
US$
577
421

520

수입
597

425

532

Lotte Chemical Titan
Holding Berhad
국내
-

-

-

수입
587
394
523

M-X

롯데케미칼

국내

천원
845

554

805

수입

844

580

824

P-X
Lotte Chemical Pakistan Limited
국내
-
-
-

수입
971
712
1061

에탄
Lotte Chemical USA Corp.
국내
US$
-
-
-

수입
209
-
-

(주1) 산출기준가 :

2021년 3분기 평균가격입니다.

(3) 주요 원재료 등의 가격변동 원인
유가는 21년 2분기 평균WTI $66/배럴, Brent $69/배럴에서 3분기 평균 WTI $71/배럴, Brent $73/배럴로 전분기대비 각 7%, 6% 상승 하였습니다. 21년 1분기, 美 경기부양책 및 코로나 백신 기대감으로 유가는 점진적 상승하였으며 코로나 변종 확산으로 인한 원유제품 수요 감소 우려감은 상승세를 제한하였습니다. 3월 OPEC+의 감산 유지 발표 및 중동의 지정학 리스크는 강세를 지속 견인하며 상승세가 지속되었습니다. 21년 2분기, 美 중심으로 높은 코로나 백신 접종률 및 Global 경기 회복에 따른 원유 수요 증대로 유가는 1분기에 이어 지속 상승하였습니다.. 인도/유럽 중심의 코로나 변종 확산 우려에 따라 상승세 제한 되었으나, 6월 이란 핵합의 교착 우려로 유가 상승세 지속되었습니다.. 21년 3분기, 3분기초 OPEC+ 증산 합의(8~12월, 매월 40만BPD)와 코로나 델타변이 확산으로 $65/배럴까지 하락하였으나, 9월 美 허리케인 IDA에 따른 美 원유생산 차질로 원유 재고가 감소하고, 천연가스 초강세로 가스/원유 대체되며 유가 상승세 지속되었습니다.

나프타는 21년 1분기, 연초 정유사의 낮은 가동률 지속으로 생산 감소 및 견조한 석화 수요로 인해 석화용 Light 납사에 대한 프리미엄 초강세가 지속되고 있습니다. 3월 동절기 수요 감소 이후 LPG가격 상대 약세로 납사 대체 크래킹 증가하며 납사 수요 감소, 정유사 마진 개선으로 공급 점진적 증가하며 Tight한 납사 시장이 완화되었습니다. 21년 2분기, 4월 LPG 가격 납사 대비 약세로 납사 수요 감소, 정유사 마진 개선으로 인한 가동율 상승/공급 증가로 일시적 약세 전환하였으나, 6월 Asia Cracker 신증설로 석화용 납사 수요 증가, LPG 강세 전환 및 美 가솔린 강세로 인해 납사 시장 Tight 하여 상승세 지속되었습니다. 21년 3분기, 7월 Asia Cracker 신증설 가솔린 드라이빙 시즌 블렌딩 수요 증가하여 납사 강보합세를 유지하고있습니다. 이후 납사-에틸렌margin 축소로 일시적 상승세 제한되었으나, 9월 美 허리케인 IDA에 따른 정유시설 감산으로 美-유럽 역외물량 아시아 유입 제한되어 강세 지속되었습니다.
M-X는 유가, 납사 상승에 따른 동반 상승세를 보였습니다. 단, BZ 강세에 따른 TDP 가동률 높게 유지되며 역내 MX 공급 지속 및 역내 주요 PX 생산업체(MX 구매자) 정기보수에 따른 MX 수요 감소 영향으로 시장 내 공급우위 수급 상황 형성되며 비교적 상승폭은 제한되었습니다.

(4) 생산능력 및 산출 근거

(단위 : 천톤)

사업부문

품목

공칭CAPA'

생산실적

비고

제 46기
3분기

제 45기

제 44기

기초소재
사업부

기초유분

NC

5,820
3,973
4,158
4,468
에틸렌, 프로필렌 기준

BTX

2,564
1,389
1,458
1,928
-

모 노 머

EOG

1,830
1,043
1,182
888
MEG 기준

SM

577
373
133
530
-

BD

450
312
329
450
-

EOA

280
222
179
186
-

MMA

50
37
47
47
-

PTA/PIA

1,020
720
1,075
1,278
-

폴 리 머

PE

2,065
1,454
1,951
1,947
-

PP

1,740
1,266
1,658
1,453
-

PET

520
311
440
442
-

첨단소재
사업부
합성수지

ABS

670
502
651
666
-

PC

460
366
464
388
-

(주1)

산출대상 : 본사 및 주요 종속회사(Lotte Chemical Titan Holding Berhad,
Lotte Chemical USA Corporation, Lotte Chemical Pakistan Limited,
)의 실적 기준입니다.

(5) 생산실적 및 가동률

① 롯데케미칼

(단위 : 천톤)

사업부문

품 명

제 46기 3분기

비 고

목표

실적

가동율

기초소재
사업부

기초유분

NC

1,743
1,625
93%

에틸렌기준

BTX

437
368
84%

벤젠기준

PX

561
318
57%

PX기준

모 노 머

EOG

845
544
64%

MEG기준

PIA/PTA

389
336
86%

-

폴 리 머

PE

785
810
103%

-

PP

823
864
105%

-

PET

389
311
80%

-

첨단소재
사업부
합성수지
ABS
501
502
100%

-

PC

359
366
102%
-

(주1) 목
표는 공칭CAPA와 가동일수를 고려하여 설정하
였습니다.
(주2) 롯데케미칼 주요제품의 국내사업장 기준입니다.

②
Lo
tte Chemical Titan Holding Berhad, Lotte Chemical Pakistan Limited, Lotte Chemical USA Corporation

(단위 : 천톤)

사업부문
품 명
제 46기 3분기

비 고

목표

실적

가동율

기초소재
사업부

기초유분

NC

1,720
1,533
89%
에틸렌기준

BTX

216
141
65%
벤젠기준

모 노 머

EOG

573
498
87%
MEG기준

PTA/PIA

374
384
103%
-

폴 리 머

PE

759
644
85%
-

PP

479
402
84%
-

(주1) 목
표는 공칭CAPA와 가동일수를 고려하여 설정

(6) 생산설비의 현황 등

① 국내 및 해외 생산 설비

구 분

회 사 명

구 분

소재지

사업부문

기초소재
사업부

롯데케미칼 주식회사

본사

서울

-

생산공장

여수

기초유분, 모노머, 폴리머

생산공장

대산

기초유분, 모노머, 폴리머

생산공장

울산

모노머,폴리머

기술연구원

대전

공통부문

주식회사 케이피켐텍
국내법인
울산
기타

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp

해외법인

중국 저장

모노머

Lotte Chemical Pakistan Limited

해외법인

파키스탄 카라치

모노머

Lotte Chemical Titan Holding Bhd.와 그 종속기업

해외법인

말레이시아 외

기초유분, 모노머, 폴리머

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

해외법인

미국 델라웨어 외

모노머

첨단소재
사업부

Lotte Chemical Alabama Corp.

해외법인

미국 알라바마

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd

해외법인

중국 허페이

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.,

해외법인

중국 저장

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd

해외법인

중국 선양

폴리머

Lotte Chemical Hungary Ltd.

해외법인

헝가리 떠떠바녀

폴리머

Lotte Chemical California, Inc.(미국)와 그 종속기업

해외법인
멕시코 티후아나
폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.

해외법인

중국 천진

폴리머

Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.

해외법인

중국 동관

폴리머

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.

해외법인

베트남 동나이성,
베트남 박닌성

폴리머

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
해외법인
인도 하리아나주
폴리머

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.

해외법인

터키 마니사

이스톤

삼박엘에프티 주식회사

국내법인

충남 예산

폴리머

합 계

22

-

-

② 생산 설비의 현황
당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
손상차손 (주1)
대 체 (주2)
기 타 (주3)
분기말금액

토지
888,239,917
-
(399,861)
-
-
6,958,551
597,074
895,395,681

건물
518,360,403
234,964
(558,767)
(16,822,358)
(12,103,754)
50,113,043
9,432,540
548,656,071

구축물
1,226,122,205
40,270
(3,719,918)
(56,171,231)
-
9,598,547
78,310,753
1,254,180,626

기계장치
3,638,255,906
1,554,818
(6,647,018)
(340,989,632)
-
289,825,545
198,945,595
3,780,945,214

차량운반구
2,012,341
103,876
(63)
(649,775)
-
369,675
32,484
1,868,538

공구와기구
15,679,766
182,801
(63,285)
(5,348,794)
-
16,993,383
1,086,940
28,530,811

비품
28,387,369
1,190,530
(15,888)
(9,845,717)
-
6,607,876
552,858
26,877,028

기타의유형자산
258,988,969
58,253
-
(99,405,634)
-
54,455,445
7,071,261
221,168,294

건설중인자산
597,100,410
505,991,785
-
-
-
(440,198,165)
20,493,970
683,388,000

합 계
7,173,147,286
509,357,297
(11,404,800)
(529,233,141)
(12,103,754)
(5,276,100)
316,523,475
7,441,010,263

(주1)
당분기 중 연결실체는 롯데케미칼㈜ 아로마틱 사업부문 내 일부 자산에 대한 12,103,754천원의 손상차손을인식하였습니다. 연결실체는 아로마틱 사업부문 내 일부 건물을 철거하고 새로운 플랜트 운영을 위한 건물을 건설할 예정으로, 철거하는 건물에 대한 손상차손을 인식하였습니다.

(주2)
당분기 대체 합계액은 장기선급비용으로부터의 대체금액 및 매각예정비유동자산, 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주3)
환율변동 등으로 인한 효과입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각
손상차손
대 체 (주1)
사업결합(주2)
기 타 (주3)
분기말금액

토지
870,569,498
1,590,346
(100,000)
-
100,000
14,498,921
-
(1,290,575)
885,368,190

건물
549,941,679
5,256,647
(3,142,484)
(17,551,540)
-
3,675,211
1,609,291
2,074,858
541,863,662

구축물
1,396,571,743
269,654
(4,772,053)
(61,086,874)
-
9,172,463
-
42,355,569
1,382,510,502

기계장치
3,922,437,309
7,129,064
(12,947,587)
(345,516,233)
(339,453)
197,718,164
441,152
30,630,943
3,799,553,359

차량운반구
2,341,522
421,096
(347,967)
(773,262)
-
696,006
-
(102,858)
2,234,537

공구와기구
17,263,843
294,874
(9,596)
(5,143,621)
-
4,873,194
-
117,772
17,396,466

비품
23,865,081
731,111
(17,180)
(9,240,550)
-
13,789,869
-
(7,348)
29,120,983

기타의유형자산
308,168,853
248,314
(2,099,944)
(91,341,390)
-
41,685,687
-
1,652,041
258,313,561

건설중인자산
413,955,949
552,857,182
-
-
-
(292,214,760)
-
(9,271,924)
665,326,447

합 계
7,505,115,477
568,798,288
(23,436,811)
(530,653,470)
(239,453)
(6,105,245)
2,050,443
66,158,478
7,581,687,707

(주1)
전분기 대체 합계액은 저장품으로부터의 대체금액 및 무형자산 등으로의 대체금액입니다.

(주2)
전분기 중 Vina Polytech Co., Ltd.의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다.

(주3)
환율변동 및 복구충당부채 변동 등으로 인한 효과입니다.

③

설비의 신설ㆍ매입 계획 등

ⅰ) 진행중인 투자

(단위: 억원, 1000원/$ 적용)

구분

투자

기간

투자대상

자산

투자효과

총투자액

기투자액

(당분기)

향후

투자액

비고

HDO합작 신규사업

3년

주식

폴리에틸렌: 85만톤/년

폴리프로필렌: 50만톤/년

4,160

4,160

0

대산

GS 에너지 합작 신규사업

3.5년

주식

BPA 24 만톤/년

C4유분제품 : 21 만톤/년

1,632

1,275

357

여수

폐PET 화학적 
재활용 신규사업

3년

신설ㆍ개조

화학적 재활용 PET
: 11만톤/년

770

0
770

울산

전기차 배터리

전해액 유기용매 사업

3년

생산기계
설비

고순도 EC : 38천톤/년
고순도 DMC : 70천톤/년

2,100

102
1,998

대산

대산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자
2년
신설ㆍ개조
EOA : 15만톤/년
HPEO : 25만톤/년
2,500
-
-
대산

(주1) 총 투자액 및 향후 투자액은 기업 내외 여건 변화에 따라 조정 또는 변경될 수 있음

4. 매출 및 수주상황

(1) 사업부문별 매출 실적

(단위: 백만원)

사업부문

품목

지역

제 46기 3분기

제 45기

기초소재사업부

NC(EL/PL), BTX, SM, BD, PTA, PIA, TBA, HDPE, LLDPE, LDPE, PP, PET, 부산물, 임대수익,파견용역 등

내수

3,850,377
3,434,862

수출

6,159,081
5,807,118

합계

10,009,458
9,241,980

첨단소재사업부
LFT, EPP, ABS, PC, TPO, 이스톤 등

내수

631,737
704,001

수출

3,878,302
3,527,706

합계

4,510,039
4,231,707

합 계

내수

4,482,114
4,138,863

수출

10,037,383
9,334,824

합계

14,519,497
13,473,687

내부거래 제거

△1,557,233
Δ1,250,655

총 계

12,962,264
12,223,032

[Δ는 부(-)의 수치임]

(단위: 백만원)

사업부문

품목

지역

제 45기

제 44기

기초유분

NC(EL/PL), 
 BTX, 
 기타 기초유분

내수

809,308

1,277,042

수출

821,082

1,418,805

합계

1,630,390

2,695,847

모노머

SM, BD, PTA, 
 PIA, TBA, 
 기타 모노머

내수

924,050

1,815,367

수출

1,407,520

1,933,647

합계

2,331,570

3,749,014

폴리머

HDPE, LLDPE,
 LDPE, PP,
 PET, LFT, EPP,ABS,PC 등

내수

2,214,161

2,513,035

수출

7,080,692

6,917,762

합계

9,294,853

9,430,797

기타

부산물, 
 임대수익,
 파견용역 등

내수

191,344

133,788

수출

25,530

37,502

합계

216,874

171,290

합계

내수

4,138,863

5,739,232

수출

9,334,824

10,307,716

합계

13,473,687

16,046,948

내부거래 제거

Δ1,250,655

Δ923,470

총 계

12,223,032

15,123,478

[Δ는 부(-)의 수치임]

(2) 판매경로와 방법, 전략 등

① 판매조직

당사의 판매조직은 사업부제를 근간으로 하여 활동 지향적인 영업팀제로 운용하고 있으며, 국내 기준으로는 본사와 각 주요도시 7개 지점으로 판매 조직화 되어있고, 소량 거래처 판매를 위한 대리점을 운영하고 있습니다. 해외 기준으로는 미국, 중국, 독일, 폴란드 등 8개 판매법인과 기타 24개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다.
 
 ⅰ) 국내 : 6 사업본부(기초소재사업부- 폴리머, 모노머, 아로마틱 / 첨단소재사업부- PC, ABS, 모빌리티), 11 사업부문(기초소재 사업부- PP, PE, SM/BTX, EG/EOA, 올레핀, 아로마틱 / 첨단소재 사업부- ABS마케팅, PC마케팅, 모빌리티 마케팅, 건자재, 수처리), 24팀(기초소재사업부- BTX, BD/SM, EG, EOA/GE, PE국영, PE해영, PP국영, PP해영, 올레핀기초유분, PIA, PET, 아로마틱원료 / 첨단소재사업부- ABS영업 1,2,3팀, PC영업 1,2,3팀, 모빌리티 영업1,2,3팀, 건자재 국영, 건자재 해영, 수처리 영업), 7지점(기초소재- 부산, 대구, 대전지점 / 첨단소재-광주, 부산, 울산, 구미지점)

ⅱ) 해외 : 8 판매법인(기초소재사업부- Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. , Lotte Chemical Nigeria Ltd / 첨단소재사업부- 미국, 독일, 폴란드, 중국, 태국, 일본 법인), 24 해외지사(기초소재사업부- 휴스턴 지사, 홍콩 지사, 동경 지사, 모스크바 지사,이스탄불 지사, 호치민 지사, 리마 지사 / 첨단소재사업부- 디트로이트 지점, 밀라노 지점, 슬로바키아 지점, 심천 지점, 천진 지점,첸나이 지점, 델리 지점, 뭄바이 지점, 쿠알라룸푸르 지점, 샌디에고 사무소, 이스탄불 사무소, 소주 사무소, 두바이 사무소, 위해 사무소, 청도 사무소, 하노이 사무소, 자카르타 사무소)

② 판매경로
ⅰ) 내수매매 : 생산공장(여수,대산,울산)-본사 영업팀, 지점 및 대리점-소비자 
ⅱ) 로컬판매 : 생산공장(여수,대산,울산)-본사영업팀 및 지점- 국내가공업체- - 소비자 
ⅲ) 수 출 : 생산공장(여수,대산,울산)-해외영업팀 및 해외 법인 -(국내상사)- - 해외BUYER

③ 판매방법 및 조건

판매 방법으로는 크게 3가지 유형(현금, 신용, L/C 판매)으로 구분할 수 있으며, 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 신용 판매이며, 대금 회수는 통상 마감 후 30일 현금 결제로 이루어집니다.

기타 거래조건으로 거래처의 신용상태, 담보능력을 중요시하며, 거래처 중요도, 제품 발주수량 등에 따라 수요자 공장 도착도 등의 부대 편의를 제공하고 있습니다.

④ 판매전략

기존 범용 제품의 품질 개선을 통한 고객만족 증진 및 고부가가치 신제품 개발을 통한 판매 제품의 다양화를 추구하고 있습니다. 특히 2020년 1월에는 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통하여 범용 제품뿐만 아니라 고부가 스페셜티 제품(자동차, 가전, IT기기, 건축 등 소재)으로 포트폴리오를 확대하였습니다.

본사 영업팀과 지점, 대리점 간 유기적인 공조를 통해 안정적인 내수시장 관리를 지향합니다. 이를 위해 지속적인 고객 서비스 및 동반성장 지원사업을 운영하고 있으며, 정기적인 고객 만족도 조사와 신속한 불만 처리 뿐만 아니라 고객에 특화된 제품 개발 등 고객지원 업무를 강화해 나가고 있습니다.

해외 판매법인 등을 통한 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장 다변화를 추구하고 있으며, FTA와 같은 무역특혜 및 반덤핑등 무역장벽에 효율적으로 대처하여 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 특히 해외에 14개의 판매법인, 생산법인을 보유하여 글로벌 판매에 강점을 보유한 롯데첨단소재㈜와의 합병을 통해 기존 기초소재 사업부문의 해외영업망과 결합하여 시너지를 창출할 계획입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

(1) 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

구 분

당분기말

전기말

부 채

6,578,012,634
5,674,190,701

자 본

15,446,659,599
13,712,355,294

부채비율

42.59%
41.38%

(2) 금융위험관리
① 금융위험요소
당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.
 
② 위험회피활동
당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. 

당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.

i) 외화위험 관리
당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

ii) 이자율위험 관리
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

(3) 신용위험

전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

(4) 유동성위험

전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다. 

다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
2,078,906,569
21,179,653
-
2,100,086,222

변동금리부 부채
1,017,686,690
820,401,868
-
1,838,088,558

고정금리부 부채
362,721,833
1,003,838,861
342,221,170
1,708,781,864

리스부채
24,076,948
49,775,143
53,955,179
127,807,270

합 계
3,483,392,040
1,895,195,525
396,176,349
5,774,763,914

(주1) 지급보증계약(Uz-Kor Gas Chemical LLC에 대한 담보제공 등) 570,350,697천원을 포함하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
1,707,806,738
7,623,343
-
1,715,430,081

변동금리부 부채
854,683,388
876,664,862
3,325,410
1,734,673,660

고정금리부 부채
434,796,683
908,431,572
306,892,908
1,650,121,163

리스부채
26,634,259
53,058,158
48,789,944
128,482,361

합 계
3,023,921,068
1,845,777,935
359,008,262
5,228,707,265

(주1) 지급보증계약(Uz-Kor Gas Chemical LLC에 대한 담보제공 등) 556,778,077천원을 포함하고 있습니다.

(5) 파생금융상품의 자산, 부채 내역
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품의 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

거래 목적
파생상품 종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

위험회피
통화선도
70,441
-
3,458,394
-

통화 및 이자율스왑
-
3,167,330
-
442,170

매매목적
통화스왑
320,386
-
-
-

이자율스왑
-
-
4,681,519
16,385,313

합 계
390,827
3,167,330
8,139,913
16,827,483

(전기말)

(단위: 천원)

거래 목적
파생상품 종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

위험회피
통화선도
734,706
-
156,753
-

통화 및 이자율스왑
-
-
-
14,601,354

매매목적
통화스왑
-
-
328,145
-

이자율스왑
-
-
7,365,653
20,184,480

합 계
734,706
-
7,850,551
34,785,834

(6)
위험회피 파생상품

연
결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 관련한 환율변동 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있고, 외화차입금과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.
환율변동위험은 공정가치위험회피평가금액으로, 이자율위험은 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

당분기말과
전기말 현재 미결제된 위험회피 파생상품계약은 지배기업에만 발생하고 있으며 그 세부내역은 다음과 같습니다.

① 통화선도 상세내역

(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외

2021-06-25 ~ 
 2021-09-24
2021-10-01 ~ 2021-12-17
EUR 103,000
1,343.25 ~ 1,382.2
140,068,050
(1,570,080)

CNY 570,000
175.79 ~ 181.29
102,153,750
(1,817,873)

합 계
(3,387,953)

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외
2020-10-08 ~
 2020-12-24
2021-01-08 ~
 2021-04-01
EUR 8,000

1,318.2 ~ 1,344.1

10,649,200
(61,200)

CNY 500,000

165.5 ~ 171.0

83,767,700
639,153

합 계
577,953

② 통화 및 이자율스왑 상세내역

(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피
평가금액
계

Mizuho Bank

2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
1,930,300
(106,740)
1,823,560

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
359,930
(44,520)
315,410

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
877,100
(290,910)
586,190

합 계
3,167,330
(442,170)
2,725,160

(
전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피
평가금액
계

Mizuho Bank
2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
(7,469,000)
(1,127,277)
(8,596,277)

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
(1,040,760)
(201,581)
(1,242,341)

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
(3,871,000)
(891,736)
(4,762,736)

합 계
(12,380,760)
(2,220,594)
(14,601,354)

상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 16개월 이내입니다.

③ 파생상품별 손익
당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
70,441
3,458,394
1,082,398
10,258,123
-
-

통화 및 이자율스왑

15,548,090
-
-
-
1,289,357
-

합계
15,618,531
3,458,394
1,082,398
10,258,123
1,289,357
-

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
359,364
421,251
1,062,060
5,621,763
-
-

통화 및 이자율스왑
2,036,542
-
383,719
-
(78,879)
2,624,749

합계
2,395,906
421,251
1,445,779
5,621,763
(78,879)
2,624,749

(7) 매매목적 파생상품

연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 관련하여 통화스왑 계약을 체결하고 있고, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

당분기말 현재 연결실체가 매매목적 파생상품으로 분류한 통화스왑계약과 이자율스왑 계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.

① 통화스왑 상세내역

(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위:
천JPY, 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(JPY)
매입통화
공정가치

Sumitomo Mitsui 
Banking Corporation
2020-12-03 ~ 2021-09-21
2021-11-05 ~ 2022-09-06
JPY 1,522 ~ 
JPY 117,376
102.87 ~ 110.60
USD 13.6 ~ 
 USD 1,050
320,386

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위:
천JPY, 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(JPY)
매입통화
공정가치

Sumitomo Mitsui
Banking Corporation
2020-03-02 ~
 2020-12-18
2021-01-05 ~ 
2021-12-06
JPY 1,283 ~ 
JPY 142,698
103.18~107.57
USD 12 ~ USD 1,336
(328,145)

② 이자율스왑 상세내역

(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
계약금액
변동금리
고정금리
공정가치

ING Bank 외
2017-05-24
2025-11-19
USD 65,334~ USD 92,008
6M Libor + 2.254%
2.44%
(21,066,832)

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
계약금액
변동금리
고정금리
공정가치

ING Bank 외
2017-05-24
2025-11-19

USD 79,267 ~ USD 111,630

6M Libor + 2.182%
2.44%
(27,550,133)

③ 파생상품별 손익

당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화스왑
639,780
-
394,372
76,580
-
-

이자율스왑
8,530,526
-
-
-
-
-

합계
9,170,306
-
394,372
76,580
-
-

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화스왑
765,609
126,924
68,193
155,165
-
-

이자율스왑
-
21,700,549
113,854
291,069
-
-

합계
765,609
21,827,473
182,047
446,234
-
-

6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

당사는 45년간 축적해온 국내석유화학업계의 최고 수준의 연구개발 역량을 바탕으로 기존 사업 분야에서 경쟁 우위를 이어가기 위하여 원천기술 확보 및 고부가가치 제품 개발을 위한 노력을 기울이고 있으며, 새로운 성장 동력을 마련하기 위하여 수소에너지, C1화학, 바이오 등의 신규 메가트렌드 분야의 지속적인 탐색과 연구개발 분야를 확대하고 있습니다. 이를 위하여 지속적인 연구원 확충 및 R&D 투자 확대를 통하여 연구개발 역량 강화에 힘쓰고 있을 뿐만 아니라, 해외 계열사 및 고객사에 대한 제품 개발 및 기술지원을 확대하여 당사의 글로벌 전략을 뒷받침 하고 있습니다. 

기초소재사업에서는 폴리올레핀 수지 및 촉매, 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발을 통해 원천기술 확보와 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 대표적인 플라스틱 고분자 수지인 폴리올레핀계 수지에서부터 신소재까지 다양한 연구개발을 통하여 산업 적용 분야를 확대하고 있습니다. 또한 친환경적이고 재활용 가능한 제품 개발과 미래 신성장 동력 발굴에도 힘쓰며 지속 가능한 성장의 토대를 마련하고자 합니다

첨단소재사업에서는 축적된 연구 경험과 기술력을 바탕으로 고기능성 합성수지 제품 및 건축 인테리어 자재를 개발하여 가전, IT 기기의 내·외장 소재에서부터 건축, 의료기기, 자동차의 최첨단 소재에 이르기까지 다양한 사업 영역에 걸쳐 고객 제품의 혁신을 위한 전문 소재 솔루션을 선보이고 있습니다. 또한 차세대 성장 동력으로서 수처리 분리막 기술을 개발하고, 국내외 하폐수시설을 중심으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다.

(2) 연구개발 담당 조직

롯데케미칼 연구 조직도

(3) 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목

제 46기 3분기

제 45기

제 44기

비 고

연구개발비용

60,433

80,029

84,575

-

(정부보조금)

53

237

461

-

연구개발비/매출액 비율

0.47%

0.65%

0.56%

-

(주
1)
정부보조금은 롯데케미칼(주) 연구소 기준입니다.

(4) 연구개발실적

구분

연구과제

결과 및 기대효과

기초소재
사업부

PET병용 수분리 가능 PO수축라벨 원료 개발
신기술 인증 획득, 재활용 용이성 최우수등급 라벨 적용 및 PET병 고품질 PCR재활용율 확대 기여 기대

PCR 제품 개발
Bag to Bag용 친환경 PCR 제품 개발로 자원 선순환 생태계 구축 기대

고입체규칙성 PP 제품 개발
고강도, 고투명 PP 제품군 확대

바나듐배터리용 전해액 개발
차세대 ESS용 바나듐 배터리의 핵심 소재 사업화를 통한 시장 진입

조강용 혼화제 원료 VPEG 개발
신규 VPEG grade 개발로 건축 조강용 콘크리트 혼화제 원료 신규 시장 창출

이차전지 습식분리막용 PP 제품 개발
시장 급성장중인 인산철계 리튬전지의 건식분리막 재료 개발을 통해, 습식분리막용 HDPE 제품과 함께 이차전지 분리막용 제품군 라인업 구축

고내구성 파이프용 PE-RT 제품 개발
생산성이 높고, 재활용이 가능한 비가교 타입 고온 고내구성 파이프용 친환경 고부가 PE 제품 개발로 플라스틱 파이프 시장 확대 적용 기대

내마모/고강도 UHMWPE 제품 2종 개발
기계부품, 생체재료, 고강력사 등 적용가능한 고부가가치 신규 스페셜티PE 제품 개발을 통한 신규 시장 진입 기대

이차전지 분리막용 HDPE 제품 개발
고부가 특수 PE 제품 개발 및 제품 포트폴리오 확대 통해 이차전지 부품소재 시장 판매 확대 기대

차량용 수소탱크 (700 bar, 50L급) 신기술 개발
OEM社 요구성능 5종 평가 및 확보 완료, 향후 개발품 국제인증(GTR) 추진

POE 생산 안정화 및 제품군 확대
폴리올레핀 엘라스토머 준상업공장 제품 적용시장 확대

C2기반 Octene-1 제조 공정 기술 개발
폴리올레핀 엘라스토머 원료 자체 수급 통한 생산 안정성 확보 기대

폐플라스틱 활용 친환경 소재(rPET) 개발
재활용 PET 활용 기술을 통한 플라스틱 선순환 체계 강화

PIA계 친환경 가소제 제품 개발
친환경 가소제(DOIP) 친환경 인증 확보 완료 및 건축용 건자재 시장 진입

준불연 PU용 Polyol 개발
고내열 Polyol 개발 통한 준불연 PU 단열재 시장 진출

첨단소재
사업부

생활 가전용 ABS 제품 개발

고 기능성 및 우수한 외관을 갖춘 생활 가전용 ABS 제품을 개발하여, Global 시장 선도

모바일용 PC 제품 개발

모바일용 PC 소재를 개발하여 Global 시장 진출 및 경쟁력 강화

자동차용 무도장 제품 개발

자동차 친환경 트렌드 대응 차별화된 무도장 제품 개발 통해 Global 시장 선도

자동차용 복합PP 개발
우수한 물성을 갖춘 자동차 부품 소재 개발로 Global 시장 선도 및 경쟁력 강화

저에너지 소모형 수처리용 분리막 개발

수처리시설 운영 에너지 절감에 따른 경쟁력 강화

7. 기타 참고사항

롯데케미칼 주식회사 및 그 종속회사는 기초소재사업부, 첨단소재사업부로 구성되어 있습니다.

구분

대상회사

주요생산품목

주요고객

기초소재
사업부
기초유분

롯데케미칼(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical USA Corp.(미국)

에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨투엔, 파라자일렌, 올소자일렌 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체

모노머

롯데케미칼(주), 롯데지에스화학(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.(중국), Lotte Chemical Pakistan Limited (파키스탄), Lotte Chemical USA Corp.(미국)

스타이렌모노머, 부타디엔, 에틸렌옥사이드애덕트, 에틸렌옥사이드글리콜, 고순도이소프탈산, 고순도테레프탈산, 메틸메타크릴레이트, 비스페놀에이 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체

폴리머

롯데
케미칼(주), Lotte Chemical Titan Holding Berhad (말레이시아), Lotte Chemical Trading(Shanghai) Corp.(중국),

Lotte Chemical Nigeria Limited
(나이지리아)

고밀도 폴리에틸렌, 폴리프로필렌, 저밀도폴리에틸렌, 폴리에틸렌테레프탈레이트, 선형저밀도폴리에틸렌 등

국내 제조업체 및 국외 제조업체

기타
롯데케미칼(주), 케이피켐텍(주),
임대사업, 파견 용역 등
-

첨단소재
사업부
합성수지

롯데케미칼(주), 삼박엘에프티(주),
Lotte Chemical Engineering Plastics(Jiaxing) Co., Ltd.(중국), Lotte Chemical Engineering Plastics(Hefei) Co.
,
Ltd.(중국)
,Lotte Chemical Engineering Plastics(Shenyang) Co., Ltd.(중국),Lotte Chemical Poland Sp. z o.o. (폴란드),
Lotte Chemical Alabama Corp.(미국),
Lotte Chemical California, Inc.(미국),Lotte Chemical Deutschland GMBH(독일),Lotte Chemical shanghai Co., Ltd.(중국),Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.(태국),Lotte Chemical Japan Co., Ltd.(일본),Lotte Chemical Hungary Ltd.(헝가리),Lotte Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co,. Ltd.(중국),Lotte Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co,. Ltd.(중국),Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.(베트남),Lotte Chemical India Pvt. Ltd.(인도),PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia(인도네시아)

ABS, PC, EPS, PP, LFT 등
국내 제조업체 및 국외 제조업체

건자재

롯데케미칼(주), PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.(터키)

인조대리석, 이스톤 등

국외 제조업체

기타

롯데케미칼(주)

임대사업, 파견 용역 등

-

(1) 사업의 개요
가. 기초소재사업부
① 산업의 특성
기초소재사업의 제품은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀 제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족 제품 및 이들 기초유분을 원료로 하여합성수지, 합섬원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 생산하는 자본집약적 대규모 장치 산업입니다.

기초유분 제품은 납사 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌, C4유분, 벤젠, 톨루엔 등의 제품과 M-X를 원료로 하는 P-X 등의 제품을 말합니다. 이 제품을 다시 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET)의 폴리머 제품과 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌글리콜(EG), 고순도 이소프탈산(PIA), 고순도테레프탈산(PTA) 등의 모노머 제품의 주원료로 사용하며, 잉여제품 및 부산물 등은 판매합니다.

모노머 제품은 납사 분해설비를 통하여 생산되는 기초유분을 원료로 생산되는 액체상태의 제품입니다. 합성수지, 합섬원료, 합성고무, 기타 화학제품의 원료로 사용되며, 탱크로리와 선박을 이용하여 주로 화학업체에 판매 되고 있습니다. 제품의 시황은 수요와 공급 외에도 유가, 나프타 가격과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. 

폴리머 제품은 기초유분을 원료로 하여 생산되는 고체상태의 제품이며 주로 플라스틱 가공업에 사용되는 원료입니다. 합성수지는 가공을 통하여 생활용품, 포장재, 산업재, 가전제품, 자동차부품 등 다양한 산업에 필요한 원료로서, 모노머와 마찬가지로 나프타 가격과 경기변동에 따라 시황 변동성을 갖고 있습니다. 

② 산업의 성장성

기초소재사업부의 영위산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 생산재를 제공하는 산업으로 매년 글로벌 에틸렌 수요가 약 5~6백만톤 수준으로 증가하고 있습니다.

업황은 추세적으로 중장기적 사이클을 보이며
전방산업과 함께 성
장하지만, 원재료 가격과 신·증설 투자

에 따른 변동성을 갖고 있습니다. 

③ 경기변동의 특성, 계절성

기초소재사업의 제품은 전방산업의 주요 재료로 널리 사용되므로 국내외 경기변동에밀접한 영향을 받습니다.
경기변동성을 갖게 되는 주요 원인은 수요·공급 상황에 있습니다. 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며, 수요 증가량에 비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 또한 계절적 요인에 의해 제품별 수급이 변동되는 특성이 있습니다.

④ 국내외 시장의 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

석유화학산업은 특정 국가 또는 지역의 경쟁 요소 보다는 Global 산업환경의 역할이 중요합니다. 이것은 석유화학산업이 최종 제품이 아닌 재료를 공급하는 특성을 갖고 있기 때문입니다. 또한 석유화학산업은 대규모 설비투자를 필요로 하는 대표적인 장치산업이므로, 이로 인해 신규사업자의 시장진입이 쉽지 않아 투자에 대한 의사결정이 매우 중요한 산업이라고 할 수 있습니다. 

당사 및 당사 자회사인 Titan에서는 납사를 주원료로 하는 에틸렌, 프로필렌, 벤젠, 톨루엔 등의 기초유분 제품과 M-X를 주원료로 하는 P-X, 벤젠 등의 기초유분 제품을 생산하고 있습니다. 이들은 당사의 모노머, 폴리머 제품의 주원료로 사용하고 있고, 또한 잉여제품 및 부산물들은 판매하고 있습니다.

모노머 제품은 기본적으로 제품물성의 차별화가 어려운 제품으로 순도 등의 일정한 물리적 특성을 만족시키면 가격과 납기가 가장 중요한 경쟁요소가 된다고 할 수 있습니다. 또한 모노머 제품은 대부분 액체 제품이 많아 운송 및 저장이 자유롭지 않고, 특히 에틸렌과 부타디엔 등 운송을 하기 위해서는 압력과 온도 유지를 위한 특수 설비를 필요로 하는 경우가 있어 지역간 가격 차이가 커질 수도 있고 운송이 불가능한 경우도 발생할 수 있습니다. 이러한 특성으로 인해 모노머 제품은 안정적인 판매처 확보가 매우 중요하여 폴리머 제품에 비해 장기 계약 등으로 안정적인 판매처를 확보해 두는 경우가 많습니다

폴리머 제품은 모노머(단량체)를 중합하여 생산하는 제품으로 대부분 펠렛 또는 파우더 형태의 고체 제품입니다. 당사는 석유화학산업의 대표적인 폴리머 제품인 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP)을 생산하고 있습니다.
폴리머 제품은 일반적 석유화학 제품의 특징을 가지고 있으나 모노머와 달리 제품별로 다양한 Grade가 존재하여 실질적으로는 다른 제품으로 판매되고 있습니다. 또한, 각각의 제품은 그 용도에 따라 다양한 석유화학 제품의 원료로 사용되고 있고, 가격도 시장 내에서 다르게 형성되고 있습니다. 그리고, 모노머 제품에 비해 운반과 보관이 용이하여 전세계로 수출이 가능하며 재고 운용의 탄력성이 상대적으로 높은 특징을 가지고 있습니다. 따라서 시장에서 제품의 경쟁이 매우 치열하여, 일부 범용 제품을 제외하고는 단순한 가격 경쟁으로 시장을 확보하기는 쉽지 않으며 고객의 Needs 및 용도를 만족시키는 것이 매우 중요한 경쟁 요소입니다. 사회가 발전해 감에 따라 고객의 Needs는 더욱 다양해지고 수준이 높아지고 있으며, 그런 시장의 요구에 맞는 제품을 개발함으로써 미래의 지속 가능한 성장을 보장 받을 수 있습니다. 또한 원료 가격 변동에 따라 수익이 직접 영향을 받는 수익 구조를 가지고 있습니다.

⑤ 경쟁우위요소

범용제품 위주로 되어있는 기존 석유화학산업에서는 규모의 경제와 가격경쟁력이 중요한 경쟁요소이며, 점차 고부가가치 제품의 개발로 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 당
사는 고부가 제품 물량의 비중 확대, 판매채널 다변화, 지속적인 원가 절감 노력, 선별적인 투자를 통
해 경쟁력을 강화하고 있습니다.

나. 첨단소재사업부
① 산업의 특성

합성수지(ABS, PC, PP)는 최종 소비재(가전, IT, 자동차 등)의 요구에 맞춰 고내열, 고강성, 고충격 등 기능성을 부여 추가적인 부가가치를 산출하는 자본 및 기술 집약적 산업입니다.

IOT, 미래차, 감성 소재, 친환경 이슈 등 기술 발달 및 트렌드 변화에 따른 소재 대체, 디자인 중요성이 갈 수록 부각되고 이에 따른 기술/디자인 경쟁력, 친환경 Cycle 확보가 더욱 중요시 되고 있습니다

건자재 제품은 MMA, 석영 등을 원료로 한 내오염성, 내열성등을 부여한 고기능성 건축소재를 생산, 판매하고 있습 니다.

② 산업의 성장성

전방산업(IT, 전기/전자, 자동차, 의료용 등)
지속 성장 및 기존소재(금속, 나무, 유리 등) 대체로 매년 4~6% 수준으로 성장하는 산업입니다
.

③ 경기변동의 특성, 계절성

경
기 변동보다는 전방산업(IT, 전기/전자, 자동차, 의료용 등)의 수요변화 및 동종사 공급능력 변화에 민감하며, 소재변화에 따른 기술적 대응이 경기사이클의 영향보다 중요한 사업의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 계절적 변동성은 적으나, 전방사업 호황인 미국 블랙프라이 직전 3개월 판매량이 평달 대비 판매량이 많은 편입니다.

④ 국내외 시장의 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

첨단소재사업부의 주요제품은 ABS, PC등의 합성수지와 건자재로 구분할 수 있습니다. ABS는 AN, BD, SM을 주원료로 하는 제품으로 튼튼하고 모양 구
현 및 색깔 발현이 용이하여, 가성비가 뛰어나 냉장고, 에어컨, 세탁기, 자동차등 외장재로 광범위하게 사용 되는 제품입니다. PC는 BPA, DMC를 주원료로 하는 제품으로 투명성과 내열성이 우수한 소재로 전반적인 물성이 ABS 대비 우수하고, TV, 휴대폰, 게임기, 램프 등 고성능이 필요한 용도에 사용 되는 제품 입니다.
합성수지는 광범위하게 사용되지만 그만큼 다양한 용도로 나뉘고, 고객마다 요구는 물
성, 색깔 등이 달라서 고객의 요구에 대응할 수 있는 신속한 제품 개발능력이 중요한 경쟁요소입니다.
고객별로 요구하는 기능이 다른 만큼 한번 매출이 발생하면 이후 매출이 지속 발생하나, 이러한 특성탓에
신규 고객
확보에
오랜 시간과 노력이 필요합니다.
주요 고객사인 글로벌 전자회사, 자동차제조사의 공장은 전 세계에 분포되어 있고, 수요에 따른 신속한 공급을 요구하고 있어 글로벌 공급능력 역시 중요한 경쟁력입니다.

당사는 생산능력 증대 및 일류 제품 확대, 신규용도 개발 및 신규고객을 지속 확보를 통해 글로벌 Specialty 소재회사로 나아가고자 합니다. 
 건자재는 MMA, 석영등을 주원료 천연석를 모사한 건축 자재입니다. 주로 주방상판, 카운터 탑 등에 사용 되고 있습니다. 아파트 등 건설 경기에 영향에 따라 수요가 영향을 받으며, 판가는 비탄력적이 특성을 가지고 있어, 원료가 변동에 따라 수익성이 달라지는 특성을 가지고 있습니다. 건축자재 시장의 트렌드는 인조대리석에서 이스톤으로 변환 중이고, 당사는 이에 대응해 터키 벨렌코사(이스톤 생산) 인수 및 증설을 추진하여 글로벌 상위권회사의 기반을 다졌습니다
.

⑤ 경쟁우위요소

전방산업인 Global 전기/전자기업, 자동차 기업의 주기적인 신제품 출시 및 단납기 요구에 대응할 수 있는 개발 기술력과 신속한 글로벌 공급망이 중요한 경쟁 요소 입니다. 당사는 다년간 연구과제를 빅데이터롤 축적하여 빠른 신제품 개발력 보유하고 있고,
멕

시코/헝가리/중국/베트남/인도 등 전방산업 생산기지에 생산공장을 두어 신속한 공급능력을 갖추고 있습니다.

(2) 사업부문 별 주요 재무정보

① 매출 비중

(단위 : 천원, %)

구 분

제46기 3분기

45기

매출액

비율

매출액

비율

기초소재사업부
10,009,457,758
77.2
9,241,979,655
75.6

첨단소재사업부
4,510,039,287
34.8
4,231,707,333
34.6

연결조정

(1,557,233,283)
(12.0)
(1,250,655,437)
(10.2)

조정후

12,962,263,762
100.0
12,223,031,551
100.0

구 분

제45기

제44기

매출액

비율

매출액

비율

모노머

2,331,570,382
19.1

3,749,014,263

24.8

폴리머

9,294,853,072
76.0

9,430,797,450

62.4

기초유분

1,630,389,563
13.3

2,695,847,332

17.8

기타

216,873,971
1.8

171,289,561

1.1

연결조정

(1,250,655,437)
(10.2)

(923,470,658)

(6.1)

조정후

12,223,031,551
100.0

15,123,477,948

100.0

② 영업이익 비중

(단위 : 천원, %)

구 분

제46기 3분기

45기

영업이익

비율

영업이익

비율

기초소재사업부
1,209,705,929
80.3
168,057,721
47.1

첨단소재사업부
336,197,780
22.3
194,977,110
54.6

연결조정

(39,784,291)
(2.6)
(6,123,550)
(1.7)

조정후

1,506,119,418
100.0
356,911,281
100.0

구 분

제45기

제44기

영업이익

비율

영업이익

비율

모노머

(83,665,002)
(23.4)

287,294,790

26.0

폴리머

533,738,638
149.5

674,754,545

60.9

기초유분

(69,191,776)
(19.4)

141,440,821

12.8

기타

(17,847,029)
(5.0)

68,670,337

6.2

연결조정

(6,123,550)
(1.7)

(64,901,584)

(5.9)

조정후

356,911,281
100.0

1,107,258,909

100.0

③ 자산 비중

(단위 : 천원, %)

구 분

제46기 3분기

45기

자산

비율

자산

비율

기초소재사업부
20,162,758,869
91.5
17,969,496,188
92.7

첨단소재사업부
5,498,861,568
25.0
4,912,931,956
25.3

연결조정

(3,636,948,204)
(16.5)
(3,495,882,149)
(18.0)

조정후

22,024,672,233
100.0
19,386,545,995
100.0

구 분

제45기

제44기

자산

비율

자산

비율

모노머

2,615,185,919
13.5
2,946,844,897

14.7

폴리머

4,591,950,840
23.7
6,686,570,564

33.4

기초유분

4,169,020,584
21.5
3,927,355,123

19.6

기타

11,506,270,801
59.4
12,547,923,313

62.6

연결조정

(3,495,882,149)
(18.1)
(6,065,588,740)

(30.3)

조정후

19,386,545,995
100.0
20,043,105,157

100.0

※ 각 부문별 귀속이 불분명한 공통비용 및 공통자산의 배부는 별도의 배부기준
 (매출액, 인원, 자산 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부함.

(3) 신규 사업의 내용과 전망

①

HDO 합작 신규사업

2014년 국내 정유사인 현대오일뱅크와 혼합자일렌 및 경질납사 생산을 위해 설립한 합작회사 현대케미칼을 통하여 에틸렌 공장 및 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 등의 석유화학 컴플렉스 건설에 투자하는 신규 합작사업입니다.

- 투자목적물 : 에틸렌 공장(납사 및 탈황중질유, C3LPG를 원료로 에틸렌 생산), 부타디엔, 폴리에틸렌, 폴리프로필렌 생산 설비

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 폴리에틸렌(85만톤/년), 폴리프로필렌(50만톤/년)

- 당사 투자금액 : 4,160억원(지분율 : 40%)

- 투자기간 : 2019년 ~ 2021년

- 예상효과 : 기존 에틸렌 공장 원료인 납사보다 저렴한 탈황중질유(원유를 정제하고남은 정유 잔사유)를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은물론, 롯데케미칼은 미국과 중앙아시아 에탄 크래커 사업, 동남아 납사 크래커 사업과 더불어 국내에 대규모 정유 잔사유 크래커 사업에 투자함으로서 원료 다변화 및 지역 거점 강화를 도모하려고 합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 납사보다 저렴한 탈황중질유를 기반으로 한 원가 경쟁력을 바탕으로 지속적인 이익을 창출할 것으로 예상됩니다.

② GS에너지 합작 신규사업
 당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업입니다. 원료는 GS 에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정입니다.

- 투자목적물 : BPA 및 C4유분 제품 생산 설비

- 사업위치 : 한국 여수

- 주요제품 : BPA연간 24만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤)

- 당사 투자금액 : 1,632억원 (지분율 : 51%)

- 투자기간 : 2020년 ~ 2023년

- 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장하려고 합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상됩니다.

③ 폐PET 화학적 재활용 신규사업
 당사 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위해 울산공장 내 폐PET의 해중합(BHET) 시설 및 화학적 재활용 PET 생산시설을 투자하는 사업입니다.

폐PET 원료를 화학적으로 분해(해중합)하여 중간 물질인 BHET을 제조하는 공장을 신설하고, 기존 PET 공장을 개조하여 화학적 재활용 PET 를 생산할 예정입니다.

- 투자목적물 : BHET 및 화학적 재활용 PET 생산 설비

- 사업위치 : 한국 울산

- 주요제품 : 화학적 재활용 PET 11만톤

- 당사 투자금액 : 770억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2024년

- 예상효과 : 폐PET의 화학적 재활용을 통해 친환경 플라스틱 순환 경제 구축 및 이산화탄소 배출량 감소에 기여할 것이라 예상됩니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 2025년 EU의 PET 음료병 내 재생원료 의무 사용 비율 도입, 글로벌 음료회사들의재활용 PET 사용 비율 확대 발표, 국가별 탄소 중립 선언 등으로 재활용 PET 시장의 빠른 성장이 전망되고 있으며, 당사는 화학적 재활용 PET 사업에 조기 진출하여 친환경 시장을 선도해 나아갈 수 있을 것으로 예상됩니다.

④
전기
차 배터리 전해액 유기용매 사업

- 투자목적물 : 전기차 배터리 전해액 유기용매 생산시설(고순도 EC, 고순도 DMC)

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : 고순도 EC 연간 38천톤, 고순도 DMC 연간 70천톤

- 당사 투자금액 : 2,100억원 (지분율 : 100%)

- 투자기간 : 2021년 ~ 2023년

- 예상효과 : 기보유한 HPEO(High Purity Ethylene Oxide, 고순도 산화에틸렌)를 기반으로 원가경쟁력, 안정적인 공급능력, 우수한 품질 등을 갖춘 차별화된 전기차 배터리 전해액 유기용매를 생산하고, 이를 통해 EO유도체 사업 포트폴리오 최적화하여 수익성 확대를 도모. 또한 원료로 이산화탄소(CO2)를 활용하기 때문에 친환경 제품 확보 가능합니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 최근 전기차 수요 증가에 완따른 배터리 산업 Value Chain별로 지속적인 성장이 예상되고 있으며 기존 사업 역량을 중심으로 배터리 소재 사업에 참여하여 지속적인 이익 창출이 가능할 것으로 예상됩니다.

⑤ 대
산
공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설 투자
당사 EO/EG 사업군 포트폴리오를 개선하기 위한 일환으로 대산공장 내 EOA 및 HEPO 생산시설에 투자하는 사업입니다. 향후 지속적인 시장 성장이 기대되는 스페셜티 EOA
제품을 생산할 것으로 기대하고 있습니다.

- 투자목적물 :
대산공장 내 EOA 및 HPEO 생산시설

- 사업위치 : 한국 대산

- 주요제품 : EOA 15만톤/년, HPEO 25만톤/년

- 당사 총투자 예정 금액 : 2,500억원

- 투자기간 : 2021년 ~ 2023년

- 예상효과 : 당사 EO/EG 사업군 포트폴리오 개선과 연 예상 매출 약 2,200억원 전망됩니다.

- 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 스페셜티 EOA 제품은 향후 지속적인 시장 성장이 예상됩니다.

(4) 사업과 관련된 지적 재산권 보유현황

구분

국내

해외

특허

상표

소계

특허

상표

소계

출원

436

17

453

417

36

453

등록

1,766

125

1,891

1,522

408

1,930

합계

2,202

142

2,344

1,939

444

2,383

(5) 주요 특허 현황

종류

취득일

내 용

근거법령

취득

소요인력

의료용 수액백

2002년 7월

의료용 수액백에 사용하는 다층 필름의 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

3명

자동차용 도어트림

2007년 1월

사출성형성과 발포성형성을 향상시킨 사출성형 일체형 도어트림 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

2명

태양전지 봉지재

2012년 3월

태양광판 내 유연성/ 고투명성/ 저온안정성을 갖는 봉지재에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

진공성형 용기

2016년 12월

진공성형 용기, 화학약품 용기, 블로우 용기에 사용하는 올레핀 수지에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

밀폐용기

2017년 1월

밀폐용기에 사용하는 사출 성형용 폴리에틸렌 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

3명

자동차용 충돌센서 커버용 소재

2015년 3월

자동차용 충돌센서 커버용 소재에 사용하는 유리섬유를 포함하는 수지조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

2명

화공약품 용기

2017년 6월

중형 용기에 적용 가능한, 우수한 강성 및 성형성을 갖는 폴리에틸렌 수지 제조 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

5명

박막 식품 용기

2017년 4월

기상중합 공정을 이용한 에틸렌-프로필렌 공중합체 수지 제조에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

자동차 도어 모듈

2017년 5월

자동차 도어 모듈에 적용 가능한 장섬유 복합재 제조에 관한 기술로 19년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

1명

인테리어 내외장

2015년 10월

천연석에 가까운 패턴과 질감을 갖는 엔지니어드 스톤 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

6명

생활가전 하우징

2018년 5월

항균성 및 내후성이 우수하여 각종 생활가전 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 19년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

모바일 기기 하우징

2018년 11월

레이저 활성화 작용을 이용한 부분도금이 가능하여 휴대폰 등 모바일 기기 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

7명

자동차 외장부품

2019년 5월

내후성이 우수하여 라디에이터 그릴 등 자동차 외장부품에 도장없이 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 15년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

디스플레이 기기 하우징

2019년 12월

성형 가공성, 성형 외관 및 난연성이 우수하여 TV 등 대형 디스플레이 기기 하우징에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

5명

식품용 포장재

2020년 8월

연포장코팅 및 종이코팅에 사용하는 코팅 소재에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

OA 기기 내장부품

2021년 1월

강성, 내열성 및 난연성이 우수하여 복사기 등 OA 기기 내장부품에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준)

특허법

4명

(6) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

[2030 친환경 전략 수립]
①『Green Promise 2030』이니셔티브를 도입하고, 지속 가능한 친환경 비즈니스 전략 및 4대 핵심과제를 수립 하였습니다
(기후위기 대응, 그린 생태계 조성, 친환경사업, 자원 선순환)

② 특히 기후위기 극복과 탄소배출량 절감을 위해 2030년까지 탄소배출량 증가 없는 탄소중립성장을 목표로 실행과제를 적극 추진 중에 있습니다
 - 에너지 절감을 위해 최신 기법을 활용한 에너지 진단 사업 진행 중
 - 에너지 Loss 방지를 위한 보온 단열 신소재 적용 사업 진행 중
 - 산업부의 자발적 에너지 효율 목표제 시범사업 참여
 - 환경부 무공해차 전환(K-EV 100) 사업 참여

[사업장 환경 관리]

① 대기오염물질 관리

대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 설치하여 상시 환
경감시 활동을 수행하고 있습니다. 대기오염물질의 누출을 예방하고자 밀폐형 시스템을 적용하고 있으며, 최적의 방지시설을 구축하여 오염물질 및 악취를 관리하고 있습니다.

② 수질오염물질 관리

사업장 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 자체 폐수 처리 및 산단 폐수종말처리장을 통해 처리하고 있으며, 수질 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 통해 수시 관리하고 있습니다.

③ 토양오염물질 관리 
토양환경보전법에 따라 토양오염유발 시설을 등록/관리하고 있으며, 토양오염도검사를 주기적으로 실시하여 사업장이 주변 토양에 미치는 영향을 파악하고 있습니다. 
오염물질의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.

④ 유해화학물질 관리

유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있습니다. 취급설비에 유해화학물질 유출감지기와 차단설비를 설치하고, 정기적인 점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다 

⑤
폐기물 관리

생산현장에서 발생되는 폐기물을 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 배출원에 대한 중점관리로 폐기물 발생을 억제하고 있으며, 공정개선 및 저감방안을 지속적으로 개발하고 있습니다.

⑥ 기후위기 대응

기후위기 대응을 위해 모니터링 시스템인 GEMS(Greenhouse Gas & Energy Management)를 구축하여 활용하고 있습니다. 정부의 배출권거래제 시행에 따라 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고하고, 온실가스 절감을 위해 중/장기 계획을 세워 온실가스/에너지 감축활동을 진행하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약 연결재무정보

(단위: 원)

구 분

제 46기 3분기

제 45기

제 44기

2021년 9월말

2020년 12월말

2019년 12월말

Ⅰ.유동자산

8,798,346,893,158
6,876,462,666,084

7,220,858,878,213

1. 현금및현금성자산

1,311,409,174,668
1,522,332,787,708

1,351,954,868,848

2. 단기금융상품

2,039,343,815,653
1,549,763,760,642

1,606,579,519,102

3. 당기손익-공정가치금융자산

923,882,629,471
665,000,000,000

843,603,427,108

4. 기타포괄손익-공정가치금융자산

-
-

34,810,000

5. 매출채권및기타채권

1,920,934,756,605
1,416,877,789,764

1,512,052,951,782

6. 재고자산

2,407,428,865,148
1,557,128,565,647

1,679,720,619,364

7. 금융리스채권

138,598,084
138,598,084

138,598,084

8. 당기법인세자산

6,048,248,937
13,063,507,105

45,549,391,256

9. 기타금융자산

10,273,994,006
11,879,740,419

26,655,588,650

10. 기타유동자산

178,886,810,586
124,882,062,167

94,932,222,007

11. 매각예정비유동자산

-
15,395,854,548

59,636,882,012

Ⅱ.비유동자산

13,226,325,339,780
12,510,083,328,546

12,822,246,278,915

1. 장기금융상품

67,508,500,000
67,508,500,000

67,512,500,000

2. 당기손익-공정가치금융자산

9,173,331,336
7,744,843,856

2,681,475,011

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산

216,555,389,654
174,936,906,650

52,528,464,045

4. 금융리스채권

2,411,270,575
2,507,304,055

2,634,857,432

5. 관계기업투자

2,443,914,355,792
2,105,417,519,313

2,036,156,543,768

6. 공동기업투자

1,162,408,766,845
1,047,059,948,347

1,025,578,345,526

7. 유형자산

7,441,010,263,121
7,173,147,285,901

7,505,115,476,923

8. 사용권자산

296,884,303,657
295,823,889,613

282,945,728,094

9. 투자부동산

49,975,017,435
50,353,682,471

50,738,229,837

10. 영업권

657,810,511,545
661,431,350,327

672,123,719,852

11. 기타무형자산

743,295,162,109
811,516,130,619

1,052,988,414,792

12. 기타금융자산

40,077,681,333
35,629,151,103

21,100,868,512

13. 기타비유동자산

71,362,790,766
62,723,811,532

9,308,643,780

14. 이연법인세자산

23,937,995,612
14,283,004,759

40,833,011,343

자 산 총 계

22,024,672,232,938
19,386,545,994,630

20,043,105,157,128

Ⅰ.유동부채

3,549,465,871,367
2,867,690,834,694

2,740,030,326,653

Ⅱ.비유동부채

3,028,546,762,991
2,806,499,865,992

3,249,944,438,951

부 채 총 계

6,578,012,634,358
5,674,190,700,686

5,989,974,765,604

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분

14,387,824,505,524
12,846,515,982,933

13,204,399,243,017

1. 자본금

171,377,095,000
171,377,095,000

171,377,095,000

2. 기타불입자본

877,700,111,436
880,490,834,932

880,837,946,542

3. 이익잉여금

13,238,196,772,569
12,076,919,914,542

12,158,354,451,643

4. 기타자본구성요소

100,550,526,519
(282,271,861,541)

(6,170,250,168)

Ⅱ.비지배지분

1,058,835,093,056
865,839,311,011

848,731,148,507

자 본 총 계

15,446,659,598,580
13,712,355,293,944

14,053,130,391,524

2021년 1월 ~ 9월

2020년 1월 ~ 12월

2019년 1월 ~ 12월

Ⅰ. 매출액

12,962,263,761,939
12,223,031,551,258

15,123,477,947,655

Ⅱ. 영업이익

1,506,119,418,107
356,911,281,146

1,107,258,909,223

Ⅲ.당기순이익

1,351,624,810,816
175,348,148,336

756,665,993,886

1.지배기업의 소유주에게 귀속

1,287,165,532,241
158,468,912,016

714,978,059,663

2.비지배지분에 귀속

64,459,278,575
16,879,236,320

41,687,934,223

주당순이익(손실)

37,554
4,623

20,860

연결에 포함된 회사수

30

30

16

※ 연결에 포함된 회사수는 중간 지배회사를 기준으로 작성함

(2) 요약별도재무정보

(단위: 원)

구 분

제 46기 3분기

제 45기

제 44기

2021년 9월말

2020년 12월말

2019년 12월말

Ⅰ.유동자산

5,701,916,799,621

4,352,122,841,174

3,480,640,267,580

1. 현금및현금성자산

320,587,346,476
694,658,097,232

531,959,814,081

2. 단기금융상품

989,000,000,000
689,000,000,058

445,000,012,174

3. 당기손익-공정가치금융자산

888,562,243,275
655,000,000,000

610,000,000,000

4. 기타포괄손익-공정가치금융자산

-
-

34,810,000

5. 매출채권및기타채권

1,866,541,598,387
1,245,693,908,595

913,896,731,024

6. 재고자산

1,542,843,334,844
974,868,556,038

819,407,334,460

7. 금융리스채권

138,598,084
138,598,084

138,598,084

8. 당기법인세자산

-
-

28,920,474,373

9. 기타금융자산

3,921,697,792
6,334,150,717

19,255,368,722

10. 기타유동자산

90,321,980,763
71,033,675,902

52,390,242,650

11. 매각예정비유동자산

-
15,395,854,548

59,636,882,012

Ⅱ.비유동자산

10,856,533,966,882

10,824,018,001,133

10,915,586,518,631

1. 장기금융상품

67,508,500,000
67,508,500,000

67,506,500,000

2. 당기손익-공정가치금융자산

5,447,802,972
5,519,315,492

2,011,106,256

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산

216,330,276,603
174,702,572,412

40,114,862,325

4. 금융리스채권

2,411,270,575
2,507,304,054

2,634,857,432

5. 종속기업투자

3,222,817,286,415
3,137,611,426,415

5,299,148,205,529

6. 관계기업투자

2,046,903,520,691
1,926,903,520,691

1,926,903,520,691

7. 공동기업투자

703,596,738,960
703,596,738,960

642,444,126,460

8. 유형자산

3,156,864,974,862
3,286,936,182,958

2,783,213,825,882

9. 사용권자산

32,838,073,859
42,608,570,718

60,692,684,409

10. 투자부동산

52,481,081,046
52,859,746,082

35,455,634,648

11. 영업권

618,233,508,422
618,233,508,422
-

12. 기타무형자산

694,665,721,771
754,302,367,205

23,096,170,020

13. 기타금융자산

34,246,626,057
42,215,883,899

30,558,024,979

14. 기타비유동자산

2,188,584,649
8,512,363,825

1,807,000,000

자 산 총 계

16,558,450,766,503

15,176,140,842,307

14,396,226,786,211

Ⅰ.유동부채

2,514,920,733,113

1,939,270,471,714

1,448,968,625,814

Ⅱ.비유동부채

1,729,015,574,660

1,637,521,698,838

1,487,929,182,471

부 채 총 계

4,243,936,307,773

3,576,792,170,552

2,936,897,808,285

Ⅰ.자본금

171,377,095,000
171,377,095,000

171,377,095,000

Ⅱ.기타불입자본

1,229,072,671,377
1,229,072,671,377

968,318,556,590

Ⅲ.이익잉여금

10,894,037,780,734
10,211,341,726,242

10,341,239,817,353

Ⅳ.기타자본구성요소

20,026,911,619
(12,442,820,864)

(21,606,491,017)

자 본 총 계

12,314,514,458,730

11,599,348,671,755

11,459,328,977,926

종속·관계·공동기업
 투자주식의 평가방법

원가법

원가법

원가법

구 분

2021년 1월 ~ 9월

2020년 1월 ~ 12월

2019년 1월 ~ 12월

Ⅰ. 매 출

10,016,640,323,336

9,171,305,612,089

9,179,765,913,688

Ⅱ. 영업이익

990,256,764,076

206,743,632,531

775,704,397,230

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익

1,046,791,009,062

164,686,313,773

659,861,144,003

Ⅲ. 당기순이익

807,174,970,245

115,572,495,291

394,375,877,936

주당순이익(손실)

23,550

3,372

11,506

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 46 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 45 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 46 기 3분기말

제 45 기말

자산

유동자산

8,798,346,893,158

6,876,462,666,084

현금및현금성자산

1,311,409,174,668

1,522,332,787,708

단기금융상품

2,039,343,815,653

1,549,763,760,642

당기손익-공정가치금융자산

923,882,629,471

665,000,000,000

매출채권및기타채권

1,920,934,756,605

1,416,877,789,764

재고자산

2,407,428,865,148

1,557,128,565,647

금융리스채권

138,598,084

138,598,084

당기법인세자산

6,048,248,937

13,063,507,105

기타금융자산

10,273,994,006

11,879,740,419

기타유동자산

178,886,810,586

124,882,062,167

매각예정비유동자산

15,395,854,548

비유동자산

13,226,325,339,780

12,510,083,328,546

장기금융상품

67,508,500,000

67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산

9,173,331,336

7,744,843,856

기타포괄손익-공정가치금융자산

216,555,389,654

174,936,906,650

금융리스채권

2,411,270,575

2,507,304,055

관계기업투자

2,443,914,355,792

2,105,417,519,313

공동기업투자

1,162,408,766,845

1,047,059,948,347

유형자산

7,441,010,263,121

7,173,147,285,901

사용권자산

296,884,303,657

295,823,889,613

투자부동산

49,975,017,435

50,353,682,471

영업권

657,810,511,545

661,431,350,327

기타무형자산

743,295,162,109

811,516,130,619

기타금융자산

40,077,681,333

35,629,151,103

기타비유동자산

71,362,790,766

62,723,811,532

이연법인세자산

23,937,995,612

14,283,004,759

자산총계

22,024,672,232,938

19,386,545,994,630

부채

유동부채

3,549,465,871,367

2,867,690,834,694

매입채무및기타채무

1,421,071,317,045

1,083,672,921,953

당기손익-공정가치금융부채

4,681,518,572

7,693,798,485

차입금및사채

1,336,364,664,681

1,241,666,602,631

유동성리스부채

20,591,098,088

23,587,366,770

당기법인세부채

262,848,179,629

60,629,666,015

기타금융부채

84,026,161,321

67,512,492,996

기타유동부채

413,933,893,569

375,319,715,469

충당부채

5,949,038,462

7,608,270,375

비유동부채

3,028,546,762,991

2,806,499,865,992

당기손익-공정가치금융부채

16,385,312,632

20,184,480,256

차입금및사채

2,056,717,056,800

2,007,847,677,933

비유동성리스부채

96,731,779,852

100,513,796,560

순확정급여부채

30,373,468,202

2,761,025,943

이연법인세부채

685,691,105,897

525,823,372,761

기타금융부채

20,737,482,219

22,224,696,827

기타비유동부채

29,724,010,654

32,512,140,728

충당부채

92,186,546,735

94,632,674,984

부채총계

6,578,012,634,358

5,674,190,700,686

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

14,387,824,505,524

12,846,515,982,933

자본금

171,377,095,000

171,377,095,000

기타불입자본

877,700,111,436

880,490,834,932

이익잉여금

13,238,196,772,569

12,076,919,914,542

기타자본구성요소

100,550,526,519

(282,271,861,541)

비지배지분

1,058,835,093,056

865,839,311,011

자본총계

15,446,659,598,580

13,712,355,293,944

자본과부채총계

22,024,672,232,938

19,386,545,994,630

연결 포괄손익계산서

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 46 기 3분기

제 45 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

4,441,887,090,716

12,962,263,761,939

3,045,478,667,591

9,003,294,470,186

매출원가

3,928,747,348,889

10,807,602,878,985

2,661,401,507,655

8,288,612,831,852

매출총이익

513,139,741,827

2,154,660,882,954

384,077,159,936

714,681,638,334

판매비와관리비

224,833,590,678

648,541,464,847

190,276,122,504

573,955,053,060

영업이익(손실)

288,306,151,149

1,506,119,418,107

193,801,037,432

140,726,585,274

금융수익

30,414,617,991

134,884,020,613

9,152,659,516

131,535,810,317

금융비용

61,795,902,189

196,484,113,847

33,092,054,902

208,912,280,191

지분법투자손익

132,535,467,657

321,008,715,914

22,867,296,877

52,671,539,303

기타영업외수익

73,995,272,538

178,728,729,443

47,569,663,052

158,213,766,857

기타영업외비용

48,672,221,220

160,720,613,770

45,569,738,439

172,057,079,666

법인세비용차감전순이익(손실)

414,783,385,926

1,783,536,156,460

194,728,863,536

102,178,341,894

법인세비용(수익)

101,934,231,507

431,911,345,644

46,929,560,481

13,913,983,459

당기순이익(손실)

312,849,154,419

1,351,624,810,816

147,799,303,055

88,264,358,435

기타포괄손익

243,054,226,343

456,708,192,872

(142,132,206,057)

466,973,199

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

23,470,054,909

106,674,181,066

(34,624,650,129)

(9,379,295,513)

확정급여제도의 재측정요소

7,841,128,942

(595,245,342)

8,438,003,627

(3,593,380,387)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(33,592,511,182)

41,890,351,022

(39,223,759,728)

(25,954,631,957)

지분법이익잉여금

(3,301,332,869)

(847,956,336)

3,858,606,147

29,601,932

해외사업환산손익

44,836,410,585

75,809,880,169

(16,695,061,254)

7,854,114,002

지분법자본변동

2,065,345,466

1,345,942,673

4,252,496,994

법인세효과

7,686,359,433

(11,648,193,913)

7,651,618,406

8,032,503,903

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

219,584,171,434

350,034,011,806

(107,507,555,928)

9,846,268,712

파생상품평가손익

706,472,622

1,778,423,097

990,677,031

(3,729,142,480)

해외사업환산손익

184,027,410,932

293,416,453,498

(88,125,624,962)

1,712,144,204

지분법자본변동

46,363,737,052

73,581,330,404

(20,100,171,813)

10,837,752,806

법인세효과

(11,513,449,172)

(18,742,195,193)

(272,436,184)

1,025,514,182

총포괄손익

555,903,380,762

1,808,333,003,688

5,667,096,998

88,731,331,634

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주

307,747,670,554

1,287,165,532,241

140,733,586,688

83,153,522,606

비지배지분

5,101,483,865

64,459,278,575

7,065,716,367

5,110,835,829

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

505,931,861,698

1,668,004,078,996

15,315,712,220

75,800,971,653

총 포괄손익, 비지배지분

49,971,519,064

140,328,924,692

(9,648,615,222)

12,930,359,981

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

8,979

37,554

4,106

2,426

연결 자본변동표

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

880,837,946,542

12,158,354,451,643

(6,170,250,168)

13,204,399,243,017

848,731,148,507

14,053,130,391,524

배당금지급

(229,645,307,300)

(229,645,307,300)

(10,723,545,095)

(240,368,852,395)

종속기업의 신주발행

(347,111,610)

(347,111,610)

68,306,500,610

67,959,389,000

당기순이익(손실)

83,153,522,606

83,153,522,606

5,110,835,829

88,264,358,435

확정급여제도의 재측정요소

(2,689,600,366)

(2,689,600,366)

(2,689,600,366)

지분법이익잉여금

20,802,026

20,802,026

20,802,026

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(18,817,108,169)

(18,817,108,169)

(18,817,108,169)

지분법자본변동

15,124,839,650

15,124,839,650

(34,589,850)

15,090,249,800

파생상품평가손익

(2,703,628,298)

(2,703,628,298)

(2,703,628,298)

해외사업환산손익

1,712,144,204

1,712,144,204

7,854,114,002

9,566,258,206

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

연결실체 내 자본거래 등

자기주식 소각

2020.09.30 (기말자본)

171,377,095,000

880,490,834,932

12,009,193,868,609

(10,854,002,781)

13,050,207,795,760

919,244,464,003

13,969,452,259,763

2021.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

880,490,834,932

12,076,919,914,542

(282,271,861,541)

12,846,515,982,933

865,839,311,011

13,712,355,293,944

배당금지급

(123,391,508,400)

(123,391,508,400)

(4,006,883,324)

(127,398,391,724)

종속기업의 신주발행

(270,456,737)

(270,456,737)

53,640,149,409

53,369,692,672

당기순이익(손실)

1,287,165,532,241

1,287,165,532,241

64,459,278,575

1,351,624,810,816

확정급여제도의 재측정요소

(489,973,026)

(489,973,026)

(489,973,026)

지분법이익잉여금

(683,997,032)

(683,997,032)

(683,997,032)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

30,370,504,491

30,370,504,491

30,370,504,491

지분법자본변동

56,936,202,079

56,936,202,079

59,765,948

56,995,968,027

파생상품평가손익

1,289,356,745

1,289,356,745

1,289,356,745

해외사업환산손익

293,416,453,498

293,416,453,498

75,809,880,169

369,226,333,667

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

(809,871,247)

809,871,247

연결실체 내 자본거래 등

(3,033,591,268)

(3,033,591,268)

3,033,591,268

자기주식 소각

513,324,509

(513,324,509)

2021.09.30 (기말자본)

171,377,095,000

877,700,111,436

13,238,196,772,569

100,550,526,519

14,387,824,505,524

1,058,835,093,056

15,446,659,598,580

연결 현금흐름표

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 46 기 3분기

제 45 기 3분기

영업활동현금흐름

1,052,963,187,300

846,054,114,203

1.영업으로부터 창출된 현금흐름

1,165,129,929,947

916,458,181,705

당기순이익(손실)

1,351,624,810,816

88,264,358,435

당기순이익조정을 위한 가감

785,910,944,558

648,849,834,728

법인세비용(수익)

431,911,345,644

13,913,983,459

이자비용

66,085,713,658

87,250,588,013

이자수익

(28,118,866,654)

(45,510,203,457)

배당금수익

(5,175,157,517)

(734,678,000)

외화환산손실

61,692,782,325

35,722,369,920

외화환산이익

(64,608,239,344)

(32,606,584,111)

지분법손실

5,162,013,455

61,060,769,514

지분법이익

(326,170,729,369)

(113,732,308,817)

파생상품평가손실

3,458,393,936

421,250,613

파생상품평가이익

(15,618,531,135)

(2,395,906,324)

파생상품거래손실

10,258,123,024

5,621,763,317

파생상품거래이익

(1,082,398,408)

(1,445,779,005)

당기손익-공정가치금융상품평가손실

71,512,520

21,827,472,908

당기손익-공정가치금융상품평가이익

(15,767,608,923)

(815,457,035)

당기손익-공정가치금융상품처분손실

76,580,152

446,234,082

당기손익-공정가치금융상품처분이익

(394,371,841)

(182,046,801)

비지배지분평가이익

(41,935,065)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실

209,890,407

금융보증비용

10,782,000,000

454,000,000

금융보증수익

(466,203,246)

(454,000,000)

유형자산처분손실

9,905,924,785

8,959,708,197

유형자산처분이익

(2,117,317,348)

(3,616,712,880)

유형자산손상차손

12,103,754,121

339,452,943

유형자산손상차손환입

(100,000,000)

사용권자산처분손실

4,714,407

사용권자산처분이익

(12,657,097)

(32,339,871)

매각예정비유동자산처분손실

100,960,379

1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익

(26,048,565,373)

매각예정비유동자산손상차손

2,856,801,464

재고자산평가손실(환입)

2,505,028,407

(1,200,306,559)

재고자산폐기손실

114,521,826

대손상각비(환입)

(459,533,214)

(18,959,660)

기타의대손상각비(환입)

(160,733,921)

감가상각비

529,611,805,707

531,032,002,371

사용권자산상각비

23,617,973,104

22,880,581,725

무형자산상각비

66,574,775,535

67,711,547,178

충당부채전입액

(21,139,889,436)

(21,080,073,577)

퇴직급여

30,173,289,152

30,883,418,073

장기종업원급여

135,605,787

8,130,504,781

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(972,405,825,427)

179,343,988,542

매출채권의 감소(증가)

(411,693,718,876)

103,281,701,143

기타채권의 감소(증가)

(47,056,885,441)

54,726,143,634

재고자산의 감소(증가)

(799,620,874,697)

319,462,197,504

기타금융자산의 감소(증가)

(6,313,142,955)

(45,366,533,787)

기타자산의 감소(증가)

(42,834,927,368)

(29,262,907,446)

매입채무의 증가(감소)

246,731,863,442

(234,097,272,969)

기타채무의 증가(감소)

52,044,755,262

8,309,416,356

기타금융부채의 증가(감소)

(10,567,222,765)

(31,445,789,192)

기타부채의 증가(감소)

47,364,387,425

34,953,490,775

순확정급여부채의 증가(감소)

(460,059,454)

(1,216,457,476)

법인세납부(환급)

(112,166,742,647)

(70,404,067,502)

투자활동현금흐름

(1,189,674,404,039)

3,279,659,451

단기금융상품의 처분

4,395,230,423

371,938,124,232

장기금융상품의 처분

523,476,146

기타금융자산의 처분

18,288,011,143

2,628,304,256

당기손익-공정가치금융상품의 처분

333,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분

15,639,493,616

유형자산의 처분

3,616,192,914

18,121,442,325

매각예정비유동자산의 처분

18,557,541,000

83,685,731,000

이자수취

31,450,732,044

70,245,727,890

배당금수취

67,537,830,491

88,340,889,700

파생상품거래의 정산(유입)

394,371,841

113,853,434

단기금융상품의 취득

(428,049,379,026)

(24,401,473,686)

기타금융자산의 취득

(17,605,627,108)

(885,726,116)

당기손익-공정가치금융자산의 취득

(253,464,940,409)

(26,817,248,148)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

(171,782,013,313)

유형자산의 취득

(498,042,681,897)

(613,054,827,506)

무형자산의 취득

(1,675,105,303)

(1,307,209,502)

투자부동산의 취득

(120,206,347)

관계기업투자의 취득

(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득

(15,000,000,000)

(137,263,912,500)

파생상품거래의 정산(유출)

(76,580,152)

(378,040,716)

사업결합으로인한 순현금유출

(5,522,925,314)

재무활동현금흐름

(145,259,580,888)

(583,511,354,603)

단기차입금의 증가

1,467,600,050,280

859,737,154,868

장기차입금의 증가

97,855,923,360

사채의 증가

388,918,740,000

299,180,060,000

파생상품거래의 정산(유입)

1,178,538,407

1,069,860,000

종속기업의 신주발행

53,369,692,672

67,959,389,000

단기차입금의 상환

(1,293,065,742,337)

(1,139,684,677,507)

유동성장기차입금의 상환

(192,769,060,016)

(111,645,085,000)

장기차입금의 상환

(220,220,076,211)

사채의 상환

(350,000,000,000)

(100,000,000,000)

이자의 지급

(55,565,406,096)

(74,993,557,364)

배당금지급

(127,398,391,724)

(240,368,852,395)

리스부채의 감소

(27,751,692,074)

(17,303,182,748)

파생상품거래의 정산(유출)

(9,776,310,000)

(5,098,310,606)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(281,970,797,627)

265,822,419,051

기초현금및현금성자산

1,522,332,787,708

1,351,954,868,848

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

71,047,184,587

(8,227,789,879)

기말현금및현금성자산

1,311,409,174,668

1,609,549,498,020

3. 연결재무제표 주석

제 46(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 45(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

롯데케미칼 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

1-1 지배기업의 개요

롯데케미칼 주식회사
(
이하 "
지배기업
")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으 며,
서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전지점에서
제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년5월 30일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. 

지배기업은 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다.

또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.

한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
소유주식수
지 분 율

롯데지주㈜
8,771,257 주
25.59%

롯데물산㈜
6,855,084 주
20.00%

Lotte Holdings Co., Ltd.
3,186,000 주
9.30%

기 타
15,463,078 주
45.11%

계
34,275,419 주
100.00%

1-2 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업

(1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)

회사명
결산일
업종
연결실체
지분율
비지배지분
지분율
소재지

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
12.31.
판매
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 (주1)
12.31.
화학제조
75.86%
24.14%
말레이시아 등

삼박엘에프티㈜
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Alabama Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

㈜케이피켐텍
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Pakistan Limited
12.31.
화학제조
75.01%
24.99%
파키스탄

Lotte Chemical Poland Sp. z o.o.
12.31.
판매
100.00%
-
폴란드

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 (주1)
12.31.
화학제조
90.34%
9.66%
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Nigeria Limited
12.31.
판매
100.00%
-
나이지리아

롯데케미칼이노베이션펀드1호
12.31.
투자
98.00%
2.00%
국내

Lotte Chemical Deutschland GmbH

12.31.

판매

100.00%
-
독일

Lotte Chemical California, Inc.

12.31.

판매

100.00%
-
미국

Lotte Chemical
Mexico S.A. de C.V.

(주2)

12.31.

화학제조

100.00%
-
멕시코

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd
.

12.31.

판매

100.00%
-
중국

Lotte Chemical
(Thailand) Co., Ltd.

12.31.

판매

59.44%
40.56%
태국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical
Hungary Ltd.

12.31.

화학제조

100.00%
-
헝가리

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
.

12.31.

판매

100.00%
-
일본

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
.

12.31.

화학제조

100.00%
-
베트남

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

03.31.

화학제조

100.00%
-
인도

Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company와
그 종속기업

12.31.

화학제조

72.50%
27.50%
터키

롯데지에스화학
㈜

12.31.

화학제조

51.00%
49.00%

국내

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
12.31.

화학제조

99.96%
0.04%
인도네시아

롯데케미칼이노베이션펀드2호

12.31.
투자
76.15%
23.85%
국내

롯데케미칼ESG펀드
12.31
투자
99.00%
1.00%
국내

(주1)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 주식배당선택권 시행에 따른 변동입니다. 이에 따라 롯데케미칼 주식회사 및 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업이 공동 보유한 지분인 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업의 지분율 또한 90.34%로 변경되었습니다.

(주2)

Lotte Chemical California, Inc.
의 종속기업입니다.

(전기말)

회사명
결산일
업종
연결실체
지분율
비지배지분
지분율
소재지

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
12.31.
판매
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
12.31.
화학제조
76.01%
23.99%
말레이시아 등

삼박엘에프티㈜
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

데크항공㈜
12.31.
부품제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Alabama Corp.
12.31.
화학제조
100.00%
-
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

㈜케이피켐텍
12.31.
화학제조
100.00%
-
국내

Lotte Chemical Pakistan Limited
12.31.
화학제조
75.01%
24.99%
파키스탄

Lotte Chemical Poland Sp. z o.o.
12.31.
판매
100.00%
-
폴란드

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
12.31.
화학제조
90.41%
9.59%
미국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
12.31.
화학제조
100.00%
-
중국

Lotte Chemical Nigeria Limited
12.31.
판매
100.00%
-
나이지리아

롯데케미칼이노베이션펀드1호
12.31.
투자
98.00%
2.00%
국내

Lotte Chemical Deutschland GmbH

12.31.

판매

100.00%
-
독일

Lotte Chemical California, Inc.

12.31.

판매

100.00%
-
미국

Lotte Chemical
Mexico S.A. de C.V.

(주1)

12.31.

화학제조

100.00%
-
멕시코

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd
.

12.31.

판매

100.00%
-
중국

Lotte Chemical
(Thailand) Co., Ltd.

12.31.

판매

59.44%
40.56%
태국

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical
Hungary Ltd.

12.31.

화학제조

100.00%
-
헝가리

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

12.31.

화학제조

100.00%
-
중국

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
.

12.31.

판매

100.00%
-
일본

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
.

12.31.

화학제조

100.00%
-
베트남

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

03.31.

화학제조

100.00%
-
인도

Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company와
그 종속기업

12.31.

화학제조

72.50%
27.50%
터키

롯데지에스화학
㈜

12.31.

화학제조

51.00%
49.00%

국내

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
12.31.

화학제조

99.96%
0.04%
인도네시아

(주1)

Lotte Chemical California, Inc.
의 종속기업입니다.

(
2) 당분기와 전기 중에 신규로 연결재무제표에 포함되거나 연결대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(당분기)

구 분
종속기업명
사 유

신규포함

롯데케미칼이노베이션펀드2호

신규설립

신규포함

롯데케미칼ESG펀드

신규설립

제외

데크항공㈜

처분 (주1)

(주1)

2021년 7월 1일 매각 계약 체결 및 매각 완료하였습니다.

(전 기)

구 분
종속기업명
사 유

신규포함

롯데지에스화학
㈜

신규설립

신규포함

Vina Polytech Co., Ltd.

신규취득
(주1)

신규포함
PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
신규설립

제외

Vina Polytech Co., Ltd.

종속기업간 합병

(주1)

(주1)
지배기업은 2020년 4월 28일 Vina Polytech Co., Ltd.의 지분 100%를 취득하였으나, 2020년 10월 1일자로 Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.을 존속회사로 하고 Vina Polytech Co., Ltd.을 소멸회사로 하여 합병을 하였으며, 이는 연결실체의 동일지배하의 종속기업간 합병거래에 해당합니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
자 산
부 채
매출액
분기순이익(손실)

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
90,948,480
50,875,326
220,767,537
6,504,790

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
52,692,979
7,002,208
37,492,599
2,403,263

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
78,159,779
71,821,782
81,388,080
(1,049,408)

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
4,346,187,820
555,422,978
1,962,514,772
208,713,275

삼박엘에프티㈜
64,249,779
18,342,158
73,486,250
3,977,686

Lotte Chemical Alabama Corp.
74,092,271
50,428,384
69,716,550
5,219,343

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
15,873,705
16,814,217
9,809,061
(687,263)

㈜케이피켐텍
55,435,242
35,403,854
129,835,803
1,064,152

데크항공㈜
(주1)

-
-
4,095,628
(1,167,713)

Lotte Chemical Pakistan Limited
252,312,463
114,800,612
343,334,345
22,995,078

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
8,187,876
9,103,879
24,392,287
109,427

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
2,744,013,311
1,129,419,125
431,562,624
82,993,156

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
9,238,104
8,144,731
5,013,864
(173,940)

Lotte Chemical Nigeria Limited
654,042
26,867
443,053
118,473

롯데케미칼이노베이션펀드1호
4,548,726
-
-
(92,035)

Lotte Chemical Deutschland GMBH
13,644,403
4,368,165
24,319,609
2,237,886

Lotte Chemical California, Inc.
241,042,690
210,444,137
308,495,405
3,513,614

Lotte Chemical Mexico S.A. de C.V.
3,048,342
1,884,580
5,957,610
897,254

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
8,189,649
839,549
9,419,483
1,708,949

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
9,643,040
715,149
5,906,790
1,131,690

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
39,096,799
15,482,377
96,124,518
6,027,495

Lotte Chemical Hungary Ltd.
220,026,444
126,629,290
243,983,986
32,065,354

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
125,970,462
76,432,309
188,420,321
11,570,591

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
19,437,347
16,560,818
24,563,455
1,122,709

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
82,787,710
50,298,729
101,181,816
10,256,490

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
65,740,778
59,242,936
30,839,472
2,644,583

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company와 그 종속기업
131,840,960
66,933,969
69,402,471
19,193,768

롯데지에스화학㈜
270,266,503
22,534,614
-
(828,571)

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
60,216,372
7,441,855
389,331
(1,480,548)

롯데케미칼이노베이션펀드2호
7,632,224
-
-
(167,776)

롯데케미칼ESG펀드

7,991,370
-
-
(8,630)

(주1)

데크항공㈜
지분 처분 전 기간(2021년 1분기 및 2분기) 재무성과만을 포함하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
자 산
부 채
매출액
당기순이익(손실)

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
81,339,840
42,650,144
207,277,372
8,659,331

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
52,194,130
12,810,474
58,821,092
3,689,792

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
72,415,285
65,631,422
90,240,435
4,485,967

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
3,753,290,970
442,670,939
1,933,449,619
75,881,584

삼박엘에프티㈜
60,971,251
19,014,277
85,222,241
5,478,677

데크항공㈜
12,855,893
18,761,750
19,012,201
(5,595,346)

Lotte Chemical Alabama Corp.
46,764,840
30,057,025
46,519,323
2,165,841

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
11,115,181
11,316,678
10,490,146
(8,264,641)

㈜케이피켐텍
41,364,955
22,323,574
116,800,452
(10,595,786)

Lotte Chemical Pakistan Limited
213,543,785
93,205,635
284,053,756
14,165,512

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
9,358,122
10,367,268
51,678,435
(675,976)

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
2,519,579,768
1,116,862,661
379,460,739
(78,694,178)

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
7,408,079
6,244,565
6,908,859
(9,600,580)

Lotte Chemical Nigeria Limited
483,041
21,124
605,914
290,681

롯데케미칼이노베이션펀드1호
4,640,760
-
-
(355,136)

Lotte Chemical Deutschland GMBH

13,432,532
2,264,130
26,216,678
2,365,272

Lotte
Chemical
California, Inc.

122,004,857
97,288,624
300,487,201
621,184

Lotte Chemical
Mexico S.A. de C.V.

2,483,131
2,253,905
5,843,246
(122,302)

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd
.

11,066,240
734,538
10,477,245
2,025,309

Lotte Chemical
(Thailand) Co., Ltd.

8,823,274
674,916
7,498,076
505,280

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

30,319,995
14,536,070
89,411,901
4,343,658

Lotte Chemical
Hungary Ltd.

126,210,462
66,982,729
223,602,057
5,241,410

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

89,138,740
55,001,662
184,907,261
12,410,784

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
.

12,019,703
10,289,814
34,215,357
(222,699)

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
.

49,953,301
30,400,977
69,880,681
9,549,578

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

28,482,384
24,985,427
-
(2,644,939)

Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock 
 Company

와 그 종속기업

110,792,065

58,971,861

58,442,442

1,962,671

롯데지에스화학
㈜

162,056,987
22,966,219
-
(228,621)

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
52,177,730
1,453,975
-
(179,687)

(4) 당분기 중 연결실체에 신규 포함된 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
롯데케미칼
이노베이션펀드2호
롯데케미칼
ESG펀드

비지배지분 지분율
23.85%
1%

유동자산
6,132,224
7,991,370

비유동자산
1,500,000
-

유동부채
-
-

비유동부채
-
-

순자산
7,632,224
7,991,370

비지배지분의 장부금액 (주1)
-
-

비지배지분에 지급한 배당금
-
-

비지배지분부채 (주1)
1,819,992
79,914

매출
-
-

분기순이익(손실)
(167,776)
(8,630)

총포괄손익
(167,776)
(8,630)

비지배지분에 배분된 분기순이익(손실)
-
-

비지배지분에 배분된 총포괄손익
-
-

영업활동현금흐름
(172,717)
(8,630)

투자활동현금흐름
(1,495,059)
-

재무활동현금흐름
7,800,000
8,000,000

환율변동효과
-
-

현금및현금성자산의 순증감
6,132,224
7,991,370

(주1) 연결실체는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다.

(5) 지배기업의 종속기업 소유지분 변동
당분기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 종속기업 소유지분이변동한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명
구 분
지배주주 지분율(주1)
지배주주 투자지분

변동전
변동후
변동전
변동후

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업

주식 배당

76.01%

75.86%

1,505,147

1,505,147

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업

지분율 변동

90.41%

90.34%

1,459,048

1,459,048

(주1) 유효지분율 기준입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2-1 분기연결재무제표 작성기준

지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중
요한 회계정책
중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1)
기업회계기준서 제1116호 '코로나바이러스 관련 임차료 할인'(개정)
동 개정안은 기업이 실무적 간편법을 적용하여, 리스이용자가 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하였습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 기준서가 규정하는
방식과 일관되게 회계처리해야 합니다. 실무적 간편법은 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며, 아래의 조건을 모두충족해야 합니다.

①
리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작아야 한다.

②
리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에
지급하여야 할 리스료에만 영향을 미쳐야 한다.(예를 들어, 임차료 할인 등이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료를 감소시키고 2022년 6월 30일 후에 리스료를 증가시키는 경우 이러한 조건을 만족시킨다.)

③
그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않는다.

동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영
향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호, 제1116호 '이자율지표 개혁- 2단계' (개정)
'이자율지표 개혁'이라는 용어는 이자율지표에 대한 시장 전체의 개혁을 말하는 것으로, 2014년 7월 금융안정위원회의 보고서 '주요 이자율지표 개혁'에 제시된 권고에 따른 결과로 이자율지표를 대체 지표 이자율로 대체하는 것을 포함합니다.
동 개정 사항은 새로운 기준이 이전 기준과 경제적으로 동등한 경우에 이자율지표 개혁의 직접적인 결과로 인한 금융자산 또는 금융부채의 변경에 대하여 실무적 간편법을 도입하도록 하였습니다. 유사한 실무적 간편법이 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 기준서 하에서 이자율지표 개혁으로 인한 리스변경을 회계처리하는 경우에도 적용됩니다.
동 개정 사항은 위험회피회계의 엄격한 규정으로부터 몇 가지 예외사항을 허용하고 있습니다. 

동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영
향을 미치는 판단,
추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

세계적인 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 지속기간, 심각성은 불확실하고 예측할 수 없습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 영위하는 사업에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

3. 부문정보

3-1

생산하는 제품 및 용역

보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의
유형은 다음과 같습니다
.

사업부
생산제품

기초소재사업부

에틸렌글리콜(EG), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 
 메틸메타크릴레이트(MMA), 고순도테레프탈산(PTA), 고순도이소프탈산(PIA),
고밀도폴리 에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 
 폴리프로필렌(PP), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리카보네이트(PC), 아크릴로니트 릴부타디엔스타이렌(ABS), 발포폴리스타이렌(EPS), 엔지니어링플라스틱(EP)
,
에틸렌(Et hylene), 프로필렌(Propylene), 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene), 파라자 일렌(PX), 옥소자일렌(OX)
, 임대사업, 파견용역 등

첨단소재사업부

아크릴로니트릴부타디엔스타이렌(ABS),
폴리카보네이트(PC),
TPO, LFT, EPP, 이스톤 등

3-2 부문수익 및 이익

당분기와 전분기
중 연결실체의 보고부문의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
외부 수익
부문 간 수익
합 계

기초소재사업부
9,427,003,637
582,454,121
10,009,457,758

첨단소재사업부
3,535,260,125
974,779,162
4,510,039,287

합 계
12,962,263,762
1,557,233,283
14,519,497,045

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
외부 수익
부문 간 수익
합 계

기초소재사업부
6,511,116,661
322,095,201
6,833,211,862

첨단소재사업부
2,492,177,809
603,542,832
3,095,720,641

합 계
9,003,294,470
925,638,033
9,928,932,503

당분기와 전분기 중 연결실체의 부문별 수익 및 이익은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
조정후

매출
10,009,457,758
4,510,039,287
(1,557,233,283)
12,962,263,762

감가상각비 및
 무형자산상각비
508,467,382
107,467,328
3,869,844
619,804,554

영업이익

1,209,705,929
336,197,780
(39,784,291)
1,506,119,418

금융수익
88,573,455
49,791,010
(3,480,444)
134,884,021

금융비용
109,530,444
95,201,978
(8,248,308)
196,484,114

지분법손익
-
-
321,008,716
321,008,716

기타영업외수익
202,178,184
81,339,775
(104,789,230)
178,728,729

기타영업외비용
122,917,319
34,747,006
3,056,289
160,720,614

법인세비용차감전순이익

1,268,009,805
337,379,581
178,146,770
1,783,536,156

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
조정후

매출
6,833,211,862
3,095,720,641
(925,638,033)
9,003,294,470

감가상각비 및
 무형자산상각비
507,749,151
108,723,305
5,151,675
621,624,131

영업이익

20,925,276
133,478,764
(13,677,455)
140,726,585

금융수익
113,554,713
23,302,001
(5,320,904)
131,535,810

금융비용
171,624,743
39,670,947
(2,383,410)
208,912,280

지분법손익
-
-
52,671,540
52,671,540

기타영업외수익
240,228,610
50,636,095
(132,650,938)
158,213,767

기타영업외비용
123,044,473
49,899,950
(887,343)
172,057,080

법인세비용차감전순이익

80,039,383
117,845,963
(95,707,004)
102,178,342

3-3 부문자산 및 부채
당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
조정후

자산
20,162,758,869
5,498,861,568
(3,636,948,204)
22,024,672,233

부채
5,146,586,714
1,824,764,192
(393,338,272)
6,578,012,634

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
조정후

자산
17,969,496,188
4,912,931,956
(3,495,882,149)
19,386,545,995

부채
4,422,906,461
1,434,628,095
(183,343,855)
5,674,190,701

3-4 지역별 재무정보

연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 미국, 파키스탄, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
외부고객으로부터의 수익 (주1)
비유동자산 (주2)

당분기
전분기
당분기말
전기말

대한민국
10,224,058,004
6,981,615,672
4,805,195,005
4,901,489,919

중국
648,435,463
464,789,046
83,848,681
75,020,639

유럽
362,098,355
264,186,398
94,600,259
91,678,596

미국
809,774,580
521,793,448
2,427,104,834
2,280,497,741

아시아
2,468,729,981
1,691,890,756
1,762,763,361
1,613,238,145

기타
6,400,662
4,657,183
1,483,960
1,851,230

합 계
14,519,497,045
9,928,932,503
9,174,996,100
8,963,776,270

연결조정
(1,557,233,283)
(925,638,033)
85,341,949
91,219,880

조정후
12,962,263,762
9,003,294,470
9,260,338,049
9,054,996,150

(주1)

지배기업 및 종속기업의 소재 국가 기준입니다.

(주2)

금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다.

3-5 주요 고객에 대한 정보
영업특성상 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

3-6 고객과의 계약에서 생기는 수익

연결실체의 당분기와 전분기 부문별 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보의 관계는 다음과 같습니다.(고객사 소재지 기준)

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
합 계

지리적 시장

대한민국
3,850,377,116
631,737,223
(175,630,403)
4,306,483,936

중국
1,651,753,917
1,018,350,906
(409,759,538)
2,260,345,285

유럽
699,861,886
767,454,766
(237,211,865)
1,230,104,787

미국
330,237,699
597,856,674
(366,217,254)
561,877,119

아시아
2,923,134,597
1,041,080,327
(361,938,641)
3,602,276,283

기타
554,092,543
453,559,391
(6,475,582)
1,001,176,352

합 계

10,009,457,758
4,510,039,287
(1,557,233,283)
12,962,263,762

수익인식시기

한 시점에 인식
9,779,786,990
4,356,470,684
(1,524,302,479)
12,611,955,195

기간에 걸쳐 인식
229,670,768
153,568,603
(32,930,804)
350,308,567

합 계

10,009,457,758
4,510,039,287
(1,557,233,283)
12,962,263,762

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초소재사업부
첨단소재사업부
연결조정
합 계

지리적 시장

대한민국
2,510,878,164
526,798,108
(127,406,591)
2,910,269,681

중국
1,481,555,603
805,281,780
(269,620,969)
2,017,216,414

유럽
446,473,475
509,540,650
(143,433,926)
812,580,199

미국
297,257,848
325,811,913
(275,464,595)
347,605,166

아시아
1,875,342,502
566,205,726
(105,005,841)
2,336,542,387

기타
221,704,270
362,082,464
(4,706,111)
579,080,623

합 계

6,833,211,862
3,095,720,641
(925,638,033)
9,003,294,470

수익인식시기

한 시점에 인식
6,672,314,476
3,052,172,935
(880,246,622)
8,844,240,789

기간에 걸쳐 인식
160,897,386
43,547,706
(45,391,411)
159,053,681

합 계

6,833,211,862
3,095,720,641
(925,638,033)
9,003,294,470

4.
당기손익-공정가치금융자산

4-1
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

금융채
923,562,243
-
665,000,000
-

롯데스타트업펀드1호
-
3,715,787
-
3,787,299

매매목적파생상품자산
320,386
-
-
-

㈜블루뱅크
-
397,243
-
397,243

㈜케미코첨단소재
-
560,125
-
560,125

수퍼빈㈜
-
500,056
-
500,056

㈜에이앤폴리
-
1,000,008
-
1,000,008

㈜니바코퍼레이션
-
800,113
-
800,113

㈜케이비엘러먼트
-
700,000
-
700,000

㈜
스페이스에프

-
1,500,000
-
-

합 계
923,882,629
9,173,332
665,000,000
7,744,844

4-2 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
분기말

유동

금융채
665,000,000
2,444,482,346
(2,192,517,406)
6,597,303
923,562,243

매매목적파생상품자산
-
-
-
320,386
320,386

소 계

665,000,000
2,444,482,346
(2,192,517,406)
6,917,689
923,882,629

비유동

롯데스타트업펀드1호
3,787,299
-
-
(71,512)
3,715,787

㈜블루뱅크
397,243
-
-
-
397,243

㈜케미코첨단소재
560,125
-
-
-
560,125

수퍼빈㈜
500,056
-
-
-
500,056

㈜에이앤폴리
1,000,008
-
-
-
1,000,008

㈜니바코퍼레이션
800,113
-
-
-
800,113

㈜케이비엘러먼트
700,000
-
-
-
700,000

㈜
스페이스에프

-
1,500,000
-
-
1,500,000

소 계

7,744,844
1,500,000
-
(71,512)
9,173,332

합 계
672,744,844
2,445,982,346
(2,192,517,406)
6,846,177
933,055,961

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
분기말

유동

금융채
843,576,200
1,698,330,041
(2,006,288,993)
-
535,617,248

매매목적파생상품자산

27,227
-
-
(27,227)
-

소 계
843,603,427
1,698,330,041
(2,006,288,993)
(27,227)
535,617,248

비유동

롯데스타트업펀드1호
2,681,475
1,200,000
-
49,848
3,931,323

합 계
846,284,902
1,699,530,041
(2,006,288,993)
22,621
539,548,571

5. 기타포괄손익-공정가치금융자산

5-1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

비유동
비유동

지분상품

시장성이 있는 지분증권
203,019,785
162,479,760

시장성이 없는 지분증권
13,535,605
12,457,147

합 계
216,555,390
174,936,907

5-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
평 가
환율변동
분기말

시장성이 있는 지분증권

Showa Denko K.K

162,479,760
40,540,025
-
203,019,785

소 계
162,479,760
40,540,025
-
203,019,785

시장성이 없는 지분증권

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
5,000

Lotte(China) Management Co., Ltd.

727,622
28,640
-
756,262

㈜한주

11,480,630
1,068,600
-
12,549,230

제우피엔씨
㈜
(주1)

9,560
(9,560)
-
-

Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.

234,335
-
(9,222)
225,113

소 계
12,457,147
1,087,680
(9,222)
13,535,605

합 계
174,936,907
41,627,705
(9,222)
216,555,390

(주1) 당분기 중 파산 종결되어 제각 처리하였습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
환율변동
분기말

시장성이 있는 지분증권

금호산업㈜
3,304,594
-
-
(1,402,297)
-
1,902,297

Showa Denko K.K
-
170,581,974
-
(20,646,952)
-
149,935,022

소 계
3,304,594
170,581,974
-
(22,049,249)
-
151,837,319

시장성이 없는 지분증권

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
-
-
5,000

Lotte (China) Management Co., Ltd.
730,002
-
-
(24,318)
-
705,684

㈜한주
12,049,644
-
-
(526,027)
-
11,523,617

제우피엔씨
㈜

9,560
-
-
-
-
9,560

금호고속
㈜

7,101,200
-
-
(1,993,550)
-
5,107,650

롯데액셀러레이터㈜ (주1)
3,026,500
-
(1,944,500)
(1,082,000)
-
-

롯데글로벌로지스㈜ (주2)
13,881,487
-
(13,601,151)
(280,336)
-
-

전문건설공제조합
51,309
-
(52,157)
848
-
-

SLD(Soraa Laser Diode), Inc.

12,112,998
-
-
-
-
12,112,998

Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
249,295
-
-
-
(10,060)
239,235

㈜블루뱅크
-
500,036
-
-
-
500,036

㈜케미코
-
700,003
-
-
-
700,003

소 계
49,216,995
1,200,039
(15,597,808)
(3,905,383)
(10,060)
30,903,783

합 계
52,521,589
171,782,013
(15,597,808)
(25,954,632)
(10,060)
182,741,102

(주1)

지배기업은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 대규모기업집단으로 지정된 롯데 기업집단에 포함되어 있습니다. 롯데지주㈜는 동 기업집단의 대표회사이므로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의2(지주회사 등의 행위 제한 등)에 의해 금융업 또는 보험업 영위 국내회사의 주식 소유를 제한받고 있습니다. 지배기업은 롯데 기업집단의 일원으로서 금융업 영위 국내회사의 주식을 처분할 필요가 있어 
2020년 6월 26일
㈜호텔롯데
에 롯데액셀러레이터㈜ 지분 전량을 매각하였습니다.

(주2)

지배기업은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의2(지주회사 등의 행위 제한 등)에 의해 롯데지주㈜와의 상호출자문제를 해소하기 위해 2020년 6월 26일
롯데지주㈜
에 롯데글로벌로지스㈜ 지분 전량을 매각하였습니다.

6. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
47,820,722
(255,293)
47,565,429
44,033,392
(255,059)
43,778,333

제품
697,347,257
(8,490,828)
688,856,429
416,804,592
(8,842,606)
407,961,986

반제품
451,501,189
(3,351,926)
448,149,263
208,370,996
(2,010,489)
206,360,507

원재료
565,490,257
(857,022)
564,633,235
293,904,400
(278,351)
293,626,049

부재료
86,442,814
(7,435)
86,435,379
70,261,452
(13,063)
70,248,389

저장품
302,799,849
(11,363,178)
291,436,671
263,103,278
(10,421,085)
252,682,193

미착품
280,352,459
-
280,352,459
282,471,109
-
282,471,109

합 계

2,431,754,547
(24,325,682)
2,407,428,865
1,578,949,219
(21,820,653)
1,557,128,566

당분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 당분기 재고자산평가손실
2,505
백만원이
가산되어 있으며, 전분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된 전분기
재고자산평가손실환입

1,200
백만원이 차감되어
있습니다.

7. 관계기업투자

7-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업활동
법인설립 및
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

롯데건설㈜
종합건설
국내
43.79
43.79

현대케미칼㈜
화학제조
국내
40.00
40.00

여수페트로㈜
시설물유지관리
국내
27.20
27.20

롯데정밀화학
㈜ (주1)

화학제조
국내
31.53
31.53

(주1) 자기주식을 고려한 지배기업의 유효 지분율입니다.

7

-2 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

롯데건설㈜
439,581,746
1,013,204,877
439,581,746
936,947,794

현대케미칼㈜
608,000,000
736,608,649
488,000,000
574,630,813

여수페트로㈜
227,800
309,701
227,800
341,237

롯데정밀화학
㈜

432,700,546
693,791,129
432,700,546
593,497,675

합 계
1,480,510,092
2,443,914,356
1,360,510,092
2,105,417,519

7-3 당분기와 전분기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취 득
배당금 수령
지분법손익
지분법
자본변동
기타증감
(주1)
분기말

롯데건설㈜
936,947,794
-
(18,317,144)
77,667,529
17,564,383
(657,685)
1,013,204,877

현대케미칼㈜
574,630,813
120,000,000
-
43,662,346
(1,481,007)
(203,503)
736,608,649

여수페트로㈜
341,237
-
-
(31,536)
-
-
309,701

롯데정밀화학
㈜

593,497,675
-
(12,046,785)
112,294,137
46,102
-
693,791,129

합 계
2,105,417,519
120,000,000
(30,363,929)
233,592,476
16,129,478
(861,188)
2,443,914,356

(전분기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
배당금 수령
지분법손익
지분법
자본변동
기타증감
(주1)
분기말

롯데건설㈜
882,347,493
(23,953,189)
28,895,380
5,845,350
85,995
893,221,029

현대케미칼㈜
594,004,408
-
(20,234,428)
1,948,434
-
575,718,414

여수페트로㈜
331,517
-
28,057
-
-
359,574

롯데정밀화학
㈜

559,473,126
(13,653,023)
26,684,461
26,747
-
572,531,311

합 계
2,036,156,544
(37,606,212)
35,373,470
7,820,531
85,995
2,041,830,328

(주1)
기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 관계기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동효과입니다.

7-4 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(1) 요약 재무상태
(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

롯데건설㈜
3,615,729,498
2,131,822,538
2,533,249,150
880,764,539
2,333,538,347

현대케미칼㈜
998,933,661
4,177,729,132
564,086,909
2,740,231,751
1,872,344,133

여수페트로㈜
563,107
975,138
60,549
339,090
1,138,606

롯데정밀화학
㈜

720,178,646
1,619,159,667
220,902,045
147,273,716
1,971,162,552

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

롯데건설㈜
3,389,215,861
1,941,692,054
2,257,966,288
919,876,827
2,153,064,800

현대케미칼㈜
615,085,660
2,852,367,598
580,088,966
1,426,759,010
1,460,605,282

여수페트로㈜
554,208
1,234,386
80,669
453,376
1,254,549

롯데정밀화학㈜

516,803,182
1,357,786,200
169,702,705
55,186,351
1,649,700,326

(2) 요약 재무성과
(당분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익
총포괄손익

롯데건설㈜
4,048,851,509
349,538,726
178,514,061
222,304,180

현대케미칼㈜
2,730,275,341
177,600,763
115,950,126
113,178,851

여수페트로㈜
830,577
(70,418)
(115,944)
(115,944)

롯데정밀화학
㈜

1,257,734,844
159,574,070
359,521,021
359,667,225

(전분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익
총포괄손익

롯데건설㈜
3,723,924,333
160,099,594
75,028,877
86,810,791

현대케미칼㈜
2,122,755,065
(36,275,685)
(30,204,019)
(25,332,933)

여수페트로㈜
990,278
94,146
103,153
103,153

롯데정밀화학
㈜

959,895,129
110,771,746
132,184,919
132,269,745

7-5 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
관계기업
순자산 (주1)
순자산
지분금액
투자차액 등
내부거래
제거
장부금액

롯데건설㈜
2,282,576,438
999,513,490
37,642,003
(23,950,616)
1,013,204,877

현대케미칼㈜
1,872,344,133
748,937,653
-
(12,329,004)
736,608,649

여수페트로㈜
1,138,606
309,701
-
-
309,701

롯데정밀화학
㈜

1,967,703,626
620,455,504
87,358,340
(14,022,715)
693,791,129

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
관계기업
순자산 (주1)
순자산
지분금액
투자차액 등
내부거래
제거
장부금액

롯데건설㈜
2,107,255,066
922,742,315
38,295,003
(24,089,524)
936,947,794

현대케미칼㈜
1,460,605,282
584,242,113
-
(9,611,300)
574,630,813

여수페트로㈜
1,254,549
341,237
-
-
341,237

롯데정밀화학㈜

1,646,241,400
519,092,166
88,421,410
(14,015,901)
593,497,675

(주1) 비지배지분 등을 제외한 순자산 금액입니다.

8. 공동기업투자

8-1 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업
활동
법인설립 및 
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

㈜씨텍
유틸리티
국내
50.00
50.00

롯데엠시시㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
50.00
50.00

롯데미쓰이화학㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (주1,2)
화학제조
말레이시아
47.59
47.60

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주3)
화학제조
국내
50.00 + 1주
50.00 + 1주

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
25.00
25.00

Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. (주4)
자원개발
말레이시아 / 
우즈베키스탄
49.00
49.00

한덕화학㈜ (주5)
화학제조
국내
50.00
50.00

(주1)

종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad의 지분율(10%)과 합산하여 공동지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 주식배당선택권 시행에 따른 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 지분율 변동에 따라 롯데케미칼 주식회사 및 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업이 공동 보유한 지분인 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.의 지분율이 47.59%로 변경되었습니다. (주석 1 참조)

(주3)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주4)

해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다.

(주5)

전기 중 롯데정밀화학㈜으로부터 한덕화학㈜ 지분 50%를 취득하였습니다.

8-
2 당분기말과 전기말 현재

공
동기업투
자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

㈜
씨텍

105,234,004
139,068,962
105,234,004
143,910,962

롯데엠시시㈜
95,125,421
214,569,975
95,125,421
190,000,638

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,700,840
17,212,648
24,700,840
19,451,208

롯데미쓰이화학㈜
10,000,000
11,041,577
10,000,000
10,916,121

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
51,694,335
13,225,576
51,694,335
12,737,487

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
265,900,005
-
250,900,005
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
12,668,543
-
12,668,543
-

Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd.
379,975,384
697,426,438
379,975,384
598,601,634

한덕화학㈜
68,707,413
69,863,591
68,707,413
71,441,898

합 계
1,014,005,945
1,162,408,767
999,005,945
1,047,059,948

8-3 당분기와 전분기 중의 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취득
배당금 수령
지분법손익
지분법
자본변동
기타증감
(주1)
분기말

㈜씨텍
143,910,962
-
(10,000,000)
5,158,000
-
-
139,068,962

롯데엠시시
㈜

190,000,638
-
(17,000,000)
41,556,106
-
13,231
214,569,975

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
19,451,208
-
-
(3,976,460)
1,737,900
-
17,212,648

롯데미쓰이화학㈜
10,916,121
-
-
125,456
-
-
11,041,577

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
12,737,487
-
-
(1,154,017)
1,239,956
402,150
13,225,576

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜

-
15,000,000
-
-
-
(15,000,000)
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
598,601,634
-
-
42,285,462
56,539,342
-
697,426,438

한덕화학㈜

71,441,898
-
(5,000,000)
3,421,693
-
-
69,863,591

합 계
1,047,059,948
15,000,000
(32,000,000)
87,416,240
59,517,198
(14,584,619)
1,162,408,767

(주1)

기타증감액은 공동기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동 및환율변동 효과 및 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관한 손실충당부채 변동효과입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

회사명
기 초
취득
배당금 수령
지분법손익
지분법
자본변동
기타증감
(주1)
분기말

㈜씨텍
146,299,931
-
(10,000,000)
5,621,002
-
-
141,920,933

롯데엠시시
㈜

220,366,676
-
(40,000,000)
10,835,228
-
(56,392)
191,145,512

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
17,701,142
-
-
2,838,890
666,992
-
21,207,024

롯데미쓰이화학㈜
10,745,962
-
-
374,072
-
-
11,120,034

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
4,497,509
18,556,500
-
(6,727,731)
(720,622)
(27,449)
15,578,207

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
21,533,078
50,000,000
-
(34,098,609)
(247,858)
-
37,186,611

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

-
-
-
-
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
604,434,047
-
-
37,112,944
7,571,206
-
649,118,197

한덕화학
㈜

-
68,707,413
-
1,342,274
-
-
70,049,687

합 계
1,025,578,345
137,263,913
(50,000,000)
17,298,070
7,269,718
(83,841)
1,137,326,205

(주1)

기타증감액은 공동기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동 및환율변동 효과입니다.

8-4 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(1) 요약 재무상태
(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

㈜씨텍
58,827,749
266,462,531
33,065,699
14,926,355
277,298,226

롯데엠시시㈜
339,750,481
174,724,467
55,900,218
21,953,061
436,621,669

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
43,204,173
53,209,093
61,987,226
-
34,426,040

롯데미쓰이화학㈜
12,266,762
12,678,619
752,552
2,109,675
22,083,154

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
25,869,026
140,572,286
82,222,310
54,341,081
29,877,921

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
128,767,304
407,446,748
467,764,518
24,542,744
43,906,790

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
24,633,458
14,863,566
16,326,157
72,654,870
(49,484,003)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
175,840,095
1,292,450,462
14,711
19,592,274
1,448,683,572

한덕화학㈜

40,662,043
26,545,831
9,655,524
1,700,788
55,851,562

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산

㈜씨텍
71,652,317
270,575,862
41,171,526
13,884,459
287,172,194

롯데엠시시㈜
264,123,252
200,100,336
43,075,962
19,678,668
401,468,958

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
28,593,496
55,232,849
42,771,633
-
41,054,712

롯데미쓰이화학㈜
8,619,038
16,508,874
1,261,433
2,034,238
21,832,241

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
20,099,464
130,135,991
69,278,755
52,598,170
28,358,530

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
80,842,004
502,463,933
440,308,212
24,992,060
118,005,665

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
16,042,152
21,868,842
15,067,667
66,275,786
(43,432,459)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
133,196,644
1,122,991,207
37,694
3,992,234
1,252,157,923

한덕화학㈜

40,165,456
27,840,496
10,713,530
940,146
56,352,276

(2) 요약 재무성과
(당분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익
총포괄손익

㈜씨텍
414,652,454
13,170,370
10,126,032
10,126,032

롯데엠시시㈜
413,913,797
91,585,402
69,126,249
69,152,711

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
113,015,720
(10,470,171)
(10,131,600)
(10,131,600)

롯데미쓰이화학㈜
9,711,347
195,153
250,913
250,913

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
77,375,393
546,374
(568,360)
(568,360)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
129,153,470
(18,848,799)
(30,013,263)
(30,043,123)

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
1,192,375
(2,712,145)
(1,833,149)
(1,833,149)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
(97,305)
81,803,436
81,803,436

한덕화학㈜

63,384,163
12,011,148
9,499,286
9,499,286

(전분기)

(단위: 천원)

회사명
매출액
영업손익
분기순손익
총포괄손익

㈜씨텍
363,011,094
16,084,071
11,052,035
11,052,035

롯데엠시시
㈜

307,509,132
28,403,934
18,570,798
18,458,015

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
72,122,963
274,987
6,749,997
6,749,997

롯데미쓰이화학㈜
9,133,848
221,951
748,144
748,144

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
43,465,846
(11,051,070)
(13,777,492)
(13,777,492)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
47,459,018
(57,022,991)
(69,023,963)
(69,030,389)

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

-
(9,122,459)
(6,061,635)
(6,061,635)

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
(98,143)
97,714,122
97,714,122

한덕화학
㈜ (주1)

20,163,235
4,684,340
3,569,849
3,569,849

(주1) 지배기업의 지분 취득시점 이후의 재무성과만을 포함하고 있습니다.

8-5 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

회사명
공동기업
순자산(주1)
순자산
지분금액
투자차액 등
내부거래
제거
누적 미반영
지분법평가액

손상차손

기타(주2)
장부금액

㈜씨텍
281,899,632
140,949,815
(1,880,853)
-
-
-
-
139,068,962

롯데엠시시㈜

436,621,669
218,310,834
-
(3,740,859)
-
-
-
214,569,975

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
34,426,040
17,213,020
-
(372)
-
-
-
17,212,648

롯데미쓰이화학㈜
22,083,154
11,041,577
-
-
-
-
-
11,041,577

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
29,877,921
14,938,961
-
(1,010,327)
-
-
(703,058)
13,225,576

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
43,906,790
21,953,395
-
(2,402,145)
16,634,317
(21,185,567)
(15,000,000)
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

(49,484,003)
(12,371,001)
-
-
12,371,001
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
1,448,683,572
709,854,950
237,685
(12,666,197)
-
-
-
697,426,438

한덕화학㈜

55,851,562
27,925,781
41,937,810
-
-
-
-
69,863,591

(주1)

비지배지분 등을 제외한 순자산 금액입니다.

(주2)
기타금액은 환율변동 효과 및 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관한 손실충당부채 변동효과입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

회사명
공동기업
순자산(주1)
순자산
지분금액
투자차액 등
내부거래
제거
누적 미반영
지분법평가액
손상차손
기타(주2)
장부금액

㈜씨텍

291,773,600
145,886,800
(1,975,838)
-
-
-
-
143,910,962

롯데엠시시㈜

401,468,958
200,734,479
-
(10,733,841)
-
-
-
190,000,638

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
41,054,712
20,527,356
-
(1,076,148)
-
-
-
19,451,208

롯데미쓰이화학㈜
21,832,241
10,916,121
-
-
-
-
-
10,916,121

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
28,358,530
14,179,265
-
(336,571)
-
-
(1,105,207)
12,737,487

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
118,005,665
59,002,832
-
(863,889)
-
(58,138,943)

-

-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

(43,432,459)
(10,858,115)
-
-
10,858,115
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
1,252,157,923
613,557,382
237,685
(15,193,433)
-
-
-
598,601,634

한덕화학㈜

56,352,276
28,176,138
43,265,760
-
-
-
-
71,441,898

(주1)

비지배지분 등을 제외한 순자산 금액입니다.

(주2)
기타금액은 환율변동 효과입니다.

9. 공동영업

당분기말 현재 연결실체는 미국에 소재한 LACC, LLC의 지분 53.23%를 보유하고 있습니다. LACC, LLC 주식의 10%를 보유하였던 Eagle US2 LLC는 2019년에 연결실체가 보유 중인 LACC, LLC 주식 지분을 매입할 수 있는 Call 옵션을 행사하여 당분기말 현재 46.77% 지분을 보유하고 있으며 추가적으로 3.23%의 지분을 매입할 수 있는 Call 옵션을 보유하고 있습니다. LACC, LLC는 산출물의 제공이 약정의 주된 목적인 공동영업이며, 이에 따라 연결실체는 동 공동영업의 자산 및 부채와 수익 및 비용 중 연결실체의 몫을 인식하고 있습니다.

10. 유형자산

당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
손상차손 (주1)
대 체 (주2)
기 타 (주3)
분기말금액

토지
888,239,917
-
(399,861)
-
-
6,958,551
597,074
895,395,681

건물
518,360,403
234,964
(558,767)
(16,822,358)
(12,103,754)
50,113,043
9,432,540
548,656,071

구축물
1,226,122,205
40,270
(3,719,918)
(56,171,231)
-
9,598,547
78,310,753
1,254,180,626

기계장치
3,638,255,906
1,554,818
(6,647,018)
(340,989,632)
-
289,825,545
198,945,595
3,780,945,214

차량운반구
2,012,341
103,876
(63)
(649,775)
-
369,675
32,484
1,868,538

공구와기구
15,679,766
182,801
(63,285)
(5,348,794)
-
16,993,383
1,086,940
28,530,811

비품
28,387,369
1,190,530
(15,888)
(9,845,717)
-
6,607,876
552,858
26,877,028

기타의유형자산
258,988,969
58,253
-
(99,405,634)
-
54,455,445
7,071,261
221,168,294

건설중인자산
597,100,410
505,991,785
-
-
-
(440,198,165)
20,493,970
683,388,000

합 계
7,173,147,286
509,357,297
(11,404,800)
(529,233,141)
(12,103,754)
(5,276,100)
316,523,475
7,441,010,263

(주1)

당분기 중 연결실체는 롯데케미칼㈜ 아로마틱 사업부문 내 일부 자산에 대한 12,103,754천원의 손상차손을 인식하였습니다.

연결실체는 아로마틱 사업부문 내 일부 건물을 철거하고 새로운 플랜트 운영을 위한 건물을 건설할 예정으로, 철거하는 건물에 대한 손상차손을 인식하였습니다.

(주2)

당분기 대체 합계액은 장기선급비용으로부터의 대체금액 및 매각예정비유동자산, 무형자산으로의 대체금액입니다.

(주3)

환율변동 등으로 인한 효과입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각
손상차손
대 체 (주1)
사업결합(주2)
기 타 (주3)
분기말금액

토지
870,569,498
1,590,346
(100,000)
-
100,000
14,498,921
-
(1,290,575)
885,368,190

건물
549,941,679
5,256,647
(3,142,484)
(17,551,540)
-
3,675,211
1,609,291
2,074,858
541,863,662

구축물
1,396,571,743
269,654
(4,772,053)
(61,086,874)
-
9,172,463
-
42,355,569
1,382,510,502

기계장치
3,922,437,309
7,129,064
(12,947,587)
(345,516,233)
(339,453)
197,718,164
441,152
30,630,943
3,799,553,359

차량운반구
2,341,522
421,096
(347,967)
(773,262)
-
696,006
-
(102,858)
2,234,537

공구와기구
17,263,843
294,874
(9,596)
(5,143,621)
-
4,873,194
-
117,772
17,396,466

비품
23,865,081
731,111
(17,180)
(9,240,550)
-
13,789,869
-
(7,348)
29,120,983

기타의유형자산
308,168,853
248,314
(2,099,944)
(91,341,390)
-
41,685,687
-
1,652,041
258,313,561

건설중인자산
413,955,949
552,857,182
-
-
-
(292,214,760)
-
(9,271,924)
665,326,447

합 계
7,505,115,477
568,798,288
(23,436,811)
(530,653,470)
(239,453)
(6,105,245)
2,050,443
66,158,478
7,581,687,707

(주1)

전분기 대체 합계액은
사용권자산, 무형자산 등으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다.

(주2)

전분기 중

Vina Polytech Co., Ltd.
의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다

.

(주3)

환율변동 및 복구충당부채 변동 등으로 인한 효과입니다.

11. 사용권자산

당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(
단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
대 체 (주1)
기 타 (주2)
분기말금액

토지
164,802,036
11,848,198
-
(5,175,511)
318,861
14,352,941
186,146,525

건물
55,475,892
1,096,797
(19,328)
(11,048,125)
(759,307)
2,505,695
47,251,624

기계장치
789,316
-
(419,369)
(58,064)
(331,175)
19,292
-

차량운반구
3,597,719
968,285
(339,762)
(2,060,098)
(7,192)
86,041
2,244,993

기타의사용권자산
71,158,927
274,373
-
(5,276,175)
-
(4,915,963)
61,241,162

합 계
295,823,890
14,187,653
(778,459)
(23,617,973)
(778,813)
12,048,006
296,884,304

(주1)

당분기 대체 합계액은 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.

(주2)

환율변동 및 복구충당부채 변동 등으로 인한 효과입니다.

(전분기)

(
단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
대 체 (주1)
기 타 (주2)
분기말금액

토지

190,888,868
870
-
(5,425,406)
-
2,788,632
188,252,964

건물
47,629,437
12,217,294
(89,322)
(10,145,952)
366,033
388,195
50,365,685

기계장치
791,553
437,826
(466,836)
(344,417)
-
320,816
738,942

차량운반구
11,303,267
1,576,710
(5,875,862)
(3,226,681)
-
50,483
3,827,917

기타의사용권자산
32,332,603
-
(376,014)
(3,738,126)
-
260,556
28,479,019

합 계
282,945,728
14,232,700
(6,808,034)
(22,880,582)
366,033
3,808,682
271,664,527

(주1)

대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액입니다.

(주2)
환율변동으로 인한 효과입니다.

12. 투자부동산

12-1 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
감가상각비
분기말금액

토지
39,062,246
-
39,062,246

건물
11,291,436
(378,665)
10,912,771

합 계
50,353,682
(378,665)
49,975,017

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
감가상각비
분기말금액

토지
38,968,240
94,006
-
39,062,246

건물
11,769,990
26,201
(378,533)
11,417,658

합 계
50,738,230
120,207
(378,533)
50,479,904

12-2 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의한 차이가 없습니다.

12-3
당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

임대수익
579,125
3,047,696
1,095,032
4,209,917

운영비용
(553,923)
(1,399,965)
(466,663)
(1,971,607)

합 계
25,202
1,647,731
628,369
2,238,310

13. 영업권

13-1 당분기말과 전기말 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
797,655,812
801,276,650

손상차손누계액

(139,845,300)

(139,845,300)

장부금액
657,810,512
661,431,350

13-2

당분기와 전분기 중 영업권의 기중 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
661,431,350
672,123,720

사업결합 (주1)
-
2,424,909

환율변동차이

(3,620,838)
(11,568,121)

분기말금액
657,810,512
662,980,508

(주1)

전분기 중 Vina Polytech Co., Ltd.

의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다

.

14. 기타무형자산

당분기와 전분기 중 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
상 각
대 체 (주1)
기 타 (주2)
분기말금액

산업재산권
5,845,231
721,486
(737,293)
(5)
12
5,829,431

회원권
26,222,630
-
-
-
-
26,222,630

고객관계 등

712,083,698
-
(56,090,731)
-
-
655,992,967

기타의무형자산
67,364,572
953,619
(9,746,751)
1,857,027
(5,178,333)
55,250,134

합 계
811,516,131
1,675,105
(66,574,775)
1,857,022
(5,178,321)
743,295,162

(주1)

당분기 대체 합계액은 유형자산으로부터의

대체금액 및 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.

(주2)

환율변동으로 인한 효과입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
상 각
대 체 (주1)
사업결합(주2)
기 타 (주3)
분기말금액

산업재산권
5,534,437
674,133
(692,403)
-
-
(17)
5,516,150

시설이용권

135,083,718
-
-
(135,083,718)
-
-
-

회원권
26,163,676
58,130
-
-
-
-
26,221,806

고객관계 등

786,871,341
-
(56,090,732)
-
-
-
730,780,609

기타의무형자산
99,335,243
574,946
(10,928,413)
47,400
1,414
(16,987,639)
72,042,951

합 계
1,052,988,415
1,307,209
(67,711,548)
(135,036,318)
1,414
(16,987,656)
834,561,516

(주1)

전분기 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액
및
선급비용 등으로의 대체금액입니다.

(주2)

전분기 중

Vina Polytech Co., Ltd.
의 지분 100% 취득으로 인한 변동입니다

.

(주3)

환율변동으로 인한 효과입니다.

15.
매각예정비유동자산

15-1

당분기와 전분기 중 매각예정비유동자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
평 가
대 체(주1)
손 상(주2)
처 분
분기말금액

매각예정처분자산집단의 자산
-
-
11,945,950
(2,856,801)
(9,089,149)
-

매각예정자산
15,395,855
262,647
-
-
(15,658,502)
-

자산 합계
15,395,855
262,647
11,945,950
(2,856,801)
(24,747,651)
-

매각예정처분자산집단의 부채
-
-
6,089,149
-
(6,089,149)
-

부채 합계
-
-
6,089,149
-
(6,089,149)
-

(주1) 당분기의 대체 금액은 2021년 7월 1일 데크항공 매각 계약 체결에 따라 매각 대금에 해당하는 대여금을 대체한 금액입니다.

해당 금액은 2021년 7월 1일 거래 종결 되어 처분 하였습니다.

(주2)

연결실체는 데크항공과 관련된 매각예정처분자산을 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하였으며, 당분기 중 장부금액과 순공정가치의 차이 2,857백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
처 분
분기말금액

매각예정자산
59,636,882
(59,636,882)
-

자산 합계
59,636,882
(59,636,882)
-

15-2 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

토 지
-
1,166,290

건 물
-
3,486,717

주 식
-
10,742,848

합 계
-
15,395,855

16.

당기손익-공정가치금융부채

당분기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치금융부채
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매매목적파생상품

4,681,519
16,385,313
7,693,798
20,184,480

17. 차입금및사채

17-1 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
825,340,518
-
619,839,243
-

장기차입금
231,163,236
799,077,037
271,883,942
859,857,708

사채
279,860,911
1,257,640,020
349,943,418
1,147,989,970

합 계
1,336,364,665
2,056,717,057
1,241,666,603
2,007,847,678

17-2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
이자율(당분기말)
당분기말
전기말

매출채권양도 (주1)
Daniz Bank 등
8.25%
230,520
1,276,335

매출채권담보차입(주2)
Industrial and Commercial
 Bank of China 등
3.2%~3.45%
12,375,621
8,762,297

USANCE

㈜
하나은행 등

3M Libor + 0.17% ~ 3M Libor + 0.25%
253,503,774
115,784,765

㈜
하나은행

6M Libor + 0.60%
3,006,068
1,873,317

㈜
신한은행

6M Libor + 0.70%
4,037,345
3,214,387

수입자금
산업은행 등
3M Libor + 0.33% ~ 3M Libor + 0.35%
339,313,832
308,287,198

일반대출
CITI Bank
-
-
115,187

-
-
999,124

-
-
116,511

-

-

2,519,395

1Y LPR - 0.05%
2,724,068
1,182,377

1Y LPR - 0.5%
14,976,530
-

3M Libor + 1.00%
3,554,700

-

3M Libor + 1.00%
1,184,900
3,264,000

Sumitomo Mitsui 
 Banking Corporation

은행조달금리(주3) + 0.60%
12,698,160
5,271,300

-

-
2,635,650

6M Libor + 1.00%
59,245,000
54,400,000

Mizuho Bank

3M Libor + 1.00%

59,245,000
54,400,000

㈜한국스탠다드차타드은행

6M Libor + 1.00%

59,245,000
54,400,000

ANZ Bank
-

-

1,337,400

합 계
825,340,518
619,839,243

(주1)
제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연 결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.
(주2) 연결실체는 대금 결제를 위해 거래처에 매출채권을 양도하였고, 만기가 도래하지 않 은 해당 매출채권에 대해 연결실체에 소구의무가 존재하여 단기차입금으로 인식하 고 있습니다.
(주3) 단
기금융시장에서
Sumitomo Mitsui Banking Corporation

이 조달 가능한 금리입니다.

(은행조달금리: 0.03%~0.05%, 3M Tibor: 0.07% 중 낮은 금리로 조달)

17-3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니

다.

(단위: 천원)

차입처
이자율(당분기말)
만 기
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

한국에너지공단 (주1)
1.25%

2025-12-28

1,605,500
-
1,441,641
-

한국수출입은행
-
2021-04-29
-
-
25,000,000
-

Peker Family 등 (주2,3)
-
-
-
48,296,209
-
48,296,209

Mizuho Bank

3M Libor + 0.95%
2022-12-20
-
114,935,300
-
105,536,000

3M Libor + 0.90%
2023-01-17
-
17,127,730
-
15,727,040

2023-01-20
-
58,060,100
-
53,312,000

CITI Bank
-
2021-01-17
-
-
10,880,000
-

DBS Bank
-
2021-03-22
-
-
17,430,357
-

3.88%
2022-03-21
18,992,364

-

-
17,430,357

CoF + 0.90%
2022-07-12
3,271,071
-
2,957,148
2,957,148

ANZ Bank
3M Euribor + 0.65%

2022-06-13

1,877,634
-
-

2,704,390

2022-10-14

-
3,217,498
-
-

2022-12-20
-
7,833,909
-

7,572,291

2023-09-03
-
4,476,519
-
6,670,828

Credit Agricole corporate and investment bank
3M Euribor + 1.05%
2026-03-29
3,469,026
24,283,182
-
26,544,480

㈜우리은행
6M Euribor + 1.26%
2024-09-13
4,625,369
9,250,735
-
13,272,240

한국수출입은행
0.00%
2022-06-20
582,796
-

-

557,434

한국수출입은행 외 
 8개 은행
6M Libor + 1.99%
2020-06-21~2025-06-23
49,184,869
127,898,963
44,695,246
139,819,322

6M Libor + 1.10%

2020-06-21~
2025-06-23

49,184,869
127,898,963
44,695,246
139,819,322

98,369,738
255,797,929
89,390,491
279,638,647

6M Libor + 1.10%
2020-06-21~2021-06-21
-
-
35,393,813
-

합 계

231,163,236
799,077,037
271,883,942
859,857,708

(주1)
해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며, 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 연결실체는 해당 차입금을 위하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.
해당 차입금의 만기는 2025년 이후이나, 성공불융자금의 특성상 사업 완료시 상환면제특약이 있고 심의 완료 후 상환면제가능성이 높기 때문에 유동부채로 분류하였습니다.

(주2)

연결실체는
Peker Surface Designs Industry and Trade

Joint Stock Company
(이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주
(Peker Family 등)
가 보유하고 있는 Peker의 지분 27
.5%에 대하여 연결실체가 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격의 공정가치를 취득원가에 가산하고 장기차입금으로 회계처리하였습니다.

동 차입금은 사업결합시 잔여지분에 대한 양방향 옵션 약정을 유가증권 담보부 차입거래로 회계처리한 것으로, 동 차입금에 실제 적용되는 이자율은 없습니다. 해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되며, 공정가치로 측정되고 있습니다.

(주3)

Put/Call옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류
보유자
행사가능기간
행사가격

Put 옵션

Peker Family 등

(1) 2023년 1월 1일~2023년 1월 31일
(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월
[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)
± 순부채 등] × 지분율

Call 옵션
롯데케미칼(주)
Put 옵션 행사기한 후 1개월

17-4 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
이자율
(당분기말)
만 기
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채-50-3회
3.25%
2021-07-28
-
-
200,000,000
-

사채-51-2회
2.48%
2022-10-08
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-52-3회
2.14%
2021-04-28
-
-
150,000,000
-

사채-52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000
-
60,000,000

사채-53-2회
2.33%
2022-07-28
90,000,000
-
-
90,000,000

사채-54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000
-
80,000,000

사채-54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000
-
120,000,000

사채-55-1회
1.91%
2022-04-29
190,000,000
-
-
190,000,000

사채-55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000
-
110,000,000

사채-56-1회
1.35%
2023-07-28
-
200,000,000
-
200,000,000

사채-56-2회
1.54%
2025-07-28
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-57-1회
1.38%
2024-04-28
-
100,000,000
-
-

사채-57-2회
1.91%
2026-04-28
-
200,000,000
-
-

사채-57-3회
2.42%
2031-04-28
-
90,000,000
-
-

사채할인발행차금
(139,089)
(2,359,980)
(56,582)
(2,010,030)

합 계
279,860,911
1,257,640,020
349,943,418
1,147,989,970

한편, 상기 제50회, 제51회, 제52회, 제53회, 제54회,

제55회, 제56회
, 제57회 사
채와 관련하여 연결실체는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.

18. 파생상품

18-1 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품의 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)

(단위: 천원)

거래 목적
파생상품 종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

위험회피
통화선도
70,441
-
3,458,394
-

통화 및 이자율스왑
-
3,167,330
-
442,170

매매목적
통화스왑
320,386
-
-
-

이자율스왑
-
-
4,681,519
16,385,313

합 계
390,827
3,167,330
8,139,913
16,827,483

(전기말)

(단위: 천원)

거래 목적
파생상품 종류
자산
부채

유동
비유동
유동
비유동

위험회피
통화선도
734,706
-
156,753
-

통화 및 이자율스왑
-
-
-
14,601,354

매매목적
통화스왑
-
-
328,145
-

이자율스왑
-
-
7,365,653
20,184,480

합 계
734,706
-
7,850,551
34,785,834

18-2 위험회피 파생상품
연
결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 관련한 환율변동 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있고, 외화차입금과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.
환율변동위험은 공정가치위험회피평가금액으로, 이자율위험은 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

당분기말과
전기말 현재 미결제된 위험회피 파생상품계약은 지배기업에만 발생하고 있으며 그 세부내역은 다음과 같습니다.

(1) 통화선도 상세내역
(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외

2021-06-25 ~ 
 2021-09-24
2021-10-01 ~ 2021-12-17
EUR 103,000
1,343.25 ~ 1,382.20
140,068,050
(1,570,080)

CNY 570,000
175.79 ~ 181.29
102,153,750
(1,817,873)

합 계
(3,387,953)

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외
2020-10-08 ~
 2020-12-24
2021-01-08 ~
 2021-04-01
EUR 8,000

1,318.20 ~ 1,344.10

10,649,200
(61,200)

CNY 500,000

165.50 ~ 171.00

83,767,700
639,153

합 계
577,953

(2) 통화 및 이자율스왑 상세내역

(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피
평가금액
계

Mizuho Bank

2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
1,930,300
(106,740)
1,823,560

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
359,930
(44,520)
315,410

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
877,100
(290,910)
586,190

합 계
3,167,330
(442,170)
2,725,160

(
전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피
평가금액
계

Mizuho Bank

2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
(7,469,000)
(1,127,277)
(8,596,277)

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
(1,040,760)
(201,581)
(1,242,341)

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
(3,871,000)
(891,736)
(4,762,736)

합 계
(12,380,760)
(2,220,594)
(14,601,354)

상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.

한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 16개월 이내입니다.

(3) 파생상품별 손익
당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
70,441
3,458,394
1,082,398
10,258,123
-
-

통화 및 이자율스왑

15,548,090
-
-
-
1,289,357
-

합계
15,618,531
3,458,394
1,082,398
10,258,123
1,289,357
-

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
359,364
421,251
1,062,060
5,621,763
-
-

통화 및 이자율스왑
2,036,542
-
383,719
-
(78,879)
2,624,749

합계
2,395,906
421,251
1,445,779
5,621,763
(78,879)
2,624,749

18-3 매매목적 파생상품

연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 관련하여 통화스왑 계약을 체결하고 있고, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 파생상품으로 분류한 통화스왑계약과 이자율스왑 계약의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(1) 통화스왑 상세내역
(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위:
천JPY, 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(JPY)
매입통화
공정가치

Sumitomo Mitsui 
Banking Corporation
2020-12-03 ~ 2021-09-21
2021-11-05 ~ 2022-09-06
JPY 1,522 ~ 
JPY 117,376
102.87 ~ 110.60
USD 13.6 ~ 
 USD 1,050
320,386

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위:
천JPY, 천USD)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(JPY)
매입통화
공정가치

Sumitomo Mitsui
Banking Corporation
2020-03-02 ~
 2020-12-18
2021-01-05 ~ 
2021-12-06
JPY 1,283 ~ 
JPY 142,698
103.18~107.57
USD 12 ~ USD 1,336
(328,145)

(2) 이자율스왑 상세내역

(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
계약금액
변동금리
고정금리
공정가치

ING Bank 외
2017-05-24
2025-11-19
USD 65,334~ USD 92,008
6M Libor + 2.254%
2.44%
(21,066,832)

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
계약금액
변동금리
고정금리
공정가치

ING Bank 외
2017-05-24
2025-11-19
USD 79,267 ~ USD 111,630
6M Libor + 2.182%
2.44%
(27,550,133)

(3) 파생상품별 손익
당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화스왑
639,780
-
394,372
76,580
-
-

이자율스왑
8,530,526
-
-
-
-
-

합계
9,170,306
-
394,372
76,580
-
-

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화스왑
765,609
126,924
68,193
155,165
-
-

이자율스왑
-
21,700,549
113,854
291,069
-
-

합계
765,609
21,827,473
182,047
446,234
-
-

19. 퇴직급여제도

19-1 확정기여형퇴직급여제도
연결실체는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부
담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 연결실체가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은

8,930,272천
원

(전분기 :

9,119,732
천원)입니다.

19-2 확정급여형퇴직급여제도

연결실체는 확정급여형퇴직급여제도

를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜ 등에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있는 바, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하여야 합니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
357,054,569
343,324,215

사외적립자산의 공정가치
(326,681,101)
(340,563,189)

순확정급여부채
30,373,468
2,761,026

(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
343,324,215
(340,563,189)
2,761,026

당기근무원가
30,180,838
-
30,180,838

이자비용(이자수익)
7,186,202
(7,193,751)
(7,549)

확정급여제도의 재측정요소
(2,744,644)
3,339,889
595,245

계열사로부터의 전출입액
(107,591)
107,591
-

지급액
(6,837,966)
6,038,448
(799,518)

정산된 부채
(11,644,668)
11,644,668
-

환율변동으로 인한 효과
405,714
(54,757)
350,957

매각예정부채로 재분류
(2,707,531)
-
(2,707,531)

분기말금액
357,054,569
(326,681,101)
30,373,468

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
347,262,860
(337,036,712)
10,226,148

당기근무원가
31,804,419
-
31,804,419

이자비용(이자수익)
6,322,842
(7,243,844)
(921,002)

확정급여제도의 재측정요소

(2,410,678)
6,004,058
3,593,380

계열사로부터의 전출입액
(844,031)
1,154,205
310,174

사외적립자산 납입액
-
(2,826,000)
(2,826,000)

지급액
(14,187,214)
15,671,224
1,484,010

정산된 부채
(15,658,352)
15,658,352
-

환율변동으로 인한 효과
1,667,773
(2,175,478)
(507,705)

분기말금액
353,957,619
(310,794,195)
43,163,424

한편
,
연결실체는 롯데손해보험(주) 등에 퇴직연금을 가입하고 있으며,
상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

19-3 장기종업원급여제도

연결실체는 장기종업원급여제도를 시행하고 있습니다.
연결실체가 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채로 계상한 금액은

14,879,591천원과 17,060,773천원입니다.

20. 충당부채

20-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

온실가스배출부채
-
-
-
-

복구충당부채
2,632,499
89,147,847
-
92,566,586

기타충당부채
3,316,539
3,038,700
7,608,270
2,066,089

합 계
5,949,038
92,186,547
7,608,270
94,632,675

20-2 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
증 가
감 소
기 타 (주1)
분기말금액

온실가스배출부채
-
-
-
-
-

복구충당부채
92,566,586
-
(8,377,916)
7,591,676
91,780,346

기타충당부채
9,674,359
12,392,097
(15,468,676)
(242,541)
6,355,239

합 계
102,240,945
12,392,097
(23,846,592)
7,349,135
98,135,585

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
증 가
감 소
기 타 (주1)
분기말금액

온실가스배출부채
23,605,984
75,081,308
(98,687,292)
-
-

복구충당부채
94,086,828
29,581,057
-
576,092
124,243,977

기타충당부채
1,927,574
21,458,767
(20,562,217)
(226,762)
2,597,362

합 계
119,620,386
126,121,132
(119,249,509)
349,330
126,841,339

(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.

21. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
자본금

보통주
100,000,000 주
34,275,419 주
5,000 원
171,377,095

한편, 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

22. 기타불입자본

22-1 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
22,913,228
22,913,228

기타자본잉여금
854,786,883
857,577,607

합 계
877,700,111

880,490,835

22-2 당분기와 전분기 중 지배기업의 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
880,490,835
880,837,947

종속기업의 주식발행비
(270,457)
(347,112)

연결실체 내 자본거래 (주1)
(3,033,591)
-

자기주식소각
513,324
-

분기말

877,700,111
880,490,835

(주1)

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 주식배당선택권 시행에 따른지분율 변동 효과입니다.(주석 1 참조)

23. 이익잉여금과 배당금

23-1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금 (주1)
85,688,548
85,688,548

임의적립금

사업확장적립금
9,998,502,793
10,022,502,793

기타임의적립금 (주2)
1,400,000
1,400,000

미처분이익잉여금
3,152,605,432
1,967,328,574

합 계
13,238,196,773
12,076,919,915

(주1)

상법상의

규정에 따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입
니다.

23-2
당분기와 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다

(당분기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주-지배기업

34,275,419 주
34,275,419 주
3,600 원
123,391,508

(전분기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주-지배기업
34,275,419 주
34,275,419 주
6,700 원
229,645,307

24. 기타자본구성요소

24-1 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
세전금액
법인세효과
이익잉여금 대체
세후금액

파생상품평가손익
(442,170)
121,597
-
(320,573)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

425,254
(17,358)
22,226,551
22,634,447

지분법자본변동
62,506,558
(31,945,540)
-
30,561,018

해외사업장환산외환차이
47,675,635
-
-
47,675,635

합 계
110,165,277
(31,841,301)
22,226,551
100,550,527

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
세전금액
법인세효과
이익잉여금 대체
세후금액

파생상품평가손익

(2,220,593)
610,663
-
(1,609,930)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(41,465,097)
11,502,489
21,416,680
(8,545,928)

지분법자본변동
(13,080,352)
(13,294,834)
-
(26,375,186)

해외사업장환산외환차이
(245,740,818)
-
-
(245,740,818)

합 계
(302,506,860)
(1,181,682)
21,416,680
(282,271,862)

24-2 당분기와 전분기 중 기타자본구
성요소의
변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
(282,271,862)

(6,170,250)

기중평가액

파생상품평가손익

1,778,423
(3,729,142)

법인세효과
(489,066)
1,025,514

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

41,890,351
(25,954,632)

법인세효과
(11,519,847)
7,137,523

지분법자본변동
75,586,910
15,124,840

법인세효과

(18,650,706)
-

해외사업장환산외환차이
293,416,453

1,712,144

이익잉여금 대체
809,871
-

분기말금액
100,550,527

(10,854,003)

2
5

. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누 적
3분기
누 적

1. 급여
43,834,091
131,612,192
41,540,612
130,750,635

2. 퇴직급여
3,846,885
12,676,178
3,737,146
14,201,026

3. 복리후생비
9,858,741
27,509,564
8,853,595
24,574,083

4. 여비교통비
1,032,580
2,655,036
754,586
3,132,789

5. 통신비
829,532
2,507,021
880,152
2,838,029

6. 수도광열비
560,479
1,481,115
552,234
1,502,229

7. 세금과공과
1,991,464
8,240,959
1,487,092
8,365,230

8. 소모품비
4,698,963
12,472,794
4,194,972
11,351,351

9. 도서인쇄비
45,936
202,067
121,724
267,310

10. 임차료
3,337,675
10,677,361
4,145,417
11,399,486

11. 감가상각비
6,138,219
19,758,433
7,470,772
20,113,354

12. 무형자산상각비
2,580,927
7,661,841
2,746,163
8,878,388

13. 수선유지비
2,967,021
9,987,296
2,798,077
10,429,350

14. 차량유지비
400,443
1,187,273
388,397
1,156,079

15. 보험료
1,364,740
4,197,064
1,224,306
4,256,070

16. 지급수수료
25,065,319
68,578,822
14,377,854
42,634,889

17. 판매수수료
4,140,567
12,877,545
4,044,793
11,137,734

18. 운반보관료
73,618,828
208,569,946
58,719,088
170,487,565

19. 접대비
582,682
1,663,153
571,796
1,566,397

20. 판매촉진비
281,132
911,690
303,793
1,306,536

21. 광고선전비
11,821,355
28,233,827
6,529,304
17,475,107

22. 교육훈련비
1,207,150
3,094,495
1,036,247
2,554,790

23. 피해보상비
214,700
677,973
221,432
1,552,799

24. 견본비
3,240,384
8,209,748
3,491,159
11,586,209

25. 대손상각비(환입)
79,642
(459,533)
(12,111)
(18,960)

26. 잡비
809,614
2,924,172
717,113
1,478,060

27. 연구개발비
20,284,522
60,433,433
19,380,410
58,978,518

합 계
224,833,591
648,541,465
190,276,123
573,955,053

26. 금융수익

당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

이자수익:

상각후원가측정금융자산
8,993,801
28,118,867
10,388,871

45,510,075

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
-
128

소 계
8,993,801
28,118,867
10,388,871
45,510,203

외환차익
4,271,118
43,517,859
12,078,833
59,294,527

외화환산이익
5,491,449
29,876,247
(9,508,140)
21,437,891

파생상품평가이익
8,668,562
15,618,531
(4,818,878)
2,395,906

파생상품거래이익
839,700
1,082,398
909,150
1,445,779

당기손익-공정가치금융자산평가이익
1,763,304
15,767,609
(42,658)
815,457

당기손익-공정가치금융부채처분이익
224,696
394,372
(518)
182,047

금융보증수익

144,000
466,203
146,000
454,000

비지배지분평가이익
17,988
41,935
-
-

합 계

30,414,618
134,884,021
9,152,660
131,535,810

27. 금융비용

당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

이자비용:

사채 이자
8,477,461
26,059,904
7,530,485
24,035,870

기타 이자비용
13,362,078
41,673,806
17,601,096
65,381,057

소 계
21,839,539
67,733,710
25,131,581
89,416,927

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
(652,806)
(1,647,996)
(416,467)
(2,166,339)

차감 계
21,186,733
66,085,714
24,715,114
87,250,588

외환차손
17,379,259
59,862,614
10,035,266
67,066,069

외화환산손실
15,378,145
45,889,176
(4,308,340)
25,824,902

파생상품평가손실
1,891,711
3,458,394
(197,142)
421,251

파생상품거래손실
5,814,600
10,258,123
2,777,280
5,621,763

당기손익-공정가치금융자산평가손실

-
71,513
(142,734)
21,827,473

당기손익-공정가치금융부채처분손실

1,454
76,580
66,611
446,234

금융보증비용

144,000
10,782,000
146,000
454,000

합 계
61,795,902
196,484,114
33,092,055
208,912,280

당분기와 전분기의 차입금에 대한
가중평균자본화이
자율은 각각
연

1.05% ~ 2.14%
및

2.30%입
니다.

28. 기타영업외손익

당분기와 전분기 중
기타영업외수익
및
기타영업외비용의
내역은 다음과 같습니다.

28-1 기타영업외수익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

외환차익
47,039,494
113,991,962
21,497,447
103,130,008

외화환산이익
19,934,920
34,731,993
222,233
11,168,693

유형자산처분이익
1,996,657
2,117,317
2,602,434
3,616,713

사용권자산처분이익

79
12,657
667
32,340

매각예정비유동자산처분이익
-
-
19,071,404
26,048,565

배당금수익
15
5,175,158
-
734,678

기타의대손충당금환입
-
-
84
160,425

유형자산손상차손환입

-
-
100,000
100,000

잡이익
5,024,107
22,699,642
4,075,394
13,222,345

합 계
73,995,272
178,728,729
47,569,663
158,213,767

28-2 기타영업외비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

외환차손
41,990,944
102,022,114
27,746,737
96,969,594

외화환산손실
(167,170)
15,803,606
712,672
14,803,036

유형자산처분손실
1,636,056
9,905,925
7,031,086
8,959,708

사용권자산처분손실

-
-
344
4,714

유형자산손상차손

-
12,103,754
-
339,453

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실
-
-
139,735
209,890

기부금
2,739,893
7,176,735
3,087,039
8,196,115

기타의대손상각비

-
-
241
(309)

매각예정비유동자산처분손실

-
100,960
-
1,999,716

매각예정비유동자산손상차손
-
2,856,801
-
-

잡손실
2,472,498
10,750,719
6,851,884
40,575,163

합 계
48,672,221
160,720,614
45,569,738
172,057,080

29. 법인세

29-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세부담액
326,620,376
100,856,959

자본에 직접 가감되는 당기 및 이연법인세
(30,390,389)
9,058,018

일시적차이로 인한 이연법인세 변동
140,737,984
(99,138,932)

이연법인세의 환율변동효과
(5,056,625)
3,137,938

법인세비용
431,911,346
13,913,983

29-2 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
1,783,536,156
102,178,342

적용세율에 따른 세부담액
463,827,769
30,318,254

조정사항

비과세수익

(18,826,701)
(19,038,255)

비공제비용

14,986,833
4,976,899

세액공제(농어촌특별세 포함)
(16,212,949)
(3,403,619)

미인식이연법인세의 변동
13,140,677
4,811,690

법인세추납액(환급액)

(22,374,631)
(4,200,695)

미환류소득 법인세
18,605
-

기타
(2,648,257)
449,709

법인세비용
431,911,346
13,913,983

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
24.22%
13.62%

30. 비
용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

계정과목
3분기
누 적

판매비관리비
매출원가
합 계
판매비관리비
매출원가
합 계

재고자산의 변동
-
320,646,222
320,646,222
-
(813,664,470)
(813,664,470)

재고자산 매입액
-
2,956,320,695
2,956,320,695
-
9,720,018,914
9,720,018,914

종업원 급여
43,834,091
78,644,526
122,478,617
131,612,192
229,884,779
361,496,971

퇴직급여
3,846,885
7,958,391
11,805,276
12,676,178
26,427,383
39,103,561

복리후생비
9,858,741
18,182,435
28,041,176
27,509,564
50,331,859
77,841,423

감가상각비
6,138,219
181,559,109
187,697,328
19,758,433
533,471,346
553,229,779

무형자산상각비
2,580,927
19,638,668
22,219,595
7,661,841
58,912,935
66,574,776

지급수수료
25,065,319
43,567,565
68,632,884
68,578,822
132,824,311
201,403,133

운반보관료
73,618,828
153,994,198
227,613,026
208,569,946
348,202,613
556,772,559

기타
59,890,581
148,235,540
208,126,121
172,174,489
521,193,209
693,367,698

합 계
224,833,591
3,928,747,349
4,153,580,940
648,541,465
10,807,602,879
11,456,144,344

(전분기)

(단위: 천원)

계정과목
3분기
누 적

판매비관리비
매출원가
합 계
판매비관리비
매출원가
합 계

재고자산의 변동
-
582,973,094
582,973,094
-
1,678,020,784
1,678,020,784

사용된 원재료

-
1,521,359,566
1,521,359,566
-
4,952,892,374
4,952,892,374

종업원 급여

41,540,612
58,236,543
99,777,155
130,750,635
204,772,632
335,523,267

퇴직급여
3,737,146
10,530,366
14,267,512
14,201,026
25,802,124
40,003,150

복리후생비
8,853,595
15,252,153
24,105,748
24,574,083
44,988,941
69,563,024

감가상각비
7,470,772
178,307,131
185,777,903
20,113,354
533,799,230
553,912,584

무형자산상각비
2,746,163
19,822,285
22,568,448
8,878,388
58,833,159
67,711,547

지급수수료
14,377,854
38,361,676
52,739,530
42,634,889
107,408,103
150,042,992

운반보관료
58,719,088
49,630,924
108,350,012
170,487,565
121,607,236
292,094,801

기타
52,830,893
186,927,769
239,758,662
162,315,113
560,488,249
722,803,362

합 계
190,276,123
2,661,401,507
2,851,677,630
573,955,053
8,288,612,832
8,862,567,885

31. 주당이익

31-1 기본주당손익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3분기
누 적
3분기
누 적

지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(A)
307,747,670,554
1,287,165,532,241
140,733,586,688
83,153,522,606

가중평균유통보통주식수(
B
)

34,275,419
34,275,419
34,275,419

34,275,419

기본주당이익(C = A÷B)
8,979
37,554
4,106
2,426

31
-2 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 일, 주)

구 분
기 간
일 수
유통주식수
적 수

기 초
2021.01.01~2021.09.30
273
34,275,419
9,357,189,387

가중평균유통보통주식수

34,275,419

(전분기)

(단위: 일, 주)

구 분
기 간
일 수
유통주식수
적 수

기 초
2020.01.01~2020.09.30
274

34,275,419

9,391,464,806

가중평균유통보통주식수

34,275,419

한편, 연결실체는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

32.
재무위험관리의 목적 및 정책

32-1 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

32-2 금융위험관리
(1) 금융위험요소
연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(2) 위험회피활동
연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리
연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소
연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 

(3) 신용위험
전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

(4) 유동성위험

전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
2,078,906,569
21,179,653
-
2,100,086,222

변동금리부 부채
1,017,686,690
820,401,868
-
1,838,088,558

고정금리부 부채
362,721,833
1,003,838,861
342,221,170
1,708,781,864

리스부채
24,076,948
49,775,143
53,955,179
127,807,270

합 계
3,483,392,040
1,895,195,525
396,176,349
5,774,763,914

(
주1)
지급보증계약(
Uz-Kor Gas Chemical LLC
에 대한 담보제공 등)

570,350,697
천
원
을 포함하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
1,707,806,738
7,623,343
-
1,715,430,081

변동금리부 부채
854,683,388
876,664,862
3,325,410
1,734,673,660

고정금리부 부채
434,796,683
908,431,572
306,892,908
1,650,121,163

리스부채
26,634,259
53,058,158
48,789,944
128,482,361

합 계
3,023,921,068
1,845,777,935
359,008,262
5,228,707,265

(
주1)
지급보증계약(
Uz-Kor Gas Chemical LLC
에 대한 담보제공 등) 556,778,077천원을 포함하고 있습니다.

33. 금융상품의 공정가치

33
-1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산
(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
당기손익-
공정가치금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산
1,311,409,175
-
-
-
1,311,409,175

단기금융상품
2,039,343,816
-
-
-
2,039,343,816

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권

1,920,934,757

-
-
-
1,920,934,757

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
216,555,390
-
-
216,555,390

당기손익-공정가치금융자산
-
-
933,055,961
-
933,055,961

기타금융자산
47,113,903
-
-
3,237,771
50,351,674

금융리스채권
2,549,869
-
-
-
2,549,869

합 계
5,388,860,020
216,555,390
933,055,961
3,237,771
6,541,709,142

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
당기손익-
공정가치금융자산
위험회피회계적용
파생상품
합 계

현금및현금성자산
1,522,332,788
-
-
-
1,522,332,788

단기금융상품
1,549,763,761
-
-
-
1,549,763,761

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
1,416,877,790
-
-
-
1,416,877,790

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
174,936,907
-
-
174,936,907

당기손익-공정가치금융자산
-
-
672,744,844
-
672,744,844

기타금융자산
46,774,186
-
-
734,706
47,508,892

금융리스채권
2,645,902
-
-
-
2,645,902

합 계
4,605,902,927
174,936,907
672,744,844
734,706
5,454,319,384

(2) 금융부채

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분

상각후원가

금융부채

당기손익-
공정가치금융부채
위험회피회계적용
 파생상품

금융보증
계약

합 계

매입채무및기타채무
1,421,071,317
-
-
-
1,421,071,317

당기손익-공정가치금융부채
-
21,066,832
-
-
21,066,832

차입금및사채
3,393,081,721
-
-
-
3,393,081,721

기타금융부채
97,482,199
-
3,900,564
3,380,880
104,763,643

리스부채

117,322,878
-
-
-
117,322,878

합 계

5,028,958,115
21,066,832
3,900,564
3,380,880
5,057,306,391

(전기말)

(단위: 천원)

구 분

상각후원가

금융부채

당기손익-
공정가치금융부채
위험회피회계적용
 파생상품

금융보증
계약

합 계

매입채무및기타채무
1,083,672,922
-
-
-
1,083,672,922

당기손익-공정가치금융부채
-
27,878,279
-
-
27,878,279

차입금및사채
3,249,514,281
-
-
-
3,249,514,281

기타금융부채
73,078,268
-
14,758,107
1,900,815
89,737,190

리스부채

124,101,163
-
-
-
124,101,163

합 계

4,530,366,634
27,878,279
14,758,107
1,900,815
4,574,903,835

경영진은 주석 33-2 공정가치 서열체계에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

33-2 금융상품의 공정가치

(1
)
당분기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가
치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
203,019,785
-
-
203,019,785

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)

-
-
13,535,605
13,535,605

당기손익-공정가치금융자산

-
923,882,629
9,173,332
933,055,961

위험회피회계적용 파생상품자산
-
3,237,771
-
3,237,771

합 계
203,019,785
927,120,400
22,708,937
1,152,849,122

금융부채

당기손익-공정가치금융부채

-
21,066,832
-
21,066,832

위험회피회계적용 파생상품부채
-
3,900,564
-
3,900,564

합 계

-
24,967,396
-
24,967,396

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
162,479,760
-
-
162,479,760

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)

-
-
12,457,147
12,457,147

당기손익-공정가치금융자산

-
665,000,000
7,744,844
672,744,844

위험회피회계적용 파생상품자산
-
734,706
-
734,706

합 계
162,479,760
665,734,706
20,201,991
848,416,457

금융부채

당기손익-공정가치금융부채

-
27,878,278
-
27,878,278

위험회피회계적용 파생상품부채
-
14,758,107
-
14,758,107

합 계

-
42,636,385
-
42,636,385

(2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
평 가
환율변동
분기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)

12,457,147
-
1,087,679
(9,221)
13,535,605

당기손익-공정가치금융자산

7,744,844
1,500,000
(71,512)
-
9,173,332

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
환율변동
분기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
49,216,995
1,200,039
(15,597,808)
(3,905,383)
(10,060)
30,903,783

(
3
) 다음 표는
수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을설명한 것입니다.

구 분

당분기말 공정가치
(단위:
백만원)
(주1)

가치평가기법
관측가능하지 않은 투입변수
범위
(가중평균)
관측가능하지 않은 투입변수와
 공정가치측정치 간의 연관성

비상장주식
12,549
기업잉여현금흐름할인법
가중평균자본비용 
(WACC)
9.54%
잉여현금흐름이 증가하고, 가중평균자본비용이 하락한다면 공정가치는 증가할 것임

잉여현금흐름 추정
 (향후 5개년)
13,736 ~ 18,443
(백만원)

통화선도 및
 통화, 이자율스왑

(21,409)

할인된
현금흐름
해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

(주1) 당분기말 현재 순자산가치법으로 평가된
Lotte (China) Management Co., Ltd.
금액은 756백만원이며 평가되지 않은 비상장지분상품의 장부금액은 230백만원입니다.

34. 특수관계자거래

34-1 당분기말 현재 지배기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜, 롯데물산㈜

종속기업

㈜케이피켐텍,
삼박엘에프티㈜,

 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, 

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., 

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., 

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.,

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.,

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업,

 Lotte Chemical Alabama Corp.,
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.,
Lotte Chemical Pakistan Limited,

 Lotte Chemical Nigeria Limited,
PT Lotte Chemical Indonesia,

Lotte
Chemical Deutschland GmbH,

Lotte
Chemical California, Inc.와
그
종
속기업,
Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd,

 Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.,
Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.,

Lotte
Chemical Hungary Ltd.,

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.,

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.,
Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.,

 Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.,

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 와 그 종속기업,

롯데케미칼이노베이션펀드1호,
롯데지에스화학
㈜

,

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia

롯데케미칼이노베이션펀드2호

,
롯데케미칼ESG펀드

관계기업

롯데건설㈜,
현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학
㈜

공동기업

㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜,
 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.,
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd., 

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.,
한덕화학
㈜

기타

롯데기업집단 계열회사 (주1)

(주1) 롯데지주
㈜
의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

34-2 연결실체간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 연결실체와 기타 특수관계자 사이의 거래 내용 및 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
184,650
-
20,532
23,966,012

롯데물산㈜
-
-
-
4,856,367

소 계
184,650
-
20,532
28,822,379

관계기업

롯데건설㈜과 그 종속기업

3,628,124
933,902
7,629,680
143,432,133

현대케미칼㈜
5,134,603
-
867,896,654
634,884

여수페트로㈜
354
-
-
160,893

롯데정밀화학㈜
86,407
254,110
8,693,672
100,960

소 계
8,849,488
1,188,012
884,220,006
144,328,870

공동기업
㈜씨텍
56,201,389
37
157,264,611
14,143,876

롯데엠시시㈜
194,248,198
-
108,988,439
-

롯데미쓰이화학㈜
4,803,507
-
-
3,958,519

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
96,036,397
350,730
2,202,055
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.

13,373,444
-
-
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.

69,456
-
54,952,678
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
51,864,288
3,328,790
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
33,075
-
-
-

소 계
416,629,754
3,679,557
323,407,783
18,102,395

기타특수관계자

롯데글로벌로지스㈜
와 그 종속기업

7,128
25,244
15,139,885
78,782,512

롯데알미늄㈜
와 그 종속기업

14,483,338
130,150
9,140
119,824

Uz-Kor Gas Chemical LLC
15,538,968
418,000
102,269,730
418,000

소 계
30,029,434
573,394
117,418,755
79,320,336

기 타
롯데기업집단 계열회사
37,287,023
-
945,472
39,533,775

합 계
492,980,349
5,440,963
1,326,012,548
310,107,755

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
132,299
-
24,465
15,650,300

롯데물산㈜
-
-
-
3,615,867

소 계
132,299
-
24,465
19,266,167

관계기업

롯데건설
㈜과 그 종속기업

7,744,309
730,683
-
158,830,605

현대케미칼
㈜

28,414,699
-
440,562,114
514,835

여수페트로㈜

191
-
-
181,072

롯데정밀화학㈜
88,213
275,769
8,402,658
-

소 계
36,247,412
1,006,452
448,964,772
159,526,512

공동기업
㈜씨텍
22,314,827
9
142,401,262
12,337,446

롯데엠시시㈜
157,448,932
600
63,525,692
-

롯데미쓰이화학㈜
4,216,987
-
-
3,048,094

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
41,755,314
1,221,532
969,711
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,041,217
-
35,208,692
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
7,576,245
7,382,317
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
33,075
-
-
-

소 계
257,386,597
8,604,458
242,105,357
15,385,540

기타특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
17,867
-
9,009,738
53,860,877

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
12,681,498
172,667
-
142,930

Uz-Kor Gas Chemical LLC
13,629,842
454,000
65,454,417
454,000

소 계
26,329,207
626,667
74,464,155
54,457,807

기 타

롯데기업집단 계열회사
24,271,017
-
289,589
36,820,188

합 계
344,366,532
10,237,577
765,848,338
285,456,214

(2)
당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
18,667
-
566,283

롯데물산㈜
-
7,602,857
-
5,855,289

관계기업

롯데건설㈜과 그 종속기업

1,025,071
93,255
-
18,331,238

현대케미칼㈜
10,691,294
299,064
102,025,301
1,602,226

여수페트로㈜
-
7,077
-
15,153

롯데정밀화학㈜
-
23,077
2,278,991
-

공동기업
㈜씨텍
5,843,805
118,905
17,849,240
3,359,403

롯데엠시시㈜
15,522,837
442,808
6,306,696
1,711,680

롯데미쓰이화학㈜
124,614
409,080
-
1,060,357

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
42,714,692
31,074,333
65,651
14,088,400

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
23,044,900
1,817,407
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
14,700
-
-

기타특수관계자

롯데글로벌로지스㈜
와 그 종속기업 (주1)

548
95
343,699
13,081,565

롯데알미늄㈜
와 그 종속기업

3,844,184
13,533
-
13,385

Uz-Kor Gas Chemical LLC
5,303,209
541,427
41,543,712
208,542

기 타

롯데기업집단 계열회사
7,098,284
11,724,928
4,495
9,092,014

합 계
115,213,438
54,201,213
170,417,785
68,985,537

(주1) 연결실체가 롯데글로벌로지스의 중국법인에 대금 결제를 위해 배서한 만기가 도래
 하지 않은 어음이 있고, 연결실체는 해당 어음에 대해 소
구권이 존재하여 차입금으 로 인식하였습니다.(주석 17 참조)

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

연결실체에 유의적인 
영향력을 행사하는 기업

롯데지주㈜
-
19,204
-
13,973

롯데물산㈜
-
7,602,857
-
11,236,573

관계기업

롯데건설㈜과 그 종속기업

869,706
78,166
12,076,990
11,492,000

현대케미칼
㈜

9,784,125
574,554
37,139,146
1,700,998

여수페트로
㈜

-
7,077
-
17,106

롯데정밀화학㈜
-
20,256
1,676,918
-

공동기업

㈜
씨텍

4,684,351
121,360
19,382,363
3,133,160

롯데엠시시
㈜

9,568,845
836,856
5,081,339
1,571,550

롯데미쓰이화학
㈜

141,077
697,474
-
19,500

롯데베르살리스 엘라스토머스
㈜

21,998,791
26,844,327
353,750
15,129,660

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
16,075,421
192,722
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
1,188,142
15,904,408
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
3,675
-
-

기타특수관계자

롯데글로벌로지스㈜
와 그 종속기업 (주1)

37
369
1,525,883
3,604,692

롯데알미늄㈜
와 그 종속기업

4,182,013
12,004
-
2,794,388

Uz-Kor Gas Chemical LLC
2,679,784
331,823
18,534,469
8,395,443

기 타

롯데기업집단 계열회사

2,939,534
14,652,506
847,449
5,377,136

합 계
74,111,826
67,899,638
96,618,307
64,486,179

(주1) 연결실체가 롯데글로벌로지스의 중국법인에 대금 결제를 위해 배서한 만기가 도래
 하지 않은 어음이 있고, 연결실체는 해당 어음에 대해 소
구권이 존재하여 차입금으 로 인식하였습니다.(주석 17 참조)

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당분기
전분기

출 자
Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (공동기업)
현 금
-
14,845,200

현대케미칼㈜ (관계기업)

현 금
120,000,000
-

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업)
현 금
15,000,000
50,000,000

합 계
135,000,000
64,845,200

지분취득
롯데정밀화학㈜ (관계기업) (주1)
지분증권
-
68,707,413

지분처분

롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업) (주2)
지분증권 등
-
13,601,151

호텔롯데㈜ (기타) (주3)
지분증권
-
1,944,500

합 계
-
15,545,651

배당금
수 익
롯데엠시시㈜ (공동기업)
현 금
17,000,000
40,000,000

㈜씨텍 (공동기업)
현 금
10,000,000
10,000,000

한덕화학㈜ (공동기업)
현 금
5,000,000
-

롯데정밀화학㈜ (관계기업)
현 금
12,046,785
13,653,023

롯데건설㈜ (관계기업)
현 금
18,317,144
23,953,189

합 계
62,363,929
87,606,212

배당금
지 급

롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)
현 금
31,249,987
54,572,847

롯데물산㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)
현 금
24,678,302
45,929,063

㈜호텔롯데 (기타)
현 금
-
1,643,851

Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)
현 금
11,469,600
21,346,200

합 계
67,397,889
123,491,961

(주1)
전분기 중 롯데정밀화학
㈜
로부터 한덕화학
㈜
주
식을 취득하였습니다.

(주2)
전분기 중 롯데지주㈜에 롯데글로벌로지스㈜ 잔여 보유지분을

매도하였습니다.

(주3)
전분기 중
㈜
호텔롯데
에
롯데액셀러레이터
㈜ 보
유지분 전량을 매도하였습니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천원)

제공한 기업
제공받은 기업
보증 한도 금액
실행 잔액
비 고

외 화
원 화
외 화
원 화

지배기업

Lotte Sanjiang Chemical 
 Company Limited
CNY
180,000
32,945,400
CNY
131,593
24,085,451
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
130,000
23,793,900
CNY
75,276
13,777,696
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
192,000
35,141,760
CNY
43,389
7,941,579
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
100,000
18,303,000
CNY
55,149
10,093,849
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
100,000
18,303,000
CNY
64,678
11,838,059
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Ube Synthetic Rubber 
 Sdn. Bhd.

USD
9,714
11,510,457
USD
9,714
11,510,457
차입금에 대한 지급보증

USD
6,400
7,583,360
USD
6,400
7,583,360
차입금에 대한 지급보증

MYR
12,000
3,397,800
MYR
1,505
426,195
신용장 개설한도에 대한 지급보증

USD
14,000
16,588,600
USD
6,400
7,583,360
포괄한도에 대한 지급보증

USD
8,000
9,479,200
USD
8,000
9,479,200
운영자금에 대한 지급보증

Lotte Chemical Titan Holding 
 Berhad와 그 종속기업

USD
2,429
2,877,614
USD
2,429
2,877,614
차입금에 대한 지급보증

USD
1,760
2,085,424
USD
1,600
1,895,840
차입금에 대한 지급보증

MYR
3,000
849,450
MYR
376
106,549
신용장 개설한도에 대한 지급보증

USD
4,500
5,332,050
USD
1,600
1,895,840
포괄한도에 대한 지급보증

USD
2,000
2,369,800
USD
2,000
2,369,800
운영자금에 대한 지급보증

합 계

USD
48,803

190,560,815

USD
38,143

113,464,849

CNY
702,000
CNY
370,085

MYR
15,000
MYR
1,881

(6)
당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

단기급여
7,032,395
21,394,147
7,824,627
22,282,781

퇴직급여
1,131,115
4,069,081
1,033,232
3,110,509

합 계
8,163,510
25,463,228
8,857,859
25,393,290

35. 현금흐름표

당분기와 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 유형자산 대체
-
71,675

유형자산 취득 관련 미지급금의변동
9,666,618
(44,256,541)

사용권자산 관련 복구충당부채의 변동
(9,792,914)
-

유형자산 관련 복구충당부채의 변동

-

27,909,934

36. 약정사항 및
우발부채

36-1 계류중인 소송 사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로 법원에 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.

당분기말 현재 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으므로, 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

(단위: 백만원, 건)

회 사
소송 가액
소송 건수

지배기업
64,842
5

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
264
4

Lotte Chemical Pakistan
Limited

675
1

합 계
65,781
10

36-2 백지수표 및 견질어음의 제공 

당분기말 현재 지
배기업은 해외자원개발을 위한 장기차입금(주석 17 참조)의 차입과 관련하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습
니
다.

36-3 담보 제공 내역
당분기말 현재 연결실체의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액(주1)
담보 설정 금액
관련계정
관련금액
(한도액)
담보권자

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (공동기업 주식)
379,789,712
보유주식 전체
Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금

USD 1,469,123 
 (USD 1,4
69,1
23)

ING Bank N.V. 등

(주1) 지배기업의 별도재무제표 상 반영된 공동기업투자주식에 대한 장부금액입니다.

36-4 약
정사항

(1)
당분기말 현재
지배기업은 공동기업인 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 296,000백만원 중 연결실체 지분 50%+1주에 해당하는 148,000백만원에대한 자금보충 의무를 부담하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여 채무원금 2,615,000백만원 중 연결실체 지분 40%에 해당하는 1,046,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 지배기업이 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액(주1)
약정 대상
관련계정
관련금액
(한도액)
담보권자

Lotte Chemical USA Corp. 
 (종속기업 주식)
884,836,236
보유주식 전체
Lotte Chemical USA Corp.의 차입금
USD 612,319 
 (USD 612,319)
The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

(주1) 지배기업의 별도재무제표 상 반영된 종속기업투자주식에 대한 장부금액입니다.

(3) 연결실체는 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company(이하 "Peker")의 지분 72.5% 취득시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Peker의 지분 27.5%에 대하여 연결실체가 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다.
이에 따라 연결실체는 잔여지분 27.5%를 취득한 것으로 보아, 취득 시점 해당 옵션행사가격의 공정가치를 취득원가에 가산하고 장기차입금으로 회계처리하였습니다.

동 차입금은 사업결합시 잔여지분에 대한 양방향 옵션 약정을 유가증권 담보부 차입거래로 회계처리한 것으로, 동 차입금에 실제 적용되는 이자율은 없습니다.
해당 양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되며, 공정가치로 측정되고 있습니다. Put/Call 옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다. (주석 17 참조)

옵션종류
보유자
행사가능기간
행사가격

Put 옵션
Peker Family 등

(1)
2023년 1월 1일~2023년 1월 31일

(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월

[(직전 12개월 평균EBITDA ×7)
± 순부채 등] × 지분율

Call 옵션

롯데케미칼
㈜

Put 옵션 행사기한 후 1개월

(4)
종속기업인 Lotte Chemical USA Corp.은 Mizuho Bank, LTD. 외 8개사의 대주단과 2016년 10월 31일 자로 차입금 총 USD 1,594백만, 2019년부터 7년 분할상환 방식의 자금조달계약을 체결하였습니다.

연결실체가 차입기간 중 유지해야 하는 주요 재무약정은 다음과 같습니다.

항 목
재무약정

DSCR(원리금상환비율)
(Debt Service Cover Ratio=(EBITDA-Tax)/원리금)

DSCR>=1.0 의 유지

전
기
말
과 당분기말 기준
Lotte Chemical USA Corp.
의 DSCR은 1.0 이상의 유지를 미충족하였으나,
대
주단의 동의로 2020년 12월부터 2022년 6월까지 Waiver를 취득하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 46 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 45 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 46 기 3분기말

제 45 기말

자산

유동자산

5,701,916,799,621

4,352,122,841,174

현금및현금성자산

320,587,346,476

694,658,097,232

단기금융상품

989,000,000,000

689,000,000,058

당기손익-공정가치금융자산

888,562,243,275

655,000,000,000

매출채권및기타채권

1,866,541,598,387

1,245,693,908,595

재고자산

1,542,843,334,844

974,868,556,038

금융리스채권

138,598,084

138,598,084

기타금융자산

3,921,697,792

6,334,150,717

기타유동자산

90,321,980,763

71,033,675,902

매각예정비유동자산

15,395,854,548

비유동자산

10,856,533,966,882

10,824,018,001,133

장기금융상품

67,508,500,000

67,508,500,000

당기손익-공정가치금융자산

5,447,802,972

5,519,315,492

기타포괄손익-공정가치금융자산

216,330,276,603

174,702,572,412

금융리스채권

2,411,270,575

2,507,304,054

종속기업투자

3,222,817,286,415

3,137,611,426,415

관계기업투자

2,046,903,520,691

1,926,903,520,691

공동기업투자

703,596,738,960

703,596,738,960

유형자산

3,156,864,974,862

3,286,936,182,958

사용권자산

32,838,073,859

42,608,570,718

투자부동산

52,481,081,046

52,859,746,082

영업권

618,233,508,422

618,233,508,422

영업권 이외의 무형자산

694,665,721,771

754,302,367,205

기타금융자산

34,246,626,057

42,215,883,899

기타비유동자산

2,188,584,649

8,512,363,825

자산총계

16,558,450,766,503

15,176,140,842,307

부채

유동부채

2,514,920,733,113

1,939,270,471,714

매입채무및기타채무

1,057,176,316,011

773,013,808,518

차입금및사채

874,284,017,371

800,457,022,188

유동성리스부채

11,358,598,295

13,788,821,260

당기법인세부채

257,252,022,046

55,599,160,904

기타금융부채

22,229,652,148

21,181,189,926

기타유동부채

286,790,716,976

267,639,372,629

충당부채

5,829,410,266

7,591,096,289

비유동부채

1,729,015,574,660

1,637,521,698,838

차입금및사채

1,447,763,150,339

1,322,565,009,724

비유동성리스부채

22,198,775,329

29,075,793,748

순확정급여부채

21,938,706,496

이연법인세부채

194,799,910,055

225,363,695,980

기타금융부채

12,023,849,815

25,552,881,617

기타비유동부채

27,252,482,419

30,276,984,959

충당부채

3,038,700,207

4,687,332,810

부채총계

4,243,936,307,773

3,576,792,170,552

자본

자본금

171,377,095,000

171,377,095,000

기타불입자본

1,229,072,671,377

1,229,072,671,377

이익잉여금

10,894,037,780,734

10,211,341,726,242

기타자본구성요소

20,026,911,619

(12,442,820,864)

자본총계

12,314,514,458,730

11,599,348,671,755

자본과부채총계

16,558,450,766,503

15,176,140,842,307

포괄손익계산서

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 46 기 3분기

제 45 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

3,587,898,011,429

10,016,640,323,336

2,226,814,665,091

6,816,717,584,156

매출원가

3,210,987,670,798

8,532,341,747,619

1,943,931,225,868

6,254,405,197,340

매출총이익

376,910,340,631

1,484,298,575,717

282,883,439,223

562,312,386,816

판매비와관리비

170,527,556,908

494,041,811,641

149,627,072,940

456,079,764,785

영업이익(손실)

206,382,783,723

990,256,764,076

133,256,366,283

106,232,622,031

금융수익

22,333,687,106

56,219,070,431

6,853,069,237

53,000,591,671

금융비용

52,367,661,634

124,790,353,304

9,487,731,396

81,626,940,330

기타영업외수익

61,345,620,352

241,112,779,401

40,883,630,721

246,000,591,277

기타영업외비용

39,654,010,745

116,007,251,542

23,216,218,789

108,449,888,542

법인세비용차감전순이익(손실)

198,040,418,802

1,046,791,009,062

148,289,116,056

215,156,976,107

법인세비용(수익)

42,296,461,743

239,616,038,817

32,637,028,241

39,177,436,631

당기순이익(손실)

155,743,957,059

807,174,970,245

115,652,087,815

175,979,539,476

기타포괄손익

(18,076,419,421)

31,382,325,130

(21,412,450,298)

(23,903,429,250)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(18,588,612,071)

30,092,968,385

(22,130,691,145)

(21,199,800,952)

확정급여제도의 재측정요소

7,953,046,255

(382,808,422)

8,698,668,494

(3,286,472,804)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

(33,592,511,181)

41,890,351,022

(39,223,759,728)

(25,954,631,957)

법인세효과

7,050,852,855

(11,414,574,215)

8,394,400,089

8,041,303,809

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

512,192,650

1,289,356,745

718,240,847

(2,703,628,298)

파생상품평가손익

706,472,621

1,778,423,096

990,677,031

(3,729,142,480)

법인세효과

(194,279,971)

(489,066,351)

(272,436,184)

1,025,514,182

총포괄손익

137,667,537,638

838,557,295,375

94,239,637,517

152,076,110,226

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

4,544

23,550

3,374

5,134

자본변동표

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

968,318,556,590

10,341,239,817,353

(21,606,491,017)

11,459,328,977,926

합병으로 인한 변동

260,754,114,787

532,856

260,754,647,643

배당금지급

(229,645,307,300)

(229,645,307,300)

당기순이익(손실)

175,979,539,476

175,979,539,476

확정급여제도의 재측정요소

(2,382,692,783)

(2,382,692,783)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

(18,817,108,169)

(18,817,108,169)

파생상품평가손익

(2,703,628,298)

(2,703,628,298)

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

2020.09.30 (기말자본)

171,377,095,000

1,229,072,671,377

10,285,191,356,746

(43,126,694,628)

11,642,514,428,495

2021.01.01 (기초자본)

171,377,095,000

1,229,072,671,377

10,211,341,726,242

(12,442,820,864)

11,599,348,671,755

합병으로 인한 변동

배당금지급

(123,391,508,400)

(123,391,508,400)

당기순이익(손실)

807,174,970,245

807,174,970,245

확정급여제도의 재측정요소

(277,536,106)

(277,536,106)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

30,370,504,491

30,370,504,491

파생상품평가손익

1,289,356,745

1,289,356,745

기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체

(809,871,247)

809,871,247

2021.09.30 (기말자본)

171,377,095,000

1,229,072,671,377

10,894,037,780,734

20,026,911,619

12,314,514,458,730

현금흐름표

제 46 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 45 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 46 기 3분기

제 45 기 3분기

영업활동현금흐름

419,520,445,818

467,598,149,648

1.영업으로부터 창출된 현금흐름

499,911,161,889

520,053,545,876

당기순이익(손실)

807,174,970,245

175,979,539,476

당기순이익조정을 위한 가감

590,162,991,179

313,190,276,366

법인세비용(수익)

239,616,038,817

39,177,436,631

이자비용

30,452,930,340

31,916,874,323

이자수익

(7,780,789,969)

(18,778,012,416)

배당금수익

(107,742,436,286)

(133,343,178,651)

외화환산손실

35,239,534,563

14,231,188,984

외화환산이익

(43,189,006,756)

(17,265,078,385)

파생상품평가손실

3,458,393,936

421,250,613

파생상품평가이익

(15,618,531,135)

(2,395,906,324)

파생상품거래손실

10,258,123,024

5,621,763,317

파생상품거래이익

(1,082,398,408)

(1,445,779,005)

당기손익-공정가치금융자산평가손실

71,512,520

당기손익-공정가치금융자산평가이익

(6,562,546,701)

(49,847,829)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실

209,890,407

금융보증비용

10,782,000,000

454,000,000

금융보증수익

(2,922,748,058)

(4,268,594,297)

유형자산손상차손

12,103,754,121

유형자산처분손실

9,452,309,601

3,370,849,788

유형자산처분이익

(3,622,000)

(32,180,085)

사용권자산처분손실

4,714,407

사용권자산처분이익

(5,544,169)

(32,236,301)

매각예정비유동자산처분손실

100,960,379

1,999,716,385

매각예정비유동자산처분이익

(26,048,565,373)

재고자산평가손실(환입)

1,384,444,999

(583,377,098)

대손상각비(환입)

116,054,332

44,317,369

기타의대손상각비(환입)

4,645,027,778

(309,047)

감가상각비

316,988,883,491

308,903,073,442

사용권자산상각비

10,422,003,699

12,074,660,676

무형자산상각비

62,173,018,221

62,285,421,295

퇴직급여

27,683,932,815

28,593,676,791

장기종업원급여

121,692,025

8,124,506,749

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(897,426,799,535)

30,883,730,034

매출채권의 감소(증가)

(558,862,673,008)

35,776,035,338

기타채권의 감소(증가)

(36,011,365,543)

8,788,391,506

재고자산의 감소(증가)

(569,359,223,805)

216,696,982,450

기타자산의 감소(증가)

(18,343,511,305)

(24,419,447,179)

매입채무의 증가(감소)

255,129,400,123

(211,790,475,088)

기타채무의 증가(감소)

13,608,108,317

41,274,705,246

기타금융부채의 증가(감소)

(777,824,200)

(35,451,192,878)

기타부채의 증가(감소)

17,230,831,156

(98,125,191)

순확정급여부채의 증가(감소)

(40,541,270)

106,855,830

법인세납부(환급)

(80,390,716,071)

(52,455,396,228)

투자활동현금흐름

(809,909,629,507)

185,097,285,519

단기금융상품의 처분

338,998,928,435

장기금융상품의 처분

4,000,000

기타금융자산의 처분

487,461,852

3,452,959,586

당기손익-공정가치금융자산의 처분

333,576,200,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분

15,639,493,616

유형자산의 처분

3,624,000

24,588,641,745

매각예정비유동자산의 처분

18,557,541,000

83,685,731,000

이자수취

9,528,978,319

29,466,896,137

배당금수취

107,742,436,286

133,343,178,651

사업결합으로 인한 현금유입액

24,044,166,175

단기금융상품의 취득

(299,999,999,942)

기타금융자산의 취득

(77,634,013)

(353,997,742)

당기손익-공정가치금융자산의 취득

(226,999,696,574)

(1,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

(170,581,973,975)

유형자산의 취득

(198,224,994,205)

(327,494,726,535)

투자부동산의 취득

(120,206,347)

무형자산의 취득

(721,486,230)

(732,263,540)

종속기업투자의 취득

(85,205,860,000)

(167,667,129,187)

관계기업투자의 취득

(120,000,000,000)

공동기업투자의 취득

(15,000,000,000)

(133,552,612,500)

재무활동현금흐름

843,561,818

(385,919,062,518)

단기차입금의 증가

1,422,306,534,634

829,997,427,155

장기차입금의 증가

73,950,800,000

사채의 증가

388,918,740,000

299,180,060,000

파생상품거래의 정산(유입)

1,178,538,407

1,069,860,000

금융보증수익 수취

3,362,510,631

8,017,411,139

단기차입금의 상환

(1,264,711,868,556)

(1,108,160,596,544)

사채의 상환

(350,000,000,000)

(100,000,000,000)

리스부채의 원금상환

(10,000,424,151)

(10,985,980,720)

유동성장기부채의 상환

(25,000,000,000)

(111,645,085,000)

이자의 지급

(32,042,650,747)

(32,599,340,642)

배당금지급

(123,391,508,400)

(229,645,307,300)

파생상품거래의 정산(유출)

(9,776,310,000)

(5,098,310,606)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(389,545,621,871)

266,776,372,649

기초현금및현금성자산

694,658,097,232

531,959,814,081

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

15,474,871,115

7,980,757,074

기말현금및현금성자산

320,587,346,476

806,716,943,804

5. 재무제표 주석

제46(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제45(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

롯데케미칼 주식회사

1. 당사의 개요

롯데케미칼 주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전

ㆍ
광주지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 1991년 5월30일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다.

당사는 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다.

한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수
지 분 율

롯데지주㈜
8,771,257 주
25.59%

롯데물산㈜
6,855,084 주
20.00%

Lotte Holdings Co., Ltd.
3,186,000 주
9.30%

기 타
15,463,078 주
45.11%

계
34,275,419 주
100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

2-1 분기재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고" 에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표이며 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따라서 원가법으로 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고
있습니다.

당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1
) 기업회계기준서 제1116호 '코로나바이러스 관련 임차료 할인' (개정)
동 개정안은 기업이 실무적 간편법을 적용하여, 리스이용자가 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하였습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리해야 합니다. 실무적 간편법은 코로나바이러스감염증-19 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며, 아래의 조건을 모두충족해야 합니다.

①
리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작아야 한다.

②
리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미쳐야 한다(예를 들어, 임차료 할인 등이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료를 감소시키고 2022년 6월 30일 후에 리스료를 증가시키는 경우 이러한 조건을 만족시킨다).

③
그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않는다.
 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없
습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호,
제
1039호,
제
1107호,
제
1104호,
제
1116호 '이자율지표 개혁- 2단계'
(개정)

'이자율지표 개혁'이라는 용어는 이자율지표에 대한 시장 전체의 개혁을 말하는 것으로, 2014년 7월 금융안정위원회의 보고서 '주요 이자율지표 개혁'에 제시된 권고에 따른 결과로 이자율지표를 대체 지표 이자율로 대체하는 것을 포함합니다.
동 개정 사항은 새로운 기준이 이전 기준과 경제적으로 동등한 경우에 이자율지표 개혁의 직접적인 결과로 인한 금융자산 또는 금융부채의 변경에 대하여 실무적 간편법을 도입하도록 하였습니다. 유사한 실무적 간편법이 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 기준서 하에서 이자율지표 개혁으로 인한 리스변경을 회계처리하는 경우에도 적용됩니다.
 동 개정 사항은 위험회피회계의 엄격한 규정으로부터 몇 가지 예외사항을 허용하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

세계적인
코로나바이러스감염증-19(COVID-19)
의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다.
코로나바이러스감염증-19(COVID-19)
팬데믹이 당사의 영업에 미칠 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 지속기간,
심각성은 불확실하고 예측할 수 없습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 영위하는 사업에 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다.
코로나바이러스감염증-19(COVID-19)
가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

3.
당기손익-공정가치금융자산

3-1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

금융채
888,562,243
-
655,000,000
-

롯데스타트업펀드1호
-
3,715,787
-
3,787,299

콜옵션자산 (주1)

-
1,732,016
-
1,732,016

합 계

888,562,243
5,447,803
655,000,000

5,519,315

(주1)
상세 내역
은

주석
34
에 기술되
어
있습니다.

3-2 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가

분기말

유동

금융채
655,000,000
2,334,482,346
(2,107,482,650)
6,562,547
888,562,243

비유동

롯데스타트업펀드1호
3,787,299

-

-

(71,512)

3,715,787

콜옵션자산
1,732,016

-

-

-

1,732,016

합 계
660,519,315
2,334,482,346

(2,107,482,650)

6,491,035
894,010,046

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
합 병
취 득
처 분
평 가
분기말

유동

금융채
610,000,000
233,576,200
1,570,365,016
(1,903,941,216)
-
510,000,000

비유동

롯데스타트업펀드1호
2,011,106
670,369
1,200,000
-
49,848
3,931,323

합 계
612,011,106
234,246,569
1,571,565,016
(1,903,941,216)
49,848
513,931,323

4. 기

타
포
괄손익-공
정가치금융자산

4-1 당분기말과 전기말 현재
기타포괄손익-공정가치금융자산
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

비유동
비유동

지분상품

시장성이 있는 지분증권
203,019,785
162,479,760

시장성이 없는 지분증권
13,310,492
12,222,812

합 계
216,330,277
174,702,572

4-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
평 가
분기말

시장성이 있는 지분증권

Showa Denko K.K
162,479,760
40,540,025
203,019,785

소 계
162,479,760
40,540,025
203,019,785

시장성이 없는 지분증권

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
-
-
-

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
5,000

Lotte(China) Management Co., Ltd.
727,622
28,640
756,262

㈜한주
11,480,630
1,068,600
12,549,230

제우피엔씨
㈜
(주1)

9,560
(9,560)
-

소 계
12,222,812
1,087,680
13,310,492

합 계
174,702,572
41,627,705
216,330,277

(주1) 당분기 중 파산 종결되어 제각 처리하였습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
합 병
취 득
처 분
평 가
분기말

시장성이 있는 지분증권

금호산업
㈜

3,304,594
-
-
-
(1,402,297)
1,902,297

Showa Denko K.K
-
-
170,581,974
-
(20,646,952)
149,935,022

소 계
3,304,594
-
170,581,974
-
(22,049,249)
151,837,319

시장성이 없는 지분증권

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-

ChemCross, Inc.
-
-
-
-
-
-

한국계면활성제 협동조합
5,000
-
-
-
-
5,000

Lotte(China) Management Co., Ltd.
730,002
-
-
-
(24,318)
705,684

㈜한주
12,049,644
-
-
-
(526,027)
11,523,617

제우피엔씨
㈜

9,560
-
-
-
-
9,560

금호고속
㈜

7,101,200
-
-
-
(1,993,550)
5,107,650

롯데액셀러레이터㈜ (주1)
3,026,500
-
-
(1,944,500)
(1,082,000)
-

롯데글로벌로지스㈜
(주2)

13,881,487
-
-
(13,601,151)
(280,336)
-

전문건설공제조합
-
51,309
-
(52,157)
848
-

SLD(Soraa Laser Diode),Inc.
-
12,112,998
-
-
-
12,112,998

소 계
36,803,393
12,164,307
-
(15,597,808)
(3,905,383)
29,464,509

합 계
40,107,987
12,164,307
170,581,974
(15,597,808)
(25,954,632)
181,301,828

(주1) 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 대규모기업집단으로 지정된 롯데 기업집단에 포함되어 있습니다. 롯데지주㈜는 동 기업집단의 대표회사이므로 독점 규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의2(지주회사 등의 행위 제한 등)에 의해 금융 업 또는 보험업 영위 국내회사의 주식 소유를 제한받고 있습니다. 당사는 롯데기업 집단의 일원으로서 금융업 영위 국내회사의 주식을 처분할 필요가 있어 2020년 6월 26일
㈜호텔롯데
에 롯데액셀러레이터㈜ 지분 전량을 매각하였습니다.

(주2) 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의2(지주회사 등의 행위 제한 등)에 의해 롯데지주㈜와의 상호출자문제를 해소하기 위해 2020년 6월 26일
롯데지주㈜
에 롯데글로벌로지스㈜ 지분 전량을 매각하였습니다.

5.
재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
13,105,896
(40,886)
13,065,010
25,009,043
(51,230)
24,957,813

제품
478,366,861
(6,600,714)
471,766,147
280,229,971
(7,180,125)
273,049,846

반제품
420,562,908
(3,317,660)
417,245,248
186,567,171
(1,993,081)
184,574,090

원재료
340,970,262
(857,021)
340,113,241
228,114,367
(207,400)
227,906,967

저장품
148,114,922
-
148,114,922
136,039,020
-
136,039,020

미착품
152,538,767
-
152,538,767
128,340,820
-
128,340,820

합 계
1,553,659,616
(10,816,281)
1,542,843,335
984,300,392
(9,431,836)
974,868,556

당분기에 매출원가로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련
된
당분기
재고자산평가손실

1,384백만원이
포함
되어 있으며
,
전분기에 매출원가로
인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치 평가와 관련된
전분기 재고자산평가손
실환
입 583백만원이 차감
되어 있습니다.

6
.
종속기업
투자

6-1 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업
활동
법인설립 및
영업소재지
지분율(%) (주6)

당분기말
전기말

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
판매
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
화학제조
말레이시아
75.86
76.01

삼박엘에프티㈜
화학제조
국내
100.00
100.00

데크항공㈜ (주1)

부품제조
국내
-
100.00

Lotte Chemical Alabama Corp.
화학제조
미국
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. (주2)
화학제조
중국
50.00
50.00

㈜케이피켐텍
화학제조
국내
100.00
100.00

Lotte Chemical Pakistan Limited
화학제조
파키스탄
75.01
75.01

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
판매
폴란드
100.00
100.00

Lotte Chemical USA Corp.
화학제조
미국
60.00
60.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Nigeria Limited
판매
나이지리아
100.00
100.00

PT Lotte Chemical Indonesia (주3)
화학제조
인도네시아
49.00
49.00

롯데케미칼이노베이션펀드1호
투자
국내
98.00
98.00

Lotte Chemical Deutschland GMBH

판매
독일
100.00
100.00

Lotte Chemical California
, Inc.

판매
미국
100.00
100.00

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd

판매
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.

판매
태국
59.44
59.44

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Hungary Ltd.

화학제조
헝가리
100.00
100.00

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

화학제조
중국
100.00
100.00

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.

판매
일본
100.00
100.00

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.

화학제조
베트남
100.00
100.00

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.

화학제조
인도
100.00
100.00

Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company

화학제조
터키
72.50
72.50

롯데지에스화학
㈜

화학제조
국내
51.00
51.00

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
화학제조
인도네시아
99.90
99.90

롯데케미칼이노베이션펀드2호
(주4)

투자
국내
76.15
-

롯데케미칼ESG펀드
(주5)

투자
국내
99.00
-

(주1)
2021년 7월 1일 매각 계약 체결 및 매각 완료하였습니다.

(주2)
종속기업인 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. 및 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 100%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다.

(주3)
종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 87.69%가 되어 종속기업으로
분류하였습니다.

(주4)
당분기 중 신규 설립되었습니다.

(주5)
당분기 중 신규 설립되었습니다.

(주6)
상기 지분율은 보통주 기준 유효지분율입니다.

6-2 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
6,172,786
7,818,794
6,172,786
7,818,794

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
9,284,902
13,753,802
9,284,902
13,753,802

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
94,186,048
-
94,186,048
-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
1,505,146,948
1,505,146,948
1,505,146,948
1,505,146,948

삼박엘에프티㈜
34,129,945
34,129,945
34,129,945
34,129,945

데크항공㈜
-
-
32,580,806
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
11,322,621
11,322,621
11,322,621
11,322,621

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
8,291,830
-
8,291,830
-

㈜케이피켐텍
46,498,473
17,396,000
46,498,473
17,396,000

Lotte Chemical Pakistan Limited
106,909,695
106,909,695
106,909,695
106,909,695

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
205,362
205,362
205,362
205,362

Lotte Chemical USA Corp.
884,836,237
884,836,237
884,836,237
884,836,237

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
17,983,753
1,194,000
17,983,753
1,194,000

Lotte Chemical Nigeria Limited
355,806
355,806
355,806
355,806

PT Lotte Chemical Indonesia
155,479,295
155,479,295
140,233,435
140,233,435

롯데케미칼이노베이션펀드1호
4,900,000
4,900,000
4,900,000
4,900,000

Lotte Chemical Deutschland GMBH
8,547,880
8,547,880
8,547,880
8,547,880

Lotte Chemical California, Inc.
25,692,343
25,692,343
25,692,343
25,692,343

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd
8,291,819
8,291,819
8,291,819
8,291,819

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
4,844,770
4,844,770
4,844,770
4,844,770

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
11,455,587
11,455,587
11,455,587
11,455,587

Lotte Chemica
l Hun
gary Ltd.

52,369,254
52,369,254
52,369,254
52,369,254

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
21,850,161
21,850,161
21,850,161
21,850,161

Lotte Chemical Japan Co., Ltd
1,959,317
1,959,317
1,959,317
1,959,317

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd
11,417,323
11,417,323
11,417,323
11,417,323

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
6,515,797
6,515,797
6,515,797
6,515,797

Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company

129,291,449
129,291,449
129,291,449
129,291,449

롯데지에스화학
㈜

127,695,258
127,695,258
71,595,258
71,595,258

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
55,577,823
55,577,823
55,577,823
55,577,823

롯데케미칼이노베이션펀드2호
5,940,000
5,940,000
-
-

롯데케미칼ESG펀드

7,920,000
7,920,000
-
-

합 계
3,365,072,482
3,222,817,286
3,312,447,428
3,137,611,426

6-3
당분기말과 전기말 현재 종속기업 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
1,291,551,791
1,289,870,131

Lotte Chemical Pakistan Limited
110,122,432
115,979,041

7.
관계
기업
투자

7-1 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업
활동
법인설립 및 
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

롯데건설㈜
종합건설
국내
43.79
43.79

현대케미칼㈜
화학제조
국내
40.00
40.00

여수페트로㈜
시설물유지관리
국내
27.20
27.20

롯데정밀화학㈜ (주1)
화학제조

국내

31.53
31.53

(주1) 자기주식을 고려한 당사의 유효 지분율입니다.

7-2 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

롯데건설㈜
448,599,649
1,005,975,174
448,599,649
1,005,975,174

현대케미칼㈜
608,000,000
608,000,000
488,000,000
488,000,000

여수페트로㈜
227,800
227,800
227,800
227,800

롯데정밀화학㈜
432,700,546
432,700,547
432,700,546
432,700,547

합 계
1,489,527,995
2,046,903,521
1,369,527,995
1,926,903,521

7-3 당분기말과 전기말 현재 관계기업 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

롯데정밀화학㈜

732,444,528

443,321,688

8.

공
동
기업투자

8-1 당분기말과 전기말 현재
공
동기업
의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요영업
활동
법인설립 및 
영업소재지
지분율(%)

당분기말
전기말

㈜씨텍
유틸리티
국내
50.00
50.00

롯데엠시시㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
50.00
50.00

롯데미쓰이화학㈜
화학제조
국내
50.00
50.00

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (주1)
화학제조
말레이시아
40.00
40.00

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주2)
화학제조
국내
50.00 + 1주
50.00 + 1주

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
화학제조
중국
25.00
25.00

Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. (주3)
자원개발
말레이시아 / 
우즈베키스탄
49.00
49.00

한덕화학㈜ (주4)
화학제조
국내
50.00
50.00

(주1)

종속기업인 Lotte Chemical Titan Holding Berhad의 지분율(10%)과 합산하여 공동지배력을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜는 지분율이 과반수를 초과함에도 불구하고 공동약정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주3)

해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다.

(주4)

전기 중 롯데정밀화학(주)으로부터
한덕화학㈜
지분 50%를 취득하였습니다.

8-2 당분기말과 전기말 현재

공
동기업투
자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

㈜
씨텍

105,234,004
115,806,148
105,234,004
115,806,148

롯데엠시시㈜
95,125,421
94,435,208
95,125,421
94,435,208

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,700,840
14,491,558
24,700,840
14,491,558

롯데미쓰이화학㈜
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
41,355,468
20,366,700
41,355,468
20,366,700

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
265,900,005
-
250,900,005
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
12,668,543
-
12,668,543
-

Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd.
379,975,384
379,789,712
379,975,384
379,789,712

한덕화학㈜
68,707,413
68,707,413
68,707,413
68,707,413

합 계
1,003,667,078
703,596,739
988,667,078
703,596,739

9.
유형자산

당분기와 전분기

중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취득액
처분액
감가상각비
손상차손 (주1)
대 체 (주2)

분기말금액

토지
834,147,204
-
-
-
-
-
834,147,204

건물
389,674,423
-
(213,301)
(12,374,714)
(12,103,754)
12,510,304
377,492,958

구축물
329,643,390
-
(3,719,915)
(24,023,319)
-
7,013,600
308,913,756

기계장치
1,295,147,869
-
(5,413,530)
(182,706,150)
-
183,460,671
1,290,488,860

차량운반구
1,011,996
-
(10)
(332,257)
-
132,181
811,910

공구와기구
10,133,993
-
(58,047)
(3,875,692)
-
3,171,402
9,371,656

비품
20,565,978
-
(609)
(7,346,880)
-
1,493,663
14,712,152

기타의유형자산
174,516,067
-
-
(85,951,206)
-
49,254,988
137,819,849

건설중인자산
232,095,263
209,863,063
-
-
-
(258,851,696)
183,106,630

합 계
3,286,936,183
209,863,063
(9,405,412)
(316,610,218)
(12,103,754)
(1,814,887)
3,156,864,975

(주1)
당분기 중

아로마틱 사업부문 내 일부 자산에 대한 12,103,754천원의 손상차손을 인식
하였습니
다.

당사는 아로마틱 사업부문 내 일부 건물을 철거하고 새로운 플랜트
 운영을 위한 건물을 건설할 예정으로, 철거하는 건물에 대한 손상차손을 인식하였습
 니다.

(주2) 당분기의 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
합 병
취득액
처분액
감가상각비
대 체 (주1)

분기말금액

토지
514,479,209
327,930,004
1,131,452
(25,392,835)
-
12,478,069
830,625,899

건물
254,018,051
144,300,639
1,639,033
(2,420)
(12,113,244)
3,893,384
391,735,443

구축물
284,328,674
62,981,682
-
(926)
(23,962,572)
6,592,836
329,939,694

기계장치
1,267,537,476
59,951,958
-
(1,058,067)
(182,555,073)
87,761,834
1,231,638,128

차량운반구
723,465
44,788
-
(4)
(302,424)
655,973
1,121,798

공구와기구
8,767,649
2,264,445
-
(51)
(4,192,492)
4,117,628
10,957,179

비품
16,179,554
8,307
-
(741)
(7,256,918)
11,895,589
20,825,791

기타의유형자산
200,424,622
3,562,788
-
(1,472,268)
(78,141,818)
41,859,989
166,233,313

건설중인자산
236,755,126
9,005,396
279,486,349
-
-
(169,331,735)
355,915,136

합 계
2,783,213,826
610,050,007
282,256,834
(27,927,312)
(308,524,541)
(76,433)
3,338,992,381

(주1) 전분기의 대체 합계액은 사용권자산과 무형자산으로의 대체금액입니다.

10. 사용권자산

당분기와

전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
처 분
감가상각비
분기말금액

토지
8,188,589
-
-
(830,711)
7,357,878

건물

21,178,441
-
-
(6,599,552)
14,578,889

기계장치
3,696,521
-
-
(396,056)
3,300,465

차량운반구
2,065,910
716,896
(339,762)
(1,028,415)
1,414,629

기타의사용권자산
7,479,110
274,373
-
(1,567,270)
6,186,213

합 계
42,608,571
991,269
(339,762)
(10,422,004)
32,838,074

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
합 병
취 득
처 분
대 체 (주1)
감가상각비
분기말금액

토지
9,308,162
156,054
870
-
-
(996,386)
8,468,700

건물
30,221,329
68,415
125,081
(65,521)
29,033
(6,913,735)
23,464,602

기계장치
4,224,595
-
-
-
-
(396,056)
3,828,539

차량운반구
6,947,587
2,008,259
1,542,119
(5,856,670)
-
(2,166,568)
2,474,727

기타의사용권자산
9,991,011
-
-
(376,014)
-
(1,601,916)
8,013,081

합 계
60,692,684
2,232,728
1,668,070
(6,298,205)
29,033
(12,074,661)
46,249,649

(주1) 전분기의 대체 합계액은 유형자산에서의 대체금액입니다.

11.
투자부동산

11-1

당분기와 전분기
중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
감가상각비
분기말금액

토지
41,568,309
-
41,568,309

건물
11,291,437
(378,665)
10,912,772

합 계
52,859,746
(378,665)
52,481,081

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
합 병
취 득
감가상각비
분기말금액

토지
27,563,000
13,911,304
94,005
-
41,568,309

건물
7,892,635
3,877,355
26,201
(378,532)
11,417,659

합 계
35,455,635
17,788,659
120,206
(378,532)
52,985,968

11-2
당분기말과 전기말
현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의적인 차이가 없습니다.

11-3
당
분기와 전분기

중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

임대수익
936,139
3,070,164
1,104,034
4,236,924

운영비용
(553,923)
(1,399,965)
(466,663)
(1,971,607)

합 계
382,216
1,670,199
637,371
2,265,317

12. 영업권

당분기와 전분기 중 영업권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액

618,233,508

-

합병으로 인한 변동

-
618,233,508

분기말 합계액
618,233,508
618,233,508

13.
기타무형자산

당분기와 전분기
중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
취 득
대 체 (주1)
상 각
분기말금액

산업재산권
5,755,347
721,486
-
(713,845)
5,762,988

회원권
26,173,291
-
-
-
26,173,291

고객관계 등
712,083,699
-
-
(56,090,732)
655,992,967

기타의 무형자산

10,290,030
-
1,814,887
(5,368,441)
6,736,476

합 계
754,302,367
721,486
1,814,887
(62,173,018)
694,665,722

(주1) 당분기의 대체 합계액은 유형자산에서의 대체금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
합 병
취 득
대 체 (주1)
상 각
분기말금액

산업재산권
795,692
4,617,328
674,133
-
(668,718)
5,418,435

회원권
18,892,930
7,221,408
58,130
-
-
26,172,468

고객관계 등
-
786,871,341
-
-
(56,090,732)
730,780,609

기타의 무형자산
3,407,548
14,269,757
-
47,400
(5,525,970)
12,198,735

합 계
23,096,170
812,979,834
732,263
47,400
(62,285,420)
774,570,247

(주1) 전분기의 대체 합계액은 유형자산에서의 대체금액입니다.

14. 매각예정비유동자산

당분기와 전분기
중 매각예정비유동자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
평 가

대 체(주1)

처 분
분기말금액

토지
1,166,290
-
-
(1,166,290)
-

건물
3,486,717
-
-
(3,486,717)
-

주식
10,742,848
262,647
-
(11,005,495)
-

대여금
-
-
3,000,000
(3,000,000)
-

합 계

15,395,855
262,647
3,000,000
(18,658,502)
-

(주1) 당분기의 대체 금액은 2021년 7월 1일 데크항공 매각 계약 체결에 따라 매각 대금에 해당하는 대여금을 대체한 금액입니다.

해당 금액은 2021년 7월 1일 거래 종결 되어 처분 하였습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기초금액
처 분
분기말금액

토지
29,687,505
(29,687,505)
-

건물
29,949,377
(29,949,377)
-

합 계

59,636,882
(59,636,882)
-

15.
차입금 및 사채

15-1 당분기말과 전기말 현재 차입금
및사채
의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
592,817,606
-
424,071,963
-

장기차입금
1,605,500
190,123,130
26,441,641
174,575,040

사채
279,860,911
1,257,640,020
349,943,418
1,147,989,970

합 계
874,284,017
1,447,763,150
800,457,022
1,322,565,010

15-2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
이자율(당분기말)
당분기말
전기말

USANCE
하나은행 등
3M Libor + 0.17% ~ 3M Libor + 0.25%
253,503,774
115,784,765

수입자금
산업은행 등
3M Libor + 0.33% ~ 3M Libor + 0.35%
339,313,832
308,287,198

합 계
592,817,606
424,071,963

15-3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
이자율
(당분기말)
만 기
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

한국에너지공단 (주1)
1.25%
2025-12-28
1,605,500
-
1,441,641
-

한국수출입은행
2.37%
2021-04-29
-
-
25,000,000
-

Mizuho Bank
3M Libor + 0.95%
2022-12-20
-
114,935,300
-
105,536,000

3M Libor + 0.90%
2023-01-17
-
17,127,730
-
15,727,040

3M Libor + 0.90%
2023-01-20
-
58,060,100
-
53,312,000

합 계

1,605,500

190,123,130
26,441,641
174,575,040

(주1)

해외자원개발을 위해 차입한 금액으로 해당 사업 이외의 목적으로 사용할 수 없으며, 사업이 성공하지 못하는 경우 정해진 법규에 따라 원리금의 일부를 감면 혹은 면제 받을 수 있습니다. 한편, 당사는 해당 차입금을 위하여 한국에너지공단에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.
해당 차입금의 만기는 2025년 이후이나, 성공불융자금의 특성상 사업 완료시 상환면제특약이 있고 심의 완료 후 상환면제가능성이 높기 때문에 유동부채로 분류하였습니다

15-4 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
이자율
(당분기말)
만 기
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

사채-50-3회
3.25%
2021-07-28
-
-
200,000,000
-

사채-51-2회
2.48%
2022-10-08
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-52-3회
2.14%
2021-04-28
-
-
150,000,000
-

사채-52-4회
2.60%
2026-04-28
-
60,000,000
-
60,000,000

사채-53-2회
2.33%
2022-07-28
90,000,000
-
-
90,000,000

사채-54-1회
2.37%
2023-09-12
-
80,000,000
-
80,000,000

사채-54-2회
2.68%
2028-09-12
-
120,000,000
-
120,000,000

사채-55-1회
1.91%
2022-04-29
190,000,000
-
-
190,000,000

사채-55-2회
1.98%
2024-04-29
-
100,000,000
-
100,000,000

사채-55-3회
2.11%
2029-04-27
-
110,000,000
-
110,000,000

사채-56-1회

1.35%

2023-07-28

-
200,000,000
-
200,000,000

사채-56-2회

1.54%

2025-07-28

-
100,000,000
-
100,000,000

사채-57-1회
1.38%
2024-04-28
-
100,000,000
-
-

사채-57-2회
1.91%
2026-04-28
-
200,000,000
-
-

사채-57-3회
2.42%
2031-04-28
-
90,000,000
-
-

사채할인발행차금
(139,089)
(2,359,980)
(56,582)
(2,010,030)

합 계
279,860,911
1,257,640,020
349,943,418
1,147,989,970

한편, 당분기말 현재 상기 제51회, 제52회, 제53회, 제54회,

제55회, 제56회
, 제57회 사
채와 관련하여 당사는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다.

16.
위험회피회계적용 파생상품

16-1 당분기말과 전기말 현재 위험회피회계를 적용하는 파생금융상품 자산, 부채내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

통화선도
70,441
3,458,394
734,706
156,753

통화 및 이자율스왑
3,167,330
442,170
-
14,601,354

합계
3,237,771
3,900,564
734,706
14,758,107

16-2 당사는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 관련한 환율변동 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 미결제된 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외

2021-06-25 ~ 
 2021-09-24
2021-10-01 ~ 
 2021-12-17
EUR 103,000
1,343.25 ~ 1,382.2
140,068,050
(1,570,080)

CNY 570,000
175.79 ~ 181.29
102,153,750
(1,817,873)

합 계

(3,387,953)

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천EUR, 천CNY)

계약처
계약일
만기일
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치위험회피 평가금액

ING Bank 외
2020-10-08 ~ 
 2020-12-24
2021-01-08 ~ 
 2021-04-01
EUR 8,000
1,318.2 ~ 1,344.1
10,649,200
(61,200)

CNY 500,000
165.5 ~ 171.0
83,767,700
639,153

합 계

577,953

16-3

당사는 환율변동위험은 공정가치위험회피평가금액으로, 이자율위험은 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다.

당분기말과 전기말
현재 외화장기차입
금(
주
석
15 참조
)과 관련한
환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행
이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

(당분기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피
평가금액
계

Mizuho Bank

2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
1,930,300
(106,740)
1,823,560

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
359,930
(44,520)
315,410

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
877,100
(290,910)
586,190

합 계
3,167,330
(442,170)
2,725,160

(전기말)

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

계약처
계약일
만기일
고정금리
매도통화
계약환율(원)
매입통화
공정가치 위험회피 평가금액
현금흐름 위험회피
평가금액
계

Mizuho Bank

2019-12-18
2022-12-20
1.69%
113,005,000
1,165.00
USD 97,000
(7,469,000)
(1,127,277)
(8,596,277)

2020-01-15
2023-01-17
1.68%
16,767,800
1,160.00
USD 14,455
(1,040,760)
(201,581)
(1,242,341)

2020-01-21
2023-01-20
1.74%
57,183,000
1,167.00
USD 49,000
(3,871,000)
(891,736)
(4,762,736)

합 계
(12,380,760)
(2,220,594)
(14,601,354)

상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다.

한편, 상기 위
험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터
16개월
이내입니다.

16-4 파생상품별 손익
당분기 및 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
70,441
3,458,394
1,082,398
10,258,123
-
-

통화 및 이자율스왑
15,548,090
-
-
-
1,289,357
-

합계
15,618,531
3,458,394
1,082,398
10,258,123
1,289,357
-

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
당기손익으로 인식한 금액(세전금액)
기타포괄손익(세후금액)

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화선도
359,364
421,251
1,062,060
5,621,763
-
-

통화 및 이자율스왑
2,036,542
-
383,719
-
(78,879)
2,624,749

합계
2,395,906
421,251
1,445,779
5,621,763
(78,879)
2,624,749

17. 퇴직급여제도

17-1 확정기여형퇴직급여제도

당사는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따
른 퇴
직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며,
당사가 당분기 중 퇴직급여로 계상한 금액은

4,764,252천
원
(전분기
:

2,650,756천원
)

입니
다.

17-2 확정급여형퇴직급여제도

당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

당사는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있는 바, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하여야 합니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 요약재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
337,872,195
322,938,992

사외적립자산의 공정가치
(315,933,489)
(329,026,485)

순확정급여부채(자산)
21,938,706
(6,087,493)

(2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
322,938,992
(329,026,485)
(6,087,493)

당기근무원가
27,834,093
-
27,834,093

이자비용(이자수익)
6,891,668
(7,041,828)
(150,160)

경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소
(2,911,018)
3,293,825
382,807

계열사로부터의 전출입액
(107,591)
107,591
-

지급액
(5,431,884)
5,391,343
(40,541)

정산된 부채
(11,342,065)
11,342,065
-

분기말금액
337,872,195
(315,933,489)
21,938,706

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초금액
246,626,055
(246,455,731)
170,324

합병으로 인한 변동
80,154,322
(80,422,520)
(268,198)

당기근무원가
29,671,296
-
29,671,296

이자비용(이자수익)
5,998,074
(7,075,693)
(1,077,619)

경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소
(2,686,401)
5,972,874
3,286,473

계열사로부터의 전출입액
(844,031)
1,154,205
310,174

지급액
(10,732,283)
10,732,135
(148)

정산된 부채
(15,413,008)
15,413,008
-

분기말금액
332,774,024
(300,681,722)
32,092,302

한편,
당사는 롯데손해보험(주) 등에 퇴직연금을 가입하고 있으며,
상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다.

17-3 장기종업원급여제도

당사는 장기종업원급여제도를 시행하고 있습니다.
당사가 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여부채로
계상한 금액은

14,735,842
천원
과

16,994,025
천원

입니
다.

18.
충당부채

18-1 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

온실가스배출부채
-
-
-
-

복구충당부채
2,632,499
-
-
2,632,499

기타충당부채
3,196,911
3,038,700
7,591,096
2,054,834

합 계
5,829,410
3,038,700
7,591,096
4,687,333

18-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
분기말

온실가스배출부채
-
-
-
-

복구충당부채
2,632,499
-
-
2,632,499

기타충당부채
9,645,930
12,012,322
(15,422,641)
6,235,611

합 계
12,278,429
12,012,322
(15,422,641)
8,868,110

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
감 소
분기말

온실가스배출부채
23,605,984
75,081,308
(98,687,292)
-

복구충당부채
2,603,466
29,033
-
2,632,499

기타충당부채
1,738,760
21,402,220
(20,562,217)
2,578,763

합 계
27,948,210
96,512,561
(119,249,509)
5,211,262

19.
자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
자본금

보통주
100,000,000 주
34,275,419 주
5,000 원
171,377,095

한편, 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다.

20.
기타불입자본

당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
22,913,228
22,913,228

기타자본잉여금
1,206,159,443
1,206,159,443

합 계
1,229,072,671
1,229,072,671

21.
이익잉여금과 배당금

21-1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금 (주1)
85,688,548
85,688,548

임의적립금

사업확장적립금
9,998,502,793
10,022,502,792

기타임의적립금 (주2)
1,400,000
1,400,000

미처분이익잉여금
808,446,440
101,750,386

합 계
10,894,037,781
10,211,341,726

(주1) 상법상의

규정에

따라 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(주2) 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입
니다.

21-2 당분기와 전분기 중 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주
34,275,419 주
34,275,419 주
3,600원
123,391,508

(전분기)

(단위: 천원)

주식의 종류
발행주식수
배당주식수
주당배당금
배당금합계

보통주
34,275,419 주
34,275,419 주
6,700 원
229,645,307

22.
기타자본구성요소

22
-1 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
20,347,485
(10,832,891)

파생상품평가손익
(320,573)

(1,609,930)

합 계
20,026,912
(12,442,821)

22
-2 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
(12,442,821)
(21,606,491)

합병으로 인한 변동
-
533

기초금액(변경 후)
(12,442,821)
(21,605,958)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
41,890,352
(25,954,632)

법인세효과
(11,519,847)
7,137,523

파생상품평가손익
1,778,423
(3,729,142)

법인세효과
(489,066)
1,025,514

이익잉여금 대체
809,871
-

분기말금액
20,026,912
(43,126,695)

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당사의 매출은 전액 고객과의 계약에서 발생하는 수익입니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익인식시기

한 시점에 인식
9,687,192,352
6,632,076,221

기간에 걸쳐 인식 (주1)
329,447,971
184,641,363

합 계
10,016,640,323
6,816,717,584

(주1) 재화 선적 이후에 운송용역을 제공하는 수출거래의 경우 고객으로부터 수령한 대가 를 각 수행의무에 배분하고, 재화에 배분된 거래가격은 선적 시점에, 용역에 배분된 거래가격은 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다.

24.
판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

급여
29,293,950
89,042,240
27,485,974
88,803,431

퇴직급여
3,362,050
10,814,777
3,363,993
10,195,429

복리후생비
7,049,647
19,494,715
6,107,704
16,697,762

여비교통비
495,167
1,333,776
295,669
1,536,179

통신비
406,957
1,256,236
435,465
1,469,210

수도광열비
452,730
1,145,522
404,031
1,117,150

세금과공과
981,681
5,173,439
606,975
5,238,860

소모품비
4,086,352
11,207,059
3,788,726
10,328,839

도서인쇄비
17,251
94,094
100,718
156,664

임차료
2,869,200
7,716,827
2,457,349
6,602,242

감가상각비
4,799,708
15,852,381
6,122,291
16,342,991

무형자산상각비
1,349,868
3,857,245
1,253,166
4,001,969

수선유지비
2,711,473
9,238,102
2,533,328
9,694,619

차량유지비
231,603
693,838
234,593
718,384

보험료
893,674
2,810,967
787,611
2,751,273

지급수수료
9,675,982
32,627,284
9,027,437
29,910,162

판매수수료
14,100,431
35,577,861
15,945,914
43,843,996

운반보관료
52,067,930
146,667,296
38,923,847
116,857,032

접대비
355,675
1,042,815
343,110
936,358

판매촉진비
159,794
631,919
249,513
1,101,020

광고선전비
11,097,921
26,443,475
6,415,911
17,165,950

교육훈련비
1,147,854
2,783,095
945,768
2,305,093

피해보상비
164,706
592,091
107,221
1,236,195

견본비
2,183,426
6,072,559
2,230,552
7,639,955

대손상각비(환입)
85,940
116,054
(7,712)
45,187

잡비
364,651
1,828,266
387,747
1,015,108

연구개발비
20,121,936
59,927,879
19,080,172
58,368,707

합 계
170,527,557
494,041,812
149,627,073
456,079,765

25.
금융손익

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

25-1 금융수익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

이자수익:

상각후원가측정금융자산
2,845,833
7,780,790
4,756,567
18,777,885

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
-
127

소 계
2,845,833
7,780,790
4,756,567
18,778,012

외환차익
1,746,466
6,777,185
7,149,366
11,856,630

외화환산이익
5,648,507
15,474,871
(2,388,315)
14,205,823

파생상품평가이익
8,668,562
15,618,531
(4,818,878)
2,395,906

파생상품거래이익
839,700
1,082,398
909,150
1,445,779

당기손익-공정가치금융자산평가이익

1,695,154
6,562,547
-
49,848

금융보증수익
889,465
2,922,748
1,245,179
4,268,594

합 계
22,333,687
56,219,070
6,853,069
53,000,592

25-2
금융비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

이자비용:

사채 이자
8,477,461
26,059,904
7,530,485
24,035,870

기타 이자비용
1,627,324
5,645,196
2,732,626
10,047,343

소 계
10,104,785
31,705,100
10,263,111
34,083,213

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
(523,710)
(1,252,170)
(416,467)
(2,166,339)

차감계
9,581,075
30,452,930
9,846,644
31,916,874

외환차손
22,434,726
38,259,440
773,902
37,507,399

외화환산손실
12,501,550
26,862,925
(3,858,954)
5,705,653

파생상품평가손실

1,891,711
3,458,394
(197,141)
421,251

파생상품거래손실
5,814,600
10,258,123
2,777,280
5,621,763

기타의대손상각비
-
4,645,028
-
-

당기손익-공정가치금융자산평가손실
-
71,513
-
-

금융보증비용
144,000
10,782,000
146,000
454,000

합 계
52,367,662
124,790,353
9,487,731
81,626,940

당분기와 전분기의 차입금에
대한
가중평균자
본화이자율은 각각 연
2.14
%
및

2.30
%
입니
다.

26.
기타영업외손익

당분기와 전분기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

26-1 기타영업외수익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

외환차익
38,324,116
88,700,351
14,355,222
75,819,295

외화환산이익
18,923,696
27,714,136
(976,235)
3,059,255

기타의대손충당금환입
-
-
-
870

유형자산처분이익
2,498
3,622
10,790
32,180

사용권자산처분이익

-
5,544
563
32,236

투자부동산처분이익

-
-
(6,977,162)
-

매각예정비유동자산처분이익

-
-
26,048,565
26,048,565

배당금수익
-
107,742,436
6,021,400
133,343,179

잡이익
4,095,310
16,946,690
2,400,488
7,665,011

합 계
61,345,620
241,112,779
40,883,631
246,000,591

26-2 기타영업외비용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

외환차손
31,723,084
74,549,658
15,008,508
57,728,704

외화환산손실
3,287,243
8,376,609
(556,678)
8,525,536

유형자산처분손실
1,279,976
9,452,310
1,734,832
3,370,850

사용권자산처분손실

-
-
344
4,715

투자부동산처분손실
-
-
(1,999,716)
-

매각예정비유동자산
처분손
실

-
100,960
1,999,716
1,999,716

유형자산손상차손

-
12,103,754
-
-

기타포괄손익-공정가치
 금융자산처분손실
-
-
139,735
209,890

기타의대손상각비
-
-
241
(309)

기부금
2,594,113
6,959,991
3,020,107
6,895,216

잡손실

769,595
4,463,970
3,869,130
29,715,571

합 계
39,654,011
116,007,252
23,216,219
108,449,889

27. 법인세

27-1 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세부담액(추납액 및 환급액포함)
282,083,465
82,888,429

자본에 직접 가감되는 법인세
(11,903,640)
9,066,818

일시적차이로 인한 이연법인세 변동
(30,563,786)
(52,777,810)

법인세비용
239,616,039
39,177,437

27-2 당분기와 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
1,046,791,009
215,156,976

적용세율(
당분기
26.8%
,

전
분
기 23.1%)에 따른 세부담액

280,958,868
49,738,701

조정사항

비과세수익

(7,427,901)
(11,937,876)

비공제비용

5,199,057
5,340,035

세액공제(농어촌특별세 포함)
(11,671,630)
(3,403,619)

미인식이연법인세의 변동
(4,676,353)
3,979,239

과거기간 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액
(22,293,445)
(7,335,423)

기타
(472,557)
2,796,380

법인세비용
239,616,039
39,177,437

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
22.89%
18.21%

28. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

계정과목
3분기
누 적

판매비와 관리비
매출원가
성격별 비용
판매비와 관리비
매출원가
성격별 비용

재고자산의 변동
-
(90,185,331)
(90,185,331)
-
(531,700,931)
(531,700,931)

재고자산 매입액
-
2,942,244,196
2,942,244,196
-
8,027,578,604
8,027,578,604

종업원급여
29,293,950
53,446,271
82,740,221
89,042,240
154,007,498
243,049,738

퇴직급여
3,362,049
6,354,249
9,716,298
10,814,777
21,633,408
32,448,185

복리후생비
7,049,647
13,833,553
20,883,200
19,494,715
37,298,152
56,792,867

감가상각비

4,799,708
107,087,555
111,887,263
15,852,381
311,558,506
327,410,887

무형자산상각비
1,349,868
19,437,548
20,787,416
3,857,245
58,315,773
62,173,018

지급수수료
9,675,982
32,830,628
42,506,610
32,627,284
106,020,678
138,647,962

운반보관료
52,067,930
129,113,918
181,181,848
146,667,296
279,261,924
425,929,220

기타
62,928,423
(3,174,916)
59,753,507
175,685,874
68,368,136
244,054,010

합 계
170,527,557
3,210,987,671
3,381,515,228
494,041,812
8,532,341,748
9,026,383,560

(전분기)

(단위: 천원)

계정과목
3분기
누 적

판매비와 관리비
매출원가
성격별 비용
판매비와 관리비
매출원가
성격별 비용

재고자산의 변동
-
820,382,059
820,382,059
-
2,275,909,591
2,275,909,591

사용된 원재료
-
843,318,740
843,318,740
-
3,112,187,044
3,112,187,044

종업원급여
27,485,974
35,037,467
62,523,441
88,803,431
133,626,344
222,429,775

퇴직급여
3,363,993
6,166,890
9,530,883
10,195,429
21,071,333
31,266,762

복리후생비
6,107,704
11,944,442
18,052,146
16,697,762
35,156,352
51,854,114

감가상각비
6,122,291
102,024,331
108,146,622
16,342,991
304,634,743
320,977,734

무형자산상각비
1,253,166
19,431,236
20,684,402
4,001,969
58,283,452
62,285,421

지급수수료
9,027,437
32,493,689
41,521,126
29,910,162
90,924,293
120,834,455

운반보관료
38,923,847
32,766,100
71,689,947
116,857,032
94,524,491
211,381,523

기타
57,342,661
40,366,272
97,708,933
173,270,989
128,087,554
301,358,543

합 계
149,627,073
1,943,931,226
2,093,558,299
456,079,765
6,254,405,197
6,710,484,962

29.
주당이익

29-1 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3분기
누 적
3분기
누 적

분기순이익(A)
155,743,957,059
807,174,970,245
115,652,087,815
175,979,539,476

가중평균유통보통주식수(B)
34,275,419
34,275,419
34,275,419
34,275,419

기본주당이익(C = A÷B)
4,544
23,550
3,374
5,134

29-2 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 일, 주)

구 분
기 간
일
유통주식수
적 수

기 초
2021.01.01~2021.09.30
273
34,275,419
9,357,189,387

합 계

9,357,189,387

가중평균유통보통주식수

34,275,419

(전분기)

(단위: 일, 주)

구 분
기 간
일
유통주식수
적 수

기 초
2020.01.01~2020.09.30
274
34,275,419
9,391,464,806

합 계

9,391,464,806

가중평균유통보통주식수

34,275,419

한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익
과 일치합니다.

30. 재무위험관리의 목적 및 정책

30-1 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것 입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다.

30-2 금융위험관리

(1) 금융위험요소
당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다.
전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(2) 위험회피활동
당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.

가. 외화위험 관리

당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다.

나. 이자율위험 관리
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

다. 기타 가격위험요소
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

(3) 신용위험
전
기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

(4) 유동성위험

전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.

다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니 다. 해당표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
3,982,924,299
7,685,680
-
3,990,609,979

변동금리부 부채
593,146,086
-
-
593,146,086

고정금리부 부채
313,677,224
1,194,775,239
342,221,170
1,850,673,633

리스부채
13,231,221
14,861,122
9,083,249
37,175,592

합 계
4,902,978,830
1,217,322,041
351,304,419
6,471,605,290

(
주1)
지급보증계약(
Uz-Kor Gas Chemical LLC
차입금에 대한 담보제공
등)
1,746,877,317 천원
을
포함하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
1년 미만
1년~5년
5년 이상
합 계

무이자 (주1)
3,530,356,593
5,199,528
-
3,535,556,121

변동금리부 부채
424,793,053
-
-
424,793,053

고정금리부 부채
407,790,370
1,087,806,003
306,892,908
1,802,489,281

리스부채
15,748,283
18,993,781
12,402,908
47,144,972

합 계
4,378,688,299
1,111,999,312
319,295,816
5,809,983,427

(
주1)
지급보증계약(
Uz-Kor Gas Chemical LLC
에 대한 담보제공 등) 2,739,901,347천원을 포함하고 있습니다.

31. 금융상품의 공정가치

31-1 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산
(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
당기손익-
공정가치금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산
320,587,346
-
-
-
320,587,346

단기금융상품
989,000,000
-
-
-
989,000,000

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
1,866,541,598
-
-
-
1,866,541,598

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
216,330,277
-
-
216,330,277

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
894,010,046
-
894,010,046

기타금융자산
34,930,553
-
-
3,237,771
38,168,324

금융리스채권
2,549,869
-
-
-
2,549,869

합 계
3,281,117,866
216,330,277
894,010,046
3,237,771
4,394,695,960

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치금융자산
당기손익-
공정가치금융자산
위험회피지정
파생상품
합 계

현금및현금성자산
694,658,097
-
-
-
694,658,097

단기금융상품
689,000,000
-
-
-
689,000,000

장기금융상품
67,508,500
-
-
-
67,508,500

매출채권및기타채권
1,245,693,909
-
-
-
1,245,693,909

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
174,702,572
-
-
174,702,572

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
660,519,315
-
660,519,315

기타금융자산
47,815,328
-
-
734,707
48,550,035

금융리스채권
2,645,902
-
-
-
2,645,902

합 계
2,747,321,736
174,702,572
660,519,315
734,707
3,583,278,330

(2) 금융부채

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융부채
위험회피지정
파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
1,057,176,316
-
-
1,057,176,316

차입금및사채
2,322,047,167
-
-
2,322,047,167

기타금융부채
23,362,938
3,900,564
6,990,000
34,253,502

리스부채
33,557,373
-
-
33,557,373

합 계
3,436,143,794
3,900,564
6,990,000
3,447,034,358

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융부채
위험회피지정
파생상품
금융보증계약
합 계

매입채무및기타채무
773,013,809
-
-
773,013,809

차입금및사채
2,123,022,032
-
-
2,123,022,032

기타금융부채
22,640,965
14,758,107
9,335,000
46,734,072

리스부채
42,864,615
-
-
42,864,615

합 계
2,961,541,421
14,758,107
9,335,000
2,985,634,528

31-2 금융상품의 공정가치

(1)
당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가
치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
203,019,785
-
-
203,019,785

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
13,310,492
13,310,492

당기손익-공정가치금융자산
-
888,562,243
5,447,803
894,010,046

위험회피회계적용 파생상품자산
-
3,237,771
-
3,237,771

합 계
203,019,785
891,800,014
18,758,295
1,113,578,094

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채
-
3,900,564
-
3,900,564

합 계
-
3,900,564
-
3,900,564

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
162,479,761
-
-
162,479,761

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
12,222,812
12,222,812

당기손익-공정가치금융자산
-
655,000,000
5,519,315
660,519,315

위험회피회계적용 파생상품자산
-
734,706
-
734,706

합 계
162,479,761
655,734,706
17,742,127
835,956,594

금융부채

위험회피회계적용 파생상품부채
-
14,758,107
-
14,758,107

합 계
-
14,758,107
-
14,758,107

(2) 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 중 지분상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
평 가
분기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
12,222,812
1,087,680
13,310,492

당기손익-공정가치금융자산
5,519,315
(71,512)
5,447,803

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
기 초
합 병
취 득
처 분
평 가
분기말

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
36,803,393
12,164,307
-
(15,597,809)
(3,905,382)
29,464,509

당기손익-공정가치금융자산

2,011,106
670,369
1,200,000
-
49,848
3,931,323

(
3
) 다음 표는
수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을설명한 것입니다.

구 분

당분기말 공정가치
(단위:
백만원)
(주1)

가치평가기법
관측가능하지 않은 투입변수
범위
(가중평균)
관측가능하지 않은 투입변수와
 공정가치측정치 간의 연관성

비상장주식
12,549
기업잉여현금흐름할인법
가중평균자본비용 
(WACC)
9.54%
잉여현금흐름이 증가하고, 가중평균자본비용이 하락한다면 공정가치는 증가할 것임.

잉여현금흐름 추정
 (향후 5개년)
13,736 ~ 18,443
(백만원)

통화선도
 이자율스왑
(663)
할인된
현금흐름
해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

(주1) 당분기말 현재 순자산가치법으로 평가된 Lotte China Management 금액은 756백만원 
 이며 평가되지 않은 비상장지분상품의 장부금액은 5백만원입니다.

32. 특수관계자거래

32-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜, 롯데물산㈜

종속기업

㈜케이피켐텍,
삼박엘에프티㈜,

 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, 

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp., Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd., 

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd., 

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.,

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.,

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업,

 Lotte Chemical Alabama Corp.,
Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.,
Lotte Chemical Pakistan Limited,

 Lotte Chemical Nigeria Limited,
PT Lotte Chemical Indonesia,

Lotte
Chemical Deutschland GMBH,

Lotte
Chemical California, Inc.와
그
종
속기업,
Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd,

 Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.,
Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

Lotte
Chemical Hungary Ltd.,

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.,
Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.,

 Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company 와 그 종속기업,

롯데케미칼이노베이션펀드1호,
롯데지에스화학
㈜

,

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia,

롯데케미칼이노베이션

펀드2호
,
롯데케미칼ESG펀드

관계기업

롯데건설㈜, 현대케미칼㈜, 여수페트로㈜, 롯데정밀화학
㈜

공동기업

㈜씨텍, 롯데엠시시㈜, 롯데미쓰이화학㈜, 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜,
 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.,
Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd., 

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd., Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.,
한덕화학
㈜

기타

롯데기업집단 계열회사 (주1)

(주1) 롯데지주
㈜
의 종속기업 및 관계기업 등이 포함되어 있습니다.

32-2 당분기와 전분기 중 당사의 특수관계자 사이의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
184,650
-
-
23,747,647

롯데물산㈜
-
-
-
4,856,367

소 계
184,650
-
-
28,604,014

종속기업

㈜케이피켐텍
123,005,865
18,601
84,736
-

삼박엘에프티㈜
32,422,047
-
11,720,078
935

데크항공(주) (주1)
116,063
487,394
-
864,408

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
7,831,340
636,211
15,719,886
4,990

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
184,279,509
-
-
1,866,005

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
7,378,093
57,701
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
3,012,184
23,182
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,609,141
12,454
-
495

Lotte Chemical USA Corp.
와 그 종속기업

854,049
4,710,148
31,609,467
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
31,857,338
-
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.
20,350,808
1,020
638,832
(8,237)

Lotte Chemical Nigeria Limited
79,892
-
-
449,418

PT Lotte Chemical Indonesia
5,194,130
-
-
-

Lotte
Chemical Deutschland GMBH

12,734,245
438,023
-
4,835,935

Lotte
Chemical California Inc.

292,819,728
340,265
-
8,713,706

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd.

-
637,859
-
6,953,227

Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.

-
583,830
-
5,920,519

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

61,045,597
217,425
-
-

Lotte
Chemical Hungary Ltd.

179,638,144
252,191
2,399,413
80,901

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

135,829,043
276,788
-
-

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

12,517,284
210,543
-
2,526,512

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.

65,655,208
267,366
-
-

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
32,001,300
173,820
-
-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company

-
269,891
10,818,805
-

롯데지에스화학(주)
2,873,769
-
-
-

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
8,063,271
129,358
-
-

소 계

1,221,168,048
9,744,070
72,991,217
32,208,814

관계기업

롯데건설

㈜

3,628,124
933,902
-
17,046,050

현대케미칼

㈜

5,134,603
-
867,896,654
634,884

여수페트로

㈜

354
-
-
160,893

롯데정밀화학
㈜

75,270
248,306
8,693,672
100,960

소 계

8,838,351
1,182,208
876,590,326
17,942,787

공동기업
㈜씨텍
56,201,389
37
157,264,611
14,143,876

롯데엠시시㈜
168,055,422
-
108,988,439
-

롯데미쓰이화학㈜
4,803,507
-
-
3,958,519

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
96,036,397
350,730
1,648,006
-

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
13,373,444
-
-
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
69,456
-
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
187,200
61,462
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
33,075
-
-
-

소 계
338,759,890
412,229
267,901,056
18,102,395

기타
특수관계자

롯데글로벌로지스㈜
와 그 종속기업

-
-
14,192,439
32,293,081

롯데알미늄

㈜
와 그 종속기업

3,396,589
130,150
-
117,837

Uz-Kor Gas Chemical LLC
15,538,968
418,000
102,269,730
418,000

소 계

18,935,557
548,150
116,462,169
32,828,918

기타

롯데기업집단 계열회사
37,287,023
-
-
35,933,475

합 계
1,625,173,519
11,886,657
1,333,944,768
165,620,403

(주1) 당사는 2021년 7월 1일 데크항공(주)를 매각하였으며, 데크항공(주) 매각 이후 거래
 를 제외한 금액 입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
132,299
-
-
15,439,870

롯데물산㈜
-
-
-
3,615,867

소 계
132,299
-
-
19,055,737

종속기업

㈜케이피켐텍
70,818,059
14,737
12,112
400,408

삼박엘에프티㈜
22,680,496
-
10,614,067
17,355

데크항공㈜
168,269
597,972
-
1,275,070

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
5,398,905
721,061
10,354,463
1,702,359

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
122,934,196
-
-
3,295,496

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
7,555,151
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
2,163,368
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,339,565
-
-
-

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
2,548,369
4,160,629
65,692,120
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
4,587,606
-
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.
24,449,552
-
274,998
10,291

Lotte Chemical Nigeria Limited
85,139
-
-
364,255

PT Lotte Chemical Indonesia
5,411,124
-
-
-

Lotte Chemical Deutschland GMBH
8,135,788
404,611
-
5,721,883

Lotte Chemical California, Inc.
186,670,821
470,365
-
15,965,680

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
-
619,311
-
6,076,563

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
-
582,118
-
5,726,451

Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
38,838,417
259,097
-
-

Lotte Chemical Hungary Ltd.
97,399,406
317,838
1,778,575
148,065

Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
82,206,400
313,890
-
-

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
13,114,462
184,157
-
2,588,005

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.와 그 종속기업
35,336,040
248,234
936,726
84,373

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
-
57,945
-
-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
-
208,809
692,950
-

롯데지에스화학㈜ (주1)
5,582,122
-
-
845,681

소 계
737,423,255
9,160,774
90,356,011
44,221,935

관계기업
롯데건설㈜
7,744,309
730,683
-
106,573,033

현대케미칼㈜
28,414,699
-
440,562,114
514,835

여수페트로㈜
191
-
-
181,072

롯데정밀화학㈜
70,223
275,769
8,402,658
-

소 계
36,229,422
1,006,452
448,964,772
107,268,940

공동기업
㈜씨텍
22,314,827
9
142,401,261
12,337,447

롯데엠시시㈜
132,221,194
600
63,525,692
-

롯데미쓰이화학㈜
4,216,987
-
-
3,048,094

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
41,755,314
1,221,532
553,552
-

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
24,041,217
-
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
193,929
-
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
33,075
-
-
-

소 계
224,776,543
1,222,141
206,480,505
15,385,541

기타
특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
-
-
8,619,231
21,731,731

롯데알미늄㈜와 그 종속기업
12,464,617
172,667
-
142,930

Uz-Kor Gas Chemical LLC
13,629,842
454,000
65,454,417
454,000

소 계
26,094,459
626,667
74,073,648
22,328,661

기타
롯데기업집단 계열회사
17,434,291
-
-
34,743,648

합 계
1,042,090,269
12,016,034
819,874,936
243,004,462

(2) 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
18,667
-
561,432

롯데물산㈜
-
7,602,857
-
5,855,289

종속기업

㈜케이피켐텍
23,839,264
243,826
-
92,879

삼박엘에프티㈜
11,009,322
31,656
1,214,155
1,379

데크항공(주)
-
-
-
-

Lotte Chemical Titan Holding Berhad
와 그 종속기업

120,734
3,814,065
1,598,603
1,718

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
45,469,330
-
-
965,636

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
218,688
6,391
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
2,100,493
2,991
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
715,775
2,265
-
-

Lotte Chemical USA Corp.
와 그 종속기업

-
6,008,214
-
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
28,838,463
-
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o.
(주1)

8,867,960
83,441
149,330
-

Lotte Chemical Nigeria Limited
-
26,867
-
134,015

PT Lotte Chemical Indonesia
-
1,813,519
-
-

Lotte
Chemical Deutschland GMBH

1,665,826
51,872
-
510,203

Lotte
Chemical California Inc.

189,740,848
47,015
-
3,821,889

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd.

-
252,467
-
798,536

Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.

-
54,801
-
730,802

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

8,596,355
55,304
-
-

Lotte
Chemical Hungary Ltd.

110,095,863
25,792
762,593
6,960,928

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

52,066,311
83,771
-
-

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

2,420,281
15,901
-
235,451

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.

44,090,606
91,737
-
-

Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

36,291,919
6,128
-
-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company

-
406,000
924,047
-

롯데지에스화학(주)
1,050,000
1,233,475
-
-

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
7,350,409
13,575
-
-

관계기업

롯데건설

㈜

1,025,071
93,255
-
-

현대케미칼

㈜

10,691,294
299,064
102,025,301
1,602,226

여수페트로

㈜

-
7,077
-
15,153

롯데정밀화학
㈜

-
23,077
2,278,991
-

공동기업
㈜씨텍
5,843,805
118,905
17,849,240
3,359,403

롯데엠시시㈜
15,522,837
442,808
6,306,696
1,711,680

롯데미쓰이화학㈜
124,614
409,080
-
1,060,357

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
42,714,692
31,074,333
16,898
14,088,400

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
-
-
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

-
256,707
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.

-
14,700
-
-

기타
특수관계자
롯데글로벌로지스㈜
-
-
162,960
7,349,143

롯데알미늄

㈜

310,761
13,533
-
11,167

Uz-Kor Gas Chemical LLC
5,303,209
541,427
41,543,712
208,542

기타

롯데기업집단 계열회사
7,098,284
11,671,879
-
8,983,813

합 계
663,183,014
66,958,442
174,832,526
59,060,041

(주1) 당사는 당분기말 현재 종속기업인
Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o. 에 대한 매출채권
8,868백만원에 대하여 1,410백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다

.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
롯데지주㈜
-
19,204
-
13,973

롯데물산㈜
-
7,602,857
-
11,236,573

종속기업

㈜케이피켐텍
14,290,465
285,355
5,914
92,879

삼박엘에프티㈜
10,354,724
137,379
1,874,332
-

데크항공

㈜

-
17,991
-
155,650

Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업
11
7,960,176
3,649,972
23,086

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
35,088,726
-
-
1,147,402

Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
1,363,756
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd.
2,982,410
-
-
-

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
1,985,570
48,374
-
-

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
-
111,986
-
-

Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업
-
9,128,346
20,556,197
-

Lotte Chemical Alabama Corp.
5,514,022
46,629
-
-

Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o. (주1)
11,226,680
101,664
70,820
1,515,633

Lotte Chemical Nigeria Limited
-
21,124
-
227,272

PT Lotte Chemical Indonesia
-
390,172
-
-

Lotte
Chemical Deutschland GMBH

581,790
35,071
-
891,796

Lotte
Chemical California, Inc.

91,594,256
52,437
-
3,536,370

Lotte
Chemical Shanghai Co., Ltd.

-
152,822
-
646,968

Lotte
Chemical (Thailand) Co., Ltd.

-
48,785
-
598,174

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.

7,507,530
60,017
-
-

Lotte
Chemical Hungary Ltd.

54,353,395
17,609
709,848
7,494,006

Lotte
Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.

27,567,559
93,196
-
-

Lotte
Chemical Japan Co., Ltd.

665,356
45,648
-
409,178

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.와 그 종속기업

21,594,754
141,404
26,471
-

Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

4,056,223
175,479
-
-

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
-
882,518
874,580
-

롯데지에스화학

㈜

1,500,000
497,446
-
-

관계기업

롯데건설

㈜

869,706
78,166
-
11,492,000

현대케미칼

㈜

9,784,125
574,554
37,139,146
1,700,998

여수페트로

㈜

-
7,077
-
17,106

롯데정밀화학
㈜

-
20,256
1,676,918
-

공동기업
㈜씨텍
4,684,351
121,360
19,382,363
3,133,160

롯데엠시시㈜
9,568,845
836,856
5,081,339
1,571,550

롯데미쓰이화학㈜
141,077
697,474
-
19,500

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
21,998,791
26,844,327
353,750
15,129,660

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
16,075,421
86,718
-
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.

-
481,479
-
-

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
-
3,675
-
-

기타
특수관계자
롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업
-
-
70,582
3,538,836

롯데알미늄

㈜와 그 종속기업

4,182,013
12,004
-
2,794,388

Uz-Kor Gas Chemical LLC
2,679,784
331,823
18,534,468
8,395,443

기타

롯데기업집단 계열회사
2,903,916
11,659,765
-
5,339,264

합 계
365,115,256
69,829,223
110,006,700
81,120,865

(주1) 당사는 전기말 현재 종속기업인
Lotte Chemcial Poland Sp. zo.o. 에 대한 매출채권

11,227
백만원에 대하여 1,410백만원의 대손충당금을 인식하고 있습니다
.

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자 대여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
기 초
손 상
대 체(주1)
분기말

종속기업
데크항공㈜
13,009,028
(10,009,028)
(3,000,000)
-

합 계
13,009,028
(10,009,028)
(3,000,000)
-

(주1) 당사는 매각대금 3,000백만원에 대하여 매각예정비유동자산으로 대체 후 거래 종결 에 따라 처분 완료하였습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분
회사의 명칭
기 초
증 가
감 소
분기말

종속기업
데크항공㈜
14,191,667
-
(1,182,639)
13,009,028

합 계
14,191,667
-
(1,182,639)
13,009,028

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
거래내역
당분기
전분기

출 자
PT Lotte Chemical Indonesia (종속기업)
현 금
15,245,860
38,534,047

롯데지에스화학㈜ (종속기업)

현 금

56,100,000
71,595,258

PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia (종속기업)
현 금
-
55,577,823

롯데케미칼이노베이션펀드1호 (종속기업)
현 금
-
1,960,000

롯데케미칼이노베이션펀드2호 (종속기업)
현 금
5,940,000
-

롯데케미칼ESG펀드 (종속기업)
현 금
7,920,000
-

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (공동기업)

현 금
-
14,845,200

현대케미칼㈜ (관계기업)

현 금

120,000,000
-

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (공동기업)

현 금

15,000,000
50,000,000

합 계

220,205,860
232,512,328

지분취득

롯데정밀화학
㈜
(관계기업)

지분증권
-
68,707,413

지분처분
롯데지주㈜ (유의적인 영향력을 행사하는 기업)
지분증권 등
-
13,601,151

㈜
호텔롯데

(기타)

지분증권

-
1,944,500

합 계
-
15,545,651

배당금
수 익
Lotte Chemical Titan Holding Berhad (종속기업)
현 금
15,307,215
33,984,449

Lotte Chemical Pakistan Limited (종속기업)

현 금
8,742,000
-

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp. (종속기업)

현 금
-
6,021,400

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd (종속기업)

현 금
-
-

Lotte Chemical Deutschland GMBH (종속기업)

현 금
6,184,758
-

㈜케이피켐텍 (종속기업)
현 금
4,425,688
1,000,554

삼박엘에프티㈜ (종속기업)
현 금
5,544,945
3,995,886

롯데엠시시㈜ (공동기업)

현 금

17,000,000
40,000,000

㈜씨텍 (공동기업)
현 금
10,000,000
10,000,000

한덕화학
㈜ (공동기업)

현 금
5,000,000
-

롯데정밀화학㈜ (관계기업)

현 금

12,046,785
13,653,023

롯데건설㈜ (관계기업)

현 금

18,317,144
23,953,189

합 계

102,568,535
132,608,501

배당금
지 급

롯데지
주㈜

(유의적인 영향력을 행사하는 기업)

현 금
31,249,987
54,572,847

롯데물산
㈜

(유의적인 영향력을 행사하는 기업)

현 금

24,678,302
45,929,063

㈜호텔롯데
(기타)

현 금

-
1,643,851

Lotte Holdings Co., Ltd. (기타)

현 금

11,469,600
21,346,200

합 계

67,397,889
123,491,961

(

5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천EUR, 천원)

제공받은 기업
보증 한도 금액
실행 잔액
비 고

외 화
원 화
외화
원화

Lotte Sanjiang Chemical Company 
 Limited
CNY
180,000
32,945,400
CNY
131,593
24,085,451
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
130,000
23,793,900
CNY
75,276
13,777,696
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
192,000
35,141,760
CNY
43,389
7,941,579
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
100,000
18,303,000
CNY
55,149
10,093,849
포괄한도에 대한 지급보증

CNY
100,000
18,303,000
CNY
64,678
11,838,059
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
USD
16,000
18,958,400
USD
16,000
18,958,400
차입금에 대한 지급보증

CNY
120,000
21,963,600
CNY
81,826
14,976,529
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Chemical Engineering Plastics 
 (Shenyang) Co., Ltd.
CNY
18,000
3,294,540
CNY
14,883
2,724,068
포괄한도에 대한 지급보증

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
USD
9,714
11,510,457
USD
9,714
11,510,457
차입금에 대한 지급보증

USD
6,400
7,583,360
USD
6,400
7,583,360
차입금에 대한 지급보증

MYR
12,000
3,397,800
MYR
1,505
426,195
신용장 개설한도에 대한 지급보증

USD
14,000
16,588,600
USD
6,400
7,583,360
포괄한도에 대한 지급보증

USD
8,000
9,479,200
USD
8,000
9,479,200
운영자금에 대한 지급보증

Lotte Chemical USA Corp.
USD
60,000
71,094,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증

USD
50,000
59,245,000
USD
50,000
59,245,000
포괄한도에 대한 지급보증

USD
50,000
59,245,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증

USD
60,000
71,094,000
USD
50,000
59,245,000
포괄한도에 대한 지급보증

USD
50,000
59,245,000
USD
50,000
59,245,000
포괄한도에 대한 지급보증

USD

612,319

725,537,192

USD
612,319
725,537,192
차입금에 대한 지급보증

USD
10,000
11,849,000
USD
357
423,009
설비 사용료에 대한 지급보증

LACC, LLC
USD
13,300
15,759,170
USD
2,051
2,430,704
설비 사용료에 대한 지급보증

Lotte
Chemical Vietnam Co., Ltd.

VND
220,000,000
11,462,000
VND
62,784,465
3,271,071
차입금에 대한 지급보증

Lotte
Chemical India Pvt. Ltd.

EUR
12,600
17,316,306
EUR
12,600
17,316,306
차입금에 대한 지급보증

Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company
EUR
20,000
27,486,200
EUR
20,000
27,486,200
차입금에 대한 지급보증

EUR
12,000
16,491,720
EUR
10,000
13,743,100
차입금에 대한 지급보증

합 계

USD
959,733
1,367,087,605
USD
811,241
1,108,920,785

CNY
840,000
CNY
466,794

MYR
12,000
MYR
1,505

VND
220,000,000
VND
62,784,465

EUR
44,600
EUR
42,600

(6)
당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3분기
누적
3분기
누적

단기급여
6,240,939
18,818,944
6,716,398
18,788,870

퇴직급여
1,319,581
3,936,145
980,044
2,948,760

합 계
7,560,520
22,755,089
7,696,442
21,737,630

33. 현금흐름표

당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산 취득 관련 미지급금의 변동
10,385,899
(45,237,894)

34. 약정사항 및 우발부채

34-1 계류중인 소송 사건

당분기말 현재 당사는 손해배상 등과 관련
한
소송 5건(소송가액 64,842백만원)
의 피고로
법원에 계류 중에 있습니다. 당분기말 현재 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은합리적으로 추정할 수 없으므로, 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

34-2 백지수표 및 견질어음의 제공

당분기말
현재 당사는 해외자원개발을 위한 장기차입금
(주석 15 참조)
의 차입과 관련하여
한국에너지공단에 백지수표 3매를 담보로 제공하였습니다.

34-3 담보 제공 거래
당분기말 현재 당사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액
담보 설정 금액
관련계정
관련금액
(한도액)
담보권자

Kor-Uz Gas Chemical 
 Investment Ltd. (공동기업 주식)
379,789,712
보유주식 전체
Uz-Kor Gas ChemicalLLC의 차입금

USD 1,469,123 
 (USD
1,469,123
)

ING Bank N.V. 등

34-4 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 공동기업인 롯데베르살리스엘라스토머스㈜의 차입금과 관련하여
채무원금 296,000백만원
중 당사 지분 50%+1주에 해당하는
148,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담
하고 있으며, 관계기업인 현대케미칼㈜의 차입금과 관련하여
채무원금 2,615,000백만원
중 당사 지분 40%에 해당하는
1,046,000백만원에 대한 자금보충 의무를 부담
하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사는 제3자에게 담보 제공 및 양도를 제한하는 약정을 체결한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD, 원화단위: 천원)

과 목
장부금액
담보 설정 금액
관련계정
관련금액
(한도액)
담보권자

Lotte Chemical USA Corp.
 (종속기업 주식)
884,836,236
보유주식 전체
Lotte Chemical USA Corp.의 차입금
USD 612,319 
 (USD 612,319)
The Export-Import Bank of Korea 및 대주단

(3)
당사는
Peker Surface Designs Industry and Trade
Joint Stock Company
(이하, "Peker")의지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 Peker의 잔여지분 27
.5%에 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당
양방향 옵션의 행사가격은 향후 Peker의 실적에 따라 변동되며, 공정가치로 측정되고 있습니다
(주
석
3).
Put/Call 옵션은 다음의 조건으로 행사될 예정입니다.

옵션종류
보유자
행사가능기간
행사가격

Put 옵션
Peker Family 등

(1)
2023년 1월 1일~2023년 1월 31일

(2) Deal Closing 후 5년이 되는 날부터 1개월

[(직전 12개월 평균EBITDA ×7) ± 순부채 등] × 지분율

Call 옵션

롯데케미칼
㈜

Put 옵션 행사기한 후 1개월

6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 
당사의 배당 정책은 적극적인 주주환원 정책의 일환으로「당기순이익(별도 재무제표기준, 일회성 이익 제외)의 30%」를 기본 정책으로 수립하여 매년 배당을 실시하고 있습니다. 다만, 갑작스런 대외변수들로 인한 회사의 손실로 배당재원이 감소할 경우주주의 배당 안정성과 함께 기업의 미래투자 및 재무안정성 등을 고려하여 배당성향뿐 아니라 시가배당률을 함께 고려하고 있습니다. 2020년의 경우, 대산공장 사고 여파로 순이익이 전년대비 큰 폭으로 감소하였으나, 당사의 현금흐름을 고려하여 최대 가능 배당금을 책정하는 등 전반적인 배당 정책에 대해서 투자자의 신뢰를 제고하는데 노력하고 있습니다. 당사는 현재 분기 배당, 자사주 매입 및 소각 계획 등은 고려하고 있지 않습니다.
이익 배당에 대한 규정은 다음과 같습니다.

제51조 (이익배당)

① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은

이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. <개정 2016.03.18>

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의

결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게

지급한다.
 
 제51조의2 (중간배당)

① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한

임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

(2) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제 46기 3분기
제 45기
제 44기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
1,351,625
158,469
714,978

(별도)당기순이익(백만원)
807,175
115,572
394,376

(연결)주당순이익(원)
37,554
4,623
20,860

현금배당금총액(백만원)
-
123,392
229,645

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
77.86
32.12

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.37
2.88

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
3,600
6,700

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(3) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
26
2.64
2.39

(주1) 연속 결산배당 횟수는 DART 공시된 자료 기준입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황
- 해당사항 없음

(2) 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항
① 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없음

② 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없음

③ 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(3) 채무증권 발행실적 등

①
채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

② 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

③ 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④ 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
380,000
280,000
200,000
100,000
260,000
320,000
-
1,540,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
380,000
280,000
200,000
100,000
260,000
320,000
-
1,540,000

⑤ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제51-2회 무보증공모사채

2015년 10월 08일
2022년 10월 08일
100,000
2015년 09월 24일
한국증권금융㈜

(이행현황기준일 :
2021년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
① 부채비율 200% 이하 유지
② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황
44%, 20배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황
자기자본의 13% 이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황
자산총계의 0.05% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2021년 6월 30일

(제출일: 2021년 9월 8일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데케미칼㈜

제52-4회 무보증공모사채

2016년 04월 28일
2026년 04월 28일

60,000

2016년 04월 18일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제53-2회 무보증공모사채

2017년 07월 28일
2022년 07월 28일

90,000

2017년 07월 18일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제54-1회 무보증공모사채

2018년 09월 12일
2023년 09월 12일

80,000

2018년 08월 31일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제54-2회 무보증공모사채

2018년 09월 12일
2028년 09월 12일

120,000

2018년 08월 31일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제55-1회 무보증공모사채

2019년 04월 29일
2022년 04월 29일

190,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제55-2회 무보증공모사채

2019년 04월 29일
2024년 04월 29일

100,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제55-3회 무보증공모사채

2019년 04월 29일
2029년 04월 27일

110,000

2019년 04월 17일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제56-1회 무보증공모사채

2020년 07월 28일
2023년 07월 28일

200,000

2020년 07월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제56-2회 무보증공모사채

2020년 07월 28일
2025년 07월 28일

100,000

2020년 07월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제57-1회 무보증공모사채

2021년 04월 28일
2024년 04월 28일

100,000

2021년 04월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제57-2회 무보증공모사채

2021년 04월 28일
2026년 04월 28일

200,000

2021년 04월 16일

한국예탁결제원

롯데케미칼㈜

제57-3회 무보증공모사채

2021년 04월 28일
2031년 04월 28일

90,000

2021년 04월 16일

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2021년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
① 부채비율 200% 이하 유지
② EBITDA/Interest Expense(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 5배 이상 유지

이행현황
44%, 20배 이행

담보권설정 제한현황
계약내용
사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만 등

이행현황
자기자본의 13% 이행

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한

이행현황
자산총계의 0.05% 이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2021년 6월 30일

(제출일: 2021년 9월 8일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(4) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없음.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
54-1
2018년 09월 12일

채무상환자금

80,000

채무상환자금
 - 49-2회 회사채 2,100억원 차환

80,000

-

회사채
54-2
2018년 09월 12일

채무상환자금

120,000

채무상환자금
 - 49-2회 회사채 2,100억원 차환

120,000

-

회사채
55-1
2019년 04월 29일

채무상환자금

190,000

채무상환자금
 - 52-2회 회사채 3,400억원 차환

190,000

-

회사채
55-2
2019년 04월 29일

채무상환자금

100,000

채무상환자금
 - 52-2회 회사채 3,400억원 차환

100,000

-

회사채
55-3
2019년 04월 29일

채무상환자금

110,000

채무상환자금
 - 50-2회 회사채 2,500억원 차환

110,000

-

회사채
56-1
2020년 07월 28일

채무상환자금 및 운영자금

200,000

채무상환자금 및 운영자금 
 - 53-1회 회사채 1,000억원 차환
 - 수출입은행 차입금 250억 상환
 - 납사, MX 구매 등 750억원

200,000

-

회사채
56-2
2020년 07월 28일

운영자금

100,000

운영자금 
 - 납사, MX 구매 등 1,000억원

100,000

-

회사채
57-1
2021년 04월 28일

채무상환자금

100,000

채무상환자금 
- 52-3회 회사채 1,500억원 차환
- 50-3회 회사채 2,000억원 차환

100,000

-

회사채
57-2
2021년 04월 28일

시설자금

200,000

시설자금
- ESG투자관련 시설자금 3,997억원

200,000

-

회사채
57-3
2021년 04월 28일

채무상환자금

90,000

채무상환자금 
- 52-3회 회사채 1,500억원 차환
- 50-3회 회사채 2,000억원 차환

90,000

-

(2) 사모자금의 사용내역

- 해당사항 없음.

(3) 미사용자금의 운용내역

 - 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무제표 재작성 등 유의사항

① (연결)재무제표를 제작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향
- 해당사항 없음.

② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
- 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한사항은 Ⅰ. 회사의 개요 - (6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 과 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - (6) 합병 등의 사후정보를 참고하시길 바랍니다.

③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석,

36. 약정사항 및
우발부채

」를 참조 바랍니다.

④ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제46기 2분기

(당기)

삼정회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.
강조사항 : 코로나바이러스
감염증-19(COVID-19)의 불확실성
해당사항 없음

제45기(전기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준에 따라 중요성의
 관점에서 공정하게 표시하고 있음.
강조사항 : 코로나바이러스
감염증-19(COVID-19)의 불확실성

(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문

제44기(전전기)
한영회계법인

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의
 관점에서 공정하게 표시하고 있음.

강조사항 없음.

(1) 영업권 손상검사 - 롯데첨단소재 주식회사

(2) 공동기업투자 손상검사- 롯데베르살리스 엘라스토머스 주식회사

(2) 대손충당금 설정현황

① 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구 분

계정과목

채권 총액

대손충당금

대손충당금
 설정률

2021년 3분기

매출채권

1,860,466
2,956
0.16%

미수금

65,189
1,764
2.71%

합 계

1,925,655
4,720
0.25%

2020년

매출채권

1,395,202
5,222
0.37%

미수금

28,662
1,764
6.15%

합 계

1,423,864
6,986
0.49%

2019년

매출채권

1,439,651

2,735

0.19%

미수금

76,902

1,765

2.30%

합 계

1,516,553

4,500

0.30%

② 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구 분

2021년 3분기

2020년

2019년

1. 기초 대손충당금 잔액합계

6,986
4,500

2,573

2. 순대손처리액(①－②±③)

(1,943)
(189)

56

① 대손처리액(상각채권액)

(2,073)
(37)

(88)

② 상각채권회수액

-
117

-

③ 기타증감액

130
(35)

144

3. 대손상각비 계상(환입)액

(323)
2,675

1,871

4. 기말 대손충당금 잔액합계

4,720
6,986

4,500

③ 매출채권관련 대손충당금 설정방침

연결실체는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.
 
 연결실체는 과거 경험상 채권회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

④ 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분

6월 이하

6월 초과
 1년 이하

1년 초과
 3년 이하

3년 초과

계

금 액

1,816,174
29,859
11,594
2,839
1,860,466

구성비율

97.63%
1.60%
0.62%
0.15%
100.00%

(3) 재고자산 현황 등

① 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문

계정과목

2021년 3분기

2020년

2019년

기초유분

상 품

293
-

-

제 품

40,208
27,533

27,145

반 제 품

121,157
58,879

86,541

원부재료

297,891
180,857

225,097

저 장 품

74,500
60,475

60,392

미 착 품

159,375
143,955

126,080

모노머

상 품

8,428
721

1,619

제 품

136,102
72,591

105,762

반 제 품

56,533
20,100

29,554

원부재료

48,227
31,542

32,585

저 장 품

9,876
7,949

10,404

미 착 품

5,285
18,965

2,558

폴리머

상 품

50,126
55,327

42,125

제 품

548,508
305,637

373,745

반 제 품

263,903
119,961

93,268

원부재료

291,569
137,459

182,616

저 장 품

73,021
60,829

62,839

미 착 품

86,185
87,277

16,671

기타

상 품

(42)
690

9,163

제 품

544
313

24,323

반 제 품

6,556
7,421

8,317

원부재료

13,382
14,016

15,526

저 장 품

134,040
123,430

111,894

미 착 품

37,797
39,900

44,446

연결조정

상 품

(11,240)
(12,960)

(17,343)

제 품

(36,506)
1,888

12,433

반 제 품

-
-

-

원부재료

-
-

-

저 장 품

-
-

-

미 착 품

(8,289)
(7,626)

(8,039)

합 계
2,407,429
1,557,129

1,679,721

총자산대비 재고자산 
 구성비율(%)
 [재고자산합계÷
 기말자산총계×100]

10.93%

8.03%

8.38%

재고자산회전율(회수)
 [연환산 매출원가÷{(기초
 재고＋기말재고)÷2}]

7.29

6.84

7.64

② 재고자산의 실사내용

(단위: 백만원)

계정과목

취득원가

보유금액

평가손실충당금

기말잔액

비고

상품

47,821
47,821
(256)
47,565

-

제품

697,347
697,347
(8,491)
688,856

-

반제품

451,501
451,501
(3,352)
448,149

-

원부재료

651,933
651,933
(864)
651,069

-

저장품

302,800
302,800
(11,363)
291,437

-

미착품

280,353
280,353
-
280,353

-

소 계

2,431,755
2,431,755
(24,326)
2,407,429

-

재
고
자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 매기말 실지 재고조사에 의하여 확정됨. 회사는 회계연도말에 재고조사를 실사하는 것을 원칙으로 하고 있으므로 당기말 현재의 재고자산가액은 계속기록법에 의해 산출됨.

③ 장기체화 재고 등 현황
 - 해당사항 없음.

(4) 수주계약 현황
- 당사는 장기매출계약, 장기용역 제공계약 또는 주문생산을 하지 않습니다.

(5) 공정가치평가 내역
① 금융상품의 공정가치

i) 당분기말과 전기말 현재 요약연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(수준1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
 (수준2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
 (수준3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
203,019,785
-
-
203,019,785

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
13,535,605
13,535,605

당기손익-공정가치금융자산
-
923,882,629
9,173,332
933,055,961

위험회피회계적용 파생상품자산
-
3,237,771
-
3,237,771

합 계
203,019,785
927,120,400
22,708,937
1,152,849,122

금융부채

당기손익-공정가치금융부채
-
21,066,832
-
21,066,832

위험회피회계적용 파생상품부채
-
3,900,564
-
3,900,564

합 계
-
24,967,396
-
24,967,396

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치(상장지분상품)
162,479,760
-
-
162,479,760

기타포괄손익-공정가치(비상장지분상품)
-
-
12,457,147
12,457,147

당기손익-공정가치금융자산
-
665,000,000
7,744,844
672,744,844

위험회피회계적용 파생상품자산
-
734,706
-
734,706

합 계
162,479,760
665,734,706
20,201,991
848,416,457

금융부채

당기손익-공정가치금융부채
-
27,878,278
-
27,878,278

위험회피회계적용 파생상품부채
-
14,758,107
-
14,758,107

합 계
-
42,636,385
-
42,636,385

ii) 다음은 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

- 통화선도 및 이자율스왑
 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.
 
 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다.

상기에서 설명한 바와 같이 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 당사는 통화선도 및 이자율스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준2로 분류하였습니다.

- 비상장주식
 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

iii) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

② 유형자산 재평가
- 해당사항 없음.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제46기 3분기
(당기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.
강조사항 : 코로나바이러스
감염증-19(COVID-19)의 불확실성
해당사항 없음

제45기(전기)
삼정회계법인
한국채택국제회계기준에 따라 중요성의
 관점에서 공정하게 표시하고 있음.
강조사항 : 코로나바이러스
감염증-19(COVID-19)의 불확실성

(1) 영업권 손상검사 - 첨단소재 사업부문

제44기(전전기)
한영회계법인

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의
 관점에서 공정하게 표시하고 있음.

강조사항 없음

(1) 영업권 손상검사 - 롯데첨단소재 주식회사

(2) 공동기업투자 손상검사- 롯데베르살리스 엘라스토머스 주식회사

(2) 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제46기 3분기
 (당기)

삼정회계법인

연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토

내부회계관리제도 감사

1,776

16,600

888
8,045

제45기 (전기)

삼정회계법인

연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토

내부회계관리제도 감사
 연결재무제표 영문보고서 검토 및 감사

1,750

16,660

1,750
17,288

제44기 (전전기)

한영회계법인

연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토

내부회계관리제도 감사

연결재무제표 영문보고서 검토 및 감사

1,190

14,000

1,190

13,658

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제46기 3분기(당기)
-
-
-
-
-

제45기(전기)
-
-
-
-
-

제44기(전전기)
-
-
-
-
-

(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.03.02
회사: 감사위원회 3인
감사인: 담당이사 외 2인
대면회의

- 2020년 재무제표 및 내부회계 감사 결과
- 감사 진행 경과, 감사인의 독립성 등

- 경영진, 감사위원회 및 감사인의 책임 구분

2
2021.05.13
회사: 감사위원회 3인
감사인: 담당이사 2인
대면회의

- 1분기 검토 주요 이슈
- 2021년 감사 일정

3
2021.08.12
회사: 감사위원회 3인
감사인: 담당이사 외 2인
대면회의
- 반기 검토 주요 이슈
- 2021년 감사 계획
- 내부회계관리제도 설계평가 결과 및 개선 사항

(5) 회계감사인의 변경
① 회계감사인의 명칭 및 변경 사유
당사는 전기(제45기) 중 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 감사인을 한영회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다. (지정사업연도: 2020년~2022년)

② 연결대상종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우

종속회사명
변경 사업연도
2021년 3분기
2020년
2019년
변경사유

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
2021년도
EY
Manoj C Agarwal

계약만료

롯데지에스화학㈜
2021년도
안진회계법인
삼정회계법인
-
계약만료

Lotte Chemical Titan Holding 
Berhad와 그 종속기업
2020년도
KPMG
KPMG
EY
계약만료

롯데케미칼이노베이션펀드2호
2021년도
삼화회계법인
-
-
신규설립

롯데케미칼ESG펀드
2021년도
삼화회계법인
-
-
신규설립

PT Lotte Chemical Engineering
Plastics Indonesia
2021년도
KPMG
EY
-
계약만료

Lotte Chemical Pakistan Limited
2020년도
KPMG
KPMG
EY
계약만료

Lotte Chemical Engineering
Plastics (Hefei) Co., Ltd.
2020년도
Hefei Baocheng Certified
Public Accountants
Hefei Baocheng Certified
Public Accountants
Anhui Jinquan Certified
 Public Accountants
계약만료

롯데케미칼이노베이션펀드1호
2019년도
삼화회계법인
삼화회계법인
삼화회계법인
신규설립

(*) 상기 종속기업의 회계감사인 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 
 - 지적사항 없음

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책
 - 감사인의 의견: 우리는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 롯데케미칼 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
 - 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요

2022년 2월
신고일 기준
당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 6명, 기타비상무이사 1명으로 총 11명의 이사로 구성되어 있습니다.
또한 이사회 내에는 감사위원회, 투명경영위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 및

ESG위원회
가 설치되어 있습니다.

이사회의 의장은 이사 중에서 선임하도록 하였으며, 아울러 이사회 규정 제3조를 통하여, 이사회 구성을 특정 성(性)으로 구성하지 아니한다고 명시하여 이사회의 다양성을 제고하였습니다.

당사는 2021년 9월중 이사회 결의로 이사회 내 ESG위원회를 신설하였고, 이를 통해 경영의사결정에 ESG관점을 통합함으로써 환경, 사회적 책임을 다하고 투명한 지배구조를 정립하여 지속가능한 성장을 추구해 나가고자 합니다. 한편 ESG위원회의 신설과 관련하여 이사회 규정 제12조 제1항과 제13조 1항을 하기 표와 같이 개정하였습니다.

변경전 내용
변경후 내용

제12조(부의사항)

① 이사회에서 결의할 사항은 다음과 같다.

2. 경영에 관한 사항

(8) 이사회규정, 감사위원회 규정, 사외이사후보추천위원회 규정, 투명경영위원회 규정, 보상위원회 규정의 제정 및 개폐

제13조(이사회 내 위원회)

① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을

위하여 정관이 정하는 바에 따라 이사회

내에 다음 각호의 위원회를 설치할 수

있다.

1. 감사위원회

2. 사외이사후보추천위원회

3. 투명경영위원회

4. 보상위원회

5. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는

위원회

제12조(부의사항)

① 이사회에서 결의할 사항은 다음과 같다.

2. 경영에 관한 사항

(8) 이사회규정, 감사위원회 규정, 사외이사후보추천위원회 규정, 투명경영위원회 규정, 보상위원회 규정,

ESG위원회 규정
의 제정 및 개폐

제13조(이사회 내 위원회)

① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을

위하여 정관이 정하는 바에 따라 이사회

내에 다음 각호의 위원회를 설치할 수

있다.

1. 감사위원회

2. 사외이사후보추천위원회

3. 투명경영위원회

4. 보상위원회

5. ESG위원회

6. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는

위원회

(주1) 2020년 3월 25일 제44기 정기주주총회에서 정관변경을 통해 이사의 수를 11명으로 변경하였습니다.

(주2) 2021년 3월 23일 제45기 정기주주총회를 통해 여성 사외이사(감사위원회 위원이 되는 사외이사) 1명을 선임 하였습니다.

(주3) 2021년 9월 16일 제8회 이사회를 통해 ESG위원회를 신설하였습니다.

① 사외이사 및 그 변동현황(2022년 02월 15일 기준)

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

11
6
1
-
-

(주1) 2021년 3월 23일 제45기 정기주주총회 결과
 - 신규선임 : 총 1명(남혜정) 
 - 선임사유 : 임기만료(1명 / 박경희)
 - 기타 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 분리선출함.

② 이사회의 권한 내용

1. 주주총회 상정에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 
 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다)

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

(7) 주식의 소각

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,

기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 다른 회사의 영업 전부의 양수 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 
 회사의 영업 일부의 양수

(11) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

(12) 주식의 액면미달발행

(13) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(14) 현금·주식·현물배당 결정

(15) 주식매수선택권의 부여

(1
6) 이사의 보수

(17) 상법 제542조의9 제3항 내지 제5항에 따른 회사의 최대주주
 (그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의
 보고

(18) 법정준비금의 감액

(19) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

(20) 기타 주주총회에 상정할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 연간경영계획, 연간안전보건계획, 장기사업계획, 회사의 기본정책

(2) 중요한 자산의 처분 및 양도

(3) 계열사와의 거래 중 관련법이 정하는 사항

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 공동대표이사의 결정

(6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(7
) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(8) 이사회규정, 감사위원회 규정, 사외이사후보추천위원회 규정, 투명경영위원회 
 규정, 보상위원회 규정,

ESG위원회 규정
의 제정 및 개폐

(9) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등

(10) 국내외에 자회사(회사가 발행주식 총수의 50%를 초과하여 지분을 보유하는 
 경우를 의미한다), 지점, 공장, 출장소, 사무소의 설치, 이전 또는 폐지

(11) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(12) 흡수합병 또는 신설합병의 공고

3. 재무에 관한 사항

(1) (삭제)

(2) 1건당 자기자본의 1% 또는 1,000억원 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분

(3) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 고정자산 취득 및 처분

(4) 1건당 자기자본의 2% 또는 1,000억원 이상의 차입 및 연간 차입 한도

(5) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수, 면제,

증여

(6) 수권자본 범위 내에서의 신주발행

(7) 주식의 명의개서대리인 및 관련업무의 범위에 관한 사항

(8) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(9) 준비금의 자본전입

(10) 전환사채의 발행

(11) 신주인수권부사채의 발행

(12) 자기주식의 취득, 처분에 관한 사항

(13) 자기주식의 소각

(14) 자사주신탁계약의 체결 및 해지에 관한 사항

(15) 기부 협약 1건당 당사가 부담하는 기부금의 총액이 10억원 이상인 기부행위

(16) 중간배당의 실시

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 상법 제398조에 따른 이사 등과 회사간 거래의 승인

(2) 이사의 경업, 동종영업을 목적으로 하는 타회사 임원 겸임

(3) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

5. 기타

(1) 중요한 소송에 관한 사항

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 명의개서대리인의 지정

(4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 
 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 
 감사위원회가 인정한 사항

3. 임원의 승진, 미등기 임원의 선임, 해임에 관한 사항

4. ①항 이외의 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 중요의결사항 등

[
2021. 1. 1. ~ 2021. 12. 31. / 2021년 제1회 ~ 제11회]

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사 성명

사내이사
사외이사
기타
비상무이사

신동빈
출석율
73%
김교현
출석율
100%
황진구
출석율
100%
이영준
출석율
100%
정중원
출석율
100%

최현민
출석율
82%

전운배
출석율
100%

이금로
출석율
100%

강정원
출석율
100%
남혜정
출석율
100%
박경희
출석율
100%
이훈기
출석율
88%

찬 반 여 부

제1회
2021.02.05
제1호 의안 : 제45기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건
제2호 의안 : 제45기 영업보고서 승인의 건
제3호 의안 : 최대주주 등과의 거래 총액(안) 승인의 건
제4호 의안 : 2021년 아크로폴리스 계약 체결(안) 승인의 건
제5-1호 의안 : 2021년 정보시스템 업무 종합 관리 운영 계약(안) 승인의 건
제5-2호 의안 : 자동 창고用 RCP서버 이중화(안) 승인의 건 
제5-3호 의안 : 네트워크 장비 교체 및 이중화 구성(안) 승인의 건
제5-4호 의안 : Email Archiving 솔루션 Upgrade(안) 승인의 건 
제5-5호 의안 : RPA(Robotic Process Automation)用 인프라 구매(안) 승인의 건
제5-6호 의안 : 백업 시스템 확대 및 교체(안) 승인의 건
제5-7호 의안 : 원격지 근무 환경 지원을 위한 VDI 구축(안) 승인의 건
제6호 의안 : 안전보건환경 경영정보시스템 고도화 계약 체결(안) 승인의 건
제7-1호 의안 : 말레이시아 옥외광고 계약 체결(안) 승인의 건 
제7-2호 의안 : 그룹 스포츠 광고 계약 체결(안) 승인의 건
제7-3호 의안 : 롯데케미칼 대표 홈페이지 유지운영 계약 체결(안) 승인의 건
제8-1호 의안 : 롯데문화재단 기부금 집행(안) 승인의 건 
제8-2호 의안 : 사회복지공동모금회 기부금 집행(안) 승인의 건
제8-3호 의안 : 아시아소사이어티 코리아센터 기부금 집행(안) 승인의 건
제9호 의안 : LVE 운영자금 확충을 위한 유상증자 참여(안) 승인의 건
[보고 사항]
- 2021년 제1차 투명경영위원회 결과 보고
- 2020년 제4차 및 2021년 제1차 보상위원회 결과 보고
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
-
-
-
찬성
찬성
찬성
의결권없음
찬성
찬성
찬성
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없음

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없음

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보고
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해당사항
없음

제2회
2021.02.22

제1호 의안 : 타법인 출자를 위한 Binding Offer 제안 승인의 건

제2호 의안 : 주주총회 전자투표제도 도입(안) 승인의 건

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없음
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제3회
2021.03.03

제1호 의안 : 제45기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건

제2호 의안 : 제45기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건
제3호 의안 : 이사회 규정 개정(안) 승인의 건
제4호 의안 : 2021년 안전보건계획(안) 승인의 건
[보고사항]
- 2020년 컴플라이언스팀 활동 보고
- 2021년 제2차 투명경영위원회 결과 보고
- 2021년 제2차 보상위원회 결과 보고
- 내부회계관리제도 운영실태 보고
- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고
- 제45기 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사 보고

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해당사항
없음

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해당사항
없음

제4회
2021.03.23

제1호 의안 : 이사회 의장 선임의 건

제2호 의안 : 대표이사 선임의 건

제3-1호 의안 : 이사 김교현 겸임(안) 승인의 건

제3-2호 의안 : 이사 황진구 겸임(안) 승인의 건
제4호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
제5호 의안 : 투명경영위원회 위원 선임의 건
제6호 의안 : 2021년 회사채 발행(안) 승인의 건
제7호 의안 : 현대케미칼에 대한 유상 증자 참여(안) 승인의 건
제8호 의안 : Off-take 시스템 구축 계약 체결(안) 승인의 건
제9호 의안 : 그룹 공유(Shared) 시스템 사용을 위한 롯데지주와의 거래(안) 승인의 건

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제5회
2021.05.20

제1호 의안 : 기업지배구조 헌장 제정(안) 승인의 건

제2호 의안 : 이사회 규정 개정(안) 승인의 건

제3호 의안 : 감사위원회 규정 개정(안) 승인의 건

제4호 의안 : 친환경 Chemical Recycle PET 사업(안) 승인의 건

제5호 의안 : 전기차 배터리용 전해액 유기용매 EC/DMC 사업(안) 승인의 건

제6호 의안 : 2021년 기업PR캠페인 계약 체결(안) 승인의 건
[보고 사항]

- 2021년 제3차 보상위원회 결과 보고

- 부패방지 경영시스템(ISO37001) 인증 관련 경영검토 보고

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제6회
2021.06.24

제1호 의안 : NC공장 LPG 원료 사용 확대 투자 (안) 승인의 건
제2호 의안 : 비대면 출입 및 모바일 안전교육 /작업관리 시스템 구축 계약 체결 (안) 승인의 건
[보고 사항]

- 경영현황 보고

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제7회
2021.07.22
제1호 의안 : 준법통제기준 준법통제기준 준법통제기준 개정 (안) 승인의 건
제2호 의안 : IT 시스템 개선을 위한 롯데정보통신과의 거래 (안) 승인의 건
제3호 의안 : 그룹 DWP(Digital Workplace) 시스템 사용을 위한 계약 체결 (안) 승인의 건
제4호 의안 : Salesforce 라이선스 계약 갱신 (안) 승인의 건
[보고 사항]
-연결 내부회계관리제도 고도화 추진 방향
-2021 년 롯데케미칼 광고 캠페인 보고
-경영현황 보고
-2021 년 제3차 투명경영위원회 결과 보고
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제8호
2021.09.16
제1-1호 의안 : 이사회 규정 개정 (안) 승인의 건 
제1-2호 의안 : ESG 위원회 신설 및 운영 (안) 승인의 건
제2호 의안 : LC USA 와의 LA -II 프로젝트 지원 계약 체결 (안) 승인의 건
제3호 의안 : LC USA 인건비 대지급 정산계약 (안) 승인의 건
제4호 의안 : 보안 시스템 하드웨어 구매를 위한 롯데정보통신과의 거래 (안) 승인의 건
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제9호
2021.10.21

제 1호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액 한도 변경(안)승인의 건

제 2호 의안 : 롯데정밀화학 지분 장내매입(안) 승인의 건(경영기획팀)

제 3호 의안 : 글로벌 수소 펀드 참여(안) 승인의 건(신사업1팀)

제 4호 의안 : 롯데케미칼 인도네시아(LCI) 유상증자 참여 승인의 건

제 5호 의안 : 헤셀로스 위탁생산 사업 투자(안) 승인의 건

제 6호 의안 : Smart 연구소를 위한 LIMS 구축 계약 체결(안) 승인의 건
[보고 사항]
- 2021년 제4차 및 제5차 투명경영위원회 결과보고
- 2021년 제1차 ESG위원회 결과보고

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제10호
2021.11.25.

제 1호 의안 : LC폴란드(LOTTE Chemical Poland) 청산(안) 승인의 건

제 2호 의안 : LC합비EP(LOTTE Chemical Engineering Plastics(Hefei) Co., Ltd.) 청산(안) 승인의 건
[보고 사항]

- 2022년 임원 인사 보고

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제11호
2021.12.16

제 1호 의안 : 2022년 경영계획(안) 승인의 건

제 2호 의안 : 2022년 운영자금 한도(안) 승인의 건

제 3호 의안 : 대산공장 EOA 2공장 증설 사업(안) 승인의 건

제 4호 의안 : 그룹 브랜드 사용 계약 및 부속 합의서 체결(안) 승인의 건

제 5호 의안 : 그룹 공유(Shared) 시스템 사용을 위한 롯데지주와의 거래(안) 승인의 건

제 6호 의안 : 친환경 패키징 동향 조사 보고서 구매(안) 승인의 건
[보고 사항]

- 2021년 제6차 투명경영위원회 결과 보고
- 2021년 제4차 보상위원회 결과 보고

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[2022. 1. 1. ~
2022. 2. 15.
/ 2022년 제1회]

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사 성명

사내이사
사외이사
기타
비상무이사

신동빈
출석율
100%
김교현
출석율
100%
황진구
출석율
100%
이영준
출석율
100%
정중원
출석율
100%

최현민
출석율
100%

전운배
출석율
100%

이금로
출석율
100%

강정원
출석율
100%
남혜정
출석율
100%
이훈기
출석율
100%

찬 반 여 부

제1회
2022.02.08.

제 1호 의안 : 제46기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건

제 2호 의안 : 제46기 영업보고서 승인의 건

제 3호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액 한도(안) 승인의 건

제 4호 의안 : 2022년 회사채 발행(안) 승인의 건

제5-1호 : 2022년 기초소재사업 안전보건 계획(안) 승인의 건

제5-2호 : 2022년 첨단소재사업 안전보건 계획(안) 승인의 건

제6-1호 : 2022년 정보시스템 업무 종합 관리 운영 계약 체결(안) 승인의 건

제6-2호 : 노후 인프라 장비 교체(안) 승인의 건

제6-3호 : 인터넷용 보안 장비 교체(안) 승인의 건

제 7호 의안 : 2022년 임직원 온라인 교육을 위한 계약 체결(안) 승인의 건

제8-1호 의안 롯데문화재단 기부금 집행(안) 승인의 건

제8-2호 의안 사회복지공동모금회 기부금 집행(안) 승인의 건

제8-3호 의안 아시아소사이어티 코리아센터 기부금 집행(안) 승인의 건

제 9호 의안 : 현대케미칼 자금보충약정 체결(안) 승인의 건(신규사업1팀) 
[보고 사항]
- 2022년 제1차 ESG위원회 결과보고 
- 2022년 제1차 보상위원회 결과보고 
- 2022년 제1차 투명위원회 결과보고

- 2021년 컴플라이언스 활동 보고
- 임원 선임(안) 보고

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-
-

(주1) 사외이사 박경희 : 2021. 03. 23. 임기 만료
(주2) 사내이사 신동빈 및 사내이사 김교현 : 2021.03. 23. 중임
 사내이사 황진구, 기타비상무이사 이훈기 및 감사위원회 위원이 되는 사외이사 남혜정 : 2021.03.23. 신규 선임
(주3) 출석율 : 각 이사의 재임기간 중 당해년도 개최된 이사회 기준으로 출석율을 산정함

(
3
) 이사회 내 위원회

① 이사회내의 위원회 구성현황(2022년 02월 15일 기준)

위원회명

구 성

성 명

설치목적 및 권한사항

비 고

투명경영위원회

사외이사

정중원
(위원장)

일정규모 이상 내부거래의 심의/승인

* 2021. 3. 23. 박경희 사외이사가 임기만료로 퇴임하고, 남혜정 사외이사가 위원으로 선임됨

사외이사

이금로

사외이사

남혜정

보상위원회
사외이사
전운배
(위원장)
등기이사 및 비등기이사 보상 관련 사항의 심의,의결
*2020년 3월 25일 전운배, 강정원, 오성엽 신규 선임
*2020년 11월 30일 오성엽 사임
*2020년 12월 22일 최현민 신규 선임

사외이사
강정원

사외이사
최현민

ESG위원회
사외이사
전운배
(위원장)
ESG관점에서의 사업의사결정 적합성 및 실행타당성 의결, 심의
* 2021년 9월 16일 위원회 신설, 전운배, 최현민, 강정원, 남혜정, 이영준 신규 선임

사외이사
최현민

사외이사
강정원

사외이사
남혜정

사내이사
이영준

(주1) 사외이사추천후보위원회, 감사위원회 활동 내역은 아래 ② 사외이사후보추천위원회 및 2. 감사제도에 관한 사항을 참고하시길 바랍니다.

② 이사회내의 위원회 활동내역

ⅰ) 투명경영위원회
[2021. 1. 1. ~ 2021. 3. 30. / 제1회 ~ 제2회]

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

위원장

위원

정중원

박경희

이금로

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

1

2021. 2. 3.

[부의 사항]

가결

찬성

찬성

찬성

제1호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래 총액(안) 승인의 건

제2호 의안 : 전산 시스템 사용, 관리, 구매를 위한 롯데정보통신과의 거래(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

제3호 의안 : 기업 브랜드 가치 제고를 위한 이사 등과 회사 간의 거래(안) 승인의 건
 - 제3-1호 의안 : 기업PR캠페인 계약 체결(안)
 - 제3-2호 의안 : 말레이시아 옥외광고 계약 체결(안)
 - 제3-3호 의안 : 그룹 스포츠 광고 계약 체결(안)
 - 제3-4호 의안 : 롯데케미칼 대표 홈페이지 유지 운영 계약 체결(안)

 가결
 가결
 가결
 가결

찬성
찬성
찬성
찬성

 반대
 반대
 반대
 반대

찬성
찬성
찬성
찬성

제4호 의안 : '21년 스타트업 펀드 투자(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

제5호 의안 : 미국 LCLA와의 2021년 EG 연간 구매 계약 체결(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

제6호 의안 : LVE 운영 자금 확충을 위한 유상 증자 참여(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2

2021. 3. 2.

[부의 사항]

가결

찬성

찬성

찬성

제1호 의안 : 롯데GS화학 합작사업의 추진을 위한 유상 증자 참여(안) 승인의 건

제2호 의안 : 롯데칠성음료와의 PET 판매 계약 체결(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

제3호 의안 : KP켐텍과의 2021년 MEG 연간 판매 계약 체결(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

[2021. 3. 30. ~ 2021. 12. 31. / 제3회 ~ 제6회]

회차

개최일자

의안내용

가결
 여부

위원장

위원

정중원

이금로

남혜정

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

3

2021. 7. 20.

[부의 사항]

가결

찬성

찬성

찬성

제1호 의안 : 롯데GS화학 합작사업의 추진을 위한 유상 증자 참여(안) 승인의 건

제2호 의안 : LINE 프로젝트 지원 계약 체결(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

[보고 사항]

-

-

-

-

1) 내부거래 관리 지침 제정(안) 보고

2) IT 시스템 개선을 위한 롯데정보통신과의 거래(안) 승인의 건

3) "그룹 DWP(Digital Workplace) 시스템" 사용을 위한 계약 체결(안) 승인의 건

4) Salesforce 라이선스 계약 갱신(안) 승인의 건

4

2021. 9. 23.

[부의 사항]

가결

찬성

찬성

찬성

제1호 의안 : 롯데케미칼 ESG(탄소중립) 펀드 신규 조성(안) 승인의 건

5

2021. 10. 20.

[부의 사항]

가결

찬성

찬성

찬성

제1호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액 한도 변경(안) 승인의 건

제2호 의안 : 롯데GS화학과의 Utility 공급 계약 체결(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

제3호 의안 : 롯데케미칼 인도네시아(LCI) 유상 증자 참여(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

제4호 의안 : 헤셀로스 제조 위탁 계약 체결(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

6

2021. 12. 16.

[부의 사항]

가결

찬성

찬성

찬성

제1호 의안 : 그룹 브랜드 사용 계약 및 부속 합의서 체결(안) 승인의 건

제2호 의안 : 롯데지주와의 브랜드 사용 계약 변경(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

[2022. 1. 1. ~ 2021. 2. 15. / 제1회]

회차

개최일자

의안내용

가결
 여부

위원장

위원

정중원

이금로

남혜정

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

찬반여부

1

2022. 2. 7.

[부의 사항]

가결

찬성

 찬성

찬성

제1호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액(안) 승인의 건

제2호 의안 : '22년 정보시스템 업무 종합 관리 운영 계약 체결(안) 승인의건

가결

찬성

찬성

찬성

ⅱ) 보상위원회
[2021. 1. 1. ~ 2021. 9. 30. / 제1회 ~ 제3회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

전운배

강정원

최현민

출석률
(100%)

출석률
(100%)
출석률
(67%)

찬반여부

1

2021.02.05

제 1호 의안 : 2020년 사내이사 성과급 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2

2021.03.03

제 1호 의안 : 2021년 등기이사 보수 한도(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3

2021.03.23

제 1호 의안 : 2021년 등기이사 개별 보수 승인의 건

가결

찬성

찬성

불참

[2021. 10. 1. ~ 2021. 12. 31. / 제4회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

전운배

강정원

최현민

출석률
(100%)

출석률
(100%)
출석률
(100%)

찬반여부

4
2021.12.16
제 1호 의안 : 2022년 등기이사 개별 보수(안) 승인의 건
제 2호 의안 : 2022년 비등기이사 직급별 보수 한도(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

[2022. 1. 1. ~ 2022. 2. 15. / 제1회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

전운배

강정원

최현민

출석률
(100%)

출석률
(100%)
출석률
(100%)

찬반여부

1
2022.01.21
제 1호 의안 : 2021년 사내이사 성과급(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

ⅲ) ESG위원회

[2021. 9. 16. ~ 2021. 12. 31. / 제1회]

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

위원장

위원

전운배

최현민

강정원

남혜정
이영준

출석률

출석률

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

100%

100%

찬반여부

1

2021. 9. 23.

[부의 사항]

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

제1호 의안 : 롯데케미칼 ESG(탄소중립) 펀드 신규 조성(안) 승인의 건

[보고 사항]
-
-
-
-
-
-

1) ESG운영체계 고도화 컨설팅 결과 보고의 건

[2022. 1. 1. ~ 2022. 2. 15. / 제1회]

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

위원장

위원

전운배

최현민

강정원

남혜정
이영준

출석률

출석률

출석률

출석률

출석률

100%

100%

100%

100%

100%

찬반여부

1

2022. 2. 8.

[부의 사항]

제1호 의안 : 사회공헌 추진방향 및 연간 사업계획(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

제2호 의안 : 탄소중립 전략 및 로드맵(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

[심의 사항]
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 2022년 안전보건계획(안) 심의의 건
 제1-1호 의안: 2022년 기초소재사업 안전보건계획(안) 심의의 건

제1-2호 의안: 2022년 첨단소재사업 안전보건계획(안) 심의의 건

[보고 사항]

1) ESG KPI평가 방안 보고의 건

(4) 이사의 독립성
① 이사의 선임

이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하
여 선출되고 있습니다.

공시서류 작성일 현재 당사의 이사회는 총 11인 중 과반수인 6인을 사외이사로 구성
함
으로써
독립성을 견지하고 있으며, 이사의 선임은 이사회에서 추천하고, 사외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

[2022년 2월 15일 기준]

직 명
성 명

임기

(연임횟수)

선임배경
추천인
활동분야(담당업무)
주 요 경 력
보유주식
(주)
회사와의
거래
최대주주등과의 이해관계

사내이사
(대표이사)
신동빈

2021.03

~

2023.03

(연임)

(11회)

現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사
현) 롯데그룹 회장
-
해당없음
특수관계인

사내이사
(대표이사)
김교현

2021.03

~

2023.03

(연임)

(2회)

풍부한 현장경험과, 생산지원/신규사업 담당, LC 타이탄 대표이사 등의 다양한 경험을 바탕으로 당사의 성장에 이바지 하였으며, 이러한 경험을 바탕으로 당사의 지속적인 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨
이사회
- 사내이사, 대표이사 
- 이사회(의장)
중앙대 화학공학
전) LC 타이탄 대표이사
-
해당없음
특수관계인

사내이사
(대표이사)
황진구

2021.03

~

2023.03

(해당없음)

現 롯데케미칼㈜ 기초소재사업 대표로서
폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임됨.
이사회
- 사내이사, 대표이사
- 사외이사후보추천위원회

서울대 화학공학 박사
전) LC USA 대표이사

-
해당없음
특수관계인

사내이사
(대표이사)
이영준
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
現 롯데케미칼(주) 첨단소재사업 대표로서
폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 
발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임 됨.
이사회

- 사내이사, 대표이사

- ESG위원회.

KAIST 고분자공학 박사
전) 롯데첨단소재(주) PC사업본부장
전) 삼성SDI 소재부문 PC사업부장
-
해당없음
특수관계인

사외이사
전운배
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
前 한국기술교육대학교 고용노동연수원장 및 서울지방노동위원회 위원장 등을 역임한 노사 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임 됨.
사외이사후보
추천위원회

- 사외이사
- 보상위원회(위원장)
- 사외이사후보추천위원회

- ESG위원회(위원장).

동국대 경제학
동국대 경영학 박사
현) 덴톤스 리 법률사무소 고문
전) 한국기술교육대 고용노동연수원장
전) 서울지방노동위원회 위원장

-
해당없음
해당없음

사외이사
이금로
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
前 법무부 차관 및 고등검찰청 검사장을 역임한 
법률전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여,
회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 
핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.
사외이사후보
추천위원회
- 사외이사
- 투명경영위원회
- 사외이사후보추천위원회
 (위원장)

고려대 법학
한양대학교 행정학 석사

현) 티와이홀딩스 사외이사

현) 법무법인 솔 대표변호사

전) 대전고등검찰청 및 수원고등검찰청
 검사장
전) 법무부 차관(장관 직무대행)

-
해당없음
해당없음

사외이사
강정원
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
現 고려대학교 화공생명공학과 교수로서 해당분야 전문가로서 다수의 연구와 폭넓은 지식 및 경험을 
활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 
선임됨.
사외이사후보
추천위원회

- 사외이사
- 보상위원회

- ESG위원회.

고려대 화학공학 박사
현) 고려대학교 화공생명공학과 교수
현) 대한 연구환경안전협회 회장
전) 한국화학공학회 부회장
-
해당없음
해당없음

사외이사
최현민
2020.03
~
2022.03
(해당없음)
前 지방국세청장을 역임한 회계/세무분야 전문가로
폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과
관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 
있을 것으로 기대되어 선임됨.
사외이사후보
추천위원회

- 사외이사
- 감사위원회(위원장)
- 보상위원회

- ESG위원회.

서울대 경영학
서울대 행정학 및 정책학 석사
현) 한섬 사외이사
현) 법무법인 지평 고문
전) 세무법인 다솔리더스 대표세무사

전) 부산지방국세청 청장
전) 국세청 법인납세국장

-
해당없음
해당없음

사외이사
정중원
2020.03
~
2022.03
(해당없음)

前 공정거래위원회 상임위원 등 공정거래 법률 
전문가로서 폭 넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 
역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨.

사외이사후보
추천위원회
- 사외이사
- 감사위원회
- 투명경영위원회(위원장)
육군사관학교 불어학 
서울시립대 법학 박사
현) 진에어 사외이사
현) 법무법인 태평양 고문
전) 롯데손해보험(주) 사외이사
전) 공정거래위원회 상임위원
-
해당없음
해당없음

사외이사
남혜정
2021.03
~
2023.03
(해당없음)
現 동국대학교 회계학과 교수로서 감사위원회 위원이 되는 사외이사로서의 재무/회계 전문가 자격을 충족하며, 여성 전문가로서 자본시장법에 규정된 양성 평등과 관련된 이사회의 다양성을 강화할 수 있음.
또한 공기업 및 준정부기관의 경영평가단 평가위원으로 활동하며 회계 분야의 이론과 실무 경험을 보유하였기에 회사 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에 핵심적인 역할을 할 수 있을것으로 기대되어 선임됨
사외이사후보추천위원회

- 사외이사
- 감사위원회
- 투명경영위원회

- ESG위원회.

인하대 경영학
서울대 경영학 석사 및 박사
현) 동국대학교 회계학과 교수
현) 한국무역보험공사 비상임이사
전) 국가회계제도 심의위원회 위원
전) 공공기관 경영평가단 평가위원
-
해당없음
해당없음

기타
비상무이사
이훈기
2021.03
~
2023.03
(해당없음)
現 롯데지주㈜ 경영혁신실장으로서 롯데렌탈㈜ 대표이사와 당사 기획부문장을 역임하며 다양한 업무 경험과 전문적인 역량을 갖추고 있어 회사 이사회 구성원으로서 경영전략 등 수립 과정 등 거시적인 관점에서 역할을 수행할 수 있을 것으로 기대되어 선임됨
이사회
- 기타비상무이사
서울대 화학공학
현) 롯데지주㈜ ESG경영혁신실장
전) 롯데렌탈㈜ 대표이사
전) 롯데케미칼 기획부문장
전) LC Titan 대표이사
-
해당없음
해당없음

(주1) '20년 3월 25일 당사 제44기 주주총회를 통하여 사내이사로 이영준이 신규 선임 되었으며, 사외이사로 전운배, 이금로, 강정원, 최현민, 정중원이 신규 선임되었고, 기타비상무이사로 오성엽이 신규 선임됨
(주2) 2020. 11. 30. 대표이사(사내이사) 임병연 및 기타비상무이사 오성엽 사임
(주3) 2021. 3. 23. 당사 제45기 정기주주총회를 통하여, 사내이사로 신동빈, 김교현이 중임 되었고, 황진구가 신규 선임됨. 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 남혜정 이사를 신규 선임하고, 기타비상무이사로 이훈기 이사를 신규 선임함.
(주4) 2021. 3. 23. 박경희 이사는 임기만료로 퇴임함
(주5) 2021. 5. 13. 최현민 이사는 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다.

(주6) 2021. 5. 27. 신동빈 대표이사의 주식 보유현황이 변경되었습니다.

(주7) 2021. 9. 16. 전운배 이사는 ESG위원회 위원장으로 선임되었으며, 최현민, 강정원, 남혜정, 이영준 이사가 ESG위원회 위원으로 선임되었습니다.

② 사외이사후보 추천위원회

주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영 중입니다.

공시서류 작성일 현재 위원회는 총 3명(이금로, 전운배, 황진구)으로 구성되어 있으며, 이중 사외이사가 2인(이금로, 전운배) 입니다. 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)

아울러 사외이사후보위원회의 독립성을 강화하기 위하여 사
외이사인 이금로 이사가 위원장을 맡고 있습니다.

ⅰ) 사외이사후보추천위원회 활동 내역

[2021. 1. 1. ~ 2022. 2. 15. / 제1회]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
위원장
위원

이금로
최현민

출석율
(100%)
출석율
(100%)

찬반여부

제1회
2021.03.02
제1호 의안 : 사외이사 후보 추천위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성

제2호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성

(주1) 2021. 3. 2. 2021년 제1회 사외이사후보추천위원회에서 이금로 위원을 위원장으로 선임하였습니다.
(주2) 2021. 3. 23. 2021년 제4회 이사회에서, 최현민 사외이사가 위원회 위원을 사임하고, 사외이사 전운배와 사내이사 황진구를 위원으로 신규 선임하였습니다.

(5) 사외이사의 전문성
회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다.

① 사외이사 직무수행 지원조직

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

커뮤니케이션
부문
2명
임원 1명, 수석 1명
(평균 3.8년)
- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄
- 사외이사후보추천위원회 운영
- 이사진 교육자료 제공
- 경영상 판단상 주요 정보 제공 등

② 사외이사 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 06월 02일
롯데지주(주)
남혜정 사외이사
-
롯데그룹 경영현황 소개

2021년 07월 22일
당사
전체 사외이사
-

국내외 연결 내부회계관리제도 정책 이해 및 내부회계 고도화 추진 방향

2021년 09월 16일
당사
전체 사외이사
-
글로벌 친환경 동향 및 당사 친환경 전략 및 추진사항 공유

2021년 10월 21일
당사
정중원, 전운배, 이금로, 강정원, 이금로
주1)
중장기 연구전략 방향 이해 및 주요 연구과제 견학
(당사 연구소[대전광역시 대덕구 소재] 방문)

주1) 2021. 10. 21. 최현민 사외이사 불참 (사유 : 개인 경조사)

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

최현민
예
서울대학교 경영학과
 서울대학교 행정학 및 정책학 석사
 現. 한섬 사외이사
 現. 법무법인 지평 고문
 前. 세무법인 다솔리더스 대표세무사
 前. 부산지방국세청 청장
 前. 국세청 법인납세국장
-
-
-

정중원
예
육군사관학교 불어학
 서울시립대 법학 박사
 現. 진에어 사외이사
 現. 법무법인 태평양 고문
 前. 롯데손해보험(주) 사외이사
 前. 공정거래위원회 상임위원
-
-
-

남혜정
예
인하대 경영학
 서울대 경영학 석사
 서울대 경영학 박사
 現. 동국대학교 회계학과 교수
 現. 한국무역보험공사 비상임이사
 前. 국가회계제도 심의위원회 위원
예
회계재무분야
 학위 보유자
- 기본 자격 : 서울대 경영학 박사(2008)
 - 근무 기간 : 동국대학교 회계학과 교수 재직
 (2008 ~ 현재)

(2) 감사위원회 위원의 독립성

(기준일 :
2022년 02월 15일
)

성명

선임배경

임기
연임여부
연임횟수

추천인

회사와의
 관계
최대주주 또는 주요주주와의 관계

최현민

회계/세무분야 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문성을 기반으로 경영현안에 대한 의사결정이 효과적으로 이루어질수 있도록 기여할수 있을 것으로 판단됨.

2020. 3.
~
2022. 3.
해당없음
해당없음

사외이사후보추천위원회

해당없음
해당없음

정중원

공정거래 법률 전문가로서 특별히 계열회사 간 내부거래의 공정성에 대하여 감사하는데 기여할 수 있을 것으로 판단됨.

2020. 3.
~
2022. 3.
해당없음
해당없음

사외이사후보추천위원회

해당없음
해당없음

남혜정
現 동국대학교 회계학과 교수로 재무/회계 부분에 대한 전문적인 지식을 갖추었으며 공기업 및 준정부기관에서의 평가위원 활동을 통해 실무 경험 또한 보유하여 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음
2021. 3.
~
2023. 3.
해당없음
해당없음

사외이사후보추천위원회

해당없음
해당없음

(3) 감사위원회의 활동

[2021. 1. 1. ~ 2021. 3. 23. / 제1회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

위원

박경희

최현민

정중원

출석률
(100%)
출석률
(100%)
출석률
(100%)

찬반여부

1

2021. 3. 2.

- 부의 사항
1) 감사인 선정기준 관련 준수 여부 사후 평가
2) 내부회계관리제도 평가 보고서
3) 2020 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서
4) 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 
 평가 의견서 

- 보고 사항
1) 내부회계관리제도 운영실태 보고
2) 2020년도 기말 감사 결과 보고
가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

[2021. 3. 24. ~ 2021. 12. 31. / 제2~4회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부

위원장

위원

위원

최현민
정중원
남혜정

출석률
(100%)
출석률
(100%)
출석률
(100%)

찬반여부

2

2021. 5. 13.

- 부의 사항
1) 감사위원장 선임의 건
2) 감사위원회 규정 개정 승인의 건

- 보고 사항
1) 1분기 재무제표 보고
2) 1분기 외부감사인의 검토 결과 보고
3) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션
4) 내부회계관리제도 연간 운영 계획 보고

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

3
2021. 8. 12.
- 보고 사항
1) 내부회계관리제도 설계 평가 결과 보고
2) 반기 재무제표 보고
3) 외부감사인의 반기 검토 결과 보고
4) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션

4
2021.11.11
- 보고 사항
1) 내부회계관리제도 중간 평가 결과 보고
2) 3분기 재무제표 보고
3) 연결 결산 관리 개선 방안 보고
4) 외부감사인의 3분기 검토 결과 보고
5) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션

(4) 감사위원회 교육 실시 계획
- 당사 내부회계관리규정 제12조에 따라 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고, 실시할 예정입니다.

(5) 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.07.22
삼일회계법인
최현민
정중원
남혜정
-
연결 내부회계관리제도
고도화 추진 방향(이사회)

2021.11.15
삼일회계법인
3명 전원
-
ESG이해와 이사회 감독 가이드
핵심감사사항으로 살펴보는 주요 회계 이슈

2021.12.27
한국상장회사협의회
최현민
정중원
타 일정으로
불참
내부회계관리제도 업무 체크포인트 해설

2021.12.27
한국상장회사협의회
최현민
타 일정으로
불참
내부회계관리제도 실무 이슈 설명

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영개선팀
9
팀장(1년), 수석 3명(3년), 
책임 4명(평균 4년), 대리(5년)
감사위원회 운영 지원

(7) 준법지원인 등
① 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
생년월일
직위
담당업무
주요경력
선임일

김현옥

여

1969. 7. 22.

전무

준법경영부문장

現 롯데케미칼 준법경영부문장('20년 12월 ~ 기준일 현재)

전 롯데지주 준법경영팀장('17년 10월 ~ '20년 11월)
전 롯데쇼핑 정책본부 법무팀장('15년 1월 ~ '17년 9월)

전 롯데케미칼 법무부문장('14년 3월 ~ '14년 12월)

서울중앙지검 등 근무('02년 2월 ~ '14년 2월)

사법연수원 31기

2020. 12. 22. 이사회 결의를 통해 준법지원인 선임

② 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과

일시

주요 점검 내용

점검 및 처리 결과

연중 상시

공정거래, 반부패, 내부회계관리제도, 기타 회사 경영활동과 관련된 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

전산 모니터링: 내부 전자문서 등

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

하도급 거래 현황: 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

내부거래, 구매, 도급, 개인정보보호 관련 프로세스 점검

전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함

제보, 고충상담 처리

내부 절차에 따라 처리

③ 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀

6

팀장 1명(5.1년)

책임 2명(평균 3년)

대리 3명(평균 2.1년)

- 준법규정 및 프로세스 수립, 운영

- 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검

- 임직원 준법교육

- 전산 모니터링

- 제보, 고충상담 처리

- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

(1) 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 02월 15일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
실시
(제45기 정기주주총회)

주1) 당사는 2021. 2월 제2회 이사회에서 전자투표제도 도입을 의결하였으며, 2021. 3월 제45기 정기주주총회에서 전자투표제도 도입을 포함한 정관 변경(안)은 가결 되었습니다.

※ 정관 제29조의2(전자투표)
- 본 회사는 전자투표제도를 채택하여 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한다. (본조신설 2021.03.23)

(2) 소수주주권
- 해당사항 없음.

(3) 의결권 현황

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
34,275,419
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
34,275,419
-

우선주
-
-

(4) 주식사무

신주인수권의 내용

정관 제10조 (주식의 발행 및 배정)
① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하 여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기 회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의 로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여 야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납 입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고 를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한 다.

⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하 는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음

명의개서대리인
(주)하나은행

주주의 특전
-
공고방법
- 회사 인터넷 홈페이지
(www.lottechem.com)
(단, 전산장애 등 사유로 홈페이지를 통해 공고가 불가할 경우, 한국경제신문 및 매일경제신문)

(5) 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제45기
정기주주총회
(2021. 3. 23.)
제1호의안 : 제45기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 
제2호의안 : 정관 변경의 건 
제3호의안 : 이사 선임의 건(4명) 
 - 사내이사 : 신동빈, 김교현, 황진구
 - 기타비상무이사 : 이훈기
제4호의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명)
 - 후보자 : 남혜정 
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 100억원)
제6호의안 : 임원퇴직금 지급규정 개정의 건
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
-

제44기
정기주주총회
(2020. 3. 25.)
제1호의안 : 제44기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
제2호의안 : 정관 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건 
 - 사내이사 : 이영준, 기타비상무이사 : 오성엽 
 - 사외이사 : 전운배, 이금로, 강정원, 최현민, 정중원
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 최현민, 정중원)
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 102억원)
제6호의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결
-

제43기
정기주주총회
(2019. 3. 27.)
제1호의안 : 제43기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
제2호의안 : 정관 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건 
 - 사내이사 : 신동빈, 김교현, 임병연, 
 - 사외이사 박경희 / 기타비상무이사 : 윤종민
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 (후보자 : 박경희)
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 441억원)
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
-

제42기
정기주주총회
(2018. 3. 19.)
제1호의안 : 제42기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
제2호의안 : 이사 선임의 건 
 - 사외이사 : 김철수, 김윤하, 박용석, 조석
 - 기타비상무이사 : 임병연
제3호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건(후보자 : 김철수, 김윤하)
제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 390억원)
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
-

제41기
정기주주총회
(2017. 3. 24.)
제1호의안 : 제41기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
제2호의안 : 정관 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건
 - 사내이사 : 신동빈, 허수영, 김교현, 사외이사:박경희
제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 - 후보자: 박경희
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (이사보수한도 : 390억원)
원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 공시서류 작성일 현재 보유주식은 8,771,257주(25.59%)입니다.
특
수
관계인을 포함한 최대주주 등의 지분은 당분기말
기준
18,825,607주
(지분율 54.92%)입니다.

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주㈜
최대주주
보통주
8,680,552
25.33
8,771,257
25.59
최대주주

롯데물산㈜
특수관계인
보통주
6,855,084
20.00
6,855,084
20.00
-

LOTTE HOLDINGS 
CO.,LTD(日本)
특수관계인
보통주
3,186,000
9.30
3,186,000
9.30
-

신동빈
특수관계인
보통주
90,705
0.26
0
0.00
-

롯데문화재단
특수관계인
보통주
11,495
0.03
11,495
0.03
-

신주현
특수관계인
보통주
90
0.00
90
0.00
-

신영우
특수관계인
보통주
17
0.00
17
0.00
-

김민아
특수관계인
보통주
130
0.00
130
0.00
계열회사 임원

최홍훈
특수관계인
보통주
0
0.00
17
0.00
계열회사 임원

박창영
특수관계인
보통주
0
0.00
14
0.00
계열회사 임원

김종관
특수관계인
보통주
0
0.00
994
0.00
계열회사 임원

김이훈
특수관계인
보통주
0
0.00
6
0.00
계열회사 임원

차우철
특수관계인
보통주
0
0.00
70
0.00
계열회사 임원

김선민
특수관계인
보통주
0
0.00
28
0.00
계열회사 임원

김동하
특수관계인
보통주
0
0.00
34
0.00
계열회사 임원

이동진
특수관계인
보통주
0
0.00
95
0.00
계열회사 임원

최영
특수관계인
보통주
0
0.00
110
0.00
계열회사 임원

최연수
특수관계인
보통주
0
0.00
145
0.00
계열회사 임원

최우문
특수관계인
보통주
0
0.00
21
0.00
계열회사 임원

구본욱
특수관계인
보통주
30
0.00
0
0.00
계열회사 임원

박수성
특수관계인
보통주
2
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

박인구
특수관계인
보통주
6
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

손명정
특수관계인
보통주
7
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

현종혁
특수관계인
보통주
83
0.00
0
0.00
특수관계인 제외

계
보통주
18,824,201
54.92
18,825,607
54.92
-

우선주
-
-
-
-
-

(주1) 각 지분율은 발행주식 총수 기준으로 작성하였습니다. (발행주식 총수 : 34,275,419주, 보통주 총수 : 34,275,419주)
(주2) 2020년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하고 2021년 9월 30일 기준 확인가능한 주식소유변동을 반영하여 기말로 작성하였습니다.
(주3)
특수관계인
현종혁 및 박수성 계열회사 임원 퇴임으로 최대주주 등의 주식소유현황 변동 [관련공시 : 21. 3. 31. , 21. 3. 5. 최대주주등소유주식변동신고서]
(주4) 최대주주인 롯데지주(주)와 특수관계인 신동빈 주식소유현황 변동
[관련공시 : 21. 5. 27. 최대주주등소유주식변동신고서]

(주5) 반기말 기준 롯데그룹 등기임원의 주식소유 확인으로 변동 현황 반영
[관련공시 : 21. 8. 13. 최대주주등소유주식변동신고서]

(주6) 3분기말 기준 롯데그룹 등기임원의 주식소유 확인으로 변동현황 반영
[관련공시 : 21. 11. 15. 최대주주등소유주식변동신고서]

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주(주)
48,144
신동빈
13.04
-
-
신동빈
13.04

송용덕
0.00
-
-
-
-

이동우
0.00
-
-
-
-

(주1) 상기 출자자수 및 지분율은 2020년 12월 31일 기준입니다.
(주2) 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.
(주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020년 07월 27일
-
-
-
-
신동빈
13.04

2020년 08월 31일
신동빈
13.04
-
-
-
-

2020년 08월 31일
송용덕
0.00
-
-
-
-

2020년 10월 08일
이동우
0.00
-
-
-
-

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주(주)

자산총계
16,680,023

부채총계
8,848,917

자본총계
7,831,107

매출액
9,086,649

영업이익
156,249

당기순이익
-238,879

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 지주회사로서 2017년 10월 12일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사이며, 2017년 10월 12일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)을 포함하여 총 23개의 국내 자회사를 보유하고 있습니다.(공시기준일 현재는 24개의 자회사를 보유). 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 
롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다.

1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업

2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사

4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원

5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무

7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무

9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업

10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대

13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매

15) 신기술 개발 및 연구용역사업

16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

17) 전 각호에 부대되는 사업

'
① 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래
- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음.

4. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018년 10월 12일
롯데지주(주)
7,965,201
23.24
주주간 거래에 따라 최대주주 변경
(롯데지주㈜의 시간외 대량매매를 통한 지분 취득)
-

(주1) 소유주식수 및 지분율은 롯데케미칼(주) 발행주식총수를 기준으로 계산된 최대주주 및 특별관계인의 주식 및 지분율 입니다.

[인수조건 및 인수자금 조달방법] 
(1) 인수 최초 계약일자 : 2018년 10월 10일

(2) 인수가액 : 2,227,428,633,645원

(3) 주당 인수금액 : 279,645원

(4) 주식수(지분율) : 보통주식 7,965,201주(23.24%)

(5) 인수자금 조달방법 : 인수금액 전체 차입

차입자

롯데지주 주식회사

차입처

시중은행

차입금액

2,350,000,000,000원

차입기간

1년 이내

(차입일 : 2018년 10월 11일)

주식등의 담보제공 여부

해당사항 없음

담보내역

-

(주1) 롯데지주의 주식 취득 및 인수자금 조달방법에 대한 사항은 2018년 10월 10일 롯데지주 공시 내 "단기차입금 증가결정" 및 "주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)" 및 당사 공시 내 2018년 10월 12일 "주식 등의 대량보유상황보고서" 공시문을 참조하시기 바랍니다.

5. 주식의 분포

(1) 주식 소유현황

(기준일 :
2022년 02월 15일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
롯데지주(주)
8,771,257
25.59
-

롯데물산(주)
6,855,084
20.00
-

LOTTE HOLDINGS CO.,LTD(日)
3,186,000
9.30
-

국민연금공단
2,989,425
8.72
-

우리사주조합
-
-
-

(주1) 2020년 12월 31일 주주명부폐쇄 이후 확인가능한 주주의 주식소유현황을 반영하였습니다. 

(2) 소액주주 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
66,413
66,476
99.90
11,874,710
34,275,419
34.64
-

(주1) 보유주식 비율은 발행주식 총수 대비 비율입니다.
(주2) 2020년 12월 31일 기준 상장주식분포상황표 내 1% 미만 주주/주식 현황에 따라 작성하였습니다.

6. 주가 및 주식거래실적

종 류

'21년 8월

'21년 9월

'21년 10월

'21년 11월

'21년 12월

'22년 1월

보통주
주가
(원)
최고
270,000
265,500
244,500
229,000
234,500
232,000

최저
234,500
241,500
224,500
200,500
217,000
191,500

평균
250,253
255,480
238,447
214,295
227,545
213,575

거래량
(주)
최고(일)
242,313
377,823
282,334
251,544
432,029
281,598

최저(일)
90,084
62,098
51,885
62,057
59,765
71,774

월 합계
2,938,299
3,097,318
2,457,640
2,593,256
3,406,497
2,550,255

(주1) 주가는 거래일 종가 기준입니다.

(주2) 주가 평균은 가중산술평균 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

신동빈
남
1955.02
대표이사
사내이사
상근
회사 업무 총괄
현) 롯데케미칼(주) 대표이사
콜럼비아대 경영학 석사
-
-
임원
17.4년
2023.03.23

김교현
남
1957.08
대표이사
사내이사
상근
회사 업무 총괄
현) 롯데케미칼(주) 대표이사
LC Titan 대표이사
중앙대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
4.5년
2023.03.23

이영준
남
1965.09
대표이사
사내이사
상근
회사 업무 총괄
현) 롯데케미칼(주) 대표이사
롯데첨단소재(주) PC사업본부장
KAIST 고분자공학 박사
-
-
계열사 등기임원
1.5년
2022.03.25

황진구
남
1968.11
대표이사
사내이사
상근
회사 업무 총괄
현)롯데케미칼(주) 대표이사
LC USA 대표이사
서울대 화학공학 박사
-
-
계열사 등기임원
0.5년
2023.03.23

전운배
남
1960.02
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
현) 덴톤스 리 법률사무소 고문 
한국기술교육대 고용노동연수원장 
서울지방노동위원회 위원장 
동국대 경영학 박사
-
-
계열사 등기임원
1.5년
2022.03.25

이금로
남
1965.09
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
현) 법무법인 솔 대표변호사
현) SBS미디어홀딩스(주) 사외이사
법무부 차관(장관 직무대행)
고려대 법학
-
-
계열사 등기임원
1.5년
2022.03.25

강정원
남
1965.11
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
현) 고려대 화공생명공학과 교수
현) 대한연구환경안전협회 회장
한국화학공학회 부회장
고려대 화학공학 박사
-
-
계열사 등기임원
1.5년
2022.03.25

최현민
남
1958.10
사외이사
사외이사
비상근
사외이사인 감사위원
현) 법무법인 지평 고문
현)㈜한섬 사외이사
부산지방국세청장
서울대 경영학
-
-
계열사 등기임원
1.5년
2022.03.25

정중원
남
1956.02
사외이사
사외이사
비상근
사외이사인 감사위원
현) 법무법인 태평양 고문
현) ㈜진에어 사외이사
공정거래위원회 상임위원
서울시립대 법학 박사
-
-
계열사 등기임원
1.5년
2022.03.25

남혜정
여
1971.11
사외이사
사외이사
비상근
사외이사인 감사위원
현) 동국대 회계학과 교수
현) 한국무역보험공사 비상임이사
국가회계제도 심의위원회 위원
서울대 경영학 박사
-
-
계열사 등기임원
0.5년
2023.03.23

이훈기
남
1967.08
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
현) 롯데지주(주) 경영혁신실장
롯데렌탈(주) 대표이사
LC Titan 대표이사
서울대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
0.5년
2023.03.23

모영문
남
1961.09
전무
미등기
상근
(주)씨텍 대표이사
연세대 행정학
-
-
계열사 등기임원
-
-

김현옥
여
1969.07
전무
미등기
상근
HQ 준법경영부문장
UC Davis LL.M 법학
-
-
계열사 등기임원
-
-

박현철
남
1966.01
전무
미등기
상근
LC Titan 대표이사
부산대 화학공학
-
-
-
-
-

강경보
남
1966.09
전무
미등기
상근
기초소재 CTO 및 기초소재 연구소장 겸임
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

허광식
남
1965.03
전무
미등기
상근
기초소재 모노머본부장
연세대 경영학
-
-
-
-
-

임동희
남
1966.10
전무
미등기
상근
기초소재 신규사업본부장
서울대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

김연섭
남
1963.10
전무
미등기
상근
HQ ESG경영본부장 및 안전환경부문장 겸임
서울대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

신성재
남
1965.12
전무
미등기
상근
첨단소재 ABS본부장
연세대 화학공학
-
-
-
-
-

손태운
남
1965.06
전무
미등기
상근
LC USA 대표이사
서울대 화학공학
-
-
-
-
-

배성수
남
1966.02
상무
미등기
상근
기초소재 LC상해무역 총경리
국민대 정보관리학
-
-
-
-
-

박진현
남
1964.07
상무
미등기
상근
첨단소재 PC본부장
성균관대 화학공학
-
-
-
-
-

이관호
남
1965.05
상무
미등기
상근
기초소재 LC 인도네시아 대표이사
연세대 법학
-
-
-
-
-

이중형
남
1965.10
상무
미등기
상근
LC Titan(말) 공장장
전남대 화학공학
-
-
-
-
-

김윤석
남
1965.03
상무
미등기
상근
기초소재 구매부문장
전남대 경제학
-
-
-
-
-

장복남
남
1967.01
상무
미등기
상근
첨단소재 LCJP 법인장
Marquette Univ. 화학 박사
-
-
-
-
-

정승원
남
1969.10
상무
미등기
상근
HQ 신사업부문장 및 경영전략부문장 겸임
연세대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

박인구
남
1967.10
상무
미등기
상근
기초소재 CTO 이노베이션센터장
서울대 국제경제학
6
-
-
-
-

황민재
남
1971.10
상무
미등기
상근
기초소재 아로마틱본부장
연세대 화학공학 석사
-
-
계열사 등기임원
-
-

박수성
남
1965.12
상무
미등기
상근
기초소재 생산본부장 및 
기초소재 여수공장장 겸임
경희대 화학공학
2
-
-
-
-

김진엽
남
1967.09
상무
미등기
상근
기초소재 올레핀부문장
연세대 경영학 석사
-
-
계열사 등기임원
-
-

송보근
남
1969.01
상무
미등기
상근
기초소재 연구소 연구전략부문장
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

배광석
남
1964.12
상무
미등기
상근
기초소재 폴리머본부장
전남대 고분자공학
-
-
-
-
-

성낙선
남
1972.09
상무
미등기
상근
첨단소재 경영지원부문장
연세대 경영학 석사
-
-
계열사 등기임원
-
-

최정환
남
1963.07
상무보
미등기
상근
기초소재 LINE Project 담당
조선대 기계공학
-
-
-
-
-

이준길
남
1964.06
상무보
미등기
상근
첨단소재 모빌리티본부장
경북대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

김규종
남
1967.05
상무보
미등기
상근
기초소재 LUSR 대표이사
인하대 산업공학
-
-
-
-
-

김대중
남
1965.10
상무보
미등기
상근
첨단소재 여수공장장
경북대 전기공학
-
-
-
-
-

박재철
남
1965.04
상무보
미등기
상근
기초소재 대산공장장
영남대 기계설계학
-
-
계열사 등기임원
-
-

도재구
남
1965.01
상무보
미등기
상근
첨단소재 수처리부문장
KAIST 고분자공학 박사
-
-
-
-
-

임오훈
남
1965.02
상무보
미등기
상근
기초소재 울산공장장 및 
기초소재 울산공장 건설팀 CR Project PD 겸임
영남대 공업화학
-
-
계열사 등기임원
-
-

김응철
남
1967.11
상무보
미등기
상근
기초소재 대산공장 생산부문장
전남대 화학공학
-
-
-
-
-

이상현
남
1966.03
상무보
미등기
상근
기초소재 아로마틱사업부문장
한양대 경영학
-
-
-
-
-

정종훈
남
1968.08
상무보
미등기
상근
첨단소재 건자재부문장
MIT MBA
-
-
-
-
-

박경선
남
1970.01
상무보
미등기
상근
기초소재 PE사업부문장
경희대 회계학
-
-
-
-
-

김길태
남
1969.02
상무보
미등기
상근
기초소재 신규사업2팀 담당
충남대 고분자공학
-
-
-
-
-

최철우
남
1967.08
상무보
미등기
상근
첨단소재 SCM부문장
서울대 동양사학
-
-
-
-
-

양재호
남
1968.12
상무보
미등기
상근
첨단소재 LCTH 법인장
포항공대 고분자공학 박사
-
-
-
-
-

김일규
남
1968.02
상무보
미등기
상근
기초소재 PP사업부문장
동국대 무역학
-
-
-
-
-

강종원
남
1969.06
상무보
미등기
상근
기초소재 재무회계부문장
중앙대 회계학
-
-
계열사 등기임원
-
-

최창휴
남
1969.03
상무보
미등기
상근
기초소재 PO개발부문장
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

한경조
남
1967.09
상무보
미등기
상근
LC USA 크래커부문장
연세대 화학공학
-
-
-
-
-

김기순
남
1970.01
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 사무지원부문장
성균관대 통계학
-
-
-
-
-

김용학
남
1969.01
상무보
미등기
상근
기초소재 신규사업1팀 담당
충남대 고분자공학 석사
-
-
-
-
-

이영재
남
1970.03
상무보
미등기
상근
기초소재 HR부문장
연세대 정치외교학
-
-
-
-
-

박강열
남
1969.01
상무보
미등기
상근
첨단소재 ABS개발부문장
한양대 공업화학 박사
-
-
-
-
-

강수경
여
1966.06
상무보
미등기
상근
첨단소재 디자인테크부문장
홍익대 직물디자인학 석사
-
-
-
-
-

박성필
남
1965.02
상무보
미등기
상근
기초소재 울산공장 사무지원부문장 및 
㈜케이피켐텍 대표이사 겸임
동국대 법학
-
-
계열사 등기임원
-
-

한명진
남
1968.01
상무보
미등기
상근
첨단소재 LCTR 법인장
KAIST 화학공학
-
-
-
-
-

최영광
남
1969.04
상무보
미등기
상근
HQ 커뮤니케이션부문장
연세대 경영학 석사
-
-
-
-
-

문영태
남
1970.10
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 생산1부문장
전남대 화학공학
-
-
-
-
-

김종환
남
1968.03
상무보
미등기
상근
기초소재 울산공장 생산부문장
동아대 화학공학
-
-
-
-
-

정종식
남
1968.07
상무보
미등기
상근
기초소재 LC가흥/LC삼강 총경리
건국대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

이영관
남
1970.08
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 공무2부문장
울산대 기계공학
-
-
-
-
-

심형섭
남
1973.02
상무보
미등기
상근
기초소재 UZ-KOR 주재임원
부산대 고분자공학 석사
10
-
-
-
-

김민우
남
1972.03
상무보
미등기
상근
화학BU 담당
서울대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

최영헌
남
1972.11
상무보
미등기
상근
기초소재 연구소 친환경연구부문장
서울대 화학공학 박사
-
-
-
-
-

임성수
남
1972.03
상무보
미등기
상근
기초소재 연구소 공정연구부문장 및 
기초소재 POE 공정개발 TFT 담당/
기초소재 HPF Project PM 겸임
서울대 화학공학 박사
-
-
-
-
-

김태열
남
1970.02
상무보
미등기
상근
기초소재 대산공장 공무부문장/
생산혁신담당 및 D-LNC TFT PD겸임
한양대 기계공학
-
-
-
-
-

이성기
남
1968.10
상무보
미등기
상근
기초소재 EG/EOA사업부문장
광운대 화학공학
-
-
-
-
-

이범희
남
1969.05
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 공무1부문장/
생산혁신담당
목포대 기계공학
-
-
-
-
-

윤종규
남
1969.01
상무보
미등기
상근
기초소재사업 LINE Project 담당
연세대 화학공학
50
-
-
-
-

신우철
남
1968.03
상무보
미등기
상근
첨단소재 LCDE 법인장
연세대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

이종호
남
1970.07
상무보
미등기
상근
첨단소재 LC Shanghai 법인장
단국대 정치외교학
-
-
-
-
-

김세훈
남
1970.09
상무보
미등기
상근
기초소재 연구소 모노머연구부문장 및 
기초소재 H2T Project PD겸임
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

윤성택
남
1969.10
상무보
미등기
상근
삼박LFT㈜ 대표이사
경북대 화학공학 석사
-
-
계열사 등기임원
-
-

정진훈
남
1970.01
상무보
미등기
상근
기초소재 SM/BTX사업부문장
고려대 정치외교학
-
-
-
-
-

이웅재
남
1971.01
상무보
미등기
상근
LC USA SCM부문장
서강대 화학공학
-
-
-
-
-

유승용
남
1971.03
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 생산2부문장
서울시립대 화학공학
-
-
계열사 등기임원
-
-

조성민
남
1972.03
상무보
미등기
상근
첨단소재 LC Alabama 법인장
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

장선표
남
1970.11
상무보
미등기
상근
LC Titan(인) 법인장
고려대 경영학 석사
-
-
-
-
-

오옥균
남
1971.04
상무보
미등기
상근
LC USA 관리부문장
연세대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

신승식
남
1971.10
상무보
미등기
상근
첨단소재 PC개발부문장
서강대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

문형석
남
1972.02
상무보
미등기
상근
첨단소재 모빌리티마케팅부문장
University of Michigan MBA
-
-
-
-
-

박서민
남
1968.02
상무보
미등기
상근
기초소재 여수공장 기술부문장/
안전환경담당
성균관대 화학공학 석사
-
-
-
-
-

김철중
남
1971.04
상무보
미등기
상근
기초소재 프로젝트관리 담당 및 
기초소재 ES Project PD 겸임
전남대 토목공학
66
-
-
-
-

양환석
남
1971.01
상무보
미등기
상근
첨단소재 여수공장 생산부문장
경남대 화학공학
70
-
-
-
-

천양식
남
1971.03
상무보
미등기
상근
기초소재 폴리머기획부문장
중앙대 경영학
-
-
-
-
-

강 일
남
1974.04
상무보
미등기
상근
기초소재 G1 Project 담당
KAIST 화학공학 박사
-
-
-
-
-

조진우
남
1972.03
상무보
미등기
상근
기초소재 사업지원 담당 및 
기초소재 LINE Project 담당 겸임
서울시립대 화학공학
-
-
-
-
-

김광영
남
1970.07
상무보
미등기
상근
기초소재 대산공장 사무지원부문장
고려대 경제학
-
-
-
-
-

곽기섭
남
1972.07
상무보
미등기
상근
기초소재 경영지원부문장 및 
기초소재 디지털혁신부문장 겸임
연세대 화학 석사
-
-
-
-
-

박세호
남
1972.12
상무보
미등기
상근
기초소재 연구소 폴리머연구부문장
서울대 화학공학 박사
-
-
계열사 등기임원
-
-

권기혜
여
1975.07
상무보
미등기
상근
첨단소재 모빌리티개발부문장
Univ. of Akron 고분자공학 박사
-
-
-
-
-

(2) 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

석유화학
남
3,705
-
99
15
3,804
15.7
259,846
69
1,853
135
1,988
-

석유화학
여
688
-
38
17
726
8.2
30,153
44
-

합 계
4,393
-
137
32
4,530
14.5
289,999
65
-

(주1) 직원수 : 2021년 9월말 기준(미등기 임원 포함)
(주2) 평균근속연수 : 2021년 9월말 현재 재직중인 직원의 근무기간을 통산한 근속연수 평균치입니다.
(주3) 1인 평균급여액 : 1~9월 평균 급여 지급 인원 기준으로 산출하였습니다.

(3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
83
15,629
188
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

임원
11
10,000
-

(2) 보수지급금액

① 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11
4,234
385
-

(주1) 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사ㆍ감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사ㆍ감사를 포함하여 작성하였습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
3,901
780
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
162
54
-

감사위원회 위원
3
171
57
-

감사
-
-
-
-

(주1) 기간은 2021.1.1. ~ 2021.9.30. 입니다.
(주2) 등기이사
 - 등기이사 1명은 기타비상무이사
 - 2021.3.23. 신규 선임 등기이사 황진구 대표 보수는 2021.1.1. ~ 2021.9.30. 기준
(주3) 감사위원회 위원
 - 감사위원회 위원 3명은 사외이사 겸직
 - 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 감사위원회 위원 포함

(3) 이사 ㆍ감사의 보수지급기준
당사는 상법 제388조에 의거하여, 정기주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 이사 및 감사의 보수를 지급하고 있으며, 보수는 기본연봉(기본급, 직책급, 업적급 등), 변동급(성과급), 기타 근로소득(복리후생)으로 구성되어 있습니다. 기본 연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정하며, 기본급은 직급별 급여테이블을 기초로 지급, 직책급은 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급, 업적급은 전년도 성과에 따라 차등 지급할 수 있습니다. 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하며, 사외이사 및 감사위원회 위원은 변동급(성과급 등) 지급 대상에서 제외합니다. 사내이사는 의료비, 자녀 학자금, 경조금 등 회사에서 정한 복리후생 지원 기준에 따라 기타 근로소득(복리후생)이 발생할 수 있습니다.

(4) 임원배상책임보험 가입 현황

① 보험의 개요

(기준일 : 2021년 9월 30일)
(단위 : 원)

보험의 명칭
보험료납입액
부보(보상)한도
비 고

당기 납입액
누적납입액
(당기분 포함)

임원배상책임보험
-
144,949,000
30,000,000,000
-

② 보험가입 근거 및 절차
- 내부 업무처리절차에 따라 처리하며, 사전 이사회의 승인이나 보상위원회의 심의
를 요하지 않음.

③ 피보험자
- 롯데케미칼 소속 임원(자회사 포함)
- 피보험자라 함은 법인의 모든임원을 말하며, 이미 퇴임한 임원 및 이 보험계약의 
보험기간중에 새로 선임된 임원을 포함함.
다만, 초년도 계약의 보험기간의 개시일 이전에 퇴임한 임원은 제외함.
또한 임원이 사망하였을 경우에는, 그 임원과 그 임원 상속인 또는 상속재산 법인을, 
임원이 파산하였을 경우에는 그 임원과 그 임원의 파산 관재인을 동일한 피보험자로 
간주함.

④ 보상하는 손해
- 피보험자의 법률상 손해배상금 및 이를 위한 방어비용
- 주주대표 소송 및 고용배상책임 담보

⑤ 보험회사의 면책사항
- 범죄 행위 및 의도적 불법 행위에 대해서는 보상하지 아니함
- 대주주(발행주식총수15% 이상)에 의한 손해배상 청구

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(1) 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

회사는 독점 규제 및 공
정거래에 관한 법률상 기업집단 롯데에 속한 계열회사로서, 

2021년 9월 30일
기준 당사를 포함하여

85개의 계열회사를
국내
에 가지고 있습니다. 주력 업종은 식품, 유통, 석유화학, 서비스이며 주력 업체는 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데푸드(주), 롯데쇼핑㈜, ㈜호텔롯데, 롯데케미칼㈜입니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사, 비상장사는 74개사로 계열사 현황 요약은 아래와 같습니다.
소속회사 명칭 등 상세한 사항은 XII. 상세표 2.계열회사 현황(상세)를 참고하시길 바랍니다.

① 국내 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

롯데
11
74
85

② 해외 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
해외 계열회사

계

롯데
248

(2) 계통도
- 당사 계통도에 관한 자세한 사항은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조바랍니다.

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분
겸직 회사

성명
직위
회사명
직책
상근여부

신동빈
대표이사

롯데지주(주)

대표이사

상근

롯데제과(주)

대표이사

상근

캐논코리아비즈니스솔루션(주)

사내이사

비상근

에프알엘코리아㈜

기타비상무이사

비상근

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
3
37
40
5,763,211,686
206,345,860
-15,000,000
5,954,557,546

일반투자
1
5
6
189,218,160
-11,005,495
41,828,399
220,041,064

단순투자
-
3
3
4,900,000
13,860,000
-
18,760,000

계
4
45
49
5,957,329,846
209,200,365
26,828,399
6,193,358,610

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주(특수관계인 포함) 등에 대한 신용공여 등

(1) 가지급금 및 대여금 내역

-
해당사항 없음.

(
2) 담보제공 내역

당분기말 현재 지배기업이 이해관계자에게 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC

기타특수관계자

ING은행 등

보유 중인 Kor-uz Gas Chemical
Investment Ltd 주식 전체

Uz-Kor Gas Chemical LLC의
차입부채

USD 1,469,123

USD 1,469,123
2013-01-14
채무 상환일
이사회 승인 완료

(3) 채무보증 내역

당분기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천EUR, 천INR, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의
 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd
공동기업
SC은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
180,000
32,945,400
CNY
131,593
24,085,451
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
130,000
23,793,900
CNY
75,276
13,777,696
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
192,000
35,141,760
CNY
43,389
7,941,579
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
18,303,000
CNY
55,149
10,093,849
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Santander S.A.
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
18,303,000
CNY
64,678
11,838,059
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
종속기업
DBS은행
2019-03-22
2022-03-21
USD
16,000
18,958,400
USD
16,000
18,958,400
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Citi은행
2018-11-18
본 채무 상환시
CNY
120,000
21,963,600
CNY
81,826
14,976,529
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
종속기업
Citi은행
2019-02-23
본 채무 상환시
CNY
18,000
3,294,540
CNY
14,883
2,724,068
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
공동기업
MUFG은행
2013-11-20
2023-12-13
USD
9,714
11,510,457
USD
9,714
11,510,457
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2019-09-30
2029-09-30
USD
6,400
7,583,360
USD
6,400
7,583,360
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
MYR
12,000
3,397,800
MYR
1,505
426,195
신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
USD
14,000
16,588,600
USD
6,400
7,583,360
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행
2019-04-20
본 채무 상환시
USD
8,000
9,479,200
USD
8,000
9,479,200
운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.

종속기업
Citi은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
71,094,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행
2021-01-29
2022-01-31
USD
50,000
59,245,000
USD
50,000
59,245,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
50,000
59,245,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
71,094,000
USD
50,000
59,245,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
50,000
59,245,000
USD
50,000
59,245,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import 
Bank of Korea 및 대주단
2016-10-31
2025-12-21
USD

612,319

725,537,192

USD
612,319
725,537,192
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana 
Midstream, LLC
2016-08-23
2033-12-31
USD
10,000
11,849,000
USD
357
423,009
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

LACC, LLC.
기타
 특수관계자
Enterprise TE Products 
Pipeline Company LLC
2015-12-24
2022-06-01
USD
13,300
15,759,170
USD
2,051
2,430,704
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
종속기업
DBS은행
2017-07-12
2022-07-12
VND
220,000,000
11,462,000
VND
62,784,465
3,271,071
차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
종속기업
ANZ은행
2019-06-11
2022-10-10
EUR
12,600
17,316,306
EUR
12,600
17,316,306
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
종속기업
Credit Agricole Corporate 
 and Investment Bank
2019-03-12
2026-03-18
EUR
20,000
27,486,200
EUR
20,000
27,486,200
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

우리은행
2019-09-13
2024-09-13
EUR
12,000
16,491,720
EUR
10,000
13,743,100
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

(
4) 자금보충 약정

당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)

공동기업

산업은행 등

자금보충 약정

148,000,000

2020-01-13

2027-01-13

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

286,000,000

2015-11-06

2025-11-20

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

760,000,000

2019-12-06

2029-12-17

이사회 승인 완료

2
. 대주주
와의 자산양수도 등

(
1)
당분기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래

(단위: 천원)

거래 상대방

거래
유형

지배기업과의 관계

거래일자

거래 대상물

거래 목적

금 액

금액 산정 기준

관련 손익
(주1)

비 고

롯데케미칼이노베이션펀드2호
출자
종속기업
2021-03-04
롯데케미칼이노베이션펀드1호
롯데케미칼이노베이션펀드2호의 
설립 자본금 납입
2,970,000
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
경영위원회
승인 완료

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
출자
공동기업
2021-03-08
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주
롯데베르살리스 엘라스토머스㈜의 
운영자금 확보를 위한 유상증자 참여
15,000,000
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
이사회
승인 완료

롯데지에스화학㈜
출자
종속기업
2021-03-18
롯데지에스화학㈜ 보통주
롯데지에스화학㈜의 설립 자본금 납입
35,700,000
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
이사회
승인 완료

PT Lotte Chemical Indonesia
출자
종속기업
2021-03-19
PT Lotte Chemical Indonesia 보통주(액면가 1달러) 4,900,000주
종속기업 운영자금 출자

5,506,130

종속기업 발행 신주를 거래일 기준 지분율(49%) 만큼 액면가 1달러에 인수
-
이사회
승인 완료

현대케미칼㈜

출자
관계기업
2021-04-13

현대케미칼㈜ 보통주

현대케미칼㈜의 HPC공장 건설을 위한 유상증자 참여

120,000,000
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정

-

이사회
승인 완료

데크항공㈜
처분
종속기업
2021-07-01
데크항공 보통주 6,857,114주 및 금전소비대차 채권 전액
사업포트폴리오 효율화 목적으로
인한 자회사 주식 처분

3,000,000

외부 평가기관의 평가결과 등 제반 사정을 고려하여 당사와 거래상대방이 상호합의하여 정한 가격
-
이사회
승인 완료

롯데지에스화학㈜
출자
종속기업
2021-08-31
롯데지에스화학㈜ 보통주 408만주
합작프로젝트에 따른 공장 건설을 위한 출자
20,400,000
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
이사회
승인 완료

롯데케미칼 ESG 펀드
출자
종속기업
2021-09-28
롯데케미칼 ESG 펀드
롯데케미칼 ESG펀드의 
설립 자본금 납입
49,500,000
주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정
-
이사회
승인 완료

(주1) 별도 재무제표 기준

3
. 대주주
와의 영업거래

(단위: 천원)

거래상대방
지배기업과의 관계
거래종류
거래기간
거래금액
비 고

현대케미칼㈜
관계기업
나프타, M-X 매입 등
2021-01-01~2021-09-30
873,666,141
-

4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래

- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

(1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자

제목

신고내용

신고사항의 진행상황

2016. 10. 26

횡령ㆍ배임혐의발생

당사의 현직 대표이사 등 임직원들 4인에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 등 위반 혐의로 공소제기됨(혐의발생금액: 184억원)

현재 서울중앙지방법원에서 1심 계속 중이며, 향후 판결선고 등 절차진행에 따라 대응할 예정임

2017. 11. 30.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 현직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울중앙지방법원의 1심 판결 결과 무죄 선고됨

향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임

2017. 12. 22.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 등 위반 혐의에 대한 서울 중앙지방법원의 1심 판결 결과 모두 무죄 선고됨

향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획임

2018. 10. 5.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨

향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2019. 10. 17.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반 혐의 등에 대한 대법원의 3심 판결 결과, 당사와 관련된 공소사실(횡령)에 대해서는 모두 무죄가 선고됨

-

2019. 11. 6.

횡령ㆍ배임혐의사실 확인

당사의 전직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 서울고등법원의 2심 판결 결과 무죄 선고됨

향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2021. 7. 29.
횡령ㆍ배임혐의사실 확인
당사의 전직 임원에 대하여 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 등 위반(배임) 혐의에 대한 대법원의3심 판결 결과 무죄 확정됨
-

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 중요한 소송사건

① 지배기업의 공시서류 작성일 현재 중요한 소송사건 현황
ⅰ) 부당이득반환청구소송(2020나44409)

구분

내용

소 제기일

2013. 9. 9.

소송 당사자

원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜

소송의 내용

여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함

소송가액

5,886,896,100원(당사 분)

진행상황

2013. 9. 9. 원고 소 제기
2020. 8. 19. 1심 판결 선고(원고 청구 전부 기각, 당사 전부 승소)

2020. 8. 31. 원고 항소 제기
2021. 2. 8. 당사 반소 제기

2021. 3. 24. 변론준비기일

2022. 1. 11. 감정기일

향후 소송일정 및 대응방안

향후 기일은 추후 지정될 예정임. 현재 감정인이 사용료 감정 진행 중임

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향

소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 손해배상청구소송(2019가합113053)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 23.

소송 당사자

원고: 롯데케미칼 주식회사

피고: General Electric Global Parts & Products GmbH 외 2명

원고 보조참가자: 롯데손해보험 주식회사

소송의 내용

2018. 12. 여수공장 GTG#3 정전사고에 따른 손해배상청구

소송가액

28,270,910,573 원

진행상황

2019. 10. 23. 소송 제기
2021. 5. 20. 제1회 변론기일 
2021. 9. 30. 제2회 변론기일

2021. 11. 25. 제3회 변론기일

2022. 1. 20. 제4회 변론기일

2022. 3. 3. 제5회 변론기일 예정

향후 소송일정 및 대응방안

제1심 진행중인 상태이며, 2021. 9. 27. 손해액을 기존 10억원에서 28,270,910,573원으로 확장하였음.

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 인정된 손해액을 배상 받아야 하나, 결과를 예측하기 어려움

ⅲ) 근로자지위확인소송(2019가합12221)

구분

내용

소 제기일

2019. 10. 1.

소송 당사자

원고 : 허종연 외 398명 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용

원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함

소송가액

20,200,000,000원

진행상황

2019. 10. 1. 소장 접수

2020. 4. 22. 피고 준비서면 제출
2021. 6. 3. 제1회 변론준비기일
2021. 10. 12. 제2회 변론준비기일

향후 소송일정 및 대응방안

제1심 진행중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음

ⅳ) 법인세부과처분취소소송(2021구합67619)

구분

내용

소 제기일

2021. 6. 10.

소송 당사자

원고: 롯데케미칼㈜, 피고: 잠실세무서장

소송의 내용

피고가 원고에 대하여 한 2013 사업연도 내지 2016 사업연도 법인세 부과처분의 취소를 구함

소송가액

58,802,603,823원

진행상황

2021. 6. 10. 소송 제기

2021. 11. 26. 제1회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정임

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향

현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움

② 종속기업의 공시서류 작성일 현재 중요한 소송사건 현황
 ⅰ) Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

구분

내용

소 제기일

2017. 2. 7.

소송 당사자

원고 : Dongguan Maruman

피고 : Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.

소송의 내용

현지 채용인의 사기에 따른 고객의 물품대금 편취와 관련한 손해배상청구소송

소송가액

USD 771,309

진행상황

2017. 11. 22. 1심 판결 (피고 승소)
2018. 5. 31. 2심 판결 (원고 30% : 피고 70% 부담)
2020. 3. 30. 피고의 재심 신청 승인 
2020. 8. 13. 재심판결 (파기 환송 결정)
2021. 9. 17. 파기환송 후 1심 판결 (원고 70%: 피고 30% 부담)

향후 소송일정 및 
 대응방안

원고가 항소 제기하여 파기환송 2심 진행 예정임

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움

(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 2월 15일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
3
-
-

기타(개인)
-
-
-

(주1) 지배기업은 해외자원개발을 위한 장
기차입금의 차입과 관련하여 한국석유공사에 백지수표 3매를 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 채무보증 현황

① 지배기업이 제공한 지급보증의 내역

공시서류 작성일 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천CNY, 천MYR, 천VND, 천EUR, 천INR, 천원)

제공받은 기업

지배기업과의
 관계

채권자

보증기간

보증한도

실행 금액

비 고

개시일

종료일

외 화

원 화

외 화

원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd
공동기업
SC은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
180,000
33,526,800
CNY
113,373
21,116,815
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
130,000
24,213,800
CNY
80,413
14,977,747
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행
2019-04-19
본 채무 상환시
CNY
192,000
35,761,920
CNY
76,903
14,323,898
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS은행
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
18,626,000
CNY
51,191
9,534,922
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Banco Santander S.A.
2020-04-30
본 채무 상환시
CNY
100,000
18,626,000
CNY
63,272
11,785,129
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
종속기업
DBS은행
2019-03-22
2022-03-21
USD
16,000
18,968,000
USD
16,000
18,968,000
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Citi은행
2018-11-18
본 채무 상환시
CNY
120,000
22,351,200
CNY
81,826
15,240,826
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
종속기업
Citi은행
2019-02-23
본 채무 상환시
CNY
18,000
3,352,680
CNY
14,883
2,772,141
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
공동기업
MUFG은행
2013-11-20
2023-12-13
USD
9,714
11,516,286
USD
9,714
11,516,286
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2019-09-30
2029-09-30
USD
8,000
9,484,000
USD
8,000
9,484,000
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
MYR
15,000
4,257,750
MYR
1,771
502,599
신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행
2018-03-31
본 채무 상환시
USD
17,500
20,746,250
USD
9,500
11,262,250
포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행
2019-04-20
본 채무 상환시
USD
10,000
11,855,000
USD
10,000
11,855,000
운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.

종속기업
Citi은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
71,130,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행
2021-01-29
2022-01-31
USD
50,000
59,275,000
USD
50,000
59,275,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
50,000
59,275,000
USD
-
-
운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행
2019-01-31
본 채무 상환시
USD
60,000
71,130,000
USD
50,000
59,275,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행
2020-01-31
본 채무 상환시
USD
50,000
59,275,000
USD
50,000
59,275,000
포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import 
Bank of Korea 및 대주단
2016-10-31
2025-12-21
USD
526,605
624,290,298
USD
526,605
624,290,298
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana 
Midstream, LLC
2016-08-23
2033-12-31
USD
10,000
11,855,000
USD
357
423,224
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

LACC, LLC.
기타
 특수관계자
Enterprise TE Products 
Pipeline Company LLC
2015-12-24
2022-06-01
USD
13,300
15,767,150
USD
2,120
2,512,999
설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
종속기업
DBS은행
2017-07-12
2022-07-12
VND
220,000,000
11,462,000
VND
62,784,465
3,271,071
차입금에 대한 지급보증

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
종속기업
ANZ은행
2019-06-11
2022-10-10
EUR
12,600
16,913,484
EUR
12,600
16,913,484
차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC.
종속기업
Credit Agricole Corporate 
 and Investment Bank
2019-03-12
2026-03-18
EUR
20,000
26,846,800
EUR
20,000
26,846,800
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

우리은행
2019-09-13
2024-09-13
EUR
12,000
16,108,080
EUR
10,000
13,423,400
차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

② 종속기업이 제공한 지급보증의 내역
- 해당사항 없음.

③ 자금보충약정 현황

공시서류 작성일 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

내 용

금 액

개시일

종료일

비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)

공동기업

산업은행 등

자금보충 약정

148,000,000

2020-01-22
2027-01-21

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

286,000,000

2015-11-06
2025-11-20

이사회 승인 완료

현대케미칼(주)

관계기업

산업은행 등

자금보충 약정

760,000,000

2019-12-06
2029-12-17

이사회 승인 완료

④ 담보제공 현황

공시서류 작성일 현재 지배기업이 제공한 담보 제공 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD)

제공받은 기업

지배기업과의 관계

채권자

담보 제공 항목

관련 부채

부채 금액

부채 잔액

담보 제공일

담보 해제일

비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC

기타특수관계자

ING은행 등

보유 중인 Kor-uz Gas Chemical
Investment Ltd 주식 전체

Uz-Kor Gas Chemical LLC의
차입부채

USD 1,350,783

USD 1,350,783
2013-01-14
채무 상환일
이사회 승인 완료

(4) 채무인수약정 현황 
① 지배기업의 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.

② 종속기업의 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.

(5) 그 밖의 우발채무 등

① 신용보강 제공 현황
- 해당사항 없음.

② 장래매출채권 유동화 현황
- 해당사항 없음.

③ 장래매출채권 유동화채무 비중
- 해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

(1) 제재현황

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
① 당사 제재현황

일자

제재
기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적
제재금액
횡령ㆍ배임 등 
금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019. 8. 27
광주지방법원
순천지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 관리책임자
벌금 부과
각 1,000 만원
-
- 집단에너지사업법 위반
- 집단에너지사업법 제59조, 제55조 제1호 등

벌금 납부

점검 및 관리강화

2019. 11. 18
대전지방법원
서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 관리책임자
벌금 부과
각 300 만원
-
- 폐산을 처리할 수 있는 허가를받지 않은 폐기물처리업체에 폐황산을 위탁 처리함
- 폐기물관리법 18조

벌금 납부

폐기물 처리업체 수탁처리능력 재확인 및 관리 철저

2019. 11. 18
대전지방법원
서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 관리책임자
벌금 부과
경고
각 300 만원
-
- 고체 유해화학물질(수산화칼륨)을 낙하시켜 투입시 발생하는 분진을 포집하기 위한 시설 미설치
- 화학물질관리법 제13조

벌금 납부,

분진 포집시설 설치

분진 포집시설 설치 및
전 공장 고체 유해화학물질 사용처 재조사 및 관리 철저

2019. 12. 30
광주지방법원
순천지원

1. 롯데케미칼㈜
2. 안전보건총괄책임자

벌금 부과
각 500 만원
-
- 오일 누출사고 및 노동부 기획감독
- 산업안전보건법 제71조, 제68조 제3호, 제29조 제3항 제1항 등

벌금 납부

현장작업 안전감독 강화, 
특별안전교육 실시

2020. 9. 21.
대전지방법원
서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 안전보건관리책임자
벌금 부과
각 300 만원
-
- 대전지방고용노동청에서 실시한 특별감독에 따른 위반 건
- 산업안전보건법 제38조, 제39조, 제168조, 제173조

벌금 납부

지적 사항 개선 완료

2021. 4. 5.
대전지방법원
서산지원
1. 롯데케미칼㈜ 
2. 관리책임자
(상무, 근속연수 29년)
벌금 부과
각 300 만원
-
- 공장 내 유해화학물질 운반차량에 대해 별도의 변경허가를 받지 아니한 채 운행함
- 화학물질관리법 제28조 제5항, 동법 제64조 제4호, 동법 제63조 등
벌금 납부
교육 실시,
점검 및 관리 강화

② 임직원 제재현황

일자

제재
기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적
제재금액
횡령ㆍ배임 등 금액
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.10.17.
대법원

전직 고문 신격호

(근속연수 9년 4개월)

전직 고문 신동주

(근속연수 14년 10개월)

현직 대표이사 신동빈

(근속연수 31년)

전직 고문 신격호 : 징역 3년

[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세, 횡령, 배임) 면소 및 무죄, 업무상 횡령 및 업무상 배임 유죄]

전직 고문 신동주: 무죄

현직 대표이사: 신동빈
 징역 2년 6월(집유4년)

[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령, 배임, 업무상횡령) 무죄, 업무상 배임 및 뇌물공여 유죄]

-
가. 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 혐의: 
- 대상자: 신격호 
- 혐의액 1,572,304,734원 

나. 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(횡령) 혐의: 
- 대상자: 신격호, 신동빈, 신동주 
- 혐의액 8,375,502,352원

- 사유 :

전직 고문 신격호에 대하여

특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반
 (조세, 횡령, 배임), 업무상 횡령

현직 대표이사 신동빈에 대하여

특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반
 (횡령, 배임), 업무상 횡령, 뇌물공여

- 근거법령: 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제133조, 제356조

재판 진행 결과에 따라 조치 완료

임직원 대상 컴플라이언스 교육

2021. 7. 29.

대법원

전직 대표이사

(근속연수 3.5년)

전직 이사

(근속연수 31년)

전직 대표이사

(근속연수 43년)

전직 대표이사: 무죄

전직 이사: 무죄

전직 대표이사: 
 징역 1년(집유 2년)

[특정범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세) 및 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임) 무죄, 제3자뇌물교부 및 배임수재 유죄]

-
-

- 사유:

전직 대표이사에 대하여 제3자뇌물교부, 배임수재

- 근거법령: 형법 제133조, 129조 제1항, 제357조 제1항

재판 진행 결과에 따라 조치 완료

임직원 대상 컴플라이언스 교육

주1) 공시대상 기간 중 대법원의 제3심 판결선고(2019.10.17.)가 있었으며, 대법원은 피고인들과 검사의 상고를 모두 기각하여 원심판결을 확정하였습니다.[관련 공시 : 2019.10.17. 횡령·배임사실확인]

나. 행정기관의 제재현황
① 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재
기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황

재발방지를 위한 
회사의 대책

2019. 10. 22.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
벌금 부과
1,000 만원
- 공정거래법상 주식소유현황 허위신고 혐의
- 구 독점규제및공정거래에관한법률(2017. 4. 18. 법률 제 14813호로 개정되기 전의 것) 제70조, 제68조 제3호, 제13조 제2항, 형법 제37조, 제38조, 각 형사소송법 제334조 제1항, 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
벌금 납부

해외계열사 소유주식을 
동일인관련자로 표기

2020. 4. 6.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
과태료 부과
100 만원
- 하도급거래실태조사표 작성 내용 일부 누락
- 하도급법 제30조의2 제4항, 시행령 제18조
과태료 납부

1. 하도급거래 관리 요령, 
가이드라인 제정 및 배포

2. 관련 부서 교육 실시

2020. 12. 21.
공정거래위원회
롯데케미칼㈜
과태료 부과
1,245 만원
- 대규모기업집단현황 공시 일부 누락 또는 오류를 공시기한이 지나 정정하였음
- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4
과태료 납부
해외계열사의 변동사항 및 
임원 인사정보 관리 강화

② 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재
기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황

재발방지를 위한 
회사의 대책

2019. 4. 18.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
400 만원
- 대기자가측정 거짓기록
- 대기환경보전법 제 39조 제1항, 제84조 등
과태료 납부
대기자가측정 관련 의무사항 준수

2019. 5. 17.
전라남도청
롯데케미칼㈜
개선명령
초과부과금 부과
40,633,370 원
- 암모니아 배출허용기준 초과
- 대기환경보전법 제33조, 제84조 및 시행규칙 134조
초과부과금 납부
방지시설 추가 설치

2019. 12. 23.
충청남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
경고
160 만원
- 대기오염물질 미측정
- 대기환경보전법 제39조 제1항
과태료 납부 및 자가측정 실시
관련 의무사항 준수

2020. 3. 13.
충청남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
48 만원
- 변경신고 미이행(Flare Stack대기오염물질 미등록)
- 대기환경보전법 제23조 제2항, 제94조 제4항 1의2호
변경신고 처리 완료
변경신고 누락항목 재확인

2020. 4. 1.
대전지방고용노동청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
289,000,000 원
- 노동부 특별감독
- 산업안전보건법 제38조 제1항, 3항, 제39조 제1항 등
전부 개선 완료
재발방지를 위한 개선계획 수립 및 시행

2020. 6. 23.
DOC
(미국 상무부)
Peker Yuzey Tasarımları Sanayi ve, 
Belenco DisTicaret A.S.

반덤핑 관세 5.17%

상계관세 2.43%

-

- 덤핑 및 이스톤 산업에 대한 터키정부의 보조금으로 인해 기존 국내산업이 실질적인 피해를 입음
- Tariff Acts of 1930

N/A

(미국 수입업체에서 관세 납부)

판매가격을 지속적으로 모니터링하여 연례재심에서 관세율 낮추도록 노력

2020. 12. 22.
대전지방고용노동청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
800 만원
- 충남권 중대산업사고예방센터의 수시감독에서 산업안전보건법 위반 사항 지적됨
- 산업안전보건법 제44조
과태료 납부
지적사항 개선

2021. 4. 16.
환경부
롯데케미칼㈜
과태료 부과
24 만원
- 냉매관리기록부 미등록
- 대기환경보전법 제76조의10 제2항
과태료 납부
전수조사 및 냉매관리대장 작성 조치

2021. 5. 7.
서산시청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
과징금 부과
400 만원
800 만원
- 안전관리규정 미준수
- 고압가스안전관리법 제11조 제5항
과태료 및 과징금
납부
안전관리규정 이행 철저 및 자체 이행 여부 주기적으로 확인

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
조업정지 10일
-
- 배출시설 가지배관 설치(희석 배출)
- 대기환경보전법 제84조 등
가지배관 철거
담당별 가지배관 보유 여부 전수 조사

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
경고
60 만원
- 폐수 배출시설 변경신고 미이행
- 물환경보전법 제71조 등
과태료 납부
미등재 오염물질에 대한 변경신고 이행

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
과태료 부과
경고
100 만원
- 폐수 배출방지시설 운영기록 미이행
- 물환경보전법 제71조 등
과태료 납부
위탁폐수 발생시마다 운영일지 작성 이행

2021. 6. 30.
여수시청
롯데케미칼㈜
개선명령
-
- 악취 배출허용기준 초과
- 악취방지법 제10조
시설투자를 통한 개선 검토중
오염도 우려시설 사전 투자 집행

2021. 6. 30.
전라남도청
롯데케미칼㈜
경고
-
- 자가측정 주기 미준수(누락)
-대기환경보전법 제84조 및 동법 시행규칙 134조
자가측정 주기 재산정 및 추가 측정
실무자/검토자 업무 프로세스 개선

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항
① 지배기업의 주요사항
가. 라인프로젝트 유상증자 참여
당사는 2021년 10월 21일 이사회를 통하여 당사의 해외계열사인 PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA(이하 'LCI')가 인도네시아 석유화학단지 조성(이하 'LINE PROJECT')에 필요한 투자재원 확보를 위하여 LCI가 추진하는 유상증자에 7,022억을 출자하기로 결정하였습니다.

LINE PROJECT는 LCI가 동남아 시장 지배력 강화를 위하여 인도네시아 내 에틸렌 1000kTA 규모의 크래커 건설 및 기존 PE 공장(450kTA)의 수직계열화를 완성하는 사업입니다. 해당사업의 추진 개요는 아래와 같습니다. 
 - 총 사업규모 : $39억 (원화 4.4조원, 이중 자금 차입예정 $24억)
 - 지분율 : 롯데케미칼 49% + LCT 51% 
 - 당사 투자규모 : $7.7억 ('19년 취득분포함) 
 - 프로젝트 기간 : 2021년 ~ 2025년 
 - 예상매출 : USD 20.6억/년 
 - 사용원료 : 납사 3,200 kTA (LPG 병행) 
 - 생산규모 : EL(에틸렌) 100만톤, PL(프로필렌) 52만톤, PP(폴리프로필렌) 25만톤 ,BD(부타디엔) 14만톤 

나. 롯데정밀화학㈜의 HECELLOSE ? 위탁생산시설 투자
2021년 10월 21일 이사회를 통하여 롯데정밀화학㈜의 HECELLOSE ? 위탁생산을 위한 당사 여수공장 내 신규시설을 투자하기로 결정하였습니다.
국내외 환경 및 안전강화 기조에 따라 고위험 화학물질인 EO(HECELLOSE ? 주원료)의 장거리 육상 운송을 줄이고, 여수 공장내 배관 운송을 통한 안전한 원료 조달-제품 생산 체계 구축을 위하여 10,000톤/년 규모의 HECELLOSE ? 위탁생산시설을 2023년 4분기까지 준공하여 롯데정밀화학㈜로 독점 공급할 예정입니다.

② 종속기업의 주요사항
종속회사 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad(이하' LCT')는 2021년 10월 21일 이사회를 통하여 당사의 해외계열사인 PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA가 인도네시아 석유화학단지 조성(LINE PROJECT)에 필요한 투자재원 확보를 위하여 LCI가 추진하는 유상증자에 7,309억을 출자하기로 결정하였습니다.

(2) 중소기업기준 검토표
- 해당사항 없음

(3) 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음.

(4) 합병등의 사후정보

① 롯데첨단소재㈜(舊SDI케미칼) 주식 취득(2015년10월)

구분

내용

계약체결일

2015년 10월 30일

상대방

회사명

삼성SDI 주식회사

소재지

경기도 용인시 기흥구 공세로 150-20

대표이사

조남성

계약내용

취득배경

주식인수를 통하여 정밀화학/스페셜티 제품의 포트폴리오 다각화 및 당사 보유 원료의 수직 계열화, ABS/PC컴파운딩과 같은 엔지니어링 플라스틱 사업을 추가하여, 전자재료/자동차소재/바이오사업 등 성장 잠재력이 높은 고부가가치 시장에 진입하여 지속 성장 동력을 강화하고자 함.

법적형태 및
구체적내용

- 삼성SDI 주식회사 케미칼 사업부문을 물적분할한 법인의 주식
90%를 취득함.
주식의 종류 : 보통주식
주식수 : 9,000,000주(발행주식총수의 90%)
양도인 : 삼성SDI 주식회사
양수도가액 : 23,265억원

- 잔여지분 10%에 대해서는 상호 옵션을 가지며, 롯데케미칼 주식
회사는 거래종결일로부터 4년간 옵션행사를 통하여 매수 가능
하고, 삼성SDI 주식회사는 거래종결일 3년 이후부터 1년간 옵션
행사를 통해 매도 가능함

주요일정

- 외부평가계약체결 : 2015년 10월 23일
- 주식매매계약체결 : 2015년 10월 30일
- 삼성SDI 분할 이사회 : 2015년 11월 13일
- 거래종결(잔금지급) : 2016년 4월 29일

(주1) 2019년 7월 30일 삼성SDI 주식회사가 보유하고 있던 잔여지분 10%(주식수 1백만주, 인수금액 279,516,404,110원)를 추가 취득하였으며, 2020년 1월 1일 부로 롯데케미칼 주식회사는 롯데첨단소재 주식회사를 흡수 합병하였습니다.
자세한 내용은 Ⅰ. 2.회사의 연혁 (6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용과 2019. 8. 26 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하여 주십시요.

② 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

롯데첨단소재(주)
매출액
2,802,102
3,263,977
2,379,040
15
2,894,156
11
-

영업이익
217,177
240,946
300,983
-39
332,477
-38
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

(5) 녹색경영

① 관리업체 지정에 관한 사항
- 2차 계획기간(2018~2020년도) 배출권 할당대상업체 지정
 [산업통상자원부고시 제2017-160호]
- 3차 계획기간(2021년~2025년도) 배출권 할당대상업체 지정
 [환경부고시 제2020-203호]

② 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

사업장명

2021년 3분기 온실가스 
배출량(tCO2eq)

2021년 3분기 에너지 사용량(TJ)

소량배출 
사업장 여부

본사

758
14
Y

여수공장(기초소재)

2,280,069
44,318
N

대산공장

1,647,479
33,740
N

울산공장

594,180
9,826
N

연구소

2,087
42
Y

여수공장(첨단소재)
318,888
5,505
N

의왕사업장

4,810
98
N

대구공장

1,469
30
Y

합계

4,849,740
93,573
-

(6) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
- 가족친화기업 인증
① 근거법령 : 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조
② 인증부처 : 여성가족부
③ 인증날짜 : 2019년 12월 1일
④ 유효기간 : 3년
⑤ 내용 : 롯데케미칼은 모범적이고 다양한 가족친화제도의 운영체계를 구축하여 근로자의 삶의 질을 높이고 가족친화적 사회환경 조성에 기여한 점을 인정받아 2014년 12월 19일 여성가족부로부터 가족친화인증기업으로 선정되었고, 2017년 유효기간이 2년간 연장되었으며, 2019년 재인증받음.

(7) 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황
- 해당사항 없음

(8) 보호예수 현황
- 해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)케이피켐텍

2003.12.17

울산광역시 남구 사평로 119

석유화학제품 
생산 및 판매

41,364,954,895

기업의결권

과반수 소유

-

삼박엘에프티(주)

2000.01.15

충청남도 예산군 예산읍 간양길 166번길16-20

석유화학제품 
생산 및 판매

60,971,251,231

상동

-

LOTTE Chemical Trading 
(Shanghai) Corp.

2006.08.01

CDE/8F World Plaza, NO.855 Pudong South Road, Shanghai, China

석유화학제품 
판매

81,339,840,419

상동

해당

LOTTE Chemical Engineering Plastics
 (Jiaxing) Co., Ltd.,

2006.08.03

No.542 Chang Sheng East Road, Jiaxing, Zhejiang 314001, China

석유화학제품 
생산 및 판매

52,194,130,234

상동

-

LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와
그 종속기업

1991.08.03

6th Floor, Bangunan Malaysian Re, No. 17, Lorong Dungun, 
 Damansara Heights, 50490 Kuala Lumpur, Malaysia 외

석유화학제품 
생산 및 판매

3,753,290,969,549

상동

해당

LOTTE Chemical Pakistan Limited

2009.09.17

EZ/1-P-4, Eastern Industrial Zone, Port Qasim, Karachi 74200, Pakistan

석유화학제품 
생산 및 판매

213,543,784,981

상동

해당

LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp.

2010.05.25

No. 301 Pinghai Road, Jiaxing Port Zone, Zhegiang, China 314201

석유화학제품 
생산 및 판매

72,415,284,707

상동

-

LOTTE Chemical Alabama Corp.

2011.03.07

765 West Veterans Blvd. Auburn, AL 36832, USA

석유화학제품 
생산 및 판매

46,764,839,342

상동

-

LOTTE Chemical Engineering Plastics 
(Hefei) Co., Ltd.

2011.02.15

No. 1668, Xiyou Road, New&Hi-Tech, Development Zone, Hefei, China

석유화학제품 
생산 및 판매

11,115,181,223

상동

-

LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o.

2013.02.28

AL. ARMII LUDOWEJ 14, Warsaw, Poland

석유화학제품 
판매

9,358,121,384

상동

-

LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업

2014.04.09

160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, County of Kent, 
Delaware 19904, USA 외

석유화학제품 
생산 및 판매

2,519,579,767,879

상동

해당

LOTTE Chemical Engineering Plastics 
 (Shenyang) Co., Ltd.

2015.06.17

122 Jianshilu, Dadong, Shenyang, China

석유화학제품 
생산 및 판매

7,408,079,209

상동

-

LOTTE Chemical Nigeria Limited

2018.05.10

Plot 5, Block 14 Bashorun Okunsanya Street,
Lekki Pennisula, Scheme 1, Lagos, Nigeria

석유화학제품 
판매

483,041,416

상동

-

롯데케미칼이노베이션펀드1호

2019.12.19

서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층

투자

4,640,760,485

상동

-

LOTTE Chemical Deutschland GMBH

2006.01.26

Kolner Str. 12, 65760 Eschborn, Germany

석유화학제품 
판매

13,432,532,171

상동

-

LOTTE Chemical California, Inc.

2001.06.01

6 Centerpointe Dr., Suite 100, La Palma, CA 90623 USA

석유화학제품 
판매

122,004,857,593

상동

해당

LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.

2007.01.29

22244 Paraiso Azteca No.11851, Parque Ind. El Florido II 
Tijuana Baja California, Mexico

석유화학제품 
생산 및 판매

2,483,130,936

상동

-

LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.

2006.04.11

Rm2701, Shanghai International Trade Center, 
2201 West Yan an Rd, Shanghai, China, 200336

석유화학제품 
판매

11,066,239,708

상동

-

LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.

2008.10.08

No.1, Empire Tower, 23rd Floor, Room No. 2313, South Sathon Road, 
Yan Nawa Sub-district, Sathon District, Bangkok, Thailand 10120

석유화학제품 
판매

8,823,273,782

상동

-

LOTTE Chemical Engineering Plastics
(Tianjin) Co., Ltd.

2009.06.24

No.20, 5th Saida Branch Rd., Xiqing Economic Development Area Dist. 
Tianjin 300385, China

석유화학제품
생산 및 판매
30,319,995,549

상동

-

LOTTE Chemical Hungary Ltd.

2010.08.05

2851 Kornye, Uveggyar utca 2, Hungary

석유화학제품
생산 및 판매

126,210,462,564

상동

해당

LOTTE Chemical Engineering Plastics 
(Dongguan) Co., Ltd.

2013.09.06

Fumin industrial park 523700, dalang town, dongguan city, GD, China

석유화학제품
생산 및 판매

89,138,739,451

상동

해당

LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.

2016.01.08

Mita Kokusai Building 16F 1-4-28, Mita, Minato-Ku, Tokyo 108-0073, Japan

석유화학제품 
판매

12,019,702,632

상동

-

LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.

2017.03.29

Phan Khu Cong Nghiep 6A, KCN Nhn Trach 6, Xa Long Tho, 
Huyen Nhon Trach, Tinh Dong Nai, Vietnam

석유화학제품 
생산 및 판매

49,953,301,357

상동

-

LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.

2018.11.01

Plot No.1, Sector 5, IMT Bawal, Rewari, Haryana, India

석유화학제품 
생산 및 판매

28,482,383,477

상동

-

Peker Surface Designs Industry and 
Trade Joint Stock Company와 그 종속기업

2010.05.26

Manisa Organize Sanayi Bolgesi IV.Kisim Kecilikoy OSB Mah. Ahmet 
Nazif Zorlu Bulvari No:22 Yunusemre-Manisa-Turkey

건자재
생산 및 판매

110,792,065,173

상동

해당

롯데지에스화학㈜

2020.02.12

전라남도 여수시 여수산단4로 53(중흥동)

석유화학제품 
생산 및 판매

162,056,986,902

상동

해당

PT LOTTE Chemical Engineering Plastics 
Indonesia

2020.04.29

GIIC Block DA No.1A Kota Delta Mas, Kel. Pasiranji, Kec. 
Cikarang Pusat, Kab. Bekasi, Prov. Jawa Bara, Indonesia

석유화학제품 
생산 및 판매

52,177,729,762

상동

-

롯데케미칼이노베이션펀드2호

2021.03.04

서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층

투자

-

상동

-

롯데케미칼ESG펀드

2021.09.28
서울특별시 강남구 테헤란로 69길 5, 14층

투자

-

상동

-

(주1) 주요종속회사는 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

① 국내 계열회사 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
11
롯데지주㈜

롯데렌탈㈜

롯데쇼핑㈜

롯데위탁관리부동산투자회사㈜

롯데정밀화학㈜

롯데정보통신㈜

롯데제과㈜

롯데칠성음료㈜

롯데케미칼㈜

롯데푸드㈜

롯데하이마트㈜

비상장
74
거제피에프브이㈜

그린위드㈜

렌탈파트너㈜

롯데건설㈜

롯데글로벌로지스㈜

롯데김해개발㈜

롯데네슬레코리아㈜

롯데디에프리테일㈜

롯데디엠씨개발㈜

롯데멤버스㈜

롯데면세점제주㈜

롯데물산㈜

롯데미래전략연구소㈜

롯데미쓰이화학㈜

롯데베르살리스엘라스토머스㈜

롯데벤처스㈜

롯데상사㈜

롯데송도쇼핑타운㈜

롯데쇼핑타운대구㈜

롯데수원역쇼핑타운㈜

롯데알미늄㈜

롯데에이엠씨㈜

롯데엠시시㈜

롯데역사㈜

롯데오토리스㈜

롯데오토케어㈜

롯데울산개발㈜

롯데인천개발㈜

롯데인천타운㈜

롯데자산개발㈜

롯데제이티비㈜

롯데지알에스㈜

롯데지에스화학㈜

롯데지에프알㈜

롯데캐피탈㈜

롯데컬처웍스㈜

롯데부산신항로지스㈜

롯데타운동탄㈜

마곡엘앤타워피에프브이㈜

마곡지구피에프브이㈜

산청음료㈜

삼박엘에프티㈜

서울복합물류자산관리㈜

서울복합물류프로젝트금융투자㈜

스마일위드㈜

스위트위드㈜

스틱인터랙티브㈜

씨에스유통㈜

씨에이치음료㈜

에프알엘코리아㈜

엠제이에이와인㈜

은평피에프브이㈜

㈜그린카

㈜대홍기획

㈜롯데아사히주류

㈜롯데자이언츠

㈜모비?미디어

㈜백학음료

㈜부산롯데호텔

㈜씨텍

㈜에스디제이

㈜엔젤위드

㈜엠허브

㈜우리홈쇼핑

㈜이지고

㈜충북소주

㈜케이피켐텍

㈜코리아세븐

㈜호텔롯데

캐논코리아비즈니스솔루션㈜

푸드위드㈜

한국에스티엘㈜

한국후지필름㈜

한덕화학㈜

② 해외 계열회사 현황

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Lotte Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
99.97%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S (Thailand) Co., Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
53.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

롯데지주㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Deutschland GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical India Pvt. Ltd.
99.9%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
75.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd.
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.00%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
99.99%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
78.5%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.00%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
67.0%

㈜롯데파이낸셜
Lotte F&L Singapore Pte. Ltd.
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데상사㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
77.8%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
90.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데제과㈜
Lotte Rakhat JSC
95.6%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A., Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데상사㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel Sp. z o.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

㈜롯데
P.T. Lotte Indonesia
99.9%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데칠성음료㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
73.6%

Lotte Wedel Sp. z o.o.
Pijalnie Czekolady Sp. z o.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND KELAPA GADING
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.6%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

롯데케미칼㈜
PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia
99.9%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

롯데멤버스㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
99.8%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.3%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat TR
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Lotte Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.20%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지주㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

롯데쇼핑㈜
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED

낙천유락구자문(북경)유한공사

(Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)

100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데칠성음료㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.00%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.00%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜디스크
81.8%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

(주1) 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC, KANA의 최대출자자는 개인입니다.

③ 계통도

출자회사
 
 피출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데제과㈜
롯데칠성음료㈜
롯데푸드㈜
롯데지알에스㈜
롯데쇼핑㈜
㈜코리아세븐
롯데하이마트㈜
롯데케미칼㈜

롯데지주㈜
32.47%
11.04%
0.93%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
32.83%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
97.79%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
48.42%
-
-
-
0.07%
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
40.66%
5.08%
-
-
-
1.38%
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
40.43%
-
-
-
-
-
18.37%
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
86.06%
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

그린위드㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-
-
-
0.06%
-
-
-

롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
79.66%
-
-
-
-
-
-
-
-
4.02%
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00%
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
53.49%
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
99.93%
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
99.95%
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
65.25%
-
2.00%
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
96.83%
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
86.37%
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
95.00%
-
-
-

롯데케미칼㈜
25.59%
-
-
20.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
31.13%

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51.00%

한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
43.07%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
43.79%

롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데상사㈜
44.86%
32.57%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
46.04%
10.87%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
37.80%
22.83%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

렌탈파트너㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
64.95%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
95.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

롯데자산개발㈜
60.47%
7.19%
-
32.34%
-
-
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-

마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
32.59%
4.69%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데벤처스㈜
-
39.97%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

출자회사
 
 피출자회사
롯데정밀화학㈜
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜
캐논코리아비즈니스솔루션㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈㈜
롯데정보통신㈜
㈜대홍기획
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

롯데지주㈜
-
-
5.05%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제과㈜
-
-
10.03%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데칠성음료㈜
-
-
7.35%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

그린위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데정밀화학㈜
1.28%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국후지필름㈜
-
0.02%
2.59%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜엔젤위드
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데건설㈜
-
-
9.95%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데멤버스㈜
-
-
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
4.60%

롯데상사㈜
-
-
5.87%
-
-
7.55%
-
-
-
-
-
-

롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
-
0.01%
-
-
-
-
-

롯데부산신항로지스㈜
-
-
-
-
-
-
51.00%
-
-
-
-
-

롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
84.71%
-
-
-
-

㈜이지고
-
-
-
-
-
-
40.00%
-
-
-
-
-

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

렌탈파트너㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
1.73%
-
-
-

㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.05%
-
-

㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-

㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.90%
-
-

롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜롯데자이언츠
-
-
5.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
95.00%
-

롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

마곡엘앤타워피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
83.33%
-

스틱인터랙티브㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
68.00%
-
-

㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

롯데벤처스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 천주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp.
비상장
2006.07.11
경영참여
615,639
-
100.00
7,818,794
-
-
-
-
100.00
7,818,794
81,339,840
8,659,331

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Jiaxing) Co., Ltd.
비상장
2006.09.29
경영참여
1,605,722
-
100.00
13,753,802
-
-
-
-
100.00
13,753,802
52,194,130
3,689,792

(주)케이피켐텍
비상장
2003.12.10
경영참여
50,000
23
100.00
17,396,000
-
-
-
23
100.00
17,396,000
41,364,955
-10,595,786

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
비상장
2010.06.09
경영참여
3,700,500
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
72,415,284
4,485,967

데크항공㈜
비상장
2010.10.11
경영참여
24,088,858
6,857
100.00
-
-6,857
-
-
-
-
-
12,855,894
-5,595,346

Lotte Chemical Titan Holding Berhad 
(*5, *10)
상장
2010.11.03
경영참여
1,505,146,948
1,727,792
76.01
1,505,146,948
-
-
-
1,727,792
75.86
1,505,146,948
3,753,290,970
75,881,584

Lotte Chemical Alabama Corp.
비상장
2011.03.08
경영참여
8,929,600
10,000
100.00
11,322,621
-
-
-
10,000
100.00
11,322,621
46,764,839
2,165,841

Lotte Chemical Poland Sp. zo.o.
비상장
2013.02.28
경영참여
1,715
12
100.00
205,362
-
-
-
12
100.00
205,362
9,358,122
-675,976

삼박엘에프티㈜
비상장
2009.08.20
경영참여
10,861,560
241
100.00
34,129,945
-
-
-
241
100.00
34,129,945
60,971,251
5,478,677

Lotte Chemical Pakistan Limited
상장
2009.09.18
경영참여
14,650,200
1,135,860
75.01
106,909,695
-
-
-
1,135,860
75.01
106,909,695
213,543,785
14,165,512

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Hefei) Co., Ltd.
비상장
2011.04.07
경영참여
8,291,830
-
50.00
-
-
-
-
-
50.00
-
11,115,181
-8,264,641

Lotte Chemical USA Corporation
비상장
2014.04.10
경영참여
1
-
60.00
884,836,237
-
-
-
-
60.00
884,836,237
2,519,579,768
-78,694,178

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
비상장
2015.06.17
경영참여
-
-
100.00
1,194,000
-
-
-
-
100.00
1,194,000
7,408,079
-9,600,580

Lotte Chemical Nigeria Limited
비상장
2018.05.09
경영참여
355,806
10,000
100.00
355,806
-
-
-
10,000
100.00
355,806
483,041
290,681

롯데베르살리스엘라스토머스㈜ (*8)
비상장
2013.10.24
경영참여
100,010
50,180
50.00
-
3,000
15,000,000
-15,000,000
53,180
50.00
-
509,914,451
-161,819,918

㈜씨텍
비상장
2005.01.03
경영참여
105,234,004
3,326
50.00
115,806,148
-
-
-
3,326
50.00
115,806,148
342,228,179
14,556,325

롯데엠시시㈜
비상장
2006.08.02
경영참여
1,125,421
19,000
50.00
94,435,208
-
-
-
19,000
50.00
94,435,208
464,223,588
35,443,102

롯데미쓰이화학㈜
비상장
2011.01.20
경영참여
2,500,000
2,000
50.00
10,000,000
-
-
-
2,000
50.00
10,000,000
25,127,912
340,317

Lotte Sanjiang Chemical Co., Ltd.
비상장
2010.07.07
경영참여
1,474,320
-
50.00
14,491,558
-
-
-
-
50.00
14,491,558
83,826,345
5,449,953

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.
비상장
2013.03.12
경영참여
12,861,399
125,916
40.00
20,366,700
-
-
-
125,916
40.00
20,366,700
150,235,455
-15,691,079

Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
비상장
2008.04.11
경영참여
522,008
338
49.00
379,789,712
-
-
-
338
49.00
379,789,712
1,256,187,851
87,682,438

롯데건설㈜
비상장
1997.11.29
경영참여
20,686,200
14,090
43.79
1,005,975,174
-
-
-
14,090
43.79
1,005,975,174
5,330,907,915
163,638,880

Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.
비상장
2004.06.30
경영참여
2,516,843
-
25.00
-
-
-
-
-
25.00
-
37,910,994
-7,136,961

현대케미칼㈜
비상장
2014.05.20
경영참여
16,000,000
97,600
40.00
488,000,000
24,000
120,000,000
-
121,600
40.00
608,000,000
3,467,453,258
-34,735,484

여수페트로㈜
비상장
2006.10.02
경영참여
25,000
27
27.20
227,800
-
-
-
27
27.20
227,800
1,788,594
35,738

LOTTE (China) Management Co., Ltd.
비상장
2012.03.19
일반투자
1,336,831
-
15.00
727,622
-
-

28,640

-
15.00

756,262

4,806,749
166,771

Weifang Yasing Group Co., Ltd.
비상장
2008.06.02
일반투자
9,628,681
-
10.00
-
-
-
-
-
10.00
-
115,886,653
-3,573,029

㈜한주
비상장
2001.12.28
일반투자
2,818,260
98
8.66
11,480,630
-
-

1,068,600

98
8.66

12,549,230

439,962,813
19,517,217

롯데정밀화학㈜
상장
2016.02.29
경영참여
465,000,000
8,031
31.53
432,700,547
-
-
-
8,031
31.53
432,700,547
1,874,589,382
198,791,788

PT Lotte Chemical Indonesia
비상장
2019.11.04
경영참여
76,357,485
114,415
49.00
140,233,435
13,230
15,245,860
-
127,645
49.00
155,479,295
269,921,340
-985,173

롯데케미칼이노베이션펀드1호 (*6)
비상장
2019.12.19
단순투자
980,000
49
98.00
4,900,000
-
-
-
49
98.00
4,900,000
4,640,760
-355,136

Lotte Chemical Japan Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
614,926
40
100.00
1,959,317
-
-
-
40
100.00
1,959,317
12,019,703
-222,699

Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
1,345,055
59
59.44
4,844,770
-
-
-
59
59.44
4,844,770
8,823,274
505,280

Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd.
비상장
2017.04.12
경영참여
6,874,800
-
100.00
11,417,323
-
-
-
-
100.00
11,417,323
49,953,301
9,549,578

Lotte Chemical India Pvt. Ltd.
비상장
2018.12.24
경영참여
6,757,881
42,000
100.00
6,515,797
-
-
-
42,000
100.00
6,515,797
28,482,384
-2,644,939

Lotte Chemical Shanghai Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
6,564,193
-
100.00
8,291,819
-
-
-
-
100.00
8,291,819
11,066,240
2,025,309

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Tianjin) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
21,604,923
-
100.00
11,455,587
-
-
-
-
100.00
11,455,587
30,319,995
4,343,658

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Dongguan) Co., Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
5,587,679
-
100.00
21,850,161
-
-
-
-
100.00
21,850,161
89,138,740
12,410,784

Lotte Chemical California Inc.
비상장
2016.02.01
경영참여
7,431,833
2
100.00
25,692,343
-
-
-
2
100.00
25,692,343
122,004,858
621,184

Lotte Chemical Deutschland GMBH
비상장
2016.02.01
경영참여
8,880,370
-
100.00
8,547,880
-
-
-
-
100.00
8,547,880
13,432,532
2,365,272

Lotte Chemical Hungary Ltd.
비상장
2016.02.01
경영참여
10,896,740
-
100.00
52,369,254
-
-
-
-
100.00
52,369,254
126,210,462
5,241,410

PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY 
AND TRADE JOINT COMPANY
비상장
2019.03.14
경영참여
178,717,187
588
72.50
129,291,449
-
-
-
588
72.50
129,291,449
110,792,065
1,962,671

SLD(Soraa Laser Diode),Inc. (*7)
비상장
2019.08.09
일반투자
12,112,998
5,092
2.70
10,742,848
-5,092
-11,005,495
262,647
-
-
-
88,946,176
-82,919,753

롯데지에스화학㈜
비상장
2020.02.11
경영참여
35,700,000
14,280
51.00
71,595,258
11,220
56,100,000
-
25,500
51.00
127,695,258
162,056,987
-228,621

롯데스타트업펀드1호 (*6)
비상장
2018.06.14
일반투자
1,200,000
40
14.71
3,787,299
-
-
-71,512
40
14.71
3,715,787
24,937,917
-129,821

Showa Denko K.K
상장
2020.03.13
일반투자
3,843,333
7,015
4.69
162,479,761
-
-
40,540,024
7,015
4.69
203,019,785
23,231,736,616
-719,411,621

PT Lotte Chemical Engineering 
Plastics Indonesia
비상장
2020.05.19
경영참여
55,572,081
455
99.90
55,577,823
-
-
-
455
99.90
55,577,823
52,177,730
-179,687

한덕화학 주식회사
비상장
2020.06.26
경영참여
68,680,913
225
50.00
68,707,413
-
-
-
225
50.00
68,707,413
68,005,952
7,241,109

롯데케미칼이노베이션펀드2호 (*6)
비상장
2021.03.04
단순투자
2,970,000
-
-
-
5,940
5,940,000
-
5,940
76.15
5,940,000
-
-

롯데케미칼ESG펀드 (*6)
비상장
2021.09.28
단순투자
7,920,000
-
-
-
7,920
7,920,000
-
7,920
99.00
7,920,000
-
-

합 계
3,395,560
-
5,957,329,846
39,515
209,200,365
26,828,399
3,435,075
-

6,193,358,610

45,492,402,310
-456,754,259

(*1) 상기 주식에 관한 사항은 롯데케미칼 별도 재무제표 및 보통주 기준으로 작성됨.
(*2) 종속/관계/공동기업 투자주식은 원가법을 적용하고, 당기손익/기타포괄손익-공정가치 금융자산은 공정가치평가를 함.
(*3) 최초취득금액에는 피합병법인인 ㈜롯데대산유화, ㈜케이피케미칼, 롯데첨단소재㈜의 최초 취득금액이 합산되어 있음. 최초 취득일자는 피합병법인의 주식 취득일자를 기재함.
(*4) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재함.
(*5) Lotte Chemical Titan Holding Berhad 의 재무현황에는 PT Lotte Chemical Indonesia 의 재무현황이 포함됨.

(*6) 주식 수량단위 차이 (단위 : 1좌)

(*7) 해당법인의 2020년도 실적 자료 확보가 어려워, 확보 가능한 2019년도 재무현황을 기재함.

(*8) 롯데베르살리스엘라스토머 지분율은 50.00% + 1주입니다.

(*9) 피출자법인의 최근사업연도 총자산 및 당기순손익은 사업(분ㆍ반기) 보고서 제출일 기준 최근사업연도말 연결 재무제표 작성 시 적용 또는 확인된 기말잔액 및 실적입니다.

(*10)
Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업의 주식배당선택권 시행에 따라 지분율이 75.86%로 변경되었습니다. 

※ 주식 감액에 대한 손상현황
당사는 금융상품(지분상품)에 대해서는 공정가치로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업, 공동기업 투자주식에 대해서는 매년 손상(감액) 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 회계처리를 하고 있습니다.

전기와 전전기에
현금흐름할인법, 순자산가치평가법 등을 이용하여 회수가능액을 추정한 결과 장부금액이 회수가능액을 초과하여 손상차손 및 손상차손환입을 반영하였습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
법인명
금 액
감액 원인

제 45 기

㈜케이피켐텍

(7,638,424)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

데크항공㈜
(2,091,000)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Hefei) Co., Ltd.
(3,446,225)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
(9,508,499)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
(72,400,000)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

제 44 기
Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.
(30,869,002)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

데크항공㈜
(8,194,671)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Hefei) Co., Ltd.
(4,845,604)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

Lotte Chemical Engineering 
Plastics (Shenyang) Co., Ltd.
(7,281,254)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

롯데베르살리스 엘라스토머스㈜
(178,500,005)
회수가능 가액을 평가하여 손상반영

롯데건설㈜
5,448,662
회수가능 가액을 평가하여 손상환입반영

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.