선진 — 의결권대리행사권유참고서류 (20220228)
제출인: 선진

의결권대리행사권유참고서류
3.5
주식회사 선진

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

제 출 일:
2022년 2월 28일

위임권유기간시작일:
2021년 3월 04일

권 유 자:
성 명:주식회사 선진
주 소:경기도 이천시 대월면 사동로 76
전화번호:02-2225-0778

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
(주)선진
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2022년 02월 28일
라. 주주총회일
2022년 03월 29일

마. 권유 시작일
2022년 03월 04일
바. 권유업무
 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 정족수 확보

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
한국예탁결제원

(인터넷 주소)
인터넷 주소: https://evote.ksd.or.kr 
 모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
(PC) https://evote.ksd.or.kr, (모바일) https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 이사의선임

□ 감사위원회위원의선임

□ 정관의변경

□ 이사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명
(회사명)
주식의
종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

(주)선진
보통주
396
0.00
본인
-

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의
종류
소유주식수
소유 비율
회사와의
관계
비고

(주)하림지주
최대주주
보통주
11,890,211
50.00
최대주주
-

정호석
계열회사 임원
보통주
1,137
0.00
계열회사 임원
-

권정택
계열회사 임원
보통주
4,928
0.02
계열회사 임원
-

박점수
계열회사 임원
보통주
3,460
0.01
계열회사 임원
-

김주한
계열회사 임원
보통주
5
0.00
계열회사 임원
-

계
-
11,899,741
50.04
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명
(회사명)
주식의
종류
소유
주식수
회사와의
관계
권유자와의
관계
비고

강인성
보통주
0
직원
직원
-

김현진
보통주
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명
(회사명)
구분
주식의
종류
주식
소유수
회사와의
관계
권유자와의
관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회
소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2022년 02월 28일
2022년 03월 04일
2022년 03월 28일
2022년 03월 29일

나. 피권유자의 범위

2021년 12월 31일 기준 주주명부에 기재되어 있는 주주 중 권유자를 제외한 주주 전원

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사 정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2022년 3월 19일 ~ 2022년 3월 28일

전자위임장 관리기관
한국예탁결제원

전자위임장 수여
인터넷 홈페이지 주소
인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr
 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용 가능
 (단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은
 오후 5시까지만 가능)
- 시스템에 인증서를 이용하여 주주본인 확인 후 의안별
 의결권 행사
 ·주주확인용 인증서의 종류
 : 코스콤 증권거래용 인증서, 금융결제원 개인용도
 제한용 인증서 등
- 수정동의안 처리
 ·주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가
 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
X

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부
(발행인에 한함)
X

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 전자우편을 통하여 위임장 용지 및 참고서류를
받는다는 피권유자의 의사표시를 확보할 예정임

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

회사가 의결권대리행사권유를 위해 교부한 위임장용지를 작성하여 다음과 같이 의결권을 행사하실수 있습니다.
가. 피권유자에게 직접 교부하는 방법: 작성후 교부자에게 제출
나. 우편 또는 모사전송에 의한 방법: 회사 주소로 송부 하거나 팩스로 전송
 -보내실 곳 : 서울시 강동구 양재대로 1378 재무지원팀 
 우편번호 : 05372

-팩스번호 : 02-471-9388

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2022년 3월 29일 오전 9시

장 소
경기도 이천시 대월면 사동로 76 본사 회의실

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간

2022년 3월 19일 ~ 2022년 3월 28일

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr
 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용 가능
 (단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은
 오후 5시까지만 가능)
- 시스템에 인증서를 이용하여 주주본인 확인 후 의안별
 의결권 행사
 ·주주확인용 인증서의 종류
 : 코스콤 증권거래용 인증서, 금융결제원 개인용도
 제한용 인증서 등
- 수정동의안 처리
 ·주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가
 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

코로나19와 관련하여 주주님들께서는 주주총회 직접 참석 대신 비대면 의결권 행사제도(전자투표 등)를 최대한 활용하여 주주권을 행사하시어 주실 것을 권고 드립니다.
주주총회 개최 시에는 총회장 입구에서 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열이 의심되는 경우 출입을 제한할 수 있음을 알려드립니다. 또한 마스크 미착용 주주님께서도 출입이 제한될 수 있으니 질병 예방을 위해 주주총회에 참석시 반드시 마스크 착용을 부탁드립니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요
 주주총회 소집공고 Ⅲ.경영참고사항의 1. 사업의 개요를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 재무상태표(대차대조표)ㆍ손익계산서ㆍ포괄손익계산서
 ㆍ이익잉여금처분계산서

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을포함한 최종 재무제표는 3월 21일 이전에 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 11 기 2021년 12월 31일 현재

제 10 기 2020년 12월 31일 현재

주식회사 선진과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 11 (당) 기
제 10 (전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

621,755,696,412

538,652,737,119

현금및현금성자산
8,39,40
117,970,002,407

93,160,315,023

단기금융상품
8,39,40
33,042,368,500

21,223,422,984

매출채권및기타채권
9,39,40,41
191,184,684,692

176,375,928,371

재고자산
10,21
161,844,689,330

135,247,291,061

소비용생물자산
11,21
91,833,998,523

92,804,064,776

생산용생물자산
11,21
453,031,785

722,093,829

기타금융자산
13,20,39,40
1,174,694,036

208,445,575

기타유동자산
12,41
24,240,725,159

18,897,398,964

당기법인세자산
37
11,501,980

13,776,536

Ⅱ. 비유동자산

587,842,342,468

581,070,692,043

장기금융상품
8,39,40
879,036,683

573,303,188

장기매출채권및기타채권
9,39,40,41
32,023,740,995

48,149,248,295

장기기타금융자산
13,20,39,40
24,727,696,809

25,188,411,024

관계기업지분투자
14
154,087,172

237,930,059

투자부동산
15,20,21
1,778,786,279

1,792,549,751

유형자산
16,18,20,21
429,653,888,506

422,512,597,596

무형자산
17
7,096,953,991

8,457,567,548

사용권자산
19
63,815,028,883

54,618,739,282

순확정급여자산
27
1,544,026,865

-

기타비유동자산
12
6,539,393,950

5,603,441,033

생산용생물자산
11,21
14,232,534,141

12,050,826,377

이연법인세자산
37
5,397,168,194

1,886,077,890

자 산 총 계

1,209,598,038,880

1,119,723,429,162

부 채

Ⅰ. 유동부채

660,953,731,066

609,001,112,113

매입채무및기타채무
22,39,40,41
119,037,338,964

113,744,463,569

단기차입부채
5,20,23,26,39,40
495,077,848,199

454,024,152,639

단기리스부채
5,19,39,40
10,690,296,536

5,655,203,759

기타금융부채
24,39,40,41
1,475,802,576

3,087,295,999

당기법인세부채
37
8,927,599,822

9,898,748,804

유동성충당부채
25
464,000,000

-

기타유동부채
26
25,280,844,969

22,591,247,343

Ⅱ. 비유동부채

118,883,465,747

126,682,728,345

장기매입채무및기타채무
22,39,40,41
188,462,641

272,164,417

장기차입부채
5,20,23,39,40
58,040,618,425

67,783,420,110

장기리스부채
5,19,40
51,837,301,732

47,638,341,205

이연법인세부채
37
5,269,077,144

4,124,311,581

장기기타금융부채
24,39,40,41
913,389,886

1,716,613,519

확정급여부채
27
1,613,482,696

4,199,905,826

비유동충당부채
26,27
1,021,133,223

947,971,687

부 채 총 계

779,837,196,813

735,683,840,458

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

413,074,174,746

369,961,032,112

자본금
29
11,889,802,000

11,889,802,000

자본잉여금
29
61,233,713,557

61,620,989,879

자본조정
30
(3,643,200)

(3,643,200)

기타포괄손익누계액
13,31
(12,414,602,158)

(14,895,410,920)

이익잉여금
32
352,368,904,547

311,349,294,353

Ⅱ. 비지배지분

16,686,667,321

14,078,556,592

자 본 총 계

429,760,842,067

384,039,588,704

부채와 자본총계

1,209,598,038,880

1,119,723,429,162

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 11 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 선진과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 11 (당) 기
제 10 (전) 기

Ⅰ. 매출액
6,33,41

1,718,345,389,214

1,348,089,343,010

Ⅱ. 매출원가
34,41

1,455,959,259,984

1,088,613,775,083

Ⅲ. 매출총이익

262,386,129,230

259,475,567,927

Ⅳ. 판매비와관리비
34,39,41

176,124,503,626

151,925,311,188

Ⅴ. 영업이익
6

86,261,625,604

107,550,256,739

Ⅵ. 기타영업외손익

(1,936,368,125)

46,035,915

기타영업외수익
35
6,024,868,301

7,904,789,415

기타영업외비용
35
7,961,236,426

7,858,753,500

Ⅶ. 금융손익

(24,514,679,101)

(4,019,080,260)

금융수익
36,39
16,587,428,131

30,929,637,505

금융비용
36,39
41,102,107,232

34,948,717,765

Ⅷ. 관계기업투자지분 관련손익
14

(573,842,887)

(16,870,941)

Ⅸ. 법인세비용차감전순이익

59,236,735,491

103,560,341,453

Ⅹ. 법인세비용
37

16,828,762,551

18,400,528,368

XI. 당기순이익

42,407,972,940

85,159,813,085

XII. 기타포괄손익

2,630,543,535

(16,134,522,803)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익
31
7,453,753,099

(7,530,288,756)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
27
529,937,551

(357,524,863)

기타포괄손익공정가치 측정금융자산 평가손익
31,39
(5,353,147,115)

(8,246,709,184)

XIII. 총포괄이익

45,038,516,475

69,025,290,282

XIV. 당기순이익의 귀속

42,407,972,940

85,159,813,085

지배기업의 소유주지분

42,895,154,034

83,607,675,718

비지배지분

(487,181,094)

1,552,137,367

XV. 총포괄이익의 귀속

45,038,516,475

69,025,290,282

지배기업의 소유주지분

45,877,777,608

67,456,036,999

비지배지분

(839,261,133)

1,569,253,283

XVI. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익
38

1,804

3,516

연 결 자 본 변 동 표

제 11 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 선진과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄
손익누계액
연결
이익잉여금
비지배지분
총 계

2020년 01월 01일 (전기초)
11,889,802,000
76,489,907,460
(3,643,200)
(2,029,377,407)
233,226,441,216
11,719,494,506
331,292,624,575

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
83,607,675,718
1,552,137,367
85,159,813,085

기타포괄손익공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
(8,246,709,184)
-
-
(8,246,709,184)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(376,288,131)
18,763,268
(357,524,863)

해외사업환산이익
-
-
-
(7,547,404,672)
-
17,115,916
(7,530,288,756)

소 계
11,889,802,000
76,489,907,460
(3,643,200)
(17,823,491,263)
316,457,828,803
13,307,511,057
400,317,914,857

연결범위변동
-
(14,178,296,859)
-
-
-
-
(14,178,296,859)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 대체
-
-
-
3,320,854,128
(3,320,854,128)
-
-

연차배당
-
-
-
-
(1,188,960,400)
-
(1,188,960,400)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의
변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동
-
(690,620,722)
-
(392,773,785)
(598,719,922)
771,045,535
(911,068,894)

2020년 12월 31일 (전기말)
11,889,802,000
61,620,989,879
(3,643,200)
(14,895,410,920)
311,349,294,353
14,078,556,592
384,039,588,704

2021년 01월 01일 (당기초)
11,889,802,000
61,620,989,879
(3,643,200)
(14,895,410,920)
311,349,294,353
14,078,556,592
384,039,588,704

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
42,895,154,034
(487,181,094)
42,407,972,940

기타포괄손익공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
(5,353,147,115)
-
-

(5,353,147,115)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
501,814,812
28,122,739
529,937,551

해외사업환산이익
-
-
-
7,833,955,877
-
(380,202,778)
7,453,753,099

소 계
11,889,802,000
61,620,989,879
(3,643,200)
(12,414,602,158)
354,746,263,199
13,239,295,459
429,078,105,179

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 대체
-
-
-
-
-
-
-

연차배당
-
-
-
-
(2,377,920,800)
(19,008,000)
(2,396,928,800)

연결대상범위의 변동
-
-
-
-
-
2,562,456,020
2,562,456,020

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의
변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동
-
(387,276,322)
-
-
562,148
903,923,842
517,209,668

2021년 12월 31일 (당기말)
11,889,802,000
61,233,713,557
(3,643,200)

(12,414,602,158)

352,368,904,547
16,686,667,321
429,760,842,067

연 결 현 금 흐 름 표

제 11 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 선진과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11 (당) 기
제 10 (전) 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

72,975,586,296

113,359,484,446

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름
97,639,960,170

137,432,154,287

(1) 당기순이익
42,407,972,940

85,159,813,085

(2) 비현금비용(수익)조정
96,152,294,293

65,216,697,055

퇴직급여
4,812,959,549

4,748,215,071

기타장기종업원급여
105,253,465

116,220,139

대손상각비
2,451,596,941

1,387,410,738

투자부동산감가상각비
13,763,472

13,763,473

감가상각비
25,853,654,625

21,761,524,986

사용권자산상각비
6,157,580,916

5,224,532,338

생산용생물자산감가상각비
4,468,876,774

5,202,951,088

무형자산상각비
1,570,629,292

1,737,425,013

재고자산평가손실(환입)
(281,113,345)

(65,094,271)

재고자산폐기손실
589,806,384

161,866,754

재고자산감모손실
-

3,612,427

생산용생물자산처분손실
1,838,975,850

1,984,971,326

생물자산공정가치변동으로인한손익
9,246,338,328

(5,933,791,475)

소비용생물자산폐기손실
945,296,016

380,126,633

관계기업지분투자손상차손
-

9,999,000

지분법손실
573,842,887

16,870,941

유형자산처분손실
575,292,014

144,882,307

무형자산처분손실
-

2,000

기타의 대손상각비
921,077,556

3,357,683,333

리스정산손실
6,449,736

3,552,738

잡손실
540,858,652

7,343,898

이자비용
14,548,082,923

16,396,174,199

파생상품거래손실
1,309,500,000

9,561,246,000

파생상품평가손실
3,458,000

2,748,674,860

외화환산손실
11,753,470,332

167,246,054

외환차손
8,185,639,470

4,344,716,524

법인세비용
16,828,762,551

19,464,231,478

수입임대료
(39,490,908)

(40,200,000)

이자수익
(5,389,091,456)

(5,945,120,083)

배당금수익
(19,522,883)

(9,325,184)

유형자산처분이익
(185,345,045)

(42,000,589)

무형자산처분이익
(551,471,247)

-

리스정산이익
(80,947,636)

(11,955,034)

잡이익
-

(112,711,196)

외화환산이익
(2,712,212,616)

(8,730,986,794)

외환차익
(14,279,527)

(12,123,236,032)

생물자산처분이익
(564,581,008)

(56,987,016)

파생금융자산거래이익
(5,549,925,460)

(657,138,589)

파생금융자산평가이익
(1,760,890,309)

-

(3) 영업활동에의한자산부채의 증감
(40,920,307,063)

(12,944,355,853)

매출채권의 감소(증가)
(8,446,569,139)

(8,732,063,332)

미수금의 감소(증가)
(4,951,725,422)

7,726,684,720

미수수익의 감소(증가)
443,083,434

218,378,231

재고자산의 감소(증가)
(19,465,601,626)

(4,562,604,780)

소비용생물자산의 감소(증가)
(7,847,855,213)

(17,236,484,327)

선급금의 감소(증가)
(6,368,156,020)

674,200,212

장기선급금의 감소(증가)
10,701,265

752,842,192

선급비용의 감소(증가)
1,113,786,627

(1,308,033,767)

장기선급비용의 감소(증가)
2,286,996,182

(1,419,977,345)

기타유동자산의 감소(증가)
-

(18,141,329)

매입채무의 증가(감소)
5,551,922,890

28,081,642,872

미지급금의 증가(감소)
8,925,181,597

(11,496,869,653)

미지급비용의 증가(감소)
122,993,695

(2,707,280,429)

예수금의 증가(감소)
229,999,486

882,576,765

수입보증금의 증가(감소)
(2,712,619,236)

(376,987,776)

장기수입보증금의 증가(감소)
(98,981,696)

42,819,077

선수금의 증가(감소)
(1,501,580,116)

892,367,596

선수수익의 증가(감소)
(6,390,730)

115,926,375

기타충당부채의 증가(감소)
464,000,000

-

기타유동부채의 증가(감소)
(320,125,712)

882,301,818

퇴직금의 지급
(2,880,634,095)

(2,787,342,165)

관계사퇴직금전입액
235,211,340

27,840,815

관계사퇴직금전출액
(176,178,632)

(268,862,548)

사외적립자산의 감소(증가)
(5,527,765,942)

(2,247,066,634)

이연법인세부채의 증가(감소)
-

(80,222,441)

2. 배당금수취
11,200,000

500,000

3. 이자수취
5,242,135,250

4,535,335,804

4. 이자지급
(11,197,967,466)

(12,383,871,515)

5. 법인세부담액
(18,719,741,658)

(16,224,634,130)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

(42,380,187,690)

(79,990,117,233)

단기금융상품의 처분
6,919,000,000

5,714,000,000

단기대여금의 감소
39,080,640,460

22,609,005,925

단기보증금의 감소
36,704,304,786

8,156,114,705

장기금융상품의 처분
225,720,000

529,000,000

장기대여금의 감소
25,742,848,985

18,491,694,134

장기보증금의 감소
576,647,249

942,878,800

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분
-

4,651,306,704

사업결합으로 인한 순현금유출
(2,651,969,931)

(41,773,027,387)

토지의 처분
-

3,391,000

건물의 처분
12,661,800

2,260,742

기계장치의 처분
5,316,418

17,795,725

차량운반구의 처분
185,492,869

100,584,865

공기구비품의 처분
772,734,926

843,177,224

정부보조금의 수취
545,207,900

1,163,436,000

조경의 처분
-

220,000

컴퓨터소프트웨어의 처분
-

180,000

회원권의 처분
745,454,545

-

비유동생물자산의 처분
3,913,229,124

925,306,732

파생상품금융자산의 처분
669,000,000

1,477,000,000

단기금융상품의 취득
(17,175,164,764)

(8,593,343,619)

단기대여금의 증가
(33,405,947,387)

(9,907,310,208)

단기보증금의 증가
(38,819,309,270)

(9,810,428,139)

장기보증금의 증가
(4,738,534,966)

(370,236,000)

장기대여금의 증가
(12,518,716,577)

(4,759,091,202)

장기금융상품의 취득
(374,453,495)

(369,128,974)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득
(6,000,078,944)

(11,270,924,186)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
(6,887,045)

-

지분법적용 투자지분의 취득
(490,000,000)

(245,000,000)

토지의 취득
(1,270,324,746)

(4,057,593,120)

건물의 취득
(2,323,345,281)

(10,904,596,423)

구축물의 취득
(360,188,163)

(679,602,369)

기계장치의 취득
(4,057,232,659)

(3,882,065,340)

차량운반구의 취득
(1,213,521,041)

(967,014,032)

건설중인자산의 취득
(12,843,338,546)

(23,829,311,477)

공기구비품의 취득
(9,114,872,391)

(5,966,637,016)

임차개량자산의 취득
(133,550,000)

(54,377,730)

조경의 취득
-

(3,040,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득
(109,127,255)

(380,414,320)

회원권의 취득
-

(660,000)

비유동생물자산의 취득
(6,381,935,471)

(5,867,823,248)

파생상품금융부채의 감소
(1,089,400,000)

-

투자활동 관련 선급금 증가
(3,400,548,820)

(1,925,844,999)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

(7,701,287,015)

13,443,009,570

단기차입금의 증가
469,404,654,022

534,360,836,599

장기차입금의 증가
20,735,359,162

44,020,434,575

주식발행비용의 증가
-

(21,634,000)

단기차입금의 상환
(416,234,614,634)

(501,871,600,494)

유동성장기부채의 상환
(30,542,982,398)

(39,324,351,503)

사채의 상환
(40,000,000,000)

(9,735,913,469)

단기리스부채의 감소
(8,666,774,367)

(6,226,511,293)

파생금융부채의상환
-

(6,507,550,000)

비지배지분의 취득
-

(61,740,445)

배당금의 지급
(2,396,928,800)

(1,188,960,400)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,915,575,793

(2,354,712,604)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

24,809,687,384

44,457,664,179

Ⅵ. 기초현금및현금성자산

93,160,315,023

48,702,650,844

Ⅶ. 기말현금및현금성자산

117,970,002,407

93,160,315,023

주석

제 11 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지

제 10 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 선진과 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요

(1) 지배기업의 개요
주식회사 선진(이하 "지배기업")은 2011년 1월 1일 주식회사 선진지주(구, 주식회사 선진)에서 인적분할을 통해 설립되어 2011년 2월 16일 주식을 한국거래소에 재상장한 상장법인으로서,
경기도 이천시 대월면 사동리 114-1 번지에 본사 및 배합사료 공장을, 경기도 안성시 일죽면 금산리, 경상남도 창녕군 대지면 효정리에 식육제품 공장을 각각 보유하고 있습니다.
지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 자본금은 당기말 현재 11,890백만원이며 ㈜하림지주(구, 제일홀딩스㈜)가 발행주식의 50.00%를 소유하고 있습니다. 

(2) 연결대상 종속기업의 현황

(단위:%)

종속기업명
소재지
주요 영업활동
투자지분비율(주1)

당기말
전기말

지배기업
종속기업
합 계
지배기업
종속기업
합 계

Sunjin Myanmar Co., Ltd
미얀마
사료제조 및 판매
85.00
-
85.00
90.00
-
90.00

농업회사법인㈜선진한마을
경기도 이천시
양돈 및 양돈계열화사업
89.42
-
89.42
89.42
-
89.42

㈜선진팜
서울시 송파구
축산물 판매업
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

㈜선진FS
경기도 이천시
육류가공 및 저장처리업
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

㈜선진햄
충북 음성군
육류가공 및 저장처리업
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

농업회사법인㈜봉산지피
전남 고흥군
양돈 및 양돈계열화사업
50.48
-
50.48
50.48
-
50.48

㈜애그리로보텍
경기도 이천시
축산기자재 판매업
90.00
-
90.00
90.00
-
90.00

Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd
중국
사료제조 및 판매
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
중국
사료제조 및 판매
-
100.00
100.00
-
100.00
100.00

Tieling Sunjin Co., Ltd
중국
사료제조 및 판매
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

㈜선진브릿지랩
경기도 이천시
동물병원
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

Sunjin Livestock Co.,Ltd.
미얀마
종계업
-
85.00
85.00
-
90.00
90.00

Sunjin(Tieling) Livestock Farming.Ltd
중국
축우
-
100.00
100.00
-
100.00
100.00

SUNJIN(QINGDAO) LIVESTOCK FARMING LTD. (주5)
중국
축우
-
100.00
100.00
-
100.00
100.00

Sunjin India Feeds Private Limited
인도
사료제조 및 판매
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

Sunjin Vina Co.,Ltd
베트남
사료제조 및 판매
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

농업회사법인㈜해누리
충청남도 보령시
축산업
30.00
-
30.00
30.00
-
30.00

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION (주6)
필리핀
사료 제조
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

FILKOR REALTY CORPORATION (주7)
필리핀
부동산임대업
-
40.00
40.00
-
40.00
40.00

SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION (주7)
필리핀
지주회사
-
64.00
64.00
-
64.00
64.00

SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION (주7)
필리핀
양돈사육
-
78.40
78.40
-
78.40
78.40

㈜세티 (주5)
경기도 이천시
환경엔지니어링
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

농업회사법인(주)봉화(주3,4)
경기도 이천시
농축산업 경영
-
-
-
-
-
-

(주)청운농업회사법인 (주3)
강원도 화천군
농축산업 경영
50.50
-
50.50
-
-
-

Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd. (주2)
중국
양돈사육
-
100.00
100.00
-
-
-

(주1) 상기 지분율은 자기주식수를 제외한 유효지분율로 산정하였습니다.
(주2) 당기 중 신규설립하였습니다.
(주3) 당기 중 지배기업인 ㈜ 하림지주 및 개인주주가 보유하고 있는 지분을 취득하여 종속기업에 편입되었습니다.

(주4) 당기 중 보유지분을 전량 매각하여 종속기업에서 제외되었습니다.
(주5) 전기 중 신규설립하였습니다.
(주6) 전기 중 지배기업인 ㈜ 하림지주가 보유하고 있는 SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION 의 지분을 취득하여 종속기업에 편입되었습니다.
(주7) 전기 중 SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION 의 지분 취득으로 인하여 종속기업에 편입되었으며, FILKOR REALTY CORPORATION에 대해 소유지분율이 과반수 미만이나, 의사결정기구의 의사결정에 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 등 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(3) 종속기업 변동 내역

당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
사 유

농업회사법인(주)봉화
지분취득에 따른 지배력 취득

(주)청운농업회사법인
지분취득에 따른 지배력 취득

Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd.
신규설립

당기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
사 유 (주1)

농업회사법인(주)봉화
지분매각에 따른 지배력 상실

(주1) 주석 7에서 설명하는 바와 같이, 농업회사법인(주)봉화의 소유지분 90%를 매각하여 지배력을 상실, 종속기업에서 제외하였습니다. 이전대가와 장부금액의 차이는 당기손익으로 반영하였습니다.

(4) 종속기업의 요약 재무정보
당기와 전기 중 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당기

(단위: 천원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

Sunjin Myanmar Co., Ltd
61,849,147
49,231,449
12,617,698
88,499,114
(3,244,855)
(6,455,791)

농업회사법인㈜선진한마을
249,241,564
125,844,322
123,397,242
242,009,899
11,560,009
11,787,178

㈜선진팜
2,862,574
2,232,038
630,536
3,497,593
(1,516,779)
(1,483,477)

㈜선진FS
73,296,031
46,455,021
26,841,010
148,303,873
1,777,117
1,868,848

㈜선진햄
35,428,053
15,797,996
19,630,057
48,511,466
3,740,423
3,873,303

농업회사법인㈜봉산지피
10,737,868
6,921,945
3,815,923
6,544,417
222,823
222,823

㈜애그리로보텍
13,057,836
12,797,789
260,047
9,271,990
(1,912,422)
(1,871,598)

Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd
25,468,814
20,868,138
4,600,676
32,238,888
(3,532)
473,392

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
2,564,185
9,376,176
(6,811,991)
9,047,204
(439,382)
(1,119,303)

Tieling Sunjin Co., Ltd
42,350,200
26,301,765
16,048,434
44,826,288
522,419
2,154,508

㈜선진브릿지랩
836,314
137,389
698,925
2,415,051
(9,684)
(4,856)

Sunjin Livestock Co.,Ltd.
16,330,135
13,698,013
2,632,122
9,667,695
(11,219)
(599,596)

Sunjin(Tieling) Livestock Farming.Ltd
30,744,136
30,037,228
706,908
13,451,414
(5,022,891)
(4,653,245)

SUNJIN(QINGDAO) LIVESTOCK FARMING LTD.
26,737,839
26,999,799
(261,960)
5,545,338
(5,422,426)
(5,129,597)

Sunjin India Feeds Private Limited
3,361,421
3,266,855
94,566
7,861,810
(542,395)
(514,319)

Sunjin Vina Co.,Ltd
169,356,139
53,409,700
115,946,439
172,969,736
25,973,461
35,643,330

농업회사법인㈜해누리
20,259,034
24,036,738
(3,777,705)
2,412,074
(1,055,595)
(1,055,595)

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION
65,986,686
27,706,647
38,280,038
91,676,443
101,153
1,038,000

FILKOR REALTY CORPORATION
3,059,854
2,152,998
906,857
87,075
(551,360)
(515,811)

SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION
3,109,222
92,415
3,016,807
-
(20,247)
54,265

SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION
26,520,292
24,929,675
1,590,617
1,288,793
(2,152,491)
(2,061,549)

㈜세티
1,154,328
507,218
647,110
1,212,575
(526,995)
(589,590)

농업회사법인(주)봉화 (주2)
-
-
-
-
-
-

(주)청운농업회사법인 (주1)
6,333,675
705,515
5,628,161
2,411,885
489,882
489,882

Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd. (주3)
236,992
5,098
231,894
270,066
(500,776)
(469,026)

(주1) 간주취득일은 2021년 3월 31일이며, 따라서 당기말 기준 9개월의 손익정보가 기재되어 있습니다.
(주2) 2021년 10월 1일 지분매각하여 당기말 기준 종속기업에서 제외되었습니다.
(주3) 설립일은 2021년 6월 25일이며, 따라서 당기말 기준 7개월의 손익정보가 기재되어 있습니다.

② 전기

(단위: 천원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

Sunjin Myanmar Co., Ltd
62,234,354
43,578,075
18,656,279
74,500,558
8,213,516
8,284,603

농업회사법인㈜선진한마을
236,946,492
125,336,428
111,610,064
240,674,896
9,501,948
9,707,169

㈜선진팜
2,189,673
1,059,985
1,129,688
2,751,026
(978,535)
(963,446)

㈜선진FS
59,371,111
34,398,950
24,972,161
126,643,569
820,688
968,351

㈜선진햄
27,538,705
11,781,952
15,756,753
37,159,439
2,782,260
2,603,546

농업회사법인㈜봉산지피
10,972,283
7,379,183
3,593,100
7,310,821
517,165
517,165

㈜애그리로보텍
11,841,761
10,704,495
1,137,266
12,909,799
890,372
860,828

Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd
21,433,971
17,306,686
4,127,285
21,796,286
(2,245,545)
(2,173,080)

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
1,010,953
6,703,641
(5,692,688)
2,614,565
(469,670)
(497,140)

Tieling Sunjin Co., Ltd
29,717,093
15,823,166
13,893,927
33,166,278
456,598
360,889

㈜선진브릿지랩
915,202
211,421
703,781
2,851,454
64,177
66,170

Sunjin Livestock Co.,Ltd.
15,632,268
12,400,549
3,231,719
10,614,797
975,897
1,034,830

Sunjin(Tieling) Livestock Farming.Ltd
31,226,175
25,866,022
5,360,153
13,557,131
(1,499,642)
(1,415,366)

SUNJIN(QINGDAO) LIVESTOCK FARMING LTD. (주1)
26,842,281
21,974,644
4,867,637
(234,927)
(998,877)
(1,012,363)

Sunjin India Feeds Private Limited
3,396,889
2,788,004
608,885
6,362,811
(192,238)
(256,361)

Sunjin Vina Co.,Ltd(주4)
127,474,724
47,171,614
80,303,110
158,184,329
42,320,361
37,104,900

농업회사법인㈜해누리
20,683,870
23,405,980
(2,722,110)
2,494,807
(1,237,226)
(1,237,226)

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION (주3)
57,979,669
20,737,631
37,242,038
22,017,181
758,136
758,136

FILKOR REALTY CORPORATION (주3)
2,991,853
1,569,185
1,422,668
21,703
(7,479)
(7,479)

SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION (주3)
3,028,233
65,691
2,962,542
-
(7,322)
(7,322)

SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION (주3)
27,114,009
23,461,843
3,652,166
3,221,547
317,022
317,022

㈜세티 (주2)
1,452,146
215,446
1,236,700
348,350
(252,328)
(263,300)

(주1) 설립일은 2020년 1월 16일이며, 따라서 전기말 기준 12개월의 손익정보가 기재되어 있습니다.
(주2) 설립일은 2020년 7월 30일이며, 따라서 전기말 기준 5개월의 손익정보가 기재되어 있습니다.
(주3) 간주취득일은 2020년 9월 30일이며, 따라서 전기말 기준 3개월의 손익정보가 기재되어 있습니다.
(주4) 2020년 10월 31일 기준으로 Sunjin Vina Mekong Co.,Ltd, Sunjin Farmsco Co.,Ltd, Sujin F&F Co.,Ltd는 Sunjin Vina Co.,Ltd 에 피합병되었으며, 12개월간의 손익정보는 Sunjin Vina Co.,Ltd의 손익정보에 포함되어 있습니다.

(5) 비지배지분
당기말과 전기말 현재 비지배지분이 중요한 종속기업은 없습니다.

2. 연결재무제표 작성기준

연결실체는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

연
결실체의 연결재무제표는

2022년
2월 14일
자 이사회에서 승인
되었으며,
2022년 3월 29일
자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(1) 측정기준

연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동인식)
- 최초인식시점과 보고기간말에 공정가치에서 추정 매각부대원가를 차감하여 순공정가치로 측정한 소비용생물자산

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(2) 기능통화와 표시통화
연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. 

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 

① 경영진의 판단

연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

-

주석 15
: 투자부동산
의 분류

② 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. 
- 주석11: 소비용생물자산의 측정

-
주석 26
: 확정급여채
무의 측정 

-
주석 27
: 우
발
채무와 약정사항

③ 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

④ 연장 및 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 산정-리스이용자

연결실체는 리스기간을 리스의 해지불능기간과 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상기간 또는 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상기간을 포함하여 산정합니다.

연결실체는 연장 및 종료 선택권을 포함하는 리스 계약들을 가지고 있습니다. 연결실체는 리스를 연장 또는 종료하기 위한 선택권을 행사할지 여부가 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 개시일 이후, 연결실체는 연결실체의 통제 하에 있는 상황에서 유의적인 사건이나 변화가 있고, 연장선택권을 행사할지 종료선택권을 행사하지 않을지에 대한 능력에 영향을 미치는 경우 리스기간을 재평가합니다 (예를 들어, 유의적인 리스개량 또는 리스자산에 대한 유의적인 고객맞춤화).

연결실체는 짧은 해지불능기간(예를 들어, 3년에서 5년)의 설비와 기계장치의 리스에 대한 리스기간의 일부로서 연장기간을 포함합니다. 대체자산을 쉽게 구할 수 없다면 생산에 유의적인 부정적 영향이 있으므로 연결실체는 일반적으로 리스에 대한 연장선택권을 행사합니다. 긴 해지불능기간(예를 들어, 10년에서 15년)의 설비와 기계장치의 리스에 대한 연장기간은 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실하지 않으므로 리스기간의 일부로 포함되지 않습니다. 또한 연결실체는 일반적으로 차량운반구를 5년이하로 리스하며, 연장선택권을 행사하지 않으므로 차량운반구 리스에 대한 연장선택권은 리스기간의 일부로 포함되지 않습니다. 더 나아가, 종료선택권이 적용되는 기간은 행사되지 않을 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간의 일부로 포함됩니다.

⑤ 리스 - 증분차입이자율의 산정

연결실체는 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없으므로, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 연결실체가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 따라서 증분차입이자율은 관측가능한 요율이 없거나(금융거래를 하지 않는 종속기업의 경우) 리스 조건을 반영하기 위하여 조정되어야 하는 경우(예를 들어, 리스가 종속기업의 기능통화가 아닌 경우)에 측정이 요구되는 연결실체가 '지불해야 하는'사항을 반영합니다.

연결실체는 가능한 경우 (시장이자율과 같은) 관측가능한 투입변수를 이용하여 증분차입이자율을 측정하고 (종속기업의 개별 신용등급과 같은) 특정 기업별 추정치를 작성해야 합니다.

3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

코로나19(COVID-19) 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19(COVID-19) 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 할인 등
코로나19(COVID-19) 의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하였으며, 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

※ 상세 주석사항은 변경될 수 있으며 3월 21일 이전에 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2. 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 11 기 2021년 12월 31일 현재

제 10 기 2020년 12월 31일 현재

주식회사 선진
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 기
제 10(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

308,215,623,321

292,266,400,987

현금및현금성자산(주6,37,38)
31,529,418,491

29,209,271,270

단기금융상품(주6,37,38)
7,340,000,000

5,605,000,000

매출채권및기타채권(주7,37,38,39)
177,539,838,361

178,051,692,686

재고자산(주8,19)
87,737,141,280

73,115,609,686

단기기타금융자산(주10,37,38,39)
1,174,694,036

208,445,575

기타유동자산(주9)
2,894,531,153

6,076,381,770

Ⅱ. 비유동자산

510,470,817,103

513,790,013,444

장기금융상품(주6,37,38)
2,000,000

2,000,000

장기매출채권및기타채권(주7,37,38,39)
13,273,291,170

29,811,261,445

장기기타금융자산(주10,37,38,39)
27,020,438,109

27,496,362,252

관계기업지분투자(주11)
735,001,000

245,001,000

종속기업지분투자(주12)
309,013,883,936

305,450,802,475

투자부동산(주13,18,19)
11,615,539,259

11,163,196,320

유형자산(주14,16,18,19)
136,967,607,629

130,557,881,475

무형자산(주15)
4,625,258,145

5,783,791,493

사용권자산(주17)
2,481,228,968

1,616,277,429

순확정급여자산(주25)
648,357,204

-

기타비유동자산(주9)
839,051,570

1,632,786,461

이연법인세자산(주35)
3,249,160,113

30,653,094

자 산 총 계

818,686,440,424

806,056,414,431

부 채

Ⅰ. 유동부채

398,460,509,364

407,997,067,160

매입채무및기타채무(주20,37,38,39)
50,215,933,768

53,438,673,563

단기차입부채(주5,18,21,37,38)
321,606,712,993

331,259,507,226

단기리스부채(주5,17,38)
931,917,871

1,122,793,761

기타금융부채(주22,37,38,39)
1,312,117,108

3,069,810,324

당기법인세부채
4,830,296,031

8,261,862,460

유동성충당부채(주23)
112,000,000

-

기타유동부채(주24,39)
19,451,531,593

10,844,419,826

Ⅱ. 비유동부채

20,609,977,106

10,547,122,880

장기차입부채(주5,18,21,37,38)
17,955,000,000

6,100,000,000

장기리스부채(주5,17,38)
1,592,065,799

528,144,077

이연법인세부채(주35)
-

-

장기기타금융부채(주22,37,38)
599,772,445

1,609,899,711

확정급여부채(주25)
-

1,872,596,202

기타비유동부채(주24,25)
463,138,862

436,482,890

부 채 총 계

419,070,486,470

418,544,190,040

자 본

Ⅰ. 자본금(주27)

11,889,802,000

11,889,802,000

Ⅱ. 자본잉여금(주27)

144,218,562,104

144,218,562,104

Ⅲ. 자본조정(주28)

(3,643,200)

(3,643,200)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주29)

(10,736,774,376)

(5,383,627,261)

Ⅴ. 이익잉여금(주30)

254,248,007,426

236,791,130,748

자 본 총 계

399,615,953,954

387,512,224,391

부채와 자본총계

818,679,322,124

806,056,414,431

포 괄 손 익 계 산 서

제11기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제10기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 선진
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 기
제 10(전) 기

Ⅰ. 매출액(주31,39)

1,169,293,605,181

929,636,828,841

Ⅱ. 매출원가(주32,39)

1,030,116,474,814

797,934,028,035

Ⅲ. 매출총이익

139,177,130,367

131,702,800,806

Ⅳ. 판매비와관리비(주32,37,39)

109,551,341,508

102,502,248,863

Ⅴ. 영업이익

29,625,788,859

29,200,551,943

Ⅵ. 기타영업외손익

4,860,402,991

3,246,248,795

기타영업외수익(주33)
10,307,263,888

8,095,899,375

기타영업외비용(주33)
5,446,860,897

4,849,650,580

Ⅶ. 금융손익

(8,307,724,206)

(862,480,271)

금융수익(주34,37)
15,949,806,149

26,621,324,243

금융비용(주34,37)
24,257,530,355

27,483,804,514

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익

26,178,467,644

31,584,320,467

Ⅸ. 법인세비용(주35)

6,405,467,835

9,147,225,081

X. 당기순이익

19,772,999,809

22,437,095,386

XI. 기타포괄손익

(5,291,349,446)

(8,754,971,881)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

(5,291,349,446)

(8,754,971,881)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익
(5,353,147,115)

(8,246,709,184)

확정급여제도의 재측정요소(주25,30)
61,797,669

(508,262,697)

XII. 총포괄이익

14,481,650,363

13,682,123,505

주당이익

기본주당이익(주36)

832

944

자 본 변 동 표

제11기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제10기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 선진
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
자 본
조 정
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
총 계

2020년 01월 01일 (전기초)
11,889,802,000
144,218,562,104
(3,643,200)
(457,772,205)
219,372,112,587
375,019,061,286

당기순이익
-
-
-
-
22,437,095,386
22,437,095,386

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(508,262,697)
(508,262,697)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
-
-
-
(8,246,709,184)
-
(8,246,709,184)

배당금지급
-
-
-
-
(1,188,960,400)
(1,188,960,400)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 대체
-
-
-
3,320,854,128
(3,320,854,128)
-

2020년 12월 31일 (전기말)
11,889,802,000
144,218,562,104
(3,643,200)
(5,383,627,261)
236,791,130,748
387,512,224,391

2021년 01월 01일 (당기초)
11,889,802,000
144,218,562,104
(3,643,200)
(5,383,627,261)
236,791,130,748
387,512,224,391

당기순이익
-
-
-
-
19,772,999,809
19,772,999,809

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
61,797,669
61,797,669

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
-
-
-
(5,353,147,115)
-
(5,353,147,115)

배당금지급
-
-
-
-
(2,377,920,800)
(2,377,920,800)

2021년 12월 31일 (당기말)
11,889,802,000
144,218,562,104
(3,643,200)
(10,736,774,376)
254,248,007,426
399,615,953,954

현 금 흐 름 표

제11기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제10기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 선진
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 기
제 10(전) 기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름

31,101,809,820

52,778,935,252

1. 영업활동에서 창출된 현금
45,732,568,310

67,041,129,470

(1) 당기순이익
19,772,999,809

22,437,095,386

(2) 비현금비용(수익)조정
31,080,261,211

28,028,225,384

퇴직급여
2,503,769,513

2,423,362,668

기타장기종업원급여
26,655,972

72,586,849

대손상각비
2,412,427,714

1,968,816,535

투자부동산감가상각비
219,578,946

182,016,127

감가상각비
7,616,484,600

6,700,404,216

사용권자산상각비
1,449,256,693

1,514,593,047

무형자산상각비
1,239,450,361

1,382,955,513

재고자산평가손실(환입)
(536,953,069)

(388,940,902)

재고자산폐기손실
38,064,010

46,698,273

종속기업지분투자손상차손
1,492,000,000

992,703,486

관계기업지분투자손상차손
-

9,999,000

유형자산처분손실
40,788,531

89,460,992

무형자산처분손실
-

2,000

기타의 대손상각비
2,315,853,693

3,009,776,934

리스정산손실
1,538,752

2,705,871

이자비용
6,600,169,690

8,479,946,140

파생상품거래손실
1,309,500,000

9,561,246,000

파생상품평가손실
3,458,000

2,748,674,860

외화환산손실
6,779,936,975

1,269,302,393

외환차손
7,441,036,152

4,344,716,524

법인세비용
6,405,467,835

9,147,225,081

수입임대료
(293,992,908)

(247,404,000)

이자수익
(3,860,096,551)

(5,627,133,307)

배당금수익
(30,592,000)

(500,000)

유형자산처분이익
(61,379,655)

(96,350,572)

무형자산처분이익
(551,471,247)

-

리스정산이익
(19,183,100)

(5,938,915)

외화환산이익
(4,142,239,847)

(6,772,324,808)

외환차익
(8,452,080)

(12,123,236,032)

파생금융자산거래이익
(5,549,925,460)

(657,138,589)

파생금융자산평가이익
(1,760,890,309)

-

(3) 영업활동에 의한 자산부채의 증감
(5,120,692,710)

16,575,808,700

매출채권의 감소(증가)
11,721,899,511

8,174,513,958

미수금의 감소(증가)
(7,438,173,040)

(2,441,230,245)

미수수익의 감소(증가)
476,167,799

1,898,676,048

재고자산의 감소(증가)
(6,855,002,732)

(1,210,220,444)

선급금의 감소(증가)
139,858,416

179,535,688

선급비용의 감소(증가)
(32,105,600)

27,489,063

장기선급비용의 감소(증가)
4,667,180

-

매입채무의 증가(감소)
(1,811,661,988)

11,331,781,790

미지급금의 증가(감소)
2,130,476,509

(594,423,753)

미지급비용의 증가(감소)
25,725,291

120,790,384

예수금의 증가(감소)
(51,108,025)

687,808,677

수입보증금의 증가(감소)
(2,836,352,147)

(360,056,900)

선수금의 증가(감소)
4,242,491,269

1,009,171,319

선수수익의 증가(감소)
(6,379,502)

244,191,279

기타충당부채의 증가(감소)
112,000,000

-

퇴직금의 지급
(1,179,741,050)

(1,135,264,040)

관계사퇴직금전입액
133,744,550

22,014,970

관계사퇴직금전출액
(41,205,999)

(256,587,478)

사외적립자산의 감소(증가)
(3,855,993,152)

(1,122,381,616)

2. 배당금수취
30,592,000

500,000

3. 이자수취
3,324,027,684

2,480,040,857

4. 이자지급
(6,619,159,537)

(8,764,553,299)

5. 법인세부담액
(11,366,218,637)

(7,978,181,776)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

(12,698,324,980)

(59,073,441,562)

단기금융상품의 처분
5,605,000,000

5,415,000,000

단기대여금의 감소
30,012,300,172

13,005,735,112

단기보증금의 감소
35,744,044,699

7,344,644,704

장기대여금의 감소
9,113,986,461

15,840,638,615

장기보증금의 감소
256,029,410

774,628,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분
-

4,651,306,704

종속기업투자지분의 매도
9,000,000

-

차량운반구의 처분
-

29,830,896

공기구비품의 처분
649,967,127

652,173,808

컴퓨터소프트웨어의 처분
-

72,501,000

회원권의 처분
745,454,545

-

파생상품금융자산의 처분
669,000,000

1,477,000,000

단기금융상품의 취득
(7,340,000,000)

(5,515,000,000)

단기대여금의 증가
(20,647,974,767)

(8,835,000,000)

단기보증금의 증가
(38,610,531,764)

(9,775,345,780)

장기보증금의 증가
(456,990,000)

(240,980,000)

장기대여금의 증가
(1,865,653,611)

(250,767,976)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득
(6,000,078,944)

(11,270,924,186)

관계기업지분투자의 취득
(490,000,000)

(245,000,000)

종속기업지분투자의 취득
(3,164,081,461)

(54,500,585,554)

토지의 취득
(507,407,140)

(4,057,593,120)

건물의 취득
(36,183,652)

(311,634,010)

구축물의 취득
(71,676,393)

(71,380,200)

기계장치의 취득
(524,849,200)

(586,150,957)

차량운반구의 취득
(46,181,493)

(12,000,000)

건설중인자산의 취득
(7,744,135,044)

(7,550,147,617)

공기구비품의 취득
(6,621,976,031)

(4,921,401,001)

임차개량자산의 취득
(14,000,000)

(29,600,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득
(36,000,000)

(163,390,000)

파생상품금융부채의 감소
(1,089,400,000)

-

투자활동 관련 선급금 증가
(235,987,894)

-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

(16,083,337,619)

26,424,413,320

단기차입금의 증가
395,171,268,066

477,242,231,948

장기차입금의 증가
11,330,000,000

-

단기차입금의 상환
(360,071,952,777)

(419,960,480,967)

유동성장기부채의 상환
(16,719,000,000)

(11,578,000,000)

사채의 상환
(40,000,000,000)

(10,000,000,000)

단기리스부채의 감소
(1,515,732,108)

(1,582,827,261)

파생금융부채의 상환
-

(6,507,550,000)

종속기업지분투자의 취득
(1,900,000,000)

-

배당금의 지급
(2,377,920,800)

(1,188,960,400)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)

2,320,147,221

20,129,907,010

Ⅴ.기초 현금및현금성자산

29,209,271,270

9,079,364,260

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산

31,529,418,491

29,209,271,270

이익잉여금처분계산서(안)

제 11 (당)기
2021년 1월 1일
부터
제 10 (전)기
2020년 1월 1일
부터

2021년 12월 31일
까지
2020년 12월 31일
까지

처분예정일

2022년
3월 29일

처분확정일

2021년
3월 30일

(단위: 천원)

구 분
당 기
전 기

I. 미처분이익잉여금

253,324,746

236,105,660

전기이월미처분이익잉여금
233,489,948

217,497,683

당기순이익
19,773,000

22,437,095

확정급여제도의 재측정요소
61,798

(508,264)

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산 평가손익 대체
-

(3,320,854)

Ⅱ. 이익잉여금처분액

(2,615,713)

(2,615,713)

이익준비금
(237,792)

(237,792)

배당금
(2,377,921)

(2,377,921)

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

250,709,033

233,489,947

주석

제11기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제10기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 선진

1. 당사의 개요

주식회사 선진(이하 "당사")은 2011년 1월 1일 주식회사 선진지주(구, 주식회사 선진)에서 인적분할을 통해 설립되어 2011년 2월 16일 주식을 한국거래소에 재상장한 상장법인으로서, 경기도 이천시 대월면 사동리 114-1 번지에 본사 및 배합사료 공장을,경기도 안성시 일죽면 금산리, 경상남도 창녕군 대지면 효정리에 식육제품공장을 각각 보유하고 있습니다. 당사의 자본금은 당분기말 현재 11,890백만원이며 ㈜하림지주(구, 제일홀딩스㈜)가 발행주식의 50.00%를 소유하고 있습니다. 

종속기업의 현황은 주석 12에서 설명하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

(1) 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보
고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시된 재무제표입니다. 

당
사의 재무제표는

2022년
2월 15일
자 이사회에서 승인예정이며
,
2022년 3월 29일
자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

① 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 공정가치측정금융자산

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

② 기능통화와 표시통화

당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 

① 경영진의 판단

재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

-

주석 13
: 투자부동산
의 분류

② 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

-
주석 25
: 확정급여채
무의 측정 

-
주석 26
: 충당부채와 우발부채

③ 공정가치 측정
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 이사회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가
치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 38
: 금융상품 위험

④ 연장 및 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 산정-리스이용자

당사는 리스기간을 리스의 해지불능기간과 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상기간 또는 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상기간을 포함하여 산정합니다.

당사는 연장 및 종료 선택권을 포함하는 리스 계약들을 가지고 있습니다. 당사는 리스를 연장 또는 종료하기 위한 선택권을 행사할지 여부가 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 개시일 이후, 당사는 당사의 통제 하에 있는 상황에서 유의적인 사건이나 변화가 있고, 연장선택권을행사할지 종료선택권을 행사하지 않을지에 대한 능력에 영향을 미치는 경우 리스기간을 재평가합니다(예를 들어, 유의적인 리스개량 또는 리스자산에 대한 유의적인 고객맞춤화).

당사는 짧은 해지불능기간(예를 들어, 3년에서 5년)의 설비와 기계장치의 리스에 대한 리스기간의 일부로서 연장기간을 포함합니다. 대체자산을 쉽게 구할 수 없다면 생산에 유의적인 부정적 영향이 있으므로 당사는 일반적으로 리스에 대한 연장선택권을 행사합니다. 긴 해지불능기간(예를 들어, 10년에서 15년)의 설비와 기계장치의 리스에 대한 연장기간은 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실하지 않으므로 리스기간의 일부로 포함되지 않습니다. 또한 당사는 일반적으로 차량운반구를 5년이하로 리스하며, 연장 선택권을 행사하지 않으므로 차량운반구 리스에 대한 연장선택권은 리스기간의 일부로 포함되지 않습니다. 더 나아가, 종료선택권이 적용되는 기간은 행사되지 않을 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간의 일부로 포함됩니다.

⑤ 리스 - 증분차입이자율의 산정

당사는 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없으므로, 리스부채를 측정하기 위해 증분차입이자율을 사용합니다. 증분차입이자율은 당사가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산 획득에 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 하는 이자율입니다. 따라서 증분차입이자율은 관측가능한 요율이 없거나(금융거래를 하지 않는 종속기업의 경우) 리스 조건을 반영하기 위하여조정되어야 하는 경우(예를 들어, 리스가 종속기업의 기능통화가 아닌 경우)에 측정이 요구되는 당사가 '지불해야 하는'사항을 반영합니다.

당사는 가능한 경우 (시장이자율과 같은) 관측가능한 투입변수를 이용하여 증분차입이자율을 측정하고 (종속기업의 개별 신용등급과 같은) 특정 기업별 추정치를 작성해야 합니다.

3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
코로나19(COVID-19) 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19(COVID-19) 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 할인 등
코로나19(COVID-19) 의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 개정을 조기도입하였으며, 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

※ 상세 주석사항은 변경될 수 있으며 3월 21일 이전에 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 내용은 2021년도 결산실적에 대한 외부감사인의 감사가 완료되지 않은
 자료이므로 향후 변동될 수 있습니다.

※ 상세 주석사항은 변경될 수 있으며 3월 22일 이전에 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
※ 상기 내용은 2020년도 결산실적에 대한 외부감사인의 감사가 완료되지 않은
 자료이므로 향후 변동될 수 있습니다.

□ 이사의 선임

■제2호 의안: 이사 선임의 건
 - 제2-1호: 사내이사 선임의 건 (후보: 문웅기)
 - 제2-2호: 사외이사 선임의 건 (후보: 김종윤)

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자
성명
생년월일
사외이사
후보자여부
감사위원회의 위원인
이사 분리선출 여부
최대주주와의
관계
추천인

문웅기
1967.03.11
사내이사
-
없음
이사회

김종윤
1954.05.01
사외이사
-
없음
사외이사
후보추천위원회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

문웅기
(주)선진 전략기획실장
2021~현재
(주)선진 전략기획실장
없음

김종윤
(주)아모레퍼시픽 중동특약점 대표

1998~2006

2006~2017

(주)아모레퍼시픽 건강사업부문장

(주)아모레퍼시픽 중동특약점 대표

없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

문웅기
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김종윤
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

○ 김종윤 사외이사 후보자 직무수행 계획

1. 전문성
본 후보자는 오랜기간 전략기획업무를 통해 쌓아온 지식과 경험을 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 합니다.

2. 독립성
본 후보자는 사외이사로서 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 주주와 사회 등 다양한 이해관계자의 이익을 대변하는 동시에 회사의 장기적 성장과 기업가치를 극대화를 위해 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무를 수행하겠습니다.

3. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수
본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

○ 문웅기 사내이사 후보자 추
천 사유
후보자는 6년 가까이 선진과 함께하며 인재개발팀장과 경영지원실장을 역임하며 선진의 비즈니스 모델을 확립하는데 크게 기여한 바 있으며, 후보자의 전략적 안목과 경영노하우를 통하여 선진의 비즈니스 경쟁력을 한층 더 강화할 수 있을 것으로 기대되므로 사내이사 후보로 추천합니다.

○ 김종윤 사외이사 후보자 추천 사유
후보자는 오랜 기간 전략기획 업무에서 쌓아온 경험을 토대로 선진의 사회적 책임경영, 준법경영, 지속가능경영이 가능할 수 있도록 감사위원회가 충실히 견제와 균형의 역할을 수행하는 데에 중추적인 역할을 할 것으로 기대되기에 사외이사 후보로 추천합니다.

확인서

확인서 문웅기.jpg
확인서 문웅기

확인서 김종윤.jpg
확인서 김종윤

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자
성명
생년월일
사외이사
후보자여부
감사위원회 위원인
이사 분리선출 여부
최대주주와의
관계
추천인

김종윤
1954.05.01
사외이사
-
없음
사외이사
후보추천위원회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

김종윤
(주)아모레퍼시픽 중동특약점 대표

1998~2006

2006~2017

(주)아모레퍼시픽 건강사업부문장

(주)아모레퍼시픽 중동특약점 대표

없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 오랜 기간 전략기획 업무에서 쌓아온 경험을 토대로 선진의 사회적 책임경영, 준법경영, 지속가능경영이 가능할 수 있도록 감사위원회가 충실히 견제와 균형의 역할을 수행하는 데에 중추적인 역할을 할 것으로 기대되기에 감사위원회 위원 후보로 추천합니다.

확인서

확인서 김종윤.jpg
확인서 김종윤

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제35조 (이사회의 구성과 소집)

① (생략)
② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
③ (생략)

제35조 (이사회의 구성과 소집)
① (좌동)
② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일
7일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
③ (좌동)

『지배구조 모범규준』 반영

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

당 기(제12기, 2022년)

이사의 수 (사외이사수)
7명 ( 3명 )

보수총액 또는 최고한도액
50억원

전 기(제11기, 2021년)

이사의 수 (사외이사수)
7명 ( 3명 )

실제 지급된 보수총액
18억원

최고한도액
50억원