LX인터내셔널 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20220124)
제출인: LX인터내셔널

증권신고서(채무증권)
3.5
(주)엘엑스인터내셔널

정 정 신 고 (보고)

2022년 01월 24일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2022년 01월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2022년 01월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 01월 18일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영에 따른 기재정정으로 정정 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다

요약정보

표지
수요예측 결과에 따른 발행조건 변경
모집 또는 매출총액: 200,000,000,000원

모집 또는 매출총액:
300,000,000,000원

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 변경
(주1) 정정 전

(주1) 정정
후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
 I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항

1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 발행조건 변경
(주2) 정정 전

(주2) 정정
후

3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 발행조건 변경
-

(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 변경
(주4) 정정 전

(주4) 정정
후

II. 증권의 주요 권리내용
수요예측 결과에 따른 발행조건 변경
(주5) 정정 전

(주5) 정정
후

V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 발행조건 변경
(주6) 정정 전

(주6) 정정
후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
122-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 27일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
334,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

회차 :
122-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 28일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
60,000,000,000

발행제비용
202,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

회차 :
122-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
136,220,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

(주1) 정정
후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
122-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 27일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
SK증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
110,000,000,000

발행제비용
345,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.05%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
122-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
110,000,000,000
모집(매출)총액

110,000,000,000

발행가액

110,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 28일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
60,000,000,000

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
345,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)

이자율로 합니다.

회차 :
122-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액

80,000,000,000

발행가액

80,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
40,000,000,000

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
252,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.09%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.09%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

[회 차 :
122-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
.
이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자

2022년
01월
17일 /
2022년
01월
14일
/
2022년
01월
17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사
채"의 원금은 2025년 01월

27 일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 01월 27일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주1) 본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 합산 금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한
확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 01월 24일 정정신고
서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 :
122-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일,,
2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일, 2026년 01월 28일,,
2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일, 2027년 01월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2022년 01월 17일 / 2022년 01월 14일 / 2022년 01월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 01월 28일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 01월 28일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주1) 본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 합산 금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한
확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 01월 24일 정정신고
서를 통해 공시할 계획입니다.

[회 차 :
122-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다

이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일,,
2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일, 2026년 01월 28일,,
2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일, 2027년 01월 28일,
2027년 04월 28일, 2027년 07월 28일, 2027년 10월 28일, 2028년 01월 28일,
2028년 04월 28일, 2028년 07월 28일, 2028년 10월 28일, 2029년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2022년 01월 17일 / 2022년 01월 14일 / 2022년 01월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2029
년 01월
26일
에 일시 상
환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주1) 본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 합산 금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한
확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 01월 24일 정정신고
서를 통해 공시할 계획입니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[회 차 :
122-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
.
이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자

2022년
01월
17일 /
2022년
01월
14일
/
2022년
01월
17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사
채"의 원금은 2025년 01월

27 일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 01월 27일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.05%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
122-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액

110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일,,
2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일, 2026년 01월 28일,,
2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일, 2027년 01월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2022년 01월 17일 / 2022년 01월 14일 / 2022년 01월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 01월 28일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 01월 28일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)

이자율로 합니다.

[회 차 :
122-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액

80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다

이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일,,
2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일, 2026년 01월 28일,,
2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일, 2027년 01월 28일,
2027년 04월 28일, 2027년 07월 28일, 2027년 10월 28일, 2028년 01월 28일,
2028년 04월 28일, 2028년 07월 28일, 2028년 10월 28일, 2029년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2022년 01월 17일 / 2022년 01월 14일 / 2022년 01월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2029
년 01월
26일
에 일시 상
환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.09%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.09%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제122-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적

건수
10
5
1
-
-
-
16

수량
1,200
900
100
-
-
-
2,200

경쟁률
1.20 : 1
0.90 : 1
0.10 : 1
-
-
-
2.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제122-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적

건수
4
3
6
-
-
-
13

수량
800
700
800
-
-
-
2,300

경쟁률
1.33 : 1
1.17 : 1

1.33 : 1

-
-
-
3.83 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제122-3회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적

건수
4
2
7
-
-
-
13

수량
400
600
700
-
-
-
1,700

경쟁률
1.00 : 1
1.50 : 1
1.75 : 1
-
-
-
4.25 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제122-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.55%
100
4.55%
포함

-1
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.09%
300
13.64%

포함

0
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
18.18%
700
31.82%

포함

3
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
13.64%
1,000
45.45%

포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.55%
1,100
50.00%

포함

10
-
-
1
100

-
-
-
-
-
-
1
100
4.55%
1,200
54.55%

포함

11
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
9.09%
1,400
63.64%

포함

25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.55%
1,500
68.18%

포함

30
-
-
3
700

-
-
-
-
-
-
3
700
31.82%
2,200
100.00%

포함

합계
10
1,200
5
900
1
100
-
-
-
-
-
-
16
2,200
100.00%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제122-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
8.70%
200
8.70%
포함

-10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.70%
400
17.39%

포함

-9
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
13.04%
700
30.43%

포함

-1
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
8.70%
900
39.13%

포함

0
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.70%
1,100
47.83%

포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,200
52.17%

포함

6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,300
56.52%

포함

9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,400
60.87%

포함

14
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,500
65.22%

포함

30
-
-
2
600
1
200
-
-
-
-
-
-
3
800
34.78%
2,300
100.00%

포함

합계
4
800
3
700
6
800
-
-
-
-
-
-
13
2,300

100.00%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제122-3회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
100

5.88%

포함

-17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

5.88%

200

11.76%

포함

-15
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
11.77%
400
23.53%

포함

-13
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200

11.77%

600
35.30%

포함

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
700
41.18%

포함

-9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
800
47.06%

포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
900
52.94%

포함

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
1,000
58.82%

포함

20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
1,100
64.70%

포함

30
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
35.30%
1,700
100.00%

포함

합계
4
400
2
600
7
700
-
-
-
-
-
-
13
1,700

100.00%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제122-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
(주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-6
-1
0
3
5
10
11
25
30

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
-
300
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
100
200
400
300
100
100
200
100
700

누적합계
100
300
700
1,000
1,100
1,200
1,400
1,500
2,200

[회차 : 제122-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
(주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-10
-9
-1
0
4
6
9
14
30

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-

-

기관투자자 2
100
-
-
-
-
-
-
-
-

-

기관투자자 3
-
200
-
-
-
-
-
-
-

-

기관투자자 4
-
-
300
-
-
-
-
-
-

-

기관투자자 5

-

-

-

200
-
-
-
-
-

-

기관투자자 6

-

-

-

-

200
-
-
-
-

-

기관투자자 7

-

-

-

-

-

100
-
-
-

-

기관투자자 8

-

-

-

-

-

-

100
-
-

-

기관투자자 9

-

-

-

-

-

-

-

100
-

-

기관투자자 10

-

-

-

-

-

-

-

-

100

-

기관투자자 11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300

기관투자자 12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300

기관투자자 13

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200

합계
200
200
300
200
200
100
100
100
100
800

누적합계
200
400
700
900
1,100
1,200
1,300
1,400
1,500
2,300

[회차 : 제122-3회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
(주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-25
-17
-15
-13
-10
-9
-1
0
20
30

기관투자자 1
100

-

-

-

-

-

-

-

-

-

기관투자자 2

-

100

-

-

-

-

-

-

-

-

기관투자자 3

-

-

100

-

-

-

-

-

-

-

기관투자자 4

-

-

100

-

-

-

-

-

-

-

기관투자자 5

-

-

-

100

-

-

-

-

-

-

기관투자자 6

-

-

-

100

-

-

-

-

-

-

기관투자자 7

-

-

-

-

100

-

-

-

-

-

기관투자자 8

-

-

-

-

-

100

-

-

-

-

기관투자자 9

-

-

-

-

-

-

100

-

-

-

기관투자자 10

-

-

-

-

-

-

-

100

-

-

기관투자자 11

-

-

-

-

100

-

기관투자자 12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300

기관투자자 13

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300

합계
100
100
200
200
100
100
100
100
100
600

누적합계
100
200
400
600
700
800
900
1,000
1,100
1,700

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리

수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.

[제122-1회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율
.

[제122-2회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율
.

[제122-3회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율
.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2022년 01월 20일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 인수단은 발행회사인 (주)LX인터내셔널과 협의하여 아래와 같이 제122-1회, 122-2회 및 122-3회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제122-1회 무보증사채 : 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)
제122-2회 무보증사채 : 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)
제122-3회 무보증사채 : 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)

[수요예측 신청현황]
제122-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,200억원
- 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.30%p.
- 총 참여신청건수: 16건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 16건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,200억원

제122-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,300억원
- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.
- 총 참여신청건수: 13건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 13건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,300억원

제122-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,700억원
- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.30%p.
- 총 참여신청건수: 13건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 13건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,700억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "인수단"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 인수단이 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 인수단과 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 인수단의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제 122-1회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.05%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

[제 122-2회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)

이자율로 합니다.

[제 122-3회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.09%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.09%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

20,000,000,000

0.15

총액인수

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70

30,000,000,000

0.15

총액인수

인수
SK증권
00131850

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

20,000,000,000

0.15

총액인수

주)
본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 합산 금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000

0.15

총액인수

인수
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

10,000,000,000

0.15

총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000

0.15

총액인수

주)
본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 합산 금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108

10,000,000,000

0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

20,000,000,000

0.15

총액인수

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70

10,000,000,000

0.15

총액인수

주)
본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 합산 금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

사채관리회사
주 소
회차
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제122-1회, 제122-2회, 제122-3회
200,000,000,000
6,000,000
-

주)
본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 합산 금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

20,000,000,000

0.15

총액인수

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70

30,000,000,000

0.15

총액인수

인수
SK증권
00131850

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

30,000,000,000

0.15

총액인수

(삭제)

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000

0.15

총액인수

인수
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

20,000,000,000

0.15

총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000

0.15

총액인수

(삭제)

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108

20,000,000,000

0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

20,000,000,000

0.15

총액인수

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70

40,000,000,000

0.15

총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

사채관리회사
주 소
회차
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제122-1회, 제122-2회, 제122-3회
300,000,000,000
6,000,000
-

(삭제)

(주5) 정정 전

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제122-1회 무보증사채
100,000,000,000
주)
2025년 01월 27일
-

제122-2회 무보증사채
60,000,000,000
2027년 01월 28일
-

제122-3회 무보증사채
40,000,000,000
2029년 01월 26일
-

주) 본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 금액, 이자율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채의 전자등록총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.

[제122-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한
확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 01월 24일 정정신고
서를 통해 공시할 계획입니다.

[
제122-2회
]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한
확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 01월 24일 정정신고
서를 통해 공시할 계획입니다.

[
제122-3회
]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한
확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 01월 24일 정정신고
서를 통해 공시할 계획입니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여

한
국증권금융(주)와 사채관리계약
을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구주변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

사채관리회사
주 소
회 차
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제122-1회, 제122-2회, 제122-3회
200,000,000,000
6,000,000
-

주)
본 사채는 2022년 01월 20일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 합산 금 삼천억원(￦300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제122-1회 무보증사채
110,000,000,000
주)
2025년 01월 27일
-

제122-2회 무보증사채
110,000,000,000
2027년 01월 28일
-

제122-3회 무보증사채
80,000,000,000
2029년 01월 26일
-

주) (삭제)

[제 122-1회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.05%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

[제 122-2회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)

이자율로 합니다.

[제 122-3회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.09%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.09%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여

한
국증권금융(주)와 사채관리계약
을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구주변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

사채관리회사
주 소
회 차
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제122-1회, 제122-2회, 제122-3회
300,000,000,000
6,000,000
-

(삭제)

(주6) 정정 전

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
334,320,000

순수입금[(1)-(2)]
99,665,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발행제비용(2)
202,420,000

순수입금[(1)-(2)]
59,797,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발행제비용(2)
136,220,000

순수입금[(1)-(2)]
39,863,780,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
50,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
150,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
60,000,000
한기평(주), 한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
334,320,000
-

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
30,000,000

발행가액 × 0.05%

인수수수료
90,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
36,000,000
한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
202,420,000
-

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
20,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
60,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
24,000,000
한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록 수수료
400,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
136,220,000
-

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
122-1
(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000
-
-
100,000
-

회차 :
122-2
(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000
-
-
-
60,000
-

회차 :
122-3
(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000
-
-
40,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채 발행자금 2,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[채무상환자금 상세내역]
 - 기발행 회사채 상환

(단위 : 백만원)

구분
종목명
신용
등급
발행
금액
발행일
만기일
표면
금리

무보증

공모 회사채

LX인터내셔널 115
AA-
50,000
2015-03-03
2022-03-03
2.736%

무보증

공모 회사채

LX인터내셔널 116-3
AA-
90,000
2015-05-28
2022-05-28
2.858%

합계
140,000
-
-
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행을 비롯한 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등의 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

[운영자금 상세내역]

- 매입채무 결제

(단위 : 백만원)

결제월
업체
결제 금액

'22년 2월

BOE外 6개 업체
62,066

합계
62,066

주1) 부족 자금은 당사 보유 현금으로 지급할 예정입니다

주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관을 통해 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다

[증액 시 자금의 사용목적]
2022년 01월 20일 수요예측 결과에 따라 당사의 제122회 무보증사채의 전자등록총액이 금 이천억원(\200,000,000,000)을 초과하는 금액으로 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이내에서 변경될 경우, 금 이천억원(\200,000,000,000) 대비 초과 조달 금액은 채무상환 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.

(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발행제비용(2)
345,320,000

순수입금[(1)-(2)]
109,654,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발행제비용(2)
345,520,000

순수입금[(1)-(2)]
109,654,480,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
252,420,000

순수입금[(1)-(2)]
79,747,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
55,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
165,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
44,000,000
한기평(주), 한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
345,320,000
-

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
55,000,000

발행가액 × 0.05%

인수수수료
165,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
44,000,000

한기평(주), 한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
345,520,000
-

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
40,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
120,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
32,000,000

한기평(주), 한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록 수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
252,420,000
-

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
122-1
(기준일 :

2022년 01월
24일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
-
110,000
-
-
110,000
-

회차 :
122-2
(기준일 :

2022년 01월
24일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000
50,000
-
-
110,000
-

회차 :
122-3
(기준일 :

2022년 01월
24일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
40,000
40,000
-
-
80,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채 발행자금

3,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[채무상환자금 상세내역]

 - 기발행 회사채 상환

(단위 : 백만원)

구분
종목명
신용
등급
발행
금액
발행일
만기일
표면
금리

무보증

공모 회사채

LX인터내셔널 115
AA-
50,000
2015-03-03
2022-03-03
2.736%

무보증

공모 회사채

LX인터내셔널 116-3
AA-
90,000
2015-05-28
2022-05-28
2.858%

합계
140,000
-
-
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행을 비롯한 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등의 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

- 장기차입금 상환

(단위 : 백만원)

구분
종목명
금액
발행일
만기일
금리

ABCP

우리인터내셔널제일차
60,000
2015-09-16
2022-09-16
2.910%

합계
60,000
-
-
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행을 비롯한 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등의 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

[운영자금 상세내역]

- 매입채무 결제

(단위 : 백만원)

결제월
업체
결제 금액

'22년 2월

BOE外 6개 업체
62,066

'22년 3월
BOE
58,086

합계
120,152

주1) 부족 자금은 당사 보유 현금으로 지급할 예정입니다

주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관을 통해 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인(공시서류)_lx인터내셔널_20220124

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2022년 01월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2022년 01월 24일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중

2022년 01월
24일

회 사 명 :

주식회사 LX인터내셔널

대 표 이 사 :

윤 춘 성

본 점 소 재 지 :
서울시 종로구 새문안로 58

(전 화)02-6924-3114

(홈페이지) http://www.lxinternational.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO (성 명) 민 병 일

(전 화) 02-6984-5128

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)LX인터내셔널 제122-1회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LX인터내셔널 제122-2회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LX인터내셔널 제122-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)LX인터내셔널 → 서울특별시 종로구 새문안로 58

NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108

KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

신한금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70

미래에셋증권(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26

SK증권 → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

대신증권 → 서울특별시 중구 삼일대로 343

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인(공시서류)_lx인터내셔널_20220118

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 글로벌 경기 둔화에 따른 종합상사업의 성장성 관련 위험

당사는 석탄, 팜오일, 석유화학 상품을 비롯하여 전기·전자 소재 및 부품 등의 다양한 품목을 거래하고 있으며, 상사업, 해운·항공·육상운송, 자원 개발, 기타 프로젝트 주선 및 컨설팅 등 다양한 서비스를 제공하는 종합상사업을 영위하고 있습니다. 이와 같은
다양한 사업 포트폴리오에 기인하여 당사의 매출 및 영업이익은 글로벌 경기와 자원시황 등의 다양한 거시경제지표에 영향을 받는 특성
을 지니고 있습니다.
한편, 한국무역협회(KITA)에서 발표한 우리나라의 연도별 수출입총괄 자료에 따르면
2021년 11월까지의 교역량은 1조 1,375억불을 기록하며 전년 대비 16.1% 증가
하였습니다. 또한
2
021년 11월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0%, 2023년 2.5% 수준을 나타낼 것이라고 전망

하였습니다. 이는
수출과 투자가 양호한 흐름을 지속하는 가운데, 민간소비의 회복세가 강화되면서 견실한 성장흐름을 이어갈 것이라는 예상
으로부터 기인한 수치입니다.
최근 코로나19 백신 및 치료제 개발 노력에 따른 백신 보급이 점차 확대되는 추이를 보이고 있으며, 주요 선진국을 중심으로 추가접종 역시 활발히 이루어지고 있는 바, 향후 코로나19 백신 보급이 원활하게 이루어질 시 코로나19 관련 위험은 시간이 갈수록 완화될 가능성이 있습니다. 하지만
코로나19의 유행이 장기간 지속될 경우, 국내외 경기 둔화로 인하여 민간 소비 및 설비투자 위축으로 이어질 가능성이 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 종합상사업의 구조적 저성장에 따른 수익성 관련 위험

당사가 영위하는
종합상사업은 외형 대비 영업이익률이 낮은 산업의 특성
을 지니고 있고 이러한 특성이 개선되는데 한계가 있는 산업으로 평가되고 있습니다. 또한
우리나라 수출실적에서 종합상사가 차지하는 비중이 수년간 축소되는 양상
을 보이고 있으며, 이는 제조업체의 직수출 확대, 현지 생산 가속화 및 삼국간 무역확대, 전자상거래의 확산 등에 기인한 것입니다.
이와 같은
종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성에 대응하기 위하여 당사는 기존 사업부문에 대한 지속적인 투자와 더불어 보유 자산의 운영 효율화 및 적극적인 신규 사업의 비중을 확대해나갈 것
입니다.
하지만 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 가
능성
이 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 자원시황 변동 관련 위험

당사는 기존의 수출대행 위주의 일차원적인 사업구조에서 벗어나 석탄 광산에 대한 투자 및 트레이딩, 팜농장 운영 및 팜오일 트레이딩, 그리고 2차전지 원료 관련 물질인 니켈의 광산 개발 등을 통하여
에
너지 부문에서의 수익처 다각화 및 수익성 향상을 도모
하고 있습니다. 뿐만 아니라 생활자원·솔루션 분야에서는 주요 전기·전자 부품 트레이딩을 비롯하여 PP/PE, 메탄올 등
주요 석유화학제품에 대한 거래를 지속하고 있습니다.
국제유가는 당사에서 비중있게 취급하는 원자재에는 속하지 않지만, 자원 및 화학제품의 가격에 직접적인 영향을 미치는 주요 항목으로, 당사 역시 국제유가의 변동에 따른 자원 시황 전반의 변동성 위험에 노출되어 있다고 할 수 있습니다.

한편 글로벌 전력 수요는 비OECD 국가를 중심으로 2040년까지 증가할 것으로 예상되나, 신재생에너지의 성장세 확대 등의 영향으로 당사의 주요 품목인 석탄 관련 수요는 향후 감소 또는 정체될 가능성도 상존합니다. 석탄과 더불어 당사의 또다른 주요 트레이딩 품목인

팜오일의 경우, 바이오디젤, 식용오일 등의 여러 용도로 사용할 수 있는 원료이나, 초기 농장 개간 과정에서의 환경단체 등으로부터 환경오염을 행한다는 비판이 지속적으로 제기되어왔으며,
EU에서는 팜오일을 2030년까지 단계적으로 퇴출하기 위한 방안을 의결하기도 했습니다. 이에 따라 향후 팜오일 관련하여 부정적 여론 혹은 제재가 추가로 발생할 경우 수요의 급격한 감소로 이어질 수 있습니다. 이와 같이
석탄 및 팜오일의 가격 변동성이 확대될 경우 당사의 매출 및 영업이익에 부정적 요소로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 환율 변동에 따른 위험

현재 전세계 무역거래의 기본 통화는 미(US)달러화로서, 원/달러 환율의 급격한 변동은 무역업을 근간으로 하는 종합상사의 매출 및 이익에 직접적인 영향을 미침으로써, 당사와 같은 종합상사들의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다.

당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 환위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 따른 리스크를 최소화하기 위하여 당사의 외환 관리 규정에 따라 국내외 다수의 금융기관과 통화 선도 계약을 체결하는 등의 위험회피 전략을 시행
하고 있으나,
환율 변동성은 예측이 어려우며, 환율의 급격한 변동이 발생할 경우 환위험을 완전히 통제하는 것은 불가능에 가깝습니다.
이와 같이
환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 에너지/팜 사업부문 관련 위험

최근 종합상사회사들은 사업구조 다각화 및 수익성 개선을 위하여 석탄, 가스·석유, 비철, 팜오일 등의 해외 자원개발사업에 선별적으로 지속 투자하며 에너지 및 광물 자원 전반을 아우르는 다양한 자원개발 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 그러나
자원개발 사업은 자원탐사 과정에서부터 생산시설 건설과 이후 운영·생산·판매 등 사업진행 과정까지 다양한 위험요인이 존재하며, 생산량과 판매가격의 변동성, 투자대상 국가의 정치·제도적 리스크가 상존해 있는 본질적으로 불확실성이 높은 사업
입니다.
당사는
최근 석탄 및 팜 가격 강세에 따른 에너지/팜 부문에서의 영업이익 호조세를 보이고 있지만, 2018년 이후 에너지/팜 부문의 실적 저하 등으로 인해 자원 관련 자산에 대한 손상차손을 인식
하기도 하였습니다.
향후 에너지/팜 부문의 영업실적에 따라 주요 자원개발 자산에 대한 추가적인 자산손상 등이 발생할 수 있으므로
,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

바. 물류 사업부문 관련 위험

물류 사업은 물류 관련비용의 절감을 위해 제품 생산을 제외한 물류 전반을 위탁받는 것을 말하며, 고객의 고도화된 물류니즈를 원천으로 하고 있기 때문에 화주의 니즈를 효과적으로 충족시킬 수 있는 종합적인 물류서비스 능력이 필요합니다. 물류업체들의 역할은 단순한 창고관리, 운송업무를 넘어 운임지불, 물류정보, 재고보충, 자동 재주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관 업무까지 그 범위가 확대되고 있으며, 아웃소싱하는 물류의 대상도 산업 전반에 걸쳐 활발하게 이루어지고 있습니다. 그러나,
물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동성이 크며, 낮은 진입장벽으로 인하여 경쟁강도가 높은 시장이 형성되어 있어 업계 전반의 낮은 수익성은 개선이 어려운 상황
입니다. 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

사.
국제적 전염병에 따른 국제 교역량 감소의 위험

2019년 12월 코로나19 발생 이후 2020년 3월 세계보건기구(WHO)는 팬데믹을 선포하였습니다. 이에 각국에서는 비상사태 선포 혹은 그에 준하는 행정절차를 통한 물리적 차원에서의 대처를 하는 한편, 백신개발과 코로나19 확산 방지에 총력을 다하고 있습니다. 금융 측면에서도 주요국가를 중심으로 통화정책과 경기부양책을 비롯한 재정정책을 실시하면서 금융시장을 안정시키고 실물경제를 부양하기 위해 지속적으로 노력해왔습니다.
이러한 각국 정부의 정책에 힘입어 치료제 개발 및 백신 보급 부문에서 상당한 진척을 보이고 있으며, 글로벌 경제는 예상보다 빠른 회복세를 나타내었습니다. 하지만 최근 델타, 오미크론 등의 코로나 변이 바이러스가 등장하며 전세계적으로 재확산세가 가속화됨에 따라 팬데믹이 예상보다 장기화되고 글로벌 경기침체 역시 지속될 수 있다는 우려 역시 증가하고 있습니다.
이처럼

평소 예상하기 어려운 감염병으로 인하여 국가간 물리적 이동의 제한과 경기침체가 심화될 경우, 수출·수입 물량의 감소로 인해 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익성 관련 위험

당사의 영업실적 추이를 살펴보면
2021년 3분기 연결기준 매출액은 12조 1,359억원으로 석탄 및 팜 가격 강세에 따른 에너지/팜 부문의 영업이익 급증과 더불어 물류사업부문에서의 성수기 효과 및 운임 강세로 인한 호실적으로 전년 동기 7조 9,123억원 대비 53.4% 증가
하였습니다.
영업이익 역시 2021년 3분기 연결기준 4,486억원으로 전년 동기 1,151억원 대비 289.8%의 큰 폭의 상승을 기록
하였습니다. 당사는 전 사업부문에서 새로운 사업 확대를 모색하며 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.
다만,

예상치 못한 요인으로 인한 자원 시황 악화를 비롯하여 글로벌 경제둔화에 따른 세계 교역량 감소, 주요 생산 품목에 대한 자국 보호 기조 심화, 무역분쟁 등에 따라 당사의 수익성이 악화
될 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 대규모 자금 소요에 따른 차입금 증가 위험

당사의 2021년 3분기 연결기준 자산총계는 6조 8,608억원으로 2020년 연결기준 자산총계 5조 3,959억원 대비 27.1%(1조 4,649억원) 증가하였습니다. 그리고
2021년 3분기 연결기준 부채총계는 4조 6,398억원으로 2020년 3조 6,376억원 대비 27.6%(1조 22억원) 증가하여 2018~2020년 평균 부채 및 총차입금 수준보다 크게 증가
한 모습을 확인할 수 있습니다.
당사의 2021년 3분기 연결기준 총차입금은 1조 5,801억원으로 2020년 1조 1,983억원 대비

3,818억원 증가하였는데, 이는 2021년 이후 단기차입금의 급격한 증가로부터 기인
합니다.

한편, 당사는 최근 사업 다각화의 일환으로 다양한 방면에서의 투자를 실행할 예정이거나 검토 중에 있습니다. 이처럼
당사는 인수, 합병 및 관계·종속 회사를 통한 투자가 계속해서 이루어질 가능성이 있으며, 새로운 투자를 집행하는 과정에서 일시적으로 대규모의 자금 소요가 발생할 수 있습니다. 따라서 차입금 부담에 따른 고정비와 이자비용 증대, 피투자회사의 부진한 실적 지속 등이 발생할 경우, 당사의 재무안전성이 악화될 수 있으므로
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 운전자본 관리 위험

당사의 2021년 3분기 연결기준 매출액은 12조 1,359억원으로 전년 동기 매출액 7조 9,123억원 대비 53.38% 증가하였습니다. 2021년 3분기 연결기준 당사의 재고자산은 1조 1,527억원으로 2020년 6,451억원 대비 78.67% 증가하였고, 매출채권은 1조 8,218원으로 전년말 1조 2,987억원 대비 32.77% 증가하였습니다. 이에 따라

당사의 연결기준 매출채권회전율은 2020년 9.84회에서 2021년 3분기 10.37회로 2019년 10.21회 수준으로 소폭 개선되는 모습
을 보였습니다.
반면 재고자산회전율은 2018년 17.96회, 2019년 20.38회, 2020년 19.38회에서 2021년 3분기 18회로 소폭 부진한 모습
을 보였습니다.

매출채권회전율의 하락은 대손 발생 및 회수기간 장기화의 가능성을 높이고, 재고자산회전율의 하락으로 인해 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성이 높아지는 등 운전자본 관리가 적절하게 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 그룹 계열사와의 높은 거래비중에 따른 편중 위험

당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로 일정수준 이상의 계열거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 이와 같은
그룹 계열사 및 고정거래처의 확보는 안정적인 수익원을 확보할 수 있다는 점에서 긍정적인 측면이 존재하나, 동 거래처의 실적변동 및 경영실적 변동에 따라 당사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재
합니다.
향후 세계 경기변동 등의 예측하기 어려운 변화에 따라 LX 및 LG그룹 계열회사의 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 영향
을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 종속회사 및 투자 사업관련 위험

당사는 2021년 3분기 기준 종속기업으로 5개의 국내 법인과 79개의 해외 현지법인을 보유하고 있습니다.

당사는 2020년 기준 총 5개 자산(에너지/팜 부문 2개, 생활자원/솔루션 부문 1개, 물류부문 1개 등)에서 총 244억원, 2019년 총 5개 자산(에너지/팜 부문 3개, 생활자원/솔루션 부문 1개 등)에서 총 2,714억원의 자산손상을 인식

하였습니다. 이에 에너지/팜 부문의 자원개발사업을 비롯하여 생활자원/솔루션 부문의 신규 품목 발굴, 물류 부문에서의 규모 및 서비스 확대 등을 도모하며 수익성 개선을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 하지만
프로젝트별 대규모 추가 자금 투입이 필수적이며, 높은 리스크를 부담하는 사업성격을 고려할 때 매장량 및 생산량 감소에 따른 사업성 저하, 판가 및 운임 하락 등으로 인한 영업손실 지속 등으로 투자자산에 대한 손상차손을 인식할 경우,
당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

바. 우발채무 관련 위험

당사는 해외현지법인의 무역거래와 거래처의 현지 영업 등을 위하여 2021년 3분기 별도기준 1조 3,756억원의 채무보증 한도를 제공하고 있으며, 사용금액은 5,554억원 규모
입니다. 현재 당사는

영위하는 사업부문에서 고르게 우수한 실적을 내고 있으며, 높은 수준의 보유현금 및 우수한 그룹 신인도에 기반하여 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있다고 판단
됩니다. 따라서 상기
우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 예

상
되지만,

예상치 못한 경영환경 변화에 따른 해외계열사의 실적이 악화되어 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

사. 환율변동에 따른 평가손실 위험

당사는 전세계를 대상으로 거래를 진행하는 종합상사로 업종 특성상 외화로 표시된 화폐의 거래 비중이 높기 때문에 환율변동위험에 노출
되어 있습니다. 이에 따라
당사는 엄격한 내부통제 시스템을 구축하여 환율변동에 따른 충격을 최소화하고자 노력
하고 있습니다. 하지만 최근
미국의 자산매입축소(테이퍼링) 및 금리인상 이슈를 비롯하여 글로벌 차원에서의 정치·경제적 불안정성 등에 의하여 환율에 영향을 끼칠 수 있는 이슈가 다양하게 존재
하는 바, 이로 인하여 당사의 재무안정성에도 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

아. 기업집단 관련 위험

당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준
24.69%
인
9,571,336주
를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(7.52%)이 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때
당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단
됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고
향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발
생
할 수 있
습니다.

또한
당사의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 3일 기준으로 (주)LG에서 인적분할되어 계열분리를 추진하고 있는 바, 이전에 비하여 LG그룹으로 부터의 유사시 지원가능성이 크게 약화
된 것으로 볼 수 있습니다. 더불어 매출, 자산 등 규모와 신용도 등을 고려할 때

당사는 LX그룹 내에서 지원주체의 성격을 가지고 있기에 LX그룹의 유사시 지원을 받지 못할 수 있으므로
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 위험

본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 25일이고, 상장예정일은 2022년 01월 28일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니
투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

다. 신용등급평가

제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급(안정적)
을 받은 바 있습니다.

라. 예금자보호법 미적용

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 

마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며

금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.

또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

바. 사채권 미발행

본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록으로 발행되므로 사채권은 발행하지 아니합니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
122-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 27일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
SK증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

110
,000,000,000

발행제비용
345,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.05%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
122-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 28일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
대신증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
60,000,000,000

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
345,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)

이자율로 합니다.

회차 :
122-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 LG트윈타워
기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) : 한국기업평가(주)
AA-(안정적) : 한국신용평가(주)
AA-(안정적) : 나이스신용평가(주)
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 28일
2022년 01월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
40,000,000,000

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
252,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2022년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.09%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.09%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
122-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
.
이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자

2022년
01월
17일 /
2022년
01월
14일
/
2022년
01월
17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사
채"의 원금은 2025년 01월

27 일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 01월 27일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.05%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
122-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액

110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일,,
2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일, 2026년 01월 28일,,
2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일, 2027년 01월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2022년 01월 17일 / 2022년 01월 14일 / 2022년 01월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 01월 28일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 01월 28일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)

이자율로 합니다.

[회 차 :
122-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액

80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 은행의 휴업일에
해당하는 경우, 그 다음 영업일을 지급일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다

이자지급 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일, 2023년 01월 28일,
2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일, 2024년 01월 28일,
2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일, 2025년 01월 28일,,
2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일, 2026년 01월 28일,,
2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일, 2027년 01월 28일,
2027년 04월 28일, 2027년 07월 28일, 2027년 10월 28일, 2028년 01월 28일,
2028년 04월 28일, 2028년 07월 28일, 2028년 10월 28일, 2029년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2022년 01월 17일 / 2022년 01월 14일 / 2022년 01월 17일

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022년 01월 18일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2029
년 01월
26일
에 일시 상
환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시
연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이
율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2022년 01월 04일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2022년 01월 25일이며, 상장예정일은 2021년 01월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.09%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.09%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

본 사채의 공모금리는 2022년 01월 20일 수요예측 후, 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)와 당사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2022년 01월 24일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: CFO, 금융담당, 금융팀장 등
- 공동대표주관회사: 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등의 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

공동대표주관회사는 (주)LX인터내셔널의 제122-1회 무보증사채, 제122-2회 무보증사채 및 제122-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 개별민평금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 신용등급 회사채 발행 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제122-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율

- 제122-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율

- 제122-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
(제122-1회 1,000억원, 제122-2회 600억원, 제122-3회 400억원)
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항)

가. 배정기준 운영 
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항 
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 제라항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 (4) 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2022년 01월 24일 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구 분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
동일등급 회사채 발행사례 검토

③

공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향 및 전망

⑤
결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 회사채 개별민평 수익률의 산술평균은 다음과 같습니다.

[ (주)LX인터내셔널 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 ]

(기준일 : 2022년 01월 17일)
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

개별민평 3년
2.833
2.841
2.831
2.831
2.834

개별민평 5년
3.106
3.040
3.044
3.100
3.072

개별민평 7년
3.429
3.315
3.352
3.396
3.373

자료 : 본드웹

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

- 3년 만기 채권
(단위 : %)

일자
국고채 3년
AA-
 등급민평 3년
LX인터내셔널 
 개별민평 3년
Credit Spread

등급민평금리
 -국고채금리
개별민평금리
 -국고채금리

2021-10-18
1.880
2.341
2.473
0.461
0.593

2021-10-19
1.853
2.318
2.449
0.465
0.596

2021-10-20
1.847
2.316
2.450
0.469
0.603

2021-10-21
1.842
2.319
2.453
0.477
0.611

2021-10-22
1.900
2.377
2.511
0.477
0.611

2021-10-25
1.930
2.409
2.543
0.479
0.613

2021-10-26
1.942
2.422
2.556
0.480
0.614

2021-10-27
2.067
2.547
2.681
0.480
0.614

2021-10-28
2.035
2.517
2.650
0.482
0.615

2021-10-29
2.107
2.589
2.722
0.482
0.615

2021-11-01
2.115
2.601
2.735
0.486
0.620

2021-11-02
2.032
2.533
2.667
0.501
0.635

2021-11-03
2.037
2.547
2.680
0.510
0.643

2021-11-04
2.017
2.538
2.672
0.521
0.655

2021-11-05
1.960
2.493
2.627
0.533
0.667

2021-11-08
1.902
2.442
2.576
0.540
0.674

2021-11-09
1.860
2.405
2.539
0.545
0.679

2021-11-10
1.882
2.427
2.561
0.545
0.679

2021-11-11
1.915
2.458
2.592
0.543
0.677

2021-11-12
1.960
2.502
2.636
0.542
0.676

2021-11-15
1.912
2.459
2.593
0.547
0.681

2021-11-16
1.955
2.504
2.638
0.549
0.683

2021-11-17
1.965
2.515
2.649
0.550
0.684

2021-11-18
1.947
2.497
2.630
0.550
0.683

2021-11-19
1.972
2.524
2.657
0.552
0.685

2021-11-22
2.025
2.577
2.711
0.552
0.686

2021-11-23
2.020
2.573
2.707
0.553
0.687

2021-11-24
2.000
2.557
2.691
0.557
0.691

2021-11-25
1.937
2.497
2.631
0.560
0.694

2021-11-26
1.872
2.441
2.575
0.569
0.703

2021-11-29
1.847
2.416
2.550
0.569
0.703

2021-11-30
1.787
2.360
2.494
0.573
0.707

2021-12-01
1.817
2.386
2.520
0.569
0.703

2021-12-02
1.850
2.417
2.550
0.567
0.700

2021-12-03
1.897
2.469
2.603
0.572
0.706

2021-12-06
1.867
2.443
2.577
0.576
0.710

2021-12-07
1.867
2.446
2.580
0.579
0.713

2021-12-08
1.820
2.406
2.539
0.586
0.719

2021-12-09
1.792
2.384
2.518
0.592
0.726

2021-12-10
1.797
2.418
2.552
0.621
0.755

2021-12-13
1.782
2.402
2.536
0.620
0.754

2021-12-14
1.785
2.413
2.547
0.628
0.762

2021-12-15
1.803
2.429
2.563
0.626
0.760

2021-12-16
1.760
2.389
2.523
0.629
0.763

2021-12-17
1.760
2.388
2.522
0.628
0.762

2021-12-20
1.730
2.362
2.495
0.632
0.765

2021-12-21
1.722
2.354
2.488
0.632
0.766

2021-12-22
1.755
2.386
2.520
0.631
0.765

2021-12-23
1.805
2.435
2.569
0.630
0.764

2021-12-24
1.795
2.422
2.556
0.627
0.761

2021-12-27
1.777
2.404
2.538
0.627
0.761

2021-12-28
1.789
2.411
2.545
0.622
0.756

2021-12-29
1.778
2.396
2.530
0.618
0.752

2021-12-30
1.795
2.410
2.544
0.615
0.749

2021-12-31
1.795
2.410
2.544
0.615
0.749

2022-01-03
1.852
2.460
2.594
0.608
0.742

2022-01-04
1.883
2.479
2.613
0.596
0.730

2022-01-05
1.907
2.497
2.630
0.590
0.723

2022-01-06
2.020
2.595
2.729
0.575
0.709

2022-01-07
2.025
2.595
2.729
0.570
0.704

2022-01-10
2.046
2.614
2.747
0.568
0.701

2022-01-11
2.027
2.592
2.726
0.565
0.699

2022-01-12
1.987
2.549
2.683
0.562
0.696

2022-01-13
1.960
2.520
2.653
0.560
0.693

2022-01-14
2.045
2.605
2.738
0.560
0.693

2022-01-17
2.142
2.700
2.834
0.558
0.692

자료 : 본드웹

주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 시가평가기준수익률 기준입니다.

주2) 등급민평은 AA-등급 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 (주)LX인터내셔널 개별회사의 민평금리를 의미합니다.

주3) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주4) Credit Spread : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, (주)LX인터내셔널 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

- 5년 만기 채권
(단위: %)

일자
국고채 5년
AA-
등급민평 5년
LX인터내셔널
 개별민평 5년
Credit Spread

등급민평금리
 -국고채금리
개별민평금리
 -국고채금리

2021-10-18
2.172
2.678
2.840
0.506
0.668

2021-10-19
2.130
2.637
2.798
0.507
0.668

2021-10-20
2.155
2.662
2.825
0.507
0.670

2021-10-21
2.165
2.673
2.837
0.508
0.672

2021-10-22
2.215
2.720
2.884
0.505
0.669

2021-10-25
2.250
2.757
2.921
0.507
0.671

2021-10-26
2.260
2.769
2.933
0.509
0.673

2021-10-27
2.371
2.878
3.041
0.507
0.670

2021-10-28
2.293
2.799
2.963
0.506
0.670

2021-10-29
2.425
2.933
3.096
0.508
0.671

2021-11-01
2.380
2.898
3.062
0.518
0.682

2021-11-02
2.300
2.834
2.998
0.534
0.698

2021-11-03
2.295
2.837
3.001
0.542
0.706

2021-11-04
2.247
2.801
2.965
0.554
0.718

2021-11-05
2.176
2.742
2.906
0.566
0.730

2021-11-08
2.147
2.713
2.877
0.566
0.730

2021-11-09
2.115
2.684
2.848
0.569
0.733

2021-11-10
2.117
2.690
2.853
0.573
0.736

2021-11-11
2.130
2.703
2.867
0.573
0.737

2021-11-12
2.160
2.732
2.896
0.572
0.736

2021-11-15
2.102
2.673
2.837
0.571
0.735

2021-11-16
2.135
2.707
2.871
0.572
0.736

2021-11-17
2.155
2.729
2.892
0.574
0.737

2021-11-18
2.157
2.728
2.892
0.571
0.735

2021-11-19
2.192
2.764
2.928
0.572
0.736

2021-11-22
2.242
2.812
2.975
0.570
0.733

2021-11-23
2.245
2.815
2.978
0.570
0.733

2021-11-24
2.225
2.797
2.961
0.572
0.736

2021-11-25
2.160
2.735
2.898
0.575
0.738

2021-11-26
2.062
2.642
2.806
0.580
0.744

2021-11-29
2.055
2.634
2.798
0.579
0.743

2021-11-30
1.990
2.572
2.735
0.582
0.745

2021-12-01
1.970
2.553
2.717
0.583
0.747

2021-12-02
1.999
2.581
2.745
0.582
0.746

2021-12-03
2.030
2.617
2.780
0.587
0.750

2021-12-06
2.020
2.606
2.770
0.586
0.750

2021-12-07
2.040
2.626
2.790
0.586
0.750

2021-12-08
1.987
2.574
2.738
0.587
0.751

2021-12-09
1.960
2.548
2.712
0.588
0.752

2021-12-10
1.997
2.585
2.749
0.588
0.752

2021-12-13
1.975
2.563
2.727
0.588
0.752

2021-12-14
1.982
2.570
2.734
0.588
0.752

2021-12-15
1.977
2.567
2.731
0.590
0.754

2021-12-16
1.935
2.534
2.697
0.599
0.762

2021-12-17
1.937
2.540
2.703
0.603
0.766

2021-12-20
1.905
2.508
2.671
0.603
0.766

2021-12-21
1.897
2.503
2.667
0.606
0.770

2021-12-22
1.935
2.544
2.707
0.609
0.772

2021-12-23
1.998
2.606
2.770
0.608
0.772

2021-12-24
1.990
2.597
2.761
0.607
0.771

2021-12-27
1.985
2.594
2.757
0.609
0.772

2021-12-28
1.991
2.595
2.759
0.604
0.768

2021-12-29
1.970
2.575
2.739
0.605
0.769

2021-12-30
2.006
2.611
2.774
0.605
0.768

2021-12-31
2.006
2.611
2.774
0.605
0.768

2022-01-03
2.087
2.684
2.847
0.597
0.760

2022-01-04
2.100
2.693
2.856
0.593
0.756

2022-01-05
2.150
2.734
2.898
0.584
0.748

2022-01-06
2.297
2.862
3.025
0.565
0.728

2022-01-07
2.255
2.819
2.983
0.564
0.728

2022-01-10
2.245
2.807
2.971
0.562
0.726

2022-01-11
2.240
2.800
2.963
0.560
0.723

2022-01-12
2.175
2.736
2.900
0.561
0.725

2022-01-13
2.165
2.725
2.888
0.560
0.723

2022-01-14
2.245
2.805
2.968
0.560
0.723

2022-01-17
2.350
2.908
3.072
0.558
0.722

자료: 본드웹

주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 시가평가기준수익률 기준입니다.

주2) 등급민평은 AA-등급 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 (주)LX인터내셔널 개별회사의 민평금리를 의미합니다.

주3) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주4) Credit Spread : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, (주)LX인터내셔널 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이(최근 3개월) ]

- 7년 만기 채권
(단위: %)

일자
국고채 7년
AA-
 등급민평 7년
LX인터내셔널
 개별민평 7년
Credit Spread

등급민평금리
 -국고채금리
개별민평금리
 -국고채금리

2021-10-18
2.313
2.971
3.132
0.658
0.819

2021-10-19
2.279
2.937
3.099
0.658
0.820

2021-10-20
2.304
2.962
3.126
0.658
0.822

2021-10-21
2.302
2.962
3.126
0.660
0.824

2021-10-22
2.333
2.994
3.157
0.661
0.824

2021-10-25
2.375
3.037
3.201
0.662
0.826

2021-10-26
2.382
3.044
3.208
0.662
0.826

2021-10-27
2.461
3.126
3.290
0.665
0.829

2021-10-28
2.377
3.046
3.210
0.669
0.833

2021-10-29
2.511
3.183
3.347
0.672
0.836

2021-11-01
2.461
3.146
3.310
0.685
0.849

2021-11-02
2.400
3.089
3.252
0.689
0.852

2021-11-03
2.407
3.099
3.263
0.692
0.856

2021-11-04
2.352
3.053
3.217
0.701
0.865

2021-11-05
2.285
2.991
3.154
0.706
0.869

2021-11-08
2.269
2.974
3.138
0.705
0.869

2021-11-09
2.230
2.935
3.099
0.705
0.869

2021-11-10
2.249
2.954
3.117
0.705
0.868

2021-11-11
2.276
2.979
3.143
0.703
0.867

2021-11-12
2.293
2.995
3.159
0.702
0.866

2021-11-15
2.236
2.938
3.102
0.702
0.866

2021-11-16
2.266
2.970
3.133
0.704
0.867

2021-11-17
2.293
2.996
3.160
0.703
0.867

2021-11-18
2.282
2.985
3.149
0.703
0.867

2021-11-19
2.324
3.027
3.191
0.703
0.867

2021-11-22
2.353
3.056
3.220
0.703
0.867

2021-11-23
2.362
3.064
3.228
0.702
0.866

2021-11-24
2.349
3.051
3.215
0.702
0.866

2021-11-25
2.299
3.000
3.164
0.701
0.865

2021-11-26
2.206
2.909
3.073
0.703
0.867

2021-11-29
2.208
2.912
3.075
0.704
0.867

2021-11-30
2.143
2.849
3.013
0.706
0.870

2021-12-01
2.124
2.829
2.993
0.705
0.869

2021-12-02
2.149
2.854
3.018
0.705
0.869

2021-12-03
2.180
2.887
3.051
0.707
0.871

2021-12-06
2.164
2.871
3.035
0.707
0.871

2021-12-07
2.184
2.892
3.056
0.708
0.872

2021-12-08
2.128
2.838
3.002
0.710
0.874

2021-12-09
2.119
2.829
2.993
0.710
0.874

2021-12-10
2.156
2.861
3.025
0.705
0.869

2021-12-13
2.133
2.839
3.002
0.706
0.869

2021-12-14
2.141
2.845
3.009
0.704
0.868

2021-12-15
2.136
2.840
3.004
0.704
0.868

2021-12-16
2.110
2.817
2.981
0.707
0.871

2021-12-17
2.115
2.823
2.987
0.708
0.872

2021-12-20
2.072
2.781
2.945
0.709
0.873

2021-12-21
2.070
2.780
2.943
0.710
0.873

2021-12-22
2.110
2.822
2.985
0.712
0.875

2021-12-23
2.168
2.879
3.043
0.711
0.875

2021-12-24
2.163
2.875
3.039
0.712
0.876

2021-12-27
2.161
2.873
3.037
0.712
0.876

2021-12-28
2.162
2.874
3.038
0.712
0.876

2021-12-29
2.139
2.850
3.014
0.711
0.875

2021-12-30
2.194
2.905
3.068
0.711
0.874

2021-12-31
2.194
2.905
3.068
0.711
0.874

2022-01-03
2.274
2.980
3.144
0.706
0.870

2022-01-04
2.280
2.985
3.148
0.705
0.868

2022-01-05
2.325
3.025
3.189
0.700
0.864

2022-01-06
2.456
3.143
3.306
0.687
0.850

2022-01-07
2.425
3.111
3.275
0.686
0.850

2022-01-10
2.431
3.116
3.280
0.685
0.849

2022-01-11
2.430
3.116
3.279
0.686
0.849

2022-01-12
2.365
3.052
3.216
0.687
0.851

2022-01-13
2.350
3.035
3.199
0.685
0.849

2022-01-14
2.425
3.109
3.272
0.684
0.847

2022-01-17
2.527
3.209
3.373
0.682
0.846

자료: 본드웹

주1) 국고채금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 시가평가기준수익률 기준입니다.

주2) 등급민평은 AA-등급 무보증 회사채등급의 민평금리를 의미하며, 개별민평은 (주)LX인터내셔널 개별회사의 민평금리를 의미합니다.

주3) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

주4) Credit Spread : 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, (주)LX인터내셔널 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

[당사 개별민평, 국고채권, AA-등급민평 및 Spread 추이(3년 만기)]

당사 개별민평, 국고채권, aa-등급민평 및 spread 추이(3y).jpg
당사 개별민평, 국고채권, aa-등급민평 및 spread 추이(3y)

자료: 본드웹
주) 단위 : %

[당사 개별민평, 국고채권, AA-등급민평 및 Spread 추이(5년 만기)]

당사 개별민평, 국고채권, aa-등급민평 및 spread 추이(5y).jpg
당사 개별민평, 국고채권, aa-등급민평 및 spread 추이(5y)

자료: 본드웹

주) 단위 : %

[당사 개별민평, 국고채권, AA-등급민평 및 Spread 추이(7년 만기)]

당사 개별민평, 국고채권, aa-등급민평 및 spread 추이(7y).jpg
당사 개별민평, 국고채권, aa-등급민평 및 spread 추이(7y)

자료: 본드웹

주) 단위 : %

② 최근 6개월간 동일등급(AA-등급), 동일만기(3년, 5년 및 7년) 회사채 발행사례 검토

[최근 6개월 내 동일등급(AA-) 3년 만기 회사채 발행 사례 검토]

(단위: 억원, bp)

발행일
만기
회사명
등급
예측금액
발행금액
금리밴드
확정
스프레드
참여액
경쟁률

2021-07-20
3년
SK가스
AA-
700
800
개별민평
-20~+20
Par
3,200
1 : 4.00

2021-07-21
신세계센트럴시티
AA-
1,200
1,200
개별민평
-20~+20
5
3,800
1 : 3.17

2021-09-08
포스코케미칼
AA-
800
1,400
개별민평
-30~+20
-5
4,400
1 : 3.14

2021-09-09
롯데렌탈
AA-
800
1,100
개별민평
-30~+30
-10
5,940
1 : 5.40

2021-09-15
GS EPS
AA-
400
500
개별민평
-30~+30
5
2,800
1 : 5.60

2021-10-08
KCC
AA-
1,600
1,700
개별민평
-30~+20
-10
6,900
1 : 4.06

2021-10-10
LF
AA-
500
500
개별민평
-20~+20
10
1,100
1 : 2.20

2021-11-08
파주에너지서비스
AA-
400
400
개별민평
-20~+20
19
400
1 : 1.00

2021-07-20
5년
SK가스
AA-
400
700
개별민평
-20~+20
-2
1,900
1 : 2.71

2021-09-08
포스코케미칼
AA-
400
600
개별민평
-30~+20
-3
2,700
1 : 4.50

2021-09-09
롯데렌탈
AA-
700
1,500
개별민평
-30~+30
-15
5,590
1 : 3.73

2021-09-15
GS EPS
AA-
600
800
개별민평
-30~+30
16
1,300
1 : 1.63

2021-10-08
KCC
AA-
400
800
개별민평
-30~+20
-18
2,000
1 : 2.50

2021-11-08
파주에너지서비스
AA-
400
400
개별민평
-20~+20
20
300
1 : 0.75

2021-09-09
7년
롯데렌탈
AA-
500
400
개별민평
-30~+30
-11
900
1 : 2.25

자료: 금융감독원 전자공시시스템

주1) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.

주2) bp(Basis Point)는 100분의 1%(0.01%p.)를 의미합니다.

최근 6개월 내 AA-등급의 회사채 발행내역은 다음과 같습니다. 3년물 8건, 5년물 6건, 그리고 7년물 1건의 발행이 있었으며, 발행기업들은 모두 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나, 시장 내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정기준으로 주로 사용되고 있습니다. 3년 만기 AA-등급 무보증 회사채 수요예측의 경우, 공모희망금리밴드 상단은 개별민평 상단 +20bp ~ +30bp 사이에서 설정되었으며, 발행확정 가산금리는 개별민평 -10bp ~ +19bp 수준에서 결정되었습니다. 5년 만기 AA-등급 무보증 회사채 수요예측의 경우, 공모희망금리밴드 상단은 개별민평 상단 +20bp ~ +30bp사이에서 설정되었으며, 발행확정 가산금리는 개별민평 -18bp ~ +20bp 수준에서 결정되었습니다. 마지막으로 7년 만기 AA-등급 무보증 회사채 수요예측의 경우, 공모희망금리밴드 상단은 개별민평 상단 +30bp으로 설정되었으며, 발행확정 가산금리는 개별민평 -11bp 수준에서 결정되었습니다.

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.

동일 신용등급의 민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 (주)LX인터내셔널의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.

상기 표와 같이 AA- 등급 회사채 개별민평금리는 각 회사별로 다소 편차가 있음을 알 수 있습니다. 이는 개별기업의 특성(우량 그룹 계열회사 여부, 소속 산업의 업황, 개별회사의 재무현황, 시장지위, 사업실적 등)이 동일 신용등급 내 개별회사의 금리에 영향을 미치고 있음을 확인할 수 있습니다.

④ 채권시장 동향 및 전망

당사는 이번 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증 사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사 채권의 민평금리, 당사의 회사채가 해당되는 AA-급의 민평금리, 국고채권 대비 개별민평 및 등급민평의 스프레드 추이, 유사 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하였습니다.

2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하된 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 지나지 않은 시점에서 0~0.25%로 1%p 금리 인하를 다시금 단행하였으며, 이로 인하여 글로벌 시장금리의 하방 압력은 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리를 0.75%로 인하하였으며, 이는 사상 처음 0%대로 진입한 사례였습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.

2021년 1월 파월 미 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 부각되기도 하였으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.

이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행·유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 시사하였고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국들이 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편, 2021년 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.

2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타내었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간에 오랜 시간이 걸리지 않을 것이라는 언급을 통해 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장에서 선회하는 모습을 보였고, 더불어 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속될 것으로 예상되어 왔지만, 새로운 변이 바이러스인 오미크론의 등장에 따른 확진자 수의 급증으로 국내 방역조치 및 사회적 거리두기 조치가 다시금 강화되었고, 이러한 영향 속에서 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 그리고 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 0.25% 추가 인상하는 결정을 내렸으며, 이에 따라 증권신고서 제출일 현재 기준금리는 1.25%입니다. 향후에도 우리나라를 비롯한 각국의 추가 금리인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

⑤ 결론

이러한 시장상황을 종합적으로 고려하여 당사 및 이번 무보증사채 발행의 공동대표주관사는 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 회사채 공모희망금리 상단을 개
별민평에서
0.30%p.
가산한 수준으로 결정하고 하단은 개별민평에서
0.30%p
. 차감한 수준으로 결정하였습니다. 이를 통해 최근 회사채 시장의 추이 및 여건을 최대한 반영하고자 하며, 이렇게 결정된 LX인터내셔널 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.

[제122-1회차]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로
(주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자
율로 합니다.

[제122-2회차]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로
(주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자
율로 합니다.

[제122-3회차]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로
(주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자
율로 합니다.

위와 같이 발행회사와 공동대표주관회사는 합리적 판단을 근거로 공모희망금리밴드를 제시하였으나 이는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니며, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측결과를 반영한 정정공시는 2022년 01월 24일에 공시할 예정입니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제122-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적

건수
10
5
1
-
-
-
16

수량
1,200
900
100
-
-
-
2,200

경쟁률
1.20 : 1
0.90 : 1
0.10 : 1
-
-
-
2.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제122-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적

건수
4
3
6
-
-
-
13

수량
800
700
800
-
-
-
2,300

경쟁률
1.33 : 1
1.17 : 1

1.33 : 1

-
-
-
3.83 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제122-3회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적

건수
4
2
7
-
-
-
13

수량
400
600
700
-
-
-
1,700

경쟁률
1.00 : 1
1.50 : 1
1.75 : 1
-
-
-
4.25 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제122-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.55%
100
4.55%
포함

-1
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
9.09%
300
13.64%

포함

0
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
18.18%
700
31.82%

포함

3
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
13.64%
1,000
45.45%

포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.55%
1,100
50.00%

포함

10
-
-
1
100

-
-
-
-
-
-
1
100
4.55%
1,200
54.55%

포함

11
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
9.09%
1,400
63.64%

포함

25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.55%
1,500
68.18%

포함

30
-
-
3
700

-
-
-
-
-
-
3
700
31.82%
2,200
100.00%

포함

합계
10
1,200
5
900
1
100
-
-
-
-
-
-
16
2,200
100.00%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제122-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
8.70%
200
8.70%
포함

-10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.70%
400
17.39%

포함

-9
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
13.04%
700
30.43%

포함

-1
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
8.70%
900
39.13%

포함

0
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
8.70%
1,100
47.83%

포함

4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,200
52.17%

포함

6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,300
56.52%

포함

9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,400
60.87%

포함

14
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.35%
1,500
65.22%

포함

30
-
-
2
600
1
200
-
-
-
-
-
-
3
800
34.78%
2,300
100.00%

포함

합계
4
800
3
700
6
800
-
-
-
-
-
-
13
2,300

100.00%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제122-3회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
100

5.88%

포함

-17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

5.88%

200

11.76%

포함

-15
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
11.77%
400
23.53%

포함

-13
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200

11.77%

600
35.30%

포함

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
700
41.18%

포함

-9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
800
47.06%

포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
900
52.94%

포함

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
1,000
58.82%

포함

20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.88%
1,100
64.70%

포함

30
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
35.30%
1,700
100.00%

포함

합계
4
400
2
600
7
700
-
-
-
-
-
-
13
1,700

100.00%

-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제122-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
(주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-6
-1
0
3
5
10
11
25
30

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
-
300
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
-
100

합계
100
200
400
300
100
100
200
100
700

누적합계
100
300
700
1,000
1,100
1,200
1,400
1,500
2,200

[회차 : 제122-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
(주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-10
-9
-1
0
4
6
9
14
30

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-

-

기관투자자 2
100
-
-
-
-
-
-
-
-

-

기관투자자 3
-
200
-
-
-
-
-
-
-

-

기관투자자 4
-
-
300
-
-
-
-
-
-

-

기관투자자 5

-

-

-

200
-
-
-
-
-

-

기관투자자 6

-

-

-

-

200
-
-
-
-

-

기관투자자 7

-

-

-

-

-

100
-
-
-

-

기관투자자 8

-

-

-

-

-

-

100
-
-

-

기관투자자 9

-

-

-

-

-

-

-

100
-

-

기관투자자 10

-

-

-

-

-

-

-

-

100

-

기관투자자 11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300

기관투자자 12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300

기관투자자 13

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200

합계
200
200
300
200
200
100
100
100
100
800

누적합계
200
400
700
900
1,100
1,200
1,300
1,400
1,500
2,300

[회차 : 제122-3회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측참여사
(주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-25
-17
-15
-13
-10
-9
-1
0
20
30

기관투자자 1
100

-

-

-

-

-

-

-

-

-

기관투자자 2

-

100

-

-

-

-

-

-

-

-

기관투자자 3

-

-

100

-

-

-

-

-

-

-

기관투자자 4

-

-

100

-

-

-

-

-

-

-

기관투자자 5

-

-

-

100

-

-

-

-

-

-

기관투자자 6

-

-

-

100

-

-

-

-

-

-

기관투자자 7

-

-

-

-

100

-

-

-

-

-

기관투자자 8

-

-

-

-

-

100

-

-

-

-

기관투자자 9

-

-

-

-

-

-

100

-

-

-

기관투자자 10

-

-

-

-

-

-

-

100

-

-

기관투자자 11

-

-

-

-

100

-

기관투자자 12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300

기관투자자 13

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300

합계
100
100
200
200
100
100
100
100
100
600

누적합계
100
200
400
600
700
800
900
1,000
1,100
1,700

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리

수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.

[제122-1회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율
.

[제122-2회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율
.

[제122-3회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.
30%p.~ +0.30%p.

를 가산한 이자율
.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2022년 01월 20일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 인수단은 발행회사인 (주)LX인터내셔널과 협의하여 아래와 같이 제122-1회, 122-2회 및 122-3회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
제122-1회 무보증사채 : 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)
제122-2회 무보증사채 : 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)
제122-3회 무보증사채 : 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)

[수요예측 신청현황]
제122-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,200억원
- 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.30%p.
- 총 참여신청건수: 16건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 16건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,200억원

제122-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,300억원
- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.
- 총 참여신청건수: 13건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 13건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 2,300억원

제122-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,700억원
- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.30%p.
- 총 참여신청건수: 13건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 13건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,700억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "인수단"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 인수단이 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 인수단과 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 인수단의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제 122-1회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.05%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

[제 122-2회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)

이자율로 합니다.

[제 122-3회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.09%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.09%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하며 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
 2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX를 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다. 
3. 수요예측기간은 2022년 01월 20일 09시부터 16시30분까지로 한다.
4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 :

(1) 제122-1회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는

(주)LX인터내셔널

3년

만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 한다.

(2) 제122-2회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는

(주)LX인터내셔널

5년

만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 한다.

(3) 제122-3회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주),키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는

(주)LX인터내셔널

7년

만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p.~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사"의 수요예측 배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우,즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.
13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
15. "공동대표주관회사"는 수요예측이 실시된 후 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시하지 않는다.

나. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2022년 01월 28일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)

⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출)

① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

4) 배정방법

① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.

② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.

(i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(iii) 일반투자자 : 기관투자자 및 전문투자자에 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

③ 청약금이 "본 사채"의 발행금액 총액에 미달하는 경우, 제2조 제2항의 "인수비율"에 따라 잔여물량을 각 "인수단"이 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.

④ "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 총액인수 후 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

다. 청약단위

최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2022년 01월 28일 09시

종 료 일 시
2022년 01월 28일 12시

마. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2022년 01월 28일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소

각 인수단의 본점

사. 납입장소

(주)우리은행 LG트윈타워 기업영업지원팀

아. 상장신청예정일

(1) 상장신청예정일 : 2022년 01월 25일
(2) 상장예정일 : 2022년 01월 28일

자. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

차. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사
채권의 원리금지급은 (주)LX인터내셔널이 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

20,000,000,000

0.15

총액인수

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70

30,000,000,000

0.15

총액인수

인수
SK증권
00131850

서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

30,000,000,000

0.15

총액인수

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000

0.15

총액인수

인수
미래에셋증권
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

20,000,000,000

0.15

총액인수

인수
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343
20,000,000,000

0.15

총액인수

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108

20,000,000,000

0.15
총액인수

대표
KB증권
00156859
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

20,000,000,000

0.15

총액인수

대표
신한금융투자
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70

40,000,000,000

0.15

총액인수

나. 사채의 관리

사채관리회사
주 소
회차
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제122-1회, 제122-2회, 제122-3회
300,000,000,000
6,000,000
-

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 20 조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. (다만, "발행회사"가 "금융위"의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 아래의 사항을 각 전자게시의 방법으로 개시하는 경우 위 통보에 갈음할 수 있다)

1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제122-1회 무보증사채
110,000,000,000
주)
2025년 01월 27일
-

제122-2회 무보증사채
110,000,000,000
2027년 01월 28일
-

제122-3회 무보증사채
80,000,000,000
2029년 01월 26일
-

주) (삭제)

[제 122-1회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 3년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.05%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

[제 122-2회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 5년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)
이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)

이자율로 합니다.

[제 122-3회 무보증사채]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종
으로 제공하는 (주)LX인터내셔널 7년 만기 회사채 개
별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.09%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)LX인터내셔널의 7년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.09%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

- 당사가 발행하는 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증사채이며, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

※ "발행회사"는 (주)LX인터내셔널을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임 

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한
자산의 처분 제한

내용
계약에서 정하는 시기와
방법에 따라 원리금 지급
(제2-1조)
채무상환자금 및 운영자금
(제2-2조, 제1-2조 제13호)
부채비율 500% 이하
(연결기준, 제2-3조)
"자기자본"의 400%
(제2-4조)
총자산의 50%
(연결기준, 제2-5조)

구분
지배구조변경 제한
사채관리계약
이행상황보고서
사채관리회사에 대한
보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함
(제2-5조의2)
사업보고서 및 반기보고서
제출일로부터 30일 이내에 제출
(제2-6조)
사업보고서, 분/반기보고서 제출,
주요사항신고의무 발생사실 등
(제2-7조)
기한이익상실사항 등
(제1-2조)
허위 또는 중대한 정보가
누락된 자료 및 정보를
제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬 시 배상책임
(제2-8조)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 1월 18일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조") 
"갑"은 발행회사인 (주)LX인터내셔널을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여

한
국증권금융(주)와 사채관리계약
을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구주변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

사채관리회사
주 소
회 차
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제122-1회, 제122-2회, 제122-3회
300,000,000,000
6,000,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계 

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적 (기준일: 2022년 01월 17일)

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

계약체결 건수
115건
125건
131건
117건
119건

계약체결 위탁금액
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
사채관리팀
02-3770-8556

다. 사채관리회사의 권한

※ "발행회사"는 (주)LX인터내셔널을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조)

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다.) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

※ "발행회사"는 (주)LX인터내셔널을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 공고의무(『사채관리계약서』 제4-3조)

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)

① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

※ "발행회사"는 (주)LX인터내셔널을 지칭하며, "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)

제4-6조(사채관리회사의 사임)

① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융(주)
는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1953년 11월 26일 설립된 당사는 국내를 대표하는 종합무역상사로
국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있습니다. 2021년 3분기 기준 서울에 본사를 두고, 전세계에 걸쳐 16개의 해외지사, 5개의 연락사무소와
84개
의 종속기업(손자회사
59개
포함)을 두고 있습니다.

당사의 사업은 크게 에너지/팜(석탄, 팜 등), 생활자원/솔루션(화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등), 물류(해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등)로 이루어져 있으며, 사업부문별 매출액 및 비중은 아래와 같습니다.

[사업부문별 주요 품목 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목

에너지/팜
석탄, 팜 등

생활자원/솔루션
화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등

물류
해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서

[사업부문별 매출액 및 비중 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문
2021년 3분기

매출액
비율

에너지/팜
1,694,138
14.0%

생활자원/솔루션
4,957,914
40.9%

물류
5,483,892
45.1%

합 계
12,135,944
100.0%

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서

1. 사업위험

가. 글로벌 경기 둔화에 따른 종합상사업의 성장성 관련 위험

당사는 석탄, 팜오일, 석유화학 상품을 비롯하여 전기·전자 소재 및 부품 등의 다양한 품목을 거래하고 있으며, 상사업, 해운·항공·육상운송, 자원 개발, 기타 프로젝트 주선 및 컨설팅 등 다양한 서비스를 제공하는 종합상사업을 영위하고 있습니다. 이와 같은
다양한 사업 포트폴리오에 기인하여 당사의 매출 및 영업이익은 글로벌 경기와 자원시황 등의 다양한 거시경제지표에 영향을 받는 특성
을 지니고 있습니다.
한편, 한국무역협회(KITA)에서 발표한 우리나라의 연도별 수출입총괄 자료에 따르면
2021년 11월까지의 교역량은 1조 1,375억불을 기록하며 전년 대비 16.1% 증가
하였습니다. 또한
2021년 11월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0%, 2023년 2.5% 수준을 나타낼 것이라고 전망
하였습니다. 이는
수출과 투자가 양호한 흐름을 지속하는 가운데, 민간소비의 회복세가 강화되면서 견실한 성장흐름을 이어갈 것이라는 예상
으로부터 기인한 수치입니다.
최근 코로나19 백신 및 치료제 개발 노력에 따른 백신 보급이 점차 확대되는 추이를 보이고 있으며, 주요 선진국을 중심으로 추가접종 역시 활발히 이루어지고 있는 바, 향후 코로나19 백신 보급이 원활하게 이루어질 시 코로나19 관련 위험은 시간이 갈수록 완화될 가능성이 있습니다. 하지만
코로나19의 유행이 장기간 지속될 경우, 국내외 경기 둔화로 인하여 민간 소비 및 설비투자 위축으로 이어질 가능성이 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통해 글로벌 정보망과 판매기반을 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업을 의미합니다. 특히 당사는 석탄, 팜오일, 석유화학 상품을 비롯하여 전기·전자 소재 및 부품 등의 다양한 품목을 거래하고 있으며, 상사업, 해운·항공·육상운송, 자원 개발, 기타 프로젝트 주선 및 컨설팅 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.
그리고 이와 같은 다양한 사업 포트폴리오에 기인하여 당사의 매출 및 영업이익은 글로벌 경기와 자원시황 등의 다양한 거시경제지표에 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다.

한국무역협회(KITA)에서 발표한 우리나라의 연도별 수출입총괄 자료에 따르면, 2017년 이후 우리나라 교역량(수출 및 수입규모 합계)은 2019년까지 1조억불을 상회하며 양호한 수준의 교역량을 유지해왔으나, 2020년 코로나19로 인한 글로벌 경기침체로 인하여 전체 교역량은 9,801억불을 기록하며 전년 대비 6.3% 감소하였습니다.
하지만 2021년 글로벌 차원에서의 유동성 공급에 따른 경기부양책의 효과가 가시화되고, 백신의 점차적인 개발 및 보급이 이루어짐에 따라 2020년부터 제한되었던 교역이 상당부분 정상화되며 교역량은 1조 1,375억불을 기록하며 전년 대비 16.1% 증가하였습니다.

[대한민국 연도별 수출입액 현황]

[단위:백만불,%]

연도
수출 (A)
수입 (B)
수지
(A-B)
교역량
(A+B)

금액
증감률
금액
증감률

2021년
(1~11월)
583,800
26.6%
553,725
30.9%
30,075
1,137,525

2020년
512,498
-5.5%
467,633
-7.1%
44,865
980,131

2019년
542,233
-10.4%
503,343
-6.0%
38,890
1,045,576

2018년
604,860
5.4%
535,202
11.9%
69,657
1,140,062

2017년
573,694
15.8%
478,478
17.8%
95,216
1,052,172

2016년
495,426
-5.9%
406,193
-6.9%
89,233
901,619

2015년
526,757
-8.0%
436,499
-16.9%
90,258
963,256

2014년
572,665
2.3%
525,515
1.9%
47,150
1,098,180

2013년
559,632
2.1%
515,586
-0.8%
44,046
1,075,218

2012년
547,870
-1.3%
519,584
-0.9%
28,286
1,067,454

2011년
555,214
19.0%
524,413
23.3%
30,801
1,079,627

자료 : 한국무역협회(KITA) "수출입총괄"

한편, 2021년 10월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 2021년 세계 경제성장률이 5.9%를 기록할 것으로 전망하며, 지난 7월 대비 0.1%p. 하향 조정하였으며, 2022년에는 4.9%를 기록할 것으로 종전과 동일한 예상치를 유지하였습니다. IMF는 백신접종, 정책지원 격차로 국가간 불균등 회복이 지속되고 있지만, 선진국은 미국의 대규모 부양책 등을 통해 2022년 중 코로나 이전 경제 규모로 회복할 것으로 예상하였습니다. 다만, 팬데믹 전개의 불확실성으로 변이 바이러스 확산, 공급불안, 인플레이션, 통화 정책 조기 정상화, 미국 재정축소 등의 하방위험요인과 백신생산ㆍ보급 가속화, 구조전화에 따른 생산성 증대 등의 상방위험이 혼재하고 있음을 언급하였습니다.

[IMF 주요국가별 경제성장률 전망치]

(단위 : %)

구분
2020년
2021년(E)
2022년(E)

2021년 07월
2021년 10월
2021년 07월
2021년 10월

세계
-3.1
6.0
5.9
4.9
4.9

선진국
-4.5
5.6
5.2
4.4
4.5

미국
-3.4
7.0
6.0
4.9
5.2

유로존
-6.3
4.6
5.0
4.3
4.3

일본
-4.7
2.8
2.4
3.0
3.2

영국
-9.8
7.0
6.8
4.8
5.0

캐나다
-5.3
6.3
5.7
4.5
4.9

신흥국
-2.1
6.3
6.4
5.2
5.1

러시아
-3.0
4.4
4.7
3.1
2.9

중국
2.3
8.1
8.0
5.7
5.6

인도
-7.3
9.5
9.5
8.5
8.5

한국
-0.9
4.3
4.3
3.4
3.3

자료 : IMF World Economic Outlook (2021.10)

2021년 11월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할때 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0%, 2023년 2.5% 수준을 나타낼 것이라고 전망하였습니다. 이를 뒷받침하는 주요 내용으로는 국내 경기는 수출과 투자가 양호한 흐름을 지속하는 가운데, 민간소비의 회복세가 강화되면서 견실한 성장흐름을 이어갈 것이라는 예상 의견을 피력하였습니다. 특히 민간소비는 백신접종 확대 및 방역정책 전환에 힘입어 회복세가 강화될 것이며, 설비투자는 국내외 경기회복 및 신성장산업 투자 확대 등으로 양호한 흐름을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 또한 건설투자 부문에서는 건물건설 투자의 개선흐름이 이어지는 가운데 토목건설 투자도 늘어나면서 점차 회복될 것으로 전망하였고, 상품수출 부문에서는 글로벌 경기회복과 견조한 IT수요 등에 힘입어 양호한 증가 흐름을 이어갈 것으로 예상하였습니다. 

[한국은행 국내 주요 경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
(전년동기대비,%)
2020년
2021년(E)
2022년(E)
2033년(E)

연간
상반기
하반기
(전망)
연간
(전망)
상반기
(전망)
하반기
(전망)
연간
(전망)
연간
(전망)

GDP
-0.9
4.0
4.0
4.0
3.0
3.1
3.0
2.5

민간소비
-5.0
2.4
4.7
3.5
4.1
3.2
3.6
2.5

설비투자
7.1
12.6
3.9
8.2
-0.5
5.5
2.4
1.5

지식재산생산물투자
4.0
4.0
4.1
4.1
4.1
3.7
3.9
3.8

건설투자
-0.4
-1.5
0.1
-0.7
2.1
3.1
2.6
2.1

상품수출
-0.5
14.4
3.5
8.5
1.9
3.3
2.6
2.5

상품수입
-0.1
12.5
7.8
10.1
2.4
3.7
3.1
2.6

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021.11)

최근 코로나19 백신 및 치료제 개발 노력에 따른 백신 보급이 점차 확대되는 추이를 보이고 있으며, 주요 선진국을 중심으로 추가접종 역시 활발히 이루어지고 있는 바, 향후 코로나19 백신 보급이 원활하게 이루어질 시 코로나19 관련 위험은 시간이 갈수록 완화될 가능성이 있습니다.

하지만, 여전히 코로나19 확산세는 지속되고 있으며, 일각에서는 일부 백신의 효능 및 안정성에 대한 의문이 제기되고 있는 상황입니다. 또한 계속해서 새로운 형태의 코로나19 변이 바이러스가 생성 및 확산되고 있는 상황을 고려할 때, 만일 코로나19 백신의 보급이 유통 지연, 효능 검증 지연 등의 요인으로 각국 정부들이 예상하는 수준보다 신속하게 이루어지지 않거나, 바이러스의 확산이 현재 수준 대비 크게 가속화될 시, 코로나19가 국내외 경기 환경에 미치는 영향이 가중될 가능성 역시 존재합니다. 코로나19의 유행이 장기간 지속될 경우 국내외 경기 둔화로 인하여 민간 소비 및 설비투자 위축으로 이어질 가능성이 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 종합상사업의 구조적 저성장에 따른 수익성 관련 위험

당사가 영위하는
종합상사업은 외형 대비 영업이익률이 낮은 산업의 특성
을 지니고 있고 이러한 특성이 개선되는데 한계가 있는 산업으로 평가되고 있습니다. 또한
우리나라 수출실적에서 종합상사가 차지하는 비중이 수년간 축소되는 양상
을 보이고 있으며, 이는 제조업체의 직수출 확대, 현지 생산 가속화 및 삼국간 무역확대, 전자상거래의 확산 등에 기인한 것입니다.
이와 같은
종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성에 대응하기 위하여 당사는 기존 사업부문에 대한 지속적인 투자와 더불어 보유 자산의 운영 효율화 및 적극적인 신규 사업의 비중을 확대해나갈 것
입니다.
하지만 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 가
능성
이 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

종합상사는 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을 보유하면서 이를 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 전문기업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출 위주의 사업구조를 가지고 있습니다.

사업의 특성상 사업기회 확대와 수익 증대를 위해 일정 수준 이상의 외형 달성 여부가 경쟁사와의 차별화 요소로 작용되고 있으며, 이러한 기준에 부합하기 위하여 당사는
전세계에 걸쳐 16개의 해외지사, 5개의 연락사무소와
84개
의 종속기업
을 통하여해외 각지에 네트워크를 확보하고 있습니다.

국내 총 무역규모에서 종합상사의 매출 비중은 90년대 중반까지 40% 내외를 유지하고 있었으나, 외환위기 이후 정부의 적극적인 수출지향정책으로 1998년에는 총 수출액 중 종합상사의 비중이 51.8%까지 상승하였습니다. 그러나 이후 종합상사의 역할비중이 지속적으로 축소되면서 국내 총 수출액이 큰 폭으로 증가한 반면, 종합상사 수출비중은 최근 1% 내외로 크게 감소하였습니다. 이는 제조업체들의 독자적인 판로 확보에 따른 무역전문업체들의 물량 감소, 선진국 경기침체의 장기화, 세계 경제의 블록화 등 대외환경 변화와 회계기준 변경에 따른 대행매출의 순액인식 등에 기인하고 있습니다. 또한 외환위기 이후 다수의 국내 업체들이 구조조정을 경험하는 과정에서 계열정리와 함께 종합상사의 해외 네트워크 및 인력 등을 크게 축소시킨 것에서도 일부 원인이 있는 것으로 판단됩니다.

2021년에는 2020년 코로나19로 인한 글로벌 경기 침체로 인한 교역 제한의 기저효과와 더불어 전세계적인 경기부양정책 및 백신 보급의 확산으로 인하여 한국 전체의 수출 실적은 2021년 3분기 누적 기준 4,677억불을 기록하며 전년 동기 대비 26.2% 증가하였습니다. 그리고 당사의 2021년 3분기 누적 수출실적은 약 46억불을 기록하여 전년 동기 대비 42% 증가하였으며, 2021년 3분기 누적 기준 한국 전체 실적 대비 당사의 수출 실적 비중은 0.98%입니다

[당사 국내 시장점유율]

[단위 : 백만불]

구 분

2021년 3분기(누적)

2020년 3분기(누적)

2020년

2019년말

한국 전체 실적
467,729
370,595
512,498
542,233

LX인터내셔널 실적
4,597
3,238
5,056
4,713

점유율
0.98%
0.87%
0.99%
0.87%

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서, 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net)

주) 당사 사업보고서 및 분기보고서에 기재된 원화 수출 실적에 기간별 말일자 환율을 적용하여 계산하였음
 (2021년 9월 30일 1,186원 / 2020년 9월 29일 1,169원 / 2020년 12월 31일 1,088원 / 2019년 12월 31일 1,156원)

이처럼 인터넷 등 글로벌 정보망의 발달, 제조업체의 독자적인 판매기반 구축, 다국적 유통업체의 등장 등 수출입시장의 영업환경 변화로 인해 수출입 대행을 위주로 하는 전통적인 무역업체들의 사업기반은 과거에 비해 크게 축소되고 있으며, 이러한 추세는 향후에도 지속될 것으로 전망됩니다. 이로 인해 최근 선두권 무역업체들을 중심으로 단순 수출입 중개기능을 탈피하여 기존 외형확대 위주의 정책에서 수익성과 리스크 관리 중심으로 사업구조를 전환하고 있으며 해외자원개발 및 건설업, 패션 의류사업 등 자체적인 내수 수익기반 확대를 위해 다양한 사업다각화를 추진하고 있습니다.

당사의 경우 2021년 3분기 기준 운송 및 컨설팅 등의 물류 관련 매출액 비중이 45.1%로 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 이어 생활자원/솔루션 부문이 40.9%, 에너지/팜 부문이 14.0%의 순서로 비중을 차지하고 있습니다. 최근 석탄 및 팜 가격 강세로 인한 에너지/팜 부문에서의 실적 호조세를 보이고 있으며, 이와 더불어 IT 시황에 따른 관련 부품 및 코로나19 진단키트의 수요 증가 등에 따른 생활자원/솔루션 부문에서도 실적 강세를 보이고 있습니다. 그리고 물류 부문에서도 운임 강세가 지속됨에 따라 당사의 호실적에 긍정적 요인으로 작용하였습니다. 당사는 현재 영위중인 사업 외에도 추가적으로 니켈광산과 물류사업에 대한 투자를 비롯하여 친환경 및 웰니스 신사업 강화 등 적극적인 사업 다각화를 도모할 예정입니다.
하지만 글로벌 경기의 지속적인 부진 및 신규사업부문에서의 실적이 부진할 경우, 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 가
능성
이 있습니다. 따라서
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 자원시황 변동 관련 위험

당사는 기존의 수출대행 위주의 일차원적인 사업구조에서 벗어나 석탄 광산에 대한 투자 및 트레이딩, 팜농장 운영 및 팜오일 트레이딩, 그리고 2차전지 원료 관련 물질인 니켈의 광산 개발 등을 통하여
에너지 부문에서의 수익처 다각화 및 수익성 향상을 도모하고 있습니다. 뿐만 아니라 생활자원·솔루션 분야에서는 주요 전기·전자 부품 트레이딩을 비롯하여 PP/PE, 메탄올 등
주요 석유화학제품에 대한 거래를 지속하고 있습니다.
국제유가는 당사에서 비중있게 취급하는 원자재에는 속하지 않지만, 자원 및 화학제품의 가격에 직접적인 영향을 미치는 주요 항목으로, 당사 역시 국제유가의 변동에 따른 자원 시황 전반의 변동성 위험에 노출되어 있다고 할 수 있습니다.

한편 글로벌 전력 수요는 비OECD 국가를 중심으로 2040년까지 증가할 것으로 예상되나, 신재생에너지의 성장세 확대 등의 영향으로 당사의 주요 품목인 석탄 관련 수요는 향후 감소 또는 정체될 가능성도 상존합니다. 석탄과 더불어 당사의 또다른 주요 트레이딩 품목인
팜오일의 경우, 바이오디젤, 식용오일 등의 여러 용도로 사용할 수 있는 원료이나, 초기 농장 개간 과정에서의 환경단체 등으로부터 환경오염을 행한다는 비판이 지속적으로 제기되어왔으며,
EU에서는 팜오일을 2030년까지 단계적으로 퇴출하기 위한 방안을 의결하기도 했습니다. 이에 따라 향후 팜오일 관련하여 부정적 여론 혹은 제재가 추가로 발생할 경우 수요의 급격한 감소로 이어질 수 있습니다. 이와 같이
석탄 및 팜오일의 가격 변동성이 확대될 경우 당사의 매출 및 영업이익에 부정적 요소로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 기존의 수출대행 위주의 일차원적인 사업구조에서 벗어나 석탄 광산에 대한 투자 및 트레이딩, 팜농장 운영 및 팜오일 트레이딩, 그리고 2차전지 원료 관련 물질인 니켈의 광산 개발 등을 통하여 에너지 부문에서의 수익처 다각화 및 수익성 향상을 도모하고 있습니다. 일반적으로 생활자원·솔루션 분야에서는 주요 전기·전자 부품 트레이딩을 비롯하여 PP/PE, 메탄올 등 주요 석유화학제품에 대한 거래를 지속하고 있습니다. 이러한 활동을 바탕으로 2021년 3분기 기준 전체 매출액에서 에너지/팜 사업부문이 차지하는 비중은 14%, 생활자원/솔루션 사업부문은 40.9%를 기록하고 있습니다.

[사업부문별 손익내역]

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
2021년 3분기

매출액
비율

에너지/팜
석탄, 팜 등
1,694,138
14.0%

생활자원/솔루션
화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등
4,957,914
40.9%

물류
해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등
5,483,892
45.1%

합 계
12,135,944
100.0%

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서

따라서 해당 품목의 국제가격 변동은 당사의 수익에 직ㆍ간접적인 영향력을 행사한다고 볼 수 있습니다. 한
편, 국제유가는 당사에서 비중있게 취급하는 원자재에는 속하지 않지만, 자원 및 화학제품의 가격에 직접적인 영향을 미치는 주요 항목으로, 당사 역시 국제유가의 변동에 따른 자원 시황 전반의 변동성 위험에 노출되어 있다고 할 수 있습니다.

최근 유가 관련 이슈로는 2020년 1월 미국-이란 간 갈등으로 인한 지정학적 리스크가 일부 완화되었고, 더불어 2020년 초 확산된 신종 코로나바이러스 감염증인 코로나19에 대한 공포가 전 세계로 퍼지며 여행업 위축 등으로 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 급격한 하락세로 돌아서게 되었습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 배럴당 40달러 후반까지 하락하였습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 배럴당 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 이후 코로나바이러스(COVID-19) 사태 심화에 따른 원유 수요 감소와 원유 재고 포화로 저장공간 확보에 대한 우려가 나타나면서 2020년 4월 20일 기준 5월 인도분 WTI 선물은 배럴당 -37.63달러의 비정상적인 가격을 기록하기도 하였습니다. 2020년 4월, OPEC+가 극적으로 6월까지의 감산에 합의하고 각 국의 경제부양정책 실시에 따른 경제 회복 기대감으로 국제유가는 반등하기 시작하였으며, 2020년 8월 WTI유는 배럴당 42.61달러까지 상승하였습니다.

이후, 감산 연장에 대한 불확실성이 고조되며 유가는 등락을 반복하였으나, 2021년 1월 코로나19 백신 개발에 대한 기대감으로 국제유가는 다시 회복하는 모습을 보였습니다. 코로나19 변이 바이러스의 등장 및 확산으로 인한 경기 침체 우려로 유가가 소폭 하락하며 조정을 받는 경우가 있으나, 2020년 상반기 이후 상승 추세를 지속하고 있으며, 2022년 1월 현재 유가는 배럴당 53~55달러 수준을 기록하고 있습니다.

[최근 5개년 국제 원유 가격 추이]

(단위 : USD / barrel)

국제 원유가격 추이_dubai, brent, wti.jpg
국제 원유가격 추이_dubai, brent, wti

자료 : 한국석유공사 PETRONET

한편, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 'World Energy Outlook 2021' 자료에 따르면, 글로벌 전력원별 투자 동향을 살펴보면 선진국 그룹에서는 화석연료의 비중이 2014년 이후 지속적으로 낮아짐에 따라 2021년 50%를 하회할 것으로 예상되며, 이를 대체할 신재생에너지의 비중이 증가하고 있습니다. 하지만 개발도상국의 경우에는 여전히 화석연료의 비중이 최근까지도 절반 이상을 차지하고 있음을 확인할 수 있습니다. 하지만 개발도상국 역시 신재생에너지의 비중이 점차적으로 증가하고 있는 추세입니다. OECD가 2017년부터 석탄발전의 금융지원을 축소하는 방침을 발표한 뒤 이를 고수하고 있는 상황으로 비추어 볼 때, 장기적으로는 다수 국가들의 1차에너지 수요는 화석에너지에서 바이오에너지 및 신재생에너지로 대체될 것으로 보여집니다. 또한 기술개발에 따른 설비가격 및 발전단가 하락으로 신재생에너지 생산에 대한 접근성이 높아져 사용 비중이 확대될 것으로 전망됩니다.

[지역별 에너지 투자 동향]

(단위: Billion USD)

지역별 에너지 투자 동향(전망).jpg
지역별 에너지 투자 동향(전망)

자료 : EIA, International Energy Outlook 2021

당사의 주된 트레이딩 자원인 석탄에 대한 전망을 살펴보면 세계 석탄 수급구조는 미국 셰일 가스 생산 등으로 촉발된 천연가스 공급 확대, 기후변화 대응을 위한 국제사회 공조, 세계 최대 석탄 소비국인 중국의 석탄의존도 감축 정책 등으로 큰 변화에 직면하고 있습니다. 특히 중국은 '제13차 5개년 계획(2016~2020)'을 통해 석탄에 대한 과잉생산 해소와 천연가스, 수력발전 등 청정에너지 보급 확대를 목표로 하였던 바 있으며, '제14차 5개년 계획(2021~2025)'에서는 최초로 2060년 탄소 배출 제로 목표를 선언하였습니다. 이처럼 중국 정부는 석탄 사용을 가스 및 재생 에너지로 대체하는 것을 목표로 하지만, 2019년에 석탄에서 가스로의 전환 정책이 일부 완화되면서 세계 석탄 수요의 절반을 차지하는 중국의 2019년 석탄 소비량은 전년 대비 1% 증가하였습니다. 그러나 세계 주요국을 중심으로 석탄 소비가 감소하여 2019년 전세계 석탄 소비량은 전년 대비 2.6% 감소하였습니다. 세계에서 두 번째로 큰 석탄 소비국인 인도에서는 전력 부문의 석탄 수요를 줄이는 수력 발전 및 재생 가능 발전 증가로 인해 2019년 석탄 소비가 전년대비 3.4 % 감소했습니다. 발전용탄을 생산하는 일부 동남아, 아프리카 국가들은 건설 또는 계획 중인 석탄발전은 유지하겠으나 전체 수요 하락세는 지속될 전망입니다.

석탄과 더불어 당사의 또다른 주요 트레이딩 품목인
팜오일의 경우,

바이오디젤, 식용오일 등의 여러 용도로 사용할 수 있는 원료이나,
초기 농장 개
간 과정에서의 환경단체 등으로부터 환경오염을 행한다는 비판이 지속적으로 제기되어왔으며,
EU에서는 팜오일을 2030년까지 단계적으로 퇴출하기 위한 방안을 의결하기도 했습니다. 이에 따라 향후 팜오일 관련 수요의 지속적인 성장은 어려울 것으로 예상되며, 부정적 여론 혹은 제재가 추가로 발생할 경우 수요의 급격한 감소로 이어질 수 있습니다. 이와 같이
석탄 및 팜오일 등과 같은 원자재 가격 변동성이 확대될 경우 당사의 매출 및 영업이익에 부정적 요소로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 환율 변동에 따른 위험

현재 전세계 무역거래의 기본 통화는 미(US)달러화로서, 원/달러 환율의 급격한 변동은 무역업을 근간으로 하는 종합상사의 매출 및 이익에 직접적인 영향을 미침으로써, 당사와 같은 종합상사들의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다.

당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 환위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 따른 리스크를 최소화하기 위하여 당사의 외환 관리 규정에 따라 국내외 다수의 금융기관과 통화 선도 계약을 체결하는 등의 위험회피 전략을 시행
하고 있으나,
환율 변동성은 예측이 어려우며, 환율의 급격한 변동이 발생할 경우 환위험을 완전히 통제하는 것은 불가능에 가깝습니다.
이와 같이
환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

현재 전세계 무역거래의 기본 통화는 미(US)달러화로서, 원/달러 환율 변동은 원화표시 매출에 영향을 주며, 종합상사의 수익성에 영향을 끼칠 수 있습니다. 특히, 2008년 금융시장 불안, 2013년 일본의 양적완화 프로그램 시행, 2015년 중국 위안화 절하, 2016년 영국의 EU탈퇴(Brexit) 국민투표, 2017년 ~ 2018년에 걸친 美 기준금리 인상에 따른 환율불확실성 확대, 2018년 미·중 무역분쟁 및 2020년 이후 코로나19로 인한 글로벌 경기침체 등과 같은 요인에 따라 발생할 수 있는 환율의 급격한 변동은 무역업을 근간으로 하는 종합상사의 매출 및 이익에 직접적인 영향을 미침으로써, 당사와 같은 종합상사들의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다.

원/달러 환율추이를 살펴보면 2008년 글로벌 금융위기 이후 지속적으로 상승하던 환율은 2009년 03월 03일에 1,573.60원로 IMF 외환위기 이후 최고치를 경신하였습니다. 이후 정부의 강력한 환율안정정책 및 시장 내 달러 수급구조 개선으로 2009년 4월부터 하락하는 모습을 보였으나 2011년 하반기 이후 유로존 재정위기 및 글로벌 경기둔화의 영향에 따른 세계 경제의 불안정성으로 인해 환율 변동성이 증가하는 모습을 보였습니다. 이에 따라 미국, 유럽, 일본 등 글로벌 주요국의 통화완화정책이 실시되었으며, 2012년 하반기 이후 원화강세현상이 나타났습니다. 2013년 하반기 이후 원화강세 현상으로 원/달러 환율은 하락추이를 보였고, 2014년 7월 중국발 리스크가 시장의 조명을 받으면서 아시아 통화에 대한 부정적인 영향으로 원화가 약세로 전환되어 원/달러 환율이 2015년 하반기에 1,200원대를 돌파하며 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만, 2017년 초부터 환율은 하락세를 보이다가 2017년 2분기 들어 3월 미국 FOMC 의사록에서의 연준 자산 축소 이슈 언급, 시리아 및 북한 등을 둘러싼 지정학적 리스크 고조 등으로 원/달러 환율이 반등하였고, 미국 트럼프 대통령의 강달러 경계 발언과 함께 한은의 4월 수정 경제전망에서 올해 경제성장률 전망치가 상향(2.5% → 2.6%)되면서 원/달러 환율은 다시 하락 전환하였습니다. 

이후 2017년 6월 유가 하락에 따른 브라질과 러시아 및 일부 신흥국 금융시장 불안이 원화를 비롯한 신흥국 통화 약세 원인으로 작용하였으며 이와 함께 북한발 지정학적 리스크 등이 더해지며 환율이 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 북한의 ICBM 발사와 괌 포위사격 위협 등으로 인한 지정학적 이슈의 대두는 원/달러 환율을 단기간에 상승시키는 요인으로 작용하기도 하였습니다. 하지만 2018년 4월과 6월 남북정상회담이 진행되고 북미회담이 실제로 성사되면서 지정학적 리스크가 안정화되는 모습을 보였습니다. 그러나 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위기가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 3분기 이후에는 미중 무역분쟁 전개, 북미 관계 개선 기대감, 일부 신흥국 금융불안, 미국 경기의 나홀로 확장세 등의 요인들로 인해 원/달러 환율은 새로운 박스권에서 등락하였습니다. 2019년 4월 말 이후 미국과 중국의 무역분쟁 심화, 한일 무역전쟁 등으로 인한 원화 약세로 지속적으로 상승하여 2019년 8월 중 원달러 환율은 1,200원대를 돌파하였습니다.

[최근 5개년 원/달러 환율 추이]

(단위 : 원/달러)

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

자료 : 서울외국환중개

이후 미-중 무역분쟁의 1차합의 서명으로 2020년 01월 13일 원/달러 환율은 다시 1,156원대로 안정화 되었으나, 이후 신종 바이러즈 감염증인 코로나19의 확산 이슈가 세계 금융시장에까지 큰 영향을 미치고, 특히 초반에 한국이 코로나19의 큰 영향을 받는 국가로 지목되며 3월 중순 환율이 1,285원 수준으로 급등하였습니다. 이후 3월 19일 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 인해 환율은 일시적으로 하락하는 모습을 보였으나, 이후 코로나19에 대한 우려로 인해 환율은 재차 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 미연준의 완화적인 통화정책과 최대 600억 달러 규모의 한미 통화스와프를 체결로 인해 외화 유동성에 대한 우려가 진정되었고 주요국들의 정책대응으로 코로나19에 대한 공포감이 다소 진정됨에 따라 환율급등이 제한되며 하락 추세를 보이기 시작하였습니다.

2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다.

2021년 상반기에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 원달러 환율이 상승 기조를 이어왔으며, 2021년 3월 1,141.1원/달러를 기록하였습니다. 연초 이 후 바이든 행정부의 부양책 및 백신 보급에 따른 경제 정상화 가속화가 본격화되기 시작하였고, 3월 FOMC 회의를 통해 통화 완화 기조에 대한 신뢰를 확인하여 위험선호 심리가 개선되어, 2분기말까지 소폭 조정기를 거쳤습니다. 

2021년 6월 FOMC 회의가 시장의 예상보다 매파적이었다는 평가와 함께 변이 바이러스의 등장과 글로벌 경기 둔화 우려, 헝다그룹의 디폴트 가능성 시사로 안전선호 심리가 두각을 나타내며 달러화 강세를 나타내며 원/달러 환율이 상승 추세를 보이기 시작했으며, 이후 코로나19 변이바이러스인 델타, 오미크론 바이러스의 등장 및 빠른 확산세에 따라 불확실성이 고조되며 등락을 반복하였습니다. 그리고 12월 FOMC 의사록을 통한 조기 긴축 리스크의 부각과 더불어 국내 12월 무역수지 적자 전환, 그리고 조기 추경 편성 가능성에 따른 재정수지 부담 등이 원화 약세 압력을 높임에 따라 2022년 1월 7일 1,204원/달러를 기록하기도 하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 기준 환율은 1150원/달러~1200원/달러 수준에서 등락을 지속하고 있습니다.

[금융기관별 통화선도계약 체결현황]

(외화단위 : 천, 원화단위 : 백만원)

거래은행
매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
평가손익(KRW)

산업은행
USD
770
KRW
910
2

신한은행
KRW
17,700
USD
15,000
(88)

하나은행
KRW
1,556
USD
1,341
(35)

KRW
21,274
AUD
25,000
(10)

USD
2,170
KRW
2,571
1

AED
1,602
KRW
483
34

Credit Agricole
KRW
52,699
USD
45,000
(656)

CITI
USD
11,265
KRW
12,933
426

HSBC
USD
10,358
KRW
11,468
816

KRW
36,965
USD
31,608
(519)

KRW
31,116
AUD
36,629
(198)

ING BANK N.V.
KRW
17,702
USD
15,000
(87)

Mizuho
KRW
34,919
USD
30,000
(645)

SC
USD
2,880
KRW
3,411
8

KRW
8,756
USD
7,930
(648)

SG
KRW
23,600
USD
20,000
(118)

SMBC
KRW
2,209
USD
2,000
(163)

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서

당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 환위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 따른 리스크를 최소화하기 위하여 당사의 외환 관리 규정에 따라 국내외 다수의 금융기관과 통화 선도 계약을 체결하는 등의 위험회피 전략을 시행하고 있으나, 환율 변동성은 예측이 어려우며, 환율의 급격한 변동이 발생할 경우 환위험을 완전히 통제하는 것은 불가능에 가깝습니다. 이와 같이 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 에너지/팜 사업부문 관련 위험

최근 종합상사회사들은 사업구조 다각화 및 수익성 개선을 위하여 석탄, 가스·석유, 비철, 팜오일 등의 해외 자원개발사업에 선별적으로 지속 투자하며 에너지 및 광물 자원 전반을 아우르는 다양한 자원개발 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 그러나
자원개발 사업은 자원탐사 과정에서부터 생산시설 건설과 이후 운영·생산·판매 등 사업진행 과정까지 다양한 위험요인이 존재하며, 생산량과 판매가격의 변동성, 투자대상 국가의 정치·제도적 리스크가 상존해 있는 본질적으로 불확실성이 높은 사업
입니다.
당사는
최근 석탄 및 팜 가격 강세에 따른 에너지/팜 부문에서의 영업이익 호조세를 보이고 있지만, 2018년 이후 에너지/팜 부문의 실적 저하 등으로 인해 자원 관련 자산에 대한 손상차손을 인식
하기도 하였습니다.
향후 에너지/팜 부문의 영업실적에 따라 주요 자원개발 자산에 대한 추가적인 자산손상 등이 발생할 수 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

전통적인 국내 종합상사들의 경우 전반적인 무역중개업의 성장성이 저하되면서 다양한 신규사업을 추진해왔습니다. 제조업체들이 독자적인 해외마케팅 능력을 갖게 되면서 종합상사업체들은 사업영역을 기존의 Trading에서 Investment로 중심을 옮겨 신사업투자, 물류, 자원개발, 전자상거래 등 다양한 영역에 투자하고 이를 Trading으로 연계시키는 전략을 구사하고 있으며, 에너지/팜 사업부문은 그 일환으로 볼 수 있습니다.

최근 종합상사회사들은 사업구조 다각화 및 수익성 개선을 위하여 석탄, 가스·석유, 비철, 팜오일 등의 해외 자원개발사업에 선별적으로 지속 투자하며 에너지 및 광물 자원 전반을 아우르는 다양한 자원개발 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 그러나 해외자원개발 사업은 자원탐사 과정에서의 위험요인, 생산시설의 건설과 이후 운영·생산·판매 과정에서의 위험요인, 투자대상 국가의 정치·제도적 위험요인, 사업진행 과정에서의 자금 조달 및 자원의 시장가격변동에 따른 위험요인 등으로 본질적 변동성이 높은 것으로 판단됩니다. 또한 자원개발 운영업체는 최종단계인 생산에 이르러서야 비로소 운영수익이 발생하므로 프로젝트 수행에 오랜 기간이 소요된다는 점도 자원 개발 사업의 변동성을 확대시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다.

[ 자원개발사업의 위험요소 ]

주요 위험 요소
내용

매장량 위험
- 매장량의 크기, 변동성, 생산의 난이도 등의 여부

건설 위험
- 대규모 선행 투자에 따른 자금집행
- 공사기간 준수, 예산에 따른 공사비 집행 등의 안정성

국가/정치적 위험
- 자산의 강제 국유화, 개발에 따른 보상문제 및 환경 규제로 인한 생산 제한
- 외환 통제 조치(송금제한, 환전제한 등), 정치적 파업, 테러로 인한 생산 중단

시장위험
- 안정적인 판매처 확보
- 시황변동 등에 따른 판매가격 변동성

자료 : 당사 제공

당사의 에너지·팜 사업 중 석탄 부문의 경우 80년대 호주의 Ensham 광산과 90년대 러시아의 Erel 광산 등지에서 이루어 놓은 투자와 판매계약을 기반으로 성장하였으며, 인도네시아 MPP는 세계 최대 발전용 유연탄 공급국으로 부상한 인도네시아에 2007년 당사가 전략적으로 투자 개발을 진행하여 2009년 2월부터 생산을 개시하였습니다. 당사는 이를 바탕으로 한국전력과 열병합발전소 등에 주요 공급자로서의 지위를 확보하고, 아시아 지역에 수출을 확대하는 등 실질적인 사업 확대를 이루어가고 있습니다. 또한 2008년 개발에 참여한 중국 Wantugou의 경우 2009년 시험생산 개시 및 2011년 9월부터 상업생산을 개시하였고, 2012년 7월에는 인도네시아 GAM의 지분 60%를 인수하여 2017년부터 상업생산을 개시하였습니다. 이후 안정적인 팜 사업을 위해 2009년 인도네시아 PAM 농장을 인수하고, 2018년 인도네시아 TBSM과 GUM 2개의 팜 농장을 추가 인수하였으며, 생산량 확대를 위해 인프라를 구축하고 있습니다.

[주요 자원개발 현황 - 석탄/팜오일]

국가명(개발명)
진행상태
위치
생산물
수익인식방법
투자/생산시기
특징

호주 Ensham
생산
퀸즐랜드 州
석탄
연결대상
'83년 / '93년
노천채탄→지하채탄으로 채탄방식 변경

중국 Wantugou
생산
내몽고자치구
석탄
지분법이익
'08년 / '11년
국내기업 최초로 중국에서 확보한 광산

인도네시아 GAM
생산
동부 깔리만탄
석탄
연결대상
`12년 / '17년
운영권자 Off-take 100%

인도네시아 PAM
생산
서부 깔리만탄
팜오일
연결대상
'09년 / '12년
원가 절감을 통한 생산성 증대 지속

인도네시아 TBSM/GUM
생산
서부 깔리만탄
팜오일
연결대상
'18년 / '18년
생산량 확대를 위한 인프라 구축 진행 중

자료 : 당사 제시

또한, 베트남 11-2 광구 및 카타르LNG에서 천연가스를 생산/판매하고 있습니다.

[주요 자원개발 현황 - 가스]

국가명(개발명)
진행상태
위치
지분율
수익인식 방법
투자/생산시기
특징

베트남11-2
생산
붕따우 남부 (해상)
16.13%
운영사 판매수익
'92년 / '06년
전량 베트남 국영 석유사向 판매

카타르LNG
생산
북부 (해상)
0.28%
배당이익
'99년 / '99년
세계 3대 가스전

자료 : 딩시 제시

당사는 최근 석탄 및 팜 가격 강세에 따른 에너지/팜 부문에서의 영업이익 호조세를 보이고 있지만, 2018년 이후 에너지/팜 부문의 실적 저하 등으로 인해 자원 관련 자산에 대한 손상차손을 인식하기도 하는 등 불확실성이 높은 모습을 보이고 있습니다.자원개발 관련 자산등의 손상차손에 대한 상세 내용은 '회사위험 (13) 종속회사 및 투자 사업관련 위험'을 참고해 주시기 바랍니다. 

이처럼 향후 코로나19 변이바이러스의 확산세 장기화에 따른 글로벌 교역량 감소, 경기침체, 상품가격 변동성 확대 등의 요인은 에너지/팜 부문의 영업실적에 부정적으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

바. 물류 사업부문 관련 위험

물류 사업은 물류 관련비용의 절감을 위해 제품 생산을 제외한 물류 전반을 위탁받는 것을 말하며, 고객의 고도화된 물류니즈를 원천으로 하고 있기 때문에 화주의 니즈를 효과적으로 충족시킬 수 있는 종합적인 물류서비스 능력이 필요합니다. 물류업체들의 역할은 단순한 창고관리, 운송업무를 넘어 운임지불, 물류정보, 재고보충, 자동 재주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관 업무까지 그 범위가 확대되고 있으며, 아웃소싱하는 물류의 대상도 산업 전반에 걸쳐 활발하게 이루어지고 있습니다. 그러나,
물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동성이 크며, 낮은 진입장벽으로 인하여 경쟁강도가 높은 시장이 형성되어 있어 업계 전반의 낮은 수익성은 개선이 어려운 상황
입니다. 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 연결대상 종속회사인 (주)LX판토스를 통해 물류사업을 영위하고 있습니다. 물류정책기본법상 물류사업 구분('화물운송업', '물류시설운영업', '물류서비스업') 에서 나타나듯이 물류산업은 특정 사업 하나에 국한되어 있지 않고 재화가 공급자로부터 수요자에게 전달되는 모든 프로세스 전체를 포괄하고 있습니다. 물류 사업은 물류 관련비용의 절감을 위해 제품 생산을 제외한 물류 전반을 위탁받는 것을 의미하며, 고객의 고도화된 물류 관련 니즈를 원천으로 하고 있기 때문에 화주의 니즈에 효과적으로 충족시킬 수 있는 종합적인 물류서비스 능력이 필요합니다. 이에 (주)LX판토스는 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 확보하여 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공하고 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 전 영역에 대한 One-Stop 서비스를 제공하고 있습니다.

[(주)LX판토스 물류수행 영역]

lx판토스_물류사업

자료 : (주)LX판토스 내부자료

물류업체들의 역할은 단순한 창고관리, 운송업무를 넘어 운임지불, 물류정보, 재고보충, 자동 재주문, 운송업체 선정, 포장 및 통관 업무까지 그 범위가 확대되고 있으며, 아웃소싱하는 물류의 대상도 산업 전반에 걸쳐 활발하게 이루어지고 있습니다. 한편, 물류시장은 다양한 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하기 때문에 계절적 경기변동에 큰 영향을 받지는 않지만, 내수부진 시 물동량 감소로 인해 성장이 둔화되는 경향이 있습니다. 내수경기 침체시 화주사는 시장부진을 타개하기 위해 수출에 집중하기 때문에 해외사업 강화를 통해 경기 변동에 따른 사업의 리스크를 감소시킬 수는 있으나, 결국 국내 경기 침체는 (주)LX판토스의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 국토교통부와 해양수산부는 화주기업과 물류기업의 공생을 위하여 공생발전 협의체를 발족하고 서면계약의 원칙, 계약변경 시 상호협의 원칙, 운송 요율표 준수 원칙 등을 준수하도록 유도하고 있습니다. 또한, 개별 물류기업들 측면에서도 기존의 전통적인 '물류'에 구매대행과 같은 '유통, 판매' 그리고 검수, A/S와 같은 '제조'의 기능을 더해가면서 물류 산업의 성장세를 더하고 있습니다. 그러나, 물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동성이 크며, 낮은 진입장벽으로 인하여 경쟁강도가 높은 시장이 형성되어 있어 업계 전반의 낮은 수익성은 개선이 어려운 상황입니다. 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

사.
국제적 전염병에 따른 국제 교역량 감소의 위험

2019년 12월 코로나19 발생 이후 2020년 3월 세계보건기구(WHO)는 팬데믹을 선포하였습니다. 이에 각국에서는 비상사태 선포 혹은 그에 준하는 행정절차를 통한 물리적 차원에서의 대처를 하는 한편, 백신개발과 코로나19 확산 방지에 총력을 다하고 있습니다. 금융 측면에서도 주요국가를 중심으로 통화정책과 경기부양책을 비롯한 재정정책을 실시하면서 금융시장을 안정시키고 실물경제를 부양하기 위해 지속적으로 노력해왔습니다.
이러한 각국 정부의 정책에 힘입어 치료제 개발 및 백신 보급 부문에서 상당한 진척을 보이고 있으며, 글로벌 경제는 예상보다 빠른 회복세를 나타내었습니다. 하지만 최근 델타, 오미크론 등의 코로나 변이 바이러스가 등장하며 전세계적으로 재확산세가 가속화됨에 따라 팬데믹이 예상보다 장기화되고 글로벌 경기침체 역시 지속될 수 있다는 우려 역시 증가하고 있습니다.
이처럼
평소 예상하기 어려운 감염병으로 인하여 국가간 물리적 이동의 제한과 경기침체가 심화될 경우, 수출·수입 물량의 감소로 인해 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

세계보건기구(WHO)는 전세계 대상 대규모 질병 발생에 대하여 국제적 대응의 필요성이 판단될 경우 국제적 공중보건 비상사태(PHEIC; Public Health Emergency of International Concern)를 선언합니다. 역사적으로 사망율이 높았던 콜레라, 페스트 등에서 나아가 새로운 바이러스 감염증, 바이오 테러, 전염병 탐지, 은폐 방지의 관점에서 국제 보건 규칙이 2005년 개정됨에 따라 국제적으로 전염성이 높고 공중보건에 위협이 될 모든 사건이 대상에 포함됩니다. 세계 보건기구 회원국(194개국)은 PHEIC 감지 시 24시간 내 보고할 의무가 있으며, WHO는 출입국 제한을 권고할 수 있습니다. 세계보건기구(WHO)의 국제적 비상사태 선포 사례는 아래와 같습니다.

[세계보건기구(WHO)의 국제적 비상사태 선포 사례]

년 도
사 례

2009
신종플루(H1N1)
 - 멕시코 발생, 전 세계 129개국 전파, 1만 4천여명 사망

2014
야생형 소아마비
 - 파키스탄, 시리아 일대 등 급속 확산

2014
서아프리카 에볼라(Ebola hemorrhagic fever; EHF)
 - 기니, 라이베리아 등 1만 1천여명 사망

2016
지카 바이러스
 - 브라질 등 소두증 환자 3천여명 사망

2018
콩고민주공화국의 에볼라(Ebola virus disease)
 - 콩고 등 2천여명 사망

2019
신종 코로나 바이러스(Covid-19)
 - 현재 진행 중

자료 : 언론 보도자료

이외에도 과거 2003년 홍콩에서 발생하여 대기중 전파방식으로 치사율 약 11%을 기록하며 많은 사망자를 낸 사스(중증급성호흡기증후군), 2015년 한국에서 높은 치사율(약 21%)로 국내 사망자 39명을 낸 메르스(중동호흡기증후군) 등 국가적 전염병이 발생하였고, 전염병이 장기간 지속될 경우 글로벌 국가간 이동 제한으로 수출, 수입 등 물류, 운송, 음식, 중소기업, 자영업, 관광업 등 사회, 경제 전반에 부정적인 영향을 미치는 것을 확인할 수 있습니다. 실제로 메르스가 발생한 2015년 6월 중 방한 외래객은 전년 동월 대비 41% 감소한 75만명을 기록하였고 이는 막대한 관광수입의 손실로 이어졌습니다.

한편, 코로나 바이러스 감염증(코로나19)은 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 처음 발생 후 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 03월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이에 각국에서는 비상사태 선포 혹은 그에 준하는 행정절차를 통한 물리적 차원에서의 국가적 대처를 하는 한편, 백신개발과 코로나19 확산 방지에 총력을 다하고 있습니다. 또한 금융 측면에서도 주요국가를 중심으로 기준금리 인하, 회사채 매입, 통화스왑 체결 등의 통화정책과 경기부양책을 비롯한 재정정책을 실시하면서 금융시장을 안정시키고 실물경제를 부양하기 위해 지속적으로 노력해왔습니다. 이러한 각국 정부의 정책에 힘입어 치료제 개발 및 백신 보급 부문에서 상당한 진척을 보이고 있으며, 글로벌 경제는 예상보다 빠른 회복세를 나타내고 있습니다. 그러나 최근 델타, 오미크론 등의 코로나 변이 바이러스가 등장하며 전세계적으로 재확산세가 가속화되고 있으며, 이로 인해 팬데믹이 예상보다 장기화되고 글로벌 경기침체 역시 지속될 수 있다는 우려 역시 증가하고 있습니다. 

이처럼 평소 예상하기 어려운 감염병으로 인하여 국가간 물리적 이동의 제한과 경기침체가 심화될 경우, 수출·수입 물량의 감소로 인해 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익성 관련 위험

당사의 영업실적 추이를 살펴보면
2021년 3분기 연결기준 매출액은 12조 1,359억원으로 석탄 및 팜 가격 강세에 따른 에너지/팜 부문의 영업이익 급증과 더불어 물류사업부문에서의 성수기 효과 및 운임 강세로 인한 호실적으로 전년 동기 7조 9,123억원 대비 53.4% 증가
하였습니다.
영업이익 역시 2021년 3분기 연결기준 4,486억원으로 전년 동기 1,151억원 대비 289.8%의 큰 폭의 상승을 기록
하였습니다. 당사는 전 사업부문에서 새로운 사업 확대를 모색하며 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.
다만,
예상치 못한 요인으로 인한 자원 시황 악화를 비롯하여 글로벌 경제둔화에 따른 세계 교역량 감소, 주요 생산 품목에 대한 자국 보호 기조 심화, 무역분쟁 등에 따라 당사의 수익성이 악화
될 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 LX그룹 내 종합상사로서, 다각화된 해외 네트워크 및 계열 수출입 거래물량기반의 거래안정성 등을 바탕으로 에너지/팜 부문을 비롯하여 생활자원/솔루션 및 물류부문에서의 사업을 영위하고 있습니다.

당사의 영업실적 추이를 살펴보면 2021년 3분기 연결기준 매출액은 12조 1,359억원으로 석탄 및 팜 가격 강세에 따른 에너지/팜 부문의 영업이익 급증과 더불어 물류사업부문에서의 성수기 효과 및 운임 강세로 인한 호실적으로 전년 동기 7조 9,123억원 대비 53.4% 증가하였습니다. 영업이익 역시 2021년 3분기 연결기준 4,486억원으로 전년 동기 1,151억원 대비 289.8%의 큰 폭의 상승을 기록하였습니다. 2020년 매출액은 11조 2,826억원으로 2019년 10조 5,309억원 대비 7.1% 증가하였으며, 영업이익은 2020년 1,598억원을 기록하며, 2019년 1,348억원 대비 18.6% 증가하였습니다. 한편, 2018년과 2019년에는 각각 360억원, 149억원의 당기순손실을 기록하였는데, 2018년에는 2012 회계연도부터 2016 회계연도까지의 기간에 대한 정기세무조사와 관련하여 법인세비용이 부과되었으며, 2019년에는 사업성이 저하된 투자자산에 대하여 처리한 손상차손으로 인하여 마이너스 당기순이익을 기록하였습니다.

[ 매출 성장성 및 수익성 지표 현황(연결기준) ]

(단위 : 백만원,%)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

매출액
12,135,944
7,912,297
11,282,632
10,530,857
9,988,225

영업이익
448,648
115,083
159,835
134,784
165,659

영업이익률
3.70
1.45
1.42
1.28
1.66

당기순이익
387,024
332,902
361,606
-14,861
-35,991

당기순이익률
3.19
4.21
3.20
-0.14
-0.36

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

주) 2021년 3분기 및 2020년 3분기 수치는 누적 기준으로 작성하였음

부문별로 살펴보면 에너지/팜 부문의 2021년 3분기 연결기준 매출액은 1조 6,941억원으로 전체 매출액의 14%를 차지하고 있으며, 자원 시황 상승 및 생산량 증가로 인하여 전년 동기 1조 309억원 대비 64.3% 증가하였습니다. 영업이익 측면에서는 2021년 3분기 1,457억원을 흑자를 나타내며 2020년 3분기 200억원 규모의 손실에서 흑자 전환을 기록하였습니다. 특히 2020년 9월 호주 및 인도네시아 석탄 판가는 각각 53.6달러 및 36.3달러 수준에 불과했으나, 이후 꾸준히 상승하여 2021년 9월 호주 및 인도네시아 석탄판가는 각각 184.7달러 및 116.5달러에 이르며 영업이익 증가의 주요 요인 중 하나로 작용하였습니다.

생활자원/솔루션 부문은 2021년 3분기 연결기준 전체 매출액의 40.9%의 비중을 차지하고 있으며, IT 시황 호조에 따른 관련 부품의 수요 증가와 코로나 진단키트 물량 증가 등의 요인으로 인하여 4조 9,579억원의 매출액을 기록하며 전년 동기 3조 5,680원 대비 39% 상승하였습니다. 특히 영업이익의 측면에서는 2021년 3분기 282억원으로 2020년 3분기 64억원 대비 340.6% 증가하며 높은 수익성을 나타내었습니다.

그리고 전체 매출에서 차지하는 비중이 45.1% 수준인 물류부문의 2021년 3분기 연결기준 매출액은 5조 4,839억원으로, 2020년 3분기 3조 3,134억원 대비 65.5% 증가하였습니다. 영업이익은 2021년 3분기 연결기준 2,748억원으로, 전년 동기 1,286억원 대비 113.7% 증가하였습니다. 이는 물류시황 상승 및 해운·항공 부문의 물동량 증가로부터 기인합니다.

[ 부문별 매출액 및 영업이익 현황(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

부 문
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년

매출액
영업이익
매출액
영업이익
매출액
영업이익
매출액
영업이익

에너지/팜
1,694,138
145,682
1,030,888
-19,907
1,427,826
-17,506
1,267,287
-9,143

생활자원/솔루션
4,957,914
28,166
3,568,031
6,399
5,179,167
17,452
5,151,867
31,988

물류
5,483,892
274,800
3,313,378
128,591
4,675,639
159,889
4,111,703
111,939

합 계
12,135,944
448,648
7,912,297
115,083
11,282,632
159,835
10,530,857
134,784

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

주1) 2021년 3분기 및 2020년 3분기 수치는 누적 기준으로 작성하였음

주2) 2019년 이후 기존 '생활자원/솔루션' 사업부문이 '산업재/솔루션' 사업부문으로 변경됨에 따라, 매출액 구성 항목에 변동이 있어 직접적 비교가 어려우므로 2018년 부문별 매출액 및 영업이익 현황은 기재하지 않음

당사는 향후에도 에너지/팜 부문에서 석탄 광산과 팜농장에 대한 운영 및 트레이딩을 통해 꾸준한 수익을 창출하고자 함과 동시에 2차전지 원료 관련 니켈 광산 개발 등 향후 성장성이 높을 것으로 전망되는 분야에서의 수익 확대도 적극적으로 추진할 계획입니다. 또한 생활자원/솔루션 부문에서 화학소재 및 헬스케어 관련 제품과 IT 전기·전자부품 트레이딩을 확대할 예정이며, 시기별 트렌드에 부합하는 신규 트레이딩 품목을 꾸준히 발굴하고자 노력하고 있습니다. 마지막으로 물류 분야에서는 단순 이동에서 나아가 물류 전반에 대한 종합적 서비스를 제공하고, 새로운 사업 확대를 추진하는 등 수익성을 제고하기 위한 노력을 다할 것입니다.

다만, 예상치 못한 요인으로 인한 자원 시황 악화를 비롯하여 글로벌 경제둔화에 따른 세계 교역량 감소, 주요 생산 품목에 대한 자국 보호 기조 심화, 무역분쟁 등에 따라 당사의 수익성이 악화될 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 대규모 자금 소요에 따른 차입금 증가 위험

당사의 2021년 3분기 연결기준 자산총계는 6조 8,608억원으로 2020년 연결기준 자산총계 5조 3,959억원 대비 27.1%(1조 4,649억원) 증가하였습니다. 그리고
2021년 3분기 연결기준 부채총계는 4조 6,398억원으로 2020년 3조 6,376억원 대비 27.6%(1조 22억원) 증가하여 2018~2020년 평균 부채 및 총차입금 수준보다 크게 증가
한 모습을 확인할 수 있습니다.
당사의 2021년 3분기 연결기준 총차입금은 1조 5,801억원으로 2020년 1조 1,983억원 대비

3,818억원 증가하였는데, 이는 2021년 이후 단기차입금의 급격한 증가로부터 기인
합니다.

한편, 당사는 최근 사업 다각화의 일환으로 다양한 방면에서의 투자를 실행할 예정이거나 검토 중에 있습니다. 이처럼
당사는 인수, 합병 및 관계·종속 회사를 통한 투자가 계속해서 이루어질 가능성이 있으며, 새로운 투자를 집행하는 과정에서 일시적으로 대규모의 자금 소요가 발생할 수 있습니다. 따라서 차입금 부담에 따른 고정비와 이자비용 증대, 피투자회사의 부진한 실적 지속 등이 발생할 경우, 당사의 재무안전성이 악화될 수 있으므로
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 2021년 3분기 연결기준 자산총계는 6조 8,608억원으로 2020년 연결기준 자산총계 5조 3,959억원 대비 27.1%(1조 4,649억원) 증가하였습니다. 그리고 2021년 3분기 연결기준 부채총계는 4조 6,398억원으로 2020년 3조 6,376억원 대비 27.6%(1조 22억원) 증가하여 2018~2020년 평균 부채 및 총차입금 수준보다 크게 증가한 모습
을 확인할 수 있습니다.

또한 당사의 2021년 3분기 연결기준 총차입금은
1조 5,801억원으로 2020년 1조 1,983억원 대비

3,818억원 증가하였는데, 이는 2021년 이후 단기차입금의 급격한 증가로부터 기인합니다
. 그
리고 2021년 3분기 연결기준 부채비율은 208.9%로 2020년의 부채비율 206.9% 대비 2%p. 소폭 증가하였으며,
2021년 3분기 차입금의존도는 23.03%으로 2020년 22.21% 대비 0.82%p. 증가하였습니다.
부채의 절대금액이 큰 폭으로 증가하였으나, 자본 역시 함께 증가하였기에 2018~2020년의 부채비율
및 차입금의존도와 비교했을 때 현재 양호한 수준을 유지하고 있다고 볼 수 있습니다

[ 당사 주요 안정성 비율 추이(연결기준) ]

(단위 : 억원,%)

구 분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년

부채총계
46,398
36,376
33,274
34,885

총차입금
15,801
11,983
13,148
14,307

자본총계
22,211
17,583
15,486
15,495

자산총계
68,608
53,959
48,760
50,381

부채비율 (%)
208.9%
206.9%
214.9%
225.1%

차입금의존도 (%)
23.03%
22.21%
26.96%
28.40%

주) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

차입금 세부 항목을 살펴보
면,
당사의 연결기준 총차입금 규모는 2018년 1조 4,307억원을 기점으로 2020년 1조 1,983억원까지 감소하는 추세를 보였으나, 2021년 3분기 1조 5,801억원을 기록
하며 2018년 수준을 상회하는 차입을 실행하였습니다.
특히 만기가 짧은 단기차입금 위주로 차입을 행하여 유동성차입금비중은 2021년 3분기 기준 54.87%를 나타내며, 2020년 27.74% 대비 큰 폭으로 상승하였습니다.
이에 더하여 현금및현금성자산 보유액은 2021년 3분기 기준 7,162억원으로, 2020년 6,900억원 대비 3.8% 증가하였습니다.

1년 이상 잔존기간의 장기차입금 및 사채 등을 포함하는 비유동성차입금은 2021년 3분기 기준 7,131억원을 보유하고 있으며, 이는 2020년 8,659억원, 2019년 9,555억원 대비 지속적으로 규모가 감소하며 재무건전성이 개선되고 있음을 알 수 있습니다.

[ 당사 차입금 현황 및 추이(연결기준) ]

(단위 : 억원,%)

구 분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년

총차입금
15,801
11,983
13,148
14,307

유동성차입금
8,670
3,325
3,593
3,070

단기차입금
6,185
1,068
1,364
633

유동성장기차입금및사채
2,485
2,257
2,229
2,437

비유동성차입금
7,131
8,659
9,555
11,237

장기차입금
4,437
5,066
6,360
7,345

사채
2,694
3,593
3,195
3,892

현금및현금성자산
7,162
6,900
4,236
3,420

유동성차입금비중 (%)
54.87%
27.74%
27.33%
21.46%

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

주) 유동성차입금비중 = 유동성차입금/총차입금

한편, 당사는 최근 사업 다각화의 일환으로 다양한 방면에서의 투자를 실행할 예정이거나 검토 중에 있습니다. 먼저 2021년 11월 3일 당사는 부산광역시 및 부산진해경제자유구역청과 부산시 물류센터 설립 관련 양해각서(MOU)를 체결한 바 있습니다. 이와 관련하여 현재 2025년 1월 가동을 목표로 부산 내 동남권 거점 국제물류센터를 건설하는 내용을 골자로 하여 검토 중에 있습니다. 

[ 당사가 공시한 투자판단 관련 주요경영사항 내용 ]

투자판단 관련 주요경영사항

1. 제목
부산시 물류센터 설립 관련 양해각서(MOU) 체결

2. 주요내용
1. 체결주체 : (주)LX인터내셔널, 부산광역시, 
 부산진해경제자유구역청 

2. 양해각서 체결일 : 2021년 11월 3일 

3. 주요내용 : 
 (주)LX인터내셔널은 부산 국제물류산업도시 내 
 통합물류센터 설립 관련 투자 MOU를 부산광역시, 
 부산진해경제자유구역청과 체결함 

4. 예상투자금액 : 미정

3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일
2021-11-03

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일은 양해각서(MOU) 체결일입니다. 

- 상기 MOU는 당사자 간의 사정에 따라 변경될 수 있으며, 본 공시사항과 관련하여 
 구체적인 내용이 확정 또는 변동이 있는 경우 관련 공시를 통해 공시할 예정입니다.

※ 관련공시
-

자료 : 전자공시 시스템

또한 2021년 11월 23일 당사는 SKC(주) 및 대상(주)와 함께 에코밴스 주식회사(가칭)를 공동출자 형식으로 설립하고, 지분 20%에 대하여 약 360억원을 출자하는 내용을 공시한 바 있습니다. 이는 친환경 신사업 투자 통한 사업 포트폴리오 다각화가 주요 목적이며, 출자 예정일은 2023년 10월 31일입니다.

[ 당사가 공시한 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 내용 ]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)

1. 발행회사
회사명
에코밴스 주식회사 (가칭) 
(Ecovance Co., Ltd.)

국적
대한민국
대표자
미정

자본금(원)
90,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
18,000
주요사업
PBAT 생산/판매 
(Polybutylene 
Adipate 
Terephthalate)

2. 취득내역
취득주식수(주)
3,600

취득금액(원)
36,000,000,000

자기자본(원)
1,758,330,997,569

자기자본대비(%)
2.05

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
3,600

지분비율(%)
20

4. 취득방법
현금 취득

5. 취득목적
친환경 신사업 투자를 통한 사업 포트폴리오 다각화

6. 취득예정일자
2023-10-31

7. 이사회결의일(결정일)
2021-11-23

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

- 계약내용
- 당사는 특정 요건이 충족될 경우, 금번 취득예정인 에코밴스 주식회사(가칭) 지분에 대해 SKC㈜에게 풋옵션 행사 가능 

- SKC㈜는 SKC㈜의 계약상 위반사항 등이 발생할 경우 당사가 금번 취득예정인 에코밴스 주식회사(가칭) 지분에 대해 콜옵션 행사 가능

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- '에코밴스 주식회사(가칭)'는 당사(20%)와 
SKC㈜(57.8%), 대상㈜(22.2%)가 출자하여 설립 예정인 회사임 

- 상기 1.'발행회사'의 회사명, 대표자, 자본금, 발행주식총수는 진행과정에서 변경될 수 있음 

- 상기 2.'취득내역'의 자기자본은 2020년말 연결 재무제표 기준임 

- 상기 2.'취득내역'의 취득주식수, 3.'취득후 소유주식수 및 지분비율'의 소유주식수와 지분비율은 진행과정에서 변경될 수 있음 

- 상기 6.'취득예정일자'는 진행절차 및 관계기관의 승인과정에서 변경될 수 있으며, 당사(360억원)의 현금출자는 5회에 걸쳐 분할 납입 예정인 바, 최종 납입 예정일을 기재함 

- 상기 7.'이사회결의일(결정일)'은 당사 내부 의사결정일 기준임 

- 하기 '발행회사 요약 재무상황'은 설립 예정 법인으로 해당사항 없음

※ 관련공시
-

자료 : 전자공시 시스템

위와 같이 당사는 사업다각화 및 수익성 증대를 위한 노력을 지속하고 있으며, 이를 통해 기존의 영위하는 사업과도 시너지 효과를 발휘하여 미래 성장의 기반을 준비하고자 합니다. 다만, 최근 언론을 통해 당사가 판유리 제조사인 한국유리공업의 지분 인수를 추진한다는 내용이 보도된 바 있습니다. 하지만 이는 현재 검토 중인 사안으로, 증권신고서 제출일 현재 확정된 사실은 없음을 안내드립니다. 향후 동사의 인수와 관련하여 확정된 내용이 발생할 경우, 공시 등을 통해 안내드릴 예정입니다. 

이처럼 당사는 인수, 합병 및 관계·종속 회사를 통한 투자가 계속해서 이루어질 가능성이 있으며, 새로운 투자를 집행하는 과정에서 일시적으로 대규모의 자금 소요가 발생할 수 있습니다. 따라서 차입금 부담에 따른 고정비와 이자비용 증대, 피투자회사의 부진한 실적 지속 등이 발생할 경우, 당사의 재무안전성이 악화될 수 있으므로 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 운전자본 관리 위험

당사의 2021년 3분기 연결기준 매출액은 12조 1,359억원으로 전년 동기 매출액 7조 9,123억원 대비 53.38% 증가하였습니다. 2021년 3분기 연결기준 당사의 재고자산은 1조 1,527억원으로 2020년 6,451억원 대비 78.67% 증가하였고, 매출채권은 1조 8,218원으로 전년말 1조 2,987억원 대비 32.77% 증가하였습니다. 이에 따라
당사의 연결기준 매출채권회전율은 2020년 9.84회에서 2021년 3분기 10.37회로 2019년 10.21회 수준으로 소폭 개선되는 모습
을 보였습니다.
반면 재고자산회전율은 2018년 17.96회, 2019년 20.38회, 2020년 19.38회에서 2021년 3분기 18회로 소폭 부진한 모습
을 보였습니다.

매출채권회전율의 하락은 대손 발생 및 회수기간 장기화의 가능성을 높이고, 재고자산회전율의 하락으로 인해 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성이 높아지는 등 운전자본 관리가 적절하게 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 2021년 3분기 연결기준 매출액은 12조 1,359억원으로 전년 동기 매출액 7조 9,123억원 대비 53.38% 증가하였습니다. 2021년 3분기 연결기준 당사의 재고자산은 1조 1,527억원으로 2020년 6,451억원 대비 78.67% 증가하였고, 매출채권은 1조 8,218원으로 전년말 1조 2,987억원 대비 32.77% 증가하였습니다. 이에 따라 당사의 연결기준 매출채권회전율은 2020년 9.84회에서 2021년 3분기 10.37회로 2019년 10.21회 수준으로 소폭 개선되는 모습을 보였습니다. 재고자산회전율 역시 2018년 17.96회, 2019년 20.38회, 2020년 19.38회에서 2021년 3분기 18회로 소폭 부진한 모습을 보였습니다.

[ 당사 매출채권 / 재고자산 활동율 추이(연결기준) ]

(단위 : 백만원, 회, %)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

매출액
12,135,944
7,912,297
11,282,632
10,530,857
9,988,225

매출액성장율(%)
53.38
-0.07
7.14
5.43
-22.13

매출채권
1,821,833
1,372,215
1,298,738
994,064
1,067,921

매출채권증가율(%)
32.77
13.82
30.65
-6.92
-16.31

매출채권회전율(회)
10.37
8.92
9.84
10.21
8.52

재고자산
1,152,662
626,292
645,123
519,299
514,101

재고자산증가율 (%)
84.05
-14.52
24.23
1.01
-14.04

재고자산회전율 (회)
18.00
18.42
19.38
20.38
17.96

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서
주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주2) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주3) 분기회전율은 분기매출액을 연환산하여 산출하였습니다.

매출채권회전율이 높다는 것은 매출채권의 회수기간이 짧아지고 있다는 것을 의미합니다. 당사의 매출채권회전율은 연 8.5~10.3회 수준으로 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 보이지만, 매출액 감소와 매출채권의 증가가 동시에 나타나는 추세가 지속될 경우, 매출채권회전율이 악화되어 당사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 일반적으로 이 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소되며, 상품의 재고손실을 막을 수 있어 당사에 유리하게 작용할 수 있습니다.

한편 당사의 대손충당금 현황을 살펴보면 2021년 3분기말 기준 대손충당금 설정률은 8.0%로 다소 높은 수치를 보이고 있습니다. 매출채권의 경우 대손충당금 설정률이 2.4% 수준으로 대부분의 채권이 회수 가능한 양호한 상태로 보이며, 단기대여금, 장기대여금 및 대여금에 대한 미수수익의 경우 대손충당금 설정률이 50% 수준임을 타나내고 있습니다.

[
계정과목별 대손충당금 설정내용
(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정률

2021년
3분기
매출채권
1,865,706
43,873
2.4%

미수금(주1)
231,857
14,474
6.2%

미수수익
5,415
3,128
57.8%

단기대여금
8,920
6,777
76.0%

단기보증금
3,717
-
0.0%

장기수취채권
160,944
-
0.0%

장기대여금
132,559
120,495
90.9%

장기보증금
38,098
4,290
11.3%

장기금융기관예치금
3,190
-
0.0%

장기미수금(주2)
15,987
178
1.1%

장기미수수익
18,482
8,162
44.2%

유동성장기수취채권
23,571
-
0.0%

금융리스채권
61
-
0.0%

합계
2,508,507
201,377
8.0%

2020년
매출채권
1,341,905
43,167
3.2%

미수금(주3)
198,405
11,059
5.6%

미수수익
4,570
2,704
59.2%

단기대여금
11,818
6,706
56.7%

단기보증금
3,081
-
0.0%

장기수취채권
151,381
-
0.0%

장기대여금
121,501
97,009
79.8%

장기보증금
36,424
4,290
11.8%

장기금융기관예치금
3,556
-
0.0%

장기미수금(주4)
16,723
193
1.2%

장기미수수익
15,924
7,407
46.5%

유동성장기수취채권
21,644
-
0.0%

합계
1,926,932
172,535
9.0%

2019년
매출채권
1,038,780
44,716
4.3%

미수금(주5)
301,215
13,284
4.4%

미수수익
20,592
10,393
50.5%

단기대여금
10,717
6,780
63.3%

단기보증금
3,578
-
0.0%

장기수취채권
162,357
-
0.0%

장기대여금
122,046
88,744
72.7%

장기보증금
30,550
4,290
14.0%

장기금융기관예치금
3,398
-
0.0%

장기미수금(주6)
13,407
173
1.3%

유동성장기수취채권

21,140
-
0.0%

합계
1,727,780
168,380
9.7%

주1) 제69기 3분기(당분기) 파생상품 관련 미수금 3,036백만원 제외 후 금액입니다.

주2) 제69기 3분기(당분기) 장기미수금은 현재가치할인차금 2,031백만원 차감 후 금액입니다.

주3) 제68기 전기 파생상품 관련 미수금 6,096백만원 제외 후 금액입니다.
주4) 제68기 전기 장기미수금은 현재가치할인차금 2,644백만원 차감 후 금액입니다.
주5) 제67기 전전기 파생상품 관련 미수금 1,153백만원 제외 후 금액입니다.
주6) 제67기 전전기 장기미수금은 현재가치할인차금 3,960백만원 차감 후 금액입니다.

당사는 매출채권, 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 지속함에 따라 글로벌 경기둔화에도 불구하고 비교적 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 전술한 바와 같이 매출채권회전율의 하락은 대손 발생 및 회수기간 장기화의 가능성을 높이고, 재고자산회전율의 하락으로 인해 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성이 높아지는 등 운전자본 관리가 적절하게 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 그룹 계열사와의 높은 거래비중에 따른 편중 위험

당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로 일정수준 이상의 계열거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 이와 같은
그룹 계열사 및 고정거래처의 확보는 안정적인 수익원을 확보할 수 있다는 점에서 긍정적인 측면이 존재하나, 동 거래처의 실적변동 및 경영실적 변동에 따라 당사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재
합니다.
향후 세계 경기변동 등의 예측하기 어려운 변화에 따라 LX 및 LG그룹 계열회사의 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 영향
을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로, 일정수준 이상의 계열사 거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 이와 같은 그룹 계열사 및 고정거래처의 확보는 안정적인 수익원을 확보할 수 있다는 점에서 긍정적인 측면이 존재하나, 동 거래처의 실적변동 및 경영실적 변동에 따라 당사의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

당사의 2021년 3분기 연결기준 특수관계자 매출비율은 58.28%로 2019년 64.63%, 2020년 61.38% 수준과 비교할 때 점차적으로 감소하는 모습을 보이나, 여전히 절반을 상회하는 높은 계열사 의존도를 유지하고 있습니다.

[ 특수관계회사와의 거래규모(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

기업명
2021년 3분기

매출거래 등
매입거래

상품매입 등
용역거래 등

<기타특수관계회사> (주1)

(주)LG
570
-
7,819

LG전자 및 그 종속기업
5,632,011
34,502
6,989

LG화학 및 그 종속기업
1,079,708
78,614
69

LG디스플레이 및 그 종속기업
210,379
472,912
44

기타
149,896
325
30,781

합 계
7,072,564
586,353
45,702

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서

주1) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사를 포함한 금액입니다.

2021년 3분기 연결기준 당사의 매출액 중 LG전자 및 그 종속기업이 46.41%, LG화학과 그 종속기업이 8.9%의 비중을 차지하고 있으며, LG디스플레이 및 그 종속기업은 상대적으로 미미한 1.73%의 비중을 차지하고 있습니다.이 중 대부분이 물류부문인 종속기업 (주)LX판토스와 그 종속기업을 통해서 발생합니다. 분할 후 LG전자, LG화학 등에서 거래처를 전환할 가능성이 우려되나, 당사 물류부문(LX판토스)은 물류시스템 최적화 개발을 통해 물류 운용에 필수적인 데이터를 LX판토스 시스템에서 제공하고 있어, 거래처 전환 시 분할존속회사 계열회사의 자체 물류 시스템 추가 개발을 위한 비용과 시간이 발생할 수 있습니다. 또한 LX판토스는 LG 그룹 고객 전담조직 운영으로 고객사 물류 전문역량을 확보하고 있고 LX판토스 자체적으로 Global 통합 비딩을 통해 경쟁력 있는 해운 운임을 제공하고 있기 때문에 분할 이후에도 분할존속회사 산하 자회사들과의 사업 협력관계가 지속될 것으로 예상됩니다.

당사는 에너지/팜 부문에서의 효율적 운영 및 트레이딩 규모 확대, 생활자원/솔루션 부문에서의 트렌드에 부합하는 신규 품목 발굴, 그리고 물류부분의 외형확대 및 종합 서비스 제공 등을 통해 계열회사 의존도를 낮추기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 세계 경기변동 등의 예측하기 어려운 변화에 따라 LX 및 LG그룹 계열회사의 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 종속회사 및 투자 사업관련 위험

당사는 2021년 3분기 기준 종속기업으로 5개의 국내 법인과 79개의 해외 현지법인을 보유하고 있습니다.
당사는 2020년 기준 총 5개 자산(에너지/팜 부문 2개, 생활자원/솔루션 부문 1개, 물류부문 1개 등)에서 총 244억원, 2019년 총 5개 자산(에너지/팜 부문 3개, 생활자원/솔루션 부문 1개 등)에서 총 2,714억원의 자산손상을 인식
하였습니다. 이에 에너지/팜 부문의 자원개발사업을 비롯하여 생활자원/솔루션 부문의 신규 품목 발굴, 물류 부문에서의 규모 및 서비스 확대 등을 도모하며 수익성 개선을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 하지만
프로젝트별 대규모 추가 자금 투입이 필수적이며, 높은 리스크를 부담하는 사업성격을 고려할 때 매장량 및 생산량 감소에 따른 사업성 저하, 판가 및 운임 하락 등으로 인한 영업손실 지속 등으로 투자자산에 대한 손상차손을 인식할 경우,
당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 2021년 3분기 기준 종속기업으로 5개의 국내 법인과 79개의 해외 현지법인을 보유하고 있습니다. 당사의 주요 종속기업으로는 2015년 5월 인수한 (주)LX판토스가 있으며, (주)LX판토스는 해운ㆍ항공 물류운송업을 주력으로 하는 복합물류서비스(운송주선, 창고, 특송 등) 업체로, 2001년 (주)LG화학, 2002년 LG전자(주) 해외물류 업무 위수탁용역 계약을 체결한 이후, LG 계열사들의 해외물류 아웃소싱을 담당하고 있으며, 다수의 우량 화주와 국내 물류업계 최상위 수준인 350여개의 글로벌 네트워크를 확보하고 있습니다.

[ 종속기업의 현황 ]

기업명
소재지
지분율(%)
결산일
업 종
지배관계 근거

당분기말
전기말

LX International (America), Inc. 
(구 LG International (America) Inc.) (주1)
미 국
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LHC Solar LLC
미 국
100.00
100.00
12.31
태양광
의결권 과반수 보유

LX International Japan Ltd. 
(구 LG International (Japan) Ltd.) (주1)
일 본
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LX International (HK) Ltd. 
(구 LG International (HongKong) Ltd.) (주1)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구 LG International (Singapore) Pte. Ltd.) (주1)
싱가폴
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LX International (Deutschland) GmbH 
(구 LG International (Deutschland) GmbH) (주1)
독 일
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LG International (China) Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
Hub 기능형사업
의결권 과반수 보유

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
호 주
100.00
100.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

PT. Batubara Global Energy (BGE)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

PT. Megaprima Persada (MPP)
인도네시아
75.00
75.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

PT. Mega Global Energy (MGE)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
인도네시아
60.00
60.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

LX International India Priavte Limited 
(구 LG International (India) Ltd.) (주1)
인 도
100.00
100.00
3.31
무역업
의결권 과반수 보유

PT. Green Global Lestari (GGL)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Parna Agromas (PAM)
인도네시아
95.00
95.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Grand Utama Mandiri (GUM) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Green Global Utama (GGU)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구 PT. LG International Indonesia (LGII)) (주1)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
서비스업
의결권 과반수 보유

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
인도네시아
95.00
95.00
12.31
수력발전소
의결권 과반수 보유

PT. Energy Metal Indonesia (EMI) (주3)
인도네시아
100.00
-
12.31
니켈
의결권 과반수 보유

PT. Global Investment Institusi (GII) (주3)
인도네시아
100.00
-
12.31
헬스케어
의결권 과반수 보유

PT. Satu Gen Indonesia (SGI) (주3)
인도네시아
51.00
-
12.31
헬스케어
의결권 과반수 보유

Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
철강재가공업
의결권 과반수 보유

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
말레이시아
60.00
60.00
12.31
동광산
의결권 과반수 보유

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

LX International Yakutsk, LLC (구 LG International Yakutsk Ltd.) (주1)
러시아
100.00
100.00
12.31
부동산임대업
의결권 과반수 보유

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)
홍 콩
60.00
60.00
12.31
신재생발전소
의결권 과반수 보유

Colmineral, S.A. de.C.V.
멕시코
100.00
100.00
12.31
철광석
의결권 과반수 보유

Fertilizer Resources Investment Ltd.
홍 콩
100.00
100.00
12.31
비료제조업
의결권 과반수 보유

당진탱크터미널㈜
대한민국
100.00
100.00
12.31
보관업
의결권 과반수 보유

Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited
베트남
100.00
100.00
12.31
철강재가공업
의결권 과반수 보유

㈜LX판토스 (구 ㈜판토스) (주1, 4)
대한민국
51.00
51.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

㈜판토스부산신항물류센터 (주4)
대한민국
100.00
100.00
12.31
창고보관업
의결권 과반수 보유

헬리스타항공㈜ (주4)
대한민국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

㈜한울타리 (주4)
대 한 민 국
100.00
100.00
12.31
기타 식료품 소매업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
창고보관업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주4)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주4)
대 만
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

PT. LX Pantos Indonesia 
(구 PT. Pantos Logistics Indonesia) (주1, 4)
인도네시아
99.00
99.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

PT. LX Pantos Jakarta 
(구 PT. Pantos Logistics Jakarta) (주1, 4)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Singapore Pte. Ltd. 
(구 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd.) (주1, 4)
싱가폴
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. 
(구 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.) (주1, 4)
태 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. 
(구 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd.) (주1, 4)
말레이시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주4)
인 도
100.00
100.00
3.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주4)
캄보디아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주4)
베트남
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Australia Pty Ltd. 
(구 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd.) (주1, 4)
호 주
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. 
(구 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.) (주1, 4)
태 국
48.50
48.50
12.31
복합운송업
실질 지배력 보유

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주4)
미얀마
87.96
87.96
3.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos U.K Ltd. (구 Pantos Logistics U.K. Ltd) (주1, 4)
영 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Benelux B.V (주4)
네덜란드
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics France (주4)
프랑스
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Poland (주4)
폴란드
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Germany GmbH (주4)
독 일
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Spain, Slu (구 Pantos Logistics Spain S.L.) (주1, 4)
스페인
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Turkey Lojistik Ve Ticaret Ltd. Sti. 
(구 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti) (주1, 4)
터 키
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Sweden AB (주4)
스웨덴
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Mexico (주4)
멕시코
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Do Brasil Logistica (주4)
브라질
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Colombia S.A.S 
(구 Pantos Logistics Colombia SAS) (주1, 4)
콜롬비아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Chile SpA (주4)
칠 레
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Panama, S.A 
(구 Pantos Logistics Panama S.A) (주1, 4)
파나마
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics AR S.A. (주4)
아르헨티나
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA (주4)
브라질
100.00
100.00
12.31
창고보관업
의결권 과반수 보유

FNS CIS LLC (주4)
러시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Kazakhstan (주4)
카자흐스탄
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Ukraine Ltd (주4)
우크라이나
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Customs Services LLC (주4, 5)
러시아
-
100.00
12.31
통관업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주4)
두바이
49.00
49.00
12.31
복합운송업
실질 지배력 보유

Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주4, 5)
오 만
-
70.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Co., LTD. Saudi Arabia (주4)
사우디
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Nigeria Limited (주4)
나이지리아
99.93
99.93
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Japan Inc. (구 Pantos Logistics Japan Inc.) (주1, 4)
일 본
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Hi Logistics China Co., Ltd (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Hi Logistics RUS, LLC. (주4, 5)
러시아
-
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistic Solutions India Private Limited (주4)
인 도
100.00
100.00
3.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Hi Logistics Egypt S.A.E (주4)
이집트
99.26
99.26
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos North America, INC. (주4)
미 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Hungary KFT. (주4)
헝가리
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Onecube International Logistics Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

PT. Pantos Express Indonesia
인도네시아
49.00
49.00
12.31
복합운송업
실질 지배력 보유

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서

(주1) 2021년 3분기 중 사명을 변경하였습니다.

(주2) 2021년 3분기 중 연결기업은 PT. Green Global Lestari (GGL)를 통해 PT. Grand Utama Mandiri (GUM), PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)의 각각의 잔여 지분 5% 및 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)를 통해 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD)의 잔여지분 5%를 추가 취득하였습니다.

(주3) 2021년 3분기 중 연결기업은 PT. Global Investment Institusi (GII)의 지분취득 및 종속회사인 PT. Batubara Global Energy (BGE)를 통해 PT. Energy Metal Indonesia (EMI)의 지분, PT. Global Investment Institusi (GII)를 통해 PT. Satu Gen Indonesia (SGI)의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.

(주4) 2021년 3분기 현재 ㈜LX판토스의 종속기업이며, 지분율은 ㈜LX판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다.

(주5) 2021년 3분기 중 연결기업은 Pantos Logistics L.L.C (Oman), Hi Logistics RUS, LLC.를 청산하였고, Pantos Customs Services LLC를 매각하여 연결대상에서 제외하였습니다.

당사의 주요 종속기업인 (주)LX판토스의 영업실적을 살펴보면 2020년 4조 7,634억원의 매출액을 기록하였고, 2017년 이후 매년 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 이는 물류부문에서 육상·창고물류(W&D) 신규사업 확대로 외형이 성장하였을뿐만 아니라 운임상승 및 물동량 증가로 인한 호실적이 반영된 것이 주된 요인이라 할 수 있습니다.

[ (주)LX판토스 영업실적 현황(연결기준) ]

(단위: 백만원)

구분
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액
4,763,367
4,199,815
3,967,607
3,615,992

영업이익
160,320
112,652
96,340
75,779

당기순이익
118,260
77,946
68,585
46,379

자료 : (주)LX판토스 사업보고서

당사는 연 1회 정기적으로 자산 손상 검토를 수행하여 종속기업 및 관계기업과 공동기업 투자에 대하여 손상차손을 인식할 필요가 있는지 결정합니다. 당사는 매 보고기간말에 종속기업 및 관계기업과 공동기업 투자가 손상된 객관적인 증거가 있는지 판단하고, 그러한 객관적인 증거가 있는 경우 종속기업 및 관계기업과 공동기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 하여 손익계산서에 인식하고 있습니다.

당사는 2020년 기준 총 5개 자산(에너지/팜 부문 2개, 생활자원/솔루션 부문 1개, 물류부문 1개 등)에서 총 244억원, 2019년 총 5개 자산(에너지/팜 부문 3개, 생활자원/솔루션 부문 1개 등)에서 총 2,714억원의 자산손상을 인식하였습니다. 가장 큰 손상을 인식한 자산은 2017년부터 본격적인 석탄 생산을 시작한 '인도네시아 GAM' 광산으로 유연탄 가격 하락으로 인해 수익성이 크게 악화되면서 2019년 적자를 기록하였고 이러한 사업성 저하를 주원인으로 하여 1,650억원의 손상차손을 인식하였으며, 미얀마 시멘트 사업철수 및 인도네시아 MPP 광산 지분매각에 따른 손상차손 828억원 등을 인식하였습니다.

[ 2020년 자산손상 내역(연결기준) ]

(단위: 백만원)

구 분
무형자산
관계기업투자
매각예정자산(주1)
무형자산
무형자산

에너지/팜 부문
생활자원/솔루션 부문
에너지/팜 부문
물류부문
공통부문

손상사유
사업성 저하
사업성 저하
사업성 저하
사업성 저하
시가하락

자산의 성격
석탄 채굴업
원유 채굴 및 판매
석탄 채굴업
복합운송업
회원권

관련지역
오세아니아
아시아
아시아
아시아
아시아

손상차손금액
13,816
9,611
783
40
107

회수가능금액 측정
사용가치
사용가치
순공정가치
순공정가치
공정가치

주요가정
무성장가정, 영업현금흐름할인법(DCF)
무성장가정, 영업현금흐름할인법(DCF)
-
-
-

적용할인율
5.04%
9.96%
-
-
-

자료 : 당사 2020년 사업보고서

[ 2019년 자산손상 내역(연결기준) ]

(단위: 백만원)

구 분
무형자산
관계기업투자
매각예정자산(주1)
유/무형자산
무형자산

자원부문
자원부문
자원부문
인프라부문
공통부문

손상사유
사업성 저하
사업성 저하
사업성 저하
사업성 저하
시가하락

자산의 성격
석탄 채굴업
원유 채굴 및 판매
석탄 채굴업
시멘트 제조업
회원권

관련지역
아시아
아시아
아시아
아시아
아시아

손상차손금액
165,036
23,368
10,018
72,826
120

회수가능금액 측정
순공정가치
사용가치
순공정가치
순공정가치
공정가치

주요가정
무성장가정, 영업현금흐름할인법(DCF)
무성장가정, 영업현금흐름할인법(DCF)
-
무성장가정, 영업현금흐름할인법(DCF)
-

적용할인율
9.03%
10.66%
-
14.55%
-

자료 : 당사 2020년 사업보고서

위와 같은 자산손상에 대응하기 위하여
에너
지/팜 부문의 자원개발사업을 비롯하여 생활자원/솔루션 부문의 신규 품목 발굴, 물류 부문에서의 규모 및 서비스 확대 등을 도모하며 수익성 개선을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 하지만
프로젝트별 대규모 추가 자금 투입이 필수적이며, 높은 리스크를 부담하는 사업성격을 고려할 때 매장량 및 생산량 감소에 따른 사업성 저하, 판가 및 운임 하락 등으로 인한 영업손실 지속 등으로 투자자산에 대한 손상차손을 인식할 경우, 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

바. 우발채무 관련 위험

당사는 해외현지법인의 무역거래와 거래처의 현지 영업 등을 위하여 2021년 3분기 별도기준 1조 3,756억원의 채무보증 한도를 제공하고 있으며, 사용금액은 5,554억원 규모
입니다. 현재 당사는
영위하는 사업부문에서 고르게 우수한 실적을 내고 있으며, 높은 수준의 보유현금 및 우수한 그룹 신인도에 기반하여 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있다고 판단
됩니다. 따라서 상기
우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 예

상
되지만,
예상치 못한 경영환경 변화에 따른 해외계열사의 실적이 악화되어 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 해외현지법인의 무역거래와 거래처의 현지 영업 등을 위하여 2021년 3분기 별도기준 1조 3,756억원의 채무보증 한도를 제공하고 있으며, 사용금액은 5,554억원 규모입니다. 해외법인들의 영업특성 및 수익성 등 경영상태를 감안하면, 증권신고서 제출일 전일 현재 상기의 채무보증이 우발채무로써 현실화될 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

2021년 3분기 별도기준 당사의 지급보증 제공현황은 아래와 같습니다.

[ 당사 지급보증 제공현황 (별도기준) ]

(기준일: 2021년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구분
제공받는 자
금융기관
목적
한도
사용금액

종속기업

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

Mizuho 外
현지금융
135,671
129,154

LX International Japan Ltd.
(구. LG International (Japan) Ltd.)
MUFG 外
현지금융
127,384
1,143

LX International (HK) Ltd.
(구. LG International (HongKong) Ltd.)
SMBC 外
현지금융
332,000
8

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)

SMBC 外
현지금융
358,014
303,396

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)

SMBC 外
현지금융
31,517
-

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
ANZ 外
현지금융
66,319
5,108

LG International (China) Corp.
하나은행 外
현지금융
28,688
-

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)
Citi
현지금융
30
1

PT.Batubara Global Energy
BTPN 外
현지금융
74,046
24,763

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
HSBC 外
현지금융
63,145
16,125

PT.Parna Agromas
BTPN 外
현지금융
10,177
9

PT.Ganda Alam Makmur (주1)
수출입은행 外
현지금융
48,171
48,022

PT. Binsar Natorang Energi
SG 홍콩
현지금융
5,545
5,545

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd.
HSBC 外
현지금융
22,788
13,046

PT. Grand Utama Mandiri
하나은행 外
현지금융
4,617
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur
하나은행 外
현지금융
10,835
8

PT. Global Investment Institusion
Citi
현지금융
207
-

PT. Indonesia Renewable Resources
Citi
현지금융
199
34

PT. Green Global Utama
BTPN 外
현지금융
53,330
6,118

소 계
1,372,683
552,480

관계기업
Musandam Power Company S.A.O.C
Bank Muscat
현지금융
2,896
2,896

합 계
1,375,579
555,376

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서
주)
동 종속기업을 위한 총 보증(자본보충)약정액 중 당사 보유 지분율(60%)상당액을 표시한 것이며, 타주주가 미납할 경우 동 미납금액에 대해 상호자본 보충하기로 약정하고 있습니다.

종속회사인 (
주)LX판토스의 2020년 별도기준 지급보증 한도
금액은 다음과 같습니다.

[ (주)판토스의 채무자별 지급보증 잔액 (별도기준) ]

(기준일: 2020년 12월 31일)

제공받는 자
금융기관
목적
통화
한도금액

HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA
우리은행
현지금융
BRL
3,600,000

LLC FNS CIS
한국씨티은행
현지금융
RUB
2,000,000

PANTOS CUSTOMS SERVICES LLC
한국씨티은행
관세지급보증
EUR
500,000

PANTOS CUSTOMS SERVICES LLC
한국씨티은행
현지금융
RUB
1,000,000

PANTOS DO BRASIL LOGISTICA LTD
하나은행
현지금융
BRL
6,000,000

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
하나은행
현지금융
HKD
515,000

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
하나은행
현지금융
HKD
618,000

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
하나은행
현지금융
HKD
412,000

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
하나은행
현지금융
HKD
30,900

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
하나은행
현지금융
HKD
206,000

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
하나은행
현지금융
HKD
1,339,000

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
하나은행
현지금융
HKD
3,090,000

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
하나은행
현지금융
HKD
103,000

PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD.
한국씨티은행
현지금융
CNY
12,000,000

PANTOS LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
한국씨티은행
현지금융
THB
156,000,000

PANTOS LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
한국씨티은행
현지금융
THB
32,400,000

PANTOS LOGISTICS SINGAPORE PTE
하나은행
현지금융
SGD
50,000

PANTOS LOGISTICS SINGAPORE PTE
하나은행
현지금융
SGD
80,000

PANTOS LOGISTICS SINGAPORE PTE
하나은행
현지금융
SGD
597,000

PANTOS LOGISTICS BENELUX B.V
하나은행
현지금융
EUR
55,846

PANTOS LOGISTICS BENELUX B.V
하나은행
현지금융
EUR
147,194

PANTOS LOGISTICS BENELUX B.V
신한은행
현지금융
EUR
10,000

PANTOS LOGISTICS BENELUX B.V
신한은행
현지금융
EUR
2,500

PANTOS LOGISTICS BENELUX B.V
신한은행
현지금융
EUR
2,775

PANTOS LOGISTICS BENELUX B.V
하나은행
현지금융
EUR
2,400,000

PANTOS LOGISTICS BENELUX B.V
신한은행
현지금융
EUR
400,000

PANTOS LOGISTICS CHILE SPA
신한은행
현지금융
USD
500,000

PANTOS LOGISTICS GERMANY GMBH
신한은행
현지금융
EUR
6,000,000

PANTOS LOGISTICS JAPAN INC.
한국씨티은행
현지금융
JPY
126,000,000

PANTOS LOGISTICS MALAYSIA SDN. BHD.
신한은행
현지금융
USD
250,000

PANTOS LOGISTICS MEXICO
신한은행
현지금융
USD
1,000,000

PANTOS LOGISTICS PANAMA S.A
신한은행
현지금융
USD
700,000

PANTOS LOGISTICS PHILIPPINES INC.
신한은행
현지금융
PHP
48,600,000

PANTOS LOGISTICS POLAND
-
임대료 지급보증
EUR
14,500,000

PANTOS LOGISTICS POLAND
한국씨티은행
현지금융
EUR
5,000,000

PANTOS LOGISTICS POLAND
한국씨티은행
현지금융
EUR
1,212,905

PANTOS LOGISTICS SPAIN S.L.
-
임대료 지급보증
EUR
395,462

PANTOS LOGISTICS U.K LTD
하나은행
관세지급보증
GBP
216,000

PANTOS LOGISTICS U.K LTD
신한은행
현지금융
GBP
960,000

PANTOS LOGISTICS VIETNAM CO., LTD.
신한은행
현지금융
VND
10,530,000,000

PANTOS LOGISTICS VIETNAM CO., LTD.
신한은행
현지금융
VND
50,000,000,000

PT. PANTOS LOGISTICS INDONESIA
한국수출입은행
현지금융
USD
3,400,000

자료 : LX판토스 감사보고서

한편,

2022년 01월 17일 기준
당사는 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여
21매의 어음 및 9매의 수표
가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다.

2021년 3분기 기준
연결기업은 98,964백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 중에 있으나, 증권신고서 제출일 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

상기 소송 중
연결기업은
오만 정부와 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 정부 측에서 청구한 금액은 당기 말 현재 USD 68백만이며, 현재로서는
그 결과를 예측할 수 없습니다.

현재
당사는 물류부문의 실적 상승과 자산 매각에 따른 높은 수준의 보유현금, 우수한 그룹 신인도에 기반하여 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보
하고 있는 점을 고려하여 볼 때,
상
기
우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 예

상
되지만,
예상치 못한 경영환경 변화에 따른 해외계열사의 실적이 악화되어 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

사. 환율변동에 따른 평가손실 위험

당사는 전세계를 대상으로 거래를 진행하는 종합상사로 업종 특성상 외화로 표시된 화폐의 거래 비중이 높기 때문에 환율변동위험에 노출
되어 있습니다. 이에 따라
당사는 엄격한 내부통제 시스템을 구축하여 환율변동에 따른 충격을 최소화하고자 노력
하고 있습니다. 하지만 최근
미국의 자산매입축소(테이퍼링) 및 금리인상 이슈를 비롯하여 글로벌 차원에서의 정치·경제적 불안정성 등에 의하여 환율에 영향을 끼칠 수 있는 이슈가 다양하게 존재
하는 바, 이로 인하여 당사의 재무안정성에도 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 전세계를 대상으로 거래를 진행하는 종합상사로 업종 특성상 외화로 표시된 화폐의 거래 비중이 높기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 특히 당사는
영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 주로 환율변동위험에 노출되는 경우가 존재합니다. 특히 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다.

당사의 경영진은 이러한 환율변동위험을 최소화하기 위하여 계열사 및 종속회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 계열사 및 종속회사들은 금융부서와 협의하여 아래와 같이 외화차입금과 선도거래 등의 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다.

[ 당사 미결제 통화선도 평가내역 ]

(기준일 : 2021년 3분기)
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율
평가이익
평가손실

KRW
196,106
USD
167,879
1,104.20 ~ 1,180.12
-
2,959

KRW
52,390
AUD
61,629
849.5 ~ 850.95
-
208

USD
27,443
KRW
31,293
1,097.30 ~ 1,184.60
1,250
-

AED
1,602
KRW
483
301.55
34
-

합 계
1,284
3,167

[ 당사 미결제 통화스왑 평가내역 ]

(기준일 : 2021년 3분기)
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
매입금액
매도금액
계약환율
수취이자율
지급이자율
계약기간
평가이익
기타포괄손익

신한은행
USD 20,000
KRW 21,984
1,099.2
3ML + 0.90%
1.08%
2021.1.21 ~ 2022.1.18
1,714
38

이 외에도 당사는 환율의 변동이 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과
를
측정하고 있으며, 2021년 3분기 기준 추정치는 아래와 같습니다.

[환율 10% 변동시 환율변동이 미치는 영향]

(기준일 : 2021년 3분기)
(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

외화평가손익
51,249
(51,249)
13,012
(13,012)

파생상품손익
(19,495)
19,495
8,409
(8,409)

순효과 (주1)
31,754
(31,754)
21,421
(21,421)

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서

주
1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다.

당사는 종합상사회사의 특성상 세계 각지에서 구매와 판매를 동시에 진행하며, 이때 결제수단은 모두 외화입니다. 따라서 일방적인 수출 혹은 수입업체에 비하여 외화 유출 및 유입 포지션이 서로 상쇄되어 환율의 변동이 회사 이익에 미치는 영향이 상대적으로 크지 않습니다.

그럼에도 불구하고 당사는 환율변동에 의한 외화표시 자산 및 부채의 손실위험을 최소화 함으로써 환리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 이를 통해 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환위험 관리규정 제정, 사내선물환제도 도입 및 환리스크 관리를 위한 별도의 전담조직을 운영하는 등 환관리를 위한 엄격한 내부통제 시스템을 구축하고 있으며, 종속회사 또한 지배회사의 환관리 내부통제 시스템을 준용하고 있습니다.

위
와 같이 당사는 엄격한 내부통제 시스템을 구축하여 환율변동에 따른 충격을 최소화하고자 노력
하고 있습니다. 하지만 최근
미국의 자산매입축소(테이퍼링) 및 금리인상 이슈를 비롯하여 글로벌 차원에서의 정치·경제적 불안정성 등에 의하여 환율에 영향을 끼칠 수 있는 이슈가 다양하게 존재
하는 바, 이로 인하여 당사의 재무안정성에도 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로,
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

아. 기업집단 관련 위험

당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준
24.69%
인
9,571,336주
를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(7.52%)이 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때
당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단
됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고
향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발
생
할 수 있
습니다.

또한
당사의 최대주주인 (주)LX홀딩스가 2021년 5월 3일 기준으로 (주)LG에서 인적분할되어 계열분리를 추진하고 있는 바, 이전에 비하여 LG그룹으로 부터의 유사시 지원가능성이 크게 약화
된 것으로 볼 수 있습니다. 더불어 매출, 자산 등 규모와 신용도 등을 고려할 때
당사는 LX그룹 내에서 지원주체의 성격을 가지고 있기에 LX그룹의 유사시 지원을 받지 못할 수 있으므로
투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준
24.69%
인
9,571,336주
를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(7.52%)이 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때 당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고 향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다. 

[당사 5%이상 주주 및 특수관계인 주주 현황]

(기준일 : 2021년 01월 17일)
(단위 : 주, %)

구 분
주식수
지분율

(주)LX홀딩스
9,571,336
24.69

국민연금
2,913,852
7.52

주) 지분율은 보통주 대비 소유 비율임

당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 3일을 분할기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX하우시스, ㈜LX세미콘, ㈜LX MMA의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스는 구본준 회장 등 특수관계인의 지분이 증권신고서 제출일 전일 기준 약 45.88%(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다.

[ LX·LG그룹 지배구조도 ]

지배구조_2021.9.30_69社

자료 : 당사 2021년 3분기 보고서

2021년 3분기 중 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 기타 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사는 다음과 같습니다. 

[거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자]

구 분
당분기

매출거래 등
매입거래

상품매입
용역거래 등

<종속기업>

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

525,323
-
5

LX International Japan Ltd. (구. LG International (Japan) Ltd.)
165
3,175
34

LX International (HK) Ltd. (구. LG International (HongKong) Ltd.)
295
-
-

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)

1,117,111
27,198
332

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)

247
65
27

LG International (China) Ltd.
10
-
686

Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd.
653
-
-

PT. Batubara Global Energy (BGE)
1,897
318,847
10

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
3,311
-
7

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)

-
-
740

PT. Green Global Lestari (GGL)
695
-
-

PT. Parna Agromas (PAM)
-
-
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)
3
-
-

PT. Green Global Utama(GGU)
17
-
-

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII))

239
-
-

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
118
-
-

Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd.
107
517
3

LX International Yakutsk, LLC (구. LG International Yakutsk Ltd.)

429
-
-

당진탱크터미널(주)
110
-
-

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
3,621
27
106

Highland Cement International Co., Ltd.
-
-
-

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
102
-
-

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)
-
29,481
16,115

Pantos Logistics Japan Inc.
-
-
-

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
-
-
7,367

Pantos Logistics Poland
-
-
-

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
6
-
1

소 계
1,654,459
379,310
25,433

<관계기업>

Kernhem B.V.
1,640
-
-

ADA Oil LLP
264
-
-

㈜바이오프렌즈
733
-
-

Musandam Power Company SAOC
31
-
1

소 계
2,668
-
1

<기타특수관계회사>(주1)

(주)LG
567
-
2,445

LG전자
89,370
-
846

LG화학
59,973
78,484
-

LG디스플레이
-
14,260
-

기타
99,037
342
10,190

소 계
248,947
93,086
13,481

합 계
1,906,074
472,396
38,915

주1)
기
업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사입니다.

2021년 3분기 중 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. 2021년 3분기 기준 당사와 특수관계자와의 매출채권은 약 3,301억원으로 2021년 3분기 매출채권 1조 8,218억원의 18.12% 수준을 보이고 있습니다.

[특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역]

(기준일 : 2021년 3분기)
(단위 : 백만원)

기업명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
기타

<종속기업>

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

104,219
-
9,991
-
16,331

LX International Japan Ltd. (구. LG International (Japan) Ltd.)
3
-
310
360
19

LX International (HK) Ltd. (구. LG International (HongKong) Ltd.)
181
-
25
-
3

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)

182,388
-
399
3,842
18,459

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)

-
-
19
-
59

LG International (China) Ltd.
-
-
14
-
9

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
-
-
12
-
2

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
1,625
-
80
-
8

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
-
52,405
50
-
-

PT. Batubara Global Energy (BGE)
-
-
110
35,592
459

PT. Mega Global Energy (MGE)
-
-
35
-
1

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
-
42,656
20,996
-
-

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)
-
-
6
-
-

PT. Global Investment Institusi (GII)
-
-
37
-
-

PT. Green Global Lestari (GGL)
-
25,914
3,109
-
-

PT. Parna Agromas (PAM)
-
-
48
-
1

PT. Grand Utama Mandiri (GUM)
-
-
16
-
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)
-
-
18
-
-

PT. Green Global Utama(GGU)
-
-
39
-
1

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII))
-
8,230
1,708
-
3

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
-
-
13
-
12

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
-
-
117
259
54

LX International Yakutsk, LLC (구. LG International Yakutsk Ltd.)
-
11,245
2,244
-
3

당진탱크터미널(주)
-
-
24
-
-

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)
-
-
6
-
2,471

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
-
-
-
-
310

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
-
3,895
217
-
-

소 계
288,416
144,345
39,643
40,053
38,205

<관계기업>

POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center)
-
-
-
-
1

Kernhem B.V.
-
47,186
9,624
-
-

㈜바이오프렌즈
83

-
-
-

ADA Oil LLP
-
11,712
914
-
-

Musandam Power Company SAOC
-
-
541
-
-

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
-
-
1
-
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
-
-
53
-
-

소 계
83
58,898
11,133
-
1

<기타특수관계회사>

(주)LG
-
-
2,658
-
-

LG전자
10,359
-
-
-
437

LG화학
6,894
-
-
3,703
20,749

LG디스플레이
-
-
-
4,391
131

기타
24,373

3,150
33
2,888

소 계
41,626
-
5,808
8,127
24,205

합 계
330,125
203,243
56,584
48,180
62,411

한편 당사의 최대주주인

(주)LX홀딩스가 2021년 5월 3일 기준으로 (주)LG에서 인적분할되어 계열분리를 추진하고 있
습니다. 따라서 향후 (주)LG로부터의 계열분리가 최종 완료될 경우, (주)LX홀딩스 산하 계열(LX홀딩스 및 동사를 포함한 자회사들)과 (주)LG 산하 계열이 독자적으로 사업을 영위할 것으로 예상됩니다. 뿐만 아니라 대주주간 지분정리 등을 통한 계열분리 완료 또는 진행일정 구체화 가능성을 감안할 때 LG그룹으로부터의 유사시 지원가능성이 크게 약화될 것으로 전망됩니다. 더불어 매출, 자산 등 규모와 신용도 등을 고려할 때 당사는 LX그룹 내에서 지원주체의 성격을 가지고 있기에 LX그룹의 유사시 지원을 받지 못할 수 있으므로 투자자께서는 이러한 점을 충분히 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 위험

본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 25일이고, 상장예정일은 2022년 01월 28일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니
투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 25일이고, 상장예정일은 2022년 01월 28일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을수 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. 신용등급평가

제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급(안정적)
을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채에 대하여 총 3개 신용평가 전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급(안정적)
을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적
(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적
(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.
안정적
(Stable)

라. 예금자보호법 미적용

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.
또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

바. 사채권 미발행

본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록으로 발행되므로 사채권은 발행하지 아니합니다.

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

(주)LX인터내셔널 무보증사채의 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), KB증권(주) 및 엔에에치투자증권(주) (이하 "주관회사"라 함)는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 (주)LX인터내셔널은 "동사"로 기재하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인(주)LX인터내셔널로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 평가의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 평가의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

공동대표주관회사
엔에이치투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 평가의 개요

(1) 평가 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일

컨퍼런스콜실사
(코로나19로 인해 방문실사 대체)
2022년 01월 12일

실사보고서 작성 완료
2022년 01월 18일

증권신고서 제출
2022년 01월 18일

[발행회사 -(주)LX인터내셔널]

성 명
부서
직책
담당업무

손석기
금융팀
팀장
금융팀장

김인환
금융팀
팀원
자금조달

[공동대표주관회사 - 신한금융투자(주), KB증권(주) 및 엔에이치투자증권(주)]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

신한금융투자(주)
커버리지2부
방종호
이사
기업실사 총괄
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 등 22년

신한금융투자(주)
커버리지2부
김기한
차장
기업실사 책임
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 등 10년

신한금융투자(주)
커버리지2부
김종현
선임
기업실사 실무
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 3년

KB증권(주)
기업금융1부
김영동
이사
기업실사 총괄
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 등 22년

KB증권(주)
기업금융1부
김지훈
차장
기업실사 책임
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
채권운용업무 4년
기업금융업무 12년

KB증권(주)
기업금융1부
변지승
대리
기업실사 실무
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 5년

KB증권(주)
기업금융1부
윤동환
주임
기업실사 실무
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 2년

엔에이치투자증권(주)
General Industry부
최민호
이사
기업실사 총괄
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 19년

엔에이치투자증권(주)
General Industry부
왕태식
부장
기업실사 책임
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 14년

엔에이치투자증권(주)
General Industry부
이승운
대리
기업실사 실무
2022년 01월 05일 ~ 2022년 01월 18일
기업금융업무 4년

3. 기업실사 이행상황

(1) 기업실사 항목 및 점검결과

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(2) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2022.01.05
~ 2022.01.07
* 발행 절차 관련사항 확인
- 이사회 등 절차 및 정관 등 검토
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 제공
- 실사 방식 및 일정 안내
* 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및
법인등기부등본 검토

2022.01.10
~ 2022.01.12
* 발행회사 및 소속산업 조사 
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인
- 기업 리포트 등 외부 전문기관 자료 확인

2022.01.12
* 발행회사 방문 
* 회사채 시장 상황 점검
* Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 
* 보고기간 후 변동내역 확인

2022.01.13
~ 2022.01.17
* 실사 추가 내역 문의 및 확인
* 기업실사보고서 및 증권신고서 작성
* 실사이행결과보고서 작성
* 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

2022.01.18
* 증권신고서 최종 내용 검증
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토
- 투자위험요소 세부사항 체크

4. 종합의견

동사는 1953년에 설립된 종합상사로서 한국전력공사(주) 및 (주)지에스이앤알(舊 STX에너지(주)) 등 국내외 주요 고정거래처 확보로 안정된 사업기반을 보유하고 있으며, 석유화학, 철강 등 다양한 상품포트폴리오를 구축하고 있습니다. 또한 해외자원개발 투자에도 선별적으로 참여하고 있는 가운데, 동사의 성장의 중심축으로서 수익성 향상을 시현하고 있습니다. 또한 2015년에는 물류업체인 (주)판토스(舊 (주)범한판토스)를 인수하여 물류사업까지 사업영역을 확장하였습니다. 

종합상사는 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을 보유하면서 이를 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 전문기업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥정책의 일환으로 설립되어 수출 위주의 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서 종합상사업은 국내외 경기변동에 따른 교역량의 변동에 따라 영향을 받습니다. 

동사의 영업실적 추이를 살펴보면 2021년 3분기 연결기준 매출액은 12조 1,359억원으로 석탄 및 팜 가격 강세에 따른 에너지/팜 부문의 영업이익 급증과 더불어 물류사업부문에서의 성수기 효과 및 운임 강세로 인한 호실적으로 전년 동기 7조 9,123억원 대비 53.4% 증가하였습니다. 영업이익 역시 2021년 3분기 연결기준 4,486억원으로 전년 동기 1,151억원 대비 289.8%의 큰 폭의 상승을 기록하였습니다. 2020년 매출액은 11조 2,826억원으로 2019년 10조 5,309억원 대비 7.1% 증가하였으며, 영업이익은 2020년 1,598억원을 기록하며, 2019년 1,348억원 대비 18.6% 증가하였습니다. 한편, 2018년과 2019년에는 각각 360억원, 149억원의 당기순손실을 기록하였는데, 2018년에는 2012 회계연도부터 2016 회계연도까지의 기간에 대한 정기세무조사와 관련하여 법인세비용이 부과되었으며, 2019년에는 사업성이 저하된 투자자산에 대하여 처리한 손상차손으로 인하여 마이너스 당기순이익을 기록하였습니다.

[ 매출 성장성 및 수익성 지표 현황(연결기준) ]

(단위 : 백만원,%)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

매출액
12,135,944
7,912,297
11,282,632
10,530,857
9,988,225

영업이익
448,648
115,083
159,835
134,784
165,659

영업이익률
3.70
1.45
1.42
1.28
1.66

당기순이익
387,024
332,902
361,606
-14,861
-35,991

당기순이익률
3.19
4.21
3.20
-0.14
-0.36

자료 : 동사 사업보고서 및 분기보고서

주) 2021년 3분기 및 2020년 3분기 수치는 누적 기준으로 작성하였음

동사는 물류 부문의 양호한 이익창출, 관계기업 지분매각 및 투자부동산의 매각에 따라 재무적 안정성이 개선되고 있는 추세를 보이고 있습니다. 2018년에는 물류 부문의 외형 성장에 따른 운전자본부담 확대, 팜 농장 인수 및 물류 부문의 유형자산 투자(약 1,263억원), 인도네시아 팜오일 농장 지분투자(약 741억원) 및 법인세 추징액(약 711억원) 등 대규모 자금소요가 발생하였으나, 관계기업매각(약 1,243억원)으로 인한 현금유입으로 인해 순차입금은 2017년 대비 소폭 상승하였습니다. 2019년에는 운전자본 부담완화, 여의도 트윈타워 매각(1,336억원) 및 법인세 환급금(475억원) 등으로 인해 보유현금 및 총차입금 규모가 감소하였으며, 이에 따라 동사의 재무안정성을 나타내는 지표들의 개선이 이루어졌습니다. 2020년에는 북경타워 지분매각으로 대규모 처분이익을 인식함과 동시에 영업이익이 전년 대비 증가하였습니다.
동사의 2021년 3분기 연결기준 총차입금은 1조 3,542억원으로 2020년 9,950억원 대비

3,592억원 증가하였는데, 이는 2021년 이후 단기차입금의 급격한 증가로부터 기인합니다. 그
리고 2021년 3분기 연결기준 부채비율은 208.9%로 2020년의 부채비율 206.9% 대비 2%p. 소폭 증가하였으며, 2021년 3분기 차입금의존도는 19.74%으로 2020년 18.44% 대비 1.3%p. 증가하였습니다. 부채의 절대금액이 증가하였으나, 자본 역시 함께 증가하였기에 2018~2020년의 부채비율 및 차입금의존도와 비교했을 때 현재 양호한 수준을 유지하고 있다고 볼 수 있습니다

[ 동사 주요 안정성 비율 추이(연결기준) ]

(단위 : 억원, %)

구 분
2021년 3분기말
2020년
2019년
2018년

부채총계
46,398
36,376
33,274
34,885

총차입금
13,565
9,950
11,142
12,114

자본총계
22,211
17,583
15,486
15,495

자산총계
68,608
53,959
48,760
50,381

부채비율 (%)
208.9%
206.9%
214.9%
225.1%

차입금의존도 (%)
19.74%
18.44%
22.85%
24.05%

자료 : 동사 사업보고서 및 분기보고서

[ 동사 현금흐름 추이(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

과 목
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

기초의 현금및현금성자산
689,988
423,582
423,582
342,014
395,211

영업활동으로 인한 현금흐름
-211,918
167,775
254,786
224,958
30,789

투자활동으로 인한 현금흐름
-17,402
290,649
265,819
78,054
-69,268

재무활동으로 인한 현금흐름
240,582
-120,948
-237,624
-229,756
-7,318

현금및현금성자산의 증감
11,262
337,475
282,981
73,256
-45,797

매각예정비유동자산에 
 포함된 현금및현금성자산
0
0
0
-11,033
0

환율변동으로 인한 효과
14,980
926
-16,575
19,345
-7,399

기말의 현금및현금성자산
716,230
761,983
689,988
423,582
342,014

자료: 동사 사업보고서 및 분기보고서

한편, 동사의 2021년 3분기말 연결기준 총차입금 1조 3,565억원 중 1년 이내 도래 단기차입금 등은 6,434억원으로 전체 차입금 대비 유동성차입금 비중은 47.34%이며, 2020년말 대비 상승하였습니다. 그러나 동사의 보유현금 수준, 신용등급 및 소속 그룹의 우수한 대외신인도 등을 감안하면 전반적인 재무유동성은 양호한 수준을 지속할 수 있을 것으로 판단합니다. 

[ 동사 차입금 현황 및 추이(연결기준) ]

(단위:억원,%)

구 분
2021년 3분기말
2020년말
2019년말
2018년말

총차입금
15,801
11,983
13,148
14,307

유동성차입금
8,670
3,325
3,593
3,070

단기차입금
6,185
1,068
1,364
633

유동성장기차입금및사채
2,485
2,257
2,229
2,437

비유동성차입금
7,131
8,659
9,555
11,237

장기차입금
4,437
5,066
6,360
7,345

사채
2,694
3,593
3,195
3,892

현금및현금성자산
7,162
6,900
4,236
3,420

유동성차입금비중 (%)
54.87%
27.74%
27.33%
21.46%

자료 : 동사 사업보고서 및 분기보고서
주) 유동성차입금비중: 유동성차입금 / 총차입금

동사는 현금성 자산의 유출입 시점을 지속적으로 검토하여 재무적 안정성을 확보하기 위해 노력하고 있으며, 향후에도 재무부담을 적절히 통제하기 위해 노력할 것입니다. 하지만, 글로벌 경기둔화가 장기화되며 수익성 개선세 둔화에 따른 재무안정성 약화, 에너지/팜 부문의 자원개발사업 투자에 따른 자금 소요 및 산업재/솔루션 부문의 투자프로젝트의 현금유입이 지연될 경우에 재무안정성이 약화될 가능성은 상존하고 있습니다.

이상 상기의 제반사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한, 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(안정적)으로, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2022. 01. 18.

공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사

대표이사 이 영 창

공동대표주관회사 엔에이치투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발행제비용(2)
345,320,000

순수입금[(1)-(2)]
109,654,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발행제비용(2)
345,520,000

순수입금[(1)-(2)]
109,654,480,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발행제비용(2)
252,420,000

순수입금[(1)-(2)]
79,747,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 122-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
55,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
165,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
44,000,000
한기평(주), 한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
345,320,000
-

[회 차 : 122-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
55,000,000

발행가액 × 0.05%

인수수수료
165,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
44,000,000

한기평(주), 한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
345,520,000
-

[회 차 : 122-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
40,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
120,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,000,000
정액제

신용평가수수료
32,000,000

한기평(주), 한신평(주), NICE신평(주)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 2만원

전자등록 수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
252,420,000
-

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
122-1
(기준일 :
2022년 01월 24일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
-
110,000
-
-
110,000
-

회차 :
122-2
(기준일 :
2022년 01월 24일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000
50,000
-
-
110,000
-

회차 :
122-3
(기준일 :
2022년 01월 24일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
40,000
40,000
-
-
80,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제122-1회, 제122-2회 및 제122-3회 무보증사채 발행자금

3,000억원은 채무상환자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[채무상환자금 상세내역]

 - 기발행 회사채 상환

(단위 : 백만원)

구분
종목명
신용
등급
발행
금액
발행일
만기일
표면
금리

무보증

공모 회사채

LX인터내셔널 115
AA-
50,000
2015-03-03
2022-03-03
2.736%

무보증

공모 회사채

LX인터내셔널 116-3
AA-
90,000
2015-05-28
2022-05-28
2.858%

합계
140,000
-
-
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행을 비롯한 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등의 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

- 장기차입금 상환

(단위 : 백만원)

구분
종목명
금액
발행일
만기일
금리

ABCP

우리인터내셔널제일차
60,000
2015-09-16
2022-09-16
2.910%

합계
60,000
-
-
-

주1) 당사는 조달자금을 상기 기재한 시기(만기일)에 사용할 예정입니다. 따라서 사용시기까지의 조달금액은 은행을 비롯한 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등의 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.

[운영자금 상세내역]

- 매입채무 결제

(단위 : 백만원)

결제월
업체
결제 금액

'22년 2월

BOE外 6개 업체
62,066

'22년 3월
BOE
58,086

합계
120,152

주1) 부족 자금은 당사 보유 현금으로 지급할 예정입니다

주2) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 지출시까지의 기간 동안은 은행 등의 금융기관을 통해 수시입출금예금, 정기예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등

- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항목
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

영업이익
448,648
115,083
159,835
134,784
165,659

이자보상비율
18.35
3.59
3.74
2.75
3.32

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

주1) 이자보상배율 = 영업이익 / 이자비용

주2) 위 내용은 연결기준으로 작성하였음

주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1배를 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 배 미만일 경우 에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2018년부터 2021년 3분기까지 1 배이상의 이자보상비율을 보이고 있으며 2021년 3분기에는 영업이익의 증가로 18.35배의 안정적인 이자보상비율을 기록하였습니다. 그러나 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.

3. 미상환 채무증권의 현황 (별도기준)

가. 미상환 사채

(기준일 : 2022년 01월 17일)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급 (평가기관)
만기일

LX인터내셔널(제115회)
회사채
공모
2015년 03월 03일
50,000
2.736
AA- (NICE신용평가, 한신평)
2022년 03월 03일

LX인터내셔널(제116-3회)
회사채
공모
2015년 05월 28일
90,000
2.858
AA- (NICE신용평가, 한기평)
2022년 05월 28일

LX인터내셔널(제118-2회)
회사채
공모
2018년 01월 23일
30,000
2.950
AA- (NICE신용평가, 한기평,한신평)
2023년 01월 20일

LX인터내셔널(제119회)
회사채
사모
2020년 05월 13일
50,000
3.100
AA- (한기평)
2030년 05월 13일

LX인터내셔널(제120-1회)
회사채
공모
2020년 05월 27일
90,000
1.803
AA- (NICE신용평가, 한기평,한신평)
2023년 05월 27일

LX인터내셔널(제120-2회)
회사채
공모
2020년 05월 27일
50,000
2.071
AA- (NICE신용평가, 한기평,한신평)
2025년 05월 27일

LX인터내셔널(제121-1회)
회사채
사모
2021년 08월 06일
20,000
2.286
AA- (한기평)
2026년 08월 06일

LX인터내셔널(제121-2회)
회사채
사모
2021년 08월 06일
30,000
3.100
AA- (한기평)
2031년 08월 06일

합 계
-
-
-
410,000
-
-
-

자료 : 당사 제공

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 단기사채

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 회사채

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
140,000
120,000
-
50,000
-
-
-
310,000

사모
-
-
-
-
20,000
80,000
-
100,000

합계
140,000
120,000
-
50,000
20,000
80,000
-
410,000

마. 신종자본증권

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00648466
2022.01.17

제122-1회, 제122-2회, 제122-3회

AA-

한국신용평가(주)
00299631
2022.01.14
제122-1회, 제122-2회, 제122-3회
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2022.01.17
제122-1회, 제122-2회, 제122-3회
AA-

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급전망
등급의 정의

한국기업평가
AA-
Stable(안정적)
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

한국신용평가
AA-
Stable(안정적)
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

NICE신용평가
AA-
Stable(안정적)
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기 상환일까지 당사의 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하고 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견을 각 신용평가전문회사 홈페이지에 공시하게 합니다.

(2) 공시방법

한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시한다.

- 한국기업평가주) : www.rating.co.kr
- 한국신용평가(주) : www.kisrating.com
- NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

1) 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

2) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

3) 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 LX인터내셔널(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

4) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
84
3
3
84
16

합계
84
3
3
84
16

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 국내 주식시장에 상장된 종속회사는 없음.
※ 주요 종속회사는 직전년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나, 750억원 이상인 종속회사임.

※
총 84개
종속회사 중 국내종속기업수: 5개,
해외종속기업수: 79개

※ 연결대상 회사의 변동

구 분
자회사
사 유

신규
연결
PT. Energy Metal Indonesia (EMI)
신규설립

PT. Global Investment Institusi (GII)
신규설립

PT. Satu Gen Indonesia (SGI)
신규설립

연결
제외
HI LOGISTICS RUS. LIMITED LIABILITY COMPANY
청산

PANTOS LOGISTICS L.L.C OMAN
청산

Pantos Customs Services LLC
매각

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 "주식회사 LX인터내셔널"이고, 한글로는 "주식회사 엘엑스인터내셔널"이라 하며, 영문명은 "LX INTERNATIONAL CORP."입니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 1953년 11월 26일에 설립되었으며, 1976년 1월 30일에 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주 소 : (03184) 서울특별시 종로구 새문안로 58

* 주소변경: 2019년 2월 11일(계약체결일 기준), 서울특별시 영등포구 여의대로 128, LG트윈타워→ 
 서울특별시 종로구 새문안로 58로 변경
 (2019년 1월 31일자 본점소재지 변경 한국거래소 신고사항 참조)

전 화 : 02-6924-3114
홈페이지 : http://www.lxinternational.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

회사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업
,
벤처기업 육성에 관한 특별조치법 제2조의2에 의한 벤처기업 및 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조에 의한 중견기업에 해당되지 않습니다.

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

보고서 제출 기준일 현재, 당사 사업 부문은 에너지/팜 부문,
생활자원/솔루션 부문
, 물류 부문으로 구분됩니다. 에너지/팜 부문은 석탄, 팜 사업 등이,
생활자원/솔루션 부문
은
화학, 헬스케어, 전기/전자부품 사업 등
이, 물류 부문은 해상운송,
항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등이 포함되어 있습니다. 
사업 부문별로 진행 중인 자세한 사업의 내용은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 
참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용등급 내역

[LX인터내셔널]

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2019.05.30
제115회, 제117-1회, 제117-2회, 제118-1회, 제118-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2019.07.12
제116-2회, 제116-3회, 제117-1회, 제117-2회, 제118-1회, 
제118-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
정기평가

2019.07.15
제115회, 제116-2회, 제116-3회, 제117-1회, 제117-2회, 제118-1회, 
제118-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2020.05.06
제116-2회, 제116-3회, 제117-2회, 제118-1회, 제118-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
정기평가

2020.05.07
제115회, 제117-2회, 제118-1회, 제118-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2020.05.11
제115회, 제116-2회, 제116-3회, 제117-2회, 제118-1회,제118-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2020.05.07
제120-1회, 제120-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가(AAA ~ D)
본평가

2020.05.11
제119회, 제120-1회, 제120-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
본평가

2020.05.11
제120-1회, 제120-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가(AAA ~ D)
본평가

2021.04.14
제116-3회, 제117-2회, 제118-2회, 제119회, 제120-1회, 제120-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
정기평가

2021.04.22
제115회, 제117-2회, 제118-2회, 제120-1회, 제120-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2021.05.13

제115회, 제116-3회, 제117-2회, 제118-2회,
제120-1회, 제120-2회
무보증사채

AA-
NICE신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2021.08.03
제121-1회, 제121-2회 무보증사채
AA-
한국기업평가(AAA ~ D)
본평가

[LX판토스]

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
평가구분

(신용평가등급범위)

2019.07.19
제 1회 무보증사채
A+
NICE신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2019.07.23
제 1회 무보증사채
A+
한국기업평가(AAA ~ D)
정기평가

2020.06.16
제 1회 무보증사채
A+
한국기업평가(AAA ~ D)
정기평가

2020.06.17
제 1회 무보증사채
A+
NICE신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2021.05.13
제 1회 무보증사채
A+
NICE신용평가(AAA ~ D)
정기평가

(2) 기업어음평가 신용등급체계 및 정의

등 급
등 급 정 의

투자등급
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 다소 열위임

투기등급
B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능 상태임

※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

(3) 회사채평가 신용등급체계 및 정의

등 급
등 급 정 의

투자등급
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경변화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 
따라 장래원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

투기등급
BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 
단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 더욱 불안요소가 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음

D
상환불능상태임

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

(4) 신용평가의 종류

종 류
내 용

본평가
채무자인 기업의 전반적인 채무상환 능력을 평가하는 것으로, 해당기업이 평가를 의뢰하였을 때 실시하는 신용평가

정기평가
본평가를 통해 확정된 등급을 유효기간 내에 정기적으로 재검토하는 신용평가

수시평가
기존등급을 변경할 사유가 발생하거나 변경할 가능성이 있다고 인정될 때 실시하는 신용평가

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1976년 01월 30일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

주 소 : (03184) 서울특별시 종로구 새문안로 58

* 주소변경: 2019년 2월 11일(계약체결일 기준), 서울특별시 영등포구 여의대로 128, LG트윈타워→ 
 서울특별시 종로구 새문안로 58로 변경

(2019년 1월 31일자 본점소재지 변경 한국거래소 신고사항 참조)

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 15일
정기주총
대표이사/CEO 윤춘성 부사장 선임
-
대표이사/CEO 송치호 사장 사임

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

변동일
변경전
변경후
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017년 11월 28일
구본준
㈜LG
10,191,159
26.29%
시간외 대량 매수
소유주식수와 지분율은 
변동일 당시의 ㈜LG 및 특수관계인 합산임

2021년 05월 03일
㈜LG
㈜LX홀딩스
9,595,237
24.76%
인적분할에 따른 최대주주 변경
소유주식수와 지분율은 
변동일 당시의 ㈜LX홀딩스 및 특수관계인 합산임

※ 인수조건

매수대상 주식 : ㈜LG상사의 보통주식 9,571,336주(24.69%)
 매수금액 : 296,711,416,000원 (주당 31,000원)
 매도인 : 구본준 외 35명
 계약일: 2017년 11월 9일(계약당시 시가: 31,000원)
 인수자금 조달방법: 영업활동 등으로 취득한 보유 현금

일자(2017년 11월 28일)는 매매일 기준임

※

㈜LG
의 인적분할에 따라 최대주주가
㈜LG
에서 ㈜LX홀딩스로 변경됨. (분할등기일 2021년 5월 3일, 소유주식수 보통주 9,571,336주, 지분율 24.69%)

라. 상호의 변경

당사는 2021년 06월 25일 임시주주총회 결의(정관 변경의 건)를 통해 상호를 (주)LG상사에서 (주)LX인터내셔널로 변경하였으며, 변경된 상호는 2021년 07월 01일부터 적용됨.

마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
내 용

2018.09
인도네시아 팜농장 지분 95% 취득

2018.11
GeoPark Colombia Cooperatie U.A. 지분 20% 매각

2021.11
에코밴스 주식회사(PBAT 생산/판매 법인) 지분 20% 취득 결정

바. 주요종속회사의 연
혁

법인명
일자
연혁

LX International (America) Inc.
1977.04
법인 설립(Bando Sangsa, New York)

1984.01
Lucky-Goldstar International (America), Inc. 상호변경

2003.12
New Jersey와 L.A. 사무소 통합

LX International Japan Ltd.
1965.05
사무소 신설

1978.12
지점 변경

1980.02
현지법인 변경

2021.07

LX International Japan Ltd. 상호변경

LX International (HK) Ltd.
1977.11
Bando Sang Sa(HK) Ltd. 법인설립

1983.12
Lucky-Goldstar International(HK) Ltd. 상호변경

1995.02
LG International(Hong Kong) Ltd. 상호변경

2021.07

LX International (HK) Ltd.
상호변경

LX_International (Singapore) Pte. Ltd.
1977.07
사무소 지사 등록

1978.08
현지 법인화

2006.06
Kuala Lumpur 지사 흡수

PT. Batubara Global Energy (BGE)
2007.11
법인 설립

2009.01
MPP 유연탄광 생산시작

PT. Ganda Alam Makmur(GAM)
2012.07
지분 60% 취득

2017.01
GAM 광산 상업 생산

PT. Green Global Lestari (GGL)
2009.12
지분 100% 취득

2018.09
신규 팜농장 지분 95% 취득

PT. Parna Agromas (PAM)
2005.09
법인 설립

2009.12
지분 인수 계약 체결

2010.01
지분 95% 취득

2012.10
CPO Mill 완공 및 판매

PT. Green Global Utama(GGU)
2020.02
법인 설립

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
2008.01
법인 설립

2014.05
지분 51% 취득

2019.05

지분 95% 취득

2020.01
상업 생산

Fertilizer Resources Investment Ltd.
2013.07
법인 설립

2014.11
상업 생산

당진탱크터미널㈜
2015.08
지분 100% 취득

㈜LX판토스
1977.02
㈜범한흥산 설립(항공운송 대리점)

2015.08
㈜범한판토스 LG그룹 상호출자제한 기업집단 편입

2015.11
하이로지스틱스㈜ 지분 100% 취득

2016.08
하이로지스틱스㈜ 흡수합병

2021.07

㈜LX판토스 상호변경

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
2005.09
법인설립(Qingdao ocean earth international)

2008.06
㈜판토스 지분 투자로 100% 외국투자회사로 변경

2009.04
Pantos Logistics (China) 상호 변경

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
2001.08
법인설립

Pantos Logistics Poland Sp.z o.o.
2004.08
폴란드 지사 설립

2005.04
폴란드 법인 전환

2016.08
Hi Logistics Poland 사업 인수

3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분

제69기

(2021년 3분기말)

제68기
(2020년말)
제67기
(2019년말)

보통주
발행주식총수
38,760,000
38,760,000
38,760,000

액면금액(원)
5,000
5,000
5,000

자본금
193,800
193,800
193,800

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액(원)
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액(원)
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
193,800
193,800
193,800

4. 주식의 총수 등

당사의 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행주식의 총수는 38,760,000주
입니다. 발행주식의 총수는 발행할 주식 총수의 48.45%에 해당됩니다.
현재 유통주식수는 자기주식 2,792,098주를 제외한 35,967,902주입니다.
당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다.

[주식의 총수 현황]

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
80,000,000
-
80,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
68,000,000
-
68,000,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
29,240,000
-
29,240,000
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
29,240,000
-
29,240,000
2006년 ㈜LG패션 분할

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
38,760,000
-
38,760,000
-

Ⅴ. 자기주식수
2,792,098
-
2,792,098
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
35,967,902
-
35,967,902
-

※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일)
 자세한 사항은 2020년 4월 3일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조
※ 2020년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일)
 자세한 사항은 2020년 11월 26일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

※ 2021년 6월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일)
 자세한 사항은 2021년 5월 10일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

※ 2021년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일)
 자세한 사항은 2021년 11월 15일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

[자기주식 취득 및 처분 현황]

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
92,474
-
-
-
92,474
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
92,474
-
-
-
92,474
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
2,691,323
-
-
-
2,691,323
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
2,691,323
-
-
-
2,691,323
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
8,277
24
-
-
8,301
단주취득

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
2,792,074
24
-
-
2,792,098
-

우선주
-
-
-
-
-
-

※ 주
주의 주식교체에 따라 발생한 단주 자사주 인식
※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일)

자세한 사항은
2020년 4월 3일자
주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조

※ 2020년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일)

자세한 사항은
2020년 11월 26일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

※ 2021년 6월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일)
 자세한 사항은 2021년 5월 10일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

※ 2021년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일)
 자세한 사항은 2021년 11월 15일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 변경일은 2021년 6월 25일입니다.

[정관 변경 이력]

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 06월 25일
2021년
임시주주총회
- 상호 및 공고방법(홈페이지 도메인) 변경
최대주주 변경에 따른 국/영문 상호 및 공고방법(홈페이지 도메인) 변경

2021년 03월 24일
제68기
정기주주총회
- 사업의 목적 추가

- 주식의 소각 조항 삭제

- 이사회 결의방법 변경
신사업 추진을 위한 사업목적 추가 반영

현행 상법에 따라 주식회사는 이사회 결의만으로 자기주식을 소각할 수 있음

현행 상법(상법 제391조 제2항)에 따라 음성 송ㆍ수신 만으로도 이사회 출석을 인정하도록 변경

2019년 03월 15일
제66기
정기주주총회
- 주식ㆍ사채 등 전자등록 업무 조항 신설

- 공고방법

- 주식매수선택권
주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률의 제정에 따른 내용 정비

정관이 정하는 바에 따라 전자적 방법으로 공고할 수 있게 하는 상법 개정 내용 반영 (상법 제289조 3항)

'정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직' 본인 귀책사유가 아닌 사유에서 제외 (상법시행령 제30조 제5항)

※ 정관변경일은 주주총회에서 정관 변경에 관한 안건이 승인된 날짜임

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 사업은 크게 에너지/팜(석탄, 팜 등), 생활자원/솔루션(화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등), 물류(해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등)로 이루어져 있습니다.

[에너지/팜]

에너지/팜 부문은 석탄 광산에 대한 투자 및 석탄 Trading, 팜농장 운영 및 팜오일 Trading 사업을 영위하고 있습니다. 아울러, 2차전지 원료 관련 니켈 광산 개발 등 향후 성장성이 높을 것으로 전망되는 분야에 대한 신규 투자 또한 적극적으로 검토하고 있습니다.

[생활자원/솔루션]

생활자원/솔루션 부문은 화학소재/헬스케어 관련 제품 및 전기/전자부품 Trading 등의 사업을 영위하고 있습니다. PE/PP, 메탄올 등 주요 석유화학제품에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속하는 가운데 ESG 트렌드에 부합하는 신규 Trading 품목 발굴에도 힘쓰고 있습니다. 인도네시아를 거점으로 코로나 진단키트 및 개인보호장비 등의 Trading을 진행중이며 향후 Trading item 확대 및 Wellness 분야 등에서 신규 사업 적극 추진하고자 합니다. 전기/전자부품은 고객사가 적시에 필요한 부품을 공급받을 수 있도록 효율적인 SCM을 기반으로 Trading 사업을 진행중이며, OLED 등 차세대 기술 중심으로 품목 확대를 지속 추진중입니다.

[물류]

물류 부문은 출하부터 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 전 영역에 대한 종합적인 서비스를 고객사에 제공하고 있습니다. 최근 e커머스 물류 사업 확대 추진 등 수익성을 제고하고 미래 성장 기반을 다지는 일에도 총력을 다하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 상품/서비스 등의 현황(연결기준)

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
제 69 기 3분기
제 68 기 3분기
제 68 기
제 67 기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

에너지/팜
석탄, 팜 등
1,694,138
14.0%
1,030,888
13.0%
1,427,826
12.7%
1,267,287
12.0%

생활자원/솔루션
화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등
4,957,914
40.9%
3,568,031
45.1%
5,179,167
45.9%
5,151,867
49.0%

물류
해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등
5,483,892
45.1%
3,313,378
41.9%
4,675,639
41.4%
4,111,703
39.0%

합 계
12,135,944
100.0%
7,912,297
100.0%
11,282,632
100.0%
10,530,857
100.0%

나. 주요 상품/서비스 등 가격 변동 추이

[에너지/팜 부문]

구 분

2020.10
2020.11
2020.12
2021.01
2021.02
2021.03

2021.04

2021.05

2021.06

2021.07
2021.08
2021.09

석탄(USD/ton)

(주1)

호주탄

58.07
63.71
80.64
86.47
85.81
94.85
92.47
105.28
128.77
151.25
170.74
184.72

인도네시아탄

40.29
42.54
57.51
70.85
67.08
60.94
69.16
77.19
83.39
92.36
103.49
116.46

팜오일(MYR/ton)
(주2)
BMD
2,909
3,258
3,439
3,522
3,544
3,831
3,816
4,160
3,652
4,069
4,318
4,354

석유(USD/bbl)

(주3)

Dubai

40.67
43.42
49.84
54.82
60.89
64.44
62.92
66.34
71.60
72.93
69.50
72.63

WTI

39.55
41.35
47.07
52.10
59.06
62.36
61.70
65.16
71.35
72.43
67.71
71.54

(주1) 호주탄 Newcastle Index NAR 6,000/인도네시아탄 Argus Index GAR 5,000

(주2) Bursa Malaysia Derivatives(BMD) Crude Palm Oil Futures(FCPO) 
 (http://www.bursamalaysia.com/market/)

(주3) 한국석유공사 석유정보망 Petronet (http://www.petronet.co.kr)

[생활자원/솔루션 부문]

(단위 : USD/MT)

구분

2020.10
2020.11
2020.12
2021.01
2021.02
2021.03

2021.04

2021.05

2021.06

2021.07
2021.08
2021.09

메탄올(주1)

272
287
344
378
383
383
379
373
371
372
388
417

HDPE(주2)

941
965
1,020
975
1,029
1,217
1,143
1,061
1,018
1,060
1,074
1,085

요소(주3)

264
289
293
310
348
342
340
360
435
446
430
413

(주1) 메탄올(Platts, CFR Korea)

(주2) HDPE(Platts, CFR FEA)

(주3) 요소(중국 화학비료협회, FOB 증치세 포함)

[물류 부문]

(단위 : Point)

구 분
2020.10
2020.11
2020.12
2021.01
2021.02
2021.03

2021.04

2021.05

2021.06

2021.07
2021.08
2021.09

CCFI (China Containerized Freight Index) (주1)
1,058
1,141
1,492
1,857
2,063
1,914
1,896
2,180
2,484
2,782
3,028
3,174

SCFI (Shanghai Containerized Freight Index) (주1)
1,472
1,877
2,456
2,854
2,840
2,629
2,830
3,342
3,713
4,038
4,308
4,590

BDI (Baltic Dry Index) (주2)
1,869
1,284
1,211
1,347
1,444
1,651
2,072
3,157
2,568
3,338
3,282
4,013

HRCI (Howe Robinson Container Index) (주3)
818
994
1,133
1,205
1,391
1,534
1,758
2,035
2,314
3,068
4,191
4,722

(주1) CCFI/SCFI(Shanghai Shipping Exchange)
(주2) BDI(The Baltic Exchange)
(주3) HRCI(Howe Robinson)

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 및 생산설비 현황

- 해당사항 없음

나. 영업설비 등의 현황

(1)
국내

[에너지/팜, 생활자원/솔루션]

(단위 : m², 백만원)

구 분
소재지
토 지
건 물
변동
사항
변동
사유
비고

면 적
가액
면 적
가액

공시지가
장부가
시가표준
장부가

광화문빌딩
서울시 종로구 새문안로 58
-
-
-
9,029.48
-
-
-
-
임차

구미 Hub
경북 칠곡군 석적읍 중리 399의 2
-
-
-
4,811.00
-
-
-
-
임차

합 계
-
-
-
13,840.48
-
-
-
-
-

[물류]

※상세 현황은 '상세표-4. 물류부문 영업설비 현황(국내)' 참조

(단위 : m², 백만원)

구분
거점 수
토지
건물
비고

면적
가액
면적
가액

공시지가
장부가
시가표준
장부가

소유
9
67,942.70
44,464
47,187
123,387.35
67,296
104,232
-

임차
52
245,748.28
-
-
346,255.56
-
-
-

계
61
313,690.98
44,464
47,187
469,642.91
67,296
104,232
-

(2) 해외

[에너지/팜, 생활자원/솔루션]

(단위 : m²)

구 분
소재지
토지(면적)
건물(면적)
임차/소유

LX INT'L (America) Inc.
미국
-
361
임차

LX INT'L (Japan) Ltd.
일본
-
311
임차

LX INT'L (H.K) Ltd.
홍콩
-
492
임차

LX_INT'L (S'pore) Pte Ltd.
싱가폴
-
336
임차

LX INT'L (Deutschland) GmbH
독일
-
329
임차

LG INT'L (China) Corp.
중국
-
356
임차

LX INT'L CORP. Beijing Representative Office
중국
-
319
임차

LX INT'L CORP. Qingdao Liaison Office
중국
-
114
임차

LX INT'L CORP. Erdos Office
중국
-
157
임차

LG INT'L CORP. Lanzhou Office
중국
-
118
임차

LG INT'L CORP. Guangzhou Office
중국
-
162
임차

LG INT'L CORP. Shenzhen Office
중국
-
192
임차

LX INT'L CORP. New Delhi Liaison Office
인도
-
60
임차

LX INT'L CORP. Taipei Office
대만
-
197
임차

LX INT'L CORP. Yangon Office
미얀마
-
65
임차

LX INT'L CORP. Bangkok Office
태국
-
184
임차

LG INT'L CORP. Hochiminh Office
베트남
-
81
임차

LX INT'L CORP. Hanoi Office
베트남
-
169
임차

LG INT'L CORP. Jakarta Representative Office
인도네시아
-
128
임차

LX INT'L CORP. Moscow Office
러시아
-
147
임차

LG INT'L CORP. Vladivostok Liaison Office
러시아
-
33
임차

LX INT'L CORP. Yakutsk Liaison Office
러시아
-
79
임차

LX INT'L CORP. Muscat Office
오만
-
180
임차

LX INT'L CORP. Dubai Office
U.A.E
-
187
임차

LG INT'L CORP. Ashgabat Office
투르크메니스탄
-
277
임차

LX INT'L CORP. Istanbul Office
터키
-
225
임차

LG INT'L CORP. Buenos Ires Liaison Office
아르헨티나
-
80
임차

합 계
-
5,339

[물류]

※상세 현황은 '상세표-5. 물류부문 영업설비 현황(해외)' 참조

(단위 : m²)

구분
거점 수
면적
비고

토지
건물

소유
8
146,664
94,991
-

임차
166
-
857,250
-

계
174
146,664
952,241
-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원)

사업부문
품목
매출유형
제 69 기 3분기
제 68 기 3분기
제 68 기
제 67 기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

에너지/팜
석탄, 팜 등
상품
수출
672,759
5.6%
436,306
5.5%
585,954
5.2%
554,447
5.3%

내수
891,452
7.3%
458,110
5.8%
665,664
5.9%
431,379
4.1%

제품
수출
7,085
0.1%
3,764
0.0%
6,204
0.1%
13,013
0.1%

내수
108,603
0.9%
112,575
1.4%
142,653
1.3%
217,903
2.1%

기타
기타
14,239
0.1%
20,133
0.3%
27,351
0.2%
50,545
0.4%

소계
1,694,138
14.0%
1,030,888
13.0%
1,427,826
12.7%
1,267,287
12.0%

생활자원/솔루션
화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등
상품
수출
4,757,631
39.2%
3,336,877
42.2%
4,896,126
43.4%
4,866,698
46.3%

내수
180,236
1.5%
212,095
2.7%
259,022
2.3%
259,251
2.5%

제품
수출
-
-
-
-
-
-
-
-

내수
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
기타
20,047
0.2%
19,059
0.2%
24,019
0.2%
25,918
0.2%

소계
4,957,914
40.9%
3,568,031
45.1%
5,179,167
45.9%
5,151,867
49.0%

물류
해상운송, 항공운송, 육상운송, 
국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등
상품
수출
14,569
0.1%
8,618
0.1%
12,565
0.1%
13,738
0.1%

내수
2,070
0.0%
5,275
0.1%
7,254
0.0%
3,899
0.0%

기타
기타
5,467,253
45.0%
3,299,485
41.7%
4,655,820
41.3%
4,094,066
38.9%

소계
5,483,892
45.1%
3,313,378
41.9%
4,675,639
41.4%
4,111,703
39.0%

합 계
수출
5,452,044
44.9%
3,785,565
47.8%
5,500,849
48.8%
5,447,896
51.7%

내수
1,182,361
9.7%
788,055
10.0%
1,074,593
9.5%
912,432
8.7%

기타
5,501,539
45.4%
3,338,677
42.2%
4,707,190
41.7%
4,170,529
39.6%

매출합계
12,135,944
100.0%
7,912,297
100.0%
11,282,632
100.0%
10,530,857
100.0%

나. 판매경로 및 판매방법 등

1. 판매 조직

[에너지/팜 및
생활자원/솔루션
부문]

- 국내: 8개 담당, 23개 팀

- 해
외: 6개 무역법인,

21개 해외지사
,
28개 투
자
법인

[물류부문]

- 국내: 2개 사업부, 15개 담당

- 해외: 51개 법인, 7개 지사

2. 판매 경로

- 수출: 임가공 형태 등으로 국내공급처에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

- 수입: 통관절차를 통해 해외상품을 들여와 국내 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

- 삼국간 거래: 제3국에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

3. 판매 방법 및 조건

부문별로 다소 차이는 있으나 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 방식으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.

4. 판매 전략

당사는 자원개발, 운영 및 생산 효율화 활동을 통해 자사물량을 확대하여 안정적인 수요처를 확보하고, 입찰 참여 등을 통한 Off-take 계약 등 고정적인 생산물판매 권리를 확보함으로써 기존 거래선 향 판매 물량을 확대하고 신규 수요처를 개발하여 Trading 역량을 강화하고자 합니다.

또한
글로벌 네트워크 및 인프라,
약 8,000명
의 물류 전문가, 산업군별 물류 수행 노하우 등을 통해 고객 요구 사항에 대해 안정적인 물류 서비스를
제공중인 한편, 미래 준비를 위한 선제적인 IT 투자 및 선택과
집중을 통한 해외 핵심 지역별 특화 상품 개발 등 다각적 노력을 전개중입니다.

5. 주요 매출처

연결회사의

주요 매출처는 LG전자(주)이며
2021년 3분기 기준 매출처에 대한 매출 비중은 46.4% 수준
입니다.

다. 수주상황

- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험 내용 및 위험관리

[시장위험]

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다.

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.

- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.
- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당

분기말 및 전기말 현재 보유중인 금
융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. 
- 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다.

[이자율위험]

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은
변동이자부 장기차입금
과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.

이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

ㆍ
이자율위험 민감도 분석

아래
의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

이자수익
2,198
(2,198)
2,097
(2,097)

이자비용
(1,125)
1,125
(2,234)
2,234

순효과
1,073
(1,073)
(137)
137

이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다.

[환율변동위험]

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다.

연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

외화평가손익
51,249
(51,249)
13,012
(13,012)

파생상품손익
(19,495)
19,495
8,409
(8,409)

순효과 (주1)
31,754
(31,754)
21,421
(21,421)

(주
1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다.

[신용위험]

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산 (주1)
712,676
687,920

단기금융상품
24,503
67,837

장기보유지분상품:
140,109
135,185

당기손익-공정가치 측정 금융자산
17,449
14,082

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
122,660
121,103

매출채권
1,821,833
1,298,738

미수금 (주2)
217,383
187,346

장기대여금
12,064
24,492

기타금융자산 (주2)
254,738
238,710

합 계
3,183,306
2,640,228

(주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.

(주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다.

나. 환위험 관리방식

당사는 무역 및 해외투자 등 영업거래에서 발생하는 환위험의 회피 및 효율적인 자금관리를 목적으로 사내선물환제도를 운영하고 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 영업거래에서 발생하는 환위험은 거래 건별로 발생 즉시 헷지함을 원칙으로 하며, 환율변동을 이용한 투기 거래는 사내 규정상 금지되어 있습니다. 

다. 환위험 관리조직

당사는 환위험 관리조직을 환위험 관리위원회, 환위험 발생부서 및 관리부서로 구분하여 운영하고 있습니다.

환위험 관리위원회는 ① 전사 환위험 관리 정책 및 전략을 수립하고 ② 환위험 관리 업무의 적정성 여부를 평가하며 ③ 기타 환위험 관리에 필요한 사항을 심의·결정합니다. 환위험 발생부서는 ① 영업거래 진행과정에서 환위험의 발생을 파악하고 ② 환위험 발생 즉시 사내선물환을 의뢰하는 업무를 수행합니다. 환위험 관리부서는 ① 사내선물환 관리 및 대외거래를 실행하고 ② 환위험 발생부서의 헷지거래에 대한 사내 규정 준수 여부를 확인하며 ③ 전사 외환 Exposure의 측정, 분석, 관리 및 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다.

라. 파생상품거래 등에 관한 사항 (연결기준)

당사는 보고서 작성 기준일 현재 외화채권/채무 및 현금흐름에 대한 환위험의 회피 목적으로 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 통화선도계약의 공정 가액은 평가시점의 시장가격을 반영하여 회사 자체적으로 평가하였습니다.

보고 기준일 회사가 체결하고 있는
파생상품계약의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다.

1. 통화선도계약

(1) 은행별 계약체결 내용

(외화단위 : 천, 원화단위 : 백만원)

거래은행
매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
평가손익(KRW)

산업은행
USD
770
KRW
910
2

신한은행
KRW
17,700
USD
15,000
(88)

하나은행
KRW
1,556
USD
1,341
(35)

KRW
21,274
AUD
25,000
(10)

USD
2,170
KRW
2,571
1

AED
1,602
KRW
483
34

Credit Agricole
KRW
52,699
USD
45,000
(656)

CITI
USD
11,265
KRW
12,933
426

HSBC
USD
10,358
KRW
11,468
816

KRW
36,965
USD
31,608
(519)

KRW
31,116
AUD
36,629
(198)

ING BANK N.V.
KRW
17,702
USD
15,000
(87)

Mizuho
KRW
34,919
USD
30,000
(645)

SC
USD
2,880
KRW
3,411
8

KRW
8,756
USD
7,930
(648)

SG
KRW
23,600
USD
20,000
(118)

SMBC
KRW
2,209
USD
2,000
(163)

(
2) 통
화별 계약체결 내용

당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율
평가이익
평가손실

KRW
196,106
USD
167,879
1,104.20 ~ 1,180.12
-
2,959

KRW
52,390
AUD
61,629
849.5 ~ 850.95
-
208

USD
27,443
KRW
31,293
1,097.30 ~ 1,184.60
1,253
-

AED
1,602
KRW
483
301.55
34
-

합 계
1,287
3,167

<전분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율
평가이익
평가손실

KRW
115,799
USD
97,555
1,161.85 ~ 1,212.40
1,500
169

KRW
424
CNY
2,480
171.10
-
2

KRW
2,133
EUR
1,557
1,369.72
-
-

USD
86,518
KRW
100,986
1,152.70 ~ 1,176.00
629
83

AED
1,602
KRW
523
326.21
-
11

합 계
2,129
265

2. 통화스왑

당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화스왑의 평가내역은 다음과 같습니다
.

<당분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
매입금액
매도금액
계약환율
수취이자율
지급이자율
계약기간
평가이익
기타포괄손익

신한은행
USD 20,000
KRW 21,984
1099.2
3ML + 0.90%
1.08%
2021.1.21 ~ 2022.1.18
1,714
38

<전분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
매입금액
매도금액
계약환율
수취이자율
지급이자율
계약기간
평가손익
기타포괄손익

한국수출입은행
USD 37,500
KRW 42,919
1144.5
3ML + 2.30%
3.20%
2016.4.1 ~ 2021.4.1
589
(384)

하나은행
USD 50,000
KRW 60,875
1217.5
3ML + 1.50%
1.80%
2020.4.29 ~ 2021.2.15
(2,200)
(40)

3. 이자율스왑

당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
계약원금
수취이자율
지급이자율
계약기간
기타포괄손익

KDB산업은행 등
USD 102,620
LIBOR
2.77%
2017.2.27 ~ 2034.9.25
6,924

합 계
6,924

<전분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
계약원금
수취이자율
지급이자율
계약기간
기타포괄손익

KDB산업은행 등
USD 102,620
LIBOR
2.77%
2017.2.27 ~ 2034.9.25
(9,908)

합 계

(9,908)

4. 상품선물, 상품스왑, 상품옵션계약

(1) 상품선물의 평가내역

- 해당사항 없음

(2) 상품스왑 품목별 미결제약정 계약금액 

- 해당사항 없음

(3) 상품옵션 품목별 미결제약정 계약금액 

- 해당사항 없음

5. 평가손익

당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
기타포괄손익
(주1)
평가이익
평가손실
기타포괄손익
(주1)

통화선도
1,287
3,167
-
2,129
265
-

통화스왑
1,714
-
38
589
2,200
(424)

이자율스왑
-
-
6,924
-
-
(9,908)

지분옵션(주2)
233
-
-
-
-
-

합 계
3,234
3,167
6,962
2,718
2,465
(10,332)

(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

(주2) PT. Global Investment Institusi의 피리담 지분에 대한 풋옵션 매수계약입니다.

6. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약 내용

[Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.]

<매도선택권의 보유>
2013년 8월 27일, Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는
Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함.

주요주주
풋옵션 내용

Inner Mongolia 
YUANXING Energy
Company Limited 
(71%)
풋옵션 내용
아래의 경우에 Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.에게 풋옵션을 행사할 수 있음.
① 10년 내에 당사의 29% 지분 취득이 불가능해 질 경우
* 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자

[감숙전투무위열전 유한책임공사]

<매도선택권의 보유>
2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 감숙전투무위열전 유한책임공사의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함.

주요주주
풋옵션 내용

감숙성전력투자집단
유한책임공사(70%)
풋옵션 내용
당사는 하기 사유 발생시, 감숙성전력투자집단유한책임공사에게 풋옵션을 가짐
① 증자대금의 적기 납부가 이루어지지 않은 경우
② 중대한 사정변경(건설지연, 투자액증가, 중요 인프라 미비 등)으로 인하여 발전소 설비의 상업운전 개시가 실질적으로 어려워지는 경우 
③ 발전소 설비의 상업운전 개시 2년 후부터, 연속 3년이상 영업이익 적자가 나는 경우
* 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자

6. 주요계약 및 연구개발활동

[LG트윈타워 일부 매각]

구분
내용

거래상대방
(주)LG

목적 및 내용
자산운용 효율화를 위해 LG트윈타워(서울특별시 영등포구 여의도동 20) 
일부(토지 2,161㎡ 및 건물 23,920.44㎡)를 매각

매각일
2019년 4월 1일

매각금액
133,587,000,000원

기타
2019년 3월 15일 공시된 유형자산 처분결정 공시 참고

[북경 트윈타워 매각]

구분
내용

거래상대방
Reco Changan Private Limited

목적 및 내용
북경 트윈타워 매각을 위해 LG Holdings (HK) Limited 법인의 주식(25%)을 GIC(Government of Singapore Investment Corporation)가 100% 지분을 소유하고 있는 Reco Changan Private Limited에 매각

매각일
2020년 3월 20일

매각금액
363,118,843,448원

기타
2020년 2월 10일 공시된 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 공시 참고

* 상기 매각금액은 20.1억 위안을 '20.03.20 하나은행 최초 고시 매매기준율(1 RMB = 180.44원)을 적용
 하여 환산한 금액임

[자기주식 취득 신탁계약]

구분
내용

거래상대방
KB증권㈜

목적 및 내용
주주가치 제고 및 주가안정 목적의 자기주식 취득 신탁계약 체결

계약일자
2020년 4월 6일

계약기간

2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일 (약 9개월)
2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일 (약 6개월 연장)

2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일 (약 6개월 연장)

계약금액
100,000,000,000원

기타

2020년 4월 3일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 및
2020년 11월 26일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조

2021년 5월 10일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조

7. 기타 참고사항

가
.
회사의 상표, 고객관리 정책

 - 해당사항 없음

나. 지적재산권 보유현황

- 해당사항 없음

다. 법률/규정 등에 의한 규제 사항

- 회사는 무역 등 해외사업과 관련하여 대외무역법, 외국환거래법 등의 규제를 
 받고 있습니다.

라. 사업부문별 시장여건 및 영업개황

[에너지/팜 부문] 

에너지/팜 부문은 석탄 및 팜 사업 등으로 구성되어 있습니다. 석탄사업은 Trading 및 광산 개발, 투자, 운영을 통해 수익을 창출하고 있으며, 팜 사업은 팜농장 운영, 팜오일(CPO) 생산 및 인도네시아 내수 시장에 유통을 하고 있습니다.

그 밖에도, 발전 플랜트 등 인프라 시설에 대한 투자, 개발, 운영 사업 등을 영위하고 있습니다.

(1) 산업의 특성 

세계 각국은 안정적인 에너지원을 확보하기 위해 노력하고 있으며 신흥국의 경제 성장에 따른 수요 증가로 해외자원 확보 기조는 유지되고 있습니다. 그러나 자원산업은 국제경기변동, 특히 주요 자원 소비국들의 경제성장률과 정책에 따라 영향을 많이 받아 가격 변동성이 존재하는 특성이 있습니다.

(2) 산업의 성장성 

석탄은 미국 등 선진국 수요 감소 예상되나, 중국/동남아/인도의 발전 등 지속적인 신흥국 수요 증가가 전망됩니다. 다만, 주요 생산/소비국의 정책 및 단기 수급 변화에 따라 가격 변동 가능성은 있습니다. 팜오일은 생산지역이 한정되어 있으며, 인도/동남아 등 주요 소비국의 인구 증가와 더불어 중국의 팜오일 소비량 증가, 인니와 말련의 바이오디젤 의무화 정책 등에 따른 수요 증가가 예상됩니다.

발전 및 플랜트 사업 관련해서는 세계 전력 수요는 증가 추세임을 고려할 때 사업 기회 역시 확대될 것으로 예상됩니다.

(3) 경기 변동의 특성 

자원사업은 자원 가격 등락, 환율 변동 등 주요 경제 지표의 변동에 영향을 받고 있습니다. 자원 가격 상승 등 호황기에는 수익성이 개선될 수 있으나, 경기 침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 상존합니다.
또한, 환경에 대한 규제가 점차 강화됨에 따라 선진 국가들의 주도 하에 신재생에너지 공급 규모는 크게 확대되고 있습니다. 기존의 수력 중심 신재생에너지 공급 구조에서 태양광 및 풍력의 역할이 점증하는 형태로 구조전환이 이루어지고 있습니다.

(4) 국내외 시장 여건 

최근 자원 가격은 회복세를 보이고 있으나, 향후 경기변동에 따라 가격 추이는 달라질 수 있습니다. 당사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 Trading 물량 확대, 보유자산의 운영효율화 및 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다.
또한, 중동/아시아 지역 등 신흥시장에서의 에너지/산업 설비의 확장 및 신설에 따른 대규모 투자 계획은 다소 위축된 상황이나, 발전 플랜트 및 인프라 사업 수요가 지속적으로 성장하고 있다는 점을 감안 시 시장은 점진적으로 회복 및 확대될 것으로 전망하고 있습니다.

(5) 회사의 경쟁우위요소 

당사는 기 투자 광산/농장 개발 및 운영 역량을 활용하여 2차전지 원료 분야의 선별적 투자를 지속하고, 이와 연계한 자원 Trading 수익의 안정적 확보로 사업기반을 강화하고 있습니다.
기존 진출 국가에 대한 시장 영향력을 강화하고, 동남아, 중국, 중동지역에서 기존 경험 및 기반을 바탕으로 발전 플랜트 및 인프라 개발 사업에 프로젝트 사업 경쟁력을 강화해 나가고자 합니다.

[생활자원/솔루션 부문]

생활자원/솔루션 부문
은 주요 석유화학제품 및 전기/전자부품 등의 제품 수출입 및 삼국간 판매,
헬스케어 관련 사업을
진행중입니다
.

(1) 산업의 특성

환경 이슈에 대응하는 글로벌 리딩 기업들의 선도적 대응 구체화로 친환경 소재의 수요 확대가 예상됩니다. 글로벌 경쟁이 심화됨에 따라, 환경 변화에 민첩하게 대응하고 고객의 Needs에 부합하기 위해 새로운 가치를 제공하는 사업으로 변모해가는 추세입니다. 당사 또한 사업개발 및 Trading 역량을 바탕으로 전략지역에서 유망사업 기회를 발굴하고 사업화하는 방안을 검토하고 있습니다.
헬스케어 산업은 크게 의약품 제조/유통, 의료기기 제조/유통, 의료서비스 등으로 구분되며, 최근 노령인구의 증가, 정부정책, 기술발전 등의 요인을 바탕으로 산업자체의 외형이 확장되는 추세에있습니다. 현재 헬스케어 산업의 주요 소비자들은 단순히 오래 사는 것에 그치지 않고, 건강하게 오래 사는 것(Wellness)을 추구하고 있습니다. 이에 병원치료 중심에서 예방 및 건강관리 중심으로 전환되어 발전하고 있습니다. 또한, 의료기술과 IT기술의용합으로 원격 진료, 원격 모니터링 등 디지털 헬스케어 산업이 등장하기도 하였습니다.

(2) 산업의 성장성

- 화학/소재
 
신흥 국가의 경제 성장에 따른 영향으로 전방 산업에서의 화학 제품 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 화학산업은 차세대 첨단산업과의 연계가 용이하여 향후 고부가가치 창출이 가능할 것으로 기대됩니다. 당사는 기후/친환경 및 신소재 관련 사업기회가 커질 것으로 기대하여 사업화 추진중입니다.

- 헬스케어

헬스케어 산업은 인구 고령화에 따른 의료비 증가, 치료에서 예방/건강관리 중심으로의 의료서비스 변화, 삶의 질에 대한 관심 증가 등으로 지속 성장하는 특성이 있습니다. 최근에는 의료와 ICT의 융합인 디지털 헬스케어뿐만 아니라 개인 의료정보 관리 등 다양한 제품과 서비스가 등장하며 새로운 분야의 시장이 창출될 것으로 예상됩니다.

- 전기/전자부품

IT 산업은 새로운 기술과 사업모델의 출현으로 급격한 변화를 겪고 있습니다. 이와 같은 기술을 통한 신시장의 창출과 더불어 기존의 디스플레이 및 전자 분야 역시 OLED 등 차세대 기술 중심으로 새로운 시장을 지속 만들어 갈 것으로 보입니다.

(3) 경기 변동의 특성

- 화학/소재

유가와 각국의 정책에 민감한 편이며, 건설 자재부터 각종 생활용품에 친환경, 신소재 적용이 확대되고 있고 세계 경기, 수급 조건, 정책 방향 등에 따라 호불황의 싸이클이 있을 수 있습니다.

- 헬스케어

헬스케어 산업은 각국의 보건정책에 민감한 편이나, 우리나라는 국민건강보험 의무화 이후 의료서비스의 접근성이 개선되고 건강한 삶에 대한 국민적 의식 제고되면서 경기 변동에 따른 영향은 제한적인 상황입니다.

- 전기/전자부품

새로운 기술을 통한 산업의 리노베이션에 따라 부품 산업은 지속적인 연구개발을 통한 신기술 도입과 품질/가격경쟁력 확보가 중요한 요소입니다. 산업의 특성상 완제품 실물 경기의 변화에 민감하게 영향을 받는 분야이기는 하나, 새로운 기술도입 등을 통해 수요가 새롭게 창출되는 특성을 갖고 있습니다.

(4) 국내외 시장 여건

- 화학/소재
 
세계 경기 둔화에 따른 석유화학 제품 수요 정체 및 신증설 Plant 가동에 따른 공급과잉으로 수익성이 악화되고 원재료 가격은 불안정한 양상을 보여왔습니다. 향후 세계 경기 회복에 따른 제품의 수급 조절 추이에 따라 화학산업의 안정화 여부가 결정될 것으로 전망됩니다.

- 헬스케어

코로나 팬데믹 이후 기존 공급망 차질 발생에 따른 수급불균형이 점차 완화되는 추세이며, 코로나 치료제, 백신 등이 개발/보급되면서 일부 국가를 중심으로 집단 면역에따른 탈코로나 상황도 나타나고 있습니다. 이에 따라,「포스트코로나」대비에 각 산업Player들이 박차를 가하고 있는 상황입니다.

- 전기/전자부품

IT 산업분야 전반에 중국산 제품의 가격공세로 한국, 일본, 미국기업을 중심으로 고부가 제품으로 디자인과 성능의 차별화로 경쟁하고 있으며, 이를 위한 첨단 신규 부품/소재에 대한 R&D 및 설비투자가 확대되고 있습니다.

(5) 회사의 경쟁우위요소

- 화학/소재

당사는 국내외 화학 제품의 수출입 등 다양한 품목과 거래 형태로 사업을 운영하고 있습니다. PO사업은 오만PP 및 신규 Off-take과 같은 자산 기반 사업의 지속성 확보에 주력하고 있으며, 관로·저장설비 공급 등 기능 제공을 통해 메탄올, 냉매 등 주요 석유화학제품에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속적으로 유지하고 있습니다. 이러한 역량을 활용하여, 친환경, 2차 전지, 신소재 등 글로벌 수요가 확대 예상되는 분야의 사업개발에 집중하고 있습니다.

- 헬스케어

당사는 코로나 발생으로 인한 수급불균형 상황에서 진단키트, PPE(개인보호장비) 등을 확보하여, 동남아시아 국가 중심으로 공급하면서 헬스케어 사업에 진출하였고, 이를 기반으로 코로나 진단랩 사업을 인도네시아에서 진행하고 있습니다. 수익 기반 확보를 위해 당사의 기존 사업 역량 및 고객 니즈를 고려하여 (1) 헬스케어유통사업, (2) 건강검진/진단랩 등의 신규 사업 기회를 살펴보고 있습니다.

- 전기/전자부품

국내외 Network를 통한 고부가 신규부품/소재 정보를 입수, 고객사에게 적시에 제안하여 지속적인 신규수익 기반을 강화하는 한편, 고객사에게 전기/전자부품의 안정적인 재고관리 조달을 위해 SCM(Supply Chain Management) 사업을 운영하고 있습니다.

[물류 부문]

(1) 산업의 특성 

물류정책기본법상 물류사업 구분 ('화물운송업', '물류시설운영업', '물류서비스업') 에서 나타나듯이 물류산업은 특정 사업 하나에 국한되어 있지 않고 재화가 공급자로부터 수요자에게 전달되는 모든 과정과 프로세스 전체를 포괄하고 있습니다.

※ 물류사업의 정의 (물류정책기본법 제 2조)

"물류사업"이란 화주(貨主)의 수요에 따라 유상(有償)으로 물류활동을 영위하는 것을 업(業)으로 하는 것으로 다음 각 목의 사업을 말한다.

가. 자동차, 철도차량, 선박, 항공기 또는 파이프라인 등의 운송수단을 통하여 화물을운송하는 화물운송업

나. 물류터미널이나 창고 등의 물류시설을 운영하는 물류시설운영업

다. 화물운송의 주선(周旋), 물류장비의 임대, 물류정보의 처리 또는 물류컨설팅 등의업무를 하는 물류서비스업

라. 가목부터 다목까지의 물류사업을 종합적/복합적으로 영위하는 종합물류서비스업

(2) 산업의 성장성

국가물류시행계획에서도 목표하고 있듯이 정부는 대한민국을 물류중심국, 물류선진국, 물류산업국으로 발전시키고자 노력하고 있습니다. 개별 물류기업들 측면
에서도 기존의 전통적인 '물류'에 구매대행과 같은 '유통, 판매' 그리고 검수, A/S와 같은 '제조'의 기능을 더해가면서 물류 산업의 성장세를 더하고 있습니다.

※ 국가물류기본계획의 비전과 목표

비전 : 물류 혁신과 신산업 창출을 통한 글로벌 물류 강국 실현

목표 :
 - 물류 산업 일자리 59만개 → 70만개

- 국제물류경쟁력지수(LPI) 21위 → 10위

- 물류산업 매출액 91조원 → 150조원

(3) 경기변동의 특성

물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동이 크며, 유가 인상 및 환율 변동에 민감합니다. 또한 시장진입 장벽이 낮아 산업군내 경쟁이 심화되고 물류서비스는 화주에게 비용으로 인식되는 경향이 있어 대체성이 비교적 높아 대체적으로 마진율이 낮은 특성을 가지고 있습니다.

(4) 국내외 시장 여건

해운시장은 글로벌 해운 동맹 재편 및 선사간 M&A 등에 따른 대형 선사의 시장 지배력이 지속 강화되고 있으며, 항공 시장은 수익성 확보를 위해 화물 Space 공급을 조절하는 등 항공사 주도 시장이 더욱 강화되어,
고운임 시황이 지속될 것으로 전망됩니다.
이와 함께, 4차 산업혁명 기반의 IT 기술을 활용한 글로벌 유통업체의 물류 사업 진출 및 신규 사업 모델을 통한 물류 스타트업의
급증으로 새로운 경쟁구도가 형성되고 있으며, 기존 선진국에서 인도, 동남아 등으로의 수요처 다변화, 글로벌 생산기지의 이전, 보호무역주의 강화 등 글로벌 물류 복잡성이 점차 심화되는 추세입니다.

(5) 회사의 경쟁우위요소

광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 바탕으로 고객의 요구사항에 대해 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공할 수 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 全 영역에 대한 One-Stop 서비스 제공이 가능합니다. 또한, 대규모 물동량 기반의 가격 경쟁력과 IT를 활용한 차별적 서비스 경쟁력을 바탕으로 고객에게 최상의 물류 서비스를 제공하고 있습니다.

마. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준)

[부문별 손익]

(단위
: 백만원
)

구 분
제 69 기 3분기
제 68 기 3분기
제 68 기
제 67 기

매출액
비중
영업이익
비중
매출액
비중
영업이익
비중
매출액
비중
영업이익
비중
매출액
비중
영업이익
비중

에너지/팜
1,694,138
14.0%
145,682
32.5%
1,030,888
13.0%
(19,907)
-17.3%
1,427,826
12.7%
(17,506)
-11.0%
1,267,287
12.0%
(9,143)
-6.8%

생활자원/솔루션
4,957,914
40.9%
28,166
6.2%
3,568,031
45.1%
6,399
5.6%
5,179,167
45.9%
17,452
11.0%
5,151,867
49.0%
31,988
23.7%

물류
5,483,892
45.1%
274,800
61.3%
3,313,378
41.9%
128,591
111.7%
4,675,639
41.4%
159,889
100.0%
4,111,703
39.0%
111,939
83.1%

합 계
12,135,944
100.0%
448,648
100.0%
7,912,297
100.0%
115,083
100.0%
11,282,632
100.0%
159,835
100.0%
10,530,857
100.0%
134,784
100.0%

[부문별 자산]

(단위 : 백만원)

구 분
제 69 기 3분기
제 68 기
제 67 기

자산
비중
자산
비중
자산
비중

에너지/팜
2,047,501
29.8%
1,641,270
30.4%
1,703,197
34.9%

생활자원/솔루션
1,754,592
25.6%
1,117,152
20.7%
1,048,556
21.5%

물류
1,751,139
25.5%
1,278,748
23.7%
1,099,304
22.6%

공통(주1)
1,307,590
19.1%
1,358,772
25.2%
1,024,925
21.0%

합 계
6,860,822
100.0%
5,395,942
100.0%
4,875,982
100.0%

(주1) 공통부문의 자산은 각 부문으로의 배분효익이 낮은 현금 및 현금성자산, 유무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있음

바. 중요한 신규사업의 내용과 전망

- 해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무제표에 관한 사항

(단위 : 백만원)

구분
제69기 3분기
제68기
제67기

[유동자산]
4,473,318
3,162,827
2,484,045

ㆍ당좌자산
3,320,656
2,517,704
1,964,746

ㆍ재고자산
1,152,662
645,123
519,299

[비유동자산]
2,387,504
2,233,115
2,391,937

ㆍ투자자산
541,835
439,103
534,065

ㆍ유형자산
786,881
742,372
764,608

ㆍ무형자산
715,451
694,846
726,860

ㆍ기타비유동자산
343,337
356,794
366,404

자산총계
6,860,822
5,395,942
4,875,982

[유동부채]
3,649,307
2,518,315
2,126,279

[비유동부채]
990,457
1,119,296
1,201,087

부채총계
4,639,764
3,637,611
3,327,366

[자본금]
193,800
193,800
193,800

[자본잉여금]
100,466
101,153
101,193

[기타자본]
(41,300)
(41,300)
(1,579)

[기타포괄손익누계액]
(12,601)
(102,426)
(19,173)

[이익잉여금]
1,430,735
1,186,951
897,241

[소수주주지분]
549,958
420,153
377,134

자본총계
2,221,058
1,758,331
1,548,616

<요약 연결손익계산서>
2021.1.1~2021.9.30
2020.1.1~2020.12.31
2019.1.1~2019.12.31

매출액
12,135,944
11,282,632
10,530,857

영업이익
448,648
159,835
134,784

당기순이익
387,024
361,606
(14,861)

지배회사 지분 순이익
257,908
297,587
28,575

주당순이익(원)
7,171
7,932
739

연결에 포함된 회사수(개)
84
84
85

나. 재무제표에 관한 사항

(단위 : 백만원)

구 분
제69기 3분기
제68기
제67기

[유동자산]
955,917
770,389
611,126

ㆍ당좌자산
886,805
716,933
478,745

ㆍ재고자산
69,112
53,456
132,381

[비유동자산]
2,160,487
1,840,372
1,916,800

ㆍ투자자산
1,990,309
1,635,380
1,722,881

ㆍ유형자산
7,426
16,305
18,888

ㆍ무형자산
13,356
14,289
18,860

ㆍ기타비유동자산
149,396
174,398
156,171

자산총계
3,116,404
2,610,761
2,527,926

[유동부채]
933,645
588,753
655,476

[비유동부채]
484,335
652,784
664,496

부채총계
1,417,980
1,241,537
1,319,972

[자본금]
193,800
193,800
193,800

[자본잉여금]
102,125
102,125
102,125

[기타자본]

(40,690)
(40,690)
(968)

[기타포괄손익누계액]
(16,718)
(105,309)
(17,738)

[이익잉여금]
1,459,907
1,219,298
930,735

자본총계
1,698,424
1,369,224
1,207,954

종속ㆍ관계ㆍ공동기업
투자주식의 평가방법

지분법
지분법
지분법

<요약 별도손익계산서>
2021.1.1~2021.9.30
2020.1.1~2020.12.31
2019.1.1~2019.12.31

매출액
3,141,061
3,258,240
3,080,464

영업이익
(3,049)
(24,393)
(11,461)

당기순이익
255,796
295,263
58,886

주당순이익(원)
7,112
7,870
1,523

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 69 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 68 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 69 기 3분기말

제 68 기말

자산

유동자산

4,473,317,609,586

3,162,826,736,744

현금및현금성자산

716,229,654,790

689,987,899,873

단기금융상품

24,503,448,084

67,836,868,878

매출채권

1,821,833,062,228

1,298,737,649,401

계약자산

46,171,446,176

18,970,292,177

미수금

220,419,451,344

193,441,735,441

미수수익

2,286,669,719

1,866,400,106

선급금

108,158,649,629

78,101,498,077

선급비용

233,332,777,631

90,451,848,603

기타유동자산

131,145,435,950

62,759,512,745

재고자산

1,152,662,075,321

645,123,144,139

매각예정비유동자산

16,574,938,714

15,549,887,304

비유동자산

2,387,503,933,674

2,233,115,467,285

투자자산

152,173,402,022

159,677,226,876

관계기업투자

389,661,112,386

279,425,748,760

유형자산

786,881,433,621

742,371,969,439

투자부동산

5,009,062,368

4,609,240,236

무형자산

715,451,263,744

694,845,769,399

이연법인세자산

114,181,347,694

140,041,436,362

기타비유동자산

224,146,311,839

212,144,076,213

자산총계

6,860,821,543,260

5,395,942,204,029

부채

유동부채

3,649,306,710,832

2,518,314,786,513

단기차입금

618,532,852,920

106,803,953,905

매입채무

1,945,444,017,761

1,547,819,753,668

미지급금

251,388,949,837

253,884,534,923

선수금

55,160,841,806

40,293,577,765

예수금

90,573,984,020

33,484,375,905

당기법인세부채

89,282,838,196

31,286,703,440

미지급비용

110,972,277,533

117,484,569,852

유동성장기부채

248,416,843,942

225,629,836,195

선수수익

150,655,995,058

73,682,710,125

예수보증금

4,562,429,422

4,707,045,514

리스부채

69,749,983,730

68,804,209,793

매각예정자산관련부채

14,565,696,607

14,433,515,428

비유동부채

990,456,480,905

1,119,296,419,947

사채

269,412,547,299

359,306,593,794

장기차입금

443,741,657,485

506,566,523,889

퇴직급여부채

26,823,444,623

14,276,698,861

이연법인세부채

61,517,474,248

57,329,142,073

리스부채

126,826,959,027

117,403,234,321

충당부채

44,217,077,939

41,067,046,407

기타비유동부채

17,917,320,284

23,347,180,602

부채총계

4,639,763,191,737

3,637,611,206,460

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,671,100,706,461

1,338,177,687,738

자본금

193,800,000,000

193,800,000,000

자본잉여금

100,466,541,199

101,153,211,005

기타자본

(41,300,239,270)

(41,300,239,270)

기타포괄손익누계액

(12,600,686,093)

(102,425,945,955)

이익잉여금(결손금)

1,430,735,090,625

1,186,950,661,958

비지배지분

549,957,645,062

420,153,309,831

자본총계

2,221,058,351,523

1,758,330,997,569

자본과부채총계

6,860,821,543,260

5,395,942,204,029

연결 손익계산서

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

4,494,812,568,209

12,135,943,920,741

3,155,227,921,521

7,912,296,969,042

매출원가

4,119,971,347,273

11,209,361,101,845

2,977,248,858,934

7,375,979,747,043

매출총이익

374,841,220,936

926,582,818,896

177,979,062,587

536,317,221,999

판매비와관리비

165,219,556,233

477,935,106,093

143,045,275,551

421,234,034,323

영업이익(손실)

209,621,664,703

448,647,712,803

34,933,787,036

115,083,187,676

영업외손익

30,741,324,436

74,515,826,755

(3,638,892,311)

318,981,452,482

금융수익

79,744,947,006

223,236,538,650

59,267,418,618

231,522,557,852

금융원가

(79,840,409,121)

(235,133,136,802)

(74,672,102,106)

(278,496,903,055)

지분법주식관련 손익

34,245,823,892

89,052,345,954

(1,327,371,714)

344,966,550,431

기타영업외손익

(3,409,037,341)

(2,639,921,047)

13,093,162,891

20,989,247,254

법인세비용차감전순이익(손실)

240,362,989,139

523,163,539,558

31,294,894,725

434,064,640,158

법인세비용

62,131,292,172

136,139,324,117

(9,997,442,749)

101,162,312,464

분기순이익(손실)

178,231,696,967

387,024,215,441

41,292,337,474

332,902,327,694

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분

120,524,762,596

257,908,159,325

24,937,254,946

286,709,696,702

비지배지분

57,706,934,371

129,116,056,116

16,355,082,528

46,192,630,992

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

3,351

7,171

670

7,556

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

3,351

7,171

670

7,556

연결 포괄손익계산서

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

178,231,696,967

387,024,215,441

41,292,337,474

332,902,327,694

기타포괄손익

67,882,513,960

110,566,972,829

(12,636,489,032)

(7,321,240,507)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

66,373,850,376

107,888,497,919

(12,912,455,470)

(6,958,537,267)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

1,598,634,041

5,539,783,661

1,276,666,143

(8,075,812,422)

지분법자본변동

2,769,549,778

3,389,420,664

(10,685,785)

(9,840,549,426)

(부의)지분법자본변동

(192,409,061)

3,291,549,966

5,583,709,730

4,903,144,167

지분법이익잉여금변동

(20,844,042)

(20,844,042)

해외사업환산손익

62,198,075,618

95,667,743,628

(19,741,301,516)

6,075,524,456

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1,508,663,584

2,678,474,910

275,966,438

(362,703,240)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

1,482,030,796

2,542,175,267

(57,559,360)

(1,474,530,395)

순확정급여부채의 재측정요소

26,632,788

136,299,643

333,525,798

1,111,827,155

총포괄손익

246,114,210,927

497,591,188,270

28,655,848,442

325,581,087,187

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

176,533,111,868

347,996,858,929

16,903,776,234

281,698,276,832

비지배지분

69,581,099,059

149,594,329,341

11,752,072,208

43,882,810,355

연결 자본변동표

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)

193,800,000,000

101,192,803,384

(1,578,948,670)

(19,173,139,045)

897,241,049,531

1,171,481,765,200

377,134,284,635

1,548,616,049,835

분기순이익(손실)

286,709,696,702

286,709,696,702

46,192,630,992

332,902,327,694

기타포괄손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익

(7,688,079,655)

(7,688,079,655)

(387,732,767)

(8,075,812,422)

(부의)지분법자본변동

(4,939,468,958)

(4,939,468,958)

2,063,699

(4,937,405,259)

지분법이익잉여금변동

(20,844,042)

(20,844,042)

(20,844,042)

해외사업환산손익

7,921,848,275

7,921,848,275

(1,846,323,819)

6,075,524,456

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

(1,395,729,799)

(1,395,729,799)

(78,800,596)

(1,474,530,395)

순확정급여부채의 재측정요소

1,110,854,309

1,110,854,309

972,846

1,111,827,155

총포괄손익

(6,101,430,137)

287,799,706,969

281,698,276,832

43,882,810,355

325,581,087,187

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

(11,597,774,700)

(11,597,774,700)

(11,515,000,000)

(23,112,774,700)

종속기업의 유상증자 및 지분취득

(103,261,366)

(103,261,366)

103,261,366

연결실체의 변동

4,836,574,427

4,836,574,427

자기주식 취득

(27,843,461,550)

(27,843,461,550)

(27,843,461,550)

2020.09.30 (기말자본)

193,800,000,000

101,089,542,018

(29,422,410,220)

(25,274,569,182)

1,173,442,981,800

1,413,635,544,416

414,441,930,783

1,828,077,475,199

2021.01.01 (기초자본)

193,800,000,000

101,153,211,005

(41,300,239,270)

(102,425,945,955)

1,186,950,661,958

1,338,177,687,738

420,153,309,831

1,758,330,997,569

분기순이익(손실)

257,908,159,325

257,908,159,325

129,116,056,116

387,024,215,441

기타포괄손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익

5,269,713,171

5,269,713,171

270,070,490

5,539,783,661

(부의)지분법자본변동

6,680,970,630

6,680,970,630

6,680,970,630

지분법이익잉여금변동

해외사업환산손익

75,942,159,646

75,942,159,646

19,725,583,982

95,667,743,628

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

1,932,416,415

6,537,600

1,938,954,015

603,221,252

2,542,175,267

순확정급여부채의 재측정요소

256,902,142

256,902,142

(120,602,499)

136,299,643

총포괄손익

89,825,259,862

258,171,599,067

347,996,858,929

149,594,329,341

497,591,188,270

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

(14,387,170,400)

(14,387,170,400)

(17,395,000,000)

(31,782,170,400)

종속기업의 유상증자 및 지분취득

(686,669,806)

(686,669,806)

(3,152,248,754)

(3,838,918,560)

연결실체의 변동

757,254,644

757,254,644

자기주식 취득

2021.09.30 (기말자본)

193,800,000,000

100,466,541,199

(41,300,239,270)

(12,600,686,093)

1,430,735,090,625

1,671,100,706,461

549,957,645,062

2,221,058,351,523

연결 현금흐름표

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

영업활동현금흐름

(211,918,154,062)

167,774,631,171

분기순이익(손실)

387,024,215,441

332,902,327,694

비현금항목의 조정

213,392,227,849

(81,538,392,952)

운전자본의 조정

(728,480,261,316)

(37,540,645,147)

이자의 수취

3,918,790,945

7,556,868,817

이자의 지급

(33,291,832,618)

(30,155,020,708)

배당금의 수취

11,551,988,903

8,633,197,069

법인세의납부

(66,033,283,266)

(32,083,703,602)

투자활동현금흐름

(17,402,144,214)

290,648,609,242

장단기금융상품의 감소

43,604,153,619

7,270,707,895

대여금의 회수

7,670,635,448

4,064,782,218

보증금의 회수

7,787,797,233

6,414,147,864

장기보유지분상품의 처분

2,138,575,572

관계기업투자의 처분

3,901,100,000

333,653,920,660

매각예정비유동자산의 처분

8,442,930,127

30,609,390,849

유형자산의 처분

9,787,595,341

397,038,943

무형자산의 처분

16,236,765,352

2,622,657,596

종속기업 처분으로 인한 순현금 유입

524,687,790

사업결합으로 인한 순현금 유입

798,342,016

장단기금융상품의 증가

(2,541,371,903)

(23,996,435,854)

대여금의 대여

(5,065,587,961)

(13,465,141,886)

보증금의 증가

(9,295,370,026)

(5,915,032,425)

장기보유지분상품의 취득

(2,705,150,448)

(3,000,041,330)

관계기업투자의 취득

(2,720,000,000)

유형자산의 취득

(51,339,344,657)

(33,821,572,376)

무형자산의 취득

(44,627,901,717)

(14,185,812,912)

재무활동현금흐름

240,582,081,906

(120,948,225,008)

자기주식의 매입

(27,843,461,550)

금융부채의 차입

2,226,462,092,510

1,019,023,746,738

금융부채의 상환

(1,878,593,927,870)

(1,019,569,424,375)

리스부채의 지급

(71,675,434,717)

(69,446,311,121)

기타 재무활동의 현금 유입

380,160,000

종속기업 주식의 추가 취득

(4,208,637,617)

배당금지급

(31,782,170,400)

(23,112,774,700)

현금및현금성자산의증가(감소)

11,261,783,630

337,475,015,405

기초현금및현금성자산

689,987,899,873

423,581,791,797

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

14,979,971,287

926,135,761

분기말의 현금및현금성자산

716,229,654,790

761,982,942,963

3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LX인터내셔널(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 LG International (America) Inc. 외 83개의 종속기업(이하, "종속기업"라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1-1 지배기업의 개요

지배기업은 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사, 1995년 3월 1일 주식회사 LG상사, 2021년 7월 1일자로 LX인터내셔널로 상호를 변경하였습니다.

1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다.

지배기업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있으며, 2021년 9월 30일 현재 서울에 본사를 두고, 전세계에 걸쳐 16개의 해외지사, 5개의 연락사무소와
84개
의 종속기업(손자회사
59개
포함)을 두고 있습니다.

한편, 지배기업의 최대주주인 ㈜LG가 2021년 5월 3일을 분할등기일로 인적분할방법을 통해 ㈜LX홀딩스를 신설하여 지배기업이 ㈜LX홀딩스에 편입됨에 따라, 보고기간종료일 현재 ㈜LX홀딩스가 지배기업의 보통주식 24.69%를 보유하고 있습니다. 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 분산되어 소유되고 있습니다.

1-2 종속기업의 현황

당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
지분율(%)
결산일
업 종
지배관계 근거

당분기말
전기말

LX International (America), Inc. 
(구 LG International (America) Inc.) (주1)
미 국
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LHC Solar LLC
미 국
100.00
100.00
12.31
태양광
의결권 과반수 보유

LX International Japan Ltd. 
(구 LG International (Japan) Ltd.) (주1)
일 본
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LX International (HK) Ltd. 
(구 LG International (HongKong) Ltd.) (주1)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구 LG International (Singapore) Pte. Ltd.) (주1)
싱가폴
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LX International (Deutschland) GmbH 
(구 LG International (Deutschland) GmbH) (주1)
독 일
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

LG International (China) Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
무역업
의결권 과반수 보유

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
Hub 기능형사업
의결권 과반수 보유

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
호 주
100.00
100.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

PT. Batubara Global Energy (BGE)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

PT. Megaprima Persada (MPP)
인도네시아
75.00
75.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

PT. Mega Global Energy (MGE)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
인도네시아
60.00
60.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

LX International India Priavte Limited 
(구 LG International (India) Ltd.) (주1)
인 도
100.00
100.00
3.31
무역업
의결권 과반수 보유

PT. Green Global Lestari (GGL)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Parna Agromas (PAM)
인도네시아
95.00
95.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Grand Utama Mandiri (GUM) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. Green Global Utama (GGU)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
팜오일
의결권 과반수 보유

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구 PT. LG International Indonesia (LGII)) (주1)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
서비스업
의결권 과반수 보유

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
인도네시아
95.00
95.00
12.31
수력발전소
의결권 과반수 보유

PT. Energy Metal Indonesia (EMI) (주3)
인도네시아
100.00
-
12.31
니켈
의결권 과반수 보유

PT. Global Investment Institusi (GII) (주3)
인도네시아
100.00
-
12.31
헬스케어
의결권 과반수 보유

PT. Satu Gen Indonesia (SGI) (주3)
인도네시아
51.00
-
12.31
헬스케어
의결권 과반수 보유

Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
철강재가공업
의결권 과반수 보유

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
말레이시아
60.00
60.00
12.31
동광산
의결권 과반수 보유

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
유연탄
의결권 과반수 보유

LX International Yakutsk, LLC (구 LG International Yakutsk Ltd.) (주1)
러시아
100.00
100.00
12.31
부동산임대업
의결권 과반수 보유

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)
홍 콩
60.00
60.00
12.31
신재생발전소
의결권 과반수 보유

Colmineral, S.A. de.C.V.
멕시코
100.00
100.00
12.31
철광석
의결권 과반수 보유

Fertilizer Resources Investment Ltd.
홍 콩
100.00
100.00
12.31
비료제조업
의결권 과반수 보유

당진탱크터미널㈜
대한민국
100.00
100.00
12.31
보관업
의결권 과반수 보유

Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited
베트남
100.00
100.00
12.31
철강재가공업
의결권 과반수 보유

㈜LX판토스 (구 ㈜판토스) (주1, 4)
대한민국
51.00
51.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

㈜판토스부산신항물류센터 (주4)
대한민국
100.00
100.00
12.31
창고보관업
의결권 과반수 보유

헬리스타항공㈜ (주4)
대한민국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

㈜한울타리 (주4)
대 한 민 국
100.00
100.00
12.31
기타 식료품 소매업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
창고보관업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주4)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주4)
대 만
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

PT. LX Pantos Indonesia 
(구 PT. Pantos Logistics Indonesia) (주1, 4)
인도네시아
99.00
99.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

PT. LX Pantos Jakarta 
(구 PT. Pantos Logistics Jakarta) (주1, 4)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Singapore Pte. Ltd. 
(구 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd.) (주1, 4)
싱가폴
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. 
(구 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.) (주1, 4)
태 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. 
(구 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd.) (주1, 4)
말레이시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주4)
인 도
100.00
100.00
3.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주4)
캄보디아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주4)
베트남
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Australia Pty Ltd. 
(구 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd.) (주1, 4)
호 주
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. 
(구 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.) (주1, 4)
태 국
48.50
48.50
12.31
복합운송업
실질 지배력 보유

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주4)
미얀마
87.96
87.96
3.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos U.K Ltd. (구 Pantos Logistics U.K. Ltd) (주1, 4)
영 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Benelux B.V (주4)
네덜란드
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics France (주4)
프랑스
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Poland (주4)
폴란드
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Germany GmbH (주4)
독 일
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Spain, Slu (구 Pantos Logistics Spain S.L.) (주1, 4)
스페인
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Turkey Lojistik Ve Ticaret Ltd. Sti. 
(구 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti) (주1, 4)
터 키
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Sweden AB (주4)
스웨덴
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Mexico (주4)
멕시코
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Do Brasil Logistica (주4)
브라질
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Colombia S.A.S 
(구 Pantos Logistics Colombia SAS) (주1, 4)
콜롬비아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Chile SpA (주4)
칠 레
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Panama, S.A 
(구 Pantos Logistics Panama S.A) (주1, 4)
파나마
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics AR S.A. (주4)
아르헨티나
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA (주4)
브라질
100.00
100.00
12.31
창고보관업
의결권 과반수 보유

FNS CIS LLC (주4)
러시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Kazakhstan (주4)
카자흐스탄
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Ukraine Ltd (주4)
우크라이나
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Customs Services LLC (주4, 5)
러시아
-
100.00
12.31
통관업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주4)
두바이
49.00
49.00
12.31
복합운송업
실질 지배력 보유

Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주4, 5)
오 만
-
70.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Co., LTD. Saudi Arabia (주4)
사우디
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Nigeria Limited (주4)
나이지리아
99.93
99.93
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

LX Pantos Japan Inc. (구 Pantos Logistics Japan Inc.) (주1, 4)
일 본
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Hi Logistics China Co., Ltd (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Hi Logistics RUS, LLC. (주4, 5)
러시아
-
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistic Solutions India Private Limited (주4)
인 도
100.00
100.00
3.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Hi Logistics Egypt S.A.E (주4)
이집트
99.26
99.26
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos North America, INC. (주4)
미 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Pantos Logistics Hungary KFT. (주4)
헝가리
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

Onecube International Logistics Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업
의결권 과반수 보유

PT. Pantos Express Indonesia
인도네시아
49.00
49.00
12.31
복합운송업
실질 지배력 보유

(주1) 당분기 중 사명을 변경하였습니다.

(주2) 당분기 중 연결기업은 PT. Green Global Lestari (GGL)를 통해 PT. Grand Utama Mandiri (GUM), PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)의 각각의 잔여 지분 5% 및 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)를 통해 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD)의 잔여지분 5%를 추가 취득하였습니다.

(주3) 당분기 중 연결기업은 PT. Global Investment Institusi (GII)의 지분취득 및 종속회사인 PT. Batubara Global Energy (BGE)를 통해 PT. Energy Metal Indonesia (EMI)의 지분, PT. Global Investment Institusi (GII)를 통해 PT. Satu Gen Indonesia (SGI)의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 

(주4) 당분기말 현재 ㈜판토스의 종속기업이며, 지분율은 ㈜판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다.

(주5) 당분기 중 연결기업은 Pantos Logistics L.L.C (Oman), Hi Logistics RUS, LLC.를 청산하였고, Pantos Customs Services LLC를 매각하여 연결대상에서 제외하였습니다.

1-3 종속기업의 요약재무정보

당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
자 산
부 채
자 본
매출액
분기순손익

LX International (America), Inc. 
(구 LG International (America) Inc.)
554,628
505,838
48,790
1,352,322
8,618

LHC Solar LLC
3,529
1,004
2,525
255
29

LX International Japan Ltd. 
(구 LG International (Japan) Ltd.)
92,746
88,492
4,254
400,327
36

LX International (HK) Ltd. 
(구 LG International (HongKong) Ltd.)
136,640
126,672
9,968
466,837
752

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구 LG International (Singapore) Pte. Ltd.)
993,373
968,932
24,441
2,872,368
9,991

LX International (Deutschland) GmbH 
(구 LG International (Deutschland) GmbH)
15,249
4,054
11,195
13,996
1,292

LG International (China) Ltd.
10,904
2,707
8,197
11,122
377

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
6,893
1,951
4,942
2,238
518

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
75,495
62,119
13,376
63,917
5,134

PT. Batubara Global Energy (BGE)
210,918
150,488
60,430
426,129
10,388

PT. Megaprima Persada (MPP)
16,073
14,565
1,508
5,141
402

PT. Mega Global Energy (MGE)
2,853
1,022
1,831
-
(1,376)

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
613,857
287,838
326,019
311,243
79,563

LX International India Priavte Limited 
(구 LG International (India) Ltd.)
3,112
1,220
1,892
631
26

PT. Green Global Lestari (GGL)
156,046
28,892
127,154
-
737

PT. Parna Agromas (PAM)
87,670
41,510
46,160
45,563
5,517

PT. Grand Utama Mandiri (GUM)
60,621
25,109
35,512
20,025
3,536

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)
55,264
27,862
27,402
40,867
2,966

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD)
14,938
5,171
9,767
4,183
1,355

PT. Green Global Utama (GGU)
110,218
101,439
8,779
328,804
1,934

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구 PT. LG International Indonesia (LGII))
14,046
13,447
599
4,013
(217)

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
251,495
157,308
94,187
18,821
5,397

PT. Energy Metal Indonesia (EMI)
4,277
3,468
809
891
(19)

PT. Global Investment Institusi (GII)
6,870
113
6,757
-
(924)

PT. Satu Gen Indonesia (SGI)
2,277
3
2,274
-
(217)

Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd.
58,753
24,532
34,221
76,916
2,910

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
530
390
140
-
(72)

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
130,451
15
130,436
-
63,930

LX International Yakutsk, LLC (구 LG International Yakutsk Ltd.)
6,683
13,704
(7,021)
778
(199)

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)
8,611
8,611
-
-
-

Colmineral, S.A. de.C.V.
3
-
3
-
-

Fertilizer Resources Investment Ltd.
159,421
(1)
159,422
-
14,980

당진탱크터미널㈜
92,554
163
92,391
-
(944)

Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited
33,129
26,221
6,908
33,385
1,853

㈜LX판토스
1,363,208
732,246
630,962
3,132,648
118,596

㈜판토스부산신항물류센터
14,106
3,193
10,913
11,302
647

헬리스타항공㈜
14,423
11,450
2,973
88,754
1,302

㈜한울타리
304
164
140
585
20

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
171,095
127,639
43,456
561,206
13,087

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
117,877
88,043
29,834
285,801
7,237

Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd.
1,877
82
1,795
414
42

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
56,079
30,894
25,185
174,043
7,445

Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd.
70,800
22,921
47,879
96,969
4,974

Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd.
7,977
4,655
3,322
23,231
633

PT. LX Pantos Indonesia (구 PT. Pantos Logistics Indonesia)
60,614
50,574
10,040
123,737
3,534

PT. LX Pantos Jakarta (구 PT. Pantos Logistics Jakarta)
15,354
8,595
6,759
11,159
(51)

LX Pantos Singapore Pte. Ltd. 
(구 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd.)
12,127
4,916
7,211
19,468
1,269

LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. 
(구 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.)
42,896
29,952
12,944
109,602
1,360

LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. 
(구 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd.)
12,387
8,841
3,546
35,330
1,354

Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd.
18,058
17,249
809
44,766
(2,962)

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd.
1,924
1,604
320
4,197
103

Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd.
68,142
46,469
21,673
196,257
7,213

LX Pantos Australia Pty Ltd. 
(구 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd.)
4,641
2,473
2,168
10,133
364

LX Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. 
(구 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.)
1,629
138
1,491
560
58

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd.
74
58
16
-
(20)

LX Pantos U.K Ltd. (구 Pantos Logistics U.K. Ltd)
13,278
9,266
4,012
27,330
1,017

Pantos Logistics Benelux B.V
59,009
43,608
15,401
69,660
1,460

Pantos Logistics France
19,947
17,194
2,753
26,634
607

Pantos Logistics Poland
133,131
91,845
41,286
423,403
19,446

Pantos Logistics Germany GmbH
17,664
6,539
11,125
47,258
2,444

LX Pantos Spain, Slu (구 Pantos Logistics Spain S.L.)
12,165
6,280
5,885
28,206
958

LX Pantos Turkey Lojistik Ve Ticaret Ltd. Sti. 
(구 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti)
6,506
2,122
4,384
14,964
2,228

Pantos Logistics Sweden AB
3,237
4,024
(787)
3,618
75

Pantos Logistics Mexico
112,042
92,297
19,745
281,609
3,462

Pantos Do Brasil Logistica
10,113
3,007
7,106
54,079
2,610

LX Pantos Colombia S.A.S 
(구 Pantos Logistics Colombia SAS)
5,183
2,687
2,496
9,443
717

Pantos Logistics Chile SpA
3,252
2,773
479
7,751
642

LX Pantos Panama, S.A (구 Pantos Logistics Panama S.A)
7,071
5,032
2,039
9,454
1,112

Pantos Logistics AR S.A.
1,279
360
919
1,977
197

Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA
1,537
1,089
448
4,345
(508)

FNS CIS LLC
37,800
20,046
17,754
79,299
5,242

Pantos Logistics Kazakhstan
479
13
466
469
(60)

Pantos Customs Services LLC
-
-
-
141
(146)

Pantos Logistics L.L.C (Dubai)
7,570
4,598
2,972
16,685
556

Pantos Logistics CO., LTD. Saudi Arabia
2,685
1,048
1,637
5,148
538

Pantos Logistics Nigeria Limited
123
31
92
-
6

Pantos Logistics Japan Inc.
24,389
14,390
9,999
68,478
2,665

Hi Logistics (China) Co., Ltd.
26,335
15,212
11,123
60,286
1,165

Hi Logistics RUS, LLC.
-
-
-
-
4

Pantos Logistics Solutions India Private Limited
16,584
13,672
2,912
56,104
160

Hi Logistics Egypt S.A.E
4,328
1,428
2,900
8,929
628

Pantos North America, INC.
20,333
15,286
5,047
93,088
2,712

Pantos Logistics Hungary KFT.
3,218
1,959
1,259
10,288
760

Onecube International Logistics Co., Ltd.
2,860
642
2,218
2,678
32

PT. Pantos Express Indonesia
691
714
(23)
386
(188)

합 계
6,598,528
4,264,177
2,334,351
12,842,644
435,019

1-4 종속기업별 재무상태 및 경영성과의 비지배지분 해당액

당분기 종속기업에 대한 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
비지배지분에 배분된 분기순손익
누적 비지배지분
비지배지분에 지급한 배당금

PT. Megaprima Persada (MPP)
100
377
-

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
30,360
128,750
-

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
270
4,710
-

㈜LX판토스 및 그 종속기업
97,860
409,586
17,395

2.
연결재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용

2-1 연결재무제표 작성기준

주식회사 LX인터내셔널와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호,

제1
107호,
제
1104호 및
제
11
16호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.

개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.
- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.

- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.

- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

이 개정사항은
연결기업
의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
연결기업은
실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

3. 부문별 정보

연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 연결기업의 보고영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
주요 사업 현황

에너지/팜 부문
석탄개발/영업, 금속개발, 금속소재, 프로젝트, 인니 팜

생활자원/솔루션 부문
케미칼, IT, 플랫폼, Agro&Food, 헬스케어

물류부문
해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등

공통부문
전사 관리공통

3
-1 부문별 매출액 및 영업손익

(단위: 백만원)

부 문
당분기
전분기

매출액
영업이익
매출액
영업이익(손실)

에너지/팜 부문
1,694,138
145,682
1,030,888
(19,907)

생활자원/솔루션 부문
4,957,914
28,166
3,568,031
6,399

물류부문
5,483,892
274,800
3,313,378
128,591

합 계
12,135,944
448,648
7,912,297
115,083

3
-2 부문
자산 및 부문부채

(단위: 백만원)

부 문
당분기말
전기말

자 산
부 채
자 산
부 채

에너지/팜 부문
2,047,501
832,387
1,641,270
730,006

생활자원/솔루션 부문
1,754,592
1,459,288
1,117,152
1,208,870

물류부문
1,751,139
1,391,281
1,278,748
1,040,777

공통부문 (주1)
1,307,590
956,807
1,358,772
657,958

합 계
6,860,822
4,639,763
5,395,942
3,637,611

(주1) 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다.

3-3 지역별 매출액

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

대한민국
4,657,532
3,439,558

미 주
2,599,392
1,526,826

유 럽
1,603,837
1,023,704

아시아
6,912,036
3,771,041

기 타
148,886
57,861

연결조정
(3,785,739)
(1,906,693)

합 계
12,135,944
7,912,297

한편, 당분기 연결기업 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 한 곳(LG
전자)이며, 전분기는 두 곳(LG전자, LG화학)입니다.

4. 금융상품 범주별 내역

4-1 금융상품의 범주별 분류내역

4-1-1 금융자산

<당분기말>
(단위: 백만원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산
위험회피회계
관련 자산
합 계

현금및현금성자산
106,694
-
609,536
-
716,230

단기금융상품
-
-
24,503
-
24,503

장기보유지분상품
17,449
122,660
-
-
140,109

매출채권
-
-
1,821,833
-
1,821,833

미수금
1,284
-
217,383
1,752
220,419

장기대여금
-
-
12,064
-
12,064

기타금융자산
244
-
254,494
-
254,738

합 계
125,671
122,660
2,939,813
1,752
3,189,896

<전기말>
(단위: 백만원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산
위험회피회계
관련 자산
합 계

현금및현금성자산
233,273
-
456,715
-
689,988

단기금융상품
-
-
67,837
-
67,837

장기보유지분상품
14,082
121,103
-
-
135,185

매출채권
-
-
1,298,738
-
1,298,738

미수금
6,096
-
187,346
-
193,442

장기대여금
-
-
24,492
-
24,492

기타금융자산
-
-
238,710
-
238,710

합 계
253,451
121,103
2,273,838
-
2,648,392

4-1-2 금융부채

<당분기말>
(단위: 백만원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정
 금융부채

위험회피회계
관련 부채
합 계

매입채무
-
1,945,444
-
1,945,444

미지급금
3,167
248,222
-
251,389

차입금
-
1,062,275
-
1,062,275

사채
-
269,413
-
269,413

유동성장기부채
-
248,417
-
248,417

기타금융부채
-
410,647
9,956
420,603

합 계
3,167
4,184,418
9,956
4,197,541

<전기말>
(단위: 백만원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채

상각후원가 측정
 금융부채

위험회피회계
관련 부채
합 계

매입채무
-
1,547,820
-
1,547,820

미지급금
578
246,769
6,538
253,885

차입금
-
613,370
-
613,370

사채
-
359,307
-
359,307

유동성장기부채
-
225,630
-
225,630

기타금융부채
-
348,019
17,212
365,231

합 계
578
3,340,915
23,750
3,365,243

4-2 금융상품의 범주별 손익내역

4-2-1 금융자산

관련손익

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산
위험회피회계 
관련 자산
합 계

당기손익 :

이자수익
494
-
7,385
-
7,879

배당금수익
-
5,415
-
-
5,415

외환차손익
-
-
46,307
-
46,307

외화환산손익
-
-
24,851
-
24,851

통화선도관련손익
7,101
-
-
-
7,101

통화스왑관련손익
-
-
-
8,747
8,747

대손상각비
-
-
(623)
-
(623)

기타의대손상각비
-
-
(23,339)
-
(23,339)

매출채권처분손실
-
-
(6,014)
-
(6,014)

지분옵션평가이익
233
-
-
-
233

당기손익-공정가치측정 
 금융자산 평가손익
(116)
-
-
-
(116)

기타포괄손익(주1):

기타포괄손익-공정가치측정 
 금융자산평가손익
-
3,103
-
-
3,103

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
-
38
38

합 계
7,712
8,518
48,567
8,785
73,582

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산
위험회피회계 
관련 자산
합 계

당기손익 :

이자수익
-
-
9,261
-
9,261

배당금수익
-
3,828
-
-
3,828

외환차손익
-
-
(15,449)
-
(15,449)

외화환산손익
-
-
(422)
-
(422)

통화선도관련손익
7,153
-
-
-
7,153

통화스왑관련손익
-
-
-
2,374
2,374

대손상각비
-
-
(2,644)
-
(2,644)

기타의대손상각비
-
-
(3,981)
-
(3,981)

매출채권처분손실
-
-
(7,904)
-
(7,904)

기타포괄손익(주1):

기타포괄손익-공정가치측정 
 금융자산평가손익
-
(1,596)
-
-
(1,596)

합 계
7,153
2,232
(21,139)
2,374
(9,380)

(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

4-2-2 금융부채 관련손익

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가 측정
금융부채
위험회피회계
관련부채
합 계

당기손익:

이자비용
-
(24,443)
-
(24,443)

외환차손익
-
(47,152)
-
(47,152)

외화환산손익
-
(16,596)
-
(16,596)

통화선도관련손익
(17,991)
-
-
(17,991)

채무면제이익

14,558

14,558

기타포괄손익(주1):

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
7,069
7,069

합 계
(17,991)
(73,633)
7,069
(84,555)

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가 측정
금융부채
위험회피회계
관련부채
합 계

당기손익:

이자비용
-
(32,046)
-
(32,046)

외환차손익
-
(1,186)
-
(1,186)

외화환산손익
-
(1,442)
-
(1,442)

통화선도관련손익
(8,443)
-
-
(8,443)

통화스왑관련손익
-
-
(2,699)
(2,699)

기타포괄손익(주1):

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
(10,332)
(10,332)

합 계
(8,443)
(34,674)
(13,031)
(56,148)

(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

5. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
3,554
2,068

단기예금
712,676
687,920

합 계
716,230
689,988

한편, 보고기간종료일 현재 장·단기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 광산복구예치금 등 25,151백만원(전기말: 25,210백만원)입니다.

6. 파생상품

6-1 파생상품별 평가내역

당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
기타포괄손익
(주1)
평가이익
평가손실
기타포괄손익
(주1)

통화선도
1,287
3,167
-
2,129
265
-

통화스왑
1,714
-
38
589
2,200
(424)

이자율스왑
-
-
6,924
-
-
(9,908)

지분옵션(주2)
233
-
-
-
-
-

합 계
3,234
3,167
6,962
2,718
2,465
(10,332)

(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.
(주2) PT. Global Investment Institusi의 PT. Pyridam Farma 지분에 대한 풋옵션 매수계약입니다.

6-2 통화선도

당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율
평가이익
평가손실

KRW
196,106
USD
167,879
1,104.20 ~ 1,180.12
-
2,959

KRW
52,390
AUD
61,629
849.5 ~ 850.95
-
208

USD
27,443
KRW
31,293
1,097.30 ~ 1,184.60
1,253
-

AED
1,602
KRW
483
301.55
34
-

합 계
1,287
3,167

<전분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율
평가이익
평가손실

KRW
115,799
USD
97,555
1,161.85 ~ 1,212.40
1,500
169

KRW
424
CNY
2,480
171.10
-
2

KRW
2,133
EUR
1,557
1,369.72
-
-

USD
86,518
KRW
100,986
1,152.70 ~ 1,176.00
629
83

AED
1,602
KRW
523
326.21
-
11

합 계
2,129
265

6-3 통화스왑

당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화스왑의 평가내역은 다음과 같습니다
.

<당분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
매입금액
매도금액
계약환율
수취이자율
지급이자율
계약기간
평가이익
기타포괄손익

신한은행
USD 20,000
KRW 21,984
1,099.2
3ML + 0.90%
1.08%
2021.1.21 ~ 2022.1.18
1,714
38

<전분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
매입금액
매도금액
계약환율
수취이자율
지급이자율
계약기간
평가손익
기타포괄손익

한국수출입은행
USD 37,500
KRW 42,919
1,144.5
3ML + 2.30%
3.20%
2016.4.1 ~ 2021.4.1
589
(384)

하나은행
USD 50,000
KRW 60,875
1,217.5
3ML + 1.50%
1.80%
2020.4.29 ~ 2021.2.15
(2,200)
(40)

6-
4 이
자율스왑

당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
계약원금
수취이자율
지급이자율
계약기간
기타포괄손익

KDB산업은행 등
USD 102,620
LIBOR
2.77%
2017.2.27 ~ 2034.9.25
6,924

<전분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
계약원금
수취이자율
지급이자율
계약기간
기타포괄손익

KDB산업은행 등
USD 102,620
LIBOR
2.77%
2017.2.27 ~ 2034.9.25
(9,908)

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

과 목
취득원가
평가충당금
장부금액

상 품
682,412
(1,833)
680,579

제 품
24,008
-
24,008

주재료
18,637
(7)
18,630

저장품
1,817
-
1,817

미착품
427,628
-
427,628

합 계
1,154,502
(1,840)
1,152,662

<전기말>
(단위: 백만원)

과 목
취득원가
평가충당금
장부금액

상 품
296,810
(3,448)
293,362

제 품
23,854
-
23,854

주재료
12,139
(6)
12,133

저장품
1,284
-
1,284

미착품
314,490
-
314,490

합 계
648,577
(3,454)
645,123

당분기 연결기업은 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 환입 1,614백만원(전기: 재고자산평가손실 3,454백만원)을 인식하였으며, 손익계산서의 매출원가에 포함됐습니다.

8. 투자자산 및 관계기업투자

8-1 보고기간종료일 현재 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장기보유지분상품:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
17,449
14,082

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
122,660
121,103

장기대여금
12,064
24,492

합 계
152,173
159,677

8-1-1 장기보유지분상품

당분기 및 전분기 중 장기보유지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기 초
14,082
121,103
11,140
173,016

취 득 (주1)
2,705
8
3,000
-

처 분 (주2)
-
(2,138)
-
-

평가손익
(116)
3,103
-
(1,596)

기 타
778
584
86
131

반 기 말
17,449
122,660
14,226
171,551

(주1) 당분기 중 연결기업은 PT. Pyridam Farma의 지분 5.5%를 취득하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였고, ㈜웅진에너지의 지분 0.01%를 취득하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 또한, 전분기 중 퓨처플레이의 지분 3.23%를 취득하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 

(주2) 당분기 중 연결기업은 ㈜조선방송, 정보통신공제조합 및 ㈜한미프렉시블의 지분 전량을 매각하였습니다.

8-2 관계기업투자

8-2-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
지분율(%)
결산일
관계기업 활동의 성격

당분기말
전기말

흥국하이클래스사모특별자산E-1호
대한민국
50.00
50.00
12.31
해외자원개발 투자펀드

㈜바이오프랜즈 (주1, 3)
대한민국
8.66
-
12.31
청정에너지 생산 및 판매

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
인도
35.00
35.00
12.31
철강재 가공 및 판매

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
폴란드
40.00
40.00
12.31
철강재 가공 및 판매

Kernhem B.V.
네덜란드
30.00
30.00
12.31
원유및천연가스채굴업

ADA Oil LLP (주1)
카자흐스탄
12.50
12.50
12.31
원유및천연가스채굴업

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
베트남
30.00
30.00
12.31
부동산의 임대

Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C
오만
30.00
30.00
12.31
PTA, PET 제조 및 판매

Musandam Power Company SAOC (주1)
오만
18.00
18.00
12.31
가스화력 발전사업

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
중국
30.00
30.00
12.31
열병합 발전사업

KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) (주2)
말레이시아
70.00
70.00
12.31
구리자원의 생산과 판매

Mongolia Boyuan Coal(Wantugou)
중국
30.00
30.00
12.31
석탄개발 및 판매

Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd.
중국
30.00
30.00
12.31
신재생 발전사업

Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.
중국
29.00
29.00
12.31
비료제조업

Pantos Logistics Philippines Inc.
필리핀
39.99
39.99
12.31
복합운송업

(주1) 지분율이 20% 미만이나, 연결기업이 임원선임권을 보유하고 있으며 연결기업의 임원이 피투자회사의 이사로서 경영에 실질적으로 참여하는 등 유의한 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주2) 주요의사결정이 만장일치로 결정되고 있어 지배력을 보유하고 있다고 판단하기 어려우므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(주
3) 당분기 중 지분을 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다.

8-2-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
당분기말
전기말

취득원가
순자산가액
장부가액
장부금액

흥국하이클래스사모특별자산E-1호
4,566
(8,997)
-
-

㈜바이오프랜즈
2,720
11,298
2,716
-

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
9,184
38,238
13,383
9,769

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
5,244
21,137
8,479
6,752

Kernhem B.V.
2,005
(67,865)
-
-

ADA Oil LLP
22,011
(65,762)
-
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
2,911
17,214
5,164
4,395

Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C
19,766
64,587
-
-

Musandam Power Company SAOC
6,535
37,532
7,155
5,409

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
55,932
210,053
63,466
59,647

KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu)
40,493
3,666
-
-

Mongolia Boyuan Coal(Wantugou)
54,801
336,104
126,662
54,528

Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd.
8,255
28,627
8,588
7,886

Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.
97,837
498,596
154,048
131,040

Pantos Logistics Philippines Inc.
1,273
48
-
-

합 계
333,533
1,124,476
389,661
279,426

8
-2-3
보고기간종료일
현재 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
관계기업 요약 재무정보
관계기업이
지급한 배당금

유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
수익
분기순손익

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
138,012
33,912
117,532
16,154
293,565
7,976
-

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
56,823
7,924
43,606
4
88,663
4,064
-

Musandam Power Company SAOC
80,326
216,105
60,736
198,163
65,315
12,536
1,041

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
104,258
431,344
33,757
291,792
136,298
8,542
4,381

Mongolia Boyuan Coal(Wantugou)
108,585
455,531
130,376
97,636
370,742
215,668
-

Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.
68,745
627,544
146,912
50,781
274,139
51,779
5,089

8-2-4 종목별 지분법평가내역

<당분기>
(단위: 백만원)

기업명
당기초
취 득
(처 분)
배 당
(부의)지분법
자본변동
지분법
평가(손)익
기 타
(주1)
당분기말

㈜바이오프랜즈
-
2,720
-
-
(4)
-
2,716

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
9,769
-
-
822
2,792
-
13,383

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
6,752
-
-
101
1,626
-
8,479

Kernhem B.V.
-
-
-
(1,216)
553
663
-

ADA Oil LLP
-
-
-
(622)
514
108
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
4,395
-
(50)
478
341
-
5,164

Musandam Power Company SAOC
5,409
-
(1,041)
531
2,256
-
7,155

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
59,647
-
(4,381)
5,637
2,563
-
63,466

Mongolia Boyuan Coal(Wantugou)
54,528
-
-
134
64,004
7,996
126,662

Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd.
7,886
-
-
-
-
702
8,588

Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.
131,040
-
(5,089)
792
15,016
12,289
154,048

합 계
279,426
2,720
(10,561)
6,657
89,661
21,758
389,661

<전분기>
(단위: 백만원)

기업명
전기초
취 득
(처 분)
배 당
(부의)지분법
자본변동
지분법
평가(손)익
기 타
(주1)
전분기말

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
8,864
-
-
(184)
577
-
9,257

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
6,113
-
-
(139)
508
-
6,482

LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.)
44,660
(32,690)
-
(12,367)
397
-
-

Kernhem B.V.
-
-
-
1,528
(1,435)
(93)
-

ADA Oil LLP
-
-
-
950
(567)
(383)
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
4,350
-
(183)
51
416
(21)
4,613

살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.)
30
(30)
-
-
-
-
-

Musandam Power Company SAOC
4,939
-
(1,079)
23
2,542
-
6,425

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
56,190
-
(2,490)
2,042
3,579
-
59,321

Mongolia Boyuan Coal(Wantugou)
62,609
-
-
715
(5,072)
992
59,244

Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd.
8,392
-
-
-
-
113
8,505

Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.
120,381
-
-
2,728
7,883
1,527
132,519

Pantos Logistics Philippines Inc.
79
-
-
4
(81)
-
2

합 계
316,607
(32,720)
(3,752)
(4,649)
8,747
2,135
286,368

(주1) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.

9. 유형자산 및 투자부동산

9-1 유형자산

9-1-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
성숙
생산용식물
미성숙
생산용식물
기타유형자산
건설중인자산
사용권자산
합 계

취득원가
106,834
220,070
174,934
123,334
25,840
114,928
3,166
68,637
11,854
329,281
1,178,878

감가상각누계액
-
(43,172)
(39,424)
(59,625)
(13,942)
(39,713)
-
(50,190)
-
(136,582)
(382,648)

손상차손누계액
-
-
-
(9,349)
-
-
-
-
-
-
(9,349)

분기말 장부금액
106,834
176,898
135,510
54,360
11,898
75,215
3,166
18,447
11,854
192,699
786,881

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
성숙
생산용식물
미성숙
생산용식물
기타유형자산
건설중인자산
사용권자산
합 계

취득원가
105,670
213,400
164,383
89,705
31,658
107,330
1,448
61,248
4,809
271,344
1,050,995

감가상각누계액
-
(36,017)
(32,685)
(51,233)
(15,947)
(32,902)
-
(44,805)
-
(85,685)
(299,274)

손상차손누계액
-
-
-
(9,349)
-
-
-
-
-
-
(9,349)

기말장부금액
105,670
177,383
131,698
29,123
15,711
74,428
1,448
16,443
4,809
185,659
742,372

9-1-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
성숙
생산용식물
미성숙
생산용식물
기타유형자산
건설중인자산
사용권자산
합 계

기초 장부금액
105,670
177,383
131,698
29,123
15,711
74,428
1,448
16,443
4,809
185,659
742,372

취 득
-
253
780
20,652
4,439
-
1,614
7,988
14,987
78,182
128,895

대 체
-
567
261
13,381
(18)
(98)
37
2,817
(9,035)
-
7,912

처 분
-
(38)
(2)
(584)
(6,987)
(23)
(111)
(584)
(42)
(3,370)
(11,741)

감가상각비
-
(6,169)
(4,871)
(9,019)
(1,968)
(4,268)
-
(7,430)
-
(72,955)
(106,680)

연결범위변동/
종속기업의 설립
-
-
-
-
-
-
-
-
377
-
377

기 타 (주1)
1,164
4,902
7,644
807
721
5,176
178
(787)
758
5,183
25,746

분기말 장부금액
106,834
176,898
135,510
54,360
11,898
75,215
3,166
18,447
11,854
192,699
786,881

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
성숙
생산용식물
미성숙
생산용식물
기타유형자산
건설중인자산
사용권자산
합 계

기초 장부금액
126,154
172,113
141,737
34,189
15,421
85,866
88
15,173
25,113
148,754
764,608

취 득
-
62
747
1,646
3,576
-
1,084
7,206
19,501
118,963
152,785

대 체
-
3,727
313
918
16
211
(192)
1,381
(7,787)
-
(1,413)

매각예정분류
-
-
-
(19)
18
-
-
-
(362)
(4,915)
(5,278)

처 분
-
(2)
(19)
(9)
(42)
-
(50)
(264)
-
(12,918)
(13,304)

감가상각비
-
(4,839)
(5,044)
(5,546)
(2,083)
(4,481)
-
(6,952)
-
(65,732)
(94,677)

기 타 (주1)
(926)
(1,283)
469
(29)
(530)
(4,371)
72
275
(138)
2,378
(4,083)

분기말 장부금액
125,228
169,778
138,203
31,150
16,376
77,225
1,002
16,819
36,327
186,530
798,638

(주1) 환율변동에 의한 증감액이 포함되어 있습니다.

9-2 투자부동산

9-2-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

건 물
건 물

취득가액
6,419
5,734

감가상각누계액
(1,410)
(1,125)

장부금액
5,009
4,609

9-2-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초 장부금액
4,609
5,982

감가상각비
(116)
(128)

기 타
516
(1,152)

기말 장부금액
5,009
4,702

9-3 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
장부가액
채권최고액
담보권자
내 용

토지 및 건물
99,110
92,400
KDB산업은행
차입금 담보

토지 및 건물
6,105
4,189
Kasikorn Bank
차입금 담보

10
. 무형자산

10-1
보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

영업권
180,396
180,080

산업재산권
12
19

사용권
18,512
18,731

해외자원개발자산
254,107
256,667

기타의무형자산
262,424
239,349

합 계
715,451
694,846

10-2

당
분기 및
전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
영업권
산업재산권
사용권
해외자원
개발자산
기타의
무형자산
합 계

기초 장부금액
180,080
19
18,731
256,667
239,349
694,846

취 득
1
-
258
-
23,126
23,385

처 분
-
-
(614)
(5,260)
(1,038)
(6,912)

대 체
-
-
-
-
653
653

무형자산상각
-
(7)
-
(16,236)
(13,504)
(29,747)

기 타 (주1)
315
-
137
18,936
13,838
33,226

분기말 장부금액
180,396
12
18,512
254,107
262,424
715,451

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
영업권
산업재산권
사용권
해외자원
개발자산
기타의
무형자산
합 계

기초 장부금액
180,408
31
25,142
296,237
225,042
726,860

취 득
-
-
1,038
3,247
9,901
14,186

처 분
-
-
(2,595)
-
(38)
(2,633)

대 체
-
-
1,259
-
1,507
2,766

무형자산상각
(40)
-
-
(12,952)
(11,688)
(24,680)

연결범위변동
-
-
-
-
27
27

기 타 (주1)
(247)
(9)
54
3,518
2,089
5,405

분기말 장부금액
180,121
22
24,898
290,050
226,840
721,931

(주1)
환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.

11. 매출채권 등 수취채권

11-1 보고기간종료일 현재 매출채권 등 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

채권가액
대손충당금
장부금액
채권가액
대손충당금
장부금액

유동성
매출채권
1,865,706
(43,873)
1,821,833
1,341,905
(43,167)
1,298,738

단기대여금
8,920
(6,777)
2,143
11,818
(6,706)
5,112

미수금 (주1)
231,857
(14,474)
217,383
198,405
(11,059)
187,346

미수수익
5,415
(3,128)
2,287
4,570
(2,704)
1,866

단기보증금
3,717
-
3,717
3,081
-
3,081

유동성장기수취채권
23,571
-
23,571
21,644
-
21,644

소 계
2,139,186
(68,252)
2,070,934
1,581,423
(63,636)
1,517,787

비유동성
장기수취채권
160,944
-
160,944
151,381
-
151,381

장기대여금
132,559
(120,495)
12,064
121,501
(97,009)
24,492

장기미수금
18,018
(178)
17,840
19,367
(193)
19,174

현재가치할인차금
(2,031)
-
(2,031)
(2,644)
-
(2,644)

장기미수수익
18,482
(8,162)
10,320
15,924
(7,407)
8,517

장기금융기관예치금
3,190
-
3,190
3,556
-
3,556

장기보증금
38,098
(4,290)
33,808
36,424
(4,290)
32,134

금융리스채권
61
-
61
-
-
-

소 계
369,321
(133,125)
236,196
345,509
(108,899)
236,610

합 계
2,508,507
(201,377)
2,307,130
1,926,932
(172,535)
1,754,397

(주1) 당분기말 파생상품 관련 미수금
3,036백만원(전기말 6,096백만원) 제외 후 금액입니다.

11-2 대손충당금

당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

기초금액
43,167
129,368
44,716
123,664

대손상각비
623
23,339
2,644
3,981

기타(외화환산차이 등)
83
4,797
(393)
(31)

분기말금액
43,873
157,504
46,967
127,614

11-3 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
3개월 이하
3개월 초과
6개월 이하
6개월 초과
1년 이내
1년 초과
3년 이내
3년 초과
합 계

당분기말
1,801,745
15,813
478
1,882
45,788
1,865,706

전기말
1,279,617
12,806
1,298
3,176
45,008
1,341,905

11-4 금융상품의 제거

금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권으로 계속 인식하고 있는 양도 또는 할인한 매출채권은 없습니다.

12. 차입금 및 사채

12-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율
당분기말
전기말

일반차입금
한국씨티은행 외
3ML + 1.00% 외
613,117
102,661

Banker's Usance
하나은행
0.38% ~ 0.45%
337
652

기 타
5,079
3,491

합 계
618,533
106,804

연결기업은 우리은행, 신한은행,
하나은행
, KDB산업은행 등 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관 등에 할인 후 만기가 미도래한 금액 중 금융자산제거요건을 충족하지 못하는 부분은 단기차입금으로 계상하고 있습니다.

한편, 연결기업은 당분기말 현재 당좌차월 신한은행외 3개 은행과 한도액 54,918백만원의 당좌차월 약정을 맺고 있으며, 동 당좌차월 관련하여 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니
다(주석22 참조).

12-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율
당분기말
전기말

원화차입금
우리인터내셔널제일차 외
2.89% 외
508,794
469,744

외화차입금
한국에너지공단 외
대표대출금리 - 2.25%
43,403
112,492

소 계
552,197
582,236

1년 이내 만기도래분(유동성장기부채)
(108,455)
(75,669)

합 계
443,742
506,567

12-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
상환일
연이자율
당분기말
전기말
보증처

제115회
2015.03.03
2022.03.03
2.74%
50,000
50,000
무보증

제116-3회
2015.05.28
2022.05.28
2.86%
90,000
90,000
무보증

제117-2회
2016.09.05
2021.09.05
2.02%
-
30,000
무보증

제118-1회
2018.01.23
2021.01.22
2.57%
-
70,000
무보증

제118-2회
2018.01.23
2023.01.20
2.95%
30,000
30,000
무보증

제119-1회
2020.05.13
2030.05.13
3.10%
50,000
50,000
무보증

제120-1회
2020.05.27
2023.05.27
1.80%
90,000
90,000
무보증

제120-2회
2020.05.27
2025.05.27
2.07%
50,000
50,000
무보증

제121-1회
2021.08.06
2026.08.06
2.29%
20,000
-
무보증

제121-2회
2021.08.06
2031.08.06
3.10%
30,000
-
무보증

판토스 회사채
2018.06.15
2021.06.15
3.11%
-
50,000
무보증

사채할인발행차금
(625)
(733)

1년 이내 만기도래분(유동성장기부채):

사채
(140,000)
(150,000)

사채할인발행차금
38
40

잔 액
269,413
359,307

13. 충당부채

13-1
보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

복구충당부채
20,389
15,681

손실부담계약
22,760
24,873

소송충당부채
517
475

기타의충당부채
551
38

합 계
44,217
41,067

13-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
인식액
사용액
기 타
당분기말

복구충당부채
15,681
4,085
(575)
1,198
20,389

손실부담계약
24,873
80
(4,225)
2,032
22,760

소송충당부채
475
-
-
42
517

기타의충당부채
38
675
(164)
2
551

합 계
41,067
4,840
(4,964)
3,274
44,217

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
기 초
인식액
사용액
기 타
전분기말

복구충당부채
10,605
3,910
(269)
53
14,299

손실부담계약
39,354
525
(3,619)
611
36,871

소송충당부채
505
-
-
7
512

기타의충당부채
2
524
(102)
(12)
412

합 계
50,466
4,959
(3,990)
659
52,094

14. 자본금 등

14-1 자본금

보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

발행주식수
38,760,000주
38,760,000주

1주당 금액
5,000원
5,000원

보통주자본금
193,800
193,800

14-2 자본잉여금

보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
47,106
47,106

재평가적립금
37,286
37,286

기타자본잉여금
16,075
16,761

합 계
100,467
101,153

14-3 기타자본

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식(주1)
(40,690)
(40,690)

기타자본조정
(610)
(610)

합 계
(41,300)
(41,300)

(주1) 보고기간종료일 현재 지배기업은 KB증권과 자기주식취득 신탁계약(한도: 1,000억원)이 체결되어 있으며, 전기 중 취득한 자기주식은 2,691,323주 입니다.

14-4 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
(15,672)
(17,605)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(7,828)
(13,097)

(부의)지분법자본변동
(22,354)
(29,036)

해외사업환산손익
33,253
(42,688)

합 계
(12,601)
(102,426)

14-5 이익잉여금

보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금
45,534
43,741

기업합리화적립금
1,511
1,511

재무구조개선적립금
13,693
13,693

기타법정적립금
2,211
2,211

임의적립금 및 미처분이익잉여금
1,367,786
1,125,795

합 계
1,430,735
1,186,951

14-6 주당손익

당분기 및 전분기
지배기업 소유주 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된
이익
및 주식관련정보는 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업 소유주 순이익
120,524,762,596
257,908,159,325
24,937,254,946
286,709,696,702

가중평균유통보통주식수 (주1)
35,967,926
35,967,926
37,203,834
37,943,428

기본 및 희석주당이익
3,351
7,171
670
7,556

(주1) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

주식수
적수
주식수
적수

발행주식총수
38,760,000
10,581,480,000
38,760,000
10,620,240,000

자기주식수
(2,792,074)
(762,236,202)
(2,094,351)
(223,740,805)

유통보통주식수
35,967,926
9,819,243,798
36,665,649
10,396,499,195

일수

273일

274일

가중평균유통보통주식수

35,967,926

37,943,428

15. 매출액

15-1 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
3개월
합 계
누적
합 계

에너지/팜
생활자원/솔루션
물류부문
에너지/팜
생활자원/솔루션
물류부문

한 시점에 인식:

재화의 매출
683,969
1,781,316
6,252
2,471,537
1,679,901
4,937,737
16,639
6,634,277

용역의 매출
166
4,699
-
4,865
741
17,959
-
18,700

소 계
684,135
1,786,015
6,252
2,476,402
1,680,642
4,955,696
16,639
6,652,977

기간에 걸쳐 인식:

용역의 매출
4,580
761
2,013,070
2,018,411
13,496
2,218
5,467,253
5,482,967

합 계
688,715
1,786,776
2,019,322
4,494,813
1,694,138
4,957,914
5,483,892
12,135,944

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
3개월
합 계
누적
합 계

에너지/팜
생활자원/솔루션
물류부문
에너지/팜
생활자원/솔루션
물류부문

한 시점에 인식:

재화의 매출
358,118
1,612,498
3,338
1,973,954
1,008,058
3,548,973
13,894
4,570,925

용역의 매출
189
4,994
-
5,183
1,509
16,588
-
18,097

소 계
358,307
1,617,492
3,338
1,979,137
1,009,567
3,565,561
13,894
4,589,022

기간에 걸쳐 인식:

용역의 매출
4,771
716
1,170,604
1,176,091
21,321
2,470
3,299,484
3,323,275

합 계
363,078
1,618,208
1,173,942
3,155,228
1,030,888
3,568,031
3,313,378
7,912,297

15-
2 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
사업부문
당분기말
전기말

계약자산
물류부문
46,171
18,970

합 계
46,171
18,970

계약부채
선수금
에너지/팜
46,409
32,617

생활자원/솔루션
4,515
2,054

소 계
50,924
34,671

선수수익
에너지/팜
2
2

물류부문
150,648
73,674

소 계
150,650
73,676

합 계
201,574
108,347

1
5-3 당분
기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약자산 및 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분
사업부문
기 초
증 가
감 소
당분기말

계약자산
물류부문
18,970
46,171
(18,970)
46,171

합 계
18,970
46,171
(18,970)
46,171

계약부채
선수금
에너지/팜
32,617
33,568
(19,776)
46,409

생활자원/솔루션
2,054
5,953
(3,492)
4,515

소 계
34,671
39,521
(23,268)
50,924

선수수익
에너지/팜
2
-
-
2

물류부문
73,674
133,453
(56,479)
150,648

소 계
73,676
133,453
(56,479)
150,650

합 계
108,347
172,974
(79,747)
201,574

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분
사업부문
기 초
증 가
감 소
전분기말

계약자산
물류부문
10,324
13,035
(10,324)
13,035

합 계
10,324
13,035
(10,324)
13,035

계약부채
선수금
에너지/팜
7,716
36,615
(11,173)
33,158

생활자원/솔루션
14,309
3,604
(5,369)
12,544

소 계
22,025
40,219
(16,542)
45,702

선수수익
에너지/팜
3
52
(52)
3

물류부문
56,221
41,388
(40,412)
57,197

소 계
56,224
41,440
(40,464)
57,200

합 계
78,249
81,659
(57,006)
102,902

16. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
71,653
207,994
64,419
186,292

퇴직급여
3,822
12,190
3,311
11,348

복리후생비
16,127
44,568
12,494
35,495

여비교통비
1,174
3,450
715
3,516

세금과공과
1,367
4,182
1,460
6,513

지급임차료
1,837
6,895
2,699
8,360

감가상각비
7,734
22,956
7,299
21,744

무형자산상각비
6,459
17,332
5,293
15,214

보험료
1,306
3,845
1,107
3,124

보관비
390
809
562
1,019

운반비
21,941
66,105
17,952
52,164

하역비
41
182
122
299

지급수수료
22,095
62,464
15,999
50,489

대손상각비
1,090
623
1,464
2,644

해외지사경비
1,723
6,271
1,802
5,254

기타
6,461
18,069
6,347
17,759

합 계
165,220
477,935
143,045
421,234

17. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 구분 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출원가
2,137,635
5,818,768
1,805,566
4,080,458

원재료 및 소모품의 사용
146,387
387,497
99,614
290,584

종업원급여(급여, 퇴직급여)
102,522
298,888
90,724
264,013

물류비(보관비, 포장비, 운반비)
24,962
74,508
20,199
57,476

국내외 운송매출원가
1,643,288
4,488,141
934,108
2,608,391

유ㆍ무형자산 등 상각비
47,773
136,543
40,897
119,442

기 타
182,624
482,951
129,186
376,850

매출원가 및 판매관리비 합계
4,285,191
11,687,296
3,120,294
7,797,214

18. 퇴직급여

연결기업은 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도와 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.

18-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무
144,043
135,298

사외적립자산
(117,220)
(121,021)

합 계
26,823
14,277

18-2 당분기 및 전분기 중
확정급여제도하의 퇴직급여의 내
역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
13,410
13,146

순확정급여부채의 순이자
108
246

제도자산의 관리비용
139
87

합 계
13,657
13,479

18-3 당분기 및
전분기
중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
135,298
127,118

당기근무원가
13,410
13,146

이자원가
1,943
1,867

퇴직급여 지급액
(6,006)
(6,056)

계열사간 이동 전입
(661)
289

순확정급여부채의 재측정요소
(547)
(1,294)

연결범위의 변동
-
35

기타
606
(181)

기말금액
144,043
134,924

18-4 당분기 및
전분기
중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
121,021
104,672

기대수익
1,835
1,621

기여금 납입액
18
80

퇴직급여 지급액
(5,347)
(6,079)

순확정급여부채의 재측정요소
(202)
124

제도자산의 관리비용
(139)
(87)

기 타
34
28

기말금액
117,220
100,359

1
8-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

기대임금상승률
5.00%
5.00%

할인율
1.75% ~ 2.25%
1.75% ~ 2.25%

18-6 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무

당분기말
1% 증가시
1% 감소시

기대임금상승률
144,043
156,243
133,190

할인율
144,043
133,069
156,668

18-7
당분기 및 전분기 중 확정기여형
퇴직급여제도에 따라 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

퇴직급여
299
98

19. 영업외손익

19-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
2,797
7,879
2,428
9,261

외환차익
60,645
149,780
36,216
153,835

외화환산이익
12,785
44,315
21,316
55,072

통화선도관련이익
1,213
7,101
(399)
7,153

통화스왑관련이익
1,098
8,747
(881)
2,374

배당금수익
1,207
5,415
587
3,828

합 계
79,745
223,237
59,267
231,523

1
9-2
당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
7,347
24,443
11,141
32,046

외환차손
56,105
150,625
39,200
170,469

외화환산손실
6,507
36,060
20,470
56,936

통화선도관련손실
7,763
17,991
(99)
8,443

통화스왑관련손실
-
-
1,526
2,699

매출채권처분손실
2,118
6,014
2,434
7,904

합 계
79,840
235,133
74,672
278,497

19-3
당분기 및 전분기 중 지분법관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지분법이익
34,311
89,667
65
15,822

지분법손실
(3)
(6)
(538)
(7,075)

지분법적용투자주식처분이익(주1)

-
-
(242)
336,832

지분법적용투자주식처분손실
(62)
(609)
(612)
(612)

합 계
34,246
89,052
(1,327)
344,967

(주1) 전분기 중 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 지분 매각에 따른 처분이익이 포함되어 있습니다.

19-4 당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타의대손상각비
(17,858)
(23,339)
1,591
(3,981)

유형자산처분이익
477
1,924
85
424

무형자산처분이익
-
803
-
306

채무면제이익
13,317
14,558
3,668
7,053

기 타
655
3,414
7,749
17,187

합 계
(3,409)
(2,640)
13,093
20,989

20. 법인세

당분기 및 전분기 중 연결손익계산서상 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기법인세
56,586
118,040
(10,280)
75,980

이연법인세 자산ㆍ부채의 변동
10,449
30,048
1,439
24,172

자본에 직접 반영된 법인세비용
(4,904)
(11,949)
(1,156)
1,010

법인세비용
62,131
136,139
(9,997)
101,162

21. 특수관계자

21
-1
당분기말 현재 지배기업의 최대주주는 ㈜LX홀딩스로 지배기업의 지분 24.69%를 보유하고 있으며, 지배기업에 유의적인 영향력을 행사하고 있습
니다.

21-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 거래
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
당분기
전분기

매출거래 등
매입거래
매출거래 등
매입거래

상품매입 등
용역거래 등
상품매입
용역거래 등

<관계기업>

Kernhem B.V.
1,640
-
-
1,409
-
-

ADA Oil LLP
264
-
-
302
-
-

Musandam Power Company SAOC
31
-
1
72
-
-

Pantos Logistics Philippines Inc.
2,581
-
1,757
2,948
-
953

㈜바이오프렌즈
733
-
-
-
-
-

POSCO PWPC SP. Z O.O.
10
-
-
-
-
-

소 계
5,259
-
1,758
4,731
-
953

<기타특수관계회사> (주1)

(주)LG
570
-
7,819
5
-
8,049

LG전자 및 그 종속기업
5,632,011
34,502
6,989
3,805,164
46,100
5,583

LG화학 및 그 종속기업
1,079,708
78,614
69
709,600
47,833
956

LG디스플레이 및 그 종속기업
210,379
472,912
44
205,558
274,405
156

기타
149,896
325
30,781
96,267
287
28,130

소 계
7,072,564
586,353
45,702
4,816,594
368,625
42,874

합 계
7,077,823
586,353
47,460
4,821,325
368,625
43,827

(주1) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사입니다.

21-3 보고
기간
종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

회사명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
기타

<관계기업>

ADA Oill LLP
-
11,712
914
-
-

KERNHEM B.V
-
47,186
9,624
-
-

KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu)
-
9,274

-
-

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
-
-

-
1

Musandam Power Company S.A.O.C
-
-
541
-
-

Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.
-
-
5,308
-
-

Mongolia Boyuan Coal(Wantugou)
-
-
3,663
-
-

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant

1

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
-
-
53
-
-

Pantos Logistics Philippines Inc.
265
2,783
47
500
-

㈜바이오프렌즈
83
-
-
-
-

소 계
348
70,955
20,151
500
1

<기타특수관계회사>

(주)LG
-
-
6,851
-
-

LG전자 및 그 종속기업
630,904
-
2,013
3,937
35,777

LG화학 및 그 종속기업
188,493
-
47
3,704
20,776

LG디스플레이 및 그 종속기업
28,999
-
3,833
114,289
265

기타
19,147
-
3,423
207
7,939

소 계
867,543
-
16,167
122,137
64,757

합 계
867,891
70,955
36,318
122,637
64,758

<전기말>
(단위: 백만원)

회사명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
기타

<당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업>

(주
)LG

-
-
6,957
-
117

소 계
-
-
6,957
-
117

<관계기업>

ADA Oil LLP

-
10,754
650
-
-

Kernhem B.V.
-
43,328
7,984
-
-

KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu)
-
4,352
-
-
-

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
197
-
-
-
-

POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center)

-
-
-
-
1

Musandam Power Company S.A.O.C
-
-
2
-
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
-
-
49
-
-

Mongolia Boyuan Coal(Wantugou)
-
-
5,017
-
-

Pantos Logistics Philippines Inc.
174
2,557
15
182
-

소 계
371
60,991
13,717
182
1

<기타특수관계회사>

LG전자 및 그 종속기업
537,503
-
65,387
4,212
5,121

LG화학 및 그 종속기업
99,482
-
4,430
168
4,659

LG디스플레이 및 그 종속기업
22,265
-
4,997
81,001
360

기타
11,009
-
6,096
345
16,030

소 계
670,259
-
80,910
85,726
26,170

합 계
670,630
60,991
94,627
85,908
26,171

한편, 연결실체는 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 매출채권 및 수취채권과 관련하여
59,095백만
원

(전기말 : 53,402백만원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

21-4 특수관계자와의 자금(자본)거래

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금(자본)거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

회사명
자본거래
자금대여거래

배당금
현금출자
대여
회수

<관계기업>

GS HP Sunflower Int'l Village Corp.
50
-
-

-

KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu)

-

-

4,303

-

Musandam Power Company SAOC
1,041

-

-

-

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
4,381

-

-

-

Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.
5,089

-

-

-

(주)
바이오프랜즈

-

2,720

-

-

합 계
10,561

2,720

4,303
-

<전분기>
(단위: 백만원)

회사명
자본거래
자금대여거래

배당금
현금출자
대여
회수

<관계기업>

GS HP Sunflower Int'l Village Corp.
183
-
-
-

KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu)
-
-
4,798
-

Musandam Power Company SAOC
1,079
-
-
-

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
2,490
-
-
-

합 계
3,752
-
4,798
-

21-5 주요 경영진 보상내역

당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
11,702
10,350

퇴직후급여
2,266
4,061

합 계
13,968
14,411

22. 우발사항과 약정사항

22-1 제공하고 있는 지급보증

당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제공받는 자
금융기관
목적
한도금액

종속기업
PT.Ganda Alam Makmur
수출입은행 外
현지금융
48,171

관계기업
Musandam Power Company S.A.O.C
Bank Muscat 오만
현지금융
2,896

Pantos Logistics Philippines Inc.
신한은행
현지금융
1,133

합 계
52,200

(주1) 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur의 수출입은행 차입금과 관련하여 보유지분율 상당액을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는 보증금액에
대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다.

22-2 신용장 개설 등 주요 약정사항

당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

구분
금융기관
통화
한도금액

매입외환
신한은행 외
USD
60,500

L/C 한도
신한은행 외
USD
93,530

지급보증
하나은행 외
USD
44,500

KRW
50,913

당좌대출
하나은행 외
KRW
21,400

GBP
800

EUR
4,000

CNY
100,000

VND
60,000,000

INR
20,000

한도대출 (무역금융대출 포함)
KDB산업은행 외
USD
15,000

KRW
131,800

시설대
KDB산업은행
KRW
60,000

B2B 구매 약정
신한은행
KRW
17,000

포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련)
우리은행 외
USD
474,000

KRW
106,800

전자방식외담대
신한은행
KRW
50,000

합 계
USD
687,530

KRW
437,913

GBP
800

EUR
4,000

CNY
100,000

INR
20,000

VND
60,000,000

22-3 제공받고 있는 지급보증

당분기 보고기간 종료일 현재 연결기업이 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

제공자
보증내역
보증금액
비 고

하나은행 등

BOND 등

73,282
KRW 43,455, USD 6,860, EUR 669, HKD 7,756, 
 SGD 727, AUD 22, PHP 48,600, VND 177,440,000, 
 OMR 941, IDR 68,429,032

합 계
73,282

22-4 견질어음 및 수표

당분기 보고기간 종료일 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여
21매의 어음 및 9매의 수표
가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다.

22-5 라이
선
스 계약

2021년 6월 30일 연결기업은 ㈜LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계약을 종료하였습니다.

22-6 연대보증

지배기업은 ㈜LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.

22-7 계류중인 소송사건

2021년 3분기 기준
연결기업은 98,964백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 중에 있으나, 증권신고서 제출일 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

상기 소송 중
연결기업은
오만 정부와 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 정부 측에서 청구한 금액은 당기 말 현재 USD 68백만이며, 현재로서는
그 결과를 예측할 수 없습니다.

22-8 COVID-19 영향의 불확실성

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예
방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

연결기업의 영업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있어 고객의수요에 영향을 받습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석11 참조), 관계기업투자의 손상(주석8 참조) 등 입니다. 연결기업은 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

23. 재무위험관리의 목적 및 정책

연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다.

23-1 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다.

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.

- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.
- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당

분기말 및 전기말 현재 보유중인 금
융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. 
- 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다.

23-1-1 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은
변동이자부 장기차입금
과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.

이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

ㆍ
이자율위험 민감도 분석

아래
의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

이자수익
2,198
(2,198)
2,097
(2,097)

이자비용
(1,125)
1,125
(2,234)
2,234

순효과
1,073
(1,073)
(137)
137

이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다.

2
3-
1-2 환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다.

연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

외화평가손익
51,249
(51,249)
13,012
(13,012)

파생상품손익
(19,495)
19,495
8,409
(8,409)

순효과 (주1)
31,754
(31,754)
21,421
(21,421)

(주
1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다.

23-2 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산 (주1)
712,676
687,920

단기금융상품
24,503
67,837

장기보유지분상품:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
17,449
14,082

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
122,660
121,103

매출채권
1,821,833
1,298,738

미수금 (주2)
217,383
187,346

장기대여금
12,064
24,492

기타금융자산 (주2)
254,738
238,710

합 계
3,183,306
2,640,228

(주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.

(주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다.

23-3 금융자산의 연령분석 내역

보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산의 잔존만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 이상
3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
합 계

현금및현금성자산
716,230
-
-
-
716,230

단기금융상품
24,503
-
-
-
24,503

매출채권
1,819,555
2,278
-
-
1,821,833

미수금
220,282
137
-
-
220,419

장기대여금
-
12,064
-
-
12,064

기타금융자산
33,328
53,051
4,455
163,904
254,738

합 계
2,813,898
67,530
4,455
163,904
3,049,787

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 이상
3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
합 계

현금및현금성자산
689,988
-
-
-
689,988

단기금융상품
67,837
-
-
-
67,837

매출채권
1,295,023
3,334
381
-
1,298,738

미수금
192,941
501
-
-
193,442

장기대여금
-
24,403
89
-
24,492

기타금융자산
26,592
53,215
4,281
154,622
238,710

합 계
2,272,381
81,453
4,751
154,622
2,513,207

23-4 유동성위험 

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 

보고기
간종료일 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 이상
3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
합 계

매입채무
1,945,444
-
-
-
1,945,444

미지급금
251,389
-
-
-
251,389

차입금
726,988
153,120
38,601
252,021
1,170,730

사 채
139,962
119,799
69,807
79,807
409,375

리스부채
69,742
75,166
30,657
21,012
196,577

기타금융부채
206,109
17,917
-
-
224,026

합 계
3,339,634
366,002
139,065
352,840
4,197,541

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 이상
3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
합 계

매입채무
1,547,820
-
-
-
1,547,820

미지급금
253,885
-
-
-
253,885

차입금
182,473
156,998
76,241
273,328
689,040

사 채
149,961
259,608
49,826
49,872
509,267

리스부채
68,804
71,244
25,061
21,098
186,207

기타금융부채
155,677
23,347
-
-
179,024

합 계
2,358,620
511,197
151,128
344,298
3,365,243

상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준
으로 작성되었습니다.

2
3-5 자본관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고있습니다.

연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금, 리스부채 및 사채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율 등 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

부채총계 (A)
4,639,763
3,637,611

자본총계 (B)
2,221,058
1,758,331

현금및현금성자산 (C)
716,230
689,988

차입금총계 (D)
1,776,682
1,384,514

부채비율 (A / B)
208.90%
206.88%

순차입금비율 ((D-C) / B)
47.75%
39.50%

24. 공정가치

24-1 금융상품의 공정가치

보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산
609,536
609,536
456,715
456,715

단기금융상품
24,503
24,503
67,837
67,837

매출채권
1,821,833
1,821,833
1,298,738
1,298,738

장기대여금
12,064
12,064
24,492
24,492

미수금
217,383
217,383
187,346
187,346

기타금융자산
254,494
254,494
238,710
238,710

상각후원가로 인식된 금융자산 소계
2,939,813
2,939,813
2,273,838
2,273,838

공정가치로 인식된 금융자산

현금및현금성자산
106,694
106,694
233,273
233,273

파생상품관련미수금
3,036
3,036
6,096
6,096

장기보유지분상품
140,109
140,109
135,185
135,185

기타금융자산
244
244
-
-

공정가치로 인식된 금융자산 소계
250,083
250,083
374,554
374,554

금융자산 합계
3,189,896
3,189,896
2,648,392
2,648,392

<금융부채>

상각후원가로 인식된 금융부채

차입금
1,062,275
1,062,275
613,370
613,370

사채
269,413
269,413
359,307
359,307

유동성장기부채
248,417
248,417
225,630
225,630

기타금융부채

2,604,313
2,604,313
2,142,608
2,142,608

상각후원가로 인식된 금융부채 소계
4,184,418
4,184,418
3,340,915
3,340,915

공정가치로 인식된 금융부채

파생상품관련미지급금
3,167
3,167
7,116
7,116

기타금융부채
9,956
9,956
17,212
17,212

공정가치로 인식된 금융부채 소계
13,123
13,123
24,328
24,328

금융부채 합계
4,197,541
4,197,541
3,365,243
3,365,243

24-2 공정가치 서열체계

(1) 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 
 
수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 
수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 
수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수) 

(2) 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3

당기손익-공정가치측정 금융자산:

현금및현금성자산
106,694
-
-

파생상품관련 미수금
-
1,284
-

장기보유지분상품(주1)
2,806
-
9,864

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

장기보유지분상품(주1)
14,576
-
105,949

당기손익-공정가치측정 금융부채:

파생상품관련 미지급금
-
3,167
-

위험회피관련 파생상품:

파생상품관련 미수금
-
1,752
-

기타금융자산
-
244
-

기타금융부채
-
9,956
-

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로
측정하였
으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다.

한편, 당분기
중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다.

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3

<공정가치로 측정되는 자산 및 부채>

당기손익-공정가치측정 금융자산:

현금및현금성자산
233,273
-
-

파생상품관련 미수금
-
6,096
-

장기보유지분상품(주1)
-
-
9,303

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

장기보유지분상품(주1)
10,953
-
108,109

당기손익-공정가치측정 금융부채:

파생상품관련 미지급금
-
578
-

위험회피관련 파생상품:

기타금융자산
-
6,538
-

기타금융부채
-
17,212
-

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로
측정하였
으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다. 

(3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율

"수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다.

"수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현름흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기중 적용한 할인율은
1.04%(전기말: 0.66%)입니다.

"수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기말 동 지분증권 평가시 적용된 할인율은7.34~14.62% 입니다. 한편, 당분기중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다.

2
5. 현금흐름표

25-1 당분기 및 전분기 중
영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
106,796
94,805

무형자산상각비
29,747
24,637

퇴직급여
13,657
13,479

대손상각비
23,962
6,625

이자수익
(7,879)
(9,261)

외화환산이익
(44,315)
(55,072)

이자비용
24,443
32,046

외화환산손실
36,060
56,936

종속 및 관계기업투자처분손익
609
(336,832)

무형자산손상차손
-
43

지분법이익
(89,667)
(15,822)

지분법손실
6
7,075

법인세비용
136,139
101,162

채무면제이익
(14,558)
(7,053)

기타의 손익조정
(1,608)
5,694

합 계
213,392
(81,538)

25-2 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 증가
(429,433)
(395,213)

미수금의 증가(감소)
(22,285)
40,490

선급금의 증가
(30,049)
(17,003)

재고자산의 증가
(486,421)
(109,946)

기타 영업자산의 증가
(101,117)
(25,162)

매입채무의 증가
257,958
368,195

미지급금의 증가
13,588
38,781

선수금의 증가
13,755
43,457

퇴직금의 지급
(6,668)
(5,767)

사외적립자산의 감소
5,329
5,999

충당부채의 감소
(5,621)
(3,990)

기타 영업부채의 증가
62,484
22,618

합 계
(728,480)
(37,541)

2
5-3
재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기초
재무현금흐름
비현금 변동
당분기말

환율변동
기타

단기차입금
106,804
488,153
23,576
-
618,533

장기차입금
582,236
(40,160)
23,264
(13,143)
552,197

사채
509,267
(100,125)
-
233
409,375

리스부채
186,207
(71,675)
7,169
74,876
196,577

재무활동 관련 총부채
1,384,514
276,193
54,009
61,966
1,776,682

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
전기초
재무현금흐름
비현금 변동
전분기말

환율변동
기타

단기차입금
136,375
(7,130)
(9,675)
-
119,570

장기차입금
788,885
(112,775)
3,433
3,006
682,549

사채
389,528
119,359
-
278
509,165

리스부채
147,204
(69,446)
1,925
105,701
185,384

재무활동 관련 총부채
1,461,992
(69,992)
(4,317)
108,985
1,496,668

2
6.
민간투자사업

보고기간종료일 현재 연결기업의 민간투자사업내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

계약의 내용
연결기업은 인도네시아 수마트라지역에 수력발전소를 건설하고 동 시설을 통해 생산되는 전력의 판매사업을 영위하는 계약을 체결하였음.

사업기간
본 실시협약서에 의거 전력판매 개시일로 부터 30년간(전력판매계약 기준)

분류방식
BOO(Build-Own-Operate)

회계처리기준
기업회계기준해석서 제2112호 민간투자사업

기타
연결기업은 수력발전시설 건설서비스와의 교환으로 취득한 동 시설물에 대한 최소보장대가 및 운영권리를 각각 금융자산과 무형자산으로 인식하였으며, 당분기 중 건설서비스의 제공으로 인식한 수익과 원가는 발생하지 않았습니다.

27. 리스

27-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
차량운반구
기타유형자산
합 계

취득원가
1,231
299,657
28,376
17
329,281

감가상각누계액
(74)
(119,637)
(16,864)
(7)
(136,582)

장부금액
1,157
180,020
11,512
10
192,699

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
차량운반구
기타유형자산
합 계

취득원가
1,103
248,256
21,970
15
271,344

감가상각누계액
(48)
(72,614)
(13,019)
(4)
(85,685)

장부금액
1,055
175,642
8,951
11
185,659

27-2
당분기 및
전분기
중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
차량운반구
기타유형자산
합 계

기초금액
1,055
175,642
8,951
11
185,659

취득
11
62,934
15,237
-
78,182

감가상각비
(20)
(60,477)
(12,456)
(2)
(72,955)

처분
-
(2,886)
(484)
-
(3,370)

기타
111
4,807
264
1
5,183

기말장부가액
1,157
180,020
11,512
10
192,699

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
차량운반구
기타유형자산
합 계

기초금액
5,558
133,579
9,602
15
148,754

취득
23
104,591
14,349
-
118,963

감가상각비
(158)
(53,577)
(11,994)
(3)
(65,732)

처분
-
(11,937)
(981)
-
(12,918)

매각예정분류 (주1)
(4,915)
-
-
-
(4,915)

기타
626
1,755
(4)
1
2,378

기말장부가액
1,134
174,411
10,972
13
186,530

(주1) 전분기 중 Highland Cement International Co., Ltd.가 매각예정임에 따라 관련사용권자산 장부금액을 매각예정비유동자산으로 계정 재분류하였습니다.

27-3 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
186,207
147,204

설정
78,320
118,354

이자비용
4,754
5,204

지급
(76,429)
(69,446)

해지
(3,443)
(12,922)

매각예정분류 (주1)
-
(5,015)

기타
7,168
2,005

기말금액
196,577
185,384

(주1) 전분기 중 Highland Cement International Co., Ltd.가 매각예정임에 따라 관련리스부채를 매각예정비유동자산 관련 부채로 계정 재분류하였습니다. 

27-4 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산리스에서 발생한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기리스
42,526
35,982

소액자산리스
1,791
1,666

합 계
44,317
37,648

27-5 당분기 중 연결기업은 전대리스 계약을 체결하였으며, 이로 인해 발생한 금융리스채권 금액은 1,091백만원입니다

28. 매각예정비유동자산

보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산, 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 및 자본
은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본

종속기업
PT. Megaprima Persada(MPP)
15,459
14,566
-

관계기업
ZAO CONTRANS (주1)
1,116
-
-

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본

종속기업
PT. Megaprima Persada(MPP)
14,434
14,434
-

관계기업
ZAO CONTRANS (주1)
1,116
-
-

(주1) 2017년 중 연결기업은 관계기업인 ZAO CONTRANS 지분 51%를 매각하기로결정하였고, 매각예정비유동자산으로 인식하였습니다.
연결기업의 경영진은 여전히 구체적인 매각 계획을 가지고 있습니다.

한편, 전기 중 매각예정으로 분류되었던 Guangzhou Steel Flower Electrical & Machinary Co., Ltd.의 지분을 매각 완료하여 처분이익 2,216백만원을 인식하였고, Highland Cement International Co., Ltd.의 지분을 매각 완료하여 처분손실 612백만원을인식하였습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 69 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 68 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 69 기 3분기말

제 68 기말

자산

유동자산

955,917,487,562

770,389,037,010

현금및현금성자산

286,741,003,677

328,406,061,159

단기금융상품

28,230,040,693

35,190,027,800

매출채권

485,541,246,972

304,587,995,679

미수금

69,695,953,986

33,043,973,394

미수수익

1,413,107,006

1,466,230,261

선급금

8,732,223,233

7,728,015,346

선급비용

1,226,161,541

1,643,477,969

기타유동자산

5,224,988,121

4,866,933,127

재고자산

69,112,762,333

53,456,322,275

비유동자산

2,160,486,691,439

1,840,372,182,239

투자자산

250,792,863,491

261,026,820,533

종속기업투자

1,639,153,252,191

1,288,381,545,989

관계기업투자

100,362,556,906

85,971,806,901

유형자산

7,426,002,482

16,304,556,300

무형자산

13,356,403,020

14,289,004,670

이연법인세자산

96,558,460,121

126,106,481,580

기타비유동자산

52,837,153,228

48,291,966,266

자산총계

3,116,404,179,001

2,610,761,219,249

부채

유동부채

933,645,073,201

588,753,582,505

단기차입금

109,581,772,276

55,051,597,765

매입채무

460,265,387,613

281,729,979,230

미지급금

100,624,149,108

46,722,374,871

선수금

2,022,985,841

6,683,330,799

예수금

1,656,128,006

1,493,861,487

당기법인세부채

13,968,503,152

6,094,550,003

미지급비용

30,233,241,105

30,546,448,979

유동성장기부채

212,111,503,679

154,802,369,814

예수보증금

644,397,831

리스부채

3,181,402,421

4,984,671,726

비유동부채

484,334,623,744

652,783,597,302

사채

269,412,547,299

359,306,593,794

장기차입금

180,865,234,781

258,674,486,162

퇴직급여부채

2,616,199,816

531,730,470

리스부채

1,391,772,605

1,772,714,876

충당부채

23,276,674,926

25,347,825,416

기타비유동부채

6,772,194,317

7,150,246,584

부채총계

1,417,979,696,945

1,241,537,179,807

자본

자본금

193,800,000,000

193,800,000,000

자본잉여금

102,124,527,140

102,124,527,140

기타자본

(40,689,708,369)

(40,689,708,369)

기타포괄손익누계액

(16,717,771,902)

(105,309,449,007)

이익잉여금(결손금)

1,459,907,435,187

1,219,298,669,678

자본총계

1,698,424,482,056

1,369,224,039,442

자본과부채총계

3,116,404,179,001

2,610,761,219,249

손익계산서

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,110,680,546,195

3,141,060,576,969

913,607,958,124

2,361,418,535,222

매출원가

1,061,083,870,162

3,019,249,269,385

894,779,135,155

2,288,143,010,583

매출총이익

49,596,676,033

121,811,307,584

18,828,822,969

73,275,524,639

판매비와관리비

40,985,705,769

124,860,575,749

36,696,702,226

104,128,365,924

영업이익(손실)

8,610,970,264

(3,049,268,165)

(17,867,879,257)

(30,852,841,285)

영업외손익

127,614,746,954

289,054,628,008

21,373,302,263

380,365,481,836

금융수익

53,815,633,113

133,322,453,146

18,850,081,563

122,329,692,629

금융원가

(51,315,133,532)

(129,795,742,759)

(24,193,882,930)

(147,867,406,962)

지분법주식관련손익

129,184,271,354

290,470,567,854

25,958,742,491

406,384,871,662

기타영업외손익

(4,070,023,981)

(4,942,650,233)

758,361,139

(481,675,493)

법인세비용차감전순이익(손실)

136,225,717,218

286,005,359,843

3,505,423,006

349,512,640,551

법인세비용

17,655,391,067

30,209,507,159

(21,232,740,911)

66,067,225,897

분기순이익(손실)

118,570,326,151

255,795,852,684

24,738,163,917

283,445,414,654

주당손익

기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)

3,297

7,112

665

7,470

포괄손익계산서

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

118,570,326,151

255,795,852,684

24,738,163,917

283,445,414,654

기타포괄손익

55,742,439,867

87,791,760,330

(11,894,910,784)

(6,263,834,181)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

54,136,338,318

86,659,260,690

(11,888,777,821)

(5,943,072,296)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

6,648,647

138,697,922

4,348,879

(321,622,331)

(부의)지분법자본변동

49,861,581,581

79,067,445,618

(10,599,032,137)

(7,685,264,023)

해외사업환산손익

4,268,108,090

7,453,117,150

(1,294,094,563)

2,063,814,058

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1,606,101,549

1,132,499,640

(6,132,963)

(320,761,885)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익

253,634,369

676,345,234

(41,372,875)

(207,720,431)

순확정급여부채의 재측정요소

73,885,777

472,938,972

239,409,439

1,095,811,956

지분법이익잉여금변동

(24,099,024)

(1,272,855,747)

(20,844,042)

(20,844,042)

(부의)지분법자본변동

1,302,680,427

1,256,071,181

(183,325,485)

(1,188,009,368)

총포괄손익

174,312,766,018

343,587,613,014

12,843,253,133

277,181,580,473

자본변동표

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

193,800,000,000

102,124,527,140

(968,417,769)

(17,737,609,058)

930,735,262,798

1,207,953,763,111

분기순이익(손실)

283,445,414,654

283,445,414,654

기타포괄손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익

(321,622,331)

(321,622,331)

(부의)지분법자본변동

(8,873,273,391)

(8,873,273,391)

해외사업환산손익

2,063,814,058

2,063,814,058

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(207,720,431)

(207,720,431)

순확정급여부채의 재측정요소

1,095,811,956

1,095,811,956

지분법이익잉여금변동

(20,844,042)

(20,844,042)

총포괄손익

(7,338,802,095)

284,520,382,568

277,181,580,473

연차배당

(11,597,774,700)

(11,597,774,700)

자기주식 취득

(27,843,461,550)

(27,843,461,550)

2020.09.30 (기말자본)

193,800,000,000

102,124,527,140

(28,811,879,319)

(25,076,411,153)

1,203,657,870,666

1,445,694,107,334

2021.01.01 (기초자본)

193,800,000,000

102,124,527,140

(40,689,708,369)

(105,309,449,007)

1,219,298,669,678

1,369,224,039,442

분기순이익(손실)

255,795,852,684

255,795,852,684

기타포괄손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익

138,697,922

138,697,922

(부의)지분법자본변동

80,323,516,799

80,323,516,799

해외사업환산손익

7,453,117,150

7,453,117,150

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

676,345,234

676,345,234

순확정급여부채의 재측정요소

472,938,972

472,938,972

지분법이익잉여금변동

(1,272,855,747)

(1,272,855,747)

총포괄손익

88,591,677,105

254,995,935,909

343,587,613,014

연차배당

(14,387,170,400)

(14,387,170,400)

자기주식 취득

2021.09.30 (기말자본)

193,800,000,000

102,124,527,140

(40,689,708,369)

(16,717,771,902)

1,459,907,435,187

1,698,424,482,056

현금흐름표

제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

영업활동현금흐름

696,776,568

(43,856,901,000)

분기순이익(손실)

255,795,852,684

283,445,414,654

비현금항목의 조정

(255,345,417,689)

(322,417,919,247)

운전자본 조정

(15,178,680,241)

(18,691,953,112)

이자의 수취

2,388,455,511

2,591,387,628

이자의 지급

(13,694,986,700)

(16,851,307,957)

배당금의 수취

29,721,788,147

21,320,571,918

법인세의납부

(2,990,235,144)

6,746,905,116

투자활동현금흐름

23,267,231,122

316,456,443,577

대여금의 회수

19,387,735,299

보증금의 회수

337,285,549

138,894,962

관계기업투자의 처분

3,901,100,000

333,653,920,660

매각예정비유동자산의 처분

7,330,400,000

22,920,363,052

유형자산의 처분

8,186,528,250

23,706,211

무형자산의 처분

1,243,859,127

2,375,000,001

장단기금융상품의 증가

(20,000,000,000)

대여금의 대여

(3,505,470,000)

(12,317,697,490)

보증금의 증가

(195,927,848)

(158,855,619)

장기보유지분상품의 취득

(3,000,041,330)

종속기업투자의 취득

(8,980,350,000)

(4,765,600,000)

관계기업투자의 취득

(2,720,000,000)

유형자산의 취득

(1,643,415,829)

(2,350,142,370)

무형자산의 취득

(74,513,426)

(63,104,500)

재무활동현금흐름

(65,665,254,887)

(16,420,058,628)

자기주식의 매입

(27,843,461,550)

금융부채의 차입

307,397,955,381

371,505,517,494

금융부채의 상환

(353,689,283,720)

(343,447,923,042)

리스부채의 지급

(4,986,756,148)

(5,036,416,830)

배당금지급

(14,387,170,400)

(11,597,774,700)

현금및현금성자산의증가(감소)

(41,701,247,197)

256,179,483,949

기초현금및현금성자산

328,406,061,159

88,139,699,261

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

36,189,715

(1,991,454,093)

분기말의 현금및현금성자산

286,741,003,677

342,327,729,117

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

주식회사 LX인터내셔널(이하 "당사"라 함)은 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사, 1995년 3월

주식회사 LG상사

, 202
1년 7월 1일자로
주식회사
LX인터내셔널로 상호를 변경하였습니다.

1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다. 

당사는 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있는 바, 2021년
9월 30일 현재 서울에 본사를 두고 있으며, 전세계에 걸쳐 16개의 해외지사, 5개의 연락사무소와
84개
(손자회사
59개
포
함)의 종속기업을 두고 있습니다.

한편, 당사의 최대주주인 주식회사 엘지가 2021년 5월 3일을 분할등기일로 인적분할방법을 통해 (주)LX홀딩스를 신설하여 당사가 (주)LX홀딩스에 편입됨에 따라, 보고기간종료일 현재 (주)LX홀딩스가 당사 보통주식 24.69%를 보유하고 있습니다. 나머지지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 분산되어 소유되고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용

2-1 재무제표 작성기준

당사의

분기
재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로,
2020년
12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 관계기업의 투자자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호,

제1
107호,
제
1104호 및
제
11
16호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.

개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.

- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.

- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

이 개정사항은 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

3. 부문별 정보

당
사는
제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다.
당
사
의 보고영업부문은 다음과 같습니다.

부 문
주요 사업 현황

에너지/팜 부문
석탄개발, 석탄영업, 금속개발, 금속소재, 프로젝트, 인니 팜

생활자원/솔루션 부문
케미칼, IT, 플랫폼, Agro&Food, 헬스케어

공통부문
전사 관리공통

3-1 부문별 매출액 및 영업손익

(단위: 백만원)

부 문
당분기
전분기

매출액
영업이익(손실)
매출액
영업손실

에너지/팜 부문
1,057,885
4,065
635,132
(18,317)

생활자원/솔루션 부문
2,083,176
(7,114)
1,726,287
(12,536)

합 계
3,141,061
(3,049)
2,361,419
(30,853)

3-2 부문자산 및 부문부채

(단위: 백만원)

부 문
당분기말
전기말

자 산
부 채
자 산
부 채

에너지/팜 부문
1,364,215
220,501
1,107,151
232,974

생활자원/솔루션 부문
564,520
527,444
354,199
350,185

공통부문 (주1)
1,187,669
670,035
1,149,411
658,378

합 계
3,116,404
1,417,980
2,610,761
1,241,537

(주1) 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다.

3-3 지역별 매출액

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

대한민국
707,438
643,276

미
국

525,217
379,299

유 럽
64,743
222,055

아시아
1,809,048
1,101,677

기 타
34,615
15,112

합 계
3,141,061
2,361,419

4. 금융상품 범주별 내역

4-1 금융상품의 범주별 분류내역

4-1-1 금융자산

<당분기말>
(단위: 백만원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산
위험회피회계
관련 자산
합 계

현금및현금성자산
106,694
-
180,047
-
286,741

단기금융상품
-
-
28,230
-
28,230

장기보유지분상품
7,782
108,350
-
-
116,132

매출채권
-
-
485,541
-
485,541

미수금
1,284
-
66,660
1,752
69,696

장기대여금
-
-
134,661
-
134,661

기타금융자산
-
-
56,908
-
56,908

합 계
115,760
108,350
952,047
1,752
1,177,909

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산
위험회피회계
관련 자산
합 계

현금및현금성자산
233,273
-
95,133
-
328,406

단기금융상품
-
-
35,190
-
35,190

장기보유지분상품
7,782
107,458
-
-
115,240

매출채권
-
-
304,588
-
304,588

미수금
6,096
-
26,948
-
33,044

장기대여금
-
-
145,787
-
145,787

기타금융자산
-
-
52,549
-
52,549

합 계
247,151
107,458
660,195
-
1,014,804

4-1-2 금융부채

<당분기말>
(단위: 백만원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가
측정 금융부채
위험회피회계
관련 부채
합 계

매입채무
-
460,265
-
460,265

미지급금
3,167
97,457
-
100,624

차입금
-
290,447
-
290,447

사채
-
269,413
-
269,413

유동성장기부채
-
212,112
-
212,112

기타금융부채
-
43,234
-
43,234

합 계
3,167
1,372,928
-
1,376,095

<전기말>
(단위: 백만원)

과 목
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가
측정 금융부채
위험회피회계
관련 부채
합 계

매입채무
-
281,730
-
281,730

미지급금
575
39,609
6,538
46,722

차입금
-
313,726
-
313,726

사채
-
359,307
-
359,307

유동성장기부채
-
154,802
-
154,802

기타금융부채
-
45,097
1,495
46,592

합 계
575
1,194,271
8,033
1,202,879

4-2 금융상품의 범주별 손익내역

4-2-1 금융자산

관련손익

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산
위험회피회계 
관련 자산
합 계

당기손익:

이자수익
494
-
8,945
-
9,439

배당금수익
-
5,108
-
-
5,108

외환차손익
-
-
39,970
-
39,970

외화환산손익
-
-
18,823
-
18,823

통화선도관련손익
7,042
-
-
-
7,042

통화스왑관련손익
-
-
-
8,747
8,747

대손상각비
-
-
(533)
-
(533)

기타의대손상각비
-
-
(19,598)
-
(19,598)

매출채권처분손실
-
-
(522)
-
(522)

기타포괄손익(주1):

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산평가손익
-
892
-
-
892

현금흐름위험회피파생상품평가손익

-
-
-
38
38

합 계
7,536
6,000
47,085
8,785
69,406

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산
위험회피회계 
관련 자산
합 계

당기손익:

이자수익
-
-
8,264
-
8,264

배당금수익
-
3,602
-
-
3,602

외환차손익
-
-
(12,013)
-
(12,013)

외화환산손익
-
-
(2,163)
-
(2,163)

통화선도관련손익
7,103
-
-
-
7,103

통화스왑거래손익
-
-
-
2,374
2,374

대손상
각비

-
-
(160)
-
(160)

기타의대손상각비
-
-
(1,263)
-
(1,263)

매출채권처분손실
-
-
(921)
-
(921)

기타포괄손익(주1):

기타포괄손익-공정가치측정 
 금융자산평가손익
-
(274)
-
-
(274)

합 계
7,103
3,328
(8,256)
2,374
4,549

(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

4-2-2 금융부채 관련손익

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가 측정
금융부채
위험회피회계
관련부채
합 계

당기손익:

이자비용
-
(13,219)
-
(13,219)

외환차손익
-
(40,078)
-
(40,078)

외화환산손익
-
(14,786)
-
(14,786)

통화선도관련손익
(17,894)
-
-
(17,894)

채무면제이익
-
13,352
-
13,352

기타포괄손익(주1):

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
145
145

합 계
(17,894)
(54,731)
145
(72,480)

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가 측정
금융부채
위험회피회계
관련부채
합 계

당기손익:

이자비용
-
(17,970)
-
(17,970)

외환차손익
-
(5,645)
-
(5,645)

외화환산손익
-
2,467
-
2,467

통화선도관련손익
(8,374)
-
-
(8,374)

통화스왑관련손익
-
-
(2,699)
(2,699)

기타포괄손익(주1):

현금흐름위험회피파생상품평가손익
-
-
(424)
(424)

합 계
(8,374)
(21,148)
(3,123)
(32,645)

(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

5. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
609
321

단기예금
286,132
328,085

합 계
286,741
328,406

한편, 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 20,010백만원(전기말: 20,010백만원)입니다.

6. 파생상품

6-1 파생상품별 평가내역

보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 당사의 파생상품계약과 관련하여
발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
기타포괄손익
(주1)
평가이익
평가손실
기타포괄손익
(주1)

통화선도
1,284
3,167
-
2,123
265
-

통화스왑
1,714
-
38
589
2,200
(424)

합 계
2,998
3,167
38
2,712
2,465
(424)

(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

6-2 통화선도

당분기 및 전분기
보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율
평가이익
평가손실

KRW
196,106
USD
167,879
1,104.20 ~ 1,180.12
-
2,959

KRW
52,390
AUD
61,629
849.5 ~ 850.95
-
208

USD
27,443
KRW
31,293
1,097.30 ~ 1,184.60
1,250
-

AED
1,602
KRW
483
301.55
34
-

합 계
1,284
3,167

<전분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율
평가이익
평가손실

KRW
115,799
USD
97,555
1,161.85 ~ 1,212.40
1,500
169

KRW
424
CNY
2,480
171.10
-
2

KRW
2,133
EUR
1,557
1,369.72
-
-

USD
86,518
KRW
100,986
1,152.70 ~ 1,176.00
623
83

AED
1,602
KRW
523
326.21
-
11

합 계
2,123
265

6-3 통화스왑

당분기 및 전분기
보고기간종료일 현재 미결제 통화스왑의 평가내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
매입금액
매도금액
계약환율
수취이자율
지급이자율
계약기간
평가이익
기타포괄손익

신한은행
USD 20,000
KRW 21,984
1,099.2
3ML + 0.90%
1.08%
2021.1.21 ~ 2022.1.18
1,714
38

<전분기>
(외화단위 : 천, 원화단위: 백만원)

계약처
매입금액
매도금액
계약환율
수취이자율
지급이자율
계약기간
평가손익
기타포괄손익

한국수출입은행
USD 37,500
KRW 42,919
1144.5
3ML + 2.30%
3.20%
2016.4.1 ~ 2021.4.1
589
(384)

하나은행
USD 50,000
KRW 60,875
1217.5
3ML + 1.50%
1.80%
2020.4.29 ~ 2021.2.15
(2,200)
(40)

합 계
(1,611)
(424)

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부금액

상 품
45,214
(23)
45,191

미착품
23,922
-
23,922

합 계
69,136
(23)
69,113

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
취득원가
평가충당금
장부금액

상 품
31,362
-
31,362

미착품
22,094
-
22,094

합 계
53,456
-
53,456

8. 투자자산

8-1 보고기간종료일 현재 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장기보유지분상품:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,782
7,782

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
108,350
107,458

장기대여금
134,661
145,787

합 계
250,793
261,027

8-2 장기보유지분상품

당분기 및 전분기 중 장기보유지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기 초
7,782
107,458
4,779
161,124

취 득 (주1)
-
-
3,000
-

평가손익
-
892
-
(274)

분 기 말
7,782
108,350
7,779
160,850

(주1) 전분기 중 ㈜퓨처플레이의 지분 3.23%를 취득하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.

9. 종속기업투자 및 관계기업투자

9-1 종속기업투자

9-1-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
지분율(%)
결산일
업 종

당분기말
전기말

LX International (America), Inc.

(구. LG International (America) Inc.) (주1)

미 국
100.00
100.00
12.31
무역업

LX International Japan Ltd. 
(구. LG International (Japan) Ltd.) (주1)
일 본
100.00
100.00
12.31
무역업

LX International (HK) Ltd. 
(구. LG International (HongKong) Ltd.) (주1)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
무역업

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.) (주1)
싱가폴
100.00
100.00
12.31
무역업

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH) (주1)
독 일
100.00
100.00
12.31
무역업

LG International (China) Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
무역업

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
Hub 기능형사업

Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd.
호 주
100.00
100.00
12.31
유연탄

PT. Batubara Global Energy (BGE)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
유연탄

PT. Ganda Alam Makmur
인도네시아
60.00
60.00
12.31
유연탄

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.) (주1)
인 도
100.00
100.00
3.31
무역업

PT. Green Global Lestari (GGL)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
팜오일

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII)) (주1)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
서비스업

PT. Binsar Natorang Energi
인도네시아
95.00
95.00
12.31
수력발전소

PT. Global Investment Institusi (주2)
인도네시아
99.94
-
12.31
헬스케어

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
철강재가공업

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
말레이시아
60.00
60.00
12.31
동광산

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
유연탄

LX International Yakutsk, LLC 
(구. LG International Yakutsk Ltd.) (주1)
러시아
100.00
100.00
12.31
부동산임대업

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)
홍 콩
60.00
60.00
12.31
신재생발전소

Colmineral, S.A. de.C.V.
멕시코
100.00
100.00
12.31
철광석

Fertilizer Resources Investment Ltd.
홍 콩
100.00
100.00
12.31
비료제조업

당진탱크터미널(주)
대한민국
100.00
100.00
12.31
보관업

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
베트남
100.00
100.00
12.31
철강재가공업

(주)LX판토스 (구. (주)판토스) (주1)
대한민국
51.00
51.00
12.31
복합운송업

(주1) 당분기 중 사명을 변경하였습니다.

(주2) 당분기 중 PT. Global Investment Institusi의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.

9-1-2 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
당분기말
전기말

취득원가
순자산가액
장부금액
장부금액

LX International (America), Inc.
(구. LG International (America) Inc.)
21,156
48,616
46,323
36,266

LX International Japan Ltd. 
(구. LG International (Japan) Ltd.)
401
4,254
3,237
3,711

LX International (HK) Ltd. 
(구. LG International (HongKong) Ltd.)
17,663
9,968
9,967
8,426

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)
3,288
24,441
23,874
12,173

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)
12,314
11,195
11,195
9,624

LG International (China) Ltd.
6,129
8,197
8,207
7,126

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
1,070
4,942
4,942
4,013

Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd.
26,707
13,376
13,764
8,545

PT. Batubara Global Energy (BGE)
11,753
43,348
42,947
33,533

PT. Ganda Alam Makmur
241,090
326,019
221,800
161,120

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)
943
1,892
1,892
1,737

PT. Green Global Lestari (GGL)
175,502
175,785
173,305
149,813

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII))
98,231
599
618
755

PT. Binsar Natorang Energi
59,071
94,187
91,054
73,933

PT. Global Investment Institusi
8,531
6,757
6,717
-

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
7,419
34,221
34,437
28,653

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
4,310
140
-
-

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
53,176
130,436
130,437
59,554

LX International Yakutsk, LLC
(구. LG International Yakutsk Ltd.)
5,325
(7,021)
-
-

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)
839
-
-
-

Colmineral, S.A. de.C.V.
5
3
4
4

Fertilizer Resources Investment Ltd.
97,580
159,422
159,422
131,109

당진탱크터미널(주)
107,920
92,391
93,145
92,390

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
7,773
6,908
6,909
4,471

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)
314,721
830,830
554,957
461,426

합 계
1,282,917
2,020,906
1,639,153
1,288,382

9-1-3 보고기간종료일 현재 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
종속기업 요약 재무정보
종속기업이
지급한 배당금

유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
수익

당기순이익

(손실)

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)
551,229
3,224
505,029
808
1,352,323
8,646
-

LX International Japan Ltd.
(구. LG International (Japan) Ltd.)
84,958
7,788
82,792
5,700
400,328
36
-

LX International (HK) Ltd.
(구. LG International (Hong Kong) Ltd.)
133,347
2,778
126,474
(317)
465,421
752
-

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)
972,884
20,439
950,042
18,840
2,872,334
9,991
-

PT. Batubara Global Energy (BGE)
196,673
(3,533)
149,584
208
426,129
8,774
-

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
166,726
447,130
95,564
192,273
311,243
79,503
-

PT. Green Global Lestari (GGL)
8,269
199,020
3,057
28,447
-
15,199
-

Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou)
3,789
126,662
15
-
-
63,930
1,563

Fertilizer Resources Investment Ltd.
5,372
154,049
(1)
-
-
14,980
-

당진탱크터미널(주)
1,082
91,472
145
18
-
(944)
-

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)

1,631,097
593,602
1,215,515
178,354
5,545,899
198,421
18,105

9-1-4 종목별 지분법 평가내역

<당분기>
(단위: 백만원)

기업명
당기초
취 득
배 당
(부의)지분법
자본변동
지분법
평가(손)익
기 타
당분기말

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)
36,266
-
-
3,647
6,410
-
46,323

LX International Japan Ltd.
(구. LG International (Japan) Ltd.)
3,711
-
-
16
(490)
-
3,237

LX International (HK) Ltd.
(구. LG International (Hong Kong) Ltd.)
8,426
-
-
786
755
-
9,967

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)
12,173
-
-
2,184
9,517
-
23,874

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)
9,624
-
-
279
1,292
-
11,195

LG International (China) Ltd.
7,126
-
-
704
377
-
8,207

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
4,013
-
-
411
518
-
4,942

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
8,545
-
-
85
5,134
-
13,764

PT. Batubara Global Energy (BGE)
33,533
-
-
982
8,432
-
42,947

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
161,120
-
-
15,176
45,504
-
221,800

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)
1,737
-
-
129
26
-
1,892

PT. Green Global Lestari (GGL)
149,813
-
-
9,096
14,396
-
173,305

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII))
755
-
-
78
(215)
-
618

PT. Binsar Natorang Energi
73,933
-
-
11,994
5,127
-
91,054

PT. Global Investment Institusi
-
7,280
-
479
(1,042)
-
6,717

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
28,653
-
-
2,874
2,910
-
34,437

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
59,554
-
(1,563)
8,516
63,930
-
130,437

LX International Yakutsk, LLC (구. LG International Yakutsk Ltd.)
-
-
-
(539)
(175)
714
-

Colmineral, S.A. de.C.V.
4
-
-
-
-
-
4

Fertilizer Resources Investment Ltd.
131,109
-
-
13,333
14,980
-
159,422

당진탱크터미널(주)
92,390
1,700
-
-
(945)
-
93,145

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
4,471
-
-
585
1,853
-
6,909

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)

461,426
-
(18,105)
11,375
101,535
(1,274)
554,957

합 계
1,288,382
8,980
(19,668)
82,190
279,829
(560)
1,639,153

<전분기>
(단위: 백만원)

기업명
전기초
취 득
배 당
(부의)지분법
자본변동
지분법
평가(손)익
기 타
전분기말

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

34,222
-
-
382
3,668
-
38,272

LX International Japan Ltd.
(구. LG International (Japan) Ltd.)
4,735
-
(782)
241
424
-
4,618

LX International (HK) Ltd.
(구. LG International (Hong Kong) Ltd.)
6,097
-
-
23
2,616
-
8,736

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)
9,834
-
-
(1,023)
3,545
-
12,356

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)
8,428
-
-
476
572
-
9,476

LG International (China) Ltd.
7,016
-
-
261
(20)
-
7,257

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
3,210
-
-
121
618
-
3,949

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
27,973
-
-
584
(5,969)
-
22,588

PT. Batubara Global Energy (BGE)
37,484
-
-
(233)
2,240
-
39,491

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
168,563
-
-
1,023
(1,750)
-
167,836

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)

1,681
-
-
(36)
162
-
1,807

PT. Green Global Lestari (GGL)
153,085
4,766
-
(8,566)
(1,904)
-
147,381

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII))

470
-
-
(74)
542
-
938

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
78,030
-
-
(6,285)
8,758
-
80,503

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
25,762
-
-
953
1,594
-
28,309

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
67,602
-
-
1,773
(4,957)
-
64,418

LX International Yakutsk, LLC (구. LG International Yakutsk Ltd.)

-
-
-
(1,333)
(3)
1,336
-

Colmineral, S.A. de.C.V.
4
-
-
-
-
-
4

Fertilizer Resources Investment Ltd.
120,465
-
-
4,256
7,872
-
132,593

당진탱크터미널(주)
94,715
-
-
-
(941)
-
93,774

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
4,376
-
-
49
170
-
4,595

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)

420,217
-
(11,985)
(2,421)
45,402
-
451,213

합 계
1,273,969
4,766
(12,767)
(9,829)
62,639
1,336
1,320,114

9-2 관계기업투자

9-2-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
지분율(%)
결산일
관계기업 활동의 성격

당분기말
전기말

흥국하이클래스사모특별자산E-1호
대한민국
50.00
50.00
12.31
해외자원개발 투자펀드

(주)바이오프랜즈 (주1, 2)
대한민국
8.66

-

12.31
청정에너지 생산 및 판매

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
인도
35.00
35.00
12.31
철강재 가공 및 판매

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
폴란드
40.00
40.00
12.31
철강재 가공 및 판매

Kernhem B.V.
네덜란드
30.00
30.00
12.31
원유및천연가스채굴업

ADA Oil LLP (주1)
카자흐스탄
12.50
12.50
12.31
원유및천연가스채굴업

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
베트남
30.00
30.00
12.31
부동산의 임대

Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C
오만
30.00
30.00
12.31
PTA, PET 제조 및 판매

Musandam Power Company SAOC (주1)
오만
18.00
18.00
12.31
가스화력 발전사업

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
중국
30.00
30.00
12.31
열병합 발전사업

(주1) 지분율이 20% 미만이나, 당사가 임원선임권을 보유하고 있으며 당사의 임원이피투자회사의 이사로서 경영에 실질적으로 참여하는 등 유의한 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주2) 당분기 중 지분을 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다.

9-2-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명
당분기말
전기말

취득원가
순자산가액
장부금액
장부금액

흥국하이클래스사모특별자산E-1호
4,566
(8,997)
-
-

(주)바이오프랜즈

2,720
11,298
2,716
-

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
9,184
38,238
13,383
9,769

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
5,244
21,137
8,479
6,752

Kernhem B.V.
2,005
(67,865)
-
-

ADA Oil LLP
22,011
(65,762)
-
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
2,911
17,214
5,164
4,395

Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C
19,766
64,587
-
-

Musandam Power Company SAOC
6,535
37,532
7,155
5,409

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
55,932
210,053
63,466
59,647

합 계
130,874
257,435
100,363
85,972

9-2-3 보고기간종료일 현재 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명
관계기업 요약 재무정보
관계기업이
지급한 배당금

유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
수익
당기순이익

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
138,012
33,912
117,532
16,154
293,565
7,976
-

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
56,823
7,924
43,606
4
88,663
4,064
-

Musandam Power Company SAOC
80,326
216,105
60,736
198,163
65,315
12,536
1,041

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
104,258
431,344
33,757
291,792
136,298
8,542
4,381

9-2-4 종목별 지분법 평가내역

<당분기>
(단위: 백만원)

기업명
당기초
취 득
(처 분)
배 당
(부의)
지분법
자본변동
지분법
평가(손)익
기 타
당분기말

(주)바이오프랜즈

-
2,720
-
-
(4)
-
2,716

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
9,769
-
-
822
2,792
-
13,383

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
6,752
-
-
101
1,626
-
8,479

Kernhem B.V.
-
-
-
(1,216)
553
663
-

ADA Oil LLP
-
-
-
(622)
515
107
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
4,395
-
(50)
478
341
-
5,164

Musandam Power Company SAOC
5,409
-
(1,041)
531
2,256
-
7,155

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
59,647
-
(4,381)
5,637
2,563
-
63,466

합 계
85,972
2,720
(5,472)
5,731
10,642
770
100,363

<전분기>
(단위: 백만원)

기업명
전기초
취 득
(처 분)
배 당
(부의)
지분법
자본변동
지분법
평가(손)익
기 타
전분기말

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
8,864
-
-
(184)
577
-
9,257

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
6,113
-
-
(139)
508
-
6,482

LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.)
44,660
(32,690)
-
(12,367)
397
-
-

Kernhem B.V.
-
-
-
1,528
(1,435)
(93)
-

ADA Oil LLP
-
-
-
950
(567)
(383)
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
4,350
-
(183)
51
416
(21)
4,613

살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.)
30
(30)
-
-
-
-
-

Musandam Power Company SAOC
4,939
-
(1,079)
23
2,542
-
6,425

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
56,190
-
(2,490)
2,042
3,579
-
59,321

합 계
125,146
(32,720)
(3,752)
(8,096)
6,017
(497)
86,098

10. 유형자산

10-1 보
고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
기타의
유형자산
건설중인자산
사용권자산
합 계

취득원가
12
560
1,275
19,938
398
9,994
307
10,300
42,784

감가상각누계액
-
(122)
(852)
(10,523)
(348)
(8,415)
-
(5,749)
(26,009)

손상차손누계액
-
-
-
(9,349)
-
-
-
-
(9,349)

분기말장부금액
12
438
423
66
50
1,579
307
4,551
7,426

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
기타의
유형자산
건설중인자산
사용권자산
합 계

취득원가
12
560
1,275
19,939
11,464
9,328
9
9,389
51,976

감가상각누계액
-
(111)
(812)
(10,500)
(4,100)
(8,029)
-
(2,770)
(26,322)

손상차손누계액
-
-
-
(9,349)
-
-
-
-
(9,349)

기말장부금액
12
449
463
90
7,364
1,299
9
6,619
16,305

10-2
당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
기타의
유형자산
건설중인자산
사용권자산
합 계

기초 장부금액
12
449
463
90
7,364
1,299
9
6,619
16,305

취 득
-
-
-
-
-
1,162
481
5,418
7,061

대 체
-
-
-
-
-
-
(183)
-
(183)

처 분
-
-
-
-
(6,916)
(193)
-
(2,598)
(9,707)

감가상각비
-
(11)
(40)
(24)
(398)
(689)
-
(4,888)
(6,050)

분기말 장부금액
12
438
423
66
50
1,579
307
4,551
7,426

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
토 지
건 물
구축물
기계장치
차량운반구
기타의
유형자산
건설중인자산
사용권자산
합 계

기초 장부금액
12
463
518
78
8,237
1,483
55
8,042
18,888

취 득
-
-
-
17
-
316
2,017
3,925
6,275

대 체
-
-
-
-
-
-
(1,348)
-
(1,348)

처 분
-
-
-
-
-
(107)
-
(2,457)
(2,564)

감가상각비
-
(11)
(41)
(20)
(699)
(366)
-
(4,824)
(5,961)

분기말
장부금액

12
452
477
75
7,538
1,326
724
4,686
15,290

10-3
보험가입현황

(단위: 백만원)

보험의 종류
부보자산
보험사
부보금액

당분기
전 기

재산종합보험 등
유형자산 등
KB손해보험 등
49,078
67,078

11. 무형자산

11-1
보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

사용권
10,715
11,287

기타의무형자산
2,641
3,002

합 계
13,356
14,289

11-2

당
분기 및
전분기
중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
사용권
기타의 무형자산
합 계

기초 장부금액
11,287
3,002
14,289

취 득
-
75
75

처 분
(572)
-
(572)

대 체
-
183
183

무형자산상각비
-
(619)
(619)

분기말 장부금액

10,715
2,641
13,356

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
사용권
기타의 무형자산
합 계

기초 장부금액
17,340
1,520
18,860

취 득
-
63
63

처 분
(2,220)
-
(2,220)

대 체
1,260
88
1,348

무형자산상각비
-
(402)
(402)

분기말 장부금액

16,380
1,269
17,649

12. 매출채권 등 수취채권

12-1 보고기간종료일 현재 매출채권 등 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

채권가액
대손충당금
장부금액
채권가액
대손충당금
장부금액

유동성
매출채권
524,600
(39,059)
485,541
343,113
(38,525)
304,588

단기대여금
8,230
-
8,230
15,190
-
15,190

미수금 (주1)
77,120
(10,460)
66,660
36,016
(9,068)
26,948

미수수익
4,275
(2,862)
1,413
4,054
(2,588)
1,466

단기보증금
2,658
-
2,658
2,791
-
2,791

소 계
616,883
(52,381)
564,502
401,164
(50,181)
350,983

비유동성
장기대여금
258,595
(123,934)
134,661
249,248
(103,461)
145,787

장기미수금

17,774
(178)
17,596
19,366
(194)
19,172

현재가치할인차금
(2,031)
-
(2,031)
(2,644)
-
(2,644)

장기미수수익
44,767
(8,162)
36,605
38,495
(7,407)
31,088

장기금융기관예치금
10
-
10
10
-
10

장기보증금
4,947
(4,289)
658
4,955
(4,289)
666

소 계
324,062
(136,563)
187,499
309,430
(115,351)
194,079

합 계
940,945
(188,944)
752,001
710,594
(165,532)
545,062

(주1) 당분기말 파생상품 관련 미수금 3,036백만원(전기말 6,096백만원) 제외 후 금액입니다.

12-2 대손충당금

당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

기초금액
38,525
127,007
40,798
118,028

대손상각비
533
19,598
160
1,263

기타(외화환산차이 등)
1
3,280
-
6,291

분기
말금액

39,059
149,885
40,958
125,582

12-3 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
3개월 이하
3개월 초과
6개월 이하
6개월 초과
1년 이내
1년 초과
3년 이내
3년 초과
합 계

당분기말
468,642
9,745
4
421
45,788
524,600

전기말
285,083
12,455
4
563
45,008
343,113

12-4 금융상품의 제거

금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권으로 계속 인식하고 있는 양도 또는 할인한 매출채권은 없습니다.

13. 차입금 및 사채

13-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
이자율
당분기말
전기말

일반대출
하나은행 외
3ML + 1.00% 외
109,245
54,400

Banker's Usance
하나은행
0.42% ~ 0.43%
337
652

소 계
109,582
55,052

당사는 우리은행, 신한은행, 하나은행, KDB산업은행 등 금융기관과 상업어음 할인약정을 체결하였는 바, 금융기관 등에 할인 후 만기가 미도래한 금액 중 금융자산 제거요건을 충족하지 못하는 부분은 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 

한편, 당사는

당분기
말

현재 당좌차월 관련하여 신한은행
외
2
개 은행과 한도액 18,000백만원의 개별 및 포괄여신 약정을 맺고 있으며, 동 당좌차월 관련하여 장기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다.

13-2 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입종류
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

원화
장기차입금
한국에너지공단
대표대출금리-2.25%
2,141
2,635

산림조합중앙회
1.50%
6,588
8,488

우리인터내셔널제일차
2.89% ~ 2.91%
130,000
130,000

한국수출입은행
수은채3월 + (1.30% ~ 1.39%)
91,660
96,200

소 계
230,389
237,323

1년 이내 만기도래분(유동성장기부채)
(71,666)
(11,943)

잔 액
158,723
225,380

외화
장기차입금
한국에너지공단
대표대출금리 - 2.25%
22,626
33,739

한국수출입은행
6ML + 2.32%, 3ML + 2.3%
-
36,992

농협은행
3ML + 2.3%
-
4,080

NH투자증권(H.K)
3ML + 2.3%
-
1,360

소 계
22,626
76,171

1년 이내 만기도래분(유동성장기부채)
(484)
(42,877)

잔 액
22,142
33,294

장기차입금 계
180,865
258,674

13-3 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
상환일
연이자율
당분기말
전기말
보증처

제115회
2015.03.03
2022.03.03
2.74%
50,000
50,000
무보증

제116-3회
2015.05.28
2022.05.28
2.86%
90,000
90,000
무보증

제117-2회
2016.09.05
2021.09.05
2.02%
-
30,000
무보증

제118-1회
2018.01.23
2021.01.22
2.57%
-
70,000
무보증

제118-2회
2018.01.23
2023.01.20
2.95%
30,000
30,000
무보증

제119-1회
2020.05.13
2030.05.13
3.10%
50,000
50,000
무보증

제120-1회
2020.05.27
2023.05.27
1.80%
90,000
90,000
무보증

제120-2회
2020.05.27
2025.05.27
2.07%
50,000
50,000
무보증

제121-1회
2021.08.06
2026.08.06
2.29%
20,000
-
무보증

제121-2회
2021.08.06
2031.08.06
3.10%
30,000
-
무보증

사채할인발행차금
(625)
(710)

1년 이내 만기도래분(유동성장기부채):

사 채
(140,000)
(100,000)

사채할인발행차금
38
17

잔 액
269,413
359,307

당사는 제115회, 제116-3회, 118-2회, 제119-1회, 제120-1회, 제120-2회, 제121-1회, 제121-2회 무보증사채를 할인발행하였는 바, 상기의 사채는 만기일시상환하도록 되어 있고, 이자지급조건은 3개월 후급조건입니다. 해당 사채할인발행차금은 동 사채의 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하고 이를 금융원가에 가산하여 처리하고 있습니다.

14. 충당부채

14-1
보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

손실부담계약
22,760
24,873

소송충당부채
517
475

합 계
23,277
25,348

14-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
인식액
사용액
기 타
당분기말

손실부담계약
24,873
80
(4,225)
2,032
22,760

소송충당부채
475
-
-
42
517

합 계
25,348
80
(4,225)
2,074
23,277

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분
기 초
인식액
사용액
기 타
전분기말

손실부담계약
39,354
525
(3,619)
611
36,871

소송충당부채
505
-
-
7
512

금융보증충당부채
5,767
-
-
(5,767)
-

합 계
45,626
525
(3,619)
(5,149)
37,383

15. 자본금 등

15-1 자본금

보고기간종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

발행주식수
38,760,000주
38,760,000주

1주당 금액
5,000원
5,000원

보통주자본금
193,800
193,800

15-2 자본잉여금

보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금

내역은
다음과 같
습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
47,106
47,106

재평가적립금
37,286
37,286

기타자본잉여금
17,732
17,732

합 계
102,124
102,124

15-3 기타자본

보고기간종료일 현재 당사의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식 (주1)
(40,690)
(40,690)

(주1) 보고기간종료일 현재 당사는 KB증권과 자기주식취득 신탁계약(한도: 1,000억원)이 체결되어 있으며, 전기 중 취득한 자기주식은 2,691,323주 입니다.

15-4 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 당사의

기타포괄손익누계액의 내역은
다
음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치
측정
금융자산 평가손익

(11,771)
(12,447)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
29
(110)

(부의)지분법자본변동
(7,736)
(88,059)

해외사업환산손익
2,760
(4,693)

합 계
(16,718)
(105,309)

15-5 이익잉여금

보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금
38,705
37,266

기업합리화적립금
1,511
1,511

재무구조개선적립금
13,693
13,693

임의적립금 및 미처분이익잉여금
1,405,998
1,166,829

합 계
1,459,907
1,219,299

15-6 주당손익

당분기 및 전분기
기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된
이익
및

주식관련정보는 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주

당기
순이
익

118,570,326,151
255,795,852,684
24,738,163,917
283,445,414,654

가중평균유통보통주식수 (주1)
35,967,926
35,967,926
37,203,834
37,943,428

기본 및 희석주당이익
3,297
7,112
665
7,470

(주1) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

주식수
적수
주식수
적수

발행주식총수
38,760,000
10,581,480,000
38,760,000
10,620,240,000

자기주식수
(2,792,074)
(762,236,202)
(2,094,351)
(223,740,805)

유통보통주식수
35,967,926
9,819,243,798
36,665,649
10,396,499,195

일수

273일

274일

가중평균유통보통주식수

35,967,926

37,943,428

16. 매출액 

16-1
당분기 및 전분기
중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
3개월
누적

에너지/팜
생활자원/솔루션
합계
에너지/팜
생활자원/솔루션
합계

한 시점에 인식:

재화의 매출
452,706
652,979
1,105,685
1,057,676
2,070,195
3,127,871

용역의 매출
61
4,840
4,901
130
12,432
12,562

소 계
452,767
657,819
1,110,586
1,057,806
2,082,627
3,140,433

기간에 걸쳐 인식:

용역의 매출
26
69
95
79
549
628

합 계
452,793
657,888
1,110,681
1,057,885
2,083,176
3,141,061

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
3개월
누적

에너지/팜
생활자원/솔루션
합계
에너지/팜
생활자원/솔루션
합계

한 시점에 인식:

재화의 매출
195,813
715,026
910,839
631,557
1,715,827
2,347,384

용역의 매출
110
2,393
2,503
3,567
9,714
13,281

소 계
195,923
717,419
913,342
635,124
1,725,541
2,360,665

기간에 걸쳐 인식:

용역의 매출
13
253
266
8
746
754

합 계
195,936
717,672
913,608
635,132
1,726,287
2,361,419

16-2
보고기간종료일 현재
고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약부채

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사업부문
당분기말
전기말

에너지/팜
214
5,208

생활자원/솔루션
1,809
1,475

합 계
2,023
6,683

1
6-3 당분
기 및 전분기 중 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약부채의 변동내역은다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

사업부문
기 초
증 가
감 소
당분기말

에너지/팜
5,208
31,881
(36,875)
214

생활자원/솔루션
1,475
21,055
(20,721)
1,809

합 계
6,683
52,936
(57,596)
2,023

<전분기>

(단위: 백만원)

사업부문
기 초
증 가
감 소
전분기말

에너지/팜
239
14,922
(10,057)
5,104

생활자원/솔루션
1,522
22,103
(21,617)
2,008

합 계
1,761
37,025
(31,674)
7,112

17. 판매비와관리비

당분
기
및
전분기
중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
12,105
37,480
12,155
32,419

퇴직급여
1,103
3,645
1,304
3,892

복리후생비
1,896
5,404
1,664
4,508

여비교통비
201
701
137
1,062

지급임차료
278
851
366
1,088

감가상각비
1,572
4,824
1,579
4,762

보험료
135
569
189
424

운반비
14,887
41,693
8,667
26,603

지급수수료
5,735
18,045
6,291
17,430

하역비
42
182
123
298

무형자산상각비
209
619
126
402

대손상각비(환입)
(131)
533
175
160

판매수수료
34
239
272
911

해외지사경비
1,449
5,480
1,563
4,575

기타
1,471
4,596
2,086
5,594

합 계
40,986
124,861
36,697
104,128

18. 비용의 성격별 분류

당
분기
및
전분기
중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출원가
1,060,675
3,018,023
894,380
2,286,945

종업원급여(급여, 퇴직급여)
13,208
41,125
13,459
36,312

물류비(보관비, 포장비, 운반비)
14,973
41,958
9,120
27,451

유ㆍ무형자산 등 상각비
2,190
6,669
2,105
6,363

기 타
11,024
36,335
12,412
35,200

매출원가 및 판매비와관리비 합계
1,102,070
3,144,110
931,476
2,392,271

19. 퇴
직급여

당사는 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도와 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.

19-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전기말

확정급여채무
34,604
34,613

사외적립자산
(31,988)
(34,081)

합 계
2,616
532

19-2

당분기 및 전분기
중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내
역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
3,248
3,609

순확정급여부채의 순이자
7
131

제도자산의 관리비용
22
57

합 계
3,277
3,797

19-3 당분기

및

전분기
중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
34,613
41,658

당기근무원가
3,248
3,609

이자원가
423
595

퇴직급여 지급액
(2,609)
(3,969)

계열사간 이동 전출
(512)
(80)

순확정급여부채의 재측정요소
(559)
(1,424)

분기말금액

34,604
40,389

19-4 당분
기
및

전분기
중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
34,081
32,857

기대수익
416
464

기여금 납입액
18
80

퇴직급여 지급액
(2,571)
(3,935)

순확정급여부채의 재측정요소
66
64

제도자산의 관리비용
(22)
(57)

분기말금액

31,988
29,473

한편, 당사의 사외적립자산 주요 운용항목이 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 총 공정가치에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

채무증권
95.38%
95.52%

예금
4.60%
4.44%

기타
0.02%
0.04%

합 계
100.00%
100.00%

19-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

기대임금상승률
5.00%
5.00%

할인율
1.75%
1.75%

19-6
당
분기말
현
재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무

당분기말
1% 증가시
1% 감소시

기대임금상승률
34,604
36,644
32,731

할인율
34,604
32,699
36,725

19-7

당분기 및 전분기

중 확정기여형
퇴직급여제도에 따라 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

퇴직급여
119
95

20.

영

업외손익

20-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
3,958
9,439
1,589
8,264

외환차익
33,531
79,188
22,721
92,324

외화환산이익
12,551
22,902
(4,799)
8,225

통화선도관련이익
1,174
7,042
(442)
7,103

통화스왑관련이익
1,098
8,747
(881)
2,374

배당금수익
1,050
5,108
510
3,602

지급보증수수료수익
454
896
152
438

합 계
53,816
133,322
18,850
122,330

20-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
3,941
13,219
5,793
17,970

외환차손
30,464
79,296
23,644
109,982

외화환산손실
8,940
18,865
(6,835)
7,921

통화선도관련손실
7,756
17,894
(132)
8,374

통화스왑관련손실
-
-
1,526
2,699

매출채권처분손실
214
522
198
921

합 계
51,315
129,796
24,194
147,867

20-3 당분기 및 전분기 중 지분법주식관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지분법이익
129,739
293,343
29,670
86,203

지분법손실
(555)
(2,872)
(4,356)
(17,547)

지분법적용투자주식처분이익

-
-
645
337,729

합 계
129,184
290,471
25,959
406,385

20-4 당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타의대손상각비
(17,180)
(19,598)
999
(1,263)

무형자산처분이익
-
801
-
305

채무면제이익
13,352
13,352
-
-

기 타
(242)
502
(241)
476

합 계
(4,070)
(4,943)
758
(482)

21. 법인세

당분기 및 전분기 중 손익계산서상 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기법인세
7,382
10,759
(23,062)
39,753

이연법인세 자산ㆍ부채의 변동
14,547
29,548
2,604
28,142

자본에 직접 반영된 법인세비용
(4,274)
(10,097)
(775)
(1,828)

손익계산서상 보고된 법인세비용
17,655
30,210
(21,233)
66,067

22. 특수관계자

22
-1
당분기말 현재 당사의 최대주주는 ㈜LX홀딩스로 당사의 지분 24.69%를 보유하고 있으며, 당사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습
니다. 당사의 종속기업은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
지분율(%)
결산일
업 종

당분기
말

전기말

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.) (주1)
미 국
100.00
100.00
12.31
무역업

LHC Solar LLC
미 국
100.00
100.00
12.31
태양광

LX International Japan Ltd. 
(구. LG International (Japan) Ltd.) (주1)
일 본
100.00
100.00
12.31
무역업

LX International (HK) Ltd. 
(구. LG International (HongKong) Ltd.) (주1)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
무역업

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.) (주1)
싱가폴
100.00
100.00
12.31
무역업

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH) (주1)
독 일
100.00
100.00
12.31
무역업

LG International (China) Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
무역업

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
Hub 기능형사업

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
호 주
100.00
100.00
12.31
유연탄

PT. Batubara Global Energy (BGE)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
유연탄

PT. Megaprima Persada (MPP)
인도네시아
75.00
75.00
12.31
유연탄

PT. Mega Global Energy (MGE)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
유연탄

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
인도네시아
60.00
60.00
12.31
유연탄

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.) (주1)
인 도
100.00
100.00
3.31
무역업

PT. Green Global Lestari (GGL)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
팜오일

PT. Parna Agromas (PAM)
인도네시아
95.00
95.00
12.31
팜오일

PT. Grand Utama Mandiri (GUM) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) (주2)
인도네시아
100.00
95.00
12.31
팜오일

PT. Green Global Utama(GGU) (주7)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
팜오일

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII)) (주1)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
서비스업

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
인도네시아
95.00
95.00
12.31
수력발전소

PT. Energy Metal Indonesia (EMI) (주3)
인도네시아
100.00
-
12.31
니켈

PT. Global Investment Institusi (GII) (주3)
인도네시아
100.00

-

12.31
헬스케어

PT. Satu Gen Indonesia (SGI) (주3)
인도네시아
51.00

-

12.31
헬스케어

Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
12.31
철강재가공업

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
말레이시아
60.00
60.00
12.31
동광산

Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
유연탄

LX International Yakutsk, LLC (구. LG International Yakutsk Ltd.) (주1)
러시아
100.00
100.00
12.31
부동산임대업

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)
홍 콩
60.00
60.00
12.31
신재생발전소

Colmineral, S.A. de.C.V.
멕시코
100.00
100.00
12.31
철광석

Fertilizer Resources Investment Ltd.
홍 콩
100.00
100.00
12.31
비료제조업

당진탱크터미널(주)
대한민국
100.00
100.00
12.31
보관업

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
베트남
100.00
100.00
12.31
철강재가공업

㈜LX판토스 (구. ㈜판토스) (주1, 4)
대한민국
51.00
51.00
12.31
복합운송업

(주)판토스부산신항물류센터 (주4)
대한민국
100.00
100.00
12.31
창고보관업

헬리스타항공(주) (주3)
대한민국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

㈜한울타리 (주3)
대한민국
100.00
100.00
12.31
기타 식료품 소매업

Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
창고보관업

Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주4)
홍 콩
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주4)
대 만
100.00
100.00
12.31
복합운송업

PT. LX Pantos Indonesia 
(구 PT. Pantos Logistics Indonesia) (주1, 4)
인도네시아
99.00
99.00
12.31
복합운송업

PT. LX Pantos Jakarta 
(구. PT. Pantos Logistics Jakarta) (주1, 4)
인도네시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos Singapore Pte. Ltd. 
(구. Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd.) (주1, 4)
싱가폴
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. 
(구. Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.) (주1, 4)
태 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. 
(구. Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd.) (주1, 4)
말레이시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주4)
인 도
100.00
100.00
3.31
복합운송업

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주4)
캄보디아
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주4)
베트남
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos Australia Pty Ltd. 
(구. Pantos Logistics Australia Pty. Ltd.) (주1, 4)
호 주
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. 
(구. Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.) (주1, 4)
태 국
48.50
48.50
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주3,6)
미얀마
87.96
87.96
3.31
복합운송업

LX Pantos U.K Ltd. (구. Pantos Logistics U.K. Ltd) (주1, 4)
영 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Benelux B.V (주4)
네덜란드
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics France (주4)
프랑스
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Poland (주4)
폴란드
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Germany GmbH (주4)
독 일
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos Spain, Slu (구. Pantos Logistics Spain S.L.) (주1, 4)
스페인
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos Turkey Lojistik Ve Ticaret Ltd. Sti. 
(구. Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti) (주1, 4)
터 키
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Sweden AB (주4)
스웨덴
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Mexico (주4)
멕시코
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Do Brasil Logistica (주4)
브라질
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos Colombia S.A.S 
(구. Pantos Logistics Colombia SAS) (주1, 4)
콜롬비아
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Chile SpA (주4)
칠 레
100.00
100.00
12.31
복합운송업

LX Pantos Panama, S.A 
(구. Pantos Logistics Panama S.A) (주1, 4)
파나마
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics AR S.A. (주4)
아르헨티나
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA (주4)
브라질
100.00
100.00
12.31
창고보관업

FNS CIS LLC (주4)
러시아
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Kazakhstan (주4)
카자흐스탄
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Ukraine Ltd (주4)
우크라이나
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Customs Services LLC (주4,5)
러시아
-
100.00
12.31
통관업

Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주4)
두바이
49.00
49.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주4,5)
오 만
-
70.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics CO., LTD. Saudi Arabia (주4)
사우디
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Nigeria Limited (주4)
나이지리아
99.93
99.93
12.31
복합운송업

LX Pantos Japan Inc. (구. Pantos Logistics Japan Inc.) (주1, 4)
일 본
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Hi Logistics (China) Co., Ltd. (주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Hi Logistics RUS, LLC. (주4,5)
러시아
-
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Solutions India Private Limited (주4)
인 도
100.00
100.00
3.31
복합운송업

Hi Logistics Egypt S.A.E (주4)
이집트
99.26
99.26
12.31
복합운송업

Pantos North America, INC. (주4)
미 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Pantos Logistics Hungary KFT. (주4)
헝가리
100.00
100.00
12.31
복합운송업

Onecube International Logistics Co., Ltd.(주4)
중 국
100.00
100.00
12.31
복합운송업

PT. PANTOS EXPRESS INDONESIA (주4)
인도네시아
49.00
49.00
12.31
복합운송업

(주1) 당분기 중 사명을 변경하였습니다.

(주2) 당분기 중 당사는 PT. Green Global Lestari (GGL)를 통해 PT. Grand Utama Mandiri (GUM), PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)의 각각의 잔여 지분 5% 및 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)를 통해 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD)의 잔여지분 5%를 추가 취득하였습니다.

(주3) 당분기 중 당사는 PT. Global Investment Institusi (GII)의 지분을 취득하였으며, 종속회사인 PT. Batubara Global Energy (BGE)를 통해 PT. Energy Metal Indonesia (EMI)의 지분 및 PT. Global Investment Institusi (GII)를 통해 PT. Satu Gen Indonesia (SGI)의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.

(주4) 당분기말 현재 (주)판토스의 종속기업이며, 지분율은 (주)판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다.

(주5) 종속기업인 ㈜판토스는 Pantos Logistics L.L.C (Oman), Hi Logistics RUS, LLC.를 청산하였고, Pantos Customs Services LLC를 매각하여 연결대상에서 제외하였습니다.

2
2-2
당분기 및 전분기 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

매출거래 등
매입거래
매출거래 등
매입거래

상품매입
용역거래 등
상품매입
용역거래 등

<종속기업>

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

525,323
-
5
379,315
171
-

LX International Japan Ltd. (구. LG International (Japan) Ltd.)
165
3,175
34
197
37,948
175

LX International (HK) Ltd. (구. LG International (HongKong) Ltd.)
295
-
-
4,708
-
-

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)

1,117,111
27,198
332
441,143
12,387
-

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)

247
65
27
2
55
816

LG International (China) Ltd.
10
-
686
7
-
613

Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd.
653
-
-
929
-
-

PT. Batubara Global Energy (BGE)
1,897
318,847
10
2,596
189,645
-

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
3,311
-
7
1,864
-
-

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)

-
-
740
-
-
840

PT. Green Global Lestari (GGL)
695
-
-
677
-
-

PT. Parna Agromas (PAM)
-
-
-
2
-
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)
3
-
-
4
-
-

PT. Green Global Utama(GGU)
17
-
-
8
-
-

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII))

239
-
-
220
-
-

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
118
-
-
3,462
-
-

Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd.
107
517
3
344
546
-

LX International Yakutsk, LLC (구. LG International Yakutsk Ltd.)

429
-
-
419
-
-

당진탱크터미널(주)
110
-
-
105
-
-

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
3,621
27
106
4,401
-
55

Highland Cement International Co., Ltd.
-
-
-
14
-
-

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
102
-
-
88
-
-

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)
-
29,481
16,115
1
18,323
5,914

Pantos Logistics Japan Inc.
-
-
-
-
139
307

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
-
-
7,367
-
-
7,527

Pantos Logistics Poland
-
-
-
2
-
-

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
6
-
1
-
-
236

소 계
1,654,459
379,310
25,433
840,508
259,214
16,483

<관계기업>

Kernhem B.V.
1,640
-
-
1,409
-
-

ADA Oil LLP
264
-
-
302
-
-

㈜바이오프렌즈
733
-
-
-
-
-

Musandam Power Company SAOC
31
-
1
72
-
-

소 계
2,668
-
1
1,783
-
-

<기타특수관계회사>(주1)

(주)LG
567
-
2,445
-
-
2,676

LG전자
89,370
-
846
271,739
2,641
118

LG화학
59,973
78,484
-
40,143
47,916
-

LG디스플레이
-
14,260
-
-
44,033
-

기타
99,037
342
10,190
46,239
287
9,743

소 계
248,947
93,086
13,481
358,121
94,877
12,537

합 계
1,906,074
472,396
38,915
1,200,412
354,091
29,020

(주1)
기
업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'의 특수관계자 범위에는 포함되지않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사입니다.

22-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

기업명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
기타

<종속기업>

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

104,219
-
9,991
-
16,331

LX International Japan Ltd. (구. LG International (Japan) Ltd.)
3
-
310
360
19

LX International (HK) Ltd. (구. LG International (HongKong) Ltd.)
181
-
25
-
3

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)

182,388
-
399
3,842
18,459

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)

-
-
19
-
59

LG International (China) Ltd.
-
-
14
-
9

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
-
-
12
-
2

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
1,625
-
80
-
8

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
-
52,405
50
-
-

PT. Batubara Global Energy (BGE)
-
-
110
35,592
459

PT. Mega Global Energy (MGE)
-
-
35
-
1

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
-
42,656
20,996
-
-

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)
-
-
6
-
-

PT. Global Investment Institusi (GII)
-
-
37
-
-

PT. Green Global Lestari (GGL)
-
25,914
3,109
-
-

PT. Parna Agromas (PAM)
-
-
48
-
1

PT. Grand Utama Mandiri (GUM)
-
-
16
-
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)
-
-
18
-
-

PT. Green Global Utama(GGU)
-
-
39
-
1

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII))
-
8,230
1,708
-
3

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
-
-
13
-
12

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
-
-
117
259
54

LX International Yakutsk, LLC (구. LG International Yakutsk Ltd.)
-
11,245
2,244
-
3

당진탱크터미널(주)
-
-
24
-
-

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)
-
-
6
-
2,471

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
-
-
-
-
310

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
-
3,895
217
-
-

소 계
288,416
144,345
39,643
40,053
38,205

<관계기업>

POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center)
-
-
-
-
1

Kernhem B.V.
-
47,186
9,624
-
-

㈜바이오프렌즈
83

-
-
-

ADA Oil LLP
-
11,712
914
-
-

Musandam Power Company SAOC
-
-
541
-
-

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
-
-
1
-
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
-
-
53
-
-

소 계
83
58,898
11,133
-
1

<기타특수관계회사>

(주)LG
-
-
2,658
-
-

LG전자
10,359
-
-
-
437

LG화학
6,894
-
-
3,703
20,749

LG디스플레이
-
-
-
4,391
131

기타
24,373

3,150
33
2,888

소 계
41,626
-
5,808
8,127
24,205

합 계
330,125
203,243
56,584
48,180
62,411

<전기말>
(단위: 백만원)

기업명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
기타

<당해 기업에 유의적 영향력을 행사하는 기업>

(주)LG
-
-
2,763
-
62

소 계
-
-
2,763
-
62

<종속기업>

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

24,413
-
6
363
1,619

LX International Japan Ltd. (구. LG International (Japan) Ltd.)
18
-
281
6,114
2

LX International (HK) Ltd. (구. LG International (HongKong) Ltd.)
616
-
9
-
1

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)

124,318
-
30
21
1,321

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)

-
-
18
-
114

LG International (China) Ltd.
-
-
4
-
-

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
-
-
10
-
6

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
3,664
-
43
-
42

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
-
59,922
443
-
-

PT. Batubara Global Energy (BGE)
-
-
135
23,803
370

PT. Mega Global Energy (MGE)
-
-
13
-
-

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
-
39,168
18,149
-
-

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)

-
-
3
-
-

PT. Green Global Lestari (GGL)
-
21,619
2,462
-
-

PT. Parna Agromas (PAM)
-
-
18
-
1

PT. Grand Utama Mandiri (GUM)
-
-
7
-
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)
-
-
12
-
-

PT. Green Global Utama(GGU)
-
-
16
-
-

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구. PT. LG International Indonesia (LGII))

-
7,557
1,348
-
-

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
-
5,091
281
-
11

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
-
-
7
-
-

LX International Yakutsk, LLC (구. LG International Yakutsk Ltd.)

-
10,325
1,860
-
2

당진탱크터미널(주)
-
-
24
-
-

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)
-
-
2
-
934

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
-
-
-
-
381

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
-
3,576
116
-
-

소 계
153,029
147,258
25,297
30,301
4,804

<관계기업>

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
-
-
-
-
1

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
197
-
-
-
-

Kernhem B.V.
-
43,328
7,984
-
-

ADA Oil LLP
-
10,754
650
-
-

Musandam Power Company SAOC
-
-
2
-
-

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.

-

-

49

-

-

소 계
197
54,082
8,685
-
1

<기타특수관계회사>

LG전자
10,953
-
-
234
232

LG화학
6,593
-
-
90
4,575

LG디스플레이
-
-
-
2,129
359

기타
9,651
-
4,523
337
851

소 계
27,197
-
4,523
2,790
6,017

합 계
180,423
201,340
41,268
33,091
10,884

한편, 당사는 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 매출채권 및 수취채권과 관련하여
60,352백만원
(전기 : 58,549백만원)의 대
손충당금을 설정하고 있습니다.

22-4 특수관계자와의
자금(자본)
거래

당분기 및 전분기
중
특수관계자와의
자금(자본)
거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

기업명
자본거래
자금대여거래

배당금
현금출자
대여
회수

<종속기업>

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
-
-
-
8,366

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
-
-
-
5,091

PT. Green Global Lestari (GGL)
-
-
2,214
-

당진탱크터미널(주)
-
1,700
-
-

(주)LX판토스 (구. (주)판토스)
18,105
-
-
-

Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou)
1,563
-
-
-

PT. Global Investment Institusi (GII)
-
7,280
-
-

소 계
19,668
8,980
2,214
13,457

<관계기업>

㈜바이오프렌즈
-
2,720
-
-

GS HP Sunflower Int'l Village Corp.
50
-
-
-

Musandam Power Company SAOC
1,041
-
-
-

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
4,381
-
-
-

소 계
5,472
2,720
-
-

합 계
25,140
11,700
2,214
13,457

<전분기>
(단위: 백만원)

기업명
자본거래
자금대여거래

배당금
현금출자
대여
회수

<종속기업>

LX International Japan Ltd. 
(구 LG International (Japan) Ltd.)
782
-
-
-

PT. Green Global Lestari (GGL)
-
4,766
3,494
-

(주)LX판토스 (구 (주)판토스)
11,985
-
-
-

소 계
12,767
4,766
3,494
-

<관계기업>

GS HP Sunflower Int'l Village Corp.
183
-
-
-

Musandam Power Company SAOC
1,079
-
-
-

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
2,490
-
-
-

소 계
3,752
-
-
-

합 계
16,519
4,766
3,494
-

22-5 주요경영진 보상내역

당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
7,633
7,473

퇴직후급여
2,122
3,906

합 계
9,755
11,379

23. 우발사
항과 약정사항

23-1 제공하고 있는 지급보증

보고기간종료일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제공받는 자
금융기관
목적
한도
사용금액

종속기업

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

Mizuho 外
현지금융
135,671
129,154

LX International Japan Ltd.
(구. LG International (Japan) Ltd.)
MUFG 外
현지금융
127,384
1,143

LX International (HK) Ltd.
(구. LG International (HongKong) Ltd.)
SMBC 外
현지금융
332,000
8

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)

SMBC 外
현지금융
358,014
303,396

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)

SMBC 外
현지금융
31,517
-

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
ANZ 外
현지금융
66,319
5,108

LG International (China) Corp.
하나은행 外
현지금융
28,688
-

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)
Citi
현지금융
30
1

PT.Batubara Global Energy
BTPN 外
현지금융
74,046
24,763

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
HSBC 外
현지금융
63,145
16,125

PT.Parna Agromas
BTPN 外
현지금융
10,177
9

PT.Ganda Alam Makmur (주1)
수출입은행 外
현지금융
48,171
48,022

PT. Binsar Natorang Energi
SG 홍콩
현지금융
5,545
5,545

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd.
HSBC 外
현지금융
22,788
13,046

PT. Grand Utama Mandiri
하나은행 外
현지금융
4,617
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur
하나은행 外
현지금융
10,835
8

PT. Global Investment Institusion
Citi
현지금융
207
-

PT. Indonesia Renewable Resources
Citi
현지금융
199
34

PT. Green Global Utama
BTPN 外
현지금융
53,330
6,118

소 계
1,372,683
552,480

관계기업
Musandam Power Company S.A.O.C
Bank Muscat
현지금융
2,896
2,896

합 계
1,375,579
555,376

(주1) 동 종속기업을 위한 총 보증(자본보충)약정액 중 당사 보유 지분율(60%)상당액을 표시한 것이며, 타주주가 미납할 경우 동 미납금액에 대해 상호자본 보충하기로 약정하고 있습니다.

23-2 신용장 개설 등 주요 약정사항

당분기
보
고기간종료일 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

구분
금융기관
통화
한도금액

매입외환
신한은행 외
USD
60,500

L/C 한도
신한은행 외
USD
93,530

지급보증
하나은행 외
USD
25,000

KRW
709

당좌대출
하나은행 외
KRW
13,000

한도대출 (무역금융대출 포함)
KDB산업은행 외
USD
15,000

KRW
110,000

포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련)
우리은행 외
USD
474,000

KRW
78,000

합 계
USD
668,030

KRW
201,709

23-3 제공받고 있는 지급보증

당분기
보
고기간종료일 현재 영업활동과 관련하여 당사가 제공받고 있는 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

제공자
보증내역
보증금액
비 고

하나은행 등

BOND 등

15,761
KRW 7,320, USD 4,679, OMR 941

23-4 견질어음 및 수표

보고기간종료일 현재 당사는 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 20매의 어음 및 4매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다.

23-5
라이선스
계약

2021년 6월 30일 당사는 (주)LG와 "LG" 브랜드
라이선스

계
약을 종료하였습니다.

23-6 연대보증

당사는 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.

23-7 계류중인 소송사건

보고기간종료일 현재 당사는 85,140백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송(중재 포함) 중에 있으나, 동 소송의 전망을 알 수 없습니다.

상기 소송 중 당사는 오만 정부와 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 정부 측에서 청구한 금액은 당기 말 현재 USD 68백만이며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

23-8 COVID-19 영향의 불확실성

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

당사
의 영업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있어 고객의수요에 영향을 받습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석12 참조), 종속기업투자 및 관계기업투자의 손상(
주석9 참조
) 등 입니다.
당사
는 COVID-19가
당사
에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가
당사
에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

24. 재무위험관리의 목적 및 정책

당사의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 대여금 및 수취채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 

당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 당사의 정책입니다.

24-1 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 대여금 및 파생상품입니다. 

다음의 민감도 분석은

당분기말

및 전기말과 관련되어 있습니다. 

순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정 하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다. 

- 재무상태표의
민감도는 파생상품 및
당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄 손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.

- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니
다. 이는
당 분기말
및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다.
- 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여

당분
기말
현재 관
련

현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다.

24-1-1 이자율위험 

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는
변동이자부 장기차입금
과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

당사의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 

이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금, 대여금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

당사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

ㆍ
이자율위험 민감도 분석

아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인
범위 내에서
가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 당사의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

이자수익
2,760
(2,760)
2,806
(2,806)

이자비용
(917)
917
(2,165)
2,165

순효과
1,843
(1,843)
641
(641)

이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다.

24-1-2
환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다.

당사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

외화평가손익
28,011
(28,011)
1,217
(1,217)

파생상품손익
(19,495)
19,495
8,409
(8,409)

순효과 (주1)
8,516
(8,516)
9,626
(9,626)

(주1) 당사는 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다.

24-2 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산 (주1)
286,132
328,085

단기금융상품
28,230
35,190

장기보유지분상품:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,782
7,782

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
108,350
107,458

매출채권
485,541
304,588

미수금 (주2)
66,660
26,948

장기대여금
134,661
145,787

기타금융자산

56,908
52,549

합 계
1,174,264
1,008,387

(주1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.

(주2) 파생상품관련 미수금은 제외하였습니다.

24-3 금융자산의 연령분석 내역

보고기간종료일 현재 당사 금융자산의 잔존만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 이상
3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
합 계

현금및현금성자산
286,741
-
-
-
286,741

단기금융상품
28,230
-
-
-
28,230

매출채권
484,677
864
-
-
485,541

미수금
69,651
45
-
-
69,696

장기대여금
-
9,314
76,442
48,905
134,661

기타금융자산
16,544
21,900
7,965
10,499
56,908

합 계
885,843
32,123
84,407
59,404
1,061,777

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 이상
3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
합 계

현금및현금성자산
328,406
-
-
-
328,406

단기금융상품
35,190
-
-
-
35,190

매출채권
303,794
413
381
-
304,588

미수금
32,543
501
-
-
33,044

장기대여금
-
20,677
21,618
103,492
145,787

기타금융자산
4,258
21,597
6,701
19,993
52,549

합 계
704,191
43,188
28,700
123,485
899,564

24-4 유동성위험 

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

보고기간종료일 현재 당사의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 이상
3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
합 계

매입채무
460,265
-
-
-
460,265

미지급금
100,624
-
-
-
100,624

차입금
181,731
120,887
38,601
21,378
362,597

사 채
139,962
119,799
69,807
79,807
409,375

리스부채
3,181
1,113
94
185
4,573

기타금융부채
31,889
6,772
-
-
38,661

합 계
917,652
248,571
108,502
101,370
1,376,095

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 이상
3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
합 계

매입채무
281,730
-
-
-
281,730

미지급금
46,722
-
-
-
46,722

차입금
109,871
150,175
76,240
32,259
368,545

사 채
99,983
259,609
49,826
49,872
459,290

리스부채
4,985
1,463
97
212
6,757

기타금융부채
32,685
7,150
-
-
39,835

합 계
575,976
418,397
126,163
82,343
1,202,879

상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

24-5 자본관리

자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 

당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고 있습니다.

당사의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금
,
리스부채 및
사
채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다.

보고기간종료일 현재

당사의 부채비율 등 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

부채총계 (A)
1,417,980
1,241,537

자본총계 (B)
1,698,424
1,369,224

현금및현금성자산 (C)
286,741
328,406

차입금총계 (D)
776,544
834,592

부채비율 (A / B)
83.49%
90.67%

순차입금비율 ((D-C) / B)
28.84%
36.97%

25. 공정가치

25-1 금융상품의 공정가치

보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산
180,047
180,047
95,133
95,133

단기금융상품
28,230
28,230
35,190
35,190

매출채권
485,541
485,541
304,588
304,588

장기대여금
134,661
134,661
145,787
145,787

미수금
66,660
66,660
26,948
26,948

기타금융자산
56,908
56,908
52,549
52,549

상각후원가로 인식된 금융자산 소계
952,047
952,047
660,195
660,195

공정가치로 인식된 금융자산

현금및현금성자산
106,694
106,694
233,273
233,273

파생상품관련미수금
3,036
3,036
6,096
6,096

장기보유지분상품
116,132
116,132
115,240
115,240

공정가치로 인식된 금융자산 소계
225,862
225,862
354,609
354,609

금융자산 합계
1,177,909
1,177,909
1,014,804
1,014,804

<금융부채>

상각후원가로 인식된 금융부채

차입금
290,447
290,447
313,726
313,726

사채
269,413
269,413
359,307
359,307

유동성장기부채
212,112
212,112
154,802
154,802

기타금융부채

600,956
600,956
366,436
366,436

상각후원가로 인식된 금융부채 소계
1,372,928
1,372,928
1,194,271
1,194,271

공정가치로 인식된 금융부채

파생상품관련미지급금
3,167
3,167
7,113
7,113

기타금융부채
-
-
1,495
1,495

공정가치로 인식된 금융부채 소계
3,167
3,167
8,608
8,608

금융부채 합계
1,376,095
1,376,095
1,202,879
1,202,879

25-2 공정가치 서열체계

(1) 당사는 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 
 
수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 
수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 
수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수) 

(2) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

현금및현금성자산
106,694
-
-

파생상품관련 미수금
-
1,284
-

장기보유지분상품(주1)
-
-
3,002

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

장기보유지분상품(주1)
1,960
-
105,949

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

파생상품관련 미지급금
-
3,167
-

위험회피관련 파생상품:

파생상품관련 미수금
-
1,752
-

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는
지분증권
은 손상차손 반영후 원가로 측정

하였습니다.

한편, 당분기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의

수준 사이
의 이동은 없습니다.

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준1
수준2
수준3

당기손익-공정가치측정 금융자산:

현금및현금성자산
233,273
-
-

파생상품관련 미수금
-
6,096
-

장기보유지분상품 (주1)
-
-
3,002

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

장기보유지분상품 (주1)
1,068
-
105,949

당기손익-공정가치측정 금융부채:

파생상품관련 미지급금
-
575
-

위험회피관련 파생상품:

파생상품관련 미지급금
-
6,538
-

기타금융부채
-
1,495
-

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는
지분증권
은 손상차손 반영후 원가로 측정

하였습니다.

(3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율

"수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다.

"수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현금흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며
,
당분기
중 적용
한 할인율은 1.04%(전기말: 0.66%)입니다.

"수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기말 동 지분증권 평가시 적용된 할인율은7.34~14.62%입니다. 한
편,
당분기
중에는 예상현
금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다.

26. 현금흐름표

26-1 당분기 및 전분기 중
영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
6,050
5,961

무형자산상각비
619
402

퇴직급여
3,277
3,797

대손상각비
20,131
1,423

이자수익
(9,439)
(8,264)

외화환산이익
(22,902)
(8,225)

이자비용
13,219
17,970

외화환산손실
18,865
7,921

지분법적용투자주식처분이익
-
(337,729)

지분법이익
(293,343)
(86,203)

지분법손실
2,872
17,547

법인세비용
30,210
66,067

채무면제이익
(13,352)
-

기타의손익조정
(11,552)
(3,085)

합 계
(255,345)
(322,418)

26-2 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의
증가

(173,994)
(115,816)

미수금의
감소(증가)

(44,715)
17,443

선급금의 감소(증가)
(1,004)
1,491

재고자산의
감소(증가)

(15,679)
36,118

기타 영업자산의
감소

209
2,296

매입채무의
증가

170,507
45,680

미지급금의
증가(감소)

56,280
(2,097)

선수금의
증가(감소)

(4,660)
5,351

퇴직금의 지급
(3,121)
(4,048)

사외적립자산의 감소
2,553
3,854

충당부채의
감소

(4,225)
(3,619)

기타 영업부채의 증가(감소)
2,670
(5,345)

합 계
(15,179)
(18,692)

26-3 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
당분기초
재무현금흐름
비현금 변동
당분기말

환율변동
기타

단기차입금
55,052
52,812
1,718
-
109,582

장기차입금
313,494
(48,977)
1,850
(13,352)
253,015

사채
459,290
(50,126)
-
211
409,375

리스부채
6,757
(4,987)
5
2,798
4,573

재무활동 관련 총부채
834,593
(51,278)
3,573
(10,343)
776,545

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
전분기초
재무현금흐름
비현금 변동
전분기말

환율변동
기타

단기차입금
73,684
8,290
(2,593)
-
79,381

장기차입금
466,792
(99,592)
1,697
-
368,897

사채
339,601
119,359
-
238
459,198

리스부채
8,164
(5,036)
4
1,510
4,642

재무활동 관련 총부채
888,241
23,021
(892)
1,748
912,118

2
7.
리스

27-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
건 물
차량운반구
합 계

취득원가
8,530
1,770
10,300

감가상각누계액
(4,824)
(925)
(5,749)

장부금액
3,706
845
4,551

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
건 물
차량운반구
합 계

취득원가
7,250
2,139
9,389

감가상각누계액
(1,824)
(946)
(2,770)

장부금액
5,426
1,193
6,619

27-2
당분기 및 전분
기 중 사용
권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
건 물
차량운반구
합 계

기초 장부금액
5,426
1,193
6,619

취득
4,994
424
5,418

감가상각비
(4,342)
(546)
(4,888)

처분
(2,372)
(226)
(2,598)

분기말
장부금액

3,706
845
4,551

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
건 물
차량운반구
합 계

기초 장부금액

6,905
1,137
8,042

취득
3,348
577
3,925

감가상각비
(4,289)
(535)
(4,824)

처분
(2,323)
(134)
(2,457)

분기말
장부금액

3,641
1,045
4,686

27-3 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
6,757
8,164

설정
5,418
3,880

이자비용
89
110

지급
(5,076)
(5,036)

해지
(2,620)
(2,480)

기타
5
4

분기말금액
4,573
4,642

27-4 당분기 및 전분기 중 단기리스 및 소액자산리스에서 발생한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기리스
8,822
8,849

소액자산리스
59
32

합 계
8,881
8,881

6. 배당에 관한 사항

당사는 신규 사업투자에 대한 재원 마련 및 재무구조 안전성 등 장기적 주주가치 제고를 위해 일정 자금을 내부 유보함과 동시에 적절한 수준의 배당을 받을 주주의 권리가 존중되도록 주주환원계획을 수립하여 운영하고 있습니다. 향후에도 당사는 주주가치 제고 및 주주환원정책 강화를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[배당 등 주주환원정책]

주주환원정책과 관련하여 당사는 정관 제41조에 근거하여, 금전과 주식으로 이익 배당이 가능합니다. 이익 배당은 정기주주총회에서 결정하며 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급합니다. 당사의 배당계획은 다음의 요소를 종합적으로 고려하여 배당계획을 수립하고 있으며, 배당 수준은 1월 이사회에서 결정한 후 주주총회 소집공고 전 공시를 통하여 매년 안내를 하고 있습니다.

구분

내용

내부적 요소

- 당기순이익

- 상법상 배당가능이익

- 조달 계획 및 투자 계획

외부적 요소

- 주주의 기대치

- 매크로 경기 및 국내 증시, 당사 주가 추이

- 경쟁사 및 계열사 배당 동향

배당은 한국예탁결제원을 통해 모든 주주에게 배당통지서를 발송하고 있으며, 상법 제464조의2에 따라 주주총회에서 이익배당을 결의하고 결의한 날부터 1개월 이내에배당금을 지급하고 있습니다.

정관 제41조(배당) 

① 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 금전 또는 주식으로 하기로 한다. 단, 동 배당외에 영업년도 중 1회에 한하여 상법 소정의 규정에 따라 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에 대해 금전으로 이익을 배당할 수 있다. 

② 전항의 배당에 대하여 배당 실시일로부터 5년 이내에 청구가 없을 때에는 그 배당청구권을 포기한 것으로 간주하여 이를 본회사의 소득으로 한다.

[주요배당지표]

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제68기
제67기
제66기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
297,587
28,575
-70,365

(별도)당기순이익(백만원)
295,263
58,886
-69,929

(연결)주당순이익(원)
7,932
739
-1,820

현금배당금총액(백만원)
14,387
11,598
9,665

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
4.83
40.59
-

현금배당수익률(%)
보통주
1.6
2.0
1.6

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
400
300
250

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 연결당기순이익은 지배기업소유주지분 기준임.

또한 당사는 주가 안정 및 주주가치 제고를 위해 2020년 4월 6일 KB증권㈜과 자기주식취득 신탁계약을 체결하고, 현재 자사주 매입을 진행하고 있습니다.

[자기주식 취득 신탁계약]

구분
내용

거래상대방
KB증권㈜

목적 및 내용
주주가치 제고 및 주가안정 목적의 자기주식 취득 신탁계약 체결

계약일자
2020년 4월 6일

계약기간

2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일 (약 9개월)
2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일 (약 6개월 연장)

2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일 (약 6개월 연장)
2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일 (약 6개월 연장)

계약금액
100,000,000,000원

기타

2020년 4월 3일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 및
2020년 11월 26일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조

2021년 5월 10일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조
2021년 11월 15일 공시된 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 참조

[주주환원정책 관련 공시]

구분

내용

2018.01.31

현금ㆍ현물배당결정

2019.01.31

현금ㆍ현물배당결정

2020.01.30

현금ㆍ현물배당결정

2020.04.03

주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)

2020.11.26
[연장결정] 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)

2021.01.29
현금ㆍ현물배당결정

2021.05.10
[연장결정] 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)

2021.11.15
[연장결정] 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)

[과거 배당 이력]

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
10
1.7
1.4

※ 당사는 과거 10년간 연속으로 결산 배당을 하고 있음.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

LX인터내셔널(제115회)
회사채
공모
2015년 03월 03일
50,000
2.736
AA-(NICE신용평가, 한신평)
2022년 03월 03일
미상환
NH투자증권

LX인터내셔널(제116-3회)
회사채
공모
2015년 05월 28일
90,000
2.858
AA-(NICE신용평가, 한기평)
2022년 05월 28일
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권

LX인터내셔널(제117-2회)
회사채
공모
2016년 09월 05일
30,000
2.021
AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)
2021년 09월 05일
상환
NH투자증권, 한국투자증권, 미래에셋대우

LX인터내셔널(제118-2회)
회사채
공모
2018년 01월 23일
30,000
2.950
AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)
2023년 01월 20일
미상환
NH투자증권, KB증권

LX인터내셔널(제119회)
회사채
사모
2020년 05월 13일
50,000
3.100
AA-(한기평)
2030년 05월 13일
미상환
KB증권

LX인터내셔널(제120-1회)
회사채
공모
2020년 05월 27일
90,000
1.803
AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)
2023년 05월 27일
미상환
NH투자증권, KB증권, 한국투자증권

LX인터내셔널(제120-2회)
회사채
공모
2020년 05월 27일
50,000
2.071
AA-(NICE신용평가, 한기평,한신평)
2025년 05월 27일
미상환
NH투자증권, KB증권, 한국투자증권

LX인터내셔널(제121-1회)
회사채
사모
2021년 08월 06일
20,000
2.286
AA-(한기평)
2026년 08월 06일
미상환
신한금융투자

LX인터내셔널(제121-2회)
회사채
사모
2021년 08월 06일
30,000
3.100
AA-(한기평)
2031년 08월 06일
미상환
신한금융투자

LX인터내셔널(CP)
기업어음증권
사모
2019년 01월 29일
40,000
1.96
A1 (한신평,한기평)
2019년 02월 28일
상환
NH투자증권

LX판토스
회사채
사모
2018년 06월 15일
50,000
3.108
A+(한국기업평가, NICE신용평가)
2021년 06월 15일
상환
NH투자증권

합 계
-
-
-
530,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
140,000
120,000
-
50,000
-
-
-
310,000

사모
-
-
-
-
20,000
80,000
-
100,000

합계
140,000
120,000
-
50,000
20,000
80,000
-
410,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제115회 무보증사채
2015년 03월 03일
2022년 03월 03일
50,000
2015년 02월 16일
한국증권금융(주)

제116-3회 무보증사채
2015년 05월 28일
2022년 05월 28일
90,000
2015년 05월 15일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2021년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
준수(209%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 직전 연도/최근 보고서 상 '자기자본'의 600% 이하

이행현황
준수(6%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 2조원 이상의 자산 매매,양도,임대 기타 처분 제한

이행현황
준수(410억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출완료(2021.08.31)

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견 (확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류 작성기준일임.
※ 이행상황보고서 제출현황은
2021년 06월 30일 기준
으로
작성하여 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제118-2회 무보증사채
2018년 01월 23일
2023년 01월 20일
30,000
2018년 01월 10일
이베스트투자증권(주)

(이행현황기준일 :
2021년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
준수(209%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서 상 '자기자본'의 600% 이하

이행현황
준수(6%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 2조원 이상의 자산 매매,양도,임대 기타 처분 제한

이행현황
준수(410억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 할 것

이행현황
준수(LG 유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출완료(2021.08.31)

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견 (확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류 작성기준일임.
※ 이행상황보고서 제출현황은

2021년 06월 30일 기준
으로
작성하여 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

(작성기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제120-1회 무보증사채
2020년 05월 27일
2023년 05월 27일
90,000
2020년 05월 15일
한국증권금융(주)

제120-2회 무보증사채
2020년 05월 27일
2025년 05월 27일
50,000
2020년 05월 15일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2021년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
준수(209%)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서 상 '자기자본'의 600% 이하

이행현황
준수(6%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산 매매,양도,임대 기타 처분 제한

이행현황
준수(410억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되지 않도록 할 것

이행현황
준수(LG 유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출완료(2021.08.31)

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견 (확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류 작성기준일임.
※ 이행상황보고서 제출현황은

2021년 06월 30일 기준
으로
작성하여 사채관리회사에 제출한 최근의 제출일자입니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

[공모자금의 사용내역]

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
120회
2020.05.27
채무상환자금
 (기발행회사채, 은행차입금)
140,000
채무상환자금
 (기발행회사채, 은행차입금)
140,000
-

[사모자금의 사용내역]

- 해당사항 없음

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

-
-
-
-
-
-
-
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(
1) 연결
재무제표에 관한 사항

① 연결 재무제표를 재작성한
경우 재작성 사유, 내용 및 연결 재무제표에 미치는 영향

- 해
당
사항 없음

② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

[자산양수도]

대
주주와의 자산양수도 등의 정보는
'
X. 대주주 등과의 거래내용
의 2. 대주주와의 자산양수도 등'을 참조 바랍니다.

[종속회사의 합병]

해당사항 없음

③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

자산유동화와 관련한 자산매각은 해당사항 없으며 우발채무는
'III. 재무에 관한 사항
의 3. 연결재무제표 주석 22'
참조 바랍니다.

[우발사항과 약정사항]

1) 제공하고 있는 지급보증

당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제공받는 자
금융기관
목적
한도금액

종속기업
PT.Ganda Alam Makmur
수출입은행 外
현지금융
48,171

관계기업
Musandam Power Company S.A.O.C
Bank Muscat 오만
현지금융
2,896

PANTOS LOGISTICS PHILIPPINES INC.
신한은행
현지금융
1,133

합 계
52,200

(주1) 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur의 수출입은행 차입금과 관련하여 보유지분율 상당액을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는 보증금액에
대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다.

2) 신용장 개설 등 주요 약정사항

당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

구분
금융기관
통화
한도금액

매입외환
신한은행 외
USD
60,500

L/C 한도
신한은행 외
USD
93,530

지급보증
하나은행 외
USD
44,500

KRW
50,913

당좌대출
하나은행 외
KRW
21,400

GBP
800

EUR
4,000

CNY
100,000

VND
60,000,000

INR
20,000

한도대출 (무역금융대출 포함)
KDB산업은행 외
USD
15,000

KRW
131,800

시설대
KDB산업은행
KRW
60,000

B2B 구매 약정
신한은행
KRW
17,000

포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련)
우리은행 외
USD
474,000

KRW
106,800

전자방식외담대
신한은행
KRW
50,000

합 계
USD
687,530

KRW
437,913

GBP
800

EUR
4,000

CNY
100,000

INR
20,000

VND
60,000,000

3) 제공받고 있는 지급보증

당분기말 현재 연결기업이 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

제공자
보증내역
보증금액
비 고

하나은행 등

BOND 등

73,282
KRW 43,455, USD 6,860, EUR 669, HKD 7,756, 
 SGD 727, AUD 22, PHP 48,600, VND 177,440,000, 
 OMR 941, IDR 68,429,032

합 계
73,282

4) 견질어음 및 수표

당분기 보고기간 종료일 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여
21매의 어음 및 9매의 수표
가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다.

5) 라이선스 계약

2021년 6월 30일 연결기업은 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계약을 종료하였습니다.

6) 연대보증

지배기업은 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.

7) 계류중인 소송사건

2021년 3분기 기준
연결기업은 98,964백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 중에 있으나, 증권신고서 제출일 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

상기 소송 중
연결기업은
오만 정부와 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 정부 측에서 청구한 금액은 당기 말 현재 USD 68백만이며, 현재로서는
그 결과를 예측할 수 없습니다.

8) COVID-19 영향의 불확실성

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예
방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

연결기업의 영업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있어 고객의수요에 영향을 받습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석11 참조), 관계기업투자의 손상(주석8 참조) 등 입니다. 연결기업은 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

④ 기타 (연결)재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

[연결 재무제표에 대한 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항]

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제68기
해당사항 없음

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

가
. 국외 수출매출의 수익인식

연결재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이, 연결기업은 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 연결기업의 당기 매출액 중 국외 수출매출은 6,931,341백만원으로, 총 매출의 약 61%를 차지하고 있습니다. 국외 수출매출은 연결기업이 생산하거나 공급자로부터 매입한 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.

우리는 연결기업의 국외 수출매출과 관련된 고객과의 계약에 대해 수행의무 식별 및 이행시점에 대한 판단과정에서 발생가능한 오류로 인한 수익의 과대계상 위험을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.

상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ주요 매출계약 유형별 수익인식 회계정책 및 변경유무에 대한 검토

ㆍ매출 유형별 계약서 검토(수행의무의 식별, 거래금액에 대한 측정, 거래가격의 배분, 수익인식시기의 적정성 검토)

ㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증

ㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인

나. PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 자산 손상평가(유, 무형자산의 평가)

연결기업은 인도네시아에서 유연탄에 대한 탐사/개발 및 생산활동("GAM사업")을 영위하고 있습니다. 연결재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이 연결기업은 탐사 및 개발사업과 직접 관련하여 발생한 지출을 해외자원개발자산 및 유형자산으로 인식하고있습니다.

한편, 해당 사업의 영업실적은 석탄의 국제가격, 탐사/개발 및 생산기술, 경제적으로 생산가능한 자원의 잠재매장량 등에 따라 민감하게 변동하는 성격이 있고, 관련된 해외자원개발자산 및 유형자산의 회수기간 또한 일반적으로 장기적입니다.

연결기업은 2020년 12월 31일말 현재 GAM사업과 관련하여
314,804백만원의 해외자원개발자산 및 유형자산을 보유하
고 있습니다. 연
결기업은 매년 동 해외자원개발자산 및 유형자산의 손상징후를 점검하고, 손상징후가 식별된 경우 해당 자산의 회수가능금액을 측정하여 필요시 손상차손을 인식합니다. 그 과정에서 자원의 잠재매장량, 경제적 생산량, 회수기간동안의 국제가격전망 등에 대해 전문적인 추정 및 현금흐름에 대한 가정이 요구됩니다. 따라서 우리는 GAM사업 관련 자산의 금액적 중요성, 추정의 불확실성과 경영진 가정의 주관성으로 인해 GAM사업 관련 유, 무형자산에 대한 손상징후 식별 및 회수가능금액 추정을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.

상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ손상검사와 관련된 연결기업의 프로세스에 대한 이해

ㆍ손상 징후의 존재 여부에 대한 경영진의 평가 검토

ㆍ평가보고서(미래현금흐름 모델)에서 사용된 가정이 승인된 예산 및 사업 계획과 일관성이 있는지 검토

ㆍ평가보고서에 사용된 미래의 단기 및 장기 가격 추정치에 대한 독립적인 외부전문기관의 예측치와 비교, 대사

ㆍ회수가능금액 측정시 현금흐름추정에 적용된 가정의 일관성 및 타당성 검토

제67기
해당사항 없음

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

가
. 국외 수출매출의 수익인식

연결재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이, 연결기업은 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 연결매출액 중 국외 수출매출은

5,522,685백만원, 총 매출의 약
52%
를 차지하고 있습니다. 국외 수출매출은 연결기업이 생산하거나 공급자로부터 매입한 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.

우리는 연결기업의 국외 수출매출과 관련된 고객과의 계약에 대해 수행의무 식별 및 이행시점에 대한 판단과정에서 발생가능한 오류로 인한 수익의 과대계상 위험을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.

상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ주요 매출계약 유형별 수익인식 회계정책 및 변경유무에 대한 검토

ㆍ매출 유형별 계약서 검토(수행의무의 식별, 거래금액에 대한 측정, 거래가격의 배분, 수익인식시기의 적정성 검토)

ㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증

ㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인

나. PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 자산 손상평가(유, 무형자산의 평가)

연결기업은 인도네시아에서 유연탄에 대한 탐사/개발 및 생산활동("GAM사업")을 영위하고 있습니다. 연결재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이 연결기업은 탐사 및 개발사업과 직접 관련하여 발생한 지출을 해외자원개발자산 및 유형자산으로 인식하고있습니다.

한편, 해당 사업의 영업실적은 석탄의 국제가격, 탐사/개발 및 생산기술, 경제적으로 생산가능한 자원의 잠재매장량 등에 따라 민감하게 변동하는 성격이 있고, 관련된 해외자원개발자산 및 유형자산의 회수기간 또한 일반적으로 장기적입니다.

연결기업은 2019년 12월 31일말 현재 GAM사업과 관련하여 339,139백만원의 해외자원개발자산 및 유형자산을 보유하고 있습니다. 연결기업은 매년 동 해외자원개발자산 및 유형자산의 손상징후를 점검하고, 손상징후가 식별된 경우 해당 자산의 회수가능금액을 측정하여 필요시 손상차손을 인식합니다. 그 과정에서 자원의 잠재매장량, 경제적 생산량, 회수기간동안의 국제가격전망 등에 대해 전문적인 추정 및 현금흐름에 대한 가정이 요구됩니다. 따라서 우리는 GAM사업 관련 자산의 금액적 중요성, 추정의 불확실성과 경영진 가정의 주관성으로 인해 GAM사업 관련 유, 무형자산에 대한 손상징후 식별 및 회수가능금액 추정을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.

상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ손상검사와 관련된 연결기업의 프로세스에 대한 이해

ㆍ손상 징후의 존재 여부에 대한 경영진의 평가 검토

ㆍ평가보고서(미래현금흐름 모델)에서 사용된 가정이 승인된 예산 및 사업 계획과 일관성이 있는 지 검토

ㆍ평가보고서에 사용된 미래의 단기 및 장기 가격 추정치에 대한 독립적인 외부전문기관의 예측치와 비교, 대사

ㆍ회수가능금액 측정시 현금흐름추정에 적용된 가정의 일관성 및 타당성 검토

그 밖
에 재무제표 이용에 유의할 사항은 'III. 재무에 관한 사항의 3. 연결 재무제표 주
석'을 참조 바랍니다.

(2) 재무제표에 관한 사항

① 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향

- 해
당사항 없음

② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

[자산양수도]

대주주와의 자산양수도 등의 정보는
'
X. 대주주 등과의
거래내용의 2. 대주주와의 자산양수도 등'을 참조 바랍니다.

③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

자산유동화와 관련한 자산매각은 해당사항 없으며 우발채무는

'III. 재무에 관한 사항
의 5. 재무제표 주석 23'
을 참조 바랍니다.

[우발사항과 약정사항]

1) 제공하고 있는 지급보증

보고기간종료일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제공받는 자
금융기관
목적
한도
사용금액

종속기업

LX International (America), Inc. 
(구. LG International (America) Inc.)

Mizuho 外
현지금융
135,671
129,154

LX International Japan Ltd.
(구. LG International (Japan) Ltd.)
MUFG 外
현지금융
127,384
1,143

LX International (HK) Ltd.
(구. LG International (HongKong) Ltd.)
SMBC 外
현지금융
332,000
8

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구. LG International (Singapore) Pte. Ltd.)

SMBC 外
현지금융
358,014
303,396

LX International (Deutschland) GmbH 
(구. LG International (Deutschland) GmbH)

SMBC 外
현지금융
31,517
-

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
ANZ 外
현지금융
66,319
5,108

LG International (China) Corp.
하나은행 外
현지금융
28,688
-

LX International India Priavte Limited 
(구. LG International (India) Ltd.)
Citi
현지금융
30
1

PT.Batubara Global Energy
BTPN 外
현지금융
74,045
24,763

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
HSBC 外
현지금융
63,145
16,125

PT.Parna Agromas
BTPN 外
현지금융
10,177
9

PT.Ganda Alam Makmur (주1)
수출입은행 外
현지금융
48,171
48,022

PT. Binsar Natorang Energi
SG 홍콩
현지금융
5,545
5,545

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Co., Ltd.
HSBC 外
현지금융
22,788
13,046

PT. Grand Utama Mandiri
하나은행 外
현지금융
4,618
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur
하나은행 外
현지금융
10,835
8

PT. Global Investment Institusion
Citi
현지금융
207
-

PT. Indonesia Renewable Resources
Citi
현지금융
199
34

PT. Green Global Utama
BTPN 外
현지금융
53,330
6,118

관계기업
Musandam Power Company S.A.O.C
Bank Muscat
현지금융
2,896
2,896

합 계
1,375,579
555,376

(주1) 동 종속기업을 위한 총 보증(자본보충)약정액 중 당사 보유 지분율(60%)상당액을 표시한 것이며, 타주주가 미납할 경우 동 미납금액에 대해 상호자본 보충하기로 약정하고 있습니다.

2)
신용장 개설 등 주요 약정사항

당분기
보
고기간종료일 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

구분
금융기관
통화
한도금액

매입외환
신한은행 외
USD
60,500

L/C 한도
신한은행 외
USD
93,530

지급보증
하나은행 외
USD
25,000

KRW
709

당좌대출
하나은행 외
KRW
13,000

한도대출 (무역금융대출 포함)
KDB산업은행 외
USD
15,000

KRW
110,000

포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련)
우리은행 외
USD
474,000

KRW
78,000

합 계
USD
668,030

KRW
201,709

3) 제공받고 있는 지급보증

당분기
보
고기간종료일 현재 영업활동과 관련하여 당사가 제공받고 있는 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

제공자
보증내역
보증금액
비 고

하나은행 등

BOND 등

15,761
KRW 7,320, USD 4,679, OMR 941

4) 견질어음 및 수표

보고기간종료일 현재 당사는 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 20매의 어음 및 4매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다.

5) 라이선스 계약

2021년 6월 30일 당사는 (주)LG와 "LG" 브랜드
라이선스

계
약을 종료하였습니다.

6) 연대보증

당사는 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.

7) 계류 중인 소송사건

보고기간종료일 현재 당사는 85,140백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송(중재 포함) 중에 있으나, 동 소송의 전망을 알 수 없습니다.

상기 소송 중 당사는 오만 정부와 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 정부 측에서 청구한 금액은 당기 말 현재 USD 68백만이며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

8) COVID-19 영향의 불확실성

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

당사
의 영업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있어 고객의수요에 영향을 받습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석12 참조), 종속기업투자 및 관계기업투자의 손상(
주석9 참조
) 등 입니다.
당사
는 COVID-19가
당사
에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가
당사
에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

④ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

[별도 재무제표에 대한 감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항]

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제68기
해당사항 없음

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 

가. 국외 수출매출의 수익인식

재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이, 회사는 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 회
사의 당기 국외 수출매출은
2,478,689
백만원으로 총 매출의 약
76%를
차지하고 있습니다. 국외 수출매출은 회사가 생산하거나 공급자로부터 매입한 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는
시점에 수익을 인식합니다.

우리는 회사의 국외 수출매출과 관련된 고객과의 계약에 대해 수행의무 식별 및 이행시점에 대한 판단과정에서 발생가능한 오류로 인한 수익의 과대계상 위험을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.

상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ주요 매출계약 유형별 수익인식 회계정책 및 변경유무에 대한 검토

ㆍ수출 매출인식 관련 내부통제 설계 및 운영의 효과성 평가

ㆍ매출 유형별 계약서 검토(수행의무의 식별, 거래금액에 대한 측정, 거래가격의 배분, 수익인식시기의 적정성 검토)

ㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증

ㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인

나. PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 종속기업투자 손상평가

회사는 인도네시아에서 유연탄에 대한 탐사/개발 및 생산활동을 영위하고 있는 PT. Ganda Alam Makmur("GAM")의 지분 60%를 보유하고 있습니다. 재무제표 주석 9에서 언급한 바와 같이 회사는 GAM에 대한 지분투자를 종속기업투자로 인식하고 별도재무제표상 지분법을 적용하고 있습니다.

한편, GAM의 영업실적은 석탄의 국제가격, 탐사/개발 및 생산기술, 경제적으로 생산가능한 자원의 잠재매장량 등에 따라 민감하게 변동하는 성격이 있고, 관련된 종속기업투자의 회수기간 또한 일반적으로 장기적입니다.

회사는 2020년 12월 31일말 현재 GAM과 관련하여 161,120백만원의 종속기업투자를 보유하고 있습니다. 회사는 매년 동 종속기업투자의 손상징후를 점검하고, 손상징후가 식별된 경우 해당 자산의 회수가능금액을 추정하여 필요시 손상차손을 인식합니다. 그 과정에서 자원의 잠재매장량, 경제적 생산량, 회수기간동안의 국제가격전망등에 대해 전문적인 추정 및 현금흐름에 대한 가정이 요구됩니다. 따라서 우리는 GAM 관련 종속기업투자의 금액적 중요성, 추정의 불확실성과 경영진 가정의 주관성으로 인해 GAM 관련 종속기업투자에 대한 손상징후 식별 및 회수가능금액추정을유의적인 위험으로 식별하였습니다.

상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ손상검사와 관련된 회사의 프로세스에 대한 이해

ㆍ손상검사와 관련된 내부통제의 설계 및 운영평가

ㆍ손상징후의 존재 여부에 대한 경영진의 평가 검토

ㆍ평가보고서(미래현금흐름 모델)에서 사용된 가정이 승인된 예산 및 사업 계획과 일관성이 있는 지 검토

ㆍ평가보고서에 사용된 미래의 단기 및 장기 가격 추정치에 대한 독립적인 외부전문기관의 예측치와 비교, 대사

ㆍ회수가능금액 측정시 현금흐름추정에 적용된 가정의 일관성 및 타당성 검토

제67기
해당사항 없음

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 

가. 국외 수출매출의 수익인식

재무제표 주석 2에서 언급한 바와 같이, 회사는 고객과의 계약에서 식별된 수행의무가 이행되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받게 될 것으로 예상되는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 매출액 중 국외 수출매출은 2,034,944백만원, 총 매출의 약66%를 차지하고 있습니다. 국외 수출매출은 회사가 생산하거나 공급자로부터 매입한 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점에 수익을 인식합니다.

우리는 회사의 국외 수출매출과 관련된 고객과의 계약에 대해 수행의무 식별 및 이행시점에 대한 판단과정에서 발생가능한 오류로 인한 수익의 과대계상 위험을 유의적인 위험으로 식별하였습니다.

상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ주요 매출계약 유형별 수익인식 회계정책 및 변경유무에 대한 검토

ㆍ수출 매출인식 관련 내부통제 설계 및 운영의 효과성 평가

ㆍ매출 유형별 계약서 검토(수행의무의 식별, 거래금액에 대한 측정, 거래가격의 배분, 수익인식시기의 적정성 검토)

ㆍ기중 매출거래에 대해 시사의 방법을 적용하여 관련문서와 대사검증

ㆍ보고기간종료일 근접하여 발생한 거래에 대한 기간귀속의 적정성 확인

나. PT. Ganda Alam Makmur ("GAM") 관련 종속기업투자 손상평가

회사는 인도네시아에서 유연탄에 대한 탐사/개발 및 생산활동을 영위하고 있는 PT. Ganda Alam Makmur("GAM")의 지분 60%를 보유하고 있습니다. 재무제표 주석 9에서 언급한 바와 같이 회사는 GAM에 대한 지분투자를 종속기업투자로 인식하고 별도재무제표상 지분법을 적용하고 있습니다.

한편, GAM의 영업실적은 석탄의 국제가격, 탐사/개발 및 생산기술, 경제적으로 생산가능한 자원의 잠재매장량 등에 따라 민감하게 변동하는 성격이 있고, 관련된 종속기업투자의 회수기간 또한 일반적으로 장기적입니다.

회사는 2019년 12월 31일말 현재 GAM과 관련하여 168,563백만원의 종속기업투자를 보유하고 있습니다. 회사는 매년 동 종속기업투자의 손상징후를 점검하고, 손상징후가 식별된 경우 해당 자산의 회수가능금액을 추정하여 필요시 손상차손을 인식합니다. 그 과정에서 자원의 잠재매장량, 경제적 생산량, 회수기간동안의 국제가격전망등에 대해 전문적인 추정 및 현금흐름에 대한 가정이 요구됩니다. 따라서 우리는 GAM 관련 종속기업투자의 금액적 중요성, 추정의 불확실성과 경영진 가정의 주관성으로 인해 GAM 관련 종속기업투자에 대한 손상징후 식별 및 회수가능금액추정을유의적인 위험으로 식별하였습니다.

상기의 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ손상검사와 관련된 기업의 프로세스에 대한 이해

ㆍ손상검사와 관련된 내부통제의 설계 및 운영평가

ㆍ손상징후의 존재 여부에 대한 경영진의 평가 검토

ㆍ평가보고서(미래현금흐름 모델)에서 사용된 가정이 승인된 예산 및 사업 계획과 일관성이 있는 지 검토

ㆍ평가보고서에 사용된 미래의 단기 및 장기 가격 추정치에 대한 독립적인 외부전문기관의 예측치와 비교, 대사

ㆍ회수가능금액 측정시 현금흐름추정에 적용된 가정의 일관성 및 타당성 검토

그 밖에 재무제표 이용에 유의할 사항은 'III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석'을참조 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정률

제 69 기
3분기
매출채권
1,865,706
43,873
2.4%

미수금(주1)
231,857
14,474
6.2%

미수수익
5,415
3,128
57.8%

단기대여금
8,920
6,777
76.0%

단기보증금
3,717
-
0.0%

장기수취채권
160,944
-
0.0%

장기대여금
132,559
120,495
90.9%

장기보증금
38,098
4,290
11.3%

장기금융기관예치금
3,190
-
0.0%

장기미수금(주2)
15,987
178
1.1%

장기미수수익
18,482
8,162
44.2%

유동성장기수취채권
23,571
-
0.0%

금융리스채권
61
-
0.0%

합계
2,508,507
201,377
8.0%

제 68 기
매출채권
1,341,905
43,167
3.2%

미수금(주3)
198,405
11,059
5.6%

미수수익
4,570
2,704
59.2%

단기대여금
11,818
6,706
56.7%

단기보증금
3,081
-
0.0%

장기수취채권
151,381
-
0.0%

장기대여금
121,501
97,009
79.8%

장기보증금
36,424
4,290
11.8%

장기금융기관예치금
3,556
-
0.0%

장기미수금(주4)
16,723
193
1.2%

장기미수수익
15,924
7,407
46.5%

유동성장기수취채권
21,644
-
0.0%

합계
1,926,932
172,535
9.0%

제 67 기
매출채권
1,038,780
44,716
4.3%

미수금(주5)
301,215
13,284
4.4%

미수수익
20,592
10,393
50.5%

단기대여금
10,717
6,780
63.3%

단기보증금
3,578
-
0.0%

장기수취채권
162,357
-
0.0%

장기대여금
122,046
88,744
72.7%

장기보증금
30,550
4,290
14.0%

장기금융기관예치금
3,398
-
0.0%

장기미수금(주6)
13,407
173
1.3%

유동성장기수취채권

21,140
-
0.0%

합계
1,727,780
168,380
9.7%

(주1) 제69기 3분기(당분기) 파생상품 관련 미수금 3,036백만원 제외 후 금액입니다.

(주2) 제69기 3분기(당분기) 장기미수금은 현재가치할인차금 2,031백만원 차감 후 금액입니다.

(주3) 제68기 전기 파생상품 관련 미수금 6,096백만원 제외 후 금액입니다.
(주4) 제68기 전기 장기미수금은 현재가치할인차금 2,644백만원 차감 후 금액입니다.
(주5) 제67기 전전기 파생상품 관련 미수금 1,153백만원 제외 후 금액입니다.
(주6) 제67기 전전기 장기미수금은 현재가치할인차금 3,960백만원 차감 후 금액입니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분
제 69 기 3분기

제 68 기 3분기

제 67 기 3분기

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

기초금액
43,167
129,368
44,716
123,664
44,937
100,024

대손상각비
623
23,339
2,644
3,981
1,275
2,947

대손충당금환입
0
0
0
0
0
0

기타(외화환산차이 등) (주1)
83
4,797
(393)
(31)
(872)
1,438

기말금액
43,873
157,504
46,967
127,614
45,340
104,409

(주1) 관련 내용은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 11-2 참조

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침

연결회사는 채권의 연령 분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 추산한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손경험률은 전년 기준월말 매출채권 잔액에 대한 경과기간별 실제 대손 발생액을 근거로 산정합니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권과 기타 사고채권으로 구분됩니다. 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며, 사고채권의 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다.

상황
설정률

법정관리/화의채권
변제기일 확정 전
일반 채권 설정률과 50% 중 큰 설정률

변제기일 확정 후
현재가치 평가

사고채권
담보범위 내
0%

담보범위 초과
100%

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

(2021년 09월 30일 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
6개월 이하
6개월 초과 
1년 이하
1년 초과 
3년 이하
3년 초과
계

금 액
1,817,558
478
1,882
45,788
1,865,706

구성비율
97.4%
0.0%
0.1%
2.5%
100%

다. 재고자산의 현황 등(연결 기준)

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제69기 3분기
제68기
제67기

에너지/팜
상품
56,019
39,868
14,593

제품
24,004
23,854
20,423

주재료
18,630
12,133
12,049

저장품
1,817
1,284
2,902

미착상품
11,330
6,270
8,857

소계
111,800
83,409
58,824

생활자원/솔루션
상품
622,157
247,031
185,313

제품
3
-
-

주재료
-
-
-

저장품
-
-
-

미착상품
416,298
308,220
265,848

소계
1,038,458
555,251
451,161

물류
상품
2,404
6,463
9,314

합계
상품
680,579
293,362
209,220

제품
24,008
23,854
20,423

주재료
18,630
12,133
12,049

저장품
1,817
1,284
2,902

미착상품
427,628
314,490
274,705

합계
1,152,662
645,123
519,299

총자산대비 재고자산 구성비율
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
16.8%
12.0%
10.7%

재고자산회전율(회수)

[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

16.6 회
18.1 회
19.0 회

(2) 재고자산의 실사내용

① 실사일자

- 매 분기말 기준으로 연 4회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.

(2021년 1분기: 2021년 3월 31일,

2021년 2분기: 2021년 6월 29일,

2021년 3분기: 2021년 9월 30일 실시
)

- 재고조사 실시일과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다.

② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등

- 당사는 분기마다 감사인 입회하에 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.

③ 장기체화재고 등의 현황

- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로
 하고 있으며,
당분기말 현재
재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
취득원가
보유금액

재고자산평가충당금

기말잔액

제69기
3분기
상 품
682,412
682,412
(1,833)
680,579

제 품
24,008
24,008
-
24,008

주재료
18,637
18,637
(7)
18,630

저장품
1,817
1,817
-
1,817

미착품
427,628
427,628
-
427,628

합계
1,154,502
1,154,502
(1,840)
1,152,662

라. 수주현황

- 해당사항 없음

마. 공정가치평가 절차 요약

(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 

① 금융상품의 공정가치

보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산
609,536
609,536
456,715
456,715

단기금융상품
24,503
24,503
67,837
67,837

매출채권
1,821,833
1,821,833
1,298,738
1,298,738

장기대여금
12,064
12,064
24,492
24,492

미수금
217,383
217,383
187,346
187,346

기타금융자산
254,494
254,494
238,710
238,710

상각후원가로 인식된 금융자산 소계
2,939,813
2,939,813
2,273,838
2,273,838

공정가치로 인식된 금융자산

현금및현금성자산
106,694
106,694
233,273
233,273

파생상품관련미수금
3,036
3,036
6,096
6,096

장기보유지분상품
140,109
140,109
135,185
135,185

기타금융자산
244
244
-
-

공정가치로 인식된 금융자산 소계
250,083
250,083
374,554
374,554

금융자산 합계
3,189,896
3,189,896
2,648,392
2,648,392

<금융부채>

상각후원가로 인식된 금융부채

차입금
1,062,275
1,062,275
613,370
613,370

사채
269,413
269,413
359,307
359,307

유동성장기부채
248,417
248,417
225,630
225,630

기타금융부채

2,604,313
2,604,313
2,142,608
2,142,608

상각후원가로 인식된 금융부채 소계
4,184,418
4,184,418
3,340,915
3,340,915

공정가치로 인식된 금융부채

파생상품관련미지급금
3,167
3,167
7,116
7,116

기타금융부채
9,956
9,956
17,212
17,212

공정가치로 인식된 금융부채 소계
13,123
13,123
24,328
24,328

금융부채 합계
4,197,541
4,197,541
3,365,243
3,365,243

② 공정가치 서열체계

(1) 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 
 
수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 
수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 
수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수) 

(2) 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3

당기손익-공정가치측정 금융자산:

현금및현금성자산
106,694
-
-

파생상품관련 미수금
-
1,284
-

장기보유지분상품(주1)
2,806
-
9,864

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

장기보유지분상품(주1)
14,576
-
105,949

당기손익-공정가치측정 금융부채:

파생상품관련 미지급금
-
3,167
-

위험회피관련 파생상품:

파생상품관련 미수금
-
1,752
-

기타금융자산
-
244
-

기타금융부채
-
9,956
-

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로
측정하였
으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다.

한편, 당분기
중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다.

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3

<공정가치로 측정되는 자산 및 부채>

당기손익-공정가치측정 금융자산:

현금및현금성자산
233,273
-
-

파생상품관련 미수금
-
6,096
-

장기보유지분상품(주1)
-
-
9,303

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산:

장기보유지분상품(주1)
10,953
-
108,109

당기손익-공정가치측정 금융부채:

파생상품관련 미지급금
-
578
-

위험회피관련 파생상품:

기타금융자산
-
6,538
-

기타금융부채
-
17,212
-

(주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 손상차손 반영후 원가로
측정하였
으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다.

(3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율

"수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다.

"수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현름흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기중 적용한 할인율은
1.04%(전기말: 0.66%)입니다. 

"수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기말 동 지분증권 평가시 적용된 할인율은7.34~14.62% 입니다. 한편, 당반기중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 감사인의 연결 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제69기 3분기(당분기)
한영회계법인
예외사항 없음
해당사항 없음
-

제68기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
수익인식, 유ㆍ무형자산 손상평가

제67기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
수익인식, 유ㆍ무형자산 손상평가

나. 감사인의 별도 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제69기 3분기(당분기)
한영회계법인
예외사항 없음
해당사항 없음
-

제68기 (전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
수익인식, 종속기업투자 손상평가

제67기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
수익인식, 종속기업투자 손상평가

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제69기 3분기(당분기)
한영회계법인
별도 분ㆍ반기 재무제표 감사 등/
분ㆍ반기 재무제표 검토
840
11,000
840
6,099

제68기(전기)
한영회계법인
별도ㆍ연결 재무제표 감사 등/
분ㆍ반기 재무제표 검토
820
11,000
820
10,742

제67기(전전기)
한영회계법인
별도ㆍ연결 재무제표 감사 등/
분ㆍ반기 재무제표 검토
730
10,300
730
12,098

[중간기간 검토 및 감사기간]

사업연도
구분
1분기 검토
반기 검토
3분기 검토
연간 감사

제69기 3분기 (당분기)
연결
2020.04.12 ~ 2020.05.14
2021.07.12 ~ 2021.08.13
2021.10.12 ~ 2021.11.15
-

별도
2020.04.12 ~ 2020.05.14
2021.07.12 ~ 2021.08.13
2021.10.12 ~ 2021.11.15
-

제68기 (당기)
연결
2020.04.13 ~ 2020.05.14
2020.07.13 ~ 2020.08.13
2020.10.14 ~ 2020.11.13
2021.01.26 ~ 2021.03.10

별도
2020.04.13 ~ 2020.05.14
2020.07.13 ~ 2020.08.13
2020.10.14 ~ 2020.11.13
2021.01.18 ~ 2021.03.10

제67기 (전기)
연결
2019.04.08 ~ 2019.05.13
2019.07.08 ~ 2019.08.13
2019.10.10 ~ 2019.11.13
2020.01.29 ~ 2020.03.17

별도
2019.04.08 ~ 2019.05.13
2019.07.08 ~ 2019.08.13
2019.10.10 ~ 2019.11.13
2020.01.15 ~ 2020.03.17

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제69기 3분기(당분기)
2021년 4월
특정목적감사 용역
1개월
235
-

2021년 5월
소유주식명세서 확인 용역
1개월
0
-

제68기(전기)
2020년 4월
사채관리계약 준수여부 확인 용역
20일
2
-

2020년 12월
이전가격 컨설팅 용역
8개월
20
-

제67기(전전기)
2019년 4월
사채관리계약 준수여부 확인 용역
20일
2
-

2019년 12월
이전가격 컨설팅 용역
3개월
20
-

4. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 11월 05일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
비대면회의
1. 3분기 검토 결과
2. 내부회계감사 진행 경과보고
3. 향후 감사업무 계획

2
2021년 07월 30일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
비대면회의
1. 반기 검토결과
2. 내부회계감사 진행 경과보고
3. 통합감사 주요항목 사전고려사항
4. 통합감사 업무계획

3
2021년 07월 30일
감사위원회위원 3명, 감사팀 2명
대면회의
1. 반기 검토결과
2. 내부회계감사 진행 경과보고
3. 통합감사 주요항목 사전고려사항
4. 통합감사 업무계획

4
2021년 04월 30일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
대면회의
1. 1분기 검토 결과
2. 핵심감사제 적용 계획

5
2021년 02월 26일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
서면회의
1. 기말 감사 결과
2. 내부회계감사 결과
3. 2021년 통합감사 업무계획

6
2021년 01월 29일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
대면회의
1. 기말 감사 경과
2. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항
3. 내부회계감사 진행경과

7
2020년 10월 30일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
대면회의
1. 3분기 검토결과
2. 내부회계감사 진행 경과보고
3. 통합감사 업무계획

8
2020년 08월 28일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
대면회의
1. 반기 검토결과
2. 내부회계감사 진행 경과보고
3. 통합감사 주요항목 사전고려사항
4. 통합감사 업무계획

9
2020년 05월 08일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
대면회의
1. 통합감사 업무계획
2. 1분기 검토 결과
3. 핵심감사제 적용 계획

10
2020년 01월 30일
감사위원회위원 3명, 감사팀 3명
대면회의
1. 기말 감사 경과
2. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항
3. 내부회계감사 진행결과

11
2019년 11월 11일
감사위원회위원 3명, 감사팀 2명
대면회의
1. 3분기 검토 결과
2. 내부회계감사 진행사항
3. 통합감사 진행사항

12
2019년 08월 21일
감사위원회위원 3명, 감사팀 2명
대면회의
1. 반기 검토 결과
2. 내부회계감사 진행사항
3. 핵심감사 진행사항

13
2019년 05월 10일
감사위원회위원 3명, 감사팀 2명
대면회의
1. 통합감사 업무계획
2. 1분기 검토 결과
3. 기업회계기준서 제1116호 도입현황
4. 핵심감사제 적용 계획
5. 독립성준수 확인

14
2019년 01월 31일
감사위원회위원 3명, 감사팀 2명
대면회의
1. 기말 감사 경과
2. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항
3. 핵심감사 진행결과

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 

당사는 2021년 2월 25일 감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가에 따라 내부통제에 이상이 없다는 의견을 확인하였으므로 기재를 생략합니다.

나. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 

[지적사항 없음]

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책 

[지적사항 없음]

다. 내부통제구조의 평가

[지적사항 없음] 

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성

2022년 1월 17일 기준,
당사의 이사회는 2인의 사내이사(윤춘성, 민병일), 1인의 기타비상무이사(박장수) 및 4인의 사외
이사(이원우, 채수일, 양일수, 허은녕) 총 7명으로 구성되어 있고, 이사회
내에는 감사위원회와 사외이사후보추천위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무 세부사항은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

성 명
직위
담당업무
이사회 의장 선임 사유

윤춘성
대표이사
CEO, 이사회 의장
회사의 자원부문장, 인니지역총괄 등을 역임한 사업 전문가로서 풍부한 성공 경험과 강한 실행력을 바탕으로 회사에 새로운 비전을 제시하고 회사를 계속 성장시킬 경영자로 판단됨. 또한 사외이사에게 정보를 충분히 제공하여 이사회를 원활하게 운영하고, 관련 법령 및 내부 규정에 따른 역할과 책임을 적정하게 수행하여 당사의 이사회를 이끌어 큰 성과를 이룰 것으로 기대되어 이사회에서 선임함.

민병일
사내이사
CFO
-

이원우
사외이사
감사위원, 사외이사후보추천위원회 위원
-

채수일
사외이사
감사위원, 사외이사후보추천위원회 위원
-

양일수
사외이사
감사위원장
-

허은녕
사외이사
-
-

박장수
기타비상무이사
사외이사후보추천위원회 위원
-

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
0
0
0

※ 제68기 정기주주총회(2021.03.24) 기준임

나. 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사
사내이사
기타비상무이사

허은녕
 (출석률:100%)
이원우
 (출석률:100%)
양일수
(출석률:100%)
채수일
 (출석률:100%)
윤춘성
 (출석률:100%)
민병일
 (출석률:100%)
이재원
 (출석률:50%)

찬반여부

제1차
2021.1.29
보고
제1호 : 2020년 4분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

제2호 : 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
제1호 : 제68기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 전자투표제 도입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2차
2021.2.25
보고
제1호 : 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

제2호 : 준법통제체제 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
제1호 : 제68기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

제2호 : 계열사 등과의 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사
사내이사
기타비상무이사

허은녕
 (출석률:100%)
이원우
 (출석률:100%)
양일수
(출석률:100%)
채수일
 (출석률:100%)
윤춘성
 (출석률:100%)
민병일
 (출석률:100%)
박장수
 (출석률:100%)

찬반여부

제3차
2021.3.24
승인
제1호 : 이사 보수 집행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제4호 : 이사회 규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제4차
2021.4.30
보고
제1호 : 2021년 1분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
제1호 : 해외법인 지급보증 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제5차
2021.5.10
승인
제1호 : 임시주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 설정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 : 자기주식 취득 신탁계약 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제4호 : 집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제5호 : 집행임원 성과인센티브 기준 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제6호 : 집행임원 인사 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제6차
2021.6.29
승인
제1호 : LG상표 사용계약 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 동산 매매계약 체결 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제7차
2021.7.30
보고
제1호 : 2021년 2분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
제1호 : 계열사 등과의 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 회사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 : 집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제8차
2021.11.5
보고
제1호 : 2021년 3분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
제1호 : 특수관계인과의 거래 총액한도 증액 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 해외법인 Credit Line 지급보증 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제9차
2021.11.15
보고
제1호 : 자문역 위촉계약 해지 및 일시금 지급 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

승인
제1호 : 2022년 사업계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제2호 : 특수관계인과의 거래 총액한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제3호 : 계열사 등과의 자기거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제4호 : 회사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제5호 : 자기주식 취득 신탁계약 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제6호 : 집행임원 인사 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2021년 3월 24일자로 이재원 이사가 퇴임하였으며, 민병일 이사가 사내이사로 재선임(1회)되었고, 박장수 이사가 기타비상무이사로 신규 선임됨.

다. 이사회 내 위원회

(1) 감사위원회

2022년 1월 17일
현재

회
사는 사외이사 3명(이원우 이사, 양일수 이사, 채수일 이사. 위원장 : 양일수 이사)
으로 감사위원회를 설치하고 경영진에 대한 내부감시 업무 및 회계정보의 투명성을 높이기 위한 내부통제 업무를 비롯한 여러 가지 감독업무를 부여하여 운영하고 있습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회

회사는 관련 법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사 후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라
사외이사 2인(이원우 사외이사, 채수일 사외이사)과 기타비상무이사 1인(박장수 기타비상무이사)
으로 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영합니다. 당기 중 사외이사후보추천위원회는 개최되지 않았습니다.

라. 이사의 독립성

당사의 이사는 상법 등 관련 법령을 준수하여 선출되
며
,

2022년 1월 17일 기준
,
이사회는 총 7명 중 4명을 사외이사로 구성하여 독립성을 유지하고 있습니다. 사
외이사 선임은 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거쳐 주주총회에서 최
종적으로 선임됩니다.

성 명
활동분야
추 천 인
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계
연임여부/횟수
임기
사외이사 후보선정
 관련 내부지침 유무

윤춘성
대표이사/이사회 의장
이사회
해당사항 없음
계열회사(㈜LX인터내셔널)의 임원
신규선임(2019.3.15)
2019.3.15로부터 3년
-

민병일
사내이사
이사회
해당사항 없음
계열회사(㈜LX인터내셔널)의 임원
재선임(2021.3.24)/1회
2021.3.24로부터 3년
-

허은녕
사외이사
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
재선임(2019.3.15)/1회
2019.3.15로부터 3년
사외이사후보추천위원회 규정 운영

이원우
사외이사
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
재선임(2020.3.26)/1회
2020.3.26로부터 3년
사외이사후보추천위원회 규정 운영

양일수
사외이사
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
신규선임(2019.3.15)
2019.3.15로부터 3년
사외이사후보추천위원회 규정 운영

채수일
사외이사
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
신규선임(2020.3.26)
2020.3.26로부터 3년
사외이사후보추천위원회 규정 운영

박장수
기타비상무이사
이사회
해당사항 없음
최대주주(㈜LX홀딩스)의 임원
신규선임(2021.3.24)
2021.3.24로부터 3년
-

[선임배경]

성 명
선임배경

윤춘성

당사 CEO로, 자원부문장, 인니지역총괄 등을 역임한 사업 전문가로서 풍부한 성공 경험과 강한 실행력을 바탕으로 회사에 새로운 비전을 제시하고 
회사를 지속 성장시킬 경영자로 판단됨. 또한 사외이사에게 정보를 충분히 제공하여 이사회를 원활하게 운영하고, 관련 법령 및 내부 규정에 따른 역할과 
책임을 적정하게 수행하여 당사의 이사회를 이끌어 큰 성과를 이룰 것으로 기대되어 이사회에서 추
천함.

민병일

당사 CFO로, LG전자(주)에서 입증된 재무적 성과와 관리능력을 바탕으로 당사를 안정적으로 관리하고 지속적으로 발전시킬 것으로 판단되어 이사회에서 추천함.

허은녕
서울대학교 에너지시스템 공학부 교수로 재직 중이며, 한국자원공학회 정책위원장, 한국자원경제학회 학회장 등을 재임 중인 자원 분야의 전문가로서 관련 분야의 경험과 역량을 갖추고 있으며, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회에서 추천함.

이원우
서울대학교 법학전문대학원 교수로 재직 중이며, 서울대학교 법과대학 학과장, 정보통신정책학회 회장 등을 역임한 법률 전문가로서, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등을 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회에서 추천함.

양일수
삼일회계법인 전무를 거쳐 이정회계법인 대표이사로 재직중인 회계 및 재무 전문가로서, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등을 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보추천위원회에서 추천함.

채수일
보스턴컨설팅그룹 한국사무소 공동대표, 고려대학교 경영학과 겸임교수 등을 역임한 경영자문 전문가로서, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등을 모두 충족하여 향후 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회에서 추천함.

박장수

㈜LG화학 재무회계팀, ㈜LG 재무관리팀, ㈜LG 재경팀 RM담당 등을 역임한 회사 경영관리 전문가로서, 다년 간의 업무경험을 토대로 회사의 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 이사회에서 추천함.

※ 선임배경은 각 이사의 선임당시를 기준으로 기재하였음

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 지원조직

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 업무

이사회사무국
6
팀장 1명(10년)
팀원 5명(평균 8년)
- 안건의 수집, 정리
- 안건의 부의 근거 및 의결 관련 법적 검토

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019년 04월 17일
(주)LG경영개발원 (외부교육)
양일수
-
신임 사외이사 선임 교육(이사의 역할과 법적 책임 등)

2019년 08월 20일
PT.Ganda Alam Makmur(GAM) 법인
정운오, 이원우, 양일수, 허은녕
-
인도네시아 유연탄광 현황, 생산 방식 및 설비 등

2020년 04월 21일
(주)LG경영개발원 (외부교육)
채수일
-
신임 사외이사 선임 교육(이사의 역할과 법적 책임 등)

2021년 07월 30일
삼정회계법인(외부교육)
이원우, 채수일, 양일수, 허은녕
-
ESG 경영전략

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 구성

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이원우
예

- 現 서울대 법학전문대학원 교수
- 前 한양대 법과대 교수('98년~'12년)

-
-
-

채수일
예
- 前 보스턴컨설팅그룹 한국사무소 공동대표
※ 겸직현황: AIA생명보험㈜ 사외이사('19년 3월~현재)
-
-
-

양일수
예

- 現 이정회계법인 파
트너
- 前 삼일회계법인 전무
※ 겸직현황:
이정회계법인 파트너('16년 7월~현재)

예
회계사
(주1)

삼일회계법인 및 이정회계법인('85년 ~ 현재)

(주1)
회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

나. 감사위원회 위원의 독립성 

당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 최대주주 및 특수관계인과의 이해관계가 존재하지 않는 감사위원을 선임함으로써 감사위원의 독립성을 확보하고 있습니다. 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(양일수)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(양일수)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

성명
임기
연임여부(연임횟수)
추천인
회사와의 관계
최대주주 또는
 주요주주와의 관계
선임배경

이원우
3년(2020년 3월 26일 선임)
연임(1회 연임)
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
법학전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임

채수일
3년(2020년 3월 26일 선임)
-
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
경영자문 전문가로서 뛰어난 전문성을 가지고 있고,이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임

양일수
3년(2019년 3월 15일 선임)
-
사외이사후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
삼일회계법인 전무를 역임하고 현재 이정회계법인 대표이사로 재직 중인 회계·재무전문가로서 감사위원회의 안정적 운영에 큰 도움이 될 것이라고 판단

※ 사외이사의 임기 만료일은 정관에 의거하여 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지임.

다. 감사위원회의 활동

위원회명
구성원
활동내역
사외이사

개최일자
의안내용
가결
여부
양일수
 (출석률: 100%)
이원우
 (출석률: 100%)
채수일
 (출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회
위원장 : 양일수
위원 : 이원우, 채수일
2021.1.29
보고
제1호 : 제68기 재무제표 및 영업보고서 보고
-
-
-
-

제2호 : 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-

제3호 : 2020년 주요 경영진단 결과 및 2021년 계획 보고
-
-
-
-

2021.2.25
승인
제1호 : 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 : 내부감시장치 운영실태 평가 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 : 감사보고서 승인
가결
찬성
찬성
찬성

2021.4.30
보고
제1호 : 2021년 1분기 재무제표 보고
-
-
-
-

승인
제1호 : 2020년 외부감사인의 감사활동 확인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 : 외부감사인과의 비감사용역계약 체결 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2021.7.30
보고
제1호 : 2021년 2분기 재무제표 보고
-
-
-
-

제2호 : 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고
-
-
-
-

제3호 : 2021년 상반기 주요 경영진단 결과 및 하반기 계획 보고
-
-
-
-

2021.11.5
보고
제1호 : 2021년 3분기 재무제표 보고
-
-
-
-

제2호 : 내부회계관리제도 설계평가 점검 보고
-
-
-
-

승인
제1호 : 외부감사인 후보 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 : 외부감사인 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 교육실시계획

감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 감사위원회 교육을 활성화하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

마. 교육실시현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 11월 05일
한영회계법인
이원우, 양일수, 채수일
-
2020년 내부회계관리제도 감사결과의 시사점 분석,
연결내부회계관리제도 핵심이슈 등

2021년 07월 30일
한영회계법인
이원우, 양일수, 채수일
-
반기 검토결과 등

2021년 04월 30일
한영회계법인
이원우, 양일수, 채수일
-
1분기 검토 결과 등

2021년 02월 26일
한영회계법인
이원우, 양일수, 채수일
-
통합 감사 업무 계획 등

2021년 01월 29일
한영회계법인
이원우, 양일수, 채수일
-
통합 감사 업무 계획 등

2020년 10월 30일
한영회계법인
이원우, 양일수, 채수일
-
내부회계감사 및 통합 감사 관련 사항 등

2020년 05월 08일
한영회계법인
이원우, 양일수, 채수일
-
2020년 통합 감사 업무 계획 등

2020년 01월 30일
한영회계법인
정운오, 이원우, 양일수
-
감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항 등

2019년 11월 11일
한영회계법인
정운오, 이원우, 양일수
-
내부회계감사 및 통합 감사 관련 사항 등

2019년 08월 21일
한영회계법인
정운오, 이원우, 양일수
-
내부회계감사 및 통합 감사 관련 사항 등

2019년 05월 10일
삼정회계법인
정운오, 이원우, 양일수
-
내부회계관리제도 및 관련 법령

2019년 05월 10일
한영회계법인
정운오, 이원우, 양일수
-
통합 감사 업무 계획 등

2019년 01월 31일
한영회계법인
정운오, 김동욱, 이원우
-
감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항 등

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

내부회계진단파트
1
팀원1명(3년)
- 내부회계 감사 지원

이사회사무국
6
팀장1명(10년)
팀원5명(평균8년)

- 안건의 수집, 정리

- 안건의 부의 근거 및 의결 관련 법적 검토
- 감사위원회 진행, 의사록 작성

※ 직원의 근속연수는 해당 부서에서 근무한 기간만을 기재하였음.

사. 준법지원인에 관한 사항

준법지원인
생년월일
주요 경력
현직
주요 활동내역 및
 그 처리결과

김필용
1971.1.22
-서울대 정치학 학사
-제43회 사법시험 합격('01년)
-前 서울남부지방법원 판사
-前 법무법인(유한) 태평양 변호사
-前 LG디스플레이㈜ 국내법무/준법지원담당

-現
㈜LX인터내셔널 

법무실장

- 준법지원업무 총괄
- 전사 준법통제체제 운영 점검
- 임원대상 준법교육 진행
- 정기적으로 국내외 법규 현황 및 동향, 개별 이슈 사항 보고

※ 2020년 1월 30일자로 김필용 상무가 준법지원인으로 신규 선임됨.

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무2팀
6
팀장1명(10년)
팀원5명(평균8년)
- 전사 임직원 대상 준법교육
- 준법지원인 업무 지원
- 전사 준법 현황 점검
- 각종 회사 내부규정/지침의 제정 및 개정 등 관리

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2022년 01월 17일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
X
X
제68기('20년도) 정기주총
2021년 임시주총

※ 당사는 의결권 대리행사 권유제도를 도입하고 있으며, 이에 따라 공
시 및 홈페이지에 위임장 용지를 게시하고 전자우편으로 위임장 용지를 송부하고
있
음

나. 소수주주권의 행사

- 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 

다. 경영권 경쟁

- 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
38,760,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
2,792,098
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
35,967,902
-

우선주
-
-

※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일)

자세한 사항은
2020년 4월 3일자
주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조

※ 2020년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일)

자세한 사항은
2020년 11월 26일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조
※※ 2021년 6월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일)
 자세한 사항은 2021년 5월 10일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

※ 2021년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장
 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일)
 자세한 사항은 2021년 11월 15일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

마. 주식사무

당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

정관상 신주인수권의 내용
① 본회사의 주주는 주식수에 따라 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 다만, 신주의 인수권자인 주주가 해당기일까지 주식 인수의 청약 
또는 주금납입을 하지 않았거나 신주인수를 포기한 때에 그 해당주 식의 배정방법 및 신주발행시 단수로 된 주식의 처리방법은 이사회의 결의에 의하여 결정한다.
② 전항의 규정에도 불구하고 본회사가 공모증자를 위한 신주발행에 있어서 신주인수권의 결정 및 기타 신주발행에 필요한 사항은 이사회의 결의에 의한다.
③ 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 
단, 3호 내지 5호에 의 한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식총수 25%를 초과 하지 못한다.
1. 관계법령 또는 정관에 따로 정하는 경우
2. 예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우
3. 경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우
4. 자금의 조달을 위하여 거래 금융기관 등에게 신주를 배정하는 경우
5. 기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 배정하는 경우 
(1998.03.27 본항신설)
④ 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우, 
신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속 하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
(1996.02.29 본항개정)

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매결산기 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지

명의개서대리인
한국예탁결제원(Tel : 02-3774-3000)

주주의 특전
없 음
공고방법
회사 홈페이지(www.lxinternational.co.kr)

바. 주주총회 의사록 요약

공시 대상 기간동안 개최된
정기/임시주주총회
에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

2021년
임시주주총회
('21.6.25)
1. 정관 변경의 건
원안대로 승인
-

제68기
정기주주총회
('21.3.24)
1.제68기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
2. 정관 변경의 건
3. 이사 선임의 건
 - 제3-1호 사내이사 민병일 선임의 건
 - 제3-2호 기타비상무이사 박장수 선임의 건
4. 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인

〃

〃

〃

〃

〃

주당 배당금 400원

제67기
정기주주총회
('20.3.26)

1. 제67기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
2. 이사 선임의 건 
 - 제2-1호 사외이사 이원우 선임의 건
 - 제2-2호 사외이사 채수일 선임의 건

3. 감사위원회 위원 선임의 건

- 제3-1호 감사위원회 위원 이원우 선임의 건
 - 제3-2호 감사위원회 위원 채수일 선임의 건
4. 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
주당 배당금 300원

제66기
정기주주총회
('19.3.15)
1. 제66기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건 
 - 제3-1호 사내이사 선임의 건
 - 제3-2호 사외이사 선임의 건
 - 제3-3호 기타비상무이사 선임의 건
4. 감사위원회 위원 선임의 건
5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
〃
〃
〃
〃
〃
〃
〃
주당 배당금 250원

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 그 지분율

2022년 01월 17일

현재
당사
최대주주는 ㈜LX홀딩스이며, 지분(율)은 9,571,336주
(24.69%)로 특수관계인을 포함한 지분(율)은 9,595,237주(24.76%)입니다.

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜LG
본인
보통주
9,571,336
24.69
0
0.00
㈜LG 인적분할에 따른 최대주주 변경

㈜LX홀딩스
특수관계인
보통주
0
0.00
9,571,336
24.69
㈜LG 인적분할에 따른 최대주주 변경

구본걸
특수관계인
보통주
543,545
1.40
0
0.00
장내매도

LG연암학원
특수관계인
보통주
17,046
0.04
17,046
0.04
-

윤춘성
등기임원
보통주
6,855
0.02
6,855
0.02
-

계
보통주
10,138,782
26.16
9,595,237
24.76
-

-
-
-
-
-
-

※ ㈜LG의 인적분할에 따라 최대주주가 ㈜LG에서 ㈜LX홀딩스로 변경됨. (분할등기일 2021년 5월 3일, 소유주식수 보통주 9,571,336주, 지분율 24.69%)

※ 자세한 내역은 2021년 5월 11일字 당사 공시 참고(최대주주 변경, 최대주주등 소유주식 변동신고서(최대주주변경시))

나. 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜LX홀딩스
77,925
구본준
20.37
-
-
구본준
20.37

송치호
-
-
-
-
-

※ 소유주식수 및 지분율은 보통주(의결권 있는 주식) 기준임

※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인

2021년 9월 30일 기준임

[법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역]

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021년 05월 03일
구본준
7.72
-
-
구광모
15.95

2021년 05월 03일
송치호
-
-
-
-
-

2021년 12월 14일
구본준
40.04
-
-
구본준
40.04

2021년 12월 27일
구본준
20.37
-
-
구본준
20.37

※ 2021년 5월 3일 이사회를 통해 구본준, 송치호 대표이사가 신규 선임됨

※ 2021년 12월 14일 최대주주가 구광모
㈜LG
대표이사 회장에서 구본준
㈜LX홀딩스
대표이사 
 회장으로 변경됨(소유주식수 보통주 30,541,261주, 지분율 40.04%)
※ 2021년 12월 27일 구본준
㈜LX홀딩스
대표이사
회장의 주식 증여로 지분율
하락함
 (소유주식수 보통주 15,541,261주, 지분율 20.37%)

※ 자세한 내역은 2021년 12월 14일 및 12월 27일字
㈜LX홀딩스
공시 참고

※ 지분율은 보통주(의결권 있는 주식) 기준임

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
㈜LX홀딩스

자산총계
1,398,205

부채총계
26,123

자본총계
1,372,082

매출액
129,921

영업이익
103,667

당기순이익
101,121

※ ㈜LX홀딩스의 3분기말(2021년 9월 30일) 기준 재무현황을 기재함

라. 최대주주의 사업현황

당사 최대주주인 ㈜LX홀딩스는 2021년 5월 3일을 분할등기일로 하여 주식회사 엘지로부터 인적분할되어 설립되었습니다. ㈜LX홀딩스는 ㈜LX인터내셔널, ㈜LX하우시스, ㈜LX세미콘, ㈜LX MMA의 주식 소유를 통해 제반사업 내용을 지배하는 지주회사입니다. ㈜LX홀딩스의 영업수익은 모두 지분법 수익으로 구성되어 있습니다.

2. 공시 대상기간의 최대주주 변동 현황

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017년 11월 28일
㈜LG
10,191,159
26.29%
시간외 대량 매수
소유주식수와 지분율은 
변동일 당시의 ㈜LG 및 특수관계인 합산임

2021년 05월 03일
㈜LX홀딩스
9,595,237
24.76%
인적분할에 따른 최대주주 변경
소유주식수와 지분율은 
변동일 당시의 ㈜LX홀딩스 및 특수관계인 합산임

※ 인수조건

매수대상 주식 : ㈜LG상사의 보통주식 9,571,336주(24.69%)
 매수금액 : 296,711,416,000원 (주당 31,000원)
 매도인 : 구본준 외 35명
 계약일: 2017년 11월 9일(계약당시 시가: 31,000원)
 인수자금 조달방법: 영업활동 등으로 취득한 보유 현금

일자(2017년 11월 28일)는 매매일 기준임

※

㈜LG
의 인적분할에 따라 최대주주가
㈜LG
에서 ㈜LX홀딩스로 변경됨. (분할등기일 2021년 5월 3일, 소유주식수 보통주 9,571,336주, 지분율 24.69%)

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는
㈜
LX홀딩스, 국민연금공단 입니다.

(기준일 :
2022년 01월 17일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
㈜LX홀딩스
9,571,336
24.69
-

국민연금공단
2,913,852
7.52
-

우리사주조합
-
-
-

※ 국민연금공단 당사 보유 지분율은 2022년 1월 5일 주식등의대량보유상황보고서(약식) 공시 참고

※ 지분율은 보통주 기준임

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
38,788
38,795
99.98
24,077,019
38,760,000
62.12
-

※
최근 주주명부 폐쇄일인
2021년 05월 25일 기준
주식소유 현황을 기초로 하여 작성함.
※ 소액주주는 보통주 발행주식총수의
1%에 미달
하는 주식수를 소유한 주주를 말함
.

4. 주가 및 주식 거래 실적

(단위 : 원, 주)

종 류
2021년 1월
2021년 2월
2021년 3월
2021년 4월

2021년 5월

2021년 6월

2021년 7월
2021년 8월
2021년 9월

주 가
최고
28,750
28,550
32,150
32,700
36,350
31,350
32,300
31,000
33,950

최저
25,450
26,550
26,900
30,400
30,900
28,500
29,850
25,850
27,550

평균
26,935
27,253
28,884
31,139
33,697
30,475
30,832
28,345
29,274

거래량
최고(일)
1,573,513
1,686,753
2,405,636
1,018,914
1,538,055
1,258,682
673,243
706,552
2,257,239

최저(일)
202,485
152,605
115,654
162,087
138,362
136,981
107,912
73,917
59,482

합계(월)
11,486,873
7,896,688
9,439,269
6,912,137
7,446,873
7,014,833
6,129,649
4,052,549
10,417,128

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤춘성
남
1964년 02월
부사장
사내이사
상근
대표이사 CEO
연세대(院) 지질학 학사 / 석사
 석탄사업부장
 인니지역총괄
 자원부문장
6,855
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
등기임원
2009.01.01 ~
2022.03.14

민병일
남
1966년 11월
전무
사내이사
상근
CFO
서울대 언어학 학사
 LG전자㈜ 금융담당
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
등기임원
2018.12.01 ~
2024.03.23

이원우
남
1963년 03월
이사
사외이사
비상근
사외이사/감사위원
서울대(院) 법학 학사 / 석사
 獨)함부르크대 공법 박사
 서울대 법과대학장 겸 법학전문대학원장
 서울대 법학전문대학원 교수
 한국공법학회장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
등기임원
2017.03.17 ~
2023.03.25

채수일
남
1963년 12월
이사
사외이사
비상근
사외이사/감사위원

美)서던캘리포니아대(院) 전자공학 학사 / 석사
 美)펜실베니아대(院) MBA 석사

보스턴컨설팅그룹 한국사무소 공동대표

AIA생명보험(주) 사외이사

-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
등기임원
2020.03.26 ~
2023.03.25

양일수
남
1964년 02월
이사
사외이사
비상근
사외이사/감사위원
연세대(院) 경영학 학사 / 석사
 홍익대(院) 경영학 박사
 이정회계법인 파트너
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
등기임원
2019.03.15 ~
2022.03.14

허은녕
남
1964년 08월
이사
사외이사
비상근
사외이사

서울대(院) 자원공학 학사 / 석사
 美)펜실베니아주립대院 자원경제학 박사
 한국자원공학회 부회장(정책)
한
국혁신학회 회장

서울대 에너지시스템공학부 교수

-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
등기임원
2016.03.18 ~
2022.03.14

박장수
남
1971년 01월
기타비상무이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사
연세대(院) 경영학 학사/석사
㈜LG 재경팀 RM담당
㈜LG 재무관리팀
LG화학 재무회계팀
-
-
최대주주(㈜LX홀딩스)의 등기임원
2021.03.24 ~
2024.03.23

박용환
남
1964년 02월
전무
미등기
상근
생활자원사업부장
연세대 행정학 학사
 금융담당
 경영기획담당
 CFO
 인프라부문장
1,750
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2010.01.01 ~
-

구혁서
남
1967년 09월
전무
미등기
상근
자원개발사업부장
성균관대 법학 학사
 핀)알토대(院) MBA 석사
 북경지사장
 석탄2사업부장
 금속사업부장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2013.01.01 ~
-

홍형기
남
1965년 01월
상무
미등기
상근
인니석탄사업담당
서강대 경영학 학사
 경영혁신팀장
 자원ㆍ원자재부문경영분석팀장
 인니석탄법인장
 석탄개발사업부장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2016.01.01 ~
-

이창현
남
1970년 02월
상무
미등기
상근
인니지역총괄
서강대 경제학 학사
 핀)알토대(院) MBA 석사
석탄1사업부장
 인니석탄법인장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2016.01.01 ~
-

백풍렬
남
1969년 08월
상무
미등기
상근
Trading사업부장
연세대(院) 경영학 학사 / 석사
 LG경제연구원 연구위원
 성장전략실장
 식량자원사업부장
 경영전략담당
5,000
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2017.01.01 ~
-

강성철
남
1969년 12월
상무
미등기
상근
경영전략담당
서울대 경제학 학사
 美)서던캘리포니아대(院) MBA 석사
 LG전자㈜ 유럽재무팀, 정도경영팀 부장
 정도경영담당
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2017.01.01 ~
-

김필용
남
1971년 01월
상무
미등기
상근
법무실장
서울대 정치학 학사
 美)서던캘리포니아대(院) 법학 석사
 행정자치부/통일부 행정사무관
 서울남부지방법원 판사
 LG디스플레이 국내법무/준법지원담당
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2019.12.01 ~
-

이강녕
남
1969년 01월
상무
미등기
상근
북경지사장
고려대 철학 학사
 핀)알토대(院) MBA 석사
 석탄영업사업부장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2018.01.01 ~
-

박동수
남
1965년 12월
상무
미등기
상근
Agro&Food사업담당
서강대 경제학 학사
 인니팜법인장
 식량사업TFT장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2019.01.01 ~
-

문현진
남
1970년 04월
상무
미등기
상근
HR담당
경희대 경제학 학사
 인사팀장
500
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2019.01.01 ~
-

김준형
남
1971년 05월
상무
미등기
상근
그린사업부장
중앙대 화공학 학사
 두바이지사장
 프로젝트사업부장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2019.01.01 ~
-

김훈
남
1969년 05월
상무
미등기
상근
인니경영관리담당
고려대 경영학 학사
 (주)LG 재경팀 부장
 경영관리담당
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2020.01.01 ~
-

신동헌
남
1971년 11월
상무
미등기
상근
신성장사업2담당
서울대(院) 전자공학 학사 / 석사
 핀)알토대(院) MBA 석사
 IT사업개발TFT장
2,000
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2020.01.01 ~
-

김상휘
남
1971년 12월
상무
미등기
상근
팜사업담당
고려대 통계학 학사 
 팜사업부장
 인니팜법인장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2020.01.01 ~
-

박태준
남
1976년 11월
상무
미등기
상근
자원Trading담당
서강대 경제학 학사
 석탄영업1팀장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2020.01.01 ~
-

조은형
남
1969년 04월
상무
미등기
상근
금융담당
연세대 영어영문학 학사
 금융팀장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2021.01.01 ~
-

이상무
남
1976년 07월
상무
미등기
상근
광물사업담당
서울대 지구환경시스템공학 학사
 석탄개발1팀장
 에너지개발담당
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2021.01.01 ~
-

진 혁
남
1971년 11월
이사
미등기
상근
경영진단/개선담당
부산대(院) 경제학 학사 / 국제통상학 석사
(주)LG 정도경영TFT/경영기획팀장
 LG스포츠 경영지원실장
-
-
계열회사((주)엘엑스인터내셔널)의 
미등기임원
2021.05.10 ~
-

※ 2021년 1월 1일자로 민병일 전무는 상무→전무로 승진하였음.
※ 2021년 1월 1일자로 조은형 상무, 이상무 상무가 미등기임원으로 신규 선임됨.
※ 2021년 3월 24일자로 민병일 전무가 재선임되었으며, 이재원 기타비상무이사가 임기 만료되어 박장수 기타비상무이사가 신규 선임됨.
※ 2021년 3월 31일자로 정용훈 상무, 박진호 상무 퇴임함. 

※ 2021년 5월 10일자로 진혁 이사가 미등기임원으로 신규 선임됨.

※ 2022년 1월 1일자로 이창현 전무는 상무→전무로 승진하였음.
※ 2022년 1월 1일자로 김훈상 상무, 조강흠 이사, 최민 이사가 미등기임원으로 신규 선임됨.

[임원의 겸직현황]

성 명
직 명
겸직현황
상근 여부

양일수
사외이사

이정회계
법인 파
트너

상근

채수일
사외이사
AIA생명보험(주) 사외이사
비상근

박장수
기타비상무이사

(주)
LX홀딩스 사내이사/CFO

상근

(주)
LX판토스
기타비상무이사

비상근

민병일
사내이사/CFO

(주)
LX판토스 기타비상무이사

비상근

김준형
상무

당진탱크터미널
(주)
대표이사/사내이사

비상근

※ 국내 회사에 대한 겸직 현황만 기재하였음.

[보고기간 종료일(2021년 12월 31일) 이후 제출일 현재(2021년 01월 18일)
 까지 신규 선임 임원 현황]

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
선임일자

김훈상
남
1972년 7월
상무
미등기임원
상근
신성장사업부장
2022.01.01

조강흠
남
1971년 8월
이사
미등기임원
상근
헬스케어사업담당
2022.01.01

최민
남
1970년 11월
이사
미등기임원
상근
인니신사업담당
2022.01.01

[보고기간 종료일(2021년 12월 31일) 이후 제출일 현재(2021년 01월 18일)
 까지 퇴임한 임원]

- 해당사항 없음

나. 직원 현황

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

에너지/팜
남
87
0
0
0
87
6년 6개월
10,190
121
11
2
13
-

에너지/팜
여
19
0
2
0
21
8년 2개월
1,039
54
-

생활자원/솔루션
남
74
0
1
0
75
8년 10개월
10,443
129
-

생활자원/솔루션
여
33
0
1
0
34
10년 1개월
2,129
59
-

공통
남
104
0
1
0
105
9년 10개월
14,952
134
-

공통
여
50
0
0
0
50
11년 7개월
3,477
67
-

성별합계
남
265
0
2
0
267
8년 6개월
35,586
129
-

성별합계
여
102
0
3
0
105
10년 5개월
6,645
62
-

합 계
367
0
5
0
372
9년 1개월
42,231
110
-

※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득
 (근로소득공제 반영전)을 기준으로 작성함
.
(등기임원 2명 및
해외 법인 주재원 82명
제외
)

※ 직원수 및 급여액은 해외지사 주재원 포함
※ 등기임원, 법인 주재원 및 Global Staff 포함 직원수:

848명

※ 각 부문 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액에는 퇴직한 미등기임원 및 소속 직원의 퇴직금이 포함되어

있음.

[미등기임원 보수 현황]

(기준일 :
2021년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
18
4,673
312
-

※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득
 (근로소득공제 반영전)을 기준으로 작성함.

※ 1인평균 급여액은 국내에 주재하는 미등기임
원
15명
기준
으로 산출함.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
-
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
-
-

감사위원회 위원
3
-
-

감사
-
-
-

계
6
3,000
사내이사 및 사외이사 합산 기준임

※ 등기이사 중 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않음.

※ 상
기
주주총회 승인금액은
제68기 정기주주총회 승인
기준임.

(2) 보수지급금액

① 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
1,378
230
-

※
인원수는 공시서류작성기준일인
2021년 12월 31일 현재
의 인원수이며, 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않음.

※ 보수총액은 당해 사업연도에 재
임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 금액임.

② 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,090
545
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
72
72
-

감사위원회 위원
3
216
72
-

감사
-
-
-
-

※
인원수는 공시서류작성기준일인
2021년 12월 31일 현재
의 인원수이며, 보수지급금액이 없는 기타비상무이사 1인은 포함되지 않음.

※ 보수총액은 당해 사업연도에 재
임 또는
퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 금액임.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.

구 분
지급근거
보수체계
보수결정 시 평가항목

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
집행임원 인사관리 규정
급여(기본급/역할급) + 상여금
직급 / 직무 및 역할의 중요성을 종합적으로 감안

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
사외이사 보수 지급 기준
매월 정액 지급
사외이사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 한도 내에서 당사 경영실적, 대외 경쟁력 등을 종합적으로 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행

감사위원회 위원
사외이사 보수 지급 기준
매월 정액 지급
사외이사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 한도 내에서 당사 경영실적, 대외 경쟁력 등을 종합적으로 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

회사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황

(1) 계열회사 현황 요약

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

엘지
14
55
69

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
※상기 현황 요약은 국내 계열회사 기준임

(2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

[임원의 겸직현황]

성 명
직 명
겸직현황
상근 여부

박장수
기타비상무이사

(주)
LX홀딩스 사내이사/CFO

상근

(주)
LX판토스
기타비상무이사

비상근

민병일
사내이사/CFO

(주)
LX판토스 기타비상무이사

비상근

김준형
상무

당진탱크터미널
(주)
대표이사/사내이사

비상근

※ 국내 회사에 대한 겸직 현황만 기재하였음.

(3) 계통도

지배구조_2021.9.30_69社

나. 타법인출자 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
25
25
1,288,382
8,980
341,791
1,639,153

일반투자
-
11
11
85,972
2,720
11,671
100,363

단순투자
-
13
13
115,240
-
892
116,132

계
-
49
49
1,489,594
11,700
354,354
1,855,648

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

당분기 중 회사의 대주주 등에 대한 대여금 내역은 다음과 같습니다.

(2021년 09월 30일 기준)
(단위: 백만원)

성명
 (법인명)
관계
종류
일자
목적
변동내역
미수이자
조건
이사회 개최 여부 (주1)

기초
증가
감소
환산
기말

Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd.
종속회사
대여금
2011-10-04
운영자금
59,922
0
(8,366)
849
52,405
47
6M BBSY+1.33%
이사회 승인

PT. LX International Indonesia (LXII)
종속회사
대여금
2012-10-30
운영자금
7,557
0
0
673
8,230
1,365
3ML+1.59%, 6ML+1.59%
이사회 승인

PT.Green Global Lestari
종속회사
대여금
2012-06-15
운영자금
21,619
2,214
0
2,081
25,914
3,109
6ML+2.03%, 6ML+2.06%, 6ML+2.3%,
6ML+2.39%
이사회 승인

LX International Yakutsk, LLC
종속회사
대여금
2009-10-19
운영자금
10,325
0
0
920
11,245
2,169
6ML+2.2%
이사회 승인

PT.Ganda Alam Makmur
종속회사
대여금
2012-08-06
운영자금
39,168
0
0
3,488
42,656
20,790
4.5%(고정)
이사회 승인

Kernhem B.V.
관계회사
대여금
2006-01-25
운영자금
43,328
0
0
3,858
47,186
9,624
3ML+2%
이사회 승인

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
종속회사
대여금
2019-07-16
운영자금
5,091
0
(5,091)
0
0
0
3.38%(고정)
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
 내부품의 후 진행

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
종속회사
대여금
2019-12-10
운영자금
3,576
0
0
319
3,895
217
3.00%(고정)
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
 내부품의 후 진행

KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu)
관계회사
대여금
2020-06-12
운영자금
1,305
1,291
0
185
2,781
73
3.00%(고정)
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
 내부품의 후 진행

합 계
191,891
3,505
(13,457)
12,373
194,312
37,394

(주1) 운영자금 목적의 대여금으로서, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인 또는 내부품의를 거쳐 집행하였음.

당분기 중 회사의 종속기업에 대한 주식담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(2021년 09월 30일 기준)
(단위: 백만원)

성명
(법인명)
관계
종류
일자
목적
변동내역
미수이자
이사회
개최 여부(주1)

기초
증가
감소
환산
기말

PT. Binsar Natorang Energi
종속회사
주식 담보
2016-10-25
PF대출
62,270
-
5,352
10,898
67,816
-
이사회 승인

(주1) PF대출을 위한 담보제공이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산 건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인을 거쳐 집행하였음.

나. 채무보증 내역

[LX인터내셔널]

(2022년 01월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

보증회사명
피보증회사명
회사와의 
관계
채권자
목적
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
이사회
 개최 여부(주1)
채무보증
조건 등

기초
증/감
기말
개시일
종료일

(주)LX
인터내셔널

LX International (America) Inc.
종속회사
Mizuho L.A. 外
현지금융
129,220
130,016
29,434
159,450
2021-02-19
2022-10-14
이사회 승인
-

LX International (Japan) Ltd.
종속회사
MUFG 外
현지금융
1,133
137,454
(13,434)
124,020
2021-05-31
2022-12-28
이사회 승인
-

LX International (HK) Ltd.
종속회사
SMBC 홍콩 外
현지금융
15
326,611
5,557
332,168
2021-03-09
2022-09-30
이사회 승인
-

LX_International (Singapore) Pte. Ltd.
종속회사
SMBC 싱가폴 外
현지금융
144,234
334,180
83,292
417,472
2019-06-03
2024-06-03
이사회 승인
-

LX International (Deutschland) GmbH
종속회사
SMBC 독일 外
현지금융
0
29,702
(7,579)
22,123
2021-04-09
2022-08-05
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd.
종속회사
ANZ 外
현지금융
14,608
52,194
14,792
66,986
2021-05-28
2022-09-30
이사회 승인 (개별 건 ANZ)
-

LG International (China) Corp.
종속회사
하나은행 중국 外
현지금융
0
29,580
(2,824)
26,756
2021-01-21
2022-07-16
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX International India Private Limited
종속회사
Citi 인도
현지금융
0
28
2
30
2021-03-09
2022-03-08
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT.Batubara Global Energy(BGE)
종속회사
BTPN 인도네시아 外
현지금융
19,230
39,269
34,814
74,083
2021-02-01
2022-12-26
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Steel Flower Electric & Machinary
(Tianjin) Co., Ltd.
종속회사
HSBC 중국 外
현지금융
0
57,601
6,659
64,260
2021-03-24
2022-11-16
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT.Parna Agromas(PAM)
종속회사
BTPN 인도네시아 外
현지금융
5
9,411
(1,713)
7,698
2021-06-22
2022-11-23
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT.Ganda Alam Makmur(GAM)
종속회사
수출입은행 外
현지금융
48,059
44,234
3,962
48,196
2019-08-26
2022-08-26
이사회 승인
-

PT. Binsar Natorang Energi(BNE)
종속회사
SG 홍콩
현지금융
5,547
5,091
456
5,547
2021-03-24
2022-03-24
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Haiphong Steel Flower Electrical & 
Machinery Co., Ltd.
종속회사
HSBC 하노이 外
현지금융
16,750
20,763
6,305
27,068
2021-06-24
2022-11-24
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. Grand Utama Mandiri(GUM)
종속회사
하나은행 인도네시아 外
현지금융
4
4,311
(929)
3,382
2021-04-09
2022-05-20
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur(TBSM)
종속회사
하나은행 인도네시아 外
현지금융
4
10,116
(501)
9,615
2021-04-06
2022-09-23
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. Mega Global Energy(MGE)
종속회사
우리은행 인도네시아
현지금융
0

9,972
9,972
2021-10-15
2022-10-15
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

PT. Energy Metal Indonesia(EMI)
종속회사
우리은행 인도네시아
현지금융
5,452

7,222
7,222
2021-10-15
2022-10-15
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

PT. Global Investment Institusi
종속회사
Citi 인도네시아
현지금융
12
0
2,697
2,697
2021-09-09
2022-09-09
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
 내부품의 후 진행

PT. LX International Indonesia
종속회사
Citi 인도네시아
현지금융
36
186
2,503
2,689
2021-06-04
2022-06-03
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

PT. Green Global Utama
종속회사
BTPN 인도네시아 外
현지금융
17
37,479
15,931
53,410
2021-04-06
2022-12-18
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Musandam Power Company S.A.O.C
종속회사
Bank Muscat 오만
현지금융
2,897
2,663
234
2,897
2021-07-30
2022-01-31
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

합계
-
387,222
1,270,889
196,852
1,467,741
-
-
-
-

※
피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 이사회 승인 및 내부품의를 거쳐 집행하였음.

[LX판토스]

(2022년 01월 17일 기준)

(단위 : 백만원)

보증회사명
피보증회사명
회사와의 
관계
채권자
목적
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
이사회
 개최 여부(주1)
채무보증
조건 등

기초
증/감
기말
개시일
종료일

(주)LX판토스

LX PANTOS U.K. LTD.
종속회사
신한은행 런던 外
현지금융
0
1,832
850
2,682
2020-10-16
2022-04-15
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS NETHERLANDS B.V
종속회사
KEB하나은행 암스테르담 外
현지금융
0
4,009
43
4,052
2019-08-26
2022-08-29
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA
종속회사
KEB하나은행 브라질
현지금융
0
0
1,277
1,277
2021-06-29
2022-02-11
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. LX PANTOS INDONESIA
종속회사
수출입은행 外
현지금융
3,142
3,445
196
3,641
2021-01-27
2022-04-11
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. LX PANTOS JAKARTA
종속회사
신한은행 인도네시아
현지금융
1,706
1,958
120
2,078
2021-01-27
2022-01-28
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Pantos Customs Services LLC
종속회사
CITI은행 모스크바
현지금융
0
679
(679)
0
2020-12-24
2021-12-24
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

FNS CIS LLC
종속회사
CITI은행 모스크바
현지금융
0
30
2
32
2021-07-07
2022-07-06
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Pantos Logistics Chile SPA
종속회사
BANCO SANTANDER-CHILE
현지금융
0
567
26
593
2021-10-15
2022-10-15
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS VIETNAM CO., LTD.
종속회사
기업은행 베트남
현지금융
8,172
5,651
10,900
16,551
2021-02-10
2022-04-25
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS PANAMA, S.A
종속회사
신한은행 뉴욕
현지금융
770
793
37
830
2021-06-08
2022-06-08
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD.
종속회사
신한은행 싱가폴지점
현지금융
1,699
283
1,716
1,999
2021-01-01
2022-08-27
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS PHILIPPINES, INC.
종속회사
신한은행 마닐라
현지금융
0
1,135
(1,135)
0
2019-10-11
2021-10-10
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS GERMANY GMBH
종속회사
신한은행 유럽
현지금융
0
7,970
84
8,054
2021-11-29
2022-11-29
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO 
BRASIL LTDA.
종속회사
우리은행 브라질
현지금융
109
707
59
766
2021-04-29
2022-04-29
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD.
종속회사
KEB하나은행 싱가폴
현지금융
0
611
53
664
2021-01-01
2022-03-31
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
종속회사
KEB하나은행 홍콩
현지금융
0
1,131
48
1,179
2020-12-17
2022-09-23
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS POLAND SP.Z.O.O.
종속회사
CITI은행 바르샤바 外
현지금융
0
23,528
1,305
24,833
2019-11-08
2024-11-07
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

LX PANTOS JAPAN INC.
종속회사
CITI은행 도쿄
현지금융
0
1,294
282
1,576
2020-06-23
2022-09-30
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS SPAIN, SLU
종속회사
INVERSIONES Y TERRENOS
 RUSTICO
채무보증
0
525
6
531
2019-07-01
2022-07-31
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PANTOSLOGISTICS SHANGHAI CO., LTD.
종속회사
CITI은행 중국
현지금융
7,758
17,235
21,307
38,542
2020-03-30
2022-08-12
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PANTOS LOGISTICS (CHINA) CO., LTD
종속회사
KEB하나은행 중국
현지금융
12,197
0
19,916
19,916
2021-08-12
2022-08-12
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD.
종속회사
CITI은행 방콕
현지금융
7,095
5,879
(295)
5,584
2020-12-15
2022-03-26
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS HUNGARY KFT.
종속회사
CITI은행 유럽
현지금융
0
0
7
7
2021-06-08
2022-06-08
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS (INDIA) PVT. LTD.
종속회사
CITI은행 뭄바이
현지금융
0
0
478
478
2021-06-18
2022-06-18
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PANTOS LOGISTICS FRANCE
종속회사
KEB하나은행 프랑스
현지금융
0
0
3,222
3,222
2021-10-06
2022-10-06
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

LX PANTOS MEXICO,S.A. DEC.V.
종속회사
신한은행 멕시코
현지금융
0
0
15,589
15,589
2021-10-25
2022-10-25
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

합계
-
42,650
79,262
75,414
154,676
-
-
-
-

※
피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 내부품의를 거쳐 집행하였음.

2. 대주주와의 자산양수도 등

(2021년 01월 01일 ~ 2021년 09월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

거래상대방
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

PT. Global Investment Institusi
종속회사
주식취득
21.03.12
출자증권
신규출자
1,251
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

주식취득
21.04.22
출자증권
추가출자
2,794
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

주식취득
21.06.10
출자증권
추가출자
3,236
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

당진탱크터미널㈜
종속회사
주식취득
21.06.02
출자증권
추가출자
1,700
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

㈜LG
계열회사
자산 양도
21.06.29
유형자산
자산운용 효율화
567
이사회 승인

(주)엘지에너지솔루션
계열회사
자산 양도
21.06.29
유형자산
자산운용 효율화
2,269
이사회 승인

엘지이노텍(주)
계열회사
자산 양도
21.06.29
유형자산
자산운용 효율화
1,702
이사회 승인

엘지전자 (주)
계열회사
자산 양도
21.06.29
유형자산
자산운용 효율화
3,404
이사회 승인

3. 대주주와의 영업거래

(2021년 01월 01일 ~ 2021년 09월 30일 기준)
(단위 : 백만원)

법인명
관계
거 래 내 용

종류
기간
물품 및 서비스명
금액

LX_International (Singapore) Pte.Ltd.
종속회사
매출, 매입 등
2021.1.1
 ~ 2021.9.30
전자부품 매출/매입
1,144,641

LX International (America), Inc.
종속회사
전자부품 매출/매입
525,328

PT. Batubara Global Energy (BGE)
종속회사
석탄 매출/매입
320,754

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항

- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2020.4.3
주요사항보고서
(자기주식취득신탁계약체결결정)
주주가치 제고 및 주가안정 목적의 자기주식 취득 신탁계약 체결

※ 관련 공시일 
- 2020-04-03 주요사항보고서
 (자기주식취득신탁계약체결결정)
- 2020-11-26 주요사항보고서
 (자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 

- 2021-05-10 주요사항보고서
 (자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시 
- 2021-11-15 주요사항보고서
 (자기주식취득신탁계약체결결정) 정정공시

2018.3.28
벌금등의부과

법인세 등 세무조사(2012~2016사업연도)에 따른 추징금 부과

※ 관련 공시일 
 - 2018-03-28 벌금등의부과
 - 2018-05-15 벌금등의부과 정정공시
 - 2019-02-15 벌금등의부과 정정공시
 - 2020-11-27 벌금등의부과 정정공시

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[LX인터내셔널]

(2022년 01월 17일 기준)
(단위 : 장, 백만원)

제 출 처
수표
어음

매수
금액
매수
금액

은 행
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-

법 인
4
-
17
-

기타(개인)
-
-
-
-

※ 당사 수표 및 어음의 용도는 모두 한국에너지공단 에너지특별회계자금 대출용임.

[LX판토스]

(2022년 01월 17일 기준)

(단위 : 장, 백만원)

제 출 처
수표
어음

매수
금액
매수
금액

은 행
-
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-

법 인
5
260
1
30

기타(개인)
-
-
-
-

※ 수표 및 어음의 용도는 LG전자㈜ 등에 화물운송계약에 대한 지급보증/이행보증의 용도임.

다. 채무보증 현황

[LX인터내셔널]

(2022년 01월 17일 기준)
(단위 : 백만원)

보증회사명
피보증회사명
회사와의 
관계
채권자
목적
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
이사회
 개최 여부(주1)
채무보증
조건 등

기초
증/감
기말
개시일
종료일

(주)LX
인터내셔널

LX International (America) Inc.
종속회사
Mizuho L.A. 外
현지금융
129,220
130,016
29,434
159,450
2021-02-19
2022-10-14
이사회 승인
-

LX International (Japan) Ltd.
종속회사
MUFG 外
현지금융
1,133
137,454
(13,434)
124,020
2021-05-31
2022-12-28
이사회 승인
-

LX International (HK) Ltd.
종속회사
SMBC 홍콩 外
현지금융
15
326,611
5,557
332,168
2021-03-09
2022-09-30
이사회 승인
-

LX_International (Singapore) Pte. Ltd.
종속회사
SMBC 싱가폴 外
현지금융
144,234
334,180
83,292
417,472
2019-06-03
2024-06-03
이사회 승인
-

LX International (Deutschland) GmbH
종속회사
SMBC 독일 外
현지금융
0
29,702
(7,579)
22,123
2021-04-09
2022-08-05
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd.
종속회사
ANZ 外
현지금융
14,608
52,194
14,792
66,986
2021-05-28
2022-09-30
이사회 승인 (개별 건 ANZ)
-

LG International (China) Corp.
종속회사
하나은행 중국 外
현지금융
0
29,580
(2,824)
26,756
2021-01-21
2022-07-16
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX International India Private Limited
종속회사
Citi 인도
현지금융
0
28
2
30
2021-03-09
2022-03-08
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT.Batubara Global Energy(BGE)
종속회사
BTPN 인도네시아 外
현지금융
19,230
39,269
34,814
74,083
2021-02-01
2022-12-26
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Steel Flower Electric & Machinary
(Tianjin) Co., Ltd.
종속회사
HSBC 중국 外
현지금융
0
57,601
6,659
64,260
2021-03-24
2022-11-16
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT.Parna Agromas(PAM)
종속회사
BTPN 인도네시아 外
현지금융
5
9,411
(1,713)
7,698
2021-06-22
2022-11-23
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT.Ganda Alam Makmur(GAM)
종속회사
수출입은행 外
현지금융
48,059
44,234
3,962
48,196
2019-08-26
2022-08-26
이사회 승인
-

PT. Binsar Natorang Energi(BNE)
종속회사
SG 홍콩
현지금융
5,547
5,091
456
5,547
2021-03-24
2022-03-24
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Haiphong Steel Flower Electrical & 
Machinery Co., Ltd.
종속회사
HSBC 하노이 外
현지금융
16,750
20,763
6,305
27,068
2021-06-24
2022-11-24
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. Grand Utama Mandiri(GUM)
종속회사
하나은행 인도네시아 外
현지금융
4
4,311
(929)
3,382
2021-04-09
2022-05-20
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur(TBSM)
종속회사
하나은행 인도네시아 外
현지금융
4
10,116
(501)
9,615
2021-04-06
2022-09-23
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. Mega Global Energy(MGE)
종속회사
우리은행 인도네시아
현지금융
0

9,972
9,972
2021-10-15
2022-10-15
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

PT. Energy Metal Indonesia(EMI)
종속회사
우리은행 인도네시아
현지금융
5,452

7,222
7,222
2021-10-15
2022-10-15
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

PT. Global Investment Institusi
종속회사
Citi 인도네시아
현지금융
12
0
2,697
2,697
2021-09-09
2022-09-09
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
 내부품의 후 진행

PT. LX International Indonesia
종속회사
Citi 인도네시아
현지금융
36
186
2,503
2,689
2021-06-04
2022-06-03
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

PT. Green Global Utama
종속회사
BTPN 인도네시아 外
현지금융
17
37,479
15,931
53,410
2021-04-06
2022-12-18
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Musandam Power Company S.A.O.C
종속회사
Bank Muscat 오만
현지금융
2,897
2,663
234
2,897
2021-07-30
2022-01-31
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

합계
-
387,222
1,270,889
196,852
1,467,741
-
-
-
-

※
피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 이사회 승인 및 내부품의를 거쳐 집행하였음.

[LX판토스]

(2022년 01월 17일 기준)

(단위 : 백만원)

보증회사명
피보증회사명
회사와의 
관계
채권자
목적
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
이사회
 개최 여부(주1)
채무보증
조건 등

기초
증/감
기말
개시일
종료일

(주)LX판토스

LX PANTOS U.K. LTD.
종속회사
신한은행 런던 外
현지금융
0
1,832
850
2,682
2020-10-16
2022-04-15
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS NETHERLANDS B.V
종속회사
KEB하나은행 암스테르담 外
현지금융
0
4,009
43
4,052
2019-08-26
2022-08-29
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA
종속회사
KEB하나은행 브라질
현지금융
0
0
1,277
1,277
2021-06-29
2022-02-11
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. LX PANTOS INDONESIA
종속회사
수출입은행 外
현지금융
3,142
3,445
196
3,641
2021-01-27
2022-04-11
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PT. LX PANTOS JAKARTA
종속회사
신한은행 인도네시아
현지금융
1,706
1,958
120
2,078
2021-01-27
2022-01-28
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Pantos Customs Services LLC
종속회사
CITI은행 모스크바
현지금융
0
679
(679)
0
2020-12-24
2021-12-24
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

FNS CIS LLC
종속회사
CITI은행 모스크바
현지금융
0
30
2
32
2021-07-07
2022-07-06
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

Pantos Logistics Chile SPA
종속회사
BANCO SANTANDER-CHILE
현지금융
0
567
26
593
2021-10-15
2022-10-15
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS VIETNAM CO., LTD.
종속회사
기업은행 베트남
현지금융
8,172
5,651
10,900
16,551
2021-02-10
2022-04-25
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS PANAMA, S.A
종속회사
신한은행 뉴욕
현지금융
770
793
37
830
2021-06-08
2022-06-08
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD.
종속회사
신한은행 싱가폴지점
현지금융
1,699
283
1,716
1,999
2021-01-01
2022-08-27
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS PHILIPPINES, INC.
종속회사
신한은행 마닐라
현지금융
0
1,135
(1,135)
0
2019-10-11
2021-10-10
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS GERMANY GMBH
종속회사
신한은행 유럽
현지금융
0
7,970
84
8,054
2021-11-29
2022-11-29
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO 
BRASIL LTDA.
종속회사
우리은행 브라질
현지금융
109
707
59
766
2021-04-29
2022-04-29
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD.
종속회사
KEB하나은행 싱가폴
현지금융
0
611
53
664
2021-01-01
2022-03-31
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PANTOS LOGISTICS (H.K) CO., LTD.
종속회사
KEB하나은행 홍콩
현지금융
0
1,131
48
1,179
2020-12-17
2022-09-23
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS POLAND SP.Z.O.O.
종속회사
CITI은행 바르샤바 外
현지금융
0
23,528
1,305
24,833
2019-11-08
2024-11-07
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

LX PANTOS JAPAN INC.
종속회사
CITI은행 도쿄
현지금융
0
1,294
282
1,576
2020-06-23
2022-09-30
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS SPAIN, SLU
종속회사
INVERSIONES Y TERRENOS
 RUSTICO
채무보증
0
525
6
531
2019-07-01
2022-07-31
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PANTOSLOGISTICS SHANGHAI CO., LTD.
종속회사
CITI은행 중국
현지금융
7,758
17,235
21,307
38,542
2020-03-30
2022-08-12
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PANTOS LOGISTICS (CHINA) CO., LTD
종속회사
KEB하나은행 중국
현지금융
12,197
0
19,916
19,916
2021-08-12
2022-08-12
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD.
종속회사
CITI은행 방콕
현지금융
7,095
5,879
(295)
5,584
2020-12-15
2022-03-26
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS HUNGARY KFT.
종속회사
CITI은행 유럽
현지금융
0
0
7
7
2021-06-08
2022-06-08
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

LX PANTOS (INDIA) PVT. LTD.
종속회사
CITI은행 뭄바이
현지금융
0
0
478
478
2021-06-18
2022-06-18
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

PANTOS LOGISTICS FRANCE
종속회사
KEB하나은행 프랑스
현지금융
0
0
3,222
3,222
2021-10-06
2022-10-06
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 내부품의 후 진행
-

LX PANTOS MEXICO,S.A. DEC.V.
종속회사
신한은행 멕시코
현지금융
0
0
15,589
15,589
2021-10-25
2022-10-25
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
내부품의 후 진행
-

합계
-
42,650
79,262
75,414
154,676
-
-
-
-

※
피보증회사의 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하며, 내부품의를 거쳐 집행하였음.

라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항

1) 제공하고 있는 지급보증

당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제공받는 자
금융기관
목적
한도금액

종속기업
PT.Ganda Alam Makmur
수출입은행 外
현지금융
48,171

관계기업
Musandam Power Company S.A.O.C
Bank Muscat 오만
현지금융
2,896

PANTOS LOGISTICS PHILIPPINES INC.
신한은행
현지금융
1,133

합 계
52,200

(주1) 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Makmur의 수출입은행 차입금과 관련하여 보유지분율 상당액을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는 보증금액에
대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다.

2) 신용장 개설 등 주요 약정사항

당분기말 현재 금융기관과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

구분
금융기관
통화
한도금액

매입외환
신한은행 외
USD
60,500

L/C 한도
신한은행 외
USD
93,530

지급보증
하나은행 외
USD
44,500

KRW
50,913

당좌대출
하나은행 외
KRW
21,400

GBP
800

EUR
4,000

CNY
100,000

VND
60,000,000

INR
20,000

한도대출 (무역금융대출 포함)
KDB산업은행 외
USD
15,000

KRW
131,800

시설대
KDB산업은행
KRW
60,000

B2B 구매 약정
신한은행
KRW
17,000

포괄여신 (무역금융 및 수출입 관련)
우리은행 외
USD
474,000

KRW
106,800

전자방식외담대
신한은행
KRW
50,000

합 계
USD
687,530

KRW
437,913

GBP
800

EUR
4,000

CNY
100,000

INR
20,000

VND
60,000,000

3) 제공받고 있는 지급보증

당분기말 현재 연결기업이 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천, 원화단위: 백만원)

제공자
보증내역
보증금액
비 고

하나은행 등

BOND 등

73,282
KRW 43,455, USD 6,860, EUR 669, HKD 7,756, 
 SGD 727, AUD 22, PHP 48,600, VND 177,440,000, 
 OMR 941, IDR 68,429,032

합 계
73,282

4) 견질어음 및 수표

당분기 보고기간 종료일 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여
21매의 어음 및 9매의 수표
가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다.

5) 라이선스 계약

2021년 6월 30일 연결기업은 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계약을 종료하였습니다.

6) 연대보증

지배기업은 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.

7) 계류중인 소송사건

2021년 3분기 기준
연결기업은 98,964백만원 상당액의 손해배상청구 등의 피청구소송 중에 있으나, 증권신고서 제출일 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

상기 소송 중
연결기업은
오만 정부와 오만 석유 사업 종료 관련 중재 절차가 진행 중입니다. 오만 정부 측에서 청구한 금액은 당기 말 현재 USD 68백만이며, 현재로서는
그 결과를 예측할 수 없습니다.

8) COVID-19 영향의 불확실성

COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예
방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

연결기업의 영업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있어 고객의수요에 영향을 받습니다. COVID-19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석11 참조), 관계기업투자의 손상(주석8 참조) 등 입니다. 연결기업은 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사/사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

나. 행정기관의 제재현황

1. 금융감독당국의 제재현황 

- 해당사항 없음

2. 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거 법령
회사의 이행현황
대책
비고

2020.12.18
공정거래위원회
법인
과태료
3,300,000원
기업집단현황공시 정정공시 지연
공정거래법 제11조의 4
납부 완료
재발방지 관리 강화
-

3. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거 법령
회사의 이행현황
대책
비고

2018.05.15
국세청
법인
추징금
71,129,422,076원
법인세 등 세무조사
 (2012~2016사업연도)
국세기본법 제81조의 12
납부 완료
재발방지 관리 강화
601억원 환급
 (2020.11.27)

※ '18.3.28 벌금등의부과 공시, '18.5.15 벌금등의부과 정정공시, '19.2.15 벌금등의부과 정정공시, 
 '20.11.27 벌금등의부과 정정공시 참조

4. 기타 행정/공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

- 해당사항 없음

라. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

-해
당사항 없음

나. 녹색경영

[LX판토스]

1. 온실가스 관리 사업장 지정

정부의 '저탄소 녹색성장 기본법('10.4.14 시행)' 및 '온실가스 및 에너지 관리업체 지정/관리 지침'에 따라 2016년 9월 관리 사업장으로 지정되었습니다. 
매년 주어지는 온실가스 및 에너지 배출 할당량을 달성하기 위해 당사는 온실가스 에너지 목표관리제 TF를 조직하여 기후변화의 영향에 신속하고 체계적으로 대응하고 있습니다. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항은 다음과 같습니다.

법인 배출 현황

구분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

온실가스 배출량
톤 CO2e
59,974
43,990
44,317
43,270
42,665
39,575
35,495

에너지 사용량
TJ
931
676
685
660
649
602
546

※ 외부검증기관: 한국표준협회

2. 녹색경영 인증 및 수상 현황

인증현황

구분
우수녹색물류실천기업
ISO 14001

인증 사업장
LX판토스
본사, 시화물류센터, 인천공항물류센터

다
. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

[LX판토스]

인증명칭
근거법령
인증부처
인증일자
유효기간
인증내용

AEO(화물운송주선업자)
관세법
관세청
2013.05
2023.05
법규준수 및 수출입안전관리 관련 인증

AEO(보세구역운영인)
관세법
관세청
2019.01
2023.12
법규준수 및 수출입안전관리 관련 인증

ISO9001
국제기준
한국선급
2021.01
2023.07
품질경영시스템

ISO13485
국제기준
SGS
2020.04
2023.04
의료기기 품질경영시스템

ISO14001
국제기준
한국선급
2021.01
2023.07
환경경영시스템

ISO28000
국제기준
한국선급
2016.10
2022.10
공급사슬 보안경영시스템

ISO45001
국제기준
한국선급
2021.07
2024.08
안전보건경영시스템

우수녹색물류실천기업
물류정책기본법
국토교통부
2015.12
2021.12
녹색물류기업 인증

TAPA (물류자산보호협회)
국제기준
BUREAU VERITAS
2016.02
2022.01
물류 보안 인증

우수물류기업인증
물류정책기본법
국토교통부
2016.09
2021.12
우수물류기업

ISMS-P
정보통신망법
한국인터넷진흥원
2019.09
2022.09
정보 보호 및 개인정보 보호 관리 체계 관련 인증

CEIV-Pharma
국제기준
IATA
2020.05
2023.05
의약품 항공운송 우수업체 관련 인증

우수선화주기업
해운법
해양수산부
2021.05
2024.05
선주/화주간 상생협력 기업 인증

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

LX International (America), Inc. (구 LG International (America) Inc.) (주1)
1977.04
미 국
무역업
375,562
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(지배회사 자산총액의 10%이상)

LHC Solar LLC
2012.03
미 국
태양광
3,323
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX International Japan Ltd. (구 LG International (Japan) Ltd.) (주1)
1980.02
일 본
무역업
75,659
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

LX International (HK) Ltd. (구 LG International (HongKong) Ltd.) (주1)
1977.11
홍 콩
무역업
111,187
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. (구 LG International (Singapore) Pte. Ltd.) (주1)
1978.08
싱가폴
무역업
601,567
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(지배회사 자산총액의 10%이상)

LX International (Deutschland) GmbH (구 LG International (Deutschland) GmbH) (주1)
1976.09
독 일
무역업
14,250
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LG International (China) Ltd.
2006.01
중 국
무역업
7,901
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
2011.07
중 국
Hub 기능형사업
4,834
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Bowen Investment (Australia) Pty Ltd
1985.06
호 주
유연탄
70,677
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Batubara Global Energy (BGE)
2007.08
인도네시아
유연탄
83,545
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

PT. Megaprima Persada (MPP)
2008.01
인도네시아
유연탄
14,434
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Mega Global Energy (MGE)
2007.04
인도네시아
유연탄
3,983
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Ganda Alam Makmur (GAM)
2005.01
인도네시아
유연탄
477,297
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(지배회사 자산총액의 10%이상)

LX International India Priavte Limited (구 LG International (India) Ltd.) (주1)
2013.05
인 도
무역업
2,497
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Green Global Lestari (GGL)
2010.01
인도네시아
팜오일
151,428
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

PT. Parna Agromas (PAM)
2005.09
인도네시아
팜오일
80,555
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

PT. Grand Utama Mandiri (GUM) (주2)
2003.07
인도네시아
팜오일
50,220
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM) (주2)
2005.03
인도네시아
팜오일
41,910
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD) (주2)
2009.12
인도네시아
팜오일
9,923
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Green Global Utama (GGU)
2020.02
인도네시아
팜오일
79,625
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구 PT. LG International Indonesia (LGII)) (주1)
2009.01
인도네시아
서비스업
12,258
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)
2008.01
인도네시아
수력발전소
237,492
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

PT. Energy Metal Indonesia (EMI) (주3)
2020.11
인도네시아
니켈
3,724
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Global Investment Institusi (GII) (주3)
2021.01
인도네시아
헬스케어
1,241
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Satu Gen Indonesia (SGI) (주3)
2021.03
인도네시아
헬스케어
1,173
실질 지배력 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Steel Flower Electric & Machinary (Tianjin) Co., Ltd.
2006.03
중 국
철강재가공업
44,794
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)
2004.04
말레이시아
동광산
3,347
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
2008.07
홍 콩
유연탄
59,554
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX International Yakutsk, LLC (구 LG International Yakutsk Ltd.) (주1)
2008.09
러시아
부동산임대업
6,050
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)
2010.07
홍 콩
신재생발전소
7,909
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Colmineral, S.A. de.C.V.
2011.01
멕시코
철광석
3
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Fertilizer Resources Investment Ltd.
2013.07
홍 콩
비료제조업
131,109
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

당진탱크터미널㈜
2002.05
대한민국
보관업
92,261
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

Haiphong Steel FLower Electrical & Machinery Company Limited
2015.06
베트남
철강재가공업
20,318
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

㈜LX판토스 (구 ㈜판토스) (주1, 4)
1977.01
대한민국
복합운송업
1,056,113
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(지배회사 자산총액의 10%이상)

㈜판토스부산신항물류센터 (주4)
2008.07.
대한민국
창고보관업
13,432
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

헬리스타항공㈜ (주4)
2010.04.
대한민국
복합운송업
11,742
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

㈜한울타리 (주4)
2018.01
대 한 민 국
기타 식료품 소매업
323
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주4)
2005.09
중 국
복합운송업
132,998
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주4)
2001.08
중 국
창고보관업
90,202
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주4)
2008.01
중 국
복합운송업
1,650
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주4)
2004.12
중 국
복합운송업
37,839
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주4)
2000.04
홍 콩
복합운송업
62,085
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주4)
2006.03
대 만
복합운송업
5,928
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. LX Pantos Indonesia (구 PT. Pantos Logistics Indonesia) (주1, 4)
2000.11
인도네시아
복합운송업
37,712
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. LX Pantos Jakarta (구 PT. Pantos Logistics Jakarta) (주1, 4)
2005.07
인도네시아
복합운송업
12,802
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Singapore Pte. Ltd. (구 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd.) (주1, 4)
2003.08
싱가폴
복합운송업
11,931
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. (구 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.) (주1, 4)
2003.11
태 국
복합운송업
36,334
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Malaysia Sdn. Bhd. (구 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd.) (주1, 4)
2004.10
말레이시아
복합운송업
8,889
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주4)
2004.11
인 도
복합운송업

23,950

의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주4)
2008.02
캄보디아
복합운송업
2,020
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주4)
2010.08
베트남
복합운송업
35,509
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Australia Pty Ltd. (구 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd.) (주1, 4)
2007.09
호 주
복합운송업
4,000
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. (구 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.) (주1, 4)
2013.07
태 국
복합운송업
1,619
실질 지배력 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주4)
2013.06
미얀마
복합운송업
97
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos U.K Ltd. (구 Pantos Logistics U.K. Ltd) (주1, 4)
2004.08
영 국
복합운송업
13,934
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Benelux B.V (주4)
2004.04
네덜란드
복합운송업
60,633
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics France (주4)
2005.04
프랑스
복합운송업
16,205
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Poland (주4)
2005.05
폴란드
복합운송업
109,546
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당(자산총액 750억원 이상)

Pantos Logistics Germany GmbH (주4)
2005.09
독 일
복합운송업
16,413
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Spain, Slu (구 Pantos Logistics Spain S.L.) (주1, 4)
2006.02
스페인
복합운송업
12,225
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Turkey Lojistik Ve Ticaret Ltd. Sti. (구 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti) (주1, 4)
2012.08
터 키
복합운송업
4,002
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Sweden AB (주4)
2018.11
스웨덴
복합운송업
3,276
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Mexico (주4)
2006.03
멕시코
복합운송업
68,640
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Do Brasil Logistica (주4)
2007.06
브라질
복합운송업
9,481
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Colombia S.A.S (구 Pantos Logistics Colombia SAS) (주1, 4)
2012.03
콜롬비아
복합운송업
2,830
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Chile SpA (주4)
2013.02
칠 레
복합운송업
1,896
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Panama, S.A (구 Pantos Logistics Panama S.A) (주1, 4)
2014.01
파나마
복합운송업
6,746
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics AR S.A. (주4)
2017.02
아르헨티나
복합운송업
1,315
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Hi Logistics Brasil Servicos De Logistica LTDA (주4)
2016.12
브라질
창고보관업
1,710
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

FNS CIS LLC (주4)
2005.10
러시아
복합운송업
21,861
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Kazakhstan (주4)
2005.03
카자흐스탄
복합운송업
638
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Ukraine Ltd (주4)
2006.06
우크라이나
복합운송업
-
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Customs Services LLC (주4, 5)
2013.11
러시아
통관업
473
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주4)
2005.10
두바이
복합운송업
5,894
실질지배력 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주4, 5)
2008.06
오 만
복합운송업
82
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Co., LTD. Saudi Arabia (주4)
2009.01
사우디
복합운송업
3,214
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Nigeria Limited (주4)
2018.01
나이지리아
복합운송업
127
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

LX Pantos Japan Inc. (구 Pantos Logistics Japan Inc.) (주1, 4)
2002.05
일 본
복합운송업
16,247
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Hi Logistics China Co., Ltd (주4)
2005.01
중 국
복합운송업
26,358
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Hi Logistics RUS, LLC. (주4, 5)
2014.02
러시아
복합운송업
543
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistic Solutions India Private Limited (주4)
2012.05
인 도
복합운송업
15,905
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Hi Logistics Egypt S.A.E (주4)
2014.07
이집트
복합운송업
3,609
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos North America, INC. (주4)
2013.05
미 국
복합운송업
16,584
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Pantos Logistics Hungary KFT. (주4)
2019.06
헝가리
복합운송업
1,211
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

Onecube International Logistics Co., Ltd. (주4)
2019.09
중 국
복합운송업
3,418
의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

PT. Pantos Express Indonesia
2007.08
인도네시아
복합운송업
1,113
실질지배력 보유(기업회계기준서 1110호)
해당없음

(주1) 당분기 중 사명을 변경하였습니다.

(주2) 당분기 중 연결기업은 PT. Green Global Lestari (GGL)를 통해 PT. Grand Utama Mandiri (GUM), PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)의 각각의 잔여 지분 5% 및 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur (TBSM)를 통해 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua (TBSMD)의 잔여지분 5%를 추가 취득하였습니다.
(주3) 당분기 중 연결기업은 PT. Global Investment Institusi (GII)의 지분취득 및 종속회사인 PT. Batubara Global Energy (BGE)를 통해 PT. Energy Metal Indonesia (EMI)의 지분, PT. Global Investment Institusi (GII)를 통해 PT. Satu Gen Indonesia (SGI)의 지분을 취득하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 
(주4) 당분기말 현재 ㈜판토스의 종속기업이며, 지분율은 ㈜판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다.

(주5) 당분기 중 연결기업은 Pantos Logistics L.L.C (Oman), Hi Logistics RUS, LLC.를 청산하였고, Pantos Customs Services LLC를 매각하여 연결대상에서 제외하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
14
㈜LG
110111-0003543

㈜LX홀딩스
110111-7875359

LG전자㈜
110111-2487050

㈜LX인터내셔널
110111-0004632

㈜LG화학
110111-2207995

㈜LG생활건강
110111-2208000

LG디스플레이㈜
110111-0393134

㈜LG유플러스
110111-1296676

LG이노텍㈜
110111-0192180

㈜지투알
110111-0375398

㈜LX하우시스
110111-4071207

㈜LX세미콘
160111-0089395

㈜로보스타
110111-1655393

㈜엘지헬로비전
110111-1144297

비상장
55
㈜LG씨엔에스
110111-0516695

㈜LG스포츠
110111-0359300

㈜LG경영개발원
110111-0423494

㈜LX엠엠에이
206211-0001805

㈜미디어로그
110111-1905441

㈜데이콤크로싱
110111-2234683

㈜에스앤아이코퍼레이션
110111-2411520

㈜하이프라자
131111-0028801

㈜씨텍
110111-0589171

㈜씨에스리더
110111-2271924

㈜아인텔레서비스
180111-0367581

㈜비즈테크파트너스
110111-2689507

코카콜라음료㈜
110111-1342130

하이엠솔루텍㈜
110111-3371989

㈜씨에스원파트너
110111-3961756

㈜에이치에스애드
110111-3076662

㈜엘베스트
110111-3806267

㈜하이텔레서비스
110111-4251552

㈜한국음료
211311-0005197

㈜곤지암예원
134211-0111354

해태에이치티비㈜
110111-0900004

에이스냉동공조㈜
135111-0047493

㈜나눔누리
176011-0075546

이노위드㈜
200111-0343156

㈜하누리
134811-0262254

㈜행복누리
150111-0172829

㈜위드유
110111-5145556

㈜LX판토스
110111-0208127

㈜판토스부산신항물류센터
180111-0641133

㈜헬리스타항공
120111-0528086

㈜에프엠지
140111-0020096

㈜밝은누리
150111-0206876

당진탱크터미널㈜
165011-0011709

㈜팜한농
110111-4362482

㈜행복마루
110111-6140993

LG파루크㈜
110111-6210647

㈜미젠스토리
131111-0466580

㈜미래엠
134211-0190259

㈜드림누리
110111-6560282

태극제약㈜
134811-0004367

㈜그린누리
230111-0286144

㈜한울타리
110111-6628337

㈜로보메디
161511-0181019

㈜울릉샘물
175811-0003526

㈜루치펠로코리아
110111-5089316

㈜에스앤아이씨엠
110111-7030507

㈜유플러스홈서비스
110111-7343215

지케이더블유라이팅시스템즈코리아㈜
120111-1013094

㈜로아코리아
110111-6932019

㈜씨브이파트너스
110111-7687027

㈜엘지에너지솔루션
110111-7701356

하이케어솔루션㈜
110111-7737070

㈜아름누리
150111-0302103

㈜고운누리
134111-0575239

엘지마그나이파워트레인㈜
120111-1161330

* 舊㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 MRO사업부문을 물적분할하여 100% 자회사인 ㈜서브원을 
 신설하였으며, 신설법인 ㈜서브원은 2019년 1월 1일자로 계열편입되었음. 

* 세종그린파워㈜는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.
* (유)이스트애로우파트너스는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜울릉샘물은 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜루치펠로코리아는 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜에스앤아이씨엠은 2019년 4월 1일자로 계열편입되었음.
* (유)이스트애로우파트너스는 2019년 6월 20일자로 계열제외되었음.
* ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2019년 6월 21일자로 계열제외되었음.
* ㈜서브원은 2019년 7월 24일자로 계열제외되었음.
* ㈜코리아일레콤은 2019년 8월 30일자로 계열제외되었음.
* 글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사는 2019년 11월 1일자로 계열제외되었음.
* 엘지퓨얼셀시스템즈코리아㈜는 2019년 12월 13일자로 계열제외되었음.

* ㈜하이엔텍은 2019년 12월 30일자로 계열제외되었음.
* 엘지히타치워터솔루션㈜은 2019년 12월 31일자로 계열제외되었음.
* ㈜엘지헬로비전은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.
* ㈜하나방송은 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.
* ㈜유플러스홈서비스는 2020년 2월 3일자로 계열편입되었음.
* 제이에스제약㈜는 2020년 4월 14일자로 계열제외되었음.
* 지케이더블유라이팅시스템즈코리아(주)는 2020년 5월 1일자로 계열편입되었음.
* 살데비다코리아㈜는 2020년 7월 13일자로 계열제외되었음.
* ㈜하나방송은 2020년 9월 22일자로 계열제외되었음.
* ㈜LG토스템비엠은 2020년 10월 21일자로 계열제외되었음.

* 캐이엔아이㈜는 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.
* ㈜더페이스샵은 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.
* ㈜씨앤피코스메틱스는 2020년 12월 21일자로 계열제외되었음.
* ㈜로아코리아는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.
* ㈜씨브이파트너스는 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.
* ㈜엘지에너지솔루션은 2021년 1월 4일자로 계열편입되었음.
* 하이케어솔루션㈜은 2021년 2월 1일자로 계열편입되었음.
* ㈜아름누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜고운누리는 2021년 4월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜LX홀딩스는 2021년 6월 1일자로 계열편입되었음.
* 크린소울(유) 2021년 6월 28일자로 계열제외되었음.
* ㈜LG상사는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX인터내셔널로 사명변경하였음.
* ㈜LG하우시스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX하우시스로 사명변경하였음.
* ㈜실리콘웍스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX세미콘으로 사명변경하였음.
*

LG엠엠에이
㈜
는 2021년 7월 1일자로
㈜
LX엠엠에이로 사명변경하였음.
* ㈜판토스는 2021년 7월 1일자로 ㈜LX판토스로 사명변경하였음.

* 엘지마그나파워트레인㈜는 2021년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* 세종그린파워㈜는 2021년 8월 20일자로 계열제외되었음.
* 우지막코리아㈜는 2021년 8월 20일자로 계열제외되었음.

[해외법인]

계열회사명
소재국

Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S.
터키

BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD.
중국

Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD.
중국

DACOM AMERICA,INC.
미국

EIC PROPERTIES PTE, LTD.
싱가포르

LG CNS BRASIL SERVICOS DE TI LTDA
브라질

GIIR America Inc.
미국

GllR Communications India Private Limited
인도

GllR UK Limited
영국

Hi Logistics China Co., Ltd.
중국

Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd.
중국

KM Resources Inc.
말레이시아

Korea Carbon International Co., Ltd.
중국

L&T Display Technology (Fujian) Limited
중국

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
중국

LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd.
중국

LG Chem (Taiwan), Ltd.
대만

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

LG Chem America, Inc.
미국

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
브라질

LG Chem Europe Gmbh
독일

LG Energy Solution Michigan, Inc.
미국

LG Chem Poland Sp. z o.o.
폴란드

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

LG Chemical India Pvt. Ltd.
인도

LG CNS America Inc.
미국

LG CNS China Inc.
중국

LG CNS Europe B.V
네덜란드

LG CNS India Pvt. Ltd.
인도

LG CNS PHILIPPINES, INC.
필리핀

LG Consulting corp.
파나마

LG Display America,Inc.
미국

LG Display Germany GmbH
독일

LG Display Guangzhou Co., Ltd
중국

LG Display Japan Co.,Ltd.
일본

LG Display Nanjing Co.,Ltd.
중국

LG Display Shanghai Co.,Ltd.
중국

LG Display Shenzhen Co., Ltd
중국

LG Display Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

LG Display Taiwan Co.,Ltd.
대만

LG Display Yantai Co., Ltd.
중국

LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd.
중국

LG Electronics (China) Co., Ltd.
중국

LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd.
중국

LG Electronics (Levant) Jordan
요르단

LG Electronics Alabama Inc.
미국

LG Electronics Algeria SARL
알제리

LG Electronics Almaty Kazakhstan Limited Liability Partnership
카자흐스탄

LG Electronics Argentina S.A.
아르헨티나

LG Electronics Australia Pty, Ltd.
호주

LG Electronics Benelux Sales B.V.
네덜란드

LG Electronics Canada, Inc.
캐나다

LG Electronics Colombia Limitada
콜롬비아

LG Electronics do Brasil Ltda.
브라질

LG Electronics Deutschland GmbH
독일

LG Electronics Dubai FZE
아랍에미리트

LG Electronics Egypt S.A.E
이집트

LG Electronics Espana S.A
스페인

LG Electronics European Holding B.V.
네덜란드

LG Electronics European Shared Service Center B.V.
네덜란드

LG Electronics France S.A.S.
프랑스

LG Electronics Guatemala S.A.
과테말라

LG Electronics Gulf FZE
아랍에미리트

LG Electronics Hellas Single Member SA
그리스

LG Electronics HK Ltd.
중국

LG Electronics Honduras S.de R.L.
온두라스

LG Electronics Huizhou Ltd.
중국

LG Electronics Inc Chile Limitada
칠레

LG Electronics India Pvt. Ltd.
인도

LG Electronics Italia S.P.A.
이탈리아

LG Japan Lab. Inc.
일본

LG Electronics Japan, Inc.
일본

LG Electronics Latvia, Ltd
라트비아

LG Electronics Magyar K.F.T.
헝가리

LG Electronics M Sdn. Bhd
말레이시아

LG Electronics Mexico S.A.DE C.V.
멕시코

LG Electronics Middle East Co., Ltd.
아랍에미리트

LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O.
폴란드

LG Electronics Mobile Research U.S.A.,LLC.
미국

LG Electronics Morocco S.A.R.L.
모로코

LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD
중국

LG Electronics Nigeria Limited
나이지리아

LG Electronics Nordic AB
스웨덴

LG Electronics North Africa Service Company SARL
튀니지

LG Electronics Overseas Trading FZE
아랍에미리트

LG Electronics Panama, S.A.
파나마

LG Electronics Peru S.A.
페루

LG Electronics Philippines Inc.
필리핀

LG Electronics Polska Sp. Z.O.O
폴란드

LG Electronics Portugal S.A.
포르투갈

LG Electronics Qinhuangdao Co.,LTD
중국

LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V.
멕시코

LG Electronics RUS, LLC
러시아 연방

LG Electronics S.A. (Pty) Ltd.
남아공

LG Electronics Shenyang Inc.
중국

LG Electronics Singapore PTE LTD
싱가포르

LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd.
대만

LG Electronics Thailand Co., Ltd.
태국

LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd.
중국

LG Electronics Ticaret A.S.
터키

LG Electronics U.S.A., Inc.
미국

LG Electronics Ukraine
우크라이나

LG Electronics U.K. Ltd.
영국

LG Electronics Venezuela S.A
베네주엘라

LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O.
폴란드

LG Electronics Africa Logistics FZE
아랍에미리트

LG Electronics Miami Inc.
미국

LX Hausys America,Inc.
미국

LG Hausys Europe GmbH
독일

LX Hausys India Private Limited
인도

LX Hausys RUS,LLC.
러시아

LG Hausys Trading Co., Ltd.
중국

LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd.
대만

LG H&H USA, Inc.
미국

LG Household & Health Care Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
대만

LG Innotek Huizhou Co., Ltd.
중국

PT. LG Innotek Indonesia
인도네시아

LG Innotek Poland Sp. z o.o.
폴란드

LG Innotek USA, Inc.
미국

LG Innotek Yantai Co., Ltd.
중국

LX International Yakutsk
러시아

LX International(America) Inc.
미국

Bowen Investment(Australia) Pty Ltd
호주

LG International(China) Corp.
중국

LX International(Deutschland) GmbH.
독일

LX International (HK) Ltd.
중국

LX International Japan Ltd.
일본

LG International(Saudi) LLC
사우디아라비아

LX_International(Singapore) Pte. Ltd.
싱가포르

LG Jiansheng Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
중국

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
인도

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.
폴란드

LG Polymers India Pvt. Ltd.
인도

LG Soft India Private Limited
인도

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
베트남

LG VINA COSMETICS COMPANY LIMITED
베트남

LG-Shaker Co. Ltd.
사우디아라비아

Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd.
중국

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
중국

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
중국

P.T. LG Electronics Indonesia
인도네시아

Philco Resources Ltd.
말레이시아

PT. LG CNS Indonesia
인도네시아

PT. Batubara Global Energy
인도네시아

PT. Green Global Lestari
인도네시아

PT.LX International Indonesia
인도네시아

PT. Mega Global Energy
인도네시아

Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd.
중국

Resources Investment (H.K) Limited
중국

S&I Nanjing Company Limited
중국

Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd.
중국

Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.
중국

THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD
중국

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
중국

Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd.
중국

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
중국

Zenith Electronics LLC
미국

Zenith Electronics Corporation of Pennsylvania
미국

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
중국

GllR Rus LLC
러시아

GllR Do Brasil Ltda
브라질

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Yantai VMI HUB LG International
중국

PT. Mega Prima Persada
인도네시아

PT. Parna Agromas
인도네시아

LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd.
중국

LG Electronics Angola Limitada
앙골라

Colmineral S.A. de C.V
멕시코

Ginza Stefany Inc.
일본

LG CNS COLOMBIA SAS
콜롬비아

LHC Solar. LLC
미국

PANTOS LOGISTIC SOLUTIONS INDIA PRIVATE LIMITED
인도

LG Electronics Saudi Arabia LLC
사우디아라비아

GIIR Thailand Ltd.
태국

PT. Ganda Alam Makmur
인도네시아

LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

Global OLED Technology LLC.
미국

GllR Germany GmbH
독일

GllR Ukraine LLC
우크라이나

LG Display (China) Co., Ltd.
중국

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
태국

Everlife Co., Ltd.
일본

LG H&H Singapore Private Limited
싱가포르

Everlife Agency Co., Ltd.
일본

Everlife H&B Co., Ltd.
대만

LG Electronics Pasig Inc.
필리핀

LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
멕시코

LGC Petrochemical India Private Ltd.
인도

LX International India Private Limited
인도

LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd
베트남

Fertilizer Resources Investment Limited
중국

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
터키

LG CNS MALAYSIA SDN BHD
말레이시아

LG Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd.
중국

LG CNS Saudi Arabia LLC
사우디아라비아

LG CNS JAPAN Co., Ltd.
일본

LG Chem Japan Co.,Ltd.
일본

UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC
미국

LG NanoH2O, LLC
미국

LG Holdings Japan Co., Ltd
일본

PT. Binsar Natorang Energi
인도네시아

PT.LG Electronics Service Indonesia
인도네시아

Farmhannong America, Inc.
미국

LX Semicon U.S.A., Inc
미국

Hi Logistics Egypt
이집트

HS Ad MEA FZ-LLC
아랍에미리트

HSAD LATIN AMERICA,S.A.
파나마

LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd.
중국

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

LG Chem Malaysia SDN.BHD
말레이시아

LG CNS UZBEKISTAN, LLC
우즈베키스탄

LG Electronics Finland Lab Oy
핀란드

LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.
중국

Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
베트남

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
중국

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
중국

Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd.
중국

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
중국

Pantos Logistics (HK) Company limited
중국

Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd.
대만

PT. LX PANTOS INDONESIA
인도네시아

PT. LX PANTOS JAKARTA
인도네시아

PT. Pantos Express Indonesia
인도네시아

LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD.
싱가포르

LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD.
태국

LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
인도

Pantos Logistics (CAMBODIA) Co., Ltd.
캄보디아

Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd.
베트남

LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD.
호주

Pantos Logistics Philippines Inc.
필리핀

LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
태국

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd.
미얀마

LX PANTOS U.K. LTD.
영국

Pantos Logistics Benelux B.V
네덜란드

Pantos Logistics France
프랑스

Pantos Logistics Poland Sp.z o.o.
폴란드

Pantos Logistics Germany GmbH
독일

LX PANTOS SPAIN, SLU
스페인

LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI.
터키

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V
멕시코

Pantos Do Brasil Logistica Ltda
브라질

LX PANTOS COLOMBIA S.A.S
콜롬비아

Pantos Logistics Chile SPA
칠레

LX PANTOS PANAMA, S.A
파나마

FNS CIS LLC
러시아

Pantos Logistics Kazakhstan
카자흐스탄

Pantos Logistics UKRAINE LTD.
우크라이나

ZAO Contrans
러시아

Pantos Logistics L.L.C (DUBAI)
아랍에미리트

PANTOS LOGISTICS CO., LTD. SAUDI ARABIA
사우디아라비아

LX PANTOS JAPAN INC.
일본

LG Electronics Nanjing Battery Pack Co.,Ltd.
중국

LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd.
중국

HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C
아랍에미리트

S&I POLAND sp.z o.o.
폴란드

Pantos North America, Inc.
미국

LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.
베트남

LG H&H HK LIMITED
중국

HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC.
필리핀

LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.
폴란드

Suzhou Lehui Display Co., Ltd.
중국

Toiletry Japan Inc.
일본

LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd
베트남

LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD
중국

HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA
브라질

PANTOS LOGISTICS AR S.A.
아르헨티나

HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD.
베트남

c2i(s.r.o)
슬로바키아

FJ Composite Material Co., Ltd.
일본

LG CNS VIETNAM CO., LTD
베트남

LG Corp. U.S.A.
미국

LX Hausys Canada, Inc.
캐나다

Silicon Works China Co., Ltd.
중국

LGEUS Power, LLC
미국

LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC
미국

LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd.
베트남

LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

HS AD VIETNAM CO., LTD.
베트남

LG Energy Solution Australia Pty Ltd
호주

CCP-LGE OWNER, LLC
미국

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
멕시코

FarmHannong(Thailand) Ltd.
태국

Pantos Logistics Nigeria Limited
나이지리아

LG ELECTRONICS FUND I LLC
미국

LG Technology Ventures LLC
미국

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.
베트남

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국

LG CHEM FUND I LLC
미국

LG UPLUS FUND I LLC
미국

LG DISPLAY FUND I LLC
미국

HS GTM Germany GmbH
독일

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD
중국

PT. Grand Utama Mandiri
인도네시아

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur
인도네시아

PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua
인도네시아

LG Household & Health Care (Thailand) Limited
태국

FMG & MISSION Company Limited
일본

ZKW Holding GmbH
오스트리아

ZKW Group GmbH
오스트리아

ZKW Lichtsysteme GmbH
오스트리아

ZKW Elektronik GmbH
오스트리아

KES - kablove a elektricke systemy spol. s.r.o.
체코

KES Poland Sp.z o.o.
폴란드

ZKW Slovakia s.r.o.
슬로바키아

ZKW Lighting Systems USA, Inc.
미국

ZKW Mexico, S.A. de C.V.
멕시코

ZKW Mexico Inmobiliaria, S.A. de C.V.
멕시코

ZKW Mexico Servicios, S.A. de C.V.
멕시코

ZKW Lighting Systems (Dalian) Co. Ltd.
중국

ZKW Austria Immobilien Holding GmbH
오스트리아

ZKW Austria Immobilien GmbH
오스트리아

LG Display High-Tech (China) Co., Ltd.
중국

Fleuve Beaute Inc.
일본

ROBOSTAR (SHANGHAI) CO.,LTD
중국

LG CNS FUND I LLC
미국

S&I Vietnam construction Co., Ltd
베트남

PANTOS LOGISTICS SWEDEN AB.
스웨덴

Uniseal, Inc.
미국

LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd.
중국

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
미국

Avon Manufacturing (Guangzhou), Ltd.
중국

QINGGONGLIAN ELECTRICAL INSTALLATION ENGINEERING CO.,LTD
중국

PANTOS LOGISTICS HUNGARY KFT.
헝가리

S&I CM NANJING
중국

S&I CM POLAND SP. Z o. o
폴란드

FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD.
말레이시아

S&I CM VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

The Avon Company
미국

The Avon Company Canada Limited
캐나다

LG H&H Tokyo R&D Center Inc.
일본

Onecube International Logistics Co., Ltd.
중국

PT Farm Hannong Indonesia
인도네시아

PT. Green Global Utama
인도네시아

Ultium Cells LLC
미국

Alphonso Inc.
미국

Alphonso Labs Private Limited
인도

LG Energy Solution Europe GmbH
독일

ZKW Automotive Engineering CZ s.r.o.
체코

LG H&H UK LTD
영국

PT. Energy Metal Indonesia
인도네시아

PT. Global Investment Institusi
인도네시아

PT. Satu Gen Indonesia
인도네시아

LG Chem Asia Pte. Ltd.
싱가포르

LG Chem China Tech Center
중국

Shanjin Optoelectronics (Taiwan) Co., Ltd.
대만

LG Energy Solution (Taiwan), Ltd.
대만

LG INNOTEK FUNDⅠ LLC
미국

LG Magna e-Powertrain USA Inc.
미국

LG Magna Nanjing e-Powertrain Vehicle Components Co., Ltd.
중국

HI-M.SOLUTEK LLC
이집트

HI-M SOLUTEK POLAND Sp. z o.o.
폴란드

LG PETRONAS CHEMICALS Malaysia Sdn.Bhd.
말레이시아

LG Energy Solution Fund I LLC
미국

LX Semicon Japan Co., Ltd.
일본

Boinca Inc.
미국

PT. HKML Battery Indonesia
인도네시아

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

오일허브코리아여수㈜
비상장
2012년 03월 31일
단순투자
7,205
131,000
5.00
7,530
-
-
-
131,000
5.00
7,530
499,346
26,026

TROPICAL BINTAN PROPERTIES
비상장
1998년 12월 18일
단순투자
3,536
625,000
12.50
-
-
-
-
625,000
12.50
-
-
-

KORAS(카타르 LNG사업)
비상장
1999년 12월 29일
단순투자
2,410
1,558,666
5.60
21,500
-
-
-
1,558,666
5.60
21,500
431,405
-78,636

KC KAZAKH B.V.(ZHAMBYL)
비상장
2005년 12월 06일
단순투자
130
2,000
10.00
-
-
-
-
2,000
10.00
-
6,019
-30,190

Vietnam Korea Exchange Ltd.
비상장
1994년 08월 04일
단순투자
322
-
10.00
322
-
-
-
-
10.00
322
6,011
29

Guang dong Goldstar
비상장
1993년 11월 10일
단순투자
79
-
10.00
-
-
-
-
-
10.00
-
-
-

Goldstar Telecom Corp.
비상장
1992년 01월 09일
단순투자
13
8,182
13.30
-
-
-
-
8,182
13.30
-
-
-

사우디 수주 법인(LG Int'l(Saudi) LLC)
비상장
2008년 06월 22일
단순투자
118
-
90.00
118
-
-
-
-
90.00
118
-
-

(주)지에스이앤알
비상장
2014년 02월 28일
단순투자
66,123
1,654,445
9.52
55,100
-
-
-
1,654,445
9.52
55,100
1,270,166
2,207

Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd.
비상장
2005년 03월 31일
단순투자
1,527
-
10.00
21,819
-
-
-
-
10.00
21,819
282,683
67,720

AROMATICS LLC (주3)
비상장
2005년 07월 18일
단순투자
3,444
-
1.00
4,779
-
-
-
-
1.00
4,779
2,099,854
-5,166

Cobalt blue holdings Ltd
비상장
2018년 04월 16일
단순투자
6,467
7,093,959
2.92
1,069
-
-
892
7,093,959
2.38
1,961
19,904
-1,939

퓨처플레이
비상장
2020년 02월 21일
단순투자
3,000
15,730
3.05
3,003
-
-
-
15,730
2.98
3,003
-
-

LX International (America), Inc. 
(구 LG International (America) Inc.) (주3)
비상장
1977년 04월 29일
경영참여
37,613
80,000
100.00
36,266
-
-
10,057
80,000
100.00
46,323
375,562
4,419

LX International Japan Ltd. 
(구 LG International (Japan) Ltd.) (주3)
비상장
1980년 02월 01일
경영참여
401
90,000
100.00
3,711
-
-
-474
90,000
100.00
3,237
75,659
-245

LX International (HK) Ltd. 
(구 LG International (HongKong) Ltd.) (주3)
비상장
1977년 11월 24일
경영참여
24
195,000
100.00
8,426
-
-
1,541
195,000
100.00
9,967
111,187
2,924

LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 
(구 LG International (Singapore) Pte. Ltd.) (주3)
비상장
1978년 08월 03일
경영참여
23
5,000,000
100.00
12,173
-
-
11,701
5,000,000
100.00
23,874
601,567
2,318

LX International (Deutschland) GmbH 
(구 LG International (Deutschland) GmbH) (주3)
비상장
1976년 09월 23일
경영참여
9,051
9,510
100.00
9,624
-
-
1,571
9,510
100.00
11,195
14,250
936

LG International (China) Ltd.
비상장
2005년 11월 29일
경영참여
720
-
100.00
7,126
-
-
1,081
-
100.00
8,207
7,901
61

LX International India Priavte Limited 
(구 LG International (India) Ltd.) (주3)
비상장
2013년 05월 17일
경영참여
943
4,899,999
100.00
1,737
-
-
155
4,899,999
100.00
1,892
1,879
38

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.
비상장
2011년 07월 01일
경영참여
1,070
-
100.00
4,013
-
-
929
-
100.00
4,942
4,834
798

Bowen Investment (Australia) Pty. Ltd.
비상장
1985년 06월 18일
경영참여
3,154
29,320,800
100.00
8,545
-
-
5,219
29,320,800
100.00
13,764
70,677
-20,149

PHILCO RESOURCES LTD. (RAPU-RAPU)
비상장
2004년 04월 13일
경영참여
4,310
3,630,000
60.00
-
-
-
-
3,630,000
60.00
-
3,347
-144

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)
비상장
2008년 07월 24일
경영참여
319
47,348,950
100.00
59,554
-
-
70,883
47,348,950
100.00
130,437
59,553
-6,551

PT. Batubara Global Energy (BGE)
비상장
2007년 11월 02일
경영참여
938
10,000,000
100.00
33,533
-
-
9,414
10,000,000
100.00
42,947
83,545
2,094

PT. Ganda Alam Makmur
비상장
2012년 07월 19일
경영참여
241,090
201,000,000
60.00
161,120
-
-
60,680
201,000,000
60.00
221,800
477,297
7,236

Fertilizer Resources Investment Ltd.
비상장
2013년 07월 18일
경영참여
1
92,300,000
100.00
131,109
-
-
28,313
92,300,000
100.00
159,422
131,109
10,643

Colmineral, S.A. de.C.V.
비상장
2011년 10월 12일
경영참여
5
-
100.00
4
-
-
-
-
100.00
4
3
-

PT. Green Global Lestari (GGL)
비상장
2009년 12월 28일
경영참여
2,342
155,645,092
100.00
149,813
-
-
23,492
155,645,092
100.00
173,305
151,428
3,915

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)
비상장
2010년 07월 22일
경영참여
839
6,000
60.00
-
-
-
-
6,000
60.00
-
7,909
5,535

PT. LX International Indonesia (LXII) 
(구 PT. LG International Indonesia (LGII)) (주3)
비상장
2009년 10월 28일
경영참여
13,017
86,622,350
100.00
755
-
-
-137
86,622,350
100.00
618
12,258
370

PT. Global Investment Institusi (GII) (주1)
비상장
2021년 03월 12일
경영참여
1,251
-
0.00
-
15,890
7,280
-563
15,890
99.94
6,717
-
-

LX International Yakutsk, LLC 
(구 LG International Yakutsk Ltd.) (주3)
비상장
2008년 10월 31일
경영참여
410
-
100.00
-
-
-
-
-
100.00
-
6,050
-188

Steel Flower Electric & Machinary(Tianjin) Co., Ltd.
비상장
2006년 03월 07일
경영참여
588
-
100.00
28,653
-
-
5,784
-
100.00
34,437
44,794
2,767

(주)LX판토스 (구 (주)판토스) (주2, 3)
비상장
2015년 05월 12일
경영참여
314,721
1,020,000
51.00
461,426
-
-
93,531
1,020,000
51.00
554,957
1,056,113
72,019

당진탱크터미널(주)
비상장
2015년 08월 07일
경영참여
-
23,280,897
100.00
92,390
340,000
1,700
-945
23,620,897
100.00
93,145
92,261
-2,325

Haiphong Steel Flower Electrical & 
Machinery Company Limited
비상장
2015년 08월 07일
경영참여
533
-
100.00
4,471
-
-
2,438
-
100.00
6,909
20,318
376

PT. Binsar Natorang Energi
비상장
2014년 06월 01일
경영참여
4,149
7,011,442
95.00
73,933
-
-
17,121
7,011,442
95.00
91,054
237,492
7,553

Kernhem B.V.
비상장
2005년 10월 28일
일반투자
3,985
54
30.00
-
-
-
-
54
30.00
-
75,518
-4,369

ADA OIL LLP
비상장
2009년 06월 17일
일반투자
22,011
-
12.50
-
-
-
-
-
12.50
-
66,079
3,866

GS HP Sunflower Village Int'l Corp.
비상장
1998년 12월 20일
일반투자
2,911
-
30.00
4,395
-
-
769
-
30.00
5,164
21,426
1,714

흥국하이클래스사모특별자산E-1호
비상장
2010년 12월 29일
일반투자
100
-
50.00
-
-
-
-
-
50.00
-
29
-

글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사
비상장
2010년 12월 29일
일반투자
85
2,244,393,115
7.46
-
-
-
-
2,244,393,115
7.46
-
132
-32

(주)바이오프랜즈
비상장
2021년 05월 28일
일반투자
2,720
-
0.00
-
16,000
2,720
-4
16,000
8.66
2,716
10,422
-649

POSCO-IPPC(India Pune Processing Center)
비상장
2005년 11월 29일
일반투자
2,599
40,275,330
35.00
9,769
-
-
3,614
40,275,330
35.00
13,383
135,110
5,060

POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center)
비상장
2007년 02월 14일
일반투자
1,899
40,000
40.00
6,752
-
-
1,727
40,000
40.00
8,479
61,319
2,325

Musandam Power Company SAOC
비상장
2015년 02월 05일
일반투자
425
12,670,200
18.00
5,409
-
-
1,746
12,670,200
18.00
7,155
248,362
7,157

Oman International Petrochemical 
Industry Company L.L.C
비상장
2013년 09월 08일
일반투자
436
7,234,698
30.00
-
-
-
-
7,234,698
30.00
-
64,626
-314

Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant
비상장
2016년 04월 22일
일반투자
39,951
-
30.00
59,647
-
-
3,819
-
30.00
63,466
499,776
19,483

합 계
-
-
1,489,594
-
11,700
354,354
-
-
1,855,648
-
-

※ 장부가액은 재무제표上 금액임.
※ 보유 지분율이 5% 이상이거나, 장부가액이 1억원 이상인 법인에 대해서만 기재하였음.
※ 상기 법인의 최초취득일자는 지분취득일/자본금 납입일(국내), 해외투자신고 신고일/수리일(해외)을 기준으로 기재하였음.
※ 상기 법인의 취득금액에 대해 파악이 어려운 경우, 금융감독원 전자공시시스템에 旣공시된 사업보고서상 기초 장부가액을 기재하였음.
※ 자료입수가 불가능하여 Vietnam Korea Exchange Ltd. 는 2018년말의 재무현황을 기재하였고, AROMATICS OMAN LLC는 2013년말의 재무현황을 기재하였음.
※ 법인별 상장여부는 국내증시 기준임.

(주1) 2021년 3월 12일 PT. Global Investment Institusi (GII) 신규 취득함.
(주2) 2021년 5월 28일 (주)바이오프랜즈 신규 취득함.

(주3) 당분기 중 사명을 변경함.

4. 물류부문 영업설비 현황(국내)

(단위 : m², 백만원)

구분
소재지
토 지
건 물
변동
사항
변동
사유
비고

면 적
가액
면 적
가액

시가표준
장부가
시가표준
장부가

오산물류센터
경기도 평택시 진위면 하북리 277 외 35필지
42,505.00
0
0
36,283.79
0
0
-
-
임차

인천물류센터
인천광역시 중구 운서동 2850 외 827필지
0.00
0
0
23,802.59
14,567
23,128
-
-
소유

용인물류센터
경기도 용인시 처인구 원삼면 맹리 566-1
12,109.00
4,715
6,288
9,656.00
3,022
4,033
-
-
소유

시화MTV물류센터
경기도 안산시 단원구 성곡동 795
32,919.70
30,384
28,242
87,901.79
48,873
75,928
-
-
소유

구미 CY/CFS
경상북도 구미시 산동면 임천리 554 외 1필지
13,327.00
2,162
1,483
543.45
115
278
-
-
소유

LG광화문빌딩
서울시 종로구 신문로2가 92
0.00
0
0
15,075.00
0
0
-
-
임차

S타워
서울시 종로구 신문로1가 116
0.00
0
0
4,483.35
0
0
-
-
임차

서초 특송사무소
서울특별시 서초구 양재동 221번지 LG전자 서초R&D캠퍼스
0.00
0
0
10.44
0
0
-
-
임차

LG사이언스파크 특송사무소
서울시 강서구 마곡동 770 LG사이언스파크 W6 B1
0.00
0
0
46.93
0
0
-
-
임차

부산 사무소
부산광역시 중구 중앙동 4가 79-9번지 관정빌딩
0.00
0
0
1,662.94
0
0
-
-
임차

구미 사무소
경상북도 구미시 임수동 92-30번지 경북 경제진흥원
0.00
0
0
316.79
0
0
-
-
임차

김해공항사무소
부산광역시 강서구 대저2동 2350번지 김해공항 국제선 화물청사
0.00
0
0
19.83
0
0
-
-
임차

인천물류센터
인천광역시 중구 운서동 2850 외 827필지
31,842.13
0
0
0.00
0
0
-
-
임차

ICB 창고
인천광역시 서구 갑문 1로 20 (SKY BOX T3)
0.00
0
0
1,713.73
0
0
-
-
임차

마곡 특송사무소
서울시 강서구 마곡동 799-4 마곡지웰타워 지하1층
0.00
0
0
231.14
0
0
-
-
임차

인천세관창고
인천시 중구 운서동 2842-7 2층
0.00
0
0
34.00
0
0
-
-
임차

군포물류센터
경기 군포 부곡동 451 한국복합물류㈜
760.00
0
0
9,560.00
0
0
-
-
임차

성남물류센터
서울특별시 송파구 송파대로 55, C동 5층
0.00
0
0
5,791.74
0
0
-
-
임차

용인물류센터
경기 용인 처인구 남사면 아곡리 559 외
0.00
0
0
11,894.00
0
0
-
-
임차

원주물류센터
강원도 원주시 문막읍 동화리 608-42 외
8,264.25
0
0
2,995.04
0
0
-
-
임차

강릉물류센터
강원 강릉 구정면 금광리 1013-13 외
11,170.20
0
0
3,157.49
0
0
-
-
임차

부천물류센터
경기도 부천시 오정동 802 외 2필지
0.00
0
0
19,623.00
0
0
-
-
임차

파주물류센터
경기 파주시 월롱면 영태리 383-6
36,672.00
0
0
17,099.16
0
0
-
-
임차

대전물류센터
충북 옥천군 옥천읍 동안리 130-2
17,709.00
0
0
10,347.00
0
0
-
-
임차

아산물류센터
충남 아산 염치읍 염성리 53
5,713.00
0
0
1,993.00
0
0
-
-
임차

진천물류센터
충북 진천군 초평면 은암리 132
0.00
0
0
7,699.17
0
0
-
-
임차

전주물류센터
전북 완주군 봉동읍 장구리 577-2
14,593.60
0
0
3,887.50
0
0
-
-
임차

광주물류센터
광주시 광산구 진곡동 588
10,360.40
0
0
4,526.40
0
0
-
-
임차

광주센터
광주광역시 광산구 연산동 1147
0.00
0
0
1,260.00
0
0
-
-
임차

목포물류센터
전남 무안군 삼향읍 용포리 598 외
5,289.12
0
0
1,259.50
0
0
-
-
임차

순천물류센터
전남 순천시 해룡면 용전리 486-3
11,172.00
0
0
1,986.72
0
0
-
-
임차

안동물류센터
경북 안동시 풍산읍 노리 338
3,306.00
0
0
991.74
0
0
-
-
임차

경주물류센터
경북 경주시 천북면 오야리 540 외
10,085.69
0
0
2,194.98
0
0
-
-
임차

진주물류센터
경남 사천시 축동면 구호리 943 외
7,271.60
0
0
2,399.93
0
0
-
-
임차

창원물류센터
경남 창원시 의창구 북면 월계리 199,191-3,678
0.00
0
0
3,593.00
0
0
-
-
임차

평택물류센터
경기도 화성시 장안면 수촌리22-19
20,433.00
0
0
5,617.00
0
0
-
-
임차

울산센터
울산광역시 남구 황성동 861번지 (디엔비로지스틱스 內 판토스)
0.00
0
0
1,983.47
0
0
-
-
임차

부산2센터
경상남도 창원시 진해구 신항8로 343
0.00
0
0
8,353.72
0
0
-
-
임차

구미사외창고
경북 구미시 공단동 269번지
0.00
0
0
6,733.89
0
0
-
-
임차

김해보세창고
경남 김해시 유하동 847-3
7,006.00
0
0
6,114.96
0
0
-
-
임차

여수영업소
전남 여수시 둔덕동 541
0.00
0
0
232.00
0
0
-
-
임차

나주출장소
전라남도 나주시 청동 430
0.00
0
0
63.36
0
0
-
-
임차

전주출장소
전라북도 익산시 무왕로 1706, 2층
0.00
0
0
49.50
0
0
-
-
임차

안양영업소
경기 안양시 만안구 안양7동 203
1,176.60
2,400
3,318
597.29
219
208
-
-
소유

동해출장소
강원 동해시 송정동 1686
0.00
0
0
81.00
0
0
-
-
임차

청주영업소
충북 청주시 흥덕구 비하동 349-4 외 3필지
2,748.00
1,178
1,977
251.26
126
137
-
-
소유

구미영업소
경북 구미시 비산동 281-1
2,495.00
1,241
1,826
196.00
88
86
-
-
소유

창원영업소
경남창원시 의창구팔용동 11-4
1,845.40
1,551
3,035
323.47
237
382
-
-
소유

울산영업소
울산 남구 두왕동 411-5
1,322.00
833
1,018
115.50
49
52
-
-
소유

유플러스 원주
강원도 원주시 관설동 442
1,430.00
0
0
568.00
0
0
-
-
임차

대산영업소
충남 서산시 대산읍 기은리 590-4
165.29
0
0
96.53
0
0
-
-
임차

유플러스 모바일센터
경기도 군포시 부곡동 451
0.00
0
0
5,028.10
0
0
-
-
임차

창원 SNT창고
경남 창원시 의창구 남면로 319(대원동)
0.00
0
0
7,603.31
0
0
-
-
임차

창원 공동물류센터
경상남도 창원시 의창구 차룡로 48번길 24
0.00
0
0
5,950.41
0
0
-
-
임차

수도권 HUB 센터
경기도 이천시 마장면 덕평리 526-5( 덕평로 787)
0.00
0
0
14,169.00
0
0
-
-
임차

두동창고
경남 창원시 진해구 진해대로2183번길 57-14
0.00
0
0
53,233.00
0
0
-
-
임차

신항창고
경상남도 창원시 진해구 신항4로 15-6
0.00
0
0
15,371.90
0
0
-
-
임차

LG디스플레이 파주공장
경기도 파주시 월롱면 엘지로 245
0.00
0
0
271.07
0
0
-
-
임차

LG디스플레이 구미공장
경북 구미시 3공단2로 181
0.00
0
0
280.66
0
0
-
-
임차

서이천센터
경기도 이천시 마장면 덕평로 831-59
0.00
0
0
24,962.00
0
0
-
-
임차

남청라센터
인천광역시 서구 북항로 28-23, 남청라 복합물류단지(원창동)
0.00
0
0
17,355.37
0
0
-
-
임차

합 계
313,690.98
44,464
47,187
469,642.91
67,296
104,232
-
-
-

5. 물류부문 영업설비 현황(해외)

(단위 : m²)

구분
소재지
토지(면적)
건물(면적)
임차/소유

Pantos Logistics South Africa J'burg Office
남아공
0
50
임차

Pantos Logistics South Africa J'burg Office (Modderfontein)
남아공
0
1,251
임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Breda)
네덜란드
0
15,231
임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Maasvlakte)
네덜란드
0
20,675
소유

Pantos Logistisc Benelux B.V (Raamsdonk)
네덜란드
0
10,795
임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Schiphol)
네덜란드
0
1,697
임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Tirburg)
네덜란드
0
49,164
임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. TAIBEI OFFICE
대만
0
399
임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. Taoyuan WD
대만
0
112
임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. Taoyuan WD
대만
0
126
임차

Pantos Logistics Germany GmbH (Frankfurt)
독일
0
2,607
임차

Pantos Logistics Germany GmbH (Hamburg)
독일
0
166
임차

Pantos Logistics L.L.C.(DUBAI) Warehouse
두바이
0
2,207
임차

Pantos Logtistics L.L.C.(DUBAI)
두바이
0
160
임차

Pantos Logtistics L.L.C.(DUBAI) Main Office
두바이
0
20
임차

FNS CIS Moscow Main office
러시아
0
252
임차

FNS CIS Moscow Region Noginsk office
러시아
0
17
임차

FNS CIS Moscow Region Noginsk office(WH)
러시아
0
1,400
임차

FNS CIS Moscow Region Ruza District RA Factory Office
러시아
0
108
임차

FNS CIS Nahodka office
러시아
0
106
임차

FNS CIS SPB Office(WH)
러시아
0
21
임차

FNS CIS Vladivostok Office
러시아
0
204
임차

FNS CIS Vladivostok W/H Office
러시아
27,710
5,574
소유

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Johor Office
말레이시아
0
19
임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. KLIA Office
말레이시아
0
326
임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Main Office
말레이시아
0
360
임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Penang Airport Office
말레이시아
0
357
임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam 3 Warehouse
말레이시아
0
1,672
임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam G/C Warehouse
말레이시아
0
5,553
임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam LGE Warehouse
말레이시아
0
7,445
임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam Bonded Warehouse
말레이시아
0
639
임차

Pantos Logistics Mexico Reynosa W/H Office
멕시코
0
15,179
임차

Pantos Logistics Mexico Monterrey W/H Office
멕시코
0
13,117
임차

Pantos Logistics Mexico Main office
멕시코
0
720
임차

Pantos Logistics Mexico Mexicali W/H Office
멕시코
0
6,075
임차

Pantos Logistics Mexico Mexico City Office
멕시코
0
260
임차

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 10)
멕시코
0
41,807
임차

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 4)
멕시코
0
2,609
임차

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 3)
멕시코
0
7,017
임차

Pantos North America, Inc
미국
0
298
임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Danang warehouse
베트남
0
1,910
임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Haiphong Office
베트남
0
280
임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Hanoi Office
베트남
0
570
임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Hanoi warehouse
베트남
0
14,774
임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Ho Chi Minh Office
베트남
0
259
임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Ho Chi Minh warehouse
베트남
0
15,100
임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited LGEVH CDC office
베트남
0
100
임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited LGDVH 사외창고
베트남
0
5,000
임차

Pantos do Brasil Logistica Ltda Main Office
브라질
0
500
임차

PANTOS LOGISTICS L.L.C KSA Jeddah Main Office
사우디
0
150
임차

Pantos logistics Sweden AB (Vaggeryd WH)
스웨덴
0
7,790
임차

Pantos Logistics Spain S.L. (Guadalajara)
스페인
0
16,500
임차

Pantos Logistics Spain S.L. (Guadalajara)
스페인
0
3,000
임차

Pantos Logistics Spain S.L. (Valencia)
스페인
0
15,882
임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Air W/H
싱가폴
0
442
임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Main Office
싱가폴
0
397
임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Shilla W/H
싱가폴
0
4,840
임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Toh Guan W/H
싱가폴
0
6,511
임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. 통합창고 (Slumberland & Jurong Hub)
싱가폴
0
2,137
임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Skyworks W/H
싱가폴
0
1,901
임차

PANTOS LOGISTICS AR Office
아르헨티나
0
235
임차

PANTOS LOGISTICS AR Warehouse
아르헨티나
0
10,528
임차

Pantos Logistics UK.Ltd (Coventry)
영국
0
15,500
임차

Pantos Logistics UK.Ltd (Slough)
영국
0
1,450
임차

Hi Logistics Egypt S.A.E
이집트
0
10,038
임차

Hi Logistics Egypt S.A.E Sheraton Office
이집트
0
275
임차

Pantos Logistics SARL (Egypt) Port said office Office
이집트
0
10
임차

Mundra 통관사무소
인도
0
20
임차

Pantos Logistics India Private Limited Chennai Office
인도
0
163
임차

Pantos Logistics India Private Limited Hyderabad Office
인도
0
80
임차

Pantos Logistics India Private Limited Mumbai Office
인도
0
349
임차

Pantos Logistics India Private Limited Gurgaon Office
인도
0
469
임차

Hi Logistics India Private Limited Gurgaon Office
인도
0
523
임차

Pipava 통관사무소
인도
0
40
임차

Pt. Pantos Express Indonesia Airport Warehouse
인도네시아
0
373
임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Kelapagading Office
인도네시아
0
118
임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Main Office
인도네시아
0
1,020
임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Medan Office
인도네시아
0
58
임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Surabaya Office
인도네시아
0
450
임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cibitung)
인도네시아
53,770
24,500
소유

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cibitung)_External Rental Warehouse
인도네시아
0
5,312
임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Marunda)_External Rental Warehouse
인도네시아
0
3,000
임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cikarang)
인도네시아
20,000
10,380
소유

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Denpasar)
인도네시아
0
1,218
임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Main Office)
인도네시아
0
7,200
소유

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Makassar)
인도네시아
0
3,000
임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Manado)
인도네시아
0
1,080
임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Pontianak)
인도네시아
0
648
임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Semarang)
인도네시아
0
1,523
임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Samarinda)
인도네시아
0
1,748
임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd.　Kitakyushu　W/H
일본
0
4,542
임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Main Office
일본
0
351
임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd.　Narita　Office
일본
0
65
임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd.　Narita　W/H
일본
0
707
임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd.　Osaka　Office
일본
0
296
임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd (YANTAI Office)
중국
0
298
임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd (YANTAI W/H Office)
중국
0
305
임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Dalian Branch
중국
0
111
임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd
중국
0
410
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (WUXI GUOJIN Office)
중국
0
89
임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Shanghai Branch (NANJING Office)
중국
0
1,036
소유

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Tianjin Branch
중국
0
1,081
소유

Pantos Logistics (Ningbo) Co.,Ltd.
중국
0
1,724
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Chongqing Office)
중국
0
127
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.1
중국
0
5,830
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.3
중국
0
16,115
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.4
중국
0
14,173
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.5
중국
0
13,081
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.6
중국
0
3,000
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd （NANJING Office)
중국
0
130
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Suzhou DELTA）
중국
0
7,581
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. JIADING W/H-NO.777 Xigangshen Road
중국
0
5,650
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd
중국
0
800
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （FQWH）
중국
0
1,000
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （GMWH）
중국
0
1,820
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （Huizhou office）
중국
0
131
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd. (Xiamen Office)
중국
0
116
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch OOCL for Corning's W/H
중국
0
4,300
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd. Guangzhou Branch (office 1202-09 )
중국
0
1,317
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Pudong New Area Office)
중국
0
2,376
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （LGCGI WH）
중국
0
1,200
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd （Waigaoqiao W/H）-NO.275 Basheng Road No.40
중국
0
1,832
임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (SI CHUAN)QINGBAIJIANG
중국
0
6,603
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch （Changsha W/H）
중국
0
5,000
임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch （Changsha Office）
중국
0
220
임차

락금중국물류유한공사
중국
0
188,998
임차

Pantos Logistics Chille Office
칠레
0
100
임차

Pantos Logistics Kazakhstan Main Office
카자흐스탄
0
6
임차

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Phnom Penh Office
캄보디아
0
260
임차

Pantos Logistics Colombia S.A.S BUENAVENTURA Office
콜롬비아
0
47
임차

Pantos Logistics Colombia S.A.S Main Office
콜롬비아
0
200
임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Airport Office
태국
0
65
임차

LX Pantos (Thailand) Co., Ltd. Courier Office
태국
0
6
임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Khon Kaen Office
태국
0
31
임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Laem Chabang Warehouse
태국
45,184
24,545
소유

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Main Office
태국
0
533
임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. RDC Warehouse
태국
0
2,688
임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Rayong External Warehouse
태국
0
5,165
임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Bangpakong Office
태국
0
61
임차

PANTOS LOJISTIK VE TICARET LTD.STI. (Istanbul)
터키
0
300
임차

Pantos Logistics Panama S.A. Hankook Tire Warehouse - 1
파나마
0
9,749
임차

Pantos Logistics Panama S.A. Hankook Tire Warehouse - 2
파나마
0
10,982
임차

Pantos Logistics Panama S.A. Main Office_LG Business Center
파나마
0
60
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Mlawa)
폴란드
0
3,849
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (WR VMI)
폴란드
0
2,000
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (WR VMI)
폴란드
0
4,000
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (New WH 13K extend)
폴란드
0
13,235
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (GC)
폴란드
0
5,600
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (New Intergrated office)
폴란드
0
2,434
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (New Intergrated WH2)
폴란드
0
12,012
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (New Intergrated WH)
폴란드
0
58,132
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Warsaw)
폴란드
0
353
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Wroclaw 2)
폴란드
0
10,000
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (MA IVI WH)
폴란드
0
3,899
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (LGCEG/CPL)
폴란드
0
10,000
임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (GC)
폴란드
0
3,600
임차

Pantos Logistics France (Combs la ville)
프랑스
0
17,271
임차

Pantos Logistics France (Herblay)
프랑스
0
4,179
임차

Pantos Logistics France (Herblay)
프랑스
0
3,000
임차

Pantos Logistics France (Servon)
프랑스
0
11,925
임차

Pantos Logistics France (BRUYERES)
프랑스
0
5,380
임차

Pantos Logistics France (Villepinte)
프랑스
0
246
임차

Pantos Logistics Philippines, Inc. (Bonifacio Global City Office)
필리핀
0
219
임차

Pantos Logistics Philippines, Inc. (Cebu City Office)
필리핀
0
20
임차

Pantos Logistics Philippines, Inc. (Manila Airport Office)
필리핀
0
137
임차

Pantos Logistics Hungary Kft (Budapest_Main office)
헝가리
0
210
임차

Pantos Logistics Australia Pty Limited
호주
0
750
임차

Pantos Logistics Australia Pty Limited
호주
0
2,500
임차

Pantos Logistics Australia Pty Limited
호주
0
17
임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited.
홍콩
0
932
임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited. Hutchison
홍콩
0
2,691
임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited. Hutchison Roof
홍콩
0
69
임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited. Lau Fau Shan
홍콩
0
5,711
임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited. Tsing Yi
홍콩
0
5,511
임차

합 계
-
146,664
952,241
-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.