케이씨씨글라스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20220120)
제출인: 케이씨씨글라스

증권신고서(채무증권)
3.5
(주)케이씨씨글라스

정 정 신 고 (보고)

2022년 01월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 01월 14일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

표지
수요예측 결과에 
따른 발행조건 변경
모집 또는 매출총액: 
150,000,000,000원

모집 또는 매출총액: 

200,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 
따른 발행조건 변경
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에 
따른 발행조건 변경
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 
따른 발행조건 변경
-
(주3) 추가기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 
따른 발행조건 변경
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등
가. 일반적인 사항
수요예측 결과에 
따른 발행조건 변경
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용
2. 사채관리계약에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
수요예측 결과에 
따른 발행조건 변경
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용 목적
수요예측 결과에 
따른 발행조건 변경
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
2-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) / AA-(안정적)
(NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 26일
2022년 01월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
264,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채는 2022년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

회차 :
2-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적) / AA-(안정적)
(NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 26일
2022년 01월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
46,500,000,000

운영자금
3,500,000,000

발행제비용
134,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채는 2022년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

(주1) 정정 후

회차 :
2-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적)
(NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 26일
2022년 01월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

운영자금
10,000,000,000

발행제비용

279,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
2-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
90,000,000,000
모집(매출)총액
90,000,000,000

발행가액
90,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적)
(NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 26일
2022년 01월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
46,500,000,000

운영자금
43,500,000,000

발행제비용
229,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회차 : 2-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 26일, 2022년 07월 26일, 2022년 10월 26일, 2023년 01월 26일,
2023년 04월 26일, 2023년 07월 26일, 2023년 10월 26일, 2024년 01월 26일,
2024년 04월 26일, 2024년 07월 26일, 2024년 10월 26일, 2025년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.28

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2022년 01월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채는 2022년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

[회차 : 2-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 26일, 2022년 07월 26일, 2022년 10월 26일, 2023년 01월 26일,
2023년 04월 26일, 2023년 07월 26일, 2023년 10월 26일, 2024년 01월 26일,
2024년 04월 26일, 2024년 07월 26일, 2024년 10월 26일, 2025년 01월 26일,
2025년 04월 26일, 2025년 07월 26일, 2025년 10월 26일, 2026년 01월 26일,
2026년 04월 26일, 2026년 07월 26일, 2026년 10월 26일, 2027년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.28

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2022년 01월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주1) 본 사채는 2022년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

(주2) 정정 후

[회차 : 2-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 26일, 2022년 07월 26일, 2022년 10월 26일, 2023년 01월 26일,
2023년 04월 26일, 2023년 07월 26일, 2023년 10월 26일, 2024년 01월 26일,
2024년 04월 26일, 2024년 07월 26일, 2024년 10월 26일, 2025년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.28

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2022년 01월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 2-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
90,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 26일, 2022년 07월 26일, 2022년 10월 26일, 2023년 01월 26일,
2023년 04월 26일, 2023년 07월 26일, 2023년 10월 26일, 2024년 01월 26일,
2024년 04월 26일, 2024년 07월 26일, 2024년 10월 26일, 2025년 01월 26일,
2025년 04월 26일, 2025년 07월 26일, 2025년 10월 26일, 2026년 01월 26일,
2026년 04월 26일, 2026년 07월 26일, 2026년 10월 26일, 2027년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.28

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2022년 01월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

⑤ 수요예측 결과

ㄱ. 수요예측 참여 내역

[회차 : 제2-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
6
8
14
-
-
-
28

수량
1,000
1,300
1,700
-
-
-
4,000

경쟁률
1.0 : 1
1.3 : 1
1.7 : 1
-
-
-
4.0 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제2-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
3
10
-
-
-
15

수량
200
400
1,100
-
-
-
1,700

경쟁률
0.4 : 1
0.8 : 1
2.2 : 1
-
-
-
3.4 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄴ. 수요예측 산정가격 분포

[회차 : 제2-1회]
(단위 : bp, 건,억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
100
2.5%
포함

-8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
200
5.0%
포함

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
300
7.5%
포함

-3
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
7.5%
600
15.0%
포함

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
700
17.5%
포함

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
800
20.0%
포함

3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
900
22.5%
포함

5
2
400
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
5
900
22.5%
1,800
45.0%
포함

7
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.0%
2,000
50.0%
포함

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
2,100
52.5%
포함

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
2,200
55.0%
포함

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
2,300
57.5%
포함

12
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
2,400
60.0%
포함

15
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.0%
2,600
65.0%
포함

18
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
3.8%
2,750
68.8%
포함

20
1
100
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
6.3%
3,000
75.0%
포함

28
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
15.0%
3,600
90.0%
포함

30
-
-
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
2
400
10.0%
4,000
100.0%
포함

합계
6
1,000
8
1,300
14
1,700
-
-
-
-
-
-
28
4,000
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제2-2회]
(단위 : bp, 건,억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 
유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
100
5.9%
포함

-7
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
200
11.8%
포함

-5
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
400
23.5%
포함

-4
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
600
35.3%
포함

-3
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
11.8%
800
47.1%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
900
52.9%
포함

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
1,100
64.7%
포함

5
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
1,300
76.5%
포함

9
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.9%
1,350
79.4%
포함

10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.9%
1,400
82.4%
포함

30
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
17.6%
1,700
100.0%
포함

합계
2
200
3
400
10
1,100
-
-
-
-
-
-
15
1,700
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄷ. 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제2-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측
참여자
AA-등급 3년만기 무보증사채 등급민평 대비 스프레드

-10
-8
-6
-3
-2
2
3
5
7
8
10
11
12
15
18
20
28
30

기관투자자 1
100

기관투자자 2

100

기관투자자 3

100

기관투자자 4

200

기관투자자 5

100

기관투자자 6

100

기관투자자 7

100

기관투자자 8

100

기관투자자 9

300

기관투자자 10

300

기관투자자 11

100

기관투자자 12

100

기관투자자 13

100

기관투자자 14

200

기관투자자 15

100

기관투자자 16

100

기관투자자 17

100

기관투자자 18

100

기관투자자 19

200

기관투자자 20

100

기관투자자 21

50

기관투자자 22

100

기관투자자 23

100

기관투자자 24

50

기관투자자 25

500

기관투자자 26

100

기관투자자 27

300

기관투자자 28

100

합계
100
100
100
300
100
100
100
900
200
100
100
100
100
200
150
250
600
400

누적합계
100
200
300
600
700
800
900
1,800
2,000
2,100
2,200
2,300
2,400
2,600
2,750
3,000
3,600
4,000

[회차 : 제2-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측
참여자
AA-등급 5년만기 무보증사채 등급민평 대비 스프레드

-10
-7
-5
-4
-3
-2
0
5
9
10
30

기관투자자 1
100

기관투자자 2

100

기관투자자 3

100

기관투자자 4

100

기관투자자 5

100

기관투자자 6

100

기관투자자 7

200

기관투자자 8

100

기관투자자 9

100

기관투자자 10

100

기관투자자 11

100

기관투자자 12

100

기관투자자 13

50

기관투자자 14

50

기관투자자 15

300

합계
100
100
200
200
200
100
200
200
50
50
300

누적합계
100
200
400
600
800
900
1,100
1,300
1,350
1,400
1,700

ㄹ. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제2-1회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

[제2-2회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2022년 01월 17일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 ㈜케이씨씨글라스와 협의하여 아래와 같이 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본 사채의 발행금액 결정]
제2-1회 무보증사채 : 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)
제2-2회 무보증사채 : 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)

[수요예측 신청현황]
제2-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,000억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ 0.30%p.
- 총 참여신청건수: 28건

제2-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,700억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ 0.30%p.
- 총 참여신청건수: 15건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 각 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사 및
공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제2-1회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

[제2-2회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제2-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15%
총액인수

KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.15%
총액인수

한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제2-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
20,000,000,000
0.15%
총액인수

KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.15%
총액인수

한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제2-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제2-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제2-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15%
총액인수

KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.15%
총액인수

한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15%
총액인수

[제2-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15%
총액인수

KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.15%
총액인수

한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[제2-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
110,000,000,000
2,500,000
-

[제2-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
90,000,000,000
2,500,000
-

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제2-1회 무보증사채
1,000
주3)
2025년 01월 26일
-

제2-2회 무보증사채
500
주4)
2027년 01월 26일
-

합계
1,500
-
-
-

주1) 본 사채는 2022년 01월 17일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 팩스 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록 총액, 모집총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측 결과에 따라 "인수단" 및 "발행회사"의 협의에 의해 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 전자등록 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금리는 2022년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다

주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금리는 2022년 01월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제2-1회 무보증사채
1,100
주1)
2025년 01월 26일
-

제2-2회 무보증사채
900
주2)
2027년 01월 26일
-

합계
2,000
-
-
-

주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제2-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
100,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제2-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단의 협의에 의해 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제2-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
110,000,000,000
2,500,000
-

[제2-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

90,000,000,000

2,500,000
-

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
264,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,735,180,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
134,920,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,865,080,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다

나. 발행제비용의 내역

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
150,000,000
발행금액 x 0.15%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,500,000
정액

신용평가수수료
40,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
금 1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

전자등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
264,820,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
75,000,000
발행금액 x 0.15%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,500,000
정액

신용평가수수료
20,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
134,920,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
2-1
(기준일 :
2022년 01월 14일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

회차 :
2-2
(기준일 :
2022년 01월 14일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
3,500,000,000
46,500,000,000
-
-
50,000,000,000

나. 자금의 세부 사용 내역

당사는 금번 발행되는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 조달금액 1,500억원(발행총액한도 2,000억원)을 제1-1회 무보증 공모사채 및 단기차입금의 채무상환용도 및 운영자금으로 사용할 예정이며, 증액 시 증액분 만큼 운영자금으로 사용할 예정입니다. 

[채무상환자금 세부내역]

[사채]

구 분
전자등록총액(억원)
이자율(%)
발행일
만기일
비고

제1-1회 무보증사채

800

1.91

2019.11.27
2022.11.27
-

합계
800
-

[단기차입금]

차입처
내역
이자율(%)
통화
원화금액 (억원)

키움증권
단기사채
1.53%
KRW
500

키움증권
단기사채

1.26%

KRW

65

키움증권
단기사채

1.51%

KRW

100

합 계

665

[운영자금 세부내역]

내역

지급 시기

거래처

지급예정금액(억원)

원재료

2022년 01월
 ~2022년 07월 중

코삭

72

원재료

한화솔루션

46

원재료

엘지화학

44

원재료

롯데케미칼

12

원재료

삼성물산

12

원재료

한국카본

9

원재료 외

기타업체

340

합계

535

주1) 무보증사채 발행총액한도 2,000억원 기준
주2) 회사채 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 신용등급이 우량한 국내 제1, 2금융권 금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금, MMF, MMDA 및 기타 금융상품등 안정성을 확보할 수 있는 운용수단에 예치할 계획입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

279,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
109,720,180,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
90,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

229,920,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
89,770,080,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

나. 발행제비용의 내역

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
165,000,000
발행금액 x 0.15%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,500,000
정액

신용평가수수료
33,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
금 1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

전자등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
279,820,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
63,000,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
135,000,000
발행금액 x 0.15%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,500,000
정액

신용평가수수료
27,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
229,920,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
2-1
(기준일 :
2022년 01월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
10,000,000,000
100,000,000,000
-
-
110,000,000,000
-

회차 :
2-2
(기준일 :
2022년 01월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
43,500,000,000
46,500,000,000
-
-
90,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

당사는 금번 발행되는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 조달금액 2,000억원을제1-1회 무보증 공모사채 및 단기차입금의 채무상환용도 및 운영자금으로 사용할 예정예정입니다. 

[채무상환자금 세부내역]

[사채]

구 분
전자등록총액(억원)
이자율(%)
발행일
만기일
비고

제1-1회 무보증사채

800

1.91

2019.11.27
2022.11.27
-

합계
800
-

[단기차입금]

차입처
내역
이자율(%)
통화
원화금액 (억원)

키움증권
단기사채
1.53%
KRW
500

키움증권
단기사채

1.26%

KRW

65

키움증권
단기사채

1.51%

KRW

100

합 계

665

[운영자금 세부내역]

내역

지급 시기

거래처

지급예정금액(억원)

원재료

2022년 01월
 ~2022년 07월 중

코삭

72

원재료

한화솔루션

46

원재료

엘지화학

44

원재료

롯데케미칼

12

원재료

삼성물산

12

원재료

한국카본

9

원재료 외

기타업체

340

합계

535

주) 회사채 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 신용등급이 우량한 국내 제1, 2금융권 금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금, MMF, MMDA 및 기타 금융상품등 안정성을 확보할 수 있는 운용수단에 예치할 계획입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

케이씨씨글라스2_대표이사확인서명_신고서_0120

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2022년 01월 14일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2022년 01월 20일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
자진 정정

2022년 01월 20일
[발행조건확정]증권신고서(채무증권)
발행조건 확정

금융위원회 귀중
2022년 01월 14일

회 사 명 :

주식회사 케이씨씨글라스

대 표 이 사 :

김 내 환

본 점 소 재 지 :

서울특별시 서초구 강남대로 587

(전 화) 02-2015-8500

(홈페이지) https://www.kccglass.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사 (성 명) 독 고 진

(전 화) 02-2015-8500

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)케이씨씨글라스 제2-1회 무보증사채
(주)케이씨씨글라스 제2-2회 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
200,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)케이씨씨글라스 → 서울특별시 서초구 강남대로 587
 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108
 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

【 대표이사 등의 확인 】

케이씨씨글라스2_대표이사확인서명_신고서_0114

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내외 경기 변동에 따른 위험]
가.
당사가 영위하는 유리, 인테리어, 파일사업 부문은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률,국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는상황이므로 국내 뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 영향을 받는 상황입니다.
2021년 10월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook)자료에서 2021년 세계경제성장률이 5.9%를 기록할 것으로 발표하였습니다. 

국내 경기의 경우, 지표상 전체적인 회복세를 나타내고 있으나 백신보급 확대에도 불구하고 COVID-19 변이 바이러스의 확산세는 오히려 경제 전망에 대한 불확실성을 확대시키고 있는 상황입니다. 2021년 백신보급 확산과 함께 국내외 경기가 회복세로 전환될 것으로 전망했으나, 여전히 COVID-19 재확산 및 봉쇄, 백신 보급 지연, 델타 및 오미크론 변이 바이러스 등 부정적 요인이 상존하고 있는 상황입니다. 이러한 부정적 요인들로 인해 향후
국내외 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[환율 변동에 따른 수익성 악화 위험]

나.

당사는 영위산업의 원재료 구입 및 매출대금 회수와관련하여 위안화(CNY), 달러(USD)의 이종통화 환율 변동위험에 노출되어 있습니다.

당사가 영위하고 있는 주요 사업인 유리부문의 경우, 주요 원재료인 소다회는 코삭 외 매입처를 주요 거래처로 확보하고 있습니다. 하지만, 주요 수요지와 공급지가 모두 중국으로 원산지의 관련 수요, 공급 및 가격변동에 따른단가전가 등에 직면해 있는 상황입니다.
접합유리와 강화유리 등 당사의 유리 제품의 매출 중 수출이 차지하는 비중은 2021년 3분기 기준 35.1%이며, 매출대금은 각 판매경로의 상대방과의 결제조건에 따라 원화, 달러화로 회수하고 있습니다.
또한, 당사는 고객사로부터 내수, 수출, 포장 대금을 원화와 달러화로 정산받고 있어 환율의 변동에 따라 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

최근 부각되고 있는 주요 선진국들의 보호 무역주의 및 미중 무역전쟁 이슈, 미국을 비롯한 주요국들의 통화정책, 신흥국 경기하강 리스크, 변이 바이러스로 인한 COVID-19 재확산 등으로 환율 변동성은 확대될 수 있으며, 이는 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는유의하시기 바랍니다.

[건설/주택 경기 변동에 따른 위험]

다.
당사가 영위하는 유리, 인테리어, 파일 사업 등 건축자재 관련 사업은 전반적인 경제동향 뿐만 아니라, 건설경기, 주택경기 및 정부 주택 정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련이 있습니다. 건설 경기의 경우, 2021년 상
반기 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 100을 상회하였습니다.
그러나, 2021년 하반기 델타 및 오미크론 변이 바이러스에 따른 COVID-19 재확산, 요소수를 비롯한 글로벌 자재 수급 문제, 기준금리 상승 등으로 인해 2021년 11월 CBSI는 88.4를 기록하고 있습니다. 

다만, 2020년과 비교해 보았을 때 건설 경기 흐름 측면에 있어서는양호한 상황입니다. 주택경기 역시, 2021년 10월말 기준 미분양주택은 14,075호를 기록하여 부동산 경기 호황이 지속에 따라 미분양으로 인한 주택경기 침체 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 그러나, 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른내수 위축 및 소비심리 저하, 기준금리 추가 인상에 따른 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소, 2022년 대선 이후 부동산 관련 정책 변동 등 수요기반의 불안요인을 감안 시 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성 및 또한 존재합니다.

건

설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[전방시장(자동차 시장) 관련 위험]

라.
당사
유리 사업부문은 건축용 외에도 자동차용 유리를 생산하고 있습니다. 이에 전방산업인 자동차 산업의 업황에 따라 당사 유리부문의 영업환경 및 수익성이 변동될 수 있습니다
. 2020년부터 발생한 COVID-19 사태로 인해 글로벌 경기 회복에 대한 기대가 불확실한만큼 전방산업인 자동차 산업 경기 역시 불확실성이 높은 상황입니다. 또한,
2021년 델타 및 오미크론 변이 바이러스로 인한 COVID-19 재확산 및 반도체 수급 이슈 등으로 인한 글로벌 생산차질 역시 자동차 산업의 향후 전망을 예측하기 어렵게 하는 요인입니다.
향후 전방산업의 회복세가 지속되지 못하고 부정적인 영업 환경에 직면할 경우, 당사 유리 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

[건축 자재 관련 사업 특성(장치산업)에 따른 위험]

마. 당사 유리 부문은 건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 등을, 인테리어 부문은 주거용/상업용 인테리어 자재, 산업용 등을, 파일 사업 부문은 콘크리트 파일을 주요 제품으로 생산하고 있습니다. 이러한
유리, 인테리어, 파일사업 등 이른바 건자재 사업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 현금여력이 있는 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 초기 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다. 더불어, 건자재 사업은 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업이기도 합니다. 당사가 영위하는 건축 자재 사업의 국내 시장은 초기설비투자 비용 등으로 현재 과점시장 상황을 이루고 있습니다. 과점시장 상황에서 당사 건축 자재 사업은 안정적인 사업영위가 가능하나,
전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 타 산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[인테리어 사업 관련 위험]

바.

인테리어 사업의 전통 영역으로 여겨지던 신축건물이나 공동주택 리모델링 외에도 소비자가 직접 본인의 주택을 인테리어 하는 B2C 시장이 점차 성장하며 중요한 비중을 차지하고 있습니다.

특히, 최근 신축시장은 감소하는 가운데 주택의 노후화는 점점 더 가속화되고 있어 B2C 인테리어 시장은 점차 커질 것으로 전망되고 있습니다. 이러한 B2C 시장은 소비자가 제품을 비교하고 구매할 수 있도록 온라인/오프라인 매장으로의 접근성이 중요합니다.
다만, 최근 1인가구 증대에 따른 1인가구 소비자들이 유통망, 임대료, 인건비, 광고비 등이 영세업체보다 높은 브랜드 인테리어 공급자 대신 DIY, SNS 상 특색있는 영업을 진행하는 영세 독립 업체, 공유 인테리어 시공 벤처업체 등에 관련 용역을 맡기는 추세가 관측되고 있습니다.
인테리어 시장은 고객의 개별적인 취향이나 수요를 충족시켜야 한다는 대전제가 있는 산업이므로, 당사와 같은 브랜드 인테리어 사업자들이 관련 고객의 니즈에 발빠르게 반응하지 못할 경우, 특색있는 후발 주자들에게 산업시장 점유율을 일정부분 빼앗기게 될 가능성이 존재합니다. 또한, 관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁등이 가속화되는 경우, 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.
이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[상재(바닥재) 시장 관련 위험]

사. 당사는 주거용 및 상업용 바닥재를 생산, 공급하고 있으며, 주거용 PVC바닥재를 비롯하여 상업용 PVC 타일(LVT) 및 다양한 목질계 바닥재를(강마루, 섬유판 강마루 등) 판매하고 있습니다. 당사는 공간별 요구 기능과 고객 디자인 니즈에 맞는 다양한 제품을 개발 및 판매함으로써, 최적의 실내 공간 창출에 이바지하고 있습니다.

주거용 PVC바닥재는 당사를 포함하여 주요 3개 사가 85% 이상을 점유하고 있으며, 디자인 패턴 다양화와 층간 소음 저감 효과로 고후도 제품 시장이 큰 폭으로 성장하였으며, 아이와 반려동물이 있는 세대에 적합한 주거용 바닥재를 런칭하여 시장을 특화, 세분화하였습니다. 하지만,
다수의 중소 건자재 업체들의 시장 진입에 따른 보급형 제품간 경쟁 심화와 PVC 레진 가격 폭등에 따른 판매 가격 인상으로 다소어려운 영업 환경에 처해 있습

니다.

바닥재는 대체수요가 비교적 큰 비중을 차지하고 있는 가운데 이사철인 봄, 가을에 수요가 크게 증가하는 특성을 지니며

최근의 경쟁 과열에 의한 유관 업체들의 출혈 경쟁의 가속화와 부동산 정책과 경기침체에 따른 거래추이의 변동성 확대는당사의 수익성과 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

회사위험

[수익성 변동 관련 위험]

가.

당사는 판유리, 자동차 안전유리, 인테리어 제품, 콘크리트 파일 등의 제조·판매기업으로,
당사의 전체 매출구성은 2021년 3분기 기준 유리 부문이 67.6%로 가장 높은 매출비중을 차지하고 있으며, 인테리어 부문이 25.7%, 파일사업 부문이 6.7%를 차지하고 있습니다.
당사의 수익성은 건설경기 변동, 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따른 위험 및 주력 전방산업의 업황 변동에 따라 수익성이 변동될 위험이 있으며, 물론, 2022년에는 전방산업인 건설, 자동차 등 전방 산업 수요가 회복세를 나타내고 있어 외형성장과 이익창출력의 회복이 기대되는 상황입니다. 다만
,
주요 원자재 가격 상승으로 수익성 개선의 폭은 가변적일 수 있으며, 그 외 대외 변수로인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다. 

[재무안정성 관련 위험]

나.

당사의 총차입금은 2021년 3분기 기준 1,443억원으로, 2020년 1,117억원 대비 증가하였으며, 이 중 단기차입금이 119억원에서 444억원으로 증가하였습니다. 다만, 당사는 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산 을 4,030억원 보유하고 있으며, 이를 고려한 순 차입금은 2021년 3분기 -2,587억원으로, 사실상 무차입금 기조를 유지
하고 있습니다. 

당사는 설비 유지보수 등에 따른 경상적인 현금 유출이 일어나고 있으며, 추
후 인도네시아 유리공장 설립을 위한 해외투자를 계획하고 있습
니다. 다만, 당사의 안정적인 영업현금흐름 및 보유 현금성자산을 통해 소요자금을 충당할 수 있을 것으로 판단되어, 현 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 예상됩니다. 그러나,
여러 요인 등에 의해 당사의 수익성이 다소 악화될 경우, 당사의 안정적인 영업현금 창출능력도 영향을 받을 수 있으며, 이에 따라 당사의 재무안정성 역시 영향을 받을 수 있습니다. 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요함을 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[매출채권 대손 관련 위험]

다.

당사는 2021년 3분기 이익이 전년 동기 대비 크게 확대되었고 건설, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 보임에 따라, 매출이 성장 추세를 나타내고 있는 상황입니다.
물론 당사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고 회수기간 6개월 이하의 매출채권들로 대부분 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다.
그러나, 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 당사의 매출채권 회수가 지연되거나 미회수 리스크가 발생할 수 있습니다. 더불어, 전방산업의 침체가 발생할 경우 매출채권 회수 리스크가 커지고 이로 인한 대손충당금 설정으로 대손상각비가 계상됨에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[재고자산 관리 위험]

라.

당사의 2021년 3분기 기준 재고자산은 1,523억원으로 전년 1,563억원 대비 2.6% 감소하였습니
다
만, 유의미한 감소는 아닌 것으로 판단됩니다.
당사가 분할신설된 2020년 이후 활동성 비율 중 재고자산 회전율은 2021년 3분기 까지 각각 2020년 5.77회, 2021년 반기 6.02회, 2021년 3분기 5.51회로 점차 낮아지는 추세를 확인할 수 있는데, 이는 재고자산이 다소 감소했음에도 불구하고 전방산업의 회복으로 인한 매출이 증가함에 따라 매출원가율 및 연환산 매출원가가 감소하였기 때문인 것으로 판단됩니다. 당사는 비용 중 고정비의 비중이 높은 대규모 장치산업의 성격을 지니고 있으므로, 매출액 증가는 매출원가율의 감소를 야기합니다.

일반적으로 재고자산의 경우 연령이 높을수록 최종 폐기의 가능성이 높아지게 됩니다.
폐기 가능성이 높아지게 되면 회사에 산정하는 폐기손실 금액이 커져 회사의 재무제표 상 이익에도 영향을 미치게 됩니다.
향후 건설, 자동차 등 전방산업 경기가 침체될 경우, 당사의 매출 부진 혹은 수주 감소에 따른 폐기손실 금액의 증가 등이 발생할 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[분할 및 합병관련 내용]

마.

당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할
ㆍ
신설되었습니다.
또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.

해당
분할 및 합병을 통한 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합에 따른 시너지 효과가 본격화되면서 당사의 수익성 회복이 가시화되고 있는 상황이나 향후 유리, 인테리어,파일사업의 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 시너지 효과가 미비할 가능성 또한존재합니다. 이럴 경우, 당사의 재무구조가 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[원재료 가격, 유가 및 환율변동성에 따른 수익성 변동 위험]

바.

당사의 주요 사업인 유리부문의 경우, 유리 제작을 위한 로(Furnace) 가동 원료인 벙커씨유의 가격변동과 유리 제작을 위한 원재료인 소다회 등의 가격변동이 원재료 가격에 영향을 미칩니
다.
현재,

글로벌 판유리 수요상승 및 경제활동 재개 등의 영향
등으로 국제적인 원자재 가격 상승 추세에 따라, 소다회 시장 가격이 상승 중이며, 이에 따라 당사의 원가 부담이 가중되고 있는 상황입니다
, 당사의 경우 주요 매입처인 코삭사 외 복수의 거래처에서 소다회를 구매하여 원재료 가격 변동으로 인한 위험 감소를 노력하고 있습니다.

인테리어 부문의 주 원재료인

P
VC(PVC Resin외)
은 코로
나19로 인한 글로벌 수요부진과 중국 내수가격 회복 지연으로 가격이 하락중이나 인도 및 말레이시아 등 주요 수요국 경제활동 재개시 가격이 반등할 것으로 전망되고 있습니다.

이러한 노력에도 불구하고 코로나19로 인해 글로벌 수요 및 공급의 변동성이 이전에 비해 높아졌고 그 결과 원재료 가격의 변동성도 높아진 상태이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 생산제품의 가격 변동 위험]

사.

당사는 판매하는 주요 제품들의 가격 하방압력을 방어하고, 관련 비용 등을 최소화 하는 방식으로 급변하는 영업환경에 대응하고 있습니다.
일례로, 국내외 경쟁 격화로판매단가 하락 압력을 받고 있는 유리 사업부문의 경우 원재료 가격 관리, 판매 제품 포트폴리오 다변화를 통한 간접 가격 전가 등으로 제품 가격 방어를 진행하고 있습니다
.

그
러
나,
관련
제품 수요 감소, 과잉 공급 등의 이유로 당사가 판매하는 제품 가격의 방어에 실패할 가능성이 있습니다. 그 경우, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 및 제재 관련 위험]
아.
증권신고서 제출일 기준 당사는 현재 계류중인 소송사건이 존재하며, 이외에도 채무보증 제공 등 우발채무 및 약정사항을 체결하고 있습니다. 현재 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다.
그러나 향후 대내외적인 환경변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다.
더
불어,
당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재로 인하여 당사 영업활동 시 시정 명령 및 과징금, 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해
당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[원리금상환 불이행 관련 위험]
가. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 주식회사 케이씨씨글라스가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

[환금성 제약 가능성]
나. 본 사채의 상장예정일은 2022년 01월 26일이며, 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 다만, 채권시장의 변동성에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[전자등록 발행에 관한 사항]
다. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]
라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

[신용평가]
마. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 각각 AA-등급/안정적을 받은 바 있습니다.

[연체이자에 관한 사항]
바. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 당사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

[기한 이익 상실에 관한 사항]
사. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 체결한 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[경제상황에 의해 영향을 받을 가능성]
아. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[신중한 투자판단]
자. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자 의사결정 시 신중을 기하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
2-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
110,000,000,000
모집(매출)총액
110,000,000,000

발행가액
110,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적)
(NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 26일
2022년 01월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

운영자금
10,000,000,000

발행제비용

279,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
2-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
90,000,000,000
모집(매출)총액
90,000,000,000

발행가액
90,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 01월 26일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
신사동지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(안정적)
(NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주))
비고
-

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 26일
2022년 01월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
46,500,000,000

운영자금
43,500,000,000

발행제비용
229,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차 : 2-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
110,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

110,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 26일, 2022년 07월 26일, 2022년 10월 26일, 2023년 01월 26일,
2023년 04월 26일, 2023년 07월 26일, 2023년 10월 26일, 2024년 01월 26일,
2024년 04월 26일, 2024년 07월 26일, 2024년 10월 26일, 2025년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.28

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2022년 01월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2025년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 2-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
90,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 04월 26일, 2022년 07월 26일, 2022년 10월 26일, 2023년 01월 26일,
2023년 04월 26일, 2023년 07월 26일, 2023년 10월 26일, 2024년 01월 26일,
2024년 04월 26일, 2024년 07월 26일, 2024년 10월 26일, 2025년 01월 26일,
2025년 04월 26일, 2025년 07월 26일, 2025년 10월 26일, 2026년 01월 26일,
2026년 04월 26일, 2026년 07월 26일, 2026년 10월 26일, 2027년 01월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.28

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2022년 01월 14일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 01월 26일

납 입 기 일
2022년 01월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 29일 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2022년 01월 21일이며, 상장예정일은 2022년 01월 26일임.
▶ 본 사채의 사채관리회사는 한국증권금융(주)임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, 담당임원 및 부서장 등
- 공동대표주관회사 : 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 (주)케이씨씨글라스의 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 비교대상 기업 최근 발행 내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 (주)케이씨씨글라스의 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를다음과 같이 정의합니다. 

- 제2-1회 무보증사채: 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

- 제2-2회 무보증사채: 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

본 사채의 공모희망금리 밴드는 (주)케이씨씨글라스의 등급민평금리 및 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1) 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바립니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 팩스 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 50억원
② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 50억원
④ 가격단위: 0.01%p.

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(「인수규정」 제2조 제8호의 기관투자자를 의미하며, 법 제8조제7항의 신탁업자를 포함한다. 이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - "마. 배정"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사"의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

(1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "AA-등급" 3년 만기 및 5년 만기 무보증사채 수익률의 산술평균(이하 '등급민평 3년' 및 '등급민평 5년')

[기준일: 2022년 01월 13일]
(단위: %)

항목
한국자산평가(주)
KIS채권평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)FN자산평가
산술평균

"AA-" 3년 만기
무보증사채 수익률
2.519
2.516
2.529
2.516
2.520

"AA-" 5년 만기
무보증사채 수익률
2.715
2.726
2.729
2.730
2.725

(출처) 인포맥스

(2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 증권신고서 제출 1영업일 전 3년 및 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하, '국고 3년' 및 '국고 5년')간의 스프레드

[기준일: 2022년 01월 13일]
(단위: %, %p.)

만기
국고금리
국고금리 대비
AA- 등급민평 수익률 스프레드

3년
1.960
0.560

5년
2.165
0.560

(출처) 인포맥스

(3) 최근 3개월 간 AA-등급민평금리, 국고채권 최종호가수익률 및 스프레드 추이

[3년 만기 국고채권, 등급민평 스프레드 추이]

(기준일 : 2021.10.14 ~ 2022.01.13, 최근일자 순)
(단위 : %, %p.)

날짜
평가금리
Credit Spread
(신용스프레드)

국고금리
AA- 등급민평
AA-등급민평 
스프레드

2022-01-13
1.960
2.520
0.560

2022-01-12
1.987
2.549
0.562

2022-01-11
2.027
2.592
0.565

2022-01-10
2.046
2.614
0.568

2022-01-07
2.025
2.595
0.570

2022-01-06
2.020
2.595
0.575

2022-01-05
1.907
2.497
0.590

2022-01-04
1.883
2.479
0.596

2022-01-03
1.852
2.460
0.608

2021-12-31
1.795
2.410
0.615

2021-12-30
1.795
2.410
0.615

2021-12-29
1.778
2.396
0.618

2021-12-28
1.789
2.411
0.622

2021-12-27
1.777
2.404
0.627

2021-12-24
1.795
2.422
0.627

2021-12-23
1.805
2.435
0.630

2021-12-22
1.755
2.386
0.631

2021-12-21
1.722
2.354
0.632

2021-12-20
1.730
2.362
0.632

2021-12-17
1.760
2.388
0.628

2021-12-16
1.760
2.389
0.629

2021-12-15
1.803
2.429
0.626

2021-12-14
1.785
2.413
0.628

2021-12-13
1.782
2.402
0.620

2021-12-10
1.797
2.418
0.621

2021-12-09
1.792
2.384
0.592

2021-12-08
1.820
2.406
0.586

2021-12-07
1.867
2.446
0.579

2021-12-06
1.867
2.443
0.576

2021-12-03
1.897
2.469
0.572

2021-12-02
1.850
2.417
0.567

2021-12-01
1.817
2.386
0.569

2021-11-30
1.787
2.360
0.573

2021-11-29
1.847
2.416
0.569

2021-11-26
1.872
2.441
0.569

2021-11-25
1.937
2.497
0.560

2021-11-24
2.000
2.557
0.557

2021-11-23
2.020
2.573
0.553

2021-11-22
2.025
2.577
0.552

2021-11-19
1.972
2.524
0.552

2021-11-18
1.947
2.497
0.550

2021-11-17
1.965
2.515
0.550

2021-11-16
1.955
2.504
0.549

2021-11-15
1.912
2.459
0.547

2021-11-12
1.960
2.502
0.542

2021-11-11
1.915
2.458
0.543

2021-11-10
1.882
2.427
0.545

2021-11-09
1.860
2.405
0.545

2021-11-08
1.902
2.442
0.540

2021-11-05
1.960
2.493
0.533

2021-11-04
2.017
2.538
0.521

2021-11-03
2.037
2.547
0.510

2021-11-02
2.032
2.533
0.501

2021-11-01
2.115
2.601
0.486

2021-10-29
2.107
2.589
0.482

2021-10-28
2.035
2.517
0.482

2021-10-27
2.067
2.547
0.480

2021-10-26
1.942
2.422
0.480

2021-10-25
1.930
2.409
0.479

2021-10-22
1.900
2.377
0.477

2021-10-21
1.842
2.319
0.477

2021-10-20
1.847
2.316
0.469

2021-10-19
1.853
2.318
0.465

2021-10-18
1.880
2.341
0.461

2021-10-15
1.792
2.253
0.461

2021-10-14
1.812
2.265
0.453

(출처) 인포맥스

주)'등급민평 스프레드' = 'AA-등급민평' - '국고금리'

[5년 만기 국고채권, 등급민평 스프레드 추이]

(기준일 : 2021.10.14 ~ 2022.01.13, 최근일자 순)
(단위 : %, %p.)

날짜
평가금리
Credit Spread
(신용스프레드)

국고금리
AA- 등급민평
AA-등급민평 
스프레드

2022-01-13
2.165
2.725
0.560

2022-01-12
2.175
2.736
0.561

2022-01-11
2.240
2.800
0.560

2022-01-10
2.245
2.807
0.562

2022-01-07
2.255
2.819
0.564

2022-01-06
2.297
2.862
0.565

2022-01-05
2.150
2.734
0.584

2022-01-04
2.100
2.693
0.593

2022-01-03
2.087
2.684
0.597

2021-12-31
2.006
2.611
0.605

2021-12-30
2.006
2.611
0.605

2021-12-29
1.970
2.575
0.605

2021-12-28
1.991
2.595
0.604

2021-12-27
1.985
2.594
0.609

2021-12-24
1.990
2.597
0.607

2021-12-23
1.998
2.606
0.608

2021-12-22
1.935
2.544
0.609

2021-12-21
1.897
2.503
0.606

2021-12-20
1.905
2.508
0.603

2021-12-17
1.937
2.540
0.603

2021-12-16
1.935
2.534
0.599

2021-12-15
1.977
2.567
0.590

2021-12-14
1.982
2.570
0.588

2021-12-13
1.975
2.563
0.588

2021-12-10
1.997
2.585
0.588

2021-12-09
1.960
2.548
0.588

2021-12-08
1.987
2.574
0.587

2021-12-07
2.040
2.626
0.586

2021-12-06
2.020
2.606
0.586

2021-12-03
2.030
2.617
0.587

2021-12-02
1.999
2.581
0.582

2021-12-01
1.970
2.553
0.583

2021-11-30
1.990
2.572
0.582

2021-11-29
2.055
2.634
0.579

2021-11-26
2.062
2.642
0.580

2021-11-25
2.160
2.735
0.575

2021-11-24
2.225
2.797
0.572

2021-11-23
2.245
2.815
0.570

2021-11-22
2.242
2.812
0.570

2021-11-19
2.192
2.764
0.572

2021-11-18
2.157
2.728
0.571

2021-11-17
2.155
2.729
0.574

2021-11-16
2.135
2.707
0.572

2021-11-15
2.102
2.673
0.571

2021-11-12
2.160
2.732
0.572

2021-11-11
2.130
2.703
0.573

2021-11-10
2.117
2.690
0.573

2021-11-09
2.115
2.684
0.569

2021-11-08
2.147
2.713
0.566

2021-11-05
2.176
2.742
0.566

2021-11-04
2.247
2.801
0.554

2021-11-03
2.295
2.837
0.542

2021-11-02
2.300
2.834
0.534

2021-11-01
2.380
2.898
0.518

2021-10-29
2.425
2.933
0.508

2021-10-28
2.293
2.799
0.506

2021-10-27
2.371
2.878
0.507

2021-10-26
2.260
2.769
0.509

2021-10-25
2.250
2.757
0.507

2021-10-22
2.215
2.720
0.505

2021-10-21
2.165
2.673
0.508

2021-10-20
2.155
2.662
0.507

2021-10-19
2.130
2.637
0.507

2021-10-18
2.172
2.678
0.506

2021-10-15
2.105
2.609
0.504

2021-10-14
2.105
2.611
0.506

(출처) 인포맥스

주)'등급민평 스프레드' = 'AA-등급민평' - '국고금리'

[등급민평 추이]

3y 등급민평 스프레드.jpg
3y 등급민평 스프레드

5y 등급민평 스프레드.jpg
5y 등급민평 스프레드

(출처) 인포맥스

② 최근 3개월 간 발행된 동일등급(AA-등급) 동일 만기(3년, 5년) 회사채 발행사례 검토

최근 3개월간 (2021.10.14 ~ 2022.01.13) 발행된 동일등급(AA-) 동일만기(3년) 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다. 동일만기 동일등급 발행사례는 총 3건이며, 3건 모두 개별민평을 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정하였으며 금리밴드 상단은기준민평 +0.20%p. ~ +0.40%p. 가산한 수준으로 제시하였습니다. 발행확정 스프레드는 모두 개별민평 대비 오버발행 되었습니다. 해당 3건 중 1건이 증액결정되어 증액발행되었습니다. 

[최근 3개월 내 동일등급(AA-) 회사채 3년물 발행 사례 검토]

발행일
종목명
만기
(년)
공모희망
금리밴드
수요예측
결정금리
수요예측
경쟁률

21/11/8
파주에너지서비스 5-1
3
개별민평3년 -0.20%p~+0.20%p
0.19%
1.00 : 1

21/10/29
LF 10
3
개별민평3년 -0.20%p~+0.20%p
0.10%
2.20 : 1

21/10/26
키움증권 5-1
3
개별민평3년 -0.40%p~+0.40%p
0.24%
3.00 : 1

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

주) 발행일 기준

최근 3개월간 (2021.10.14 ~ 2022.01.13) 발행된 동일등급(AA-) 동일만기(5년) 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다. 동일만기 동일등급 발행사례는 총 3건이며, 2건은 개별민평을, 1건은 절대금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정하였으며 금리밴드 상단은 기준민평 +0.20%p. ~ +0.40%p. 가산한 수준으로 제시하였습니다. 발행확정 스프레드는 개별민평 건은 모두 개별민평 대비 오버발행이되고, 절대금리 건은 공모희망금리 상단으로 발행되었습니다. 해당 3건 중 2건이 증액결정되어 증액발행되었습니다. 

[최근 3개월 내 동일등급(AA-) 회사채 5년물 발행 사례 검토]

발행일
종목명
만기
(년)
공모희망
금리밴드
수요예측
결정금리
수요예측
경쟁률

21/11/8
파주에너지서비스 5-2
5
개별민평5년 -0.20%p~+0.20%p
0.20%
0.75 : 1

21/10/26
키움증권 5-2
5
개별민평5년 -0.40%p~+0.40%p
0.11%
2.80 : 1

21/10/14
우리금융지주 10
5
3.00%~3.60%
3.60%
1.49 : 1

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

주) 발행일 기준

③ 채권시장 동향 및 전망

2020년, 2019년말 코로나19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하였으며, 이로인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 인하되었으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하 하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.

2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다. 

이 후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다. 

2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며,가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 그리고 지난 2022년 1월 공개된 FOMC 의사록에서는 금리인상, 테이퍼링, 대차대조표 축소 등이 언급되었습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속 될 것으로 예상되어 왔지만 오미크론 등장과 확진자수급증으로 국내 방역조치가 강화되었고, 이러한 영향 속 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다.

현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 전세계적으로 백신 접종이 이루어지고 방역 체계가 강화되며 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되었으나, 변이바이러스의 등장으로 예상보다 종식이 지연되고 있습니다. 이에 따라 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

④ 종합 결론

당사와 공동대표주관회사는 금번 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 발행 사례, 최근 당사 유통물 거래 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제2-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제2-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망 금리밴드를 제시하였으나 이는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망 금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 

수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 대표주관회사의수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2022년 01월 20일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

⑤ 수요예측 결과

ㄱ. 수요예측 참여 내역

[회차 : 제2-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
6
8
14
-
-
-
28

수량
1,000
1,300
1,700
-
-
-
4,000

경쟁률
1.0 : 1
1.3 : 1
1.7 : 1
-
-
-
4.0 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제2-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
2
3
10
-
-
-
15

수량
200
400
1,100
-
-
-
1,700

경쟁률
0.4 : 1
0.8 : 1
2.2 : 1
-
-
-
3.4 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄴ. 수요예측 산정가격 분포

[회차 : 제2-1회]
(단위 : bp, 건,억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
100
2.5%
포함

-8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
200
5.0%
포함

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
300
7.5%
포함

-3
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
7.5%
600
15.0%
포함

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
700
17.5%
포함

2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
800
20.0%
포함

3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
900
22.5%
포함

5
2
400
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
5
900
22.5%
1,800
45.0%
포함

7
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.0%
2,000
50.0%
포함

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
2,100
52.5%
포함

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
2,200
55.0%
포함

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
2,300
57.5%
포함

12
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.5%
2,400
60.0%
포함

15
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.0%
2,600
65.0%
포함

18
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
3.8%
2,750
68.8%
포함

20
1
100
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
6.3%
3,000
75.0%
포함

28
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
15.0%
3,600
90.0%
포함

30
-
-
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
2
400
10.0%
4,000
100.0%
포함

합계
6
1,000
8
1,300
14
1,700
-
-
-
-
-
-
28
4,000
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제2-2회]
(단위 : bp, 건,억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 
유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
100
5.9%
포함

-7
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
200
11.8%
포함

-5
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
400
23.5%
포함

-4
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
600
35.3%
포함

-3
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
11.8%
800
47.1%
포함

-2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.9%
900
52.9%
포함

0
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
1,100
64.7%
포함

5
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
11.8%
1,300
76.5%
포함

9
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.9%
1,350
79.4%
포함

10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.9%
1,400
82.4%
포함

30
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
17.6%
1,700
100.0%
포함

합계
2
200
3
400
10
1,100
-
-
-
-
-
-
15
1,700
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

ㄷ. 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제2-1회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측
참여자
AA-등급 3년만기 무보증사채 등급민평 대비 스프레드

-10
-8
-6
-3
-2
2
3
5
7
8
10
11
12
15
18
20
28
30

기관투자자 1
100

기관투자자 2

100

기관투자자 3

100

기관투자자 4

200

기관투자자 5

100

기관투자자 6

100

기관투자자 7

100

기관투자자 8

100

기관투자자 9

300

기관투자자 10

300

기관투자자 11

100

기관투자자 12

100

기관투자자 13

100

기관투자자 14

200

기관투자자 15

100

기관투자자 16

100

기관투자자 17

100

기관투자자 18

100

기관투자자 19

200

기관투자자 20

100

기관투자자 21

50

기관투자자 22

100

기관투자자 23

100

기관투자자 24

50

기관투자자 25

500

기관투자자 26

100

기관투자자 27

300

기관투자자 28

100

합계
100
100
100
300
100
100
100
900
200
100
100
100
100
200
150
250
600
400

누적합계
100
200
300
600
700
800
900
1,800
2,000
2,100
2,200
2,300
2,400
2,600
2,750
3,000
3,600
4,000

[회차 : 제2-2회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측
참여자
AA-등급 5년만기 무보증사채 등급민평 대비 스프레드

-10
-7
-5
-4
-3
-2
0
5
9
10
30

기관투자자 1
100

기관투자자 2

100

기관투자자 3

100

기관투자자 4

100

기관투자자 5

100

기관투자자 6

100

기관투자자 7

200

기관투자자 8

100

기관투자자 9

100

기관투자자 10

100

기관투자자 11

100

기관투자자 12

100

기관투자자 13

50

기관투자자 14

50

기관투자자 15

300

합계
100
100
200
200
200
100
200
200
50
50
300

누적합계
100
200
400
600
800
900
1,100
1,300
1,350
1,400
1,700

ㄹ. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제2-1회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

[제2-2회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ 0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2022년 01월 17일 실시된 수요예측 실시 결과 본사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 ㈜케이씨씨글라스와 협의하여 아래와 같이 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.

[본 사채의 발행금액 결정]
제2-1회 무보증사채 : 1,100억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)
제2-2회 무보증사채 : 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)

[수요예측 신청현황]
제2-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,000억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ 0.30%p.
- 총 참여신청건수: 28건

제2-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,700억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ 0.30%p.
- 총 참여신청건수: 15건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 각 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사 및
공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

[제2-1회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

[제2-2회 무보증사채]
본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 「인수규정」 제2조제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 「인수규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제103조제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2제5항제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 "팩스, 전자우편, 서면 접수" 의 순서로 합니다.
3. 수요예측기간은 2022년 01월 17일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 제2-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 AA-등급 3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제2-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 AA-등급 5년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

5. "수요예측"에 따른 배정은「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 합니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 합니다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 안됩니다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 합니다.

나. 공모금리 결정 및 배정

1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있습니다.

2. "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 합니다.

3. "공동대표주관회사"는 대표주관계약 체결시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 합니다.

4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 안됩니다.

5. "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없습니다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있습니다.

6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 인수회사가 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없습니다.

7. "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 안됩니다.

8. "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 합니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여시기, 참여금액, 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있으며, 수요예측에 참여한 자에 대하여는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정하여
야 합니다.

다. 불성실 수요예측 참여자의 관리

1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 합니다.

(1) 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

(2) 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
(3) "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

(4) 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제3호에 준하는 경우

2. "공동대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 합니다

라. 청약

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약일 : 2022년 01월 26일 09시부터 12시까지 
3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 「인수규정」 제2조제8호에 의한 기관투자자로 합니다. 이하 같습니다.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말합니다. 이하 같습니다.)도 청약에 참여할 수 있습니다. 
4. 청약 및 배정방법
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 팩스 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.
① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.
③ 교부일시 : 2022년 01월 26일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있습니다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>

1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제11조(증권의 모집·매출) 
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.
8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>
마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

마. 배정

① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정합니다. 
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따릅니다.
(i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정합니다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수계약서" 제2조제2항에 따라 인수단이 인수합니다.
③ 청약금이 "본 사채"의 발행금액 총액에 미달하는 경우, "인수계약서" 제2조제2항의 "인수비율"에 따라 잔여물량을 각 "인수단"이 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다. 
④ "본 사채"의 "인수단"은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 총액인수 후 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임합니다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행합니다.
5. 청약단위: 최저청약금액은 오십억원 이상으로 하며, 오십억원 이상은 오십억원 단위로 합니다. 

6. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2022년 01월 26일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.
7. 청약취급처 : "인수단"의 본점.

8. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.
9. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 "인수계약서" 제6조 제2항을 따릅니다.
10. 발행금액 결제일 : 2022년 01월 26일
11. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)하나은행 신사동지점

12. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 합니다.
13. 전자등록신청 :
① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다. 
② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 KB증권(주)에게 위임합니다.

바. 일정

(1) 납입기일: 2022년 01월 26일
(2) 발행일: 2022년 01월 26일

사. 납입장소

(주)하나은행 신사동지점 

아. 상장일정

(1) 상장신청예정일: 2022년 01월 21일
(2) 상장예정일: 2022년 01월 26일

자. 사채권교부예정일 및 교부장소

"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)케이씨씨글라스가 전적으로 책임을 집니다.
(4) "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제2-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15%
총액인수

KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.15%
총액인수

한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15%
총액인수

[제2-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권㈜

00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.15%
총액인수

KB증권㈜
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.15%
총액인수

한국투자증권㈜
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[제2-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
110,000,000,000
2,500,000
-

[제2-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
90,000,000,000
2,500,000
-

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다.

 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
 3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도
 4. "발행회사"의 영업목적의 변경
 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양수도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
 7. "발행회사" 자기자본의100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때
 8. "발행회사" 자기자본의100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때
 9. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
 10. 본 사채 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때
 11. 기타"발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제2-1회 무보증사채
1,100
주1)
2025년 01월 26일
-

제2-2회 무보증사채
900
주2)
2027년 01월 26일
-

합계
2,000
-
-
-

주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 3년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 AA-등급 5년 만기 무보증사채 등급민평수익률(%)의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 

제1-2조(사채의 발행조건)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 삼천억원(￦ 300,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 중도 및 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임 

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조 변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
사채관리계약서 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용
부채비율 300% 이하
"자기자본"의 200%
하나의 회계년도에 자산총계의 50% 이상
'지배구조 변경사유' 발생금지 주3)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 01월 14일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다.

주3) 지배구조 변경사유란 "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우를 말합니다.

사채관리계약서 상 발행회사의 의무 및 책임 관련 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 신사동지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 31.64%, 부채규모는 4,290억원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 104억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0.77%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 1조 7,848억원이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(정몽익) 지분율은 26.06% 이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 「사채관리계약이행상황보고서」를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제2-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
110,000,000,000
2,500,000
-

[제2-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

90,000,000,000

2,500,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사와 발행회사 간 주주관계 여부
해당사항 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

다. 사채관리회사의 사채관리실적

(기준일 : 2022년 01월 13일)

구분

실적

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

2022년

계

계약체결 건수

136건

136건

115건

125건

131건

117건

119건

1건

880건

계약체결 위탁 금액

24조 9,340억원

22조 1,910억원

22조 2,190억원

24조 2,580억원

30조 440억원

29조 4,840억원

28조 1,360억원

4,000억원

181조 6,660억원

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처 

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)

회사채관리팀

02-3770-8556, 8646, 8605

마. 사채관리회사의 권한

"갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

"갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다. 

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)케이씨씨글라스의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

※
당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재(바닥재) 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할
ㆍ
신설되었습니다.

이에, 당사의 2019년 이전 재무제표는 존재하지 않으며, 아래 투자위험요소는 2020년 이후 재무제표 수치만 기재한 점 유의하시기 바랍니다.

1. 사업위험

당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재(바닥재) 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할ㆍ신설되었습니다.

또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.

유리는 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며, 건축용 유리는 당사의 주력 제품입니다. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리(Low-E유리: 유리 표면에 금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화시켜주는 에너지 절약형 유리)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다. 

자동차용 유리는 국내 자동차업체에 최고 품질의 자동차용 안전유리를 공급하고 있습니다. 상재(바닥재)는 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다. 

당사는 주로 PVC바닥재를 생산하고 있으며 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 바닥재를 상품으로 판매하고 있습니다. 홈씨씨는 건축용 자재 및 인테리어 상품을 유통하는당사의 인테리어 대표 브랜드입니다. 홈씨씨는 전국 각지의 영업소를 통해 주요 건설업체와 인테리어 대리점으로 B2B 또는 B2P 형태로 판매하는 방식과 브랜드 직영 매장 운영을 통해 제품을 직접 소비자에게 판매하는 B2C 방식으로 영업활동을 하고 있습니다. 홈씨씨는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며, 주요 상품은 설치가구, 타일, SET창(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창), 인조대리석 등이 있습니다.

[당사 사업부문 현황]

구 분
영 업

유리 부문
건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 외

인테리어 부문
주거용/상업용 인테리어 자재, 산업용 외

파일사업 부문
콘크리트 파일

(출처) 당사 정기보고서

[국내외 경기 변동에 따른 위험]

가.
당사가 영위하는 유리, 인테리어, 파일사업 부문은 경기에 크게 영향을받는 산업으로 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는 상황이므로 국내 뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 영향을 받는 상황입니다.
2021년 10월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook)자료에서 2021년 세계경제성장률이 5.9%를 기록할 것으로 발표하였습니다.

국내 경기의 경우, 지표상 전체적인 회복세를 나타내고 있으나 백신보급 확대에도 불구하고 COVID-19 변이 바이러스의 확산세는 오히려 경제 전망에 대한 불확실성을 확대시키고 있는 상황입니다. 2021년 백신보급 확산과 함께 국내외 경기가 회복세로 전환될 것으로 전망했으나, 여전히 COVID-19 재확산 및 봉쇄, 백신 보급 지연, 델타 및 오미크론 변이 바이러스 등 부정적 요인이 상존하고 있는 상황입니다. 이러한 부정적 요인들로 인해 향후
국내외 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 유리, 인테리어, 파일사업 부문은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는 상황이므로 국내 뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 결정되는 상황입니다. 글로벌 경기 동향 및 국내 경기 동향은 다음과 같습니다.

① 글로벌 경기 동향

2021년 10월 IMF는 세계경제전망(World Economic Outlook)자료에서 2021년 세계경제성장률이 5.9%를 기록할 것으로 발표하였습니다. 이는 2021년 7월 경제 성장률전망치인 6.0%보다 0.1%p. 하락한 수치입니다. 

COVID-19로부터 국가 간의 회복 속도 차이가 발생됨에 따라 신흥국 및 개발도상국의 경우, 2021년 성장전망치가 소폭 상향(2021년 7월 6.3% → 2021년 10월 6.4%)되었고 선진국은 반대로 낮아진 상황(2021년 7월 5.6% → 2021년 10월 5.2% 입니다. 이러한 경제 전망치는 COVID-19에 따른 팬데믹 진행 상황의 변화와 오미크론변이 바이러스의 확산, 이러한 상황 변화에 따른 국가별 정책 지원 변화를 반영한 것으로, 선진국의 경우 공급망 차질에 따른 미국 성장률 대폭 하락, 독일 제조업 중간재부족, 일본 코로나 확산 등으로 회복세가 둔화될 것으로 전망했으며, 신흥국의 경우 중국의 긴축재정, 아세안 지역의 코로나 확산에도 불구하고 라틴, 중동, 중앙아시아, 아프리카 등의 원자재 수출 증가로 소폭 상승할 것으로 전망했습니다. 다음은 IMF가2021년 10월에 제시한 세계 경제 성장률 전망치 입니다.

[주요 국가별 경제 성장률 전망]

(단위: %)

구분
2021년(F)
2022년(F)
2020년

'21.7 전망
'21.10 전망
'21.7 전망
'21.10 전망

세계전반
6.0
5.9
4.9
4.9
-3.1

선진국
5.6
5.2
4.4
4.5
-4.5

미국
7.0
6.0
4.9
5.2
-3.4

유로존
4.6
5.0
4.3
4.3
-6.3

일본
2.8
2.4
3.0
3.2
-4.6

신흥국
6.3
6.4
5.2
5.1
-2.1

중국
8.1
8.0
5.7
5.6
2.3

한국
4.3
4.3
3.4
3.3
-0.9

(출처) IMF (World Economic Outlook), 2021.10
주) 2021년, 2022년은 전망치

향후, COVID-19에 대응한 각 국가의 백신 접종 속도에 따라 경기 회복의 속도가 결정될 것으로 예상됩니다. 특히 백신 공급과 변이 바이러스의 확산 정도가 글로벌 경기 회복에 중요한 요인이 될 것으로 예상됩니다. 다만, COVID-19 사태가 향후 언제까지 지속될지 모른다는 점에서 글로벌 경기의 성장 경로는 다소 불확실한 상황입니다. 당사가 영위 사업뿐만 아니라 전방 산업인 자동차 산업, 조선업 등은 글로벌 경기변동에 따라 업황 변동이 발생하고 그로 인해 당사의 수익성 및 영업 실적이 변동할 수 있다는 점에서 투자자께서는 글로벌 경기 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다.

② 국내 경기 동향

국내 경제 전망에 대하여 한국은행이 2021년 11월 발간한 '경제전망보고서'에 따르면 2021년 국내 경제 성장률은 4.0%가 예상되며, 2022년에는 3.0% 수준으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 한국은행에 따르면 국내 경기는 당분간 코로나19 재확산의 영향을 받겠으나, 앞으로 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복 흐름을 이어갈 것으로 예상하고 있습니다. 그러나, 최근 지속적으로 발생하는 돌파감염 사례와 각종 변이 바이러스의 출현으로 인해, 예상과는 달리 경기 회복 속도가 더딜 가능성도 존재합니다. 

또한, 건설투자는 양호한 착공실적 등에 힘입어 건물건설을 중심으로 점차 회복될 것으로 예상되며, 상품수출 역시 주요국의 경기회복, 견조한 IT수요에 따라 양호한 흐름을 나타낼 것으로 예상됩니다. 다음은 국내 주요 거시경제 지표 전망입니다. 

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구 분
2020년
2021년(E)
2022년(E)
2023년(E)

상반기
하반기
연간(E)
상반기
하반기
연간
연간

GDP
-0.9
4.0
4.0
4.0
3.0
3.1
3.0
2.5

민간소비
-5.0
2.4
4.7
3.5
4.1
3.2
3.6
2.5

설비투자
7.1
12.6
3.9
8.2
-0.5
5.5
2.4
1.5

지식재산생산물투자
4.0
4.0
4.1
4.1
4.1
3.7
3.9
3.8

건설투자
-0.4
-1.5
0.1
-0.7
2.1
3.1
2.6
2.1

상품수출
-0.5
14.4
3.5
8.5
1.9
3.3
2.6
2.5

상품수입
-0.1
12.5
7.8
10.1
2.4
3.7
3.1
2.6

(출처) 한국은행 경제전망보고서, 2021.11

국내 경기는 지표상 전체적인 회복세를 나타내고 있으나 백신보급 확대에도 불구하고 COVID-19 변이 바이러스의 확산세는 오히려 경제 전망에 대한 불확실성을 확대시키고 있습니다. 물론, 수출 증가세 확대로 인해 2022년 성장 흐름이 이어질 것으로예상되고 있으나 민간소비는 COVID-19의 장기화로 인해 소비 회복세는 갈수록 약화될 가능성이 있습니다. 더불어, 당사 사업에 영향을 미치는 건설투자 역시 일부 건축 규제와 방역조치에 따른 공사차질 등으로 실질적인 회복세는 제한적인 수준에 이뤄질 수 있다는 전망 또한 존재하는 상황입니다. 국내 경기 변동에 따라 당사 영위 사업의 수익성 및 영업실적이 변동될 수 있으므로 투자자께서는이점 유의하시기 바랍니다. 

상기에 기술된 바와 같이 2020년 COVID-19 확산으로 인해 글로벌 경기둔화가 장기화된 바 있으며, 2021년 백신보급 확산과 함께 국내외 경기가 회복세로 전환될 것으로 전망되나, 여전히 COVID-19 재확산 및 봉쇄, 백신 보급 지연, 변이 바이러스 등 부정적 요인이 상존하고 있는 상황입니다. 최근 발견된 오미크론 변이는 남아공 과학자들이 스파이크 단백질에 32가지 유전자 변이를 일으킨 새로운 변이, 'B.1.1.529'가발견됐다고 보고하면서 알려졌습니다. 처음 발견된 것은 아프리카 보츠와나이고 남아공에서 확산 중이며, 이후 홍콩에 이어 이스라엘과 벨기에에서도 확인됐습니다.

지난 2021년 11월 25일을 기준으로 지금까지 확인된 오미크론 변이 확진자 수는 남아공 77명, 보츠와나 6명, 홍콩 2명, 이스라엘 1명, 벨기에 1명 등 총 87명에 불과하나, 남아공에서 오미크론 감염으로 추정되는 확진자 수가 990명에 이르러 숫자가 급격히 늘어날 소지가 다분합니다. 세계보건기구(WHO)는 이날 전문가 회의를 열고 이 변이종에 오미크론이라는 이름을 붙이고 '우려 변이종'으로 분류했으며, 이는 델타 변이와 같은 가장 높은 수준의 분류단계입니다.

이러한 부정적 요인들로 인해 향후 국내외 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 향후 각국 정부의 정책 방향에 따라 경기 정상화 여부와 속도가 달라질 수 있으며 국내외 각종 수요 회복이 예상과 달리 지연될 경우 민간소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등으로 국내외 경기는 물론 궁극적으로 당사가 영위하는 사업 및 당사 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[환율 변동에 따른 수익성 악화 위험]

나.
당사는 영위산업의 원재료 구입 및 매출대금 회수와 관련하여 위안화(CNY), 달러(USD)의 이종통화 환율 변동위험에 노출되어 있습니다.
당사가 영위하고 있는 주요 사업인 유리부문의 경우, 주요 원재료인 소다회는 코삭 외 매입처를 주요 거래처로 확보하고 있습니다. 하지만, 주요 수요지와 공급지가 모두 중국으로 원산지의 관련 수요, 공급 및 가격변동에 따른 단가 전가 등에 직면해 있는 상황입니다.
접합유리와 강화유리 등 당사의 유리 제품의 매출 중 수출이 차지하는 비중은 2021년 3분기 기준 35.1%이며, 매출대금은 각 판매경로의 상대방과의 결제조건에 따라 원화, 달러화로 회수하고 있습니다.
또한, 당사는 고객사로부터 내수, 수출, 포장 대금을 원화와 달러화로 정산받고 있어 환율의 변동에 따라 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수있습니다.

최근 부각되고 있는 주요 선진국들의 보호 무역주의 및 미중 무역전쟁 이슈, 미국을 비롯한 주요국들의 통화정책, 신흥국 경기하강 리스크, 변이 바이러스로 인한 COVID-19 재확산 등으로 환율 변동성은 확대될수 있으며, 이는 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수도있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 주 사업으로 영위하는 유리 사업의 주요 원재료와 연료로는 크게 유리의 원재료인 파유리, 소다회, 규사와 유리를 생산하는 용해로의 연료인 벙커씨유(BC유) 등이 있습니다. 유리의 원재료인 파유리, 소다회, 규사는 대부분 국내 기업들로부터 제공받고 있으나 핵심원료인 소다회의 경우 원료 자체의 주 공급지와 수요지가 모두 중국으로 중국 위안화(CNY)의 가치에 따라 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.

용해로의 주 원료인 벙커씨유(BC유)의 경우 1차 정제 후 나오는 황함량이 높은 중유로 국제 사회에서 통상적으로 미국 달러(USD)로 거래되는 만큼 미국달러화의 가치에 따라 회사의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 

당사의 주사업 중 하나인 자동차용 유리의 경우 국내 공장뿐아니라 해외 자동차 공장으로도 수출을 하고 있습니다. 접합유리와 강화유리 등 당사의 유리 제품의 매출 중 수출이 차지하는 비중은 2021년 3분기준 35.1%이며 결제조건에 따라 원화, 달러화 등으로 매출대금을 회수하고 있습니다. 또, 시장 다변화를 위한 신규 수출시장 개척 등으로 향후 당사의 매출 중 수출비중이 더욱 높아질 가능성이 있습니다.

[매출구성]

(단위 : 백만원)

사업
부문
매출
유형
품 목
제2기 3분기
(2021년)
제2기 반기
(2021년)
제1기
(2020년)

유리
제품
투명유리, 로이유리, 
접합유리, 강화유리 외
내수
361,848
237,303
372,014

수출
196,042
146,635
22,829

합계
557,890
383,938
394,843

인테
리어
건축 내외장재, 
인테리어, 
산업용 외
내수
70,026
46,967
80,991

수출
7,009
4,409
4,523

합계
77,035
51,376
85,514

파일
사업
PHC파일 外
내수
54,709
37,904
5,629

수출
-
-
-

합계
54,709
37,904
5,629

제 품 소 계
내수
486,583
322,174
458,634

수출
203,051
151,044
27,352

합계
689,634
473,218
485,986

유리
상품
건축용 유리 외
내수
21,618
15,186
31,722

수출
4
12
-

합계
21,622
15,198
31,722

인테
리어
건축 내외장재, 
인테리어, 
산업용 외
내수
141,824
96,055
187,006

수출
1,634
1,301
2,786

합계
143,458
97,356
189,792

파일
사업
PHC파일 外
내수
2,654
2,275
1,157

수출
-
-
-

합계
2,654
2,275
1,157

상 품 소 계
내수
166,096
113,516
219,885

수출
1,638
1,313
2,786

합계
167,734
114,829
222,671

총 합 계
내수
652,679
435,690
678,519

수출
204,689
152,357
30,138

합계
857,368
588,047
708,657

(출처) 당사 정기보고서

원/달러 환율은 2020년 연초부터 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 제기된 가운데, 2월부터 불거진 코로나19 감염증 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되기 시작했습니다. 그 결과, 국내외 시장금리는 하락세가지속되고 원/달러 환율은 큰 상승을 보이면서 변동성이 확대되고 있습니다. 2020년 5월 28일 한국은행은 코로나19에 따른 미국, 중국 등 주요국 성장률이 추락하는 등 경제 타격이 예상보다 심각하다고 판단하고 기준금리를 기존 0.75%에서 0.25%p 인하한 0.5%로 결정하였습니다. 뿐만 아니라 최근 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 2020년 들어 3회에 걸친 긴급회의를 통해 기준금리를 0.00~0.25%로 전년대비 1.50%p 전격 인하하고, 양적완화 실시 규모를 무제한 확대하기로 결의하였습니다.

2021년 5월 17일에는 싱가포르, 대만 등의 코로나19 방역조치 강화로 인한 아시아 증시의 위험선호 위축 등으로 달러가 다시 강세로 돌아서며 1,138원을 기록하기도 했습니다. 6월에는 양일간 진행된 FOMC에서 금리 인상 시점을 앞당길 것이라는 점도표 변화와 함께 테이퍼링 논의에 영향을 받으며 원/달러 환율이 재차 상승 전환했습니다. 또한, 2022년 1월 5일(현지시간) 공개된 FOMC 12월 정례회의 의사록에 따르면, 금리 인상이 예상보다 더 빨라질 수 있음을 예고하였고, 보유중인 자산을 축소하는 양
적긴축에 나설 가능성을 시사하면서 원/달러 환율이 지속적인 상승 추세를 보이고 있습니다.

현재까지, 원/달러 환율은 제롬 파월 미국 연방준비제도 의장의 조기 금리 인상 및 양적 긴축 관련 발언, 바이든 대통령의 인프라 사업 예산 합의안 도출 및 오미크론 변이바이러스 확산 공포 등 다양한 요인에 영향을 받고 있으며, 2022년 01월 06일 1,199.60원을 기록하였습니다. 

한편, 원/위안화 환율의 경우, 미-중 갈등 영향으로 약세 흐름을 보였던 위안화 가치는 포스트 코로나 국면에서 상승세를 보였습니다. 여타 주요국 대비 상대적으로 견고한 경기 펀더멘탈 및 인민은행의 긴축 기조, 달러 유입 등이 위안화 강세 흐름에 일조했습니다. 

2021년 중국은 역대급 수출 호조세가 이어지면서, 무역흑자 폭이 꾸준히 늘어났습니다. 만성적인 적자를 보였던 여행수지 또한 해외 여행이 제한되면서, 적자 폭이 감소했고, 경상수지 흑자 폭이 크게 늘었습니다. 2022년 중국 수출은 높은 기저효과에 증가율이 다소 둔화될 수 있겠지만, 글로벌 공급난이 쉽게 해소되기 어렵다는 점을 고려하면, 중국산 제품에 대한 수요 자체는 계속될 것으로 전망되며, 중국 무역수지 흑자 기조는 2022년에도 계속될 것으로 전망됩니다.

다만, 미국 연방준비제도이사회(FED)의 테이퍼링 조치 및 양적 긴축 시행으로 달러가 급등할 경우 중국 등 신흥국 자본이탈 가능성이 있으며 원자재 가격 급등 지속으로 공산품의 인플레이션 발생 시 중국 국내 소비 및 투자 수요 억제로 위안화절하 가능성도 존재함에 따라 코로나19에 따른 각국의 통화정책 등 대내외변수에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.

[최근 원/달러 환율 추이]

(단위 : KRW/USD)

원달러 환율추이.jpg
원달러 환율추이

(출처) 서울외국환중개

[최근 원/위안 환율 추이]

(단위 : KRW/CNY)

원위안화 환율 추이.jpg
원위안화 환율 추이

(출처) 서울외국환중개

환율 변동 위험의 경우 미래 달러 부족량을 정확히 예측할 수 없다는 점에서 기본적으로 완전헤지가 불가능하며 최근 확산되고 있는 보호무역주의 및 미중 무역전쟁이슈, 미국을 비롯한 주요국들의 통화정책, 신흥국 경기하강 리스크, 코로나19 사태의 장기화 등으로 환율 변동성은 확대될 가능성이 있어 환율이 당사의 수익성 및 재무구조에 끼치는 영향력이 더욱 커질 가능성이 높습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기바랍니다.

[건설/주택 경기 변동에 따른 위험]

다.
당사가 영위하는 유리, 인테리어, 파일 사업 등 건축 자재 관련 사업은 전반적인 경제동향 뿐만 아니라, 건설경기, 주택경기 및 정부 주택 정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련이 있습니다. 건설 경기의 경우, 2021년 상
반기 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 100을 상회하였습니다.
그러나, 2021년 하반기 델타 및 오미크론 변이 바이러스에 따른 COVID-19 재확산, 요소수를 비롯한 글로벌 자재 수급 문제, 기준금리 상승 등으로 인해 2021년 11월 CBSI는 88.4를 기록하고있습니다. 

다만, 2020년과 비교해 보았을 때 건설 경기 흐름 측면에 있어서는 양호한 상황입니다. 주택경기 역시, 2021년 10월말 기준 미분양주택은 14,075호를 기록하여 부동산 경기 호황이 지속에 따라 미분양으로 인한 주택경기 침체 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 그러나, 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 기준금리 추가 인상에 따른 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소, 2022년 대선 이후 부동산 관련 정책 변동 등 수요기반의 불안요인을 감안 시 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성 및 또한 존재합니다.

건

설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 상기의 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. 다음은 종합 CBSI 추이 변화입니다. 

[건설경기 CBSI 추이]

건설경기 cbsi 추이.jpg
건설경기 cbsi 추이

(출처) 한국건설산업연구원(2021.12)

COVID-19 사태로 지난 2020년 2~5월까지 4개월 동안 60선의 부진을 지속하다 6월 14.6p. 반등해 80선에 근접하였지만, 7월에 1.9p. 감소 후 8월 4.0p. 하락해 73.5를 기록하였습니다. 9월부터 11월까지 3개월 연속 상승(각각 전월 대비 +1.8p, +4.6p, +5.4p)하였지만, 12월에는 전월 대비 0.7p 하락한 84.6임을 고시하였습니다. 12월 신규 공사수주와 건설공사 기성 CBSI는 모두 기준선 100을 초과하여 물량 상황은 개선되었지만 전체 지수가 하락한 원인은 COVID-19 3차 유행에 따른 부정적 경기 인식입니다. 2021년 2월 경기실사지수는 정부가 발표한 2·4 주택공급 대책에 대한 실효성 의문으로 2020년 12월 대비 하락한 80.8를 기록하였습니다. 이후 2021년 상반기 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 100을 상회하였습니다. 

그러나, 2021년 하반기 델타 및 오미크론 변이 바이러스에 따른 COVID-19 재확산,요소수를 비롯한 글로벌 자재 수급 문제, 기준금리 상승 등으로 인해 2021년 11월 CBSI는 88.4를 기록하고 있습니다. 다만, 이는 2021년 10월 83.9 대비 4.5p 상승한 수치이며, 여러 악재에서도 지수가 회복된 것은 다소 긍정적으로 판단됩니다.

한편, 당사의 건자재 사업부문은 신규 분양 물량 등 주택 건설경기와 밀접한 연관이 있으므로 전체적인 건설경기 뿐만 아니라 주택건설경기가 당사의 수익성 및 영업실적에 중요한 영향을 미칩니다. 주택건설경기는 미분양물량과 연관성이 높은데 2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가한 바 있습니다. 미분양은 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화, 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 다음은 전국 주택 미분양주택 추이입니다. 

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구분
2009.12
2010.12
2011.12
2012.12
2013.12
2014.12
2015.12
2016.12
2017.12
2018.12
2019.12
2020.12
2021.10

미분양주택
123,297
88,706
69,807
74,835
61,091
40,379
61,512
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
14,075

준공후 미분양
50,087
42,655
30,881
28,778
21,751
16,267
10,518
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
7,740

수도권 미분양
25,667
29,412
27,881
32,547
33,192
19,814
30,637
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,290

지방 미분양
97,630
59,294
41,926
42,288
27,899
20,565
30,875
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
12,785

(출처) 통계청, 국토교통부 통계누리

미분양 주택은 2014년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호에 이어 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 47,797호, 2020년 12월말에는 19,005호로 크게 감소하였습니다. 2020년 하반기부터 이어진 주택부문의 공급절벽에 대한 우려와 더불어 신규주택에 대한 선호현상이 지속되면서 수도권과 지방의 미분양 물량이 모두 크게 감소하였으며, 2021년 10월말 기준 미분양주택은 14,075호를 기록하고 있습니다. 또한, 부동산 경기 호황이 지속되면서 미분양으로 인한 우려는 어느 정도 감소한 상황입니다. 다만, 준공 후 미분양의 경우 공사비에 대한 금융비용까지 추가로 발생하므로 건설업체 및 건자재 사업을 영위하고 있는 업체의 직접적인 현금흐름 악화요인으로 작용할 수 있습니다.

상기 2021년 미분양 물량 감소세와 주택시장 공급사이클 진입에 대한 기대감과 노후주택 비중 확대로 인한 리모델링 수요의 성장은 주택 건자재 수요에도 양호한 측면으로 작용하고 있는 상황입니다. 그러나, 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 기준금리 추가 인상에 따른 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소, 2022년 대선 이후 부동산 관련 정책 변경 등 수요기반의 불안요인을 감안할 때 국내 주택경기 회복세가 둔화될 가능성 또한 존재합니다. 건설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[전방시장(자동차 시장) 관련 위험]

라.
당사
유리 사업부문은 건축용 외에도 자동차용 유리를 생산하고 있습니다. 이에 전방산업인 자동차 산업의 업황에 따라 당사 유리부문의 영업환경 및 수익성이 변동될 수 있습니다
. 2020년부터 발생한 COVID-19 사태로 인해 글로벌 경기 회복에 대한 기대가 불확실한만큼 전방산업인 자동차 산업 경기 역시 불확실성이 높은 상황입니다. 또한,
2021년 델타 및 오미크론 변이 바이러스로 인한 COVID-19 재확산 및 반도체 수급 이슈 등으로 인한 글로벌 생산차질 역시 자동차 산업의 향후 전망을 예측하기 어렵게 하는 요인입니다.
향후 전방산업의 회복세가 지속되지 못하고 부정적인 영업 환경에 직면할 경우, 당사 유리 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 유리 사업부문은 건축용 외에도 자동차용 유리를 생산하고 있습니다. 자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 조립산업이자 부품산업으로 타 산업과 연관성이 높고, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타 산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방 연쇄효과는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있으므로, 대량 생산에 따라 나타나는 생산비용의 감소 효과인 규모의 경제효과가 매우 뚜렷한 산업입니다.

자동차부품 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며 다양한 산업과 연관되어 있습니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종, 2~3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 자동차부품 산업의 시장구조는 상당히 폐쇄적이며 산업 내 신규 진입을 위해서는 기술력, 양산능력 등이 선결되어야 합니다. 또한, 최근에는 부품조달의 글로벌화에 따라 초대형 선진부품기업들의 국내 진출과 국내의 대형 부품업체들의 해외진출이 가속화되면서 규모 및 범위의 경제가 시간이 갈수록 중요해지고 있습니다.

당사가 영위하는 자동차용 안전유리 산업은 자동차 생산판매 동향에 직접적 영향을 받는 전통적 자동차 부품업계의 특성을 지니고 있습니다. 자동차의 물량을 수주하면 필수부품인 유리는 선택사양에 영향을 받지 않고 100% 공급되므로, 수주를 통한 물량 확보가 그 어느 부품보다도 중요한 산업입니다. 

자동차용 안전유리 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 대규모 장치산업이라는 특성으로 인해 국가마다 과점 양상을 보이고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는데 막대한 비용이 수반되며 진입 결정 이후 제품 생산까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 

자동차용 안전유리 산업은 자동차 및 관련 부품 산업과 마찬가지로 생산액, 고용, 수출 등 국민경제에 큰 비중을 차지하고 있으며, 완성품인 자동차의 안전성에 영향을 미치는 주요 부품 중 하나입니다. 또한, 자동차 유리는 교통사고 시 발생할 수 있는 치명적인 인명피해를 예방하는 특수한 기능을 수행해야 하므로, 국가 경제적 중요 요소일 뿐만 아니라 국민의 생명과 안전을 책임지는 역할을 하고 있습니다. 최근에는 경량화유리 생산을 통해 자동차 연비 개선 향상에 주요 역할을 하고 있으며, 이를 통해 친환경 자동차 트렌드에 동참하고 있습니다. 차음유리, 발열유리 등의 기능성 유리는 승객들의 편의와 만족도를 향상해 삶의 질 향상에 이바지하고 있습니다.

자동차 산업의 경우, 2020년 중국, 미국 등 주요 시장의 성장이 정체된 가운데 COVID-19의 영향으로 수요 감소폭이 확대됨에 따라 다소 부정적인 영업환경이 전개되었습니다. 그러나 2021년 COVID-19 사태가 일부 안정화되면서 글로벌 수요 회복의 기대감 속에 해외 완성차 업체들의 생산 정상화가 본격화되고 있는 상황입니다. 2022년 역시 견조한 글로벌 수요 기반(산업내 누적된 이연수요 풍부) 및 타이트한 재고 수준을 감안할 때, 2023년까지 선순환(글로벌 업황 호조세)이 지속될 것으로 업계는 예측하고 있습니다.

다만, 변이 바이러스 확산 등 예상과는 다르게 COVID-19가 장기화 될 시 자동차 산업 내 생산공장 가동 중단 및 부품 조달 차질이 이어져 글로벌 자동차 시장의 성장이 다시금 둔화될 가능성이 있습니다. 더불어, 국내 자동차 산업의 경우, COVID-19 확산에 따른 국내경기 회복세 지연 및 가계부채 증가에 따른 소비 여력 위축이 내수 판매 둔화로 이어지며 국내 자동차 산업 업황 부진으로 귀결될 우려가 있으며, 미중 무역 분쟁에 따른 글로벌 경기 둔화, 신흥국의 금융위기에 따른 글로벌 경기의 불확실성 증대는 수요 감소로 이어질 가능성이 있습니다. 또한, 2021년 발생한 델타 및 오미크론 변이 바이러스로 인한 COVID-19 재확산 및 반도체 수급 이슈 등으로 인한 글로벌 생산차질 역시 자동차 산업의 향후 전망을 예측하기 어렵게 하는 요인입니다.

2020년 국내 자동차 생산은 2019년 대비 11.2% 감소한 350.7만대에 그쳤습니다. 또한, 수출은 약 21.4% 감소하였습니다. 다만, 2021년부터는 경기부양책 및 전 세계적인 백신 공급 등의 긍정적인 요인에 힘입어 경제활동이 점차 재개되고 있으며, 향후 국내외 경기 회복 및 이에 따른 완성차 생산과 수출이 전년 대비 증가할 가능성이 높습니다. 다만, 향후 완성차 수요가 감소하거나 각종 변이 바이러스로 인한 COVID-19 재확산, 반도체 수급 이슈 및 자동차 산업의 성장 둔화 등에 따른 비우호적인 영업환경이 전개될 경우 당사 유리 부문의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 다음은 국내 자동차 생산, 내수판매 및 수출 추이 입니다.

[국내 자동차 생산, 내수판매, 수출추이]

(단위 : 천대, %)

국내 자동차 생산, 내수판매, 수출 추이.jpg
국내 자동차 생산, 내수판매, 수출 추이

(출처) 2020년 한국자동차산업협회(KAMA)

주) 중대형상용차 포함

자동차산업의 업황 역시 COVID-19 등으로 인해 글로벌 경기 회복에 대한 기대가 불확실한 만큼, 전방산업인 자동차 산업의 경기 역시 불확실성이 높은 상황입니다.향후 전방산업의 회복세가 지속되지 못하고 부정적인 영업환경에 직면할경우, 당사 유리 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

[건축 자재 관련 사업 특성(장치산업)에 따른 위험]

마. 당사 유리 부문은 건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 등을, 인테리어 부문은 주거용/상업용 인테리어 자재, 산업용 등을, 파일 사업 부문은 콘크리트 파일을 주요 제품으로 생산하고 있습니다. 이러한
유리, 인테리어, 파일사업 등 이른바 건자재 사업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 현금여력이 있는 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 초기 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다. 더불어, 건자재 사업은 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업이기도 합니다. 당사가 영위하는 건축 자재 사업의 국내 시장은 초기설비투자 비용 등으로 현재 과점시장 상황을 이루고 있습니다. 과점시장 상황에서 당사 건축 자재 사업은 안정적인 사업영위가 가능하나,
전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 타 산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 유리, 인테리어, 파일사업 등 이른바 건축 자재 산업은 대규모 자본 투입 및 설비투자가 요구되는 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업입니다. 

당사 건자재 관련 제품 중 유리 부문은 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며 건축용유리는 당사의 주력 제품입니다. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리(Low-E유리: 유리 표면에금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화시켜주는 에너지 절약형 유리)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다. 

또한, 당사는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며, 주요 상품은 설치가구, 타일, SET창(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창), 인조대리석 등이 있습니다.

상재(바닥재)는 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에기여하고 있습니다. 당사는 주로 PVC바닥재를 생산하고 있으며 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 바닥재를 상품으로 판매하고 있습니다. 

콘크리트 파일은 건설공사의 필수 기초자재로 건축물의 하중을 지반으로 전달해주는원기둥 모양을 갖추고 있습니다. 주요 원재료는 콘크리트와 철물재료이며, 콘크리트는 시멘트, 골재, 물, 혼화재로 구성되고, 철물재료는 PC강봉, 철선, 헤드캡과 슈, 웰딩조인트로 구성됩니다. 이러한 특성으로 인하여 생산량과 출하량이 건설경기의 변동과 관련되어 있습니다. 또한 파일 제품은 연약 지반에 대한 공사 진행시 특히 수요가 더 높기 때문에 연약 지반에 대하여 수행되는 아파트 등 주택 건설 및 플랜트와 같은 대규모 프로젝트에 보다 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.

건자재는 일반적으로 제품 단가가 저렴한 대신 제품의 무게가 무겁거나 부피가 큰 특성이 있어 다른 산업의 제품들에 비해 생산비용 대비 운반비용이 높은 제품입니다. 따라서 건자재는 최대한 건설공사가 이루어지는 지역에서 가까운 곳에서 생산하는 것이 유리해, 높은 운반비용 등의 이유로 수출이 쉽지 않습니다. 이에 건자재는 대부분의 품목이 내수 위주로 시장이 형성되어 있으며 내수 시장의 경쟁자도 대부분 국내
에 소재하는 기업으로 이루어져 있습니다. 현재 시장의 주요 경쟁자들의 생산 Capa로 이미 시장의 수요를 감당할 수 있고, 추가적인 시장 성장성이 크지 않기 때문에 초기 진출 기업이 신규 진출 기업 대비 갖고 있는 선점효과가 큽니다.
다음은 최근 3개년 당사의 주요 사업 부문 시장 점유율 입니다. 

[최근 3개년 국내시장 건축용 판유리 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

51%

54%

52%

A사

26%

22%

23%

기타

23%

24%

25%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 제시

주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[최근 3개년 국내시장 건축용 코팅유리 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

40%

41%

41%

A사

29%

30%

30%

B사

23%

24%

24%

기타

8%

6%

6%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 제시

주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[최근 3개년 국내시장 자동차 유리 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

72%

70%

69%

A사

25%

28%

29%

B사

3%

2%

2%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 제시

주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[최근 3개년 국내시장 PVC 주거용 바닥재 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

26%

24%

21%

A사

41%

40%

39%

B사

18%

18%

19%

기타

15%

18%

21%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 제시

주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[최근 3개년 국내시장 라미필름 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

8%

7%

7%

A사

28%

26%

26%

B사

20%

19%

19%

기타

44%

48%

48%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 제시

주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[최근 3개년 국내시장 콘크리트 파일 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

10%

9%

9%

A사

13%

14%

14%

B사

10%

10%

10%

기타

67%

68%

68%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 제시

주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

한편, LX그룹은 LX인터내셔널이 사모펀드 운용사 글랜우드프라이빗에쿼티와 한국유리공업 지분 100% 인수를 위한 MOU를 체결했다고 2021년 12월 24일 밝혔습니다. 업계에 따르면 LX는 인수를 위한 실사작업에 착수했으며 2022년 1분기 이내에 본계약을 체결할 계획입니다. 한국유리공업은 당사에 이어 국내 판유리 업계 2위를 기록하고 있는 업체로, 이러한 경쟁사의 인수합병을 통해 당사의 시장 지위 및 경쟁 상황이 크게 변할 것으로 판단되지 않으나, 향후 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

앞서 언급하였듯이 건축자재 제조를 위해서는 신설 설비투자 뿐만 아니라 기존 설비에 대한 대체 수요가 필요하다는 점에서 CAPEX 투자를 필요로 하는 사업입니다. 2021년 3분기를 포함한 당사 자산총계에서 유형자산이 차지하는 비율은 평균 49.1%수준으로 당사 총자산에서 유형자산이 차지하는 비중이 매우 높은 상황입니다. 설비투자는 거액의 감가상각비를 발생시켜 고정비 증가로 작용합니다. 변동비용과 달리 고정비용은 매출 규모와 상관없이 일정하게 발생하는 비용으로 매출이 늘어날 경우, 상대적으로 제조단가 하락 효과가 나타나는 반면, 매출이 감소해도 총 비용은 감소하지않아 제조단가를 상승시켜 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 설비투자를 필요로 하는 산업의 특성상, 수익성을 일정하게 유지하기 위해서는 당사 매출액이 꾸준히 유지되는 것이 필요합니다. 다음은 당사의 유형자산 비중 추이입니다.

[당사 유형자산 비중 추이(별도)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 3분기말
2020년말

유형자산 장부가(A)
879,498
840,320

자산총계(B)
1,784,808
1,717,817

(A) / (B)
49.3%
48.9%

(출처) 당사 정기보고서
주) 당사는 2020년 1월 2일 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할ㆍ신설되어 2020년 이전 재무제표가 존재하지 않습니다.

당사가 영위하는 건축자재 사업은 자본집약적인 장치 산업으로 초기 투자비용이 크고 규모의 경제로 인해 진입장벽이 높아 시장경쟁자의 출현이 쉽지 않아, 과점시장 상황을 이루고 있습니다. 과점시장 상황에서 당사 건축자재 사업부문은 안정적인 사업영위가 가능하나, 전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 타산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[인테리어 사업 관련 위험]

바.

인테리어 사업의 전통 영역으로 여겨지던 신축건물이나 공동주택 리모델링 외에도 소비자가 직접 본인의 주택을 인테리어 하는 B2C 시장이 점차 성장하며 중요한 비중을 차지하고 있습니다.

특히, 최근 신축시장은 감소하는 가운데 주택의 노후화는 점점 더 가속화되고 있어 B2C 인테리어 시장은 점차 커질 것으로 전망되고 있습니다. 이러한 B2C 시장은 소비자가 제품을 비교하고 구매할 수 있도록 온라인/오프라인 매장으로의 접근성이 중요합니다.

다만, 최근 1인가구 증대에 따른 1인가구 소비자들이 유통망, 임대료, 인건비, 광고비 등이 영세업체보다 높은 브랜드 인테리어 공급자 대신 DIY, SNS 상 특색있는 영업을 진행하는 영세 독립 업체, 공유 인테리어 시공 벤처업체 등에 관련 용역을 맡기는 추세가 관측되고 있습니다.
인테리어 시장은 고객의 개별적인 취향이나 수요를 충족시켜야 한다는 대전제가 있는 산업이므로, 당사와 같은 브랜드 인테리어 사업자들이 관련 고객의 니즈에 발빠르게 반응하지 못할 경우, 특색있는 후발 주자들에게 산업시장 점유율을 일정부분 빼앗기게 될 가능성이 존재합니다. 또한, 관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁등이 가속화되는 경우, 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.
이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

인테리어 산업은 주거 환경 개선을 통해 소비자의 다양한 요구와 기호를 만족시키고 주거공간에 기능적, 심미적 가치를 더하는 산업입니다. 기존에 집의 가치는 주거환경적 요소보다는 자산 증식의 개념이 강했으나 저출산에 따른 인구감소, 소비자의 주거 공간에 대한 인식 변화와 맞물려 주거공간의 사용가치가 더욱 주목받고 있습니다.

인테리어 사업의 전통 영역으로 여겨지던 신축건물이나 공동주택 리모델링 외에도 소비자가 직접 본인의 주택을 인테리어 하는 B2C 시장이 점차 성장하며 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 특히, 최근 신축시장은 감소하는 가운데 주택의 노후화는 점점 더 가속화되고 있어 B2C 인테리어 시장은 점차 커질 것으로 전망되고 있습니다. 이러한 B2C 시장은 소비자가 제품을 비교하고 구매할 수 있도록 온라인/오프라인 매장으로의 접근성이 중요합니다. 이에, 당사는 현재 대형매장으로 인천점과 울산점을 운영하고 있으며, 서초본점 등 총 6개의 전시판매장을 운영하고 있습니다. 

B2C 인테리어 시장이 급성장하면서 기존 업체뿐 아니라 가구 및 건자재 업체 등도 영위 사업의 범위를 넓혀 인테리어 시장 전반에 적극적으로 진출하고 있습니다. 또한, B2B거래에 집중하던 건자재 업체들은 셀프인테리어 확산 등으로 개인 인테리어 수요가 증가하자 인테리어 시장 진출 및 B2C 확대를 위한 마케팅을 강화하고 있으며, 가구업체들도 단순 가구 제조 및 판매가 아닌 통합 인테리어 서비스를 런칭하는 등 시장 확대를 위한 모습을 보여주고 있습니다. 현재 시장의 주요 브랜드 업체로는 당사를 비롯하여 한샘, LX하우시스, 유진기업, 이건, 현대L&C 등이 있으며 각사별 주요 현황은 아래와 같습니다.

[토탈 인테리어 브랜드 주요 업체]

기업

브랜드

대표 전시장

주요현황

KCC글라스

홈씨씨 인테리어

서초본점

·인테리어 전문 브랜드 "홈씨씨 인테리어" 론칭

·가구업체인 에넥스, 체리쉬와 파트너십 체결

한샘

리하우스

고양스타필드

한샘 디자인파크

·통합 인테리어 서비스 리하우스(Re-House)론칭

·창호, 상재, 중문 등 판매 제품군 확대

·건자재 분야 시공을 담당하는 "한샘서비스투" 설립

LX하우시스

LX Z:IN

강남 Z:IN 스퀘어

·직영 전시장을 통한 창호, 상재, 욕실 등 전시 판매

·홈쇼핑을 통한 인테리어 상품 판매

·인테리어 할부 금융 출시(신한카드, 지인 마이홈페이)

유진기업

홈데이

목동

홈데이 1호점

·리모델링 시장을 타겟으로 한 홈데이와 상품판매 목적의 에이스홈센터 운영

·전시장을 통한 창호, 상재, 욕실 등 전시 판매

이건

이건하우스

마포 이건창호

이건하우스

·전시장을 통한 인테리어 상담 및 판매 서비스 운영

·창호, 중문, 마루 등 판매 제품군 확대

현대 L&C

갤러리 큐

논현 갤러리큐

·건자재 판매 직영점과 인테리어 상담을 위한 전시장 운영

·창호, 주방, 상재, 도어, 벽지 등 제품군 확대

(출처) 각사 홈페이지

인테리어 산업은 사업 영위 업체 제품의 차별성이 크지 않고 제품 제조 및 유통을 위해 고도의 기술력을 필요로 하지 않기 때문에 진입장벽이 낮은 산업입니다. 따라서 인테리어 산업은 브랜드, 비브랜드가 경쟁하는 완전경쟁시장으로 시장에 다수의 업체가 사업을 영위하고 있으나 정확한 영위 업체 수는 파악되지 않고 있습니다. 인테리어 산업은 과거 영세사업자들이 인테리어 산업의 주축이 되었으나 디자인과 R&D 여력이 있는 소수 대기업들을 중심으로 산업의 브랜드화와 구조조정이 진행되고 있으며, 향후에도 대기업 중심의 효율화와 플랫폼화가 지속되고 소비자들의 안전과 품질에 대한 요구는 더욱 강해져 산업의 구조조정 압력이 더욱더 가중될 전망입니다.

인테리어 시장은 국민소득과 연동되어 성장하는 특징이 있습니다. 소득 수준의 향상은 사람들의 삶의 방식을 변화시키는 가장 기본적인 요인으로 소득 수준이 상승하면 기존 삶을 유지하는데 필요한 필수재 성격의 제품보다는 자신의 개성을 나타내고 삶의 질을 개선할 수 있는 제품 위주로 소비하는 행태가 생겨나며 사치재 성격의 인테리어에 대한 수요가 증가합니다. 선진국의 사례를 보면 인테리어 시장은 1인당 GDP 수준의 상승과 비례하여 시장이 성장하는 모습을 보이고 있으며, 국내의 경우에도 1인당 GDP 상승과 함께 인테리어 시장은 지속 성장하고 있습니다. 또한 인테리어 시장의 성장은 국민의 삶에 대한 인식 변화의 영향도 받고 있습니다. 최근 소확행(불확실한 행복만을 추구하고 쫓기보다 지금 당장의 일상 생활 속에서 느낄 수 있는 작고 소소하지만 확실하게 실현 가능한 행복을 뜻함), 플라시보 소비(가격보다는 그 제품을 구매함으로써 나에게 주는 만족을 더 우선시하는 가심비 소비형태) 등 새로운 소비 패턴이 나타나고 있으며 집에 대한 전반적인 인식 변화도 인테리어 시장 성장에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다.

[1인당 GDP 추이]

(단위 : 달러)

1인당 gdp 추이.jpg
1인당 gdp 추이

(출처)
국가통계포털

현 정부의 부동산 시장 정책 방향도 인테리어 시장에 큰 영향을 주는 사항 중 하나입니다. 2017년 중순부터 지속되어온 부동산 규제의 여파로 규제지역의 고가 아파트 매수는 더 어려워졌고, 재개발·재건축 사업은 추진력을 잃었으며 실거주 요건은 더욱 강화됐습니다. 건자재 측면에서 봤을 때, 주택공급 감소와 실거주 비중 증가가 맞물려 집에 돈을 쓸 수 있는 우호적 환경이 조성됐다는 판단이며, 심화되고 있는 신축과 구축 아파트의 가격 차이는 심리적인 소비 여력을 마련해준다는 점에서 인테리어 공사 수요의 증가가 전망됩니다. 다음은 정부의 주택 시장 안정화 정책 중 주요 정책이라고 할 수 있는 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 12.16 주택시장 안정화 방안입니다.

[2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안']

대분류
소분류
상세내역

과열지역에 
투기수요 
유입 차단
조정대상지역 지정
경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역

투기과열지구 지정
경기, 인천, 대전 17개 지역

토지거래허가구역 지정

거래질서 조사체계 강화
· 실거래 기획조사 시행
· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대

주택담보대출 및
전세자금대출 규제 강화
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화
· 전세자금대출보증 제한 강화

정비사업 
규제 정비
재건축안전진단 절차 강화
· 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재
· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고

정비사업 조합원 분양 요건 강화
투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요

재건축부담금 제도 개선
· 재건축 부담금 본격 징수
· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정

법인을 활용한 투기수요 근절
주택매매·임대사업자 대출규제 강화
모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지

법인 등 세제 보완
· 종부세율 인상 및 공제 폐지
· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세
· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용

부동산 매매업 관리 강화

법인 거래 조사 강화
· 법인 대상 실거래 특별조사
· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화

12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
주택시장 안정화 방안
(12·16 대책) 후속조치
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정

수도권 주택공급 기반 강화 방안
(5·6) 후속조치
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)
· 공공재개발시범사업 공모(9월)
· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)
· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월)

(출처) 국토교통부

[2019.12.16 '주택시장 안정화 방안']

대분류
소분류
상세내역
추진일정

투기적 대출수요
규제 강화
투기지역·투기과열지구
주택담보대출 관리 강화
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화
19.12.23

② 초고가아파트 주담대 금지
19.12.17

③ DSR 관리 강화
19.12.23

④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화
19.12.23

⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화
19.12.23

⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화
19.12.23

⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등
19.하반기

전세대출을 이용한 갭투자
방지
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화
20.1월

② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한
20.1월

주택 보유부담 강화및 양도소득세
제도 보완
공정과세 원칙에 부합하는
주택 보유부담 강화
① 종합부동산세 관련
20.상반기 (20년 납부분 부터 적용)

② 공시가격 현실화 및 형평성 제고
20.상반기

실수요자 중심의 양도소득세
제도 보완
① 양도소득세 강화

- 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등
20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용)

- 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가
20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용)

- 분양권도 주택수 포함
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 단기보유 양도세 차등 적용
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제
20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용)

투명하고 공정한
거래 질서 확립
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대
(적용시점) 19.12.17

② 시장 거래 질서 조사체계 강화

- 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증
19.하반기

- 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화
20.2월

- 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화
20.상반기

- 자금조달계획서 증빙자료 제출
20.상반기

③ 공정한 청약 질서 확립
20.상반기

④ 임대등록제도 보완

- 임대등록 시 세제혜택 축소
20.상반기

- 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검
20.상반기

- 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화
20.상반기

실수요자를 위한
공급 확대
① 서울 도심 내 주택 공급 추진
-

② 수도권 30만호 계획 조속 추진
-

③ 정비사업 추진 지원
-

④ 가로주택정비사업 활성화
20.상반기

⑤ 준공업지역 관련 제도개선
20.상반기

(출처) 국토교통부

국내 인테리어 및 리모델링 시장은 1980년에 2조원 수준이었으나 CAGR 7.6%로 지속적으로 증가하여 2016년에는 28.4조원을 기록했습니다. 인테리어 시장은 신축시장과 리모델링 시장 모두를 전방산업으로 가지는데, 통계청에 따르면 한국 인테리어·리모델링시장 규모는 2020년 41조 5천억원에서 올해 60조원 수준으로 커질 것으로 전망됩니다. 

당초 코로나19와 12.16 부동산 대책으로 위축된 부동산 및 내수 시장에 대한 우려로 외형 둔화가 추정됐으나, 오히려 코로나19로 재택 근무가 확대되고 부동산대책으로 리모델링 수요가 빠르게 증가 했습니다. 

코로나19로 변화한 시장 환경 속에서 정부의 부동산 규제는 더욱 강화되고, 재건축 대상 아파트뿐 아니라 10년 이상 된 아파트의 리모델링 수요도 예상되고 있습니다.

또한 2017년 중순부터 지속돼온 부동산 규제 여파로 규제 지역의 고가 아파트 매수는 더 어려워졌고 재개발 재건축 사업은 추진력을 잃었으며 실거주 요건은 더욱 강화되었습니다. 또한, 주택공급 감소와 실거주 비중 증가와 맞물려 주택 관련 소비에 있어 우호적 환경이 조성 되었으며, 점차 심화되고 있는 신축과 구축 아파트의 가격 차이는 심리적인 소비 여력을 마련해 준다는 점에서 인테리어 공사 수요 증가의 결정적계기가 될 것으로 예상되고 있습니다.

[인테리어 시장 규모 현황]

(단위: 조원)

구분

2021년(E)

2020년

2016년

2010년

2005년

2000년

1995년

1990년

규모

60.0

41.5

28.4

19.4

13.3

9.1

6.2

4.3

(출처)
한국건설산업연구원

주) 리모델링 시장이 포함되어 있습니다.

다만, 최근 1인가구 증대에 따른 1인가구 소비자들이 유통망, 임대료, 인건비, 광고비등이 영세업체보다 높은 브랜드 인테리어 공급자 대신 DIY, SNS 상 특색있는 영업을진행하는 영세 독립 업체, 공유 인테리어 시공 벤처업체 등에 관련 용역을 맡기는 추세가 관측되고 있습니다. 인테리어 시장은 고객의 개별적인 취향이나 수요를 충족시켜야 한다는 대전제가 있는 산업이므로, 당사와 같은 브랜드 인테리어 사업자들이 관련 고객의 니즈에 발빠르게 반응하지 못할 경우, 특색있는 후발 주자들에게 산업시장점유율을 일정부분 빼앗기게 될 가능성이 존재합니다. 또한, 관련 경쟁사들의 경쟁이과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁등이 가속화되는 경우, 당사의 수익성이 악화될 수있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[상재(바닥재) 시장 관련 위험]

사. 당사는 주거용 및 상업용 바닥재를 생산, 공급하고 있으며, 주거용 PVC바닥재를 비롯하여 상업용 PVC 타일(LVT) 및 다양한 목질계 바닥재를(강마루, 섬유판 강마루 등) 판매하고 있습니다. 당사는 공간별 요구 기능과 고객 디자인 니즈에 맞는 다양한 제품을 개발 및 판매함으로써, 최적의 실내 공간 창출에 이바지하고 있습니다.

주거용 PVC바닥재는 당사를 포함하여 주요 3개 사가 85% 이상을 점유하고 있으며, 디자인 패턴 다양화와 층간 소음 저감 효과로 고후도 제품 시장이 큰 폭으로 성장하였으며, 아이와 반려동물이 있는 세대에 적합한 주거용 바닥재를 런칭하여 시장을 특화, 세분화하였습니다. 하지만,
다수의 중소 건자재 업체들의 시장 진입에 따른 보급형 제품간 경쟁 심화와 PVC 레진 가격 폭등에 따른 판매 가격 인상으로 다소어려운 영업 환경에 처해 있습

니다.

바닥재는 대체수요가 비교적 큰 비중을 차지하고 있는 가운데 이사철인 봄, 가을에 수요가 크게 증가하는 특성을 지니며

최근의 경쟁 과열에 의한 유관 업체들의 출혈 경쟁의 가속화와 부동산 정책과 경기침체에 따른 거래추이의 변동성 확대는당사의 수익성과 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점
투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

당사의 상재(바닥재)사업은 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다. 당사는 바닥재 중 PVC바닥재를 주요 제품으로, 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 상재를 상품으로 판매하고 있습니다. 

바닥재는 건축물 실내의 바닥에 패턴 디자인을 통해 심미적인 아름다움을 부여하며, 기능성을 부여하여 쾌적한 생활 공간 및 효율적인 기능 공간을 제공하는 바닥 장식재입니다. 또한 우수한 내구성과 손쉬운 유지 관리로 장기간 고급스러운 외관을 구현할 수 있습니다. 

국내 바닥재 시장은 2015년 84만 호로 최대 주택 착공 호수 기록 후 감소세 후, 준공 호수 감소로 인해 '21년 1조 2천억 원 규모로 전년 대비 3.4% 감소하였습니다. 하지만, 코로나19로 인해 집에 머무는 시간이 늘고 용도가 다양화로 인한 인테리어에 대한 소비자들의 관심도가 증가되며, 바닥재에 대한 소비자의 관여도와 니즈가 다변화 및 부동산 거래 물량 증가에 따라 완만한 성장세를 기대하고 있습니다. 

단, 코로나19로 기인한 목재 생산 감소와 물류 대란으로 인한 합판 수급 불균형으로 인해 섬유판 강마루와 같은 목질계 바닥재간 대체 적용 확대 및 PVC 바닥재의 디자인 다양화와 함께 미끄럼 방지 및 소음 저감 기능성 강화에 따른 제품 특화로 인한 리모델링 세대 적용 확대가 전망됩니다. 이러한 바닥재 트랜드에 따라 국내 PVC 바닥재 시장 규모는 2021년 기준 2,203억원으로 전년 대비 소폭 신장하였습니다.

최근 층간 소음 및 유아 안전용 등으로 충격 흡수력이 상대적으로 우수한 PVC 바닥재 및 관련 제품은 시장 점유율을 유지하고 있으며, 정부가 PVC 상재에 들어가는 프탈레이트계 가소제 성분의 총합을 0.1% 이하로 규정하는 등 품질 기준을 강화하면서친환경성도 개선되고 있는 상황입니다. 이와 더불어, PVC바닥재의 주요 목표시장인국내 리모델링 시장은 노후 주택 개선 수요의 증가, 1인가구의 지속적인 증가, 주거 환경의 질을 중시하는 소비자의 욕구 증가와 셀프 인테리어 열풍의 영향으로 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있어 PVC상재 시장에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망하고 있습니다.

상재수요는 건축마감시의 신규수요와 노후화, 이사, 기호변화 등에 따른 대체수요로 구분되는데 전자는 건축경기에, 후자의 경우 인구이동률이나 소득수준 등에 따라 수요가 좌우되고 있으며, 연간기준으로 이사철인 봄, 가을에 수요가 크게 증가하는 특성을 보이고 있습니다. 통계청에서 제공하는 전국단위 규모별 이동건수(총 전입건수)를 보면, 최근 5개년간 평균 477만건을 전후하는 전입/전출이 일어나고 있으며 1인 이동건수는 증가세를, 2인 및 3인 이상 이동건수는 2020년 제외하고는 감소하는 추세를 모습을 보이고 있습니다. 다만, 전체적으로 이동인구는 고착화되어 있으며 이동건수의 부진한 증가율은 상재수요에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

[전국 규모별 이동건수]

(단위: 건)

행정구역

이동규모

2020년

2019년

2018년

2017년

2016년

전국

계

5,183,403

4,733,922

4,728,313

4,569,922

4,636,367

1인

3,828,752

3,480,151

3,388,742

3,237,035

3,232,049

2인

600,297

551,908

573,224

557,290

577,741

3인이상

754,354

701,863

766,347

775,597

826,577

(출처) 통계청

한편, 한국감정원에서 제공하는 전국 주택 거래현황에 따르면 2016년 감소하였던 주택거래는 2017년 다시 증가하였고, 이후 추세적으로 하락하는 모습을 보이다 2020년 매우 크
게 증가하였습니다.

[전국 월별 주택거래 추이]

전국 주택거래 추이.jpg
전국 주택거래 추이

(출처) 한국감정원 (2015년 ~ 2020년)

[최근 3개년 국내시장 PVC 주거용 바닥재 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

26%

24%

21%

A사

41%

40%

39%

B사

18%

18%

19%

기타

15%

18%

21%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 제시

주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

PVC 바닥재의 경우 당사와 A사, B사 3개의 업체가 주요 Player로 시장의 대부분을 차지하는 시장이었으며, 2014년을 기점으로 주요 시장 Player로부터 수주받아 OEM업을영위하던 업체들이 자체 브랜드를 런칭하여 시장에 진입하기 시작했고 다른 건자재 업체들도 상재 시장에 진입하면서
현재에는 재영, 동화기업, 한솔홈데코, 선영화학, 성남화학 등
브랜드를 보유한 업체가 증가했습니다. 하지만 아직까지 3개의주요 Player가 85%의 시장을 점유하고 있는 과점 형태는 유지되고 있습니다. 다만, 이러한 경쟁상황에도 불구하고 시장에서 소비자들이 점차 고가의 제품을 선호하고 있으며 이로 인해 고가 제품의 판매가 증가하고 비중이 상승하면서 바닥재 제품 전체의평균 단가는 유지되는 모습을 기록하고 있습니다. 

[당사 바닥재 제품 평균 단가 추이]

(단위: 원)

사업연도

단위

2021년 3분기

2020년

2019년

구분

품 목

당사

바닥재

(m, BOX)

내 수

M

10,468
9,319
9,541

수 출

M

35,938
11,691
11,399

(출처) 당사 제시

주1) 주요 제품유형에 대하여 해당 사업년도 중 총매출액을 총판매물량으로 나누어 산출하였습니다.
주2) 2019년 가격 기재 사항은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 및 합병 전코리아오토글라스 주식회사 제20기 사업보고서 가격 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다.

디자인 패턴 다양화와 층간 소음 저감 효과로 고후도 제품 시장이 큰 폭으로 성장하였으며, 아이와 반려동물이 있는 세대에 적합한 주거용 바닥재를 런칭하여 시장을 특화, 세분화하였습니다. 하지만, 다수의 중소 건자재 업체들의 시장 진입에 따른 보급형 제품간 경쟁 심화와 PVC 레진 가격 폭등에 따른 판매 가격 인상으로 다소 어려운영업 환경에 처해 있습니다.

한편, 당사는 PVC타일 생산 라인을 완비하여 국내 시장 점유 확대와 해외 시장 개발에 주력하고 있으며, 적극적인 시장 확대를 위해 22년 미국 전시회 참가를 준비하고 있습니다. 목질계 바닥재의 경우, 목재 및 내수 합판 가격 인상에 따른 원가 인상 압박의 어려움을 겪고 있지만, 내수 합판을 수요를 대체할 수 있는 섬유판 강마루를 런칭하여 적극적으로 목질계 바닥재 시장 변화에 대응하고 있습니다.

최근의 부동산 정책과 경기침체에 따른 거래추이의 변동성 확대는 상재 시장 성장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 또한, 관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁 등이 가속화 되는 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[수익성 변동 관련 위험]

가.

당사는 판유리, 자동차 안전유리, 인테리어 제품, 콘크리트 파일 등의 제조·판매기업으로,
당사의 전체 매출구성은 2021년 3분기 기준 유리 부문이 67.6%로 가장 높은 매출비중을 차지하고 있으며, 인테리어 부문이 25.7%, 파일사업 부문이 6.7%를 차지하고 있습니다.
당사의 수익성은 건설경기 변동, 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따른 위험 및 주력 전방산업의 업황 변동에 따라 수익성이 변동될 위험이 있으며, 물론, 2022년에는 전방산업인 건설, 자동차 등 전방 산업 수요가 회복세를 나타내고 있어 외형성장과 이익창출력의 회복이 기대되는 상황입니다. 다만
,
주요 원자재 가격 상승으로 수익성 개선의 폭은 가변적일 수 있으며, 그 외 대외 변수로인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사는 판유리, 자동차 안전유리, 인테리어 제품, 콘크리트 파일 등의 제조·판매기업으로, 경영 효율성과 전문성 강화 및 시장환경에 신속한 대응을 위해 2020년 1월 주식회사 케이씨씨로부터 유리, 인테리어(바닥재, 인조대리석, 홈씨씨 인테리어) 사업부문을 인적 분할하여 설립되었고, 2020년 12월 자동차용 안전유리 및 콘크리트 파일 사업을 영위하는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.

현재 당사의 사업 부문은 유리, 인테리어, 파일사업 부문으로 구분하고 있습니다. 유리 부문은 건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 등이 있으며, 인테리어 부문은 바닥재, 라미 필름, 홈씨씨 인테리어 등이 있고 파일사업 부문으로는 콘크리트 파일 등이 있습니다

. 다음은 당사의 사업부문 및 연도별 사업부문의 매출액 및 영업이익 추이입니다.

[당사 사업부문]

구 분
영 업

유리 부문
건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 외

인테리어 부문
주거용/상업용 인테리어 자재, 산업용 외

파일사업 부문
콘크리트 파일

(출처) 당사 제시

[당사 사업부문별 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

사업
부문
매출
유형
구체적 
용도
주요 제품 
및 서비스

2021년 3분기

2020년 3분기

2020년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

유리
제품
건축용,
자동차용 
외
투명유리, 로이유리,
접합유리, 강화유리 外
557,890
65.1%
259,653
53.10%
394,843
55.70%

상품
건축용 
외
무늬유리, 강화유리 外
21,622
2.5%
19,313
3.90%
31,722
4.50%

인테
리어
제품
내외장재,
인테리어,
산업용 외
경/중보행 바닥재, 
라미필름 外
77,035
9.0%
63,177
12.90%
85,515
12.10%

상품
내외장재,
인테리어,
산업용 외
센스타일, 디럭스타일,
강마루, 강화마루,
인조대리석 外
143,458
16.7%
147,014
30.10%
189,791
26.80%

파일
사업
제품
건축용
PHC파일 外
54,709
6.4%
-
-
5,628
0.80%

상품
건축용
PHC파일 外
2,654
0.3%
-
-
1,158
0.20%

제품 계
689,634
80.4%
322,830
66.00%
485,986
68.60%

상품 계
167,734
19.6%
166,327
34.00%
222,671
31.40%

총 합계
857,368
100.0%
489,157
100.00%
708,657
100.00%

(출처) 당사 정기보고서

주)
당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2020년
3
분기
기
준 사업부문별 요약재무현황에는 피합병법인의 실적이 포
함
되어 있지 않습니다.

[당사 사업부문별 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

유리
100,644
82.7%
12,012
62.9%
32,655
91.1%

인테리어
10,176
8.4%
7,086
37.1%
3,025
8.4%

파일사업
10,948
9.0%
-
-
159
0.4%

합계
121,769
100.0%
19,097
100.0%
35,839
100.0%

(출처) 당사 정
기보고서
주)
당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2020년
3
분기
기
준 사업부문별 요약재무현황에는 피합병법인의 실적이 포
함
되어 있지 않습니다.

당사의 전체 매출구성은 2021년 3분기 기준 유리 부문이 67.6%로 가장 높은 매출비중을 차지하고 있으며, 인테리어 부문이 25.7%, 파일사업 부문이 6.7%를 차지하고 있습니다. 

주력 사업부문인 유리 부문은 오랜 업력과 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 수위의 시장지위를 보유하고 있습니다. 그러나 2019년부터 건설시장이 점차 축소되는 양상을 나타냈고, 2020년에는 COVID-19로 인해 건설, 자동차 등 주요 전방산업 부진, 국내아파트 입주물량 감소세 지속등으로 외형 감소세가 나타났습니다. 이에 따라 2020년유리 부문의 매출액과 영업이익이 각각 4,266억원, 327억원을 기록하였으나, 2021년 건설업 수요가 회복세를 보임에 따라 매출액 및 영업이익이 회복세를 나타내고 있습니다. 2021년 3분기 유리 부문 매출액과 영업이익은 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사 합병 효과를 포함하여 전년 동기 대비 각각 약 107.7%, 약 737.9% 로크게 상승한 5,795억원, 1,006억원을 기록하였습니다. 

건축용 유리 실적 개선의 주요 원인으로는 수입 유리의 국내 유입 감소, 전세계적인 유리 수급 불균형 등의 공급 요인과 국내 건설시장 회복세에 따른 수요 요인
이 국내 유리 시장 가격에 영향을 미치는 것으로 보입니다. 자동차용 안전 유리의 실적은

주요 신차종의 판매 실적 호조, 승용차의 대형화 및 고급화에 따른 고부가가치 제품 판매 증가 등의 영향이 실적 개선으로 연결되고 있습니다.

다만, 최근 반도체 수급 불균형에 따른 국내 자동차 생산 감소에 따른 영향,

전세계적인 원자재 가격 상승에 따라주요 유리 원료
및 유가 상승 가능성, 코로나19 재확산에 따른 전방 산업의 업황 회복세 둔화, 부동산 정책 변화 등
은 당사 유리 사업 부문의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

인테리어 부문의 경우, 유리 부문와 마찬가지로 건설시장 등 전방산업의 영향을 받으며,
B2C 인테리어의 경우 노후주택의 증가, 거주 공간에 대한 소비자 인식의 변화, 국
민 소득 수준 및 생활 수준 등에 영향을 받고 있습니다. 인테리어 부문의 2020년 매출액은 2,753억원을 기록하였고 2021년 3분기 매출액의 경우, 전년동기 2,102억원 대비 4.9% 증가한 2,205억원을 기록하였습니다. 2021년 3분기 영업이익 역시 전년 동기 71억원 대비 약 43.6% 증가한 약 102억원을 기록하였습니다. 이는
건설경기의
전반적인
회복에 따
른 것으로 파악됩니다.
다만, 이번 3분기는 하계 휴가 및 혹서기 등의 계절적 요인과 주요 건설실적 감소 및 인테리어 사업 확장에 따른 신규 제품 인(GPET, LVT) 확대에 따른 고정비 증가, 온라인몰 개편 등 투자비용이 증가하여 매출 및 영업이익이 전분기 대비 하락하였습니다.

당
사는 인테리어 사업의 확장을 위해 다양한 방식의 투자와 역량 강화를 이어가고 있으며, 이러한 투자들이 장기적 관점에서 인테리어 사업의 성장과 실적 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.
다만, 당사의 인테리어 부문은 전방산업인 건설 산업 등의 업황에 연동되는 특성이 있고 국민 소득 및 경기 상황 등에 따라서도 수익성이 결정되는 측면이 존재하므로 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 

파일사업 부문은
2020년 매출액 68억원을 기록하였고, 2021년 3분기 매출액의 경우574억원을 기록하여 크게 증가하였습니다. 파일 부문은 2020년 4분기
건설경기 회복세에 따른 실적 개선 흐름이 이어지고 있습니다. 가파른 수요 증가에 따라 최대 수준으로 생산 설비를 가동하고 있으며, 시장 공급 물량 부족으로 인한 가격 상승, 가동률 증가에 따른 생산성 개선 등이 실적 개선의 원인으로 판단됩니다.

다만, 향후 시장공급의 안정화 및 주요 원재료 가격 인상 등으로 추가적인 실적 개선은 제한적으로 판단되나,
건설경기의 회복세
에 힘입어 현재의 실적 수준은 유지될 것으로 전망됩니다.

다음은 당사의 주요 수익성 지표 입니다.

[당사 수익성 지표]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년

매출액
857,367
489,157
708,657

매출총이익
219,704
80,783
126,047

영업이익
121,769
19,098
35,839

당기순이익
85,376
23,309
132,349

주요 성과 지표

매출액증가율
75.3%
-
-

매출총이익률
25.6%
16.5%
17.8%

영업이익률
14.2%
3.9%
5.1%

당기순이익률
10.0%
4.8%
18.7%

(출처) 당사 정기보고서

주)
당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2020년
3
분기
기
준 사업부문별 요약재무현황에는 피합병법인의 실적이 포
함
되어 있지 않습니다.

당사의 전반적인 수익성은 2020년의 경우 자동차, 조선 등 주요 전방산업의 부진과 국내 아파트 입주물량 감소세 등으로 인해 크게 부진하였으나, 2020년 4분기부터 주요 전방산업의 업황 회복 및 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사 흡수합병에 따라 2020년 온기 매출액이 2020년 3분기 대비 큰폭으로 증가하였습니다. 

2021년 3분기의 경우, 유리부문은 2021년 들어 원자재 가격 등이 상승하는 가운데 건축용 유리 수입 감소와 국내 건설시장 회복으로 국내 유리 판가가 상승하면서 실적이 개선되었습니다. 자동차용 안전 유리도 승용차의 대형화 및 고급화에 따른 고부가가치제품 판매 증가와 주요 오토메이커의 신차 판매 실적 호조 등이 실적 개선으로 이어졌습니다. 인테리어 부문은 소비 심리 악화 및 PVC 바닥재 부문 경쟁 심화로 저조한 실적을 보여왔으나, 2021년 들어서는 원자재 및 운송비 상승을 반영하여 판매가격을 인상하고, 건설경기가 전반적으로 회복되면서 전년 대비 실적이 개선되었습니다. 또한 주식회사 케이씨씨로부터 분할된 이후 대형 전시장 운영 등의 고정 공통비용 배분이 줄어든 것도 수익성 개선 요인으로 작용한 것으로 파악됩니다. 파일사업 부문은 2020년 4분기 이후 건설경기가 회복되면서 공급 물량 부족으로 인한 가격 상승과 가동률 증가에 따른 생산성 향상으로 실적이 개선되었습니다. 

당사의 당기순이익의 경우, 2020년 3분기 233억원의 당기순이익을 기록하였다가, 2020년 4분기 전방산업의 회복 및 코리아오토글라스 합병 효과로 인해 발생한 지분법손익 100억원 및 염가매수차익 843억원 등의 요인으로 2020년 온기 1,323억원으로 매우 크게 증가
하였
습니다
.

2022년에는 전방산업인 건설, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 나타내고 있어 외형 성장과 이익창출력의 회복이 기대되는 상황입니다. 다만, 주요 원자재 가격 상승으로 수익성 개선의 폭은 가변적일 수 있으며, 그 외 대외 변수로 인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[재무안정성 관련 위험]

나.

당사의 총차입금은 2021년 3분기 기준 1,443억원으로, 2020년 1,117억원 대비 증가하였으며, 이 중 단기차입금이 119억원에서 444억원으로 증가하였습니다. 다만, 당사는 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산 을 4,030억원 보유하고 있으며, 이를 고려한 순 차입금은 2021년 3분기 -2,587억원으로, 사실상 무차입금 기조를 유지
하고 있습니다. 

당사는 설비 유지보수 등에 따른 경상적인 현금 유출이 일어나고 있으며, 추
후 인도네시아 유리공장 설립을 위한 해외투자를 계획하고 있습
니다. 다만, 당사의 안정적인 영업현금흐름 및 보유 현금성자산을 통해 소요자금을 충당할 수 있을 것으로 판단되어, 현 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 예상됩니다. 그러나,
여러 요인 등에 의해 당사의 수익성이 다소 악화될 경우, 당사의 안정적인 영업현금 창출능력도 영향을 받을 수 있으며, 이에 따라 당사의 재무안정성 역시 영향을 받을 수 있습니다. 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요함을 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 총차입금은 2021년 3분기 기준 1,443억원으로, 2020년 1,117억원 대비 증가하였으며, 이 중 단기차입금이 119억원에서 444억원으로 증가하였습니다. 다음은 당사의 주요 재무안정성 지표입니다.

[당사 주요 재무안정성 지표]

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 3분기
2020년

단기차입금
44,406
11,829

유동성장기차입금
-
52

유동성사채
-
-

단기성차입금 소계
44,406
11,881

장기차입금
-
-

비유동사채
99,856
99,779

장기성차입금 소계
99,856
99,779

총차입금
144,262
111,660

단기차입금 비중
30.8%
10.6%

차입금의존도
8.1%
6.5%

현금 및 현금성자산
403,003
405,895

순차입금의존도
-
-

부채비율
31.6%
30.2%

(출처) 당사 정기보고서
주) 현금 및 현금성자산에는 기타유동금융자산 포함

당사의 차입규모는 2020년 대비 2021년 3분기 증가하였으며, 이중 케이씨씨로 부터 인적분할 당시 승계한 케이씨씨 연대보증부 사채 1,000억원(사채할인발행차금 고려 제외)이 포함되어 있습니다. 다만, 당사는 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산 을 4,030억원 보유하고 있으며, 이를 고려한 순 차입금은 2021년 3분기 -2,587억원으로, 사실상 무차입금 기조를 유지하고 있습니다. 

당사의 2021년 3분기 자본규모는 1조 3,558억원 수준으로, 코리아오토글라스 주식회사 합병 이후 크게 증가하였으며, 부채규모는 4,290억원으로 자본 규모 대비 상대적으로 낮은 수준입니다. 당사의 부채비율은 2020년 30.2% 및 2021년 3분기 31.6%이며, 차입금의존도 역시 2020년 6.5%, 2021년 3분기 8.1%로 매우 양호한 재무안정성지표를 나타내고 있습니다. 

다음은 당사의 2021년 3분기말 단기 차입금내역 및 사채내역입니다.

[당사 단기차입금 내역]

(단위: 천원, EUR, JPY, USD)

차입처
내역
이자율(%)
통화
2021년 3분기말
2020년 말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

삼성카드(*)
거래정산 서비스 잔액
0.45%
KRW
-
8,682,229
-
10,122,781

비엔케이투자증권
단기사채
0.82 ~ 1.00%
KRW
-
18,500,000
-
-

KB증권
단기사채
0.92 ~ 1.51%
KRW
-
17,000,000
-
-

(주)신한은행 외
Banker's Usance
LIBOR(12M) + 0.40
USD
188,611
223,484
1,501,129
1,633,229

JPY
-
-
4,840,000
51,027

EUR
-
-
16,500
22,081

합 계

44,405,713

11,829,118

(출처) 당사 정기보고서

주)
당사는

삼성카드와

대
리
점매
출채권을

담보로

차입하는

거래를

약정하였습니다.

해당

차입거래는

대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한
일체의
대위변제
의무가 있는 채무거래입니다.
해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

[당사 사채 내역]

(단위 : 천원)

구 분
상환일
연이자율(%)
2021년 3분기말
2020년 말

제1-1회 무보증국내사채
2022-11-27
1.91
80,000,000
80,000,000

제1-2회 무보증국내사채
2024-11-27
2.14
20,000,000
20,000,000

소 계
100,000,000
100,000,000

사채할인발행차금
(144,332)
(221,191)

합 계
99,855,668
99,778,809

(출처) 당사 정기보고서

2021년 3분기말 단기차입금 비중은 약 30.8%로 2020년 10.6% 대비 크게 증가하였습니다만, 당사의 기타유동금융자산 3,268억원을 포함한 현금성자산 4,030억원과 토지/건물 및 투자부동산이 장부가액 기준 약 5,814억원 수준임을 감안할 때, 당사의재무적 융통성은 우수한 수준인 것으로 판단됩니다. 다음은 당사의 2021년 3분기말 연도별 사채 상환계획입니다.

[당사 연도별 사채 상환계획]

(2021년 3분기말 기준)
(단위: 천원)

상환계획
사채

2022. 10.1 ~ 2023. 9.30
80,000,000

2024. 10.1 ~ 2025. 9.30
20,000,000

합 계
100,000,000

(출처) 당사 정기보고서

2021년 3분기말 기준 1년 이내에 상환예정인 사채는 없으며, 2년 이후 800억, 3년 이후 200억원 사채 상환을 계획하고 있습니다. 상기 사채 역시 당사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업현금흐름에 따라 충분히 상환 가능할 것으로 판단됩니다. 또한, 당사의 안정적인 재무지표, 우량한 신용등급(AA-)및 그룹의 대외신인도 등을 고려했을 때, 사채의 차환 발행에도 어려움이 없을 것으로 판단됩니다.

물론, 당사는 설비 유지보수 등에 따른 경상적인 현금 유출이 일어나고 있으며, 추
후 인도네시아 유리공장 설립을 위한 지분투자 583억원을 계획하고
있
으며, 향후 구체적인 취득 일정 및 투자규모에 대해서는 별도 공시 예정입니다.

다만, 당사의 안정적인 영업현금흐름 및 보유 현금성자산을 통해 소요자금을 충당할 수 있을 것으로 판단되어, 현 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 예상됩니다. 그러나, 앞서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1. 사업위험'에 기술한 여러 요인 등에 의해 당사의 수익성이 다소 악화될 경우, 당사의 안정적인 영업현금 창출능력도 영향을 받을 수 있으며, 이에 따라 당사의 재무안정성 역시 영향을 받을 수 있습니다. 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요함을투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[매출채권 대손 관련 위험]

다.

당사는 2021년 3분기 이익이 전년 동기 대비 크게 확대되었고 건설, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 보임에 따라, 매출이 성장 추세를 나타내고 있는 상황입니다.
물론 당사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고 회수기간 6개월 이하의 매출채권들로 대부분 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다.
그러나, 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 당사의 매출채권 회수가 지연되거나 미회수 리스크가 발생할 수 있습니다. 더불어, 전방산업의 침체가 발생할 경우 매출채권 회수 리스크가 커지고 이로 인한 대손충당금 설정으로 대손상각비가 계상됨에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년 3분기말 1,518억원의 매출채권(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)을 보유하고 있으며, 이는 2020년 말 1,807억원 대비(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)감소한 수치입니다. 대손충당금 설정 비율 역시 2020년 4.0% 대비 2021년 3분기말 감소하였으며, 2021년 3분기말 채권 잔액 대비 대손충당금 설정 비율은 3.4% 수준입니다. 

[채권별 대손충당금 설정 내역 추이]

(단위 : 천원)

구 분
2021년 3분기말
2020년 말

총장부금액
대손충당금
현재가치
할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치
할인차금
순장부금액

매출채권
154,040,691
(3,420,826)
-
150,619,865
183,216,302
(3,680,021)
-
179,536,281

장기매출채권
5,028,781
(3,723,772)
(80,761)
1,224,248
5,766,429
(4,450,289)
(110,655)
1,205,485

합 계
159,069,472
(7,144,598)
(80,761)
151,844,113
188,982,731
(8,130,310)
(110,655)
180,741,766

(출처) 당사 정기보고서

당사는
신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 회사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정률표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있으며 동 가능성은 과거 경험을 통해 산정하고 있습니다.

2021년 3분기말 대손충당금 관련하여 대손충당금 비율이 감소하고 있는 추세를 고려해보았을 때 매출채권의 상당수가 정상적으로 회수되고 있는 것으로 판단되며, 당사의 수요처가 국내외 대기업으로 구성되어 있어 보유 채권의 대손가능성은 비교적 낮은 것으로 판단됩니다. 또한, 당사 매출채권의 93% 이상이 2021년 3분기말 기준으로 회수기한이 6개월 이하이므로 매출채권 회수에 대한 위험은 비교적 낮은 편입니다. 다음은 당사의 매출채권 관련 연련 현황 및 매출채권 회수 관련 활동성 지표입니다. 

[당사 경과기간별 매출채권 잔액 현황]

(단위 : 천원, %)

구분
6월이하
6월초과 
1년이하
1년초과 
3년이하
3년초과
계

금
액
일반
141,474,933
4,167,376
3,118,381
3,083,423
151,844,113

특수관계자
9,682,095
-
-
-
9,682,095

계
151,157,028
4,167,376
3,118,381
3,083,423
161,526,208

구성비율
93.58%
2.58%
1.93%
1.91%
100.00%

(출처) 당사 정기보고서

[당사 매출채권 활동성 지표 추이]

(단위 : 천원, %, 회, 일)

구분
2021년 3분기말
2020년 3분기말
2020년

매출액
857,367
489,157
708,657

순매출채권
151,844
124,611
180,742

매출채권 잔액 증가율
21.9
-
-

매출채권 회전율(회)
8.3
-
-

매출채권 회수기간(일)
44.1
-
-

(출처) 당사 정기보고서

주1) 순매출채권은 매출채권 및 장기매출채권에서 대손충당금 및 현재가치할인차금을 차감한 금액, 매출채권잔액 증가율은 전년 동기 대비 증가율을 의미

주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}

주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

매출채권 회수기간은 2021년 3분기 기준 44.1일입니다. 당사의 재무제표가 2020년 이후부터 존재하여 다른 연도와의 직접적인 비교가 어렵습니다만, 전년 동기 매출액 증가율(75.3%) 대비 순매출채권 증가율(21.9%)이 상대적으로 크지 않음을 미루어보아, 매출채권 회수는 양호한 수준으로 판단됩니다. 2021년 3분기말 매출액이 전년 동기 대비 약 75.3% 증가한 점에서 향후 외형 성장이 예상되며 그에 따라 매출채권 회수의 중요성이 점차커지고 있는 상황입니다.

당사는 2021년 3분기 수익이 전년 동기 대비 크게 증가하였고, 건설, 자동차 등 전방산업 수요가 회복세를 보임에 따라, 매출이 성장 추세를 나타내고 있는 상황입니다. 물론 당사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고 회수기간 6개월 이하의 매출채권들도 대부분 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다. 그러나, 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 당사의 매출채권 회수가 지연되거나 미회수 리스크가 발생할 수 있습니다. 더불어, 전방산업의 침체가 발생할경우매출채권 회수 리스크가 커지고 이로 인한 대손충당금 설정으로 대손상각비가 계상됨에 따라 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[재고자산 관리 위험]

라.

당사의 2021년 3분기 기준 재고자산은 1,523억원으로 전년 1,563억원 대비 2.6% 감소하였습니
다
만, 유의미한 감소는 아닌 것으로 판단됩니다.
당사가 분할신설된 2020년 이후 활동성 비율 중 재고자산 회전율은 2021년 3분기 까지 각각 2020년 5.77회, 2021년 반기 6.02회, 2021년 3분기 5.51회로 점차 낮아지는 추세를 확인할 수 있는데, 이는 재고자산이 다소 감소했음에도 불구하고 전방산업의 회복으로 인한 매출이 증가함에 따라 매출원가율 및 연환산 매출원가가 감소하였기 때문인 것으로 판단됩니다. 당사는 비용 중 고정비의 비중이 높은 대규모 장치산업의 성격을 지니고 있으므로, 매출액 증가는 매출원가율의 감소를 야기합니다.

일반적으로 재고자산의 경우 연령이 높을수록 최종 폐기의 가능성이 높아지게 됩니다.
폐기가능성이 높아지게 되면 회사에 산정하는 폐기손실 금액이 커져 회사의 재무제표 상 이익에도 영향을 미치게 됩니다.
향후 건설, 자동차 등 전방산업 경기가 침체될 경우, 당사의 매출 부진 혹은 수주 감소에 따른 폐기손실 금액의증가 등이 발생할 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 매월 각 사업장별로 관리책임자의 책임하에 자체 재고실사를 하고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다. 다음은 당사의 재고자산 현황입니다.

[당사 재고자산 현황]

(단위: 천원)

사업부문
계정과목

2021년 3분기

2021년 반기

2020년

비고

유리 
사업부문
제 품
56,984,155
41,693,673
66,152,863
-

반 제 품
31,199,761
35,978,876
43,681,758

-

상 품
2,103,061
2,258,707
3,136,358
-

재 공 품
8,358,204
6,921,324
4,652,264

-

원 재 료
10,549,667
7,777,240
6,537,608
-

저 장 품
18,069,935
14,362,443
16,162,779

-

미 착 품
2,532,730
1,602,746
158,828
-

소 계
129,797,513
110,595,009
140,482,458

-

인테리어 
사업부문
제 품
7,409,546
7,683,805
4,932,282
-

반 제 품
72,477
39,580
30,704

-

상 품
4,206,596
4,567,692
2,952,993
-

재 공 품
2,466,221
2,527,648
2,867,214

-

원 재 료
3,659,280
3,321,339
2,589,420
-

저 장 품
347,091
2,093,633
108,360

-

미 착 품
340,698
128,643
102,454
-

소 계
18,501,909
20,362,340
13,583,427

-

파일사업
부문
제 품
3,547,340
2,682,687
1,833,822
-

반 제 품
-
-
-
-

상 품
67,223
65,284
65,407
-

재 공 품
97,960
90,663
78,899
-

원 재 료
142,661
105,002
156,051
-

저 장 품
170,978
153,862
116,599
-

미 착 품
-
-
-
-

소 계
4,026,162
3,097,498
2,250,778
-

합 계
제 품
67,941,041
52,060,165
72,918,967
-

반 제 품
31,272,238
36,018,456
43,712,462

-

상 품
6,376,880
6,891,682
6,154,758
-

재 공 품
10,922,385
9,539,635
7,598,377

-

원 재 료
14,351,608
11,203,580
9,283,079
-

저 장 품
18,588,004
16,609,939
16,387,738

-

미 착 품
2,873,428
1,731,389
261,282
-

합 계
152,325,584
134,054,847
156,316,663
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[(재고자산합계/기말자산총계)*100)]

8.53%
7.46%
9.10%
-

재고자산회전율(회수)

[연환산매출원가/(기초재고+기말재고)/2]

5.51회
6.02회
5.77회
-

(출처) 당사 정기보고서

주) 2020년 연환산 매출원가에는 흡수합병으로 소멸된 코리아오토글라스 주식회사 사업부문의 연환산 추정 매출원가가 포함되어 있습니다.

당사의 2021년 3분기 기준 재고자산은 1,523억원으로 전년 1,563억원 대비 2.6% 감소하였습니
다
만, 유의미한 감소는 아닌 것으로 판단됩니다.

재고관리 및 판매와 관련하여 기업의 건전성을 평가하는 중요한 경영지표 중 하나는 재고자산회전율입니다. 재고자산회전율은 매출액(또는 매출원가)의 재고자산에 대한비율로, 일반적으로 이 수치가 높을수록 재고자산이 현금 및 매출채권 등 당좌자산으로 변화되는 속도가 빠름을 나타내며 유동성과 자본 배분 상태의 효율을 측정하는 지표로 이용될 수 있습니다. 한편,
당사가 분할신설된 2020년 이후 활동성 비율 중 재고자산 회전율은 2021년 3분기 까지 각각 2020년 5.77회, 2021년 반기 6.02회, 2021년 3분기 5.51회로 점차 낮아지는 추세를 확인할 수 있는데, 이는 재고자산이 다소 감소했음에도 불구하고 전방산업의 회복으로 인한 매출이 증가함에 따라 매출원가율및 연환산 매출원가가 감소하였기 때문인 것으로 판단됩니다. 당사는 비용 중 고정비의 비중이 높은 대규모 장치산업의 성격을 지니고 있으므로, 매출액 증가는 매출원가율의 감소를 야기합니다. 이에 관련된 자세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1. 사업위험. 마' 를 참고하시기 바랍니다.

일반적으로 재고자산의 경우 연령이 높을수록 최종 폐기의 가능성이 높아지게 됩니다. 폐기 가능성이 높아지게 되면 회사에 산정하는 폐기손실 금액이 커져 회사의 재무제표 상 이익에도 영향을
미치게 됩니다.
향후 건설, 자동차 등 전방산업 경기가 침체될 경우, 당사의 매출 부진 혹은 수주 감소에 따른 폐기손실 금액의 증가 등이 발생할 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[분할 및 합병관련 내용]

마.

당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할
ㆍ
신설되었습니다.
또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.

해당
분할 및 합병을 통한 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합에 따른 시너지 효과가 본격화되면서 당사의 수익성 회복이 가시화되고 있는 상황이나향후 유리, 인테리어,파일사업의 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 시너지 효과가 미비할 가능성 또한존재합니다. 이럴 경우, 당사의 재무구조가 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할
ㆍ
신설되었습니다.
또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.

[분할]

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서 인적분할되어 신규 설립되었습니다. 분할의 내용은 아래와 같으며, 기타 상세한 내용은 주식회사 케이씨씨가 2019년 10월 8일 공시한 주요사항보고서(회사분할결정), 2019년 10월 15일 공시한 증권보고서(분할) 및 2019년 10월 22일 공시한 투자설명서를 참고하시기 바랍니다.

① 분할 관련 일반내용

상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 주식회사 케이씨씨의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할하였으며, 분할 전 주식회사 케이씨씨가 영위하는 사업 중 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 분할신설법인인 주식회사 케이씨씨글라스로 인적분할되었습니다.

구 분
회 사 명
사 업 부 문

분할존속회사
주식회사 케이씨씨
분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문

분할신설회사
주식회사 케이씨씨글라스
유리, 홈씨씨, 상재 사업부문

인적분할 신설회사는 분할 전 주식회사 케이씨씨의 분할신주 배정 기준일(2020년 1월 1일) 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할되는 회사 소유주식 1주당 분할비율 0.1582002 를 적용하여 분할신설회사 주식을 배정하였습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
분할전
존속
신설

보통주
10,556,513
8,886,471
8,350,210

1주의 금액
5,000
5,000
1,000

② 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액

인적분할을 통해 당사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 주식회사 케이씨씨의 2019년 11월 13일 자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다.

③ 인적분할 회계처리

ⅰ) 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.

ⅱ) 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.

ⅲ) 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금을 초과하는 경우 그 차액은 주식발행초과금으로 처리하였습니다.

④ 분할개시일에 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목
금 액

I. 유동자산
502,568,480

현금및현금성자산
250,234,257

매출채권
124,231,805

기타채권(유동)
2,196,980

선급금
799,718

선급비용
760,931

반환제품회수권
261,644

재고자산
124,083,145

Ⅱ. 비유동자산
669,656,122

장기매출채권
2,113,285

기타채권(비유동)
11,142,664

장기선급금
28,173,372

관계기업 및 공동기업투자
64,567,879

사용권자산
65,237

유형자산
523,911,630

무형자산
23,588,070

투자부동산
14,612,814

순확정급여자산
1,481,171

자 산 총 계
1,172,224,602

I. 유동부채
137,227,508

매입채무
45,464,766

단기차입금
9,382,705

유동성장기차입금
546,116

기타채무(유동)
76,971,393

기타유동부채
3,124,250

유동충당부채
1,738,278

Ⅱ. 비유동부채
135,029,717

장기차입금
52,330

비유동사채
99,678,408

기타채무(비유동)
1,789,447

장기종업원급여부채
1,473,229

비유동충당부채
10,069,956

이연법인세부채
21,966,347

부 채 총 계
272,257,225

자본금
8,350,210

자본잉여금
885,396,301

이익잉여금
6,220,866

자 본 총 계
899,967,377

부 채 및 자 본 총 계
1,172,224,602

⑤ 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항

분할 전 주식회사 케이씨씨의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

⑥ 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항

상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할 전 주식회사케이씨씨의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

[합병]

당사는 2020년 10월 29일에 합병계약 승인 임시주주총회에 따라 2020년 12월 1일을 합병기일로 당사가 19.9%의 지분을 소유하고 있는 코리아오토글라스
주
식회사를 흡수합병하였습니다.

① 일반사항

구 분
주요내용

합병 후 존속회사
주식회사 케이씨씨글라스

합병 후 소멸회사
코리아오토글라스 주식회사

합병의 목적
동종 사업간 시너지 효과 창출을 통해 수익성 개선과 
기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 통한 새로운 성장기회를 확보

합병 비율
합병법인 보통주식 : 피합병법인 보통주식 = 1 : 0.4756743

② 이전대가
당기 중 발생한 합병의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금액

발행한 보통주 신주의 공정가치
284,757,990

기보유 피합병법인에 대한 지분의 공정가치(*)
70,805,068

합 계
355,563,058

주) 기보유 피합병법인에 대한 지분을 공정가치로 재측정함에 따라 298백만원의 차손(관계기업투자처분손실)이 발생하였습니다.

③ 식별가능한 취득자산과 인수부채
 ⅰ) 합병에 의한 사업결합으로 인하여 취득한 자산과 인수한 부채의 합병일 현재 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

유동자산
280,617,843

현금및현금성자산
81,827,581

매출채권
87,490,662

당기손익-공정가치측정-금융자산
60,015,430

기타채권
6,333,680

기타유동자산
9,090,915

재고자산
35,859,575

비유동자산
325,157,337

당기손익-공정가치측정-금융자산
1,000,000

기타채권
6,447,675

사용권자산
1,293,611

유형자산
304,602,040

무형자산
3,640,201

투자부동산
8,173,810

자산 합계
605,775,180

유동부채
124,175,696

매입채무
74,429,041

기타채무
33,917,681

기타부채
3,458,591

미지급법인세
10,410,149

충당부채
1,960,234

비유동부채
41,718,301

기타채무
445,994

기타부채
186,321

확정급여부채
1,080,405

기타장기종업원급여
1,395,663

이연법인세부채
38,609,918

부채 합계
165,893,997

식별가능순자산 공정가치
439,881,183

ⅱ) 만일 취득일로부터 1년 이내에 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 취득일에 인식한 상기 금액을 조정해야 하거나, 취득일에 존재하는 추가적인 충당부채를 인식해야 한다면, 사업결합 회계처리에서 조정될 것입니다. 

④ 합병으로 취득한 중요한 유형자산의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법은 시장접근법(거래사례비교법) 또는 원가접근법 이며(토지는 공시지가 접근법을 적용하되 거래사례비교법과 비교하였으며, 기타 유형자산의 경우 원가접근법 및 거래사례비교법 적용), 무형자산의 경우 거래사례비교법으로 측정하였습니다.

⑤ 염가매수차익
합병에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

총 이전대가
355,563,058

차감: 식별가능순자산 공정가치
439,881,183

염가매수차익
84,318,125

⑥ 합병에 의하여 취득한 코리아오토글라스 주식회사가 합병기일(2020년 12월 1일)이후 창출한 추가 사업과 관련한 44,386백만원이 당기 매출액에 포함되어 있습니다.이러한 사업결합이 2020년 1월 1일에 이루어졌다면, 당사의 매출액은 417,484백만원,영업이익은 55,966백만원이 증가하였을 것입니다. 한편, 당기순이익은 2020년 1월 1일 현재 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치 추정이 실무적으로 불가능하여 기재하지 않았습니다.

합병과 관련된 공시는 다음과 같습니다. 자세한 내용은 전자공시시스템을 참고하시기 바랍니다.

신고일자
제목
비고

2020.09.09
주요사항보고서(회사합병결정)
-

2020.09.09
주주총회소집결의
-

2020.09.28
증권신고서(합병)
-

2020.10.14
투자설명서
-

2020.10.14
주주총회소집공고
-

2020.10.29
임시주주총회결과
원안대로 승인

2020.12.02
증권발행실적보고서(합병등)
-

상기한 분할 및 인수, 합병을 통한 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합에 따른 시너지효과가 본격화되면서 당사의 수익성 회복이 가시화되고 있는 상황이나 향후 유리, 인테리어, 파일사업의 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 시너지 효과가 미비할 가능성 또한 존재합니다. 이럴 경우, 당사의 재무구조가 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[원재료 가격, 유가 및 환율변동성에 따른 수익성 변동 위험]

바.

당사의 주요 사업인 유리부문의 경우, 유리 제작을 위한 로(Furnace) 가동 원료인 벙커씨유의 가격변동과 유리 제작을 위한 원재료인 소다회 등의 가격변동이 원재료 가격에 영향을 미칩니다.

현재,

글로벌 판유리 수요 상승 및 경제활동 재개 등의 영향
등으로 국제적인 원자재 가격 상승 추세에 따라 소다회 시장 가격이 상승 중이며, 이에 따라 당사의 원가 부담이 가중되고 있는 상황입니다
, 당사의 경우 주요 매입처인 코삭사 외 복수의 거래처에서 소다회를 구매하여 원재료 가격 변동으로 인한 위험 감소를 노력하고 있습니다.

인테리어 부문의 주 원재료인

P
VC(PVC Resin외)
은 코로
나19로 인한 글로벌 수요부진과 중국 내수가격 회복 지연으로 가격이 하락중이나 인도 및 말레이시아 등 주요 수요국 경제활동 재개시 가격이 반등할 것으로 전망되고 있습니다.

이러한 노력에도 불구하고 코로나19로 인해 글로벌 수요 및 공급의 변동성이 이전에 비해 높아졌고 그 결과 원재료 가격의 변동성도 높아진 상태이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 유리사업의 주요 원재료로는 소다회, 규사, 자체파유리가 있습니다.소다회의 경우 주요 수요지와 공급지가 중국이므로 현지 수요와 공급에 따라 원재료 가격이 영향을 받습니다. 규사와 자체파유리의 경우 자체 생산하는 원재료로 유리 생산시설의 가동율 및 수율의 영향을 받고 구매파유리는 수급업체간 가격 경쟁으로 가격이 변동합니다. 인테리어 부문의 주원료인 PVC 스트레이트 레진은 2020년 4월부터 5월까지 코로나 19로 인한 봉쇄조치로 인한 글로벌 수요부진으로 가격이 하락했으나 2020년 6월부터 코로나 확산세가 둔화되면서 봉쇄조치가 풀림과 동시에 석유가격의 상승으로 현재까지 가격이 상승하고 있습니다. 

당사는 국제유가 및 환율의 변동 등에 따라 당사의 주요 원재료의 가격이 연동되며 원재료 가격 상승은 당사의 원가부담을 야기하게 됩니다. 해당 원재료 가격 변동은 당사 매출총이익, 영업이익 등 주요 수익성 지표에 영향을 미치기 때문에 투자자께서는 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 당사 매출원가율 추이와 당사주요 원재료 현황 및 가격변동 추이 관련 사항입니다.

[당사 매출원가율 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년

매출액
857,367
489,157
708,657

매출원가
637,663
408,374
582,610

매출총이익
219,704
80,783
126,047

매출원가율
74.4%
83.5%
82.2%

(출처) 당사 정기보고서

[당사 주요 원재료 현황]

(단위 : 백만원)

사업
부문
매입
유형
품 목
구체적
용도
매입액
비율
주요 매입처

유리
원재료 외
소다회, 규사, 파유리,
수제슬러그 외
유리 제품 
및 상품
209,577
51.58%
(주)코삭, 
삼성물산(주) 등

인테
리어
원재료 외
가소제, 우레탄수지,
염화비닐수지, 
홈씨씨 유통상품 외
건축 
내외장재
제품 및 상품
164,736
40.54%
OCI 주식회사,
(주)LG화학, 
한화솔루션(주) 등

파일
사업
원재료
외
이형 PC강봉, 시멘트,
골재 외
PHC파일
32,035
7.88%
태광금속,
쌍용양회,
동서산업 등

합 계
406,348
100.00%

(출처) 당사 정기보고서

2021년 상반기 기준 당사 원재료 매입액 가장 큰 비중을 차지하는 것은 유리 관련 원재료(
소다회, 규사, 파유리,수제슬러그 외
)로 당사 원재료 매입액의 약 52% 가량을 차지합니다. 그 다음은 인테리어 부문 원재료로
가소제, 우레탄수지, 염화비닐수지, 홈씨씨 유통상품 외
매입액 비중 역시 당사 원재료 매입액의 약 41%를 차지합니다. 그외 파일사업 관련 매입액이 약 8%를 차지하고 있는 상황입니다. 당사의 매출원가율은 2020년 82.2%를 기록하였으나 2021년 3분기 74.4%로 감소하였습니다. 

2021년 3분기의 경우
소다회 가격은 코로나 영향으로 인해 일시적으로 하락하였으나, 코로나 상황 완화로 인한 시장 수요 증가로 최근 다시 상승 중이며, 인테리어 부문의 PVC 스트레이트 레진 가격 역시 상승하였습니다.
다음은 당사 주요 원재료의 국내기준 가격변동 추이입니다.

[주요 원재료 가격 변동 추이]

(단위 : 원)

사업
부문
자재명
주요
매입처
특수관
계여부

2021년
3분기

2020년

2019년
단위

유리
소다회
(주)코삭
X
271,853
327,963
358,252
톤

인테
리어
PVC Straight 
Resin
한화
솔루션(주)
X
1,695
1,179
1,202
kg

(출처) 당사 정기보고서

주1) 상기 원재료의 가격 산출기준은 공급 평균가격 입니다.

주2) 2019년 가격 기재 사항은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기(2019년) 사업보고서 가격 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다.

주3)
파일 사업부 콘크리트 파일의 주요 원재료 가격 변동은 제조원가 노출 가능성을 고려하여 해당 내용을 기재하지 않았습니다.

2020년 및 2021년 3분기 현재 소다회는 코로나19의 여파로 인한 글로벌 소다회 수요 감소에 따라 가격이 2019년 대비 하락하였으나, 현재
글로벌 판유리 수요 상승 및경제활동 재개 등의 영향
등으로 국제적인 원자재 가격 상승 추세에 따라 당사의 원가 부담이 가중되고 있는 상황입니다. 다만, 당사는 우수한 시장지
위와 안정적인 거래기반을 감안할 때, 영업수익성은 우수한 수준을 유지할 것으로 전망됩니다.

인테리어 부문 원재료 가격의 경우, 2019년 1,202원/kg 대비 2021년 3분기 1,695원/kg으로 크게 상승하였습니다. 이
는 인도 및 중국의 지속적인

PVC
수요 상승 및 미국 내 제조사의 가동중단에 따른 수급 부족에
따른 것으로 판단됩니다. 인테리어 부문의 PVC 스트레이트 레진은 국내외 수급 뿐만 아니라 유가에 따라 원재료 가격이 영향을 받는 상황입니다. 따라서, 투자자께서는 당사 원재료 매입액에 영향을 미치는유가 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 국제 유가 가격 추이 입니다.

[두바이유 가격 추이]

(단위 : USD/Barrel)

두바이유 가격추이.jpg
두바이유 가격추이

(출처) Investing.com

2019년 12월 31일 중국 우한으로부터 확산된 COVID-19로 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 2020년초부터 점진적인 하락세를 보이기 시작했습니다. 또한 2020년 3월 6일 진행된 OPEC 추가 감산 협의에서는주요 산유국들이 3월 31일 감산 종료를 앞두고 2020년 연말까지 기존의 감산안(일평균 170만 배럴, 사우디 40만 배럴 특별 추가 감산)을 유지하고, 6월까지 일평균 150만 배럴의 추가 감산(OPEC: 100만 배럴, 비OPEC: 50만 배럴)에 나서는 것을 고려했으나 러시아가 이에 대해 반대하면서 협의는 최종 결렬되었으며, 이후 사우디아라비아 및 주요 산유국들의 원유 생산량 증가 및 OSP 인하 발표가 잇따르는 등 주요 산유국들의 원유 증산 경쟁이 시작되어 유가는 급격하게 하락하는 모습을 보였습니다. 2019년 말 배럴당 60불을 상회하던 두바이유 가격은 2020년 4월말 10불 수준으로 급락하였습니다. 또한, 코로나19 확산으로 인해 미국 및 유럽 주요국의 국가비상사태 및 이동 제한 조치가 발표되며 여행객 감소에 기인한 원유 수요 감소 우려가 가시화되었고, 미국 내 원유재고가 예상 대비 크게 증가하여 유가의 추가 하락에 기여하였습니다. 한편 중국 등 거대 원유소비국을 중심으로 세계 각국에서 코로나 봉쇄 완화 움직임이 나타나며 원유수요 회복 기대감이 증가함에 따라 원유수급 균형이 개선되고 있으며, 미국 연준의 제로금리 유지 방침에 따른 달러약세와 풍부한 유동성을 바탕으로 한 원유 투자 매력도 상승 등으로 점진적인 개선을 보이며, 두바이유 가격은 2021년 03월 들어 60불 수준으로 상승 회복하였습니다. 2021년 7월까지 국제 유가는 OPEC의 증산 합의 지연, 하반기 원유공급 전망, 미국의 원유 재고 감소 등으로 지속적으로 상승하였고 2021년 9월에는 COVID-19 변이 바이러스 확산등으로 유가 상승 폭이 제한되었으나, 증권신고서 제출일 현재 지속적인 상승 추세를 보이고 있는 상황입니다. 이러한 유가의 변동성 지속은 당사 원재료 가격 등락에도 영향을 미치는 사항이므로 투자자께서는 이에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사는 원재료 매입시 외환 거래가 발생하는 바, 환율 역시 원재료 매입 및 당사 수익성에 영향을 미치는 요소입니다.
당사의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화하는데 있습니다. 당사의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해서 이루어지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다.
그 외 환율 관련 위험은 동 증권신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1. 사업위험. 나'를 참고하시기 바랍니다.

당사는 유리, 인테리어, 파일 사업부문의 영업활동에 있어 원재료 매입은 중요한 부분을 차지하고 있고 해당 원재료 가격은 유가, 환율 등 매크로 변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 유가의 경우, 글로벌 경기, 산유국의 지정학적 리스크, 주요국의 원유재고 수준 등에 따라 변동하고, 환율의 경우, 각국의 경제상황 등 대외변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 보통의 경우 환율 하락은 원재료의 수입 비중이 높은 당사 수익성에 긍정적인 영향을 미칠수 있으며, 유가 상승은 원재료 가격 상승으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미치는 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 유가, 환율등이 당사 주요 원재료 가격에 미치는 영향에 유의할 필요가 있습니다. 더불어, 투자자께서는 원재료 가격에 따라 변동하는 당사의 매출원가율 등 수익성 지표의 변동에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다. 

[주요 생산제품의 가격 변동 위험]

사.

당사는 판매하는 주요 제품들의 가격 하방압력을 방어하고, 관련 비용 등을 최소화 하는 방식으로 급변하는 영업환경에 대응하고 있습니다.
일례로, 국내외 경쟁 격화로판매단가 하락 압력을 받고 있는 유리 사업부문의 경우 원재료 가격 관리, 판매 제품 포트폴리오 다변화를 통한 간접 가격 전가 등으로 제품 가격 방어를 진행하고 있습니다
.

그
러
나,
관련
제품 수요 감소, 과잉 공급 등의 이유로 당사가 판매하는 제품 가격의 방어에 실패할 가능성이 있습니다. 그 경우, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 판매하는 주요 제품들의 가격 하방압력을 방어하고, 관련 비용 등을 최소화 하는 방식으로 급변하는 영업환경에 대응하고 있습니다. 일례로, 국내외 경쟁 격화로판매단가 하락 압력을 받고 있는 유리 사업부문의 경우 원재료 가격 관리, 판매 제품 포트폴리오 다변화를 통한 간접 가격 전가 등으로 제품 가격 방어를 진행하고 있습니다
.
당사의 내수 유리 품목에 대한 KG(키로그램)당 평균 가격은 2019년 500원에서 2020년 484원으로 하락했으나, 2021년 3분기 기준 496원으로 재상승했습니다. 

또한, 인테리어 품목의 경우, 내수 인테리어 품목에 대한 M(미터)당 평균 가격은 2019년 9,541원에서 2020년 9,319원으로 하락하였다가, 2021년 3분기 기준 10,468원으로 상승하였으며, 수출 인테리어 품목에 대한 M(미터)당 평균 가격은 2019년 11,399원에서 2020년 11,691원으로 상승하였고, 2021년 3분기 기준 35,938원으로 매우크게 상승 하였습니다. 해당 품목별 제품이 상이하고 제품별 가격도 상이하여 품목 매출 내 제품 구성비율 차이로 실제 품목별 가격변동추이는 실제 품목 내 제품 가격 추세와 상이할 수 있습니다.

[주요 제품 등의 가격 변동추이]

(단위: 원)

구 분

2021년 3분기

2020년

2019년

유리

판유리

(㎏)

내수
496
484
500

수출
-
-
-

인테리어

바닥재

(m, BOX)

내수
10,468
9,319
9,541

수출
35,938
11,691
11,399

파일사업

콘크리트파일

(톤)

내수
130,852
97,364
98,424

수출
-
-
-

(출처) 당사 정기보고서

주1) 주요 제품유형에 대하여 해당 사업년도 중 총매출액을 총판매물량으로 나누어 산출하였습니다.
주2) 2019년 가격 기재 사항은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사 제20기 사업보고서 가격 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다.
주3) 자동차 안전유리는
차종의 수주가 사업의 성패를 가르는 중요한 요소로써, 자동차 안전유리 가격 기재로 인한 당사의 수주 정보 노출 가능성을 감안하여 해당 내용을 기재하지 않았습니다.

유리의 경우, 건축용 유리는 말레이시아 저가 유리 유입 확대로 시장 내 가격경쟁이 치열해지는 상황이었으나, 2021년 글로벌 유리 수급 불균형 및 원자재(BC유 등) 단가 상승 등으로 시장단가 상승 추세입니다. 코팅유리는 말레이시아 저가 코팅유리 유입 확대로 인한 국내 코팅유리 시장 경쟁 과열로 업체별 가격경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차용 유리의 납품 가격 수준은 각 연도별로 큰 폭의 변화없이 유지되고 있으나, 자동차 유리의 박판화 및 고급화로 평균 가격이 소폭 상승 중에 있습니다.

인테리어는

내수 시장의 경우, 2017년 이후 소비 심리 악화 및 PVC 바닥재의 경쟁사 신규 진입에 따른 경쟁 심화로 시장 가격이 지속적 하향세를 띄고 있습니다. 수출의 경우도, 전세계적인 코로나19 펜데믹 현상은 2020년 하반기 매출감소 및 일시적인 중저가 제품의 판매비중 증가로 시장가격 하락에 영항을 주었습니다. 

또한, 내수와 수출 모두 2020년 3분기 이후 원자재 및 운송비의 지속적인 인상에 따라 제품가격의 상승 요인으로 작용하고 있습니다. 2021년 3분기 내수 판매 가격을 인상하여 원가 상승 요인을 일부 반영하였습니다. 또한 2021년 3분기 수출의 경우, 반기 대비 고가 품목의 구성비 증대로 평균 단가가 증가하는 모습입니다.

콘크리트 파일의 경우 원재료 가격 변동이나 시장상황이 가격의 변동에 가장 큰 영향을 미치는 요소입니다. 상반기에는 원자재의 단가 인상 및 수요 증가에 따른 공급 부족으로 제품 가격의 상승 요인이 발생하였으며, 최근 단가는 보합세를 이루고 있습니다.

이처럼,
당사는 경쟁환경 격화, 원재료 가격 변동 등의 시장 환경에서 주요 품목의 판매가격 하락을 적극적으로 방어하고 있으나 관련 제품 수요 감소, 과잉 공급 등의 이유로 당사가 판매하는 제품 가격의 방어에 실패할 가능성이 있습니다. 그 경우, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 및 제재 관련 위험]

아.
증권신고서 제출일 기준 당사는 현재 계류중인 소송사건이 존재하며, 이외에도 채무보증 제공 등 우발채무 및 약정사항을 체결하고 있습니다. 현재 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다.
그러나 향후 대내외적인 환경변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다.
더
불어,
당사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재로 인하여 당사 영업활동 시 시정 명령 및 과징금, 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해
당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 증권신고서 제출일 현재 기준 우발채무 등 관련 현황은 다음과 같습니다. 

[중요한 소송 사건]

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 천원)

소송 제기일
원 고
소송내용
소 송 액
피 고
전망
향후 소송일정
및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

2021.05.23 外
(주)인퍼니 外
물품대금
청구 外
2,811,517
(주)케이씨씨글라스
승소예상
항소, 변론기일 지정 등
회사가 패소하는 경우 소송금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서 패소할 가능성에 대해서는 합리적으로 예측할 수 없음

2021.09.24 外
(주)케이씨씨글라스
과징금명령취소 外
1,889,268
공정거래위원회 外
승소예상
항소, 조정회부, 변론기일 지정 등
과징금 감면, 미수채권 회수 및 세무대손 처리

계
15건
4,700,785

[견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

]

공
시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무보증 현황]

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

채무 보증한 회사
채무보증 받은 자
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간

(주)케이씨씨글라스

임직원 85명

(前 코리아오토글라스(주) 우리사주조합원)

한국증권금융(주)
1,653
3,635
2020.12.21 
~ 2022.12.21

주) 당사는 2020년 12월 1일 코리아오토글라스 주식회사와 합병하였습니다. 합병소멸법인인 코리아오토글라스
주식회사의 우리사주조합은 해산하였으나, 합병계약서에 따라 당사는 합병소멸법인의 채무보증을 승계하였습니다.

[채무인수약정 현황]

공
시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[그 밖의 우발채무 등]

(1) 계약보증 현황

회사는 수주공사와 관련하여 대여대금 및 계약보증금에 대한 지급보증을 위하여

2021년 12월 31일 현재 서울보증보험 주식회사로부터 53,409백만의 지급보증을 받아 각 발주처에 제공하고 있습니다.

(2) 충당부채

① 회사의 당기중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

기초
증가
감소
기말
기초
증가
감소
사업결합
기말

판매보증충당부채
3,310,131
873,873
(1,191,953)
2,992,051
1,212,476
865,230
(727,809)
1,960,234
3,310,131

포인트적립충당부채
653,718
(243,052)
(88,777)
321,889
525,802
222,203
(94,287)
-
653,718

산림훼손복구충당부채
11,848,522
1,850,715
-
13,699,237
10,069,956
1,778,566
-
-
11,848,522

합 계
15,812,371
2,481,536
(1,280,730)
17,013,176
11,808,234
2,865,999
(822,096)
1,960,234
15,812,371

② 당사는 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.

③ 당사는 홈씨씨 매출과 관련하여 매출액의 1%를 포인트적립충당부채로 설정하고 있습니다.

④ 당사는 광산개발과정에서 훼손되는 산림의 복구에 충당하기 위하여 산림훼손허가지역의 복구 시 예상되는 복구비 총액을 생산량비례법에 따라서 산림훼손복구충당부채를 설정하고 있습니다.

[자본으로 인정되는 채무증권의 발행]

공시서류작성일 기준 해당사항이 없습니다.

현재 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 대내외적인 환경변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 당사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재조치를 받은 내역은 다음과 같습니다

[
행정기관의 제재현황
]

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 
조치내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2020.
04.29
공정거래
위원회
코리아
오토글라스(주)
시정명령,
 과징금 부과
5
PHC파일
관수시장
입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 
제19조 제1항 제8호

2020.
06.02
공정거래
위원회

코리아
오토글라스(주)

시정명령
 과징금 부과
454

PHC파일
관수시장
입찰담합

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 
제19조 제1항 제8호

2021.
03.19
조달청
(주)케이씨씨
글라스
부정당업자제재
(제재기간: 2021.03.19 
~ 2023.03.18)
-

PHC파일
관수시장
입찰담합

국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령
(대통령령 제31222호) 제76조 제1항

2021.
08.19
공정거래
위원회

(주)케이씨씨
글라스

시정명령
 과징금 부과
8,893
PHC파일
민수시장
가격 담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 
제19조 제1항 제1호 및 제3호

주1) 2012년부터 2016년까지 이루어진 PHC파일 관수 시장에서의 입찰 담합 행위(담합행위자: 舊 삼부건설공업 주식회사)에 대하여 공정거래위원회가 시정명령 및 과징금을 부과했으며, 부과된 과징금은 납부 완료하였습니다.
주2) 주1)의 담합 행위로 인해 조달청에서 2021. 3. 19. ~ 2023. 3. 18.(24개월) 입찰참가 자격을 제한하는 부정당업자 제재를 하였습니다.

주3) 2008년부터 2017년 1월까지 이루어진 PHC파일 민수 시장에서의 입찰 담합 행위(담합행위자:
舊
삼부건설공업 주식회사)에 대하여 공정거래위원회가 시정명령 및 과징금 부과하였으며, 해당 과징금은 납부 완료하였습니다.

주4) 당사는 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였으며며,
코리아오토글라스 주식회사는 2017년 3월, 콘크리트파일 제조업을 영위하는 삼부건설공업 주식회사를 흡수합병한 바 있습니다.

상기와 같은 제재 등으로 인하여 당사 영업활동 시 시정명령 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[원리금상환 불이행 관련 위험]

가. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 주식회사 케이씨씨글라스가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[환금성 제약 가능성]

나. 본 사채의 상장예정일은 2022년 01월 26일이며, 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 다만, 채권시장의 변동성에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장상장규정 제43조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장예정일은 2022년 01월 26일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[전자등록 발행에 관한 사항]

다. 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]

라. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

본 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기/반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

[신용평가]

마. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 각각 AA-등급/안정적을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 각각 AA-/안정적(Stable) 등급을 받았습니다. 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

구 분
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

[연체이자에 관한 사항]

바. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 당사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

[기한 이익 상실에 관한 사항]

사. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 체결한 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[경제상황에 의해 영향을 받을 가능성]

아. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[신중한 투자판단]

자. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자 의사결정 시 신중을 기하시기 바랍니다.

투자자께서는 투자 의사결정을 하기 전, 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

한편, 본 신고서에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 달라질 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 ㈜케이씨씨글라스 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "주관회사"라 함)은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜케이씨씨글라스로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, " "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

"공동대표주관회사"인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 "공동대표주관회사" 내부 지침 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 동사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등)
① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.
② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.
③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. 
④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.
⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일시
장소
참여자
기업실사내용 및 확인자료

발행회사
평가회사

2021년 12월 31일
케이씨씨글라스
(본사)
케이씨씨
글라스
NH투자증권
KB증권
한국투자증권
- 초도방문
- 이사회의사록 검토
- 회사채 발행개요 및 일정 협의
- 기업실사 관련 절차 안내

2021년 12월 31일
~
2022년 01월 10일
유선 및 이메일
- 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사
- 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토
- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율
- 사업위험, 회사위험, 기타위험 관련 실사

2022년 01월 11일
케이씨씨글라스
(본사)
- 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검
- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답
- 주요 재무적 이슈 및 기타 회사채발행 진행에 대한 질의 응답

2022년 01월 11일
~
2022년 01월 13일
유선 및 이메일
- 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인
- 현장실사시 수령 자료 분석 및 검토
- 기업실사보고서 작성 및 추가 질의사항 검토
- 기업실사 및 증권신고서 관련 세부사항 질의 및 응답
- 기업실사보고서 작성
- 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인

케이씨씨글라스
(본사)
- 인수계약서 체결
- 증권신고서 기재사항 검토
- 증권신고서 첨부서류 등 검토

4. 기업실사 참여자

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권㈜

Heavy Industry부

김민규

부장

기업실사 총괄

2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일

기업금융업무14년

NH투자증권㈜

Heavy Industry부

김재영

과장

기업실사 책임

2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일

기업금융업무 등 5년

NH투자증권㈜

Heavy Industry부

조주형

주임

기업실사 및 서류작성

2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일

기업금융업무 2년

KB증권㈜
기업금융3부
박정호
이사
기업실사 총괄
2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일
기업금융업무 등 19년

KB증권㈜
기업금융3부
길대환
부장
기업실사 책임
2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일
회계감사 3년
기업실사 4년
기업금융업무 10년

KB증권㈜
기업금융3부
김성현
과장
기업실사 책임
2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일
기업금융업무 등 11년

KB증권㈜
기업금융3부
한정수
주임
기업실사 및 서류작성
2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일
기업금융업무 2년

한국투자증권㈜
인수영업3부
심동헌
이사
기업실사 총괄
2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일
기업금융업무 18년

한국투자증권㈜
인수영업3부
오재혁
대리
기업실사 및 서류작성
2021년 12월 31일 ~ 2022년 01월 14일
기업금융업무 8년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장

㈜케이씨씨글라스
재정팀
김인엽
팀장
기업실사 총괄

㈜케이씨씨글라스
재정팀
주종현
과장
기업실사 책임

㈜케이씨씨글라스
재정팀
김웅규
과장
기업실사 자료 제공

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

※ 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사보고서] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 종합 의견

가. 동사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할ㆍ신설되었습니다. 또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다. 유리는 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며 건축용 유리는 동사의 주력 제품입니다. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리(Low-E유리: 유리 표면에 금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화시켜주는 에너지 절약형 유리)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다. 자동차용 유리는 국내 자동차업체에 최고 품질의 자동차용 안전유리를 공급하고 있습니다. 상재는 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다. 동사는 주로 PVC상재를 생산하고 있으며 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 상재를 상품으로 판매하고 있습니다. 홈씨씨는 건축용 자재 및 인테리어 상품을 유통하는 동사의 인테리어 대표 브랜드입니다. 홈씨씨는 전국 각지의 영업소를 통해 주요 건설업체와 인테리어 대리점으로 B2B 또는 B2P 형태로 판매하는 방식과 브랜드 직영 매장 운영을 통해 제품을 직접 소비자에게 판매하는 B2C 방식으로 영업활동을 하고 있습니다. 홈씨씨는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며, 주요 상품은 설치가구, 타일, SET창(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창), 인조대리석 등이 있습니다. 동사의 최대주주는 정몽익이며, 그 지분(율)은 4,162,693주(26.06%)로서 특수관계인을 포함한 지분(율)은 6,919,244주(43.33%)입니다.

나. 동사의 전체 매출구성은 2021년 3분기 기준 유리 부문이 67.6%로 가장 높은 매출비중을 차지하고 있으며, 인테리어 부문이 25.7%, 파일사업 부문이 6.7%를 차지하고 있습니다. 

[동사 사업부문별 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

사업
부문
매출
유형
구체적 
용도
주요 제품 
및 서비스

2021년 3분기

2020년 3분기

2020년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

유리
제품
건축용,
자동차용 
외
투명유리, 로이유리,
접합유리, 강화유리 外
557,890
65.1%
259,653
53.10%
394,843
55.70%

상품
건축용 
외
무늬유리, 강화유리 外
21,622
2.5%
19,313
3.90%
31,722
4.50%

인테
리어
제품
내외장재,
인테리어,
산업용 외
경/중보행 바닥재, 
라미필름 外
77,035
9.0%
63,177
12.90%
85,515
12.10%

상품
내외장재,
인테리어,
산업용 외
센스타일, 디럭스타일,
강마루, 강화마루,
인조대리석 外
143,458
16.7%
147,014
30.10%
189,791
26.80%

파일
사업
제품
건축용
PHC파일 外
54,709
6.4%
-
-
5,628
0.80%

상품
건축용
PHC파일 外
2,654
0.3%
-
-
1,158
0.20%

제품 계
689,634
80.4%
322,830
66.00%
485,986
68.60%

상품 계
167,734
19.6%
166,327
34.00%
222,671
31.40%

총 합계
857,368
100.0%
489,157
100.00%
708,657
100.00%

(출처) 동사 정기보고서

주)
동사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2020년
3
분기
기
준 사업부문별 요약재무현황에는 피합병법인의 실적이 포
함
되어 있지 않습니다.

[동사 사업부문별 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

유리
100,644
82.7%
12,012
62.9%
32,655
91.1%

인테리어
10,176
8.4%
7,086
37.1%
3,025
8.4%

파일사업
10,948
9.0%
-
-
159
0.4%

합계
121,769
100.0%
19,097
100.0%
35,839
100.0%

(출처) 동사 정
기보고서
주)
동사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2020년
3
분기
기
준 사업부문별 요약재무현황에는 피합병법인의 실적이 포
함
되어 있지 않습니다.

동사의 주력 사업부문인 유리 부문은 오랜 업력과 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 수위의 시장지위를 보유하고 있습니다. 그러나 2019년부터 건설시장이 점차 축소되는 양상을 나타냈고, 2020년에는 COVID-19로 인해 건설, 자동차 등 주요 전방산업 부진, 국내아파트 입주물량 감소세 지속등으로 외형 감소세가 나타났습니다. 이에 따라 2020년 유리 부문의 매출액과 영업이익이 각각 4,266억원, 327억원을 기록하였으나, 2021년 건설업 수요가 회복세를 보임에 따라 매출액 및 영업이익이 회복세를 나타내고 있습니다. 2021년 3분기 유리 부문 매출액과 영업이익은 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사 합병 효과를 포함하여 전년 동기 대비 각각 약 107.7%, 약 737.9% 로 크게 상승한 5,795억원, 1,006억원을 기록하였습니다. 

건축용 유리 실적 개선의 주요 원인으로는 수입 유리의 국내 유입 감소, 전세계적인 유리 수급 불균형 등의 공급 요인과 국내 건설시장 회복세에 따른 수요 요인
이 국내 유리 시장 가격에 영향을 미치는 것으로 보입니다. 자동차용 안전 유리의 실적은

주요 신차종의 판매 실적 호조, 승용차의 대형화 및 고급화에 따른 고부가가치 제품 판매 증가 등의 영향이 실적 개선으로 연결되고 있습니다.

다만, 최근 반도체 수급 불균형에 따른 국내 자동차 생산 감소에 따른 영향,

전세계적인 원자재 가격 상승에 따라주요 유리 원료
및 유가 상승 가능성, 코로나19 재확산에 따른 전방 산업의 업황 회복세 둔화, 부동산 정책 변화 등
은 동사 유리 사업 부문의 수익성에 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

인테리어 부문의 경우, 유리 부문와 마찬가지로 건설시장 등 전방산업의 영향을 받으며,
B2C 인테리어의 경우 노후주택의 증가, 거주 공간에 대한 소비자 인식의 변화, 국
민 소득 수준 및 생활 수준 등에 영향을 받고 있습니다. 인테리어 부문의 2020년 매출액은 2,753억원을 기록하였고 2021년 3분기 매출액의 경우, 전년동기 2,102억원 대비 4.9% 증가한 2,205억원을 기록하였습니다. 2021년 3분기 영업이익 역시 전년 동기 71억원 대비 약 43.6% 증가한 약 102억원을 기록하였습니다. 이는
건설경기의
전반적인
회복에 따
른 것으로 파악됩니다.
다만, 2021년 3분기는 하계 휴가 및 혹서기 등의 계절적 요인과 주요 건설실적 감소 및 인테리어 사업 확장에 따른 신규 제품 인(GPET, LVT) 확대에 따른 고정비 증가, 온라인몰 개편 등 투자비용이 증가하여 매출 및 영업이익이 전분기 대비 하락하였습니다.

동
사는 인테리어 사업의 확장을 위해 다양한 방식의 투자와 역량 강화를 이어가고 있으며, 이러한 투자들이 장기적 관점에서 인테리어 사업의 성장과 실적 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.
다만, 동사의 인테리어 부문은 전방산업인 건설 산업 등의 업황에 연동되는 특성이 있고 국민 소득 및 경기 상황 등에 따라서도 수익성이 결정되는 측면이 존재하므로 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다. 

파일사업 부문은
2020년 매출액 68억원을 기록하였고, 2021년 3분기 매출액의 경우574억원을 기록하여 크게 증가하였습니다. 파일 부문은 2020년 4분기
건설경기 회복세에 따른 실적 개선 흐름이 이어지고 있습니다. 가파른 수요 증가에 따라 최대 수준으로 생산 설비를 가동하고 있으며, 시장 공급 물량 부족으로 인한 가격 상승, 가동률 증가에 따른 생산성 개선 등이 실적 개선의 원인으로 판단됩니다.

다만, 향후 시장공급의 안정화 및 주요 원재료 가격 인상 등으로 추가적인 실적 개선은 제한적으로 판단되나,
건설경기의 회복세
에 힘입어 현재의 실적 수준은 유지될 것으로 전망됩니다.

다.

동사의 전반적인 수익성은 2020년의 경우 자동차, 조선 등 주요 전방산업의 부진과 국내 아파트 입주물량 감소세 등으로 인해 크게 부진하였으나, 2020년 4분기부터 주요 전방산업의 업황 회복 및 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사 흡수합병에 따라 2020년 온기 매출액이 2020년 3분기 대비 큰폭으로 증가하였습니다. 

[동사 수익성 지표]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년

매출액
857,367
489,157
708,657

매출총이익
219,704
80,783
126,047

영업이익
121,769
19,098
35,839

당기순이익
85,376
23,309
132,349

주요 성과 지표

매출액증가율
75.3%
-
-

매출총이익률
25.6%
16.5%
17.8%

영업이익률
14.2%
3.9%
5.1%

당기순이익률
10.0%
4.8%
18.7%

(출처) 동사 정기보고서

주)
동사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2020년
3
분기
기
준 사업부문별 요약재무현황에는 피합병법인의 실적이 포
함
되어 있지 않습니다.

2021년 3분기의 경우, 유리부문은 2021년 들어 원자재 가격 등이 상승하는 가운데 건축용 유리 수입 감소와 국내 건설시장 회복으로 국내 유리 판가가 상승하면서 실적이 개선되었습니다. 자동차용 안전 유리도 승용차의 대형화 및 고급화에 따른 고부가가치제품 판매 증가와 주요 오토메이커의 신차 판매 실적 호조 등이 실적 개선으로 이어졌습니다. 인테리어 부문은 소비 심리 악화 및 PVC 바닥재 부문 경쟁 심화로 저조한 실적을 보여왔으나, 2021년 들어서는 원자재 및 운송비 상승을 반영하여 판매가격을 인상하고, 건설경기가 전반적으로 회복되면서 전년 대비 실적이 개선되었습니다. 또한 주식회사 케이씨씨로부터 분할된 이후 대형 전시장 운영 등의 고정 공통비용 배분이 줄어든 것도 수익성 개선 요인으로 작용한 것으로 파악됩니다. 파일사업 부문은 2020년 4분기 이후 건설경기가 회복되면서 공급 물량 부족으로 인한 가격 상승과 가동률 증가에 따른 생산성 향상으로 실적이 개선되었습니다. 

동사의 당기순이익의 경우, 2020년 3분기 233억원의 당기순이익을 기록하였다가, 2020년 4분기 전방산업의 회복 및 코리아오토글라스 합병 효과로 인해 발생한 지분법손익 100억원 및 염가매수차익 843억원 등의 요인으로 2020년 온기 1,323억원으로 매우 크게 증가
하였
습니다
.

2022년에는 전방산업인 건설, 자동차, 산업재 등 전방 산업 수요가 회복세를 나타내고 있어 외형 성장과 이익창출력의 회복이 기대되는 상황입니다. 다만, 주요 원자재 가격 상승으로 수익성 개선의 폭은 가변적일 수 있으며, 그 외 대외 변수로 인해 동사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있습니다. 특히, 동사는 국제유가 및 환율의 변동 등에 따라 동사의 주요 원재료의 가격이 연동되며 원재료 가격 상승은 동사의 원가부담을 야기하게 됩니다. 해당 원재료 가격 변동은 동사 매출총이익, 영업이익 등 주요 수익성 지표에 영향을 미치기 때문에 투자자께서는 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다.

라. 동사의 차입규모는 2020년 대비 2021년 3분기 증가하였으며, 이중 케이씨씨로 부터 인적분할 당시 승계한 케이씨씨 연대보증부 사채 1,000억원(사채할인발행차금 고려 제외)이 포함되어 있습니다. 다만, 동사는 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산 을 4,030억원 보유하고 있으며, 이를 고려한 순 차입금은 2021년 3분기 -2,587억원으로, 사실상 무차입금 기조를 유지하고 있습니다. 

[동사 주요 재무안정성 지표]

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 3분기
2020년

단기차입금
44,406
11,829

유동성장기차입금
-
52

유동성사채
-
-

단기성차입금 소계
44,406
11,881

장기차입금
-
-

비유동사채
99,856
99,779

장기성차입금 소계
99,856
99,779

총차입금
144,262
111,660

단기차입금 비중
30.8%
10.6%

차입금의존도
8.1%
6.5%

현금 및 현금성자산
403,003
405,895

순차입금의존도
-
-

부채비율
31.6%
30.2%

(출처) 동사 정기보고서
주) 현금 및 현금성자산에는 기타유동금융자산 포함

동사의 2021년 3분기 자본규모는 1조 3,558억원 수준으로, 코리아오토글라스 주식회사 합병 이후 크게 증가하였으며, 부채규모는 4,290억원으로 자본 규모 대비 상대적으로 낮은 수준입니다. 동사의 부채비율은 2020년 30.2% 및 2021년 3분기 31.6%이며, 차입금의존도 역시 2020년 6.5%, 2021년 3분기 8.1%로 매우 양호한 재무안정성지표를 나타내고 있습니다. 

2021년 3분기말 단기차입금 비중은 약 30.8%로 2020년 10.6% 대비 크게 증가하였습니다만, 동사의 기타유동금융자산 3,268억원을 포함한 현금성자산 4,030억원과 토지/건물 및 투자부동산이 장부가액 기준 약 5,814억원 수준임을 감안할 때, 동사의재무적 융통성은 우수한 수준인 것으로 판단됩니다.

2021년 3분기말 기준 1년 이내에 상환예정인 사채는 없으며, 2년 이후 800억, 3년 이후 200억원 사채 상환을 계획하고 있습니다. 상기 사채 역시 동사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업현금흐름에 따라 충분히 상환 가능할 것으로 판단됩니다. 또한, 동사의 안정적인 재무지표, 우량한 신용등급(AA-)및 그룹의 대외신인도 등을 고려했을 때, 사채의 차환 발행에도 어려움이 없을 것으로 판단됩니다.

[동사 연도별 사채 상환계획]

(2021년 3분기말 기준)
(단위: 천원)

상환계획
사채

2022. 10.1 ~ 2023. 9.30
80,000,000

2024. 10.1 ~ 2025. 9.30
20,000,000

합 계
100,000,000

(출처) 동사 정기보고서

마. 동사의 매출채권 회수기간은 2021년 3분기 기준 44.1일입니다. 동사의 재무제표가 2020년 이후부터 존재하여 다른 연도와의 직접적인 비교가 어렵지만, 전년 동기 매출액 증가율(75.3%) 대비 순매출채권 증가율(21.9%)이 상대적으로 크지 않음을 고려 시, 매출채권 회수는 양호한 수준으로 판단됩니다. 2021년 3분기말 매출액이 전년 동기 대비 약 75.3% 증가한 점에서 향후 외형 성장이 예상되며 그에 따라 매출채권 회수의 중요성이 점차커지고 있는 상황입니다

[동사 매출채권 활동성 지표 추이]

(단위 : 천원, %, 회, 일)

구분
2021년 3분기말
2020년 3분기말
2020년

매출액
857,367
489,157
708,657

순매출채권
151,844
124,611
180,742

매출채권 잔액 증가율
21.9
-
-

매출채권 회전율(회)
8.3
-
-

매출채권 회수기간(일)
44.1
-
-

(출처) 동사 정기보고서

주1) 순매출채권은 매출채권 및 장기매출채권에서 대손충당금 및 현재가치할인차금을 차감한 금액, 매출채권잔액 증가율은 전년 동기 대비 증가율을 의미

주2) 매출채권회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}

주3) 매출채권 회수기간은 365일을 매출채권 회전율로 나눈 수치

동사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고 회수기간 6개월 이하의 매출채권들도 대부분 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다. 그러나, 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 동사의 매출채권 회수가 지연되거나 미회수 리스크가 발생할 수 있습니다. 더불어, 전방산업의 침체가 발생할 경우 매출채권 회수 리스크가 커지고 이로 인한 대손충당금 설정으로 대손상각비가 계상됨에 따라 동사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 향후 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

바.
동사가 분할신설된 2020년 이후 재고자산 회전율은 2021년 3분기 까지 각각 2020년 5.77회에서 2021년 반기 6.02회 상승했다가, 다시 2021년 3분기 5.51회로 점차 낮아지는 추세를 확인할 수 있는데, 이는 재고자산이 다소 감소했음에도 불구하고 전방산업의 회복으로 인한 매출이 증가함에 따라 매출원가율 및 연환산 매출원가가 감소하였기 때문인 것으로 판단됩니다. 동사는 비용 중 고정비의 비중이 높은 대규모 장치산업의 성격을 지니고 있으므로, 매출액 증가는 매출원가율의 감소를 야기합니다.
재고자산회전율은 비교적 안정적인 추세를 유지하고 있으나
향후 건설, 자동차 등 전방산업 경기가 침체될 경우, 동사의 매출 부진 혹은 수주 감소에 따른 폐기손실 금액의 증가 등이 발생할 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[동사 재고자산 활동성 지표 추이]

(단위: 천원)

사업부문
계정과목

2021년 3분기

2021년 반기

2020년

비고

재고자산
합 계
제 품
67,941,041
52,060,165
72,918,967
-

반 제 품
31,272,238
36,018,456
43,712,462

-

상 품
6,376,880
6,891,682
6,154,758
-

재 공 품
10,922,385
9,539,635
7,598,377

-

원 재 료
14,351,608
11,203,580
9,283,079
-

저 장 품
18,588,004
16,609,939
16,387,738

-

미 착 품
2,873,428
1,731,389
261,282
-

합 계
152,325,584
134,054,847
156,316,663
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[(재고자산합계/기말자산총계)*100)]

8.53%
7.46%
9.10%
-

재고자산회전율(회수)

[연환산매출원가/(기초재고+기말재고)/2]

5.51회
6.02회
5.77회
-

(출처) 동사 정기보고서

주) 2020년 연환산 매출원가에는 흡수합병으로 소멸된 코리아오토글라스 주식회사 사업부문의 연환산 추정 매출원가가 포함되어 있습니다.

사.
동사의 최근 현금흐름 추이는 아래와 같습니다. 동사는 영업활동에서 분할 후 지속적으로 양의 현금흐름을 시현하고 있고, 재무활동은 차입금의 상환 및 발생 등이며, 영업활동과 재무활동에서 발생한 현금을 지속적으로 시설투자로 집행하여 투자활동 현금흐름은 부의 현금흐름을 보이고 있습니다

[최근 현금흐름 추이]

(단위: 천원)

구 분

2021년 3분기
2020년 3분기
2020년

기초의 현금 및 현금성자산

85,223,242
250,234,257
250,234,257

현금 및

현금성 자산의

순증감

영업활동현금흐름

186,180,577
67,098,401
109,679,809

투자활동현금흐름

(174,622,758)
(268,541,109)
(271,650,508)

재무활동현금흐름

(20,622,051)
(4,001,062)
(3,001,681)

소 계

(9,064,233)
(205,443,770)
(164,972,380)

외화환산으로 인한 현금의 변동

35,036
(815)
(38,635)

기말의 현금 및 현금성자산

76,194,046
44,789,673
85,223,242

(출처) 동사 정기보고서

동사는 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산을 4,030억원 보유하고 있으며, 이를 고려한 순 차입금은 2021년 3분기 -2,587억원으로, 사실상 무차입금 기조를 유지하고 있습니다. 또한 향후 인도네시아 유리공장 설립 이외의 추가적인 대규모 투자는 계획하지 않고 있는 상황이며, 동사의 견조한 사업구조로 부터 발생하는 영업활동 현금흐름이 양호한 점 고려 시 향후
유동성이 급격히 악화될 가능성

은 낮다고 판단됩니다.

아. 주요 제재현황으로는 PHC파일 민수시장 가격 담합이 있으며, 담당자 확인결과 코리아오토글라스(주) 합병 전 피합병회사에서 발생한 건으로 상기 내용 및 제재조치 사항 등의 수준을 고려시 중요한 영향을 미치는 사항은 존재하지 않습니다. 현재 과징금 납부는 완료된 상황이며, 행정 소송 진행 중에 있는 것으로 파악하였습니다. 그밖에 중요한 제재조치 사항은 존재하지 않으며, 또한 정기보고서 제출 이후 증권신고서 제출일까지 중요한 소송 및 분쟁내역, 세무조사, 횡령 혐의 등이 존재하지 않음을 확인하였습니다.

자. 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 한국투자증권(주)는 (주)케이씨씨글라스가 제출한 자료와 동사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다. 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

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2022. 01. 14

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
110,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

279,820,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
109,720,180,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
90,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

229,920,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
89,770,080,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다

나. 발행제비용의 내역

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
77,000,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
165,000,000
발행금액 x 0.15%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,500,000
정액

신용평가수수료
33,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
금 1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

전자등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
279,820,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
63,000,000
발행금액 x 0.07%

인수수수료
135,000,000
발행금액 x 0.15%

사채관리수수료(수탁수수료)
2,500,000
정액

신용평가수수료
27,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가(VAT미포함)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
금 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1(최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
채무증권 1건당 2만원

합 계
229,920,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
2-1
(기준일 :
2022년 01월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
10,000,000,000
100,000,000,000
-
-
110,000,000,000
-

회차 :
2-2
(기준일 :
2022년 01월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계
비고

-
-
43,500,000,000
46,500,000,000
-
-
90,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

당사는 금번 발행되는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 조달금액 2,000억원을제1-1회 무보증 공모사채 및 단기차입금의 채무상환용도 및 운영자금으로 사용할 예정예정입니다. 

[채무상환자금 세부내역]

[사채]

구 분
전자등록총액(억원)
이자율(%)
발행일
만기일
비고

제1-1회 무보증사채

800

1.91

2019.11.27
2022.11.27
-

합계
800
-

[단기차입금]

차입처
내역
이자율(%)
통화
원화금액 (억원)

키움증권
단기사채
1.53%
KRW
500

키움증권
단기사채

1.26%

KRW

65

키움증권
단기사채

1.51%

KRW

100

합 계

665

[운영자금 세부내역]

내역

지급 시기

거래처

지급예정금액(억원)

원재료

2022년 01월
 ~2022년 07월 중

코삭

72

원재료

한화솔루션

46

원재료

엘지화학

44

원재료

롯데케미칼

12

원재료

삼성물산

12

원재료

한국카본

9

원재료 외

기타업체

340

합계

535

주) 회사채 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 신용등급이 우량한 국내 제1, 2금융권 금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금, MMF, MMDA 및 기타 금융상품등 안정성을 확보할 수 있는 운용수단에 예치할 계획입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년

영업이익(A)
121,769
19,097
35,839

이자비용(B)

2,444

2,397

3,213

이자보상비율(A/B)
49.8
8.0
11.2

(출처) 당사 정기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사는 2020년 11.2배, 2021년 3분기 49.8배로 이자보상배율이 큰 폭으로 증가하였습니다. 물론, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니나 당사는 2021년 3분기말 기준으로 매우 우수한 이자부담능력을 나타내는 것으로 판단됩니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 기업어음증권 미상환 잔액 

(기준일 : 2022년 01월 13일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 별도기준 잔액입니다.

나. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 01월 13일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

6,500

60,000

-

-

-

66,500

300,000

233,500

합계

6,500

60,000

-

-

-

66,500

300,000

233,500

주) 별도기준 잔액입니다.

다. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 01월 13일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
80,000
-
20,000
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
80,000
-
20,000
-
-
-
100,000

주) 별도기준 잔액입니다.

라. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 01월 13일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 별도기준 잔액입니다.

마. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 01월 13일)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 별도기준 잔액입니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급(Outlook)

NICE신용평가(주)
2021.12.29
제2-1회
제2-2회
AA-(안정적)

한국기업평가(주)
2021.12.28
AA-(안정적)

나. 신용평가의 개요

(1) 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거 당사가 발행할 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 2개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook
주요 평가근거

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열등한 요소가 있음
안정적 (Stable)
- 판유리 및 안전유리 시장 내 업계 최상위권의 시장지위
- 건설 및 완성차 산업의 변동성에 민감한 사업구조
- 전방수요 회복 등으로 매출증가 및 수익성 개선 중
- 풍부한 자본완충력, 실질적인 무차입 기조 등 우수한 재무안정성
- 보유 자산에 기반한 우수한 재무적 융통성

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적 (Stable)
- 유리시장 내 견고한 시장지위와 사업기반 등 우수한 사업안정성
- 안정적인 현금흐름, 실질적인 무차입구조 등 재무안정성이 매우 우수
- 안정적인 영업현금흐름을 바탕으로 매우 우수한 재무안정성이 유지될 전망

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기

당사는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기 상환일까지 당사의 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하고 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견을 각 신용평가전문회사 홈페이지에 공시하게 합니다.

(2) 공시방법

NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

- 한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)케이씨씨글라스가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
당사는 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 종속회사가 존재하지 않아 해당사항이 없습니다.

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용
당사는 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 종속회사가 존재하지 않아 해당사항이 없습니다.

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 '주식회사 케이씨씨글라스'로 표기합니다. 또한 영문으로는 'KCC GLASS Corporation'으로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '(주)케이씨씨글라스' 또는 'KCC글라스' 라고 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할

ㆍ
신설되었으며, 2020년 1월 21일 유가증권시장에 재상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사 주소
서울특별시 서초구 강남대로 587

전화번호
02-2015-8500

홈페이지 주소
https://www.kccglass.co.kr

마. 중소기업 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

주1) 중소기업 해당 여부 근거법령,
「중소기업기본법
」
제2조

주2)
벤처기업 해당 여부 근거법령, 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조의2

주3) 중견기업 해당 여부 근거법령,
「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조

바. 주요 사업의 내용

1) 사업 요약
당사는 판유리, 자동차 안전유리, 인테리어 제품, 콘크리트 파일 등의 제조·판매기업으로, 경영 효율성과 전문성 강화 및 시장환경에 신속한 대응을 위해 2020년 1월 주식회사 케이씨씨로부터 유리, 인테리어(바닥재, 인조대리석, 홈씨씨 인테리어) 사업부문을 인적 분할하여 설립되었고, 2020년 12월 자동차용 안전유리 및 콘크리트 파일 사업을 영위하는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.
현재 당사의 사업 부문은 유리, 인테리어, 파일사업 부문으로 구분하고 있습니다. 유리 부문은 건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 등이 있으며, 인테리어 부문은 바닥재, 라미 필름, 홈씨씨 인테리어 등이 있고 파일사업 부문으로는 콘크리트 파일 등이 있습니다
기타 자세한 내용은 동 공시 서류상의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 

2) 정관상 목적사업

당사는 현행 정관상 아래와 같은 목적사업을 영위하고 있습니다.

목적사업

1. 각종 건축자재 제조, 판매 및 설치업
 2. 태양광 등 신재생에너지 발전, 관련 제품 제조, 판매, 설비 설치, 전기 및 부산물 매매업
 3. 가스제조 가공 및 판매업
 4. 시멘트 관련 제품 제조, 가공 및 판매업
 5. 유리의 제조가공 및 판매업
 6. 상재, 접착제, 라미필름, VCM(Vinyl Coated Metal)의 제조, 판매 및 설치업
 7. 기계제작 및 동 설치업
 8. 사회교육시설의 설치 및 운영업
 9. 실내건축, 건축마무리 공사, 전기공사업 및 관련 전문건설 공사업
 10. 인테리어 디자인 상담 및 시공업
 11. 조경물시설 설치공사업
 12. 부동산 개발 및 공급업
 13. 부동산 매매업 및 임대업
 14. 시설물 유지관리업
 15. 주차장 운영업
 16. 창고업
 17. 각종 제품, 상품의 매매 및 위탁, 판매업
 18. 일반 도, 소매 유통업
 19. 전자상거래업
 20. 수출입업
 21. 체육시설 운영 및 임대업
 22. 그린리모델링 연구 및 관련사업
 23. 환경 관련 연구 및 관련사업
 24. 광산업
 25. 석회석 제조 및 판매업
 26. 석회석 비료 제조 및 판매업
 27. 골재 채취업 및 판매업
 28. 장석 채취업 및 판매업
 29. 장비 임대업
 30. 조림 육림 및 농산물 재배에 관한 사업
 31. 주택건설사업
 32. 대지조성사업
 33. 자동차용 안전유리의 제조, 판매, 수출
 34. 자동차용 안전유리의 연구 및 개발
 35. 자동차 관련 부품 제조 및 국내외 판매
 36. 도료, 합성수지, 접착제, 안료의 제조 및 판매업 
 37. 콘크리트 전주, 침목, 파일 및 특수콘크리트 제품 제조판매업
 38. 콘크리트 상, 하수도용 흄관 각종 건축자재 제조판매업
 39. 골재, 석재, 아스콘, 레미콘, 생산 및 판매업
 40. 각 호에 관련된 부대사업

주1) 기타 자세한 내용은 동 공시 서류상 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

주2) 당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병하였으며, 합병에 따라 자동차 안전유리 제조
ㆍ
가공
ㆍ
판매 및 콘크리트파일 제조
ㆍ
판매 등의 목적사업을 정관에 추가하였습니다.

사.
신용평가에 관한 사항

1) 신용평가 이력

당사가 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다.

연도
월

회사채

(AAA ~ D)

단기사채, 기업어음

(A1 ~ D)

NICE신용평가
한국기업평가
NICE신용평가
한국신용평가

2021년
6월

AA- (안정적)

[2021년 06월 21일]

AA- (안정적)

[2021년 06월 09일]

A1

[2021년 06월 21일]

A1

[2021년 06월 21일]

1월
-
-

A1

[2021년 01월 29일]

A1

[2021년 01월 29일]

2020년
5월

AA- (안정적)

[2020년 05월 21일]

AA- (안정적)

[2020년 05월 20일]

-
-

1월

AA (부정적)

[2020년 01월 15일]

AA (부정적)

[2020년 01월 10일]

-
-

주1) 상기 회사채 신용평가 등급은 케이씨씨67-1회(800억원), 케이씨씨67-2회(200억원) 발행과 관련된 신용등급으로, 각 회사채는 분할 신설 절차에 따라 케이씨씨글라스1-1회(800억원), 케이씨씨글라스1-2회(200억원)로 변경상장되었습
니다.
주2) 상기 회사채는 분할 전 발행된 사채로 분할존속회사 주식회사 케이씨씨와 분할신설회사인 당사가 상호연대보증을 하며, 이에 따라 분할존속회사 주식회사 케이씨씨의 신용등급 변동에 영향을 받습니다.

주3) 당사의 단기사채(STB)의 발행한도는 3,000억원입니다.

2) 등급의 정의
○ 회사채

회사채
등급의 정의

NICE신용평가
한국기업평가

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적임

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피함

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음
현재 채무불이행 상태에 있음

주) 상기 등급 중 A2부터 B까지는 +, - 기호를 부가하여 동일 등급내에서의 우열을 나타냅니다.

○ 기
업어음 및 단기사채

기업어음
/단기사채
등급의 정의

NICE신용평가
한국신용평가

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
지급불능 상태에 있음
상환불능 상태임

자.
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2020년 01월 21일
해당 없음
해당 없음

주) 당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨로부터 분할, 신설되었으며, 2020년 1월 21일 재상장되었습니다. 이후
당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사를 흡수 합병하였으며,
합병소멸회사의 주식은 합병신주로 발행되어
2020년 12월 18일
상장되었습니다.

2. 회사의 연혁

가

. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

당사의 본점 소재지는 '서울특별시 서초구 강남대로 587(잠원동)'이며 설립 후 현재까지 소재지 변동은 없습니다.

나

. 경영진의 중요한 변동

당사 경영진의 현황 및 중요한 변동은 아래와 같으며 공시서류 작성기준일로부터 공시서류제출일까지 중요한 변동사항은 없습니다.

(1) 경영진 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

구분
성명
선임일
비고

대표이사/사내이사
김내환
2020년 01월 02일
-

사내이사
정몽익

2020년 10월 29일

최대주주

사외이사
권순원

2020년 01월 02일

-

사외이사
김한수

2020년 01월 02일

-

사외이사
이승하

2020년 01월 02일

-

(2) 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2020년 10월 29일
임시주총

주요주주인 임원, 사내이사 정몽익

-
-

2020년 01월 02일
-
대표이사 김내환
-
-

2020년 01월 02일
-
사내이사 김성천
-
-

2020년 01월 02일
-
사외이사 권순원
-
-

2020년 01월 02일
-
사외이사 김한수
-
-

2020년 01월 02일
-
사외이사 이승하
-
-

주1)
사내이사 정몽익은 이사 선임 이후, 2020년 12월 2일 코리아오토글라스 주식회사 합병에 의한 신주배정에 따라 최대주주가 되었습니다.

주2)
사내이사 김성천은 2020년 12월 30일 사임하였습니다. (등기일: 2021년 1월 5일)

주3) 당사는 2020년 1월 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 분할ㆍ신설되었습니다. 주식회사 케이씨씨의 분할 관련 주주총회는 2019년 11월 13일 개최되어 '신설회사의 이사에 관한 사항'이 포함된 분할계획서가 원안대로 승인되었고, 2020년 1월 2일 창립총회에 갈음하는 이사회가 개최되어 분할 종료 및 대표이사 선임에 관한 안건이 결의되었습니다.

다

. 최
대
주주의 변동

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주, % )

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인

2021년 05월 31일
정몽익 외 14명
6,919,244
43.33
상속/특수관계인 변동

2021년 02월 10일
정몽익 외 15명
6,919,244
43.33
장내 매수

2020년 12월 30일
정몽익 외 15명
6,733,605
42.16
특수관계인 변동

2020년 12월 02일
정몽익 외 16명
6,733,748
42.16
합병 등기

2020년 04월 29일
정몽진 외 13명
3,858,399
46.21
증여/수증

2020년 01월 21일
정몽진 외 13명
3,858,399
46.21
분할 신규 상장

주1) 소유주식수 및 지분율은 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산 기재하였습니다.

주2) 최대주주 정몽익은 2021년 5월 31일, 故정상영 명예회장 지분 863,962주(지분율 5.41%)를 상속받아 기존 3,298,731주(지분율 20.66%)에서 4,162,693주(지분율 26.06%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세한 사항은 2021년 6월 1일 공시된
「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

주3) 최대주주 정몽익은 2021년 1월 28일부터 2월 10일까지 185,639주(지분율 1.16%)를 추가로 취득하여 기존 3,113,092주(지분율 19.49%)에서 3,298,731주(지분율 20.66%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세한 사항은 2021년 2월 16일 공시된
「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.
주4) 사내이사 김성천은 2020년 12월 30일 부로 사임함에 따라 특수관계인에서 제외되었습니다.

주5) 합병에 따른 합병신주가 배정됨에 따라 2020년 12월 2일, 최대주주는 기존 정몽진에서 정몽익(3,113,092주, 지분율 19.49%)으로 변경되
었
습니다. 자세한 사항은 2021년 1월 29일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」및 「최대주주변경」을 참조하시기 바랍니다.

주6) 최대주주 정몽진은 2020년 4월 29일, 특별관계자 정한선에게 170,068주(지분율 2.03%)를 증여하여 기존 1,536,708주(지분율 18.40%) 에서 1,366,640주(지분율 16.37%)로 변동된
바
있습니다.
자세한 사항은 2020년 4월 29일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

라

.
상호의 변경

당사는 설립 이후 현재까지 상호를 변경한 바 없습니다.

당사는 2020년 01월 01일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 분할
ㆍ
신설되었으며, 2020년 12월 01일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병
하였습니다.

마

.
화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

당사는 공
시
서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 합병 등을 한 경우 그 내용
1) 분할

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서 인적분할되어 신규 설립되었습니다.

상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 주식회사 케이씨씨의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할하였으며, 분할 전 주식회사 케이씨씨가 영위하는 사업 중 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 분할신설법인인 주식회사 케이씨씨글라스로 인적분할되었습니다.

분할에 대한 자세한 사항은
케이씨씨가 2019년 10월 8일 공시한 주요사항보고서(회사분할결정)

및 'Ⅸ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 합병 등의 사후 정보'를 참고하시기 바랍니다.

2) 합병

당사는 2020년 12월 01일을 합병기일로 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병 한 바 있습니다.

2020년 09월 09일자 이사회에서 경영 효율성을 제고하고 동종 사업간 시너지 효과 창출을 통해 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 통한 새로운 성장 기회를 확보하기 위하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병하기로 결정하였으며, 2020년 10월 29일 임시주주총회에서 합병계약서가 승인되었습니다.
합병에 대한 자세한 사항은 하
기
공시 사항 및 'Ⅸ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 다. 합병 등의 사후 정보'를 참고하시기 바랍니다.

공시일자
제목
비고

2020.09.09
주요사항보고서(회사합병결정)
-

2020.09.09
주주총회소집결의
-

2020.09.28
증권신고서(합병)
-

2020.10.14
투자설명서
-

2020.10.14
주주총회소집공고
-

2020.10.29
임시주주총회결과
원안대로 승인

2020.12.02
증권발행실적보고서(합병등)
-

사
. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 2020년 01월 01일을 분할기일로 하여, 주식회사 케이씨씨가 영위하는 사업 중 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문을 인적분할하여 신설되었

으
며,
2020년 12월 01일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병하였습니다. 합병에 따라 자동차 안전유리 제조
ㆍ
가공
ㆍ
판매 및 콘크리트파일 제조
ㆍ
판매 등의 목적사업이 정관에 추가되었습니다.

기타 자세한 내용은
'1. 회사

의 개요 -

바. 주요 사업의 내용' 및

'Ⅱ. 사업의 내용'을
참고하시기 바랍니다

.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

년
월
내 역

2021
9
홈씨씨, 공식 온라인 쇼핑몰 '홈씨씨몰' 리뉴얼 오픈

8
홈씨씨 프리미엄 창호 '홈씨씨 윈도우' 출시

7
홈씨씨 '센스톤' 시리즈 리뉴얼 출시

7
KCC글라스, 유엔 산하 '유엔글로벌콤팩트(UNGC) 가입

7
홈씨씨 인테리어용 표면마감재 '비센티 데코' 디자인 강화 및 리뉴얼 출시

6
국내 최대 종합 인테리어 전문매장 홈씨씨 인천점 리뉴얼

6
홈씨씨, 욕실 시공 패키지 '이지바스' 출시, 욕실 시공 사업 확대

6
KCC글라스, 여주공장 생산라인 5호기 화입식 진행

5
KCC글라스, 인도네시아에 첫 해외공장 설립

4
KCC글라스, 현대차 아이오닉5에 안전유리 공급

4
KCC글라스, 한국해비타트와 주거환경 개선 위한 후원 협약 체결

3
바닥재 '숲', 6년 연속 브랜드파워 1위 선정

3
ESG 경영 강화를 위한 사외이사후보추천위원회 설치

3
인테리어 필름 '비센티 퍼니처' 출시

3
상업용 바닥재 '숲 센스타일 트랜디' 리뉴얼 출시

2
홈씨씨 울산점, 영남권 최대 규모 인테리어 전문 매장으로 재탄생

2
고성능 싱글로이 유리 '크리스탈 시리즈' 출시

2
천연 소재 느낌 그대로 재현한 프리미엄 바닥재 '숲 휴가온' 출시

1
'숲 강마루' 2종 출시로 라인업 확장

2020
12
코리아오토글라스(주) 흡수합병

11
홈씨씨, '2020년 대한민국 소비자대상' 올해의 최고 브랜드 2년 연속 수상

11
2020 대한민국 실내건축대전 개최

10
한국품질만족지수(KS-QEI) 3개 부문 1위 수상

9
아이와 반려동물에게 안전한 바닥재 '숲 도담' 출시

9
KCC글라스, 코리아오토글라스 합병계약 체결

7
주거용 비강화 더블로이유리 출시

7
버스용 바닥재 '센스톤' 장영실상 수상

4
홈씨씨인테리어 2020년 신규 패키지 인테리어 3종 출시

3
상업용 PVC 타일 '숲 센스타일' 출시

3
친환경 바닥재 '한국산업 브랜드파워'1위

3
고내구성 로이유리 'E-GLASS HD 그레이' 출시

1
유가증권시장 재상장

1
KCC글라스 홈페이지 오픈

1
대표이사 김내환 취임

1
창립총회 갈음 이사회 및 설립 등기

1
회사 분할기일

3. 자본금 변동사항

가. 자
본금 및 발행주식 현황

공시서류 작성일 기준 현재 자본금 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 주, 원)

발행할 주식의 
총수
발행주식의 
총수
발행주식의 
종류
1주의 금액
자본금

50,000,000
15,970,512
보통주
1,000
15,970,512,000

나. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분

당분기말

(2021.09월말)

1기
(2020년말)
1기
(2020.01.01)

보통주
발행주식총수

15,970,512

15,970,512

8,350,210

액면금액
1,000
1,000
1,000

자본금

15,970,512,000

15,970,512,000

8,350,210,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
15,970,512,000
15,970,512,000
8,350,210,000

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 분할신설되었으며, 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병함에 따라 자본금 및 주식수의 변동이 발생하였습니다. 자본금 및 주식수
변동의 자세항 사항은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

① 인적분할(2020년 1월 1일 기준)

(단위: 원, 주)

구분
분할전
분할후
비고

분할존속법인
분할신설법인

주식회사 케이씨씨
주식회사 케이씨씨
주식회사
케이씨씨글라스

자본금
56,434,870,000
48,084,660,000
8,350,210,000
-

발행주식수
10,556,513
8,886,471
8,350,210
-

액면가액
5,000
5,000
1,000
-

주1) 분할비율은 분할존속법인(0.8417998) : 분할신설법인(0.1582002) 입니다.
주2) 분할신설법인은 유통주식수 증대를 목적으로 주당 액면가를 5,000원에서 1,000원으로 액면분할하였습니다.
주3) 액면분할에 따른 분할신설법인의 주식배정비율은 0.7910010(0.1582002 ×5) 입니다.

② 합병(2020년 12월 1일 기준)

(단위 : 원, 주)

구분
흡수합병 전

합병 후

비고

합병회사
피합병회사

주식회사 
케이씨씨글라스
코리아오토글라스 
주식회사
주식회사 
케이씨씨글라스

수권주식수
50,000,000
80,000,000
50,000,000
-

자본금
8,350,210,000
100,000,000,000
15,970,512,000
-

발행주식수
8,350,210
20,000,000
15,970,512
-

액면가액
1,000
5,000
1,000

주) 합병비율은 주식회사 케이씨씨글라스 : 코리아오토글라스 주식회사 = 1 : 0.4756743 입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는
주식
의결권 없는
주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
15,970,512
-
15,970,512
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
15,970,512
-
15,970,512
-

Ⅴ. 자기주식수
27,179
-
27,179
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
15,943,333
-
15,943,333
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
26,425
754
-
-
27,179
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
26,425
754
-
-
27,179
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 상기 자기주식은 상법 제341조의 2 등에 근거하여 취득한 자기주식입니다. 당사는 2020년 1월 1일 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할되어 신설되었으며, 분할 과정에서 발생한 7,422주의 단주를 취득하였습니다. 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사와의 합병 과정에서 단주 4,736주와 주식매수청구권 행사에 따른 14,267주를 추가로 취득하였습니다.

주2) 코리아오토글라스 주식회사와의 합병 과정에서 일부 주주의 주식매수청구에 대한 가격조정 절차가 있었으며, 그 결과 2021년 1월 15일 자기주식 754주를 추가 취득하였습니다. 공시서류 제출일 기준 자기주식수는 27,179주(지분율 0.17%)입니다.
주3) 공시서류 제출일 현재 자기주식의 추가 매입, 매각 또는 주식소각에 대한 계획은 검토하고 있지 않습니다.

다. 다양한 종류의 주식

당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가
. 정
관 변경 이력

제1기 사업보고서에 첨부된 정관은 2021년 3월 26일 변경된 정관이며, 당사 정관의 변경 이력은 하기와 같습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020년 12월 01일
제1기 임시주주총회
 (2020.10.29)
제2조(목적)
 제10조(주식의 발행 및 배정)
 부칙(2020.12.01)
- 소멸법인의 사업목적 추가
- 표준정관 권고안 반영

2021년 03월 26일
제1기 정기주주총회
 (2021.03.26)

제8조의 3(전환주식)
 제10조의2(동등배당)
 제11조(명의개서대리인)
 제11조의2(주주명부 작성
ㆍ
비치)
 제12조(기준일)
 제14조(전환사채의 발행)
 제15조(신주인수권부사채의 발행)
 제15조의2(사채 및 신주 인수권 증권에 표시되어야할 권리의 전자등록)
 제30조의2(사외이사 후보의 추천)
 제39조의2(위원회)
 제39조의3(감사위원회의 구성)
 제45조의2(분기배당)
 부칙(2021.03.26)

- 개정 상법, 전자증권법 
 및 표준정관 반영

나
. 정
관 변경 신구대비표

해당
주총명
현행
변경
비고

제1기 
임시
주주총회
 (2020.
10.29)
제2조(목적)
 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
 1. 각종 건축자재 제조, 판매 및 설치업
 2. 태양광 등 신재생에너지 발전, 관련 제품 제조, 판매, 설비 설치, 전기 및 부산물 매매업
 3. 가스제조 가공 및 판매업
 4. 시멘트 관련 제품 제조, 가공 및 판매업
 5. 유리의 제조가공 및 판매업
 6. 상재, 접착제, 라미필름, VCM(Vinyl Coated Metal)의 제조, 판매 및 설치업
 7. 기계제작 및 동 설치업
 8. 사회교육시설의 설치 및 운영업
 9. 실내건축, 건축마무리 공사, 전기공사업 및 관련 전문건설 공사업 
 10. 인테리어 디자인 상담 및 시공업
 11. 조경물시설 설치공사업
 12. 부동산 개발 및 공급업
 13. 부동산 매매업 및 임대업
 14. 시설물 유지관리업
 15. 주차장 운영업
 16. 창고업
 17. 각종 제품, 상품의 매매 및 위탁, 판매업
 18. 일반 도, 소매 유통업
 19. 전자상거래업
 20. 수출입업
 21. 체육시설 운영 및 임대업
 22. 그린리모델링 연구 및 관련사업
 23. 환경 관련 연구 및 관련사업
 24. 광산업
 25. 석회석 제조 및 판매업
 26. 석회석 비료 제조 및 판매업
 27. 골재 채취업 및 판매업
 28. 장석 채취업 및 판매업
 29. 장비 임대업
 30. 조림 육림 및 농산물 재배에 관한 사업
 31. 주택건설사업
 32. 대지조성사업
 33. 각 호에 관련된 부대사업

제2조(목적)
 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
 1. 각종 건축자재 제조, 판매 및 설치업
 2. 태양광 등 신재생에너지 발전, 관련 제품 제조, 판매, 설비 설치, 전기 및 부산물 매매업

 (중 략)

33. 자동차용 안전유리의 제조, 판매, 수출

34. 자동차용 안전유리의 연구 및 개발

35. 자동차 관련 부품 제조 및 국내외 판매

36. 도료, 합성수지, 접착제, 안료의 제조 및 판매업

37. 콘크리트 전주, 침목, 파일 및 특수 콘크리트 제품 제조판매업

38. 콘크리트 상, 하수도용 흄관 각종 건축자재 제조판매업

39. 골재, 석재, 아스콘, 레미콘, 생산 및 판매업

40.
각 호에 관련된 부대사업

소멸법인의 사업목적 추가

제10조(주식의 발행 및 배정)
 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행 하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
 2. 발행주식총수의
100분의 30
을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무 구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
 3. 발행주식총수의
100분의 30
을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
 
 (이하 생략)

제10조(주식의 발행 및 배정)
 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행 하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
 2. 발행주식총수의
100분의 20
을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무 구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
 3. 발행주식총수의
100분의 20
을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
 
 (이하 생략)

표준정관에 따른 권고안 반영

(신설)
부 칙(2020. 12. 1.)
 제1조(시행일) 
 이 정관은 2020년 12월 1일부터 시행한다.
정관 변경 시행일 명시

제1기
정기
주주총회
 (2021.
03.26)

제8조의3(전환주식)

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2 규정을 준용한다.

제8조의3(전환주식)

⑤(삭제)

※개정상법 및 표준정관 반영
 상법 제350조(전환의 효력발생) 제3항 삭제(2020.12.29)에 따라, 사업연도 중간에 신주가 발행된 경우로서 종류주식의 배당에 관련한 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용 삭제

제10조의2(
신주의 배당기산일
) 

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제10조의2(
동등배당
) 

이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

※ 개정 상법 및 표준정관 반영
 상법 제350조(전환의 효력발생) 제3항 삭제(2020.12.29)에 따라, 배당기산일에 대한 내용 삭제로 배당기준일 및 주식 발행 시기에 관계없이 동등배당이 가능하도록 함.

제11조 (명의개서대리인) 
 ③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다.
 ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의
증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다
.

제11조 (명의개서대리인) 
 ③ 좌동
 
 
 
④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는
명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다
.

※전자증권법 및 표준정관 반영
 전자등록제도 도입에 따라 실물증서 개서 등 실물증권에 대한 명의개서대행업무가 사라진 현황을 반영

(신설)

(신설)

 

(신설)

제11조의2 (주주명부 작성ㆍ비치) 

① 이 회사는 전자등록기관으로부터 소유자 명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성ㆍ비치하여야 한다.

② 이 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

※전자증권법 및 표준정관 반영
 관련법령에 의거 회사가 정관의 정함에 따라 최신주주의 파악을 위하여 전자등록기관에 소유자명세를 요청할 수 있도록 이에 관한 근거 규정 신설

제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

제12조 (기준일)

① (삭제)

※전자증권법 및 표준정관 반영
 전자등록제도에 도입에 따른 주주명부폐쇄 절차 불필요

제14조 (전환사채의 발행) 

⑥ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의2를 준용한다.

제14조 (전환사채의 발행) 

⑥ 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.

※ 개정 상법 및 표준정관 반영
 동등배당이 배당기준일 및 주식 발행 시기에 관계없이 가능해짐에 따라 전환사채의 전환으로 인하여 주식이 발행 된 경우에, 이자지급시기 이후 전환일까지에 대하여 이자지급 의무가 없음을 명확히 함

제15조 (신주인수권부사채의 발행) 

⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 2의 규정을 준용한다.

제15조 (신주인수권부사채의 발행) 

⑥ (삭제)

※ 개정 상법 및 표준정관 반영
 상법 제350조(전환의 효력발생) 제3항 삭제(2020.12.29)에 따라 사업연도 중간에 신주가 발행된 경우로서 신주인수권부사채의 배당에 관련한 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용 삭제

제15조의2 (사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
 이 회사는 사채권 및 신주인수권 증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에
사채
및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

제15조의2 (사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
 이 회사는 사채권 및 신주인수권 증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에
사채권
및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채 등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다.

※ 표준정관 반영
 문구를 명확히 함(사채→사채권)전자등록이 의무화되지 않은 사채(예 : 비상장채권)에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거를 신설

(신설)

(신설)

(신설)

제30조의2 (사외이사 후보의 추천)

① 사외이사후보추천위원회는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사후보를 추천한다.

② 사외이사 후보의 추천 및 자격 심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위원회에서 정한다.

※ 표준정관 반영
 사외이사 후보 추천의 투명성 확보를 위하여 사외이사후보추천위원회 자율 설치 및 운영

제39조의2 (위원회) 
 ① 이 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다.
 1. 감사위원회

제39조의2 (위원회) 
 ① 이 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다.
 1. 감사위원회

2. 사외이사후보추천위원회

※ 표준정관 반영
 사외이사 후보 추천의 투명성 확보를 위하여 사외이사후보추천위원회 자율 설치 및 운영

제39조의3 (감사위원회의 구성)

(신설)

 

 

(신설)

 
 
 

(신설)

 

⑤ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행 주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 또는 해임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑦
감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

⑧
사외이사의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건 에 합치되도록 하여야 한다.

⑨
회사가 자산총액 1천억원 이상의 상장회사가 아닌 경우 제4항 내지 제6항은 적용하지 아니한다.

제39조의3 (감사위원회의 구성)

⑤ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

⑥ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의
 1이상의 수로 하여야 한다. 
 다만, 상법 제368조의 4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.

⑦ 감사위원회 위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제5항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.

⑧ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행 주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는해임할 ?에는 그 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑨
감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

⑩
사외이사의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

(삭제)

※ 개정 상법 및 표준정관 반영
 상법 제542조의12 제2항 반영

 상법 제542조의12 제8항 반영

 상법 제542조의12 제3항 반영

 상법 제542조의12 제4항 반영
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 미적용 조항 삭제

제45조의2 (분기배당)
 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 말일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,
 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

제45조의2 (분기배당)

④ (삭제)

※ 개정 상법 및 표준정관 반영
 상법 제350조(전환의 효력발생) 제3항 삭제(2020.12.29)에 따라, 사업연도 중간에 신주가 발행된 경우의 배당에 관련한 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용 삭제

(신설)

부칙(2021. 03. 26)

제1조 (시행일)
 이 정관은 주주총회에서 승인한 2021년 3월 26일부터 시행한다.

정관변경 시행일 명시

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 개요

당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할
ㆍ
신설되었습니다.
또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.
유리는 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며 건축용 유리는 당사의 주력 제품입니다. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리(Low-E유리: 유리 표면에 금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화시켜주는 에너지 절약형 유리)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다. 자동차용 유리는 국내 자동차업체에 최고 품질의 자동차용 안전유리를 공급하고 있습니다. 상재는 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다. 당사는 주로 PVC상재를 생산하고 있으며 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 상재를 상품으로 판매하고 있습니다. 홈씨씨는 건축용 자재 및 인테리어 상품을 유통하는 당사의 인테리어 대표 브랜드입니다. 홈씨씨는 전국 각지의 영업소를 통해

주요 건설업체와 인테리어 대리점으로 B2B 또는 B2P 형태로 판매하는 방식과 브랜드 직영 매장 운영을 통해 제품을 직접 소비자에게 판매하는 B2C 방식으로 영업활동을 하고 있습니다. 홈씨씨는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며, 주요 상품은 설치가구, 타일, SET창(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창), 인조대리석 등이 있습니다.

구 분
영 업

유리 부문
건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 외

인테리어 부문
주거용/상업용 인테리어 자재, 산업용 외

파일사업 부문
콘크리트 파일

나. 사업부문별 현황

1)
유리 부문

2021년
3분기
누적 기준
유리 부문
매출은 5,795억원, 영업이익은 1,006억원
입니다
.

유리
부문 실적은
전년 대비
개선되고 있습니다. 건축용 유리 실적 개선의 주요 원인으로 수입 유리의 국내 유입 감소, 전세계적인 유리 수급 불균형 등의 공급 요인과 국내 건설시장 회복세에 따른 수요 요인
이 국내 유리 시장 가격에 영향을 미치는 것으로 보입니다. 자동차용 안전 유리의 실적은

주요 신차종의 판매 실적 호조, 승용차의 대형화 및 고급화에 따른 고부가가치 제품 판매 증가 등의 영향이 실적 개선으로 연결되고 있습니다.

다만, 이번 3분기는 하계 휴가, 추석 등의 영향으로 연중 영업일수가 가장 적은 분기이며, 혹서기 및 장마기간 등의 계절적 요인과 더불어 최근 반도체 수급 불균형에 따른 국내 자동차 생산 감소에 따른 영향 등으로 전분기 대비 매출이 소폭 감소하였습니다.

전세계적인 원자재 가격 상승에 따라 주요 유리 원료
및 유가 상승 가능성이 예상되나, 국

내 건설 경기 및 자동차 시장
호조에 따른 수
요
증가가 원가 상승으로 인한 실적 악화 가능성을 상쇄할 수 있을 것으로 보입니다.
최근 불거진 반도체 수급 불균형 문제는 차츰 개선될 것이라는 시장의 전망이 우세하며, 연간 자동차 생산 목표 달성을 위한 국내 자동차사의 4분기 생산량 증가가 예상됨에 따라 3분기 실적감소는 지속적인 실적 개선 기조에 있어 일시적 현상으로 판단됩니다.

사업의 내용과 관련된 자세한 내용은 하기 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

2) 인테리어 부문

2021년 3분기 누적 기준 인테리어 부문
매출은 2,205억원, 영업이익은 102억원입니다.

인테리어 부문의 실적은 건설경기의
전반적인
회복에 따라
전년 대비 실적이
개선되고 있습니다.
다만, 이번 3분기는 하계 휴가 및 혹서기 등의 계절적 요인과 주요 건설실적 감소 및 인테리어 사업 확장에 따른 신규 제품 라인(GPET, LVT) 확대에 따른 고정비 증가, 온라인몰 개편 등 투자 관련 비용이 증가하여 전분기 대비 실적이 부진하였습니다.
당
사는 인테리어 사업의 확장을 위해
장기적 관점에서
다양한 방식의 투자와 역량 강화를 이어가고 있으며, 현재의 투자가 향후 인테리어 사업의 성장과 실적 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.

사업의 내용과 관련된 자세한 내용은 하기 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

3) 파일사업 부문

2021년 3분기 누적 기준 파일사업 부문 매출은 574억원, 영업이익은 109억원입니다.

지난 해 4분기 이후
건설경기 회복세에 따른 실적 개선 흐름이 이어지고 있습니다. 가파른 수요 증가에 따라 최대 수준으로 생산 설비를 가동하고 있으며, 시장 공급 물량 부족으로 인한 가격 상승, 가동률 증가에 따른 생산성 개선 등이 실적 개선의 원인으로 판단됩니다.
다만, 이번 3분기는 하계 휴가 및 장마, 혹서기 등의 계절적 요인 등으로 전분기 대비 실적이 소폭 감소하였습니다.

향후 시장 공급의 안정화 및 주요 원재료 가격 인상 등으로 추가적인 실적 개선은 제한적으로 판단되나,
건설경기의 회복세
에 힘입어 현재의 실적 수준은 유지될 것으로 보입니다.

사업의 내용과 관련된 자세한 내용은 하기 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

다. 사업부문별 요약 재무현황

(
1) 제2기
3분기

(기간 :
2021년 01월 01일
~ 2021년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
유리
인테리어
파일사업
미배분
합 계

총매출액
579,512
220,493
57,363
-
857,368

외부매출액
579,512
220,493
57,363
-
857,368

감가상각비
(63,285)
(6,992)
(870)
(612)
(71,759)

영업이익(손실)
100,644
10,176
10,948
-
121,768

관계기업손익에 대한 지분
-
34
-
(271)
(237)

순금융수익(원가)
-
1,487
1,487

기타영업외수익(비용)
-
(7,078)
(7,078)

법인세비용
-
30,564
30,564

분기순손익
-
85,376
85,376

비유동자산
661,046
189,783
59,131
21,144
931,104

71.0%
20.4%
6.4%
2.3%
100.0%

주) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.

(2) 제2기 반기

(기간 :
2021년 01월 01일
~ 2021년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
유리
인테리어
파일사업
미배분
합 계

총매출액
399,136
148,732
40,179
-
588,047

외부매출액
399,136
148,732
40,179
-
588,047

감가상각비
(42,787)
(4,441)
(556)
(397)
(48,181)

영업이익(손실)
67,256
9,706
8,330
-
85,292

관계기업손익에 대한 지분
-
(65)
-
-
(65)

순금융수익(원가)
-
1,094
1,094

기타영업외수익(비용)
-
(9,685)
(9,685)

법인세비용
-
21,003
21,003

반기순손익
-
55,632
55,632

비유동자산
670,763
160,623
57,707
47,028
936,121

71.7%
17.2%
6.2%
5.0%
100.0%

주) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.

(3) 제1기

3분기

(기간 :
2020년 01월 01일
~ 2020년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
유리
인테리어
미배분

합 계

총매출액
278,966
210,191
-
489,157

외부매출액
278,966
210,191
-
489,157

감가상각비
(39,588)
(14,979)
(1,070)
(55,637)

영업이익(손실)
12,012
7,086
-
19,098

관계기업손익에 대한 지분
7,733
-
-
7,733

순금융수익(원가)
-
2,218
2,218

기타영업외수익(비용)
-
(141)
(141)

법인세비용
-
5,599
5,599

분기기순손익

-
23,309
23,309

비유동자산
423,652
132,919
8,095
564,666

75.0%
23.5%
1.4%
100.0%

주1) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.

주2) 당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2020년
3
분기
기
준 사업부문별 요약재무현황에는 피합병법인의 실적이 포
함
되어 있지 않습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가.
주요 제품, 서비스

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원 )

사업
부문
매출
유형
구체적 
용도
주요 제품 
및 서비스

제2기 3분기

(2021년 3분기)

제2기 반기

(2021년 반기)

매출액
비율
매출액
비율

유리
제품
건축용,
자동차용 
외
투명유리, 로이유리,
접합유리, 강화유리 外
557,890
65.1%
383,938
65.3%

상품
건축용 
외
무늬유리, 강화유리 外
21,622
2.5%
15,198
2.6%

인테
리어
제품
내외장재,
인테리어,
산업용 외
경/중보행 바닥재, 
라미필름 外
77,035
9.0%
51,376
8.7%

상품
내외장재,
인테리어,
산업용 외
센스타일, 디럭스타일,
강마루, 강화마루,
인조대리석 外
143,458
16.7%
97,356
16.6%

파일
사업
제품
건축용
PHC파일 外
54,709
6.4%
37,904
6.4%

상품
건축용
PHC파일 外
2,654
0.3%
2,275
0.4%

제품 계
689,634
80.4%
473,218
80.5%

상품 계
167,734
19.6%
114,829
19.5%

총 합계
857,368
100.0%
588,047
100.0%

나.
가격변동 추이

(
1) 가격 변
동 추이

(단위 :
원
)

구 분

제2기 3분기

(2021년 3분기)

제1기

(2020년)

2019년

유리

판유리

(㎏)

내수
496
484
500

수출
-
-
-

인테리어

바닥재

(m, BOX)

내수
10,468
9,319
9,541

수출
35,938
11,691
11,399

파일사업

콘크리트파일

(톤)

내수
130,852
97,364
98,424

수출
-
-
-

주1) 주요 제품유형에 대하여 해당 사업년도 중 총매출액을 총판매물량으로 나누어 산출하였습니다.
주2) 2019년 가격 기재 사항은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사 제20기 사업보고서 가격 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다.
주3) 자동차 안전유리는
차종의 수주가 사업의 성패를 가르는 중요한 요소로써, 자동차 안전유리 가격 기재로 인한 당사의 수주 정보 노출 가능성을 감안하여 해당 내용을 기재하지 않았습니다.

(
2)
가격 변동 원인

① 유리

건축용 유리는 말레이시아 저가 유리 유입 확대로 시장 내 가격경쟁이 치열해지는 상황이었으나, 2021년 글로벌 유리 수급 불균형 및 원자재(BC유 등) 단가 상승 등으로 시장단가 상승 추세입니다.
코팅유리는 말레이시아 저가 코팅유리 유입 확대로 인한 국내 코팅유리 시장 경쟁 과열로 업체별 가격경쟁이 심화되고 있습니다.
자동차용 유리의 납품 가격 수준은 각 연도별로 큰 폭의 변화없이 유지되고 있으나, 자동차 유리의 박판화 및 고급화로 평균 가격이 소폭 상승 중에 있습니다.

② 인테리어

내수 시장의 경우, 2017년 이후 소비 심리 악화 및 PVC 바닥재의 경쟁사 신규 진입에 따른 경쟁 심화로 시장 가격이 지속적 하향세를 띄고 있습니다. 수출의 경우도, 전세계적인 코로나19 펜데믹 현상은 2020년 하반기 매출감소 및 일시적인 중저가 제품의 판매비중 증가로 시장가격 하락에 영항을 주었습니다. 
또한, 내수와 수출 모두 2020년 3분기 이후 원자재 및 운송비의 지속적인 인상에 따라 제품가격의 상승 요인으로 작용하고 있습니다. 2021년 3분기 내수 판매 가격을 인상하여 원가 상승 요인을 일부 반영하였습니다. 또한 2021년 3분기 수출의 경우, 반기 대비 고가 품목의 구성비 증대로 평균 단가가 증가하는 모습입니다.

③ 콘크리트파일

콘크리트 파일의 경우 원재료 가격 변동이나 시장상황이 가격의 변동에 가장 큰 영향을 미치는 요소입니다. 상반기에는 원자재의 단가 인상 및 수요 증가에 따른 공급 부족으로 제품 가격의 상승 요인이 발생하였으며, 최근 단가는 보합세를 이루고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가.
주요 원재료

(단위 : 백만원)

사업
부문
매입
유형
품 목
구체적
용도
매입액
비율
주요 매입처

유리
원재료 외
소다회, 규사, 파유리,
수제슬러그 외
유리 제품 
및 상품
209,577
51.58%
(주)코삭, 
삼성물산(주) 등

인테
리어
원재료 외
가소제, 우레탄수지,
염화비닐수지, 
홈씨씨 유통상품 외
건축 
내외장재
제품 및 상품
164,736
40.54%
OCI 주식회사,
(주)LG화학, 
한화솔루션(주) 등

파일
사업
원재료
외
이형 PC강봉, 시멘트,
골재 외
PHC파일
32,035
7.88%
태광금속,
쌍용양회,
동서산업 등

합 계
406,348
100.00%

나. 원재료 가격변동
추이

(
1) 가격 변
동 추이

(단위 : 원)

사업
부문
자재명
주요
매입처
특수관
계여부

제2기 3분기

제1기

(2020년)

2019년
단위

유리
소다회
(주)코삭
X
271,853
327,963
358,252
톤

인테
리어
PVC Straight 
Resin
한화
솔루션(주)
X
1,695
1,179
1,202
kg

주1) 상기 원재료의 가격 산출기준은 공급 평균가격 입니다.

주2) 2019년 가격 기재 사항은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 가격 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다.

주3)
파일 사업부 콘크리트 파일의 주요 원재료 가격 변동은 제조원가 노출 가능성을 고려하여 해당 내용을 기재하지 않았습니다.

2)
가격 변동 원인

① 유리 부문

소다회 가격은 코로나19 영향에 따른 수요 감소로 가격이 하락하였으나, 글로벌 판유리 수요 상승 및 경제활동 재개 등의 영향으로 시장 가격은 상승 중입니다. 주요 매입처는 코삭 外 복수 거래선에서 구매중입니다.

② 인테리어 부문

인도 및 중국의 지속적인

PVC
수요 상승 및 미국 내 제조사의 가동중단에 따른 수급 부족으로 가격 상승 중입니다. 주요 매입처는 한화솔루션 外 복수 거래선에서 구매중입니다.

③ 파일 사업

콘크리트파일의 주요 원재료인 이형 PC강봉 외 철재류의 가격은 철광석, 환율, 국제유가 등 경기변동에 따라 달라지며 제조원가에 영향을 미칩니다. 특히 올해 하반기에는중국 동계올림픽 및 호주 석탄 수입 불가 등의 요인으로 주요 원자재 공장의 가동중단으로 원자재 가격이 상승하고 있습니다. 
시멘트는 상반기 대비 하반기 가격이 인상되었으며, 철재는 지속적으로 가격이 상승하고 있습니다. 골재 가격은 전년 대비 착공 증가에 따른 수요 증가 및 주 52시간 근무시간 제도 도입에 따른 공급 감소 등으로 가격 상승 중입니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

(1) 생산능력

(단위 : TON, 천매, ㎞)

사업
부문
품 목
사업소
단위

제2기 3분기

(2021년)

제1기

(2020년)

2019년

유리
판유리
여주공장
TON
701,623
961,484
1,062,607

안전유리
전의공장
천매
20,636
26,411
28,144

인테리어
PVC바닥재 외
아산공장
㎞
30,881
36,809
35,689

파일사업
콘크리트파일
덕소공장

TON

388,410
500,000
508,000

주1) 2019년 생산능력은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사 제20기 사업보고서 생산능력 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다.

(2) 생산능력 산출근거

① 산출기준

▷ 최대생산가능일수 : 연간 총 일수에서 휴무 및 정비를 제외한 일수
 ▷ 일가동시간 : 일 총가동 시간(24시간)에서 부동을 제외한 실제 가동시간

② 산출방법

▷ 최대생산 가능일수 × 일 가동시간 × 시간당 생산성

(3) 평균가동시간

① 사업소별 제품별 월간 실제 가동일수에 일 실제 가동시간을 곱한 시간

(단위: 시간/월)

사업 부문
품 목
단위
평균가동시간

유리
판유리
여주공장
613

안전유리
전의공장
485

인테리어
PVC바닥재 외
아산공장
226

파일사업
콘크리트파일
덕소공장
424

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위: TON, 천매, ㎞)

사업
부문
품 목
사업소
단위

제2기 3분기

(2021년)

제1기

(2020년)

2019년

유리
판유리
여주공장
TON
561,745
888,501
877,676

안전유리
전의공장
천매
18,133
23,784
23,342

인테리어
PVC바닥재 외
아산공장
㎞
16,787
19,394
16,581

파일사업
콘크리트 파일
덕소공장

TON

434,357
483,617
444,540

주1) 2019년 생산실적은 분할 전 주식회사 케이씨씨 제62기 사업보고서 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사 제20기 사업보고서 생산실적 기재 사항을 참고하여 작성하였습니다.

(2) 당해 사업연도의 가동률

① 시간 기준

(단위 : 시간)

사업부문
품목
사업소
제2기 3분기
가동 가능 시간
제2기 3분기
실제 가동 시간
평균 가동률

유리
판유리
여주공장
5,513
5,513
100.0%

안전유리
전의공장
4,968
4,365
87.9%

인테리어
PVC바닥재 외
아산공장
3,122
1,697
54.4%

파일사업
콘크리트파일
덕소공장
3,412
3,816
111.8%

주) 평균가동률은 '생산실적 ÷ 생산능력' 개념입
니다. 
 다만, 판유리 가동률은 생산방식의 특성에 따라 가동률을 100%로 기재하였습니다.

②

물량기준

(단위 :
TON, 천매, ㎞)

사업부문
품목
사업소
단위
제2기 3분기
가동 가능 물량
제2기 3분기 
실제 생산 물량
평균 
가동률

유리
판유리
여주공장
TON
701,623
561,745
80.1%

안전유리
전의공장
천매
20,636
18,133
87.9%

인테리어
PVC바닥재 외
아산공장
㎞
30,881
16,787
54.4%

파일사업
콘크리트파일
덕소공장
TON
388,410
434,357
111.8%

마. 설비의 신설ㆍ매입계획 등

(단위 : 억원)

사업
부문
투자기간
투자대상
자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후 
투자액

유리

'18.12~'21.06

남여주
물류단지

물류능력
증가
571
555
16

인테리어
'18.12~'20.05
G-PET
생산능력
증가
237
237
-

'20.03~'21.04
LVT
생산능력
증가
363
363
-

'20.12~'21.03
매장부지
매입
매장확대
264
264
-

소 계
864
864
-

파일사업
'21.06~'21.11
공정설비증설
생산능력
증가
14
11
3

합 계
1,449
1,430
19

주1) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 상기 계획은 국내 신규 투자 계획이며, 경상투자와 출자 및 해외 투자 계획은 포함되지 않았습니다.

주3) 당사는 인도네시아 신규 법인 설립과 관련하
여 「타법인 주식 및 출자증권 취득결정」을
2021년 5월 6일
공시한 바 있습니다. 당사는 지분 취득을 위한 투자금액으로 약 583억원(공시일 최초고시 환율 7.77원/100 IDR 기준) 을 기재하였으며, 향후 구체적인 취득 일정 및 투자규모에 대해서는 별도 공시 예정입니다.

바. 생산설비의 현황

당사의 생산설비 현황의 자세한 내용은 상세표를
참고하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-4-1. 사업의 개요 - 생산설비의 현황(상세)' 참조

4. 매출 및 수주상황

가. 사업부문별 매출 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업
부문
매출
유형
품 목

제2기 3분기

(2021년)

제2기 반기

(2021년)

제1기

(2020년)

유리
제품
투명유리, 로이유리, 
접합유리, 강화유리 외
내수
361,848
237,303
372,014

수출
196,042
146,635
22,829

합계
557,890
383,938
394,843

인테
리어
건축 내외장재, 
인테리어, 
산업용 외
내수
70,026
46,967
80,991

수출
7,009
4,409
4,523

합계
77,035
51,376
85,514

파일
사업
PHC파일 外
내수
54,709
37,904
5,629

수출
-
-
-

합계
54,709
37,904
5,629

제 품 소 계
내수
486,583
322,174
458,634

수출
203,051
151,044
27,352

합계
689,634
473,218
485,986

유리
상품
건축용 유리 외
내수
21,618
15,186
31,722

수출
4
12
-

합계
21,622
15,198
31,722

인테
리어
건축 내외장재, 
인테리어, 
산업용 외
내수
141,824
96,055
187,006

수출
1,634
1,301
2,786

합계
143,458
97,356
189,792

파일
사업
PHC파일 外
내수
2,654
2,275
1,157

수출
-
-
-

합계
2,654
2,275
1,157

상 품 소 계
내수
166,096
113,516
219,885

수출
1,638
1,313
2,786

합계
167,734
114,829
222,671

총 합 계
내수
652,679
435,690
678,519

수출
204,689
152,357
30,138

합계
857,368
588,047
708,657

나. 수주상황

(단위 : 백만원)

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

금액
금액
금액

유리
~ 2021.09.30
-
33,369
15,010
18,359

인테리어

~ 2021.09.30

-
38,476
16,706
22,917

파일사업

~ 2021.09.30

-
12,257
4,739
7,518

합 계
84,102
36,455
48,794

주1) 각 사업부문별 수주계약 중 공시서류 작성기간 중 계약이 종료되지 않은 총액 5억원 이상의 주요 수주계약을 취합하여 작성하였습니다.
주2) 수주총액, 기납품액 및 수주잔고는 부가가치세 제외 금액입니다.

주3) 자동차안전유리 수주 사항은 회사의 중요한 영업기밀에 해당되어 공시할 경우 현저한 손실을 초래할 위험이 있어 기재하지 않았습니다.

다. 판매 조건 및 경로, 판매 전략, 주요 매출처(요약)

건
축용 유
리 및
인테리어 사업의 대부분 내수 영업을 중심으로 진행하고 있으나, 인
테리어의 경우 수출 부문도 꾸준히 확대하여 운영하고 있습니다. 
자
동차 안전유리는 국내자동차사(내수/수출), 해외거래선, A/S 대상으로 판매를 하고 있습니다. 국내자동차사의 경우 경쟁입찰을 통해 공급 차종을 수주하게 되며, 5~6년간 수주 양산 차종에 대해 생산계획에 따라 공급 판매를 하고 있으며, 해외거래선 및 A/S의 경우 발주를 통해 제품 판매를 하고 있습니다. 
파일사업부문은 대형건설사 내수 위주의 안정적인 수요처 수주를 선점하고 특화된 제품의 개발을 통해 수익성 위주로 판매를 증대하고 있습니다.
각 사업들의 판매조건은 거래선별 상호 협의된 조건 및 당사 채권관리 기준에 따라 세금계산서가 발행되어 현금 또는 (전자)어음으로 진행하고 있으며, 수출의 경우 거래처와 인도조건에 따라 좀 더 다양한 방법을 사용하고 있습니다.

당사의 판매 조건 및 경로, 판매전략, 주요 매출처의
자세한 내용은 상세표를
참고하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-4-2. 사업의 개요 - 판매 조건 및 경로, 판매 전략, 주요 매출처(상세)' 참조

5. 위험관리 및 파생거래

당사에서 발생할 수 있는 주요 위험은 아래에 설명되는 바와 같이 신용 위험, 유동성 위험, 시장 위험, 공정가치 위험 등이 있습니다. 당사의 경영진은 기존의 각 위험별 관리절차를 검토ㆍ감독하며 위험의 효율적 대응을 위한 관리정책을 개발하고 있습니다.
당사는 현재 노출되어 있는 위험의 수준은 높지 않은 것으로 판단하고 있으며, 별도의 파생거래는 진행하고 있지 않습니다.

당사의 위
험관리 및 파생거래의 자세한 내용은 상세표를
참고하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-4-3. 사업의 개요 - 위험관리 및 파생거래(상세)' 참조

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 기술도입계약

계약상대방
 (기술도입처)
계약기간
계약내용
 (도입기술)
비고

SAINT GOBAIN
2005.10.01 ~ 2023.12.31
SAINT GOBAIN
 차음 기술료
로열티 계약
 (차음)

주1) 상기 기술도입계약은 합병소멸법인 코리아오토글라스 주식회사 계약을 승계한 건입니다.
주2) 상기 계약에 따른 로열티 지급액은 당사 판매량 기준으로 산정되며, 연 2회 지급됩니다. 다만, 당사 경영상 영업기밀에 해당되는 내용의 유출 가능성이 있어 지급의 구체적인 사항은 기재하지 아니하였습니다.

나.
연
구
개
발 비
용

(단위 : 천원 )

과 목

제2기 3분기

(2021년 3분기)

제1기

(2020년)

제1기 3분기

(2020년 3분기)

시험분석비
4,392,443
1,772,332
1,246,752

인건비
2,671,970
2,079,700
1,396,055

감가상각비
280,322
428,832
350,954

기타
1,460,692
1,529,402
1,081,316

연구개발비용 계
8,805,427
5,810,266
4,075,077

(정부보조금)
(166,582)
(352,807)
(211,589)

연구개발비/매출액비율

[연구개발비용계/당분기매출액*100]

1.0%
0.8%
0.8%

주) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 작성

하였습니다.

다. 연구개발 실적

당사의 자세한 연구개발 실적은
상세표를
참고하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-4-4. 사업의 개요 - 연구개발 실적(상세)' 참조

7. 기타 참고사항

가. 지적 재산권

공시서류 작성기준일 현재까지 당사는 총 324건의 특허를 출원하여 127건을 등록 유지중이며, 57건은 현재 출원계류중 입
니다. 또한 실용신안과 관련하여 총 66건을 출원하여 2건을 등록 유지중이며, 1건은 현재 출원계류중 입니다.

공시서류 작성 기준 최근 3년간(2019년~2021년)
등록된 자세한 사항은 상세표를 참고하시기 바랍니다.

※상세 현황은 '상세표-4-5. 사업의 개요 - 지적재산권(상세)' 참조

나. 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 규제의 준수

당사는 유리, 바닥재, 필름, 콘크리트파일 등을 생산하면서 발생되는 대기, 수질, 폐기물 등 환경오염물질 발생을 원천적으로 저감하고 환경오염물질 방지시설의 적정 운영 및 철저한 유지관리를 통해 환경법규 준수 및 환경오염물질 배출을 최소화하고 있습니다.
 당사는 대기오염물질 배출량을 줄이기 위해 적극적으로 대기방지시설 투자를 진행하고 있습니다. 황산화물, 질소산화물 저감을 위해 2015년 탈황설비(SDR, Semi Dry Reactor) 설치, 2018년 탈황/탈질/탈진을 동시 처리하는 최신 대기방지시설인 세라믹 촉매 필터(CCF, Ceramic Catalytic Bag Filter) 설치, 2019년 탈질설비(SCR, Selective Catalytic Reduction), 저녹스 버너를 설치하였고 굴뚝자동측정기기(TMS,Tele Monitoring System)를 도입하여 상시 대기오염물질 배출 현황을 감시하고 있습니다. 이외에도 사업장 VOC 저감배출을 위해 축열식 소각설비(RTO, Regenerated Thermal Oxidizer)를 설치/운영하고 있으며, 미세먼지 저감 배출을 위해 자발적 협약을 체결하여 이행하고 있습니다.

주관

협약명

협약체결

협약기간

경기도청

사업장 미세먼지 저감을 위한 
자발적 협약

여주공장

2018.04
~ 2021.12

환경부

고농도 계절관리 미세먼지 저감을 
위한 자발적 협약

여주공장

2019.12
~ 2022.12

충남도청

대기오염물질 자발적 감축 협약

아산공장

2020.11
~ 2024.12

또한 실내공기질관리법에 따른 실내 건축자재 오염물질 규제, 실내용 바닥재 프탈레이트 가소제 규제 등과 같이 최근 강화되고 있는 제품 내 유해화학물질의 규제에 대응하기 위해 Low VOC(Volatile Organic Compounds) 제품 등과 같은 친환경 제품을 지속적으로 개발하여 공급하고 있습니다.

이러한 규제 대응뿐만 아니라, 정부의 저탄소 녹색성장 국가 전력 및 정책에 부응하기 위해 지속적으로 사업장 온실가스 및 에너지 저감 활동 추진 등 녹색기술 및 녹색에너지 활성화를 도모하고 있습니다.

다. 각
사업장별 환경설비 투자금액

(단위 : 백만원 )

사업장
투자 내역
투자기간
투자 실적
(2021년)
투자 후 
개선효과

아산공장
흡착탑, Bag Filter, 
Mist Collector 등
2020.03 
~ 2021.10
858
환경 개선

가평공장
수질개선시설
(침사지)
2021.02
 ~ 2021.11
35
수질 환경 개선

합 계
893
-

라.
시장여건 및 영업의 개황 등

1) 주요 제품 시장 점유율

[유리 부문]

유리 시장은 국내 2개의 제조사와 다양한 국가로부터 유입된 수입유리가 경쟁하고 있습니다. 최근 말레이시아産 저가 수입유리의 대량 유입으로 당사의 시장점유율이 과거 대비 소폭 하락하였으나, 여전히 높은 시장 점유율로 시장을 주도하고 있습니다. 코팅유리의 경우 국내 3개의 제조사와 수입유리가 경쟁하고 있으며, 판유리에 비하여
국내 생산 유리의 시장점유율이 높습니다. 국내 제조사들은 고부가가치 제품인 코팅유리 판매 확대를 위하여 제품 가격 경쟁력 확보 및 신제품 개발 등 치열하게 경쟁하고 있습니다.

[최근 3개년 국내시장 건축용 판유리 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

51%

54%

52%

A사

26%

22%

23%

기타

23%

24%

25%

합계

100%

100%

100%

주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료

[최근 3개년 국내시장 건축용 코팅유리 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

40%

41%

41%

A사

29%

30%

30%

B사

23%

24%

24%

기타

8%

6%

6%

합계

100%

100%

100%

주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료

[최근 3개년 국내시장 자동차 유리 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

72%

70%

69%

A사

25%

28%

29%

B사

3%

2%

2%

합계

100%

100%

100%

주) 출처: 한국자동차산업협회, 당사 자체 시장 정리 자료

[인테리어 부문]

인테리어 시장은 최근 부동산 시장의 변화와 주택에 대한 인식의 변화에 따라 급속도로 성장하고 있는 시장으로 여러 업체가 시장에 경쟁적으로 뛰어들고 있으나 아직은 시장의 성숙 단계가 높지는 않은 상태입니다. 경쟁 업체들은 각자 자신이 우위를 점하는 제품이나 서비스를 기반으로 인테리어 사업의 형태를 확장해나가고 있는 단계이며, 당사는 분할 이전부터 자체 생산하고 있는 PVC 바닥재 및 라미필름을 바탕으로 주요 건설자재를 공급하는 영업 노하우를 적극적으로 활용하여 인테리어 시장에서의 위상을 높여가고 있습니다.

[최근 3개년 국내시장 PVC 주거용 바닥재 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

26%

24%

21%

A사

41%

40%

39%

B사

18%

18%

19%

기타

15%

18%

21%

합계

100%

100%

100%

주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료

[최근 3개년 국내시장 라미필름 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

8%

7%

7%

A사

28%

26%

26%

B사

20%

19%

19%

기타

44%

48%

48%

합계

100%

100%

100%

주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료

[파일 사업 부문]
콘크리트 파일 시장은 상위 6개사가 시장의 60% 수준의 점유율을 차지하는 경쟁구도를 나타내고 있으며, 당사는 2020년 기준 연간 약 50만톤 규모의 생산능력을 보유함으로써 업계 선두권 그룹을 형성하고 있습니다. 당사는 수도권에 가장 인접한 지역에 위치한 공장으로 수도권 내 최대 생산설비를 갖추고 있으며, 서울, 인천, 경기, 강원, 충청권을 주력으로 하며, 전략적인 물류 네트워크를 기반으로 영호남 지역을 포함한 전 지역에 파일 공급이 가능합니다.

[최근 3개년 국내시장 콘크리트 파일 시장점유율 현황]

회사명

2021년 3분기

2020년

2019년

당사

10%

9%

9%

A사

13%

14%

14%

B사

10%

10%

10%

기타

67%

68%

68%

합계

100%

100%

100%

주) 출처: 당사 자체 시장 정리 자료

※상세 현황은 '상세표-4-6. 사업의 개요 - 시장여건 및 영업의 개황 등(상세)' 참조

마. 신
규 사업 등의 내용 및 전망

당사는 유리사업의 글로벌 시장 진출을 위해 2021년 5월 6일 인도네시아 유리공장 설립을 위한 출자를 결정하였습니다. 인도네시아 법인명은 PT. KCC GLASS INDONESIA 이며, 자본금은 약 583억원 입니다. 인도네시아는 수도 이전 등 지속적으로 건설시장의 성장이 예상되며, 경제성장률도 꾸준히 성장하여 과거 10개년 평균 약 5%의 경제성장을 보이며 지속 성장하고 있는 국가입니다. 인구수는 2억 7천만명으로 중국, 인도, 미국에 이어 세계 4위입니다.
 공장은 인도네시아 중부 자바의 바탕 산업단지 내에 설립될 예정이며 공장 부지는 약 14.8 만평 규모이며, 이번 투자를 통해 연간 약 43만 8천톤의 판유리를 생산할 예정입니다. 예상 투자기간은 약 3년으로 2024년 완공을 목표로 단계적으로 투자가 진행될 예정입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 천원 )

구 분
제2기 3분기
제1기
제1기 3분기

(2021년 9월말)
(2020년말)
(2020년 9월말)

[유동자산]
730,475,947
760,972,174
524,510,743

ㆍ현금및현금성자산
76,194,046
85,223,242
44,789,672

ㆍ매출채권및기타채권
161,214,030
189,101,341
132,731,442

ㆍ기타유동금융자산
326,808,688
320,672,434
214,041,644

ㆍ재고자산
152,325,584
156,316,663
130,507,755

ㆍ기타유동자산
13,933,599
9,658,494
2,440,230

[비유동자산]
1,054,332,360
956,844,896
683,931,445

ㆍ장기매출채권및기타채권
42,286,625
50,140,774
44,286,984

ㆍ기타비유동금융자산
5,156,003
1,105,271
105,271

ㆍ관계기업및공동기업투자
69,374,289
-
68,727,542

ㆍ유형자산
879,497,799
840,319,670
524,573,212

ㆍ무형자산
36,362,722
37,687,794
24,378,890

ㆍ투자부동산
15,242,672
17,041,363
15,714,355

ㆍ기타비유동자산
6,412,250
10,550,024
6,145,191

자산총계
1,784,808,307
1,717,817,070
1,208,442,188

[유동부채]
257,527,188
227,914,046
144,544,137

[비유동부채]
171,487,271
170,036,508
141,067,857

부채총계
429,014,459
397,950,554
285,611,994

[자본금]
15,970,512
15,970,512
8,350,210

[자본잉여금]
1,162,662,120
1,162,662,120
885,356,175

[자기주식]
(1,113,989)
(1,090,804)
(414,140)

[이익잉여금]
178,275,205
142,324,688
29,537,949

자본총계
1,355,793,848
1,319,866,516
922,830,194

종속·관계·공동기업 
투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

구 분
제2기 3분기
제1기
제1기 3분기

(2021.01.01
~2021.09.30)
(2020.01.01
~2020.12.31)
(2020.01.01
~2020.09.30)

매출액
857,367,052
708,657,396
489,157,054

영업이익
121,768,639
35,839,371
19,097,783

당기순이익
85,376,434
132,349,989
23,308,726

총포괄이익
85,376,434
136,103,821
23,317,083

주당순이익(원)
5,355
14,761
2,794

주1) 현금및현금성자산은 정부보조금이 차감된 금액입니다.
주2) 당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다.

2. 연결재무제표

당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 2 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 1 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 2 기 3분기말

제 1 기말

자산

유동자산

730,475,947,410

760,972,174,175

현금및현금성자산

76,194,045,538

85,223,242,372

매출채권

150,619,864,666

179,536,281,390

기타채권

10,594,165,643

9,565,060,117

기타유동금융자산

326,808,688,242

320,672,434,232

선급금

11,892,048,112

5,453,160,670

선급비용

846,159,258

1,116,491,730

기타유동자산

1,123,122,041

2,977,576,593

반환제품회수권

72,270,132

111,264,401

재고자산

152,325,583,778

156,316,662,670

비유동자산

1,054,332,360,291

956,844,895,882

장기매출채권

1,224,248,296

1,205,485,127

기타채권

41,062,375,803

48,935,288,598

기타비유동금융자산

5,156,003,232

1,105,270,872

장기선급금

2,536,221,133

2,174,793,700

장기선급비용

238,138,080

298,716,317

관계기업 및 공동기업투자

69,374,289,493

0

사용권자산

3,637,890,763

4,429,229,652

유형자산

879,497,799,417

840,319,669,533

무형자산

36,362,722,165

37,687,794,173

투자부동산

15,242,671,909

17,041,363,281

순확정급여자산

0

3,647,284,629

자산총계

1,784,808,307,701

1,717,817,070,057

부채

유동부채

257,527,188,201

227,914,046,481

매입채무

87,572,021,652

102,845,174,014

단기차입금

44,405,713,197

11,829,118,313

유동성장기차입금

0

52,330,200

기타채무

87,468,290,562

80,969,417,255

기타유동부채

5,597,664,287

10,335,706,155

유동충당부채

3,569,645,242

3,963,849,704

당기법인세부채

28,913,853,261

17,918,450,840

비유동부채

171,487,270,790

170,036,508,269

비유동사채

99,855,667,763

99,778,808,843

기타채무

5,238,014,453

3,665,441,967

기타장기종업원급여부채

2,722,590,078

2,971,908,968

확정급여부채

3,131,826,762

0

비유동충당부채

13,555,992,730

11,848,521,617

이연법인세부채

46,983,179,004

51,771,826,874

부채총계

429,014,458,991

397,950,554,750

자본

자본금

15,970,512,000

15,970,512,000

자본잉여금

1,162,662,119,801

1,162,662,119,801

자본조정

(1,113,988,899)

(1,090,804,349)

이익잉여금

178,275,205,808

142,324,687,855

자본총계

1,355,793,848,710

1,319,866,515,307

자본및부채총계

1,784,808,307,701

1,717,817,070,057

포괄손익계산서

제 2 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 1 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 2 기 3분기

제 1 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

269,319,622,702

857,367,051,929

163,523,177,458

489,157,054,343

매출원가

200,852,529,446

637,662,768,402

133,321,662,658

408,374,428,937

매출총이익

68,467,093,256

219,704,283,527

30,201,514,800

80,782,625,406

판매비와관리비

31,990,859,726

97,935,644,344

21,480,225,197

61,684,842,245

영업이익

36,476,233,530

121,768,639,183

8,721,289,603

19,097,783,161

지분법손익

(172,701,344)

(237,489,507)

3,121,088,528

7,733,305,981

순금융손익

393,813,312

1,487,446,103

1,888,963,997

2,217,756,846

금융수익

3,133,330,008

6,649,515,151

2,885,549,371

5,118,182,249

금융원가

(2,739,516,696)

(5,162,069,048)

(996,585,374)

(2,900,425,403)

기타영업외손익

2,607,615,137

(7,077,754,058)

5,285,134

(140,892,640)

기타이익

3,466,844,898

11,971,031,793

1,314,670,959

3,226,485,854

기타손실

(859,229,761)

(19,048,785,851)

(1,309,385,825)

(3,367,378,494)

법인세비용차감전이익

39,304,960,635

115,940,841,721

13,736,627,262

28,907,953,348

법인세비용

9,561,010,890

30,564,408,068

3,509,398,728

5,599,227,669

분기순손익

29,743,949,745

85,376,433,653

10,227,228,534

23,308,725,679

기타포괄손익

0

0

(1,280,416)

8,357,590

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

0

0

지분법이익잉여금변동

(1,280,416)

8,357,590

총포괄손익

29,743,949,745

85,376,433,653

10,225,948,118

23,317,083,269

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

1,866

5,355

1,226

2,794

희석주당이익 (단위 : 원)

1,866

5,355

1,226

2,794

자본변동표

제 2 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 1 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

8,350,210,000

885,396,301,161

6,220,865,349

899,967,376,510

총포괄손익

분기순이익

23,308,725,679

23,308,725,679

지분법이익잉여금 변동

8,357,590

8,357,590

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

법인설립비용

(40,126,000)

(40,126,000)

연차배당

중간배당

자기주식 취득

(414,140,448)

(414,140,448)

2020.09.30 (당기말)

8,350,210,000

885,356,175,161

(414,140,448)

29,537,948,618

922,830,193,331

2021.01.01 (기초자본)

15,970,512,000

1,162,662,119,801

(1,090,804,349)

142,324,687,855

1,319,866,515,307

총포괄손익

분기순이익

85,376,433,653

85,376,433,653

지분법이익잉여금 변동

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

법인설립비용

연차배당

(33,482,582,700)

(33,482,582,700)

중간배당

(15,943,333,000)

(15,943,333,000)

자기주식 취득

(23,184,550)

(23,184,550)

2021.09.30 (당기말)

15,970,512,000

1,162,662,119,801

(1,113,988,899)

178,275,205,808

1,355,793,848,710

현금흐름표

제 2 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 1 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 2 기 3분기

제 1 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

186,180,577,036

67,098,400,758

영업으로부터 창출된 현금흐름

210,538,230,553

69,695,419,681

분기순이익

85,376,433,653

23,308,725,679

손익조정항목

114,107,990,608

58,834,372,552

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

11,053,806,292

(12,447,678,550)

법인세의 납부

(24,357,653,517)

(2,597,018,923)

투자활동으로 인한 현금흐름

(174,622,758,398)

(268,541,109,198)

유형자산의 취득

(104,773,609,428)

(26,722,423,873)

무형자산의 취득

(2,001,506,548)

(907,143,864)

투자부동산의 취득

(8,525,933)

(207,137,865)

장기선급금의 증가

0

(231,759,470)

보증금의 증가

(2,356,558,787)

(35,343,978,588)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 순증감

(7,344,125,436)

(210,485,809,547)

관계기업투자주식의 취득

(69,611,779,000)

0

장기금융상품의 취득

(5,000,000)

장기대여금의 증가

(1,366,660,000)

(883,507,667)

유형자산의 처분

1,161,961,954

212,089,582

무형자산의 처분

37,200,000

0

보증금의 회수

8,036,000,000

348,080,148

정부보조금 수령

94,425,777

140,563,292

단기대여금의 감소

200,000,000

550,000,000

장기대여금의 감소

1,883,084,019

1,034,224,739

이자의 수취

1,425,714,984

378,693,915

배당의 수취

1,620,000

3,582,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름

(20,622,051,473)

(4,001,061,660)

단기차입금의 순증감

32,558,318,521

(196,968,525)

배당의 지급

(49,425,915,700)

0

이자의 지급

(3,001,793,144)

(2,517,342,987)

유동성장기부채의 상환

(52,330,200)

(395,463,900)

리스부채의 상환

(677,146,400)

(437,019,800)

법인설립비용

0

(40,126,000)

자기주식의 취득

(23,184,550)

(414,140,448)

현금및현금성자산의 순증감

(9,064,232,835)

(205,443,770,100)

설립일의 현금및현금성자산

85,223,242,372

250,234,257,356

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

35,036,001

(814,959)

분기말의 현금및현금성자산

76,194,045,538

44,789,672,297

5. 재무제표 주석

제2(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제1(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

주식회사 케이씨씨글라스

1. 회사의 개요

주식회사 케이씨씨글라스(이하 "당사")는 유리 및 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 목적으로 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2020년 1월 21일자로 한국거래소에 회사의 주식을 상장하였습니다. 당사는 전기 중 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스㈜를 흡수 합병하였습니다. 본사 및 공장 소재지와 주요 사업 내용 등은 다음과 같습니다.

(1)
본사 및 공장 소재지

①

본사, 수도권영업소

: 서울특별시 서초구 강남대로 587 (잠원동 27-8)

②

여주공장 등

6개 공장,

5개

영업소가

지방에

소재하고

있습니다.

(2)
주요 사업 내용

유리, 인테리어(홈씨씨상품, 바닥재 등 상재), 콘크리트파일 사업

(3)
대표이사 : 김내환

(4)
주요 주주 및 지분율

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

정몽익 외 3인
6,542,428
40.97%

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

중간재무제표에서 사용된
당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② COVID-19가 중간재무보고에 미치는 영향

당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 분기재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4.
현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
42,579
41,415

요구불예금
4,176,076
8,035,371

단기투자자산
71,975,391
77,146,456

합 계
76,194,046
85,223,242

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5.
매출채권

(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치
할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치
할인차금
순장부금액

매출채권
154,040,691
(3,420,826)
-
150,619,865
183,216,302
(3,680,021)
-
179,536,281

장기매출채권
5,028,781
(3,723,772)
(80,761)
1,224,248
5,766,429
(4,450,289)
(110,655)
1,205,485

합 계
159,069,472
(7,144,598)
(80,761)
151,844,113
188,982,731
(8,130,310)
(110,655)
180,741,766

(2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
8,130,310
7,673,821

설정액(환입액)
(322,569)
1,220,547

사업결합
-
114,045

제각액 등
(663,143)
(878,103)

기말금액
7,144,598
8,130,310

(3) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
유효이자율
(%)
당분기말
전기말

명목가치
현재가치
할인차금
순장부금액
명목가치
현재가치
할인차금
순장부금액

장기매출채권
2.78~3.72
733,857
(80,761)
653,096
820,380
(110,655)
709,725

상기 장기매출채권을 제외한 매출채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않습니다.

6. 기타채

권
과 기타유동자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

대여금
2,772,426
2,744,921
1,597,004
4,636,767

미수금
7,399,469
-
7,776,555
-

미수수익
64
-
43
-

보증금
422,207
38,317,455
191,458
44,298,522

합 계
10,594,166
41,062,376
9,565,060
48,935,289

(2)
상기 기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 총액 기준에 의한 금액과 현재가치할인차금 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목가치
현재가치
할인차금
순장부금액
명목가치
현재가치
할인차금
순장부금액

유동 기타채권:

대여금(*1)
2,772,426
-
2,772,426
1,597,004
-
1,597,004

미수금
7,399,469
-
7,399,469
7,776,555
-
7,776,555

미수수익
64
-
64
43
-
43

보증금
429,000
(6,793)
422,207
194,749
(3,291)
191,458

소 계
10,600,959
(6,793)
10,594,166
9,568,351
(3,291)
9,565,060

비유동 기타채권:

대여금(*1)
2,744,921
-
2,744,921
4,636,767
-
4,636,767

보증금(*2)
40,540,935
(2,223,480)
38,317,455
47,522,627
(3,224,105)
44,298,522

소 계
43,285,856
(2,223,480)
41,062,376
52,159,394
(3,224,105)
48,935,289

합 계
53,886,815
(2,230,273)
51,656,542
61,727,745
(3,227,396)
58,500,349

(*1)

주석 30번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 대여금은 종업원에 대한 주택자금 대여금을 포함하고 있습니다.

(*2)
주석 30번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 보증금은 특수관계자에 대한 사옥 임차보증금 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기와 전기 중 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
-
-

설정액
-
51,115

제각액 등
-
(51,115)

기말금액
-
-

(4)
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

부가세대급금
1,123,122
-
2,977,577
-

7.
재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품
69,775,573
(1,834,532)
67,941,041
74,320,684
(1,401,717)
72,918,967

반제품
31,356,545
(84,307)
31,272,238
43,805,451
(92,989)
43,712,462

상품
6,458,615
(81,735)
6,376,880
6,647,998
(493,239)
6,154,759

재공품
11,116,390
(194,005)
10,922,385
7,894,833
(296,457)
7,598,376

원재료
14,559,199
(207,591)
14,351,608
9,597,422
(314,343)
9,283,079

저장품
19,134,373
(546,369)
18,588,004
16,929,813
(542,075)
16,387,738

미착품
2,873,428
-
2,873,428
261,282
-
261,282

합 계
155,274,123
(2,948,539)
152,325,584
159,457,483
(3,140,820)
156,316,663

(2) 당분기 중 매출원가로 인식한

재고자산평가손실환입은

1
92백만
원
이며
,

전분기

중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 811백만원입니다.

8.
기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성
비유동성
합 계
유동성
비유동성
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
326,808,688
5,151,003
331,959,691
320,672,434
1,100,271
321,772,705

장기금융상품
-
5,000
5,000
-
5,000
5,000

합 계
326,808,688
5,156,003
331,964,691
320,672,434
1,105,271
321,777,705

(2)

당기손익-공정가치측정금융자산

① 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

조합출자금
150,972
150,972
100,271
100,271

(주)광주글로벌모터스
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000

(주)에이아이더뉴트리진
2,500,020
2,500,020
-
-

(주)현대유리
542,100
11
-
-

(주)디폰
1,500,000
1,500,000
-
-

MMW
326,294,748
326,808,688
317,737,518
320,672,434

합 계
331,987,840
331,959,691
318,837,789
321,772,705

② 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 MMW의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채무증권-당기손익-공정가치측정

238,446,872

183,278,530

지분증권-당기손익-공정가치측정

60,908,416

112,304,804

파생결합증권-당기손익-공정가치측정

27,453,400

25,089,100

합 계
326,808,688
320,672,434

③ 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
321,772,705
-

취득금액(*)
1,474,017,620
2,109,086,595

처분금액
(1,463,802,485)
(1,851,264,236)

평가이익(손실)
(28,149)
2,934,916

사업결합으로 인한 변동
-
61,015,430

기말금액
331,959,691
321,772,705

재무상태표 :

유동
326,808,688
320,672,434

비유동
5,151,003
1,100,271

합 계
331,959,691
321,772,705

(*)

당분기 중 출자전환으로 인한 당기손익-공정가치측정금융자산 증가분은 542백만원입니다.

(3)

장기금융상품

① 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

당좌개설보증금
5,000
5,000

② 당분기와 전기 중 장기금융상품의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
5,000
-

취득금액
-
5,000

처분금액
-
-

기말금액
5,000
5,000

9.

관계기업투자지분

(1) 당분기말 현재
관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원
)

회사명
소재지
구 분
주요영업활동
당분기말

지분율(%)
취득원가
장부금액

(주)금강레저(주1)
대한민국
관계기업
골프장운영
28.25
62,923,072
62,651,922

(주)디자인스튜디오(주2)
대한민국
관계기업
인테리어디자인
26.50
6,688,707
6,722,367

합 계
69,611,779
69,374,289

(주1)

당분기 중 (주)금강레저의 주식 113,000주를 62,923백만원에 신규로 취득하였습니다.

(주2)

당분기 중 (주)디자인스튜디오의 주식 37,100주를 6,689백만원에 신규로 취득하였습니다.

(2) 당분기 중 관계기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원
)

회사명
기초
취득
지분법손익
당분기말

(주)금강레저
-
62,923,072
(271,150)
62,651,922

(주)디자인스튜디오
-
6,688,707
33,660
6,722,367

합 계
-
69,611,779
(237,490)
69,374,289

(
3)
당분기말 피투자기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원
)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출(*)
영업손익(*)
분기순손익(*)

(주)금강레저
23,475,922
61,038,836
4,363,475
43,177,595
11,486,653
2,799,747
3,735,669

(주)디자인스튜디오
12,097,951
3,715,588
16,129,009
436,408
37,419,476
599,183
399,223

(*)

유의적 영향력 취득 전의 손익까지 포함하였습니다.

(4) 당분기말 현재 지분법적용 투자기업에게 자금을 이전하거나, 지분법적용 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 지분법적용 투자기업의 능력에대한 유의적인 제약은 없습니다.

10
. 유형자산

당분기와 전기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
840,319,670
548,094,010

취득 및 자본적지출 (주1)
109,088,321
63,337,218

사업결합
-
304,602,040

처분 및 폐기
(775,415)
(14,580)

감가상각
(67,336,212)
(70,794,105)

손상차손 (주2)
(7,447,931)
(1,016,290)

손상차손환입 (주3)
3,711,099
-

기타 (주4)
1,938,267
(3,888,623)

기말순장부금액
879,497,799
840,319,670

(주1)

차입금에서 발생한 차입원가는 당분기 642백만원(자본화 이자율 2.37%), 전기 310백만원(자본화 이자율 2.78%)이며, 당사는 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다.

(주2)
판유리 생산설비 중 일부 생산라인의 설비 파손으로 인하여 기계장치 등에서 손상차손을 인식하였습니다.

(주3)
여주공장 판유리 5호기 재가동에 따라 회수가능액이 회복되어 기계장치 등에서 3,711백만원 손상차손환입을 인식하였습니다.

(주4)
당분기 기타증감액은 투자부동산에서 대체된 금액 2,567백만원과 투자부동산으로 대체된 금액 1,306백만원, 무형자산에서 대체된 금액 1,102백만원과 무형자산으로 대체된 금액 183백만원, 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 242백만원으로 구성되어 있습니다.

11. 무형자산

당분기와 전기 중 무형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
37,687,794
25,894,515

취득 및 자본적지출
2,001,507
1,363,541

사업결합
-
3,640,201

건설중인자산 대체
241,538
10,046,752

처분 및 폐기
(36,731)
-

상각
(2,612,104)
(3,163,024)

손상차손
-
(94,191)

기타 (*)
(919,282)
-

기말순장부금액
36,362,722
37,687,794

(*)

당분기 기타증감액 회원권의 유형자산으로부터의 대체 183백만원과 회원권의 유형자산으로 대체 1,102백만원의 합계액입니다.

12. 투자부동산

(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 주요 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초순장부금액
17,041,363
14,606,959

취득 및 자본적지출
8,526
207,138

건설중인자산 대체
1,306,564
-

사업결합
-
8,173,809

감가상각
(546,693)
(712,047)

유형자산 대체 (*)
(2,567,088)
(5,234,496)

기말순장부가액
15,242,672
17,041,363

(*)

당분기 대체액은 투자부동산에서 유형자산으로의 대체된 금액 2,567백만원입니다.

(2) 투자부동산 관련 손익

당사가 보유한 투자부동산과 관련하여 감가상각비를 제외한 당분기와 전분기에 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
178,273
522,720
152,779
487,877

운영비용
(282,408)
(398,742)
(122,993)
(260,417)

합 계
(104,135)
123,978
29,786
227,460

13. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산
계정과목
장부금액
담보설정금액
차입금액
담보설정내역
담보권자

홈씨씨 인천점
건물
13,503,576
6,000
-
근저당/전세권
(주)이마트

홈씨씨 울산점
토지
17,944,092
240,000
-
근저당/전세권
(주)두올

건물
8,531,921

합 계
39,979,589
246,000
-

(2) 당분기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
예금종류
금융기관명
장부금액
사용제한내용

기타비유동금융자산
별단예금
(주)국민은행 외
5,000
당좌개설보증금

14.
차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동성 차입금

단기차입금
44,405,713
11,829,118

유동성장기부채
-
52,330

소 계
44,405,713
11,881,448

비유동성 차입금

비유동성사채
99,855,668
99,778,809

합 계
144,261,381
111,660,257

(2) 단기차입금

당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, EUR, JPY, USD)

차입처
내역
이자율(%)
통화
당분기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

삼성카드(*)
거래정산 서비스 잔액
0.45%
KRW
-
8,682,229
-
10,122,781

비엔케이투자증권
단기사채
0.82 ~ 1.00%
KRW
-
18,500,000
-
-

KB증권
단기사채
0.92 ~ 1.51%
KRW
-
17,000,000
-
-

(주)신한은행 외
Banker's Usance
LIBOR(12M) + 0.40
USD
188,611
223,484
1,501,129
1,633,229

JPY
-
-
4,840,000
51,027

EUR
-
-
16,500
22,081

합 계

44,405,713

11,829,118

(*)

당사는

삼성카드와

대
리
점매
출채권을

담보로

차입하는

거래를

약정하였습니다.

해당

차입거래는

대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한
일체의
대위변제
의무가 있는 채무거래입니다.
해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

(3) 장기차입금
당분기말 현재 장기차입금은 없으며, 전기말 유동성장기부채는 당분기 중 모두 상환되었습니다.

(4) 사채
① 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
상환일
연이자율(%)
당분기말
전기말

제1-1회 무보증국내사채
2022-11-27
1.91
80,000,000
80,000,000

제1-2회 무보증국내사채
2024-11-27
2.14
20,000,000
20,000,000

소 계
100,000,000
100,000,000

사채할인발행차금
(144,332)
(221,191)

합 계
99,855,668
99,778,809

② 당분기말 현재 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환계획
사채

2022. 10.1 ~ 2023. 9.30
80,000,000

2024. 10.1 ~ 2025. 9.30
20,000,000

합 계
100,000,000

15.
기타채무와 기타유동부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
71,203,598
-
67,083,994
-

미지급비용
9,437,839
-
5,394,691
-

수입보증금
5,483,273
-
5,391,438
-

임대보증금
543,300
4,592,600
2,393,650
3,130,950

금융보증부채
-
33,741
-
33,741

리스부채
800,281
611,673
705,644
500,751

합 계
87,468,291
5,238,014
80,969,417
3,665,442

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금 (*1)
2,559,628
2,729,264

예수금
2,950,428
3,577,385

부가세예수금
-
3,891,890

환불부채 (*2)
87,608
137,167

합 계
5,597,664
10,335,706

(*1)

선수금은 주석 23에서 기술하고 있는 바와 같이 계약부채를 포함하고 있습니다.

(*2)

당사는 제품 및 상품의 반품과 관련하여 반품 예상 매출액을 환불부채로 설정하고 있으며, 관련 매출원가와 대응하여 반환제품회수권을 당분기에
72백만
원을 설정하고 있습니다.

16.

범
주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위:천원)

구 분
당기손익-공정가치
측정금융자산
상각후원가측정 
금융자산
상각후원가측정 
금융부채
합 계

금융자산:

현금및현금성자산
-
76,194,046
-
76,194,046

매출채권
-
151,844,113
-
151,844,113

기타채권
-
51,656,542
-
51,656,542

기타금융자산
331,959,691
5,000
-
331,964,691

금융자산 합계
331,959,691
279,699,701
-
611,659,392

금융부채:

매입채무
-
-
87,572,022
87,572,022

단기차입금
-
-
44,405,713
44,405,713

기타채무
-
-
92,706,305
92,706,305

비유동사채
-
-
99,855,668
99,855,668

금융부채 합계
-
-
324,539,708
324,539,708

<전기말>
(단위:천원)

구 분
당기손익-공정가치
측정금융자산
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
 금융부채
합 계

금융자산:

현금및현금성자산
-
85,223,242
-
85,223,242

매출채권
-
180,741,766
-
180,741,766

기타채권
-
58,500,349
-
58,500,349

기타금융자산
321,772,705
5,000
-
321,777,705

금융자산 합계
321,772,705
324,470,357
-
646,243,062

금융부채:

매입채무
-
-
102,845,174
102,845,174

단기차입금(유동성장기차입금 포함)
-
-
11,881,449
11,881,449

기타채무
-
-
84,634,859
84,634,859

비유동사채
-
-
99,778,809
99,778,809

금융부채 합계
-
-
299,140,291
299,140,291

(2) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정금융자산

평가손익
(1,302,469)
(28,149)
1,725,838
837,682

배당금수익
-
1,620
-
-

처분손익
1,593,806
2,243,010
697,539
2,818,423

상각후원가측정금융자산

대손상각비(환입)
885,384
322,569
(573,807)
(532,221)

이자수익
1,016,450
2,055,017
339,218
1,052,959

외환차이
464,235
577,604
(29,364)
14,430

상각후원가측정금융부채

이자비용
(828,545)
(2,444,475)
(806,134)
(2,397,078)

외환차이
(549,664)
(917,181)
(38,133)
(108,659)

(3) 금융위험관리
당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(
4) 공정가치위험

① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
331,959,691
331,959,691
321,772,705
321,772,705

소 계
331,959,691
331,959,691
321,772,705
321,772,705

상각후원가로 측정되는 금융자산:

현금및현금성자산(*3)
76,194,046
76,194,046
85,223,242
85,223,242

매출채권및기타채권(*2,3)
203,500,654
203,500,654
239,242,115
239,242,115

기타비유동금융자산(*2,3)
5,000
5,000
5,000
5,000

소 계
279,699,700
279,699,700
324,470,357
324,470,357

금융자산 합계
611,659,391
611,659,391
646,243,062
646,243,062

금융부채:

상각후원가로 측정되는 금융부채

매입채무(*3)
87,572,022
87,572,022
102,845,174
102,845,174

단기차입금(유동성장기차입금포함)(*3)
44,405,713
44,405,713
11,881,449
11,881,449

사채(유동성사채포함)
99,855,668
98,977,727
99,778,809
99,911,587

기타채무(*3)
92,672,564
92,672,564
84,601,118
84,601,118

금융보증부채
33,741
33,741
33,741
33,741

금융부채 합계
324,539,708
323,661,767
299,140,291
299,273,069

(*1)

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되고 있습니다. 비시장성 지분증권의 경우 당분기 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

(*2)
매출채권및기타채권, 기타비유동금융자산의 공정가치는 장부금액에 근사합니다.

(*3)

유동자산ㆍ부채는
만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

② 공정가치 결정에 사용된 이자율
예상현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간종료일 현재 CD금리 및

동일

신용등급

무보증

회사채수익률에 가산금리를 가산하여 산정하였습니다.

(단위: %)

구 분
평가기준
당분기말
전기말

무보증 회사채
동일 신용등급 무보증 회사채 수익률
2.04 ~ 2.43
1.39 ~ 1.84

③ 공정가치 서열체계 
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당분기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
-
326,808,688
5,151,003
331,959,691

전기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
-
320,672,434
1,100,271
321,772,705

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다. 

유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

④

수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액

당분기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

(5) 금융자산의 양도 등

당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
매출채권(*)

자산의 장부금액
8,682,229

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채의 장부금액
(8,682,229)

순포지션
-

(*)

당사는 삼성카드와 대
리
점 매
출채권을 담보로 한 차입거래를

약
정하였습니다.

해당

거래는

대리점이

카드이용대금을

3개월

이상

연체시, 카드 이용대금에 대한
일체의

대
위변제의무가 있는 채무거래
입니
다.

17.
종
업원급여

(1)
확정기여형 퇴직연금제도
당사는
일부 임직원에 적용되는 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 당분기와 전분기에퇴직급
여
735백만원
과
718백만원
을

당기손익으로 추가 계상하였습니다.

(2) 확정급여형 퇴직연금제도

1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
83,976,732
81,965,443

사외적립자산의 공정가치(*)
(80,844,905)
(85,612,728)

순확정급여부채(자산)
3,131,827
(3,647,285)

(*)
당분기말과 전기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 7백만원과 9백만원이 포함된 금액입니다.

2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
81,965,443
45,561,963

당기근무원가
6,909,112
5,860,391

이자비용
1,266,947
1,076,514

확정급여제도의 재측정요소
-
(4,942,388)

관계사전출입
-
700,069

기타증감 (*)
(2,385,494)
(515,780)

사업결합으로 인한 변동
-
35,035,242

지급액
(3,779,276)
(810,568)

기말금액
83,976,732
81,965,443

(*)
확정기여형 퇴직급여제도로의 전환분에 해당합니다.

3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
85,612,727
47,043,134

사용자 기여금
-
9,700,000

사업결합으로 인한 변동
-
33,954,837

퇴직급여 지급액
(3,707,667)
(5,538,643)

사외적립자산 이자수익
1,325,338
1,164,742

확정급여제도의 재측정요소
-
(112,275)

기타증감 (*)
(2,385,493)
(599,068)

기말금액
80,844,905
85,612,727

(*)
확정기여형 퇴직급여제도로의 전환분에 해당합니다.

4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정금리형 금융상품
80,844,905
85,612,727

5) 당분기말과 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타장기종업원급여부채의 현재가치
2,722,590
2,971,909

6) 당분기와 전기 중 기타장기종업원급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
2,971,909
1,473,229

당기근무원가
153,171
105,176

이자비용
43,464
31,887

급여지급액
(445,954)
(394,239)

사업결합으로 인한 변동
-
1,395,663

확정급여제도의 재측정요소
-
360,193

기말금액
2,722,590
2,971,909

7
) 당분기와 전분기 중
종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

<확정급여부채>

당기근무원가
2,303,037
6,909,112
1,382,802
4,148,405

이자원가
422,316
1,266,947
253,030
759,091

이자수익
(441,779)
(1,325,338)
(275,595)
(826,784)

소 계
2,283,574
6,850,721
1,360,237
4,080,712

<기타장기종업원급여부채>

당기근무원가
51,057
153,171
24,187
72,563

이자원가
14,488
43,464
7,440
22,320

소 계
65,545
196,635
31,627
94,883

합 계
2,349,119
7,047,356
1,391,864
4,175,595

당분기와 전분기 상기 확정급여제도와 관련되어 손익으로 인식한 비용 7,047백만원과 4,176백만원 중 4,697백만원과 2,546백만원은 제조원가에 포함되어 있으며, 2,350백만원과 1,630백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

18. 충당부채

(1) 당사의 당분기와 전기 중 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기 초
전 입(환 입)
지 급
기 말
기 초
전 입
지 급
사업결합
기 말

유동:

판매보증충당부채
3,310,131
873,873
(937,577)
3,246,427
1,212,476
865,230
(727,809)
1,960,234
3,310,131

포인트적립충당부채
653,718
(259,886)
(70,614)
323,218
525,802
222,203
(94,287)
-
653,718

소 계
3,963,849
613,987
(1,008,191)
3,569,645
1,738,278
1,087,433
(822,096)
1,960,234
3,963,849

비유동:

산림훼손복구충당부채
11,848,522
1,707,471
-
13,555,993
10,069,956
1,778,566
-
-
11,848,522

합 계
15,812,371
2,321,458
(1,008,191)
17,125,638
11,808,234
2,865,999
(822,096)
1,960,234
15,812,371

(2) 당사는 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.

(3) 당사는

주석

23에

기술하고

있는

바와

같이, 홈씨씨 매출과 관련하여 매출액의 0.5%를 포인트적립충당부채로 설정하고 있습니다.

(4) 당사는 광산개발과정에서 훼손되는 산림의 복구에 충당하기 위하여 산림훼손허가지역의 복구 시 예상되는 복구비 총액을 생산량비례법에 따라서 산림훼손복구충당부채를 설정하고 있습니다.

19.
우발부채와 약정사항

(1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소송내용
소송액
원고
피고
계류법원

당사가 피고인 사건:

손해배상청구소송 외
2,803,736
㈜인퍼니 외
㈜케이씨씨글라스
서울중앙지법 외

당사가 원고인 사건:,

물품대금소송
2,094,101
㈜케이씨씨글라스
공정거래위원회 외
서울중앙지법 외

한편, 당분기말 현재 진행중인 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으나, 당사의 경영진은 상기 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

(2) 당
분기
말
현재 당사가 체결하고 있는 금융기관과의 유의적인 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
약정 한도액
실행액

당좌대출
90,000,000
-

구매카드
60,000,000
5,292,679

무역금융
71,094,000
9,098,484

보증
3,554,700
110,289

선물환
10,000,000
-

합 계
234,648,700
14,501,452

(3) 제공받은 지급보증내역
당사는 산림훼손 복구의행의무 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 49,947백만원을 지급보증 받고 있습니다.

(4) 제공한 지급보증

(단위: 천원)

내용

연대보증 등을 제공받은

회사(개인)

연대 보증 등의

대상 여신

연대 보증 등의

한도

담보 제공한

자산

연대보증
조회대상회사사주조합
우리사주취득자금대출
1,740,422
-

20. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수
50,000,000주
50,000,000주

주당금액
1,000원
1,000원

발행주식수
15,970,512주
15,970,512주

자본금
15,970,512
15,970,512

(2) 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
1,162,662,120
885,396,301

법인설립비용
-
(40,126)

사업결합
-
277,305,945

기말금액
1,162,662,120
1,162,662,120

(3) 당사는 당분기 중 2021년 7월 7일 이사회 결의를 통해 2021년 6월 30일을 배당기준일로 하여 보통주 1주당 1,000원(총액 15,943백만원)의 중간배당을 지급하였습니다.

21. 자
본조정

당사는 2020년 1월 21일 재상장시 단주가 발생하였으며, 단주 취득 목적으로 자기주식 7,422주를 시가로 취득하여 자본조정계정으로 계상하고 있습니다. 또한 전기 중 사업결합으로 인하여
발생한 단주 4,736주와 주식매수청구권 행사로 인한 14,267주를 시가로 취득하였으며,
당분기 중 단주 754주를 추가로 취득하여 이를 자본조정계정으로 계상하고 있습니다.

22. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(주1)
7,985,257
4,464,004

임의적립금(주2)
1,727,049
1,756,861

미처분이익잉여금
168,562,900
136,103,823

합 계
178,275,206
142,324,688

(주1)
법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(주2)
당분기말과 전기말 현재 임의적립금은 특별상각준비금입니다.

23
.
수익

(1) 당분기와 전분기의 주요 재화의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보와의 조정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

주요 재화의 유형:

유리 판매

180,375,134
579,511,805
96,199,395
278,965,780

건축자재 및 홈씨씨상품 판매

71,760,990
220,492,658
67,323,782
210,191,274

콘크리트 파일 판매

17,183,499
57,362,589
-
-

합 계
269,319,623
857,367,052
163,523,177
489,157,054

수익인식시기:

한 시점에 이행
265,310,456
845,767,888
162,228,585
487,562,833

기간에 걸쳐 이행
4,009,167
11,599,164
1,294,592
1,594,221

합 계
269,319,623
857,367,052
163,523,177
489,157,054

(2) 계약의 잔액
당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

수취채권
매출채권
159,069,472
188,982,731

계약자산

선급금 (*1)

92,559
14,577

반환제품회수권 (*2)
72,270
111,264

계약부채
선수금 (*1)
844,389
262,020

포인트적립충당부채 (*3)
323,218
653,719

환불부채 (*2)
87,608
137,167

운송비 (*4)
75
-

(*1)

선급금과 선수금은 도급공사와 관련한 계약자산, 계약부채로 주석 33번에서 설명하고 있습니다.

(*2)
반환제품회수권 및 환불부채와 관련된 사항은 주석 15번에서 설명하고 있습니다.

(*3)
기초의 포인트적립충당부채 잔액 중 당분기 중 수익으로 인식한 금액은 27백만원입니다.

(*4)
CIF 조건 수출 운송용역을 이전하기 전에 수취한 금액입니다.

24. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
8,648,426
25,339,579
5,568,877
17,465,202

퇴직급여
711,466
2,269,505
548,777
1,560,117

복리후생비
1,990,329
5,455,040
1,437,209
3,584,771

광고선전비
1,793,091
3,764,147
650,815
1,314,066

감가상각비(투자부동산포함)
1,316,026
3,917,969
331,598
3,486,305

사용권자산상각비
194,650
574,449
145,603
502,283

무형자산상각비
228,802
1,049,420
1,196,703
1,569,029

운반비
6,225,904
20,646,416
4,955,789
14,238,445

지급수수료
3,369,819
11,406,829
1,568,612
4,433,400

기술개발비
3,329,067
8,805,427
1,289,813
4,075,077

포장비
931,932
2,929,405
3,338
11,448

대손상각비(환입)
(885,384)
(322,569)
573,806
532,221

충당금부채전입액
336,544
873,873
263,168
788,487

세금과공과
277,886
1,387,132
143,674
1,179,289

판매지원비
609,895
1,572,114
368,534
1,091,488

사옥관리비
385,564
1,012,303
341,082
963,954

여비교통비
330,331
941,202
231,795
690,304

견본비
494,535
1,243,845
418,543
678,429

통신비
228,068
691,921
198,728
554,348

기타판관비
1,473,909
4,377,637
1,243,761
2,966,179

합 계
31,990,860
97,935,644
21,480,225
61,684,842

25. 기타영업외손익

(1)

기타이익
당분기와 전분기 중 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수입임대료
541,663
1,626,787
235,948
747,169

유형자산손상차손환입
-
3,711,099
-
-

유형자산처분이익
285,289
389,042
161,585
197,992

무형자산처분이익
-
470
-
-

그밖의 기타이익
2,639,893
6,243,634
917,138
2,281,325

합 계
3,466,845
11,971,032
1,314,671
3,226,486

(2) 기타손실
당분기와 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
2,390
2,495
231
276

무형자산처분손실
-
1
-
-

운휴자산상각비
-
-
583,580
1,752,425

유형자산손상차손
-
7,447,931
-
-

기부금
70,002
489,416
174,313
416,382

그밖의 기타손실
786,838
11,108,943
551,262
1,198,295

합 계
859,230
19,048,786
1,309,386
3,367,378

(3) 당분기와 전분기 중 그밖의 기타이익 및 손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

그밖의 기타이익
태양광발전수입
1,863,951
595,826

폐품매각수익
508,647
309,639

금형수입금
2,221,407
-

포인트충당부채 소멸
320,530
-

설비손실보상금
-
277,530

기타
1,329,099
1,098,330

합 계
6,243,634
2,281,325

그밖의 기타손실
과징금
8,893,000
-

태양광발전원가
1,070,453
741,985

기타
1,145,490
456,310

합 계
11,108,943
1,198,295

26. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(17,128,699)
6,603,224
(1,065,127)
(8,363,667)

원부재료 매입액
72,332,521
186,135,429
26,760,170
83,493,875

상품매입액
43,241,644
138,210,957
41,992,283
135,494,260

급여
29,488,749
84,515,312
16,542,808
48,538,754

퇴직급여원가
2,533,261
7,586,169
1,611,288
4,798,306

기타장기종업원급여
65,545
196,635
31,628
94,883

복리후생비
7,956,826
19,942,933
4,404,493
10,971,632

감가상각비
22,396,780
67,882,905
16,972,125
52,247,166

무형자산상각비
779,331
2,612,104
1,801,310
2,422,769

사용권자산상각비
402,493
1,264,470
339,914
967,024

운반비
6,271,422
20,784,639
4,970,637
14,269,157

광고선전비
1,793,091
3,764,147
650,815
1,314,066

지급수수료
6,113,655
19,279,776
2,633,074
7,378,332

외주비
11,740,357
37,226,220
3,441,737
9,663,983

전력비
9,273,992
26,820,731
4,856,279
13,976,966

연료비
20,275,940
51,331,184
16,510,275
54,351,767

소모품비
4,745,685
13,866,701
3,750,437
10,601,365

포장비
2,885,477
7,889,546
1,254,276
3,683,548

수선비
6,462,124
14,861,761
2,737,692
8,645,012

기타비용
1,213,195
24,823,570
4,605,774
15,510,073

합 계(*)
232,843,389
735,598,413
154,801,888
470,059,271

(*)

포
괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다
.

27. 순금융손
익

당분기와 전분기 중 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
1,016,450
2,055,017
339,218
1,052,959

배당금수익
-
1,620
-
-

당기손익 - 공정가치측정금융자산평가이익
-
1,473,924
1,725,837
1,001,333

당기손익 - 공정가치측정금융자산처분이익
1,593,806
2,243,010
697,890
2,818,775

외환차익
323,683
626,834
26,987
210,637

외화환산이익
199,391
249,110
95,617
34,478

금융수익 소계
3,133,330
6,649,515
2,885,549
5,118,182

금융원가:

이자비용
(828,545)
(2,444,475)
(806,134)
(2,397,078)

당기손익 - 공정가치측정금융자산평가손실
(1,302,469)
(1,502,073)
-
(163,652)

당기손익 - 공정가치측정금융자산처분손실
-
-
(352)
(352)

외환차손
(476,669)
(984,089)
(190,099)
(296,019)

외화환산손실
(131,834)
(231,432)
-
(43,324)

금융원가 소계
(2,739,517)
(5,162,069)
(996,585)
(2,900,425)

순금융손익
393,813
1,487,446
1,888,964
2,217,757

28. 법인세

당분기와 전분
기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기 법인세 부담액
11,172,480
35,095,192
2,696,614
7,538,757

법인세 추납액
-
257,864
-
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(1,611,469)
(4,788,648)
812,785
(1,939,529)

= 총법인세효과
9,561,011
30,564,408
3,509,399
5,599,228

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

당분기와 전분기 유효세율은 각각 26.36%와 19.37%입니다.

29. 주당손익

(1) 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

1) 기본주당이익

(단위: 천원)

내 역
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익
29,743,950
85,376,434
10,227,229
23,308,726

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)
15,943,333
15,943,369
8,342,788
8,343,330

기본주당이익 (단위: 원)
1,866
5,355
1,226
2,794

2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수 계산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 주)

구 분
3개월
누적

주식수
가중치(일)
적수
주식수
가중치(일)
적수

기초
15,943,333
92
1,466,786,636
15,944,087
273
4,352,735,751

기중증감

자기주식 취득
-
-
-
(754)
260
(196,040)

합 계
15,943,333

1,466,786,636
15,943,333

4,352,539,711

일수(일)
÷ 92
÷ 273

가중평균유통보통주식수
15,943,333
15,943,369

<전분기>
(단위: 주)

구 분
3개월
누적

주식수
가중치(일)
적수
주식수
가중치(일)
적수

기초
8,342,788
92
767,536,496
8,350,210
274
2,287,957,540

기중증감

자기주식 취득
-
-
-
(7,422)
254
(1,885,188)

합 계
8,342,788

767,536,496
8,342,788

2,286,072,352

일수(일)
÷ 92
÷ 274

가중평균유통보통주식수
8,342,788
8,343,330

(2) 희석주당이익
당분기와 전분기에는 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익이 기본주당이익과 동일합니다.

30. 특수관계자

(1) 당분기말과
전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

관계기업

㈜디자인스튜디오

-

㈜금강레저
-

기타특수관계자
㈜케이씨씨
㈜케이씨씨

㈜케이씨씨실리콘

㈜케이씨씨실리콘

금강화공유한공사(곤산)
금강화공유한공사(곤산)

KCC Paint(India) Private Limited
KCC Paint(India) Private Limited

PT KCC-INDONESIA
PT KCC-INDONESIA

KCC-HANOI
KCC-HANOI

㈜케이씨씨건설
㈜케이씨씨건설

-

㈜금강레저

대규모 기업집단 소속회사 (*)

미래㈜

미래㈜

대산컴플렉스개발㈜
대산컴플렉스개발㈜

㈜동주 등

㈜동주 등

(*)
기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사입니다.

(
2)
당분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등

제품 및
상품매출
임대료
수입
기타
합 계
자재매입
유형자산
취득
기타
합 계

관계기업
㈜디자인스튜디오
246,559
-
-
246,559
-
1,946,000
335,700
2,281,700

㈜금강레저
-
-
534,681
534,681
-
790,635
86,311
876,946

기타특수관계자
㈜케이씨씨
3,970,592
109,475
226,774
4,306,841
41,215,751
35,853
2,611,470
43,863,074

㈜케이씨씨실리콘

-
-
-
-
6,754,655
-
-
6,754,655

금강화공유한공사(곤산)
2,654,020
-
-
2,654,020
-
-
-
-

PT KCC-INDONESIA

10,708
-
-
10,708
-
-
-
-

KCC-HANOI
29,815
-
-
29,815
-
-
-
-

㈜케이씨씨건설
21,861,657
-
49,694
21,911,351
-
31,695,961
586,783
32,282,744

대규모 기업집단 소속회사

-
-
-
-
3,066,647
-
-
3,066,647

합 계
28,773,351
109,475
811,149
29,693,975
51,037,053
34,468,449
3,620,264
89,125,766

당사는 당분기 중 이사회결의를 통해 그 밖의 특수관계자로부터 2021년 6월 중 (주)금강레저 주식 113,000주를 62,848백만원에 매입하였습니다.

또한, 당사는 당분기 중 이사회결의를 통해 그 밖의 특수관계자로부터 2021년 9월 중 경기도 여주시 소재 토지를 116백만원에 취득하였습니다.

(
3)
전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등

제품 및
상품매출
임대료
수입
기타
합 계
자재매입
유형자산
취득
기타
합 계

관계기업
코리아오토글라스㈜
77,235,246
7,772
3,790
77,246,808
1,103,934
-
80,358
1,184,292

기타특수관계자
㈜케이씨씨
555,243
166,430
96,526
818,199
40,227,415
1,982
2,385,722
42,615,119

금강화공유한공사(곤산)
2,120,858
-
-
2,120,858
-
-
82
82

KCC Paint(India) Private
10,608
-
-
10,608
-
-
28
28

KCC-INDONESIA
10,732
-
-
10,732
-
-
-
-

KCC-HANOI
42,923
-
-
42,923
-
-
63
63

㈜케이씨씨건설
7,344,167
-
5,923
7,350,090
-
16,919,570
49,861
16,969,431

㈜금강레저
-
-
71,255
71,255
-
-
97,024
97,024

대규모 기업집단 소속회사

-
-
-
-
836,610
-
710,677
1,547,287

합 계
87,319,777
174,202
177,494
87,671,473
42,167,959
16,921,552
3,323,815
62,413,326

당사는 그 밖의 특수관계자간의 거래로 가평광산과 영월광산에 채굴대가 183백만원과 공장임대료 23백만원을 비용으로 인식하였습니다.

(
4) 당분기
말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권 등
채무 등

매출채권
미수금
임차보증금
등
매입채무
미지급금
장기
임대보증금 등

관계기업
㈜디자인스튜디오
251,797
-
-
902,550
387,200
3,000

㈜금강레저
-
-
2,450,000
-
33,450
1,813,100

기타특수관계자
㈜케이씨씨
1,754,766
28,731
26,471,300
18,959,397
1,418,027
2,779,500

㈜케이씨씨실리콘

-
-
-
3,389,701
-
-

금강화공유한공사(곤산)
550,412
-
-
-
-
-

㈜케이씨씨건설
7,125,120
185
13,931,000
-
-
280,300

대규모 기업
집단

-
-
-
45,137
59,631
-

합 계
9,682,095
28,916
42,852,300
23,296,785
1,898,308
4,875,900

당분기말 현재 특수관계자에
대하여 대손충당금
73
백만원을 설정하였
습니다.

(
5) 전기
말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
채권 등
채무 등

매출채권
미수금
임차보증금
등
매입채무
미지급금
장기
임대보증금

기타특수관계자
㈜케이씨씨
816,984
479,666
33,377,800
19,540,375
1,930,015
3,087,950

㈜케이씨씨실리콘

-
-
-
4,231,815
-
-

금강화공유한공사(곤산)
383,026
-
-
-
-
-

PT KCC-INDONESIA

103,140
-
-
-
-
-

KCC-HANOI

20,672
-
-
-
-
-

㈜케이씨씨건설
11,998,104
963
13,015,000
-
-
562,350

㈜금강레저
-
-

2,450,000

-
-
1,611,300

대규모 기업
집단

-
-
-
145,747
82,375
-

합 계
13,321,926
480,629
48,842,800
23,917,937
2,012,390
5,261,600

전기말 현재 특수관계자 매출채권에
대하여 대손충당금

7
백만원을

설정하였
습니다.

(6)

당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전기

기 초
자금대여
자금회수
기 말
기 초
자금대여
자금회수
사업결합으로인한 변동
기 말

종업원 장기대여금(*)
6,033,771
1,366,660
(1,883,084)
5,517,347
3,849,721
1,286,629
(1,397,155)
2,294,576
6,033,771

(*)
종업원 장기대여금은 종업원에게 대여한 주택자금융자금 등으로, 차입기간별 분할 상환조건으로 대여하고 있습니다.

(7) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기부등본상에

등재되어

있는

사내이사와

사외이사

등을

주요

경영진으로

판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
2,769,634
615,456

퇴직급여
212,380
36,786

합 계
2,982,014
652,242

31. 부문정보

(
1) 영업부문

당사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 유리 및 인테리어 부문으로 구분하고 있습니다. 각 영업부문은 별도로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 

당사의 당분기 영업부문의 경영성과 및 주요재무현황은 다음과 같습니다.

1) 당사의 부문별 내역은 다음과 같습니다.

구 분
영업내용

유리 부문
유리, 유리시공

인테리어 부문
홈씨씨상품, 바닥재 등 상재 사업

파일사업 부문
콘크리트 파일

2) 당분기와 전분기 부문손익은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
유리
인테리어
파일사업
미배분
합 계

매출액
579,511,805
220,492,658
57,362,589
-
857,367,052

영업비용
(478,867,524)
(210,316,742)
(46,414,147)
-
(735,598,413)

감가상각비
(63,285,341)
(6,991,825)
(870,150)
(612,163)
(71,759,479)

영업이익
100,644,281
10,175,916
10,948,442
-
121,768,639

지분법손익
-
33,661
-
(271,150)
(237,489)

순금융수익(원가)
-
-
-
1,487,446
1,487,446

이자수익
-
-
-
2,055,017
2,055,017

이자비용
-
-
-
(2,444,475)
(2,444,475)

기타영업외수익(비용)
-
-
-
(7,077,754)
(7,077,754)

법인세비용
-
-
-
30,564,408
30,564,408

분기순손익
-
-
-
85,376,434
85,376,434

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
유리
인테리어
미배분
합 계

매출액
278,965,780
210,191,274
-
489,157,054

영업비용
(266,954,022)
(203,105,249)
-
(470,059,271)

감가상각비
(39,587,856)
(14,979,234)
(1,069,869)
(55,636,959)

영업이익
12,011,758
7,086,025
-
19,097,783

지분법손익
7,733,306
-
-
7,733,306

순금융수익(원가)
-
-
2,217,757
2,217,757

이자수익
-
-
1,052,959
1,052,959

이자원가
-
-
(2,397,078)
(2,397,078)

기타영업외수익(비용)
-
-
(140,892)
(140,892)

법인세비용
-
-
5,599,228
5,599,228

분기순손익
-
-
23,308,726
23,308,726

3) 당분기말과 전기말 부문별 비유동자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
유 리
인테리어
파일사업
공통
합 계

당분기말:

비유동자산(*)
661,046,205
189,782,542
59,130,841
21,143,605
931,103,193

전기말:

비유동자산(*)
683,751,721
139,330,369
61,436,486
10,530,251
895,048,827

(*)
유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 합계금액입니다.

4) 당분기 및 전분기 부문의 지역별 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
국내
중국
기타 아시아
기타
합 계

매출액
851,306,527
3,754,791
1,478,532
827,202
857,367,052

유형자산
876,211,533
-
-
3,286,266
879,497,799

무형자산
36,362,722
-
-
-
36,362,722

투자부동산
15,242,672
-
-
-
15,242,672

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
국내
중국
기타 아시아
기타
합 계

매출액
485,982,560
2,501,121
635,556
37,817
489,157,054

유형자산
524,573,212
-
-
-
524,573,212

무형자산
24,378,890
-
-
-
24,378,890

투자부동산
15,714,355
-
-
-
15,714,355

5) 주요 고객 부문
당사의 당분기와 전분기 수익금액 중 전체 수익의 10%이상을 차지하는 주요 고객 및비중은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기
전분기

매출액
비중
매출액
비중

A사
109,933,739
12.82%
-
-

B사
91,192,112
10.64%
-
-

C사
-
-
77,235,246
15.79%

32. 리스

당사는 영업에 사용되는 토지, 사무실 및 차량운반구 등 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

(1) 사용권자산

당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기초순장부금액
4,429,229
65,237

취득 및 자본적지출
1,032,066
5,211,440

사업결합
-
1,293,611

처분 및 폐기
(558,934)
(624,738)

감가상각
(1,264,470)
(1,516,321)

기말순장부금액
3,637,891
4,429,229

(2) 리스부채
1)
당분기와 전기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전기

기초금액
1,206,395
56,946

증가
883,142
1,129,676

사업결합
-
1,251,778

감소
(12,376)
(574,038)

이자비용
11,940
14,631

지급리스료
(677,146)
(672,598)

기말금액
1,411,955
1,206,395

2) 당분기말 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
계약상 명목현금흐름

합 계
1년 미만
1~2년 이하
2~5년 이하

리스부채
1,438,006
807,980
523,380
106,646

(3) 당분기와 전분기 포괄손익계산서에 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

1,264,470
967,024

리스부채에 대한 이자비용(금융원가)
11,940
10,370

인식면제 규정을 적용한 단기리스 관련 비용
5,470
186,658

인식면제 규정을 적용한 소액자산 리스 관련 비용

80,209
88,825

합 계
1,362,089
1,252,877

(4)
당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

당분기

전분기

리스부채에서 발생한 현금유출
677,146
437,020

단기리스 관련 비용
5,470
186,658

소액자산 리스 관련 비용
80,209
88,825

합 계
762,825
712,503

33. 중요 도급공사의 개요 및 공사계약잔액

(1) 당분기와 전기 중 도급공사의 개요 및 공사계약잔액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초잔액
증감액
공사수익인식
당분기말

시공공사
9,973,139
21,631,591
11,599,164
20,005,566

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초잔액
증감액
공사수익인식
전기말

시공공사
-
14,202,684
4,229,545
9,973,139

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 진행 중인 건설계약과 관련된 내용은 아래와 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익

시공공사
15,828,709
15,356,147
472,562

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익

시공공사
4,229,545
4,105,673
123,872

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의
계약자산 및 계약부채
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

시공공사
92,559
844,389
14,577
262,020

당사는 계약자산과 계약부채 관련 금액을 재무상태표상 선급금, 기타부채(유동)에 계상하였습니다.

(4) 당분기 중 투입법에 따른 진행기준을 적용한 건설계약과 관련된 공사손실충당부채, 회계추정변경에 따른 공사손익 변동금액 및 미청구공사의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

총계약수익의
변동
총예정원가의
변동
당기 손익에
미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
계약자산(부채)
변동액
공사손실
충당부채

(68,793)
(72,082)
3,102
187
3,102
-

(5)
당사는 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여 건설공제조합 및 금융기관으로부터
3,905백만원
의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

34.
현
금
흐름표

(1) 당분기와 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
85,376,434
23,308,726

조정 :
114,107,991
58,834,373

법인세비용
30,564,408
5,599,228

이자비용
2,444,475
2,397,078

지분법손실
271,150
-

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실
-
352

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실
1,502,073
163,652

감가상각비(투자부동산포함)
67,882,905
52,247,166

무형자산상각비
2,612,104
2,422,769

사용권자산상각비
1,264,470
967,024

퇴직급여원가
7,586,169
4,798,306

기타장기종업원급여
196,635
94,883

외화환산손실
231,432
25,692

유형자산처분손실
2,495
276

무형자산처분손실
1
-

유형자산손상차손
7,447,931
-

판매보증충당부채전입액
873,873
788,487

산림훼손복구충당부채전입액
1,707,471
1,636,095

대손상각비(환입)
(322,569)
532,221

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익
(2,243,010)
(2,818,775)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익
(1,473,924)
(1,001,333)

지분법이익
(33,660)
(7,733,306)

이자수익
(2,055,017)
(1,052,959)

배당금수익
(1,620)
-

외화환산이익
(249,110)
(34,478)

유형자산처분이익
(389,043)
(197,992)

무형자산처분이익
(470)
-

사용권자산처분이익
(79)
-

유형자산손상차손환입
(3,711,099)
-

그밖의 기타이익
-
(13)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 :
11,053,806
(12,447,679)

매출채권의 감소(증가)
28,582,488
(935,488)

(유동)기타채권의 감소(증가)
1,426,167
(202,500)

(유동)기타자산의 감소(증가)
1,854,455
-

선급금의 감소(증가)
1,405,028
(629,616)

선급비용의 감소(증가)
508,471
(169,659)

반환제품회수권의 감소(증가)
38,994
(144,723)

재고자산의 감소(증가)
(3,852,836)
(7,020,711)

장기매출채권의 감소(증가)
271,236
2,277,777

장기선급비용의 감소(증가)
(177,559)
-

매입채무의 증가(감소)
(15,483,643)
15,815,988

(유동)기타채무의 증가(감소)
2,802,887
(28,228,830)

(유동)기타부채의 증가(감소)
(4,738,042)
3,714,317

(비유동)기타부채의 증가(감소)
201,800
3,727,950

포인트적립충당부채의 증가(감소)
(259,886)
160,286

퇴직금의 지급
(3,779,276)
(100,612)

기타장기종업원급여의 지급
(445,954)
(212,132)

사외적립자산의 증감
3,707,667
-

판매보증충당부채의 지급
(937,577)
(431,530)

포인트적립충당부채의 지급
(70,614)
(68,196)

영업으로부터 창출된 현금
210,538,231
69,695,420

(2)
당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금액

임차보증금의 유동성대체
417,371

보증금의 사용권자산 대체
148,924

건설중인자산 본계정대체
105,459,183

투자부동산의 유형자산 대체
2,567,087

무형자산의 유형자산 대체
1,102,201

유형자산의 무형자산 대체
182,920

유형자산의 선급금 대체
361,427

유형자산 미지급금 대체
4,033,962

임대보증금 유동성대체
543,300

(3)
당분기 중 재무활동으로 인한 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기초
재무활동 현금흐름
비현금 변동
당분기말

증가
감소
이자비용(*)
외화 환산
기타

단기차입금
11,829,118
831,801,319
(799,243,000)
-
18,276
-
44,405,713

유동성장기차입금
52,330
-
(52,330)
-
-
-
-

사채
99,778,809
-
-
76,859
-
-
99,855,668

리스부채
1,206,395
-
(677,146)
11,940
-
870,766
1,411,955

미지급이자
187,772
-
(3,001,793)
2,997,853
-
-
183,832

자기주식
(1,090,804)
-
(23,185)
-
-
-
(1,113,989)

합 계
111,963,620
831,801,319
(802,997,454)
3,086,652
18,276
870,766
144,743,179

(*)
유효이자율법에 의한 사채 상각액과 자본화 차입원가 금액 등이 포함되어 있습니다.

(4) 당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는
단기차입금 및단기금융상품
으로 인한 현금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 기재하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배
당에 관한 사항

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제 10 조의 2(동등배당)
 이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제 44 조(이익금의 처분)
 이 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
 1. 이익준비금
 2. 기타의 법정적립금
 3. 배당금
 4. 임의적립금
 5. 기타의 이익잉여금처분액

제 45 조(이익배당)
 ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
 ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 45 조의 2(분기배당)
 ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.
 ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 말일 이후 45 일내에 하여야 한다.
 ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
 1. 직전결산기의 자본금의 액
 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
 3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익
 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
 ④ (삭제)

제 46 조(배당금지급청구권의 소멸시효)
 ① 배당금의 지급청구권은 5 년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
 ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나
. 배당에 관한 회사의 정책

당사의 기본적인 주주환원 정책은, 회사의 성과에 기반한 안정적인 현금배당과 함께 지속적인 성장을 바탕으로 기업가치 상승 및 장기적 관점의 주주환원 제고를 목표로 하고 있습니다. 당사의 주주환원은 사업실적, 투자계획, 재무현황 및 전망을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 2020년 제1기 결산배당 약 335억원 수준(주당 2,100원), 2021년 제2기 6월말 분기배당 약 159억원 수준(주당 1,000원)의 현금배당을 실시하였습니다.
 당사는 주주환원에 영향을 미치는 복합적인 요인들을 충분히 검토하고, 투자와 주주 가치를 균형 있게 고려하여 배당가능이익 범위 내에서 전략적으로 배당목표를 결정할 계획이며,

6월말 분기배당과 결산배당의 형태로 연 2회 현금배당을 액면배당률(
연간
) 기준 200% 내외 수준으로 유지할 계획이나,
구
체적인 배당 정책은 회사 및 시장 상황등에 따라 유동적입니다.

당사는 공시서류 제출일 기준 27,179주(지분율 0.17%)의 자기주식을 보유하고 있으며, 공시서류 제출일 현재 자기주식의 추가 매입, 매각 또는 주식소각에 대한 계획은 검토하고 있지 않습니다. 향후 자기주식에 대한 정책이 수립되거나, 현재 보유 중인 자기주식의 변동이 발생하는 경우 별도 공시 예정입니다.

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제2기 3분기
제1기
-

주당액면가액(원)
1,000
1,000
-

(연결)당기순이익(백만원)
85,376
132,350
-

(별도)당기순이익(백만원)
-
-
-

(연결)주당순이익(원)
5,355
14,761
-

현금배당금총액(백만원)
15,943
33,483
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
18.67
25.30
-

현금배당수익률(%)
의결권 있는 주식
1.60
5.31
-

의결권 없는 주식
-
-
-

주식배당수익률(%)
의결권 있는 주식
-
-
-

의결권 없는 주식
-
-
-

주당 현금배당금(원)
의결권 있는 주식
1,000
2,100
-

의결권 없는 주식
-
-
-

주당 주식배당(주)
의결권 있는 주식
-
-
-

의결권 없는 주식
-
-
-

주1) 당사는 2020년 1월 1일 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 신설된 회사로 전전기의 주요 배당지표는 해당사항이 없습니다.
주2) 당사는 종속회사가 존재하지 않아 상기 표의 연결기준 주요 배당지표를 별도 기준 배당 지표로 작성하였으며, 「(별도) 기준 당기순이익」은 기재상 주의사항에 따라 기재하지 아니하였습니다.

라
. 과거배당이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

1
1
1.77
1.06

주1) 당사는 2020년 제1기 결산배당, 2021년 제2기 6월말 분기배당을 실시한 바 있습니다.
주2) 당사는 2020년 1월 1일 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 신설된 회사로 2020년 이전 과거 배당실적은 해당사항이 없으며, 평균 배당수익률은 제1기 배당수익률 5.31%를 각각 3과 5로 나누어 단순평균 수익률을 기재하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2020년 12월 01일
-
보통주
7,620,302
1,000
30,996
-

주) 주식발행 일자는 합병기일을, 주당발행가액은 합병가액을 기재하였습니다.

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 분할신설되었으며, 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병함에 따라 자본금 및 주식수의 변동이 발생하였습니다. 자본금 및 주식수
변동의 자세항 사항은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

① 인적분할(2020년 1월 1일 기준)

(단위: 원, 주)

구분
분할전
분할후
비고

분할존속법인
분할신설법인

주식회사 케이씨씨
주식회사 케이씨씨
주식회사
케이씨씨글라스

자본금
56,434,870,000
48,084,660,000
8,350,210,000
-

발행주식수
10,556,513
8,886,471
8,350,210
-

액면가액
5,000
5,000
1,000
-

주1) 분할비율은 분할존속법인(0.8417998) : 분할신설법인(0.1582002) 입니다.
주2) 분할신설법인은 유통주식수 증대를 목적으로 주당 액면가를 5,000원에서 1,000원으로 액면분할하였습니다.
주3) 액면분할함에 따라 분할신설법인의 주식배정비율은 0.7910010(0.1582002 ×5) 입니다.

② 합병(2020년 12월 1일 기준)

(단위 : 주, 원)

구분
흡수합병 전

합병 후

비고

합병회사
피합병회사

주식회사 
케이씨씨글라스
코리아오토글라스 
주식회사
주식회사 
케이씨씨글라스

수권주식수
50,000,000
80,000,000
50,000,000
-

자본금
8,350,210,000
100,000,000,000
15,970,512,000
-

발행주식수
8,350,210
20,000,000
15,970,512
-

액면가액
1,000
5,000
1,000

주) 합병비율은 주식회사 케이씨씨글라스 : 코리아오토글라스 주식회사 = 1 : 0.4756743 입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나

. 채무증권 발행실적

(1) 단기사채 발행실적

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사

증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 02월 10일

30,000

0.65

A1
 (NICE/한신평)

2021년 02월 26일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 02월 19일

1,000

0.69

A1
 (NICE/한신평)

2021년 02월 26일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 02월 22일

22,000

0.70

A1
 (NICE/한신평)

2021년 02월 26일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 03월 05일

5,000

0.52

A1
 (NICE/한신평)

2021년 03월 15일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 03월 10일

2,500

0.72

A1
 (NICE/한신평)

2021년 03월 15일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 03월 11일

5,500

0.68

A1
 (NICE/한신평)

2021년 03월 15일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 03월 12일

2,500

0.85

A1
 (NICE/한신평)

2021년 03월 18일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 03월 15일

3,500

0.83

A1
 (NICE/한신평)

2021년 03월 22일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 03월 18일

4,000

0.70

A1
 (NICE/한신평)

2021년 03월 29일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 03월 25일

6,100

0.75

A1
 (NICE/한신평)

2021년 04월 01일

상환
 완료

BNK투자
 증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 03월 31일

12,000

0.76

A1
 (NICE/한신평)

2021년 04월 01일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 04월 01일

15,000

0.80

A1
 (NICE/한신평)

2021년 07월 01일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 04월 07일

2,000

0.61

A1
 (NICE/한신평)

2021년 04월 12일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 04월 08일

20,000

0.79

A1
 (NICE/한신평)

2021년 07월 08일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 04월 09일

8,500

0.80

A1
 (NICE/한신평)

2021년 04월 12일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 04월 13일

3,000

0.86

A1
 (NICE/한신평)

2021년 04월 15일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 04월 23일

22,000

0.71

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 03일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 04월 30일

11,000

0.55

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 03일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 03일

18,000

0.63

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 04일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 04일

11,000

0.63

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 06일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 06일

11,000

0.68

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 12일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 10일

7,000

0.61

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 13일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 11일

2,200

0.60

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 12일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 13일

14,500

0.61

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 14일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 14일

5,500

0.50

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 17일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 17일

4,500

0.60

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 24일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 18일

1,500

0.61

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 24일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 20일

2,500

0.61

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 24일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 21일

1,700

0.61

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 24일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 24일

10,000

0.66

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 01일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 05월 28일

15,500

0.60

A1
 (NICE/한신평)

2021년 05월 31일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 10일

11,500

0.62

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 14일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 11일

6,000

0.65

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 15일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 14일

2,000

0.65

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 15일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 15일

3,500

0.75

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 21일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 17일

1,000

0.65

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 21일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 18일

5,200

0.68

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 21일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 21일

5,000

0.89

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 28일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 24일

8,000

1.10

A1
 (NICE/한신평)

2021년 07월 01일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 28일

3,500

0.96

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 30일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 29일

6,000

1.09

A1
 (NICE/한신평)

2021년 06월 30일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 06월 29일

7,000

1.09

A1
 (NICE/한신평)

2021년 07월 02일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 01일

15,000

1.09

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월30일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 08일

18,500

0.59

A1
 (NICE/한신평)

2021년07월09일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 09일

10,000

0.61

A1
 (NICE/한신평)

2021년07월12일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 09일

18,500

0.98

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월05일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 12일

2,500

0.61

A1
 (NICE/한신평)

2021년07월15일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 13일

7,200

0.76

A1
 (NICE/한신평)

2021년07월15일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 15일

30,000

0.87

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월03일

상환
 완료

BNK
 투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 15일

3,200

0.76

A1
 (NICE/한신평)

2021년07월19일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 16일

2,000

0.71

A1
 (NICE/한신평)

2021년07월19일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 19일

2,500

0.76

A1
 (NICE/한신평)

2021년07월26일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 26일

13,000

0.70

A1
 (NICE/한신평)

2021년07월30일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 29일

12,000

0.78

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월02일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 07월 30일

5,000

0.57

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월02일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 02일

7,000

0.56

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월06일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 02일

20,000

0.92

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월02일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 03일

30,000

0.57

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월12일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 04일

6,000

0.41

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월06일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 06일

12,000

0.39

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월12일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 10일

10,000

0.66

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월13일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 11일

6,500

0.71

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월18일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 12일

39,500

0.81

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월17일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 13일

4,000

0.85

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월23일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 17일

5,000

0.60

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월18일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 17일

30,000

0.82

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월01일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 18일

10,500

0.75

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월23일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 19일

3,000

0.80

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월26일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 20일

1,200

0.75

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월26일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 23일

12,500

0.81

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월30일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 24일

3,000

0.70

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월26일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 26일

6,000

1.01

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월31일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 27일

17,500

0.99

A1
 (NICE/한신평)

2021년08월31일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 30일

4,000

1.15

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월01일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 30일

2,000

1.25

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월10일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 08월 31일

5,000

1.10

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월01일

상환
 완료

신한투자금융

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 01일

27,500

1.10

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월07일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 02일

11,000

1.00

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월06일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 03일

8,000

0.85

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월10일

상환
 완료

BNK투자증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 07일

10,000

0.98

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월13일

상환
 완료

신한투자금융

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 07일

16,500

0.98

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월14일

상환
 완료

신한투자금융

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 09일

7,000

1.21

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월17일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 10일

20,000

1.50

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월15일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 14일

20,000

1.60

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월30일

상환
 완료

신한투자금융

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 14일

16,000

1.51

A1
 (NICE/한신평)

2021년09월28일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 28일

8,000

1.45

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월08일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 09월 30일

9,000

1.45

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월06일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 05일

17,000

0.98

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월12일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 06일

8,000

0.98

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월15일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 07일

30,000

0.98

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월15일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 08일

20,000

1.10

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월18일

상환
 완료

신한투자금융

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 12일

10,000

1.00

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월20일

상환
 완료

신한투자금융

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 15일

30,000

1.11

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월21일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 18일

13,500

1.11

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월26일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 20일

2,500

0.95

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월22일

상환
 완료

신한투자금융

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 21일

30,000

1.04

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월27일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 26일

8,000

1.00

A1
 (NICE/한신평)

2021년10월29일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 10월 27일

30,000

1.16

A1
 (NICE/한신평)

2021년11월01일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 01일

30,000

0.95

A1
 (NICE/한신평)

2021년11월08일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 02일

40,000

0.95

A1
 (NICE/한신평)

2021년11월11일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 05일

3,500

0.89

A1
 (NICE/한신평)

2021년11월08일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 10일

18,000

1.16

A1
 (NICE/한신평)

2021년11월12일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 11일

45,000

1.10

A1
 (NICE/한신평)

2021년12월02일

상환
 완료

키움증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 12일

12,000

1.01

A1
 (NICE/한신평)

2021년11월23일

상환
 완료

신한금융투자

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 15일

19,500

1.00

A1
 (NICE/한신평)

2021년11월19일

상환
 완료

키움증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 23일

9,000

0.98

A1
 (NICE/한신평)

2021년11월30일

상환
 완료

KB증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 11월 29일

16,000

1.21

A1
 (NICE/한신평)

2021년12월01일

상환
 완료

키움증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 12월 02일

40,000

1.20

A1
 (NICE/한신평)

2021년12월14일

상환
 완료

키움증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2021년 12월 07일

50,000

2.07

A1
 (NICE/한신평)

2022년01월07일

상환
 완료

키움증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2022년 01월 06일

50,000

1.53

A1
 (NICE/한신평)

2022년02월07일

미상환

키움증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2022년 01월 11일

6,500

1.26

A1
 (NICE/한신평)

2022년01월17일

미상환

키움증권

주식회사
 케이씨씨글라스

단기사채

사모

2022년 01월 13일

10,000

1.51

A1
 (NICE/한신평)

2022년01월24일

미상환

키움증권

합 계

-

-

-

1,414,800

-

-

-

-

-

(2)

회사채 발행실적

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

주식회사
케이씨씨글라스
회사채
공모
2019년 11월 27일
80,000
1.913
AA-(안정적)
(NICE/한기평)
2022년 11월 27일
미상환
KB증권

주식회사
케이씨씨글라스
회사채
공모
2019년 11월 27일
20,000
2.138
AA-(안정적)
(NICE/한기평)
2024년 11월 27일
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
100,000
-
-
-
-
-

주1) 상기 회사채는 분할 전 주식회사 케이씨씨에서 발행한 회사채 케이씨씨67-1회(800억원), 케이씨씨67-2회(200억원)로, 회사의 분할 신설 절차에 따라 신설 법인인 당사로 승계되었으며, 각각 케이씨씨글라스1-1회(800억원), 케이씨씨글라스1-2회(200억원)로
2020년 1월 21일
변경상장되었습
니다.

주2) 상기 회사채는 분할 전 발행된 사채로 분할존속회사 주식회사 케이씨씨와 분할신설회사인 당사가 상호연대보증을 제
공합니다.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(4) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모

-

-

-

-

-

-

-

-

사모

6,500

60,000

-

-

-

66,500

300,000

233,500

합계

6,500

60,000

-

-

-

66,500

300,000

233,500

(5)
회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
80,000
-
20,000
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
80,000
-
20,000
-
-
-
100,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다.
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

주식회사 케이씨씨글라스
제 1-1회 무보증 사채
2019년 11월 27일
2022년 11월 27일
80,000
2019년 11월 15일
한국증권금융
주식회사

주식회사 케이씨씨글라스
제 1-2회 무보증 사채
2019년 11월 27일
2024년 11월 27일
20,000
2019년 11월 15일
한국증권금융
주식회사

(이행현황기준일 :
2021년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지

이행현황
이행: 부채비율 33.83%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 
합계액이 최근보고서상 자기자본의 200% 미만

이행현황
이행: 자기자본의 0.92%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 1회 또는 수년에 걸쳐 자산총계의 
50%이상 자산의 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분 제한

이행현황
이행: 자산총계의 0.03%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경

이행현황
이행: 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2021년 09월 13일

(제2-6조 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성 기준일입니다.

주2) 코리아오토글라스 주식회사와의 합병에 따라 2020년 12월 2일 합병신주가 배정됨에 따라 최대주주가 기존 정몽진에서 정몽익(3,113,092주, 지분율 19.49%, 합병기일 기준)으로 변경되었습니다. 이에 당사는 사채관리계약에 따라서 최대주주 변경 발생 및 상환청구에 관한 사항을 한국증권금융 주식회사(사채관리회사) 및 금융투자협회 채권정보센터의 홈페이지에 공고하였고, 사채의 상환청구에 관련된 절차를 이행 완료하였습니다. 이에 최대주주가 변경되었음에도 지배구조변경 사유에 해당하지 않을 요건을 충족하였습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
1-1
2019년 11월 27일
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

회사채
1-2
2019년 11월 27일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

주1) 상기 회사채는 분할 전 주식회사 케이씨씨에서 발행한 회사채 케이씨씨67-1회(800억원), 케이씨씨67-2회(200억원)로, 회사의 신설 절차에 따라 신설 법인인 당사로 승계되었으며, 각각 케이씨씨글라스1-1회(800억원), 케이씨씨글라스1-2회(200억원)로 2020년 1월 21일 변경상장되었습니다.
주2) 상기 납입일은 분할 전 주식회사 케이씨씨 납일일 기준으로 작성하였으며, 분할 이후 회사채 발행과 관련된 자금은 당사로 이관되었습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

[분할]

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서 인적분할되어 신규 설립되었습니다. 분할의 내용은 아래와 같으며, 기타 상세한 내용은 주식회사 케이씨씨가 2019년 10월 8일 공시한 주요사항보고서(회사분할결정), 2019년 10월 15일 공시한 증권보고서(분할) 및 2019년 10월 22일 공시한 투자설명서를 참고하시기 바랍니다.

① 분할 관련 일반내용

상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 주식회사 케이씨씨의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할하였으며, 분할 전 주식회사 케이씨씨가 영위하는 사업 중 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 분할신설법인인 주식회사 케이씨씨글라스로 인적분할되었습니다.

구 분
회 사 명
사 업 부 문

분할존속회사
주식회사 케이씨씨
분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문

분할신설회사
주식회사 케이씨씨글라스
유리, 홈씨씨, 상재 사업부문

인적분할 신설회사는 분할 전 주식회사 케이씨씨의 분할신주 배정 기준일(2020년 1월 1일) 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할되는 회사 소유주식 1주당 분할비율 0.1582002 를 적용하여 분할신설회사 주식을 배정하였습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
분할전
존속
신설

보통주
10,556,513
8,886,471
8,350,210

1주의 금액
5,000
5,000
1,000

② 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액

인적분할을 통해 당사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 주식회사 케이씨씨의 2019년 11월 13일 자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다.

③ 인적분할 회계처리

ⅰ) 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.

ⅱ) 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.

ⅲ) 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금을 초과하는 경우 그 차액은 주식발행초과금으로 처리하였습니다.

④ 분할개시일에 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목
금 액

I. 유동자산
502,568,480

현금및현금성자산
250,234,257

매출채권
124,231,805

기타채권(유동)
2,196,980

선급금
799,718

선급비용
760,931

반환제품회수권
261,644

재고자산
124,083,145

Ⅱ. 비유동자산
669,656,122

장기매출채권
2,113,285

기타채권(비유동)
11,142,664

장기선급금
28,173,372

관계기업 및 공동기업투자
64,567,879

사용권자산
65,237

유형자산
523,911,630

무형자산
23,588,070

투자부동산
14,612,814

순확정급여자산
1,481,171

자 산 총 계
1,172,224,602

I. 유동부채
137,227,508

매입채무
45,464,766

단기차입금
9,382,705

유동성장기차입금
546,116

기타채무(유동)
76,971,393

기타유동부채
3,124,250

유동충당부채
1,738,278

Ⅱ. 비유동부채
135,029,717

장기차입금
52,330

비유동사채
99,678,408

기타채무(비유동)
1,789,447

장기종업원급여부채
1,473,229

비유동충당부채
10,069,956

이연법인세부채
21,966,347

부 채 총 계
272,257,225

자본금
8,350,210

자본잉여금
885,396,301

이익잉여금
6,220,866

자 본 총 계
899,967,377

부 채 및 자 본 총 계
1,172,224,602

⑤ 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항

분할 전 주식회사 케이씨씨의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

⑥ 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항

상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할 전 주식회사 케이씨씨의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

[합병]

당사는 2020년 10월 29일에 합병계약 승인 임시주주총회에 따라 2020년 12월 1일을 합병기일로 당사가 19.9%의 지분을 소유하고 있는 코리아오토글라스
주
식회사를 흡수합병하였습니다.

① 일반사항

구 분
주요내용

합병 후 존속회사
주식회사 케이씨씨글라스

합병 후 소멸회사
코리아오토글라스 주식회사

합병의 목적
동종 사업간 시너지 효과 창출을 통해 수익성 개선과 
기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 통한 새로운 성장기회를 확보

합병 비율
합병법인 보통주식 : 피합병법인 보통주식 = 1 : 0.4756743

② 이전대가
당기 중 발생한 합병의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금액

발행한 보통주 신주의 공정가치
284,757,990

기보유 피합병법인에 대한 지분의 공정가치(*)
70,805,068

합 계
355,563,058

주) 기보유 피합병법인에 대한 지분을 공정가치로 재측정함에 따라 298백만원의 차손(관계기업투자처분손실)이 발생하였습니다.

③ 식별가능한 취득자산과 인수부채
 ⅰ) 합병에 의한 사업결합으로 인하여 취득한 자산과 인수한 부채의 합병일 현재 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

유동자산
280,617,843

현금및현금성자산
81,827,581

매출채권
87,490,662

당기손익-공정가치측정-금융자산
60,015,430

기타채권
6,333,680

기타유동자산
9,090,915

재고자산
35,859,575

비유동자산
325,157,337

당기손익-공정가치측정-금융자산
1,000,000

기타채권
6,447,675

사용권자산
1,293,611

유형자산
304,602,040

무형자산
3,640,201

투자부동산
8,173,810

자산 합계
605,775,180

유동부채
124,175,696

매입채무
74,429,041

기타채무
33,917,681

기타부채
3,458,591

미지급법인세
10,410,149

충당부채
1,960,234

비유동부채
41,718,301

기타채무
445,994

기타부채
186,321

확정급여부채
1,080,405

기타장기종업원급여
1,395,663

이연법인세부채
38,609,918

부채 합계
165,893,997

식별가능순자산 공정가치
439,881,183

 ⅱ) 만일 취득일로부터 1년 이내에 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 취득일에 인식한 상기 금액을 조정해야 하거나, 취득일에 존재하는 추가적인 충당부채를 인식해야 한다면, 사업결합 회계처리에서 조정될 것입니다. 

④ 합병으로 취득한 중요한 유형자산의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법은 시장접근법(거래사례비교법) 또는 원가접근법 이며(토지는 공시지가 접근법을 적용하되 거래사례비교법과 비교하였으며, 기타 유형자산의 경우 원가접근법 및 거래사례비교법 적용), 무형자산의 경우 거래사례비교법으로 측정하였습니다.

⑤ 염가매수차익
합병에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

총 이전대가
355,563,058

차감: 식별가능순자산 공정가치
439,881,183

염가매수차익
84,318,125

⑥ 합병에 의하여 취득한 코리아오토글라스 주식회사가 합병기일(2020년 12월 1일)이후 창출한 추가 사업과 관련한 44,386백만원이 당기 매출액에 포함되어 있습니다.이러한 사업결합이 2020년 1월 1일에 이루어졌다면, 당사의 매출액은 417,484백만원, 영업이익은 55,966백만원이 증가하였을 것입니다. 한편, 당기순이익은 2020년 1월 1일 현재 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치 추정이 실무적으로 불가능하여 기재하지 않았습니다.

합병과 관련된 공시는 다음과 같습니다. 자세한 내용은 전자공시시스템을 참고하시기 바랍니다.

신고일자
제목
비고

2020.09.09
주요사항보고서(회사합병결정)
-

2020.09.09
주주총회소집결의
-

2020.09.28
증권신고서(합병)
-

2020.10.14
투자설명서
-

2020.10.14
주주총회소집공고
-

2020.10.29
임시주주총회결과
원안대로 승인

2020.12.02
증권발행실적보고서(합병등)
-

나. 대
손충당금 설정 현황 등
(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(기준일: 2021년 09월 30일)
(단위 : 천원)

사업
년도
계정과목
채권총액
대손충당금
현재가치
 할인차금
대손충당금
 설정비율

제2기

3분기

매출채권
154,040,691
3,420,826
-
2.2%

장기매출채권
5,028,781
3,723,772
80,761
74.0%

기타채권(유동)
10,600,959
-
6,793
0.0%

기타채권(비유동)
43,285,856
-
2,223,480
0.0%

합 계
212,956,287
7,144,598
2,311,034
3.4%

주) 대손충당금 설정률은 채권총액에 대한 대손충당금의 단순 비율입니다.

(2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구 분

제2기 3분기

(2021년 3분기)

제1기

(2020년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
8,130,310
7,673,821

2. 사업결합으로 인한 변동액
-
114,045

3. 순대손처리액
(663,143)
(878,103)

4. 대손상각비 계상(환입)액
(322,569)
1,220,547

5. 기말 대손충당금 잔액합계
7,144,598
8,130,310

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침

회사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 회사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금설정률표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있으며 동 가능성은 과거 경험을 통해 산정하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일:
2021년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구분
6월이하
6월초과 
1년이하
1년초과 
3년이하
3년초과
계

금
액
일반
141,474,933
4,167,376
3,118,381
3,083,423
151,844,113

특수관계자
9,682,095
-
-
-
9,682,095

계
151,157,028
4,167,376
3,118,381
3,083,423
161,526,208

구성비율
93.58%
2.58%
1.93%
1.91%
100.00%

다. 재
고자산 현황 등

(1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문
계정과목

제2기 3분기

(2021년 3분기)

제2기 반기

(2021년 반기)

제1기

(2020년)

비고

유리 
사업부문
제 품
56,984,155
41,693,673
66,152,863
-

반 제 품
31,199,761
35,978,876
43,681,758

-

상 품
2,103,061
2,258,707
3,136,358
-

재 공 품
8,358,204
6,921,324
4,652,264

-

원 재 료
10,549,667
7,777,240
6,537,608
-

저 장 품
18,069,935
14,362,443
16,162,779

-

미 착 품
2,532,730
1,602,746
158,828
-

소 계
129,797,513
110,595,009
140,482,458

-

인테리어 
사업부문
제 품
7,409,546
7,683,805
4,932,282
-

반 제 품
72,477
39,580
30,704

-

상 품
4,206,596
4,567,692
2,952,993
-

재 공 품
2,466,221
2,527,648
2,867,214

-

원 재 료
3,659,280
3,321,339
2,589,420
-

저 장 품
347,091
2,093,633
108,360

-

미 착 품
340,698
128,643
102,454
-

소 계
18,501,909
20,362,340
13,583,427

-

파일사업
부문
제 품
3,547,340
2,682,687
1,833,822
-

반 제 품
-
-
-
-

상 품
67,223
65,284
65,407
-

재 공 품
97,960
90,663
78,899
-

원 재 료
142,661
105,002
156,051
-

저 장 품
170,978
153,862
116,599
-

미 착 품
-
-
-
-

소 계
4,026,162
3,097,498
2,250,778
-

합 계
제 품
67,941,041
52,060,165
72,918,967
-

반 제 품
31,272,238
36,018,456
43,712,462

-

상 품
6,376,880
6,891,682
6,154,758
-

재 공 품
10,922,385
9,539,635
7,598,377

-

원 재 료
14,351,608
11,203,580
9,283,079
-

저 장 품
18,588,004
16,609,939
16,387,738

-

미 착 품
2,873,428
1,731,389
261,282
-

합 계
152,325,584
134,054,847
156,316,663
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[(재고자산합계/기말자산총계)*100)]

8.53%
7.46%
9.10%
-

재고자산회전율(회수)

[연환산매출원가/(기초재고+기말재고)/2]

5.51회
6.02회
5.77회
-

주) 제1기 연환산 매출원가에는 흡수합병으로 소멸된 코리아오토글라스 주식회사 사업부문의 연환산 추정 매출원가가 포함되어 있습니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등
ⅰ. 실사내역
회사는 매월 각 사업장별로 관리책임자의 책임하에 자체 재고실사를 하고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다. (삼정회계법인 입회)

ⅱ. 실사방법
전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.

ⅲ. 장기체화재고 등 내역
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2021년 09월 30일)
(단위 : 천원 )

계정과목
취득원가
보유금액
당분기 
평가손실
기말잔액
비고

제 품
69,775,573
69,775,573
(1,834,532)
67,941,041
-

반 제 품
31,356,545
31,356,545
(84,307)
31,272,238
-

상 품
6,458,615
6,458,615
(81,735)
6,376,880
-

재 공 품
11,116,390
11,116,390
(194,005)
10,922,385
-

원 재 료
14,559,199
14,559,199
(207,591)
14,351,608
-

저 장 품
19,134,373
19,134,373
(546,369)
18,588,004
-

미 착 품
2,873,428
2,873,428
-
2,873,428
-

합 계
155,274,123
155,274,123
(2,948,539)
152,325,584
-

주1) 위 표에서 보유금액란은 당분기말 평가전 장부가액을 기재하고 기말잔액란은 보유금액에서 당
분기
평가손실을 차감한 잔액을 기재한 것 입니다.

주2) 상기 평가손실은 장기체화재고에 대한 평가금액이 포함되어 있습니다.

라. 공
정가치 평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치와 평가 방법 등

회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 담당 임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(2) 유형자산의 공정가치와 평가방법 등
유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 다만, 유형자산 중 일부 토지에 대해서는 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"을 적용하여 한국채택국제회계기준전환일 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다.
유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.
유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 회사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.
유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.
유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 그 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

과 목
감가상각방법
적용내용연수

건 물
정 액 법
8년 ~ 50년

구 축 물
8년 ~ 30년

기 계 장 치
4년 ~ 15년

차 량 운 반 구
3년 ~ 6년

공 기 구
2년 ~ 8년

비 품
3년 ~ 6년

매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

마. 수주계약 현황

당사는 공시작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 당해사업년도 재무제표에 대한 외부감사인의 검토보고서

검토대상 재무제표

본인은 별첨된
주식회사 케이씨씨글라스
(이하 "회사")의 요약분기재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기재무제표는 2021년 9월 30일 현재의 요약재무상태표, 2021년과 2020년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간의 요약포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 요약자본변동표 및 요약현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임

경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 요약분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

본인의 책임은 상기 요약분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는 데 있습니다.
본인은 한국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견

본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

본인은 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2021년 3월 10일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

나. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제2기 2분기
 (당기)
삼정회계법인
중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니함
해당사항 없음
해당사항 없음

제1기
(전기)
삼정회계법인
중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에
 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니함
1. 재무제표 주석39. 인적분할을 통한 회사의 설립
2. 재무제표 주석40. 사업결합
-

-
-
-
-
-

다. 감사용역 체결 현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제2기 3분기

(당기)

삼정회계법인
개별재무제표에 대한 분반기 검토 및 감사
480,000
4,440
170,000
1,700

제1기
(전기)
삼정회계법인
개별 재무제표에 대한 분반기 검토 및 감사
350,000
3,220
390,000
4,762

-
-
-
-
-
-
-

라. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황

당사의 공시서류작성일 기준 해당사항이 없습니다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제2기 3분기(당기)
-
-
-
-
-

제1기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 03월 10일
감사위원회 위원 3인, 
 업무수행이사와 업무팀원 1인
대면회의
- 2020년 감사업무 결과

2
2021년 06월 09일
감사위원회 위원 3인, 
 업무수행이사와 업무팀원 1인
대면회의
- 2021년 1분기 회계검토 수행결과
- 2021년 감사업무 계획
- 내부회계관리제도 감사관련 고려사항

3
2021년 09월 15일
감사위원회 위원 3인, 
 업무수행이사와 업무팀원 1인
대면회의
- 2021년 2분기 회계검토 수행결과
- 2021년 설계평가 중간보고
- 내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 역할

바. 조정협의회 주요 협의내용

당사의 공시서류작성일 기준 해당사항이 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 감사 결과

감사위원회는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 내부통제 감사 결과 효과적으로 운영되는 것으로 판단하였습니다.

나. 내부회계관리제도

사업연도
감사인
감사의견 및 검토의견
지적사항

제2기 3분기(당기)
삼정회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

제1기(전기)
삼정회계법인
(검토의견) 
2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 2개의 소위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회가 있습니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
-
-
-

나. 이
사회 구성원

(기준일 :
2022년 01월 13일
)

직 명
성 명
추천인
담당업무
최대주주와의 관계

대표이사
김내환
이사회
대표이사
-

사내이사
정몽익
이사회
회장(의장)
본인

사외이사
권순원
이사회
사외이사 겸 감사위원
-

사외이사
김한수
이사회
사외이사 겸 감사위원
-

사외이사
이승하
이사회
사외이사 겸 감사위원
-

주1) 사내이사 김성천은 2020년 12월 30일 사임하였습니다. (등기일: 2021년 1월 5일)

주2) 2020년 10월 29일 이사회 결의로 당사의 이사회 의장은 사내 이사 정몽익으로 변경되었습니다.

주3) 당사 현행 정관 제37조 제2항 및 제3항에 따라 이
사회 의장이 이사회 소집권자입니다.

다.
중
요
의결사항 등

(기간 :
2021년 01월 01일 ~ 2022년 01월 13일)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명

김내환

(출석률: 100%)

정몽익

(출석률: 100%)

권순원

(출석률: 100%)

김한수

(출석률: 100%)

이승하

(출석률: 100%)

찬반여부

1
2021.01.20
1. 단기사채 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 자율준수관리자 변경 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 지점 설치의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2021.02.10
1. 제1기 재무제표 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 현금배당 실시의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 제1기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 2021년 안전ㆍ보건에 관한 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 타법인 출자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 이사의 공동 투자에 대한 승인의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성

보고1. 2020년 내부회계관리제도 운영 실태
-
-
-
-
-
-

보고2. 공정거래 자율준수프로그램(CP) 운영현황 및 계획
-
-
-
-
-
-

보고3. 2020년 준법지원활동 현황
-
-
-
-
-
-

3
2021.03.10
1. 제1기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제1기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 제1기 감사 보고
-
-
-
-
-
-

보고2. 2020년 연간 내부회계 관리제도 평가 보고
-
-
-
-
-
-

4

2021.03.26

1. 계열회사와의 2021년 2분기 거래 예정금액 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 계열회사와의 2021년 1분기 거래 실적금액 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 사외이사후보추천위원회규정 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 지배인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. KCC글라스 여주공장 판유리 생산라인 일부 가동 중단
-
-
-
-
-
-

5
2021.05.06
1. 인도네시아 현지 법인 출자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

6
2021.06.09
1. 분기배당을 위한 주주명부확정 기준일 결정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2. 특수관계인으로부터 계열회사 주식 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

3. 계열회사와의 2021년 3분기 거래 예정금액 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

4. 계열회사와의 2021년 2분기 거래 실적금액 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

7
2021.07.07
1. 제2기 분기 현금배당 실시의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

보고. 2021년 공정거래 자율준수 프로그램 운영 현황 및 계획
-
-
-
-
-
-

8
2021.09.15
1. 계열회사로부터 부동산 매입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2. 특수관계인으로부터 부동산 매입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

3. 부동산 매각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

4. 계열회사와의 2021년 4분기 거래 예정금액 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

5. 홈씨씨인테리어 포항점 폐쇄의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

6. 기업지배구조헌장 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

9
2021.12.22
1. 계열회사와의 2022년 1분기 거래 예정금액 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2. 사업장 신설의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

3. 사업장 이전의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

4. 전자투표 도입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

5. 무보증 국내사채 발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

6. 타법인 출자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

라. 이사회내 위원회

감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 이외의 이사회내 위원회는 설치하지 아니하였습니다.

(기준일 :
2022년 01월 13일
)

위원회명
구성
구성원명
설치목적
및 권한
법령상
설치의무
비고

감사
위원회
사외이사 3명
권순원
김한수
이승하
-목적 : 
 회사경영 
 및 이사 업무 감독
-권한 : 
 이사회 참석하여 
 독립적으로 이사 업무를 
 감독 가능하며, 
 제반 업무와 관련하여 
 관련 서류 제출 요구
상법
제542조의11
-

사외이사
후보추천
위원회

사외이사 3명

사내이사 1명

권순원
김한수
이승하
김내환
-목적 : 
 사외이사 후보 추천
-권한 : 
 사외이사를 선임하기
 위한 주주총회에 
 사외이사후보 추천

상법
제542조의8

-

마. 이사의 독립성

당사는 상법 제542조의4, 제542조의5, 제542조의8 및 당사 정관 제30조에 의거하여 이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 또는 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한, 이사 선임은 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 함을 정함으로써 이사 선임의 독립성을 보장하고 있습니다. 이사의 수는 3명 이상 7명 이하로 하며, 상법 제542조의8 제2항의 요건을 충족하는 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 함으로써, 이사회내의 사외이사의 독립성을 보장하고 있습니다. 공시서류 작성기준일 기준 당사의 사외이사는 총 3명으로 이사 총수(5명)의 4분의 1 이상이므로 위 요건을 모두 충족하고 있습니다.

[KCC글라스 정관]
제30조(이사의 선임) 
① 이사는 주주총회에서 선임한다.
② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 
③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 
④ 이 회사의 이사회에서는 제1항의 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타 비상무이사)를 구분하여 선임할 수 있다.

제30조의2(사외이사 후보의 추천) 
① 사외이사후보추천위원회는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사후보를 추천한다.
② 사외이사 후보의 추천 및 자격 심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위원회에서 정한다.

제37조(이사회의 구성과 소집)
① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.
② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 전일까지 각 이사에게 회의의 일시, 장소를 명시한 통지로 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 다만, 제2항의 규정에 의한 이사회 의장이 유고 시에는 제34조 제2항의 규정을 준용한다.

제38조(이사회의 결의방법) 
① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제39조(이사회의 의사록) 
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 하며, 이 회사 본점에 보관한다.
　
제39조의2(위원회) 
① 이 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다.
 1. 감사위원회
 2. 사외이사후보추천위원회
② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.
③ 위원회에 대해서는 제37조, 제38조 및 제39조의 규정을 준용한다.

(1) 사외이사후보추천위원회 구성 현황
2021년 3월 26일 당사 제1기 정기주주총회 결의(정관 일부 변경의 건)에 따라 사외이사후보추천위원회를 이사회 내 위원회로 신설하였습니다.

(기준일 :
2022년 01월 13일
)

구분
성명
사외이사 여부
비고

위원
권순원
사외이사
감사위원

위원
김한수
사외이사
감사위원

위원
이승하
사외이사
감사위원

위원
김내환
-
사내이사

주1) 사외이사후보추천위원회는 등기이사로 구성되나, 최대주주는 제외됩니다.
주2) 위원장은 추후 사외이사후보추천위원회 소집ㆍ개최시 선임 예정입니다.

(2) 사외이사 구성원 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)

구분
성명
선임배경
추천
회사와의 
거래
최대주주 또는 
 주요주주와의 
관계
임기
연임
여부
연임
횟수
비고

사외이사
권순원
과거 기획예산처에서 사무관 및 과장(서기관)으로 기업 정책 및 혁신 등의 업무를 역임하며, 기업 재무자문 및 컨설팅의 전문성을 갖추었고, 해당 후보의 경력과 전문성은 당사의 비즈니스 역량 및 경쟁력 발전에 큰 보탬이 될 것으로 기대됩니다.
이사회
없음
해당사항
없음
2년
신규
선임
-
-

사외이사
김한수
2014년까지 35년간 현대자동차그룹 계열사에서 근무하며 자재부장, 구매실장, 구매본부장을 역임하였으며, 관련 경험과 네트워크를 바탕으로 회사의 내실을 다지는 동시에 중장기 발전방향에 대한 조언을 통해 회사의 경쟁력을 강화하는데 기여할 것으로 기대됩니다.
이사회
없음
해당사항
없음
2년
신규
선임
-
-

사외이사
이승하
현재 수원대학교 경영대학 겸임교수로 재직 중에 있으며, 이전 금융기관 등에서 10년 이상 회계/재무 업무를 수행한 경력을 바탕으로 재무 전문성을 두루 갖추고 있어, 당사의 경영 전반에 대한 조언 외에 합리적인 시각으로 회사 경영을 감독하고 의사를 결정하는데 기여할 것으로 판단됩니다.
이사회
없음
해당사항
없음
2년
신규
선임
-
-

바. 사외이사의 전문성

회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기 또는 수시로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황 파악을 할 수 있는 내부/외부 교육을 실시 또는 지원하고 있습니다.

당사는 이사회 및 이사회 내 위원회를 위하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 있습니다.

(1) 이사회 등 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원
 (2) 이사회 등의 회의 내용 기록 유지
 (3) 이사회 등의 운영계획 수립 지원
 (4) 사외이사에 대한 회사 관련 정보 제공
 (5) 사외이사의 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원
 (6) 이사에 대한 경영 관련 교육 지원
 (7) 이사회 및 이사 관련 각종 법규 준수 지원
 (8) 기타 이사회 등의 지시사항 처리

사. 사외이사 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 07월 22일
삼정KPMG
권순원
개별 교육 참석

1. 감사위원회 관련 법규 제

ㆍ
개정 현황
2. 감사위원회 활동 사례연구
 1) 감사위원회 제도의도입
 2) 부정신고 접수와 경영진의 대응
 3) 외부감사인의 의혹제기
 4) 감사위원회 주도의 부정조사와 후속조치

2021년 11월 02일

한국상장사

협의회

이승하
개별 교육 참석
1. 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할
2. 감사위원회가 중점적으로 검토/점검해야 할 사항
3. 내부회계관리제도 관련 유의사항
4. 핵심감사사항 관련 유의사항
5. 연결내부회계관리제도 대응

2021년 11월 05일

한국상장사

협의회

김한수
개별 교육 참석
1. 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할
2. 감사위원회가 중점적으로 검토/점검해야 할 사항
3. 내부회계관리제도 관련 유의사항
4. 핵심감사사항 관련 유의사항
5. 연결내부회계관리제도 대응

아. 이사회 지원조직 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)

부서(팀)명
직원수(명)
직위
(근속연수)
주요 활동내역

ESG경영팀
4
차장 1명,
사원 3명 
(평균 7년)
이사회 운영, 회의기록 관리, 업무집행 지원 등

주) 직원의 근속연수는 분할 전 주식회사 케이씨씨에서 근무한 기간을 포함하여 산정한 기간입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

권순원
예
서울대학교 경영학 졸업
前 기획예산처 공공2팀 사무관(1998~2002)
前 KTF 법인영업팀 팀장(2002~2004)
前 기획예산처 공기업정책과 서기관(2004~2006)
前 안진회계법인 공공부문 리더(2007~2015)
前 진경영컨설팅 대표(2015~2019)
前 주식회사 멜파스 사외이사(2016~2021)
現 (주)케이씨씨글라스 사외이사(2020~현재)
예

금융기관

ㆍ
정부

ㆍ정
부유관기관 등 
경력자

(4호유형)

- 기본자격: 기획예산처 공공2팀('98~'02)
 기획예산처 공기업정책과('04~'06)
- 근무기간: 5년 이상 ('98~'02, '04~'06)

※ 국가에서 재무 또는 회계 관련 업무 
 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

김한수
예
충남대학교 화학공학과 졸업
前 현대자동차 전무(2000~2009)
前 현대모비스 부사장, 구매본부장(2010~2011)
前 현대건설 부사장, 구매본부장(2011~2014)
前 동서기공(주) 부회장(2015~2018)
現 (주)케이씨씨글라스 사외이사(2020~현재)
-
-
-

이승하
예
연세대학교 경영학 학사
미국 뉴욕 주 시라큐스 대학 경영학 박사
前 현대종합금융(주) 근무(1990~1996)
前 현대선물(주) 이사(1997~2003)
前 한국선물거래소 시장 자문위원(1999~2003)
前 수원대학교 경영대학원 전임교수(2013~2016)
前 (주)갤럭시아 커뮤니케이션즈 감사(2016~2021)
現 수원대학교 경영대학 겸임교수(2016~현재)
現 (주)케이씨씨글라스 사외이사(2020~현재)
예

금융기관

ㆍ
정부

ㆍ정
부유관기관 등 
경력자

(4호유형)

- 기본자격: 현대종합금융(주) 근무('90~'96)
 현대선물(주) 이사('97~'03)
- 근무기간: 5년 이상('90~'03)

※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 제17항에 따른 금융투자업관계기관 (같은 항 제8호에 따른 금융투자 관계 단체는 제외한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

나. 감사위원회의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족
(3명 / 권순원, 김한수, 이승하)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의
 3분의 2 이상
충족
(총원 3명 전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은
 회계 또는 재무전문가
충족
(2인 / 권순원, 이승하)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 
 사외이사
충족
(권순원 / 사외이사 및 감사위원장)

그 밖의 결격요건
충족
(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

다. 감
사위원회의 활동

(기간 :
2021년 01월 01일 ~ 2022년 01월 13일)

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
감사위원의 성명

권순원 

(출석률:100%)

김한수 

(출석률:100%)

이승하 

(출석률:100%)

찬반여부

1
2021.02.10
1. 제1기 재무제표 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 제1기 영업보고서 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고1. 2020년 내부회계관리제도 운영 실태
-
-
-
-

2

2021.03.10

1. 제1기 감사보고서 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 제1기 재무제표 이사회 승인 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 2020년 연간 내부회계관리제도 평가보고서 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고1. 2020년 케이씨씨글라스 감사결과(삼정KPMG)
-
-
-
-

3
2021.06.09
보고1. 외부감사인과 커뮤니케이션(삼성KPMG)
-
-
-
-

보고2. 2021년 연간 내부감사 계획 보고
-
-
-
-

4
2021.09.15
보고1. 외부감사인과 커뮤니케이션(삼성KPMG)
-
-
-
-

보고2. 2021년 내부감사 진행사항 보고
-
-
-
-

보고3. 감사위원회 교육 안내
-
-
-
-

5
2021.12.22
보고1. 외부감사인과의 커뮤니케이션(삼정KPMG)
-
-
-
-

보고2. 2021년 내부감사 진행사항 보고
-
-
-
-

보고3. 2021년 내부회계관리제도 운영 현황 보고
-
-
-
-

라. 감사위원회 교육 실시 현황

회사는 감사위원회를 대상으로 감사업무를 효과적으로 지속하기 위하여 필요한 교육을 연 1회 이상 시행하고 있습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 07월 22일
삼정KPMG
권순원
개별 교육 참석

1. 감사위원회 관련 법규 제

ㆍ개정 현황
2. 감사위원회 활동 사례연구
 1) 감사위원회 제도의도입
 2) 부정신고 접수와 경영진의 대응
 3) 외부감사인의 의혹제기
 4) 감사위원회 주도의 부정조사와 후속조치

2021년 11월 02일

한국상장사

협의회

이승하
개별 교육 참석
1. 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할
2. 감사위원회가 중점적으로 검토/점검해야 할 사항
3. 내부회계관리제도 관련 유의사항
4. 핵심감사사항 관련 유의사항
5. 연결내부회계관리제도 대응

2021년 11월 05일

한국상장사

협의회

김한수
개별 교육 참석
1. 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할
2. 감사위원회가 중점적으로 검토/점검해야 할 사항
3. 내부회계관리제도 관련 유의사항
4. 핵심감사사항 관련 유의사항
5. 연결내부회계관리제도 대응

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

Compliance팀
6
차장 2명, 과장 1명, 대리 2명, 
사원 1명, 인턴 1명
(평균 5년)
감사위원회 지원,
 내부감사 실적 및 계획 보고

사. 준
법지원인 등

(1) 준법지원인 인적사항 및 주요경력

구 분
내 용

준법지원인
인적사항
- 성 명 : 장민경
- 생년월일 : 1983년 3월 12일
- 학 력 : 서울대학교 법학과 전공
- 입 사 일 : 2014년 8월 11일
- 주요사항: 이사회 결의(2020.01.02) 따라 준법지원인으로 선임

준법지원인

주요경력

- 제3회 변호사시험 합격
- 서울대학교 법학전문대학원 수료(2011.03 ~ 2014.02)
- 前 주식회사 케이씨씨 법무팀(2014.08 ~ 2018.01)
- 前 주식회사 케이씨씨 계약관리팀(2018.02 ~ 2019.12)
- 現 주식회사 케이씨씨글라스 총무팀(2020.01 ~ )
- 現 주식회사 케이씨씨글라스 준법지원인(2020.01~ )

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

(기간: 2021년 01월 01일 ~ 2022년 01월 13일)

활동내용
기간
내 용
비고

준법프로그램
 운영

2021.01

~ 2021.12

- 준법프로그램 도입 : 2020년 1월
 (도입분야 : 영업비밀, 반부패, 이해충돌, 공정거래)
- 공정거래 뉴스레터 배포/게시 : 매월 1회
-

준법교육
실시
2021.06
- 표시광고법 주요내용 및 유의사항 교육 실시
교육인원 753명

2021.12
- 청탁금지법 주요내용 및 유의사항 교육 실시
교육인원 767명

계약서 검토

2021.01

~ 2021.12

- 표준하도급 계약서, 표준대리점 계약서, 
 물품공급계약서, 비밀유지계약서, 품질보증서 등
총 1,375건 검토

법률 검토

2021.01

~ 2021.12

- 공정거래법, 하도급법, 기타 법률분쟁 대응 등
총 96건

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

Compliance팀
6
차장 2명, 과장 1명, 대리 2명, 
 사원 1명, 인턴 1명(평균 5년)
준법지원인 활동 지원,
 하도급/영업비밀/청탁금지법 준수 감독 등

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

(기준일 :
2022년 01월 13일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
-

당사는 주주의 의결권 행사에 있어 정관상 별도의 투표제도(집중투표제, 서면투표제도, 전자투표제도)를 정하고 있지 않으며, 의결권의 불통일 행사, 대리행사 및 집중투표제에 대하여 정관상 아래와 같이 정하고 있습니다.

제 25 조(의결권의 불통일행사)
 ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3 일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
 ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 26 조(의결권의 대리행사)
 ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
 ② 제 1 항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제30조(이사의 선임) 
① 이사는 주주총회에서 선임한다.
② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 
③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 
④ 이 회사의 이사회에서는 제1항의 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타 비상무이사)를 구분하여 선임할 수 있다

나. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
15,970,512
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
27,179
주)

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
15,943,333
-

우선주
-
-

주1) 상기 자기주식은 상법 제341조의 2 등에 근거하여 취득한 자기주식입니다. 당사는 2020년 1월 1일 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할되어 신설되었으며, 분할 과정에서 발생한 7,422주의 단주를 취득하였습니다. 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사와의 합병 과정에서 단주 4,736주와 주식매수청구권 행사에 따른 14,267주를 추가로 취득하였습니다.

주2) 코리아오토글라스 주식회사와의 합병 과정에서 일부 주주의 주식매수청구에 대한 가격조정 절차가 있었으며, 그 결과 2021년 1월 15일 자기주식 754주를 추가 취득하였습니다. 공시서류 제출일 기준 자기주식수는 27,179주(지분율 0.17%)입니다.
주3) 공시서류 제출일 현재 자기주식의 추가 매입, 매각 또는 주식소각에 대한 계획은 검토하고 있지 않습니다.

다. 주식사무

당사 정관상 주식의
발행 및 배정 내용과 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

정관상
신주인수권의
내용
제 10 조(주식의 발행 및 배정)
 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
 2. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제 1 호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
 3. 발행주식총수의 100분의20을 초과하지 않는 범위 내에서 제 1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.
 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식
 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식
 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법령에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식
 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2 주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
 ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
 ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.
 ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
 ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결산일
12월31일
정기주주총회
사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부의
폐쇄 및
기준일
제 12 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)
 ① (삭제)
 ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
 ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으
 며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다.

주권의 
종류
제 8 조(주식의 종류)
 ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
 ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.
 ③ 이 회사가 제8조의2 내지 제8조의4 에 따라 발행하는 각 종류주식의 총수는 발행주식총수의 2분의 1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지로 한다.

명의개서
대리인

: 하나은행
증권대행부
(02.368.5800)

제 11 조(명의개서대리인)
 ① 이 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.
 ② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.
 ③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다.
 ④ 제 3 항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.

주주의 특전
없음
공고방법
당사 홈페이지
 (https://www.kccglass.co.kr)

라.
주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제1기
 임시주주총회
(2020.10.29)

(1) 합병계약서 승인의 건

- 합병의 목적, 방법, 합병절차, 합병에 따른 정관변경사항 및 권리ㆍ의무 승계에 관한 사항

(2) 사내이사 정몽익 선임의 건

원안대로 승인

원안대로 승인
-

제1기
 정기주주총회
 (2021.03.26)
(1) 정관 일부 변경의 건
 - 개정 정관 제8조의3(전환주식) : 개정 상법 및 표준정관 반영에 따라 해당 조문 삭제
 - 개정 정관 제10조의2(동등배당) : 개정 상법 및 표준정관 반영에 따른 조문 개정으로 
 배당기준일 및 주식 발행 시기에 관계없이 동등배당이 가능하도록 함.
 - 개정 정관 제11조(명의개서대리인) : 전자증권법 및 표준정관 반영에 따른 조문 개정으로 
 실물증권에 대한 명의개서대행업무가 사라진 현황 반영
 - 개정 정관 제11조의2(주주명부 작성ㆍ비치) : 전자증권법 및 표준정관 반영에 따른 신설
 - 개정 정관 제12조(기준일) :전자증권법 및 표준정관 반영에 따라 해당 조문 삭제
 (전자등록제도 도입에 따른 주주명부폐쇄 절차 불필요)
 - 개정 정관 제14조(전환사채의 발행) : 개정 상법 및 표준정관 반영에 따른 조문 개정
 - 개정 정관 제15조(신주인수권부사채의 발행) : 개정 상법 및 표준정관 반영에 따라 해당 조문 삭제
 - 개정 정관 제15조의2(사채 및 신주 인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) : 표준정관 반영에 따른 조문 개정 
 - 개정 정관 제30조의2(사외이사 후보의 추천) : 표준정관 반영에 따라 사외이사후보추천위원회 자율 설치 및 운영
 - 개정 정관 제39조의2(위원회) : 표준정관 반영에 따라 사외이사후보추천위원회 자율 설치 및 운영 
 - 개정 정관 제39조의3(감사위원회의 구성) : 개정 상법 및 표준정관 내용 반영
 - 개정 정관 제45조의2(분기배당) : 개정 상법 및 표준정관 반영에 따라 해당 조문 삭제
 - 개정 정관 부칙(2021.03.26) 제1조(시행일) : 정관 변경 시행일 명시

(2) 이사보수한도액 승인의 건: 차기 보수한도 60억원
원안대로 승인

원안대로 승인
-

주) 정관 변경의 자세한 사항은 'Ⅰ. 회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

정몽익
본인
의결권 있는 주식
3,113,092
19.49
4,162,693
26.06
주)

정몽진
혈족2촌
의결권 있는 주식
1,366,640
8.56
1,366,640
8.56
-

정상영
혈족1촌
의결권 있는 주식
863,962
5.41
0
0
주)

정몽열
혈족2촌
의결권 있는 주식
441,151
2.76
441,151
2.76
-

정은희
혈족5촌
의결권 있는 주식
17,402
0.11
17,402
0.11
-

정유희
혈족5촌
의결권 있는 주식
17,567
0.11
17,567
0.11
-

홍은진
혈족2촌
배우자
의결권 있는 주식
472
0.00
472
0.00
-

정재림
혈족3촌
의결권 있는 주식
24,249
0.15
24,249
0.15
-

정명선
혈족3촌
의결권 있는 주식
52,121
0.33
52,121
0.33
-

정제선
혈족1촌
의결권 있는 주식
21,974
0.14
21,974
0.14
-

정도선
혈족3촌
의결권 있는 주식
14,393
0.09
14,393
0.09
-

정한선
혈족1촌
의결권 있는 주식
195,907
1.23
195,907
1.23
-

정연선
혈족1촌
의결권 있는 주식
2,056
0.01
2,056
0.01
-

(주)케이씨씨
계열
회사
의결권 있는 주식
571,944
3.58
571,944
3.58
-

김내환
임원
의결권 있는 주식
6,654
0.04
6,654
0.04
-

세우실업(주)
계열
회사
의결권 있는 주식
24,021
0.15
24,021
0.15
-

계
의결권 있는 주식
6,733,605
42.16
6,919,244
43.33
-

의결권 없는 주식
-
-
-
-
-

주1)

최대주주 정몽익은 2021년 5월 31일, 故정상영 명예회장 지분
863,962
주(지분율 5.41%)를 상속받아 기존 3,298,731주(지분율 20.66%)에서 4,162,693주(지분율 26.06%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세한 사항은 2021년 6월 1일 공시된
「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

주2) 최대주주 정몽익은 2021년 1월 28일부터 2월 10일까지 185,639주(지분율 1.16%)를 추가로 취득하여 기존 3,113,092주(지분율 19.49%)에서 3,298,731주(지분율 20.66%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세
한 사항은 2021년 2월 16일 공시된
「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

가
. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주 정몽익이 최대주주인 회사는 계열회사인 주식회사 금강레저이며, 합병 전 합병소멸법인 코리아오토글라스 주식회사의 최대주주였습니다. 해당 법인의 파산, 법정관리, 화의 또는 경영정상화이행약정 체결, 영업의 허가ㆍ인가ㆍ등록 취소와 관련
한 사항은 없습니다.

나
. 최대주주의 겸직현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

최대주주명
회사명
직위
상근여부
담당업무

정몽익

(주)금강레저

사내이사
상근
회장

Polysilicon Technology Company

이사
비상근
이사

2. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 05월 31일
정몽익 외 14명
6,919,244
43.33
상속
-

2021년 02월 10일
정몽익 외 15명
6,919,244
43.33
장내 매수
-

2020년 12월 30일
정몽익 외 15명
6,733,605
42.16
특수관계인 변동
-

2020년 12월 02일
정몽익 외 16명
6,733,748
42.16
합병 등기
-

2020년 04월 29일
정몽진 외 13명
3,858,399
46.21
증여/수증
-

2020년 01월 21일
정몽진 외 13명
3,858,399
46.21
분할 신규 상장
-

주1) 소유주식수 및 지분율은 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산 기재하였습니다.

주2) 최대주주 정몽익은 2021년 5월 31일, 故정상영 명예회장 지분
863,962
주(지분율 5.41%)를 상속받아 기존 3,298,731주(지분율 20.66%)에서 4,162,693주(지분율 26.06%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세한 사항은 2021년 6월 1일 공시된
「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

주3) 최대주주 정몽익은 2021년 1월 28일부터 2월 10일까지 185,639주(지분율 1.16%)를 추가로 취득하여 기존 3,113,092주(지분율 19.49%)에서 3,298,731주(지분율 20.66%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세
한 사항은 2021년 2월 16일 공시된
「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.
주4) 사내이사 김성천은 2020년 12월 30일 부로 사임함에 따라 특수관계인에서 제외되었습니다.

주5) 합병에 따른 합병신주가 배정됨에 따라 2020년 12월 2일, 최대주주는 기존 정몽진에서 정몽익(3,113,092주, 지분율 19.49%)으로 변경되
었
습니다. 자세한 사항은 2021년 1월 29일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」및 「최대주주변경」을 참조하시기 바랍니다.

주6) 최대주주 정몽진은 2020년 4월 29일, 특별관계자 정한선에게 170,068주(지분율 2.03%)를 증여하여 기존 1,536,708주(지분율 18.40%) 에서 1,366,640주(지분율 16.37%)로 변동된
바
있습니다.
자세한 사항은 2020년 4월 29일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
정몽진
1,366,640
8.56
-

정몽익
4,162,693
26.06
-

국민연금공단
967,725
6.06
-

우리사주조합
-
-
-

주) 상기 5% 이상 주주는 2021년 6월말 기준 주식소유명세 기준상 5% 이상 주주이며, 국민연금공단 소유주식수는 2021년 7월 30일 공시된 「주식 등의 대량보유상황보고서」기준 소유주식수입니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
26,342
26,352
99.96
8,169,868
15,943,333
51.24
-

주) 상기 소유주식 총발행주식수는 기업공시서식 작성기준에 따라 당사의 총발행주식수 15,970,512주에서 자기주식 27,179주를 제외한 의결권 있는 주식수를 기재하였습니다.

4. 주가 및 주식거래 실적

가.

국내증권시장

종 류

2021.09월

2021.08월

2021.07월

2021.06월

2021.05월

2021.04월

보통주
주가
최고
81,200
74,500
74,300
65,800
66,300
64,000

최저
69,000
63,600
61,800
61,200
59,000
48,050

평균
75,779
68,624
65,618
62,900
63,558
55,370

거래량
최고
352,643
343,851
640,367
168,506
406,111
428,821

최저
55,703
71,959
58,449
44,109
63,395
94,056

월간
2,963,926
3,661,807
3,468,391
2,033,514
3,002,515
4,020,402

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김내환
남
1958년 11월
부사장
사내이사
상근
대표이사
現) (주)케이씨씨글라스 대표이사
前) (주)케이씨씨 전무
6,654
-
-
1년
 8개월
2023년 01월 02일

정몽익
남
1962년 01월
회장
사내이사
상근
이사회 의장
現) (주)케이씨씨글라스 회장
前) (주)케이씨씨 수석부회장
4,162,693
-
본인
11개월
-

권순원
남
1969년 04월
이사
사외이사
비상근
사외이사
(감사위원회 
위원장)
現) (주)케이씨씨글라스 사외이사
前) 진경영컨설팅 대표 
前) 안진회계법인 공공부문 리더
-
-
-
1년
 8개월
2022년 01월 02일

김한수
남
1952년 08월
이사
사외이사
비상근
사외이사
(감사위원회 
위원)
現) (주)케이씨씨글라스 사외이사 
前) 동서기공 부회장
前) 현대건설 부사장
-
-
-
1년
 8개월
2022년 01월 02일

이승하
남
1959년 12월
이사
사외이사
비상근
사외이사
(감사위원회 
위원)
現) (주)케이씨씨글라스 사외이사
現) 수원대학교 경상대학교 겸임교수
前) 한국선물거래소 시장 자문위원
-
-
-
1년
 8개월
2022년 01월 02일

주1) 재직기간은 최초 등기임원 선임일 기준입니다.

주2) 사내이사 정몽익의 임기만료일은 2024년 정기주주총회 총회시까지입니다.

주3) 상기 사외이사 3인(권순원, 김한수, 이승하)의 임기는 2년, 임기만료일은 2022년 01월 02일이나,
당사정관 제31조에 따라 2021년 정기주주총회 종결시까지 그 임기가 연장됩니다.

나.
미등
기
임
원 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
 여부
상근
여부
담당업무(수정)
주요경력
소유주식수
최대주주와의
 관계
재직기간
임기
만료일

의결권 있는
 주식
의결권 없는
 주식

여갑현
남
1957년03월
부사장
미등기
상근
사업부 총괄임원
조선대
-
-
-
15년 11개월
-

조광우
남
1958년01월
부사장
미등기
상근
지원 총괄임원
한양대
-
-
-
1년 9개월
-

이희국
남
1959년02월
전무
미등기
상근
인테리어사업부장
강원대
-
-
-
1년 0개월
-

변종오
남
1958년01월
전무
미등기
상근
생산기술 총괄임원
고려대학원
216
-
-
0년 5개월
-

조대철
남
1961년01월
상무
미등기
상근
여주공장장
전남대
6,581
-
-
9년 5개월
-

이강희
남
1963년04월
상무
미등기
상근
판유리사업부장
동국대
-
-
-
8년 11개월
-

원석준
남
1968년02월
상무
미등기
상근
안전유리사업부장
연세대학원
6,197
-
-
8년 9개월
-

김용근
남
1960년02월
상무
미등기
상근
파일사업부장
서라벌고
-
-
-
4년 9개월
-

은주동
남
1966년02월
상무
미등기
상근
SCM/관리 임원
Bowling Green State대학원
-
-
-
0년 0개월
-

이인수
남
1965년05월
이사
미등기
상근
경영정보 임원
계명대
-
-
-
7년 11개월
-

김장욱
남
1966년08월
이사
미등기
상근
아산공장장
인하대
-
-
-
7년 0개월
-

김선덕
남
1963년12월
이사
미등기
상근
전의공장장
숭실대
4,384
-
-
5년 11개월
-

목영철
남
1968년08월
이사
미등기
상근
안전/환경 총괄임원
국민대
-
-
-
5년 4개월
-

신오수
남
1967년01월
이사
미등기
상근
구매 임원
경북대
-
-
-
4년 11개월
-

한동희
남
1964년04월
이사
미등기
상근
여주공장 생산임원
건국대
-
-
-
4년 11개월
-

한정석
남
1967년12월
이사
미등기
상근
DT마케팅 임원
경원대
-
-
-
4년 11개월
-

강현민
남
1974년10월
이사
미등기
상근
무기연구 임원
Illinois대학원
-
-
-
3년 0개월
-

독고진
남
1967년03월
이사
미등기
상근
업무지원 임원
단국대
-
-
-
3년 0개월
-

박건우
남
1969년05월
이사대우
미등기
상근
홈씨씨(직판영업) 임원
건국대
-
-
-
2년 0개월
-

강호진
남
1970년01월
이사대우
미등기
상근
홈씨씨(유통) 임원
중앙대
-
-
-
1년 1개월
-

이만석
남
1964년06월
이사대우
미등기
상근
덕소공장장
한양사이버대
-
-
-
1년 0개월
-

이호묵
남
1967년10월
이사대우
미등기
상근
파일사업부 영업임원
경원전문대학
-
-
-
1년 0개월
-

홍장석
남
1967년08월
이사대우
미등기
상근
전의공장 기술/품질 임원
건국대
4,045
-
-
0년 11개월
-

문영환
남
1969년08월
이사대우
미등기
상근
아산공장 생산임원
숭실대
-
-
-
0년 3개월
-

강병구
남
1971년01월
이사대우
미등기
상근
가평 및 영월공장장
강원대
-
-
-
0년 0개월
-

강승한
남
1971년01월
이사대우
미등기
상근
홈씨씨(매장) 임원
성균관대
-
-
-
0년 0개월
-

김진욱
남
1972년11월
이사대우
미등기
상근
판유리영업 임원
성균관대
-
-
-
0년 0개월
-

심재훈
남
1972년12월
이사대우
미등기
상근
ENG 임원
인하대
-
-
-
0년 0개월
-

이동률
남
1972년12월
이사대우
미등기
상근
유기연구 임원
부산대학원
-
-
-
0년 0개월
-

정찬영
남
1969년06월
이사대우
미등기
상근
생산관리 임원
단국대
-
-
-
0년 0개월
-

조용만
남
1967년08월
이사대우
미등기
상근
전의공장 관리임원
청주상업고
5,607
-
-
0년 0개월
-

진정현
남
1970년08월
이사대우
미등기
상근
디자인 임원
중앙대
-
-
-
0년 0개월
-

주1) 재직기간은 분할 전 주식회사 케이씨씨 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사에서의 최초 임원 선임일 기준입니다.

[2021년 3분기말 이후 미등기임원 변동 사항]

기준

인원(명)

비 고

2021년
3분기 말

27

-

선임

10

은주동, 김진욱, 문영환, 강병구, 강승한, 심재훈, 이동률, 정찬영, 조용만, 진정현

해임

5

주원식, 박원주, 이희근, 오일환, 김진호

현재 기준

32

-

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

영업
남
251
-
-
-
251
11.07
12,139,949
48,366
383
23
406
-

영업
여
55
-
4
-
59
4.67
1,807,927
30,643
-

생산
남
1,101
-
54
-
1,155
14.92
55,013,842
47,631
-

생산
여
6
-
2
-
8
3.99
182,362
22,795
-

관리
남
200
-
2
-
202
10.04
8,996,844
44,539
-

관리
여
55
-
12
-
67
5.90
1,845,506
27,545
-

연구
남
52
-
6
-
58
8.30
2,512,879
43,325
-

연구
여
6
-
1
-
7
4.97
241,092
34,442
-

합 계
1,726
-
81
-
1,807
12.87
82,740,400
45,789
-

주1) 직원 현황표는 미등기임원을 포함하여 작성되었습니다.
주2) 연간급여 총액은 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 지급한 금액입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
27
3,610,840
133,735
-

주) 연간급여 총액은 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 지급한 금액입니다.

마
. 노동조합 현황

2021년 09월 30일 현재, 여주공장, 아산공장, 덕소공장에
총 464명이
노동조합에 가입되어 있습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사/사외이사/감사위원회 위원
5
6,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
2,696
539
-

주1) 보수총액은 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 지급한 금액입니다.
주2) 상기 보수총액은 4대 사회보험 금액을 제외한 금액입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
2,552
1,276
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
144
48
-

감사
-
-
-
-

주1) 보수총액은 2021년1월1일부터 2021년 09월 30일까지 지급한 금액입니다.
주2) 상기 보수총액은 4대사회보험 금액을 제외한 금액입니다. 

3. 이사ㆍ감사의 보수 지급 기준

구 분
지급근거

보수체계

* 기본연봉과 성과급, 상여금로 구성

보수결정시 평가항목

등기이사
등기이사의 보수는
 주주총회 결의로 정하며,
 주주총회 결의로 정한
 보수한도 내에서
 사내 급여체계에 따라
 직급별 차등 지급

1. 기본연봉
:

기본급으로 구성되며 매월 균등 분할하여 지급

* 기본급: 직급에 따라 책정

기본연봉은 직급에 따라 책정하여 지급하고, 
성과급은 회사의 매출액, 영업이익 등의 결과를 
종합적으로 고려하여 결정하며, 
상여금은 지급 기준에 따른 지급액을 정액 지급

2. 성과급 :
회사의 매출액, 영업이익 등의 결과를 
종합적으로 고려하여 성과급을 지급할 수 있음.

3. 상여금 :
명절상여금(설/추석), 휴가비 각 50만원 지급

사외이사

(감사위원회 
위원 포함)

주주총회 결의로 정한 
보수한도내에서 내부검토를 통해선임시 계약에 따른 보수를 지급
1. 기본연봉 :

기본급으로 구성되며 매월 균등 분할 지급

감사위원회의 독립성 보장을 위해 
기본연봉을 정액 지급

2. 성과급 :

해당사항 없음

3. 상여금 :

해당사항 없음

4. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정몽익
회장
2,270
-

주1) 보수총액은 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 지급한 금액입니다.
주2) 상기 보수총액은 4대 사회보험 금액을 제외한 금액입니다.

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

정몽익
근로
소득
급여
2,268
1. 기본급
 직급 및 근속기간, 임직원 연봉인상률, 회사기여도 등을 고려한 
 내부기준에 따라 급여를 결정합니다. 
 - 1~9월 : 2,268백만원 지급

상여
-
- 해당사항 없음

주식매수선택권
 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
1.7
- 내부규정에 따른복리후생 급여를 지급합니다.

퇴직소득
-
- 해당사항 없음.

기타소득
-
- 해당사항 없음.

5. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정몽익
회장
2,270
-

주1) 보수총액은 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 지급한 금액입니다.
주2) 상기 보수총액은 4대 사회보험 금액을 제외한 금액입니다.

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

정몽익
근로
소득
급여
2,268
1. 기본급
 직급 및 근속기간, 임직원 연봉인상률, 회사기여도 등을 고려한 
 내부기준에 따라 급여를 결정합니다. 
 - 1~9월 : 2,268백만원 지급

상여
-
- 해당사항 없음

주식매수선택권
 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
1.7
- 내부규정에 따른복리후생 급여를 지급합니다.

퇴직소득
-
- 해당사항 없음.

기타소득
-
- 해당사항 없음.

6. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

공시서류 작성일 현재 해당사항이 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황 등

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

케이씨씨
3
73
76

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

주) 케이씨씨 기업집단의 계열회사는 국내 계열회사 14개, 해외 계열회사 62개입니다.

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
2
2
-
69,612
-237
69,374

단순투자
-
5
5
1,100
4,593
-542
5,151

계
-
7
7
1,100
74,205
-780
74,525

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용 공여

당

사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 대주주 등과의 자산양수도

가. 출자 및 출자지분 처분내역

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주, 백만원)

성명
(법인명)
관 계
거래종류
거래일자
거래내역
거래목적
내부통제절차
비 고

대상물
주식수
거래금액

정몽진
계열회사 
임원
지분 취득

2021.
06.23

(주)금강레저 주식
(계열회사)

113,000
62,908
사업포트폴리오
다각화

이사회결의

(2021.06.09)

(주)금강레저 지분
28.25% 취득

나. 자산 매매내역

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

성명
(법인명)
관 계
거래내역
비 고

종류
금액
매매손익

매수
매도
합계

주식회사
케이씨씨
계열회사
기계장치
30
-
30
-
-

비품
6
-
6
-
-

주식회사
금강레저
계열회사
토지
791
467
1,258
197

정몽진

계열회사

임원

토지
116
-
116
-

합계
943
467
1,410
197

3. 대주주와의 영업거래

(단위: 백만원)

회사명
회사와의
 관계
매출 등
매입 등

제품 및
상품매출
임대료
 수입
기타
소계
자재매입
건설중인
자산
기타
소계

주식회사 
케이씨씨
계열회사
3,971
109
227
4,307
41,216
-
2,611
43,827

주식회사
케이씨씨건설
계열회사
21,862
-
50
21,911
-
31,696
587
32,283

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위 : 백만원 )

거래종류
관계
금액

주택자금 융자금
종업원
5,517

(단위 : 백만원)

채무 보증한 회사
채무보증 받은 자
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간

(주)케이씨씨글라스

임직원 87명

(前 코리아오토글라스(주) 우리사주조합원)

한국증권금융(주)
1,740
3,635
2020.12.21 
~ 2022.12.21

주) 당사는 2020년 12월 1일 코리아오토글라스 주식회사와 합병하였습니다. 합병소멸법인인 코리아오토글라스 주식회사의 우리사주조합은 해산하였으나, 합병계약서에 따라 당사는 합병소멸법인의 채무보증을 승계하였습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가
. 공시내용의 진행
ㆍ
변경상황

당

사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가.
중요한 소송 사건

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 천원)

소송 제기일
원 고
소송내용
소 송 액
피 고
전망
향후 소송일정
및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

2021.05.23 外
(주)인퍼니 外
물품대금
청구 外
2,811,517
(주)케이씨씨글라스
승소예상
항소, 변론기일 지정 등
회사가 패소하는 경우 소송금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서 패소할 가능성에 대해서는 합리적으로 예측할 수 없음

2021.09.24 外
(주)케이씨씨글라스
과징금명령취소 外
1,889,268
공정거래위원회 外
승소예상
항소, 조정회부, 변론기일 지정 등
과징금 감면, 미수채권 회수 및 세무대손 처리

계
15건
4,700,785

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

공
시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

(기준일 :
2022년 01월 13일
)
(단위 : 백만원)

채무 보증한 회사
채무보증 받은 자
채권자
채무금액
채무보증금액
채무보증기간

(주)케이씨씨글라스

임직원 85명

(前 코리아오토글라스(주) 우리사주조합원)

한국증권금융(주)
1,653
3,635
2020.12.21 
~ 2022.12.21

주) 당사는 2020년 12월 1일 코리아오토글라스 주식회사와 합병하였습니다. 합병소멸법인인 코리아오토글라스
주식회사의 우리사주조합은 해산하였으나, 합병계약서에 따라 당사는 합병소멸법인의 채무보증을 승계하였습니다.

라. 채무인수약정 현황

공
시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 계약보증 현황

회사는 수주공사와 관련하여 대여대금 및 계약보증금에 대한 지급보증을 위하여

2021년 12월 31일 현재 서울보증보험 주식회사로부터 53,409백만의 지급보증을 받아 각 발주처에 제공하고 있습니다.

(2) 충당부채

① 회사의 당기중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

기초
증가
감소
기말
기초
증가
감소
사업결합
기말

판매보증충당부채
3,310,131
873,873
(1,191,953)
2,992,051
1,212,476
865,230
(727,809)
1,960,234
3,310,131

포인트적립충당부채
653,718
(243,052)
(88,777)
321,889
525,802
222,203
(94,287)
-
653,718

산림훼손복구충당부채
11,848,522
1,850,715
-
13,699,237
10,069,956
1,778,566
-
-
11,848,522

합 계
15,812,371
2,481,536
(1,280,730)
17,013,176
11,808,234
2,865,999
(822,096)
1,960,234
15,812,371

② 당사는 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.

③ 당사는 홈씨씨 매출과 관련하여 매출액의 1%를 포인트적립충당부채로 설정하고 있습니다.

④ 당사는 광산개발과정에서 훼손되는 산림의 복구에 충당하기 위하여 산림훼손허가지역의 복구 시 예상되는 복구비 총액을 생산량비례법에 따라서 산림훼손복구충당부채를 설정하고 있습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

공시서류작성일 기준 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가.
행정기관의 제재현황

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 
조치내용
금전적
제재금액
사유
근거법령

2020.
04.29
공정거래
위원회
코리아
오토글라스(주)
시정명령,
 과징금 부과
5
PHC파일
관수시장
입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 
제19조 제1항 제8호

2020.
06.02
공정거래
위원회

코리아
오토글라스(주)

시정명령
 과징금 부과
454

PHC파일
관수시장
입찰담합

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 
제19조 제1항 제8호

2021.
03.19
조달청
(주)케이씨씨
글라스
부정당업자제재
(제재기간: 2021.03.19 
~ 2023.03.18)
-

PHC파일
관수시장
입찰담합

국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령
(대통령령 제31222호) 제76조 제1항

2021.
08.19
공정거래
위원회

(주)케이씨씨
글라스

시정명령
 과징금 부과
8,893
PHC파일
민수시장
가격 담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 
제19조 제1항 제1호 및 제3호

주1) 2012년부터 2016년까지 이루어진 PHC파일 관수 시장에서의 입찰 담합 행위(담합행위자: 舊 삼부건설공업 주식회사)에 대하여 공정거래위원회가 시정명령 및 과징금을 부과했으며, 부과된 과징금은 납부 완료하였습니다.
주2) 주1)의 담합 행위로 인해 조달청에서 2021. 3. 19. ~ 2023. 3. 18.(24개월) 입찰참가 자격을 제한하는 부정당업자 제재를 하였습니다.

주3) 2008년부터 2017년 1월까지 이루어진 PHC파일 민수 시장에서의 입찰 담합 행위(담합행위자:
舊
삼부건설공업 주식회사)에 대하여 공정거래위원회가 시정명령 및 과징금 부과하였으며, 해당 과징금은 납부 완료하였습니다.

주4) 당사는 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였으며며,
코리아오토글라스 주식회사는 2017년 3월, 콘크리트파일 제조업을 영위하는 삼부건설공업 주식회사를 흡수합병한 바 있습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 중간배당

당사는 2021년 7월 7일 이사회를 통해 2021년 6월 30일을 배당기준일로 하여 보통주 1주당 1,000원(총액 15,943백만원)의
중간배당을 지급
하기로 결의하였습니다.

나. 외국지주회사의 자회사 현황

공
시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다.
합병 등의 사후 정보

[분할]

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서 인적분할되어 신규 설립되었습니다. 분할의 내용은 아래와 같으며, 기타 상세한 내용은 주식회사 케이씨씨가 2019년 10월 8일 공시한 주요사항보고서(회사분할결정)을 참고하시기 바랍니다.

(1) 분할 관련 일반내용

상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 주식회사 케이씨씨의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할하였으며, 분할 전 주식회사 케이씨씨가 영위하는 사업 중 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 분할신설법인인 주식회사 케이씨씨글라스로 인적분할되었습니다.

구 분
회 사 명
사 업 부 문

분할존속회사
주식회사 케이씨씨
분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문

분할신설회사
주식회사 케이씨씨글라스
유리, 홈씨씨, 상재 사업부문

인적분할 신설회사는 분할 전 주식회사 케이씨씨의 분할신주 배정 기준일(2020년 1월 1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할되는 회사 소유주식 1주당 분할비율 0.1582002 를 적용하여 분할신설회사 주식을 배정하였습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
분할전
존속
신설

보통주
10,556,513
8,886,471
8,350,210

1주의 금액
5,000
5,000
1,000

(2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액

인적분할을 통해 당사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 주식회사 케이씨씨의 2019년 11월 13일 자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다.

(3) 인적분할 회계처리

ⅰ) 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.

ⅱ) 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.

ⅲ) 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금을 초과하는 경우 그 차액은 주식발행초과금으로 처리하였습니다.

(4) 분할개시일에 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목
금 액

I. 유동자산
502,568,480

현금및현금성자산
250,234,257

매출채권
124,231,805

기타채권(유동)
2,196,980

선급금
799,718

선급비용
760,931

반환제품회수권
261,644

재고자산
124,083,145

Ⅱ. 비유동자산
669,656,122

장기매출채권
2,113,285

기타채권(비유동)
11,142,664

장기선급금
28,173,372

관계기업 및 공동기업투자
64,567,879

사용권자산
65,237

유형자산
523,911,630

무형자산
23,588,070

투자부동산
14,612,814

순확정급여자산
1,481,171

자 산 총 계
1,172,224,602

I. 유동부채
137,227,508

매입채무
45,464,766

단기차입금
9,382,705

유동성장기차입금
546,116

기타채무(유동)
76,971,393

기타유동부채
3,124,250

유동충당부채
1,738,278

Ⅱ. 비유동부채
135,029,717

장기차입금
52,330

비유동사채
99,678,408

기타채무(비유동)
1,789,447

장기종업원급여부채
1,473,229

비유동충당부채
10,069,956

이연법인세부채
21,966,347

부 채 총 계
272,257,225

자본금
8,350,210

자본잉여금
885,396,301

이익잉여금
6,220,866

자 본 총 계
899,967,377

부 채 및 자 본 총 계
1,172,224,602

(5) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항

분할 전 주식회사 케이씨씨의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

(6) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항

상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 각 분할신설회사는 분할 전 주식회사 케이씨씨의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(7) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차
연도
2차
연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

주식회사
케이씨씨
글
라스

매출액
-
-
-
-
-
-
-

영업이익
-
-
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

주
)

당사는 분할로 인한
외부 평가
예측치를 산출하지 않아 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[합병]

당사는 2020년 10월 29일에 합병계약 승인 임시주주총회에 따라 2020년 12월 1일을 합병기일로 당사가 19.9%의 지분을 소유하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다.

(1) 일반사항

구 분
주요내용

합병 후 존속회사
주식회사 케이씨씨글라스

합병 후 소멸회사
코리아오토글라스 주식회사

합병의 목적
동종 사업간 시너지 효과 창출을 통해 수익성 개선과 
기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 통한 새로운 성장기회를 확보

합병 비율
합병법인 보통주식 : 피합병법인 보통주식 = 1 : 0.4756743

(2) 이전대가
당기 중 발생한 합병의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금액

발행한 보통주 신주의 공정가치
284,757,990

기보유 피합병법인에 대한 지분의 공정가치(*)
70,805,068

합 계
355,563,058

주) 기보유 피합병법인에 대한 지분을 공정가치로 재측정함에 따라 298백만원의 차손(관계기업투자처분손실)이 발생하였습니다.

(3) 식별가능한 취득자산과 인수부채
 ① 합병에 의한 사업결합으로 인하여 취득한 자산과 인수한 부채의 합병일 현재 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

유동자산
280,617,843

현금및현금성자산
81,827,581

매출채권
87,490,662

당기손익-공정가치측정-금융자산
60,015,430

기타채권
6,333,680

기타유동자산
9,090,915

재고자산
35,859,575

비유동자산
325,157,337

당기손익-공정가치측정-금융자산
1,000,000

기타채권
6,447,675

사용권자산
1,293,611

유형자산
304,602,040

무형자산
3,640,201

투자부동산
8,173,810

자산 합계
605,775,180

유동부채
124,175,696

매입채무
74,429,041

기타채무
33,917,681

기타부채
3,458,591

미지급법인세
10,410,149

충당부채
1,960,234

비유동부채
41,718,301

기타채무
445,994

기타부채
186,321

확정급여부채
1,080,405

기타장기종업원급여
1,395,663

이연법인세부채
38,609,918

부채 합계
165,893,997

식별가능순자산 공정가치
439,881,183

 ② 만일 취득일로부터 1년 이내에 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 취득일에 인식한 상기 금액을 조정해야 하거나, 취득일에 존재하는 추가적인 충당부채를 인식해야 한다면, 사업결합 회계처리에서 조정될 것입니다. 

(4) 합병으로 취득한 중요한 유형자산의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법은 시장접근법(거래사례비교법) 또는 원가접근법 이며(토지는 공시지가 접근법을 적용하되 거래사례비교법과 비교하였으며, 기타 유형자산의 경우 원가접근법 및 거래사례비교법 적용), 무형자산의 경우 거래사례비교법으로 측정하였습니다.

(5) 염가매수차익
합병에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금액

총 이전대가
355,563,058

차감: 식별가능순자산 공정가치
439,881,183

염가매수차익
84,318,125

(6) 합병에 의하여 취득한 코리아오토글라스 주식회사가 합병기일(2020년 12월 1일)이후 창출한 추가 사업과 관련한 44,386백만원이 당기 매출액에 포함되어 있습니다.이러한 사업결합이 2020년 1월 1일에 이루어졌다면, 당사의 매출액은 417,484백만원, 영업이익은 55,966백만원이 증가하였을 것입니다. 한편, 당기순이익은 2020년 1월 1일 현재 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치 추정이 실무적으로 불가능하여 기재하지 않았습니다.

(7) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차
연도
2차
연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

주식회사
케이씨씨
글
라스

매출액
-
-
-
-
-
-
-

영업이익
-
-
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

주
)

당사는 합병으로 인한
외부 평가
예측치를 산출하지 않아 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마.
녹색
경영

1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구분

온실가스배출량(tCO2e)

에너지 사용량

(TJ)

Scope1

Scope2

계

2021년 3분기

350,947

132,881

483,828
6,698

2021년 반기

226,178

86,546

312,724

4,373

2020년

592,994

173,922

766,916

9,766

주) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 검증 결과 등에 따라 변동될 수 있으며, 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있습니다.

바

.

정
부의 인증

'환경기술 및 환경산업지원법'에 근거하여 환경표지 인증/탄소발자국 인증/저탄소제품 인증을 유지하고 있습니다. 또한 '전기용품 및 생활용품 안전관리법'에 근거한 KC 인증 및 '실내공기질 관리법'에 근거한 실내마크인증을 유지하고 있으며, 그 세부 내역은 하기와 같습니다.

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

근거법령
인증기관
인증명
최초인증일
인증만료일
제품명

전기용품 및 생활용품
 안전관리법
한국화학융합시험연구원
KC인증
 (자율안전확인 신고서)
2013-07-26
-
PVC 바닥재 全 제품

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
탄소발자국 인증
2017-04-27
2023-02-02
숲 소리향

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경성적표지 인증서
2020-10-30
2023-10-29
데코시트 비센티 OVERLAY[0.15T]

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경성적표지 인증서
2021-04-19
2021-11-15
숲 센스타일[3T]

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경성적표지 인증서
2021-05-25
2024-05-24
비센티 OVERLAY[0.2T]

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2020-06-19
2023-06-18
숲 소리휴

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2020-06-19
2023-06-18
숲 소리순

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2020-06-19
2023-06-18
센스빌 진

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2021-05-03
2024-05-02
센스빌 선

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2015-05-11
2023-05-10
숲 소리휴 외 2종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2016-08-30
2022-06-26
숲 그린 편백

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-06-30
2022-06-29
센스빌 선 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-10-13
2023-10-12
숲 2.7T, 숲 3.2T

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-12-21
2023-12-20
숲 휴 가온 4.5T

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-12-21
2023-12-20
숲 블루 외 2종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-02-10
2022-02-09
비센티 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-02-03
2024-02-02
비센티 PET

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2019-06-26
2024-01-27
KCC 숲 강마루(7.5T) 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2019-12-20
2021-11-10
KCC 숲 디럭스타일(3mm) 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2015-03-27
2023-12-23
KCC 숲 강마루

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-07-12
2024-07-11
KCC 숲 강마루 네이처 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-04-01
2022-03-31
KC-B2012 외 9종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2000-04-23
2022-02-05
KC-R9000 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-05-29
2021-11-10
KCC 숲 디럭스킹타일(3mm)

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-06-11
2022-02-25
숲 강마루

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-10-19
2023-09-08
엑설런트타일

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-08-17
2024-08-16
숲 센스타일 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-07-12
2024-07-11
숲 강마루 네이처 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-06-22
2024-06-21
숲 휴가온5.0 외 1종

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-09-15
2024-06-10
이중바닥재

환경기술 및
 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-09-15
2024-06-10
HI-C510 외 10종

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-11-03
2023-11-02
센스타일트랜디

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-08-13
2023-08-12
KCC KD FLOOR SC

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-08-13
2023-08-12
KCC KD FLOOR ST

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-08-13
2023-08-12
KCC 숲 펫트

실내공기질 관리법
FITI시험연구원
실내마크인증
2020-09-04
2023-09-03
KCC 숲 카펫타일(나일론)

실내공기질 관리법
FITI시험연구원
실내마크인증
2020-09-04
2023-09-03
KCC 숲 카펫타일(PP)

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-08-13
2023-08-12
러버타일

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-08-13
2023-08-12
용착제(삼삼이)

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2019-05-02
2022-05-02
센스타일

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2019-09-20
2022-09-20
KCC 숲 강화마루

실내공기질 관리법
한국건설생활환경시험연구원
실내마크인증
2019-01-03
2022-01-02
숲 강마루

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-09-18
2023-09-17
숲 센스타일

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-09-18
2023-09-17
숲 센스타일 트랜디

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-08-13
2023-08-12
OA타일

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2020-08-13
2023-08-12
엑설런트타일

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

-
-
-
-
-
-
-

당사는 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 종속회사가 존재하지 않아 해당사항이 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(1) 국내 계열회사

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
(주)케이씨씨
110111-0221814

(주)케이씨씨글라스
110111-0607618

(주)케이씨씨건설
110111-7342473

비상장
11
(주)케이씨씨실리콘
110111-7701760

(주)금강레저
131211-0001433

미래(주)
110111-4339035

대산컴플렉스개발(주)
161411-0028792

세우실업(주)
134811-0004458

(주)동주상사
110111-6191194

(주)동주
134111-0006127

대호포장(주)
134111-0004379

(주)동주피앤지
174711-0022090

모멘티브퍼포먼스머티리얼스코리아(주)

(Momentive Performance Materials Korea Co Ltd)

110111-2828527

(주)세우에스아이
110111-3794561

주1) 상기 국내법인은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 상호출자제한 기업집단입니다.
주2) (주)스윙인슈는 2016.12.31 이후 폐업 중으로, 2020년 12월 29일부로 청산 종결되었으며 공정거래위원회의 통지에 따라 2021년 1월 6일부로 기업집단에서 제외되었습니다.
주3) 2020년 12월 1일자로 (주)케이씨씨로부터 물적분할이 완료된 (주)케이씨씨실리콘은 2021년 2월 1일부로 기업집단에 편입되었습니다.

주4) 2021년 4월 29일 (주)티앤케이정보는 주령금속(주)을 흡수합병하
였으며, 2021년 5월 18일 부로 기업집단에서 제외되었습니다.

주5) (주)티앤케이정보는 2021년 7월 14일부로 청산 종결 되었으며 공정거래위원회의 통지에 따라 2021년 7월 20일부로 기업집단에서 제외되었습니다.
주6) 아일랜드(주)는 2021년 8월 6일자로 공정거래위원회로부터 친족독립경영을 인정받아 기업집단에서 제외되었습니다. 그리고 아일랜드(주)와 관련된 8개 회사, 대부도아일랜드골프연습장(주), 세계미디어(주), 세계투데이(주), (주)아이솔루션대부, (주)더블케이레져, (주)디망, 아이파이낸스(유), 아이인베스터(주)에 대하여 계열편입 의제됨과 동시에 아일랜드(주)와 함께 계열 제외되었습니다.
주7) (주)실바톤어쿠스틱스는 2021년 9월 7일부로 청산 종결되었으며

공정거래위원회의 통지에 따라 2021년 9월 17일부로 기업집단에서 제외되었습니다.

주8) 당사는 공정거래위원회 편입의제 결과를 반영하여

기 공시한 정기보고서
(제1기 1분기보고서, 제1기 반기보고서, 제1기 3분기보고서)
를
2021년 3월 16일
일괄 정정 공시한 바 있습
니다.

(2) 국
내 계열회사간 지분 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : %)

출자회사(소속회사)
＼피출자회사
(주)케이씨씨
(주)케이씨씨
건설
(주)케이씨씨
글라스
세우실업(주)
(주)동주
피앤지
모멘티브퍼포먼스
머티리얼스코리아(주)
소계

(주)케이씨씨
13.82
-
-
-
-
-
13.82

(주)케이씨씨건설
36.03
6.80
-
0.26
-
-
43.09

(주)케이씨씨글라스
3.58
-
0.17
0.15
-
-
3.90

(주)금강레저
20.50
3.00
28.25
-
-
-
51.75

미래(주)
-
23.57
-
-
-
-
23.57

대산컴플렉스개발(주)
-
80.00
-
-
-
-
80.00

(주)동주
-
-
-
100.00
-
-
100.00

세우실업(주)
-
-
-
-
35.00
-
35.00

(주)케이씨씨실리콘
-
-
-
-
-
100.00
100.00

주) 보통주와 우선주의 합인 발행주식 전체에 대한 지분율 입니다.

(3) 해외 계열회사

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

구분
상장여부
회사수
회사명

해
외
비
상
장
62

KCC Chemical (HK) Holdings Limited
KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.
Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd.
KCC (Singapore) Pte. Ltd.
KCC Paints Sdn. Bhd.
KCC Coating Sdn. Bhd.
PT KCC Indonesia
KCC Paint (India) Private Limited
KCC (Vietnam) Company Limited
KCC (Hanoi) Co., Ltd.
KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
Polysilicon Technology Company
KCC Europe GmbH
KCC Japan Co., Ltd.

KCC International Paints Co., Ltd.

M
OM Holding Company
MPM Holdings Inc.
MPM Intermediate Holdings Inc.
Momentive Performance Materials Inc.
Momentive Performance Materials USA LLC
Momentive Performance Materials Worldwide LLC
Juniper Bond Holdings III LLC
Juniper Bond Holdings IV LLC
Momentive Performance Materials China SPV Inc.
Momentive Performance Materials Nova Scotia ULC
Momentive Services S. de R.L. de C.V.
Momentive Performance Materials S. de R.L. de C.V.
Momentive Performance Materials Industria de Silicones Ltda
Momentive Performance Materials Japan LLC
Momentive Performance Materials Asia Pacific Pte Ltd
Momentive Performance Materials Pte Ltd
Momentive Performance Materials GmbH
Momentive Performance Materials FZE
Nautilus Pacific Two Pte Ltd
MPM Silicones, LLC
Momentive Performance Materials South America Inc.
MPM AR LLC
Momentive Performance Materials (India) Private Limited
Momentive Performance Materials Schweiz GmbH
Momentive Performance Materials Rus LLC
Momentive Performance Materials France Sarl
Momentive Performance Materials Kimya Sanayi Ve Ticaret Limited Sirketi
Momentive Performance Materials Limited
Momentive Performance Materials Italy Srl
Momentive Performance Materials Benelux BV
Momentive Performance Materials Silicones BV
Ohta Kako LLC
Momentive Performance Materials Specialties Srl
Momentive Performance Materials Shanghai Co Ltd
Momentive Performance Materials (Nantong) Co Ltd
Momentive Performance Materials (Shanghai) Management Co., Ltd.
Momentive Performance Materials (Shanghai) Trading Co., Ltd.
Momentive Performance Materials (Thailand) Ltd
Momentive Performance Materials Hong Kong Ltd
TA Holding Pte Ltd
Momentive Performance Materials Holdings UK Limited
Basildon Chemical Co. Limited

주1) 2021년 1분기 중 MOM Holding Company에 대하여 추가 출자가 이루어졌으며, 불균등 유상증자로 인해 지분율이 60%로 변동되었습니다.
주2) 2021년 1분기 중 Momentive Performance Materials Holdings UK Limited 신규 설립되었습니다. 
주3) 21년 1분기 중 (주)케이씨씨가 보유하던 Basildon Chemical Co. Limited 지분 100%를 Momentive Performance Materials Holdings UK Limited에 매각하였습니다.
주4) Nautilus Pacific Four Pte Ltd는 당반기 중 청산하였습니다.
주5)
21년 3분기 중 KCC International Paints Co., Ltd.
(구, Manifa Paints and Power Coating Company)
를 KCC(Singapore) Pte. Ltd.가 인수하였습니다.

주6)
보고서 제출일 현재
Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd.의 지분율은 지분양수도로 인하여 KCK 42.3%, KCB 40.4%, KCG 17.3% 로 변경되었습니다.

(4) 계열회사 계통도

kcc 계열회사 계통도.jpg
KCC 계열회사 계통도

주1) 박스안 지분은 KCC가 보유한 지분이고, 선상 지분은 각 법인이 보유한 지분임.

주2) 세우실업(주), (주)동주상사, (주)동주, 대호포장(주), (주)동주피앤지, ㈜세우에스아이 는 직접 지분 관계가 없어 계통도에서 생략하였음.

주3) MOM Holding Company는 추가 출자에 따라 지분율이 50%+1주에서 60%(의결권부 주식)로 변경되었습니다.

주4) 케이씨씨실리콘 및 Basildon은 21년 1월 부로 MOM Holding Company 그룹에 편입되었습니다.

주5) 21년 2분기 중 (주)케이씨씨글라스가 (주)금강레저의 주식을 28.25% 취득하였습니다.

주6) 21년 3분기 중 KCSA(구, Manifa)를 KCS가 인수하였습니다.

(4) 임원 겸직현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

겸직인원
겸직회사
상근여부

성명

직위

회 사 명
직위

정몽익
회장
(사내이사)

(주)금강레저

사내이사
상근

Polysilicon Technology Company

이사
비상근

독고진
이사대우

(주)금강레저

감사
비상근

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

전문건설공제조합
비상장
2020.01.29
단순투자
100
0
0.00
100
0
51
-
0
0.00
151
5,840,833
123,102

(주)광주글로벌모터스
비상장
2019.08.14
단순투자
1,000
200
0.43
1,000
-
-
-
200
0.43
1,000
449,623
-4,939

(주)금강레저
비상장
2021.06.23
일반투자
62,923
-
-
-
113
62,923
-271
113
28.25
62,652
82,844
2,831

(주)디자인스튜디오
비상장
2021.04.05
일반투자
6,689
-
-
-
37
6,689
34
37
26.50
6,722
9,850
-54

(주)에이아이더뉴트리진
비상장
2021.06.28
단순투자
2,500
-
-
-
56
2,500
-
56
1.76
2,500
16,041
892

(주)현대유리
비상장
2021.04.30
단순투자
542
-
-
-
11
542
-542
11
10.49
0
14,352
-5

(주)디폰
비상장
2021.09.17
단순투자
1,500
-
-
-
4
1,500
-
4
15.79
1,500
-
-

합 계
200
0
1,100
221
74,205
-780
421
-
74,525
6,413,543
121,827

주) (주)디폰은 2021년 설립된 회사로 추후 최근사업연도 재무현황을 기재예정입니다.

4-1. 사업의 개요 - 생산설비의 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(
1)
생
산
설비의 소재지

사업소
소 재 지

여주공장
경기도 여주군 가남면 여주남로 541

아산공장
충남 아산시 염치읍 아산로 658-33

가평공장
경기 가평균 가평읍 물안산길 42

영월공장
강원 영월군 북면 원동재로 282-54

전의공장
세종특별자치시 전의면 산단길 134

덕소공장
경기도 남양주시 와부읍 수레로 244

시화공장
경기도 시흥시 엠티브이28로 17-4

인천공장
인천광역시 서구 북항로 193번길 116

화성공장
경기도 화성시 우정읍 남양만로 831

(
2)
생
산
설비의 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
건설중인
자산
기타
유형자산
합 계

취득원가:

기초금액
279,186
333,329
79,733
852,184
67,713
159,833
1,771,979

회계정책의 변경
-
-
-
-
-
-
-

취득금액
2,243
1,750
1,152
11,061
90,065
6,789
113,059

처분금액
(269)
(464)
-
(3,591)
-
(2,682)
(7,007)

대체
2,326
1,836
-
25
-
(25)
4,162

기타증감액
27,285
25,348
1,774
47,543
(109,389)
1,962
(5,478)

기말금액
310,770
361,799
82,659
907,222
48,389
165,876
1,876,715

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
-
(131,361)
(41,104)
(621,025)
(3,659)
(132,808)
(929,957)

회계정책의 변경
-
-
-
-
-
-
-

처분금액
-
30
-
3,588
-
2,613
6,232

감가상각비
-
(10,403)
(3,435)
(45,391)
-
(8,348)
(67,576)

손상차손
-
-
(846)
(6,587)
3,659
37
(3,737)

대체
-
(675)
-
(2)
-
2
(675)

기말금액
-
(142,408)
(45,384)
(669,416)
-
(138,505)
(995,714)

정부보조금:

기초금액
-
(1,094)
(264)
-
-
(343)
(1,702)

증가액
-
-
-
-
-
(41)
(41)

감소액
-
63
49
-
-
127
240

기말금액
-
(1,031)
(215)
-
-
(257)
(1,503)

순장부금액:

기초금액
279,186
200,874
38,365
231,159
64,054
26,682
840,320

기말금액
310,770
218,360
37,059
237,805
48,389
27,115
879,498

주1) 국내 소재 토지의 공시지가 총액은
3,
860억이며
,

건물의 지방세 시가표준액은 1,850억원입니다.

이외의 유형자산은 객관적인 시가 판단이 어려워 시가의 기재를 생략합니다.
주2) 차입금에서 발생한 차입원가는 당분기 642백만원(자본화 이자율 2.37%), 전기 310백만원(자본화 이자율 2.78%)이며, 당사는 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다.
주3) 판유리 생산설비 중 일부 생산라인의 설비 파손으로 인하여 기계장치 등에서 손상차손을 인식하였습니다.
주4) 여주공장 판유리 설비와 관련하여 회수가능액이 회복되어 건설중인자산에서 3,659백만원, 기계장치와 공기구에서 52백만원의 손상차손환입을 인식하였습니다.
주5) 기타증감액은 투자부동산에서 대체된 금액 2,567백만원과 투자부동산으로 대체된 금액 1,307백만원, 무형자산에서 대체된 금액 1,102백만원과 무형자산으로 대체된 금액 182백만원, 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액 242백만원으로 구성되어 있습니다.

4-2. 사업의 개요 - 판매 조건 및 경로, 판매 전략, 주요 매출처(상세)

☞ 본문 위치로 이동

가. 판
매 조건 및 경로

[건축용 유리 / 인테리어]
판매는 대부분 B2B 또는 B2P 형태로 이루어지며, 소매/총판/유통딜러/가(시)공 등의 형태를 갖춘 대리점을 통한 판매 및 건설사를 대상으로 판매를 하고 있습니다. 그리고 홈씨씨 매장이나 인테리어 시공 파트너를 통한 B2C 형태의 매출도 꾸준히 증가하고 있으며, B2C 확대를 위한 온라인 매장을 통한 매출 방식도 개발 및 적용하고 있습니다.
내수의 경우 기본적으로 거래처의 사업장이나 창고의 소재지 혹은 판매 품목이 사용되는 현장까지 도착하는 것을 기준으로 판매하고 있으며, 이 때 발생하는 소요 운반비는 당사에서 부담하고 있습니다. 판매 결제 조건은 월 마감 후 현금, 어음, 구매카드 등의 결제 방법을 사용하고 있습니다.
수출의 경우 운반비 등의 수출비용은 거래처 인도조건(FOB, CIF, DAP 등)에 따라 상이합니다. 판매방법은 직수출, 로컬수출 등이 있으며 판매 조건은 직수출 매출의 경우 L/C, T/T, D/A, D/P의 방법으로 판매되며 로컬수출의 경우 구매확인서 등을 통해 현금(원화 및 외화) 결제 방법으로 판매됩니다.

[자동차 안전유리]
(
1) 판매경로

구 분

판매경로

개발차종

국내
OEM

내수/ 
수출

① 월, 일 단위 계획 접수 및 납품계획 수립
② 제품의 생산 -> 출하 및 운송 -> 납품
③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감
④ 결제조건에 따라 대금의 회수
- 내수: 현금 또는 전자어음
- 수출: 현금 회수

① 개발검토의뢰 접수
② 견적원가 및 
 개발계획서 제출
③ 개발착수 승인접수
④ 설계사양 출도 및 
 샘플 제작
⑤ 양산샘플, PILOT제작
⑥ 검사협정 체결
⑦ TEST리포트(ISIR)
 제출,승인접수
⑧ 양산가격 협의
⑨ 양산 T/O, 양산 시작

직수출
해외
거래선

① 주간단위 발주접수
② 제품의 생산 -> 출하 및 운송 -> 납품
③ 마감 및 대금회수
 - 인도 후 60일(INVOICE/PACKING LIST)

A/S
판매

내수/
수출

① 월 또는 수시 발주접수
② 제품의 생산 -> 출하 및 운송 -> 납품
③ 결제조건에 따라 대금의 회수
 - 내수 : 현금 또는 전자어음

대리점

① 대리점 수시발주
② 제품생산 -> 출하 및 운송 -> 납품 (담보력 이하)
③ 결제조건에 따라 대금의 회수
 - 내수: 현금 또는 전자어음

(2) 판매방법 및 조건

구 분

판매방법

대금회수조건

비 고

국 내

① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수
② 생산/출고/납품
③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감

① 현대자동차
- 내수: 매주 목 전자어음지급
- 수출: 익월 12일 현금지급

-

② 기아자동차
- 내수: 매주 목 전자어음지급
- 수출: 익월 12일 현금지급

[콘크리트 파일]

(
1) 판매경로

생산자 직접 판매 형식으로서 대리점이나 직영점을 통한 판매는 없으며 모든 수주영업과 현장영업 등의 판매활동은 거래처에서 주문을 받아 직접 판매하는 방식으로만 이루어지고 있습니다.

(2) 판매방법 및 조건

콘크리트 파일 부문의 매출은 내수 중심으로 이루어져 있으며, 영업활동을 통해 계약체결 및 물량을 납품하며, 납품 후에는 세금계산서를 발행하여 정해진 결제일에 현금 또는 어음으로 수금되고 있습니다. 이는 외부 신용평가기관의 최근 신용평가보고서와 내부 채권관리기준에 따라 현금 또는 어음 결제조건으로 판매가 이루어지고 있습니다.

나.
판매 전략 

[건축용 유리 / 인테리어]

수익성 제고 영업을 통해 수익성 향상, 이익 구조의 개선을 실행하고 있습니다. 이를 위해 제품 유형별
,
시장별 균형 성장을 통해 수익 구조의 안정화를 도모하고 있습니다. 또한 SPEC영업력 강화를 위해 친환경 제품이나 고부가가치 제품의 선행 SPEC 판촉 등을 통해 영업을 활성화하고 있으며, 과학적이고 합리적인 시장 분석 및 해외 시장 개척을 위한 정보와 인적 인프라를 지속적으로 구축하여 국제 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 영업 전략 외에 거래처 정보와 업계 동향을 면밀히 파악하여 악성 채권이나 불량 채권이 발생치 않도록 거래처 관리를 하여 판매망을 안정화시키고 있습니다.

주
) SPEC영업/판촉은 당사 제품의 품질, 성능 및 규격 등이 경쟁사 대비 최대한의 경쟁우위를 가질 수 있도록 거래처 구매 결정에 이르는 모든 단계(예: 건축물 수주/설계/시공/구매 등)를 대상으로 진행되는 선행영업 및 판촉활동을 말합니다.

[자동차 안전유리]

(1) 국내외 기존 시장 점유율 확대
자동차 산업의 패러다임 변화는 가속화될 것이라는 인식 하에, 당사는 주요 고객인 현대/기아자동차 및 한국GM의 안전유리 주공급자로서의 위치를 유지하면서 전면발열 유리, 차음접합유리, HUD유리, 스마트글라스 등 고부가가치 제품의 선행개발 및 적용 그리고 자동차 부품 산업 내 신규사업 추진 등 신성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다.

(2) 토털 마케팅 활동 강화
당사는 단지 영업부서만의 마케팅 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 마케팅 활동을 일컫는 토털 마케팅 활동을 통해 판매전략을 극대화하고 있습니다.
고기능, 고품질을 바탕으로 세계적인 자동차부품 전문메이커로 자리매김하기 위해 노력하고 있으며, 지속적인 연구개발과 설비투자로 글로벌 경쟁력을 확보함과 동시에 해외시장의 확대를 통한 시장 장악력을 높이기 위해 해외영업활동을 한층 강화하고 있습니다. 또한, 내부적으로는 원가경쟁력 확보, 고객 만족의 품질, 고객 납기준수를 최우선으로 하여 다른 업체들과의 차별화된 정책을 통해 경쟁력 있는 자동차 부품업체를 지향하고 있습니다.

(3) 판매 전략 상세
① 기존 시장/제품
국내완성차의 해외공장 또는 해외 완성차업체와의 거래 확대를 통한 기존 제품에 대한 매출 증대를 추진하고, 해외 완성차업체의 개발 차종에 참여를 위한 수주활동을 진행하고 있습니다. 또한 국내 업체와도 개발 및 경쟁입찰을 통한 매출 증대를 지속적으로 진행해 나가고 있습니다.
② 신제품/신상품 개발
고기능, 고효율의 자동차용 유리개발을 통해 높은 수준의 자동차유리를 생산, 판매할 계획입니다. 또한 신기술/신제품 개발을 위해 산학연대 및 자동차사와의 공동 개발에 참여함으로써 향후 매출원으로 발생할 원동력을 확보할 예정입니다.

[파일 사업 부문]

(1) 대형 건설사 위주의 안정적인 수요처 수주 선점
콘크리트 파일 부문은 주요고객인 대형건설사를 위주로 지속적인 영업활동을 통해 안정적인 물량 수주를 확보하고자 합니다. 업계의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 수도권 및 중부권 내 최대 공급망을 활용하여 대형 수요가 있는 곳에 공급역량을 집중하여 판매 물량을 증대하고 있습니다.

(2) 파일시장을 주도할 수 있는 특화된 제품의 개발
다변화하는 파일시장(선단확장형, 대구경, 초고강도, HDR파일 등)에서 신규제품 개발을 통한 고부가가치 제품의 판매에 선택과 집중하고 있습니다. 점점 더 고층화되어가는 건축물의 기초공사 및 건설현장의 원가절감 노력 등의 이유로 대구경화, 초고강도화 되어가는 시장의 변화 속에서 회사도 발 빠른 대응을 하고자 지난 2015년 KS인증을 취득하였습니다. 또한 2016년에는 폴리카본 조성물을 적용한 볼트 체결 방식의 PHC 파일 제조기술의 신기술 인증을 취득하였으며, 이외에도 콘크리트 파일 제작 및 사용관련 7개의 특허와 1개의 실용신안을 취득하여 이를 적극적으로 활용하고 있습니다.

(3) 수익성 위주의 판매증대
기존 고강도 파일 뿐만 아니라 상대적으로 수익성이 양호한 고부가가치 제품군의 판매증대로 영업이익률을 증가시키도록 노력하고 있습니다. 또한 수도권 및 충청지역 등 운송이 양호한 지역을 위주로 영업망을 집중하고 있으며, 계절적인 비수기를 대비하여 타지방(영호남권)의 수요 또한 수주하고 있습니다.

다.
주요 매출처

[건축용 유리]

건축용 유리 주요 매출처는 주식회사 비추미글래스, 주식회사 태광시스템 등이 있습니다. 건축용 유리의 경우 사업의 특성상 매출 발생이 다수의 매출처로 분포되어 있어 각각의 매출처가 차지하는 비중이 전체 매출 비중의 1~2% 내외로 대동소이합니다. 

[자동차 안전유리]

자
동차 안전유리는 국내 자동차 생산 브랜드의 대부분을 고객사로 보유하고 있습니다. 주요 매출처는 현대/기아자동차 및 한국GM, 쌍용자동차 등이며, 매출 비중은 범 현대계열 중심의 국내
ㆍ
외
현대/기아자동차가 약 81%로 가장 높습니다.

주) 매출비중은 2020년 매출실적으로 합병 전 코리아오토글라스 주식회사에서 발생한 매출이 포함되어 있습니다.

[인테리어]

인테리어 부문은 내장재 및 인테리어 관련 자재를 직접 판매하고 있는 주식회사 케이씨씨건설, 현대엔지니어링 주식회사 등 건설사 외에 다수의 소규모 인테리어 시공업체들로 구성되어 있으며, 인테리어 시공업체의 경우 개별 거래처의 매출 비중은 전체 매출 대비 낮은 수준입니다.

[파일 사업]
콘크리트 파일 부문은 시장의 특성상 내수 시장의 대형 건설사 위주로 거래처를 보유하고 있습니다. 주요 매출처로는 주식회사 케이씨씨건설, 주식회사 현대건설, HDC현대산업개발 등 건설사 외에 다수의 기초 건축공사 업체들로 구성되어 있습니다. 
콘크리트 파일의 경우 사업의 특성상 다수의 매출처로 분포되며, 매출 비중은 거래처별로 변동이 있습니다.

4-3. 사업의 개요 - 위험관리 및 파생거래(상세)

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가.
위험요소

(1) 재무위험관리요소

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권의 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은주로 거래처별 특성의 영향을 받으며, 고객이 영업하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.

① 신용위험에 대한 노출
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
당분기말

현금성자산
76,151,467

대여금및수취채권
212,956,287

당기손익-공정가치측정금융자산
331,959,691

장기금융상품
5,000

합 계
621,072,445

② 신용손실로 인하여 당분기말과 전기말 현재 금융자산에서 인식된 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
당분기말
전기말

매출채권의 손실충당금
7,144,598
8,130,310

③ 현금및현금성자산 및 단기금융상품
당사는 단기 예금 위주의 자금을 국민은행과 같은 국내의 높은 신용등급을 유지하고있는 금융기관에 예치하고 있음에 따라 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. 당사는 동 금융기관의 외부신용등급에 기초하여 현금및현금성자산의 위험이 낮다고 판단하였습니다.
당사는 현금및현금성자산의 기대신용손실 평가는 채무증권에 사용된 기대신용손실과 유사한 접근법을 사용하였습니다.

④ 매출채권 및 기타채권
당사는 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

⑤ 보고기간말 현재 당사의 금융보증계약에 따른 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
당분기말

금융보증계약
1,740,422

금융보증계약과 관련된 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 당분기말 33,741천원이 재무상태표 상 금융보증부채로 인식되어 있습니다.

(3) 유동성 위험

유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 영위하고 있는 사업의 동적인 특성상 당사의 재무관리 책임자는 약속된 신용공여한도를 가능한 한 유지하는 식으로 자금조달의 유연성을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한, 당사는 국민은행 및 KEB하나은행으로부터 10,000백만원의 무보증 당좌차월 약정한도액을 보유하고 있으며, 당분기말 현재 실행액은 없습니다.

당사는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
당분기말

유동자산
730,475,947

유동부채
257,527,188

유동비율
283.65%

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화하는데 있습니다. 당사의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해서 이루어지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다. 

② 공정가치위험
ⅰ. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
331,959,691
331,959,691
321,772,705
321,772,705

소 계
331,959,691
331,959,691
321,772,705
321,772,705

상각후 원가로 측정되는 금융자산

현금및현금성자산(주3)
76,194,046
76,194,046
85,223,242
85,223,242

매출채권 및 기타채권(주2,3)
203,500,654
203,500,654
239,242,115
239,242,115

기타비유동금융자산(주2,3)
5,000
5,000
5,000
5,000

소 계
279,699,700
279,699,700
324,465,357
324,465,357

금융자산 합계
611,659,391
611,659,391
646,238,062
646,238,062

금융부채:

상각후 원가로 측정되는 금융부채

매입채무(주3)
87,572,022
87,572,022
102,845,174
102,845,174

단기차입금(유동성장기차입금포함) (주3)
44,405,713
44,405,713
11,881,449
11,881,449

사채(유동성사채포함)
99,855,668
98,977,727
99,778,809
99,911,587

기타채무(주3)
92,672,564
92,672,564
84,601,118
84,601,118

금융보증부채
33,741
33,741
33,741
33,741

금융부채 합계
324,539,708
323,661,767
299,140,291
299,273,069

주1) 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되고 있습니다. 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.
주2) 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부가액에 근사합니다.
주3) 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

ⅱ.
공정가치 결정에 사용된 이자율
예상현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간종료일 현재 CD금리 및 동일 신용등급 무보증 회사채수익률에 가산금리를 가산하여 산정하였습니다.

구분
평가기준
당분기말(%)
전기말(%)

무보증 회사채
동일 신용등급 무보증 회사채 수익률
2.04 ~ 2.43
1.39 ~1.84

ⅲ. 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당분기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정 
 금융자산
-
326,808,688
5,151,003
331,959,691

전기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
-
320,672,434
1,100,271
321,772,705

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다. 
유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

ⅳ. 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액

당기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

(5) 자본 관리

당사의 자본관리는 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사의 자본관리는 주기적으로 부채비율을 통하여 관리되고 있습니다.
당사의 당분기말 자본관리지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

구 분
당분기말
전기말

부채총계
429,014,459
397,950,555

자본총계
1,355,793,849
1,319,866,515

부채비율
31.64%
30.15%

(6) 금
융자산의 양도 등

당분기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

구분
매출채권

자산의 장부금액
8,682,229

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채의 장부금액
(8,682,229)

순포지션
-

당사는 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 한 차입거래를 약정하였습니다. 해당 거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체시, 카드 이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다.

나. 위험관리 방식

(1) 위험관리 정책

당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리 기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 정관이나 회사 경영방침상 파생상품과 관련한 거래의 제한(규모제한 등) 등이 있는 경우 그 내용

당사의 정관 및 규정상 파생상품과 관련한 거래의 제한을 두고 있지는 않으나, 파생상품 거래 발생이 예상되는 경우 회사 내부적으로 충분한 검토를 거쳐 의사결정이 이루어지도록 절차를 규정하고 있습니다.

다. 위험관리 조직

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 경영진이 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 이사회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및
 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다.

위험관리 조직

4-4. 사업의 개요 - 연구개발 실적(상세)

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가. 연구 개발 실적

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

연구과제
연구기간
연구결과 및 기대효과
비고

자동차용 고성능 Privacy glass 개발
2017.04
~ 2019.12
Privacy glass는 자동차 유리 중 선루프에 적용되어 사생활 보호 기능을 하는 유리입니다. 환경규제 강화로 인한 자동차 연비 향상을 위하여 기존 Privacy 유리의 태양열 차단 성능을 세계 최고 수준으로 향상시켰습니다. 또한 운전자 감성 만족을 위한 짙은 회녹색이 도는 세련된 블랙 색상을 구현하였습니다. 이러한 미려한 색상으로 향후 자동차 뿐만 아니라 건축물의 인테리어 내장재 및 사생활 보호 유리 등의 신규시장 진입이 가능할 것으로 예상됩니다.
자동차용 Sunroof 유리

소형 상업용 고내구성 블루, 실버, 그레이 로이유리 개발
(EHD156, EHD148, EHDGray)
2018.01
~ 2020.03
코팅유리의 대표적인 제품인 E-GLASS Hard & Durable(EHD)은 내구성을 극대화하여 취급성을 높여 수입산 하드로이유리를 대체하는 등 코팅유리 시장 점유율을 크게 높일 수 있었습니다. 여기에 더하여 E-GLASS Hard & Durable(EHD) 제품의 색상을 다양화한 신제품을 개발하여 소비자 선택의 폭을 확장하게 되었습니다. 냉방 부하 감소 성능을 더욱 향상시킨 블루, 실버 및 그레이 색상 3가지 제품을 개발하여 기존의 수입 블루 유리나 반사유리를 대체하는 등 상가 건물에 활발히 적용될 것으로 기대됩니다.
가공단가 절감이 요구되는 소형 상업용 건물 적용 로이유리

저투과 고성능 블루, 실버, 그레이 더블로이유리 개발
(MCT154N, MCT145, MCT155)
2019.04
~ 2020.03
대형 빌딩용 코팅유리 시장 확대를 위해 건물 난방 및 냉방 부하를 극적으로 절감할 수 있는 고성능 E-MAX 계열의 코팅유리제품 라인업을 강화하였습니다. 이번에 개발된 더블로이 제품들의 경우 업계 최고 수준의 단열성능을 탑재하고 있어 강력하고 차별화된 성능을 바탕으로 대형 프로젝트 랜드마크 현장에 많이 적용될 것으로 기대합니다. 또한 다양한 빌딩 디자인 요구에 부합하기 위해 그레이, 실버, 블루 색상들로 제품들을 다양화하였습니다.
고단열, 고차폐 성능이 요구되는 상업용 건물 적용 더블로이유리

비강화 고단열 더블로이유리 개발
2020.01
~2020.06
지난 2018년 국내 최초로 주거 시설에 적합한 비강화 더블로이유리를 출시한 이래 지속적인 연구, 개발로 다시 한번 단열 성능을 한층 높인 비강화 더블로이유리 'MVR170'을 출시했습니다. 열처리를 통한 강화 공정 없이도 더블로이유리만의 우수한 단열 성능을 확보한 것이 특징입니다. 특히 기존 제품인 'MVR177'의 열관류율이 1.07W/m²K(28T Ar복층기준)인데 비해 이번에 출시한 MVR170의 열관류율은 0.99 W/m²K 로 개선되었습니다. 기존 일반 더블로이유리의 단열 성능을 구현하기 위해 필수였던 열처리 강화 공정을 없애면서도 우수한 단열 성능은 유지할 수 있도록 개발한 것 입니다. 추가 강화 공정을 거치지 않기 때문에 그만큼 가격 경쟁력을 갖출 수 있습니다. 국내에서 비강화 더블로이유리를 개발한 것은 KCC글라스가 처음으로, 지난 2018년 MVR177을 출시한 바 있습니다.
이번에 출시한 MVR170은 향후 힐스테이트푸르지오 수원 등 5개 현장 17,000여 세대 적용이 예정돼 있으며, 건설사의 주요 재건축 사업지 수주전에서 세대 특화용으로 활발히 제안되고 있습니다.
주거용 더블로이유리 시장은 고급 자재가 적용되는 재건축 현장과 고분양가 사업지가 주축이 되어 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 현재 국내 시장에 주거용 더블로이유리는 당사 제품이 유일하며, 향후 주거용 더블로이유리 시장은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.
주거용 고단열 더블로이유리

Crystal Clear, Blue, Silver 
싱글로이 개발
2020.06
 ~2020.12
기존의 고단열 후강화 싱글로이 계열 제품은 고투과의 무채색 색상의 단일 제품으로 구성되어 있었는데, 다양한 상업용 현장에서의 요구를 반영하기 위해 밝은 톤의 Blue 및 Silver 색상 제품을 개발하여 품종을 다양화하여 Crystal Series 브랜드를 런칭하였습니다. 추후의 상업용 시장에서 가장 선호도가 높은 그레이 색상을 추가 개발하여 제품 라인업을 강화할 예정입니다.
 Crystal Series는 기존 싱글로이보다 단열성능을 향상시켜 태양복사에너지를 효과적으로 차단하여 냉방에너지 절감효과가 뛰어난 동시에 태양열 차단 성능도 우수하여 난방에너지 유지 효과가 우수한 제품입니다. 그 뿐만 아니라, 가공성도 싱글로이 수준 그대로 유지하여 고객의 부담을 덜어주는 경제성 있는 제품군입니다.
 해당 개발품은 경쟁사에서 보유하고 있지 않은 색상들로 구성함으로써 상업용 고단열 싱글로이 시장을 선도할 수 있을 것으로 기대됩니다.
상업용 고단열 싱글로이유리

Crystal Gray 싱글로이 개발
2021.01
~2021.03
Crystal Series 브랜드의 라인업을 강화하기 위해 시장 선호도가 높은 Gray 색상이 추가로 개발되었습니다. Crystal Series는 로이유리 최고 성능의 더블로이유리와 유사한 단열성능을 보유하고 있으면서 싱글로이의 경제성 및 가공성을 유지하여 소비자의 니즈를 충족시키고 있는 브랜드 입니다. 기존 투명 색상과 작년 하반기 개발 출시된 Blue, Silver 색상에 이어 고급스러운 Gray 색상을 추가하여 국내에서 유일하게 4가지 색상의 상업용 고단열 싱글로이유리 색상 라인업을 구축하였습니다.
상업용 고단열 싱글로이유리

PET 데코시트 개발
2018.10
 ~2020.05
PET 데코시트는 생수병, 음료병 등에 주로 사용되는 폴리에틸렌 테레프탈레이트(PET) 소재로 생산하여 건강친화형 주택건설기준에 준하는 친환경 제품으로, 가구 및 붙박이장 등의 표면 마감재료 사용됩니다. 고광택, 극무광 등 차별화된 외관품질로 도장 대체가 가능하며, 우수한 표면처리로 내화학성, 내오염성이 강화되었습니다. 2020년 6월부터 양산을 시작한 비센티PET 데코시트는 단색, 인쇄, 엠보스, 메탈 등 다양한 디자인 구현으로 국내외 가구 업체에 공급을 시작하였습니다.
비센티 PET

IR52 장영실상 수상
" 안전성이 우수한 버스용바닥재 "

2016. 09 
~ 2018. 09

2016~2018년 3년간 연구개발한 버스용바닥재 '센스톤'으로 과학기술 정보통신부에서 주관하고 매일경제에서 후원하는 IR52장영실상을 수상했습니다. 버스용 제품 센스톤은 우수한 논슬립성, 연소성, 휘발성 유기화합물방출량, 경량화(중량)에서 세계 최고 수준의 품질수준을 확보함으로써 국내 버스용 바닥재 시장을 확대하고 해외시장으로의 진출을 준비하고 있습니다.
센스톤 멀티
센스톤 멀티로얄
센스톤 하이브리드

가전용 VCM 필름 개발
(냉기도어용, 세탁기용)
2020. 01 
~ 2020. 12
VCM 제품은 필름과 강판소재를 Laminate 가공 후, 가전제품의 표면 마감재로 사용됩니다. 고객 맞춤 컨셉의 외관 디자인 및 물성이 중요한 제품으로, 당사 VCM은 실물 소재의 느낌을 UV Imprint 공법과 고휘도 메탈릭 인쇄 기술을 통해 디자인 측면의 다양한 패턴 구현 및 색상을 표현하였고, 물성 측면에서는 내구성, 내지문성, 내오염성, 고온고습성 등 디자인 및 물성을 극대화 시켰습니다.
당사만의 차별화 기술 전략은 AL 증착 가공법에 의한 메탈 질감 표현이 아닌 그라비아인쇄 공법을 통한 질감 표현으로, AL증착 가공법의 문제점인 "증착 산화" 를 잉크 타입으로 제조/인쇄하여 해결하였습니다. 이는 VCM 시장에서 당사의 인지도 및 고객사의 신뢰를 확대하는 기회가 되었고 매출증가로 이어지고 있습니다.
VCM 제품은 기존의 냉기도어 뿐 아니라 세탁기, 에어컨, 타워워시 등 각종 가전제품 전반으로 용도가 확대되어 국내 시장 및 해외 시장의 점유율 향상이 기대됩니다.
- 삼성전자
 : HDI, 리파인드Hybrid
- LG전자
 : HMP, 케플러
- 대유위니아
 :쿼츠, 비쥬

듀얼 공법 바닥재 개발
2019.06
 ~ 2020.06
일반적으로 신발을 벗고 다니는 곳에 시공되는 다층 구조를 지니는 바닥재는 하부는 발포층으로 구성하여 제품의 쿠션성을 부여하고 그 위를 걷는 사람의 보행 만족도를 높입니다. 
통상적으로 이러한 하부 발포층을 형성함에 있어, 발포제가 포함된 Sheet를 적층 후 일정량의 열량을 공급하여 발포층을 형성하는 Calender공법과 발포제를 혼입ㆍ믹싱하여 제조한 PVC SOL을 코팅 후 쿠션층을 구성하는 SOL Casting 공법 중 단일 공법으로만 쿠션층을 구성하였는데 이번에 Calender공법의 장점과 SOL Casting공법의 장점을 동시에 지닌 듀얼 공법 바닥재를 개발 하였습니다. 
 각각의 공법이 가지는 한계를 극복하여 제품의 물성은 물론 시공성까지 개선되어 특판 시장 매출 증대에 도움이 될 것으로 기대됩니다.
센스빌

All-round 차음접합유리

2012.01~

2015.12

기존의 단판강화유리를 전면 차음접합유리로 적용함으로써 안전성 및 방범성을 크게 향상시켰습니다. 특히 차음유리는 고속주행시 발생되는 풍절음에 대한 일치효과로 해당 주파수 영역에서의 소음차단 효과가 뛰어나기 때문에 전면 차음접합유리를 적용함에 따라 차량의 정숙 주행이 가능합니다.
-

와이어 타입 전면발열유리

2010.01~

2014.01

접합유리 내면에 와이어 발열체를 삽입하여 전기를 인가함에 따라 유리가 발열하여 성에를 제거하는 기술로 국내최초로 자체개발하였습니다. 특히, 겨울철 혹한의 환경에 적합하도록 설계하여 러시아에 수출하고 있습니다.
-

접합 뒷유리 (열선 인쇄 타입)

2014.01~

2015.12

기존 자동차 뒷유리는 강화유리였으나 이것을 차음 접합 유리로 적용함으로써, 안전 성능 및 차음성을 향상시켰습니다. 기존 강화유리의 열선 기능을 구현하면서 안전성과 편의성을 동시에 만족 시킬 수 있는 기술을 구현하였습니다.
-

헤드-업 디스플레이용
차음접합유리

2009.01~

2014.11

특수한 필름을 사용하여 접합유리에 투영되는 영상의 굴절각을 보정해줌에 따라 보다 선명한 HUD영상 구현이 가능한 기술입니다.
-

경량 차음접합유리

2012.01~

2014.10

경량유리는 일반유리보다 두께가 얇은 박판유리를 사용하여 중량을 감소시킴으로써 차량 연비개선에 효과적입니다. 또한 차음(소음차단) 필름을 적용하여 유리두께 축소에 따른 손실을 보상한 고부가가치 기술입니다.
-

차량용 무연솔더

2014.01~

2016.01

EU 환경규제에 의거 차량의 중금속 사용규제가 실시됨에 따라, 기존 납솔더를 대체할 무연솔더를 국내최초로 자체개발하였습니다. 또한 특허를 획득함에 따라 향후 관련기술의 권리행사로 로열티 등에 대한 추가 이익구조 실현이 가능할 것으로 판단됩니다.
-

4-5. 사업의 개요 - 지적재산권(상세)

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가.
지적 재산권 등

(1) 특허권
공시서류 작성기준일 현재까지 당사는 324건의 특허를 출원하여 127건이 등록 유지중이며, 57건은 현재 출원계류중 입니다. 공시서류 작성 기준 최근 3년간(2019~2021)년에 출원되어 특허권이 등록된 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

국가
코드
출원번호
출 원 일
등록번호
등 록 일
명칭
양산
여부

KR
2020-0018315
2020.
02.14
2109386
2020.
05.06
차량 룸미러 고정 브라켓용 인써트 및 브라켓
X

KR
2019-0007676
2019.
01.21
2150024
2020.
08.25
접합유리용 홀더 및 접합유리
O

KR
2019-0022722
2019.
02.26
2184963
2020.
11.25
강화유리 제조장치
X

KR
2020-0031101
2020.
03.13
2166584
2020.
10.12
차량의 윈드 쉴드 안착용 스토퍼 및 이의 제조방법
O

KR
2019-0011109
2019.
01.29
2207188
2021.
01.19
저방사 유리
O

JP
2019-542653
2019.
08.06
6847350
2021.
03.05
저반사 코팅 유리
X

KR
2019-0087591
2019.
07.19
2249941
2021.
05.03
유리 조성물 및 이로부터 제조된 화학강화 유리
X

KR
2019-0115667
2019.
09.19
2259346
2021.
05.26
저방사 유리
O

KR
2019-0115667
2019.
09.19
2259346
2021.
05.26
저방사 유리
O

KR
2019-0171271
2019.
12.19
2269783
2021.
06.22
저방사 유리
O

KR
2019-0171272
2019.
12.19
2269784
2021.
06.22
저방사 유리
O

KR
2019-0171179
2019.
12.19
2299376
2021.
09.01
저방사 유리
O

주) 상기 사항은 당사의 인적분할 전에 출원된 특허 및 합병소멸법인 코리아오토글라스 주식회사의 특허가 포함되어
있습니다.

(2) 실용신안권
당사는 총 66건의 실용신안을 출원하여 2건을 등록 유지중이며, 1건은 현재 출원계류중 입니다.
공시서류 작성 기준 최근 3년간(2019년~2021년)
등록된 현황은 없습니다.

4-6. 사업의 개요 - 시장여건 및 영업의 개황 등(상세)

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1)
유리 부문

(1) 산업의 특성

유리 산업은 설립 초기 자본 소요량이 큰 사업으로 신규 기업이 진입하는데 필요한 투자금액이 많으며, 제품 및 연구 개발 투자가 많이 소요되는 산업입니다. 용융로, 성형기 등 자동화 기계장치 설비를 위해 초기 시설 투자가 대규모로 이루어지며, 노(Furnace)에 점화하면 연속 가동을 해야 합니다. 또한 일정 기간이 지나면 노(Furnace)의 보수가 반드시 필요하며, 보수비는 생산시설의 1/4 이상의 재투자가 소요되기 때문에 고정비의 비중이 높은 산업입니다. 이런 사유로 신규 진입 장벽이 높아 국내에는 2개 업체만이 판유리 생산 설비를 보유하고 있습니다. 건축용 유리는 제조사에서 생산한 원판 그대로 사용되기보다는 강화, 복층 등의 2차 가공을 거쳐 사용되므로, 가공업체 판매 인프라 확보가 중요한 산업입니다.

자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 조립산업이자 부품산업으로 타 산업과 연관성이 높고, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타 산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방 연쇄효과는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있으므로, 대량 생산에 따라 나타나는 생산비용의 감소 효과인 규모의 경제효과가 매우 뚜렷한 산업입니다.

자동차부품 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며 다양한 산업과 연관되어 있습니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종, 2~3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 자동차부품 산업의 시장구조는 상당히 폐쇄적이며 산업 내 신규 진입을 위해서는 기술력, 양산능력 등이 선결되어야 합니다. 또한, 최근에는 부품조달의 글로벌화에 따라 초대형 선진부품기업들의 국내 진출과 국내의 대형 부품업체들의 해외진출이 가속화되면서 규모 및 범위의 경제가 시간이 갈수록 중요해지고 있습니다.

당사가 영위하는 자동차용 안전유리 산업은 자동차 생산판매 동향에 직접적 영향을 받는 전통적 자동차 부품업계의 특성을 지니고 있습니다. 자동차의 물량을 수주하면 필수부품인 유리는 선택사양에 영향을 받지 않고 100% 공급되므로, 수주를 통한 물량 확보가 그 어느 부품보다도 중요한 산업입니다.

자동차용 안전유리 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 대규모 장치산업이라는 특성으로 인해 국가마다 과점 양상을 보이고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는데 막대한 비용이 수반되며 진입 결정 이후 제품 생산까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다.

자동차용 안전유리 산업은 자동차 및 관련 부품 산업과 마찬가지로 생산액, 고용, 수출 등 국민경제에 큰 비중을 차지하고 있으며, 완성품인 자동차의 안전성에 영향을 미치는 주요 부품 중 하나입니다. 또한, 자동차 유리는 교통사고 시 발생할 수 있는 치명적인 인명피해를 예방하는 특수한 기능을 수행해야 하므로, 국가 경제적 중요 요소일 뿐만 아니라 국민의 생명과 안전을 책임지는 역할을 하고 있습니다. 최근에는 경량화유리 생산을 통해 자동차 연비 개선 향상에 주요 역할을 하고 있으며, 이를 통해 친환경 자동차 트렌드에 동참하고 있습니다. 차음유리, 발열유리 등의 기능성 유리는 승객들의 편의와 만족도를 향상해 삶의 질 향상에 이바지하고 있습니다.

유리 산업은 주요 수요처인 건축 시장에 대한 의존도가 높은 편이나, 자동차, 디스플레이, 가전, 태양광을 비롯한 여러 산업으로 용도가 확대되면서 시장이 다양화되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

건축용 유리 산업은 주택보급률을 높이기 위한 정부 정책 및 판유리 시장의 고급화 추세로 꾸준히 성장해 왔습니다. 최근 주택담보대출 규제 강화, 가계부채 증가 및 아파트 미분양 물량 증가 등의 요인으로 건축 투자가 위축되어 당분간 건축용 유리 수요가 감소할 것으로 전망되나, 건설경기가 상승 전환할 경우 판유리 수요도 증가할 것으로 예상됩니다.

한국은행 경제 전망 발표에 따르면[출처: 한국은행, 자료명:경제전망보고서, 발간일: 2021년 2월] 2020년 코
로나19로 인한 경기 침체로 GDP성장률을 -1% 마이너스 성장을, 2021년 3%, 2022년 2.5% 전망하고 있습니다. 특히, 한국은행의 1분기 GDP성장률이 시장 전망 대비 상향 조정되어, 2021년 3% 달성은 무난할 것으로 예측되고 있습니다. LG경제연구원 2021년 경기전망 보고서에 따르면[출처: LG경제연구원, 자료명: 2021년 국내외 경제전망, 발간일: 2021년 4월 15일] 수출 주도의 빠른 경기 회복을 주도하며 2021년 GDP성장률 4% 성장 전망하고 있습니다.
국제유가상승에 따른 성장 제한 요소는 있지만, 건설투자의 경우 주거용 및 공업용을 중심으로 건축 투자가 증가하고 정부의 SOC 투자도 이어질 것으로 전망 되고 있습니다. 주거용 건축 투자는 주택 착공 및 수주 물량 증가, 미분양 주택 물량 감소와 높은 주택청약률을 감안할 때 건축 투자 확대를 견인할 것으로 예상되며, 건축물 에너지 관련 기준 강화에 따른 고기능성 코팅 유리 수요는 지속적인 성장이 예상 됩니다. 또한, 비주거용 건물은 상업용 건물 위축에도, 설비투자 확대에 기인한 공업용 건물 증가로 부진이 점차 완화 될 것으로 예상됩니다.

정부의 건축물 에너지 절감 로드맵에 따라 국내 건축용 시장에서 에너지 효율이 좋은 코팅유리 수요가 꾸준히 증가하는 추세이고, 향후에도 이러한 고부가가치 유리 시장이 지속적으로 발전할 것으로 전망됩니다.
 자동차 산업의 경우 국내 완성차 업체들의 위상이 강화되면서 꾸준히 성장하였으나, 최근 국내시장에서의 수입차 공세 강화 및 해외 수출 부진으로 성장성이 정체 양상을 나타내고 있습니다. 이에 자동차용 유리 수요는 당분간 현재 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만 중장기적으로는 자동차 경량화를 위한 박판 유리 적용 및 자동차의 고급화 추세에 따른 기능성 유리 적용 증가 등을 통한 자동차용 유리의 질적 성장이 전망됩니다.

2021년 글로벌 자동차 산업은 코로나19의 재확산과 전기차 시장 확대, 자율주행 등 자동차 산업 패러다임의 변화로 향후 예측이 어려운 상황입니다. 전년도 코로나 기저효과 및 코로나19 치료제와 백신 개발로 2021년 세계 자동차 시장은 회복세를 나타내고 전기차 등 미래차 시장 성장이 가속화될 전망입니다. IHS 리포트는 2021년 전망으로 전년대비 9% 신장한 8,340만대를 예상하고 있습니다.
 2020년 자동차 내수 시장은 개별소비세 인하, 신규 모델 출시, 공격적 마케팅으로 '20년 161만대 판매 되었으나, 수출은 189만대로 감소하면서 국내 생산은 전년대비 11% 감소한 351만대 생산에 그쳤습니다. 한국 자동차산업협회 상반기 총괄표에 따르면 2021년 상반기 누계 내수는 -5.7% 감소 되었으며, 수출 28.9% 증가로 국내 생산은 11.8% 증가한 181만대를 판매 되었습니다.

코로나19로 불확실성이 큰 상황이지만, 자동차 안전유리 시장은 디자인, 안정성, 안락함 및 편의성, 환경 및 에너지 효율화 부분에서 다양한 고부가가치 제품 수요를 창출하고 있으며, 이를 통한 지속적인 시장 성장을 전망하고 있습니다.

[2021년 3분기 자동차산업 실적]

(단위 : 만대, %)

구분

2021년 3분기 누적

2020년

2019년

수량

증감률

수량

증감률

수량

판매

내수

108

-9.9

161

4.7

154

수출

152

14.5

189

-21.4

240

소계

260

2.9

350

-11.2

394

생산

258

1.1

351

-11.2

395

주1) 출처: 한국자동차산업협회 「2021년 9월 자동차산업 총괄표」, 2021.10.
주2) 증감률은 전년 동기 누적 수량 대비 증감률입니다.

(3) 경기변동의 특성, 계절성

유리 산업은 전방 산업인 건설, 자동차 산업 경기 동향에 따라 경기변동을 보입니다. 건축용 유리의 경우 아파트 건축 호수와 건축 착공면적이 주요 선행지수이며, 판유리 수요는 해당 지수의 약 1년의 후행치를 나타냅니다. 최근 리모델링 및 인테리어 활성화로 인한 신규 수요 증가에 따라 주택 거래량도 주요 참고치가 됩니다. 건축용 유리는 계절적 요인에 의한 경기순환체계도 나타내며, 건축시장이 위축되는 우기와 동절기를 비수기로 볼 수 있습니다. 
 자동차용 유리의 수요는 자동차 생산대수 및 완성차 업체들의 연간 생산계획을 주요 예측치로 볼 수 있습니다. 자동차 유리의 경우 공장 가동일수에 따라 소요량이 변동하며 공장 가동률이 낮은 명절이나 휴가철을 비수기로 볼 수 있습니다.

자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 경제가 성숙 단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 고가제품인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 지난 1998년 IMF 기간 중 자동차 내수가 절반 이하로 위축된 것은 이러한 특성에 기인합니다. 자동차부품산업 역시 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장 상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다.

또한 자동차 수요는 경기 후행적인 특성도 나타내고 있습니다. 경기 회복기에 전자제품이나 생필품처럼 급격하게 판매량이 증가하는 것이 아니라 1~2년의 기간 차이를 두고 증가하며 경기 하락기에도 1~2년의 기간차이를 두고 판매량이 감소하는 특성을 보이고 있습니다.

자동차 안전유리 산업은 전방산업인 자동차 산업의 영향을 주로 받고 있으며, 경기가 하락 국면일 때에는 경차 및 상용차의 수요가 증가하여 이들 차종에 투입되는 비교적 저가의 제품군(클리어유리/그린유리 등)의 수요가 증가합니다. 반면, 경기가 호황이면 중형, 준대형, SUV 차종의 수요가 증가하는데 이들 차종에는 고부가가치 제품군(차음유리, HUD유리 등)이 포함됩니다. 하지만, 최근 차종의 고급화와 별개로 운전자편의사항에 대한 뚜렷한 선호도를 반영하면서 고부가가치의 안전유리 제품군은 저가 및 고급 차종에 국한되지 않고 그 적용비율이 높아지는 추세입니다.

(4) 국내외 시장여건

① 시장의 안정성

유리는 건축, 자동차, 가전 등 다양한 분야에 적용되고 있으며, 해당 분야의 꾸준한 수요로 비교적 안정적인 시장을 유지하고 있습니다. 향후에도 판유리를 완벽히 대체할 만한 신소재가 개발되기 전까지는 안정적인 시장이 유지될 것으로 전망됩니다.

자
동차 안전유리 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 대규모 장치산업이라는 특성으로 인해 국가마다 과점 양상을 보입니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는데 막대한 비용이 수반되며 진입 결정 이후 제품 생산까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 진입장벽이 높은 산업입니다.

자동차 유리부품의 특성은 완성차 업체로부터의 요구사항, 즉 선진기술 확보 여부, 최고의 품질관리, 경쟁력 있는 원가, 최적의 공급망, 고객에 대한 헌신적인 서비스 제공 등 여러 조건이 전부 맞아야만 지속적인 거래관계를 유지할 수 있습니다. 이를 위해서는 지속적인 연구개발활동 및 축적된 기술력이 바탕이 되어야 하며, 이러한 신뢰관계는 형성되면 오랜 기간 지속되는 경향을 보입니다.

② 시장의 경쟁요소

유리 산업은 전통적으로 내수 위주의 산업이며, 대규모 자본, 설비 및 사업용 부지가 요구되는 자본집약형 장치산업으로서 신규 진입장벽이 높아 상대적으로 경쟁이 심하지 않은 산업이었습니다. 그러나 해상 운송 기술이 발전함에 따라 운송 단가가 낮아졌고 해외 생산 업체의 국내 진입 장벽 역시 낮아져 현재는 다수의 공급자가 국내 시장에서 경쟁하고 있는 상황입니다. 제품 간 차별성이 적어 가격 탄력성이 매우 큰 유리 제품의 특성상 대형 설비와 낮은 제조원가를 바탕으로 국내 유입된 수입유리와의 시장 내 경쟁이 치열한 상황입니다.

자동차 안전유리 산업의 핵심 경쟁요소로는 품질, 기술, 납기, 원가 경쟁력 등을 들 수 있습니다. 이 네 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다.

품질 및 기술은 유리의 성능, 안전성, 디자인, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화함으로써 경쟁우위를 가질 수 있게 해줍니다. 또한, 납기는 고객(자동차社)이 요구하는 납기일에 맞춰 제품을 적기에 공급함으로써 계획적인 대량생산체제가 특징인 자동차 생산시스템에 대응할 수 있는 경쟁우위입니다. 원가경쟁력은 신제품 개발 추진, 양산 제조 생산성 향상, 인력의 생산성 향상 등 총체적인 비용의 절감 노력을 통해 가격경쟁력과 수익성개선에 결정적인 영향을 미치고 있습니다.

최근 자동차 안전유리 시장은 안정성을 기본으로 고객의 다양한 요구와 필요를 충족하기 위해 끊임없는 연구개발이 필수적인 요소로 부각되었습니다. 친환경 기능성 유리의 자동차 시장 확대로 이와 관련된 자동차 유리 경량화 및 안정성, 다양한 기능성
유리 생산을 위해 지속적인 연구 개발이 이루어지고 있습니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 건축용 유리 업계 최대 유통 네트워크를 확보하고 있으며(2021년 3분기 기준
유리 대리점 수 373개
), 가공 우수 인증 대리점인
이맥스클럽 회원사를 81개
보유하는 등 안정적인 판매 및 가공 인프라를 확보하고 있습니다. 또한 국내 판유리 단위 공장 중 최대의 생산시설을 보유하여(국내 생산량의 70%) 안정적인 물량 공급이 가능하며, 신속 납기 대응이 가능한 이점을 갖고 있습니다.

자동차 유리 부품의 특성은 완성차 업체로부터의 요구사항, 즉 선진기술 확보 여부, 최고의 품질관리, 경쟁력 있는 원가, 최적의 공급망, 고객에 대한 헌신적인 서비스 제공 등 여러 조건을 모두 갖추어야 합니다. 이를 위해 지속적인 연구개발활동 및 축적된 기술력이 바탕이 되어야 하며, 고객사와의 신뢰관계가 형성되면 오랜 기간동안 거래관계가 지속되는 경향을 보입니다.

부품개발에 대해서는 항상 기술을 선도하며 선행개발을 하여야 하는 관계로 많은 연구인력과 기술개발비용이 소요되며, 양산과 관련해서는 제품에 따른 차이는 있지만 장치산업형 사업의 특성으로 인해 시장진입에 장벽이 높은 편입니다. 당사는 우수한 품질과 가격 경쟁력을 바탕으로 한 안정적인 시장점유율을 확보하고 있으며, 국내 완성차는 물론 러시아, 미국 등 해외자동차 공장에도 제품을 공급하고 있습니다. 당사가 속한 자동차 유리 산업은 현대기아차의 성장과 함께 안정적인 매출과 실적을 기록해 오고 있습니다. 또한, 수요예측에 따른 설비투자와 생산성 확보를 통한 납기 준수로 변화하는 자동차 트렌드에 따라 파노라마 선루프의 증가 수요량을 충족하기 위해 2012년 5월 제2공장을 증설하고, 전용설비를 구축하였습니다.

당사는 제품의 품질을 최상위의 가치로 삼으며 2008년 이후 현대/기아차의 협력업체 평가제도인 품질/기술 5스타를 취득해오고 있습니다. 뿐만 아니라 2015년~2020년 6년 연속 GM Global 시상인 SOY(올해의 협력사)를 수상하였습니다.
최근 자동차 산업의 발달과 더불어 자동차 유리가 자동차의 기능이나 외관에 미치는 영향이 커지고 있으며, 자동차 유리 제조 시 친환경과 안전, 조작편의성 등 중요성이 높아지고 있습니다. 자동차 업계가 친환경 자동차를 만들기 위해 유해 가스 배출량을 줄이고 연비를 높이는데 기술력을 집중하면서 당사도 경량화 제품을 출시하고 있습니다. 기존 5.0t(5㎜)접합유리를 개량해 4.7t, 4.4t 접합유리를 개발하였으며, 지속적으로 두께를 줄이고 강도를 유지할 수 있는 제품을 연구, 개발 및 생산하고 있습니다. 또한 지속적인 연구개발을 통해 소음을 차단하는 차음유리, 빗방울이 쉽게 떨어지는 발수유리, 유리에 영상을 투영할 수 있는 HUD 유리 및 미세한 열선을 삽입하여 겨울철 성에를 쉽게 제거하는 와이어 전면발열유리, 접합 선루프 등을 개발하였습니다.

2) 인테리어 부문

(1) 산업의 특성

인테리어 산업은 주거 환경 개선을 통해 소비자의 다양한 요구와 기호를 만족시키고 주거공간에 기능적, 심미적 가치를 더하는 산업입니다. 과거 집의 가치는 주거환경적 요소보다는 자산 증식의 개념이 강했으나, 저출산에 따른 인구 감소, 소비자의 주거 공간에 대한 인식 변화와 맞물려 주거공간의 사용가치가 더욱 주목받고 있습니다. 인테리어 산업은 노동 집약적이고 다양한 상황별 변수가 존재하며, 정보 비대칭이 심한 시장이었습니다. 하지만, 최근 신뢰성이 있는 대기업 브랜드의 시장 확대와 온라인 플랫폼 업체들의 등장으로, 거래 표준화 및 수요자들 간 인테리어 정보와 경험을 다양한 소셜네트워크(SNS)를 통해 공유함으로써 인테리어 시장의 판도가 변화하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

인테리어 산업 중 B2C 인테리어 시장은 노후주택의 증가, 거주 공간에 대한 소비자 인식의 변화 등에 따라 시장의 지속적인 성장을 기대할 수 있습니다. 주택의 노후화는 점점 더 가속화하고 있고, 이는 B2C 인테리어 산업의 성장으로 이어질 것으로 예상됩니다. B2C 인테리어 산업은 다양하고 개성 있는 생활 문화를 추구하는 경향이 있어 표준화가 어려운 산업이지만, 평형별, 세대별, 지역별로 다양성을 반영하면서도 표준화된 패키지 제품의 개발 여부가 시장 내 지속적 성장
의 중요한
변수가 될 것으로 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성, 계절성

인테리어 산업은 국민의 소득 수준과 생활 수준의 향상에 큰 영향을 받습니다. '국민소득 1만 달러 시대엔 차를, 2만 달러 시대엔 집을, 3만 달러 시대엔 가구를 바꾼다'는 속설이 있을 정도로 소득 수준의 향상이 시장의 규모 형성에 큰 영향을 미칩니다. 하지만, 신축 시장에서의 양적 성장이 한계를 맞을 수 밖에 없는 것을 감안할 때, 인테리어 산업은 1인, 2인 가구의 증대, 주거 공간에 대한 인식 변화에 영향을 받게 될 것으로 보이며, 경기변동에 따른 민감도는
상대적으로
낮아질 것으로 예상됩니다.

최근에는 코로나19 영향으로 재택근무 및 집에서 많은 소비를 해결하는 홈코노미(Home+Economy)가 트렌드로 떠오르면서 집 꾸미기 수요가 증가하였으며, 정부의 부동산 대책 등 규제 강화로 리모델링 수요 역시 증가 중입니다. 2021년에도 이와 같은 성장 추세는 지속될 전망입니다.

(4) 국내외 시장여건

해외 선진국의 경우, 건축자재의 DIY 시장을 지속적으로 확대해 나가고 있으며, 최근에는 DIY 관련 제품도 범용제품이 아닌 고기능성, 에너지 고효율 제품들의 점유가 확대되고 있는 상황입니다. 아직 국내의 DIY 시장은 선진국에 비하면 이제 막 태동되는 시장으로 판단되며, 향후 성장 가능성은 클 것으로 예상됩니다.

① 시장의 안정성

당초 코로나19와 12.16 부동산 대책으로 위축된 부동산 및 내수 시장에 대한 우려로 외형 둔화가 추정됐으나, 오히려 코로나19로 재택 근무가 확대되고 부동산대책으로 리모델링 수요가 빠르게 증가 했습니다.

코로나19로 변화한 시장 환경 속에서 정부의 부동산 규제는 더욱 강화되고, 재건축 대상 아파트뿐 아니라 10년 이상 된 아파트의 리모델링 수요도 예상되고 있습니다.

또한 2017년 중순부터 지속돼온 부동산 규제 여파로 규제 지역의 고가 아파트 매수는 더 어려워졌고 재개발 재건축 사업은 추진력을 잃었으며 실거주 요건은 더욱 강화되었습니다. 또한, 주택공급 감소와 실거주 비중 증가와 맞물려 주택 관련 소비에 있어 우호적 환경이 조성 되었으며, 점차 심화되고 있는 신축과 구축 아파트의 가격 차이는 심리적인 소비 여력을 마련해 준다는 점에서 인테리어 공사 수요 증가의 결정적 계기가 될 것으로 예상되고 있습니다.

② 시장의 경쟁요소

인테리어 산업은 브랜드, 비(非)브랜드가 경쟁하는 완전경쟁시장으로 상품 경쟁력 확보와 판매 인프라 구축, 시공 품질 관리가 매우 중요한 경쟁요소입니다. 상품의 품질 요건은 더 이상 차별화를 가지기 어려운 기본 요건이며, 소비자들의 다양한 욕구와 필요를 충족시킬 수 있는 상품을 갖추고 이를 최적화된 물류 시스템을 통해 시공 서비스와 함께 제공하는 것이 고객 만족의 핵심이라 할 수 있습니다. 상품 경쟁력 확보를 위해서 우수한 OEM 업체를 발굴하고 육성하여 자체 브랜드 가치를 높여야 할 것이며, 판매 인프라 구축과 시공 품질 관리를 위해 최적의 온/오프라인 판매망과 시공망을 발굴, 육성, 운영하는 것이 중요합니다.

인테리어 산업의 또 다른 핵심 경쟁요소는 디자인입니다. 소득 수준 향상에 따라 실용성과 예술성, 차별성을 추구하는 소비자들이 늘고 있습니다. 이러한 소비자들의 다양한 욕구와 필요를 반영하면서도 표준화가 가능한 디자인 연구 개발을 통해 '다양한 패키지'를 개발할 필요가 있습니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

전국망의 홈씨씨 영업 인프라는 당사의 차별화 강점입니다. 당사는 다수의 대형 인테리어/건축자재 유통매장 및 파트너 매장을 운영하고 있습니다. 특히, 인천 매장은 연면적 약 17,000㎡ 규모의 매장으로, 30,000여 개의 제품 및 상품 라인업을 갖춘 국내 최대 규모의 인테리어 매장입니다. 원자재부터 완성된 디자인 패키지까지 건축과 인테리어에 관한 모든 것을 한자리에 모아 편리하게 쇼핑할 수 있는 매장입니다. 2010년 국내 최초로 한국형 인테리어 전문매장을 개점한 업체 선두주자로서, 건축과 인테리어는 물론 라이프스타일까지 담아내는 고객 중심 매장으로 거듭나고 있습니다. 전
문화된 홈씨씨 파트너 매장은 고객과의 접근성과 편리함을 높여 공간 디자인 패키지 스타일을 제안하고, 표준 계약서와 안심 계약으로 신뢰 있는 인테리어 서비스를 제공하고 있습니다.

3) 파일사업 부문
(1) 산업의 특성

콘크리트 파일은 건설공사의 필수 기초자재로 건축물의 하중을 지반으로 전달해주는 원기둥 모양을 갖추고 있습니다. 주요 원재료는 콘크리트와 철물재료이며, 콘크리트
는 시멘트, 골재, 물, 혼화재로 구성되고, 철물재료는 PC강봉, 철선, 헤드캡과 슈, 웰딩조인트로 구성됩니다. 이러한 특성으로 인하여 생산량과 출하량이 건설경기의 변동과 관련되어 있습니다. 또한 파일 제품은 연약 지반에 대한 공사 진행시 특히 수요가 더 높기 때문에 연약 지반에 대하여 수행되는 아파트 등 주택 건설 및 플랜트와 같은 대규모 프로젝트에 보다 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.
콘크리트 파일 산업은 장치산업 입니다. 콘크리트 배합설비 외에 원심대, 크레인, 편성기, 양생조, 몰드 등 고가의 설비가 필요하며, 구경별, 길이별 다양한 종류의 생산제품을 야적할 수 있는 넓은 야적공간이 필요합니다. 이처럼 콘크리트 파일 산업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다. 또한 제품
의 특성상 물류비용이 차지하는 비중이 높아 시장의 형성은 생산지를 근거로 하여 형성되고 있으며, 해상운송에 대한 리스크로 인해 도서지역 판매 및 수출, 수입시장은 규모가 크지 않습니다.
콘크리트 파일은 아파트, 학교 등의 다중이용 시설 건축물과 토목, 플랜트의 수요가 전체 수요의 약 95%이상 차지합니다. PHC 파일은 건설공사의 필수 기초자재로서 건설경기의 변동에 전적으로 영향을 받고 있으며, 특히, 아파트 분양 및 토목공사, 대규모 플랜트산업 등에서 구조물의 대형화, 건축물의 대형화 및 고층화, 기둥식 건축물의 증가, 내진설계 강화 등 큰 지지력을 요구하고 있어 국가산업정책에 따른 수요가 당사 매출액에 높은 영향을 미치는 요인입니다. 
콘크리트 파일은 2010년 이후 설계회사 및 제조업체의 기술영업, 건설사의 원가절감 노력이 상호 부합하여 국내 파일시장은 일반 PHC파일 위주의 시장에서 초고강도, 선단확장형, 대구경 파일 등으로 세분화 되고 있습니다. 특히 구조물의 초고층화 및 대형화와 지가상승, 환경문제 등의 발생으로 인해 그동안 볼 수 없었던 각종 특수공사가 증가되어, 종래의 건설구조물의 입지로 배제되었던 연약지반에서의 건설과 해안공사가 활발해지고 구조물의 안전성에 대한 인식이 더욱 중요하게 되었습니다. 이에 따라 기초구조 보강을 위해 사용되는 콘크리트 파일은 좀 더 깊은 관입량과 큰 지지력을 필요로 하여 일반파일의 기능을 뛰어넘는 고기능성 파일에 대한 수요가 증가하게 되었습니다.

(
2) 산업의 성장성

국내 PHC파일 시장을 전망하기 위해서는 전방산업과 관련하여 국내 건설경기 및 주택시장을 파악하는 것이 선행되어야 합니다. 특히 PHC파일은 전체 건설과정 중 가장 초기에 투입되는 건축자재로서, 건설경기와 주택시장의 선행지표들을 살펴보는 것이 중요합니다. 2021년 주택 분양 물량 및 인허가는 2020년 대비 증가할 것으로 전망되며, 당사의 실적에 긍정적 영향을 줄 것으로 기대됩니다.
[2021년 주택 분양 물량]

(단위 : 호)

구분

2021년 3분기 누계

2020년

2019년

2018년

2017년

2016년

세대수

전년동기대비

세대수

세대수

세대수

세대수

세대수

전국

235,534

1.0%

349,029

314,308

282,964

311,913

469,058

주) 출처: 국토부 통계 누리, 「공동주택 분양 승인 실적」

[2021년 주택 인허가]

(단위 : 호)

구분

2021년 3분기 누계

2020년

2019년

2018년

2017년

2016년

세대수

전년동기대비

세대수

세대수

세대수

세대수

세대수

공공부문

14,504

-5%

81,801

93,626

81,082

76,629

75,802

민간부문

344,486

24%

375,713

394,349

473,054

576,812

650,246

합계

358,990

23%

457,514

487,975

554,136

653,441

726,048

주) 출처: 국토부 통계 누리, 「주택 건설 실적 통계(인허가)」

(3) 경기변동 특성, 계절성

국내 PHC 파일 업체는 대부분 내수 수요에 대응하고 있기 때문에 국내 건설경기의 변화에 영향을 받습니다. 특히 정부의 부동산 정책에 따른 아파트 분양 시황이나 SOC 사업부문의 정책에 따른 투자 증감 등이 PHC 파일 수요 변동의 요인입니다.
한편 수요처의 형태로 보면 대체로 지반이 튼튼한 지역보다는 대규모 택지개발(농지), 해안가나 매립지 등 연약지반인 지역의 건축, 토목 공사가 많을수록 수요 확대에 대한 기여도가 큽니다. 
계절적 변동으로는 봄, 가을의 성수기에는 수요가 증가하고 겨울과 장마철 등 비수기에는 수요가 감소하는 것이 일반적입니다. 그러나 최근 다양한 형태의 신규제품 개발과 시공기술의 발전으로 인하여 계절적 요인은 감소하는 추세입니다.

(4) 국내외 시장여건

① 시장의 안정성

콘크리트 파일 산업은 장치산업입니다. 콘크리트 배합설비 외에 원심대, 크레인, 편성기, 컨베이어 벨트 이송 시스템, 양생조, 몰드 등 고가의 설비가 필요하며, 구경별, 길이별, 강도별(고강도, 초고강도)로 다양한 종류의 생산제품을 야적할 수 있는 넓은 야적공간이 필요합니다. 이처럼 PHC파일 산업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다. 또한 제품의 특성상 물류비용이 차지하는 비중이 높아 시장의 형성은 생산지를 근거로 하여 형성되고 있으며, 해상운송에 대한 리스크로 인해 도서지역 판매 및 수출, 수입시장은 규모가 크지 않습니다.

② 시장의 경쟁요소

국내 PHC 파일 시장의 경쟁 업체는 2021년 9월 기준으로 24개 업체, 총 공장 수는 31개로 연간 약 850만톤 수준의 PHC 파일 생산설비를 보유하고 있습니다. 대형 건설사의 경우 대규모 물량을 적기에 납품할 수 있는 대형 업체 위주로 파일 발주를 진행하고 있습니다. 따라서 상대적으로 업계 상위 업체들이 대형 건설사로부터 안정적인 수주 물량을 확보하기 쉬운 시장 특성을 나타내고 있습니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

① 주요 경쟁 요인

콘크리트 파일 시장에서는 고객에게 우수한 품질의 제품 제공, 안정적인 제품 공급, 공사 현장의 원가 절감이 경쟁 요소로
작용합니다. 품질은 건축물 및 구조물의 안전과 직결되며, 안정적인 공급은 공사 일정을 차질 없이 완수하는데 기여하며, 원가 절감은 고객사의 이익에 기여하는 부분입니다. 이러한 경쟁에서 비교 우위를 차지하기 위해서는 철저한 공정관리, 제품 배합설계, 생산성 개선 활동, 기능성 제품 개발 등의 노력을 기울이고 있습니다.

② 회사의 경쟁상의 강점과 단점

지난 46년간 콘크리트 파일 제품을 생산 및 판매하면서 축적된 노하우를 바탕으로 최상의 품질 및 공급의 안정성을 확보하고 있으며, 차별화된 생산 공정과 제품에 다양한 특허와 신기술을 보유함으로써 우수한 고강도 파일, 초고강도 파일의 생산과 선단 확장형 파일, HDR 파일, 무용접 이음파일 등 고부가가치 제품을 생산 및 개발하고 있습니다. 
파일 시장에서 당사의 저변 확대를 통한 점유율 및 지배력 상승을 위해 2021년 3분기 공장 설비를 증설하여 기존 생산량 대비 8%이상 증산하였으며, 생산성 증가와 판매망 확대를 통해 시장 점유율 10% 이상을 목표로 하고 있습니다.

한편, 공장위치가 경기 동부지역에 위치하여 영호남권 등 장거리 운송에 있어 경쟁사 대비 불리한 측면이 있습니다.

③ 안정적인 원자재 수급

콘크리트 파일의 주요 원재료는 이형 PC강봉 및 철재류로 최근 3개년 당기 총 제조비용에서 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 국내 이형 PC강봉 제조 업체는 주요 5개사이며, 당사는 시장점유율 업계 2위인 태광금속으로부터 이형 PC강봉을 안정적으로 공급받고 있습니다.

④ 지속적인 품질관리

프리텐션 방식 원심력 콘크리트 말뚝 KSF 4306 허가번호 제 97-03-188호, 품질경영시스템 인증 (KS Q ISO 9001 : 2009 / ISO 9001 : 2008)을 취득하여 고객이 요구하는 품질을 지속적으로 개선하여 공급하고 있으며 국내 대기업을 비롯하여 전국 건설업체에 납품 공급하고 있으며 최상의 품질로 제품을 공급하고 있습니다. 

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음