웨이버스 — [기재정정]주요사항보고서(회사합병결정) (20220118)
제출인: 웨이버스

주요사항보고서(회사합병 결정)
1.4
유안타제5호기업인수목적

정 정 신 고 (보고)

2022년 01월 18일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(회사합병결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 10월 01일

제출일자
문서명
비고

2021년 10월 01일
주요사항보고서(회사합병결정)
최초 제출일

2021년 12월 23일
[정정] 주요사항보고서(회사합병결정)

1차 정정(
"파란색 글씨")

2022년 01월 12일
[정정] 주요사항보고서(회사합병결정)

2차 정정(
"붉은색 글씨")

2022년 01월 18일
[정정] 주요사항보고서(회사합병결정)

3차 정정(
"초록색 글씨")

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

3. 합병의 중요영향 및 효과
기재정정

합병 완료시 최대주주는 김학성 대표이사로 변경되고 특수관계인을 포함한 지분율은
52.86%

(합병비율 1:12.7230000)으로, 합병 후 (주)웨이버스의 안정적인 경영권 확보에는 문제가 없을 것으로 판단됩니다.

합병 완료시 최대주주는 김학성 대표이사로 변경되고 특수관계인을 포함한 지분율은
52.87%

(합병비율 1:12.7360000)으로, 합병 후 (주)웨이버스의 안정적인 경영권 확보에는 문제가 없을 것으로 판단됩니다.

4. 합병비율
기재정정

1 : 12.7230000

1 : 12.7360000

5. 합병비율 산출근거
기재정정

2. 피합병법인의 합병가액 산정

가. 본질가치[(나X1+다X
9)÷
10] :
25,446원
나. 자산가치 : 2,395원
다. 수익가치 :
28,007원
라. 상대가치 : 해당사항 없음(유사회사 3개 미만)
마. 합병가액 :
25,446원

3. 산출결과

합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 주당평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,000원(액면가액 100원)과
25,446원(액면가액 500원)으로 추정되었으며, 이에 따라 합병 당사회사의 합병비율은
1:12.7230000으로 산정되었습니다.

2. 피합병법인의 합병가액 산정

가. 본질가치[(나X1+다X
9)÷
10] :
25,472원
나. 자산가치 :
2,654원
다. 수익가치 :
28,007원
라. 상대가치 : 해당사항 없음(유사회사 3개 미만)
마. 합병가액 :
25,472원

3. 산출결과

합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 주당평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,000원(액면가액 100원)과
25,472원(액면가액 500원)으로 추정되었으며, 이에 따라 합병 당사회사의 합병비율은
1:12.7360000으로 산정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
기재정정

합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,000원(액면가액 100원)과
25,446원(액면가액 500원)으로 추정되었으며, 이에 합병비율
1 : 12.7230000은 적정한 것으로 판단됩니다.

합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,000원(액면가액 100원)과
25,472원(액면가액 500원)으로 추정되었으며, 이에 합병비율
1 : 12.7360000은 적정한 것으로 판단됩니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)
기재정정

보통주식
40,713,600

보통주식
40,755,200

10. 합병일정
일정 연기로 인한 
기재 정정
주1)
주1)

13. 주식매수청구권에 관한 사항
- 행사요건
일정 연기로 인한 
기재 정정

상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 5에 의거 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일(
2022년 2월 10일 예정)부터 20일 이내에 당해 법인에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 매수 청구가 가능한 주식에는 반대 의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당하며, 각 사 정관에 의거하여 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 하고 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 않습니다.

한편, 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 주주명부폐쇄기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 등의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병 등에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

합병 당사회사 중 코스닥시장 상장법인인 유안타제5호기업인수목적(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제2항에 의거하여 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 하며, 매수대금은
2022년 3월 10일에 지급할 예정입니다. 단, 유안타제5호기업인수목적(주)의 공모 전 발행 보통주 및 전환사채를 보유하고 있는 공모 전 주주의 발기주식 및 전환사채의 경우, 해당 주식을 통해 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 5에 의거 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일(
2022년 2월 24일 예정)부터 20일 이내에 당해 법인에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 매수 청구가 가능한 주식에는 반대 의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당하며, 각 사 정관에 의거하여 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 하고 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 않습니다.

한편, 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 주주명부폐쇄기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 등의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병 등에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

합병 당사회사 중 코스닥시장 상장법인인 유안타제5호기업인수목적(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제2항에 의거하여 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 하며, 매수대금은
2022년 3월 24일에 지급할 예정입니다. 단, 유안타제5호기업인수목적(주)의 공모 전 발행 보통주 및 전환사채를 보유하고 있는 공모 전 주주의 발기주식 및 전환사채의 경우, 해당 주식을 통해 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

13. 주식매수청구권에 관한 사항
- 매수예정가격
일정 연기로 인한 
기재 정정

2,037

2,039

13. 주식매수청구권에 관한 사항
- 행사절차, 방법, 기간, 장소
일정 연기로 인한 
기재 정정

(1) 반대의사 통지방법
상법 제522조의 3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 폐쇄기준일(
2022년 01월 07일 예정) 현재 유안타제5호기업인수목적(주) 주주명부에 등재된 주주 중 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식을 보유한 경우에 반대의사 통지를 통한 주식매수청구가 가능하며 주주총회(
2022년 2월 10일 예정)전일까지 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때 반대의사 표시는 주총일 3영업일 전까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주총일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주총일 전에 실질주주를 대신하여 유안타제5호기업인수목적(주)에 반대의사를 통지합니다.

(2) 청구방법
상법 제522조의 3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 상기의 반대의사 통지를 한 주주는 주주총회결의일(
2022년 2월 10일 예정)부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면과 함께 보유하고 있는 주권을 제출함으로써 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 위탁ㆍ보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권행사 신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.

(1) 반대의사 통지방법
상법 제522조의 3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 폐쇄기준일(
2022년 01월 07일 예정) 현재 유안타제5호기업인수목적(주) 주주명부에 등재된 주주 중 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식을 보유한 경우에 반대의사 통지를 통한 주식매수청구가 가능하며 주주총회(

2022년 2월 24일 예정)전일까지 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때 반대의사 표시는 주총일 3영업일 전까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주총일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주총일 전에 실질주주를 대신하여 유안타제5호기업인수목적(주)에 반대의사를 통지합니다.

(2) 청구방법
상법 제522조의 3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 상기의 반대의사 통지를 한 주주는 주주총회결의일(
2022년 2월 24일 예정)부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면과 함께 보유하고 있는 주권을 제출함으로써 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 위탁ㆍ보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권행사 신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.

주1)

합병일정
정 정 전
정 정 후

합병계약일
2021년 10월 01일
2021년 10월 01일

주주확정기준일
2022년 01월 07일
2022년 01월 07일

주주명부
폐쇄기간
시작일
2022년 01월 08일
2022년 01월 08일

종료일
2022년 01월 14일
2022년 01월 14일

합병반대
의사통지 
접수기간
시작일
2022년 01월 26일
2022년 02월 09일

종료일
2022년 02월 09일
2022년 02월 23일

주주총회예정일자
2022년 02월 10일
2022년 02월 24일

주식매수
청구권
행사기간
시작일
2022년 02월 10일
2022년 02월 24일

종료일
2022년 03월 02일
2022년 03월 16일

채권자이의 제출기간
시작일
2022년 02월 11일
2022년 02월 25일

종료일
2022년 03월 14일
2022년 03월 28일

합병기일
2022년 03월 15일
2022년 03월 29일

종료보고 총회일
2022년 03월 15일
2022년 03월 29일

합병등기예정일자
2022년 03월 16일
2022년 03월 30일

신주의 상장예정일
2022년 04월 04일
2022년 04월 14일

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2021년 10월 1일

회 사 명 :
유안타제5호기업인수목적 주식회사

대 표 이 사 :
조 수 봉

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 을지로 76

(전 화) 02-3770-2000

(홈페이지) 없음

작 성 책 임 자 :
(직 책) 기타비상무이사
(성 명) 박 홍 식

(전 화) 02-3770-2000

회사합병 결정

1. 합병방법
코스닥시장 상장법인인 유안타제5호기업인수목적(주)가 주권비상장법인인 (주)웨이버스를 흡수합병

- 합병형태
해당사항없음

2. 합병목적

(1) 대외 신용도 제고 및 기업경쟁력 강화

(2) 자금조달능력 증대를 통한 기업 성장동력 재원 확보

(3) 임직원의 사기 진작 및 우수인재 확보
(4) 기업회계의 투명성을 통한 기업경영의 합리화

3. 합병의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 효과

상장예비심사청구서 제출일 현재 유안타제5호기업인수목적(주)의 최대주주는 코어자산운용(주)(413,378주)이며, 상장예비심사청구서 제출일 현재 (주)웨이버스의 최대주주는 김학성 대표이사로 31.78%를 보유(특수관계인 포함 60.56%)하고 있습니다. 합병 완료시 최대주주는 김학성 대표이사로 변경되고 특수관계인을 포함한 지분율은
52.87%

(합병비율 1:12.7360000)
으로, 합병 후 (주)웨이버스의 안정적인 경영권 확보에는 문제가 없을 것으로 판단됩니다.

유안타제5호기업인수목적(주)와 (주)웨이버스의 합병이 완료되면 형식적으로 유안타제5호기업인수목적(주)가 존속법인이 되고 (주)웨이버스는 소멸법인이 되나, 실질적으로는 (주)웨이버스가 사업의 계속성을 유지한 채 코스닥시장에 상장하는 효과가 발생하게 됩니다.

(2) 회사의 재무에 미치는 효과

유안타제5호기업인수목적(주)는 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 회사로서 (주)웨이버스와 합병 후에는 (주)웨이버스의 주요 사업인 공간정보 관련 솔루션의 개발 및 공급을 주요 사업으로 할 것입니다.

한편, 유안타제5호기업인수목적(주)의 설립 및 코스닥시장 공모 시에 모집된 자금은 합병존속법인의 사업의 확장 및 안정을 위하여 사용될 예정이며, 이로써 매출 증대 및 이익 실현이 가속화 될 것이라 예상됩니다.

현재 (주)웨이버스의 경우 기존 제품군의 고도화 및 신규 제품군의 개발 등의 투자를 진행하기 위해 대규모 자금이 소요될 것으로 예상됩니다. (주)웨이버스는 설립 이래로 지속적으로 매출 및 기업규모가 성장하였으나 향후 지속적인 성장세를 유지하기 위해 대규모 투자를 통한 외형확장 및 수익성 향상을 목표로 하고 있습니다. 성공적인 합병상장 이후 유입되는 예치금을 활용하여 계획된 투자를 진행할 경우 (주)웨이버스의 실적성장에 큰 기여를 할 수 있을 것으로 판단됩니다.

이렇듯 (주)웨이버스는 유안타제5호기업인수목적(주)와의 합병을 통해 자기자본을 확충하고 이를 투자 재원으로 활용함으로써 국내시장 점유율 확보 및 해외시장 점유율 확대를 위한 기술 개발 등에 투자하는 등 사업의 성장을 이룰 수 있을 것으로 예상됩니다.

(3) 회사의 영업에 미치는 효과

합병이 완료되면 유안타제5호기업인수목적(주)는 유일한 사업목적인 다른기업과의 합병을 달성하게 되며, 실질적인 경영활동은 피합병법인인 (주)웨이버스의 사업을 통해 영위하게 됩니다. 

(주)웨이버스는 합병을 통해 유안타제5호기업인수목적(주)가 보유한 예치금을 투자에 활용하는 것은 물론 코스닥시장에 상장하는 효과를 누리게 되며 이러한 과정에서 언론 및 투자자에게 많은 노출의 기회를 가질 수 있습니다. 또한, 코스닥시장 상장사로서 기관투자자, 애널리스트 등은 물론 개인투자자로부터 관심을 받게 되어 직원의 자긍심을 고취하고 사업 확장 및 대외 인지도 향상에 큰 효과를 거둘 수 있을 것으로 판단됩니다.

4. 합병비율

유안타제5호기업인수목적(주) : (주)웨이버스 =

1 :
12.7360000

5. 합병비율 산출근거

1. 합병법인의 합병가액 산정 

주권상장법인의 합병가액은 원칙적으로 기준주가를 적용하되, 기준주가가 자산가치보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 본 건 합병법인의 합병가액은 자산가치보다 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액이 높기 때문에 본 평가에서는 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액을 합병가액으로 산정하였습니다.

가. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 : 2,000원
나. 자산가치 : 1,944원
합병가액 (Max[가, 나]) : 2,000원

(1) 합병법인의 기준주가 산정

합병법인의 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2021년 10월 1일)과 합병계약을 체결한 날(2021년 10월 1일) 중 앞서는 날의 전일(2021년 9월 30일)을 기산일로 한 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위(계열회사 간 합병의 경우 100분의 10)에서 할인 또는 할증한 가액(본 건 합병에서는 20.16% 할인한 가액)으로 산정하였습니다.

가. 1개월 가중평균주가(2021.8.31~2021.9.30) : 2,507원
나. 1주일 가중평균 주가(2021.9.24~2021.9.30) : 2,508원
다. 최근일 주가(2021.9.30) : 2,500원
라. 산술평균주가([가+나+다]÷3) : 2,505원
마. 할증(할인)율 : (-)20.16%
바. 기준주가(라x[1+마]): 2,000원

(2) 합병법인의 자산가치 산정

합병법인의 1주당 자산가치는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 최근 감사받은 재무상태표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 다만, 합병법인의 발행주식총수 산정 시 합병법인이 발행한 전환사채는 전환가능성이 없는 것으로 판단하여 고려하지 않았습니다.

A. 직전사업연도말 자본총계 : 11,528,276,304원
B. 차감항목 : -
C. 가산항목 : -
D. 조정된 순자산가액 (A + B + C) : 11,528,276,304원
E. 발행주식총수 : 5,930,000원
F. 1주당 자산가치 (D ÷ E) ; 1,944원

2. 피합병법인의 합병가액 산정

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 의하면, 비상장법인인 피합병법인의 합병가액은 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한가액)로 평가하되, 상대가치를 비교하여 공시하도록 규정하고 있습니다. 한편, 본 평가에 있어 합병가액의 산정은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제3항 제2호 나목의 기업인수목적회사에 관한 특례규정을 적용하여 기업인수목적회사인 합병법인과 피합병법인이 협의에 따라 자산가치와 수익가치를 각각 1과 9의 비율로 가중산술평균한 본질가치를 적용하였습니다.

한편, 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제7조에 따른 유사회사 요건을 충족하는 법인이 3사 미만이므로, 비교목적으로 공시되는 피합병법인의 상대가치는 산정하지 아니하였습니다.

가. 본질가치[(나X1+다X
9)÷
10] :
25,472원
나. 자산가치 :
2,654원
다. 수익가치 :
28,007원
라. 상대가치 : 해당사항 없음(유사회사 3개 미만)
마. 합병가액 :

25,472원

3. 산출결과

합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 주당평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,000원(액면가액 100원)과
25,472원(액면가액 500원)으로 추정되었으며, 이에 따라 합병 당사회사의 합병비율은
1:12.7360000으로 산정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
합병과 관련하여 합병법인이 자본시장과 금융투자업에관한 법률의 규정에 따라 관련 신고서를 제출할 때 첨부서류로 이용하기 위함

외부평가기관의 명칭
다한회계법인

외부평가 기간
2021년 09월 07일 ~ 2021년 09월 30일

외부평가 의견

합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,000원(액면가액 100원)과
25,472원(액면가액 500원)으로 추정되었으며, 이에 합병비율
1 : 12.7360000은 적정한 것으로 판단됩니다.

본 평가인의 검토 결과 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5, 그리고 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식

40,755,200

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
주식회사 웨이버스

주요사업
공간정보 솔루션 개발 및 공급업

회사와의 관계
-

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
16,305,233,387
자본금
1,600,000,000

부채총계
7,775,941,618
매출액
41,210,066,460

자본총계
8,529,291,769
당기순이익
5,425,240,634

- 외부감사 여부
기관명
신한회계법인
감사의견
적정

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2021년 10월 01일

주주확정기준일
2022년 01월 07일

주주명부
폐쇄기간
시작일
2022년 01월 08일

종료일
2022년 01월 14일

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2022년 02월 09일

종료일
2022년 02월 23일

주주총회예정일자
2022년 02월 24일

주식매수청구권
행사기간
시작일
2022년 02월 24일

종료일
2022년 03월 16일

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2022년 02월 25일

종료일
2022년 03월 28일

합병기일
2022년 03월 29일

종료보고 총회일
2022년 03월 29일

합병등기예정일자
2022년 03월 30일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2022년 04월 14일

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건

상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 5에 의거 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일(
2022년 2월 24일 예정)부터 20일 이내에 당해 법인에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 매수 청구가 가능한 주식에는 반대 의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당하며, 각 사 정관에 의거하여 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 하고 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 않습니다.

한편, 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 주주명부폐쇄기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 등의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병 등에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

합병 당사회사 중 코스닥시장 상장법인인 유안타제5호기업인수목적(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제2항에 의거하여 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 하며, 매수대금은
2022년 3월 24일에 지급할 예정입니다. 단, 유안타제5호기업인수목적(주)의 공모 전 발행 보통주 및 전환사채를 보유하고 있는 공모 전 주주의 발기주식 및 전환사채의 경우, 해당 주식을 통해 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

매수예정가격

2,039

행사절차, 방법, 기간, 장소

(1) 반대의사 통지방법
상법 제522조의 3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 폐쇄기준일(
2022년 01월 07일 예정) 현재 유안타제5호기업인수목적(주) 주주명부에 등재된 주주 중 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식을 보유한 경우에 반대의사 통지를 통한 주식매수청구가 가능하며 주주총회(
2022년 2월 24일 예정)전일까지 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때 반대의사 표시는 주총일 3영업일 전까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주총일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주총일 전에 실질주주를 대신하여 유안타제5호기업인수목적(주)에 반대의사를 통지합니다.

(2) 청구방법
상법 제522조의 3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 상기의 반대의사 통지를 한 주주는 주주총회결의일(
2022년 2월 24일
예정)부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면과 함께 보유하고 있는 주권을 제출함으로써 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 위탁ㆍ보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권행사 신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.

(3) 주식매수청구기간
상법 제522조의 3 및 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의5에 의거하여 주주총회 전에 유안타제5호기업인수목적(주)에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주는 주주총회 결의일로부터 20일 이내에 매수청구를 할 수 있습니다.

(4) 접수장소
1) 명부주주에 등재된 주주
- 유안타제5호기업인수목적(주): 서울특별시 중구 을지로 76 
- (주)웨이버스: 서울특별시 구로구 디지털로26길61, 1001호
2) 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주
- 해당 증권회사

지급예정시기, 지급방법
(1) 지급예정시기
- 주식매수의 청구 기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정

(2) 지급방법
- 명부주주에 등재된 주주: 현금지급 또는 주주의 신고계좌로 이체
- 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주: 해당 거래 증권회사의 본인계좌로 이체

주식매수청구권 제한 관련 내용
상기 기재한 "주식매수청구권 행사의 요건"을 구비할 시 주식매수청구권이 제한되는 경우는 없습니다. 다만, 유안타제5호기업인수목적(주)의 공모전 주주 삼호그린인베스트먼트(주)(보통주 300,000주), 시너지아이비투자(주)(보통주 15,000주, 전환사채 485백만원), 유안타증권(주)(보통주 15,000주, 전환사채 985백만원)는 주주간 계약서에 의거하여 합병과 관련하여 주식매수청구권 행사가 제한됩니다.

계약에 미치는 효력
합병회사 또는 피합병회사 중 일방 당사자에 대하여 주식매수청구권을 행사한 반대주주의 주식 합계가 그 일방 당사자 발행주식총수의 100분의 33.33을 초과하는 경우 양 당사자는 본 계약을 해제할 수 있습니다.

14. 이사회결의일(결정일)
2021년 10월 01일

- 사외이사참석여부
참석(명)
1

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

17. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 합병회사와 피합병회사의 본 합병의 승인을 위한 주주총회의 결의요건은 특별결의사항에 해당되므로, 참석주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수의 승인이 필요합니다.

(2) 상기 '8. 합병대상회사의 최근 사업연도 요약재무내용'은 2020년 12월 31일 연결재무제표(K-IFRS)기준입니다. 

(3) 상기 '10. 합병일정'은 관계법령의 개정, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의하여 변경될 수 있습니다.

(4) 합병계약 체결 후 합병기일까지의 사이에 합병계약의 조건과 관련된 사항이 관계법령 또는 회계기준에 위배되거나 기타 필요하다고 판단되는 경우 합병당사회사는 상호 합의하에 합병계약을 변경할 수 있습니다.

(5) 보다 자세한 사항은 추후 공시될 당사 증권신고서를 참고하시기 바랍니다.

(6) 향후 합병과정에서의 세부 의사결정은 대표이사에게 위임합니다.

(7) 본 합병은 코스닥상장규정 제2조 제7항에 따라 우회상장 여부에는 해당되나 동 규정 제19조의4에 따라 기업인수목적회사의 합병상장에 해당하여 동조 제2항의 요건을 충족하여야 하며, 동 규정 제19조 제1항에 따라 우회상장요건 충족에는 해당사항이 없습니다.

(8) 주식매수청구권 매수예정가격의 경우 자본시장법 제165조의5 3항에 따라 주주와 해당 법인간의 협의로 결정할 예정이며 향후 (합병) 증권신고서 제출 시에 그 가액을 결정하여 공시할 예정입니다.

(9) 본 합병은 전자증권제도 시행에 따라 신주구교부가 이루어지지 않습니다.

※ 관련공시

【기업인수목적회사 관련 사항】

18. 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치ㆍ신탁된 금액의 100분의 80미만
아니오

19. 합병상대회사인 주권상장법인의 관리종목 지정여부
아니오

20. 기업인수목적회사와 합병상대회사인 주권상장법인이 특별한 이해관계가 있어 합병이 제한되는 경우에 해당하는지의 여부
아니오

21. 합병으로 인하여 회사를 설립하거나 당해 기업인수목적회사인 유가증권시장 주권상장법인이 소멸하는 방식(주권비상장법인과 합병하는 경우에 한함)으로 합병하는지의 여부
아니오