CJ프레시웨이 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20220114)
제출인: CJ프레시웨이

증권신고서(채무증권)
3.4
씨제이프레시웨이(주)

정 정 신 고 (보고)

2022년 01월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 01월 10일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 정정으로써, 정정된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

[요약정보]

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

[제1부 모집 또는 매출에 관한 사항]

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정

(주3)

5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 발행조건 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
11
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 20일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A0(안정적) / A0(안정적)
(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 20일
2022년 01월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
305,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 27일 한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일
은
2022년 01월 17
일이며, 상장예정일은 2022년 01월 20일임

주1) 본 사채는 2022년 01월 13일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제11회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게
전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000)
이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 01월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정
정
후

회차 :
11
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 20일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A0(안정적) / A0(안정적)
(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 20일
2022년 01월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
305,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 27일 한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일
은
2022년 01월 17
일이며, 상장예정일은 2022년 01월 20일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

회 차 :
11

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00%

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 04월 20일,

2022년 07월 20일,

2022년 10월 20일,

2023년 01월 20일,

2023년 04월 20일,

2023년 07월 20일,

2023년 10월 20일,

2024년 01월 20일,

2024년 04월 20일,

2024년 07월 20일,

2024년 10월 20일,

2025년 01월 20일.

신용평가
등급
평가회사명
한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.27

평가결과등급
A0 / A0

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022.01.10

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 01월 20일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 01월 20일

납 입 기 일
2022년 01월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 27일 한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일
은
2022년 01월 17
일이며, 상장예정일은 2022년 01월 20일임

주1) 본 사채는 2022년 01월 13일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제11회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게
전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000)
이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 01월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

회 차 :
11

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00%

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 04월 20일,

2022년 07월 20일,

2022년 10월 20일,

2023년 01월 20일,

2023년 04월 20일,

2023년 07월 20일,

2023년 10월 20일,

2024년 01월 20일,

2024년 04월 20일,

2024년 07월 20일,

2024년 10월 20일,

2025년 01월 20일.

신용평가
등급
평가회사명
한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.27

평가결과등급
A0 / A0

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022.01.10

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 01월 20일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 01월 20일

납 입 기 일
2022년 01월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 27일 한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일
은
2022년 01월 17
일이며, 상장예정일은 2022년 01월 20일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 정정 후

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제11회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
-
7
3
-
-
-
10

수량
-
220
300
-
-
-
520

경쟁율
-
0.22:1
0.30:1
-
-
-
0.52:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제11회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
19.23%
100
19.23%
포함

4
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.92%
110
21.15%
포함

5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
9.62%
160
30.77%
포함

6
-
-
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
2
110
21.15%
270
51.92%
포함

12
-
-
-

1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
19.23%
370
71.15%
포함

19
-
-
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
40
7.69%
410
78.85%
포함

20
-
-
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
2
110
21.15%
520
100.00%
포함

합계
-
-
7
220
3
300
-
-
-
-
-
-
10
520
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제11회]

(단위: 억원, bp)

수요예측 참여자
씨제이프레시웨이주식회사 3년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

0
4
5
6
12
19
20
합계

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 2
-
10
-
-
-
-
-
10

기관투자자 3
-
-
50
-
-
-
-
50

기관투자자 4
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
-
10
-
-
-
10

기관투자자 6
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
-
-
30
-
30

기관투자자 8
-
-
-
-
-
10
-
10

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
10
10

합계
100
10
50
110
100
40
110
520

누적합계
100
110
160
270
370
410
520
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
제11회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 520억원
- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 10건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 520억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 10건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정함

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 씨제이프레시웨이주식회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정했습니다.

보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 내 기재된공모희망금리 산정 근거]를 참고하여 주시기 바랍니다.

② 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제11회]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시 중구 을지로5길 26

10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
케이비증권(주)
00164876

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
0.15%
총액인수

주) 본 사채는 2022년 01월 13일 09시에서 2022년 01월 13일 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라
제11회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게
전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000)
이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
100,000,000,000
-

수수료 :

5,000,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시 중구 을지로5길 26

10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
케이비증권(주)
00164876

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
0.15%
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
100,000,000,000
-

수수료 :

5,000,000원

(삭제)

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제11회 무보증사채
1,000
주2)
2025년 01월 20일
-

주1) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제11회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게
전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000)
이하의 범위
내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2022년 01월 14일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제11회 무보증사채
1,000
주2)
2025년 01월 20일
-

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
100,000,000,000
-
수수료 : 5,000,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
100,000,000,000
-
수수료 : 5,000,000원

(삭제)

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
305,320,000

순수입금[(1)-(2)]
99,694,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
50,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
150,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
5,000,000
정액제

신용평가수수료
28,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
305,320,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제11회 무보증사채 발행금액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 단, 2022년 01월 13일 수요예측결과에 따라 500억원을 초과하여 증액 발행하게 되는 경우, 500억원을 초과하는 금액은 운영자금에 사용될 예정입니다.

자금의 사용목적

회차 :
11
(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

주) 수요예측 결과에 따라 제11회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게
전자등록총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000)
이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.

[채무상환자금]

채무상환자금 1,000억원은 CJ프레시웨이 제8회 무보증 공모사채 상환에 사용할 예정입니다.

- 채무상환자금 세부내역

(단위 : 백만원)

종목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
만기일

제8회 회사채
2019-01-30
100,000
공모
2.534%
2022-01-30

주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

2022년 01월 13일 수요예측결과에 따라 500억원을 초과하여 증액 발행하게 되는 경우, 500억원을 초과하는 금액은 운영자금에 사용될 예정으로, 운영자금 세부사용 예정 내역은 아래와 같습니다.

[운영자금]

- 운영자금 세부내역
:
원부재료 구매
총 500억원

(단위 : 백만원)

내 역
지급일
거래처
금 액
비 고

원부재료구매
2022년 1분기중
CJ제일제당
50,000
-

주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
305,320,000

순수입금[(1)-(2)]
99,694,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
50,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
150,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
5,000,000
정액제

신용평가수수료
28,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
305,320,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제11회 무보증사채 발행금액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

자금의 사용목적

회차 :
11
(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

(삭제)

[채무상환자금]

채무상환자금 1,000억원은 CJ프레시웨이 제8회 무보증 공모사채 상환에 사용할 예정입니다.

- 채무상환자금 세부내역

(단위 : 백만원)

종목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
만기일

제8회 회사채
2019-01-30
100,000
공모
2.534%
2022-01-30

주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

cj프레시웨이_대표이사등의확인_220114_page-0001

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2022년 01월 10일
증권신고서(채무증권)
최초제출

2022년 01월 14일
[기재정정] 증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 내용 반영

금융위원회 귀중
2022년 01월 10일

회 사 명 :

씨제이프레시웨이주식회사

대 표 이 사 :

정 성 필

본 점 소 재 지 :
경기도 용인시 기흥구 기곡로 32 (하갈동 156-2)

(전 화) 02-2149-6065

(홈페이지) http://www.cjfreshway.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원담당 (성 명) 최 석 중

(전 화) 02-2149-6607

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
씨제이프레시웨이(주) 제11회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 씨제이프레시웨이(주) → 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32
 한국투자증권(주) →
서울특별시 영등포구 의사당대로 88

 키움증권(주) →
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
 신한금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 미래에셋증권(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26
 케이비증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 한화투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 56
 신영증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

【 대표이사 등의 확인 】

cj프레시웨이_대표이사의확인_증권신고서_page-0001

요약정보

1. 핵심투자위험

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가.
산업의 성장성 및 경쟁 관련 위험

식
자재유통사업은 식품대리점, 급식업
체,
체
인레
스토랑, 일반식당, 호텔 등에 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하는 사업을 말합니다. 식자재유통사업은
이익률 수준이 낮아 규모의 경제를 이루기 전까지는 외부 환경 변화에 수익성이 크게 좌우될 수 있으며, 저마진 사업 위주의 외형 성장시 수익성 저하
로 이어질 수 있습니다. 최근 위생 및 식품안정성에 대한 기준 강화, 수요처의 대형화, 대규모 인프라 투자부담 등으로 대기업 점유율이 확대되고 있는 추세이나, 대기업 계열 식자재유통 업체들의 진입과 사업 확대의 영향으로
경쟁의 강도가 높아지고 있어
단가 경쟁력, 시스템 경쟁력 등 사업역량 확보를 위한 투자가 발생
할 수 있습니다. 그리고 영세한 사업체를 대상으로 하는 식자재유통의 경우
부실채권 발생 가능성 등 거래위험
이 높아질 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 경기 변동에 따른 전방산업 관련 위험

당사가 영위하는 식자재유통업의 전방산업인 외식산업은 수요탄력성이 높아
경기변동에 민감하게 반응하는 내수사업으로 향후 국내 경기변동에 따라 당사의 매출에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
최근 국내외 경제상황을 살펴보면 2020년 초부터 나타나기 시작한
코로나19 바이러스가 2020년 3월 이후 미국, 유럽 등 전세계로 확산되며 소비의 위축 및 경제불황을 야기
하고 있습니다.
한국은행은 2021년 11월에 발표한 경제전망보고서를 통해
당분간 코로나 19 재확산 영향을 받겠으나 백신접종 확대 및 수출 호조 등으로 회복흐름을 이어갈 것으로 예상하였고
2021년
과 2022년의 우리나라 경제성장률을 각각 4.0%, 3.0%로 전망
했습니다. 그러나 변이바이러스의 등장으로 인해 코로나 19 팬데믹 상황이 장기화되고 있으며 이러한 상황이 지속될 경우 국내 경기 회복속도가 더뎌
질 수 있습니다. 경기변동에 민감한 외식사업의 후방산업인 식자재유통업의 수익성도 함께 악화될 수 있으며 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다.
외식산업 규제 관련 위험

대기업의 음식점업에 대한 신규 진입 자제, 확장 자제를 주요 골자로 하는 동반성장위원회의 '2016년 중소기업 적합업종 권고사항' 및 보호기관 만료 이후 상생협약에 따라 CJ푸드빌을 비롯한 당사가 납품하는
대형 외식업체의 신규점포 출점 및 확장에 제약이 발생할 수 있으며 이는 당사의 매출 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. 식품 안전 규제 증가 위험 및 식품 위생 사고 발생 위험

국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로
식품 위생 및 안전에 대한 관심이 고조되고 있으며, 이에 따른
투자 및 원가부담 증가는 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 매입 및 유통공정에서 발생할 수 있는 이물질 등과 같은
식품 위생안전 문제는 예측 불가능한 위험요소로서, 사고 발생시 매출 급감 및 평판 악화 등 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 재고 및 수급 관련 위험

당사가 영위하고 있는 식자재유통업은
제품 및 상품의 보존기간이 매우 짧고 부패하기 쉬우므로 위생품질관리 및 효율적인 재고관리가 필수적입니다. 또한 농축산물의 병충해, 질병 등 통제가 불가능한 외부요인으로 인하여 원재료 가격의 변동폭이 넓고, 예측이 어렵습니다. 2008년 쇠고기 광우병파동, 2010년 배추값 폭등, 2016년말 조류인플루엔자로 인한 달걀가격 폭등 및 2019년 아프리카돼지열병으로 돈육 가격 폭등, 2021년 한파로 인한 대파 가격 폭등 등
식자재의 수급에 영향을 미치는 사건이 발생하는 경우 식자재 공급 차질이 빚어질 수 있으며 이에 따른 가격 변동 위험이 상

존하고 있습니다. 또한 식자재 수요ㆍ공급의 불확실성 때문에 발생하는
식자재 과다 또는 과소 구매로 인하여 당사의 매출 및 수익성이 직접적인 영향을 받을 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 환율 및 해상운임 변동 위험

당사는 원재료의 일부를 해외에서 수입하고 있으므로,
원재료의 가격, 운임가격, 수입환율은 당사의 수익성에 영향을 미치는 요인입니다. 2021년 3분기 기준 당사 원재료의 8.2%를 수입하여 조달하고 있는 가운데
환율 불확실성은 상존하며,

글로벌 경기 회복 속도 및 코로나 19 확산 여부 등 대외적인 요소로 인해
해상운임 변동성이 확대될 가능성 역시 상존합니다.

환율변동
및 해상운임 변동 등
으로 인하여 당사의 실적이 부정적인 영향
을 받을 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

사. 코로나19로 인한 산업환경 변화 및 산업성장성 관련 위험

2020년 초부터 시작된 코로나19의 전세계적 유행으로 국내 단체급식시장은 사업환경에 큰 변화를 맞이하였습니다.
단
체급식사업은 시장의 수요자가 산업체, 병원, 학교, 기숙사, 관공서, 사회복지시설 등으
로 다소 한정되어 있는데, 코로나19 확산 장기화로 기업 재택근무가 확대되고 초중고교 개학이 연기되며 단체급식 수요가 크게 위축되었고 수익성 저하가 우려되는 상황입니다. 또한 단체급식사업은 개인사업체 및 영세업체를 포함하여,
전국적으로 4,500여개 이상의 업체들이 경쟁하고 있으며 당사를 포함한
대기업군 업체들이 그룹 내 수요 등을 바탕으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다.
대기업 계열내의 캡티브 수요를 제외하고는 기업체, 병원, 오피스 등으로 한정된 수요군을 확보하기 위해 대기업간 경쟁이 심화되었으며 시장은 이미 성숙단계에
진입해
높

은 성장성을 기대하기는 어려운 상황입니다. 또한, 고객사의 비용절감을 위한 식단가 동결 및 최저임금액 인상으로 인한 인건비 부담 가중으로 수익성이 부정적 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 규제 관련 위험

정부는

2012년
공공기관 구내식당 운영에 대기업 참여를 배제하는
'영세 중소상인 지원 대책 점검과 향후 계획'을 마련하였습니다.
한편 동반성장위원회는
이동급식용 식사사업을 중소기업 적합업종으로 지정하고 정부조달시장, 학교급식, 군납시장에서 대기업 철수를 권고하였습니다. 당사의 경우 주로 대기업 및 종합병원 등 대규모 구내식당을 통한 급식사업을 영위하여 해당 지정에 대한 영향이 미비하지만, 향후
급식사업에서 중소기업 적합업종의 영역이 확대되는 경우 당사의 영업장 수 확장에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

자. 위생 관리 관련 위험

단체급식사업에 있어서
위생관리는 사업을 영위하는 데 필수불가결한 요소
입니다.
정부가 2021년 '식품안전 기반 재설계'를 식품의약품 분야 주요 정책으로 선정하고 집단급식소 운영 준수사항 위반시의 과태료를 상향한 가운데 급식사업장의
위생관련 투자 및 관리가 적절히 이루어지지 않을 경우 고객이탈, 위탁급식계약해지, 대외신인도 하락, 소비자 피해보상 등 당사의 영업활동에 막대한 지장을 초래하여 수익성이 악화될 수 있습니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 Ⅲ.투자위험요소」1. 사업위험 부분을 참조하시기 바랍니다.

회사위험

가. 당사의 수익성 관련 위험

당사의 2021년 3분기 연결기준
누적 매출액은 1조 6,847억원이며 영업이익은 386억원을 기록하였습니다. 당사는 적극적인 경영활동을 통한 영업수익성 개선을 및 규모의 경제를 통한 시장점유율 확대 등의 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 하지만
영위산업 특성상 낮은 수준의 수익성, 대기업 계열 경쟁사의 시장진출로 인한 경쟁강도 심화 및 예상치 못한 외부환경 변화에서 오는 경영악화로 인해 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다.
국내 산업 전반의 수요 변동이 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

나. 당사의 안정성 지표 관련 위험

당사의
부채비율 및 차입금은 2019년말부터 감소세로 전환하여 2021년 3분기말 연결 기준 총차입금은 2,555억원 수준으로 부채비율 282.93%, 차입금의존도 22.43%를 기록하고 있습니다.
저마진 사업부 축소 등 일부 구조조정을 진행중이나
다소 높은 부채비율과 이에 따른 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 향후에도
꾸준한 자본적지출이 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있습니다. 이 경우 당사의 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 당사의 운전자본 관련 위험

당사가 영위중인 사업 특성상
운전자본 관리는 중요한 요인으로, 특히 당사 주요 사업 중 하나인
식자재유통산업의 경우 제품 유통기간 등을 고려할 때 재고자산 관리에 어려움을 겪을 수 있습니다. 당사의 매출채권 및 재고자산 규모는 사업의 특성에 따라 변동폭이 일부 있으나, 회전율은 일정 수준을 유지하고 있습니다.당사는 재고자산관리 및 매입거래방법 변경, 유통단계 축소 등 유통 효율성 개선을 통하여 운전자본관리에 노력을 기울이고 있으나,
시장 수요 변동 및 무리한 영업전략을 추진할 경우 급격한 재고량의 증가로 인해 당사 수익성이 둔화될 가능성이 존재합니다.

라. 종속기업 실적 관련 수익성 위험

증권신고서 제출일 전일
기준
당사의 연결대상 종속회사는 총 14개사로, 국내 법인 11개사와 현지법인 등 해외법인 3개사로 구성되어 있습니다.
당사는 식품유통산업에서 규모의 경제를 실현하고, 대외경쟁력 및 공급망관리 강화를 목적으로 2009년 유통 선진화 사업에 주력하며 '프레시원'을 출범시켰습니다. 그러나
지역 거점의 소규모
영세업체 점유율이 90%를 상회하고 있는 식자재유통사업(B2B)의 특성과, 정부의 동반성장정책에 따라 대형 유통업체에 대한 규제가 강화된 가운
데
'프레시원'의 미흡한 채산성은 현재 연결 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.
2021년 3분기 기준, (주)프레시원 8개 종속회사 매출 및 분기순이익은 각각 3,506억원, 17억원 가량을 기록하고 있습니다. 종속기업의 실적부진 또는 당사의 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

마. 해외사업 위험

당사는 2021년 9월말 기준 중국, 베트남 및 미국에 법인을 두고 해외 사업을 영위하고 있습니다.
3개의 법인 중 2개의 법인에서 분기순손실을 기록하는 등 현재 가시적인 성과를 보이지 못하고 있는 법인들이 상당수 존재하는 가운데 향후 글로벌 경기변동에 따른 수익성 변동 위험이 존재합니다. 당사의 해외시장 진출은 매출액 증대 및 글로벌 소싱 능력 강화를 목표로 하고 있습니다. 하지만
글로벌 경기 둔화, 중국 내 외식 산업 성장 둔화, 지속적 성장을 위한 투자자금 소요 등의 위험이 발생할 수 있습니다. 

바. 특수관계자와의 거래

당사의 2021년 3분기 누적 별도재무제표 기준
특수관계자(최대주주, 종속기업, 관계기업, 경영진, 기타 특수관계자 등)와의 거래 현황은 1,929억원의 매출(기타수익 포함)과 3,509억원의 매입(기타비용 포함)이 존재합니다. 특수관계자 매출거래는 당사의 2021년 3분기 누적 별도재무제표 기준 매출액 1조 3,626억
원 대비
14.16%
이며, 매입금액의 경우 매출원가 1조 1,246억원 대비 특수관계자 거래 비중은
31.20%
입니다. 이와 같은 특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나,
향후 정부 규제의 대상이 될 가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능
성이 존재합니다. 또한
전ㆍ후방 계열사의 영업상황이 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 우발채무 발생 위험

증권신고서 제출 전일
2022년 1월 7일 기준 연결회사가 원고로 계류 중인 소송
사건은

90건으로 소송가액은 1,817백만원이
며, 피고로 계류중인 소송사건은
13건으로 소송가액은 3,306백만원
입니다
.
당사의 안정적인 실적기조 및 차입금 상환능력 등을 고려할 때
상기 지급보증 및 약정의 불이행 가능성, 소송결과 등에 따라 당사의 재무안정성이 악화될 가능성은 제한적인 수준으로 판단되나,
당사가 계열회사에 제공하고 있는 채무보증은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

아. 국내 매출 편중의 위험

당사의
매출은 99% 이상, 매입은 91%가량이 국내에서 발생하고 있어 내수비중이 절대적으로 높습니다. 이와 같이 국내 매출 비중이 높은 당사의 매출액은 국내 경기 변동에 일정수준 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 소비자심리지수는 2021년 11월 기준 107.6을 기록하며 전년대비 크게 상승했습니다. 하지만,
코로나 19 영향하에 민간소비 둔화 가능성이 존재하는 상황이며 이같은 경기 여건은 당사 영업환경에 불리하게 작용할 수 있습니다. 우리나라는 경제 대외의존도가 높은 만큼
국내외 여러 요인들의 영향으로 우리나라 내수경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는
국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 환율 변동 및 파생상품 관련 위험

당사는
환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품거래를 수행하고 있습니다. 동 파생상품거래에 따른 손익규모는 당사 전체 수익과 비교할 때 그 규모는 제한적이지만 변동성이 발생할 수 있는 바
환율, 파생상품과 관련하여 높은 변동성이 발생할 경우 당사 손익변동성이 확대될 수 있습니다. 

차. 그룹차원의 재무 및 평판 관련 위험

증권신고서 제출전일 기준
당사는

CJ주식회사 및 특수관계인이 전체 주식의 58.67%를 보유하고 있습니다.
CJ주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사로서 생명공학, 식품 및 식품서비스, 신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 존재하지만,
CJ그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 Ⅲ.투자위험요소」2. 회사위험 부분을 참조하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 위험

본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우
환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 관련 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는
사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 

다. 전자 등록 발행 관련 사항

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

라. 공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 사항

본

증
권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

마. 신고서의 효력 발생 관련

사
항

본 신고서는 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

바. 원리금 지급 불이행 위험

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 지급 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 본 사채의 신용등급

제11회 무보증사채는

한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A0 등급을 받은 바 있습니다.

아. 전자공시 관련 사항

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

※ 상세한 내용은 「제1부 Ⅲ.투자위험요소」3. 기타위험 부분을 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
11
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 01월 20일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
A0(안정적) / A0(안정적)
(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
키움증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2022년 01월 20일
2022년 01월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
305,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 27일 한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일
은
2022년 01월 17
일이며, 상장예정일은 2022년 01월 20일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

회 차 :
11

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00%

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2022년 04월 20일,

2022년 07월 20일,

2022년 10월 20일,

2023년 01월 20일,

2023년 04월 20일,

2023년 07월 20일,

2023년 10월 20일,

2024년 01월 20일,

2024년 04월 20일,

2024년 07월 20일,

2024년 10월 20일,

2025년 01월 20일.

신용평가
등급
평가회사명
한국신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.12.29 / 2021.12.27

평가결과등급
A0 / A0

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)

분석일자
2022.01.10

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 01월 20일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이율을 하회하는 경우에는 본 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 01월 20일

납 입 기 일
2022년 01월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 12월 27일 한국투자증권(주), 키움증권(주), 신한금융투자(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일
은
2022년 01월 17
일이며, 상장예정일은 2022년 01월 20일임

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분

공모가격 최종결정
- 발행회사: 경영지원담당, 재무팀장 등
- 공동대표주관회사(한국투자증권): 담당 임원, 부장 및 팀장
- 공동대표주관회사(키움증권): 담당 임원, 부장 및 팀장
- 공동대표주관회사(신한금융투자): 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식
공동대표주관회사는 씨제이프레시웨이(주)의 제11회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제11회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청
관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.
① 최저 신청수량: 10억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액 (제11회 1,000억원)
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항

가. 배정기준 운영
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항
- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리 범위 밖
신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거
공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다

공모희망금리 결정 시 고려사항

① 민간채권평가회사 씨제이프레시웨이(주) 평가금리 및 스프레드 동향

② 민간채권평가회사의 A0 등급 금리 동향

③ 최근 6개월간(2021.07.08~2022.01.07) 동일등급(A) 회사채 발행 사례

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향
국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 A0 무보증회사채, 발행회사인 씨제이프레시웨이(주)의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본 사채의 발행만기인 3년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

[ 씨제이프레시웨이(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리(2022.01.07 기준)]

(단위 : %)

구 분
한국자산평가
KIS채권평가
NICE피앤아이
FN자산평가
평균금리

씨제이프레시웨이
3년 만기
2.867
2.802
2.778
2.790
2.809

(출처 : 인포맥스)

[ 최근 3개월간(2021.1
0.08~
2022.01.07
) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

만기 : 3년 기준
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
A등급 무보증
회사채 등급민평
씨제이프레시웨이개별민평
국고채권/
A등급 무보증
회사채 등급민평
국고채권/
씨제이프레시웨이
개별민평

2022-01-07
2.025
3.029
2.809
1.004
0.784

2022-01-06
2.020
3.029
2.810
1.009
0.790

2022-01-05
1.907
2.930
2.712
1.023
0.805

2022-01-04
1.883
2.913
2.694
1.030
0.811

2022-01-03
1.852
2.889
2.670
1.037
0.818

2021-12-31
1.795
2.836
2.617
1.041
0.822

2021-12-30
1.795
2.836
2.617
1.041
0.822

2021-12-29
1.778
2.821
2.602
1.043
0.824

2021-12-28
1.789
2.835
2.616
1.046
0.827

2021-12-27
1.777
2.825
2.606
1.048
0.829

2021-12-24
1.795
2.843
2.624
1.048
0.829

2021-12-23
1.805
2.854
2.636
1.049
0.831

2021-12-22
1.755
2.806
2.587
1.051
0.832

2021-12-21
1.722
2.774
2.555
1.052
0.833

2021-12-20
1.730
2.782
2.563
1.052
0.833

2021-12-17
1.760
2.808
2.589
1.048
0.829

2021-12-16
1.760
2.808
2.589
1.048
0.829

2021-12-15
1.803
2.848
2.630
1.045
0.827

2021-12-14
1.785
2.832
2.614
1.047
0.829

2021-12-13
1.782
2.823
2.604
1.041
0.822

2021-12-10
1.797
2.839
2.620
1.042
0.823

2021-12-09
1.792
2.805
2.586
1.013
0.794

2021-12-08
1.820
2.828
2.609
1.008
0.789

2021-12-07
1.867
2.868
2.649
1.001
0.782

2021-12-06
1.867
2.865
2.647
0.998
0.780

2021-12-03
1.897
2.891
2.673
0.994
0.776

2021-12-02
1.850
2.839
2.620
0.989
0.770

2021-12-01
1.817
2.808
2.589
0.991
0.772

2021-11-30
1.787
2.782
2.563
0.995
0.776

2021-11-29
1.847
2.839
2.621
0.992
0.774

2021-11-26
1.872
2.864
2.646
0.992
0.774

2021-11-25
1.937
2.921
2.702
0.984
0.765

2021-11-24
2.000
2.980
2.762
0.980
0.762

2021-11-23
2.020
2.998
2.779
0.978
0.759

2021-11-22
2.025
3.003
2.784
0.978
0.759

2021-11-19
1.972
2.949
2.731
0.977
0.759

2021-11-18
1.947
2.924
2.705
0.977
0.758

2021-11-17
1.965
2.942
2.723
0.977
0.758

2021-11-16
1.955
2.931
2.712
0.976
0.757

2021-11-15
1.912
2.886
2.667
0.974
0.755

2021-11-12
1.960
2.930
2.712
0.970
0.752

2021-11-11
1.915
2.887
2.668
0.972
0.753

2021-11-10
1.882
2.855
2.636
0.973
0.754

2021-11-09
1.860
2.833
2.614
0.973
0.754

2021-11-08
1.902
2.870
2.651
0.968
0.749

2021-11-05
1.960
2.921
2.702
0.961
0.742

2021-11-04
2.017
2.965
2.747
0.948
0.730

2021-11-03
2.037
2.974
2.755
0.937
0.718

2021-11-02
2.032
2.960
2.742
0.928
0.710

2021-11-01
2.115
3.029
2.810
0.914
0.695

2021-10-29
2.107
3.016
2.797
0.909
0.690

2021-10-28
2.035
2.946
2.727
0.911
0.692

2021-10-27
2.067
2.977
2.758
0.910
0.691

2021-10-26
1.942
2.852
2.633
0.910
0.691

2021-10-25
1.930
2.838
2.619
0.908
0.689

2021-10-22
1.900
2.809
2.590
0.909
0.690

2021-10-21
1.842
2.751
2.532
0.909
0.690

2021-10-20
1.847
2.749
2.531
0.902
0.684

2021-10-19
1.853
2.755
2.536
0.902
0.683

2021-10-18
1.880
2.778
2.560
0.898
0.680

2021-10-15
1.792
2.690
2.471
0.898
0.679

2021-10-14
1.812
2.704
2.485
0.892
0.673

2021-10-13
1.820
2.711
2.492
0.891
0.672

2021-10-12
1.800
2.692
2.473
0.892
0.673

2021-10-08
1.692
2.585
2.364
0.893
0.672

주1) 증권신고서
제출일 전일 기준
주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임
(출처 : 인포맥스)

[ 최근 3개월 Credit Spread 추이 - A0 무보증회사채 및 씨제이프레시웨이(주) ]

금리추이_증권신고서

(출처 : 인포맥스)

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), NICE피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A0 등급 회사채 3년
만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사) (이하 '등급민평금리')

2022년 01월 07
일 기준 당사와 동일등급의 3년 만기 등급민평금리는 민간 채권평가사 4개사 평균 기준
3.029%
입니다. 등급민평금리는
동 기준일 현재 당사의 개별민평금리 대비
0.220%p
. 높은 수준을 보이고 있습니다.

[ A0 등급 등급민평금리(2022.01.07 기준)

(단위 : %)

구 분
한국자산평가
KIS채권평가(주)
NICE피앤아이(주)
(주)FN자산평가
평균금리

3년만기
A0 등급
등급민평금리
3.017
3.062
3.018
3.020
3.029

(출처 : 인포맥스)

③ 최근 6개월간(2021.07.08 ~ 2022.01.07) 동일등급(A) 동일 만기 회사채 발행 사례

사채의 발행회사인 씨제이프레시웨이(주)와 동일 등급인 A0 등급의 최근 3년 만기 회사채 발행사례는 아래와 같습니다.

[동일등급(A0) 3년만기 회사채 최근 6개월 발행 내역]

발행종목
발행
등급
만기
납입일
최초수량(억원)
금리밴드 기준
밴드 하단
밴드상단
발행조건 
(확정후)
확정수량(억원)
경쟁률

삼양식품
A0
3년
2021-12-09
500
등급민평
-30bp
+30bp
-5bp
750
5.00 : 1

ADT캡스
A0
3년
2021-10-25
600
등급민평
-30bp
+30bp
+13bp
670
1.67 : 1

디티알오토모티브
A0
3년
2021-10-12
600
등급민평
-20bp
+60bp
+60bp
600
0.87 : 1

쌍용씨앤이
A0
3년
2021-09-16
300
개별민평
-20bp
+20bp
-16bp
300
5.17 : 1

SK렌터카
A0
3년
2021-09-14
600
개별민평
-30bp
+30bp
+8bp
900
6.33 : 1

평택에너지서비스
A0
3년
2021-07-30
400
등급민평
-20bp
+20bp
+2bp
400
4.38 : 1

에이디티캡스
A0
3년
2021-07-28
600
등급민평
-30bp
+30bp
+5bp
1,200
2.57 : 1

컴투스
A0
3년
2021-07-27
1,000
등급민평
-30bp
+30bp
+4bp
1,200
1.72 : 1

태영건설
A0
3년
2021-07-19
1,000
개별민평
-30bp
+30bp
+1bp
1,000
1.97 : 1

대신에프앤아이
A0
3년
2021-07-15
700
개별민평
-20bp
+20bp
-17bp
1,600
4.86 : 1

GS글로벌
A0
3년
2021-07-08
600
등급민평
-40bp
+40bp
+29bp
600
1.53 : 1

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

상기 발행사례 중 7건은 공모 희망금리의 기준금리를 등급민평으로 설정하였으며, 공모희망금리 하단은 -40bp~-20bp 수준, 상단은 +20bp~+60bp 수준입니다. 개별민평으로 기준금리를 설정한 건은 4건이며, 공모희망금리 하단은 -30bp~-20bp, 상단은 +20bp~+30bp 수준입니다. 발행회사가 속한 산업의 업황, 회사의 개별적인 상황에 따라 편차가 발생한 것으로 보여집니다.

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

국내 채권시장은 2019년 5월 기준금리 인하 기대감으로 강세 전환하였습니다. 한국은행 금통위는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였고 연준은 2019년 7월 FOMC에서, 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 그리고 이어진 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 인하여, 금리는 다시 하향 조정 국면으로 진입했습니다. 이에 한국은행은 2019년 10월 개최된 금통위에서 기준금리를 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월, 금통위 소수의견(1명) 확인과, 2020년 경제성장률 전망치 하향 조정으로 인해 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

이후 코로나 19가 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 연준은 2020년 3월 FOMC에서 기준 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 이에 더불어 경기 하락을 방어하기 위해 자산 매입 확대 등 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 한편 한국은행은 2020년 3월 16일 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 기준 금리에 진입하였으며 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 0.50% 수준을 유지하였습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승으로 인해 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에, 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 시기상조임을 시사하였고, 코로나 19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 기존의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.

그러나 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 2021년 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 동년 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.

FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 한국은행은 2021년 08월 금융통화위원회에서 기준금리를 기존 0.5%에서 0.75%로 인상하며 코로나19 사태 발발 후 15개월만에 처음으로 금리 인상을 단행하였습니다. 11월 25일 금통위에서는 기준금리를 1.00%로 25bp 추가 인상하였습니다. 미국의 경우 11월 FOMC에서 자산 매입 속도 완화 정책인 테이퍼링에 대하여 11월부터 개시한다고 선언하였고 2022년내 최대 3번의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다.

한편, 인도발 델타 변이 바이러스와 남아공발 오미크론 변이 바이러스 등 변이 바이러스의 확산은 코로나 19 팬데믹 종식을 지연시키고, 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 향후 변이 바이러스의 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 또한 테이퍼링 가속화 우려, 추경 편성에 대한 경계감으로 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무 안전성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 매력도는 떨어질 것으로 보입니다. 그러나 국내의 경우 2022년 1분기 추가 금리 인상 이후 상당기간 동안 통화정책 휴지기가 이어질 것으로 예상되는 점은 시장 불확실성을 줄여 투자 심리 회복 측면에서 긍정적인 요인이 될 수 있습니다. 

상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 대표주관회사는 씨제이프레시웨이(주)의 제11회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[ 최종 공모희망금리밴드]

구분
내용

제11회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 합니다.

씨제이프레시웨이(주)와 한국투자증권(주), 키움증권(주) 및 신한금융투자(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다.

수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2022년 01월 14일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제11회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
-
7
3
-
-
-
10

수량
-
220
300
-
-
-
520

경쟁율
-
0.22:1
0.30:1
-
-
-
0.52:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제11회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

0
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
19.23%
100
19.23%
포함

4
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.92%
110
21.15%
포함

5
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
9.62%
160
30.77%
포함

6
-
-
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
2
110
21.15%
270
51.92%
포함

12
-
-
-

1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
19.23%
370
71.15%
포함

19
-
-
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
40
7.69%
410
78.85%
포함

20
-
-
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
2
110
21.15%
520
100.00%
포함

합계
-
-
7
220
3
300
-
-
-
-
-
-
10
520
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제11회]

(단위: 억원, bp)

수요예측 참여자
씨제이프레시웨이주식회사 3년만기 회사채
개별민평 대비 스프레드

0
4
5
6
12
19
20
합계

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 2
-
10
-
-
-
-
-
10

기관투자자 3
-
-
50
-
-
-
-
50

기관투자자 4
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
-
10
-
-
-
10

기관투자자 6
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
-
-
30
-
30

기관투자자 8
-
-
-
-
-
10
-
10

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
10
10

합계
100
10
50
110
100
40
110
520

누적합계
100
110
160
270
370
410
520
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
제11회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 520억원
- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 10건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 520억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 10건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정함

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 씨제이프레시웨이주식회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정했습니다.

보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 내 기재된공모희망금리 산정 근거]를 참고하여 주시기 바랍니다.

② 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제11회]

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)
② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간은 2022년 01월 13일 09시부터 16시까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.
① 최저 신청수량: 각 회차별 10억원
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액 1,000억원
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp
 (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측시 공모희망금리는 제11회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p ~ +0.20%p를 가산한 이자율로 한다.

(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시"발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(11) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

나. 청약 및 배정방법

1. 청약

(1) 일정

- 청약일: 2022년 01월 20일

- 청약서 제출기한: 2022년 01월 20일 09시부터 12시까지

- 청약금 납부: 2022년 01월 20일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지)

(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.) 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단 본점

② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2022년 01월 20일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2022년 01월 20일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.

(6) 청약단위: 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처: "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

(9) 청약금 납입일: 2022년 01월 20일

(10) "본 사채"의 발행일: 2022년 01월 20일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: 주식회사 우리은행 CJ금융센터
(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. 
(13) 전자등록신청: 
① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. 
② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 신한금융투자 주식회사에게 위임한다. 

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

2. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자 및 전문투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.

(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.
 (3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 상기 제2호에 따라 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
 (4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 "억원" 단위로 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다.
 (5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 신한금융투자 주식회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중 신한금융투자 주식회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

다. 청약단위
최저청약금액은 십억원으로 하며, 십억원 이상은 십억원 단위로 한다.

라. 청약기간

2022년 01월 20일 09시부터 12시까지

마. 청약증거금
청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2022년 01월 20일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소
"공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

사. 납입장소
(주)우리은행 CJ금융센터

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 202
2년
01월 17일
(2) 상장예정일 : 2022
년
01월 20일

자. 사채권교부예정일 및 교부장소
본 사채에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 씨제이프레시웨이(주)가 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
20,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시 중구 을지로5길 26

10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
케이비증권(주)
00164876

서울특별시 영등포구 여의나루로 50

10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율

한국예탁결제원
00159652
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
100,000,000,000
-

수수료 :

5,000,000원

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 15 조 (특약사항)

 "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 해당사항이 공시사항일 경우 공시로 갈음한다
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회의 결의 등 내부 결의가 있은 때 (동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제11회 무보증사채
1,000
주2)
2025년 01월 20일
-

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

"발행회사"는 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제1-2조(사채의 발행조건) 

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항
가. 기한의 이익 상실
(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.
(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)
(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.
(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중

원
금
일천억원(￦100,000,000,000)
이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때
(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.
(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’
(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.
(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.
(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.
(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 
③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. 
⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제11회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제11회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다. 

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권 설정제한
자산매각 한도

내용
계약에서 정하는 시기와
방법에 따라 원리금 지급
(제2-1조)
부채비율 500% 이하
(제2-3조)
"자기자본"의 100%
(제2-4조)
"자산총계"의 100%
(제2-5조)

구분
지배구조변경 제한
사채관리계약
이행상황보고서
사채관리회사에 대한
보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록함
(제2-5조의2)
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출
(제2-6조)
기한이익상실사항 등
(제2-7조)
허위 또는 중대한 정보가
누락된 자료 및 정보를
제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬 시 배상책임
(제2-8조)

주) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2022년 01월 10일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

"발행회사"는 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)

① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.
② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인
주식회사 우리은행 CJ금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) 

“발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 

1. “발행회사”는 부채비율을
[500]%
이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다).
단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상

부채비율은
[ 292.26 ]%, 부채규모는[ 836,543 ] 백만원이다
.

제2-4조(담보권설정등의제한)

① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.
② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.
1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 
2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 
3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의
[ 100% ]
를 넘지 않는 경우.
단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [ 44,437,844,374 ]원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [ 15.52 ]%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증
③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.
④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)

①

“발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회
에 걸쳐

자산총계의 100%
(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.

단, “발행회사”의
“최근 보고서”
상 자산규모(자산총계)는 [ 1,122,779 ]백만원이다
.

② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.
③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.
1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분
2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.
1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으
로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한
상호출자제한기업집단은 [씨제이]이다.

② 제1항에도 불
구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.
1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.
가. 지배구조변경 발생에 관한 사항
나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용
다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)
라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)
마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)
2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.
③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)

①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.
②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. 
③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.
④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.
③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)

“발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
100,000,000,000
-
수수료 : 5,000,000원

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

채권인수 관계
사채관리회사와 주관회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

구분
실적

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
계

계약체결 건수
43건
43건
66건
82건
94건
-
328건

계약체결 위탁금액
9조 3,200억원
9조 9,700억원
15조 3,300억원
15조 5,010억원
18조 6,120억원
-
68조 7,330억언

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원

채권등록부 회사채관리팀

051-519-1819

다. 사채관리회사의 권한

"발행회사"는 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)

① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청 
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 
7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술 
10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항
② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.
③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 
1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. 
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. 
⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. 
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. 
⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. 
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. 
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. 
⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. 
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.
1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우
2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. 
③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. 
④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. 
⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. 
⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 
③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. 
⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)

① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. 
③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

"발행회사"는 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)

① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. 
③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.
④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. 
⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 식자재유통사업과 단체급식을 포함한 푸드서비스사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 이에 각 사업부문별 위험요소를 구분하여 기재하오니 투자에 참고하시기 바랍니다.

[사업부문별 매출액 및 매출 비중 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

식자재유통
1,295,868
76.92%
1,510,492
80.42%
1,983,601
80.03%
2,536,662
83.03%
2,375,185
83.99%

푸드서비스
335,650
19.92%
325,758
17.34%
436,891
17.63%
481,086
15.75%
429,372
15.18%

기타
53,195
3.16%
42,011
2.24%
58,037
2.34%
37,333
1.22%
23,515
0.83%

합 계
1,684,713
100.00%
1,878,261
100.00%
2,478,529
100.00%
3,055,081
100.00%
2,828,072
100.00%

(출처: 당사 2021년 3분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

【식자재유통사업부문】

[산업의 성장성 및 경쟁 관련 위험]

가. 식자재유통사업은 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하는 사업을 말합니다. 식자재유통사업은
이익률 수준이 낮아 규모의 경제를 이루기 전까지는 외부 환경 변화에 수익성이 크게 좌우될 수 있으며, 저마진 사업 위주의 외형 성장시 수익성 저하로 이어질 수 있습니다. 최근 위생 및 식품안정성에 대한 기준 강화, 수요처의 대형화, 대규모 인프라 투자부담 등으로 대기업 점유율이 확대되고 있는 추세이나, 대기업 계열 식자재유통 업체들의 진입과 사업 확대의 영향으로
경쟁의 강도가 높아지고 있어
단가 경쟁력, 시스템 경쟁력 등 사업역량 확보를 위한 투자가 발생할 수 있습니다. 그리고 영세한 사업체를 대상으로 하는 식자재유통의 경우
부실채권 발생 가능성 등 거래위험이 높아질 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

식자재유통사업은 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농ㆍ수ㆍ축산물, 가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하는 사업을 말합니다. 동 사업은 고객에게 위생과 안전이 보장된 좋은 품질의 식자재를 합리적인 가격과 편리한 배송 서비스를 제공하는 것을 목적으로 하는 사업이며, 당사는 단순한 상품공급에 그치지 않고, 메뉴ㆍ조리ㆍ서비스ㆍ위생 교육 및 컨설팅, 전산 인프라 등 다양한 부가서비스를 지원하면서 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다.

식자재유통시장구조_증권신고서

(출처 : 유안타증권 리서치센터)

한국식자재유통협회에 따르면 B2B 식자재 유통시장은 2020년 기준 55조원 규모로 추정되며, 기업형 비중은 10.0% 정도 수준에 불과합니다. 이는 개인사업자 중심의 중소형 외식업체 비중이 높은 외식업의 특성에서 원인을 찾을 수 있습니다. 중소형 외식업체의 경우 영세유통업체와의 거래를 통해 무자료거래 등으로 세금 등의 비용을 절감하거나, 당일 판매분 정도의 수량을 직접 구매하는 것을 선호하기 때문입니다.

연간 50조원이 넘는 시장규모에도 불구하고, 대기업 식자재 업체의

시장점유율은 2020년 기준 10.0% 수준을 기록하고 있으며, 단체급식 또는 외식사업을 하고 있는 대기업들이 단체급식시장에서의 출혈경쟁을 피하고, 기존의 급식 인프라를 활용하여 업무시너지 창출을 기대할 수 있는 새로운 사업 영역의 하나로 식자재유통시장에 활발하게 진출함에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.

과거 중소 식자재유통업체들은 가격 경쟁력을 가진 일부 품목을 저마진으로 음식점에 공급하는 등 소극적 사업을 벌여 왔지만, 대기업 식자재유통업체들은 단순 식자재 납품에서 벗어나 식당, 단체급식업체, 외식업체, 호텔, 케이터링(출장식 뷔페), 도시락업체 등 다양한 종류의 식자재를 대량으로 공급하고 있습니다. 또한, 국내외 모든 식자재 및 주방용품의 대행 구입과 조달의 편의를 제공하는 이른바 토탈푸드서비스산업(Total Food Service)으로 발전시켜 나가고 있습니다. 더불어 거래투명성의 중요도가 높아지고 식품 품질 이슈 관련 규제가 강화되면서 식품유통업체의 산업화 및 기업화 양상이 점진적으로 나타나고 있습니다.

식자재 유통업체가 효율적인 영업 기반을 확보하기 위해서는 신선한 식자재를 저렴한 가격에 구매할 수 있는 대규모 영업망과 자금력이 필요하고, 안전한 품질 유지를 위한 식품안전센터 및 냉장물류시스템(Cold Chain System), 그리고 신속한 부가서비스 제공이 가능한 정보시스템이 필수적인 요소입니다. 위생 및 식품안전성에 대한 기준 강화, 수요처의 대형화, 대규모 인프라 투자 부담 등에 기인하여 보다 조직적이고 체계적인 식자재 유통의 필요성이 증가하면서 대형화되고 전문성이 강화된 전문유통업체가 기존의 영세 유통업체를 대체하는 등 전문유통업체의 시장점유율이 높아지면서 식자재산업의 구조가 빠르게 변화하고 있습니다. 이러한 시장의 성장과 수요 증가는 자본과 인프라를 갖춘 대기업 식자재유통업체의 사업확장에 유리한 환경을 조성하고 있는 것으로 보이며 관련 기업의 사업영역 확장에 따른 성장이 기대되고 있습니다.

다만 식자재유통사업은 박리다매 위주의 도매업 특성상 사업 자체의 수익성은 높지 않은 편입니다. 동 사업은 규모의 경제를 이루기 전까지는 외부 환경 변화에 수익성이 크게 좌우될 수 있고 저마진 사업 위주의 외형 성장시 수익성 저하로 이어질 수 있습니다. 또한 일반 식당 대상 식자재유통의 경우 부실 매출채권 발생가능성 등 거래 상대방 위험이 상존합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[경기 변동에 따른 전방산업 관련 위험]

나. 당사가 영위하는 식자재유통업의 전방산업인 외식산업은 수요탄력성이 높아
경기변동에 민감하게 반응하는 내수사업으로 향후 국내 경기변동에 따라 당사의 매출에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 국내외 경제상황을 살펴보면 2020년 초부터 나타나기 시작한
코로나19 바이러스가 2020년 3월 이후 미국, 유럽 등 전세계로 확산되며 소비의 위축 및 경제불황을 야기하고 있습니다.
한국은행은 2021년 11월에 발표한 경제전망보고서를 통해
당분간 코로나 19 재확산 영향을 받겠으나 백신접종 확대 및 수출 호조 등으로 회복흐름을 이어갈 것으로 예상하였고
2021년
과 2022년의 우리나라 경제성장률을 각각 4.0%, 3.0%로 전망
했습니다. 그러나 변이바이러스의 등장으로 인해 코로나 19 팬데믹 상황이 장기화되고 있으며 이러한 상황이 지속될 경우 국내 경기 회복속도가 더뎌질 수 있습니다. 경기변동에 민감한 외식사업의 후방산업인 식자재유통업의 수익성도 함께 악화될 수 있으며 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 선진화된 유통시스템을 바탕으로 외식산업에서 필요로하는 식자재 일체를 프랜차이즈, 일반식당, 호텔, 뷔페 등에 제공하고 있습니다. 식자재유통업의 전방산업인 외식산업은 당사 매출의 상당부분을 차지하며, 당사 영업 및 수익성에 큰 영향을 미치는 중요한 산업입니다.
전형적인 내수 업종인 외식산업은 음식으로써의 역할 뿐 아니라 문화소비재 성격을 갖고 있어 수요탄력성이 높기 때문에 경기변동에 민감하게 반응합니다.

[외식산업 경기전망지수 추이]

외식산업 경기전망지수_증권신고서.jpg
외식산업 경기전망지수_증권신고서

주) 외식산업 경기전망지수 : 한국외식산업의 현재 외식경기와 미래 외식경기 전망을 분기별로 보여주는 실증적 지표(매출, 고객수, 식재료원가 등의 단기 변화를 측정)
(출처 : 식품산업통계정보(http://www.atfis.or.kr))

2000년도까지는 소득의 증가 및 식문화의 서구화 등을 통하여 외식산업이 높은 성장률을 기록하였지만, 2008년 글로벌 금융위기, 2015년 메르스 사태, 2016년 김영란법 시행 등 외식산업경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 사회적 이슈가 발생하였을
때 외식산업 경기전망지수가 크게 하락하는 모습을 보였습니다. 이후 2017년부터 외식산업 경기전망지수는 65내외 수준을 유지하였고
2019년 70 이상으로 회복하였습니다. 그러나 2020년 코로나 19 확산 및 가계부채 부담 등에 따른 소비위축이 이어지면서 전반적인 실적이 둔화된 가운데, 2020년 외식산업 경기전망지수는 4분기 기준 59.33을 기록했습니다. 2021년 백신 보급 확대 및 위드코로나 정책 시행으로 업황이 일부 개선되었으나 여전히 외식산업 경기전망지수는 60 중후반에 머물고 있고 코로나 19의 확산에 따른 불확실성이 상존하고 있습니다.

한국은행은 2021년 11월에
발표한 경제전망보고서를 통해
당분간 코로나 19 재확산 영향을 받겠으나 백신접종 확대 및 수출 호조 등으로 회복흐름을 이어갈 것으로 예상하였고
2020년과 2021년의 우리나라 경제성장률을 각각 4.0%, 3.0%로 전망했습니다.

그러나 2021년 말 변이바이러스의 등장으로 인해 코로나 19 확산이 지속되고 있으며 사회적 거리두기 역시 재시행되고 있습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 국내 경기 회복속도가 더뎌
질 수 있으며 경기변동에 민감한 외식산업 전반의 소비동향 또한 둔화되고 후방산업인 당사의 식자재 유통 사업 매출에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[외식산업 규제 관련 위험]

다. 대기업의 음식점업에 대한 신규 진입 자제, 확장 자제를 주요 골자로 하는 동반성장위원회의 '2016년 중소기업 적합업종 권고사항' 및 보호기관 만료 이후 상생협약에 따라 CJ푸드빌을 비롯한 당사가 납품하는
대형 외식업체의 신규점포 출점 및 확장에 제약이 발생할 수 있으며 이는 당사의 매출 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

「대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률」에 따라 대기업과 중소기업 간 사회적 갈등 문제를 논의해 민간 부문의 합의를 도출하는 민간 위원회인 동반성장위원회는 2016년 5월 제40차 동반성장위원회 결과를 발표하였습니다. 위원회 결과 2016년 5월 적합업종 권고기간 만료 예정이었던 음식점업(한식, 중식, 일식, 서양식, 기타 외국식, 분식 및 김밥 전문점, 그 외 기타 음식점업 등 7개 업종)에 대한 권고기간이 3년 연장되었습니다. 기존의 권고사항에 더하여 재합의를 통해 중소상공인의 사업영역 보호와 외식산업 발전을 위해 대ㆍ중소기업간 상생협의회를 구성키로 하고 이를 통해 상생방안을 지속적으로 논의하기로 결정하였습니다. 2016년 중소기업 적합업종 권고사항은 대기업의 음식점업에 대한 확장 자제 및 진입자제('15.12.31 점포수 기준. 단, 복합다중시설, 역세권, 신도시, 신상권 및 상업지역 내 출점에 한해 예외 인정)를 주요 골자로 하고 있습니다.

'2016년 중소기업 적합업종 권고사항'에 대한 자세한 내용은 아래와 같습니다.

권고사항 : 확장자제 및 진입자제

○ 대기업(중소기업기본법 기준)은 신규 진입자제
 * 인수ㆍ합병(M&A) 등으로 인한 진입 포함

○ 대기업(중소기업기본법 기준)은 확장자제
 * '15.12.31일 점포수(가맹점+직영점) 기준
- 단, 복합다중시설, 역세권, 신도시, 신상권 및 상업지역 내 출점에 한해 예외 인정

예외사항
세부내역

역세권
수도권 및 광역시에서 교통시설 출구로부터 반경 100m이내, 그 외 지역은 교통시설 출구로부터 반경 200m이내 지역에서 출점 가능

복합다중시설

상호출자제한 기업집단 소속 대기업은 연면적 20,000㎡이상, 중견기업은 10,000㎡이상의 건물 및 시설에서 출점 가능하며, 본사 및 계열사(연결재무제표 대상)가 소유하고 있는 건물 및 시설에서는 연면적 관계없이 예외적으로 출점 가능

상업지역
토지이용 목적상 중심, 일반, 근린, 유통 및 상업지역은 출점 가능

외식전문
중견기업
복합다중시설, 역세권 등의 출점 예외지역과 무관하게 간이과세자(연4,800만원 매출)의 주메뉴가 50% 이상인 점표 기준으로 도보 150m 초과지역에서 출점 가능

기타
1. 대기업 신규브랜드 허용
2. 농촌살리기 일환의 농협목우촌 프랜차이즈 '미소와돈'은 권고대상 예외 인정
3. 기존 음식점업 기업간 M&A는 허용하되, 적대적 M&A 不許
4. 외식산업 발전을 위해 대ㆍ중소기업간 상생협의회를 구성ㆍ운영하고, 상생협력 결과를 준용

권고기간
2016.06.01 ~ 2019.05.31 (3년간)

(출처 : 동반성장위원회, 2016.05)

2019년 5월 중소기업 적합업종 보호기간 만료 이후, 음식점업 대기업들과 중소기업ㆍ소상공인들이 상생협약을 통해 신규 출점 확장을 자제하기로 하였습니다. 외식업중앙회는 생계형 적합업종 지정을 추진하지 않고, 대기업들과 상생협약을 통해 중기 적합업종의 권고사항을 유지하면서도 중소ㆍ소상공인의 자생력을 키우는 방안에 협의하였습니다. 상생협약은 5년 동안 유지되며, 중소기업 적합업종에서 권고한 '대기업 신규 출점 점포수 확장자제'도 동일하게 적용됩니다. 예외로 복합다중시설, 역세권, 신도시ㆍ상권, 상업지역과 신규 브랜드에 대해서는 점포 확장을 허용하였습니다. 다만, 시장 환경을 고려해 대기업의 확장 범위는 외식업중앙회와 대기업 간 의견 수렴을 거쳐 동반위가 정하기로 하였습니다. 상기와 같은 협의사항은 신규점포 출점 및 확장에 제약이 발생하는 등 대기업의 사업확장을 제한하는 요소로 작용하고 있으며, 시장의 경쟁심화 상황 등을 감안할 때 외식업계 전반의 외형 및 수익성은 고성장을 기대하기 어려울 것으로 전망하고 있습니다. 이는 당사의 매출 성장에도 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[식품 안전 규제 증가 위험 및 식품 위생 사고 발생 위험]

라. 국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로
식품 위생 및 안전에 대한 관심이 고조되고 있으며, 이에 따른
투자 및 원가부담 증가는 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 매입 및 유통공정에서 발생할 수 있는 이물질 등과 같은
식품 위생안전 문제는 예측 불가능한 위험요소로서, 사고 발생시 매출 급감 및 평판 악화 등 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로 건강 및 웰빙에 대한 사회적 관심이 높아지고 있습니다. 지속적으로 발생하고 있는 식품관련 각종 사건 사고들로 인해 식품 안전과 위생에 대한 소비자 관심이 집중됨에 따라 식품의 보관, 유통 및 제조 등 모든 단계에 대한 규제 역시 강화되고 있습니다. 더불어 식품위생법, HACCP 인증 등에 따라 규제 및 인증 조건 충족을 위한 시설설비 등 이와 관련한 식자재 유통업계의 투자 및 원가 부담이 증가할 것으로 예상됩니다.

당사는

식품 위생과 안전을 최우선 목표로 삼고 지속적으로 점검하고 있으며 국
내 단체급식 업계 최초로 식품안전센터를 설립하여 바이러스, 미생물, 방사선 및 중금속 검사를 진행하고 식품위해성 여부를 판별하고 있습니다. 그러나 농수축산물을 비롯하여 당사가 취급하는 음식료품의 특성상 식품 위생 사고 또는 관련 이슈가 발생할 수 있으며 사고 발생시 매출급감 및 평판 악화에 따른 실적 둔화가 발생할 수 있습니다. 과거 모 제과회사의 세균 기준치를 초과한 과자, 모 식품회사의 대장균이 검출된 시리얼, 성분표시를 제대로 표기하지 않은 유통 회사 등 식품위생법 위반 혐의로 기소된 사례들의 경우 회사 이미지와 평판에 심각한 악영향을 미쳤습니다. 또한 소비자들의 집단 소송 등 장기간에 걸쳐 회사에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[재고 및 수급 관련 위험]

마. 당사가 영위하고 있는 식자재유통업은
제품 및 상품의 보존기간이 매우 짧고 부패하기 쉬우므로 위생품질관리 및 효율적인 재고관리가 필수적입니다. 또한 농축산물의 병충해, 질병 등 통제가 불가능한 외부요인으로 인하여 원재료 가격의 변동폭이 넓고, 예측이 어렵습니다. 2008년 쇠고기 광우병파동, 2010년 배추값 폭등, 2016년말 조류인플루엔자로 인한 달걀가격 폭등 및 2019년 아프리카돼지열병으로 돈육 가격 폭등, 2021년 한파로 인한 대파 가격 폭등 등
식자재의 수급에 영향을 미치는 사건이 발생하는 경우 식자재 공급 차질이 빚어질 수 있으며 이에 따른 가격 변동 위험이 상

존하고 있습니다. 또한 식자재 수요ㆍ공급의 불확실성 때문에 발생하는
식자재 과다 또는 과소 구매로 인하여 당사의 매출 및 수익성이 직접적인 영향을 받을 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

1차 상품인 농수축산물은 태풍, 폭염, 추위, 가뭄 등 기후변화와 가축의 질병 등으로 인해 생산 및 공급의 예측이 어려운 특징을 가지고 있습니다. 공급의 부족이나 과소 구매로 인해 적절한 시기에 식자재 공급을 하지 못하는 일이 발생할 수 있고, 반대로 과다구매로 인한 재고관리의 어려움이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 취급하는 제품 및 상품은 보존기간이 매우 짧고 부패하기 쉬우므로 신선한 원재료 구매, 위생품질관리 및 효율적인 재고관리가 필수적입니다.

원재료 수급에 영향을 미치는 사건과 이에 따른 소비자 인식 변화 등 시장 외적인 요소로 인한 위험은 지속적으로 증가하고 있습니다. 2008년 광우병 파동은 미국산 소고기의 사회적 불매운동으로 확산되었으며, 조류 인플루엔자는 급격한 소비위축을 불러왔습니다. 2010년에는 폭염 및 태풍 곤파스의 영향으로 배추값이 전년대비 250% 상승하여 포기당 1만 5천원까지 폭등한 사례가 있습니다. 또한 2016년 12월에는 조류인플루엔자의 전국적 유행으로 2016년 12월 31일 기준 2,883만 마리의 닭과 오리가 살처분 되었으며 그 결과 달걀수급에 비상이 걸리면서 대형마트에선 달걀 품귀현상으로 판매수량을 제한하기도 하였고, 달걀 1판 가격이 1만원을 넘어서는 등의 현상이 발생하였습니다. 2019년에는 아프리카돼지열병의 영향으로 돼지고기 가격이 폭등하였습니다. 아프리카돼지열병 발병 전 kg당 4,000원 수준이던 경매시장 가격(전국 평균)이 2019년 9월 6,201원으로 약 55% 급등하였습니다. 2021년에는 한파로 인한 작황 부진과 재배면적 감소로 대파 가격이 1년 전에 비해 305.8% 폭등하였습니다.

이러한 위험요소를 제거하기 위하여 당사는 안정적인 식자재 공급을 위한 대량구매, 산지구매, 장기계약 및 거래선 다양화 등 다방면의 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 대규모 자체 물류 센터를 운영하여 유통단계를 축소하고 식품안전시스템 구축을 통한 고객 맞춤형 식자재를 신속하게 배송할 수 있는 시스템을 갖추어 다양한 위험요소를 제거하고 있지만 완벽한 위험요소 통제는 사실상 불가능 한 것으로 판단됩니다.

전술한 바와 같이 기후 및 가축 질병 등 시장 외적인 요인 등 식자재 원재료 수급의 정확한 예측의 어려움으로 인하여 당사의 매출 및 수익성이 부정적 영향을 받을 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[환율 및 해상운임 변동 위험]

바. 당사는 원재료의 일부를 해외에서 수입하고 있으므로,
원재료의 가격, 운임가격, 수입환율은 당사의 수익성에 영향을 미치는 요인입니다. 2021년 3분기 기준 당사 원재료의 8.2%를 수입하여 조달하고 있는 가운데
환율 불확실성은 상존하며,

글로벌 경기 회복 속도 및 코로나 19 확산 여부 등 대외적인 요소로 인해
해상운임 변동성이 확대될 가능성 역시 상존합니다.

환율변동
및 해상운임 변동 등
으로 인하여 당사의 실적이 부정적인 영향
을 받을 수 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사를 포함한 식자재유통업체는 식자재 납품을 위한 1차 원재료인 농산물의 일정 부분을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 국제곡물가격 변동과 해상운임의 변화가 국내 식자재유통업체 원가에 직접적인 영향을 미치고 있으며, 생산된 제품의 대부분이 내수시장에서 소비되고 있어 수입환율에 따라 수익성이 영향을 받고 있습니다.

[당사 국내매입과 수입 현황]

(단위:백만원, %)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

국내매입
1,563,960
91.8
1,707,101
87.3
2,228,294
88.4
2,494,461
86.6

수 입
139,052
8.2
247,461
12.7
293,615
11.6
387,431
13.4

합 계
1,703,012
100.0
1,954,562
100.0
2,521,909
100.0
2,881,892
100

(출처: 당사 2021년 3분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서, 연결기준)

당사의 2021년 3분기 기준 원재료 수입 의존도는 8.2%로 전년대비 감소했지만 최근 3년간 평균 10% 이상의 의존도를 보이고 있습니다. 따라서 원/달러 환율 및 해상운임의 급격한 상승은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성이 있습니다. 2021년 환율은 미국의 예상치를 상회한 경기 회복 속도와 테이퍼링의 본격화로 인해 지속적으로 상승하였습니다. 2022년에도 테이퍼링 및 기준금리 인상으로 달러화의 강세가 이어질 것으로 전망되지만 향후 미국의 금리정책과 행정부의 정책, 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성이 커질 수 있으며, 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하고 있습니다.

[2021 원/달러 환율 추이]

2021년 환율추이_증권신고서.jpg
2021년 환율추이_증권신고서

(출처: investing.com)

해상운임(BDI)은 2021년 중국발 컨테이너 수요 증가, 수에즈 운하 좌초로 인한 해상운송망 일시 중단, 항만 운영 지연 등으로 인해 급등하였습니다. 연초 1,000~2,000p 수준이었던 BDI는 10월 초 5,650p까지 폭등하였습니다. 이후 석탄 등 원자재 가격이 안정세로 돌아서며 운임은 급락하였고 연초 수준으로 회귀하고 있습니다만, 글로벌 경기 회복 및 코로나 19 확산 여부 등 대외적인 요소로 인해 해운운임 변동성이 커질 가능성은 상존하는 상황입니다. 이와 같은 급격한 해상운임 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[국제 벌크선 운임(BDI)추이]

(단위 : Pt.)

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bdi index_증권신고서

주) BDI Index(Baltic Dry Index): 건화물시황 운임지수로, 철강ㆍ곡물 등 포장 없이 내용물을 실어 옮기는 벌크선 운임지수로 통상적으로 사용
(출처: investing.com)

이처럼 글로벌 경기 및 대외적인 요인으로 인한 환율 변동, 해상운임의 변동과 관련한 위험은 상존하고 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

【푸드서비스사업부문】

[코로나19로 인한 산업환경 변화 및 산업성장성 관련 위험]

사. 2020년 초부터 시작된 코로나19의 전세계적 유행으로 국내 단체급식시장은 사업환경에 큰 변화를 맞이하였습니다.
단
체급식사업은 시장의 수요자가 산업체, 병원, 학교, 기숙사, 관공서, 사회복지시설 등으
로 다소 한정되어 있는데, 코로나19 확산 장기화로 기업 재택근무가 확대되고 초중고교 개학이 연기되며 단체급식 수요가 크게 위축되었고 수익성 저하가 우려되는 상황입니다. 또한 단체급식사업은 개인사업체 및 영세업체를 포함하여,
전국적으로 4,500여개 이상의 업체들이 경쟁하고 있으며 당사를 포함한
대기업군 업체들이 그룹 내 수요 등을 바탕으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다.
대기업 계열내의 캡티브 수요를 제외하고는 기업체, 병원, 오피스 등으로 한정된 수요군을 확보하기 위해 대기업간 경쟁이 심화되었으며 시장은 이미 성숙단계에
진입해
높

은 성장성을 기대하기는 어려운 상황입니다. 또한, 고객사의 비용절감을 위한 식단가 동결 및 최저임금액 인상으로 인한 인건비 부담 가중으로 수익성이 부정적 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

단체급식사업은 오피스, 산업체, 병원 등에서 체계화된 프로세스로 음식과 서비스를 제공하는 위탁운영사업으로, 단순한 식사 제공만이 아닌 맛, 서비스, 건강, 즐거움을 제공함으로써 고객가치를 확대해야 하는 사업이며, 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 특성이 있습니다.

[단체급식 위탁시장 규모 추이]

단체급식 위탁시장 규모 추이.jpg
단체급식 위탁시장 규모 추이

(출처 : 당사 제시자료)

산업체, 학교, 병원, 관공서 등을 대상으로 급식업무를 담당하는 단체급식시장은 1988년 급식업무 일체를 수탁받아 운영하는 위탁급식이 시작되고 1990년을 기점으로 당사를 포함하여 아워홈, 삼성웰스토리, 신세계푸드 등 대기업 계열사들이 진출하면서 높은 성장세를 보였습니다. 2002년 이후 직영급식은 성장이 둔화되고 역성장 추세를 나타냈으나, 위탁급식시장의 성장세가 지속되면서 위탁급식비중은 매년 양호한 증가 추세를 보이고 있
습니다
.
다
만, 2000년대 초반 20%를 상회하던 위탁급식시장의 성장률이 점차 둔화
되어 급
식
시
장 전
반의 2015-2022 예상 연평균 성장률은 3.5%로 추정되고 있습니다.

[단체급식 시장 점유율 현황]

단체급식 점유율_20년.gif
단체급식 점유율_20년

(출처 : 당사 제시자료)

단체급식시장은

개인 사업체 및 영세 업체를 포함하여
, 전국적으로 4,500여개 이상의 업체들이 경쟁하고 있는데, 당사를 포함하여 삼성웰스토
리, 아워홈, 현대그린푸드, 신세계푸드, 한화호텔앤드리조트 등 소수의 대기업군 업체들이 단체급식시장 선점을 위해 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. 대기업군 업체들은 식자재 조달, 효율적인 물류시스템 구축 등
에 있
어 규모의 경제 효과를 향유할 수 있으며, 그룹 내 단체급식 수요도 상당한 바, 고정 식수인원의 확보와 계약기간의 안정성 등의 강점을 바탕으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다.

대기업 계열 내의 캡티브 수요를 제외하고는
기업체, 병원, 오피스 등으로 한정된 수요군을 확보하기 위해 대기업간 경쟁이 심화되었으며 시장은 이미 성숙단계에 진입해
높은 성장성을 기대하기는 어려운 상황입니다.

또한, 고객사의 비용절감을 위한 식단가 동결 및 최저시급
인상으로 인한 인건비 부담 가중으로
단체급식사업 전반의
수익성이 악영향을 받을 수 있습니다.

2020년 초부터 시작된 코로나19의 전세계적 유행으로 국내 위탁급식시장은 사업환경에 큰 변화를 맞이하였습니다. 코로나 19 확산
이 장기화 되며 기업 재택근무 확대, 초중고교 개학 연기 등으로 위탁급식 수요가 크게 위축되어
수익성 저하가 우려되는 상황

입니다. 코로나 19의 유행이 당초 예상보다 장기화됨에 따라 당사를 포함한 대기업들은
간편식 라인 강화, 프리미엄 라인 단가전략 추구, 컨세션(식음료
위탁운용) 사업 확장 등 변화를 모색하고 있으나
코로나
19 사태의 향방을 쉽게 예측할 수 없는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[규제 관련 위험]

아. 정부는

2012년
공공기관 구내식당 운영에 대기업 참여를 배제하는
'영세 중소상인 지원 대책 점검과 향후 계획'을 마련하였습니다.
한편 동반성장위원회는
이동급식용 식사사업을 중소기업 적합업종으로 지정하고 정부조달시장, 학교급식, 군납시장에서 대기업 철수를 권고하였습니다. 당사의 경우 주로 대기업 및 종합병원 등 대규모 구내식당을 통한 급식사업을 영위하여 해당 지정에 대한 영향이 미비하지만, 향후
급식사업에서 중소기업 적합업종의 영역이 확대되는 경우 당사의 영업장 수 확장에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

급식산업은 다양한 규제관련 위험에 노출되어 있습니다. 일례로, 2010년 학교급식법 개정안의 통과로 학교급식에 한해 직영급식이 의무화 되면서 위탁을 받은 단체급식업체가 어려움을 겪은바 있으며, 2012년 3월 기획재정부는 정부의 대기업 규제 강화 기조에 따라 영세 중소상인 보호를 위해 자산 5조원 이상의 상호출자제한기업집단 소속 대기업들을 공공기관 급식사업자에서 배제할 것을 권고하였습니다. 이에 따라 당사를 포함하여 (주)현대그린푸드, (주)신세계푸드 등 5개 대기업 계열사가 규제 대상에 포함되었습니다. 그 결과 당사를 포함하여 대기업 계열사 급식업체들은 계약만료 공공기관 사업장을 대상으로 재입찰이 제한되는 등 영업수익성 및 성장성에 일부 부정적인 영향을 받고 있습니다. 2016년 12월 한시적으로 3년간 1,000명 이상 공공기관의 구내식당에는 대기업 참여를 정부에서 허용한 바 있으나, 그 시한은 2019년 12월까지로 제한하였습니다.

또한 2013년 6월에 열린 제 23차 동반성장위원회 회의에서 이동급식용 식사사업을 중소기업 적합업
종으로 지정하고 정부 조달시장, 학교급식, 군납시장에서 대기업 철수를 권고하였습니다. 민간 기구인 동반성장위원회가 지정한 적합업종은 권고 사항으로, 자체가 법적 강제 요소가 있는 것은 아니지만, 따르지 않을 경우 정부기관인 중소기업청의 사업조정 대
상으
로 분류될 수 있으며 이 경우 사업에 부정적인 조치가 취해질 가능성을 배제할 수 없습니다.
.

향후 동반성장위원회가 대기업이 운영하는 위탁급식 사업분야에 대하여 중소기업 적합업종으로 추가지정 하거나, 정부의 새로운 규제정책이 시행될 경우, 성숙산업으로 진입하여 성장률이 더딘 급식사업에서 당사를 포함한 대기업의 사업규모 확장은 더욱 어려워질 것으로 예상되며, 대규모 원재료 구매를 통한 원가 절감 및 규모의 경제를 통한 수익성 제고 등 경영 효율성 및 수익성 향상을 위한 영업활동이 제한을 받게 됩니다. 당사의 경우 주로 대기업 및 종합병원 등 대규모 구내식당을 통한 급식사업을 영위하여 해당 지정에 대한 영향이 미비하지만, 향후 급식사업에서 중소기업 적합업종의 영역이 확대되는 경우 당사의 영업장 수 확장에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 

[위생 관리 관련 위험]

자.
단체급식사업에 있어서
위생관리는 사업을 영위하는 데 필수불가결한 요소
입니다.
정부가 2021년 '식품안전 기반 재설계'를 식품의약품 분야 주요 정책으로 선정하고 집단급식소 운영 준수사항 위반시의 과태료를 상향한 가운데 급식사업장의
위생관련 투자 및 관리가 적절히 이루어지지 않을 경우 고객이탈, 위탁급식계약해지, 대외신인도 하락, 소비자 피해보상 등 당사의 영업활동에 막대한 지장을 초래하여 수익성이 악화될 수 있습니다.

당사가 영위하는 단체급식 산업
에 있어서
위생안전관리는 사업을 영위하는 데 필수불가결한 요소입니다.
경제가 발전하고 국민소득이 증가함에 따라 건강한 삶과 웰빙에 대한 사회적 요구는 안전한 먹거리를 제공받을 권리로써 표출되었으며, 2006년 급식파동 등을 겪으며 사회적 이슈로 부각되었습니다. 급식사업에서 식품 위생문제가 발생하였을 시 그 파장은 최종소비자인 개인의 건강 뿐 아니라 회사가 오랫동안 쌓아온 브랜드와 안전에 대한 공신력, 더 나아가 급식사업에 대한 사회적 불신이 발생하는 중대한 사건이므로 당사는 식품의 위생안전을 최우선 과제로 삼고 투자와 지속적인 모니터링을 통하여 위생안전문제의 소지를 미연에 방지하고자 노력하고 있습니다.

2000년 10월 식품의약품안전처에서는 식품위해요소중점관리기준(HACCP)을 단체급식시장에도 적용하도록 개정 고시하는 등 정부의 식품 위생관련규제를 지속적으로 강화하고 있습니다. 이에 따라 당사는 HACCP을 단체급식점포에 맞게 재구성 한 'CJ HACCP’제도를 수립하여 운영하는 모든 단체급식 점포에 적용하고 있습니다.

한편 정부는 2019년 식품안전정책의 주요 분야를 '단체급식'으로 선정하고, 다양한 정책을 펴기로 했다고 밝혔습니다. 대표적으로 그동안 급식관리의 사각지대였던 어린이집과 유치원, 노인복지시설 등을 주요 대상으로 정책 집행의 방향성을 시사하였습니다. 2021년에는 '식품안전 기반 재설계'를 식품의약품 분야 주요 정책으로 선정하고 집단급식소 운영 준수사항 위반시 과태료를 상향하였습니다.

당사 위생안전팀에서는 이러한 규제 등에 대비하여 위생관리기준을 업장에서 효과적으로 적용 및 운영 할 수 있도록 점포의 관리자 및 종사원들에게 ?춤형 교육을 실시하고 정기적으로 점포를 체크하여 고객에게 제공되는 식품에 대해 철저한 식품안전관리를 하고 있습니다. 하지만 유통 및 제조 등 모든 단계에서 엄격한 위생관리가 이루어지지 않아 소비자의 건강에 문제가 발생하였을 경우, 기업의 신인도 하락 및 위탁급식계약의 해지, 소비자 손해배상 등으로 당사의 매출 및 수익성 등 향후 영업활동에 막대한 지장을 초래할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[당사의 수익성 관련 위험]

가. 당사의 2021년 3분기 연결기준
누적 매출액은 1조 6,847억원이며 영업이익은 386억원을 기록하였습니다. 당사는 적극적인 경영활동을 통한 영업수익성 개선을 및 규모의 경제를 통한 시장점유율 확대 등의 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 하지만
영위산업 특성상 낮은 수준의 수익성, 대기업 계열 경쟁사의 시장진출로 인한 경쟁강도 심화 및 예상치 못한 외부환경 변화에서 오는 경영악화로 인해 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다.
국내 산업 전반의 수요 변동이 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 식당, 단체급식업체 등을 고객으로 하여 양질의 식자재를 합리적인 가격과 편리한 배송 서비스로 제공하는 식자재유통업과 오피스, 산업체, 병원 등에서 체계화된 프로세스로 음식과 서비스를 제공하는 단체급식사업을 영위하고 있습니다.

당사는 식자재유통사업부문에서 전국 각 지역에 거점 물류센터를 구축하고, 지역별 소규모 식자재 유통 대리점을 통합하는 이른바 '유통선진화' 사업을 통하여 경쟁력을 확보하였고 시장지위를 선점하여 업계최초로 1조원 매출을 기록하였습니다. 한편, 단체급식 시장은 매출기준

업계 4위의 시장지위
를 유지하고 있습니다. 단체급식시장은 성숙기에 진입하여 성장속도가 둔화된 가운데 참여업체수의 증가로 경쟁이 심화되고 있으나, 우수한 브랜드 인지도와 식자재 통합구매, 물류센터 공동활용을 통한 식자재유통 부문과의 시너지 효과를 바탕으로 매출액 증가를 기대하고 있습니다. 

당사는 2017년 긍정적 수요환경이 조성된 가운데, CJ푸드빌 등 계열향 매출 확대와 단체급식 특화사업장 및 대형 사업장 확보 등을 통해 전년대비 8% 성장한 2조 5,044억원의 매출액을 기록하였으며, 2018년에는 13% 증가한 2조 8,281억원을 기록하였습니
다.
2019년의
경우 전략적 수주와 조건 개선을 통해 전년대비 8% 증가한 3조 550억원의 매출액을 기록하였습니다. 2020년은 코로나 19 확산으로 인한 외식경기 악화 및 학교 개학 연기의 영향으로 -35억원의 영업손실을 기록하며 적자전환하였습니다. 2021년, 코로나 19 팬데믹 상황은 장기화되고 있지만 구조조정을 통한 수익성 개선, 프랜차이즈 중심의 호실적 기록, 위드코로나 정책 기조하에 개선된 외식 업황으로 인하여 회복 국면에 진입하였으며 2021년 3분기 현재 매출액 1조 6,847억원, 영업이익 386억원으로 흑자 전환하였습니다.

코로나 19 영향하에 영업적자를 기록한 2020년 이전까지 당사의 매출이 증가세를 보인 반면, 수익성은 저수익구조의 식자재유통 사업이 큰 비중을 차지함에 따라 상대적으로 낮습니다. 또한, 자재 가격변동과 내수경기가 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있어 영업실적의 변동성도 비교적 크게 나타나고 있습니다. 당사는 2017년 이후 단체급식 대형거래처 증가, 신규 인수한 송림푸드의 실적 포함 등으로 수익성이 개선되는 추세를 보였고 영업이익률은 전년대비 0.85%p. 증가한 1.75%를 기록하였습니다. 2019년은 식자재 유통부문의 가격인상과 저마진 거래처 디마케팅, 단체급식 부문 신규수주와 가격인상을 기반으로 전년대비 74억원 증가한 581억원의 영업이익과, 전년대비 0.11%p. 증가한 1.90%의 영업이익률을 시현하였습니다. 2020년은 코로나 19로 인한 외식경기 악화로 영업손실을 기록하였지만 2021년은 수익 측면에서 회복 국면에 진입하였고 축육 도매사업 등 저마진 사업 축소와 저수익 거래처 디마케팅으로 마진 개선 역시 이루어지고 있습니다. 수익성 개선 노력으로 인해 2021년 3분기 현재, 영업이익은 전년대비 421억원 증가한 386억원을 기록하였고 영업이익률은 코로나 19 확산 이전보다 높은 수준인 2.29%를 달성하였습니다.

[당사 수익성 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

1. 매출액
1,684,713
1,878,261
2,478,529
3,055,081
2,828,072

2. EBITDA
54,806
29,879
34,095
90,536
80,022

3. 영업손익
38,588
1,918
-3,546
58,075
50,659

4. 당기순이익
26,093
-26,943
-42,518
9,587
16,704

5. 영업이익률(%)
2.29%
0.10%
-0.14%
1.90%
1.79%

6. EBITDA마진(%)
3.25%
1.59%
1.38%
2.96%
2.83%

7. 당기(분기)순이익률(%)
1.55%
-1.43%
-1.72%
0.31%
0.59%

주1) EBITDA: 영업이익 + 유형자산 감가상각비 + 무형자산상각비
주2) 영업이익률: 영업이익 / 매출액
주3) EBITDA마진: EBITDA / 매출액
주4) 당기(분기)순이익률: 당기(분기)순이익 / 매출액

(출처: 당사 분기 연결검토보고서 및 연결감사보고서)

사업부문별로 살펴보면 매출비중은 식자재유통이 76.92%, 푸드서비스가 19.92%로 식자재유통 부문이 절대적으로 높습니다. 영업이익기여도의 경우 2019년 기준 식자재유통이 55.50%
,
푸드서비스가 37.61%로, 푸드서비스의 매출액대비 영업이익기여도가 월등히 높게 나타났지만
코
로나 19의 확산이 시작된 2020년을 기점으로 푸드서비스의 영업이익이 크게 감소하며 푸드서비스의 영업이익 기여도 역시 축소되었습니다.

[당사 사업부문별 재무정보]

(단위: 백만원, %)

사업부문
구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

식자재유통
매출액
1,295,868
76.92%
1,510,492
80.42%
1,983,601
80.03%
2,536,662
83.03%
2,375,185
83.99%

영업이익
30,329
78.60%
2,261
-
-3,618
-
32,231
55.50%
30,510
60.23%

푸드서비스
매출액
335,650
19.92%
325,758
17.34%
436,891
17.63%
481,086
15.75%
429,372
15.18%

영업이익
3,494
9.05%
-2,769
-
-2,771
-
21,842
37.61%
18,842
37.19%

기 타
매출액
53,195
3.16%
42,011
2.24%
58,037
2.34%
37,333
1.22%
23,515
0.83%

영업이익
4,765
12.35%
2,426
-
2,843
-
4,002
6.89%
1,307
2.58%

합 계
매출액
1,684,713
100.00%
1,878,261
100.00%
2,478,529
100.00%
3,055,081
100.00%
2,828,072
100.00%

영업이익
38,588
100.00%
1,918
100.00%
-3,546
100.00%
58,075
100.00%
50,659
100.00%

(출처: 당사 분기 연결검토보고서 및 연결감사보고서)

국내 식자재유통시장은 단체급식 및 외식산업, 음식료 제조, 유통사업을 영위하고 있는 대기업들이 기존 사업과의 영업상 시너지 창출을 위해 참여하면서 대기업비중이 확대되고 있습니다. 당사 포함 아워홈, 삼성웰스토리, 현대그린푸드, 신세계푸드 등 대기업 계열사들의 시장 참여가 증가하고 있으나, 기존 영세사업자 및 중소업체들 간 거래 중심으로 시장이 형성되어 있어

2020년 기준 전체 시장규모 대비 대기업의 매출비중은 10.0% 내외 수준으로 추정됩니다.
이는 미국 등 선진국 대비 현저히 낮은 수준으로, 선진국에 비해 유통구조가 낙후되어있고 참여업체들의 영세성으로 인해 산업효율이 낮아 국내 식자재유통시장의 수익성은 저조한 수준입니다. 그러나 식품안전에 대한 요구 확대, 외식/급식회사 대형화에 따른 식자재 거래규모 증가, 거래 효율화 등을 바탕으로 장기적인 관점에서 대기업 중심으로의 산업 재편 및 수익성 개선이 이뤄질 것으로 예상됩니다.

당사는 위와 같은 산업환경의 한계를 극복하는 일환으로, 영세상인 위주로 구성된 지역 소규모 대리점을 통합하
는 이른바 "유통선진화"를 통하여 기업형 식자재 유통사업((주)프레시원)을 진행하고 있습니다.
보고서 작성일 현재 전국에

7
개의 프레시원 종속법인을 보유하고 있습니다.
낮
은 단가를 선호하는 소규모 거래처가 있는 식자재 유통업 특성상 단기간 내 수익성 개선은 제한적인 상황이나 점진적인 이익 안정화가 가능할 것으로 기대하고 있습니다.

당사는 적극적인 경영활동을 통한 영업수익성 개선 및 규모의 경제를 통한 시장점유율 확대 등의 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 하지만 영위산업 특성상 낮은 수준의 수익성, 대기업 계열 경쟁사의 시장진출로 인한 경쟁강도 심화 및 예상치 못한 외부환경 변화에서 오는 경영악화로 인해 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다. 국내 산업 전반의 수요 변동이 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사의 안정성 지표 관련 위험]

나. 당사의
부채비율 및 차입금은 2019년말부터 감소세로 전환하여 2021년 3분기말 연결 기준 총차입금은 2,555억원 수준으로 부채비율 282.93%, 차입금의존도 22.43%를 기록하고 있습니다.
저마진 사업부 축소 등 일부 구조조정을 진행중이나
다소 높은 부채비율과 이에 따른 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 향후에도
꾸준한 자본적지출이 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있습니다. 이 경우 당사의 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사 주요 안정성 비율 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 3분기말
2020년말
2019년말
2018년말

자산총계
1,138,944
1,122,779
1,181,663
917,345

부채총계
841,519
836,543
892,530
664,476

자본총계
297,426
286,235
289,133
252,868

현금 및 현금성자산
137,292
85,566
21,256
25,969

총차입금
255,492
260,271
270,581
275,765

유동성차입금
174,771
79,722
165,934
223,155

단기차입금
74,628
78,979
114,841
148,199

유동성장기차입금 및 사채
100,143
743
51,093
74,956

비유동성차입금
80,721
180,549
104,647
52,610

장기차입금
825
825
4,867
2,673

사채
79,896
179,724
99,780
49,937

순차입금 규모
118,200
174,705
249,325
249,796

차입금의존도(%)
22.43%
23.18%
22.90%
30.06%

총차입금 중 유동성차입금 비중(%)
68.41%
30.63%
61.33%
80.92%

부채비율(%)
282.93%
292.26%
308.69%
262.78%

(출처 : 당사 연결검토보고서, 연결감사보고서)

당사의 부채비율 및 차입금은 2019년말 이후 감소세로 전환하여, 2021년 3분기말 연결 기준 총차입금은 2019년말 대비 151억원 감소한 2,555억원을 기록하고 있습니다. 부채비율 및 차입금의존도는 각각 282.93%, 22.43%로 2019년말 대비 감소하였습니다.

현금창출구조상 영업현금흐름의 변동성은 불가피하나 운전자본에 대한 부담이 작아 자본적지출 규모가 축소될 경우에는 잉여현금흐름의 창출은 가능한 구조로 보여집니다. 2019년 이후 (주)바로고 이외에 타법인출자가 이루어지지 않고 있고 저마진 사업부 축소 등 구조조정을 진행 중임을 감안하면 재무구조 부담 경감은 가능할 것으로 전망됩니다.

2021년 3분기말 기준, 차입금 및 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[차입금 및 사채의 장부금액의 내역]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 3분기말
2020년말
2019년말
2018년말

유동

은행차입금
74,808
79,721
115,938
153,164

사채
99,964
-
49,996
69,991

소 계
174,772
79,721
165,934
223,155

비유동

은행차입금
825
825
4,867
5,963

사채
79,896
179,724
99,780
99,754

소 계
80,721
180,549
104,647
105,717

합 계
255,493
260,270
270,581
328,872

(출처 : 당사 연결검토보고서, 연결감사보고서)

[은행차입금의 상세내역]

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
2021년 3분기말
2020년말

연이자율(%)
금 액
금 액

원화차입금

운전자금
우리은행
2022.07.20
2.54 ~ 3.97
17,200,000
17,737,477

시설자금
기업은행(*)
2023.08.06
2.14 ~ 3.47
1,004,090
1,567,220

운전자금
하나은행(*)
2021.09.02
3.07 ~ 3.29
5,640,000
5,970,000

운전자금
신한은행(*)
2021.11.17
3.67
1,000,000
1,000,000

소 계
24,844,090
26,274,697

외화차입금

USANCE
우리은행 외 3
2022.09.05
0.44 ~ 0.55
48,213,524
48,382,126

운전자금
SHINHANBANK SINGAPORE
2022.05.14
1.35 ~ 1.38
2,413,793
993,175

운전자금
SHINHANBANK PHUMIHUONG
2022.03.24
3.80
161,050
-

운전자금
KOOKMIN BANK AMERICA
2021.06.24
1.29
-
4,896,000

소 계
50,788,367
54,271,301

1년이내 만기도래분(단기차입금)
-74,807,777
-79,721,318

합 계
824,680
824,680

(주) IBK기업은행 및 하나은행 차입약정 및 장기임대보증금 반환에 대하여 회사의 일부 유형자산(토지, 건물 및 기계장치)이 담보로 제공되어 있습니다.

(출처 : 당사 연결검토보고서, 연결감사보고서)

상기 차입금과 관련된 유형자산 담보제공내역은 다음과 같습니다.

[유형자산 담보제공내역]

(단위: 백만원)

시점
담보제공자산
장부가액
담보설정금액
관련금액
담보권자

2021년
 3분기말
토지, 건물
6,263
1,875
1,004
기업은행

13,533
6,640
6,640
하나은행 외 1

2020년말
토지, 건물
13,366
8,024
1,567
기업은행

14,171
8,364
6,970
하나은행 외 1

(출처 : 당사 연결검토보고서, 연결감사보고서)

[사채의 상세내역]

(단위: 백만원)

내 역
만기일
당분기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

확정금리 원화사채

제8회 무보증사채
2022.1.30
2.53
100,000
100,000

사채할인발행차금
(36)
(116)

제9회 무보증사채
2023.1.20
1.99
70,000
70,000

사채할인발행차금
(90)
(141)

제10회 무보증사채
2023.10.28
1.86
10,000
10,000

사채할인발행차금
(14)
(19)

소 계
179,860
179,724

1년이내 만기도래분(유동성장기사채)
(99,964)
-

합 계
79,896
179,724

(출처 : 당사 연결검토보고서, 연결감사보고서)

2021년 3분기말 연결 기준 당사의 유동성차입금은 1,748억원으로, 총 차입금의 68.4% 가량을 차지하고 있습니다. 2021년 3분기말 기준 당사는 현금 및 현금성 자산 1,373억원을 보유하고 있어

단기유동성에 부담이 될 수 있는 상황입니다. 다만 단기차입금의 상당 부분이 USANCE로, 차환이 용이하여 실질적인 상환부담은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 보유중인 유형자산(2021년 3분기말 미담보금액 3,337억원)의 가치가 재무융통성을 보완하고 있으며, 당사는 그룹내 구매통합정책에 따라 식자재유통을 전담하고 있기 ?문에 CJ그룹의 계열 지원가능성을 고려하면 단기간 내 유동성 위기 가능성은 낮다고 판단됩니다.

당사의 2021년 3분기 및 비교사업연도의 이자보상배율은 다음과 같습니다.

[이자보상배율]

(단위: 백만원, 배)

구분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년

영업이익
38,588
-3,546
58,075
50,659

이자비용
10,668
17,630
17,448
8,669

이자보상배율
3.62
-0.20
3.33
5.84

(출처 : 당사 연결검토보고서, 연결감사보고서)

이자보상배율은 기업의 영업활동이 이자비용을 부담할수 있는 근본적인 능력을 측정하는 안정성 지표입니다. 이자보상배율이 1배보다 작은 경우 영업이익으로 이자비용 조차 지불하지 못하는 매우 심각한 상황임을 나타냅니다. 당사의 경우 코로나 19 확산 영향으로 영업손실을 기록했던 2020년을 제외하고 지속적으로 1 이상의 이자보상배율을 나타내고 있으며, 2021년 3분기 현재 3.6배 이상의 안정적인 이자보상배율을 유지하고 있습니다.

한편, 당사는 2013년 5월 제1회 신종자본증권 700억원을 발행하였으며, 2015년 중 전환사채의 63%인 440억원이 보통주로 전환되어 잔액은 260억원으로 축소되었습니다. 이후 회사는 2018년 중 권면총액 260억원의 신종자본증권(제2회 신종자본증권)을 발행하여 제1회 신종자본증권의 잔액 260억원을 상환하였습니다. 제2회 신종자본증권의 경우 최초 만기는 2048년 5월 9일이며 회사는 만기연장 권한을 보유하고 있습니다. 추가로 당사는 2020년 12월 중 차입금 상환 등 운영자금 사용을 목적으로 제3회 신종자본증권 300억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다. 상기 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 회사는 해당 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.

[ 당사 제2회 무보증 후순위 신종자본증권 발행 개요 ]

발행일

2018년 05월 09일

발행금액

260억원

발행목적

차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

260억원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 회사가 만기를 연장할 수 있는 권리가 있고 이자지급을 하지 않을 수 있기 때문에

현행 IAS 32 '금융상품:표시' 기준서와 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1032호 '금융상품:표시'에 따라

현금 등 금융자산을 지급할 계약상 의무가 없다고 보아 회계상
자본으로 분류하고 있습니다.

신용평가기관의
자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2048년 5월 9일

발행일로부터 5년이 경과된 2023년 5월 9일과
그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리

발행시점 : 3.3%, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 매년 5년 단위로 사모 민평금리(A- 등급 5년물)에 1.50%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승(2021년 09월말 기준 283%에서 314%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

(출처 : 당사 연결감사보고서)

[ 당사 제3회 무보증 후순위 신종자본증권 발행 개요 ]

발행일

2020년 12월 24일

발행금액

300억원

발행목적

차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

300억원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지
않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의
자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2050년 12월 24일

발행일로부터 3년이 경과된 2023년 12월 24일과 
그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리

(1) “발행일”(당일 포함)로부터 “최초재설정일”(이하에서 정의됨)(당일 제외)까지 기간에 대해서는 연 3.90%의 고정금리로 한다. “최초재설정일”이란 2023년 12월 24일을 의미한다.

(2) “최초재설정일”(당일 포함)로부터 2024년 12월 24일(“2차재설정일”)(당일 제외)까지의 기간은 (x) 연 3.90%에, (y) 연 2.00% (“Step-up 마진”)를 합산한 고정금리로 한다. 또한, 2차재설정일(당일 포함)로부터 바로 다음 재설정일(이하에 정의함, 당일 제외)과 각 재설정일(당일 포함)로부터 그 다음 재설정일(당일 제외)까지의 기간은 직전 이자율에 0.5%(“추가 마진”)를 가산한 고정금리로 한다. “재설정일”이란 “2차재설정일”로부터 1년째 되는 날과 그 이후 매 1년째 되는 날을 의미한다.

(3) 명확히 하기 위하여 부연하면 본 사채는 (2)에 따른 Step-up 마진이 최초재설정일에 1회에 한하여 적용되어 본 사채의 이자율이 상향 조정된 이후, 추가 마진을 매년 가산하여 적용한다.

(4) 본 항에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 한국예탁결제원과 원리금지급대행기관(이하에 정의하고, 이하 같음)에게 변경일 이후 최초로 도래하는 이자지급일로부터 10영업일 전까지 변경된 이자율을 통지하여야 한다.

우선순위

후순위(동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권들에 후순위)
단, 차주의 청산절차시 보통주식 및 우선주식 보다 선순위

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승(2021년 09월말 기준 283%에서 326%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

(출처 : 당사 연결감사보고서)

당사는 종속회사인 에프앤디인프라(주)의 종속회사 사업역량 기반 조성을 위해 경기도 용인시 수지구 동천동 902 외 7개 물류센터 토지 양도를 결정하였으며, 당사의 종속회사인 에프앤디인프라(주)는 유형자산 취득을 위해 2019년 11월 중 제2회 신종자본증권 800억원을 발행하였습니다. 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

[ 에프앤디인프라(주) 신종자본증권 발행 개요 ]

발 행 일
2019년 11월 27일

발행금액
800억원

발행목적
부동산처분신탁계약상의 수익자지정 대가의 재원 마련

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
800억원

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의
자본인정비율 등
-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2049년 11월 27일(발행회사가 만기연장 권한 보유)

발행금리
2-1회 : 100억원 (연 3.88%)
2-2회 : 100억원 (연 3.88%)
2-3회 : 100억원 (연 3.88%)
2-4회 : 100억원 (연 3.88%)
2-5회 : 100억원 (연 3.88%)
2-6회 : 75억원 (연 3.88%)
2-7회 : 75억원 (연 3.88%)
2-8회 : 75억원 (연 3.88%)
2-9회 : 75억원 (연 3.88%)
이자지급은 발행인의 선택에 의하여 유예가능하며,
발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라,
위 이자율에 연 2.5%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위
지분증권을 제외한 모든 채무의 후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승(2021년 9월말 기준 283%에서 424%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
-

(출처 : 당사 연결감사보고서)

당사의 종속회사인 CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.는 2020년 8월 중 권면총액 150억원의 신종자본증권을 발행하였으며, 주요발행조건은 아래와 같습니다.

[CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD 신종자본증권 발행 개요 ]

발행일

2020년 08월 12일

발행금액

150억원

발행목적

부채비율 개선 및 사업확대에 따른 추가 자금조달

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

150억원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지
않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의
자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

2050년 08월 12일 (만기 연장 권한은 발행인에게 있음, 만기연장시 30년 단위) 발행일로부터 3년이 되는 날 및 그 이후 가능(사채권자 중도상환 요구 불가)
-회사가 3년이 경과한 시점부터 사채의 중도상환청구권(call option)을 사채 전부에 대해 행사 가능
-한국채택국제회계기준 및 법령 등의 변경으로 자본으로 인정될수 없는경우 이자지급일에 조기 상환가능
-대출채권은 보통주식 및 우선주식보다 선순위, 기타 대출채권과 동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권에 대해서는 후순위

발행금리

연 4.21%(사채 발행일로부터 3년후부터는 Step up + 1.5% 가산)

우선순위

후순위(동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권들에 후순위)
단, 차주의 청산절차시 보통주식 및 우선주식 보다 선순위

부채분류 시 재무구조에 
미치는 영향
부채비율 상승(2021년 09월말 기준 283%에서 303%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

(출처 : 당사 연결감사보고서)

상기와 같이 당사는 유동성부채의 높은 상환 가능성 및 안정적인 이자보상배율을 나타내고 있으나, 다소 높은 부채비율과 이에 따른 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 향후에도 대규모의 시설투자가 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있습니다. 이 경우 당사의 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사의 운전자본 관련 위험]

다. 당사가 영위중인 사업 특성상
운전자본 관리는 중요한 요인으로, 특히 당사 주요 사업 중 하나인
식자재유통산업의 경우 제품 유통기간 등을 고려할 때 재고자산 관리에 어려움을 겪을 수 있습니다. 당사의 매출채권 및 재고자산 규모는 사업의 특성에 따라 변동폭이 일부 있으나, 회전율은 일정 수준을 유지하고 있습니다.당사는 재고자산관리 및 매입거래방법 변경, 유통단계 축소 등 유통 효율성 개선을 통하여 운전자본관리에 노력을 기울이고 있으나,
시장 수요 변동 및 무리한 영업전략을 추진할 경우 급격한 재고량의 증가로 인해 당사 수익성이 둔화될 가능성이 존재합니다.

당사가 영위중인 사업 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 특히 당사의 주요 사업중의 하나인 식자재유통산업의 경우 과다 재고 보유시 보유비용이 발생할 수 있고 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실이 발생할 수 있어 재고자산 관리는 특히 중요합니다.

당사의 매출채권 관련 재무비율 현황은 다음과 같습니다.

[매출채권 관련 재무비율]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년

매출액
1,684,713
2,478,529
3,055,081
2,828,072

매출액증가율
-10.30%
-18.87%
8.03%
12.92%

매출채권
206,873
200,778
251,421
203,667

매출채권증가율
-24.11%
-20.14%
23.45%
-24.35%

매출채권회전율(회)
11.02
10.96
13.43
11.96

대손충당금
15,255
16,461
10,238
16,127

대손상각비
-1,156
7,137
-395
311

주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주2) 2021년 3분기 매출채권회전율은 매출액을 연환산 하여 산출하였으며, 매출액 증가율은 전년 동기 대비 기준임

(출처: 당사 분기연결검토보고서, 연결감사보고서)

당사의 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2018년말 2,037억원, 2019년말 2,514억원, 2020년말 2,008억원, 2021년 3분기말 기준 2,069억원으로, 2019년말 다소 증가하였으나, 다시 감소하는 추세입니다. 매출채권회전율은 2019~2021년 3분기 동안 소폭의 증감이 있었으나 10~13회 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 경우 대리점 거래 15일 이내, 직거래 45일 이내에 매출채권을 회수하는 정책을 실시하고 있습니다. 푸드서비스는 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 원칙으로 하여 전반적인 운전자본 회전기간은 크지 않은 편입니다. 다만 종속회사 프레시원의 경우 소규모 거래처가 다수를 구성하고 있어 매출채권회수기일도 다소 긴 편으로 운전자금부담에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

당사의 재고자산 관련 재무비율 현황은 다음과 같습니다.

[재고자산 관련 재무비율]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년

매출액
1,684,713
2,478,529
3,055,081
2,828,072

재고자산
106,212
120,207
191,367
210,415

재고자산증가율
-39.18%
-37.19%
-9.05%
36.48%

재고자산회전율(회)
19.84
15.91
15.21
15.51

주1) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주2) 2021년 3분기 재고자산회전율은 매출액을 연환산 하여 산출하였으며, 재고자산 증가율은 전년동기 대비 기준임

(출처: 당사 분기연결검토보고서, 연결감사보고서)

한편 당사의 재고자산은 2018년말 2,104억원, 2019년말 1,914억원, 2020년말 1,202억원, 2021년 3분기말 기준 1,062억원을 기록했습니다. 당사는 원재료 변동에 따른 재고자산 변동성 위험요소를 제거하고자 거래방식 변경으로 가격변동성의 위험을 낮추었으나, 식자재유통사업의 특성상 1차 원재료 가격의 완벽한 통제가 불가능하여 향후에도 지속적인 가격 및 재고관리 위험이 상존하는 바, 이에 따른 당사의 수익성이 악화될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다. 

당사의 재고자산회전율은 2018년 15.51회, 2019년 15.21회, 2020년 15.91회, 2021년 3분기 19.84회를 기록하며 재고자산이 큰 폭으로 감소한 2021년 3분기를 제외하면 일정한 수준을 유지하고 있습니다. 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로, 일반적으로 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소하며, 상품의 재고손실을 막을 수 있어 당사에 유리하게 작용할 수 있습니다.

상기와 같이 매출채권 및 재고자산의 규모와 회전율이 일정 수준을 유지함에 따라 당사는 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 전술한 바와 같이 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등 운전자본 관리가 둔화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[종속기업 실적 관련 수익성 위험]

라. 증권신고서 제출일 전일
기준
당사의 연결대상 종속회사는 총 14개사로, 국내 법인 11개사와 현지법인 등 해외법인 3개사로 구성되어 있습니다.
당사는 식품유통산업에서 규모의 경제를 실현하고, 대외경쟁력 및 공급망관리 강화를 목적으로 2009년 유통 선진화 사업에 주력하며 '프레시원'을 출범시켰습니다. 그러나
지역 거점의 소규모
영세업체 점유율이 90%를 상회하고 있는 식자재유통사업(B2B)의 특성과, 정부의 동반성장정책에 따라 대형 유통업체에 대한 규제가 강화된 가운
데
'프레시원'의 미흡한 채산성은 현재 연결 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.
2021년 3분기 기준, (주)프레시원 8개 종속회사 매출 및 분기순이익은 각각 3,506억원, 17억원 가량을 기록하고 있습니다. 종속기업의 실적부진 또는 당사의 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준
당사의 연결대상 종속회사는 총 14개사로, 국내 법인 11개사와 현지법인 등 해외법인 3개사로 구성되어 있습니다. 당사는 Joint Venture 형태로 출범하였던 (주)프레시원강남, (주)프레시원인천, (주)프레시원동서울, (주)프레시원중부, (주)프레시원광주, (주)프레시원남서울, (주)프레시원대구의 지분을 2014년에 매수하여 자회사로 편입하였으며, 2016년 중 (주)프레시원부산 및 (주)프레시원전북의 지분율을 51%로 확대하며 자회사
로 편입하였습니다.
2018년 중 (주)형제푸드의 지분율을 80%로 확대하여 자회사로 편입하였습니다. 한편, (주)프레시원전북은 2018년 3분기 이후 (주)프레시원광주로 합병되었습니다. 2019년 중 농업회사법인 (주)제이팜스 및 농업회사법인 (주)제이앤푸드 지분 취득으로 자회사로 편입하였습니다. 코로나 19의 영향하에 놓인 2020년에는 해외 부실사업 정리를 통한 구조조정에 나섰고 SHANGHAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO., LTD.와 FIDES FOOD SYSTEM CO., LTD.의 지분은 전량 처분하였습니다. 2021년에도 CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD., (주)형제푸드, (주)프레시원미트를 추가로 처분하며 저수익사업 대상 구조조정을 진행하고 있습니다.

증권신고서 제출 전일 기준 당사의 연결대상 종속기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다.

[연결대상 종속기업 및 공동기업 현황]

(기준일 : 2022년 01월 07일)
(단위 : 백만원, %)

회 사 명
지분율(%)
2020년말 지분율(%)
소재지
결산월
업 종

(주)프레시원광주
96.16
96.16
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원남서울
87.67
87.67
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원중부
100
100
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원강남
83.17
51.82
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원동서울
98.4
67.56
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원대구경북
100
95.96
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원부산
100
86.32
대한민국
12월
식자재유통업

에프앤디인프라 주식회사
100
100
대한민국
12월
부동산업

(주)송림푸드
100
100
대한민국
12월
식품제조업

(주)송림에프에스
100
100
대한민국
12월
식품제조업

농업회사법인 (주)제이팜스
90
90
대한민국
12월
식품제조업

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100
100
베트남
12월
식자재유통업

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100
100
미국
12월
식자재유통업

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100
100
중국
12월
식자재유통업

(출처: 당사 제시자료)

당사의 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

[연결대상 종속기업 재무현황]

(기준일 : 2021년 9월 30일)
(단위: 백만원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
분기순이익
총포괄손익

(주)프레시원미트(*)
-
-
-
17,625
-294
-294

(주)프레시원광주
7,397
9,254
-1,857
31,874
-6
-6

(주)프레시원남서울
18,994
10,849
8,145
71,888
725
725

(주)프레시원중부
4,381
14,984
-10,603
13,949
-336
-336

(주)프레시원강남
22,516
14,192
8,324
92,505
1,053
1,053

(주)프레시원동서울
12,819
20,447
-7,628
55,835
458
458

(주)프레시원대구경북
9,988
13,027
-3,038
39,976
22
22

(주)프레시원부산
7,804
12,626
-4,822
26,948
119
119

에프앤디인프라 주식회사
153,231
5,611
147,620
3,666
4,208
4,208

(주)송림푸드
26,631
9,021
17,610
27,118
2,203
2,203

(주)송림에프에스
10,517
2,213
8,304
9,343
926
926

(주)형제푸드(*)
-
-
-
4,000
-231
-231

농업회사법인 (주)제이팜스
32,462
29,032
3,430
40,274
519
519

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
16,213
19,284
-3,071
17,376
-1,431
-1,474

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
5,902
8,116
-2,214
5,577
-192
-19

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
4,539
336
4,203
2,430
332
-22

CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD.(*)
-
-
-
-
2
-88

(출처 : 당사 분기연결검토보고서)

당사는 식품유통산업에서 규모의 경제를 실현하고, 대외경쟁력 및 공급망관리 강화를 목적으로 2009년 유통 선진화 사업에 주력하며 '프레시원'을 출범시켰습니다. 프레시원은 중소유통업체와 당사가 출자하여 설립한 합작회사(Joint Venture)입니다. 식자재유통산업은 전국 각지의 소규모 업체가 90%를 점유하고 있는 시장으로, 대형 유통업체는 프렌차이즈나 대형 외식업체를 제외한 중소형 외식업체에 식자재를 공급하기 어려운 상황입니다. 전국적으로 약 2만여개의 중소 유통업체가 활동하는 것으로 추정됩니다. 이러한 업체는 각 지역에 독자적인 영업망을 가지고 있으며 지역과 거래처에 특화된 영업 노하우를 보유하고 있습니다. 

하지만 규모가 작고 영세한 업체가 다수 존재하여 식품 안전 관리, 대규모 물류센터 등 인프라 구축은 미흡한 실정입니다. 당사가 토지와 냉장ㆍ냉동 등의 인프라를 구축하고 영업력이 뛰어난 지방 유통 사업자를 한데 모아 식자재를 제공하는 사업 모델을 구축, 유통업자와 자본가가 상생하는 협력모델을 기획하였습니다. 중소 도매업체 입장에서는 '프레시원'의 인프라를 활용하여 식품안전과 상품 소싱 경쟁력을 제고하고 지역 영업에 매진할 수 있으며, 당사 입장에서도 직접 거래가 어려운 지역 중소규모 외식업체에 대한 유통망을 확보할 수 있는 장점을 기대하고 있습니다.

프레시원 사업구조_증권신고서.jpg
프레시원 사업구조_증권신고서

(출처 : 당사 내부자료)

그러나 지역 거점의 소규모 영세업체 점유율이 90%를 상회하고 있는 식자재유통사업(B2B)의 특성과, 정부의 동반성장정책에 따라 대형 유통업체에 대한 규제가 강화된 가운데 '프레시원'의 미흡한 채산성은 현재 연결 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 2021년 3분기 기준, (주)프레시원 8개 종속회사 매출 및 분기순이익은 각각 3,506억원, 17억원 가량을 기록하고 있습니다. 당분기는 순이익 흑자를 기록하였지만 2019년과 2020년 2년 연속 당기순손실이 발행한 점을 감안할 시 개선된 실적에도 불구하고 향후 전체 연결 수익성에 악영향을 끼칠 가능성이 있습니다. 또한 프레시원의 거래처는 주로 소규모업체로 구성되어 있어 매출채권회수기일이 다소 긴 편이며, 이는 당사 운전자금부담으로 작용하고 있습니다. 식자재 유통업 특성상 단기간내 수익성 개선은 제한적인 상황이나, 재고관리 및 운영 관련 효율화 정책 시행, 거래처관리 강화 등으로 장기적으로 점진적인 이익 안정화가 진행될 것으로 예상하고 있습니다.

당사는 위 회사의 종속기업 편입을 통해 사업구조를 최적화하고 미래성장동력 및 대외경쟁력 제고를 기대하고 있습니다. 하지만 종속기업의 실적부진 또는 당사의 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 종속기업의 영업실적이 개선되지 않아 손실이 지속될 경우 종속기업투자지분 감액손실의 위험이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[해외사업 위험]

마. 당사는 2021년 9월말 기준 중국, 베트남 및 미국에 법인을 두고 해외 사업을 영위하고 있습니다.
3개의 법인 중 2개의 법인에서 분기순손실을 기록하는 등 현재 가시적인 성과를 보이지 못하고 있는 법인들이 존재하는 가운데 향후 글로벌 경기변동에 따른 수익성 변동 위험이 존재합니다. 당사의 해외시장 진출은 매출액 증대 및 글로벌 소싱 능력 강화를 목표로 하고 있습니다. 하지만
글로벌 경기 둔화, 중국 내 외식 산업 성장 둔화, 지속적 성장을 위한 투자자금 소요 등의 위험이 발생할 수 있습니다.

당사는 2021년 9월말 기준 중국, 베트남 및 미국에 법인을 두고 해외 사업을 영위하고 있습니다. 해외 법인의 최근 재무상황은 아래와 같습니다. 3개의 법인 중 2개의 법인에서 분기순손실을 기록하는 등 현재 가시적인 성과를 보이지 못하고 있는 법인들이 존재하는 가운데 향후 글로벌 경기변동에 따른 수익성 변동 위험이 존재합니다.

[당사 해외 소재 법인 2021년 3분기 재무현황]

(단위: 백만원)

구 분
지분율
소재지
자산
매출액
분기순이익

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100%
베트남
16,213
17,376
-1,431

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100%
미국
5,902
5,577
-192

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100%
중국
4,539
2,430
332

(출처 : 당사 분기보고서)

당사의 해외시장 진출은 매출액 증대 및 글로벌 소싱 능력 강화를 목표로 하고 있습니다. 하지만 글로벌 경기 둔화, 중국 내 외식 산업 성장 둔화, 지속적 성장을 위한 투자자금 소요 등의 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[특수관계자와의 거래]

바. 당사의 2021년 3분기 누적 별도재무제표 기준
특수관계자(최대주주, 종속기업, 관계기업, 경영진, 기타 특수관계자 등)와의 거래 현황은 1,929억원의 매출(기타수익 포함)과 3,509억원의 매입(기타비용 포함)이 존재합니다. 특수관계자 매출거래는 당사의 2021년 3분기 누적 별도재무제표 기준 매출액 1조 3,626억
원 대비
14.16%
이며, 매입금액의 경우 매출원가 1조 1,246억원 대비 특수관계자 거래 비중은
31.20%
입니다. 이와 같은 특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나,
향후 정부 규제의 대상이 될 가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능
성이 존재합니다. 또한
전ㆍ후방 계열사의 영업상황이 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

식자재유통 및 푸드서비스를 주된 사업으로 영위하는 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다. 2010년 10월 이후 그룹 구매통합정책을 시행함에 따라 2009년까지 1천억원을 하회하던 계열관련 매출 규모가 크게 증가하였습니다. 2021년 3분기 및 비교 사업연도의 별도 기준 당사의 특수관계자 현황 및 거래 내역은 아래와 같습니다.

[ 씨제이프레시웨이(주) 특수관계자 거래현황 ]

(단위: 천원)

회사명
2021년 3분기
2020년 3분기
2021년 3분기
2020년말

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등
채권
채무
채권
채무

지배기업
356,530
5,517,772
289,179
5,890,192
74,549
734,346
50,829
675,563

공동지배기업
-
-
-
-
21,100
-
19,075
-

기타특수관계자

씨제이제일제당(주)
155,292,812
266,952,589
142,278,912
251,108,115
45,575,630
112,106,115
52,440,449
104,149,831

씨제이푸드빌(주)
13,020,972
6,507,676
40,734,552
5,197,136
5,713,361
1,947,315
17,501,667
1,904,136

씨제이대한통운(주)
5,054,691
49,850,315
4,871,713
55,765,434
5,648,136
26,412,131
6,975,870
15,302,251

기타
19,173,985
22,106,865
25,363,145
50,039,187
5,498,642
6,520,152
4,964,440
6,795,145

합 계
192,898,990
350,935,217
213,537,501
368,000,064
62,531,418
147,720,059
81,952,330
128,826,926

(주) 매입 등에는 운송비, 지급수수료, 사용권자산 취득 등이 포함되어 있습니다.
(주) 매출거래 중 구매대행계약 체결분은 상품구매자에 청구한 판매가격 총액에서 상품공급자에게 지급하여야 할 구매가격 총액을 차감 한 금액을 매출로 인식하고 있습니다.
(주) 채무에는 씨제이제일제당(주), 씨제이대한통운(주)와의 리스거래에서 발생한 리스부채 9,350백만원, 9,325백만원(전분기 10,697백만 원, 9,014백만원)을 포함하고 있습니다.

(출처 : 당사 분기검토보고서, 감사보고서)

당사는 CJ제일제당으로부터 상품의 상당 부분을 매입하고 있으며 CJ푸드빌에 식자재를 공급하고 있습니다. 또한 물류회사인 CJ대한통운과의 거래관계도 지속되고 있어 계열간 거래 비중은 높은 수준입니다. 당사의 2021년 3분기 누적 별도재무제표 기준 특수관계자(최대주주, 종속기업, 관계기업, 경영진, 기타 특수관계자 등)와의 거래 현황은 1
,929억원의 매출(기타수익 포함)과 3,509억원의 매입(기타비용 포함)이 존재합니다. 특수관계자 매출거래는 당사의 2021년 3분기 누적 별도재무제표 기준 매출액 1조 3,626억원 대비 14.16%이며, 매입금액의 경우 매출원가 1조 1,246억원 대비 특수관계자 거래 비중은 31.20%입니다. 2021년 3분기는 전년 동기에 비해 특수관계자 거래 매출은
9.67%
, 매입은
4.64%
감소하였습니다.

당사가 속한 CJ그룹의 식품사업부문은 해당 업계에서 선도적인 시장지위에 기반한 안정된 영업수익성을 시현하고 있습니다. 그룹사의 구매통합 정책은 그룹사들이 강점을 보유한 구매영역을 분담하는 것으로 대량 매입에 따른 구매력 상승 등 규모의 경제 차원에서 긍정적으로 작용하고 있는 가운데, 그룹차원에서 중장기적으로 주력계열사의 해외사업 확대, 물류부문의 인프라 확충을 추진하고 있어 향후 계열사 간의 거래는 더욱 긴밀해질 것으로 예상하고 있습니다. 당사의 특수관계자와의 거래비중은 높지 않은 편이나 향후 그룹사의 정책에 따라 의존도가 더욱 심화될 가능성이 있습니다. 이와 같은 특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나, 향후 정부 규제의 대상이 될 가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 전ㆍ후방 계열사의 영업상황이 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 발생 위험]

사. 증권신고서 제출 전일
2022년 1월 7일 기준 연결회사가 원고로 계류 중인 소송
사건은

90건으로 소송가액은 1,817백만원이
며, 피고로 계류중인 소송사건은
13건으로 소송가액은 3,306백만원
입니다
.
당사의 안정적인 실적기조 및 차입금 상환능력 등을 고려할 때
상기 지급보증 및 약정의 불이행 가능성, 소송결과 등에 따라 당사의 재무안정성이 악화될 가능성은 제한적인 수준으로 판단되나,
당사가 계열회사에 제공하고 있는 채무보증은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일
2022년 1월 7일
기준 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은
90건으로 소송가액은 1,817백만원이
며, 피고로 계류중인 소송사건은
13건으로 소송가액은 3,306백만원입니다
. 이러한 소송사건의 결과는 회사 및 종속회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일2022년 1월 7일 기준 계류중인 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

[중요한 소송사건]

(기준일 : 2022년 1월 7일)
(단위: 백만원)

계류법원
원고
피고
소송내용
소송가액

당사가 원고인 사건

수원지방법원
(주)프레시원강남
한정연외 1인 쇼니키친외 5개
물품대금 청구
470

서울중앙지방법원
(주)프레시원강남
박영규(주식회사 동서커머스)
보증채무금 청구
190

기타(상기건 외 88건)

1,157

당사가 피고인 사건

서울중앙지방법원
교보자산신탁 (주)
(주)프레시원강남
건물인도의 소
1,672

고양지원
(주)일산씨월드
씨제이프레시웨이(주)
부당이득금 청구
523

서울고등법원
주식회사 한화저축은행
씨제이프레시웨이(주)
예금채권확인 등 청구
371

서울중앙지방법원
고래미(주)
씨제이프레시웨이(주)
손해배상 청구
192

부산지방법원 서부지원
김재현
씨제이프레시웨이(주)
건물인도의 소
107

전주지방법원
울티마툴레 유한회사
씨제이프레시웨이(주)
전세권등기말소 청구
100

기타(상기건 외 7건)

341

당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

[당사 약정사항]

(단위: USD, CNY, 천VND, 천원)

내 역
2021년 3분기
2020년

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

일반당좌대출
52,300,000
-
52,000,000
237,477

일반자금대출
70,840,000
20,840,000
74,770,000
24,470,000

매출채권양도계약
25,000,000
-
75,000,000
-

수입신용장약정
USD 222,000,000
USD 40,689,952
USD 222,000,000
USD 44,468,866

지방구조조정시설자금대출
-
-
300,000
24,900

시설자금대출(*)
5,871,000
4,004,090
2,871,000
1,542,320

일반자금대출
-
-
USD 5,000,000
USD 4,500,000

일반자금대출
-
-
CNY 50,000,000
-

일반자금대출
VND 150,476,923
VND 48,955,635
VND 52,000,000
VND 21,086,511

(*) 2021년 3분기 현재 (주) IBK기업은행 및 하나은행 차입약정 및 장기임대보증금 반환에 대하여 회사의 일부 유형자산(토지, 건물 및 기계장치)이 담보로 제공되어 있습니다.

(출처 : 당사 분기연결검토보고서, 연결감사보고서)

상기 약정 이외에 우리은행 외 2개의 금융기관과 기업구매카드약정(당분기말: 한도 24,000백만원, 사용액 2,519백만원, 전기말: 한도 21,000백만원, 사용액 3,707백만원)을 맺고 있습니다.

당사가 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

[당사가 제공하고 있는 지급보증]

(기준일 : 2022년 1월 7일)

지급보증받은회사
관계
채권자
보증기간
통화
실행금액
지급보증 원금
지급보증 한도

CJ Freshway Vietnam Co. Ltd
종속기업
국민은행
2020.11.23~2021.11.23
USD
-
3,000,000.00
3,300,000.00

CJ Freshway Vietnam Co. Ltd
종속기업
와이클라스제이차
2020.08.12~2050.08.12
KRW
15,000,000,000
15,000,000,000
15,000,000,000

CJ Freshway Vietnam Co. Ltd
종속기업
신한은행
2021.06.01~2022.05.31
VND
45,858,521,467
92,000,000,000
110,400,000,000

주1) 실행금액은 실제 차입 및 신용장 개설 금액
주2) 지급보증 원금은 지급보증을 받은 회사가 차입 및 신용장 개설 한도 금액
주3) 지급보증 한도는 당사가 보증하는 총액(이자 및 기타 부대비용 포함)

(출처 : 당사 제시자료)

당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

금융기관
약정사항
보증금액

2021년 3분기
2020년

우리은행
계약이행 지급보증
1,500,000
1,500,000

서울보증보험
계약이행 지급보증 등
32,832,262
36,500,787

국민은행
외화 지급보증
-
5,440,000

당사가 제공한 담보제공 내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

유형자산
6,262,666
1,875,492
차입금
1,004,090
기업은행
차입약정 담보

13,533,411
6,640,000
6,640,000
하나은행 외 1

7,725,467
7,390,000
장기
임대보증금
6,450,000
씨제이대한통운
임대보증금
반환담보

현대오일뱅크

당사의 안정적인 실적기조 및 차입금 상환능력 등을 고려할 때 상기 지급보증 및 약정의 불이행 가능성, 소송결과 등에 따라 당사의 재무안정성이 악화될 가능성은 제한적인 수준으로 판단되나, 당사가 계열회사에 제공하고 있는 채무보증은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 계열회사의 부실 요인 발생시 연쇄적으로 지급보증 위험을 유발해 당사의 신인도를 제약할 수 있기 때문입니다. 또한 당사의 계류중인 소송사건 등의 우발부채 및 계열회사에 제공한 담보 등은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같은 우발채무는 증권신고서 제출일 현재 발생 가능성이 불확실 하지만, 우발채무가 현실화 되는 경우 당사의 재무안정성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[국내 매출 편중의 위험]

아. 당사의
매출은 99% 이상, 매입은 91%가량이 국내에서 발생하고 있어 내수비중이 절대적으로 높습니다. 이와 같이 국내 매출 비중이 높은 당사의 매출액은 국내 경기 변동에 일정수준 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 소비자심리지수는 2021년 11월 기준 107.6을 기록하며 전년대비 크게 상승했습니다. 하지만,
코로나 19 영향하에 민간소비 둔화 가능성이 존재하는 상황이며 이같은 경기 여건은 당사 영업환경에 불리하게 작용할 수 있습니다. 우리나라는 경제 대외의존도가 높은 만큼
국내외 여러 요인들의 영향으로 우리나라 내수경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는
국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 매출은 99%이상, 매입은 91%가량이 국내에서 발생하고 있어 내수비중이 절대적으로 높습니다. 당사는 국내사업의 노하우를 바탕으로 국내 사업모델을 해외시장에 접목하고자 해외 식자재유통업체, 단체급식업체 등의 M&A를 진행하였으나, 실적 악화로 최근 다수의 해외 법인을 처분하고 있습니다.

[지역별 매출 구성]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

매출

국내 매출
1,682,889
99.9
1,876,312
99.9
2,475,905
99.9
3,050,794
99.9

수 출
1,824
0.1
1,949
0.1
2,624
0.1
4,287
0.1

합 계
1,684,713
100
1,878,261
100
2,478,529
100
3,055,081
100

매입

국내 매입
1,563,96
91.8
1,707,10
87.3
2,228,294
88.4
2,494,461
86.6

수 입
139,052
8.2
247,461
12.7
293,615
11.6
387,431
13.4

합 계
1,703,012
100.0
1,954,562
100.0
2,521,909
100.0
2,881,892
100.0

(출처: 당사 분기연결검토보고서, 연결감사보고서)

이와 같이 국내 매출 비중이 높은 당사의 매출액은 국내 경기 변동에 일정수준 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 소비자심리지수는 2021년 11월 107.6을 기록하며 전년대비 크게 회복한 모습을 보였습니다. 하지만 지속되고 있는 코로나 19의 영향과 변이 바이러스의 확산으로 민간소비 둔화 가능성이 존재하는 상황이며 이같은 경기 여건은 당사 영업환경에 불리하게 작용할 수 있습니다. 우리나라는 경제 대외의존도가 높은 만큼 국내외 여러 요인들의 영향으로 우리나라 내수경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는 국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[환율 변동 및 파생상품 관련 위험]

자. 당사는
환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품거래를 수행하고 있습니다. 동 파생상품거래에 따른 손익규모는 당사 전체 수익과 비교할 때 그 규모는 제한적이지만 변동성이 발생할 수 있는 바
환율, 파생상품과 관련하여 높은 변동성이 발생할 경우 당사 손익변동성이 확대될 수 있습니다.

당사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환 파생상품계약(선물환)을 체결하고 있습니다. 환율 변동에 따른 환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결한 파생상품계약은 다음과 같습니다.

[파생상품 체결 현황]

(기준일 : 2021년 9월 30일)
(단위 : USD, EUR)

구분
거래통화
계 약 일
만 기 일
금액
거래상대방

선물환매입
USD
2021년 04월 08일
~2021년 09월 29일
2021년 10월 01일
~2022년 03월 21일
40,046,445.59
국민은행 외

선물환매입
EUR
2021년 07월 30일
2022년 01월 04일
66,789.23
하나은행

(출처 : 당사 분기연결검토보고서, 연결감사보고서)

당사의 기타영업손익 및 금융손익에 포함된 파생상품 관련 손익현황을 살펴보면 2021년 3분기 누적 기준 파생상품관련평가손익은 전년 50.2억원 이익 대비 86.8억원 감소하여 -36.6억원 손실을 기록하였습니다. 한편 과거 당사가 겪었던 파생상품관련 평가손익은 그 규모가 당사의 사업 및 이익규모를 고려할 때 당사의 실적 및 재무안정성에 미치는 영향은 제한적인 수준으로 판단됩니다. 하지만 환율, 이자율 및 원재료가격의 변동성이 심해질 경우 당사 수익성의 변동성이 확대될 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[씨제이프레시웨이(주) 파생상품관련 손익 현황 및 추이]

(단위: 백만원)

구분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년

파생상품손익
-3,657
5,024
-6,219
3,505

(출처 : 당사 분기연결검토보고서, 연결감사보고서)

2021년 09월 30일 기준, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국달러화에 대해 10%약세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세전 이익은 주로 미국달러화로 표시된 매출채권, 단기대여금 및 단기차입금의 외화환산 손익의 결과로 인하여 4,950백만원(전기: 1,633백만원) 만큼 하락하였을 것입니다.

상기와 같이 당사는 적극적인 위험관리정책 하에 파생상품을 활용하여 관련 위험을 관리하고 있으며, 동 파생상품 거래에 따른 손익규모는 당사 전체 실적 대비 제한적인 수준이지만, 환율, 이자율 및 국제곡물가격 등 파생상품의 가격에 영향을 미치는 변수에 높은 변동성이 발생할 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[그룹차원의 재무 및 평판 관련 위험]

차. 증권신고서 제출전일 기준
당사는

CJ주식회사 및 특수관계인이 전체 주식의 58.67%를 보유하고 있습니다.
CJ주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사로서 생명공학, 식품 및 식품서비스, 신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 존재하지만,
CJ그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출전일 기준 당
사의 최대주주는 CJ주식회사이며
특수관계인 지분 1,373,000주를 포함하여 6,965,220주, 58.67%
를 보유하고 있어 경영권은 안정적인 수준으로 보여집니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2022년 1월 7일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

CJ주식회사
최대주주
보통주
5,592,220
47.11
5,592,220
47.11
-

이재현
특수관계인
보통주
70,000
0.59
70,000
0.59
-

EFG BANK AG
특수관계인
보통주
1,300,000
10.95
1,300,000
10.95
-

문종석
특수관계인
보통주
1,538
0.01
0
0
-

강연중
특수관계인
보통주
600
0.01
3,000
0.03

계
보통주
6,963,758
58.66
6,965,220
58.67
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 지분율은 총 발행주식수 기준입니다.
주2) 2021년 3월 29일 사내이사 문종석은 사임하여 특수관계인 지분에서 제외되었습니다.

(출처 : 당사제시 자료)

당사의 최대주주인 CJ주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사로서 생명공학, 식품 및 식품서비스, 신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며, 2021년 3분기 기준 당사 외 CJ제일제당, CJ푸드빌, CJ CGV, CJ ENM 등의 자회사(해외 포함)의 지분을 보유하고 있습니다.

사업군 구분
주요회사명
주요사업

지주회사 및 시너지 & 인프라
국내
CJ(주), CJ올리브네트웍스(주)
지주사, 시스템 통합 및 관리업

식품
&
식품서비스
국내
CJ제일제당(주) 식품부문, CJ푸드빌(주), CJ프레시웨이(주), CJ씨푸드(주)
식료품 제조업, 음식점업,도매 및상품중개업

해외
CJ QINGDAO FOODS CO., LTD., TMI AMERICA CORP, SCHWAN'S COMPANY
식료품 제조업, 무역업

생명공학
국내
CJ제일제당(주) 생명공학 부문, CJ생물자원(주)
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업,
사료 제조 및 판매업

해외
PT. CHEILJEDANG INDONESIA,?CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD., CJ AMERICA, INC., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.,?PT. CHEILJEDANG SUPERFEED, PT. CJ FEED JOMBANG, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ EUROPE GMBH, CJ SELECTA S.A
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업,
사료 제조 및 판매업

물류 & 신유통
국내
(주)CJ이엔엠 커머스사업, CJ대한통운(주), CJ올리브영(주)
방송업, 육상운송 및 운송업, 소매업

해외
CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
물류업

엔터테인먼트
&
미디어
국내
(주)CJ이엔엠 미디어사업,(주)CJ이엔엠 영화사업, (주)CJ이엔엠 음악사업, CJ씨지브이(주), 스튜디오드래곤(주)
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업,
방송채널사용사업, 종합유선방송업

해외
CGI HOLDINGS LIMITED, CJ E&M JAPAN INC.
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업 등

(출처 : CJ(주) 2021년 3분기 분기보고서)

사업군별 사업의 개요는 아래와 같습니다.

(1) 식품 & 식품서비스

식품 & 식품서비스 사업은 강력한 시장지배력과 원가경쟁력을 바탕으로 국내시장을 이끌어 온 소재식품과 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 반영하여 다시다, 햇반, 비비고 등 수많은 히트상품을 출시해온 가공식품을 통해 풍요로운 식문화에 기여하며, 다양한 제품과 서비스의 해외 수출을 통해 한국의 음식문화를 세계에 전파합니다.

(2) 생명공학

생명공학 사업은 지속적인 R&D 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화로 세계 최고의 생명공학 기업으로 도약하고 있습니다. 생물자원 사업도 최고의 사료제품과 사양기술을 주축으로 글로벌 사료축산기업으로 도약하고 있습니다.

(3) 물류 & 신유통

물류 & 신유통 사업은 TV와 인터넷을 통한 시간과 장소 제약 없는 쇼핑 서비스를 제공하고,기술의 진보에 발맞추어 다양한 쇼핑채널 개척을 위한 투자를 지속하고 있습니다. 또한 국내 성공을 바탕으로 중국, 동남아, 중남미 등 해외시장에도 활발히 진출하여 글로벌 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다. 종합물류사업도 국내외 네트워크를 대폭 강화하여 향후 세계를 움직이는 아시아 대표 물류기업으로 성장하고 있습니다.

(4) 엔터테인먼트 & 미디어

엔터테인먼트 & 미디어 사업은 영화, 음악, 드라마, 공연 등 다양한 엔터테인먼트 콘텐츠의 제작, 투자, 유통에 이르기까지 전 영역을 아우르며 각 사업간, 회사간 강력한 시너지를 발휘함으로써 꿈과 즐거움을 제공하는 아시아 최고의 엔터테인먼트 미디어그룹으로 도약하고 있습니다.

CJ(주)의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[CJ(주) 요약 재무정보]

(단위: 백만원)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

자산총계
40,824,181
40,846,523
40,024,965
40,381,365
31,729,549

부채총계
24,506,953
25,479,763
24,628,739
25,766,280
19,207,738

자본총계
16,317,228
15,366,760
15,396,226
14,615,085
12,521,810

매출액
25,200,576
23,858,395
31,999,103
33,779,707
29,523,435

영업이익
1,512,522
1,052,112
1,390,340
1,509,155
1,332,475

당기순이익
607,958
560,343
204,008
323,843
880,027

영업이익률(%)
6.00%
4.41%
4.34%
4.47%
4.51%

당기순이익률(%)
2.41%
2.35%
0.64%
0.96%
2.98%

(출처: CJ(주) 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준)

당사의 최대주주인 CJ(주)는 2021년 3분기말 연결기준 자산총계는 40조 8,242억원, 부채총계 24조 5,070억원, 자본총계는 16조 3,172억원이며, 영업이익 1조 5,125억원을 달성하였습니다. 영업이익률 및 당기순이익률의 경우 2021년 3분기말 연결기준 6.00%, 2.41%를 기록하였습니다.

사업부문별 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

[CJ(주) 사업부문별 요약 재무정보]

(단위: 백만원)

2021년 3분기
식품 &
식품서비스
생명공학
물류 & 신유통
엔터테인먼트
& 미디어
기타
연결조정
조정후 금액

총매출액
10,388,431
6,937,296
11,332,947
2,562,204
441,591
-6,461,892
25,200,576

내부매출액
-1,884,439
-2,390,538
-1,360,313
-468,617
-357,986
6,461,892
-

순매출액
8,503,992
4,546,758
9,972,634
2,093,587
83,605
-
25,200,576

영업이익
517,546
574,869
423,449
4,497
57,104
-64,942
1,512,523

총자산
23,642,530
11,153,048
15,223,740
10,797,187
3,535,656
-23,527,980
40,824,181

(출처: CJ(주) 분기보고서)

그룹차원에서 중장기적으로 주력계열사의 해외사업 확대, 물류부문의 인프라 확충,엔터테인먼트/미디어부문의 사업역량 제고를 지속적으로 추진할 전망이어서 이와 관련한 투자부담이 내재되어 있습니다. 주력계열사의 안정적인 실적을 바탕으로 소요자금의 상당부분을 내부창출현금으로 조달하면서 점진적인 재무구조 개선도 가능할 전망이나, 이를 넘어 계열 전반의 유의미한 차입규모 축소가 나타나기까지는 다소시간이 소요될 것으로 예상되고 있습니다.

회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 CJ 기업집단에 소속되어 있습니다. 2021년 9월말 기준 동 기업집단에 소속되어 있는 회사(국내기준)는 77개사이며 상장 8개사, 비상장 69개사로 구성되어 있습니다. 씨제이(주), 씨제이제일제당(주), 씨제이대한통운(주), 씨제이씨지브이(주), 씨제이씨푸드(주) 5개사는 유가증권시장 상장 법인이고, 스튜디오드래곤(주), 씨제이프레시웨이(주), 씨제이이앤엠(주) 3개사는 코스닥 상장 법인이며, 나머지 계열회사는 비상장법인입니다

2021년 9월 30일 기준 계열회사 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사수
회 사 명
사업자등록번호

유가증권
시장 상장
5
씨제이(주) (종목코드 001040)
104-81-26714

씨제이제일제당(주) (종목코드 097950)
104-86-09535

씨제이씨지브이(주) (종목코드 079160)
104-81-45690

씨제이씨푸드(주) (종목코드 011150)
229-81-12289

씨제이대한통운(주) (종목코드 000120)
110-81-05034

코스닥 상장
3
(주)씨제이이엔엠 (종목코드 035760)
106-81-51510

씨제이프레시웨이(주) (종목코드 051500)
603-81-11270

스튜디오드래곤(주) (종목코드 253450)
747-81-00388

국내
비상장법인
69
씨제이푸드빌(주)
161511-0036967

씨제이올리브네트웍스(주)
110111-1138498

씨제이올리브영(주)
110111-7283974

씨제이브리딩(주)
110111-5663673

어업회사법인신의도천일염(주)
201111-0031685

돈돈팜(주)
141211-0031313

(주)원지
110111-0077605

씨제이엠디원(주)
110111-2593758

삼해상사(주)
110111-0225254

씨제이생물자원(주)
110111-7156436

(주)코휘드
110111-2709165

유니스토리자산운용(주)
110111-7175006

(주)프레시원미트
120111-0636186

(주)프레시원광주
200111-0301245

(주)프레시원남서울
134111-0209763

(주)프레시원중부
160111-0303670

(주)프레시원강남
134511-0192051

(주)프레시원동서울
284111-0106299

(주)프레시원대구경북
170111-0469173

(주)프레시원부산
180111-0835083

에프앤디인프라(주)
110111-6263729

(주)송림푸드
154311-0012390

농업회사법인(주)제이팜스
160111-0209224

(주)송림에프에스
154311-0036704

(주)씨제이텔레닉스
110111-2146888

(주)슈퍼레이스
110111-3402114

(주)메조미디어
110111-1679343

(주)제이에스픽쳐스
110111-4065458

(주)웨이크원엔터테인먼트
110111-5342582

에이오엠지(주)
110111-5197937

(주)씨제이라이브시티
285011-0312681

(주)제이케이필름
110111-2518467

(주)하이어뮤직레코즈
110111-6420907

(주)스튜디오테이크원
110111-6425262

(주)데이비드토이
110111-4526765

(주)아메바컬쳐
110111-3511501

(주)디베이스앤
110111-6707404

스윙엔터테인먼트(주)
110111-6773968

(주)빌리프랩
110111-6873883

(주)비이피씨탄젠트
110111-3182732

(주)본팩토리
110111-3954298

(주)터치앤바이
110111-7373006

(주)블라드스튜디오
110111-7279402

(주)티빙
110111-7641297

(주)모베오
110111-7404116

(주)다다엠앤씨
110111-7706877

(주)아트웍스코리아
110111-2101832

(주)화앤담픽쳐스
110111-3696311

(주)문화창고
110111-4332196

(주)케이피제이
110111-5528653

(주)지티스트
110111-6294980

(주)이음해쉬태그
110111-7518298

씨제이대한통운비엔디(주)
194111-0012403

인천남항부두운영(주)
120111-0426305

동석물류(주)
144711-0009135

마산항제4부두운영(주)
194211-0035362

울산항만운영(주)
230111-0057769

대한통운에스비(주)
180111-0793140

이앤씨인프라(주)
110111-3815193

한국복합물류(주)
110111-0853576

씨제이포디플렉스(주)
160111-0287527

보스포러스인베스트먼트(주)
180111-1032232

씨제이파워캐스트(주)
131111-0107572

디아이웨어(주)
110111-6602133

씨앤아이레저산업(주)
110111-3477969

타임와이즈인베스트먼트(주)
110111-1882459

에스지생활안전(주)
110111-0004385

(주)제이에이치투자
110111-6729846

재산홀딩스(주)
110111-7283213

(출처 : CJ(주) 분기보고서)

당사는 CJ그룹 계열사로서 CJ그룹은 식품, 생명공학, 엔터테인먼트, 유통 등의 사업을 영위하고 있으며, CJ그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상되나, CJ그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편 당사가 속한 CJ 계열(舊 제일제당 계열)은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여금액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여금액(전전년말 기준)의 0.075%이상 되는 기업집단을 말합니다.

주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동 현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2021년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 32개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다. 

연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액은 아래와 같습니다.

[연도별 주채무계열 선정결과]

구 분
2018년
2019년
2020년
2021년

선정계열
31개
30개
28개
32개

주채무계열 선정기준
1조 5,166억원
1조 5,745억원
1조 6,902억원
1조 9,190억원,
 은행권 신용공여 1조 1억원

(출처: 금융감독원)

3. 기타위험

[환금성 제약 위험]

가. 본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우
환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 커버드본드, 자산유동화채권, 비정형 유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장예정일은 2022년 01월 20일이며 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[기한의 이익 상실 관련 위험]

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는
사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[전자 등록 발행 관련 사항]

다. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

.

[공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 사항]

라.

본

증
권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[신고서의 효력 발생 관련 사항]

마. 본 신고서는 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[원리금 지급 불이행 위험]

바.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 지급 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 씨제이프레시웨이(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

[본 사채의 신용등급]

사. 제11회 무보증사채는

한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A0 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할

제11회 무보증사채에 대하여 각각 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사
채는
한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A0등
급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음
안정적
(Stable)

한국신용평가(주)
A0
원리금 상환 가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있음
안정적
(Stable)

[전자공시 관련 사항]

아. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 씨제이프레시웨이(주) 제11회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 한국투자증권(주), 키움증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 씨제이프레시웨이(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

2. 평가개요
공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한국투자증권(주), 키움증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행회사가 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한국투자증권(주), 키움증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사 신한금융투자(주), 한국투자증권(주), 키움증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 공동대표주관회사의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다

3. 기업실사 이행상황
가. 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2021년 12월 27일 ~ 2022년 01월 07일

방문실사
2022년 01월 06일

실사보고서 작성 완료
2022년 01월 07일

증권신고서 제출
2022년 01월 10일

나. 기업실사 참여자
[발행회사 참여자]

부서
성명
직책
담당업무

재무팀
박종민
팀장
자금조달 총괄

재무팀
한철희
부장
자금조달 기획

재무팀
이창수
대리
자금조달 실무

[공동대표주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

신한금융투자(주)
커버리지1부
이용광
이사
기업실사 총괄
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 등 17년

신한금융투자(주)
커버리지1부
노건엽
부장
기업실사 책임
2021.12.21 ~ 2022.01.07
기업금융업무 16년

신한금융투자(주)
커버리지1부
김학준
과장
기업실사 실무
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 등 7년

신한금융투자(주)
커버리지1부
김정규
대리
기업실사 실무
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 4년

한국투자증권(주)
인수영업1부
김동완
이사
기업실사 총괄
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 등 22년

한국투자증권(주)
인수영업1부
김지훈
팀장
기업실사 책임
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 13년

한국투자증권(주)
인수영업1부
강용구
과장
기업실사 실무
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 5년

한국투자증권(주)
인수영업1부
김권우
사원
기업실사 실무
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 1년

키움증권(주)
인수금융2팀
김상기
부서장
기업실사 총괄
2021.12.27 ~ 2022.01.07
자금관리업무 10년,
기업금융업무 8년

키움증권(주)
인수금융2팀
원민구
차장
기업실사 책임
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 11년

키움증권(주)
인수금융2팀
이태호
과장
기업실사 실무
2021.12.27 ~ 2022.01.07
회계감사업무 4년,
기업금융업무 4년

키움증권(주)
인수금융2팀
김혜인
대리
기업실사 실무
2021.12.27 ~ 2022.01.07
기업금융업무 6년

다. 기업 실사 이행내역

일 자
기업실사내용 및 확인자료

2021년 12월 27일 ~
2022년 01월 05일
발행회사 초도 인터뷰
- 실사 실무자 소개
- 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부
- 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개
- 업계 및 산업동향 조사 등 자료 검증 및 실사
- 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등)
- 사업 관련 실사(진행 및 신규사업, 거래처 등)
- 추가 필요자료 요청

2022년 01월 06일
발행회사 방문 
Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 
- 회사의 사업내용 이해 
- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 
- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 
- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 
- 사업계획 검토 및 인터뷰

2020년 01월 06일
~2020년 01월 07일
- 증권신고서 작성 조언, 증권신고서 내용 검증
- 투자위험요소 세부사항 체크
- 실사 추가 내역 확인
- 최종보고서 작성완료

라. 실사 세부내용 및 검토자료 내역

본 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조하시기 바랍니다.

4. 평가의견

동사는 식자재유통업과 단체급식업을 포함한 푸드서비스를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2021년 3분기 기준 매출액의 76.9%는 식자재유통사업에서, 19.9%는 푸드서비스 부문에서 발생하고 있습니다. 식자재유통업은 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등의 수요처에 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하는 사업을 말합니다. 단체급식사업은 오피스, 산업체, 병원 등에서 체계화된 프로세스로 음식과 서비스를 제공하는 위탁운영사업을 말합니다. 동사 매출에서 식자재유통사업부문의 비중이 높지만 두 사업부문은 높은 사업연계성을 갖고 있으므로 두 사업의 시너지가 창출되어 동사의 사업효율성이 증가될 것으로 기대됩니다. 

식자재유통사업은 외식, 식품산업과 연관되어 있기 때문에, 산지/공장 등 국내 생산기반 확충과 국민의 건강 및 삶의 질 향상에 영향을 미치는 산업입니다. 또한 대규모 물류센터 확보, 효율적인 물류유통경영 노하우, 안정적인 매출처 확보, 유통 인프라 구축, 식품 안정성 확보를 위한 선재적 투자 등 초기 투자비용이 크고 타산업과의 연계성이 높으므로 진입장벽이 높습니다.

그러나 연간 50조원이 넘는 시장규모에도 불구하고, 대기업 식자재 업체의

시장점유율은 2020년 기준 10.0% 수준을 기록하고 있으며, 단체급식 또는 외식사업을 하고 있는 대기업들이 단체급식시장에서의 출혈경쟁을 피하고, 기존의 급식 인프라를 활용하여 업무시너지 창출을 기대할 수 있는 새로운 사업 영역의 하나로 식자재유통시장에 활발하게 진출함에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다.

한편 동사는 식자재유통사업부문에서 전국 각 지역에 거점 물류센터를 구축하고, 지역별 소규모 식자재 유통 대리점을 통합하는 이른바 '유통선진화' 사업을 통하여 우수한 경쟁력을 확보함으로써 시장지위를 선점하여 업계최초로 1조원 매출을 기록하는 등 식자재유통산업을 선도하고 있습니다. 

또한 동반성장위원회가 2013년 이동급식사업을 중소기업 적합업종으로 선정, 대기업의 이동급식시장 진입을 제한하였으며, 2012년 기획재정부는 정부 구내식당의 운영에 대기업 참여를 제한하였습니다. 이에 따라 동사를 포함하여 (주)현대그린푸드, (주)신세계푸드 등 5개 대기업 계열사가 규제 대상에 포함되었습니다. 그 결과 대기업 계열사 급식업체들은 계약만료 공공기관 사업장과의 재입찰 등이 제한되는 등 영업수익성 및 성장성에 일부 부정적인 영향을 받고 있습니다. 2016년 12월 한시적으로 3년간 1,000명 이상 공공기관의 구내식당에는 대기업 참여를 정부에서 허용한 바 있으습니다. 이 결과, 대기업은 병원, 사업체, 오피스계열에만 진출할 수 있어 사업의 확장성은 매우 제한적입니다.

한편, 계열 비중은 낮은 수준이나 사업장의 90% 이상이 매출의 안정성과 채산성이 양호한 산업체 및 오피스 사업장으로 구성되어 있어 안정적인 매출 및 이익규모를 유지하고 있으며, 최근 프리미엄 급식을 도입함으로써 수익성 개선을 도모하고 있습니다. 최근 대부분의 단체급식업체가 사업다각화를 통해 식자재유통업을 영위하고 있으며,식자재의 대량구매에 따른 구매단가 절감, 자체 물류센터 활용 등으로 시너지 효과를 창출하고 있습니다. 또한 급식사업장 운영 노하우를 바탕으로 외식사업장 운영, 케이터링서비스 제공, 자체 식음제품 생산 등도 이루어지고 있다. 단체급식 시장의 성숙기 시장 진입으로 성장속도가 둔화된 가운데 참여업체수의 증가로 경쟁이 심화되고 있으나, 우수한 브랜드 인지도와 식자재 부문의 경쟁력, 중국 및 베트남 단체급식사업 진출 등을 바탕으로 현 수준의 안정적인 매출 및 영업흐름 현금창출 유지가 가능할 것으로 전망됩니다.

한편, 동사의 영업실적은 다음과 같습니다.

[동사 수익성 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2021년 3분기
2020년 3분기
2020년
2019년
2018년

1. 매출액
1,684,713
1,878,261
2,478,529
3,055,081
2,828,072

2. EBITDA
54,806
29,879
34,095
90,536
80,022

3. 영업손익
38,588
1,918
-3,546
58,075
50,659

4. 당기순이익
26,093
-26,943
-42,518
9,587
16,704

5. 영업이익률(%)
2.29%
0.10%
-0.14%
1.90%
1.79%

6. EBITDA마진(%)
3.25%
1.59%
1.38%
2.96%
2.83%

7. 당기(분기)순이익률(%)
1.55%
-1.43%
-1.72%
0.31%
0.59%

주1) EBITDA: 영업이익 + 유형자산 감가상각비 + 무형자산상각비
주2) 영업이익률: 영업이익 / 매출액
주3) EBITDA마진: EBITDA / 매출액
주4) 당기(분기)순이익률: 당기(분기)순이익 / 매출액

(출처: 동사 분기 연결검토보고서 및 연결감사보고서)

상기의 제반사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제11회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 동사는 금번 회사채 발행을 위하여 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 각각 A0의 신용등급을 부여 받았으며, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계기업 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
305,320,000

순수입금[(1)-(2)]
99,694,680,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 11]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
50,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
150,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
5,000,000
정액제

신용평가수수료
28,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
305,320,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제11회 무보증사채 발행금액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

자금의 사용목적

회차 :
11
(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

[채무상환자금]

채무상환자금 1,000억원은 CJ프레시웨이 제8회 무보증 공모사채 상환에 사용할 예정입니다.

- 채무상환자금 세부내역

(단위 : 백만원)

종목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
만기일

제8회 회사채
2019-01-30
100,000
공모
2.534%
2022-01-30

주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상배율

당사의 2021년 3분기 및 비교사업연도의 이자보상배율은 다음과 같습니다.

[이자보상배율]

(단위: 백만원, 배)

구분
2021년 3분기
2020년
2019년
2018년

영업이익
38,588
-3,546
58,075
50,659

이자비용
10,668
17,630
17,448
8,669

이자보상배율
3.62
-0.20
3.33
5.84

(출처 : 당사 연결검토보고서, 연결감사보고서)

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 회사채

[기준일 : 2022년 01월 07일]
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
대표주관회사
만기일
비 고

제8회 무보증사채
2019.01.30
100,000
공모
2.534%
NH투자증권
신한금융투자
2022.01.30
-

제9회 무보증사채
2020.01.22
70,000
공모
1.991%
NH투자증권
미래에셋증권
2023.01.20
-

제10회 무보증사채
2020.10.28
10,000
사모
1.860%
신한금융투자
2023.10.28

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
70,000
-
-
-
-
-
170,000

사모
-
10,000
-
-
-
-
-
10,000

합계
100,000
80,000
-
-
-
-
-
180,000

나. 미상환 기업어음의 현황

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 신종자본증권 미상환 잔액(연결 기준)

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
151,000
-
151,000

합계
-
-
-
-
-
151,000
-
151,000

마. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2021년 12월 27일
11
A0

한국신용평가(주)
00299631
2021년 12월 29일
11
A0

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제11회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음
안정적
(Stable)

한국신용평가(주)
A0
원리금 상환 가능성이 높지만, 상위 등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있음
안정적
(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항
(1) 평가시기
당사는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

(2) 공시방법
한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 씨제이프레시웨이(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 씨제이프레시웨이 주식회사라고 표기합니다.
영문으로는 CJ Freshway Corporation이라 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 식자재유통업 및 푸드서비스업(단체급식) 등을 영위할 목적으로 1988년 10월에 설립되었습니다. 또한 2001년 7월 코스닥에 상장되어 주식매매가 개시되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32 (하갈동 156-2)
전화번호 : 02-2149-6065
홈페이지 : http://www.cjfreshway.com

라. 주
요 사업의 내용

 당사는 1999년 식자재유통사업에 출범한 이래 단체급식 푸드서비스사업 , 글로벌 사업 확대 및 제조사업 역량 확보 등을 통해 'Global Food Network Creator’로서의 역할을 수행하기 위해 노력하고 있습니다.

 당사의 주요 사업의 내용은 농,수,축산물 및 가공상품을 공급하는 식자재유통사업, 오피스,산업체,병원 등 다양한 고객대상의 단체급식 푸드서비스사업 , 소스 및 드레싱,엑기스 등의 제조와 농산물 전처리, 부동산 임대 등의 기타사업으로 구분됩니다.

※ 사업 부문별 자세한 사항은 『 Ⅱ. 사업의 내용 』을 참조하시기 바랍니다.

마. 신용평가에 관한 사항

최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상
유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2018.12.18
기업어음
A2
한기평(A1~D)
정기평가

2018.12.27
기업어음
A2
한신평(A1~C)
정기평가

2019.01.17
회사채
A
한신평(AAA~D)
본평가

2019.01.17
회사채
A
한기평(AAA~D)
본평가

2019.05.03
기업어음
A2
한신평(A1~C)
본평가

2019.05.03
회사채
A
한신평(AAA~D)
정기평가

2019.05.13
회사채
A
한기평(AAA~D)
정기평가

2019.05.13
기업어음
A2
한기평(A1~D)
본평가

2019.05.24
회사채
A
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2019.12.23
기업어음
A2
한기평(A1~D)
정기평가

2019.12.30
기업어음
A2
한신평(A1~D)
정기평가

2020.01.09
회사채
A
한기평(AAA-D)
본평가

2020.01.09
회사채
A
한신평(AAA~D)
본평가

2020.05.29
회사채
A
한기평(AAA-D)
정기평가

2020.05.29
기업어음
A2
한기평(A1~D)
본평가

2020.06.01
회사채
A
한신평(AAA~D)
정기평가

2020.06.01
기업어음
A2
한신평(A1~D)
본평가

2020.12.03
기업어음
A2
한신평(A1~D)
정기평가

2020.12.08
기업어음
A2
한기평(A1~D)
정기평가

2021.06.10
회사채
A
한기평(AAA-D)
정기평가

2021.06.10
기업어음
A2
한기평(A1~D)
본평가

2021.06.16
기업어음
A2
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.06.22
기업어음
A2
한신평(A1~D)
본평가

2021.06.22
회사채
A
한신평(A1~D)
정기평가

2021.12.20
기업어음
A2
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2021.12.27
기업어음
A2
한기평(A1~D)
정기평가

2021.12.27
회사채
A
한기평(AAA-D)
본평가

2021.12.29
회사채
A
한신평(AAA~D)
본평가

2021.12.29
기업어음
A2
한신평(A1~D)
정기평가

바. 연결대상 종속회사 개황

 당사는 보고
서 작성
기준일 현재 씨제이 기업집단(최상위 지배기업: 씨제이주식회사)의 중간지배기업으로서, 당사를 제외한 연결대상
종속회사는
14
개
사이며, 국
내 11개사
, 해외
3개사

입니다.

(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
17
-
3
14
1

합계
17
-
3
14
1

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
(주)프레시원미트
청산

(주)형제푸드
청산

CJ FRESHWAY(SHANGHAI) TRADE CO., LTD.

청산

사. 중소기업 해당여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

당사는 중소기업기본법 제 2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

아.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장
2001년 07월 24일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 씨제이프레시웨이 주식회사 연혁

- 회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.

2017.02 업계 최초 칠레 남미사무소 개소
2017.05 베트남 호치민 물류센터 착공

2017.10 업계 최초 '2017 IR 우수기업' 선정
2017.11 '한국기업지배구조원 ESG 평가' 3년 연속 수상
2018.01 자회사 송림푸드 3공장 준공 (소스 연간 생산량 1만톤으로 증가)
2018.04 한국거래소 주관 코스닥시장 공시우수 법인 선정
2018.05 베트남 물류센터 준공
2018.06 스마트 프리미엄 급식 '그린테리아 셀렉션' 오픈
2019.06 농산물 전처리 업체 농업회사법인(주)제이팜스 인수
2020.06 센트럴키친 중부센터 오픈
2020.11 '한국기업지배구조원 ESG평가' 우수기업 선정

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2017년 03월 24일
정기주총
사내이사 정승욱
사내이사 구창근
-

2018년 03월 28일
정기주총
사내이사 임경묵
사내이사 허 훈
사외이사 이윤재
사외이사 김진해
-

2019년 03월 27일
정기주총
사외이사 이상도
사내이사 문종석
사외이사 안종태
-

2020년 03월 24일
정기주총
사내이사 최석준
사내이사 강연중
-
-

2021년 03월 29일
정기주총
사내이사 정성필
사외이사 김용균
-
사외이사 김진해

(*1) 공시대상기간 중 사임으로 인한 경영진의 변동은 기재생략하였습니다.
(*2) 문종석 사내이사는 2019년 3월 27일 대표이사로 재선임되었습니다.
(*3) 정성필 사내이사는 2021년 3월 29일 대표이사로 신규선임되었습니다.

다. 회사의 본점소재지 및 그 변경

회사의 본점소재지는 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32 (하갈동 156-2) 입니다.

최근 5사업연도 간 변동사항은 없습니다.

라. 최대주주의 변동

최근 5사업연도 간 변동사항은 없습니다.

※ 최대주주 관련 자세한 사항은

「VII. 주주에 관한 사항」
을 참조하시기 바랍니다.

마. 상호의 변경

최근 5사업연도 간 변동사항은 없습니다.

※ 주요 종속기업에 대한 자세한 사항은

「XII. 상세표'의 '1. 연결대상 종속회사 현황(상세)」
을 참조하시기 바랍니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

최근 5사업연도 간 변동사항은 없습니다.

3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당분기말
제33기
(2020년말)
제32기
(2019년말)

보통주
발행주식총수
11,871,586
11,871,586
11,871,586

액면금액
1,000
1,000
1,000

자본금
11,871,586,000
11,871,586,000
11,871,586,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
11,871,586,000
11,871,586,000
11,871,586,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

당사의 2022년 1월 07일 본 증권신고서 작성 전일 기준 현재 발행할 주식의 총수는 보통주 50,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 11,871,586주 입니다.

- 세부 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
11,871,586
-
11,871,586
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
11,871,586
-
11,871,586
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
11,871,586
-
11,871,586
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 2001년 신규상장 이후 주가안정 목적으로 총 792,102주를 취득한 바 있습니다. 이후 2011년 6월 주식매수선택권 행사 교부로 인해 787,102주로 감소하였으며, 2012년 8월 자사주 787,102주 전량을 처분완료하여 공시서류 작성, 기준일 현재 자기주식은 해당사항 없습니다.

다. 보통주외의 주식

당사의 모든 발행주식은 보통주로서 보통주 외의 주식은 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관의 최근 개정일은 2021년 3월29일 입니다. 정관에 관한 사항은 제33기 정기주주총회에서 제2호 안건으로 상정되었으며, 원안대로 승인되었습니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.27
제31기 
정기주주총회
제8조 (주식 및 주권의 종류)
③ 본 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록
 계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
제13조 (명의개서대리인)
③ 본 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고
 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로
 하여금 취급케 한다.
제14조 (삭제)
제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
③ 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 
 전에 공고한 후 3개월을 초과하지 않는 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을
 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 이 경우 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는
 주주명부의 기재변경 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다.
제18조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록
계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다
제19조 (사채발행에 관한 준용규정)
제13조 (명의개서대리인)의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.
제34조 (이사회의 구성과 소집)
③ 이사회는 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 
 7일전에 각 이사에게 문서 또는 구두로 통지하여 소집한다. 
 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
④ 각 이사는 의장에게 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 의장이 정당한 이유없이
 이사회 소집을 거절하는 경우에는 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
 이 때에도 제3항의 규정을 준용한다.
제40조 (감사위원회의 직무)
⑤ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.
1. (시행일) 이 정관은 제31기 정기주주총회에서 승인한 날부터 시행한다.
 다만, 제8조 제3항, 제13조 제3항, 제14조, 제18조의2 및 제19조 개정내용은 
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」이 시행되는 날부터 시행한다.
전자증권법 도입

2020.03.24
제32기 
정기주주총회

제2조 (목적)
 3
1. 의료기기 및 의료용품 도,소매업
제6조 (설립시에 발행하는 주식의 총수)
 본 회사가 발행하는 주식총수는 이만주로 한다.

제38조 (위원회)

① 본 회사는 상법 제393조의2의 규정에 의하여 다음 각 호의 위원회를 설치할 수 있다.

1. 경영위원회

2. 감사위원회

3. 사외이사후보추천위원회

4. 보상위원회

5. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회

제42조 (사업년도 및 결산)

⑤ 1. 제2항의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를
 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있을 때

목적사업추가,
위원회 신설, 
정관조문정비

2021.03.29
제33기 
정기주주총회
제2조 (목적)
 32. 전시, 컨벤션 및 행사대행업
 33. 국제회의 기획업
 34. 사업시설유지 관리서비스업
 35. 음식점 경영 및 건강관련 컨설팅업
목적사업추가

※ 최근 3개년동안 정기주주총회에서 승인된 정관에 관한 변경사항 입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 사업영역은 크게 식자재유통사업 및 푸드서비스사업, 제조/서비스업으로 구성되어 있고, 업계 최고 수준의 위생/안전시스템, 물류/IT 인프라를 보유하고 있습니다.

(1) 식자재유통 사업
 CJ프레시웨이는 체계적인 유통시스템을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농, 수, 축, 가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하고 있습니다. 식자재유통 사업의 마켓리더로서 상품공급뿐만 아니라 메뉴, 조리, 서비스, 위생 교육 및 컨설팅 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공하는 기업으로 자리매김하고 있습니다.

외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 리딩하는 기업으로서 보다 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 푸드서비스 사업

CJ프레시웨이는 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 이래로 기술급식 및 브랜드 강화 등의 사업 전략 다변화를 꾀함으로써 푸드서비스 산업을 선도하고 있습니다. 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고 QSC(Quality, Service, Cleanliness)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 급식 서비스를 제공하는 CJ프레시웨이는, 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발하며 국내외 급식시장 내 명실상부한 리더로 도약하고 있습니다. 

(3) 기타

사업

 CJ프레시웨이는 식품, 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 개발, 제조, 판매를 목적으로 한 제조업 및 부동산 임대 등 기타 서비스업을 운영하고 있습니다. 2016년 조미식품 전문회사인 (주)송림푸드를 인수한데 이어, 2019년 농산물 전처리 전문회사인 농업회사법인(주)제이팜스를 인수하며 최근 1인가구의 증가 및 가정간편식(HMR) 시장의 성장으로 수요가 높아지고 있는 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보했습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 단체급식사업으로 구분됩니다. 공시대상기간 동안 각 상품군별 매출액과 비중은 다음과 같습니다.

가. 상품군별 매출액 및 비중

(단위:백만원, %)

구분
품 목
제34기 3분기
제33기 3분기
제33기
제32기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

상품
가공상품
829,817
49.3
927,536
49.3
1,218,546
49.3
1,374,356
45.0

농산물
173,169
10.3
193,251
10.3
258,644
10.4
399,053
13.1

수산물
74,134
4.4
83,789
4.5
112,105
4.5
140,746
4.6

축산물
198,858
11.8
282,766
15.1
372,920
15.0
468,269
15.3

기 타
41,165
2.4
79,195
4.2
99,836
4.0
195,598
6.4

소 계
1,317,143
78.2
1,566,537
83.4
2,062,051
83.2
2,578,022
84.4

제 품
367,570
21.8
311,724
16.6
416,478
16.8
477,059
15.6

합 계
1,684,713
100.0
1,878,261
100.0
2,478,529
100.0
3,055,081
100.0

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 지역 유형별 매출

당사의 경우 수
출에 대한 매출비중이 크지 않아 지역정보 대신 내수와 수출만 구분하여 표시하였습니다.

(단위:백만원, %)

구 분
제34기 3분기
제33기 3분기
제33기
제32기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

국내 매출
1,682,889
99.9
1,876,312
99.9
2,475,905
99.9
3,050,794
99.9

수 출
1,824
0.1
1,949
0.1
2,624
0.1
4,287
0.1

합 계
1,684,713
100.00
1,878,261
100.00
2,478,529
100
3,055,081
100

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 품목별 매입금액

(단위:백만원, %)

구 분
제34기 3분기
제33기 3분기
제33기
제32기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

가공상품
869,895
51.1
890,692
45.7
1,164,259
46.1
1,328,729
46.1

농산물
354,121
20.8
327,341
16.7
435,207
17.3
459,647
15.9

수산물
79,075
4.6
123,920
6.3
153,209
6.1
173,352
6.0

축산물
348,569
20.5
555,565
28.4
694,453
27.5
834,959
29.0

기 타
51,352
3.0
57,044
2.9
74,781
3.0
85,205
3.0

합 계
1,703,012
100.0
1,954,562
100.0
2,521,909
100.0
2,881,892
100.0

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 국내매입과 수입 구분

(단위:백만원, %)

구 분
제34기 3분기
제33기 3분기
제33기
제32기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

국내매입
1,563,960
91.8
1,707,101
87.3
2,228,294
88.4
2,494,461
86.6

수 입
139,052
8.2
247,461
12.7
293,615
11.6
387,431
13.4

합 계
1,703,012
100.0
1,954,562
100.0
2,521,909
100.0
2,881,892
100.0

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 주요 설비 현황

당사는 전국 각지에 물류센터를 보유하고 있으며, 토지장부가액은

1,805억
, 건물은
898억을
보유하고 있습니다. 주요설비 및 시설현황은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
구축물
건설중인자산
공기구
비품등
합계

물류센터
수원센터
20,121
3,622
-
-
476
24,219

양산센터
-
1,762
1,859
26
5,167
8,814

이천센터
-
18,553
-
101
538
19,192

일산센터
5,440
1,922
-
-
-
7,362

광주센터
4,232
3,493
-
-
320
8,045

중부센터
18,843
3,411
-
-
249
22,503

남서울센터
29,992
5,101
-
-
969
36,062

강남센터
42,129
4,611
-
-
604
47,344

동서울센터
11,627
3,414
-
-
569
15,610

대구센터
16,898
4,452
-
-
332
21,682

부산센터
-
6,749
-
-
221
6,970

미트센터
16,183
5,380
-
-
12
21,575

목포센터
2,122
2,147
-
-
28
4,297

장성센터
-
-
-
-
11
11

단체급식 점포설비
3,782
9,890
-
1,034
41,195
55,901

기 타
9,096
15,342
-
3,490
36,674
64,602

합 계
180,465
89,849
1,859
4,651
87,365
364,189

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.
※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 공정가치 기재를 생략합니다.

라. 시설투자 누계실적

(단위:백만원)

구분
투자대상자산
투자금액
기대효과

신규 물류센터 건립 등
토지, 건물, 설비 등
1,253
유통사업 매출 확대

단체급식 점포 시설투자
설비 등
5,480
매출 확대 및 고객만족도 제고

인프라 및 위생안전 투자 등
설비 등
1,995

기타
토지, 건물, 설비 등
5,042

합 계
13,770

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

마. 주요 생산 현황

 (1) 생산능력

구 분
소 스
분 말
엑기스
(원)전처리
합 계

생산능력(톤/年)
8,362
1,725
1,206
12,990
24,283

산출근거
생산량(톤/日)
33.7
7.0
4.9
52.4
98

※ 작업시간: 1일 8시간 기준
※ 작업일수: 연간 248일 기준 

 (2) 생산실적

(단위:톤)

품 목
제34기 3분기
제33기 3분기
제33기
제32기
비 고

소 스
6,869
5,542
7,493
6,441
-

분 말
1,599
1,584
2,051
1,375
-

엑기스
555
317
438
421
-

원재료 전처리
10,083
11,295
15,709
7,834
-

합 계
19,106
18,738
25,691
16,071
-

 (3) 가동률

(단위:톤)

품 목
생산능력
생산실적
가동률(%)

소 스
6,272
6,869
109.53%

분 말
1,294
1,599
123.61%

엑기스
905
555
61.36%

원재료 전처리

9,742
10,083
103.50%

합 계
18,213
19,106
104.90%

※

2021년 1월1일

~

9월30일까지의

생산능력,

생산실적을

기준으로

작성되었습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

 당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 7.기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다. 

나. 판매방법 및 조건

사업부문
경로구분
판매방법
대금회수조건
비고

식자재유통
대리점
여신한도내 외상판매
외상기일 15일 이내
주1)

직거래
여신한도내 외상판매
(단,우량기업은 여신한도 배제)
외상기일 45일 이내

푸드서비스
단체급식
현금결제

주2)

주1) 식자재유통사업의 매출은 주로 대리점과 직거래처에서 발생하고 있으며 결제조건은 거래처별로 당사기준 개별여신한도를 설정하여 여신한도액 범위내에서 외상판매를 하고 있습니다. 
주2) 단체급식사업의 경우 운영점별로 일부 산업체 등은 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 받고 있습니다.

다. 주요전략 

- 식자재유통 : 차세대 ERP 시스템 도입 및 구매 경쟁력을 기반으로 안전한 먹거리 
 공급을 통한 건전한 수익구조 창출과 지속적인 신규개발 활동 강화

- 푸드서비스 : 고도화된 운영 Knowhow 및 차별화된 기술급식 도입으로 시장 선도

라. 수주상황
 

보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 

5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리요소

 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 

(1) 시장위험

① 외환위험
 회사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

2021년 09월 30일 현
재
, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국달러화에 대해 10%약세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세전 이익은 주로 미국달러화로 표시된 매출채권, 단기대여금 및 단기차입금의 외화환산 손익의 결과로 인하여 4,950

백만원
(전기: 1,633백만원) 만큼 하락하였을 것입니다.

② 가격위험
 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며
2
021년 09월 30일 현재 회사의 시장성 있는 지분증권투자관련 위험은 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다.

③ 현금흐름 이자율위험
 회사의 현금흐름 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금 및 사채로 인하여 회사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.
2021년 09월 30일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 상승을 가정할 경우, 이자비용은 114백만원 만큼 증가하였을 것입니다.

(2) 신용위험

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 회사의 사업 특성상 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 신용한도를 설정하고 있으며 주기적으로 해당신용한도를 조정하고 있습니다.

또한 채권의 회수가 지연되거나 연체될 경우에는 개별적으로 분석하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상징후가 없는 채권의 경우는 해당 매출채권의 중요성에 관계없이 집합적으로 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성위험

회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다.

나. 자본위험관리

 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2021.09.30
2020.12.31

부 채
841,519
836,543

자 본
297,426
286,235

부채비율
282.93%
292.26%

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 파생상품 체결 현황

(1) 외환/금리 파생상품 계약 
회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환 파생상품계약(선물환)을 체결하고 있습니다. 파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다.

- 통화 선도 계약 
회사는 환율 변동에 따른 환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결하고있습니다.

(단위 : USD, EUR)

구분
거래통화
계 약 일
만 기 일
금 액
거래상대방

선물환매입
USD
2021년 04월 08일~
2021년 09월 29일
2021년 10월 01일~
 2022년 03월 21일
40,046,445.59
국민은행 외

선물환매입
EUR
2021년 07월 30일
2022년 01월 04일
66,789.23
하나은행

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 담당조직

회사의 연구개발 담당 조직과 조직의 업무는 아래와 같습니다.
- 식품안전연구실 : 미생물/이화학/유전자 분야의 분석 역량을 가진 전문인력과 첨단시설/장비를 활용하여 CJ프레시웨이에서 유통하는 모든 상품의 안전성과 해외에서 수입되는 상품의 검증, 그리고 단체급식점포에서 제공되는 메뉴와 환경분석까지 모든 식품의 안전수준을 과학적으로 분석/검증하고 있습니다.
- 메뉴R&D센터 : 메뉴/식재/조리법 연구개발 및 식품 관련 신기술 조사, 급식, 외식 활용방안을 위한 연구개발을 하고 있습니다.
- 식품 제조 관련 : 식품 및 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 신제품 개발 및 제조/판매 관련 연구개발 활동을 수행하고 있습니다.

나. 연구개발비용

(단위:백만원)

과 목
제34기 3분기
제33기 3분기
제33기
비 고

원재료비
252
263
382
분석을 위한 연구재료비

인 건 비
1,531
1,840
2,459
-

감가상각비
192
249
333
분석장비에 대한 상각비

기 타
207
241
330
-

연구개발비용계
2,182
2,593
3,504
-

(정부보조금)
0
0
0

연구개발비/매출액비율
[연구개발비용계/당기매출액X100]
0.13%
0.14%
0.14%
-

※ 정부보조금(국고보조금)을 차감하기전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정
※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 경
영상의 중요계약
등

 - 해당사항이 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 각 사업부문 시장여건 및 영업개황

(
舊
사업의 개요)

CJ프레시웨이는 대한민국 대표 식자재유통 & 푸드서비스(단체급식)기업입니다. 고객의 사업 성공에 필요한 좋은 품질의 상품을 효율적으로 공급하고, 고객에게 최고의 음식과 서비스를 제공함으로써 건강하고 즐거운 식문화를 만드는데 앞장 서 왔습니다. 지금까지 쌓아온 국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로 이제는 국내시장을 넘어선 아시아 리더로, 나아가 글로벌 Top player로 활약할 것 입니다.

[식자재유통 사업]

CJ프레시웨이는 우리나라에서 B2B 식자재 유통이 산업으로 인식되기 전인 1999년부터 식자재 유통시장에 진출하여 사업기반을 다졌으며, 현재는 국내 1위 기업으로서 시장을 선도하고 있습니다. 
 식자재 유통사업은 농·수·축산물뿐만 아니라 가공식품, 해외 식자재 등을 확보해 국내외 고객사에 제공하는 사업 특성상 국내 1차 산업부터 식품가공업, 외식업, 유통업, 식품 수/출입업에 이르는 다양한 산업과 밀접한 관련을 맺고 있습니다. 이에 따라 각 산업 사이에서 균형을 맞추고 조화를 이루는 일이 사업의 안정성과 성장에 있어 필수적이라 판단해, 다양한 활동을 통해 이를 뒷받침하고 있습니다.

CJ프레시웨이는 산지 농가의 판로개척 어려움을 해소하기 위해 지난 2015년부터 농가와의 계약재배를 본격 시작했으며, 지속적인 계약재배 확대를 통해 2020년에는 전국 51개 지역 3,098개 농가와 손잡고 5,460ha(54.6㎢) 규모의 농지에서 22개 품목의 계약재배 농산물을 전국적으로 유통하며 농가, 지자체와 더불어 공유가치를 창출하는 상생경영을 이어가고 있습니다. 이를 토대로 당사는 고품질 농산물에 대한 상품 및 가격 경쟁력을 높이고, 농가는 판로 걱정 없이 안정적인 소득을 기대할 수 있는 환경을 조성하는데 앞장서고 있습니다. 지난 2019년 말에는 이같은 농가와의 다양한 상생협력에 대한 공로를 인정받아 농림축산식품부와 대한상공회의소가 주최한 '2019 농업과 기업간 상생협력 경진대회'에서 대상을 수상하기도 했습니다.

뿐만 아니라, 식품가공 협력업체를 대상으로 당사가 가진 식품안전/품질관리 역량을 꾸준히 공유/지원하고 있으며, 이같은 공유가치 창출 활동은 대량 구매를 통한 바잉파워 향상, 상품안전보강, 특화상품확보와 같은 당사의 상품 소싱력 강화에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.

CJ프레시웨이는 실버와 키즈 시장에서의 영향력 확대를 통해 미래 먹거리 선점은 물론 정부 정책과 보폭을 맞추고 있습니다. 2018년에는 앞서 2015년 론칭했던 시니어 전문 식자재 브랜드 ‘헬씨누리’를 토탈 푸드케어 브랜드로 통합·확장하며 영양식단, 서비스 컨설팅, 사회공헌사업까지 아우르는 브랜드로 거듭났습니다.

키즈 식자재 시장에서도 당사는 이미 2014년 키즈 전용 브랜드 ‘아이누리’를 론칭하고 친환경·유기농 농산물 유통에 매진해왔으며 2019년에 이어 2020년에도 채소와 과일, 잡곡류 등 친환경 농산물을 추가하며 라인업을 확대했습니다. 또한 유아와 부모, 교육시설 교직원 등 각 고객의 특성에 맞는 차별화된 부가 서비스로 ‘건강한 식 문화’ 조성에도 기여하고 있습니다.

한편, CJ프레시웨이는 핵심역량의 강화를 위해서도 끊임없는 노력을 기울인 결과 관세청으로부터 2012·2015년 AEO(종합인증우수업체) 인증에 성공했으며, 2020년에는 식품·유통업계에서 최초로 수입·수출부분 AA 등급을 받음으로써 물류를 포함한 SCM역량을 대외적으로 인정받았습니다. 
 아울러, CJ프레시웨이는 경기도 이천과 수원, 경상남도 양산 등의 지역에서 대규모 자체 물류센터를 운영함으로써 전국 어디든 일일 배송이 가능한 물류 인프라를 갖추고 있습니다. 2019년에는 경상남도 양산시에 식자재의 입고부터 고객사별 배송까지 오차율 ‘ZERO’를 목표로 최첨단 자동화 시스템이 적용된 ‘동부 물류센터’를 오픈함으로써 지역별 고객에게 최적의 시간대에 식자재를 공급할 수 있는 거점형 물류센터의 기틀을 마련했습니다.
 이외에도 2015년 동종업계 최초로 ‘한국기업지배구조원 ESG평가’에서 지배구조 우수기업으로 선정된 데 이어 2016년 최우수기업, 2017년 우수기업, 2018년 우수기업, 2019년 우수기업, 2020년 우수기업으로 6회째 수상함으로써 기업의 지속가능성에 대해 대외적으로 인정받았습니다. 국내 상장기업의 지속가능성을 제고하기 위해 환경경영(Environmental), 사회책임경영(Social), 지배구조(Governance)를 종합적으로 평가하는 상이며, ESG등급이 높다는 점은 기업가치가 높고 주가변동성이 낮아 투자자들의 이익 보호에 유리하다는 것을 의미합니다.

앞으로도 CJ프레시웨이는 경쟁업체들과 차별화된 핵심역량을 바탕으로 국내를 넘어 세계적인 ‘Global Food Network Creator’로서의 역할을 충실히 수행할 수 있도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

[푸드서비스 사업]

CJ프레시웨이는 2020년 말 기준 전국 620여개의 오피스, 산업체, 병원에서 다양한 고객을 대상으로 급식서비스를 제공하고 있습니다. 그 동안 CJ프레시웨이는 고품질의 다양한 메뉴 제공, 암환자식 등 전문 치료식 개발, 드라이키친시스템을 포함한 선진주방시스템도입, 정성 어린 서비스와 즐거운 이벤트 제공 등으로 국내 프리미엄 급식시장을 꾸준히 선도해 왔습니다.

당사는 2020년에도 단체급식 메뉴역량을 강화하기 위해 끊임없는 노력을 기울였습니다. 전반적으로는 일품메뉴와 직화메뉴 등 트렌드와 고객니즈를 반영한 신 메뉴 개발에 박차를 가하고 있으며 동시에 밥, 국, 김치 등 한식의 기본메뉴 수준을 업그레이드하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 한국인의 식생활에서 문제로 지적되고 있는 "짜게 먹는 습관"을 개선하는데 기여하기 위해 저염식단을 개발해 실제 위탁운영 중인 급식점포에 적용하며 식약처의 대국민 캠페인에 꾸준히 동참해오고 있습니다. 2012년부터는 기존 저염식단에서 한 단계 더 발전된 건강급식메뉴 '프레시박스'를 운영해 고객들로부터 좋은 반응을 얻고 있습니다.

특히 병원 치료식 분야에서는 높은 전문성을 인정받고 있습니다. 당사는 지난 2009년부터 신촌 연세대 세브란스 병원과 공동으로 '500칼로리 다이어트', '고혈압식사 가이드', '대사증후군 식사가이드' 등 총 6권의 관련 서적을 발간했습니다. 또 업계 최초로 2012년 병원 전담 조직을 설립한 데 이어 2013년에는 한국보건산업진흥원과 함께 외국인 환자식 메뉴 개발에도 참여했습니다. 이 같은 병원식에 대한 노하우와 전문성을 인정받아, 현재 병원 위탁 급식 시장내 1위(수도권 기준)를 이어가고 있습니다.

2010년 대통령 표창을 받을 정도로 그 공로와 실력을 인정받은 잔반 줄이기 캠페인도 지속적으로 실천하고 있으며, 2019년부터는 국제연합(UN) 구호기관인 유엔세계식량계획(World Food Programme, WFP)과 손잡고 잔반을 줄이면서 기아퇴치에도 기여할 수 있는 ‘제로웨이스트(Zero Waste), 제로헝거(Zero Hunger) 캠페인’을 이어가고 있습니다. 아울러, 내부 직원 서비스 마인드 함양, 스킬 교육을 수시로 실시하고 고객들과의 소통을 강화한 결과, 고객만족도가 크게 향상되고 있습니다. 앞으로도 맛있고 건강하고 즐거운 푸드서비스를 제공하여 고객에게 사랑 받고 동시에 내실을 기해, 아시아 최고의 푸드서비스 리딩기업이 될 것 입니다.

[기타 사업]

CJ프레시웨이는 식품 및 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 개발, 제조, 판매를 목적으로 한 제조업 및 부동산 임대 등 기타 서비스업을 운영하고 있습니다. 2016년 조미식품 전문회사인 ㈜송림푸드를 인수한 데 이어, 2019년 농산물 전처리 전문 회사인 농업회사법인(주)제이팜스를 인수했습니다. 2020년에는 경기도 이천에 11,173제곱미터(3,380평) 규모의 센트럴키친 중부점을 완공해 단체급식장에 반조리·완조리 상품을 공급해 운영 효율성을 높이고 고령인구 등을 위한 맞춤형 식자재 공급이 가능한 제조 기반을 확보했습니다.

나. 사업부문별 매출, 영업손익을 포함한 주요재무정보

(1) 사업부문별 재무정보

(단위:백만원)

사업부문
구 분
제34기 3분기
제33기 3분기
제33기
제32기

식자재유통
매출액
1,295,868
1,510,492
1,983,601
2,536,662

영업이익
30,329
2,261
-3,618
32,231

푸드서비스
매출액
335,650
325,758
436,891
481,086

영업이익
3,494
-2,769
-2,771
21,842

기 타
매출액
53,195
42,011
58,037
37,333

영업이익
4,765
2,426
2,843
4,002

합 계
매출액
1,684,713
1,878,261
2,478,529
3,055,081

영업이익
38,588
1,918
-3,546
58,075

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

(

2) 공통비 배부기준

당사의 모든 비용은 직접귀속의 원칙이나, 직접귀속이 불가한 공통비용은 발생비용의 활동기준 원가계산에 따라 합리적 배부기준을 적용하고 있습니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 총자산으로의 조정내용은 다음과 같습니다

(단위:백만원)

사업부문
제34기 3분기
제33기
제32기

식자재유통
481,783
492,274
559,536

푸드서비스
110,915
121,141
105,257

기타
85,568
87,372
91,152

부문 자산 합계
678,266
700,787
755,945

미배분 자산
460,678
421,992
425,718

총자산
1,138,944
1,122,779
1,181,663

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.
※ 회사는 설비자산과 매출채권을 부문 자산으로 인식하고 있으며, 공동으로 
 사용하는 자산은 미배분 자산으로 분류하였습니다.

※ 기타부문은 식품제조업 관련 자산을 분류한 내역입니다.

(
4) 당
기
말과 전기말 현재 부문별 부채 및 총부채로의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

사업부문
제34기 3분기
제33기
제32기

식자재유통
449,948
459,696
509,806

푸드서비스
116,544
101,249
96,686

기타
18,470
13,450
7,504

부문 부채 합계
584,962
574,395
613,996

미배분 부채
256,557
262,148
278,534

총부채
841,519
836,543
892,530

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.
※ 회사는 장ㆍ단기차입금, 회사채, 미지급법인세를 제외한 모든 부채를 부문별로 
 배분합니다. 
※ 기타부문은 식품제조업 관련 부채를 분류한 내역입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(1) 연결 재무상태표

(단위:백만원)

구분
제34기 3분기
제33기
제32기

Ⅰ. 유동자산
473,058
431,141
495,835

1. 현금및현금성자산
137,292
85,566
21,256

2. 매출채권
206,873
200,778
251,421

3. 기타유동금융자산
15,077
15,909
21,008

4. 기타유동자산
7,604
8,681
10,783

5. 재고자산
106,212
120,207
191,367

Ⅱ. 비유동자산
665,886
691,638
685,828

1. 당기손익-공정가치 금융자산
2,150
850
350

2. 기타포괄손익-공정가치 금융자산
5
5
3

3. 공동기업투자주식
2
2
2

4. 유형자산
342,218
359,982
345,987

5. 사용권자산
90,011
100,819
93,403

6. 무형자산
79,900
85,530
108,730

7. 투자부동산
92,637
93,995
100,083

8. 기타비유동금융자산
36,466
34,022
25,456

9. 기타비유동자산
1,280
1,410
2,300

10. 이연법인세자산
21,217
15,023
9,514

자 산 총 계
1,138,944
1,122,779
1,181,663

Ⅰ. 유동부채
559,820
442,099
580,356

Ⅱ. 비유동부채
281,699
394,444
312,174

부 채 총 계
841,519
836,543
892,530

Ⅰ. 지배회사 소유주지분
199,000
188,037
201,428

1. 자본금
11,872
11,872
11,872

2. 주식발행초과금
90,619
90,619
90,619

3. 기타자본항목
81,961
91,499
61,809

4. 이익잉여금
14,548
-5,953
37,128

Ⅱ. 비지배지분
98,425
98,199
87,705

자 본 총 계
297,425
286,236
289,133

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(2) 연결 손익계산서

(단위:백만원)

구분

제34기 3분기

제33기
제32기

매 출 액
1,684,713
2,478,529
3,055,081

영 업 이 익
38,588
-3,546
58,075

당 기 순 이 익
26,093
-42,518
9,587

1. 지배회사 소유주지분
21,808
-39,255
5,149

2. 비지배지분
4,285
-3,263
4,439

기타포괄손익(법인세효과 차감후)
315
535
6,124

당기총포괄손익
26,408
-41,983
15,712

보통주 주당이익
1,837
-3,307원
434원

보통주 희석주당이익
1,742
-3,307원
407원

연결에 포함된 회사수
14
17
19

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 재무정보

(1) 재무상태표

(단위:백만원)

구분

제34기 3분기

제33기
제32기

Ⅰ. 유동자산
419,798
390,071
415,092

1. 현금및현금성자산
118,291
61,058
2,177

2. 매출채권
218,234
232,718
277,897

3. 기타유동금융자산
10,175
12,496
16,759

4. 기타유동자산
4,378
5,174
4,534

5. 재고자산
68,720
78,625
113,725

Ⅱ. 비유동자산
713,786
722,770
717,000

1. 장기매출채권
-
-
12,162

2. 당기손익-공정가치 금융자산
2,150
850
350

3. 종속기업 및 관계기업투자주식
161,464
155,955
159,851

4. 유형자산
112,259
124,789
107,405

5. 사용권자산
77,399
88,609
79,480

6. 무형자산
16,215
17,879
27,816

7. 투자부동산
274,205
278,612
287,174

8. 기타비유동금융자산
42,373
32,629
23,795

9. 기타비유동자산
1,096
1,250
2,049

10. 이연법인세자산
26,625
22,197
16,918

자 산 총 계
1,133,584
1,112,841
1,132,092

Ⅰ. 유동부채
501,790
379,797
486,519

Ⅱ. 비유동부채
412,751
519,772
427,239

부 채 총 계
914,541
899,569
913,758

I. 자본금
11,872
11,872
11,872

Ⅱ. 주식발행초과금
90,619
90,619
90,619

Ⅲ. 기타자본항목
82,083
81,803
51,953

IV. 이익잉여금
34,469
28,978
63,890

자 본 총 계
219,043
213,272
218,334

종속,관계,공동기업 투자주식의 평가 방법
원가법
원가법
원가법

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(2) 포괄손익계산서

(단위:백만원)

구분

제34기 3분기

제33기
제32기

매 출 액
1,132,600
1,926,275
2,321,346

영 업 이 익
24,421
7,331
47,903

당 기 순 이 익
6,797
-30,444
22,376

기타포괄손익(법인세효과 차감후)
-
-643
-219

당기총포괄손익
6,797
-31,086
22,158

보통주 주당이익
573
-2,564원
1,885원

보통주 희석주당이익
544
-2,564원
1,769원

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 34 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 33 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 34 기 3분기말

제 33 기말

자산

유동자산

473,058,685,251

431,141,432,493

현금및현금성자산

137,292,427,324

85,565,732,570

매출채권

206,873,181,981

200,778,365,966

기타유동금융자산

15,076,629,667

15,909,121,256

기타유동자산

7,604,053,266

8,681,109,214

재고자산

106,212,393,013

120,207,103,487

비유동자산

665,885,691,631

691,637,270,444

기타포괄손익-공정가치 금융자산

4,539,250

4,539,250

당기손익-공정가치 금융자산

2,150,031,640

850,120,000

종속기업 및 관계기업 투자주식

2,691,250

2,441,250

유형자산

342,217,636,640

359,981,919,625

사용권자산

90,010,608,461

100,819,435,806

무형자산

79,900,044,468

85,530,045,165

투자부동산

92,636,865,746

93,994,474,370

기타비유동금융자산

36,466,514,951

34,022,153,730

기타비유동자산

1,279,947,842

1,409,707,913

이연법인세자산

21,216,811,383

15,022,433,335

자산총계

1,138,944,376,882

1,122,778,702,937

부채

유동부채

559,820,033,246

442,099,448,113

매입채무

243,431,340,106

236,771,451,696

단기차입금

74,628,366,754

78,978,778,133

리스부채(유동)

24,528,093,114

26,786,091,574

당기법인세부채

1,065,068,236

1,877,806,367

유동성장기차입금

179,410,000

742,540,000

유동성장기사채

99,964,165,952

기타유동금융부채

87,348,484,005

53,439,591,044

기타유동부채

28,675,105,079

43,503,189,299

비유동부채

281,698,801,760

394,443,873,761

장기차입금

824,680,000

824,680,000

사채

79,895,675,462

179,724,337,825

순확정급여부채

28,756,931,271

26,964,469,039

비유동리스부채

159,977,447,350

169,355,845,999

이연법인세부채

1,657,121,547

1,735,345,814

기타비유동금융부채

8,973,634,492

14,111,918,232

기타비유동부채

1,613,311,638

1,727,276,852

부채총계

841,518,835,006

836,543,321,874

자본

지배기업 소유주지분

199,000,144,600

188,037,145,102

자본금

11,871,586,000

11,871,586,000

주식발행초과금

90,619,308,844

90,619,308,844

기타자본항목

81,960,805,961

91,499,170,473

이익잉여금

14,548,443,795

(5,952,920,215)

비지배지분

98,425,397,276

98,198,235,961

자본총계

297,425,541,876

286,235,381,063

부채와 자본총계

1,138,944,376,882

1,122,778,702,937

연결 포괄손익계산서

제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 34 기 3분기

제 33 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

562,932,512,260

1,684,713,312,930

651,314,105,433

1,878,261,336,070

매출원가

461,729,112,814

1,391,581,451,949

554,996,253,793

1,617,650,430,068

매출총이익

101,203,399,446

293,131,860,981

96,317,851,640

260,610,906,002

판매비와관리비

84,820,647,565

254,544,054,470

84,494,775,394

258,692,583,769

영업이익(손실)

16,382,751,881

38,587,806,511

11,823,076,246

1,918,322,233

기타수익

291,710,723

1,606,516,008

199,011,922

470,939,105

기타비용

3,140,261,418

8,238,595,680

10,169,771,880

17,548,873,758

금융수익

2,735,527,232

7,707,020,068

2,798,680,415

10,141,308,872

금융비용

5,666,801,301

18,249,529,862

7,289,172,286

25,341,644,311

종속기업투자주식처분손실

347,343,448

법인세비용차감전순이익(손실)

10,602,927,117

21,413,217,045

(2,638,175,583)

(30,707,291,307)

법인세비용(수익)

(6,753,204,812)

(4,679,824,806)

1,590,783,195

3,763,985,958

분기순이익(손실)

17,356,131,929

26,093,041,851

(4,228,958,778)

(26,943,305,349)

지배기업 소유주지분

16,370,632,476

21,807,864,010

(3,725,430,782)

(25,583,720,750)

비지배지분

985,499,453

4,285,177,841

(503,527,996)

(1,359,584,599)

분기기타포괄손익

793,072,782

314,711,656

106,377,474

433,693,163

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동

150,000

250,000

(60,000)

30,000

해외사업환산손익

792,922,782

314,461,656

106,437,474

433,663,163

분기총포괄이익(손실)

18,149,204,711

26,407,753,507

(4,122,581,304)

(26,509,612,186)

지배기업 소유주지분

17,163,705,258

22,122,575,666

(3,632,752,510)

(25,189,260,674)

비지배지분

985,499,453

4,285,177,841

(489,828,794)

(1,320,351,512)

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,379

1,837

(314)

(2,155)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,308

1,742

(314)

(2,155)

연결 자본변동표

제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

61,809,995,559

37,127,997,357

201,428,887,760

87,704,526,020

289,133,413,780

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익

(25,583,720,750)

(25,583,720,750)

(1,359,584,599)

(26,943,305,349)

기타포괄손익

해외사업환산손익

394,430,076

394,430,076

39,233,087

433,663,163

지분법자동변동

30,000

30,000

30,000

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

(2,967,896,500)

(2,967,896,500)

(297,913,561)

(3,265,810,061)

신종자본증권의 발행

15,000,000,000

15,000,000,000

기타자본변동

신종자본증권 등의 분배금

(858,000,000)

(858,000,000)

(858,000,000)

종속기업에 대한 소유지분 변동

(561,078,515)

(561,078,515)

111,010,011

(450,068,504)

2020.09.30 (기말자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

61,643,377,120

7,718,380,107

171,852,652,071

101,197,270,958

273,049,923,029

2021.01.01 (기초자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

91,499,170,473

(5,952,920,215)

188,037,145,102

98,198,235,961

286,235,381,063

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익

21,807,864,010

21,807,864,010

4,285,177,841

26,093,041,851

기타포괄손익

해외사업환산손익

314,461,656

314,461,656

314,461,656

지분법자동변동

250,000

250,000

250,000

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

신종자본증권의 발행

기타자본변동

280,000,000

280,000,000

280,000,000

신종자본증권 등의 분배금

(1,306,500,000)

(1,306,500,000)

(4,357,517,806)

(5,664,017,806)

종속기업에 대한 소유지분 변동

(10,133,076,168)

(10,133,076,168)

299,501,280

(9,833,574,888)

2021.09.30 (기말자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

81,960,805,961

14,548,443,795

199,000,144,600

98,425,397,276

297,425,541,876

연결 현금흐름표

제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 34 기 3분기

제 33 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

111,268,807,407

67,629,720,292

영업으로부터 창출된 현금흐름

114,546,470,907

73,596,934,403

법인세의 납부

(3,277,663,500)

(5,967,214,111)

투자활동으로 인한 현금흐름

(14,949,283,965)

(52,584,158,174)

당기손익 공정가치 금융자산의 취득

(1,299,911,640)

(350,000,000)

기타유동금융자산의 증가

(6,083,065,703)

(7,233,872,994)

기타유동금융자산의 감소

5,841,392,311

5,346,434,891

기타비유동금융자산의 증가

(16,464,687,160)

(25,345,075,938)

기타비유동금융자산의 감소

14,790,380,354

16,691,281,813

종속기업 취득에 따른 순현금흐름

(5,166,036,050)

(4,802,328,520)

유형자산의 취득

(12,480,160,585)

(37,518,894,960)

유형자산의 처분

5,148,407,703

1,139,065,949

무형자산의 취득

(2,610,734,312)

(1,484,652,436)

무형자산의 처분

1,150,000,000

269,794,814

이자의 수취

652,764,737

704,089,207

기타 투자활동으로 인한 현금흐름

1,572,366,380

재무활동으로 인한 현금흐름

(45,485,677,427)

81,898,913,867

단기차입금의 순증감

(7,843,121,415)

78,465,066,009

사채의 발행

69,796,788,400

장기차입금의 차입

7,967,532,306

신종자본증권의 발행

15,000,000,000

사채의 상환

(50,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(563,130,000)

(867,030,000)

장기차입금의 상환

(3,300,000,000)

리스부채의 원금지급

(15,897,057,392)

(16,199,990,814)

비지배지분의 감소

(7,246,760,004)

배당금의 지급

(4,326,521,806)

(3,452,095,243)

이자의 지급

(9,609,086,810)

(15,511,356,791)

현금및현금성자산의 순증감

50,833,846,015

96,944,475,985

기초 현금및현금성자산

85,565,732,570

21,255,877,454

현금및현금성자산의 환율변동효과

892,848,739

(161,538,058)

반기말 현금및현금성자산

137,292,427,324

118,038,815,381

3. 연결재무제표 주석

제 34 기 3분기 2021년 9월 30일 현재

제 33 기 3분기 2020년 9월 30일 현재

씨제이프레시웨이주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 :

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 씨제이프레시웨이주식회사(이하 "회사")는 (주)프레시원남서울 외 13개의 법인(이하 "종속기업")(이하씨제이프레시웨이주식회사 및 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하고, CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

1.1 회사의 개요

회사는 1988년 10월 27일에 설립되어, 식자재유통ㆍ판매업 및 음식점업과 단체급식업 등을 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32에 소재하고 있습니다.

회사는 2001년 7월 24일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요주주는 씨제이(
주)
(
47.11%
) 등으로 구성되어 있습니다.

1.2 종속기업의 현황

당분기말 및 전기말의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
당분기말
지분율(%)(*1)
전기말
지분율(%)(*1)
소재지
결산월
업 종

(주)프레시원광주
96.16
96.16
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원남서울
87.67
87.67
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원중부
100.00
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원강남
83.17
51.82
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원동서울
98.40
67.56
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원대구경북
100.00
95.96
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원부산
100.00
86.32
대한민국
12월
식자재유통업

에프앤디인프라 주식회사
100.00
100.00
대한민국
12월
부동산업

(주)송림푸드
100.00
100.00
대한민국
12월
식품제조업

(주)송림에프에스
100.00
100.00
대한민국
12월
식품제조업

농업회사법인 (주)제이팜스
90.00
90.00
대한민국
12월
식품제조업

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100.00
100.00
베트남
12월
식자재유통업

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100.00
100.00
미국
12월
식자재유통업

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100.00
100.00
중국
12월
식자재유통업

(*1) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려한 의결권지분율입니다.

1.3 연결대상범위의 변동

당분기 중
연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(1) 당분기 중 연결에서 제외된 기업

회 사 명
사 유

(주)프레시원미트
당분기 중 종속기업에 대한 투자지분을 처분하여 지배력을 상실하였습니다.

(주)형제푸드

CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD.

1.4 종속기업 관련 재무정보 요약 

(1) 당분기 및 당분기말

(단위: 백만원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
분기순이익
총포괄손익

(주)프레시원미트(*)
-
-
-
17,625
(294)
(294)

(주)프레시원광주
7,397
9,254
(1,857)
31,874
(6)
(6)

(주)프레시원남서울
18,994
10,849
8,145
71,888
725
725

(주)프레시원중부
4,381
14,984
(10,603)
13,949
(336)
(336)

(주)프레시원강남
22,516
14,192
8,324
92,505
1,053
1,053

(주)프레시원동서울
12,819
20,447
(7,628)
55,835
458
458

(주)프레시원대구경북
9,988
13,027
(3,038)
39,976
22
22

(주)프레시원부산
7,804
12,626
(4,822)
26,948
119
119

에프앤디인프라 주식회사
153,231
5,611
147,620
3,666
4,208
4,208

(주)송림푸드
26,631
9,021
17,610
27,118
2,203
2,203

(주)송림에프에스
10,517
2,213
8,304
9,343
926
926

(주)형제푸드(*)
-
-
-
4,000
(231)
(231)

농업회사법인 (주)제이팜스
32,462
29,032
3,430
40,274
519
519

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
16,213
19,284
(3,071)
17,376
(1,431)
(1,474)

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
5,902
8,116
(2,214)
5,577
(192)
(19)

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
4,539
336
4,203
2,430
332
(22)

CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD.(*)
-
-
-
-
2
(88)

(*) 당분기 중 연결회사는 해당 피투자회사에 대한 투자지분을 전량 처분하였으며, 동 피투자회사가 연결범위에서 제외되는 시점까지의 매출, 분기순손익과 총포괄손익을 표시하였습니다.

(2) 전분기 및 전분기말

(단위: 백만원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
분기순이익
총포괄손익

(주)프레시원미트
16,843
29,320
(12,477)
59,713
(4,247)
(4,247)

(주)프레시원광주
8,910
10,596
(1,686)
34,295
56
56

(주)프레시원남서울
22,153
14,050
8,103
79,877
473
473

(주)프레시원중부
5,602
15,755
(10,153)
18,860
(272)
(272)

(주)프레시원강남
48,690
39,885
8,805
147,639
(187)
(187)

(주)프레시원동서울
17,621
23,086
(5,465)
59,139
(596)
(596)

(주)프레시원대구경북
11,218
14,316
(3,098)
39,130
(161)
(161)

(주)프레시원부산
6,514
11,358
(4,844)
29,959
(218)
(218)

에프앤디인프라 주식회사
143,933
3,057
140,876
3,666
3,632
3,632

(주)송림푸드
22,725
7,880
14,845
22,306
2,064
2,064

(주)송림에프에스
8,228
3,014
5,214
8,046
780
780

(주)형제푸드
3,402
4,152
(750)
7,698
(192)
(192)

농업회사법인 (주)제이팜스
33,522
29,262
4,260
33,917
(1,067)
(1,067)

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
22,740
23,804
(1,064)
18,379
(2,313)
(2,358)

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
6,006
7,693
(1,687)
6,884
(706)
(722)

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
7,697
3,819
3,878
8,401
(139)
(139)

SHANGHAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO., LTD.(*)
1,565
1,741
(176)
808
(185)
(110)

FIDES FOOD SYSTEM CO., LTD.
1,856
1
1,855
-
(10)
(10)

CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD.
3,357
(84)
3,441
8,558
(223)
(222)

(*) 전분기 중 연결회사는 해당 피투자회사에 대한 투자지분을 전량 처분하였으며, 동 피투자회사가 연결범위에서 제외되는 시점까지의 매출, 분기순손익과 총포괄손익을 표시하였습니다.

2. 중요한 회계정책 :

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(1) 연결회사가 채택한 개정 기준서

연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정

5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 :

4.1 금융상품 종류별 공정가치

연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치금융자산
-
-
2,150,032
2,150,032

기타포괄손익-공정가치금융자산
4,539
-
-
4,539

기타금융자산

파생상품자산
-
1,665,942
-
1,665,942

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
466
-
466

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정 금융자산

매출채권
-
5,634,541
-
5,634,541

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
850,120
850,120

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
4,539
-
-
4,539

기타금융자산

파생상품자산
-
56
-
56

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
3,106,476
-
3,106,476

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2의 이동 내역은 없
습니다.
 

4.4 가치평가기법 및 투입변수

당분기말
과 전기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 및 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

파생상품자산
1,665,942
2
현재가치기법
선도환율

파생상품부채
466
2

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

파생상품자산
56
2
현재가치기법
선도환율

파생상품부채
3,106,476
2

5
. 영업부문 정보 :

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

영업부문
주요사업

식자재유통부문
도매상, 대리점, 일반소매처에 식자재를 공급

푸드서비스부문
단체급식, 골프장급식사업 등

기타
식자재 제조, 농축산물 가공 등

(2) 보고부문별 손익

(단위: 천원)

당분기(누적)
식자재유통
푸드서비스
기 타
합 계

총매출액
1,410,596,890
335,650,156
76,735,123
1,822,982,169

내부매출액
(114,728,729)
-
(23,540,127)
(138,268,856)

순매출액
1,295,868,161
335,650,156
53,194,996
1,684,713,313

영업이익
30,328,232
3,494,087
4,765,487
38,587,806

(단위: 천원)

당분기(3개월)
식자재유통
푸드서비스
기 타
합 계

총매출액
466,062,740
117,203,068
26,483,170
609,748,978

내부매출액
(38,266,900)
-
(8,549,566)
(46,816,466)

순매출액
427,795,840
117,203,068
17,933,604
562,932,512

영업이익
13,138,325
1,508,686
1,735,741
16,382,752

(단위: 천원)

전분기(누적)
식자재유통
푸드서비스
기 타
합 계

총매출액
1,639,353,410
325,758,194
64,268,691
2,029,380,295

내부매출액
(128,861,407)
-
(22,257,552)
(151,118,959)

순매출액
1,510,492,003
325,758,194
42,011,139
1,878,261,336

영업이익
2,261,744
(2,769,307)
2,425,885
1,918,322

(단위: 천원)

전분기(3개월)
식자재유통
푸드서비스
기 타
합 계

총매출액
567,226,288
114,613,400
24,416,440
706,256,128

내부매출액
(46,819,793)
-
(8,122,230)
(54,942,023)

순매출액
520,406,495
114,613,400
16,294,210
651,314,105

영업이익
8,644,769
2,174,658
1,003,649
11,823,076

(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 매출채권 :

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위:천원)

구 분

당분기말

전기말

매출채권

222,128,493
217,239,137

손실충당금

(15,255,311)
(16,460,771)

합 계
206,873,182
200,778,366

(2) 매출채권 손실충당금 상세내역

(단위:천원)

당분기말
30일 이내 연체
및 정상
30일 초과 ~
90일 이내 연체
90일 초과 ~
180일 이내 연체
180일 초과 ~
365일 이내 연체
365일 초과
연체
합 계

손실충당금
(919,347)
(975,864)
(806,864)
(1,329,747)
(11,223,489)
(15,255,311)

총 장부금액 - 매출채권

192,568,416
11,842,729
3,936,699
2,338,991
11,441,658
222,128,493

(단위:천원)

전기말
30일 이내 연체
및 정상
30일 초과 ~
90일 이내 연체
90일 초과 ~
180일 이내 연체
181일 초과 ~
365일 이내 연체
365일 초과
연체
합 계

손실충당금
(617,019)
(1,411,881)
(1,666,068)
(3,362,763)
(9,403,040)
(16,460,771)

총 장부금액 - 매출채권
186,974,761
11,830,322
3,274,706
5,194,217
9,965,131
217,239,137

(3) 매출채권의 손실충당금 변동내역

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초
16,460,771
10,238,040

대손상각비(손실충당금환입)
(1,156,252)
438,862

제각 등
(49,208)
(238,859)

분기말 금액

15,255,311
10,438,043

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 손실충당금은 일반적으로 장부금액을 직접 차감하여 제각하고 있습니다.

7
.
공동기업투자주식
:

(1) 공동기업투자주식의 현황

(단위: 천원)

구 분
주된
사업장
사용
재무제표일
당분기말
전기말

지분율(%)
취득원가
순자산가액
장부금액
장부금액

CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.(*)
베트남
9월 30일
50.00
2,821
2,691
2,691
2,441

(*) 해당 피투자회사는 계약상 합의에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있으므로 공동기업투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 공동기업투자주식의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
2,441
2,586

기타(*)
250
30

분기말
2,691
2,616

(*) 기타변동액은 기타포괄손익 등으로 구성되어 있습니다.

8. 유형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
359,981,920
345,987,058

취득
11,734,103
37,912,888

처분
(8,710,403)
(1,834,826)

감가상각비
(19,195,128)
(18,451,782)

투자부동산에서 대체
(2,052,720)
-

환율변동효과
484,414
68,828

기타
(24,549)
(3,319)

분기말 순장부금액
342,217,637
363,678,847

당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 차입약정에 관련하여 연결회사의 일부 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 20 참조).

9. 사용권자산 및 리스부채 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산
리스부채
사용권자산
리스부채

기초 순장부금액
100,819,436
196,141,938
93,403,049
188,918,838

사용권자산의 증가
3,187,416
2,853,134
33,253,442
36,743,228

감가상각비(*)
(13,293,780)
-
(15,086,983)
-

리스부채의 상환
-
(21,148,134)
-
(22,089,557)

이자비용
-
5,251,076
-
5,889,566

대체
455,490
-
3,629,643
-

리스변경 및 계약종료 등
(1,157,954)
1,407,526
(2,045,211)
(2,786,962)

분기말 순장부금액
90,010,608
184,505,540
113,153,940
206,675,113

(*) 감가상각비 중 5,318백만원(전분기: 7,297백만원)은 매출원가, 7,976백만원(전분기 : 7,790백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

10. 무형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
85,530,045
108,728,758

취득
2,035,991
1,605,896

처분
(2,673,359)
(200,000)

손상(*)
-
(6,521,284)

상각
(5,022,780)
(9,508,889)

환율변동효과
30,147
6,542

기타
-
10,806

분기말 순장부금액
79,900,044
94,121,829

(*) 전분기 중 종속기업 (주)프레시원동서울의 영업권 및 고객관계와 관련하여 회수가능가액과 장부금액과의 차이인 6,522백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.

11. 투자부동산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
93,994,474
100,083,172

취득
-
2,939,499

리스변경 및 계약종료 등
2,256,584
-

감가상각비
(5,211,423)
(5,920,590)

대체
1,597,230
(3,629,643)

분기말 순장부금액
92,636,865
93,472,438

12. 차입금 및 사채 :

(1) 차입금 및 사채의 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동

은행차입금
74,807,777
79,721,318

사채
99,964,166
-

비유동

은행차입금
824,680
824,680

사채
79,895,675
179,724,338

합 계
255,492,298
260,270,336

(2) 은행차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당분기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

원화차입금

운전자금
우리은행
2022.07.20
2.54 ~ 3.97
17,200,000
17,737,477

시설자금
기업은행(*)
2023.08.06
2.14 ~ 3.47
1,004,090
1,567,220

운전자금
하나은행(*)
2021.09.02
3.07 ~ 3.29
5,640,000
5,970,000

운전자금
신한은행(*)
2021.11.17
3.67
1,000,000
1,000,000

소 계
24,844,090
26,274,697

외화차입금

USANCE
우리은행 외 3
2022.09.05
0.44 ~ 0.55
48,213,524
48,382,126

운전자금
SHINHAN
 BANK SINGAPORE
2022.05.14
1.35 ~ 1.38
2,413,793
993,175

운전자금
SHINHAN
 BANK PHUMIHUONG
2022.03.24
3.80
161,050
-

운전자금
KOOKMIN BANK AMERICA
2021.06.24
1.29
-
4,896,000

소 계
50,788,367
54,271,301

1년이내 만기도래분(단기차입금)
(74,807,777)
(79,721,318)

합 계
824,680
824,680

(*) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 차입약정에 관련하여 연결회사의 일부 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8과 20 참조).

(3) 사채의 상세내역

(단위: 천원)

내 역
만기일
당분기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

확정금리 원화사채

제8회 무보증사채
2022.1.30
2.53
100,000,000
100,000,000

사채할인발행차금
(35,834)
(115,799)

제9회 무보증사채
2023.1.20
1.99
70,000,000
70,000,000

사채할인발행차금
(90,279)
(140,879)

제10회 무보증사채
2023.10.28
1.86
10,000,000
10,000,000

사채할인발행차금
(14,046)
(18,984)

소 계
179,859,841
179,724,338

1년이내 만기도래분(유동성장기사채)
(99,964,166)
-

합 계
79,895,675
179,724,338

13

. 순확정급여부채 :

(1) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
5,005,357
14,852,628
4,272,555
17,839,128

순이자원가
127,079
387,371
150,362
462,671

종업원급여에 포함된 총 비용
5,132,436
15,239,999
4,422,917
18,301,799

총 비용 중
4,653
백만원(전분기:

8,579
백만원)은 매출원가에 포함되었으며,
10,587
백만원(전분기:

9,723
백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

(2) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
98,844,573
97,781,175

사외적립자산의 공정가치(*)
(70,087,642)
(70,816,706)

연결재무상태표상 순확정급여부채
28,756,931
26,964,469

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 7백만원(전기말: 7백만원)이 포함된 금액입니다.

14. 기타자본항목 :

(1) 기타자본항목의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신종자본증권
51,847,392
51,847,392

재평가잉여금
44,334,728
44,334,728

해외사업환산손실
(158,397)
(472,859)

기타자본잉여금
(23,550,223)
(13,697,147)

자기주식처분이익
9,561,994
9,561,994

지분법자본변동
(130)
(380)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익누계액
(74,558)
(74,558)

합 계
81,960,806
91,499,170

(2) 회사가 발행한 신종자본증권의 구성내역

(단위: 천원)

발행 및 차입회사
구분
권면총액
이자율
발행일
만기일
조기상환청구권

당분기말
전기말

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
26,000,000
26,000,000
3.30%
2018.05.09
2048.05.09
발행회사가 보유

신종자본증권
30,000,000
30,000,000
3.90%
2020.12.24
2050.12.24
발행회사가 보유

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
80,000,000
80,000,000
3.88%
2019.11.27
2049.11.27
발행회사가 보유

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
신종자본증권
15,000,000
15,000,000
4.21%
2020.08.12
2050.08.12
발행회사가 보유

(3) 상기 신종자본증권의 원금 및 이자에 대하여 회사는 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라, 회사는 해당 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.

15. 고객과의 계약에서 생기는 수익 :

(1) 연결회사가 수익으로 인식한 금액

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
560,523,086
1,677,741,333
648,930,107
1,870,862,191

기타 원천으로부터의 수익 : 임대수익
2,409,426
6,971,980
2,383,998
7,399,145

합 계
562,932,512
1,684,713,313
651,314,105
1,878,261,336

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

식자재유통
푸드서비스
기타
합계
식자재유통
푸드서비스
기타
합계

지리적 시장

국내
1,271,355,324
328,358,315
53,194,996
1,652,908,635
1,471,060,210
317,882,713
42,011,139
1,830,954,062

해외
24,832,698
-
-
24,832,698
39,096,653
811,476
-
39,908,129

합 계
1,296,188,022
328,358,315
53,194,996
1,677,741,333
1,510,156,863
318,694,189
42,011,139
1,870,862,191

수익인식시기

한 시점에 인식
1,296,188,022
328,358,315
53,194,996
1,677,741,333
1,510,156,863
318,694,189
42,011,139
1,870,862,191

합 계
1,296,188,022
328,358,315
53,194,996
1,677,741,333
1,510,156,863
318,694,189
42,011,139
1,870,862,191

16. 비용의 성격별 분류 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(7,684,079)
13,994,710
3,345,959
16,730,954

원재료 및 상품매입액 등
389,393,530
1,161,100,405
480,044,263
1,394,114,004

급여
61,752,121
192,495,196
65,206,378
195,317,419

퇴직급여
6,321,578
18,636,830
4,422,917
18,301,799

복리후생비
10,691,603
29,261,021
6,629,409
22,064,245

수도광열비
3,366,290
8,757,778
3,517,863
9,100,253

소모품비
2,252,732
6,326,262
2,434,072
5,726,474

여비교통비
1,535,927
4,841,315
1,767,596
5,183,600

임차료
3,371,775
8,982,512
2,810,202
9,723,381

감가상각비
6,274,659
19,195,128
6,511,714
18,451,782

무형자산상각비
1,369,696
5,022,780
3,177,437
9,508,889

투자부동산상각비
1,761,984
5,211,423
2,008,524
5,920,590

사용권자산상각비
4,432,367
13,293,780
5,832,380
15,086,983

보험료
1,628,676
5,085,000
1,659,999
5,014,268

세금과공과
2,773,723
9,108,762
2,982,880
9,075,643

교육훈련비
148,092
571,120
228,271
592,093

대손상각비(손실충당금환입)
250,174
(1,156,252)
(281,059)
438,862

운반비
20,117,894
58,156,776
19,795,211
57,563,365

잡비
1,792,830
5,408,327
2,051,696
6,157,995

지급수수료
21,499,136
59,285,898
20,462,658
59,073,990

회의비
315,154
1,267,673
422,773
1,349,075

기타비용
13,183,898
21,279,062
4,459,886
11,847,350

매출원가 및 판매비와관리비 합계
546,549,760
1,646,125,506
639,491,029
1,876,343,014

17. 법인세 :

법인세비용은 당분기 중 발생한 종속회사 결손금의 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은
24.2% 입니다.

18. 배당금 : 

2020년
12월 31일로 종료하는 회계기간에 대해 당분기 중 지급한 현금배당금은 없습니다.

19. 영업으로부터 창출된 현금 :

(1) 영업활동으로부터 창출된 현금 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익(손실)
21,413,217
(30,707,291)

조정항목

감가상각비
19,195,128
18,451,782

무형자산상각비
5,022,780
9,508,889

투자부동산상각비
5,211,423
5,920,590

사용권자산상각비
13,293,780
15,086,983

대손상각비(환입)
(1,156,252)
438,862

기타의대손상각비(환입)
(94,000)
938,084

이자수익
(1,500,794)
(1,350,495)

이자비용
10,668,281
14,255,313

파생상품손익
(3,656,837)
176,053

외화환산손익
1,609,515
(2,219,689)

무형자산손상차손
-
6,521,284

기 타
4,895,767
3,277,619

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

매출채권
(22,633,426)
(22,301,626)

재고자산
14,656,205
16,012,094

기타유동금융자산
4,425,471
5,046,947

기타유동자산
(1,018,323)
1,624,222

기타비유동자산
63,889
19,337

매입채무
21,143,427
19,898,359

기타유동금융부채
15,628,185
(384,998)

기타유동부채
2,375,938
(2,679,220)

기타비유동금융부채
(111,515)
770,769

기타비유동부채
(4,183)
5,473,866

순확정급여부채
5,189,293
9,883,200

기타장기종업원급여부채
(70,500)
(64,000)

영업으로부터 창출된 현금
114,546,469
73,596,934

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산 취득 관련 미지급금 변동
536,126
393,993

무형자산 취득 관련 미지급금 변동
2,212,270
121,244

유형자산 처분 관련 미수금 변동
3,091,421
695,760

무형자산 처분 관련 미수금 변동
41,887
-

투자부동산의 사용권자산 대체
455,490
3,629,643

사채의 유동성 대체
99,893,092
-

장기금융상품의 유동성 대체
-
1,200,000

20. 우발채무와 약정사항 :

(1) 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

(단위:천원)

금융기관
약정사항
보증금액

당분기말
전기말

우리은행
계약이행 지급보증
1,500,000
1,500,000

서울보증보험
계약이행 지급보증 등
32,832,262
36,500,787

국민은행
외화 지급보증
-
5,440,000

(2) 연결회사가 타인에게 제공한 담보제공 내역

1) 당분기말

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

유형자산
6,262,666
1,875,492
차입금
(주석 12)
1,004,090
기업은행
차입약정 담보

13,533,411
6,640,000
6,640,000
하나은행 외 1

7,725,467
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000

씨제이대한통운

현대오일뱅크

임대보증금
반환담보

2) 전기말

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

유형자산
13,365,644
8,024,400
차입금
(주석 12)
1,567,220
기업은행
차입약정 담보

14,171,038
8,364,000
6,970,000
하나은행 외 1

7,861,584
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000

씨제이대한통운

현대오일뱅크

임대보증금
반환담보

3) 상기 담보제공 이외에 당분기말 현재 연결회사의 장기금융상품 중 10백만원(전기말: 10백만원)은 당좌개설보증 목적으로 질권이 설정되어 있습니다.

(3) 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역

(단위: USD, CNY, 천VND, 천원)

내 역
당분기말
전기말

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

일반당좌대출
52,300,000
-
52,000,000
237,477

일반자금대출
70,840,000
20,840,000
74,770,000
24,470,000

매출채권양도계약
25,000,000
-
75,000,000
-

수입신용장약정
USD 222,000,000
USD 40,689,952
USD 222,000,000
USD 44,468,866

지방구조조정시설자금대출
-
-
300,000
24,900

시설자금대출(*)
5,871,000
4,004,090
2,871,000
1,542,320

일반자금대출
-
-
USD 5,000,000
USD 4,500,000

일반자금대출
-
-
CNY 50,000,000
-

일반자금대출
VND 150,476,923
VND 48,955,635
VND 52,000,000
VND 21,086,511

(*) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 차입약정에 관련하여 연결회사의 일부 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).

상기 약정 이외에 우리은행 외 2개의 금융기관과 기업구매카드약정(당분기말: 한도 24,000

백만원, 사용액

2,519
백만원, 전기말: 한도21,000백만원, 사용액 3,707백만원)을 맺고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은
90
건으로 소송가액은
1,817백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은
13
건으로 소송가액은
3,306
백만원입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약에 따라 씨제이(주)의 브랜드를 사용하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 발생한 금액은
5,458
백만원(전분기: 5,890백만원)입니다.

21. 특수관계자와의 거래 :
 
(1) 특수관계자 현황 

당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위지배기업은 씨제이(주)(지분율: 47.11%
)입니다. 

(2) 연
결회사와 특수관계자 간의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액

(단위: 천원)

회사명
당분기
전분기
당분기말
전기말

매출 등(*2)
매입 등(*1)
매출 등(*2)
매입 등(*1)
채권
채무(*4)
채권
채무(*4)

지배기업
356,530
5,517,772
289,179
5,890,192
74,549
734,346
50,829
675,563

공동지배기업
-
-
-
-
21,100
-
19,075
-

기타특수관계자(*3)

씨제이제일제당(주)
155,292,812
266,952,589
142,278,912
251,108,115
45,575,630
112,106,115
52,440,449
104,149,831

씨제이푸드빌(주)
13,020,972
6,507,676
40,734,552
5,197,136
5,713,361
1,947,315
17,501,667
1,904,136

씨제이대한통운(주)
5,054,691
49,850,315
4,871,713
55,765,434
5,648,136
26,412,131
6,975,870
15,302,251

기타
19,173,985
22,106,865
25,363,145
50,039,187
5,498,642
6,520,152
4,964,440
6,795,145

합 계
192,898,990
350,935,217
213,537,501
368,000,064
62,531,418
147,720,059
81,952,330
128,826,926

(*1) 매입 등에는 운송비, 지급수수료, 사용권자산 취득 등이 포함되어 있습니다.

(*2) 매출거래 중 구매대행계약 체결분은 상품구매자에 청구한 판매가격 총액에서 상품공급자에게 지급하여야 할 구매가격 총액을 차감한 금액을 매출로 인식하고 있습니다.

(*3) 씨제이(주)의 종속기업, 씨제이(주) 종속기업의 관계기업 및 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.

(*4) 채무에는 씨제이제일제당(주), 씨제이대한통운(주)와의 리스거래에서 발생한 리스부채
9,350
백만원,
9,325
백만원(전분기 10,697백만원, 9,014백만원)을 포함하고 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래

1) 당분기

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입거래
리스부채
배당

대여 등
회수
차입 등
상환
증가
상환 등(*1)
수입
지급

기타특수관계자
씨제이제일제당(주)
-
-
-
-
209,889
562,194
-
-

씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
(439,316)
-
-

2) 전분기

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입거래
리스부채
배당

대여 등
회수
차입 등
상환
증가
상환 등(*1)
수입
지급

지배기업
씨제이(주)
-
-
-
-
-
-
-
1,398,176

기타특수관계자
씨제이제일제당(주)
-
-
-
-
959,055
1,985,198
-
-

씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
369,563
-
-

(*1) 리스부채의 상환 등은 이자비용, 해지, 조건변경이 포함된 금액입니다.

(4) 특수관계자와의 약정사항 

1) 회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약을 통해 씨제이(주) 브랜드를 사용하고 있습니다(주석 20 참조).

2) 회사는 신영부동산신탁(주)와 경기도 용인시 수지구 동천동 902 외 7개 물류센터 토지에 대하여 종속기업인 에프앤디인프라(주)를 수익자로 하는 부동산처분신탁계 약을 체결하였으며, 이와 동시에 신영부동산신탁(주)와 신탁자산에 대한 임대차계약을 체결하였습니다. 신탁계약은 5년단위 자동연장조건으로 갱신되며, 동 신탁계약의 만기시 혹은 부동산처분사유의 발생시 회사는 수익자의 수익권을 당시의 공정가치로 우선매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

3) 회사는 씨제이제일제당(주)과 연장선택권을 고려하여 최장 2040년까지 물류센터 부지 등 11건의 부동산 리스약정을 체결하고 있으며, 이와 관련한 잔존 리스약정금액은 12,819백만원(전기말: 13,418백만원)입니다. 연장선택권을 고려한 8,981백만원은 사용권 자산으로 계상되어 있습니다.

4) 회사는 씨제이대한통운(주)과 연장선택권을 고려하여 최장 2042년까지 물류센터 부지 등 3건의 부동산 리스약정을 체결하고 있으며, 이와 관련한 잔존 리스약정금액은 12,860백만원(전기말: 13,093백만원)입니다. 연장선택권을 고려한 8,926백만원은 사용권 자산으로 계상되어 있습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사회의 구성원입니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여
1,296,743
1,271,919

퇴직급여
246,281
276,895

합 계
1,543,024
1,548,814

22. COVID19의 영향의 불확실성 : 

COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전 세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

COVID19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 유ㆍ무형자산의 손상 등 입니다. 연결회사는 COVID-19가 연결회사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID19 상황에서 COVID19의 종식시점 및 COVID19가 연결회사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 34 기 3분기말 2021.09.30 현재

제 33 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 34 기 3분기말

제 33 기말

자산

유동자산

419,797,694,965

390,071,257,941

현금및현금성자산

118,290,662,697

61,057,707,228

매출채권

218,233,690,691

232,717,987,215

기타유동금융자산

10,175,325,312

12,495,689,828

기타유동자산

4,377,513,722

5,174,292,442

재고자산

68,720,502,543

78,625,581,228

비유동자산

713,785,883,616

722,770,145,049

당기손익-공정가치 금융자산

2,149,911,640

850,000,000

종속기업 및 관계기업 투자주식

161,463,774,338

155,954,782,772

유형자산

112,258,675,111

124,788,814,408

사용권자산

77,398,995,501

88,608,779,372

무형자산

16,214,909,301

17,878,620,271

투자부동산

274,205,065,160

278,611,617,749

기타비유동금융자산

42,373,139,352

32,629,586,384

기타비유동자산

1,095,828,215

1,250,432,652

이연법인세자산

26,625,584,998

22,197,511,441

자산총계

1,133,583,578,581

1,112,841,402,990

부채

유동부채

501,789,837,319

379,797,452,485

매입채무

226,418,316,216

220,085,471,480

단기차입금

48,213,523,870

48,382,126,185

리스부채(유동)

22,568,623,278

25,097,892,674

유동성장기사채

99,964,165,952

기타유동금융부채

80,701,443,964

47,553,964,195

기타유동부채

23,923,764,039

38,677,997,951

비유동부채

412,751,282,742

519,772,084,627

사채

79,895,675,462

179,724,337,825

순확정급여부채

24,228,968,344

22,326,873,091

리스부채(비유동)

157,998,556,806

166,940,542,627

기타비유동금융부채

149,014,770,492

149,053,054,232

기타비유동부채

1,613,311,638

1,727,276,852

부채총계

914,541,120,061

899,569,537,112

자본

자본금

11,871,586,000

11,871,586,000

주식발행초과금

90,619,308,844

90,619,308,844

기타자본항목

82,082,921,255

81,802,921,255

이익잉여금

34,468,642,421

28,978,049,779

자본총계

219,042,458,520

213,271,865,878

부채와 자본총계

1,133,583,578,581

1,112,841,402,990

포괄손익계산서

제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 34 기 3분기

제 33 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

461,955,950,797

1,362,600,150,104

510,507,209,669

1,442,102,797,065

매출원가

379,879,826,488

1,124,568,896,978

432,334,597,131

1,234,472,743,572

매출총이익

82,076,124,309

238,031,253,126

78,172,612,538

207,630,053,493

판매비와관리비

76,950,865,255

213,610,199,687

65,387,181,378

199,702,633,633

영업이익(손실)

5,125,259,054

24,421,053,439

12,785,431,160

7,927,419,860

기타수익

144,980,547

639,120,062

164,375,394

350,488,280

기타비용

1,421,376,563

5,918,643,645

3,487,387,835

10,423,366,390

금융수익

2,690,195,356

11,511,319,277

2,749,625,976

10,684,286,473

금융비용

6,757,031,816

20,914,529,923

7,874,238,010

26,561,570,221

종속기업투자주식손상차손

(9,947,859,716)

3,851,869,114

6,751,959,130

6,751,959,130

종속기업투자주식처분손실

3,244,468,203

3,244,468,203

1,365,988,680

법인세비용차감전순이익(손실)

6,485,418,091

2,641,981,893

(2,414,152,445)

(26,140,689,808)

법인세비용(수익)

(7,061,865,156)

(4,155,110,749)

1,489,975,921

(4,101,488,951)

분기순이익(손실)

13,547,283,247

6,797,092,642

(3,904,128,366)

(22,039,200,857)

분기기타포괄손익

0

0

0

0

총포괄손익

13,547,283,247

6,797,092,642

(3,904,128,366)

(22,039,200,857)

주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,141

573

(329)

(1,856)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,083

544

(329)

(1,856)

자본변동표

제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

51,952,921,255

63,890,346,763

218,334,162,862

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

(22,039,200,857)

(22,039,200,857)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

(2,967,896,500)

(2,967,896,500)

신종자본증권 등의 분배금

(858,000,000)

(858,000,000)

기타자본변동

2020.09.30 (기말자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

51,952,921,255

38,025,249,406

192,469,065,505

2021.01.01 (기초자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

81,802,921,255

28,978,049,779

213,271,865,878

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

6,797,092,642

6,797,092,642

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

신종자본증권 등의 분배금

(1,306,500,000)

(1,306,500,000)

기타자본변동

280,000,000

280,000,000

2021.09.30 (기말자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

82,082,921,255

34,468,642,421

219,042,458,520

현금흐름표

제 34 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지

제 33 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지

(단위 : 원)

제 34 기 3분기

제 33 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

107,420,436,369

54,613,583,342

영업으로부터 창출된 현금흐름

108,528,895,309

57,010,445,515

법인세의 납부

(1,108,458,940)

(2,396,862,173)

투자활동으로 인한 현금흐름

(19,337,133,014)

(46,376,374,293)

당기손익 공정가치 금융자산의 취득

(1,299,911,640)

(350,000,000)

기타유동금융자산의 증가

(4,121,850,898)

(4,151,514,994)

기타유동금융자산의 감소

5,679,729,500

5,199,185,899

기타비유동금융자산의 증가

(23,260,252,500)

(25,307,273,740)

기타비유동금융자산의 감소

14,602,773,012

16,394,314,535

종속기업투자주식의 취득

(12,402,652,054)

(5,862,359,291)

종속기업투자주식의 처분

2,255,889,671

유형자산의 취득

(9,229,292,706)

(33,485,153,404)

유형자산의 처분

3,869,127,125

1,577,109,549

무형자산의 취득

(2,323,711,786)

(1,448,556,737)

무형자산의 처분

1,150,000,000

200,000,000

투자부동산의 취득

(289,128,280)

(393,852,668)

이자의 수취

482,638,362

598,230,907

배당금의 수취

3,977,142,800

653,495,651

기타 투자활동으로 인한 현금흐름

1,572,366,380

재무활동으로 인한 현금흐름

(30,850,347,886)

79,204,954,326

단기차입금의 순증감

(2,038,184,610)

90,292,820,055

사채의 상환

(50,000,000,000)

사채의 발행

69,796,788,400

리스부채의 원금지급

(14,508,631,047)

(14,950,386,516)

배당금의 지급

(1,521,000,000)

(3,396,896,500)

이자의 지급

(12,782,532,229)

(12,537,371,113)

현금및현금성자산의 순증감

57,232,955,469

87,442,163,375

기초 현금및현금성자산

61,057,707,228

2,177,087,140

반기말 현금및현금성자산

118,290,662,697

89,619,250,515

5. 재무제표 주석

제 34 기 3분기 2021년 9월 30일 현재

제 33 기 2020년 12월 31일 현재

씨제이프레시웨이주식회사

1. 일반사항 :

씨제이프레시웨이주식회사(이하 "회사")는 1988년 10월 27일에 설립되어, 식자재유통ㆍ판매업 및 음식점업과 단체급식업 등을 사업으로 영위하고 있습
니다. 회사의 본사는
경기도 용인시 기흥구 기
곡로 32에 소재하고 있습니다.

회사는 2001년 7월 24일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요주주는

씨제이(
주)(
47.11%
)
등으
로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

회사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 

(1) 회사가 채택한 개정 기준서

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

1)
기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 -
2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다.
동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재
무보
고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 

4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정

5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책 

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데
사용된 추정의 방법
을
제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 : 

4.1 금융상품 종류별 공정가치 

회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(1) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
2,149,912
2,149,912

기타금융자산

파생상품자산
-
1,665,942
-
1,665,942

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
466
-
466

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정 금융자산

매출채권
-
5,634,541
-
5,634,541

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
850,000
850,000

기타금융자산

파생상품자산
-
56
-
56

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
3,106,476
-
3,106,476

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2의 이동 내역은 없
습니다.
 

4.4 가치평가기법 및 투입변수

당분기말
현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 및 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

파생상품자산
1,665,942
2
현재가치기법
선도환율

파생상품부채
466
2

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
공정가치
수 준
가치평가기법
투입변수

파생상품자산
56
2
현재가치기법
선도환율

파생상품부채
3,106,476
2

5. 영업부문 정보 :

(1) 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

영업부문
주요사업

식자재유통부문
도매상, 대리점, 일반소매처에 식자재를 공급

푸드서비스부문
단체급식, 골프장급식사업 등

(2) 보고부문별 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

외부매출액

식자재유통
344,752,883
1,026,949,994
395,896,837
1,117,156,079

푸드서비스
117,203,068
335,650,156
114,610,373
324,946,718

소 계
461,955,951
1,362,600,150
510,507,210
1,442,102,797

영업이익

식자재유통
3,616,573
20,926,966
10,610,211
10,529,412

푸드서비스
1,508,686
3,494,087
2,175,220
(2,601,992)

소 계
5,125,259
24,421,053
12,785,431
7,927,420

회사의 영업수익의 대부분은 국내에서 발생하고 있으며, 회사의 모든 자산은 국내에 소재합니다.

(3)
회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객의 내역

(단위: 천원)

거래처
당분기
전분기

금 액
비중(%)
금 액
비중(%)

A
149,016,616
10.94%
137,419,058
9.53%

6. 매출채권 :

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
233,664,803
254,086,528

손실충당금
(15,431,112)
(21,368,540)

합 계
218,233,691
232,717,988

(2) 매출채권 손실충당금 상세내역

(단위:천원)

당분기말
30일 이내 연체
및 정상
30일 초과 ~
90일 이내 연체
90일 초과 ~
180일 이내 연체
180일 초과 ~
365일 이내 연체
365일 초과
연체
합 계

손실충당금
(624,045)
(1,379,671)
(4,209,412)
(2,402,185)
(6,815,799)
(15,431,112)

총 장부금액 - 매출채권

204,608,518
12,282,562
6,917,407
3,037,287
6,819,029
233,664,803

(단위:천원)

전기말
30일 이내 연체
및 정상
30일 초과 ~
90일 이내 연체
90일 초과 ~
180일 이내 연체
180일 초과 ~
365일 이내 연체
365일 초과
연체
합 계

손실충당금
(3,033,870)
(3,539,510)
(3,904,091)
(4,591,770)
(6,299,299)
(21,368,540)

총 장부금액 - 매출채권

223,032,964
12,165,211
6,899,735
5,689,319
6,299,299
254,086,528

(3) 매출채권의 손실충당금 변동내역

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초

21,368,540
16,613,409

대손상각비(환입)
9,478,072
385,174

제각
(15,415,500)
-

분기말 금액

15,431,112
16,998,583

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 손실충당금은 일반적으로 장부금액을 직접 차감하여 제각하고 있습니다.

7.
종속기업 및 공동기업투자주식
:

(1) 종속기업
및 공동기업투자주식
의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 금액
155,954,782
159,850,796

취득
14,861,219
5,862,359

처분
(5,500,358)
(1,365,989)

손상
(3,851,869)
(6,751,959)

분기말 금액
161,463,774
157,595,207

(2) 종속기업투자주식의 상세 내역

(단위: 천원)

구 분
주된
사업장
사용
재무제표일
당분기말
전기말

소유
지분율(%)
의결권
지분율(%)(*1)
장부금액
장부금액

(주)프레시원미트(*2)
대한민국
9월 30일
-
-
-
-

(주)프레시원광주
대한민국
9월 30일
94.68%
96.16%
3,863,392
3,863,392

(주)프레시원남서울
대한민국
9월 30일
82.66%
87.67%
14,049,639
14,049,639

(주)프레시원중부
대한민국
9월 30일
74.47%
100.00%
-
-

(주)프레시원강남(*5)
대한민국
9월 30일
83.17%
83.17%
14,814,983
9,230,097

(주)프레시원동서울(*5,6)
대한민국
9월 30일
98.40%
98.40%
-
-

(주)프레시원대구경북(*5,6)
대한민국
9월 30일
100.00%
100.00%
-
-

(주)프레시원부산(*5,6)
대한민국
9월 30일
100.00%
100.00%
-
-

에프앤디인프라 주식회사
대한민국
9월 30일
100.00%
100.00%
59,999,999
59,999,999

(주)송림푸드
대한민국
9월 30일
95.10%
100.00%
34,997,732
34,997,732

(주)형제푸드(*3)
대한민국
9월 30일
-
-
-
1,655,420

농업회사법인 (주)제이팜스(*5)
대한민국
9월 30일
90.00%
90.00%
23,246,168
18,080,132

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
베트남
9월 30일
100.00%
100.00%
5,633,730
5,633,730

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
미국
9월 30일
100.00%
100.00%
-
-

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
중국
9월 30일
100.00%
100.00%
4,855,310
4,855,310

CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD.(*4)
중국
9월 30일
-
-
-
3,586,510

합 계
161,460,953
155,951,961

(*1) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려한 의결권지분율입니다.

(*2) 당분기 중 회사가 보유한 종속기업 ㈜프레시원미트의 투자지분을 전량 처분하였습니다.

(*3) 당분기 중 회사가 보유한 종속기업 ㈜형제푸드의 투자지분을 전량 처분(처분손실: 1,914백만원)하였습니다.

(*4) 당분기 중 회사가 보유한 종속기업 CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD. 의 투자지분을 전량 처분(처분손실: 1,331백만원)하였습니다.

(*5) 당분기 중 주식을 추가취득하여 지분율이 변동되었습니다.

(*6) 당분기 중 종속기업 (주)프레시원동서울, (주)프레시원부산 및 (주)프레시원대구경북의 추가취득한 투자주식과 관련하여 회수가능가액과 장부금액과의 차이인 3,852백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.

(
3)
공동기업투자주식
의 현황

(단위: 천원)

구 분
주된
사업장
사용
재무제표일
당분기말
전기말

소유
지분율(%)
의결권
지분율(%)
장부금액
장부금액

CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.(*1)
베트남
9월 30일
50.00
50.00
2,821
2,821

합 계
2,821
2,821

(*1) 해당 피투자회사는 계약상 합의에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있으므로 공동기업투자주식으로 분류하였습니다.

8. 유형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
124,788,814
107,405,508

취득
8,428,142
33,961,611

처분
(7,445,990)
(1,727,471)

감가상각비
(13,512,288)
(12,601,931)

분기말 순장부금액
112,258,678
127,037,717

9. 사용권자산 및 리스부채 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산
리스부채
사용권자산
리스부채

기초 순장부금액
88,608,779
192,038,435
79,479,819
183,558,059

사용권자산의 증가
1,590,859
1,142,348
32,551,759
35,070,492

감가상각비
(11,616,692)
-
(13,497,851)
-

리스부채의 상환
-
(19,521,664)
-
(20,536,882)

이자비용
-
5,013,033
-
5,586,495

대체
455,490
-
3,629,643
-

리스변경 및 계약종료 등
(1,639,440)
1,895,028
(1,666,007)
(1,431,300)

분기말 순장부금액
77,398,996
180,567,180
100,497,363
202,246,864

10. 무형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
17,878,620
27,816,269

취득
2,035,991
1,569,800

상각
(2,508,076)
(6,268,095)

처분
(1,191,626)
(200,000)

분기말 순장부금액
16,214,909
22,917,974

11. 투자부동산 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 순장부금액
278,611,618
287,173,895

취득
294,342
3,235,538

감가상각비
(7,339,947)
(8,075,971)

대체
(455,490)
(3,629,643)

리스변경 및 계약종료 등
3,094,542
-

분기말 순장부금액
274,205,065
278,703,819

12. 차입금 및 사채 :

(1) 차입금 및 사채의 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유 동

은행차입금
48,213,524
48,382,126

사채
99,964,166
-

비유동

사채
79,895,675
179,724,338

합 계
228,073,365
228,106,464

(2) 은행차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당분기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

외화차입금

USANCE
우리은행 외 3
2022.09.05
0.44 ~ 0.55
48,213,524
48,382,126

은행차입금(유동)
48,213,524
48,382,126

(3) 사채의 상세내역

(단위: 천원)

내 역
만기일
당분기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

확정금리 원화사채

제8회 무보증사채
2022.1.30
2.53
100,000,000
100,000,000

사채할인발행차금
(35,834)
(115,799)

제9회 무보증사채
2023.1.20
1.99
70,000,000
70,000,000

사채할인발행차금
(90,279)
(140,879)

제10회 무보증사채
2023.10.28
1.86
10,000,000
10,000,000

사채할인발행차금
(14,046)
(18,984)

소 계
179,859,841
179,724,338

1년이내 만기도래분(유동성장기사채)
(99,964,166)
-

합 계
79,895,675
179,724,338

13. 순확정급여부채 :

(1) 포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
4,251,227
12,753,681
4,370,558
13,111,674

순이자원가
100,779
302,337
140,014
420,041

종업원급여에 포함된 총 비용
4,352,006
13,056,018
4,510,572
13,531,715

총 비용 중 7,431백만원(전분기: 7,952백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 5,625백만원(
전분기: 5,580백만원
)는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(2) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
87,387,406
85,951,165

사외적립자산의 공정가치(*)
(63,158,438)
(63,624,292)

재무상태표상 순확정급여부채
24,228,968
22,326,873

(*
)
당분기말
사외
적립자산의 공정가치는 기존
의 국민연금전환금 7
백만
원(전기말: 7백만원)
이 포함된 금액입니다.

14. 기타자본항목 :

(1) 기타자본항목의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신종자본증권
51,847,392
51,847,392

재평가잉여금
19,162,320
19,162,320

기타자본잉여금
1,587,015
1,307,015

자기주식처분이익
9,561,994
9,561,994

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익누계액
(75,800)
(75,800)

합 계
82,082,921
81,802,921

(2) 신종자본증권

1) 회사가 발행한 신종자본증권의 구성내역

(단위:천원)

발행 및 차입회사
구분
권면총액
이자율
발행일
만기일
조기상환청구권

당분기말
전기말

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
26,000,000
26,000,000
3.30%
2018.05.09
2048.05.09
발행회사가 보유

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
30,000,000
30,000,000
3.90%
2020.12.24
2050.12.24
발행회사가 보유

2) 상기 신종자본증권의 원금 및 이자에 대하여 회사는 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라, 해당 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.

15. 고객과의 계약에서 생기는 수익 : 

(1) 회사가 수익으로 인식한 금액

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
457,685,914
1,349,649,039
506,121,912
1,428,699,752

기타 원천으로부터의 수익 : 임대 수익
4,270,037
12,951,111
4,385,298
13,403,045

합 계
461,955,951
1,362,600,150
510,507,210
1,442,102,797

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

식자재유통
푸드서비스
합계
식자재유통
푸드서비스
합계

지리적 시장

국내
1,018,887,761
328,937,349
1,347,825,110
1,109,010,451
317,882,714
1,426,893,165

해외
1,823,929
-
1,823,929
1,806,587
-
1,806,587

합 계
1,020,711,690
328,937,349
1,349,649,039
1,110,817,038
317,882,714
1,428,699,752

수익인식시기

한 시점에 인식
1,020,711,690
328,937,349
1,349,649,039
1,110,817,038
317,882,714
1,428,699,752

합 계
1,020,711,690
328,937,349
1,349,649,039
1,110,817,038
317,882,714
1,428,699,752

16. 비용의 성격별 분류 :

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(4,162,906)
9,905,079
(7,256,406)
(1,380,798)

원재료 및 상품매입액 등
318,155,142
923,055,531
374,075,978
1,044,822,227

급여
52,638,440
164,203,208
54,859,614
163,856,591

퇴직급여
5,495,086
15,845,224
3,996,828
15,155,564

복리후생비
9,199,909
24,891,876
5,139,042
17,234,375

수도광열비
2,258,248
5,851,897
2,347,038
6,164,467

소모품비
1,944,081
5,384,239
1,815,026
4,837,067

여비교통비
1,363,972
4,294,807
1,578,643
4,565,728

임차료
3,434,654
9,177,405
2,255,024
8,447,626

감가상각비
4,431,132
13,512,288
4,562,028
12,601,931

사용권자산상각비
3,831,627
11,616,692
5,297,546
13,497,851

무형자산상각비
542,210
2,508,076
2,098,302
6,268,095

투자부동산상각비
2,480,259
7,339,947
2,712,429
8,075,971

보험료
1,496,204
4,670,977
1,494,445
4,612,959

세금과공과
2,353,534
7,859,115
2,436,442
7,642,819

교육훈련비
141,829
548,513
207,592
559,031

대손상각비(환입)
9,744,431
9,478,072
(118,816)
385,174

운반비
18,458,813
53,946,848
18,384,990
53,545,099

잡비
1,570,120
4,634,696
1,749,902
5,238,772

지급수수료
18,032,334
49,801,206
17,387,601
49,473,456

회의비
245,278
1,031,695
337,507
1,066,453

광고선전비
339,193
1,192,768
344,991
725,959

기타비용
2,837,102
7,428,938
2,016,034
6,778,961

매출원가 및 판매비와관리비 합계
456,830,692
1,338,179,097
497,721,778
1,434,175,378

17. 법인세 :

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 24.2%입니다.

18. 배당금 :

2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대해 당분기 중 지급한 현금배당금은 없습니다.

(전기 지급액: 2,968백만원, 주당 250원)

19. 영업으로부터 창출된 현금 : 

(1) 영업활동으로부터 창출된 현금 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익(손실)
2,641,982
(26,140,690)

조정항목:

감가상각비
13,512,288
12,601,931

무형자산상각비
2,508,076
6,268,095

투자부동산상각비
7,339,947
8,075,971

사용권자산상각비
11,616,692
13,497,851

대손상각비(환입)
9,478,072
385,174

배당금수익
(3,977,143)
(653,496)

이자수익
(1,328,253)
(1,240,611)

이자비용
13,349,206
16,010,539

파생상품손익
(3,656,837)
(288,046)

외화환산손익
1,586,230
(2,229,535)

매출채권처분손실
733,442
1,279,683

기타의대손상각비(환입)
(62,000)
939,084

종속기업투자주식손상차손
3,851,870
6,751,959

종속기업투자주식처분손실
3,244,468
1,365,989

기타
2,162,449
1,427,082

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

매출채권
2,920,681
(21,732,700)

재고자산
10,379,020
(2,308,549)

기타유동금융자산
3,956,986
5,072,257

기타유동자산
(1,229,675)
(612,661)

기타비유동자산
-
-

매입채무
6,306,606
25,893,425

기타유동금융부채
17,856,748
11,550,181

기타유동부채
3,617,961
(8,616,590)

기타비유동금융부채
(111,515)
773,769

순확정급여부채
1,902,095
9,004,334

기타장기종업원급여부채
(70,500)
(64,000)

영업으로부터 창출된 현금
108,528,895
57,010,446

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산 취득 관련 미지급금
529,533
2,018,351

유형자산 처분 관련 미수금
596,415
71,818

무형자산 취득 관련 미지급금
435,046
528,022

투자부동산 취득 관련 미지급금
68,708
17,400

투자부동산의 사용권자산 대체
455,490
3,629,643

사채의 유동성 대체
99,893,092
-

매출채권 제각
15,415,500
-

20. 우발채무와 약정사항 :

(1) 회사는 종속기업에 대해 자금차입 및 신용장개설 목적으로 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 21 참조).

(2) 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

(단위:천원)

금융기관
약정사항
보증금액

당분기말
전기말

우리은행
계약이행 지급보증
1,500,000
1,500,000

서울보증보험
계약이행 지급보증 등
26,260,372
29,450,624

국민은행
외화 지급보증
-
5,440,000

(3) 회사가 타인에게 제공한 담보제공 내역 

1) 당분기말

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

투자부동산
7,725,467
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000
씨제이대한통운
현대오일뱅크
임대보증금
반환담보

2) 전기말

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

투자부동산
7,861,584
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000
씨제이대한통운
현대오일뱅크
임대보증금
반환담보

3) 상기 담보제공 이외에 당분기말 현재 회사의 장기금융상품 중 10백만원(전기말: 10백만원)은 당좌개설보증 목적으로 질권이 설정되어 있습니다.

(4) 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역

(단위: USD, 천원)

내 역
당분기말
전기말

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

일반당좌대출
50,000,000
-
50,000,000
-

일반자금대출
50,000,000
-
50,000,000
-

매출채권양도계약
25,000,000
-
75,000,000
-

수입신용장약정
USD 212,000,000
USD 40,689,952
USD 212,000,000
USD 44,468,866

상기 약정 이외에 회사는 우리은행 외 2개의 금융기관과 기업구매카드약정(당분기말: 한도 24,000백만원, 사용액 2,519백만원, 전기말: 21,000백만원, 사용액 3,707백만원)을 맺고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 23건으로 소송가액은 501백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 11건으로 소송가액은 1,623만원입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약에 따라 씨제이(주)의 브랜드를 사용하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 발생한 금액은 5,458백만원(전분기: 5,890백만원)입니다.

21. 특수관계자와의 거래 :

(
1) 지배ㆍ종속기업 등 현황 

1)
당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위지배기업은 씨제이(주)(지분율: 47.11%)입니다. 

2) 종속기업 현황

회사명
의결권지분율(%)(*1)

당분기말
전기말

(주)프레시원미트
-
100.00

(주)프레시원광주
96.16
96.16

(주)프레시원남서울
87.67
87.67

(주)프레시원중부
100.00
100.00

(주)프레시원강남
83.17
51.82

(주)프레시원동서울
98.40
67.56

(주)프레시원대구경북
100.00
95.96

(주)프레시원부산
100.00
86.32

에프앤디인프라 주식회사
100.00
100.00

(주)송림푸드
100.00
100.00

(주)형제푸드
-
80.00

농업회사법인 (주)제이팜스
90.00
70.00

CJ FRESHWAY VIETAM CO., LTD.
100.00
100.00

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100.00
100.00

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100.00
100.00

CJ FRESHWAY(SHANGHAI) TRADE CO., LTD.
-
100.00

(*1) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려한 지분율입니다.

(2)
회사와 특수관계자 간의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액

(단위:천원)

회사명
당분기
전분기
당분기말
전기말

매출 등
매입 등(*1)
매출 등
매입 등(*1)
채권
채무(*5)
채권
채무(*5)

지배기업
356,530
5,517,772
289,179
5,890,192
74,549
734,346
50,829
675,563

종속기업

에프앤디인프라 (주) (*2)
-
-
-
-
-
-
-
-

기타 (*3)
61,135,996
55,254,728
74,496,194
63,739,292
58,213,898
2,991,211
92,084,723
3,976,062

기타특수관계자(*4)

씨제이제일제당(주)
149,016,615
266,933,101
138,286,754
251,108,115
44,607,261
112,106,115
51,523,750
103,865,250

씨제이푸드빌(주)
13,020,971
6,503,308
40,620,078
5,193,859
5,713,361
1,947,315
17,496,170
1,904,077

씨제이대한통운(주)
5,031,418
49,047,985
4,848,814
55,459,120
5,645,380
26,412,131
6,971,949
15,266,916

기타
14,697,219
21,594,292
21,165,463
49,119,460
4,944,441
6,150,073
4,572,946
6,359,317

합 계
243,258,749
404,851,186
279,706,482
430,510,038
119,198,890
150,341,191
172,700,367
132,047,185

(*1) 매입 등에는 운송비, 지급수수료, 사용권자산 취득 등이 포함되어 있습니다.

(*2) 상기 거래처에 대한 채무잔액에는 동 주석 (4).2)에서 기술되는 채무금액 140,072백만원은 제외되어있습니다.

(*3) ㈜프레시원미트, (주)형제푸드, CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD. 의 금액은 특수관계자 범위에서 제외되기 이전의 거래내역을 포함하고 있습니다.

(*4) 씨제이(주)의 종속기업, 씨제이(주) 종속기업의 관계기업 및 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.

(*5) 채무에는 씨제이제일제당(주), 씨제이대한통운(주)와의 리스거래에서 발생한 리스부채 9,350백만원, 9,325백만원(전기 9,703백만원, 8,886백만원)을 포함하고 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래

1) 당분기

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입거래
리스부채
배당

대여 등
회수
차입 등
상환
증가
상환 등(*1)
수입
지급

지배기업
씨제이(주)
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
에프앤디인프라(주)
-
-
-
-
-
-
3,977,143
-

(주)프레시원미트
-
-
-
-
-
26,212
-
-

(주)프레시원강남
-
-
-
-
-
26,659
-
-

(주)프레시원대구경북
-
-
-
-
-
(1,174)
-
-

(주)프레시원부산
-
-
-
-
-
108,670
-
-

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
6,793,200
-
-
-
-
-
-
-

기타특수관계자
씨제이제일제당(주)
-
-
-
-
209,889
562,194
-
-

씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
(439,316)
-
-

2) 전분기

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입거래
리스부채
배당
현금출자

대여 등
회수
차입 등
상환
증가
상환 등(*1)
수입
지급

지배기업
씨제이(주)
-
-
-
-
-
-
-
1,398,176
-

종속기업
(주)프레시원남서울
-
-
-
-
-
-
392,437
-
-

(주)프레시원강남
-
-
-
-
-
-
261,058
-
-

SHANGHAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO., LTD.
-
-
-
-
-
-
-
-
1,365,989

(주)송림푸드
-
-
-
-
-
-
-
-
4,046,112

(주)프레시원동서울
-
-
-
-
-
-
-
-
450,258

기타특수관계자
씨제이제일제당(주)
-
-
-
-
959,055
1,985,198
-
-
-

씨제이대한통운(주)
-
-
-
-
-
369,563
-
-
-

(*1) 리스부채의 상환 등은 이자비용, 해지, 조건변경이 포함된 금액입니다.

(4) 특수관계자와의 약정사항

1) 회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약을 통해 씨제이(주) 브랜드를 사용하고 있습니다(주석 20 참조).

2) 회사는 신영부동산신탁(주)와 경기도 용인시 수지구 동천동 902 외 7개 물류센터 토지에 대하여 종속기업인 에프앤디인프라(주)를 수익자로 하는 부동산처분신탁계 약을 체결하였으며, 이와 동시에 신영부동산신탁(주)와 신탁자산에 대한 임대차계약을 체결하였습니다. 신탁계약은 5년단위 자동연장조건으로 갱신되며, 동 신탁계약의 만기시 혹은 부동산처분사유의 발생시 회사는 수익자의 수익권을 당시의 공정가치로 우선매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

3) 회사는 씨제이제일제당(주)과 연장선택권을 고려하여 최장 2040년까지 물류센터 부지 등 11건의 부동산 리스약정을 체결하고 있으며, 이와 관련한 잔존 리스약정금액은 12,819백만원(전기말: 13,418백만원)입니다. 연장선택권을 고려한 8,981백만원은 사용권 자산으로 계상되어 있습니다.

4) 회사는 씨제이대한통운(주)과 연장선택권을 고려하여 최장 2042년까지 물류센터 부지 등 3건의 부동산 리스약정을 체결하고 있으며, 이와 관련한 잔존 리스약정금액은 12,860백만원(전기말: 13,093백만원)입니다. 연장선택권을 고려한 8,926백만원은 사용권 자산으로 계상되어 있습니다.

(5) 지급보증 및 담보제공

1) 당
분
기
말

(단위: 천원, USD, CNY, 천VND)

특수관계 구분
회사명
보증처
보증기간
지급보증실행금액
보증금액
비고

종속기업
CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
KOOKMIN BANK VIETNAM
2020.11.23 - 2021.11.23
USD 3,000,000
USD 3,300,000
자금차입,
신용장개설

SHINHAN BANK VIETNAM
2021.6.1 - 2022.5.31
VND 92,000,000
VND 110,400,000

와이클라스제이차주식회사
2020.8.12 - 2050.8.12
15,000,000
15,000,000

2)
전

기
말

(단위: 천원, USD, CNY, 천VND)

특수관계 구분
회사명
보증처
보증기간
지급보증실행금액
보증금액
비고

종속기업
CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
KOOKMIN BANK VIETNAM
2020.11.23 - 2021.11.23
USD 3,000,000
USD 3,300,000
자금차입,
신용장개설

SHINHAN BANK VIETNAM
2020.6.1 - 2021.5.31
VND 52,000,000
VND 62,400,000

와이클라스제이차주식회사
2020.8.12 - 2050.8.12
15,000,000
15,000,000

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION

HSBC BANK (CHINA)

COMPANY LIMITED

2020.6.18 - 2021.6.17
CNY 50,000,000
CNY 60,000,000

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
KOOKMIN BANK AMERICA
2020.1.1 - 2020.12.31
USD 5,000,000
USD 5,000,000

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사회의 구성원입니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여
1,296,743
1,271,919

퇴직급여
246,281
276,895

합 계
1,543,024
1,548,814

22. COVID19의 영향의 불확실성

COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전 세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.

COVID19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성, 유ㆍ무형자산의 손상 등 입니다. 회사는 COVID19가 회사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID19 상황에서 COVID19의 종식시점 및 COVID19가 회사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.

가. 배당에 관한 회사의 정책

당사는 배당에 관해 회사정관 제44조(이익배당), 제45조(분기배당)에 명시하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제42조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제45조 (분기배당)

① 본 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일의 주주에게 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당금은 이사회결의가 있은 날부터 30일 이내에 지급하여야 한다. 
사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 주식매수선택권의 행사, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권 행사로 인한 신주의 발행을 포함한다) 신주에 대한 분기배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 후에 발행된 신주에 대하여는 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

 당사는 지속적인 성장 및 실적 개선에 기반한 기업가치 상승을 통해 장기적 관점의 주주가치 제고 및 주주환원 확대를 추진하고 있으며, 성장을 위한 투자, 재무구조 개선과 동시에 배당 지급 등의 주주환원 밸런스를 유지하고자 노력하고 있습니다.

 당사는 경영실적 뿐만 아니라 사업환경 변화에 따른 향후 투자계획, 재무구조 및 동종업종 내 주요 기업의 배당현황 등을 종합적으로 고려하여 배당 규모를 결정하고 있으며, 배당 안정성을 우선시하는 '안정적 배당정책'을 채택하고 있습니다.

 당사는 정기주주총회 개최 전 이사회의 배당결정에 대해 매년 공시하고 IR 활동을 통해 배당정책 및 배당실시 계획을 안내 및 제공하고 있습니다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제34기 3분기
제33기
제32기

주당액면가액(원)
1,000
1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)
21,808
-39,255
5,149

(별도)당기순이익(백만원)
6,797
-30,444
22,376

(연결)주당순이익(원)
1,837
-3,307
434

현금배당금총액(백만원)
-
-
2,968

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
57.6

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
0.9

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
250

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(*1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
(*2) (연결)당기순이익은 지배기업의 소유주 지분 기준 당기순이익입니다.
(*3) 주당순이익은 연결기준 보통주 기본 주당순이익 입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
6
0.7
0.56

(*1) 제27기(2014년)부터 제32기(2019년)까지 매년 결산배당을 실시하였습니다.
(*2) 배당수익률 : 2019년 0.9, 2018년 0.7, 2017년 0.5, 2016년 0.5, 2015년 0.2
(*3) 평균 배당수익률은 보통주 기준으로 산출되었으며, 기업공시서식기준에 따라 단순평균법으로 계산되었습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2011년 12월 09일
주식매수선택권행사
보통주
9,600
1,000
8,800
-

2011년 12월 09일
주식매수선택권행사
보통주
12,900
1,000
5,000
-

2012년 06월 07일
주식매수선택권행사
보통주
5,700
1,000
6,150
-

2012년 06월 07일
주식매수선택권행사
보통주
8,700
1,000
12,450
-

2012년 11월 29일
주식매수선택권행사
보통주
15,000
1,000
6,150
-

2012년 11월 29일
주식매수선택권행사
보통주
2,500
1,000
12,450
-

2013년 05월 20일
주식매수선택권행사
보통주
2,300
1,000
12,450
-

2013년 11월 27일
주식매수선택권행사
보통주
16,000
1,000
6,150
-

2014년 05월 19일
주식매수선택권행사
보통주
2,500
1,000
12,450
-

2014년 11월 19일
주식매수선택권행사
보통주
12,200
1,000
12,450
-

2015년 05월 18일
전환권행사
보통주
458,085
1,000
43,660
CB전환

2015년 07월 20일
전환권행사
보통주
229,042
1,000
43,660
CB전환

2015년 08월 07일
전환권행사
보통주
229,042
1,000
43,660
CB전환

2015년 12월 02일
전환권행사
보통주
91,617
1,000
43,660
CB전환

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 이권부
무보증 후순위
전환사채
제2회
2018.05.09
2048.05.09
26,000,000,000
기명식
보통주식
2019.05.09
~2048.04.09
100
43,660
26,000,000,000
595,510
-

합 계
-
-
-
26,000,000,000
-
-
100
43,660
26,000,000,000
595,510
-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 등 발행실적

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.01.28
5,000
2.19
A2 (한기평, 한신평)
2020.03.31
상환
신영증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.01.28
5,000
2.19
A2 (한기평, 한신평)
2020.03.31
상환
신영증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.02.25
5,000
1.85
A2 (한기평, 한신평)
2020.03.27
상환
한국투자증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.02.25
5,000
1.85
A2 (한기평, 한신평)
2020.03.27
상환
한국투자증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.02.25
5,000
1.85
A2 (한기평, 한신평)
2020.03.27
상환
한국투자증권

씨제이프레시웨이(주)
회사채
공모
2017.01.25
50,000
2.951
A (한기평, NICE)
2020.01.25
상환
NH투자증권 등

씨제이프레시웨이(주)
회사채
공모
2019.01.30
100,000
2.534
A (한기평, 한신평)
2022.01.30
미상환
NH투자증권 등

씨제이프레시웨이(주)
회사채
공모
2020.01.22
70,000
1.991
A (한기평, 한신평)
2023.01.20
미상환
NH투자증권 등

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
사모
2018.05.09
26,000
3.30
-
2048.05.09
미상환
신한금융투자

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

CJ FRESHWAY 
VIETNAM CO., LTD.
신종자본증권
사모
2020.08.12
15,000
4.21
-
2050.08.12
미상환
신한금융투자

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.07.28
5,000
1.95
A2 (한기평, 한신평)
2020.10.27
상환
KB증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.07.28
5,000
1.95
A2 (한기평, 한신평)
2020.10.27
상환
KB증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.07.28
5,000
1.95
A2 (한기평, 한신평)
2020.10.27
상환
KB증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.07.28
5,000
1.95
A2 (한기평, 한신평)
2020.10.27
상환
KB증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.07.28
5,000
2.15
A2 (한기평, 한신평)
2020.12.24
상환
KB증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2020.07.28
5,000
2.15
A2 (한기평, 한신평)
2020.12.24
상환
KB증권

씨제이프레시웨이(주)
회사채
사모
2020.10.28
10,000
1.86
A (한기평, 한신평)
2023.10.28
미상환
신한금융투자

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
사모
2020.12.24
30,000
3.9
A (한기평, 한신평)
2050.12.24
미상환
NH투자증권 등

합 계
-
-
-
436,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
70,000
-
-
-
-
-
170,000

사모
-
10,000
-
-
-
-
-
10,000

합계
100,000
80,000
-
-
-
-
-
180,000

신종자본증권 미상환 잔액
(연결기준)

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
151,000
-
151,000

합계
-
-
-
-
-
151,000
-
151,000

신종자본증권 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
56,000
-
56,000

합계
-
-
-
-
-
56,000
-
56,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

씨제이프레시웨이(주)
제8회 무보증사채
2019.01.30
2022.01.30
100,000,000,000
2019.01.30
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2021년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표기준) 600% 이하 유지

이행현황
이행(417%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100%미만 등

이행현황
이행(21.55%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐
자본총계(별도기준)의 100% 미만

이행현황
이행(6.45%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단제외여부, 상환청구권부여

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021.09.10 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

씨제이프레시웨이(주)
제9회 무보증사채
2020.01.22
2023.01.20
70,000,000,000
2020.01.22
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2021년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(연결재무제표기준) 600% 이하 유지

이행현황
이행(283%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100%미만 등

이행현황
이행(10.01%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐
자본총계(연결기준)의 100% 미만

이행현황
이행(3.83%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단제외여부, 상환청구권부여

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021.09.10 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

라. 신
종자본증권 발행

당사는 2018년 5월 중 제 2회 신종자본증권 260억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일

2018년 05월 09일

발행금액

260억원

발행목적

차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

260억원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 회사가 만기를 연장할 수 있는 권리가 있고 이자지급을 하지 않을 수 있기 때문에

현행 IAS 32 '금융상품:표시' 기준서와 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1032호 '금융상품:표시'에 따라

현금 등 금융자산을 지급할 계약상 의무가 없다고 보아 회계상 
자본으로 분류하고 있습니다.

신용평가기관의
자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2048년 5월 9일

발행일로부터 5년이 경과된 2023년 5월 9일과 
그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리

발행시점 : 3.3%, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라
매년 5년 단위로 사모 민평금리(A- 등급 5년물)에 1.50%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승(2021년 09월말 기준 283%에서 314%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

당사의 종속회사인 에프앤디인프라(주)는 2019년 11월 중 제2회 신종자본증권 800억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일

2019년 11월 27일

발행금액

800억원

발행목적

부동산처분신탁계약상의 수익자지정 대가의 재원 마련

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

800억원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 
지급의무를 부담하지 않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐
자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의
자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2049년 11월 27일(발행회사가 만기연장 권한 보유)

발행일로부터 5년이 경과된 2024년 11월 27일 및 그 이후 
사채 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 가능
한국국제회계기준 및 법령 등의 변경으로 자본으로 인정될 수
없는 경우 회계기준 변경시행일 이후에 조기 상환가능

발행금리

2-1회 : 100억원 (연 3.88%)
2-2회 : 100억원 (연 3.88%)
2-3회 : 100억원 (연 3.88%)
2-4회 : 100억원 (연 3.88%)
2-5회 : 100억원 (연 3.88%)
2-6회 : 75억원 (연 3.88%)
2-7회 : 75억원 (연 3.88%)
2-8회 : 75억원 (연 3.88%)
2-9회 : 75억원 (연 3.88%)
이자지급은 발행인의 선택에 의하여 유예가능하며, 
발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라, 
위 이자율에 연 2.5%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위

지분증권을 제외한 모든 채무의 후순위

부채분류 시 재무구조에 
미치는 영향
부채비율 상승(2021년 09월말 기준 283%에서 424%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

당사의 종속회사인 CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.는 2020년 8월 중 권면총액 150억원의 신종자본증권을 발행하였으며, 주요발행조건은 아래와 같습니다

발행일

2020년 08월 12일

발행금액

150억원

발행목적

부채비율 개선 및 사업확대에 따른 추가 자금조달

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

150억원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지
않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의
자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

2050년 08월 12일 (만기 연장 권한은 발행인에게 있음, 만기연장시 30년 단위) 발행일로부터 3년이 되는 날 및 그 이후 가능(사채권자 중도상환 요구 불가)
-회사가 3년이 경과한 시점부터 사채의 중도상환청구권(call option)을 사채 전부에 대해 행사 가능
-한국채택국제회계기준 및 법령 등의 변경으로 자본으로 인정될수 없는경우 이자지급일에 조기 상환가능
-대출채권은 보통주식 및 우선주식보다 선순위, 기타 대출채권과 동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권에 대해서는 후순위

발행금리

연 4.21%(사채 발행일로부터 3년후부터는 Step up + 1.5% 가산)

우선순위

후순위(동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권들에 후순위)
단, 차주의 청산절차시 보통주식 및 우선주식 보다 선순위

부채분류 시 재무구조에 
미치는 영향
부채비율 상승(2021년 09월말 기준 283%에서 303%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

당사는 2020년 12월 중 제3회 신종자본증권 300억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일

2020년 12월 24일

발행금액

300억원

발행목적

차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

300억원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지
않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의
자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2050년 12월 24일

발행일로부터 3년이 경과된 2023년 12월 24일과 
그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리

(1) “발행일”(당일 포함)로부터 “최초재설정일”(이하에서 정의됨)(당일 제외)까지 기간에 대해서는 연 3.90%의 고정금리로 한다. “최초재설정일”이란 2023년 12월 24일을 의미한다.

(2) “최초재설정일”(당일 포함)로부터 2024년 12월 24일(“2차재설정일”)(당일 제외)까지의 기간은 (x) 연 3.90%에, (y) 연 2.00% (“Step-up 마진”)를 합산한 고정금리로 한다. 또한, 2차재설정일(당일 포함)로부터 바로 다음 재설정일(이하에 정의함, 당일 제외)과 각 재설정일(당일 포함)로부터 그 다음 재설정일(당일 제외)까지의 기간은 직전 이자율에 0.5%(“추가 마진”)를 가산한 고정금리로 한다. “재설정일”이란 “2차재설정일”로부터 1년째 되는 날과 그 이후 매 1년째 되는 날을 의미한다.

(3) 명확히 하기 위하여 부연하면 본 사채는 (2)에 따른 Step-up 마진이 최초재설정일에 1회에 한하여 적용되어 본 사채의 이자율이 상향 조정된 이후, 추가 마진을 매년 가산하여 적용한다.

(4) 본 항에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 한국예탁결제원과 원리금지급대행기관(이하에 정의하고, 이하 같음)에게 변경일 이후 최초로 도래하는 이자지급일로부터 10영업일 전까지 변경된 이자율을 통지하여야 한다.

우선순위

후순위(동순위임이 명시된 채권을 제외한 나머지 채권들에 후순위)
단, 차주의 청산절차시 보통주식 및 우선주식 보다 선순위

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승(2021년 09월말 기준 283%에서 326%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금 사용내역

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증 공모사채
제8회
2019.01.30
운영자금 및
채무상환
100,000
운영자금 및
채무상환
100,000
-

무보증 공모사채
제9회
2020.01.22
운영자금 및
채무상환
70,000
운영자금 및
채무상환
70,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무기명식 이권부 무보증 
후순위 전환사채
제2회
2018.05.09
운영자금 및
채무상환
26,000
운영자금 및
채무상환
26,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 최근사업연도 대손충당금 설정내역

(단위:백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제34기 3분기
매출채권
222,128
15,255
6.9%

미수금
34,095
26,287
77.1%

선급금
1,717
-
-

단기대여금
2,658
697
26.2%

장기대여금
382
5
1.3%

합 계
260,980
42,244
16.2%

제33기
매출채권
217,239
16,461
7.6%

미수금
35,365
26,500
74.9%

선급금
5,412
-
-

단기대여금
4,453
697
15.7%

장기대여금
373
5
1.3%

합 계
262,842
43,663
16.6%

제32기
매출채권
261,659
10,238
3.9%

미수금
38,946
26,562
68.2%

선급금
7,722
-
-

단기대여금
4,671
697
14.9%

장기대여금
709
5
0.7%

합 계
313,707
37,502
12.0%

(

2) 최근사업연도 매출채권의 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)

구 분
제34기 3분기
제33기
제32기

1. 기초 대손충당금
16,461
10,238
16,127

2. 제 각(-)
-50
-897
-5,558

3. 당기 대손상각비(환입)
-1,156
7,137
-395

4. 기타 증감액
-
-17
64

5. 기말 대손충당금
15,255
16,461
10,238

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권에 대한 손상검사는 개별적으로 중요한 매출채권, 만기 후 60일이 초과된 매출채권 및 손상징후가 있음을 알게 된 거래처의 경우 개별적으로 손상징후가 있는 지 검토합니다. 만기 후 60일이 초과되거나 손상징후가 있는 경우 원칙적으로 100%의 대손충당금을 설정하되 손상검사를 수행하여 회수가능성을 입증하여 객관적으로 회수가능가액을 추정할 수 있는 경우 이를 문서화한 후 그 가액만큼 제외하도록 합니다. 손상징후가 없는 채권의 경우는 해당 매출채권의 중요성에 관계없이 집합적으로 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구 분
제34기 3분기
제33기
제32기

연체되지 않은 채권
181,457,494
170,708,871
218,023,997

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)

3개월 이하
21,058,440
26,067,314
26,773,026

3개월 초과 6개월 이하
3,129,835
1,608,637
4,070,689

6개월 초과 1년 이하 연체
1,009,244
1,831,454
1,307,818

1년 이상 연체
-
-
-

소 계
25,197,519
29,507,404
32,151,533

손상채권(*2)

3개월 이하
1,895,211
2,028,900
999,634

3개월 초과 6개월 이하
806,864
1,666,068
604,710

6개월 초과 1년 이하 연체
1,329,747
3,362,763
993,892

1년 이상 연체
11,441,658
9,965,131
8,885,284

소 계
15,473,480
17,022,862
11,483,520

합 계
222,128,493
217,239,137
261,659,050

(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다.

(*2) 당분기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은

15,255백만원

(
전기말:

16,461백만원)
입니다.

나. 재고자산 현황(연결기준)

(1) 재고자산의 사업부문별 현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
제34기 3분기
제33기
제32기

식자재유통사업 등
상품
81,234
94,753
138,924

제품
5,264
3,277
2,612

원재료
7,112
6,735
7,283

미착품
12,602
15,442
42,548

소계
106,212
120,207
191,367

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
9.3%
10.7%
16.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷(기초재고+기말재고)÷2]
16.4 회
13.7 회
13.2 회

(

2) 재고자산의 실사내용

- 실사는 매년 1월초 기준 외부감사인 입회 및 확인하에 연 1회 하며, 내부통제시스템에 의해 자체적으로 매월말 기준 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. 

- 당사는 2020 사업년도의 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 12월 31일을 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편 실사일과 재무상태표일 사이의 입출고 발생분은 거래명세서 및 출고지시서 등으로 확인하였습니다.

- 당사의 재고실사는 2020 사업년도 재무제표의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다.

(3) 장기체화재고 등의 현황
- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액

상품
82,264
82,264
1,030
81,234

제품
5,297
5,297
33
5,264

원재료
7,112
7,112

7,112

미착품
12,602
12,602

12,602

합 계
107,275
107,275
1,063
106,212

다
.
공
정가치 측정

2021년 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 
연결회사의 금융상품 중 대여금 및 수취채권과 상각후원가로 측정하는 금융부채에 대한 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타금융상품은 원가로 측정되는 금융상품을 제외하고 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 ,
 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능
 하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

2021년 9월 30일 현재 공정가치로 측정된 금융자산, 금융부채 현황

(단위 : 천원)

구 분
2021.09.30

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정금융자산

당기손익-공정가치금융자산
-
-
2,150,032
2,150,032

기타포괄손익-공정가치금융자산
4,539
-
-
4,539

기타금융자산

파생상품자산
-
1,665,942
-
1,665,942

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
466
-
466

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

2020년 12월 31일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채현황

(단위 : 천원)

구 분
2020.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정금융자산

매출채권
-
5,634,541
-
5,634,541

당기손익-공정가치금융자산
-
-
850,120
850,120

기타포괄손익-공정가치금융자산
4,539
-
-
4,539

기타금융자산

파생상품자산
-
56
-
56

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
3,106,476
-
3,106,476

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수
당기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입 변수

파생상품자산
1,665,942
2
현재가치기법
선도 환율

파생상품부채
466
2
현재가치기법
선도 환율

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없으며, 반복적인 측정치의 수준 3의 변동도 없습니다.

라. 수
주계약 현황
 

당사는 보
고서 작성기준일
현재 K-IFRS에 따라 진행률, 미청구공사금액, 공사미수금등을 재무제표 주석에 공시하는 수주계약과 관련하여 별도 및 연결재무제표에 해당 내용이 없
습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제34기 3분기
(당분기)
한영회계법인
-
해당사항 없음
-

제33기
(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
-

제32기
(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
-

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제34기

(당분기)

한영회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 분,반기 검토 및 기말감사
내부회계관리제도 감사
548
5,308
548
2,734

제33기
(전기)
한영회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 분,반기 검토 및 기말감사
내부회계관리제도 감사
522
4,940
522
5,232

제32기
(전전기)
삼일회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 분,반기 검토 및 기말감사
내부회계관리제도 검토
383
4,677
383
4,677

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제34기 3분기
(당분기)
-
-
-
-
-

제33기
(전기)
-
-
-
-
-

제32기
(전전기)
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다. 

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020년 05월 13일
회사 : 감사위원회
감사인 : 업무수행이사 및 담당회계사
대면회의
감사인의 독립성, 검토과정에서의 유의적인 발견사항, 
기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항 등

2
2020년 08월 12일
회사 : 감사위원회
감사인 : 업무수행이사 및 담당회계사
대면회의
감사인의 독립성, 검토과정에서의 유의적인 발견사항, 
핵심감사사항 선정계획, 
기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션사항 등

3
2020년 11월 11일
회사 : 감사위원회
감사인 : 업무수행이사 및 담당회계사
대면회의
감사인의 독립성, 검토과정에서의 유의적인 발견사항, 
핵심감사사항 선정 및 감사절차 계획, 
기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션사항 등

4
2021년 03월 10일
회사 : 감사위원회
감사인 : 업무수행이사 및 담당회계사
대면회의
감사인의 독립성, 감사에서의 유의적 발견사항, 
핵심감사사항 절차수행 및 결과, 그룹감사와 관련된 사항, 
기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 등

5
2021년 05월 12일
회사 : 감사위원회
감사인 : 업무수행이사 및 담당회계사
대면회의
감사인의 독립성, 검토과정에서의 유의적인 발견사항, 
기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항 등

6
2021년 08월 11일
회사 : 감사위원회
감사인 : 업무수행이사 및 담당회계사
대면회의
감사인의 독립성, 검토과정에서의 유의적인 발견사항, 
핵심감사사항 선정계획, 
기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션사항 등

7
2021년 11월 10일
회사 : 감사위원회
감사인 : 업무수행이사 및 담당회계사
대면회의
감사인의 독립성, 검토과정에서의 유의적인 발견사항, 
핵심감사사항 선정 및 감사절차 계획, 
기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션사항 등

마. 종속회사 감사의견

최근 3사업년도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 
없습니다.

바. 회계감사인의 변경

공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상 종속회사의 현황은 아래과 같습니다.

회사명
2021년(당기)
2020년(전기)
2019년(전전기)

㈜프레시원광주
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

㈜프레시원중부
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

㈜프레시원남서울
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

㈜프레시원미트(*1)
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

㈜프레시원강남
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

㈜프레시원동서울
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

㈜프레시원대구경북
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

㈜프레시원부산
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

에프앤디인프라 주식회사
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

(주)송림푸드
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

(주)송림에프에스
한영회계법인
한영회계법인
삼일회계법인

(주)형제푸드(*1)
삼덕회계법인
삼덕회계법인
삼덕회계법인

농업회사법인 ㈜제이팜스
이상회계법인
이상회계법인
청하공인회계사감사반
(제235호)

(*1) 종속기업 중 (주)프레시원미트와 (주)형제푸드는 당기 중 청산하였습니다.

사. 조정협의회 협의내용 및 전ㆍ당기 재무제표 불일치 정보

- 해당사항 없습니다. 

2. 내부통제에 관한 사항

가.
내부회계관리제도

 회계감사인은 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 당사의 제33기 내부회계관리제도를 감사하였고 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

나.
회계감사인의 내부회계관리제도 검토 및 감사의견

사업연도
감사인
내부회계관리제도 검토 및 감사의견
중대한 취약점 및 개선대책

제 34 기 3분기
(당분기)
한영회계법인
-
-

제 33 기
(전기)
한영회계법인
회계감사인은 회계감사기준에 따라 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 근거한 당사의 제33기 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 
중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
-

제 32 기
(전전기)
삼일회계법인
회계감사인은 회계감사기준에 따라 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 근거한 당사의 제32기 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 
중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
3
1
-
1

나. 이사회 구성 개요

성명
직위
담당업무
비고
이사회 의장 선임 사유

정성필
대표이사
이사회의장
CEO

신규선임

('21.03.29)
이사회 의장 및 대표이사 겸직

CJ 그룹 내 주요 계열사의 다양한 보직경험을 통해 사업 전문성 및 경영능력과 추진력을 바탕으로 당사의 사업 운영에 큰 역할을 할 것으로 기대됨.

강연중
사내이사
-
신규선임
('20.03.24)
-

최석준
사내이사
-
신규선임
('20.03.24)
-

이상도
사외이사
감사위원장
신규선임
('19.03.27)
-

안종태
사외이사
감사위원
재선임
('19.03.27)
-

김용균
사외이사
감사위원
신규선임
('21.03.29)
-

회사의 이사회 구성은 정관상 3명 이상으로 이사회 내 경영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회를 둘 수 있으며, 현재 회사는 사외이사 3명을 포함하여 6명의 이사 (대표이사 정성필, 사내이사 강연중, 사내이사 최석준, 사외이사 이상도, 안종태, 김용균)로 구성하고 있습니다.

다. 중요의사결정사항 등

회사의 이사회는 법령 또는 정관에 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·결정하고, 이사의 직무 집행을 감독합니다. 당기 중 이사회의 의결 및 보고사항은 아래와 같습니다. 

회차
개최일자
의안내용
이사의 성명

문종석
(출석률:
0%)
정성필
(출석률:
100%)

강연중
(출석률:
100%)

최석준
(출석률:
100%)

김진해
(출석률:
100%)

이상도
(출석률:
100%)
안종태
(출석률:
100%)
김용균
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

1
2021.02.09
2021년 안전 보건계획 승인
-
-
승인
승인
승인
승인
승인
-

제33기 재무재표 및 영업보고서 승인
-
-
승인
승인
승인
승인
승인
-

2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
보고
보고
보고
보고
보고
-

2
2021.03.10
제 33기 정기주주총회 소집
-
-
승인
승인
승인
승인
승인
-

2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
-
-
보고
보고
보고
보고
보고
-

임원규칙 개정
-
-
승인
승인
승인
승인
승인
-

2020년 준법통제기준 점검결과 보고
-
-
보고
보고
보고
보고
보고
-

준법지원인 선임
-
-
승인
승인
승인
승인
승인
-

3
2021.03.29
대표이사 선임
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

이사회 의장 선임
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

보상위원회 위원 선임
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

사외이사후보추천위원회 위원 선임
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

2021년 2분기 대규모 내부거래
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

4
2021.05.12
2021년 1분기 경영실적 보고
-
보고
보고
보고
-
보고
보고
보고

타법인 출자 승인
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

2021년 이사 등과 회사간의 거래 추가 승인
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

2021년 3분기 대규모 내부거래 승인
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

5
2021.08.11
2021년 상반기 경영실적 보고
-
보고
보고
보고
-
보고
보고
보고

2021년 4분기 대규모 대부거래 승인
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

※ 2021년 3월 29일 사내이사 문종석은 사임, 사외이사 김진해는 퇴임하였으며,
 사내이사 정성필, 사외이사 김용균이 선임되었습니다.

라. 이사회 내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

 회사의 정관상에는 이사회 내 경영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 등을 둘 수 있다고 명시하고 있으며, 경영위원회는 이사회가 대신하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명, 보상위원회는 사내이사 3명 사외이사 3명으로 구성되어 필요시에 개최하고 있습니다.

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 3명
이상도(위원장)
안종태, 김용균
회사의 회계 및 업무 감사
-

보상위원회
사내이사 3명
사외이사 3명
정성필(위원장)
강연중, 최석준
이상도, 안종태, 김용균
임원에 대한 보상정책 결정
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 3명
이상도(위원장)
안종태, 김용균
사외이사 후보추천
-

※ 2021년 3월 29일 사내이사 문종석은 사임, 사외이사 김진해는 퇴임하였으며,
 사내이사 정성필, 사외이사 김용균이 선임되었습니다.

[감사위원회 활동내역]

위원회명
회차
개최일자
의안내용
위원의 성명

김진해
(출석률:
100%)

이상도
(출석률:100%)
안종태
(출석률:
100%)
김용균
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

감사위원회
1
2021.02.09
2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
보고
보고
-

2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가회의
보고
보고
보고
-

2
2021.03.10
2020년 감사인의 감사결과 보고
보고
보고
보고
-

3
2021.03.29
감사위원회 위원장 선임
-
승인
승인
승인

4
2021.05.12
2021년 1분기 외부감사인의 감사결과 보고
-
보고
보고
보고

5
2021.08.11
2021년 상반기 외부감사인의 감사결과 보고
-
보고
보고
보고

※ 2021년 3월 29일 사외이사 김진해는 퇴임하였으며, 사외이사 김용균이 선임되었습니다.

[보상위원회 활동내역]

위원회명
구성원
개최일자
의안내용
위원의 성명

문종석
(출석률:
0%)

정성필
(출석률:
100%)

강연중
(출석률:
100%)

최석준
(출석률:
100%)

김진해
(출석률:
100%)

이상도
(출석률:
100%)
안종태
(출석률:
100%)

김용균
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

보상위원회
문종석, 강연중, 최석준
김진해, 안종태, 이상도
2021.03.10
2021년 임원 연봉조정률 승인
-
-
승인
승인
승인
승인
승인
-

임원 장기인센티브 평가결과 승인
-
-
승인
승인
승인
승인
승인
-

정성필, 강연중, 최석준
이상도,안종태, 김용균
2021.03.29
보상위원회 위원장 선임
-
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

※ 2021년 3월 29일 사내이사 문종석은 사임, 사외이사 김진해는 퇴임하였으며,
 사내이사 정성필, 사외이사 김용균이 선임되었습니다.

[사외이사후보 추천위원회 활동내역]

위원회명
구성원
개최일자
의안내용
위원의 성명

이상도
(출석률:
100%)
안종태
(출석률:
100%)
김용균
(출석률:
100%)

김진해
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

사외이사후보
추천위원회
김진해, 안종태, 이상도
2021.03.10
사외이사 후보 추천
승인
승인
-
승인

이상도, 안종태, 김용균
2021.03.29
사외이사후보추천위원회 위원장 선임
승인
승인
승인
-

※ 2021년 3월 29일 사외이사후보 추천위원 김진해는 퇴임하였으며, 사외이사후보 추천위원 김용균이 선임되었습니다.

마. 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정 하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회 에 의안으로 제출하고 있습니다.

(1) 이사회 구성원의 독립성

이사명
임기
연임횟수
후보추천
활동분야
회사와의거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
선임배경

정성필(대표이사)
2021.03.~2024.03.
-
이사회
이사회의장
CEO
없음
계열회사(CJ프레시웨이)의 임원
CJ 그룹 내 주요 계열사의 다양한 보직경험을 통해 사업 전문성 및 경력능력과 추진력을 바탕으로 당사의 사업 운영에 큰 역할을 할 것으로 기대됨.

강연중(사내이사)
2020.03.~2023.03.
-
이사회
-
없음
계열회사(CJ프레시웨이)의 임원
CJ제일제당으로 입사하여 식품산업 전반에 대한 깊은 이해와 폭넓은 경영지식 및 경험 등의 전문성을 바탕으로 당사의 사업역량과 경쟁력 강화를 통한 지속가능성장을 위한 역할 수행이 기대됨.

최석준(사내이사)
2020.03.~2023.03.
-
이사회
-
없음
CJ주식회사의 임원
서울시립대 경제학과 교수 역임 및 KDI부연구위원으로서 사회 경제, 경영 전반에 폭넓은 식견을 바탕으로 당사 경영 전반에 조언 및 감독 역할을 수행할 수 있을 것으로 기대됨.

이상도(사외이사)
2019.03.~2022.03.
-
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
법무부 보호국 국장, 춘천지방검찰청 검사장을 역임하였으며, 현재는 법무법인 로고스의 변호사로 활동 중임. 법률 전문가로서 회사의 경영과 관련한 의사결정에 중요한 법률적 조언을 할 것으로 기대됨

안종태(사외이사)
2019.03.~2022.03.
1회
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
한국기업경영학회 회장, 대한경영학회 회장, 강원대학교 경영대학 교수를 역임하였으며, 경영 전반의 전문가로 회사의 중요한 의사결정에 큰 기여를 할 것으로 기대됨.

김용균(사외이사)
2021.03.~2024.03..
-
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
중부지방국세청장, 개인납세국장 등 국세청 내 주요 보직을 역임하였으며, 현재는 서현회계법인 고문으로 활동중임. 재무 전문가로 회사의 중요한 의사결정에 큰 기여를 할 것으로 기대됨.

※ 2021년 3월 29일 사내이사 문종석은 사임, 사외이사 김진해는 퇴임하였으며,
 사내이사 정성필, 사외이사 김용균이 선임되었습니다.

(2) 사외이사 추천위원회 설치현황 및 활동내역

[사외이사후보 추천위원회 활동내역]

위원회명
구성원
개최일자
의안내용
위원의 성명

이상도
(출석률:
100%)
안종태
(출석률:
100%)
김용균
(출석률:
100%)

김진해
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

사외이사후보
추천위원회
김진해, 안종태, 이상도
2021.03.10
사외이사 후보 추천
승인
승인
-
승인

이상도, 안종태, 김용균
2021.03.29
사외이사후보추천위원회 위원장 선임
승인
승인
승인
-

※ 2021년 3월 29일 사외이사후보 추천위원 김진해는 퇴임하였으며, 사외이사후보 추천위원 김용균이 선임되었습니다.

바. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직

조직명
직원 수
직위 및 근속연수
주요담당업무

감사위원회 사무국
6
부장 3명
차장 3명 
(평균8년)
- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석

- 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응

- 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
2019년, 2020년 교육 실시 후 외부요인(코로나19)으로 인해 불가피하게 지연되었습니다. 회사는 전문적인 직무수행이 가능하도록 사업현황, 회계감사결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있으며, 향후 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부적으로 검토 후 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

회사의 감사위원회는 회사의 회계처리기준이나 내부회계통제시스템의 평가의 주요활동을 비롯하여 감사위원회의 승인 및 결의를 필요로 하는 사안에 대해서는 감사위원회를 소집하여 결의를 득하여 추진할 뿐만 아니라, 감사위원회의 위원은 이사회의 구성원으로써 회사의 전반적인 주요 경영활동에 대해 참여하고 있습니다.
또한, 감사위원회의 주요 업무에 대한 독립성을 확보하기 위해서 감사위원회 위원
3명 모두를 사외이사로 선임하고 있습니다.

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이상도
예
- 춘천지방검찰청 검사장('06~'07)
- 법무부 보호국장('07~'08)
- 법무법인 로고스 변호사('08~현재)
- 씨제이프레시웨이(주) 사외이사('19~현재)
-
-
-

안종태
예
- 한국거래소 비상임이사('13~'16)
- 한국전문경영인학회 부회장('14~'14)
- DB손해보험 사외이사('15~'17)
- 씨제이프레시웨이(주) 사외이사('16~현재)
-
-
-

김용균
예
- 서울지방국세청 개인납세국장('16~'17)
- 중부시방국세청 청장('17~'18)
- 서현회계법인 고문('18~ 현재)
- 씨제이프레시웨이(주) 사외이사('21~현재)
예
4호 유형
(금융기관, 정부, 증권유관기관 등 경력자)
- 국세청 ('92~'18)
- 서현회계법인 고문('18~현재)

※ 전문가 유형은 관련법령 「상법」제542조의11 제2항 제1호(「상법 시행령」제37조 제2항)에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

(1) 감사위원 선출기준에 관한 사항

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족 여부
관계 법령

3명 이상의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (1명)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사
충족 (이상도 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

(2) 감사위원의 현황

이사명
임기
연임 횟수
후보추천
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
선임배경

이상도(사외이사)
2019.03.~2022.03.
-
사추위
감사위원장
없음
해당사항 없음
법무부 보호국 국장, 춘천지방검찰청 검사장을 역임하였으며, 현재는 법무법인 로고스의 변호사로 활동 중임. 법률 전문가로서 회사의 경영과 관련한 의사결정에 중요한 법률적 조언을 할 것으로 기대됨

안종태(사외이사)
2019.03.~2022.03.
1회
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
한국기업경영학회 회장, 대한경영학회 회장, 강원대학교 경영대학 교수를 역임하였으며, 경영 전반의 전문가로 회사의 중요한 의사결정에 큰 기여를 할 것으로 기대됨.

김용균(사외이사)
2021.03.~2024.03.
-
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
중부지방국세청장, 개인납세국장 등 국세청 내 주요 보직을 역임하였으며, 현재는 서현회계법인 고문으로 활동중임. 재무 전문가로 회사의 중요한 의사결정에 큰 기여를 할 것으로 기대됨.

※ 사외이사 김진해는 2021년 3월 29일 퇴임하였으며, 2021년 3월 29일 사외이사 김용균이 선임되었습니다.

라. 감사위원회의 활동

위원회명
회차
개최일자
의안내용
위원의 성명

김진해
(출석률:
100%)

이상도
(출석률:
100%)
안종태
(출석률:
100%)
김용균
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

감사위원회
1
2021.02.09
2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
보고
보고
-

2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가회의
보고
보고
보고
-

2
2021.03.10
2020년 감사인의 감사결과 보고
보고
보고
보고
-

3
2021.03.29
감사위원회 위원장 선임
-
승인
승인
승인

4
2021.05.12
2021년 1분기 외부감사인의 감사결과 보고
-
보고
보고
보고

5
2021.08.11
2021년 상반기 외부감사인의 감사결과 보고
-
보고
보고
보고

※ 2021년 3월 29일 사외이사 김진해는 퇴임하였으며, 사외이사 김용균이 선임되었습니다.

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
2019년, 2020년 교육 실시 후 외부요인(코로나19)으로 인해 불가피하게 지연되었습니다. 회사는 전문적인 직무수행이 가능하도록 사업현황, 회계감사결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있으며, 향후 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부적으로 검토 후 교육을 실시할 예정입니다.

바.감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사위원회 사무국
6

부장 3명
차장 3명

(평균8년)

- 감사위원회 직무의 효율적 수행을 위하여
 리스크관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원

사. 준법지원인에 관한 사항

당사는 준법통제기준의 준수에 관한 업무를 담당하는 준법지원인을 두고 있습니다.
준법지원인은 준법통제기준의 준수여부를 점검하여 그 결과를 이사회에 보고하는 역할을 수행합니다. 상법 제542조의13 제5항 제1호에 의거하여 선임된 당사의 준법지원인은 다음과 같습니다.

[준법지원인의 주요 활동내역]
- 전 사업 부문별 투자 및 사업운영 관련 법규 위반 여부 및 리스크 점검
- 전 사업 부문 공정거래법 자율 준수 및 리스크 점검 시행

성명
성별
출생년도
상근여부
담당업무
주요경력
임기

유경열
남
1983년
상근
법무담당
·제51회 사법시험 합격
·(現) CJ프레시웨이 법무담당 재직
2021년 3월
~2024년 3월

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무, 컴플라이언스팀
6

차장1명,과장1명
 대리2명,사원2명

(평균근속
5년
)

- 전 사업 부문별 투자 및 사업운영 관련 법규 위반 여부 및 리스크 점검
- 전 사업 부문 공정거래법 자율 준수 및 리스크 점검 시행

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
실시

당사 이사회는 2020년 3월 9일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 당사는 2020년 3월 24일에 개최한 제32기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다.
 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.

※ 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
11,871,586
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
11,871,586
-

우선주
-
-

다. 주식사무

정관상
신주인수권의 내용

① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의
 방식에 의한다.
1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 
 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의
 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여
 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함
 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 
 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 
 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 
 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에
 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 
 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정
 하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 
 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 
 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의
 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를
 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인
 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 
 마련한 수요예측 등 관계 법령에서 정하는 합리적인 기준에 따라
 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여
 하는 방식
③ 제1항 제2호, 제3호 및 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 
 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 
 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야
 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 
 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 
 발행할 주식의 종류와 수, 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 
 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 
 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는
 바에 따라 이사회의 결의로 정한다.
⑥ 본 회사는 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우 그 처리방법은 
 이사회의 결의로 정한다.
⑦ 본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우 주주에게
 신주인수권증서를 발행한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일 ~ 1월 15일

주권의 종류
1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 주권 (8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원 (전화 : 02-3774-3523)
주소 : 서울시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전
없음
공고게재
CJ프레시웨이 홈페이지
(http://www.cjfreshway.com)

라. 주주총회 의사록 요약

당사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제33기 주주총회
(2021.03.29)
- 제1호 의안 : 제33기 재무제표 승인
- 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인
- 제3호 의안 : 사내이사 정성필 선임 승인
- 제4호 의안 : 감사의원이 되는 사외이사 김용균 선임 승인
- 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인
승인
승인
승인
승인
승인
-

제32기 주주총회
(2020.03.24)
- 제1호 의안 : 제32기 재무제표 승인
- 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인
- 제3호 의안 : 이사 선임 승인
- 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인
승인
승인
승인
승인
-

제31기 주주총회
(2019.03.27)
- 제1호 의안 : 제31기 재무제표 승인
- 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인
- 제3호 의안 : 이사 선임 승인
- 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임 승인
- 제5호 의안 ; 이사 보수한도 승인
승인
승인
승인
승인
승인
-

마. 공시 대상기간 중 소수주주권이 행사된 내용이 없습니다. 

바. 공시 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

CJ주식회사
최대주주
보통주
5,592,220
47.11
5,592,220
47.11
-

이재현
특수관계인
보통주
70,000
0.59
70,000
0.59
-

EFG BANK AG
특수관계인
보통주
1,300,000
10.95
1,300,000
10.95
-

문종석
특수관계인
보통주
1,538
0.01
0
0
-

강연중
특수관계인
보통주
600
0.01
3,000
0.03
-

계
보통주
6,963,758
58.66
6,965,220
58.67
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 지분율은 총 발행주식수 기준입니다.
주2) 2021년 3월 29일 사내이사 문종석은 사임하여 특수관계인 지분에서 제외되었습니다.

당사의 최대주주는 CJ주식회사이며 특수관계인 지분 1,373,000주를 포함하여
6,965,220주, 58.67%를 보유하고 있습니다. 

※최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

씨제이(주)
41,951
손경식
-
-
-
이재현
42.07

김홍기
-
-
-
-
-

(주1) 출자자수는 2020년말 보통주 기준 전체 주주수입니다. 

(주2) 최대주주 지분(%)은 최대주주 본인의 보통주 기준 지분율입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
CJ주식회사

자산총계
40,824,181

부채총계
24,506,953

자본총계
16,317,228

매출액
25,200,576

영업이익
1,512,522

당기순이익
607,958

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

[최대주주의 사업현황]

씨제이(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 보고서 작성 기준일 현재 씨제이제일제당(주), (주)씨제이이엔엠등 총 8개의 자회사가 있습니다. 또한 영업수익은 상표권의 사용으로 인한 로열티수익, 투자부동산으로부터 발생하는 임대수익, 배당금 수익 등으로 구성됩니다.

1) 설 립 일 : 1953년 08월 01일
2) 소 재 지 :
서울시 중구 소월로 2길 12

3) 사업의 개요 

생활문화그룹 CJ는 식품 & 식품서비스, 생명공학, 물류 & 신유통, 엔터테인먼트 & 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어져 있습니다. 

- 식품 & 식품서비스

식품 & 식품서비스 사업은 강력한 시장지배력과 원가경쟁력을 바탕으로 국내시장을 이끌어 온 소재식품과 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 반영하여 다시다, 햇반, 비비고 등 수많은 히트상품을 출시해온 가공식품을 통해 풍요로운 식문화에 기여하며, 다양한 제품과 서비스의 해외 수출을 통해 한국의 음식문화를 세계에 전파합니다.

- 생명공학 
생명공학 사업은 지속적인 R&D 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화로 세계 최고의 바이오 기업으로 도약하고 있습니다. 생물자원 사업도 최고의 사료제품과 사양기술을 주축으로 글로벌 사료축산기업으로 도약하고 있습니다. 

- 물류 & 신유통 
물류 & 신유통 사업은 TV와 인터넷을 통한 시간과 장소 제약 없는 쇼핑 서비스를 제공하고,기술의 진보에 발맞추어 다양한 쇼핑채널 개척을 위한 투자를 지속하고 있습니다. 또한 국내 성공을 바탕으로 중국, 동남아, 중남미 등 해외시장에도 활발히 진출하여 글로벌 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다. 종합물류사업도 국내외 네트워크를 대폭 강화하여 향후 세계를 움직이는 아시아 대표 물류기업으로 성장하고 있습니다.

- 엔터테인먼트 & 미디어

엔터테인먼트 & 미디어 사업은 영화, 음악, 드라마, 공연 등 다양한 엔터테인먼트 콘텐츠의 제작, 투자, 유통에 이르기까지 전 영역을 아우르며 각 사업간, 회사간 강력한 시너지를 발휘함으로써 꿈과 즐거움을 제공하는 아시아 최고의 엔터테인먼트 미디어그룹으로 도약하고 있습니다. 

※
CJ그룹 사업군 현황

사업군 구분
주요회사명
주요사업

식품
&
식품서비스
국내
CJ제일제당(주) 식품부문, CJ푸드빌(주), CJ프레시웨이(주), CJ씨푸드(주)
식료품 제조업, 음식점업,도매 및 상품중개업

해외
CJ QINGDAO FOODS CO., LTD., TMI AMERICA CORP, SCHWAN'S COMPANY
식료품 제조업, 무역업

생명공학
국내
CJ제일제당(주) 생명공학 부문, CJ생물자원(주)
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업, 
사료 제조 및 판매업

해외

PT. CHEILJEDANG INDONESIA,
CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD., 
CJ AMERICA, INC., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.,
PT. CHEILJEDANG SUPERFEED
,
PT. CJ FEED JOMBANG, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ EUROPE GMBH,
CJ SELECTA S.A

바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업, 
사료 제조 및 판매업

물류 & 신유통
국내
(주)CJ이엔엠 커머스사업, CJ대한통운(주), CJ올리브영(주)
방송업, 육상운송 및 운송업, 소매업

해외
CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
물류업

엔터테인먼트
&
미디어
국내
(주)CJ이엔엠 미디어사업,(주)CJ이엔엠 영화사업, (주)CJ이엔엠 음악사업,
CJ씨지브이(주), 스튜디오드래곤(주)
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업,
방송채널사용사업

해외
CGI HOLDINGS LIMITED, CJ E&M JAPAN INC.
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업 등

지주회사 및
시너지 & 인프라
국내
CJ(주), CJ올리브네트웍스(주)
지주사, 시스템 통합 및 관리업

* 2021년 09월 30일 기준

[연혁 (최근 5사업연도)]

회사 및 주요종속회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.

2017.08
CJ(주)
본점소재지 이전(서울시 중구 동호로 330 CJ제일제당센터)

2017.10
(주)CJ헬로

(주)CJ헬로비전에서 (주)CJ헬로로 사명 변경

2018.02
CJ푸드빌(주)
투썸플레이스(주) 물적분할

2018.03

CJ대한통운(주)

CJ건설(주) 흡수합병

2018.03
영우냉동식품(주)
케이엑스홀딩스(주) 흡수합병

2018.04
CJ제일제당(주)
CJ헬스케어(주) 매각

2018.04
CJ제일제당(주)
영우냉동식품(주) 흡수합병

2018.07

(주)
CJ이엔엠

(구. (주)CJ오쇼핑)

CJ이앤엠(주) 합병 
(주)CJ오쇼핑에서 (주)CJ이엔엠으로 사명 변경

2019.02
CJ(주)
본점소재지 이전(서울시 중구 소월로 2길 12)

2019.02
CJ제일제당(주)

CJ Foods America Holdings Corp 등 설립하여
Schwan's Company 인수

2019.06
CJ푸드빌(주)
투썸플레이스(주) 매각

2019.07
CJ제일제당(주)

CJ생물자원(주) 물적분할

2019.11
CJ올리브네트웍스(주)
CJ올리브영(주) 인적분할

2019.12

(주)
CJ이엔엠

(주)씨제이헬로 매각

2021.06

CJ대한통운(주)

CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.
매각

[최대주주의 등기임원 현황
]

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

손경식
남
1939.09
대표이사
등기임원
상근
대표이사
서울대 법학
전 대한상공회의소 회장
-
-
최대주주의
외숙부
1994.02.25~
2024년 3월 주총
-

김홍기
남
1965.03
대표이사
등기임원
상근
대표이사
서강대 경영대학원 석사
전 CJ(주) 비서팀장, HR총괄
-
-
해당없음
2018.03.27~
2024년 3월 주총
-

임경묵
남
1971.04
사내이사
등기임원
상근
경영전략총괄
브라운대 경제학 박사
현 CJ(주) 경영전략총괄
현 CJ제일제당 미래경영연구원 부원장
-
-
해당없음
2021.03.31~
2024년 3월 주총
-

송현승
남
1955.02
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 
위원 겸임
고려대 정치외교학
전 연합뉴스 대표이사
전 연합인포맥스 대표이사
-
-
해당없음
2017.03.24~
2023년 3월 주총
-

유철규
남
1958.10
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 
위원 겸임
서울대 내과학 박사
현 서울대학교 의과대 내과교수
-
-
해당없음
2017.03.24~
2023년 3월 주총
-

김연근
남
1960.06
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 
위원 겸임
서울대 경영학 대학원
전 서울지방국세청장
현 김앤장 법률사무소 고문
-
-
해당없음
2019.03.27~
2022년 3월 주총
-

[최대주주의 주요주주]

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이재현
최대주주 본인
보통주
12,275,574
42.07
12,275,574
42.07
-

김교숙
최대주주 외숙부의 처
보통주
10,013
0.03
10,013
0.03
-

김교숙
최대주주 외숙부의 처
4우선주(신형우선주)
1,501
0.04
1,501
0.04
-

이경후
최대주주의 자녀
보통주
346,089
1.19
346,089
1.19
-

이경후
최대주주의 자녀
4우선주(신형우선주)
960,081
22.72
1,022,290
24.19
장내매수

이선호
최대주주의 자녀
보통주
802,692
2.75
802,692
2.75
-

이선호
최대주주의 자녀
4우선주(신형우선주)
971,080
22.98
1,063,268
25.16
장내매수

CJ나눔재단
재단
보통주
164,004
0.56
164,004
0.56
-

CJ나눔재단
재단
4우선주(신형우선주)
24,600
0.58
24,600
0.58
-

CJ문화재단
재단
보통주
125,681
0.43
125,681
0.43
-

CJ문화재단
재단
4우선주(신형우선주)
18,852
0.45
18,852
0.45
-

최은석
계열회사 임원
보통주
3,750
0.01
3,750
0.01
-

최은석
계열회사 임원
4우선주(신형우선주)
562
0.01
562
0.01
-

강신호
계열회사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.02
-

강신호
계열회사 임원
4우선주(신형우선주)
750
0.02
750
0.02
-

계
보통주
13,732,803
47.07
13,732,803
47.07
-

4우선주(신형우선주)
1,977,426
46.79
2,131,823
50.44
-

[최대주주 관련 사항]

최대주주 성명
직위
주요경력(최근5년간)

기간
경력사항
겸임현황

이재현
회장
1998.03.26 ~
2016.03.18
CJ(주) 대표이사
-

2007.09.04 ~
2016.03.18
CJ제일제당(주) 대표이사

※ 최근 3년내 최대주주 변동내역이 없습니다. 

2. 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : )

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
CJ주식회사
5,592,220
47.11
-

EFG BANK AG
1,300,000
10.95
-

우리사주조합
400
0
-

3. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
15,340
15,345
99.96
4,573,554
11,871,586
38.51
-

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준입니다.

4. 주가 및 주식거래 실적

(단위: 원, 주)

종류
2021.07
2021.08
2021.09
2021.10
2021.11
2021.12

보통주
주가
최고
34,300
36,250
37,250
34,650
34,200
30,550

최저
30,500
32,900
33,750
32,350
25,800
26,850

거래량
최고
188,289
252,889
232,385
131,187
165,392
116,766

최저
50,706
29,857
25,126
15,623
19,648
13,991

월간거래량
2,337,214
2,127,133
1,437,672
895,278
1,192,851
932,146

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2022년 01월 07일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

정성필
남
1967.11
사내이사
사내이사
상근
대표이사
서강대학교 MBA 석사
-
-
-
2020.12~
-

성균관대학교 화학공학 학사

前) CJ푸드빌 대표이사

강연중
남
1970.05
사내이사
사내이사
상근
전략사업본부장
고려대학교 수학교육학 학사
-
-
-
2020.01~
-

前) CJ제일제당 식품사업관리담당

최석준
남
1968.04
사내이사
사내이사
비상근
CJ(주)
미래경영연구원
연구기획팀장
부사장
前) 서울시립대학교 경제학과 교수
-
-
-
2020.03~
-

안종태
남
1954.01
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
성균관대학교 경영학 학사
-
-
-
2016.03~
-

前) 강원대학교 경영대학 교수

前) 한국인사관리학회 회장

前) 대한경영학회 회장

김용균
남
1963.07
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
서울대학교 경제학 학사
-
-
-
2021.03~
-

現) 서현회계법인 고문

前) 중부지방국세청장

前) 서울지방국세청 조사2국장

이상도
남
1955.08
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
서울대학교 법학과 학사
-
-
-
2019.03~
-

現) 법무법인 로고스 변호사

前) 법무부 보호국 국장

前) 춘천지방검찰청 검사장

신상엽
남
1968.05
경영리더
미등기
상근
글로벌경쟁력
강화TF장
고려대학교 MBA 석사
-
-
-
2017.03~
-

연세대학교 중어중문학

前) 티켓몬스터 모바일커머스
 상품운영 부사장

박선호
남
1970.05
경영리더
미등기
상근
상품본부장
중앙대학교 생물학 학사
-
-
-
2011.03~
-

前) CJ프레시웨이 FS본부장

前) CJ프레시웨이 영업전략담당

배수영
여
1974.12
경영리더
미등기
상근
FS사업본부장
가톨릭대학교 식품영양학 학사
-
-
-
2000.09~
-

前) CJ프레시웨이 FS개발담당

김진중
남
1975.08
경영리더
미등기
상근
유통사업본부장
충북대학교 국제경영학 학사
-
-
-
2011.08~
-

前) CJ프레시웨이 영업본부 중부SU장

최석중
남
1973.04
경영리더
미등기
상근
경영지원담당
 兼)SCM혁신담당
경희대학교 국제경영학 석사
-
-
-
2020.11~
-

前) CJ프레시웨이 경영관리팀장

김종선
남
1976.04
경영리더
미등기
상근
전략기획담당
서울대학교 식품공학 학사
-
-
-
2013.11~
-

前) CJ프레시웨이 전략기획팀장

김종호
남
1977.05
경영리더
미등기
상근
디지털혁신담당
서울대학교 화학생물공학 박사
-
-
-
2021.11~
-

前) 삼성SDS 디지털마케팅팀 수석

※ 2021년 3월 정기주주총회일로 정성필이 사내이사 겸 대표이사로 신규선임되었습니다.
※ 2021년 3월 정기주주총회일로 김진해 사외이사 임기가 만료되었으며, 김용균 사외이사를 신규선임하였습니다.
※ 등기임원의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.

나. 직
원 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

식자재유통
남
301
-
-
-
301
6.90
13,472
45
-
-
-
-

식자재유통
여
138
-
6
-
144
6.55
4,277
30
-

단체급식
남
1,124
-
33
-
1,157
3.68
30,100
26
-

단체급식
여
3,964
6
37
-
4,007
2.55
73,724
18
-

상품개발
남
210
-
-
-
210
6.67
9,604
46
-

상품개발
여
90
-
1
-
91
5.91
2,944
32
-

경영지원실
남
129
-
1
-
130
6.65
6,220
50
-

경영지원실
여
146
-
1
-
147
5.64
4,632
32
-

합 계
6,102
6
79
-
6,187
3.41
144,975
24
-

다.
미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
6
876
146
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
3
-
-

합계
6
3,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
556
93
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
421
140
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
135
45
사외이사 겸임(3명)

감사
-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 당분기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※ 당분기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 당분기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※ 당분기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
3
-
-

합계
6
3,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
556
93
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
421
140
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
135
45
사외이사 겸임(3명)

감사
-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 당분기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※ 당분기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 당분기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※ 당분기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 회사가 속해있는 기업집단

회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 씨제이 기업집단에 소속되어 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 동 기업집단에 소속되어 있는 회사(국내기준)는 77개사이며 상장 8개사, 비상장 69개사로 구성되어 있습니다.

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

씨제이
8
69
77

2. 계
통
도
공
시
서
류

보고서 작성 기준일 현재 회사가 속한 계열회사의 계통도는 다음과 같습니다. 

※ 지분율은 보통주 기준입니다. 

(
1) 국내회사

표 1/2

출자회사(소속회사)
＼
피출자회사
씨제이(주)
씨제이
제일제당(주)
돈돈팜(주)
씨제이
생물자원(주)
씨제이
대한통운(주)
씨제이
프레시웨이(주)
(주)프레시원
미트
(주)프레시원
광주
(주)프레시원
남서울
(주)프레시원
중부
(주)송림푸드

씨제이(주)
7.26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨제이제일제당(주)
44.55
2.37
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)원지
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

돈돈팜(주)
-
60.86
39.14
-
-
-
-
-
-
-
-

씨제이씨푸드(주)
-
46.52
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨제이엠디원(주)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

어업회사법인신의도천일염(주)
-
88.03
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨제이브리딩(주)
-
94.88
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)코휘드
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-

삼해상사(주)
-
80.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨제이생물자원(주)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

씨제이대한통운(주)
-
40.16
-
-
12.57
-
-
-
-
-
-

한국복합물류(주)
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-

씨제이대한통운비엔디(주)
-
84.36
-
-
-
-
-
-
-
-
-

인천남항부두운영(주)
-
40.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

동석물류(주)
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

울산항만운영(주)
-
51.54
-
-
-
-
-
-
-
-
-

마산항제4부두운영(주)
-
45.96
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대한통운에스비(주)
-
70.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이앤씨인프라(주)
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-

씨제이프레시웨이(주)
47.11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)프레시원미트
-
-
-
-
-
99.85
0.15
-
-
-
-

(주)프레시원광주
-
-
-
-
-
94.68
-
1.55
-
-
-

(주)프레시원남서울
-
-
-
-
-
82.66
-
-
5.71
-
-

(주)프레시원중부
-
-
-
-
-
74.47
-
-
-
25.53
-

(주)프레시원강남
-
-
-
-
-
83.17
-
-
-
-
-

(주)프레시원동서울
-
-
-
-
-
98.40
-
-
-
-
-

(주)프레시원대구경북
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

(주)프레시원부산
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

에프앤디인프라(주)
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-

(주)송림푸드
-
-
-
-
-
95.10
-
-
-
-
4.90

(주)송림에프에스
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

농업회사법인(주)제이팜스
-
-
-
-
-
90.00
-
-
-
-
-

표 2/2

출자회사(소속회사)
＼
피출자회사
씨제이(주)
씨제이
푸드빌(주)
씨제이
씨지브이(주)
(주)씨제이
이엔엠
스튜디오
드래곤(주)
씨제이올리브
네트웍스(주)
씨제이
올리브영(주)
씨앤아이
레저산업(주)

씨제이푸드빌(주)
96.02
0.65
-
-
-
-
-
-

씨제이씨지브이(주)
35.79
-
-
-
-
-
-
-

씨제이포디플렉스(주)
-
-
90.48
-
-
-
-
4.13

보스포러스인베스트먼트(주)
-
-
100.00
-
-
-
-
-

(주)씨제이이엔엠
40.07
-
-
5.47
-
-
-
-

(주)씨제이텔레닉스
-
-
-
100.00
-
-
-
-

(주)슈퍼레이스
-
-
-
98.79
-
-
-
-

(주)아트웍스코리아
-
-
-
70.02
-
-
-
-

(주)메조미디어
-
-
-
51.00
-
-
-
-

(주)제이에스픽쳐스
-
-
-
70.00
-
-
-
-

(주)웨이크원엔터테인먼트(구, (주)원펙트엔터테인먼트)
-
-
-
100.00
-
-
-
-

에이오엠지(주)
-
-
-
51.00
-
-
-
-

(주)씨제이라이브시티
-
-
-
90.00
-
-
-
-

(주)제이케이필름
-
-
-
87.85
-
-
-
-

(주)하이어뮤직레코즈
-
-
-
51.00
-
-
-
-

(주)스튜디오테이크원
-
-
-
100.00
-
-
-
-

(주)데이비드토이
-
-
-
51.00
-
-
-
-

(주)아메바컬쳐
-
-
-
60.00
-
-
-
-

(주)디베이스앤
-
-
-
100.00
-
-
-
-

스윙엔터테인먼트(주)
-
-
-
51.00
-
-
-
-

스튜디오드래곤(주)
-
-
-
54.46
-
-
-
-

(주)화앤담픽쳐스
-
-
-
-
100.00
-
-
-

(주)문화창고
-
-
-
-
100.00
-
-
-

(주)케이피제이
-
-
-
-
100.00
-
-
-

(주)빌리프랩
-
-
-
51.48
-
-
-
-

(주)지티스트
-
-
-
-
100.00
-
-
-

(주)비이피씨탄젠트
-
-
-
51.00
-
-
-
-

(주)본팩토리
-
-
-
53.00
-
-
-
-

(주)터치앤바이
-
-
-
100.00
-
-
-
-

(주)블라드스튜디오
-
-
-
70.16
-
-
-
-

(주)모베오
-
-
-
100.00
-
-
-
-

(주)티빙
-
-
-
70.51
-
-
-
-

(주)다다엠앤씨
-
-
-
100.00
-
-
-
-

씨제이올리브네트웍스(주)
100.00
-
-
-
-
-
-
-

씨제이파워캐스트(주)
-
-
-
-
-
100.00
-
-

디아이웨어(주)
-
-
-
-
-
100.00
-
-

씨제이올리브영(주)
51.15
-
-
-
-
-
0.00
-

에스지생활안전(주)
-
-
-
-
-
-
-
75.00

타임와이즈인베스트먼트(주)
-
-
-
-
-
-
-
100.00

(2) 해외회사

출자회사명
피출자회사명
지분율

씨제이(주)
CJ JAPAN CORP.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
100.00

씨제이제일제당(주)
PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
100.00

씨제이제일제당(주)
EBARA CJ FRESH FOODS INC.
50.00

씨제이제일제당(주)
CJ LATAM PARTICIPACOES LTDA
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ AMERICA, INC.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS MYANMAR CO., LTD
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ FEED INGREDIENT VIETNAM CO., LTD
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ EUROPE GMBH
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ CHINA, LTD.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ CHINA CONSULTING LTD.
100.00

씨제이제일제당(주)
LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ SE ASIA PTE. LTD.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ RAVIOLLO RUS
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS
50.00

씨제이제일제당(주)
CJ SELECTA S.A.
10.00

씨제이제일제당(주)
CJ MAINFROST FOODS, GMBH
74.00

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP.
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ YOUTELL(HUNAN)BIOTECH CO.,LTD
100.00

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
100.00

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD.
100.00

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (TIANJIN)CO.LTD
100.00

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD.
100.00

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
CJ (BEIJING) FOOD CO., LTD.
100.00

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD
100.00

PT. CJ CHEILJEDANG LESTARI
PT CJ FOOD LESTARI
95.00

CJ TMI AMERICA CORP.
CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC
100.00

CJ TMI AMERICA CORP.
TMI LOGISTICS CORP.
100.00

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
86.00

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
0.51

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. CJ FEED JOMBANG
1.00

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
1.00

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. SUPER UNGGAS JAYA
0.05

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ BIO AMERICA INC.
100.00

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ DO BRASIL LTDA.
99.99

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT CHEIL JEDANG BIO INDONESIA
0.01

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ FEED MEDAN
100.00

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ CHEILJEDANG FEED SEMARANG
99.00

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG
99.00

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ FEED JOMBANG
1.00

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. SUPER UNGGAS JAYA
99.95

PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
PT. CJ PIA
50.00

PT. CJ FEED JOMBANG
PT. CJ CHEILJEDANG FEED SEMARANG
1.00

PT. CJ FEED JOMBANG
PT. CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG
1.00

PT. SUPER UNGGAS JAYA
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
10.00

CJ BIO AMERICA INC.
CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V.
0.00

CJ LATAM PARTICIPACOES LTDA
CJ SELECTA S.A.
56.00

CJ AMERICA, INC.
CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V.
100.00

CJ AMERICA, INC.
BIBIGO INTERNATIONAL LLC
100.00

CJ AMERICA, INC.
CJ RESEARCH CENTER LLC
100.00

CJ AMERICA, INC.
CJ DO BRASIL LTDA.
0.01

CJ AMERICA, INC.
CJ FOODS USA INC.
100.00

SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD
GUANGYUAN JIXIANGJU FOOD., LTD.
100.00

SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD
SICHUAN JINONG FOOD CO., LTD.
50.90

SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD
JIXIANGJU ELECTRONIC COMMERCE (CHENGDU) CO. LTD
100.00

CJ EUROPE GMBH
CJ BIO RUS
99.90

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD.
HEILONGJIANG JIUSAN COFEED FEEDMILL.,LTD.
60.00

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD.
COFEED FARM (FUYU)TECHNOLOGY CO.LTD.
100.00

CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
LOC TAN INVESTMENT COMPANY LIMITED
100.00

CJ CHINA, LTD.
CJ BIO APAC., LTD.
100.00

CJ CHINA, LTD.
PT CHEIL JEDANG BIO INDONESIA
99.99

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ SHENYANG FEED CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ TIANJIN FEED CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ HARBIN FEED CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ QINGDAO FEED CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ NANJING FEED CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ(CHANGCHUN)FEED CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ (LIAOCHENG) FEED CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ PHILIPPINES, INC.
70.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
50.90

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. CJ FEED JOMBANG
98.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
89.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO.,LTD
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ VINA AGRI CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ FEED INDIA PRIVATE LIMITED
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. CJ CHEILJEDANG FEED KALIMANTAN
51.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID INDUSTRY CO., LTD.
100.00

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ FEED MYANMAR CO., LTD
100.00

씨제이생물자원(주)
PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED
48.58

CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP.
CJ FOODS AMERICA CORP.
100.00

CJ FOODS AMERICA CORP.
CJ SCHWAN'S COMPANY CORP.
70.00

CJ SCHWAN'S COMPANY CORP.
CJ SCHWAN'S DE CORP.
100.00

CJ SCHWAN'S DE CORP.
SCHWAN'S COMPANY
100.00

SCHWAN'S COMPANY
SCHWAN'S CONSUMER BRANDS, INC.
100.00

SCHWAN'S COMPANY
SCHWAN'S FOOD SERVICE, INC.
100.00

SCHWAN'S COMPANY
SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
100.00

SCHWAN'S COMPANY
FROZEN HARVEST INTELLIGENCE, INC.
45.96

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S INTERNATIONAL HOLDINGS, INC.
100.00

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S SHARED SERVICES, LLC
100.00

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S MAMA ROSA'S LLC
100.00

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S NE FOODS, LLC
100.00

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S CONSUMER BRANDS EUROPE LIMITED
100.00

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S CONSUMER BRANDS UK LIMITED
5.11

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SMEDLEY STREET, LLC
100.00

SCHWAN'S INTERNATIONAL HOLDINGS, INC.
SCHWAN'S HOLDINGS GMBH.
100.00

SCHWAN'S SHARED SERVICES, LLC
SCHWAN'S IP, LLC
100.00

SCHWAN'S SHARED SERVICES, LLC
SCHWAN'S CULINARY INITIATIVES, LLC
100.00

SCHWAN'S NE FOODS, LLC
DRAYTON FOODS, LLC
100.00

SCHWAN'S CONSUMER BRANDS EUROPE LIMITED
SCHWAN'S CONSUMER BRANDS UK LIMITED
94.89

CJ FOODS JAPAN CORP.
GYOZA KEIKAKU CO., LTD.
80.00

CJ FOODS JAPAN CORP.
CJ FOODS AGRI JAPAN.,LTD
100.00

GYOZA KEIKAKU CO., LTD.
MARUKYOSHOKUHIN LLC.
100.00

CJ YOUTELL(HUNAN)BIOTECH CO.,LTD
CJ YOUTELL (SHANDONG)BIOTECH CO.,LTD
100.00

CJ YOUTELL(HUNAN)BIOTECH CO.,LTD
CJ YOUTELL (SHANGHAI) BIOTECH CO.,LTD
100.00

CJ YOUTELL(HUNAN)BIOTECH CO.,LTD
CJ YOUTELL BIOTECH, INC.
100.00

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
100.00

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD.
60.00

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
PT. CJ CHEILJEDANG LESTARI
75.00

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ NUTRACON PTY LTD.
100.00

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ FOODS VIETNAM CO., LTD.
100.00

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD
60.00

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
71.60

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ FOODS JAPAN CORP.
100.00

CJ FOODS USA INC.
CJ TMI AMERICA CORP.
100.00

CJ FOODS USA INC.
TWIN MARQUIS INC.
100.00

CJ FOODS USA INC.
CHEF ONE CORPORATION
100.00

CJ FOODS USA INC.
CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION
100.00

CJ FOODS USA INC.
CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT CORPORATION
100.00

CJ FOODS USA INC.
KAHIKI FOODS, INC.
100.00

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100.00

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100.00

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100.00

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.
50.00

씨제이푸드빌(주)
CJ FOODVILLE USA, INC.
100.00

씨제이푸드빌(주)
CJ BAKERY VIETNAM CO., LTD.
100.00

씨제이푸드빌(주)
PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA
99.99

PT. CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG
PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA
0.01

CJ FOODVILLE USA, INC.
TOUS LES JOURS INTERNATIONAL CORP.
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ MEDIASA SHOPPING & RETAIL CORPORATION
50.00

(주)씨제이이엔엠
ACJ O SHOPPING CORPORATION
50.00

(주)씨제이이엔엠
CJ ENTERTAINMENT JAPAN INC.
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ E&M TIANJIN CO., LTD
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ E&M VIETNAM CO., LTD
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ ENM AMERICA, INC.
100.00

(주)씨제이이엔엠
MARS ENTERTAINMENT GROUP, INC.
12.37

(주)씨제이이엔엠
CJ ENTERTAINMENT AMERICA, LLC
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ ENM JAPAN INC.
91.14

(주)씨제이이엔엠
CH HOLDINGS LIMITED
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ ENM MEDIA FILM PRODUCTION AND DISTRIBUTION JOINT STOCK COMPANY
100.00

(주)씨제이이엔엠
NNNY PRODUCTION LLC
100.00

(주)씨제이이엔엠
H&S PRODUCTIONS, LLC
100.00

(주)씨제이이엔엠
ECCHO RIGHTS AB
70.00

(주)씨제이이엔엠
LAPONE ENTERTAINMENT CO., LTD.
70.00

(주)씨제이이엔엠
PRESS PLAY PRODUCTIONS, LLC.
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ ENM Investments America, LLC
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ GRAND SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE
100.00

스튜디오드래곤(주)
STUDIO DRAGON INVESTMENTS, LLC
100.00

스튜디오드래곤(주)
STUDIO DRAGON PRODUCTIONS, LLC
100.00

스튜디오드래곤(주)
STUDIO DRAGON INTERNATIONAL INC.
100.00

ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED
SHANGHAI YIHEYA MEDIA CO., LTD.
100.00

CJ ENM AMERICA, INC.
IMAGINASIAN ENTERTAINMENT, INC.
82.81

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC CO., LTD.
100.00

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC VIETNAM COMPANY LIMITED
100.00

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC S.A. DE C.V.
100.00

CMI HOLDINGS LIMITED
DAMUL TRADING PRIVATE LIMITED
100.00

CJ BLUE CORPORATION
BLUE OCEAN COMMUNICATION - ADVERTISING COMPANY LIMITED
100.00

CJ BLUE CORPORATION
BLUE LIGHT FILM COMPANY LIMITED
100.00

CJ BLUE CORPORATION
INDOCHINA LINK MARKETING AND COMMUNICATION COMPANY LIMITED
100.00

CH HOLDINGS LIMITED
ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED
99.45

CH HOLDINGS LIMITED
CJ ENM HONG KONG LIMITED
100.00

CH HOLDINGS LIMITED
CMI HOLDINGS LIMITED
100.00

CH HOLDINGS LIMITED
CJ MAJOR ENTERTAINMENT CO., LTD.
49.99

CH HOLDINGS LIMITED
CJ BLUE CORPORATION
50.90

CH HOLDINGS LIMITED
TRUE CJ CREATIONS CO., LTD.
51.04

CH HOLDINGS LIMITED
CJ HK ENTERTAINMENT CO., LTD
51.00

(주)다다엠앤씨
DADA STUDIO VIETNAM Co., Ltd.
99.90

H&S PRODUCTIONS, LLC
H&S PRODUCTIONS, CORP
100.00

ECCHO RIGHTS AB
ECCHO RIGHTS TR
100.00

ECCHO RIGHTS AB
ECCHO RIGHTS LTD
100.00

(주)씨제이이엔엠
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.00

씨제이대한통운(주)
CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD.
100.00

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS EUROPE B.V.
98.85

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION
100.00

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS JAPAN CORPORATION
100.00

씨제이대한통운(주)
CJ KOREA EXPRESS TIANJIN CO., LTD
100.00

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD.
100.00

씨제이대한통운(주)
KUMHO LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD.
100.00

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD
100.00

씨제이대한통운(주)
WATER PIPELINE WORKS LIMITED
100.00

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS EUROPE GMBH
100.00

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS SAIGON PORT CO., LTD.
50.00

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE
100.00

씨제이대한통운(주)
KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED
100.00

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS L.L.C.
49.00

씨제이대한통운(주)
CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED
100.00

씨제이대한통운(주)
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.00

씨제이대한통운(주)
CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
100.00

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
100.00

씨제이대한통운(주)
CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
50.00

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
70.00

씨제이대한통운(주)
CJ E&C VIETNAM CO., LTD
100.00

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
EC DISTRIBUTION SDN BHD
100.00

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
EC SERVICES ENTERPRISE SDN BHD
49.00

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD
49.00

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
Tad Raya Offshore Sdn. Bhd.
100.00

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ LOGISTICS PH WAREHOUSING CORP.
90.00

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC.
60.00

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ TRANSNATIONAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
40.00

CJ GLS HONG KONG LIMITED
CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD
9.09

CJ GLS(C) SHANGHAI CO., LTD.
SHANGHAI CJ FREIGHT FORWARDING CO., LTD.
100.00

CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
CJ JWD LOGISTICS(THAILAND) CO., LTD.
51.00

CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION
CJ LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V.
100.00

CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION
CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA.
99.99

CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION
CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
100.00

KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD.
CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD.
100.00

KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD
CJ KOREA EXPRESS TIANTIAN TIANJIN CO.,LTD
90.00

CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE
CJ ICM FZCO
51.02

KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED
QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
51.00

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
100.00

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
95.00

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED
99.00

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD
100.00

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
SUNTRON INVESTMENTS LIMITED
100.00

QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
5.00

QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED
1.00

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
100.00

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LTD.
100.00

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
CJ SMART CARGO UGANDA-SMC LIMITED
100.00

CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED
CJ KOREA EXPRESS QINGDAO CO., LTD
100.00

CH HOLDINGS LIMITED
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.00

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
50.00

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
CJ KOREA EXPRESS SHENYANG CO.,LTD.
100.00

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
CJ LOGISTICS WAREHOUSE(SHANGHAI) CO.,LTD.
100.00

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD
100.00

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO.,LTD
100.00

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ Speedex Logistics Deqing Co.,Ltd
100.00

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
100.00

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
1.23

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
100.00

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
100.00

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY FORWARDING SDN. BHD.
70.00

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD.
100.00

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
CJ CENTURY DMS SDN. BHD.
100.00

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
STOREWELL (M) SDN. BHD.
100.00

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
CENTURY YES LOGISTICS (YICHUN) CO. LTD.
75.00

CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD.
CJ CENTURY PROCUREMENT SDN. BHD.
100.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS INDONESIA
95.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS PH CORP.
95.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ GLS HONG KONG LIMITED
100.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ GLS(C) SHANGHAI CO., LTD.
100.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS CONPAC PTE. LTD.
100.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS EUROPE B.V.
1.15

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD
90.91

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS RT MYANMAR CO., LTD.
70.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS VIETNAM CO.,LTD
51.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS FREIGHT VIETNAM CO.,LTD
49.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS SERVICE INDONESIA
49.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD.
29.55

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS NUSANTARA
49.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS WAREHOUSE SERVICE INDONESIA
67.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
53.94

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
48.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD.
48.00

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD.
100.00

CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
CJ SMART CARGO KENYA LIMITED
100.00

CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
CJ SMART CARGO ZAMBIA LIMITED
99.00

CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
PT Sino Cargo Indonesia
99.00

CJ ICM FZCO
IBRAKOM CARGO LLC.
49.00

CJ ICM FZCO
CJ ICM SERVICES DWC LLC
100.00

CJ ICM FZCO
CJ ICM (UK) LTD
100.00

CJ ICM FZCO
CJ ICM TASHKENT MCHJ
100.00

CJ ICM FZCO
IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
100.00

CJ ICM FZCO
AKALTIN LOGISTICS CENTER MCHJ QK
74.63

CJ ICM FZCO
CABA & MISNAK
100.00

CJ ICM FZCO
CJ ICM LOGISTICS
100.00

CJ ICM FZCO
CJ ICM LOGISTICS SERVICES LTD.
100.00

CJ ICM FZCO
CJ ICM LOGISTICS, LDA
1.00

CJ ICM Services DWC LLC
CJ ICM LOGISTICS, LDA
99.00

CJ ICM (UK) LTD
CJ ICM Logistics Espana, SL
100.00

IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
CJ ICM LOGISTICS LLC
100.00

IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
CJ ICM LOGISTICS GMBH
100.00

CABA & MISNAK
MISNAK TURKMENISTAN HOJALYK
99.00

CJ ICM LOGISTICS GMBH
CJ ICM ITALIA S.R.L
100.00

CJ ICM LOGISTICS GMBH
CJ ICM AUSTRIA GMBH
100.00

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
CJ KOREA EXPRESS INDIA PRIVATE LIMITED
100.00

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED
100.00

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
FR8OLOGY PRIVATE LIMITED
100.00

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED
100.00

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
50.90

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
49.00

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
100.00

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED
100.00

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
POWER TRANSPORT AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY
38.03

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY
100.00

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD.
100.00

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.00

GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
MEKONG LOGISTICS COMPANY
50.95

CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
CJ LOGISTICS CANADA CORPORATION
100.00

CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
GN TRANSPORTATION CORP.
100.00

CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC
100.00

JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
25.50

JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD.
51.00

JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD.
CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
25.50

JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD.
JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
51.00

CJ SMART CARGO KENYA LIMITED
EXPEDITE LOGISTICS LIMITED
100.00

CJ SMART CARGO KENYA LIMITED
PT Sino Cargo Indonesia
1.00

씨제이씨지브이(주)
CROWN JADE COMPANY PTE. LTD.
100.00

씨제이씨지브이(주)
CJ CGV AMERICA, INC.
100.00

씨제이씨지브이(주)
CGI HOLDINGS LIMITED
71.43

씨제이포디플렉스(주)
CJ 4DPLEX AMERICA, INC.
100.00

씨제이포디플렉스(주)
CJ 4DX (BEIJING) CINEMA TECHNOLOGY CO., LTD.
100.00

보스포러스인베스트먼트(주)
MARS ENTERTAINMENT GROUP, INC.
75.24

CROWN JADE COMPANY PTE. LTD.
MYANMAR CINEPLEX CO., LTD.
50.00

CJ 4DPLEX AMERICA, INC.
CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC.
100.00

CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.
SHANGHAI C MEDIA CO., LTD.
58.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
FUZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
YANJI CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SICHUAN) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
YUNNAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
GANZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (XIAN) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (HUBEI) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
NEIMENGGU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
DALIAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
HENAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (QINGDAO) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD.
70.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
JIANGMEN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
JIANGSU CGV CINEMA INVESTMENT CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHANGZHOU) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
YUYAO CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHONGQING) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHENGDU) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (TIANJIN) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (HUAIAN) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
LIAONING CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (TANGSHAN) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV ORSUN (WUHAN) CINEMA CO., LTD.
70.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
WUHU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
ZIBO CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHANGSHA) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
YANTAI CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SHEN YANG) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
PANJIN CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (HARBIN) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SHANG HAI) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
ZUNYI CGV CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(HAIKOU) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(SHANGHAI) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(SUZHOU) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(NANCHANG) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
GUANGXI CGV CINEMA CO., LTD
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI CJ CGV YONGTAI ROAD CINEMA CO., LTD
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV JINGYAO SHANGHAI CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV JIUTING (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI CJ CGV BEICAI CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV TONG (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV MACAU CO., LTD.
100.00

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI CJ CGV NANXIANG CINEMA CO., LTD.
100.00

CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD
CJ CGV VIETNAM CO., LTD.
80.00

CJ CGV VIETNAM CO., LTD.
V PICTURES COMPANY LIMITED
50.40

CJ CGV AMERICA, INC.
CJ CGV AMERICA LA, LLC
100.00

CGI HOLDINGS LIMITED
CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.
100.00

CGI HOLDINGS LIMITED
UVD ENTERPRISE LIMITED
100.00

CGI HOLDINGS LIMITED
CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD
100.00

CGI HOLDINGS LIMITED
PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK
51.00

CGI HOLDINGS LIMITED
SHANGHAI SHANGYING CGV CINEMA CO., LTD.
50.00

MARS ENTERTAINMENT GROUP, INC.
MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.
100.00

PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK
PT GRAHA LAYAR MITRA
99.82

씨제이올리브네트웍스(주)
CJ OLIVENETWORKS VINA CO., LTD
100.00

씨제이올리브네트웍스(주)
CJ OLIVEYOUNG AMERICA, INC.
100.00

에스지생활안전(주)
MYANMAR SAMGONG INDUSTRIAL COMPANY LIMITED
100.00

씨제이올리브영(주)
CJ OLIVE YOUNG(SHANGHAI) CORPORATION
100.00

3.
타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
14
14
155,955
9,361
-3,852
161,464

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
4
4
700
1,300
-
2,000

계
-
18
18
156,655
10,661
-3,852
163,464

4. 보고서 제출일 현재 당사 임원의 겸직현황

성명
담당업무
회사명
상근여부
직위
선임일

김진중

이사

(주)프레시원강남
비상근
사내이사
2020.03.27

(주)프레시원광주
비상근
사내이사
2021.03.26

(주)프레시원남서울
비상근
사내이사
2021.03.25

(주)프레시원대구경북
비상근
사내이사
2021.03.24

(주)프레시원동서울
비상근
사내이사
2021.03.23

(주)프레시원부산
비상근
사내이사
2021.03.29

(주)프레시원중부
비상근
사내이사
2021.03.31

박선호
이사
(주)송림푸드
비상근
사내이사
2021.08.30

강연중
이사
농업회사법인(주)제이팜스
비상근
사내이사
2021.03.30

5. 씨제이 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 기업집단에 해당합니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 채무보증 등 내역

현재 회사는 해외현지법인의 원활한 자금조달 및 비용 최소화를 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. 회사는 이사회규정에 의거하여 채무보증금액이 자기자본의 5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 현재 해외현지법인의 채무 불이행 등으로 회사의 채무로 확정되어 그 채무를 대신 부담한 경우는 발생하지 않았습니다. 채무보증현황의 상세 내역은 다음과 같습니다.

지급보증받은회사
관계
채권자
보증기간
통화
실행금액
지급보증 원금
지급보증 한도

CJ Freshway Vietnam Co. Ltd
종속기업
국민은행
2020.11.23~2021.11.23
USD
-
3,000,000.00
3,300,000.00

CJ Freshway Vietnam Co. Ltd
종속기업
와이클라스제이차
2020.08.12~2050.08.12
KRW
15,000,000,000
15,000,000,000
15,000,000,000

CJ Freshway Vietnam Co. Ltd
종속기업
신한은행
2021.06.01~2022.05.31
VND
45,858,521,467
92,000,000,000
110,400,000,000

주1) 실행금액은 실제 차입 및 신용장 개설 금액

주2) 지급보증 원금은 지급보증을 받은 회사가 차입 및 신용장 개설 한도 금액

주3) 지급보증 한도는 당사가 보증하는 총액(이자 및 기타 부대비용 포함)

2. 대주주와의 자산 양수도 등

(단위 : 백만원)

회사명
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
금액산정기준
거래로
인한 손익
의사결정
밥법

CJ생물자원(주)
계열회사
영업양도
2021.01.31

신선육

유통사업부문

CJ그룹 신선육부문의차별적 경쟁력 확보를 위한 계열사 양도
1,572
양도부문의 순자산 장부금액에영업권가치를 평가한 금액을 가산하여 산정
-
대표이사
승인

주1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사에 해당합니다.

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

거래상대회사명
관계
거 래 내 용
비고

종류
기간
금액

CJ제일제당(주)
계열회사
매입
2021.01.01~2021.09.30
266,933

CJ제일제당(주)
계열회사
매출
2021.01.01~2021.06.30
149,017

주1) 위의 사항은 별도재무제표 기준임.
주2) 매출액의 5%이상에 해당하는 영업거래(배당금수익제외)를 기재.
주3) 당사 기준 매출, 매입(계열회사의 매입, 매출) 금액.

4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제 목
신고내용
신고사항의 진행사항

2015.11.19
타법인 주식 및
출자증권 취득결정

CJ Freshway (Shanghai)

Trade Co., Ltd(중국)

2020년 6월 29일 공동출자자인 Yonghui Superstores Co.,Ltd는 COVID19 등 경영환경의 변화에 따라 지분철회를 통지함.
씨제이프레시웨이(주)도 잔여지분에 대한 지분철회를 결정함.

2016.12.26
타법인 주식 및
출자증권 취득결정
(주)송림푸드(대한민국)
2020년 5월 4일 (주)송림푸드 잔여지분 10%를 모두 취득 완료함.
이에따라 지분취득 완료 정정공시를 진행함.

2019.03.21
타법인 주식 및
출자증권 취득결정

농업회사법인 (주)제이팜스

(대한민국)

농업회사법인 (주)제이팜스 계약상 지분 90%를 취득 완료함.
2019년 5월 21일 지분 70%를 취득, 2021년도 5월 20일 지분 20%를 추가 취득하였으며, 향후 1년간 서면 통지로 발행회사가 보유한 잔여주식을 매도할 것을 요구할 권리를 보유하고 있음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

2022년 1월 07일 현재 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 90건으로서 소송가액은 1,817백만원이고, 피고로 계류중인 소송사건은 13건으로서 소송가액은 3,306백만원입니다.
이러한 소송사건의 결과는 회사 및 종속회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(단위: 백만원)

계류법원
원고
피고
소송내용
소송가액

당사가 원고인 사건

수원지방법원
(주)프레시원강남
한정연외 1인 쇼니키친외 5개
물품대금 청구
470

서울중앙지방법원
(주)프레시원강남
박영규(주식회사 동서커머스)
보증채무금 청구
190

기타(상기건 외 88건)

1,157

당사가 피고인 사건

서울중앙지방법원
교보자산신탁 (주)
(주)프레시원강남
건물인도의 소
1,672

고양지원
(주)일산씨월드
씨제이프레시웨이(주)
부당이득금 청구
523

서울고등법원
주식회사 한화저축은행
씨제이프레시웨이(주)
예금채권확인 등 청구
371

서울중앙지방법원
고래미(주)
씨제이프레시웨이(주)
손해배상 청구
192

부산지방법원 서부지원
김재현
씨제이프레시웨이(주)
건물인도의 소
107

전주지방법원
울티마툴레 유한회사
씨제이프레시웨이(주)
전세권등기말소 청구
100

기타(상기건 외 7건)

341

나. 그밖의 우발채무 등

- 첨부한 연결재무제표의 주석
'우발채무와 약정사항'
을 참조바랍니다.

다. 견질 또는 담보용
어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

CJ FRESHWAY QINGDAO
 CORPORATION
2012.05

Room 505, No.3 Building, No. 195, Xianggangdong Road, Laoshan District, Qingdao, Shandong

도매 및 
상품중개업
3,973
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ FRESHWAY AMERICA 
CORPORATION
2013.07
1240 N. Lakeview Ave., Suite 260, Anaheim, 
CA 92807, USA
도매 및 
상품중개업
4,539
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ FRESHWAY VIETNAM
 CO., LTD.
2013.07
2bis-4-6 Le Thanh Ton Street Ben Nghe Ward, 
District1, Ho Chi Min City, Vietnam
도매 및 
상품중개업
16,177
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)프레시원광주
2010.08
광주광역시 광산구 하남산단9번로 187 (도천동)
도소매업
8,868
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)프레시원중부
2011.08
대전광역시 유성구 테크노1로 6(관평동)
도소매업
4,690
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)프레시원남서울
2011.09
경기도 안양시 만안구 박달로 337-55 (박달동)
도소매업
19,134
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)프레시원강남
2012.07
경기도 용인시 수지구 손곡로 20(동천동)
도소매업
33,595
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)프레시원동서울
2012.08
경기 남양주시 진접읍 경복대로 272번길 27(금곡리)
도소매업
13,023
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)프레시원대구경북
2012.09
대구 서구 이현동 국채보상로3길 23번지(이현동)
도소매업
10,036
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)프레시원부산
2012.12
부산광역시 동구 성남로 9(좌천동)
도소매업
6,198
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)송림푸드
2001.12
충청북도 진천군 덕산면 이덕로 687-33
식품제조업
22,921
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)송림에프에스
2015.05
충청북도 진천군 덕산면 합목리 산 5-15
식품제조업
8,113
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

농업회사법인(주)제이팜스
2006.07
충청남도 공주시 계룡면 노루목길 143(기산리)
식품제조업
31,908
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당없음

에프앤디인프라 주식회사
2016.12
서울특별시 마포구 월드컵북로 54길25, 상암 S-City
서비스업
156,822
의결권의 과반수소유
(회계기준서 1110호)
해당

※ 보고서 작성 기준일 현재 연결대상회사는 14개사이며 국내 11개
사

, 해외 3개
사 입니다.
※ 최근사업연도말 자산총액은 2020년 기준으로 작성되었습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
8
씨제이(주) (종목코드 001040)
110111-0015639

씨제이제일제당(주) (종목코드 097950)
110111-3748253

씨제이씨지브이(주) (종목코드 079160)
110111-1673220

씨제이씨푸드(주) (종목코드 011150)
110111-0215578

씨제이대한통운(주) (종목코드 000120)
110111-0006167

(주)씨제이이엔엠 (종목코드 035760)
110111-1109134

씨제이프레시웨이(주) (종목코드 051500)
180111-0083442

스튜디오드래곤(주) (종목코드 253450)
110111-6052164

비상장
69
씨제이푸드빌(주)
161511-0036967

씨제이올리브네트웍스(주)
110111-1138498

씨제이올리브영(주)
110111-7283974

씨제이브리딩(주)
110111-5663673

어업회사법인신의도천일염(주)
201111-0031685

돈돈팜(주)
141211-0031313

(주)원지
110111-0077605

씨제이엠디원(주)
110111-2593758

삼해상사(주)
110111-0225254

씨제이생물자원(주)
110111-7156436

(주)코휘드
110111-2709165

유니스토리자산운용(주)
110111-7175006

(주)프레시원미트
120111-0636186

(주)프레시원광주
200111-0301245

(주)프레시원남서울
134111-0209763

(주)프레시원중부
160111-0303670

(주)프레시원강남
134511-0192051

(주)프레시원동서울
284111-0106299

(주)프레시원대구경북
170111-0469173

(주)프레시원부산
180111-0835083

에프앤디인프라(주)
110111-6263729

(주)송림푸드
154311-0012390

농업회사법인(주)제이팜스
160111-0209224

(주)송림에프에스
154311-0036704

(주)씨제이텔레닉스
110111-2146888

(주)슈퍼레이스
110111-3402114

(주)메조미디어
110111-1679343

(주)제이에스픽쳐스
110111-4065458

(주)웨이크원엔터테인먼트
110111-5342582

에이오엠지(주)
110111-5197937

(주)씨제이라이브시티
285011-0312681

(주)제이케이필름
110111-2518467

(주)하이어뮤직레코즈
110111-6420907

(주)스튜디오테이크원
110111-6425262

(주)데이비드토이
110111-4526765

(주)아메바컬쳐
110111-3511501

(주)디베이스앤
110111-6707404

스윙엔터테인먼트(주)
110111-6773968

(주)빌리프랩
110111-6873883

(주)비이피씨탄젠트
110111-3182732

(주)본팩토리
110111-3954298

(주)터치앤바이
110111-7373006

(주)블라드스튜디오
110111-7279402

(주)티빙
110111-7641297

(주)모베오
110111-7404116

(주)다다엠앤씨
110111-7706877

(주)아트웍스코리아
110111-2101832

(주)화앤담픽쳐스
110111-3696311

(주)문화창고
110111-4332196

(주)케이피제이
110111-5528653

(주)지티스트
110111-6294980

(주)이음해쉬태그
110111-7518298

씨제이대한통운비엔디(주)
194111-0012403

인천남항부두운영(주)
120111-0426305

동석물류(주)
144711-0009135

마산항제4부두운영(주)
194211-0035362

울산항만운영(주)
230111-0057769

대한통운에스비(주)
180111-0793140

이앤씨인프라(주)
110111-3815193

한국복합물류(주)
110111-0853576

씨제이포디플렉스(주)
160111-0287527

보스포러스인베스트먼트(주)
180111-1032232

씨제이파워캐스트(주)
131111-0107572

디아이웨어(주)
110111-6602133

씨앤아이레저산업(주)
110111-3477969

타임와이즈인베스트먼트(주)
110111-1882459

에스지생활안전(주)
110111-0004385

(주)제이에이치투자
110111-6729846

재산홀딩스(주)
110111-7283213

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

CJ FRESHWAY QINGDAO 
CORPORATION
비상장
2012년 05월 07일
경영참여
3,395
-
100
4,855
-
-
-
-
100
4,855
3,973
-395

CJ FRESHWAY HOALAM
CO., LTD..
비상장
2013년 06월 03일
경영참여
3
-
50
3
-
-
-
-
50
3
-
-

CJ FRESHWAY VIETNAM 
CO., LTD.
비상장
2013년 07월 16일
경영참여
337
-
100
5,634
-
-
-
-
100
5,634
16,177
-2,726

CJ FRESHWAY AMERICA
CORPORATION
비상장
2013년 07월 30일
경영참여
499
-
100
-
-
-
-
-
100
-
4,539
-1,001

CJ FRESHWAY (SHANGHAI) 
TRADE CO., LTD.(*1)
비상장
2016년 11월 15일
경영참여
3,587
-
100
3,587
-
-3,587
-
-
-
-
2,133
-447

(주)프레시원광주
비상장
2010년 07월 29일
경영참여
1,216
59
96
3,863
-
-
-
59
96
3,863
8,868
-209

(주)프레시원중부
비상장
2011년 08월 01일
경영참여
1,309
45
100
-
-
-
-
45
100
-
4,690
-512

(주)프레시원남서울
비상장
2011년 09월 09일
경영참여
3,179
69
88
14,050
-
-
-
69
88
14,050
19,134
-200

(주)프레시원강남 (*2)
비상장
2012년 07월 27일
경영참여
3,445
32
52
9,230
20
5,585
-
52
83
14,815
33,595
-1,747

(주)프레시원동서울(*3)
비상장
2012년 08월 13일
경영참여
2,022
42
68
-
20
3,263
-3,263
62
98
-
13,023
-3,409

(주)프레시원대구경북(*4)
비상장
2012년 09월 19일
경영참여
1,584
58
96
-
2
214
-214
60
100
-
10,036
-168

(주)프레시원미트(*5)
비상장
2012년 11월 11일
경영참여
610
5
100
-
-5
-
-
-
-
-
10,379
-6,000

(주)프레시원부산(*6)
비상장
2015년 04월 07일
경영참여
442
22
86
-
4
375
-375
26
100
-
6,198
-398

(주)형제푸드(*7)
비상장
2017년 03월 07일
경영참여
1,655
32
80
1,655
-32
-1,655
-
-
-
-
3,178
-293

(주)송림푸드
비상장
2016년 12월 20일
경영참여
23,800
1,427
100
34,998
-
-
-
1,427
100
34,998
22,921
2,651

농업회사법인(주)제이팜스(*8)
비상장
2019년 06월 30일
경영참여
17,850
90
70
18,080
25
5,166
-
115
90
23,246
31,908
-2,416

에프앤디인프라 주식회사
비상장
2016년 12월 23일
경영참여
36,000
9,943
100
60,000
-
-
-
9,943
100

60,000

156,822
14,025

고흥군유통(주)(*9)
비상장
2009년 01월 30일
단순투자
100
1
1
-
-
-
-
1
1
-
7,897
8

화순농특산물유통(주)(*10)
비상장
2010년 07월 30일
단순투자
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,249
49

TWI농식품벤처펀드
비상장
2019년 07월 25일
단순투자
350
700
8
700
300
300
-
1,000
8
1,000
8,422
-312

(주)바로고
비상장
2021년 02월 15일
단순투자
1,000
-
-
-
2,163
1,000
-
2,163
-
1,000
44,371
-9,059

합 계
12,525
-
156,655
2,497
10,661
-3,852
15,022
-
163,464
411,513
-12,559

※ 최근사업연도 재무현황은 2020년 기준으로 작성되었습니다.

(*1) CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD.의 투자주식과 관련하여 당기 중 종속기업을 청산하여 3,587백만원을 처분하였습니다.
(*2) (주)프레시원강남의 투자주식과 관련하여 19,455주 5,585백만원 추가인수 하였습니다.
(*3) (주)프레시원동서울의 투자주식과 관련하여 19,359주 3,263백만원 추가인수 후 3,263백만원 손상차손을 인식하였습니다.
(*4) (주)프레시원대구경북의 투자주식과 관련하여 2,427주 214백만원 추가인수 후 214백만원 손상차손을 인식하였습니다.
(*5) (주)프레시원미트의 투자주식과 관련하여 3,200,000주 출자전환 후 당기 중 종속기업을 청산하여 3,205,000주 9,948백만원을 처분하였습니다.
(*6) (주)프레시원부산의 투자주식과 관련하여 3,512주 375백만원 추가인수 후 375백만원 손상차손을 인식하였습니다.
(*7) (주)형제푸드의 투자주식과 관련하여 8,000주 258백만원 추가 지분인수 및 217,000주 2,170백만원 출자전환 유상증자 하였고, 당기 중 종속기업을 청산하여 257,000주 4,083백만원을 처분하였습니다.
(*8) 농업회사법인(주)제이팜스의 투자주식과 관련하여 25,618주 5,166백만원 추가 인수 하였습니다.
(*9) 고흥군유통(주)는 2018년 1월 19일자 1차 임시주주총회에서 10:1 감자(주식수 감소)를 결의하여 주식수가 1만주에서 1천주로 감소하였습니다. 
(*10) 화순농특산물유통(주)의 최근사업연도 재무현황은 최근 공시된 2015년 기준으로 작성되었습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.