아티스트스튜디오 — [기재정정]투자설명서 (20211217)
제출인: 아티스트스튜디오

투자설명서
1.9
(주)래몽래인

정 정 신 고 (보고)

2021년 12월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 주식회사 래몽래인 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 12월 15일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 "
굵은 빨간색"으로 기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 11,500원 ~ 13,000원
- 모집(매출)총액(예정): 13,800,000,000원
 ~ 15,600,000,000원
- 일반투자자 배정주식수: 300,000주 ~ 360,000주
- 기관투자자 배정주식수: 840,000주 ~ 900,000주
- 일반투자자 배정비율: 25.0% ~ 30.0%
- 기관투자자 배정비율: 75.0% ~ 70.0%

- 모집(매출)확정가액:
15,000원
- 모집(매출)확정총액:
18,000,000,000원
- 일반투자자 배정주식수:
300,000주 
- 기관투자자 배정주식수:
900,000주
- 일반투자자 배정비율:
25.0% 
- 기관투자자 배정비율:
75.0%

요약정보
『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』에서 정정한 사항과 정정 내용이 동일합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
<주1>
<주1>

2. 공모방법
<주2>
<주2>

3. 공모가격 결정방법
-나. 공모가격 산정 개요
<주3>
<주3>

3. 공모가격 결정방법
-다. 수요예측에 관한 사항
<주4>
<주4>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 
- 가. 모집 또는 매출 조건
<주5>
<주5>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 
- 다. 청약방법
- 라. 청약결과 배정방법
<주6>
<주6>

5. 인수 등에 관한 사항
- 나. 인수대가에 관한 사항
- 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항
<주7>
<주7>

Ⅲ
.투자위험요소

3. 기타위험

자. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

<주8>
<주8>

3. 기타위험
차. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험
<주9>
<주9>

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 종합평과 결과
- 가. 평가결과
- 나. 공모가액의 산출 방법
<주10>
<주10>

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
2. 자금의 사용 목적
<주11>
<주11>

제2부 발행인에 관한 사항

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 파. 보호예수 현황
<주12>
<주12>

<주1> 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,200,000
500
11,500
13,800,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
아이비케이투자증권
기명식
보통주
1,200,000
13,800,000,000
434,700,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 12월 20일
 ~ 2021년 12월 21일
2021년 12월 23일
2021년 12월 20일
2021년 12월 23일
-

(주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜래몽래인의 제시 공모희망가액인

11,500원 ~ 13,000원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다.

(주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를반영하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 ㈜래몽래인이 합의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

(주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

(주5)

청약일

- 기관투자자 청약일:
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
(2일간)
- 일반청약자 청약일:
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
(2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
까
지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 09월 16일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 10월 28일 한국거래소로부터상장예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주8)
총 인수대가는 Max[공모금액의 3%, 3억원]에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권㈜
기명식
보통주
60,000주

690,000,000
원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며,상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 제13조 제5항에 의거 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여 제시한 희망 공모가액 밴드

11,500원 ~ 13,000원 중 최저가액인 11,500원
기준입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

<주1> 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,200,000
500
15,000
18,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
아이비케이투자증권
기명식
보통주
1,200,000
18,000,000,000
756,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 12월 20일
 ~ 2021년 12월 21일
2021년 12월 23일
2021년 12월 20일
2021년 12월 23일
-

(주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜래몽래인의
확정
공모가액 15,000원 기준입니다.

(주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를반영하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 ㈜래몽래인이 합의하여 1주당 확정공모가액을
15,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

(주5)

청약일

- 기관투자자 청약일:
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
(2일간)
- 일반청약자 청약일:
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
(2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
까
지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 09월 16일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 10월 28일 한국거래소로부터상장예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주8)

총 인수대가는
공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%)에 해당하는 금액입니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권㈜
기명식
보통주
60,000주

900,000,000
원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며,상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 제13조 제5항에 의거 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여 제시한
확
정공모가액인 15,000원
기준
입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

<주2> 정정 전

2. 공모방법

금번 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,200,000주(100%)의 일반공모방식에 의합니다. 

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,200,000주
100%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반투자자
300,000주 ~
360,000주
25%~30%
-

기관투자자
840,000주 ~
900,000주
70%~75%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
1,200,000주
100.00%
-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

모집대상
주식수
비율
비고

일반공모
1,200,000주
100%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁
 배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
-

[모집 세부내역]

모집대상
주식수
배정비율
주당 모집가액
모집총액
비고

일반청약자
300,000주
~ 360,000주
25%
~ 30%
11,500원
3,450,000,000원
~ 4,140,000,000원
-

기관투자자
840,000주
 ~ 900,000주
70%
~ 75%
9,660,000,000원
~ 10,350,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
13,800,000,000원
-

주1)

기관투자자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투 자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)

※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)
주당 모집가액 및 모집총액은 제시 희망공모가액 11,500원 ~ 13,000원 중 최저가액 기준입니다.

다. 매출의 방법 등

금번 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구 분
취득주식수
주당 취득가액
취득총액
비 고

IBK투자증권(주)
60,000주
11,500원
690,000,000원
-

주1)
주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 11,500원 ~ 13,000원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13제5항제1호에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 사모의 방식으로 취득하게 됩니다. 또한 확정공모가액에 따라 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의거하여 상장일부터 6개월간 의무보유하여야 합니다.

<주2> 정정 후

2. 공모방법

금번 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,200,000주(100%)의 일반공모방식에 의합니다. 

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,200,000주
100%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반투자자
300,000주
25%
-

기관투자자
900,000주
75%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
1,200,000주
100.00%
-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

모집대상
주식수
비율
비고

일반공모
1,200,000주
100%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁
 배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
-

[모집 세부내역]

모집대상
주식수
배정비율
주당 모집가액
모집총액
비고

일반청약자
300,000주
25%
15,000원
4,500,000,000원
-

기관투자자
900,000주
75%
13,500,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
18,000,000,000원
-

주1)

기관투자자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투 자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)

※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)

주당 모집가액 및 모집총액은
확정공모가액 15,000원 기준입니다.

다. 매출의 방법 등

금번 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구 분
취득주식수
주당 취득가액
취득총액
비 고

IBK투자증권(주)
60,000주
15,000원
900,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인15,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13제5항제1호에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 사모의 방식으로 취득하게 됩니다. 또한 확정공모가액에 따라 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의거하여 상장일부터 6개월간 의무보유하여야 합니다.

<주3> 정정 전 

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

주당 공모희망가액
11,500원 ~ 13,000원

확정공모가액 결정방법
수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 IBK투자증권(주)과 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

(2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜래몽래인과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 최종 확정할 예정입니다. 

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

<주3> 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확
정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

확정공모가액
15,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 IBK투자증권(주)과 발행회사가 합의하여
1주당 확정공모가액을 결정하였습니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당
확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

(2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜래몽래인과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 최종
1주당 15,000원으로 결정하였습니다.

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

<주4> 정정 전

다. 수요예측에 관한 사항

(중략)

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구 분

주식수

비 율

비 고

기관투자자

840,000주
~ 900,000주
70%
~ 75%
고위험고수익투자신탁
및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1) 비율은 전체 공모주식수 1,200,000주에 대한 비율입니다.

주2) 일반청약자 배정분 300,000주~360,000주(25%~30%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

<주4> 정정 후

다. 수요예측에 관한 사항

(중략)

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구 분

주식수

비 율

비 고

기관투자자

900,000주
75%
고위험고수익투자신탁
및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1) 비율은 전체 공모주식수 1,200,000주에 대한 비율입니다.

주2) 일반청약자 배정분
300,000주(25%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(중략)

(12) 수요예측 결과

① 수요예측 참여 내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
639
42
228
510
155
2
1,576

수량
563,506,000
36,372,000
199,464,333
453,221,000
137,600,000
950,000
1,391,113,333

경쟁률
626.12
40.41
221.63
503.58
152.89
1.06
1,545.68

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다.

② 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유
주1)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
611
539,149,000
41
35,472,000
212
186,014,333
495
440,680,000
155
137,600,000
2
950,000
1,516
1,339,865,333

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
17
14,483,000
1
900,000
10
8,050,000
5
3,601,000
-
-
-
-
33
27,034,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
1
874,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
874,000

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

가격 미제시
10
9,000,000
-
-
6
5,400,000
10
8,940,000
-
-
-
-
26
23,340,000

합 계
639
563,506,000
42
36,372,000
228
199,464,333
510
453,221,000
155
137,600,000
2
950,000
1,576
1,391,113,333

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

13,000원 이상
1,549
98.29%
1,366,899,333
98.26%

11,500원 이상 13,000원 미만
1
0.06%
874,000

0.06%

11,500원 미만
-
-
-
-

가격 미제시
26
1.65%
23,340,000
1.68%

합 계
1,576
100.00%
1,391,113,333
100.00%

③ 의무보유 확약 신청내역

구 분
신청건수(건)
신청수량(주)

6개월
70
62,299,000

3개월
121
108,050,000

1개월
69
61,187,000

15일
18
15,449,000

합 계
278
246,985,000

총 참여건수 및 신청수량 대비 비율
17.64%
17.75%

④ 주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜래몽래인과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다.

⑤ 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 15,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

<주5> 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,200,000 주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

11,500 원(
주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
13,800,000,000 원

확정가액
-

청 약 단 위
(주3)

청약기일
(주1)
기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2021년 12월 20일

종료일
2021년 12월 21일

일반투자자
개시일
2021년 12월 20일

종료일
2021년 12월 21일

우리사주조합
개시일
-

종료일
-

청약증거금
(주4)
기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함))
0%

일반투자자
50%

우리사주조합
-

환 불 및
납 입 기 일
(주4)

2021년 12월 23일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 아이비케이투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜래몽래인이 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

(주3) 청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (3) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금
① 기관투자자는 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 12월 23일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우

이
를 주금납입기일에 반환하며,
이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 12월 23일 08:00 ~ 13:00
사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (
2021년 12월 23일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 
1) 기관투자자 및 우리사주조합: 아이비케이투자증권㈜ 본점
2) 일반청약자 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS,홈페이지, ARS)

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주5> 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,200,000 주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

11,500 원(
주2)

확정가액
15,000 원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
13,800,000,000 원

확정가액
18,000,000,000 원

청 약 단 위
(주3)

청약기일
(주1)
기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2021년 12월 20일

종료일
2021년 12월 21일

일반투자자
개시일
2021년 12월 20일

종료일
2021년 12월 21일

우리사주조합
개시일
-

종료일
-

청약증거금
(주4)
기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함))
0%

일반투자자
50%

우리사주조합
-

환 불 및
납 입 기 일
(주4)

2021년 12월 23일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 아이비케이투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜래몽래인이 협의하여 주당 확정공모가액을
15,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주3) 청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (3) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금
① 기관투자자는 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 12월 23일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우

이
를 주금납입기일에 반환하며,
이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 12월 23일 08:00 ~ 13:00
사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (
2021년 12월 23일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 
1) 기관투자자 및 우리사주조합: 아이비케이투자증권㈜ 본점
2) 일반청약자 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS,홈페이지, ARS)

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<주6> 정정 전

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 청약증거금률 50%이며, 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에
따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 청약처에 제출하여야 합니다.
또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

※ 청약사무취급처: 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점
 
(3) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다. 

【아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

한도

기준

청약수수료

비고

업무
수수료 등급

금액

우대

200%

① 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 수수료합계 10만원이상 고객

② 청약초일 전월로부터 과거 12개월간 예탁자산 일평잔 1억원 이상 고객

③ CMS 이체금액 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 이체한 고객

④ 지정일 자동대체 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 대체한 고객

우수

무료

▶요건 중 한가지만 충족되면 해당

▶On/Off-line 청약
구분없이 동일 적용

▶온라인청약시

수수료 무료

일반

3,000

일반

150%

청약초일 전일까지 비대면 개설고객* 또는

청약초일 전월로부터 3개월 이전 영업점 계좌개설완료 고객이 온라인 매체를 이용하여 청약

-

무료

▶구간신설 HTS/WTS/MTS/ARS청약

100%

일반 고객 중 청약한도 150% 미해당 고객

우수

무료

▶온라인청약시 
수수료 무료

일반

5,000

※ 청약자격: 청약개시일 직전 영업일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객

※ 청약수수료는 환불일이 아닌 청약일에 청약 신청시 징수합니다.
※ 아이비케이투자증권 일반청약자 청약자격 중 우수고객 확인은 영업점 유선통화 및 내방 또는 당사 HTS-[8402]화면에서 확인이 가능 합니다.

①

일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS,
MTS,
홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다.
아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 

【대표주관회사의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분

일반청약자 배정물량

최고 청약한도

청약증거금율

아이비케이투자증권㈜

300,000주
~ 360,000주

30,000주
~ 36,000주

50%

주)

아이비케이투자증권

㈜
의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. 

□ 일반(100%)고객의 청약
한도 :

15,000주
~ 18,000주 

□ 일반(150%)고객의 청약
한도 :

22,000주
~ 27,000주

□ 우대고객(200%)의 청약한도 :
30,000주
~ 36,000주

<주6> 정정 후

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 청약증거금률 50%이며, 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에
따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 청약처에 제출하여야 합니다.
또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

※ 청약사무취급처: 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점
 
(3) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다. 

【아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

한도

기준

청약수수료

비고

업무
수수료 등급

금액

우대

200%

① 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 수수료합계 10만원이상 고객

② 청약초일 전월로부터 과거 12개월간 예탁자산 일평잔 1억원 이상 고객

③ CMS 이체금액 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 이체한 고객

④ 지정일 자동대체 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 대체한 고객

우수

무료

▶요건 중 한가지만 충족되면 해당

▶On/Off-line 청약
구분없이 동일 적용

▶온라인청약시

수수료 무료

일반

3,000

일반

150%

청약초일 전일까지 비대면 개설고객* 또는

청약초일 전월로부터 3개월 이전 영업점 계좌개설완료 고객이 온라인 매체를 이용하여 청약

-

무료

▶구간신설 HTS/WTS/MTS/ARS청약

100%

일반 고객 중 청약한도 150% 미해당 고객

우수

무료

▶온라인청약시 
수수료 무료

일반

5,000

※ 청약자격: 청약개시일 직전 영업일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객

※ 청약수수료는 환불일이 아닌 청약일에 청약 신청시 징수합니다.
※ 아이비케이투자증권 일반청약자 청약자격 중 우수고객 확인은 영업점 유선통화 및 내방 또는 당사 HTS-[8402]화면에서 확인이 가능 합니다.

①

일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS,
MTS,
홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다.
아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 

【대표주관회사의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분

일반청약자 배정물량

최고 청약한도

청약증거금율

아이비케이투자증권㈜

300,000주

30,000주

50%

주)

아이비케이투자증권

㈜
의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. 

□ 일반(100%)고객의 청약
한도 :

15,000주

□ 일반(150%)고객의 청약
한도 :

22,000주

□ 우대고객(200%)의 청약한도 :
30,000주

<주7> 정정 전

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위 : 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
아이비케이투자증권(주)
434,700,000
주1)

주)

인수수수료는 희망공모가액 밴드인 11,500원 ~ 13,000원 중 최저가액 기준으로 산정한 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액 14,490,000,000원)의 3.0%에 해당하는 금액입니다. 다만, 향후 결정되는 확정공모가액에 따라 인수수수료는 변경될수 있습니다. 또한 이와 별도로 발행회사는 대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도 등을 종합적으로 고려하여 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액)의 1.0% 범위 내에서 성과수수료를 추가 지급할 수 있습니다.

(2) 신주인수권
금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜래몽래인의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
60,000주
690,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여 제시한 희망공모가액 11,500원 ~ 13,000원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(
60,000주)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주7> 정정 후

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위 : 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
아이비케이투자증권(주)
756,000,000
주1)

주)

인수수수료는
공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%) 해당하는 금액입니다.

(2) 신주인수권
금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜래몽래인의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
60,000주
900,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여
결정한
확정공모가액 15,000원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(
60,000주)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주8> 정정 전

자. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

상장 후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의 46.84%에 해당하는 2,926,876주가 유통가능물량이며, 상장 후 1개월 후에는 발행주식총수의 65.17%에 해당하는 4,071,876주가 유통 가능합니다. 매도가능물량이 단기간 내 급격히 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수는 2,116,643주(공모 후 33.87%)입니다. 최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 8개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

상장주선인인 아이비케이투자증권은 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항에 의거 60,000주(공모주식수의 5%에 해당하는 수량)를 인수하여 상장 후 6개월 간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

상기 수량을 제외한

2,926,876주(공모 후 46.84%)
에 대하여 계속보유의무가 없으며,해당 물량의 상장 후 출회로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

구분
주주명
관계
주식의
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

종류
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
기간

기존주주
최대주주 및 특수관계인
(주)위지윅
스튜디오
최대주주
보통주
1,260,031
20.17%
-
-
1,260,031
20.17%
상장후 2년
(자발적의무보유
1년추가)
주1)

김동래
대표이사
보통주
836,795
13.39%
-
-
836,795
13.39%

윤희경
사내이사
보통주
19,817
0.32%
-
-
19,817
0.32%
1년

소계
보통주
2,116,643
33.87%
-
-
2,116,643
33.87%
-

벤처금융
SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호
-
보통주
526,925
8.43%
156,925
2.51%
370,000
5.92%
상장후 1개월
주2)

MGI 세컨더리투자조합2호
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

엠아이피(MIP)글로벌콘텐츠투자조합
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

세인엔젤1호개인투자조합
-
보통주
245,000
3.92%
107,000
1.71%
138,000
2.21%

P&I문화창조투자조합
-
보통주
177,645
2.84%
53,645
0.86%
124,000
1.98%

센트럴융합콘텐츠기술투자조합
-
보통주
127,645
2.04%
37,645
0.60%
90,000
1.44%

P&I문화기술투자조합
-
보통주
125,000
2.00%
38,000
0.61%
87,000
1.39%

와이지네이버컨텐츠&라이프스타일펀드
-
보통주
100,000
1.60%
44,000
0.70%
56,000
0.90%

소계
보통주
1,802,215
28.84%
657,215
10.52%
1,145,000
18.32%

기타
보통주
1,069,661
17.12%
1,069,661
17.12%
-
-
-
-

공모주식
기관투자자 및 일반투자자
보통주
1,200,000
19.20%
1,200,000
19.20%
-
-
주1)
주3)

의무인수분
주관사 의무인수
보통주
60,000
0.96%
-
-
60,000
0.96%
상장 후 6개월
주4)

합 계
6,248,519
100.00%
2,926,876
46.84%
3,321,643
53.16%
-
-

주1)
최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 
19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

주2)
벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 8개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

주3)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인 아이비케이투자증권㈜는 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)인 60,000주(공모 후 0.96%)를 확정공모가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 6개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다

<주8> 정정 후

자. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

상장 후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의
41.84%
에 해당하는
2,614,652주
가 유통가능물량이며, 상장 후 1개월 후에는 발행주식총수의
60.17%
에 해당하는
3,759,652주
가 유통 가능합니다. 매도가능물량이 단기간 내 급격히 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수는 2,116,643주(공모 후 33.87%)입니다. 최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 8개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

상장주선인인 아이비케이투자증권은 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항에 의거 60,000주(공모주식수의 5%에 해당하는 수량)를 인수하여 상장 후 6개월 간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

상기 수량을 제외한

2,614,652주

(공모 후 41.8
4%)
에
대하여 계속보유의무가 없으며,해당 물량의 상장 후 출회로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

구분
주주명
관계
주식의
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

종류
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
기간

기존주주
최대주주 및 특수관계인
(주)위지윅
스튜디오
최대주주
보통주
1,260,031
20.17%
-
-
1,260,031
20.17%
상장후 2년
(자발적의무보유
1년추가)
주1)

김동래
대표이사
보통주
836,795
13.39%
-
-
836,795
13.39%

윤희경
사내이사
보통주
19,817
0.32%
-
-
19,817
0.32%
1년

소계
보통주
2,116,643
33.87%
-
-
2,116,643
33.87%
-

벤처금융
SBI-성장사다리코넥스
활성화펀드제2호
-
보통주
526,925
8.43%
156,925
2.51%
370,000
5.92%
상장후 1개월
주2)

MGI 세컨더리투자조합
2호
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

엠아이피(MIP)글로벌
콘텐츠투자조합
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

세인엔젤1호개인
투자조합
-
보통주
245,000
3.92%
107,000
1.71%
138,000
2.21%

P&I문화창조투자조합
-
보통주
177,645
2.84%
53,645
0.86%
124,000
1.98%

센트럴융합콘텐츠기술
투자조합
-
보통주
127,645
2.04%
37,645
0.60%
90,000
1.44%

P&I문화기술투자조합
-
보통주
125,000
2.00%
38,000
0.61%
87,000
1.39%

와이지네이버컨텐츠&
라이프스타일펀드
-
보통주
100,000
1.60%
44,000
0.70%
56,000
0.90%

소계
보통주
1,802,215
28.84%
657,215
10.52%
1,145,000
18.32%

기타
보통주
1,069,661
17.12%
1,069,661
17.12%
-
-
-
-

공모주식
기관투자자 및 일반투자자
의무보유 확약 기관
보통주
1,200,000
19.20%
-
-
312,224
5.00%

주4)

-

-
887,776
14.21%
-
-

의무인수분
주관사 의무인수
보통주
60,000
0.96%
-
-
60,000
0.96%
상장 후 6개월
주3)

합 계
6,248,519
100.00%
2,614,652
41.84%
3,633,867
58.16%
-
-

주1)
최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 
19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

주2)
벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 7개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

주3)
상장주선인 아이비케이투자증권㈜는 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)인 60,000주(공모 후 0.96%)를 확정공모가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 6개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다

주4)
공모주식을 배정받는 기관투자자의 의무보유확약기간은 15일, 1개월, 3개월, 6개월로 상이하며, 의무보유 확약기관 주식수는 최종 배정에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 기관투자자의 의무보유확약에 대하여 발행회사와 주관회사는 그 의무가 이행된다는 것을 보증하지 않습니다.

<주9> 정정 전

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 당사의 상장주선인으로서, 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
60,000주
690,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여 제시한 희망공모가액 11,500원 ~ 13,000원 중 최저가액인 11,500원 기준입니다.

(주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주9> 정정 후

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 당사의 상장주선인으로서, 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
60,000주
900,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여
결정한 확정공모가액인 15,000원 기준입니다.

(주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

<주10> 정정 전

가. 평가결과

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분

내용

주당 공모희망가액

11,500원 ~ 13,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

아이비케이투자증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모희망가액 범위는 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

<중략>

(다) 희망공모가액 결정
 
상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜래몽래인의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜래몽래인 희망공모가액 산출내역】

구분

내용

주당 평가가액

18,501원

평가액 대비 할인율

37.84% ~ 29.73%

희망공모가액 밴드

11,500원 ~ 13,000원

확정 주당 공모가액 (주1)

-

(주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

(주2)
2021년 1월 1일부터 분석기준일(11월 10일)까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 평가액 대비 할인율 내역은 다음과 같습니다. (단, 추정 당기순이익을 이용해 평가가액을 산출한 경우는 제외)

회사명
상장일
평가액대비 할인율

상단
하단

선진뷰티사이언스
2021-01-27
17.90%
27.90%

모비릭스
2021-01-28
9.74%
32.30%

씨앤투스성진
2021-01-28
50.50%
59.78%

핑거
2021-01-29
26.11%
35.96%

아이퀘스트
2021-02-05
37.20%
45.50%

유일에너테크
2021-02-25
14.77%
33.03%

싸이버원
2021-03-11
23.50%
29.90%

엔시스
2021-04-01
11.32%
30.13%

이삭엔지니어링
2021-04-21
19.01%
33.10%

쿠콘
2021-04-28
27.01%
43.43%

에이치피오
2021-05-14
16.05%
26.63%

씨앤씨인터내셔널
2021-05-17
9.70%
30.70%

에이디엠코리아
2021-06-03
42.29%
49.28%

엘비루셈
2021-06-11
13.85%
26.16%

이노뎁
2021-06-18
17.89%
36.13%

에브리봇
2021-07-28
31.40%
22.70%

HK이노엔
2021-08-09
16.85%
29.54%

플래티어
2021-08-12
21.32%
33.12%

엠로
2021-08-13
30.67%
38.34%

브레인즈컴퍼니
2021-08-19
16.30%
25.60%

와이엠텍
2021-09-10
12.54%
26.53%

바이오플러스
2021-09-27
21.50%
28.98%

프롬바이오
2021-09-28
24.44%
13.90%

실리콘투
2021-09-29
39.64%
47.18%

에스앤디
2021-09-29
22.40%
17.20%

아스플로
2021-10-07
10.90%
23.10%

씨유테크
2021-10-08
26.32%
33.89%

지아이텍
2021-10-21
16.20%
26.00%

아이패밀리에스씨
2021-10-28
22.06%
36.68%

리파인
2021-10-29
29.20%
17.60%

지앤비에스엔지니어링
2021-10-29
28.41%
41.16%

피코그램
2021-11-03
19.13%
8.11%

디어유
2021-11-10
12.20%
34.10%

평균
22.37%
31.63%

대표주관회사인 IBK투자증권㈜은 ㈜래몽래인의 희망 공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액산출을 위하여 적용한 할인율 고려하여 37.84% ~ 29.73%의 할인율을 적용하여 희망 공모가액을 11,500원~13,00원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 IBK투자증권㈜은 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

<주10> 정정 후

가. 평가결과

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분

내용

확정공모가액

15,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

아이비케이투자증권㈜가 제시하는 상기
확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

<중략>

(다) 희망공모가액 결정
 
상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜래몽래인의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜래몽래인 희망공모가액 산출내역】

구분

내용

주당 평가가액

18,501원

평가액 대비 할인율

37.84% ~ 29.73%

희망공모가액 밴드

11,500원 ~ 13,000원

확정 주당 공모가액 (주1)

15,000원

(주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
15,000원으로 확정되었습니다.

(주2)
2021년 1월 1일부터 분석기준일(11월 10일)까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 평가액 대비 할인율 내역은 다음과 같습니다. (단, 추정 당기순이익을 이용해 평가가액을 산출한 경우는 제외)

회사명
상장일
평가액대비 할인율

상단
하단

선진뷰티사이언스
2021-01-27
17.90%
27.90%

모비릭스
2021-01-28
9.74%
32.30%

씨앤투스성진
2021-01-28
50.50%
59.78%

핑거
2021-01-29
26.11%
35.96%

아이퀘스트
2021-02-05
37.20%
45.50%

유일에너테크
2021-02-25
14.77%
33.03%

싸이버원
2021-03-11
23.50%
29.90%

엔시스
2021-04-01
11.32%
30.13%

이삭엔지니어링
2021-04-21
19.01%
33.10%

쿠콘
2021-04-28
27.01%
43.43%

에이치피오
2021-05-14
16.05%
26.63%

씨앤씨인터내셔널
2021-05-17
9.70%
30.70%

에이디엠코리아
2021-06-03
42.29%
49.28%

엘비루셈
2021-06-11
13.85%
26.16%

이노뎁
2021-06-18
17.89%
36.13%

에브리봇
2021-07-28
31.40%
22.70%

HK이노엔
2021-08-09
16.85%
29.54%

플래티어
2021-08-12
21.32%
33.12%

엠로
2021-08-13
30.67%
38.34%

브레인즈컴퍼니
2021-08-19
16.30%
25.60%

와이엠텍
2021-09-10
12.54%
26.53%

바이오플러스
2021-09-27
21.50%
28.98%

프롬바이오
2021-09-28
24.44%
13.90%

실리콘투
2021-09-29
39.64%
47.18%

에스앤디
2021-09-29
22.40%
17.20%

아스플로
2021-10-07
10.90%
23.10%

씨유테크
2021-10-08
26.32%
33.89%

지아이텍
2021-10-21
16.20%
26.00%

아이패밀리에스씨
2021-10-28
22.06%
36.68%

리파인
2021-10-29
29.20%
17.60%

지앤비에스엔지니어링
2021-10-29
28.41%
41.16%

피코그램
2021-11-03
19.13%
8.11%

디어유
2021-11-10
12.20%
34.10%

평균
22.37%
31.63%

대표주관회사인 IBK투자증권㈜은 ㈜래몽래인의 희망 공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액산출을 위하여 적용한 할인율 고려하여 37.84% ~ 29.73%의 할인율을 적용하여 희망 공모가액을 11,500원~13,00원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 IBK투자증권㈜은 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후
확정공모가액을 15,000원으로 최종 결정하였습니다.

<주11> 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금 조달금액

(단위 : 천원)

구분
금액

모집 및 매출 총액 (1)
13,800,000

상장주선인 의무인수금액 (2)
690,000

매출 금액 (3)
-

발행제비용 (4)
524,184

순수입금 [(1)+(2)-(3)-(4)]
13,965,816

주1) 상기 금액은 제시 희망공모가액인 11,500원~13,000원 중 최저가액인 11,500원기준입니다.
주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥상장규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 천원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
434,700
Max('공모금액+의무인수금액'의 3%, 3억원)

등록세
2,520
증자자본금의 0.4%

교육세
504
등록세의 20％

상장수수료
6,460
640만원+시가총액 700억원 초과금액의 10억원당 6만원

기타비용
80,000
IR비용, 법무사비용 등 제반비용

합계
524,184
-

주1) 상기 금액은 제시 희망공모가액인 11,500원~13,000원 중 최저가액인 11,500원기준입니다.
주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 상기 인수수수료와는 별도로 발행회사인 ㈜래몽래인은 대표주관회사인 IBK투자증권에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여
총 발행금액의 [1.0%] 이내에서 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 

자금의 사용목적

(기준일 :
2021.11.17
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
13,965,816
-
-
-
13,965,816

주1) 상기 금액은 제시 희망공모가액인 11,500원~13,000원 중 최저가액기준이며, 추후 확정 공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2) IPO 공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수입 금액을 기준으로 산정하였습니다.

주3) 금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 통하여 집행할 계획입니다.

주4) 당사는 자금이 실제로 집행될 때까지 은행 등 금융기관에 동 금액을 예치할 예정입니다.

나. 자금의
세부 사용 계획

당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 유입 후 실제 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용 시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.

(1) 드라마 제작

(단위 : 천원)

구분
용도
사용시기
(제작시기)
공모자금
사용(예정)금액
총제작비
(예상) 주)

드라마 제작

2022.01 ~ 2022.12
7,500,000
30,000,000

2022.03 ~ 2023.01

3,500,000
15,000,000

합 계
11,000,000
45,000,000

주) 해당 프로젝트의 (예상)총제작비를 기재하였습니다.

최근 국내 드라마는 Netflix등 글로벌 OTT를 통하여 전세계에서 큰 성공을 거두고 있으며, 해외시장에서 오리지널 시리즈 및 국내 드라마에 대한 높은 관심을 보이고 있습니다. 그동안 동남아시아 중심의 드라마 수요가 미국을 비롯한 글로벌 시장으로 확대되고 있음을 보여주고 있으며, 당사는 OTT 플랫폼의 장르성향에 따라 맞춤형 콘텐츠를 기획/개발 중에 있습니다. 이를 통해 드라마 외주제작사에서 벗어나 자체IP를 통해 전세계에서 사랑 받는 콘텐츠를 제작하는 글로벌 콘텐츠 스튜디오로 발돋움 하고자 합니다. 
 
당사는 금번 공모를 통해 조달하는 자금으로, 드라마 IP확보를 위한 제작자금으로 활용 할 예정입니다. 과거 지상파 위주의 단순 외주제작은 방송국에서 대부분의 판권 수입 및 IP(지적재산권)를 소유하는 경우가 대부분이었습니다. 하지만 글로벌OTT 산업 발전 및 다양한 영상콘텐츠 플랫폼의 증가로 당사와 같은 독립제작사가 좋은 콘텐츠를 제작할 수 있는 환경이 조성되었으며, 당사는 판권 수익 및 IP(지적재산권)를 확보하여 저작권 수익을 발생시키며, 지속적인 수익창출이 이루어 질 수 있도록 다양한 영상 미디어의 원천 콘텐츠를 확보할 계획입니다. 

당사는 설립 이후 흥행성과 작품성 모두 인정받은 다수의 드라마를 제작한 경험이 풍부하며, 당사의 기획/제작 노하우를 바탕으로 글로벌 시장에서 성공 가능성이 높은 총제작비 300억원 규모의 텐트폴(Tentpole) 드라마를 준비 중에 있으며, 해당 드라마는 인기사극 소설을 원작으로 당사가 영상화 판권을 구입하여, 내부에서 기획/개발을 진행하고 있는 작품으로 사극무협활극 장르의 드라마입니다. 글로벌 OTT사와 선판매를 논의중인 작품으로 해외판권 수입 및 IP저작권 매출을 확보할 수 있는 드라마를 제작하려고 합니다. 또한, 판타지 오피스 장르의 창작 기획/개발 드라마를 제작준비 중이며, 당사가 보유한 기획/개발 라이브러리를 통해 계속해서 매년 많은 편수의 드라마를 지속적으로 제작하려고 합니다.

(2) 콘텐츠 기획개발 투자

(단위 : 천원)

구분
용도
사용시기
금액

콘텐츠 기획개발
작가 계약
2022.01 ~ 2022.12
1,950,000

원작 IP확보
2022.01 ~ 2022.12
1,015,816

합 계
2,965,816

당사가 다양한 소재, 장르, 포맷 등의 콘텐츠 등을 기획개발 하기위해서는 작가, PD,감독, 원작 등 다양한 분야의 인력이 필요합니다. 당사의 핵심역량인 체계적 Creator육성 시스템을 극대화 하기위해 공모전 심사, 산학 협력등을 통해재능있는 신인 작가를 발굴하고 글로벌 OTT방영을 목적으로 기획중인 작품의집필을 위해 중견 인기작가와 전속계약을 계획하고 있으며, 끝임없는 기획/개발 투자를 통해 작가Pool을 강화하여 창의적인 기획저작물을 계획해서 확보 해 나갈 예정입니다. 

현재 당사가 협의중인 내용은 다음과 같습니다.

업체명
주요 내용

A社

/ 액션 장르의 웹툰 영상화 판권 구매 협의

B社

/ 최근 연재 완료된 로맨스 장르의 웹소설 영상화 판권 구매 협의

C社

/ 프랑스 작가의 인기 스릴러 소설의 영상화 판권 구매 협의

D社

/ 일본 오피스 드라마 리메이크 제작 판권 구

당사는 IP 확보를 통해 IP 비즈니스 플랫폼을 구축하여 웹툰, 드라마, 영화, 공연, 시즌제 드라마등 콘텐츠IP 사업을 확대하여 해외시장, 뉴미디어 시장 진출을 가속화 할예정입니다. 

또한, 다양하고 독특한 소재를 다루는 웹툰, 웹소설 등의 원작을 확보하여 기획개발을 진행 할 예정이며, 해외 원작IP를 확보하여 국내 리메이크 제작을 추진중에 있으며, OSMU콘텐츠로 활용하여 영화, 드라마, 게임 등 다양한 미디어의 원천 기획 저작개발 능력을 높이며, 일회적이고 단선적인 콘텐츠를 제작하하는 것이 아닌, 다양한활용의 결과물들에 대한 소비자의 피드백을 또다시 장르 전환하여 상품화에 반복적으로 반영하는 선순환구조를 만들어 지속적인 사업수익 모델을 만들어 갈 계획입니다.

<주11> 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금 조달금액

(단위 : 천원)

구분
금액

모집 및 매출 총액 (1)
18,000,000

상장주선인 의무인수금액 (2)
900,000

매출 금액 (3)
-

발행제비용 (4)
846,804

순수입금 [(1)+(2)-(3)-(4)]
18,053,196

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 15,000원 기준입니다.
주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥상장규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 천원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
756,000

4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%)

등록세
2,520
증자자본금의 0.4%

교육세
504
등록세의 20％

상장수수료
7,780
640만원+시가총액 700억원 초과금액의 10억원당 6만원

기타비용
80,000
IR비용, 법무사비용 등 제반비용

합계
846,804
-

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 15,000원 기준입니다.
주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 상기 인수수수료
는
공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%)
에 해당하는 금액입
니
다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 

자금의 사용목적

(기준일 :
2021.12.17
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
18,053,196
-
-
-
18,053,196

주1) 상기 금액은
확정공모가액 15,000원 기준입니다.

주2) IPO 공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수입 금액을 기준으로 산정하였습니다.

주3) 금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 통하여 집행할 계획입니다.

주4) 당사는 자금이 실제로 집행될 때까지 은행 등 금융기관에 동 금액을 예치할 예정입니다.

나. 자금의
세부 사용 계획

당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 유입 후 실제 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용 시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.

(1) 드라마 제작

(단위 : 천원)

구분
용도
사용시기
(제작시기)
공모자금
사용(예정)금액
총제작비
(예상) 주)

드라마 제작

2022.01 ~ 2022.12
7,500,000
30,000,000

2022.03 ~ 2023.01

3,500,000
15,000,000

합 계
11,000,000
45,000,000

주) 해당 프로젝트의 (예상)총제작비를 기재하였습니다.

최근 국내 드라마는 Netflix등 글로벌 OTT를 통하여 전세계에서 큰 성공을 거두고 있으며, 해외시장에서 오리지널 시리즈 및 국내 드라마에 대한 높은 관심을 보이고 있습니다. 그동안 동남아시아 중심의 드라마 수요가 미국을 비롯한 글로벌 시장으로 확대되고 있음을 보여주고 있으며, 당사는 OTT 플랫폼의 장르성향에 따라 맞춤형 콘텐츠를 기획/개발 중에 있습니다. 이를 통해 드라마 외주제작사에서 벗어나 자체IP를 통해 전세계에서 사랑 받는 콘텐츠를 제작하는 글로벌 콘텐츠 스튜디오로 발돋움 하고자 합니다. 
 
당사는 금번 공모를 통해 조달하는 자금으로, 드라마 IP확보를 위한 제작자금으로 활용 할 예정입니다. 과거 지상파 위주의 단순 외주제작은 방송국에서 대부분의 판권 수입 및 IP(지적재산권)를 소유하는 경우가 대부분이었습니다. 하지만 글로벌OTT 산업 발전 및 다양한 영상콘텐츠 플랫폼의 증가로 당사와 같은 독립제작사가 좋은 콘텐츠를 제작할 수 있는 환경이 조성되었으며, 당사는 판권 수익 및 IP(지적재산권)를 확보하여 저작권 수익을 발생시키며, 지속적인 수익창출이 이루어 질 수 있도록 다양한 영상 미디어의 원천 콘텐츠를 확보할 계획입니다. 

당사는 설립 이후 흥행성과 작품성 모두 인정받은 다수의 드라마를 제작한 경험이 풍부하며, 당사의 기획/제작 노하우를 바탕으로 글로벌 시장에서 성공 가능성이 높은 총제작비 300억원 규모의 텐트폴(Tentpole) 드라마를 준비 중에 있으며, 해당 드라마는 인기사극 소설을 원작으로 당사가 영상화 판권을 구입하여, 내부에서 기획/개발을 진행하고 있는 작품으로 사극무협활극 장르의 드라마입니다. 글로벌 OTT사와 선판매를 논의중인 작품으로 해외판권 수입 및 IP저작권 매출을 확보할 수 있는 드라마를 제작하려고 합니다. 또한, 판타지 오피스 장르의 창작 기획/개발 드라마를 제작준비 중이며, 당사가 보유한 기획/개발 라이브러리를 통해 계속해서 매년 많은 편수의 드라마를 지속적으로 제작하려고 합니다.

(2) 콘텐츠 기획개발 투자

(단위 : 천원)

구분
용도
사용시기
금액

콘텐츠 기획개발
작가 계약
2022.01 ~ 2022.12
3,950,000

원작 IP확보
2022.01 ~ 2022.12
3,103,196

합 계
7,053,196

당사가 다양한 소재, 장르, 포맷 등의 콘텐츠 등을 기획개발 하기위해서는 작가, PD,감독, 원작 등 다양한 분야의 인력이 필요합니다. 당사의 핵심역량인 체계적 Creator육성 시스템을 극대화 하기위해 공모전 심사, 산학 협력등을 통해재능있는 신인 작가를 발굴하고 글로벌 OTT방영을 목적으로 기획중인 작품의집필을 위해 중견 인기작가와 전속계약을 계획하고 있으며, 끝임없는 기획/개발 투자를 통해 작가Pool을 강화하여 창의적인 기획저작물을 계획해서 확보 해 나갈 예정입니다. 

현재 당사가 협의중인 내용은 다음과 같습니다.

업체명
주요 내용

A社

/ 액션 장르의 웹툰 영상화 판권 구매 협의

B社

/ 최근 연재 완료된 로맨스 장르의 웹소설 영상화 판권 구매 협의

C社

/ 프랑스 작가의 인기 스릴러 소설의 영상화 판권 구매 협의

D社

/ 일본 오피스 드라마 리메이크 제작 판권 구

당사는 IP 확보를 통해 IP 비즈니스 플랫폼을 구축하여 웹툰, 드라마, 영화, 공연, 시즌제 드라마등 콘텐츠IP 사업을 확대하여 해외시장, 뉴미디어 시장 진출을 가속화 할예정입니다. 

또한, 다양하고 독특한 소재를 다루는 웹툰, 웹소설 등의 원작을 확보하여 기획개발을 진행 할 예정이며, 해외 원작IP를 확보하여 국내 리메이크 제작을 추진중에 있으며, OSMU콘텐츠로 활용하여 영화, 드라마, 게임 등 다양한 미디어의 원천 기획 저작개발 능력을 높이며, 일회적이고 단선적인 콘텐츠를 제작하하는 것이 아닌, 다양한활용의 결과물들에 대한 소비자의 피드백을 또다시 장르 전환하여 상품화에 반복적으로 반영하는 선순환구조를 만들어 지속적인 사업수익 모델을 만들어 갈 계획입니다.

<주12> 정정 전

파. 보호예수 현황

당사는 한국거래소 코스닥 시장 상장규정에 의거 보호예수 완료하였으며 해당 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
III. 투자위험요소 - 3.기타위험 - 자. 상장 이후 유통물량출회에 따른 위험」

에서 기재하고 있는 유통가능물량을 참조하시기 바랍니다. 이 외에 당사가 발행한 주식에 대하여 증권신고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

구분
주주명
관계
주식의
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

종류
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
기간

기존주주
최대주주 및 특수관계인
(주)위지윅
스튜디오
최대주주
보통주
1,260,031
20.17%
-
-
1,260,031
20.17%
상장후 2년
(자발적의무보유
1년추가)
주1)

김동래
대표이사
보통주
836,795
13.39%
-
-
836,795
13.39%

윤희경
사내이사
보통주
19,817
0.32%
-
-
19,817
0.32%
1년

소계
보통주
2,116,643
33.87%
-
-
2,116,643
33.87%
-

벤처금융
SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호
-
보통주
526,925
8.43%
156,925
2.51%
370,000
5.92%
상장후 1개월
주2)

MGI 세컨더리투자조합2호
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

엠아이피(MIP)글로벌콘텐츠투자조합
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

세인엔젤1호개인투자조합
-
보통주
245,000
3.92%
107,000
1.71%
138,000
2.21%

P&I문화창조투자조합
-
보통주
177,645
2.84%
53,645
0.86%
124,000
1.98%

센트럴융합콘텐츠기술투자조합
-
보통주
127,645
2.04%
37,645
0.60%
90,000
1.44%

P&I문화기술투자조합
-
보통주
125,000
2.00%
38,000
0.61%
87,000
1.39%

와이지네이버컨텐츠&라이프스타일펀드
-
보통주
100,000
1.60%
44,000
0.70%
56,000
0.90%

소계
보통주
1,802,215
28.84%
657,215
10.52%
1,145,000
18.32%

기타
보통주
1,069,661
17.12%
1,069,661
17.12%
-
-
-

공모주식
기관투자자 및 일반투자자
보통주
1,200,000
19.20%
1,200,000
19.20%
-
-
주1)
주3)

의무인수분
주관사 의무인수
보통주
60,000
0.96%
-
-
60,000
0.96%
상장 후 6개월
주4)

합 계
6,248,519
100.00%
2,926,876
46.84%
3,321,643
53.16%
-

주1)
최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 
19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

주2)
벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 7개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

주3)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인 아이비케이투자증권㈜는 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)인 60,000주(공모 후 0.96%)를 확정공모가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 6개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다

<주12> 정정 후

파. 보호예수 현황

당사는 한국거래소 코스닥 시장 상장규정에 의거 보호예수 완료하였으며 해당 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
III. 투자위험요소 - 3.기타위험 - 자. 상장 이후 유통물량출회에 따른 위험」

에서 기재하고 있는 유통가능물량을 참조하시기 바랍니다. 이 외에 당사가 발행한 주식에 대하여 증권신고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

구분
주주명
관계
주식의
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

종류
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
기간

기존주주
최대주주 및 특수관계인
(주)위지윅
스튜디오
최대주주
보통주
1,260,031
20.17%
-
-
1,260,031
20.17%
상장후 2년
(자발적의무보유
1년추가)
주1)

김동래
대표이사
보통주
836,795
13.39%
-
-
836,795
13.39%

윤희경
사내이사
보통주
19,817
0.32%
-
-
19,817
0.32%
1년

소계
보통주
2,116,643
33.87%
-
-
2,116,643
33.87%
-

벤처금융
SBI-성장사다리코넥스
활성화펀드제2호
-
보통주
526,925
8.43%
156,925
2.51%
370,000
5.92%
상장후 1개월
주2)

MGI 세컨더리투자조합
2호
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

엠아이피(MIP)글로벌
콘텐츠투자조합
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

세인엔젤1호개인
투자조합
-
보통주
245,000
3.92%
107,000
1.71%
138,000
2.21%

P&I문화창조투자조합
-
보통주
177,645
2.84%
53,645
0.86%
124,000
1.98%

센트럴융합콘텐츠기술
투자조합
-
보통주
127,645
2.04%
37,645
0.60%
90,000
1.44%

P&I문화기술투자조합
-
보통주
125,000
2.00%
38,000
0.61%
87,000
1.39%

와이지네이버컨텐츠&
라이프스타일펀드
-
보통주
100,000
1.60%
44,000
0.70%
56,000
0.90%

소계
보통주
1,802,215
28.84%
657,215
10.52%
1,145,000
18.32%

기타
보통주
1,069,661
17.12%
1,069,661
17.12%
-
-
-
-

공모주식
기관투자자 및 일반투자자
의무보유 확약 기관
보통주
1,200,000
19.20%
-
-
312,224
5.00%

주4)

-

-
887,776
14.21%
-
-

의무인수분
주관사 의무인수
보통주
60,000
0.96%
-
-
60,000
0.96%
상장 후 6개월
주3)

합 계
6,248,519
100.00%
2,614,652
41.84%
3,633,867
58.16%
-
-

주1)
최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 
19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

주2)
벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 7개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

주3)
상장주선인 아이비케이투자증권㈜는 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)인 60,000주(공모 후 0.96%)를 확정공모가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 6개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다

주4)
공모주식을 배정받는 기관투자자의 의무보유확약기간은 15일, 1개월, 3개월, 6개월로 상이하며, 의무보유 확약기관 주식수는 최종 배정에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 기관투자자의 의무보유확약에 대하여 발행회사와 주관회사는 그 의무가 이행된다는 것을 보증하지 않습니다.

투 자 설 명 서

2021년 12월 15일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 래몽래인

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,200,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
13,800,000,000원 ~ 15,600,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 12월 15일

2. 모집가액 :

11,500원 ~ 13,000원

3. 청약기간 :

2021년 12월 20일 ~ 2021년 12월 21일

4. 납입기일 :

2021년 12월 23일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 
→ http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템
 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 1) 한국거래소
 → 서울시 영등포구 여의나루로 76
 2) 주식회사 래몽래인 
 → 서울시 강남구 학동로 25길 19(논현동)
 3) 아이비케이투자증권(주) 
 → 서울시 영등포구 국제금융로6길 11
 (본ㆍ지점 상세 현황은 하단 표기)

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
아이비케이투자증권 주식회사

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 책임을 부담합니다.

당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식 및 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임 하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것은 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사ㆍ확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 본건의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본 건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 위와 같은 예측정보에 관한 평가사항 등의 예측정보를 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래의 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 Ⅲ. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 투자자는, 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안 된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "동사", "회사", "(주)래몽래인", "래몽래인", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 래몽래인을 말합니다.

"아이비케이투자증권(주)", "아이비케이투자증권", "IBK투자증권(주)","IBK투자증권", 또는 "대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 아이비케이투자증권 주식회사를 말합니다.

"코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

■ 아이비케이투자증권(주) 본ㆍ지점현황

본사 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동, 삼덕빌딩)
홈페이지 : http://www.ibks.com
고객센터 : 1588-0030 / 1544-0050

■

아이비케이투자증권(주) 영업점 현황

순번

점포형태

주소 및 전화번호

1

영업부
(07330) 서울시 영등포구 국제금융로 6길 11 (여의도동) 삼덕빌딩 1층

TEL : (02)6915-2626 FAX : (02)6915-5810

2
분당센터
(13591) 경기도 성남시 분당구 황새울로360번길 29 (서현동) IBK기업은행 분당서현역지점 4층

TEL : (031)705-3600 FAX : (031)778-8077

3
인천센터
(21353) 인천광역시 부평구 부흥로 353 IBK기업은행 부평지점 5층

TEL : (032)427-1122 FAX : (032)427-4580

4
대구센터
(IBKWM센터대구)
(42085) 대구시 수성구 달구벌대로 2426 (범어동) IBK기업은행 범어동지점 2층

TEL : (053)752-3535 FAX : (053)752-3591

5
부산센터
(48952) 부산광역시 중구 광복로 97번안길4(광복동1가) IBK기업은행 부산지역본부 1F

TEL : (051)805-2900 FAX : (051)805-2940

6
서초센터
(06633) 서울시 서초구 서초대로 314 (서초동) 정보통신공제조합 4층

TEL : (02)3486-8888 FAX : (02)3486-8838

7
강남센터
(06168) 서울시 강남구 테헤란로 503 (삼성동) 옥산빌딩 3층

TEL : (02)2051-5858 FAX : (02)2051-9898

8
광주센터
(IBKWM센터광주)
(502-827) 61949 광주광역시 서구 상무중앙로 58, 4층,12층 IBK 광주WM센터 (치평동, 타임스타워)

TEL : (062)382-6611 FAX : (062)382-1771

9
IBKWM센터일산
(10414) 경기도 고양시 일산동구 중앙로 1168 (마두동) IBK기업은행 일산마두지점 4층

TEL : (031)904-3450 FAX : (031)904-2555

10
IBKWM센터부산
(48058) 부산광역시 해운대구 센텀남대로 50, 임페리얼타워 2층

TEL : (051)741-8810 FAX : (051)741-4030

11
IBKWM센터한남동
(04419) 서울시 용산구 한남대로 72 (한남동) IBK기업은행 한남동지점 1층

TEL : (02)796-8500 FAX : (02)796-8673

12
IBKWM센터시화공단
(15079) 경기도 시흥시 공단1대로 229 (정왕동) IBK기업은행 시화공단지점 2층

TEL : (031)498-7900 FAX : (031)498-6934

13
IBKWM센터강남
(06292) 서울시 강남구 언주로30길 21 (도곡동) 아카데미스위트 A동 2층

TEL : (02)2057-9300 FAX : (02)2058-2963

14
IBKWMN센터반포자이
(06544) 서울시 서초구 잠원로 24 (반포동) 반포자이프라자 2층

TEL : (02)3481-6900 FAX : (02)3477-6956

15
IBKWM센터목동
(07984) 서울시 양천구 목동동로 401 부영그린타운 2차 1층

TEL : (02)2062-3002 FAX : (02)2062-8996

16
IBKWM센터역삼
(06232) 서울시 강남구 강남대로 390 미진플라자 2층

TEL : (02)556-4999 FAX : (02)556-9154

17
IBKWM센터동부이촌동
(140-030) 서울 용산구 이촌로 182 IBK기업은행 2층

TEL : (02)798-1030 FAX : (02)798-1039

18
IBKWM센터중계동
(139-220) 서울 노원구 중계로 206 1층 IBK투자증권

TEL : (02)948-0270 FAX : (02)948-0288

19
IBKWM센터울산
(680-805) 울산 남구 삼산로 205 IBK기업은행 4층 울산WM센터

TEL : (052)271-3050 FAX : (052)271-3064

20
IBKWM센터창원
(642-843) 경남 창원시 성산구 용지로 38, IBK기업은행 2층 창원WM센터

TEL : (055)282-1650 FAX : (055)282-1657

21
IBKWM센터천안
(336-857) 충남 아산시 배방읍 고속철대로 151, 삼성화재 천안아산사옥 3층

TEL : (041)569-8130 FAX : (041)569-8143

22
IBKWM센터판교
(463-400) 경기 성남시 분당구 대왕판교로 660 (삼평동) 유스페이스1 313호

TEL : (031)724-2630 FAX : (031)724-2636

23
IBKWM센터남동공단
(405-817) 인천광역시 남동구 은청로 30, IBK기업은행 3층

TEL : (032)822-6200 FAX : (032)822-6220

24
IBKWM센터평촌
(463-050) 경기도 안양시 동안구 시민대로 290 IBK기업은행 2층

TEL : (031)476-1020 FAX : (031)476-1030

【 대표이사 등의 확인 】

래몽래인_대표이사확인서(투자설명서)_211217

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 경기 침체 관련 위험 

COVID-19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 다만, 최근 선진국 중심의 백신접종 확대로 경제활동이 차츰 정상화되면서 경기회복세가 강화되고 있으나, 델타 변이와 뮤 변이 바이러스 확산 및 백신보급 상황 등에 따라 성장경로의 불확실성은 여전히 높은 상황입니다. 전 세계적으로 확산된 COVID-19는 다양한 방면으로 당사의 드라마 제작 사업 및 IP를 활용한 부가사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 상장 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다. 

나. 콘텐츠산업 내 양
극화 및 대규모 자본을 바탕으로 한 경쟁심화 위험

한국콘텐츠진흥원에 따르면 2019년말 기준 100억원 이상의 매출액을 달성한 방송독립제작사
는 57개(전체의 8.7%) 기업이 전체 매출액의 약 75.4%(2조 3,899억)
를
차지하고 있으며, 대형제작사와 중소형 제작사 간의 매출의 양극화는 점차 심화되고 있는 양상을 보이고 있습니다.

당사는 2020년 기준 350억원 규모의 매출을 달성하는 등 지속적으로 100억원 이상의 매출을 기록하고 있는 중형 제작사로서 2020년 4편의 작품을 제작하였으며, 향후 연간 4~5편의 작품을 안정적으로 제작할 것으로 판단됩니다. 당사는 콘텐츠의 다작과 동시에 대규모 제작비를 투입하는 대작드라마에서 또한 경쟁력을 발휘할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 초대형 드라마제작사들을 중심으로 대규모 자본력을 바탕으로 한 대작 경쟁이 더욱 심화할 경우 드라마제작 산업의 전반적인 수익성 악화 및 당사의 시장 내 영향력이 저하될 수 있으니, 투자자분들께서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 콘텐츠 소비 경로 확대에 따른 경쟁심화 위험

정보·통신기술의 발달로 문화콘텐츠를 소비하기 위한 제약이 약화되었으며, 그에 따라 당사가 제작하는 (드라마)콘텐츠 시장의 경쟁범위 또한 타 드라마콘텐츠 뿐만 아닌, 개인방송, 웹툰 등 보다 다양한 형태의 엔터테인먼트 콘텐츠와 경쟁하는 형태로 변화하고 있습니다. 당사는 글로벌 OTT를 통한 콘텐츠 방영을 확대하여 콘텐츠의 접근성을 높이는 등 변화에 대응하고 있으나, 향후 산업 변화에 따른 경쟁구도에 적절한 대응을 하지 못할 경우 회사의 수익성에 부정적 영향이 있을 수 있습니다.

라. 독과점 기업 출현 가능성

2010년대 후반에 진입한 다양한 글로벌 대형 OTT들은 공격적 투자와 가입자의 유입증가로 국내 시장 점유율을 넓혀가고 있는 반면, 국내 중소 OTT기업들은 상대적으로 적은 유입 및 수익성 저하를 겪고 있어 점유율 격차가 심화되고 있습니다. 이러한 악순환이 반복되어 소수의 글로벌 대형 OTT 기업이 독과점 지위를 형성한다면, 나머지 기업들의 매출 및 수익성이 하락할 수 있고 이러한 경우 드라마 제작 사업을 영위하는 당사 또한 수익성 및 매출처 확보에 어려움을 겪을 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 국제환경변화에 따른 수출환경 변화 위험

최근 세계적인 한국드라마의 폭발적인 흥행에 따라 국내 드라마제작사들의 국제적 지위가 상승하였으며, 글로벌 OTT 및 IT기업들의 공격적인 투자로 인해 한국 드라마 콘텐츠에 대한 관심의 증가로 당사를 비롯한 국내 콘텐츠제작업체의 수출신장에 긍정적인 환경이 조성되고 있습
니다. 한편, 일본 및 중국 등 일부국가와의 정치·외교적 충돌로 한국콘텐츠의 수출이 악영향을 받을 수 있습니다. 국가 간 정치·외교적 갈등의 장기화 또는 새로운 갈등 이슈가 발생할 경우 상대국의 수·출입정책변화 및 목표시장에서의 한국콘텐츠에 대한 대중의 반응에 영향을 받을 가능성이 존재하며, 이에 따라 당사의 영업환경이 악화될 수 있습니다.

바. 방송산업 규제 환경 변화 가능성에 따른 위험

당사가 영위하는 콘텐츠 제작업의 관련 법률로는 「방송법」, 「방송법 시행령」, 「콘텐츠산업진흥법」, 「콘텐츠산업진흥법 시행령」 등이 있습니다. 이러한 법률이 규제하는 주요 대상은 방송사업자이나, 당사와 같은 콘텐츠 제작사 또한 영업활동에 직·간접적으로 영향을 받아 재무상태 및 영업실적에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

가. 핵심 인력 유출에 따른 위험

콘텐츠 제작업은 고도의 기획력과 창의력이 요구되는 업종으로, 대중의 흥미를 자극한 콘텐츠를 만들어내는 작가의 능력과 제작과정을 총괄하는 숙련된 PD(기획자)의 노하우가 가장 중요한 경쟁력 중 하나입니다. 당사는 소속 대표 작가를 비롯한 30여명의 작가와 감독을 확보함으로써 기획 작품 수를 늘려 안정적 수익 창출을 위한 포트폴리오를 구성하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 당사의 기획PD, 계약 작가 및 감독 등이 경쟁사 등으로 유출될 경우 당사의 경쟁력이 악화되고 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 매출처 다각화 및 매출처 경영악화 가능성 위험

당사의 콘텐츠 제작매출의 주요 고객은 주로 공영/민영 방송사를 포함한 방송플랫폼으로서 매출채권의 회수가능성에 따른 대손 위험이 적습니다. 그러나 콘텐츠의 매출처가 다양화되고, 매출 규모가 증가하면서 매출채권 미회수에 대한 위험 또한 증가할 수 있습니다. 따라서 매출처 부도가 발생할 경우 당사의 실적에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 방송사, OTT 등 방송(콘텐츠)플랫폼에 대한 교섭력 약화에 따른 위험

콘텐츠제작사업은 방송 편성이 광고비, 협찬 등의 부가수익 창출에 직접적인 영향을 미치고 있어, 방송플랫폼과의 교섭력이 중요합니다. 최근 Netflix, WAVVE와 같은 OTT를 비롯한 국내외 신규플랫폼 업체 간 드라마 콘텐츠 확보경쟁이 격화됨에 따라 당사와 같은 콘텐츠 독립제작사의 입지 또한 개선되고 있는 상황입니다. 다만, 방송플랫폼과의 교섭에 있어 편성권은 방송플랫폼에 전적으로부여되어 있는 바, 콘텐츠 제작사의 교섭력은 상대적으로 낮은 상황입니다. 따라서 향후 당사의 제작 프로그램을 방송플랫폼 등에 편성하는 것이 사업계획과 같이 이루어지지 않을 경우에는 당사의사업에 부정적인 영향력을 미칠 수 있습니다.

라. 최대주주 및
특수관계인의 공동경영체제 관련 경영권 안정 위험

당사의 최대주주등은 ㈜위지윅스튜디오 외 2인으로, 42.43%의 지분율 보유하고 있습니다. 당사의 최대주주인 ㈜위지윅스튜디오(지분율 25.26%)와 당사의 대표이사인 김동래 대표이사(지분율 16.77%)는 상장 이후 의결권공동행사를 확약하여 경영안정성을 제고하고 있습니다.

더불어, ㈜위지윅스튜디오와 김동래 대표이사는 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호 및 제6에 의거하여상장 후 2년 동안 의무보유하여 매각이 제한됩니다.

한편, 상장 후 2년이 지난 이후 현재 김동래 대표이사가 보유하고 있는 모든 콜옵션이 행사되고, 최대주주인 (주)위지윅스튜디오가 보유하고 있는 전환사채가 모두 전환될 경우, 1대주주와 2대주주간의 교체가 발생합니다. 김동래 대표이사의 선택에 따라 콜옵션이 행사되더라도 김동래 대표이사와 (주)위지윅스튜디오간의 사업적 시너지는 지속될 것이라 판단되지만, 주주간의 이해관계를 달리하는 사유가 발생할 경우 당사의 경영안정성이 저해될 수 있는 위험요인이 발생할 가능성이존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 제작 콘텐츠의 흥행여부에 따른 위험

국내 드라마 및 영화를 포함한 영상 콘텐츠의 제작비용은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있어 콘텐츠 제작과 관련된 자본비용 부담이 증대되고 있습니다. 한편, 콘텐츠 제작사의 콘텐츠 제작 판매와 관련된 수익성은 해당 드라마 및 영화 등의 콘텐츠 흥행이 필연적으로 요구되기 때문에, 시시각각 변화하는 소비자의 기호 변화에 따른 콘텐츠 흥행 리스크가 존재한다고 할 수 있습니다. 따라서 당사가 제작하는 콘텐츠가 흥행 실패를 기록한다면 당사의 경영성과(영업실적 및 비재무적인 인지도 등)에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 재무 건전성 악화 위험

콘텐츠의 성공 여부를 결정짓는 가장 중요한 요소 중 하나는 작가의 대본(기획 작품)이며, 유명작가의 작품은 배우의 캐스팅, 편성 등의 이후 제작과정에서도 경쟁력으로 작용하므로 흥행을 위한 선순환 구조를 만들기 위해서는 작가 계약 시부터 집필의 과정까지에 많은 투자가 필요합니다. 

당사의 차입금 의존도 및 부채비율은 업종평균을 하회하고 있으며, 유동비율은 업종평균을 크게 상회하고 있습니다.
한편, 당사는 드라마 제작을 넘어 글로벌 OTT산업의 성장, 많은 영상 콘텐츠 플랫폼의 등장에 발맞추어 다양한 작품의 신규 IP 확보를 통해 판권 수익과 IP(지적재산권)수익을 통해 2차적 수익의 비중을 높이려 하고 있습니다. 이러한 신규 IP확보를 위해서는 장단기적 자금이 필요할 수 있습니다. 당사는 이러한 드라마 제작 과정 및 IP확보에 필요한 자금조성을 위해 차입금 및 전환사채와 같이 다양한 부채를 활용하고 있습니다. 

이러한 자금조달과 관련하여 당사가 예상하지못한 사유로 인하여 경영성과가 악화되는 경우, 해당차입금을 포함한 부채상환에 어려움이 존재할 수 있으며, 필요에 따라 추가적인 자금 차입 등이 발생하여 재무건정성이 악화될 가능성이 존재하오니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2021연도 3분기말 현재 당사의 부채비율은 76.20%로 업종평균
129.58% 대비 안정적인 수준이며, 코스닥시장 상장 시 공모를 통한 자본금 확충으로 재무안정성은 보다 강화될 것으로 예상되나, ① 당사가 제작중인 작품의 수가 증가함에 따라 차입금 규모가 증가할 수 있으며, ② 시장 내 경쟁심화로 대규모 자금이 투자되는 텐트폴 작품의 수가 점증하고 있다는 점 등을 고려할 때 드라마 제작비를 충당을 위한 금융기관으로부터의 차입규모가 증가하여 재무 건전성이 악화될 가능성이 존재합니다.

사. 임직원 등의 위법행위 발
생 가능성 위험

당사 임직원 등의 위법행위가 발생할 경우, 이는 당사의 법규 위반으로 이어질 수 있고 당사에 대한 제재 및 소송으로 연결 될 수 있습니다. 당사가 예상하지 못하는 사유로 임직원이 법규를 위반할 경우 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등이 발생할 수 있으며 이는 당사의 사업, 영업성과 또는 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 재무실적 악화 위험

당사는 2020년 3분기 누적 기준 매출액 302억원, 영업이익 31억원을 달성하였으나 2021년 3분기 누적 기준 매출액 217억, 영업이익 21억원을 시현하여 전년 동기 대비 다소 낮은 재무실적을 보이고 있습니다. 

당사의 드라마 제작매출은 방송플랫폼(방송사, OTT 등)과의 편성확정을 통해 선 제작이 진행되며, 제작 초반 제작비, 수익배분, 권리확보에 대한 제작계약을 체결하며, 제작 진행율에 따라 매출을 인식하고 있습니다. 따라서 제작계약을 체결하여활발하게 제작을 진행하는 시점에 매출인식 규모가 크게 증가하는 형태를 보이고 있습니다. 

당사의 기획PD, 작가, 감독은 신규 프로젝트 제작을 위하여 지속적으로 노력하고 있으나, 프로젝트 계약체결이 의도치 않게 지연되거나 예상하지 못한 변수가 발생하여 제작이 지연될경우 당사가 예상하는 재무실적을 하회할 가능성이 존재합니다. 특히나 매출을 인식하는 시점의 차이에 따라 비교시점의 매출규모가 큰 차이를 보일 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 특
수관계자 거래 관련 위험

당사는 지배기업이자 최대주주인 (주)위지윅스튜디오를 포함하여 래몽래인Japan 등 그 밖의 특수관계자와 콘텐츠 제작 및글로벌 유통 등을 위한 매입·매출 및 채권·채무 거래가 지속적으로 발생하고 있습니다. 또한 추후에도 콘텐츠 제작에 있어 CG/VFX 작업 및 중국, 일본 등 글로벌시장으로의 콘텐츠 유통에 있어서 특수관계자와의 거래가 지속적으로 증가할 가능성이 존재합니다. 

이에 당사는 특수관계자와의 거래에 있어서 이해관계의 상충으로 인한 문제를 최소화하기 위해 내부통제시스템 구축 및 이와 관련한 규정을 제정하는 등의 노력을 해오고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 추후 특수관계자와의 거래 과정에서 예상하지 못한 사유로 인하여 당사의 경영에 부정적인 영향이 존재할 수 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능한 바 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 투자자의 독자적 판단요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안 됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

다. 가치평가 방법의 한계 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 비교기업 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항(기업규모 및 사업구조, 재무구조, 향후 사업계획, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등)의 차이점으로 인해 비교회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자시 이에 유의하시기 바랍니다.

마. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

바. 코넥스시장 신속이전기업에 대한 위험

당사는 코넥스시장 상장기업으로 「코스닥시장 상장규정」 제31조 제1항에 따른 "신속이전기업" 요건을 충족하여 한국거래소 상장예비심사시 동 규정 제29조 제1항 제1호의 "기업의 계속성"에 대해서 심사하지 않은 점에 대해 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 유상증자의 발행가액 결정에 관한 주의사항

당사는 코넥스시장 상장기업으로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 의거하여 유상증자의 발행가액을 산정해야 합니다. 금번 공모의 경우 코넥스시장상장법인인 당사가 수요예측을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제5항에 해당하므로 동조 제1항을 적용하지 않습니다. 이에, 당사의 확정공모가액은 기준주가보다 30% 이상 할인되어 정해질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 코스닥시장 상장 시 기준가격 산정 관련

당사의 주식은 코스닥시장 매매개시일 전일까지 코넥스시장에서 매매거래가 가능합니다. 한편, 코스닥시장 상장시 기준가격은 수요예측을 통해 확정되는 공모가격과 코넥스시장가격[코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격]간의 괴리율이 30% 내외일 경우 코넥스시장가격에 일부 연동되어 산정되기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

상장 후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의
41.84%
에 해당하는
2,614,652주
가 유통가능물량이며, 상장 후 1개월 후에는 발행주식총수의
60.17%
에 해당하는
3,759,652주
가 유통 가능합니다. 매도가능물량이 단기간 내 급격히 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의거 상장주선인인 아이비케이투자증권㈜는 모집 및 매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)인 60,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 의무 취득분은 상장 후 6개월간 의무보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점을 참고하시기 바랍니다.

카. 주식매수선택권 행사에 따른 주가 희석 위험

당사는 설립 이후 5차례에 걸쳐 총 412,000주의 주식매수선택권을 임직원 등에게 부여하였고, 직원의 퇴사 등에 따른 총 222,000주의 부여 취소로 증권신고서 제출일 현재 미행사한 주식매수선택권은 발행주식총수의 약

3.81%(공모 후 약 3.04%)
인
190,000주입니다. 주식매수선택권 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우, 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 신
규상장 요건 미충족 위험

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」

제28조 제1항 제1호
에
서 규
정하고
있는
주식
의분산
요건을
충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

파. 공모주식 수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

하. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

거. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은
2021년 12월 15일(수) ~ 16일(목)
입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인
2021년 12월 20일(월) ~ 21일(화)
에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

너. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 

더. 증권신고서 상 재무정보 제한 위험

본 증권신고서 상의 재무에 관한 사항 및 감사인의 감사의견 등에 관한 사항은 2021년도 3분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등 당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

러. 증권신고서 정정 및 발행일정의 변경 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있는 바 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

머. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

버. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

서. 환매청구권(Put-Back Option) 및 초과배정옵션 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)에 관한 계약을 체결하지 않았습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

어. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 기업공개(IPO)시 일반청약자 참여기회 확대방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 금번 공모시 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 적거나 많은 주식이 배정될 수 있습니다.

저. 신규상장종목 상장일 변동성완화장치(VI) 미적용

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)를 적용하지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

처. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며, 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

커. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, COVID-19 PANDEMIC이 지속됨에 따라 글로벌 경기에 부정적인 영향이 우려되고 있기에 이러한 상황이 장기화시 당사의 사업에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,200,000
500
15,000
18,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
아이비케이투자증권
기명식보통주
1,200,000
18,000,000,000
756,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.12.20 ~ 2021.12.21
2021.12.23
2021.12.20
2021.12.23
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금

18,053,196,000

발행제비용

846,804,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)

모집가액, 모집총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

1주
당 확정공모가액을 15,000원으
로 최종 결정하였습니다.

주2)

총 인수대가는
공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%)
에 해당하는 금액입
니
다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,200,000
500
15,000
18,000,000,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
아이비케이투자증권
기명식
보통주
1,200,000
18,000,000,000
756,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 12월 20일
 ~ 2021년 12월 21일
2021년 12월 23일
2021년 12월 20일
2021년 12월 23일
-

(주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

(주2)

단위당 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가는 ㈜래몽래인의
확정
공모가액 15,000원 기준입니다.

(주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를반영하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 ㈜래몽래인이 합의하여 1주당 확정공모가액을
15,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.

(주5)

청약일

- 기관투자자 청약일:
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
(2일간)
- 일반청약자 청약일:
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
(2일간)
※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은
2021년 12월 20일 ~ 12월 21일
까
지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(주6)
기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

(주7)

본 주식은 한국거래소 내 코스닥시장 상장을 목적으로 모집하는 것으로 2021년 09월 16일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 10월 28일 한국거래소로부터상장예비심사 승인을 받았습니다. 공모 후에 심사가 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건을 제외한 모든 요건을 충족하고 있으나 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 제약을 받을 수도 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주8)

총 인수대가는
공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%)에 해당하는 금액입니다.

(주9)

금번 공모시 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항 제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권㈜
기명식
보통주
60,000주

900,000,000
원

코스닥시장 상장규정에 따른
상장주선인의 의무 취득분

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며,상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 상장주선인의 의무 취득분은 코스닥시장 제13조 제5항에 의거 모집 및 매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 상기 취득금액은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여 제시한
확
정공모가액인 15,000원
기준
입니다. 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다.

(주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권) ①항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,200,000주(100%)의 일반공모방식에 의합니다. 

가. 공모주식의 배정내역

[공모방법 : 일반공모]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,200,000주
100%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
-

주1)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

[청약대상자 유형별 공모대상 주식수]

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반투자자
300,000주
25%
-

기관투자자
900,000주
75%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 
배정수량 포함

합계
1,200,000주
100.00%
-

주1)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

[모집방법 : 일반공모]

모집대상
주식수
비율
비고

일반공모
1,200,000주
100%
고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁
 배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
-

[모집 세부내역]

모집대상
주식수
배정비율
주당 모집가액
모집총액
비고

일반청약자
300,000주
25%
15,000원
4,500,000,000원
-

기관투자자
900,000주
75%
13,500,000,000원
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계
1,200,000주
100%
18,000,000,000원
-

주1)

기관투자자 : 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자 (이하 "투자일임회사" 라 한다.)
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자
사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투 자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)
아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다.)

※ 이번 공모와 관련하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ "고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. 
① 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것
② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

주5)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주6)

주당 모집가액 및 모집총액은
확정공모가액 15,000원 기준입니다.

다. 매출의 방법 등

금번 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 매출은 해당사항이 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

[상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역]

구 분
취득주식수
주당 취득가액
취득총액
비 고

IBK투자증권(주)
60,000주
15,000원
900,000,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한
확정공모가액인15,000원 기준입니다.

주2)
상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13제5항제1호에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 사모의 방식으로 취득하게 됩니다. 또한 확정공모가액에 따라 취득주식수가 변동될 수 있습니다.

주4)
상장주선인의 의무 취득분은 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의거하여 상장일부터 6개월간 의무보유하여야 합니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조제1항제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다. 

[수요예측을 통한 공모가격 결정 절차
]

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수
(단, 가격미제시 수요예측 참여는 불가능함)

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사와 최종 합의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 (주)래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 동사의 영업현황, 산업전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확
정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구분
내용

확정공모가액
15,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사인 IBK투자증권(주)과 발행회사가 합의하여
1주당 확정공모가액을 결정하였습니다.

(1) 상기 도표에서 제시한 주당
확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

(2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜래몽래인과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이 합의하여 최종
1주당 15,000원으로 결정하였습니다.

(3) 공모희망가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과』를 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측공고 및 수요예측 일시 

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2021년 12월 15일(수)
인터넷 공고

수요예측 일시
2021년 12월 15일(수) ~ 2021년 12월 16일(목)
-

문의처

IBK투자증권㈜ (☎ 02-6915-5337, 5356, 5482)

-

주1)

수요예측 공고는
2021년 12월 15일
대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지(www.ibks.com)에 게시함으로써 개별 통지에 갈음합니다.

주2)

수요예측 마감시간은 국내외 모두 대한민국 시간 기준
2021년 12월 16일 오후 5시
까지임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

"기관투자자"란『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8항의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.

② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.

① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터

매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것.
경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.

② 국내 자산에만 투자할 것. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의
최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 배정시점
에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

『조세특례제한법 시행령』
제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.
② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.
③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.
1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.
2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 투자일임회사와 신탁회사, 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.
⑤ 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 신탁회사로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 신탁회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

※ 벤처기업투자신탁이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【벤처기업투자신탁】

『조세특례제한법』
제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제) 
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서 공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 소재·부품전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

『조세특례제한법 시행령』
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) 
①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

(나) 참여제외대상 

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 

다만 4항 및 5항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 5항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

① 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니합니다.
② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등
⑥「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑦ 금번 공모시에는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등) 
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

※ 불성실 수요예측 참여자 :『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2 제1항에 따라 다음 각호의1에 해당하는 자를 말합니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)를 기준으로 확인한다.
3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2 제1항부터 제4항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
9. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 경우

※ 아이비케이투자증권㈜의 불성실수요예측참여자의 정보관리에 관한 사항

『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 아이비케이투자증권㈜는 상기사유에 해당하는 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보를 금융투자협회에 통보하며, 해당 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측참여자등록부를 작성하여 관리하고 아이비케이투자증권㈜의 인터넷 홈페이지(www.ibks.com)에 다음 각호의 내용을 게재합니다.

1. 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호
2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭
3. 해당 사유가 발생한 종목
4. 해당 사유
5. 해당 사유의 발생일
6. 기타 금융투자협회가 필요하다고 인정하는 사항

[불성실 수요예측 등 참여 제재사항]

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 등 참여 제재(미청약·미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리·적용)

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약,미납입

미청약, 미납입 주식수 X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 24개월)

1억원 이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 주1) X 공모가격

1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 12개월)

1억원 이하

6개월

수요예측등 
정보 허위 작성,제출

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약,미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반

배정받은 주식수 X 공모가격

미청약,미납입과 동일
(참여제한기간 상한 : 6개월)

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반

12개월 X 환매비율 주2)

고위험고수익투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
환매비율(사모 벤처기업투자신탁): 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측 등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)

감면:
1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율*이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음

*확약준수율: [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준: 
1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적이익] 
(경제적이익은 100만원 미만 절사)
- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있음

2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익
- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있음

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,
미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가* 기준 평가손익 X (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

* 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

의무보유
확약위반

- 배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익** - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가기준 평가손익

** 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가* 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등 참여
조건 위반

-의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가* 기준 평가손익

-의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

주6)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 주4)의2)에 따른 감경은 다른 가중·감경 보다 우선 적용)하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림함

주7)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함

주8)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주7)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 함

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구 분

주식수

비 율

비 고

기관투자자

900,000주
75%
고위험고수익투자신탁
및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1) 비율은 전체 공모주식수 1,200,000주에 대한 비율입니다.

주2) 일반청약자 배정분
300,000주(25%)는 수요예측 참여 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참여수량 최고 및 최저한도

구 분

최 고 한 도

최저한도

기관투자자

각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 ×신청가격) 또는 900,000주(기관배정물량) 중 적은 수량

1,000주

주1)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용 규모, 기관투자자의 성격, 공모 참여실적 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다.

주2)

금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구분
내용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

※ 금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정하며, 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

※ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 따른 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우에는 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법 등

수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지(www.ibks.com)를 통해 온라인 접수를 하여야 합니다. 다만, 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지의 인터넷 전산장애 등의 불가피한 상황이 발생될 경우와 해외 기관투자자에 한하여 보완적으로 Fax, E-mail 등의 방법을 제한적으로 인정합니다.

【수요예측 인터넷 접수방법】

ⓐ 홈페이지 접속 :「www.ibks.com → 뱅킹/신용대출 → 뱅킹/청약 → 공모주 → 
 수요예측신청/조회 → 수요예측 참여」
ⓑ Log-in : 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호), 
 아이비케이투자증권 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력
ⓒ 온라인 수요예측 신청양식에 따라 내용입력 후 접수

【수요예측 인터넷 접수시 유의사항】

ⓐ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는
수요예측 참여 이전
까

지 아이비케이투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우
집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여
개별계좌로 신청해야 하며, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 

ⓑ 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 아이비케이투자증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다. 

ⓒ
수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 취소가 가능하며, 최종접수된 참여내역 만을 유효한 것으로 간주합니다.

ⓓ 국내 기관투자자 대상 수요예측은 인터넷 접수로 접수 시스템은 한국시간기준 17:00에 마감되며, 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가능하오니 접수시간에 유의하여 주시기 바랍니다. 

ⓔ
고유재산

및 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 하며, 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으
로 확인한 후 신청하여 주시
기 바라며, 위 해당내용을 기재한 "
확약서 및 총괄집계표

"
를 수요예측 마감

(

2021년 12월 16일 17:00
)
전까지 대표주관회사의

홈페이지 수요예측신청 화면에 PDF파일로 제출하셔야 합니다.
한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시 해당 집합투자회사에 집합투자재산과 고유재산을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. 집합투자재산 참여자는 기관투자자별 배정이 확정된 이후 배정된 물량에 대한 "펀드세부명세서"를 기관청약 마감일까지 첨부서류
(
PDF변환 후 업로드
)로
대표주관회사의 홈페이지 청
약
페이지에 제출해주셔야합니다.
ⓕ 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 기관투자자의 경우, 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여하셔야 합니다. 수요예측 인터넷 접수 후 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계
좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 "수요예측참여 총
괄집계표" 및 "고위험고수익투자신탁 확약서"를 수요예측 마감

(
2021년 12월 16일 17:00
)
전까지 대표주
관회사의

홈페이지 수요예측신청 화면에 PDF파일로 제출하셔야 합니다.

ⓖ 벤처기업투자신탁은 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페
이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 20호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 " 벤처기업투자신탁 확약서"를 첨부하여야합니다.

ⓗ 고위험고수익투자신탁과 벤처기업투자신탁 자산 편입요건을 모두 충족한 경우, 하나의 수요예측 참여 유형으로만 수
요예측 참여 가능합니다.

ⓘ 투자일임회사는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지를 통한 수요예측참여 시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등
을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 수요예측 마감

(
2021
년
12월 16일 17:00
)
전까지 대표주관회사의

홈페이지 수요예측신청 화면에 PDF
파일로 제출하셔야 합니다.

ⓙ「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 따라, 「증권 인수업무 등에
관한 규정」제2조제8호아목의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한수요예측에 참여할 수 있습니다.

ⓚ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

ⓛ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 증권인수업무등에관한 규정 제2조8호 마목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

【수요예측 복수가격 참여방법】

금번 공모는 수요예측 시 기관투자자의 복수가격 참여를 적용하고 있지 않습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 장소 

(가) 국내 기관투자자

구 분

내 용

접수기간

2021년 12월 15일(수) ~ 16일(목)
09:
00 ~ 17:00
(한국시간 기준)

수요예측참여방법

* 장소 : 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com)
* 방법 : 인터넷 접수아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com) 접속 → "뱅킹/신용대출" → "뱅킹/청약" → "공모주" → "수요예측신청/조회" 란에 접속하여, 
① 위탁계좌번호 
② 위탁계좌비밀번호 
③ 계좌사업자(투자)등록번호를 입력 
⇒ Log-In 한 후 소정의 양식에 따라 입력하여 신청함

제출서류 및 
문의처

*
집합투자회사(집합투자재산)

-
총괄집계표
: 수요예측 마감일까지

수요예측 신청 화면에 PDF파일로 제출

* 고위험고수익투자신탁/코스닥 벤처기업투자신탁 및 일임투자회사

-
확약서 및 총괄집계표
: 수요예측 마감일까지
수요예측 신청 화면에 PDF파일로 제출

* 고유재산

-
확약서
: 수요예측 마감일까지 수요예측 신청 화면에 PDF파일로 제출

-

펀드세부명세서
(자산운용회사 해당 경우) : 공지사항 내 기관청약 첨부파일 중 펀드세부명세서 다운로드 후 기관청약 마감일까지 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지 청약 페이지에
PDF로 변환 후
첨부하여 제출

* 전화 :
02) 6915 - 5337
, 5356, 5482

* FAX : 02) 6915 - 5804

* E-mail
: ipo@ibks.com (업로드 불가시 메일 발송)

(나) 해외 기관투자자

구 분

내 용

접수기간

2021년 12월 15일(수) ~ 16일(목)

09:00
~ 17:00
(한국시간 기준)

수요예측참여방법

- 장소 : 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com) 
- 방법 : 인터넷 접수
아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com) 접속 → "뱅킹/신용대출" → 
"뱅킹/청약" → "공모주" → "수요예측신청/조회" 란에 접속하여, 
① 위탁계좌번호 
② 위탁계좌비밀번호 
③ 계좌사업자(투자)등록번호를 입력 
⇒ Log-In 한 후 소정의 양식에 따라 입력하여 신청함

제출서류 및 
문의처

해외 기관투자자도 원칙적으로 국내기관투자자와 접수방식이 동일함. 그러나 시차 혹은 전산 상의 등의 이유로 수요예측 참여가 원활하지 않을 경우 소정의 양식에 의한 수요예측참가신청서를
이메일
, Fax 등의 방식으로 접수받을 수 있음

* 해외기관투자자
:
"외국인투자등록증" 사본
수요예측 마감일까지 IBK투자증권 홈페이지 청약페이지 제출하거나 참여가 원활하지 않을 경우 IPO부서 메일 또는 팩스로 송부

- 투자등록증 상 투자자분류가 "기타"

로 되어있는 경우 수요예측 참가 불가

* 전화 : 02) 691
5 -
5337, 5356, 5482

* FAX : 02) 6915 - 5804
* E-mail : ipo@ibks.com
(업로드 불가시 메일 발송)

주1) 수요예측 안내공고
는

2021년
12월
15일(수)

대
표
주
관회사의 홈페이지(www.ibks.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2) 수요예측 마감시각은 한국시간 기준 오후 5시임을 염두
해주시기 바랍니다.

주3) 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당되는 청약수수료를 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. 

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 접수는 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지의 수요예측 참가신청서 온라인 접수를 원칙으로 하며, 우편접수 및 퀵서비스를 이용한 접수는 받지 않습니다. 다만 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지의 인터넷 전산장애 등의 불가피한 상황이 발생될 경우와 해외 기관투자자에 한하여 보완적으로
이메일

, Fax 등의 방법을 제한적으로 받습니다. 아이비케이투자증권
㈜의 온라인 수요예측 접수시스템은 수요예측 마감일인

2021년 12월 16일(목)

17:00
에

마
감
되
며
,
추가 접수는 받지 않으므로 유의하여 주시
기 바랍니다.

② 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 계좌의 변동사항이 발생시 청약 전에 대표주관회사에 유선으로 통보해야 하며, 해당 기관투자자의 부주의로 아이디와 비밀번호 유출로 인한 수요예측 참여 내용이 변경되거나 왜곡되어 발생하는 문제, 계좌번호의 오류 또는 변동사항의 미통보로 인하여 발생하는 문제 등에 대한 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있음을 유의하시기 바랍니다. 한편, 해외 기관투자자는 수요예측에 참여하는 경우, 수요예측 종료일까지대표주관회사의 위탁계좌를 개설해야 합니다.

③ 집합투자회사는 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 개별계좌로 신청해야 하며, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁분을 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁을 각각 구분하여 개별계좌로 신청해야 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁과 벤처기업투자신탁 자산 편입요건을 모두 충족한 경우, 하나의 수요예측 참여 유형으로만 수요예측 참여가 가능합니다.

④ 수요예측 기간 중 언제든지 희망가격과 희망수량의
취소가
가능하며, 최종 접수된 수요예측 참가신청서만 유효한 것으로 간주합니다. 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측
참여/취소
가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 특히, 집합투자회사가 불성실 수요예측 참여 행위를 하는 경우에는 당해 집합투자회사가 운용하는 전체 펀드에 대해 "불성실수요예측참여자"로 관리합니다.

⑤ 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 1건으로 통합하여 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한하며, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. 또한, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 펀드가 조세특례제한법 제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등에 해당하는지 여부(다만, 해당 투자신탁 등의 설정일·설립일부터 배정일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 같은 법 시행령 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 배정 시점에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상 일 것)를 확인하여야 하며, 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑦ 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 고위험고수익투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다. 또한, 대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호 바목에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑧ 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑨ 투자일임회사의 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실수요예측 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑩ 부동산신탁회사의 경우, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있으며, 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑪ 참가신청수량이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 제시한 것으로 간주합니다. 또한, 수요예측 참가시 가격을 제시하지 않고 희망 수량만을 기재할 수 있으며, 이 경우 해당 기관투자자가 어떠한 확정공모가격에도 희망 수량까지 배정받겠다는 의사표시로 판단하여 배정할 예정입니다.

⑫ 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일에 추가청약할 수 있습니다. 단, 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정합니다.

⑬ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 마목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑭ 수요예측에 참가하여 공모주식을 배정받은 국내ㆍ외 기관투자자는 반드시 청약일에 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지를 통하여 배정받은 수량을 확인하신 후 주식청약서를 작성하여 청약일에 아이비케이투자증권㈜ 본점에서 청약하여 주시기 바랍니다.수요예측에 참가하여 물량을 배정받은 기관투자자 등이 청약을 하지 않는 등의 행위를 할 경우, "불성실 수요예측참여자"로 지정되어 향후 아이비케이투자증권㈜에서 실시하는 수요예측의 참여가 일정기간 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

⑮ 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제6항에 의거하여 신청가격 및 신청수량 등과 관련한 수요예측 참여 정보는 공지하지 않습니다. 또한 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

<16>
수요예측 참가시 의무보유확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.

<17> 수요예측 참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 아이비케이투자증권 수요예측페이지 확약증빙서류에 해당 파일을 업로드 해주시기 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실수요예측참여자'로 지정되어 일정기간 동안 아이비케이투자증권이 대표주관회사로 실시하는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 또한 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측 참여자'로 지정하오니 기관투자자등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다. 또한, 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

(9) 확정공모가액 결정방법 

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 ㈜래몽래인이 협의하여 확정공모가액을 결정하며, 최종 결정된 "확정공모가액"을 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com)에 게시합니다. 

(10) 물량 배정방법

확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측참여자들을 대상으로 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 한편, 대표주관회사는 집합투자회사에 대하여 물량배정시 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 각각 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다.

전체 공모물량의 5% 이상은 고위험고수익투자신탁에 배정합니다. 대표주관회사는 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다.

대표주관회사는 고위험고수익투자신탁 자산총액의 20% 범위에서 물량을 배정하며(공모의 방법으로 설정ㆍ설립된 고수익고위험투자신탁은 자산총액의 10% 범위)
,

이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

벤처기업투자신탁의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 물량을 배정하며
, 이
경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.

한편, 대표주관회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2 제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다.

【자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정】

① 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
② 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
③ 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

(11) 배정결과 통보 

① 대표주관회사는 최종 결정된 "확정공모가액"을 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com)에 게시합니다.
② 각 기관투자자들은 "확정공모가액" 공지 후, 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜ 홈페이지(www.ibks.com)의

"뱅킹/신용대출" → "뱅킹/청약" → "공모주" → "수요예측 신청/조회" → "배정결과")

를 통하여 수요예측 배정결과 내역을 확인할 수 있으며, 개별통보는 실시하지 않습니다.

(12) 수요예측 결과

① 수요예측 참여 내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
639
42
228
510
155
2
1,576

수량
563,506,000
36,372,000
199,464,333
453,221,000
137,600,000
950,000
1,391,113,333

경쟁률
626.12
40.41
221.63
503.58
152.89
1.06
1,545.68

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다.

② 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매, 중개업자
연기금,운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유
주1)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
611
539,149,000
41
35,472,000
212
186,014,333
495
440,680,000
155
137,600,000
2
950,000
1,516
1,339,865,333

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
17
14,483,000
1
900,000
10
8,050,000
5
3,601,000
-
-
-
-
33
27,034,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
1
874,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
874,000

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

가격 미제시
10
9,000,000
-
-
6
5,400,000
10
8,940,000
-
-
-
-
26
23,340,000

합 계
639
563,506,000
42
36,372,000
228
199,464,333
510
453,221,000
155
137,600,000
2
950,000
1,576
1,391,113,333

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다.

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

13,000원 이상
1,549
98.29%
1,366,899,333
98.26%

11,500원 이상 13,000원 미만
1
0.06%
874,000

0.06%

11,500원 미만
-
-
-
-

가격 미제시
26
1.65%
23,340,000
1.68%

합 계
1,576
100.00%
1,391,113,333
100.00%

③ 의무보유 확약 신청내역

구 분
신청건수(건)
신청수량(주)

6개월
70
62,299,000

3개월
121
108,050,000

1개월
69
61,187,000

15일
18
15,449,000

합 계
278
246,985,000

총 참여건수 및 신청수량 대비 비율
17.64%
17.75%

④ 주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜래몽래인과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다.

⑤ 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 15,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,200,000 주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액

11,500 원(
주2)

확정가액
15,000 원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
13,800,000,000 원

확정가액
18,000,000,000 원

청 약 단 위
(주3)

청약기일
(주1)
기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)
개시일
2021년 12월 20일

종료일
2021년 12월 21일

일반투자자
개시일
2021년 12월 20일

종료일
2021년 12월 21일

우리사주조합
개시일
-

종료일
-

청약증거금
(주4)
기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 
벤처기업투자신탁 포함))
0%

일반투자자
50%

우리사주조합
-

환 불 및
납 입 기 일
(주4)

2021년 12월 23일

(주1) 청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

(주2) 주당 공모가액은 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 아이비케이투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜래몽래인이 협의하여 주당 확정공모가액을
15,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주3) 청약단위
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (3) 일반청약자의 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

(주4) 청약증거금
① 기관투자자는 청약증거금은 없습니다.
② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(
2021년 12월 23일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우

이
를 주금납입기일에 반환하며,
이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2021년 12월 23일 08:00 ~ 13:00
사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일 (
2021년 12월 23일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(주5) 청약취급처 
1) 기관투자자 및 우리사주조합: 아이비케이투자증권㈜ 본점
2) 일반청약자 : 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS, MTS,홈페이지, ARS)

(주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공모의 일자 및 방법 

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2021년 12월 15일
인터넷 공고 (주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 12월 17일
(주2)

청 약 공 고
2021년 12월 20일
인터넷 공고(주2)

배 정 공 고
2021년 12월 23일
인터넷 공고 (주3)

(주1)

수요예측 안내공고는
2021년 12월 15일
대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지 (www.ibks.com)에 게시합니다.

(주2)
"모집 또는 매출가액 확정의 공고" 및 "청약공고"는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 홈페이지 "www.ibks.com"에 게시함으로써 공고 및 개별통지에 갈음합니다.

(주3)
일반청약자에 대한 "배정공고"는 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(주4)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대해 배정일(
2021년 12월 23일
)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다

(주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항

『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다. 

다. 청약방법

(1) 청약의 개요

모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 일반청약자의 청약

일반청약자의 청약은 청약증거금률 50%이며, 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에
따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 청약처에 제출하여야 합니다.
또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

※ 청약사무취급처: 아이비케이투자증권㈜ 본ㆍ지점
 
(3) 일반청약자의 청약자격

대표주관회사 아이비케이투자증권㈜의 청약자격 및 우대조건에 대한 기준은 아래와 같이 규정되어 있음을 투자자분들께서는 반드시 유의해주시기 바랍니다. 

【아이비케이투자증권㈜의 일반청약자 청약자격】

구분

한도

기준

청약수수료

비고

업무
수수료 등급

금액

우대

200%

① 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 수수료합계 10만원이상 고객

② 청약초일 전월로부터 과거 12개월간 예탁자산 일평잔 1억원 이상 고객

③ CMS 이체금액 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 이체한 고객

④ 지정일 자동대체 1백만원 이상 약정 계좌 중 청약초일 전월로부터 과거 3개월간 총3백만원(누적기준) 이상을 펀드에 대체한 고객

우수

무료

▶요건 중 한가지만 충족되면 해당

▶On/Off-line 청약
구분없이 동일 적용

▶온라인청약시

수수료 무료

일반

3,000

일반

150%

청약초일 전일까지 비대면 개설고객* 또는

청약초일 전월로부터 3개월 이전 영업점 계좌개설완료 고객이 온라인 매체를 이용하여 청약

-

무료

▶구간신설 HTS/WTS/MTS/ARS청약

100%

일반 고객 중 청약한도 150% 미해당 고객

우수

무료

▶온라인청약시 
수수료 무료

일반

5,000

※ 청약자격: 청약개시일 직전 영업일까지 개설된 청약 가능 계좌 보유 고객

※ 청약수수료는 환불일이 아닌 청약일에 청약 신청시 징수합니다.
※ 아이비케이투자증권 일반청약자 청약자격 중 우수고객 확인은 영업점 유선통화 및 내방 또는 당사 HTS-[8402]화면에서 확인이 가능 합니다.

①

일반청약자는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 및 온라인채널(HTS,
MTS,
홈페이지, ARS)을 통해 청약이 가능합니다.
아이비케이투자증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타 사항은 아이비케이투자증권㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 

【대표주관회사의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분

일반청약자 배정물량

최고 청약한도

청약증거금율

아이비케이투자증권㈜

300,000주

30,000주

50%

주)

아이비케이투자증권

㈜
의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다. 

□ 일반(100%)고객의 청약
한도 :

15,000주

□ 일반(150%)고객의 청약
한도 :

22,000주

□ 우대고객(200%)의 청약한도 :
30,000주

【 아이비케이투자증권㈜ 청약주식수별 청약단위 】

청약주식수

청약 단위

비 고

10주 이상 ~ 100주 이하

10주

-

100주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

-

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하

500주

-

10,000주 초과

1,000주

-

② 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하는 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약 미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 최고청약한도를 각 기관별 법령 등에 의한 투자한도액을 고려한 수량으로 1주 단위로 청약할 수 있습니다.

라. 청약결과 배정방법 

(1) 공모주식 배정비율

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70%~75%(840,000주~900,000주)를 배정합니다.
② 일반청약자 : 총 공모주식의 25%~30% (300,000주~360,000주)를 배정합니다.
③ 상기 ①, ②항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다. 
④ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수단에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다. 

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 300,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 60,000주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 
② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.
③ 금번 IPO는 일반청약자에게 300,000주 이상 ~ 360,000주 이하를 배정할 예정으로서 균등방식 최소배정 예정물량은 150,000주에서 180,000주 이하이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.
④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.
⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정합니다.

단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다.
일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.

⑥ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. 또한, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다. 
⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.
⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대
한 추

가납
입
은

2

021
년

12월

23일

대
표
주관
회사
의 홈페
이지에
게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (기관투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면 또는 유선으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제5항에 규정된 전문투자자 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받고 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다. 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

【 아이비케이증권㈜ 투자설명서 교부방법 】

구 분
투자설명서 교부방법

영업점 교부
(내방, 유선)

아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점 내방시 인쇄물 또는 전자문서에 의한 투자설명서를 이메일로 교부 받고 투자설명서 교부확인서를 작성하시거나, 투자설명서 거부확인서를 작성
(전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등)
하시면 청약이 가능합니다.

온라인 교부
(MTS, HTS, 
홈페이지)
아이비케이투자증권㈜ HTS의 메뉴 [8402(공모주/실권주 청약)], MTS의 메뉴[MTS - 고객지원 - 권리/청약 - 공모주청약] 또는 홈페이지(http://www.ibks.com)의 메뉴 [뱅킹/신용대출 - 뱅킹/청약 - 공모주 - 청약 투자설명서 교부]로 접속하여 투자설명서 다운로드를 진행하시면 청약이 가능합니다.

※ ARS청약의 경우,
사전에 상위의 교부방법으로 투자설명서를 교부 받거나 거부확인서를 작성하셔야 청약이 가능합니다.

② 본 청약에 대표주관회사는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.

③ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부의무는 발행회사인 (주)래몽래인과 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 아이비케이투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

【관련 규정 내용】

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) 

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

■ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정

제2-5조(설명의무 등)
① (생략)
② 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 영 제132조제2호에 따른 방법으로 설명서(금융소비자보호법 제19조제2항의 설명서를 말하고, 제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. 이 경우 설명서(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 제외한다)는 준법감시인 또는 금융소비자보호 총괄책임자의 사전심의를 받아야 하며, 내용 중 원금손실 가능성, 예금자보호 여부, 투자위험 등과 관련된 중요단어는 상대적으로 크고 굵은 문자로 표기하여야 한다. (이하 생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 주금납입에 관한 사항

① 일반투자자 청약증거금은 주금납입기
일

(
2021년 12월 23일
)
에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하는 경우에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사 및 인수회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일
(
2021년
12월 23일
)
에

환
불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

② 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입
일인

2021년 12월 23일

08:00 ~ 13:00

사이에 대표주관회사에

납입

하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기
일

(
2021년
12월 23일
)
에 주금납입금으로 대체됩니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

③ 대표주관회사는 청약자의 납입주금을 납입기
일
인

2021년 12월 23일
에 [우리은행 평촌금융센터]에 납입합니다.

사. 기타사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 공고합니다.

② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다

따라서 주금을 납입한 청약자 또는 대표주관회사는 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정합니다. 

(2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 같은 법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. 

(3) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용 제한 및 비밀유지

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다. 

(5) 한국거래소 상장예비심사 신청 승인에 관한 사항

당사는 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2021년 9월 16일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2021년 10월 28일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 

(6) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

[인수방법 : 총액인수]

인수인
인수주식의
종류 및 수
인수
조건

명칭
고유번호
주소

아이비케이
투자증권㈜
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길 11 삼덕빌딩
기명식 보통주
1,200,000주
총액인수

주)
금번 코스닥시장 상장 공모에는 별도의 초과배정옵션 계약을 체결하지 않았으므로, 추가로 발행되는 주식 및 별도의 인수수수료는 없습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

(1) 인수수수료

(단위 : 원)

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
아이비케이투자증권(주)
756,000,000
주1)

주)

인수수수료는
공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%) 해당하는 금액입니다.

(2) 신주인수권
금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 일반공모 방식이므로신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항 제1호에 의거 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 ㈜래몽래인의 상장주선인으로서 의무인수하는 주식의 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
60,000주
900,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여
결정한
확정공모가액 15,000원 기준입니다.

(주3)

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분
(
60,000주)
에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항

(1) 회사와 인수인간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후
1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

또한 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은『코스닥시장 상장규정』상장예비심사청구시 제출한 의무보유확약서
에 의거하여, 상장일로부터
1년 ~ 2년 그 소유 주식을 한국예탁결제원에 보관하며, 코스닥시장상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관, 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)
① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등" 이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 이 경우, 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 출자한 제4호의 경영참여형 사모집합투자기구가 보유하고 있는 발행회사의 주식등은 해당 경영참여형 사모집합투자기구의 보유비율 산정 대상에서 제외한다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 경영참여형 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션 

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 초과배정 옵션 계약을 체결하지 않았습니다.

(4) 일반청약자의 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측 등에 참여시킨 경우

3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우

4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.

1. 환매청구권 행사가능기간

가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지

나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지

다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지

2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다. 

1. 주식에 관한 사항

제 5 조 (회사가 발행할 주식의 총수)

당 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 한다.

제 6 조 (1주금액)

당 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원정으로 한다.

제 7 조 (회사가 설립 시 발행하는 주식 총수)

당 회사는 설립 시에 10,000주 (액면가 5,000원 기준)의 주식을 발행하기로 한다.

제8조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 주권 및 신주인수권 증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

제 9 조 (주식의 종류)

① 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류 주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류 주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제 9 조의 2 (이익배당 및 주식의 상환에 관한 종류 주식)

① 회사는 이익배당 및 주식의 상환에 관한 종류 주식(이하 이 조에서 “종류 주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 발행예정주식 총수 중 종류 주식의 발행 한도는 10,000,000주로 한다.

③ 종류 주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류 주식에 대한 우선 배당은 1주의 금액을 기준으로 연 30% 이내에서 발행 시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류 주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류 주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여 배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류 주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류 주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미 배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.

⑥ 주주는 회사에 대하여 종류 주식의 상환을 청구할 수 있다.

⑦ 상환가액은 발행가액에 발행가액의 20%를 넘지 않는 범위 내에서 발행 시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.

⑧ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류 주식의 발행 후 1월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

⑨ 회사는 주식의 취득 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

제 9 조의 3(이익배당 및 주식의 전환에 관한 종류 주식)

① 회사는 이익배당, 의결권배제 및 주식의 전환에 관한 종류 주식(이하 이 조에서 “종류 주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 종류 주식의 발행예정 주식의 수, 우선 배당률, 우선 배당의 방법 등에 대해서는 제9조의 2의 2항에서 5항의 내용을 준용한다.

③ 주주가 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 1월 이상 10년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

④ 제1항 또는 제3항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류 주식 1주당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다.

⑤ 제1항 또는 제3항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조를 준용한다.

⑥ 회사는 제9조의 2 및 제9조의 3의 성격을 동시에 지닌 주식을 발행할 수 있다.

2. 의결권에 관한 사항

제 24 조 (주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제25조 (상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제 27 조 (의결권의 불통일 행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때는 회의일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 28 조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

3. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행 주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반 공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조 개선, 사업의 다각화, 해외 진출, 전략적 제휴를 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 법인투자자, 개인투자자 및 상대회사에 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산판매자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

6. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 따라 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

4. 배당에 관한 사항

제 47 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익배당은 주주총회의 결의로 한다. 다만, 제44조의 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 경기 침체 관련 위험 

COVID-19의 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 3월 11일 세계보건기구(WHO)는 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다. 이로 인해 세계 경제는 산업분야를 막론하고 침체 상황을 겪고 있으며, 사태의 장기화가 우려되고 있습니다. 다만, 최근 선진국 중심의 백신접종 확대로 경제활동이 차츰 정상화되면서 경기회복세가 강화되고 있으나, 델타 변이와 뮤 변이 바이러스 확산 및 백신보급 상황 등에 따라 성장경로의 불확실성은 여전히 높은 상황입니다. 전 세계적으로 확산된 COVID-19는 다양한 방면으로 당사의 드라마 제작 사업 및 IP를 활용한 부가사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 상장 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

신종 코로나 바이러스 감염증(이하 'COVID-19')은 중국 후베이성 우한시에서 2019년 12월 1일 처음 발생 후 확산 중인 급성 호흡기 질환으로, 감염 확산세가 전세계로 이어지면서 2020년 03월 11일, 세계보건기구(WHO)는 감염병 경보를 기존 5단계에서 최고 단계인 6단계로 상향 조정하여 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 선포하였습니다.

한편 COVID-19는 오프라인을 통해 영업활동이 이루어지는 다양한 산업군에 부정적인 영향을 초래하고 있으며, 당사가 속한 드라마 제작 산업에서는 배우 및 다양한 제작진이 물리적 장소에서 만나서 콘텐츠를 제작하므로 오프라인 제작 작업에 있어 촬영의 중단 및 제작 지연 등 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

당사가 영위하는 사업과의 관련성 측면에서 보았을 때, COVID-19는 다음과 같이 당사 사업에 악영향을 미칠 수 있습니다.

- 당사가 보유한 IP와 관련하여 글로벌 OTT 및 한국 미디어 플랫폼 수요에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 시장 및 경기 불황
- COVID-19의 영향으로 동사가 제작중인 드라마 이해관계자들의 사업 활동 중단과 관련된 드라마 제작 지연 및 취소
- OTT 및 미디어 플랫폼 이용자들의 구매력 악화로 인한 매출 하락
- IP를 활용한 드라마 OST음원 및 음반 제작, 캐릭터 상품, 공연, 기획사업 등 부가 사업과 관련된 수요자들의 구매력 악화로 인한 매출 하락 
- 사업장이 폐쇄되어 직원의 업무 중단 및 출장, 각종 행사 참석 및 회의와 같은 비즈니스 활동 중단
- 세계 금융 시장 변동성 증가와 경제 둔화로 인한 자본 조달 어려움
- 상기 사항 관련된 리스크 관리 및 일정 관리에 소요되는 비용 증가

최근 선진국 중심의 백신접종 확대로 경제활동이 차츰 정상화되면서 경기회복세가 강화되고 있으나, 델타 변이와 뮤 변이 바이러스 확산 및 백신보급 상황 등에 따라 성장경로의 불확실성은 여전히 높은 상황입니다. 전 세계적으로 확산된 COVID-19는 다양한 방면으로 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 금융시장 변동성이 커지는 상황 속에서 상장 이후 당사 주가 역시 급격한 변동성을 보일 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

나. 콘텐츠산업 내 양
극화 및 대규모 자본을 바탕으로 한 경쟁심화 위험

한국콘텐츠진흥원에 따르면 2019년말 기준 100억원 이상의 매출액을 달성한 방송독립제작사는 57개(전체의 8.7%) 기업이 전체 매출액의 약 75.4%(2조 3,899억)을 차지하고 있으며, 대형제작사와 중소형 제작사 간의 매출의 양극화는 점차 심화되고 있는 양상을 보이고 있습니다.

당사는 2020년 기준 350억원 규모의 매출을 달성하는 등 지속적으로 100억원 이상의 매출을 기록하고 있는 중형 제작사로서 2020년 4편의 작품을 제작하였으며, 향후 연간 4~5편의 작품을 안정적으로 제작할 것으로 판단됩니다. 당사는 콘텐츠의 다작과 동시에 대규모 제작비를 투입하는 대작드라마에서 또한 경쟁력을 발휘할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 초대형 드라마제작사들을 중심으로 대규모 자본력을 바탕으로 한 대작 경쟁이 더욱 심화할 경우 드라마제작 산업의 전반적인 수익성 악화 및 당사의 시장 내 영향력이 저하될 수 있으니, 투자자분들께서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 방송미디어 산업 내 방송영상독립제작사의 현황은 2019년 12월 말 기준, 최근 3년 동안 1건 이상의 방송용 영상물을 제작하여 납품한 매출실적이 있는 방송영상독립제작사는 658개입니다.
각 분야별로 드라마, 예능, 다큐멘터리 등으로 전문화되어 방송프로그램을 제작하고 있습니다. 

국내 방송영상독립제작사의 2019년 총매출액은 3조 1,713억 원으로 나타났는데, 이는 2018년 총 매출액 2조 4,565억 원 대비 7,148억 원 증가한 것입니다.

방송영상독립제작사의 매출액과 종사자 수는 꾸준히 증가해왔습니다. 그리고 이러한 증가세는 적어도 해당 시장이 규모 차원에서 성장하고 있다는 판단을 가능하게 합니다.

[방송영상독립제작사 총괄현황]

연도
사업체 수
(개)
매출액
(백만원)
사업체당
평균 매출액
(백만원)
1인당
평균 매출액
(백만원)
종사자수
(명)
사업체당
평균 종사자 수
(명)

2017년
631
1,531,422
2,427
180
8,522
14

2018년
728
2,456,536
3,374
189
12,998
18

2019년
658
3,171,316
4,820
236
13,458
20

출처 : 한국콘텐츠진흥원, 「2020 방송영상산업백서(2021.03)」

방송영상독립제작사는 「중소기업기본법 시행령」 기준 평균 매출액의 규모에 따라 중소기업과 소기업을 구분하는데, 정보통신업에 대해서는 평균 매출액 800억 원 이하인 경우에 중소기업으로, 평균 매출액 30억 원 이하인 경우에 소기업으로 분류합니다. 2019년말 기준 방송영상독립제작사 중 80.6%(530개)가 매출액 30억 원 미만의 소기업에 속하며, 19.0%(125개)는 매출액 30억 원 이상 800억 원 미만 사업체로 중소기업으로 분류됩니다. 매출액 800억 이상 업체는 3개에 불과합니다. 

[방송영상독립제작사 매출액 규모별 사업체 수 세부 현황]

(단위 : 개, %)

연도
1억원 
미만
1~10억원 
미만
10~30억원 
미만
30~100억원 
미만
100~800억원
이상
800억원
 이상
합계

2017년
237
(37.6)
205
(32.5)
100
(15.8)
54
(8.6)
34
(5.4)
1
(0.2)
631
(100.0)

2018년
96
(13.2)
376
(51.6)
109
(15.0)
98
(13.4)
47
(6.5)
2
(0.3)
728
(100.0)

2019년
73
(11.1)
300
(45.6)
157
(23.9)
71
(10.8)
54
(8.2)
3
(0.5)
658
(100.0)

출처 : 한국콘텐츠진흥원, 「2020 방송영상산업백서(2021.03)」

콘텐츠 산업 내 각 부문들의 성장과 경쟁은 서로간의 연관성 없이 개별적, 독립적으로 진행되어 왔으나, 최근 디지털 기술의 발달과 인터넷의 확산에 따른 매체의 다변화로 각기 다른 장르나 콘텐츠가 결합되는 융복합이 활발하게 이뤄지고 있습니다. 장르 및 플랫폼의 경계가 허물어지며, 기존 콘텐츠 산업의 전통적인 산업 구분에서 벗어나 다양한 영역에서 활동하거나 새로운 수익모델이 발생하고 있는 추세입니다. 과거 방송사 및 몇몇 제작사에 국한되어왔던 경쟁 환경은 OTT, 플랫폼, 매니지먼트사 등에 까지 확대되었고, 경계를 벗어난 새로운 형태의 경쟁 환경에 돌입하게 되면서 차별화된 자체 콘텐츠 확보의 중요성은 그 어느 때보다도 심화되고 있습니다. 

1999년 이후 독립제작사의 폭발적인 증가는 방송영상 외주제작시장의 본격적인 성장과 치열한 시장경쟁 환경을 보여주고 있으나, 이면에는 최근 3년간 방송사 납품실적이 전무한 독립제작사가 200여개에 이르는 등 기획력과 자본의 부재로 인해 시장경쟁력 확보에 어려움을 겪는 기업들이 속출하고 있습니다. 

2019년 기준, 매출액 100억 원 이상을 기록하는 제작사는 57개로 전체 제작사(658개)의 8.7%에 불과하지만, 이들이 발생하는 매출은 2조 3,899억 원으로 제작사 전체 매출(3조 1,713억 원)의 75.4%를 차지합니다. 대형 제작사의 매출 비중은 최근 3년 동안 꾸준히 증가해왔습니다. 2017년 63.6%, 2018년 66.8%에 이어 2019년 75.4%를 차지하였습니다.. 이와 연동하여 매출액 100억원미만의 중소형 제작사의 매출 비중은 감소세를 나타냅니다. 이러한 대형 제작사의 매출비중 증가, 중소형 제작사의 매출 비중 감소는 대형 제작사 중심의 높은 시장집중도를 반영합니다
.

이
처럼,
대형제작사와 중소형 제작사 간의 매출의 양극화는 점차 심화되고 있는 양상을 보이고 있습니다.

[방송독립제작사 매출액 규모별 실적 추이]

(단위 : 백만원, %)

매출규모

2017년

2018년

2019년

1억 원 미만

9,726
(0.6)

4,121 
(0.2)

2,804
(0.1)

1~10억 원 미만

78,717
(5.1)

156,352
(6.4)

126,746
(4.0)

10~100억 원 미만

468,387
(30.6)

654,655
(26.6)

651,911
(20.6)

100억원 이상

974,592
(63.6)

1,641,409
(66.8)

2,389,855
(75.4)

합계
1,531,422
(100.0)
2,456,536
(100.0)
3,171,316
(100.0)

출처 : 한국콘텐츠진흥원, 「2020 방송영상산업백서(2021.03)」

이러한 양극화의 양상은 ① 인터넷, VOD, OTT 등의 영향으로 정규방송 평균 시청률이 하락한데 따른 광고 수익 하락이 영세 제작사들에게 상승하는 드라마제작비를 감당하는데 부담으로 작용하고 있으며, ② 글로벌 OTT를 통해 다양한 작품을 감상하는 것이 수월해진데 따른 시청자들의 일반적 기대수준 상승, ③ 대작 드라마 사전제작비용을 감당할 대규모 자금력을 요구하는 수출 여건 등에 기인한 것으로 보입니다.

당사는 2020년 기준 350억원 규모의 매출을 달성하는 등 지속적으로 100억원 이상의 매출을 기록하고 있는 중형 제작사로서 2020년 4편의 작품을 제작하였으며, 향후 연간 4~5편의 작품을 안정적으로 제작할 것으로 판단됩니다. 

[당사의 2020년 주요 콘텐츠 제작현황]

(단위 : 편, 억원)

작품수
작품명
방송사
총 제작비
(예정)
제작기간
(예정)
방송일
(예정)
비고

1
거짓말의 거짓말
채널A
86
20.01 ~ 20.09
2020.08
방송완료

2
내가 가장 예뻤을때
MBC
95
20.04 ~ 20.09
2020.08
방송완료

3
좀비탐정
KBS
60
20.03 ~ 20.08
2020.08
방송완료

4
산후조리원
tvN
51
20.05 ~ 20.10
2020.11
방송완료

합계
292
-
-
-

출처 : 당사 자체자료

[당사의 2021년 주요 콘텐츠 제작현황]

(단위 : 편, 억원)

작품수
작품명
방송사
총 제작비
(예정)
제작기간
(예정)
방송일
(예정)
비고

1
오펜단막극

tvN

6
21.01 ~ 21.03
2021.04
방송완료

2

어나더레코드

KT Seezn

5

21.07 ~ 21.09

2021.10

방송완료

3

학교2021

KBS

83

21.05 ~ 21.12

2021.11

방송중

4

시맨틱에러

WATCHA

8

21.09 ~ 21.12

2022.01

촬영중

5

재벌집 막내아들

JTBC

265

21.03 ~ 22.03

2022.05

촬영중

6

백설공주에게 죽음을

OTT

152

21.05 ~ 22.05

2022.07

촬영중

7

뉴노멀진

NAVER

13

21.10 ~ 22.01

2022.03

촬영중

8

인턴마마

tving

150

21.11 ~ 22.05

2022.06

촬영중

합계
682
-
-
-

출처 : 당사 자체자료

주1) 증권신고서 작성 기준일 현재 제작완료 및 촬영중인 콘텐츠를 기준으로 작성하였으며, 총제작비는 제작기간 증가 시 증액 될 수 있습니다. 또한, 방송일은 방송사 및 플랫폼사에 의해 변경 될 수 있습니다.
주2) 제작기간(예정)은 현재 당사가 예상하고 있는 제작기간을 기재하였으며, 상기 예정된 일정에 따라 일부 콘텐츠는 2022년까지 제작될 수 있으며 이에 따라 인식하는 매출액도 이연될 수 있습니다.

당사는 콘텐츠의 다작과 동시에 대규모 제작비를 투입하는 대작드라마에서 또한 경쟁력을 발휘할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 초대형 드라마제작사들을 중심으로 대규모 자본력을 바탕으로 한 대작 경쟁이 더욱 심화할 경우 드라마제작 산업의 전반적인 수익성 악화 및 당사의 시장 내 영향력이 저하될 수 있으니, 투자자분들께서는 투자 판단시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 콘텐츠 소비 경로 확대에 따른 경쟁심화 위험

정보·통신기술의 발달로 문화콘텐츠를 소비하기 위한 제약이 약화되었으며, 그에 따라 당사가 제작하는 (드라마)콘텐츠 시장의 경쟁범위 또한 타 드라마콘텐츠 뿐만 아닌, 개인방송, 웹툰 등 보다 다양한 형태의 엔터테인먼트 콘텐츠와 경쟁하는 형태로 변화하고 있습니다. 당사는 글로벌 OTT를 통한 콘텐츠 방영을 확대하여 콘텐츠의 접근성을 높이는 등 변화에 대응하고 있으나, 향후 산업 변화에 따른 경쟁구도에 적절한 대응을 하지 못할 경우 회사의 수익성에 부정적 영향이 있을 수 있습니다.

정보·통신기술의 발달로 영상으로 문화콘텐츠를 소비하는 경로가 TV뿐만이 아닌 모바일 디지털 기기로 확대되었고, 시간적·공간적 제약이 감소됨에 따라 대중의 문화콘텐츠 소비양상 또한 다양화 되고 있습니다. TV를 통한 영상콘텐츠의 소비가 전반적으로 감소하는 추세에 있으며, 주된 이유는 PC, 모바일기기 등 타 디바이스이용 증가에 기인합니다.

[지상파방송 프로그램 시청방식 변화]

래몽래인_신고서_위험_1

표본 : 전국 4,042가구에 거주하는 만 13세 이상 남녀 가구원 6,029명

출처 : 방송통신위원회, 2020방송매체 이용행태 조사(2020.12)

모바일 디지털기기를 통한 콘텐츠 시장이 지속적으로 확대됨에 따라 동영상 콘텐츠 이용 또한 증가할 것으로 전망되나, 콘텐츠 유형(웹툰, 게임, 개인방송 등) 간 또는 동일 유형 내 장르(드라마, 예능 등) 간 경쟁은 콘텐츠의 다양화와 사회문화적 유행 양상에 따라 심화될 가능성이 존재합니다. 

당사는 글로벌 OTT를 통한 콘텐츠 방영을 확대하여 콘텐츠의 시·공간적 접근성을 높이는 노력을 기울이고 있으나, 향후 산업 변화에 따른 경쟁구도에 적절한 대응을 하지 못할 경우 회사의 수익성에 부정적 영향이 있을 수 있습니다.

라. 독과점 기업 출현 가능성

2010년대 후반에 진입한 다양한 글로벌 대형 OTT들은 공격적 투자와 가입자의 유입증가로 국내 시장 점유율을 넓혀가고 있는 반면, 국내 중소 OTT기업들은 상대적으로 적은 유입 및 수익성 저하를 겪고 있어 점유율 격차가 심화되고 있습니다. 이러한 악순환이 반복되어 소수의 글로벌 대형 OTT 기업이 독과점 지위를 형성한다면, 나머지 기업들의 매출 및 수익성이 하락할 수 있고 이러한 경우 드라마 제작 사업을 영위하는 당사 또한 수익성 및 매출처 확보에 어려움을 겪을 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

글로벌 대형 OTT는 Netflix, Amazon prime에 이어 2019년에는 Disney+와 Apple TV플러스 출범, 2020년에는 HBO Max가 출범하면서 글로벌 OTT의 구독자 확보 경쟁이 이어지고 있습니다. 

[글로벌 OTT 가입자수 추이]

(단위 : 백만 명)

글로벌 ott 가입자수.jpg
글로벌 OTT 가입자수

출처 : 각사 IR자료

국내 OTT시장은 이미 Netflix가 900만명이 넘는 사용자를 확보하며 독주하고있습니다. 국내 OTT사는 SK텔레콤과 지상파가 연합해서 만든 Wavve를 시작으로 CJ ENM의 tving, 쿠팡이 서비스하는 Coupang Play, Watcha, KT Seezn등이 서비스하고 있지만,
Netflix
독주로 점유율 확대에 어려움을 겪고 있는 국내 토종 OTT는 오리지널 콘텐츠 경쟁으로 치닫고 있는 상황에서 자본력과 자체 콘텐츠를 확보한
Disney+
의 국내 상륙은 넷플릭스와는 또 다른 위협이 될 것이라 예상됩니다. 

국내 OTT 시장 월평균 이용자 수

출처 : 닐슨코리아(2020)

글로벌 OTT 시장 규모는 성장세를 유지하고 있으나 2010년대 후반부터 NETFLIX, Disney+, Amazon 등 소수의 글로벌 대형 OTT 기업의 공격적 투자로 중소 OTT 기업과의 시장점유율 격차가 확대되고 있습니다.

국내 OTT 시장규모 추이 및 OTT별 월 이용자수

특히 2010년대 중반까지 신규 기업의 글로벌 OTT 시장 진입이 활발하였으나, 2017년부터 진입 기업이 축소되고 사업성 확보에 실패한 기존 OTT 기업의 퇴출이 확대된 것으로 나타났습니다.

국내외 다수의 국가들에서 NETFLIX, Amazon 등 소수의 글로벌 대형 OTT 시장 점유가 확대되고 있는 것이 사실이지만, 당사가 속한 국내 산업에서는 다양한 차별화된 콘텐츠를 통해 독점적인 IP를 바탕으로한 특색있는 OTT기업들이 다수 시장에 진입하고 있습니다. 다양한 국내 OTT기업이 해당 기업만이 보유하고 있는 특색있는 콘텐츠들로 시청자를 유입시키며 시장 점유를 넓혀나가고 있습니다.

동사는 이러한 산업 환경 속에서 소수의 대형 OTT 기업에 매출처를 국한하려 하지 않고 국내외 많은 방송사와 더불어 다양한 차별화된 콘텐츠를 제공하는 OTT기업들까지 포함하여 매출처를 다변화 및 확대하려 노력하고 있습니다. 

[플랫폼별 당사 콘텐츠 방송 현황]

방송 플랫폼명
래몽래인 제작드라마 방송 현황

KBS
싱근파파는 열애중(2008), 내사랑 금지옥엽 (2008), 그저 바라보다가(2009),
성균관스캔들(2010), 광고천재 이태백(2013), 어?블리(2015), 별난 며느리(2015), 뷰티불마인드(2016), 좀비탐정(2020), 학교2021(2021)

MBC
야경꾼일지(2014), 전생에 웬수들(2017), 더뱅커(2019), 어쩌다 발견한 하루(2019), 내가 가장 예뻤을 때(2020)

SBS
심야식당(2015), 마을(2015), 마녀의 성(2016), 엽기적인 그녀(2017), 의문의 일승(2017)

네이버TV
고벤져스(2018), 연애시대(2019), 뉴노멀진(2022)

채널A
거짓말의 거짓말(2020)

tvN
산후조리원(2020), 민트컨디션(2021), 럭키(2021)

MBN
보이스킹(2021),

라이프타임 채널
드라마월드 시즌2(2021)

중국 MangoTV
수영선생(2018)

Wavve
거짓말의 거짓말(2020), 좀비탐정(2020), 학교2021(2021)

TV조선
한반도(2012)

KT Seezn
어나 더 레코드(2021)

WATCHA
시맨틱에러(2022)

JTBC
재벌집막내아들(2022)

tvnig
인턴마마(2022)

Amazon Prime

드라마월드 시즌2(2022)

OTT
백설공주에게 죽음을(2022)

Netflix
성균관스캔들(2021), 엽기적인 그녀(2021)

주) 방송플랫폼은 방송사 및 OTT 동시방영을 반영하여 기재하였습니다.

그럼에도 불구하고 이러한 글로벌 대형 OTT 기업 및 소수의 방송사들의 점유율이 지속 상승하여 시장 내 독과점 지위가 형성되는 경우 독과점 기업을 제외한 나머지 기업들의 매출규모 및 이익률을 하락시키게 될 가능성이 있으며 이 경우 동사의 수익성 또한 악화될 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 국제환경변화에 따른 수출환경 변화 위험

최근 세계적인 한국드라마의 폭발적인 흥행에 따라 국내 드라마제작사들의 국제적 지위가 상승하였으며, 글로벌 OTT 및 IT기업들의 공격적인 투자로 인해 한국 드라마 콘텐츠에 대한 관심의 증가로 당사를 비롯한 국내 콘텐츠제작업체의 수출신장에 긍정적인 환경이 조성되고 있습
니다. 한편, 일본 및 중국 등 일부국가와의 정치·외교적 충돌로 한국콘텐츠의 수출이 악영향을 받을 수 있습니다. 국가 간 정치·외교적 갈등의 장기화 또는 새로운 갈등 이슈가 발생할 경우 상대국의 수·출입정책변화 및 목표시장에서의 한국콘텐츠에 대한 대중의 반응에 영향을 받을 가능성이 존재하며, 이에 따라 당사의 영업환경이 악화될 수 있습니다.

최근 세계적인 한국드라마의 폭발적인 흥행에 따라 국내 드라마제작사들의 국제적 지위가 상승하였으며, 글로벌 OTT 및 IT기업들의 공격적인 투자로 인해 한국 드라마 콘텐츠에 대한 관심의 증가로 한국 드라마의 판매단가 또한 지속적으로 증가하고 있다는 점에서 당사를 비롯한 국내 콘텐츠제작업체의 수출신장에 긍정적인 환경이 조성되고 있습니다. 

[방송영상독립제작사 수출 및 수입 현황]

(단위 : 천 달러)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

수출
18,440
63,906
76,821
151,651
172,073

수입
6,571
8,043
7,988
8,479
349

주) 2018년 조사부터는 원단위로 응답되어 원달러 환율 1,200원으로 환산

출처 : 한국콘텐츠진흥원, 「2020 방송영상산업백서(2021.03)」

'Korea'라는 브랜드와 'K-콘텐츠' 에 대한 글로벌 수요는 전반적으로 증가할 것으로 판단됩니다. 한편, 일본 및 중국 등 정치·외교적 충돌로 한국콘텐츠의 수출이 악영향을 받을 수 있습니다. 일본시장은 과거 드라마콘텐츠 2차 판권의 중요도가 증가하면서 판매단가가 점진적으로 상승했지만, 최근 정치적 충돌로 일본 내 한국드라마의 편성수와 단가가 주춤하는 추세이며, 중국의 경우에는 2016년 사드배치 확정 이후 중국 내 정책 기류 전반이 한류 방송 수출에 장애요소로 작용하고 있습니다.

최근 한한령이 해제될 것이라는 움직임이 포착되는 등, 장기적으로 중국에 대한 한국콘텐츠의 수출이 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 한한령 자체가 중국이 공식적으로 언급한 적이 없는 비공식적 조치였던 바, 그 조치의 해제시점은 현재로서는장담할 수 없는 상황입니다.

이
와
같이 방송 콘텐츠 수출 시장은 수입국가의 규제 및 수입국과 수출국 양국 간 외교 관계가 변수로 작용합니다. 

당사는 중국 이외에 미국, 동남아 등을 대상으로 다변화된 매출처를 확보하고 있으며, 특정 국가의 의존도를 낮추기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 자체 제작한 콘텐츠를 해외에 판매하기 위한 다변화된 네트워크를 확보하고 있습니다. 

[당사의 해외 콘텐츠 판매 네트워크 현황]

국가(플랫폼)
콘텐츠 판매

중국 (MangoTV)
수영선생

중국 (LeTV)
엽기적인 그녀

홍콩(PCCW)
심야식당, 성균관스캔들, 야경꾼일지, 엽기적인 그녀

일본(Rakuten VIKI)

성균관스캔들, 야경꾼일지, 엽기적인그녀, 학교2021

일본(도쿄 TV)
야경꾼일지

일본(츠타야)
성균관스캔들, 야경꾼일지, 엽기적인그녀

미국(Netflix)

성균관스캔들, 엽기적인 그녀

미국(Wanner Brothers)

성균관스캔들, 엽기적인 그녀

미국(
Amazon Prime)

드라마월드 시즌2

케이비에스미디어(주)
래몽래인 제작 드라마 해외 VOD, 부가판권 사업

(주)SBS콘텐츠허브
래몽래인 제작 드라마 해외 VOD, 부가판권 사업

MBC해외사업본부

래몽래인 제작 드라마 해외 VOD, 부가판권 사업

다만, 국가 간 정치·외교적 갈등의 장기화 또는 새로운 갈등 이슈가 발생할 경우 상대국의 수·출입정책변화 및 목표시장에서의 한국콘텐츠에 대한 대중의 반응에 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 

바. 방송산업 규제 환경 변화 가능성에 따른 위험

당사가 영위하는 콘텐츠 제작업의 관련 법률로는 「방송법」, 「방송법 시행령」, 「콘텐츠산업진흥법」, 「콘텐츠산업진흥법 시행령」 등이 있습니다. 이러한 법률이 규제하는 주요 대상은 방송사업자이나, 당사와 같은 콘텐츠 제작사 또한 영업활동에 직·간접적으로 영향을 받아 재무상태 및 영업실적에 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 콘텐츠 제작자로서 콘텐츠 제작비, 협찬광고 수입, 수출액, OST판매 수입, OSMU 판권 수입 등 다양한 수익원을 가지고 있습니다. 이러한 수익원들은 방송법 및 콘텐츠산업진흥법 등에 영향을 받고 있습니다.

최근 콘텐츠시장이 급성장하면서 콘텐츠 산업의 주요 수입원이 IP(지적재산권)로 자리매김 하고 있습니다. 영상콘텐츠의 지식재산권은 콘텐츠를 바탕으로 다양한 장르로 확장하거나 부가사업을 가능케 하는 지식재산권을 뜻하며 저작권과 상표권을 권리의 법적 기반으로 삼고 있습니다. 이러한 IP와 관련하여 방송 콘텐츠 산업 내에서 저작권 분쟁, 방송사와 제작사간의 마찰, 글로벌 OTT 의존도 심화 등 다양한 이슈가존재합니다.

최근 정부차원에서 OTT시대를 맞아 방송을 비롯해 영화, 애니메이션, 게임을 포함한 영상콘텐츠에 대한 중요성과 개념을 재정립하고 지속 육성하려는 정책을 펼치려 하고 있으며, OTT와 K-콘텐츠의 공진화를 위한 바람직한 IP 생태계를 구축하려는 방안을 고민하고 있습니다. 따라서 이러한 관계법령의 개정 및 변화가 콘텐츠 산업 전체뿐만 아니라 드라마 제작사의 영업환경에 직접적인 영향을 끼칠 가능성이 존재합니다.

또한 수익원 중 하나인 간접광고 및 협찬 고지 등은 수익 비중에 있어 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이러한 광고 및 고지 등은 방송법의 방송 광고 관련 규정 등에 의해간접적으로 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다. 이처럼 수익원과 관련된 직·간접적인 규제의 강화나 법규 미준수로 인한 방송심의위원회 및 다양한 감독기관으로부터의 제재를 받을 경우 당사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

2. 회사위험

가. 핵심 인력 유출에 따른 위험

콘텐츠 제작업은 고도의 기획력과 창의력이 요구되는 업종으로, 대중의 흥미를 자극한 콘텐츠를 만들어내는 작가의 능력과 제작과정을 총괄하는 숙련된 PD(기획자)의 노하우가 가장 중요한 경쟁력 중 하나입니다. 당사는 소속 대표 작가를 비롯한 30여명의 작가와 감독을 확보함으로써 기획 작품 수를 늘려 안정적 수익 창출을 위한 포트폴리오를 구성하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 당사의 기획PD, 계약 작가 및 감독 등이 경쟁사 등으로 유출될 경우 당사의 경쟁력이 악화되고 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하는 콘텐츠 제작업은 고도의 기획력과 창의력이 요구되는 업종으로, 시시각각 변화하는 사회문화적 유행과 기술적 환경변화에 민감하게 반응한다는 특징을지니고 있습니다. 따라서 대중의 흥미를 자극할 작품을 만들어내는 작가의 능력과 제작과정에서의 숙련된 PD(기획자)의 노하우는 드라마 제작사에게 가장 중요한 경쟁력이며, 심화하는 드라마 제작산업 내 경쟁에서 유리한 편성을 확보하기 위한 영업력 또한 회사의 핵심 경쟁력으로 자리하고 있어 인적자원에 대한 의존도가 높은 사업입니다.

당사는 2007년 설립 후 30여 편의 콘텐츠를 제작하였으며, 현재 30여편의 신규 콘텐츠를 기획/개발 중에 있습니다. 당사는 능력있는 기획프로듀서(PD)와 재능있는 신인작가를 발굴하여 작품성 및 높은 수익성을 창출하였습니다.

당사의 김동래 대표이사는 오랜 방송 산업 업력을 통해 축적한 업계 각 부문의 넓은 네트워크를 기반으로 회사 영업의 핵심 역할을 수행하고 있으며, <주몽(MBC)>, <황진이(KBS)>, <프라하의 연인(SBS)>, <헬로!애기씨(KBS)>, <커플브레이킹(OCN)>, <황금신부(SBS)>, <마왕(KBS)>, <불량주부(SBS)>, <성균관스캔들(KBS)> 등 50여편의 드라마를 기획&제작 한 명실상부 대한민국 최고의 프로듀서입니다. 

또한 업계 최고의 기획PD인 윤희경 사내이사는 <엽기적인그녀(SBS)>를 직접집필하였으며, <장희빈>, <서울1945>, <패션70S> 등 다양한 작품에 구성작가로 참여하였습니다. 이를 중심으로 구성된 당사의 프로듀서들은 <거짓말의 거짓말>, <산후조리원>, <어쩌다 발견한 하루> 등 다년간 다수의 프로젝트를 성공적으로 진행하며 회사가 경쟁력 있는 제작사로 성장하는데 기여하고 있습니다.

[당사의 주요 작가 및 감독 현황 및 대표작품]

작가 및 감독

대표작품

김사경 작가
신사와아가씨(KBS), 하나뿐인 내편(KBS), 불어라 미풍아(MBC), 장미빛 연인들(MBC) 외

김태희 작가
성균관 스캔들(KBS), 대왕세종(KBS), 60일 지정생존자
(JTBC), 재벌집 막내아들(JTBC) 외

백철현 작가
괴물(영화), 관성의법칙(영화), 나의 독재자(영화), 
언더커버(JTBC) 외

고윤희 작가
연애의 목적(영화), 어깨너머의 연인(영화), 위대한 선물
(SBS), 최고의 결혼(TV조선) 외

유남경 작가
못말리는 결혼(영화), 아테나:전생의신(SBS), 
별난며느리(KBS) 외

김정권 감독
동감(영화), 바보(영화), 사랑하고 있습니까(영화),
거짓말의 거짓말(채널A) 외

신윤섭 감독
옥탑방 왕세자(SBS), 연인(SBS), 못난이 주의보(SBS),
돌아와요 아저씨(SBS), 유령을 잡아라(tvN) 외

조범구 감독
뚝방전설(영화), 퀵(영화), 신의 한수(영화) 외

또한, 당사는

상기의 소속 대표 작가를 포함하여
37명
의

작가와 감독을 확보함으로써 기획 작품 수를 늘려 안정적 수익 창출을 위한 포트폴리오를 구성하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 당사의 기획PD, 계약 작가 및 감독 등이 경쟁사 등으로 유출될 경우 당사의 경쟁력이 악화되고 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 매출처 다각화 및 매출처 경영악화 가능성 위험

당사의 콘텐츠 제작매출의 주요 고객은 주로 공영/민영 방송사를 포함한 방송플랫폼으로서 매출채권의 회수가능성에 따른 대손 위험이 적습니다. 그러나 콘텐츠의 매출처가 다양화되고, 매출 규모가 증가하면서 매출채권 미회수에 대한 위험 또한 증가할 수 있습니다. 따라서 매출처 부도가 발생할 경우 당사의 실적에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 매출처는 대부분 국내외 대형 방송사를 포함한 방송플랫폼 등으로 매출채권 회수에 대한 문제가 발생할 확률은 적습니다. 또한 매출채권 평가를 통해 회수가능성이 높지 않은 경우에는 과거의 대손경험률을 토대로 합리적인 수준의 대손충당금을 적립하여 매출채권 회수 불가로 인한 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다.

당사는 제작과 방영이 맞물리며 이루어지는 업종의 특성상 드라마가 제작되는 시기에 매출이 집중되고 매출채권 또한 같은 시기에 집중적으로 늘어나는 경향이 있으나,주요 매출처와 관련된 매출채권은 대부분 3개월 이내에 회수되고 있습니다. 따라서 당사가 보유중인 매출채권은 매출채권 연령이 짧으며 매출처 또한 분산되어 있기 때문에 매출채권의 손상으로 인한 위험은 크지 않다고 판단됩니다.

[매출채권 연령분석]

(단위 : 천원)

매출채권 연령기간
3개월 이하
3개월 초과
 1년이하
1년초과
 3년이하
3년초과
합계

매출채권 금액
1,386,045
-
-
8,000
1,394,045

대손충당금
-
-
-
5,500
5,500

매출채권 구성비율
99.43%
0%
0%
0.57%
100%

주1) 매출채권 및 대손충당금 금액은 2021년 3분기 연결재무제표기준 작성하였습니다.

주2) 매출채권 대손충당금은 2018년 이전 설정금액이며, 2018년 이후 발생된 대손충당금 내역은 존재하지 않습니다.

그럼에도 불구하고 사드(THAAD)사태와 같은 정치외교적인 불가피한 사태로 매출처의 부도가 발생할 수 있으며, 국내외 콘텐츠 판매 과정에서 매출처의 경영안정성에 대한 잘못된 판단으로 매출채권 미회수가 발생할 잠재적 위험이 존재합니다. 따라서 매출처의 경영악화 등의 이유로 부도가 발생할 경우 당사의 실적에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 방송사, OTT 등 방송(콘텐츠)플랫폼에 대한 교섭력 약화에 따른 위험

콘텐츠제작사업은 방송 편성이 광고비, 협찬 등의 부가수익 창출에 직접적인 영향을 미치고 있어, 방송플랫폼과의 교섭력이 중요합니다. 최근 Netflix, WAVVE와 같은 OTT를 비롯한 국내외 신규플랫폼 업체 간 드라마 콘텐츠 확보경쟁이 격화됨에 따라 당사와 같은 콘텐츠 독립제작사의 입지 또한 개선되고 있는 상황입니다. 다만, 방송플랫폼과의 교섭에 있어 편성권은 방송플랫폼에 전적으로 부여되어 있는 바, 콘텐츠 제작사의 교섭력은 상대적으로 낮은 상황입니다. 따라서 향후 당사의 제작 프로그램을 방송플랫폼 등에 편성하는 것이 사업계획과 같이 이루어지지 않을 경우에는 당사의 사업에 부정적인 영향력을 미칠 수 있습니다.

일반적으로 드라마 제작은 기획안 등을 거쳐 작가와 대본 계약을 체결하는 것을 출발단계로 하고 있습니다. 이후 대본을 바탕으로 각 종 판권, 협찬, 배우 등을 섭외하여 방송플랫폼에 편성을 의뢰하고 수익과 비용 분담 계약 등을 체결한 후 실질적인 제작을 시작하게 됩니다. 따라서 드라마 제작 시 방송플랫폼의 편성은 시청률 및 협찬 등에 직접적인 영향을 미치게 되므로 방송플랫폼과의 교섭력에 따라 제작사의 수익성이 변동될 수 있는 구조적인 위험을 내포하고 있습니다. 이에, 방송플랫폼에 편성이 어려울 경우에는 협찬 등의 광고비가 축소되어 제작에 어려움을 겪을 수 있습니다.

당사는 <성균관스캔들>, <거짓말의 거짓말>, <야경꾼일지>, <심야식당>, <별난 며느리>, <광고천재 이태백>, <엽기적인그녀>, <뷰티풀마인드>, <어쩌다 발견한 하루> 등대표작을 포함하여 30편 이상의 제작경험을 통해 다양한 장르의 콘텐츠에 경쟁력 있는 제작 노하우와 전문성을 확보하였고, 연 3~4편의 드라마를 제작하여 다양한 미디어 플랫폼을 통해 방영하는 등 방송사를 비롯한 콘텐츠 플랫폼과 지속적으로 우호적인 관계를 유지하고 있으며, 작품의 선별과 정밀한 제작 기획을 통해 실패 가능성을 최소화하여 방송플랫폼 편성시 우위적 위치를 유지하고자 노력하고 있습니다.

[당사의 국내외 방송플랫폼 네트워크 현황]

구분

상호

사업내용

미디어플랫폼

한국방송공사
(KBS)

2020년 "좀비탐정"을 포함 5개 이상의 작품 제작,

2021년 "학교2021" 제작 중

미디어플랫폼

문화방송
(MBC)

2020년 "내가 가장 예뻤을 때"를 포함 5개 작품 제작

미디어플랫폼

(주)SBS

"엽기적인 그녀" 등 3개 작품 제작

미디어플랫폼

TV조선

창사특집극 "한반도" 제작

미디어플랫폼

채널A

2020년 "거짓말의 거짓말" 제작

미디어플랫폼

tvN

2020년 "산후조리원", 2021년 "오펜 단막극" 제작

미디어플랫폼

네이버

웹드라마 "고벤져스", "리엔아이 시대" 제작

미디어플랫폼

JTBC

2021년 "재벌집 막내아들" 제작 중

미디어플랫폼

WAVVE

"거짓말의 거짓말", "좀비탐정" 공동투자

미디어플랫폼

Netflix

자사 IP보유 작품 "야경꾼일지", "성균관스캔들" 판매,

2021년 <조국과민족> 기획개발 진행 중

미디어플랫폼

Watcha

2021년 "시맨틱에러" 제작 중

미디어플랫폼(미국)

워너브라더스

"성균관스캔들", "엽기적인 그녀" 해외판권 판매,

"드라마월드 시즌2" 앤데버 유통 진행

미디어플랫폼(중국)

망고TV

중국드라마 "수영선생" 제작

미디어플랫폼(일본)

도쿄TV

"야경꾼일지" 동시간대 방송

미디어플랫폼(일본)

Rakuten VIKI

한국드라마 해외VOD 판매

DVD렌탈(일본)

츠타야

성균관스캔들, 야경꾼일지 등 DVD사업

콘텐츠 유통

케이비에스미디어(주)

래몽래인 제작 드라마 해외 VOD, 부가판권 사업

콘텐츠 유통

(주)SBS콘텐츠허브

래몽래인 제작 드라마 해외 VOD, 부가판권 사업

음원, 음반 유통

(주)워너뮤직코리아

래몽래인 제작 OST 부가판권 사업

음원, 음반 유통

뮤직카우

래몽래인 제작 OST 부가판권 사업

또한, Netflix, WAVVE와 같은 OTT를 비롯한 국내외 신규 플랫폼 업체 간 드라마 콘텐츠 확보경쟁이 격화됨에 따라 당사와 같은 콘텐츠 독립 제작사의 입지 또한 개선되고 있는 상황입니다. 다만, 방송플랫폼과의 교섭에 있어 편성권은 방송플랫폼에 전적으로 부여되어 있는 바, 콘텐츠 제작사의 교섭력은 상대적으로 낮은 상황입니다. 따라서 향후 당사의 제작 프로그램을 방송플랫폼 등에 편성하는 것이 사업계획과 같이 이루어지지 않을 경우에는 당사의 사업에 부정적인 영향력을 미칠 수 있습니다.

라. 최대주주 및
특수관계인의 공동경영체제 관련 경영권 안정 위험

당사의 최대주주등은 ㈜위지윅스튜디오 외 2인으로, 42.43%의 지분율 보유하고 있습니다. 당사의 최대주주인 ㈜위지윅스튜디오(지분율 25.26%)와 당사의 대표이사인 김동래 대표이사(지분율 16.77%)는 상장 이후 의결권공동행사를 확약하여 경영안정성을 제고하고 있습니다.

더불어, ㈜위지윅스튜디오와 김동래 대표이사는 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호 및 제6에 의거하여 상장 후 2년 동안 의무보유하여 매각이 제한됩니다.

한편, 상장 후 2년이 지난 이후 현재 김동래 대표이사가 보유하고 있는 모든 콜옵션이 행사되고, 최대주주인 (주)위지윅스튜디오가 보유하고 있는 전환사채가 모두전환될 경우, 1대주주와 2대주주간의 교체가 발생합니다. 김동래 대표이사의 선택에 따라 콜옵션이 행사되더라도 김동래 대표이사와 (주)위지윅스튜디오간의 사업적 시너지는 지속될 것이라 판단되지만, 주주간의 이해관계를 달리하는 사유가 발생할 경우 당사의 경영안정성이 저해될 수 있는 위험요인이 발생할 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

현재 당사의 최대주주는 ㈜위지윅스튜디오로서 보통주 1,260,031주(25.26%)를 보유하고 있으며, 최대주주 및 특수관계인은 2,116,643주(42.43%)를 보유하고 있습니다. 당사의 최대주주인 ㈜위지윅스튜디오(지분율 25.26%)와 2대주주인 김동래 대표이사(지분율 16.77%)는 상장 후 2년간 의결권 공동행사에 관한 약정을 체결하여 경영안정성을 제고하였습니다.

더불어, ㈜위지윅스튜디오와 김동래 대표이사는 코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호 및 제6에 의거하여 상장 후 2년 동안 의무보유하여 매각이 제한됩니다.

공모 후 기준으로 살펴보면, 당사가 계획하고 있는 공모예정주식수는 1,200,000주(신주모집)이며, 상장주선인의 의무인수분은 60,000주(공모주식수의 5%)입니다. 이에 따른 공모 전/후의 지분구조는 다음과 같습니다. 공모 후 최대주주등의 지분율은 33.87%로 최대주주등의 경영권은 안정적으로 유지될 것으로 판단됩니다.

[당사 공모 후 지분구조]

성명

(법인명)

관계

제출일 현재

공모 후

주식수

지분율

주식수

지분율

㈜위지윅

스튜디오

최대주주

1,260,031

25.26%

1,260,031

20.17%

김동래

대표이사

836,795

16.77%

836,795

13.39%

윤희경

사내이사

19,817

0.40%

19,817

0.32%

최대주주등

2,116,643

42.43%

2,229,058

33.87%

발행주식총수

4,988,519

-

6,248,519

-

한편, 제출일 현재 김동래 대표이사 보유하고 있는 콜옵션 내역 및 콜옵션 행사에 따른 최대주주등의 지분율 변동 시나리오는 다음과 같습니다.

[주식 관련 콜옵션 권리자 현황]

콜옵션 권리자

콜옵션 계약상대방

대상주식수

발행주식총수대비 
지분율 주)

콜옵션 행사기간

김동래 대표이사

㈜위지윅스튜디오

437,500

8.77%

상장일로부터 24개월(2년)이 경과한 시점부터 상장일로부터 26개월이 되는날까지

김동래 대표이사

세인엔젤1호개인투자조합

44,000

0.88%

2020년 07월 23일 ~ 
2022년 01월 23일

주) 제출일 현재 발행주식총수 기준입니다.

당사의 2대주주인 김동래 대표이사
가 최대주주인 (주)위지윅스튜디오를 계약상대방으로 하여 보유하고 있는 콜옵션(매도청구권)은 상장일로부터 24개월(2년)이 경과한 시점부터 상장일로부터 26개월이 되는날까지 김동래 대표이사의선택에 따라 행사될 수 있으며, 행사시 당사의 1대주주와 2대주주의 변동이 발생하여 김동래 대표이사가 당사의 최대주주 지위을 확보할 수 있습니다.

[콜옵션 행사시 지분율 변동 시나리오]

성명

(법인명)

관계

제출일 현재

콜행사 (1)
(주1)
전환사채 전환
(주2)
콜행사 (2)
(주3)

주식수

지분율

주식수

지분율

주식수

지분율

주식수

지분율

김동래

대표이사

변동 후

최대주주

836,795

16.77%

880,795
14.10%
880,795
13.85%
1,318,295
20.72%

(주)위지윅스튜디오

변동 전

최대주주

1,260,031

25.26%

1,260,031
20.17%
1,372,446
21.58%
934,946
14.70%

윤희경

사내이사

19,817

0.40%

19,817
0.32%
19,817
0.31%
19,817
0.31%

소계

2,116,643

42.43%

2,160,643
34.58%
2,273,058
35.73%
2,273,058
35.73%

발행주식총수

4,988,519

-

6,248,519
100.00%
6,360,934
100.00%
6,360,934
100.00%

주1) 김동래 대표이사가 세인엔젤1호개인투자조합에 대하여 보유하고 있는 콜옵션(44,000주) 전체 행사를 가정하였습니다.

주2) 제출일 현재 시점의 전환가액(22,239원/주)을 반영하였으며

(전환주식수 112,415주)
, 리픽싱을고려하지 않았습니다.

주3) 김동래 대표이사가 세인엔젤1호개인투자조합에 대하여 보유하고 있는 콜옵션(44,000주) 및 ㈜위지윅스튜디오에 대하여 보유하고 있는 콜옵션(437,500주) 전체 행사를 가정하였습니다.

주4) 제출일 현재시점을 제외하고 모든 시나리오에 대하여 (예정)공모주식수[120만주] 및 주관사의무인수분[6만주] 를 고려하여 발행주식총수를 기재하였습니다.

한편, 상장 후 2년이 지난 이후 현재 김동래 대표이사가 보유하고 있는 모든 콜옵션이 행사되고, 최대주주인 (주)위지윅스튜디오가 보유하고 있는 전환사채가모두 전환될 경우, 1대주주와 2대주주간의 교체가 발생합니다. 김동래 대표이사의 선택에 따라 콜옵션이 행사되더라도 김동래 대표이사와 (주)위지윅스튜디오간의 사업적 시너지는 지속될 것이라 판단되지만, 주주간의 이해관계를 달리하는 사유가 발생할 경우 당사의 경영안정성이 저해될 수 있는 위험요인이 발생할 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 제작 콘텐츠의 흥행여부에 따른 위험

국내 드라마 및 영화를 포함한 영상 콘텐츠의 제작비용은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있어 콘텐츠 제작과 관련된 자본비용 부담이 증대되고 있습니다. 한편, 콘텐츠 제작사의 콘텐츠 제작 판매와 관련된 수익성은 해당 드라마 및 영화 등의 콘텐츠 흥행이 필연적으로 요구되기 때문에, 시시각각 변화하는 소비자의 기호 변화에 따른 콘텐츠 흥행 리스크가 존재한다고 할 수 있습니다. 따라서 당사가 제작하는 콘텐츠가 흥행 실패를 기록한다면 당사의 경영성과(영업실적 및 비재무적인 인지도 등)에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 드라마 및 영화를 포함한 영상 콘텐츠의 제작비용이 점차 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 수백억 원대의 제작비를 수반하는 드라마 등의 콘텐츠가 등장하고 있으며, 콘텐츠 제작사의 경우 이러한 부담이 커지는 와중에 제작비용을 마련하기 위해 단기 차입금 등을 포함한 다양한 형태의 자금조달 방안을 활용하여 드라마 등의 콘텐츠를 제작하고 있습니다. 갈수록 심해지는 콘텐츠 산업의 경쟁에서 콘텐츠 제작사가 수익을 창출하기 위해서는 경쟁력 있는 콘텐츠로 일차적인 판권 매출을 넘어 OTT 판매 및 해외 수출 등 지속적인 흥행이 필요합니다. 따라서 결국 핵심 콘텐츠의 흥행여부가 해당 콘텐츠 제작사의 수익 및 재무구조에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다.

한편 IP(지적재산권) 계약 역시 예전보다 제작사에 유리하게 변화하고 있는 추세이며, IP를 통한 국내 및 글로벌 OTT 시장에서의 판권 수익으로 인한 부가수익의 비중이콘텐츠 제작 판매 대비 점차 늘어나고 있어 이에 따른 인기 콘텐츠 판권 확보 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 인기 있는 배우 및 유명 작가를 통해 만들어진 콘텐츠 수급 경쟁이 치열해지고 인기 웹툰, 소설 등을 통하여 OSMU(One source Multi Use)방식으로 만들어진 콘텐츠 흥행 가능성이 높아 이러한 콘텐츠의 판권 경쟁이 치열해지고 있습니다. 따라서 높은 제작비의 부담을 경감하고 수익을 창출하기 위해서는 흥행 가능성이 높은 콘텐츠의 판권 확보가 가장 우선시 되며 이러한 경쟁은 갈수록 치열해질가능성이 존재합니다.

콘텐츠 제작 및 판권 확보를 통해 인기 있는 콘텐츠를 유통하여 흥행을 통한 다양한 부가수익을 창출하는 것이 높은 제작비용 부담 경감과 영업실적 개선에 필수적이기에, 당사 제작 콘텐츠의 흥행 실패가 발생할 경우 경영성과(영업실적 및 비재무적인 인지도 등)에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 재무 건전성 악화 위험

콘텐츠의 성공 여부를 결정짓는 가장 중요한 요소 중 하나는 작가의 대본(기획 작품)이며, 유명작가의 작품은 배우의 캐스팅, 편성 등의 이후 제작과정에서도 경쟁력으로 작용하므로 흥행을 위한 선순환 구조를 만들기 위해서는 작가 계약 시부터 집필의 과정까지에 많은 투자가 필요합니다.

당사의 차입금 의존도 및 부채비율은 업종평균을 하회하고 있으며, 유동비율은 업종평균을 크게 상회하고 있습니다.
한편, 당사는 드라마 제작을 넘어 글로벌 OTT산업의 성장, 많은 영상 콘텐츠 플랫폼의 등장에 발맞추어 다양한 작품의 신규 IP 확보를 통해 판권 수익과 IP(지적재산권)수익을 통해 2차적 수익의 비중을 높이려하고 있습니다. 이러한 신규 IP확보를 위해서는 장단기적 자금이 필요할 수 있습니다. 당사는 이러한 드라마 제작 과정 및 IP확보에 필요한 자금조성을 위해 차입금 및 전환사채와 같이 다양한 부채를 활용하고 있습니다. 

이러한 자금조달과 관련하여 당사가 예상하지못한 사유로 인하여 경영성과가 악화되는 경우, 해당차입금을 포함한 부채상환에 어려움이 존재할 수 있으며, 필요에 따라 추가적인 자금 차입 등이 발생하여 재무건정성이 악화될 가능성이 존재하오니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2021연도 3분기말 현재 당사의 부채비율은 76.20%로 업종평균
129.58% 대비 안정적인 수준이며, 코스닥시장 상장 시 공모를 통한 자본금 확충으로 재무안정성은 보다 강화될 것으로 예상되나, ① 당사가 제작중인 작품의 수가 증가함에 따라 차입금 규모가 증가할 수 있으며, ② 시장 내 경쟁심화로 대규모 자금이 투자되는 텐트폴 작품의 수가 점증하고 있다는 점 등을 고려할 때 드라마 제작비를 충당을 위한 금융기관으로부터의 차입규모가 증가하여 재무 건전성이 악화될 가능성이 존재합니다.

콘텐츠의 성공 여부를 결정짓는 가장 중요한 요소 중 하나는 작가의 대본(기획 작품)이며, 유명작가의 작품은 배우의 캐스팅, 편성 등의 이후 제작과정에서도 경쟁력으로작용하므로 흥행을 위한 선순환 구조를 만들기 위해서는 작가 계약 시부터 집필의 과정까지에 많은 투자가 필요합니다.

한편, 당사가 영위하고 있는 콘텐츠 제작업의 경우 일반적으로 콘텐츠에 대한 방영료가 편성계약 시 계약금, 작품 촬영 중 중도금, 잔금 등의 단계로 지급되며 제작비의 30%의 잔금이 방영 후 1개월을 전후해서 지급된다는 점을 고려할 때, 작가 섭외에서부터 시놉시스 작성까지 발생한 비용과 작품의 방영이 시작된 후 잔금 납입일까지 발생한 비용을 자체 조달해야합니다. 

[일반적인 드라마 제작비 조달 구조]

래몽래인_신고서_위험_2

출처 : 당사 자체자료

당사의 최근 3사업연도 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다.
당사의 차입금 의존도 및 부채비율은 업종평균을 하회하고 있으며, 유동비율은 업종평균을크게 상회하고 있습니다. 당사의 유동비율은 2018년 208.39%, 2019년 165.73%, 2020년 563.72%, 2021년 3분기 561.81%로 충분한 유동성을 확보하고 있습니다. 작가계약선급금 및 드라마제작 선급금을 제외한 영업자산 및 영업부채는 제작 콘텐츠별로 단기회전되는 특성을 가지고있습니다.

[당사 재무안정성 지표 추이]

구분

2018년

2019년

2020년

2021년3분기

업종 평균

유동비율

208.39%
165.73%
563.72%
561.81%
111.02%

부채비율

151.39%
78.81%
16.07%
76.20%
129.58%

차입금의존도

36.86%
6.02%
10.90%
16.25%
21.03%

당좌비율

100.49%
118.74%
437.02%
494.71%
99.62%

주)

업종평균은 한국은행이 발간한 2019년판 기업경영분석 결과(2020년 10월 21일 발행, J59.영상·오디오 기록물 제작 및 배급업)을 참고하여 작성하였습니다.

한편, 당사는 드라마 제작을 넘어 글로벌 OTT산업의 성장, 많은 영상 콘텐츠 플랫폼의 등장에 발맞추어 다양한 작품의 신규 IP 확보를 통해 판권 수익과 IP(지적재산권)수익을 통해 2차적 수익의 비중을 높이려 하고 있습니다. 이러한 신규 IP확보를 위해서는 장단기적 자금이 필요할 수 있습니다. 당사는 이러한 드라마 제작 과정 및 IP확보에 필요한 자금조성을 위해 차입금 및 전환사채와 같이 다양한 부채를 활용하고 있습니다. 

당사의 당분기말(2021연도 3분기말) 및 전기말(2020연도말) 장단기 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(1) 단기차입금

(단위 : 천원)

구 분
금융기관
이자율
만기일
당분기말
전기말

운영자금
기업은행
2.56%
2021-01-29
-
3,000,000

관계사차입금
위지윅스튜디오
4.60%
2022-09-07
2,500,000
-

합 계
2,500,000
3,000,000

(2) 장기차입금

(단위 : 천원)

구 분
금융기관
이자율
만기일
당분기말

시설자금
산업은행
2.77%
2022-12-01
2,000,000

시설자금
산업은행
3.15%
2022-12-01
1,500,000

방송진흥기금
우리은행
1.50%
2023-09-15
1,400,000

합 계
4,900,000

또한 당사는 콘텐츠 기획 및 제작과 IP확보등의 목적으로 2021년 09월 07일 최대주주 ㈜위지윅스튜디오를 대상으로 전환사채(권면총액 25억원)를 발행하였으며, 그 요약된 내용은 다음과 같습니다. 

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 원)

구 분

제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발 행 일 자

2021년 09월 07일

권 면 총 액

2,500,000,000원

표면이자율, 만기보장수익률

표면이자율 4.6%, 만기보장수익률 연복리 4.6%

전환사채 배정방법

사모

전환청구기간

2022년 09월 07일 ~ 2026년 08월 07일

전환비율 및 가액

1 : 1

전환가액

22,239원/주

전환대상주식의 종류

무기명식 무보증 사모 전환사채

전환사채 보유자

주식회사 위지윅스튜디오

전환주식수 및 전환기간

(보통주) 112,415주 / 2022.09.07. ~ 2026.08.07

이러한 자금조달과 관련하여 당사가 예상하지못한 사유로 인하여 경영성과가 악화되는 경우, 해당차입금을 포함한 부채상환에 어려움이 존재할 수 있으며, 필요에 따라 추가적인 자금 차입 등이 발생하여 재무건정성이 악화될 가능성이존재하오니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2021연도 3분기말 현재 당사의 부채비율은 76.20%로 업종평균
129.58%
대비 안정적인 수준이며, 코스닥시장 상장 시 공모를 통한 자본금 확충으로 재무안정성은 보다강화될 것으로 예상되나, ① 당사가 제작중인 작품의 수가 증가함에 따라 차입금 규모가 증가할 수 있으며, ② 시장 내 경쟁심화로 대규모 자금이 투자되는 텐트폴 작품의 수가 점증하고 있다는 점 등을 고려할 때 드라마 제작비를 충당을 위한 금융기관으로부터의 차입규모가 증가하여 재무 건전성이 악화될 가능성이 존재합니다.

사. 임직원 등의 위법행위 발
생 가능성 위험

당사 임직원 등의 위법행위가 발생할 경우, 이는 당사의 법규 위반으로 이어질 수 있고 당사에 대한 제재 및 소송으로 연결 될 수 있습니다. 당사가 예상하지 못하는 사유로 임직원이 법규를 위반할 경우 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등이 발생할 수 있으며 이는 당사의 사업, 영업성과 또는 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

임직원등의 위법행위는 당사의 법규 위반으로 이어질 수 있고, 이는 당사에 대한 제재 및 소송으로 연결될 수 있으며, 나아가 당사의 평판 훼손 혹은 재무적 손실을 야기할 수 있습니다.

위법행위는 영업 중 거짓된 정보의 제공 또는 사기 행위, 비인가 또는 비도덕적 행위에 대한 은폐, 고지되지 않거나 관리되지 않는 위험 또는 당사의 평판을 손상시키는 결과를 가져오는 행위, 또는 법령, 규정 및 절차를 준수하지 않는 행위 등을 포함할 수 있습니다.

당사는 위와 같은 위법행위를 방지하기 위하여 지속적으로 노력하고 있으나 임직원 등의 위법행위를 항상 사전에 방지할 수는 없으며, 예상하지 못하는 사유로 임직원이법규를 위반할 경우 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등이 발생할 수 있으며 이는 당사의 사업, 영업성과 또는 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 재무실적 악화 위험

당사는 2020년 3분기 누적 기준 매출액 302억원, 영업이익 31억원을 달성하였으나 2021년 3분기 누적 기준 매출액 217억, 영업이익 21억원을 시현하여 전년 동기대비 다소 낮은 재무실적을 보이고 있습니다. 

당사의 드라마 제작매출은 방송플랫폼(방송사, OTT 등)과의 편성확정을 통해 선 제작이 진행되며, 제작 초반 제작비, 수익배분, 권리확보에 대한 제작계약을 체결하며, 제작 진행율에 따라 매출을 인식하고 있습니다. 따라서 제작계약을 체결하여활발하게 제작을 진행하는 시점에 매출인식 규모가 크게 증가하는 형태를 보이고 있습니다. 

당사의 기획PD, 작가, 감독은 신규 프로젝트 제작을 위하여 지속적으로 노력하고 있으나, 프로젝트 계약체결이 의도치 않게 지연되거나 예상하지 못한 변수가 발생하여 제작이 지연될 경우 당사가 예상하는 재무실적을 하회할 가능성이 존재합니다. 특히나 매출을 인식하는 시점의 차이에 따라 비교시점의 매출규모가 큰 차이를보일 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 3분기 누적 기준 매출액 302억원, 영업이익 31억원을 시현하였으나 2021년 3분기 누적 기준 매출액 217억, 영업이익 21억원을 시현하여 전년 동기 대비 다소 낮은 재무실적을 보이고 있습니다. 

당사의 드라마 제작매출은 방송플랫폼(방송사, OTT 등)과의 편성확정을 통해 선 제작이 진행되며, 제작 초반 제작비, 수익배분, 권리확보에 대한 제작계약을체결하며, 제작 진행율에 따라 매출을 인식하고 있습니다. 따라서 제작계약을 체결하여 활발하게 제작을 진행하는 시점에 매출인식 규모가 크게 증가하는 형태를 보이고 있습니다. 

한
편, 증권신고서 작성기준일 현재 계약이 완료된 수주잔고는 다음과 같습니다. 하기 기재된 프로젝트는 현재 당사가 활발히 제작을 진행 중에 있으며, 2021연도 하반기 및 2022연도 상반기까지 당사의 매출로서 인식될 예정입니다.

(단위 : 천원)

발주처
품 목
수주일자
납기일자
수주총액
수주잔고

수량
금액
수량
금액

재벌집막내아들
문화산업전문회사
재벌집
 막내아들
(JTBC)
2021.06.11
2022.05.31
16편
26,484,000
11편
18,137,526

한국방송공사

학교2021

(KBS)

2021.10.07
2021.11.19
16편
8,320,000
10편
5,202,777

㈜히든시퀀스
백설공주에게
죽음을
(글로벌OTT)
2021.09.30
2022.05.31
16편
15,200,000
12편
11,826,601

㈜왓챠

시맨틱에러
(
WATCHA)

2021.10.12
2021.12.31
8편
720,000
7편
662,062

플레이리스트㈜
뉴노멀진
(NAVER)
2021.10.01
2022.03.31
12편
1,193,000
12편
1,193,000

합 계
68편
51,917,000
52편
37,021,966

주) 수주잔고는 2021년 3분기 검토보고서 기준으로 작성하였습니다.

주) 납기일자는 프로그램 방영일을 기준으로 하였습니다.

주) 수주잔고 수량은 총제작편수/회당금액 기준 작성하였습니다.

또
한 위의 계약체결 건을 포함하여 당사가 2021연도에 제작을 시작하는 프로젝트는 다음과 같습니다. 2022연도에는 아래의 프로젝트를 포함하여 당사가 기획/개발하는 신규 프로젝트가 추가적으로 제작될 예정입니다.

[당사의 2021년 주요 콘텐츠 제작현황]

(단위 : 편, 억원)

작품수
작품명
방송사
총 제작비
(예정)
제작기간
(예정)
방송일
(예정)
비고

1
오펜단막극

tvN

6
21.01 ~ 21.03
2021.04
방송완료

2

어나더레코드

KT Seezn

5

21.07 ~ 21.09

2021.10

방송완료

3

학교2021

KBS

83

21.05 ~ 21.12

2021.11

방송중

4

시맨틱에러

WATCHA

8

21.09 ~ 21.12

2022.01

촬영중

5

재벌집 막내아들

JTBC

265

21.03 ~ 22.03

2022.05

촬영중

6

백설공주에게 죽음을

OTT

152

21.05 ~ 22.05

2022.07

촬영중

7

뉴노멀진

NAVER

13

21.10 ~ 22.01

2022.03

촬영중

8

인턴마마

tving

150

21.11 ~ 22.05

2022.06

촬영중

합계
682
-
-
-

출처 : 당사 자체자료

주1) 증권신고서 작성 기준일 현재 제작완료 및 촬영중인 콘텐츠를 기준으로 작성하였으며, 총제작비는 제작기간 증가 시 증액 될 수 있습니다. 또한, 방송일은 방송사 및 플랫폼사에 의해 변경 될 수 있습니다.
주2) 제작기간(예정)은 현재 당사가 예상하고 있는 제작기간을 기재하였으며, 상기 예정된 일정에 따라 일부 콘텐츠는 2022년까지 제작될 수 있으며 이에 따라 인식하는 매출액도 이연될 수 있습니다.

당사의 기획PD, 작가, 감독은 신규 프로젝트 제작을 위하여 지속적으로 노력하고 있으나, 프로젝트 계약체결이 의도치 않게 지연되거나 예상하지 못한 변수가 발생하여 제작이 지연될 경우 당사가 예상하는 재무실적을 하회할 가능성이 존재합니다. 특히나 매출을 인식하는 시점의 차이에 따라 비교시점의 매출규모가 큰 차이를 보일 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 특
수관계자 거래 관련 위험

당사는 지배기업이자 최대주주인 (주)위지윅스튜디오를 포함하여 래몽래인Japan 등 그 밖의 특수관계자와 콘텐츠 제작 및 글로벌 유통 등을 위한 매입·매출 및 채권·채무 거래가 지속적으로 발생하고 있습니다. 또한 추후에도 콘텐츠 제작에 있어 CG/VFX 작업 및 중국, 일본 등 글로벌시장으로의 콘텐츠 유통에 있어서 특수관계자와의 거래가 지속적으로 증가할 가능성이 존재합니다. 

이에 당사는 특수관계자와의 거래에 있어서 이해관계의 상충으로 인한 문제를 최소화하기 위해 내부통제시스템 구축 및 이와 관련한 규정을 제정하는 등의 노력을 해오고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 추후 특수관계자와의 거래 과정에서 예상하지 못한 사유로 인하여 당사의 경영에 부정적인 영향이 존재할 수 있사오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 지배기업이자 최대주주인 (주)위지윅스튜디오를 포함하여 래몽래인Japan 등 그 밖의 특수관계자와의 콘텐츠 제작 및 글로벌 유통 등을 위한 매입·매출 및 채권·채무 거래가 지속적으로 발생하고 있습니다. 또한 추후에도 콘텐츠 제작에 있어 CG/VFX 작업 및 중국, 일본 등 글로벌시장으로의 콘텐츠 유통에 있어서 특수관계자와의 거래가 지속적으로 증가할 가능성이 존재합니다.

당사의 최근 3개년 및 2021년 3분기말 기준 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

성 명

(법인명)

관계

구 분

2021년
3분기말

2020연도

2019연도

2018연도

금액

내용

금액

내용

금액

내용

㈜위지윅스튜디오

주1)

지배

기업

매출거래

-

-

-

-

-

-

-

매출채권
잔액

-

-

-

-

-

-

-

매입거래

813,000

691,000

드라마

CG제작

-

-

-

-

매입채무
잔액

-

-

-

-

-

-

-

㈜래몽래인
씨앤씨

주2)

종속

회사

매출거래

-

-

-

-

-

-

-

매출채권
잔액

30,500

30,500

-

33,000

-

33,000

-

매입거래

-

-

-

-

-

-

-

매입채무
잔액

-

-

-

-

-

-

-

래몽
래인 
Japan

주3)

종속

회사

매출거래

136,194

73,205

콘텐츠

판매 
인세

10,574

콘텐츠

판매 
인세

142,052

콘텐츠

판매 
인세

매출채권
잔액

117,805

29,168

콘텐츠

판매 
인세

10,574

콘텐츠

판매 
인세

-

-

매입거래

13,619

21,554

팬미팅 
대행
수수료

-

-

-

-

매입채무
잔액

-

-

-

-

-

-

-

(유)야경꾼일지문화산업전문회사

주4)

종속

회사

매출거래

-

-

-

-

-

-

매출채권
잔액

873,000

873,000

-

873,000

-

873,000

-

매입거래

-

-

-

-

-

-

-

매입채무
잔액

-

-

-

-

-

-

-

주1) 2020년 5월 20일부터 드라마 <거짓말의 거짓말>과 <좀비탐정>의 CG작업으로 6.9억원, 2021년 9월 드라마<재벌집 막내아들> 등 CG작업으로 8.1억원의 최대주주인 ㈜위지윅스튜디오와 매입거래가 발생하였으며, 해당 건은 회사의 「특수관계자 거래에 대한 통제 규정」제 5조에 따라 이사회의 승인을 통해 거래하게 되었습니다.

주2) 중국에서 드라마 제작과 PPL제품 유통 사업을 영위하기 위해 설립한 ㈜래몽래인씨앤씨는 중국사업 중단으로 현재는 거래가 발생하고 있지 않으며, 2017년 발생한 매출과 관련된 채권은 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

주3) 래몽래인Japan은 당사가 소유한 콘텐츠 저작물을 일본에서 유통하며 계약에 따른 수익금을 정산 받고 있는 당사의 100% 자회사에 해당합니다.

주4) (유)야경꾼일지문화산업전문회사의 경우 MBC드라마 <야경꾼일지>제작을 위해 설립된 SPC로서 지급된 드라마 제작비 중 미회수한 채권이 존재하며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

당사는 투명하고 합법적인 특수관계자와의 거래를 위한 목적으로 2021년 05월 24일 투명경영위원회를 설치하여 운영하고 규정을 제정하는 등 적절한 내부통제시스템을 구축해 최대주주등 특수관계인과의 이해상충을 방지하기 위한제도적 장치를 마련하고 있습니다. 

위원회명

구 성

소속 
위원명

설치목적 및 권한사항

비고

투명경영위원회
사외이사 2명
사내이사1명
기타비상무이사1명
감사1명
김창옥
기 철
윤희경
김재훈
김선기

1) 설치목적
투명경영위원회는 임직원이 윤리적 기초 위에서 제반 법규를 준수함으로써 윤리적 기업문화를 형성하고 투명경영을 실현할 수 있도록 윤리경영의 중요사항을 심의, 의결하기 위해 설치된 이사회내 위원회입니다.

2) 권한사항

1. 위원회는 투명경영위원회 간사(이하 “간사”라 한다.)로부터 내부관리대상거래에 대한 현황을 보고 받을 수 있는 내부관리대상거래 보고 청취권을 가진다.

2. 위원회는 언제든지 간사에게 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 내부관리 대상거래 세부현황자료의 제출을 명령할 수 있다.

3. 위원회는 법령 및 회사 규정에 중대하게 위반되는 내부관리 대상거래에 대해서는 이사회에 시정조치를 건의할 수 있다.

4. 위원회는 회사의 비용으로 관계임직원 및 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

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그럼에도 불구하고, 향후 예상하지 못한 사유로 인하여 특수관계자와의 거래와관련한 문제가 발생하는 경우 당사의 경영 성과 및 사업, 재무상태에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일 부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능한 바 투자자께서는 이점 유의하시기바랍니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다. 

이에, 금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』
부분을 참조하시기 바랍니다. 

나. 투자자의 독자적 판단요구

투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안 됩니다.본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자 결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하고, 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자 판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 사업 영위에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안 되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 영업실적 등에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자께서 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

또한, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 당초 예측했던 것과 다를수 있다는 점도 유의해야 합니다.

다. 가치평가 방법의 한계 위험

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의한계가 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 희망공모가액 산출과 관련하여 자세한 사항은 "Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과"
를참고하여 주시기 바랍니다.

라. 비교기업 선정의 부적합 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항(기업규모 및 사업구조, 재무구조, 향후 사업계획, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등)의 차이점으로 인해 비교회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자시 이에 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따른 비교회사의 선정은 비교회사의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업
과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. 이에 당사는 총
2개사(㈜팬엔터테인먼트, 스튜디오드래곤㈜)
를 당사의 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 그러나, 최종 선정한 기업들이 반드시 적합한 당사의 비교기업이라고 판단할 수 없으며, 기업규모 및 사업구조, 재무구조, 향후 사업계획, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점이 존재함에 따라 비교기업 산정의 부적합성이 있을수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 상장 후 주가의 공모가액 하회 위험

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며,그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다 .

바. 코넥스시장 신속이전기업에 대한 위험

당사는 코넥스시장 상장기업으로 「코스닥시장 상장규정」 제31조 제1항에 따른 "신속이전기업" 요건을 충족하여 한국거래소 상장예비심사시 동 규정 제29조 제1항 제1호의 "기업의 계속성"에 대해서 심사하지 않은 점에 대해 투자 시 유의하시기 바랍니다.

당사는 2014년 12월 24일 코넥스시장에 상장되었으며, 「코스닥시장 상장규정」 제31조 제1항에 해당하여 "신속이전기업" 요건(동 규정 제31조 제1항 제3호의 세부 요건들 중 가목, 나목, 라목
의 요건 충족)으로 2021년 09월 16일에 상장예비심사청구서를 제출하였고, 2021년 10월 28일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 

[ 신속이전기업 요건 ]

「코스닥시장 상장규정」 제31조(신속이전기업에 대한 특례) 
① 거래소는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 코넥스시장 상장법인(이하 "신속이전기업"이라 한다)에는 질적 심사요건 중 제29조제1항제1호의 요건을 적용하지 않는다.

1. 코넥스시장에 상장한 후 1년 이상 경과하였을 것

2. 해당 법인의 지정자문인(선임기간이 6개월 이상 경과한 경우로 한정한다)이 추천하였을 것

3. 다음 각 목의 어느 하나에 해당할 것

가. 시가총액, 매출액 및 영업이익이 다음의 요건을 모두 충족할 것
1) 기준시가총액(보통주식을 기준으로 한다. 이하 이 항에서 같다)이 300억원 이상일 것
2) 최근 사업연도의 매출액이 100억원 이상일 것
3) 최근 사업연도에 영업이익이 있을 것

나. 자기자본이익률과 법인세비용차감전계속사업이익이 다음의 요건을 모두 충족할 것
1) 최근 사업연도와 그 직전 사업연도의 자기자본이익률이 각각 100분의 10 이상일 것. 다만, 자기자본이 10억원 이상인 경우로 한정한다.
2) 최근 사업연도의 법인세비용차감전계속사업이익이 20억원 이상일 것

다. 법인세비용차감전계속사업이익과 자기자본이익률이 다음의 요건을 모두 충족할 것
1) 최근 사업연도의 법인세비용차감전계속사업이익이 20억원 이상일 것
2) 최근 사업연도의 자기자본이익률이 100분의 20 이상일 것. 다만, 자기자본이 10억원 이상인 경우로 한정한다.

라. 매출액, 매출액 증가율 및 영업이익이 다음의 요건을 모두 충족할 것
1) 최근 사업연도의 매출액이 200억원 이상이고, 직전 사업연도의 매출액 대비 100분의 20 이상 증가하였을 것
2) 최근 사업연도의 영업이익이 10억원 이상일 것

마. 주식의 분산 및 시가총액이 다음의 요건을 모두 충족할 것
1) 상장예비심사 신청일 현재 소액주주가 소유하는 보통주식의 총수가 보통주식총수의 100분의 10 이상일 것
2) 상장예비심사 신청일을 기준으로 최근 3개월 동안의 일평균시가총액(매일의 종가에 상장주식수를 곱한 금액을 산술평균한 것을 말한다)이 2,000억원 이상이면서 자본금을 초과할 것. 다만, 기준시가총액이 3,000억원 이상인 경우로 한정한다.

4. 그 밖에 기업경영의 건전성 등을 위하여 세칙으로 정하는 요건을 갖출 것

② 거래소는 신속이전기업 중 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 기업에는 제29조제1항제2호의 질적 심사요건 중 경영안정성 요건을 적용하지 않는다.

1. 상장신청일 현재 최대주주가 소유하는 보통주식의 총수가 보통주식총수의 100분의 30 이상일 것. 이 경우 전환권·신주인수권 등의 권리행사로 인하여 증가될 주식 수를 포함한다.

2. 상장예비심사 신청일 전 1년 이내에 최대주주가 변경되지 않았을 것

3. 최대주주가 벤처금융, 법 제9조제18항에 따른 집합투자기구 또는 제26조제2항 본문에 따른 명목회사가 아닐 것

4. 경영권 등에 중대한 영향을 미치는 소송이 없고, 지분구조 등에 비추어 경영권 분쟁 가능성이 없을 것

당사는 2014년 12월 24일 코넥스시장에 상장되어 코넥스시장에 상장한 후 1년 이상 경과되었으며, 지정자문인인 아이비케이투자증권은 당사의 영업상황, 재무상황, 기술력, 성장성, 기타 경영환경 및 경영안정성 등을 검토하여 당사를 신속이전기업으로추천하였습니다. 

또한 당사는 최근 1년간 금융관련법규 또는 거래소 규정위반으로 금융위원회 또는 거래소로부터 제재를 받은 사실이 없으며 그 밖에 공익과 투자자 보호에 위배되는 사실이 없습니다. 이에 당사는 「코스닥시장 상장규정」제31조 제1항에 의거하여 상장예비심사시 코스닥시장의 신규상장 심사요건인「코스닥시장 상장규정」제 제29조 제1항 제1호의 "기업의 계속성"에 대해서는 심사하지 않았습니다. 기업의 계속성에 대한 심사기준은 다음과 같습니다.

[ 기업의 계속성에 대한 심사기준 (일반기업)]
(영업, 재무상황, 기술력 및 성장성, 그 밖에 경영환경 등에 비추어 기업의 계속성이 인정될 것)

심사항목

중점 심사사항

영업상황

- 산업의 성장주기, 시장규모, 경쟁상황 및 진입장벽 등 산업 성장성 및 변화 추이

- 산업의 국내.외 규제환경 및 정부 정책 영향

- 과거 매출액 및 이익의 변동요인, 향후 매출액 및 이익 확대 가능성

- 주된 매출처와의 거래 지속 가능성 및 신규 매출처 확보 가능성

- 매출채권 및 재고자산 규모와 관리체계의 적정성

재무상황

- 동종 업계 및 경쟁기업과 비교한 재무안정성 수준

- 영업활동으로 인한 현금흐름 규모 및 추이를 감안한 유동성 현황

- 우발채무로 인한 재무상황의 악화가능성

기술력

- 지적재산권, 기술인력 수준, 기술의 완성도 및 경쟁 우위도 등 기술력 수준

- 보유 또는 개발 중인 기술의 상용화 경쟁력

성장성

- 기업 성장전략 및 성장을 위한 사업계획의 합리성 여부

- 주력제품의 경쟁력 강화, 신규사업 진출 등을 통한 사업의 확장가능성

- 공모자금 사용의 합리성 및 공모자금 유입에 따른 성장가능성

기타

경영환경

- 특허, 경영권 등과 관련한 소송 또는 분쟁이 발생한 경우 기업경영에 미치는 영향

- 경영진 경험수준 등 전문성, 경영진의 자본참여도 등이 기업의 성장에 미치는 영향

한편, 당사는 상장예비심사청구일 전 1년 이내에 최대주주 변경이 없었으며, 최대주주가 벤처금융, 자본시장법 제9조제18항의 집합투자기구 또는「코스닥시장 상장규정」제26조제2항 본문에 따른 명목회사가 아니며, 경영권 등에 중대한 영향을 미치는 소송이 존재하지 않고, 지분구조 등에 비추어 경영권 분쟁 가능성이 없습니다. 

다만, 당사의 최대주주 (주)위지윅스튜디오의 지분율은 공모 후 기준으로 약 21.58%(전환사채 전환 가정)로서 「코스닥시장 상장규정」제31조 제2항 제1호의 요건을 충족하지 못하여,「코스닥시장 상장규정」제29조제1항제2호의 "경영 안정성" 심사 면제 조건에 해당되지 않아 "경영 안정성"에 대해서는 한국거래소의 심사를 받았습니다. 경영 안정성에 대한 심사기준은 다음과 같습니다.

[ 경영 안정성에 대한 심사기준]
(기업지배구조, 내부통제제도, 공시체제, 이해관계자와의 거래, 상장전 주식거래 등에 비추어 경영투명성 및 경영안정성이 인정될 것)

심사항목

중점 심사사항

기업지배구조

- 독립적인 기업지배구조 구축을 통한 주요 의사결정의 독자적 수행 여부

- 경영진의 불법행위가 있는 경우 기업경영에 미치는 영향

- 상장신청인의 이익에 반하는 최대주주 또는 경영진의 중대한 도덕적 흠결 존재 여부

내부통제제도

- 이사회운영규정 등 내부통제제도의 구축 및 운영 수준

- 회계감사 및 세무조사 결과 등을 통해 확인된 중대한 오류 및 특이사항 여부

- 상장신청인이 지주회사인 경우 임원 선임, 경영성과 보고체계, 경영계약 체결 등 자회사 관리 시스템 구축/운영의 적정성

- 신뢰성 있는 회계정보를 산출하기 위한 인력, 회계규정 등 내부통제절차 및 회계시스템 구축 운영 여부

공시체제

- 관련 법규의 제반 공시의무(최대주주가 명목회사인 경우 그 명목회사의 경영상 주요사항에 대한 공시의무를 포함)를 수행하기 위한 인력 및 조직 구축 여부

- 미공개 중요정보 이용 방지를 위한 공시체제 구축 여부

이해관계자

거래

- 이해관계자와의 거래 배경, 조건, 절차 등의 관련 법령 준수 여부

- 제3자와의 거래와 비교한 이해관계자 거래 조건의 타당성

상장전

주식거래

- 상장전 주식거래의 필요성, 절차의 적법성, 거래가격의 적정성 등을 고려한 주주이익의 침해 가능성

- 미공개정보를 이용한 주식거래 여부

경영안정성

- 최대주주등(명목회사인 경우 그 실질적인 지배주주 포함)의 안정적 지분 보유 여부

- 기술성장기업의 경우 수익실현 시점까지 경영의 안정적 유지 여부

- 경영권 분쟁이 있는 경우 기업경영에 미치는 영향

- 최대주주가 변경된 경우 경영진 변동, 사업구조의 변화 등으로 인한 기업경영의 연속성 유지 여부

- 구주매출이 있는 경우 상장신청인의 자금조달수요 및 안정적 경영권 유지 여부 등을 감안한 구주매출의 적정성

결론적으로 당사는 한국거래소 상장예비심사시「코스닥시장 상장규정」제29조 제1항 제1호의 "기업의 계속성"에 대해서는 심사하지 않았습니다. 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

사. 유상증자의 발행가액 결정에 관한 주의사항

당사는 코넥스시장 상장기업으로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 의거하여 유상증자의 발행가액을 산정해야 합니다. 금번 공모의 경우 코넥스시장상장법인인 당사가 수요예측을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제5항에 해당하므로 동조 제1항을 적용하지 않습니다. 이에, 당사의 확정공모가액은 기준주가보다 30% 이상 할인되어 정해질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 코넥스시장 상장법인으로「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거하여 유상증자의 발행가액을 산정해야 합니다.「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조 제1항에 의하면 주권상장법인이 일반공모증자방식으로 유상증자를 할 경우 유상증자 발행가액을 기준주가(청약일전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가)의 30% 이내에서 할인율을 적용하도록 하고 있습니다. 

다만, 동 규정 제5-18조 제5항에 의하면 코넥스시장에 상장된 주권을 발행한 법인이수요예측을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 동조 제1항을 적용하지 않습니다. 금번 공모의 경우 코넥스시장상장법인인 당사가 수요예측을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에 해당하므로「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조 제1항을 적용하지 않습니다. 이에, 당사의 확정공모가액은 기준주가보다 30% 이상 할인되어 정해질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정]

제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)
① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

② 제1항 본문에 불구하고 제3자배정증자방식의 경우 신주 전체에 대하여 제2-2조제2항제1호 전단의 규정에 따른 조치 이행을 조건으로 하는 때에는 유상증자를 위한 이사회결의일(발행가액을 결정한 이사회결의가 이미 있는 경우에는 그 이사회결의일로 할 수 있다) 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격을 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정할 수 있다.

③ 제1항 및 제2항에 따라 기준주가를 산정하는 경우 주권상장법인이 증권시장에서 시가가 형성되어 있지 않은 종목의 주식을 발행하고자 하는 경우에는 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가(동 시가가 없는 경우에는 적용하지 아니한다) 및 시장상황 등을 고려하여 이를 산정한다.

④ 주권상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 제1항 단서에 따른 할인율을 적용하지 아니할 수 있다.

1. 금융위원회 위원장의 승인을 얻어 해외에서 주권 또는 주권과 관련된 증권예탁증권을 발행하거나 외자유치 등을 통한 기업구조조정(출자관계에 있는 회사의 구조조정을 포함한다)을 위하여 국내에서 주권을 발행하는 경우

2. 기업구조조정촉진을 위한 금융기관협약에 의한 기업개선작업을 추진중인 기업으로서 금산법 제11조제6항제1호의 규정에 의하여 같은 법 제2조제1호의 금융기관(이하 이 절에서 "금융기관"이라 한다)이 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하거나, 「기업구조조정촉진법」에 의하여 채권금융기관 공동관리 절차가 진행 중인 기업으로서 채권금융기관이 채권재조정의 일환으로 대출금 등을 출자로 전환하기 위하여 주권을 발행하는 경우

3. 금산법 제12조 및 제23조의8, 「예금자보호법」 제37조 및 제38조에 따라 정부, 「한국정책금융공사법」에 의하여 설립된 정책금융공사 또는 「예금자보호법」에 의하여 설립된 예금보험공사의 출자를 위하여 주권을 발행하는 경우

4. 금융기관이 공동(은행법 제8조의 규정에 의하여 은행업을 인가받은 자를 1 이상 포함하여야 한다)으로 경영정상화를 추진중인 기업이 경영정상화계획에서 정한 자에게 제3자배정증자방식으로 주권을 발행하는 경우

5. 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 의한 회생절차가 진행 중인 기업이 회생계획 등에 따라 주권을 발행하는 경우

6. 코넥스시장에 상장된 주권을 발행한 법인이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하면서 제3자배정증자방식(대주주 및 그의 특수관계인을 대상으로 하는 경우는 제외한다)으로 주권을 발행하는 경우

가. 신주가 발행주식총수의 100분의 20 미만이고, 그 발행에 관한 사항을 주주총회의 결의로 정하는 경우

나. 신주가 발행주식총수의 100분의 20 이상이고, 그 발행에 관한 사항을 주주총회의 특별결의로 정하는 경우

⑤ 제1항에도 불구하고 코넥스시장에 상장된 주권을 발행한 법인이 수요예측(대표주관회사가 협회가 정하는 기준에 따라 법인이 발행하는 주식 공모가격에 대해 기관투자자 등을 대상으로 해당 법인이 발행하는 주식에 대한 매입희망 가격 및 물량을 파악하는 것을 말한다)을 통해 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

아. 코스닥시장 상장 시 기준가격 산정 관련

당사의 주식은 코스닥시장 매매개시일 전일까지 코넥스시장에서 매매거래가 가능합니다. 한편, 코스닥시장 상장시 기준가격은 수요예측을 통해 확정되는 공모가격과 코넥스시장가격[코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격]간의 괴리율이 30% 내외일 경우 코넥스시장가격에 일부 연동되어 산정되기에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주식은 2014년 12월 24일 코넥스시장에 상장된 이후 현재까지 거래되고 있으며, 동 주식이 최초로 코스닥시장에서 거래되는 이전일까지 매매거래 정지기간은 없습니다. 따라서 상장 전후에 관계없이 당사의 일반공모방식에 의한 코스닥시장으로의 이전이 동 주식의 매매와 관련하여 큰 영향을 주지는 않을 것입니다.

[최근 6개월간 코넥스 시장 거래 현황]

(단위: 원, 주)

구분

2021년 5월

2021년 6월

2021년 7월

2021년 8월

2021년 9월

2021년 10월

보통주

주가

최고

22,000
23,500
24,500
23,000
23,450
25,450

최저

19,000
19,450
20,500
18,000
17,300
21,300

평균

19,994
20,544
21,839
19,997
21,814
22,844

거래량

최고

4,477
8,104
18,096
725
217
26,707

최저

5
654
900
20,516
6,347
369

평균

1,895
3,458
5,869
6,239
2,979
4,832

주)
상기 주가는 최근 6개월간 코넥스시장 일별 종가 기준이며, 평균가격은 가중산술평균가로 기재하였습니다

반면, 금번 공모 이후 코스닥시장 매매개시일 시초가의 결정 방법은 다음과 같습니다. 코스닥시장 상장 시 기준가격은 수요예측을 통해 확정되는 공모가격과 코넥스시장가격[코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격]간의 괴리율이 30% 내외일 경우 코넥스시장가격에 일부 연동되어 산정되어 공모가격과 차이가 발생할 수 있습니다. 다만, 동 괴리율이 30% 이상일 경우 공모가격을 코스닥시장 상장시의 기준가격으로 산정합니다.

[ 코스닥시장 매매개시일 시초가 산정 방법]
(「코스닥시장 업무규정 시행세칙」 제27조 제4항 관련)

■ 기준가격 = [(코넥스시장가격 × 모집매출 전 주식수) + 모집매출금액] / 모집매출 후 주식수
■ 호가의 범위 : 90% ~ 200%
※ 코넥스시장가격 : 코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(거래형성일) 중 최종 30거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격

신규상장종목 등의 최초의 가격 결정을 위한 최저호가가격 및 최고호가가격 산정기준
(「코스닥시장 업무규정 시행세칙」 제27조 제4항 관련)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 종목의 최초의 가격을 결정하기 위한 최저호가가격 및 최고호가가격은 달리 정하는 경우를 제외하고는 평가가격(원 미만을 절사하여 산출하고, 동 가격이 호가가격단위에 미달하는 경우에는 이를 호가가격단위로 절상한다. 이하 같다)에 제3항의 적용비율을 곱하여 산출한 가격(원 미만을 절사하여 산출하고, 동 가격이 호가가격단위에 미달하는 경우에는 이를 호가가격단위로 절상한다)으로 한다.
(중략)
② 제1항에 따른 평가가격은 다음 각 호와 같이 한다. 이 경우「주식회사의 외부감사에 관한 법률」에 따른 연결재무제표 작성대상법인은 연결재무제표 및 그에 대한 감사보고서를 기준으로 함을 원칙으로 하며, 제1항 각 호 중 둘 이상에 해당하는 종목의 경우에는 각각의 효력발생일을 기준으로 해당 산정방식을 순차적으로 적용하여 평가가격 등을 산정한다.

1. 신규상장종목
가. 보통주식 한 종목만 신규상장하는 경우
(중략)

(3) (1), (2)에도 불구하고 코넥스시장에서 이전한 종목의 경우 다음에 따라 산출되는 가격

(가) 상장규정 제25조에 따른 상장예비심사 청구일 이후 모집 또는 매출 실적이 없는 경우 : 코넥스시장에서 거래가 형성된 매매거래일(이하 이 호에서 “거래형성일”이라 한다) 중 최종 30거래형성일의 종가(주식분할, 주식병합 또는 권리락 등이 발생하는 경우 이를 감안한 가격) 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격(이하 “코넥스시장가격”이라 한다). 다만, 거래형성일이 30일 미만일 경우에 전체 거래형성일의 종가 산술평균과 최종 거래형성일의 종가 중 낮은 가격

(나) 상장규정 제25조에 따른 상장예비심사 청구일 이후 모집 또는 매출 실적이 있는 경우 : [(코넥스시장가격 × 모집·매출(상장규정 제13조제5항에 따른 상장주선인의 취득을 포함한다. 이하 같다) 전 주식수(매출의 경우 매출주식수를 제외한다)) + 모집·매출 금액]/모집·매출 후 주식수. 이 경우 다음의 어느 하나에 해당할 때에는 모집 또는 매출시의 가격을 코넥스시장가격으로 하여 산정한다.

1) 거래형성일이 30일 미만인 경우

2) 코스닥시장 상장일 이전 1년간 시장감시규정 제5조의3의 투자경고종목 또는 투자위험종목으로 지정된 경우

3) 코넥스시장가격이 모집 또는 매출시의 가격보다 100분의 30이상 높거나 낮은 경우

(중략)

③ 적용비율은 다음 각 호와 같이 한다. 이 경우 제1호 및 제2호를 적용함에 있어 제1항 각 호 중 둘 이상에 해당하는 종목의 경우에는 해당 사유의 적용비율 중 가장 낮은 적용비율을 적용한다.

1. 최저호가가격 산정시의 적용비율

가. 신규상장종목(공모상장 또는 코넥스시장에서 이전한 종목에 한한다)으로서 보통주식(원주가 보통주식인 외국주식예탁증권을 포함한다)의 경우 : 90%

나. 그 밖의 종목의 경우 : 50%

2. 최고호가가격 산정시의 적용비율

가. 자본금감소 종목의 경우 : 150%

나. 그 밖의 종목의 경우 : 200%

④ 제1항부터 제3항까지에 따라 산정한 평가가격, 최저호가가격 또는 최고호가가격이 현저히 불합리하거나 이를 적용하기 곤란하다고 인정되는 경우에는 거래소가 이를 달리 정할 수 있다.

자. 상장 후 매도가능물량으로 인한 위험

상장 후 공모주식을 포함하여 당사 발행주식총수의
41.84%
에 해당하는
2,614,652주
가 유통가능물량이며, 상장 후 1개월 후에는 발행주식총수의
60.17%
에 해당하는
3,759,652주
가 유통 가능합니다. 매도가능물량이 단기간 내 급격히 출회될 경우 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 후 당사의 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수는 2,116,643주(공모 후 33.87%)입니다. 최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 8개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

상장주선인인 아이비케이투자증권은 코스닥시장 상장규정 제13조 제5항에 의거 60,000주(공모주식수의 5%에 해당하는 수량)를 인수하여 상장 후 6개월 간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다.

상기 수량을 제외한

2,614,652주

(공모 후 41.8
4%)
에
대하여 계속보유의무가 없으며,해당 물량의 상장 후 출회로 인하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

구분
주주명
관계
주식의
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

종류
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
기간

기존주주
최대주주 및 특수관계인
(주)위지윅
스튜디오
최대주주
보통주
1,260,031
20.17%
-
-
1,260,031
20.17%
상장후 2년
(자발적의무보유
1년추가)
주1)

김동래
대표이사
보통주
836,795
13.39%
-
-
836,795
13.39%

윤희경
사내이사
보통주
19,817
0.32%
-
-
19,817
0.32%
1년

소계
보통주
2,116,643
33.87%
-
-
2,116,643
33.87%
-

벤처금융
SBI-성장사다리코넥스
활성화펀드제2호
-
보통주
526,925
8.43%
156,925
2.51%
370,000
5.92%
상장후 1개월
주2)

MGI 세컨더리투자조합
2호
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

엠아이피(MIP)글로벌
콘텐츠투자조합
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

세인엔젤1호개인
투자조합
-
보통주
245,000
3.92%
107,000
1.71%
138,000
2.21%

P&I문화창조투자조합
-
보통주
177,645
2.84%
53,645
0.86%
124,000
1.98%

센트럴융합콘텐츠기술
투자조합
-
보통주
127,645
2.04%
37,645
0.60%
90,000
1.44%

P&I문화기술투자조합
-
보통주
125,000
2.00%
38,000
0.61%
87,000
1.39%

와이지네이버컨텐츠&
라이프스타일펀드
-
보통주
100,000
1.60%
44,000
0.70%
56,000
0.90%

소계
보통주
1,802,215
28.84%
657,215
10.52%
1,145,000
18.32%

기타
보통주
1,069,661
17.12%
1,069,661
17.12%
-
-
-
-

공모주식
기관투자자 및 일반투자자
의무보유 확약 기관
보통주
1,200,000
19.20%
-
-
312,224
5.00%

주4)

-

-
887,776
14.21%
-
-

의무인수분
주관사 의무인수
보통주
60,000
0.96%
-
-
60,000
0.96%
상장 후 6개월
주3)

합 계
6,248,519
100.00%
2,614,652
41.84%
3,633,867
58.16%
-
-

주1)
최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 
19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

주2)
벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 7개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

주3)
상장주선인 아이비케이투자증권㈜는 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)인 60,000주(공모 후 0.96%)를 확정공모가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 6개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다

주4)
공모주식을 배정받는 기관투자자의 의무보유확약기간은 15일, 1개월, 3개월, 6개월로 상이하며, 의무보유 확약기관 주식수는 최종 배정에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 기관투자자의 의무보유확약에 대하여 발행회사와 주관회사는 그 의무가 이행된다는 것을 보증하지 않습니다.

차. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의거 상장주선인인 아이비케이투자증권㈜는 모집 및 매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)인 60,000주를 추가로 인수하게 되며, 상장규정에 따른 의무 취득분은 상장 후 6개월간 의무보유하여야 합니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점을 참고하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 모집, 매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일부터 6개월간 의무보유하여야 합니다. (이하 "의무인수"라 한다).

금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 당사의 상장주선인으로서, 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

아이비케이
투자증권(주)
기명식보통주
60,000주
900,000,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수분

(주1)
상장주선인의 의무인수분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 또한, 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 6개월간 계속보유하여야 합니다.

(주2)

상기 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 (주)래몽래인이 협의하여
결정한 확정공모가액인 15,000원 기준입니다.

(주3)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

상기 의무인수 관련 상장규정은 아래와 같습니다.

[ 코스닥시장 상장규정 ]

제13조(상장주선인의 의무)

⑤상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다.

1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것

가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다.

나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것

투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점을 참고하시기 바랍니다.

카. 주식매수선택권 행사에 따른 주가 희석 위험

당사는 설립 이후 5차례에 걸쳐 총 412,000주의 주식매수선택권을 임직원 등에게 부여하였고, 직원의 퇴사 등에 따른 총 222,000주의 부여 취소로 증권신고서 제출일 현재 미행사한 주식매수선택권은 발행주식총수의 약

3.81%(공모 후 약 3.04%)
인
190,000주입니다. 

주식매수선택권 행사로 인하여 신주가 발행되어 보통주로 시장에 출회될 경우, 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 설립 시부터 현재까지 직원들의 사기진작 및 근로의욕 고취 등의 목적으로 두차례에 걸쳐 주식매수선택권을 주요 임직원 등에게 부여하였으며, 상장 후 동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 미전환 된 잔여 주식매수선택권은 190,000주이며, 주식매수선택권 현황은 아래와 같습니다.

[당사 주식매수선택권 부여 현황]

회차

부여 대상

부여

주식종류

부여

주식수

행사가능수량

행사
가격

행사기간

부여일

3회차
김정두 외 1인
보통주
25,000
25,000
9,960
2018.12.26~2021.12.25
2016.12.26

4회차
윤희경 외 4인
보통주
74,000
74,000
5,190
2022.03.30~2025.03.29
2020.03.30

5회차
박지복 외 5인
보통주
91,000
91,000
20,100
2023.08.23~2026.08.22
2021.08.23

잔여 행사가능 주식수
190,000
190,000
-
-
-

주1)
주식매수선택권 부여자의 퇴사 등의 사유로 소멸된 주식매수선택권 부여내역은 기재하지 아니하였습니다.

주2)
4회차 부여대상자인 윤희경 사내이사, 문성준 부사장은 상장 후 1년간 주식매수선택권 미행사에 확약하였습니다.

타. 신
규상장 요건 미충족 위험

금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」

제28조 제1항 제1호
에
서 규
정하고
있는
주식
의분산
요건을
충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

당사는 2021년 09월 16일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 10월 28일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지 받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 증권(주식)의 분산요건을 충족할 목적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 28조 제1항 제1호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제8조 제1항 각호에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ (주)래몽래인이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사 청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정” 이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('21.10.28)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

파. 공모주식 수 변동 가능 유의

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다. 

따라서 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 기존 증권신고서 상 공모할 증권 수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수만큼 공모주식수가 변경될 수있으니 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. 기관투자자 배정 및 청약자 유형군별 배정비율 변경 가능성

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,200,000주의 청약자 유형군별 배정 비율은 일반청약자 300,000주 ~ 360,000주(공모주식의 25.0% ~ 30.0%), 기관투자자 840,000주 ~ 900,000주(공모주식의 70.0% ~ 75.0%) 입니다. 기관투자자 배정주식 840,000주 ~ 900,000주를 대상으로
2021년 12월 15일(수) ~ 16일(목)
이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 

한편,
2021년 12월 20일(월) ~ 21일(화)
에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을 하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

거. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항

당사의 수요예측 예정일은
2021년 12월 15일(수) ~ 16일(목)
입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자 들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인
2021년 12월 20일(월) ~ 21일(화
)에 일반 투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은
2021년 12월 15일(수) ~ 16일(목)
입니다. 수요예측에 참여한 기관 투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여, 청약 예정일인
2021년 12월 20일(월) ~ 21일(화)
에 일반투자자와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께 서는 이점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

너. 수요예측 참여 가능한 기관투자자

금번 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조제8호에도 불구하고 동 규정 제5조제1항제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나 금번 공모를 위한 수요예측 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

더. 증권신고서 상 재무정보 제한 위험

본 증권신고서 상의 재무에 관한 사항 및 감사인의 감사의견 등에 관한 사항은 2021년도 3분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등 당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

당사는 2021년 3분기에 대해 회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준 개별 재무제표를 기준으로 본 신고서를 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2021년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

다만 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항 등 당사의 재무현황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

러. 증권신고서 정정 및 발행일정의 변경 위험

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본 증권신고서상의 발행 일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있는 바 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서")의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리 과정에서 변경될 수 있습니다.

머. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

「증권관련 집단소송법」은 2005년 01월 01일부터 시행되었습니다. 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자 및 불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거는 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되면, 상당한 비용이 발생함은 물론 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

버. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

본건 공모 이후 당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 상법상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해 받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

서. 환매청구권(Put-Back Option) 및 초과배정옵션 미부여

증권인수업에 관한 규칙 개정으로 일반청약자에게 "공모 가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한, 금번 공모의 경우 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않으며 공모 물량에 대한 초과수요가 존재 시 인수회사는 공모 물량의 15% 범위 내에서 발행회사의 대주주등으로부터 해당 주식을 차입하여 기관투자자 등에게 초과 배정을 하는 초과배정옵션(over-allotment option)에 관한 계약을 체결하지 않았습니다. 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

금번 공모의 대표주관회사인 IBK투자증권㈜는 2007년 6월 18일부터 시행된 증권 인수업무 등에 관한 규정에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 주식에 대한 초과 청약이 있을 경우 대표주관회사가 발행사로부터 추가로 공모주식을 취득할 수 있는 초과배정옵션에 관한 계약을 체결하지 않았으므로, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 환매청구권 행사가능기간
가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지
나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지
다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지
2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.

조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

어. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 기업공개(IPO)시 일반청약자 참여기회 확대방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 금번 공모시 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 적거나 많은 주식이 배정될 수 있습니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.

[금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시]

1. 일괄청약방식
(청약) 현황과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약
(배정) 일반청약자 배정물량의 절반 이상

을

모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 잔여물량을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
* 수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식
(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약
(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고
B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
* 증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정·안내할 필요

3. 다중청약방식
(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택
B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 범위에서 원하는 수량을 청약
* (예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택
(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정
B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 청약 배정 방법은 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.
단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다.
일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다.

각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다.

이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조(주식의 배정)]

⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을
최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)
으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다
⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.
1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것
2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것
⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

저. 신규상장종목 상장일 변동성완화장치(VI) 미적용

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)를 적용하지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으며, 상장 익일부터 적용됩니다. 다만, 변동성완화장치가 없더라도 가격 변동은 기준가의 가격제한폭(±30%) 내로 제한됩니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시어 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[ 변동성완화장치(VI, Volatility Interruption) ]

■ 개요 : 주가 급변 시 ① 거래를 잠시 중단하여 냉각기간(cooling-off)을 부여하고, ② 2분간 호가를 모아 ③ 일시에 하나의 가격을 체결(단일가매매) 후 ④ 거래 재개

■ 목적과 세부 발동방식에 따라 ① 동적VI, ② 정적VI로 구분
① 동적VI : 유동성이 적은 상황에서 특정 호가에 의한 수급 불균형, 주문 착오 등으로 야기되는 일시적인 가격의 변동성을 완화하기 위한 장치
② 정적VI : 여러 호가로 누적된 보다 장기간의 가격 변동을 완화하기 위한 장치

처. 미래예측진술에 대한 위험

본 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며, 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 위험 이외에도 다른 요인으로 인해 본 증권신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생
- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력
- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락
- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화
- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 위험과 관련된 특정 기업정보 공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 위험 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치및 예상치와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다.
또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며, 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자께서는 본 증권신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래예측진술에 지나치게 의존해서는 안된다는 점을 유의하시기 바랍니다.

커. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, COVID-19 PANDEMIC이 지속됨에 따라 글로벌 경기에 부정적인 영향이 우려되고 있기에 이러한 상황이 장기화시 당사의 사업에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 글로벌 경제에 대한 전반적인 전망은 불확실하며 세계 각 국의 영토, 무역 분쟁, 외교 정책 등으로 인해 한국 경제에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 경제의 악화는 당사의 사업, 재정 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

또한 전염병인 COVID-19를 포함하여, 자연 재해 또는 인공재해가 발생하여 소비심리가 악화되는 등 글로벌 경제는 우리가 통제할 수 없는 많은 요소의 영향을 받습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제119조 제1항 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』제125조의 제1항 제2호 마목에 따라 본건 공모주식 인수인이 당해 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사" 또는 "아이비케이투자증권㈜"로 기재하였습니다. 또한 ㈜래몽래인의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "㈜래몽래인"으로 기재하였습니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 인수인이자 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜래몽래인로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 본 건 공모주식의 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 그 과정에서의 공모희망가액 범위 (Band)의 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 ㈜래몽래인에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모의 대표주관회사인 아이비케이투자증권 주식회사가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 생산, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하 여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두부분에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
아이비케이투자증권㈜
00684918

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로

㈜래몽래인의 기명식 보통주식

1,200,000 주
를 총액인수 및 모집(매출)하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 2021연도 3분기 결산서, 감사보고서, 검토보고서, 사업계획서 등 관련 자료를 바탕으로 동사가 속한 산업의 산업동향, 발행회사의 재무상태 및 영업실적, 비교회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 평가 일정

구분
일시

대표주관계약 체결
2020.04.01

기업실사
2021.04.01 ~ 2021.09.15

상장예비심사청구
2021.09.16

상장예비심사 승인
2021.10.28

증권신고서 제출을 위한 기업실사
2021.10.29 ~ 2021.11.16

증권신고서 제출
2021.11.17

다. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소속
성명
부서
직책
실사업무 분장

IBK
투자증권㈜

배 상 현

기업금융본부

상무

기업실사 총괄

전 기 환

IPO1부

이사

기업실사 및 서류작성 총괄

이 시 우
IPO1부
차장
기업실사 및 서류작성 실무 총괄

이 상 훈

IPO2부

과장

기업실사 및 서류작성 실무 담당

심 종 현

IPO2부

대리

기업실사 및 서류작성 실무 담당

최 양 현

IPO1부

선임주임

기업실사 및 서류작성 실무 담당

(2) 발행회사 기업실사 참여자

소속

직책

성명

담당업무

대표이사

대표이사

김동래

전사총괄

대표이사
대표이사
박지복
전사총괄

부사장

부사장

문성준

CFO

콘텐츠기획본부
사내이사
윤희경
기획총괄

경영지원본부
이사
박선희
경영관리총괄

팀장
이경아

경영관리전반

대리

조규영

경영관리실무

대리

오우주

경영관리실무

라.

기업실사 주요 내용

대표주관회사인 아이비케이투자증권
㈜
는 ㈜래몽래인의 코스닥시장 상장을 위해 ㈜래몽래인 본사 사무실에 방문하여 동사의 사업성, 수익성, 경영의 투명성, 재무 안전성 등에 대한 기업실사를 수행하였는 바, 실사의 내용 및 결과는 다음과 같습니다.

(1) 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인
나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인
다. 당 증권의 증권발행 가액의 적정성 검토
라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부
마. 주주배정의 경우 신주인수권 증서 상장 등 주주보호방안이 있는지 여부
바. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부
사. 발행회사 주식의 최근 시세가 액면가 이하이고 발행가액이 액면가 이상인 때에 발행회사 또는 발행회사의 대주주 등과 청약예정자 사이에 손실보전 등의 약정이 있는지 여부

증권의 주요 
권리내용
가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인 
나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부 확인

투자위험요소
가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

자금의 사용목적
가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기,소요자금 산출근거, 청약미달시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부 확인
나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부 검토
다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부 검토
라. 자금사용처가 신규사업진출이나 타법인주식 취득인지 여부 검토

경영능력 및
투명성
가. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부
나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부
다. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것
라. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부 
마. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부
바. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부 
사. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부 
아. 공시된 임원외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부
자. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부
차. 발행회사와 겸직회사간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부
카. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부
타. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부
파. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부
하. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부
거. 이사회운영실태 관련하여 이사회의사록 원본관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부
너. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

회사의 개요
가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인
나. 최근1년간 자본금의 변동내용 확인

사업의 내용
가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토
나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토
다. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는가?
라. 평판리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크관리방안 검토 
마. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 
바. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 
사. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성 여부 
아. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는증빙 자료 존재 여부
자. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부
차. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부
카. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부

재무에 관한 사항
가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토 
나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부 
다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행 위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토
라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토 
마. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부 
바. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면 약정이 있는지 여부 
사. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는경우 대응방안 존재 여부 
아. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는영향 검토
자. 재무정보에 활용된 재무제표의기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부 
차. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부 
카. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히수립되었는지 여부 
타. 차,카 의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부 
파. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부
하. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할만한 자료가 존재하는지 여부
거. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부
너. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부

감사인의
감사의견 등
가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및 계열회사에 관한
사항
가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

주주에 관한 사항
가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토
나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있었을 경우 이로 인하여 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토
다. 최근 1년간 최대주주 변동내역확인

임원 및 직원 등에 관한 사항
상기 '경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음

이해관계자와의 거래내용 등
가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토
나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부
다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부
라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장후 만기 연장되었는지 여부

기타 투자자보호를 위해 필요한 
사항
가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함)및 자기주식 처분등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토 
나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도약정이나 옵션부여 여부 
다. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자 참여의 진정성 등 검토 
라. 발행회사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성 
마. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부 
바. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 
사. 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인 
아. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부 
자. 발행회사의 횡령,배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부 
차. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부
카. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부

(2) 기업실사 주요 일정 및 내용

일 자

검 토 사 항

2020.04.01

코스닥상장 논의 및 결정

2020.04.22

■ 1차 기업실사
1) 발행사 경영전반에 관한 내용 검토

- 형식적 요건 검토

- 사업개요, 연혁, 비전, 상장 추진 사유 등 인터뷰

2) 향후 실사일정협의

2020.05.20~

05.21

■ 2차 기업실사
1) 각 부서 주요업무 담당자 인터뷰

2) 회사 내부규정 검토

3) 최대주주 관련 주식 및 주식 매매현황 검토

4) 최근 3년간 이사회 및 주총의사록 확인 및 특이사항 검토

5) 자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자 관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

2020.05.26

~06.19

■ 3차 기업실사
1) 외형요건 체크(관련서류 검토)
2) 관계회사와의 거래 현황 검토

3) 임원의 겸직 사항에 대한 검토

4) 매출채권 및 재고자산 연령분석, 매출채권 회수 내역 검토

5) 소송 등 분쟁사항에 대한 검토

6) 주요 계약서 검토

2020.06.29

~07.15

■ 4차 기업실사
1) 예비심사청구서 및 가치평가를 위한 전반적인 기업실사
2) 예비심사청구서 작성 점검
3) 소송 및 우발채무 현황 검토
4) 재무에 관한 사항 검토

- 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 검토

- 재무제표에 대한 분석적 검토 수행

- 주요 재무비율 검토

- 매출채권 연령분석/회수현황 검토

- 자금 현황 검토

- 과거 3개년 손익 및 재무 상태 분석, 관련자료 확인
5) 영업위험평가

6) 기타 내부통제 관련 사항 검토

- 주요 활동별 업무 Flow 검토

- 관계회사 및 이해관계자 검토

2020.08.26

~09.11

■ 5차 기업실사
1) 예비심사청구서 및 가치평가를 위한 전반적인 기업실사
2) 예비심사청구서 작성 점검

3) 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성
4) 재무제표 확인 및 특이사항 점검, 핵심이슈 사항 확인
5) 질적 요건 검토

- 시장성 검토: 시장의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁정도, 매출의 지속여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조

- 재무상태 검토 : 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

- 경영성 검토 : 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성,

- 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

6) 영업위험평가

2020.09.21

~10.08

공모가액 협의를 포함한 최종 실사

2020.10.12

상장예비심사청구서 제출

2021.02.22
상장예비심사 철회

2021.03.16
■ 법무법인의 내부통제시스템 검토보고서(1차, 2021연도 1분기) 수령

2021.03.22

■ 6차 기업실사
1) 내부통제시스템 운영 검토
2) 경영전략 방향성 검토

- 사업 계획, 주주명부, 등기부등본, 정관, 내규 등

- 최근 3개년 영업수익/비용 현황, 시장전망 자료

3) 향후 실사일정협의

2021.04.05~

04.30

■ 7차 기업실사
1) 내부통제시스템 운영 검토
2) 각 부서 주요업무 담당자 인터뷰

3) 회사 내부규정 검토

4) 최대주주 관련 주식 및 주식 매매현황 검토

5) 최근 3년간 이사회 및 주총의사록 확인 및 특이사항 검토

2021.05.10

~05.28

■ 8차 기업실사
1) 내부통제시스템 운영 검토
2) 관계회사와의 거래 현황 검토

3) 임원의 겸직 사항에 대한 검토

4) 매출채권 및 재고자산 연령분석, 매출채권 회수 내역 검토

5) 소송 등 분쟁사항에 대한 검토

6) 주요 계약서 검토

2021.06.14

~06.25

■ 9차 기업실사
1) 내부통제시스템 운영 검토
2) 예비심사청구서 및 가치평가를 위한 전반적인 기업실사
3) 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성
4) 재무제표 확인 및 특이사항 점검, 핵심이슈 사항 확인
5) 질적 요건 검토

재무상태 검토 : 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

경영성 검토 : 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성,

내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

6) 영업위험평가

2021.07.20

~08.06

■ 10차 기업실사
1) 내부통제시스템 운영 검토
2) 예비심사청구서 작성 점검

3) 질적 요건 검토

시장성 검토: 시장의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁정도, 매출의 지속여부

수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력제품의 원가율 및 수익구조

4) 영업위험평가

2021.07.26
■ 법무법인의 내부통제시스템 검토보고서(2차, 2021연도 2분기) 수령

2021.08.18

~09.15

공모가액 협의를 포함한 최종 실사

2021.09.16

상장예비심사청구서 제출

2021.09.17
~10.27

상장예비심사청구서 제출 이후 주요 경영 및 영업활동 변동사항 검토

2021.10.21
■ 법무법인의 내부통제시스템 검토보고서(3차, 2021연도 3분기) 수령

2021.10.28
한국거래소 상장예비심사 승인

2021.10.29
~11.16

1) 공모가 협의
- 대표주관회사와 발행회사 간 공모희망가액 협의
- 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토
- 공모구조 최종 협의
2) 증권신고서 제출 이후 IR 일정 관련 협의

3) 상장예비심사청구서 제출 이후 경영상의 주요 사항 검토
4) 증권신고서 작성 내용의 실사, 투자위험요소 점검 등

2021.11.17
증권신고서 제출

3. 기업실사 결과 및 평가내용

가. 사업의 수익성

(1) 매출의 우량도

(연결재무제표 기준 작성)
(단위 : 천원)

매출유형
품목

2018연도
(제12기)

2019연도
(제13기)

2020연도
(제14기)

2021연도 3분기
(제15기)

금액
금액
금액
금액

콘텐츠
제작
매출
수출
-
-
-
-

내수
9,626,936
17,349,604
29,412,182
19,407,636

소계
9,626,936
17,349,604
29,412,182
19,407,636

저작물
매출
수출
954,971
1,546,942
210,628
210,145

내수
(326,856)
505,421
4,904,300
2,041,958

소계
628,115
2,052,363
5,114,928
2,252,103

기타
기타
매출
수출
441,170
79,309
116,797
61,122

내수
343,181
520,235
6,400
20,919

소계
784,351
599,544
123,197
82,041

합계
수출
1,396,141
1,626,251
327,425
271,267

내수
9,643,261
18,375,260
34,322,882
21,470,514

소계
11,039,402
20,001,511
34,650,307
21,741,780

동사의 매출 구성은 콘텐츠(제작, 저작물) 매출, 기타 매출로 구분됩니다. 콘텐츠(제작) 매출은 방송(드라마) 제작과 관련하여 방송사로부터 제작의뢰를 받거나, 공동제작투자를 통하여 제작의뢰 받은 방송(드라마)에 대한 제작용역(기획에서 대본집필, 연출, 제작까지 드라마제작의 모든 분야에 대한 용역)을 수행하고 투입법에 따른 제작을 진행률에 따라 매출로 인식하고 있습니다. 콘텐츠(저작물) 매출은 드라마에 대한 IP권리를 획득 후 드라마의 저작물, 복제/배포권, OST, 국내외 판권의 판매 및 유통에 따라 발생하는 수익 등 입니다. 

동사는 방송사의 저작물 판매 대행사 (KBS미디어, SBS콘텐츠허브, MBC해외사업, CJ E&M, 제이콘텐트리 등)와 우수한 판매 네트워크를 확보하고 있으며, 직, 간접 판매의 형식으로 저작물을 판매 하고 있습니다. 향후 OTT사를 통한 해외 직접판매가 점차 늘어날 것으로 판단됩니다. 또 해외 바이어의 Offer나 콘텐츠판매 에이전시를 통해 해외 판권판매를 진행하며, OST의 경우 음반 제작사 및 전문 외부유통업체(워너뮤직코리아, 뮤직카우 등)를 통하여 판매 유통을 시키며, 음원 유통의 경우 한국음원제작자협회 등을 통해 유통 판매 하고 있습니다.

동사는 국내 유명 작가등과 계약 및 영상제작에 대한 저작물 매입을 통하여 다수의 영상저작물 대본을 보유하고 있으며, 2007년 3월 설립 이후 현재까지 30편의 드라마를 제작하며 연 평균 2편의 드라마를 제작하고 있으며, 2018년 이후 동사의 제작물량은 지속적으로 증가하고 있는 추세이며, 2019년 매출 성장률 81.18%, 2020년 매출 성장률 73.24%를 나타내고 있습니다.

(2) 수익성

(단위 : 천원, %)

구 분

2018연도

(제12기)

2019연도

(제13기)

2020연도

(제14기)

2021연도 3분기

(제15기 3분기)

매출액

11,039,402
20,001,511
34,650,307
28,989,040

(증감률)

(39.08%)
81.18%
73.24%
(37.25%)

영업이익

(1,325,393)
1,292,585
3,697,051
2,740,076

(증감률)

적자지속
흑자전환
186.02%
(44.41%)

당기순이익

1,274,770
1,473,923
3,152,803
2,727,735

(증감률)

흑자전환
15.62%
113.91%
(35.11%)

주) 2021연도 3분기 증감률은 연환산 수치를 기재하였습니다.

동사는 꾸준히 연간 3~4편의 드라마를 제작하고 있습니다. 매출액의 경우 드라마의 제작 규모에 따라서 연도별로 변동이 있을 수 있습니다. 대부분의 매출이 드라마 제작 및 저작물 판매에서 발생하고 진행율 기준으로 수익을 인식하기 때문에 해당연도에 계약하여 제작종료한 드라마의 편수와 제작규모에 따라 변동됩니다. 2021연도 하반기에 다수의 작품 제작계약 체결이 예정되어 있어 하반기 중 발생할 것으로 예상되는 매출액 규모를 감안하였을 때 동사의 2021연도 온기 매출액 규모는 전년도를 소폭 상회하는 수준을 보일 것으로 예상됩니다.

2018년에는 <전생의웬수들> 약 57억원, <의문의 일승> 35억원 등 총 110억원으로 전년대비 감소하였습니다. 2019년에는 투자유치 등으로 제작규모가 증가하면서 <어쩌다 발견한하루> 81억원, <더뱅커> 77억원, <리엔아이시대> 15억원 등 200억원의 매출을 기록하였습니다. 2020년에는 제작 및 방영 완료된 드라마가 총 4편으로 <거짓말의 거짓말>, <산후조리원>, <좀비탐정>, <내가가장예뻣을 때> 등을 포함하여 약 346억원의 매출을 인식하였습니다. 

동사는 꾸준한 작품 활동을 통해 탁월한 신인 발굴능력, 연출능력을 보유하고 있으며, 이를 통하여 다양한 장르 및 텐트폴 작품, 중·소형 드라마를 동시에 제작할 수 있는 인프라를 형성하고 있습니다. 또한, 판매처 확대에 따른 수요를 인지하면서, 초기 기획 단계부터 플랫폼(판매처)에 맞는 드라마 기획을 진행하고 있으며, 안정정인 작품 활동을 통해 드라마 제작사업에서의 지속적인 미래수익이 발생 할 수 있도록 동사에게 유리한 수익배분 계약을 위해 노력하고 있습니다.

나. 성장성

(1) 시장의 규모 및 성장성

방송영상산업 매출액은 2019년 기준 20조 8,430억 원이었습니다. 방송영상산업 매출은 지상파방송, 유선방송, 위성방송, 방송채널사용사업, 인터넷영상물제공업 방송 사업자의 방송사업 매출과 방송영상독립제작사의 매출을 포함합니다. 2019년 매출액은 전년 대비 1조 808억 원 증가한 5.4% 성장을 기록했습니다. 2015년부터 2019년 연평균 증감률은 4.8%로 나타났습니다.

방송영상산업에서 2019년 기준으로 집계한 사업체 숫자는 총 1,062개로 전년 대비 7.5% 감소했습니다. 2015년부터 2019년까지 최근 5년 평균 증감률은 2.2%였다. 종사자 수 는 전년 대비 1.4% 증가한 5만 1,006명이었습니다. 2015년부터 2019년까지종사자 수의 연평균 증감률은 3.8%를 기록했습니다.

[표] 방송영상산업 사업체당, 종사자당 방송사업 평균 매출액 현황(2019)

방송영상산업 사업체당& 종사자당 방송사업 평균 매출액 현황

(출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2020 방송영상산업백서)

전 세계적으로 2019년 방송영상산업은 전년 대비 근소한 성장세를 기록했습니다. TV수신료, 홈비디오, 광고 매출, OTT 동영상 매출 등을 포함한 글로벌 방송영상산업의 시장 규모는 2019년에 4,516억 달러로 2018년과 비교해 약 7억 6,400만 달러가 증가했습니다. 그리고 이러한 산업의 성장 이면에는 공영방송과 유료방송으로 대표되는 기존 TV산업(TV수신료)의 하락과 OTT 등 온라인에 기반한 새로운 방송영상서비스의 성장이 교차했습니다. 기존 TV산업은 2018년에 이어 2019년에도 하락세를 지속한 반면, OTT 서비스 매출은 전년대비 70억 달러 이상 성장하며 전체 산업을 주도했습니다.

전 세계적으로 성장이 두드러지는 방송영상 분야는 OTT 서비스입니다. 시장 상황을 고려하면 글로벌 OTT 서비스의 성장세가 다른 분야를 압도합니다. 규모 측면에서는 전통적 방송산업에 뒤처지지만, 성장 속도에서는 전체 방송영상 시장을 주도하고 있습니다. 2018년 380억 달러였던 OTT 서비스의 글로벌 매출은 2019년에 463억 달러에 이르는 것으로 나타났습니다. 또한, 향후 5년간 13.36%의 성장을 거듭하며 2024년에 매출액 868억 달러를 달성할 것으로 예측되었습니다.

OTT 서비스 중에서도 구독형 주문서비스(SVOD)의 성장세가 두드러졌습니다. 넷플릭스와 같은 구독형 주문서비스 기반 OTT 서비스는 2015년 이후 매년 60억-80억 달러 수준의 증가폭을 보이고 있습니다. 이에 따라 향후 5년간 14.54%의 성장세를 기록하며 2024년에는 매출 규모가 751억 달러에 이를 것으로 전망되었습니다. 거래형 주문서비스(TVOD)는 구독형주문서비스와 비교해 상대적으로 성장세가 약해 보이지만, 다른 분야와 비교하면 여전히 빠르게 성장하는 시장입니다. 2018년 76억 달러에서 2019년에 82억 달러로 증가했으며, 2022년에는 100억 달러를 돌파할 것으로전망되었습니다. 그리고 향후 5년간 7.15%의 성장을 거듭하며 2024년에 매출액 116억 달러에 이를 것으로 예측되었습니다.

(2) 기업의 성장전략

동사는 기존 콘텐츠(국내 지상파 등) 공급 채널 외에도 다양한 미디어 플랫폼에 동사의 콘텐츠가 제공 될 수 있도록 미디어 채널별 맞춤형 콘텐츠를 기획하고 있습니다. 동사는 영업 다변화를 통하여 방송, 미디어 산업의 빠른 시장 변화에 대비하기 위해 중장기 성장 동력을 확보하고 있으며, 기존 지상파, 종합편성채널, PP채널 및 넷플릭스, 웨이브, 카카오M, 네이버TV, 유튜브, 쿠팡OTT 등 다양한 동영상 플랫폼의 오리지널 콘텐츠 제작을 활발하게 진행할 계획입니다.

또한, 동사는 안정적인 제작 물량 확보를 위해 시즌제 드라마의 제작을 기획하고 있습니다. 연간 드라마 제작편수에 따라 실적 변동이 큰 사업구조 이기 때문에 이를 고려하여 실적 변동성 최소화, 시즌후반부로 갈수록 높은 수익성을 확보할 수 있습니다. 더불어 동사는 기획저작물 확보 및 IP 라이브러리를 구축하여 웹툰, (시즌제)드라마, 영화, 공연 등 OSMU 사업을 통해 콘텐츠 사업을 확대 할 계획입니다.

항목

내용

사업범위

1. 글로벌 OTT를 통해 전세계 동시 방영 가능한 방송(콘텐츠) 제작

2. 전세계 드라마의 국내 리메이크 추진

3. 동사 보유 IP활용 부가사업 확대

목 표

1. 글로벌 공동제작 콘텐츠 기획개발 런칭, 글로벌 OTT 플랫폼과의공동제작 작품 래퍼런스 확보

2. 미국(헐리우드)제작사와 공동제작 콘텐츠 런칭 (국내 재제작, 재판매)

3. 드라마 IP활용 융복합 콘텐츠 사업으로 IP 가치 상승 및 추가수익

추진전략 및 방안

1. 다양한 글로벌 OTT플래폼향 콘텐츠 제작 및 영업력 확보

2. 전세계에서 작품성과 흥행성이 검증된 드라마를 국내 작품으로

리메이크 제작하여, 전세계 재판매

3. 위지윅스튜디오와의 협업 및 관계회사와의 IP사업 강화

보유프로젝트

1. 재벌집 막내아들 (텐트폴 작품)

2. 조국과민족, 지옥사원, 찾고싶다 (글로벌 OTT)

3. 마에스트라, 그림자변호사, 환생경찰, 세실고 (국내 OTT)

4. 미국CBS Person OF Interest, 일본아사히tv 콜센터의 연인

국내 리메이크

다. 회사의 경쟁력

(1) 기술의 완성도

동사는 이야기의 소재를 탐색, 발굴하고 기획하여, 드라마를 제작하는 사업으로 기술개발과는 관련 없는 업종을 영위하고 있어 별도의 연구개발 조직이 갖추어 있지 않습니다. 따라서 기술의 완성도 측면에 해당사항이 없습니다.

(2) 기술의 경쟁우위도

동사는 방송(드라마) 콘텐츠 제작사업을 영위하고 있으며, 동사의 경쟁력은 크리에이티브한 기획저작물 개발 능력과 신인 작가 개발 육성을 통해 우수한 드라마를 제작하고 있습니다. 

① 제작 노하우

동사는 2007년 설립이후 대부분 매년 2편 이상의 드라마 제작을 진행하였으며, 2020년에는 4편의 드라마를 제작하였습니다. 동사는 다양한 라이브러리를 바탕으로 확보한 제작 경험을 통해 효율적인 프로덕션 관리 및 체계적인 제작관리, 자금 관리로 드라마 사업의 실적관리에 대해서 타 중·소형 드라마 제작사보다 사업에 대한 이해도가 높으며, 이를 통하여 미래 실적 예측 신뢰성을 높이고 있습니다. 즉, 배우/연출/작가 및 소재/스토리를 두고 판단 시 투입이 예상되는 비용과 국내외 유통 및 부가사업으로 인해 발생 예상되는 수입을 명확하게 관리하며 비교적 안정적으로 사업운영을 하고 있습니다.

② 드라마 기획/개발 능력

동사는 우수한 작가, 신인작가 발굴 및 육성, 연출, PD 등을 확보한 독자적인 제작사로 해당 팀들이 창의적이고 도전적인 시도를 할 수 있는 시스템을 운영하고 있습니다. 이를 통해 동사의 차별화된 색깔을 가져갈 수 있었으며 지속적인 Well-made 콘텐츠의 공급으로 동사의 브랜드 가치를 강화시키는데 주력했습니다.

또한, 미디어시장에 빠른 변화에 맞혀 다양한 장르의 콘텐츠를 제작할 수 있는 크리에이터 시스템 차별화로 수익 내재화 및 사업 환경의 선순환 구조를 구축할 수 있었습니다.

신인 작가 발굴

주요 작품

래몽래인 협업 작품

오상희

MBC [당신 참 예쁘다], [별별 며느리]

KBS [싱글파파는 열애중] 데뷔KBS [싱글파파는 열애중] 데뷔

윤효제

SBS [패션70], KBS[서울 1945] 등 보조작가

SBS [엽기적인 그녀] 데뷔

방지영

KBS [돌멩이], [전설의 고향-금서]

MBC [야경꾼 일지] 데뷔

이윤종

MBC [동쪽 마녀의 첫 번째 남자]

KBS [광고천재 이태백] 데뷔

이재하

영화 [잠복근무], [위대한 유산]

KBS [광고천재 이태백] 데뷔

김태희

KBS [뷰티풀마인드], [대왕세종], [위대한 유산]

KBS [성균관스캔들] 단독집필 데뷔

③ 자체IP 활용 수익창출 능력

동사는 성공적인 준예산 드라마를 성공적으로 제작한 경험이 풍부하며, <성균관스캔들>은 현재까지 누적 매출 약 144억 원으로 순이익은 약 85억 원입니다. 동사의 신인작가 개발 시스템으로 육성한 '김태희' 신인작가와 지금은 탑레벨 배우인 '송중기', 
'유아인', '박민영' 등 당시 신인 배우들을 과감히 캐스팅하여 많은 제작비를 투입하지 않고도 큰 수익을 올린 작품입니다. 당시 화제성 1등 및 일본, 동남아시아 등 해외 수출에 성공하면서 해외 판권 부분에서 큰 수익을 얻었습니다. 또한 OST, 공연, 영화(드라마재편집)VOD, 여행상품, 제과 등 OSMU(one source multi use)의 2차적 저작물 판매수익은 현재까지도 진행되고 있습니다.

(3) 연구인력의 수준

동사는 이야기의 소재를 탐색, 발굴하고 기획하여, 드라마를 제작하는 사업으로 기술개발과는 관련 없는 업종을 영위하고 있어 별도의 연구개발 조직이 갖추어 있지 않습니다. 따라서 연구인력의 수준 측면에 해당사항이 없습니다.

(4) 기술의 상용화 경쟁력

동사는 이야기의 소재를 탐색, 발굴하고 기획하여, 드라마를 제작하는 사업으로 기술개발과는 관련 없는 업종을 영위하고 있어 별도의 연구개발 조직이 갖추어 있지 않습니다. 따라서 기술의 상용화 측면에 해당사항이 없습니다.

라. 재무상태

(1) 재무안정성

(단위: %, 회, 천원)

구 분

2018연도

(제12기)

2019연도

(제13기)

2019연도

업종평균

2020연도

(제14기)

2021연도

3분기

(제15기 3분기)

부채비율(%)

151.39
78.81
129.58
16.07
76.20

자본의 잠식률(%)

-

-

-

-

-

재고자산 회전율(회)

2.98
5.29
16.26
6.55
5.44

매출채권 회전율(회)

4.09
13.07
7.04
15.04
16.33

영업활동으로 인한 현금흐름

539,049
(4,408,065)

－

(1,470,357)
3,861,175

특정인에 대한 자금의존 또는자금 대여

-

-

-

-

-

주) 업종평균은 한국은행이 발간한 2019년판 기업경영분석 결과(2020년 발행, J59. 영상, 오디오 기록물 제작 및 배급업)을 참고하여 작성하였습니다.

부채는 2018년 44억원, 2019년 73억원, 2020년 38억원, 2021년 3분기 196억원으로 2021년을 기점으로 많이 증가하였지만 자본의 경우 또한 기존 전환상환우선주의 전환과 2019년 위지윅스튜디오를 비롯한 기관들로부터 93억의 투자를 받고 2020년 2월에 모두 전환함에 따라서 자본은 2018년 28억원, 2019년 91억원, 2020년 237억원, 2021년 3분기 약 260억원으로 높은 증가를 보였습니다. 또한 2018년부터 지속적으로 당기순이익을 기록함에 따라서 부채비율은 2018년 151.39%, 2019년 78.81%, 2020년 16.07%로 줄었다가 2021년 3분기 76.20%로 다소 높아졌지만 여전히 업종평균을 하회하는 양호한 수준을 보이고 있습니다.

2019년 재고자산 회전율은 2018년 대비 매출액이 77.51% 성장함에 따라 2.98회에서 5.29회로 증가하였으며, 2020년 재고자산 회전율은 2019년 대비 매출액이 23.81% 성장함에 따라 6.55회로 증가하였습니다. 2021년 3분기에는 재고자산은 전년대비 크게 변동이 없지만 매출이 전년대비 다소 감소하여 재고자산 회전율이 5.44회로 감소하였습니다.

동사의 매출은 드라마제작으로 1년에 많은 건수가 발생하지 않고, 드라마제작에 따라서 진행율로 수익인식을 하기 때문에 대금조건보다는 결산시점에 채권 잔액이 회전율에 영향을 끼치고 있습니다. 매출채권잔액은 2019년 15억원, 2020년 23억, 2021년 3분기에는 17억원입니다. 매출채권금액대비 매출액의 증가율이 크기 때문에 매출채권회전율은 증가추세에 있으며, 2019년에는 채권잔액감소로 매출채권회전율이 13.07회로 급증하였습니다. 2020년의 경우 매출이 매출채권 대비 다소 높은 폭으로 증가하여 매출채권회전율이 15.04회로 늘었습니다.

(2) 재무자료의 신뢰성

(가) 감사인의 감사의견

동사는 제10기인 2016년에 K-IFRS를 도입하였으며, 도입시 유의적인 회계변경 사항은 없습니다. 감사의견의 경우 제12기(2018년)는 새빛회계법인, 제13기(2019년)는현대회계법인, 제14기(2020년)는 삼정회계법인이 각각 외부감사인으로서 감사를 실시하였으며, 감사의견은 3기수 모두 '적정' 입니다.

(나) 감사인의 독립성

2019년 동사의 감사인은 감사인선임위원회를 통해 선임된 현대회계법인이며, 2020년 동사의 감사인은 2020년 코스닥시장 상장을 위해 증권선물위원회로부터 지정받은 삼정회계법인입니다. 2021년 제출일 현재 감사인은 이촌회계법인이며 당해 감사인으로부터 반기검토보고서를 수령했습니다. 또한, 동사의 예비심사청구서 제출일 현재까지 동사의 외부감사인은(삼정회계법인, 이촌회계법인)은 동사의 주식을 취득한 적이 없고 동사와 특별한 이해관계가 없다고 판단되기 때문에 독립적인 입장에서 외부감사가 수행되었다고 판단됩니다.

마. 경영능력 및 투명성

(1) CEO의 자질

동사의 김동래 대표이사는 국내 드라마콘텐츠 제작업에 있어 IP(지적재산권) 확보와 참신한 아이디어를 지닌 신인작가들의 중요성이 보다 강조될 것이라는 산업의 흐름을 예측하였고 2012년부터 대표이사직을 역임하며 변화에 발빠르게 대응하고 있습니다.

김동래 대표이사는 방송콘텐츠제작의 오랜 업력을 바탕으로 시대의 문화적 요구에 부합하는 작품을 대중에게 제공하며 경쟁력 있는 독립 드라마제작사로서 회사를 성장시켜 왔습니다. 기존의 방송콘텐츠 외주업체들과는 달리 웹툰, 웹소설 등의 IP 확보, 적극적인 신인작가의 발굴 및 육성 등의 노력을 통해 지속적인 수익창출이 가능한 사업모델을 선보여 업계의 귀감이 되었으며, 중국, 일본, 동남아 등 세계 각국에 대표 한류드라마를 수출하여 방송업계에서 독립드라마제작사의 위상을 높이는데 기여하였습니다. 또한, 특정 작품의 흥행여부에 회사의 실적 변동성이 크게 나는 드라마 제작업 고유의 위험요소를 경감시키기 위해 핵심 작품을 제작하는 동시에 다작을 진행할 수 있는 콘텐츠 제작 시스템을 회사에 정착시켰습니다.

박지복 대표는 ㈜위지윅스튜디오에서 재무이사로 IPO를 총괄하였고, 부사장으로 회사경영 전반을 이끌었던 경험을 바탕으로 ㈜래몽래인에 합류하였습니다.

취임 이후 회사의 내부통제 및 경영관리 등을 총괄하며 회사를 더욱 건실하게 하는데이바지하고 있습니다. ㈜위지윅스튜디오에서 CFO로 재직하면서 드라마뿐만 아니라영화, 애니메이션 등 다양한 콘텐츠에 대한 투자한 경험을 바탕으로 빠르게 변화하는콘텐츠 시장에서 회사가 안정적으로 운영될 수 있도록 ㈜위지윅스튜디오를 비롯한 투자사들과 유기적으로 협력하는데 가교역할을 충실히 하고 있습니다.

(2) 인력 및 경쟁력

현재 동사의 이사회는 3인의 사내이사 김동래, 박지복, 윤희경과 2인의 사외이사 기철, 김창옥 그리고 2인의 기타비상무이사 박인규, 김재훈으로 구성되어 있습니다. 사내이사의 경우 전부 상근 이사에 해당하며, 사외이사 및 감사는 이사회를 견제하는 기능을 갖추고 있습니다.

동사의 사내이사인 김동래 대표이사 및 윤희경 사내이사는 드라마 제작 및 기획 분야에서의 풍부한 종사경험과 실무분야에서부터 단계적으로 체득해온 업무적 역량 및 경영 노하우 그리고 탁월한 리더십을 바탕으로 이사선임 이후 현재까지 안정적인 신규 작품의 제작 및 방송 편성 확보, 제작 협상과정에서 IP권리 확보에 기여하여 회사의 안정적인 성장을 이룩하였으며, 전사적인 조직자원 관리와 효율적인 사업부문 구성으로 회사가 지속 발전할 수 있는 경영환경을 구축하였습니다.

박인규 기타비상무이사(現 ㈜위지윅스튜디오 대표이사)를 포함하여, 김재훈 기타비상무이사는 방송콘텐츠와 관련하여 오랜 경험과 깊은 이해를 지니고 있으며, ㈜위지윅스튜디오가 2019년 07월 동사 최대주주로 변경된 이후 동사 이사회에 참여하여 양사간의 시너지 창출에 기여하고 있습니다.

(3) 경영투명성 및 안정성 

동사는 김동래 대표이사, 박지복　대표이사, 윤희경 사내이사, 기철, 김창옥 2인의 사외이사, 2인의 기타비상무이사가 이사회를 구성하여 안정적으로 경영활동을 수행하고 있습니다. 동사는 상장을 준비하는 과정에서 이사회의 독립성을 강화를 위해 2020년 11월 기철, 2021년 0３월 김창옥 사외이사를 선임하였습니다. 또한, 동사의 이사회는 현재 최대주주인 ㈜위지윅스튜디오에서 이사회 및 경영상태의 감시를 위하여 기타비상무이사 2인(박인규, 김재훈)을 선임하여 운영되고 있습니다.

동사는 2014년 코넥스시장 상장 과정 및 2021년 코스닥 상장 준비간 내부통제장치강화를 위해 이사회규정, 감사규정, 특수관계자 거래규정, 위임전결규정 등 규정을 정비하여 적절한 절차를 거쳐 회사 내부 업무가 진행될 수 있도록 운영해오고 있으며, 코스닥 상장을 준비하며 회사 운영의 투명성을 재차 검토하였습니다. 동사의 이사회, 감사 등의 지배구조와 내부통제제도를 고려할 경우, 동사의 경영투명성은 상장법인으로서 적합한 수준으로 평가됩니다.

동사는 주요 경영상의 의사결정을 이사회 및 주주총회의 사전 결의를 통해 진행하였으며, 이해관계자와의 거래에 대해서는 규정에 근거하여 내부통제 절차를 준수하고자 노력한 것으로 판단됩니다. 동사는 이사회 운영 규정 제정을 통해 주요 경영상의 의사결정에 있어서 이사회의 권한 및 부의 안건 등을 결정하였으며, 이사회의 결의에관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하게 하는 등 의결권 제한을 통해 이사회의 독립성을 강화하였습니다.

한편, 동사는 2021년 02월 25일 법무법인 태평양과 법률자문 용역제공에 관한 약정을 체결하여 내부통제시스템에 대한 컨설팅을 지속하고 있습니다. 이에 따라 동사는 2021년 3월, 7월, 10월 중 2021연도 1분기, 2분기, 3분기에 대한 내부통제시스템검토보고서를 수령하였습
니다.

더불어 동사는 내부통제강화를 위해 2021년 5월 24일 투명경영위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 동 위원회는 김창옥 사외이사를 위원장으로 하여 2인의 사외이사와 윤희경 사내이사, 김재훈 기타비상무이사, 김선기 감사 총 4인의 이사와 감사로구성되어 있으며, 문성준 부사장이 간사로 선임되어 운영되고 있습니다. 투명경영위원회 설치 이후 특수관계자와의 거래 등이 발생할 경우 동 위원회의 사전 승인절차를거쳐 해당 거래가 진행되고 있습니다.

상기의 내부통제 강화를 위한 동사의 추가적인 안전장치 마련 등으로 동사의 경영의 투명성 및 안정성은 확보되었다고 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

동사의 중요한 경영사항은 사외이사 2인을 포함하여, 3인의 사내이사, 2인의 기타비상무이사 및 1인의 감사가 참여하여 결정하고 있습니다. 동사는 이사회를 통해 충분한 협의를 거친 후 결정하는 등 합리적인 의사결정구조를 갖추고 있습니다.

또한, 현재 김동래 대표이사를 포함한 이사회 구성원 전원은 친인척 관계가 없으며 감사 및 사외이사는 최대주주 및 주요주주의 특수관계인에 해당되지 않아 독립적인 감사 및 감독 업무수행이 가능하여 경영의 독립성이 확보되어 있다고 판단합니다.

(5) 기타 투자자 보호

(1) 최대주주에 대한 내부의 견제장치

동사는 2014년 코넥스시장 상장 및 2021년 코스닥상장 준비간 이사회규정 및 감사규정 등 내부규정을 제·개정 하며 내부통제 및 최대주주와 그 특수관계인과의 거래에 대한 제도적 준비 대책을 마련하였고, 상장주선인(IBK투자증권)과 코스닥 상장을 위한 준비과정에서 내부통제 시스템정비를 위한 검토를 진행하였습니다.

(2) 사외이사, 집중투표제 현황

동사는 이사회 운영의 투명성 제고를 위하여 기철, 김창옥 사외이사 ２인을 선임하고 있습니다. 또한, 집중투표제는 정관에 의하여 채택하고 있지 않습니다.

정관상 집중투표제에 관한 사항

제32조

(이사의 선임)

1. 이사는 주주총회에서 선임한다.

2. 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

3. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법? 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

4. 종합평가 결과 

가. 평가결과

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 ㈜래몽래인의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시하였습니다.

구분

내용

확정공모가액

15,000원

확정공모가액 결정방법

수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

아이비케이투자증권㈜가 제시하는 상기
확정공모가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 동사가 속한 산업의 성장성, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 공모가액의 산출 방법

 (1) 공모희망가액 산출 개요
 
 (가) 평가모형의 개요
 
일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치평가법과 상대가치평가법이 있습니다. 
 
절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있으며, 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC : Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.
 
본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 
 
상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업와 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나, 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정
 
대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜은 금번 공모를 위한 ㈜래몽래인의 주당가치를 평가함에 있어 상기 평가방법 중 유가증권시장 또는 코스닥시장에 기상장된 유사회사를 이용한 상대가치 평가법을 이용하였습니다. 

【㈜래몽래인 비교가치 산정시 PER 적용사유】

적용 투자지표

투자지표의 적합성

PER

PER(주가수익비율)는 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를나타내는 비율로서 기업 수익력의 성장성, 위험 등의 측면이 총체적으로 반영되는 가장 일반적인 투자지표입니다. PER는 순이익 기준으로 비교가치를 산정하므로 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라 개별기업 수익력의 성장성, 위험 등을 반영하여 업종평균 대비 할증 또는 할인하여 적용할 수 있기 때문에, 동사와 같이 배당의 재원이 되는 수익성(주당순이익)이 중요한 회사의 경우 가치평가의 적합성을 내포하고 있어 적용하였습니다.

【㈜래몽래인 비교가치 산정시 EV/EBITDA, PBR, PSR제외사유】

제외 투자지표

투자지표의 부적합성

EV/EBITDA

EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로써, 동사 가치를 나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

PBR

PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR

PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 가치산정시 제외하였습니다.

(2) 유사기업의 선정
 
(가) 비교대상회사 선정 개요

대표주관회사인 IBK투자증권㈜는 ㈜래몽래인의 지분증권 평가를 위한 유사회사 선정에 있어 ㈜래몽래인이 영위하는 사업모델 회사를 기준으로 선정하고자 한국표준산업분류 기준상 '[(J59110) 영화, 비디오물 및 방송프로그램 제작업], [ (J59111) 일반 영화 및 비디오물 제작업], [ (J59113) 광고 영화 및 비디오물 제작업], [ (J59114) 방송 프로그램 제작업]'에 속하는 상장사(국내 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장)를 1차 유사회사로 선정하였습니다.

이렇게 선정한 1차유사회사(모집단)에서 사업 유사정, 재무적 유사성, 비재무적 기준으로 고려하여 최종 유사기업을 선정하였습니다. 최종 선정된 유사회사는 동사와 유사한 사업을 영위하고 있으나, 주요 사업 및 매출의 차이가 존재합니다. 또한 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[유사회사 선정 기준표
]

구분

선정기준

세부 검토기준

해당기업

1차

업종 유사성

한국거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장업체 중 한국표준사업분류 상 아래의 사업을 영위하는 기업
- (J59110) 영화, 비디오물 및 방송프로그램 제작업
- (J59111) 일반 영화 및 비디오물 제작업
- (J59113) 광고 영화 및 비디오물 제작업
- (J59114) 방송 프로그램 제작업
16 개사

2차

사업 유사성

콘텐츠(드라마, 영화)의 기획, 투자, 제작 매출이 총매출액의
40%
이상일 것

바른손이앤에이, 아센디오, 제이콘텐트리, 위지윅스튜디오, 캐리소프트, 삼화네트웍스, 초록뱀미디어, 팬엔터테인먼트, 키이스트, 에이스토리, 스튜디오드래곤
(11 개사)

3차

재무적 유사성

① 결산월이 12월일 것
② 최근 사업연도(2020연도) 감사의견이 적정일 것
③ 2020연도 온기 기준 영업이익 및 당기순이익 시현 
④ 2021연도 3분기 누적 기준 영업이익 및 당기순이익 시현
팬엔터테인먼트, 스튜디오드래곤
(2 개사)

4차

비재무적 기준

① 상장 후 1년이 경과하였을 것
② 기업가치 분석기준일 현재 최근 1년간 관리종목, 투자유의종목 지정사유가 없을 것

③
기업가치 분석기준일 현재 최근 1년간 분할, 합병, 경
영
권 매각 등 기업가치에 중대한 영향을 주는 사건이 발생하지 않았을 것

팬엔터테인먼트, 스튜디오드래곤
(2 개사)

[1차 선정기준 : 업종 유사성 판단]

아래와 같은 기준에 따라, 1차 유사기업을 선정하였습니다.

한국거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장업체 중 한국표준사업분류 상 아래의 사업을 영위하는 기업
- (J59110) 영화, 비디오물 및 방송프로그램 제작업
- (J59111) 일반 영화 및 비디오물 제작업
- (J59113) 광고 영화 및 비디오물 제작업
- (J59114) 방송 프로그램 제작업

[1차 유사회사 선정
]

업종 (한국표준산업분류 기준)

회사명

상장시장

(J59110) 영화, 비디오물 및 방송프로그램 제작업
(주)바른손이앤에이
코스닥시장

(J59110) 영화, 비디오물 및 방송프로그램 제작업
(주)아센디오
유가증권시장

(J59111) 일반 영화 및 비디오물 제작업
(주)제이콘텐트리
유가증권시장

(J59111) 일반 영화 및 비디오물 제작업
(주)아이에이치큐
유가증권시장

(J59111) 일반 영화 및 비디오물 제작업
(주)위지윅스튜디오
코스닥시장

(J59113) 광고 영화 및 비디오물 제작업
(주)자이언트스텝
코스닥시장

(J59113) 광고 영화 및 비디오물 제작업
(주)코퍼스코리아
코스닥시장

(J59113) 광고 영화 및 비디오물 제작업
(주)캐리소프트
코스닥시장

(J59114) 방송 프로그램 제작업
(주)삼화네트웍스
코스닥시장

(J59114) 방송 프로그램 제작업
(주)에스비에스콘텐츠허브
코스닥시장

(J59114) 방송 프로그램 제작업
(주)초록뱀미디어
코스닥시장

(J59114) 방송 프로그램 제작업
(주)팬엔터테인먼트
코스닥시장

(J59114) 방송 프로그램 제작업
(주)키이스트
코스닥시장

(J59114) 방송 프로그램 제작업
(주)에이스토리
코스닥시장

(J59114) 방송 프로그램 제작업
스튜디오드래곤(주)
코스닥시장

(J59114) 방송 프로그램 제작업
(주)애니플러스
코스닥시장

[2차 선정기준 : 사업 유사성 판단]

아래와 같은 기준에 따라, 1차 유사기업을 선정하였습니다.

콘텐츠(드라마, 영화)의 기획, 투자, 제작 매출이 총매출액의
40%
이상일 것

【2차 유사회사 선정】

회사명

주요 매출 구성 주)

선정
여부

(주)바른손이앤에이
영화사업(49.32%), 게임사업(36.26%), 기타사업(14.42%)
O

(주)아센디오
영화사업(36.25%). 드라마사업(26.11%), 솔루션사업(18.60%), 방송콘텐츠사업(7.68%), 매니지먼트사업(5.69%), 공연사업(5.68%)
O

(주)제이콘텐트리
방송사업(드라마제작, 콘텐츠 유통 등)(64.4%), 영화사업(영화상영)(35.6%)
O

(주)아이에이치큐
광고수익(36.36%), 매니지먼트수익(20.63%), 수신료수익(16.53%), 기타수익(15.53%),
방송수익(10.95%)
X

(주)위지윅스튜디오
콘텐츠 제작(60.96%), 전시행사 등(22.15%), VFX 및 뉴미디어(16.89%)
O

(주)자이언트스텝

콘텐츠제작(광고VFX, 영상 VFX, 리얼타임콘텐츠 매출)(79.8%),
광고물제작(14.3%), 장비판매(5.8%)

X

(주)코퍼스코리아
판권매출(92.96%), 상품매출(화장품 외)(3.61%), 자막매출(3.17%), 기타(0.26%)
X

(주)캐리소프트
콘텐츠IP매출(59.82%), 콘텐츠 매출(40.18%)
O

(주)삼화네트웍스
드라마 프로그램매출(89.22%), 드라마 판권매출(6.16%), 
기타(3.09%), 매니지먼트 매출(1.53%)
O

(주)에스비에스콘텐츠허브
미디어사업수익(63.8%), 콘텐츠사업수익(31.6%), 광고/MD사업수익(4.6%)
X

(주)초록뱀미디어

프로그램매출(51.91%), 외식매출(41.49%), 임대수입(4.25%),

매니지먼트매출(2.36%)

O

(주)팬엔터테인먼트

드라마관련 매출(80.02%),
임대수익(10.39%), 음반관련매출(7.83%), 기타(1.52%), 영화(0.23%)

O

(주)키이스트
콘텐츠제작수익(75.81%), 매니지먼트수익(24.19%)
O

(주)에이스토리
드라마저작물수익(61.18%), 저작권수익(38.82%)
O

스튜디오드래곤(주)
드라마 판매수익(53.21%), 드라마편성 수익(37.47%), 기타(9.33%)
O

(주)애니플러스
컨텐츠매출(방송프로그램/영화 유통, 케이블방송 등)(78.5%), 상품매출(캐릭터 완구/문구/잡화)(13.3%), 기타매출(8.2%)
X

(주) 주요 매출 구성은 2020년 각사 사업보고서 기준

2차 선정회사
 (11개사)

(주)바른손이앤에이, (주)아센디오, (주)제이콘텐트리, (주)위지윅스튜디오, (주)캐리소프트, (주)삼화네트웍스, (주)초록뱀미디어, (주)팬엔터테인먼트, (주)키이스트, (주)에이스토리, 스튜디오드래곤(주)

[3차 선정기준 : 재무적 유사성 판단]

아래와 같은 기준에 따라, 3차 유사기업을 선정하였습니다.

① 결산월이 12월일 것
② 최근 사업연도(2020연도) 감사의견이 적정일 것
③ 2020연도 온기 기준 영업이익 및 당기순이익 시현 
④ 2021연도 3분기 누적 기준 영업이익 및 당기순이익 시현 

【3차 유사회사 선정】

(단위: 백만원)

회사명

결산월
감사의견

2020년 재무실적 (주1)

2021년 3분기 재무실적 (주1)

선정 여부

비고

매출액

영업이익

당기순이익
(주2)

매출액

영업이익

당기순이익
(주2)

(주)바른손이앤에이
12월
적정
15,207
(2,396)
(8,061)
5,892
(2,200)
6,021
X
연결

(주)아센디오
12월
적정
21,613
(4,062)
(5,660)
17,077
(1,889)
(3,049)
X
연결

(주)제이콘텐트리
12월
적정
363,860
(56,806)
(134,905)
456,781
(54,639)
(59,840)
X
연결

(주)위지윅스튜디오
12월
적정
110,194
1,849
(1,297)
65,545
(3,549)
(6,533)
X
연결

(주)캐리소프트
12월
적정
6,235
(2,443)
(4,300)
(주3)
(주3)
(주3)
X
연결

(주)삼화네트웍스
12월
적정
29,297
(207)
(960)
5,160
(2,263)
(1,783)
X
연결

(주)초록뱀미디어
12월
적정
46,741
(8,595)
(33,937)
103,352
5,066
(12,660)
X
연결

(주)팬엔터테인먼트
12월
적정
24,729
2,456
1,798
27,360
1,458
3,125
O
(주4)

(주)키이스트
12월
적정
48,111
1,668
9,548
24,003
(729)
(1,983)
X
연결

(주)에이스토리
12월
적정
22,096
(877)
(7,381)
(주3)
(주3)
(주3)
X
별도

스튜디오드래곤(주)
12월
적정
525,729
49,117
29,619
339,214
46,232
39,837
O
연결

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

(주1) 연결재무제표 작성기업의 경우 연결재무제표 기준입니다.

(주2) 연결재무제표의 당기순이익은 지배지분당기순이익을 기재하였습니다.

(주3) 해당 회사는 제출일 현재 3분기 재무제표를 공시하지 않았습니다..

(주4) 해당 회사는 2021년 3분기 재무제표 작성시 별도기준으로 작성하였습니다.

3차 선정회사
 (2개사)

(주)팬엔터테인먼트, 스튜디오드래곤(주)

[4차 선정기준 : 비재무적 유사성 판단]

아래와 같은 기준에 따라, 3차 유사기업을 선정하였습니다.

① 상장 후 1년이 경과하였을 것

② 기업가치 분석기준일 현재 최근 1년간 관리종목, 투자유의종목 지정사유가 없을 것

③
기업가치 분석기준일 현재 최근 1년간 분할, 합병, 경
영
권 매각 등 기업가치에 중대한 영향을 주는 사건이 발생하지 않았을 것

【4차 유사회사 선정】

회사명

① 상장 후 
1년 이상 경과
(상장일)

② 기업가치 분석기준일 현재 최근 1년간 관리종목, 투자유의종목 지정사유가 없을 것

③
기업가치 분석기준일 현재 최근 1년간 분할, 합병, 경
영
권 매각 등 기업가치에 중대한 영향을 주는 사건이 발생하지 않았을 것

선정 여부

(주)팬엔터테인먼트
경과
(2006.07.07)
-
-
O

스튜디오드래곤(주)
경과
(2017.11.24)
-
-
O

4차 선정회사
 (2개사)

(주)팬엔터테인먼트, 스튜디오드래곤(주)

【 최종 유사회사 선정결과 요약 】

최종 유사회사

(주)팬엔터테인먼트, 스튜디오드래곤(주) [총 2개사]

(나) 유사회사 선정 결과

대표주관회사인 IBK투자증권㈜는 상기 선정기준을 충족하는 ㈜팬엔터테인먼트, 스튜디오드래곤㈜ 2개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다.

그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 선정 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.

또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(다) 유사회사 기준주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위해 2021년 11월10일(증권신고서 제출일로부터 5영업일 전일)을 분석기준일로 하여, 분석기준일로부터 소급하여 1개월간(2021년 10월 12일 ~ 2021년 11월 10일) 종가의 산술평균, 1주일간(2021년 11월 04일 ~ 2021년 11월 10일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 분석기준일 종가와 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 사용하였습니다.

【유사회사 기준주가】

(단위: 원)

구분

(주)팬엔터테인먼트
스튜디오드래곤(주)

기준주가 [MIN(A, B, C)]

6,070
87,000

분석기준일 종가 (A)
6,070
87,000

1주일 평균 종가 (B)
6,136
87,860

1개월 평균 종가 (C)
6,388
89,759

일자별
주가

2021/11/10
6,070
87,000

2021/11/09
6,090
88,700

2021/11/08
6,250
89,200

2021/11/05
6,020
88,300

2021/11/04
6,250
86,100

2021/11/03
6,550
87,200

2021/11/02
7,290
88,400

2021/11/01
7,140
87,500

2021/10/29
7,150
86,100

2021/10/28
7,040
87,800

2021/10/27
7,320
89,400

2021/10/26
6,950
92,200

2021/10/25
6,820
91,800

2021/10/22
6,700
95,400

2021/10/21
6,590
94,900

2021/10/20
6,330
95,000

2021/10/19
6,360
93,000

2021/10/18
6,120
92,500

2021/10/15
5,450
89,000

2021/10/14
5,320
89,000

2021/10/13
5,270
88,300

2021/10/12
5,460
87,900

(3) 희망공모가액의 산출

【 PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점 】

① 의의 
 
 PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. 
 
 PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. 
 
 ② 산출 방법 
 
 PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2021연도 3분기 연환산 실적으로 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2021연도 3분기 연환산 순이익에 적용하여 산출하였습니다. 

 ※ PER를 이용한 비교가치 = 유사회사 PER 배수 X 주당 순이익
 
 - 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수, 희석화가능주식수를 포함하여 제시하고 있습니다. 
 ※ 적용주식수:
 유사회사 : 분석기준일 현재 상장주식수
 발행회사 : 신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집주식수 + 상장주선인 의무인수주식수 + 희석화가능주식수(주시매수선택권, 전환사채)
 
 ※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 2021연도 3분기 분기보고서를 참조하였습니다. 

 ③ 한계점 
 
 - 순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.
 
 - 현재의 주가수준은 과거의 실적보다 미래의 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
 
 - 비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.
 
 - 또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다. 
 
 - 비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다. 

- 평가에 활용되는 평가대상 기업 및 비교기업의 재무제표 감사/검토 여부에 따라 재무정보의 신뢰도 차이가 존재할 수 있으며, 이에 따라 PER 산정 및 적용에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

- 매출발생, 비용지출, 투자 등 기업활동에 있어 계절성이 존재하는 경우 상반기 및 하반기 실적의 비교가능성이 저하될 수 있으며 상반기 연환산 실적을 통해 산출된 기업가치의 신뢰성이 저하될 수 있습니다.

(가) 유사기업 PER 산출

상기에서 산출한 기준주가 및 비교회사의 2021년 3분기 기준 연환산 주당순이익을 비교하여 아래와 같이 적용 PER을 산출하였습니다.

【 유사회사 PER 산출 】

(단위: 백만원, 주, 배)

구분

(주)팬엔터테인먼트

스튜디오드래곤(주)

2021년 3분기 순이익 (주1)
3,125
39,837

적용 순이익 (A) (주2)

4,166
53,116

적용주식수 (B) (주3)
27,247,982
30,014,185

기준주가(원) (C)
6,070
87,000

PER [D=C÷(A/B)]
39.70
49.16

평균 PER

44.43

(주1)

연결재무제표 작성 법인의 당기순이익의 경우 지배주주 귀속순이익을 적용하였습니다.

(주2)

상기의 적용 당기순이익은 2021년 3분기 기준 연환산 순이익(3분기 순이익 * 4/3)입니다.

(주3)

적용주식수는 분석기준일 현재 상장주식총수입니다.

(나) 주당 평가가액 산출
 

PER를 적용한 비교가치는 2021년 3분기 기준 연환산 당기순이익을 기준으로 비교대상회사(=유사기업)의 PER을 각각 산출하여 동사의 2021년 3분기 기준 연환산 당기순이익에 적용 후 산술평균한 가치로 산출하였습니다.

【 PER에 의한 ㈜래몽래인의 평가가치 】

구 분

산출 내역

비 고

2021연도 3분기 순이익 (주1)
2,046백원
연결 지배주주 귀속순이익

적용순이익 (주2)

2,728백만원

A

적용 PER

44.43배

B

기업가치 평가액

121,202백만원

C = (A X B)

적용주식수 (주2)

6,550,934주

D

주당 평가가액

18,501원

E = (C / D)

(주1)
적용순이익은 2021년 3분기 기준 연결 지배주주 귀속순이익의 연환산(3분기 순이익 * 4/3) 수치입니다.

(주2)

적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다.

구분

주식수(주)

비고

기발행보통주식수

4,988,519

보통주식수

공모 신주발행주식수

1,200,000

IPO 공모시 신주발행 주식수

주식매수선택권

190,000

향후 행사가능 주식매수선택권

전환사채

112,415

전환사채 전환가능주식수

의무인수분(상장주선인)

60,000

MIN(공모물량의 5%, 10억원)

합계

6,550,934

-

상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다. 

(다) 희망공모가액 결정
 
상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜래몽래인의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

【㈜래몽래인 희망공모가액 산출내역】

구분

내용

주당 평가가액

18,501원

평가액 대비 할인율

37.84% ~ 29.73%

희망공모가액 밴드

11,500원 ~ 13,000원

확정 주당 공모가액 (주1)

15,000원

(주1)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
15,000원으로 확정되었습니다.

(주2)
2021년 1월 1일부터 분석기준일(11월 10일)까지 코스닥시장에 신규상장한 기업의 평가액 대비 할인율 내역은 다음과 같습니다. (단, 추정 당기순이익을 이용해 평가가액을 산출한 경우는 제외)

회사명
상장일
평가액대비 할인율

상단
하단

선진뷰티사이언스
2021-01-27
17.90%
27.90%

모비릭스
2021-01-28
9.74%
32.30%

씨앤투스성진
2021-01-28
50.50%
59.78%

핑거
2021-01-29
26.11%
35.96%

아이퀘스트
2021-02-05
37.20%
45.50%

유일에너테크
2021-02-25
14.77%
33.03%

싸이버원
2021-03-11
23.50%
29.90%

엔시스
2021-04-01
11.32%
30.13%

이삭엔지니어링
2021-04-21
19.01%
33.10%

쿠콘
2021-04-28
27.01%
43.43%

에이치피오
2021-05-14
16.05%
26.63%

씨앤씨인터내셔널
2021-05-17
9.70%
30.70%

에이디엠코리아
2021-06-03
42.29%
49.28%

엘비루셈
2021-06-11
13.85%
26.16%

이노뎁
2021-06-18
17.89%
36.13%

에브리봇
2021-07-28
31.40%
22.70%

HK이노엔
2021-08-09
16.85%
29.54%

플래티어
2021-08-12
21.32%
33.12%

엠로
2021-08-13
30.67%
38.34%

브레인즈컴퍼니
2021-08-19
16.30%
25.60%

와이엠텍
2021-09-10
12.54%
26.53%

바이오플러스
2021-09-27
21.50%
28.98%

프롬바이오
2021-09-28
24.44%
13.90%

실리콘투
2021-09-29
39.64%
47.18%

에스앤디
2021-09-29
22.40%
17.20%

아스플로
2021-10-07
10.90%
23.10%

씨유테크
2021-10-08
26.32%
33.89%

지아이텍
2021-10-21
16.20%
26.00%

아이패밀리에스씨
2021-10-28
22.06%
36.68%

리파인
2021-10-29
29.20%
17.60%

지앤비에스엔지니어링
2021-10-29
28.41%
41.16%

피코그램
2021-11-03
19.13%
8.11%

디어유
2021-11-10
12.20%
34.10%

평균
22.37%
31.63%

대표주관회사인 IBK투자증권㈜은 ㈜래몽래인의 희망 공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로, 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망 공모가액산출을 위하여 적용한 할인율 고려하여 37.84% ~ 29.73%의 할인율을 적용하여 희망 공모가액을 11,500원~13,00원으로 제시하였으며, 해당 가격은 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

대표주관회사인 IBK투자증권㈜은 상기 제시한 희망 공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후
확정공모가액을 15,000원으로 최종 결정하였습니다.

그러나 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사회사 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사회사의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가를 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.

다. 기상장기업과의 비교참고 정보

(1) 유사회사의 주요 재무현황

【 동사 및 유사회사 2021년 3분기 기준 요약 재무현황 】

(단위: 원)

구분
래몽래인
팬엔터테인먼트
스튜디오드래곤

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 개별
K-IFRS 연결

유동자산
36,549,023,969
33,907,470,044
222,759,402,523

비유동자산
8,995,728,471
77,485,320,334
622,426,428,132

자산총계
45,544,752,440
111,392,790,378
845,185,830,655

유동부채
6,505,581,478
26,581,347,574
145,384,320,509

비유동부채
13,191,571,537
13,380,891,147
11,162,432,613

부채총계
19,697,153,015
39,962,238,721
156,546,753,122

자본금
2,494,259,500
13,623,991,000
15,007,092,500

자본총계
25,847,599,425
71,430,551,657
688,639,077,533

매출액
28,989,040,529
36,479,622,308
452,285,734,337

영업이익
2,740,076,048
1,943,555,709
61,643,100,109

당기순이익
2,727,734,980
4,166,127,021
53,116,077,433

지배지분 당기순이익
2,727,932,317
4,166,127,021
53,116,077,433

(주)

각 사의 2021년 3분기보고서를 참고하였습니다.

【 동사 및 유사회사 2020년 기준 요약 재무현황 】

(단위: 원)

구분
래몽래인
팬엔터테인먼트
스튜디오드래곤

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
19,685,774,839
25,920,413,187
228,312,151,497

비유동자산
7,832,453,041
77,194,870,501
528,987,352,637

자산총계
27,518,227,880
103,115,283,688
757,299,504,134

유동부채
3,492,149,088
14,555,800,670
132,144,218,034

비유동부채
317,210,451
20,578,873,885
15,808,007,166

부채총계
3,809,359,539
35,134,674,555
147,952,225,200

자본금
2,494,259,500
13,623,991,000
15,002,172,500

자본총계
23,708,868,341
67,980,609,133
609,347,278,934

매출액
34,650,306,516
24,728,529,099
525,729,451,263

영업이익
3,697,050,699
2,456,070,570
49,117,055,975

당기순이익
3,160,090,700
1,798,137,535
29,619,306,416

지배지분 당기순이익
4,213,748,693
2,397,516,713
39,492,408,555

(주)

각 사의 2020년 사업보고서를 참고하였습니다.

(2) 유사회사의 주요 재무비율
 
유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

【 동사 및 유사회사 2021년 3분기 기준 주요 재무비율 】

구 분

세부항목

래몽래인
팬엔터테인먼트
스튜디오드래곤

성장성
(단위 : %)

매출액 증가율

(28.03)
73.39
(12.58)

영업이익 증가율

(33.94)
(28.77)
3.88

당기순이익 증가율

(6.10)
140.69
22.54

총자산 증가율

65.51
8.03
11.61

활동성
(단위 : 회)

총자산 회전율

0.79
0.34
0.56

재고자산 회전율

5.44
13.51
-

매출채권 회전율

16.33
3.36
3.25

수익성
(단위 : %)

매출액 영업이익율

9.45
5.33
13.63

매출액 순이익율

9.41
11.42
11.74

총자산 순이익율

5.99
3.74
6.28

자기자본 순이익율

10.55
5.83
7.71

안정성
(단위 : %)

부채비율

76.20
55.95
22.73

차입금의존도

16.25
9.87
-

유동비율

561.81
127.56
153.22

(주1)

각 사의 2020년 사업보고서를 참고하였습니다.

(주2)

연결재무제표 작성 법인은 연결재무재표 기준으로 주요 재무비율을 계산하였으며, 당기순이익의 경우 지배주주 귀속순이익을 적용하였습니다.

【 동사 및 유사회사 2020년 기준 주요 재무비율 】

구 분

세부항목

래몽래인
팬엔터테인먼트
스튜디오드래곤

성장성
(단위 : %)

매출액 증가율

73.24
(38.52)
12.18

영업이익 증가율

186.02
128.62
71.13

당기순이익 증가율

114.40
58.66
12.09

총자산 증가율

65.77
33.04
30.22

활동성
(단위 : 회)

총자산 회전율

1.57
0.27
0.79

재고자산 회전율

6.55
9.80
-

매출채권 회전율

15.04
2.24
5.53

수익성
(단위 : %)

매출액 영업이익율

10.67
9.93
9.34

매출액 순이익율

9.12
7.27
5.63

총자산 순이익율

11.48
1.74
3.91

자기자본 순이익율

13.33
2.65
4.86

안정성
(단위 : %)

부채비율

16.07
51.68
24.28

차입금의존도

10.90
22.96
-

유동비율

563.72
178.08
172.77

(주1)

각 사의 2020년 사업보고서를 참고하였습니다.

(주2)

연결재무제표 작성 법인은 연결재무재표 기준으로 주요 재무비율을 계산하였으며, 당기순이익의 경우 지배주주 귀속순이익을 적용하였습니다.

※ 재무비율 산정방법

구 분

산 식

설 명

[안정성 비율]

유동비율

당기말 유동자산 
 ──────── ×100
 당기말 유동부채

유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율

당기말 총부채 
 ──────── ×100
 당기말 자기자본

타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도

당기말 차입금 등 
 ──────── ×100
 당기말 총자본

총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가높은 기업일수록 금융비용부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

[성장성 비율]

매출액 증가율

당기매출액 
 ────── ×100 - 100
 전기매출액

전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율

당기영업이익 
 ─────── ×100 - 100
 전기영업이익

전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율

당기순이익 
 ────── ×100 - 100
 전기순이익

전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율

당기말총자산 
 ─────── ×100 - 100
 전기말총자산

기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율

당기 매출액
 ─────────────
 (기초총자산+기말총자산)/2

총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율

당기 매출액
 ──────────────
 (기초재고자산+기말재고자산)/2

재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율

당기 매출액
 ──────────────
 (기초매출채권+기말매출채권)/2

매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익율

당기 영업이익 
 ─────── ×100
 당기 매출액

기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율

당기 당기순이익 
 ──────── ×100
 당기 매출액

매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율

당기 당기순이익 
 ───────── ×100
 (기초총자산+기말총자산)/2

당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율

당기 당기순이익 
 ──────── ×100
 (기초자기자본+기말자기자본)/2

자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금 조달금액

(단위 : 천원)

구분
금액

모집 및 매출 총액 (1)
18,000,000

상장주선인 의무인수금액 (2)
900,000

매출 금액 (3)
-

발행제비용 (4)
846,804

순수입금 [(1)+(2)-(3)-(4)]
18,053,196

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 15,000원 기준입니다.
주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥상장규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 5(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 천원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
756,000

4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%)

등록세
2,520
증자자본금의 0.4%

교육세
504
등록세의 20％

상장수수료
7,780
640만원+시가총액 700억원 초과금액의 10억원당 6만원

기타비용
80,000
IR비용, 법무사비용 등 제반비용

합계
846,804
-

주1) 상기 금액은
확정공모가액인 15,000원 기준입니다.
주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 상기 인수수수료
는
공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 4.0%(기본수수료3.0%+성과수수료1.0%)
에 해당하는 금액입
니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용계획

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 

자금의 사용목적

(기준일 :
2021.12.17
)
(단위 : 천원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-

18,053,196

-
-
-

18,053,196

주1) 상기 금액은
확정공모가액 15,000원 기준입니다.

주2) IPO 공모자금은 발행제비용을 제외하고 순수입 금액을 기준으로 산정하였습니다.

주3) 금번 공모로 조달된 자금은 상기 우선순위에 따라 집행될 계획이며, 계획한 자금조달 시기 지연 및 조달자금 부족의 경우 자체 보유현금 통하여 집행할 계획입니다.

주4) 당사는 자금이 실제로 집행될 때까지 은행 등 금융기관에 동 금액을 예치할 예정입니다.

나. 자금의
세부 사용 계획

당사는 금번 공모를 통한 유입자금을 유입 후 실제 자금사용계획에 따라 순차적으로 사용할 예정이며, 자금의 실제 사용 시까지 공모자금은 보수적으로 운용할 계획입니다. 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 및 증권사의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.

(1) 드라마 제작

(단위 : 천원)

구분
용도
사용시기
(제작시기)
공모자금
사용(예정)금액
총제작비
(예상) 주)

드라마 제작

2022.01 ~ 2022.12
7,500,000
30,000,000

2022.03 ~ 2023.01

3,500,000
15,000,000

합 계
11,000,000
45,000,000

주) 해당 프로젝트의 (예상)총제작비를 기재하였습니다.

최근 국내 드라마는 Netflix등 글로벌 OTT를 통하여 전세계에서 큰 성공을 거두고 있으며, 해외시장에서 오리지널 시리즈 및 국내 드라마에 대한 높은 관심을 보이고 있습니다. 그동안 동남아시아 중심의 드라마 수요가 미국을 비롯한 글로벌 시장으로 확대되고 있음을 보여주고 있으며, 당사는 OTT 플랫폼의 장르성향에 따라 맞춤형 콘텐츠를 기획/개발 중에 있습니다. 이를 통해 드라마 외주제작사에서 벗어나 자체IP를 통해 전세계에서 사랑 받는 콘텐츠를 제작하는 글로벌 콘텐츠 스튜디오로 발돋움 하고자 합니다. 
 
당사는 금번 공모를 통해 조달하는 자금으로, 드라마 IP확보를 위한 제작자금으로 활용 할 예정입니다. 과거 지상파 위주의 단순 외주제작은 방송국에서 대부분의 판권 수입 및 IP(지적재산권)를 소유하는 경우가 대부분이었습니다. 하지만 글로벌OTT 산업 발전 및 다양한 영상콘텐츠 플랫폼의 증가로 당사와 같은 독립제작사가 좋은 콘텐츠를 제작할 수 있는 환경이 조성되었으며, 당사는 판권 수익 및 IP(지적재산권)를 확보하여 저작권 수익을 발생시키며, 지속적인 수익창출이 이루어 질 수 있도록 다양한 영상 미디어의 원천 콘텐츠를 확보할 계획입니다. 

당사는 설립 이후 흥행성과 작품성 모두 인정받은 다수의 드라마를 제작한 경험이 풍부하며, 당사의 기획/제작 노하우를 바탕으로 글로벌 시장에서 성공 가능성이 높은 총제작비 300억원 규모의 텐트폴(Tentpole) 드라마를 준비 중에 있으며, 해당 드라마는 인기사극 소설을 원작으로 당사가 영상화 판권을 구입하여, 내부에서 기획/개발을 진행하고 있는 작품으로 사극무협활극 장르의 드라마입니다. 글로벌 OTT사와 선판매를 논의중인 작품으로 해외판권 수입 및 IP저작권 매출을 확보할 수 있는 드라마를 제작하려고 합니다. 또한, 판타지 오피스 장르의 창작 기획/개발 드라마를 제작준비 중이며, 당사가 보유한 기획/개발 라이브러리를 통해 계속해서 매년 많은 편수의 드라마를 지속적으로 제작하려고 합니다.

(2) 콘텐츠 기획개발 투자

(단위 : 천원)

구분
용도
사용시기
금액

콘텐츠 기획개발
작가 계약
2022.01 ~ 2022.12
3,950,000

원작 IP확보
2022.01 ~ 2022.12
3,103,196

합 계
7,053,196

당사가 다양한 소재, 장르, 포맷 등의 콘텐츠 등을 기획개발 하기위해서는 작가, PD,감독, 원작 등 다양한 분야의 인력이 필요합니다. 당사의 핵심역량인 체계적 Creator육성 시스템을 극대화 하기위해 공모전 심사, 산학 협력등을 통해재능있는 신인 작가를 발굴하고 글로벌 OTT방영을 목적으로 기획중인 작품의집필을 위해 중견 인기작가와 전속계약을 계획하고 있으며, 끝임없는 기획/개발 투자를 통해 작가Pool을 강화하여 창의적인 기획저작물을 계획해서 확보 해 나갈 예정입니다. 

현재 당사가 협의중인 내용은 다음과 같습니다.

업체명
주요 내용

A社

/ 액션 장르의 웹툰 영상화 판권 구매 협의

B社

/ 최근 연재 완료된 로맨스 장르의 웹소설 영상화 판권 구매 협의

C社

/ 프랑스 작가의 인기 스릴러 소설의 영상화 판권 구매 협의

D社

/ 일본 오피스 드라마 리메이크 제작 판권 구

당사는 IP 확보를 통해 IP 비즈니스 플랫폼을 구축하여 웹툰, 드라마, 영화, 공연, 시즌제 드라마등 콘텐츠IP 사업을 확대하여 해외시장, 뉴미디어 시장 진출을 가속화 할예정입니다. 

또한, 다양하고 독특한 소재를 다루는 웹툰, 웹소설 등의 원작을 확보하여 기획개발을 진행 할 예정이며, 해외 원작IP를 확보하여 국내 리메이크 제작을 추진중에 있으며, OSMU콘텐츠로 활용하여 영화, 드라마, 게임 등 다양한 미디어의 원천 기획 저작개발 능력을 높이며, 일회적이고 단선적인 콘텐츠를 제작하하는 것이 아닌, 다양한활용의 결과물들에 대한 소비자의 피드백을 또다시 장르 전환하여 상품화에 반복적으로 반영하는 선순환구조를 만들어 지속적인 사업수익 모델을 만들어 갈 계획입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 연결대상 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)래몽래인씨앤씨
2015.4.13
서울시 강남구 논현동
해외 디지털
콘텐츠 제작 사업
1,074
의결권의
과반수를 소유
(61.29%)
미해당

(주)야경꾼일지
문화산업전문회사
2014.5.27
서울시 강남구 논현동
드라마 제작
190

의결권의
과반수를 소유
(100%)

미해당

(주)래몽래인 Japan
2016.10.1
일본 도쿄
세타가야구
드라마 콘텐츠
수입 및 배급
257,201

의결권의
과반수를 소유
(100%)

미해당

주) 당사는 당기중 연결대상회사의 변동이 없습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 '주식회사 래몽래인'으로 표기하며, 영문명은 'RaemongRaein Co., Ltd.'라고 표기합니다..

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2007년 03월 02일에 설립되었습니다.

라.
본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분
내용

본사주소
서울특별시 강남구 학동로25길 19

전화번호
02-761-9978

홈페이지
http://www.raemongraein.co.kr

마

.
중소기업 등 해당 여부

당사는 증권신고서 작성기준일 현재『중소기업기본법 제2조ㆍ벤처기업육성에 관한 특별조치법 제 25조』에 의한, 중소기업ㆍ벤처기업에 해당합니다.

구분
내용
비고

중소기업 해당 여부
해당
중소기업확인서 발급번호 0010-2021-79014
(유효기간 : 2021.04.01 ~ 2022.03.31)

벤처기업 해당 여부
해당
벤처기업확인서 발급번호 제20190114751호
(유효기간 : 2021.12.13 ~ 2021.12.12)

중견기업 해당 여부
미해당
-

바

. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사.
주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

당사는 방송프로그램(드라마) 제작사업을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 또한, 방영된 콘텐츠를 통해 방송사와 저작권을배분 또는 일부 콘텐츠의 경우 권리를 확보하여 콘텐츠 판매를 진행하고 있으며, 향후 IP확보를 통해 다양한 콘텐츠 사업영역을확대 추진 중에 있습니다. 

* 자세한 내용은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅱ. 사업의 내용」부분을 참조하시기 바랍니다. 

당사의 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.

구분
목적사업

영위하고 있는
목적사업

1. 방송프로그램 제작 및 배급업

2. 소프트웨어개발 자문업

3. 디지털컨텐츠 제작 및 유통업

4. 정보통신기기 연구 개발업

5. 연예매니지먼트 및 이벤트업

6. 영화기획, 제작 및 배급

7. 무역업

8. 광고대행

9. 해외판매 대행

10. 출판업

11. 사업경영 및 관리 자문업

12. 영화 관련 영상물 제작업

13. 광고물제작 및 광고대행

14. 문화, 기타 영화의 제작 및 수출입업

15. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품, 서비스개발 및 공급업

16. 뉴미디어 및 특수콘텐츠 제작업 및 그와 관련된 유통, 서비스업

17. 공연 및 공연 콘텐츠 관련 유통, 서비스업

18. 콘텐츠제공(CP)사업

19. 디지털 콘텐츠 제작 플랫폼 사업

20. 디지털 콘텐츠 제작 소프트웨어 개발업

21. 인공지능(AI) 활용한 디지털콘텐츠 제작업

22. 캐릭터 개발 및 디자인업

23. 캐릭터 라이센싱사업

24. 캐릭터상품 제족 및 판매업(인형, 의류, 완구, 문구, 잡화류 등)

25. 각 호에 관련된 전자상거래업 밑 통신업

26. 위 각호에 부대되는 사업 일체

영위하고 있지 않은
목적사업

1. 부동산 임대업

2. 영상물 기술 및 장비 개발 (소프트웨어 및 기기류)

3. 온라인 모바일 게임소프트웨어 개발 및 공급업

4. 기타 게임소프트웨어 개발 및 공급업

5. 응용 소프트웨어개발 및 공급업

6. 시스템소프트웨어 개발 및 공급업

7. 블록체인 플랫폼 개발 및 관련사업

아.
신용평가에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록·지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등 여부
특례상장 등 적용법규

코넥스 상장
2014년 12월 24일
미해당
미해당

2. 회사의 연혁

당사의 설립 후 주요 연혁은 다음과 같습니다.

일 자

내 용

비 고

2007.03

주식회사 래몽래인 법인 설립

-

2008.02

KBS 미니시리즈 “싱글파파는 열애중” 제작 / 방송

-

2008.10

KBS 주말연속극 “내사랑 금지옥엽” 제작 / 방송

-

2009.04

KBS 미니시리즈 “그저바라보다가” 제작 / 방송

-

2010.09

KBS 월화드라마 “성균관 스캔들” 제작 / 방송

-

2012.02

TV조선 창사특집 월화드라마 “한반도” 제작 / 방송

-

2013.02

KBS 월화드라마 “광고천재 이태백” 제작 / 방송

-

2014.05

자회사 유한회사 야경꾼일지 문화산업전문회사 설립

-

2014.08

MBC 월화드라마 “야경꾼 일지” 제작 / 방송

-

2014.12

코넥스시장 상장

-

2015.04

자회사 ㈜래몽래인씨앤씨 설립

-

2015.07

SBS 토요드라마 “심야식당” 공동 제작 / 방송

-

2015.07

KBS 수목드라마 “어셈블리” 공동 제작 / 방송

-

2015.07

KBS 월화드라마 “별난 며느리” 제작 / 방송

-

2015.10

SBS 수목드라마 “마을: 아치아라의 비밀” 제작 / 방송

-

2015.12

SBS 일일드라마 “마녀의 성” 제작 / 방송

-

2016.06

KBS 월화드라마 “뷰티풀 마인드” 제작 / 방송

-

2016.12

래몽래인 JAPAN 자회사 편입

-

2017.05

SBS 월화드라마 “엽기적인 그녀” 제작 / 방송

-

2017.11

SBS 미니시리즈 “의문의 일승” 제작 / 방송

-

2017.11

MBC 일일드라마 “전생의 웬수들” 제작 / 방송

-

2018.07

중국 MangoTV 드라마 “수영선생” 제작 / 방송

-

2019.03

네이버 웹드라마 “고벤져스” 제작 / 방송

-

2019.03

MBC 미니시리즈 “더 뱅커” 제작 / 방송

-

2019.10

MBC 미니시리즈 “어쩌다 발견한 하루” 제작 / 방송

-

2020.08

MBC 미니시리즈 “내가 가장 예뻤을때“제작 / 방영

-

2020.09

채널A 미니시리즈 “거짓말의 거짓말”제작 / 방영

-

2020.09

KBS 미니시리즈 “좀비탐정”제작 / 방영

-

2020.11

tvN 미니시리즈 “산후조리원”제작 / 방영

-

2021.03

tvN 단편드라마 "민트컨디션" 제작 / 방영

-

2021.04

tvN 단편드라마 "럭키" 제작 / 방영

-

2021.04

라이프타임채널 드라마 "Drama world 시즌2" 공동제작 / 방영

-

2021.04

MBN 예능프로그램 “ 보이스킹 시즌2” 제작 / 방영

-

2021.05

A&A 2021년 클래식 공연 제작 (5월~9월)

-

2021.03

JTBC 미니시리즈<재벌집 막내아들> 제작 중

-

2021.07

KBS 미니시리즈<학교 2021> 제작 중

-

2021.09

OTT플랫폼 미니시리즈 <백설공주에게 죽음을> 제작 중

-

2021.09

Watcha 웹드라마 <시맨틱에러> 제작 중

-

2021.10

KT seezn 시네마틱 <어나더레코드> 제작 / 방영

-

2021.10

Tving 웹드라마 <뉴노멀진> 제작 중

-

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자

주소

비고

2007.03.02

서울특별시 서초구 잠원동 28-1 5층

최초설립

2007.10.20

서울특별시 용산구 한남동 726-74 106호

본점이전

2009.02.20

서울특별시 용산구 한남동 635-1 신화빌딩 3층

본점이전

2009.11.02

서울특별시 강남구 논현동 57-30 원일빌딩 6층

본점이전

2010.10.27

경기도 고양시 일산동구 장항동 731-2 남정씨티7차 505호

본점이전

2012.12.04

서울특별시 강남구 도산대로30길 12, 5층(논현동, 승희빌딩)

본점이전

2017.04.10

서울특별시 강남구 영동대로85번길 13, 5층(대치동, 송석빌딩)

본점이전

2014.11.10

서울특별시 서초구 서초대로 397, 1907호(서초동 부띠끄 모나코)

본점이전

2015.10.28

서울특별시 강남구 봉은사로 214, 5층(역삼동, 레드페이스빌딩)

본점이전

2017.11.03

서울특별시 강남구 언주로 729, 12층(논현동, 마스터스729빌딩)

본점이전

2021.08.23

서울특별시 강남구 학동로 25길 19 (논현동)

본점이전

나. 경영진의 중요한 변동

증권신고서
작성기준일 현재 당사는 사내이사 3인(김동래,박지복,윤희경), 사외이사 2인(기철, 김창옥), 기타비상무이사 2인(박인규,김재훈), 감사 1인(김선기)으로 구성되어 있습니다. 

당사의 최근 5년간 경영진의 중요한 변동은 아래와 같습니다.

변동일자
주주총회명
선임
임기만료 또는 해임

신규
재선임

2016.07.29

임시 주주총회

사내이사 남궁진
-
사내이사 고지석(사임)

2017.05.18
임시 주주총회
사내이사 김병기

사내이사 윤희경

사내이사 남궁진(사임)

2019.03.30

정기 주주총회

-
사내이사(대표이사)
김동래
사내이사 김병기(사임)

2019.09.16

임시 주주총회

사외이사 박근수
기타비상무이사 박인규
기타미상무이사 노강현
-
사내이사 김병기(사임)

2020.01.07
임시 주주총회
기타비상무이사 장원익
기타비상무이사 김재훈
기타비상무이사 윤준희
-
기타비상무이사 노강현(사임)

2020.03.30
정기 주주총회
감사 김선기
사내이사 윤희경
감사 박준탁(임기만료)

2021.11.09
임시 주주총회
사외이사 기 철
-
사외이사 박근수(사임)

2021.03.31
정기 주주총회
사내이사(대표이사)
박지복
사외이사 김창옥
-
-

2021.10.23
-
-
-
기타비상무이사 장원익(사임)
기타비상무이사 윤준희(사임)

다. 최대주주의 변동

일자
최대주주
주식수(주)
지분율(%)
변동사유

2007.03.02
신동석
10,000
100.00
설립

2011.10.21
김동래
10,000
100.00
명의신탁 해지

2019.07.23
(주)위지윅스튜디오
1,250,000
30.33
제3자배정 유상증자

라

.
상
호의 변경

당사는 설립이후 증권신고서
작성기준일 현재까지 상호의 변동은 없습니다. 

마

.
회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 설립이후 증권신고서
작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.

바

.
회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사

.
회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아

.
그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

당사의 설립 이후 증권신고서 작성기준일 현재 자본금 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원, 천원)

류
구분
2021년 3분기
(제15기)
2020년말
(제14기)
2019년말
(제13기)

2018년말
(제12기)

2017년말
(제11기)

보통주
발행주식총수
4,988,519
4,988,519
3,184,674
1,934,674
1,885,786

액면금액
500
500
500
500
500

자본금
2,494,260
2,494,260
1,592,337
967,337
942,893

우선주
발행주식총수
-

-

1,161,965
91,965
140,853

액면금액

-

-

500
500
500

자본금

-

-

580,982,500
45,982,500
70,426,500

기타
발행주식총수

-

-

-

-

-

액면금액

-

-

-

-

-

자본금

-

-

-

-

-

합계
자본금
2,494,260
2,494,260
2,173,320
1,013,320
1,013,320

종류
구분
2016년말
(제10기)

2015년말
(제9기)

2014년말
(제8기)

2013년말
(제7기)

2012년말
(제6기)

보통주
발행주식총수
1,804,417
1,654,417
1,000,000
100,000
100,000

액면금액
500
500
500
5,000
5,000

자본금
902,209
827,209
500,000
500,000
500,000

우선주
발행주식총수
222,222
222,222
222,222
-
-

액면금액
500
500
500
-
-

자본금
111,111
111,111
11,111
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
1,013,320
938,320
611,111
500,000
500,000

종류
구분
2011년말
(제5기)

2010년말
(제4기)

2009년말
(제3기)

2008년말
(제2기)

2007년말
(제1기)

보통주
발행주식총수
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000

나. 전환사채 등 발행 현황

당사는 2021년 09월 07일 최대주주 ㈜위지윅스튜디오를 대상으로 전환사채(권면총액 25억원)를 발행하였으며, 그 요약된 내용은 다음과 같습니다. 최초 발행시점의 전환가액은 22,239원이며 시가하락에 따른 전환가액 조정의 경우 최초 전환가액의 70%한도(15,568원)로 조정될 수 있으며, 그에 따른 최대 전환주식수는 160,585주입니다. 그 외 IPO공모가에 따른 전환가액 조정은 발생하지 않습니다. 

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 원)

구 분

제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채

발 행 일 자

2021년 09월 07일

권 면 총 액

2,500,000,000원

표면이자율, 만기보장수익률

표면이자율 4.6%, 만기보장수익률 연복리 4.6%

전환사채 배정방법

사모

전환청구기간

2022년 09월 07일 ~ 2026년 08월 07일

전환비율 및 가액

1 : 1

전환가액

22,239원/주

전환대상주식의 종류

무기명식 무보증 사모 전환사채

전환사채 보유자

주식회사 위지윅스튜디오

전환주식수 및 전환기간

(보통주) 112,415주 / 2022.09.07. ~ 2026.08.07

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

증권신고서 작성기준일 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 유통주식총수는 4,988,519주(보통주 4,988,519주)입니다. 유통주식은 전부 의결권 행사가 가능합니다. 

(기준일 : 증권신고서 제출일)
(단위 : 주)

구분
주식의 종류
비고

보통주식
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
4,988,519
1,292,222
6,280,741

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-

1,292,222

1,292,222

-

1. 감자

-

-

-

-

2. 이익소각

-

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

-

4. 기타

-

1,292,222
1,292,222
우선주의 보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
4,988,519
-
4,988,519

-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-

-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
4,988,519
-
4,988,519

-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다.
다
양한 종류의 주식 발행 현황

당
사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일

당사 정관의 최근 개정일은 2021년 08월 23일이며, 제15기 임시주주총회에서 정관 일부 변경의 건 의안이 원안대로 승인되었습니다.

나. 정
관 변경 이력

당사의 최근 5개년간 정관 변경 이력은 아래와 같습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021.08.23
제15기 임시 주주총회
제3조 (본점 및 지점의 소재지)
제8조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제10조(신주인수권)
제10조의3 (주식의 소각) 
제11조(신주의 동등배당)
제 12 조 (명의개서대리인) 
제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)제 15 조 (전환사채의 발행) 
제 17조의 3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제 16 조 (신주인수권부사채의 발행) 
제 18 조 (소집시기) 
제 20 조 (소집통지) 
제28조 (의결권의 대리행사) 
제 35조 (대표이사의 선임 및 직무)
제 37 조의 2 (위원회)
제 42 조 (감사의 수와 선임)
제 45 조 (외부감사인의 선임) 
제 47 조 (이익배당)
조문정비

2021.03.30

제14기 정기 주주총회

제12조(명의개서대리인)
제20조(소집통지)
제27조(의결권의 불통일 행사)
제33조(이사의 임기)
제37조의2(위원회)
제38조 (이사회의 결의 방법)
제44조(재무제표와 영업보고서의 작성비치 등)
제47조(이익배당)
상법 및 표준정관 반영
임기관리 효율성을 위함
내부통제 강화 근거조항 신설

2019.09.16
제13기 임시 주주총회
제2조 (사업목적 추가)
신사업 추진을 위한 변경

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업개황

당사는 방송프로그램(드라마, 예능), 공연 제작과 콘텐츠 IP를 활용한 부가사업(OST,해외방영권, VOD, 2차 라이선스 판매 등)을 영위하는 콘텐츠 제작사업을 주사업으로 하고 있으며 구체적인 사업 내용은 다음과 같습니다. 

방송프로그램 제작 사업은 지상파, 종편, OTT등의 미디어플랫폼에 방영되는 방송프로그램을 제작하여 납품하는 서비스입니다. 또한, 방영된 콘텐츠를 통해 방송사와 저작권을 배분 또는 일부 콘텐츠의 경우 권리를 확보하여 직접 해외시장에 판매하는 마케팅을 진행하고 있습니다. 

콘텐츠 IP를 활용한 부가사업은 드라마 OST 음원, 음반 제작, 유통 서비스, 캐릭터 상품 등의 사업을 영위하고 있습니다.

[매출 유형에 따른 사업 내용]

매출 유형

내용

콘텐츠 제작 매출

방송프로그램 제작에 따른 수익으로 방송사 및 OTT사 등 방영을 목적으로 하는 미디어플랫폼 채널로부터 수령하는 드라마(콘텐츠) 제작비와 제작 시 간접광고(PPL), 협찬 등의 광고수익

저작물 매출

콘텐츠에 대한 IP(지적재산권)의 유통과 관련된 수익으로 해외 방송사 방영권 및 해외판권, 케이블 TV 및 IPTV 등의 VOD 방영권, OTT사의 전송권, OST 음원, 2차 저작물 및 라이선스의 판매로 발생된 수익

(2) 제품설명

당사는 2007년을 3월 2일 설립을 시작으로 증권신고서 작성기준일 현재까지 총 30여편의 드라마를 제작하였으며, 현재까지 제작 중인 드라마는 다음과 같습니다. 

[드라마 라인업 현황, 설립 이후 2021년 제작 중 프로젝트까지]

번호
프로젝트명
채널
방영연도
연출
작가

1
싱글파파는 열애 중
KBS
2008
문보현
오상희

2
내사랑 금지옥엽
KBS
2009
전창근
박현주

3
그저 바라보다가
KBS
2009
기민수
김의찬, 정진영

4
성균관 스캔들
KBS
2010
김원석, 황인혁
김태희

5
한반도
TV 조선
2012
이형민
윤선주

6
광고천재 이태백
KBS
2013
박기호, 이소연
설준석, 이윤종

7
야경꾼일지
MBC
2014
이주환, 윤지훈
유동윤, 방지영

8
심야식당
SBS
2015
황인뢰
최대웅, 홍윤희

9
별난 며느리
KBS
2015
이덕건, 박만영
문선희, 유남경

10
어셈블리
KBS
2015
황인혁, 최윤석
정현민

11
마을-아치아라의 비밀
SBS
2015
이용석
도현정

12
마녀의성
SBS
2016
정효
박예경

13
뷰티풀마인드
SBS
2016
모완일, 이재훈
김태희

14
엽기적인 그녀
SBS
2017
오진석
윤효제

15
유영선생
MangoTV
2017
엄우호
국정의

16
의문의 일승
SBS
2018
신경
이현주

17
전생에 웬수들
MBC
2018
김흥동
김지은

18
고벤져스
네이버TV
2018
김상우
권순규

19
더 뱅커

MBC

2019
이재진
서은정, 오혜란

20
어쩌다 발견한 하루

MBC

2019
김상협, 김상우
송하영, 인지혜

21
리엔아이 시대

MangoTV

2019
바이용
란티엔

22
거짓말의 거짓말
채널A
2020
김정권
김지은

23
내가 가장 예뻤을 때
MBC
2020
오경훈, 송연화
조현경

24
좀비탐정
KBS
2020
심재현
백은진

25
산후조리원
tvN
2020
박수원
김지수, 최윤희

26
드라마 스테이지 2021 - 
민트 컨디션

tvN

2021
정형건
방소민

27
드라마 스테이지 2021 - 
럭키

tvN

2021
김새별
진윤주

28
드라마월드2
Lifetime
2021
Chris Martin
Josh Billig

29
어나 더 레코드
KT Seezn
2021
김종관
김종관

30
재벌집막내아들
JTBC
2021
정대윤
김태희

31
학교2021
KBS
2021
김민태,홍은미
동희선,조아라

32
백설공주에게 죽음을
OTT
2021
이규만
서주연

33
시맨틱에러
Watcha
2021
김수정
제이선

34
뉴노멀진
Tving
2021
최선미
최선미

당사는 다수의 흥행 작품을 제작하며 실력을 인정받아 오고 있으며, 일본, 중국 등의 방송사와 현지 프로젝트 공동제작을 진행하였습니다. 당사는 우수한작가, 신인작가 발굴 및 육성, PD, 연출을 확보한 독자적인 제작사로 지속적으로 우수한 콘텐츠를 제작하며 브랜드 가치를 강화시켜 왔습니다. 당사는 안정적인 포트폴리오 관리를 통해 드라마 제작시장의 핵심제작사로 발전하였습니다.

나. 시장현황

(1) 산업의 특성

① 고도의 기획력과 창의력이 요구되는 사업 
문화 콘텐츠 산업은 문화 상품과 디지털 콘텐츠를 망라하는 넓은 범위의 상품 및 서비스를 다루는 산업으로 각 분야별로 다양한 특성이 존재합니다. 특히 방송(드라마) 산업은 시시각각 변하는 시청자의 취향과 시청형태, 기술 발달의 변화 등에 대응하기위해서 고도의 기획능력과 창의력이 뒷받침되어야 하는 산업입니다.

② 경기변동의 특성 및 계절성
당사의 주요 사업인 드라마 제작은 일반적으로 콘텐츠 자체에 계절성이 있다고 보기는 어렵습니다. 다만, 드라마의 소재별 계절성이 일부 존재한다고 볼 수 있습니다. 가령, 드라마 소재 측면에서 봄에는 청춘, 로맨틱 코미디, 여름에는 호러, 스릴러, 가을에는 멜로, 겨울에는 멜로와 가족 장르 등 계절에 따른 드라마 장르 선호도의 변화가 존재합니다. 하지만, 과거 내수와 지상파, 케이블 방송에 한정되었던 수요층이 IPTV, VOD, OTT 등의 매체뿐 아니라 해외로까지 확대되면서 판권 매출 등의 기반이 다양화 되어 드라마 시장의 계절성은 더욱 약화되고 있습니다.

2020년 1월 시작된 COVID-19는 전 세계경제, 기업 및 사회에 확산되어 수요 및 공급 측면뿐만 아니라 전체 산업에 이르기까지 막대한 영향을 미치고 있습니다. 당사의영위사업인 방송·미디어 산업에 대해서는 긍정적·부정적 영향이 혼재되어 있습니다. 매출의 많은 부분을 차지했던 광고매출의 감소로 지상파방송·유료방송 채널은 제작투자의 위축이 발생하여 제작계획에 차질이 발생할 수 있습니다.

반면, COVID-19 발생 이후, 단계적으로 사회적 거리두기 및 재택근무 등으로 사람들의 실내 활동이 증가하며 온라인 미디어 콘텐츠 수요 증가를 견인하고 있습니다.
COVID-19로 온라인 비중이 확대됨에 따라 온라인 인프라에서 콘텐츠 제작 경쟁력을 갖추고 있는 당사에게는 새로운 기회 요소로 작용 될 것을 판단되며, 계속되는 시장변화에 맞춰 매출 및 수익 측면에서 빠른 속도로 성장할 것으로 전망합니다. 

(2) 시장규모 및 전망

최근 2~3년간 국내 드라마 산업은 Netflix, Wavve를 비롯한 국내외 OTT 및 판매처 확대에 따른 산업 환경의 변화가 이루어지고 있으며, Netflix, Wavve, Tving 등 OTT 플랫폼의 등장은 드라마산업의 부흥을 이끌고 있습니다.

① 국내외 시장규모 추이 및 성장 예측
방송영상산업 매출액은 2019년 기준 20조 8,430억 원이었습니다. 방송영상산업 매출은 지상파방송, 유선방송, 위성방송, 방송채널사용사업, 인터넷영상물제공업 방송 사업자의 방송사업 매출과 방송영상독립제작사의 매출을 포함합니다. 2019년 매출액은 전년 대비 1조 808억 원 증가한 5.4% 성장을 기록했습니다. 2015년부터 2019년 연평균 증감률은 4.8%로 나타났습니다.

방송사업 평균 매출액 현황(2019).jpg
방송영상산업 사업체당,종사자당 방송사업 평균 매출액 현황(2019)

(출처: 한국콘텐츠진흥원, 2020방송영상산업백서)

전 세계적으로 성장이 두드러지는 방송영상 분야는 OTT 서비스입니다. 시장 상황을고려하면 글로벌 OTT 서비스의 성장세가 다른 분야를 압도합니다. 규모 측면에서는전통적 방송산업에 뒤처지지만, 성장 속도에서는 전체 방송영상 시장을 주도하고 있습니다. 2018년 380억 달러였던 OTT 서비스의 글로벌 매출은 2019년에 463억 달러에 이르는 것으로 나타났습니다. 또한, 향후 5년간 13.36%의 성장을 거듭하며 2024년에 매출액 868억 달러를 달성할 것으로 예측되었습니다.

글로벌 방송영상 시장 규모(2015~2024)

(출처: 한국콘텐츠진흥원, 2020방송영상산업백서)

② 향후 전망
시장의 성장과 더불어 2020년 하반기 새로운 OTT 서비스들이 등장하였으며, 카카오TV는 오리지널 콘텐츠를 통해 출범 3개월 만에 누적 조회 수 1억 600만 회를 돌파하였습니다. 카카오TV는 앞으로 자사 IP를 적극 활용한 드라마를 제작할 예정이며, 2021년에는 디즈니+, HBO맥스, 애플TV+, 아마존프라임비디오 등 글로벌 기업들의 국내 시장 진출이 예고되고 있어 경쟁이 더 치열해질 전망입니다. 디즈니+와 애플TV+는 국내 시장 진출에 앞서 오리지널을 포함한 국내 콘텐츠 확보에 나서고 있습니다. 
글로벌 OTT가 이처럼 국내 콘텐츠 수급에 높은 관심을 보이는 데에는 동남아 시장 선점을 위한 경쟁도 한 몫을 한다고 볼 수 있으며, 시장조사업체 데이터시스에 따르면 동남아시아의 OTT 유료 잠재 구독자는 5억 6,000만 명에 이를 것으로 전망됩니다. 최근 넷플릭스의 "오징어게임"의 글로벌 흥행을 통해 다시한번 K-드라마의 글로벌콘텐츠 성공가능성을 확인하였으며, 국내 드라마가 동남아권 넷플릭스에서 많이 본 콘텐츠’1위를 차지하는 등 인기가 높은 가운데, 아시아 시장 공략을 위해 국내 콘텐츠 확보 경쟁이 치열한 상황이며, 특히, 중국 방영이 어려움에도 불구하고, 중국 OTT에서는 동남아 시장 확대를 목적으로 한국 드라마 수급에 나서고 있습니다. 

당사의 2022년 방영 예정 작품인 "재벌집 막내아들”은 텐트폴 작품이여, 사전 IP확보를 통해 글로벌 OTT사들과의 방영권 협상중에 있습니다. 당사는 OTT시장의 지속적인 성장으로 콘텐츠 확보가 중요한 국·내외 OTT사와 콘텐츠(드라마) 공급 측면에서 유통 확대가 이루어질 것으로 판단되며, 오리지널 콘텐츠제작을 통해 새로운 수익 창출의 기회로 활용할 계획입니다. 또한, 중국의 한류 콘텐츠 수입 재개가 서서히 풀리고 있어, 2016년 이후 중단 된 공동제작 및 프로젝트 투자, 콘텐츠 판매 등이 회복 국면으로 전환될 것으로 전망합니다. 

다. 경쟁현황

(1) 경쟁현황

당사가 영위하고 있는 방송미디어 산업 중 방송영상 독립제작사의 현황은 2019년 12월 말 기준, 최근 3년 동안 1건 이상의 방송용 영상물을 제작하여 납품한 매출실적이 있는 방송영상독립제작사는 658개입니다. 각 분야별로 드라마, 예능, 다큐멘터리 등으로 전문화되어 방송프로그램을 제작하고 있습니다.

방송영상독립제작사 총괄 현황

(출처: 한국콘텐츠진흥원, 2020방송영상산업백서)

방송영상독립제작사는 평균 매출액 800억 원 이하인 경우에 중소기업으로, 평균 매출액 30억 원 이하인 경우에 소기업으로 분류합니다. 방송영상독립제작사 중 80.6%(530개)가 매출액 30억 원 미만의 소기업에 속하며, 19.0%(125개)는 매출액 30억 원 이상 800억 원 미만 사업체로 중소기업으로 분류할 수 있다. 매출액 800억 이상 업체는 3개에 불과합니다.

콘텐츠 산업 내 각 부문들의 성장과 경쟁은 서로간의 연관성 없이 개별적, 독립적으로 진행되어 왔으나, 최근 디지털 기술의 발달과 인터넷의 확산에 따른 매체의 다변화로 각기 다른 장르나 콘텐츠가 결합되는 융복합이 활발하게 이뤄지고 있습니다. 장르 및 플랫폼의 경계가 허물어지며, 기존 콘텐츠 산업의 전통적인 산업 구분에서 벗어나 다양한 영역에서 활동하거나 새로운 수익모델이 발생하고 있는 추세입니다. 과거 방송사 및 몇몇 제작사에 국한되어왔던 경쟁 환경은 OTT, 플랫폼, 매니지먼트사 등에 까지 확대되었고, 경계를 벗어난 새로운 형태의 경쟁 환경에 돌입하게 되면서 차별화된 자체 콘텐츠 확보의 중요성은 그 어느 때보다도 심화되고 있습니다.

(2) 경쟁업체 현황

당사의 경쟁업체는 크게 지상파 방송사, 방송채널사용사업자(PP), 대기업관련 드라마 제작사와 독립드라마제작사로 분류 할 수 있습니다. 지상파 방송사 ·PP사 ·대기업 관련 드라마 제작사는 특수관계자의 매출비중이 높으며 계열회사의 안정적인 편성권과 자체 콘텐츠 유통망을 가지고 높은 수익창출 능력을 가지고 있습니다. 독립드라마 제작사는 방송사 및 대기업 계열에 비해 상대적으로 매출 및 수익구조가 미흡한 단점이 있지만, 최근 미디어 플랫폼의 다변화와 더불어 오리지널 콘텐츠 IP확보로콘텐츠 제작이 활발해지고 있어, 당사와 같은 드라마 제작사의 위상은 과거보다 높아지고 있습니다. 

(3) 비교우위 사항

드라마 사업은 대규모 제작비와 작가, 배우, 연출팀 섭외 여부, 방송 후 흥행가능성 때문에 상대적으로 이익 규모를 예측하기가 힘들고 실적 변동성이 높은 산업이라고 할 수 있습니다. 

① 제작 노하우
당사는 2007년 설립이후 대부분 매년 2편 이상의 드라마 제작을 진행하였으며, 2020년에는 4편의 드라마를 제작하였습니다. 당사는 다양한 라이브러리를 바탕으로 확보한 제작 경험을 통해 효율적인 프로덕션 관리 및 체계적인 제작관리, 자금 관리로 드라마 사업의 실적관리에 대해서 타 중·소형 드라마 제작사보다 사업에 대한 이해도가 높으며, 이를 통하여 미래 실적 예측 신뢰성을 높이고 있습니다. 즉, 배우/연출/작가 및 소재/스토리를 두고 판단 시 투입이 예상되는 비용과 국내외 유통 및 부가사업으로 인해 발생 예상되는 수입을 명확하게 관리하며 비교적 안정적으로 사업운영을 하고 있습니다. 

당사는 미디어 플랫폼 확대에 따른 콘텐츠 수요증가로 적극적인 기획/개발 투자로 다작 드라마를 제작 할 수 있는 기획저작물을 확보 하였습니다. 당사는 25편 이상의 드라마 제작을 통한 안정적 포트폴리오를 바탕으로 흥행성이 높은 드라마를 지속적으로 제작하여, 국내 VOD 매출 과 해외 판매 매출이 동시 상승 할 수 있는 전략을 준비하고 있으며, 선투자 방식 등으로 제작 우위를 유지하며, IP권리 확보로 안정적인 미래수익이 보장 될 수 있도록 지속 가능한 콘텐츠(드라마) 제작 ·공급 하는 것을 목표로 꾸준한 기획/개발을 진행하고 있습니다. 

② 드라마 기획/개발 능력
당사는 우수한 작가, 신인작가 발굴 및 육성, 연출, PD 등을 확보한 독자적인 제작사로 해당 팀들이 창의적이고 도전적인 시도를 할 수 있는 시스템을 운영하고 있습니다. 이를 통해 당사의 차별화된 색깔을 가져갈 수 있었으며 지속적인 Well-made 콘텐츠의 공급으로 당사의 브랜드 가치를 강화시키는데 주력했습니다.

또한, 미디어시장에 빠른 변화에 맞혀 다양한 장르의 콘텐츠를 제작할 수 있는 크리에이터 시스템 차별화로 수익 내재화 및 사업 환경의 선순환 구조를 구축할 수 있었습니다.

③ 자체IP 활용 수익창출 능력
당사는 자체 개발한 기획저작물의 별도IP 판매 및 당사의 기획/개발을 통해 IP 100% 확보 작품을 제작하여 성공적으로 드라마를 제작한 경험이 풍부하며, 그중 대표작품인 <성균관스캔들>은 콘텐츠 수익 및 OST, 공연, 영화(드라마재편집)VOD, 여행상품, 제과 등 OSMU의 2차적 저작물 판매 수익을 포함하여, 현재까지도 꾸준한 수익이 발생되고 있습니다. 

상기와 같이 당사는 꾸준한 작품 활동을 통해 탁월한 신인 발굴능력, 연출능력을 보유하고 있으며, 이를 통하여 다양한 장르 및 텐트폴 작품, 중·소형 드라마를 동시에 제작할 수 있는 인프라를 형성하고 있습니다. 또한, 판매처 확대에 따른 수요를 인지하면서, 초기 기획 단계부터 플랫폼(판매처)에 맞는 드라마 기획을 진행하고 있으며, 안정정인 작품 활동을 통해 드라마 제작사업에서의 지속적인 미래수익이 발생할 수 있도록 당사에게 유리한 수익배분 계약을 위해 노력하고 있습니다. 

앞으로도 당사가 기획/개발하는 작품들이 누적되면 큰 규모의 비용 발생 없이도 IP 판매를 통한 꾸준한 수익을 올릴 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 프랜차이즈 IP(하나의 인기IP를 시즌제, 스핀오프, 리부트 등 다양한 변주를 통해 확대하고 재창조하는 방식을 일컫는다)를 추가적으로 개발하여 당사의 IP 가치를 높이는데 역량을 강화할 것입니다. 

2. 주요 제품 및 서비스

가
.
주요 제품 등의 현황

당사의 주요 제품은 콘텐츠 제작(방송,드라마 제작수익, 광고수익)과 2차적 저작물(해외판권 판매수익, 케이블TV 방영수익, OST 판매수익, 라이선스 판매수익 등)로 구성되어 있으며, 세부내용은 다음과 같습니다.

(연결 기준 작성)
(단위 : 천원, %)

매출유형
품목

2018연도
(제12기)

2019연도
(제13기)

2020연도
(제14기)

2021연도 3분기
(제15기)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

콘텐츠
제작
9,626,936
87.21
17,349,604
86.74
28,412,182
84.88
19,407,636
89.26

저작물
628,115
5.69
2,052,363
10.26
5,114,928
14.76
2,252,103
10.36

기타

기타
784,351
7.11
599,544
3.00
123,197
0.36
82,041
0.38

합계
11,039,402
100.00
20,001,511
100.00
34,650,307
100.00
21,741,780
100.00

주) 기타매출은 매니지먼트 매출을 포함하고 있으
며
, 향
후
매니지먼트 매출은 축소될 예정입니다.

나
.
주요 제품 등의 가격변동추이

당사가 영위하는 드라마 사업의 특성상 계약 및 내용 등에 따라 드라마별 제작비 등이 상이하며, 작가, 주연배우, 장르 등 각 항목 마다 정해진 가격이 존재하지 않습니다. 드라마 제작 편 수 및 2차적 저작물 판매 방법에 따라 가격변동 폭이 크기 때문에표준가격 산정 및 가격변동 추이를 표기하기 어려워 기재하지 아니 하였습니다. 

다
.
주요 제품 등 관련 각종 산업표준

방송 프로그램 제작에 있어 방송법, 문화산업진흥 기본법, 콘텐츠산업진흥법, 저작권법 및 방송통신위원회의 심의규정을 등의 관련 규정을 준수하여 프로그램 제작을 합니다.

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

당사는 방송프로그램을 제작 하는 회사로서 소비자의 불만사항 등이 직접적으로 발생하지 않습니다. 다만, 방영이 시작되는 경우 방송사는 방송통신위원회 또는 외부 심의기관으로부터 방송으로 인한 제재 사항이 접수 될 경우 제작사에게도 일부 위약금이 발생 할 수 있습니다. 

당사는 설립 이후 현재까지 30편 이상의 방송프로그램을 제작하면서, 프로그램 제재사항이 발생한 경우가 존재하지 않습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가
.
매입현황

드라마를 제작하는데 필요한 주요소는 작가, 연출자, 출연자, 기획자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소입니다. 유형화된 물리적인 제품이 아닌 관계로 원재료 등의 재료비는 발생 하지 않아 매입유형, 품목으로 표기하기 어려워 기재하지 아니하였습니다.

나. 원재료의 제품별 비중

드라마 제작의 경우 작가료, 연출료, 원고료, 출연료, 미술비, 촬영비, 특수영상제작비, 편집비 등의 용역제공에 의한 제조원가 성격의 비용이 대부분입니다. 별도의 원재료가 발생하지 않아 기재하지 아니하였습니다. 

다. 원재료 가격변동추이

드라마 제작의 경우 계약 당시의 구매상황을 고려하여 개별 계약이 이루어지므로 일률적으로 가격변동 추이를 논하기 어렵습니다. 인적, 물적 자원의 결합에 의해 제작되는 방송 제작물의 특성상 별도의 원재료가 발생하지 않아 기재하지 아니하였습니다.

라. 주요 매입처에 관한 사항

드라마를 제작의 인적/물적에 관한 원재료 등의 미 발생으로 품목 및 구입처 표기가 어려워 기재하지 아니하였습니다. 

마.

생

산능력 및 생산실적

생산능력 및 생산실적 가동률 등은 사업 특성상 발생하지 않아 기재하지 않았습니다. 

바
.
생
산
설비에 관한 사항

(1) 유형자산 현황

(단위 : 천원)

공장별
자산별
기초
가액
당기증가
당기
상각
손상
차손
기말
가액
비 고

증가
감소

유형
자산
차량운반구
1
-
-

-

-

1

-

비품
7,323
44,519

-

6,822

-

45,021

-

시설장치
95,139
151,436
19,028
88,731

-

138,816

-

사용권자산
67,594
694,098
13,187
113,391

-

635,114

-

당사는 생산 활동을 수행하지 않고 있습니다. 상기 표는 당사가 보유중인 유형자산을기재하였습니다. 

4. 매출 및 수주상황

가
.
매
출실적

(1) 매출실적

(연결 기준 작성)
(단위 : 천원)

매출유형
품목

2018연도
(제12기)

2019연도
(제13기)

2020연도
(제14기)

2021연도 3분기
(제15기)

금액
금액
금액
금액

콘텐츠
제작
매출
수출
-
-
-
-

내수
9,626,936
17,349,604
29,412,182
19,407,636

소계
9,626,936
17,349,604
29,412,182
19,407,636

저작물
매출
수출
954,971
1,546,942
210,628
210,145

내수
-326,856
505,421
4,904,300
2,041,958

소계
628,115
2,052,363
5,114,928
2,252,103

기타
기타
매출
수출
441,170
79,309
116,797
61,122

내수
343,181
520,235
6,400
20,919

소계
784,351
599,544
123,197
82,041

합계
수출
1,396,141
1,626,251
327,425
271,267

내수
9,643,261
18,375,260
34,322,882
21,470,514

소계
11,039,402
20,001,511
34,650,307
21,741,780

(2) 주요 매출처

(연결 기준 작성)
(단위 : 천원, %)

주요 매출처

2018연도
(제12기)

2019연도
(제13기)

2020연도
(제14기)

2021연도 3분기
(제15기)

(주)문화방송
5,078,015
46.00
15,768,876
78.84
-
-
-
-

(주)에스비에스
4,125,040
37.37
-
-
-
-
-
-

(주)피터팬랩
-
-
1,500,000
7.50
-
-
-
-

(주)메이퀸픽쳐스
-
-
-
-
9,471,000
27.33
-
-

(주)채널에이
-
-
-
-
8,627,840
24.90
-
-

한국방송공사
-
-
-
-
6,028,442
17.40
3,117,224
14.34

(주)씨제이이엔엠
-
-
-
-
5,033,600
14.53
-
-

재벌집막내아들 
문화산업전문회사
-
-
-
-
-
-
8,346,474
38.39

(주)히든시퀀스
-
-
-
-
-
-
3,373,399
15.52

기타
1,836,347
16.63
2,732,635
13.66
5,489,425
15.84
6,904,683
31.76

합 계
11,039,402
100
20,001,511
100
34,650,307
100
21,741,780
100

나
.

판매경로 

(1) 판매조직

판매총괄

드라마 제작

저작물

대표이사

콘텐츠 기획·제작팀

콘텐츠 사업팀

당사는 콘텐츠를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 하고 있고, 일반 제조기업과는 달리 별도의 재판매를 위한 영업부나 직매점, 지점 및 영업소, 사업소 등이 존재하지 않습니다. 따라서 전사 조직 중 경영관리부서를 제외하고 대표이사를 포함, 콘텐츠 기획팀, 제작팀, 콘텐츠사업팀의 부서가 기획/제작 동시에 드라마 편성 영업 및 협찬광고, 저작물 판매를 직접 담당하고 있습니다. 

① 콘텐츠 제작 
당사의 방송(드라마) 제작판매 경로는 방송사(드라마제작국, 편성제작국) 및 OTT사의 투자사업부와 직접 협의를 통해 편성이 확정되고 방송(드라마)를 제작한 후 납품하고 있습니다. 

② 저작물 제작 

당사는 방송사의 저작물 판매 대행사 (KBS미디어, SBS콘텐츠허브, MBC해외사업, CJ E&M, 제이콘텐트리 등)와 우수한 판매 네트워크를 확보하고 있으며, 직, 간접 판매의 형식으로 저작물을 판매 하고 있습니다. 향후 OTT사를 통한 해외 직접판매가 점차 늘어날 것으로 판단됩니다. 또 해외 바이어의 Offer나 콘텐츠판매 에이전시를 통해 해외 판권판매를 진행하며, OST의 경우 음반 제작사 및 전문 외부유통업체(워너뮤직코리아, 뮤직카우 등)를 통하여 판매 유통을 시키며, 음원 유통의 경우 한국음원제작자협회 등을 통해 유통 판매 하고 있습니다.

다
.

판매전략 

(1) 국내시장
방송(드라마) 제작은 방송사와 편성협의를 통해 제작하게 됩니다. 수요요건으로는 시장의 평판 및 제작능력을 확인하며, 당사는 오랜 제작경험과 노하우로 제작능력을 인정받고 있습니다. 또한, 우수한 기획력 및 신인 작가 개발 로 연출자, PD 등과의 관계를 형성하여 방송(드라마) 편성을 확정하고 있습니다. 

(2) 해외시장
글로벌 OTT사, 방송사 및 방송사의 저작물 판매 대행사(KBS미디어, SBS콘텐츠허브, MBC해외사업, CJ E&M, 제이콘텐트리 등)와 우수한 판매 네트워크를 이용하여 아시아 및 해외시장 콘텐츠 판매 확대를 도모하며, 당사의 드라마가 방영된 해외 방송사를 대상으로 콘텐츠진흥원 BCWW 등의 방송영상콘텐츠 마켓을 통해 글로벌 비즈니스를 확대하고 있습니다. 

라
.

수주상황 

당사의 드라마 제작은 방송사와의 편성확정을 통하여, 선 제작이 진행되며 제작 초반제작비, 수익배분, 권리확보를 확정하는 계약을 진행하며, 계약 날인(확정)을 통해 수주를 확정합니다. 

증권신고서 작성기준일 현재 계약이 완료된 수주잔고는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

발주처
품 목
수주일자
납기일자
수주총액
수주잔고

수량
금액
수량
금액

재벌집막내아들 
 문화산업전문회사
JTBC 드라마
 재벌집
 막내아들
2021.06.11
2022.05.31
16편
26,484,000
11편
18,137,526

한국방송공사
KBS 드라마
 학교2021
2021.10.07
2021.11.19
16편
8,320,000
10편
5,202,777

㈜히든시퀀스
OTT 드라마
 백설공주에게 죽음을
2021.09.30
2022.05.31
16편
15,200,000
12편
11,826,601

㈜왓챠
WATCHA 드라마
 시맨틱에러
2021.10.12
2021.12.31
8편
720,000
7편
662,062

플레이리스트㈜
NAVER 드라마
뉴노멀진
2021.10.01
2022.03.31
12편
1,193,000
12편
1,193,000

합 계
68편
51,917,000
52편
37,021,966

주) 수주잔고는 2021년 3분기 검토보고서 기준으로 작성하였습니다.

주) 납기일자는 프로그램 방영일을 기준으로 하였습니다.

주) 수주잔고 수량은 총제작편수/회당금액 기준 작성하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가

.

시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로

구성되어 있습니다.

시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은

차입금,

예금,당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품입니다.

(1)
이자율위험
당사의 이자율 위험은 변동이자율이 적용되는 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자 위험입니다.

당분기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

고정이자율 :

금융자산
-
-

금융부채
6,439,256
3,000,000

변동이자율 :

금융부채
3,500,000
-

(2) 환율변동위험
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외영업순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사의 환율변동 위험에 노출된 외화 순자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기말
전기말

자산
부채
순자산
자산
부채
순자산

USD
-
-
-
25,469
-
25,469

JPY
504,753

504,753
125,820
-
125,820

SGD
-
-
-
-
-
-

합 계
504,753

504,753
151,289
-
151,289

당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
-
-
2,547
(2,547)

JPY
50,475
(50,475)
12,582
(12,582)

SGD
-
-
-
-

합 계
50,475
(50,475)
15,129
(15,129)

(3)
가

격위험
당사는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권과 관련하여 시장가격의 변동으로인한 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 시장성 있는 지분증권(상장주식)의주가가 10% 상승 및 하락할 경우 기타포괄손익(법인세 고려 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

(주)피엔아이컴퍼니
-
-
28,174
(28,174)

나

.
신용위험

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 기타 채권으로 모두 신용위험이 낮은 것으로판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.

당분기말과 전기말 현재 매출채권과 계약자산 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분
기대손실율
채권잔액
손상된금액
장부가액

만기일 미도래(3개월 이하)
0.00%
8,371,910
-
8,371,910

3~6개월 이하
-
-
-
-

6~12개월 이하
-
-
-
-

12개월초과
100.00%
938,647
(938,647)
-

합 계
100.00%
9,310,557
(938,647)
8,371,910

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분
기대손실율
채권잔액
손상된금액
장부가액

만기일 미도래(3개월 이하)
0.00%
2,144,977
-
2,144,977

3~6개월 이하
-
-
-
-

6~12개월 이하
-
-
-
-

12개월초과
90.93%
2,090,145
(1,900,504)
189,641

합 계
90.93%
4,235,122
(1,900,504)
2,334,618

다

.
유동성위험

당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 

당분기말 현재 비파생금융부채 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
장부금액
계약상현금흐름
잔존계약만기

3개월미만
3개월~1년
1년초과

미지급금
3,461,478
3,461,478
8,471,478
-
-

기타지급채무
92,860
92,860
92,860
-
-

단기차입금
7,400,000
7,669,631
119,325
2,612,393
4,937,912

리스부채
675,930
713,953
173,743
173,743
366,468

전환사채
2,539,256
3,075,000
57,500
57,500
2,960,000

합계
14,169,524
15,012,922
8,914,906
2,843,636
8,264,380

라

.
자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다. 

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다. 

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

총부채(A)
19,697,153
3,757,047

자본총계(B)
25,847,599
23,766,762

부채비율(A/B)
76.20%
15.81%

마

.
파
생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재
해
당사항이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영사의 주요계약

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 회사의
재
무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.

나. 연구개발활동

당사는 이야기의 소재를 탐색, 발굴하고 기획여, 드라마라는 영상콘텐츠를 제작 및 판매하는 사업을 영위하고 있으므로 별도의 연구개발 조직이나 인력이 갖추어져 있지 않습니다. 그러나 드라마 제작의 특성을 고려할 때, 당사가 확보한 기술의 원천은 PD, 작가, 연출 이라고 할 수 있습니다. 

따라서 향후 크리에이터급 기획PD 확보 및 육성을 통한 역량 내재화가 당사 사업에 중요한 요인으로 지속적으로 조직을 강화, 인력 충원을 진행할 예정입니다. 

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

출원국

1

상표권

국내상표, 한글상표, 일반상표

등록

(주)래몽래인

2010.04.30

2011.09.07

성균관 스캔들

대한민국

2

상표권

국내상표, 한글상표, 일반상표

등록

(주)래몽래인

2010.05.04

2011.09.07

성균관 스캔들

대한민국

3
상표권
일반상표
등록
(주)래몽래인
2010.03.22
2011.06.17
쇼퍼라마
대한민국

나. 규제사항 등

국내 방송산업의 큰 특징은 과거에는 지상파 방송 3사가 전체 산업을 주도하며 방송용 콘텐츠의 제작과 유통의 전 부문이 이들 3대 네트워크 체제 내에 수직적으로 통합되어 있었습니다. 반면, 최근에는 방송시장에 진출한 대기업들까지 수직계열화를 통해서 방송채널을 늘리는 등 영향력을 확대해 가고 있습니다. 또한 다양한 매체수의 증가에 더불어, 온라인 시장의 활성화, IPTV, VOD 등 대기업 주도하에 있는 매체들이 폭발적으로 증가하는 추세입니다. 이 과정에서 중소프로그램 제공업체의 입지가 좁아져서 방송의 공정성이 훼손된다는 우려가 있습니다.

※ 외주 및 외주제작사 범위 조정 (방송법 및 방송법시행령의 외주제작관련 규정)

KBS의 몬스터유니온 설립, SBS의 드라마제작사 분사, 스튜디오드래곤의 급성장, 지상파 방송국의 특수관계자 설립이 방송영상드라마제작사에게는 중요한 쟁점이며, 사회적 영향력이 있는 사업자나 다수의 유료채널을 운영하는 사업자의 특수관계자는 그렇지 않은 제작사와의 거래관계에서 불공정 경쟁을 발생 시킬 수 있습니다. 방송사업자의 외주제작사 설립에 대한 장벽이 높지 않은 상황과 방송사업자들의 필요에 따라 특수관계자를 설립해 운영한다면 시장기반이 취약한 다른 방송영상드라마제작사 및 외주제작산업에 큰 위협이 될 수 있음을 정부유관부서를 통해 방송법 개정을 요구하고 있으며, 외주제작사의 범위에 대해 명확한 가이드라인 제도화규정을 마련하였습니다.

- 방송법 제72조(순수외주제작 방송프로그램의 편성)

- 제59조의 4(외주제작사의 간접광고 판매)

다
. 시
장현황

(1) 산업의 특성

① 고도의 기획력과 창의력이 요구되는 사업 
문화 콘텐츠 산업은 문화 상품과 디지털 콘텐츠를 망라하는 넓은 범위의 상품 및 서비스를 다루는 산업으로 각 분야별로 다양한 특성이 존재합니다. 특히 방송(드라마) 산업은 시시각각 변하는 시청자의 취향과 시청형태, 기술 발달의 변화 등에 대응하기위해서 고도의 기획능력과 창의력이 뒷받침되어야 하는 산업입니다.

② 경기변동의 특성 및 계절성
당사의 주요 사업인 드라마 제작은 일반적으로 콘텐츠 자체에 계절성이 있다고 보기는 어렵습니다. 다만, 드라마의 소재별 계절성이 일부 존재한다고 볼 수 있습니다. 가령, 드라마 소재 측면에서 봄에는 청춘, 로맨틱 코미디, 여름에는 호러, 스릴러, 가을에는 멜로, 겨울에는 멜로와 가족 장르 등 계절에 따른 드라마 장르 선호도의 변화가 존재합니다. 하지만, 과거 내수와 지상파, 케이블 방송에 한정되었던 수요층이 IPTV, VOD, OTT 등의 매체뿐 아니라 해외로까지 확대되면서 판권 매출 등의 기반이 다양화 되어 드라마 시장의 계절성은 더욱 약화되고 있습니다.

2020년 1월 시작된 COVID-19는 전 세계경제, 기업 및 사회에 확산되어 수요 및 공급 측면뿐만 아니라 전체 산업에 이르기까지 막대한 영향을 미치고 있습니다. 당사의영위사업인 방송·미디어 산업에 대해서는 긍정적·부정적 영향이 혼재되어 있습니다. 매출의 많은 부분을 차지했던 광고매출의 감소로 지상파방송·유료방송 채널은 제작투자의 위축이 발생하여 제작계획에 차질이 발생할 수 있습니다.

반면, COVID-19 발생 이후, 단계적으로 사회적 거리두기 및 재택근무 등으로 사람들의 실내 활동이 증가하며 온라인 미디어 콘텐츠 수요 증가를 견인하고 있습니다.
COVID-19로 온라인 비중이 확대됨에 따라 온라인 인프라에서 콘텐츠 제작 경쟁력을 갖추고 있는 당사에게는 새로운 기회 요소로 작용 될 것을 판단되며, 계속되는 시장변화에 맞춰 매출 및 수익 측면에서 빠른 속도로 성장할 것으로 전망합니다. 

(2) 시장규모 및 전망

최근 2~3년간 국내 드라마 산업은 Netflix, Wavve를 비롯한 국내외 OTT 및 판매처 확대에 따른 산업 환경의 변화가 이루어지고 있으며, Netflix, Wavve, Tving 등 OTT 플랫폼의 등장은 드라마산업의 부흥을 이끌고 있습니다.

① 국내외 시장규모 추이 및 성장 예측
방송영상산업 매출액은 2019년 기준 20조 8,430억 원이었습니다. 방송영상산업 매출은 지상파방송, 유선방송, 위성방송, 방송채널사용사업, 인터넷영상물제공업 방송 사업자의 방송사업 매출과 방송영상독립제작사의 매출을 포함합니다. 2019년 매출액은 전년 대비 1조 808억 원 증가한 5.4% 성장을 기록했습니다. 2015년부터 2019년 연평균 증감률은 4.8%로 나타났습니다.

방송사업 평균 매출액 현황(2019).jpg
방송영상산업 사업체당,종사자당 방송사업 평균 매출액 현황(2019)

(출처: 한국콘텐츠진흥원, 2020방송영상산업백서)

전 세계적으로 성장이 두드러지는 방송영상 분야는 OTT 서비스입니다. 시장 상황을고려하면 글로벌 OTT 서비스의 성장세가 다른 분야를 압도합니다. 규모 측면에서는전통적 방송산업에 뒤처지지만, 성장 속도에서는 전체 방송영상 시장을 주도하고 있습니다. 2018년 380억 달러였던 OTT 서비스의 글로벌 매출은 2019년에 463억 달러에 이르는 것으로 나타났습니다. 또한, 향후 5년간 13.36%의 성장을 거듭하며 2024년에 매출액 868억 달러를 달성할 것으로 예측되었습니다.

글로벌 방송영상 시장 규모(2015~2024)

(출처: 한국콘텐츠진흥원, 2020방송영상산업백서)

② 향후 전망
시장의 성장과 더불어 2020년 하반기 새로운 OTT 서비스들이 등장하였으며, 카카오TV는 오리지널 콘텐츠를 통해 출범 3개월 만에 누적 조회 수 1억 600만 회를 돌파하였습니다. 카카오TV는 앞으로 자사 IP를 적극 활용한 드라마를 제작할 예정이며, 2021년에는 디즈니+, HBO맥스, 애플TV+, 아마존프라임비디오 등 글로벌 기업들의 국내 시장 진출이 예고되고 있어 경쟁이 더 치열해질 전망입니다. 디즈니+와 애플TV+는 국내 시장 진출에 앞서 오리지널을 포함한 국내 콘텐츠 확보에 나서고 있습니다. 
글로벌 OTT가 이처럼 국내 콘텐츠 수급에 높은 관심을 보이는 데에는 동남아 시장 선점을 위한 경쟁도 한 몫을 한다고 볼 수 있으며, 시장조사업체 데이터시스에 따르면 동남아시아의 OTT 유료 잠재 구독자는 5억 6,000만 명에 이를 것으로 전망됩니다. 최근 넷플릭스의 "오징어게임"의 글로벌 흥행을 통해 다시한번 K-드라마의 글로벌콘텐츠 성공가능성을 확인하였으며, 국내 드라마가 동남아권 넷플릭스에서 많이 본 콘텐츠’1위를 차지하는 등 인기가 높은 가운데, 아시아 시장 공략을 위해 국내 콘텐츠 확보 경쟁이 치열한 상황이며, 특히, 중국 방영이 어려움에도 불구하고, 중국 OTT에서는 동남아 시장 확대를 목적으로 한국 드라마 수급에 나서고 있습니다. 

(3)

경쟁현황

당사가 영위하고 있는 방송미디어 산업 중 방송영상 독립제작사의 현황은 2019년 12월 말 기준, 최근 3년 동안 1건 이상의 방송용 영상물을 제작하여 납품한 매출실적이 있는 방송영상독립제작사는 658개입니다. 각 분야별로 드라마, 예능, 다큐멘터리 등으로 전문화되어 방송프로그램을 제작하고 있습니다.

방송영상독립제작사 총괄 현황

(출처: 한국콘텐츠진흥원, 2020방송영상산업백서)

방송영상독립제작사는 평균 매출액 800억 원 이하인 경우에 중소기업으로, 평균 매출액 30억 원 이하인 경우에 소기업으로 분류합니다. 방송영상독립제작사 중 80.6%(530개)가 매출액 30억 원 미만의 소기업에 속하며, 19.0%(125개)는 매출액 30억 원 이상 800억 원 미만 사업체로 중소기업으로 분류할 수 있다. 매출액 800억 이상 업체는 3개에 불과합니다.

콘텐츠 산업 내 각 부문들의 성장과 경쟁은 서로간의 연관성 없이 개별적, 독립적으로 진행되어 왔으나, 최근 디지털 기술의 발달과 인터넷의 확산에 따른 매체의 다변화로 각기 다른 장르나 콘텐츠가 결합되는 융복합이 활발하게 이뤄지고 있습니다. 장르 및 플랫폼의 경계가 허물어지며, 기존 콘텐츠 산업의 전통적인 산업 구분에서 벗어나 다양한 영역에서 활동하거나 새로운 수익모델이 발생하고 있는 추세입니다. 과거 방송사 및 몇몇 제작사에 국한되어왔던 경쟁 환경은 OTT, 플랫폼, 매니지먼트사 등에 까지 확대되었고, 경계를 벗어난 새로운 형태의 경쟁 환경에 돌입하게 되면서 차별화된 자체 콘텐츠 확보의 중요성은 그 어느 때보다도 심화되고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(단위 : 원)

과목
제15기 3분기
제14기
제13기
제12기

(2021년 9월말)
(2020년 12월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

[유동자산]
36,549,023,969
19,685,774,839
11,660,020,479
6,249,423,793

·당좌자산
32,356,461,097
15,147,717,400
7,348,974,290
3,948,670,890

·재고자산
4,192,562,872
4,538,057,439
4,311,046,189
2,300,752,903

[비유동자산]
8,995,728,471
7,832,453,041
4,939,889,045
1,103,481,602

·투자자산
1,333,720,000
1,167,793,216
381,736,000
528,400,000

·유형자산
818,951,641
170,056,866
312,565,813
14,919,974

·무형자산
294,187,270
30,765,132
312,115,295
361,218,628

·기타비유동자산
5,474,907,049
5,389,875,316
3,933,471,937
198,943,000

·이연법인세자산

1,073,962,511
1,073,962,511
-
-

자산총계
45,544,752,440
27,518,227,880
16,599,909,524
7,352,905,395

[유동부채]
6,505,581,478
3,492,149,088
7,035,451,180
2,998,874,546

[비유동부채]
13,191,571,537
317,210,451
280,656,376
1,429,158,631

부채총계
19,697,153,015
3,809,359,539
7,316,107,556
4,428,033,177

[자본금]
2,494,259,500
2,494,259,500
1,592,337,000
967,337,000

[자본잉여금]
33,164,053,742
33,164,053,742
22,632,518,358
18,257,518,358

[자본조정]
616,275,648
524,595,333
467,753,322
467,753,322

[기타포괄손익누계액]
(152,855,402)
(182,984,033)
2,756,190
111,816,402

[이익잉여금(결손금)]
(10,273,648,741)
(12,290,718,882)
(15,450,057,537)
(16,918,247,698)

[비지배지분]
(485,322)
(337,319)
38,494,635
38,694,834

자본총계
25,847,599,425
23,708,868,341
9,283,801,968
2,924,872,218

과목
(2021.01.01~
2021.09.30)

(2020.01.01~
2020.12.31)

(2019.01.01~
2019.12.31)

(2018.01.01~
2018.12.31)

매출액
21,741,780,397
34,650,306,516
20,001,511,402
11,039,401,913

영업이익(손실)
2,055,057,036
3,697,050,699
1,292,584,527
(1,325,393,019)

계속사업당기순이익
2,045,801,235
3,152,803,092
1,473,922,556
1,274,769,669

중단사업이익
-
-
-
-

당기순이익
2,045,801,235
3,152,803,092
1,473,922,556
1,274,769,669

·지배기업소유주지분
2,045,949,238
3,152,925,046
1,474,122,755
1,299,447,884

·비지배지분
(148,003)
(121,954)
(200,199)
(24,678,215)

기본주당이익(원)
410
714
592
679

희석주당이익(원)
410
714
464
520

연결에 포함된 회사수
3
3
3
3

나. 요약 별도 재무정보 

(단위 : 원)

과목
제15기 3분기
제14기
제13기
제12기

(2021년 9월말)
(2020년 12월말)
(2019년 12월말)
(2018년 12월말)

[유동자산]
36,634,110,830
19,714,083,440
11,576,373,197
6,130,598,517

·당좌자산
32,441,547,958
15,176,026,001
7,265,327,008
3,829,845,614

·재고자산
4,192,562,872
4,538,057,439
4,311,046,189
2,300,752,903

[비유동자산]
8,973,390,137
7,809,724,707
4,855,225,750
1,018,298,307

·투자자산
1,333,720,000
1,167,793,216
541,436,000
688,100,000

·유형자산
818,951,641
170,056,866
312,565,813
14,919,974

·무형자산
293,848,936
30,036,798
67,752,000
116,335,333

·기타비유동자산
5,474,907,049
5,389,875,316
3,933,471,937
198,943,000

·이연법인세자산

1,051,962,511
1,051,962,511
-

-

자산총계
45,607,500,967
27,523,808,147
16,431,598,947
7,148,896,824

[유동부채]
6,393,780,257
3,439,836,127
7,003,377,220
2,898,024,038

[비유동부채]

13,191,571,537
317,210,451
280,656,376
1,429,158,631

부채총계
19,585,351,794
3,757,046,578
7,284,033,596
4,327,182,669

[자본금]
2,494,259,500
2,494,259,500
1,592,337,000
967,337,000

[자본잉여금]
32,502,118,259
32,502,118,259
21,970,582,875
17,595,582,875

[자본조정]
616,275,648
524,595,333
467,753,322
467,753,322

[기타포괄손익누계액]
(145,145,821)
(177,327,127)
3,766,689
118,164,609

[이익잉여금
(결손금)]

(9,445,358,413)
(11,576,884,396)
(14,886,874,535)
(16,327,123,651)

자본총계
26,022,149,173
23,766,761,569
9,147,565,351
2,821,714,155

종속관계·공동기업 
투자주식의평가방법
원가법

원가법

원가법

원가법

과목
(2021.01.01~
2021.09.30)

(2020.01.01~
2020.12.31)

(2019.01.01~
2019.12.31)

(2018.01.01~
2018.12.31)

매출액
21,748,585,627
34,649,030,801
19,755,105,422
10,915,813,495

영업이익(영업손실)
2,166,247,142
3,865,629,862
1,258,266,684
(1,237,478,474)

당기순이익
2,160,405,080
3,303,576,530
1,446,181,710
1,329,779,286

기본주당이익(원)
433
748
581
694

희석주당이익(원)
433
748
455
535

【( )는 부(-)의 수치임】

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 15기 3분기말 : 2021년 9월 30일 현재

제 14기 : 2020년 12월 31일 현재

제 13기 : 2019년 12월 31일 현재

제 12기 : 2018년 12월 31일 현재

주식회사 래몽래인 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제 15기 3분기말
제 14기말
제 13기말

제 12기말

자산

Ⅰ.유동자산
36,549,023,969
19,685,774,839
11,660,020,479
6,249,423,793

현금및현금성자산
12,661,392,238
8,422,099,473
3,425,998,971
1,149,656,102

당기손익-공정가치측정금융자산

-

-
564,069,410
-

매출채권및기타채권
1,714,647,420
2,300,960,642
887,709,889
176,823,564

계약자산
6,892,868,660
-
-
-

기타유동자산
11,086,910,599
4,423,658,447
2,461,705,063
2,622,011,434

재고자산
4,192,562,872
4,538,057,439
4,311,046,189
2,300,752,903

당기법인세자산
642,180
998,838
9,490,957
179,790

Ⅱ.비유동자산
8,995,728,471
7,832,453,041
4,939,889,045
1,103,481,602

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,333,720,000
1,167,793,216
381,736,000
528,400,000

유형자산
183,837,846
102,462,846
200,702,088
14,919,974

무형자산
294,187,270
30,765,132
312,115,295
361,218,628

사용권자산
635,113,795
67,594,020
111,863,725
-

기타비유동자산
5,100,864,516
5,371,695,316
3,743,830,800
-

기타비유동채권
374,042,533
18,180,000
189,641,137
198,943,000

이연법인세자산
1,073,962,511
1,073,962,511
-
-

자산총계
45,544,752,440
27,518,227,880
16,599,909,524
7,352,905,395

부채

Ⅰ.유동부채
6,505,581,478
3,492,149,088
7,035,451,180
2,998,874,546

미지급금
3,460,696,419
66,717,464
511,676,005
119,756,533

기타지급채무
203,625,204
91,021,581
64,581,247
71,858,775

기타유동부채
9,118,560
249,152,292
13,812,003
96,550,011

단기차입금
2,500,000,000
3,000,000,000
999,691,672
2,710,000,000

당기법인세부채
-
6,870,612
744,429
709,227

유동성리스부채
332,141,295
66,506,034
95,677,611
-

유동성전환상환우선주
-
-
1,951,476,254
-

유동성파생상품부채
-
-
3,397,791,959
-

유동성충당부채
-
11,881,105
-
-

Ⅱ.비유동부채
13,191,571,537
317,210,451
280,656,376
1,429,158,631

장기차입금
4,900,000,000
-
-
-

확정급여채무
382,166,126
317,210,451
255,343,524
230,801,110

파생상품부채
1,394,850,544
-
-
859,760,553

전환사채
1,144,404,971
-
-
-

전환상환우선주

-

-
-
294,023,712

리스부채
343,788,368
-
13,886,763
-

기타비유동채무
5,010,000,000
-
-
-

이연법인세부채
-
-
11,426,089
44,573,256

충당부채
16,361,528
-
-
-

부채총계
19,697,153,015
3,809,359,539
7,316,107,556
4,428,033,177

자본

Ⅰ.자본금
2,494,259,500
2,494,259,500
1,592,337,000
967,337,000

Ⅱ.자본잉여금
33,164,053,742
33,164,053,742
22,632,518,358
18,257,518,358

Ⅲ.기타자본
463,420,246
341,611,300
470,509,512
579,569,724

Ⅳ.결손금
(10,273,648,741)
(12,290,718,882)
(15,450,057,537)
(16,918,247,698)

지배기업소유주지분
25,848,084,747
23,709,205,660
9,245,307,333
2,886,177,384

비지배지분
(485,322)
(337,319)
38,494,635
38,694,834

자본총계
25,847,599,425
23,708,868,341
9,283,801,968
2,924,872,218

부채및자본총계
45,544,752,440
27,518,227,880
16,599,909,524
7,352,905,395

연결 포괄손익계산서

제 15기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 14기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 14기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 13기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 12기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 래몽래인 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제 15기 3분기
제 14기 3분기
제 14기
제 13기
제 12기

I.매출액
21,741,780,397
30,208,702,077
34,650,306,516
20,001,511,402
11,039,401,913

II.매출원가
17,818,927,003
25,623,443,507
28,972,888,361
17,482,309,855
9,629,664,766

III.매출총이익
3,922,853,394
4,585,258,570
5,677,418,155
2,519,201,547
1,409,737,147

판매비와관리비
1,867,796,358
1,474,484,765
1,980,367,456
1,226,617,020
2,163,878,166

대손상각비(환입)
(9,420,000)
(41,099,396)
(43,599,396)
(392,664,000)
571,252,000

Ⅳ.영업이익(손실)
2,055,057,036
3,110,773,805
3,697,050,699
1,292,584,527
(1,325,393,019)

기타수익
129,122,966
55,334,265
56,015,765
199,652,443
3,314,420,050

기타비용
40,820,783
444,419,213
461,036,779
38,103,448
423,288,510

금융수익
8,266,494
5,594,888
8,415,241
637,361,650
320,670,496

금융비용
105,824,478
1,131,749,948
1,152,967,261
617,709,072
180,622,974

V.법인세비용 차감전순이익
2,045,801,235
1,595,533,797
2,147,477,665
1,473,786,100
1,705,786,043

법인세수익(비용)
-
583,073,016
1,005,325,427
136,456
(431,016,374)

VI.당기순이익
2,045,801,235
2,178,606,813
3,152,803,092
1,473,922,556
1,274,769,669

Ⅶ.기타포괄손익
1,249,534
(203,307,375)
(218,036,614)
(114,992,806)
(243,202,697)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:
(2,052,675)
31,737,382
34,643,593
5,337,708
5,204,823

1.해외사업장 외화환산손익
(2,052,675)
31,737,382
34,643,593
5,337,708
5,204,823

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:
3,302,209
(235,044,757)
(252,680,207)
(120,330,514)
(248,407,520)

1.확정급여제도의 재측정요소
(28,879,097)
19,451,403
6,413,609
(5,932,594)
(19,141,014)

2.기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익(손실)
32,181,306
(254,496,160)
(259,093,816)
(114,397,920)
(229,266,506)

Ⅷ.당기총포괄손익
2,047,050,769
1,975,299,438
2,934,766,478
1,358,929,750
1,031,566,972

Ⅸ.당기순손익의 귀속

지배기업의 소유주지분
2,045,949,238
2,178,775,177
3,152,925,046
1,474,122,755
1,299,447,884

비지배지분
(148,003)
(168,364)
(121,954)
(200,199)
(24,678,215)

Ⅹ.총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분
2,047,198,772
2,014,177,802
2,973,598,432
1,359,129,949
1,056,245,187

비지배지분
(148,003)
(38,878,364)
(38,831,954)
(200,199)
(24,678,215)

Ⅸ.지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

1.기본주당이익
410
516
714
592
679

2.희석주당이익
410
516
714
464
520

연결 자본변동표

제 15기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 14기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 13기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 12기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 래몽래인 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
자본금
자본
잉여금
자본조정
기타포괄
 손익누계액
결손금
지배지분
비지배
지분
총계

2018년1월1일
(제12기)
942,893,000
17,661,304,592
387,587,196
335,878,085
(18,198,554,568)
1,129,108,305
63,373,049
1,192,481,354

총포괄손익:

당기순손익
-
-
-

-

1,299,447,884
1,299,447,884
(24,678,215)
1,274,769,669

순확정급여부채의재측정요소
-
-
-

-

(19,141,014)
(19,141,014)
-
(19,141,014)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
-
-

-

(229,266,506)
-
(229,266,506)
-
(229,266,506)

해외사업환산손익
-
-

-

5,204,823
-
5,204,823
-
5,204,823

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

전환상환우선주의전환
24,444,000
596,213,766
-

-

-
620,657,766
-
620,657,766

주식선택권의부여
-
-
80,166,126

-

-
80,166,126
-
80,166,126

2018년12월31일(제12기)
967,337,000
18,257,518,358
467,753,322
111,816,402
(16,918,247,698)
2,886,177,384
38,694,834
2,924,872,218

2019년1월1일
(제13기)
967,337,000
18,257,518,358
467,753,322
111,816,402
(16,918,247,698)
2,886,177,384
38,694,834
2,924,872,218

총포괄손익:

당기순손익
-
-
-

-

1,474,122,755
1,474,122,755
(200,199)
1,473,922,556

순확정급여부채의재측정요소
-
-
-

-

(5,932,594)
(5,932,594)
-
(5,932,594)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
-
(114,397,920)
-
(114,397,920)
-
(114,397,920)

해외사업환산손익
-
-

-

5,337,708
-
5,337,708
-
5,337,708

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

유상증자
625,000,000
4,375,000,000
-

-

-
5,000,000,000
-
5,000,000,000

2019년12월31일 (제13기)
1,592,337,000
22,632,518,358
467,753,322
2,756,190
(15,450,057,537)
9,245,307,333
38,494,635
9,283,801,968

2020년1월1일
(제14기)
1,592,337,000
22,632,518,358
467,753,322
2,756,190
(15,450,057,537)
9,245,307,333
38,494,635
9,283,801,968

총포괄손익:

당기순손익
-
-
-

-

3,152,925,046
3,152,925,046
(121,954)
3,152,803,092

순확정급여부채의재측정요소
-
-
-

-

6,413,609
6,413,609
-
6,413,609

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
-

-

(220,383,816)
-
(220,383,816)
(38,710,000)
(259,093,816)

해외사업환산손익
-
-

-

34,643,593
-
34,643,593
-
34,643,593

자본에 직접 인식된 주주와의거래:

전환상환우선주의보통주전환
638,460,000
5,795,006,559
-

-

-
6,433,466,559
-
6,433,466,559

유상증자
263,462,500
4,736,528,825

-

4,999,991,325
-
4,999,991,325

주식선택권의 부여
-
-
56,842,011

-

-
56,842,011
-
56,842,011

2020년12월31일(제14기)
2,494,259,500
33,164,053,742
524,595,333
(182,984,033)
(12,290,718,882)
23,709,205,660
(337,319)
23,708,868,341

2021년1월1일
(제15기)
2,494,259,500
33,164,053,742
524,595,333
(182,984,033)
(12,290,718,882)
23,709,205,660
(337,319)
23,708,868,341

총포괄손익:

분기순손익

-

-

-

-

2,045,949,238
2,045,949,238
(148,003)
2,045,801,235

순확정급여부채의재측정요소

-

-

-

-

(28,879,097)
(28,879,097)

-

(28,879,097)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실

-

-

-

32,181,306

-

32,181,306

-

32,181,306

해외사업환산손익

-

-

-

(2,052,675)

-

(2,052,675)

-

(2,052,675)

자본에 직접 인식된 주주와의거래:

주식선택권의 부여

-

-

91,680,315

-

-

91,680,315

-

91,680,315

2021년9월30일 (제15기 3분기말)
2,494,259,500
33,164,053,742
616,275,648
(152,855,402)
(10,273,648,741)
25,848,084,747
(485,322)
25,847,599,425

연결 현금흐름표

제 15기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 14기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 14기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 13기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 12기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 래몽래인 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과목
제 15기 3분기
제 14기 3분기
제 14기
제 13기
제 12기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름
3,861,175,463
(4,985,469,822)
(1,470,357,024)
(4,408,065,262)
539,049,393

1. 영업으로부터 창출된 현금
3,924,503,611
(4,892,942,341)
(1,356,389,233)
(4,324,564,141)
637,760,320

(1)당기순이익
2,045,801,235
2,178,606,813
3,152,803,092
1,473,922,556
1,274,769,669

(2)조정
48,177,823
1,380,807,639
999,435,377
(220,533,019)
1,511,454,426

(3)영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
1,830,524,553
(8,452,356,793)
(5,508,627,702)
(5,577,953,678)
(2,148,463,775)

2. 이자의 수취
4,540,913
2,106,596
4,350,786
10,227,600
1,555,124

3. 이자의 지급
(61,355,107)
(93,314,071)
(118,016,299)
(83,708,125)
(86,470,919)

4. 법인세의 환급(납부)
(6,513,954)
(1,320,006)
(302,278)
(10,020,596)
(13,795,132)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름
(6,404,866,210)
(622,376,289)
(462,005,064)
(763,857,223)
10,843,671

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
325,523,522
914,382,803
1,401,254,028
14,045,875,000
108,594,872

(1)당기손익-공정가치
측정금융자산의 감소

-

564,382,803
564,382,803
13,946,200,000
-

(2)단기대여금의 감소

-

350,000,000
350,000,000
20,000,000
567,663

(3)보증금의 감소
159,269,000

-

162,700,000
79,675,000
48,027,209

(4)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의감소
166,254,522

-

324,171,225
-
60,000,000

2.투자활동으로 인한 
현금유출액
(6,730,389,732)
(1,536,759,092)
(1,863,259,092)
(14,809,732,223)
(97,751,201)

(1)당기손익-공정가치측정금융자산의 증가

-

-

-
(14,509,732,223)
-

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가
(300,000,000)
(1,141,900,000)
(1,442,400,000)
-
-

(3)유형자산의 취득
(179,730,492)
(5,599,092)
(5,599,092)
(200,000,000)
-

(4)무형자산의 취득
(305,788,240)
(1,560,000)
(1,560,000)
(10,000,000)
-

(5)보증금의 증가
(647,991,000)
(37,700,000)
(63,700,000)
(70,000,000)
(96,450,000)

(6)단기대여금의 증가

-

(350,000,000)
(350,000,000)
(20,000,000)
(1,301,201)

(7)투자선급금의 증가
(5,296,880,000)

-

-
-
-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름
6,785,036,187
6,917,419,919
6,897,226,919
7,457,701,152
210,000,000

1.재무활동으로 인한 현금유입액
11,451,000,000
12,726,317,471
12,726,317,471
9,280,000,000
5,260,000,000

(1)단기차입금의 증가
4,051,000,000
7,726,326,146
7,726,326,146
-
5,260,000,000

(2)장기차입금의 차입
4,900,000,000

-
-
-

(3)유상증자
-
4,999,991,325
4,999,991,325
5,000,000,000
-

(4)전환상환우선주의 발행
-
-
-
4,280,000,000
-

(5)전환사채의 발행
2,500,000,000
-
-
-
-

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(4,665,963,813)
(5,808,897,552)
(5,829,090,552)
(1,822,298,848)
(5,050,000,000)

(1)단기차입금의 감소
(4,551,000,000)
(5,726,017,818)
(5,726,017,818)
(1,710,308,328)
(5,050,000,000)

(2)리스부채의 상환
(114,963,813)
(82,879,734)
(103,072,734)
(111,990,520)
-

Ⅳ.환율변동효과
-
-
-
5,337,708
5,204,823

Ⅴ.현금의 증가(감소)
(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
4,241,345,440
1,309,573,808
4,964,864,831
2,291,116,375
765,097,887

Ⅵ.기초의 현금
8,422,099,473
3,425,998,971
3,425,998,971
1,149,656,102
384,558,215

Ⅶ.현금및현금성자산의환율변동효과
(2,052,675)
26,209,796
31,235,671
(14,773,506)
-

Ⅷ.기말의현금
12,661,392,238
4,761,782,575
8,422,099,473
3,425,998,971
1,149,656,102

3. 연결재무제표 주석

제15 (당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재

제14 (전)기 3분기 2020년 9월 30일 현재

주식회사 래몽래인 및 그 종속기업

1. 연결회사의 개요

(1) 지배기업의 개요
지배기업은 2007년 3월 설립되어 방송 드라마 제작 및 홍보물 제작 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2014년 12월 24일자로 코넥스에 상장된 회사입니다. 

당분기말 현재 자본금은 2,494,259,500원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜위지윅스튜디오
1,260,031
25.26

김동래
836,795
16.77

MGI 외 4인
845,000
16.94

SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호
526,925
10.56

P&I문화창조투자조합 외 1인
302,645
6.07

장덕수
192,500
3.86

센트럴융합콘텐츠기술투자조합
127,645
2.56

기타 소액주주 합계
896,978
17.98

합 계
4,988,519
100.00

2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결회사")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
당분기말
전기말
주요 영업활동

소유지분율
소재지
결산월
소유지분율
소재지
결산월

(주)래몽래인씨앤씨
61.29%
대한민국
9월
61.29%
대한민국
12월
디지털콘텐츠제작

(유)야경꾼일지문화산업전문회사
100.00%
대한민국
9월
100.00%
대한민국
12월
드라마제작

래몽래인 Japan
100.00%
일본
9월
100.00%
일본
12월
드라마 수입 및 배급

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황(내부거래 제거전)은다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

회 사 명
자산
부채
매출액
분기순손실

(유)야경꾼일지문화산업전문회사
179
-
-
(11)

(주)래몽래인씨앤씨
692
32,200
-
(382)

래몽래인 Japan
29,686
227,906
129,388
(114,211)

② 전기말

(단위 : 천원)

회 사 명
자산
부채
매출액
당기순이익(손실)

(유)야경꾼일지문화산업전문회사
190
-
-
(6)

(주)래몽래인씨앤씨
1,074
32,200
-
(570)

래몽래인 Japan
257,201
339,158
79,499
(166,782)

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
연결회사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

(2) 측정기준
연결회사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품
- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융상품
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(3) 기능통화와 표시통화
연결회사의 재무제표는 연결회사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)인 원화로 작성 및 표시되어 있습니다.

(4) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산 및 부채 그리고 수익 및 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치는 추정에 사용된 가정이 실제와 다를 경우 실제 결과치와 다를 수 있습니다. 

분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결회사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수는 없지만 영업규모가 감소할 수 있으며 경영진은 연결회사가 영위하는 사업에 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. 

② 공정가치 측정
연결회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.

동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

연결회사는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보가 사용되는 경우, 연결회사는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가는 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우
- 수준 2: 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우
- 수준 3: 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 공정가치 수준의 변동은 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 영업부문 및 수익

연결회사의 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문은 단일부문입니다. 다만, 내부보고목적으로 다음과 같이 매출액을 구분하고 있습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

주요 서비스 계열

드라마제작매출
14,402,281
21,420,258
12,586,821
29,270,679

기타매출
29,716
321,522
30,940
938,023

합 계
14,431,997
21,741,780
12,617,761
30,208,702

연결회사의 드라마제작매출은 기간에 걸쳐 이행될 때 수익을 인식하고 있으며 기타매출은 한 시점에 이행될 때 수익으로 인식하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 지역별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내
14,376,229
21,470,514
12,594,316
30,059,810

중국 등 해외
55,769
271,266
23,445
148,892

합 계
14,431,998
21,741,780
12,617,761
30,208,702

(3) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

고객A
8,846,474
-

고객B
3,373,399
-

고객C
3,117,224
-

고객D
-
8,596,727

고객E
-
4,870,625

고객F
-
4,968,993

고객G
-
7,929,913

(4) 당분기말과 전기말 현재 비유동자산의 소재지는 모두 국내입니다.

(5) 계약잔액
당분기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기말

전기말

계약자산
6,892,869
-

계약부채
-
-

5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

보통예금
12,661,392
8,422,099

6.
매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
1,394,045
(5,500)
1,388,545
2,973,064
(811,156)
2,161,908

기타유동채권:

미수금
20,000
-
20,000
112,602
(112,602)
1

금융리스채권
53,502
-
53,502
-
-
-

단기대여금
27,147
(27,147)
-
27,147
(27,147)
-

임차보증금
252,600
-
252,600
141,000
(1,948)
139,052

소 계

1,747,294

(32,647)
1,714,647
3,253,814
(952,853)
2,300,961

기타비유동채권:

임차보증금
355,523
-
355,523
-
-
-

기타보증금
18,520
-
18,520
18,180
-
18,180

소 계
374,043
-
374,043
18,180
-
18,180

합 계
2,121,337
(32,647)
2,088,690
3,271,994
(952,853)
2,319,141

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
811,156
854,756

대손상각비환입
(9,420)
(43,599)

제각
(796,236)
-

기말
5,500
811,156

7. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
5,780,480
5,100,865
4,416,794
5,371,695

투자선급금
5,296,880
-
-
-

선급비용
9,550
-
6,864
-

합 계
11,086,911
5,100,865
4,423,658
5,371,695

8. 재
고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

방영전드라마저작물
4,192,563
4,908,057

방영전드라마저작물 평가충당금
-
(370,000)

합 계
4,192,563
4,538,057

당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 859,900천원입니다.

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
공정가치(장부금액)
취득가액
공정가치(장부금액)

시장성 있는 지분증권
-
-
101,634
25,893

시장성 없는 지분증권
1,333,720
1,333,720
1,241,900
1,141,900

합 계
1,333,720
1,333,720
1,343,534
1,167,793

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위 : 천원)

회사명
주식수(주)
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익

케이앤 디지털미디어콘텐츠
1호 투자조합(*)
300
300,000
300,000
300,000
-

Dramaworld Season 2, LLC
860,000
1,033,720
1,033,720
1,033,720
-

합 계
860,300
1,333,720
1,333,720
1,333,720
-

(*) 당기 중 취득한 시장성 없는 지분증권으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며, 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 특정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 공정가치의 최선의 추정치로 취득시 거래가액이 반영되어 있습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

회사명
주식수(주)
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익

(주)피엔아이컴퍼니
62,544
101,634
25,893
25,893
(75,741)

Dramaworld Season 2, LLC(*)
950,000
1,141,900
1,141,900
1,141,900
-

합 계
1,012,544
1,243,534
1,167,793
1,167,793
(75,741)

(*) 전기 중 취득한 시장성 없는 지분증권으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며, 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 특정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 공정가치의 최선의 추정치로 취득시 거래가액이 반영되어 있습니다.

10. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
45,725
(45,724)
1
45,725
(45,724)
1

비품
104,428
(59,407)
45,021
90,329
(83,007)
7,322

시설장치
151,436
(12,620)
138,816
211,616
(116,477)
95,139

사용권자산
694,098
(58,984)
635,114
163,616
(96,021)
67,595

합 계
995,687
(176,735)
818,952
511,286
(341,229)
170,057

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득(증가)
처분
상각
분기말

차량운반구
1
-
-
-
1

비품
7,323
44,519
(27)
(6,794)
45,021

시설장치(*)
95,139
151,436
(19,028)
(88,731)
138,816

사용권자산
67,594
698,423
(17,512)
(113,391)
635,114

합 계
170,057
894,378
(36,567)
(208,916)
818,952

(*) 당분기말 현재 시설장치를 향후 복구하는 데 소요될 것으로 추정되는 원가를 시설장치의 취득원가에 가산하였습니다(주석 13 참조).

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득(증가)
처분
상각
분기말

차량운반구
1
-
-
-
1

비품
7,368
5,599
-
(4,319)
8,648

시설장치
193,333
11,616
-
(81,269)
123,680

사용권자산
111,864
73,726
(19,372)
(78,221)
87,997

합 계
312,566
90,941
(19,372)
(163,809)
220,326

11. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
손상누계액
장부금액

산업재산권
121,681
(66,847)
(54,000)
834
120,743
(66,722)
(54,000)
21

전속계약금
320,000
(312,641)
-
7,359
320,000
(291,368)
-
28,632

소프트웨어
891,410
(605,734)
-
285,676
586,560
(585,156)
-
1,404

영업권
243,115
(243,115)
-
-
243,115
(243,115)
-
-

특허권
2,200
(1,882)
-
318
2,200
(1,492)
-
708

합 계
1,578,406
(1,230,219)
(54,000)
294,187
1,272,618
(1,187,853)
(54,000)
30,765

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
분기말

산업재산권
21
938
-
(125)
834

전속계약금
28,632
-
-
(21,273)
7,359

소프트웨어
1,404
304,850
-
(20,578)
285,676

특허권
708

(390)
318

합 계
30,765
305,788
-
(42,366)
294,187

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
손상(*)
분기말

산업재산권
22
-
-
(1)
-
21

전속계약금
67,750
-
(4,167)
(26,526)
-
37,057

소프트웨어
-
1,560
-
(78)
-
1,482

영업권
243,115
-
-
-
(243,115)
-

특허권
1,228
-
-
(390)
-
838

합 계
312,115
1,560
(4,167)
(26,995)
(243,115)
39,398

(*) 전기 중 경영진은 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달한 것으로 판단하여 영업권 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

12. 미지급금 및 기타지급채무

당분기말과 전기말 현재 미지급금 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

미지급금
3,460,696
64,217

미지급비용
203,625
91,022

소 계
3,664,321
155,239

비유동:

임대보증금
10,000
-

투자예수금
5,000,000
-

소 계
5,010,000
-

합 계
8,674,321
155,239

13. 기타유동부채 및 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
1,818
249,152

선수금
7,300
-

합 계
9,118
249,152

(2) 당분기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

복구충당부채
16,361

연결회사는 시설장치를 향후 복구하는 데 소요될 것으로 추정되는 원가를 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

(3) 당분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기

기초
11,881

전입
500

환입
(12,244)

증가
16,224

기말
16,361

14. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금융기관
이자율
만기일
당분기말
전기말

운영자금
기업은행
2.56%
2021-01-29
-
3,000,000

관계사차입금
위지윅스튜디오
4.60%
2022-09-07
2,500,000
-

합 계
2,500,000
3,000,000

(2) 당분기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금융기관
이자율
만기일
당분기말

시설자금
산업은행
2.77%
2022-12-01
2,000,000

시설자금
산업은행
3.15%
2022-12-01
1,500,000

방송진흥기금
우리은행
1.50%
2023-09-15
1,400,000

합 계
4,900,000

(3) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 발생하는 차입금의 변동내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기초
3,000,000
999,692

차입
8,951,000
7,726,326

상환
(4,551,000)
(5,726,018)

기말
7,400,000
3,000,000

15. 전환사채
(1) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류
차 수
발행일
보장수익율
당분기말

전환사채
2차
2021-09-07
3%
2,500,000

상환할증금
55,390

전환권조정
(1,410,985)

합 계
1,144,405

(2) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채에 대한 주요 발행정보는 다음과 같습니다.

구분
제2회 무보증사모전환사채

발행일
2021-09-07

만기일
2026-09-07

권면총액
2,500,000,000원

액면이자율
4.60%

만기보장수익률
4.60%

원금상환
만기에 원금의 100%를 일시상환

전환시 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

전환비율
100%

전환청구가능기간
발행 후 1년 후부터 만기 1개월전까지

전환가액
22,239원/주

전환가액조정
1. 시가를 하회하는 발행가액의 유상증자
 2. 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행
 3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식액면 변경 등
 4. 1개월 단위 기명식 보통주식가액의 하락 등

조기상환 청구가능기간
발행 후 1년이 되는 날 이후 매 6개월에 해당되는 날

조기상환 청구금액
권면금액의 100%

(3) 전환사채에 포함된 전환권 및 조기상환청구권은 발행시점에 파생상품부채로 분리되었습니다.

(4) 당분기 중 전환사채 및 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
기초
증가
전환권조정 및 평가 (*)
당분기말

전환사채발행금액
-
1,134,191
10,214
1,144,405

파생상품부채
-
1,365,809
29,042
1,394,851

합계
-
2,500,000
39,256
2,539,256

(*) 전환권조정으로 인한 이자비용 발생액과 파생상품부채 평가로 인한 평가손익으로 인한 변동입니다.

16. 파생상품부채

(1) 당분기말 현재 관련된 파생상품부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

전환권 및 조기상환권
1,394,851
-

(2) 당분기 및 전분기 중
포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 파생상품평가손익 금액은 다음과 같으
며, 해당 항목들은 금융손익에 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

파생상품평가손실
29,042
996,190

17. 주식기준보상

(1) 당분기말 현재 연결회사의 주식기준보상약정과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

주식선택권 등으로 인해발행할 주식의 총수
92,000주

135,000주

84,000주
101,000주

부여일
2016.03.30
2016.12.26
2020.3.30
2021.8.23

부여방법
신주발행

신주발행

신주발행
신주발행

가득조건
용역제공 2년

용역제공 2년

용역제공 2년
용역제공 2년

행사가격(원)
18,223
9,960
5,190
20,100

행사기간
2018.3.30 ~ 
2021.3.29
2018.12.26 ~ 
2021.12.25
2022.03.30 ~ 
2025.03.29
2023.08.23 ~ 
2026.08.22

(2) 연결회사가 산정한 주당 주식기준보상원가 내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

옵션가격결정모형
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형

주식선택권 부여일 시점의 주식가치
21,800원
8,750원
4,700원
19,820원

무위험이자율
1.56%
2.04%
1.31%
1.68%

예상주가변동성
117.40%
85.50%
55.27%
57.24%

주당 보상원가
11,170.16원
3,448.94원
2,140.00원
9,805원

(3) 당분기말 현재 주식선택권의 수량 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

기초 주식선택권
5,000
25,000
84,000
-

부여된 주식선택권
-
-
-
101,000

취소된 주식선택권
(5,000)
-
(10,000)
-

기말 주식선택권
-
25,000
74,000
101,000

기말 행사가능 주식선택권
-
25,000
-
-

(4) 연결회사가 당분기까지 인식한 총보상원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

전기까지 인식한 총보상원가
381,530
86,224
56,842
-

당기에 인식한 총보상원가
-
-
40,130
51,550

총보상원가
381,530
86,224
128,943
990,305

18. 확정급여부채

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위 적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여부채의 현재가치
382,166
317,210

사외적립자산의 공정가치
-
-

순확정급여부채
382,166
317,210

(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
317,210
255,344

당기근무원가
83,985
93,684

이자비용
2,957
2,787

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
18,220

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
28,879
(26,442)

퇴직급여 지급액
(50,865)
(26,382)

기말
382,166
317,210

(3) 보험수리적 가정
당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인율
2.54%
2.22%

예상퇴직률
8.92%
8.88%

임금상승률
8.82%
8.82%

19.
자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,천원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
50,000,000
50,000,000

1주당금액(단위: 원)
500
500

발행한 주식의 총수
4,988,519
4,988,519

자본금
2,494,260
2,494,260

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 주,천원)

구 분
주식수
자본금
자본잉여금

기초
4,988,519
2,494,260
32,502,118

유상증자
-
-
-

기말
4,988,519
2,494,260
32,502,118

② 전기

(단위 : 주,천원)

구 분
주식수
자본금
자본잉여금

기초
3,184,674
1,592,337
21,970,583

전환상환우선주의 보통주 전환
1,276,920
638,460
5,795,006

유상증자
526,925
263,463
4,736,529

기말
4,988,519
2,494,260
32,502,118

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식선택권
616,276
524,595

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(184,436)
(216,617)

해외산업환산차대
31,580
33,633

합 계
463,420
341,611

20. 매출원가

당분기 및 전분기 중 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

드라마제작매출원가
11,861,927
17,609,474
10,983,130
25,421,356

기타매출원가
8,805
209,453
91,909
202,087

합 계
11,870,732
17,818,927
11,075,039
25,623,443

21. 비
용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제작기타비용
11,858,386
17,595,855
11,120,462
25,110,507

급여
234,296
807,300
181,196
453,928

퇴직급여
33,336
86,942
24,246
72,010

복리후생비
35,080
94,757
32,527
82,703

여비교통비
8,280
25,532
8,214
23,839

접대비
18,950
50,719
34,087
88,159

세금과공과
10,152
27,993
9,914
22,711

감가상각비
102,758
208,916
53,891
163,810

지급임차료
14,857
52,590
40,282
491,067

차량유지비
1,569
5,552
-
3,595

지급수수료
100,061
336,341
170,633
403,193

무형자산상각비
21,869
42,366
8,503
26,605

주식보상비용
54,403
91,680
18,948
37,895

대손상각비환입
-
(9,420)
-
(41,100)

기타
37,073
269,600
60,526
159,006

합 계
12,531,070
19,686,723
11,763,429
27,097,928

22. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
234,296
807,300
202,605
513,662

퇴직급여
33,336
86,942
24,246
72,010

복리후생비
35,080
94,757
32,532
81,394

여비교통비
8,280
25,033
7,901
21,415

접대비
18,950
50,719
34,087
88,159

세금과공과
10,152
27,993
10,603
22,711

감가상각비
102,758
208,916
53,891
163,810

지급임차료
14,857
52,590
14,012
42,180

차량유지비
1,569
5,552
-
3,595

소모품비
11,766
15,113
1,837
5,259

지급수수료
96,519
322,722
168,083
403,205

대손상각비환입
-
(9,420)
-
(41,100)

무형자산상각비
21,869
42,366
8,633
26,995

주식보상비용
54,403
91,680
18,948
37,895

기타
16,503
45,534
13,767
33,296

합 계
660,338
1,867,797
591,145
1,474,486

23. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

외환차익
497
4,609
381
24,990

외화환산이익
4,298
4,376
1,658
1,851

기타의대손상각비환입
-
106,000
-
-

복구충당부채환입
12,244
12,244
-
-

리스해지이익
624
624
-
-

잡이익
136
1,270
2,063
28,493

합 계
17,799
129,123
4,102
55,334

기타비용:

기타의대손상각비
-
-
-
106,000

종속기업손상차손
-
-
-
243,115

유형자산처분손실
23,359
23,379
-
-

무형자산처분손실
-
-
-
4,166

외환차손
4,076
17,290
6,829
59,685

외화환산손실
(11,141)
-
1,274
5,528

잡손실
32
151
3,568
22,424

기부금
-
-
3,500
3,500

합 계
16,326
40,820
15,171
444,418

24. 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전분기 중 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
3,419
8,266
706
5,280

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익
-
-
-
314

합 계
3,419
8,266
706
5,594

금융비용:

이자비용
54,821
76,782
19,683
135,559

파생상품평가손실
29,042
29,042
-
996,190

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실
-
-
-
1

합 계
83,863
105,824
19,683
1,131,750

25. 법인세 비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

26. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익
의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

(1) 가중평균유통보통주식수
4,988,519
4,988,519
4,547,506
4,220,591

(2) 지배기업순이익
1,821,954,798
2,045,801,235
921,578,116
2,178,775,177

(3) 기본주당이익
365
410
203
516

(2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기초주식수
4,988,519
4,988,519
4,461,594
3,184,674

전환상환우선주의 전환
-
-
-
1,007,071

유상증자
-
-
85,912
28,846

가중평균유통보통주식수
4,988,519
4,988,519
4,547,506
4,220,591

(3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익
의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

(1) 가중평균유통보통주식수
5,017,845
4,998,402
4,461,594
4,988,519

(2) 조정후 지배기업순이익
1,868,516,943
2,092,363,380
921,578,116
3,262,973,523

(3) 희석주당이익
365
410
203
516

(*) 당분기 및 전분기는 잠재적 보통주의 희석화 효과가 없었으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 다르지 않습니다.

(4) 조정 후 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균유통보통주식수
4,988,519
4,988,519
4,461,594
4,220,591

전환상환우선주
-
-
-
767,928

전환사채
29,326
9,883
-
-

조정후 가중평균유통보통주식수
5,017,845
4,998,402
4,461,594
4,988,519

(5) 조정 후 보통주 지배기업순이익 등의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 지배기업분기순이익
1,821,954,798
2,045,801,235
921,578,116
2,178,775,177

조정항목

전환상환우선주 이자비용
-
-
-
88,008,313

전환상환우선주 파생상품평가손익
-
-
-
996,190,033

전환사채이자비용
17,520,136
17,520,136
-
-

전환사채 파생상품평가손익
29,042,009
29,042,009
-
-

조정 후 보통주 분기순이익
1,868,516,943
2,092,363,380
921,578,116
3,262,973,523

27. 우발사항 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사는
기업은행에 대한 한도대출과 관련하여 기술보증기금으로부터 900,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사는 드라마 방영과 관련하여 서울보증보험으로부터 498,800천원의 공탁보증과 30,000천원의 계약보증을 제공받고 있습
니다.

(3)
당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 차입한도약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관
약정한도 내역
당분기말

한도
실행금액

산업은행
시설자금대출
5,000,000
3,500,000

기업은행
중소기업자금대출
1,500,000
-

(4) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 50백만원입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 전망 및 연결회사의 재무제표에 미칠 영향은 예측할 수 없습니다.

28. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

연결회사와의 관계
회사명

지배기업
(주)위지윅스튜디오

기타(*)
(주)엔피

위지윅글로벌컨텐츠투자조합

(주)더블유컬쳐

(주)레드앤블루

(주)이미지나인컴즈

(주)위즈온센

(주)고즈넉이엔티

(주)골드프레임

(주)메리크리스마스

(주)엔피씨앤씨

(*) 연결회사의 지배기업인 (주)위지윅스튜디오의 종속기업 및 관계기업으로 구성되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.
① 거래내역

(단위 : 천원)

회사명
특수관계자구분
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

(주)위지윅스튜디오
지배기업
-
813,000
-
599,200

② 채권
ㆍ채무

(단위 : 천원)

회사명
특수관계자구분
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등

(주)위지윅스튜디오
지배기업
-
10,054,124
-

③ 보증
당분기말 현재 연결회사는 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받은 보증 내역은 없습니다.

④ 담보
당분기말 현재 연결회사는 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받은 담보의 내역은없습니다.

(3) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
단기차입금 차입
전환사채 발행
투자예수금

(주)위지윅스튜디오
2,500,000
2,500,000
5,000,000

(4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
216,356
142,428

퇴직급여
15,908
10,861

주식보상비용
63,930
9,734

합 계
296,194
163,023

주요 경영진에는 연결회사의 활동을 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다.

29. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용(수익)
-
(583,073)

퇴직급여
86,942
72,010

재고자산평가손실
-
217,600

감가상각비
208,916
163,810

무형자산상각비
42,366
26,995

대손상각비환입
(9,420)
(41,100)

외화환산손실
-
5,528

기타의대손상각비
-
106,000

이자비용
76,782
135,559

파생상품평가손실
29,042
996,190

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
1

무형자산손상차손
-
243,115

무형자산처분손실
23,379
4,166

주식보상비용
91,680
37,895

외화환산이익
(4,376)
(1,851)

이자수익
(8,266)
(5,280)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
(314)

리스해지손실
-
3,557

재고자산평가충당금환입
(370,000)
-

복구충당부채환입
(12,244)
-

리스해지이익
(624)
-

기타의대손상각비환입
(106,000)
-

합 계
48,178
1,380,808

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
787,159
(3,313,320)

기타채권의 감소(증가)
4,597
26,199

미수금의 감소(증가)
(19,999)
(118,473)

계약자산의 감소(증가)
(6,892,869)
(5,036,476)

재고자산의 감소(증가)
715,494
(441,111)

선급금의 감소(증가)
(1,257,686)
(734,244)

선급비용의 감소(증가)
(2,686)
(2,263)

장기선급금의 감소(증가)
270,831
(1,352,465)

미지급금의 증가(감소)
3,393,979
2,427,426

미지급비용의 증가(감소)
112,604
66,668

계약부채의 증가(감소)
-
59,375

예수금의 증가(감소)
(247,334)
(7,291)

부가세예수금의증가(감소)
7,300
-

투자예수금의증가(감소)
5,000,000
-

임대보증금의증가(감소)
10,000
-

순확정급여부채의 증가(감소)
(50,865)
(26,382)

합 계
1,830,525
(8,452,357)

(3) 연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

전환상환우선주의 전환
-
1,951,476

(4)

재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 
① 당분기

(단위 : 천원)

구 분

기초

재무활동 부채변동

기말

현금흐름에서 발생한 변동
기타(*)

단기차입금
3,000,000
(500,000)
-
2,500,000

장기차입금
-
4,900,000
-
4,900,000

전환사채
-
2,500,000
(1,355,595)
1,144,405

리스부채
66,506
(128,382)
737,805
675,930

합 계
3,066,506
6,771,618
(617,790)
9,220,335

(*) 기타변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분

기초

재무활동 부채변동

기말

현금흐름에서 발생한 변동
기타(*)

단기차입금
999,692
2,000,308
-
3,000,000

전환상환우선주
1,951,476
-
(1,951,476)
-

리스부채
109,564
(82,880)
59,492
86,176

합 계
3,060,732
1,917,428
(1,891,984)
3,086,176

(*) 기타변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

30. 범주별 금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융
자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가
측정금융
자산
합 계

현금및
현금성자산
-
-
12,661,392
12,661,392
-
-
8,422,099
8,422,099

매출채권및기타채권
-
-
2,088,690
2,088,690
-
-
2,298,461
2,298,461

지분증권
-
1,333,720
-
1,333,720
-
1,167,793
-
1,167,793

합 계
-
1,333,720
14,750,082
16,083,802
-
1,167,793
10,720,560
11,888,353

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치로 측정하는 금융부채
상각후원가 
측정 금융부채
합 계
공정가치로 측정하는 금융부채
상각후원가 
측정 금융부채
합 계

미지급금
-
3,460,696
3,460,696
-
64,217
64,217

기타지급채무
-
5,213,625
5,213,625
-
91,022
91,022

단기차입금
-
2,500,000
2,500,000
-
3,000,000
3,000,000

장기차입금
-
4,900,000
4,900,000
-
-
-

전환사채
-
1,144,405
1,144,405
-
-
-

파생상품부채
1,394,851
-
1,394,851
-
-
-

리스부채
-
675,930
675,930
-
66,506
66,506

합 계
1,394,851
17,894,656
19,289,507
-
3,221,745
3,221,745

(3) 당분기 및 전분기 중 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
공정가치로 
 측정하는 
금융자산
상각후원가측정
금융자산
공정가치로 
 측정하는 
금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

이자수익
-
8,266
-
-
8,266

외화환산이익
-
4,376
-
-
4,376

외환차익
-
4,609
-
-
4,609

대손상각비환입
-
9,420
-
-
9,420

기타의대손상각비환입
-
106,000
-
-
106,000

소 계
-
132,672
-
-
132,671

이자비용
-
-
-
76,782
76,782

외환차손
-
17,290
-
-
17,290

파생상품평가손실
-
-
29,042
-
29,042

소 계
-
17,290
29,042
76,782
123,115

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
공정가치로 
 측정하는 
금융자산
상각후원가
측정
금융자산
공정가치로 
 측정하는 
금융부채
상각후원가
측정
금융부채
합 계

이자수익
-
5,280
-
-
5,280

외화환산이익
-
1,851
-
-
1,851

외환차익
-
24,990
-
-
24,990

당기손익-공정가치금융자산 처분이익
314
-
-
-
314

대손상각비환입
-
41,100
-
-
41,100

소 계
314
73,221
-
-
73,535

이자비용
-
-
-
135,559
135,559

외화환산손실
-
5,528
-
-
5,528

외환차손
-
59,685
-
-
59,685

파생상품평가손실
-
-
996,190
-
996,190

당기손익-공정가치금융자산 처분손실
1
-
-
-
1

소 계
1
65,213
996,190
135,559
1,196,963

(4)

당분기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계
① 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
-
-

연결회사는 상기 언급된 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 1,333,720천원은 제외되어 있으며, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정할 수 있는 정보가 불충분하여 취득시점 이후 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하고 있습니다.

② 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
25,893
-
-
25,893

31. 리스
연결회사는 건물과 차량운반구를
리스하고 있
습
니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니 다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
건물
차량운반구
합 계

취득금액
463,574
230,524
694,098

감가상각누계액
(38,631)
(20,354)
(58,985)

장부금액
424,943
210,171
635,114

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
건물
차량운반구
합 계

취득금액
163,616
-
163,616

감가상각누계액
(96,022)
-
(96,022)

장부금액
67,594
-
67,594

(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채
332,141
66,506

비유동부채
343,788
-

합 계
675,930
66,506

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비

113,391
78,222

리스부채 이자비용

4,714
2,540

단기리스 및 소액자산리스 관련 비용

846,007
438,668

(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 114,964천원 및 100,001천원입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
347,485
67,310

1년 초과 5년 이내
350,106
-

합 계
697,591
67,310

4. 재무제표

재무상태표

제 15기 3분기말 : 2021년 9월 30일 현재

제 14기 : 2020년 12월 31일 현재

제 13기 : 2019년 12월 31일 현재

제 12기 : 2018년 12월 31일 현재

주식회사 래몽래인
(단위 : 원)

과목
제 15기 3분기말
제 14기말
제 13기말

제 12기말

자산

Ⅰ. 유동자산
36,634,110,830
19,714,083,440
11,576,373,197
6,130,598,517

1. 당좌자산
32,441,547,958
15,176,026,001
7,265,327,008
3,829,845,614

(1)현금및현금성자산
12,631,174,047
8,164,363,608
3,337,754,771
945,858,655

현금및현금성자산
12,631,174,047
8,164,363,608
3,337,754,771
945,858,655

(2)매출채권및기타채권
1,785,143,512
2,327,628,148
898,269,710
261,857,795

단기대여금
27,146,825
27,146,825
27,146,825
27,146,825

대손충당금(단기대여금)
(27,146,825)
(27,146,825)
(27,146,825)
(27,146,825)

미수금
20,000,000
112,601,667
218,948,667
112,601,667

대손충당금(미수금)
-
(112,601,667)
(112,601,667)
(112,601,667)

매출채권
2,370,541,474
3,905,732,606
2,552,678,461
2,415,277,546

대손충당금(매출채권)
(911,500,000)
(1,717,156,355)
(1,760,755,751)
(2,153,419,751)

임차보증금
252,600,000
141,000,000
-
-

현재가치할인차금(임차보증금)
-
(1,948,103)
-
-

금융리스채권
53,502,038
-
-
-

(3)계약자산
6,892,868,660
-
-
-

계약자산
6,892,868,660
-
-
-

(4)기타유동자산
11,131,719,559
4,683,035,407
2,455,804,220
2,622,011,434

선급금
5,825,289,442
4,782,171,552
2,439,748,480
2,612,500,000

대손충당금(선급금)
-
(106,000,000)
-
-

투자선급금
5,296,880,000
-
-
-

선급비용
9,550,117
6,863,855
16,055,740
9,511,434

(5)당기법인세자산
642,180
998,838
9,428,897
117,730

선납세금
642,180
998,838
9,428,897
117,730

(6)당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
564,069,410
-

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
-
-
564,069,410
-

2.재고자산
4,192,562,872
4,538,057,439
4,311,046,189
2,300,752,903

(1)미완성제작(드라마)
4,192,562,872
4,908,057,439
4,540,446,189
2,481,252,903

(2)미완성제작(드라마)평가충당금
-
(370,000,000)
(229,400,000)
(180,500,000)

Ⅱ. 비유동자산
8,973,390,137
7,809,724,707
4,855,225,750
1,018,298,307

1. 투자자산
1,333,720,000
1,167,793,216
541,436,000
688,100,000

(1)매도가능증권
-
-
-
-

(2)종속기업투자주식
-
-
259,700,000
259,700,000

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,333,720,000
1,167,793,216
281,736,000
428,400,000

2. 유형자산
818,951,641
170,056,866
312,565,813
14,919,974

(1)차량운반구
45,725,486
45,725,486
45,725,486
45,725,486

(2)감가상각누계액(차량)
(45,724,486)
(45,724,486)
(45,724,486)
(45,724,486)

(3)비품
104,428,657
90,329,846
84,730,754
84,730,754

(4)감가상각누계액(비품)
(59,408,065)
(83,006,725)
(77,363,000)
(69,811,780)

(5)시설장치
151,435,914
211,615,903
200,000,000
-

(6)감가상각누계액(시설장치)
(12,619,660)
(116,477,178)
(6,666,666)
-

(7)사용권자산-건물
463,574,294
163,615,684
82,825,004
-

(8)감가상각누계액(사용권자산건물)
(38,631,192)
(96,021,664)
(13,804,168)
-

(9)사용권자산-차량
230,524,194
-
79,210,749
-

(10)감가상각누계액(사용권자산차량)
(20,353,501)
-
(36,367,860)
-

3. 무형자산
293,848,936
30,036,798
67,752,000
116,335,333

(1)상표권
121,481,360
120,543,120
120,543,120
120,543,120

(2)상표권상각누계액
(120,667,224)
(120,541,120)
(120,541,121)
(120,541,121)

(3)전속계약금
320,000,000
320,000,000
385,800,000
375,800,000

(4)전속계약금상각누계액
(312,641,028)
(291,368,202)
(318,049,999)
(259,466,666)

(5)소프트웨어
306,410,000
1.560.000
-
-

(6)소프트웨어상각누계액
(20,734,172)
(156,000)
-
-

4. 기타비유동자산
5,474,907,049
5,389,875,316
3,933,471,937
198,943,000

(1)기타보증금
18,520,000
18,180,000
18,180,000
18,180,000

(2)임차보증금
376,782,000
-
174,835,357
180,763,000

(3)현재가치할인차금(임차보증금)
(21,259,467)
-
(3,374,220)
-

(4)장기선급금
5,100,864,516
5,371,695,316
3,743,830,800
-

5. 이연법인세자산
1,051,962,511
1,051,962,511
-
-

(1)이연법인세자산(비유동)
1,051,962,511
1,051,962,511
-
-

자산총계
45,607,500,967
27,523,808,147
16,431,598,947
7,148,896,824

부채

Ⅰ. 유동부채
6,393,780,257
3,439,836,127
7,003,377,220
2,898,024,038

1. 미지급금
3,461,478,387
71,282,620
485,232,214
44,272,648

(1)미지급금
3,461,478,387
71,282,620
485,232,214
44,272,648

2. 기타지급채무
92,860,138
44,744,490
63,349,930
70,169,632

(1)미지급비용
92,860,138
44,744,490
63,349,930
70,169,632

3. 기타유동부채
7,300,437
245,421,878
10,157,580
73,581,758

(1)예수금
-
245,421,878
10,157,580
47,119,958

(2)선수금
-
-
-
26,461,800

(3)부가세예수금
7,300,437
-
-
-

4. 단기차입금
2,500,000,000
3,000,000,000
999,691,672
2,710,000,000

(1)단기차입금
2,500,000,000
3,000,000,000
999,691,672
2,710,000,000

5. 유동성전환상환우선주
-
-
1,951,476,254
-

(1)유동성전환상환우선주
-
-
5,107,685,000
-

(2)유동성전환상환우선주상환할증금
-
-
5,919,423,825
-

(3)유동성전환상환우선주할인발행차금
-
-
(9,075,632,571)
-

6. 유동성파생상품부채
-
-
3,397,791,959
-

(1)유동성전환상환우선주파생상품부채
-
-
3,397,791,959
-

7. 유동성리스부채
332,141,295
66,506,034
95,677,611
-

(1)리스부채(유동)
347,485,200
67,310,000
95,677,611
-

(2)리스부채(유동)현재가치할인차금
(15,343,905)
(803,966)
-
-

8. 충당부채
-
11,881,105
-
-

(1)유동성복구충당부채(시설장치)
-
11,881,105
-
-

Ⅱ.비유동부채
13,191,571,537
317,210,451
280,656,376
1,429,158,631

1. 확정급여부채
382,166,126
317,210,451
255,343,524
230,801,110

(1)퇴직급여충당부채
382,166,126
317,210,451
255,343,524
230,801,110

2. 이연법인세부채
-
-
11,426,089
44,573,256

(1)이연법인세부채
-
-
11,426,089
44,573,256

3. 비유동성전환상환우선주
-
-
-
294,023,712

(1)비유동성전환상환우선주
-
-
-
827,685,000

(2)비유동성전환상환우선주상환할증금
-
-
-
959,224,836

(3)비유동성전환상환우선주할인발행차금
-
-
-
(1,492,886,124)

4. 비유동성파생상품부채
1,394,850,544
-
-
859,760,553

(1)비유동성전환상환우선주파생상품부채
1,394,850,544
-
-
859,760,553

5. 비유동리스부채
343,788,368
-
13,886,763
-

(1)리스부채(비유동)
350,106,200
-
13,886,763
-

(2)리스부채(비유동)현재가치할인차금
(6,317,832)
-
-
-

6. 충당부채
16,361,528
-
-
-

(1)복구충당부채(시설장치)
16,361,528
-
-
-

7. 장기차입금
4,900,000,000
-
-
-

(1)장기차입금
4,900,000,000
-
-
-

8. 전환사채
1,144,404,971
-
-
-

(1)전환사채
2,500,000,000
-
-
-

(2)전환권조정
(1,410,984,912)
-
-
-

(3)사채상환할증금
55,389,883
-
-
-

9. 기타비유동채무
5,010,000,000
-
-
-

(1)임대보증금
10,000,000
-
-
-

(2)투자예수금
5,000,000,000
-
-
-

부채총계
19,585,351,794
3,757,046,578
7,284,033,596
4,327,182,669

자본

Ⅰ.자본금
2,494,259,500
2,494,259,500
1,592,337,000
967,337,000

1. 자본금
2,494,259,500
2,494,259,500
1,592,337,000
967,337,000

Ⅱ.자본잉여금
32,502,118,259
32,502,118,259
21,970,582,875
17,595,582,875

1. 주식발행초과금
32,502,118,259
32,502,118,259
21,970,582,875
17,595,582,875

Ⅲ.자본조정
616,275,648
524,595,333
467,753,322
467,753,322

1. 주식매입선택권
616,275,648
524,595,333
467,753,322
467,753,322

Ⅳ.기타포괄손익누계액
(145,145,821)
(177,327,127)
3,766,689
118,164,609

1. 매도가능증권평가익
576,785,344
538,265,448
479,297,448
479,297,448

2. 매도가능증권평가손
(721,931,165)
(715,592,575)
(475,530,759)
(361,132,839)

Ⅴ.결손금
(9,445,358,413)
(11,576,884,396)
(14,886,874,535)
(16,327,123,651)

자본총계
26,022,149,173
23,766,761,569
9,147,565,351
2,821,714,155

부채및자본총계
45,607,500,967
27,523,808,147
16,431,598,947
7,148,896,824

포괄손익계산서

제 15기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 14기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 14기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 13기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 12기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 래몽래인
(단위 : 원)

과 목
제15기 3분기
제14기 3분기
제14기
제13기
제12기

I.매출액
21,748,585,627
30,207,009,443
34,649,030,801
19,755,105,422
10,915,813,495

II.매출원가
17,833,515,827
25,615,417,251
28,965,164,410
17,458,464,325
9,631,428,169

III.매출총이익
3,915,069,800
4,591,592,192
5,683,866,391
2,296,641,097
1,284,385,326

(1)판매비와관리비
1,748,822,658
1,349,496,181
1,818,236,529
1,038,374,413
2,521,863,800

급여
714,029,001
410,238,044
568,163,822
586,496,203
840,812,872

상여금
14,500,000
19,000,000
19,000,000
1,950,000
9,400,000

퇴직급여
86,941,875
72,009,612
96,471,201
99,027,492
80,397,348

복리후생비
92,315,017
78,536,507
115,019,785
96,557,293
119,139,587

여비교통비
24,989,541
19,582,817
27,640,275
32,167,210
31,032,115

접대비
50,718,974
88,158,518
117,882,408
63,152,869
70,470,205

통신비
9,202,191
2,310,228
4,500,451
3,319,848
4,782,436

수도광열비
7,602,941
5,661,390
7,443,900
7,356,410
7,881,440

세금과공과
27,992,915
22,710,893
33,836,233
26,994,180
32,099,250

감가상각비
208,916,211
163,809,790
214,078,226
126,571,817
9,650,918

지급임차료
31,961,314
26,177,180
35,958,180
43,082,055
117,042,405

보험료
14,482,993
7,229,315
11,131,999
11,701,752
16,944,567

차량유지비
5,551,500
3,595,416
4,227,416
7,232,000
6,924,273

운반비
1,085,627
767,000
1,178,591
863,000
841,000

교육훈련비
105,455
3,132,000
3,132,000
1,524,546
6,063,700

도서인쇄비
1,595,448
792,404
843,170
505,023
541,718

회의비
-
-
-
-
1,176,669

소모품비
14,384,797
5,015,420
7,213,338
6,851,884
5,680,689

지급수수료
318,210,441
397,369,220
502,164,383
225,159,684
473,731,510

대손상각비
(9,420,000)
(41,099,396)
(43,599,396)
(392,664,000)
604,252,000

무형자산상각비
41,976,102
26,605,149
35,108,536
58,583,333
4,043,610

해외시장개척비
-
-
-
31,941,814
32,759,769

주식보상비용
91,680,315
37,894,674
56,842,011
-
46,195,719

Ⅳ.영업이익(손실)
2,166,247,142
3,242,096,011
3,865,629,862
1,258,266,684
(1,237,478,474)

Ⅴ.영업외수익
137,368,298
38,546,196
42,279,812
838,141,196
3,635,082,613

(1)기타수익
129,102,966
32,955,487
33,869,267
199,652,443
3,314,416,842

외환차익
4,608,942
24,989,753
24,989,753
30,025,036
2,290,189

외환환산이익
4,376,312
1,850,656
156,872
1,209,166
4,374,531

기타의대손상각비환입
106,000,000
-
-
-
-

복구충당부채환입
12,244,149
-
-
-
-

리스해지이익
623,567
-
-
-
-

위약금수입
-
-
-
-
3,300,080,000

잡이익
1,249,996
6,115,078
8,722,642
168,418,241
7,672,122

(2)금융수익
8,265,332
5,590,709
8,410,545
638,488,753
320,665,771

이자수익
8,265,332
5,276,150
8,095,986
18,336,611
1,550,399

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
-
-
3,149,364

투자자산처분이익
-
314,559
314,559
-

파생상품평가이익
-
-
-
617,002,778
319,115,372

Ⅵ.영업외비용
143,210,360
1,573,730,392
1,610,432,120
651,107,257
637,506,095

(1)기타비용
40,820,783
446,332,123
463,101,843
33,398,185
456,883,121

외환차손
17,290,114
59,685,484
76,900,844
15,557,284
6,591,499

기부금
-
3,500,000
5,000,000
-
6,300,000

잡손실
151,305
4,195,178
4,270,882
2,563,362
26,541,852

기타의대손상각비
-
106,000,000
106,000,000
-
138,748,492

외화환산손실
-
5,527,586
3,506,242
15,277,539
5,679

종속기업평가손실
-
259,700,000
259,700,000
-
178,695,599

유형자산처분손실
23,379,364

-
-
-

무형자산평가손실
-

-
-
100,000,000

무형자산폐기손실
-
4,166,666
4,166,666
-
-

리스해지손실
-
3,557,209
-
-
-

(2)금융비용
102,389,577
1,127,398,269
1,147,330,277
617,709,072
180,622,974

이자비용
73,347,568
131,207,070
151,139,078
310,185,629
180,622,974

파생상품평가손실
29,042,009
996,190,033
996,190,033
304,911,266
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-

-
2,612,177
-

단기투자자산처분손실
-
1,166
1,166
-
-

Ⅶ.법인세비용차감전순이익
(손실)
2,160,405,080
1,706,911,815
2,297,477,554
1,445,300,623
1,760,098,044

법인세수익(비용)

583,073,016
1,006,098,976
881,087
(430,318,758)

Ⅷ.당기순이익(손실)
2,160,405,080
2,289,984,831
3,303,576,530
1,446,181,710
1,329,779,286

Ⅸ.기타포괄손익
3,302,209
(135,044,757)
(174,680,207)
(120,330,514)
(248,407,520)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :
-

-
-
-

(1)매도가능금융자산평가손실
-

-
-
-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :
3,302,209
(135,044,757)
(174,680,207)
(120,330,514)
210,125,492

(1)확정급여제도의재측정요소
(28,879,097)
19,451,403
6,413,609
(5,932,594)
(19,141,014)

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(손실)
32,181,306
(154,496,160)
(181,093,816)
(114,394,920)
229,266,506

Ⅹ.당기총포괄이익(손실)
2,163,707,289
2,154,940,074
3,128,896,323
1,325,851,196
1,081,371,766

주당손익

기본주당이익(손실)
433
543
748
581
694

희석주당이익(손실)
433
543
748
455
535

자본변동표

제 15기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 14기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 13기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 12기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 래몽래인
(단위 : 원)

구분
자본금
자본잉여금
자본조정

기타포괄
손익누계액

결손금
총계

2018년 1월 1일
(제12기)
942,893,000
16,999,369,109
387,587,196
347,431,115
(17,637,761,923)
1,039,518,497

총포괄손익:

당기순이익
0
0
0
0
1,329,779,286
1,329,779,286

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
0
(19,141,014)
(19,141,014)

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(229,266,506)
0
(229,266,506)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

전환상환우선주의 전환
24,444,000
596,213,766
0
0
0
620,657,766

주식선택권의 부여
0
0
80,166,126
0
0
80,166,126

2018년 12월 31일
(제12기)
967,337,000
17,595,582,875
467,753,322
118,164,609
(16,327,123,651)
2,821,714,155

2019년 1월 1일
(제13기)
967,337,000
17,595,582,875
467,753,322
118,164,609
(16,327,123,651)
2,821,714,155

총포괄손익:

당기순이익
0
0
0
0
1,446,181,710
1,446,181,710

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
0
(5,932,594)
(5,932,594)

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(114,397,920)
0
(114,397,920)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

유상증자
625,000,000
4,375,000,000
0
0
0
5,000,000,000

2019년 12월 31일
(제13기)
1,592,337,000
21,970,582,875
467,753,322
3,766,689
(14,886,874,535)
9,147,565,351

2020년 1월 1일
(제14기)
1,592,337,000
21,970,582,875
467,753,322
3,766,689
(14,886,874,535)
9,147,565,351

총포괄손익:

당기순이익
0
0
0
0
3,303,576,530
3,303,576,530

순확정급여부채의 재측정요소
0
0
0
0
6,413,609
6,413,609

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
0
0
0
(181,093,816)
0
(181,093,816)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

전환상환우선주의 보통주 전환
638,460,000
5,795,006,559
0
0
0
6,433,466,559

주식선택권의 부여
0
0
56,842,011
0
0
56,842,011

유상증자
263,462,500
4,736,528,825
0
0
0
4,999,991,325

2020년 12월 31일
 (제14기)
2,494,259,500
32,502,118,259
524,595,333
(177,327,127)
(11,576,884,396)
23,766,761,569

2021년 1월 1일
 (제15기)
2,494,259,500
32,502,118,259
524,595,333
(177,327,127)
(11,576,884,396)
23,766,761,569

총포괄손익:

분기순이익
0
0
0
0
2,160,405,080
2,160,405,080

순확정급여부채의 재측정요소

(28,879,097)
(28,879,097)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

32,181,306

32,181,306

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

주식선택권의 부여

91,680,315

91,680,315

2021년9월30일
(제15기 3분기말)
2,494,259,500
32,502,118,259
616,275,648
(145,145,821)
(9,445,358,413)
26,022,149,173

현금흐름표

제 15기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지

제 14기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지

제 14기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제 13기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 12기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 래몽래인
(단위 : 원)

과 목
제 15기 3분기
제 14기 3분기
제 14기
제 13기
제 12기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름
4,083,853,434
(4,911,143,098)
(1,605,205,095)
(4,287,174,307)
614,822,105

1.영업으로부터 창출된 현금
4,136,877,231
(4,820,407,524)
(1,497,581,081)
(4,205,509,718)
699,687,395

(1)당기순이익
2,160,405,080
2,289,984,831
3,303,576,530
1,446,181,710
1,329,779,286

(2)조정
44,354,084
1,392,655,178
1,009,094,579
(222,924,753)
1,543,374,128

(3)영업활동으로 인한 자산ㆍ
부채의변동
1,932,118,067
(8,503,047,533)
(5,810,252,190)
(5,428,766,675)
(2,173,466,019)

2.이자의 수취
4,539,751
2,102,417
4,346,090
11,354,703
1,550,399

3.이자의 지급
(57,920,206)
(93,314,071)
(112,379,315)
(83,708,125)
(86,470,919)

4.법인세의 납부
356,658
476,080
409,211
(9,311,167)
55,230

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름
(6,404,866,210)
(622,376,289)
(462,005,064)
(763,857,223)
10,843,671

1.투자활동으로 인한 현금유입액
325,523,522
914,382,803
1,401,254,028
14,045,875,000
108,594,872

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소

-

564,382,803
564,382,803
13,946,200,000
-

기타포괄-공정가치측정 금융자산의 감소
166,254,522

-

324,171,225
-
60,000,000

단기대여금의 감소

-

350,000,000
350,000,000
20,000,000
567,663

보증금의 감소
159,269,000

-

162,700,000
79,675,000
48,027,209

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(6,730,389,732)
(1,536,759,092)
(1,863,259,092)
(14,809,732,223)
(97,751,201)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가

-

-

-
(14,509,732,223)
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가
(300,000,000)
(1,141,900,000)
(1,442,400,000)
-
-

단기대여금의 증가

-

(350,000,000)
(350,000,000)
(20,000,000)
(1,301,201)

유형자산의 취득
(179,730,492)
(5,599,092)
(5,599,092)
(200,000,000)
-

무형자산의 취득
(305,788,240)
(1,560,000)
(1,560,000)
(10,000,000)
-

보증금의 증가
(647,991,000)
(37,700,000)
(63,700,000)
(70,000,000)
(96,450,000)

투자선급금의 증가
(5,296,880,000)
-

-

-

-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름
6,785,036,187
6,917,419,919
6,897,226,919
7,457,701,152
210,000,000

1.재무활동으로 인한 현금유입액
11,451,000,000
12,726,317,471
12,726,317,471
9,280,000,000
5,260,000,000

단기차입금의 증가
4,051,000,000
7,726,326,146
7,726,326,146
-
5,260,000,000

장기차입금의 증가
4,900,000,000

-

-
-
-

전환사채의 발행
2,500,000,000

-

-

-

-

유상증자

-

4,999,991,325
4,999,991,325
5,000,000,000
-

전환상환우선주의 발행

-

-

-
4,280,000,000
-

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(4,665,963,813)
(5,808,897,552)
(5,829,090,552)
(1,822,298,848)
(5,050,000,000)

단기차입금의 감소
(4,551,000,000)
(5,726,017,818)
(5,726,017,818)
(1,710,308,328)
(5,050,000,000)

리스부채의 상환
(114,963,813)
(82,879,734)
(103,072,734)
(111,990,520)
-

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가
(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
4,464,023,411
1,383,900,532
4,830,016,760
2,406,669,622
835,665,776

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산
8,164,363,608
3,337,754,771
3,337,754,771
945,858,655
110,192,879

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과
2,787,028
(5,527,586)
(3,407,923)
(14,773,506)
-

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산
12,631,174,047
4,716,127,717
8,164,363,608
3,337,754,771
945,858,655

5. 재무제표 주석

제15 (당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재

제14 (전)기 3분기 2020년 9월 30일 현재

주식회사 래몽래인

1. 회사의 개요
당사는 2007년 3월 설립되어 방송 드라마 제작 및 홍보물 제작 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2014년 12월 24일자로 코넥스에 상장된 회사입니다. 

당분기말 현재 자본금은 2,494,259,500원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜위지윅스튜디오
1,260,031
25.26

김동래
836,795
16.77

MGI 외 4인
845,000
16.94

SBI-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호
526,925
10.56

P&I문화창조투자조합 외 1인
302,645
6.07

장덕수
192,500
3.86

센트럴융합콘텐츠기술투자조합
127,645
2.56

기타 소액주주 합계
896,978
17.98

합 계
4,988,519
100.00

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는
기업회계기준서
제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수는 없지만 영업규모가 감소할 수 있으며 경영진은 당사가 영위하는 사업에 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. 

② 공정가치 측정
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.

동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

당사는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보가 사용되는 경우, 당사는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가는 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 
- 수준 1: 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우
- 수준 2: 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우
- 수준 3: 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 공정가치 수준의 변동은 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 

4. 영업부문 및 수익
당사의 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문은 단일부문입니다. 다만, 내부보고목적으로 다음과 같이 매출액을 구분하고 있습니다.

(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

주요 서비스 계열

드라마제작매출
14,397,995
21,427,064
12,588,198
29,268,986

기타매출
29,716
321,522
30,940
938,023

합 계
14,427,711
21,748,586
12,619,138
30,207,009

당사의 드라마제작매출은 기간에 걸쳐 이행될 때 수익을 인식하고 있으며 기타매출은 한 시점에 이행될 때 수익으로 인식하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 지역별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

국내
14,376,229
21,470,514
12,594,316
30,059,810

중국 등 해외
51,482
278,072
24,822
147,199

합 계
14,427,711
21,748,586
12,619,138
30,207,009

(3) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

고객A
8,846,474
-

고객B
3,373,399
-

고객C
3,117,224
-

고객D
-
8,596,727

고객E
-
4,870,625

고객F
-
4,968,993

고객G
-
7,929,913

(5) 계약잔액
당분기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기말

전기말

계약자산
6,892,869
-

계약부채
-
-

5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

보통예금
12,631,174
8,164,364

6. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
2,370,541
(911,500)
1,459,041
3,905,733
(1,717,156)
2,188,576

기타유동채권:

미수금
20,000
-
20,000
112,602
(112,602)
-

금융리스채권
53,502
-
53,502
-
-
-

단기대여금
27,147
(27,147)
-
27,147
(27,147)
-

보증금
252,600
-
252,600
139,052
-
139,052

소 계
2,723,790
(938,647)
1,785,143
4,184,533
(1,856,905)
2,327,628

기타비유동채권:

보증금
374,043
-
374,043
18,180
-
18,180

합 계
3,097,833
(938,647)
2,159,186
4,202,713
(1,856,905)
2,345,808

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
1,717,156
1,760,756

대손상각비환입
(9,420)
(43,600)

제각
(796,236)
-

기말
911,500
1,717,156

7. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
5,825,290
5,100,865
4,676,171
5,371,695

투자선급금
5,296,880
-
-
-

선급비용
9,550
-
6,864
-

합 계
11,131,720
5,100,865
4,683,035
5,371,695

8
. 재
고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

방영전드라마저작물
4,192,563
4,908,057

방영전드라마저작물 평가충당금
-
(370,000)

합 계
4,192,563
4,538,057

당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 859,900천원입니다. 

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
공정가치(장부금액)
취득가액
공정가치(장부금액)

시장성 있는 지분증권
-
-
101,634
25,893

시장성 없는 지분증권
1,333,720
1,333,720
1,141,900
1,141,900

합 계
1,333,720
1,333,720
1,243,534
1,167,793

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위 : 천원)

회사명
주식수(주)
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익

케이앤 디지털미디어콘텐츠1호 투자조합(*)
300
300,000
300,000
300,000
-

Dramaworld Season 2, LLC
860,000
1,033,720
1,033,720
1,033,720
-

합 계
860,300
1,333,720
1,333,720
1,333,720
-

(*) 당기 중 취득한 시장성 없는 지분증권으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며, 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 특정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 공정가치의 최선의 추정치로 취득시 거래가액이 반영되어 있습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

회사명
주식수(주)
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유손익

(주)피엔아이컴퍼니
62,544
101,634
25,893
25,893
(75,741)

Dramaworld Season 2, LLC(*)
950,000
1,141,900
1,141,900
1,141,900
-

합 계
1,012,544
1,243,534
1,167,793
1,167,793
(75,741)

(*) 전기 중 취득한 시장성 없는 지분증권으로 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없으며, 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료가 되는 정보가 부족하여 공정가치 특정치의 범위가 넓은 것으로 판단되어 공정가치의 최선의 추정치로 취득시 거래가액이 반영되어 있습니다.

10. 종속기업투자주식
당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명
주요 영업활동
영업소재지
지분율(%)
당분기말
전기말

장부금액
장부금액

(유)야경꾼일지문화산업전문회사
드라마제작
대한민국
100.00
-
-

㈜래몽래인씨앤씨
디지털콘텐츠제작
대한민국
61.29
-
-

래몽래인 Japan(*)
드라마 수입 및 배급
일본
100.00
-
-

합 계
-
-

(*) 전기 중 회수가능액이 장부금액에 미달하여 손상차손을 인식하였습니다.

11. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
45,725
(45,724)
1
45,725
(45,724)
1

비품
104,428
(59,407)
45,021
90,329
(83,007)
7,322

시설장치
151,436
(12,620)
138,816
211,616
(116,477)
95,139

사용권자산
694,098
(58,984)
635,114
163,616
(96,021)
67,595

합 계
995,687
(176,735)
818,952
511,286
(341,229)
170,057

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득(증가)
처분
상각
분기말

차량운반구
1
-
-
-
1

비품
7,323
44,519
(27)
(6,794)
45,021

시설장치(*)
95,139
151,436
(19,028)
(88,731)
138,816

사용권자산
67,594
698,423
(17,512)
(113,391)
635,114

합 계
170,057
894,378
(36,567)
(208,916)
818,952

(*) 당분기말 현재 시설장치를 향후 복구하는 데 소요될 것으로 추정되는 원가를 시설장치의 취득원가에 가산하였습니다(주석 14 참조).

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득(증가)
처분
상각
분기말

차량운반구
1
-
-
-
1

비품
7,368
5,599
-
(4,319)
8,648

시설장치
193,333
11,616
-
(81,269)
123,680

사용권자산
111,864
73,726
(19,372)
(78,222)
87,996

합 계
312,566
90,941
(19,372)
(163,810)
220,325

12. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
손상누계액
장부금액

산업재산권
121,481
(66,667)
(54,000)
814
120,543
(66,542)
(54,000)
1

전속계약금
320,000
(312,641)
-
7,359
320,000
(291,368)
-
28,632

소프트웨어
306,410
(20,734)
-
285,676
1,560
(156)
-
1,404

합 계
747,891
(400,042)
(54,000)
293,849
442,103
(358,066)
(54,000)
30,037

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
분기말

산업재산권
1
938
-
(125)
814

전속계약금
28,632
-
-
(21,273)
7,359

소프트웨어
1,404
304,850
-
(20,578)
285,676

합 계
30,037
305,788
-
(41,976)
293,849

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분
상각
분기말

산업재산권
2
-
-
(1)
1

전속계약금
67,750
-
(4,166)
(26,526)
37,057

소프트웨어
-
1,560
-
(78)
1,482

합 계
67,752
1,560
(4,166)
(26,605)
38,540

13. 미지급금 및 기타지급채무

당분기말과 전기말 현재 미지급금 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동:

미지급금
3,461,478
71,283

미지급비용
92,860
44,744

소 계
3,554,339
116,027

비유동:

임대보증금
10,000
-

투자예수금
5,000,000
-

소 계
5,010,000
-

합 계
8,564,339
116,027

14. 기타유동부채 및 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
-
245,422

부가세예수금
7,300
-

합 계
7,300
245,422

(2) 당분기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

복구충당부채
16,361

당사는 시설장치를 향후 복구하는 데 소요될 것으로 추정되는 원가를 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

(3) 당분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

기초
11,881

전입
500

환입
(12,244)

증가
16,224

기말
16,361

15. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금융기관
이자율
만기일
당분기말
전기말

운영자금
기업은행
2.56%
2021-01-29
-
3,000,000

관계사차입금
위지윅스튜디오
4.60%
2022-09-07
2,500,000
-

합 계
2,500,000
3,000,000

(2) 당분기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금융기관
이자율
만기일
당분기말

시설자금
산업은행
2.77%
2022-12-01
2,000,000

시설자금
산업은행
3.15%
2022-12-01
1,500,000

방송진흥기금
우리은행
1.50%
2023-09-15
1,400,000

합 계
4,900,000

(3) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 발생하는 차입금의 변동내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

기초
3,000,000
999,692

차입
8,951,000
7,726,326

상환
(4,551,000)
(5,726,018)

기말
7,400,000
3,000,000

16. 전환사채
(1) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류
차 수
발행일
보장수익율
당분기말

전환사채
2차
2021-09-07
3%
2,500,000

상환할증금
55,390

전환권조정
(1,410,985)

합 계
1,144,405

(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채에 대한 주요 발행정보는 다음과 같습니다.

구분
제2회 무보증사모전환사채

발행일
2021-09-07

만기일
2026-09-07

권면총액
2,500,000,000원

액면이자율
4.60%

만기보장수익률
4.60%

원금상환
만기에 원금의 100%를 일시상환

전환시 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

전환비율
100%

전환청구가능기간
발행 후 1년 후부터 만기 1개월전까지

전환가액
22,239원/주

전환가액조정
1. 시가를 하회하는 발행가액의 유상증자
 2. 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행
 3. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식액면 변경 등
 4. 1개월 단위 기명식 보통주식가액의 하락 등

조기상환 청구가능기간
발행 후 1년이 되는 날 이후 매 6개월에 해당되는 날

조기상환 청구금액
권면금액의 100%

(3) 전환사채에 포함된 전환권 및 조기상환청구권은 발행시점에 파생상품부채로 분리되었습니다.

(4) 당분기 중 전환사채 및 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
기초
증가
전환권조정 및 평가 (*)
당분기말

전환사채발행금액
-
1,134,191
10,214
1,144,405

파생상품부채
-
1,365,809
29,042
1,394,851

합계
-
2,500,000
39,256
2,539,256

(*) 전환권조정으로 인한 이자비용 발생액과 파생상품부채 평가로 인한 평가손익으로 인한 변동입니다.

17. 파생상품부채

(1) 당분기말 현재 관련된 파생상품부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

전환권 및 조기상환권
1,394,851
-

(2) 당분기 및 전분기 중
포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 파생상품평가손익 금액은 다음과 같으
며, 해당 항목들은 금융손익에 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

파생상품평가손실
29,042
996,190

18. 주식기준보상 
(1) 당분기말 현재 당사의 주식기준보상약정과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

주식선택권 등으로 인해 발행할 주식의 총수
92,000주

135,000주

84,000주
101,000주

부여일
2016.03.30
2016.12.26
2020.3.30
2021.8.23

부여방법
신주발행

신주발행

신주발행
신주발행

가득조건
용역제공 2년

용역제공 2년

용역제공 2년
용역제공 2년

행사가격(원)
18,223
9,960
5,190
20,100

행사기간
2018.03.30 ~ 
2021.03.29
2018.12.26 ~
 2021.12.25
2022.03.30 ~ 
2025.03.29
2023.08.23 ~ 
2026.08.22

(2) 당사가 산정한 주당 주식기준보상원가 내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

옵션가격결정모형
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형

주식선택권 부여일 시점의 주식가치
21,800원
8,750원
4,700원
19,820원

무위험이자율
1.56%
2.04%
1.31%
1.68%

예상주가변동성
117.40%
85.50%
55.27%
57.24%

주당 보상원가
11,170.16원
3,448.94원
2,140.00원
9,805원

(3) 당분기말 현재 주식선택권의 수량 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

기초 주식선택권
5,000
25,000
84,000
-

부여된 주식선택권
-
-
-
101,000

취소된 주식선택권
(5,000)
-
(10,000)
-

기말 주식선택권
-
25,000
74,000
101,000

기말 행사가능 주식선택권
-
25,000
-
-

(4) 당사가 당분기까지 인식한 총보상원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

전기까지 인식한 총보상원가
381,530
86,224
56,842
-

당기에 인식한 총보상원가
-
-
40,130
51,550

총보상원가
381,530
86,224
128,943
990,305

19. 확정급여부채
당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위 적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여부채의 현재가치
382,166
317,210

사외적립자산의 공정가치
-
-

순확정급여부채
382,166
317,210

(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전기

기초
317,210
255,344

당기근무원가
83,985
93,684

이자비용
2,957
2,787

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
18,220

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
28,879
(26,442)

퇴직급여 지급액
(50,865)
(26,382)

기말
382,166
317,210

(3) 보험수리적 가정
당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인율
2.54%
2.22%

예상퇴직률
8.92%
8.88%

임금상승률
8.82%
8.82%

20. 자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,천원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
50,000,000
50,000,000

1주당금액(단위: 원)
500
500

발행한 주식의 총수
4,988,519
4,988,519

자본금
2,494,260
2,494,260

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 주,천원)

구 분
주식수
자본금
자본잉여금

기초
4,988,519
2,494,260
32,502,118

유상증자
-
-
-

기말
4,988,519
2,494,260
32,502,118

② 전기

(단위 : 주,천원)

구 분
주식수
자본금
자본잉여금

기초
3,184,674
1,592,337
21,970,583

전환상환우선주의 보통주 전환
1,276,920
638,460
5,795,006

유상증자
526,925
263,463
4,736,529

기말
4,988,519
2,494,260
32,502,118

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식선택권
616,276
524,595

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(145,146)
(177,327)

합 계
471,130
347,268

21. 매출원가

당분기 및 전분기 중 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

드라마제작매출원가
11,867,468
17,624,063
10,986,654
25,413,330

기타매출원가
8,805
209,453
91,909
202,087

합 계
11,876,273
17,833,516
11,078,563
25,615,417

22. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

제작기타비용
11,863,925
17,610,443
10,987,447
24,977,492

급여
207,807
728,529
181,196
453,928

퇴직급여
33,336
86,942
24,246
72,010

복리후생비
33,883
92,315
32,527
82,703

여비교통비
8,260
25,489
8,214
23,839

접대비
18,950
50,719
34,087
88,159

세금과공과
10,152
27,993
9,914
22,711

감가상각비
102,758
208,916
53,891
163,810

지급임차료
7,333
31,961
40,282
491,067

차량유지비
1,569
5,552
-
3,595

지급수수료
99,091
331,830
170,633
403,193

무형자산상각비
21,739
41,976
8,503
26,605

주식보상비용
54,403
91,680
18,948
37,895

대손상각비
-
(9,420)
-
(41,100)

기타
33,779
257,413
60,526
159,006

합 계
12,496,985
19,582,338
11,630,414
26,964,913

23. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
207,807
728,529
174,697
429,238

퇴직급여
33,336
86,942
24,246
72,010

복리후생비
33,883
92,315
31,625
78,537

여비교통비
8,260
24,990
7,393
19,583

접대비
18,950
50,719
34,087
88,159

세금과공과
10,152
27,993
10,603
22,711

감가상각비
102,758
208,916
53,891
163,810

지급임차료
7,333
31,961
10,061
26,177

차량유지비
1,569
5,552
-
3,595

소모품비
11,578
14,385
1,760
5,015

지급수수료
95,548
318,210
167,153
397,369

대손상각비(환입)
-
(9,420)
-
(41,100)

무형자산상각비
21,739
41,976
8,503
26,605

주식보상비용
54,403
91,680
18,948
37,895

기타
13,398
34,075
8,884
19,892

합 계
620,714
1,748,823
551,851
1,349,496

24. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

외환차익
497
4,609
381
24,990

외화환산이익
4,298
4,376
1,658
1,851

기타의대손상각비환입
-
106,000
-
-

복구충당부채환입
12,244
12,244
-
-

리스해지이익
623
623
-
-

잡이익
136
1,251
2,135
6,114

합 계
17,798
129,103
4,174
32,955

기타비용:

기타의대손상각비
-
-
-
106,000

종속기업손상차손
-
-
-
259,700

무형자산처분손실
-
-
-
4,166

유형자산처분손실
23,360
23,380
-
-

외환차손
4,076
17,290
6,829
59,685

외화환산손실
(11,141)
-
1,274
5,528

잡손실
32
151
3,628
7,752

기부금
-
-
3,500
3,500

합 계
16,327
40,821
15,231
446,331

25. 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전분기 중 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
3,418
8,265
704
5,276

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익
-
-
-
314

합 계
3,418
8,265
704
5,590

금융비용:

이자비용
54,330
73,348
19,210
131,207

파생상품평가손실
29,042
29,042
-
996,190

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실
-
-
-
1

합 계
83,372
102,390
19,210
1,127,398

26. 법인세 비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

27. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익
의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

(1) 가중평균유통보통주식수
4,988,519
4,988,519
4,547,506
4,220,591

(2) 분기순이익
1,852,241,719
2,160,405,080
959,160,238
2,289,984,831

(3) 기본주당이익
371
433
211
543

(2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기초주식수
4,988,519
4,988,519
4,461,594
3,184,674

전환상환우선주의 전환
-
-
-
1,007,071

유상증자
-
-
85,912
28,846

가중평균유통보통주식수
4,988,519
4,988,519
4,547,506
4,220,591

(3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익
의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

(1) 조정 후 가중평균유통보통주식수
5,017,845
4,998,402
4,461,594
4,988,519

(2) 조정 후 분기순이익
1,898,803,864
2,206,967,225
959,160,238
3,374,183,177

(3) 희석주당이익(*)
371
433
211
543

(*) 당분기 및 전분기는 잠재적 보통주의 희석화 효과가 없었으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 다르지 않습니다.

(4) 조정 후 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균유통보통주식수
4,988,519
4,988,519
4,461,594
4,220,591

전환상환우선주
-
-
-
767,928

전환사채
29,326
9,883
-
-

조정후 가중평균유통보통주식수
5,017,845
4,998,402
4,461,594
4,988,519

(5) 조정 후 보통주 분기순이익 등의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익
1,852,241,719
2,160,405,080
959,160,238
2,289,984,831

조정항목

전환상환우선주 이자비용
-
-
-
88,008,313

전환상환우선주 파생상품평가손익
-
-
-
996,190,033

전환사채이자비용
17,520,136
17,520,136
-
-

전환사채 파생상품평가손익
29,042,009
29,042,009
-
-

조정 후 보통주 분기순이익
1,898,803,864
2,206,967,225
959,160,238
3,374,183,177

28. 우발사항 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는
기업은행에 대한 한도대출과 관련하여 기술보증기금으로부터 900,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사는 드라마 방영과 관련하여 서울보증보험으로부터 498,800천원의 공탁보증과 30,000천원의 계약보증을 제공받고 있습
니다.

(3)
당분기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 차입한도약정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관
약정한도 내역
당분기말

한도
실행금액

산업은행
시설자금대출
5,000,000
3,500,000

기업은행
중소기업자금대출
1,500,000
-

(4) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 50백만원입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 전망 및 회사의 재무제표에 미칠 영향은 예측할 수 없습니다.

29. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

당사와의 관계
회사명

지배기업
(주)위지윅스튜디오

종속기업
㈜래몽래인씨앤씨

(유)야경꾼일지문화산업전문회사

래몽래인 Japan

기타
(주)엔피

위지윅글로벌컨텐츠투자조합

(주)더블유컬쳐

(주)레드앤블루

(주)이미지나인컴즈

(주)위즈온센

(주)고즈넉이엔티

(주)골드프레임

(주)메리크리스마스

(주)엔피씨앤씨

(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액과 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다.
① 거래내역

(단위 : 천원)

회사명
특수관계자구분
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

(주)위지윅스튜디오
지배기업
-
813,000
-
599,200

래몽래인 Japan
종속기업
136,194
13,619
40,970
1,794

합 계
136,194
826,619
40,970
600,994

② 채권
ㆍ채무

(단위 : 천원)

회사명
특수관계자구분
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등

(주)위지윅스튜디오
지배기업
-
10,054,124
-

㈜래몽래인씨앤씨(*)
종속기업
30,500
-
30,500

래몽래인 Japan
종속기업
117,805
-
288,545

(유)야경꾼일지문화산업전문회사(*)
종속기업
873,000
-
873,000

합 계
1,021,305
10,054,124
1,192,045

(*) 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

③ 보증
당분기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받은 보증 내역은 없습니다.

④ 담보
당분기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받은 담보의 내역은 없습니다.

(3) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
단기차입금 차입
전환사채 발행
투자예수금

(주)위지윅스튜디오
2,500,000
2,500,000
5,000,000

(4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
216,356
142,428

퇴직급여
15,908
10,861

주식보상비용
63,930
9,734

합 계
296,194
163,023

주요 경영진에는 당사의 활동을 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다.

30. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세수익
-
(583,073)

퇴직급여
86,942
72,010

재고자산평가손실
-
217,600

감가상각비
208,916
163,810

무형자산상각비
41,976
26,605

대손상각비환입
(9,420)
(41,100)

외화환산손실
-
5,528

기타의대손상각비
-
106,000

이자비용
73,348
131,207

파생상품평가손실
29,042
996,190

유형자산처분손실
23,379
-

무형자산처분손실
-
4,166

종속기업투자주식손상차손
-
259,700

주식보상비용
91,680
37,895

외화환산이익
(4,376)
(1,851)

이자수익
(8,265)
(5,276)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
(314)

리스해지손실
-
3,557

리스해지이익
(624)
-

복구충당부채환입
(12,244)
-

기타의대손상각비환입
(106,000)
-

재고자산평가충당금환입
(370,000)
-

합 계
44,354
1,392,655

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 감소(증가)
740,544
(3,320,749)

기타채권의 감소(증가)
4,597
26,199

미수금의 감소(증가)
(20,000)
(118,487)

계약자산의 감소(증가)
(6,892,869)
(5,036,476)

재고자산의 감소(증가)
715,494
(441,111)

선급금의 감소(증가)
(1,043,118)
(784,954)

선급비용의 감소(증가)
(2,686)
(2,263)

장기선급금의 감소(증가)
270,831
(1,352,465)

미지급금의 증가(감소)
3,390,196
2,456,382

미지급비용의 증가(감소)
48,116
48,040

계약부채의 증가(감소)
-
59,375

예수금의 증가(감소)
(245,422)
(10,158)

부가세예수금의증가(감소)
7,300
-

투자예수금의증가(감소)
5,000,000
-

순확정급여부채의 증가(감소)
(50,865)
(26,381)

임대보증금의증가(감소)
10,000
-

합 계
1,932,118
(8,503,048)

(3) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으 며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

전환상환우선주의 전환
-
1,951,476

(4)

재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 

① 당분기

(단위 : 천원)

구 분

기초

재무활동 부채변동

기말

현금흐름에서 발생한 변동
기타(*)

단기차입금
3,000,000
(500,000)
-
2,500,000

장기차입금
-
4,900,000
-
4,900,000

전환사채
-
2,500,000
(1,355,595)
1,144,405

리스부채
66,506
(128,382)
737,805
675,930

합 계
3,066,506
6,771,618
(617,790)
9,220,335

(*) 기타변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분

기초

재무활동 부채변동

기말

현금흐름에서 발생한 변동
기타(*)

단기차입금
999,692
2,000,308
-
3,000,000

전환상환우선주
1,951,476
-
(1,951,476)
-

리스부채
109,564
(82,880)
59,492
86,176

합 계
3,060,732
1,917,428
(1,891,984)
3,086,176

(*) 기타변동에는 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다.

31. 범주별 금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융
자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융
자산
합 계

현금및
현금성자산
-
-
12,631,174
12,631,174
-
-
8,164,364
8,164,364

매출채권및기타채권
-
-
2,159,186
2,159,186
-
-
2,327,628
2,327,628

지분증권
-
1,333,720
-
1,333,720
-
1,167,793
-
1,167,793

합 계
-
1,333,720
14,790,360
16,124,080
-
1,167,793
10,491,992
11,659,785

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치로 측정하는 금융부채
상각후원가 
측정 금융부채
합 계
공정가치로 측정하는 금융부채
상각후원가 
측정 금융부채
합 계

미지급금
-
3,461,478
3,461,478
-
71,283
71,283

기타지급채무
-
5,102,860
5,102,860
-
44,744
44,744

단기차입금
-
2,500,000
2,500,000
-
3,000,000
3,000,000

장기차입금
-
4,900,000
4,900,000
-
-
-

파생상품부채
1,394,851
-
1,394,851
-
-
-

전환사채
-
1,144,405
1,144,405
-
-
-

리스부채
-
675,930
675,930
-
66,506
66,506

합 계
1,394,851
17,784,673
19,179,524
-
3,182,533
3,182,533

(3) 당분기 및 전분기 중 범주별 금융상품 손익은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위 : 천원)

구 분
공정가치로 
측정하는 
금융자산
상각후원가측정
금융자산
공정가치로 
측정하는 
금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

이자수익
-
8,265
-
-
8,265

외화환산이익
-
4,376
-
-
4,376

외환차익
-
4,609
-
-
4,609

대손상각비환입
-
9,420
-
-
9,420

기타의대손상각비환입
-
106,000
-
-
106,000

소 계
-
132,671
-
-
132,671

이자비용
-
-
-
73,348
73,348

외화환산손실
-
-
-
-
-

외환차손
-
17,290
-
-
17,290

파생상품평가손실
-
-
29,042
-
29,042

당기손익-공정가치금융자산 처분손실
-
-
-
-
-

소 계
-
17,290
29,042
73,348
119,680

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분
공정가치로 
측정하는 
금융자산
상각후원가측정
금융자산
공정가치로 
측정하는 
금융부채
상각후원가측정
금융부채
합 계

이자수익
-
5,276
-
-
5,276

외화환산이익
-
1,851
-
-
1,851

외환차익
-
24,990
-
-
24,990

당기손익-공정가치금융자산 처분이익
314
-
-
-
315

대손상각비환입
-
41,100
-
-
41,100

소 계
314
73,217
-
-
73,531

이자비용
-
-
-
131,207
131,207

외화환산손실
-
5,528
-
-
5,528

외환차손
-
59,685
-
-
59,685

파생상품평가손실
-
-
996,190
-
996,190

당기손익-공정가치금융자산 처분손실
1
-
-
-
1

소 계
1
65,213
996,190
131,207
1,192,611

(4)

당분기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계
① 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
-
-

당사는 상기 언급된 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 1,333,720천원은 제외되어 있으며, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정할 수 있는 정보가 불충분하여 취득시점 이후 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하고 있습니다.

② 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
25,893
-
-
25,893

32. 리스
당사는 건물과 차량운반구를
리스하고 있
습
니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니 다.
① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
건물
차량운반구
합 계

취득금액
463,574
230,524
694,098

감가상각누계액
(38,631)
(20,354)
(58,985)

장부금액
424,943
210,171
635,114

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
건물
차량운반구
합 계

취득금액
163,616
-
163,616

감가상각누계액
(96,022)
-
(96,022)

장부금액
67,594
-
67,594

(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채
332,141
66,506

비유동부채
343,788
-

합 계
675,930
66,506

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비

113,391
78,222

리스부채 이자비용

4,714
2,540

단기리스 및 소액자산리스 관련 비용

846,007
438,668

(4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 114,964천원 및 100,001천원입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
347,485
67,310

1년 초과 5년 이내
350,106
-

합 계
697,591
67,310

6. 배당에 관한 사항

가.
배
당에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재까지 배당을 결의 및 지급한 이력은 없습니다. 당사의 배당에 관한 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 다음과 같이 당사 정관에서 규정하고 있으며, 향후 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속성장을 위한 투자,주주가치 제고 및 경영 환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정할 예정입니다.

구분
내용

제11조
(신주의 동등배당)
1. 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.
2. 제2항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 경의일로부터 그 배당기준일 까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다.

제46조
(이익금의 처분)
이 회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금 처분액

제47조
(이익배당)
1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
2. 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
3. 이익배당은 주주총회의 결의로 한다. 다만, 제44조의 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.

나. 최근 3사업연도 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당분기
전기
전전기
전전전기

제15기 3분기
제14기
제13기
제12기

주당액면가액(원)
500

500

500

500

(연결)당기순이익(백만원)
2,045
3,153
1,473
1,274

(별도)당기순이익(백만원)
2,160
3,304
1,446
1,329

(연결)주당순이익(원)
410
714
592
679

현금배당금총액(백만원)

-

-

-

-

주식배당금총액(백만원)

-

-

-

-

(연결)현금배당성향(%)

-

-

-

-

현금배당수익률(%)
보통주

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

주식배당수익률(%)
보통주

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

주당 현금배당금(원)
보통주

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

주당 주식배당(주)
보통주

-

-

-

-

우선주

-

-

-

-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 및 감소 현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2007.03.02
설립자본
보통주
10,000
5,000
5,000
-

2012.08.28

유상증자(제3자배정)

보통주
90,000
5,000

5,000

-

2014.06.11
액면분할
보통주
900,000
-
-
-

2014.12.11
유상증자(제3자배정)
우선주
222,222
500
9,000
-

2015.05.01

유상증자
(제3자배정)

보통주
174,417
500
17,200
-

2015.06.04
전환권행사
보통주
80,000
500
2,500
CB전환

2015.09.10
전환권행사
보통주
400,000
500
2,500

CB전환

2016.03.01
유상증자(제3자배정)
보통주
150,000
500
20,000
유상증자

2016.04.08
전환권행사
우선주

75,556

500

9,000

우선주감소

2016.04.08
전환권행사
보통주
75,556
500
9,000
보통주증가

2016.11.17
전환권행사
우선주

5,813

500

9,000

우선주감소

2016.11.17
전환권행사
보통주
5,813
500
9,000
보통주증가

2018.05.28
전환권행사
우선주

48,888

500

9,000

우선주감소

2018.05.28
전환권행사
보통주
48,888
500
9,000
보통주증가

2019.07.24
유상증자(제3자배정)
보통주
1,250,000
500
4,000
보통주 증가

2019.07.24
유상증자(제3자배정)
우선주
845,000
500
4,000
우선주 증가

2019.08.28
유상증자(제3자배정)
우선주
225,000
500
4,000
우선주 증가

2020.02.07
전환권행사
우선주
1,070,000
500
4,000
우선주 감소

2020.02.07
전환권행사
보통주
1,070,000
500
4,000
보통주 증가

2020.06.15
전환권행사
우선주
91,965
500
9,000
우선주 감소
주1)

2020.06.15
전환권행사
보통주
206,920
500
4,000
보통주 증가

2020.09.17
유상증자(제3자배정)
보통주
526,925
500
9,489
보통주 증가

주1) 2020년 6월 15일자 1주당 2.25주 비율로 보통주 전환 하였습니다.

나. 향
후 지분증권으로 변경될 가능성이 있는 채무증권

(1) 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면
(전자등록)총액
전환
대상
주식의종류
전환청구
가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환
비율
(%)
전환
가액
권면
(전자등록)
총액
전환
가능
주식수

전환
사채
2
2021.09.07
2026.08.07
2,500
보통주
22.09.07 ~ 
26.08.07
100
22,239원
2,500
112,415
-

합계
2500
-
-
100
22,239원
2,500
112,415
-

(2) 미상환 신주인수권부사채 
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다.
채
무증권의 발행 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용 내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 사
모자금의 사용 내역

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

구분
발행일
주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생
사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
(보통주)
2012.08.28
운영자금
450,000
운영자금
450,000
-

제1회 무기명식
사모 전환사채
2013.09.04

운영자금

1,200,000

운영자금

1,200,000
-

유상증자
(제1우선주)

2014.12.11

운영자금

1,999,998

운영자금

1,999,998

-

유상증자
(보통주)

2015.05.01

운영자금

2,999,972

운영자금

2,999,972

-

유상증자
(보통주)
2016.03.01

운영자금

3,000,000

운영자금

3,000,000

-

유상증자
(보통주)
2019.07.24

운영자금

5,000,000

운영자금

5,000,000

-

유상증자
(제2우선주)
2019.07.24

운영자금

3,380,000

운영자금

3,380,000

-

유상증자
(제3우선주)

2019.08.2

운영자금

900,000

운영자금

900,000

-

유상증자
(보통주)

2020.09.17

운영자금

4,999,991

운영자금

4,999,991

-

제2회 무기명식
사모 전환사채

2021.09.07

운영자금

2,500,000

운영자금

2,500,000

-

주) 제1우선주, 제2우선주, 제3우선주는 모두 보통주로 전환되었으며, 현재는 해당 잔액이 존재하지 않습니다.
주) 제1회 무기명식 사모 전환사채는
환되었으며, 현재는 해당 잔액이 존재하지 않습니다.

다

.
미
사용자금의 운용내역

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

종류
금융상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예금
보통예금
9,410,313
-
-

합 계

9,410,313

-
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

나.
대
손충당금 설정현황 (연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정율

2021년 9월말
 (제 15기 3분기)
매출채권
1,394,045
5,500

0.4
%

기타유동채권
353,249
27,147

7.7
%

기타비유동채권
374,043
-

0.0
%

합계
2,121,337
32,647

1.5
%

2020년
 (제 14기)
매출채권
2,973,064
811,156

27.3
%

기타유동채권
278,801
139,749

50.1
%

기타비유동채권
18,180
-

0.0
%

합계
3,270,046
950,905

29.1
%

2019년
 (제 13기)
매출채권
1,636,105
854,756

52.2
%

기타유동채권
246,110
139,749

56.8
%

기타비유동채권
189,641
-

0.0
%

합계
2,071,856
994,505

48.0
%

2018년
 (제 12기)
매출채권
1,424,243
1,247,420

87.6
%

기타유동채권
139,749
139,749

100.0
%

기타비유동채권
198,943
-

0.0
%

합계
1,762,935
1,387,169
78.7%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
2021년 9월말
(제 15기 3분기)

2020년

(제 14기)

2019년

(제 13기)

2018년

(제 12기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
952,853
994,505
1,387,169
732,168

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(920,206)
(41,652)
(392,664)
655,001

4. 기말 대손충당금 잔액합계
32,647
952,853
994,505
1,387,169

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권(계약자산 포함)에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다. 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하며, 기대신용손실을 추정할 때 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 

(4) 경과기간별 매출채권 잔액현황

(기준일 : 2021.09.30)
(단위 : 천원)

구분 / 경과기간
6월 이하
6월 초과 1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
1,386,045
-
-
8,000
1,394,045

특수관계자
-
-
-
-
-

계
1,386,045
-
-
8,000
1,394,045

구성비율
99.4%
-
-
0.6%
100%

다. 재고자산 현황

(1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 천원)

구 분
2021년 9월말
 (제 15기 3분기)
2020년
 (제 14기)
2019년
 (제 13기)
2018년
 (제 12기)

방영전드라마저작물
4,192,563
4,908,057
4,540,446
2,481,253

방영전드라마저작물 평가충당금
-
(370,000)
(229,400)
(180,500)

합 계
4,192,563
4,538,057
4,311,046
2,300,753

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
9.21%
16.49%
25.97%
31.29%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
5.44회
6.50회
5.04회
2.70회

(2) 재고자산의 실사내용
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 

라
. 수
주
계약 현황

(1)
원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 공사의 중요계약별 정보는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021.09.30)
(단위 : 천원)

프로젝트명
계약일
종료일
수주총액
진행률
계약자산
계약부채

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

프로젝트A
2021.06.11
2022.03.31
26,484,400
31.51%
334,307
-
-
-

프로젝트B
2021.10.07
2022.01.06
8,320,000
37.47%
3,117,224
-
-
-

프로젝트C
2021.07.13
2021.09.30
450,000
100.00%
10,000
-
-
-

프로젝트D
2021.10.12
2021.12.31
720,000
8.05%
57,939
-
-
-

프로젝트E
2021.09.30
2022.05.31
15,200,000
22.19%
3,373,399
-
-
-

합계
51,174,400

6,892,869

-

-
-

마
. 공정가치 평가 내역

(1) 당기 보고기간 종료일 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 

(기준일 : 2021.09.30)
(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산
12,661,392
12,661,392
8,422,099
8,422,099

매출채권및기타채권
2,088,690
2,088,690
2,298,461
2,298,461

소 계
14,750,082
14,750,082
10,720,560
10,720,560

공정가치로 측정하는 금융자산
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,333,720
1,333,720
1,167,793
1,167,793

소 계
1,333,720
1,333,720
1,167,793
1,167,793

합 계
16,083,802
16,083,802
11,888,353
11,888,353

상각후원가로 측정하는 금융부채

미지급금
3,460,696
3,460,696
64,217
64,217

기타지급채무
5,213,625
5,213,625
91,022
91,022

단기차입금
2,500,000
2,500,000
3,000,000
3,000,000

장기차입금
4,900,000
4,900,000
-
-

전환사채
1,144,405
1,144,405
-
-

리스부채
675,930
675,930
66,506
66,506

전환상환우선주
-
-

-

-

소 계
17,894,656
17,894,656
3,221,745
3,221,745

당기손익인식금융부채

파생상품부채
1,394,851
1,394,851
-
-

합 계
19,289,507
19,289,507
3,221,745
3,221,745

바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제15기 3분기(당기)
이촌회계법인
적정(검토)
해당사항 없음
해당사항 없음

제14기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제13기(전전기)
현대회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제12기(전전전기)
새빛회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제15기(당기)

이촌회계법인

별도 및 연결 재무제표 감사(검토)

내부회계관리제도 검토

65,000
470
-
-

제14기(전기)
삼정회계법인

별도 및 연결 재무제표 반기 감사

별도 및 연결 재무제표 분기 검토

별도 및 연결 재무제표 기말 감사

내부회계관리제도 검토

205,000
1,935
205,000
2,157

제13기(전전기)
현대회계법인

별도 및 연결 재무제표 감사

내부회계관리제도 검토

60,000
600
60,000
610

제12기(전전전기)
새빛회계법인

별도 및 연결 재무제표 감사

40,000
550
40,000
564

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제15기(당기)
2021.07.23
2021년 세무조정
2021.01.01 ~ 2021.12.31
8,000
이촌회계법인

제14기(전기)
-
-
-
-
-

제13기(전전기)
-
-
-
-
-

제12기(전전전기)
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2020.12.08
감사 및 업무수행이사
서면보고
감사계획보고

2
2021.03.08
감사 및 업무수행이사
서면보고
감사결과보고

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회계감사인의 변경

당사는 2015년 4월 27일 증권선물위원회 지정감사 신청에 따른 지정으로 2015~2017연도 한영회계법인을 지정받아 감사를 받았으며, 2018년 4월 30일 재무비율로 인한 증권선물위원회 지정감사 지정으로 새빛회계법인에서 2018연도 지정감사를 받았습니다. 

또한, 한국거래소 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항, 「동법 시행령」제17조 및 에 따라 2020년에 대한 외부감사인 지정 신청을 하여 2020년 05월 14일에 금융감독원으로부터 삼정회계법인을 감사인으로 지정받았고 2020연도 반기, 기말 감사를 수검하였습니다. 

2021년에는 감사인으로 이촌회계법인을 자율 선임하여 반기, 3분기 회계검토를 수검하였으며, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사는 내부회계관리제도를 구축하여 시행하고 있습니다. 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 문제점을 적시에 발견할 수 있도록 내부관리시스템에 따라 자체평가를 실시하고 있습니다. 당사는 2021년 하반기에 내부회계관리제도에 대한 평가를 진행할 예정이며, 외부감사인에게 운영실태에 대하여 검토를 받을 예정입니다.

나
. 내
부회계관리제도에 관한 사항

(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도

종합의견

의견내용

개선계획 또는 결과

비고

2020사업연도

(제14기)

적정

(특이사항 없음)

-

-

2019사업연도

(제13기)

적정

(특이사항 없음)

-

-

2018사업연도

(제12기)

적정

(특이사항 없음)

-

-

다
.
내
부통제구조의 평가

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성

(1) 이사회 구성 개요

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 2명, 총 7명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 당사의 김동래사내이사 및 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 

(2) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
2
1
-
-

주) 2021년 3월 정기주주총회에서 사외이사(김창옥) 1명을 신규선임하였습니다.
주) 기존 기타비상무이사(장원익, 윤준희) 2명은 일신상의 이유로 (2021.10.23)에 중도 퇴임하였습니다. 

각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다

(3) 이사회의 권한 내용

당사의 정관 및 이사회 규정에 명시된 이사회의 권한은 다음과 같습니다.

정관

제36조

(이사의 직무)

① 대표이사(사장)는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 부사장, 전무, 상무 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사(사장)의 유고 시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.

제37조

(이사회의 구성과
소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요 사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때는 그 이사가 회의1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

제38조

(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의 2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 승인은 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

이사회운영규정

제3조

(권한)

①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

②이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제10조

(결의방법)

①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의2 이상의 수로 한다.

②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송.수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

제11조

(부의사항)

①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금,주식 현물배당 결정

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사,감사의 보수

(15) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 급여체계, 상여 및 후생제도

(13) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(14) 지점, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지

(15) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(16) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 다액의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

(15) 자금의 대여 등

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 타회사의 임원 겸임

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

②이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

나. 이사회의 주요 의결사항

회차
일자
의안내용
의결
대표
이사/
의장
대표
이사/
사내
이사
사내
이사
사외이사
기타비상무이사

김동래
박지복
윤희경
기 철
김창옥

박인규

김재훈

윤준희

장원익

출석률
96.67%

출석률
94.74%

출석률
100%

출석률
96.67%

출석률
100%

출석률
20.00%

출석률
83.33%

출석률
55.56%

출석률
3.70%

1
2021.01.06
제1호 : 감사직무규정 개정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-
-
-

2
2021.01.06
제1호 : 내부거래위원회 설치 및내부거래위원회 위원 선임 승인의 건
가결
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-
찬성
찬성
-
찬성
-
-
-

3
2021.01.11
제1호 : 콜옵션 행사자 재지정의건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
-
-

4
2021.01.26
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성
-

5
2021.01.28
제1호 : 콜옵션 행사자 재지정의건
가결
-
-
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-

6
2021.01.29
제1호 : 2020회계연도 감사전 재무제표 및 영업보고서 승인
가결
찬성
-
찬성
찬성
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찬성
찬성
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-

7
2021.02.22
제1호 : 제14기 정기 주주총회 소집의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
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8
2021.03.08
제1호 : 제14기 정기 주주총회 소집의 건(안건추가)
가결
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찬성
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9
2021.03.16
제1호 : 운영자금 차입의 건
가결
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-
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찬성
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-
찬성
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10
2021.03.26
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
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찬성
찬성
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-
찬성
-
-

11
2021.03.26
제1호 : 특수관계자 거래의 승인(추인)의 건
가결
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찬성
찬성
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-
찬성
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12
2021.03.31
제1호 : 대표이사의 변경
가결
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찬성
찬성
찬성
-

13
2021.04.19
제1-1호 : 이사회 내 위원회 설치 및 규정 제정 승인(추인)의 건
제1-2호 : 위원회에서 기 승인한안건에 대한 승인(추인)의 건
제2호 : 이사회 운영규정 개정의건
제3호 : 리스크관리위원회 운영규정 개정의 건
제4호 : 감사업무 지원부서 설치의 건
가결
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찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
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14
2021.04.26
제1호 : 주식매수선택권 부여 취소의 건
제 2호 : 콘텐츠 펀드 출자의 건
제 3호 : 임직원 연봉조정의 건
가결
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찬성
-
찬성
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15
2021.05.24
제1호 : 투명경영위원회 설치 및규정 제정의 건
제2호 : 내부거래위원회 해제의 건
가결
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찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
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16
2021.05.31
제1호 : 운영자금 신규 차입의 건
제 2호 : 한도(마이너스) 대출 차입연장의 건
가결
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찬성
찬성
찬성
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-
찬성
찬성
-

17
2021.06.11
제1호 : 드라마<재벌집 막내아들> 공동제작 계약체결 및 드라마 투자의 건
가결
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찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
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18
2021.06.17
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
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찬성
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-
찬성
찬성
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19
2021.07.13
제1호 : 임시주주총회 소집의 건
가결
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찬성
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찬성
찬성
찬성
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20
2021.07.23
제1호 : 드라마<재벌집 막내아들>투자 유치(특수관계자 거래)의 건
가결
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찬성
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21
2021.08.27
제1호 : 본점 이전의 건
가결
찬성
찬성
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-
찬성
-
찬성
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22
2021.09.06
제1호 : 주식회사 래몽래인 제 2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행
가결
찬성
찬성
찬성
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-
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-

23
2021.09.07
제1호 : 운영자금 차입의 건 (특수관계자 거래)
가결
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찬성
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-
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-

24
2021.09.09
제1호 : 한국콘텐츠진흥원 정책자금 융자(차입)신청의 건 
제2호 : 스톡옵션 부여 취소의 건

가결

찬성
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25
2021.09.15
제1호 : 코스닥 상장 추진의 건

가결

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26
2021.10.12
제1호 : 드라마 <재벌집 막내아들> 투자 유치의 건
제2호 의안: 차입금(한도대출)연장의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
찬성
-

27
2021.10.22
제1호 : 제2회 전환사채인수계약의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-

28
2021.10.28
제1호 : 운영자금 차입의 건
제2호 : 주식매수선택권 부여취소의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-
-

29
2021.11.05
제1호 : 특수관계자 거래의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-
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30
2021.11.11
제1호 : 특수관계자 거래의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-
-

주1) 2021년 3월 정기주주총회에서 사내이사(박지복), 사외이사(김창옥)을 신규선임하였습니다.
주2) 기타비상무이사(장원익, 윤준희) 2명은 일신상의 이유로 (2021.10.23)에 중도 퇴임하였습니다. 

다. 이
사회 내의 위원회 구성

당사는 2021년 4월 19일 이사회 결의를 통해 이사회 내에 사외이사 1인을 포함한 총3인으로 구성된 내부거래위원회, 대표이사 2인 및 이사 1인으로 구성된 리스크관리위원회를 설립하였고, 2021년 5월 24일 사외이사 2인과 이사 2인, 감사1인으로 구성된 투명경영위원회를 설치하였습니다. 내부거래위원회는 2021년 5월 24일 투명경영위원회가 설치되어 해당 기능을 통합하고 해제되었습니다.

(1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한

위원회명

구 성

소속 이사명

설치목적 및 권한사항

비고

투명경영위원회
사외이사 2명
사내이사1명
기타비상무이사1명
감사1명
김창옥
기 철
윤희경
김재훈
김선기

1) 설치목적
투명경영위원회는 임직원이 윤리적 기초 위에서 제반 법규를 준수함으로써 윤리적 기업문화를 형성하고 투명경영을 실현할 수 있도록 윤리경영의 중요사항을 심의, 의결하기 위해 설치된 이사회내 위원회입니다.
2) 권한사항

1. 위원회는 투명경영위원회 간사(이하 “간사”라 한다.)로부터 내부관리대상거래에 대한 현황을 보고 받을 수 있는 내부관리대상거래 보고 청취권을 가진다.

2. 위원회는 언제든지 간사에게 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 내부관리 대상거래 세부현황자료의 제출을 명령할 수 있다.

3. 위원회는 법령 및 회사 규정에 중대하게 위반되는 내부관리 대상거래에 대해서는 이사회에 시정조치를 건의할 수 있다.

4. 위원회는 회사의 비용으로 관계임직원 및 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

-

리스크관리위원회
사내이사3명
김동래
박지복
윤희경

1) 설치목적
리스크관리위원회는 운영, 재무, 인사, 법무 등 전 영역에서 리스크를 식별, 평가, 대응, 모니터링하기 위한 전사의 통합적인 리스크 관리 기본방침 및 전략을 수립하고, 리스크가 발생한 이후 그 원인의 진단 및 사후 개선 방안을 논의하는 역할을 수행한다. 또한 중요한 내부거래 및 자기거래에 대하여 심의 및 의결하고 관련 정책을 마련하는 역할을 수행하기 위해 설치된 이사회내 위원회입니다.
2) 권한사항

리스크관리위원회는 자산의 객관적이고 정당한 평가 및 재무 안전성을 강화하기 위해 운영하며 회사는 리스크관리위원회에서 정한 사항을 적용하여 회계기준을 마련한다.

-

내부거래위원회
사외이사1명
사내이사 1명
기타비상무이사 1명
기 철
윤희경
김재훈

1) 설치목적
내부거래위원회는 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하고 부당지원 행위에 대한 감독의 효율성을 높이기 위하여 특수관계인 대상 거래 및 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래를 심의하는 등 회사 경영의 투명성을 제고하기 위해 설치된 이사회내 위원회입니다.
2)권한사항

1. 위원회는 본 규정 제 12조에서 규정하고 있는 부의 사항에 대한 심사 및 승인할 권한을 가진다.

2. 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다.

3. 위원회는 거래당사자 선정의 적정성, 세부 거래조건의 타당성, 수의계약 체결 사유 해당 여부, 비계열 독립기업에 대한 직발주 가능성 등을 검토하여 관련 법령 및 회사 규정에 위반될 우려가 있는 내부거래에 대해서는 회사에 시정을 건의할 수 있다.

4. 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

해제 
주1)

주) 내부거래위원회는 2021년 5월 24일 투명경영위원회가 설치되어 해당 기능을 통합하고 해제되었습니다.

(2) 위원회 활동내용

① 투명경영위원회 활동내역

회차
일자
의안내용
의결
사외이사/의장
사외이사
사내이사
기타비
상무이사
감사

김창옥
기 철
윤희경
김재훈
김선기

출석률
100%

출석률
100%

출석률
100%

출석률
78.57%

출석률
78.57%

1
2021.05.24
제1호 : 투명경영위원회 위원장 선임의 건
제2호 : 투명경영위원회 운영규정 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2021.05.31
제1호 : 운영자금 신규 차입의 건
제2호 : 한도(마이너스) 대출 차입연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2021.06.11
제1호 : 드라마<재벌집 막내아들> 공동제작 계약체결 및 드라마 투자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2021.06.17
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2021.07.13
제1호 : 임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2021.07.23
제1호 : 드라마<재벌집 막내아들>투자 유치(특수관계자 거래)의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2021.09.06
제1호 : 주식회사 래몽래인 제 2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성

8
2021.09.07
제1호 : 운영자금 차입의 건 (특수관계자 거래)
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성

9
2021.09.09
제1호 : 한국콘텐츠진흥원 정책자금 융자(차입)신청의 건 
제2호 : 스톡옵션 부여 취소의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

10
2021.10.12
제1호 : 드라마 <재벌집 막내아들> 투자 유치의 건
제2호 의안: 차입금(한도대출)연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11
2021.10.22
제1호 : 제2회 전환사채인수계약의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성

12
2021.10.28
제1호 : 운영자금 차입의 건
제2호 : 주식매수선택권 부여취소의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

13
2021.11.05
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

14
2021.11.11
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

② 리스크관리위원회 활동내역

회차
일자
의안내용
의결
대표이사/
의장
대표이사
/사내이사
사내이사

김창옥
박지복
윤희경

출석률
100%

출석률
100%

출석률
100%

1
2021.08.20

제1호 : 기획개발 프로젝트(계약작가) 이슈 사항 점검 및 평가의 건

가결
찬성
찬성
찬성

③ 내부거래위원회 활동내역

회차
일자
의안내용
의결
사외이사/
의장
사내이사
기타비
상무이사

기 철
윤희경
김재훈

출석률
100%

출석률
100%

출석률
100%

1
2021.01.06
제 1호 : 내부거래위원회 위원장 선임의 건
 제 2호 : 내부거래위원회 운영규정 제정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2021.01.26
제 1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3
2021.01.28
제 1호 : 콜옵션 행사자 재지정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2021.03.26
제 1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주) 내부거래위원회는 2021년 5월 24일 투명경영위원회가 설치되어 해당 기능을 통합하고 해제되었습니다.

라.

이
사의 독립성

(1) 이사선출에 대한 독립성 기준 등

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적접한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하며 대표이사가 정관에 의거하여 의장을 맡습니다. 이사회는 필요시 수시로 개최 되며, 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성이 충족 시 결의됩니다. 또한, 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 주주의 이익침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있으며, 의사록에 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본사에 비치하고 있습니다.

(2) 이사의 선임배경, 추천인 등

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

성명
활동분야
추천인
최대주주 또는
주요주주와의 관계
당해 법인과의 거래
임기
연임 여부
횟수
선임배경
결격사유

김동래
경영총괄
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
3년
2회

이사회 추천

해당사항 없음

박지복

경영총괄

이사회

해당사항 없음

해당사항 없음

3년

-

이사회 추천

해당사항 없음

윤희경
기획총괄
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
3년
1회

이사회 추천

해당사항 없음

기 철
사외이사
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
3년
-

이사회 추천

해당사항 없음

김창옥
사외이사
이사회

해당사항 없음

해당사항 없음

3년

-

이사회 추천

해당사항 없음

박인규
경영
이사회

최대주주의 임원

해당사항 없음
3년
-

이사회 추천

해당사항 없음

김재훈
경영
이사회

최대주주의 임원

해당사항 없음
3년
-
이사회 추천
해당사항 없음

(3) 사외이사후보 추천 위원회 현황
당사는 상법 제542조의 8 및 동법시행령 제34조에 따라

증권신고서 작성기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.

마
.

사
외

이
사의 독립성

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.또한, 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다

(1) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사 경영 감독과 자문을 위해 필요한 관련 분야 전문성을 이미 보유하고 있습니다. 또한, 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다

(2) 사외이사 지원조직
당사는 증권신고서 작성기준일 현재 별도의 지원조직은 구성되어있지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법

당사
는
증권신고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 및 정관에 의거하여 주주총회에서 선임된 비상근 감사(김선기) 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 

나. 감사
의 인적사항

성 명
주요경력
결격요건 여부
비 고

김선기

(1983년)한양대학교 금속공학과 졸업
 (2008년)McGill University MBA

(前) 포스코 전무
 (前) 포스하이메탈 대표이사

(前) KC코트렐 고문/ KC에어필터텍 대표이사

(現) 알에스씨 기술컨설팅 대표이사

(現) 현대제철 기술고문
 (現) 래몽래인 감사

결격사유 없음
비상근

다. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사의 지원부서로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 감사직무규정을 제정하였으며, 감사 직무규정 및 정관상에서 감사가 감사업무 수행 필요에 따라 다음의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다.

정관

제42조의4

(감사의 직무 등)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제34조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사직무규정

제5조

(독립성과 객관성의 원칙)

① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.

② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제6조

(직무)

① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고?고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확 인 및 신고?고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조

(권한)

① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무?재산상태 조사

2. 임시주주총회의 소집 청구

3. 이사회에 출석 및 의견 진술

4. 이사회의 소집청구 및 소집

5. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

6. 감사의 해임에 관한 의견진술

7. 이사의 보고 수령

8. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

9. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

10. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

11. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

12. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 회사내 모든 정보에 대한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라
. 감사의 주
요활동내역

회차
일자
의안내용
의결
김선기

출석률
66.67%

1
2021.01.06
제1호 : 감사직무규정 개정의 건
가결
-

2
2021.01.06
제1호 : 내부거래위원회 설치 및내부거래위원회 위원 선임 승인의 건
가결
-

3
2021.01.11
제1호 : 콜옵션 행사자 재지정의건
가결
찬성

4
2021.01.26
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결

-

5
2021.01.28
제1호 : 콜옵션 행사자 재지정의건
가결

-

6
2021.01.29
제1호 : 2020회계연도 감사전 재무제표 및 영업보고서 승인
가결
찬성

7
2021.02.22
제1호 : 제14기 정기 주주총회 소집의 건
가결
찬성

8
2021.03.08
제1호 : 제14기 정기 주주총회 소집의 건(안건추가)
가결
찬성

9
2021.03.16
제1호 : 운영자금 차입의 건
가결

-

10
2021.03.26
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
찬성

11
2021.03.26
제1호 : 특수관계자 거래의 승인(추인)의 건
가결
찬성

12
2021.03.31
제1호 : 대표이사의 변경
가결
찬성

13
2021.04.19
제1-1호 : 이사회 내 위원회 설치 및 규정 제정 승인(추인)의 건
제1-2호 : 위원회에서 기 승인한안건에 대한 승인(추인)의 건
제2호 : 이사회 운영규정 개정의건
제3호 : 리스크관리위원회 운영규정 개정의 건
제4호 : 감사업무 지원부서 설치의 건
가결
찬성

14
2021.04.26
제1호 : 주식매수선택권 부여 취소의 건
제 2호 : 콘텐츠 펀드 출자의 건
제 3호 : 임직원 연봉조정의 건
가결

15
2021.05.24
제1호 : 투명경영위원회 설치 및규정 제정의 건
제2호 : 내부거래위원회 해제의 건
가결
찬성

16
2021.05.31
제1호 : 운영자금 신규 차입의 건
제 2호 : 한도(마이너스) 대출 차입연장의 건
가결
찬성

17
2021.06.11
제1호 : 드라마<재벌집 막내아들> 공동제작 계약체결 및 드라마 투자의 건
가결
찬성

18
2021.06.17
제1호 : 특수관계자 거래의 건
가결
찬성

19
2021.07.13
제1호 : 임시주주총회 소집의 건
가결
찬성

20
2021.07.23
제1호 : 드라마<재벌집 막내아들>투자 유치(특수관계자 거래)의 건
가결
찬성

21
2021.08.27
제1호 : 본점 이전의 건
가결

-

22
2021.09.06
제1호 : 주식회사 래몽래인 제 2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행
가결
찬성

23
2021.09.07
제1호 : 운영자금 차입의 건 (특수관계자 거래)
가결
찬성

24
2021.09.09
제1호 : 한국콘텐츠진흥원 정책자금 융자(차입)신청의 건 
제2호 : 스톡옵션 부여 취소의 건

가결

-

25
2021.09.15
제1호 : 코스닥 상장 추진의 건

가결

찬성

26
2021.10.12
제1호 : 드라마 <재벌집 막내아들> 투자 유치의 건
제2호 의안: 차입금(한도대출)연장의 건

가결

찬성

27
2021.10.22
제1호 : 제2회 전환사채인수계약의 건

가결

찬성

28
2021.10.28
제1호 : 운영자금 차입의 건
제2호 : 주식매수선택권 부여취소의 건

가결

-

29
2021.11.05
제1호 : 특수관계자 거래의 건

가결

30
2021.11.11
제1호 : 특수관계자 거래의 건

가결

찬성

마. 감사 교육 실시 계획 및 현황

당사의 감사는 회계와 업무 감사를 위해 필요한 관련 분야 전문성을 이미 보유하고 있어 기 실시된 교육 현황은 없습니다. 향후 필요 시 추가 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)
직원수(명)
직위(근속연수)
주요활동내역

경영관리
2명

대표이사 1명 (7개월)
대리 1명 (10개월)

1분기 업무보고

상반기 업무보고

3분기 업무보고

사.
준법지원인 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
-
-
-

실시여부
-
-
-

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 설립 이후 증권신고서 작성기준일 현재까지 소수주주권의 행사 사실이 존재하지 않습니다.

다
. 경
영권 경쟁

당사는 설립 이후 증권신고서 작성기준일 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
증권신고서 작성 기준일 현재)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
4,988,519

-

우선주

-

-

의결권없는 주식수(B)
-

-

-

-

-

-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)

-

-

-

-

-

-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)

-

-

-

-

-

-

의결권이 부활된 주식수(E)

-

-

-

-

-

-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주

4,988,519

-

우선주

-

-

마. 주식사무

구분
내용

정관상
신주인수권의 내용

제10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행 주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반 공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조 개선, 사업의 다각화, 해외 진출, 전략적 제휴를 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 법인투자자, 개인투자자 및 상대회사에 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산판매자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

6. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 따라 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기

제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 경의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재 변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지하거나, 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 이 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류
주식의 종류는 기명식보통주식과 기명식종류주식으로 한다.

명의개서 대리회사
국민은행 증권대행부
(150-716) 서울시 영등포구 여의도동 36-3 KB국민은행 3층 ☏ 02-2073-8104

주주의 특전
해당사항 없음
공고게재신문
홈페이지(http://www.raemongraein.co.kr)
또는 매일경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

개최일자
구분
의안내용
가결여부

2018.03.29.
정기 주주총회
제1호 의안 : 제10기 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건
 제2호 의안 : 감사선임의 건
 제3호 의안 : 제11기 이사보수 한도 승인의 건
 제4호 의안 : 제11기 감소보수 한도 승인의 건

원안가결

2018.05.18
임시 주주총회
제1호 의안 : 사내이사 선임의 건

원안가결

2018.03.30
정기 주주총회
제1호 의안 : 제11기 재무제표 및 결손금처분계산서 승인의 건
 제2호 의안 : 제12기 이사보수 한도 승인의 건
 제3호 의안 : 제12기 감사보수 한도 승인의 건

원안가결

2019.03.29
정기 주주총회
제1호 의안 : 제12기 재무제표 및 결손금처분계산서 승인의 건
 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
 제3호 의안 : 이사 선임의 건
 제4호 의안 : 제13기 이사보수 한도 승인의 건
 제5호 의안 : 제13기 감사보수 한도 승인의 건

원안가결

2019.09.16
임시 주주총회
제1호 의안 : 정관 일부 변견의 건
 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건
 제3호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건

원안가결

2020.01.07
임시 주주총회
제1호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건

원안가결

2020.03.30
정기 주주총회
제1호 의안 : 제13기 재무제표 및 결손금 처분계산서 승인의 건
 제2호 의안 : 이사 선임의 건
 제3호 의안 : 감사 선임의 건
 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건
 제5호 의안 : 제14기 이사보수 한도 승인의 건
 제6호 의안 : 제14기 감사보수 한도 승인의 건

원안가결

2020.11.09
임시 주주총회
제1호 의안 : 사외이사 선임의 건

원안가결

2021.03.31
정기 주주총회
제1호 의안 : 제14기(2020.01.01 ~ 2020.12.31) 재무제표 및 결손금 처리 계산서(안) 승인의 건
 제2호 의안 : 정관 변경의 건 
 제3호 의안 : 사내이사 박지복 선임의 건
 제4호 의안 : 사외이사 김창옥 선임의 건
 제5호 의안 : 제15기(2021년) 이사 보수 한도 승인의 건
 제6호 의안 : 제15기(2021년) 감사 보수 한도 승인의 건
원안가결

2021.08.23
임시 주주총회
제1호 의안 : 정관변경의 건 
 제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건
 제3호 의안 : 콜옵션 행사자 지정의 건
원안가결

VI. 주주에 관한 사항

1. 최
대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)위지윅스튜디오
최대주주
보통주
1,250,000
25.06
1,260,031
25.26
장내
취득

김동래
대표이사
보통주
836,795
16.77
836,795
16.77
-

윤희경
사내이사
보통주
19,790
0.40
19,817
0.40
-

계
보통주
2,106,585
42.23
2,116,643
42.43
-

우선주
-

-

-

-

-

주) 당사는 코넥스 상장기업으로 상기 주주현황은 2021년 09월 16일 각각의 명부폐쇄일(기준일)을 기준으로 기재하였습니다.

나.
최대주주의
개
요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)위지윅스튜디오
-
박인규
3.88
-
-
(주)컴투스
38.08

박관우
3.88
-
-

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

당사의 최대주주인 ㈜위지윅스튜디오는 2021년 08월 24일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약체결 및 유상증자 결정을 통해 2021년 09월 30일 최대주주가 변경되었습니다. 변경된 ㈜위지윅스튜디오의 최대주주는 코스닥 상장사 ㈜컴투스입니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 천원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
주식회사 위지윅스튜디오

자산총계
330,182,468

부채총계
86,195,368

자본총계
243,987,100

매출액
65,544,507

영업이익
(3,549,189)

당기순이익
(14,694,166)

주) 상기 재무현황은 (주)위지윅스튜디오의 2021년 3분기 연결 재무제표를 참고하였습니다.

다.
최대주주의
최
대
주주((주)컴투스)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주((주)컴투스)의 기본정보

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)컴투스
-
송재준
-
-
-
(주)게임빌
29.38

이주환
0.05
-
-

(2) 최대주주의 최대주주((주)컴투스)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 천원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
주식회사 컴투스

자산총계
1,792,285,794

부채총계
411,405,605

자본총계
1,380,880,188

매출액
382,613,340

영업이익
41,557,611

당기순이익
100,076,329

주) 상기 재무현황은 (주)컴투스의 2021년 3분기 연결 재무제표를 참고하였습니다.

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2.
최
대주주 변동내역

가. 최대주주 변동 현황

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비고

2007.03.02
신동석
10,000
100
법인설립
-

2007.10.21
김동래

10,000

100

명의신탁 해지 및 명의개서
-

2019.07.23
(주)위지윅스튜디오
1,260,000
25.26
유상증자
주1)

주1) 2019년 07월 23일 최대주주 변경일의 (주)위지윅스튜디오의 소유주식수는 1,250,000주(28.76%)이며, 증권신고서 작성기준일 현재 소유주식수는 1,260,031(25.26%)입니다.

3.
주
식의 분포

가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식 소유현황

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
에스비아이-성장사다리 코넥스 활성화펀드 제2호
526,925
10.56%
-

MGI세컨더리투자조합2호
250,000
5.01%
-

MIP글로벌콘텐츠투자조합
250,000
5.01%
-

합 계
1,026,925
20.59%
-

우리사주조합
-
-
-

주) 상기 주주현황은 주주명부 폐쇄에 따라 한국예탁결제원으로부터 나온 가장 최근의 주주명부(2021년 09월 16일)를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

나.
소
액주주 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 명, 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율(%)

소액주주
587
600
97.87
773,515
4,988,519
15.51
-

주) 상기 주주현황은 주주명부 폐쇄에 따라 한국예탁결제원으로부터 나온 가장 최근의 주주명부(2021년 09월 16일)를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

4.
주
가 및 주식거래실적

가.
최근 6개월간의 코넥스 시장 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종류
2021년 05월

2021년 06월

2021년 07월

2021년 08월

2021년 9월

2021년 10월

보통주
주가
최고
20,800
21,750
23,500
22,700
22,950
24,400

최저
19,900
19,700
20,950
18,450
20,300
21,800

평균
20,292
20,741
22,034
19,986
21,900
23,108

거래량
최고
4,477
8,104
18,096
20,516
6,347
26,707

최저
5
654
900
725
217
369

평균
1,895
3,458
5,869
6,239
2,979
4,832

주) 상기 주가는 최근 6개월간 코넥스시장 일별 종가 기준이며, 평균가격은 가중산술평균가로 기재하였습니다

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황 

(1) 임원현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주
와의 관계
재직
기간
임기
만료일

의결권
있는
주식
의결권
없는
주식

김동래
남
1967.01
대표이사
등기임원
상근
경영총괄

07.12~현재

05.02~07.08

01.02~05.01

97.09~01.01

95.02~97.08

92.02~95.01

87.03~89.02

現)㈜래몽래인 대표이사

前)㈜올리브나인 제작총괄 본부장

前)㈜휴앤케이컴퍼니 대표이사

前)사운드매니아 팀장

前)미디아트 팀장

前)서울사운드디자인 대리

인천시립대학교 전기공학과 졸업

836,795
-
타인
8년 
10개월
2022.03.30

박지복
남
1987.07
대표이사
등기임원
상근
경영총괄

21.03~현재

20.04~21.07

16.09~21.07

13.08~16.08

07.03~14.02

現)㈜래몽래인 대표이사

現)(주)엔피 기타비상무이사

前(주)이미지나인컴즈 부사장

前)㈜위지윅스튜디오 부사장

前)㈜큐리어슬리 팀장

성균관대학교 통계학과 졸업

-
-

타인

7개월
2024.03.30

윤희경
여
1981.09
사내이사
등기임원
상근
기획
제작
총괄

09.10~현재

08.06~09.09

08.01~08.05

02.07~07.08

00.03~04.02

現)㈜래몽래인 기획본부장

前)페이드인 기획실장

前)크레에이티브그룹 다다

기획프로듀서

前)<장희빈>,<서울1945>,

<패션70s> 구성작가

중앙대학교 문예창작학과 졸업

19,817
-

타인

8년
10개월

2023.03.30

기 철
남
1968.08
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

20.11~현재
07.01~현재

05.01~06.12

03.02~04.12

01.02~02.09

97.02~00.02
1994.02

1991.12

1992.08
1989.02

現)㈜래몽래인 사외이사
現)법무법인단원 대표변호사

안산중앙합동볍률사무소 
변호사 기철 법률사무소 대표변호사

수원지방법원 판사

대전지방법원 판사
사법연수원 23기 수료

제33회 사법시험 합격

고려대학교 법과대학원 석사
고려대학교 법학과 학사

-
-
타인
1년
2023.11.09

김창옥
남
1961.06
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

21.03~현재
18.07~19.06

15.07~1806

81.03~87.02

現)㈜래몽래인 사외이사
前)㈜한국증권금융 꿈나무 재단

사무국장

前)한국증권금융 상무

성균과대학교 경영학과 졸업

타인

7개월

2024.03.30

박인규
남
1974.07
기타
비상무이사
등기임원
비상근
경영전반

19.09~현재
16.04~현재

13.07~18.04

15.10~16.03

13.06~15.10

08.12~09.11

05.
03~08.11

01.01~04.11

93.03~99.02

現)㈜래몽래인 기타비상무이사
現)㈜위지윅스튜디오 대표이사

前)피앤씨파트너스 대표이사

前)㈜4thCreative Party 부사장

前)㈜모노리스 CFO

前)㈜쎄니트 대표이사

前)㈜일렘테크놀로지 CFO
前)삼성생명 자산운용본부 팀장

성균관대학교 경영학과 졸업

-
-
최대주주의
임원
2년
2022.09.16

김재훈
남
1976.11
기타비상무이사
등기임원
비상근
경영전반

20.01~현재
16.02~현재

11.01~16.01

08.06~10.12

07.10~08.03

03.01~06.02

2007.09

現)㈜래몽래인 기타비상무이사
現)㈜위지윅스튜디오 부대표

前)㈜매크로그래프 총괄실장

前)㈜KIMAC 콘텐츠사업팀 팀장

前)㈜바이너리픽션 부장
前) Technicolor Lab 프로듀서

UCLA Extention - Film, Television, and Digital Entertainment Media 학사

-
-
최대주주의
임원
1년
9개월
2023.01.07

문성준
남
1978.11
부사장
미등기
임원
상근
CFO

19.08~현재

17.06~18.12

13.02~17.04

08.04~13.01

02.11~08.03

98.03~01.12

現)㈜래몽래인 부사장

前)㈜모팩 CFO

前)디에스네트웍스㈜

말레이시아 Starnis Resort 지사장

前)㈜쎄니트 투자전략기획 이사

前)SCG Advisors Inc. 과장

Monash University 경제학과 졸업

-
-
타인
2년
2개월
-

김선기
남
1958.11
감사
등기임원
비상근
감사

20.03~현재

19.12~현재

19.11~현재

17.02~현재

15.06~16.06

09.09~15.06

82.12~09.09

06.03~08.06

77.03~83.02

現)㈜래몽래인 감사

現)(주)아이엠비테크 대표이사

現)현대제철(주) 기술고문

現)알에스씨 대표이사

前)KC코트럴 고문/KC에어필터텍 대표

前)포스하이메탈 대표이사

前)포스코

McGill University MBA

한양대학교 금속공학과 졸업

-
-
타인
10개월
2023.03.30

주) 2021년 3월 정기주주총회에서 사내이사(박지복), 사외이사(김창옥)을 신규선임하였습니다.
주) 기타비상무이사(장원익, 윤준희) 2명은 일신상의 이유로 (2021.10.23)에 중도 퇴임하였습니다. 

(2) 임원의 겸직 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

성 명

당사
직책

겸식회사명

직책명

담당업무

재직기간

비 고

박지복

대표이사

㈜엔피

기타비상무이사

관리

3개월

국내

기철

사외이사

법무법인 단원

대표변호사

변호사

14년 10개월

국내

박인규

기타비상무이사

㈜위지윅스튜디오

대표이사

경영총괄

5년 7개월

국내

㈜더블유컬쳐

대표이사

경영총괄

1년 4개월

국내

㈜이미지나인컴즈

기타비상무이사

관리

1년 8개월

국내

㈜메리크리스마스

사내이사

관리

10개월

국내

김재훈

기타비상무이사

㈜위지윅스튜디오

부사장

관리

4년 11개월

국내

㈜에이나인미디어

씨앤아이

대표이사

경영총괄

6개월

국내

㈜이미지나인컴즈

기타비상무이사

관리

1년 8개월

국내

㈜골드프레임

기타비상무이사

관리

4개월

국내

김선기

감사

현대제철(주)

기술고문

기술고문

2년

국내

㈜알에스씨

대표이사

관리총괄

4년 9개월

국내

㈜아이엠비테크

대표이사

관리총괄

1년 11개월

국내

문성준

부사장

㈜래몽래인씨앤씨

대표이사

경영총괄

7개월

국내

㈜야경꾼일지문화

산업전문회사

대표이사

경영총괄

7개월

국내

학교2021 유한회사

대표이사

경영총괄

3개월

국내

나. 직원 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 원)

직원
소속외 근로자
비고

사업
부문
성별
직원수
평균
근속
연수
연간
급여총액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이 
없는 근로자
기간제 근로자
합계

전체
단시간
근로자
전체
단시간
근로자

전사
남
3
-
1
-
4
6개월
238,299,99
59,574,999
-
-
-
-

여
7
-
3
-
10
1년7개월
442,181,556
44,218,156
-
-
-
-

합계
10
-
4
-
14
1년4개월
680,481,552
48,605,825
-
-
-
-

주) 직원 현황에는 등기임원을 제외하고 기재하였습니다. 
주) 연간 급여총액 및 1인평균 급여액은 2021년 1월부터 10월 기준입니다. 

라.
미
등기임원 보수 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
1
60,333,330
60,333,330

주) 연간 급여총액 및 1인평균 급여액은 2021년 1월부터 10월 기준입니다. 

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인 금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사 (사외이사 포함)
7
500,000
등기이사 및 사외이사 통합한도

감사
1
50,000
-

주) 상기 승인금액은 제14기 정기주주총회에서 승인된 금액입니다.

(2) 보수지급금액 총계

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
243,639
30,455
-

주) 보
수총액은 2021년 1월부터 10월까지의 실질임금액을 기재하였으며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(3) 유형별 보수지급금액

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
223,239
44,648
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
20,400
10,200
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
-
-
-

주) 보
수총액은 2021년 1월부터 10월까지의 실질임금액을 기재하였으며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다.

(4) 이사ㆍ감사의 보수지급기준
당사의 이사 및 감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 담당 업무, 회사의 경영환경, 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 "연봉관리규정"에 근거하여 지급하고 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

당사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

(1) 임원에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
3
1,361,700
-

기타비상무이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

미등기임원
1
155,700

-

계
3
1,517,400
-

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

박지복
등기임원
2021.08.23
신주교부
보통주
50,000
-
-
-
-
50,000
23.08.23-26.08.22
20,100

윤희경
등기임원
2020.03.30
신주교부
보통주
50,000
-
20,000
-
20,000
30,000
22.03.30-25.03.29
5,190

문성준
미등기임원
2020.03.30
신주교부
보통주
30,000
-
-
-
-
30,000
22.03.30-25.03.29
5,190

이유진외11명
직원
2016.03.31
신주교부
보통주
72,000
-
-
-
72,000
-
18.03.31-21.03.30
18,223

김정두외3명
직원
2016.12.26
신주교부
보통주
135,000
-
-
-
110,000
25,000
18.12.26-21.12.25
9,960

윤서연외3명
직원
2020.03.30
신주교부
보통주
24,000
-
10,000
-
10,000
14,000
22.03.30-25.03.29
5,190

박선희외5명
직원
2021.08.23
신주교부
보통주
41,000
-
10,000
-
10,000
41,000

23.08.23-26.08.22

20,100

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
190,000
-
-

주1) 당사는 코넥스 상장이후 총 5회에 걸쳐 주식매수선택권을 부여하였습니다. 퇴사 및 부여취소로 인해서 현재 행사 가능한(가득기간을 충족한) 주식수는 25,000주입니다. 

주2)
당사의 증권신고서 제출일 현재 미전환 된 잔여 주식매수선택권은 190,000주
입니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 해당 기업집단의 명칭

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
4
30
34

당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 대규모기업집단에 지정되어 있지않으며,
당사의 최대주주는 당사의 지분 25.26%를 보유한 (주)위지윅스튜디오입니다. 또한, (주)위지윅스튜디오의 최대주주는 (주)컴투스이며 38.08%의 (주)위지윅스튜디오의 지분을 보유하고 있으며, (주)컴투스의
최
대주주는 (주)게임빌로 (주)컴투스의 지분 29.38%를 보유하고 있습니다. 당사를 포함한 계열회사는 상장사 4개사, 비상장사 30개사로 총 34개사입니다. 

나. 계열회사의 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
4
(주)게임빌
1101111848914

(주)위지윅스튜디오 (*)
1101116033833

(주)엔피 (*)
1101116652790

(주)래몽래인 (*)
1101113629841

비상장
30

GAMEVIL COM2US USA Inc.

-

GAMEVIL COM2US JAPAN Inc.

-

GAMEVIL COM2US Southeast Asia Pte.Ltd.

-

GAMEVIL COM2US Europe GmbH

-

GAMEVIL COM2US Taiwan Ltd.
-

(주)게임빌컴투스플랫폼

1101116174695

Beijing Raymobile Co., Ltd.

-

(주)데이세븐
1101115139559

(주)노바코어
1101116479475

(주)티키타카스튜디오
1101117067295

(주)컴투스타이젬
1101111919608

크릿벤처스(주)
1101117586196

Out of the Park Developments GmbH
-

(주)올엠
1101111974553

(주)펀플로
1101115038917

(주)정글스튜디오
1101117804019

(주)게임빌플러스
1101117889110

킹미디어(주)
1101117277018

(주)컴투스로카
1311110644508

(주)이미지나인컴즈 (*)
1101114176734

(주)위즈온센 (*)
1101117674701

(주)고즈넉이엔티 (*)
1101116338259

(주)골드프레임 (*)
1101116287844

(주)팝뮤직 (*)
1101116698497

(주)에프포스트 (*)
1101116376176

(주)래몽래인씨앤씨 (*)
1101115694652

유한회사 야경꾼일지문화산업전문회사 (*)
1101140146032

래몽래인 Japan (*)
-

(주)엔피씨앤씨 (*)
1101117631454

(주)메리크리스마스 (*)
1101116717586

주1)
(주)정글스튜디오는 2021년 3월 신규 설립되었습니다.

주2)
(주)빅볼은 2021년 4월 (주)컴투스에 흡수합병되었습니다.

주3)
(주)게임빌 자회사인 (주)게임빌플러스는 2021년 5월 신규 설립되었습니다.

주4)
킹미디어(주)는 (주)게임빌이 2021년 7월 인수하였습니다.

주5)
(주)컴투스로카는 2021년 9월 신규 설립되었습니다.

주6)
(*) (주)위지윅스튜디오 및 그 계열회사는 2021년 9월 신규 편입되었습니다.

다. 계열회사간의 계통도

지배구조 관계

라. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는그 회사명과 내용

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

바
.
회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

성 명

당사
직책

겸식회사명

직책명

담당업무

재직기간

비 고

문성준

부사장
(미등기)

㈜래몽래인씨앤씨

대표이사

경영총괄

7개월

국내
주1)

㈜야경꾼일지문화

산업전문회사

대표이사

경영총괄

7개월

국내
주2)

주1) 래몽래인씨앤씨는 중국에서 드라마 제작과 PPL제품 유통을 위해서 설립한 회사로, 2017년 7월 이후 거래 내역이 발생하지 않았으며, 2016년 THAAD로 인한 한한령 이후 실질적인 영업활동이 없는 상태입니다.

주2) 야경꾼일지문화산업전문회사는 MBC 드라마 ‘야경꾼일지’를 제작하기 위한 전문회사이며, 2014년 8월 드라마 방영 후 실질적인 영업활동이 없는 상태입니다.

2. 타법인출자현황

가. 타법인 출자현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)래몽래인씨앤씨
2015.04.13
중국사업진출
380
76
61.29
-
-
-
-
76
61.29
-
1

0

(유)야경꾼일지 문화산업전문회사
2014.05.27
드라마제작
10
2
100
-
-
-
-
2
100
-
0
0

래몽래인 JAPAN
2016.09.30
일본사업진출
369
-
100
-
-
-
-
-
100
-
29
(114)

㈜피엔아이컴퍼니 
주1)
2013.12.03
VR콘텐츠제작
231
50
1.31
24
(50)
(50)
26
-
-
-
-
-

Dramaworld Season 2 LLC 
주2)
2020.03.13
글로벌시장진출
1,442
-
32.18
1.442
-
(108)
-
-
32.18
1,034
4,071
53

케이앤 디지털미디어콘텐츠 1호 
투자조합

주3)

2021.05.04
IP확보 투자
300
-
-
-
-
300
-
-
3.85
300
7,537
(263)

합 계
128
295
25
(50)
142
26
78
297
1,334
11,638
(324)

주1) (주)피엔아이컴퍼니는 VR 콘텐츠 제작을 전문으로 사업을 영위하고 있으며, 2013년 12월 30일 당사의 IP를 활용한 VR콘텐츠 제작을 목적으로 지분 취득을 하였습니다. 2021년 09월 08일 잔여주식 28,712주 전량 매도하였습니다.

주2) Dramaworld Season 2 LLC는 미국 드라마 제작사(Third Culture Content, Inc.)가 신규 드라마(Dramaworld Season 2) 제작을 목적으로 설립한 특수목적법인으로, 당사는 2020년 03월 13일 포트폴리오 다각화 및 해외시장 진출을 목적으로 상기 드라마에 지분 투자 하였습니다.Drama world Season 2 LLC의 경우 의결권이 존재하는 지분증권의 성격이 아닌 수익증권의 성격으로 “IP”취득의 성격입니다. 회계 기준상 드라마월드2의 투자는 공정가치측정 금융자산으로 분류하게 되었으며, 투자금 정산시 금융자산이 감소합니다. 또한, 추가적인 “IP”매출이 발생할 경우 투자이익이 발생합니다.

주3) 케이앤 디지털미디어콘텐츠1호 투자조합은 중소기업 및 OTT콘텐츠제작 전문 펀드이며, 2021년 05월 04일 당사의 IP확보작품 투자를 목적으로 지분 투자하였습니다.

주4) 최근사업연도 재무현황은 2021년 3분기 기준 작성하였습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1.

대
주주등에 대한 신용공여등

가. 채무보증 내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 담보제공 내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 차입금 내역

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

성 명(법인명)

관계

잔액

비고

㈜위지윅스튜디오

주1)

지배기업

2,500,000

주1) 2021년 9월 7일 투명경영위원회 및 이사회 승인을 통해 드라마 콘텐츠제작과 관련된 운영자금 목적으로 위지윅스튜디오와 차입거래가 발생하였습니다. 

2.

대

주주와의 자산양수도 등

가. 유가증권 매수 또는 매도 내역

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

가. 출자 및 출자지분 처분내역

당사는 2021년 07월 23일 최대주주 ㈜위지윅스튜디오를 대상으로 드라마 <재벌집막내아들>의 제작에 필요한 프로젝트 투자(총액 50억원)를 받았으며, 그 요약된 내용은 다음과 같습니다. 

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

작품명
드라마 <재벌집 막내아들>

제작사
제이티비씨스튜디오㈜, ㈜래몽래인 (공동제작)

투자기간
2021.07.23 ~ 2022.05.31 (예정)

총제작비
26,484,400,000원 (예정)

투자금액

5,000,000,000원

투자 지분율
18.88%

나. 자산 매입ㆍ매도 내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 부동산 매매 내역

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

3.

대

주주와의 영업거래

가. 대
주주와의 영업거래내역

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

관계구분
회사명
거래일자
거래내용
거래종류
매입 등

최대주주
(주)위지윅스튜디오
21.01.26-21.04.30
드라마 [오펜단막극] 후반작업
매입
13,000

최대주주
(주)위지윅스튜디오
21.04.01-21.05.31
드라마 [재벌집막내아들] 후반작업
매입
1,600,000

최대주주

(주)위지윅스튜디오

21.08.01-21.05.31
드라마 [백설공주에게 죽음을] 후반작업
매입
400,000

합 계
-
2,013,000

4.

대

주주이

외의 이해관계자와의 거래

가. 이해관계자와의 영업거래

(기준일 : 2021년 3분기 말)
(단위 : 천원)

관계구분
회사명
매출 등
매입 등
채권
채무

관계회사

(주)래몽래인씨앤씨

-

-

30,500

-

(유)야경꾼일지문화산업전문회사

-
-
873,000
-

래몽래인JAPAN

136,194
13,619
72,996
-

기타이해관계자
주요 경영진
-
-
-
-

5. 기업인수목적회사의 추가기재사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가
.

중
요한 소송사건 등

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건과 관련하여 해당사항이 없습니다. 다만, 당사가 채무자로 명기된 드라마제작금지가처분신청이 1건 존재하며, 그 목적물의 가액은 금 5천만원입니다. 한편, 당사는 동 가처분신청과 직접적인 관련이 존재하지 않아 당사의 영업에 미치는 중대한 영향이 없을 것으로 판단하고 있으며, 채무자로 명기된 타기관에서 법률적 대응을원만하게 진행 중입니다. 

나
.

견
질
또는 담보용 어음ㆍ

수표 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다
.

채
무보증 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라
.

채

무인수약정 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마
.

그 밖의 우발채무 등

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

제공자
보증금액
보증내용
보증처

기술보증기금 
주1)
5,000,000
드라마제작 완성보증
IBK기업은행, 우리은행

서울보증보험

주2)

2,391,350
공탁보증, 계약이행보증
각 거래처

1) 증권신고서 작성기준일 현재 당사는
기업은행에 대한 한도대출 및 드라마제작과 관련하여 기술보증기금으로부터 5,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

2) 당분기말 현재 당사는 드라마 방영과 관련하여 서울보증보험으로부터 2,244,550천원의 계약보증과 146,800천원의 공탁보증을 제공받고 있습
니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표 

당사는 「중소기업기본법」 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

05. 래몽래인 중소기업확인서(210401-220331)_21.03.31_1.jpg
중소기업확인서

다. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 법적위험 변동사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 합병등의 사후정보

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

자. 녹색경영

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

타. 특례상장기업의 사후정보

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

파. 보호예수 현황

당사는 한국거래소 코스닥 시장 상장규정에 의거 보호예수 완료하였으며 해당 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -
III. 투자위험요소 - 3.기타위험 - 자. 상장 이후 유통물량출회에 따른 위험」

에서 기재하고 있는 유통가능물량을 참조하시기 바랍니다. 이 외에 당사가 발행한 주식에 대하여 증권신고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다.

[상장 후 유통가능 및 매도금지 물량]

구분
주주명
관계
주식의
공모 후
유통가능물량
매도금지물량

종류
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
주식수(주)
지분율
기간

기존주주
최대주주 및 특수관계인
(주)위지윅
스튜디오
최대주주
보통주
1,260,031
20.17%
-
-
1,260,031
20.17%
상장후 2년
(자발적의무보유
1년추가)
주1)

김동래
대표이사
보통주
836,795
13.39%
-
-
836,795
13.39%

윤희경
사내이사
보통주
19,817
0.32%
-
-
19,817
0.32%
1년

소계
보통주
2,116,643
33.87%
-
-
2,116,643
33.87%
-

벤처금융
SBI-성장사다리코넥스
활성화펀드제2호
-
보통주
526,925
8.43%
156,925
2.51%
370,000
5.92%
상장후 1개월
주2)

MGI 세컨더리투자조합
2호
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

엠아이피(MIP)글로벌
콘텐츠투자조합
-
보통주
250,000
4.00%
110,000
1.76%
140,000
2.24%

세인엔젤1호개인
투자조합
-
보통주
245,000
3.92%
107,000
1.71%
138,000
2.21%

P&I문화창조투자조합
-
보통주
177,645
2.84%
53,645
0.86%
124,000
1.98%

센트럴융합콘텐츠기술
투자조합
-
보통주
127,645
2.04%
37,645
0.60%
90,000
1.44%

P&I문화기술투자조합
-
보통주
125,000
2.00%
38,000
0.61%
87,000
1.39%

와이지네이버컨텐츠&
라이프스타일펀드
-
보통주
100,000
1.60%
44,000
0.70%
56,000
0.90%

소계
보통주
1,802,215
28.84%
657,215
10.52%
1,145,000
18.32%

기타
보통주
1,069,661
17.12%
1,069,661
17.12%
-
-
-
-

공모주식
기관투자자 및 일반투자자
의무보유 확약 기관
보통주
1,200,000
19.20%
-
-
312,224
5.00%

주4)

-

-
887,776
14.21%
-
-

의무인수분
주관사 의무인수
보통주
60,000
0.96%
-
-
60,000
0.96%
상장 후 6개월
주3)

합 계
6,248,519
100.00%
2,614,652
41.84%
3,633,867
58.16%
-
-

주1)
최대주주인 주식회사 위지윅스튜디오의 소유주식 전부인 1,260,031주(공모 후 20.17%) 및 김동래 대표이사의 소유주식 전부인 836,795주(공모 후 13.39%)는 투자자 보호 및 경영 안정성 제고를 위해 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호(자발적 의무보유)에 의거하여 상장일부터 2년까지 한국예탁결제원에 의무예탁되며, 윤희경 사내이사의 소유주식 
19,817주(공모 후 0.32%)는 동 규정 제26조제1항제1호(최대주주등의 상장 후 매각제한)에 의거하여 상장일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.

주2)
벤처금융인 SBI-성장사다리코넥스활성화펀드제2호 외 7개 기관은 유통가능물량의 대거 출회(Over-hang)를 방지할 목적으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조제1항제6호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 자발적으로 의무보유합니다.

주3)
상장주선인 아이비케이투자증권㈜는 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호가목에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)인 60,000주(공모 후 0.96%)를 확정공모가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 6개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다

주4)
공모주식을 배정받는 기관투자자의 의무보유확약기간은 15일, 1개월, 3개월, 6개월로 상이하며, 의무보유 확약기관 주식수는 최종 배정에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 기관투자자의 의무보유확약에 대하여 발행회사와 주관회사는 그 의무가 이행된다는 것을 보증하지 않습니다.

XI. 상세표

가. 연결대상 종속회사 개황

증권신고서 작성기준일 현재 당사의 연결대상 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)래몽래인씨앤씨
2015.4.13
서울시 강남구 논현동
해외 디지털
콘텐츠 제작 사업
1,074
의결권의
과반수를 소유
(61.29%)
미해당

(주)야경꾼일지
문화산업전문회사
2014.5.27
서울시 강남구 논현동
드라마 제작
190

의결권의
과반수를 소유
(100%)

미해당

(주)래몽래인 Japan
2016.10.1
일본 도쿄
세타가야구
드라마 콘텐츠
수입 및 배급
257,201

의결권의
과반수를 소유
(100%)

미해당

주) 당사는 당기중 연결대상회사의 변동이 없습니다.

나. 사업의 내용과 관련된 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다.
계열회사 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
4
30
34

당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 대규모기업집단에 지정되어 있지않으며,
당사의 최대주주는 당사의 지분 25.26%를 보유한 (주)위지윅스튜디오입니다. 또한, (주)위지윅스튜디오의 최대주주는 (주)컴투스이며 38.08%의 (주)위지윅스튜디오의 지분을 보유하고 있으며, (주)컴투스의
최
대주주는 (주)게임빌로 (주)컴투스의 지분 29.38%를 보유하고 있습니다. 당사를 포함한 계열회사는 상장사 4개사, 비상장사 30개사로 총 34개사입니다. 

나. 계열회사의 현황

(기준일 :
2021년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
4
(주)게임빌
1101111848914

(주)위지윅스튜디오 (*)
1101116033833

(주)엔피 (*)
1101116652790

(주)래몽래인 (*)
1101113629841

비상장
30

GAMEVIL COM2US USA Inc.

-

GAMEVIL COM2US JAPAN Inc.

-

GAMEVIL COM2US Southeast Asia Pte.Ltd.

-

GAMEVIL COM2US Europe GmbH

-

GAMEVIL COM2US Taiwan Ltd.
-

(주)게임빌컴투스플랫폼

1101116174695

Beijing Raymobile Co., Ltd.

-

(주)데이세븐
1101115139559

(주)노바코어
1101116479475

(주)티키타카스튜디오
1101117067295

(주)컴투스타이젬
1101111919608

크릿벤처스(주)
1101117586196

Out of the Park Developments GmbH
-

(주)올엠
1101111974553

(주)펀플로
1101115038917

(주)정글스튜디오
1101117804019

(주)게임빌플러스
1101117889110

킹미디어(주)
1101117277018

(주)컴투스로카
1311110644508

(주)이미지나인컴즈 (*)
1101114176734

(주)위즈온센 (*)
1101117674701

(주)고즈넉이엔티 (*)
1101116338259

(주)골드프레임 (*)
1101116287844

(주)팝뮤직 (*)
1101116698497

(주)에프포스트 (*)
1101116376176

(주)래몽래인씨앤씨 (*)
1101115694652

유한회사 야경꾼일지문화산업전문회사 (*)
1101140146032

래몽래인 Japan (*)
-

(주)엔피씨앤씨 (*)
1101117631454

(주)메리크리스마스 (*)
1101116717586

주1)
(주)정글스튜디오는 2021년 3월 신규 설립되었습니다.

주2)
(주)빅볼은 2021년 4월 당사에 흡수합병되었습니다.

주3)
(주)게임빌 자회사인 (주)게임빌플러스는 2021년 5월 신규 설립되었습니다.

주4)
킹미디어(주)는 (주)게임빌이 2021년 7월 인수하였습니다.

주5)
(주)컴투스로카는 2021년 9월 신규 설립되었습니다.

주6)
(*) (주)위지윅스튜디오 및 그 계열회사는 2021년 9월 신규 편입되었습니다.

라.
타
법인 출자현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)래몽래인씨앤씨
2015.04.13
중국사업진출
380
76
61.29
-
-
-
-
76
61.29
-
1

0

(유)야경꾼일지 문화산업전문회사
2014.05.27
드라마제작
10
2
100
-
-
-
-
2
100
-
0
0

래몽래인 JAPAN
2016.09.30
일본사업진출
369
-
100
-
-
-
-
-
100
-
29
(114)

㈜피엔아이컴퍼니 
주1)
2013.12.03
VR콘텐츠제작
231
50
1.31
24
(50)
(50)
26
-
-
-
-
-

Dramaworld Season 2 LLC 
주2)
2020.03.13
글로벌시장진출
1,442
-
32.18
1.442
-
(108)
-
-
32.18
1,034
4,071
53

케이앤 디지털미디어콘텐츠 1호 
투자조합

주3)

2021.05.04
IP확보 투자
300
-
-
-
-
300
-
-
3.85
300
7,537
(263)

합 계
128
295
25
(50)
142
26
78
297
1,334
11,638
(324)

주1) (주)피엔아이컴퍼니는 VR 콘텐츠 제작을 전문으로 사업을 영위하고 있으며, 2013년 12월 30일 당사의 IP를 활용한 VR콘텐츠 제작을 목적으로 지분 취득을 하였습니다. 2021년 09월 08일 잔여주식 28,712주 전량 매도하였습니다.

주2) Dramaworld Season 2 LLC는 미국 드라마 제작사(Third Culture Content, Inc.)가 신규 드라마(Dramaworld Season 2) 제작을 목적으로 설립한 특수목적법인으로, 당사는 2020년 03월 13일 포트폴리오 다각화 및 해외시장 진출을 목적으로 상기 드라마에 지분 투자 하였습니다. Dramaworld Season 2 LLC는 특수목적법인으로 주식을 발행하지 않고 투자자들의 투자금액에 따라 투자지분을 배분 받습니다.

주3) 케이앤 디지털미디어콘텐츠1호 투자조합은 중소기업 및 OTT콘텐츠제작 전문 펀드이며, 2021년 05월 04일 당사의 IP확보작품 투자를 목적으로 지분 투자하였습니다.

주4) 최근사업연도 재무현황은 2021년 3분기 기준 작성하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.