넥사다이내믹스 — 증권발행실적보고서(합병등) (20211125)
제출인: 넥사다이내믹스

증권발행실적보고서(합병등)
1.0
아이비케이에스제14호기업인수목적 주식회사

증권발행실적보고서

(합병)

금융감독원장 귀하
2021년 11월 25일

회 사 명 :

아이비케이에스제14호기업인수목적 주식회사

대 표 이 사 :

이 동 헌

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동)

(전 화) 02-6915-5523

(홈페이지) 없음

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 이동헌

(전 화) 02-6915-5523

Ⅰ. 일정

구분
일정

합병계약일
2021년 04월 30일

주주확정기준일
2021년 08월 27일

주주명부
폐쇄기간
시작일
2021년 08월 28일

종료일
2021년 09월 09일

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2021년 10월 07일

종료일
2021년 10월 21일

주주총회예정일자
2021년 10월 22일

주식매수청구권
행사기간
시작일
2021년 10월 22일

종료일
2021년 11월 11일

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 
정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의
 제출기간
시작일
2021년 10월 23일

종료일
2021년 11월 23일

합병기일
2021년 11월 24일

종료보고 총회일
2021년 11월 24일

합병등기일자
2021년 11월 25일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2021년 12월 09일

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

구분
합병전
합병후

전환사채 전환 전
전환사채 전환 후

주주명
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

IBKS제14호SPAC
㈜엠앤앰인베스트먼트
310,000
7.16%
310,000
1.52%
500,000
2.27%

메이플투자파트너스㈜
10,000
0.23%
10,000
0.05%
300,000
1.36%

아이비케이투자증권㈜
10,000
0.23%
10,000
0.05%
1,200,000
5.45%

기타주주
4,000,000
92.38%
4,000,000
19.66%
4,000,000
18.17%

소계
4,330,000
100.00%
4,330,000
21.28%
6,000,000
27.25%

㈜에스에이티
 (종목명 : 에스에이티이엔지)
최대주주등
소 진 석
1,363,788
41.25%
6,606,189
32.47%
6,606,189
30.01%

황 성 철
181,981
5.50%
881,515
4.33%
881,515
4.00%

임경숙
148,247
4.48%
718,108
3.53%
718,108
3.26%

박노훈
11,212
0.34%
54,310
0.27%
54,310
0.25%

최은서
34,759
1.05%
168,372
0.83%
168,372
0.76%

전문투자자
교보악사자산운용 ㈜
96,000
2.90%
465,024
2.29%
465,024
2.11%

아이비케이투자증권(주)
1
0.00%
4
0.00%
4
0.00%

기타주주
1,470,347
44.47%
7,122,364
35.01%
7,122,364
32.35%

소계
3,306,335
100.00%
16,015,886
78.72%
16,015,886
72.75%

합계
-
-
20,345,886
100.00%
22,015,886
100.00%

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격결정방법

가. 아이비케이에스제14호기업인수목적(주)의 주식매수청구시 주식매수 예정가격

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의5 3항에 의거 아이비케이에스제14호기업인수목적 주식회사의 주식매수가격은 주식의 매수를 청구한 주주와 당해 회사간의 협의에 의하여 결정합니다.

협의를 위한 회사의 제시가격

2,019원

산출근거

주주간 형평을 고려하여 아이비케이에스제14호기업인수목적회사(주)의 예치금 분배시 예정가격으로 산정

협의가 성립되지 아니할 경우

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항에 따라 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

※ 주식매수 예정가격의 산정방법

(단위 : 천원)

구 분

금 액

비 고

신탁금액(A)

8,000,000,000

-

이자금액(B)

87,973,699

예상 이자율 0.94%

원천징수금액(C)

13,547,950

세율 15.4% 및 신탁운용보수

총 지급금액((A) + (B) - (C) = (D))

8,074,425,749

-

주식수

4,000,000

발기인주식 제외

주식매수예정가격(원)

2,019

원단위 미만 절사

비교목적으로 기재하는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제176조의7 3항 1호에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액은 이사회 결의일(2021년 04월 30일) 전일을 기준으로 과거 2개월 거래량 가중평균종가, 과거 1개월 거래량 가중평균종가, 과거 1주일 거래량 가중평균종가의 산술평균가액으로 산정하였습니다.

나. (주)에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지)의 주식매수 청구시의 주식매수 예정가격

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의5 3항에 의거 (주)에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지)의 주식매수가격은 주식의 매수를 청구한 주주와 당해 회사간의 협의에 의하여 결정합니다. (주)에스에이티가 제시하는 가격은 9,688원이며, 이는 (주)에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지)의 합병가액으로서 외부평가기관의 평가결과에 따라 피합병법인의 자산가치와 수익가치를 1:1.5의 비율로 가중평균하여 산출된 가액입니다.

협의를 위한 회사의 제시가격

9,688원

산출근거

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액

협의가 성립되지 아니할 경우

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165조의5 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제176조의7 3항 1호에 따른 매수가격 산정방법에 따라 산정한 가액 (10,178원)으로하며, 해당 가액으로도 매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 협의가 이루어지지 않을 경우에 당해 회사 또는 주식의 매수를 청구한 주주는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

비교목적으로 기재하는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』 제176조의7 3항 1호에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액은 이사회 결의일(2021년 4월 30일) 전일을 기준으로 과거 2개월 거래량 가중평균종가, 과거 1개월 거래량 가중평균종가, 과거 1주일 거래량 가중평균종가의 산술평균가액으로 산정하였습니다.

2. 청구내용

가. 합병볍인[아이비케이에스제14호기업인수목적(주)]

청구자
청구자수
청구일
주식수
비고

개인
2
2020.10.22~2021.11.11
11
-

개인외 (기관투자자
1
2020.10.22~2021.11.11
2
-

3. 매수일자

회사명
지급시기

아이비케이에스제14호기업인수목적 주식회사
2021년 11월 18일

(주)에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지)
2021년 11월 18일

4. 매수 소요자금 원천

자체 보유자금.(주식매수청구가 없으므로 해당사항 없음)

5. 매수주식의 처리방침

주식매수청구로 인해 취득한 보통주 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분할 예정입니다.

6. 그 밖의 사항

해당사항 없습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

본 합병에 있어 당사는 상법 제232조, 제527조의5 규정을 준수하여 하기 일정 같이 채권자 보호절차를 전행하였으며, 제출기간 중 합병에 대한 이의를 제출한 채권자는 없습니다.

구 분
일 자
비 고

합병승인 주주총회
2021.10.22
-

채권자 이의제출 공고
2021.10.23
아이비케이에스제14호기업인수목적㈜ : 매일경제신문
(주)에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지) : 회사 홈페이지

채권자 이의제출 기간
2021.10.23~2021.11.23
-

Ⅴ. 관련 소송의 현황

합병기일 현재 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 합병 시 발행되는 신주 및 합병비율

구 분
적 요

합병으로 인한 발행주식의 수
기명식 보통주식
16,015,886주

1주당 액면가액
100원

합병비율
(주)에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지) 보통주 1주당 
4.8440000주의 비율로 하여 아이비케이에스제14호기업인수목적㈜의 보통주식을 교부합니다.

2. 신주배정시 발생하는 단주처리방법

합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다.

3. 교부금 지급

아이비케이에스제14호기업인수목적㈜와 (주)에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지)의 합병에 있어, 존속법인인 아이비케이에스제14호기업인수목적㈜가 소멸법인인 (주)에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지) 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 이외에는 기타 합병 교부금을 지급하지 않습니다.

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

[합병 이후 추정 재무상태표(요약)]

(단위 : 백만원)

사업연도

구분

합병전

(2020년말)

합병후

(추정)

기업명

아이비케이에스제14호기업인수목적㈜

(주)에스에이티
(종목명 : 에스에이티이엔지)

감사인(감사의견)

적정

적정

-

자산총계

9,816
48,217
57,533

유동자산

9,816
33,193
42,509

비유동자산

-
15,024
15,024

부채총계

1,554
33,095
34,649

유동부채

-
28,731
28,731

비유동부채

1,554
4,364
5,918

자본총계

8,262
15,122
22,515

자본금

433
1,653
2,035

자본잉여금

7,860
272
8,213

기타자본항목

-
3,082
3,082

이익잉여금(결손금)

(31)
10,115
9,186

주) 합병 후 재무상태표는 2020년 말 감사받은 재무제표를 기준으로 단순합산 후 경제적 실질에 따라 ㈜에스에이티(종목명 : 에스에이티이엔지)가 코스닥 시장 상장을 위해 아이비케이에스제14호기업인수목적㈜의 순자산을 인수하는 회계처리를 한 재무제표이며, 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.