아이티아이즈 — [기재정정]투자설명서 (20211028)
제출인: 아이티아이즈

투자설명서
1.9
주식회사 아이티아이즈

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 10월 28일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 10월 22일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 '
굵은 빨간색'으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
- 모집(매출)가액(예정): 12,500원~14,300원
- 모집(매출)총액(예정): 22,212,500,000원
 ~25,411,100,000원
- 일반투자자 배정주식수: 444,250주~533,100주
- 기관투자자 배정주식수: 977,350주~1,332,750주
- 일반투자자 배정비율 : 25.0%~30.0%
- 기관투자자 배정비율 : 55.0%~75.0%

- 모집(매출) 확정가액:
14,300원
- 모집(매출) 확정총액:
25,411,100,000원

- 일반투자자 배정주식수:
444,250주
- 기관투자자 배정주식수:
977,350주
- 일반투자자 배정비율 :
25.0%
- 기관투자자 배정비율 :
55.0%

요약정보
요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.

<제1부 모집 또는 매출에 관한 사항>

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주1) 정정 전

(주1)
정정 후

2. 공모방법

(주2)
정정 전

(주2)
정정 후

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요

(주3)
정정 전

(주3)
정정 후

다. 수요예측에 관한 사항

(주4)
정정 전

(주4)
정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(주5)
정정 전

(주5)
정정 후

나. 청약에 관한 사항

(주6)
정정 전

(주6)
정정 후

라. 청약결과 배정방법

(주7)
정정 전

(주7)
정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

(주8)
정정 전

(주8)
정정 후

III. 투자위험요소

3. 기타위험

너. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험

(주9)
정정 전

(주9)
정정 후

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 종합평가결과

가. 평가결과
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

나. 희망공모가액의 산출방법
(주11) 정정 전
(주11) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주12) 정정 전
(주12) 정정 후

2. 자금의 사용목적
(주13) 정정 전
(주13) 정정 후

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,777,000
500
12,500
22,212,500,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
1,777,000
22,212,500,000
666,375,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.11.01~2021.11.02
2021.11.04
2021.11.01
2021.11.04
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」의「4. 종합평가결과」부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사인 신한금융투자㈜와
발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의한 후 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

⑴ 우리사주조합 청약일: 2021년 11월 01일 (1일간)
⑵ 기관투자자 청약일: 2021년 11월 01일 ~ 02일 (2일간)
⑶ 일반청약자 청약일: 2021년 11월 01일 ~ 02일 (2일간)
기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바랍니다.

※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 11월 01일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 2021년 11월 01일 ~ 11월 02일 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며,
상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2021년 7월 19일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2021년 9월 16일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 해당 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 의무보유하여야 합니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
53,310주
666,375,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
53,310주
666,375,000원

취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 상기 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,500원 기준입니다.

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 따라서 의무인수 수량을 넘어서는 청약 미달수량 인수 시에는 상장주선인이 별도로 발행하여 취득하는 주식이 없을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주9)
총 인수대가는 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주10)

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,777,000
500
14,300
25,411,100,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
1,777,000
25,411,100,000
762,333,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.11.01~2021.11.02
2021.11.04
2021.11.01
2021.11.04
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」의「4. 종합평가결과」부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜아이티아이즈의
확정공모가액인 14,300원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여
14,300원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

⑴ 우리사주조합 청약일: 2021년 11월 01일 (1일간)
⑵ 기관투자자 청약일: 2021년 11월 01일 ~ 02일 (2일간)
⑶ 일반청약자 청약일: 2021년 11월 01일 ~ 02일 (2일간)
기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바랍니다.

※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 11월 01일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 2021년 11월 01일 ~ 11월 02일 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며,
상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2021년 7월 19일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2021년 9월 16일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 해당 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 의무보유하여야 합니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
53,310주
762,333,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
53,310주
762,333,000원

취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 상기 취득금액은 ㈜아이티아이즈의
확정공모가액인 14,300원 기준입니다. 

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 따라서 의무인수 수량을 넘어서는 청약 미달수량 인수 시에는 상장주선인이 별도로 발행하여 취득하는 주식이 없을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한
확정공모가액 14,300원 기준입니다.

주10)

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 ㈜아이티아이즈의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,657,000주(93.2%), 구주매출 120,000주(6.8%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,421,600주
80.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
355,400주
20.0%
우선배정

합계
1,777,000주
100.0%
-

(주1)
「증권의발행및공시등에관한규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주2)

「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 100분의
20
을 우선배정합니다.
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물량은
444,250주~ 533,100주
까지 변동할 수 있습니다.

(주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
355,400주
20.00%
12,500 원
4,442,500,000원
우선배정

일반청약자
444,250주
~ 533,100주
25.00%
~30.00%
5,553,125,000원
 ~ 6,663,750,000원
-

기관투자자
977,350주
~1,332,750주
55.00%
~ 75.00%
12,216,875,000원
 ~ 16,659,375,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,777,000주
100.00%
~ 22,212,500,000원
-

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주2)
2020년 11월 30일 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(「상법 제469조 제2항 제3호」에 따른 사채로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호」에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 동일하다.)에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁 (사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말합니다.)에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주4)
2020년 11월 30일 개정된「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 근거하여 주1~4)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주7)
주당 공모가액 및 일반공모총액은 희망공모가액인 12,500원~14,300원 중 최저가액인 12,500원 기준입니다.

나. 모집의 방법 등

【모집방법: 일반공모】

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
1,325,600주(80.00%)
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
331,400주(20.00%)
우선배정

합계
1,657,000주(100.00%)
-

【모집 세부내역】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
331,400주
20.00%
12,500원
4,142,500,000원
우선배정

일반청약자
414,250주
~497,100주
25.00%
~30.00%
5,178,125,000원
~6,213,750,000원
-

기관투자자
911,350주
~1,242,750주
55.00%
~75.00%
11,391,875,000원
~15,534,375,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,657,000주
100.00%
20,712,500,000원

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 331,400주(20%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당모집가액

배정금액

배정대상

대표주관회사(신한금융투자)

1,657,000 주
100.00%
12,500 원
20,712,500,000 원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함

합계

1,657,000 주

100.00%

20,712,500,000 원

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상 모집주식수

주당 모집가액

일반청약대상 모집총액

대표주관회사(신한금융투자)
414,250주 ~ 497,100 주
12,500 원
5,178,125,000 원 ~ 6,213,750,000 원

합계

414,250주 ~ 497,100 주

5,178,125,000 원 ~ 6,213,750,000 원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.
※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

"고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
가. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
나. 국내 자산에만 투자할 것 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2021년 06월 17일)」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.
다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호 및 19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

"벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

나. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

다. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 항에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 1항 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

① 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

② 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 1항 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

라. 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항, 각, 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.
마. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)

"집합투자회사등"의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

주9)

투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
가. 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

나. 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
라. 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 가목 및 나목의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 가목 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.
마. 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

주10)

배정주식수(비율)의 변경
가. 우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
나. 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법」에 관한 사항 부분 참조)
다. 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며, 잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
라.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
마.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
바. 라목 및 마목에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주11)

주당 모집가액이란 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 ㈜아이티아이즈가 제시한 희망공모가액 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액으로서, 청약일 전에 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와 ㈜아이티아이즈가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주12)

모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,500원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주13)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주14)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
96,000주 (80.00%)
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
24,000주 (20.00%)
우선배정

합계
120,000주(100.00%)
-

【매출 세부내역】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
24,000주
20.00%
12,500원
300,000,000원
우선배정

일반청약자
30,000주
~36,000주
25.00%
~30.00%
375,000,000원
~450,000,000원
-

기관투자자
66,000주
~90,000주
55.00%
~75.00%
825,000,000원
~1,125,000,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
120,000주
100.00%
1,500,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 24,000주(20%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당매출가액

배정금액

배정대상

대표주관회사(신한금융투자)

120,000주

100.00%

12,500 원

1,500,000,000원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자
 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함

합계

120,000주

100.00%

1,500,000,000원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상 매출주식수

주당 매출가액

일반청약대상 매출총액

대표주관회사(신한금융투자)

30,000주 ~ 36,000 주

12,500 원

375,000,000 원 ~ 450,000,000 원

합계

30,000주 ~ 36,000 주

375,000,000 원 ~ 450,000,000 원

주4)

금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.
 ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

"고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
 가. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
 나. 국내 자산에만 투자할 것 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.
 다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호 및 19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

"벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
 가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

나. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

다. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 항에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 1항 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

① 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

② 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 1항 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

라. 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항, 각, 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2021년 06월 17일)」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.
 마. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)

"집합투자회사등"의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
 1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
 2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

주9)

투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
 가. 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

나. 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 라. 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 가목 및 나목의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 가목 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.
 마. 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

주10)

배정주식수(비율)의 변경
 가. 우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
 나. 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 매출 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 매출 또는 매출에 관한 사항 - 4. 매출 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법」에 관한 사항 부분 참조)
 다. 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며, 잔여주식 인수주식과
상장주선인의
의무인수주식
수량과의
관계는

「5.
인수
등에
관한
사항
-
다.
상장주선인
의무인수에
관한
사항」을
참조하시기
바랍니다
.
 라.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
 마.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
 바. 라목 및 마목에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주11)

주당 매출가액이란 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 ㈜아이티아이즈가 제시한 희망공모가액 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액으로서, 청약일 전에 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜과 ㈜아이티아이즈가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주12)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,500원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주13)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주14)

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(2) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전
보유주식수
매출 주식수
매출 후
보유주식수(비율)

이성남
최대주주
기명식 보통주
2,300,000 주
120,000 주
2,180,000 주(36.47%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주2)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 5,976,990주에 대한 비율이며, 상기 물량은 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유합니다. 공모 후 주식수는 9희망공모가액 중 최저가액인 12,500원 기준으로 산출한 상장주선인의 의무인수분(53,310주)을 합산한 주식수입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

신한금융투자㈜
53,310 주
12,500 원
666,375,000 원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액(12,500원 ~ 14,300원)의 밴드 최저가액인 12,500원 기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은「제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항」부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 ㈜아이티아이즈의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,657,000주(93.2%), 구주매출 120,000주(6.8%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,421,600주
80.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
355,400주
20.0%
우선배정

합계
1,777,000주
100.0%
-

(주1)
「증권의발행및공시등에관한규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주2)

「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 100분의
20
을 우선배정합니다.
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물량은
444,250주~ 533,100주
까지 변동할 수 있습니다.

(주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
355,400주
20.00%
14,300 원
4,442,500,000원
우선배정

일반청약자
444,250주
25.00%
6,352,775,000원
-

기관투자자
977,350주
55.00%
13,976,105,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,777,000주
100.00%
25,411,100,000원
-

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주2)
2020년 11월 30일 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(「상법 제469조 제2항 제3호」에 따른 사채로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호」에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 동일하다.)에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁 (사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말합니다.)에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주4)
2020년 11월 30일 개정된「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 근거하여 주1~4)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주7)

주당 공모가액 및 일반공모총액은
청약일 전 실시한 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 14,300원 기
준입니다.

나. 모집의 방법 등

【모집방법: 일반공모】

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
1,325,600주(80.00%)
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
331,400주(20.00%)
우선배정

합계
1,657,000주(100.00%)
-

【모집 세부내역】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
331,400주
20.00%
14,300원
4,739,020,000원
우선배정

일반청약자
414,250주
25.00%
5,923,775,000원
-

기관투자자
911,350주
55.00%
13,032,305,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,657,000주
100.00%
23,695,100,000원

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 331,400주(20%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당모집가액

배정금액

배정대상

대표주관회사(신한금융투자)

1,657,000 주
100.00%
14,300 원
23,695,100,000원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함

합계

1,657,000 주

100.00%

23,695,100,000원

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상 모집주식수

주당 모집가액

일반청약대상 모집총액

대표주관회사(신한금융투자)
414,250주
14,300 원

5,923,775,000원

합계

414,250주

5,923,775,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.
※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

"고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
가. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
나. 국내 자산에만 투자할 것 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2021년 06월 17일)」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.
다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호 및 19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

"벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

나. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

다. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 항에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 1항 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

① 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

② 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 1항 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

라. 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항, 각, 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.
마. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)

"집합투자회사등"의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

주9)

투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
가. 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

나. 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
라. 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 가목 및 나목의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 가목 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.
마. 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

주10)

배정주식수(비율)의 변경
가. 우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
나. 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법」에 관한 사항 부분 참조)
다. 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며, 잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
라.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
마.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
바. 라목 및 마목에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주11)

주당 모집가액이란 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
입니다.

주12)

모집총액은
청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
기준입니다.

주13)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주14)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
96,000주 (80.00%)
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
24,000주 (20.00%)
우선배정

합계
120,000주(100.00%)
-

【매출 세부내역】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
24,000주
20.00%
12,500원
343,200,000원
우선배정

일반청약자
30,000주
25.00%
429,000,000원
-

기관투자자
66,000주
55.00%
943,800,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
120,000주
100.00%
1,716,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 24,000주(20%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당매출가액

배정금액

배정대상

대표주관회사(신한금융투자)

120,000주

100.00%

14,300 원

1,716,000,000원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자
 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함

합계

120,000주

100.00%

1,716,000,000원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상 매출주식수

주당 매출가액

일반청약대상 매출총액

대표주관회사(신한금융투자)

30,000주

14,300 원

429,000,000원

합계

30,000주

429,000,000원

주4)

금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.
 ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

"고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
 가. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
 나. 국내 자산에만 투자할 것 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.
 다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호 및 19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

"벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
 가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

나. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

다. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 항에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 1항 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

① 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

② 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 1항 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

라. 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항, 각, 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2021년 06월 17일)」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.
 마. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)

"집합투자회사등"의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
 1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
 2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

주9)

투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
 가. 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

나. 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 라. 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 가목 및 나목의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 가목 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.
 마. 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

주10)

배정주식수(비율)의 변경
 가. 우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
 나. 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 매출 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 매출 또는 매출에 관한 사항 - 4. 매출 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법」에 관한 사항 부분 참조)
 다. 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며, 잔여주식 인수주식과
상장주선인의
의무인수주식
수량과의
관계는

「5.
인수
등에
관한
사항
-
다.
상장주선인
의무인수에
관한
사항」을
참조하시기
바랍니다
.
 라.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
 마.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
 바. 라목 및 마목에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주11)

주당 매출가액이란 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
입니다.

주12)

매출총액은
청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
기준입니다.

주13)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주14)

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(2) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전
보유주식수
매출 주식수
매출 후
보유주식수(비율)

이성남
최대주주
기명식 보통주
2,300,000 주
120,000 주
2,180,000 주(36.47%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주2)

상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 5,976,990주에 대한 비율이며, 상기 물량은 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유합니다. 공모 후 주식수는
확정공모가액 14,300원 기준으로 산출한 상장주선인의 의무인수분(53,310주)을 합산한 주식수입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

신한금융투자㈜
53,310주
14,300원
762,333,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은

대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은「제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항」부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

(주3) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,500원~14,300원

확정공모가액
결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜아이티아이즈의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과」부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,500원~14,300원

주당 확정공모가액
14,300원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

주1)

상기 주당
확정공모가액은 ㈜아이티아이즈의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
주당 확정공모가액을 14,300원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과」부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

다. 수요예측에 관한 사항

(전략)

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자

977,350주
~1,332,750주

55.00%
~ 75.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,777,000주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 444,250 주~ 533,100 주(25%~30%) 및 우리사주조합 배정분 355,400 주(20%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격)
또는 977,350 (기관 배정 물량) 주 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 977,350 주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월 또는 3개월 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 55%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(주4) 정정 후

다. 수요예측에 관한 사항

(전략)

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자

977,350주

55.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,777,000주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 444,250 주(25%) 및 우리사주조합 배정분 355,400 주(20%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
752
19
253
391
19
225
1,659

수량
721,944,000
18,459,000
240,585,000
367,427,000
11,743,000
204,712,000
1,564,870,000

경쟁률
738.67
18.89
246.16
375.94
12.02
209.46
1,601.14

주1) 인수인과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다.

주2) 수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 잠재 배정물량인 55%~75%의 하단인 55%(977,350주)를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률도 하단 55%(977,350주) 기준으로 하였습니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
636
613,312,000
15
14,578,000
210
200,245,000
337
320,266,000
-
-
171
158,772,000
1,369
1,307,173,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
91
85,181,000
4
3,881,000
38
35,455,000
46
42,949,000
-
-
4
2,934,000
183
170,400,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
2
1,954,000
-
-
1
977,000
-
-
-
-
-
-
3
2,931,000

미제시
23
21,497,000
-
-
4
3,908,000
8
4,212,000
19
11,743,000
50
43,006,000
104
84,366,000

합 계
752
721,944,000
19
18,459,000
253
240,585,000
391
367,427,000
19
11,743,000
225
204,712,000
1,659
1,564,870,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

14,300원 이상
1,552
93.55%
1,477,573,000
94.42%

12,500원 이상 ~ 14,300원 미만
-
0.00%
-
0.00%

12,500원 미만
3
0.18%
2,931,000
0.19%

미제시
104
6.27%
84,366,000
5.39%

합계
1,659
100.00%
1,564,870,000
100.00%

(다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3개월 확약
47
45,919,000
1
977,000
12
11,724,000
8
7,816,000
-
-
16
15,632,000
84
82,068,000

1개월 확약
36
35,172,000
-
-
10
9,770,000
11
10,747,000
-
-
2
1,940,000
59
57,629,000

15일 확약
1
977,000
1
977,000
-
-
1
977,000
-
-
-
-
3
2,931,000

미확약
668
639,876,000
17
16,505,000
231
219,091,000
371
347,887,000
19
11,743,000
207
187,140,000
1,513
1,422,242,000

합 계
752
721,944,000
19
18,459,000
253
240,585,000
391
367,427,000
19
11,743,000
225
204,712,000
1,659
1,564,870,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 주식회사 아이티아이즈와 대표주관회사인 신한금융투자(주)가 1주당 확정공모가액을 14,300원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 14,300원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

(주5) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,777,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
12,500원 / 주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
12,500원

확정가액
-

청 약 단 위
주3)

청약기일
주1)
우리사주조합
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 1일

일반청약자
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 2일

기관투자자
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 2일

청약증거금
주4,5)
우리사주조합
100%

일반청약자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2021년 11월 4일

납 입 기 일
2021년 11월 4일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2021년 10월 25일(월)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 10월 28일(목)
인터넷 공고 주7)

청 약 공 고
2021년 11월 1일(월)
매일경제신문

배 정 공 고
2021년 11월 4일(목)
인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)
주당 공모가액:
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 제시한 희망공모가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와 ㈜아이티아이즈가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주3)
청약단위:
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(8) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)
청약증거금:
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일(2021년 11월 4일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 11월 4일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처:
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점

주6)
수요예측 안내공고는 2021년 10월 25일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)
모집 또는 매출가액 확정공고는 2021년 10월 28일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는 2021년 11월 4일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주5) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,777,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
12,500원 / 주2)

확정가액
14,300원 / 주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,212,500,000 원

확정가액
25,411,100,000 원

청 약 단 위
주3)

청약기일
주1)
우리사주조합
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 1일

일반청약자
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 2일

기관투자자
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 2일

청약증거금
주4,5)
우리사주조합
100%

일반청약자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2021년 11월 4일

납 입 기 일
2021년 11월 4일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2021년 10월 25일(월)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 10월 28일(목)
인터넷 공고 주7)

청 약 공 고
2021년 11월 1일(월)
매일경제신문

배 정 공 고
2021년 11월 4일(목)
인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 공모가액:
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여
결정한 확정공모가액으로 청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을
실시하였으며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와 ㈜아이티아이즈가 협의한 후 주당 확정공모가액을
결정하였습니다.

주3)
청약단위:
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(8) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)
청약증거금:
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일(2021년 11월 4일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 11월 4일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처:
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점

주6)
수요예측 안내공고는 2021년 10월 25일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)
모집 또는 매출가액 확정공고는 2021년 10월 28일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는 2021년 11월 4일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 전

나. 청약에 관한 사항

(전략)

(8) 청약주식 단위

(가) 우리사주조합 및 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.

(나) 일반청약자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.

(다) 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 신한금융투자㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약 증거금율

신한금융투자㈜
444,250주~533,100주
14,000주~17,000주
50%

주)

신한금융투자㈜의 일반청약자 청약한도는 14,000주 ~ 17,000주(100%)이나 신한금융투자㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라 28,000주 ~ 34,000주(200%) 또는 42,000주 ~ 51,000주(300%) 까지 청약가능합니다. 

※ 청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격 및 배정방법」을 참고하시기 바랍니다.

【신한금융투자㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주~100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

(라) 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격) 또는 최고 청약한도를 한도로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(주6) 정정 후

나. 청약에 관한 사항

(전략)

(8) 청약주식 단위

(가) 우리사주조합 및 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.

(나) 일반청약자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.

(다) 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 신한금융투자㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약 증거금율

신한금융투자㈜
444,250주
14,000주
50%

주)

신한금융투자㈜의 일반청약자 청약한도는
14,000주 (100%)이나 신한금융투자㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라
28,000주 (200%) 또는
42,000주(300%) 까지 청약가능합니다. 

※ 청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격 및 배정방법」을 참고하시기 바랍니다.

【신한금융투자㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주~100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

(라) 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격) 또는 최고 청약한도를 한도로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(주7) 정정 전

다. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

구 분
비 율
배정 주식

우리사주조합
~20.00%
~355,400 주

일반청약자
25.00% ~ 30.00%
444,250 주 ~ 533,100 주

기관투자자
55.00% ~ 75.00%
977,350 주 ~ 1,332,750 주

합 계
100.00%
1,777,000 주

주1)

상기 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.

주2)
「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 동 규정 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주4)
청약자 유형군 합산 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주5)
단, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는자는 배정대상에서 제외됩니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.

③ 따라서 금번 IPO는 일반청약자에게 444,250 주 이상 533,100 주 이하를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은 222,125 주 이상 266,550 주 이하입니다.

④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.

⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 비례방식 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 청약을 받은 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

(주7) 정정 후

다. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

구 분
비 율
배정 주식

우리사주조합
20.00%
355,400 주

일반청약자
25.00%
444,250 주

기관투자자
55.00%
977,350 주

합 계
100.00%
1,777,000 주

주1)

상기 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.

주2)
「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 동 규정 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주4)
청약자 유형군 합산 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주5)
단, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는자는 배정대상에서 제외됩니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.

③ 따라서 금번 IPO는 일반청약자에게
444,250 주
를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은
222,125 주
입니다.

④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.

⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 비례방식 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 청약을 받은 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

(주8) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수
비율
인수조건
인수금액
인수대가

명칭
주소

신한금융투자㈜
서울특별시 영등포구 여의대로 70
1,777,000주
100%
총액인수
22,212,500,000원
666,375,000원

주1)
금번 코스닥 시장 상장 공모에는 별도의 초과배정 옵션계약을 체결하지 않았습니다.

주2)
공모주식수와는 별도로 주관사 의무인수 53,310주(6.7억원)가 존재하며, 대표주관회사인 당사가 100% 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

상기 인수대가는 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사 가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다. 

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜아이티아이즈의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
53,310주
666,375,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의
의무인수분

주1)
상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 상 모집하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 상기 취득금액은 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 제시한 희망공모가액 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,500원 기준임으로 확정공모가격에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 모집 또는 매출할 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우, 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주8) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수
비율
인수조건
인수금액
인수대가

명칭
주소

신한금융투자㈜
서울특별시 영등포구 여의대로 70
1,777,000주
100%
총액인수
25,411,100,000원
762,333,000원

주1)
금번 코스닥 시장 상장 공모에는 별도의 초과배정 옵션계약을 체결하지 않았습니다.

주2)
공모주식수와는 별도로 주관사 의무인수 53,310주(7.6억원)가 존재하며, 대표주관회사인 당사가 100% 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

상기 인수대가는 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한
확정공모가액 14,300원 기준입니다

.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜아이티아이즈의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
53,310주
762,333,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의
의무인수분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 상 모집하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 상기 취득금액은 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한
확정공모가액 14,300원 기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 모집 또는 매출할 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우, 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

(주9) 정정 전

너. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험 

당사의 금번 공모 시 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 특히,
2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,777,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합
355,400주(공모주식의 20%), 일반청약자 444,250주(공모주식의 25%), 기관투자자 977,350주(공모주식의 55%)입니다. 그 중 기관투자자 배정주식
977,350
주를 대상으로
2021년 10월 25일 ~ 26일 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 금번 IPO는 우리사주조합 청약결과에 따라 일반청약자에게
444,250주 이상 533,100주 이하
를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은
222,125주 이상 266,550주 이하
입니다. 일반청약자 청약에 대한 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법」을 참조해주시기 바랍니다. 

(주9) 정정 후

너. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험 

당사의 금번 공모 시 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 특히,
2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,777,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합
355,400주(공모주식의 20%), 일반청약자 444,250주(공모주식의 25%), 기관투자자 977,350주(공모주식의 55%)입니다. 그 중 기관투자자 배정주식
977,350
주를 대상으로
2021년 10월 25일 ~ 26일 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 금번 IPO는 우리사주조합 청약결과에 따라 일반청약자에게
444,250주
를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은

222,125주
입니다. 일반청약자 청약에 대한 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법」을 참조해주시기 바랍니다. 

(주10) 정정 전

가. 평가결과

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜아이티아이즈의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가격
12,500원 ~ 14,300원

확정 공모가격
결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 합의하여 확정 공모가격을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가격 범위는 ㈜아이티아이즈의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜아이티아이즈의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈의 협의 후 최종 결정 예정입니다.

(주10) 정정 후

가. 평가결과

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜아이티아이즈의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가격
12,500원 ~ 14,300원

주당 확정공모가액
14,300원

확정 공모가격
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 합의하여 확정 공모가격을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가격 범위는 ㈜아이티아이즈의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜아이티아이즈의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은
대표주관회사인 신한금융투자㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 주당 확정공모가액을 14,300원으로 결정하였습니다.

(주11) 정정 전

나. 희망공모가액의 산출방법

(4) 희망공모가액의 산출

(전략)

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 아이티아이즈㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
18,400원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
22.28% ~ 32.07%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
12,500원 ~ 14,300원
-

확정 주당공모가액(원)
-
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

(주11) 정정 후

나. 희망공모가액의 산출방법

(4) 희망공모가액의 산출

(전략) 

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 아이티아이즈㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
18,400원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
22.28% ~ 32.07%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
12,500원 ~ 14,300원
-

확정 주당공모가액(원)
14,300원
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정하였습니다.

(주12) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(A=B+C)
22,212,500,000

신주모집금액(B)
20,712,500,000

구주 매출금액(C)
1,500,000,000

상장주선인의 의무인수 금액(D)
666,375,000

발행제비용(E)
782,162,487

순 수 입 금 [ A-C+D-E ]
20,596,712,514

주1)
상기 금액은 희망공모가액인 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
666,375,000
총공모금액의 3%

등록세
3,420,620
증가자본금의 0.4%

교육세
684,124
등록세의 20%

상장심사수수료
5,000,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

신규상장수수료
6,682,743
640만원+700억원 초과금액의 10억당 6만원

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등제반비용

합 계
782,162,487
-

주1)
인수수수료 등 상기 발행제비용은 희망공모가액인 12,500원 ~ 14,300원 중 최저가액 기준이며, 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

인수수수료는 공모주식 및 추가주식(의무인수분) 취득 합계금액의 3.0%에 해당하는 금
액이며,
추가성과수수료는 공모금액이 상단기준을 초과하는 경우 초과공모금액의 2.7%에 해당하는 금액입니다.

(주12) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(A=B+C)
25,411,100,000

신주모집금액(B)
23,695,100,000

구주 매출금액(C)
1,716,000,000

상장주선인의 의무인수 금액(D)
762,333,000

발행제비용(E)
878,766,001

순 수 입 금 [ A-C+D-E ]
23,578,666,999

주1)
상기 금액은 확정공모가액인 14,300원 기준입니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
762,333,000
총공모금액의 3%

등록세
3,420,620
증가자본금의 0.4%

교육세
684,124
등록세의 20%

상장심사수수료
5,000,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

신규상장수수료
7,328,257
640만원+700억원 초과금액의 10억당 6만원

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등제반비용

합 계
878,766,001
-

주1)

인수수수료 등 상기 발행제비용은
확정공모가액인 14,300원 기준
입니다.

주2)

인수수수료는 공모주식 및 추가주식(의무인수분) 취득 합계금액의 3.0%에 해당하는 금액입니다.

(주13) 정정 전

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로, 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구분

내역

금액

시기

금융신규 사업투자

금융신규사업 개발 및 신규서비스 런칭

5,000

2022년∼

2024년

디지털 헬스케어

의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭

7,500

2022년~

2024년

해외사업 진출

개인 신용평가 CB사업 동남아시아 진출

1,500

2022년~

2023년

연구개발

클라우드, 빅데이터, 인공지능, 마이데이터

플랫폼 기술 연구 및 개발

4,200

2022년~

2024년

기타 운영자금

신규 개발인력 충원

2,397

2022년~

2024년

합계

20,597

-

가. 금융서비스 기존사업 확장 및 신규사업 투자

당사는 안정적 매출을 창출하고 있는 기존의 금융솔루션서비스 확장 및 성장동력 확보를 위한 신규 금융솔루션서비스 런칭을 계획하고 있습니다.

당사가 한국거래소에 공급한 장외파생상품 거래정보저장소 시스템을 활용하여 장외파생상품 거래 보고 의무 기관들을 대상으로 장외파생상품 거래 중계 서비스를 신규로 개발할 계획입니다. 그 외에도 기존 신용평가 및 자산운용서비스에 인공지능 및 빅데이터 기술을 접목하여 새로운 기술을 기반으로 한 신용평가 및 자산운용서비스를 개발할 계획입니다. 그 밖에도 마이데이터/클라우드 기반 플랫폼 서비스 론칭을 위하여 금번 공모 자금 중 50억원을 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

구분

금액

장외파생상품거래 솔루션 및 중계 서비스

1,000

인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭

2,000

금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭

2,000

합 계

5,000

(1) 장외파생상품거래 솔루션 및 중계 서비스

장외파생상품 거래 솔루션 및 중계 서비스를 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

100

-

200

중계서비스 인프라구축 및 운영

100

150

50

300

중계서비스를 위한 인허가 등

100

100

-

200

GODIS-TR 신규 버전 개발

200

100

-

300

소 계

500

450

50

1,000

(주1)
해당사업은 중계서비스인프라 구축비 및 신규버전 개발인건비로 주로 집행예정이며 그 외에 인허가 및 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

개발

3

2

1

6

디자이너

1

1

1

3

인프라

1

1

1

3

소계

6

5

4

15

(2) 인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭
인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭을 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

100

100

300

서비스 구축을 위한 분석 및 컨설팅

200

200

100

500

플랫폼 기반 신용평가 서비스 구축

200

200

200

600

플랫폼 기반 자산운용 서비스 구축

200

200

200

600

소 계

700

700

600

2,000

(주1)
해당사업은 서비스구축 개발비로 주로 집행예정이며 그 외에 컨설팅 및 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

프로그래머

2

2

1

5

컨설팅

1

1

1

3

개발

5

5

4

14

디자이너

1

1

1

3

서비스 운영

1

2

3

6

소계

11

12

11

34

(3) 금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭
금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭을 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

200

100

400

금융마이데이터 서비스 시장조사 및 컨설팅

200

200

100

500

클라우드 플랫폼 인프라 구축 및 운영

200

200

100

500

마이데이터 서비스 구축

200

200

200

600

소 계

700

700

600

2,000

(주1)
해당사업은 시장조사 컨설팅 및 시스템인프라 구축비로 주로 집행예정이며 그 외에 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

프로그래머

1

1

1

3

컨설팅

1

1

1

3

개발

4

3

4

11

서비스 운영

3

4

5

12

소계

10

10

12

32

나. 디지털 헬스케어 투자

당사는
2019년부터 2020년까지
국책 과제인 「닥터앤서」사업에 참여하였습니다. 닥터앤서란 4차 산업혁명 시대에 변화하는 의료환경 속에서 빅데이터 기반의 미래형 의료서비스를 구현하기 위하여 전국 25개 상급종합병원과 ICTㆍSW 기업 21개 기업이 참여하여 개발한 한국형 인공지능 기반 정밀의료 솔루션으로 의료 현장에 적용가능성이 높은 8개 중점질환 (심뇌혈관질환, 심장질환, 유방암, 대장암, 전립선암, 치매, 뇌전증, 소아희귀난치성유전질환)에 대한 다양한 의료 빅데이터를 수집하여 응용할 수 있는 플랫폼을 구축하는 프로젝트입니다.
당사는 「닥터앤서」프로젝트 수행하면서 독자적인 기술로 의료데이터를 수집, 분석, 응용할 수 있는 당사의 플랫폼인 GURMWI™를 개발하였으며 동 플랫폼은 현재도 닥터앤서 프로젝트에 계속적으로 사용되고 있습니다. 

또한, 당사는 현재 전국 의료기관에 흩어져있는 개인의료데이터를 플랫폼을 통해 유통 및 활용하는 마이헬스웨이 사업에 참여하고 있습니다. 마이헬스웨이란 정부가 주도하는 의료 마이데이터 사업으로 개인 주도로 ① 자신의 건강정보를 한 곳에 모아서 ② 원하는 대상에게(동의 기반) 데이터를 제공하고 ③ 직접 활용할 수 있도록 지원하는 시스템입니다. 당사는 닥터앤서나 마이헬스웨이에 플랫폼을 제공한 경험을 바탕으로 의료 마이데이터 사업에 진출할 계획이며, 금번 공모자금 중 75억원을 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

비고

의료마이데이터
플랫폼 개발 및 런칭

기획

500

2022년

∼

2024년

-

개발 및 제품화

3,000

시스템 인프라 구축

2,000

마케팅비용(프로모션등)

2,000

합 계

7,500

의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭에 대한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내역

2022년

2023년

2024년

합계

기획

500

-

500

개발 및 제품화

1,000

1,000

1,000

3,000

시스템 인프라 구축

500

1,000

500

2,000

마케팅비용(프로모션등)

1,000

1,000

2,000

합 계

2,000

3,000

2,500

7,500

(주1)
해당사업은 의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭은 기획 및 개발인건비로 주로 집행예정이며 그 외에 인프라 구축을 위한 부대비용 및 소프트웨어 등에 집행될 예정입니다

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획

4

3

3

10

프로그래머

11

31

36

78

디자이너

2

3

5

10

인프라

7

8

9

24

합 계

24

45

53

122

다. 해외사업 진출

당사는 국내 다수의 금융기관에서 신용평가 관련 개발업무를 성공적으로 완료하였습니다. 특히, 당사는 국내신용평가정보社와 협력하여 금융기관별 맞춤형 신용평가서비스를 개발 및 공급하였으며, 이러한 노하우를 활용하여 향후 해외 기관의 현지 특성에 부합되는 서비스를 제공할 계획입니다. 금융 기관은 물론, 신용평가시스템을 활용하는 非 금융 기관과 개인까지 확대가 가능한 서비스 모델로서, 금융 시스템의 발전 및 확장에 따라 확대가 가능한 서비스 모델입니다.

당사는 신용 평가 모형을 국내 금융기관 등에 구축한 노하우를 바탕으로 국내신용평가사와 협업하여 해외 시장에서 확대되고 있는 개인신용평가 서비스 구축 니즈를 대응하기 위하여 준비 중입니다.

1차적으로 상대적으로 신용평가 서비스가 국내에 비하여 활성화되지 않았으며, 신용평가 서비스에 대한 니즈가 확대되고 있는 동남아시아 금융시장을 목표 시장으로 선정을 하였으며, 코로나 안정화 이후 즉시 해외사업 진출할 계획입니다.

이를 위하여 목표 국가의 시장 조사, 해외 사무소 설치 및 인가, 당사의 서비스에 대한 마케팅 및 시스템인프라 등을 구축하는데 투자 자금을 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

신용평가
서비스
해외런칭

해외 시장조사 컨설팅

300

2022년

∼

2023년

시스템인프라 구축

600

보안 및 인가, 해외사무소 설치

400

마케팅비용(프로모션등)

200

합 계

1,500

해외사업 진출과 관련한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사용내역

2022년

2023년

합계

해외 시장조사 컨설팅

150

150

300

시스템인프라 구축

200

400

600

보안 및 인가, 해외사무소 설치

200

200

400

마케팅비용(프로모션 등)

100

100

200

합 계

650

850

1,500

라. 연구개발

당사는 각종 사업에 필요한 솔루션 및 플랫폼 기술 연구 및 개발 활동을 수행하는 기술부설연구소를 운영하고 있습니다. 기술부설연구소는 총 12명(연구소장 포함)으로 구성되어 있으며, 해당 연구개발 인력은 금융서비스에 필요한 솔루션 기술 개발 및 디지털 플랫폼 기술 개발을 수행하고 있습니다. 당사는 금번 공모자금 중 약 42억원을 인공지능, 빅데이터를 비롯한 다양한 부문의 최신기술 개발에 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

과 제

금 액

기 간

클라우드 플렛폼 기술 연구 및 개발

727

2022.01 ~ 2024.12

인공지능 및 빅데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

1,289

2022.01 ~ 2024.12

마이데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

569

2022.01 ~ 2024.12

시스템 아키텍터 개발 등

1,615

2022.01 ~ 2024.12

합 계

4,200

-

연구개발과 관련한 당사의 기
간별 자금사
용계획은 다
음과 같습니
다.

(단위 : 백만원)

과 제

2022년

2023년

2024년

합계

클라우드 플렛폼 기술 연구 및 개발

254

240

233

727

인공지능 및 빅데이터 플랫폼 
기술 연구 및 개발

450

430

409

1,289

마이데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

200

180

189

569

시스템 아키텍터 개발 등

615

500

500

1,615

합 계

1,519

1,350

1,331

4,200

(주1)
서비스에 대한 연구개발비용은 주로 해당 연구개발을 위한 연구개발인력의 인건비로 집행될 예정이며 그 외에 인프라 구축을 위한 부대비용 및 비품, 소프트웨어 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다.

(단위:명)

구 분

2022년

2023년

2024년

합계

클라우드 플렛폼 기술
연구 및 개발

PL

1

1

1

3

UI/UX

-

-

-

-

서비스

3

2

2

7

인공지능 및 빅데이터 플랫폼기술 연구 및 개발인공지능 및 빅데이터플랫폼 기술 연구 및 개발

PL

-

-

-

-

UI/UX

-

-

-

-

서비스

2

3

4

9

마이데이터 플랫폼 기술 
연구 및 개발

PL

-

-

-

-

UI/UX

-

-

-

-

서비스

2

3

4

9

시스템 아키텍터 개발 등

MSP

2

4

4

10

아카텍터

2

2

2

6

합 계

12

15

17

44

마. 기타 운영자금

당사는 신규사업에 대한 전문 개발인력을 충원하고 인재 양성에 금번 공모자금 약 24억원을 사용할 예정입니다. 당사가
의료 마이데이터 개발인력 약 20명, 인공지능ㆍ빅데이터 개발인력 약 10명 및 클라우드 개발인력 약 10명으로 총 40여명의 전문 개발인력 채용 예정이며, 대학교 산학협력이나 IT아카데미와 연계하여 신규 개발인력도 약 30여명 채용할 계획입니다. 신규로 인력을 채용하는 것 외에도 기존 내부 인력의 기술향상을 위한 교육에도 운영자금 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

내역

금액

시기

신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성 비용

2,397

-

당사의 신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성에 필요한 기간별 자금사용계획과 부문별 신규채용 인원 계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 명)

내역

2022년

2023년

2024년

합계

신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성 비용

1,200

660

537

2,397

[신규 채용 인원수]

의료마이데이터

10

5

5

20

인공지능/빅데이터

5

3

2

10

클라우드

5

3

2

10

합계

20

11

9

40

당사는 공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

(주13) 정정 후

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로, 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구분

내역

금액

시기

금융신규 사업투자

금융신규사업 개발 및 신규서비스 런칭

5,000

2022년∼

2024년

디지털 헬스케어

의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭

8,500

2022년~

2024년

해외사업 진출

개인 신용평가 CB사업 동남아시아 진출

1,500

2022년~

2023년

연구개발

클라우드, 빅데이터, 인공지능, 마이데이터

플랫폼 기술 연구 및 개발

5,200

2022년~

2024년

기타 운영자금

신규 개발인력 충원

3,379

2022년~

2024년

합계

23,579

-

가. 금융서비스 기존사업 확장 및 신규사업 투자

당사는 안정적 매출을 창출하고 있는 기존의 금융솔루션서비스 확장 및 성장동력 확보를 위한 신규 금융솔루션서비스 런칭을 계획하고 있습니다.

당사가 한국거래소에 공급한 장외파생상품 거래정보저장소 시스템을 활용하여 장외파생상품 거래 보고 의무 기관들을 대상으로 장외파생상품 거래 중계 서비스를 신규로 개발할 계획입니다. 그 외에도 기존 신용평가 및 자산운용서비스에 인공지능 및 빅데이터 기술을 접목하여 새로운 기술을 기반으로 한 신용평가 및 자산운용서비스를 개발할 계획입니다. 그 밖에도 마이데이터/클라우드 기반 플랫폼 서비스 론칭을 위하여 금번 공모 자금 중 50억원을 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

구분

금액

장외파생상품거래 솔루션 및 중계 서비스

1,000

인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭

2,000

금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭

2,000

합 계

5,000

(1) 장외파생상품거래 솔루션 및 중계 서비스

장외파생상품 거래 솔루션 및 중계 서비스를 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

100

-

200

중계서비스 인프라구축 및 운영

100

150

50

300

중계서비스를 위한 인허가 등

100

100

-

200

GODIS-TR 신규 버전 개발

200

100

-

300

소 계

500

450

50

1,000

(주1)
해당사업은 중계서비스인프라 구축비 및 신규버전 개발인건비로 주로 집행예정이며 그 외에 인허가 및 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

개발

3

2

1

6

디자이너

1

1

1

3

인프라

1

1

1

3

소계

6

5

4

15

(2) 인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭
인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭을 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

100

100

300

서비스 구축을 위한 분석 및 컨설팅

200

200

100

500

플랫폼 기반 신용평가 서비스 구축

200

200

200

600

플랫폼 기반 자산운용 서비스 구축

200

200

200

600

소 계

700

700

600

2,000

(주1)
해당사업은 서비스구축 개발비로 주로 집행예정이며 그 외에 컨설팅 및 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

프로그래머

2

2

1

5

컨설팅

1

1

1

3

개발

5

5

4

14

디자이너

1

1

1

3

서비스 운영

1

2

3

6

소계

11

12

11

34

(3) 금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭
금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭을 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

200

100

400

금융마이데이터 서비스 시장조사 및 컨설팅

200

200

100

500

클라우드 플랫폼 인프라 구축 및 운영

200

200

100

500

마이데이터 서비스 구축

200

200

200

600

소 계

700

700

600

2,000

(주1)
해당사업은 시장조사 컨설팅 및 시스템인프라 구축비로 주로 집행예정이며 그 외에 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

프로그래머

1

1

1

3

컨설팅

1

1

1

3

개발

4

3

4

11

서비스 운영

3

4

5

12

소계

10

10

12

32

나. 디지털 헬스케어 투자

당사는
2019년부터 2020년까지
국책 과제인 「닥터앤서」사업에 참여하였습니다. 닥터앤서란 4차 산업혁명 시대에 변화하는 의료환경 속에서 빅데이터 기반의 미래형 의료서비스를 구현하기 위하여 전국 25개 상급종합병원과 ICTㆍSW 기업 21개 기업이 참여하여 개발한 한국형 인공지능 기반 정밀의료 솔루션으로 의료 현장에 적용가능성이 높은 8개 중점질환 (심뇌혈관질환, 심장질환, 유방암, 대장암, 전립선암, 치매, 뇌전증, 소아희귀난치성유전질환)에 대한 다양한 의료 빅데이터를 수집하여 응용할 수 있는 플랫폼을 구축하는 프로젝트입니다.
당사는 「닥터앤서」프로젝트 수행하면서 독자적인 기술로 의료데이터를 수집, 분석, 응용할 수 있는 당사의 플랫폼인 GURMWI™를 개발하였으며 동 플랫폼은 현재도 닥터앤서 프로젝트에 계속적으로 사용되고 있습니다. 

또한, 당사는 현재 전국 의료기관에 흩어져있는 개인의료데이터를 플랫폼을 통해 유통 및 활용하는 마이헬스웨이 사업에 참여하고 있습니다. 마이헬스웨이란 정부가 주도하는 의료 마이데이터 사업으로 개인 주도로 ① 자신의 건강정보를 한 곳에 모아서 ② 원하는 대상에게(동의 기반) 데이터를 제공하고 ③ 직접 활용할 수 있도록 지원하는 시스템입니다. 당사는 닥터앤서나 마이헬스웨이에 플랫폼을 제공한 경험을 바탕으로 의료 마이데이터 사업에 진출할 계획이며, 금번 공모자금 중 75억원을 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

비고

의료마이데이터
플랫폼 개발 및 런칭

기획

500

2022년

∼

2024년

-

개발 및 제품화

3,300

시스템 인프라 구축

2,500

마케팅비용(프로모션등)

2,200

합 계

8,500

의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭에 대한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내역

2022년

2023년

2024년

합계

기획

500

-

-

500

개발 및 제품화

1,100

1,100

1,100

3,300

시스템 인프라 구축

500

1,000

1,000

2,500

마케팅비용(프로모션등)

-

1,100

1,100

2,200

합 계

2,100

3,200

3,200

8,500

(주1)
해당사업은 의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭은 기획 및 개발인건비로 주로 집행예정이며 그 외에 인프라 구축을 위한 부대비용 및 소프트웨어 등에 집행될 예정입니다

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획

4

3

3

10

프로그래머

11

31

36

78

디자이너

2

3

5

10

인프라

7

8

9

24

합 계

24

45

53

122

다. 해외사업 진출

당사는 국내 다수의 금융기관에서 신용평가 관련 개발업무를 성공적으로 완료하였습니다. 특히, 당사는 국내신용평가정보社와 협력하여 금융기관별 맞춤형 신용평가서비스를 개발 및 공급하였으며, 이러한 노하우를 활용하여 향후 해외 기관의 현지 특성에 부합되는 서비스를 제공할 계획입니다. 금융 기관은 물론, 신용평가시스템을 활용하는 非 금융 기관과 개인까지 확대가 가능한 서비스 모델로서, 금융 시스템의 발전 및 확장에 따라 확대가 가능한 서비스 모델입니다.

당사는 신용 평가 모형을 국내 금융기관 등에 구축한 노하우를 바탕으로 국내신용평가사와 협업하여 해외 시장에서 확대되고 있는 개인신용평가 서비스 구축 니즈를 대응하기 위하여 준비 중입니다.

1차적으로 상대적으로 신용평가 서비스가 국내에 비하여 활성화되지 않았으며, 신용평가 서비스에 대한 니즈가 확대되고 있는 동남아시아 금융시장을 목표 시장으로 선정을 하였으며, 코로나 안정화 이후 즉시 해외사업 진출할 계획입니다.

이를 위하여 목표 국가의 시장 조사, 해외 사무소 설치 및 인가, 당사의 서비스에 대한 마케팅 및 시스템인프라 등을 구축하는데 투자 자금을 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

신용평가
서비스
해외런칭

해외 시장조사 컨설팅

300

2022년

∼

2023년

시스템인프라 구축

600

보안 및 인가, 해외사무소 설치

400

마케팅비용(프로모션등)

200

합 계

1,500

해외사업 진출과 관련한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사용내역

2022년

2023년

합계

해외 시장조사 컨설팅

150

150

300

시스템인프라 구축

200

400

600

보안 및 인가, 해외사무소 설치

200

200

400

마케팅비용(프로모션 등)

100

100

200

합 계

650

850

1,500

라. 연구개발

당사는 각종 사업에 필요한 솔루션 및 플랫폼 기술 연구 및 개발 활동을 수행하는 기술부설연구소를 운영하고 있습니다. 기술부설연구소는 총 12명(연구소장 포함)으로 구성되어 있으며, 해당 연구개발 인력은 금융서비스에 필요한 솔루션 기술 개발 및 디지털 플랫폼 기술 개발을 수행하고 있습니다. 당사는 금번 공모자금 중 약 42억원을 인공지능, 빅데이터를 비롯한 다양한 부문의 최신기술 개발에 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

과 제

금 액

기 간

클라우드 플렛폼 기술 연구 및 개발

1,027

2022.01 ~ 2024.12

인공지능 및 빅데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

1,589

2022.01 ~ 2024.12

마이데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

869

2022.01 ~ 2024.12

시스템 아키텍터 개발 등

1,715

2022.01 ~ 2024.12

합 계

5,200

-

연구개발과 관련한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 제

2022년

2023년

2024년

합계

클라우드 플렛폼 기술 연구 및 개발

354
340
333
1,027

인공지능 및 빅데이터 플랫폼 
기술 연구 및 개발

550
530
509
1,589

마이데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

300
280
289
869

시스템 아키텍터 개발 등

615
600
500
1,715

합 계

1,819
1,750
1,631
5,200

(주1)
서비스에 대한 연구개발비용은 주로 해당 연구개발을 위한 연구개발인력의 인건비로 집행될 예정이며 그 외에 인프라 구축을 위한 부대비용 및 비품, 소프트웨어 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다.

(단위:명)

구 분

2022년

2023년

2024년

합계

클라우드 플렛폼 기술
연구 및 개발

PL

1

1

1

3

UI/UX

-

-

-

-

서비스

4

3

3

8

인공지능 및 빅데이터 플랫폼기술 연구 및 개발인공지능 및 빅데이터플랫폼 기술 연구 및 개발

PL

-

-

-

-

UI/UX

-

-

-

-

서비스

3

4

5

12

마이데이터 플랫폼 기술 
연구 및 개발

PL

-

-

-

-

UI/UX

-

-

-

-

서비스

3

4

5

12

시스템 아키텍터 개발 등

MSP

2

4

4

10

아카텍터

2

3

2

7

합 계

15
19
20
52

마. 기타 운영자금

당사는 신규사업에 대한 전문 개발인력을 충원하고 인재 양성에 금번 공모자금 약
34
억원을 사용할 예정입니다. 당사가
의료 마이데이터 개발인력 약
23
명, 인공지능ㆍ빅데이터 개발인력 약
14
명 및 클라우드 개발인력 약
13
명으로 총
50
여명의 전문 개발인력 채용 예정이며, 대학교 산학협력이나 IT아카데미와 연계하여 신규 개발인력도 약 30여명 채용할 계획입니다. 신규로 인력을 채용하는 것 외에도 기존 내부 인력의 기술향상을 위한 교육에도 운영자금 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

내역

금액

시기

신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성 비용

3,379

-

당사의 신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성에 필요한 기간별 자금사용계획과 부문별 신규채용 인원 계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 명)

내역

2022년

2023년

2024년

합계

신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성 비용

2,000

842

537

3,379

[신규 채용 인원수]

의료마이데이터

12

6

5

23

인공지능/빅데이터

9

3

2

14

클라우드

7

4

2

13

합계

28

13

9

50

당사는 공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

투 자 설 명 서

2021년 10월
23
일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 아이티아이즈

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,770,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
22,212,500,000원 ~ 25,411,100,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 10월 23일

2. 모집가액 :

12,500~14,300

3. 청약기간 :

2021년 11월 1일 ~ 11월 2일

4. 납입기일 :

2021년 11월 4일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 1) 한국거래소: 서울시 영등포구 여의나루로 76
 2) 주식회사 아이티아이즈: 서울특별시 영등포구 은행로 37, 5층
 3) 신한금융투자 주식회사
 - 본점: 서울시 영등포구 여의대로 70
 - 지점: 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
신한금융투자 주식회사

【 투자자 유의사항 】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.

투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.

투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.

본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.

본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.

본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.

본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.

예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.

따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지 사항】

"당사", "동사", "회사", "주식회사아이티아이즈", "㈜아이티아이즈", "아이티아이즈", 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 아이티아이즈를 말합니다.

"대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 신한금융투자 주식회사를 말합니다. 아울러 "신한금융투자", "신한금융투자㈜"는 신한금융투자 주식회사를 말합니다.

"코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

지점명
주 소

TFC강남금융센터
서울특별시 강남구 테헤란로 329 삼흥빌딩 2층,3층

도곡금융센터
서울특별시 강남구 언주로 30길 13 대림아크로텔 C동 4층

압구정
서울특별시 강남구 논현로 176길 14 강남증권빌딩 1층

대치센트레빌
서울특별시 강남구 선릉로 206 동부센트레빌 상가 2층

마곡역
서울특별시 강서구 공항대로 195 힐스테이트에코동익오피스텔 2층

AMC광진금융센터
서울특별시 광진구 능동로 110 스타시티 영존빌딩 B동 2층

구로
서울특별시 구로구 가마산로 263 뉴월드빌딩 3층

노원역
서울특별시 노원구 동일로 1404 신한은행빌딩 3층

보라매
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16 보라매아카데미 타워3층

강남중앙
서울특별시 서초구 강남대로 343 신덕빌딩 2층

삼풍
서울특별시 서초구 서초중앙로24길 19 나라빌딩 2층

반포
서울특별시 서초구 잠원로 24 반포자이프라자 3층

송파
서울특별시 송파구 송파대로167 테라타워B동 2층

잠실신천역
서울특별시 송파구 석촌호수로 61 트리지움상가 2층

목동
서울특별시 양천구 오목로 300 목동현대하이페리온 2차 206동 201호

영업부
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 1층

TFC강북금융센터
서울특별시 종로구 통일로 134 (평동) 센터포인트 돈의문 3층

남대문
서울특별시 중구 세종대로9길 20(태평로2가) 신한은행 지하1층

TFC서울금융센터
서울특별시 중구 청계천로 54 신한은행 광교빌딩 1층

강릉
강원도 강릉시 경강로 2110 동아빌딩 2층

AMC분당금융센터
경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 흥국생명빌딩 3층

수원
경기도 수원시 권선구 권광로 149 안동빌딩 2층

안산
경기도 안산시 단원구 당곡로 17 2층

의정부
경기도 의정부시 행복로 8 신한은행빌딩 2층

일산
경기도 고양시 일산 서구 중앙로 1442 3층 (신한은행 일산중앙)

평촌
경기도 안양시 동안구 동안로 126 신한은행빌딩 3층

평택
경기도 평택시 중앙로 52 신한은행빌딩 3층

판교
경기도 성남시 분당내곡로 117 크래프톤타워3층

마산
경상남도 창원시 마산합포구 산호북19길 1 2층(신한은행 마산금융센터)

창원
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 60 2층 신한은행 창원지점

구미
경상북도 구미시 송원동로 5 신한금융투자빌딩 1층

포항
경상북도 포항시 북구 포스코대로 299 신한은행 포항남금융센터 2층

광주
광주광역시 서구 상무중앙로 9 동양빌딩 2층

수완
광주광역시 광산구 임방울대로 342 국선빌딩 2층

월배
대구광역시 달서구 월배로 92 신한은행 월배지점 사옥 2층

대구위브더제니스
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435 두산위브더제니스 상가 202호

대구
대구광역시 중구 달구벌대로 2125 (봉산동 신한은행 빌딩) 3층

대전
대전광역시 서구 대덕대로 227 동서빌딩 2층

유성
대전광역시 유성구 계룡로 92 유성CJ나인파크 2층

금정
부산광역시 금정구 중앙대로 1925 (구서동) 금정타워 2층

동래
부산광역시 연제구 법원로 18 (거제동) 세종빌딩 2층

서면
부산광역시 부산진구 새싹로 6 신한은행 부산서면지점 사옥 7층

울산
울산광역시 남구 삼산로 227 신한은행 울산지점 사옥 3층

울산남
울산광역시 남구 문수로 414 (신정동) 종하산업빌딩 2층

계양
인천광역시 계양구 계양대로 94 (작전동) 영화빌딩 4층

인천
인천광역시 연수구 청능대로 103 (연수동) BYC연수사옥 2층

광양
전라남도 광양시 광장로 148-3 (중동) 신한금융투자빌딩 2층

여수
전라남도 여수시 시청로 6 (학동) 신한금융투자 2층

군산
전라북도 군산시 수송로 176 준빌딩 1층

전주
전라북도 전주시 완산구 효자로 194 2층 (신한은행 전북금융센터 옆)

서귀포
제주도 서귀포시 동문로 8 (서귀동) 원복빌딩 3층

제주
제주도 제주시 연북로 17 (노형동) 전문건설공제조합 2층

청주
충청북도 청주시 상당구 사직대로 343 신한은행 충북영업부 금융센터

신한PWM 강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152(역삼동) 강남파이낸스센터 20층

신한PWM 압구정중앙센터
서울특별시 강남구 신사동 언주로 853(신사동) 3층

신한PWM 압구정센터
서울특별시 강남구 압구정로 152 (신사동) 극동스포츠빌딩 2층

신한PWM Privilege강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동) 포스코센터 서관 15층

신한PWM 도곡센터
서울특별시 강남구 언주로 30길 39 (도곡동) SEI빌딩 7층

신한PWM 강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 432 (대치동) 동부금융센터 25층

신한PWM 서교센터
서울특별시 마포구 양화로 45 메세나폴리스 몰 제2층 제201~203호

신한PWM 반포센터
서울특별시 서초구 반포대로 235 (반포동) 반포빌딩 12층

신한PWM 방배센터
서울특별시 서초구 동광로 92 (방배동) 1~2층

신한PWM 서초센터
서울특별시 서초구 서초대로 254 오퓨런스 16층 1602호

신한PWM 잠실센터
서울특별시 송파구 올림픽로 269 (신천동) 롯데캐슬골드 2층

신한PWM 목동센터
서울특별시 양천구 목동서로 159-1 CBS 방송국 본사 18층

신한PWM 여의도센터
서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한금융투자타워 17층

신한PWM 이촌동센터
서울특별시 용산구 이촌로 293 (이촌동) 3,4층

신한PWM 한남동센터
서울특별시 용산구 독서당로 111 THE ZOOM 아트센터 1층

신한PWM Privilege서울센터
서울특별시 중구 세종대로 39 (남대문로 4가) 상공회의소 9층

신한PWM 태평로센터
서울특별시 중구 세종대로 9길 20 (태평로 2가) 신한은행 본점 2층

신한PWM 서울파이낸스센터
서울특별시 중구 세종대로 136 (무교동, 태평로 1가) 서울파이낸스 25층

신한PWM 분당센터
경기도 성남시 분당구 정자일로 248 (정자동) 파크뷰 오피스타워 21층

신한 PWM 판교센터
경기도 성남시 분당구 판교역로 152 알파돔타워 지상 3층 (백현동)

신한PWM 일산센터
경기도 고양시 일산동구 중앙로 1311

신한PWM 광주센터
광주광역시 북구 금남로 133 (북동) 2층

신한PWM 대구센터
대구광역시 중구 달구벌대로 2125 9층

신한PWM 대전센터
대전광역시 서구 대덕대로 204

신한PWM 부산센터
부산광역시 부산진구 가야대로 772 롯데호텔 16층

신한PWM 인천센터
인천광역시 남동구 남동대로 776 (구월동) 신한은행빌딩 2층

PWM Lounge 문정역금융센터 영업소
서울특별시 송파구 송파대로167 테라타워 2층

PWM Lounge 경희궁 영업소
서울특별시 종로구 새문안로3길 23 경희궁의아침 4단지(내수동)

PWM Lounge 종로중앙 영업소
서울특별시 종로구 돈화문로 26(묘동) 단성사빌딩 2층

PWM Lounge 명동금융센터 영업소
서울특별시 중구 명동길 43 (명동1가)

PWM Lounge 광교영업부 영업소
서울특별시 중구 청계천로 54 (삼각동)

PWM Lounge 평촌 영업소
경기도 안양시 동안구 동안로 126 (호계동)

PWM Lounge 의정부 영업소
경기도 의정부시 행복로 8 (의정부동)

PWM Lounge 창원 영업소
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 60 1층 (신한은행 창원지점)

PWM Lounge 월배 영업소
대구광역시 달서구 월배로 92 신한은행 월배지점 사옥 2층

PWM Lounge 대구위브더제니스 영업소
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435 두산위브더제니스 상가 202호

PWM Lounge 울산 영업소
울산광역시 남구 삼산로 227 신한은행 울산지점 사옥 2층

PWM Lounge 전북금융센터 영업소
전라북도 전주시 완산구 효자로 194 2층

PWM Lounge 신제주 영업소
제주특별자치도 제주시 연북로 36

PWM Lounge 천안불당 영업소
충청남도 천안시 서북구 불당22대로 92,2층 신한은행 천안불당금융센터 내

PWM Lounge 충북영업부금융센터 영업소
충청북도 청주시 사직대로 343 신한은행 충북영업부 금융센터 1층

PWM Lounge 부산서면 영업소
부산광역시 부산진구 새싹로 6 신한은행 부산서면지점 사옥 2층

주)
신한금융투자 지점에 방문하시는 투자자께서는 방문전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_20211028

【 본 문 】

증권신고서_아이티아이즈_vF_수정.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

당사는 금융권 및 공공기관을 주요 고객으로 하는 B2B Digital finance solution을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 해당 사업의 전방 산업인 금융기관 및 공공기관은 경기 변동 및경제성장률 등 국내외 거시적 환경의 직·간접적인 영향을 받고 있으며,
2019년 11월 발발한 범세계적인 감염병(코로나19) 사태의 영향 등으로 인해 경기 침체가 지속되거나 악화될 경우, 당사의 매출 및 이익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 국내외 경기침체로 인한 IT 투자 축소 위험

당사의 고객이 영위하는 비즈니스 및 시장은 국내 경제 및 세계 경제의 주기적 변동에 영향을 받습니다.
세계적인 경기 악화에 따라 경기 침체가 발생할 경우 기업들은 비용축소를 위하여 IT투자 축소를 고려할 수 있습니다. 공공기관 등의 IT 인프라 투자는 국가 예산 배정에 따라 변동될 수 있고, 기업의 IT 인프라 투자는 기업경기 변동 및 전방산업의 시장상황 등 외부요인에 의하여 변동될 수 있습니다.
당사가 제공하는 서비스의 수요자들이 대부분 공공기관 및 금융기관 위주로 구성되었다는 점을 감안할 때, 수요처의 IT투자에 따라 당사의 영업실적에 부정적인 영향을

미칠

수

있
다는

점을

투자자께서는

유의하시기

바랍니다.

다. B2B Digital finance 사업과 관련한 위험

당사의 현재 주요 시장은 제1금융권(시중은행) B2B Digital finance solution 구축시장이며, 현재의 주요 시장과 더불어 제2금융권 B2B Digital finance solution, 비금융권(공공기관) B2B Digital finance solution 구축시장으로 사업을 확장하고 있습니다.
B2B Digital finance solution 구축시장이 성장할 수 있는 요인은 금융규제의 변화, 인건비 절감에 대한 수요, 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대 등이 있습니다.
다만, 이와 같은 요인들이
B2B Digital finance solution 구축시장을 예상보다 성장시키지 못하거나, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 핀테크 산업 및 핀테크 금융 솔루션 사업과 관련한 위험

당사가 영위하는 핀테크 산업은 글로벌 기준으로 시장 규모가 2013년 약 290조원에서 2018년 약 1,000조원으로 성장한 것으로 추산되고, 국내 핀테크 서비스 분야도 글로벌 트렌드와 맞게 매년 빠르게 성장하고 있습니다. 다만,
핀테크 산업은 정부지원과 수요기반의 확충에 따라 성장하는 경기변동에 비교적 민감한 산업
으로 세계 및 국내경제 저성장 기조의 고착화, 지정학적 분쟁, 지역 불균형 등
시장의 거시적인 불확실성이 발생할 경우 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 경쟁심화에 따른 위험

당사는 주로 기존 금융기관 및 공공기관에 대해 IT 솔루션 중 자산관리 및 시장리스크관리 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 금융기관 등에 IT솔루션을 제공하는 업체는 각 분야별로 그 사업을 영위하는 기업이 매우 다양하게 존재하나, 당사가 금융기관 등에 제공하는 자산관리 및 시장리스크관리 솔루션은 IT 전문성 이외에도, 국내 금융규제 법규와 회계기준에 대한 지식과 이해가 필요한 분야로, 진입장벽이 존재하여, 당사 외 소수의 업체만이 유사 솔루션을 제공하고 있는 것으로 파악됩니다. 다만, 경쟁사들은 해당 솔루션에 대한 제공 내역을 비공개로 하고 있어, 정확한 시장규모, 경쟁현황, 시장 점유율 파악은 힘든 상황이며,
당사의 시장 내 경쟁력 유지 및 강화를 위한 노력에도 불구하고, 시장 내 유사 솔루션을 제공하는 경쟁 업체가 증가할 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 사업관련 법규 및 정책 변화 관련 위험

당사가 영위하는 B2B Digital finance solution은 핀테크산업의 한 분야로 핀테크의 각 유형에 따라 적용받는 법규 및 규제가 다양
합니다. 핀테크 관련 법규 및 규제는 산업 내 빠른 기술 및 환경의 변화로 인해 이에 대한 규제 및 정부정책의 변화가 매우 빠르게 이루어지는 것이 특징입니다. 당사는 현재 사업을 영위함에 있어 관련 규제 및 법규를 모두 준수하고 있으나,
향후 발생 가능한 규제, 법규 및 정책의 변화에 빠르게 대응하지 못할 경우, 당사의 사업 경쟁력이 상실될 수 있으며 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 금융기관 관련 사업에 대한 높은 의존도

당사는 국내외 금융기관에 신용평가, 리스크 관리 솔루션을 구축해주는 서비스를 제공합니다. 따라서 다른 산업들 대비 금융기관들과의 관계가 사업에 중요한 요소로 작용합니다. 당사는 국내 금융기관에 FIS사의 제품을 설치할 수 있는 유일한 회사이며 퀄리티 높은 서비스를 금융기관에 제공하면서 국내 다수의 은행들과 원만한 관계를 유지하고 있습니다. 다만,
미래에 예상치 못한 변수로 인하여 금융기관과의 네트워크가 약화되거나 축소되는 경우, 그리고 은행 및 금융지주 등이 디지털 인력에 대한 대량 채용 등 인소싱을 강화하여 IT 아웃소싱 물량이 감소할 경우 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

아. 매출의 계절적 편중 위험

당사가 영위하고 있는 사업의 특성상 고객사의 IT 관련 예산소진이 하반기에 집중되는 특징이 있어, 당사의 매출이 3~4분기에 집중되는 경향을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 분기별 매출 비중은 1분기 14.95%, 2분기 23.55%, 3분기 27.92%, 4분기 33.58%로,
3~4분기 매출액이 연간 매출의 61.05% 수준을 차지할 정도로 높은 집중도를 보이고 있습니다.
따라서
당사의 실적은 업황에 관계없이 상반기에 실적이 부진할 가능성이 있으며, 이에 따라 상장 이후 특정시기에 주가의 변동성이 커질 가능성이 존재한
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 국내 매출 편중 위험

당사의 최근 3개년 및 최근 반기 수출비중은 전체 매출의 약 0.7%로 매우 낮은 수준입니다. 당사는
매출이 국내시장에 편중되어 있어 국내시장의 경기악화 및 국내 거래처들의 구매정책 변경 또는 경영환경의 변화 등이 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 실적 악화로 이어질 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 기술의 급격한 변화에 대응하지 못할 위험

당사가 영위하는 핀테크 산업은 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출연 등 기술의 발전 및 변화가 매우 빠르게 이루어지고 있는 산업입니다. 이러한 산업의 특성상 기술의 지속적인 발전, 고객의 요구사항에 맞추어 이를 적절하게 구현할 수 있는 능력 등
기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소
라고 볼 수 있습니다. 당사는 기술의 진부화에 따른 도태를 막기 위해 R&D를 지속적으로 이행하고 있지만, 다만, 이러한 노력에도 불구하고
당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍
니다.

카. 지적재산권 관련 위험

지적재산권 분쟁이 발생할 경우, 당사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 가능성이 높습니다. 또한 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 솔루션과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우, 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도
있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

타. 핵심 인력 유출 가능성에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 B2B Digital finance solution은 레퍼런스 구축과 지속적인 연구개발을 통한 기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소라고 할 수 있으며, 당사의 주요사업부문인 B2B Digital finance solution의 경우 IT 전문지식 외에도 금융기관 거래 구조와 회계기준 등에 대한 이해와 전문성을 필요로 하는 특수한 분야입니다. 이에 따라,
솔루션(Solution) 구축 및 각종 금융업무에 대한 컨설팅을 하기 위해 해당 전문인력의 역량, 지식, 기술에 의존하는 사업 구조를 가지고 있으며, 향후 연구개발이 지속적으로 이루어지지 않거나 당사의 사업에 필수적으로 필요한 전문인력이 이탈할 경우, 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 재무안전성 비율과 관련된 위험

당사의 최근 3개년 및 최근 반기 재무안정성 지표는 업종평균 대비 다소 열위한 수준
을 보이고 있으나,
최근 3개년 및 최근 반기 지표를 보면 지속적으로 개선되는
양상
을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 최근 반기 유동비율은 각각 103.55%, 114.27%, 142.91%, 147.97%로 업종평균(196.75%)에는 미치지 못하나, 점차 개선 되고 있으며, 부채비율 역시 각각 740.27%, 303.88%, 215.95%, 192.74%로 업종평균(69.37%) 대비 열위한 수준이나 점차 개선되고 있습니다. 차입금의존도는 각각 40.81%, 23.83%, 7.45%, 7.64%로 업종평균(18.40%) 대비 양호한 수준입니다.
다만, 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인이 발생하는 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재한
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 매출채권과 관련된 위험

당사의 매출채권회전율은 2021년 반기말 22.96회로 한국은행 기업경영분석(2019년 기준)의 업종평균인 6.86회 대비 높은 수준이며, 주요 고객이 금융기관 및 공공기관인 사업의 특성 상 2021년 반기말 기준 전체 매출채권에 대해서 대손충당금이 설정되어 있지 않고, 매출채권 연령분석 상 전체 매출채권 전액이 3개월 미만의 채권으로 구성되어 있습니다. 이와 같이
당사의 매출채권에 대한 회수 및 관리가 원활히 수행 되고 있는 것으로 볼 수 있으나, 향후 매출처의 영업부진 등으로 인해 매출채권에 대한 회수가 잘 이루어지지 않거나, 부실화 될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 영업활동현금흐름과 관련된 위험

당사의 최근 3개년 및 최근 반기 영업활동현금흐름은 각각 (-)19백만원, 3,369백만원, 6,323백만원, (-)3,772백만원입니다. 당사는 매출의 지속적 증가 및 당기순이익 시현으로 2019년~2020년 영업활동에서 2년 연속 양(+)의 현금흐름을 시현하였고, 2021년 반기 역시 전년도에 이어, 24억원의 당기순이익을 시현하였으나, 매출 증가에 따른 선급금의 증가(14억원)와 매출 진행률 인식기준에 따른 계약자산의 증가(71억원)로 인해 일시적으로 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 당사는 2021년 반기 일시적인 음(-)의 현금흐름에도 불구하고, 향후 계약자산의 대금 회수 등을 통해 현금흐름이 개선될 것으로 예상하고 있으나, 향후 당사의 계획과는 달리
영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매입채무등의 상환으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있

다는 점을 투자자께서는 유의하시기
바랍니다.

라. 신규사업 추진에 따른 투자손실 발생 위험

당사는 공모자금 중 약 140억원을 신규사업 추진에 사용할 예정입니다. 당사는
'금융신규 사업투자', '디지털 헬스케어', '해외사업 진출' 등 기존 핀테크 서비스 확대 및 새로운 성장동력 확보를 위한 사업 런칭과 기술 개발을 계획
하고 있습니다. 하지만 향후 진행 과정에서 예측하지 못했던 시장 상황의 변화 등으로 어려움이 존재할 수 있으며, 해당 서비스에 대한 수요예측 실패 가능성, 전문성 및 기술력 등의 기존 업체 대비 열위 가능성 등으로 시장 내 경쟁력 확보가 용이하지 않을 수 있습니다. 이 경우
신규사업 진출을 위한 투자자금에 대한 손실 발생 가능성이 존재할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바
랍니다.

마. 특수관계자와의 거래 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재(최근 3사업년도) 당사가 100% 지분을 소유한 ㈜씨에이웨이브와의 매출 및 매입 거래내역이 존재합니다. ㈜씨에이웨이브에 대해 2019년 5.7억원, 2020년 21.3억원, 2021년 반기 8.8억원의 매입거래가 존재하며, 2020년, 1.9억원, 2021년 반기 0.1억원의 매출거래가 존재합니다. 또한, 대표이사 등 특수관계자와 2018년 2.9억원(대여 1.4억원, 회수 1.5억원), 2019년 1.6억원(대여 0.6억원, 회수 1.0억원), 2020년 1.3억원(대여 0.6억원, 회수 0.7억원)의 자금거래가 존재합니다. 이에 따라
특수관계자간의 이해상충 위험 등 당사의 경영에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험요소가 존재한다고 판단됩니다. 따라서 당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 내부통제시스템이 모든 이해상충가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없는
점을 투자자께서는 유의하시기
바랍니다.

바. 경영환경 변경에 따른 위험

증권신고서 작성일 현재 당사의 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동안 근무를 하면서 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다. 당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 최고경영자인 이성남 대표이사 이외 나머지 주요임원들은 대부분 타회사의 겸직을 하고 있지 않아 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다. 그러나
최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 임직원의 위법행위 발생가능 위험

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등을 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든
당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 상장 후 경영안정성에 대한 위험

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 이성남 대표이사는 발행주식총수의 53.91%(공모 후 지분율 36.47%)를 보유하고 있습니다. 최대주주인 이성남 대표이사와 공동목적보유 확약을 체결한 특수관계인 1명(㈜씨에이웨이브 대표이사 송덕수)의 보유 지분 31.64%(공모 후 지분율 22.59%)를 포함할 경우
최대주주 및 특수관계인의 보유 지분율은 85.55%(공모 후 59.06%)
이며,
향후 우리사주조합 주식을 포함하면 공모 후 68.35%까지 상승
하여,
안정적인 지분을 보유하고 있는 것으로 판단
됩니다. 다만, 보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험이 존재합니다. 이처럼
당사는 증권신고서 제출일 현재 우호지분 아래 견고한 지배구조를 갖추고 있으나, 상장 이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권이 위협받을 가능성을 배제할 수는 없
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 소
송과 관련한 위험

증권신고서 제출일 현재 당사가 원고 및 피고인으로 계류중인 소송은 각각 1건으로, 각 건 모두 2020년 1월 2일자로 당사와 신한은행이 체결한 통합트레이딩관리시스템 구축 프로젝트 계약과 관련한 소송입니다.
당사는 원고로써 피고인 신한은행에 대해 미수령한 매출 대금 46억원을 청구
하였으며,
신한은행은 원고로써 피고인 당사에 대해 기지급한 계약금 및 선급금 33억원의 반환을 청구
하여, 각 소송은 증권신고서 제출일 현재 1심 진행중에 있습니다. 각
소송 결과에 따라, 대금 중 일부 또는 전부를 회수하거나 계약금 및 선수금 중 일부 또는 전부를 지급할 수 있으며, 계약금 및 선수금 중 일부 또는 전부를 신한은행에 지급하는 경우, 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 희망공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 적용하여 PER를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 재무적 유사성, 사업 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적으로 계산한 PER 평균은 23.71배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 32.07%~22.08%를 적용한 희망공모가액은 12,500~14,300원입니다.
당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 재무적 유사성, 사업의 유사성 및 일반사항 등을 고려하여 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 상기 기준에 따라
총 2개사(웹케시, 위세아이텍)를 최종 비교기업으로 선정
하였습니다. 그러나
최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

당사는 금번 공모시 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 공모가격을 결정하였습니다. 다만, 이러한 절차로 결정된
당사의 금번 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다.
따라서
상장 이후 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 금번 공모 시 보호예수 및 매도금지 대상 주식은 코스닥시장상장규정

제21조 제1항 및 제26조 제6항 및
근
로복지기본법 제43조에 의
거하여 공모주식 및 상장주선인
의무인수주식수를 포함한 상장예정주식수

5,976,990주
중 약 76.22%에 해당하는 4,555,390주
이며
당사의
상장예정주식수
5,976,990
주 중 약 23.78%에 해당하는 1,421,600주
는 상장 직후 유통가능한 물량
입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가
능하므로
해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 전환상환우선주의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험

당사는 상장 이후 보통주로 전환이 가능한 전환상환우선주 266,680주를 발행하였으며 이 중 200,010주가 증권신고서 제출일 현재 미전환되었습니다.
상장이후 미전환된 전환상환우선주의 전환권 행사로 인하여 보통주식이 시장에 출회할 경우 주식 희석화의 요인이 될 수 있으며, 상환권 행사시 현금흐름이 감소될 위험이 존재하여 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기
바랍니다.

바. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 미래 성장가능성을 임직원과 공유하여 중장기적으로 기업가치를 높이기 위한 목적으로
120,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여
했습니다. 동 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후
동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

당사의 금번 공모주식수 1,777,000주 이외에
상장주선인 신한금융투자㈜가 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 53,310주(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수하게 됩니다.
이러한 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수
있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다
만, 확정공모가에 따라 상장주선인의 의무인수 주식수가 변동되거나 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 청약 미달물량을 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습
니
다.

아. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험

당사의 상장주선인인 신한금융투자㈜는 2020년 12월 29일 제3자배정 유상증자를 통하여 전환상환우선주식을 주당 75,000원(무상증자 후 7,500)에 각 6,667주(무상증자 후 66,670주)를 취득 후 상장예비심사청구일 전에 우선주 전량 보통주로 전환한 사실이 존재합니다.
상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 신한금융투자㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

자. 최대주주등과 투자자와의 이해상충 위험

당사의 최대주주등은 금번 공모 후 보통주 3,530,000주(59.06%)를 보유하게 됩니다.
이에 따라, 최대주주등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다.
또한,
최대주주등은 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 최대주주등의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다.

이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점
유의하시기 바랍니다
.

차. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거, 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

카. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

당사의 금번 증권신고서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있으
므
로 투자자께서는
이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위

당사의 금번 공모가격 결정을 위한
수요예측 시
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른
기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파. 수요예측에 따른 공모가격 결정

당사의 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법
으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위
절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. 공모주식수 변동 가능성 유의

당사의 금번 공모가격 결정을 위한 수요예측 실시 후,「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 1호에 따라
모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

거. 환매청구권 미부여 위험

당사의 금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로
일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않습니다.
또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항'에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른
환매청구권이 부여되지 않으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

너. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험 

당사의 금번 공모 시 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 특히,
2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

더. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

당사는 금번 공모 시 2020년 11월 19일 금융위원회가 고시한 '기업공개(IPO)시 일반청약자의 배정기회 확대방안'에 의거하여 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.
당사의 상장주선인인
신한금융투자㈜은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.
해당 청약방식에 따라 일반청약자는 현행과 마찬가지로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다.
이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

러. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

당사의 금번 공모는 「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

머. 상장폐지 관련 위험

당사의 주권은 「코스닥시장 상장규정」 제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 상장 폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

버. 증권시장의 일일가격제한폭±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터
코스닥시장과 유가증권시장 주식의
일일 가격제한폭
이 기존의 ±15%에서
±30%로 확대
되었으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기

바랍니다.

서. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법률로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

어. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

저. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

처. 미래 예측 진술의 포함

당사의 금번 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 사업전망 등 미래예측진술을 포함하고 있으며
미래예측진술은 특정 요인 및 불확실성에 따라 실제로는 상이한 결과가 초래될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

커. 재무제표 작성기준일 이후 변동 미반영

당사의 금번 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2021연도 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

터. 투자자의 독자적 판단 요구

당사의 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,777,000
500
12,500
22,212,500,000
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
1,777,000
22,212,500,000
666,375,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.11.01 ~ 2021.11.02
2021.11.04
2021.11.01
2021.11.04
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

신규투자
14,000,000,000

연구개발비
4,200,000,000

운영비
2,396,712,513

발행제비용
782,162,487

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

이성남
대표이사
2,300,000
120,000
2,180,000

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,777,000
500
14,300
25,411,100,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
1,777,000
25,411,100,000
762,333,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021.11.01~2021.11.02
2021.11.04
2021.11.01
2021.11.04
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」의「4. 종합평가결과」부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜아이티아이즈의
확정공모가액인 14,300원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여
14,300원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

⑴ 우리사주조합 청약일: 2021년 11월 01일 (1일간)
⑵ 기관투자자 청약일: 2021년 11월 01일 ~ 02일 (2일간)
⑶ 일반청약자 청약일: 2021년 11월 01일 ~ 02일 (2일간)
기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바랍니다.

※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2021년 11월 01일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 2021년 11월 01일 ~ 11월 02일 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며,
상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)

본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사청구서를 제출(2021년 7월 19일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2021년 9월 16일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 해당 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 의무보유하여야 합니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
53,310주
762,333,000원
「코스닥시장 상장규정」에 따른
상장주선인의 의무 취득분

합 계
53,310주
762,333,000원

취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집·매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 상기 취득금액은 ㈜아이티아이즈의
확정공모가액인 14,300원 기준입니다. 

금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 따라서 의무인수 수량을 넘어서는 청약 미달수량 인수 시에는 상장주선인이 별도로 발행하여 취득하는 주식이 없을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주9)

총 인수대가는 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한
확정공모가액 14,300원 기준입니다.

주10)

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 ㈜아이티아이즈의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 1,657,000주(93.2%), 구주매출 120,000주(6.8%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

일반공모
1,421,600주
80.0%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
355,400주
20.0%
우선배정

합계
1,777,000주
100.0%
-

(주1)
「증권의발행및공시등에관한규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

(주2)

「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 공모주식의 100분의
20
을 우선배정합니다.
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 따라서 우리사주조합 청약 결과에 따라 일반청약자 배정 물량은
444,250주~ 533,100주
까지 변동할 수 있습니다.

(주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

(주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
355,400주
20.00%
14,300 원
4,442,500,000원
우선배정

일반청약자
444,250주
25.00%
6,352,775,000원
-

기관투자자
977,350주
55.00%
13,976,105,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,777,000주
100.00%
25,411,100,000원
-

주1)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주2)
2020년 11월 30일 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제4호에 근거하여 고위험고수익투자신탁(「상법 제469조 제2항 제3호」에 따른 사채로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "법"이라 한다) 제4조 제7항 제1호」에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45 이상인 경우에 한한다. 이하 동일하다.)에게 공모주식의 100분의 5 이상을 배정합니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 근거하여 벤처기업투자신탁 (사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말합니다.)에 공모주식의 100분의 30 이상을 배정합니다.

주4)
2020년 11월 30일 개정된「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 근거하여 주1~4)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주7)

주당 공모가액 및 일반공모총액은
청약일 전 실시한 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 14,300원 기
준입니다.

나. 모집의 방법 등

【모집방법: 일반공모】

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
1,325,600주(80.00%)
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
331,400주(20.00%)
우선배정

합계
1,657,000주(100.00%)
-

【모집 세부내역】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
331,400주
20.00%
14,300원
4,739,020,000원
우선배정

일반청약자
414,250주
25.00%
5,923,775,000원
-

기관투자자
911,350주
55.00%
13,032,305,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
1,657,000주
100.00%
23,695,100,000원

주1)

금번 모집에서 우리사주조합에 모집주식 중 331,400주(20%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당모집가액

배정금액

배정대상

대표주관회사(신한금융투자)

1,657,000 주
100.00%
14,300 원
23,695,100,000원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자
(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함

합계

1,657,000 주

100.00%

23,695,100,000원

주3)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상 모집주식수

주당 모집가액

일반청약대상 모집총액

대표주관회사(신한금융투자)
414,250주
14,300 원

5,923,775,000원

합계

414,250주

5,923,775,000원

주4)
금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.
※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

"고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
가. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
나. 국내 자산에만 투자할 것 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2021년 06월 17일)」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.
다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호 및 19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

"벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

나. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

다. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 항에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 1항 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

① 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

② 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 1항 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

라. 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항, 각, 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.
마. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)

"집합투자회사등"의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

주9)

투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
가. 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

나. 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
라. 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 가목 및 나목의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 가목 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.
마. 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

주10)

배정주식수(비율)의 변경
가. 우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
나. 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법」에 관한 사항 부분 참조)
다. 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며, 잔여주식 인수주식과 상장주선인의 의무인수주식 수량과의 관계는 「5. 인수 등에 관한 사항 - 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
라.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
마.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
바. 라목 및 마목에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주11)

주당 모집가액이란 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
입니다.

주12)

모집총액은
청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
기준입니다.

주13)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주14)
금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등

【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수(비율)
비고

일반공모
96,000주 (80.00%)
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
24,000주 (20.00%)
우선배정

합계
120,000주(100.00%)
-

【매출 세부내역】

공모대상
배정주식수
배정비율
주당공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
24,000주
20.00%
12,500원
343,200,000원
우선배정

일반청약자
30,000주
25.00%
429,000,000원
-

기관투자자
66,000주
55.00%
943,800,000원
고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 배정물량 포함

합계
120,000주
100.00%
1,716,000,000원
-

주1)

금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 24,000주(20%)를 우선 배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분

배정주식수

배정비율

주당매출가액

배정금액

배정대상

대표주관회사(신한금융투자)

120,000주

100.00%

14,300 원

1,716,000,000원

일반청약자, 우리사주조합, 기관투자자
 (고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함

합계

120,000주

100.00%

1,716,000,000원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분

일반청약대상 매출주식수

주당 매출가액

일반청약대상 매출총액

대표주관회사(신한금융투자)

30,000주

14,300 원

429,000,000원

합계

30,000주

429,000,000원

주4)

금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 신한금융투자㈜을 통하여 청약이 실시됩니다.

주5)

기관투자자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자
나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부
마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자

바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자

아. 금융투자업규정 제3-4조 제1항의 부동산신탁업자

※ 이번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.
 ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주6)

"고위험고수익투자신탁"이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.
 가. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
 나. 국내 자산에만 투자할 것 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.
 다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조18호 및 19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주7)

"벤처기업투자신탁"이란 조세특례제한법 제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.
 가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

나. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

다. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 항에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 1항 1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

① 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

② 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 1항 1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

라. 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항, 각, 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.
 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정(개정 2021년 06월 17일)」 제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.
 마. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

주8)

"집합투자회사등"의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
 1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
 2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

주9)

투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
 가. 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 아니한다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

나. 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제5항 제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사)로 참여하는 경우 위 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사)임을 확약하는 확약서 및 투자일임재산 구성내역을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구하며, 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.
 라. 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 가목 및 나목의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 가목 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.
 마. 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

주10)

배정주식수(비율)의 변경
 가. 우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자의 배정주식수(비율)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.
 나. 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 매출 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 매출 또는 매출에 관한 사항 - 4. 매출 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법」에 관한 사항 부분 참조)
 다. 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정하며, 잔여주식 인수주식과
상장주선인의
의무인수주식
수량과의
관계는

「5.
인수
등에
관한
사항
-
다.
상장주선인
의무인수에
관한
사항」을
참조하시기
바랍니다
.
 라.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.
 마.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정합니다.
 바. 라목 및 마목에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주11)

주당 매출가액이란 청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
입니다.

주12)

매출총액은
청약일 전에 실시한 동 수요예측 결과를 반영하여
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
기준입니다.

주13)

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주14)

금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(2) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위: 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전
보유주식수
매출 주식수
매출 후
보유주식수(비율)

이성남
최대주주
기명식 보통주
2,300,000 주
120,000 주
2,180,000 주(36.47%)

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주2)

상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 5,976,990주에 대한 비율이며, 상기 물량은 상장일로부터 2년 6개월간 의무보유합니다. 공모 후 주식수는
확정공모가액 14,300원 기준으로 산출한 상장주선인의 의무인수분(53,310주)을 합산한 주식수입니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분

취득 주수

주당 취득가액

취득총액

비고

신한금융투자㈜
53,310주
14,300원
762,333,000원
-

주1)

주당 취득가액 및 취득총액은

대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한 확정공모가액 14,300원
기준입니다.

주2)

상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은「제1부 모집 또는 매출에관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항」부분을 참고하시기 바랍니다.

주3)
동 상장주선인 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

주4)
동 상장주선인의 의무취득분은「코스닥시장 상장규정」에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차

금번 ㈜아이티아이즈 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.

한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의
가격을 제시한 기관투자자
대상으로 질적인 측면을
고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을
대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
12,500원~14,300원

주당 확정공모가액
14,300원

확정공모가액
결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와
대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

주1)

상기 주당
확정공모가액은 ㈜아이티아이즈의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장 상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
주당 확정공모가액을 14,300원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가 결과」부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항

(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2021년 10월 25일(월)
-

기업 IR
2021년 10월 25일(월)
-

수요예측 일시
2021년 10월 25일(월) ~ 2021년 10월 26일(화)
-

공모가액 확정공고
2021년 10월 28일(목)
-

주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 2021년 10월 26일 17:00 임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격

(가) 기관투자자

"기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)
아.「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다.

※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.
① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 합니다.
② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.
1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것
2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것
3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것

※ 고위험고수익투자신탁이란「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다.
① 해당 투자신탁등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.
② 국내 자산에만 투자할 것
다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일직전 영업일에 비우량채권과 코넥스상장주식을 합한 보유비율이 100분의45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【고위험고수익투자신탁】

「조세특례제한법」
제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.

「조세특례제한법 시행령」
제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)
① 「조세특례제한법」 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다)의 경우 A3+ 이하))인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.
② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.
③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.
1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.
2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【벤처기업투자신탁】

「조세특례제한법」
제16조(벤처투자조합 출자 등에 대한 소득공제)
① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2022년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우

2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우

3. 개인투자조합에 출자한 금액을 벤처기업 또는 이에 준하는 창업 후 3년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업(이하 이 조 및 제16조의5에서 “벤처기업등”이라 한다)에 대통령령으로 정하는 바에 따라 투자하는 경우

4. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 벤처기업등에 투자하는 경우

5. 창업ㆍ벤처전문 경영참여형 사모집합투자기구에 투자하는 경우

6. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제117조의10에 따라 온라인소액투자중개의 방법으로 모집하는 창업 후 7년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업의 지분증권에 투자하는 경우)

「조세특례제한법 시행령」
제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)
①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.

1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것

2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것

3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월 추가) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 않게 된 이후 7년이 지나지 않은 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율( 투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다.)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

※ 투자일임회사와 부동산신탁회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.
① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.

1. 증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

2.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

3.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측에 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

② 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.
③ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 제1항 중 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다. 
⑤ 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 제2조제18호의 요건이 모두 충족됨을 확인하여야 한다.

【투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건】

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것
②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것
③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것
④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(나) 수요예측 참여 제외대상

다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 ④항 및 ⑤항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑤항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

①
인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말함.) 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

②
발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외함)

③
금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

⑤
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

⑥
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑦
금번 공모 시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라, 동 규정 제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측에 참여할 수 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)
① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.
(중략)

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

【불성실 수요예측참여자 지정】

▣ 불성실 수요예측참여행위

「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.

1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우
2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분(해당 주식을 대여하거나 해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 등 경제적 실질이 매도와 동일한 일체의 행위를 포함한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고(해당 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 한 경우 공매도 수량을 차감하여 산정한다. 이하 이항 및 <별표 1>에서 같다)를 기준으로 확인한다.
3. 수요예측에 참여하면서 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
4. 수요예측에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제11조를 위반한 경우
5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사가 제5조의2 제1항부터 제4항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우
6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우
8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우
9. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 경우

▣ 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 불성실 수요예측참여행위 내역 제출

「증권 인수업무에 관한 규정」제17조2에 의거 신한금융투자㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 (다만,「증권 인수업무에 관한 규정」제17조의2 제1항 제4호의 경우에는 그러하지 아니한다), 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자 등록부를 작성하여 관리하고 신한금융투자㈜의 인터넷 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.

【불성실 수요예측참여자의 정보】

- 사업자등록번호 (또는 외국인투자등록번호)
- 명칭
- 해당 사유가 발생한 종목
- 해당 사유
- 해당 사유의 발생일
- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

▣ 한국금융투자협회의 불성실 수요예측참여자 지정

한국금융투자협회는 동 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측참여자로 지정하고, 불성실 수요예측참여자의 명단을 동 협회 홈페이지에 게시합니다.

▣ 불성실 수요예측등 참여자의 참여제재 사항

불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용)

【불성실 수요예측 참여 제재사항】

적용 대상

위반금액

수요예측 참여제한기간

정의

규모

미청약ㆍ미납입

미청약ㆍ미납입
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산

* 참여제한기간 상한 : 24개월

1억원
이하

6개월

의무보유 확약위반

의무보유 확약위반
주식수 × 공모가격

1억원
초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산
* 참여제한기간 상한 : 12개월

1억원
이하

6개월

수요예측등 정보
허위 작성ㆍ제출

배정받은 주식수 × 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

법 제11조 위반
대리청약

대리청약 처분이익

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 12개월

투자일임회사등
수요예측등
참여조건 위반

배정받은 주식수 × 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일
* 참여제한기간 상한 : 6개월

벤처기업투자신탁 해지금지 위반

12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁 환매금지 위반

12개월 × 환매비율

고위험고수익투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위

6개월 이내 금지

주1)

미청약ㆍ미납입 위반금액: 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격
의무보유 확약 위반금액: 의무보유 확약위반 주식수 × 공모가격

주2)
의무보유확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만, 수요예측 참여제한 기간은 미청약, 미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면:
1) 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음
2) 위원회가 필요하다고 인정하여 제재금을 부과하는 경우에 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우 위원회는 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있음
* 확약준수율 : [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 X 확약기간 일수) ] X 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준
1) MAX[수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익] (100만원 미만 경제적 이익은 절사)
2) 불성실 수요예측 등 적용 대상별 경제적 이익

적용 대상

경제적 이익 산정표준

미청약,미납입

-의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가** 기준 평가손익 X (-1)

-의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1)

의무보유
확약위반

-배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준
-평가손익* - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가** 기준 평가손익

* 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

수요예측 등 정보 허위 작성, 제출

-의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가** 기준 평가손익

-의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반
대리청약

-대리청약 처분이익

투자일임회사 등 수요예측등
참여조건 위반

-의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가**기준 평가손익

-의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

** 확약종료일 종가: 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

(3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항

구분
주식수
비율
비고

기관투자자

977,350주

55.00%
고위험고수익투자신탁 및
벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.

주2)
상기 비율은 총 공모주식수(1,777,000주)에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 444,250 주(25%) 및 우리사주조합 배정분 355,400 주(20%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구분
최고한도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격)
또는 977,350 (기관 배정 물량) 주 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여시점, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력,투자ㆍ매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 977,350 주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월 또는 3개월 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)

기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자
배정 물량 55% 기준 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주1)
금번 수요예측 시 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가액으로 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법

구 분
내 용

접수장소
신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)

접수방법
인터넷 접수

문 의 처
☎ 02-3772-1177, 3224, 1533, 2369

대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 신한금융투자㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.

인터넷 접수 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다.

【인터넷 접수방법】

① 홈페이지 접속: www.shinhaninvest.com⇒GIB⇒ECM⇒IPO⇒수요예측⇒수요예측 참여

② Log in: 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호)
 신한금융투자㈜ 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력

③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여

④ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 접수해야하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야 합니다.

⑤ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

⑥ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 한편, 대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시 당해 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁, 신탁재산을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야합니다.

⑦ 집합투자업자, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드, 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁의 경우 대표주관회사가 정하는 소정의 양식에 의한 "수요예측참여 집계표" Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 대표주관회사인 신한금융투자의 email address인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 아이티아이즈_기관투자자명_접수날짜

⑧ 기관투자자가 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 고위험고수익투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 대표주관회사인 신한금융투자의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 아이티아이즈_기관투자자명_접수날짜

⑨ 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 대표주관회사인 신한금융투자의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 아이티아이즈_기관투자자명_접수날짜

⑩ 투자일임회사는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 아이티아이즈_기관투자자명_접수날짜

⑪ 신탁회사는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 신탁회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "신탁회사 확약서"를 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.
※ 파일 제목 형식 : 아이티아이즈_기관투자자명_접수날짜

⑫ 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

【국내 외 기관투자자】

구 분
내 용

접수기간
2021년 10월 25일(월) ~ 10월 26일(화)

접수시간
09 : 00 ~ 17 : 00(한국시간기준)

접수장소
신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)

접수방법
인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일)

문의처
☎ 02-3772-1177, 3224, 1533, 2369

주1)
수요예측 안내공고는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)에 게시함으로서 공고 및 개별통지에 갈음합니다. 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)의 상단 'GIB'⇒'ECM'⇒'IPO'⇒'수요예측'란을 참조하시기 바랍니다.

주2)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 오후 5시임을 염두해주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항

① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

② 수요예측참여자 중 신한금융투자㈜를 통하여 수요예측에 참여하는 국내 및 해외 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.

본인명의의 위탁계좌가 없는 국내기관투자자는 신한금융투자㈜ 지점을 방문하여 위탁계좌를 개설하여야 합니다. 계좌개설 관련 문의는 가까운 신한금융투자㈜ 지점(1588-0365)으로 연락 바랍니다.

③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.

④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본 정보에 허위 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 다만, 집합투자기구의 경우 일반 펀드가입자의 피해 방지를 위하여 펀드에서 미청약이나 주금 미납입이 발생한 경우에도 불성실 수요예측 참여자로 지정하지 아니하고 제재금을 부과할 수 있습니다. 단, 해당 사유발생일 직전 1년 이내에 불성실 수요예측참여행위가 있었던 경우에는 제재금 부과를 적용하지 아니하고 불성실 수요예측참여자로 지정합니다.

고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.

동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.

⑥ 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.

⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.

⑧ 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 신한금융투자㈜ 홈페이지
「www.shinhaninvest.com 접속 ⇒ GIB ⇒ ECM ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과조회」에서 확인하시기 바라며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

대표주관회사는 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 내용과 사모의 방법으로 설정된 경우 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매를 금지하고 있다는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"와 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월로 제시가 가능합니다.

⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 신한금융투자㈜ IPO2부로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.

⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.

⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 신한금융투자㈜ 에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

⑮ 대표주관회사는 주식시장 상황, 수요예측 참여현황, 수요예측 참여방법 및 절차 준수 여부 등을 종합적으로 고려하여 내부 수요예측 운영기준에 따라 배정기준을 변경할 수 있으며, 이와 관련된 상세 내용은 수요예측참가 안내문을 참고하시기 바랍니다.

<16> 금번 공모시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 발행회사인 ㈜아이티아이즈와 협의하여 최종 공모가액을 결정합니다.

구분
주요내용

수요예측 결과
반영 여부
수요예측 참여기관의 참여가격 및 신청수량, 참여기관의 성격 등을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용

공모가격 결정
협의절차
대표주관회사 및 발행회사에 수요예측 결과를 제시하고, 대표주관회사와 발행회사가 공모가격에 대해 협의함

공모가격
최종결정
발행회사의 대표이사, 재무담당 임원과 대표주관회사의 담당 사업부문 대표 등이 협의하여 최종 결정함

주1)
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정 시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정 시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(10) 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정방법

구분
주요내용
비고

희망공모가
산정방식
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 종합평가결과」부분을 참고하시기 바랍니다.
-

수요예측
참가신청
관련사항
1) 최고한도 : "각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액을 신청가격으로 나눈 주식수" 또는 977,350주 중 적은 수량
2) 최저한도 : 1,000주
3) 수량단위 : 1,000주
4) 가격단위 : 100원
5) 가격 : 가격 미제시 가능 (가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법 인정함)
6) 의무보유확약기간 선택 : 미확약, 15일, 1개월, 3개월
-

배정대상
확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 및 가격 미제시자를 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정함
(단. 확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자에게도 대표주관회사의 판단하에 배정이 가능)
-

배정기준
참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 대표주관회사가 가중치를 부여하여 자율적으로 배정함
-

가격미제시분 및
희망공모가 범위 밖
신청분의 처리방안
1) 가격 미제시 수요예측 참여자 : 확정공모가액으로 무조건 배정받겠다는 의사표시를 한 것으로 간주함
2) 희망공모가 범위 밖 신청자 : 해당 제시 가격을 참여 가격으로 100% 인정
-

주1)
상기 단위 이외의 수량 혹은 가격을 제시하는 수요예측 참가신청은 해당 수량 혹은 가격의 가장 가까운 하위 단위의 수량 혹은 가격을 제시한 것으로 간주합니다.

주2)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정 시 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 의무보유확약기간, 참여가격 제시여부, 공모 참여실적, 가격 분석능력, 투자/매매성향, 수요예측에 대한 기여도 등)을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상수량 977,350주를 초과할 수 없습니다.

주3)
공모가격 결정 시 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은 수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.

(11) 수요예측 대상 주식의 배정결과 통보

(가) 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 신한금융투자㈜ 홈페이지
(www.shinhaninvest.com)에 게시합니다.

(나) 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 신한금융투자㈜ 홈페이지「www.shinhaninvest.com 접속 ⇒ GIB ⇒ ECM ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항

① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.

② 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다.

(13) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
752
19
253
391
19
225
1,659

수량
721,944,000
18,459,000
240,585,000
367,427,000
11,743,000
204,712,000
1,564,870,000

경쟁률
738.67
18.89
246.16
375.94
12.02
209.46
1,601.14

주1) 인수인과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자입니다.

주2) 수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 잠재 배정물량인 55%~75%의 하단인 55%(977,350주)를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률도 하단 55%(977,350주) 기준으로 하였습니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단 초과
636
613,312,000
15
14,578,000
210
200,245,000
337
320,266,000
-
-
171
158,772,000
1,369
1,307,173,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
91
85,181,000
4
3,881,000
38
35,455,000
46
42,949,000
-
-
4
2,934,000
183
170,400,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단 미만
2
1,954,000
-
-
1
977,000
-
-
-
-
-
-
3
2,931,000

미제시
23
21,497,000
-
-
4
3,908,000
8
4,212,000
19
11,743,000
50
43,006,000
104
84,366,000

합 계
752
721,944,000
19
18,459,000
253
240,585,000
391
367,427,000
19
11,743,000
225
204,712,000
1,659
1,564,870,000

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

14,300원 이상
1,552
93.55%
1,477,573,000
94.42%

12,500원 이상 ~ 14,300원 미만
-
0.00%
-
0.00%

12,500원 미만
3
0.18%
2,931,000
0.19%

미제시
104
6.27%
84,366,000
5.39%

합계
1,659
100.00%
1,564,870,000
100.00%

(다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합 계

운용사(집합)
투자매매,
중개업자
연기금,
운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적(유)
주1)
거래실적(무)

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3개월 확약
47
45,919,000
1
977,000
12
11,724,000
8
7,816,000
-
-
16
15,632,000
84
82,068,000

1개월 확약
36
35,172,000
-
-
10
9,770,000
11
10,747,000
-
-
2
1,940,000
59
57,629,000

15일 확약
1
977,000
1
977,000
-
-
1
977,000
-
-
-
-
3
2,931,000

미확약
668
639,876,000
17
16,505,000
231
219,091,000
371
347,887,000
19
11,743,000
207
187,140,000
1,513
1,422,242,000

합 계
752
721,944,000
19
18,459,000
253
240,585,000
391
367,427,000
19
11,743,000
225
204,712,000
1,659
1,564,870,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외기관투자자 입니다.

(라) 주당 확정공모가액의 결정

상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 주식회사 아이티아이즈와 대표주관회사인 신한금융투자(주)가 1주당 확정공모가액을 14,300원으로 결정하였습니다.

(마) 물량배정대상자 가격범위

1주당 확정공모가액인 14,300원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 1,777,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
12,500원 / 주2)

확정가액
14,300원 / 주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
22,212,500,000 원

확정가액
25,411,100,000 원

청 약 단 위
주3)

청약기일
주1)
우리사주조합
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 1일

일반청약자
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 2일

기관투자자
개시일
2021년 11월 1일

종료일
2021년 11월 2일

청약증거금
주4,5)
우리사주조합
100%

일반청약자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2021년 11월 4일

납 입 기 일
2021년 11월 4일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2021년 10월 25일(월)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2021년 10월 28일(목)
인터넷 공고 주7)

청 약 공 고
2021년 11월 1일(월)
매일경제신문

배 정 공 고
2021년 11월 4일(목)
인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 공모가액:
대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여
결정한 확정공모가액으로 청약일 전 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을
실시하였으며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와 ㈜아이티아이즈가 협의한 후 주당 확정공모가액을
결정하였습니다.

주3)
청약단위:
① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.
② 일반청약자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(8) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)
청약증거금:
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일(2021년 11월 4일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 11월 4일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처:
① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점
② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점
③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점

주6)
수요예측 안내공고는 2021년 10월 25일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)
모집 또는 매출가액 확정공고는 2021년 10월 28일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는 2021년 11월 4일 대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)
분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 청약에 관한 사항

(1) 일반 사항

모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.

(2) 우리사주조합 청약

우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.

(3) 일반청약자 청약

일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.

(4) 일반청약자의 청약 자격 및 배정방법

일반청약자의 청약 자격은 일반청약사무 취급처인 신한금융투자㈜ 본ㆍ지점의 일반청약자 청약자격에 따르며, 증권신고서 제출일 현재 청약자격은 아래와 같습니다. 동청약자격은 향후 변경 될 수 있으므로 청약자격이 변경이 되는 경우는 각 청약사무처홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

【신한금융투자㈜ 청약 자격 및 배정방법】

구 분
내 용

청약자격
- 청약일 초일의 전일까지 계좌를 개설한 고객
(청약기간내 영업점 창구 계좌개설 후 청약불가)
- 비대면 개설 및 은행 제휴계좌는 청약일 종일까지 개설할 경우 청약가능

최고 청약한도
- 일반고객(100%): 청약한도의 100%

- 우대고객(200%): 일반고객 청약한도의 200%

- 우대고객(300%): 일반고객 청약한도의 300%

청약한도
우대기준

일반고객은 아래 조건에 따라 청약한도의 100%, 우대고객은 아래 조건에 따라 200% 또는 300% 까지 청약이 가능합니다.

구분
세부내용

일반
100%
우대조건에 해당되지 않는 모든 고객

우대
200%
온라인 청약 고객(지점 내방 청약 이외 모든 채널)
※MTS, HTS, WEB, ARS, 신한플러스 등

그룹사 신한플러스 멤버십 에이스 고객

신한금융투자 Tops Club 에이스 고객(A)

300%
ISA 보유고객 중 청약전 납입금액 1,000만원 이상 고객

그룹사 신한플러스 멤버십 프리미어 이상 고객

신한금융투자 Tops Club 프리미어 고객(P)

청약 수수료 및
청약방법

- 청약수수료

구분
프리미어
에이스
베스트
클래식
일반

온라인
면제
면제
면제
면제
면제

지점내방
면제
면제
면제
1,500원
5,000원

- 신한 Tops Club은 3개월 총자산 평잔을 기준으로 4단계 등급으로 구분
(프리미어: 총자산 1억원 이상, 에이스 : 총자산 5,000만원 이상, 베스트 : 총자산 4,000만원 이상, 클래식 : 총자산 2,500만원 이상)

- 상기 청약수수료에 관한 등급은 신한금융투자 Tops Club 등급 뿐 아니라 신한금융그룹 신한플러스 멤버십 등급도 동일하게 적용되며, 이 경우 프리미어 이상 등급은 프리미어 등급과 같이 청약수수료가 면제됩니다.

- 이전 3개월 주식(선물/옵션포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인
계좌 면제
* 계좌별 환불계좌 기준으로 환불일에 적용함.

청약채널
구분

구분
내용

지점내방

○

온라인(HTS/WEB/ARS/신한i)

○

유선(고객지원센터 포함)

X

배정 및 
잔여주식처리방법
1) 일반청약자가 희망수량을 청약하면 균등배정 물량(일반청약자 배정물량의 50%)을 모든 청약자에게 균등배정하고 나머지를 비례배정하는 일괄청약방식으로 배정

2) 비례배정시 배정 가능한 주식수 한도 내에서 청약경쟁률에 따라 안분배정함

3) 안분배정 후 잔여주식에 대하여 우량고객(프리미어, 에이스 고객) 원배정수량에 따라 가중치를 적용하여 배정하되 그 수량은 원배정수량의 1배를 초과하지 않음. 그 후에도 발생하는 잔여주식은 프리미어, 에이스 고객이 아닌 고객 중 최대 청약자의 내림순으로 1주씩 배정함. 이후에 발생하는 잔여주식이 동일 청약수량 고객수를 미달할 경우 전산추첨을 통해서 배정함

(5) 기관투자자의 청약

수요예측에 참가하여 주식을 배정받은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약(이하 "우선배정 청약" 이라 함)은 청약일인 2021년 11월 1일 ~ 2일 양일간에 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2021년 11월 4일 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에 납입하여야 합니다.

한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

(6) 청약이 제한되는 자

아래 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 1에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

(중략)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(7) 청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일(2021년 11월 4일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 11월 4일 08:00 ~ 12:00 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(8) 청약주식 단위

(가) 우리사주조합 및 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.

(나) 일반청약자는 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.

(다) 대표주관회사인 신한금융투자㈜의 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 신한금융투자㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약 증거금율

신한금융투자㈜
444,250주
14,000주
50%

주)

신한금융투자㈜의 일반청약자 청약한도는
14,000주 (100%)이나 신한금융투자㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라
28,000주 (200%) 또는
42,000주(300%) 까지 청약가능합니다. 

※ 청약자격의 기준에 관한 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (4) 일반청약자의 청약 자격 및 배정방법」을 참고하시기 바랍니다.

【신한금융투자㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주~100주 이하
10주

100주 초과 ~ 1000주 이하
100주

1,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

(라) 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격) 또는 최고 청약한도를 한도로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.

(9) 청약사무취급처

(가) 우리사주조합:
신한금융투자㈜ 본점

(나) 기관 투자자 :
신한금융투자㈜ 본점

(다) 일반 청약자 :
신한금융투자㈜ 본ㆍ지점

다. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율

구 분
비 율
배정 주식

우리사주조합
20.00%
355,400 주

일반청약자
25.00%
444,250 주

기관투자자
55.00%
977,350 주

합 계
100.00%
1,777,000 주

주1)

상기 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.

주2)
「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주3)
「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 동 규정 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30%이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

주4)
청약자 유형군 합산 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주5)
단, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는자는 배정대상에서 제외됩니다.

(2) 배정방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 발행회사와 대표주관회사가 사전에 인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.

① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.

③ 따라서 금번 IPO는 일반청약자에게

444,250 주
를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은

222,125 주
입니다.

④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.

⑤ 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 우리사주조합 미청약 잔여주식 배정 등으로 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.

⑥ 균등방식 배정 이후 일반청약자 배정수량은 일반청약자의 청약주식수에 비례하여 안분배정하고, 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다. 비례방식 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 청약을 받은 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.

(3) 배정결과의 통지

일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입은 2021년 11월 4일 대표주관회사인 신한금융투자㈜의홈페이지(www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음하며, 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

(1) 투자설명서의 교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 자본시장법 시행령 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

본 주식에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 청약자가 실명자임을 확인한 후 투자설명서를 교부하고 투자설명서 교부 사실을 확인한 후 청약을 접수하여야 합니다. 단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의해 투자설명서 교부 의무가 면제되는 대상인 전문투자자, 수령거부 의사를 자본시장법 시행령 132조에 의거한 서면 또는 유선 등의 방법으로 표시한 자, 회계법인, 신용평가업자, 기타 전문가 등은 제외합니다.

투자설명서 교부 의무가 있는 인수인은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다.

① 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조」에 의거 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.
② 투자설명서를 교부받지 않거나, 수령거부의사를 표시하지 않을 경우 청약에 참여할 수 없습니다.

(2) 투자설명서의 교부 방법

(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【신한금융투자㈜ 설명서 교부 방법】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방
청약
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.

HTS/홈페이지
청약
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다

ARS 청약
영업점 내방 및 홈페이지(www.shinhaninvest.com)를 통한 투자설명서수령(다운로드) 후 청약가능합니다

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제132조 및「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 인수인에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.

(3) 투자설명서 교부 의무의 주체

총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜아이티아이즈와 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

【투자설명서 관련 법률】

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」
제2-5조(설명의무 등)

(중략)

2. 금융투자회사는 일반청약자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반청약자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조 제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조 제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조 제2호의 방법으로 거부하는경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

마. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자 청약증거금은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일 당일(2021년 11월 4일)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2021년 11월 4일에 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사인 신한금융투자㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2021년 11월 4일)에 주금납입금으로 대체됩니다.

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

대표주관회사는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 납입합니다. 단, 신주모집분에 대한 납입금은 기업은행 여의도점, 구주매출분에 대한 납입금은 구주매출주주가 별도로 지정한 은행 계좌에 납입합니다.

바. 기타의 사항

(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 공고합니다.

② 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 "전자증권법"이라 한다)이 2019년 09월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.
따라서 주금을 납입한 청약자 또는 인수인은 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다.

(2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항

전자증권법 제35조제2항에 따라 전자등록주식은 계좌간 대체에 대한 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.

(3) 신주인수권증서에 관한 사항

금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.

(4) 정보이용제한

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.

(5) 주권의 매매개시일

주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 시장 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.

(6) 환매청구권

「증권인수업무등에관한규정」이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3제1항 각호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제 10조의3제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 자세한 사항은「제 1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 거. 환매청구권 미존재 위험」부분을 참조하시기 바랍니다.

본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 당해 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서의 기재사항 중 일부가 청약일전까지 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인
인수주식의
종류 및 수
인수
비율
인수조건
인수금액
인수대가

명칭
주소

신한금융투자㈜
서울특별시 영등포구 여의대로 70
1,777,000주
100%
총액인수
25,411,100,000원
762,333,000원

주1)
금번 코스닥 시장 상장 공모에는 별도의 초과배정 옵션계약을 체결하지 않았습니다.

주2)
공모주식수와는 별도로 주관사 의무인수 53,310주(6.7억원)가 존재하며, 대표주관회사인 당사가 100% 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

상기 인수대가는 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한
확정공모가액 14,300원 기준입니다

.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.

금번 공모의 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜아이티아이즈의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다.

취득자
증권의 종류
취득수량
취득금액
비고

신한금융투자㈜
기명식보통주
53,310주
762,333,000원
코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의
의무인수분

주1)

상장주선인의 의무 취득분은 사모의 방법으로 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 또한, 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정 상 모집하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 합니다. 상기 취득금액은 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 협의하여 결정한
확정공모가액 14,300원 기준입니다.

주2)
금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 모집 또는 매출할 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우, 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.

라. 기타의 사항 

(1) 회사와 인수인 간 특약사항

당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜와 체결한 총액인수계약서에 따라 총액인수계약일로부터 본 주식이 상장된 이후 1년까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 본 계약서에 의한 본 주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 본 주식 또는 전환사채등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.

당사는 상기 기간 동안 발행회사의 임원과 최대주주등이 대표주관회사 및 공동주관회사의 사전 서면동의 없이, 본 계약서에 의한 본 주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 발행회사의 주식을 직ㆍ간접적으로 매매하거나 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 합니다.

(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계

대표주관회사인 신한금융투자㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 (제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 10) 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 기업인수목적회사
2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)
② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.
③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.
④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 “조합등”이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.
1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합
2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합
3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합
4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

금번 공모에는 초과배정옵션계약이 없습니다.

(4) 최대주주등의 지분에 대한 보호예수

당사의 최대주주등이 보유한 주식은 3,530,000주(공모 후 59.06%)이며, 해당 주식은 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다. 다만, 최대주주가 보유한 주식 2,180,000주(공모 후 36.47%)는 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항 단서조항에 의거하여 한국거래소와의 협의하에 의무보유기간을 연장하여 상장일로부터 2년 6개월간 매각이 제한됩니다.

상장예비심사청구일로부터 1년 이내에 최대주주등(특수관계인 송덕수)이 보유한 주식을 취득한 주주(이창화 외 7인)가 보유한 주식은 150,000주(공모 후 2.51%)이며, 해당 주식은 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항제1의2호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

【최대주주】

주주명

구분

주식수(주)

의무보유기간

비고

이성남

보통주

2,180,000

상장일로부터 2년6개월

【최대주주등】

주주명

관계

종류

주식수

의무보유사유

의무보유기간

시작일

종료일

이성남

최대주주

보통주식

2,180,000 주
코스닥상장규정(신규상장)에 따른 의무보유 및
자발적 추가 의무보유

상장일

상장일로부터 2년6개월

송덕수

관계사 임원

보통주식

1,350,000 주

코스닥상장

규정(신규상장)에 따른 의무보유

상장일

상장일로부터 6개월

이창화외7인
(주1)
기타제3자
보통주식
150,000 주

코스닥상장

규정(신규상장)에 따른 의무보유

상장일

상장일로부터 6개월

주1)
이창화 외7인은 최대주주등(송덕수 주주)의 주식을 상장예비심사청구일전 1년 이내에 양수함에 따라 코스닥상장규정 제21조1항에 의거하여 최대주주등과 동일한 의무보유기간동안 보호예수 수행합니다.

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역

당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅,증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(6) 일반청약자의 환매청구권

당사는 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)

① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

II. 증권의 주요 권리내용

당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서, 동 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액
제6조(1주의 금액)

주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다.

2. 주식에 관한 사항

제5조(회사가 발행할 주식의 총수)

회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000 주로 한다.

제7조(설립시에 발행하는 주식총수)

회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 10,000주(1주의 금액 5,000원기준)로 한다.

제8조(주식 등의 전자등록)

회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

제9조(주식의 종류)

회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제, 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

주주총회의 결의로 전 각항과 다른 주식을 발행할 수 있다.

제9조의 2(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)

① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식 총수의 4분의 1주로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선배당 할 수 있다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 0%이상으로 우선 배당률을 정한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

⑤ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

⑥ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은, 유상증자 시의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 단 상환주식에 대하여는 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우에도 신주를 배정하지 아니하는 것으로 할 수 있다.

⑦ 종류주식 발행에 있어서 전 각항 이외의 사항은 이사회의 결의로 이를 정한다.

제9조의 3(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)

①회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

②제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식 총수의 4분의 1주로 한다.

③전환으로 인하여 발행하는 종류주식의 발행가액은 전환 전의 주식의 발행가액으로 한다.

④회사가 전환을 할 수 있는 사유, 전환조건, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수와 내용은 주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

⑤종류주식의 주주 또는 회사가 전환을 청구할 수 있는 기간은 10년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

제9조의 4(이익배당, 의결권 제한 및 주식의 상환에 관한 종류주식)

①회사는 이익배당, 의결권 제한 및 주식의 상환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

②제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 발행주식 총수의 4분의 1주로 한다.

③종류주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황 및 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시에 이사회 결의로 정한다. 다만 상환가액을 조정 할 수 있는 상환 주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다.

④종류주식의 상환기간은 발행일로부터 10년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

⑤종류주식을 회사의 선택으로 소각하는 경우에는 종류주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 단, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

⑥회사는 종류주식을 상환하고자 할 때는 상환할 뜻, 상환대상주식과 1개월 이상의 기간을 정하여 주권을 회사에 제출할 것을 공고하고 주주명부에 기재된 주주와 질권자에게는 따로 통지를 하며 위 기간이 만료된 때에 강제상환한다.

⑦주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 종류주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다. 이때 해당 주주는 상환할 뜻 및 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다. 단 회사는 상환청구 당시의 배당가능이익으로 상환대상주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않은 경우 이를 분할상환할 수 있고, 그 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

⑧제9조의3에 의한 종류주식을 회사의 선택에 의하여 상환 할 수 있는 종류주식으로 발행한 경우 주주의 전환권 행사와 회사의 선택에 의한 상환 간에 상호 우선순위를 정할 수 있다.

⑨종류주식과 관련하여 이 정관에서 정하지 아니한 사항에 대하여는 발행 시에 이사회 결의로 정한다.

제9조의 5(주식의 상환에 관한 종류주식)

①회사는 제9조의3과 제9조의4의 성격을 동시에 갖는 종류주식(이하 이 조에서 “상환전환주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

②전환과 상환에 관한 내용은 제9조의3및 제9조의4를 준용하고 이 정관에서 정하지 아니한 사항에 대하여는 발행 시에 이사회 결의로 정한다.

3. 의결권에 관한 사항

제29조(주주의 의결권)

주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제30조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제31조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제32조(의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

4. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주인수권)

①주주는 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

4. 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우

5. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산판매, 자본제휴, 재무구조의 개선 등 기타 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

8. 주권을 증권거래소, 코스닥 시장, 코넥스 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우. 이때 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 「증권인수업무 등에 관한 규정」에서 정하는 바에 따른다.

③제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주 배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

5. 배당에 관한 사항

제13조(동등배당)

이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제58조(이익배당)

① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

②제1항의 배당은 제17조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

6. 주식의 소각

제14조(주식의 소각)

회사는 이사회 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19로 인한 경제 침체 및 주식시장 변동 위험

당사는 금융권 및 공공기관을 주요 고객으로 하는 B2B Digital finance solution을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 해당 사업의 전방 산업인 금융기관 및 공공기관은 경기 변동 및경제성장률 등 국내외 거시적 환경의 직·간접적인 영향을 받고 있으며,
2019년 11월 발발한 범세계적인 감염병(코로나19) 사태의 영향 등으로 인해 경기 침체가 지속되거나 악화될 경우, 당사의 매출 및 이익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

코로나19는 2019년 11월 중국 후베이성 우한시에서 처음으로 발생하여 보고된 새로운 유형의 급성 호흡기 전염병으로, 범 세계적 감염세 확산 및 장기화가 이어지며 글로벌경제에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 세계 각국의 정부는 추가 확산을 차단하기 위해 국경 폐쇄, 사회적 거리두기, 감염자 격리, 백신 접종 등 광범위한 조치를 취하고 있으나, 인도발 델타형 변이 등 기존 바이러스보다 높은 감염력을 지닌 변이 바이러스의 출현으로 인해 전염병의 재확산이 확대되고 있습니다.

주요 예측기관들의 2021년 세계경제 전망 컨센서스는 5%대 이상의 성장이 가능할 것이라는 시각이 우세하나, 이는 코로나19 백신 보급이 얼마나 빠르고 광범위하게 이뤄져 효과를 발휘할 것인지가 가장 큰 변수입니다. IMF는 2020년 10월 발표한 전망 보고서에서 2021년 전세계 경제 성장률을 5.2%로 예상했으나, 2021년 4월 6.0%로 상향 조정하였으며, 7월에도 해당 전망을 유지했습니다. IMF는 감염 확산과 정책 변화를 반영하여 백신접종률이 높은 선진국의 성장률은 0.5%p 상향한 반면, 신흥개도국의 성장률은 -0.4%p 하향 조정하였습니다.

【국제통화기금(IMF) 세계 경제성장 전망
】

(단위: %, %p)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년

1월 
발표
4월 
발표
7월 
발표
4월 
전망 대비
1월 
발표
4월 
발표
7월 
발표
4월
전망
대비

세계
2.8
-3.3
5.5
6.0
6.0
0.0
4.2
4.4
4.9
0.5

선진국
1.7
-4.7
4.3
5.1
5.6
0.5
3.1
3.6
4.4
0.8

신흥개도국
3.7
-2.2
6.3
6.7
6.3
-0.4
5.0
5.0
5.2
0.2

미국
2.2
-3.5
5.1
6.4
7.0
0.6
2.5
3.5
4.9
1.4

유로존
1.3
-6.6
4.2
4.4
4.6
0.2
3.6
3.8
4.3
0.5

독일
0.6
-4.9
3.5
3.6
3.6
0.0
3.1
3.4
4.1
0.7

프랑스
1.5
-8.2
5.5
5.8
5.8
0.0
4.1
4.2
4.2
0.0

일본
0.7
-4.8
3.1
3.3
2.8
-0.5
2.4
2.5
3.0
0.5

영국
1.5
-9.9
4.5
5.3
7.0
1.7
5.0
5.1
4.8
-0.3

캐나다
1.7
-5.4
3.6
5.0
6.3
1.3
4.1
4.7
4.5
-0.2

한국
2.0
-1.0
3.1
3.6
4.3
0.7
2.9
2.8
3.4
0.6

중국
6.1
2.3
8.1
8.4
8.1
-0.3
5.6
5.6
5.7
0.1

인도
4.2
-8.0
11.5
12.5
9.5
-3.0
6.8
6.9
8.5
1.6

러시아
1.3
-3.1
3.0
3.8
4.4
0.6
3.9
3.8
3.1
-0.7

브라질
1.1
-4.1
3.6
3.7
5.3
1.6
2.6
2.6
1.9
-0.7

멕시코
-0.3
-8.2
4.3
5.0
6.3
1.3
2.5
3.0
4.2
1.2

(출처 : 2021년 7월 IMF WEO 전망)

국내 경제는 민간소비 개선, 건설투자 착공물량 증가, IT부문의 설비투자 증가, 상품수출 호조를 바탕으로 경제성장률 전망치를 2021년 4.0%, 2022년 3.0%로 제시하고있습니다. 다만, 코로나19의 확산이 장기화, 확대되는 상황이며, 미국과 중국의 갈등 심화, 글로벌 경기 회복 지연 등의 이유로 미래 성장성에 대한 불확실성은 여전히 높은 상황입니다.

【국제통화기금(IMF) 세계 경제성장 전망
】

(단위: %)

구분
2020년
2021년
2022년

GDP
-0.9
4.0
3.0

민간소비
-5.0
2.8
3.4

설비투자
7.1
8.8
2.1

지식재산생산물투자
4.0
4.4
3.8

건설투자
-0.4
0.9
2.9

상품수출
-0.5
8.9
2.7

상품수입
-0.1
9.5
3.0

(출처 : 한국은행 경제전망보고서(2021.08))

당사가 영위하고 있는 B2B Digital finance solution(핀테크) 산업 역시 경기 변동 및경제성장률 등 국내외 거시 경제 환경의 직·간접적인 영향을 받고 있습니다. 당사의전방산업이라 볼수 있는 금융기관 및 공공기관 등에서 거시 경제 환경의 부진으로, 예산 결정 및 집행의 지연이 발생하는 경우, 당사의 신규 수주가 감소하여 사업에 악영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서, 코로나19 확산세 지속 등의 영향 등으로 인해 경기침체가 지속되거나 악화될 경우, 당사의 매출 및 이익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 국내외 경기침체로 인한 IT 투자 축소 위험

당사의 고객이 영위하는 비즈니스 및 시장은 국내 경제 및 세계 경제의 주기적 변동에 영향을 받습니다.
세계적인 경기 악화에 따라 경기 침체가 발생할 경우 기업들은 비용축소를 위하여 IT투자 축소를 고려할 수 있습니다. 공공기관 등의 IT 인프라 투자는 국가 예산 배정에 따라 변동될 수 있고, 기업의 IT 인프라 투자는 기업경기 변동 및 전방산업의 시장상황 등 외부요인에 의하여 변동될 수 있습니다.
당사가 제공하는 서비스의 수요자들이 대부분 공공기관 및 금융기관 위주로 구성되었다는 점을 감안할 때, 수요처의 IT투자에 따라 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 고객이 영위하는 비즈니스 및 시장은 국내 경제 및 세계 경제의 주기적 변동에 영향을 받습니다. 세계적인 경기 악화에 따라 경기 침체가 발생하는 경우 당사의 기존 고객 및 잠재 고객은 비용축소를 위하여 IT투자를 축소할 것을 고려하게 되고, 이는 당사의 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

한국은행 기업경기실사지수 통계자료에 따르면 국내 IT서비스의 주요 수요처인 기업들의 경기실사지수가 2019년 하반기까지 큰변동이 없었으나, 2020년 1월부터 5월까지 글로벌 팬데믹인 코로나19로 인해 대폭 하락하였습니다. 그 후 각국 정부 및 중앙은행의 경기부양책 실시에 따라, 경기실사지수는 코로나19 이전 수준을 상회하고 있으나, 아직 경기 상승에 대한 기대감이 불투명한 상황이며, 각국 정부 및 중앙은행의 정책 변경(자산매입 축소 및 금리 인상)에 따라, 경제 환경이 악화될 가능성이 존재합니다. 통상 경기악화시 IT투자를 포함한 투자지출을 축소하거나 집행시기를 지연하는 등 보수적으로 예산을 관리하므로 경기와 기업의 투자지출은 상호 연동되는 특성을 보입니다. 따라서 향후 경기 침체가 발생하여 기업의 투자지출이 축소된다면 당사의 매출에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

【업종별 기업경기실사지수(BSI) 추이】

업종별 기업경기실사지수 추이.jpg
업종별 기업경기실사지수 추이

(출처 : 한국은행)

당사가 제공하는 주요 서비스의 수요처는 금융기관, 공공기관 등으로 구성되어 있습니다. 따라서 수요처의 IT투자에 따라 당사의 영업실적에 영향을 미칠 수 있습니다. 공공기관 등의 IT 인프라 투자는 국가 예산 배정에 따라 변동될 수 있고, 기업의 IT 인프라 투자는 기업경기 변동 및 전방산업의 시장상황 등 외부요인에 의하여 변동될 수 있습니다. 이러한 수요처의 IT투자 축소는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 공공기관의 IT 예산 증가 및 기업들의 지속적인 IT 투자액 증가 추세와 AI, Big data Solution에 대한 투자관심증대 등의 긍정적인 외부요인에도 불구하고, 정부의 IT 예산 축소, 경기 악화 및 전방산업의 시장상황이 악화되는 등 부정적인 외부요인이 지속되는 경우 수요처의 IT 투자 니즈가 감소할 수 있습니다. 이와 동시에 다수의 기업고객들은 기존의 소프트웨어 환경에 익숙해져있기 때문에 새로운 소프트웨어의 도입에 따른 성과 향상에 비하여 기존 인력, 프로세스 등의 혼란이 크다면 새로운 소프트웨어의 도입을 하지 않을 수 있습니다. 이러한 추세는 경기 침체 시에 특히 두드러지게 나타나기 때문에 경제 상황을 제대로 예측하지 못하거나, 적절하게 대응하지 못하는 경우 당사의 실적에 타격을 받을 수 있습니다.

다. B2B Digital finance 사업과 관련한 위험

당사의 현재 주요 시장은 제1금융권(시중은행) B2B Digital finance solution 구축시장이며, 현재의 주요 시장과 더불어 제2금융권 B2B Digital finance solution, 비금융권(공공기관) B2B Digital finance solution 구축시장으로 사업을 확장하고 있습니다.
B2B Digital finance solution 구축시장이 성장할 수 있는 요인은 금융규제의 변화, 인건비 절감에 대한 수요, 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대 등이 있습니다.
다만, 이와 같은 요인들이
B2B Digital finance solution 구축시장을 예상보다 성장시키지 못하거나, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 현재 주요 시장은 제1금융권(시중은행) B2B Digital finance solution 구축시장이며, 현재의 주요 시장과 더불어 제2금융권 B2B Digital finance solution, 비금융권(공공기관) B2B Digital finance solution 구축시장으로 사업을 확장하고 있습니다. B2B Digital finance solution 구축시장이 성장할 수 있는 요인은 금융규제의 변화, 인건비 절감에 대한 수요, 인터넷전문은행의 등장, 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대 등이 있습니다.

(1) 금융규제의 변화

2021년 현재 바젤 협의에 가입한 회원수는 G20국가를 포함한 28개국 (EU 포함)의 45개 중앙은행 및 은행감독기관이 회원으로 非회원국 중앙은행, 감독기관 협의체, 국제 기구 등 9개 기관이 초청 자격으로 참여하고 있습니다. 우리나라는 한국은행 및 금융위원회, 금융감독원이 2009년 3월에 가입하여 바젤 합의에 참여하고 있습니다. 

글로벌 금융위기의 예측 불가능성, 전세계로 파급되는 속도와 범위, 이로 인해 야기된 악영향의 심각성 등을 지켜보면서 전세계적으로 대내외 충격을 견뎌낼 수 있도록 은행 부문의 복원력을 높이는 것이 세계경제의 지속 가능한 성장을 위한 중요 과제라고 인식하게 되었습니다. 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 금융위기 극복과정에서의 경험을 바탕으로 기존의 바젤 은행규제를 리스크 관리분야를 중점적으로 개편한 현재의 바젤3 자기자본비율 규제로 개편하게 되었습니다. 더구나 2020년 발발한 코로나 19 사태로 인하여 은행권 내부에서도 외부환경 위기에 대응하기 위한 리스크 관리의 중요성에 대한 인식이 강화되었으며, 바젤3 규제 적용 시기와 맞물려 이러한 추세는 점차 강화되고 있습니다.

금융감독원이 2020년 발표한 자료에 따르면 15개 은행의 바젤3 신용리스크 개편안의 조기 시행을 승인하였으며, 2020년 6월 말부터 바젤3 최종안을 도입했던 광주·전북은행을 시작으로 2021년까지 13개 은행이 순차적으로 바젤3 도입을 진행하고 있습니다. 반면 4개 은행(SC제일, 씨티, 카카오뱅크, 케이뱅크)은 도입을 유예했다가 2023년 1월부터 시행하게 됩니다.

바젤은행감독위원회가 규제하고 있는 자기자본비율의 측정기준은 장외파생상품을 비롯하여 금융회사가 투자하고 관리하는 주식, 채권, 선물 등 많은 데이터를 활용하여 산출되므로 은행들이 자체적으로 수기로 산출하기에는 한계가 존재합니다. 따라서, 금융회사의 리스크관리 솔루션 도입은 필수불가결한 사항이며, 솔루션은 변화하는 금융환경에 따라 끊임없이 발전될 것입니다.

【국내 금융기관 바젤3 도입 현황】

구분
'20.6월
'20.9월
'20.12월
'21.3월
'21.6월

은행 지주회사
JB
신한, 우리, KB, 
DGB, BNK, 농협
-
하나
-

은행
광주, 전북
신한, 우리, 국민, 대구, 부산, 제주, 경남, 농협, 수협
산업, 기업
하나
수출입

(출처 : 금융감독원)

(2) 인건비 절감에 대한 사유

디지털 발달 및 디지털로의 전환에 따라 은행의 인력들은 점차 불필요해지는 추세이며, 은행은 경영효율화를 위해 인력 감축 및 인건비 절감의 필요성이 점차 부각되고 있습니다. 실례로 2020년말 기준 국내은행 점포수는 6,405개로 2019년 말(6,709개) 대비 304개 감소했습니다. 이는 금융산업의 성장에도 불구하고 모바일뱅킹 등 비대면 채널 중요성이 부각되며 금융권은 차세대 전략을 수립할 때 AI 기반 업무 자동화 부문 등을 고려함에 따른 것입니다. 해외 금융기관들도 디지털로의 전환과 함께 비핵심업무는 아웃소싱하여 비용을 절감한 사례가 있습니다. 국내 금융권도 이러한 글로벌 추세와 같이 인력절감에 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 

【금융권 인력수요 전망】

금융권 인력수요 전망.jpg
금융권 인력수요 전망

(출처 : 금융연구원, 메리츠종금증권 리서치센터)

해외 금융기관들의 경우 핀테크를 통해 플랫폼화를 추구하고, 비핵심업무는 아웃소싱을 하여 비용을 절감한 사례가 있습니다. 이러한 사례처럼 국내 금융기관들도 최근 핀테크 기업과의 기술제휴, 공동플랫폼 형성 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

(3) 기존 금융권 회사들의 IT 예산 확대

은행의 IT 예산 중 당사는 그 중 인건비와 유지보수비 예산에서 주로 매출을 발생시키고 있습니다. 시시각각 변화하는 디지털 분야에서 은행들은 효율적 대응을 위한 투자를 확대할 예정입니다. 금융회사의 IT예산은 2015년부터 2019년까지 약 8% 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 IT예산의 비중도 2015년 9.4%에서 2019년 11.6%로 증가하고 있으며 이를 통하여 금융회사들의 IT부문 투자에 대한 필요성과 관심도 지속적으로 증가를 하고 있음을 알 수 있습니다.

【금융정보화 추진 현황 중 은행의 IT 예산 구성 현황】

금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 it예산.jpg
금융정보화 추진 현황 중 은행의 총예산과 it예산

(출처 : 금융정보화추진협의회, 2020.10)

다만, 끊임없이 변화하는 금융규제, 비대면 업무 확대에 따른 인건비 절감에 대한 수요, 금융권 회사들의 IT 예산 확대 등의 요인들이 B2B Digital finance 시장을 예상보다 성장시키지 못하거나, 정부 정책의 변화, 경쟁 심화 또는 주요 거래처인 은행과의 관계 악화 등으로 영업상황이 악화될 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 핀테크 산업 및 핀테크 금융 솔루션 사업과 관련한 위험

당사가 영위하는 핀테크 산업은 글로벌 기준으로 시장 규모가 2013년 약 290조원에서 2018년 약 1,000조원으로 성장한 것으로 추산되고, 국내 핀테크 서비스 분야도 글로벌 트렌드와 맞게 매년 빠르게 성장하고 있습니다. 다만,
핀테크 산업은 정부지원과 수요기반의 확충에 따라 성장하는 경기변동에 비교적 민감한 산업
으로 세계 및 국내경제 저성장 기조의 고착화, 지정학적 분쟁, 지역 불균형 등
시장의 거시적인 불확실성이 발생할 경우 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

글로벌 핀테크 시장 규모는 2013년 약 290조원에서 2018년 약 1,000조원으로 추산됩니다. 2013년 연간 23조원이던 신규 투자 규모는 2018년 134조원으로 확대되었습니다. 신규 투자 기업도 연간 1,132개에서 2,196개로 증가하여 1건당 투자금 역시 2013년 200억원 수준에서 611억원으로 투자 스케일이 큰 폭으로 확대되었습니다.

【글로벌 핀테크 시장 규모 및
핀테크 시장 연간 신규 투자 규모
】

글로벌 핀테크 시장 규모.jpg
글로벌 핀테크 시장 규모

핀테크 시장 연간 신규 투자 규모.jpg
핀테크 시장 연간 신규 투자 규모

(출처 : KPMG, 메리츠종금증권 리서치센터)

국내 핀테크 서비스 분야도 글로벌 트렌드와 맞게 매년 빠르게 성장하고 있습니다. 2011년 63개 수준이던 핀테크 기업은 2018년 303개에 달합니다. 2008년부터 2018년까지 총 투자 규모는 약 1.9조원으로 195건이 신규로 투자되었는데, 글로벌 트렌드와 마찬가지로 결제 및 송금 업체에 가장 활발한 투자가 이뤄지고 있습니다.

【국내 핀테크 기업 투자 현황 및 분야별 핀테크 투자 건수】

국내 핀테크 기업 투자 현황.jpg
국내 핀테크 기업 투자 현황

분야별 핀테크 투자 건수.jpg
분야별 핀테크 투자 건수

(출처 : KPMG, 메리츠종금증권 리서치센터)

다만, 핀테크 산업은 정부지원과 수요기반의 확충에 따라 성장하는 경기변동에 비교적 민감한 산업으로 세계 및 국내경제 저성장 기조의 고착화, 지정학적 분쟁, 지역 불균형 등 시장의 거시적인 불확실성이 발생할 경우 당사의 영업환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 경쟁심화에 따른 위험

당사는 주로 기존 금융기관 및 공공기관에 대해 IT 솔루션 중 자산관리 및 시장리스크관리 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 금융기관 등에 IT솔루션을 제공하는 업체는 각 분야별로 그 사업을 영위하는 기업이 매우 다양하게 존재하나, 당사가 금융기관 등에 제공하는 자산관리 및 시장리스크관리 솔루션은 IT 전문성 이외에도, 국내 금융규제 법규와 회계기준에 대한 지식과 이해가 필요한 분야로, 진입장벽이 존재하여, 당사 외 소수의 업체만이 유사 솔루션을 제공하고 있는 것으로 파악됩니다. 다만, 경쟁사들은 해당 솔루션에 대한 제공 내역을 비공개로 하고 있어, 정확한 시장규모, 경쟁현황, 시장 점유율 파악은 힘든 상황이며,
당사의 시장 내 경쟁력 유지 및 강화를 위한 노력에도 불구하고, 시장 내 유사 솔루션을 제공하는 경쟁 업체가 증가할 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 주로 기존 금융기관 및 공공기관에 대해 대해 IT 솔루션 중 자산관리 및 시장리스크관리 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 금융기관 등에 IT솔루션을 제공하는 업체는 각 분야별로 그 사업을 영위하는 기업이 매우 다양하게 존재하나, 당사가 금융기관 등에 제공하는 자산관리 및 시장리스크관리 솔루션은 IT 전문성 이외에도, 국내 금융규제 법규와 회계기준에 대한 지식과 이해가 필요한 분야로, 진입장벽이 존재하여, 당사 외 소수의 업체만이 유사 솔루션을 제공하고 있는 것으로 파악됩니다. 다만, 경쟁사들은 해당 솔루션에 대한 제공 내역을 비공개로 하고 있어, 정확한 시장규모, 경쟁현황, 시장 점유율 파악은 힘든 상황이며, 당사의 주요 솔루션 구축 및 공급 실적은 아래와 같습니다.

【아이티아이즈 주요 솔루션 구축 및 공급 실적】

주요 고객사
실적

A은행
오라클 엑세데이터 운용

차세대 여신 개발 용역 컨설팅

차세대 회계·결제시스템 구축

기업정보 개발업무 통합 외주 3차 확정업무 개발

B은행
원화 주거래 시스템 공급

C금융지주
바젤3 시장리스크 솔루션 공급

D은행
바젤3 시장리스크 솔루션 공급

바젤2.5 시장리스크 솔루션 운용

TheK(정보계 및 데이터 Hub재구축)_리스크관리

비정형 파생상품 관리(Deal+) 운용

E은행
장외파생상품 거래정보저장소 보고시스템 공급

F금융지주
그룹공동 바젤3 개편안 및 내부등급법 단계적 적용 등 시스템 구축

G금융지주
아이티아이즈 & Algo

H은행
외화금고 투자분석 솔루션 공급 및 운용

기업 여신 사후관리 운용

I회사
IFRS(17,9) 및 K-ICS 시스템 구축 (신지급여력 산출 시스템 구축(IFRS))

한국거래소
암호화폐시장 불공정거래 적출모델 개발

거래정보저장소(TR) 시스템 구축

(출처 : 아이티아이즈)

당사는 과점시장 상황하에서 지속적인 금융권 업무 레퍼런스 확보를 통해 금융권의 업무 프로세스 및 금융 데이터에 대한 노하우를 축적하였으며, 이를 바탕으로 신기술인 AI·Big Data를 적용한 금융 솔루션을 개발하며, 당사의 시장 내 경쟁력을 유지 및 강화해 나가고 있으나, 그럼에도 불구하고, 시장 내 유사 솔루션을 제공하는 경쟁 업체가 증가할 경우 당사의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

바. 사업관련 법규 및 정책 변화 관련 위험

당사가 영위하는 B2B Digital finance solution은 핀테크산업의 한 분야로 핀테크의 각 유형에 따라 적용받는 법규 및 규제가 다양
합니다. 핀테크 관련 법규 및 규제는 산업 내 빠른 기술 및 환경의 변화로 인해 이에 대한 규제 및 정부정책의 변화가 매우 빠르게 이루어지는 것이 특징입니다. 당사는 현재 사업을 영위함에 있어 관련 규제 및 법규를 모두 준수하고 있으나,
향후 발생 가능한 규제, 법규 및 정책의 변화에 빠르게 대응하지 못할 경우, 당사의 사업 경쟁력이 상실될 수 있으며 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 B2B Digital finance solution은 핀테크산업의 한 분야로 핀테크의 각 유형에 따라 적용받는 법규 및 규제가 다양합니다. 핀테크 산업 내 세부영역별 관련 법제 현황은 아래와 같습니다.

【핀테크 세부영역별 관련 법제 현황】

핀테크 세부영역별 관련 법제 현황.jpg
핀테크 세부영역별 관련 법제 현황

(출처 : 한국법제연구원, 2016)

핀테크 관련 법규 및 규제는 산업 내 빠른 기술 및 환경의 변화로 인해 이에 대한 규제 및 정부정책의 변화가 매우 빠르게 이루어지는 것이 특징입니다. 정부는 4차 산업혁명에 따른 금융지형의 변화에 대응하기 위해 '핀테크 활성화'를 8대 혁신성장 선도사업 중 하나로 추진하고 있습니다. 특히, 2015년 금융위원회는 글로벌 경쟁력을 갖춘 혁신적 핀테크 서비스를 개발하고 핀테크 산업을 우리나라의 신 성장동력을 육성하겠다고 밝힌 바 있습니다. 이에 따라 정부에서는 새로운 금융 서비스의 상용화 과정에서 발생할 수 있는 법적, 제도적 걸림돌을 최소화하고 규제의 틀을 완화하는 방향으로 혁신을 추구하고 있습니다.

2018년 1월 금융위원회는 '4차 산업혁명과 혁신성장'을 주제로 정부업무보고에서 '핀테크 활성화', '자본시장 혁신', '금융부문 경쟁 촉진 방안'을 보고했습니다. 이후 2018년 3월 '금융분야 데이터 활용 종합방안', '핀테크 혁신 활성화 방안', 2019년 2월 '금융결제 인프라 혁신 방안'을 발표하며 추진전략 및 과제를 내놓았습니다. 2019년 4월에는 '금융혁신지원 특별법'을 시행, '금융규제 샌드박스'를 통해 혁신금융서비스 및 지정대리인 제도를 도입하였습니다.

【주요 금융 정책안 및 추진전략과제】

주요 금융 정책안 및 추진전략과제.jpg
주요 금융 정책안 및 추진전략과제

(출처 : 금융위원회, 메리츠종금증권 리서치센터)

이 같은 국내 핀테크 시장의 규제 완화는 당사와 같은 핀테크 솔루션 회사들이 금융사에 적극적으로 솔루션을 도입하게 하는 데 긍정적인 효과를 제공하고 있습니다. 향후에도 이과 같은 규제완화에 대한 노력은 핀테크 사업을 영위하는 당사가 지속적으로 성장하게 하는 데에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 법규와 제도의 지속적인 변화에 적절하게 대응하지 못할 경우 당사의 영업 경쟁력을 상실할 수 있으며, 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 금융기관 관련 사업에 대한 높은 의존도

당사는 국내외 금융기관에 신용평가, 리스크 관리 솔루션을 구축해주는 서비스를 제공합니다. 따라서 다른 산업들 대비 금융기관들과의 관계가 사업에 중요한 요소로 작용합니다. 당사는 국내 금융기관에 FIS사의 제품을 설치할 수 있는 유일한 회사이며 퀄리티 높은 서비스를 금융기관에 제공하면서 국내 다수의 은행들과 원만한 관계를 유지하고 있습니다. 다만,
미래에 예상치 못한 변수로 인하여 금융기관과의 네트워크가 약화되거나 축소되는 경우, 그리고 은행 및 금융지주 등이 디지털 인력에 대한 대량 채용 등 인소싱을 강화하여 IT 아웃소싱 물량이 감소할 경우 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 국내외 금융기관에 신용평가, 리스크 관리 솔루션을 구축해주는 서비스를 제공합니다. 따라서 다른 산업들 대비 금융기관들과의 관계가 사업에 중요한 요소로 작용합니다. 당사는 국내 금융기관에 FIS사의 제품을 설치할 수 있는 유일한 회사이며 퀄리티 높은 서비스를 금융기관에 제공하면서 국내 다수의 금융기관들과 원만한 관계를 유지하고 있습니다.

또한, 당사가 제공하는 신용평가 솔루션과 리스크관리 솔루션은 금융기관의 내적성장을 위한 주요 업무영역이며 많은 데이터를 활용하는 특징으로 수기로 산출할 수 없는 한계점이 존재합니다. 따라서 금융기관도 끊임없이 IT예산의 비중을 늘리며 IT부문 투자에 대한 필요성에 관심을 갖고 있는 상황입니다.

당사의 주요 매출인 용역매출과 상품매출은 주로 금융기관에 대해 직접 또는 간접적으로 발생하는 매출로써 2018년부터 2021년 반기까지 각각 매출비중은 97.46%, 99.28%, 96.33%, 97.54%로 큰 비중을 차지하고 있는 상황입니다. 

【최근 3개년 및 최근 반기 매출유형별 매출 현황】

(단위: 백만원,%)

품 목

2018년

2019년

2020년

2021년 반기

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

용역매출_Digital Finance

8,880
52.50%
18,153
48.39%
23,703
46.18%
11,795
36.96%

용역매출_AI/big data 서비스

991
5.86%
5,062
13.49%
13,783
26.85%
15,711
49.24%

용역매출 소계
9,871
58.36%
23,215
61.88%
37,486
73.03%
27,506
86.20%

상품매출_SW/HW

4,236
25.05%
11,863
31.62%
7,476
14.57%
2,028
6.36%

상품매출_Solution

2,376
14.05%
2,170
5.78%
4,482
8.73%
1,590
4.98%

상품매출 소계
6,612
39.10%
14,033
37.40%
11,958
23.30%
3,618
11.34%

클라우드매출_MSP

17
0.10%
130
0.35%
406
0.79%
273
0.86%

클라우드매출_Cloud Flatform

-
-
-
0.00%
1,477
2.88%
512
1.60%

클라우드매출 소계
17
0.10%
130
0.35%
1,883
3.67%
785
2.46%

수출매출_wire rope

413
2.44%
137
0.37%
-
-
-

-

합계

16,913
100.00%
37,515
100.00%
51,327
100.00%
31,909
100.00%

(출처: 아이티아이즈)

주1)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

금융기관의 경우 업무 특성상 보안성과 신뢰성을 유지하여야 하므로 특별한 이유없이 기존 전산 시스템 혹은 서비스 제공 업체를 교체하는 것은 쉽지 않음에도 불구하고, 미래에 예상치 못한 변수로 인하여 금융기관과의 네트워크가 약화되거나 축소되는 경우, 그리고 금융기관 등이 IT 인력에 대한 대량 채용 등 인소싱을 강화하여 IT 아웃소싱 물량이 감소할 경우 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 매출의 계절적 편중 위험

당사가 영위하고 있는 사업의 특성상 고객사의 IT 관련 예산소진이 하반기에 집중되는 특징이 있어, 당사의 매출이 3~4분기에 집중되는 경향을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 분기별 매출 비중은 1분기 14.95%, 2분기 23.55%, 3분기 27.92%, 4분기 33.58%로,
3~4분기 매출액이 연간 매출의 61.05% 수준을 차지할 정도로 높은 집중도를 보이고 있습니다.
따라서
당사의 실적은 업황에 관계없이 상반기에 실적이 부진할 가능성이 있으며, 이에 따라 상장 이후 특정시기에 주가의 변동성이 커질 가능성이 존재한
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 주 고객인 금융기관 및 공공기관은 시장 특성상 연말에 IT관련 예산을 소진하는 경향을 보입니다. 이에 따라 하반기에 당사 매출이 일부 집중되는 현상이 존재합니다.

【분기별 매출액 및 비중】

(단위: 백만원)

구분
2018년
2019년
2020년
평균

금액
비율
금액
비율
금액
비율

1분기
2,238
13.23%
3,905
10.52%
10,823
21.09%
14.95%

2분기
2,609
15.43%
13,509
36.38%
9,672
18.85%
23.55%

3분기
7,221
42.69%
5,498
14.81%
13,481
26.27%
27.92%

4분기
4,845
28.65%
14,217
38.29%
17,338
33.79%
33.58%

총합계
16,913
100.00%
37,129
100.00%
51,314
100.00%
100.00%

(출처: 아이티아이즈)

주1)
2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2020년도는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

당사는 상기에서 설명한 바와 같이 매출의 계절성을 보이고 있습니다. 특히 최근 3년간 당사의 3~4분기 매출액이 연간 매출의 61.05% 수준을 차지할 정도로 높은 집중도를 보이고 있습니다. 따라서 당사의 실적은 업황에 관계없이 상반기에 실적이 부진할 가능성이 있으며, 이에 따라 상장 이후 특정시기에 주가의 변동성이 커질 가능성이 존재합니다.

자. 국내 매출 편중 위험

당사의 최근 3개년 및 최근 반기 수출비중은 전체 매출의 약 0.7%로 매우 낮은 수준입니다. 당사는
매출이 국내시장에 편중되어 있어 국내시장의 경기악화 및 국내 거래처들의 구매정책 변경 또는 경영환경의 변화 등이 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 실적 악화로 이어질 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 국내 금융기관 및 공공기관을 대상으로 국내에 적합한 금융규제 및 회계기준이 포함된 B2B Digital finance solution을 제공하는 것을 주사업으로 하고 있으며, B2B Digital finance solution에 포함되는 금융규제 및 회계기준에 관한 내용은 각 국가별로 그 내용이 상이하여 해외 진출을 위해서는 각 국 규제 및 법규가 반영된 새로운 솔루션의 개발 및 인력 채용을 진행하여야 합니다. 이에 따라, 당사는 증권신고서 제출일 현재 국내 매출처만을 대상으로 사업을 영위하고 있으며, 당사의 최근 3개년 및 최근 반기 간 매출의 내수/수출비중은 다음과 같습니다.

【최근 3개년 및 최근 반기 수출비중】

(단위: 백만원)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년 반기

수출
412
137
-
-

내수
16,501
37,378
51,327
31,909

합계
16,913
37,515
51,327
31,909

수출 비중
2.44%
0.37%
0.00%
0.00%

(출처: 아이티아이즈)

주1)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

상기 표에 기재한 바와 같이 국내 시장에 편중되어 있는 매출 특성상 국내 시장의 경기 악화 및 국내 정부의 법률 및 정책 변화 등은 당사 영업환경에 직접적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 실적 악화로 이어질 수 있습니다.

차. 기술의 급격한 변화에 대응하지 못할 위험

당사가 영위하는 핀테크 산업은 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출연 등 기술의 발전 및 변화가 매우 빠르게 이루어지고 있는 산업입니다. 이러한 산업의 특성상 기술의 지속적인 발전, 고객의 요구사항에 맞추어 이를 적절하게 구현할 수 있는 능력 등
기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소
라고 볼 수 있습니다. 당사는 기술의 진부화에 따른 도태를 막기 위해 R&D를 지속적으로 이행하고 있지만, 다만, 이러한 노력에도 불구하고
당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 핀테크 산업은 고객의 요구사항 및 수요형태의 다변화, 새로운 제품과 서비스의 지속적인 출연 등 기술의 발전 및 변화가 매우 빠르게 이루어지고 있는 산업입니다. 이러한 산업의 특성상 기술의 지속적인 발전, 고객의 요구사항에 맞추어 이를 적절하게 구현할 수 있는 능력 등 기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소라고 볼 수 있습니다. 당사의 최근 3개년 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

【최근 3개년 주요 연구개발 실적】

연도
주관 기관
프로젝트
성과

2019년
정부과제
 (정보통신산업진흥원)
의료데이터분석 지능형 SW 기술개발 [Dr.Answer (2차년/3차년)]
특허출원 [진행 중]
 출원번호 : 10-2021-0063430
 출원일 : 2021-05-17
 특허명 : 의료 빅데이터 분석을 위한 다기관 의료 데이터 제공 방법 및 시스템

자사솔루션 개발
GURMWI™ 클라우드 플랫폼 제품 개발
"클라우드서비스 확인서"
 확인번호 : CSA-19-2020-12

자사솔루션 개발
GURMWI™ 빅데이터플랫폼
서비스명 : 구름위 플랫폼"

정부과제
 (정보통신산업진흥원)
CDM 정밀의료 데이터 클라우드 플랫폼 구축
-

정부과제
 (전주정보문화산업진흥원)
농생명 클라우드 혁신서비스
"KTL마크인증서"
 인증번호 : 20-2021
 인증일자 : 2020년 12월 21일
 인증 만료일 : 2023년 12월 20일
 제품명 : 클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW 플랫폼 v1.0"

정부과제
 (정보통신산업진흥원)
국토연구원 국토도시 빅데이터 센터 구축 및 클라우드 임차(2차년도)
-

자사솔루션 개발
K-GODIS
K-GODIS 개발

2020년
정부과제
 (정보통신산업진흥원)
의료데이터분석 지능형 SW 기술개발 [Dr.Answer (3차년/3차년)]
"클라우드서비스 확인서"
 확인번호 : CSA-19-2020-12
 유효기간 : 2020년 12월 28일 ~ 2022년 12월 27일 
 서비스명 : 의료데이터 지능형 공통플랫폼"

정부과제
 (정보통신산업진흥원)
대학지원 클라우드 서비스 구축 및 확산
-

보건복지부
 (부산대학교 병원)
보건의료 데이터 중심병원 지원 사업 (1차년/3차년)
의료 CDM 데이터 사용자 포탈 구축

기술지원 및 컨설팅
핀테크 기업 금융클라우드 지원 사업
-

정부과제
포스트코로나 도시감염병 대응
"서울시 포스트코로나 발생예측 서비스 포탈" - https://healthcare.GURMWITM.io/intro/

2021년
보건복지부
 (부산대학교병원)
보건의료 데이터 중심병원 지원 사업 (2차년/3차년)
"의료 CDM 데이터 연구 플랫폼 기능 구축" - http://slb-5490020.ncloudslb.com/intro/"

자사솔루션 개발
GURMWI™ 빅데이터플랫폼 기능 고도화
-

정부과제
 (정보통신산업진흥원)
AI바우처 지원 사업
“의료영상 판독 STT 서비스” 개발

정부과제
 (한국산업기술평가관리원)
근로자 건강관리서비스 개발 (1차년/3차년)
유통종사자 감정노동자용(콜센터/유통/배송/화물차 종사자) 행동, 정신 패턴분석 기반의 개인 맞춤형 건강관리 솔루션 개발

한국산업기술평가원
개인화된 스마트 쿠커 디자인 개발 (2차년/3차년)
개인화 맞춤 스마트 조리기기/인공지능 라이스쿠커 기기용 소프트웨어 개발

(출처: 아이티아이즈)

당사는 기존 주요 사업인 B2B Digital finance solution 사업 역량 강화를 위해 자체적으로 K-GODIS를 개발하였을 뿐만 아니라, 향후 당사의 신사업인 디지털플랫폼 사업 확장을 위해 GURMWI™ 플랫폼 등을 개발하는 등 지속적인 기술 개발을 이루고 있습니다. 뿐만 아니라 고객의 요구사항을 즉각적으로 반영하는 등의 R&D를 지속하고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 당사가 기술의 급속한 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

카. 지적재산권 관련 위험

지적재산권 분쟁이 발생할 경우, 당사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 가능성이 높습니다. 또한 지적재산권 분쟁 결과에 따라 해당 솔루션과 개발기술을 회사가 사용하지 못할 경우, 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도
있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재, 지적재산권 관련 진행 중인 소송은 없으며, 당사 연구개발 조직의 성과를 기반으로 특허 출원 및 등록 등을 통한 지적재산권을 확보하고 있으며, 타인의 지적재산권 침해 방지를 위한 내부 검증, 통제 체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

【지적재산권 현황】

구분
명칭
출원인
출원일자
등록번호
등록일자

특허권
파일관리 및 데이터 암호화를 기반으로 한 보안 시스템을 구현하는 방법 및 파일 관리 및 데이터 암호화를 기반으로 한 보안 시스템
㈜아이티아이즈
`16.7.4
1019194880000
`18.11.12

특허권
신용평가 시스템에서의 롤 매니저 방법 및 시스템, 그리고 이 방법을 실행시키기 위한 프로그램을 저장한 기록매체
㈜아이티아이즈
`16.7.28
1019194890000
`18.11.12

상표등록증
제 36류 온라인 컴퓨터베이스를 통한 증권상품관련 정보제공업 등 9건
㈜아이티아이즈
`20.2.18
제 40-1686849 호
`21.1.27

상표등록증
제 09류 장외파생상품통합관리를 위한 컴퓨터 소프트웨어 등 20건
㈜아이티아이즈
`20.2.18
제 40-1686848 호
`21.1.27

상표등록증
제 42류 장외파생상품통합관리를 위한 컴퓨터 소프트웨어 등 20건
㈜아이티아이즈
`20.2.18
제 40-1686854 호
`21.1.27

상표등록증
제 36류 온라인 컴퓨터베이스를 통한 증권상품관련 정보제공업 등 9건
㈜아이티아이즈
`20.2.18
제 40-1686858 호
`21.1.27

상표등록증
제 09류 장외파생상품통합관리를 위한 컴퓨터 소프트웨어 등 20건
㈜아이티아이즈
`20.2.18
제 40-1686856 호
`21.1.27

상표등록증
제 42류 장외파생상품통합관리를 위한 컴퓨터 소프트웨어 등 20건
㈜아이티아이즈
`20.2.18
제 40-1686861 호
`21.1.27

인증서
ISO/IEC 25023에 따른 소프트웨어 품질인증
㈜아이티아이즈
`20.12.7
KTL마크인증서 20-2021
`20.12.21

인증서
클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW플랫폼 1.0
㈜아이티아이즈
`20.12.7
KTL마크인증서 20-2021
`20.12.21

확인서
클라우드서비확인서(구름위 플랫폼)
㈜아이티아이즈

CSA-19-2020-12
`20.12.28

확인서
클라우드서비스확인서(의료데이터 지능형 공통플랫폼)
㈜아이티아이즈

CSA-19-2020-12
`20.12.28

(출처: 아이티아이즈)

이러한 노력에도 불구하고, 지적재산권 관련 분쟁이 발생할 경우 서비스 제공에 차질을 빚어 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 또한, 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우, 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며, 회사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 분쟁 결과에 따라 해당 지적재산권을 회사가 사용하지 못할 경우 회사의 경영성과에 직접적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

타. 핵심 인력 유출 가능성에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 B2B Digital finance solution은 레퍼런스 구축과 지속적인 연구개발을 통한 기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소라고 할 수 있으며, 당사의 주요사업부문인 B2B Digital finance solution의 경우 IT 전문지식 외에도 금융기관 거래 구조와 회계기준 등에 대한 이해와 전문성을 필요로 하는 특수한 분야입니다. 이에 따라,
솔루션(Solution) 구축 및 각종 금융업무에 대한 컨설팅을 하기 위해 해당 전문인력의 역량, 지식, 기술에 의존하는 사업 구조를 가지고 있으며, 향후 연구개발이 지속적으로 이루어지지 않거나 당사의 사업에 필수적으로 필요한 전문인력이 이탈할 경우, 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 B2B Digital finance solution은 레퍼런스 구축과 지속적인 연구개발을 통한 기술경쟁력 확보가 경쟁우위 유지의 핵심 요소라고 할 수 있으며, 당사의 주요 사업부문인 B2B Digital finance solution의 경우 IT 전문지식 외에도 금융기관 거래 구조와 회계기준 등에 대한 이해와 전문성을 필요로 하는 특수한 분야입니다.

당사는 사업의 핵심 경쟁력 유지를 위해 IT업계뿐만 아니라 금융업계 근무경력이 있는 숙련된 기술 인력을 다수 확보하고 있으며, 이와 관련한 개발 관련 주요 임원 및 연구인력 현황은 다음과 같습니다.

【핵심 개발 인력 현황】

1) 임원 (총 23명)

성명
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당 업무
주요 경력

신인근
전무
등기
상근
FINTECH
수행 부문장
*부경대학교 전자계산학과(`94.02)

*아이티아이즈(`14.09~)

*코오롱베니트(`11.09~`14.08)

*애니드로(`10.12~`11.05)

*프로니스(`05.12~`07.03)

*온스터디(`03.03~`04.12)

*애니드로(`00.01~`02.12)

*KDB생명(`94.07~`95.08)

이충헌
전무
등기
상근
DT부문
부문장
*숭실정보과학대학원 소프트웨어공항(`15.08)

*아이티아이즈(`18.07~)

*넥스트리소프트(`03.05~`18.07)

*엠넷소프트(`02.10~`03.04)

*디지털토네이도(`99.10~`02.03)

*쌍용정보통신(`98.10~`99.10)

장연식
전무
비등기
상근
금융
사업부문 임원
*성균관대학교 산업공학과(`93.02)

*아이티아이즈(`20.12~)

*KIS채권평가(`06.12~`20.02)

*동양시스템즈(`01.02~`06.12)

*코미트창업투자(`99.09~`01.01)

*외환은행(`99.01~`99.08)

*한외종합금융(`92.11~`98.12)

유승진
상무
비등기
상근
FINTECH
수행부문 임원
*고려대 대학원 소프트웨어공학(`10.02)

*아이티아이즈(`13.4~)

*코오롱베니트㈜ 차장(`10.03~`14.02)

*씨아이이에스㈜(`08.01~`10.02)

*㈜리테일테크(`03.08~`08.01)

*㈜시스네트(`01.10~`03.07)

*㈜알트에드(`01.02~`01.04)

김지훈
상무
비등기
상근
금융
사업부문 임원
*경일대학교 국제통상학과(`02.02)

*아이티아이즈(`14.10~)

*프리랜서(`11.09~`14.09)

*대성글로벌네트워크(`10.08~`11.07)

*큐브소프트(`08.08~`10.05)

*웨비넷(`07.09~`08.07)

*모비루스(`06.06~`07.31)

*미래로정보기술(`05.11~`06.06)

*케이피(`03.07~`05.10)

조경일
상무
비등기
상근
FINTECH
수행부문 임원
*한신대학교 통계학과(`93.03)

*아이티아이즈(`15.04~)

*한국투자증권 대리(`10.08~`12.08)

*코오롱베니트(`10.03~`10.08)

*씨아이이에스(`08.01~`10.02)

*리테일테크(`03.08~`08.01)

*시스네트(`01.08~`03.07)

*아이엠아이티(`00.05~`01.08)

*재능시스템(`99.01~`00.04)

*베스트인포텍(`96.11~`98.01)

황일섭
상무
비등기
상근
FINTECH
수행부문 임원
*중앙대학 AIS(회계학과)(`03.02)

*아이티아이즈(`17.03~)

*누리솔루션(`04.04~`17.02)

*프리랜서(`03.07~`04.04)

*3M Tech(`00.05~`03.04)

이원영
상무
비등기
상근
FINTECH
수행부문 임원
*순천대학교 전자계산학과(`96.02)

*아이티아이즈(`18.02~)

*제론웨이브(`13.10~`18.01)

*코오롱베니트(`00.04~`13.06)

이병철
상무
비등기
상근
PCI부문
임원
*인하대학교 지리정보공학과(`99.08)

*아이티아이즈(`20.09~)

*대보정보통신(`17.09~`20.09)

*㈜디시지(`17.06~`17.10)

*삼성에스디에스(`99.08~`17.06)

허재광
상무
비등기
상근
PCI부문
임원
*경북대학교 통계학과(`90.02)

*아이티아이즈(`21.01~)

*대우정보메타넷(`13.04~`20.12)

*티시스(`01.01~`13.04)

*흥국생명(`91.01~`99.12)

*세계물산(`90.01~`91.01)

김봉준
이사
비등기
상근
FINTECH
수행부문 임원
*중앙대학교국제경영대학원 경영학과(`04.08)

*아이티아이즈(`16.07~)

*모닝파트너즈(`14.04~`15.08)

*한맥투자증권(`00.07~`13.03)

*링크웨어(`96.09~`00.06)

*풀무원(`96.01~`96.08)

김영진
이사
비등기
상근
FINTECH
수행부문 임원
*호서대학교대학원 컴퓨터응용기술학과(`01.02)

*아이티아이즈(`17.11~)

*제론웨이브(`13.07~`17.04)

*동양네트웍스(`10.08~`13.04)

*LG히다찌(`10.05~`10.08)

*SK C&C(`08.02~`10.01)

*동양시스템즈(`06.10~`08.01)

김진수
이사
비등기
상근
FINTECH
수행부문 임원
*순천대학교 전자계산학과(`97.02)

*아이티아이즈(`18.03~)

*제론웨이브(`13.06~`18.02)

*이씨마이너(`12.09~`13.05)

*대신정보통신(`12.01~`12.07)

*위니텍(`11.09~`11.10)

*젠솔소프트(`10.10~`11.07)

*코디콤(`05.05~`10.07)

*크라티브(`05.01~`05.04)

*코오롱베니트(`02.07~`04.12)

*한국주켄(`96.11~`02.06)

강현춘
이사
비등기
상근
DT부문
임원
*울산대학교 수학과(1999.02)

*아이티아이즈(2018.07~)

*넥스트리소프트(2001.04~2018.07)

*넥스텍(2000.01~2001.03)

박경석
이사
비등기
상근
PCI부문
임원
*고려대학교 경제학과(`97.02)

*아이티아이즈(`20.01~)

*비트컨설팅(`16.08~`20.01)

*한국장학재단(`09.05~`16.08)

*한국주택금융공사(`06.04~`09.05)

*삼일회계법인(`02.01~`06.04)

*KTB투자증권(`00.05~`01.11)

*PWC(IBM)(`99.08~`00.06)

*GS리테일(`99.04~`99.08)

*장기신용은행(KB)(`97.02~`98.12)

김재경
이사
비등기
상근
PCI부문
임원
*한밭대학교 전자계산학과(`95.02)

*아이티아이즈(`20.03~)

*VTW(`18.04~`18.11)

*아이티메이트(`15.03~`18.03)

*씨앤에프시스템(`13.03~`15.02)

*SK C&C(`11.03~`13.02)

*우진데이타시스템(`09.05~`11.02)

*행정자치부(`07.02~`09.04)

*대전광역시(행자부파견)(`04.03~`07.02)

*대전광역시(`92~`04)

*대전명컴퓨터(`89.02~`91.05)

조옥주
이사
비등기
상근
FINTECH
수행부문 임원
*숙명여자대학교 전산학과(`95.02)

*아이티아이즈(`20.06~)

*삼정회계법인(`15.04~`16.09)

*이썸테크(`13.12~`15.03)

*피스트글로벌(`05.08~`13.11)

*우리에프아이에스(`95.02~`03.10)

경대진
이사
비등기
상근
DT부문
임원
*연성대학교 전자계산학과(`89.03)

*아이티아이즈(`20.09~)

*소프트웍스(`13.10~`20.09)

*㈜글로벅윅스정보통신(`08.04~`09.04)

*㈜글로벅웍스(`07.01~`08.03)

*㈜정훈데이타(`05.09~`06.12)

*㈜거성정보(`02.01~`04.01)

*SOFT-ENG(`01.01~`01.12)

이상현
이사
비등기
상근
PCI부문
임원
*부산대학교 전산통계(`91.02)

*아이티아이즈(`20.09~)

*윌비솔루션(`15.12~`20.03)

*DataStreams(`14.05~`15.11)

*IBM(`09.06~`14.04)

*SK C&C(`07.04~`09.04)

*피앤피컨설팅(`01.04~`07.03)

*LG CNS(`91.01~`96.12)

전상문
이사
비등기
상근
금융
사업부문 임원
*전주대학교 경제학과(`95.02)

*아이티아이즈(`18.10~)

*대보정보통신(`17.11~`18.10)

*승민소프트(`14.09~`17.10)

*유큐브(`13.02~`14.08)

*핸디데이타(`07.07~`11.05)

*키스톤(`05.03~`07.07)

*의료원연합회(`00.11~`04.02)

김상욱
이사
비등기
상근
PCI부문
임원
*조선대학교 기계설계공학과(`00.02)

*아이티아이즈(`20.01~)

*남선(`15.08~`17.06)

*티시스(`13.09~`15.08)

*코오롱베니트(`06.06~`13.09)

*인트로모바일(`04.04~`06.06)

*메타미디어(`03.03~`04.04)

*이월드(`01.07~`02.06)

*인트로시스템(`00.03~`01.02)

신윤이
이사
비등기
상근
PCI부문
임원
*서울과학종합대학Alternative Investment(`15.08)

*아이티아이즈(`21.03~)

*프리랜서(`18.09~`20.10)

*아이티아이즈(`16.05~`18.06)

*핑거(`09.06~`16.02)

*㈜펀드소프트(`02.11~`08.09)

*㈜부뜰정보시스템(`01.11~`02.05)

*㈜웨버스(`00.08~`01.09)

*화인에스아이(`96.10~`98.08)

*형진건설(`95.10~`96.09)

신윤석
이사
비등기
상근
기술연구소임원
*서울시립대학교 경영학과(`00.02)

*아이티아이즈(`21.05~)

*전주정보문화산업진흥원(`20.11~`21.05)

*전자기술연구원(`15.08~`20.10)

*한국산업기술평가관리원(`10.07~`15.07)

*정보통신산업진흥원(`00.07~`10.07)

2) 연구소 주요 연구개발인력 (총 4명)

직위
성명
담당업무
주요경력
주요연구실적

상무
이희두
기술연구소 연구소장
전북대학교 대학원 전산통계학
(`99.02)
아이탱크(`99.01~`00.10)
넥스트리소프트(`00.10~`18.07)
아이티아이즈(`18.09~현재)
GURMWI™ 플랫폼 개발

산기평 바이오핵심사업 근로자 건강관리서비스 개발

한국은행 차세대 시스템 구축 
사업

국민연금공단 국내주식
 계량분석환경 구축

인천국제공항 스마트사이니지 개발

인천국제공항 FIDS국산화 프로젝트 개발

삼성화재 ERP 설계 프로젝트 
개발

플라워팀 시스템 개발

삼성화재 글로벌IT시스템
(유럽,인니,베트남,중국) 개발

부장
이태호
기술연구소
동국대학원 정보보호학(`14.02)
아이아이테크놀로지
(`00.10~`04.03)
지어소프트(`04.04~`08.05)
아이티노매즈(`09.03~`11.06)
유젠(`11.06~`12.08)
이노토리(`12.09~`15.08)
넥스트리소프트(`15.09~`18.10)
아이티아이즈(`18.11~현재)
GURMWI™ 플랫폼 개발

나라플랫폼 클라우드 설계 및 
개발

인천국제공항공사 해외지원
시스템 개발

SK MSA 클라우드 컨설팅

라이나생명 차세대 TM 시스템 개발

국군복지단 통합운영시스템
진단 및 개선 컨설팅

경찰청 DB 분석 및 훈련 고도화 개발

삼성전자 타이젠스토어 설계 
및 개발

기업은행 내부 업무 시스템 개발

부장
김정진
기술연구소
연세대학교 환경학(`99.02)
오늘과내일(`00.03~`01.02)
네오엠텔(`01.02~`02.06)
씨엠엠(`02.06~`04.02)
코크젠(`04.03~`04.10)
지어소프트(`04.11~`06.03)
프리랜서(`06.04~`16.02)
넥스트리소프트(`16.03~`18.07)
아이티아이즈(`18.08~현재)
포스트 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 개발

삼성화재 ERP PQM 자동화 인터페이스 개발

사회정보보장원 국가바우처 통합카드 및 운영관리시스템 개발

삼성화재 보험정보망 개인정보보호강화 시스템 개발

삼성화재 Biz 모바일화 실현을 위한 인프라 구축 개발

부장
김희숙
기술연구소
동덕여자대학교 데이터정보학
(`07.02)
넥스트리소프트(`07.04~`17.06)
아이티아이즈(`17.06~현재)
GURMWI™ 플랫폼 개발

포스트 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 개발

인공지능(AI) 기반 정밀의료 솔루션 개발

포스코 MES30 PoC추진을 위한 기술지원 및 MSA 구조 설계 및 구현 컨설팅

메리츠화재보험 신장기 TM시스템 개발

라이나생명 차세대시스템 개발

당사가 영위하는 사업에 필수적으로 필요한 전문인력이 이탈할 경우, 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 따라서 당사는 핵심인재 확보 및 유지를 위해 성과와 역량 중심의 인사체계를 운영하고 있습니다. 개개인의 성과와 역량 수준에 따른 차별화된 급여체계를 도입하고 있으며, 조기승진 제도를 운영함으로써 역량이 뛰어난 핵심인력이 기여도에 따라 합리적인 보상을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 당사의 연구소 개발인력을 지속적으로 확충하고 있습니다.

당사는 핵심인재 확보 및 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다. 핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업·연구개발·경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 보유한 전문인력의 역량이 빠르게 변화하는 IT서비스 시장의 신기술에 적응하지 못하여 산업트렌드에 뒤쳐질 가능성도 배제할 수 없습니다. 더불어, 영입된 전문인력에게 기대하였던 효과가 현실화되지 않는 경우, 재무적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 상기와 같은 사항을 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 재무안전성 비율과 관련된 위험

당사의 최근 3개년 및 최근 반기 재무안정성 지표는 업종평균 대비 다소 열위한 수준
을 보이고 있으나,
최근 3개년 및 최근 반기 지표를 보면 지속적으로 개선되는
양상
을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 최근 반기 유동비율은 각각 103.55%, 114.27%, 142.91%, 147.97%로 업종평균(196.75%)에는 미치지 못하나, 점차 개선 되고 있으며, 부채비율 역시 각각 740.27%, 303.88%, 215.95%, 192.74%로 업종평균(69.37%) 대비 열위한 수준이나 점차 개선되고 있습니다. 차입금의존도는 각각 40.81%, 23.83%, 7.45%, 7.64%로 업종평균(18.40%) 대비 양호한 수준입니다.
다만, 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인이 발생하는 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재한
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 재무안정성 비율은 2021년 반기말 기준 유동비율 147.97%, 부채비율 192.74%로 차입금의존도 7.64%를 기록하였으며 차입금의존도를 제외한 대부분의 비율이 업종평균보다 부정적인 수치를 기록하고 있습니다.

【최근 3개년 및 최근 반기 주요 재무안정성 지표】

구 분
재 무 비 율
2018년
2019년
2020년
2021년 반기
업종평균
(2019년)

안정성
유동비율
103.55%
114.27%
142.91%
147.97%
196.75%

당좌비율
103.55%
114.27%
142.91%
147.97%
190.90%

부채비율
740.27%
303.88%
215.95%
192.74%
69.37%

차입금의존도
40.81%
23.83%
7.45%
7.64%
18.40%

(출처 : 아이티아이즈)

주1)
업종평균은 한국은행에서 2020 년 11월에 발간한 기업경영분석 자료(2019년) 중 당사의 한국표준산업분류인 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)의 상위 분류인 "소프트웨어 개발 및 공급업(J582)" 수치를 인용하였습니다.

주2)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

당사의 유동비율은 업종평균비율 대비 다소 열위에 있으나 최근 3개년 및 최근 반기 지속적으로 매출액이 증가하고 당기순이익을 시현함에 따라, 유동비율이 2018년 103.55%에서 지속적으로 증가하여 2021년 반기 현재 147.97%로 점차 개선되고 있는 상황입니다. 재고자산을 보유하고 있지 않은 관계로 당좌비율은 유동비율과 동일합니다. 

당사의 부채비율 또한, 업종평균에 비해 다소 열위에 있는 바, 2018년 부채비율이 740.27%로 높게 나타난 주요 원인은 사업초기 금융기관으로부터 발생한 차입금 잔액이 2018년말 기준 23억원으로, 2018년말 자본총액 8억원 대비 높은 수준을 유지하였기 때문입니다. 이후 지속적인 당기순이익 시현에 따라, 자본총액이 2018년 8억원에서 2021년 반기말 88억원으로 크게 증가하였으며, 금융기관 차입금을 지속적으로 상환함에 따라, 당사의 부채비율도 지속적으로 감소하고 있으나, 매출증대에 따른매입채무의 지속적인 증가와 2020년 중 발행한 전환상환우선주의 영향으로, 2021년 반기말 현재 부채비율은 여전히 업종평균 대비 매우 높은 수준을 유지하고 있습니다.향후 지속적인 당기순이익 시현과 전환상환우선주의 보통주 전환 시, 부채비율은 더욱 감소할 것으로 예상됩니다.

당사의 현금성자산 규모 및 영업현금흐름 창출 능력 등을 고려할 경우 채무불이행 위험은 낮을 것으로 판단되지만, 향후 매출의 감소, 수익성의 악화 등의 요인이 발생하는 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 가능성이 존재합니다.

나. 매출채권과 관련된 위험

당사의 매출채권회전율은 2021년 반기말 22.96회로 한국은행 기업경영분석(2019년 기준)의 업종평균인 6.86회 대비 높은 수준이며, 주요 고객이 금융기관 및 공공기관인 사업의 특성 상 2021년 반기말 기준 전체 매출채권에 대해서 대손충당금이 설정되어 있지 않고, 매출채권 연령분석 상 전체 매출채권 전액이 3개월 미만의 채권으로 구성되어 있습니다. 이와 같이
당사의 매출채권에 대한 회수 및 관리가 원활히 수행 되고 있는 것으로 볼 수 있으나, 향후 매출처의 영업부진 등으로 인해 매출채권에 대한 회수가 잘 이루어지지 않거나, 부실화 될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 및 최근 반기 매출채권 회전율은 다음과 같습니다.

【최근 3개년 및 최근 반기 매출채권 회전율】

구분
2018년
2019년
2020년
2021년 반기
업종평균
(2019년)

매출채권 회전율
9.90회
17.76회
24.92회
22.96회
6.86회

(출처: 아이티아이즈)

주1)
업종평균은 한국은행에서 2020 년 11월에 발간한 기업경영분석 자료(2019년) 중 당사의 한국표준산업분류인 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)의 상위 분류인 "소프트웨어 개발 및 공급업(J582)" 수치를 인용하였습니다.

주2)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

당사의 매출채권회전율은 2021년 반기말 22.96회로 한국은행 기업경영분석(2019년 기준)의 업종평균인 6.86회 대비 높은 수준입니다. 또한, 2021년 반기말 기준 전체 매출채권에 대해 대손충당금이 설정되어 있지 않은데, 이는 당사의 주요 매출처가 금융기관 및 공공기관에 집중되어 과거 매출채권 대손사례가 거의 발생하지 않았기 때문입니다. 당사의 2021년 반기말 기준 매출채권 연령분석을 보면 전체 매출채권이 3개월 미만의 채권인 것으로 분석되며, 매출채권의 회수지연에 따른 대손위험은 매우 낮은 것으로 파악됩니다. 최근 3사업연도 매출채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.

【매출채권 연령분석】

(단위 : 천원)

구분
3월 이하
3~6월 이하
6~12월 이하
1년 초과
매출채권 잔액
부도금액
(업체수)

18년도말
2,484,277
-
-
64,090
2,548,367
-

19년도말
1,541,110
98,399
-
37,018
1,676,527
-

20년도말
2,401,233
35,709
5,383
-
2,442,325
-

21년도 
반기말
3,117,181
-
-
-
3,117,181
-

(출처: 아이티아이즈)

주1)
업종평균은 한국은행에서 2020 년 11월에 발간한 기업경영분석 자료(2019년) 중 당사의 한국표준산업분류인 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)의 상위 분류인 "소프트웨어 개발 및 공급업(J582)" 수치를 인용하였습니다.

주2)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

위와 같이 현재 당사는 매출채권에 대한 회전율과 연령분석 현황 상 관리가 잘 되고 있는 수준이나, 향후 매출처의 영업환경 악화 등으로 인해 매출채권 회수가 원만하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 영업활동현금흐름과 관련된 위험

당사의 최근 3개년 및 최근 반기 영업활동현금흐름은 각각 (-)19백만원, 3,369백만원, 6,323백만원, (-)3,772백만원입니다. 당사는 매출의 지속적 증가 및 당기순이익 시현으로 2019년~2020년 영업활동에서 2년 연속 양(+)의 현금흐름을 시현하였고, 2021년 반기 역시 전년도에 이어, 24억원의 당기순이익을 시현하였으나, 매출 증가에 따른 선급금의 증가(14억원)와 매출 진행률 인식기준에 따른 계약자산의 증가(71억원)로 인해 일시적으로 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 당사는 2021년 반기 일시적인 음(-)의 현금흐름에도 불구하고, 향후 계약자산의 대금 회수 등을 통해 현금흐름이 개선될 것으로 예상하고 있으나, 향후 당사의 계획과는 달리
영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매입채무등의 상환으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있

다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 최근 3사업연도 및 최근 반기 현금흐름 추이는 아래와 같습니다.

【최근 3개년 및 최근 반기 현금흐름 추이】

(단위 : 천원)

구 분
2018년
2019년
2020년
2021년 반기

기초의 현금 및 현금성자산
273,864
1,007,631
3,978,452
8,538,628

현금 및 현금성 자산의 순증감
영업활동현금흐름
-18,893
3,368,986
6,322,840
-3,772,239

투자활동현금흐름
-6,150
-527,794
-763,311
-280,143

재무활동현금흐름
758,810
133,231
-889,758
-216,697

환율변동효과
-
-3,602
-109,595
37,497

소 계
733,767
2,970,821
4,560,176
-4,231,582

기말의 현금 및 현금성자산
1,007,631
3,978,452
8,538,628
4,307,046

(출처: 아이티아이즈)

주1)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

당사는 매출의 지속적 증가 및 당기순이익 시현으로 2019년~2020년 영업활동에서 2년 연속 양(+)의 현금흐름을 시현하였고, 2021년 반기 역시 전년도에 이어, 24억원의 당기순이익을 시현하였으나, 매출 증가에 따른 선급금의 증가(14억원)와 매출 진행률 인식기준에 따른 계약자산의 증가(71억원)로 인해 일시적으로 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 다만, 이미 기 발생한 계약자산은 향후 대금 회수를 통해 영업활동 현금흐름을 증가시키게 되므로, 영업활동현금흐름으로 인한 당사의 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 2021년 반기 투자활동현금흐름은 유형자산의 취득 및 보증금 지급등으로 음(-)의 현금흐름이 발생하였으며, 재무활동현금흐름 역시 리스부채의 상환 등으로 음(-)의 현금흐름을 나타내고 있습니다.

【최근 3개년 및 최근 반기 영업활동현금흐름 세부 내역】

(단위 : 천원)

구 분
2018년
2019년
2020년
2021년 반기

영업에서 창출된 현금흐름
50,253
3,504,954
6,424,691
-3,412,922

당기순이익
681,684
2,553,806
3,160,541
2,370,272

조정항목
대손상각비
190,180

-

1,422,885
-

무형자산손상차손

-

810,668

-

-

상품평가손실
-
-
1,228,911
-

채무면제이익
-
-714,086
-
-

법인세비용
-412,354
-437,206
-101,355
360,612

기타
142,331
407,895
297,548
370,883

소 계
-79,843
67,271
2,847,989
731,495

순운전자본의
변동
매출채권의 감소(증가)
-1,685,083
854,881
-757,683
-675,095

상품의 감소(증가)
62,119
-
-1,228,911
-

계약자산의 증가
-1,528,474
-3,244,126
-1,241,122
-7,076,054

선급금의 감소(증가)
21,373
-178,597
-556,869
-1,432,276

외상매입금의 증가
848,218
1,040,881
5,321,806
1,912,657

계약부채의 증가(감소)
1,401,981
-199,386
778,569
-566,250

미지급비용의 증가(감소)
249,243
2,041,122
-1,808,465
1,728,853

기타
79,035
569,102
-91,164
-406,524

소 계
-551,588
883,877
416,161
-6,514,689

이자의 수취
3,197
5,885
14,195
2,992

이자의 지급
72,355
-136,232
-105,612
-12,824

법인세 납부(환급)
-12
-5,621
-10,434
-349,485

영업활동현금흐름
-18,893
3,368,986
6,322,840
-3,772,239

(출처: 아이티아이즈)

주1)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

당사는 2021년 반기 일시적인 음(-)의 현금흐름에도 불구하고, 향후 계약자산의 대금 회수 등을 통해 현금흐름이 개선될 것으로 예상하고 있으나, 향후 당사의 계획과는 달리 영업활동 현금흐름에서 지속적으로 양(+)의 현금흐름이 발생하지 않고, 매입채무등의 상환으로 현금흐름의 부담이 가중될 경우에는 유동성 위험이 발생할 수 있습니다.

라. 신규사업 추진에 따른 투자손실 발생 위험

당사는 공모자금 중 약 140억원을 신규사업 추진에 사용할 예정입니다. 당사는
'금융신규 사업투자', '디지털 헬스케어', '해외사업 진출' 등 기존 핀테크 서비스 확대 및 새로운 성장동력 확보를 위한 사업 런칭과 기술 개발을 계획
하고 있습니다. 하지만 향후 진행 과정에서 예측하지 못했던 시장 상황의 변화 등으로 어려움이 존재할 수 있으며, 해당 서비스에 대한 수요예측 실패 가능성, 전문성 및 기술력 등의 기존 업체 대비 열위 가능성 등으로 시장 내 경쟁력 확보가 용이하지 않을 수 있습니다. 이 경우
신규사업 진출을 위한 투자자금에 대한 손실 발생 가능성이 존재할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 공모자금 중 약 140억원을 신규사업 추진에 사용할 예정입니다. 당사는 '금융신규 사업투자', '디지털 헬스케어', '해외사업 진출' 등 기존 핀테크 서비스 확대 및 새로운 성장동력 확보를 위한 사업 런칭과 기술 개발을 계획하고 있습니다.

【아이티아이즈의 신규사업 단계별 추진 전략】

(단위: 백만원)

구분
내역
금액
시기

금융 신규 사업투자
금융신규사업 개발 및 신규서비스 런칭
5,000
2021년∼

디지털 헬스케어
의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭
7,500
2022년~

해외사업 진출
개인 신용평가 CB사업 동남아시아 진출
1,500
2022년~

합계
14,000
-

(출처: 아이티아이즈)

당사는 기존 핀테크 솔루션 서비스 확대를 위해 금융 신규 사업투자 목적으로 50억원을 사용할 예정이며, 해당 투자를 통해 1) 장외파생상품 거래 중계 서비스(장외파생상품 거래 보고 의무 기관들을 대상) 신규 개발, 2) 인공지능 및 빅데이터 기술을 접목한 신용평가 및 자산운용서비스 개발, 3) 마이데이터/클라우드 기반 플랫폼 서비스 론칭을 계획하고 있습니다.

또한, 당사는 의료 분야에서 닥터앤서 및 마이헬스웨이 플랫폼 제공 경험을 바탕으로, 디지털 헬스케어 분야에 75억원을 투자하여, 의료마이데이터 플랫폼을 기획, 개발, 인프라 구축, 운영까지 진행하며 본격적으로 의료마이데이터 사업에 진출할 예정입니다. 

이외에도 당사는 국내 다수의 금융기관에서 신용평가 관련 개발업무를 진행한 경험을 바탕으로 해외진출을 계획하고 있으며, 코로나19 안정화 이후 동남아시아 시장에 진출 목적으로 15억원을 투자할 계획입니다. 상기 신규사업 추진 계획은 향후 진행과정에서 변경될 가능성이 있으며, 향후 진행상황에 따라 신규사업 추진일정 등이 변동될 수 있기 때문에 신규사업 진행이 장기화될 가능성도 있습니다. 또한, 해당 신규사업에 대한 시장성이 예상했던 것보다 미진하는 등 해당 서비스에 대한 수요예측 실패 가능성이 존재하며, 전문성 및 기술력 등의 기존 업체 대비 열위 가능성 등으로 시장 내 경쟁력 확보가 용이하지 않을 수 있습니다. 이러한 경우 신규사업 진출을 위한 투자자금에 대한 손실 발생 가능성이 존재할 수 있으며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 특수관계자와의 거래 관련 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재(최근 3사업년도) 당사가 100% 지분을 소유한 ㈜씨에이웨이브와의 매출 및 매입 거래내역이 존재합니다. ㈜씨에이웨이브에 대해 2019년 5.7억원, 2020년 21.3억원, 2021년 반기 8.8억원의 매입거래가 존재하며, 2020년, 1.9억원, 2021년 반기 0.1억원의 매출거래가 존재합니다. 또한, 대표이사 등 특수관계자와 2018년 2.9억원(대여 1.4억원, 회수 1.5억원), 2019년 1.6억원(대여 0.6억원, 회수 1.0억원), 2020년 1.3억원(대여 0.6억원, 회수 0.7억원)의 자금거래가 존재합니다. 이에 따라
특수관계자간의 이해상충 위험 등 당사의 경영에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험요소가 존재한다고 판단됩니다. 따라서 당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 내부통제시스템이 모든 이해상충가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없는
점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재(최근 3사업년도) 당사가 100% 지분을 소유한 ㈜씨에이웨이브와의 매출 및 매입 거래내역이 존재합니다. ㈜씨에이웨이브에 대해 2019년 5.7억원, 2020년 21.3억원, 2021년 반기 8.8억원의 매입거래가 존재하며, 2020년, 1.9억원, 2021년 반기 0.1억원의 매출거래가 존재합니다. 또한, 대표이사 등 특수관계자와 2018년 2.9억원(대여 1.4억원, 회수 1.5억원), 2019년 1.6억원(대여 0.6억원, 회수 1.0억원), 2020년 1.3억원(대여 0.6억원, 회수 0.7억원)의 자금거래가 존재합니다.

【특수관계자와의 거래 내역】

(단위 : 천원)

성 명
관계
구 분
2019년도
2020년도
2021연도 반기

씨에이웨이브
종속기업
매출 등
-
185,500
8,550

매출채권 잔액
-
-
-

매입 등
567,717
2,127,905
876,910

매입채무 잔액
62,480
223,311
201,777

(출처: 아이티아이즈)

주1)
별도재무제표 기준으로 작성되었으며, 2019년은 감사받지 않은 K-IFRS 기준입니다.

주2)
당사는 2019년 6월 ㈜씨에이웨이브를 인수하여 종속회사로 편입하였기에, 지분 인수 이후 거래분만 반영하였습니다.

【특수관계자와의 자금거래 내역】

(단위 : 백만원)

구분
성 명
(법인명)
관계
2018년도
2019년도
2020년도
2021년 반기
2021년 반기

증가
감소
증가
감소
증가
감소
증가
감소
잔액

가지급금
이성남
대표이사
2
2
-
-
-
-
-
-
-

가수금
이성남
대표이사
-
-
5
5
-
-
-
-
-

예수금
이성남
대표이사
-
-
5
-
-
5
-
-
-

대여금
현봉준
임직원
20
20
-
-
-
-
-
-
-

김병철
임직원
-
41
-
-
-
-
-
-
-

박숙영
임직원
10
4
-
6
-
-
-
-
-

배진휘
임직원
110
86
50
85
50
66
-
-
-

김대현
임직원
-
-
-
-
10
-
-
-
10

(출처: 아이티아이즈)

주1)
별도재무제표 기준으로 작성되었으며, 2018년, 2019년은 감사받지 않은 K-IFRS 기준입니다.

주2)
당사는 2019년 6월 ㈜씨에이웨이브를 인수하여 종속회사로 편입하였기에, 지분 인수 이전 거래분은 반영하지 아니하였습니다.

당사는 경영효율성 강화를 위하여 각각의 회사가 본연의 사업을 추진하고, 필요한 경우 이사회 승인을 거쳐 이해관계자 간 거래를 진행하고 있습니다. 이에 따라 회사간 사업역량 강화를 도모할 수 있지만, 특수관계자 간의 거래의 특성상 이해상충의 여지가 존재할 수 있습니다. 이에 따라 이해관계인간의 이해상충 위험 등 당사의 경영에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험요소가 존재한다고 판단됩니다. 따라서 당사는 이러한 위험요소에 대한 통제장치를 마련하기 위하여 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 제정하여 운영하는 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 내부통제시스템이 모든 이해상충가능성을 완벽하게 방지할 수 있다고 보장할 수는 없으므로, 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

바. 경영환경 변경에 따른 위험

증권신고서 작성일 현재 당사의 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동안 근무를 하면서 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다. 당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 최고경영자인 이성남 대표이사 이외 나머지 주요임원들은 대부분 타회사의 겸직을 하고 있지 않아 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다. 그러나
최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 작성일 현재 당사의 경영진은 당사를 포함한 관련 업계에서 오랫동안 근무를 하면서 해당 산업에 대한 전문적인 경험을 보유하고 있어 당사 경영에 적합한 경영진으로 판단됩니다. 업계에서의 경험이 풍부하며, 업계 내 당사의 입지를 공고히 하고 당사를 지속 성장시킨 리더십을 발휘하고 있습니다. 다음은 당사에서 경영과 관련하여 직/간접적인 영향을 행사할 수 있는 등기 및 미등기 임원 현황입니다.

【아이티아이즈의 등기 및 미등기 임원 현황】

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당업무
주요 경력

이성남
남
1970-05-03
대표이사
등기
상근
대표이사
*경희대 경제학과(`94.02)

*아이티아이즈(`13.12~)

*코오롱베니트㈜ 금융사업팀장(`10.04~`13.12)

*CIES 금융영업대표(`06.01~`10.03)

*골드트?스 대표이사(`00.03~`05.12)

*서울일렌트론 경영관리실장(`95.10~`00.02)

신인근
남
1968-08-10
전무
등기
상근
FINTECH수행 부문장
*부경대학교 전자계산학과(`94.02)

*아이티아이즈(`14.09~)

*코오롱베니트(`11.09~`14.08)

*애니드로(`10.12~`11.05)

*프로니스(`05.12~`07.03)

*온스터디(`03.03~`04.12)

*애니드로(`00.01~`02.12)

*KDB생명(`94.07~`95.08)

최재운
남
1970-02-23
전무
등기
상근
금융사업부문 부문장
*경희대학교 경제학과(`95.02)

*아이티아이즈(`16.09~)

*신한카드(`02.06~`17.07)

*신한은행(`95.02~`02.06)

이충헌
남
1973-01-15
전무
등기
상근
DT부문 부문장
*숭실정보과학대학원 소프트웨어공항(`15.08)

*아이티아이즈(`18.07~)

*넥스트리소프트(`03.05~`18.07)

*엠넷소프트(`02.10~`03.04)

*디지털토네이도(`99.10~`02.03)

*쌍용정보통신(`98.10~`99.10)

이성국
남
1970-05-03
전무
비등기
상근
PCI부문 부문장
*홍익대학교 무역학과(`97.02)

*고려대학교기술경영전문대학원 최고위과정 수료(`20.02)

*아이티아이즈 (`18.10~현재)

*한국금융정보산업협동조합 (`18.10~`20.03)(전무겸임)

*대보정보통신주식회사 (`14.10~`18.10)

*메타넷대우정보㈜ (`13.03~`14.10)

*코오롱베니트㈜ (`10.06~`13.03)

*코오롱베니트㈜지점 (`09.01~`10.06)

*메타넷대우정보㈜ (`07.12~`09.02)

*비케이탑스㈜ (`04.02~`07.10)

*코오롱베니트㈜ (`00.08~`04.02)

*㈜투아이테크놀러지 (`99.01~`00.08)

*㈜센트럴인사이트 (`98.11~`98.11)

장연식
남
1967-06-17
전무
비등기
상근
금융사업부문 임원
*성균관대학교 산업공학과(`93.02)

*아이티아이즈(`20.12~)

*KIS채권평가(`06.12~`20.02)

*동양시스템즈(`01.02~`06.12)

*코미트창업투자(`99.09~`01.01)

*외환은행(`99.01~`99.08)

*한외종합금융(`92.11~`98.12)

유승진
남
1973-01-11
상무
비등기
상근
FINTECH수행부문 임원
*고려대 대학원 소프트웨어공학(`10.02)

*아이티아이즈(`13.4~)

*코오롱베니트㈜ 차장(`10.03~`14.02)

*씨아이이에스㈜(`08.01~`10.02)

*㈜리테일테크(`03.08~`08.01)

*㈜시스네트(`01.10~`03.07)

*㈜알트에드(`01.02~`01.04)

김지훈
남
1976-03-25
상무
비등기
상근
금융사업부문 임원
*경일대학교 국제통상학과(`02.02)

*아이티아이즈(`14.10~)

*프리랜서(`11.09~`14.09)

*대성글로벌네트워크(`10.08~`11.07)

*큐브소프트(`08.08~`10.05)

*웨비넷(`07.09~`08.07)

*모비루스(`06.06~`07.31)

*미래로정보기술(`05.11~`06.06)

*케이피(`03.07~`05.10)

조경일
남
1975-02-22
상무
비등기
상근
FINTECH수행부문 임원
*한신대학교 통계학과(`93.03)

*아이티아이즈(`15.04~)

*한국투자증권 대리(`10.08~`12.08)

*코오롱베니트(`10.03~`10.08)

*씨아이이에스(`08.01~`10.02)

*리테일테크(`03.08~`08.01)

*시스네트(`01.08~`03.07)

*아이엠아이티(`00.05~`01.08)

*재능시스템(`99.01~`00.04)

*베스트인포텍(`96.11~`98.01)

황일섭
남
1972-08-19
상무
비등기
상근
FINTECH수행부문 임원
*중앙대학 AIS(회계학과)(`03.02)

*아이티아이즈(`17.03~)

*누리솔루션(`04.04~`17.02)

*프리랜서(`03.07~`04.04)

*3M Tech(`00.05~`03.04)

이원영
남
1970-09-13
상무
비등기
상근
FINTECH수행부문 임원
*순천대학교 전자계산학과(`96.02)

*아이티아이즈(`18.02~)

*제론웨이브(`13.10~`18.01)

*코오롱베니트(`00.04~`13.06)

이병철
남
1963-09-18
상무
비등기
상근
PCI부문 임원
*인하대학교 지리정보공학과(`99.08)

*아이티아이즈(`20.09~)

*대보정보통신(`17.09~`20.09)

*㈜디시지(`17.06~`17.10)

*삼성에스디에스(`99.08~`17.06)

이금홍
남
1967-10-24
상무
비등기
상근
DT부문 임원
*전남대학교 회계학과(`94.02)

*아이티아이즈(`20.07~)

*교보생명(`93.12~`16.03)

석동한
남
1966-01-17
상무
비등기
상근
CFO
*중앙대학교 경영학과(`89.01)

*아이티아이즈(`20.09~)

*한국거래소(`20.06~`20.06)

*코스콤(`89.01~`20.06)

허재광
남
1964-07-27
상무
비등기
상근
PCI부문 임원
*경북대학교 통계학과(`90.02)

*아이티아이즈(`21.01~)

*대우정보메타넷(`13.04~`20.12)

*티시스(`01.01~`13.04)

*흥국생명(`91.01~`99.12)

*세계물산(`90.01~`91.01)

이희두
남
1971-11-25
상무
비등기
상근
기술연구소 소장
*전북대학교대학원 전산통계학과(`99.02)

*아이티아이즈(`18.09~)

*넥스트리소프트(`00.10~`18.07)

*아이탱크(`99.01~`00.10)

김기태
남
1971-04-20
이사
비등기
상근
경영관리실 임원
*인하대 중국어중국학과(`98.02)

*아이티아이즈(`13.02~)

*코오롱베니트 과장(`06.01~`11.02)

*넥스젠엔씨지(`04.05~`06.04)

*아이니나라㈜(`99.10~`04.04)

김봉준
남
1968-01-20
이사
비등기
상근
FINTECH수행부문 임원
*중앙대학교국제경영대학원 경영학과(`04.08)

*아이티아이즈(`16.07~)

*모닝파트너즈(`14.04~`15.08)

*한맥투자증권(`00.07~`13.03)

*링크웨어(`96.09~`00.06)

*풀무원(`96.01~`96.08)

김영진
남
1973-04-20
이사
비등기
상근
FINTECH수행부문 임원
*호서대학교대학원 컴퓨터응용기술학과(`01.02)

*아이티아이즈(`17.11~)

*제론웨이브(`13.07~`17.04)

*동양네트웍스(`10.08~`13.04)

*LG히다찌(`10.05~`10.08)

*SK C&C(`08.02~`10.01)

*동양시스템즈(`06.10~`08.01)

김진수
남
1971-11-24
이사
비등기
상근
FINTECH수행부문 임원
*순천대학교 전자계산학과(`97.02)

*아이티아이즈(`18.03~)

*제론웨이브(`13.06~`18.02)

*이씨마이너(`12.09~`13.05)

*대신정보통신(`12.01~`12.07)

*위니텍(`11.09~`11.10)

*젠솔소프트(`10.10~`11.07)

*코디콤(`05.05~`10.07)

*크라티브(`05.01~`05.04)

*코오롱베니트(`02.07~`04.12)

*한국주켄(`96.11~`02.06)

강현춘
남
1973-02-04
이사
비등기
상근
DT부문 임원
*울산대학교 수학과(1999.02)

*아이티아이즈(2018.07~)

*넥스트리소프트(2001.04~2018.07)

*넥스텍(2000.01~2001.03)

박경석
남
1971-11-11
이사
비등기
상근
PCI부문 임원
*고려대학교 경제학과(`97.02)

*아이티아이즈(`20.01~)

*비트컨설팅(`16.08~`20.01)

*한국장학재단(`09.05~`16.08)

*한국주택금융공사(`06.04~`09.05)

*삼일회계법인(`02.01~`06.04)

*KTB투자증권(`00.05~`01.11)

*PWC(IBM)(`99.08~`00.06)

*GS리테일(`99.04~`99.08)

*장기신용은행(KB)(`97.02~`98.12)

김성길
남
1974-04-10
이사
비등기
상근
PCI부문 임원
*연세대학교 금융기술경영학 박사(`17.08)

*아이티아이즈(`20.03~)

*대림엔컴(`17.03~`20.02)

*K4M(`12.01~`17.01)

*SK C&C(`11.05~`11.12)

*LG C&C(`06.09~`11.04)

*포스코아이씨티(`04.06~`06.05)

*현대정보기술(`01.07~`03.10)

김재경
남
1968-09-21
이사
비등기
상근
PCI부문 임원
*한밭대학교 전자계산학과(`95.02)

*아이티아이즈(`20.03~)

*VTW(`18.04~`18.11)

*아이티메이트(`15.03~`18.03)

*씨앤에프시스템(`13.03~`15.02)

*SK C&C(`11.03~`13.02)

*우진데이타시스템(`09.05~`11.02)

*행정자치부(`07.02~`09.04)

*대전광역시(행자부파견)(`04.03~`07.02)

*대전광역시(`92~`04)

*대전명컴퓨터(`89.02~`91.05)

조옥주
여
1973-01-12
이사
비등기
상근
FINTECH수행부문 임원
*숙명여자대학교 전산학과(`95.02)

*아이티아이즈(`20.06~)

*삼정회계법인(`15.04~`16.09)

*이썸테크(`13.12~`15.03)

*피스트글로벌(`05.08~`13.11)

*우리에프아이에스(`95.02~`03.10)

경대진
남
1968-05-08
이사
비등기
상근
DT부문 임원
*연성대학교 전자계산학과(`89.03)

*아이티아이즈(`20.09~)

*소프트웍스(`13.10~`20.09)

*㈜글로벅윅스정보통신(`08.04~`09.04)

*㈜글로벅웍스(`07.01~`08.03)

*㈜정훈데이타(`05.09~`06.12)

*㈜거성정보(`02.01~`04.01)

*SOFT-ENG(`01.01~`01.12)

이상현
남
1965-03-17
이사
비등기
상근
PCI부문 임원
*부산대학교 전산통계(`91.02)

*아이티아이즈(`20.09~)

*윌비솔루션(`15.12~`20.03)

*DataStreams(`14.05~`15.11)

*IBM(`09.06~`14.04)

*SK C&C(`07.04~`09.04)

*피앤피컨설팅(`01.04~`07.03)

*LG CNS(`91.01~`96.12)

전상문
남
1971-07-10
이사
비등기
상근
금융사업부문 임원
*전주대학교 경제학과(`95.02)

*아이티아이즈(`18.10~)

*대보정보통신(`17.11~`18.10)

*승민소프트(`14.09~`17.10)

*유큐브(`13.02~`14.08)

*핸디데이타(`07.07~`11.05)

*키스톤(`05.03~`07.07)

*의료원연합회(`00.11~`04.02)

김상욱
남
1974-11-25
이사
비등기
상근
PCI부문 임원
*조선대학교 기계설계공학과(`00.02)

*아이티아이즈(`20.01~)

*남선(`15.08~`17.06)

*티시스(`13.09~`15.08)

*코오롱베니트(`06.06~`13.09)

*인트로모바일(`04.04~`06.06)

*메타미디어(`03.03~`04.04)

*이월드(`01.07~`02.06)

*인트로시스템(`00.03~`01.02)

신윤이
여
1972-11-11
이사
비등기
상근
PCI부문 임원
*서울과학종합대학Alternative Investment(`15.08)

*아이티아이즈(`21.03~)

*프리랜서(`18.09~`20.10)

*아이티아이즈(`16.05~`18.06)

*핑거(`09.06~`16.02)

*㈜펀드소프트(`02.11~`08.09)

*㈜부뜰정보시스템(`01.11~`02.05)

*㈜웨버스(`00.08~`01.09)

*화인에스아이(`96.10~`98.08)

*형진건설(`95.10~`96.09)

임상진
남
1972-11-16
이사
비등기
상근
금융사업부문 임원
*고려대학교 금융보안정책과(`21.02)

*아이티아이즈(`21.03~)

*신한카드(`18.10~`20.09)

*신한카드(`03.05~`18.01)

*엘앤에스데이타시스템(주)(`02.07~`03.05)

*㈜비아이씨엔에스(`99.09~`02.06)

신윤석
남
1973-10-05
이사
비등기
상근
기술연구소 임원
*서울시립대학교 경영학과(`00.02)

*아이티아이즈(`21.05~)

*전주정보문화산업진흥원(`20.11~`21.05)

*전자기술연구원(`15.08~`20.10)

*한국산업기술평가관리원(`10.07~`15.07)

*정보통신산업진흥원(`00.07~`10.07)

이성호
남
1970-06-16
이사
비등기
상근
DT부문 임원
*건국대학교 물리학과(`92.02)

*아이티아이즈(`21.08~)

*대우정보시스템(`94.07~`21.07)

김홍식
남
1972-05-16
이사
비등기
상근
DT부문 임원
*한국외국어대학 인도어(`97.02)

*아이티아이즈(`21.09~)

*(주)헬스허브(`18.05~`21.08)

*(주)비즈스트라다(`03.11~`18.04)

*(주)로커스(`01.01~`03.10)

*LG텔레콤(`00.07~`00.12)

김규식
남
1960-10-15
이사
등기
비상근
사외이사
*충남대학교 경제학과(`86.02)

*아이티아이즈(`20.10~)

*㈜이노바스 감사(`20~`20)

*한국무역협회싱가포르 지부장(`87~`20)

지재근
남
1969-09-24
감사
등기
비상근
감사
*경희대학교 경제학과(`97.02)

*아이티아이즈(`20.10~)

*지암회계법인(`05.04~)

*안건회계법인(`02.02~`05.03)

당사는 투명하고 안정적인 경영을 하고 있으며, 이성남 대표이사 이외 나머지 주요임원들은 대부분 타회사의 겸직을 하고 있지 않아 임원의 업무 집중도가 높고, 향후 임원의 변경 가능성은 낮은 편이라고 판단됩니다. 그러나 최대주주 변경으로 인한 최고경영자 및 주요임원의 교체, 위법행위로 인한 사임, 개인적인 사유에 의한 퇴사 등 현재는 예측할 수 없는 이유로 당사의 핵심인력인 최고경영자나 주요임원이 교체될 경우 당사의 경영환경에 변화가 발생할 위험이 있습니다.

사. 임직원의 위법행위 발생가능 위험

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등을 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든
당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 법규교육, 인성교육, 준법교육 등을 다양한 방법을 통하여 임직원으로 하여금 법규를 위반하는 행위를 하지 않도록 하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 그러나 어떠한 사유에 의해서든 당사의 임직원이 법규를 위반할 경우, 당사는 감독기관의 제재 또는 외부기관으로부터의 소송 등을 당할 수 있으며, 당사의 평판에 심각한 훼손을 끼치거나 혹은 재무적 손실을 경험할 수 있습니다.

또한, 임직원 등의 위법행위를 사전에 감지하거나 방지하지 못함으로써, 향후 당사의 조직 문화에 악영향을 미칠 수 있으며 매출처와의 거래관계에도 부정적 영향을 미쳐 영업 상 손해를 볼 수도 있습니다.

아. 상장 후 경영안정성에 대한 위험

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 이성남 대표이사는 발행주식총수의 53.91%(공모 후 지분율 36.47%)를 보유하고 있습니다. 최대주주인 이성남 대표이사와 공동목적보유 확약을 체결한 특수관계인 1명(㈜씨에이웨이브 대표이사 송덕수)의 보유 지분 31.64%(공모 후 지분율 22.59%)를 포함할 경우
최대주주 및 특수관계인의 보유 지분율은 85.55%(공모 후 59.06%)
이며,
향후 우리사주조합 주식을 포함하면 공모 후 68.35%까지 상승
하여,
안정적인 지분을 보유하고 있는 것으로 판단
됩니다. 다만, 보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험이 존재합니다. 이처럼
당사는 증권신고서 제출일 현재 우호지분 아래 견고한 지배구조를 갖추고 있으나, 상장 이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권이 위협받을 가능성을배제할 수는 없
다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 이성남 대표이사는 발행주식총수의 53.91%(공모 후 지분율 36.47%)를 보유하고 있습니다. 최대주주인 이성남 대표이사와 공동목적보유 확약을 체결한 특수관계인 1명(㈜씨에이웨이브 대표이사 송덕수)의 보유 지분 31.64%(공모 후 지분율 22.59%)를 포함할 경우 최대주주 및 특수관계인의 보유 지분율은 85.55%(공모 후 59.06%)이며, 향후 우리사주조합 주식을 포함하면 공모 후 68.35%까지 상승하여, 상장 이후 경영안정성에 대한 위험은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

당사의 경우 증권신고서 제출일 현재 당사의 핵심인력을 대상으로 주식매수선택권을 부여한 바 있으며, 상세 내역은 아래와 같습니다.

【아이티아이즈의 주식매수선택권 부여 내역】

(단위 : 주, 원)

부여 받은자
관계
부여일
부여방법
주식의 종류
최초 부여 수량
미행사수량
행사기간
행사가격

신인근
등기임원
2021년 06월 15일
신주교부형
보통주
50,000
50,000
2023년06월15일~2028년06월14일
5,250

최재운
등기임원
2021년 06월 15일
신주교부형
보통주
35,000
35,000
2023년06월15일~2028년06월14일
5,250

이충헌
등기임원
2021년 06월 15일
신주교부형
보통주
20,000
20,000
2023년06월15일~2028년06월14일
5,250

이희두
미등기임원
2021년 06월 15일
신주교부형
보통주
15,000
15,000
2023년06월15일~2028년06월14일
5,250

(출처 : 아이티아이즈

주1)
부여주식수, 미행사주식수 및 행사가격은 액면가액 500원 기준입니다.

주식매수선택권 부여주식수 120,000주에 해당하는 물량이 증권신고서 제출일 현재 최대주주의 특수관계인(등기 및 미등기 임원)에게 부여되었으므로 향후 주식매수선택권이 행사되더라도 경영안정성이 낮아질 가능성은 낮다고 판단됩니다.

증권신고서 제출일 현재 발행되어있는 전환상환우선주 200,010주(공모 후 3.35%)의 경우 리픽싱 조건이 존재하는데, 이러한 특약사항에 따라 전환가액 리픽싱 기준가격은 1주당 10,714원이며, 공모가격이 이에 하회하여 확정될 경우 최대주주 및 특수관계인의 보유 지분율은 더 감소할 수 있습니다. 다만, 공모가 하단(12,500원) 시에도 해당 특약사항을 충족하지 않으므로, 전환상환우선주의 리픽싱 조건으로 인한 최대주주 및 특수관계인의 경영안정성이 낮아질 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다.

【상장 후 지분율 현황】

(단위 : 주)

구분
주주명
관계
공모 전 기준
공모 후 기준
유통가능물량
매각제한물량
매각제한기간
비고

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율
(상장일 기준)

최대주주등
이성남
최대주주
2,300,000
53.91%
2,180,000
36.47%
-
0.00%
2,180,000
36.47%
2년 6개월
주2)

송덕수
관계사 임원
1,350,000
31.64%
1,350,000
22.59%
-
0.00%
1,350,000
22.59%
6개월
주3)

소계
-
3,650,000
85.55%
3,530,000
59.06%
-
0.00%
3,530,000
59.06%
-
-

기타 보호예수
이창화
타인
60,000
1.41%
60,000
1.00%
-
0.00%
60,000
1.00%
6개월
주4)

고은경 외 6인
타인
90,000
2.11%
90,000
1.51%
-
0.00%
90,000
1.51%

소계

150,000
3.52%
150,000
2.51%
-
0.00%
150,000
2.51%
-
-

전문투자자
신한금융투자
전문투자자
66,670
1.56%
66,670
1.12%
-
0.00%
66,670
1.12%
1개월
주5)

기타 1%이상 주주
NH투자증권
 (파인밸류PreIPO
 플러스사모신탁)
-
100,005
2.34%
100,005
1.67%
-
0.00%
100,005
1.67%
6개월
주6)

100,005
2.34%
100,005
1.67%
-
0.00%
100,005
1.67%
9개월

아이티아이즈 우리사주조합
-
200,000
4.69%
200,000
3.35%
-
0.00%
200,000
3.35%
출연일로부터 4년
주7)

공모주식
기관투자자 및 일반청약자
-
-
0.00%
1,421,600
23.78%
1,421,600
23.78%

-

0.00%
-
-

아이티아이즈 우리사주조합
-
-
0.00%
355,400
5.95%
-
0.00%
355,400
5.95%
1년
주8)

상장주선인 의무인수분
-
-
0.00%
53,310
0.89%
-
0.00%

53,310

0.89%
3개월
주9)

소계
-
-
0.00%
1,830,310
30.58%
1,421,600
23.78%
405,111
6.80%
-
-

합계
-
4,266,680
100.00%
5,976,990
100.00%
1,421,600
23.78%
4,555,390
76.22%
-
-

(출처 : 아이티아이즈)

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약 시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
최대주주 이성남은 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제1호에 따른 의무보호예수 기간 6개월 이외에 상장 후 경영안정성 제고를 위하여 2년을 추가로 자발적 의무보유함으로써 보유주식을 상장일로부터 총 2년 6개월 간 의무보유합니다.

주3)
당사의 종속회사 ㈜씨에이웨이브의 대표이사인 송덕수는 최대주주의 특수관계인에 해당하여「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제1호에 따라 보유주식을 상장일로부터 총 6개월 간 의무보유합니다.

주4)
상장예비심사청구일 1년 이내 최대주주 및 특수관계인 보유지분 취득 분으로 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제1의2호에 따라 보유주식을 상장일로부터 총 6개월 간 의무보유합니다.

주5)
「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제2호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 벤처금융 또는 전문투자자는 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주6)
상장예비심사청구일 1년 이내 제3자배정 유상증자를 통해 취득한 지분으로 해당 주주는 「코스닥시장 상장규정」 제21조제1항제1의2호에 따라 보유주식 200,010주를 상장일로부터 총 6개월간 의무보유 하여야 하며, 상장 후 주가 안정화를 위하여 보유주식 중 일부(100,005주)는 3개월 간 추가로 자발적 의무보유하기로 하였습니다. 이에 따라, 총 200,010주 중 100,005주는 상장일로부터 총 6개월 간 의무보유, 100,005주는 상장일로부터 총 9개월 간 의무보유합니다.

주7)
2021년 7월 최대주주 및 특수관계인인 이성남과 송덕수가 우리사주조합에 출연(무상출연)한 물량으로, 출연일로부터 4년간 한국증권금융에 예탁됩니다.

주8)
우리사주조합 배정물량의 경우 상장 후 1년간 한국증권금융에 예탁되나, 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주9)
상장주선인 의무인수분은 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거하여 상장일로부터 3개월간 의무보유합니다.

다만, 보호예수 기간 종료 후 최대주주 및 특수관계인, 그리고 자발적 보호예수 주주들의 주식 매각, 그리고 시세차익을 겨냥한 재무적투자자(FI)들의 공격적인 투자 등의 사유로 인해 최대주주등의 지분율 또는 우호지분율이 급격하게 하락할 수 있는 위험이 존재합니다. 이처럼 당사는 증권신고서 제출일 현재 우호지분 아래 견고한 지배구조를 갖추고 있으나, 상장 이후 지분율이 희석되고, 적대적 M&A 등의 사유로 경영권이 위협받을 가능성을 배제할 수는 없습니다.

자. 소
송과 관련한 위험

증권신고서 제출일 현재 당사가 원고 및 피고인으로 계류중인 소송은 각각 1건으로, 각 건 모두 2020년 1월 2일자로 당사와 신한은행이 체결한 통합트레이딩관리시스템 구축 프로젝트 계약과 관련한 소송입니다.
당사는 원고로써 피고인 신한은행에 대해 미수령한 매출 대금 46억원을 청구
하였으며,
신한은행은 원고로써 피고인 당사에 대해 기지급한 계약금 및 선급금 33억원의 반환을 청구
하여, 각 소송은 증권신고서 제출일 현재 1심 진행중에 있습니다. 각
소송 결과에 따라, 대금 중 일부 또는 전부를 회수하거나 계약금 및 선수금 중 일부 또는 전부를 지급할 수 있으며, 계약금 및 선수금 중 일부 또는 전부를 신한은행에 지급하는 경우, 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 원고 및 피고인으로 계류중인 소송은 각각 1건으로 그 진행 현황은 다음과 같습니다. 

【신한은행 소송 진행 현황】

사건명

원고/채권자

피고/채무자

소송(청구)금액

진행상황

대금 청구
㈜아이티아이즈
신한은행
4,640백만원

1심 진행중

원상회복 청구

신한은행

㈜아이티아이즈
3,281백만원

1심 진행중

당사는 2020년 1월 2일자로 신한은행과 통합트레이딩관리시스템 구축 프로젝트 계약 체결하고 업무를 시작하였으며, 신한은행은 계약금 및 선급금 명목으로 33억원을당사에 지급하였습니다. 해당 프로젝트 진행 중 코로나19 영향으로 해외밴더사로부터 인력 투입일정에 차질이 발생하여 불가피하게 동 프로젝트가 일시적으로 중단된 상황에서, 당사는 원활한 업무진행을 위한 일정 재조정등을 요청하였으나, 신한은행 측은 솔루션 성능이 계약 조건에 부합하지 않고, 시스템 구축 일정을 위반을 하였다며 2020년 4월 24일자로 당사에 일방적으로 계약해지를 요청한 상태입니다.

당사는 계약 시 수령한 계약금 및 선급금 외에, 계약해지 요청 전까지 신한은행에 제공한 인건비, 라이선스비, 물품대금 등에 대한 대금 약 46억원을 신한은행에 추가적으로 청구하기 위하여, 법무법인 세안을 대리인으로 하여 소송(서울중앙지방법원_2020가합600772)을 제기하였으며, 신한은행은 오히려 2021년 4월 21일 당사에 계약금과 선지급한 금액 33억원을 반환하라는 원상회복청구 소송(서울중앙지방법원_2021가합528785)을 제기한 상태입니다.

당사는 상기 각 소송 결과에 따라, 대금 중 일부 또는 전부를 회수하거나 계약금 및 선수금 중 일부 또는 전부를 지급할 수 있으며, 계약금 및 선수금 중 일부 또는 전부를 신한은행에 지급하는 경우, 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 희망공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 적용하여 PER를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 재무적 유사성, 사업 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 최종 비교기업의 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적으로 계산한 PER 평균은 23.71배입니다. 당사의 주당 평가가액에 할인율 32.07%~22.08%를 적용한 희망공모가액은 12,500~14,300원입니다.
당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며

최종 선정된 비교기업들은 당사와 주요 매출 품목의 종류 및 비중, 주요 사업지역, 전략, 영업환경, 시장 내 위치, 성장성 등 측면에서 차이가 존재할 수 있습니다.

또한
향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가정보는 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모를 위한 당사의 주당가치를 평가함에 있어 국내 증권시장에 기상장된 비교기업의 2021년 반기말 기준 LTM(최근 12개월) 실적을 적용하여 PER를 산정하였습니다. 비교기업은 업종 유사성, 사업 유사성, 재무적 유사성, 일반 요건 등을 고려하여 최종적으로 2개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

【유사회사 선정 기준 및 결과】

구분
선정기준
세부 검토 기준
선정 회사

모집단
선정

소속업종의
유사성

표준산업 분류상 다음에 속한 분류된 유가증권시장 및 코스닥시장 상장기업,
① 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)
② 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)
③ 그 외 기타 정보 서비스업(J63999)

111개사

1차

재무 유사성

① 12월 결산법인
② 2020년도 온기 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업
③ 2020년도 매출액이 5,000억원 미만인 기업 
④ 2020년 감사보고서 의견 적정인 기업

65개사

2차

사업 유사성

① 핀테크 산업 내 B2B디지털금융솔루션 관련 사업을 영위하고 있는 기업
② 인공지능, 빅데이터 관련 솔루션 및 서비스 관련 사업을 주요 사업으로 영위하고 있는 기업

6개사

3차

일반유사성

① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 1년 이내 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외
③ 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것 
④
비경상적 PER 제외(PER 40 이상, PER 10 이하)

2개사

최종 유사회사 2개사로 산출한 당사의 상대평가 가치는 아래 기술한 바와 같습니다.

【2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적 유사회사 PER 산정】

(단위: 주, 원, 배)

구분
웹케시
위세아이텍

적용순이익(A)
19,443,122,190
3,505,356,560

적용주식수(B)
13,786,248
6,575,874

주당순이익(C=A÷B)
1,410.33
533.06

기준주가(D)
32,630
12,940

PER(E=D÷C)
23.14
24.27

적용
O
O

평균 PER
23.71

주1)
당기순이익은 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 적용하였으며, 연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)
기준주가의 경우 평가기준일(2021년 9월 16일)의 Min[1개월 평균 시가총액, 1주일 평균 시가총액, 기준일 시가총액] 수치입니다.

주3)
대표주관회사인 신한금융투자㈜는 유사회사의 2021년 반기말 기준 최근 12개월(지배지분) 당기순이익을 기반으로 PER을 산정하였습니다.

주당 평가가액 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원, 배)

구분
산출내역
비고

적용 당기순이익(A)
4,740,544,146
주1)

적용 유사회사 평균 PER(배) (B)
23.71
주2)

평가 시가총액 (C=AxB)
112,377,602,986
-

적용주식수(주) (D)
6,096,990
주3)

주당 평가가액(E=C÷D)
18,400
-

주1)
적용 당기순이익은 2021년 반기 연결 당기순이익을 연환산한 값입니다.(지배지분)

주2)
적용 PER 배수는 유사회사의 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 적용한 PER을 적용하였습니다.

주3)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 4,066,670주에 신주발행주식수 1,657,000주, 상장주선인 의무인수주식수 53,310주, 미행사 주식매수선택권 120,000 주, 미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 200,010주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수(주)
비고

기 발행주식총수
(a)

4,066,670 주
현재 발행주식총수

공모주식수

모집주식수
(b)

1,657,000 주

-

매출주식수
120,000 주
-

상장주선인 의무인수분
(c)

53,310 주
공모주식수의 3%

미행사 주식매수선택권
(d)

120,000 주
주식매수선택권 행사로 인한 희석가능주식수

미전환 전환상환우선주
(e)

200,010 주
전환상환우선주 전환권 행사로 인한 
 희석가능주식수 (주4)

합계(f)
6,096,990 주
(f)=(a)+(b)+(c)+(d)+(e) 
 (매출주식수 120,000주 제외)

주4)

미행사 전환상환우선주의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 200,010주는 공모가 밴드 12,500원~14,300원 중 하단 12,500원 기준으로 작성되었으며, 전환상환우선주의 Refixing 조항에 따라 확정공모가격의 변동시 발행가능 주식수는 아래와 같이 변동됩니다.

공모가(원)
행사가격(원)
발행가능주식수(주)
비고

14,300
7,500
200,010
공모가 상단

12,500
7,500
200,010
공모가 하단

10,700
7,490
200,278
행사가격 변동 기준

10,000
7,000
214,297
-

상세내용은 기타위험
(마. 전환상환우선주의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험)
을 참조하시기 바랍니다.

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 아이티아이즈㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
18,400원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
22.28% ~ 32.07%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
12,500원 ~ 14,300원

확정 주당공모가액(원)
-
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

당사의 희망공모가액은 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었지만, 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.

PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 유사회사의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 유사회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품(Service), 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

【PER 평가방식의 한계점】

1. PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.
2. PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장률 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.
3. 비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.
4. 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.
5. 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

이에 따라, 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않았습니다.

금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 재무적 유사성, 사업의 유사성 및 일반사항 등을 고려하여 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 상기 기준에 따라
총 2개사(웹케시, 위세아이텍)를 최종 비교기업으로 선정
하였습니다. 그러나
최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 재무적 유사성, 사업의 유사성 및 일반사항 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사회사를 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.

상기 기준에 따라,

총 2개사(웹케시, 위세아이텍)
를
당사
의
최종 비교기업으로 선정하였습니다. 

상기 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업과 유사성을 가지고 있으며, 기업가치 평가요소의 공통점이 있으므로 일정 수준의 질적요건을 충족하더라도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다.

따라서, 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

다. 상장 이후 공모가 이하로 주가 하락 위험

당사는 금번 공모시 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 공모가격을 결정하였습니다. 다만, 이러한 절차로 결정된
당사의 금번 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다.
따라서
상장 이후 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 공모시 수요예측을 거쳐 당사와 대표주관회사와 협의를 통해 공모가격을 결정하였습니다. 이러한 절차로 결정된 당사 금번 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아닙니다. 주가는 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 

따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 금번 공모 시 보호예수 및 매도금지 대상 주식은 코스닥시장상장규정

제21조 제1항 및 제26조 제6항 및
근
로복지기본법 제43조에 의
거하여 공모주식 및 상장주선인
의무인수주식수를 포함한 상장예정주식수

5,976,990주
중 약 76.22%에 해당하는 4,555,390주
이며
당사의
상장예정주식수
5,976,990
주 중 약 23.78%에 해당하는 1,421,600주
는 상장 직후 유통가능한 물량
입니다. 유통가능한 물량의 경우 상장일부터 매도가 가
능하므로
해당 물량의 매각으로 인하여 주식가격이 하락할 가능성이 있으며, 추가적으로 최대주주등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

공모주식 및 상장주선인의 의무인수 주식을 포함한 당사의
상장예정주
식수

5,976,990주
중 4,555,390주
(공모 후 76.22%)는 「코스닥시장상장규정」 제21조
및 제26조, 「근로복지기본법」 제43조에 의거하여 상장 후 매각이 제한될 예정입니다. 「코스닥시장상장규정」에 의거하여 의무보유를 위해 예탁된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우】

「코스닥시장상장규정」
 
 제21조(상장 후 의무보유) 

(중략)

② 제1항 및 제38조의2제7항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상 이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등 으로 인하여 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.

「코스닥시장상장규정 시행세칙」
 
 제20조(상장 후 의무보유) 

(중략)

③ 규정 제21조제2항에서 "코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선"이라 함은 다 음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.

1. 기술향상·품질개선·원가절감 및 능률증진을 위한 경우

2. 연구·기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우

3. 전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우

4. 거래조건의 합리화를 위한 경우

5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

당사의 최대주주등이 보유한 주식은 3,530,000주(공모 후 59.06%)이며, 해당 주식은 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항제1호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다. 다만, 최대주주가 보유한 주식 2,180,000주(공모 후 36.47%)는 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항 단서조항에 의거하여 한국거래소와의 협의하에 의무보유기간을 연장하여 상장일로부터 2년 6개월간 매각이 제한됩니다.

상장예비심사청구일로부터 1년 이내에 최대주주등(특수관계인 송덕수)이 보유한 주식을 취득한 주주(이창화 외 7인)가 보유한 주식은 150,000주(공모 후 2.51%)이며, 해당 주식은 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항제1의2호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다.

상장예비심사청구일로부터 1년 이내에 제3자배정 유상증자를 통하여 주식을 취득한 「파인밸류PreIPO플러스전문투자형사모증권투자신탁」이 보유한 주식은 200,010주(공모 후 3.35%)이며, 해당 주식은 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항제1의2호에 의거하여 상장일로부터 6개월간 매각이 제한됩니다. 다만, 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항 단서조항에 의거하여 투자자 보호 등을 위해 필요하다고 판단되어 100,005주(보유 주식의 50%)에 대해서는 보호예수 기간을 3개월 연장하였습니다. 따라서, 200,010주 중 100,005주는 상장일로부터 6개월간, 잔여 100,005주는 상장일로부터 9개월간 매각이 제한됩니다.

최대주주등(이성남 대표이사, 특수관계인 송덕수)의 무상출연을 통해 주식을 취득한 우리사주조합이 보유한 주식은 200,000주(공모 후 3.35%)이며, 해당 주식은 예탁일로부터 4년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 또한, 금번 공모를 통해 우리사주조합이 취득(우선배정) 예정인 주식은 335,400주(공모 후 5.95%, 공모주식수의 20%)이며, 해당 주식은 상장일로부터 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다. 단, 상기 우리사주조합 우선배정 주식수는 공모 과정에서 변경될 수 있습니다.

한편, 상장주선인 신한금융투자(전문투자자)가 상장예비심사청구일로부터 2년 이내에 제3자배정 유상증자를 통하여 취득한 전환상환우선주는 66,670주(공모 후 1.12%)이며, 해당 주식은 「코스닥시장상장규정」 제21조제1항제2호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 매각이 제한됩니다.

또한, 상장주선인 신한금융투자는 「코스닥시장상장규정」 제26조제6항제2호에 의거하여 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 것과 동일한 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 합니다. 이를 위하여 상장주선인 신한금융투자는 53,310주(공모 후 0.89%)를 취득할 예정이며, 해당 주식은 상장일로부터 3개월간 매각이 제한됩니다.

상기에 기술한 주주들의 의무보유예탁 수량 및 기간은 다음과 같습니다.

【상장 후 유통가능 물량 세부내역】

(단위 : 주)

구 분
주주명
종류
공모 전
공모 후
매각제한기간

주식수
지분율
주식수
지분율

유통제한
최대주주등
이성남
보통주
2,300,000
53.91%
2,180,000
36.47%
상장일로부터
2년6개월(주3)

송덕수
보통주
1,350,000
31.64%
1,350,000
22.59%
상장일로부터
6개월(주3)

최대주주등 소계
3,650,000
85.55%
3,530,000
59.06%
-

우리사주조합
상장예비심사청구전배정
(최대주주등 무상출연)
보통주
200,000
4.69%
200,000
3.35%
상장일로부터 
4년간 의무예탁
(주4,6)

우선배정
보통주
-
-
355,400
5.95%
상장일로부터 
1년간 의무예탁
(주5,6)

우리사주조합 소계
200,000
4.69%
555,400
9.29%
-

기타
파인밸류PreIPO
플러스전문투자형
사모증권투자신탁
전환상환
우선주
100,005
2.34%
100,005
1.67%
상장일로부터
9개월(주7)

전환상환
우선주
100,005
2.34%
100,005
1.67%
상장일로부터
6개월(주7)

신한금융투자
보통주
66,670
1.56%
66,670
1.12%
상장일로부터
1개월(주8)

이창화 외7인
보통주
150,000
3.52%
150,000
2.51%
상장일로부터
6개월(주9)

상장주선인 의무인수분
보통주
-
-
53,310
0.89%
상장일로부터
3개월

기타 소계
416,680
9.76%
469,990
7.86%
-

유통제한물량 소계
4,266,680
100.00%
4,555,390
76.22%
-

상장직후 
유통가능 
물량
IPO 공모주주
(주10)
신주모집
보통주
-
-
1,325,600
22.18%
-

구주매출
보통주
-
-
96,000
1.60%
-

상장직후 유통가능물량 소계
-
-
1,421,600
23.78%
-

합계
4,266,680
100.00%
5,976,990
100.00%
-

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약, 청약시 배정군별 배정주식수 변경 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
상기 보호예수주식 비율은 미전환된 전환상환우선주를 고려하여 산정하였습니다.

주3)
최대주주등이 소유한 주식 3,530,000주는 코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제1호에 따라 6개월 간 의무보유합니다. 단 제21조1항단서에 의거하여 경영투명성, 경영안전성 및 투자자 보호 등을 위하여 최대주주의 계속보유기간을 2년 연장하여 총 2년 6개월 간 의무보유합니다. 이외의 주식(1,350,000주)은 상장 후 6개월 간 의무보유 합니다.

주4)

2021년 우리사주조합 사전배정 주식은 최대주주등이 우리사주조합에 무상출연함에 따라 의무예탁기간 4년입니다. 우리사주조합 사전배정 주식은 의무예탁기간 4년이 경과하는 2025년 7월
8일
부터 유통가능합니다.

주5)

공모주식 중 우
리사주조합에 우선배정된
355,400
주
는 상장 이후 1년간 한국증권금융에 의무예탁됩니다.

주6)
우리사주조합 배정물량의 경우 상장 후 일정기간(1년 또는 4년) 한국증권금융에 예탁되나, 우리사주조합원의 퇴사 등 기타 인출사유 발생 시 인출 가능하며, 배정주식수는 청약 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주7)
코스닥시장 상장규정 제21조 제1항에 따라 상장예비심사청구일전 1년 이내에 제3자배정으로 주식등을 취득함에 따라 상장 이후 6개월간 의무보유합니다. 다만, 코스닥시장상장규정 제21조제1항 단서에 의거하여 전체 주식 200,010주 중 100,005주(50% 지분)에 대하여는 3개월 추가 보호예수 설정하여 상장일로부터 9개월간 의무보유합니다.

주8)
코스닥시장 상장규정 제21조 제1항 제2호에 의거하여 상장예비심사 청구일을 기준으로 투자기간이 2년 미만인 전문투자자의 보유주식 66,670주를 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

주9)
코스닥시장 상장규정 제21조 제1항에 따라 상장예비심사청구일전 1년 이내에 최대주주등의 소유주식을 취득함에 따라 상장후 6개월간 의무보유합니다.

주10)

상
장직후 유통 가능한 IPO공모주주에는 우리사주조합배정분은 제외하
였
습니다.

유통제한물량을 제
외한
1,421,600주(공모 후 기준 23.78%)
는 상장일부터 매도
가 가능한 바, 이로 인하여 주가가 하락할 수 있습니다. 추가적으로 최대주주등 의무보유예탁 대상자들의 의무보유기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다. 다만, 동 유통가능물량은 향후 기관투자자의 의무보유확약 등의 사유로 인하여 변동될 수 있습니다. 이 외에도 청약 시 기관투자자 등의 실권이 발생하는 경우, 일반청약자에게 동 실권 물량이 추가로 배정되어 개인별 배정 물량이 증가할 수 있습니다.

또한, 상기 유통가능주식수는 수요예측 참여 기관투자자의 의무보유확약(15일, 1개월, 3개월) 여부 및 일반청약자, 기관투자자의 청약 결과에 따라 배정군별 배정주식수가 변경될 경우 변동될 수 있습니다. 또한, 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출 할 주식수의 100분의 80이상과 100분의 120이하에 해당하는 주식수로 공모주식수를 변경하는 경우에도 유통가능주식수가 변동되므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 전환상환우선주의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험

당사는 상장 이후 보통주로 전환이 가능한 전환상환우선주 266,680주를 발행하였으며 이 중 200,010주가 증권신고서 제출일 현재 미전환되었습니다.
상장이후 미전환된 전환상환우선주의 전환권 행사로 인하여 보통주식이 시장에 출회할 경우 주식 희석화의 요인이 될 수 있으며, 상환권 행사시 현금흐름이 감소될 위험이 존재하여 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 상장 이후 보통주로 전환이 가능한 전환상환우선주 266,680주를 발행하였으며 이 중
파인밸류PreIPO플러스전문투자형사모증권투자신탁
이 보유하
는 200,010주가 증권신고서 제출일 현재 미전환되었습니다. 

해당 전환상환우선주의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
우선주(전환상환우선주)

발행일자
2020년 12월 28일

발행주식총수
26,668주(무상증자 후 266,680주)

주당발행가액
75,000원(무상증자 후 7,500원)

발행총액
2,000,100,000원

투자자(인수인)
파인밸류PreIPO플러스전문투자형사모증권투자신탁 20,001주 (무상증자 후 200,010주)
신한금융투자㈜ 6,667주 (무상증자 후 66,670주)

주식의
내용
이익배당에
관한 사항
① "본 우선주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "투자자는 "본 우선주식"을 보유하는 동안 발행가액 기준 연 0%의 배당을 누적적으로 우선배당 받고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우, 초과부분에 대하여 보통주와 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당 받음
② 주식배당의 경우, 우선주와 보통주를 합한 발행주식총수에 대한 비율에 따라, 같은 종류의 우선주 주식으로 배당을 받을 권리를 갖음
③ 배당과 관련하여 "본 우선주식"의 "투자자"는 "본 우선주식"의 효력발생일이 속하는 영업 년도의 직전 영업 년도말에 주주가 되는 것으로 봄
④ 배당금의 지급시기를 주주총회에서 따로 정하지 아니한 경우 "회사"는 주주총회에서 재무제표의 승인 및 배당결의가 있은 날로부터 1개월 이내에 보통주에 대한 배당금을 지급하기에 앞서 "본 우선주식"의 주주에게 배당금을 지급하여 함
⑤ "본 우선주식"의 전부 또는 일부에 대하여 전환권이 행사된 경우, 전환된 주식에 대하여 전환 전까지의 기간 동안 배당결의 되었으나 그 배당금이 지급되지 아니하였다면 "회사"는 동 미지급 배당금에 해당하는 금액을 당해 주식의 주주에게 별도로 지급하기로 함

잔여재산분배에
관한 사항
① "회사"가 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 "본 우선주식"의 주주는 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 6%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받음. 단, "본 우선주식" 발행일부터 청산에 의한 잔여재산 배분일까지 지급된 배당금이 있을 경우, 본 항의 우선 분배금에서 차감하여 계산함
② "본 우선주식"에 대한 우선분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 "본 우선주식"에 대한 주당 분배금액을 초과하는 경우에 “본 우선주식”의 주주는 초과하는 부분에 대하여 보통주식 주주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배 받음
③ "본 우선주식"은 "회사"가 본 계약 체결일 현재까지 발행한 일체의 다른 주식에 우선하여 청산 잔여재산의 분배를 받음. "회사"가 "본 우선주식" 발행 이후에 추가 증자에 의하여 다른 종류주식을 발행하는 경우 "투자자"의 서면 동의가 없는 한 동 종류주식의 우선적 내용이 "본 우선주식"의 우선적 내용보다 우선할 수 없음

의결권
배제·제한에 관한 사항
보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권 보유

상환에 관한
사항
상환조건
"투자자"의 상환청구

상환방법
① "회사"는 상환청구를 받은 날로부터 30영업일 이내에 상법 제462조에 따른 배당가능이익의 범위 내에서 이를 상환
② "투자자"의 상환권 행사 이후, "본 우선주식"의 상환에 사용할 수 있는 재원을 상환에 우선적으로 사용하여야 함

상환기간
"투자자"는 거래완결일의 다음날(2020년 12월 29일)로부터 3년이 경과한 날부터 "본 우선주식"의 존속기간 만료일까지 "회사"에 대하여 본 조에 따라 "본 우선주식"의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가짐

주당
상환가액
1주당 상환가액은 "본 우선주식"의 1주당 발행가액과 이에 대한 거래완결일의 다음날부터 상환일까지 연6%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 "본 우선주식" 발행일부터 상환일까지 지급된 배당금이 있을 경우 차감하여 계산 함

전환에관한
사항
전환조건
우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 단, 전환비율은 조정사유 발생시 조정.

전환청구기간
우선주식의 발행일 다음날로부터 5년 경과일 까지 또는 존속기간 말일까지

전환으로 발행할 주식의
종류
보통주

전환가격조정
① "회사"가 "우선주식" 신주의 발행 이후 신주의 전환가격의 이하의 가액으로 발행가액을 결정하여 유상증자를 하거나 전환사채의 전환가액 또는 신주인수권부사채의 신주인수권의 행사가액을 정하여 사채를 발행하는 경우 전환가격도 동일하게 하향 조정되는 것으로 한다. 한편, 주식매수선택권의 행사에 의해 발행되는 신주의 주당 발행가격이 "본 우선주식"의1주당 취득가격을 하회하는 경우는 본 항에 의해 전환가격이 조정되지 않는다.
2. 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격은(기발행주식수 × 조정전 전환가격) / (기발행주식수+신발행주식수)의 산식에 의하여 조정된다.
3. "회사"가 타사와M&A시 절차 진행을 위한 "회사" 발행주식의 주당평가가액의70%에 해당하는 금액이 그 당시의 "본 우선주식"의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율을 다음과 같이 조정한다.
조정 후 "본 우선주식" 1주당 전환하는 보통주의 수= 조정 전 "본 우선주식" 1주당 전환되는 보통주의 수X 조정 전 "본 우선주식"의 전환가격/ 교환비율 산정을 위한 주당 평가가액의70%에 해당하는 금액
본 항에서 M&A라 함은 "회사"가 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장 및 해외증권시장(이하 "증권시장"이라 한다)을 통해 우회상장(이하 "우회상장"이라고 한다) 하거나, "증권시장"에 상장되어 있는 기업(기업인수목적회사 포함)과의 인수, 합병 등의 거래를 추진하는 경우를 의미한다.
4. "회사"가 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 또는 병합의 비율에 따라 조정된다. 단주의 평가는 주식의 분할 또는 병합 당시 "본 우선주식"의 전환가격을 기준으로 한다. 
5. "회사"의 분할 또는 합병 등이 이루어지는 경우 그 사유가 발생하기 전에 "본 우선주식"이 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 우선주로서 받을 수 있는 대가보다 큰 경우에는 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 보장되도록 "본 우선주식"의 전환조건이 조정된다. 
6. "회사"가 전환 전에 무상감자를 할 경우에는 전환비율은 그 감자의 비율에 따라 조정한다. 단, 경영과실 등의 사유로 특정 주주에 대해서만 차등적으로 무상감자를 하는 경우는 전환비율을 조정하지 않기로 한다.
7. "회사"의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 "본 우선주식"의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율을 다음과 같이 조정한다. 
조정 후 "본 우선주식" 1주당 전환하는 보통주의 수= 조정 전 "본 우선주식" 1주당 전환되는 보통주의 수X 조정 전 "본 우선주식"의 전환가격/ 회사의IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액
8. 전환에 관한 일반적 사항은 별도의 특약이 없는 한 상법 제346조 내지 제351조의 정함에 따른다. 
9. 전환권을 행사하여 보통주로 전환된 경우 이익배당에 관하여는 전환이 이루어진 다음 사업년도 개시일에 전환이 이루어진 것으로 본다. 
10. 본 조에 의거한 전환조건의 조정에도 불구하고, "본 우선주식"의 전환으로 인하여 발행되는 보통주의 발행가액은 액면가를 하회할 수 없으며 "회사"는 "투자자"의 전환권 행사이전에 유무상증자를 실시함으로써 전환으로 인하여 발행되는 보통주의 발행가액이 액면가액 미만이 될 경우에는 유무상증자를 실시하지 아니한다.
11. 본 조의 각 항에도 불구하고 조정되는 전환비율이 본 조 다른 항에 의한 기존의 전환조건 조정에 의해 확정된 전환비율을 하회하는 경우 전환조건은 기존에 확정된 전환비율을 유지한다. 명확하게 하기 위하여 본 조의 각 호는 중복적으로 적용한다

당사의 상장주선인인 신한금융투자㈜가 보유한 전환상환우선주 66,670주는 상장예비심사청구일 전인 2021년 7월 5일에 보통주로 전량 전환 완료하였으므로, 증권신고서 제출일 현재 미전환 된 전환상환우선주는
파인밸류PreIPO플러스전문투자형사모증권투자신탁이 보유하고 있는 200,010주 입니다. 

미전환된 전환상환우선주의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 200,010주는 희망공모가 밴드 12,500원~14,300원 중 하단 12,500원 기준으로 작성되었습니다. 전환가액 조정에 관한 특약사항은 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용할 수 있으나 증권신고서 제출일 현재 당사의 희망공모가 Band 하단기준(12,500원*70%=8,750원)에서는 Refixing 요건 적용되지 않습니다.

다만, 공모가격이 희망공모가격보다 하회하여 확정될 경우 희석가능 주식수는 200,010주에서 더 증가할 수 있습니다. 특약사항에 따른 전환가액 리픽싱 기준가격은 1주당 10,700원이며 전환상환우선주의 Refixing 조항으로 인한 확정공모가격 변동에 따른 발행가능 주식수는 아래와 같습니다.

(단위: 원, 주)

공모가(원)
행사가격(원)
발행가능주식수(주)
비고

14,300
7,500
200,010
공모가 상단

12,500
7,500
200,010
공모가 하단

10,700
7,490
200,278
행사가격 변동 기준

10,000
7,000
214,297
-

한편, 당사의 희망공모가액을 산정함에 있어 전환상환우선주의 희석가능 주식수를 포함하였습니다.

【공모 후 지분율 변동현황】

(단위: 주)

구 분
주주명
종류
공모 전
공모 후
공모 후
 (희석주식수 반영 시)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

최대주주등
이성남
보통주
2,300,000
53.91%
2,180,000
37.74%
2,180,000
36.47%

송덕수
보통주
1,350,000
31.64%
1,350,000
23.37%
1,350,000
22.59%

최대주주등 소계
3,650,000
85.55%
3,530,000
61.10%
3,530,000
59.06%

우리사주조합
보통주
200,000
4.69%
555,400
9.61%
555,400
9.29%

기타
파인밸류PreIPO
플러스전문투자형
사모증권투자신탁
전환상환
우선주
200,010
4.68%
-
-
200,010
3.35%

신한금융투자
보통주
66,670
1.56%
66,670
1.15%
66,670
1.12%

이창화 외7인
보통주
150,000
3.52%
150,000
2.60%
150,000
2.51%

상장주선인의무인수분
보통주
-
-
53,310
0.92%
53,310
0.89%

기타 소계
416,680
9.76%
269,980
4.67%
469,990
7.86%

IPO공모주주
보통주
-
-
1,421,600
24.61%
1,421,600
23.78%

합계
4,266,680
100.00%
5,776,980
100.00%
5,976,990
100.00%

주)
전환상환우선주의 보통주 전환 주식수는 희망공모가 밴드 12,500원~14,300원 중 하단 12,500원 기준으로 작성하였습니다.

바. 주식매수선택권 행사에 따른 지분 희석 위험

당사는 미래 성장가능성을 임직원과 공유하여 중장기적으로 기업가치를 높이기 위한 목적으로
120,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여
했습니다. 동 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후
동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 미래 성장가능성을 임직원과 공유하여 중장기적으로 기업가치를 높이기 위한 목적으로 1차례 주식매수선택권을 주요 임직원에게 부여하였으며, 주식매수선택권에 관한 사항은 당사 정관 제12조(주식매수선택권)에서 규정하고 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 120,000주(전량 미행사분)의 주식매수선택권을 임직원에게 부여했으며, 부여 내역은 아래와 같습니다.

【주
식매수선택권 부여현황】

구분

부여일

부여대상

부여주식수

미행사주식수

행사가격

행사기간

1

2021.06.15

임직원(4인)

120,000주

120,000주

5,250원

2023년06월15일
~2028년06월14일

주)
부여주식수, 미행사주식수 및 행사가격은 액면가액 500원 기준입니다.

해당 주식매수선택권은 상장 직후에는 행사기간이 도래하지 않아 행사될 수 없지만, 행사기간이 도래한 후 동 주식매수선택권의 행사로 인하여 추가로 물량이 출회될 경우에 주식가치가 희석됨에 따라 주가에 부정적인 영향을 미칠수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 상장주선인 주식 취득 관련 지분 희석 위험

당사의 금번 공모주식수 1,777,000주 이외에
상장주선인 신한금융투자㈜가 「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의거 53,310주(공모주식수의 3%에 해당하는 수량과 10억원 중 적은 수량)를 인수하게 됩니다.
이러한 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수
있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다
만, 확정공모가에 따라 상장주선인의 의무인수 주식수가 변동되거나 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 청약 미달물량을 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습
니
다.

당사의 상장주선인인 신한금융투자㈜는「코스닥시장 상장규정」 제26조제6항제2호에 의해 공모물량의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)인 53,310주를 추가로 인수하여야 하며, 해당 의무취득분은 「코스닥시장 상장규정」상 모집ㆍ매출하는 가격과 동일한 가격으로 취득하게 됩니다. 투자자께서는 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는 점 참고하시기 바랍니다.

【상장 전ㆍ후 주식수】

구분

상장 전

상장 후

주식수

비율

주식수

비율

A. 공모전 주식수
(구주매출분 제외)

4,266,680 주
100.00%
4,146,680 주
69.38%

B. 신주모집 주식수

-
-
1,657,000 주
27.72%

C. 구주매출 주식수

-
-
120,000 주
2.01%

D. 상장주선인의 의무취득분

-
-
53,310 주
0.89%

합계(A+B+C+D)

4,266,680 주
100.00%
5,976,990 주
100.00%

다만,「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제23조 제4항에 따르면 모집 및 매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모에서 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 53,310주보다 감소할 수 있으며 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가 취득하게 되는 물량은 0(Zero)이 될 수 있습니다.

관련 「코스닥시장 상장규정」 및 시행세칙은 아래와 같습니다.

【코스닥시장 상장규정】

제26조(상장주선인의 의무)

(중략)

⑥ 상장주선인은 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 상장예정법인이 상장을 위해 모집·매출하는 주식의 일부를 해당 모집·매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 한다. 이 경우 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등에 대하여는 세칙에서 정한다.

1. 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조 및 제27조제1항에서 같다) 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 다음 각 목에서 정하는 금액을 초과하는 경우에는 각 목의 금액에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 1년간 의무보유하여야 한다. 다만, 상장일부터 6개월이 경과한 경우에는 매 1개월마다 최초보유주식의 100분의 5에 상당하는 부분까지 매각할 수 있다.

가. 제2조제31항제1호나목에 해당하는 외국기업: 50억원

나. 가목에 해당하지 않는 외국기업: 25억원

2. 국내법인 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일로부터 3개월간 의무보유하여야 한다. 다만, 제7조제9항에 따른 신속이전기업 상장주선의 경우에는 해당 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과하는 경우에는 25억원에 해당하는 수량)에 대하여 상장일부터 6개월(제7조제9항제3호마목에 따른 신속이전기업은 1년으로 한다. 이 경우 제1호 단서를 준용한다)간 의무보유하여야 한다.

【코스닥시장 상장규정 시행세칙】

제23조(상장주선인의 의무이행 등)

(중략)

④ 규정 제26조제6항에 따른 취득수량의 산정기준 및 취득방법 등은 다음 각 호와 같다.

1. 취득방법 : 사모의 방법으로 발행한 주권을 취득할 것

2. 취득시기 : 상장예비심사청구일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득할 것

3. 취득수량의 산정기준 : 상장신청인과 체결한 인수계약에 따라 제2호의 기간 중 모집·매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함할 것

아. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험

당사의 상장주선인인 신한금융투자㈜는 2020년 12월 29일 제3자배정 유상증자를 통하여 전환상환우선주식을 주당 75,000원(무상증자 후 7,500원)에 각 6,667주(무상증자 후 66,670주)를 취득 후 상장예비심사청구일 전에 우선주 전량 보통주로 전환한 사실이 존재합니다.
상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 신한금융투자㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사의 상장주선인인 신한금융투자㈜는 2020년 12월 29일 제3자배정 유상증자를 통하여 전환상환우선주식을 주당 75,000원(무상증자 후 7,500)에 각 6,667주(무상증자 후 66,670주)를 취득 후 상장예비심사청구일 전에 우선주 전량 보통주로 전환한 사실이 존재합니다. 취득 내역은 아래와 같습니다.

주식의

종류

취득일

취득주식수
(무상증자 후 주식수)

주당 취득가액
(무상증자 후 취득가액)
총 취득금액
비고

전환상환
우선주식

2020.12.29

6,667주
(66,670주)

75,000원
(7,500원)
500,025,000원
주)

주)
2020년 7월 5일 우선주 전량 보통주로 전환되었으며, 동 보통주식은「코스닥시장 상장규정」 제21조 제1항 제2호에 의거하여 상장일로부터 1개월간 의무보유합니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 신한금융투자㈜의 당사 주식 취득 시 지분율은 발행주식총수(보통주+우선주)의 1.56%, 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수(보통주+우선주)의 1.56%로 해당사항 없습니다.

또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, 신한금융투자㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 청구 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제15조(불건전한 인수행위의 금지)

(중략)

④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다.

1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우

3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우

4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다.

5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우

6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우

7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우

상기와 같이 상장주선인의 당사 주식 보유는 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 신한금융투자㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

자. 최대주주등과 투자자와의 이해상충 위험

당사의 최대주주등은 금번 공모 후 보통주 3,530,000주(59.06%)를 보유하게 됩니다.
이에 따라, 최대주주등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다.
또한,
최대주주등은 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 최대주주등의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다.

이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점
유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주등은 금번 공모 후 보통주 3,530,000주(59.06%)를 보유하게 됩니다.

이
에
따라, 최대주주등은 당사의 이사를 선임할 수 있고, 투표를 통해 당사 주주총회에 상정되는 대부분 사안을 결정할 수 있습니다. 또한, 최대주주등은 정관 변경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 최대주주등의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 투자설명서 교부 관련 사항

2009년 2월 4일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거, 일반청약자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장법」 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장법」 시행령 132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.

이에, 당사의 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항」 부분을 참조하시기 바랍니다.

한편, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

카. 증권신고서 효력 발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경가능성

당사의 금번 증권신고서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있습니다. 또한, 본
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있으
므
로 투자자께서는
이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 공모시 작성된 증권신고서에 대하여 정부 또는 금융위원회(금융감독원 포함)가 동 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 따라서 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사의 금번 공모에 대한 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 신고서 수리과정에서 변경될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위

당사의 금번 공모가격 결정을 위한
수요예측 시
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른
기관투자자만 참여가 가능
하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 15일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.

그러나, 당사의 금번 공모를 위한 수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다. 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

파. 수요예측에 따른 공모가격 결정

당사의 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법
으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위
절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격이므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2016년 12월 13일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)

① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사

3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법

4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 당사의 금번 공모를 위한 가격 결정은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 위 절차를 거쳐 결정된 공모가격의 경우 별도의 평가를 받지 않은 가격이므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. 공모주식수 변동 가능성 유의

당사의 금번 공모가격 결정을 위한 수요예측 실시 후,「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조 제2항 1호에 따라
모집(매출)할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.

당사의 금번 공모가격을 위한 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출 할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

거. 환매청구권 미부여 위험

당사의 금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로
일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않습니다.
또한, 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항'에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른
환매청구권이 부여되지 않으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반청약자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

너. 청약자 유형군 배정비율 변경 위험 

당사의 금번 공모 시 기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 결정되며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 특히,
2020년 11월 30일에 개정된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1,777,000주의 청약자 유형군별 배정비율은 우리사주조합
355,400주(공모주식의 20%), 일반청약자 444,250주(공모주식의 25%), 기관투자자 977,350주(공모주식의 55%)입니다. 그 중 기관투자자 배정주식
977,350
주를 대상으로
2021년 10월 25일 ~ 26일 이틀간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 444,250주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(최대 공모주식의 5%, 88,850주)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 금번 IPO는 우리사주조합 청약결과에 따라 일반청약자에게
444,250주
를 배정할 예정이며, 균등방식 배정 예정물량은

222,125주
입니다. 일반청약자 청약에 대한 자세한 사항은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약결과 배정방법 - (2) 배정방법」을 참조해주시기 바랍니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.
1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 외국법인등의 기업공개의 경우에는 그러하지 아니하다.
2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.
3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.
4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.
5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.
6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.
7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

부칙
제2호(적용례)

① 제9조제1항제6호, 제9조제11항부터 제13항까지의 개정규정은 2020년 12월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개부터 적용한다.
② 제9조제1항제3호, 제9조제1항제4호, 제9조제2항제3호, 제9조제2항제6호가목 및 제9조제6항은 2021년 1월 1일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개 또는 공모증자부터 적용한다.

더. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험

당사는 금번 공모 시 2020년 11월 19일 금융위원회가 고시한 '기업공개(IPO)시 일반청약자의 배정기회 확대방안'에 의거하여 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.
당사의 상장주선인인
신한금융투자㈜은 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.
해당 청약방식에 따라 일반청약자는 현행과 마찬가지로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다.
이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에 의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.

【금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시】

1. 일괄청약방식
(청약) 현황과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약
(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
*수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식
(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약
(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고
B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정
*증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정ㆍ안내할 필요

3. 다중청약방식
(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택
B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약
*(예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택
(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정
B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.

이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정(전원 균등)하고 나머지 물량을 비례방식으로 배정합니다.

일괄청약자에 대한 배정은 청약에 참여한 일반청약자 전원에게 균등방식 배정물량을 동일하게 배정하고, 나머지 물량을 추첨으로 배정합니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러 추첨의 경우 균등방식 배정물량이 당첨자 수로 나누어 떨어지지 않는 경우, 동 나머지를 추가 추첨으로 배정하므로 동일 수량을 의미하지 않습니다. 다만, 개별 청약자의 청약 주식수가 배정수량보다 작은 경우 청약 주식수까지 배정됩니다.

이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있으
므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

(중략)

⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)하여야 한다
⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.
1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것
2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것
⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수회사간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

러. 상장요건 일부 미충족시 거래 제약에 따른 위험

당사의 금번 공모는 「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되며 매매를 개시하게 됩니다. 그러나,
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥시장에서 거래할 수 없어, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

당사는 2021년 7월 19일 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 9월 16일 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인받았습니다. 당사의 금번 공모는 코스닥 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다.

한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장상장규정」 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(「코스닥시장상장규정」 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 하며, 당사가 「코스닥시장상장규정」 제9조 제1항 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사청구서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있으며, 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다.

1. 상장예비심사결과

□ ㈜아이티아이즈가 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사 청구서 및 동 첨부서류를 코스닥시장상장규정(이하 “상장규정” 이라한다) 제8조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('21.9.16)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함

- 다 음 -

□ 사후 이행사항

- 청구법인은 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 완료일)까지 상장규정 제6조제1항제3호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함

- 만약 청구법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제9항에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제6조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함

2. 예비심사결과의 효력 불인정

□ 청구법인이 코스닥시장상장규정 제9조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 본 예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 인정하는 경우에는, 본 예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있으며, 이 경우 청구법인은 재심사를 청구할 수 있음

1) 상장규정 제4조제4항제2호의 규정에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병 등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우

2) 상장예비심사청구서 또는 첨부서류의 내용 중 허위의 기재 또는 표시가 있거나 중요한 사항을 기재 또는 표시하지 아니한 사실이 발견된 경우

3) 상장규정 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 금융위원회 또는 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 과징금 부과를 의결하거나 동규정 제26조제1항제3호(1년 이내의 증권 발행제한) 또는 제26조제7항(검찰총장에게 고발 또는 통보)에 해당하는 조치를 의결한 사실이 확인된 경우

4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조의 규정에 의한 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우

5) 상장예비심사결과를 통보받은 날부터 6월 이내에 상장규정 제11조의 규정에 의한 신규상장 신청을 하지 않은 경우.

다만, 당해 법인이 코스닥시장의 상황급변 등 불가피한 사유로 신규상장 신청기간의 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 동 기간을 6월 이내의 범위에서 연장할 수 있음

6) 그 밖에 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 거래소가 인정하는 경우

□ 청구법인의 제4조제2항제1호의 서류(최근 사업연도 재무제표 및 감사인의 감사보고서)에 대한 외부감사및회계등에관한규정 제23조의 규정에 의한 감리결과 증권선물위원회가 상장예비심사청구법인에 대하여 동규정 제26조제1항제1호·제2호·제4호에 해당하는 조치(임원의 해임 또는 면직 권고, 임원의 6개월 이내 직무 정지, 3개 사업연도 이내의 감사인 지정)를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 당해 법인에 대하여 제6조제1항제19호의 규정에 의한 신규상장 심사요건을 기준으로 심사하여 심사결과가 상장예비심사결과의 효력불인정에 해당하는 경우에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 아니할 수 있음

3. 기타 신규상장에 필요한 사항

□ 청구법인은 코스닥시장상장규정 제4조제4항에서 정하는 다음 각 호 해당하는 사유가 발생한 때에는 그에 관련된 서류를 제출하여야 함

1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의

2) 경영상 중대한 사실(발행한 어음 또는 수표의 부도, 합병등, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)

3) 모집 또는 매출의 신고를 한 때에는 투자설명서(예비투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함한다.

4) 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 감사인의 감사보고서

만약 당사의 상장적격성심사결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우, 이는 당사 주식 상장일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

머. 상장폐지 관련 위험

당사의 주권은 「코스닥시장 상장규정」 제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 상장 폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

「코스닥시장 상장규정」제38조 제1항 및 제2항의 상장폐지 요건에 해당하는 경우 당사 주권은 상장폐지가 될 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사의 관리종목 지정에 관한 위험에 대해서는 「코스닥시장 상장규정」 제28조를 참조하시기 바랍니다.

버. 증권시장의 일일가격제한폭±30% 확대에 따른 가격변동 위험

2015년 6월 15일부터
코스닥시장과 유가증권시장 주식의
일일 가격제한폭
이 기존의 ±15%에서
±30%로 확대
되었으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

서. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법률로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

국내 「증권관련집단소송법」은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.

증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

어. 소수주주권 행사로 인한 소송위험

당사 소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「상법」제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.

회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

저. 불안정한 경제 상황으로 인한 영향

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

처. 미래 예측 진술의 포함

당사의 금번 증권신고서는 향후 사건에 대한 당사 경영진의 현재 시점(내지 별도 시점이 기재되어 있는 경우 해당 시점)의 예상을 담은 사업전망 등 미래예측진술을 포함하고 있으며
미래예측진술은 특정 요인 및 불확실성에 따라 실제로는 상이한 결과가 초래될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 금번 공모시 작성된 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서)에 기재된 사업전망 및 예측정보는 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서) 작성기준일 현재의 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 이러한 예측정보는 다른 요인으로 인해 실제 발생한 결과와 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.

- 일반적인 국내외 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생

- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력

- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화

- 금융시장 상황 및 환경의 변화

이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다.

또한 법령으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자께서는 본 증권신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존해서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.

커. 재무제표 작성기준일 이후 변동 미반영

당사의 금번 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2021연도 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 반기에 대해 회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2021년 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

터. 투자자의 독자적 판단 요구

당사의 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 본인의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장법」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 신한금융투자㈜입니다.

■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜아이티아이즈에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜아이티아이즈로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 희망공모가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.

■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 ㈜아이티아이즈에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.

■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 신한금융투자㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.

■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
신한금융투자㈜
00138321

2. 평가의 개요

가. 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 ㈜아이티아이즈의 기명식 보통주식 1,777,000주를 총액인수 및 모집ㆍ매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.

나. 평가일정

구 분
일 시

대표주관회사 계약 체결
2019년 12월 31일

기업 실사
2020년 04월 16일 ~ 2021년 07월 18일

상장예비심사 청구
2021년 07월 19일

상장예비심사 승인
2021년 09월 16일

증권신고서 제출
2021년 09월 29일

다. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 기업실사 참여자

소속
성명
부서
직책
담당업무
참여기간
주요 경력

신한금융
투자㈜

황제이슨
기업금융본부
본부장
기업실사 총괄
1년9개월
29년

고재욱
기업금융본부
IPO2부
이사
기업실사 및 서류작성 총괄
1년9개월
20년

김민국
팀장
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
1년6개월
11년

변민지
차장
기업실사 및 서류작성 실무 담당
8개월
10년

이나래
대리
기업실사 및 서류작성 실무 담당
1년6개월
3년

노준현
주임
기업실사 및 서류작성 실무 담당
5개월
1년

(2) 발행회사 실사 참여자

성명

부서

직책

담당업무

이성남

-

대표이사

경영총괄

석동한

재무기획팀

CFO
경영지원 총괄

이충헌
DT부문
전무
마케팅 전반 총괄

최재운
금융사업부문
전무
마케팅 전반 총괄

이희두
기업부설연구소
상무
기술 개발 총괄

이원영
FINTECH부문
상무
기술 개발 실무

김기홍

FINTECH부문

부장

마케팅 전반 실무

박서연

재무기획팀

부장

재무회계 담당

김태용

재무기획팀

차장

공시 담당

라. 기업실사 이행상황

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜아이티아이즈의 코스닥시장 상장을 위해 아이티아이즈㈜에 방문하여 상장예비심사청구 등을 위한 기업실사를 진행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서((예비)투자설명서) 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)하였습니다

(1) 장소

본사 : 서울특별시 영등포구 은행로 37, 5층

(2)
기
업
실사 항목

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에
관한 일반사항

가. 당 증권 관련 정관상 근거, 청약방식, 발행가액, 발행절차 등 관련 법규를 준수여부 확인

나. 당 증권에 대한 이사회 결의 내용 확인

다. 당 증권 발행가액의 적정성 검토

라. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반청약자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

마. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

증권의 주요
권리내용

가. 당 증권의 발행과 관련하여 신주인수권, 의결권, 배당 등의 사항이 정관에 명시되어 있는지 확인
나. 정관이나 관계법령에 회사의 지배권 변동을 실질적으로 제한하는 금지조항 등 특별한 조항의 존재 여부

투자위험요소

가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

자금의 사용목적

가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

나. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부

다. 발행회사가 과거에 횡령 등이 발생했거나, 조달자금 사용계획을 변경한 사실이 있는지 여부

라. 자금사용처가 신규사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부
마. 조달자금의 소진 시까지 신뢰할만한 자금 보관 및 운영방안이 수립되었는지 여부

경영능력 및
투명성

가. 최대주주의 지분율 및 주식보유 형태(담보 제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

나. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부

다. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부

라. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부

마. 사내규정을 구비하고 있으며 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

바. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

사. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

아. 과거 발생한 대여금 거래에 대한 유출 자금의 회수방안, 재발 방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

자. 이사회 운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

차. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부

회사의 개요

가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 확인

나. 최근 1년간 자본금의 변동내용 확인

사업의 내용

가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 검토

나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토

다. 평판 리스크 존재 여부와 존재하는 경우 리스크 관리방안 검토

라. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

마. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이있는지 여부

바. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정 거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속 가능성 여부

사. 발행회사의 주된 사업이 해외시장에 진출되어 있는 경우인지 여부

아. 발행회사의 주된 사업이 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약이 체결되어 있는지 여부

재무에 관한 사항

가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정)을 검토

라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

마. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

바. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수 가능성이 있는지 여부

사. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처 간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

아. 차, 카의 내용을 확인하기 위해 발행회사의 경영자 및 내부통제관리자, 감사와의 면담을 하였는지 여부

자. 타법인 주식 취득가액 산정근거가 합리적인지 여부

차. 타법인이 비상장회사이거나 해외소재 회사인 경우 기존 회사운영 자금의 사용내역과 재무정보에 대해 신뢰할 만한 자료가 존재하는지 여부

카. K-IFRS 적용으로 인해 기존의 재무구조와 상당한 차이가 발생하거나 발생될 것으로 예상되는지 여부

타. 발행회사가 최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는지 여부

감사인의
감사의견 등

가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및
계열회사에
관한 사항

가. 발행회사가 계열회사 주식을 보유하고 있는지 여부

주주에 관한 사항

가. 직전 정기보고서 제출 이후부터 현재까지 최대주주의 지분율 변동 또는 주식 관련 증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토

나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있을 경우 이로 인한 경영권 안정화 방안 마련 여부 검토

다. 최근 1년간 최대주주 변동내역 확인

임원 및 직원 등에
관한 사항

'경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음

이해관계자와의
거래내용 등

가. 감사보고서상 관련 거래 내역의 기재 내용 검토

나. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

다. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

라. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부

기타 투자자보호를
위해 필요한 사항

가. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분 등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

나. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

다. 발행회사가 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 적이 있는지 여부

라. 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부

마. 발행회사의 소송 및 분쟁 내역 등이 있는지 여부

바. 발행회사의 횡령, 배임 등 회사의 재무에 직접적 영향을 끼치는 소송이 있는지 여부

사. 발행회사 및 임직원의 제재현황이 존재하는지 여부

아. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보(과거 공시나 언론보도 등)가 검증시점에 잘못 알려져 있거나 그 내용이 변동된 경우가 있는지 여부

(3) 일자 및 주요 내용

기간

장소

실사내용

2020.04.16

아이티아이즈

본사 회의실

[코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결]

발행사: 이성남 대표이사, 박서연 부장, 김태용 차장
주관사: 황제이슨전무, 고재욱부서장, 김민국팀장, 이나래대리, 강성록주임

 1) Kick-off Meeting
 - 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 사유 등

2) 대표주관계약 체결

2020.04.21

~

2020.04.24

아이티아이즈

본사 회의실

[예비실사]
발행사: 이성남 대표이사, 박서연 부장, 김태용 차장
주관사: 황제이슨전무, 고재욱부서장, 김민국팀장, 이나래대리, 강성록주임

1) 상장일정 및 기업실사 일정 협의

2) 외형요건 및 질적요건 상세 검토

3) 회사 및 업종 현황 설명

4) 일반적인 사항 검토

- 조직도, 정관, 주주명부, 등기부등본 등

- 임원진 현황, 직원 현황, 기타 임금관련 자료 등

- 주총의사록 등

2020.05.11

~

2020.05.18

아이티아이즈

본사 회의실

[예비실사]
발행사: 이성남 대표이사, 박서연부장, 김태용 차장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 이나래대리, 강성록주임

1) 특수관계자 거래 내역 검토

2) 대여금 거래 내역 검토

3) 각종 제규정 검토 및 개선 권고

2020.06.15

~

2020.06.19

아이티아이즈

본사 회의실

[중간실사]
발행사: 이성남 대표이사, 박서연 부장, 김태용 차장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 이나래대리, 강성록주임

1) 예비실사 권고 사항 반영 여부 검토

(상장사 필수규정 제개정 및 이사회 구성 등)

2) 재무 및 회계 관련 조직 구성 검토 및 인력 충원 권고

3) 추가 보완 필요 사항 및 미비 사항 보완 요청

2020.07.06

~

2020.07.10

아이티아이즈

본사 회의실

[중간실사]
발행사: 이성남 대표이사, 박서연 부장, 김태용 차장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 이나래대리, 강성록주임

1) 회계 및 내부통제제도 관련 사항 실사

2) K-IFRS 전환 및 내부회계관리제도 구축에 대한 개선 권고

3) 지정감사 신청에 관한 안내

4) 주식변동 내역 및 자본금 관련 실사

5) 자본금 확충 개선 권고

2020.08.24

~

2020.08.28

아이티아이즈

본사 회의실

[중간실사]
발행사: 이성남 대표이사, 박서연 부장, 김태용 차장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 이나래대리, 강성록주임

1) 우리사주조합 검토
2) 액면분할 검토
3) 무상증자 검토

2020.10.19

~

2020.10.23

아이티아이즈

본사 회의실

[중간실사]
발행사: 이성남 대표이사, 석동한상무, 박서연 부장, 김태용 차장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 이나래대리, 강성록주임

1) 예비실사 권고 사항 반영 여부 검토
2) 추가 보완 필요 사항 및 미비 사항 보완 요청

2021.02.15

~

2021.02.19

아이티아이즈

본사 회의실

[본실사]

발행사: 이성남 대표이사, 석동한상무, 박서연 부장, 김태용 차장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 변민지차장, 이나래대리, 강성록주임

1) 2021년 실적리뷰

2) 2021년 사업계획 검토

3) 상장예비심사청구서 작성 관련 자문 및 검토

2021.04.01

~

2021.04.09

아이티아이즈

본사 회의실

[본실사]

발행사: 이성남 대표이사, 이충헌전무, 최재운전무, 석동한상무, 이희두상무이원영상무, 박서연 부장, 김태용 차장, 김기홍부장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 변민지차장, 이나래대리, 강성록주임

1) 상장예비심사청구서 작성 시작

(1) 주요 사업의 정의 및 시장규모 확인

(2) 미래 성장동력 질의 및 검토

(3) 지적재산권 및 특허내역 확인

(4) 최대주주 및 특수관계자 거래 확인

(5) 자본에 관한 사항(자본금 변동, 주식이동 사항) 검토

(6) 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원 변경사항 검토

2) 질적 요건 검토

(1) 시장성 검토: 시장의 규모 및 성장률, 주력시장의 경쟁정도, 매출의 지속여부

(2) 수익성 검토: 매출 및 이익규모, 주력 서비스의 수익구조

(3) 재무상태 검토: 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

(4) 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성 , 내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

3) 2018년, 2019년, 2020년 재무제표, 계정별원장 검토

2021.05.24

~

2021.05.28

아이티아이즈

본사 회의실

[본실사]
발행사: 이성남 대표이사, 석동한상무, 박서연 부장, 김태용 차장, 김기홍부장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 변민지차장, 이나래대리, 강성록주임, 노준현주임

1) 상장예비심사청구서 진행상황 검토

- 주요 기재사항 점검

2) 대표주관회사 종합의견 진행상황 및 검토

- 주요 기재사항 점검

2021.06.07

~

2021.07.05

아이티아이즈

본사 회의실

[본실사]
발행사: 이성남 대표이사, 이충헌전무, 최재운전무, 석동한상무, 이희두상무이원영상무, 박서연 부장, 김태용 차장, 김기홍부장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 변민지차장, 이나래대리, 강성록주임, 노준현주임

1) Due Diligence Check List 작성
2) 일반사항 검토
- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록, 회사 관련 주요 언론 보도자료 등
3) 우리사주 배정 내역 검토 및 보완
4) 스톡옵션 배정 내역 검토 및 보완
4) 기타 내부통제 관련 사항 검토
5) 2021년 반기 실적 검토
6) 영업 및 마케팅 활동에 관한 사항
7) 핵심 경쟁우위 및 열위의 도출
8) 자금사용계획 검토
9) 재무제표에 대한 분석적 검토 수행, 주요 재무비율 검토
10) 상장예비심사청구서 미비사항 체크 및 보완

2021.07.06

아이티아이즈

본사 회의실

[본실사]

발행사: 이성남 대표이사, 이충헌전무, 최재운전무, 석동한상무, 박서연 부장, 김태용 차장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 변민지차장, 이나래대리, 강성록주임, 노준현주임

1) 상장예비심사청구서 청구 일정 검토 및 협의

2) 상장예비심사청구서 리뷰 및 첨부자료 준비

3) 내부통제 관련Due-Diligence체크리스트 작성

2021.07.12
~
2021.07.18

아이티아이즈

본사 회의실

[본실사]
 발행사: 이성남대표이사, 석동한상무, 박서연부장, 김태용차장, 김기홍부장
주관사: 고재욱부서장, 김민국팀장, 변민지차장, 이나래대리, 강성록주임, 노준현주임

1) 상장예비심사청구서 미비사항 체크 및 보완

2) 최대주주등 보호예수 확약 절차 진행

3) 상장예비심사청구서 최종 작성

4) 상장예비심사청구서 Review

5) 공모예정가액 BAND 협의 및 확정

6) 첨부서류 준비

2021.07.19

-

한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사청구서 제출

2021.09.16.

-

한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인

2021.09.29

아이티아이즈

본사 회의실

증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

아래 내용 중 용어에 대한 정의는 제2부 발행인에 관한 사항 - II. 사업의 내용 중 용어 해설표를 참고해 주시기 바랍니다.

가. 영업상황

(1) 시장의 규모 및 산업의 성장잠재력

(가) 금융 IT 시장 규모 및 전망

글
로벌 금융시장의 디지털화가 점차 가속화되고 있습니다. IHC Markit에서 2021년 2월 은행 종사자
를 대상으로 수행한 설문에 따르면 은행은 고객의 수요와 기술의 발전에 따른 기존 프로세스의 대체를 위하여 금융기관 내ㆍ외부적으로 디지털화가 필요하다고 응답하였으며, 이러한 변화를 수용하지 않을 시에 향후 시장 경쟁상황에서 열위에 놓일 수 있다고 인지하고 있습니다. 이러한 추세는 국내 금융시장에서도 살펴볼 수 있습니다. 한국IDC에 따르면 국내의 디지털 금융시장은 2017년부터 2020년까지 1,870억원에서 3,012억원으로 증가하는 등 매년 연평균 19%의 성장률을 기록하고 있습니다.

국내 디지털 금융시장 규모.jpg
국내 디지털 금융시장 규모 (출처: 한국IDC)

소프트웨어정책연구소(SPRI)가 발표한 보고서에 따르면, IT서비스를 포함한 국내솔루션 시장의 규모는 2016년 12.8조원에서 2020년 14.7조원으로 연평균 3.5% 수준으로 증가하였습니다. 이 중 금융산업은 2016년에는 제조업(32.2%) 뒤를 이어 약 19.9%의 비중을 차지하였으나 2020년에는 전체 시장규모 중 25.2%의 비중을 차지하며 산업별 규모에서 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 

지금까지 인터넷은행의 출현, 금융업무의 비대면채널 증가 등 핀테크산업의 출현 및 성장에 따른 금융기관과 고객을 연결시켜주는 B2C부문의 디지털시장이 발전했다면 최
근에는
인공지능, 빅데이터, 클라우드와 같은 새로운 기술
과 기존의 프로세스를 결합하여 금융기관의 B2B 부문에서도 다양한 방향으로 디지털화가 진행되고 있습니다. B2B의
대표적 예로는 레그테크가 있습니다. 레그테크(RegTech)란 규제(Regulation)와 기술(Technology)의 합성어로서 IT를 활용해 개별적인 금융기관의 컴플라이언스 규정을 포함한 금융당국이 요구하는 금융규제 준수 관련 업무를 자동화, 효율화하는 것을 말합니다. 전 세계 레그테크 시장 규모는 2019년 53억 2,000만달러에서 2027년 217억 3,000만달러로 가치면에서 연평균 19.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망이 됩니다. 더구나 COVID-19로 인한 영향으로 재택 근무가 증가하고 기존의 프로세스에 한계가 드러남에 따라 레그테크의 필요성이 더욱 커지고 있습니다. 이렇듯 리스크 관리에 대한 수요 증가와 비즈니스 프로세스 규제에 대한 수요 증가는 전 세계적으로 레그테크 시장을 주도할 것으로 예상됩니다. 

우리나라의 경우, 금융감독원은 2020년 금융산업 및 감독 혁신을 위해 빅데이터 및 AI를 기반으로 금융감독의 디지털 전환을 추진하며, 디지털 역량을 강화할 것을 권고하였으며, 2020년 5월에는 “금융 규제준수 자동화 기술 및 사례”를 발표하여, 금융감독원 발주로 코스콤이 수행한 머신리더블 레귤레이션(MPR) 시범사업, 금융보안원의 레그테크 포탈 운영 사례 등을 공유하는 등 금융기관들과 테스크포스팀을 구성하여 레그테크 도입을 활성하기 위한 방안을 마련 중입니다. 또한, 전북은행은 레그테크 기반의 내부통제진단시스템을 구축하였으며 하나은행은 레그테크를 활용하여 차세대 글로벌 뱅킹시스템(글로벌 표준시스템)을 2020년부터 해외 법인에 적용하는 등 글로벌 보안 강화를 위한 ‘표준화, 현지화, 통합화’를 추진하고 있습니다.

이와 같이 기존시스템에 레그테크 기술을 효율적으로 도입한다면 효과적인 규제대응과 규제업무의 자동화 및 표준화로 인하여 금융회사의 법규준수 능력을 제고시킬 수 있으며, 금융시장 전체적으로 준법감시 및 법규 준수를 위한 사회적 비용 절감의 효과가 있을 것으로 기대하고 있습니다.

동사는 기존의 업무 프로세스에 대한 전문성과 새로운 기술 트랜드에 대한 선제적인 적용을 통하여 이미 우리은행의 “AI기반 시장예측 시스템” 및 산업은행의 “통합데이터 기반 심사분석시스템” 등을 공급하며 레그테크 시장에 이미 선제적으로 진입하여 진입장벽을 구축하고있습니다.

(나) AI, Big Data 서비스 시장 규모 및 전망

IT시장 분석 및 컨설팅 기관인 인터내셔날데이터코퍼레이션코리아(International Data Corporation Korea Ltd., 이하 한국IDC)가 2020년 발간한 연구 보고서에 따르면 국내 인공지능(AI) 시장이 향후 5년간 연평균 17.8% 성장을 할 것이라고 발표하였습니다. 특히, 2019년까지는 인공지능을 위한 하드웨어 시장이 가장 큰 비중을 차지하지만, 2022년 이후부터는 인공지능 구축을 위한 컨설팅 및 개발 관련 서비스 시장의 비중이 더 클 것으로 발표하였습니다. 그 중에서도 업무 프로세스 효율화 및 비즈니스 자동화를 위한 AI애플리케이션 및 플랫폼 구현 사업이 크게 증가하며 서비스와 소프트웨어 시장 모두 향후 5년간 연평균 성장률 30% 이상의 본격적인 성장을 예상하였습니다.

국내 인공지능 시장 전망.jpg
국내 인공지능 시장 전망(출처: 한국IDC)

또한, 이러한 성장에 대한 기대는 Big Data시장도 동일합니다. 한국 IDC에 따르면 국내 빅데이터 시장은 2023년까지 연평균 성장률 11.2%를 기록하며 2조 5,692억 원의 규모에 달할 것으로 전망됩니다. 

국내 빅데이터 및 분석 시장 전망.jpg
국내 빅데이터 및 분석 시장 전망(출처: 한국IDC)

한국IDC는 공공기관을 비롯한 모든 산업 내 데이터 활용의 필요성이 커지며 빅데이터 기반의 고급 분석 및 인공지능 시스템 구축의 중요성도 함께 대두됨에 따라 인공지능 및 빅데이터 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예측하였습니다.

위와 같은 시장의 변화는 금융회사들도 공통적으로 나타나는 현상입니다. “한국데이터산업진흥원”에서 발표한 자료에 따르면 국내 업종별 빅데이터 도입률에서 금융업이 기타 업종에 비하여 월등하게 높은 수치를 기록하고 있습니다.

2020년 국내 업종별 빅데이터 도입률.jpg
2020년 국내 업종별 빅데이터 도입률(출처: 한국데이터산업진흥원)

현재 국내 금융권은 인공지능 및 빅데이터 기술을 금융회사 내ㆍ외부업무 프로세스 적용을 고려하거나 시작되고 있는 상황으로 관련 산업은 점차 증가할 것으로 기대되고 있습니다.

(다) Digital platform

디지털 플랫폼의 기반이 되는 클라우드 서비스 시장의 규모는 점차 증가할 것으로 예상됩니다. 특히, 글로벌IT 자문기관이 가트너의 발표(2019년 4월)에 따르면, 글로벌 시장의 규모는 2022년 3,312억달러(약 393조)에 달할 것으로 예상되며, 국내 퍼블릭 클라우드 서비스 시장 규모는 3조 7,238억원에 이를 것으로 예상하고 있습니다. 최근 코로나 팬데믹으로 인하여 클라우드 시장이 급격히 성장을 하고 있는 것을 고려하면 더 큰 수치의 성장이 기대됩니다.

글로벌 및 국내 퍼블릭 클라우드 시장 규모.jpg
글로벌 및 국내 퍼블릭 클라우드 시장 규모(출처: 가트너)

국내 클라우드 산업 매출도 지속적으로 증가하고 있습니다. 과학기술정보통신부에서 발표한 ‘2020 클라우드 산업 실태조사 결과보고서’에 따르면, 2019년 클라우드 산업 전체 매출액을 약 3조 3천억원 규모로 추정되며, 사업유형별로는 IaaS는 약 1조 6천억원, PaaS는 약 1천 3백억원, SaaS는 약 1조 3백억원 규모로 추정하였습니다.

클라우드 서비스 부문별 매출 현황.jpg
클라우드 서비스 부문별 매출 현황(출처: KACI)

또한, 클라우드 산업 전체 매출액의 3개년 추이를 살펴보면 2017년 약 2조 4천억원, 2018년 약 2조 9천억원, 2019년은 약 3조 3천억원으로 3년간 연평균성장률 약 31% 달하는 수준의 높은 성장률을 보여주고 있습니다. 

동사가 디지털 플랫폼을 활용하려는 '디지털 헬스케어’ 시장도 현재 가파르게 시장규모 증가하며 성장하고 있습니다. 한국보건산업진흥원에서 2020년에 발표한 '디지털 헬스 산업 분석 및 전망 연구'에 따르면 2020년 세계 디지털 헬스 산업은 1,520억 달러 규모이며, 이는 전세계 반도체 시장 규모인 4,330억 달러의 35%에 해당합니다. 분야별 규모로 살펴보면, 모바일 헬스 860억 달러(57%), 디지털 헬스시스템 440억 달러(29%), 헬스케어 분석 150억 달러(10%), 텔레헬스케어 50억 달러(4%)로 디지털헬스 부문이 모바일헬스 부문 다음으로 시장규모가 커지고 있습니다.

세계 디지털 헬스케어 산업 규모 및 비중.jpg
세계 디지털 헬스케어 산업 규모 및 비중(출처: 한국보건산업진흥원)

또한, 국내 디지털 헬스케어 시장도 세계적인 흐름과 동일하게 지속적으로 성장 중에 있습니다. 과학기술정보통신부·한국과학기술기획평가원의 2020년 자료에 따르면 2018년 1.9조원, 2019년 6조 4,257억원으로 추정이 되고 있습니다. 융합기술별로는 빅데이터(32.2%), 유전자기술(14.8%), 바이오센서(12.9%), 모바일(12.8%) 순으로 나타나고 있으며, 구성요소별로는 하드웨어 분야가 소프트웨어나 서비스 분야보다 기업 비중이 높고 대부분이 중소기업인 것을 알 수 있습니다. 이는 서비스 및 산업 초기에 일반적으로 나타나는 현상으로서 산업이 확장되는 초기에는 하드웨어를 기반으로 한 인프라의 확장이 먼저 진행되며, 그 후 서비스 및 플랫폼의 확장이 뒤따르게 됩니다.

국내 디지털 헬스케어 산업 규모 및 비중.jpg
국내 디지털 헬스케어 산업 규모 및 비중(출처: 과학기술정보통신부, 한국과학기술기획평가원)

(2) 시장 경쟁 상황

동사는 은행과의 접점을 보유하고 있고, 이를 기반으로 공금융권, 제2금융권, 비금융권 기업으로 고객범위를 확대하고 있습니다.

동사의 B2B Digital finance solution 사업의 주고객인 은행과의 비즈니스에서는 초기 거래의 선점 여부가 후발주자에게 진입장벽으로 작용합니다. 일반적인 제조업과 달리 금융업의 경우 과도한 교체비용, 보안, 신뢰성 등의 사유로 초기 거래를 선점할수록 우량 고객군을 확보할 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 

이러한 점은 디지털 플랫폼 사업 영역에서도 동일하게 작용합니다. 디지털 플랫폼 시장은 아직 개화 및 성장 단계에 있는 시장이기 때문에 시장의 선점은 매우 중요합니다. 시장을 선점하게 되면 고객으로부터 신뢰성, 안정성을 획득할 수 있기 때문입니다. 또한 어떤 시스템이든 한번 구축된 시스템은 변경 등의 교체 비용이 불가피하기 때문에 시장의 선점은 매우 중요하다고 할 수 있습니다.

(가) Finance core solution

리스크관리, 자산운용 및 파생상품 관리 등과 같은 금융회사의 주요 사업 영역들의 규제는 끊임없이 변화하며 이러한 규제와 환경의 변화로 새로운 금융상품은 지속적으로 생산됩니다. 이렇게 빠르게 변화하는 산업트렌드에 대응하기 위해선 지속적으로 변화하는 규제와 관련 분야의 지식에 대한 이해와 습득이 바탕이 되어야 하며, 축적된 업무경험을 기반으로 한 금융회사의 업무 프로세스에 대한 이해가 필수적으로 갖춰져야 합니다.

또한, 시스템 구축은 상품과 같이 정형화되지 않고 솔루션 업체들이 사용하는 제품 또는 고유의 로직에 의하여 영향을 받습니다. 따라서 금융회사의 시스템을 기존과 다른 시스템으로 변경했을 때, 전산장애와 같은 다양한 오류 발생할 가능성 크게 존재하며, 이러한 리스크는 고객에게도 직접적으로 영향을 미칠 수 있으므로 신규 시스템으로 변경 시, 금융회사에서 미치는 위험은 매우 큽니다. 그러므로 금융회사는 기존 시스템을 변경하기보단 유지, 보수를 선호합니다. 그 밖에도 금융회사들의 데이터에는 개인정보와 같은 민감한 사항들이 포함되어 있기 때문에, 업무수행에 있어서 보안은 매우 중요한 사항이면서 신규업체들의 진입을 더욱 어렵게 해주는 큰 진입장벽의 역할도 존재하므로 신규업체의 시장진입은 어려운 상황입니다.

(나) AI, Big Data solution

금융회사에서 적용되는 인공지능 및 빅데이터 솔루션은 기존에 없던 새로운 업무 프로세스를 만드는 것이 아닌 새로운 기술을 적용하여 기존 금융회사에 있던 업무 프로세스를 고도화하거나, 확장 또는 자동화된 프로세스를 만들어 한정적인 범위에서 수행되던 금융회사의 의사결정 프로세스를 폭 넓은 데이터를 활용하여 다양하고 심층적으로 할수 있도록 도와주는 솔루션입니다.

따라서 금융회사의 인공지능 및 빅데이터 솔루션 영역은 새로운 기술 외에도 금융 업무 프로세스에 대한 이해가 바탕이 되지 않으면 경쟁력을 확보하는데 한계가 있습니다. 이는 금융회사의 데이터들에 대한 이해가 선행되어야 한다는 뜻으로 고객들의 민감한 개인정보를 보유하고 있는 금융회사들은 보유하고 있는 정보를 새로운 업체보다는 보안에 대한 신뢰성과 안전성을 보유하고 있는 기존 IT회사를 최대한 활용하려고 합니다. 따라서 금융업계의 AI·Big Data 기술 적용은 해당기술의 전문성 외에도 금융업무의 프로세스 보안 등이 함께 이뤄져야 하므로 신규업체의 시장진입이 어려운 상황입니다.

(다) Digital platform

클라우드 관련 업체는 크게 나누어 CSP(Cloud Service Provider)와 MSP(Managed Service Provider)로 구분할 수 있습니다. CSP는 클라우드 서비스 제공업체로서 AWS, MS, 구글. KT, 네이버 등이 포함이 됩니다. 그리고 MSP는 관리 서비스 제공업체로서 컨설팅과 시스템 구축은 물론 사후 서비스까지 클라우드와 관련된 모든 서비스를 제공하는 업체를 지칭합니다.

클라우드를 경험하지 못한 기업들은 클라우드로의 전환에 어려움을 겪고 있으며, 제품 선택에서 시스템 구축 그리고 도입 이후 지원 등 전 주기에 걸쳐 어떤 클라우드 제품을 선택할지 고민을 할 수밖에 없습니다. MSP는 이러한 문제를 해결해 주는 역할을 담당하는 업체로서, 클라우드의 컨설팅부터 도입, 관리 등 기업의 클라우드 전환을 책임지고 있습니다.

클라우드에 대한 이해가 부족한 초기에는 아마존, MS 등 어떤 업체의 클라우드를 쓸 것인가를 고민하였다면, 클라우드에 대한 이해도가 증가한 요즘은 어떤 클라우드 서비스를 쓸 것인가를 넘어서 클라우드를 활용하여 사용자들의 요구사항을 잘 충족할 수 있는 서비스까지 운영을 할 수 있는 플랫폼을 원하고 있으며 사용자들의 이러한 니즈를 충족시키는 것에서 경쟁력이 발생합니다. 따라서 점차 CSP 업체들도 인프라와 데이터 센터 같은 물리적인 환경만을 제공하던 사업 방향에서 본인들의 클라우드 서비스를 활용할 수 있는 플랫폼까지 제공을 하기 시작하였습니다.

(3) 매출 현황

(가) 매출의 우량도

(단위 : 백만원, %)

구 분

18연도

(제7기)

19연도

(제8기)

20연도

(제9기)

21연도 반기

(제10기 반기)

매출액

16,913

37,516
51,327
31,909

매출액 성장률

92.91%

-
36.81%
24.34%

수출금액

(비중)

412

(2.43%)

137

(0.37%)

-

(-)

-

(-)

거래업체 수

51

96

84

39

기말 매출채권

(6월이상 채권)

2,548

(64)

1,677

(-)

2,442

(-)

3,117

(-)

부도금액(주)

(업체 수)

-

(-)

-

(-)

-

(-)

-

(-)

매출총이익률

15.45%

15.06%

16.06%

20.67%

주1)
동사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

주2)
2021년 반기 매출액 성장률은 2021년 반기 매출액을 연환산하여 산출하였습니다.

주4)
기말 매출채권은 대손충당금 차감전 금액을 기재하였습니다.

동사의 매출액은 2021년 반기 현재 개발/유지보수용역 매출이 전체 매출의 86.2%로 대부분을 차지하며, 개발용역 매출은 동사의 B2B Digital finance solution 구축에서 대부분 발생합니다. 상품용역은 개발 및 유지보수 용역을 하기 위하여 사용되는 인프라, 하드웨어 및 소프트웨어에서 발생하는 매출로 동사의 용역매출과 밀접한 연관이 있습니다.

(단위: 백만원)

매출유형

18연도

(제7기)

19연도

(제8기)

20연도

(제9기)

21연도 반기

(제10기 반기)

용역매출

9,872

23,216
37,487
27,506

상품매출

6,612

14,033
11,957
3,618

수출매출

412

137
-
-

클라우드매출

17

130
1,883
785

합 계

16,913

37,516
51,327
31,909

주1)
동사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

2018년 하반기부터 서울보증보험 IFRS17 구축용역을 비롯하여 규모가 큰 공공기관 프로젝트 수주하기 시작하며 2019년에는 기획재정부 차세대예산회계시스템, 한국은행차세대시스템, 우리금융지주ERMS 구축 수행 등으로 매출이 37,516백만원(별도 매출액 기준 37,130백만원)으로 큰폭 상승하였습니다. 2020년에는 주요 공ㆍ금융기관의 금융시스템 구축을 수행하였으며 특히 금융시스템에 AIㆍBig Data를 결합한 우리금융지주 내부등급법이나 산업은행 통합데이터기반 심사분석시스템 등 신기술을 도입한 솔루션 구축을 수행하였습니다. 

동사는 다수의 1금융권과 공공기관 프로젝트에 개발사로 참여함에 따라, 금융사업부문에서 레퍼런스를 쌓아 나가며 꾸준히 금융솔루션 구축사업 수주할 것으로 예상됩니다.

동사는 2019년까지 MSP 사업자로서의 클라우드 수수료 수익만이 발생하였으나 2020년부터 닥터앤서를 비롯한 디지털헬스플랫폼과 스마트팜을 비롯한 공ㆍ금융기관의 클라우드 플랫폼에서도 매출 발생하기 시작하였습니다. 클라우드 매출은 2019년 130백만원에서 2020년 1,883백만원 달성하며 1,274% 성장률을 기록하였습니다. 2019년도까지 클라우드 매출은 전체 매출의 0.35% 수준이었으나 2020년도에는 전체매출의 3.7%, 2021년 반기에는 2.5%을 차지하였습니다. 2021년 하반기에는 마이헬스웨이라는 대규모 헬스플랫폼 주사업자로 선정됨에 따라 향후 클라우드 매출 증가할 것으로 예상됩니다.

(나) 수익성

(단위: 백만원)

구 분

18연도

(제7기)

19연도

(제8기)

20연도

(제9기)

21연도 반기

(제10기 반기)

매출액

16,913

37,516
51,327
31,909

매출원가

(매출원가율)

14,299

(84.54%)

31,866
(84.94%)
43,083
(83.94%)
25,315
(79.33%)

판관비

2,242

3,324
5,191
3,730

영업이익

(영업이익률)

372

(2.20%)

2,326
(6.20%)
3,053
(5.95%)
2,865
(8.98%)

당기순이익(손실)

682

2,554
3,161
2,370

주1)
동사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

동사 매출의 유형별 원가 구성 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

품 목

18연도

(제7기)

19연도

(제8기)

20연도

(제9기)

21연도 반기

(제10기 반기)

매출액

원가율

매출액

원가율

매출액

원가율

매출액

원가율

용역

8,456

85.66%

23,216
83.22%
37,487
81.86%
27,506
80.43%

상품

5,843

83.18%

14,170
88.54%
11,957
96.93%
3,618
81.74%

클라우드

-

0.00%

130
0.00%
1,883
42.86%
785
29.71%

합계

14,299

84.55%

37,516
84.94%
51,327
83.94%
31,909
79.33%

주1)
동사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

동사의 개발용역 매출원가율은 2019~2021년 반기 평균 81.84%로 타 매출유형 대비 매우 높은 수준이며, 대부분 외주인건비 및 인건비로 구성되어 있습니다. 매출처의 요구에 따라 필수 인력을 투입해야 하는 매출의 특성 상 원가절감은 쉽지 않으나, 자사화 인력에 대한 수수료 비용을 줄일 수 있는 자회사(씨에이웨이브)와의 거래 증대로 외주인력비 절감을 통해 매출원가율 개선해 나갈 예정입니다.

상품매출은 동사가 제공하는 용역서비스에 사용되는 라이선스를 비롯한 하드웨어 등에 대한 매출입니다. 금융솔루션 구축 및 개발에 사용되는 라이선스들은 상품을 개발한 FIS社, 오라클社 등으로부터 원가율이나 구매처 등이 정해지며 그 외에 하드웨어들도 고객사의 요청에 따라 매입처가 정해지는 경우들 다수 존재하므로 원가절감은 쉽지 않은 상황입니다.

클라우드 MSP 사업은 수수료수익을 인식하므로 기본적으로 원가율이 0%입니다. 2020년부터 시작된 클라우드플랫폼 매출에서 일부 원가 발생하나, 자체적으로 개발한 GURMWI™ 플랫폼을 이용하며, 인건비 비율 또한 낮으므로 원가율은 낮은 편입니다. 동사는 향후 플랫폼 매출 확대로 회사의 수익성 향상 및 매출원가율 크게 개선될 것으로 예상됩니다.

나. 기술력

(1) 기술의 완성도 및 상용화

동사는 고객사에 제공하는 솔루션을 직접 개발(GODIS-TR, K-GODIS)하거나 FIS와 같은 해외 솔루션기업의 제품을 활용하여 국내 각각의 공ㆍ금융기관 시스템에 적합하도록 솔루션 구축하고 있습니다. 

특히 FIS는 2019년 No.1 IDC Fintech Ranking, 3년 연속 No.1 Chartis RiskTech100 등의 수상 경력을 보유한 금융 서비스, 규제 대응 및 핀테크 글로벌시장에서 공식적으로 인정받은 솔루션 공급업체의 리딩기입니다. FIS는 내부정책에 의하여 국가별 FIS 솔루션 공급자를 한정하고 있으며, 국내에서는 동사가 유일한 FIS 공급처로 선정되어 회사 설립부터 비즈니스 협력 관계를 형성하고 있습니다. 

동사가 제공하는 솔루션들의 설명은 다음과 같습니다.

구분

제품

설명

(B2B) 
Digital
Finance
Solution

신용평가

신용리스크에 대한 평가, 신용 등급 부여 및 리스크 측정 요소 계량화와 관련된 제반 방법론과 절차를 통제하고 데이터를 수집하는 솔루션을 제공합니다.

시장리스크관리

시장리스크는 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융권의 자산 가치가 변동할 가능성을 의미하며, 장외파생상품, 주식, 채권 등 매매차익을 얻을 목적으로 취하는 트레이딩 포지션을 관리대상으로 합니다. 정상적인 시장상황에서 특정 확률 이내로 발생할 수 있는 최대 손실을 의미하는 Value at Risk(VaR)를 산출하기 위한 기능을 지원하며, 이를 바탕으로 각 금융기관의 자본규모를 적용하여 감내할 수 있는 리스크 한도를 설정하고 자본을 이러한 한도내에서 관리하는 기능을 지원합니다.

자산관리

금융권의 자산 및 자산을 활용한 이익 추구 활동을 지원하는 솔루션으로서 특히 장외파생상품의 트레이딩 및 관리에 특화되어 있습니다.

장외파생상품관리

TR보고를 효과적으로 수행하기 위하여 한국거래소(TR보고기관)에 제공하는 솔루션입니다.

R3S 계리

보험사의 재무 분석 및 규정 준수에서 보다 현실적이고 세분화된 모델링에 대한 요구를 충족할 수 있도록 설계된 솔루션입니다. 본 솔루션을 통하여 일관된 계산, 모델, 접근 방식, 프로세스 및 기술을 사용하여 정보와 메트릭을 생성하고 제시할 수 있는 세분성, 정확성 및 속도를 개선할 수 있습니다.

AI/Bid Data
solution

예산관리

아날로그 방식에서 정형화되고 세분화된 디지털 방식으로 전화하여 일관되고 자동화된 예산편성과 다양한 예산분석 체계를 설계합니다. 또한, 세부 예산편성 내역 분석과 자동분개, 타 예산편성 등과의 연계하여 예산관리의 자동화업무서비스를 지원합니다.

시장예측

기존의 전통적인 시장예측과 달리 뉴스나 소셜미디어와 같은 비정형 데이터 및 상품 데이터 등 훨씬 많고 다양한 데이터를 기반으로 예측 모델링 구축합니다

심사

여신을 위한 금융권의 내부 심사시스템을 지원합니다. 내부 등급법 상에 다양한 시장정보를 반영하여 신용평가와 연계시킵니다.

Digital
platform

GURMWI™

GURMWI™는 클라우드 네이티브 애플리케이션의 기본적인 속성을 갖는 서비스 지원 플랫폼입니다. 동 플랫폼을 활용하여 의료 빅데이터를 중증질병을 진단하고 치료를 지원하는데 활용하는 닥터앤서 플랫폼을 개발하였습니다. 현재 GURMWI™는 마이헬스웨이를 포함하여 다수의 국책과제에서 사용되고 있습니다.

(가) B2B Digital finance Solution

연구과제

K-GODIS 솔루션 개발

기 간

2016. 01 ~ 2017. 06

연구결과

장외파생상품 통합 솔루션으로 각종 파생상품에 대하여 우수한 상품 커버리지, 워크플로우 관리를 통한 최적의 프로세스 관리, 운영업무의 통합 관리, Pivot 형태의 데이터 제공을 통한 다양한 분석 기법을 지원

상품화
 내용

한국거래소의 TR시스템에 기관에서 제공하는 장외파생상품 거래정보, 담보, 평가정보 데이터를 관리할 수 있는 기능 및 프레임워크를 제공

국민은행의 바젤3 시장리스크 시스템의 리스크에 필요한 데이터 관리 기능 및 프레임워크 기능 제공

미래에셋대우증권의 통합장외파생상품 관리 시스템을 위한 트레이딩기능과 백오피스기능을 제공하고 다양한 장외파생상품을 부킹할 수 있는 기능을 제공

연구과제

GODIS-TR 솔루션 개발

기 간

2017. 07 ~ 2018. 12

연구결과

K-GODIS 확대 적용 가능한 KRX 보고 솔루션 개발

- 장외파생상품 거래정보 수집 및 보고 업무 개발

- 장외파생상품 거래정보 데이터 송수신

- 운영 업무를 위한 사용자 편의성 증대

- 검증된 방법을 통한 데이터 검증

시스템의 안정성 확보를 위한 주요 계획

- TR 운영자의 KRX TR 구축을 위한 솔루션 개발

- KRX TR 구축 경험에 기반한 Back Loading 기능 개발

- 신 상품 추가를 반영할 수 있는 유연한 설계 및 패키지 성능

기대효과

파생상품에 대한 이해, OTC Trading 프로세스에 대한 이해, KRX TR시스템에 대한 이해 등 지식 융합을 통한 솔루션 구축

상품화
 내용

우리은행, 대구은행 등에서 GODIS-TR 시스템을 사용 중이며 추후 보고 대행 기능을 추가 TR시스템 인프라 구축이 어려운 중/소 은행 및 외국 은행에서 사용

【Finance core solution 개발용역 수행 사례】

주요 고객사

실적

A은행

오라클 엑세데이터 운용
차세대 여신 개발 용역 컨설팅
차세대 회계·결제시스템 구축
기업정보 개발업무 통합 외주 3차 확정업무 개발

B은행

원화 주거래 시스템 공급

C금융지주

바젤3 시장리스크 솔루션 공급

D은행

바젤3 시장리스크 솔루션 공급
바젤2.5 시장리스크 솔루션 운용
TheK(정보계 및 데이터 Hub재구축)_리스크관리
비정형 파생상품 관리(Deal+) 운용

E은행

장외파생상품 거래정보저장소 보고시스템 공급

F금융지주

그룹공동 바젤3 개편안 및 내부등급법 단계적 적용 등 시스템 구축

G금융지주

아이티아이즈 & Algo

H은행

외화금고 투자분석 솔루션 공급 및 운용
기업 여신 사후관리 운용

I회사

IFRS(17, 9) 및 K-ICS 시스템 구축 (신지급여력 산출 시스템 구축(IFRS))

한국거래소

암호화폐시장 불공정거래 적출모델 개발
거래정보저장소(TR) 시스템 구축

(나) Digital Platform

연구과제

GURMWI™ 플랫폼

기 간

2018 ~ 현재(진행중)

연구기관

㈜아이티아이즈

연구결과

클라이드 기반의 디지털 플랫폼

기대효과

클라우드 기반의 플랫폼 공급

상품화
 내용

확인번호 : CSA-19-2020-12

유효기간 : 2020년 12월 28일 ~ 2022년 12월 27일

서비스명 : 의료데이터 지능형 공통플랫폼"

GURMWI™ 플랫폼 기반의 서비스 플랫폼과 빅데이터 플랫폼 구축

연구과제

GURMWI™ 클라우드 서비스 플랫폼

기 간

2018 ~ 현재(진행중)

연구기관

(주)아이티아이즈

연구결과

클라우드 상에 서비스를 제공하고 관리하는 기능을 제공합니다. 특히, 이러한 서비스들은 SaaS (Software-as-a-Service)라는 형태로 제공되며, 클라우드가 아닌 기존 인프라 상에서 제공하는 서비스들과는 다른 특징을 가지게 됩니다. SaaS 형태의 서비스는 구독서비스 형태로 소프트웨어를 사용할 수 있습니다.

기대효과

클라우드 기반 서비스 지원

상품화
 내용

GURMWI™ 서비스 플랫폼 기반의 연구 과제 수행

- [SW컴퓨팅 산업 원천 기술개발 사업] 의료데이터 분석 지능형 SW기술개발

- 클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW플랫폼 및 핵심서비스 개발

- 대학지원 클라우드 서비스 구축 및 확산 과제

연구과제

GURMWI™ 빅데이터 플랫폼

기 간

2018 ~ 현재(진행중)

연구기관

(주)아이티아이즈

연구결과

AI·빅데이터 분석을 위해 분석 공간(analysis space)을 제공하며, 분석가는 안전한 공간 내에서 다양한 분석을 수행할 수 있습니다.

분석 대상 데이터를 안전하게 보호하고, 분석 결과를 자유롭게 활용할 수 있는 영역으로 분석가별 분석 환경을 구성할 수 있습니다.

분석을 수행하는 공간을 포함해서 전체 분석 영역은 보안적으로 구성되어서 데이터를 활용한 작업들은 안전하게 분석 가능

기대효과

빅데이터 분석을 위한 플랫폼 제공

상품화
 내용

GURMWI™ 서비스 플랫폼 기반의 연구 과제 수행

- 의료데이터 분석 지능형 SW기술개발 - 닥터앤서

- 클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW플랫폼 및 핵심서비스 개발

- 데이터중심병원(CDW) 빅데이터 플랫폼 구축

- Post 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 도입·실증

- 행동·정신패턴 분석 기반의 개인 맞춤형 건강관리 솔루션

(2) 기술의 경쟁우위도

(가) B2B Digital finance solution

동사는 미래에셋대우의 장외파생상품 청산결제시스템 (2013년), 신한은행의 국민연금공단 통합자금관리 시스템(2013년~2014년), 우리은행의 국민연금 외화금고 시스템(2013년~2014년), 미래에셋대우의 장외파생 시스템 (2014년~2015년), 하나금융지주 바젤3 신용평가시스템(2014년~2015년), 미래에셋대우 채권운영시스템(2014년~2015년), 대구은행 여신금리시스템(2015년), BNK금융그룹 내부등급법시스템(2016년~2018년), JB금융그룹 신용리스크 내부등급법 시스템(2017년~2019년), 한국거래소 거래정보저장소 시스템(2019년~2020년), 우리은행 장외파생상품 거래정보저장소 보고시스템(2020년~2021년), DGB대구은행 장외파생상품 거래정보저장소 보고시스템(2020년)등을 공급하고 있습니다. 동사는 다양한 금융회사의 업무 프로세스에 대한 정보를 축적하며 금융 IT의 전문성을 강화하며 시장을 선점하고 있습니다. 또한 전통적인 은행의 핵심 업무 프로세스에 AI, Big Data, Cloud 기술이 접목되는 새로운 비즈니스 영역의 초창기 프로젝트인 산업은행의 ‘통합데이터 기반 심사분석시스템’과 우리은행의 ‘AI기반 시장예측시스템’ 프로젝트 수주하면서 동사의 AI·Big Data 관련 기술력 및 전문성을 대외적으로 증명하였습니다. 동사는 금융회사의 AI·Big Data 관련 사업이 점차 증가할 것으로 예상하며, 초기에 확보한 레퍼런스 통하여 금융시장에서 AI·Big Data 관련 사업의 시장 점유율을 높여갈 것으로 기대되고 있습니다.

(나) Digital platform

동사는 클라우드 기반의 디지털 빅데이터 플랫폼인 "GURMWI™"을 동사의 독자 기술로 개발하였으며 이를 기반으로 의료데이터분석 지능형 SW 기술개발관련(닥터앤서) 과제, 농생명 예측 지능정보 클라우드 플랫폼 구축, 스마트팜 빅데이터 플랫폼 구축을 위한 ISP(Information Strategy Planning)분석 사업, CDM 기반 정밀의료 데이터 통합 플랫폼 기술개발사업, 금융 핀테크 기업을 위한 핀테크 클라우드 지원 사업, 데이터중심병원 사업, 포스트코로나 도시감염병 대응 헬스케어 솔루션 도입 사업 등을 통하여 동사의 클라우드 기반 디지털 플랫폼 사업을 확장하고 있습니다.

GURMWI™ 플랫폼은 클라우드 기반의 데이터를 활용하여 AIㆍBig Data의 기술을 활용할 수 있는 환경을 제공하고 있으며, 사용자의 요청에 따라 (on-demand) 서비스와 데이터를 제공하는 플랫폼으로 활용됩니다. 또한, 데이터를 제공하는 측면에서 GURMWI™는 적재ㆍ저장ㆍ처리 뿐만 아니라, 데이터에 대한 보안ㆍ보호, 데이터 관리와 판매ㆍ유통을 제공하는 기능까지를 모두 포함하고 있습니다.

특히, 정부가 국책과제로 진행하는 의료데이터 분석 지능형 SW 기술개발 (이하 "닥터앤서")에 동사의 GURMWI™ 플랫폼이 활용되면서 전국 대형병원 26개 기관, 의료 AI 소프트웨어 22개 기업과 함께 8개 중증질환을 대상으로 약 60TB 이상의 질환 데이터를 수집하고 이를 학습할 수 있는 시장을 선점하였습니다. 닥터앤서는 인공지능이 병질환에 대해 예방ㆍ진단ㆍ치료ㆍ사후 관리가 가능하게 하는 서비스(소프트웨어)로 실증까지 마친 사업입니다. 다양한 헬스케어 플랫폼이 개발되고 있는 현 트랜드에서 동사의 플랫폼은 실증까지 마쳐 사용중이므로 시장을 선점에 우위를 차지하고 있다고 판단됩니다.

(3) 주요 연구개발 인력현황

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

상무

이희두

기술연구소 연구소장

전북대학교 대학원 전산통계학(`99.02)

아이탱크(`99.01~`00.10)

넥스트리소프트(`00.10~`18.07)

아이티아이즈(`18.09~현재)

GURMWITM 플랫폼 개발

산기평 바이오핵심사업 근로자 건강관리서비스 개발

한국은행 차세대 시스템 구축 사업

국민연금공단 국내주식 계량분석환경 구축

인천국제공항 스마트사이니지 개발

인천국제공항 FIDS국산화 프로젝트 개발

삼성화재 ERP 설계 프로젝트 개발

플라워팀 시스템 개발

삼성화재 글로벌IT시스템(유럽,인니,베트남,중국) 개발

부장

이태호

기술연구소

동국대학원 정보보호학(`14.02)

아이아이테크놀로지(`00.10~`04.03)

지어소프트(`04.04~`08.05)

아이티노매즈(`09.03~`11.06)

유젠(`11.06~`12.08)

이노토리(`12.09~`15.08)

넥스트리소프트(`15.09~`18.10)

아이티아이즈(`18.11~현재)

GURMWI™ 플랫폼 개발

나라플랫폼 클라우드 설계 및 개발

인천국제공항공사 해외지원시스템 개발

SK MSA 클라우드 컨설팅

라이나생명 차세대 TM 시스템 개발

국군복지단 통합운영시스템 진단 및 개선 컨설팅

경찰청 DB 분석 및 훈련 고도화 개발

삼성전자 타이젠스토어 설계 및 개발

기업은행 내부 업무 시스템 개발

부장

김정진

기술연구소

연세대학교 환경학(`99.02)

오늘과내일(`00.03~`01.02)

네오엠텔(`01.02~`02.06)

씨엠엠(`02.06~`04.02)

코크젠(`04.03~`04.10)

지어소프트(`04.11~`06.03)

프리랜서(`06.04~`16.02)

넥스트리소프트(`16.03~`18.07)

아이티아이즈(`18.08~현재)

포스트 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 개발

삼성화재 ERP PQM 자동화 인터페이스 개발

사회정보보장원 국가바우처 통합카드 및 운영관리시스템 개발

삼성화재 보험정보망 개인정보보호강화 시스템 개발

삼성화재 Biz 모바일화 실현을 위한 인프라 구축 개발

부장

김희숙

기술연구소

2007.02 동덕여자대학교 데이터정보학(`07.02)

넥스트리소프트(`07.04~`17.06)

아이티아이즈(`17.06~현재)

GURMWI™ 플랫폼 개발

포스트 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 개발

인공지능(AI) 기반 정밀의료 솔루션 개발

포스코 MES30 PoC추진을 위한 기술지원 및 MSA 구조 설계 및 구현 컨설팅

메리츠화재보험 신장기 TM시스템 개발

라이나생명 차세대시스템 개발

다. 성장성

(1) 기업 성장전략

동사는 금융권에서 IT Compliance를 비롯하여 IT 전산 구축의 니즈가 점차 증가할 것으로 전망하여 2012년 8월 핀테크 시장에 진입을 목표로 설립하였으며, 설립 이후, 금융 IT Compliance 및 각종 규제 대응을 위한 전문 IT 기업으로서 시장의 포지셔닝을 구축하며 성장을 시작하였습니다. 

동사는 급속도로 변화하는 금융규제와 IT기술의 발전에 대응하며 지속적으로 고객사들의 니즈를 충실히 대응하며 금융데이터에 대한 노하우 축적하였습니다. 이렇게 축적된 데이터에 AI·Big Data기술을 적용하여 최근에는 마이데이터 사업 분야를 비롯한 다양한 AI기반 솔루션 프로젝트에도 참여하는 등 동사의 주요 사업영역을 확장하고 있습니다. 또한 동사는 독자적인 기술로 클라우드 기반의 디지털 플랫폼인 구름위(GURMWI™) 플랫폼을 개발하여 의료ㆍ헬스케어 분야, 농생명 분야, 공공 기관 등 여러 분야에 공급하는 등 기술의 변화에 적극적으로 투자하며 사업영업을 확대해나가고 있습니다. 

다음은 동사의 설립 이후 성장과정을 태동기, 성장기, 도약기로 구분한 연혁과 미래의 사업 로드맵입니다.

아이티아이즈 성장연혁.jpg
아이티아이즈 성장연혁

(2) 사업의 확장가능성 

동사는 변화하고 있는 금융 업무 프로세스에 맞춰 AI, Big Data, Cloud의 신기술을 접목하여 사업의 영역을 확장하고 있습니다. 현재 국내 금융회사의 경우, AI·Big Data 기술을 금융회사 업무 프로세스 적용하는 것을 고려하거나 적용을 시작하고 있는 상황으로, AI·Big Data 기술의 적용을 위한 제반 준비를 하고 있습니다. 

그 과정에서 당사는 국내 은행을 대상으로 'AI기반 시장예측 시스템', '통합데이터 기반 심사분석시스템' 및 '기업여신 자동심사 시스템'을 공급하였으며 향후 다음과 같은 업무프로세스 분야로도 사업 확장을 계획하고 있습니다. 

(가) 사기 및 부정행위 탐지

머신러닝은 신용카드, 회계 보험등과 관련된 부정행위를 효과적으로 감지하고 예방하는데 중요하게 활용될 수 있습니다. 철저한 보안을 위해 부정행위의 사전 탐지는 필수적이고 은행이 이를 빨리 발견할수록 계좌 활동을 빨리 제한하여 손실을 최소화할 수 있습니다.

(나) 고객 데이터 관리

은행들은 대량의 데이터를 수집, 분석, 저장해야 합니다. 그러나 이를 단순한 회계감사의 일로 보기 보다는 머신러닝과 데이터 과학 툴을 이용해 새로운 수익의 기회를 창출하고 고객에 대해 더 많이 파악할 수 있는 가능성으로 바꿀 수 있습니다.

(다) 투자은행을 위한 리스크 모델링

리스크 모델링은 금융 활동을 규제하는데 도움이 되고 금융상품의 가격을 결정할 때에도 아주 중요한 역할을 하기 때문에 투자 은행에게 높은 우선 순위에 있는 기능 중 하나입니다. 투자은행은 기업의 자금조달, 인수합병 촉진, 기업 구조조정 또는 재편, 투자 목적을 위해서 기업의 가치를 평가합니다. 이 과정에서 리스크 모델링은 실질적인 도움이 되며 더 많은 데이터를 가지고 데이터 과학의 툴을 활용할수록 더욱 수준 높은 평가가 가능해집니다.

(라) 고객맞춤형 마케팅

마케팅 성공의 열쇠는 특정 고객의 요구와 선호에 맞는 맞춤형 제안을 제공하는 것입니다. 이 때, 데이터 분석을 활용하면 적시에 적절한 제품을 알맞은 고객에게 제공하는 개인화된 마케팅을 할 수 있습니다. 금융회사는 효율적이고 개인화된 고객 확보를 할 수 있고 고객과의 관계를 개선할 수 있습니다. 

(마) 고객생애가치 예측

고객생애가치(CLV)는 기업이 미래의 고객과의 전체 관계에서 얻을 모든 가치를 예측하는 것입니다. 이 예측의 중요성은 매우 빠르게 증가하는 추세인데, 고객 관리 및 관계 유지와 수익 향상, 비즈니스 성장에 도움이 되기 때문입니다. 

(바) 실시간 분석과 예측 분석

은행에서 분석의 중요성은 너무나 분명합니다. 금융 업계의 데이터 과학 활용 사례는 모두 분석과 밀접한 관련을 가지기 때문에 머신러닝 알고리즘과 데이터 과학 기술을 도입하는 것은 은행의 분석 전략 개선에 크게 기여할 수 있습니다.

(3) 향후 성장을 위한 사업계획

(가) 신규사업 투자

동사는 성장 잠재력이 높은 디지털 플랫폼 사업을 활용하여 특정분에만 적용하는 것이 아닌 고객사가 원하는 서비스에 모두 적용 가능한 플랫폼으로 확장하려고 합니다. 
디지털 플랫폼에서는 아래와 같은 3가지의 방식으로 수익을 창출할 계획입니다.

첫째, 고객사의 플랫폼 구축용역의 확대

둘째, 플랫폼 사용에 따른 수수료 수익의 확대

셋째, 플랫폼을 통해 유통 가능한 데이터 거래 유통 수수료 수익 창출

특히 동사는 우리나라의 산업 중에서 데이터가 가장 잘 확보된 금융시장과 의료시장의 데이터를 선점하고 있으므로 마이데이터나 마이헬스웨이와 같은 서비스를 활용할 수 있는 방안을 검토하고 있습니다. 그 외에도 닥터앤서와 같은 디지털헬스케어 프로젝트 경험을 바탕으로 헬스케어 분야로의 사업확대를 계획하고 있습니다. 

(나) 해외 진출

① 정부 주도 해외 진출 사업의 적극 참여

동사는 정부에서 주도하는 공적개발원조(ODA) 사업 중 핀테크/IT 서비스 분야의 적극 참여를 바탕으로 해외 진출을 위한 교두보를 마련할 계획입니다. 그 예로 동사는 LG히다찌와 비스니스 협약을 체결함으로써 동사의 검증된 금융솔루션과 LG히다찌의 축적된 해외사업 경험을 결합해 관련사업을 해외로 확대 전개를 하고자 합니다. 또한, 동사와 국내신용평가기관이 협업하여 CB(Credit Bureau)사업을 인도네시아 등 동남아시아에 진행할 계획입니다.

② 솔루션을 활용한 해외 시장 진입

동사가 참여한 의료 서비스인 "닥터앤서"가 사우디아라비아에서 질환 서비스를 공급할 예정이며, 이를 위한 교차 검증이 시작되었습니다. 이에 따라 닥터앤서의 플랫폼으로 활용되는 동사의 GURMWI™ 플랫폼도 해외 공급이 예정되어 있습니다. 

그 밖에도 동사는 협약이 체결되어 있는 FIS솔루션 및 심포니 등을 활용하여 우리나라보다 상대적으로 자본시장의 규모가 작은 동남아시아 타겟 시장으로 선정하여 해외진출을 추진할 계획입니다.

(다) 인력 투자

동사는 지속적으로 인력 투자를 진행하여 일자리를 늘리고 일자리 질을 선도적으로 개선한 우리나라 100개 기업에만 부여하는 ‘2021년 대한민국 일자리 으뜸기업’으로 선정되었습니다. 동사는 향후에도 전문기술을 가지고 있는 개발인력을 채용하고, 대학교 산학협력이나 IT아카데미와 연계하여 신규 개발인력도 충원할 계획입니다.

라. 재무상황

(1) 재무적 성장성

(단위: 백만원, %)

구 분

18연도

(제7기)

19연도

(제8기)

20연도

(제9기)

21연도 반기

(제10기 반기)

매 출 액(증감률%)

16,913 (N/A)

37,516 (121.82%)

51,327 (36.81%)

31,909 (24.34%)

영업 이익(증감률%)

372 (N/A)

2,326 (525.27%)

3,053 (31.27%)

2,865( 87.67%)

매출액 경상이익률

7.76%

5.64%
5.96%
8.56%

주1)
동사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

주2)
매출액과 영업이익 증감률은 2021년 반기 금액을 연환산하여 추정했습니다.

동사의 영업이익은 2018년도에 372백만원에서 2019년 2,326백만원, 2020년 3,053백만원, 2021년 반기 2,865백만원으로 꾸준히 큰폭으로 성장하고 있습니다. 이는 바젤Ⅲ나 IFRS17(보험회계)과 같은 새로운 금융규제의 도입으로 인해 금융기관에서 신규시스템 구축에 대한 수요 증가에 따른 것입니다. 또한 코로나팬더믹 등의 환경변화로 인공지능, 빅데이터, 클라우드 산업 시장규모의 증가가 빠르게 이뤄지면서 동사는 기존 업무영역에서 확장된 사업영역뿐만 아니라 클라우드 플랫폼이라는 새로운 분야로 사업기반을 확대하고 있습니다. 클라우드플랫폼 분야는 인건비 비율이 낮고 수익성이 높은 산업입니다. 동사는 클라우드 사업의 확대로 영업이익률과 경상이익률 지표 계속하여 개선되고 있으며 향후에도 영업이익과 경상이익률은 개선될 것으로 전망됩니다.

(2) 재무적 안정성

【최근 3개년 주요 재무안정성 지표】

구 분
재 무 비 율
2018년
2019년
2020년
2021년 반기
업종평균
(2019년)

안정성
유동비율
103.55%
114.27%
142.91%
147.97%
196.75%

당좌비율
103.55%
114.27%
142.91%
147.97%
190.90%

부채비율
740.27%
303.88%
215.95%
192.74%
69.37%

차입금의존도
40.81%
23.83%
7.45%
7.64%
18.40%

주1)
업종평균은 한국은행에서 2020 년 11월에 발간한 기업경영분석 자료(2019년) 중 당사의 한국표준산업분류인 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)의 상위 분류인 "소프트웨어 개발 및 공급업(J582)" 수치를 인용하였습니다.

주2)
동사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

동사의 유동비율은 업종평균비율 대비 다소 열위에 있으나 최근 3개년 및 2021년 반기동안 지속적으로 매출액이 증가하고 당기순이익을 시현함에 따라, 유동비율이 2018년 103.55%에서 지속적으로 증가하여 2021년 반기 현재 147.97%로 점차 개선되고 있는 상황입니다. 재고자산을 보유하고 있지 않은 관계로 당좌비율은 유동비율과 동일합니다. 

동사의 부채비율 또한, 업종평균에 비해 다소 열위에 있는 바, 2018년 부채비율이 740.27%로 높게 나타난 주요 원인은 사업초기 금융기관으로부터 발생한 차입금 잔액이 2018년말 기준 23억원으로, 2018년말 자본총액 8억원 대비 높은 수준을 유지하였기 때문입니다. 이후 지속적인 당기순이익 시현에 따라, 자본총액이 2018년 8억원에서 2021년 반기말 88억원으로 크게 증가하였으며, 금융기관 차입금을 지속적으로 상환함에 따라, 동사의 부채비율도 지속적으로 감소하고 있으나, 매출증대에 따른, 매입채무의 지속적인 증가와 2020년 중 발행한 전환상환우선주의 영향으로, 2021년 반기말 현재 부채비율은 여전히 업종평균 대비 매우 높은 수준을 유지하고 있습니다. 향후 지속적인 당기순이익 시현과 전환상환우선주의 보통주 전환 시, 부채비율은 더욱 감소할 것으로 예상됩니다.

동사는 매출의 지속적 증가 및 당기순이익 시현으로 2019년~2020년 영업활동에서 2년 연속 양(+)의 현금흐름을 시현하였고, 2021년 반기 역시 전년도에 이어, 24억원의 당기순이익을 시현하였으나, 매출 증가에 따른 선급금의 증가(14억원)와 매출 진행률 인식기준에 따른 계약자산의 증가(71억원)로 인해 일시적으로 음(-)의 현금흐름이 발생하였습니다. 이는 매출채권의 회수가 지연된 반면, 외주인력비를 포함한 고정비 지출은 꾸준히 발생한 것에 기인합니다. 매출채권의 회수가 늦어진 사유는 정부사업 프로젝트의 예산 승인이 늦어진 것과, 그 외 프로젝트의 중도금 납입시기가 하반기에 집중되어 있는 것에 기인합니다. 

【최근 3개년 현금흐름 추이】

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2019년
2020년
2021년 반기

기초의 현금 및 현금성자산
274
1,008
3,978
8,539

현금 및 현금성 자산의 순증감
영업활동현금흐름
-19
3,369
6,323
-3,772

투자활동현금흐름
-6
-528
-763
-280

재무활동현금흐름
759
133
-890
-217

환율변동효과
-
-4
-109
37

소 계
734
2,970
4,561
-4,232

기말의 현금 및 현금성자산
1,008
3,978
8,539
4,307

주1)
재무정보는 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2)
동사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

동사 매출 및 이익은 지속적으로 증가하고 있으며 향후에도 지속적으로 양(+)의 영업현금흐름 발생할 것으로 보여집니다. 따라서 동사의 현금성자산 규모 및 영업현금흐름 창출 능력 등을 고려할 경우 채무불이행 위험은 낮을 것으로 판단되므로 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 

(3) 재무자료의 신뢰성

동사는 2019년도에는 대주회계법인으로부터 K-GAAP 기준으로 외부감사 수감하였으며, 동 재무제표의 감사의견은 적정입니다. 2020년에는 코스닥 상장을 위해 지정감사를 신청하였으며 금융감독원으로부터 지정 받은 안진회계법인으로부터 지정감사를 수감하였습니다. 동 재무제표는 K-IFRS로 작성되었으며 감사의견은 적정입니다. 더불어 최근 2년간 외부감사시 회계처리에 중대한 오류가 발견된 사실은 없으며, K-IFRS 전환 외에 회계변경 및 오류수정을 통해 매출 및 이익 등이 변경된 사실 역시 없으므로 동사의 재무자료 및 이를 기초로 감사절차를 수행한 감사보고서의 신뢰성은 높은 수준인 것으로 판단됩니다. 

사업연도

감사의견

감사인

채택회계기준

수정사항 및 그 영향

특기사항

2018년

(제7기)

-

-

-

-

외부감사대상 아님

2019년

(제8기)

적정

대주회계법인

K-GAAP

해당없음

법정감사

2020년

(제9기)

적정

안진회계법인

K-IFRS

해당없음

지정감사

2021년 반기

(제10기)

검토

대주회계법인

K-IFRS

해당없음

법정감사

마. 경영환경

(1) CEO의 자질

이성남 대표이사는 경희대학교 경제학과를 졸업한 후, 20여년간 IT업계 영업활동에 종사하며 IT산업의 트랜드 및 지식에 다한 전문 역량을 키웠습니다. 이성남 대표이사는 2013년 12월 동사에 입사 후 2014년 2월 동사의 대표이사로 취임하여 현재까지 동사를 이끌어갈 적임자로 인정받고 있습니다. 

이성남 대표이사는 짧은 사업기간 동안 금융업 고객사의 IT 혁신을 주도하였으며 다양한 금융솔루션과 컨설팅을 제공하며 고객사의 문제해결에 앞장서 왔습니다. 또한 금융을 기반으로 하는 인공지능ㆍ빅데이터서비스를 비롯하여 공공ㆍ생명과학ㆍ헬스케어ㆍ농생명 등 클라우드 기반 디지털 플랫폼 등 4차산업 시대의 새로운 산업인 ABC산업(AI·Big Data·Cloud)으로 사업분야를 확장시키면서 매년 연평균 매출 성장률 128% 이상의 고성장을 지속하고 있습니다. 

상기 사실을 종합해 볼 때 이성남 대표는 오랜기간 업계 경력을 통해 전문성을 확보한 경영자로서 동사의 주요 사업과 관련된 전문지식과 역량을 충분히 체득하고 있으며 디지털금융을 이끌어갈 차세대 CEO로서의 자질을 갖추고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력

동사는 증권신고서 제출일 현재 대표이사 포함
274명
의 임직원이 근무하고 있으며 우수한 직원들을 영입, 채용하기 위해 지속적으로 노력해오고 있습니다. 그 결과 각 사업부문별로 충분히 경쟁력있는 조직이 구축되었으며 동 조직은 경영관리시스템의 효율적인 운영 및 핵심역량 축적에 기여하고 있습니다. 

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

조직명

근무인원수

역할

금융사업

부문

45명

- 금융영업정보 수집 활동

- 금융영업 및 마케팅 전략 계획수립

- 유사업종(경쟁사) 영업활동 동향 파악

- 제안서 작성, 제휴사 계약업무

- 사업제안서 작성

- 금융사업의 개발(기획) 상품화 설계

- 기존 서비스의 채널 확장 및 개선

- 서비스 사이트 개발개선 및 운영관리

- 서비스 현황 분석 및 환경개선

- 신규시장 개발 및 기획부터 런칭

- 기존서비스의 개선 및 개편

- S/W개발 및 운영

- Client사 기술 대응/분석

- 금융 서비스 운영 Up-Grade 및 기능향상연구

- 서비스의 보안 및 개인정보보호

- 부산, 대구지사관리 업무

DT부문

42명

- DT영업정보 수집 활동

- DT영업 및 마케팅 전략 계획수립

- 유사업종(경쟁사) 영업활동 동향 파악

- 제안서 작성, 제휴사 계약업무

- DT사업제안서 작성

- DT사업의 개발(기획) 상품화 설계

- 기존 서비스의 채널 확장 및 개선

- 신규시장 개발 및 기획부터 런칭

- 기존서비스의 개선 및 개편

- S/W개발 및 운영

- Client사 기술 대응/분석

- DT 서비스 운영 Up-Grade 및 기능향상연구

- 서비스의 보안 및 개인정보보호

- 전사 AI, 빅데이터 업무

- 클라우드 센터 업무

- 전사 인프라관리 업무

PCI 부문

103명

- 재정/공금융 영업정보 수집 활동

- 재정/공금융 영업 및 마케팅 전략 계획수립

- 유사업종(경쟁사) 영업활동 동향 파악

- 제안서 작성, 제휴사 계약업무

- 재정/공금융 사업제안서 작성

- 재정/공금융사업의 개발(기획) 상품화 설계

- 기존 서비스의 채널 확장 및 개선

- 서비스 사이트 개발개선 및 운영관리

- 서비스 현황 분석 및 환경개선

- 신규시장 개발 및 기획부터 런칭

- 기존서비스의 개선 및 개편

- S/W개발 및 운영

- Client사 기술 대응/분석

- 재정/공금융 서비스 운영 Up-Grade 및 기능향상연구

- 서비스의 보안 및 개인정보보호

- 호남 지사관리 업무

FINTECH

수행부문

60명

- FINTECH 어플리케이션 개발 및 유지보수

- 개발요건 협의, 정의, 영향도 분석

- 단위프로그램, 인터페이스, 데이터영역 설계

- 단위, 통합 테스트 계획 수립 및 이행

- FINTECH 어플리케이션 운영, 보안관리, 품질관리, 장애관리

- 타 부문 지원 및 협력에 관한 사항

- 사전영업 지원 및 수행

- 제안서 작성 지원, 기술지원, 고객 기술상담 등 국내외 영업지원

기술연구소

13명

- 전사 기술전략 수립, 시행에 관한 사항

- 기술표준, 아키텍트, 공유, 연구과제 관리에 관한 사항

- 신기술 습득, 전파, 공유 등에 관한 사항

- 타 조직 R&D 의뢰과제 수행

- 신기술의 현업 활용추진 및 지원에 관한 사항

- 전사 지식재산권관리 및 등록

- 정부 연구과제 수행 및 관리

경영관리실
(대표이사 
포함)

11명

- 장단기 경영계획 및 경영방침의 수립업무 수행

- 회계시스템에 대한 내부통제 역할 수행

- 경영실적에 대한 주주 및 이해관계자에게 정보제공

- 결산 및 세무관련 업무

- 자금계획 수립 및 집행

- 인사 및 교육훈련에 관한 제도 기획 및 운영

- 인력채용, 복리후생지원, 사규 관리, 회사홍보

- 급여 관리, 4대 보험 등 업무 수행

- 노사협의회 및 고충처리제도 운영을 통한 노사안정에 관한 업무

- 총무 및 복리후생 제도 기획 및 운영

- 보건/안전 및 정보보안 업무

- 업무에 필요한 각종 Utility 관리 및 운영

- 영업 및 개발활동 등에 필요한 장비의 구매

- 회사 대내외 계약서 작성 및 검토

- 대내외 법무관련 리스크 관리

- 그 외 소송, 채권 등 법무 업무 관리 및 시행

- 회사 IR / PR 인프라 구축

- 회사의 공시 (발행공시, 유통공시)

- 대외관련 언론대응

- 대외 기관 및 개인 투자자 대응

- 주주총회 등 진행

(3) 경영의 투명성 및 안정성

(가) 경영의 투명성

동사는 거래처와 자금 대여거래가 있었으나 이사회 승인 등 적절한 내부통제 절차를 통해 거래를 진행하였으며, 신고서 제출일 현재 원금 및 이자 전액 상환 완료된 상태입니다. 동사는 경영투명성 강화를 위하여 최대주주ㆍ특수관계자의 자금거래 및 영업과 무관한 자금거래에 대하여 원칙적으로 불가하도록 명시하였으며, 영업 등 필요에 의하여 불가피하게 거래가 발생할 경우 대표이사가 이사회에서 거래의 목적, 성격, 조건 등에 대하여 이해시키고 이사회 전원의 승인을 득한 후 정기주주총회에서 관련 거래에 대하여 보고하도록 명문화 하였습니다. 또한 회사의 자금거래에 대해서 감사가 연 1회 자체적으로 감사를 실시할 것을 감사 직무 규정에 명문화 하는 등 회사 경영을 독립적으로 감시할 수 있도록 내부통제 구축하고 운영하고 있습니다. 이와 같이 임원들은 독립적으로 회사를 감시 할 수 있는 권한을 갖는 등 회사 운영에 적극적으로 참여 할 수 있는 권리를 보유하므로 동사의 경영 투명성은 적절한 수준으로 갖추어진 것으로 판단됩니다.

(나) 경영의 안정성

동사의 최대주주인 이성남 대표이사는 공모전 기준으로 2,300,000주(53.9%)를 보유하고 있으며 공모후 지분율은 36.47% 수준입니다. 동사의 2대주주(관계사임원, 특수관계인)는 공모전 기준으로 1.350.000주(31.64%)를 보유하고 있으며 공모후 지분율은 22.59%입니다. 동사는 최대주주와 2대주주간 의견대립으로 인한 경영권 분쟁을 방지하기 위하여 상장 후 5년간 최대주주와 2대주주가 의결권을 공동행사 하는 계약을 체결하였으며, 향후 2대주주 지분 매각시 최대주주인 대표이사가 우선매수권을 행사할 수 있도록 확약하였습니다. 동사는 상기에서 기술한 주주간 계약과 확약을 통해 지배구조를 견고히 함에 따라 향후, 동사의 경영안정성은 지속될 것으로 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

(가) 정관 등 경영관리규정의 정비

경영 투명성 강화 및 주주에 대한 보호 장치의 마련을 위하여 이사회 결의 및 주주총회의 제반 절차와 관련된 규정을 제정 및 개정 완료하여 운영 중에 있습니다. 또한, 경영일반, 인사 및 회계 등과 관련된 경영 관련 제규정의 정비를 완료한 상태입니다.

(나) 부당거래를 방지하기 위한 내부통제 장치

동사는 증권신고서 제출일 현재 적법한 이사회를 구성, 운영하고 있으며, 주요 경영활동 및 중요한 재무에 관한 사항, 중장기전략 및 사업정책에 관한 사항, 인사 관련 사항 등에 대하여 이사회의 결의를 득하도록 운영하고 있습니다. 또한, 이사회규정과특수관계자 거래에 대한 통제 규정을 운영함으로써 최대주주등과의 부당거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 마련하였습니다.

(다) 관계회사 임원겸직 및 이해상충 거래 등

증권신고서 제출일 현재 동사의 관계회사 임원겸직 내역은 없습니다. 또한 동사는 향후 경영활동상 의사결정 및 집행에 있어 투명성을 높이고 절차를 명확히 하기 위하여특수관계자 거래에 대한 통제 규정을 제정하였으며 거래 발생 시 규정에 근거하여 이행될 수 있도록 할 예정입니다. 또한 동 규정에서 특수관계자와의 일정 한도 이상 거래에 대해서는 이사회의 승인을 받도록 하는 등 동사는 투명하고 균형적인 경영의사 결정구조를 확립하고 실행해 나갈 수 있을 것으로 판단됩니다.

바. 기타 투자자 보호 및 증권시장의 건전한 발전

동사는 기업의 계속성이나 안정성, 기업지배구조 및 내부통제제도 등의 기업투명성 측면에서 특별한 문제점을 보이고 있지 않습니다. 구축된 내부통제제도 등의 운영은 실사를 통해 확인하였으며, 동사의 대표이사 및 주요 경영진은 건전한 경영철학과 비전을 보유하고 회사를 경영해가고 있습니다. 이에 동사는 상장 후 투자자보호 및 코스닥시장의 건전한 발전을 저해하지 않을 것으로 판단됩니다.

4. 종합평가결과

가. 평가결과

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜아이티아이즈의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가격
12,500원 ~ 14,300원

주당 확정공모가액
14,300원

확정 공모가격
결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사와 발행회사인 ㈜아이티아이즈가 합의하여 확정 공모가격을
결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가격 범위는 ㈜아이티아이즈의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금번 ㈜아이티아이즈의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은
대표주관회사인 신한금융투자㈜가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 주당 확정공모가액을 14,300원으로 결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법

(1) 희망공모가액 산출 방법 개요

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 국내외 기상장된 비교기업들의 시장 평가(경영성과 및 시가총액 기준 등)에 근거한 상대가치 평가법을 활용하였습니다.

금번 ㈜아이티아이즈의 희망공모가액을 결정함에 있어, 회사의 2021년 반기 실적을 기준으로 영업실적 재무지표, 경영성장성 등과 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 및 주가수준등을 감안하여 PER 평가방법에 적용하였습니다. 

(2) 평가방법 선정

(가) 평가방법 선정 개요

일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.

절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있습니다.

미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.

본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.

상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 ㆍ평가하는방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.

그러나, 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.

(나) 비교평가 모형의 선정

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 동사의 비교가치를 산정함에 있어 유사회사의 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

【PER 적용사유】

적용 지표
적용 사유

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기
준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따
라 발행회사인 ㈜아이티아이즈의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【PBR, PSR 및 EV/EBITDA 평가방법 미적용 사유】

적용 지표
적용 사유

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중
요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 비교기업이 적자 시현 중일 경우 활용되는 것이 일반적입니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기에 평가방법에서 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EV/EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 비교기업 선정

발행회사인 ㈜아이티아이즈는 한국표준산업분류 상 "시스템소프트웨어개발및공급업(J58221)"으로 분류됩니다. 유사회사 선정시 비교 가능성 제고를 위해 동사가 속한 업종과 표준산업분류 상 동사와 다른 업종에 해당하나 유사한 사업을 포함하고 있는 111개 회사들을 유사회사 군으로 선정하였습니다.

최종 선정된 비교기업들은 ㈜아이티아이즈와 일정 수준의 사업구조 및 전략, 제품, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재합니다. 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기잔으로 투자의사결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

(가) 유사회사 선정

【유사회사 선정 기준표】

구분
선정기준
세부 검토 기준
선정 회사

모집단
선정

업종 유사성

표준산업 분류상 다음에 속한 분류된 유가증권시장 및 코스닥시장 상장기업,
① 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)
② 응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)
③ 그 외 기타 정보 서비스업(J63999)

111개사

1차

재무 유사성

① 12월 결산법인
② 2020년도 온기 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업
③ 2020년도 매출액이 5,000억원 미만인 기업 
④ 2020년 감사보고서 의견 적정인 기업

65개사

2차

사업 유사성

① 핀테크 산업 내 B2B디지털금융솔루션 관련 사업을 영위하고 있는 기업
② 인공지능, 빅데이터 관련 솔루션 및 서비스 관련 사업을 주요 사업으로 영위하고 있는 기업

6개사

3차

일반유사성

① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 최근 1년 이내 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외
③ 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것 
④
비경상적 PER 제외(PER 40 이상, PER 10 이하)

2개사

(나) 유사회사 선정 세부내역

1) 모집단 선정(업종 유사성)
동사는 스마트 금융 플랫폼 구축 및 운영, 핀테크 솔루션 개발 및 제공하고 있으며, 동사의 주된 사업적 특성을 고려하여 한국표준산업분류 기준 상 [응용 소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)], [시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)], [그 외 기타 정보 서비스업 (J63999)]에 속하는 코스닥시장 또는 유가증권시장 상장회사를 모집단으로 선정하였습니다. 다만, 모집단을 선정하는 과정에서 관리종목 등은 제외하였습니다.

【모집단 선정 내역】

구분

회사명

비고

시스템 소프트웨어
개발및 공급업
(J58221)
라온시큐어, 휴네시온, 아이크래프트, 플랜티넷, 투비소프트, 한컴위드, 에스지에이, 아톤, 에스지에이솔루션즈, 에스에스알, 엑셈, 케이사인, 와이더플래닛, 아프리카티비, 네오리진, 누리플렉스, 인피니트헬스케어, 디지캡, 드림시큐리티, 싸이버원, 경남제약헬스케어, 미래테크놀로지, 이니텍, 유비벨록스, 한국전자인증, 소프트캠프, 안랩
27개사

응용 소프트웨어
개발 및 공급업
(J58222)
현대오토에버, 유엔젤, 텔코웨어, 토탈소프트뱅크, 갤럭시아머니트리, 이루온, 지어소프트, SBI핀테크솔루션즈, 한국정보인증, 이스트소프트, 이지케어텍, 티사이언티픽, 아이퀘스트, 현대이지웰, 라이프시맨틱스, 엔에이치엔벅스, 딥노이드, 지니언스, 키네마스터, 다나와, 팅크웨어, 맥스트, 플래티어, 에이트원, 파수, 알티캐스트, 비트컴퓨터, 포시에스, 원티드랩, 모바일어플라이언스, 엠로, 링크제니시스, 한글과컴퓨터, 이씨에스텔레콤, 코리아센터, 핑거, 시큐브, 웹케시, 퓨쳐스트림네트웍스, 위세아이텍, 네오위즈홀딩스, 한컴MDS, 알서포트, 핸디소프트, 한솔인티큐브, 수산아이앤티, 케이지이니시스, 미디어젠, 코나아이, 솔트룩스, 마이더스에이아이, 라온피플, 브레인즈컴퍼니, 나무기술, 비즈니스온커뮤니케이션, 씨이랩, 케어랩스, 네이블커뮤니케이션즈, 오상자이엘, 티라유텍, 제이엘케이, 유비케어, 엔지스테크널러지, 알체라, 신테카바이오, 셀바스에이아이, 다날, 모바일리더, 이노뎁, 바이브컴퍼니, 지란지교시큐리티, 브리지텍, 영림원소프트랩, 엑스큐어, 엔텔스, 폴라리스오피스
76개사

그 외 기타
정보서비스업
(J63999)
케이티아이에스, 민앤지, 브랜드엑스코퍼레이션, 이글루시큐리티, 에스씨아이평가정보, 인포뱅크, 지유온, 세틀뱅크
8개사

(자료 : Kisline, DART 전자공시시스템)

2) 1차 유사회사 선정(재무 유사성) 

상기 한국표준산업분류에 따라 분류된 111개 기업 중, 아래와 같은 기준에 따라 재무적 유사성을 고려하여 1차 유사회사을 선정하였습니다.

①
12월 결산법인

②
2020년도 온기 영업이익 및 (지배주주)당기순이익 시현 기업

③
2020년도 매출액이 5,000억원 미만인 기업

④
2020년 감사보고서 의견 적정인 기업

(단위: 월, 백만원)

기업명
결산월
2020년
선정

영업이익
(지배주주)
당기순이익
매출액
감사의견

라온시큐어
12
(3,433)
(10,073)
28,480
적정
제외

휴네시온
12
2,991
3,350
21,977
적정
선정

아이크래프트
12
(399)
1,148
80,545
적정
제외

플랜티넷
12
(465)
1,006
9,030
적정
제외

투비소프트
12
2,502
(26,110)
32,323
적정
제외

한컴위드
12
2,791
7,626
25,151
적정
선정

에스지에이
12
(1,869)
3,900
37,878
적정
제외

아톤
12
3,369
1,185
24,287
적정

선정

에스지에이솔루션즈
12
2,522
5,747
18,882
적정

선정

에스에스알
12
(2,390)
(1,474)
10,107
적정
제외

엑셈
12
8,660
8,199
28,993
적정

선정

케이사인
12
5,408
4,333
31,084
적정

선정

와이더플래닛
12
(3,233)
(4,083)
28,799
적정
제외

아프리카티비
12
57,078
36,595
186,974
적정

선정

네오리진
12
(1,701)
(1,801)
9,473
적정
제외

누리플렉스
12
1,787
2,862
67,365
적정

선정

인피니트헬스케어
12
10,544
6,683
36,956
적정

선정

디지캡
12
489
1,144
15,675
적정

선정

드림시큐리티
12
1,923
4,934
24,875
적정

선정

싸이버원
12
2,180
1,968
20,600
적정

선정

경남제약헬스케어
12
(4,614)
(9,760)
10,175
적정
제외

미래테크놀로지
12
3,427
2,625
18,307
적정

선정

이니텍
12
(573)
1,480
41,864
적정
제외

유비벨록스
12
5,867
7,124
82,219
적정

선정

한국전자인증
12
6,144
2,630
32,498
적정

선정

소프트캠프
12
2,039
1,811
18,357
적정

선정

안랩
12
19,832
18,567
172,627
적정

선정

현대오토에버
12
71,319
58,997
1,195,748
적정
제외

유엔젤
12
1,848
(606)
26,692
적정
제외

텔코웨어
12
546
1,867
36,402
적정

선정

토탈소프트뱅크
12
2,552
2,225
12,143
적정

선정

갤럭시아머니트리
12
8,147
3,901
81,230
적정

선정

이루온
12
1,782
2,138
21,502
적정

선정

지어소프트
12
1,045
7,706
54,822
적정

선정

SBI핀테크솔루션즈
3
1,688
7,940
29,511
적정
제외

한국정보인증
12
10,475
9,753
45,725
적정

선정

이스트소프트
12
474
6,128
23,040
적정

선정

이지케어텍
3
(3,280)
(7,919)
76,752
적정
제외

티사이언티픽
12
725
652
9,519
적정

선정

아이퀘스트
12
4,876
5,138
15,270
적정

선정

현대이지웰
12
13,180
9,483
87,284
적정

선정

라이프시맨틱스
12
(3,658)
(9,309)
2,665
적정
제외

엔에이치엔벅스
12
4,090
(3,709)
67,747
적정
제외

딥노이드
12
(5,009)
(13,600)
1,040
적정
제외

지니언스
12
3,211
3,424
26,466
적정

선정

키네마스터
12
2,394
2,458
27,148
적정

선정

다나와
12
33,009
30,937
161,056
적정

선정

팅크웨어
12
10,335
8,496
179,942
적정

선정

맥스트
12
(2,515)
(8,921)
1,983
적정
제외

플래티어
12
3,637
2,685
39,376
적정

선정

에이트원
12
486
(678)
6,850
적정
제외

파수
12
608
(666)
29,392
적정
제외

알티캐스트
12
(1,937)
(3,816)
23,967
적정
제외

비트컴퓨터
12
5,550
6,474
35,751
적정

선정

포시에스
6
4,633
5,125
20,146
적정
제외

원티드랩
12
(4,922)
(9,174)
14,648
적정
제외

모바일어플라이언스
12
2,377
2,539
39,231
적정

선정

엠로
12
5,839
3,559
40,302
적정

선정

링크제니시스
12
3,242
722
12,855
적정

선정

한글과컴퓨터
12
32,620
35,767
109,355
적정

선정

이씨에스텔레콤
3
4,751
4,910
74,771
적정
제외

코리아센터
12
6,975
15,013
77,943
적정

선정

핑거
12
3,038
3,384
57,590
적정

선정

시큐브
12
4,231
2,531
14,714
적정

선정

웹케시
12
14,287
17,386
72,831
적정

선정

퓨쳐스트림네트웍스
12
(1,296)
(5,990)
32,380
적정
제외

위세아이텍
12
3,683
3,375
24,862
적정

선정

네오위즈홀딩스
12
(738)
51,737
990
적정
제외

한컴MDS
12
7,805
4,213
104,466
적정

선정

알서포트
12
13,854
(1,267)
36,459
적정
제외

핸디소프트
12
1,036
3,466
17,674
적정

선정

한솔인티큐브
12
(5,520)
1,707
52,589
적정
제외

수산아이앤티
12
4,556
2,822
18,064
적정

선정

케이지이니시스
12
47,657
42,440
515,821
적정
제외

미디어젠
12
(213)
(358)
11,880
적정
제외

코나아이
12
20,629
19,030
134,263
적정

선정

솔트룩스
12
67
540
19,329
적정

선정

마이더스AI
12
(3,629)
(12,185)
8,043
적정
제외

라온피플
12
(4,113)
(4,028)
15,042
적정
제외

브레인즈컴퍼니
12
3,853
3,734
14,829
적정

선정

나무기술
12
1,437
(4,317)
64,144
적정
제외

비즈니스온
12
5,017
3,072
16,223
적정

선정

씨이랩
12
690
700
11,162
적정

선정

케어랩스
12
8,076
4,329
58,746
적정

선정

네이블커뮤니케이션즈
12
400
577
11,837
적정

선정

오상자이엘
12
(6,129)
23,055
63,728
적정
제외

티라유텍
12
(1,331)
(1,082)
34,623
적정
제외

제이엘케이
12
(7,470)
(7,637)
4,490
적정
제외

유비케어
12
10,763
6,234
100,212
적정

선정

엔지스테크널러지
12
(662)
(3,661)
5,112
의견거절
제외

알체라
12
(5,101)
(3,705)
4,563
적정
제외

신테카바이오
12
(7,098)
(6,488)
610
적정
제외

셀바스에이아이
12
(2,678)
4,081
13,673
적정
제외

다날
12
26,114
16,832
195,201
적정

선정

모바일리더
12
(397)
5,035
4,665
적정
제외

이노뎁
12
5,637
5,078
66,730
적정

선정

바이브컴퍼니
12
(3,353)
(2,573)
25,571
적정
제외

지란지교시큐리티
12
1,176
(1,324)
24,594
적정
제외

브리지텍
12
1,717
866
44,326
적정

선정

영림원소프트랩
12
4,212
4,862
43,812
적정

선정

엑스큐어
12
(542)
(840)
10,118
적정
제외

엔텔스
12
4,237
7,366
55,532
적정

선정

폴라리스오피스
12
(4,950)
(107)
18,814
적정
제외

KTis
12
9,003
7,387
453,639
적정

선정

민앤지
12
18,896
20,330
62,198
적정

선정

브랜드엑스코퍼레이션
12
6,682
6,994
120,908
적정

선정

이글루시큐리티
12
4,881
4,893
81,422
적정

선정

에스씨아이평가정보
12
7,819
6,207
47,301
적정

선정

인포뱅크
12
407
1,476
79,069
적정

선정

지유온
12
(2,847)
(3,253)
11,119
적정
제외

세틀뱅크
12
11,103
11,369
77,148
적정

선정

(자료 : Kisline, DART 전자공시시스템)

3) 2차 유사회사 선정(사업 유사성)

1차 유사회사로 선정된 기업 65개사 중 동사 사업 유사성을 감안하여 선정된 기업은 아래 6개사 입니다.

①
핀테크 산업 내 B2B디지털금융솔루션 관련 사업을 영위하고 있는 기업

②
인공지능, 빅데이터 관련 솔루션 및 서비스 관련 사업을 주요 사업으로 영위하고 있는 기업

사명
사업비중
선정사유

아톤
핀테크 보안 솔루션 45.05%
 핀테크 플랫폼 19.07%
 기타 16.37%
 스마트금융 서비스 10.99%
 티머니 솔루션 제품 및 서비스 8.52%
B2B디지털금융솔루션 사업 영위

핑거
플랫폼(풀뱅킹, 금융포탈, 오픈뱅킹, 글로벌뱅킹) 86.86%
 솔루션 2.70%
 수수료(빅데이터중개, 해외송금등) 3.64%
 기타(컨설팅 외) 6.80%

B2B디지털금융솔루션 사업 영위

웹케시
B2B 금융 핀테크 플랫폼 서비스 (공공기관, 기업 등) 83.00%
 SI 용역서비스 (e금융사업 - 인터넷뱅킹, 모바일뱅킹) 11.44%
 B2B 솔루션 및 기타 5.54%

B2B디지털금융솔루션 사업 영위

위세아이텍

(주1)

데이터품질관리솔루션 34.85%
빅데이터분석솔루션 65.15%
인공지능 솔루션 -
인공지능, 빅데이터 
관련 솔루션 및 서비스 사업 영위

솔트룩스
플랫폼사업부문 55.49%
클라우드사업부문 35.75%
기타 8.76%

인공지능, 빅데이터 
관련 솔루션 및 서비스 사업 영위

씨이랩
AI솔루션(대용량데이터처리, 데이터기반 AI영상분석 등) 66.33
AI 기술용역 및 서비스(SI, 클라우드 등) 31.41%
기타 2.26%

인공지능, 빅데이터 
관련 솔루션 및 서비스 사업 영위

주1) 2020년 온기 사업보고서 상 사업별 매출비중이 확인되지 않아 증권신고서에 명기된 2019년 3분기 기준 제품별 매출 비중을 활용하였습니다.

주2) 위세아이텍을 제외한 유사기업들의 사업별 매출비중은 2020년 온기 사업보고서에 기재되어 있는 재무수치를 활용하였습니다.

4) 3차 유사회사 선정

사업의 유사성 기준으로 선정한 2차 유사회사 기업 중 아래의 비교가능성을 기준으로 하여 요건을 충족하는 2개사를 3차(최종) 유사회사으로 선정하였습니다.

①
상장 후 6개월 이상 경과한 기업

②
최근 1년 이내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외

③
최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것

④

비경상적 PER 제외(PER 40 이상, PER 10 이하)

기업명
① 상장 후 6개월 이상 경과한 기업
② 경영상 중대사건이
없을 것
③ 최근 2 년간 관리종목
투자유의종목 지정이 없을 것

④
비경상적 PER 제외

(PER 40 이상, PER 10 이하)

선정
여부

아톤
O (2019.10.17)
O
O
X (43.16)
제외

핑거
O (2021.01.29)
O
O
X (-80.86)
제외

웹케시
O (2019.01.25)
O
O
O (23.14)
선정

위세아이텍

O (2020.02.10)
O
O
O (24.27)
선정

솔트룩스
O (2020.07.23)
O
O
X (119.89)
제외

씨이랩
O (2021.02.24)
O
O
X (1,302.89)
제외

주) PER는 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 적용하여 산출하였습니다.

5) 최종 유사회사 선정

3차 유사회사로 선정된 2개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다.

구분
회사명

최종 유사회사
웹케시, 위세아이텍

(다) 유사회사 선정 결과

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 선정기준을 충족하는 웹케시, 위세아이텍 2개 기업을 최종 유사회사로 선정하였습니다. 상기와 같은 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다.

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할수 있습니다. 따라서, 유사회사의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(라) 유사회사 기준 주가

기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하기 위하여 2021년 9월 16일(증권신고서 제출일로부터 5영업일 전일)을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2021년 8월 17일 ~ 2021년 9월 16일) 종가의 산술평균, 1주일간(2021년 9월 10일 ~ 2021년 9월 16일) 종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일(2021년 9월 16일) 종가와 비교하여 가장 낮은 주가를 기준주가로 적용하였습니다.

【유사회사 주가 추이】

(단위: 원)

일자
웹케시
위세아이텍

2021-08-17
32,800
13,500

2021-08-18
33,600
13,450

2021-08-19
33,050
12,900

2021-08-20
31,600
12,650

2021-08-23
31,600
13,150

2021-08-24
32,400
13,200

2021-08-25
32,250
13,200

2021-08-26
32,100
12,900

2021-08-27
32,000
13,250

2021-08-30
32,100
13,300

2021-08-31
32,050
13,650

2021-09-01
33,500
13,650

2021-09-02
35,400
13,350

2021-09-03
35,450
13,650

2021-09-06
35,100
13,500

2021-09-07
34,600
13,250

2021-09-08
34,500
13,200

2021-09-09
33,350
13,150

2021-09-10
33,050
12,950

2021-09-13
32,200
12,800

2021-09-14
32,700
12,900

2021-09-15
32,400
13,050

2021-09-16
32,800
13,000

분석기준일 종가(A)
32,800
13,000

1주일 종가 평균(B)
32,630
12,940

1개월 종가 평균(C)
33,070
13,200

기준주가 [MIN=(A,B,C)]
32,630
12,940

(4) 희망공모가액의 산출

(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

【PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 산출방법 및 한계점】

① 의의

PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다.

PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.

② 산출 방법

PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 적용하여 산출한 비교기업들의 PER 배수를 동사의 2021년 반기 실적을 연환산한 값에 적용하여 상대가치를 산출하였습니다.

※ PER를 이용한 비교가치 = 유사회사 PER 배수 X 주당 순이익

- 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수를 포함하여 제시하고 있습니다.

※ 적용주식수:
유사회사 - 분석기준일 현재 상장주식수
발행회사 - 증권신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수 + 상장사 의무인수분 + 희석화가능주식수

※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 2020년 온기보고서 및 2021년 반기보고서를 참조하였습니다.

③ 한계점

순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.

비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.

또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.

비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

1) 유사회사 PER 산정

【2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적 유사회사 PER 산정】

(단위: 주, 원, 배)

구분
웹케시
위세아이텍

적용순이익(A)
19,443,122,190
3,505,356,560

적용주식수(B)
13,786,248
6,575,874

주당순이익(C=A÷B)
1,410.33
533.06

기준주가(D)
32,630
12,940

PER(E=D÷C)
23.14
24.27

적용
O
O

평균 PER
23.71

주1)
당기순이익은 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 적용하였으며, 연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)
기준주가의 경우 평가기준일(2021년 9월 16일)의 Min[1개월 평균 종가, 1주일 평균 종가, 기준일 종가] 수치입니다.

주3)
대표주관회사인 신한금융투자㈜는 유사회사의 2021년 반기말 기준 최근 12개월(지배지분) 당기순이익을 기반으로 PER을 산정하였으며, 참고로 최근 사업연도(2020년)의 (지배지분) 당기순이익을 반영한 유사회사 PER는 아래와 같습니다.

【참고: 최근 사업연도(2020) 기준 유사회사 PER 산정】

(단위: 주, 원, 배)

구분
웹케시
위세아이텍

적용순이익(A)
17,385,521,800
3,374,738,000

적용주식수(B)
13,786,248
6,575,874

주당순이익(C=A÷B)
1,261.08
513.20

기준주가(D)
32,630
12,940

PER(E=D÷C)
25.87
25.21

적용
O
O

평균 PER
25.54

주1)
당기순이익은 2020년 온기 실적을 적용하였으며, 연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)
기준주가의 경우 평가기준일(2021년 9월 16일)의 Min[1개월 평균 종가, 1주일 평균 종가, 기준일 종가] 수치입니다.

상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 아이티아이즈㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
18,400원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
22.28% ~ 32.07%
(주1)

주당 희망공모가액(원)
12,500원 ~ 14,300원
-

확정 주당공모가액(원)
14,300 원
(주2)

주1)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종
확정하였습니다.

2) 주당 평가가액 산출 결과

(단위: 주, 원, 배)

구분
금액

적용 당기순이익(A)
4,740,544,146

적용 유사회사 평균 PER(배) (B)
23.71

평가 시가총액 (C=AxB)
112,377,602,986

적용주식수(주) (D)
6,096,990

주당 평가가액(E=C÷D)
18,400

주1)

적용 당기순이익은 2021년 반기 연결 당기순이익을 연환산한 값입니다.(지배지분)

동사는 2020년 당기순이익의 대부분이 3ㆍ4분기에 발생하였습니다. 대표주관회사인 신한금융투자㈜는 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 사용하지 않음으로써 손익이 편향될 위험을 제거하였습니다.

주2)
적용 PER 배수는 유사회사의 2021년 반기말 기준 최근 12개월 실적을 적용한 PER을 적용하였습니다.

주3)

적용주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수 4,066,670주에 신주발행주식수 1,657,000주, 상장주선인 의무인수주식수 53,310주, 미행사 주식매수선택권 120,000 주, 미행사 전환사채의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 200,010주를 합산하여 산정하였습니다.

구분
주식수(주)
비고

기 발행주식총수
(a)

4,066,670 주
현재 발행주식총수

공모주식수

모집주식수
(b)

1,657,000 주

-

매출주식수
120,000 주
-

상장주선인 의무인수분
(c)

53,310 주
공모주식수의 3%

미행사 주식매수선택권
(d)

120,000 주
주식매수선택권 행사로 인한 희석가능주식수

미전환 전환상환우선주
(e)

200,010 주
전환상환우선주 전환권 행사로 인한 
 희석가능주식수 (주4)

합계(f)
6,096,990 주
(f)=(a)+(b)+(c)+(d)+(e) 
 (매출주식수 120,000주 제외)

주4)

미행사 전환상환우선주의 전환권 행사로 인한 희석가능주식수 200,010주는 공모가 밴드 12,500원~14,300원 중 하단 12,500원 기준으로 작성되었으며, 전환상환우선주의 Refixing 조항에 따라 확정공모가격의 변동시 발행가능 주식수는 아래와 같이 변동됩니다.

공모가(원)
행사가격(원)
발행가능주식수(주)
비고

14,300
7,500
200,010
공모가 상단

12,500
7,500
200,010
공모가 하단

10,700
7,490
200,278
행사가격 변동 기준

10,000
7,000
214,297
-

상세내용은 기타위험
(마. 전환상환우선주의 전환 및 상환에 따른 주식 희석화 및 현금흐름 감소 위험)
을 참조하시기 바랍니다.

3) 희망공모가액의 결정

구분
내용
비고

주당 평가가액(원)
18,400원
PER에 의한 평가가치 산출

평가액 대비 할인율(%)
22.28% ~ 32.07%
주)

주당 희망공모가액(원)
12,500원 ~ 14,300원

주)
주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

대표주관회사인 신한금융투자㈜는 ㈜아이티아이즈의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액 18,400원을 기초로 하여 22.28% ~ 32.07%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 12,500원 ~ 14,300원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

상장기업의 유상증자시 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 따르면 일반공모증자방식으로 유상증자를 하는 경우에는 그 할인율을 100분의 30이내에서 정하도록 하고 있습니다.

【증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정】

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항

주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다.

반면, 비상장회사의 경우 할인율에 대한 관련 규정이 존재하지 않는 상황입니다. 이에 따라 금번 ㈜아이티아이즈의 희망공모가액 범위 산출 시에는 최근 진행되었던 IPO의 공모사례를 참고하여 공모할인율을 적용하였습니다.

회사명
상장일
평가액 대비 할인율(%)

희망공모가액 하단
희망공모가액 상단

엔비티
2021.01.21
41.56
22.08

선진뷰티사이언스
2021.01.27
27.86
17.86

씨앤투스성진
2021.01.28
59.78
50.50

모비릭스
2021.01.28
32.28
9.71

핑거
2021.01.29
36.09
26.26

와이더플래닛
2021.02.03
30.52
13.14

레인보우로보틱스
2021.02.03
46.92
31.75

아이퀘스트
2021.02.05
45.52
37.23

오로스테크놀로지
2021.02.24
38.19
23.64

유일에너테크
2021.02.25
33.04
14.78

뷰노
2021.02.26
46.97
31.06

나노씨엠에스
2021.03.09
37.19
19.86

싸이버원
2021.03.11
29.90
23.50

프레스티지바이오로직스
2021.03.11
48.80
27.00

네오이뮨텍
2021.03.16
48.05
38.43

바이오다인
2021.03.17
40.08
23.57

라이프시맨틱스
2021.03.23
36.05
11.18

제노코
2021.03.24
45.53
33.42

자이언트스텝
2021.03.24
36.68
22.61

엔시스
2021.04.01
30.13
11.32

이삭엔지니어링
2021.04.21
33.10
19.01

해성티피씨
2021.04.21
53.26
43.42

쿠콘
2021.04.28
43.43
27.01

에이치피오
2021.05.14
26.63
16.05

씨앤씨인터내셔널
2021.05.17
30.70
9.70

샘씨엔에스
2021.05.20
33.74
24.46

삼영에스앤씨
2021.05.21
35.77
17.66

진시스템
2021.05.26
37.08
21.35

제주맥주
2021.05.26
30.22
22.17

에이디엠코리아
2021.06.03
49.28
42.29

엘비루셈
2021.06.11
26.16
13.85

이노뎁
2021.06.18
36.13
17.89

아모센스
2021.06.25
39.55
26.02

오비고
2021.07.13
42.65
33.87

큐라클
2021.07.22
41.16
26.45

맥스트
2021.07.27
28.89
15.96

HK이노엔
2021.08.09
29.54
16.85

원티드랩
2021.08.11
38.67
23.34

플래티어
2021.08.12
33.12
21.32

딥노이드
2021.08.17
28.52
4.69

브레인즈컴퍼니
2021.08.19
25.60
16.30

바이젠셀
2021.08.25
42.82
29.60

와이엠텍
2021.09.10
26.53
12.54

평균
37.30
23.04

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2021.10.28
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
3,379
-
-
20,200
23,579

주1)

상기 금액은
확정공모가액인 14,300원 기준으로 산정했을 때의 순유입자금을 기준으로 계산하였습니다.

주2)
기타는 신규사업, 해외사업진출 및 연구개발비 명목으로 사용할 금액입니다.

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 및 매출총액(A=B+C)
25,411,100,000

신주모집금액(B)
23,695,100,000

구주 매출금액(C)
1,716,000,000

상장주선인의 의무인수 금액(D)
762,333,000

발행제비용(E)
878,766,001

순 수 입 금 [ A-C+D-E ]
23,578,666,999

주1)
상기 금액은 확정공모가액인 14,300원 기준입니다.

주2)
상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 코스닥 상장 규정 제26조 제6항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
762,333,000
총공모금액의 3%

등록세
3,420,620
증가자본금의 0.4%

교육세
684,124
등록세의 20%

상장심사수수료
5,000,000
코스닥시장상장규정 시행세칙

신규상장수수료
7,328,257
640만원+700억원 초과금액의 10억당 6만원

기타비용
100,000,000
IR비용, 인쇄비, 신문공고비 등제반비용

합 계
878,766,001
-

주1)

인수수수료 등 상기 발행제비용은
확정공모가액인 14,300원 기준
입니다.

주2)

인수수수료는 공모주식 및 추가주식(의무인수분) 취득 합계금액의 3.0%에 해당하는 금액입니다.

2. 자금의 사용목적

증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로, 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구분

내역

금액

시기

금융신규 사업투자

금융신규사업 개발 및 신규서비스 런칭

5,000

2022년∼

2024년

디지털 헬스케어

의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭

8,500

2022년~

2024년

해외사업 진출

개인 신용평가 CB사업 동남아시아 진출

1,500

2022년~

2023년

연구개발

클라우드, 빅데이터, 인공지능, 마이데이터

플랫폼 기술 연구 및 개발

5,200

2022년~

2024년

기타 운영자금

신규 개발인력 충원

3,379

2022년~

2024년

합계

23,579

-

가. 금융서비스 기존사업 확장 및 신규사업 투자

당사는 안정적 매출을 창출하고 있는 기존의 금융솔루션서비스 확장 및 성장동력 확보를 위한 신규 금융솔루션서비스 런칭을 계획하고 있습니다.

당사가 한국거래소에 공급한 장외파생상품 거래정보저장소 시스템을 활용하여 장외파생상품 거래 보고 의무 기관들을 대상으로 장외파생상품 거래 중계 서비스를 신규로 개발할 계획입니다. 그 외에도 기존 신용평가 및 자산운용서비스에 인공지능 및 빅데이터 기술을 접목하여 새로운 기술을 기반으로 한 신용평가 및 자산운용서비스를 개발할 계획입니다. 그 밖에도 마이데이터/클라우드 기반 플랫폼 서비스 론칭을 위하여 금번 공모 자금 중 50억원을 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

구분

금액

장외파생상품거래 솔루션 및 중계 서비스

1,000

인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭

2,000

금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭

2,000

합 계

5,000

(1) 장외파생상품거래 솔루션 및 중계 서비스

장외파생상품 거래 솔루션 및 중계 서비스를 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

100

-

200

중계서비스 인프라구축 및 운영

100

150

50

300

중계서비스를 위한 인허가 등

100

100

-

200

GODIS-TR 신규 버전 개발

200

100

-

300

소 계

500

450

50

1,000

(주1)
해당사업은 중계서비스인프라 구축비 및 신규버전 개발인건비로 주로 집행예정이며 그 외에 인허가 및 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

개발

3

2

1

6

디자이너

1

1

1

3

인프라

1

1

1

3

소계

6

5

4

15

(2) 인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭
인공지능 및 빅데이터 기반 신용평가 및 자산운용 서비스 런칭을 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

100

100

300

서비스 구축을 위한 분석 및 컨설팅

200

200

100

500

플랫폼 기반 신용평가 서비스 구축

200

200

200

600

플랫폼 기반 자산운용 서비스 구축

200

200

200

600

소 계

700

700

600

2,000

(주1)
해당사업은 서비스구축 개발비로 주로 집행예정이며 그 외에 컨설팅 및 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

프로그래머

2

2

1

5

컨설팅

1

1

1

3

개발

5

5

4

14

디자이너

1

1

1

3

서비스 운영

1

2

3

6

소계

11

12

11

34

(3) 금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭
금융마이데이터 활용을 위한 클라우드 기반 신규 플랫폼 및 서비스 런칭을 위한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

마케팅 비용(프로모션 등)

100

200

100

400

금융마이데이터 서비스 시장조사 및 컨설팅

200

200

100

500

클라우드 플랫폼 인프라 구축 및 운영

200

200

100

500

마이데이터 서비스 구축

200

200

200

600

소 계

700

700

600

2,000

(주1)
해당사업은 시장조사 컨설팅 및 시스템인프라 구축비로 주로 집행예정이며 그 외에 마케팅 등 부대비용 등에 집행될 예정입니다

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획(마케팅)

1

1

1

3

프로그래머

1

1

1

3

컨설팅

1

1

1

3

개발

4

3

4

11

서비스 운영

3

4

5

12

소계

10

10

12

32

나. 디지털 헬스케어 투자

당사는
2019년부터 2020년까지
국책 과제인 「닥터앤서」사업에 참여하였습니다. 닥터앤서란 4차 산업혁명 시대에 변화하는 의료환경 속에서 빅데이터 기반의 미래형 의료서비스를 구현하기 위하여 전국 25개 상급종합병원과 ICTㆍSW 기업 21개 기업이 참여하여 개발한 한국형 인공지능 기반 정밀의료 솔루션으로 의료 현장에 적용가능성이 높은 8개 중점질환 (심뇌혈관질환, 심장질환, 유방암, 대장암, 전립선암, 치매, 뇌전증, 소아희귀난치성유전질환)에 대한 다양한 의료 빅데이터를 수집하여 응용할 수 있는 플랫폼을 구축하는 프로젝트입니다.
당사는 「닥터앤서」프로젝트 수행하면서 독자적인 기술로 의료데이터를 수집, 분석, 응용할 수 있는 당사의 플랫폼인 GURMWI™를 개발하였으며 동 플랫폼은 현재도 닥터앤서 프로젝트에 계속적으로 사용되고 있습니다. 

또한, 당사는 현재 전국 의료기관에 흩어져있는 개인의료데이터를 플랫폼을 통해 유통 및 활용하는 마이헬스웨이 사업에 참여하고 있습니다. 마이헬스웨이란 정부가 주도하는 의료 마이데이터 사업으로 개인 주도로 ① 자신의 건강정보를 한 곳에 모아서 ② 원하는 대상에게(동의 기반) 데이터를 제공하고 ③ 직접 활용할 수 있도록 지원하는 시스템입니다. 당사는 닥터앤서나 마이헬스웨이에 플랫폼을 제공한 경험을 바탕으로 의료 마이데이터 사업에 진출할 계획이며, 금번 공모자금 중 75억원을 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

비고

의료마이데이터
플랫폼 개발 및 런칭

기획

500

2022년

∼

2024년

-

개발 및 제품화

3,300

시스템 인프라 구축

2,500

마케팅비용(프로모션등)

2,200

합 계

8,500

의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭에 대한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

내역

2022년

2023년

2024년

합계

기획

500

-

-

500

개발 및 제품화

1,100

1,100

1,100

3,300

시스템 인프라 구축

500

1,000

1,000

2,500

마케팅비용(프로모션등)

-

1,100

1,100

2,200

합 계

2,100

3,200

3,200

8,500

(주1)
해당사업은 의료마이데이터 플랫폼 개발 및 런칭은 기획 및 개발인건비로 주로 집행예정이며 그 외에 인프라 구축을 위한 부대비용 및 소프트웨어 등에 집행될 예정입니다

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다

(단위:명)

구분

2022년

2023년

2024년

합계

기획

4

3

3

10

프로그래머

11

31

36

78

디자이너

2

3

5

10

인프라

7

8

9

24

합 계

24

45

53

122

다. 해외사업 진출

당사는 국내 다수의 금융기관에서 신용평가 관련 개발업무를 성공적으로 완료하였습니다. 특히, 당사는 국내신용평가정보社와 협력하여 금융기관별 맞춤형 신용평가서비스를 개발 및 공급하였으며, 이러한 노하우를 활용하여 향후 해외 기관의 현지 특성에 부합되는 서비스를 제공할 계획입니다. 금융 기관은 물론, 신용평가시스템을 활용하는 非 금융 기관과 개인까지 확대가 가능한 서비스 모델로서, 금융 시스템의 발전 및 확장에 따라 확대가 가능한 서비스 모델입니다.

당사는 신용 평가 모형을 국내 금융기관 등에 구축한 노하우를 바탕으로 국내신용평가사와 협업하여 해외 시장에서 확대되고 있는 개인신용평가 서비스 구축 니즈를 대응하기 위하여 준비 중입니다.

1차적으로 상대적으로 신용평가 서비스가 국내에 비하여 활성화되지 않았으며, 신용평가 서비스에 대한 니즈가 확대되고 있는 동남아시아 금융시장을 목표 시장으로 선정을 하였으며, 코로나 안정화 이후 즉시 해외사업 진출할 계획입니다.

이를 위하여 목표 국가의 시장 조사, 해외 사무소 설치 및 인가, 당사의 서비스에 대한 마케팅 및 시스템인프라 등을 구축하는데 투자 자금을 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

신용평가
서비스
해외런칭

해외 시장조사 컨설팅

300

2022년

∼

2023년

시스템인프라 구축

600

보안 및 인가, 해외사무소 설치

400

마케팅비용(프로모션등)

200

합 계

1,500

해외사업 진출과 관련한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사용내역

2022년

2023년

합계

해외 시장조사 컨설팅

150

150

300

시스템인프라 구축

200

400

600

보안 및 인가, 해외사무소 설치

200

200

400

마케팅비용(프로모션 등)

100

100

200

합 계

650

850

1,500

라. 연구개발

당사는 각종 사업에 필요한 솔루션 및 플랫폼 기술 연구 및 개발 활동을 수행하는 기술부설연구소를 운영하고 있습니다. 기술부설연구소는 총 12명(연구소장 포함)으로 구성되어 있으며, 해당 연구개발 인력은 금융서비스에 필요한 솔루션 기술 개발 및 디지털 플랫폼 기술 개발을 수행하고 있습니다. 당사는 금번 공모자금 중 약 42억원을 인공지능, 빅데이터를 비롯한 다양한 부문의 최신기술 개발에 사용할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

과 제

금 액

기 간

클라우드 플렛폼 기술 연구 및 개발

1,027

2022.01 ~ 2024.12

인공지능 및 빅데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

1,589

2022.01 ~ 2024.12

마이데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

869

2022.01 ~ 2024.12

시스템 아키텍터 개발 등

1,715

2022.01 ~ 2024.12

합 계

5,200

-

연구개발과 관련한 당사의 기간별 자금사용계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 제

2022년

2023년

2024년

합계

클라우드 플렛폼 기술 연구 및 개발

354
340
333
1,027

인공지능 및 빅데이터 플랫폼 
기술 연구 및 개발

550
530
509
1,589

마이데이터 플랫폼 기술 연구 및 개발

300
280
289
869

시스템 아키텍터 개발 등

615
600
500
1,715

합 계

1,819
1,750
1,631
5,200

(주1)
서비스에 대한 연구개발비용은 주로 해당 연구개발을 위한 연구개발인력의 인건비로 집행될 예정이며 그 외에 인프라 구축을 위한 부대비용 및 비품, 소프트웨어 등에 집행될 예정입니다.

(주2)

개발비용 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 인건비의 추정에 적용된 인원소요 계획입니다.

(단위:명)

구 분

2022년

2023년

2024년

합계

클라우드 플렛폼 기술
연구 및 개발

PL

1

1

1

3

UI/UX

-

-

-

-

서비스

4

3

3

8

인공지능 및 빅데이터 플랫폼기술 연구 및 개발인공지능 및 빅데이터플랫폼 기술 연구 및 개발

PL

-

-

-

-

UI/UX

-

-

-

-

서비스

3

4

5

12

마이데이터 플랫폼 기술 
연구 및 개발

PL

-

-

-

-

UI/UX

-

-

-

-

서비스

3

4

5

12

시스템 아키텍터 개발 등

MSP

2

4

4

10

아카텍터

2

3

2

7

합 계

15
19
20
52

마. 기타 운영자금

당사는 신규사업에 대한 전문 개발인력을 충원하고 인재 양성에 금번 공모자금 약
34
억원을 사용할 예정입니다. 당사가
의료 마이데이터 개발인력 약
23
명, 인공지능ㆍ빅데이터 개발인력 약
14
명 및 클라우드 개발인력 약
13
명으로 총
50
여명의 전문 개발인력 채용 예정이며, 대학교 산학협력이나 IT아카데미와 연계하여 신규 개발인력도 약 30여명 채용할 계획입니다. 신규로 인력을 채용하는 것 외에도 기존 내부 인력의 기술향상을 위한 교육에도 운영자금 사용할 예정입니다.

(단위 : 백만원)

내역

금액

시기

신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성 비용

3,379

-

당사의 신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성에 필요한 기간별 자금사용계획과 부문별 신규채용 인원 계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 명)

내역

2022년

2023년

2024년

합계

신규 개발 인력충원 및 개발인력 양성 비용

2,000

842

537

3,379

[신규 채용 인원수]

의료마이데이터

12

6

5

23

인공지능/빅데이터

9

3

2

14

클라우드

7

4

2

13

합계

28

13

9

50

당사는 공모자금 입금 후 실제 투자집행 시기까지의 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 미리 예치하여 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

대표주관회사는 금번 공모에 의하여 모집 및 매출되는 증권에 관하여 시장조성 또는 안정조작을 시행하지 않습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위: 원)

상호

설립일

주소

주요사업

최근사업연도말

자산총액

지배관계 근거

주요종속

회사 여부

㈜씨에이웨이브

2021년 12월 11일

서울특별시 영등포구 국회대로 70길 15-1, 538호
(여의도동, 극동브이아이피빌딩)

컴퓨터시스템통합자문 및 구축 서비스업

812,160,596

지분율
100%

해당없음

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

구분
내용

한글
주식회사 아이티아이즈

영문
ITEYES Inc.

다. 설립일자

당사는 2012년 08월 07일 설립되었으며, 금융권 IT Compliance를 비롯하여 금융기반 AI, Big Data 서비스부터 금융 공공·생명과학·헬스케어·농생명 등 클라우드 기반 디지털 플랫폼 등 ABC산업(AI·Big Data·Cloud)으로 사업분야를 확장시키고있는 금융서비스를 주요사업으로 영위하고 있습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분
내용

본사 주소
서울특별시 영등포구 은행로 37, 5층

전화번호
02-783-2970

홈페이지 주소
www.iteyes.co.kr

마. 중소기업 해당 여부

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 중소기업법 및 동법 시행령에 의거 중소기업에 해당됩니다.

바. 벤처기업 해당여부

발행일자
확인기준
발행No.
유효기간
확인기관

2021.02.03
기술평가보증기업
제20210100917호
2021.02.03 ~
2023.02.02
기술보증기금

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 금융서비스를 주사업으로 영위하고 있으며, 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

자. 계열회사의 총수 및 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 정하는 대규모 기업 집단에 해당하지 않습니다. 다만, 당사의 관계회사 현황은 다음과 같습니다.

구분
회사명

상장사
-

비상장사(1개사)
㈜씨에이웨이브

차. 신용평가에 관한 사항

당사의 최근 사업연도 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다.

평 가 일
평가기관
신용등급
신용평가 등급범위

2019.04.02
NICE평가정보
BBB+
AAA ~ D,R

2020.04.09
NICE평가정보
A-
AAA ~ D,R

2021.04.23
NICE평가정보
A-
AAA ~ D,R

신용평가회사의 신용평가체계 및 등급부여 의미

신용상태
기업신용등급
등급정의

우수
AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

양호
BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업

보통
BB

상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경
악화
에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B

상거래를 위한 신용능력이 보통
이
며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

열위
CCC

상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안
정
성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업

부도
D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

평가제외
R

1년 미만의 결산재무제표를 보
유
하였거나, 경영상태 급변(합병, 영업양수도, 업종변경 등)으로 기업신용 평가등급 부여를 유보하는 기업

주) 'AA'등급부터'CCC'등급까지는 등급 내 우열에 따라 +,0,-의 세부등급이 부여됩니다.

카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일자

변경전 주소

변경후 주소

2012.08

-

서울특별시 양천구 목동동로 233-1,

1116호(목동, 현대드림타워)

2014.02

서울특별시 양천구 목동동로 233-1,

1116호(목동, 현대드림타워)

서울특별시 영등포구 63로32,

618호(여의도동, 라이프 콤비빌딩)

2015.02

서울특별시 영등포구 63로32,

618호(여의도동, 라이프 콤비빌딩)

서울특별시 영등포구 은행로37, 5층

(여의도동, 기계진흥회관 본관)

나. 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 및 폐쇄

지역

지점명

주 소

설치일자

부 산

부산지사

부산광역시 동구 조방로 39, 9층 906호

(범일동, 썬오피스텔)

2021.03.05

대 구

대구지사

대구광역시 중구 동덕로 115, 12층 1206호

(삼덕로2가, 진석타워)

2021.03.05

전 남

호남지사

전라남도 나주시 빛가람로 685, 201호

(빛가람동, 비전타워)

2021.05.07

다. 경영진의 주요변동

구분

대표이사

사내이사

사외이사

기타

비상무이사

감사

비고

12.08.07

-

박완수

-

-

배진휘

최초 취임

14.02.10

-

이성남

-

-

-

사내이사 박완수 사임

사내이사 이성남 취임

15.03.31

-

-

-

-

-

감사 배진휘 퇴임

15.08.07

-

-

-

-

배진휘

감사 배진휘 취임

17.02.10

-

이성남

-

-

-

사내이사 이성남 중임

18.03.15

-

-

-

-

배진휘

감사 배진휘 중임

20.02.10

-

이성남

-

-

-

사내이사 이성남 중임

20.10.15

이성남

신인근

최재운

이충헌

김규식

-

지재근

대표이사 이성남 취임

사내이사 신인근 취임

사내이사 최재운 취임

사내이사 이충헌 취임

사외이사 김규식 취임

감사 배진휘 사임

감사 지재근 취임

주
) 창립일 이후 모든 내용을 기재하였습니다.

라. 최대주주의 변동

일자

변경 전

변경 후

2014.02.10

박완수(45%)

이성남(45%)

마. 상호의 변경

당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 주식회사 아이티아이즈의 사명이 계속되어 해당사항 없습니다.

바. 회사가 화의, 회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 합병, 기업분할, 영업양수ㆍ도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

당사는 증권 신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, 원)

종류

구분

증권신고서

작성기준일

제9기

(2020년말)

제8기

(2019년말)

제7기

(2018년말)

보통주

발행주식총수

4,066,670
4,000,000
40,000
40,000

액면금액

500
500
5,000
5,000

자본금

2,033,335,000
2,000,000,000
200,000,000
200,000,000

우선주

발행주식총수

200,010
266,680
-
-

액면금액

500
500
-
-

자본금

100,005,000
133,340,000
-
-

기타

발행주식총수

-
-
-
-

액면금액

-
-
-
-

자본금

-
-
-
-

합계

자본금

2,133,340,000
2,133,340,000
200,000,000
200,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

당사는 정관상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 증권신고서 작성제출일 현재 발행된 주식 총수는 보통주 4,066,670주와 전환상환우선주 200,010주 입니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, 원)

구 분

주식의 종류

비고

보통주식

종류주식

합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

50,000,000

-

50,000,000

주)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

4,066,670

200,010

4,266,680

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

-

-

-

-

1. 감자

-

-

-

-

2. 이익소각

-

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

-

4. 기타

-

-

-

-

Ⅳ. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)

4,066,670

200,010

4,266,680

-

Ⅴ. 자기주식수

-

-

-

-

Ⅵ. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)

4,066,670

200,010

4,266,680

-

주)

당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주로 이중 12,500,000주(25%) 한도내에서 종류주식으로의 발행이 가능합니다. 현재 추가 발행 가능한 주식은 45,733,320주이며, 이중 종류주식으로 발행 가능한 주식수는 12,299,990주 입니다.

나. 자기주식

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 종류주식

당사는 설립이후 총 1차례에 걸쳐 종류주식을 발행하였으며, 그 종류주식으로는 전환상환우선주가 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 발행된 종류주식 중 일부(66,670주)는 보통주 전환 완료되었습니다.
 (단위 : 주)

구 분

전환상환우선주

발행주식수

266,680

현재주식수
200,010

주식의 내용

이익배당에 관한 사항

참가적, 누적적 우선주

잔여재산분배에 관한 사항

주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 6%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배 받을 권리 보유

의결권 배제 제한에 관한 사항

해당사항 없음

상환에 관한 사항

"투자자"는 거래완결일의 다음날로부터 3년이 경과한 날부터 "본 우선주식"의 존속기간 만료일까지 "회사"에 대하여 본 조에 따라 "본 우선주식"의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 보유

전환에 관한 사항

발행일 다음날로부터 [5]년 경과일 까지(또는 존속기간 말일까지) 언제든지 본건 우선주식을 보통주로 전환할 수 있는 권리 보유

기타

-

종류주식에 관한 상세사항

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, 원)

구 분

전환상환우선주

발행일자

2020-12-29

현재주식총수

200,010

주당발행가액

7,500

(1) 배당이익에 관한 사항

배당재산의 종류

현금 및 주식배당 일체

배당재산가액 결정방법

① "본 우선주식"은 참가적, 누적적 우선주로 투자자는 "본 우선주식"을 보유하는 동안 발행가액 기준 연 0%의 배당을 누적적으로 우선배당 받고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우, 초과부분에 대하여 보통주와 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당 받는다.
② 주식배당의 경우, 우선주와 보통주를 합한 발행주식총수에 대한 비율에 따라, 같은 종류의 우선주 주식으로 배당을 받을 권리를 갖는다. 다만 단주가 발생 시, 현금으로 지급받는다. 
③ 배당과 관련하여 "본 우선주식"의 "투자자"는 "본 우선주식"의 효력발생일이 속하는 영업 년도의 직전 영업 년도말에 주주가 되는 것으로 본다. 배당금의 지급시기를 주주총회에서 따로 정하지 아니한 경우 "회사"는 주주총회에서 재무제표의 승인 및 배당결의가 있은 날로부터 1개월 이내에 보통주에 대한 배당금을 지급하기에 앞서 "본 우선주식"의 주주에게 배당금을 지급하여야 한다. "회사"는 위 사항에 대하여 주주총회의 승인을 얻어야 한다. 그 기간 내에 배당금을 지급하지 아니한 때에는 "회사"는 그 기간만료일의 익일부터 지급일까지 제41조의 지연배상금을 가산하여 지급하기로 한다.
④ "본 우선주식"의 전부 또는 일부에 대하여 전환권이 행사된 경우, 전환된 주식에 대하여 전환 전까지의 기간 동안 배당결의 되었으나 그 배당금이 지급되지 아니하였다면 "회사"는 동미지급 배당금에 해당하는 금액을 당해 주식의 주주에게 별도로 지급하기로 한다.

이익배당 조건

참가적, 누적적

기 타

-

(2) 잔여재산배분에 관한 사항

잔여재산의 종류

-

잔여재산가액 결정방법

① "회사"가 청산에 의하여 잔여재산을 분배하는 경우 "본 우선주식"의 주주는 주당 발행가액 및 이에 대하여 연복리 6%의 비율로 산정한 금액을 합한 금원에 대하여 보통주식 주주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리가 있다. 이 경우 청산 이전까지 미지급 배당금이 있는 경우 동 금원에 대하여도 동일하다. 단, "본 우선주식" 발행일부터 청산에 의한 잔여재산 배분일까지 지급된 배당금이 있을 경우, 본 항의 우선 분배금에서 차감하여 계산하기로 한다.
② "본 우선주식"에 대한 우선분배를 한 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 "본 우선주식"에 대한 주당 분배금액을 초과하는 경우에 "본 우선주식"의 주주는 초과하는 부분에 대하여 보통주식 주주와 동일한 분배율로 함께 참가하여 잔여재산을 분배 받을 권리가 있다.
③ "본 우선주식"은 "회사"가 본 계약 체결일 현재까지 발행한 일체의 다른 주식에 우선하여 청산 잔여재산의 분배를 받게 된다. "회사"가 "본우선주식" 발행 이후에 추가 증자에 의하여 다른 종류주식을 발행하는 경우 "투자자"의 서면 동의가 없는 한 동 종류주식의 우선적 내용이 "본우선주식"의 우선적 내용보다 우선할 수 없다.

기 타

-

(3) 의결권 배제ㆍ제한에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(4) 상환에 관한 사항

상환 조건 등

상환조건

"투자자"의 상환청구

상환방법

“회사”는 상환청구를 받은 날로부터 30영업일 이내에 상법 제462조에 따른 배당가능이익의 범위 내에서 이를 상환하여야 한다.

상환기간

“투자자”는 거래완결일의 다음날로부터 3년이 경과한 날부터 “본 우선주식”의 존속기간 만료일까지 “회사”에 대하여 본 조에 따라 “본 우선주식”의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리를 가진다.

주당 상환가액

1주당 상환가액은 “본 우선주식”의 1주당 발행가액과 이에 대한 거래완결일의 다음날부터 상환일까지 연6%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액으로 하되 “본 우선주식” 발행일부터 상환일까지 지급된 배당금이 있을 경우 차감하여 계산하기로 한다.

1년 이내 상환예정

상환예정주식수

-

상환예정금액

-

기 타

“투자자”의 상환권 행사 이후, “본 우선주식”의 상환에 사용할 수 있는 재원이 발생하였음에도 이를 상환에 우선적으로 사용하지 않거나, 제2항의 절차가 가능함에도 이행하지 않는 경우에는 “이해관계인”의 귀책사유에 의한 것으로 보며, 이 경우 “회사”와 “이해관계인”은 함께 제1항의 금액의 15%에 해당하는 금액을 손해배상과는 별도로 위약벌로서 투자자에게 지급하여야 한다. 
 지연배상금: “회사”가 배당가능이익이 있음에도 불구하고 상환을 청구한 “본 우선주식”의 주주에게 상환가액을 지급하지 아니하는 경우에는 “회사”는 3항에 따라 상환을 하여야 하는 날의 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 상환가액에 대하여 제 41조의 지연배상금을 지급하여야 한다.

(5) 전환에 관한 사항

전환조건 등

전환조건

우선주식전환청구서 제출

전환청구기간

본건 우선주식의 주주는 그 발행일 다음날로부터 [5]년 경과일 까지(또는 존속기간 말일까지) 언제든지 본건 우선주식을 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다.

전환으로 발행할 주식의 종류

보통주

전환으로 발행할 주식수

200,010

기 타

전환비율 조정은 원칙적으로 우선주 대 보통주의 비율을 1 대 1로 하나 본조 다른 항에 따른 전환조건의 조정 또는 예외적으로 특약이 있는 경우 그에 따른다. 
 1. “회사”가 “본 우선주식” 신주의 발행 이후 신주의 전환가격의 이하의 가액으로 발행가액을 결정하여 유상증자를 하거나 전환사채의 전환가액 또는 신주인수권부사채의 신주인수권의 행사가액을 정하여 사채를 발행하는 경우 전환가격도 동일하게 하향 조정되는 것으로 한다. 한편, 주식매수선택권의 행사에 의해 발행되는 신주의 주당 발행가격이 “본 우선주식”의 1주당 취득가격을 하회하는 경우는 본 항에 의해 전환가격이 조정되지 않는다.
 2. 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격은 (기발행주식수 × 조정전 전환가격) / (기발행주식수 +신발행주식수)의 산식에 의하여 조정된다.
 3. “회사”가 타사와 M&A시 절차 진행을 위한 “회사” 발행주식의 주당평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 “본 우선주식”의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율을 다음과 같이 조정한다.
 조정 후 “본 우선주식” 1주당 전환하는 보통주의 수 = 조정 전 “본 우선주식” 1주당 전환되는 보통주의 수 X 조정 전 “본 우선주식”의 전환가격 / 교환비율 산정을 위한 주당 평가가액의 70%에 해당하는 금액
 본 항에서 M&A라 함은 “회사”가 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장 및 해외증권시장(이하 “증권시장”이라 한다)을 통해 우회상장(이하 “우회상장”이라고 한다) 하거나, “증권시장”에 상장되어 있는 기업(기업인수목적회사 포함)과의 인수, 합병 등의 거래를 추진하는 경우를 의미한다.
 4. “회사”가 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 또는 병합의 비율에 따라 조정된다. 단주의 평가는 주식의 분할 또는 병합 당시 “본 우선주식”의 전환가격을 기준으로 한다. 
 5. “회사”의 분할 또는 합병 등이 이루어지는 경우 그 사유가 발생하기 전에 “본 우선주식”이 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 우선주로서 받을 수 있는 대가보다 큰 경우에는 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 보장되도록 “본 우선주식”의 전환조건이 조정된다. 
 6. “회사”가 전환 전에 무상감자를 할 경우에는 전환비율은 그 감자의 비율에 따라 조정한다. 단, 경영과실 등의 사유로 특정 주주에 대해서만 차등적으로 무상감자를 하는 경우는 전환비율을 조정하지 않기로 한다.
 7. “회사”의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 “본 우선주식”의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율을 다음과 같이 조정한다. 
 조정 후 “본 우선주식” 1주당 전환하는 보통주의 수 = 조정 전 “본 우선주식” 1주당 전환되는 보통주의 수 X 조정 전 “본 우선주식”의 전환가격 / 회사의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액
 8. 전환에 관한 일반적 사항은 별도의 특약이 없는 한 상법 제346조 내지 제351조의 정함에 따른다. 
 9. 전환권을 행사하여 보통주로 전환된 경우 이익배당에 관하여는 전환이 이루어진 다음 사업년도 개시일에 전환이 이루어진 것으로 본다. 
 10. 본 조에 의거한 전환조건의 조정에도 불구하고, “본 우선주식”의 전환으로 인하여 발행되는 보통주의 발행가액은 액면가를 하회할 수 없으며 “회사”는 “투자자”의 전환권 행사이전에 유무상증자를 실시함으로써 전환으로 인하여 발행되는 보통주의 발행가액이 액면가액 미만이 될 경우에는 유무상증자를 실시하지 아니한다.
 11. 본 조의 각 항에도 불구하고 조정되는 전환비율이 본 조 다른 항에 의한 기존의 전환조건 조정에 의해 확정된 전환비율을 하회하는 경우 전환조건은 기존에 확정된 전환비율을 유지한다. 명확하게 하기 위하여 본 조의 각 호는 중복적으로 적용한다.

라. 의결권 현황

증권신고서 제출일 현재, 당사가 발행한 보통주식 4,066,670주와 전환상환우선주 200,010주는 모두 의결권이 있는 주식 입니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주)

구분
주식의종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
4,066,670
-

우선주
200,010
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 
배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F=A-B-C-D+E)
보통주
4,066,670
-

우선주
200,010
-

마. 배당에 관항 사항

(1) 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제13조(동등배당)

이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제57조(이익금의 처분)

회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제58조(이익배당)

1, 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

2. 제1항의 배당은 제17조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 
 등록된 질권자에게 지급한다.

3. 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나
 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 
 질권자에게 지급한다.

4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관변경이력

정관변경일

해당주총명
주요변경사항
변경이유

2015년 08월 07일

제4기 2차 임시주주총회

-사업목적추가
사업영역 확대를 
위한 목적추가

2018년 12월 26일

제7기 9차 임시주주총회

-사업목적 추가
사업영역 확대를 
위한 목적추가

2020년 10월 15일
제9기 9차 임시주주총회
-사업목적 추가
-공고방법
-회사가 발행할 주식의 총수
-1주의 금액
-회사가 설립시에 발행하는 
 주식총수
-주식의종류
-신주인수권
-주식매수선택권
-신주배당기산일
-주식의 소각
-명의개서대리인
-주주명부의 폐쇄 및 기준일
-전환사채의 발행
-신주인수권부사채의 발행
-이익참가부사채의 발행
-교환사채의 발행
-사채발행의 위임
-사채발행에 관란 준용규정
-소집시기
-소집통지 및 공고
-의장
-상호주에 대한 의결권 제한
-의결권 불통일 행사
-주주통회의 결의 방법
-이사의 수
-이사의 임기
-이사의 직무
-이사의 의무
-이사의 보수와 퇴직금
-이사회의 구성과 소집
-이사회의 결의 방법
-이사회 내 위원회
-상담역 및 고문
-대표이사의 선임
-대표이사의 직무
-감사의 수
-감사의 선임
-이익배당
코스닥 시장 상장준비과정에서
상법 및 코스닥상장법인 
표준정관에 의거, 정관 일부 변경

2021년 03월 31알
제9기 정기주주총회
-주식등의 전자등록
-동등배당
-명의개서대리인
-주주명부 작성, 비치
-기준일
-전환사채의 발행
-신주인수권부사채의 발행
-소집시기
-이사의 수
-위원회
-대표이사의 선임
-감사의 선임, 해임
-재무제표와 영업보고서의 
 작성, 비치 
-이익배당
상법개정에 따른 정관 정비

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

【용어표】

번호
용어
해설

1

핀테크

Finance(금융)와 Technology(기술)의 합성어로, 금융과 IT의 융합을 통한 금융서비스 및 산업의 변화를 통칭

2

솔루션

사용자 요구에 적합하면서 특정한 형태의 컴퓨터 소프트웨어 패키지나 응용 프로그램과 연계된 문제를 처리해 주는 하드웨어 또는 소프트웨어를 의미. 솔루션은 사용자가 하드웨어, 소프트웨어, 서비스, 응용 프로그램, 파일형식, 회사, 상표명, 운영체계 등을 일일이 구별해야 하는 어려움을 겪지 않고 원하는 작업을 가능하게 함

3

G20

주요 선진국과 신흥국이 국제사회의 주요 경제/금융 이슈를 논의하는 협의체

4

서브프라임 모기지 사건

미국의 초대형 모기지론 대부업체들이 파산하면서 시작된, 미국만이 아닌 국제금융시장에 신용경색을 불러온 연쇄적인 경제위기

5

레버리지

실제 가격변동률보다 몇 배 많은 투자수익률이 발생하는 현상

6

익스포져

리스크에 노출되어 있는 금액

7

디레버리징

자기자본 대비 차입비율에서 차입비율을 낮추는 것

8

바젤은행감독위원회

은행 감독의 국제적인 협력을 증대하기 위하여 설립한 위원회. 각국의 자기 자본 비율 따위의 국제 표준을 제정하고 은행 감독을 하려는 나라 간에 정보 교환을 도움. 1974년 10개 선진국의 중앙은행 총재 회의에서 결의되어 설립

9

신용리스크

거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험

10

내부등급법

바젤은행감독위원회가 바젤2에서 정하고 있는 최소요건(신용리스크 측정치의 신뢰도를 높이기 위하여 신용평가시스템이 갖추어야할 최소한의 양적,질적 요건)을 충족하여 감독당국의 승인을 받은 은행이 자체 추정한 리스크 측정요소(부도율, 부도시손실률, 부도시익스포져)를 활용하여 신용리스크에 대한 위험가중자산을 산출하는 방법

11

AI

인간의 인식 판단, 추론, 문제해결, 언어나 행동지령, 학습 기능과 같은 인안의 두뇌작용과 같이 컴퓨터 스스로 추론,학습,판단하면서 작업하는 시스템

12

Big Data

디지털 환경에서 생성되는 데이터로 그 규모가 방대하고, 생성 주기도 짧고, 형태도 수치 데이터뿐 아니라 문자와 영상 데이터를 포함하는 대규모 데이터

13

Cloud

소프트웨어와 데이터를 인터넷과 연결된 중앙 컴퓨터에 저장, 인터넷에 접속하기만 하면 언제 어디서든 데이터를 이용할 수 있도록 하는 것

14

IFRS(International Financial Reporting Standards)

국제회계기준위원회(IASC)에서 기업회계 처리, 재무제표에 대한 국제적인 통일성을 위해 공표하는 회계기준

15

4차 산업 혁명

인공 지능, 사물인터넷, 빅데이터, 모바일 등 첨단 정보통신기술이 경제, 사회 전반에 융합되어 혁신적인 변화가 나타나는 차세대 산업혁명

16

초(超)개인화

개인의 상황과 필요에 맞게 기업이 개별적인 맞춤 혜택을 제공하는 것을 의미

17

머신러닝

인공지능의 연구 분야 중 하나로, 이간의 학습 능려과 같은 기능을 컴퓨터에서 실현하고자 하는 기술 및 기법

18

ISP((Information Strategy Planning)

비즈니스의 중장기 경영 비전 및 전략을 효과적으로 지원하기 위해 전사적 관점에서 정보시스템, 정보관리 체계의 비전 및 전략계획을 수립하는 활동을 의미

19

애플리케이션

특정한 업무를 수행하기 위해 개발된 응용 소프트웨어

20

트랜젝션

하나의 작업을 수행하기 위해 필요한 데이터베이스의 연산들을 모아놓은 것으로, 데이터베이스에서 논리적인 작업의 단위

21

플랫폼

컴퓨터 시스템의 기본이 되는 특정 프로세서 모델과 하나의 컴퓨터 시스템을 바탕으로 하는 운영체제

22

데이터 마트

데이터 웨어하우스와 사용자 사이의 중간층에 위치한 것으로 하나의 주제 또는 하나의 부서 중심의 데이터 웨어하우스

23

SaaS

(Software as a Service)

소프트웨어의 여러 기능 중에서 사용자가 필요로 하는 서비스만 이용가능하도록 하는 소프트웨어

24

프로비저닝

사용자의 요구에 맞게 시스템 자원을 할당, 배치, 배포해 두었다가 필요 시 시스템을 즉시 사용할수 있는 상태로 미리 준비해 두는 것.

25

IRB

(임상시험심사위원회)

계획서 또는 변경계획서, 피험자로부터 서면동의를 얻기 위해 사용하는 방법이나 제공되는 정보를 검토하고 지속적으로 이를 확인함으로써 임상시험에 참여하는 피험자의 권리, 안전, 복지를 보호하기 위해 시험기관 내에 독립적으로 설치한 상설위원회

26

CB(Credit Bureau)

개인신용 관련 정보를 토대로 신용도를 평가하는 기관.

가. 회사의 현황

(1) 사업 개황

당사는 2012년 8월 핀테크 시장에 진입을 목표로 설립한 이후, 금융 IT Compliance 및 각종 규제 대응을 위한 전문 IT 기업으로서 시장의 포지셔닝을 구축하며 성장을 시작하였습니다.
또한 4차 산업 혁명 시대를 맞이하여 최신 기술 트렌드를 적극적으로 도입하여 독자적인 기술로 클라우드 기반의 디지털 플랫폼인 GURMWI™를 개발하였습니다. 

당사는 GURMWI™ 플랫폼을 의료ㆍ헬스케어 분야, 농생명 분야, 공공 기관 등 다양한 산업분야에 제공하며 사업영업을 확대해나가고 있습니다. 최근에는 (재)한국보건의료정보원의 "의료분야 마이데이터(PHR) 생태계 조성을 위한 마이헬스웨이 시스템 구축 및 실증 확산 추진사업"의 주사업자로 선정되는 등 GURMWI™ 플랫폼을 활용한 새로운 사업에서도 점차 성과를 획득하고 있습니다.

(주)아이티아이즈 3대 집중 영역.gif
(주)아이티아이즈 3대 집중 영역

① B2B Digital Finance Solution 

㉠ Finance core solution

국내 금융회사의 전체 시스템은 법에 의하여 통제되고 있기 때문에 국내 금융기관들은 유사한 시스템을 구성하고 있습니다. 아래 그림은 국내 금융기관들의 일반적인 시스템 구성도입니다.

금융회사 시스템 구성도.jpg
금융회사 시스템 구성도(출처:bikorea)

금융기관 시스템은 고객 대상의 업무, 여신, 자금, 회계 등의 기본업무를 위한 계정계 영역, 금융기관의 리스크 관리를 수행하는 정보계 영역, 그 외에 IT 시스템 운영을 위한 인프라 영역 등으로 구성되어 있습니다. 이러한 금융기관들의 시스템 구성도를 바탕으로 금융회사들의 업무를 설명하면 크게 3가지로 구분할 수 있습니다. 

첫째, 수신(저축)업무, 여신(대출)업무, 외환업무 등 금융회사들의 고유 업무들은 대부분 "계정계"를 통해 수행됩니다. 계정계는 고객 대응업무와 밀접한 관계가 있으므로 고객이 금융기관 시스템의 편의성을 가장 쉽게 체감할 수 있는 금융회사의 시스템입니다.

둘째, 보증을 서주거나 어음을 인수하는 등의 금융회사의 고유업무에서 파생되는 업무들이 있습니다. 이런 업무들은 고유업무에서 파생되는 성격이며 고객에 대한 신용평가, 리스크 관리 등이 필요한 업무로 정보계와 계정계 모두에서 수행되어집니다.

마지막으로, 금융회사들이 영업을 겸하면서 하는 업무로서 채권회수(추심)을 대행하거나 기업들의 M&A를 중개하는 등 금융회사의 자본과 관련된 업무가 있습니다. 자본과 관련된 업무는 정보계와 대외계 등이 복합적으로 연계되어 수행되어집니다.

과거에 금융회사는 대출 실행에 따른 이자 수익 창출, 파생상품거래와 같은 투자 활동 등의 고유업무를 수행하는 것에 집중을 했다면 2008년 미국의 서브프라임 모기지 사태로 시작된 전세계 금융위기를 경험삼아 글로벌 금융위기의 예측 불가능성, 전세계로 파급되는 금융위기의 속도와 범위, 이로인한 악영향의 심각성 등을 느끼고 현재는 금융기관 보유 자본의 건전성 및 안정성을 유지하는데 집중하고 있습니다. 또한 전세계적으로 대내ㆍ외 충격을 견뎌낼 수 있도록 은행 부문의 복원력을 높이는 것이 세계경제의 지속 가능한 성장을 위한 중요 과제라는데 인식을 하게 되었습니다. 

금융위기 이후 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 기존 바젤규제를 리스크 관리분야를 중점적으로 개편한 현재의 바젤3 자기자본비율 규제로 확장하였습니다. 이러한 변화 속에서 2020년 발발한 코로나19는 은행을 비롯한 금융권을 비롯한 관리감독기구 내부적으로도 외부환경의 변화를 대응하기 위한 리스크 관리가 중요하다는 것을 더욱 강조시키는 계기가 됐으며 계속적으로 금융기관 자본관리 점차 강화되는 추세입니다.

금융감독원이 2020년 발표한 자료에 따르면, 규제당국은 국내 15개 은행의 바젤3 신용리스크 개편안의 조기 시행을 승인하였으며, 2020년 6월 말부터 2021년까지 13개 은행이 순차적으로 바젤3 도입을 진행하고 있습니다.

바젤은행감독위원회가 규제하고 있는 자기자본비율의 측정 기준은 장외파생상품을 비롯하여 금융회사가 투자하고 관리하는 주식, 채권, 선물 등 많은 데이터를 활용하여 산출이 되므로 각 은행들이 자체적으로 수기로 산출하기에는 한계가 존재합니다. 따라서, 금융회사의 솔루션 도입은 필수불가결한 사항이며, 솔루션은 변화하는 금융환경 및 규제의 변화에 따라 끊임없이 발전되어야 합니다.

당사는 설립 이후, 국내 금융권 대상으로 한 장외파생상품 시스템, 통합자금관리 시스템, 외화금고 시스템, 신용평가시스템, 채권운영시스템, 여신금리시스템, 내부등급법시스템 거래정보저장소 시스템 등을 공급하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 금융회사의 업무 프로세스에 대한 정보와 노하우를 축적하며 금융 IT의 전문성을 강화하고 있습니다.

아이티아이즈 성장연혁.jpg
아이티아이즈 성장연혁(출처:내부자료)

㉡ AI·Big Data solution

현재 우리는 4차 산업혁명 시대를 보내고 있으며, AI, Big Data, Cloud 등으로 표현되는 새로운 기술적 동향이 활발히 나타나며 각 산업에 널리 적용이 되고 있습니다. 이러한 현상은 금융권도 예외가 될 수 없습니다.

2020년 국내 업종별 빅데이터 도입률.jpg
2020년 국내 업종별 빅데이터 도입률(출처:한국데이터산업진흥원)

"한국데이터산업진흥원"에서 발표한 자료에 따르면 국내 업종별 빅데이터 도입률에서 금융업이 기타 업종에 비하여 높은 수치를 기록하고 있습니다. 이러한 지표는 금융업 전반으로 빅데이터에 대한 관심이 높다는 방증이며 국내의 데이터 산업 시장이 성장함에 따라 금융업의 빅데이터에 대한 수요도 점차 증가할 것으로 예상할 수 있습니다. 이미 금융회사들은 보유하고 있는 방대한 금융정보에 이종 기업이 보유한 고객 데이터를 결합하여 초(超)개인화된 맞춤형 상품과 서비스를 제공하기 위한 방안을 모색하기 시작했습니다. 또한 2021년 8월부터 시행된 마이데이터 사업을 시작으로 금융기관과 고객과의 거래 이외에 금융기관 내부업무 프로세스에서도 AI, Big Data, Cloud들이 접목되어 새로운 비즈니스 영역이 나타나고 있습니다. 

예를 들면, 지금까지 계량적 지표인 금리, 환율 등을 사용하여 시장 예측을 하였다면 현재는 비정형데이터 등을 활용하여 시장의 변동을 예측할 수 있는 방안을 검토 중입니다. 또한 기존에는 여신 심사시 은행이 보유하고 있는 정보(채무자의 재산, 수입, 대출 상환 이력 등)를 기반으로 대출상환능력을 판단하였다면 점차 금융기관이 보유하고 있지 않은 데이터까지 확장시켜 채무자의 대출상환능력을 판단하며 채무자의신용평가, 여신심사 등에서 기존보다 심층적인 분석과 판단이 이뤄지고 있습니다.

당사도 변화하고 있는 금융 업무 프로세스에 맞춰 AI, Big Data, Cloud의 신기술을 접목하여 사업의 영역을 확장하고 있습니다. 그 과정에서 당사는 국내 은행을 대상으로 'AI기반 시장예측 시스템', '통합데이터 기반 심사분석시스템' 및 '기업여신 자동심사 시스템'을 공급하였습니다.

현재 국내 금융회사의 경우, AI·Big Data 기술의 금융회사 업무 프로세스 적용을 고려하거나 시작되고 있는 상황이며, AI·Big Data 기술의 적용을 위한 제반 준비를 시작한 단계입니다. 실질적으로 금융회사 프로세스에 AI·Big Data 기술을 적용하기 위한 컨설팅 요구사항이 반영된 프로젝트들이 활발히 진행 중입니다. 향후 금융 업계에서 데이터 과학을 활용하여 성장이 예상되는 분야는 다음과 같습니다.

항목
내용

i.사기 및 부정행위 탐지
머신러닝은 신용카드, 회계 보험등과 관련된 부정행위를 효과적으로 감지하고 예방하는데 중요하게 활용될 수 있습니다. 철저한 보안을 위해 부정행위의 사전 탐지는 필수적이고 은행이 이를 빨리 발견할수록 계좌 활동을 빨리 제한하여 손실을 최소화할 수 있습니다.

ii. 고객 데이터 관리

은행들은 대량의 데이터를 수집, 분석, 저장해야 합니다. 그러나 이를 단순한 회계감사의 일로 보기 보다는 머신러닝과 데이터 과학 툴을 이용해 새로운 수익의 기회를 창출하고 고객에 대해 더 많이 파악할 수 있는 가능성으로 바꿀 수 있습니다.

iii. 투자은행을 위한 리스크 모델링
리스크 모델링은 금융 활동을 규제하는데 도움이 되고 금융상품의 가격을 결정할 때에도 아주 중요한 역할을 하기 때문에 투자 은행에게 높은 우선 순위에 있는 기능 중 하나입니다. 투자은행은 기업의 자금조달, 인수합병 촉진, 기업 구조조정 또는 재편, 투자 목적을 위해서 기업의 가치를 평가합니다. 이 과정에서 리스크 모델링은 실질적인 도움이 되며 더 많은 데이터를 가지고 데이터 과학의 툴을 활용할수록 더욱 수준 높은 평가가 가능해집니다.

iv. 고객맞춤형 마케팅
마케팅 성공의 열쇠는 특정 고객의 요구와 선호에 맞는 맞춤형 제안을 제공하는 것입니다. 이 때, 데이터 분석을 활용하면 적시에 적절한 제품을 알맞은 고객에게 제공하는 개인화된 마케팅을 할 수 있습니다. 금융회사는 효율적이고 개인화된 고객 확보를 할 수 있고 고객과의 관계를 개선할 수 있습니다.

v. 고객생애가치 예측
고객생애가치(CLV)는 기업이 미래의 고객과의 전체 관계에서 얻을 모든 가치를 예측하는 것입니다. 이 예측의 중요성은 매우 빠르게 증가하는 추세인데, 고객 관리 및 관계 유지와 수익 향상, 비즈니스 성장에 도움이 되기 때문입니다.

vi. 실시간 분석과 예측 분석
은행에서 분석의 중요성은 너무나 분명합니다. 금융 업계의 데이터 과학 활용 사례는 모두 분석과 밀접한 관련을 가지기 때문에 머신러닝 알고리즘과 데이터 과학 기술을 도입하는 것은 은행의 분석 전략 개선에 크게 기여할 수 있습니다.

② Digital platform

플랫폼(platform)은 클라우드 기술과 결합 시 기존의 한 기업이나 기관에 국한된 비즈니스 영역이 생태계(ecosystem)라는 형태로 확장되면서 서로 다른 영역의 비즈니스를 융합하고 결합한 새로운 형태의 서비스들을 만들게 됩니다. 이러한 생태계를 기반으로 하는 플랫폼이 디지털 환경에서 클라우드 기술과 결합되면서 디지털 플랫폼을 필요로 하게 되며, 기존 클라우드 기술이나 서비스를 제공하는 사업자(CSP, Cloud Service Provider)들과 협업하면서 각 사업 영역에서 활용할 수 있는 플랫폼을 필요로 하게 됩니다.

당사는 AI, 빅데이터, 클라우드 지식을 보유한 외부 전문인력을 영입하고 교육을 통해 전문 인력으로 양성하며 변화하는 기술에 맞추어 금융회사 시스템에도 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 등의 기술을 적극 도입하기 시작하였습니다. 또한 새로운 조직을 신설하여 금융회사을 비롯한 다양한 산업에 적용가능한 클라우드 기반의 플랫폼을 개발하였습니다. 

당사의 클라라우드 기반 플랫폼인 'GURMWIT™’(이하 "구름위")는 당사의 독자 기술로 개발하였으며 이를 기반으로 의료데이터분석 지능형 SW 기술개발관련(이하 닥터앤서) 과제, 농생명 예측 지능정보 클라우드 플랫폼 구축, 스마트팜 빅데이터 플랫폼 구축을 위한 ISP(Information Strategy Planning)분석 사업, CDM 기반 정밀의료 데이터 통합 플랫폼 기술개발사업, 금융 핀테크 기업을 위한 핀테크 클라우드 지원 사업, 데이터중심병원 사업, 포스트코로나 도시감염병 대응 헬스케어 솔루션 도입 사업을 수행하였습니다. 특히 당사는 의료ㆍ헬스케어 분야에서 AI, 빅데이터를 활용할 수 있는 정부 주도의 플랫폼 사업인 닥터앤서에 당사의 GURMWI™ 플랫폼을 제공한 것을 시작으로 디지털헬스케어 플랫폼 시장을 선점해 나가고 있습니다.
당사는 2021년 하반기부터 시작되는 마이헬스웨이사업의 주사업자로 선정되는 등 GURMWI™ 플랫폼을 활용하여 디지털헬스케어 플랫폼 사업까지 점진적으로 사업을 확장하고 있습니다. 

나
. 시장 현황 및 전망

① B2B Digital Finance Solution

해외 금융시장의 디지털화가 점차 가속화되고 있습니다. IHC Markit에서 2021년 2월에 은행 종사자를 토대로 수행한 설문에 따르면 은행은 고객의 수요와 기술의 발전에 따른 기존 프로세스의 대체를 위하여 디지털화가 필요하다고 응답하였으며, 이러한 변화를 수용하지 않을 시에 향후 경쟁상황에서 열위에 놓일 수 있다고 인지하고 있습니다.

이러한 추세는 국내 금융기관에서도 살펴볼 수 있습니다. IDC에 따르면 국내의 디지털 금융 시장은 2017년부터 2020년까지 매년 19% 지속적으로 성장을 해오고 있습니다.

국내 디지털 금융 시장 규모.jpg
국내 디지털 금융 시장 규모(출처:한국IDC)

이러한 사실은 국내 은행의 점포수 감소와 신규채용 인력의 전문성에서 직관적으로 확인할 수 있습니다. 금융감독원에서 2021년 발표한 국내 은행의 점포수 변동추이에 따르면 지난해 말 기준 국내은행 점포수는 6,405개로 전년 말(6,709개) 대비 304개 감소했습니다. 핀테크의 발전에 따라 모바일뱅킹 등 비대면거래가 증가하면서 나타난 현상으로서 금융회사들이 IT를 적극 도입하고 있다는 방증이 됩니다. 

은행 점포수 변동 추이.jpg
은행 점포수 변동 추이(출처:금융감독원)

또한 은행들은 인력 신규 채용 시, 이공계 채용의 비율을 증가하고 있는 추세입니다. 실제로 2020년 기준으로 시중은행 6곳 중 농협은행(38.6%), 우리은행(30.7%), 신한은행(30%)에서 30% 이상의 인력을 이공계 출신을 채용하면서 핀테크와 관련한 기술 능력과 대응력을 높이고 있습니다.

국내 은행 이공계 취업자 수 변화.jpg
국내 은행 이공계 취업자 수 변화(출처:서울경제)

이러한 금융기관의 디지털화 외에도 AI, Big Data, Cloud 등 새로운 기술의 트랜드가나타나며 금융 규제에도 레그테크(RegTech)라는 새로운 패러다임이 나타나고 있습니다. 레그테크(RegTech)란 규제(Regulation)와 기술(Technology)의 합성어로서IT를 활용해 개별적인 금융기관의 컴플라이언스 규정을 포함한 금융당국이 요구하는 금융규제 준수 관련 업무를 자동화, 효율화하는 것을 말합니다.

전 세계 레그테크 시장 규모는 2019년 53억 2,000만달러에서 2027년 217억 3,000만달러로 가치로 연평균 19.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망이 됩니다. 더구나 COVID-19로 인한 영향으로 재책 근무가 증가하고 기존의 프로세스에 한계가 드러남에 따라 레그테크의 필요성이 더욱 커지고 있습니다. 리스크 관리에 대한 수요 증가와 비즈니스 프로세스 규제에 대한 수요 증가는 전 세계적으로 레그테크 시장을 주도할 것으로 예상됩니다.

글로벌 레그테크 주요 활용 분야.jpg
글로벌 레그테크 주요 활용 분야(출처:CCAF, 2019)

국내에서도 금융감독원은 2020년 금융산업 및 감독 혁신을 위해 빅데이터 및 AI를 기반으로 금융감독의 디지털 전환을 추진하며, 디지털 역량을 강화할 것을 권고하였으며, 2020년 5월에는 "금융 규제준수 자동화 기술 및 사례"를 발표하여, 금융감독원 발주로 코스콤이 수행한 머신리더블 레귤레이션(MPR) 시범사업, 금융보안원의 레그테크 포탈 운영 사례 등을 공유하는 등 금융기관들과 테스크포스팀을 구성하여 레그테크 도입을 활성하기 위한 방안을 마련 중입니다.

일례로 전북은행은 레그테크 기반의 내부통제진단시스템을 구축하였으며 하나은행은 레그테크를 활용하여 차세대 글로벌 뱅킹시스템(글로벌 표준시스템)을 2020년부터 해외 법인에 적용하는 등 글로벌 보안 강화를 위한 '표준화, 현지화, 통합화'를 추진하고 있습니다.

이와 같이 기존시스템에 레그테크 기술을 효율적으로 도입한다면 효과적인 규제대응과 규제업무의 자동화 및 표준화로 인하여 금융회사의 법규준수 능력을 제고시킬 수 있으며, 금융시장 전체적으로 준법감시 및 법규 준수를 위한 사회적 비용 절감의 효과가 있을 것으로 기대하고 있습니다.

② Digital platform

당사는 GURMWI™ 플랫폼을 기반으로 광의로는 플랫폼 시장을 목표시장으로 설정하였으며, 그중에서도 디지털 헬스케어 분야에 집중하고 있습니다.

디지털 헬스케어는 디지털 기술 혁신이 의료기술과 융합되어 변화되고 새롭게 생겨나는 의료와 헬스케어 분야를 아우르는 영역을 의미합니다. 특히, 헬스케어는‘4P 의료’라는 궁극적인 목적을 가지는데, 4P는 예측(Predictive) 의료, 맞춤(Personalized) 의료, 예방(Preventive) 의료, 참여(Participatory) 의료를 가리킵니다.

디지털 헬스케어와 의료.jpg
디지털 헬스케어와 의료(출처:제10회 의료기기의 날 세미나)

의료 분야의 DT(Digital Tranformation) 기술은 소비자(환자)가 자신의 건강에 대해 더 나은 정보를 바탕으로 결정을 내릴 수 있도록 지원하고, 기존 건강관리 환경에서 벗어난 예방, 생명을 위협하는 질병의 조기 진단 및 만성질환 관리를 촉진시킵니다. 이를 통해, 의료 서비스의 비효율성이 감소하여 접근성이 향상되며, 비용 절감과 의료품질을 향상시킬 수 있고, 환자에게 맞춤형 의료서비스를 제공할 수 있습니다.

특히, 이러한 디지털 헬스케어에서 중요한 의료데이터는 '21년1월 보건복지부에서 발표한 '보건의료 데이터 활용 가이드라인'에서 가명처리의 개념과 원칙, 절차 등을 마련하였고, '21년3월에는 암데이터 사업 활성화를 위해 '암관리법 시행령 개정령안'을 통해 자료제공기관 및 자료제공방법과 절차 등을 장관이 승인시 활용할 수 있는 개정안을 의결하였습니다. 의료ㆍ헬스케어 시장은 패러다임의 변화를 통해서 새로운 시장을 형성할 수 있는 기반을 만들어가고 있습니다.

한국보건산업진흥원에서 2020년에 발표한 '디지털 헬스 산업 분석 및 전망 연구’에 따르면 2020년 세계 디지털 헬스 산업은 1,520억 달러 규모이며, 이는 전세계 반도체 시장 규모인 4,330억 달러의 35%에 해당합니다. 

분야별 규모로 살펴보면, 모바일 헬스 860억 달러(57%), 디지털 헬스시스템 440억 달러(29%), 헬스케어 분석 150억 달러(10%), 텔레헬스케어 50억 달러(4%)로 디지털헬스 부문이 모바일헬스 부문 다음으로 시장규모가 커지고 있습니다. 

세계 디지털 헬스케어 산업 규모 및 비중.jpg
세계 디지털 헬스케어 산업 규모 및 비중(출처:한국보건산업진흥원)

또한, 국내 디지털 헬스케어 시장도 세계적인 흐름과 동일하게 지속적으로 성장 중에 있습니다. 과학기술정보통신부ㆍ한국과학기술기획평가원의 2020년 자료에 따르면 2018년 1.9조원, 2019년 6조 4,257억원으로 추정이 되고 있습니다.

융합기술별로는 빅데이터(32.2%), 유전자기술(14.8%), 바이오센서(12.9%), 모바일(12.8%) 순으로 나타나고 있으며, 구성요소별로는 하드웨어 분야가 소프트웨어나 서비스 분야보다 기업 비중이 높고 대부분이 중소기업인 것을 알 수 있습니다.

이는 서비스 및 산업 초기에 일반적으로 나타나는 현상으로서 산업이 확장되는 초기에는 하드웨어를 기반으로 한 인프라의 확장이 먼저 진행되며, 그 후 서비스 및 플랫폼의 확장이 뒤따르게 됩니다.

국내 디지털 헬스케어 산업 규모 및 비중.jpg
국내 디지털 헬스케어 산업 규모 및 비중(출처:과학기술정보통신부, 한국과학기술기획평가원)

(2) 시장 규모 및 전망

(가) 금융 IT 시장 규모 및 전망

글로벌 시장 핀테크 투자 규모.jpg
글로벌 시장 핀테크 투자 규모(출처:삼정KPMG)

삼정KPMG회계법인이 금융위원회와 한국핀테크지원센터의 의뢰로 최근 발간한 '2020 한국 핀테크 동향 보고서’에 따르면 2009년부터 2019년까지 전 세계에서 발생한 핀테크 투자 건수는 3,481건으로 10년간 연평균성장률 26.4%를 기록하는 등 지속적으로 증가하고 있습니다. COVID-19 상황을 통해 금융 IT에 대한 중요성이 커지고 있으며 수요도 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 

국내 금융산업 시장도 글로벌 핀테크 시장의 성장추세와 유사하게 매년 커지는 추세입니다. 삼정KPMG에서 발표한 ‘2020 한국 핀테크 동향 보고서’에 따르면 2019년 국내 핀테크 투자 유치 규모는 7억 5600만 달러로 연간 성장폭 세자리수를 유지하고 있습니다. 특히, 2013년부터 2019년까지 7년 동안 아시아 주요국 5개 국가의 연평균 성장률 중 한국의 성장률이 타아시아 국가들 대비 월등하게 높게 발생하였습니다.

아시아 5개국 핀테크 투자 추이.jpg
아시아 5개국 핀테크 투자 추이(출처:삼정KPMG)

금융회사는 핀테크시장의 성장을 비롯한 다양한 사업모델의 발현하고 있는 치열해진 산업환경과 새로운 규제 적용일자의 도래, 빠르게 변화하는 글로벌 기술 트렌드에 대응하기 위하여 IT예산은 매년 확대하고 있습니다.

당사의 주요 고객사인 국내 은행권을 기준으로 하였을 때, 2019년 총 예산은 전년대비 8.64% 증가한 26조 9,900억원으로 나타났으며, 이 중 IT예산은 전년대비 18.39% 증가한 3조 1,220억원으로 나타났습니다. 총 예산 대비 IT 예산 비중은 11.57% 수준으로 전년(10.16%)대비 증가하였습니다.

은행 총 예산 및 it예산 현황.jpg
은행 총 예산 및 it예산 현황(출처:금융정보화추진협의회)

2019년 은행의 IT예산 구성내용을 살펴보면, 전체 IT예산 중 전산운용에 소요되는 비용이 53.3%, 전산자본예산이 46.7%를 차지하고 있습니다. 전산운용비 중에는 인건비가 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 다음으로 전산유지보수비, 통신회선비, 금융결제원 공동이용분담금, 기기 사용료 등의 순으로 나타납니다. 은행의 IT예산은 한 해 대략 3조원에서 3조 5천억원이며, 당사는 그 중 인건비와 유지보수비 예산(약 1조 3천억원 ~ 2조원)에서 주로 매출을 발생시키고 있습니다. 이러한 통계는 우리나라가 규제 적용을 받기 전의 상황으로 규제 대응을 본격적으로 시작하는 2020년부터는 기존 예산보다 증가하는 추세입니다.

은행 it예산 구성 현황.jpg
은행 it예산 구성 현황(출처:금융정보화추진협의회)

좀 더 세부적으로 당사가 영위하는 솔루션 산업의 국내시장규모의 전망을 세계시장의 전망을 활용하여 추정 시, 2021년부터 2024년까지 약 4년간 연평균성장률 4.8% 수준을 기록할 것으로 전망됩니다. 당사가 제공한 전망치에는 규제, 환경, 국가별 정책 등 예측할 수 없는 변동사항이 반영되지는 않으나, 현 상황을 가정 시 당사가 영위하는 사업은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 또한, 국내의 솔루션(IT서비스 포함) 시장 규모의 세부항목을 보면 `20년 기준으로 약 14.65조원 SW시장에서 금융산업이 차지하는 비율은 25.2%(3.7조원) 수준입니다. 

[국내 솔루션 시장규모 과거 추이]

(단위:조원)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년

패키지SW (A)

4.3

4.6

4.9

5.2

5.6

IT서비스 (B)

8.5

8.4

8.7

9.1

9.1

국내 시장규모주1) (A+B)

12.8

13.0

13.6

14.3

14.7

(출처:IDC, SPRI, 회사 재가공)

[솔루션 시장규모 전망]

(단위:조원)

구분

2021년(E)

2022년(E)

2023년(E)

2024년(E)

패키지SW (A)

6,762

7,303

8,010

8,870

IT서비스 (B)

7,373

7,627

7,892

8,162

세계 시장규모주1) (A+B)

14,135

14,929

15,902

17,032

세계 SW 시장규모 [C=(A+B)*환율주2]]

15,378,833

16,243,033

17,301,130

18,531,254

국내 SW 시장규모 [D=C*한국시장비중주3]]

141,485

149,436

159,170

170,488

(출처:출처:IDC Worldwide Blackbook(2021.4), 회사 재가공)

주1)
게임솔루션시장은 제외하였으며 SW시장규모는 최종 수요자의 SW Spending 기준입니다.

주2)
2020년 12월 31일 US달러 매매기준율 활용하였습니다.

주3)
IDC Worldwide Blackbook(2021.4)에서 공시한 주요국 SW시장규모에서 명시하고 있는 0.92% 사용하였습니다.

(3) 대체시장의 존재 여부 및 전망

금융 IT의 경우, 금융 업무 프로세스에 대한 이해도가 기반이 되어야 하므로 IT 기술의 트렌드 변화 및 발전에 따라 근간이 되는 금융 업무 프로세스는 유지가 된 상태에서 신규 기술들이 도입이 되는 형태로 발전을 하고 있기 때문에 대체 시장이 존재하지는 않습니다.

(나) AI, Big Data 서비스 시장 규모 및 전망

(1) 글로벌 시장 규모, 동향, 트렌드, 전망 등

2020년 12월 22일 한국신용정보원이 발표한 보고서 'AI 기술 시장동향:핵심기술, 시장규모, 사업리스크 중심으로’에 따르면, 세계 인공지능 시장의 규모는 2018년 198억 3,000만달러(약 21조 9,500억원)에서 2019년 262억달러(약 29조원)로 32.1% 급성장하였으며, 향후 연평균 38.4% 성장해 1,840억 7,000만달러(약 203조 6,200억원)의 시장을 형성할 것으로 전망했습니다.

글로벌 인공지능 시장규모 전망.jpg
글로벌 인공지능 시장규모 전망(출처:한국신용정보원)

또한 빅데이터 시장의 경우에도 점차 증가할 것으로 기대가 되고 있습니다. 글로벌 시장 조사기관 마켓앤드마켓에 따르면 전 세계 빅데이터 시장 규모가 2020년 1,380억달러(약154조원)에서 2025년 2,290억달러(약256조원)로 65.9% 성장할 것으로 전망했습니다.

글로벌 빅데이터 시장 성장 규모 변화.jpg
글로벌 빅데이터 시장 성장 규모 변화(출처:마켓앤드마켓)

(2) 국내 시장 규모, 동향, 트렌드, 전망 등

IT시장 분석 및 컨설팅 기관인 인터내셔날데이터코퍼레이션코리아(International Data Corporation Korea Ltd., 이하 한국IDC)가 2020년 발간한 연구 보고서에 따르면 국내 인공지능(AI) 시장이 향후 5년간 연평균 17.8% 성장을 할 것이라고 발표하였습니다. 특히, 2019년까지는 인공지능을 위한 하드웨어 시장이 가장 큰 비중을 차지하지만, 2022년 이후부터는 인공지능 구축을 위한 컨설팅 및 개발 관련 서비스 시장의 비중이 더 클 것으로 발표하였습니다. 그 중에서도 업무 프로세스 효율화 및 비즈니스 자동화를 위한 AI애플리케이션 및 플랫폼 구현 사업이 크게 증가하며 서비스와 소프트웨어 시장 모두 향후 5년간 연평균 성장률 30% 이상의 본격적인 성장을 예상하였습니다.

국내 인공지능 시장 전망.jpg
국내 인공지능 시장 전망(출처:한국IDC)

또한, 이러한 성장에 대한 기대는 Big Data시장도 동일합니다. 한국 IDC는 국내 빅데이터 시장에 대한 전망도 발표하였는데, 2023년까지 연평균 성장률 11.2%를 기록하며 2조 5,692억 원의 규모에 달할 것으로 전망하였습니다. 또한 전망 기간동안 전체 시장에서 IT 및 비즈니스 서비스가 연평균 16.3% 성장하며 가장 큰 비중을 차지할 것으로 내다봤습니다.

국내 빅데이터 시장 전망.jpg
국내 빅데이터 시장 전망(출처:한국IDC)

한국 IDC의 보고서에 따르면 기업 및 공공기관 등 모든 산업에서 비즈니스 혁신 및 인사이트 도출을 위한 데이터 활용의 중요성에 대한 인식이 높아지고 있다고 발표하였으며, 빅데이터 기반의 고급 분석 및 인공지능 시스템 구축을 위한 데이터의 필요성 증가 요인에 의해 관련 시장을 향후 지속적으로 성장할 것으로 예측하였습니다. 

한국신용정보원에서 2020년 12월 22일에 발표한 “AI기술 시장 동향 : 핵심기술, 시장규모, 사업리스크 중심으로”에 따르면 인공지능은 장면 인식, 문장 묘사, 음성 및 동작 패턴 인식이 가능하도록 개발되어, 제조, 의료, 금융서비스 등 다양한 분야에서 활용이 되고 있으며, 특히 빅데이터 분석기술이 향상되고 인공지능 기술을 다양한 비즈니스 환경에 적용할 수 있게 되면 그 활용처가 더욱 더 넓어질 것으로 전망이 된다고 발표하였습니다.

산업별 it 응용분야.jpg
산업별 IT 응용분야(출처:IT트렌드 스페셜 리포트, 2017)

특히, 인공지능 응용분야 중 하나로 당사의 주력 분야인 ‘금융서비스’를 구분함에 따라 당사의 사업 분야인 ‘금융 AI/Big Data 솔루션’의 시장의 성장가능성은 높을 것으로 예상됩니다.

(3) 대체시장의 존재 여부 및 전망

AI, 빅데이터 관련 기술은 성장기에 있는 기술로서 한동안은 대체 기술이 나오기 힘들다고 판단하고 있습니다. 또한 금융회사에서 AI·Big Data기술을 적용하기 위해선 금융회사들의 업무 프로세스에 대한 이해는 필수적이므로 당사의 금융 업무 프로세스에 대한 노하우와 데이터에 대한 이해는 신규 업체들이 시장에 진입하고자 할 때 시장 진입 장벽으로 작용할 것입니다.

(다) 디지털 플랫폼 시장 규모 및 전망

(1) 글로벌 시장 규모, 동향, 트렌드, 전망 등

디지털 플랫폼의 기반이 되는 클라우드 서비스 시장의 규모는 점차 증가할 것으로 예상됩니다. 특히, 글로벌IT 자문기관이 가트너의 발표(2019년 4월)에 따르면, 글로벌 시장의 규모는 2022년 3,312억달러(약 393조)에 달할 것으로 예상되며, 국내 퍼블릭 클라우드 서비스 시장 규모는 3조 7,238억원에 이를 것으로 예상하고 있습니다. 최근 코로나 팬데믹으로 인하여 클라우드 시장이 급격히 성장을 하고 있는 것을 고려하면 더 큰 수치의 성장이 기대됩니다.

글로벌 및 국내 퍼블릭 클라우드 시장 규모.jpg
글로벌 및 국내 퍼블릭 클라우드 시장 규모(출처:가트너)

(2) 국내 시장 규모, 동향, 트렌드, 전망 등

과학기술정보통신부와 정보통신산업진흥원에서 발표한 “2020 클라우드 산업 실태조사 결과보고서’에 따르면, 클라우드 산업 전체 매출은 2017년 약 2조4천억원에서2019년은 약 3조 3천억원으로 급격하게 증가하고 있습니다. 사업유형별로는 IaaS는 약 1 6조원, PaaS는 약 1천 3백억원, SaaS는 약 1조 3백억원 규모로 추정됩니다.

클라우드 서비스 부문별 매출 현황.jpg
클라우드 서비스 부문별 매출 현황(출처:KACI)

또한, 특히, 클라우드 사업의 경우 클라우드 서비스에 따라 시장 점유율이 달라집니다.
글로벌 클라우드 서비스를 제공하는 대표적인 기업으로 AWS(아마존웹서비스: Amazon Web Service), MS(Micro Software), Google 등이 있으며 이 중에서 2006년 상업 클라우드 서비스를 처음 시작한 AWS가 2019년 기준으로 전 세계 시장의 34%를 차지하면서 시장을 지배하고 있습니다.

당사가 자체 기술로 개발한 클라우드 기반의 GURMWI™ 플랫폼은 위와 같은 클라우드 서비스를 활용하기 위한 플랫폼으로서 모든 클라우드 서비스와 연동이 가능하다는 장점을 보유하고 있습니다. 따라서 어느 특정 클라우드 서비스의 시장 점유율에 영향을 받지 않으며 클라우드 산업의 성장과 더불어 동반 성장이 가능한 잠재력을 가지고 있습니다.

또한 국내의 경우, 당사의 주요 고객사인 금융회사의 경우 프라이빗 클라우드를 비롯한 하이브리드 클라우드 서비스를 사용하고 있으며 당사의 금융회사 사업을 바탕으로 한 금융회사 시스템 구축의 노하우와 클라우드 서비스의 영향을 받지 않는 당사의 클라우드 플랫폼의 결합은 성장하는 클라우드 시장에서 당사의 시장 점유율을 높이기 위한 시너지 효과를 기대할 수 있습니다.

(3) 대체시장의 존재 여부 및 전망

클라우드를 기반으로 한 디지털 플랫폼은 기술의 발전에 따라 성장을 시작하는 시작하는 단계입니다.

클라우드 발전 과정.jpg
클라우드 발전 과정(출처:가트너)

위의 그림에서 보듯이 현재는 산업에 따라서 SaaS를 활용하고 있거나, 도입단계이며 소규모의 업체들의 경우 SaaS 형태로 클라우드 서비스를 활용하며 각자의 데이터를 보관 및 관리를 하고 있습니다. 디지털 플랫폼의 경우에도 앞에서 언급한 디지털 헬스케어 플랫폼처럼 SaaS 형태로 고려되고 있습니다. 

클라우드의 확대 및 상용화를 고려하면 클라우드 시장은 아직도 발전 가능성이 높으며 그에 따른 대체 시장은 아직 나타나지 않았다고 판단됩니다. 

다. 경쟁 현황

(1) 경쟁 상황

(가) B2B Digital Finance Solution

① Finance core solution

리스크관리, 자산운용 및 파생상품 관리 등과 같은 금융회사의 주요 사업 영역들의 규제는 끊임없이 변화하고, 그에 대한 대응으로 업무 프로세스 및 시스템은 지속적으로 고도화되고 있습니다. 이렇게 빠르게 변화하는 산업 트렌드에 대응하기 위해선 지속적으로 관련 분야의 지식에 대한 이해와 습득이 바탕이 되어야 하며, 축적된 업무경험을 기반으로 한 금융회사의 업무 프로세스에 대한 이해가 필수적으로 갖춰져야 합니다. 또한, 금융회사들의 데이터에는 개인정보와 같은 민감한 사항들이 포함되어 있기 때문에, 업무수행에 있어서 보안은 매우 중요한 사항임으로 신규업체들의 진입을 더욱 어렵게 해주는 큰 진입장벽의 역할도 있습니다.

또한, 시스템 구축은 상품과 같이 정형화되지 않고 솔루션 업체들이 사용하는 제품 또는 고유의 로직에 의하여 영향을 받습니다. 따라서 금융회사의 시스템을 기존과 다른 시스템으로 변경했을 때, 전산장애와 같은 다양한 오류 발생할 가능성 크게 존재하며, 이러한 리스크는 고객에게도 직접적으로 영향을 미칠 수 있으므로 신규 시스템으로 변경 시, 금융회사에서 미치는 위험은 매우 큽니다. 그러므로 금융회사는 기존 시스템을 변경하기보단 유지, 보수를 선호합니다.

② AI, Big Data solution

금융회사에서 적용되고 확대되는 AI, 빅데이터 기술은 기존에 없던 새로운 업무 프로세스를 만드는 것이 아니라, 기존 업무 프로세스에 신기술을 적용하여 기존 프로그램을 고도화하거나 확장시켜 기존의 일정 범위 내에서 수행되던 금융회사의 의사결정 프로세스에 다양한 데이터를 반영하여 의사 결정을 심층적으로 할 수 있도록 도와주는 역할입니다.

현재 확대되고 있는 금융 AI, 빅데이터 솔루션 영역은 금융의 업무 프로세스에 대한 이해가 바탕이 된 후에 관련 기술을 보유해야 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 또한, AI, 빅데이터 기술을 금융회사의 업무에 적용을 하기 위해선 금융회사의 데이터들에 대한 이해가 선행되어야 하는데, 금융회사들의 데이터들은 고객들의 개인정보가 포함되어 있기 때문에 높은 수준의 보안을 요구하며 금융 업무에 대한 전문 지식이 수반되지 않으면 데이터들을 분석하는데 한계가 있습니다. 따라서 금융업계의 AI, 빅데이터 기술과 금융 업무 프로세스에 대한 노하우가 있는 업체들이 초기시장을 선접하고 있습니다. 

(나) Digital platform

당사의 사업영역 중 하나인 디지털 플랫폼은 클라우드 기반의 디지털 플랫폼입니다.

클라우드 관련 업체는 크게 나누어 CSP(Cloud Service Provider)와 MSP(Managed Service Provider)로 구분할 수 있습니다. CSP는 클라우드 서비스 제공업체로서 AWS, MS, 구글. KT, 네이버 등이 포함이 됩니다. 그리고 MSP는 관리 서비스 제공업체로서 컨설팅과 시스템 구축은 물론 사후 서비스까지 클라우드와 관련된 모든 서비스를 제공하는 업체를 지칭합니다. 클라우드를 경험하지 못한 기업들은 클라우드로의 전환에 어려움을 겪고 있으며, 제품 선택에서 시스템 구축 그리고 도입 이후 지원 등 전주기에 걸쳐 어떤 클라우드 제품을 선택할지 고민을 할 수밖에 없습니다. MSP는 이러한 문제를 해결해 주는 역할을 담당하는 업체로서, 클라우드의 컨설팅부터 도입, 관리 등 기업의 클라우드 전환을 책임지고 있습니다.

클라우드에 대한 이해가 부족한 초기에는 아마존, MS 등 어떤 업체의 클라우드를 쓸 것인가를 고민하였다면, 클라우드에 대한 이해도가 증가한 요즘은 어떤 클라우드 서비스를 쓸 것인가를 넘어서 클라우드를 활용하여 사용자들의 요구사항을 잘 충족할 수 있는 서비스까지 운영을 할 수 있는 플랫폼을 원하고 있으며 사용자들의 이러한 니즈를 충족시키는 것에서 경쟁력이 발생합니다. 따라서 점차 CSP 업체들도 인프라와 데이터 센터 같은 물리적인 환경만을 제공하던 사업 방향에서 본인들의 클라우드 서비스를 활용할 수 있는 플랫폼까지 제공을 하기 시작하였습니다. 

당사는 독자적인 기술로 개발한 GURMWI™ 클라우드 플랫폼은 CSP의 제한을 받지 않는 형태로서, 당사의 GURMWI™ 플랫폼 활용 시 고객들이 희망하는 서비스 모델을 클라우드에 손쉽게 탑재할 수 있습니다. 현재 의료/생명과학/스마트시티 등에 다양한 산업에 공급되어 사용되고 있습니다.

특히 닥터앤서(Dr.Answer)의 플랫폼으로서 향후 B2C까지 확장이 가능한 제품으로 CSP의 제한을 넘어섰다는 점과 디지털 헬스케어 등으로 확장시킬 수 있는 점 등 다양한 항목에서 당사의 GURMWI™ 플랫폼은 타사 대비하여 경쟁력을 보유하고 있습니다. 

라. 신규 사업(Digital platform)

① 신규사업 개요

당사는 금융시장의 데이터 분석 및 설계에 대한 노하우와 클라우드 기반의 디지털 플랫폼을 개발한 노하우를 접목하여 금융뿐만 아니라, 의료ㆍ헬스케어, 에너지, 공공 등의 영역들과 결합이나 융합을 하면서 새로운 서비스 시장을 만들어내고 있습니다. 그 결과 당사는 보건의료정보원의 '데이터중심병원 시스템’(2020년), 국토교통과학기술진흥원의 'Post-코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션’(2020년), 정보통신산업진흥원의 '의료데이터 분석 지능형 SW’(2020년) 공급, 한국보건의료정보원의 '의료분야 마이데이터 생태계 조성을 위한 마이헬스웨이 시스템’(2021년)을 공급하고 있습니다.

글로벌 헬스케어 시장은 2027년 5천억 달러 시장을 전망하고 있으며, 매년15% 이상 성장을 기록하고 있습니다. 국내 헬스케어 시장은 글로벌 기준으로 약 1.5% 수준('20년 2조원 수준, '24년4.7조, '27년10조원 규모 예상)으로 보고 있습니다.

글로벌 헬스케어 시장전망.jpg
글로벌 헬스케어 시장전망(출처:디지털헬스케어 의료의 미래)

특히 정부는 COVID-19 팬데믹을 거치고 헬스케어 시장 내 글로벌 수준의 격차를 좁히려고 노력하고 있습니다. 이에 맞추어서 주요 선진국을 참고로 의료 정책에 대한 국내법을 개선하며 금융의 마이데이터 사업과 같은 제도를 의료데이터에도 적용하여 새로운 의료생태계 조성을 만들고자 준비중입니다.

정부는 '보건의료데이터 및 인공지능 활용’혁신 전략으로 보건의료데이터가 흐르는 혁신생태계 창출((Health Data F.L.O.W. 2025)을 비전으로 제시하고 그 중에서 데이터 집적을 위한 플랫폼을 완성하여 확산하려는 계획이 있습니다. 이러한 의료ㆍ헬스케어 시장에서의 플랫폼 활성화 추세는 당사가 현재 진행하고 있는 디지털헬스 플랫폼이 점차 확대될 수 있는 좋은 기회가 될 것이며 그 밖에 데이터를 사용하는 다양한 서비스 시장들에 쉽게 진입할 수 있는 좋은 기회가 될 것으로 예상됩니다.

보건의료데이터 인공지능 혁신전략.jpg
보건의료데이터 인공지능 혁신전략(출처:보건복지부)

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

당사의 사업 분야는 크게 B2B Digital finance solution 분야와 Digital platform 분야로 구분할 수 있습니다. B2B Digital finance solution 분야는 Finance core solution으로 시작하여 최근 AI·Big Data 기술의 활성화에 따라 AI·Big Data solution까지 확대하고 있습니다.

당사는 고객사에 제공하는 솔루션에 대한 설명은 다음과 같습니다. 

구분

제품

(사용솔루션)

설명

Finance
core
solution

신용평가 솔루션

신용리스크에 대한 평가, 신용 등급 부여 및 리스크 측정 요소 계량화와 관련된 제반 방법론과 절차를 통제하고 데이터를 수집하는 솔루션입니다.

시장리스크관리솔루션

- A360

- Adaptiv Analytics

정상적인 시장상황에서 특정 확률 이내로 발생할 수 있는 최대 손실을 의미하는 Value at Risk(VaR)를 산출하기 위한 기능을 지원하며, 이를 바탕으로 각 금융기관의 자본규모를 적용하여 감내할 수 있는 리스크 한도를 설정하고 이러한 한도내에서 자본을 관리하는 기능을 지원하는 솔루션입니다.

자산관리솔루션

- K-GODIS

- Front Arena

- Adaptiv-SIMM

금융권의 자산 활용 중 장외파생상품의 트레이딩 및 관리를 위한 솔루션입니다.

장외파생상품 관리솔루션

- GODIS-TR

TR(Trade Repository)보고를 효과적으로 수행하기 위한 TR보고기관(한국거래소) 솔루션입니다.

R3S 계리솔루션

보험사의 재무 분석 및 규정 준수 요구 계산 시, 일관된 가정, 모델, 산식, 프로세스 및 기술을 사용하여 정보와
메트릭
을 생성하
고 제시할 수 있는 세분성, 정확성 및 속도를 개선할 수 있는 솔루션입니다.

AI/Big Data

예산관리시스템

아날로그 방식에서 정형화되고 세분화된 디지털 방식으로 진화하여 일관되고 자동화된 예산편성과 다양한 예산분석 체계를 설계합니다. 디지털화된 예산편성 기법은 세부 예산편성 내역 분석과 자동분개, 타 예산편성 등과 연계되어 자동화업무 기반을 지원합니다.

시장예측시스템

비정형 데이터 및 상품 데이터 등 훨씬 다양하고 복잡해진 데이터를 활용하여 금융회사들의 자산을 배분하여 포트폴리오를 도출하고, 상품들의 수익률을 예측하는 시스템입니다.

심사시스템

여신을 위한 금융권의 내부 심사시스템을 지원합니다. 심사시스템은 금융기관의 신용평가시스템과 연계되며, 여신의 실행여부, 한도 및 이자율 등을 결정합니다.

Digital
platform

GURMWI™ 솔루션

GURMWI™는 클라우드 네이티브 애플리케이션의 기본적인 속성을 갖는 서비스 지원 플랫폼입니다. 해당 플랫폼은 의료분야에 AI, Bigdata를 활용하여 중증질병을 진단 및 치료하는 AI 솔루션으로도 활용되었습니다.

당사의 3개년 및 최근 반기의 매출실적은 아래와 같습니다.

【최근 3개년 및 최근 반기 매출유형별 매출 현황】

(단위: 백만원,%)

품 목

2018년

2019년

2020년

2021년 반기

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

용역매출_Digital Finance

8,880
52.50%
18,153
48.39%
23,703
46.18%
11,795
36.96%

용역매출_AI/big data

991
5.86%
5,062
13.49%
13,783
26.85%
15,711
49.24%

용역매출 소계
9,871
58.36%
23,215
61.88%
37,486
73.03%
27,506
86.20%

상품매출_SW/HW

4,236
25.05%
11,863
31.62%
7,476
14.57%
2,028
6.36%

상품매출_Solution

2,376
14.05%
2,170
5.78%
4,482
8.73%
1,590
4.98%

상품매출 소계
6,612
39.10%
14,033
37.40%
11,958
23.30%
3,618
11.34%

클라우드매출_MSP

17
0.10%
130
0.35%
406
0.79%
273
0.86%

클라우드매출_Cloud Flatform

0
0
0
0.00%
1,477
2.88%
512
1.60%

클라우드매출 소계
17
0.10%
130
0.35%
1,883
3.67%
785
2.46%

수출매출_wire rope

413
2.44%
137
0.37%
0
0
0
0

합계

16,913
100.00%
37,515
100.00%
51,327
100.00%
31,909
100.00%

(출처: 아이티아이즈)

주1)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다. 이에 따라, 2018년도는 K-IFRS 개별재무제표 기준, 2019년~2021년 반기는 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. (2018~2019년도는 감사받지 않은 K-IFRS 기준)

상기의 매출 품목 중 B2B Digital finance solution(finance core solution, AI&Big Data solution)에 해당하는 주요 제품의 2020년 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

주요 제품: 솔루션명

매출액

용역매출_
Finance Core solution

신용평가 솔루션

5,872

R3S 계리솔루션

2,751

자산관리 솔루션: K-GODIS

2,468

예산관리시스템 주1)

2,305

자산관리솔루션: A360, Front Arena

1.398

시장리스크관리솔루션: Adative Analytics

1,022

장외파생상품 관리솔루션: GODIS-TR

881

기타

7,007

소계

23,704

용역매출_
AI/big data solution

예산관리시스템

9,772

심사시스템

953

시장예측시스템

351

기타

2,706

소계

13,782

주1)
재무정보는 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

상기의 매출 품목 중 클라우드매출_Cloud Platform은 모두 GURMWI™ 로 인한 매출 발생액으로 동플랫폼을 활용하여 수행한 2020년 프로젝트는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

프로젝트명

금액

코스콤 금융클라우드 지원사업

156

포스트코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어

579

보건복지부 데이터중심병원 CDW구축

495

기타

247

합계

1,477

주1)
재무정보는 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 제품 설명

(가) B2B Digital Finance Solution

① Finance core solution

㉠ 신용평가 솔루션

신용 평가란 금융회사에서 개인 혹은 기업을 대상으로 개인이나 기업의 채무 이행을 위해 요구되는 요인들을 종합적으로 분석하여 신용 상황을 평가하는 것으로서, 그 결과를 바탕으로 금융회사들은 기업의 신용도를 평가하여, 투자 및 대출을 판단하고 개인들의 신용도를 평가하여 각 개인들에게 대출 여부를 판단합니다. 특히, 우리 나라의 경우, IMF 경제 관리 체제를 겪으며 신용평가 업무 프로세스와 그에 따라 산출되는 신용 등급의 중요성이 확대되었습니다.

당사가 제공하는 신용평가 솔루션은 신용리스크에 대한 평가, 신용 등급 부여 및 리스크 측정 요소 계량화와 관련된 제반의 방법론과 절차를 통제하고 데이터를 수집하는 전산 솔루션으로 금융회사의 내부 데이터들을 분석하여 평가대상 관리, 신용조사 및 평가, 평가 대상의 재무분석 및 추정, 운영현황 모니터링 시스템으로 제공하고 있습니다. 최근에는 AI기술을 활용한 데이터 분석기법을 신용평가에 활용하는 신용예측플랫폼으로 발전하고 있습니다.

㉡ K-GODIS(자산운용 솔루션)

K-GODIS는 당사가 독자적으로 개발한 장외파생상품 통합 관리 솔루션입니다. 
장외파생상품을 위한 구조화 상품의 부킹(Booking), 시장 데이터의 관리 및 장외파생상품의 가치 평가를 지원하며 현업의 업무 프로세스를 위한 보고서 작성을 지원하는 솔루션입니다. K-GODIS는 상품 Booking, 가치 평가, 담보 관리, Back-Office 등의 금융회사 고객의 핵심 업무들을 위한 업무시스템을 탑재 및 연계하고 있으며 금융회사에서 사용 중인 파생상품 주문시스템, 블룸버그(Bloomberg) 및 로이터(Reuters) 등의 시장데이터 인터페이스, 고객사의 ERP시스템, 채권 운영 등의 금융회사 대내외 시스템과도 연계가 용이하도록 설계되어 있습니다.

k-godis 시스템 구성도.jpg
k-godis 시스템 구성도(출처:회사 내부자료)

특히 K-GODIS는 장외파생상품 거래 및 관리를 위한 전문화된 솔루션으로서 다양하고 복잡한 구조를 갖는 새로운 장외파생상품을 적시에 대응할 수 있는 UI(User Interface)를 지원하며, 장외파생상품의 속성을 컨트롤화 하여 간편하게 신규 상품의 생성이 가능합니다. 또한, Workflow 설정 기능과 고객사의 내부 결재 프로세스를 지원함으로써 고객사의 업무 프로세스 효율을 극대화하고 있습니다.

당사가 공급하는 K-GODIS는 금융회사 고객들의 자산 운용 및 투자 활동의 지원을 위한 최적의 솔루션으로서 금융회사 고객들의 가장 핵심 업무라고 할 수 있는 수익창출 업무를 완벽히 지원합니다.

구 분
특징 및 강점

시장변화에 따른 대응

- 다양하고 복잡한 구조를 갖는 신상품을 적시에 출시할 수 있는 Instrument Designer

- 상품 속성을 컨트롤화 하여 해당 컨트롤을 Drag & Drop으로 간편하게 신규 상품 생성 가능

신속한 Booking

- Instrument Designer를 통해 상품별 필수 입력항목만을 Booking 화면에 구성할 수 있어 기존 시스템에 비해 빠른 Booking 가능

- My Template 기능을 통해 자주 Booking하는 상품의 Template을 만들어 재사용할 수 있어 Booking 시간 단축

- Cashflow 생성속도 개선을 통해 Daily Weighted Range Accrual 상품 Booking 시간 대폭 단축

Biz 프로세스의 시스템화

- Workflow 설정 기능을 통해 Confirm의 단계 및 Confirm사용자 지정을 자유롭게 할 수 있음; Workflow에 따른 다자간 데이터 확인을 통해 데이터 오류상황 최소화

내부 Confirm프로세스 지원가능

- My ToDo: 자신이 Confirm해야 하는 Biz항목의 List를 플랫폼에 눈에 띄게 표시

- Push 기능을 통해 Confirm 대상 실시간 확인

분석기능 지원

- 사용자가 요구하는 데이터를 Query 생성하여 요청자 개별화면으로 제공

- Instrument, Trade 변경이력 조회(Transaction History) 제공

㉢ GODIS-TR(장외파생상품 거래 정보저장소 솔루션)

2009년 G20 정상회의에서 장외파생상품에 대한 규제 강화의 일환으로 장외파생상품 거래에 대한 세부정보를 중앙 집중화하여 수집, 보관 및 관리하는 거래정보저장소(TR: Trade Repository)에 거래정보 보고를 의무화하는 것에 합의하였습니다. 우리나라도 그 일환으로 금융위에서 금융투자업 규정에 TR 도입을 위한 TR의 지정, 거래정보의 TR보고 의무 등에 관한 조항을 신설하였으며, 금융위는 KRX(한국거래소)를 국내 TR 사업자로 선정 및 KRX에서 세부사항 및 전산요건에 대한 가이드라인을 제시하도록 하였습니다.

당사가 개발한 GODIS-TR은 고객사의 장외파생상품 데이터들을 취합, 변환 및 검증하여 규제에 적합한 보고 양식으로 변환 후 한국거래소로 전달하는 역할을 합니다.

당사는 고객사의 장외파생상품 데이터 및 거래 데이터 등을 분석하고, 취합하여 당사가 제공하는 솔루션에 적합하도록 설계하였습니다.

godis-tr 제품 구성도.jpg
GODIS-TR 제품 구성도(출처:회사 내부 자료)

㉣ FIS 제품군

FIS는 미국 플로리다州 잭슨빌에 본사를 두고 있는 글로벌 기업으로서 금융 서비스, 규제 대응 및 핀테크 분야의 글로벌 리더로 50여년간 다양한 금융기관에 솔루션과 서비스를 제공하고 있습니다. 특히, FIS는 2019년 No.1 IDC Fintech Ranking, 3년 연속 No.1 Chartis RiskTech100 등의 수상 경력으로 글로벌 시장에서 공식적으로 인정받은 솔루션 공급 업체로 FIS社는 전세계 100여국에 20,000 여개 이상의 고객사를 보유하며 전세계 대형은행의 90%, 대형자산운용사의 80%, 세계 Top 20 사모펀드 기업의 65%를 고객사로 보유하고 있습니다. 

FIS社는 내부정책에 의하여 FIS 솔루션 공급자를 한정하고 있으며, 국내에서는 당사가 유일한 FIS 공급처로 선정되어 회사 설립부터 비즈니스 협력 관계를 형성하여, 국민은행, 부산은행, 경남은행, 국민연금에 FIS 솔루션을 공급하였습니다.

fis 회사 소개.jpg
FIS 회사 소개(출처:FIS IR Report)

ⅰ) Front Arena(자산운용솔루션)

여러 종류의 유가증권(주식, 채권 등)과 자산(부동산 등)을 투자자의 이익을 위하여 투자목적에 맞게 전문적으로 운영하는 것을 자산운용이라고 합니다. 자산운용을 위한 투자시 시장의 변동을 예측하거나, 손익을 실시간으로 지속적으로 예측할 수 있어야 하며, 투자 대상 상품에 대한 미래 가치 평가 및 예측이 필수적입니다. 이때, 예측 및 평가 과정에서 솔루션이 활용됩니다.

당사는 FIS社의 Front Arena라고 하는 제품을 공급 및 구축하고 있습니다. Front Arena 제품은 전세계 110개 이상의 은행들이 사용 중이며, 50개 이상의 헤지 펀드사들이 사용중인 제품으로서 국내에서는 국민연금공단이 사용 중에 있습니다. 

front arena 솔루션 도식화.jpg
Front Arena 솔루션 도식화(출처:FIS 제품소개서)

ⅱ) Adaptiv Analytics(리스크관리솔루션)

Adaptiv Analytics 제품은 시장리스크 규제 대응을 위한 솔루션으로 당사는 본 제품을 금융회사의 바젤3 시장리스크 규제 대응을 위하여 공급하고 있습니다. 금융회사의 데이터(포지션 데이터, 거래 데이터, 시장 데이터 등)들을 분석 및 설계하여 공급되는 솔루션으로 연결하며, 제공되는 솔루션을 금융회사 고객사의 환경 및 요구사항에 맞추어 커스터마이징을 한 후, 금융회사 내부 의사결정 및 규제 당국 보고 등 금융회사 고객사의 업무 요건을 컨설팅하고 구축합니다.

adaptiv analytics 제품 도식화.jpg
Adaptiv Analytics 제품 도식화(출처:FIS 제품 소개서)

㉤ R³S 계리 솔루션

당사는 보험사들의 IFRS17 규제 대응을 위하여 RNA Analytics社의 R³S 계리솔루션을 공급하고 있습니다. IFRS17 (International Financial Reporting Standard 17)은 보험회사에 적용되는 국제회계기준으로 2023년 1월 1일부터 적용될 예정입니다. IFRS 17은 전세계 보험회사의 재무 상황을 동일한 기준에 따라 평가 및 비교하기 위해 국제회계기준위원회(IASB)에서 제정한 원칙으로 보험사가 가입자에게 지급해야 하는 보험금을 계약 시점의 원가가 아니라 매 결산기 시장금리 등을 반영한 시가로 평가하는 부분이 핵심입니다. 즉, '원가 평가’가 보험 계약을 맺은 시점을 기준으로 보험부채를 계산하는 방식이라면, '시가 평가’는 결산기마다 실제 위험률과 시장금리를 반영해 보험부채를 계산하는 방식입니다.

당사가 공급하는 RNA Analytics社의 R³S 계리솔루션은 RNA Analytics社가 2017년 IBM으로부터 인수한 솔루션으로서 복잡한 IFRS 17의 요구조건에 필요한 기술을 고객의 요구에 맞추어 성공적으로 구현한 제품으로 국내뿐 아니라 전세계 많은 보험사들이 사용중인 솔루션입니다. 당사는 2020년에 서울보증보험에 R³S 계리솔루션을 공급하였습니다.

② AI/Big Data solution

㉠ 시장예측시스템

AI를 활용한 시장예측은 기존의 전통적인 시장예측과 달리 뉴스나 소셜미디어와 같은 비정형 데이터나 상품 데이터와 같은 훨씬 많고 다양한 데이터를 기반으로 예측 모델링을 선정할 수 있습니다. 이러한 AI/Bigdata 시장예측 모델을 활용하여 상세한 수익률 예측과 다차원의 분석이 가능해짐으로써 금융회사와 고객들은 최적의 상품의 선택과 배분을 할 수 있습니다.

당사가 구축하고 공급하는 AI시장예측시스템은 시장 평가, 자산배분, 상품 선정 과정의 주요 의사결정을 AI를 통하여 지원하고, 이를 통해 고객사 자산관리 업무 전반의 내부적인 역량 강화 지원을 목표로 하고 있습니다. 

㉡ 심사시스템

당사가 제공하는 심사시스템은 기존의 주요 업무들을 데이터化한뒤 계량화를 통해 심사자동화에 적용합니다. 이를 통해 데이터 입수에서 심사 프로세스 수행 및 결과 모니터링과 사후 관리 전반에 자동화 요소를 더해 신속, 정확한 심사 프로세스를 구축합니다. 예를 들어, 기존에는 개인이나 기업들의 여신 실행 시 금융회사의 심사담당자가 내부규정에 따라 심사를 진행하였다면, 심사시스템은 금융회사의 심사담당자가 대출을 희망하는 개인이나 기업들의 정보를 시스템에 입력하면, 계량화된 데이터를 활용하여 시스템이 심사를 자동으로 수행 및 결과를 도출합니다.

당사는 당사가 제공하는 심사시스템을 통해 고객사들의 내부/외부 데이터를 데이터 마트(Data Mart)로 구성하고, 심사에 필요한 데이터 및 정책을 반영하여 심사/부실진단/한도 모형을 반영하여 승인 혹은 영업점의 심사/거절 등의 고객사의 업무적인 판단을 자동화하여 고객들의 업무를 간소화하도록 합니다.

㉢ 예산관리시스템

공금융 및 공공기관의 예산관리시스템은 정부로부터 주어진 예산을 얼마나 효율적으로 배분하고 운영하는지가 주요한 사항으로 당사는 재정관리범위 확대에 따른 다차원 통계 및 시계열 분석, 수입/지출에 대한 재정 추계 관리를 위한 의사결정 지원 체계, 의사결정 지원을 위한 자료 수집의 단계 분석 및 개선을 제공하고 있습니다.

당사가 제공하는 예산관리시스템은 내역사업관리, 속성분류, 사업간 시계열 확보가 가능하여 정밀도 높은 정책 대응지원이 가능하며 기존에 수기로 관리되는 자료들의 전산화를 이루게 하여 행정력 낭비를 방지합니다. 수기로 처리하는 업무의 경우에는 이를 정보화하여 체계적으로 자료를 축적하고 관리할 수 있는 기능을 제공하고 있습니다.

(나) Digital Platform

① GURMWI™ 플랫폼

2019년도 이후로 클라우드 기술이 업계에 사용되기 시작하였으며, 그 중에서 가상화 기술이 클라우드를 대표하는 가장 큰 특징을 나타내고 있습니다. 가상화 기술을 활용하여 기존의 IT 기술은 단순히 고정된 서비스를 제공하는 형태를 넘어서 필요한 시점에 사용자의 니즈에 적합한 형태로 제공하게 됩니다.

gurmwi 플랫폼 도식화.jpg
GURIMWI 플랫폼 도식화(출처: 아이티아이즈)

당사는 신기술에 대한 지속적인 투자의 결과로서 GURMWI™ 플랫폼을 개발하였습니다. GURMWI™ 는 클라우드 기반의 플랫폼으로 데이터를 활용하여 AI·Big Data의 기술을 활용할 수 있는 환경을 제공하며, 사용자의 요청에 따른 (on-demand) 서비스와 데이터를 제공합니다.

gurmwi 데이터 뱅크.jpg
GURMWI의 데이터 뱅크

GURMWI™ 플랫폼의 데이터뱅크 서비스는 데이터 분석과 개방·유통을 위해 다양한 서비스들을 제공하게 됩니다. 대부분의 AI, 빅데이터는 데이터 분석 과정을 거쳐서 서비스를 만들게 되며, 이런 분석 환경은 GURMWI™ 플랫폼의 데이터뱅크 서비스를 통해서 분석 서비스를 만들 수 있습니다.

GURMWI™ 플랫폼은 다각도 분석을 위해 시각적 데이터 분석이 가능한 BI Board를 제공하며, Data Marketplace에서는 직관적이고 입체적인 비즈니스 맞춤형 데이터를 쉽게 검색하여 사용 신청 및 구매할 수 있습니다. 

또한 빅데이터의 수집부터 분석까지의 데이터 흐름을 자동화하는 Data Flow을 통해 데이터 분석부터 AI 서비스 지원 워크플로우까지 업무 확장이 가능합니다. 

GURMWI™ 플랫폼은 이러한 서비스들을 SaaS (Software-as-a-Service)라는 형태로 제공하여 구독서비스 형태로 소프트웨어를 사용할 수 있습니다. 즉, 원하는 시점에 필요한 서비스를 구독하여 사용하고, 사용한 만큼 과금을 지불할 수 있는 장점을 가지고 있습니다.

gurmwi 서비스 플랫폼.jpg
GURMWI 서비스 플랫폼(출처:회사 내부 자료)

GURMWI™ 는 SaaS형 서비스를 개발 및 테스트 배포하기 위해 SaaS Service Incubating를 통해 DevOps 환경(개발 환경) 및 개발에 필요한 라이브러리 및 프레임워크를 지원하며, 손쉬운 개발을 위해 사용자 인증 등은 Dev Support Open API로 제공하고 있습니다. 사용자의 비즈니스 서비스 개발에 보다 집중하기 위해 사용자관리/인증ㆍ인가/이벤트알림/커뮤니티/모니터링 등 클라우드를 활용하기 위한 기본적인 기능을 Basic Service로 제공합니다.

또한, 사용자가 직접 개발한 SaaS형 서비스는 Service Marketplace를 통해 판매 및 제공할 수 있으며, 다른 서비스 이용자는 가상서비스(독립된 서비스앱 실행환경)를 구성하여 필요한 SaaS형 서비스 및 기존 인프라에서 제공하는 형식의 서비스를 상품으로 구매 및 구독할 수 있습니다.

㉠ 디지털 헬스케어

의료·헬스케어 분야는 타 산업에 비하여 데이터가 선제적으로 확보되어 있기 때문에 코로나 팬데믹 이후에 클라우드를 비롯해서 AI, 빅데이터 기술이 주도적으로 활용되는 영역입니다.

당사는 2019년부터 의료데이터 분석 지능형 SW 기술개발 사업(이하 닥터앤서)에 참여하였습니다. 닥터앤서사업이란 전국 대형병원 26개 기관과 의료 AI 소프트웨어 22개 기업이 함께 8개 중증질환을 대상으로 약 60TB 이상의 질환데이터를 수집하고 이를 학습할 수 있는 플랫폼을 개발하는 것으로 당사는 동 프로젝트 수행하며 의료데이터를 저장하고 학습하는 환경 플랫폼인 GURMWI™ 를 개발하였습니다.

GURMWI™ 플랫폼에서는 여러 의료기관에 흩어진 질환데이터를 클라우드 상에 개별로 관리될 수 있도록 저장소를 구성하고 이를 활용 목적에 따라서 제공할 수 있도록 질환데이터를 관리합니다. 이렇게 수집된 의료데이터는 개인의 사전 동의와 IRB(임상시험심사위원회)등의 절차를 거쳐 마켓플레이스를 통해 의료데이터는 제공받길 원하는 사용자의 활용 목적에 맞게 제공됩니다. 

디지털 헬스케어는 플랫폼을 통해 다양한 서비스를 제공하고 이러한 서비스들은 의료기관별로 필요한 서비스들을 구독할 수 있는 형태로 플랫폼을 활용할 수 있습니다. 의료ㆍ헬스케어 영역에서의 플랫폼은 이종 플랫폼 사업자가 의료ㆍ헬스케어 영역에 진입하는 빅테크 플랫폼의 형태가 있으며, 기존 의료 인프라를 플랫폼으로 전환하는 인프라 플랫폼, 그리고 폐쇄형 플랫폼을 여러 소프트웨어에도 개방하는 확장 플랫폼 형태가 있습니다. GURMWI™ 는 이러한 플랫폼의 유형에 따라서 필요한 서비스를 제공하고 있습니다. 특히, 서비스를 구독(구매)하는 방식은 사용자가 원하는 시점에 사용하고, 사용한 만큼 과금하여 서비스를 제공하는 방식으로 이를 둘러싼 다양한 기능들을 GURMWI™ 플랫폼에서 제공하고 있습니다.

㉡ Cloud Management

GURMWI™ 는 다양한 애플리케이션을 클라우드 서비스 형태로 개발·배포·운영할 수 있는 최적의 플랫폼으로서, 클라우드를 사용자의 요구사항에 맞게 활용할 수 있도록 지원하며 고객사가 희망하는 서비스를 제한 없이 적용할 수 있습니다.

그 예로서, 당사는 2020년에 경기도청의 재난지원금 신청과 관련해서 2주 만에 클라우드 서비스를 제공하여, 동시 접속자 약 20만 명 이상이 사용하는데 큰 문제가 발생하지 않은 서비스를 제공하였습니다. 여기에는 클라우드 서비스를 활용한 자원의 확장성, 데이터의 무결성 및 품질이 보장되도록 클라우드 인프라 구성에서부터 운영까지 당사가 가지고 있는 노하우와 경험을 최대한 활용하였습니다

보건복지부의 노인돌봄 서비스의 경우에는 최대 60만 호까지 독거노인들의 활동량 데이터를 클라우드에 매초마다 저장하여 활용할 수 있도록 클라우드 서비스를 구축하였습니다. 이러한 클라우드 사용을 통해 자원 모니터링을 비롯하여 빌링 관리 등 다양한 매니지드 서비스를 제공하고 있으며, 공공 기관의 인프라에 대한 클라우드 이전시 클라우드 마이그레이션 서비스를 제공하고 있습니다.

다. 경기변동과의 관계, 계절적 요인, 제품의 라이프사이클

솔루션 개발이나 플랫폼 및 클라우드 사업은 고객사의 요청에 따라 진행되는 것으로 경기 변동 및 계절적 요인에는 크게 영향을 받지 않습니다.

다만 당사의 주요 고객들의 특성과 프로젝트의 투입비용에 따라 연초에 예산이 수립되어 프로젝트가 진행되는 경우가 많다보니 연초 계획된 사업의 해당연도 내 완료를 위해 3,4분기에 프로젝트에 투입되는 경향이 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황

① 원재료 조달 상황

당사가 영위하고 있는 사업들은 유형의 제품을 생산하여 판매하는 것이 아니라 고객의 요구에 따라 무형의 시스템 및 그에 부수되는 각종 서비스를 제공하는 것이므로 인적자원 외에 별도로 원재료가 필요하진 않습니다. 다만, Risk 관리 솔루션처럼 타사의 패키지를 도입하는 경우에는 고객에게 재판매(re-seller)되는 라이선스 매입이 이뤄지거나, 일부 고객사의 요청에 따라 당사의 제품인 솔루션과 하드웨어인 서버 등의 장비를 통합하여 공급받기를 원하는 고객사에 한해 관련 장비를 외부에서 수급하여 매출하는 케이스가 있습니다. 그 밖에 주요 제품 등을 위한 매입활동은 발생하지 않습니다. 원재료 수급은 대부분 즉시 또는 7일 이내로 원활히 진행되고 있습니다.

② 인력의 수급

당사의 B2B Digital finance solution 및 Digital platform 제공을 위해 가장 중요한 자원은 높은 전문성을 갖춘 인력이며, 기술 인력에 대한 높은 의존도를 가지고 있어 우수한 연구개발 인력 및 다수의 경험을 가진 인력 확보가 핵심 경쟁력 중에 하나라고 할 수 있습니다. 특히 당사가 제공하는 서비스들은 고객사의 업무 프로세스 지원을 위한 영역들로서 업무에 대한 이해도가 필요합니다. 이러한 특수성으로 인해 정교한 개발 능력이 요구되며, 단순 소프트웨어 개발 수행 인력뿐만 아니라, 시스템 및 프로세스를 구축하고 적용할 수 있는 전문 인력이 필요합니다.

당사는 설립 초기부터 기술 개발 및 고객들의 업무 지원을 위한 우수한 인력들을 지속적으로 확보하고 있으며, 인력에 대한 체계적인 교육을 제공하고 인력의 양성을 지속하고 있습니다. 또한 쾌적한 환경에서 업무를 진행할 수 있도록 IT 장비 및 생활에 필요한 복리후생을 제공하고 있으며, 우수한 인력의 이탈을 방지하여 장기 근속을 장려하고 있습니다. 또한, 당사는 지속적인 채용을 통하여 인력을 수급하고 있으며, 경력직뿐만 아니라, 신입도 매년 정기적으로 채용을 하며 내부 인적 자원을 충실히 보충하고 있습니다.

[상품 매입현황]

(단위 : 백만원)

구분
18연도
(제 7기)
19연도
(제 8기)
20연도
(제 9기)
21연도 반기말 
(제 10기 반기)

Solution
2,938
6,383
4,286
1,008

H/W
1,778
3,398
6,647
1,950

S/W
765
2,636
658
-

기타
363
130
-
-

합계
5,843
12,546
11,590
2,958

주1)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다.

주2)
종속회사의 ㈜씨에이웨이브 매출규모는 당사 전체 매출 규모의 1% 미만인 수준으로 원재료 매입현황은 별도재무제표 기준으로 기술하였습니다.

나. 원재료의 제품별 비중

당사는 무형의 서비스를 제공하는 업체로 인적자원 외에 원재료가 제품에서 차지하는 비중은 크지 않습니다. 또한, 금융기관과 프로젝트별로 솔루션을 포함한 하드웨어, 소프트웨어의 투입기준에 변동성이 존재하므로 원재료의 제품별 비중을 평균적으로 산출하기 어렵습니다.

다. 원재료 가격 변동 추이

당사는 무형의 서비스를 제공하는 업체로 인적자원이 주요 원재료입니다. 인건비는 프로젝트별로 상이하므로 별도로 가격변동을 산출하기 어렵습니다. 또한, 솔루션가격도 금융기관과 프로젝트별로 변동성이 존재하므로 별도로 산출하기 어렵습니다. 

라
. 생산능력 및 생산실적

당사는 무형의 서비스를 고객의 요청에 따라 커스터마이징하여 제공하는 것을 주요 사업영역으로 영위하고 있어 일반적인 제조업체의 생산능력과 생산실적 산출이 불가능합니다.

마. 생산설비에 관한 사항

당사는 무형의 서비스를 제공하는 업체로 인적자원을 기반으로 개발을 수행하므로 연구소 외에 별도의 생산시설을 보유하고 있지 않습니다. 연구소는 본사 건물에 소속되어 있으므로 증권신고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.

바. 제품별 생산공정도

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 백만원)

매출유형

품 목

18연도

(제7기)

19연도

(제8기)

20연도

(제9기)

21년도 반기말

(제10기 반기)

용역매출

Finance core solution
 AIㆍBigdata solution

내수

9,872

23,215

27,486

27,506

상품매출

SW/HW, solution

내수

6,612

14,033

11,957

3,618

수출매출

wire rope

수출

412

137

-

-

클라우드

매출

MSP서비스
클라우드 구축 및 이관

내수

17

130

1,883

785

합 계

수출

412

137

-

-

내수

16,501

37,378

51,327

31,909

합계

16,913

37,515
51,327
31,909

주1)
재무정보는 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

주2)
2015년부터 영위하던 wire rope 수출사업을 2019년 중에 중단하였습니다.

주3)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하여 2019년도 매출액부터 자회사의 매출이 포함되었습니다. 자회사는 당사와 동일한 솔루션 개발 및 구축사업을 영위하며 클라우드 사업은 영위하고 있지 않습니다.

나. 판매 경로

당사의 솔루션 제공업무는 일반적으로 고객사들의 요청에 따라 이루어지고 있습니다. 고객사가 제안 요청서를 발송하면 당사는 고객사가 원하는 조건들에 맞춰 제안을 하며, 입찰을 거쳐 솔루션 공급 업체로 선정이 됩니다

당사의 매출형태는 주사업자로써 고객과 직접 계약하는 형식 또는 컨소시엄으로 참여하는 형식 2가지로 구분됩니다.

고객과 직접 계약하는 경우, 고객에게 솔루션과 용역, 그리고 필요시 하드웨어를 공급합니다. 솔루션은 당사의 자체 개발 솔루션을 제공하거나 타 솔루션업체로부터 솔루션을 공급받아 고객에게 제공하며, 하드웨어는 필요에 따라 외주업체로부터 공급받아 제공하고 있습니다.

컨소시엄으로 참여하는 계약의 경우, 고객과 직접 계약을 하는 주사업자와 계약에 대하여 협의 후, 당사가 담당하는 분야에 한하는 모든 솔루션과 용역을 제공합니다. 이때, 당사는 계약 대상 업체와 계약을 체결하게 되며, 솔루션과 용역은 고객에게 직접 제공됩니다. 

다. 판매전략

당사의 2가지 사업 영역의 확대를 위한 각 영역별 판매 전략을 아래와 같습니다.

품목

주요이용고객

판매전략

B2B Digital finance solution

은행, 증권사

공금융 등

-업무 프로세스에 대한 노하우 활용

-고객사의 니즈에 맞는 최적의 솔루션 제공

-AI, Big Data등 변화하는 기술 트렌드를 기존 업무 프로세스에 활용

-전문 인력 및 고객사 업무 프로세스 지원을 위한 전담 인력 활용

-견고한 협력 관계 구축

Digital platform

의료 산업,

농·생명 등

-시장의 트렌드 및 고객사 니즈를 반영하는 최적의 방안 제시

-전문 인력 및 고객사 업무 지원을 위한 전담 인력 활용

(1) 고객사의 니즈에 맞는 최적의 솔루션 제공

당사는 2012년 창립 이후 다양한 레퍼런스를 통하여 금융회사 핵심 업무에 전문화된 기술력을 인정받고 있습니다. 국내 금융권에 바젤2.5 및 바젤3 시장리스크 솔루션을 공급하였습니다.

또한 국내 금융권에 바젤3 금융규제 대응 시스템 및 내부등급법 이행을 위한 시스템을 공급하였으며, 장외파생상품 거래정보 시스템을 공급하였습니다.

특히, 금융회사의 기존 업무에 대한 높은 이해도를 바탕으로 차별화된 솔루션을 제공하고 있으며, 축적된 노하우를 바탕으로 공공기관까지 업력을 확장하고 했습니다.

(2) 기술 트렌드 및 신기술의 빠른 접목을 통한 사업 확장

당사는 끊임없는 연구, 개발을 통해 사업의 영역을 확장하고 있으며 급변하는 기술 트렌드에 발빠르게 대응을 하고 있습니다. 당사는 현재 우리은행의 "AI기반 시장예측 시스템"을 공급 중에 있으며, 산업은행의 "통합데이터 기반 심사분석시스템"을 공급 중입니다. 당사는 AIㆍ Big data 솔루션 초기시장에 진입함에 따라 성장 동력을 충분히 확보하고 있을 것으로 기대하고 있습니다.

(3) 전담인력을 통한 고객 신뢰도 향상

당사는 전문 영업 조직(전문 영업 담당 13명) 및 기술지원 조직(솔루션 운영팀 3명)을 보유하고 있습니다. 당사는 각 산업별 출신 전담인력을 활용하여 고객사의 요구사항을 파악 및 대응하고 기술적 문의에 대해서 완벽하게 대응하고 있습니다. 또한 한국거래소와 전력거래소의 운영을 담당하며 고객의 전문적인 업무 지원에 대한 시장의 신뢰도를 향상시키고 있습니다.

(4) 견고한 협력 관계를 통한 판매 역량 강화

당사는 다양한 업체와 견고한 협력 관계를 구축함으로써 고객사들의 다양한 요구 사항을 대응할 수 있는 역량을 확보하였습니다. 이러한 협력 관계는 지속적으로 확대 및 강화할 것이며 인수합병을 통한 기술의 내재화 또한 적극적으로 도모하여 기술 개발 일정을 단축시키고 당사의 강점인 기술 트렌드의 적응을 더욱 강화하고 있습니다.

라. 주요 매출처

당사의 주요 매출처는 공금융을 포함한 시중의 금융기관(제 1금융권 및 증권사 등)과 공공기관(국민연금공단, SGI서울보증, 한국거래소, 전력거래소, 기획재정부 등)이 있으며, 디지털 헬스케어 서비스 영역으로 매출처를 확대하고 있습니다. 

마. 수주 상황

당사의 사업 특성상 수주는 계절적 요인에 의한 영향은 크지 않은 편이나, 당사의 주 고객사의 특성상 연초 계획된 사업의 해당연도 내 완료를 위해 3,4분기에 투자가 집중되는 경향이 있습니다.

(단위: 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

정보프로그램 통합유지보수
2019.11.01
2019.11.01~2021.10.31
4,835
3,774
1,061

IFRS17& K-ICS시스템 위탁운영
2020.04.01
2020.04.01~2022.02.28
4,028
2,754
1,274

A은행 통합데이터기반 심사분석시스템구축
2020.06.15
2020.06.15~2021.08.13
1,926
742
1,184

재난안전통신망 전환을 위한 치안업무용 무선시스템 구축
2021.06.23
2021.06.23~2021.12.05
4,462
2,231
2,231

B은행 기업여신 자동심사시스템 구축
2020.10.19
2020.10.19~2021.10.18
2,434
1,460
974

디지털전환 지능형 연금복지시스템 구축
2020.12.15
2020.12.15~2021.12.14
3,590
2,320
1,270

차세대 채권관리 시스템 구축
2020.12.23
2020.12.23~2022.09.22
9,119
2,948
6,171

한국전력거래소 전력IT 유지관리 위탁용역
2021.03.22
2021.03.22~2023.06.21
9,240
148
9,092

기타 (42개 프로젝트)
-
-
59,838
23,697
36,141

합 계
99,472
40,074
59,398

주)
당사의 수주내역은 프로젝트 성격으로 수량을 기재하기 어렵습니다.

바.
외주처에 관한 사항

고객이 당사의 제품을 선정하면, 당사는 고객사의 요구사항 및 환경에 맞추어 일정 부분 커스터마이징(customizing)을 하거나 기능 추가 등을 포함한 구축을 실시하게 됩니다.

예를 들어, 고객사의 요구사항이 제공하는 솔루션의 기능만으로 충족이 불가능할 경우, 제공하는 솔루션 외에 기능을 추가하여 고객사의 요구사항을 충족하게 됩니다. 또한, 고객사 마다 환경이 모두 다르며, 데이터도 다르기 때문에 이를 솔루션에 적합하도록 추가적인 작업이 필요합니다. 이러한 일련의 과정에서 당사의 전문 인력을 활용하지만, 필요에 따라 전문성을 가진 외주 업체 혹은 프리랜서들과 협력을 하는 경우도 있습니다.

당사의 인력 외에 외부 인력과 협력을 하는 경우, 프로젝트에 투입되는 인력 관리에 대한 리스크를 줄이기 위하여 업체를 통하여 외부 인력을 공급받습니다. 업체를 통하여 인력 공급을 받을 경우, 인력에 대한 교체 및 관리가 용이하기 때문입니다. 아래 표에서 언급된‘개발용역’을 위한 외주처들은 이러한 경우입니다. 또한FIS의 솔루션을 공급할 경우, 솔루션 업체의 전문 인력 투입이 필수적입니다. 솔루션에 내재된 평가모형의 고객 환경의 적용 및 검증은FIS 전문 인력이 담당하기 때문입니다. 따라서 FISAsiaPacific으로부터 상품과 솔루션 컨설턴트 인력도 공급받습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

당사는 자산총액 1천억원 미만의 기업으로 기업공시서식 작성기준에 따라 시장위험과 위험관리에 대한 기재를 생략합니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 조직

(1) 연구개발 조직 개요

당사는 사업 및 고객의 특성상 고객 요청에 따라 고객이 지정한 장소에서 컨설팅 서비스, 솔루션 개발 및 공급하는 솔루션의 커스터마이징을 진행합니다. 특히, 개인정보와 같은 민감한 고객의 데이터를 활용하여야 하므로 데이터의 외부반출이 불가능하므로 개발인력이 본사에 100% 상주하기 어려운 상황입니다. 그에 따라 회사에 상주하는 개발인력(기술연구소)은 한정되어 있으며 고객사에서 지정된 장소에서 개발을 진행하는 인력이 주로 구성되어 있습니다.

아래 연구개발 조직 관련한 사항은 본사에 상주하는 인력을 기반으로 작성되었습니다.

당사는 여의도 본사에 기술연구소를 운영하고 있으며, 기술연구소는 DT기술팀과 FinTech기술팀으로 구분이 됩니다. 기술연구소는 총 12명으로 구성되어 있으며, 연구소장 1명, DT기술팀 5명, FinTech기술팀 6명으로 구성되어 있습니다. 

【팀별 수행업무 설명】

부서명

팀명

내용

기술연구소

DT기술팀

① GURMWI™ 플랫폼 개발

―멀티테넌시, 서비스 이미지, 오케스트레이션 등 클라우드 인프라 구성 서비스

―DevOps, CI/CD 자동화 등 빠른 개발과 배포 지원 통합 서비스

―사용자 관리 및 인증, 이벤트 알람 및 모니터링, 헬프데스크 등 기본 서비스

―Advanced Security 서비스

② GURMWI™ 서비스 마켓플레이스 개발

―서비스 상품화 및 론칭 기능

―프로비저닝 자동화로 안정적인 서비스 운영 및 관리 기능

―서비스 유통 기능

핀테크기술팀

①GURMWI™ 빅데이터 플랫폼 개발

― 빅데이터 수집부터 활용분석까지의 데이터 흐름을 자동화 기능
―다양한 분야에서 필요로 하는 데이터 활용 기능
―자동화된 분석 환경을 지원으로 구축 비용 및 시간 최소화

―데이터 유통 기능

(2) 연구개발인력 구성

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

학력

박사

석사

학사

전문학사

기타

인원수

-

3

7

1

1

(3) 주요 연구개발인력 현황

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

상무

이희두

기술연구소
연구소장

전북대학교 대학원 전산통계학(`99.02)

아이탱크(`99.01~`00.10)

넥스트리소프트(`00.10~`18.07)

아이티아이즈(`18.09~현재)

GURMWI™ 플랫폼 개발

바이오핵심사업 근로자 건강관리서비스 개발

차세대 시스템 구축 사업

국내주식 계량분석환경 구축

스마트사이니지 개발

FIDS국산화 프로젝트 개발

ERP 설계 프로젝트 개발

플라워팀 시스템 개발

글로벌IT시스템 개발

부장

이태호

기술연구소

동국대학원 정보보호학(`14.02)

아이아이테크놀로지(`00.10~`04.03)

지어소프트(`04.04~`08.05)

아이티노매즈(`09.03~`11.06)

유젠(`11.06~`12.08)

이노토리(`12.09~`15.08)

넥스트리소프트(`15.09~`18.10)

아이티아이즈(`18.11~현재)

GURMWI™ 플랫폼 개발

나라플랫폼 클라우드 설계 및 개발

해외지원시스템 개발

MSA 클라우드 컨설팅

차세대 TM 시스템 개발

통합운영시스템 진단 및 개선 컨설팅

DB 분석 및 훈련 고도화 개발

타이젠스토어 설계 및 개발

내부 업무 시스템 개발

부장

김정진

기술연구소

연세대학교 환경학(`99.02)

오늘과내일(`00.03~`01.02)

네오엠텔(`01.02~`02.06)

씨엠엠(`02.06~`04.02)

코크젠(`04.03~`04.10)

지어소프트(`04.11~`06.03)

프리랜서(`06.04~`16.02)

넥스트리소프트(`16.03~`18.07)

아이티아이즈(`18.08~현재)

포스트 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 개발

ERP PQM 자동화 인터페이스 개발

국가바우처 통합카드 및 운영관리시스템 개발

보험정보망 개인정보보호강화 시스템 개발

Biz 모바일화 실현을 위한 인프라 구축 개발

부장

김희숙

기술연구소

동덕여자대학교 데이터정보학(`07.02)

넥스트리소프트(`07.04~`17.06)

아이티아이즈(`17.06~현재)

GURMWI™ 플랫폼 개발

포스트 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 개발

인공지능(AI) 기반 정밀의료 솔루션 개발

포스코 MES30 PoC추진을 위한 기술지원 및 MSA 구조 설계 및 구현 컨설팅

화재보험社 신장기 TM시스템 개발

생명社 차세대시스템 개발

나. 연구개발비용

(단위: 백만원, %)

구분
21연도 반기
(제10기 반기)
20연도
(제9기)
19연도
(제8기)

연구개발비용 총계
360
319
458

(정보보조금)
-
-
-

연구개발비용 계
360
319
458

회계처리
개발비 자산화(무형자산
-
-
-

연구개발비(비용)
360
319
458

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.13%
0.62%
1.22%

다. 연구개발실적

당사 기술연구소의 최근 3년간 주요 정부과제 관련 연구ㆍ개발 실적은 아래와 같습니다.

프로젝트

성과

의료데이터분석 지능형 SW 기술개발

특허출원 [진행 중] 
 출원번호 : 10-2021-0063430
 출원일 : 2021-05-17
 특허명 : 의료 빅데이터 분석을 위한 다기관 의료 데이터 제공 방법 및 시스템

GURMW™ 클라우드 /빅데이터
플랫폼 제품 개발

"클라우드서비스 확인서

확인번호 : CSA-19-2020-12

서비스명 : 구름위 플랫폼"

농생명 클라우드 혁신서비스

"KTL마크인증서

인증번호 : 20-2021

인증일자 : 2020년 12월 21일

인증 만료일 : 2023년 12월 20일

제품명 : 클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW 플랫폼 v1.0"

보건의료 데이터 중심병원 지원 사업

의료 CDM 데이터 사용자 포탈 구축
의료 CDM 데이터 연구 플랫폼 기능 구축

- http://slb-5490020.ncloudslb.com/intro/"

핀테크 기업 금융클라우드 지원 사업

-

포스트코로나 도시감염병 대응

서울시 포스트코로나 발생예측 서비스 포탈

- https://healthcare.GURMWITM.io/intro/

AI바우처 지원 사업

“의료영상 판독 STT 서비스” 개발

근로자 건강관리서비스 개발

유통종사자 감정노동자용(콜센터/유통/배송/화물차 종사자) 행동, 정신 패턴분석 기반의 개인 맞춤형 건강관리 솔루션 개발

개인화된 스마트 쿠커 디자인 개발

개인화 맞춤 스마트 조리기기/인공지능 라이스쿠커 기기용 소프트웨어 개발

당사의 R&D팀의 연구개발 실적은 아래와 같습니다.

연구과제

K-GODIS 솔루션 개발

기 간

2016. 01 ~ 2017. 06

연구기관

㈜아이티아이즈

연구결과

장외파생상품 통합 솔루션으로 각종 파생상품에 대하여 우수한 상품 커버리지, 워크플로우 관리를 통한 최적의 프로세스 관리, 운영업무의 통합 관리, Pivot 형태의 데이터 제공을 통한 다양한 분석 기법을 지원

기대효과

국내 금융권의 외산 솔루션 중심의 장외파생상품 솔루션에 대한 국산화를 통해 국내 환경에 적합한 장외파생상품 통합솔루션 공급

상품화
 내용

거래정보저장소 시스템에 기관에서 제공하는 장외파생상품 거래정보, 담보, 평가정보 데이터를 관리할 수 있는 기능 및 프레임워크를 제공

바젤3 시장리스크 시스템의 리스크에 필요한 데이터 관리 기능 및 프레임워크 기능 제공

증권사의 통합장외파생상품 관리 시스템을 위한 트레이딩기능과 백오피스기능을 제공하고 다양한 장외파생상품을 부킹할 수 있는 기능을 제공

연구과제

GODIS-TR 솔루션 개발

기 간

2017. 07 ~ 2018. 12

연구기관

㈜아이티아이즈

연구결과

K-GODIS 확대 적용 가능한 KRX 보고 솔루션 개발

- 장외파생상품 거래정보 수집 및 보고 업무 개발

- 장외파생상품 거래정보 데이터 송수신

- 운영 업무를 위한 사용자 편의성 증대

- 검증된 방법을 통한 데이터 검증

시스템의 안정성 확보를 위한 주요 계획

- TR 운영자의 KRX TR 구축을 위한 솔루션 개발

- Back Loading 기능 개발

- 신 상품 추가를 반영할 수 있는 유연한 설계 및 패키지 성능

기대효과

파생상품에 대한 이해, OTC Trading 프로세스에 대한 이해, KRX TR시스템에 대한 이해 등 지식 융합을 통한 솔루션 구축

상품화
 내용

국내 은행에서 GODIS-TR 시스템을 사용 중이며, 추후 보고 대행 기능을 추가 TR시스템 인프라 구축이 어려운 중/소 은행 및 외국 은행으로 확장 가능

연구과제

GURMWI™ 플랫폼

기 간

2018 ~

연구기관

㈜아이티아이즈

연구결과

클라이드 기반의 디지털 플랫폼

기대효과

클라우드 기반의 플랫폼 공급

상품화
 내용

확인번호 : CSA-19-2020-12

유효기간 : 2020년 12월 28일 ~ 2022년 12월 27일

서비스명 : 의료데이터 지능형 공통플랫폼"

GURMWI™ 플랫폼 기반의 서비스 플랫폼과 빅데이터 플랫폼 구축

연구과제

GURMWI™ 클라우드 서비스 플랫폼

기 간

2018 ~

연구기관

(주)아이티아이즈

연구결과

클라우드 상에 서비스를 제공하고 관리하는 기능을 제공합니다. 특히, 이러한 서비스들은 SaaS (Software-as-a-Service)라는 형태로 제공되며, 클라우드가 아닌 기존 인프라 상에서 제공하는 서비스들과는 다른 특징을 가지게 됩니다. SaaS 형태의 서비스는 구독서비스 형태로 소프트웨어를 사용할 수 있습니다.

기대효과

클라우드 기반 서비스 지원

상품화
 내용

GURMWI™ 서비스 플랫폼 기반의 연구 과제 수행

- [SW컴퓨팅 산업 원천 기술개발 사업] 의료데이터 분석 지능형 SW기술개발

- 클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW플랫폼 및 핵심서비스 개발

- 대학지원 클라우드 서비스 구축 및 확산 과제

연구과제

GURMWI™ 빅데이터 플랫폼

기 간

2018 ~

연구기관

(주)아이티아이즈

연구결과

AI·빅데이터 분석을 위해 분석 공간(analysis space)을 제공하며, 분석가는 안전한 공간 내에서 다양한 분석을 수행할 수 있습니다.

분석 대상 데이터를 안전하게 보호하고, 분석 결과를 자유롭게 활용할 수 있는 영역으로 분석가별 분석 환경을 구성할 수 있습니다.

분석을 수행하는 공간을 포함해서 전체 분석 영역은 보안적으로 구성되어서 데이터를 활용한 작업들은 안전하게 분석 가능

기대효과

빅데이터 분석을 위한 플랫폼 제공

상품화
 내용

GURMWI™ 서비스 플랫폼 기반의 연구 과제 수행

- 의료데이터 분석 지능형 SW기술개발 - 닥터앤서

- 클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW플랫폼 및 핵심서비스 개발

- 데이터중심병원(CDW) 빅데이터 플랫폼 구축

- Post 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 도입·실증

- 행동·정신패턴 분석 기반의 개인 맞춤형 건강관리 솔루션

연구과제

의료데이터 분석 지능형 SW기술개발

기 간

2018. 04 ∼ 2021. 03

주관기관

과학기술정보통신부, NIPA

연구결과

의료현장에 적용 가능성이 높은 8대 질환의 다양한 의료데이터(진료정보, 영상정보, 유전체정보, 생활습관정보 등)를 활용한 지능형 SW 개발하고, 국내외 의료기관에 임상검증 추진

기대효과

닥터앤서 공통 플랫폼에 개발/학습환경 영역(PaaS)과 서비스 연계영역(SaaS)을 구축하여 의료데이터와 인공지능 기술의 융합을 통한 고품질 의료데이터 확보에 기여

상품화
 내용

확인번호 : CSA-19-2020-12

유효기간 : 2020년 12월 28일 ~ 2022년 12월 27일

서비스명 : 의료데이터 지능형 공통플랫폼"

원의 질환데이터를 학습한 지능형 SW를 다양한 이해관계자들에게 서비스를 제공하고자 공통플랫폼 사용자포탈 (www.dranswer.io)

연구과제

정보통신산업진흥원(NIPA) [2019년 범부처 협업을 통한 클라우드 혁신사례 창출 사업] 클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW플랫폼 및 핵심서비스 개발

기 간

2019. 07 ∼ 2020. 11

주관기관

전주정보문화산업진흥원(JICA)

연구결과

농생명 데이터 수집 및 저장, 분석지원 및 서비스 제공을 위한 PaaS 기반의 클라우드 플랫폼 구축

기대효과

빅데이터와 딥러닝 기술을 활용하여 현장 농업의 예측 문제를 풀고, 수익성·공공성 균형을 이룬 농생명 산업 클라우드 혁신 서비스를 실현하고, 지속가능하고 확장 가능한 농생명 클라우드 생태계를 조성

수집된 농생명 데이터를 활용하여 딥러닝 모델을 학습하고 , 현장에서 실증하여 개선 사이클을 통해 지속 가능한 농생명 예측 지능정보 클라우드 플랫폼 구축

상품화

내용

데이터 수집을 위한 수집 플랫폼, 데이터 유통을 위한 데이터 마켓 플랫폼, 분석서비스 제공을 위한 서비스 플랫폼을 개발하여 플랫폼 솔루션 구축

6개 서비스 모델 탑재 및 운영환경 구축

- 데이터 기반 농산물 직거래 모델

- 데이터 기반 스마트 팜 의사결정 시스템
 - 도시농업/가정용 텃밭관리 로봇 팜봇 연동
 - 귀농귀촌 지능형 상담 챗봇 연계
 - 데이터 지도(Map) 구축
 - 핀테크 기반의 데이터 소비 플랫폼 구축

"KTL마크인증서 획득

인증번호 : 20-2021

인증일자 : 2020년 12월 21일

인증 만료일 : 2023년 12월 20일

제품명 : 클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW 플랫폼 v1.0"

연구과제

정보통신산업진흥원(NIPA) [2020년 범부처 협업을 통한 클라우드 혁신사례 창출 사업] 대학지원 클라우드 서비스 구축 및 확산 과제

기 간

2020. 05. ~ 2020. 12

주관기관

㈜아이티아이즈

연구결과

클라우드 등이 포함 된 IT 기술을 활용, 대학 경쟁력 제고 지원

학생 대상 이러닝 서비스 고도화 및 협업도구 기반 업무효율화 서비스 제공

국산 클라우드 서비스 및 소프트웨어 기반 대학 지원 서비스 활성화

대학의 정보서비스 도입 투자비용 절감 및 운영·유지보수 비용 절감

기대효과

- 국내 대학교의 온라인 교육 역량 제고

- 국내 대학교에 국산 협업도구 확산으로 대학 내부 효율적 의사소통 체계 마련

- 국산 클라우드 기반 협업도구 서비스에 대하여 다양한 대학교 대상 홍보 효과 
 로 인한 국내 클라우드 서비스 산업 활성화

- 국내 대학교의 정보서비스 관련 비용 절감 효과

상품화

내용

국산 클라우드 서비스 및 소프트웨어 기반 대지 지원 서비스 제공

클라우드 서비스를 제공하기 위한 서비스 플랫폼 구축

클라우드 자원 모니터링을 위한 모니터링 체계 구축

연구과제

보건의료 데이터중심병원(CDW) 빅데이터 플랫폼 구축

기 간

2020. 09 ∼ 2022. 12

주관기관

보건복지부, 보건의료정보원

연구결과

병원의 임상정보 뿐만 아니라, 유전체정보, 라이프로그 등을 포함할 수 있는 병원 데이터를 구축하여 학술 연구 및 산업에서 활용할 수 있는 클라우드 기반의 병원데이터 구성

기대효과

의료기관에서 매일 생성되는 다양하고 방대한 데이터를 디지털 기술을 활용해 유기적으로 연결하고 활용할 수 있는 새로운 패러다임의 디지털전환(Digital Transformation)을 통해 환자의 편의성, 진료의 수월성 제고

상품화
 내용

본 사업을 통해 의료 환경의 디지털 전환을 위한 신규 사업을 발굴하고 새로운 국내 의료 패러다임을 선도

연구과제

농식품 빅데이터 플랫폼 및 센터 구축 사업

기 간

2020. 09 ∼ 2022. 12

주관기관

과학기술정보통신부, NIA

연구결과

농식품 주요 분야별로 빅데이터 센터 등에서 수집한 데이터를 분석하고 유통 및 거래 지원, 빅데이터 플랫폼과 연계·활용토록 지원

기대효과

농식품 빅데이터 플랫폼 시스템 구축을 통해 농수산식품 산업이 미래 지향적으로 탈바꿈하고, 4차 산업혁명 기술을 적극 도입하는 등 현재의 구조적 한계를 극복하고, 다양한 비즈니스 모델을 창출하는데 기여

상품화
 내용

오픈소스 기반의 빅데이터 플랫폼을 상품화하여 4차 산업혁명 기술력을 바탕으로 신규 사업 발굴 및 일자리 창출 기여

연구과제

Post 코로나 도시감염병 대응을 위한 스마트시티 헬스케어 솔루션 도입·실증

기 간

2020. 10 ∼ 2020. 12

주관기관

국토부, KAIA

연구결과

도시감염병 방역의 제한점을 극복하고 감염병이 이미 전파되고, 확진된 이후가 아니라 전파되기 전에 사회적 거리두기 모니터링 및 이를 통한 예측모형 개발, 실시간 방역을 통해 선제적으로 방역을 하여 감염병 전파를 예방할 수 있는 스마트 도시방역 시스템 구축

기대효과

역학조사지원 시스템의 대규모 도시단위 정보관리 기능과 연계하여 도시감염병 모니터링 IoT 도입ㆍ실증(부산) 및 스마트 방재도시·헬스케어 솔루션 개발을 통해 Post 코로나 시대 도시감염병 선제대응 가능성 제시

상품화
 내용

서울시 포스트코로나 발생예측 서비스 제공

https://healthcare.gurmwi.io/intro/

연구과제

8대 산업직군 행동패턴 분석 기반의 개인 맞춤형 근로자 건강관리솔루션 개발

기 간

2021. 04 ∼ 2023. 12

주관기관

산업부, KEIT

연구결과

콜센터/유통·배송/화물차 종사자 등 「유통종사자와 감정노동자를 위한 행동·정신패턴 분석 기반의 개인 맞춤형 건강관리 솔루션」개발

기대효과

클라우드와 빅데이터 플랫폼 및 인공지능을 활용한 솔루션 개발을 통해 상대적으로 열악한 환경에 종사하는 유통 및 감정노동자들의 근로환경 개선과 건강관리에 기여

상품화
 내용

현재 R&D 과제를 진행중이며 연구계획서의 사업화 계획을 통한 상품화 기대

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

당사는 지속적인R&D 투자의 결과 다음과 같은 특허 및 상표권 등을 보유하고 있습니다.

구분

명칭

출원인

출원
일자

등록번호

등록
일자

특허권

파일관리 및 데이터 암호화를 기반으로 한 보안 시스템을 구현하는 방법 및
파일 관리 및 데이터 암호화를 기반으로 한 보안 시스템

㈜아이티아이즈

`16.7.4

1019194880000

`18.11.12

특허권

신용평가 시스템에서의 롤 매니저 방법 및 시스템
그리고 이 방법을 실행시키기 위한 프로그램을 저장한 기록매체

㈜아이티아이즈

`16.7.28

1019194890000

`18.11.12

상표등록증

제 36류 온라인 컴퓨터베이스를 통한 증권상품관련 정보제공업 등 9건

㈜아이티아이즈

`20.2.18

제 40-1686849 호

`21.1.27

상표등록증

제 09류 장외파생상품통합관리를 위한 컴퓨터 소프트웨어 등 20건

㈜아이티아이즈

`20.2.18

제 40-1686848 호

`21.1.27

상표등록증

제 42류 장외파생상품통합관리를 위한 컴퓨터 소프트웨어 등 20건

㈜아이티아이즈

`20.2.18

제 40-1686854 호

`21.1.27

상표등록증

제 36류 온라인 컴퓨터베이스를 통한 증권상품관련 정보제공업 등 9건

㈜아이티아이즈

`20.2.18

제 40-1686858 호

`21.1.27

상표등록증

제 09류 장외파생상품통합관리를 위한 컴퓨터 소프트웨어 등 20건

㈜아이티아이즈

`20.2.18

제 40-1686856 호

`21.1.27

상표등록증

제 42류 장외파생상품통합관리를 위한 컴퓨터 소프트웨어 등 20건

㈜아이티아이즈

`20.2.18

제 40-1686861 호

`21.1.27

인증서

ISO/IEC 25023에 따른 소프트웨어 품질인증

㈜아이티아이즈

`20.12.7

KTL마크인증서 20-2021

`20.12.21

인증서

클라우드 기반 농업 혁신을 위한 SW플랫폼 1.0

㈜아이티아이즈

`20.12.7

KTL마크인증서 20-2021

`20.12.21

확인서

클라우드서비확인서(구름위 플랫폼)

㈜아이티아이즈

-

CSA-19-2020-12

`20.12.28

확인서

클라우드서비스확인서(의료데이터 지능형 공통플랫폼)

㈜아이티아이즈

-

CSA-19-2020-12

`20.12.28

나. 규제환경

시대의 거대한 흐름인 디지털 전환 과정은 전통적인 금융기관인 은행의 밸류체인(Value Chain) 전반에 걸쳐 혼란을 불러일으키고 있으며, 새로운 기술로 편의성이 극대화된 금융서비스를 제공하는 핀테크나 금융업으로의 진출을 확대 중인 빅테크와 같은 신규 진입자들은 금융 생태계를 재편하고 있습니다. 이러한 급변하는 금융패러다임에 맞춰 금융규제도 빠르게 변화하고 있습니다. 또한, 빅데이터, 인공지능, 클라우드 컴퓨팅과 같은 기술적 요인의 등장 및 발전도 금융산업 환경을 빠르게 변화시키고 있으며 이렇게 급변하는 산업환경 속에서 금융산업의 발전을 도모함과 동시에 금융안정성을 확보하기 위하여 규제의 중요성 또한 함께 부각되고 있습니다.

특히 금융산업은 규제에 가장 많은 영향을 받는 산업 중 하나이며, 특히 핀테크를 포함한 최신 기술융합 산업은 과거의 법, 규제가 예측하지 못했던 부분에서 걸림돌이 되거나 산업의 혁신을 저해하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 핀테크는 IT기술을 접목하여 제공하는 금융서비스를 지칭하는 의미로 사용되고 있으며, 각각의 유형에 따라 적용되는 법규도 다양합니다. 예를들어, 인터넷전문은행의 경우에는‘은행법’이 주로 적용되며, 크라우드펀딩의 경우에는 증권형인지 대출형인지에 따라 각각‘자본시장과 금융투자업에 관한 법률’과‘대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률’이 적용됩니다. 이 밖에도 핀테크 유형에 따라‘전자금융거래법’, ‘유사수신행위의 규제에 관한 법률’, ‘외국환거래법’등 많은 종류의 규제가 뛰따르고 있습니다. 더구나 금융회사의 업무에 따라‘개인정보보호법’, ‘정보통신망의 이용촉진과 정보보호에 관한 법률’, ‘신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률’ 등은 물론, 국제 규제도 적용을 받는데‘비청산 장외파생거래 개시증거금 교환제도’, ‘바젤3 신국제은행자본규제’ 등이 있습니다.

인공지능 가상현실 핀테크 규제혁신 방안.jpg
인공지능 가상현실 핀테크 규제혁신 방안(출처:미래창조과학부)

금융위원회는 2021년 2월 핀테크 기업 육성 방안 등을 포함한 ‘디지털 금융 혁신 추진 계획’에서 핀테크 육성 지원법이 제정되어 혁신적 아이디어를 모의 시험하는 디지털 샌드박스가 도입되고 금융·IT융합·핀테크 종합적 지원되며, 플랫폼이 갖춘 빅데이터만으로 담보없이 대출을 받을 수 있는 ‘플랫폼 금융’도 활성화할 계획이라고 발표하였습니다. 특히, 2020년 1월 ‘데이터3법’ 개정안이 국회를 통함함에 따라 ‘마이데이터’서비스 활성화의 근거가 되었으면, 보다 정밀한 개인 맞춤 서비스의 다양화를 기대하고 있습니다.

데이터3법이란 개인정보를 어떻게 다뤄야 하는지 규정해 놓은 3가지 법으로 데이터 이용 활성화와 긴밀한 연관이 있는 개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법을 말합니다. 정부는 데이터 활용을 활성화하되, 거버넌스 체계를 정비하여 개인정보를 보호하겠다는 취지로 입법을 추진하였으며, 과도한 개인정보 규제로 인해 익명정보만 활용 가능했고, 통계적 수준의 결합만 허용해 데이터 경제 실현에 제한이 있었지만 데이터 3법 개정을 통해 그동안 뒤처진 데이터 경쟁력을 증진시켜 보다 다양하고 혁신적인 기술, 제품, 서비스를 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 이러한 ‘데이터3법’ 개정안이 통과되면서, 개인이 데이터 주권을 갖는 ‘마이데이터’시대가 본격적으로 개막해 관련 산업이 발전할 것으로 기대되고 있습니다.

마이데이터 개념도.jpg
마이데이터 개념도(출처:과학기술정보통신부)

다. 기타

(1) 신시장 진출

① 진출 목적
저성장ㆍ저금리 기조 장기화로 국내 은행의 수익성 정체가 이어지는 가운데 신성장 기반 확보를 위해 해외 투자를 확대하는 은행들이 많아지고 있습니다. 특히, 동남아시아의 경우 높은 경제성장률과 금융 마진율로 국내은행의 해외은행 인수합병 등이 활발하게 이뤄지고 있는 상황입니다.

(단위: 개)

구분
진출국가
법인 등 네트워크
동남아 주요 진출국

국민은행
11
636
인도네시아, 캄보디아, 미얀마

신한은행
20
161
베트남, 인도네시아, 캄보디아

우리은행
23
447
베트남, 인도네시아, 캄보디아

하나은행
24
196
인도네시아

(기준일: 2021년 3월 31일 기준) (출처: 각 사 사업보고서)

(주1)
네트워크 수는 은행의 해외 법인을 비롯해 사무소, 지점, 인수합병한 법인의 지점까지 포함하였습니다.

(주2)
주요 진출국은 해외 법인 기준입니다.

다만, 예상치 못한 각 국가의 정치, 경제 변동성과 같은 금융기관이 통제할 수 없는 이벤트들이 증가하는 추세이며, 선진국 시장에 대비하여 낮은 금융시스템의 안정성이 은행의 자산건정성을 악화시킬 수 있습니다. 따라서, 금융기관은 해외 진출 시 업종 고유 리스크와 지역 편중 리스크 등을 관리하기 위하여 신용평가를 비롯한 전반적인 리스크관리도 집중하고 있는 상황입니다. 

② 시장특성, 규모 및 성장성

㉠ 아세안의 높은 성장 가능성

아세안 지역 인구
는
2020년 6억 6,050만명
에서 2024년 6억 8,841만명으로 증가 예정됩니다. 또한 IMF에 따르면 아세안
GDP는 2020년 3조 8백억 달러
에서 2023년 4조 1천억 달러로서
3년간 연평균 10.00%
의 성장을 예상하고 있습니다.

㉡ 금융회사의 높은 수익률

아세안(신남방 지역)에 진출한 우리나라 은행들의 2020년 ROA는 0.85%로, 0.42%인 국내은행에 비해 높은 ROA를 실현하였습니다.

국내은행 해외점포 국가별 당기순이익 현황.jpg
국내은행 해외점포 국가별 당기순이익 현황(출처:금융감독원)

순이자마진과 예대마진 또한 국내은행에 비해 높은 수준을 기록하고 있습니다. 금감원에서 발표한 국내은행의 2020년 순이자마진은 1.42%이나, 인도네시아와 베트남 등 국내금융기관의 관심을 받는 동남아시아 지역의 순이자마진은 3~4% 수준입니다. 또한 국내은행의 2020년도 예대마진은 1.78%이나, 동남아시아지역의 예대마진은 3~5% 수준입니다. 

㉢ 인프라 및 설비투자 증가
아세안 지역의 인구증가 및 경제성장으로 아세안의 각국 정부는 교통, 에너지 등 대규모 인프라 확대 공급 정책을 추진 중입니다.

아세안지역 인프라 시장 예상 투자액.jpg
아세안지역 인프라 시장 예상 투자액(출처:Global Infrastructure Outlook)

이에 따라 한국 정책금융기관에서도 개발 금융, 중소기업 지원 제도 등 한국 정책 금융 노하우 전수 진행 중입니다.

국내 금융인프라 수출 개요.jpg
국내 금융인프라 수출 개요

③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액

회사는 COVID19의 완화로 해외 진출이 재개된다는 가정 하에서, 2022년부터 동남아시아시장의 개인신용평가 CB사업에 진출할 계획입니다.

(단위 : 백만원)

구분
2022년
2023년
합계

해외시장 진출 예상 투자금액
650
850
1,500

회사는 2022년부터 2023년까지 총 15억원의 투자를 진행할 예정이며, 2024년부터 투자금의 회수를 시작할 예정입니다. 

④ 신시장 진출 진행사항

회사는 국내 신용평가사와 협력하여 동남아시아 시장에 진출할 예정이며, 세부 진행내용은 회사와 국내 신용평가사의 기밀에 해당되므로 별도 기재하지 않았습니다.

(2) 기타사항

증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 백만원)

사업연도

구분

2021연도 반기

(제10기 반기)

2020연도

(제9기)

2019연도

(제8기)

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

(감사받지 않음)

유동자산

21,683

16,826

11,075

당좌자산

21,683

16,826

11,075

비유동자산

4,204

3,575

2,239

투자자산

1,740

1,291

589

유형자산

1,203

709

553

무형자산

53

53

53

기타비유동자산

1,206

1,520

1,042

자산총계

25,887

20,401

13,314

유동부채

14,653

11,774

9,692

비유동부채

2,390

2,170

325

부채총계

17,044

13,944

10,018

외부주주지분

-

-

-

자본금

2,000

2,000

200

연결자본잉여금

-

-

-

연결자본조정

(1,784)

(1,800)

-

연결기타포괄손익누계액

-

-

-

연결이익잉여금

8,627

6,257

3,096

자본총계

8,843

6,457

3,296

매출액

31,909

51,327

37,515

매출원가

25,314

43,082

31,866

매출총이익

6,594

8,244

5,649

판매비와관리비

3,729

5,191

3,323

영업이익

2,864

3,053

2,325

법인세비용차감전계속사업이익

2,730

3,059

2,116

중단사업손익

-

-

-

연결당기순이익

2,370

3,160

2,553

(외부주주지분순이익)

-

-

-

기타포괄손익

-

-

-

총포괄이익

2,370

3,160

2,553

(비지배지분포괄이익)

-

-

-

기본주당순이익(주당순손실)
593
790
638

희석주당순이익(주당순손실)
580
790
638

주)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다.

나. 요약재무정보

(단위: 백만원)

구분

2021년도 반기

(제10기 반기)

2020년도

(제9기)

2019년도

(제8기)

2018년도

(제7기)

회계처리기준

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

K-IFRS

감사인(감사의견)

대주회계법인

(검토)

안진회계법인

(적정)

감사미필

감사미필

유동자산

20,926

16,289

10,814

5,469

당좌자산

3,117

2,442

1,548

2,548

비유동자산

4,395

3,720

2,257

1,042

투자자산

1,559

1,288

519

177

유형자산

1,204

395

223

90

기타비유동자산

1,633

2,037

1,515

775

자산총계

25,321

20,009

13,071

6,511

유동부채

14,716

11,791

9,716

5,281

비유동부채

2,391

2,170

322

455

부채총계

17,107

13,961

10,038

5,736

자본금

2,000

2,000

200

200

자본조정

(1,784)

(1,800)

-

-

이익잉여금

7,998

5,848

2,833

575

자본총계

8,214

6,048

3,033

775

매출액
31,718
51,314
37,130
16,913

매출원가
25,432
43,335
31,956
14,299

매출총이익
6,286
7,979
5,174
2,614

판매비와관리비
3,690
5,120
3,271
2,242

영업이익
2,596
2,859
1,903
372

법인세비용차감전순손익
2,463
2,856
1,781
269

당기순이익
2,150
3,015
2,290
682

기타포괄손익
-
-
-
-

총포괄손익
2,150
3,015
2,290
682

기본주당순이익
538
754
572
170

희석주당순이익
529
754
572
170

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 10(당)기 반기 2021년 06월 30일 현재

제 09(전)기 2020년 12월 31일 현재

제 08 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 아이티아이즈와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 10(당)기 반기말
제 9(전)기 기말
제 8기 기말

자산

유동자산
21,683,496,528
16,826,722,488

11,075,180,816

현금및현금성자산
4,307,045,811
8,538,627,894

3,978,452,365

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-

185,453,691

매출채권
3,117,180,994
2,442,325,288

1,676,527,056

기타채권
354,729,502
441,110,495

325,008,498

유동계약자산
11,479,794,440
4,403,740,122

4,582,420,482

유동기타자산
2,424,745,781
1,000,918,689

327,318,724

비유동자산
4,204,221,078
3,575,051,923

2,239,715,172

당기손익-공정가치측정금융자산
710,734,331
662,157,763

115,654,299

기타채권
1,029,525,333
628,854,333

473,548,992

유형자산
483,507,213
394,847,291

222,509,030

사용권자산
720,092,308
315,041,991

331,157,060

무형자산
53,929,131
53,929,131

53,929,131

이연법인세자산
1,185,312,768
1,495,581,420

1,042,916,660

비유동기타자산
21,119,994
24,639,994

-

자산총계
25,887,717,606
20,401,774,411

13,314,895,988

부채

유동부채
14,653,654,969
11,774,183,727

9,692,484,036

매입채무
8,508,238,386
7,125,091,007

1,907,519,247

단기차입금
-
-

2,597,000,000

유동성장기차입금
69,360,000
91,530,000

99,840,000

유동리스부채
496,241,495
217,046,669

149,888,090

유동기타금융부채
2,956,590,918
757,675,862

2,541,513,424

유동충당부채
35,795,349
35,340,421

11,657,055

유동계약부채
1,414,914,590
1,981,164,599

1,202,595,216

당기법인세부채
50,139,895
349,280,516

8,404,060

기타유동부채
1,122,374,336
1,217,054,653

1,174,066,944

비유동부채
2,390,843,910
2,170,330,167

325,692,425

장기차입금
-
27,750,000

119,280,000

비유동리스부채
239,055,800
119,386,928

206,412,425

전환상환우선주부채
1,172,025,183
1,065,105,601

-

파생상품부채
958,244,860
930,280,979

-

비유동기타금융부채
1,722,210
9,516,791

-

비유동충당부채
19,795,857
18,289,868

-

부채총계
17,044,498,879
13,944,513,894
10,018,176,461

자본

지배기업소유주 지분

자본금
2,000,000,000
2,000,000,000

200,000,000

기타자본
(1,784,313,863)
(1,800,000,000)

-

이익잉여금
8,627,532,590
6,257,260,517

3,096,719,527

비지배지분
-
-
-

자본총계
8,843,218,727
6,457,260,517

3,296,719,527

부채및자본총계
25,887,717,606
20,401,774,411

13,314,895,988

주)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 10(당)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 09(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 08 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 아이티아이즈와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목

2021연도 반기

(제10기 반기)

2020연도

(제9기)

2019연도

(제8기)

매출액

31,909,430,902

51,327,269,914

37,515,922,575

매출원가

25,314,684,847

43,082,650,835

31,866,309,318

매출총이익

6,594,746,055

8,244,619,079

5,649,613,257

판매비와관리비

3,729,848,200

5,191,370,493

3,323,663,833

영업손익

2,864,897,855

3,053,248,586

2,325,949,424

금융수익

11,393,880

67,575,991

17,311,334

금융비용

156,746,024

105,194,494

161,643,982

기타수익

90,703,958

228,572,473

851,244,637

기타비용

79,365,765

185,016,250

916,261,340

법인세비용차감전순손익

2,730,883,904

3,059,186,306

2,116,600,073

법인세비용

360,611,831

(101,354,684)

(437,206,152)

당기순이익

2,370,272,073

3,160,540,990

2,553,806,225

기타포괄손익

-

-

-

총포괄손익

2,370,272,073

3,160,540,990

2,553,806,225

주당이익

보통주 기본주당순이익

593

790

638

보통주 희석주당순이익

580

790

638

주)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다.

연 결 자 본 변 동 표

제 10(당)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 09(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 08 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 아이티아이즈와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목

보통주 자본금

기타자본

이익잉여금

총 계

2019.01.01(감사받지 않은 재무제표)

200,000,000

-

574,913,302

774,913,302

배당금의 지급

-

-

(32,000,000)

(32,000,000)

당기순이익

-

-

2,553,806,225

2,553,806,225

2019.12.31(감사받지 않은 재무제표)

200,000,000

-

3,096,719,527

3,296,719,527

전환상환우선주부채발행 및 무상증자

1,800,000,000

(1,800,000,000)

-

-

당기순이익

-

-

3,160,540,990

3,160,540,990

2020.12.31

2,000,000,000

(1,800,000,000)

6,257,260,517

6,457,260,517

반기순이익

-

-

2,370,272,073

2,370,272,073

주식매입선택권 인식

-

15,686,137

-

15,686,137

2021.06.30

2,000,000,000

(1,784,313,863)

8,627,532,590

8,843,218,727

주)
당사는 2019년 중 ㈜씨에이웨이브 지분을 인수하기 전까지 종속회사가 존재하지 않아 2018년도 연결재무제표가 존재하지 아니합니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제 10(당)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 09(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 08 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 아이티아이즈와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목

2021년도 반기
 (제10기 반기)

2020년도
 (제9기)

2019년도
 (제8기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(3,772,238,623)

6,322,840,445

3,368,985,917

1. 영업에서 창출된 현금

(3,412,922,302)

6,424,691,050

3,504,953,582

(1) 당기순이익

2,370,272,073

3,160,540,990

2,553,806,225

(2) 수익비용의 조정

731,495,382

2,847,989,241

67,271,249

금융수익

(11,393,880)

(67,575,991)

(31,449,313)

외화환산이익

(58,515,824)

(181,822,537)

-

금융비용

156,746,024

105,194,494

178,099,207

외화환산손실

62,206,433

175,986,273

-

감가상각비

52,325,202

252,022,041

180,627,965

사용권자산상각비

165,199,021

-

-

무형자산손상차손

-

-

810,668,369

상품평가손실

-

1,228,911,084

-

주식보상비용

15,686,137

-

-

대손상각비

-

1,422,884,920

-

기타의대손상각비

-

5,000,000

80,616,863

하자보수충당부채전입액

454,928

23,683,366

-

유형자산처분손실

-

615,615

-

기타의대손상각비환입

-

(15,555,340)

-

채무면제이익

-

-

(714,085,690)

리스변경이익

(11,867,645)

-

-

리스변경손실

43,155

-

-

법인세비용(수익)

360,611,831

(101,354,684)

(437,206,152)

(3) 운전자본의 변동

(6,514,689,757)

416,160,819

883,876,108

매출채권의 감소(증가)

(675,095,427)

(757,682,603)

854,881,281

상품의 증가

-

(1,228,911,084)

-

미수금의 감소(증가)

(215,751,719)

(54,497,783)

571,480

계약자산의 증가

(7,076,054,318)

(1,241,122,364)

(3,244,126,428)

선급금의 증가

(1,432,275,835)

(556,869,290)

(178,596,928)

선급비용의 증가

11,968,743

(141,370,669)

(80,755,423)

외상매입금의 증가

1,912,656,529

5,321,805,956

1,040,881,453

미지급금의 증가

(207,463,396)

211,377,490

128,659,342

계약부채의 증가(감소)

(566,250,009)

778,569,383

(199,386,235)

예수금의 증가(감소)

22,323,295

(129,724,600)

557,864,766

미지급비용의 증가(감소)

1,728,853,320

(1,808,464,557)

2,041,121,525

선수금의 증가(감소)

(17,600,940)

23,050,940

(43,388,427)

하자보수충당부채의 증가

-

-

6,149,702

2. 영업활동으로 인한 현금수취액

2,991,624

14,195,411

5,884,880

(1) 이자수익 수취

2,991,624

14,195,411

5,884,880

3. 영업활동으로 인한 현금지급액

(362,307,945)

(116,046,016)

(141,852,545)

(1) 이자비용 지급

(12,824,145)

105,612,396

136,232,173

(2) 법인세납부(환급)

(349,483,800)

10,433,620

5,620,372

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(280,142,648)

(763,311,269)

(527,794,377)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

2,425,097,046

1,139,017,131

461,757,579

대여금의 감소

-

275,555,340

390,181,137

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

2,313,187,046

185,453,691

-

상각후원가측정금융자산의 감소

-

503,346,108

-

보증금의 감소

111,910,000

174,661,992

8,000,000

연결범위의 변동

-

-

63,576,442

2. 투자활동으로 인한 현금유출액

(2,705,239,694)

(1,902,328,400)

(989,551,956)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(2,200,299,570)

497,983,386

127,566,151

상각후원가측정금융자산의 취득

-

728,040,737

191,767,541

투자회원권의 취득

-

30,000,000

-

유형자산의 취득

(140,985,124)

247,934,277

179,768,264

대여금의 증가

-

270,000,000

377,000,000

보증금의 증가

(363,955,000)

128,370,000

113,450,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(216,696,723)

(889,757,890)

133,230,868

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

-

3,488,785,280

1,557,000,000

차입금의 차입

-

1,500,000,000

1,557,000,000

전환상환우선주부채의 발행

-

1,988,785,280

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

(216,696,723)

(4,378,543,170)

(1,423,769,132)

차입금의 상환

(49,920,000)

4,196,840,000

1,283,545,898

리스부채의 상환

(166,776,723)

181,703,170

108,223,234

배당금의 지급

-

-

32,000,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)

(4,269,077,994)

4,669,771,286

2,974,422,408

V. 기초의 현금및현금성자산

8,538,627,894

3,978,452,365

1,007,631,009

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

37,495,911

(109,595,757)

(3,601,052)

ⅥI. 기말의 현금및현금성자산

4,307,045,811

8,538,627,894

3,978,452,365

3. 연결재무제표 주석

제 10(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제 09(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지(검토받지 않은 재무제표)

주식회사 아이티아이즈와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 아이티아이즈(이하 "지배기업")는 2012년 8월 10일에 설립되었습니다. 지배기업은 전산시스템 관리 및 개발, 정보시스템 통합구축을 주요 영업으로 하고 있으며 본점소재지는 서울특별시 영등포구 은행로 37, 5층입니다. 

지배기업의 설립시 자본금은 50백만원이었으며, 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당반기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 2,000백만원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명

소유주식수

지 분 율(%)

보통주
우선주(*)

이성남
2,400,000
-
56.25%

송덕수
1,600,000
-
37.50%

NH투자증권㈜
-
200,010
4.69%

신한금융투자㈜
-
66,670
1.56%

합 계

4,000,000
266,680
100.00%

(*) 지배기업의 전환상환우선주는 주주가 확정가능한 금액의 상환을 청구할 수 있는 우선주이므로 발행시점에 부채로 분류하였습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결회사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.
개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.
- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함
- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위 험회피문서화가 가능하도록 허용함
- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별 도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

2) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.

동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.

① 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

② 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침(예를 들어 임차료 할인 등이 2021년 5월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료를 감소시키고 2021년 5월 30일 후에 리스료를 증가시키는 경우 이러한 조건을 충족함)

③ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

(3) 보고기간말 현재 현재 지배기업이 보유한 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요영업활동
법인설립 및 
영업소재지
지분율 및 의결권비율(%)

당반기말
전기말

㈜씨에이웨이브
전산소프트웨어의 개발,설계, 판매 및 관련 용역의 제공
대한민국
100.00%
100.00%

보고기간말 현재 지배기업이 보유한 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종속기업명
주요재무현황

자산총계
부채총계
매출액
반기순이익

㈜씨에이웨이브
964,971,545
139,492,358
1,077,159,039
219,926,564

(4) 회계정책

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

이외의 요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

주석 2에 기술된 연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

(1) 총계약수익 추정치의 불확실성

총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.

(2) 추정 총계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.연결회사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률을 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.

(3) 금융상품의 공정가치 평가

주석 33에 기술된 바와 같이, 연결회사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을
사용하였습니다.
주석 33에는 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정
의 세부내용을 제공하고 있습니다.

경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.

4. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형

연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 각 부문의 고객 분류에 초점을 맞추고 있습니다. 

기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 연결회사의 보고부문, 보고부문별 수익과 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보고부문
매출
매출총이익

당반기
전반기(검토받지 아니함)
당반기
전반기(검토받지 아니함)

용역 및 건설형 매출

27,505,930,165
16,704,282,158
5,382,209,095
2,532,454,759

상품 매출

3,618,244,000
3,700,567,601
660,604,000
169,536,201

수수료 매출
785,256,737
201,430,203
551,932,960
129,951,134

합 계
31,909,430,902
20,606,279,962
6,594,746,055
2,831,942,094

(2) 지역에 대한 정보

지역별로 세분화된 연결회사의 외부고객으로부터의 계속영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

외부고객으로부터의 수익

당반기

전반기(검토받지 아니함)

국내
31,909,430,902
20,606,279,962

해외
-
-

합 계

31,909,430,902
20,606,279,962

5. 금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 보고기간말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융자산 범주
계정명
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
현금및현금성자산
4,307,045,811
4,307,045,811
8,538,627,894
8,538,627,894

당기손익-공정가치측정
금융자산
출자금
435,616,530
435,616,530
435,616,530
435,616,530

저축보험
275,117,801
275,117,801
226,541,233
226,541,233

소계
710,734,331
710,734,331
662,157,763
662,157,763

상각후원가측정금융자산
매출채권
3,117,180,994
3,117,180,994
2,442,325,288
2,442,325,288

기타채권
금융기관예치금
568,000,000
568,000,000
725,087,046
725,087,046

대여금
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

미수금
270,249,502
270,249,502
54,497,783
54,497,783

미수수익
14,203,333
14,203,333
10,622,999
10,622,999

보증금 등
521,802,000
521,802,000
269,757,000
269,757,000

소계
4,501,435,829
4,501,435,829
3,512,290,116
3,512,290,116

금융자산 합계
9,519,215,971
9,519,215,971
12,713,075,773
12,713,075,773

(2) 보고기간말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융부채 범주
계정명
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정
금융부채
파생상품부채
958,244,860
958,244,860
930,280,979
930,280,979

상각후원가측정금융부채
매입채무
8,508,238,386
8,508,238,386
7,125,091,007
7,125,091,007

미지급금
831,917,665
831,917,665
468,925,112
468,925,112

미지급비용
2,126,395,463
2,126,395,463
298,267,541
298,267,541

차입금
69,360,000
69,360,000
119,280,000
119,280,000

전환상환우선주부채
1,172,025,183
1,172,025,183
1,065,105,601
1,065,105,601

리스부채
735,297,295
735,297,295
336,433,597
336,433,597

소계
13,443,233,992
13,443,233,992
9,413,102,858
9,413,102,858

금융부채 합계
14,401,478,852
14,401,478,852
10,343,383,837
10,343,383,837

6. 현금및현금성자산 

연결회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액과 동일하게 관리되고 있으며, 보고기간말 현재 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

현금
13,768,088
13,010,688

예적금 등 (*)
4,293,277,723
8,525,617,206

합 계
4,307,045,811
8,538,627,894

(*) 정부보조금으로 수령하여 사용이 제한된 보통예금(당반
기말
49,695

천원, 전기말 96,940천원)을 차감한 금액입니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간말
현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

저축보험
275,117,801
226,541,233

출자금
435,616,530
435,616,530

합 계
710,734,331
662,157,763

8. 매출채권 및 기타채권 

(1) 보고기간말 현재 손상차손누계액 차감 전 매출채권 및 기타채권 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구분
손상 및 연체되지
않은 채권

연체되었으나

손상되지 않은 채권

손상된 채권
(개별평가대상채권)
합 계

매출채권
3,117,180,994
-
-
3,117,180,994

기타채권
1,384,254,835
-
5,000,000
1,389,254,835

합 계
4,501,435,829
-
5,000,000
4,506,435,829

(전기말)
(단위: 원)

구분
손상 및 연체되지
않은 채권

연체되었으나

손상되지 않은 채권

손상된 채권
(개별평가대상채권)
합 계

매출채권
2,442,325,288
-
-
2,442,325,288

기타채권
1,069,964,828
-
5,000,000
1,074,964,828

합 계
3,512,290,116
-
5,000,000
3,517,290,116

(2) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구분
매출채권
기타채권
합 계

기초잔액
-
5,000,000
5,000,000

손상차손(대손상각비)
-
-
-

기말잔액
-
5,000,000
5,000,000

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구분
매출채권
기타채권
합 계

기초잔액
-
15,555,340
15,555,340

손상차손(대손상각비)
-
5,000,000
5,000,000

기말잔액
-
20,555,340
20,555,340

9. 재고자산 

(1) 보고기간말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

상품
1,228,911,084
1,228,911,084

상품평가손실충당금
(1,228,911,084)
(1,228,911,084)

합 계
-
-

(2) 보고기간 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 다음과 같으며 재고자산 평가손실환입액은 없습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

매출원가로 인식한 금액
2,957,640,000
3,531,031,400

10. 기타자산 

보고기간말 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
2,193,255,393
-
760,979,558
-

선급비용
231,490,388
21,119,994
239,939,131
24,639,994

합 계
2,424,745,781
21,119,994
1,000,918,689
24,639,994

11. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
비품
합 계

취득원가
47,078,253
51,341,573
123,919,330
490,348,494
712,687,650

감가상각누계액
-
(1,309,209)
(55,669,605)
(164,368,290)
(221,347,104)

정부보조금
-
-
-
(7,833,333)
(7,833,333)

장부금액
47,078,253
50,032,364
68,249,725
318,146,871
483,507,213

(전기말)
(단위: 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
비품
합 계

취득원가
47,078,253
51,341,573
123,919,330
349,363,370
571,702,526

감가상각누계액
-
(436,403)
(43,277,672)
(124,307,827)
(168,021,902)

정부보조금
-
-
-
(8,833,333)
(8,833,333)

장부금액
47,078,253
50,905,170
80,641,658
216,222,210
394,847,291

(2) 보고기간 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
비품
합 계

기초금액
47,078,253
50,905,170
80,641,658
216,222,210
394,847,291

취득액
-
-
-
140,985,124
140,985,124

감가상각비
-
(872,806)
(12,391,933)
(39,060,463)
(52,325,202)

반기말금액
47,078,253
50,032,364
68,249,725
318,146,871
483,507,213

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구 분
차량운반구
비품
합 계

기초금액
87,713,504
134,795,526
222,509,030

취득액
16,868,590
47,328,171
64,196,761

처분
-
(615,615)
(615,615)

감가상각비
(11,548,503)
(22,345,994)
(33,894,497)

반기말금액
93,033,591
159,162,088
252,195,679

12. 무형자산 

(1) 보고기간말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
당반기말
전기말

영업권
영업권

취득원가
864,597,500
864,597,500

손상차손누계액
(810,668,369)
(810,668,369)

장부가액
53,929,131
53,929,131

(2) 보고기간말 현재 영업권 손상차손누계액과 관련된 내용은 다음과 같습니다

1) 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

㈜씨에이웨이브
53,929,131
53,929,131

2) 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정되었으며, 사용가치는 경영진에 의해 승인된 5년간의 사업계획에 기초한 세후 현금흐름추정을 사용하여 계산되었습니다. 5년을 초과한 현금흐름은 현금창출단위가 속해 있는 산업의 장기 평균성장율을 초과하지 않는 범위 내에서 추정하였습니다.

13. 차입금 

(1) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당반기말
전기말

차입처
내역
이자율
만기
장부금액
장부금액

중소벤처기업진흥공단
운전자금
3.53%
2021.09.25
8,310,000
24,930,000

중소벤처기업진흥공단
운전자금
2.71%
2022.05.14
61,050,000
94,350,000

전환상환우선주부채(*)
운전자금
20.28%
-
1,172,025,183
1,065,105,601

소 계
1,241,385,183
1,184,385,601

차감 : 유동성 대체
(69,360,000)
(91,530,000)

합 계
1,172,025,183
1,092,855,601

(*) 보고기간말 현재 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

발행가액(*)
1,988,785,280
1,988,785,280

상환할증금
676,484,978
676,484,978

전환권조정
(1,493,245,075)
(1,600,164,657)

소 계
1,172,025,183
1,065,105,601

파생상품부채
958,244,860
930,280,979

(*) 사채발행비 차감 후 금액입니다.
 

부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 단, 파생상품부채에 해당하는 부분은 당기손익-공정가치평가로 측정합니다. 당반기 중 상기 전환상환우선주부채와 관련하여
유효이자율 20.28%에 따라
106,920
천원의 이자비용을 인식
하였습니다.

(2) 전환상환우선주부채의 내역 및 계약조건은 다음과 같습니다.

구분
내 용

인수인
파인밸류PreIPO플러스전문투자형사모증권투자신탁, 
신한금융투자 주식회사

발행금액/발행주식수
2,000,100,000원/26,668주

발행일
2020년 12월 28일

상환에 관한 사항
상환기간 : 거래완결일의 다음날로부터 3년이 경과한 날부터 "본 우선주식"의 존속기간 만료일까지
 상환가격 : "본 우선주식"의 1주당 발행가액과 이에 대한 거래완결일의 다음날부터 상환일까지 연6%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액

전환에 관한 사항
전환청구기간 : 발행일 다음날로부터 5년 경과일까지　
 전환가격 : 75,000(조정전 전환가격)　
 전환비율 : 우선주 1주당 발행회사의 보통주 1주　
 전환비율의 조정 : 아래의 경우 전환비율 조정　
 a. "회사"가 "본 우선주식" 신주의 발행 이후 신주의 전환가격의 이하의 가액으로 발행가액을 결정하여 유상증자를 하거나 전환사채의 전환가액 또는 신주인수권부사채의 신주인권의 행사가액을 정하여 사채를 발행하는 경우 전환가격도 동일하게 하향 조정. 한편, 주식매수선택권의 행사에 의해 발행되는 신주의 주당 발행가격이 "본 우선주식"의 1주당 취득가격을 하회하는 경우 본 항에 의해 전환가격이 조정되지 않는다.　
 b. 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격은 (기발행주식수x조정전 전환가격)/(기발행주식수+신발행주식수)의 산식에 의하여 조정　
 c. "회사"가 타사와 M&A 시 절차 진행을 위한 "회사" 발행주식의 주당평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 "본 우선주식"의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율을 다음과 같이 조정한다.　
 조정 후 "본 우선주식" 1주당 전환하는 보통주의 수 = 조정 전 "본 우선주식" 1주당 전환되는 보통주의 수x조정 전 "본 우선주식"의 전환가격/교환비율 산정을 위한 주당 평가가액의 70%에 해당하는 금액　
 d. "회사"가 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 또는 병합의 비율에 따라 조정　
 e. "회사"의 분할 또는 합병 등이 이루어지는 경우 그 사유가 발생하기 전에 "본 우선주식"이 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 우선주로서 받을 수 있는 대가보다 큰 경우에는 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 보장되도록 "본 우선주식"의 전환조건이 조정　
 f. "회사"가 전환 전에 무상감자를 할 경우에는 전환비율은 그 감자의 비율에 따라 조정　
 단, 경영과실 등의 사유로 특정 주주에 대해서만 차등적으로 무상감자를 하는 경우에는 전환비율을 조정하지 않기로 함.　
 g. "회사"의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 "본 우선주식"의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율을 조정

신주인수권 관련 사항
"본 우선주식"은 보통주와 동등한 신수인수권이 있으며 무상증자의 경우에는 같은 종류의 우선주로, 유상증자의 경우에는 "회사"가 발행키로 한 종류의 주식으로 배정받을 권리가 있음

14. 충당부채

(1) 보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구분
기초잔액
설정(환입)
반기말잔액

하자보수(판매보증)충당부채(*1)
35,340,421
454,928
35,795,349

복구충당부채(*2)
18,289,868
1,505,989
19,795,857

합 계
53,630,289
1,960,917
55,591,206

(*1)
용역매출 이후 발생될 것으로 예상되는 하자보수(판매보증)에 대한 충당부채 추정액입니다.

(*2)
임차자산에 대한 미래원상복구비용을 현재가치로 평가한 충당부채 추정액입니다.

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구분
기초잔액
 (감사받지 아니함)
설정
반기말잔액

하자보수(판매보증)충당부채(*1)
11,657,055
7,470,365
19,127,420

복구충당부채(*2)
-
17,680,038
17,680,038

합 계
11,657,055
25,150,403
36,807,458

(*1)
용역매출 이후 발생될 것으로 예상되는 하자보수(판매보증)에 대한 충당부채 추정액입니다.

(*2)
임차자산에 대한 미래원상복구비용을 현재가치로 평가한 충당부채 추정액입니다.

(2) 충당부채의 성격과 경제적효익의 유출이 예상되는 시기는 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구분
12 개월 이내
12 개월 이후
합계

하자보수(판매보증)충당부채
35,795,349
-
35,795,349

복구충당부채
-
19,795,857
19,795,857

합 계
35,795,349
19,795,857
55,591,206

(전기말)
(단위: 원)

구분
12 개월 이내
12 개월 이후
합계

하자보수(판매보증)충당부채
35,340,421
-
35,340,421

복구충당부채
-
18,289,868
18,289,868

합 계
35,340,421
18,289,868
53,630,289

15. 퇴직급여제도 

(1) 확정기여형퇴직급여제도

연결회사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.

보고기간 중 연결회사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금 및 미지급금 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

납입한 기여금
520,860,366
562,043,722

미지급금
61,557,618
-

합계
582,417,984
562,043,722

한편, 각 항목별로 배분된 확정기여제도 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

퇴직급여(판매비와관리비)에 포함된 금액
137,371,416
130,850,160

경상연구개발비(판매비와관리비)에 포함된 금액
24,878,170
40,872,211

퇴직급여(용역원가)에 포함된 금액
420,168,398
390,321,351

합계
582,417,984
562,043,722

16. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
5,450,000
-
23,050,940
-

예수금
846,000,115
-
823,676,820
-

미지급연차수당
270,924,221
-
370,326,893
-

합 계
1,122,374,336
-
1,217,054,653
-

17. 계약자산과 계약부채

(1) 보고기간말 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구 분
용역매출계약
유지보수계약
합 계

계약자산
12,668,018,322
234,661,038
12,902,679,360

차감 : 손실충당금
(1,422,884,920)
-
(1,422,884,920)

합 계
11,245,133,402
234,661,038
11,479,794,440

(전기말)
(단위: 원)

구 분
용역매출계약
유지보수계약
합 계

계약자산
5,560,190,581
266,434,461
5,826,625,042

차감 : 손실충당금
(1,422,884,920)
-
(1,422,884,920)

합 계
4,137,305,661
266,434,461
4,403,740,122

당반기 중 용역매출 계약 등에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

(2) 보고기간 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

기초금액
1,422,884,920
-

손실충당금의 증감
-
-

합 계
1,422,884,920
-

(3) 보고기간말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

용역매출 계약
1,412,737,437
1,826,684,908

유지보수 계약
2,177,153
154,479,691

합 계
1,414,914,590
1,981,164,599

용역매출 계약 등과 관련한 계약부채는 계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 진행률에 따라 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다. 보고기간 중 계약부채 잔액에 유의적인 변동은 없었습니다.

18. 자본금

(1) 보고기간말 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 주, 원)

주식의 종류
발행예정주식수
총발행주식수
특수관계자가
소유한 주식수
주당 액면가액
자본금
주식발행초과금

보통주
50,000,000
4,000,000
4,000,000
500
2,000,000,000
-

(전기말)
(단위: 주, 원)

주식의 종류
발행예정주식수
총발행주식수
특수관계자가
소유한 주식수
주당 액면가액
자본금
주식발행초과금

보통주
50,000,000
4,000,000
4,000,000
500
2,000,000,000
-

19. 기타자본

보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

기타자본
(1,800,000,000)
(1,800,000,000)

주식매입선택권
15,686,137
-

합계
(1,784,313,863)
(1,800,000,000)

20. 이익잉여금

(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

이익준비금(*)
3,200,000
3,200,000

처분이 가능한 이익잉여금
8,624,332,590
6,254,060,517

합 계
8,627,532,590
6,257,260,517

(*)
상법상 이익준비금으로 자본전입 및 결손보전에 충당하는 경우 외에는 처분이 제한되어 있습니다.

(
2) 보고기간 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

기초잔액
6,257,260,517
3,096,719,527

반기순이익
2,370,272,073
369,352,675

반기말잔액
8,627,532,590
3,466,072,202

21. 주식기준보상

연결회사는 주요 경영진에게 지배기업의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 지배기업의 주식을 행사기간 동안 행사가격으로 매수할 수 있습니다.

(1) 보고기간말 현재 연결회사가 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
2021.06.15 부여분

기초 자산
지배기업의 보통주

주식기준보상 유형
주식결제형

발행할 주식수
120,000

가득요건
부여일로부터 2년동안 재직

행사기간
행사가능일로부터 5년간

행사가격
5,250

부여일의 공정가치
5,964

(2) 주식선택권 부여시점에 주식선택권의 공정가치는 이항모형으로 평가하여 산출하였으며, 평가시 적용한 주요 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
2021.06.15 부여분

부여일의 주식가격
9,008

행사가격
5,250

주가변동성
51.24%

무위험이자율
1.92%

계약만기
7년

(3) 보고기간 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 주, 원)

구분
2021.06.15 부여분

주식선택권 수량
주식선택권 관련
자본조정

기초
-
-

부여
120,000
15,686,137

소멸
-
-

반기말
120,000
15,686,137

22. 주당손익

(1) 보고기간 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당반기
전반기
(검토받지 아니함)

반기순이익
2,370,272,073
369,352,675

가중평균유통보통주식수
4,000,000
4,000,000

기본주당이익
593
92

(2) 보고기간 중 희석주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분

당반기

전반기
(검토받지 아니함)

보통주 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익

2,370,272,073
776,552,531

전환상환우선주부채의 이자(22% 세효과 차감후)

83,397,274
-

파생상품부채평가손실(22% 세효과 차감후)
21,811,827
-

보통주 총희석주당이익 계산에 사용된 순이익

2,475,481,174
369,352,675

보통주 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수

4,266,680
4,000,000

보통주 희석주당이익
580
92

(3) 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 반기순이익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 주)

구 분
기간
일수
발행주식수
적수

기초발행주식수
2021.01.01 ~ 2021.06.30
181
4,000,000
724,000,000

합 계

181

724,000,000

÷ 181

가중평균유통보통주식수

4,000,000

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 주)

구 분
기간
일수
발행주식수
적수

기초발행주식수
2020.01.01 ~ 2020.06.30
182
4,000,000
728,000,000

합 계

182

÷ 182

가중평균유통보통주식수

4,000,000

(4) 보통주 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

(단위: 주)

구 분

당반기

전반기
(검토받지 아니함)

보통주 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수

4,000,000
4,000,000

전환상환우선주부채의 가중평균주식수(*)

266,680
-

보통주 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수

4,266,680
4,000,000

(*) 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주에 해당합니다.

23. 수익 및 영업손익

(1) 연결회사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기
(검토받지 아니함)

한 시점에 인식하는 수익

상품매출
장비공급
3,618,244,000
3,700,567,601

한 시점에 인식하는 수익 소계
3,618,244,000
3,700,567,601

기간에 걸쳐 인식하는 수익

용역매출
개발용역 등
27,505,930,165
16,704,282,158

수수료매출
클라우드서비스 등
785,256,737
201,430,203

기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계
28,291,186,902
16,905,712,361

합 계
31,909,430,902
20,606,279,962

(2) 보고기간말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당반기말

전기말

용역매출
11,245,133,402
4,137,305,661

수수료매출
234,661,038
266,434,461

합 계

11,479,794,440
4,403,740,122

연결회사는 당반기말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격은 2021년 및 2022년에 수익으로 인식될 것으로 예측됩니다.

(3) 보고기간 중 영업손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

매출액
31,909,430,902
20,606,279,962

상품매출(재화의 판매로 인한 매출)
3,618,244,000
3,700,567,601

용역매출
27,505,930,165
16,704,282,158

수수료매출
785,256,737
201,430,203

매출원가
25,314,684,847
17,774,337,868

상품매출원가(재화의 판매로 인한 매출원가)
2,957,640,000
3,531,031,400

용역매출원가
22,123,721,070
14,171,827,399

수수료매출원가
233,323,777
71,479,069

매출총이익
6,594,746,055
2,831,942,094

판매비와일반관리비
3,729,848,200
1,801,874,822

급여 및 상여
1,843,370,855
871,284,862

퇴직급여
137,371,416
130,850,160

복리후생비
282,937,626
73,366,799

여비교통비
90,924,719
73,063,700

접대비
43,369,000
36,726,480

통신비
8,843,791
1,613,404

세금과공과
90,802,090
24,419,000

감가상각비
79,176,064
35,704,601

보험료
33,204,583
15,883,138

차량유지비
3,416,000
14,285,910

경상개발비
360,117,078
239,010,814

운반비
150,100
798,000

교육훈련비
500,000
502,000

도서인쇄비
23,190,994
2,478,204

소모품비
22,402,332
14,500,391

지급수수료
628,906,753
229,907,840

광고선전비
6,674,000
1,393,549

건물관리비
49,887,162
28,313,170

협회비
3,660,000
6,700,000

지급임차료
5,257,500
1,072,800

주식보상비용
15,686,137
-

영업이익
2,864,897,855
1,030,067,272

(4) 보고기간 중에 발생시 비용처리된 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당반기

전반기(검토받지 아니함)

발생시 비용처리된 연구개발비
360,117,078
239,010,814

24. 비용의 성격별 분류

보고기간 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

계정과목
판매비와관리비
매출원가
성격별 비용

재고자산의 변동
-
2,957,640,000
2,957,640,000

종업원급여
1,980,742,271
6,349,319,829
8,330,062,100

감가상각비
83,530,526
133,993,697
217,524,223

지급수수료
628,906,753
1,289,964,803
1,918,871,556

운용리스료
3,600,000
39,224,300
42,824,300

외주용역비
-
14,489,895,204
14,489,895,204

기타비용 및 연결조정
1,033,068,650
54,647,014
1,087,715,664

합 계
3,729,848,200
25,314,684,847
29,044,533,047

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

계정과목
판매비와관리비
매출원가
성격별 비용

재고자산의 변동
-
3,531,031,400
3,531,031,400

종업원급여
1,002,135,022
4,918,181,056
5,920,316,078

감가상각비
41,677,567
70,367,202
112,044,769

지급수수료
229,907,840
366,815,727
596,723,567

운용리스료
1,072,800
24,034,000
25,106,800

외주용역비
-
8,128,309,359
8,128,309,359

기타비용 및 연결조정
527,081,593
735,599,124
1,262,680,717

합 계
1,801,874,822
17,774,337,868
19,576,212,690

25. 금융수익 및 금융비용

(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

이자수익
6,571,958
775,321

당기손익-공정가치측정금융자산
평가이익
4,821,922
34,517,700

합 계
11,393,880
35,293,021

(2) 보고기간 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산
6,571,958
775,321

(3) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

이자비용
128,337,219
49,871,419

파생상품부채평가손실
27,963,881
-

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실
444,924
181,527

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실
-
1,011,081

합 계
156,746,024
51,064,027

26. 기타수익 및 기타비용

(1) 보고기간 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

외환차익
15,859,085
2,024,440

외환환산이익
58,515,824
28,584,059

리스변경이익
11,867,645
-

잡이익
4,461,404
13,130,662

합계
90,703,958
43,739,161

(2) 보고기간 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

외환차손
10,325,017
-

외화환산손실
62,206,433
50,012,446

기타의대손상각비
-
5,000,000

기부금
3,000,000
-

리스변경손실
43,155
-

잡손실
3,791,160
2,335,501

합계
79,365,765
57,347,947

27. 금융상품의 범주별 순손익

보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구분
이자수익
이자비용
평가손익
처분손익
외화관련손익
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
-
4,376,998
-
-
4,376,998

상각후원가측정 금융자산
6,571,958
-
-
-
(2,340,614)
4,231,344

소 계
6,571,958
-
4,376,998
-
(2,340,614)
8,608,342

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
(27,963,881)
-
-
(27,963,881)

상각후원가측정 금융부채
-
(128,337,219)
-
-
-

(128,337,219)

소 계
-
(128,337,219)
(27,963,881)
-
-
(156,301,100)

합 계
6,571,958
(128,337,219)
(23,586,883)
-
(2,340,614)
(147,692,758)

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구분
이자수익
이자비용
평가손익
처분손익
대손상각비
외화관련손익
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
-
34,336,173
(1,011,081)
-
-
33,325,092

상각후원가측정 금융자산
775,321
-
-
-
5,000,000
11,408,694
17,184,015

소 계
775,321
-
34,336,173
(1,011,081)
5,000,000
11,408,694
50,509,107

금융부채

상각후원가측정 금융부채
-
(49,871,419)
-
-
-
(40,645,000)
(90,516,419)

소 계
-
(49,871,419)
-
-
-
(40,645,000)
(90,516,419)

합 계
775,321
(49,871,419)
34,336,173
(1,011,081)
5,000,000
(29,236,306)
(40,007,312)

28. 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 추정평균연간유효법인세율에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 추정평균유효법인세율은

13.20%

입니다
.

29. 특수관계자 등과의 거래 

(1) 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관 계
회사명 등

연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
NH투자증권㈜

파인밸류자산운용㈜

신한금융투자㈜

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진
대표이사 이성남

그 밖의 특수관계자
송덕수

(2) 당반기 특수관계자와 관련된 채권ㆍ채무 잔액, 거래내역, 자금거래는 존재하지 않습니다.

(3) 보고기간 중 연결회사 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(비상임포함) 및 미등기임원 중 주요 경영진 전체에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

단기급여
298,622,512
283,142,692

퇴직급여
31,860,710
50,048,951

주식보상비용

15,686,137

-

합 계
346,169,359
333,191,643

30. 자금조달약정 및 견질/담보 

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 자금조달과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분(*)
금융기관
여신한도
차입금액

일반운전자금
기업은행
2,000,000,000
-

일반운전자금
농협은행
1,500,000,000
-

일반운전자금
하나은행
1,500,000,000
-

일반운전자금
신한은행
300,000,000
-

합 계

5,300,000,000
-

(*)
포괄여신약정과 개별여신약정이 함께 체결되어 있는 경우, 각각 모두 기재하였습니다.

(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 없습니다.

(3) 견질 및 담보제공 내역

보고기간말 현재 연결회사가 계약과 하자보수의 이행 등을 보장하는 보증보험에 가입하여 거래처 등에 다음과 같은 이행보증을 제공하고 있습니다.

(단위: 원)

구분
한도액
사용액
보증기관 등

계약 및 하자 이행보증 등
14,426,526,527
14,426,526,527
서울보증보험

23,591,559,942
16,686,192,188
소프트웨어공제조합

합 계
38,018,086,469
31,112,718,715

(4) 보고기간말 현재 연결회사가 제공하거나 제공받은 담보는 없습니다.

(5) 보고기간말 현재 연결회사가 체결한 자금조달 약정 및 이행보증과 관련하여 제공하거나 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자
보증금액
제공처
제공사유

대표이사
10,881,192,322
서울보증보험
이행보증에 대한 연대보증

기술보증기금
1,900,000,000
기업은행
공제대출에 대한 지급보증

1,425,000,000
농협은행

1,425,000,000
하나은행

31. 리스

(1) 보고기간말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구분

부동산

차량운반구

합계

취득금액
819,564,080
116,679,495
936,243,575

감가상각누계액
(173,782,573)
(42,368,694)
(216,151,267)

장부금액
645,781,507
74,310,801
720,092,308

(전기말)
(단위: 원)

구분

부동산

차량운반구

합계

취득금액
515,830,124
81,035,235
596,865,359

감가상각누계액
(251,720,244)
(30,103,124)
(281,823,368)

장부금액
264,109,880
50,932,111
315,041,991

(2) 보고기간 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구분

부동산

차량운반구

합계

기초금액
264,109,880
50,932,111
315,041,991

취득
623,450,460
35,644,260
659,094,720

사용권자산감가상각비
(152,933,451)
(12,265,570)
(165,199,021)

기타
(88,845,382)
-
(88,845,382)

장부금액
645,781,507
74,310,801
720,092,308

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구분

부동산

차량운반구

합계

기초금액
255,290,484
75,866,576
331,157,060

취득
13,444,903
-
13,444,903

사용권자산감가상각비
(64,293,235)
(13,857,037)
(78,150,272)

장부금액
204,442,152
62,009,539
266,451,691

(3) 현재 리스부채의 유동성 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채
496,241,495
217,046,669

비유동부채
239,055,800
119,386,928

합 계
735,297,295
336,433,597

32. 계류중인 소송사건

보고기간말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며 소송의 최종 결과는 예측할 수 없습니다.

(단위: 원)

원고
피고
소송내용
소송가액

지배기업
신한은행
손해배상청구 소송
4,640,280,000

신한은행
지배기업
원상회복청구 소송
3,281,107,200

33. 위험관리

(1) 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리 

연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(3) 공정가치의 추정 

활
성시장에서 거래되는 금융상품 (당기손익-공정가치금융자산과 기타포괄손익-공정가치금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.
장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)

연결회사의 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. 

1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

범주
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3

금융자산

저축보험
275,117,801
-
-
275,117,801

출자금
435,616,530
-
-
435,616,530

금융자산 합계
710,734,331
-
-
710,734,331

금융부채

파생상품부채
958,244,860
-
-
958,244,860

금융부채 합계
958,244,860
-
-
958,244,860

(전기말)
(단위: 원)

범주
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3

금융자산

저축보험
226,541,233
-
-
226,541,233

출자금
435,616,530
-
-
435,616,530

금융자산 합계
662,157,763
-
-
662,157,763

금융부채

파생상품부채
930,280,979
-
-
930,280,979

금융부채 합계
930,280,979
-
-
930,280,979

2) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3에 포함되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

저축보험
275,117,801
-
해지환급금

출자금
435,616,530
-
고시금액

금융부채

파생상품부채
958,244,860
옵션가격 결정모형
할인율 등

3) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

범주
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3

금융자산

금융기관예치금
568,000,000
-
-
568,000,000

매출채권
3,117,180,994
-
-
3,117,180,994

대여금
10,000,000
-
-
10,000,000

미수금
270,249,502
-
-
270,249,502

미수수익
14,203,333
-
-
14,203,333

보증금 등
521,802,000
-
-
521,802,000

금융자산 합계
4,501,435,829
-
-
4,501,435,829

금융부채

매입채무
8,508,238,386
-
-
8,508,238,386

미지급금
831,917,665
-
-
831,917,665

미지급비용
2,126,395,463
-
-
2,126,395,463

차입금
69,360,000
-
-
69,360,000

전환상환우선주부채
1,172,025,183
-
-
1,172,025,183

리스부채
735,297,295
-
-
735,297,295

금융부채 합계
13,443,233,992
-
-
13,443,233,992

(전기말)
(단위: 원)

범주
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3

금융자산

금융기관예치금
725,087,046
-
-
725,087,046

매출채권
2,442,325,288
-
-
2,442,325,288

대여금
10,000,000
-
-
10,000,000

미수금
54,497,783
-
-
54,497,783

미수수익
10,622,999
-
-
10,622,999

보증금 등
269,757,000
-
-
269,757,000

금융자산 합계
3,512,290,116
-
-
3,512,290,116

금융부채

매입채무
7,125,091,007
-
-
7,125,091,007

미지급금
468,925,112
-
-
468,925,112

미지급비용
298,267,541
-
-
298,267,541

차입금
119,280,000
-
-
119,280,000

전환상환우선주부채
1,065,105,601
-
-
1,065,105,601

리스부채
336,433,597
-
-
336,433,597

금융부채 합계
9,413,102,858
-
-
9,413,102,858

4) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

범 주
기 초
반기손익
매입
매도
반기말

금융자산

저축보험
226,541,233
4,376,998
44,199,570
-
275,117,801

출자금
435,616,530
-
-
-
435,616,530

금융자산 합계
662,157,763
4,376,998
44,199,570
-
710,734,331

금융부채

파생상품부채
930,280,979
27,963,881
-
-
958,244,860

금융부채 합계
930,280,979
27,963,881
-
-
958,244,860

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

범 주
기 초
반기손익
매입
매도
반기말

금융자산

저축보험
284,089,117
284,089,117
33,325,092
44,199,570
(184,442,610)

출자금
17,018,873
17,018,873
-
199,865,852
-

금융자산 합계
301,107,990
301,107,990
33,325,092
244,065,422
(184,442,610)

금융부채

금융부채 합계
-
-
-
-
-

5) 연결회사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

34. 비현금거래

(1) 보고기간 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

임차보증금의 유동성 대체
5,000,000
43,500,000

사용권자산 인식

659,094,720

13,444,903

장기차입금의 유동성 대체
27,750,000
49,920,000

리스부채 유동성 대체
2,130,795
59,543,932

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 10(당)기 반기 2021년 06월 30일 현재

제 09(전)기 2020년 12월 31일 현재

제 08 기 2019년 12월 31일 현재

제 07 기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 아이티아이즈
(단위: 원)

과 목
제 10(당)기 반기말
제 9(전)기 기말
제 8기 기말
제 7기 기말

자산

유동자산
20,925,684,314
16,289,439,790

10,813,945,180

5,468,739,763

현금및현금성자산
3,549,841,347
8,015,845,196

3,845,254,987

1,007,631,009

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-

185,453,691

145,301,680

매출채권
3,117,180,994
2,442,325,288

1,548,488,798

2,548,366,511

기타채권
354,729,502
436,110,495

325,008,498

362,280,136

유동계약자산
11,479,794,440
4,403,740,122

4,582,420,482

1,338,294,054

유동기타자산
2,424,138,031
991,418,689

327,318,724

66,866,373

비유동자산
4,394,909,316
3,719,555,894

2,256,561,610

1,042,597,662

당기손익-공정가치측정금융자산
710,734,331
662,157,763

115,654,299

69,911,783

기타채권
1,026,075,333
625,404,333

403,522,000

107,572,000

유형자산
483,507,213
394,847,291

222,509,030

90,085,056

사용권자산
720,092,308
311,382,048

323,105,185

350,840,829

종속기업투자주식
250,000,000
250,000,000

250,000,000

-

이연법인세자산
1,183,380,137
1,451,124,465

941,771,096

424,187,994

비유동기타자산
21,119,994
24,639,994

-

-

자산총계
25,320,593,630
20,008,995,684

13,070,506,790

6,511,337,425

부채

유동부채
14,715,939,311
11,790,886,754

9,715,809,187

5,281,138,068

매입채무
8,639,811,446
7,254,908,367

1,936,504,247

855,283,242

단가차입금

-

-

2,597,000,000

2,015,000,000

유동성장기차입금
69,360,000
91,530,000

99,840,000

72,290,000

유동리스부채
496,241,495
213,157,410

145,244,814

114,674,774

유동기타금융부채
2,917,474,924
687,998,522

2,537,412,699

238,944,052

유동충당부채
35,795,349
35,340,421

11,657,055

5,507,353

유동계약부채
1,414,914,590
1,981,164,599

1,202,595,216

1,401,981,451

당기법인세부채
44,714,388
348,722,090

8,459,290

5,136,082

기타유동부채
1,097,627,119
1,178,065,345

1,177,095,866

572,321,114

비유동부채
2,390,843,910
2,170,330,167

322,037,678

455,286,055

장기차입금
-
27,750,000

119,280,000

219,120,000

비유동리스부채
239,055,800
119,386,928

202,757,678

-

전환상환우선주부채
1,172,025,183
1,065,105,601

-

-

파생상품부채
958,244,860
930,280,979

-

-

비유동기타금융부채
1,722,210
9,516,791

-

-

비유동충당부채
19,795,857
18,289,868

-

-

부채총계
17,106,783,221
13,961,216,921

10,037,846,865

5,736,424,123

자본

자본금
2,000,000,000
2,000,000,000

200,000,000

200,000,000

기타자본
(1,784,313,863)
(1,800,000,000)

-

-

이익잉여금
7,998,124,272
5,847,778,763

2,832,659,925

574,913,302

자본총계
8,213,810,409
6,047,778,763

3,032,659,925

774,913,302

부채및자본총계
25,320,593,630
20,008,995,684

13,070,506,790

6,511,337,425

포 괄 손 익 계 산 서

제 10(당)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 09(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 08 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 07 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 아이티아이즈
(단위: 원)

과 목

2021년도 반기

(제10기 반기)

2020년도

(제9기)

2019년도

(제8기)

2018년도

(제7기)

매출액

31,717,731,829

51,313,533,141

37,129,540,073

16,913,022,573

매출원가

25,432,414,745

43,334,329,545

31,955,194,725

14,299,386,789

매출총이익

6,285,317,084

7,979,203,596

5,174,345,348

2,613,635,784

판매비와관리비

3,689,662,351

5,120,310,240

3,271,193,373

2,241,955,480

영업손익

2,595,654,733

2,858,893,356

1,903,151,975

371,680,304

금융수익

11,105,037

64,814,250

17,218,135

9,822,070

금융비용

156,693,596

104,803,258

161,174,797

120,730,488

기타수익

89,735,499

219,584,110

124,815,914

14,554,580

기타비용

76,837,018

182,455,319

102,905,356

5,995,633

법인세비용차감전순손익

2,462,964,655

2,856,033,139

1,781,105,871

269,330,833

법인세비용(수익)

312,619,146

(159,085,699)

(508,640,752)

(412,353,552)

당기순이익

2,150,345,509

3,015,118,838

2,289,746,623

681,684,385

기타포괄손익

-

-

-

-

총포괄손익

2,150,345,509

3,015,118,838

2,289,746,623

681,684,385

주당이익

보통주 기본주당순이익

538

754

572

170

보통주 희석주당순이익

529

754

572

170

자 본 변 동 표

제 10(당)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 09(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 08 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 07 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 아이티아이즈
(단위: 원)

과 목

보통주 자본금

기타자본

이익잉여금

총 계

2018.01.01

200,000,000

-

265,095,477

571,866,560

당기순이익

-

-

309,817,825

309,817,825

2018.12.31

200,000,000

-

574,913,302

774,913,302

배당금의 지급

-

-

(32,000,000)

(32,000,000)

당기순이익

-

-

2,289,746,623

2,289,746,623

2019.12.31

200,000,000

-

2,832,659,925

3,032,659,925

전환상환우선주부채발행 및 무상증자

1,800,000,000

(1,800,000,000)

-

-

당기순이익

-

-

3,015,118,838

3,015,118,838

2020.12.31

2,000,000,000

(1,800,000,000)

5,847,778,763

6,047,778,763

반기순이익

-

-

2,150,345,509

2,150,345,509

주식매입선택권 인식

-

15,686,137

-

15,686,137

2021.06.30

2,000,000,000

(1,784,313,863)

7,998,124,272

8,213,810,409

현 금 흐 름 표

제 10(당)기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지

제 09(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지

제 08 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 07 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 아이티아이즈
(단위: 원)

과 목

2020년도 반기

(제 10기 반기)

2020년도

(제 9기)

2019년도

(제 8기)

2018년도

(제 7기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(4,002,692,389)

5,990,032,117

3,317,978,268

(18,893,124)

1. 영업에서 창출된 현금

(3,644,090,055)

6,062,832,397

3,453,568,717

50,252,620

(1) 당기순이익

2,150,345,509

3,015,118,838

2,289,746,623

681,684,385

(2) 수익비용의 조정

681,085,242

2,787,522,213

(95,744,052)

(79,843,202)

금융수익

(11,105,037)

(64,814,250)

(20,086,633)

(4,498,251)

외화환산이익

(57,899,301)

(179,994,360)

-

-

금융비용

156,693,596

104,803,258

164,425,272

112,598,282

외화환산손실

59,686,296

173,443,510

10,607,182

7,065,177

감가상각비

52,325,202

247,630,109

177,334,016

17,065,051

사용권자산상각비

164,101,038

-

-

10,100,406

주식보상비용

15,686,137

-

-

-

상품평가손실

-

1,228,911,084

-

-

대손상각비

-

1,422,884,920

-

190,179,685

기타의대손상각비

-

5,000,000

80,616,863

-

하자보수충당부채전입액

454,928

23,683,366

-

-

유형자산처분손실

-

615,615

-

-

리스변경이익

(11,519,918)

-

-

-

리스변경손실

43,155

-

-

-

기타의대손상각비환입

-

(15,555,340)

-

-

법인세비용(수익)

312,619,146

(159,085,699)

(508,640,752)

(412,353,552)

(3) 운전자본의 변동

(6,475,520,806)

260,191,346

1,259,566,146

(551,588,563)

매출채권의 감소(증가)

(673,191,813)

(885,006,275)

955,347,868

(1,685,083,115)

상품의 증가

-

(1,228,911,084)

-

62,119,436

미수금의 감소(증가)

(215,751,719)

(54,497,783)

16,190

(16,190)

계약자산의 증가

(7,076,054,318)

(1,241,122,364)

(3,244,126,428)

(1,528,473,739)

선급금의 증가

(1,441,168,085)

(547,369,290)

(179,696,928)

21,372,660

선급비용의 증가

11,968,743

(141,370,669)

(80,755,423)

(32,880,643)

선급법인세의 증가

(401,550)

-

-

2,731,950

외상매입금의 증가

1,914,412,229

5,422,638,316

1,081,344,743

848,218,065

미지급금의 증가

(194,861,470)

148,192,800

130,356,320

(33,880,295)

계약부채의 증가(감소)

(566,250,009)

778,569,383

(199,386,235)

1,401,981,451

예수금의 증가(감소)

27,780,698

(163,922,735)

569,255,440

94,182,775

미지급비용의 증가(감소)

1,755,597,428

(1,850,059,893)

2,264,449,324

249,243,302

선수금의 증가(감소)

(17,600,940)

23,050,940

(43,388,427)

43,388,427

하자보수충당부채의증가

-

-

6,149,702

5,507,353

2. 영업활동으로 인한 현금수취액

2,702,781

11,433,670

5,791,681

3,196,571

(1) 이자수익 수취

2,702,781

11,433,670

5,791,681

3,196,571

3. 영업활동으로 인한 현금지급액

(361,305,115)

(84,233,950)

(141,382,130)

(72,342,315)

(1) 이자비용 지급

(12,824,145)

74,229,080

135,762,988

72,354,905

(2) 법인세납부(환급)

(348,480,970)

10,004,870

5,619,142

(12,590)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(285,142,648)

(824,888,261)

(849,370,819)

(6,149,524)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

2,420,097,046

1,077,440,139

390,181,137

181,142,500

대여금의 감소

-

275,555,340

390,181,137

181,142,500

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

2,313,187,046

185,453,691

-

-

상각후원가측정금융자산의 감소

-

503,346,108

-

-

보증금의 감소

106,910,000

113,085,000

-

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액

(2,705,239,694)

(1,902,328,400)

(1,239,551,956)

(187,292,024)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(2,200,299,570)

497,983,386

127,566,151

69,954,810

상각후원가측정금융자산의 취득

-

728,040,737

191,767,541

-

대여금의 증가

-

270,000,000

377,000,000

-

종속기업투자주식의 취득

-

-

250,000,000

-

투자회원권의 취득

-

30,000,000

-

-

유형자산의 취득

(140,985,124)

247,934,277

179,768,264

83,337,214

보증금의 증가

(363,955,000)

128,370,000

113,450,000

34,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(215,664,723)

(884,957,890)

372,617,581

758,809,594

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

-

3,488,785,280

1,557,000,000

887,290,000

차입금의 차입

-

1,500,000,000

1,557,000,000

887,290,000

전환상환우선주부채의 발행

-

1,988,785,280

-

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

(215,664,723)

(4,373,743,170)

(1,184,382,419)

(128,480,406)

차입금의 상환

(49,920,000)

4,196,840,000

1,047,290,000

118,380,000

리스부채의 상환

(165,744,723)

176,903,170

105,092,419

10,100,406

배당금의 지급

-

-

32,000,000

-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)

(4,503,499,760)

4,280,185,966

2,841,225,030

733,766,946

V. 기초의 현금및현금성자산

8,015,845,196

3,845,254,987

1,007,631,009

273,864,063

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

37,495,911

(109,595,757)

(3,601,052)

-

ⅥI. 기말의 현금및현금성자산

3,549,841,347

8,015,845,196

3,845,254,987

1,007,631,009

5. 재무제표 주석

제 10(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제 09(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지(검토받지 않은 재무제표)

주식회사 아이티아이즈

1. 회사의 개요 

주식회사 아이티아이즈(이하 '당사'라 함)는 2012년 8월 10일에 설립되었습니다. 당사는 전산시스템 관리 및 개발, 정보시스템 통합구축을 주요 영업으로 하고 있으며본점소재지는 서울특별시 영등포구 은행로 37, 5층입니다. 

당사의
설립시 자본금은 50백만원이었으며, 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당반기말 현재 당사의 자본금은 보통주 2,000백만원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명

소유주식수

지 분 율(%)

보통주
우선주(*)

이성남
2,400,000
-
56.25%

송덕수
1,600,000
-
37.50%

NH투자증권
-
200,010
4.69%

신한금융투자
-
66,670
1.56%

합 계

4,000,000
266,680
100.00%

(*) 당사의 전환상환우선주는 주주가 확정가능한 금액의 상환을 청구할 수 있는 우선주이므로 발행시점에 부채로 분류하였습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 

(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며,
기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.
동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

(2)
제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.
개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.
- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함
- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위 험회피문서화가 가능하도록 허용함
- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별 도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

2) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.

동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.

① 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

② 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 (예를 들어 임차료 할인 등이 2021년 5월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료를 감소시키고 2021년 5월 30일 후에 리스료를 증가시키는 경우 이러한 조건을 충족함)

③ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

(3) 회계정책

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

이외의 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

주석 2에 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

(1) 총계약수익 추정치의 불확실성

총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약조건의 변경에 따라 증가하거나 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 계약조건의 변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.

(2) 추정 총계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 당사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간말 현재의 진행률을 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.

(3) 금융상품의 공정가치 평가

주석 33에 기술된 바와 같이, 당사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다.
주석 33은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용을 제공하고 있습니다.
경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.

4. 부문정보

(1) 부문수익 및 손익

당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 각 부문의 고객 분류에 초점을 맞추고 있습니다. 

기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 당사의 보고부문, 보고부문별 수익과 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보고부문
매출
매출총이익

당반기
전반기
(검토받지 아니함)
당반기
전반기
(검토받지 아니함)

용역 및 건설형 매출

27,314,231,092
16,593,045,385
5,072,780,124
2,430,429,259

상품 매출

3,618,244,000
3,700,567,601
660,604,000
169,536,201

수수료 매출
785,256,737
201,430,203
551,932,960
129,951,134

합 계
31,717,731,829
20,495,043,189
6,285,317,084
2,729,916,594

(2) 지역에 대한 정보

지역별로 세분화된 당사의 외부고객으로부터의 계속영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

외부고객으로부터의 수익

당반기

전반기(검토받지 아니함)

국내
31,717,731,829
20,495,043,189

해외
-
-

합 계

31,717,731,829
20,495,043,189

5. 금융상품의 구분 및 공정가치

(1) 보고기간말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융자산 범주
계정명
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
현금및현금성자산
3,549,841,347
3,549,841,347
8,015,845,196
8,015,845,196

당기손익-공정가치측정
금융자산
출자금
435,616,530
435,616,530
435,616,530
435,616,530

저축보험
275,117,801
275,117,801
226,541,233
226,541,233

소계
710,734,331
710,734,331
662,157,763
662,157,763

상각후원가측정금융자산
매출채권
3,117,180,994
3,117,180,994
2,442,325,288
2,442,325,288

기타채권
금융기관예치금
568,000,000
568,000,000
725,087,046
725,087,046

대여금
10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000

미수금
270,249,502
270,249,502
54,497,783
54,497,783

미수수익
14,203,333
14,203,333
10,622,999
10,622,999

보증금 등
518,352,000
518,352,000
261,307,000
261,307,000

소계
4,497,985,829
4,497,985,829
3,503,840,116
3,503,840,116

금융자산 합계
8,758,561,507
8,758,561,507
12,181,843,075
12,181,843,075

(2) 보고기간말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융부채 범주
계정명
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정
금융부채
파생상품부채
958,244,860
958,244,860
930,280,979
930,280,979

상각후원가측정금융부채
매입채무
8,639,811,446
8,639,811,446
7,254,908,367
7,254,908,367

미지급금
777,926,591
777,926,591
402,332,112
402,332,112

미지급비용
2,141,270,543
2,141,270,543
295,183,201
295,183,201

차입금
69,360,000
69,360,000
119,280,000
119,280,000

전환상환우선주부채
1,172,025,183
1,172,025,183
1,065,105,601
1,065,105,601

리스부채
735,297,295
735,297,295
332,544,338
332,544,338

소계
13,535,691,058
13,535,691,058
9,469,353,619
9,469,353,619

금융부채 합계
14,493,935,918
14,493,935,918
10,399,634,598
10,399,634,598

6. 현금및현금성자산 

당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액과 동일하게 관리되고 있으며, 보고기간말 현재 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

현금
950,748
188,748

예적금 등 (*)
3,548,890,599
8,015,656,448

합 계
3,549,841,347
8,015,845,196

(*) 정부보조금으로 수령하여 사용이 제한된 보통예금(당반
기말
49,695천
원, 전기말 96,940천원)을 차감한 금액입니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간말
현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

저축보험
275,117,801
226,541,233

출자금
435,616,530
435,616,530

합 계
710,734,331
662,157,763

8. 매출채권 및 기타채권 

(1) 보고기간말
현재 손상차손누계액 차감 전 매출채권 및 기타채권 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구분
손상 및 연체되지
않은 채권

연체되었으나

손상되지 않은 채권

손상된 채권
(개별평가대상채권)
합 계

매출채권
3,117,180,994
-
-
3,117,180,994

기타채권
1,380,804,835
-
5,000,000
1,385,804,835

합 계
4,497,985,829

5,000,000
4,502,985,829

(전기말)
(단위: 원)

구분
손상 및 연체되지
않은 채권

연체되었으나

손상되지 않은 채권

손상된 채권
(개별평가대상채권)
합 계

매출채권
2,442,325,288
-
-
2,442,325,288

기타채권
1,061,514,828
-
5,000,000
1,066,514,828

합 계
3,503,840,116
-
5,000,000
3,508,840,116

(2) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구분
매출채권
기타채권
합 계

기초잔액
-
5,000,000
5,000,000

손상차손(대손상각비)
-
-
-

반기말잔액
-
5,000,000
5,000,000

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구분
매출채권
기타채권
합 계

기초잔액
-
15,555,340
15,555,340

손상차손(대손상각비)
-
5,000,000
5,000,000

반기말잔액
-
20,555,340
20,555,340

9. 재고자산 

(1) 보고기간말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

상품
1,228,911,084
1,228,911,084

상품평가손실충당금
(1,228,911,084)
(1,228,911,084)

합 계
-
-

(2) 보고기간 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 다음과 같으며 재고자산 평가손실환입액은 없습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

매출원가로 인식한 금액
2,957,640,000
3,531,031,400

10. 기타자산 

보고기간말 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
2,192,647,643
-
751,479,558
-

선급비용
231,490,388
21,119,994
239,939,131
24,639,994

합 계
2,424,138,031
21,119,994
991,418,689
24,639,994

11. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
비품
합 계

취득원가
47,078,253
51,341,573
123,919,330
490,348,494
712,687,650

감가상각누계액
-
(1,309,209)
(55,669,605)
(164,368,290)
(221,347,104)

정부보조금
-
-
-
(7,833,333)
(7,833,333)

장부금액
47,078,253
50,032,364
68,249,725
318,146,871
483,507,213

(전기말)
(단위: 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
비품
합 계

취득원가
47,078,253
51,341,573
123,919,330
349,363,370
571,702,526

감가상각누계액
-
(436,403)
(43,277,672)
(124,307,827)
(168,021,902)

정부보조금
-
-
-
(8,833,333)
(8,833,333)

장부금액
47,078,253
50,905,170
80,641,658
216,222,210
394,847,291

(2) 보고기간 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
비품
합 계

기초금액
47,078,253
50,905,170
80,641,658
216,222,210
394,847,291

취득액
-
-

140,985,124
140,985,124

감가상각비

(872,806)
(12,391,933)
(39,060,463)
(52,325,202)

반기말금액
47,078,253
50,032,364
68,249,725
318,146,871
483,507,213

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구 분
차량운반구
비품
합 계

기초금액
87,713,504
134,795,526
222,509,030

취득액
16,868,590
47,328,171
64,196,761

처분
-
(615,615)
(615,615)

감가상각비
(11,548,503)
(22,345,994)
(33,894,497)

반기말금액
93,033,591
159,162,088
252,195,679

12. 종속기업투자주식

(1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

법인명
국가
주요
영업활동
결산일
당반기말
전기말

보유주식수
총발행
주식수
지분율 및
의결권 비율
장부금액
지분율 및 
의결권 비율
장부금액

보통주
보통주

㈜씨에이웨이브

한국
서비스
6월 30일
500,000
500,000
100.00%
250,000,000
100.00%
250,000,000

13. 차입금 

(1) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당반기말
전기말

차입처
내역
이자율
만기
장부금액
장부금액

중소벤처기업진흥공단
운전자금
3.53%
2021.09.25
8,310,000
24,930,000

중소벤처기업진흥공단
운전자금
2.71%
2022.05.14
61,050,000
94,350,000

전환상환우선주부채(*)
운전자금
20.28%
-
1,172,025,183
1,065,105,601

소 계
1,241,385,183
1,184,385,601

차감 : 유동성 대체
(69,360,000)
(91,530,000)

합 계
1,172,025,183
1,092,855,601

(*) 보고기간말 현재 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

발행가액(*)
1,988,785,280
1,988,785,280

상환할증금
676,484,978
676,484,978

전환권조정
(1,493,245,075)
(1,600,164,657)

소 계
1,172,025,183
1,065,105,601

파생상품부채
958,244,860
930,280,979

(*) 사채발행비 차감 후 금액입니다.

부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 단, 파생상품부채에 해당하는 부분은 당기손익-공정가치평가로 측정합니다.
당반기 중 상기 전환상환우선주부채와 관련하여 유효이자율 20.28%에 따라

106,920
천
원의 이자비용을 인식하였습니다.

(2) 전환상환우선주부채의 내역 및 계약조건은 다음과 같습니다.

구분
내 용

인수인
파인밸류PreIPO플러스전문투자형사모증권투자신탁, 
신한금융투자 주식회사

발행금액/발행주식수
2,000,100,000원/26,668주

발행일
2020년 12월 28일

상환에 관한 사항
상환기간 : 거래완결일의 다음날로부터 3년이 경과한 날부터 "본 우선주식"의 존속기간 만료일까지
상환가격 : "본 우선주식"의 1주당 발행가액과 이에 대한 거래완결일의 다음날부터 상환일까지 연6%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계액

전환에 관한 사항
전환청구기간 : 발행일 다음날로부터 5년 경과일까지　
전환가격 : 75,000(조정전 전환가격)　
전환비율 : 우선주 1주당 발행회사의 보통주 1주　
전환비율의 조정 : 아래의 경우 전환비율 조정　
a. "회사"가 "본 우선주식" 신주의 발행 이후 신주의 전환가격의 이하의 가액으로 발행가액을 결정하여 유상증자를 하거나 전환사채의 전환가액 또는 신주인수권부사채의 신주인권의 행사가액을 정하여 사채를 발행하는 경우 전환가격도 동일하게 하향 조정. 한편, 주식매수선택권의 행사에 의해 발행되는 신주의 주당 발행가격이 "본 우선주식"의 1주당 취득가격을 하회하는 경우 본 항에 의해 전환가격이 조정되지 않는다.　
b. 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격은 (기발행주식수x조정전 전환가격)/(기발행주식수+신발행주식수)의 산식에 의하여 조정　
c. "회사"가 타사와 M&A 시 절차 진행을 위한 "회사" 발행주식의 주당평가가액의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 "본 우선주식"의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율을 다음과 같이 조정한다.　
조정 후 "본 우선주식" 1주당 전환하는 보통주의 수 = 조정 전 "본 우선주식" 1주당 전환되는 보통주의 수x조정 전 "본 우선주식"의 전환가격/교환비율 산정을 위한 주당 평가가액의 70%에 해당하는 금액　
d. "회사"가 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 또는 병합의 비율에 따라 조정　
e. "회사"의 분할 또는 합병 등이 이루어지는 경우 그 사유가 발생하기 전에 "본 우선주식"이 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 우선주로서 받을 수 있는 대가보다 큰 경우에는 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 보장되도록 "본 우선주식"의 전환조건이 조정　
f. "회사"가 전환 전에 무상감자를 할 경우에는 전환비율은 그 감자의 비율에 따라 조정　
단, 경영과실 등의 사유로 특정 주주에 대해서만 차등적으로 무상감자를 하는 경우에는 전환비율을 조정하지 않기로 함.　
g. "회사"의 IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 "본 우선주식"의 전환가격을 하회하는 경우는 전환비율을 조정

신주인수권 관련 사항
"본 우선주식"은 보통주와 동등한 신수인수권이 있으며 무상증자의 경우에는 같은 종류의 우선주로, 유상증자의 경우에는 "회사"가 발행키로 한 종류의 주식으로 배정받을 권리가 있음

14. 충당부채

(1) 보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구분
기초잔액
설정(환입)
반기말잔액

하자보수(판매보증)충당부채(*1)
35,340,421
454,928
35,795,349

복구충당부채(*2)
18,289,868
1,505,989
19,795,857

합 계
53,630,289
1,960,917
55,591,206

(*1)
용역매출 이후 발생될 것으로 예상되는 하자보수(판매보증)에 대한 충당부채 추정액 입니다.

(*2)
임차자산에 대한 미래원상복구비용을 현재가치로 평가한 충당부채 추정액입니다.

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구분
기초잔액
(감사받지 아니함)
설정(환입)
반기말잔액

하자보수(판매보증)충당부채(*1)
11,657,055
7,470,365
19,127,420

복구충당부채(*2)
-
17,680,038
17,680,038

합 계
11,657,055
25,150,403
36,807,458

(*1)
용역매출 이후 발생될 것으로 예상되는 하자보수(판매보증)에 대한 충당부채 추정액 입니다.

(*2)
임차자산에 대한 미래원상복구비용을 현재가치로 평가한 충당부채 추정액입니다.

(2) 충당부채의 성격과 경제적효익의 유출이 예상되는 시기는 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구분
12 개월 이내
12 개월 이후
합계

하자보수(판매보증)충당부채
35,795,349
-
35,795,349

복구충당부채
-
19,795,857
19,795,857

합 계
35,795,349
19,795,857
55,591,206

(전기말)
(단위: 원)

구분
12 개월 이내
12 개월 이후
합계

하자보수(판매보증)충당부채
35,340,421
-
35,340,421

복구충당부채
-
18,289,868
18,289,868

합 계
35,340,421
18,289,868
53,630,289

15. 퇴직급여제도 

(1) 확정기여형퇴직급여제도

당사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는
별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다.사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.

보고기간 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금 및 미지급금 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

납입한 기여금
507,418,096
562,043,722

미지급금
61,557,618
-

합계
568,975,714
562,043,722

한편, 각 항목별로 배분된 확정기여제도 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

퇴직급여(판매비와관리비)에 포함된 금액
133,469,146
130,850,160

경상연구개발비(판매비와관리비)에 포함된 금액
24,878,170
40,872,211

퇴직급여(매출원가)에 포함된 금액
410,628,398
390,321,351

합계
568,975,714
562,043,722

16. 기타부채 

보고기간말 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
5,450,000
-
23,050,940
-

예수금
821,252,898
-
793,472,200
-

미지급연차수당
270,924,221
-
361,542,205
-

합 계
1,097,627,119
-
1,178,065,345
-

17. 계약자산과 계약부채 

(1) 보고기간말 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구 분
용역매출계약
유지보수계약
합 계

계약자산
12,668,018,322
234,661,038
12,902,679,360

차감 : 손실충당금
(1,422,884,920)
-
(1,422,884,920)

합 계
11,245,133,402
234,661,038
11,479,794,440

(전기말)
(단위: 원)

구 분
용역매출계약
유지보수계약
합 계

계약자산
5,560,190,581
266,434,461
5,826,625,042

차감 : 손실충당금
(1,422,884,920)
-
(1,422,884,920)

합 계
4,137,305,661
266,434,461
4,403,740,122

당반기 중 용역매출 계약 등에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

(2) 보고기간 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

기초금액
1,422,884,920
-

손실충당금의 증감
-
-

합 계
1,422,884,920
-

(3) 보고기간말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

용역매출 계약
1,412,737,437
1,826,684,908

유지보수 계약
2,177,153
154,479,691

합 계
1,414,914,590
1,981,164,599

용역매출 계약 등과 관련한 계약부채는 계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 진행률에 따라 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다. 보고기간 중 계약부채 잔액에 유의적인 변동은 없었습니다.

18. 자본금

(1) 보고기간말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 주, 원)

주식의 종류
발행예정주식수
총발행주식수
특수관계자가
소유한 주식수
주당 액면가액
자본금
주식발행초과금

보통주
50,000,000
4,000,000
4,000,000
500
2,000,000,000
-

(전기말)
(단위: 주, 원)

주식의 종류
발행예정주식수
총발행주식수
특수관계자가
소유한 주식수
주당 액면가액
자본금
주식발행초과금

보통주
50,000,000
4,000,000
4,000,000
500
2,000,000,000
-

19. 기타자본

보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

기타자본
(1,800,000,000)
(1,800,000,000)

주식매입선택권
15,686,137
-

합계
(1,784,313,863)
(1,800,000,000)

20. 이익잉여금

(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

이익준비금(*)
3,200,000
3,200,000

처분이 가능한 이익잉여금
7,994,924,272
5,844,578,763

합 계
7,998,124,272
5,847,778,763

(*)
상법상 이익준비금으로 자본전입 및 결손보전에 충당하는 경우 외에는 처분이 제한되어 있습니다.

(
2) 보고기간 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

기초잔액
5,847,778,763
2,832,659,925

반기순이익
2,150,345,509
335,431,770

반기말잔액
7,998,124,272
3,168,091,695

21. 주식기준보상

당사는 주요 경영진에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 당사의 주식을 행사기간 동안 행사가격으로 매수할 수 있습니다.

(1) 보고기간말 현재 당사가 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
2021.06.15 부여분

기초 자산
당사의 보통주

주식기준보상 유형
주식결제형

발행할 주식수
120,000

가득요건
부여일로부터 2년동안 재직

행사기간
행사가능일로부터 5년간

행사가격
5,250

부여일의 공정가치
5,964

(2) 주식선택권 부여시점에 주식선택권의 공정가치는 이항모형으로 평가하여 산출하였으며, 평가시 적용한 주요 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
2021.06.15 부여분

부여일의 주식가격
9,008

행사가격
5,250

주가변동성
51.24%

무위험이자율
1.92%

계약만기
7년

(3) 보고기간 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 주, 원)

구분
2021.06.15 부여분

주식선택권 수량
주식선택권 관련
자본조정

기초
-
-

부여
120,000
15,686,137

소멸
-
-

반기말
120,000
15,686,137

22. 주당손익 

(1) 보고기간 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

반기순이익
2,150,345,509
335,431,770

가중평균유통보통주식수
4,000,000
4,000,000

기본주당이익
538
84

(2) 보고기간 중 희석주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분

당반기

전반기(검토받지 아니함)

보통주 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익

2,150,345,509
335,431,770

전환상환우선주부채의 이자(22% 세효과 차감후)

83,397,274
-

파생상품부채평가손실(22% 세효과 차감후)
21,811,827
-

보통주 총희석주당이익 계산에 사용된 순이익

2,255,554,610
335,431,770

보통주 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수

4,266,680
4,000,000

보통주 희석주당이익
529
84

(3) 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 반기순이익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위 : 주)

구 분
기간
일수
발행주식수
적수

기초발행주식수
2021.01.01 ~ 2021.06.30
181
4,000,000
724,000,000

합 계

181

724,000,000

÷ 181

가
중평균유통보통주식수

4,000,000

(전반기) 검토받지 아니함
(단위 : 주)

구 분
기간
일수
발행주식수
적수

기초발행주식수
2020.01.01 ~ 2020.06.30
182
4,000,000
364,000,000

합 계

182

364,000,000

÷ 182

가중평균유통보통주식수

4,000,000

(4) 보통주 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

(단위: 주)

구 분

당반기

전반기(검토받지 아니함)

보통주 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수

4,000,000
4,000,000

전환상환우선주부채의 가중평균주식
수
(*)

266,680
-

보통주 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수

4,266,680
4,000,000

(*) 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주에 해당합니다.

23. 수익 및 영업손익

(1) 당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

한 시점에 인식하는 수익

상품매출
장비공급 등
3,618,244,000
3,700,567,601

한 시점에 인식하는 수익 소계
3,618,244,000
3,700,567,601

기간에 걸쳐 인식하는 수익

용역매출
개발용역 등
27,314,231,092
16,593,045,385

수수료매출
클라우드서비스 등
785,256,737
201,430,203

기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계
28,099,487,829
16,794,475,588

합 계
31,717,731,829
20,495,043,189

(2) 보고기간말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당반기말

전기말

용역매출
11,245,133,402
4,137,305,661

수수료매출
234,661,038
266,434,461

합 계

11,479,794,440
4,403,740,122

당사는 당반기말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격은 2021년 및 2022년에 수익으로 인식될 것으로 예측됩니다.

(3) 보고기간 중 영업손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

매출액
31,717,731,829
20,495,043,189

상품매출(재화의 판매로 인한 매출)
3,618,244,000
3,700,567,601

용역매출
27,314,231,092
16,593,045,385

수수료매출
785,256,737
201,430,203

매출원가
25,432,414,745
17,765,126,595

상품매출원가(재화의 판매로 인한 매출원가)
2,957,640,000
3,531,031,400

용역매출원가
22,241,450,968
14,162,616,126

수수료매출원가
233,323,777
71,479,069

매출총이익
6,285,317,084
2,729,916,594

판매비와일반관리비
3,689,662,351
1,769,566,626

급여 및 상여
1,813,370,855
841,284,862

퇴직급여
133,469,146
130,850,160

복리후생비
281,813,046
72,466,049

여비교통비
90,924,719
73,063,700

접대비
43,369,000
36,726,480

통신비
8,843,791
1,539,571

세금과공과
90,142,510
23,792,400

감가상각비
79,176,064
35,704,601

보험료
33,204,583
15,883,138

차량유지비
3,416,000
14,285,910

경상개발비
360,117,078
239,010,814

운반비
150,100
798,000

교육훈련비
500,000
502,000

도서인쇄비
23,190,994
2,478,204

소모품비
22,402,332
14,500,391

지급수수료
626,064,834
229,200,827

광고선전비
6,674,000
1,393,549

건물관리비
49,887,162
28,313,170

협회비
3,660,000
6,700,000

지급임차료
3,600,000
1,072,800

주식보상비용
15,686,137
-

영업이익
2,595,654,733
960,349,968

(4) 보고기간 중에 발생시 비용처리된 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당반기

전반기(검토받지 아니함)

발생시 비용처리된 연구개발비
360,117,078
239,010,814

24. 비용의 성격별분류 

보고기간 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구 분
판매비와관리비
매출원가
합 계

재고자산의 변동
-
2,957,640,000
2,957,640,000

종업원급여
1,946,840,001
6,271,764,517
8,218,604,518

감가상각비
83,530,526
132,895,714
216,426,240

지급수수료
626,064,834
1,296,870,093
1,922,934,927

지급임차료
3,600,000
39,224,300
42,824,300

외주용역비
-
13,808,977,211
13,808,977,211

기타비용
1,029,626,990
925,042,910
1,954,669,900

합 계
3,689,662,351
25,432,414,745
29,122,077,096

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구 분
판매비와관리비
매출원가
합 계

재고자산의 변동
-
3,531,031,400
3,531,031,400

종업원급여
972,135,022
4,843,545,649
5,815,680,671

감가상각비
41,677,567
68,171,236
109,848,803

지급수수료
229,200,827
366,815,727
596,016,554

지급임차료
1,072,800
24,034,000
25,106,800

외주용역비
-
8,203,143,529
8,203,143,529

기타비용
525,480,410
728,385,054
1,253,865,464

합 계
1,769,566,626
17,765,126,595
19,534,693,221

25. 금융수익 및 금융비용 

(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
당반기
전반기(검토받지 아니함)

이자수익
6,283,115
673,903

당기손익-공정가치측정금융자산
평가이익
4,821,922
34,517,700

합 계
11,105,037
35,191,603

(2) 보고기간 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
당반기
전반기(검토받지 아니함)

유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산 이자수익
6,283,115
673,903

(3) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
당반기
전반기(검토받지 아니함)

이자비용
128,284,791
49,642,744

파생상품부채평가손실
27,963,881
-

당기손익-공정가치측정금융자산
평가손실
444,924
181,527

당기손익-공정가치측정금융자산
처분손실
-
1,011,081

합 계
156,693,596
50,835,352

26. 기타수익 및 기타비용

(1) 보고기간 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

외환차익
15,859,085
2,024,440

외환환산이익
57,899,301
26,755,882

리스변경이익
11,519,918
-

잡이익
4,457,195
7,939,325

합계
89,735,499
36,719,647

(2) 보고기간 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

외환차손
10,325,017
-

외화환산손실
59,686,296
47,469,683

유형자산처분손실
-
615,615

기타의대손상각비
-
5,000,000

기부금
3,000,000
-

리스변경손실
43,155
-

잡손실
3,782,550
1,701,726

합계
76,837,018
54,787,024

27. 금융상품의 범주별 손익 

보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구분
이자수익
이자비용
평가손익
처분손익
외화관련손익
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
-
4,376,998
-
-
4,376,998

상각후원가측정 금융자산
6,283,115
-
-
-
(437,000)
5,846,115

소 계
6,283,115
-
4,376,998
-
(437,000)
10,223,113

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
(27,963,881)
-
-
(27,963,881)

상각후원가측정 금융부채
-
(128,284,791)
-
-
(43,982,933)
(172,267,724)

소 계
-
(128,284,791)
(27,963,881)
-
(43,982,933)
(200,231,605)

합 계
6,283,115
(128,284,791)
(23,586,883)
-
(44,419,933)
(190,008,492)

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구분
이자수익
이자비용
평가손익
처분손익
대손상각비
외화관련손익
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
-
34,336,173
(1,011,081)
-
-
33,325,092

상각후원가측정 금융자산
673,903
-
-
-
5,000,000
11,408,694
17,082,597

소 계
673,903
-
34,336,173
(1,011,081)
5,000,000
11,408,694
50,407,689

금융부채

상각후원가측정 금융부채
-
(49,642,744)
-
-
-
(40,645,000)
(90,287,744)

소 계
-
(49,642,744)
-
-
-
(40,645,000)
(90,287,744)

합 계
673,903
(49,642,744)
34,336,173
(1,011,081)
5,000,000
(29,236,306)
(39,880,055)

28. 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 추정평균연간유효법인세율에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 추정평균유효법인세율은

12.69
%
입니
다.

29. 특수관계자 등과의 거래 

(1) 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

관 계
회사명 등

종속기업
㈜씨에이웨이브

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
NH투자증권㈜

파인밸류자산운용㈜

신한금융투자㈜

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진
대표이사 이성남

그 밖의 특수관계자
송덕수

(2) 보고기간 중 특수관계자 등과의 거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관 계
회사명
당반기
전반기(검토받지 아니함)

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

종속기업
㈜씨에이웨이브
8,550,000
876,909,966
92,750,000
621,857,870

(3) 보고기간말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관 계
회사명 등
계정과목
당반기말
전기말

종속기업
㈜씨에이웨이브
매입채무
201,776,700
223,311,000

(4) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 보고기간 중 당사 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(비상임포함) 및 미등기임원 중 주요 경영진 전체에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

단기급여
268,622,512
253,142,692

퇴직급여
27,958,440
50,048,951

주식보상비용

15,686,137

-

합 계
312,267,089
303,191,643

30. 자금조달약정 및 견질/담보 

(1) 보고기간말 현재 당사의 자금조달과 관련된 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분(*)
금융기관
여신한도
차입금액

일반운전자금
기업은행
2,000,000,000
-

일반운전자금
농협은행
1,500,000,000
-

일반운전자금
하나은행
1,500,000,000
-

일반운전자금
신한은행
300,000,000
-

합 계

5,300,000,000
-

(*)
포괄여신약정과 개별여신약정이 함께 체결되어 있는 경우, 각각 모두 기재하였습니다.

(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 없습니다.

(3) 견질 및 담보제공 내역

보고기간말 현재 당사가 계약과 하자보수의 이행 등을 보장하는 보증보험에 가입하여 거래처 등에 다음과 같은 이행보증을 제공하고 있습니다.

(단위: 원)

구분
한도액
사용액
보증기관 등

계약 및 하자 이행보증 등
14,426,526,527
14,426,526,527
서울보증보험

23,591,559,942
16,686,192,188
소프트웨어공제조합

합 계
38,018,086,469
31,112,718,715

(4) 보고기간말 현재 당사가 제공하거나 제공받은 담보는 없습니다.

(5) 보고기간말 현재 당사가 체결한 자금조달 약정 및 이행보증과 관련하여 제공하거나 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자
보증금액
제공처
제공사유

대표이사
10,881,192,322
서울보증보험
이행보증에 대한 연대보증

기술보증기금
1,900,000,000
기업은행
공제대출에 대한 지급보증

1,425,000,000
농협은행

1,425,000,000
하나은행

31. 리스 

(1) 보고기간말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

구분

부동산

차량운반구

합계

취득금액
819,564,080
116,679,495
936,243,575

감가상각누계액
(173,782,573)
(42,368,694)
(216,151,267)

장부금액
645,781,507
74,310,801
720,092,308

(전기말)
(단위: 원)

구분

부동산

차량운반구

합계

취득금액
503,386,317
81,035,235
584,421,552

감가상각누계액
(242,936,380)
(30,103,124)
(273,039,504)

장부금액
260,449,937
50,932,111
311,382,048

(2) 보고기간 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

구분

부동산

차량운반구

합계

기초금액
260,449,937
50,932,111
311,382,048

취득
623,450,460
35,644,260
659,094,720

사용권자산감가상각비
(151,835,468)
(12,265,570)
(164,101,038)

기타
(86,283,422)
-
(86,283,422)

장부금액
645,781,507
74,310,801
720,092,308

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

구분

부동산

차량운반구

합계

기초금액
247,238,609
75,866,576
323,105,185

취득
13,444,903
-
13,444,903

사용권자산감가상각비
(62,097,269)
(13,857,037)
(75,954,306)

장부금액
198,586,243
62,009,539
260,595,782

(3) 보고기간말 현재 리스부채의 유동성 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

유동부채
496,241,495
213,157,410

비유동부채
239,055,800
119,386,928

합 계
735,297,295
332,544,338

32. 계류중인 소송사건

보고기간말 현재 당사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같으며 소송의 최종 결과는 예측할 수 없습니다.

(단위: 원)

원고
피고
소송내용
소송가액

당사
신한은행
손해배상청구 소송
4,640,280,000

신한은행
당사
원상회복청구 소송
3,281,107,200

33. 위험관리 

(1) 자본위험관리 

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리 

당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(3) 공정가치의 추정 

활
성시장에서 거래되는 금융상품 (당기손익-공정가치금융자산과 기타포괄손익-공정가치금융자산 등)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.
장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

한편, 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)

당사의 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. 

1) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

범주
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3

금융자산

저축보험
275,117,801
-
-
275,117,801

출자금
435,616,530
-
-
435,616,530

금융자산 합계
710,734,331
-
-
710,734,331

금융부채

파생상품부채
958,244,860
-
-
958,244,860

금융부채 합계
958,244,860
-
-
958,244,860

(전기말)
(단위: 원)

범주
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3

금융자산

저축보험
226,541,233
-
-
226,541,233

출자금
435,616,530
-
-
435,616,530

금융자산 합계
662,157,763
-
-
662,157,763

금융부채

파생상품부채
930,280,979
-
-
930,280,979

금융부채 합계
930,280,979
-
-
930,280,979

2) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3에 포함되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

저축보험
275,117,801
-
해지환급금

출자금
435,616,530
-
고시금액

금융부채

파생상품부채
958,244,860
옵션가격 결정모형
할인율 등

3) 보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 원)

범주
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3

금융자산

금융기관예치금
568,000,000
-
-
568,000,000

매출채권
3,117,180,994
-
-
3,117,180,994

대여금
10,000,000
-
-
10,000,000

미수금
270,249,502
-
-
270,249,502

미수수익
14,203,333
-
-
14,203,333

보증금 등
518,352,000
-
-
518,352,000

금융자산 합계
4,497,985,829
-
-
4,497,985,829

금융부채

매입채무
8,639,811,446
-
-
8,639,811,446

미지급금
777,926,591
-
-
777,926,591

미지급비용
2,141,270,543
-
-
2,141,270,543

차입금
69,360,000
-
-
69,360,000

전환상환우선주부채
1,172,025,183
-
-
1,172,025,183

리스부채
735,297,295
-
-
735,297,295

금융부채 합계
13,535,691,058
-
-
13,535,691,058

(전기말)
(단위: 원)

범주
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3

금융자산

금융기관예치금
725,087,046
-
-
725,087,046

매출채권
2,442,325,288
-
-
2,442,325,288

대여금
10,000,000
-
-
10,000,000

미수금
54,497,783
-
-
54,497,783

미수수익
10,622,999
-
-
10,622,999

보증금 등
261,307,000
-
-
261,307,000

금융자산 합계
3,503,840,116
-
-
3,503,840,116

금융부채

매입채무
7,254,908,367
-
-
7,254,908,367

미지급금
402,332,112
-
-
402,332,112

미지급비용
295,183,201
-
-
295,183,201

차입금
119,280,000
-
-
119,280,000

전환상환우선주부채
1,065,105,601
-
-
1,065,105,601

리스부채
332,544,338
-
-
332,544,338

금융부채 합계
9,469,353,619
-
-
9,469,353,619

4) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 원)

범 주
기 초
반기손익
매입
매도
반기말

금융자산

저축보험
226,541,233
4,376,998
44,199,570
-
275,117,801

출자금
435,616,530
-
-
-
435,616,530

금융자산 합계
662,157,763
4,376,998
44,199,570
-
710,734,331

금융부채

파생상품부채
930,280,979
27,963,881
-
-
958,244,860

금융부채 합계
930,280,979
27,963,881
-
-
958,244,860

(전반기) 검토받지 아니함
(단위: 원)

범 주
기 초
(감사받지 아니함)
반기손익
매입
매도
반기말

금융자산

저축보험
284,089,117
33,325,092
44,199,570
(184,442,610)
177,171,169

출자금
17,018,873
-
199,865,852
-
216,884,725

금융자산 합계
301,107,990
33,325,092
244,065,422
(184,442,610)
394,055,894

금융부채

금융부채 합계
-
-
-
-
-

5) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

34. 비현금거래

(1) 보고기간 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기(검토받지 아니함)

임차보증금의 유동성 대체
5,000,000
43,500,000

사용권자산 인식
659,094,720
13,444,903

장기차입금의 유동성 대체
27,750,000
49,920,000

리스부채 유동성 대체
2,130,795
57,372,607

6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.

제13조(동등배당)

이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제57조(이익금의 처분)

회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제58조(이익배당)

1, 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

2. 제1항의 배당은 제17조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 
 등록된 질권자에게 지급한다.

3. 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나
 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 
 질권자에게 지급한다.

4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

(2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

(단위: 원)

사업연도구분

20연도(제9기)

19연도(제8기)

18연도(제7기)

주당 액면가액(원)
500
5,000
5,000

(연결)당기순이익

3,160,540,990
2,553,806,225
761,149,407

(별도)당기순이익
3,015,118,838
2,289,746,623
681,684,386

발행주식수

4,266,680

400,000
400,000

(연결)주당순이익

790

638

190

현금배당금총액

-

-

32,000,000

주식배당금총액

-

-

-

배 당 성 향

-

-

5%

배당수익률

현금(%)

대주주

-

-

-

소액주주

-

-

-

주식(%)

대주주

-

-

-

소액주주

-

-

-

배당금
현금(원)
대주주

-

-

32,000,000

소액주주

-

-

-

주식(주)
대주주

-

-

-

소액주주

-

-

-

주1)
2018년도와 2019년도 당기순이익은 감사 받지 않은 재무제표 금액입니다.

주2)
당사는 2018년도에 이성남 대표이사와 송덕수 2대주주에게 배당을 6:4의 비율로 지급하였습니다.

주3)
당사는 비상장법인으로 배당수익률 산정하지 않았습니다.

(3) 연속배당기간, 평균 배당수익률 등 과거 배당에 대한 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수

평균 배당수익률

분기(중간)배당

결산배당

최근 3년간

최근 5년간

-

-

-

-

주1)
당사는 2018년도 결산배당 1회 진행 후 추가 배당한 이력 존재하지 않습니다.

주2)
당사는 비상장법인으로 배당수익률 산정하지 않았습니다.

(4) 이익첨가부사채에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(1) 지분증권에 관한 사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
(단위: 주, 원)

주식발행
(감소)
일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당
발행가액
비고

2012.08.07
설립자본금
보통주
10,000
5,000
5,000
-

2013.11.07
유상증자
보통주
30,000
5,000
5,000
주1)

2020.11.30
액면분할
보통주
360,000
500
-
-

2020.12.29
유상증자
전환상환우선주
26,668
500
75,000
주1)

2020.12.29
무상증자
보통주
3,840,012
500
500
주3)

2021.07.06
보통주전환
보통주
66,670
500
7,500
-

계
4,266,680
-
-
-

주1)

유상증자 배정내역 및 배정사유는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

배정

일자

배정대상자

주식의

종류

주식수

주당 
발행가액

배정사유

2013-11-07

박완수, 송덕수, 이종태

보통주

30,000

5,000

운영자금

2020-12-29

파인밸류PreIPO플러스
전문투자형사모증권투자신탁, 
 신한금융투자 주식회사

전환상환

우선주

26,668

75,000

자본금
확충

주2)

주식수 확충을 목적으로 2020. 12. 29일 주식발행초과금을 재원으로 한 무상증자

(증자비율
900%)
를 실시하였습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권

증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 채무증권에 관한 사항

가. 기업어음증권 미상환 잔액

증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 단기사채 미상환 잔액

증권신고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 회사채 미상환 잔액

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
공시서류 제출 전일)

(단위: 백만원)

구분
회차
납입일
주요사항보고서의
자금사용계획
실제자금사용 내역
차이발생
사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환상환우선주
(제3자배정 유상증자)

-
2020.12.29

운영자금

2,000

운영자금
(미지급 채무 상환)

2,000

-

다. 미사용자금의 사용내역

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무재표 재작성 등 유의사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제10기 반기

매출채권
3,117
-
0.0%

계약자산
12,902
1,423
11.0%

미수금
270
-
0.0%

선급금
2,193
-
0.0%

합 계
18,482
1,423
7.7%

제9기
매출채권
2,442
-
0.0%

계약자산
5,827
1,423
24.4%

미수수익
1
-
0.0%

미수금
54
-
0.0%

선급금
761
-
0.0%

합 계
9,115
1,423
15.6%

제8기
매출채권
1,567
-
0.0%

계약자산
4,582
-
0.0%

단기대여금
16
16
100.0%

미수수익
6
-
0.0%

선급금
204
-
0.0%

합 계
6,375
16
0.2%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제10기 반기
제9기
제8기

1. 기초 대손충당금
1,423
16
16

2. 대손처리
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)

-

1,407

-

4. 기타

-

-
-

5. 기말 대손충당금
1,423
1,423
16

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 채권의 연령 분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 추산한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(4) 당해 반기 말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 백만원)

구분

6월 이하

6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하

3년 초과

계

금액

일반
3,117
-
-
-
3,117

구성비율

100.0%
0.0%

0.0%

0.0%
100.0%

다. 재고자산 현황

(단위: 백만원,%,회)

계정과목

제10기 반기

제9기

제8기

비고

상품

1,229

1,229

-

합계

1,229

1,229

-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

4.8％

6.1％

-

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

41.20회
70.12회

-

구분
제10기 반기말
제9기말

상품
1,229
1,229

주1)
재고자산평가충당금 반영전 금액입니다.

주2)

당사는 상품 매입과 동시에 매출원가로 인식되므로 일반적으로 기말시점에 보유하고 있는 상품 존재하지 않습니다. 다만 2020년말 기준으로 한국은행 차세대시스템에 사용될 오라클社의 제품 과다매입분과 신한은행에 타처보관되어 있는 상품으로 인하여 재고자산 인식하고 있습니다.

한국은행에 설치될 제품(오라클)은 범용성 없는 제품으로 타금융기관에서 사용이 어렵기 때문에 평가충당금 전액 인식하였으며 현재까지 향후 소진가능성은 낮은 편입니다. 신한은행에 보관되어 있는 제품은 신한은행과 소송진행으로 중단된 프로젝트에 사용되는 하드웨어 및 소프트웨어로 신한은행 소송결과에 따라 재고 소진가능성 결정될 계획이며 현재 1심 진행중으로 소송이 완료될 때까지 상당기간이 소요될 것으로 판단하여 전액 평가충당금 인식하였습니다.

라. 중요한 소송사건 등

사건명

원고/채권자

피고/채무자

소송(청구)금액

진행상황

대금 청구
㈜아이티아이즈
신한은행
4,640백만원

1심 진행중

원상회복 청구

신한은행

㈜아이티아이즈
3,281백만원

1심 진행중

상기 소송사건에 관한 자세한 사항은 「X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항」 부분을 참조하시기 바랍니다. 

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도

감사인

감사의견

채택회계기준

강조사항 등
핵심감사사항

제10기 반기
(2021년 반기)
대주회계법인
-
K-IFRS
-
-

제9기
(2020년)
안진회계법인
적정
K-IFRS
-
-

제8기
(2019년)
대주회계법인
적정
K-GAAP
-
-

나. 감사용역 계약체결현황

(단위: 천원, 시간)

사업연도

감사인

내 용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

제10기 반기
(2021년 반기)
대주회계법인
- 1분기/반기 재무제표 검토
- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사

88,000

608

30,000
242

제9기
(2020년)
안진회계법인

- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사

100,000

830

238,890
2,153

제8기
(2019년)
대주회계법인

- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사

25,000

215

25,000
215

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

당사는 증권신고서 제출일 기준 현재 해당사항이 없습니다.

라. 내부감사기구 논의 사항

일자
참석자
방식
주요 논의 내용

2019년 02월 20일

대주회계법인 3인 및 감사
서면회의
감사계획 보고

2020년 03월 16일

대주회계법인 3인 및 감사
서면회의
FY2019 외부감사에 대한 결과 보고

2020년 10월 05일

회사 : 감사 1명,
회계팀장 1명,
회계임원 1명
감사인 : 3명
대면회의
1. 당기 또는 차기 적용 제개정기준서가 회사의 재무제표에 미치는 영향 분석에 관한 회사의 진행상황 점검
2. 중간감사 결과에 대한 설명
3. 회계 및 관계법령의 개정에 관한 사항에 대한 설명
4. 입증감사 시기, 방법 등 감사계획에 대한 설명

2021년 04월 06일

회사 : 감사 1명,
회계팀장 1명,
회계임원 1명
감사인 : 3명
대면회의
1. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 진술
2. 감사업무수행기간 중 하기의 사항에 대해 검토한 결과 해당사항 없음을 설명
1) 유의적인 내부통제에 대한 미비점
2) 감사수행 중 직면한 어려움
3) 미수정왜곡표시 사항
3. 기말감사 결과에 대한 설명

2021년 04월 20일

회사 : 감사
감사인 : 업무수행이사
서면 전달방식
감사계약 및 감사계획에 관한 사항

마 회계감사인의 변경 

당사는 2019년 대주회계법인으로부터 초도 법정감사 수감 받았으나, 한국거래소 코스닥시장 상장을 위해 2020년에 지정감사를 신청함에 따라 회계감사인 변경하였습니다. 당사는 2020년 09월 14일에 금융감독원으로부터 안진회계법인을 지정감사인으로 지정 받았으며 2020년 제9기 사업연도에 대하여 지정감사를 수감하였습니다. 2021년에는 안진회계법인에서 대주회계법인으로 회계법인 변경 후 반기 검토를 받았습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 2020년 11월 신승회계법인과 내부회계관리제도 구축 프로젝트를 수행하고 2020년 12월 업무기술서, 위험통제분석표설계 및 핵심통제 선정, 통제 테스트 절차 및 문서화를 하여 구축을 완료하였습니다. 2021년 1월부터 내부회계관리제도를 운영 중에 있고 2021년 6월에 신승회계법인을 통해 설계평가를 수정하여 IT통제 및 매입채무 통제를 추가하였습니다. 또한 2021년 08월 17일부터 2021년 09월 16일동안 신승회계법인을 통하여 내부회계 설계평가 및 운영평가에 대한 중간평가를 받았습니다. 현재 영림원의 ERP시스템 구축 프로젝트 수행 중으로 동 시스템은 11월부터 사용할 예정이며 향후 변경될 시스템에 맞춰 내부회계관리제도 추가 설계완료할 예정입니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회의 구성 현황

당
사
의

이
사
회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사(대표이사1명 포함)와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다.

당
사 이사회 운영규정 제 5조(의장)에 의거 이사회 의장은 대표이사가 겸직합니다.

【이사회 운영규정의 주요 내용】

구분

내용

제3조

(권한)

1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제4조

(구성)

1. 이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다.

제5조

(의장)

1. 이사회 의장은 대표이사로 한다.

2. 의장이 유고시에는 정관 제 38조에 정한 바에 따라 그 직무를 대행한다.

제7조

(소집권자)

1. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 유고시에는 제 5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

2. 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제8조

(소집절차)

1. 이사회를 소집함에는 파일을 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

2. 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

제9조

(결의방법)

1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

2. 이사회 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회의 직접 출석한 것으로 본다.

3. 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

제10조

(부의사항)

1. 이사회 부의할 사항은 다음과 같다.

1)　주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

i. 영업보고서의 승인

ii. 재무제표의 승인

iii. 정관의 변경

iv. 자본의 감소

v. 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등 (2020.07.22 개정)

vi. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대 한 영향을 치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 인수

vii. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

viii. 이사, 감사의 선임 및 해임

ix. 주식의 액면미달발행

x. 이사의 회사에 대한 책임의 감면

xi. 현금·주식·현물배당 결정

xii. 주식매수선택권 부여

xiii. 이사, 감사의 보수

xiv. 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회의 보고

xv. 법정준비금의 감액

xvi. 기타주주총회에 부의할 의안

2) 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 직원이 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여체계, 상여 및 부생제도

(14) 기본조직의 제정 및 개폐

(15) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(16) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지

(17) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정 (2020.07.22 개정)

(18) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3) 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결혼의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 대규모의 자금도입 및 보증행위 (2020.07.22 개정)

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

4) 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1) -2 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 타회사의 임원 겸임

(3) 이사종류(사내이사 및 기타비상무이사)의 결정 (2020.07.22 신설)

5) 기타

(1) 중요 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 10억원 이상의 출연 결정 (2020.07.22 신설)

(4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

2. 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1) 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2) 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3) 내부회계관리제도의 운영실태 (2020.07.22 신설)

4) 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 사외이사 현황

성명

주요경력

최대주주등과의 
이해관계

결격요건
여부

비고

김규식

-충남대학교 경제학과 졸업(`86.02)

-University College Dublin, CEEPA 수료
 (`95.09~`96.08)

-한양대학교 경영대학원(`01)

-한국무엽협회(`87.12~`20.10)

-前이노바스 감사(`19.01~`20.06)

-現법부법인케이알 고문(`20.11~현재)

-現아이티아이즈 사외이사(`20.10∼현재)

없음

없음

-

나. 이사회의 주요활동 내역

(1) 이사회의 주요활동 내역

회차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

비고

19-1

2019.05.20

1호 의안 단기차입금 신규승인의 건(기업은행)

가결

2호 의안 단기차입금 한도설정의 건(하나은행)

가결

3호 의안 단기차입금 신규 차입 승인의 건(신한은행)

가결

19-2

2019.06.21

1호 의안 대여금 승인의 건(밴투스)

가결

19-3

2019.07.15

1호 의안 사규 개정의 건

가결

19-4

2019.08.30

1호 의안 대여금 승인의 건(더난소프트 대여금관련)

가결

19-5

2019.09.14

1호 의안 외부감사인 선임의 건

가결

19-6

2019.10.24

1호 의안 단기차입금 신규 차입 승인의 건(기업은행)

가결

19-7

2019.12.20

1호 의안 코스닥시장 상장 결의의 건

가결

19-8

2019.12.31

1호 의안 상장 대표주관계약 체결의 건

가결

20-1

2020.01.24

1호 의안 대여금 승인의 건(벤투스 대여금 관련)

가결

20-2

2020.02.10

1호 의안 사내이사 중임의 건

가결

20-3

2020.03.16

1호 의안 대여금 승인의 건(임직원 대여금 관련)

가결

20-4

2020.04.23

1호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(기업은행)

가결

2호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(하나은행)

가결

20-5

2020.05.18

1호 의안 사규 제정의 건

가결

2호 의안 사규 개정의 건

가결

3호 의안 단기차입금 신규 승인의 건(기업은행)

가결

4호 의안 단기차입금 신규 승인의 건(국민은행)

가결

20-6

2020.07.01

1호 의안 단기차입금 신규 승인의 건(국민은행)

가결

2호 의안 특수관계자 간의 거래 포괄적한도 승인의 건

가결

20-7

2020.07.27

1호 의안 사규 개정의 건

가결

20-8

2020.09.14

1호 의안 지정감사인 선임의 건

가결

20-9

2020.10.15

1호 의안 대표이사 선임의 건

가결

20-10

2020.11.12

1호 의안 사규 제정의 건

가결

2호 의안 대여금 승인의 건(임직원 대여금 관련)

가결

20-11

2020.11.26

1호 의안 신한은행 "통합트레이딩관리시스템 구축 프로젝트 계약" 손해배상 청구의 소 제기의 건

가결

20-12

2020.12.11

1호 의안 신주인수권 부여

가결

20-13

2020.12.24

1호 의안 2021년 사업계획 승인의 건

가결

2호 의안 조직 변경의 건

가결

3호 의안 CISO, CPO 선임의 건

가결

4호 의안 사내규정 개정의 건

가결

20-14

2020.12.28

1호 의안 명의개서 대리인 설치의 건

가결

2호 의안 준비금의 자본전입의 건

가결

21-01

2021.01.31

1호 의안 사규 개정의 건

가결

2호 의안 특수관계자 간의 거래 포괄적한도 승인의 건

가결

21-02

2021.02.16

1호 의안 지점설치의건

가결

21-03

2021.02.22

1호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(기업은행)

가결

2호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(하나은행)

가결

3호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(농협)

가결

21-04

2021.03.10

1호 의안 정기주주총회 소집의 건

가결

2호 의안 정기주주총회 상정의안 결정의 건

가결

3호 의안 사규 개정의 건

가결

4호 의안 조직 변경의 건

가결

21-05

2021.04.02

1호 의안 임시주주총회 소집의 건

가결

2호 의안 임시주주총회 상정의안 결정의 건

가결

21-06

2021.04.23

1호 의안 지점설치의 건

가결

21-07

2021.05.03

1호 의안 임시주주총회 소집의 건

가결

2호 의안 임시주주총회 상정의안 결정의 건

가결

3호 의안 우리사주를 위한 대주주 주식 무상 출연 건

가결

4호 의안 상장 예비심사청구 계획 승인의 건

가결

21-08

2021.05.27

1호 의안 은행 차입에 관한 건

가결

주)

회사는 무상증자 이전까지 자본금 10억 미만으로 이사회 구성이 필수사항이 아니므로 주주총회로 이사회 결의를 대신하였습니다. 2020년 10월 15일 이사회 구성 후, 상법상 요구하는 안건들에 대하여 이사회 결의를 통해 논의하였습니다

(2)사외이사 주요활동 내역

본 증권신고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 1명으로 구성되어 있으며, 사외이사의 주요활동 현황은 아래와 같습니다.

회차

개최일자

사외이사 참석인원

비 고

20-9

2020.10.15

1

가결/찬성

20-10

2020.11.12

1

가결/찬성

20-11

2020.11.26

1

가결/찬성

20-12

2020.12.11

1

가결/찬성

20-13

2020.12.24

1

가결/찬성

20-14

2020.12.28

1

가결/찬성

21-1

2021.01.31

1

가결/찬성

21-2

2021.02.16

1

가결/찬성

21-3

2021.02.22

1

가결/찬성

21-4

2021.03.10

1

가결/찬성

21-5

2021.04.02

1

가결/찬성

21-6

2021.04.23

1

가결/찬성

21-7

2021.05.03

1

가결/찬성

21-8

2021.05.27

1

가결/찬성

주)

당사는 2020년 10월 15일 임시주주총회를 통해 이사회를 구성 후, 사외이사 1명(김규식)을 선임하여, 경영투명성 및 경영의 독립성을 강화하였습니다.

다. 이사회내 위원회

당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 사외이사의 전문성

회사내 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직은 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

【사외이사 교육 미실시 내역】

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
증권신고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 업무집행에 관한 중요한 문서의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 감사 업무 중 필요시 외부감사인과 협조하여 의견을 교환할 수 있습니다. 감사 운영방안으로 별도의 감사 직무 규정을 두어 감사의 목적, 권한과 책임등을 규정하고 있습니다.

【감사인 현황】

성명

사외이사
여부

경력

회계·재무전문가 관련

해당 여부

전문가 유형

관련 경력

지재근

해당없음

17년 11개월

전문가

회계사

17년 11개월

구분

내용

제1조

(목적)

이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

제6조

(직무)

① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 (개정 2012.04.30)

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조

(권한)

① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술

5. 이사회의 소집청구 및 소집

6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

7. 감사의 해임에 관한 의견진술

8. 이사의 보고 수령

9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

11. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표

12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 (신설 2012.04.30)

13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

15. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 (신설 2018.12.12)

16. 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회(이하 ‘감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정 (신설 2018.12.12)

② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 (개정 2018.12.12)

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제8조

(의무)

① 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.

② 감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

제9조

(책임)

① 감사가 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때

에는 그 감사는 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사의 책임을 경감할 수 있다.

② 감사가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 감사는 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

나. 감사 현황

성 명

주요 경력

결격요건 여부

비 고

지재근

-경희대학교 경제학과 졸업 (`97.02)

-공인회계사 등록(`03.11)

-前 안건회계법인 (`02.01∼`05.03)

-現 지암회계법인(`05.04∼현재)

-現 STX마린서비스 비상근 감사 (`18.08~현재)

-現 STX리조트 비상근 감사 (`18.08~현재)

-現 아이티아이즈 감사 (`20.10∼현재)

없음

비상임

다. 감사의 독립성

당사는 정관과 감사직무규정을 제정하여 아래와 같이 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하여 감사의 독립성을 보장하고 있습니다.

구분

내용

제26조

(문서 등의 열람)

① 감사는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구한다.

② 감사가 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 한다.

③ 감사는 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구한다.

제27조

(재산의 조사)

감사는 중요한 회사재산의 관리, 취득 및 처분과 통상적이 아닌 중요한 거래 등에 관하여 조사하고 만약 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다.

제28조

(거래의 조사)

감사는 회사가 중요한 재산상의 이익을 무상으로 공여하거나 자회사 또는 주주와 통상적이 아닌 거래를 하는 경우에는 사전에 담당이사와 협의하여 그 내용을 보고하도록 담당이사에게 요구하고 이사의 의무에 위반하는 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다.

제29조

(현장 조사)

① 감사는 본·지점, 공장, 사무소 등을 조사하고 회사의 업무전반에 관한 실정을 파악함과 동시에 업무가 적법하고 적정하게 행하여지고 있는지의 여부를 확인한다.

② 감사는 본·지점, 공장, 사무소 등을 조사한 결과 의견의 제시, 조언 또는 권고를 할 경우에는 이사회에 보고 또는 담당이사에 대하여 행함을 원칙으로 한다.

라. 감사의 주요활동 내역

당사는 이사회 구성 전 이사회 결의안건을 주주총회로 대신하였습니다. 2020년 10월15일 이전까지는 배진휘감사가 주주총회에 참석하였으며, 2020년 10월 15일 이후에는 지재근 감사가 이사회를 구성하고 이사회에 참석하였습니다. 감사는 감사직무규정 제25조(이사회 등 중요 회의에의 출석)에 의거 회사에서 개최하는 이사회 참석하였으며, 증권신고서 제출일 현재까지 활동내역은 다음과 같습니다

회차

개최일자

의 안 내 용

참석여부

비고

19-1

2019.05.20

1호 의안 단기차입금 신규승인의 건(기업은행)

참석

2호 의안 단기차입금 한도설정의 건(하나은행)

참석

3호 의안 단기차입금 신규 차입 승인의 건(신한은행)

참석

19-2

2019.06.21

1호 의안 대여금 승인의 건(밴투스)

참석

19-3

2019.07.15

1호 의안 사규 개정의 건

참석

19-4

2019.08.30

1호 의안 대여금 승인의 건(더난소프트 대여금관련)

참석

19-5

2019.09.14

1호 의안 외부감사인 선임의 건

참석

19-6

2019.10.24

1호 의안 단기차입금 신규 차입 승인의 건(기업은행)

참석

19-7

2019.12.20

1호 의안 코스닥시장 상장 결의의 건

참석

19-8

2019.12.31

1호 의안 상장 대표주관계약 체결의 건

참석

20-1

2020.01.24

1호 의안 대여금 승인의 건(벤투스 대여금 관련)

참석

20-2

2020.02.10

1호 의안 사내이사 중임의 건

참석

20-3

2020.03.16

1호 의안 대여금 승인의 건(임직원 대여금 관련)

불참석

20-4

2020.04.23

1호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(기업은행)

참석

2호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(하나은행)

참석

20-5

2020.05.18

1호 의안 사규 제정의 건

참석

2호 의안 사규 개정의 건

참석

3호 의안 단기차입금 신규 승인의 건(기업은행)

참석

4호 의안 단기차입금 신규 승인의 건(국민은행)

참석

20-6

2020.07.01

1호 의안 단기차입금 신규 승인의 건(국민은행)

참석

2호 의안 특수관계자 간의 거래 포괄적한도 승인의 건

참석

20-7

2020.07.27

1호 의안 사규 개정의 건

참석

20-8

2020.09.14

1호 의안 지정감사인 선임의 건

참석

20-9

2020.10.15

1호 의안 대표이사 선임의 건

참석

20-10

2020.11.12

1호 의안 사규 제정의 건

참석

2호 의안 대여금 승인의 건(임직원 대여금 관련)

참석

20-11

2020.11.26

1호 의안 신한은행 "통합트레이딩관리시스템 구축 프로젝트 계약" 
손해배상 청구의 소 제기의 건

참석

20-12

2020.12.11

1호 의안 신주인수권 부여

참석

20-13

2020.12.24

1호 의안 2021년 사업계획 승인의 건

참석

2호 의안 조직 변경의 건

참석

3호 의안 CISO, CPO 선임의 건

참석

4호 의안 사내규정 개정의 건

참석

20-14

2020.12.28

1호 의안 명의개서 대리인 설치의 건

참석

2호 의안 준비금의 자본전입의 건

참석

21-01

2021.01.31

1호 의안 사규 개정의 건

참석

2호 의안 특수관계자 간의 거래 포괄적한도 승인의 건

참석

21-02

2021.02.16

1호 의안 지점설치의 건

참석

21-03

2021.02.22

1호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(기업은행)

참석

2호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(하나은행)

참석

3호 의안 단기차입금 한도설정 승인의 건(농협)

참석

21-04

2021.03.10

1호 의안 정기주주총회 소집의 건

참석

2호 의안 정기주주총회 상정의안 결정의 건

참석

3호 의안 사규 개정의 건

참석

4호 의안 조직 변경의 건

참석

21-05

2021.04.02

1호 의안 임시주주총회 소집의 건

참석

2호 의안 임시주주총회 상정의안 결정의 건

참석

21-06

2021.04.23

1호 의안 지점설치의 건

참석

21-07

2021.05.03

1호 의안 임시주주총회 소집의 건

참석

2호 의안 임시주주총회 상정의안 결정의 건

참석

3호 의안 우리사주를 위한 대주주 주식 무상 출연 건

참석

4호 의안 상장 예비심사청구 계획 승인의 건

참석

21-08

2021.05.27

1호 의안 은행 차입에 관한 건

참석

마. 감사 교육실시 현황

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
증권신고서 제출일 현재 당사의 감사는 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

바. 준법지원인 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(1) 집중투표제의 배제여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 정관 제36조에 따라 집중투표제를 도입하지 않고 있습니다
.

【집중투표제 관련 정관 조항】

구분

내용

제36조

(이사의 선임)

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 증권신고서 작성기준일 현재 정관 제32조에 의거하여 서면투표제를 채택하고 있습니다. 다만, 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부 

당사는 증권신고서 작성기준일 현재까지 소수주권이 행사된 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 증권신고서 작성기준일 현재까지 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주)

구분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
4,066,670
-

우선주
200,010
-

의결권 없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여
의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식 수
(F=A-B-C-D+E)
보통주
4,066,670
-

우선주
200,010
-

마. 주주총회 의사록 요약

개최일자
구분
의안
가결여부

2018.03.15

제6기 정기주주총회

보고
영업보고 및 감사보고의 건
-

1호 의안
6기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처리계산서 승인의 건
가결

2호 의안
이사 및 감사 보수한도액 승인의 건
가결

3호 의안
감사 중임의 건
가결

2018.12.12
제7기 8차 임시주주총회
1호 의안
사규변경의 건
가결

2호 의안
배당금지급결의 건
가결

3호 의안
㈜제론웨이브(현, 씨에이웨이브) 유상증자 출자계획 승인의 건
가결

2018.12.26
제7기 9차 임시주주총회
1호 의안
정관 일부 변경의 건
가결

2호 의안
대여금 승인의 건(임직원대여금 관련)
가결

2019.03.22
제7기 정기주주총회
보고
영업보고 및 감사보고의 건
-

보고
㈜제론웨이브(현, 씨에이웨이브) 지분투자 보고의 건
-

1호 의안
7기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처리계산서 승인의 건
가결

2호 의안
이사 및 감사 보수한도액 승인의 건
가결

2020.03.20
제8기 정기주주총회
보고
영업보고 및 감사보고의 건
-

1호 의안
8기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처리계산서 승인의 건
가결

2호 의안
이사 및 감사 보수한도액 승인의 건
가결

2020.10.15
제9기 9차 임시주주총회
1호 의안
정관 일부 변경의 건
가결

2호 의안
임원변경의 건(사내이사,사외이사)
가결

3호 의안
감사선임의 건
가결

4호 의안
주식분할의 관한 건(액면분할)
가결

5호 의안
주식선택매수권 신설의 건
가결

6호 의안
임원퇴직금규정 개정의 건
가결

2021.03.31
제9기 정기주주총회
보고
외부감사선임보고
-

1호 의안
9기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처리계산서 승인의 건
가결

2호 의안
이사 보수한도액 승인의 건
가결

3호 의안
감사 보수한도액 승인의 건
가결

4호 의안
정관 일부변경의 건
가결

2021.04.12
제10기 1차 임시주주총회
보고
영업보고 및 감사보고
-

1호 의안
9기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처리계산서 승인의 건
가결

2021.05.21
제10기 2차 임시주주총회
1호 의안
주식매수선택권 부여의 건
가결

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주, %)

성명
관계
주식의 종류
소유주식수 및 지분율

비고

기초(21.01.01)
기말(신고서 제출일)

주식수
지분율
주식수
지분율

이성남
본인
보통주
2,400,000
56.25
2,300,000
53.91
주2)

송덕수
관계사 임원
보통주
1,600,000
37.50
1,350,000
31.64
주2, 3)

합계
보통주
4,000,000
93.75
3,650,000
85.55

주1)

당사의 2021년 1월 1일 발행주식수는 4,266,680주이며, 증권신고서 제출일 현재 발생주식총수는 4,266,680주 입니다.

주2)

최대주주 이성남, 송덕수는 2021.07.08일 우리사주조합에 각 100,000주씩 총 200,000주를 무상출연 하였습니다.

주3)

최대주주 송덕수는 2021.04.28~29일 제3자 8명에게 총150,000주 지분을 양도 하였습니다.

나. 최대주주의 주요경력

성명
직책명
약력
비고

이성남
(1970.05)
대표이사
-경희대학교 경제학 학사
-서울일렉트론 과장
-골드트룹스 대표이사
-CIES 금융영업대표
-코오롱베니트㈜ 팀장
-㈜아이티아이즈 임원
-㈜아이티아이즈 대표이사
-

다. 최대주주의 변동현황

당사는 설립 이후 1차례의 최대주주 변동이 있었으며 증권신고서 제출일 기준 최근 5개년 동안 최대주주 변경사항이 없습니다.

(단위: 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2014.02.10
이성남
18,000
45.00
구주 매수
-

2014.03.23
이성남
24,000
60.00
구주 매수
-

2020.11.30
이성남
240,000
60.00
액면분할
주1)

2020.12.28
이성남
240,000
56.25
제3자배정
주2)

2020.12.29
이성남
2,400,000
56.25
무상증자
주3)

2021.07.08
이성남
2,300,000
53.91
우리사주조합 무상출연
주4)

주1)

액면가 5,000원에서 500원으로 액면분할 진행하였습니다.

주2)

제3자배정을 통해 26,668주 신주 발행하였습니다.

주3)

무상증자
(증자비율 900%)
를 통해 주식수 총 3,840,012주 증가하였습니다.

주4)

이성남 최대주주는 2021년 07월 08일에 우리사주조합에 100,000주 무상 출연하였습니다.

라. 주식의 분포

(1) 주식소유현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주, %)

구분

주주명

소유주식수

지분율

비고

5% 이상 주주

이성남
2,300,000
53.91

-

송덕수
1,350,000
31.64

-

우리사주조합

200,000

4.69

-

주)

기준일 현재 주주현황은 가장 최근의 주주명부 폐쇄일(2021년 7월 19일) 기준 주주명부를 기준으로 작성하였으며, 현재 당사의 주식사무는 명의개서대행기관인 KB국민은행이 수행함에 따라 매각제한주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다.

(2) 소액주주현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 주, %)

구 분

주주

소유주식

비 고

소액

주주수

전체

주주수

비율

소액

주식수

총발행

주식수

비율

소액주주

7

13

53.85%
90,000

4,266,680

2.11%

-

주)

소액주주는 당사 의결권을 1% 미만 보유하고 있는 주주를 기준으로 산정하였습니다.

마
. 주가 및 주식거래 실적

당사는 증권거래신고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

성명

성별

출생년월

직위

등기임원

여부

상근

여부

담당

업무

주요

경력

소유주식수

최대주주와의 관계

재직기간

임기

만료일

의결권 있는 주식

의결권 없는 주식

이성남
남
1970-05-03
대표이사

등기

상근

대표이사

*경희대 경제학과(`94.02)

*아이티아이즈(`13.12~)

*코오롱베니트㈜ 금융사업팀장(`10.04~`13.12)

*CIES 금융영업대표(`06.01~`10.03)

*골드트?스 대표이사(`00.03~`05.12)

*서울일렌트론 경영관리실장(`95.10~`00.02)

2,300,000

-

본인

7년 10개월

2023년 10월 14일

신인근
남
1968-08-10
전무
등기
상근
FINTECH수행 부문장

*부경대학교 전자계산학과(`94.02)

*아이티아이즈(`14.09~)
 *코오롱베니트(`11.09~`14.08)

*애니드로(`10.12~`11.05)

*프로니스(`05.12~`07.03)

*온스터디(`03.03~`04.12)

*애니드로(`00.01~`02.12)

*KDB생명(`94.07~`95.08)

-

-
-
7년 01개월
2023년 10월 14일

최재운
남
1970-02-23
전무
등기
상근
금융사업부문 부문장

*경희대학교 경제학과(`95.02)

*아이티아이즈(`16.09~)
*신한카드(`02.06~`17.07)

*신한은행(`95.02~`02.06)

-

-

-

5년 01개월
2023년 10월 14일

이충헌
남
1973-01-15
전무
등기
상근
DT부문 부문장

*숭실정보과학대학원 소프트웨어공항(`15.08)

*아이티아이즈(`18.07~)

*넥스트리소프트(`03.05~`18.07)

*엠넷소프트(`02.10~`03.04)

*디지털토네이도(`99.10~`02.03)

*쌍용정보통신(`98.10~`99.10)

-

-

-

3년 03개월
2023년 10월 14일

이성국
남
1970-05-03
전무
비등기
상근
PCI부문 부문장

*홍익대학교 무역학과(`97.02)

*고려대학교기술경영전문대학원 최고위과정 수료(`20.02)

*아이티아이즈 (`18.10~현재)

*한국금융정보산업협동조합 (`18.10~`20.03)(전무겸임)

*대보정보통신주식회사 (`14.10~`18.10)

*메타넷대우정보㈜ (`13.03~`14.10)

*코오롱베니트㈜ (`10.06~`13.03)

*코오롱베니트㈜지점 (`09.01~`10.06)

*메타넷대우정보㈜ (`07.12~`09.02)

*비케이탑스㈜ (`04.02~`07.10)

*코오롱베니트㈜ (`00.08~`04.02)

*㈜투아이테크놀러지 (`99.01~`00.08)

*㈜센트럴인사이트 (`98.11~`98.11)

-

-
형제
3년 00개월
-

장연식
남
1967-06-17
전무

비등기

상근
금융사업부문 임원

*성균관대학교 산업공학과(`93.02)

*아이티아이즈(`20.12~)
*KIS채권평가(`06.12~`20.02)

*동양시스템즈(`01.02~`06.12)

*코미트창업투자(`99.09~`01.01)

*외환은행(`99.01~`99.08)

*한외종합금융(`92.11~`98.12)

-

-

-

0년 09개월
-

유승진
남
1973-01-11
상무

비등기

상근

FINTECH수행부문 임원

*고려대 대학원 소프트웨어공학(`10.02)

*아이티아이즈(`13.4~)
*코오롱베니트㈜ 차장(`10.03~`14.02)

*씨아이이에스㈜(`08.01~`10.02)

*㈜리테일테크(`03.08~`08.01)

*㈜시스네트(`01.10~`03.07)

*㈜알트에드(`01.02~`01.04)

-

-

-

7년 07개월

-

김지훈
남
1976-03-25
상무

비등기

상근

금융사업부문 임원

*경일대학교 국제통상학과(`02.02)

*아이티아이즈(`14.10~)
*프리랜서(`11.09~`14.09)

*대성글로벌네트워크(`10.08~`11.07)

*큐브소프트(`08.08~`10.05)

*웨비넷(`07.09~`08.07)

*모비루스(`06.06~`07.31)

*미래로정보기술(`05.11~`06.06)

*케이피(`03.07~`05.10)

-

-

-

6년 10개월

-

조경일
남
1975-02-22
상무

비등기

상근
FINTECH수행부문 임원

*한신대학교 통계학과(`93.03)

*아이티아이즈(`15.04~)
*한국투자증권 대리(`10.08~`12.08)

*코오롱베니트(`10.03~`10.08)

*씨아이이에스(`08.01~`10.02)

*리테일테크(`03.08~`08.01)

*시스네트(`01.08~`03.07)

*아이엠아이티(`00.05~`01.08)

*재능시스템(`99.01~`00.04)

*베스트인포텍(`96.11~`98.01)

-

-

-

6년 06개월

-

황일섭
남
1972-08-19
상무

비등기

상근
FINTECH수행부문 임원

*중앙대학 AIS(회계학과)(`03.02)

*아이티아이즈(`17.03~)
*누리솔루션(`04.04~`17.02)

*프리랜서(`03.07~`04.04)

*3M Tech(`00.05~`03.04)

-

-

-

4년 07개월

-

이원영
남
1970-09-13
상무

비등기

상근
FINTECH수행부문 임원

*순천대학교 전자계산학과(`96.02)

*아이티아이즈(`18.02~)
*제론웨이브(`13.10~`18.01)

*코오롱베니트(`00.04~`13.06)

-

-

-

3년 08개월

-

이병철
남
1963-09-18
상무

비등기

상근
PCI부문 임원

*인하대학교 지리정보공학과(`99.08)

*아이티아이즈(`20.09~)
*대보정보통신(`17.09~`20.09)

*㈜디시지(`17.06~`17.10)

*삼성에스디에스(`99.08~`17.06)

-

-

-

2년 01개월

-

이금홍
남
1967-10-24
상무

비등기

상근
DT부문 임원

*전남대학교 회계학과(`94.02)

*아이티아이즈(`20.07~)
*교보생명(`93.12~`16.03)

-

-

-

1년 03개월

-

석동한
남
1966-01-17
상무

비등기

상근
CFO

*중앙대학교 경영학과(`89.01)

*아이티아이즈(`20.09~)
*한국거래소(`20.06~`20.06)

*코스콤(`89.01~`20.06)

-

-

-

1년 01개월

-

허재광
남
1964-07-27
상무

비등기

상근

PCI부문 임원

*경북대학교 통계학과(`90.02)

*아이티아이즈(`21.01~)
*대우정보메타넷(`13.04~`20.12)

*티시스(`01.01~`13.04)

*흥국생명(`91.01~`99.12)

*세계물산(`90.01~`91.01)

-

-

-

0년 09개월

-

이희두
남
1971-11-25
상무
비등기
상근
기술연구소 소장

*전북대학교대학원 전산통계학과(`99.02)

*아이티아이즈(`18.09~)
 *넥스트리소프트(`00.10~`18.07)

*아이탱크(`99.01~`00.10)

-
-
-
3년01개월
-

김기태
남
1971-04-20
이사

비등기

상근
경영관리실 임원

*인하대 중국어중국학과(`98.02)

*아이티아이즈(`13.02~)
*코오롱베니트 과장(`06.01~`11.02)

*넥스젠엔씨지(`04.05~`06.04)

*아이니나라㈜(`99.10~`04.04)

-

-

-

7년 10개월

-

김봉준
남
1968-01-20
이사

비등기

상근
FINTECH수행부문 임원

*중앙대학교국제경영대학원 경영학과(`04.08)

*아이티아이즈(`16.07~)
*모닝파트너즈(`14.04~`15.08)

*한맥투자증권(`00.07~`13.03)

*링크웨어(`96.09~`00.06)

*풀무원(`96.01~`96.08)

-

-

-

5년 03개월

-

김영진
남
1973-04-20
이사

비등기

상근
FINTECH수행부문 임원

*호서대학교대학원 컴퓨터응용기술학과(`01.02)

*아이티아이즈(`17.11~)
*제론웨이브(`13.07~`17.04)

*동양네트웍스(`10.08~`13.04)

*LG히다찌(`10.05~`10.08)

*SK C&C(`08.02~`10.01)

*동양시스템즈(`06.10~`08.01)

-

-

-

3년 11개월

-

김진수
남
1971-11-24
이사

비등기

상근
FINTECH수행부문 임원

*순천대학교 전자계산학과(`97.02)

*아이티아이즈(`18.03~)
*제론웨이브(`13.06~`18.02)

*이씨마이너(`12.09~`13.05)

*대신정보통신(`12.01~`12.07)

*위니텍(`11.09~`11.10)

*젠솔소프트(`10.10~`11.07)

*코디콤(`05.05~`10.07)

*크라티브(`05.01~`05.04)

*코오롱베니트(`02.07~`04.12)

*한국주켄(`96.11~`02.06)

-

-

-

3년 07개월

-

강현춘
남
1973-02-04
이사

비등기

상근

DT부문 임원

*울산대학교 수학과(1999.02)

*아이티아이즈(2018.07~)

*넥스트리소프트(2001.04~2018.07)
*넥스텍(2000.01~2001.03)

-

-

-

3년 03개월

-

박경석
남
1971-11-11
이사

비등기

상근

PCI부문 임원

*고려대학교 경제학과(`97.02)

*아이티아이즈(`20.01~)
*비트컨설팅(`16.08~`20.01)

*한국장학재단(`09.05~`16.08)

*한국주택금융공사(`06.04~`09.05)

*삼일회계법인(`02.01~`06.04)

*KTB투자증권(`00.05~`01.11)

*PWC(IBM)(`99.08~`00.06)

*GS리테일(`99.04~`99.08)

*장기신용은행(KB)(`97.02~`98.12)

-

-

-

2년 08개월

-

김성길
남
1974-04-10
이사

비등기

상근

PCI부문 임원

*연세대학교 금융기술경영학 박사(`17.08)

*아이티아이즈(`20.03~)
*대림엔컴(`17.03~`20.02)

*K4M(`12.01~`17.01)

*SK C&C(`11.05~`11.12)

*LG C&C(`06.09~`11.04)

*포스코아이씨티(`04.06~`06.05)

*현대정보기술(`01.07~`03.10)

-

-

-

2년 07개월

-

김재경
남
1968-09-21
이사

비등기

상근

PCI부문 임원

*한밭대학교 전자계산학과(`95.02)

*아이티아이즈(`20.03~)
*VTW(`18.04~`18.11)

*아이티메이트(`15.03~`18.03)

*씨앤에프시스템(`13.03~`15.02)

*SK C&C(`11.03~`13.02)

*우진데이타시스템(`09.05~`11.02)

*행정자치부(`07.02~`09.04)

*대전광역시(행자부파견)(`04.03~`07.02)

*대전광역시(`92~`04)

*대전명컴퓨터(`89.02~`91.05)

-

-

-

2년 07개월

-

조옥주
여
1973-01-12
이사

비등기

상근
FINTECH수행부문 임원

*숙명여자대학교 전산학과(`95.02)

*아이티아이즈(`20.06~)
*삼정회계법인(`15.04~`16.09)

*이썸테크(`13.12~`15.03)

*피스트글로벌(`05.08~`13.11)

*우리에프아이에스(`95.02~`03.10)

-

-

-

2년 04개월

-

경대진
남
1968-05-08
이사

비등기

상근

DT부문 임원

*연성대학교 전자계산학과(`89.03)

*아이티아이즈(`20.09~)
*소프트웍스(`13.10~`20.09)

*㈜글로벅윅스정보통신(`08.04~`09.04)

*㈜글로벅웍스(`07.01~`08.03)

*㈜정훈데이타(`05.09~`06.12)

*㈜거성정보(`02.01~`04.01)

*SOFT-ENG(`01.01~`01.12)

-

-

-

2년 01개월

-

이상현
남
1965-03-17
이사

비등기

상근

PCI부문 임원

*부산대학교 전산통계(`91.02)

*아이티아이즈(`20.09~)
*윌비솔루션(`15.12~`20.03)

*DataStreams(`14.05~`15.11)

*IBM(`09.06~`14.04)

*SK C&C(`07.04~`09.04)

*피앤피컨설팅(`01.04~`07.03)

*LG CNS(`91.01~`96.12)

-

-

-

2년 01개월

-

전상문
남
1971-07-10
이사

비등기

상근

금융사업부문 임원

*전주대학교 경제학과(`95.02)

*아이티아이즈(`18.10~)
*대보정보통신(`17.11~`18.10)

*승민소프트(`14.09~`17.10)

*유큐브(`13.02~`14.08)

*핸디데이타(`07.07~`11.05)

*키스톤(`05.03~`07.07)

*의료원연합회(`00.11~`04.02)

-

-

-

3년 00개월

-

김상욱
남
1974-11-25
이사

비등기

상근

PCI부문 임원

*조선대학교 기계설계공학과(`00.02)

*아이티아이즈(`20.01~)
*남선(`15.08~`17.06)

*티시스(`13.09~`15.08)

*코오롱베니트(`06.06~`13.09)

*인트로모바일(`04.04~`06.06)

*메타미디어(`03.03~`04.04)

*이월드(`01.07~`02.06)

*인트로시스템(`00.03~`01.02)

-

-

-

1년 09개월

-

신윤이
여
1972-11-11
이사

비등기

상근

PCI부문 임원

*서울과학종합대학Alternative Investment(`15.08)

*아이티아이즈(`21.03~)

*프리랜서(`18.09~`20.10)

*아이티아이즈(`16.05~`18.06)

*핑거(`09.06~`16.02)

*㈜펀드소프트(`02.11~`08.09)

*㈜부뜰정보시스템(`01.11~`02.05)

*㈜웨버스(`00.08~`01.09)

*화인에스아이(`96.10~`98.08)

*형진건설(`95.10~`96.09)

-

-

-

0년 07개월

-

임상진
남
1972-11-16
이사

비등기

상근

금융사업부문 임원

*고려대학교 금융보안정책과(`21.02)

*아이티아이즈(`21.03~)
*신한카드(`18.10~`20.09)

*신한카드(`03.05~`18.01)

*엘앤에스데이타시스템(주)(`02.07~`03.05)

*㈜비아이씨엔에스(`99.09~`02.06)

-

-

-

0년 07개월

-

신윤석
남
1973-10-05
이사

비등기

상근
기술연구소 임원

*서울시립대학교 경영학과(`00.02)

*아이티아이즈(`21.05~)
*전주정보문화산업진흥원(`20.11~`21.05)

*전자기술연구원(`15.08~`20.10)

*한국산업기술평가관리원(`10.07~`15.07)

*정보통신산업진흥원(`00.07~`10.07)

-

-

-

0년 05개월

-

이성호
남
1970-06-16
이사

비등기

상근

DT부문 임원

*건국대학교 물리학과(`92.02)
*아이티아이즈(`21.08~)
*대우정보시스템(`94.07~`21.07)
-

-

-

0년 02개월

-

김홍식
남
1972-05-16
이사

비등기

상근

DT부문 임원

*한국외국어대학 인도어(`97.02)
*아이티아이즈(`21.09~)
*(주)헬스허브(`18.05~`21.08)
*(주)비즈스트라다(`03.11~`18.04)
*(주)로커스(`01.01~`03.10)
*LG텔레콤(`00.07~`00.12)
-

-

-

0년 01개월

-

김규식
남
1960-10-15
이사
등기
비상근
사외이사

*충남대학교 경제학과(`86.02)

*아이티아이즈(`20.10~)

*㈜이노바스 감사(`20~`20)

*한국무역협회싱가포르 지부장(`87~`20)

-

-

-

0년 11개월
2023년 10월 14일

지재근
남
1969-09-24
감사
등기
비상근
감사

*경희대학교 경제학과(`97.02)

*아이티아이즈(`20.10~)

*지암회계법인(`05.04~)

*안건회계법인(`02.02~`05.03)

-

-

-

0년 11개월
2023년 10월 14일

나. 직원현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인 평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무직
남
2
-
-
-
2
1.0년
60,855,000
30,427,500
-
-
-
-

여
5
-
-
-
5
2.0년
163,662,798
32,732,560
-
-
-
-

연구직
남
6
-
-
-
6
1.5년
166,937,192
27,822,865
-
-
-
-

여
4
-
-
-
4
1.2년
75,872,314
18,968,079
-
-
-
-

영업직
남
8
-
-

9
1.5년
372,198,701
41,355,411
-
-

여
1
-
-
-
1
1.3년
58,102,500
58,102,500
-
-
-
-

개발직
남
160
-
-
-
160
1.8년
5,586,299,079
34,914,369
-
-
-
-

여
53
-
-
-
53
1.3년
1,281,513,594
24,179,502
-
-
-
-

합 계
239
-
-
-
240
1.7년
7,765,641,178
32,356,838
-
-
-
-

주1)

2021년 1월부터 9월까지 지급한 급여총액입니다.
급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.

주2)
임원에게 지급된 급여액은 포함하지 않았습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 원)

구분

인원수

연간급여총액

1인평균

급여액

비고

미등기임원

30

1,824,120,834

60,804,028

-

주1)

2021년 1월부터 9월까지 지급한 급여총액입니다.
급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.

주2)
등기임원에게 지급된 급여액은 포함하지 않았습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등

(1) 주주총회 승인금액

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 원)

구분
인원수
주주총회승인금액
비고

이사
5
1,000,000,000
사외이사포함

감사
1
100,000,000

(2) 보수지급금액

2-1
이사ㆍ감사

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 원)

인원수

보수총액

1인당 평균 보수액

비고

6

420,319,158

70,053,193

이사5명, 감사1명

2- 2 유형별

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 원)

구분

인원수
보수총액

1인당평균보수액

비고

등기이사
4
392,222,518
98,055,630

급여

사외이사

1
14,048,320

14,048,320

급여

감사

1

14,048,320

14,048,320

급여

주1)

2021년 1월부터 9월까지 지급한 급여총액입니다.
급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.

주2)
미등기임원에게 지급된 급여액은 포함하지 않았습니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급 기준

이사, 감사의 보수는 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 상근 및 비상근 여부, 직급 및 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있으며, 해당 연봉의 12분의 1을 매월 지급하고있습니다.

(4) 이사, 감사의 개인별 보수현황

당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.

나. 주식매수선택권 부여 및 행사현황

(1) 주식매수선택권의 공정가치 총액

(단위 : 명, 원)

구 분

인원수

주식매수선택권의
공정가치 총액

비고

등기이사

3

626,220,000
-

미등기임원

1

89,460,000
-

계

4

715,680,000
-

(
2)
주식매수선택권 부여내역

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 명, 원)

부여

받은자

관계

부여일

부여방법

주식의
종류

최초

부여

수량

당기변동

수량

총변동

수량

기말

미행사수량

행사기간

행사

가격

행사

취소

행사

취소

신인근

등기임원

2021년 6월 15일

신주교부형

보통주

50,000

-

-

-

-

50,000

2023년06월15일~2028년06월14일

5,250

최재운

등기임원

2021년 6월 15일

신주교부형
보통주

35,000

-

-

-

-

35,000

2023년06월15일~2028년06월14일

5,250

이충헌

등기임원

2021년 6월 15일

신주교부형

보통주

20,000

-

-

-

-

20,000

2023년06월15일~2028년06월14일

5,250

이희두

미등기임원

2021년 6월 15일

신주교부형
보통주

15,000

-

-

-

-

15,000

2023년06월15일~2028년06월14일

5,250

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사등에 관한 사항

당사는 공정거래법 상의 출자총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않으며, 증권신고서 제출일 현재 1개의 계열회사가 있습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

구분
회사명
주업종
사업자등록번호

상장사
-
-
-

비상장사
㈜씨에이웨이브
정보통신서비스업
119-86-64544

나. 지배구조

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

출자회사명
피출자회사명
지분율

㈜아이티아이즈
㈜씨에이웨이브
100%

다. 계열회사 임원 현황

회사명

성 명

생년월일

직 책

비고

㈜씨에이웨이브

송덕수

1971.05.13

대표이사

주1)

주1) 송덕수 대표이사는 ㈜아이티아이즈 2대주주입니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용 공여 등

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산 양수도 등

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 증권신고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건

당사는 2020년 1월 2일자로 신한은행과 통합트레이딩관리시스템 구축 프로젝트 계약 체결하고 업무를 시작하였으며, 신한은행은 계약금 및 선급금 명목으로 33억원을당사에 지급하였습니다. 해당 프로젝트 진행 중 코로나19 영향으로 해외밴더사로부터 인력 투입일정에 차질이 발생하여 불가피하게 동 프로젝트가 일시적으로 중단된 상황에서, 당사는 원활한 업무진행을 위한 일정 재조정등을 요청하였으나, 신한은행 측은 솔루션 성능이 계약 조건에 부합하지 않고, 시스템 구축 일정을 위반을 하였다며 2020년 4월 24일자로 당사에 일방적으로 계약해지를 요청한 상태입니다.

당사는 계약 시 수령한 계약금 및 선급금 외에, 계약해지 요청 전까지 신한은행에 제공한 인건비, 라이선스비, 물품대금 등에 대한 대금 약 46억원을 신한은행에 추가적으로 청구하기 위하여, 법무법인 세안을 대리인으로 하여 소송(서울중앙지방법원_2020가합600772)을 제기하였으며, 신한은행은 오히려 2021년 4월 21일 당사에 계약금과 선지급한 금액 33억원을 반환하라는 원상회복청구 소송(서울중앙지방법원_2021가합528785)을 제기한 상태입니다.

사건명

원고/채권자

피고/채무자

소송(청구)금액

진행상황

대금 청구
㈜아이티아이즈
신한은행
4,640백만원

1심 진행중

원상회복 청구

신한은행

㈜아이티아이즈
3,281백만원

1심 진행중

구분

내용

발생일/종결일

2020년 04월 24일

소송당사자

원고 : 당사 / 피고 : 신한은행

소송번호

서울중앙지방법원_2020가합600772

소송의 내용

프로그램 개발 및 공급 대금 청구 

당사는 코로나19 바이러스 발발이라는 불가항력적 상황으로 인한 해외 인력의 입국 불가에 따른 프로젝트 수행의 예상치 못한 어려움에 따른 일정의 지연에도 불구하고 프로젝트를 기간 안에 완수하기 위한 세부 일정 재조정 등을 요청하였으나 피고가 당사의 인력들의 출입을 금하고 일방적으로 계약해지를 통보하는 것은 부당하다고 주장하며, 그에 따른 당사가 수행한 인력들에 대한 인건비, 이미 계약된 솔루션의 라이선스 비용과 이미 공급된 물품의 대금 지급을 요청하였습니다.

소가 (원)

4,640,280,000

결과

1심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
2021년 9월 9일 3차 변론기일이 예정되었으나, 신한은행 법률 대리인의 요청에 의하여 연기된 상태입니다.

영업 및 재무에

미치는 영향

당사는 신한은행 프로젝트에 필요한 솔루션 상품을 반환받지 못하였으며, 검수완료도 진행할 수 없기에 2020년 12월 31일 기준 당사의 타처보관재고로 인식하고 2020년 재무제표에 해당 상품 전액에 대하여 재고자산평가충당금을 인식하였습니다. 또한, 중단 프로젝트에서 발생하는 영업이익을 추정하여 계약자산의 손실충당금으로 기인식하였습니다. 따라서 동 소송에 패소할 경우 추가적으로 회사 재무상태에 미치는 손해는 크지 않을 것으로 판단됩니다.

구분

내용

발생일/종결일

2021년 04월 22일

소송당사자

원고 : 신한은행 / 피고 : 당사

소송번호

서울중앙지방법원_2021가합528785

소송의 내용

원상회복 청구의 소 

원고는 구매한 솔루션이 원고의 요구사항에 부합하지 않으며, 시스템 구축 일정이 지켜지지 않았기 때문에 계약해제는 적법한 절차이며, 그에 따라 원상회복을 요구하고 있습니다.

소가 (원)

3,281,107,200

결과

1심 진행 중

향후 소송일정 및대응방안
2021년 9월 9일 3차 변론기일이 예정되었으나, 신한은행 법률 대리인의 요청에 의하여 연기된 상태입니다.

영업 및 재무에

미치는 영향

당사 해당 소송에 패소 시, 선수령한 금액(약 33억원)을 신한은행에 반환 할 가능성 존재합니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 그 밖의 우발채무 등

III. 재무에 관한 사항의 재무제표 주석 30번 참조

3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 합병 등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 보호예수 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 한국거래소 코스닥 상장규정에 근거하여 금번 공모에 따라 예정된 보호예수 사항 이외에, 당사가 발행한 주식에 대하여 증권신고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다.

자. 특례상장기업의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 비상장기업으로 해당사항이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호
비고

비상장
1
㈜씨에이웨이브

110111-5020162

대한민국

3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.