삼성중공업 — [기재정정]투자설명서 (20211026)
제출인: 삼성중공업

투자설명서
1.9
삼성중공업(주)

정정신고(발행조건및가액이확정된경우)

정 정 신 고 (보고)

2021년 10월 26일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 09월 01일

[투자설명서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 09월 01일
투자설명서(지분증권)
최초 제출

2021년 09월 15일
[기재정정]투자설명서(지분증권)

자진정정
(파란색)

2021년 09월 15일
[발행조건확정]투자설명서(지분증권)

1차발행가액 확정
(녹색)

2021년 10월 26일
[발행조건확정]투자설명서(지분증권)

최종발행가액 확정
(빨간색)

3. 정정사유 : 최종발행가액 확정에 따른 정정

4. 정정사항

항 목
정 정 전
정 정 후

금번 [발행조건확정]투자설명서의 최종발행가액 확정에 따른 정정사항은
빨간색 굵은 글씨로 기재하였으며, 본문에 정정된 사항은 공통적으로 요약정보에 반영되었습니다.

표지

제출일 : 2021년 09월 15일
모집 또는 매출총액 :
1,282,500,000,000원
(예정)

2. 모집가액 :
5,130원
(예정)

제출일 : 2021년
10월
26일
모집 또는 매출총액 :
1,282,500,000,000원
(삭제)

2. 모집가액 :
5,130원
(삭
제)

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은

1차발행가액을 기준으로
산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 확정발행가액을 기준으로 산정되었습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 사항
1. 공모개요
(주1) 정정 전

(주1) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 사항
4. 모집 또는 매출철차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
250,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
5,130원

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
1,282,500,000,000원

확정가액
-

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
250,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액

5,130원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액

1,282,500,000,000원

I. 모집 또는 매출에 관한 사항
4. 모집 또는 매출철차 등에 관한 사항
라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정 발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
(삭제)

III. 투자위험요소
3. 기타위험
나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

V. 자금의 사용목적

주1) 상기 금액은
1차발행가액을 기준으로 산정한 금액이며
발행가액 확정시 변경될 수있습니다. 
주1) 상기 금액은
1차발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주1)
상기 금
액은

확정발행가액
을 기준으로 산정한 금액입니다.

(주1) 정정 전

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
250,000,000
1,000
5,130
1,282,500,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2021년 08월 17일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
1차발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조에 의거하여 산정할 예정입니다.

(주1) 정정 후

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
250,000,000
1,000
5,130
1,282,500,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2021년 08월 17일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
확정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조에 의거하여 산정
하였습니다.

■ 2차 발행가액의 산출근거

본 2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 15% 할인한 가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

▶ 2차 발행가액 (5,130원)
=
기준주가(6,030원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

[ 2차 발행가액 산정표 (2021.10.19 ~ 2021.10.25) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021-10-19
6,050
4,299,105
26,050,365,090

2
2021-10-20
6,010
3,826,808
22,962,584,540

3
2021-10-21
5,990
3,640,142
21,988,092,970

4
2021-10-22
5,950
2,331,675
13,916,101,360

5
2021-10-25
6,030
6,822,245
41,290,862,750

1주일 가중산술평균(A)
6,032

기산일 종가(B)
6,030

A,B의 산술평균(C)
6,031
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
6,030
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
15%

2차 발행가액
5,130
2차 발행가액 = 기준주가 X (1- 할인율) 
(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

■ 확정 발행가액의 산출 근거

확정발행가액은 1차발행가액과 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례) 및 증권의발행및공시등에관한규정 제5-15조의2(실권주 철회의 예외 등)에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

▶ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

[확정발행가액 산정표]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021-10-21
5,990
3,640,142
21,988,092,970

2
2021-10-22
5,950
2,331,675
13,916,101,360

3
2021-10-25
6,030
6,822,245
41,290,862,750

3거래일 가중산술평균
6,033

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 
제5거래일까지의 가중산술평균
주가의 60%(호가단위 절상)
3,620

구분
발행가액

1차 발행가액
5,130원

2차 발행가액
5,130원

청약일전 과거 제3거래일부터 
제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
3,620원

확정발행가액
Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 
제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}
5,130원

(주2) 정정 전

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식보통주
기명식 우선주
비 고

모집예정주식수
250,000,000주
-
-

현재 발행주식총수
630,000,000주
114,845주

1차발행가액
5,130원
-
증자비율 및 할인율 고려

최근 종가
6,630원
270,000원
2021.09.14 종가

(주2) 정정 후

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식보통주
기명식 우선주
비 고

모집예정주식수
250,000,000주
-
-

현재 발행주식총수
630,000,000주
114,845주

1차발행가액
5,130원
-
증자비율 및 할인율 고려

2차발행가액
5,130원
-

2차 발행가액 = 기준주가 X (1- 할인율)

확정발행가액
5,130원
-

확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(3,620원)]

최근 종가
6,030원
257,000원
2021.10.25 종가

투 자 설 명 서

2021년
10월
26일

( 발 행 회 사 명 )
삼성중공업 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 250,000,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )

1,282,500,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :

2021년 09월 01일

2. 모집가액 :

5,130
원

3. 청약기간 :

우리사주조합 : 2021년 10월 28일
구주주 : 2021년 10월 28일 ~ 2021년 10월 29일
일반공모 : 2021년 11월 02일 ~ 2021년 11월 03일

4. 납입기일 :

2021년 11월 05일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 삼성중공업㈜ - 경기도 성남시 분당구 판교로 227번길 23
 NH투자증권㈜ - 서울특별시 영등포구 여의대로 108
 한국투자증권㈜ - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 미래에셋증권㈜ - 서울특별시 중구 을지로5길 26
 KB증권㈜ - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 신한금융투자㈜ - 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 DB금융투자㈜ - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
 하나금융투자㈜ - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
 한화투자증권㈜ - 서울특별시 영등포구 여의대로 56
 삼성증권㈜ - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
NH투자증권 주식회사
한국투자증권 주식회사
미래에셋증권 주식회사
KB증권 주식회사
신한금융투자 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

(210915) 대표이사 등의 확인jpg_page1.jpg
(210915) 대표이사 등의 확인jpg_page1

【 본 문 】

1. (정정)삼성중공업 증권신고서_제출본_vff.dsd<증권신고서(지분증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
ㅇ'제2부 발행인에 관한 사항'을 참조방식으로 기재한 경우, '가져오기' 기능을 사용할 수 없고 직접 작성해야합니다.

요약정보

1. 핵심투자위험

투자설명서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, III.투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. COVID-19 확산 등에 따른 글로벌 경기회복 지연 관련 위험

조선산업은
국

제경기에 따라 그 수요가 민감하게 반응
하는 특성에 따라 주요국가의 투자, 생산, 소비 등
글로벌 경기 변동 영향에 상시 노출
되어 있습니다. 2020년 세계적 대유행(Pandemic)으로 선포된 COVID-19으로 인해 마이너스 성장을 기록하던 세계 경제는,

백신의 보급에 따라 회복하는 추세
를 보이고 있으며, 2021년 7월 IMF는
2021년 경제성장률을 6.0%
로 전망하고 있습니다.
하지만,
최
근
감염증의 재확산으로 경기 회복이 불확실
해지고 있는 상황이며,

미중 무역 갈등 상존 등의
경기 하락리스크 역시 존재
하고 있습니다. 이처럼 다양한 요인과 예측할 수 없는 변수로 인해
향후 전세계적인 경기회복이 지연되고 경기가 추가적으로 위축될 가능성을 배제할 수 없으며
, 이는 당사와 같은 조선업체의
영업환경에도피해
를 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다. 

나. 조선경기 회복 둔화 가능성에 따른 위험

2008년, 2011년 두차례 글로벌 금융위기로 인해 세계경기가 침체됨에 따라 2015년 이후 조선업황은 2000년대의 호황기 대비 크게 위축되었습니다. 이러한 세계적 저성장 기조 등의 경기 위축으로 인해 유가 하락, 물동량 증가율 하락 등으로 선박 발주가 지연되고 해양플랜트 발주가 부진해지며 2016년 글로벌 선박발주량은 최근 20년래 최저 수준을 기록하는 등의 업황 악화를 겪었습니다. 2017년 이후 환경규
제 이슈 및 LNG 수요량 증가로 선박발주가 증가하는 모습을 보이기도 했으나
2020년 COVID-19 영향으로 글로벌 선박발주량은 다시 감소세
로 전환된 바 있습니다. 하지만
2021년
들어 백신 보급에 따른
COVID-19 확산 둔화로 인한

경기 회복세, 물동량 증가, 해상운임 상승 등의 영향으로 2021년 상반기 글로벌 선박발주량은 2,402만CGT를 기록하며 전년동기 대비 191.5% 증가
되었으며, 시장에서는
조선산업 슈퍼사이클이 다시 도래할 것이라는 기대감
이 커지고 있는 상황입니다. 그러나, 현 시점에서 이러한
시장 개선세가 지속될 것이라고확신하기는 어렵습니다
. 백신의 보급에도 불구하고 COVID-19 변이 바이러스가 확산되고 있어
글로벌 물동량 증가율 및 에너지 수요감소 가능성 및 이로 인한 선주들의 선박발주지연 가능성
을 배제하기 어렵습니다. 이러한 요인으로 선박 발주세가 둔화된다면 당사를 포함한 조선사 전반의 수주 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 신조선가 상승 제한 가능성 관련 위험

2016년 말 122.5pt를 기록한 Clarkson 신조선가 지수는 점진적으로 상승하여 2018년말 130.0pt를 기록하였으나, 2019년 발생한 COVID-19의 전세계적 확산 사태로 인한 경기 침체, 해운업 불황으로 신조선 발주량이 감소하며 2020년 12월 말 125.67pt로 마감하였습니다. 하지만, 2021년
백신 보급으로 인한 경기개선에 대한 기대, 해상 물동량 증가, 해상 운임의 상승 및이로인한 신규 선박 투자 수요 증가로 인해 신조선가는 상승전

환
하여 2021년 반기말, 138.70pt를 기록하였습니다. 다만 최근의 신조선가 상승 추세에도 불구하고,
원재료 가격의 상승으로 인해 단기적 수익성 개선의 한계는 존재하며,
COVID-19
재확산
에 따른
선박발주량 감소 시 신조선가가 하락하여 당사의 수익성에 부정적
인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

라. 주요 원재료인 후판 등의 가격 인상에 따른 위험

선박의 주요 원자재인 조선용
후
판 등 철강 제품의 가격 상승은 조선업체의 수익성에 부담
으로 작용할 수 있습니다. 2008년 미국발 금융위기 이후 글로벌 경기 침체에 대한 우려 및 신규 투자의 감소로 2016년 450달러 수준까지 하락했던 조선용
후판 가격은
,

주요 원재료인 철광석과 원료탄의 가격상승으로 인해 2021년 6월말 917달러대(Clarksons 발표 기준)를 기록하며 크게 급등
하였습니다.
선박 건조 진행 시점에서 후판 가격 인상은 수주 계약시 설정한 선가에 반영되어있지 않아 조선사들의 수익성에 부정적 영향
을 미칠
수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시어 금번 투자에참여하시기 바랍니다.

마. 조선업내 경쟁 심화에 따른
위
험

조선산업은 시장의 특성상 전 세계가 단일 시장을 형성하고 있어
경쟁국간, 그리고 조선업을 영위하는 기업간 경쟁
심화

가능성이 있으며, 이에 따라 기존업체의 시장 지위 하락 및 수익성 악화가 발생
될 수 있습니다. 한중 양강 구도를 형성하고 있는 조선시장에서 한국 업체들은 높은 기술력과 품질을 기반으로 선전하고 있으나,
중국 업체 역시 저렴한 인건비와 국가적 지원정책을 바탕으로 한 가격 경쟁력을 무기로 당사를 포함한 한국 업체들을 압박
하고 있습니다. 또한 최근 이어지고 있는 국내외
조선업체간 M&A

및 전략적 제휴
가 성공적 결과를 낳을 경우,
규모의 경제 효과를 통한 생산 단가의 절감 및 이를 통한 가격 경쟁력 확보, 기술력 축적,기업간 상호 장단점 보완을 통한 시너지 효과의 발생 등을통해 시장 점유율을 확
대
할 가능성이 존재합니다. 이는 당사를 포함한
기존업체들의 시장 경쟁력 약화 및 점유율 하락 등 영업환경에 악영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 유가 변동성에 따른 해양플랜트 사업 관련 위험 

당사 및 국내 조선업체의 주요한 매출 발생품목인
해양플랜트의 경우, 에너지(석유, 천연가스) 자원 개발

에 사용되는 본질적 특성으로 인

해
유가 및 관련 시장의 변동성에 영향을
받습니다
.
역사적으로 산유국 관련 국제 정세 및 경기 변동으로 인한 소비증감에 따라 등락을 반복하던 유가는, 2020년 초부터 지속적으로 하락, 같은 해 4월 COVID-19 확산으로 인한 경기침체로 사상 최초 마이너스 유가를 기록하였습니다. 하지만 백신 보급에 따른 경기 회복세가 나타남에 따라
2021년 6월초국제유가는 2018년 이후 사상 최고치인 70달러대를 돌파하였으며, 이러한 유가 상승은 해양플랜트 사업의 영업환경 개선을 이끌고 있습니다
. 다만,
해양플랜트 부문에 긍정적 영향을 미치고 있는 국제유가의 상승세가 언제까지
유지될지는 현 시점에서 아무도 예측할 수 없습니다.
COVID-19
이슈 및 대체 에너지 개발 확대로 인한 원유 수요 감소 등으로 유가가 하락할 경우, 해양플랜트 관련 시장의
부진은 장기화 될 수 있으며
이는 당사를 포함, 해양사업을 주요사업으로 영위중인 대형 조선사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 유가와 해양플랜트 사업간의 관련성에 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

사. 충당부채 설정 관련 위험 

조선업은 대표적인 수주산업으로서,
프로젝트 진행 중

발주처의 요청에 의한 설계변경 및 원가 증가 등
이 발생할 수 있는 요소가 존재합니다. 또한, 프로젝트 완료 후에도 인도한 설비에 발생한
하자 등에 대해 고객 보상요구가 존재할 수 있으며, 이로 인한 사후 비용의 발생
가능성이 있습니다.

상기 위험에 대비하여 당사를 포함한 조선업체는 손실이 예상되는 미완성공사에 대해서는 공사손실충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 인식하여 설정한 부채)를, 하자보수종료기간이 미 도래한 공사에 대해서는 하자보수충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 하자보수비를 인식하여 설정한 부채)를 설정하고 있습니다. 이러한
충당부채의 설정은 미래에 발생할 잠재 리스크를 선제적으로 해소
하는 측면에서 긍정적 효과가 있으나, 미래의 손실을 해당 회계연도에 일시에 반영함으로써
단기 수익성을 크게 악화
시킬 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. Heavy-tail 결제방식에 따른 위험

2008년 금융위기 이후의 경기 불황기에 확산되기 시작한
Heavy-tail 지급방식은 현재 조선업계에서 보편적인 결제방식
으로 자리잡았습니다.
인도시점에 선가의 50% 이상의 대금을 지급받는 특성에 따라, 조선사들은
건조기간 중 발생하는 비용을 금융기관 차입, 회사채 발행 등의 방식으로 조달
하고 있으며, 이에 수반되는 각종
금융비용의 발생은 회사의 수익성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한,
계약자산(매출이 발생했음에도 발주처에 대금지급을 청구하지 않은 것)의 증가는 조선사의 현금흐름을 악화시켜 자금경색의 원인
으로 작용할 수 있습니다.

조선사의 선박 건조 비용 지출 시점과 실제 대금 수취 시점 간 차이로 인해 발생할 수 있는
상기 위험

에 유의하시어 투자자께서는 금번 유상증자에 참여하시기 바랍니다.

자. 환율 변동 관련 위험

조선산업은 수주시점의 환율과 실제 선박대금을 수령하는 시점의 환율 차이가 수익성에 영향에 영향을 미치며, 이에 따라 조선사는 환율변동에 민감하게 반응합니다.
높은 원/달러 환율은 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과가
있으나,
원/달러 환율의 하락 시에는 반대로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 이러한 리스크에 대응하여
파생상품계약을 체결하여

대부분의 관련 위험을 회피
하고 있습니다. 환율 변동성의 확대는 수출기업의 원화환산 매출액의 변동성을 확대시켜 기업의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 환경 규제 관련 위험

조선산업의 경우 환경규제와 밀접한 관련이 있습니다.
최근 주요 해상환경규제 사항으로는
대기오염물질 배출

, 선박평형수 처리장치 설치의무화 등이 있으며, 이와 같은
환경 관련 규제는 점차 심화되어 가고 있습니다.
친환경 규제가 심화되어 감에 따라, 노후화된 선박의 교체시기가 앞당겨지고 황산화물 및 탄소 배출을 저감시킬 수 있는 선박에 대한 수요가 증가되고 있어
친환경 선박건조 기술을 확보한 조선사가 수주 경쟁에서 우위
를 점해가고 있습니다. 따라서

국제적 기준을 충족할만한 기술의 개발 지연 및 실패, 회사 보유 기술의 타사 대비 경쟁 열위시, 이는 당사의 시장 점유율 축소로 이어져 회사 영업 실적 악화
의 원인으로 작용할 가능
성이 존재합니다.
투자자분들께서는 이 점 유의하여 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

회사위험

가. 무상감자 진행과 관련한 사항

당사는
2014년 이후 유가하락, 글로벌 경기침체로 인한
조선업 전반의 사업업황이 크게 위축되면서 2015년부터 2021년 반기까지 연결기준 당기순적자를 지속
하고 있습
니다. 특히
주요 프로젝트의 원가상승, 인도 지연, 계약 취소 등으로 인한
당사의 경영실적을 훼손하는 비경상적 손실 요인이 가중되면서

2021년 반기 연결 기준으로 부분자본잠식이 발생하였습니다

.

당사는
이
러한
당기순적자상태가 지속되어 자본잠식이 추가로 진행될 경우 당사의 경영 활동에 중대한 부정적인 영향이 발생할 수 있다고 판단하여

2021년 05월 04일 이사회를 통해 보통주 및 우선주의 액면가를 감액하는 무상감자를 결의(액면가 5,000원 -> 1,000원)하였
습
니
다.
한편 본
공시서류 제출일 현재 무상감자 절차가 완료되어 2021년 반기 연결기준 부분자본잠식 상황은 완전히 해소가 되었습니다.
또한 금번 당사가 진행하는 유상증자는 상기 기술한 경영실적 악화로 인한 부채비율 증가에 대응하는 것으로
투자자께서는 금번 무상감자 및 유상증자가 당사의
다년간의 경영실적 악화에 따른 배경으로 결정되었음을 인지하고 투자에 참여하시길 바랍니다. 

나. 조선 및 해양플랜트 사업업황에 따른 수익성 위험 

당사가 영위하고 있는 조선해양 사업은 2014년 이후 유가하락, 경기침체로 인한 해상 물동량 증가율 감소, 선박금융 경색 등에 따른 신조선 수요 감소와 신조선의 대규모 조기 발주 및 인도량 증가로 인한 공급과잉이 복합적으로 작용하여 당사가 영위하고 있는 조선해양부문 사업업황이 크게 위축되었습니다.

당사의
2021년
수주실적은 2020년말부터 회복세로 전환된 조선업 시황 및 당사의 글로벌 최고 수준의 기술력을 기반으로 적극적인 영업활동을 추진 한 결과,
보고일 현재 연간수주목표(91억불)를 74%(67억불) 달성하였습니다.

다만 수주 이후 공정율에 따라 매출액을 인식하는 조선업의 특성으로 인해 당사의 경영실적이 단기간 내에 개선되기는 어려울수도 있습니다.

또한
전방산업의 해운 물동량 감소에 따른 신규수주가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 당사가 영위하는 사업업황에 따라 당사 수익성이 변동될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

다. 원자재 인상에 따른 실적변동 관련 위험 

당사가 영위하는 조선사업은 선박의 주요 원자재인 조선용
후판 등 철강 제품의 가격에 따라 수익성이 변동되는 위험에 노출되어 있습니다.

원재료 가격인상은 신규 수주건에 대해서는 선가 상승 및 매출액 증가 효과가 있으나
공정이 진행중인
건에
대해서는 원재료 매출원가가 추가로 발생하여 공사 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.
당사를 포함한 국내 조선사는 국내 주요 철강사와
2021년 상반기,
하반기 협상을 통해 강재단가를 인상하기로 합의한 바 있으며
이로 인해

2021년 1분기 및 2분기에 강재단가 인상 영향을 일시에 반영하
여 적자규모가 확대 되었습니다.
다만, 당사가 신규로 수주하는 신조선가에는 이러한 원재료 가격 상승분을 반영하고 있으므로 원재료 가격 상승에 따른 수익성 악화 가능성은 크지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

하
지만,
조업업황 호조 및 강재 사용량 증가 지속 등으로 후판가격이 향후 상승하는 경우 공정 진행중인 선박의 원가상승 요인을 일시에 반영함에 따른 부정적 재무영향이 발행 될 수 있음을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

라. 주요 발주처 관련 위험

조선산업의 특성상 선박을 납품하는 전방업체가 선사, 오일메이저 등으로 제한적이고 전세계적으로 단일시장이 형성되어 있습니다. 이러한 이유로 의존도가 높은 특정 소수업체는 없으나 상위 발주처에 대한 매출 의존도가 비교적 높은 편입니다.

연도별 주요 발주처와의 거래규모는 각 발주처의 선박 수요 및 계획에 따라 변동되기 때문에 향후 발주처의 제반 영업환경 및 사업계획에 따라 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
당사와
수주계약을 체결한 발주처의 재무상황 및 제반 영업환경 등에 따라발주처의 추가 납기 연장 요구에 따라 인도 일정이 상당기간 지연되는 경우 운전자금 회수 지연으로 당사의 사업 및영업실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
또한 발주처와의
계약 해지 상황이 발생할 경우 해당 선박의 시장 매각과정에서 재고자산평가로 인한 손익 변동위험 등 당사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 차입금 증가에 따른 재무안정성 위험

당사는 최근 수년간의 영업손실 확대에 따른 자본감소, 차입금 조달 등의 영향으로 부채비율이 지속 증가하여 2021년 반기말 부채비율은 322.23%를 기록
했으며, 이는
2018년
유상증자 효과로 부채비율이 111.72% 였던 것에 비하면 약 2.9배 증가한 상황입니다.
2018년에서 2021년 반기까지 영업손실이 3.0조원 발생한 영향으로
차입금 총액은 2018년말 연결기준 2.9조원에서 2021년 반기말 연결기준 4.5조원으로 약 1.6조원 증가
했으며,
자본총계도 2018년말 6.7조원
2.9조원으로 약 3.8조원 감소하였습니다.
차입금 및 부채비율의 증가는 조달환경이 악화되어 이자율이 상승하게 됨에 따라 이자비용 증가 등 수익성에 악영향을 미칠 수 있으며, 금융시장 불안시에는 자본시장 접근성이 제한되어 현금유동성 경색 위험이 증가할 수 있습니다.
당사는 이러한
재무안정성 위험을 타개하고자 금번 유상증자를 추진하여 차입금을 상환하고 부채비율을 개선하고자 하고 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

바. 운전자본 변동성 관련 위험

조
선회사의
운전자본 부담은 신규수주 계약 당시 발주처로부터 받는 계약부채(선수금)가 증가할수록 경감되며, 기 계약한 선박의 공정이 진행되어 투입된 원가가 Heavy-tail
입금구조로 인해 공사대금 입금이 지연되는 경우 발생하는
계약자산(매출채권)이 증가할수록 심화되는 경향이 있습니다.
일반적으로 선박건조계약의 대금지급 방식은 공정이 완료되어 선박을 인도하는 시점에 선가의 50% 이상의 대금을 받는 Heavy-tail 방식이 일반화되면서 조선회사의 매출채권 회전율은 타 산업 대비 낮고 매출채권 회전일수는 높은 수준입니다. 이러한 구조하에서

당사의 신규수주가 부진하여 선수금(계약부채) 규모가 감소하거나 당사의 매출채권(계약자산)을 적시에 회수하지 못하는 경우, 당사의 운전자본 부담이 심화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 당사의 선수금(계약부채) 및 매출채권(계약자산)을 면밀히 모니터링 하시어 당사의 운전자본 부담에 따른 차입금 증가 또는 보유시재 감소 등의 재무안정성 악화 여부를 판단하신 후 투자하시길 바랍니다.

사. 재무활동현금흐름 관련 위험

당사는 2018년부터 영업손실에 대응하여 적극적인 자금조달에 나선 결과 재무활동 현금흐름이 2018년부터 2020년까지 지속 증가한 바 있습니다.
특히 2020년에는 드릴쉽을 담보로 한 장기차입금 7,000억원 조달 등의 영향으로 재무활동현금흐름이 1조 114억원을 기록하며 전년동기 대비 177% 증가하기도 했습니다. 다만 2021년 들어 선수금 입금으로 운전자본이 개선됨에 따라 부채비율 감축을 위해 차입금을 상환하고 있어 2021년 반기 연결기준 재무활동현금흐름은 -3,806억원을 기록하고 있습니다.
차입금 상환에도 불구하고 당사의 2021년
반기말 연결기준 현금및현금성자산은 1조 2,796억원으로 2020년 반기말 대비 29.63% 증가한 수준으로 안정적인 시재를 보유하고 있는 상황입니다.
당사는 금번 유상증자로 유입되는 대금 일부를 차입금 상환 목적으로 사용할 예정으로 부채비율 감축효과와 동시에 안정적인 시재 유지가 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

부(-)의 재무활동현금흐름은 일반적으로 차입금 상환에 기인하므로 재무건전성을 개선하는 효과가 있을 수 있으나
상기 차입금 상환이 금융기관의 상환요구에
의한 것 일수 있으므로, 투자자께서는 당사의 현금및현금성자산이 충분하지 않은 상황에서 부(-)의 재무활동현금흐름이 나타나고 있는 것은 아닌지 여부에 대해 판단하시어 투자하시길 바랍니다.

아. 대손발생 가능성에 따른 위험

당사는 일반적으로 글로벌 해운선사, 에너지기업 등 양호한 재무상태를 보유한 거래처와 계약을 체결하고 있습니다.
다만, 발주 당시 안정적인 재무상태를 보유한 발주처였다고 하더라도
향후 발주처의 재무상태 악화 등으로 당사 매출채권에 대손이 발생할 가능성을 배제할 수는 없습니다.
향후 매출채권 회수가 어려운 업체들과의 거래가 증가할 경우 대손충당금 발생으로 인해 당사의 재무상태 및 수익성을 악화하는 요인으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

자. 해외 종속회사 관련 위험

당사는 해외종속회사와 매출 및 매입거래가 발생하고 있으며 이에 따른 채권채무 관계가 존재
합니다.
당사의 해외종속회사와의 주요거래는 주로
중국 소재 자회사인 삼성중공업(영파) 유한공사 및 삼성중공업(영성) 유한공사로부터 선박용 블록을 조달하면서 발생하고 있습니다. 당사는 해외종속회사와의 거래관계 및 해당거래로 인한 채권, 채무의 규모가 당사의 사업규모 대비 미미한 수준으로, 해외종속회사 관련 위험도는 크지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나
해당 해외종속회사들의 경쟁상황이나 영업환경에 문제가 발생할 경우, 당사의 실적에도 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 우발채무에 따른 위험

당사는 현재 해외 종속기업 등에 대해 제공하고 있는 채무보증,
계류중인 소송사건
등의 우발채무가 존재합니다. 당사가 제공하고 있는 해외 종속기업 채무보증에 대한 지급보증이 현실화되어 당사의 실적 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 다만,
글로벌 경기침체 장기화, 금융위기발생 등의 경영환경 변화에 따라 해외 종속기업의 실적 악화가 발생하여 우발채무 등이 현실화될 경우 당사의 재무안정성 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 계류중인 소송사건으로 인하여 본 공시서류 제출일 현재 당사의 재무제표나 손익에 미칠 영향을 합리적으로 예측하기는 어려우나
향후 소송 결과로써 당사의 책임이 인정되는 경우 당사의 재무안정성 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 당사의 우발부채, 소송현황 및 제재 등의 대한 경과 사항을 모니터링 하시길 바랍니다.

카. 삼성그룹 관련 위험

당사는 삼성그룹에 속한 계열회사로 향후 삼성 그룹 주요 관계사의 경영환경이 악화될 경우 당사에도 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 대규모 기업집단에 대한 규제가 적용됨에 따라 기업활동에 일부 제한이 발생할 수있습니다. 투자자께서는 삼성그룹과 연관될 수 있는 당사의 위험에 대하여 숙지한 후 투자에 임하시기 바랍니다.

타. 신용등급 하락에 따른 위험

당
사는 조선 및 해양플랜트 시장 내 경쟁심화 양상에 따른 신규수주 감소에 따른 매출 감소 및 사업안정성 저하, 고정비 부담 가중 및 영업현금창출력 저하, 대규모 손실 발생 전망 등을 이유로

2021년에 단기신용등급이 A3로 하향조정 되었습니다.
향후 당사의 자금조달여건이 저하되어 단기 자금운용 부담이 현저히 상승하거나, 유상증자가 원활하게 진행되지
못하는 경우 그리고
예고한 수준을 상회하는 손실이 발생하는 경우 추가적인 신용등급 하락 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 경우 당사의
자금조달에 필요한 비용의 증가, 영업활동의 제약 등 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파. 생산중단 및 공정순연 위험

당사가 영위하는
조
선 및 해양
플랜트 산업 특성상 대규모 인력 및 생산설비가 투입되는 작업장에서는 당사가 예상치못한 전염병의 확산 및 안전사고가 발생할 경우 선박 및 해양 프로젝트의 공정 및 인도 지연이 발생할 수 있습니다. 이
러한 경우 공사기간 증가에 따른 생산일정 차질 및 작업장 중단에 따른 고정비 발생 등으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시길 바랍니다.

하. 최대주주의 청약 참여 및 지분율 변동 가능성에 관한 사항

본 공시서류
제출일(2021년 08월
31
일) 전일 기준 당사의 최대주주는 삼성전자(지분율: 15.98%)이며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 21.8
9
% 입니다.

금번 유상증자에 있어서 최대주주인 삼성전자는 약 33,333,883주(신주발행주식수의 13.33%)를 배정받게 될 예정이며,
최대주주인 삼성전자와 삼성생명 등의 법인 특수관계인은 구주주 배정분 등에 청약참여를 검토하고 있으나, 최종 참여 여부는 각 사의 이사회결의를 통하여 결정할 계획입니다. 주요주주의 유상증자 참여여부에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니
다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약위험

금번 유상증자 청약에 참여하여
신주를 배정받을 경우
신주의 추가상장일까지 환금성에 제약
이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에
주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성
이 있습니다.

나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행 보통주식수 630,000,000주의 39.68%에 해당하는 250,000,000주가 추가로 상장됩니다.동 유상증자는
주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며 초과청약이 가능
하므로 증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바라며,
금번 유상증자로 인해 증가되는
주식의 물량 출회 및 주가희석화에 따른 주가하락의 가능성
이 있음에 유의하시기 바랍니다.
또한, 청약이후 실권주 발생으로 인해 공동대표주관회사와 인수회사가잔액인수한 물량을
조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높습니다.

다. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험

주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번
유상증자발행가액이 크게 하락할 경우 당사가 계획했던 자금조달 계획 등에 차질이 발생
할 수 있습니다.

라. 상장기업 관리감독기준 강화 관련 위험

최근
상장기업에 대한 관리감독기준이 강화
되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가
취해질 수 있습니다.

마. 일정변경 가능 위험

본 증권신고서는
공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다.
또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.

바. 집단소송제기 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부
주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험
이 있습니다.

사. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 사항

금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정에 따라,
주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한
하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 

아. 분석정보의 한계 및 독자적인 투자판단

본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기
투
자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여

투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함
을 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
250,000,000
1,000
5,130
1,282,500,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
기명식보통주
-
-
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.30% 中 20%
잔액인수

대표
한국투자증권
기명식보통주
-
-
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.30% 中 20%
잔액인수

대표
미래에셋증권
기명식보통주
-
-
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.30% 中 12%
잔액인수

대표
케이비증권
기명식보통주
-
-
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.30% 中 12%
잔액인수

대표
신한금융투자
기명식보통주
-
-
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.30% 中 12%
잔액인수

인수
DB금융투자
기명식보통주
-
-
인수수수료: 모집총액의 0.30% 中 8%
잔액인수

인수
하나금융투자
기명식보통주
-
-
인수수수료: 모집총액의 0.30% 中 8%
잔액인수

인수
한화투자증권
기명식보통주
-
-
인수수수료: 모집총액의 0.30% 中 8%
잔액인수

-
삼성증권
기명식보통주
-
-
모집주선수수료: 2억원(정액)
모집주선

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 28일 ~ 2021년 10월 29일
2021년 11월 05일
2021년 11월 01일
2021년 11월 05일
2021년 09월 17일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2021년 08월 18일
2021년 10월 25일

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
500,000,000,000

운영자금
782,500,000,000

발행제비용
7,985,420,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2021.08.17

【기 타】

1) 금번 삼성중공업(주)의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 공동대표주관회사는 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주)이며, 인수회사는 DB금융투자(주), 하나금융투자(주), 한화투자증권(주)이며 모집주선회사는 삼성증권(주)입니다. 

2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 공동대표주관회사 및 인수회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.

3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 확정발행가액을 기준으로 산정되었습니다.

4) 상기 청약기일은 구주주의 청약기일이며, 일반공모의 청약기일은 2021년 11월 02일 ~ 2021년 11월 03일(2영업일간)입니다.일반공모 청약 공고는 2021년 11월 01일에 회사, 공동대표주관회사, 인수회사 및 모집주선회사의 인터넷 홈페이지를 통해 게시될 예정입니다.

5) 일반공모 청약은 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 미래에셋증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 인수회사인 DB금융투자(주), 하나금융투자(주), 한화투자증권(주), 모집주선회사인 삼성증권(주)의 본ㆍ지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 총 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하 이거나 배정하여야 할 주식의 공모금액이 1억원 이하일 경우에는 일반공모 청약을 하지 아니하고, 공동대표주관회사 및 인수회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.

6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

8) 상기 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항1호에 의거, NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜, DB금융투자㈜, 하나금융투자㈜, 한화투자증권㈜ 간에 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 삼성증권㈜와는 모집주선하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 250,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
250,000,000
1,000
5,130
1,282,500,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2021년 08월 17일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은
확정발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제57조에 의거하여 산정
하였습니다.

■ 모집예정가액의 산출근거 

본 증권신고서의 모집예정가액은 이사회결의일 전일(2021년 08월 16일)을 기산일로하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집예정가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

다만, 당사는 2021년 05월 04일 이사회결의 및 2021년 06월 22일 임시주주총회 결과에 따라 당사 보통주 및 우선주 액면가 감액(5,000원 -> 1,000원) 무상 감자를 실시하였으며 2021년 07월 23일부터 2021년 08월 09일까지 당사의 보통주 및 우선주의 매매거래가 정지되었습니다. 당사는 상기 예정발행가액 산정 시 2021년 07월 17일부터 2021년 08월16일까지의 기간을 포함하되 거래정지기간동안 유가증권시장에서 성립된 거래대금 및 거래량은 0으로하여 산정하였습니다.

기준주가(6,170원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

▶ 모집예정가액 (4,950원)
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(39.68%) X 할인율(15%)】

[ 모집예정가액 산정표 (21.07.17 ~ 2021.08.16) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021-07-19
6,440
3,957,292
25,539,935,800

2
2021-07-20
6,350
4,312,918
27,379,451,540

3
2021-07-21
6,520
6,808,955
44,203,365,330

4
2021-07-22
6,540
9,180,929
60,334,714,880

5
2021-07-23
6,540
0
0

6
2021-07-26
6,540
0
0

7
2021-07-27
6,540
0
0

8
2021-07-28
6,540
0
0

9
2021-07-29
6,540
0
0

10
2021-07-30
6,540
0
0

11
2021-08-02
6,540
0
0

12
2021-08-03
6,540
0
0

13
2021-08-04
6,540
0
0

14
2021-08-05
6,540
0
0

15
2021-08-06
6,540
0
0

16
2021-08-09
6,540
0
0

17
2021-08-10
6,720
10,666,349
69,380,755,320

18
2021-08-11
6,530
4,613,666
30,443,728,460

19
2021-08-12
6,340
4,617,029
29,600,198,810

20
2021-08-13
6,170
5,088,217
31,637,523,520

1개월 가중산술평균(A)
6,468

1주일 가중산술평균(B)
6,446

기산일 종가(C)
6,170

A,B,C의 산술평균(D)
6,361
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
6,170
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
15%

예정발행가액
4,950
기준주가 X (1- 할인율)
 예정발행가 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율) 

(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

주) 기산일 종가는 최근 거래일(2021년 8월 13일) 종가임

■ 1차발행가액의 산출근거

본 증권신고서의 1차 발행가액은 신주배정기준일(2021년 09월 17일) 전 제3거래일(2021년 09월 14일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 1주당 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

기준주가(6,389원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

▶ 1차발행가액 (5,130원)
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율(39.68%) X 할인율(15%)】

[ 1차발행가액 산정표 (2021.08.17 ~ 2021.09.14) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021-08-17
5,930
5,928,641
35,258,970,990

2
2021-08-18
6,040
3,444,264
20,704,393,730

3
2021-08-19
5,770
5,080,504
29,705,835,430

4
2021-08-20
5,580
5,181,946
29,365,509,890

5
2021-08-23
5,860
4,389,598
25,368,740,980

6
2021-08-24
6,080
3,389,764
20,519,162,860

7
2021-08-25
6,210
3,780,752
23,460,280,210

8
2021-08-26
6,130
2,608,666
16,015,212,760

9
2021-08-27
6,190
2,246,421
13,855,018,700

10
2021-08-30
6,240
2,119,281
13,171,709,230

11
2021-08-31
6,300
2,749,357
17,104,535,440

12
2021-09-01
6,310
2,108,406
13,270,779,360

13
2021-09-02
6,200
2,632,817
16,383,924,240

14
2021-09-03
6,270
1,939,252
12,106,987,770

15
2021-09-06
6,250
2,241,621
13,997,867,850

16
2021-09-07
6,240
1,962,229
12,176,397,550

17
2021-09-08
6,230
2,195,207
13,629,984,780

18
2021-09-09
6,100
3,451,510
21,179,208,510

19
2021-09-10
6,420
7,215,337
45,604,745,030

20
2021-09-13
6,470
5,763,286
37,115,558,220

21
2021-09-14
6,630
6,838,268
45,143,489,020

1개월 가중산술평균(A)
6,149원

1주일 가중산술평균(B)
6,388원

기산일 종가(C)
6,630원

A,B,C의 산술평균(D)
6,389원
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
6,389원
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
15%

1차발행가액
5,130원
기준주가 X (1- 할인율)
1차발행가액 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율)
(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

■ 2차 발행가액의 산출근거

본 2차 발행가액은 구주주 청약 초일 전 제3거래일을 기산일로 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 이를 15% 할인한 가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하기로 하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.

▶ 2차 발행가액 (5,130원)
=
기준주가(6,030원) X 【 1 - 할인율(15%) 】

[ 2차 발행가액 산정표 (2021.10.19 ~ 2021.10.25) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021-10-19
6,050
4,299,105
26,050,365,090

2
2021-10-20
6,010
3,826,808
22,962,584,540

3
2021-10-21
5,990
3,640,142
21,988,092,970

4
2021-10-22
5,950
2,331,675
13,916,101,360

5
2021-10-25
6,030
6,822,245
41,290,862,750

1주일 가중산술평균(A)
6,032

기산일 종가(B)
6,030

A,B의 산술평균(C)
6,031
[(A)+(B)]/2

기준주가[Min(B,C)]
6,030
(B)와 (C)중 낮은 가액

할인율
15%

2차 발행가액
5,130
2차 발행가액 = 기준주가 X (1- 할인율) 
(단, 호가단위 미만은 절상하며, 액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

■ 확정 발행가액의 산출 근거

확정발행가액은 1차발행가액과 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례) 및 증권의발행및공시등에관한규정 제5-15조의2(실권주 철회의 예외 등)에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

▶ 확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%]

[확정발행가액 산정표]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
거래대금

1
2021-10-21
5,990
3,640,142
21,988,092,970

2
2021-10-22
5,950
2,331,675
13,916,101,360

3
2021-10-25
6,030
6,822,245
41,290,862,750

3거래일 가중산술평균
6,033

할인율
40%

청약일전 과거 제3거래일부터 
제5거래일까지의 가중산술평균
주가의 60%(호가단위 절상)
3,620

구분
발행가액

1차 발행가액
5,130원

2차 발행가액
5,130원

청약일전 과거 제3거래일부터 
제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(호가단위 절상)
3,620원

확정발행가액
Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 
제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}
5,130원

■ 공모일정 등에 관한 사항

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2021년 08월 17일
이사회 결의
-

2021년 08월 17일
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2021년 08월 18일
신주발행공고 및 기준일 공고
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.samsungshi.com)

2021년 09월 14일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일전

2021년 09월 16일
권리락
-

2021년 09월 17일
신주배정기준일(주주확정)
-

2021년 10월 06일
신주배정 통지
-

2021년 10월 14일
신주인수권증서 상장일
5거래일 이상 동안 거래

2021년 10월 21일
신주인수권증서 상장폐지
구주주 청약초일 5거래일 전에
상장폐지되어 있어야함

2021년 10월 25일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2021년 10월 26일
확정 발행가액 확정 공고
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.samsungshi.com)

2021년 10월 28일
우리사주조합 청약
-

2021년 10월 28일~
2021년 10월 29일
구주주 청약
-

2021년 11월 01일
일반공모청약 공고
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.samsungshi.com)
NH투자증권 홈페이지
(http://www.nhqv.com)
한국투자증권 홈페이지
(http://www.truefriend.com)
미래에셋증권 홈페이지
(https://securities.miraeasset.com)
KB증권 홈페이지
(www.kbsec.com)
신한금융투자 홈페이지
(http://www.shinhaninvest.com)
DB금융투자 홈페이지
(https://www.db-fi.com)
한화투자증권 홈페이지
(https://www.hanwhawm.com)
하나금융투자 홈페이지
(www.hanaw.com)
삼성증권 홈페이지
(http://www.samsungpop.com)

2021년 11월 02일~
2021년 11월 03일
일반공모청약
-

2021년 11월 05일
주금납입/환불/배정공고
-

2021년 11월 19일
신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등의 조치를 요구받을 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모 집 대 상
주 수(%)
비 고

우리사주조합 청약
50,000,000주(20.00%)
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165 조의7 제1항 제2호 및 '근로복지기본법' 제38조 제1항에 따른 배정
- 우리사주조합 청약일 : 2021년 10월 28일

구주주 청약
(신주인수권증서 보유자)
200,000,000주(80.00%)
- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.3310433870주
- 신주배정 기준일 : 2021년 09월 17일
- 구주주 청약일 : 2021년 10월 28일 ~ 29일(2일간)
- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)
-
- 우리사주 및 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨
- 일반공모 청약일 : 2021년 11월 02일 ~ 2021년 11월 03일 (2일간)

합 계
250,000,000주(100.00%)
-

주1) 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 우리사주조합 및 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2) 총 발행예정주식(250,000,000주)의 20%에 해당하는 50,000,000주는 '자본시장과 금융투자업에관한 법률' 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례) 제1항 제2호 및 '근로복지기본법' 제38조 제1항에 의거 우리사주조합에 우선배정 합니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.

주3) 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식(보통주+우선주) 1주당 신주배정비율인 0.3310433870주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다.

주4) 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.
① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수
② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량
③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

주5) 우리사주조합 청약 및 구주주 청약결과 발생한 미청약주식은 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조제2항제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5%를 우선 배정하며, 95%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정합니다. 배정수량 계산시에는 대표주관회사인 NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한금융투자㈜와, 인수회사인 DB금융투자㈜, 하나금융투자㈜ 및 한화투자증권㈜, 모집주선회사인 삼성증권㈜에 청약된 청약 주식수를 모두 합산하여 일반공모 배정분 주식수로 나눈 청약경쟁률에 따라 각 청약자에 배정하는 통합배정방식으로 합니다.

① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.
② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

주6) 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 '대표주관회사' 및 '인수회사' 각자의 인수한도 의무주식수를 한도로 하여 개별인수 의무주식수만큼 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

주7) 단, 대표주관회사 및 인수회사는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제5호에 의거 고위험고수익투자신탁 및 개인청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)

① 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인(이하 이 조에서 "해당 법인"이라 한다)이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 「상법」 제418조에도 불구하고 해당 법인의 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원을 말한다. 이하 같다)에 대하여 모집하거나 매출하는 주식총수의 100분의 20을 배정하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010.6.8., 2013.4.5., 2013.5.28.>

1. 「외국인투자 촉진법」에 따른 외국인투자기업 중 대통령령으로 정하는 법인이 주식을 발행하는 경우

2. 그 밖에 해당 법인이 우리사주조합원에 대하여 우선배정을 하기 어려운 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

② 우리사주조합원이 소유하는 주식수가 신규로 발행되는 주식과 이미 발행된 주식의 총수의 100분의 20을 초과하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

③ 제165조의6제1항제1호의 방식으로 신주를 발행하는 경우 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 배정분에 대하여는 「상법」 제419조제1항부터 제3항까지의 규정을 적용하지 아니한다. <신설 2013.5.28.>

④ 금융위원회는 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 주식의 배정과 그 주식의 처분 등에 필요한 기준을 정하여 고시할 수 있다. <개정 2013.5.28.>

[본조신설 2009.2.3.][제목개정 2013.4.5.]

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

구 분
상세내역

A. 보통주식수
630,000,000 주

B. 우선주식수
114,845 주

C. 발행주식총수 (A+B)
630,114,845 주

D. 자기주식수 및 자기주식신탁
25,964,429 주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C-D)
604,150,416 주

F. 유상증자 주식수
250,000,000주

G. 증자비율 (F/C)
39.68 %

H. 우리사주조합 배정주식수 (F×20%)
50,000,000 주

I. 구주주 배정주식수 (F-H)
200,000,000 주

J. 구주주 1주당 배정주식수 (I/E)
0.3310433870 주

주) 우선주주에 대해서도 당사의 정관에 따라 우선주식 1주당 상기의 배정비율에 따라 보통주를 배정합니다.

3. 공모가격 결정방법

'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구) '유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제 57조를 일부 준용하여 아래와 같이 산정합니다.

① 예정발행가액 : 예정발행가액은 이사회결의일 전일(2021년 08월 16일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(예정발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. 

다만, 당사는 2021년 05월 04일 이사회결의 및 2021년 06월 22일 임시주주총회 결과에 따라 당사 보통주 및 우선주 액면가 감액(5,000원 -> 1,000원) 무상 감자를 실시하였으며 2021년 07월 23일부터 2021년 08월 09일까지 당사의 보통주 및 우선주의 매매거래가 정지되었습니다. 당사는 상기 예정발행가액 산정 시 2021년 07월 17일부터 2021년 08월16일까지의 기간을 포함하되 거래정지기간동안 유가증권시장에서 성립된 거래대금 및 거래량은 0으로하여 산정하였습니다.

* 예정발행가액 = [기준주가 × (1-할인율)] / [1+(증자비율 × 할인율)]

② 1차 발행가액은 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용(가중산술평균주가는 동일한 종류의 주식에 대하여 일정기간 동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나누어 산정함), 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(1차 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 1차 발행가액 = [기준주가 x (1-할인율)] / [1+(증자비율 x 할인율)]

③ 2차 발행가액은 구주주 청약일 전 제3거래일을 기산일로 하여 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 (가중산술평균주가는 동일한 종류의 주식에 대하여 일정기간 동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나누어 산정함) 15%의 할인율을 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정한 발행가액(2차 발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 2차 발행가액 = 기준주가 x (1-할인율)

④ 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만, '자본시장법' 제165조의6 및'증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 구주주 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함) 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}

※ 일반공모 발행가액은 우리사주조합 및 구주주 청약 시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
250,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
5,130원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액

1,282,500,000,000원

청 약 단 위

(1) 우리사주조합 / 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주

(2) 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 10주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 본다.

구분

청약단위

10주 이상

100주 이하

10주 단위

100주 초과

500주 이하

50주 단위

500주 초과

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000 주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과

1,000,000주 이하

100,000주 단위

1,000,000주 초과

5,000,000주 이하

500,000주 단위

5,000,000주 초과

10,000,000주 이하

1,000,000주 단위

10,000,000주 초과

50,000,000주 이하

5,000,000주 단위

50,000,000주 초과

100,000,000주 이하

10,000,000주 단위

100,000,000주 초과시

50,000,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2021년 10월 28일

종료일
2021년 10월 28일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2021년 10월 28일

종료일
2021년 10월 29일

일반모집 또는 매출
개시일
2021년 11월 02일

종료일
2021년 11월 03일

청약
증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일 / 환 불 일
2021년 11월 05일

배당기산일(결산일)
2021년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및
배정기준일(주주확정일) 공고
2021년 08월 18일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.samsungshi.com)

모집가액 확정의 공고
2021년 10월 26일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.samsungshi.com)

실권주 일반공모 청약공고
2021년 11월 01일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.samsungshi.com)
NH투자증권 홈페이지
(http://www.nhqv.com)
한국투자증권 홈페이지
(http://www.truefriend.com)
미래에셋증권 홈페이지
(https://securities.miraeasset.com)
KB증권 홈페이지
(www.kbsec.com)
신한금융투자 홈페이지
(http://www.shinhaninvest.com)
DB금융투자 홈페이지
(https://www.db-fi.com)
한화투자증권 홈페이지
(https://www.hanwhawm.com)
하나금융투자 홈페이지
(www.hanaw.com)
삼성증권 홈페이지
(http://www.samsungpop.com)

실권주 일반공모 배정공고
2021년 11월 05일
회사 인터넷 홈페이지
(http://www.samsungshi.com)
NH투자증권 홈페이지
(http://www.nhqv.com)
한국투자증권 홈페이지
(http://www.truefriend.com)
미래에셋증권 홈페이지
(https://securities.miraeasset.com)
KB증권 홈페이지
(www.kbsec.com)
신한금융투자 홈페이지
(http://www.shinhaninvest.com)
DB금융투자 홈페이지
(https://www.db-fi.com)
한화투자증권 홈페이지
(https://www.hanwhawm.com)
하나금융투자 홈페이지
(www.hanaw.com)
삼성증권 홈페이지
(http://www.samsungpop.com)

주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사, 인수회사 및 모집주선회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법
① 우리사주조합의 청약은 우리사주조합장 명의로 공동대표주관회사 중 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 일괄 청약합니다.

② 구주주 청약: 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 주주(기존 "실질주주". 이하 "일반주주"라 합니다.)는 주권을 예탁한 증권회사의 본ㆍ지점 및 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 명의개서대행기관 특별계좌에 주식을 가지고 있는 주주(기존 "명부주주". 이하 "특별계좌 보유자"라 합니다.)는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되어, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄 전환되었습니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되었으며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.
금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 "실질주주" 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 "명부주주" 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.
"특별계좌 보유자(기존 "명부주주")"는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
"특별계좌 보유자(기존 "명부주주")"는 신주인수권증서의 "일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)"로 이전 없이 "공동대표주관회사" 및 "공동주관회사"의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관 내 "특별계좌"에서 "일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)"로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」

제29조(특별계좌의 개설 및 관리) 
① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.
② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우
나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우
2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)
3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우
4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우
③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.
④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

③ 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

④ 고위험투자신탁 및 일반청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무취급처에 실명확인증표와 소정의 청약서, 청약증거금을 제시하고 청약합니다. 일반청약자의 청약시, 각 청약처별로 다중청약은 가능하나, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구의 경우 하나의 집합투자기구를 하나의 청약자로 보며, 집합투자기구별로 1건에 한해 청약이 가능합니다(단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우에는, 운용주체별로 청약할 수 있음). 고위험고수익투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 '인수업무규정' 제2조제18호에 따른 요건을 충족하고, 제9조제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.

⑤ 청약은 청약주식의 단위에 따라 할 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고, 청약사무취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.

⑥ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자('자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제 9조 제 5항에 규정된 전문투자자 및 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제 132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.

⑦ 기타
a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다. 단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우는 예외로합니다.
b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.
c. 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실명에 의해 청약해야 합니다.

⑧ 청약한도
a. 구주주(신주인수권증서 보유자)의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율인 0.3310433870주를 곱하여 배정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다.(단, 1주 미만은 절사합니다.)
b. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

우리사주조합
신한금융투자㈜ 본ㆍ지점
2021.10.28

구주주
(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자
(기존 '명부주주')
NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점
2021.10.28
~
2021.10.29

일반주주
(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 삼성중공업㈜의 주식을 예탁하고 있는 
당해 증권회사 본ㆍ지점
2) NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점

일반공모청약
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)
NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜, DB금융투자㈜, 한화투자증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜의 본ㆍ지점
2021.11.02
~
2021.11.03

※ 청약취급처에 따라 청약창구 및 방법(본ㆍ지점 외 홈페이지, HTS, MTS, ARS 등), 규정이 상이하오니 해당 증권사에 청약전 확인하여 주시기 바랍니다.

(4) 청약결과 배정방법
① 우리사주조합
총 발행예정주식 250,000,000주의 20%에 해당하는 50,000,000주는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7에 따라 우리사주조합에 우선 배정합니다.

② 구주주
신주배정기준일(21년 09월 17일 예정) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 "구주주"라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.3310433870주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당배정주식수가 변동될 수 있습니다.

③ 초과청약에 대한 배정: 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며(단, 초과청약주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정), 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.

(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약 한도주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 "공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"가 다음 각호와 같이일반에게 공모하되, '증권인수업무등에관한규정' 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5%를 배정하며
, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(i) 일반공모에 관한 배정수량 계산시에는 "공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"의 "청약물량"("공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"의 각 청약처에서 일반공모 방식으로 접수를 받은 청약주식수를 의미하며, "공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"에 대하여 개별적으로 산정한 청약주식수를 말합니다)에 대해서는 "공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"의 "총청약물량"("공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"이 일반공모 방식으로 접수를 받은 "청약물량"의 합을 말합니다)을 "일반공모 배정분" 주식수로 나눈 통합청약경쟁률에 따라 "공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"의 각 청약자에 배정하는 방식(이하 "통합배정"이라 한다)으로 합니다.

(ii) 일반공모에 관한 배정시 "공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"의 "총청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 "공동대표주관회사"가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

(iii) "공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"의 "총청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수에 미달하는 경우, "공동대표주관회사"와 "인수회사"는 "개별인수 의무주식수"를 각각 자기의 계산으로 인수합니다. "잔액인수계약서" 제2조 제4항에 따라 "청약미달회사"("청약물량"이 "인수한도 의무주식수"보다 적은 회사를 말합니다)의 "개별인수 의무주식수"는 "일반공모 배정분"에서 "모집주선회사"의 "청약물량"을 차감하여 제2조 4항에 따른 "공동대표주관회사"와 "인수회사"의 인수비율로 나누어 산정하며, "청약미달회사"의 인수책임을 면하게 된 주식수는 "청약초과회사"("청약물량"이 "인수한도 의무주식수"를 초과하는 회사를 말합니다)의 "초과청약물량"("청약물량"에서 "인수한도 의무주식수"를 차감한 주식수를 의미하되, 0 이상으로 한다)을 "청약미달회사"에게 배분하여 산정합니다.

(iv) 단, "공동대표주관회사"와 "인수회사" 및 "모집주선회사"는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항
- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 삼성중공업㈜ 및 "대표주관회사", "인수회사" 및 "모집주선회사"가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.

- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

- 투자설명서 수령거부 의사표시는 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 가능합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

우리사주조합
청약자
'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행령
제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

구주주
청약자
(신주인수권증서 보유자)
1),2),3)을 병행
1) 우편 송부
2) NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 교부
3)NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜의 홈페이지나 HTS에서 교부

1) 우편송부시 : 구주주청약초일인 2021년 10월 28일 전 수취가능
2) NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점의 본ㆍ지점 교부 
: 청약종료일(2021년 10월 29일)까지
3) NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜의 홈페이지나 HTS에서 교부 
: 청약종료일(2021년 10월 29일)까지

일반 청약자
(고위험고수익
투자신탁
청약 포함)
1),2)를 병행 
1) NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜, DB금융투자㈜, 한화투자증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 교부
2) NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜, DB금융투자㈜, 한화투자증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜의 홈페이지나 HTS에서 교부

1) NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜, DB금융투자㈜, 한화투자증권㈜, 하나금융투자㈜ 및삼성증권㈜의 본ㆍ지점에서 교부
: 청약종료일(2021년 11월 03일)까지 
2) NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜, DB금융투자㈜, 한화투자증권㈜, 하나금융투자㈜ 및삼성증권㈜의 홈페이지나 HTS에서 교부
: 청약종료일(2021년 11월 03일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차
a. 우편을 통한 투자설명서 수령시
- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
- 주주배정 유상증자의 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.

b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

c. 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부
청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.

③ 기타
a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜, DB금융투자㈜, 한화투자증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.

b. 구주주 청약시 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜ 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법
해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권교부에 관한 사항
- 주권유통개시(예정)일: 2021년 11월 19일 
(2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

(8) 주금납입장소 : (주)우리은행 판교테크노밸리금융센터

다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2021년 09월 17일
NH투자증권㈜
00120182

2021년 09월 17일
한국투자증권㈜
00160144

2021년 09월 17일
미래에셋대우㈜
00111722

2021년 09월 17일
케이비증권㈜
00164876

2021년 09월 17일
신한금융투자㈜
00138321

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제165의 6조 3항 및 "증권의발행및공시등에관한규정" 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.

(2) 금번 유상증자 시 신주인수권증서는 전자증권제도가 시행됨에 따라 별도의 실물 증서를 발행하지 않습니다. 개별 주주의 계좌에 입고되어 있는 주식(기존의 "실질주주"가 보유한 주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존의 "명부주주"가 보유한 주식)에 대해 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.

(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜ 로 합니다.

(4) 신주인수권증서 매매 등
신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 투자자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 않을 경우 그 권리와 효력을 상실합니다.

(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법 
신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 "공동대표주관회사"의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 않을 경우 그 권리와 효력을 상실합니다.

(6) 당사는 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우, 상장기간은 2021년 10월 14일부터 2021년 10월 20일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간 중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2021년 10월 21일에 상장폐지될 예정입니다. ("유가증권시장상장규정" 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함.) 

(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항 
당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다. 

① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.

② 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2021년 10월 14일부터 2021년 10월 20일까지(5거래일간) 거래
2021년 10월 06일(예정)부터 2021년 10월 22일까지 거래

주1)
상장거래 : 2021년 10월 14일부터 10월 20일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2)
계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2021년 10월 06일(예정)부터 2021년 10월 22일까지 거래 가능합니다.
-> 신주인수권증서 상장거래의 마지막 결제일인 2021년 10월 22일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동 일자 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3)
신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

③ 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래
a. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.
b. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 공동대표주관회사인 NH투자증권㈜, 한국투자증권㈜, 미래에셋증권㈜, 케이비증권㈜, 신한금융투자㈜의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법 : 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

공동대표주관회사
NH투자증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 20%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 20%

공동대표주관회사
한국투자증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 20%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 20%

공동대표주관회사
미래에셋증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 12%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 12%

공동대표주관회사
케이비증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 12%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 12%

공동대표주관회사
신한금융투자㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 12%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 12%

인수회사
DB금융투자㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 8%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 8%

인수회사
하나금융투자㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 8%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 8%

인수회사
한화투자증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 8%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 8%

모집주선회사
삼성증권㈜
-
정액 2억원

주1) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수
주2) 인수한도 의무주식수에 관한 사항은 인수계약서 제2조 4항 참고

II. 증권의 주요 권리내용

1. 액면금액(정관 제6조)

제6조 (일주의 금액)

본 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 일천원으로 한다.

2. 의결권에 관한 사항

제21조 (의결권)

각 주주의 의결권은 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 소유주식 1주에 대하여 1개로 한다.

제22조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사하게 할 수 있다.

이 경우 대리인은 총회개회전에 본 회사에 위임장을 제출하여야 한다.

② 주주의 법정대리인이 전항의 대리권을 다른 주주에게 위임할 경우에는 그 대리권을 증명하는 자격증명서도 같이 첨부 제출하여야 한다.

③ 주주는 그 내용이 명시된 1통의 위임장으로써 총회에 관한 포괄 대리권을 줄 수 있다.

3. 주식의 발행 및 배정

제 8조 (주식의 종류)

① 본 회사의 주식은 우선주식과 보통주식의 2종으로 한다.

② 삭제<2019.3.22>

③ 본 회사가 발행할 우선주식의 수는 육천만주로 한다.

④ 본 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하고, 배당은 액면가액을 기준으로 하여 년 1%이상으로 발행시에 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 우선배당률을 결정한다.

⑤ 본 회사가 유상증자, 무상증자, 주식 배당을 실시하는 경우, 보통주식에 대하여는 보통주식을 우선주식에 대하여는 동일한 조건의 우선주식을 각 그 소유주식의 비율에 따라 발행하는 것을 원칙으로 한다. 다만 회사는 필요에 따라서 유상증자나 주식배당시 한가지 종류의 주식만을 발행할 수도 있으며, 이 경우 모든 주주는 그 발행되는 주식에 대하여 배정 또는 배당을 받을 권리를 갖는다.

⑥ 당해 사업년도에 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑦ 우선주식에 대하여는 발행시에 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로, 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과하는 경우에 제4항에서 정한 우선주식의 배당률에 추가하여 보통주식의 배당률과 동일한 비율로 참가시켜 배당하거나 또는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

⑧ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

⑨ 본 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

4. 회사가 발행할 주식의 총수

제5조 (회사가 발행할 주식의 총수) 
본 회사가 발행할 주식의 총수는 십오억주로 한다.

5. 신주인수권 및 배정에 관한 사항

제11조 (신주의 인수)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 정한다.

② 제①항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 우리 사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 제11조의3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우

5. 제11조의 4의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우에 이사회의 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우. 다만 이 경우 신주의 발행

가격은 관계법령에서 정하는 가격이상으로 한다.

6. 배당에 관한 사항

제11조의 2 (신주의 배당기산일)
회사가 유·무상증자, 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익이나 이자의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.

다만, 제40조 제2항의 중간배당 기준일 이후에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

제39조 (이익금 처분)

① 본 회사의 이익금은 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

6. 차기이월이익잉여금

제40조 (배당금의 지급)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 본 회사는 사업년도중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.(이하 “중간배당”이라 한다)

③ 이익배당은, 결산배당시에는 결산기말일 현재, 중간배당시에는 중간배당기준일 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당금은 지급확정일로부터 만5년이 경과할 때까지 지급의 청구가 없는 때에는 회사에 귀속한다.

⑤ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

⑥ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. COVID-19 확산 등에 따른 글로벌 경기회복 지연 관련 위험

조선산업은
국

제경기에 따라 그 수요가 민감하게 반응
하는 특성에 따라 주요국가의 투자, 생산, 소비 등
글로벌 경기 변동 영향에 상시 노출
되어 있습니다. 2020년 세계적 대유행(Pandemic)으로 선포된 COVID-19으로 인해 마이너스 성장을 기록하던 세계 경제는,

백신의 보급에 따라 회복하는 추세
를 보이고 있으며, 2021년
7월 IMF는
2021년 경제성장률을 6.0%
로 전망하고 있습니다.
하지만,
최
근
감염증의 재확산으로 경기 회복이 불확실
해지고 있는 상황이며,

미중 무역 갈등 상존 등의
경기 하락리스크 역시 존재
하고 있습니다. 이처럼 다양한 요인과 예측할 수 없는 변수로 인해
향후 전세계적인 경기회복이 지연되고 경기가 추가적으로 위축될 가능성을 배제할 수 없으며
, 이는 당사와 같은 조선업체의
영업환경에도 피해
를 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

조선산업은 국제경기에 따라 그 수요가 민감하게 반응하는 산업입니다. 이에 따라, 당사는 국제 경기변동 및 거시경제 지표를 면밀하게 분석하고 전망하여 경영 활동을 진행하는 노력을 취하고 있습니다. 

최근 COVID-19의 확산에 따른 세계 경기 불확실성은 확대되고 있는 추세이며 이에 따라 경기 분석에 대한 중요성은 보다 증대되고 있는 상황입니다. 조선업을 영위함에 있어 당사가 중요하다고 판단하고 있는 글로벌 경기동향은 다음과 같습니다. 

[ IMF 세계 주요국 경제성장률 전망 ]

(단위 : %, %p)

경제성장률
2020년
2021년
2022년

'21.4월
(A)
'21.7월
(B)
조정폭
(B-A)
'21.4월
(C)
'21.7월
(D)
조정폭
(D-C)

세계
-3.2
6.0
6.0
0.0
4.4
4.9
0.5

한국
-0.9
3.6
4.3
0.7
2.8
3.4
0.6

선진국
-4.6
5.1
5.6
0.5
3.6
4.4
0.8

미국
-3.5
6.4
7.0
0.6
3.5
4.9
1.4

유로존
-6.5
4.4
4.6
0.2
3.8
4.3
0.5

일본
-4.7
3.3
2.8
Δ0.5
2.5
3.0
0.5

신흥개도국
-2.1
6.7
6.3
Δ0.4
5.0
5.2
0.2

중국
2.3
8.4
8.1
Δ0.3
5.6
5.7
0.1

인도
-7.3
12.5
9.5
Δ3.0
6.9
8.5
1.6

출처 : IMF, World Economic Outlook Update (2021.07)

2021년 7월 발표된 국제통화기금(IMF)의 'World Economic Outlook Update'에 따르면, 2021년 세계 경제성장률 전망치는 6.0%로 2021년 4월에 예상한 수치와 동일했으나, 2022년 세계 경제성장률 전망치는 4.9%로 2021년 4월 예상치 4.4% 대비 0.5%p 상향되었습니다. 이는

COVID-19

백신의 개발 및 보급에 따른 경기 회복 효과를 추가 반영한 것으로 파악되고 있습니다. 

다만, IMF는 상기와 같은 경기 회복이 국가간 불균등 할것으로 전망하여, 주요 선진국들의 2021년 경제성장률 전망치는 2021년 4월 전망 대비 상향 조정한 반면 신흥개도국들의 전망치는 하향 조정하였습니다. 2021년 선진국의 경제성장률 전망치는 2021년 4월 예상한 5.1% 대비 0.5%p 상승한 5.6%로 발표되었는데, 선진국의 COVID-19 백신 공급 확대와 미국의 경기부양책이 경제성장에 큰 역할을 할 것이라 예상했기 때문입니다.

세부적으로 미국은 2021년 4월 전망치 대비 0.6%p 상승한 7.0%, 유로존은 0.2%p 상승한 4.6%로 전망되었습니다. 미국의 높은 상승은 미국 바이든 정부가 추진하고 있는 대규모 경기부양책과 인프라 투자계획이 미국의 경제성장률 상승을 이끌 것이며, 동 정부가 추진하고 있는 재정정책이 미국 성장률 제고에 기여할 것이라는 예상에 따른 것입니다. 

반면, 신흥개도국의 경제성장률은 지난 2021년 4월 전망치인 6.7% 대비 0.4%p 하락한 6.3%로 전망되었습니다. 최근 인도의 COVID-19 확산 추세와 중국의 긴축정책(과잉설비 및 기업부채 축소, 환경보호, 금융리스크 예방) 등에 따른 국가간 불균등 회복이 반영된 결과입니다. 

국제통화기금(IMF)은 전반적으로 세계 경기가 회복될 것으로 전망하는 가운데 백신보급 지연, 미국 경기부양책 축소 가능성, 인플레이션 압력에 따른 금융긴축 등의 하방위험과 국제 백신공급 협력 등에 따른 COVID-19의 조기 종식과 소비, 기업투자 등 경제활동 조기 정상화 등과 같은 상방요인이 상존하고 있어 불확실성은 확대되고 있음을 밝혔습니다. 

상기한 바와같이 최근 글로벌 경기는
COVID-19로 인해 위축되었다가 회복되고 있는 상황이지만, 변이 바이러스의 재확산으로 다시 불확실성이 높아지고 있습니다. 또한,

선진국과 신흥개도국간의 경기회복 속도 격차 확대 및 미중 무역 갈등 등의 경기 하락 리스크가 존재하고 있습니다. 이처럼 다양한 요인과 예측 불가능한 변수에 따라 향후 전세계적인 경기 회복세가 지연 될 가능성이 있으며 이는 글로벌 물동량 감소로 인한 신규 선박 발주 축소 등 조선업체 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 COVID-19의 확산 추이 및 이에 따른 글로벌 경기 회복 추이 등을 종합적으로 고려하신 후, 투자에 임해 주시기 바랍니다.

나. 조선경기 회복 둔화 가능성에 따른 위험

2008년, 2011년 두차례 글로벌 금융위기로 인해 세계경기가 침체됨에 따라 2015년 이후 조선업황은 2000년대의 호황기 대비 크게 위축되었습니다. 이러한 세계적 저성장 기조 등의 경기 위축으로 인해 유가 하락, 물동량 증가율 하락 등으로 선박 발주가 지연되고 해양플랜트 발주가 부진해지며 2016년 글로벌 선박발주량은 최근 20년래 최저 수준을 기록하는 등의 업황 악화를 겪었습니다. 2017년 이후 환경규
제 이슈 및 LNG 수요량 증가로 선박발주가 증가하는 모습을 보이기도 했으나
2020년 COVID-19 영향으로 글로벌 선박발주량은 다시 감소세
로 전환된 바 있습니다.
하지만
2021년
들어 백신 보급에 따른
COVID-19 확산 둔화로 인한

경기 회복세, 물동량 증가, 해상운임 상승 등의 영향으로 2021년 상반기 글로벌 선박발주량은 2,402만CGT를 기록하며 전년동기 대비 191.5% 증가
되었으며, 시장에서는
조선산업 슈퍼사이클이 다시 도래할 것이라는 기대감
이 커지고 있는 상황입니다. 그러나, 현 시점에서 이러한
시장 개선세가 지속될 것이라고 확신하기는 
어렵습니다
. 백신의 보급에도 불구하고 COVID-19 변이 바이러스가 확산되고 있어
글로벌 물동량 증가율 및 에너지 수요 감소 가능성 및 이로 인한 선주들의 
선박발주 지연 가능성
을 배제하기 어렵습니다. 이러한 요인으로 선박 발주세가 
둔화된다면 당사를 포함한 조선사 전반의 수주 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수
있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

조선업은 물자의 이동수단으로써 사용되는 선박을 제조하는 본질적 특성으로 인해, 글로벌 물동량, 유가 및 국제 경기에 민감하게 반응하는 특성을 보이며, 조선경기는 국제경기 및 유가와 방향을 같이하는 모습을 보입니다. 

2000년대 호황을 기록하였던 글로벌 조선 시장은 2008년 미국발 금융위기와 2011년 하반기 유럽발 재정위기 이후 크게 위축되는 모습을 보였습니다. 미국, 유럽을 비롯한 주요국의 글로벌 경기 급락, 이로 인한 해상 물동량 감소, 선박 금융 경색 등에 따른 신조선 수요 감소, 환경규제 등의 불확실성 증가로 인한 발주 지연, 호황기 시절 대규모 발주로 인한 인도량 증가 등 복합적 요인에 의해 발생한 공급과잉이 주요 요인이었습니다.

[ 세계 신조선 발주량 및 건조량 추이 ]

(단위 : 천CGT)

세계 신조선 발주량 및 건조량 추이.jpg
세계 신조선 발주량 및 건조량 추이

출처 : 한국수출입은행 해외경제연구소(Clarkson 자료 가공)

[ 선종별 세계 신조선 발주량 추이 ]

(단위 : 천CGT)

선종별 세계 신조선 발주량 추이.jpg
선종별 세계 신조선 발주량 추이

출처 : 한국수출입은행 해외경제연구소(Clarkson 자료 가공)

이러한 조선경기의 위축은 세계적 저성장 기조, 유가 급락, 이로 인한 관련 선박 발주의 지연과 해양플랜트 발주 부진, 해운시황 부진 등의 악재요인이 겹치면서 심화되어 2016년 정점을 찍었습니다. 동 시기의 발주량은 약 1,300백만CGT로 2015년 대비 1/3 수준으로 급감하는 등 과거 20년래 최저치를 기록하였습니다.

2017년에는 기저효과 및 중국의 에너지 수요 확대에 따른 LNG선 발주호황 등으로 전년대비 시황이 일부 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 2019년 이후 IMO 해상환경규제를 앞
둔 선주들의 발주 관망세, 미중 무역분쟁 및 COVID-19 발발로 인해 2020년까지 신규 발주는 감소세로 전환되었습니다.

하지만 이러한 조선경기의 침체 분위기는 2021년부터 반전되기 시작하였습니다. COVID-19 백신 보급에 따른 감염증 확산 둔화 기조로 인한 경기 회복세 및 물동량 증가 등에 따라, 2019년 및 2020년 지연되었던 선박의 발주로 2021년 초 전세계 조선시장의 발주량은 크게 호전되었습니다. 특히 물동량 증가 및 선복량 부족으로 인한 운임상승에 따라 컨테이너선사들의 수익성이 제고되어 신조선 투자가 증가하며 발주 시황이 급격히 호전되었습니다. 

[ 해상운임지수 추이 ]

(단위 : point)

선박운임지수추이

출처 : Bloomberg, Shanghai Shipping Exchange
주1) BDI 지수(Baltic Dry Index) : 건화물 시황 운임지수. 벌크선의 운임을 지수화 한 것
주2) SCFI 지수(Shanghai Containerized Freight Index) : 상하이컨테이너 운임지수. 상하이 수출컨테이너 운송시장 15개 항로의 스팟 운임을 지수화 한 것

2021년 상반기 세계 발주량은 전년동기 대비 약 191.5% 증가한 약 2,402만CGT를 기록하였고, 발주액은 전년동기 대비 약 198.8% 증가한 약 549.0억 달러를 기록하였습니다. 컨테이너선의 경우 발주량이 전년동기 대비 약 1,505.8% 증가하며 세계 발주량의 과반 이상을 차지하였고, LNG선 역시 경기 회복에 따른 에너지 수요 증가로 인해 발주량이 전년동기 대비 약 339.9% 증가하였습니다. 이처럼 운임 상승에 따라 급증한 컨테이너선의 집중 발주 및 경기 회복, 에너지 수요 증가에 따른 호조로 2021년 세계 조선시장은 슈퍼사이클을 다시 맞을 것이란 전망이 나오며, 시장에 관련 기대감이 커지고 있습니다.

[ 한국 신조선 수주량 및 수주액 추이 ]

(단위 : 천CGT, 백만달러)

한국 신조선 수주량 및 수주액 추이.jpg
한국 신조선 수주량 및 수주액 추이

출처 : 한국수출입은행 해외경제연구소(Clarkson 자료 가공)

[ 한국 조선업 선종별 수주량 추이 ]

(단위 : 천CGT)

한국 조선업 선종별 수주량 추이.jpg
한국 조선업 선종별 수주량 추이

출처 : 한국수출입은행 해외경제연구소(Clarkson 자료 가공)

이러한 조선 시장 분위기에 따라, 2021년 상반기 국내 신조선 수주량은 지난 2019년 및 2020년 기록한 수주량을 뛰어넘는 약 1,047만CGT를 기록하였습니다. 그 구성을 보면, 국내 역시 세계 신조선 발주 시장을 이끌었던 컨테이너선에 대한 수주 비중이 약 46.1%로 가장 높았고, 유조선이 약 14.5%, 최근 3년간 40% 내외를 차지했던 LNG선의 비중은 축소되며 13.7%를 기록하였습니다.

그러나 이러한 상반기의 수주 호조세가 지속적으로 이어질 것이라는 보장은 없으며, 조선업 슈퍼사이클이 본격적으로 도래되기까지는 다소 시간이 소요될 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재, 백신의 보급에도 불구하고 COVID-19의 확산세는 지속되고 있으며, 이로 인해 선주들의 선박 발주 의사결정이 지연될 가능성은 상존하고 있습니다. 또한, 경기 개선의 부진 혹은 침체전환으로 인한 에너지 수요 감소로 에너지 관련 선박의 발주 역시 지연될 수 있습니다. 조선업의 개선세가 제한적이고 예기치 않은 요인으로 전세계적 조선 시장이 둔화된다면, 이는 당사를 포함한 조선사 전반의
수주 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 신조선가 상승 제한 가능성 관련 위험

2016년 말 122.5pt를 기록한 Clarkson 신조선가 지수는 점진적으로 상승하여 2018년말 130.0pt를 기록하였으나, 2019년 발생한 COVID-19의 전세계적 확산 사태로 인한 경기 침체, 해운업 불황으로 신조선 발주량이 감소하며 2020년 12월 말 125.67pt로 마감하였습니다. 하지만, 2021년
백신 보급으로 인한 경기 개선에 대한 기대, 해상 물동량 증가, 해상 운임의 상승 및 이로인한 신규 선박 투자 수요 증가로인해 신조선가는 상승전

환
하여 2021년 반기말, 138.70pt를 기록하였습니다. 다만 최근의 신조선가 상승 추세에도 불구하고,
원재료 가격의 상승으로 인해 단기적 수익성 개선의 한계는 존재하며,
COVID-19
재확산
에 따른
선박발주량 감소 시 신조선가가 하락하여 당사의 수익성에 부정적
인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

조선업은 전방산업인 해운업의 영향을 크게 받습니다. 해운업은 국제경기에 대한 민감도가 높고 전세계적인 교역량 변동, 국제 원자재 수요 변동 등에 민감하게 반응합니다. 반면 조선업은 생산능력 확충에 장기간의 설비투자기간이 소요되고 선박의 수주부터 인도시점까지 1.5년 ~ 2년 이상의 시간이 소요됨에 따라 상대적으로 낮은 공급탄력성을 보입니다. 이로 인해 수요(선박의 발주량)와 공급(건조능력) 간의 불일치가 발행하는데 그 예시로 호황기에는 발주량이 크게 증가함에도 불구하고, 건조능력이 증가한 발주량을 감당하지 못하여 선박가격이 상승하게 되고, 반대로 불황기에는 건조능력은 충분하나 발주량이 크게 감소하면서 선박가격은 하락합니다. 이와 같은 선박가격의 높은 변동성으로 인해 조선사의 수익성 변동폭도 크게 나타나게 됩니다.

2016년 말 122.5pt를 기록한 Clarkson 신조선가(1988년 1월 가격지수=100) 지수는 점진적으로 상승하는 추세를 나타내며 2018년 12월 130.0pt를 기록하였습니다. 그러나 2019년말 발생한 COVID-19 확산 사태에 따른 해운업 불황은 신조선 발주량 감소로 이어져 2020년 12월 Clarkson 신조선가 지수는 전년말 대비 4.1pt 하락한 125.67pt로 마감하였습니다. 2021년에는 백신 보급에 따른 경기 개선 및 물동량 증가에 대한 기대감으로 세계 신조선 시장 발주량이 크게 호전되었고, 이에 따라 2021년 상반기 동안 지속상승한 Clarkson 신조선가 지수는 6월말 138.70pt를 기록하였습니다.

[ 주요 선종별 신조선가 추이(그래프) ]

(단위 : point)

신조선가추이

출처 : Clarkson

[ 주요 선종별 신조선가 추이(표) ]

(단위 : point)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년 반기

Clarkson Price Index(point)
122.5
124.5
130.0
129.7
125.6
138.7

LNG(174k cbm)
197.0
182.0
182.0
186.0
186.0
188.0

Container(13,000-14,000teu)
109.0
107.0
115.0
109.0
102.0
128.0

VLCC(320,000dwt)
84.5
81.5
92.5
92.0
85.5
97.5

Bulk(Capesize, 176,000-180,000)
42.0
44.0
50.0
49.5
46.5
59.0

출처 : Clarkson

주요 선종별 신조선가 추이를 살펴보면, LNG선의 경우 2017년 이후 유가안정화로 인해 신조선가가 다소 정체되었으나, 친환경 선박 발주의 필요성 증가, 2021년 이래의 유가 상승세에 따라 2021년 상반기 소폭 상승하였습니다. 벌크선, 탱커(VLCC) 및 컨테이너선 등의 신조선가 지수는 2018년말 이후 고사양, 친환경 선박 발주 증가로 인해 점진적으로 하락 추세를 보였으며, 2019년말 발생한 COVID-19 확산 사태에 따라 2020년에 크게 하락하였습니다. 다만 이러한 추세는 COVID-19 백신 보급 및 경기 회복에 대한 기대감으로 2021년 상반기에 반전되어 모든 선종의 지수가 작년말 대비 크게 증가하면서 조선업계 전반적으로 크게 호전되는 모습을 보였습니다.

다만 최근의 신조선가 상승 추세에도 불구하고, 원재료 가격의 상승으로 인해 단기적 수익성 개선의 한계는 존재하며,
COVID-19 재확산 등 다양한 요인에 따라 선박발주량이 감소할 시 신조선가 지수가 하락하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 주요 원재료인 후판 등의 가격 인상에 따른 위험

선박의 주요 원자재인 조선용
후
판 등 철강 제품의 가격 상승은 조선업체의 수익성에 부담
으로 작용할 수 있습니다. 2008년 미국발 금융위기 이후 글로벌 경기 침체에 대한 우려 및 신규 투자의 감소로 2016년 450달러 수준까지 하락했던 조선용
후판 가격은
,

주요 원재료인 철광석과 원료탄의 가격상승으로 인해 2021년
6월말 917달러대(Clarksons 발표 기준)를 기록하며 크게 급등
하였습니다.
선박 건조 진행 시점에서 후판 가격 인상은 수주 계약시 설정한 선가에 반영되어 있지 않아 조선사들의 수익성에 부정적 영향
을 미칠
수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

선박의 주요 원자재인 조선용 후판 등 철강 제품의 가격 상승은 조선업체의 수익성에 부담으로 작용할 수 있습니다. 특히 선박 계약 후 일정 시점이 지난 후 선박 건조가 시작되는 업계 특성에 따라 건조시점에서의 후판 가격의 변동은 조선 업체의 수익성에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.

Clarksons 발표 자료에 의하면 2008년 미국발 금융위기 이후 글로벌 경기 침체에 대한 우려 및 신규 투자의 감소로 국제 철강 가격이 지속적으로 하락하며, 2016년 450달러대를 기록한 후판 가격은 주요 원재료인 철광석 등의 가격 상승에 따라 2017년 약 600달러대까지 상승하였습니다. 이후 2018년부터 2020년까지 약 600달러대에서 등락을 보이던 후판 가격은 2021년 1분기말 기준 약 753달러, 2021년 6월말 기준 약 917달러대(Clarksons 발표 기준)를 기록하며 급등하였습니다. 최근의 후판 가격 급등은 후판 제조에 필요한 원자재인 철광석과 원료탄 모두 가격이 크게 상승했기 때문입니다.

[후판 가격 추이]

(단위 : USD/TON)

후판 가격 추이.jpg
후판 가격 추이

출처 : Clarksons

후판의 원재료인 철광석 가격의 경우, 2011년 유럽발 경제위기로 인한 각국의 신규 투자 지연에 따른 철강재 수요 침체로 2015년 톤당 약 55달러를 기록하며 최근 10년간 최저점을 기록하였습니다. 이후 점진적 경기 개선세로 인해 동 가격은 상승 반전하여 2017년에는 약 72달러까지 회복하였고, 2019년에는 약 94달러까지 상승하며 강재가의 인상을 유도하였습니다.

최근 COVID-19 이후의 경기회복 전망에 따라 세계 각국의 철강재 수요는 지속적으로 증가하였고, 이는 철광석과 같은 원자재 가격의 상승 및 강재가 추가 인상의 원인이 되었습니다. 2020년 톤당 약 109달러를 기록하던 철광석 가격은 지속적으로 상승하여 2021년 1분기말 기준 약 168달러, 2021년 6월말 기준 약 201달러를 기록하는 등 역대 최고치를 경신하며 급등하고 있는 추세입니다.

[ 철광석 가격 추이 ]

(단위 : USD/TON)

철광석 가격 추이.jpg
철광석 가격 추이

출처 : Clarksons

쇳물을 생산하는 기초공정에 사용되는 원료탄 가격의 상승 역시, 후판 가격 상승을 견인하는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 기본적으로 공급에 비해 수요가 많은 원료인 원료탄은 주요 생산국인 중국 및 호주의 공급기조에 따라 그 가격변동성이 큰 특성을 가지고 있습니다. 2016년, 중국이 자국 탄광업체의 조업일수를 제한하자 급등하였던 원료탄 가격이, 석탄 가격 안정을 위해 동 정책을 일시적으로 해제함에 따라 급락세로 전환된 것을 예로 들 수 있습니다.

[ 원료탄 및 철강석 가격 추이]

(단위 : USD/TON)

원료탄-철강석 가격추이.jpg
원료탄-철강석 가격추이

출처 : Bloomberg, 하나금융투자. 2021.08

이처럼 주요 생산국의 공급기조에 따라 등락을 반복하던 원료탄 가격은 2019년 원료탄의 주요 생산국이자 수입국인 중국 정부의 석탄 수입 규제 조치로 하락세를 보이기 시작하여, 2020년 COVID-19의 확산으로 전 세계적인 경기 침체가 발생함에 따라 크게 하락하였습니다. 하지만, 주요 생산국의 감산으로 인한 공급 감소 및 백신 보급에 따른 점진적 경기 회복세가 나타나며 원료탄의 가격은 상승하기 시작, 최근 2년간 가장 높은 수치를 보이고 있습니다.

철강 생산에 주요 원재료로 사용되는 철광석 및 원료탄의 가격상승은 철강업체의 원가 상승 원인으로 작용하여, 생산물인 후판의 가격 인상 유인으로 작용하고 있습니다. 또한, 전세계 최대 철강 생산국인 중국 정부는 탄소중립을 위한 환경규제 강화와 그에 따른 철강 감산 정책을 진행하며 글로벌 철강재 가격의 인상을 견인하고 있습니다.

상기와 같은 이유로 2021년 상ㆍ하반기, 국내 철강사의 후판 공급가는 연속 상승하였습니다. 선박 계약(선박 수주가격 결정 시점) 후 일정 시점이 지난 후 선박 건조가 시작되는 산업 특성에 따라, 건조시점에서의 후판 가격 인상은 수주 선가에 반영되어 있지 않아, 조선사들의 수익성에 부정적 영향을 미칠

수 있습니다.

최근 이어지는 경기 회복 기대감 및 물동량 증가, 이로 인한 선박 수요 확대에 따라 조선업계의 선박 수주가 증가하고 있으나 원재료 가격이 지속적으로 인상 될 경우, 조선사들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 조선업내 경쟁 심화에 따른
위
험

조선산업은 시장의 특성상 전 세계가 단일 시장을 형성하고 있어
경쟁국간, 그리고 조선업을 영위하는 기업간 경쟁
심화

가능성이 있으며, 이에 따라 기존업체의 시장 지위 하락 및 수익성 악화가 발생
될 수 있습니다. 한중 양강 구도를 형성하고 있는 조선시장에서 한국 업체들은 높은 기술력과 품질을 기반으로 선전하고
있으나,
중국 업체 역시 저렴한 인건비와 국가적 지원정책을 바탕으로 한 가격
경쟁력을 무기로 당사를 포함한 한국 업체들을 압박
하고 있습니다. 또한 최근 이어지고 있는 국내외
조선업체간 M&A

및 전략적 제휴
가 성공적 결과를 낳을 경우,
규모의 경제 효과를 통한 생산 단가의 절감 및 이를 통한 가격 경쟁력 확보, 기술력 축적, 기업간 상호 장단점 보완을 통한 시너지 효과의 발생 등을 통해 시장 점유율을 확
대
할 가능성이 존재합니다. 이는 당사를 포함한
기존업체들의 시장 경쟁력 약화 및 점유율 하락 등 영업환경에 악영향
을 미칠 수 있으므
로 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

조선산업은 시장의 특성상 생산제품의 내수시장 규모가 작고, 전 세계가 단일 시장을 형성하고 있기 때문에 매출에서 수출이 차지하는 비중이 크며, 경쟁국간 그리고 조선업을 영위하는 기업간의 경쟁이 심화될 가능성이 존재합니다. 이 경우, 기존 업체의 시장 지위 하락 및 수익성이 악화될 수 있습니다.

글로벌 금융위기 이후 세계 조선업은 한국과 중국의 양강 구도로 전환되었습니다. 중국은 2000년대 이후 견조한 경제성장에 따른 해상물동량 증가, 자국 생산 제품 우선 정책, 국가차원의 선박기지 건설 등을 통해 높은 성장세를 보이며, 2010년 이후 신규수주, 인도, 수주잔고 등에서 모두 한국 조선업을 추월하여 양적인 측면에서 세계 1위 지위를 확보하였습니다.

[ 한중일 3국 수주량 및 점유율 추이 ]

(단위 : 천CGT, %)

한중일 3국 수주량 및 점유율 추이.jpg
한중일 3국 수주량 및 점유율 추이

출처 : 한국수출입은행 해외경제연구소(Clarkson 자료 가공)

2016년 조선업 불황기 이후 2018년까지 한국 기업들은 주요 경쟁국인 중국과 일본 조선사 수주량 대비 월등히 높은 수주량 증가세를 보여왔으며, 2018년 수주 점유율 38.1%을 기록, 수주량, 수주율에서 1위를 탈환하였습니다. 하지만 중국의 벌크선 자국 수주, 금융 지원 정책 등에 따라 시장 점유율은 역전되는 모습을 보였으며, 2021년 반기 기준 한국의 수주점유율은 43.6%로 44.1%를 기록한 중국대비 미세하게 뒤쳐진 상황입니다. 구체적으로 2021년 상반기 전체 선박 발주 물량 2,402만CGT 중 한국은 1,047만CGT를 수주하며 글로벌 점유율 2위를 기록하였으며, 중국은 1,059만CGT를 수주하며 근소한 차이로 앞서고 있습니다. 

최근의 유가 상승으로 인해 유조선, LNG 및 LPG선, 해양플랜트 발주 증대의 가능성이 대두되고 있으며, 향후 각종 환경규제로 인한 친환경, 고효율 선박의 발주가 늘어날 것으로 예상됨에 따라, 고가의 선박 및 해양생산설비의 건조에 높은 경쟁 우위를 차지하고 있는 한국기업에게 우호적인 시장분위기가 형성될 것으로 보이고 있습니다. 또한, 한국의 경우 선박 대형화를 선도하고 있으며 이러한 기술력은 최근 대형선박 위주의 선박발주시장에서 한국 기업의 강점으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[ 한국과 중국의 선종별 경쟁구도 ]

구분
한국 Big 3
비교
중국 국영

FLNG
우위
>
-

LNGC/FSRU
경합(우위)
>=
경합(열위)

OFFSHORE(심해)
경합(우위)
>=
경합(열위)

MEGA CONTAINER
경합(우위)
>=
경합(열위)

CONTAINER
경합(우위)
=
경합(우위)

TANKER
경합(우위)
=
경합(우위)

VLCC
경합(우위)
>=
경합(열위)

CHEMICAL
열위
<
우위

BULKER
-
<
우위

OFFSHORE(천해)
-
<
우위

출처 : 당사 및 한국기업평가 추정, 한국수출입은행 상해사무소 조사보고

그러나 이러한 분위기에도 불구하고, 중국은 자국이 강점으로 보유하고 있는 저렴한 인건비를 바탕으로 중소형 선박 제조 시장내 압도적 점유율을 보유하고 있으며, 조선 굴기를 향한 국가적 목표 하에 자국 조선사에 발주를 몰아주고, 각종 정책을 통한 기술개발 지원을 진행중에 있습니다. 이에 따라, 중국 업체는 한국 업체가 우위를 보여온 LNG선 등의 고가의 선박으로 수주를 확대하고 있으며, 정부 금융지원을 통한 가격경쟁력을 무기로 점유율을 확대하고 있습니다. 

이러한 국가간 경쟁 심화에 더불어, 국내외 조선업체간 M&A 및 전략제휴 역시 기존 시장참여 업체의 영업환경에 부정적 영향을 미칠 것으로 예측됩니다. 공급과잉 이슈로 인한 조선업체의 출혈 경쟁 및 이로 인한 수익성 악화로 인해, 최근 몇년간 조선업체간 M&A 및 전략제휴가 활발하게 진행되고 있습니다. 2019년, 중국 조선시장 내 1, 2위 업체인 CSSC와 CSIC가 합병하며 총자산 1,120억불(2019년 기준)의 초대형 조선사 CSG가 탄생하였으며, 2020년 일본 조선시장내 1, 2위 업체인 이마바리 조선과 재팬 마린 유나이티드가 공동설립한 일본쉽야드가 출범하였습니다. 또한 국내에서도 한국조선해양의 대우조선해양 인수가 진행되고 있어, 조선업계 내 경쟁 구도가 개편될 가능성이 커지고 있습니다.

상기와 같은 조선업체간의 인수합병 및 전략적 제휴가 성공적 결과를 발생시킬 경우, 규모의 경제 효과를 통한 생산 단가의 절감 및 이를 통한 가격 경쟁력 확보, 기술력 축적, 기업간 상호 장단점 보완을 통한 시너지 효과의 발생, 초대형 브랜드 구축을 통한 시장내 신뢰도 형성 등을 통해 시장 점유율을 확대할 가능성이 존재합니다. 이는 당사를 포함한 기존업체들의 시장 경쟁력 약화 및 점유율 하락 등 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 

이와같은 업체간 경쟁심화 구도 하에서, 회사의 차별화 된 경쟁력으로 작용할 수 있는 독자적 기술의 개발, 고부가가치 제품 확대와 매출처 확보 노력 등이 지속적으로 이루어지지 않는다면, 당사의 시장 지위는 위협받을 수 있으며, 결과적으로 시장점유율이 하락하여 회사의 수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 유가 변동성에 따른 해양플랜트 사업 관련 위험 

당사 및 국내 조선업체의 주요한 매출 발생품목인
해양플랜트의 경우, 에너지(석유, 천연가스) 자원 개발

에 사용되는 본질적 특성으로 인

해
유가 및 관련 시장의 변동성에 영향을 받습니다
.
역사적으로 산유국 관련 국제 정세 및 경기 변동으로 인한 소비증감에 따라 등락을 반복하던 유가는, 2020년 초부터 지속적으로 하락,
같은 해 4월 COVID-19 확산으로 인한 경기침체로 사상 최초 마이너스 유가를 기록하였습니다. 하지만 백신 보급에 따른 경기 회복세가 나타남에 따라
2021년 6월초
국제유가는 2018년 이후 사상 최고치인 70달러대를 돌파하였으며, 이러한 유가 상승은 해양플랜트 사업의 영업환경 개선을 이끌고 있습니다
. 다만,
해양플랜트 부문에 긍정적 영향을 미치고 있는 국제유가의 상승세가 언제까지 유지될지는 현 시점에서 아무도 예측할 수 없습니다.
COVID-19
이슈 및 대체 에너지 개발 확대로 인한 원유 수요 감소 등으로 유가가 하락할 경우, 해양플랜트 관련 시장의 부진은 장기화 될 수 있으며
이는 당사를 포함, 해양사업을 주요 사업으로 영위중인 대형 조선사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 유가와 해양플랜트 사업간의 관련성에 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

해양플랜트란 해저에 매장된 석유와 천연가스 등을 탐사, 시추, 생산, 저장, 하역하는 일련의 설비를 가리키며, 크게 시추설비와 생산설비로 구분됩니다. 국내 조선업체들은 해양플랜트 건조에 상당한 경쟁력을 보유하고 있으며, 동 설비의 단가는 일반 상선의 5 ~ 10배에 달하는 특성으로 인해, 국내 조선업체에게 중요한 사업분야로 인식되어 왔습니다. 동 부문은 당사의 수주 잔고 중 30.56%(2021년 반기 기준)를 차지하는 중요한 매출발생사업 중 하나입니다. 

시추설비는 대표적으로 Drill-ship, Jack-up Rig, 반잠수식 시추선 3종류가 있습니다. 이 중 Drill-ship은 선박에 시추설비를 갖추어 이동성을 높인 것으로 심해에서의 작업이 가능한 장비입니다. 대표적인 생산설비로는 FPSO가 있습니다. FPSO는 선박형 구조물로써 생산ㆍ 저장기능과 선박의 이동성을 동시에 보유한 설비입니다. 동 설비는 이동성과 저장성을 동시에 가지고, 저장된 원유를 선박에 옮겨 싣는 기능까지 탑재하고 있어 최근 가장 주목받는 설비입니다. 특히 해상에서 LNG를 생산 및 저장하는 LNG-FPSO가 주목받고 있습니다.

이처럼 전방산업인 에너지 산업과 밀접하게 연관되어있는 해양플랜트의 특성상, 동 설비는 유가 인상 시 발주가 증가하는 모습을 보이며, 이에 따라 동
사
업
의 영업환경을 분석하기 위해서는 유가 및 관련 시장의 변동성에 초점을 맞출 필요가 있습니다. 

2018년 1월 국제유가는 70달러대에 근접하며 저유가 기조를 보이던 2015년 이래 최고치를 기록하였고, OPEC 국가의 감산 기조 및 중동지역의 지정학적 불안 등으로 지속적 강세를 보였습니다. 그러나 이후 OPEC 산유국들은 감산이 아닌 점진적인 증산으로 정책을 전환하였고, 이에 따라 유가는 하락세를 보이며 2018년 말 약 43달러까지 후퇴하였습니다. 2019년 초 유가는 다시 강세를 보이며 상승하였고, 4월 중 미국이 한시적으로 8개국에 대해 허용하던 이란산 원유 수입에 대해서 전면 금지 조치를 발표하며 더욱 상승하며 배럴당 약 65달러를 돌파하였습니다. 이후 60달러 내외에서 등락을 거듭하던 유가는 9월 사우디 석유 시설 피격으로 인한 중동의 정세 불안으로 일시적으로 상승하였고 연말 배럴당 60달러대를 기록하였습니다.

국제유가는 2020년 초 미국과 이란 간의 긴장이 완화되고, COVID-19에 따른 중국의 수요 위축 우려로 약 50달러 초반까지 한 후 COVID-19가 미국 및 유럽 등 전세계로 확산되면서 배럴당 30달러를 하회하다 2020년 4월에는 일시적으로 마이너스 유가를 기록하기도 했습니다. 이에 따라 사우디아라비아와 러시아는 OPEC 사상 최대 규모 감산을 진행하였으며, COVID-19 백신 보급에 따른 경기 회복 기대감으로 유가는 40달러 선까지 회복하였습니다. 이후 2021년 들어 석유 수요 정상화 기대감과 함께 세계 경제가 회복세를 보임에 따라 2021년 6월 초 국제유가는 2018년 이후 사상 최고치인 70달러대를 다시 돌파하기에 이르렀습니다. 

[ 국제유가 추이 ]

(단위 : USD/bbl)

국제유가추이

출처 : Bloomberg

상기와 같은 유가 변동은 에너지 개발기업의 해양플랜트 신규 발주에 영향을 미쳐, 실제 당사의 수주 실적에도 영향을 미쳤습니다. 2014년 하반기 이후 유가가 급락하면서 2016년 당사의 신규 해양플랜트 수주는 전무했으나, 2017년 OPEC 국가의 감산 기조 및 중동지역의 지정학적 불안등으로 유가가 점진적으로 반등하면서 당사의 해양플랜트 신규 수주는 38억불로 급증하여 신규수주의 55.07%를 담당하기도 했습니다. 하지만 2018년 이후에는 유가 하락추세 및 변동성 확대로 인해 당사의 해양 수주도 부진한 모습을 보이고 있습니다. 

[ 당사 신규 수주 추이 ]

(단위 : 억불)

신규수주 추이.jpg
신규수주 추이

출처 : 당사 자료

[ 당사 수주 잔고 추이 ]

(단위 : 억불)

수주잔고 추이.jpg
수주잔고 추이

출처 : 당사 자료

최근 상승국면인 국제유가는 당사의 해양플랜트 사업에 우호적인 환경을 제공할 것으로 예측되고 있습니다. 실제, 석유 개발기업의 신규 해양플랜트가 점진적으로 발주되고 있는 추세이며, 당사는 회사 보유 드릴십 1척의 용선계약을 지난 6월 29일 체결하는 등 해양플랜트 시장의 개선세를 확인하고 있습니다. 

다만 최근의 국제유가 상승세가 언제까지 유지될지는 현 시점에서 아무도 예측할 수 없습니다.
COVID-19
이슈의 장기화로 인한 경기 회복 지연 및 이로 인한 글로벌 원유 수요의 부진, 석유 생산국의 증산으로 인한 생산량 증대, 대체 에너지 개발 확대로 인한 원유 수요의 감소 등으로 유가가 하락할 경우, 해양플랜트 발주 공백이 장기화 될 수 있으며 이는 당사를 포함, 해양사업을 주요 사업으로 영위중인 대형 조선사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 상기한 유가와 해양플랜트 사업간의 관련성과 이에 따른 당사 영업실적의 변동성에 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다. 

사. 충당부채 설정 관련 위험 

조선업은 대표적인 수주산업으로서,
프로젝트 진행 중

발주처의 요청에 의한 설계변경 및 원가 증가 등
이 발생할 수 있는 요소가 존재합니다. 또한, 프로젝트 완료 후에도 인도한 설비에 발생한
하자 등에 대해 고객 보상요구가 존재할 수 있으며, 이로 인한 사후 비용의 발생
가능성이 있습니다.

상기 위험에 대비하여 당사를 포함한 조선업체는 손실이 예상되는 미완성공사에 대해서는 공사손실충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 인식하여 설정한 부채)를, 하자보수종료기간이 미 도래한 공사에 대해서는 하자보수충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 하자보수비를 인식하여 설정한 부채)를 설정하고 있습니다. 이러한
충당부채의 설정은 미래에 발생할 잠재 리스크를 선제적으로 해소
하는 측면에서 긍정적 효과가 있으나, 미래의 손실을 해당 회계연도에 일시에 반영함으로써
단기 수익성을 크게 악화
시킬 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

조선업은 대표적인 수주산업으로서 선주의 다양한 요구사항에 의한 설계변경 및 원가 증가 등이 발생할 수 있으며, 이는 회사의 수익성 악화로 이어질 수 있습니다. 또한 조선사업은 프로젝트 완료 후 발생하는 하자 등에 대해 고객 보상의무가 존재합니다. 당사는 일반적으로 일반 선박의 경우 보증기간을 1~2년간 설정하여 고객의 요구에 대응하고 있으며 해양플랜트의 경우 계약에 따라 보증기간이 상이합니다.

상기한 위험에 대비하여 당사를 포함한 조선업체는 손
실이 예상되는 미완성공사에 대해서는 공사손실충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 인식하여 설정한 부채)를, 하자보수종료기간이 미 도래한 공사에 대해서는 하자보수충당부채(미래에 발생할 것으로 예상되는 하자보수비를 인식하여 설정한 부채)를 설정하고 있습니다.

이러한
충당부채의 설정은 미래에 발생할 잠재 리스크를 선제적으로 해소
하는 측면에서 긍정적 효과가 있으나, 미래에 발생할 것으로 예상되는 손실을 해당 회계연도에일시에 반영함에 따라 회사의 단기 수익성을 크게 악화시킬 수 있습니다. 투자자께서는 조선사업의 특성에 따라 발생가능한 상기 위험을 고려하시어 금번 유상증자에 참여하시기 바랍니다.

아. Heavy-tail 결제방식에 따른 위험

2008년 금융위기 이후의 경기 불황기에 확산되기 시작한
Heavy-tail 지급방식은 현재 조선업계에서 보편적인 결제방식
으로 자리잡았습니다.
인도시점에 선가의 50% 이상의 대금을 지급받는 특성에 따라, 조선사들은
건조기간 중 발생하는 비용을 금융기관 차입, 회사채 발행 등의 방식으로 조달
하고 있으며, 이에 수반되는 각종
금융비용의 발생은 회사의 수익성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한,
계약자산(매출이 발생했음에도 발주처에 대금지급을 청구하지 않은 것)의 증가는 조선사의 현금흐름을 악화시켜 자금경색의 원인
으로 작용할 수 있습니다.

조선사의 선박 건조 비용 지출 시점과 실제 대금 수취 시점 간 차이로 인해 발생할 수 있는
상기 위험

에 유의하시어 투자자께서는 금번 유상증자에 참여하시기 바랍니다.

조선산업은 자본력을 바탕으로 하는 산업으로 일부 고가 선박의 경우 가격이 수천억원에 달할 정도로 선박 건조에 대규모 자금이 필요합니다. 따라서 자금의 조달은 선박을 건조하는 조선사와 발주하는 선주 양쪽 모두에게 중요한 요소입니다. 

선박건조 대금의 지급방식은 선박 건조 주요 공정인 계약, 강재 절단, 탑재, 진수, 인도 단계별로 균등하게 지급하는 Standard 방식, 계약시점에 대금 지급 비중이 높은 Top-Heavy 방식 및 인도 시점에 대금 지급 비중이 높은 Heavy-tail 방식으로 구분되고 있습니다. 

2008년 글로벌 금융위기 이후 인도 시점에 대금의 50% 이상을 지급하는 Heavy-tail 방식이 선박건조 계약에서 보편적으로 사용되기 시작하면서 조선사 입장에서는 선박 건조 과정에서 운전자금 부담이 확대되었습니다. 이에 당사를 포함한 조선사에는 금융기관 차입, 회사채 발행 등의 방식으로 자금을 조달할 필요성이 발생되었으며, 조달에 수반되는 각종 비용(이자비용, 조달비용 등)의 발생은 조선사의 수익성에 부정적 영향을 미치고, 차입금의 증가는 회사의 재무안정성에 악영향을 미치게 되었습니다. 

이와 같이, 현재 조선업에서 보편적으로 사용되고 있는 Heavy-tail 지급방식은 계약자산(매출이 발생했음에도 발주처에 대금 청구를 하지 않은 것)의 증가로 조선사의 현금흐름을 악화시켜 자금경색 요인으로 작용할 수 있습니다. 투
자자께서는 조선사의 선박건조 비용 지출 시점과 실제 대금 수취 시점 간 차이로 인해 발생할 수 있는 상기 위험
에 유의하시어 금번 유상증자에 참여하시기 바랍니다. 

자. 환율 변동 관련 위험

조선산업은 수주시점의 환율과 실제 선박대금을 수령하는 시점의 환율 차이가 수익성에 영향에 영향을 미치며, 이에 따라 조선사는 환율변동에 민감하게 반응합니다.

높은 원/달러 환율은 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과가
있으나, 원/달러 환율의 하락 시에는 반대로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 이러한 리스크에 대응하여 파생상품계약을 체결하여
대부분의 위험을 회피
하고 있습니다. 환율 변동성의 확대는 수출기업의 원화환산 매출액의 변동성을 확대시켜 기업의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

세계가 단일 시장을 형성하여, 선박대금이 대부분 달러화로 결제되는 조선업은 수주시점의 환율과 실제 선박대금을 수령하는 시점의 환율 차이가 수익성에 영향에 영향을 미치며, 이에 따라 조선사는 환율변동에 민감하게 반응합니다. 높은 원/달러 환율은 원화 환산 매출액의 증대라는 긍정적 효과가
있으나, 원/달러 환율의 하락 시에는 반대로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 환율변동위험 회피를 위해 선박건조 계약과 동시에 외화 파생상품을 이용하여 환율 변동 위험을 회피하는 적극적인 환정책을 수립ㆍ유지하고 있어 선박건조기간 중의 환율 변동에 따른 리스크는 제한적입니다. 다만, 계약 시점의 환율로 공사 수익이 결정되기 때문에 환율 변동에 따른 수주 이익률 변동이 발생되는 구조입니다.

[ 원/달러 환율 추이 ]

(단위 : 원)

원달러 월평균 매매기준율.jpg
원달러 월평균 매매기준율

출처 : 서울외국환중개
주) 서울외국환중개 월평균 매매기준율 기준(18.01 ~ 21.08)

2018년 상반기, 트럼프 대통령의 세제 개혁안에 따른 미국 재정적자 확대 우려 등으로 인해 하락했던 원/달러 환율은 미 연준의 금리인상 가속화에 대한 가능성과 미-중 무역분쟁, 신흥국 금융위기 확산 등의 영향으로 점진적으로 상승하다 2019년 국제 보호무역주의의 확산, 국내 수출 부진, 미국 경기의 성장세로 1,220원대까지 급등하였습니다. 동 급등세 이후 국제 정세의 안정화로 인해 점차 하락하던 환율은 2020년 1월부터 불거진 COVID-19 확산 이슈에 따른 안전자산 선호 심리 증가, 국제유가 및 주가 급락 등의 사유로 글로벌 금융위기 이후 최고 수준인 약 1,280원까지 상승하였습니다. 이러한 상승 추세는 백신 개발 기대, 감염증 확산세의 둔화, 글로벌 투자 심리 개선 등으로 반전되어 2020년 11월 말 환율은 1,100원대를 기록하였으
나

최근의 COVID-19의
재확산
세는 또다시 환율 상승 기조를 형성하는 원인이 되고 있습니다.

이처럼 환율은 세계 각국의 경기, 재정 및 통화 정책, 무역 정책, 정세 등 외환의 수급에 영향을 미칠 수 있는 모든 요인에 의해 변동되는 모습을 보입니다. 최근의 COVID-19의 범세계적 재확산, 미중 무역분쟁 장기화, 주요 국가들의 경제 둔화 지속 등의 이슈로 원/달러 환율 추이에 대한 불확실성은 여전히 존재하고 있습니다. 이러한 불확실성은 환율 변동성을 증가시키고 수출기업의 원화환산 매출액의 변동성을 확대시켜 기업의 수익성에 영향을 미칠 위험이 있습니다. 

당사는 이러한 리스크에 대응하여 하나은행 외 9개의 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며 이를통해 외환위험을 회피하고 있습니다. 이에 따라 주요 외환의 가치변동이 기존 계약 프로젝트의 수익성에 영향을 미칠 가능성은 제한적이라고 판단됩니다. 다만 이에도 불구하고, 환율의 변동에 따라 따라 발생할 수 있는 위험에 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다. 

차. 환경 규제 관련 위험

조선산업의 경우 환경규제와 밀접한 관련이 있습니다.
최근 주요 해상환경규제 사항으로는
대기오염물질 배출

, 선박평형수 처리장치 설치의무화 등이 있으며, 이와 같은
환경 관련 규제는 점차 심화되어 가고 있습니다.
친환경 규제가 심화되어 감에 따라, 노후화된 선박의 교체시기가 앞당겨지고 황산화물 및 탄소 배출을 저감시킬 수 있는 선박에 대한 수요가 증가되고 있어
친환경 선박건조 기술을 확보한 조선사가 수주 경쟁에서 우위
를 점해가고 있습니다. 따라서

국제적 기준을 충족할만한 기술의 개발 지연 및 실패, 회사 보유 기술의 타사 대비 경쟁 열위시, 이는 당사의 시장 점유율 축소로 이어져 회사 영업 실적 악화
의 원인으로 작용할 가능
성이 존재합니다.
투자자분들께서는 이 점 유의하여 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

최근 국제해사기구(IMO)의 주요 해상환경규제 사항으로는
대기오염물질 배출

, 선박평형수 처리장치 설치의무화 등이 있으며, 이와 같은 환경규제 관련 이슈는 지속적으로 부각되고 있습니다. 이에 따라 노후화된 선박의 조기 교체 압력이 높아지고 있으며, 향후 지속될 환경규제에 따른 친환경 선박(LNG 연료 사용 선박) 발주 증가 등 친환경 이슈가 조선업계에 대두되면서 조선사간 친환경 기술 경쟁을 통한 차별화가 이루어 질 것으로 예상됩니다.

먼
저, IMO는 대기오염물질 배출 관련하여「선박으로부터 해양오염 방지를 위한 국제협약」, 일명 MARPOL(해양오염방지협약)의 부속서
VI를 통해 관련 규제대상물질의 허용치와 규
제 시행시기를 정의하였습니다. 주요 내용은 질소산화물, 황산화물, 이산화탄소 등 대기오염물질 배출에 관한 환경 규제 관련 사항입니다.

MARPOL 부속서
VI
의 황산화물(SOx) 배출 규제에 따르면, 국제 항해를 하는 선박은 2020년 1월 1일자로 전 해역에서 황함유량이 0.5% 이하인 저유황유를 사용하여야 하며, 그렇지 않을 경우 황산화물의 배출을 저감시킬 수 있는 선박 배출가스저감장치인 스크러버(배기가스 정화장치, 탈황장치) 사용을 통해 황산화물의 배출량을 배출제한기준량 이하로 배출해야 합니다. 황산화물 배출 관련하여서는 MARPOL과는 별개로 EU, 중국, 미국 등 각국에서 규제를 강화하고 있는 추세이며, 이에 따라 선주들은 저유황유 또는 스크러버를 사용 중이며, 조선업계는 이에 대응하여 LNG 추진선박, 전기추진선박, 연료전지추진선박, 하이브리드선박, 원자력 추진선박, 스크러브 등을 연구 및 개발하고 있습니다.

또한 2050년까지 최대 70%의 이산화탄소를 저감할 것을 목표로 하는 IMO의 온실가스 감축 로드맵에 따라, 2020년부터는 이산화탄소 배출량을 기준 대비 20% 저감해야 하고, 2025년부터 적용되는 3단계는 기준 대비 30% 이산화탄소를 저감해야 합니다. 이에 대한 해결책으로 조선업계에서는 LNG추진선박, 전기추진선박, 연료전지추진선박, 하이브리드선박, 원자력 추진선박, 이산화탄소 포집기술, 육상전원공급설비 등을 연구 및 개발하고 있습니다. MARPOL 부속서 VI 주요 내용은 아래와 같습니다.

[ IMO 마폴(MARPOL) 부속서 VI 주요 규제대상물질 허용치 및 시행시기 ]

규제물질

규제지역

주요내용

시행시기

질소산화물

N배출규제지역

- 14.4g/kWh 이하, n<130

- 3.4g/kWh 이하, n<130

2011년

2016년

전지역

- 14.4g/kWh 이하, n<130

2011년

황산화물

S배출규제지역

- 0.1% S 이하 연료유

2015년

전지역

- 3.5% S 이하 연료유

- 0.5% S 이하 연료유

2012년

2020년

이산화탄소

(EEDI)

배출규제지역/

전지역

- 1단계: 기준대비 10% 감소

- 2단계: 기준대비 20% 감소

- 3단계: 기준대비 30% 감소

*LNG, LPG 운반선, 컨테이너선은 2022년

- 4단계: 기준대비 40% 감소

- 5단계: 기준대비 50-70% 감소

2015년

2020년

2025년

2030년 예정

2050년 예정

출처 : 법제처 및 해양수산부
주1) N배출규제지역(ECA: Emission Control Areas): 북미연안 카리브해, 발트해 북해
주2) 130n(정격기관속도, 크랭크샤프트 1분당 회전수) 미만의 경우 14.4g/kWh(1kW*1시 간 당 배출량) 이하가 배출허용량(Total weighted cycle emission limit)
주3) S배출규제지역(ECA): 발트해 북해 카리브해, 북미 연안
주4) EEDI(Energy Efficiency Design Index: 선박에너지효율설계지수): 선종과 크기에
 따라 정해진 기준으로 g/ton-miles을 측정

또한, 2020년 9월 EU 의회는 "2022년부터 EU회원국 경제해역 내 항만에 기항하는 5,000GT 이상의 모든 선박에 대하여 탄소배출권 거래제를 의무화하는 안"을 통과시켰습니다. 상기 규제와 더불어 IMO는 2023년 EEXI(Energy Efficiency Existing Ship Index) 규제를 시행할 예정으로, EEXI 규제는 신조선에 해당하는 이산화탄소 배출 규제인 EEDI와 동일한 규제치를 현존선에도 요구하여 탄소집약도를 낮추고자 하는 규제입니다. 현존선의 80% 이상이 EEXI 규제치를 통과하지 못할 것으로 예상되고 있어, 노후선들의 운항이 더욱 어려워질 것으로 전망됩니다.

[ EEXI 규제 개념 ]

eexi 규제 개념.jpg
eexi 규제 개념

출처 : 해양수산부, 한국수출입은행

2023년에는 EEXI 규제 외에 CII(Carbon Intensity Indicator) 규제도 도입됩니다. CII는 선박이 실제 운항하며 배출한 온실가스의 양을 선박의 톤수 및 거리 당 환산한 수치로, 매년 각 선박에 대해 관련 등급을 부여하고 등급에 따라 제재를 가하는 규제입니다. EEXI 규제는 현존선에 대한 기술적 조치인 반면, CII는 실제 운항에서 배출된 온실가스 양 배출 관련 운항적 조치 개념으로, 2023년부터 국제 운항 선박들은 CII 달성 값을 IMO에 보고하고 IMO는 이에 따라 선박에 등급을 부여하여 규제할 예정입니다.

[ CII 등급 개념 ]

cii 등급 개념.jpg
cii 등급 개념

출처 : 해양수산부, 한국수출입은행

대기오염물질 배출 이외에도 IMO는 선박평형수(선박의 탱크에 담는 바닷물) 및 침전물의 배출로 인해 유해한 수중유기체 및 병원균의 이전으로부터 발생하는 환경, 인류 건강, 자산 및 자원에 대한 위협을 방지하고자, 선박평형수 및 침전물을 통제하기 위한 협약을 체결했습니다. 「2004년 선박평형수 및 침전물의 통제 및 관리를 위한 국제협약」이 2017년 9월 8일 발효되었으며, 이 협약에서는 외국으로부터 입항하는 선박은 200m 이상 공해에서 선박평형수를 교환하거나 처리설비를 통해 평형수 내 모든 생물을 제거하도록 규정하고 있습니다.

2017년 9월 8일 이후의 신조선은 BWTS(선박평형수처리설비)를 설치해야 하며, 현존선은 IOPP(국제기름오염방지증서, 유효기간 5년)를 받은 시기에 따라 2017년 9월 8일 이후 첫 IOPP 갱신을 받을 때 BWTS가 설치되어 있어야 하거나, 2년 후인 2019년 9월 8일 이후 첫 IOPP(국제기름 오염방지증서, 유효기간 5년) 갱신을 받을 때 BWTS 설치를 의무화하고 있습니다. 관련 사항은 아래와 같습니다.

[ IMO 선박평형수 규제 ]

구분

조건

BWTS

탑재의무일

평형수처리

발효일 이전

발효일 이후

신조선

2017.9.8. 이후

건조선박

인도시

D1/D2

D2

현존선

IOPP 갱신

('14.9.8.~'17.9.8)

'17.9.8. 이후

첫 IOPP 갱신일

IOPP 갱신

('17.9.8.~'19.9.8)

'19.9.8. 이후

첫 IOPP 갱신일

주1) D1: Ballast water exchange(선박평형수 교환)
주2) D2: Ballast water treatment system(선박평형수처리설비)
주3) IOPP: International Oil Pollution Prevention(국제기름오염방지증서, 유효기간 5년)

상기한 바와 같이, 해상환경보호를 위한 환경규제가 강화되고 있는 상황에서 노후선의 교체 수요는 증가할 것으로 예측되며, 친환경 선박의 수요도 증가할 것으로 예상되고 있습니다. 이는 당사 및 타 조선사에게 신규발주규모 확대라는 측면에서 긍정적으로 작용할 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 시장 변화에 대응하기 위해, 친환경 선박(연료절감, CO2 포집), 차세대 연료기술 등의 친환경 기술의 개발을 진행중에 있으며 지난 7월 30일, 이사회 결의를 통해 ESG 위원회를 신설하는 등 친환경, 고효율 제품개발을 주도하기 위하여 노력하고 있습니다. 

하지만 이러한 노력에도 불구하고 국제적 기준을 충족할만한 기술의 개발 지연 및 실패, 회사 보유 기술의 타사 대비 경쟁 열위시, 이는 당사의 시장 점유율 축소로 이어져 회사의 영업 실적 악화의 원인으로 작용할 가능성이 존재합니다. 또한, 예정된 해상환경규제의 시행 지연 및 현존선에 대한 규제 유예 등의 발생 시, 노후선 교체 수요지연, 친환경 선박 수요 지연 등으로 선박 발주가 지연될 수도 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

【투자자 유의사항】

본 투자설명서는 당사의 영업활동 및 재무에 대해 보다 정확하고 실체적인 정보전달을 위해 연결기준으로 작성되었으며, 투자설명서 투자위험요소 중 회사위험은 별도의 언급이 있는 경우를 제외하고 기본적으로 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 연결 및 개별재무제표는 [2부 발행인에 관한 사항] 및 연결감사보고서 등을 참조하시기 바랍니다.

당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익창출단위, 제품 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 당사의 사업현황을
적절히 반영할 수 있도록 조선해양부문, 토건부문으로 사업을 구분하였습니다.

2021년 반기말 연결 기준 총 매출액에서 당사의 각 사업부문이 차지하고 있는 매출 비중은 조선해양 사업부문이 약 99.8% 토건 사업부문이 약 0.2% 수준을 차지하고 있으며 당사의 매출 및 경영실적 대부분이 조선해양 사업부문에서 발생하고 있습니다. 또한 2020년 및 2021년 반기 연결기준 당사 총 매출액 대비 수출 비중이 약 99%이상으로 당사 매출 대부분은 해외 수출을 통해 발생하고 있습니다. 투자자께서는 본공시서류에 기재된 투자위험요소와 관련하여 당사가 영위하는 사업부문별 현황을 함께 고려하시어 검토하시길 바랍니다. 

[사업부문 연도별 매출비중 및 현황]

(기준일 : 2021년 06월 30일)
(단위 : 억원,%)

사업부문
사업내용
매출유형
품 목
구체적용도
주요고객
2021년 반기
매출액(비율)
2020년
매출액(비율)

조선해양
선박, 해양플랫폼 등 판매
제품
LNG-FPSO, FPU,
초대형컨테이너선
LNG선, 원유운반선 등
해상화물,LNG
원유운반 등
해외선주
32,837
(99.8)
68,410
(99.7)

토건
건축 및 토목공사
제품
토목, 건축 등
토목
건축사업
건축업주
64
(0.2)
193
(0.3)

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

[사업부문 연도별 매출유형 및 국내외 매출현황]

(기준일 : 2021년 06월 30일)
(단위 : 억원,%)

사업부문
매출유형
품 목
2021년 반기
2020년
2019년

조선해양
제품등
선박/
플랫폼
수 출
33,544
67,952
70,488

내 수
266
2,873
5,979

합 계
33,810
70,825
76,467

토건
공사등
토목/건축
수 출
-
-
-

내 수
64
221
288

합 계
64
221
288

내부매출액 및 연결조정
(973)
(2,443)
(3,258)

합 계
32,901
68,603
73,497

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

가. 무상감자 진행과 관련한 사항

당사는
2014년 이후 유가하락, 글로벌 경기침체로 인한
조선업 전반의 사업업황이 크게 위축되면서 2015년부터 2021년 반기까지 연결기준 당기순적자를 지속
하고 있습
니다. 특히
주요 프로젝트의 원가상승, 인도 지연, 계약 취소 등으로 인한
당사의 경영실적을 훼손하는 비경상적 손실 요인이 가중되면서

2021년 반기 연결 기준으로 부분자본잠식이 발생하였습니다

.

당사는
이
러한
당기순적자상태가 지속되어 자본잠식이 추가로 진행될 경우 당사의 경영 활동에 중대한 부정적인 영향이 발생할 수 있다고 판단하여

2021년 05월 04일 이사회를 통해 보통주 및 우선주의 액면가를 감액하는 무상감자를 결의(액면가 5,000원 -> 1,000원)하였
습
니
다.
한편 본
공시서류 제출일 현재 무상감자 절차가 완료되어 2021년 반기 연결기준 부분자본잠식 상황은 완전히 해소가 되었습니다.

또한 금번 당사가 진행하는 유상증자는 상기 기술한 경영실적 악화로 인한 부채비율 증가에 대응하는 것으로
투자자께서는 금번 무상감자 및 유상증자가 당사의 다년간의 경영실적 악화에 따른 배경으로 결정되었음을 인지하고 투자에 참여하시길 바랍니다.

당사는
2014년 이후 유가하락, 글로벌 경기침체로 인한
조선업 전반의 사업업황이
크게 위축되면서 2015년부터 2021년 반기까지 연결기준 당기순적자를 지속
하고 있습
니다. 특히
주요 프로젝트의 원가상승, 인도 지연, 계약 취소 등으로 인한
당사의 경영실적을 훼손하는 비경상적 손실 요인이 가중되면서

2021년 반기 연결 기준으로 부분자본잠식이 발생하였습니다
.
당사의 매출 및 경영실적과 관련된 자세한 사항은 본 공시서류 항목 중 [Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 -
나
.조선 및 해양플랜트 사업업황에 따른 수익성 위험
]을 참고하시길 바랍니다. 

한편 당사는 이러한 당기순적자 상태 지속으로 자본잠식이 진행될 경우 재무안정성이 훼손되어 경영 활동에 중대한 부정적인 영향이 발생할 수 있다고 판단하였습니다.이에 따라 당사는 2021년 05월 04일 이사회를 통하여 액면가 5,000원의 보통주 및 우선주를 액면가 1,000원으로 감액하는 액면가 감액 무상감자를 결의하였으며 결의일 당일 주요사항보고서 공시 및 임시주주총회 소집을 아래와 같이 공고하였습니다. 

무상감자와 관련한 내용을 요약하자면 다음과 같습니다.

[주요사항보고서_감자결정]

1. 감자주식의 종류와 수
보통주식 (주)
630,000,000

기타주식 (주)
114,845

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 감자전후 자본금
감자전 (원)
감자후 (원)

3,150,574,225,000
630,114,845,000

4. 감자전후 발행주식수
구 분
감자전 (주)
감자후 (주)

보통주식(주)
630,000,000
630,000,000

기타주식(주)
114,845
114,845

5. 감자비율
보통주식 (%)
80

기타주식 (%)
80

6. 감자기준일
2021년 07월 26일

7. 감자방법
액면가 5,000원의 보통주 및 우선주를
액면가 1,000원으로 감액함(액면가 감액 무상감자)

8. 감자사유
재무구조 개선

9. 감자일정
주주총회 예정일
2021년 06월 22일

명의개서정지기간
-

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래
정지예정기간
시작일
2021년 07월 23일

종료일
2021년 08월 09일

신주권교부예정일
-

신주상장예정일
2021년 08월 10일

10. 채권자
 이의제출기간
시작일
2021년 06월 23일

종료일
2021년 07월 26일

11. 구주권제출 및 신주권교부장소
-

12. 이사회결의일(결정일)
2021년 05월 04일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

13. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

출처 : 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

[주주총회소집 결의

1. 구분
임시주주총회

2. 일시
2021-06-22
09:00

3. 장소
삼성중공업 판교 R&D센터 2층 대강당 
(경기도 성남시 분당구 판교로 227번길 23)

4. 의안 주요내용
가. 보고사항 
 - 감사보고 

나. 의결사항 
 - 제1호 의안 : 액면가 감액 무상 감자의 건 
 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
 (수권주식수 변경 등)

5. 이사회결의일(결정일)
2021-05-04

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

6.기타 투자판단과 관련한 중요사항

-

※ 관련공시
-

본 안건은 당사가 2021년 06월 22일 개최한 임시주주총회의 안건으로 상정되었으며, 주주총회 결과 상기 조건과 같이 무상감자를 진행하는 것이 승인되었습니다. 무상감자기준일은 2021년 07월 26일이며, 한국거래소에서 거래되고 있는 당사의 주식은2021년 07월 23일부터 08월 09일까지 매매거래가 정지되었습니다. 감자절차를 완료한 주권은 한국거래소의 업무절차에 의해 2021년 08월 10일 변경상장되어 보고일현재까지 정상적으로 매매거래가 이루어지고 있습니다.

금번 액면가 감액방식 무상감자는 2021년 5월 4월 공시 당시 당사의 자본금이 자본잉여금 대비 비중이 과다하여 자본잠식이 쉽게 발생하는 당사 재무구조의 개선과 적자지속으로 인한 자본잠식 가능성 등을 선제적으로 해소하기 위해 결정되었습니다.
다만, 2021년 8월 강재가 인상으로 기존 수주계약 선박 중 공정이 현재 진행 중인 일부 선박에 대해 공사손실충당금을 일시로 인식함에 따라 당사의 예상을 상회하는 반기순손실이 발생하였고 이로 인해 당사는 2021년 반기말 연결기준 부분자본잠식이 발생하였습니다.

다만 본
공시서류 제출일 현재 무상감자 절차가 완료되어 2021년 반기 연결기준 부분자본잠식 상황은 완전히 해소가 되었습니다.
다만 당사가 진행하고 있는 무상감자는 2021년 7월에 완료되었으므로, 해당사항이 온전하게 반영된 재무정보는 당사의 2021년 3분기보고서에 기재될 예정입니다. 따라서 당사가 아래에 기재한 2021년 반기 연결기준 예측 정보는 현재시점의 재무정보와는 차이가 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시길 바랍니다. 

금번 무상감자에 따른 영향을 반영한 2021년 반
기 연결기준 재
무
효과는 아래와같습니다.

[무상감자 전후 재무효과]

(단위 : 백만원)

구분
2020년말
2021년 반기 연결기준

무상감자전
무상감자후

자산총계
12,922,171
12,278,245
12,278,245

부채총계
9,203,939
9,370,330
9,370,330

자본총계
3,718,232
2,907,944
2,907,944

지배기업소유주지분
3,724,218
2,917,328
2,917,328

-자본금
3,150,574
3,150,574
630,115

-주식발행초과금
944,052
944,052
944,052

-기타포괄손익누계액
563,402
736,428
2,480,672

-기타자본항목
(963,896)
(963,896)
(187,681)

-이익잉여금(결손금)
30,085
(949,830)
(949,830)

비지배지분
(5,986)
(9,383)
(9,383)

자본잠식률(%)
해당사항없음
7.4%
해당사항없음

출처 : 당사 제공
주1) 자본잠식률(%) = 1 - (지배기업소유주지분 ÷ 자본금)
주2) 연결기준 자본잠식률은 자본총계에서 비지배지분을 제외한 지배기업소유주지분을 기준으로 산정합니다.
주3) 상기 재무효과는 당사가 진행하고 있는 무상감자가 2021년 7월에 완료되었으므로, 해당사항이 온전하게 반영된 재무정보는 당사의 2021년 3분기보고서에 기재될 예정입니다. 
따라서 당사가 상기 서술한 예측 정보는 현재시점의 재무정보와는 차이가 있을 수 있습니다.

또한 금번 당사가 진행하는 유상증자는 상기 기술한 경영실적 악화로 인한 부채비율 증가에 대응하는 것으로
투자자께서는 금번 무상감자 및 유상증자가 당사의 다년간의 경영실적 악화에 따른 배경으로 결정되었음을 인지하고 투자에 참여하시길 바랍니다.

나. 조선 및 해양플랜트 사업업황에 따른 수익성 위험 

당사가 영위하고 있는 조선해양 사업은 2014년 이후 유가하락, 경기침체로 인한 해상 물동량 증가율 감소, 선박금융 경색 등에 따른 신조선 수요 감소와 신조선의 대규모 조기 발주 및 인도량 증가로 인한 공급과잉이 복합적으로 작용하여 당사가 영위하고 있는 조선해양부문 사업업황이 크게 위축되었습니다.

당사의
2021년
수주실적은 2020년말부터 회복세로 전환된 조선업 시황 및 당사의 글로벌 최고 수준의 기술력을 기반으로 적극적인 영업활동을 추진 한 결과,
보고일 현재 연간수주목표(91억불)를 74%(67억불) 달성하였습니다.

다만 수주 이후 공정율에 따라 매출액을 인식하는 조선업의 특성으로 인해 당사의 경영실적이 단기간 내에 개선되기는 어려울수도 있습니다.

또한
전방산업의 해운 물동량 감소에 따른 신규수주가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 당사가 영위하는 사업업황에 따라 당사 수익성이 변동될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

당사의 2021년 반기 누적 연결기준 매출액은 3조 2,901억원, 영업손실은 9,447억원,반기순손실은 9,833억원을 기록하였습니다. 당사의 최근 연결기준, 별도기준 수익성지표는 다음과 같습니다.

[매출액, 영업이익, 당기순이익 및 수익성 지표 추이 - 연결기준]

(단위 : 억원)

과 목
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
32,901
35,181
68,603
73,497
52,651

- 매출액증가율
-6.48%
8.99%
-6.66%
39.59%
-33.36%

매출총이익(손실)
(7,086)
(5,065)
(4,655)
613
(41)

- 매출총이익률
-21.54%
-14.40%
-6.79%
0.83%
-0.08%

영업이익(손실)
(9,447)
(7,556)
(10,541)
(6,166)
(4,093)

- 영업이익증가율
적자
적자
적자
적자
적자

- 영업이익률
-28.71%
-21.48%
-15.37%
-8.39%
-7.77%

당기순이익(손실)
(9,833)
(9,313)
(14,927)
(13,154)
(3,882)

- 당기순이익증가율
적자
적자
적자
적자
적자

- 당기순이익률
-29.89%
-26.47%
-21.76%
-17.90%
-7.37%

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

주1) 증가율: 적자→흑자는 "흑자전환", 흑자→적자는 "적자전환", 적자→적자는 "적자"로 표기하였음.
주2) 2021년 반기 및 2020년 반기 수치는 누적 실적기준이며 2020년 반기 기준 증가율은 2019년 반기 대비임

[매출액, 영업이익, 당기순이익 및 수익성 지표 추이 - 별도기준]

(단위 : 억원)

과 목
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
32,469
34,963
68,255
70,988
48,191

- 매출액증가율
-7.13%
13.74%
-3.85%
47.31%
-34.85%

매출총이익(손실)
(7,135)
(5,213)
(4,899)
(506)
(1,172)

- 매출총이익률
-21.98%
-14.91%
-7.18%
-0.71%
-2.43%

영업이익(손실)
(9,261)
(7,321)
(10,120)
(6,501)
(4,638)

- 영업이익증가율
적자
적자
적자
적자
적자

- 영업이익률
-28.52%
-20.94%
-14.83%
-9.16%
-9.62%

당기순이익(손실)
(9,587)
(8,949)
(14,280)
(13,514)
(4,362)

- 당기순이익증가율
적자
적자
적자
적자
적자

- 당기순이익률
-29.53%
-25.60%
-20.92%
-19.04%
-9.05%

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

주1) 증가율: 적자→흑자는 "흑자전환", 흑자→적자는 "적자전환", 적자→적자는 "적자"로 표기하였음.
주2) 2021년 반기 및 2020년 반기 수치는 누적 실적기준이며 2020년 반기 기준 증가율은 2019년 반기 대비임

당사는 2016년 수주절벽에 따른 시황악화 현실화 및 일회성 비용증가(구조조정 비용및 강재단가 인상 등)로 인하여 영업적자를 지속하고 있으며 2018년말 누적 연결 기준 매출액은 5조 2,651억원, 영업손실은 4,093억원, 당기순손실은 3,882억원을 기록하였습니다. 2018년의 매출액은 조업물량 축소 지속의 영향으로 전년동기 대비 약 33.36% 감소하였으며 강재가격 인상 등의 영향으로 영업이익은 적자를 기록하였습니다. 2019년말 누적 연결 기준 매출액은 2017년부터 신규수주 증가에 따른 영향으로 전년동기 대비 39.59% 증가한 7조 3,497억원을 기록하였으나 드릴쉽 관련 손실

및 소송 충당부채 설정 등 일회성 비경상손실이 발생하여 영업손실 및 당기순적자는 각각 6,166억원, 13,154억원을 기록하였습니다. 

2020년말 누적 연결 기준 매출액은 전년동기 대비 소폭 감소한 6조 8,603억원을 기록한 반면 재고자산 평가손실 확대 및 중재 패소 결정에 따른 충당금 추가 설정 영향으로 영업적자 및 당기순적자는 전년동기 대비 각각 70.95%, 13.48% 증가한 1조 541억원, 1조 4,927억원을 기록하였습니다. 

한편 2020년 COVID-19 확산 등의 영향으로 2020년 3분기까지 선박의 신조발주가 감소하면서 2021년 반기 연결기준 매출액은 전년동기 매출액 3조 5,181억원 대비 6.48% 감소하였으며, 강재가 인상 영향을 반영한 공사손실충당금 설정 및 고정비 부담에 따른 경상손실 등의 영향으로 2021년 반기 연결 기준 당기순적자를 지속하고 있습니다. 당사는 해상 물동량 회복에 따른 전방산업 시황개선으로 인해 수주실적이 개선되고 있으며 수주선가 또한 점진적으로 상승 회복중에 있어 당사의 2021년말 경영실적은 전년동기 대비 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 참고로 공사진행률에 따라 매출을 인식하는 조선업 회계처리 특성상 2021년 신규수주 선박의 매출은 2022년 이후 본격화될 예정으로 당사의 2021년 경영실적에 기여하는 바가 제한적입니다.

또한 당사가 보유하고 있는 드릴쉽의 매각여부 및 시기, 소송 결과 따른 충당부채 설정 등의 여부에 따라 일회성 손실이 추가로 발생할 수 있으며 특히 최근 철광석 및 원료탄 가격 상승으로 인한 철강업체들의 선박용 후판가격이 급격히 상승할 경우 기 수주계약 체결 건에 대하여 강재가 인상에 따른 공사손실충당금 설정이 발생할 수 있으므로 당사를 비롯한 조선업체 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시길 바랍니다. 

한편, 당사의 향후 매출로 연결되는 신규수주 실적 및 수주잔고는 다음과 같습니다.

[최근 5개년 신규수주 실적]

(단위 : 억달러(척수))

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년 반기

LNG선
2(1)
8(5)
33(18)
40(18)
42(19)
5(3)

컨테이너선
-(-)
8(6)
16(13)
9(6)
-(-)
48(38)

유조선
3(6)
15(15)
10(15)
10(18)
11(15)
6(7)

기타
-(-)
-(-)
4(3)
1(1)
2(2)
-(-)

상선 소계
5(7)
31(26)
63(49)
60(43)
55(36)
59(48)

시추설비
-(-)
-(-)
-(-)
-(-)
-(-)
-(-)

생산설비
-(-)
38(2)
-(-)
11(1)
-(-)
-(-)

합계
5(7)
69(28)
63(49)
71(44)
55(36)
59(48)

출처 : 당사 제공

[
삼성중공업 선종별 수주잔고 추이
]

(단위 : 억 USD, 척수)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년 반기

LNG선
33(16)
33(17)
47(26)
77(39)
102(48)
93(43)

컨테이너선
19(12)
10(7)
24(19)
26(20)
11(8)
57(44)

유조선
24(40)
25(35)
29(38)
29(38)
27(37)
23(31)

기타
5(4)
-(-)
4(3)
5(4)
5(5)
2(3)

상선 소계
81(72)
68(59)
104(86)
137(101)
145(98)
175(121)

시추설비
59(10)
41(7)
35(6)
28(5)
28(5)
28(5)

생산설비
127(8)
99(7)
53(3)
65(4)
49(3)
49(3)

합계
267(90)
208(73)
192(95)
230(110)
222(106)
252(129)

출처 : 당사 제공

당사는 2016년 신규수주가 5억불로 저점을 기록한 이후, 2017년 ~ 2020년 신규수주
평균액이 65억불로 개선되었으나, 과거 호황기 수준에는 못미치는 실적입니다. 또한2020년에는 COVID-19 확산 영향으로 신규수주액이 다시 감소하여 55억불을 기록하기도 했습니다. 하지만 2020년말부터 해상 물동량 회복, 해운 운임상승 등으로 대형 컨테이너선 위주로 시황이 개선되여 증권신고서 제출일 현재 2021년 신규수주액은 67억불을 기록하며 연간수주목표 91억불의 74% 수준을 달성 하는 등 확연한 시황 개선세를 보이고 있습니다. 

당사는 환경관련 국제 규정의 시행이 다가옴에 따라 선박해체가 증가하고 있어 신조선 발주 시장에 긍정적인 영향이 지속될 것으로 예상하고 있습니다. 2021년 신조선 시장을 선종별로 살펴보면 탱커는 2021년 상반기보다는 2021년 하반기부터 발주 시장이 회복될 것으로 예상되며, 노후선 비중이 매우 높은 수준으로 교체 발주는 지속될 것으로 예상됩니다.

컨테이너선은 대형선박들의 노후화가 시작되고 있으며 물동량도 회복 국면에 진입하여 발주 회복이 기대되며, LNG선은 LNG 가격 상승 등으로 개발 프로젝트의 투자 승인이 재개되어 신조선 발주도 개선될 전망입니다. 육상 수입설비 대비 초기 투자 비용이 적게 들고 낮은 천연가스 가격의 이점 및 설비 가동이 빠른 부유식 가스저장·재기화 설비(FSRU) 수요가 증가될 것으로 예상됩니다.

벌커는 전세계 각국이 경제 부양책을 본격적으로 시행할 예정이며 이에 따른 인프라 투자 활성화로 선박 수요가 늘어날 전망입니다.

해양 시장은 중장기적으로 세계경제가 성장을 지속될 것으로 전망되어 에너지 수요가 늘어날 것으로 예상되고 있는 반면, 저유가 시기 신규 유전 및 가스전 개발이 급감하여 향후 공급 부족 가능성이 제기되고 있습니다. 2021년에는 2020년 진행 또는 지연되었던 개발 안건의 최종 투자 결정이 이루어질 것으로 예상됩니다.

당사는 현재 COVID-19 확산 이전으로 회복한 유가 수준과 조선사간 인수합병 등 시장경쟁 체제변화에 따른 공급과잉 CAPA의 해소, 친환경, 스마트 기술 Trend와 함께 노후 선박교체 수요가 맞물려 회복중인 발주량 증가 등에 근거하여 조선 부문에서71억불, 해양 20억달러 수준의 총 91억불 수준의 신규 수주를 연간 목표치로 설정하고 있습니다.

[주요 계약 현황]

일 자
주 요 계 약

2017.01.04
미국 BP社 Semi FPU 1기 수주

2017.01.17
노르웨이 HOEGH社 LNG-FSRU 1척 수주

2017.04.28
싱가폴 BW社 원유운반선 4척 수주

2017.05.12
그리스 Capital社 초대형원유운반선 4척 수주

2017.06.01
모잠비크 Coral FLNG S.A. FLNG 1척 수주

2017.06.30
말레이시아 AET社 셔틀탱커 2척 수주

2017.08.25
TEEKAY社 셔틀탱커 2척 수주

2017.09.25
MSC社 컨테이너선 6척 수주

2017.11.28
TEEKAY社 셔틀탱커 2척 수주

2018.02.08
에버그린社 컨테이너선 8척 수주

2018.05.31
AET社 셔틀탱커 4척 수주

2018.08.16
Celsius Tankers社 LNG선 2척 수주

2018.08.17
북미지역 선주 LNG선 2척 수주

2018.09.28
현대상선 컨테이너선 5척 수주

2018.09.28
아시아지역 선주 LNG선 1척 수주

2018.10.12
오세아니아지역 선주 LNG선 1척 수주

2018.12.06
아시아지역 선주 LNG선 2척 수주

2018.12.12
오세아니아지역 선주 LNG선 1척 수주

2018.12.19
오세아니아지역 선주 LNG선 1척 수주

2018.12.21
북미지역 선주 LNG선 2척 수주

2018.12.28
유럽지역 선주 LNG선 1척 수주

2019.01.28
Celsius Tankers社 LNG선 2척 수주

2019.02.20
미주지역 선주 LNG선 4척 수주

2019.03.06
아시아지역 선주 특수선 3척 수주

2019.03.22
아시아지역 선주 LNG선 1척 수주

2019.04.22
아시아지역 선주 부유식 생산설비 1척 수주

2019.05.02
오세아니아지역 선주 LNGC 1척 수주

2019.06.05
버뮤다지역 선주 LNGC 2척 수주

2019.07.10
파나마지역 선주 원유 운반선 2척 수주

2019.08.16
오세아니아지역 선주 원유 운반선 10척 수주

2019.08.30
유럽지역 선주 특수선 1척 수주(정정)

2019.08.30
아시아지역 선주 LNGC 1척 수주(정정)

2019.10.07
Evergreen Marine Corp. 컨테이너선 6척

2019.10.09
아시아지역 선주 LNG 2척

2019.11.29
유럽지역 선주 유조선 2척

2019.12.20
유라시아지역 선주 LNG선 5척(정정)

2020.02.28
아시아지역 선주 셔틀탱커 3척

2020.04.13
버뮤다지역 선주 초대형 원유운반선 2척

2020.08.24
아시아지역 선주 초대형 에탄운반선 2척

2020.09.11
미주지역 선주 Semi-FPU 1기(정정)

2020.09.29
오세아니아 지역 선주 LNG선 2척(정정)

2020.11.17
오세아니아 지역 선주 원유운반선 3척

2020.11.23
유럽 지역 선주 기타판매·공급계약

2020.11.30
오세아니아 지역 선주 LNG선 1척

2020.12.21
오세아니아 지역 선주 LNG선 2척

2020.12.22
오세아니아 지역 선주 LNG선 2척

2020.12.23
아프리카 지역 선주 LNG선 4척

2021.01.05
팬오션 LNG선 1척

2021.01.26
오세아니아지역 선주 컨테이너선 2척

2021.02.04
오세아니아지역 선주 컨테이너선 2척

2021.02.15
아시아지역 선주 컨테이너선 5척

2021.02.18
오세아니아지역 선주 초대형원유운반선 4척

2021.02.23
오세아니아지역 선주 LNGC 1척(정정)

2021.03.09
아시아지역 선주 컨테이너선 5척

2021.03.18
아시아지역 선주 부유식 생산설비 1기(정정)

2021.03.26
파나마지역 선주 컨테이너선 20척

2021.05.31
오세아니아지역 선주 LNGC 2척

2021.06.01
아시아지역 선주 컨테이너선 4척

2021.07.05
오세아니아지역 선주 LNG선 3척

2021.07.27
오세아니아지역 선주 LNG선 1척

출처 : 당사 제공

[2021년 수주 전망]

(수주단위 : 억 USD, 척수)

구분
2021년

금액
척수

조선
71
53

해양생산설비
20
1

수주합계
91
54

2021년 예상 매출액
6.9조원
-

출처 : 당사 IR자료 및 당사 제공

주) 당사의 최초 증권신고서 제출일 기준 전망치입니다.

당사의
2021년
수주실적은 2020년말부터 회복세로 전환된 조선업 시황 및 당사의 글로벌 최고 수준의 기술력을 기반으로 적극적인 영업활동을 추진 한 결과,
보고일 현재 연간 수주목표(91억불)를 74%(67억불) 달성하였습니다.

다만 수주 이후 공정율에 따라 매출액을 인식하는 조선업의 특성으로 인해 당사의 경영실적이 단기간 내에 개선되기는 어려울 수도 있습니다.

또한
전방산업의 해운 물동량 증가율 감소에 따른신규 수주가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 당사가 영위하는 사업업황에 따라 당사 수익성이 변동될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

다. 원자재 인상에 따른 실적변동 관련 위험 

당사가 영위하는 조선사업은 선박의 주요 원자재인 조선용 후판 등 철강 제품의 가격에 따라 수익성이 변동되는 위험에 노출되어 있습니다.

원재료 가격인상은 신규 수주건에 대해서는 선가 상승 및 매출액 증가 효과가 있으나
공정이 진행중인
건에
대해서는 원재료 매출원가가 추가로 발생하여 공사 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.
당사를 포함한 국내 조선사는 국내 주요 철강사와
2021년 상반기,
하반기 협상을 통해 강재단가를 인상하기로 합의한 바 있으며
이로 인해

2021년 1분기 및 2분기에 강재단가 인상 영향을 일시에 반영하
여 적자규모가 확대 되었습니다.
다만, 당사가 신규로 수주하는 신조선가에는 이러한 원재료 가격 상승분을 반영하고 있으므로 원재료 가격 상승에 따른 수익성 악화 가능성은 크지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
하
지만,
조업업황 호조 및 강재 사용량 증가 지속 등으로 후판가격이 향후 상승하는 경우 공정 진행중인 선박의 원가상승 요인을 일시에 반영함에 따른 부정적 재무영향이 발행 될 수 있음을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 조선사업은 선박의 주요 원자재인 조선용 후판 등 철강 제품의 가격에 따라 수익성이 변동되는 위험에 노출되어 있습니다. 특히 선박 가격은 시장 특성상 물류 이동 및 원자재 수급 등의 영향 받으며 원재료 가격이 상승함에 따라 당사에서 생산하는 주요 제품의 가격도 이에 유사하게 상승하고 있습니다. 최근 원재료 가격 변동 및 당사의 주요 제품 등의 가격변동은 아래와 같습니다.

[주요 원재료 가격변동 추이]

(단위 : 천원/톤)

품 목
2021년 2Q
2021년 1Q
2020년
2019년
2018년

후 판
1,159
818
685
719
764

형 강
958
822
662
736
761

출처 : 당사 사업보고서 및 분/반기보고서
주) 실제 당사에서 적용 중인 주요 원재료의 가격은 Buying Power 및 물량 등에 따라 결정되므로 시중 유통 가격과는 다를 수 있습니다.

[주요 제품 등의 가격변동 추이]

(단위 : 천원/톤)

품 목
2021년 2Q
2021년 1Q
2020년
2019년
2018년

VLCC 탱커
98.5
90.5

85.5

92.0

92.5

A-MAX 탱커
52.0
49.5

46.5

48.5

48.0

컨테이너선 (13,000TEU)
126.0
109.0

97.0

109.0

115.0

LNG선 (174K)
191.0
188.0

186.0

186.0

182.0

출처 : 당사 사업보고서 및 분/반기보고서
주1) 해양공사의 경우 제품 특성상 표준화된 가격을 산출할 수 없어 기재를 생략함
주2) 조선, 해운전문기관인 Clarksons 자료를 인용, 당사 주요 품목에 대한 시장가격으로 산출함

선박 계약 후 일정 시점이 지난 후에 선박 건조가 시작되는 조선업 특성 상 수주시점과 건조시점의 후판 가격의 변동에 따라 당사의 수익성이 변동되는 구조입니다.

원재료 가격인상은 당사가 판매하는 주요 제품의 가격 상승의 요인으로 작용하는 효과가 있으나 공정이 진행중인 기 수주건에 대해서는 매출원가 추가 발생으로 인해 당사의 수익성에 부정적인 요인으로 작용합니다. 이와는 반대로 원재료 가격이 하락할 경우에는 공정이 진행중인 기 수주건에 대한 매출원가 감소 효과 발생으로 인해 당사의 수익성에 긍정적인 요인으로 작용하나 신규 수주선박의 가격조정으로 당사의 매출액 규모가 감소 할 수 있습니다. 

당사를 포함한 국내 조선사는 국내 주요 철강사와
2021년 상반기,
하반기 협상을 통해 강재 단가를 인상하기로 합의한 바 있으며
, 당사의 경우 후판가 인상 합의에 따라 수천억원의 형태로의 손익악화 요인으로 작용하며
당사의 적자규모가 전년동기 대비확대 되었습니다.

다만,
당사가 신규로 수주하는 신조선가에는 이러한 원재료 가격 상승분을 반영하고 있으므로 원재료 가격 상승에 따른 수익성 악화 가능성은 크지 않을 것으로 예상하고있습니다.
하
지만,
조업업황 호조 및 강재 사용량 증가 지속 등으로 후판가격이 향후 상승하는 경우 공정 진행중인 선박의 원가상승 요인을 일시에 반영함에 따른 부정적 재무영향이 발행 될 수 있음을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다.

라. 주요 발주처 관련 위험

조선산업의 특성상 선박을 납품하는 전방업체가 선사, 오일메이저 등으로 제한적이고 전세계적으로 단일시장이 형성되어 있습니다. 이러한 이유로 의존도가 높은 특정 소수업체는 없으나 상위 발주처에 대한 매출 의존도가 비교적 높은 편입니다.

연도별 주요 발주처와의 거래규모는 각 발주처의 선박 수요 및 계획에 따라 변동되기 때문에 향후 발주처의 제반 영업환경 및 사업계획에 따라 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
당사와
수주계약을 체결한 발주처의 재무상황 및 제반 영업환경 등에 따라 발주처의 추가 납기 연장 요구에 따라 인도 일정이 상당기간 지연되는 경우 운전자금 회수 지연으로 당사의 사업 및 영업실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
또한 발주처와의
계약 해지 상황이 발생할 경우 해당 선박의 시장 매각과정에서 재고자산평가로 인한 손익 변동위험 등 당사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

조선산업의 특성상 선박을 납품하는 전방업체가 선사, 오일메이저 등으로 제한적이고 전세계적으로 단일시장이 형성되어 있습니다. 이러한 이유로 소수의 발주처에 대한 매출 의존도가 비교적 높은 편입니다. 매출액 기준 당사의 상위 10개 주요 발주처는 2020년 연결기준 매출액의 37.71%를 차지하고 있으며, 최근 3개년 및 2021년 반기 기준 당사의 거래처별 매출현황을 살펴보면 연도별 매출액의 10% 이상을 차지하는 발주처는 R사(아시아지역 선주), E사(아프리카지역 선주), B사(미주지역 선주)이 있습니다. 당사의 최근 연결기준 매출액 비중 상위 10개 매출처는 아래와 같습니다.

[최근 주요 매출처 현황 ]

(단위 : %)

2021년 반기
2020년
2019년
2018년

발 주 처
매출비중
발 주 처
매출비중
발 주 처
매출비중
발 주 처
매출비중

R사(아시아지역선주)
10.31
E사(아프리카지역선주)
12.31
E사(아프리카지역 선주)
16.66
B사(미주지역선주)
7.81

E사(아프리카지역선주)
8.00
B사(미주지역선주)
5.88
B사(미주지역선주)
14.68
P사(아시아지역선주)
7.25

B사(미주지역선주)
5.74
R사(아시아지역 선주)
3.26
G사(북미지역선주)
2.30
E사(아프리카지역선주)
6.70

Z사(유라시아지역 선주)
5.63
C사(유럽지역선주)
2.43
H사(아시아지역 선주)
2.28
E사(유럽지역선주)
5.26

E사(아시아지역선주)
3.96
C사(유럽지역선주)
2.41
J사(아시아지역선주)
2.26
I사(호주지역선주)
4.63

Z사(유라시아지역 선주)
3.38
G사(북미지역선주)
2.37
C사(유럽지역선주)
2.26
H사(유럽지역선주)
3.94

E사(아시아지역선주)
3.31
N사(유럽지역선주)
2.32
G사(북미지역선주)
2.17
G사(유럽지역선주)
3.31

J사(버뮤다지역선주)
3.13
M사(오세아니아지역선주)
2.30
C사(유럽지역선주)
2.15
E사(아프리카지역선주)
2.94

N사(아시아지역선주)
3.06
C사(유럽지역선주)
2.28
S사(유럽지역선주)
2.06
G사(유럽지역선주)
2.87

J사(버뮤다지역선주)
3.06
M사(오세아니아선주)
2.15
H사(아시아지역 선주)
2.06
E사(유럽지역선주)
2.82

합계
49.58
합계
37.71
합계
48.88
합계
47.53

출처 : 당사 제공

주1) 지역 구분은 "발주社의 소재국가"가 아닌 해양플랜트, 시추설비 등의 사용지역 기준임.

연도별 주요 발주처와의 거래규모는 각 발주처의 선박 발주 규모에 따라 변동되기 때문에 향후 발주처의 제반 영업환경 및 사업계획에 따라 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 한편, 주요 거래처 10개 업체(2021년 반기기준 수주잔고가 존재하는 거래처 중 계약금액 상위 업체) 중 글로벌 신용평가기관인S&P로부터 신용등급을 부여받은 기업은 4개 기업으로 2019년부터 공시서류 제출일현재까지 신용등급 변동이 없는 것으로 파악되며 상세 내역은 아래와 같습니다.

[주요 거래처 신용등급 현황]

구 분

발주처

2019년 신용등급

2020년 신용등급

2021년 8월9일 기준

해양
E사
A-

A-

A-

해양
B사
A-

A-

A-

해양
R사
BBB+

BBB+

BBB+

조선
W사
BB+

BB+

BB+

출처 : 당사 제공

주1) 신용등급은 S&P 기준

선박건조계약을 체결한 발주처들은 과거 유가하락 및 해상 물동량 감소에 따른 경영실적 감소, 자산 가치의 하락 및 자금조달 대안 부족 등의 자금조달 문제를 겪은 바 있습니다. 당사와 수주 계약을 체결한 발주처들의 경우 이로 인해 발주를 취소하거나 연기하는 사례가 발생하였으며, 이에 따라 당사를 포함한 조선업의 계약변동 위험 또한 상승하였습니다.

당사는 2013년부터 2014년까지 해외 발주처로부터 Drillship 5척에 대하여 약 29.9억불 수준의 수주계약을 체결하였습니다. 다만 수주 계약이후 발주처의 일방적인 계약해지 통보 및 파산 신청 등의 사유로 인도를 거절하여 현재 당사는 해당 Drillship 5척의 매출채권을 재고자산으로 계정을 변경한 후 Drillship 매각처 확보를 위해 노력하고 있습니다.
한편 2021년 현재 당사는 상기 Drillship 5척 중 1척에 대하여 이탈리아 전문 시추 선사인 Saipem(사이펨)과 용선계약을 체결하였습니다. 상기 용선 기간은 2021년 11월부터 2023년 8월까지이며 해당 계약에는 Saipem(사이펨)이 Drillship을 매입할 수 있는 옵션이 포함되어 있으나 보고일 현재까지 해당 Drillship의 매각 등의 협의는 진행된 바 없습니다. 향후 매각 관련 협의가 진행될 경우 별도의 공시를 통해 안내할 예정입니다.

이처럼

당사와
수주계약을 체결한 발주처의 재무상황 및 제반 영업환경 등에 따라 발주처의 추가 납기 연장 요구에 따라 인도 일정이 상당기간 지연되는 경우 운전자금 회수 지연으로 당사의 사업 및 영업실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.
또한 발주처와의
계약 해지 상황이 발생할 경우 해당 선박의 시장 매각과정에서 재고자산평가로 인한 손익 변동위험 등 당사의 재무상태 및 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 차입금 증가에 따른 재무안정성 위험

당사는 최근 수년간의 영업손실 확대에 따른 자본감소, 차입금 조달 등의 영향으로 부채비율이 지속 증가하여 2021년 반기말 부채비율은 322.23%를 기록
했으며, 이는
2018년 유상증자 효과로 부채비율이 111.72% 였던 것에 비하면 약 2.9배 증가한 상황입니다.
2018년에서 2021년 반기까지 영업손실이 3.0조원 발생한 영향으로
차입금 총액은 2018년말 연결기준 2.9조원에서 2021년 반기말 연결기준 4.5조원으로 약 1.6조원 증가
했으며,
자본총계도 2018년말 6.7조원 2.9조원으로 약 3.8조원 감소하였습니다.
차입금 및 부채비율의 증가는 조달환경이 악화되어 이자율이 상승하게 됨에 따라 이자비용 증가 등 수익성에 악영향을 미칠 수 있으며, 금융시장 불안시에는 자본시장 접근성이 제한되어 현금유동성 경색 위험이 증가할 수 있습니다.
당사는 이러한
재무안정성 위험을 타개하고자 금번 유상증자를 추진하여 차입금을 상환하고 부채비율을 개선하고자 하고 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

당사는 최근 수년간의 영업손실 확대에 따른 자본감소, 차입금 조달 등의 영향으로 부채비율이 지속 증가하여 2021년 반기말 부채비율은 322.23%를 기록
했으며, 이는
2018년 유상증자 효과로 부채비율이 111.72% 였던 것에 비하면 약 2.9배 증가한 상황입니다.
2018년에서 2021년 반기까지 영업손실이 3.0조원 발생한 영향으로
차입금 총액은 2018년말 연결기준 2.9조원에서 2021년 반기말 연결기준 4.5조원으로 약 1.6조원 증가
했으며,
자본총계도 2018년말 6.7조원 2.9조원으로 약 3.8조원 감소하였습니다.

당사의 2021년 반기 및 2020년말 연결기준, 별도기준 재무안정성 지표는 아래와 같습니다.

[차입금 및 재무안정성 지표 추이 - 연결기준]

(단위 : 억원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

단기차입금
19,349
19,473
19,348
16,923
14,481

유동성장기부채
10,285
16,810
15,743
14,136
8,356

유동리스부채
168
295
172
295
-

사채(비유동부채)
3,135
1,388
2,087
2,697
849

장기차입금
12,066
12,753
10,988
4,318
5,461

리스부채
135
250
178
297
-

차입금 총계
45,139
50,969
48,516
38,667
29,147

현금및현금성자산
12,796
6,209
9,872
3,843
9,460

단기금융상품
4,221
6,097
5,262
4,729
4,191

순차입금
28,121
38,663
33,383
30,095
15,496

차입금의존도
36.76%
36.23%
37.55%
28.43%
20.41%

순차입금의존도
22.90%
27.48%
25.83%
22.13%
10.85%

부채비율
322.23%
211.03%
247.54%
159.10%
111.72%

유동비율
81.78%
98.40%
88.90%
97.75%
118.16%

유동성 차입금 비율
66.02%
71.77%
72.68%
81.09%
78.35%

영업이익
(9,447)
(7,556)

(10,541)

(6,166)

(4,093)

이자비용
749
849
1,647
1,232
1,226

이자보상비율(배)
-12.61
-8.90
-6.40
-5.00
-3.34

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

주) 순차입금 = 차입금 총계 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품
 차입금의존도 = 차입금 총계 / 자산총계, 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계
 부채비율 = 부채총계 / 자본총계, 유동비율 = 유동자산 / 유동부채
 유동성차입금비율 = (단기차입금+유동성장기부채+유동리스부채) / 차입금 총계

이자보상비율(배) = 영업이익 / 이자비용

[차입금 및 재무안정성 지표 추이 - 별도기준]

(단위 : 억원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

단기차입금
17,721
18,147
18,118
16,349
13,036

유동성장기부채
10,285
16,810
15,743
13,321
6,968

유동리스부채
163
286
166
247
-

사채(비유동부채)
3,135
1,388
2,087
2,697
849

장기차입금
12,066
12,753
10,988
4,318
5,461

리스부채
132
250
178
297
-

차입금 총계
43,502
49,634
47,280
37,230
26,313

현금및현금성자산
11,102
5,619
9,432
3,195
8,824

단기금융상품
3,953
5,707
4,927
4,463
3,537

순차입금
28,447
38,308
32,922
29,572
13,952

차입금의존도
36.61%
36.09%
37.29%
28.08%
19.25%

순차입금의존도
23.94%
27.85%
25.96%
22.30%
10.21%

부채비율
309.81%
209.68%
243.91%
157.77%
108.21%

유동비율
82.71%
99.55%
90.07%
98.78%
118.83%

유동성 차입금 비율
64.75%
71.01%
71.97%
80.36%
76.02%

영업이익
(9,261)
(7,321)

(10,120)

(6,501)

(4,638)

이자비용
699
800
1,566
1,118
1,071

이자보상비율(배)
-13.25
-9.15
-6.46
-5.81
-4.33

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

주) 순차입금 = 차입금 총계 - 현금및현금성자산 - 단기금융상품
 차입금의존도 = 차입금 총계 / 자산총계, 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계
 부채비율 = 부채총계 / 자본총계, 유동비율 = 유동자산 / 유동부채
 유동성차입금비율 = (단기차입금+유동성장기부채+유동리스부채) / 차입금 총계

이자보상비율(배) = 영업이익 / 이자비용

당사는 2015년부터 시작된 업황 부진에 따른 영업적자 확대에도 불구하고 2018년 유상증자를 통한 현금유입 효과로 2018년말 연결기준 당사의 총차입금 규모는 약 2.9조원, 부채비율은 111.72%, 차입금의존도는 20.41%를 기록하였으며, 이는 2017년말 연결기준 차입금 약 4.2조원, 부채비율 138.3%, 차입금의존도 30.7% 대비 감소한 수치를 기록하는 등 우수한 재무건정성을 기록하였습니다. 

다만 2019년 이후에도 영업손실이 지속되고 2020년 COVID-19 확산에 따른 신조발주 지연으로 인한 선수금 유입이 감소 등으로 자금부담이 증가하여 당사는 단기사채 등 직접금융시장에서의 조달을 통해 운전자본 부담에 대응해 오고 있습니다.

당사의 2021년 반기 누적 연결기준 총 차입금 규모는 약 4조 5,139억원으로 전년동기 대비 약 11.44% 감소하였으나 강재가 인상 관련 공사손실충당금 설정, 드릴쉽 평가손실 등의 일회성 손실이 발생하여 영업손실 및 반기순적자를 기록한 영향으로 당사의 자본총계가 감소하였고 이로 인해 2021년 반기말 연결기준 부채비율은 322.23% 수준을 기록하며 전년동기 대비 111.2%p 증가하였
으며 2021년 반기말 연결기준 이자보상비율은 전년동기 대비 3.71배 감소한 -12.61(배)를 기록하였습니다. 다만 2021년부터 당사의 차입금의 일부를 상환함에 따라 차입금의존도는 전년동기와 유사한 수준인 36.76%를 기록하였으며 현금성자산 등이 전년동기 대비 약 106.1% 증가한 1조 2,796억원을 유지하고 있어 순차입금의존도는 전년동기 대비 4.58%p 감소한 22.90% 수준을 기록하고 있습니다. 

한편 당사의 2021년 반기 이후 만기가 도래하는 차입금 현황은 다음과 같습니다.

[2021년 반기말 차입금 현황 및 상환 일정 - 연결기준]

(단위 : 억원)

채무구분
합계
2021년
2022년
2023년
2024년 이후

3분기
4분기
소계

직접금융
회사채
5,770
200
400
600
3,430
1,540
200

전자단기사채
500
500
-
500
-
-
-

CP(기업어음)
1,500
1,200
300
1,500
-
-
-

일반대
726
-
-
-
500
226
-

드릴십담보대출
7,000
-
-
-
-
-
7,000

부동산담보대출
1,400
-
-
-
-
1,400
-

간접금융
수은자금
14,573
3,921
3,974
7,895
5,678
1,000
-

산은자금
4,200
-
1,800
1,800
2,400
-
-

일반대
570
570
-
570
-
-
-

제작금융
900
-
900
900
-
-
-

유산스
4,433
1,127
975
2,102
2,331
-
-

인보이스론
1,555
755
800
1,555
-
-
-

기타
86
-
-
-
86
-
-

해외법인
1,627
350
262
612
1,015
-
-

합계
44,840
8,623
9,411
18,034
15,440
4,166
7,200

출처 : 당사 제공
주1) 직접금융 드릴쉽담보대출 중 약 5,000억원은 금번 유상증자를 통해 조달되는 자금을 통해 조기상환할 예정입니다.

당사는 금번 유상증자로 조달되는 자금을 통해 직접금융으로 분류된 드릴쉽담보대출7,000억원 중 약 5,000억원에 대하여 만기전 조기상환을 계획하고 있으며 해당 채무가 상환될 경우 부채비율의 개선 등을 통해 당사의 재무안정성이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[상환대상 차입금 내역] - 채무상환자금

(단위 : 억원)

구 분
차입처
금 액
이자율
차입일
만기일
비고

드릴십담보대출
메리츠증권
5,000
4.20%
2020-01-10
2025-01-10
차입금 7,000억원 中 5,000 부분 조기상환 추진

합계
5,000
-
-
-
-

출처 : 당사 제공

주) 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 사용일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

차입금 및 부채비율의 증가는 조달환경이 악화되어 이자율이 상승하게 됨에 따라 이자비용 증가 등 수익성에 악영향을 미칠 수 있으며, 금융시장 불안시에는 자본시장 접근성이 제한되어 현금유동성 경색 위험이 증가할 수 있습니다.
당사는 이러한
재무안정성 위험을 타개하고자 금번 유상증자를 추진하여 차입금을 상환하고 부채비율을개선하고자 하고 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시어 금번 투자에 참여하시기 바랍니다.

바. 운전자본 변동성 관련 위험

조
선회사의
운전자본 부담은 신규수주 계약 당시 발주처로부터 받는 계약부채(선수금)가 증가할수록 경감되며, 기 계약한 선박의 공정이 진행되어 투입된 원가가 Heavy-tail 입금구조로 인해 공사대금 입금이 지연되는 경우 발생하는 계약자산(매출채권)이 증가할수록 심화되는 경향이 있습니다.
일반적으로 선박건조계약의 대금지급 방식은 공정이 완료되어 선박을 인도하는 시점에 선가의 50% 이상의 대금을 받는 Heavy-tail 방식이 일반화되면서 조선회사의 매출채권 회전율은 타 산업 대비 낮고 매출채권 회전일수는 높은 수준입니다. 이러한 구조하에서

당사의 신규수주가 부진하여 선수금(계약부채) 규모가 감소하거나 당사의 매출채권(계약자산)을 적시에 회수하지 못하는 경우, 당사의 운전자본 부담이 심화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 당사의 선수금(계약부채) 및 매출채권(계약자산)을 면밀히 모니터링 하시어 당사의 운전자본 부담에 따른 차입금 증가 또는 보유시재 감소 등의 재무안정성 악화 여부를 판단하신 후 투자하시길 바랍니다.

조
선회사의
운전자본 부담은 신규수주 계약 당시 발주처로부터 받는 계약부채(선수금)가 증가할수록 경감되며, 기 계약한 선박의 공정이 진행되어 투입된 원가가 Heavy-tail 입금구조로 인해 공사대금 입금이 지연되는 경우 발생하는 계약자산(매출채권)이 증가할수록 심화되는 경향이 있습니다. 

일반적으로 선박건조계약의 대금지급 방식은 공정이 완료되어 선박을 인도하는 시점에 선가의 50% 이상의 대금을 받는 Heavy-tail 방식이므로 조선회사의 매출채권 회전율은 타 산업 대비 낮고 매출채권 회전일수는 높은 수준입니다. 

[매출채권 관련 지표 - 연결기준]

(단위 : 억원)

구 분
2021년 
반기
2020년
반기
2020년
2019년
2018년

매출액
32,901
35,181
68,603
73,497
52,651

매출액 증가율
-6.48%
8.99%
-6.66%
39.59%
-33.36%

매출채권(계약자산 포함)
17,181
30,971
23,740
26,869
37,156

매출채권 증가율
-44.53%
-10.90%
-11.65%
-27.69%
8.02%

매출채권 회전율(회)
2.73
2.14
2.71
2.30
1.47

매출채권 회전일수(일)
133.55
170.49
134.63
158.98
248.02

출처 : 당사 사업보고서
주1) 매출채권은 미청구공사채권 및 장기매출채권을 포함한 금액입니다.
주2) 매출채권회전율 : 매출액 / ( (기초매출채권 + 기말매출채권) / 2 )
주3) 매출채권회전일수 : 365 / 매출채권회전율 
주4) 반기기준 매출채권회전율의 매출액은 단순 연환산수치를 적용하였습니다.

글로벌 금융위기 이후 선박금융시장의 위축 영향으로 2018년말 연결기준 약 5.3조원수준이었던 당사의 매출채권(미청구공사 포함)은 LNG선 및 초대형 컨테이너선의 수주 증가에 따라 2019년 말 연결 기준 7.3조원으로 상승 기록했으나, 2020년은 COVID-19 확산에 따른 글로벌 경기 위축에 따른 영향으로 인도지연, 신규수주 감소 등의 영향으로 6.9조억원 수준으로 소폭 감소하였습니다. 

당사를 포함한 조선업의 계약구조로 정착된 헤비테일 구조의 경우 계약가의 50% 이상의 대금이 인도시점에 유입되므로 매출채권 회전율이 타 산업 대비 회전율은 낮고 회전일수는 높은 수준입니다. 이로 인해 예상치 못한 발주처에 의한 인도 지연 등이 발생하는 경우에는 당사의 운전자금 부담이 심화될 가능성이 존재합니다. 

한편 2021년 반기말 현재 2020년 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 아래와 같습니다.

[2020년 매출액의 5% 이상인 계약_연결기준]

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

삼성중공업(주)
CPF(SN7108)
호주지역 선주
2012.02.10
2018.08.26
4,516,441
99
130,733
-130,773
-
-

삼성중공업(주)
Jackup Rig(SN7117)
유럽지역 선주
2013.06.11
2016.12.31
724,686
99
-
-
-
-

삼성중공업(주)
Jackup Rig(SN7118)
유럽지역 선주
2013.06.11
2017.04.30
740,372
99
-
-
-
-

삼성중공업(주)
FLNG(SN2030)
오세아니아지역 선주
2011.05.30
2018.04.04
5,074,828
100
-
-
-
-

Samsung Heavy
 Nigeria Ltd
FPSO(SN2089)
아프리카지역 선주
2013.06.12
2019.05.23
4,199,665
99
16,535
-629
-
-

삼성중공업(주)
FLNG(SN2126)
아시아지역 선주
2014.02.14
2020.11.15
1,704,863
100
1,442
-7
-
-

삼성중공업(주)
FPU(SN2217)
미주지역 선주
2017.01.04
2021.05.01
2,136,444
98
-
-
539
-3

삼성중공업(주)
FLNG(SN2235)
아프리카지역 선주
2017.06.01
2023.02.28
2,899,036
84
-
-
-
-

삼성중공업(주)
Platform(SN7115)
유럽지역 선주
2012.12.20
2018.03.19
1,123,639
99
-
-
-
-

삼성중공업(주)
Semi-Rig(SN2097)
유럽지역 선주
2018.01.27
2018.12.31
587,545
99
48,715
-2,713
-
-

삼성중공업(주)
FPSO(SN2333)
아시아지역 선주
2019.04.22
2023.02.09
1,084,090
54
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2366)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.02.28
372,827
65
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2371)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.09.30
372,022
30
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2372)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.10.31
369,356
8
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2373)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.11.30
368,841
1
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2374)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.12.31
367,485
0
-
-
-
-

합 계
-
197,425
-134,082
539
-3

출처 : 당사 2021년 반기보고서

주) 상기 계약 건들은 계약수익금액이 전기(2020년) 매출액의 5% 이상인 계약입니다.

한편 당사의 대금회수 조건은 Heavy-tail 결제 방식이 큰 비중을 차지하며 이에 따라미청구공사(계약자산) 잔액을 보유하고 있습니다. 미청구공사잔액이 높은 선박부문의 경우에 대금회수 지연과 운전자본투자부담에 대한 리스크를 보유하고 있습니다. 향후 당사가 수주하게 될 공사와 관련하여, 인도지연으로 인한 원가상승 및 지체상금(L/D) 부담 등 예상하지 못한 손실이 발생할 수도 있습니다.

이러한 구조하에서
당사의 신규수주가 부진하여 선수금(계약부채) 규모가 감소하거나 당사의 매출채권(계약자산)을 적시에 회수하지 못하는 경우, 당사의 운전자본 부담이 심화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 당사의 선수금(계약부채) 및 매출채권(계약자산)을 면밀히 모니터링 하시어 당사의 운전자본 부담에 따른 차입금 증가 또는 보유시재 감소 등의 재무안정성 악화 여부를 판단하신 후 투자하시길 바랍니다.

사. 재무활동현금흐름 관련 위험

당사는 2018년부터 영업손실에 대응하여 적극적인 자금조달에 나선 결과 재무활동 현금흐름이 2018년부터 2020년까지 지속 증가한 바 있습니다. 특히 2020년에는 드릴쉽을 담보로 한 장기차입금 7,000억원 조달 등의 영향으로 재무활동현금흐름이 1조 114억원을 기록하며 전년동기 대비 177% 증가하기도 했습니다.
다만 2021년 들어 선수금 입금으로 운전자본이 개선됨에 따라 부채비율 감축을 위해 차입금을 상환하고 있어 2021년 반기 연결기준 재무활동현금흐름은 -3,806억원을 기록하고 있습니다.
차입금 상환에도 불구하고 당사의 2021년 반기말 연결기준 현금및현금성자산은 1조 2,796억원으로 2020년 반기말 대비 29.63% 증가한 수준으로 안정적인 시재를 보유하고 있는 상황입니다. 당사는 금번 유상증자로 유입되는 대금 일부를 차입금 상환 목적으로 사용할 예정으로 부채비율 감축효과와 동시에 안정적인 시재 유지가 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

부(-)의 재무활동현금흐름은 일반적으로 차입금 상환에 기인하므로 재무건전성을개선하는 효과가 있을 수 있으나
상기 차입금 상환이 금융기관의 상환요구에 의한 것 일수 있으므로, 투자자께서는 당사의 현금및현금성자산이 충분하지 않은 상황에서 부(-)의 재무활동현금흐름이 나타나고 있는 것은 아닌지 여부에 대해 판단하시어 투자하시길 바랍니다.

당사의 2021년 반기말 연결기준 현금및현금성자산은 2020년 반기말 대비 29.63% 증가한 약 1조 2,796억원 수준을 기록하는 등 당사의 현금유동성 확보 및 재무안정성 관리에 집중하고 있습니다. 당사의 최근 연결기준 현금흐름 추이는 아래와 같습니다.

[당사 현금흐름 추이 - 연결기준]

(단위 : 억원)

구분
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

영업활동현금흐름
5,596
-6,892
-2,439
-6,812
1,655

영업에서 창출된 현금흐름
6,276
-6,198
-1,044
-5,662
2,931

이자의 수취
84
123
174
372
289

이자의 지급
-740
-785
-1,504
-1,287
-1,232

배당금수입
2
2
2
4
5

법인세 부담액
-26
-34
-67
-239
-337

투자활동현금흐름
1,077
-2,697
-1,668
-1,177
3,693

단기금융상품의 취득
-10,914
-10,373
-19,127
-8,234
-5,098

단기금융상품의 처분
11,967
8,937
18,314
7,744
8,651

당기손익-공정가치 금융자산의 처분
0
2
2
1
0

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분
0
0
0
45
0

종속기업, 관계기업 및 공동기업의 취득
0
0
-2
0
0

종속기업, 관계기업 및 공동기업의 처분
0
0
0
0
59

유형자산의 취득
-159
-629
-978
-772
-690

유형자산의 처분
147
105
113
24
724

무형자산의 취득
0
-2
-3
0
0

무형자산의 처분
33
0
0
2
6

기타유동금융자산의 감소
8
10
759
0
0

기타유동금융자산의 증가
0
-741
-741
0
0

기타비유동금융자산의 감소
5
5
9
25
53

기타비유동금융자산의 증가
-11
-10
-13
-12
-12

재무활동현금흐름
-3,806
11,964
10,114
3,657
504

단기차입금의 증가
12,442
13,715
26,825
15,965
27,642

단기차입금의 상환
-12,608
-11,246
-24,038
-18,116
-33,002

유동성장기부채의 상환
-10,435
-8,677
-13,942
-7,716
-14,269

사채의 발행
1,946
1,188
2,485
4,842
748

사채의 상환
0
-200
-200
0
-1,630

장기차입금의 증가
5,058
17,389
19,390
9,356
10,259

장기차입금의 상환
0
0
0
-61
-3,165

리스부채의 상환
-208
-205
-406
-614
0

유상증자
0
0
0
0
13,920

현금및현금성자산의 증감
2,867
2,375
6,007
-4,332
5,852

기초의 현금및현금성자산
9,872
3,843
3,843
9,460
3,535

현금및현금성자산의 환율변동효과
58
-9
22
-1,285
72

기말의 현금및현금성자산
12,796
6,209
9,872
3,843
9,460

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서

[2021년 반기말 차입금 현황 및 상환 일정 - 연결기준]

(단위 : 억원)

채무구분
합계
2021년
2022년
2023년
2024년 이후

3분기
4분기
소계

직접금융
회사채
5,770
200
400
600
3,430
1,540
200

전자단기사채
500
500
-
500
-
-
-

CP(기업어음)
1,500
1,200
300
1,500
-
-
-

일반대
726
-
-
-
500
226
-

드릴십담보대출
7,000
-
-
-
-
-
7,000

부동산담보대출
1,400
-
-
-
-
1,400
-

합계
16,896
1,900
700
2,600
3,930
3,166
7,200

출처 : 당사 제공
주1) 직접금융 드릴쉽담보대출 중 약 5,000억원은 금번 유상증자를 통해 조달되는 자금을 통해 조기상환할 예정입니다.

당사는 2018년부터 영업손실에 대응하여 적극적인 자금조달에 나선 결과 재무활동 현금흐름이 2018년부터 2020년까지 지속 증가한 바 있습니다. 특히 2020년에는
드릴쉽을 담보로 한 장기차입금 7,000억원 조달 등의 영향으로 재무활동현금흐름이 1조 114억원을 기록하며 전년동기 대비 177% 증가하기도 했습니다.

다만 2021년 들어 선수금 입금으로 운전자본이 개선됨에 따라 부채비율 감축을 위해차입금을 상환하고 있어 2021년 반기 연결기준 재무활동현금흐름은 -3,806억원을 기록하고 있습니다. 차입금 상환에도 불구하고 당사의 2021년 반기말 연결기준 현금및현금성자산은 1조 2,796억원으로 2020년 반기말 대비 29.63% 증가한 수준으로 안정적인 시재를 보유하고 있는 상황입니다. 또한 당사는 금번 유상증자로 유입되는 대금 일부를 차입금 상환 목적으로 사용할 예정으로 부채비율 감축효과와 동시에 안정적인 시재 유지가 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

한편 당사는 2016년 및 2018년 유상증자를 통해 각각 1조 1,305억원, 1조 3,920억원이 유입되었음에도 불구하고 2018년 이후 영업손실에 대응하기 위한 순차입금이 증가하였습니다. 당사는 금번 유상증자 자금이 유입될 경우 당사 경영활동에 필요한 충분한 현금및현금성자산을 보유하게 될 것으로 예상하고 있으나 향후 당사의 영업손실이 지속되어 차입금 조달이 추가로 필요할 경우 부채비율 증가 등 재무안정성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으므로 투자자께서는 금번 유상증자 이후 당사의 재무현금흐름을 유의하여 모니터링 하시길 바랍니다. 

부(-)의 재무활동현금흐름은 일반적으로 차입금 상환에 기인하므로 재무건전성을 개선하는 효과가 있을 수 있으나 이러한 차입금 상황이 금융기관의 상환요구에 의한것일수 있으므로, 투자자께서는 당사의 현금및현금성자산이 충분하지 않은 상황에서 부(-)의 재무활동현금흐름이 나타나고 있는 것은 아닌지 여부에 대해 판단하시어 투자하시길 바랍니다.

아. 대손발생 가능성에 따른 위험

당사는 일반적으로 글로벌 해운선사, 에너지기업 등 양호한 재무상태를 보유한 거래처와 계약을 체결하고 있습니다.
다만, 발주 당시 안정적인 재무상태를 보유한 발주처였다고 하더라도
향후 발주처의 재무상태 악화 등으로 당사 매출채권에 대손이 발생할 가능성을 배제할 수는 없습니다.
향후 매출채권 회수가 어려운 업체들과의 거래가 증가할 경우 대손충당금 발생으로 인해 당사의 재무상태 및 수익성을 악화하는 요인으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

당사는 매출채권 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손 경험률에 의한 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 중 거래처의 부도, 파산 등의 사유로 회수가 불가능하다고 판단되는 부실채권에 대해서는 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 연령별 대손경험률은 과거 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하고 있습니다. 

이에 따라 2021년 반기말 기준 매출채권 1조 7,182억원에 대응하여 적립한 대손충당금은 2,818백만원으로 설정률은 0.2%이며 2021년 반기말 기준 당사의 매출채권(계약자산 포함)은 총자산(12조 2,782억원) 대비 약 13.99%의 비중을 차지하고 있습니다. 

한편 2020년 반기 약 3조 971억원 규모를 기록한 매출채권은 COVID-19 확산으로 인해 인도 및 공정이 지연되었던 선박의 인도가 2020년 반기 이후 부터 순차적으로 완료됨에 따라 2021년 반기말 현재 매출채권은 전년동기 대비 약 44.52% 감소하였습니다. 

[매출채권 대손충당금 설정내역(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

2021년반기
매출채권
1,718,156
2,818
0.2%

단기대여금
1,157
-
-

미수금
36,457
773
2.1%

장기매출채권
102,403
88,402
86.3%

장기대여금
3,591
-
-

합계
1,861,764
91,993
4.9%

2020년반기
매출채권
3,097,085
943
0.1%

단기대여금
75,225
-
-

미수금
70,616
774
1.1%

장기매출채권
117,899
96,930
82.2%

장기대여금
4,041
-
-

합계
3,364,866
98,647
2.9%

2020년
매출채권
2,373,959
2,898
0.1%

단기대여금
1,068
-

미수금
32,522
689
2.1%

장기매출채권
101,446
87,929
86.7%

장기대여금
3,558
-

합계
2,512,553
91,516
3.6%

2019년
매출채권
2,686,933
4,295
0.2%

단기대여금
1,263
-
-

미수금
79,295
898
1.1%

장기매출채권
98,601
81,710
82.9%

장기대여금
4,491
-
-

합계
2,870,583
86,903
3.0%

2018년
매출채권
3,715,576
848
0.1%

단기대여금
1,320
-
-

미수금
67,889
1,051
1.5%

장기매출채권
127,248
83,424
65.6%

장기대여금
5,490
-
-

장기미수금
-
-
-

합계
3,917,523
85,323
2.2%

출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서
주) 매출채권은 계약자산 금액을 포함하고 있습니다.

당사는 일반적으로 글로벌 해운선사, 에너지기업 등 양호한 재무상태를 보유한 거래처와 계약을 체결하고 있습니다.
다만, 발주 당시 안정적인 재무상태를 보유한 발주처였다고 하더라도
향후 발주처의 재무상태 악화 등으로 당사 매출채권에 대손이 발생할 가능성을 배제할 수는 없습니다.
향후 매출채권 회수가 어려운 업체들과의 거래가 증가할 경우 대손충당금 발생으로 인해 당사의 재무상태 및 수익성을 악화하는 요인으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

자. 해외 종속회사 관련 위험

당사는 해외종속회사와 매출 및 매입거래가 발생하고 있으며 이에 따른 채권채무 관계가 존재
합니다.
당사의 해외종속회사와의 주요거래는 주로
중국 소재 자회사인 삼성중공업(영파) 유한공사 및 삼성중공업(영성) 유한공사로부터 선박용
블록을 조달하면서 발생하고 있습니다. 당사는 해외종속회사와의 거래관계 및 해당거래로 인한 채권, 채무의 규모가 당사의 사업규모 대비 미미한 수준으로, 해외종속회사 관련 위험도는 크지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나
해당 해외종속회사들의 경쟁상황이나 영업환경에 문제가 발생할 경우, 당사의 실적에도 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 해외종속회사와 매출 및 매입거래가 발생하고 있으며 이에 따른 채권, 채무 관계가 존재
합니다.
당사의 해외종속회사와의 주요거래는 주로
중국 소재 자회사인
삼성중공업(영파) 유한공사 및 삼성중공업(영성) 유한공사로부터 선박용 블록을 조달하면서 발생하고 있습니다.

2021년 반기말 기준 당사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

[종속회사의 현황]

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

삼성중공업
(영파)유한공사
1996.01.13
중국 절강성 영파시
선박부품
가공
189,336
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
O

삼성중공업
(영성)유한공사
2006.02.28
중국 산동성 영성시
선박부품
가공
296,337
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
O

영성가야선업
유한공사
2008.12.03
중국 산동성 영성시
선박부품
가공
44,584
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Samsung Heavy
Industries India Pvt. Ltd
2007.04.17
인도 노이다
해양설비
상세설계
27,054
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Samsung Heavy
Industries (M)
SDN.BHD
2008.07.04
말레이시아
쿠알라룸푸르
선박건조
2,265
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Camellia Consulting
Corporation
2007.05.17
미국 텍사스 휴스턴
해양설계
엔지니어링
452
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Samsung Heavy
Industries
Nigeria Ltd.
2011.10.04
나이지리아 라고스
선박건조
404,439
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
O

SHI-MCI FZE
2014.07.15
나이지리아 라고스
선박건조
179,517
의결권 과반수이상 소유
(지분율 70%)
O

Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
2017.12.27
모잠비크 마푸토
선박건조
121
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Samsung Heavy
Industries Rus LLC
2020.11.27
러시아 볼쇼이카멘
선박건조
-
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

출처 : 당사 2021년 반기보고서
주1) 주요 종속회사여부 판단기준 : 직전사업연도말 자산총액 750억 이상
주2) Samsung Heavy Industires Rus LLC의 설립일은 2020.11.27일이나 최초 자본금 납입일은 2021.3.18일로 최근사업연도말 자산총액은 없습니다.

2020년 기준 당사 종속기업 재무현황은 아래와 같습니다.

[종속기업 요약 재무재표]_2020년말

(단위 : 천원)

기업명
2020년

자산
부채
자본
매출
당기순손익
총포괄손익

삼성중공업(영파)유한공사
189,335,638
48,081,206
141,254,432
113,651,072
(8,869,634)
(7,569,730)

삼성중공업(영성)유한공사
296,336,623
124,390,117
171,946,506
119,619,051
(10,567,549)
(8,992,120)

영성가야선업 유한공사
44,583,825
22,219,044
22,364,781
16,163,697
(50,716)
114,238

Samsung Heavy Industries India Pvt. Ltd.
27,053,716
15,246,806
11,806,910
10,572,221
1,771,092
716,235

Samsung Heavy Industries (M) SDN.BHD
2,265,321
2,452,255
(186,934)
10,079,705
(36,643)
(23,947)

Camellia Consulting Corporation
452,401
-
452,401
-
272,685
238,427

SHI Mozambique LDA
121,312
-
121,312
-
-
(7,783)

SHI-MCI FZE
179,516,941
199,469,992
(19,953,051)
131,294
(34,179,587)
(32,243,485)

Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd.
404,438,542
158,378,024
246,060,518
6,052,050
(13,912,233)
(23,467,519)

합 계
1,144,104,319
570,237,444
573,866,875
276,269,090
(65,572,585)
(71,235,684)

출처 : 당사 2020년 사업보고서

2021년 반기말 기준 당사의 종속회사는 삼성중공업(영파)유한공사 등 10개 회사로서, 종속회사와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[종속회사와의 거래내역-별도기준]

(단위 : 천원)

구분
2021년 반기
2020년 말

매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등
매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등

삼성중공업(영파)유한공사
150,465
34,112,010
3,158,779
3,519,745
6,348,034
98,961,411
3,542,785
4,483,617

삼성중공업(영성)유한공사
345,709
54,925,302
5,849,840
11,932,866
721,790
110,651,852
3,352,568
10,404,751

영성가야선업유한공사
-
6,477,230
454,025
2,538,054
-
14,964,289
287,844
1,873,980

Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
-
1,288,527
-
-
-
9,212,868
-
-

Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd
2,169,001
128,616
123,468,713
-
2,917,661
-
118,385,796
-

SHI-MCI FZE
59,279
-
4,511,043
-
115,738
-
4,286,300
-

Samsung Heavy Industries (M) SDN.BHD
-
-
-
-
57,016
-
-
-

기타(*)
20,818,183
54,998,506
455,666,581
37,863,758
37,366,041
204,840,686
470,495,022
55,814,893

합 계
23,542,637
151,930,191
593,108,981
55,854,423
47,526,280
438,631,106
600,350,315
72,577,241

출처 : 당사 반기보고서

(*) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 진행매출 적용으로 인한 초과청구공사 2,592백만원의 효과는 제외되어 있으며 매출채권 등에는 확정급여제도와 관련하여 삼성생명보험주식회사 등에 납입한 퇴직연금운용자산이 포함되어 있습니다.

상기 기타 구분과 관련하여 2021년 반기말 현재 연결회사와 기타 특수관계자간의 매출 등 거래 내역 및 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
2021년 반기

매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등

기타(*)
삼성화재해상보험㈜
12,246,569
6,332,532
219,543,712
504,054

삼성생명보험㈜
5,506,805
898,761
233,462,248
-

삼성웰스토리㈜
-
22,735,850
-
4,169,249

삼성에스디에스㈜
29,905
20,699,703
87,081
31,688,145

삼성물산㈜ 등
3,034,904
4,331,660
2,573,540
1,502,310

합 계
20,818,183
54,998,506
455,666,581
37,863,758

출처 : 당사 2021년 반기보고서(연결)
주) 기타(*)는 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 매출채권 등에는 확정급여제도와 관련하여 삼성생명보험(주) 등에 납입한 퇴직연금운용자산이 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
2020년
2019년

매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등
매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등

기타(*)
삼성화재해상보험㈜
24,723,665
24,702,710
225,808,940
1,757,171
26,786,019
16,472,672
223,206,863
1,924,378

삼성생명보험㈜
11,013,064
921,030
239,588,089
-
18,103,461
993,603
228,989,380
2,604,974

삼성물산㈜ 등
1,629,312
179,216,946
5,097,993
54,057,722
1,886,024
325,221,575
4,963,967
25,825,395

합 계
37,366,041
204,840,686
470,495,022
55,814,893
46,775,504
342,687,850
457,160,210
30,354,747

출처 : 당사 사업보고서(연결)

주) 기타(*)는 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 매출채권 등에는 확정급여제도와 관련하여 삼성생명보험(주) 등에 납입한 퇴직연금운용자산이 포함되어 있습니다.

당사는 해외종속회사와의 거래관계 및 해당거래로 인한 채권, 채무의 규모가 당사의 사업규모 대비 미미한 수준으로, 해외종속회사 관련 위험도는 크지 않은 것으로 판단됩니다. 그러나
해당 해외종속회사들의 경쟁상황이나 영업환경에 문제가 발생할 경우, 당사의 실적에도 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

차. 우발채무에 따른 위험

당사는 현재 해외 종속기업 등에 대해 제공하고 있는 채무보증,
계류중인 소송사건
등의 우발채무가 존재합니다. 당사가 제공하고 있는 해외 종속기업 채무보증에대한 지급보증이 현실화되어 당사의 실적 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 다만,
글로벌 경기침체 장기화, 금융위기발생 등의 경영환경 변화에 따라 해외 종속기업의 실적 악화가 발생하여 우발채무등이 현실화될 경우 당사의 재무안정성 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 계류중인 소송사건으로 인하여 본 공시서류 제출일 현재 당사의 재무제표나 손익에 미칠 영향을 합리적으로 예측하기는 어려우나
향후 소송 결과로써 당사의 책임이 인정되는 경우 당사의 재무안정성 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 당사의 우발부채, 소송현황 및 제재 등의 대한 경과 사항을 모니터링 하시길 바랍니다.

당사는 현재 해외 종속기업 등에 대해 제공하고 있는 채무보증,
계류중인 소송사건
등의 우발채무가 존재합니다. 당사가 제공하고 있는 해외 종속기업 채무보증에 대한 지급보증이 현실화되어 당사의실적 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 다만,
글로벌 경기침체 장기화, 금융위기발생 등의 경영환경 변화에 따라 해외 종속기업의 실적 악화가 발생하여 우발채무 등이 현실화될 경우 당사의 재무안정성 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2012년 Inpex사로부터 해양생산설비인 CPF(Central Processing Facility) 
1기를 수주하여 2017년 거제조선소에서 출항을 완료한 후 2019년까지 호주 해상에서 설치작업 및 시운전 준비 작업을 진행한 바 있습니다. 

당사는 해상설치작업 및 시운전 준비 작업 후 2019년 계약 잔금 116백만불을 청구했으나, Inpex사는 당사의 공정 지연으로 출항 및 해상작업 공기가 지연되었음을 주장하며 당사에게 손해 배상을 청구하고 계약 잔금의 지급을 거부해 오고 있었습니다. 

이에, 당사는 Inpex사에 청구한 계약 잔금과 Inpex사의 손해 배상 청구를 종합적으로고려하여 충당부채를 설정한 바 있습니다. 당사는 Inpex사의 청구금액(480백만불) 중 상당액은 해양생산설비건조계약에 비추어 볼 때, 배상 청구 근거가 미약하다고 판단하고 있으나 향후 당사는 선주사의 손해 배상 청구 중재에 대한 재무적 영향을 최소화 하고, 당사의 계약 잔금 회수를 위해 중재 절차에 적극 대응해 나갈 예정입니다.

당사는 2021년 6월 8일 소송등의제기ㆍ신청 관련 사항을 공시하였으며 해당 내용은 다음과 같습니다. 

[소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)]

1. 사건의 명칭
ICC 국제 중재
사건번호
-

2. 원고(신청인)
INPEX Operations Australia Pty.Ltd

3. 청구내용
인도 설비의 공정 지연에 대한 손해 배상 청구

4. 청구금액
청구금액(원)
533,500,000,000

자기자본(원)
3,718,200,000,000

자기자본대비(%)
14.35

대규모법인여부
해당

5. 관할법원
싱가폴 중재

6. 향후대책
국내외 전문가로 구성된 중재 대응 전담조직을 중심으로 
본 중재에 적극 대응해 나갈 예정

7. 제기ㆍ신청일자
2021-06-07

8. 확인일자
2021-06-08

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 당사는 Inpex사의 손해 배상 청구와 관련하여 아래와 같이 충당부채를 
 기 설정한 바 있어 금번 중재 개시로 인한 손익영향은 없습니다. 

 · 당사는 2012년 Inpex사로부터 해양생산설비인 CPF(Central Processing Facil
 ity)1기를 수주하여 2017년 거제조선소에서 출항을 완료한 후 2019년까지 
 호주 해상에서 설치작업 및 시운전 준비 작업을 진행한 바 있습니다. 
 
 · 당사는 해상설치작업 및 시운전 준비 작업 후 2019년 계약 잔금 116백만불
 을 청구했으나, Inpex사는 당사의 공정 지연으로 출항 및 해상작업 공기가 
 지연되었음을 주장하며 당사에게 손해 배상을 청구하고 계약 잔금의 지급을 거부해 오고 있었습니다. 
 · 이에, 당사는 Inpex사에 청구한 계약 잔금과 Inpex사의 손해 배상 청구를 
 종합적으로 고려하여 충당부채를 설정한 바 있습니다. 

- Inpex사의 손해 배상 청구 중재는 당사의 2021년 4월 30일 Inpex사를 대상으로 미지급 계약 잔금 및 추가비용 등을 지급할 것을 청구하는 싱가폴 중재에 대한
 반소 중재입니다. 

 · 당사는 Inpex사의 청구금액(480백만불) 중 상당액은 해양생산설비건조계약
 에 비추어 볼 때, 배상 청구 근거가 미약하다고 판단하고 있습니다. 

 · 향후 당사는 선주사의 손해 배상 청구 중재에 대한 재무적 영향을 최소화 
 하고, 당사의 계약 잔금 회수를 위해 중재 절차에 적극 대응해 나갈 예정입
 니다. 

- 상기 4항의 청구금액은 소송 확인일자의 매매기준율 (1,111.2원/$)을 적용하
 였으며, 청구금액 및 자기자본은 각각 억원 미만에서 반올림하였습니다. 

- 상기 7항의 제기·신청일자 및 제 8항의 확인일자는 한국시간 기준입니다.

출처 : 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

한편 당사는 2019년 3월 Petrobras America,INC.가 제기한 USD 250백만의 손해배상 소송에 대하여, 소멸시효 완성에 따른 미국 법원의 소 각하를 결정받은 바 있습니다. 

다만 2021년 8월 12일 항소법원(United States Court of Appeals for the Fifth Circuit)은 2020년 6월 미국 텍사스 연방지방법원의 본안 심리전 소각하 결정이 절차적 하자가 있었으므로, 기존 2019년 3월 Petrobras America,INC.,가 당사에 제기했던 손해배상 소송의 본안 심리 재개를 결정하였음을 당사에 통보하였으며 향후 당사는 국내외 전문가로 구성된 법률 자문단을 통하여 적극적으로 대응할 계획이나 이러한 소송의 결과가 당사의 재무상태에 미칠 영향을 합리적으로 예측하기는 어렵습니다.

당사는 심리 재개 확인 당일인 2021년 8월 12일 소송등의제기ㆍ신청 관련 사항을 공시하였으며 해당 내용은 다음과 같습니다. 

[소송등의제기ㆍ신청(일정금액 이상의 청구)]

1. 사건의 명칭
손해배상 소송 재개
사건번호
Case : 20-20338

2. 원고(신청인)
Petrobras America,INC.,

3. 청구내용
항소법원(United States Court of Appeals for the Fifth Circuit)은 2020년 6월
미국 텍사스 연방지방법원의 본안 심리전 소각하 결정이 절차적 하자가 있었으므로, 기존 2019년 3월 Petrobras America,INC.,가 당사에 제기했던 손해배상 소송의 본안 심리 재개를 결정함

4. 청구금액
청구금액(원)
288,800,000,000

자기자본(원)
3,718,200,000,000

자기자본대비(%)
7.8

대규모법인여부
해당

5. 관할법원
United States District Court 
Southern District of Texas

6. 향후대책
- 국내외 전문가로 구성된 법률 자문단을 통하여 
 적극적으로 대응할 예정임

7. 제기ㆍ신청일자
2021-08-12

8. 확인일자
2021-08-12

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 2019년 3월 Petrobras America,INC.,는 당사가 2011년에 인도한 드릴십
 (DS-5)과 관련하여 2.5억불의 민사 손해배상 청구소송을 제기한 바 있습
 니다. 

- 2020년 6월 미국 텍사스 연방지방법원 재판부는 해당 소송에 대하여 
 당사의 소멸시효 완성 주장을 받아들여 소 각하를 결정한 바 있습니다. 

- 2021년 8월 12일 미국 항소법원은 상기 소각하 결정에 불복한 Petrobras
 社의 주장을 받아들여 기존 1심 본안 심리를 재개할 것을 결정하였습니
 다. 

 · 본 명령은 2020년 6월, 1심을 각하했던 사유인 소멸시효 완성에 대한 판단 과정의 절차적 하자를 근거로 삼은 것으로 손해배상 소송 본안
 에 대한 법적/사실관계에 대한 판단은 아님 

- 당사는 향후 재개될 1심에서 추가적인 증거자료를 확보/보완하여 소멸
 시효 완성을 지속 주장함과 동시에 당사 최종 승소를 위해 적극 대응할 
 계획입니다. 

- 상기 4항의 청구금액은 소송 확인일자의 매매기준 환율(@1,155.0/$)를 
 적용하였으며, 자기자본은 2020년말 자기자본을 적용하여 각각 억원 미
 만에서 반올림하였습니다. 

- 상기 7항의 제기·신청일자 및 8항의 확인일자는 한국시간 기준입니다.

출처 : 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

당사는 국제기준에 걸맞은 공정경쟁을 도모하기 위하여 관련 임직원 교육을 지속적
으로 시행하고 있으며, 임직원 준법 강화를 위해 여러 프로그램들을 운영 중에
있습니다. 또한 회사는 환경안전 관련 법규 준수를 위해 내부 관리 기준을 강화하고
임직원에 대한 교육을 시행하고 있습니다. 더불어 공시 관련 모니터링을 강화하여
향후 공시관련 위반행위 발생을 방지하기 위하여 노력하고 있습니다.

그외 당사의 우발부채 등에 관한 사항은 아래와 같습니다. 

<주요 우발부채>

(1) 연결실체 내 회사간 채무보증 
2021년 반기 기준 당사의 종속회사에 대한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

[종속회사에 대한 지급보증내역-별도기준]

(단위 : 천USD, 천CNY, 천MYR)

법인명
관계
여신기관
통화
담보 및 보증금액(한도)
실행액
비고

기초
증가
감소
기말

삼성중공업
(영파)유한공사
계열회사
우리은행 외
CNY
290,781
-
-909
289,872
250,000
주1)

USD
-
-
-
-
-

삼성중공업
(영성)유한공사
계열회사
하나은행 외
CNY
280,132
-
-428
279,704
220,000
주2)

USD
80,000
-
-
80,000
70,000

Samsung Heavy
Industries Rus LLC
계열회사
우리은행
RUB
-
23,000
-
23,000
3,200
주3)

Samsung Heavy Industries
Nigeria Ltd.
계열회사
SC은행 외
USD
71,178
-
-
71,178
-
주4)

계
CNY
570,913
-
-1,337
569,576
470,000

USD
151,178
-
-
151,178
70,000

RUB
-
23,000
-
23,000
3,200

주1) 보고서 작성 기준일 현재 회사는 계열회사인 삼성중공업(영파) 유한공사에 차입금 관련 지급보증(한도 CNY 290백만, 실행 CNY 250백만)을 제공하고 있습니다.
주2) 삼성중공업(영성)유한공사에 차입금 관련 지급보증(한도 CNY 280백만, USD 70백만, 실행 CNY 220백만, USD 70백만), 선물환 한도 약정관련 채무보증(한도 USD10백만)을 제공하고 있습니다.
주3) Samsung Heavy Industries Rus LLC에 차입금 관련 지급보증(한도 RUB 23백만, 실행 RUB 3백만)을 제공하고 있습니다.
주4) Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd.에 이행보증(한도 USD 71백만)을 제공하고 있습니다.
출처 : 당사 반기보고서

(2) 연결실체 외 채무보증
선주사인 Unisea에 대해 선수금 환급보증 78백만불을 제공하고 있습니다.

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 천USD)

법인명
채권자
담보 및 보증금액
실행액
비고

기초
증가
감소
기말

Unisea
Unisea
58,800
19,600
-
78,400
78,400
-

출처 : 당사 반기보고서 및 당사 제공

<주요 소송사건>

충당부채를 인식한 소송 및 중재사건을 제외하고 보고서 작성 기준일 현재 당사가 피소되어 계류중인 32건의 소송 및 중재사건(관련 금액 445,190백만원)이 있으며, 소송의 최종결과가 회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

① 회사가 제기한 소송

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위:억원)

사건번호
계류법원
소송가액
상대방
사건명
진행상황

2019나2014194 外 21건
서울중앙지법 外
672
한국농어촌공사 外
공사대금 外
진행중

합 계
672

출처 : 당사 제공

② 회사가 피소된 소송

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위:억원)

사건번호
계류법원
소송가액
상대방
사건명
진행상황

2014가합520936 外 30건
서울중앙지법 外
4,452
한국수자원공사 外
설계보상비반환 外
진행중

합 계
4,452

출처 : 당사 제공

<그외 제재 등과 관련된 사항>
(1) 재해 관련
2017년 5월 1일 조선소 재해발생으로 인해 산업안전보건법 제51조 제7항에 의거부산지방 고용노동청통영지청으로부터 전면작업 중지명령서를 접수 받았고, 2017년
6월 1일까지 안전조치 완료 후 지방노동관서장의 확인을 받아 작업재개 하였습니다.
재해발생으로 인한 고용노동부 특별감독을 실시하였고, 결과로 과태료 208백만원을 부과 받고, 2017년 7월 10일에 납부하였습니다.

2020년 2월 21일, 상기사항에 대하여 진행된 2심 소송에서 법원은 당사의 '업무상 과실치사'에 대하여 아래와 같이 선고하였습니다.

구 분
내 용
비 고

결 과
업무상 과실치사상죄 인정
2심

사 유
크레인간 중첩에 대한 사고위험이 예견됨에도 불구하고
 구체적 안전대책을 마련할 의무를 위반하고 사고 위험을 높임

처 벌
조선소장 (금고1.5년, 집행유예2년)
 공사지원2부장 (금고10월, 집행유예2년)
 안벽지원과장 (벌금700만원)

이행현황
판결 수용 (대법원 상고 미시행)

후속조치
크레인 간섭절차 신설, 통합신호수제도 운영, 무선체계 강화 등

※ 2심 소송에서 회사의 무죄로 판결된 '산업안전보건법상 안전조치 및 산업재해
 예방 조치 의무 위반'에 대하여 원고(검찰)는 상고하여 대법원 상고심이 
 진행중입니다.
출처 : 당사 2021년 반기보고서

(2) 공정거래위원회 행정 조치 관련
2020년 8월 10일 공정거래위원회는 당사에 하도급법 위반 [제3조 제1항(서면교부),제4조(부당하도급대금결정), 제8조(부당위탁취소)]을 이유로 시정조치 및 공표명령, 과징금 부과, 형사고발 처분을 하였으며, 당사는 이에 불복하여 행정소송 및 형사소송을 진행하고 있습니다.

구 분
내 용
비 고

결과 또는
조치내용

1) 시정조치(하도급법 제25조 제1항)

2) 시정조치에 대한 공표명령(하도급법 제25조 제3항)

3) 과징금 3,614,000,000원 부과(하도급법 제25조의3)

4) 형사고발(하도급법 제32조)

사 유
서면교부위반, 부당하도급대금결정, 부당위탁취소

이행현황
회사는 공정거래위원회의 각 처분에 대하여 행정소송을 제기하여 처분 효력을 다투고 있고 형사 고발 건에 대하여도 형사재판 진행 중에 있음
 1) 서울고등법원 2020누54823(2020년 8월 10일 처분 관련, 
 2020년 9월 10일 소 제기)
 2) 창원지방법원 통영지원 2021고정102(형사 고발 건)

후속조치
계약체결 프로세스 개선 등

출처 : 당사 2021년 반기보고서

3) 중개수수료 관련
2007년 미국 시추선사 '프라이드' 자회사가 발주한 드릴십을 수주하는 과정에서 
당사가 중개인에게 지급한 중개수수료 일부가 뇌물로 제공된 혐의 관련, 
2019년 11월 미국 법무부와 벌금 7,500만달러(약 900억원)을 납부 조건으로 
기소유예합의를 체결하였으며, 3년의 유예기간 내 합의 내용이 준수되는 경우 
미국 법무부는 기소없이 사건을 종결할 예정입니다.

또한, 2006~2007년 당사는 브라질 Petrobras사로부터 드릴십 3척을 수주하였으며,
이 과정에서 발생한 선박중개인의 위법행위에 대한 당사의 책임과 관련하여
2021년 2월 브라질 감사원, 송무부, 검찰과 합의금 812백만 브라질헤알화의 합의금
지급 조건으로 일체의 기소 등 행정, 사법절차를 진행하지 않기로 하였습니다.

당사의 우발채무는 본 공시서류 제출일 현재 당사의 재무제표나 손익에 미칠 영향을 합리적으로 예측하기는 어려우나 향후 소송 결과로써 당사의 책임이 인정되는 경우 또는 당사의 종속회사의 경영실적 악화로 인해 종속회사의 채무에 대한 지급보증을 실행할 경우 당사의 재무안정성 및 영업실적에 실질적이고 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 당사의 소송현황, 우발부채 및 제재 등의 대한 경과 사항을 모니터링 하시길 바랍니다.

카. 삼성그룹 관련 위험

당사는 삼성그룹에 속한 계열회사로 향후 삼성 그룹 주요 관계사의 경영환경이 악화될 경우 당사에도 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 대규모 기업집단에 대한 규제가 적용됨에 따라 기업활동에 일부 제한이 발생할 수있습니다. 투자자께서는 삼성그룹과 연관될 수 있는 당사의 위험에 대하여 숙지한 후 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 삼성그룹에 속한 계열회사로서, 당 그룹은 2021년 반기말 기준 당사를 포함하여 총 16개사의 상장사와 43개사의 비상장사로 구성된 59개의 국내 계열회사로 이루어져 있으며, 2021년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자제한 기업집단 중 자산기준 1위(그룹 총자산 457조)의 국내 최대 기업집단입니다.

구 분
회사수
회사명

상장사
16
삼성물산(주), 삼성바이오로직스(주), 삼성생명보험(주),
삼성에스디아이(주), 삼성에스디에스(주), 삼성엔지니어링(주), 
삼성전기(주), 삼성전자(주), 삼성중공업(주), 삼성증권(주), 
삼성카드(주), 삼성화재해상보험(주), (주)멀티캠퍼스, (주)에스원, 
(주)제일기획, (주)호텔신라

비상장사
43
삼성디스플레이(주), 삼성메디슨(주), 삼성바이오에피스(주)
삼성벤처투자(주), 삼성생명서비스손해사정(주), 삼성선물(주)
삼성액티브자산운용(주), 삼성에스알에이자산운용(주),
삼성웰스토리(주), 삼성자산운용(주), 삼성전자로지텍(주), 
삼성전자서비스(주), 삼성전자서비스씨에스(주), 삼성전자판매(주),
삼성카드고객서비스(주), 삼성코닝어드밴스드글라스(유),
삼성헤지자산운용(주), 삼성화재서비스손해사정(주), 삼성화재애니카손해사정(주), 세메스(주), 수원삼성축구단(주), 스테코(주), 
신라스테이(주), 에스디플렉스(주), 에스비티엠(주), 에스원씨알엠(주)
에스유머티리얼스(주), 에스코어(주), 에스티엠(주), 에이치디씨신라면세점(주), 오픈핸즈(주), 제일패션리테일(주), (주)미라콤아이앤씨,
(주)삼성경제연구소, (주)삼성라이온즈, (주)삼성생명금융서비스보험대리점, (주)삼성화재금융서비스보험대리점, (주)삼우종합건축사사무소,
(주)서울레이크사이드, (주)시큐아이, (주)씨브이네트, (주)하만인터내셔널코리아, (주)휴먼티에스에스

계
59
-

출처 : 당사 2021년 반기보고서

삼성그룹은 전자, 중공업, 건설, 금융, 서비스산업 등을 영위중인 주요계열사를 소그룹화, 통합 관리함으로써 경영자원을 효율적으로 운영하고 있으며, 특히 전문경영인과 조직력에 바탕을 둔 책임경영체제 확립을 통해 우수한 경영관리능력을 보유한 가운데 계열사별 핵심역량 집중과, 재무구조 개선, 수익성 위주의 경영기반 또한 확보하고 있어 향후에도 안정된 성장과 우수한 현금창출능력, 그리고 차별화된 재무융통성 등 뛰어난 사업, 재무역량을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다. 

당사의 경우 현재 계열사인 삼성전자가 약 15.98%의 지분을 보유하며 최대주주의 지위를 확보하고 있는 가운데 이외 삼성생명 등 특수관계인이 약 5.
91%의 지분을 보유하여 총지분율은 약 21.8
9%에 달하고 있으며, 삼성그룹의 지배관리 능력을 고려할 때 제반 경영권은 안정적인 수준으로 판단됩니다.

다만, 향후 삼성 그룹 주요 관계사의 경영환경이 악화될 경우 당사에도 직, 간접적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 한편 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

채무보증제한제도
(공정거래법 10조의 2)
채무보증제한기업집단의 소속회사(금융보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에대하여 채무를 보증하는 행위를 금지

상호출자금지제도
(공정거래법 9조)
상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

금융보험사 의결권제한제도
(공정거래법 11조)
상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한(다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병, 영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능)

기업집단현황 공시제도
(공정거래법 제11조의 4)
공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원, 이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 
- 일반현황 : 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등
- 임원, 이사회 현황 : 임원명·직위·선임일·겸직사항 등 임원현황, 이사회·위원회 설치·운영현황 등
- 주식소유현황 : 특수관계인 주식소유현황, 최대주주 주식소유 상세내역, 계열회사간 주식소유현황등
- 특수관계인과의 거래현황 : 특수관계인과 자금차입·대여현황, 유가증권 매입·매도현황, 상품용역거래현황·세부내역, 자산 매입·매도현황, 채권·채무잔액현황, 채무보증·담보제공현황

비상장회사 등의 중요사항
수시공시제도
(공정거래법 11조의 3)
공시대상기업집단 소속 비상장회사는 수시로 자기회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 공시해야 함 
- 소유지배구조 : 최대주주의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황, 계열회사 주식보유 변동현황
- 재무구조 : 고정자산 및 다른 법인 주식의 취득·처분, 증여, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채·신주인수권부사채 발행 등
- 경영활동 : 영업양도·양수, 임대,합병, 주식교환 또는 이전, 해산, 회생절차 개시·종결 또는 폐지, 관리절차의 개시·중단 또는 해제 등

대규모 내부거래에 대한
이사회 의결 및 공시제도
(공정거래법 11조의 2)
내부거래공시대상회사가 대규모내부거래를 하고자 하는 때에는 이에 대하여 이사회 의결을 거쳐야 하며, 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시
- 내부거래공시대상 회사 : 자산총액이 5조원 이상인 상호출자제한기업집단에 속하는 상장법인과 비상장법인
- 공시대상 대규모내부거래 : 상호출자제한기업집단에 속하는 회사가 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품·용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 내부거래

불공정거래행위 및
특수관계인에 대한
부당한 이익제공의 금지
(공정거래법 제5장)
불공정거래행위(자유로운 시장경쟁을 저해할 수 있는 공정하지 않거나 정당하지 못한 방법 등을 사용하여 거래하는 행위)의 금지는 주어진 시장 구조하에서 개별 기업의 행위가 경쟁 질서를 해치는 경우 이를 시정하기 위한 거래행태 개선을 위한 조치에 해당

출처 : 공정거래위원회

대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회 의결이 요구되는 등 기업활동에 일부 제한이 있을 수 있으니 투자자께서는 투자에 앞서 이 점을 고려하시기 바랍니다.

타. 신용등급 하락에 따른 위험

당
사는 조선 및 해양플랜트 시장 내 경쟁심화 양상에 따른 신규수주 감소에 따른 매출 감소 및 사업안정성 저하, 고정비 부담 가중 및 영업현금창출력 저하, 대규모 손실 발생 전망 등을 이유로
2021년에 단기신용등급이 A3로 하향조정 되었습니다.
향후 당사의 자금조달여건이 저하되어 단기 자금운용 부담이 현저히 상승하거나, 유상증자가 원활하게 진행되지 못하는 경우 그리고
예고한 수준을 상회하는 손실이 발생하는 경우 추가적인 신용등급 하락 가능성을 배제할수 없습니다. 이러한 경우 당사의
자금조달에 필요한 비용의 증가, 영업활동의 제약 등 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2014년 이후 당사를 포함한 국내 조선사들의 신용등급이 지속적으로 하향 조정되었습니다. 상선시장 전반의 경쟁강도 상승 등에 따른 불리한 시장환경이 지속되고 해양플랜트 부문의 실적변동성이 확대되는 등 과거 대비 사업위험이 확대되었습니다. 이에 따라 향후 수익성 및 현금창출능력이 약화된 점 등은 등급하향의 주요 요인으로 제시되었습니다.

당사의 경우에도 조선 및 해양플랜트 시장 내 경쟁심화 양상에 따른 신규수주 감소에따른 매출 감소 및 사업안정성 저하, 고정비 부담 가중 및 영업현금창출력 저하, 대규모 손실 발생 전망 등을 이유로 2021년에 단기신용등급이 A3로 하향 조정 되었습니다. 당사의 경우 자금조달여건이 저하되어 단기 자금운용 부담이 현저히 상승하거나,유상증자가 원활하게 진행되지 못하는 경우 그리고 예고한 수준을 상회하는 손실이 발생하는 경우 추가적인 신용등급 하락 가능성을 배제할 수 없습니다. 이러한 경우 당사의 자금조달에 필요한 비용의 증가, 영업활동의 제약 등 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 신용등급 현황]

평가일
평가대상
유가증권 등
유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2019-06-14
CP
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2019-06-14
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2019-12-20
CP
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2019-12-20
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2020-06-19
CP
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2020-06-19
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2020-12-22
CP
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2020-12-22
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2021-06-28
CP
A3
한국기업평가(A1~D)
본평정

2021-06-28
전자단기사채
A3
한국기업평가(A1~D)
본평정

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
A3
원리금 지급 확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.
-

나이스신용평가(주)
A3
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음
-

출처 : 당사 2021년 반기보고서 및 각 신용평가사(한국기업평가, 나이스신용평가)

파. 생산중단 및 공정순연 위험

당사가 영위하는
조
선 및 해양
플랜트 산업 특성상 대규모 인력 및 생산설비가 투입되는 작업장에서는 당사가 예상치 못한 전염병의 확산 및 안전사고가 발생할 경우 선박 및 해양 프로젝트의 공정 및 인도 지연이 발생할 수 있습니다.
이
러한 경우 공사기간 증가에 따른 생산일정 차질 및 작업장 중단에 따른 고정비 발생 등으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시길 바랍니다.

당사는 COVID-19 감염 확산 추세를 막기 위한 정부 지침을 준수하기 위해 현장 방역강화에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 다만 이러한 노력에도 불구하고 2020년 12월 7일 당사의 거제조선소 사업장에서 COVID-19 확진자가 발생함에 따라 밀접접촉자 검사 등 추가감염 방지를 위한 일시적 Shut-down(12/6~12/7日)을 결정하였습니다. 당사는 COVID-19 선별진료소를 운영하고 확진자 동선 파악 및 밀접접촉자의조속한 검사진행을 진행하였으며 2020년 12월 8일 해당 사업장의 생산을 재개한 바 있습니다. 

한편 당사가 2017년 1월 BP社로부터 약 13억불 규모의 아르고스 FPU(Floating Production Unit, 심해 유전개발에 투입되는 부유식 원유 및 가스 생산설비)를 수주한 바있습니다. 당초 아르고스 FPU는 2020년 8월 인도를 목표로 수주계획이 진행되었으나 2020년 COVID-19 확산 우려에 아르고스 프로젝트 발주처인 BP社의 인력이 철수하면서 공정이 2021년 2월로 순연되었습니다. 
당사는 COVID-19로 인해 발주처와 대면 커뮤니케이션이 여의치 않은 상황에도 휴스턴과 거제 간 화상 업무회의는 물론 국내 조선소에서는 처음으로 홀로렌즈(HoloLens,혼합 현실기반 헤드셋 형태의 웨어러블 기기)를 이용한 언택트 품질검사 등을 통해 팬데믹 상황을 극복하고 공사를 마무리 하였습니다.

당사는 COVID-19 확산에 대한 방역대응 이외에도 사업장내 안전사고 발생 방지 및예방을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 당사는 2017년 8월 3일 안전전략회의를개최하여 "안전 실천 마스터플랜"을 발표하였습니다. 당사는 "안전이 경영의 제1원칙"이라는 철저한 안전의식을 바탕으로 아래와 같은 마스터플랜을 수립하였습니다.

[마스터플랜 상세내역]

마스터플랜
상세 내역

1. 안전관리 조직 확대·강화
- '안전경영위원회' 신설 : 안전환경 관련 사안을 총괄적으로 협의하고 결정할 계획
- 안전관리 조직 본부단위 격상 : 위상 및 권한 강화
- 글로벌 안전관리 전문가 초빙

2. 新안전문화 조성
- 안전리더십 코칭 및 워크샵 실시 : 계층별 맞춤형 교육과정 개발로 전직원 대상 교육
- 12대 안전수칙 : 위반에 대해서는 무관용 원칙 적용하는 등 책임관리 강화
- 안전관리위원회 운영 정례화 : 고객사 및 이해관계자가 참여하여 마스터플랜 이행 현황 공유

3. 크레인 충돌사고 예방대책
- 크레인 충돌방지 시스템 개발: 새로운 개념의 위치·형상 기반의 충돌방지 시스템 개발 착수
- 운전수/신호수 보수 교육 주기 단축: 운영역량 및 안정관리 역량 지속 강화

4. 잠재 위험요소 발굴 및 제거 대책
- 생산부문 TF 활동: 高위험요소 61개 발굴 
- 선진사 운영 방식 참고: 위험도가 높은 인양/운반 작업 관련 종합적인 리스크 검토 체계 구축
- KSSS(한국조선소 안전표준화) 조기적용: 국내 조선사 안전관리 수준 강화
- 노동부 인증 전문기관 안전점검: 매년 실시하여 작업장 안전관리 강화

출처 : 당사 제공

이러한 당사의 COVID-19 방역 대응 및 안전사고 방지를 위한 지속적으로 노력에도불구하고

당사가 영위하는
조
선 및 해양
플랜트 산업 특성상 대규모 인력 및 생산설비가 투입되는 작업장에서는 당사가 예상치 못한 전염병의 확산 및 안전사고가 발생할 경우 선박 및 해양 프로젝트의 공정 및 인도 지연이 발생할 수 있습니다. 이
러한 경우공사기간 증가에 따른 생산일정 차질 및 작업장 중단에 따른 고정비 발생 등으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시길 바랍니다.

하. 최대주주의 청약 참여 및 지분율 변동 가능성에 관한 사항

본 공시서류
제출일(2021년 08월
31
일) 전일 기준 당사의 최대주주는 삼성전자(지분율: 15.98%)이며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 21.8
9
% 입니다.
금번 유상증자에 있어서 최대주주인 삼성전자는 약 33,333,883주(신주발행주식수의 13.33%)를 배정받게 될 예정이며,
최대주주인 삼성전자와 삼성생명 등의 법인 특수관계인은 구주주 배정분 등에 청약참여를 검토하고 있으나, 최종 참여 여부는 각 사의 이사회결의를 통하여 결정할 계획입니다. 주요주주의
유상증자 참여여부에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

본 공시서류
제출일(2021년 08월
31
일)
전일 기준 당사의 최대주주는 삼성전자(지분율: 15.98%)이며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 21.8
9
% 입니다.

[최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황]

(기준일 :

2021년 08월
30
일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율

기초
2021년 08월 30일

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성전자
최대주주
보통주
100,693,398
15.98
100,693,398
15.98

삼성생명
특수관계인
보통주
19,309,062
3.06
19,309,062
3.06

삼성생명(특별계정)
특수관계인
보통주
264,304
0.04
371,035
0.06

삼성전기
특수관계인
보통주
13,636,562
2.16
13,636,562
2.16

삼성SDI
특수관계인
보통주
2,384,291
0.38
2,384,291
0.38

제일기획
특수관계인
보통주
747,019
0.13
747,019
0.12

삼성물산
특수관계인
보통주
743,311
0.12
743,311
0.12

정진택
특수관계인
보통주
9,596
0.00
19,575
0.00

윤종현
특수관계인
보통주
8,073
0.00
8,073
0.00

합계
보통주
137,795,616
21.87
137,912,326
21.89

우선주
-
-
-
-

출처 : 당사 제공, 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)
주1) 기초는 2021년 03월 31일을 의미합니다. 
주2) 삼성생명(특별계정)의 주식소유현황은 2021년

08월 30일
공시된 최대주주
등 소유주식변동신
고서 기준입니다.

당사의 최대주주인 삼성전자(주)는 1969년 설립된 글로벌 전자기업입니다. 사업군별로 보면 Set(세트) 사업군에서는 TV를 비롯하여 모니터, 냉장고, 세탁기, 에어컨 등을 생산ㆍ판매하는 CE(Consumer Electronics) 부문과 HHP(스마트폰 등), 네트워크시스템, 컴퓨터 등을 생산ㆍ판매하는 IM(Information technology & Mobile communications) 부문이 있습니다. 부품 사업군에서는 DRAM, NAND Flash, 모바일AP 등의 제품을 생산ㆍ판매하고 있는 반도체 사업과 모바일ㆍTVㆍ모니터ㆍ노트북 PC용 등의 OLED 및 TFT-LCD 디스플레이 패널을 생산ㆍ판매하고 있는 DP 사업의 DS(Device Solutions) 부문으로 구성되어 있습니다.

또한, 2017년에 인수한 Harman 부문에서 디지털 콕핏(Digital Cockpit), 텔레매틱스(Telematics), 스피커 등을 생산ㆍ판매하고 있습니다.

[삼성전자 부문별 주요 제품]

부문
주요 제품

CE 부문
TV, 모니터, 냉장고, 세탁기, 에어컨 등

IM 부문
HHP, 네트워크시스템, 컴퓨터 등

DS
부문
반도체 사업
DRAM, NAND Flash, 모바일AP 등

DP 사업
스마트폰용 OLED 패널, TV/모니터용 LCD 패널 등

Harman 부문
디지털 콕핏(Digital Cockpit), 텔레메틱스, 스피커 등

출처 : 당사 및 삼성전자(주) 분기보고서

삼성전자(주)의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내용

법인 또는 단체의 명칭
삼성전자(주)

자산총계
229,664,427

부채총계
46,347,703

자본총계
183,316,724

매출액
166,311,191

영업이익
20,518,974

당기순이익
15,615,018

출처 : 삼성전자(주) 사업보고서
주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 2020년 별도재무제표 기준입니다.
주2) 기타 상세사항은 삼성전자(주)의 공시사항(http://dart.fss.or.kr)을 참고하시기 바랍니다.

한
편 금번 유상증자에 있어서 최대주주인 삼성전자는 약 33,333,883주(신주발행주식수의 13.33%)를 배정받게 될 예정이며,
최대주주인 삼성전자와 삼성생명 등의 법인 특수관계인은 구주주 배정분 등에 청약참여를 검토하고 있으나, 최종 참여 여부는각 사의 이사회결의를 통하여 결정할 계획입니다. 주요주주의 유상증자 참여여부에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

한편 최대주주 및 특수관계인의 유상증자 참여 규모에 따른 예상 지분율 변동은 아래와 같습니다.

[최대주주 및 특수관계인의 유상증자 참여 규모에 따른 예상 지분율 변동]

(단위 : 주, %)

성 명

2021년 8월
30
일 기준

전량 실권 시
100% 청약 시

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

삼성전자
100,693,398
15.98
100,693,398
11.44
134,027,281
15.23

삼성생명
19,309,062
3.06
19,309,062
2.19
25,701,199
2.92

삼성생명(특별계정)
371,035
0.06
371,035
0.04
493,863
0.06

삼성전기
13,636,562
2.16
13,636,562
1.55
18,150,855
2.06

삼성SDI
2,384,291
0.38
2,384,291
0.27
3,173,594
0.36

제일기획
747,019
0.12
747,019
0.08
994,314
0.11

삼성물산
743,311
0.12
743,311
0.08
989,379
0.11

정진택
19,575
0.00
19,575
0.00
26,055
0.00

윤종현
8,073
0.00
8,073
0.00
10,745
0.00

소 계
137,912.326

21.8
9

137,912,326
15.67
183,567,285

20.8
6

발행주식수
630,000,000
100.00
880,000,000
100.00
880,000,000
100.00

주1) 상기 예상 지분율 변동은 보통주 기준입니다.
주2) 당사의 정관에 따른 우선주식 1주당 배정분 100% 청약을 가정하였습니다. 
주3) 상기 지분율 변동은 우리사주조합 우선배정분(총발행주식의 20%) 100% 청약을 가정하였습니다.
주4) 삼성생명(특별계정)의
주식소유현황은 2021년
08월
30일
공시된 최대주주등 소유주식변동신고서 기준입니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약위험

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우
신주의 추가상장일까지 환금성에 제약
이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에
주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성
이 있습니다.

당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모개요'를 참고하시기 바랍니다.

또한 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

나. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행 보통주식수 630,000,000주의 39.68%에 해당하는 250,000,000주가 추가로 상장됩니다. 동 유상증자는
주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며 초과청약이 가능
하므로 증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바라며,
금번 유상증자로 인해 증가되는
주식의 물량 출회 및 주가희석화에 따른 주가하락의 가능성
이 있음에 유의하시기바랍니다.
또한, 청약이후 실권주 발생으로 인해 공동대표주관회사와 인수회사가 잔액인수한 물량을
조기에 장내에서 대량 매도할 경우 일시적 물량 출회에 따른 주가 하락의 가능성이 존재하며, 인수한 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높습니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행 보통주식수 630,000,000주의 39.68%에 해당하는 250,000,000주가 추가로 상장됩니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식보통주
기명식 우선주
비 고

모집예정주식수
250,000,000주
-
-

현재 발행주식총수
630,000,000주
114,845주

1차발행가액
5,130원
-
증자비율 및 할인율 고려

2차발행가액
5,130원
-

2차 발행가액 = 기준주가 X (1- 할인율)

확정발행가액
5,130원
-

확정 발행가액 = Max[Min(1차 발행가액, 2차 발행가액), 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%(3,620원)]

최근 종가
6,030원
257,000원
2021.10.25 종가

주1) 우선주주에 대해서도 당사의 정관에 따라 우선주식 1주당 상기의 배정비율에 따라 보통주를 배정합니다.
주2) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165 조의7 제1항 제2호 및 '근로복지기본법' 제38조 제1항에 
따라 발행주식총수의 20%를 우선배정합니다.

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조에 의해 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다. 

당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.

금번 유상증자에 우선 배정된 우리사주조합 청약분(20.0%)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7 및 근로복지기본법 제43조에 따라 수탁기관에 1년간 예탁되어야 합니다. 다만, 우리사주조합 청약분을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 신주의 추가 상장 시점에 대규모 물량이 일시에 출회될 가능성이 있으며, 이에 따른
주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2021년11월 19일로 예정되어 있습니다.
금번 유상증자에 따른 주권이
유가증권시장에 추가상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다.

특히 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생할 경우 대표주관회사가 이를 전량 인수할 예정이나 대표주관회사는 인수리스크 해소 및 손익의 확정을 위하여 인수한 당사 주식을 빠른 시일 내에 장내에서 매각할 수 있으며, 이 경우 단기적으로 당사 주가가 하락할 수 있습니다. 공동대표주관회사와 인수회사가 인수한 주식을 일정기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재 매각물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 높을 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[인수 등에 관한 사항]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

공동대표주관회사
NH투자증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 20%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 20%

공동대표주관회사
한국투자증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 20%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 20%

공동대표주관회사
미래에셋증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 12%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 12%

공동대표주관회사
케이비증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 12%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 12%

공동대표주관회사
신한금융투자㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 12%
대표주관수수료 : 모집총액의 0.05% 中 20%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 12%

인수회사
DB금융투자㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 8%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 8%

인수회사
하나금융투자㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 8%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 8%

인수회사
한화투자증권㈜
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 인수한도 의무주식수 X 8%
인수수수료: 모집총액의 0.3% 中 8%

주1) 최종 실권주 : 우리사주조합, 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식
주2) 모집총액 : 최종 발행가액 X 총 발행주식수
주3) 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식 또는 청약 미달주식에 대하여는 인수회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

다. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험

주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번
유상증자 발행가액이 크게 하락할 경우 당사가 계획했던 자금조달 계획 등에 차질이 발생
할 수 있습니다.

금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 결정됩니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액중 낮은가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)

일반공모 후 미청약분에 대해서는 그 전부를 대표주관회사 및 인수회사가 인수하므로 청약 미달에 따른 위험은 없으나, 주가 하락으로 발행가액이 낮아져 당사가 목표로 하는 규모의 자금을 조달하지 못할 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 상장기업 관리감독기준 강화 관련 위험

최근
상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 

특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정), 유가증권시장 상장규정 제48조(상장폐지) 및 유가증권시장 상장규정 제49조(상장적격성 실질심사)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

마. 일정변경 가능 위험

본 증권신고서는
공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다.
또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

바. 집단소송제기 위험

당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부
주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다.

'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.

증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다.

사. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 사항

금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정에 따라,
주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한
하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4).

주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우 증자참여를 허용하고 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 이와 관련 유상증자 참여가 제한되는 공매도 시점과 증자참여가 허용되는 예외사유를 시행령에서 정하도록 위임하고 있습니다.

시행령에 따르면, 유상증자 계획이 공시된 다음 날부터, 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지 공매도 한 경우 증자참여가 제한됩니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제1항)

다만, 다음의 경우 공매도를 통해 발행가격에 부당한 영향을 미쳤다고 보지 않아 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제2항).

ⅰ) 마지막 공매도 이후 발행가격 산정 기산일까지 공매도 주문 수량 이상을 증권시장 정규거래시간에 매수(체결일 기준)
ⅱ) 금융위원회가 정하는 기준을 충족한 독립된 거래단위를 운영하는 법인 내에서 공매도를 하지 않은 거래단위가 증자참여
ⅲ) 시장조성 또는 유동성공급을 위한 거래과정에서 공매도

상기 공매도제도 개선 관련 자본시장법 시행령 개정안에 따라, 당사의 주식을 해당 기간 동안 공매도하는 투자자께서는 금번 유상증자 참여가 제한될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 해당 법령과 관련된 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

아. 분석정보의 한계 및 독자적인 투자판단

본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기
투
자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함
을 유의하시기 바랍니다.

(1) 금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2) 이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.

(3) 본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

(4) 만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

(5) 본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.

※ 투자자께서는 상기 사항을 고려하여 투자하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

2. 분석의 개요

공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), KB증권(주) 및 신한금융투자(주)(이하 공동대표주관회사)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 지분증권은 공동대표주관회사의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등)
① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.
② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.
③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.
④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.
⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일시
장소
참여자
기업실사내용 및 확인자료

발행회사
평가회사

2021년 07월 30일
삼성중공업(주)
(본사)
삼성중공업(주)
미래에셋증권(주)
NH투자증권(주)
한국투자증권(주)
KB증권(주)
신한금융투자(주)
- 초도방문
- 유상증자 개요 및 일정 협의
- 기업실사 관련 절차 안내

2021년 07월 31일
~
2021년 08월 04일
유선 및 이메일
- 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사
- 유상증자 상세 일정 등 업무 협의
- 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토
- 유상증자 리스크검토
- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율

2021년 08월 05일
삼성중공업(주)
(본사)
- 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검
- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답
- 주요 재무적 이슈 및 기타 유상증자 진행에 대한 질의 응답

2021년 08월 06일
~
2021년 08월 13일
유선 및 이메일
- 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인
- 현장실사시 수령 자료 분석 및 검토
- 기업실사보고서 작성 및 추가 질의사항 검토
- 기업실사 및 증권신고서 관련 세부사항 질의 및 응답

삼성중공업(주)
(본사)
- 증권신고서 기재사항 검토
- 증권신고서 첨부서류 등 검토

4. 기업실사 참여자

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

미래에셋증권(주)

IB1팀
김형종
상무
기업실사 총괄
기업금융업무 26년

미래에셋증권(주)

IB1팀
안성준
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 25년

미래에셋증권(주)
IB1팀
박범
이사
기업실사 책임
기업금융업무 14년

미래에셋증권(주)
IB1팀
홍정인
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 6년

미래에셋증권(주)

IB1팀
김환태
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)

Technology Industry부

배광수

이사/부서장

기업실사 총괄

기업금융업무 16년

NH투자증권(주)

Technology Industry부

이석재

부장

기업실사 책임

기업금융업무 14년

NH투자증권(주)

Technology Industry부

최형원

과장

기업실사 실무

기업금융업무 4년

NH투자증권(주)

Technology Industry부

신동헌

대리

기업실사 실무

기업금융업무 4년

NH투자증권(주)

Technology Industry부

허수정

대리

기업실사 실무

기업금융업무 4년

한국투자증권(주)

인수영업1부

남상진

부장

기업실사 책임

기업금융업무 18년

한국투자증권(주)

인수영업1부

송윤태

과장

기업실사 실무

기업금융업무 7년

KB증권(주)

기업금융1부

김영동

부서장

기업실사 총괄

기업금융업무 21년

KB증권(주)

기업금융1부

신권

차장

기업실사 책임

기업금융업무 10년

KB증권(주)

기업금융1부

정원우

과장

기업실사 및 서류작성

신탁업무 9년

기업금융업무 1년

KB증권(주)

기업금융1부

변지승

대리

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 4년

KB증권(주)

기업금융1부

이우영

대리

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 3년

신한금융투자(주)

대기업금융부

유성모

이사

기업실사 총괄

기업금융업무 등 17년

신한금융투자(주)

대기업금융부

이상윤

차장

기업실사 책임

기업금융업무 11년

신한금융투자(주)

대기업금융부

김학준

과장

기업실사 실무

기업금융업무 등 6년

신한금융투자(주)

대기업금융부

송규진

대리

기업실사 실무

기업금융업무 4년

신한금융투자(주)

대기업금융부

박승훈

대리

기업실사 실무

기업금융업무 4년

신한금융투자(주)

대기업금융부

김정규

대리

기업실사 실무

기업금융업무 3년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당 업무

삼성중공업
재무팀
김동설
전무
유상증자 총괄

재무팀(자금기획)
이승훈
파트장
실무 책임

재무팀(자금기획)
배호성
Senior Pro
자금기획 실무

재무팀(자금기획)
김혜림
Senior Pro
자금기획 실무

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과
동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합 의견

공동대표주관회사는 삼성중공업(주)(이하 동사)가 2021년 08월 17일 이사회에서 결의한 기명식 보통주식 250,000,000주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 잔액인수함에 있어 '가'와 같이 의견을 제시합니다.

가. 의견

① 동사는 삼성그룹 계열회사로서 최대주주는 삼성전자 주식회사이며, 무디스(Moody's) 및 S&P로부터 각각 Aa3, AA-의 신용등급 평가를 받고 있는 우량 회사로서 자회사인 동사에 대한 지원 가능성을 배제할 수 없으며, 경영권 유지를 위해 금번 동사의 유상증자에 참여할 것으로 예상됩니다. 다만 현재 최대주주인 삼성전자 등의 법인 특수관계인은 구주주 배정분 등에 청약참여를 검토하고 있으나, 최종 참여 여부는 각 사의 이사회결의를 통하여 추후 결정할 계획입니다.

② 동사는 2020년 COVID-19 확산 등의 영향으로 2020년 3분기까지 선박의 신조발주가 감소하면서 2021년 반기 연결기준 매출액은 전년동기 매출액 3조 5,181억원 대비 6.48% 감소하였으며, 강재가 인상 영향을 반영한 공사손실충당금 설정 및 고정비 부담에 따른 경상손실 등의 영향으로 2021년 반기 연결 기준 당기순적자를 지속하고 있습니다. 동사는 해상 물동량 회복에 따른 전방산업 시황개선으로 인해 수주실적이 개선되고 있으며 수주선가 또한 점진적으로 상승 회복중에 있어 동사의 2021년말 경영실적은 전년동기 대비 개선될 것으로 예상하고 있습니다. 참고로 공사진행률에 따라 매출을 인식하는 조선업 회계처리 특성상 2021년 신규수주 선박의 매출은 2022년 이후 본격화될 예정으로 동사의 2021년 경영실적에 기여하는 바가 제한적입니다. 

③ 동사의 신규수주는 2018년 63억달러, 2019년 71억달러, 2020년 55억달러, 2021년 반기 59억달러입니다. 2020년 COVID-19의 확산에 따른 글로벌 경기 침체 및 교역량 감소에 따라 해운사의 신규 발주가 지연되거나 취소되면서 2020년 수주 실적은크게 감소하였으나, 2021년부터 백신 보급에 따른 COVID-19 확산세 둔화, 전자상거래 및 비대면 소비의 증가로 물동량이 크게 증가하면서 2021년 반기 신규수주 실적이 전년도 전체의 수주 실적을 상회하였습니다.

④ 동사는 2021년 반기말 연결기준 자본총계 2조 9,079억원, 자본금 3조 1,506억원으로 부분자본잠식 상태입니다. 동사는 2021년 05월 04일 이사회를 통하여 액면가 5,000원의 보통주 및 우선주를 액면가 1,000원으로 감액하는 액면가 감액 무상감자를결의하며 임시주주총회를 소집하였으며, 2021년 06월 22일 임시주주총회에서 해당 안건이 승인되었습니다. 2021년 07월 26일 감자기준일 현재 동사의 자본금은 3조 1,506억원에서 6,301억원으로 감소하여 자본잠식은 해소되었습니다. 감자절차를 완료한 주권은 한국거래소의 업무절차에 의해 2021년 08월 10일 변경상장되었고 정상적으로 매매거래가 이루어지고 있습니다.

⑤ 동사는 2019년 이후 Heavy-Tail 조건(선수금이 적고 현금유입이 인도시점에 대부분 발생)의 상선 건조가 본격화되는 가운데 2020년 COVID-19 확산에 따른 신조발주 지연으로 선수금 유입이 감소하여 운전자본 관련 자금부담이 증가하였고, 운전자금 확보를 위해 단기사채 등 직접금융시장에서의 조달이 증가하였습니다. 동사는 2021년 공사손실충당금 설정, 드릴쉽 평가손실 등의 일회성 손실이 발생하여 반기순손실을 기록한 까닭에 자본총계가 감소하였고 2021년 반기말 연결기준 부채비율은 322.23% 수준을 기록하며 전년동기 211.03% 대비 111.2%p 증가하였습니다. 다만 2021년부터 동사는 차입금의 일부를 상환함에 따라 차입금의존도는 전년동기 36.23%와 유사한 수준인 36.76%를 기록하였으며 현금성자산 등이 전년동기 대비 약 106.1% 증가한 1조 2,796억원을 유지하고 있어 순차입금의존도는 전년동기 27.48% 대비 4.58%p 감소한 22.90% 수준을 기록하고 있습니다. 

⑥ 2021년 반기말 연결기준으로 계약수익금액이 2020년 매출액의 5% 이상인 계약 건과 관련된 동사의 미청구 공사금액은 약 1,974억원 수준입니다. 동사의 대금회수 조건은 Heavy-tail 결제 방식이 큰 비중을 차지하며 이에 따라 미청구공사(계약자산)잔액을 보유하고 있습니다. 미청구공사잔액이 높은 선박부문의 경우에 대금회수 지연과 운전자본투자부담에 대한 리스크를 보유하고 있습니다. 향후 동사가 수주하게 될 공사와 관련하여, 인도지연으로 인한 원가상승 및 지체상금(L/D) 부담 등 예상하지 못한 손실이 발생할 수도 있습니다.

⑦ 동사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있으며, 이에 따라 계약과 관련된 미래 예상되는 모든 외화 입금 및 지급액에 대하여 파생금융상품을 이용하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 이와 같은 환위험관리정책에 따라 동사의 외환 관련 손익은 비교적 안정적으로 유지되고 있습니다.

⑧ 신용평가사는 조선사들의 대규모 손실과 공급과잉 조선업황, 선주사 리스크 등 조선산업 전반에 걸친 위험 요인으로 인하여 지속적으로 조선업체들의 신용등급을 하향 조정하고 있습니다. 동사의 경우에도 조선 및 해양플랜트 시장 내 경쟁심화 양상에 따른 신규수주 감소에 따른 매출 감소 및 사업안정성 저하, 고정비 부담 가중 및 영업현금창출력 저하, 대규모 손실 발생 전망 등을 이유로 2021년에 단기신용등급이 A3로 하향 조정 되었습니다. 자금조달여건이 저하되어 단기 자금운용 부담이 현저히 상승하거나, 유상증자가 원활하게 진행되지 못하는 경우 그리고 예고한 수준을 상회하는 손실이 발생하는 경우 추가적인 신용등급 하락 가능성을 배제할 수 없습니다.

⑨ COVID-19는 백신 보급이 상당한 수준에 도달하고 있음에도 각종 변이 바이러스가 출현하며 그 확산세가 쉽게 사그라들지 않고 있으며, COVID-19의 확산은 동사의 생산활동 자체를 중단시키는 등 직접적인 영향을 미칩니다. 동사의 국내 주사업장인 거제조선소는 2020년 12월 중 이틀간 셧다운되기도 하였으며, 동사가 2020년 8월 인도를 목표로 진행한 수주계획은 감염병 확산 우려에 발주처 인력이 철수하면서 공정이 2021년 2월로 순연된 바 있습니다.

나. 공동대표주관회사는 동사가 제출한 자료와 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다 하였습니다.

다. 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

라. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수와 사업특성 등을 고려할 때 투자수익에 대해 증권신고서 제출 시점에서 신뢰성 있는 추측은 불가능합니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 회사 전반의 현황 및 재무상의 위험, 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 동사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2021. 08. 17.

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 최 현 만

NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

신한금융투자 주식회사

대표이사 이 영 창

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분
금액

모집 또는 매출총액 (1)
1,282,500,000,000

발 행 제 비 용 (2)
7,985,420,000

순 수 입 금 (1)-(2)
1,274,514,580,000

주1)
상기 금
액은

확

정발행가액
을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계산근거

발행분담금

230,850,000

모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

대표주관수수료
641,250,000

모집총액의 0.05%

인수수수료

4,334,850,000

모집총액의 0.3%

모집주선수수료
200,000,000
정액

표준코드발급수수료
10,000
신주인수권증서 건당 10,000원

상장수수료

77,460,000
5,397만원+5,000억원 초과금액의 10억원당 3만원
(상한: 8,000만원)

발행등록수수료
1,000,000
1,000주당 300원
(신주인수권증서 및 주권 각 별도, 상한: 50만원)

등록세

1,000,000,000

증자 자본금의 0.4% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세

200,000,000

등록세의 20%(10원 미만 절사)

기타비용

1,300,000,000
투자설명서 인쇄 및 발송비, 법무사수수료, 신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등

합 계

7,985,420,000

-

주1)
상기 금
액은

확

정발행가액
을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주4) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

2. 자
금
의 사용목적

당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금 1조
2,825억원
은 아래와 같이 채무상환자금 및 운영자금으로 사용할 계획입니다. 

(기준일 :
2021년 09월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
782,500,000,000
500,000,000,000
-
-
1,282,500,000,000

주1)
상기 금
액은

확

정발행가액
을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

가. 자금사용
의 우선순위

당사는 금번 유상증자를 통해 조달된 공모자금을 아래의 우선 순위대로 사용할 예정입니다.

(단위 : 억원)

우선순위

구분

사용처

금액

비고

1
차환자금
드릴십담보대출 상환
5,000
-

2
운영자금
자재구매대금
7,825
-

합계

12,825

-

주1)
상기 금
액은

확

정발행가액
을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주3) 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역

금번 유상증자를 통한 공모자금의 세부 사용 내역은 아래와 같습니다.

▣ 차입금 상환(약 5,000억원) 

금번 유상증자를 통한 공모자금 중 약 5,000억원에 해당하는 금액은 아래의 차입금을 상환함으로써 재무구조 개선을 위한 자금으로 활용할 계획입니다. 또한 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 하기 차입금 상환일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

[상환대상 차입금 내역]

(단위 : 억원)

구 분
차입처
금 액
이자율
차입일
만기일
비고

드릴십담보대출
메리츠증권
5,000
4.20%
2020-01-10
2025-01-10
차입금 7,000억원 中 5,000 부분 조기상환 추진

합계
5,000
-
-
-
-

출처 : 당사 제공

주) 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 사용일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

▣ 운영자금(약
7,825억원) - 자재구매 대금

금번 유상증자를 통한 공모자금 중
7,825억원은 선박건조와 관련한 자재 구매대금 집행을 위한 운영자금으로 사용될 예정입니다. 선박건조 과정에서 필요한 주요 자재는 강재, 엔진, 시추장비 등이 있습니다. 이 중 약

4,296
억원을 강재 구매대금, 약

1,732억원을 엔진 구매대금, 약
1,838억원을 기타자재 구매대금으로 각각 2021년 12월부터 2022년 6월까지 하기에 기재한 시기에 집행할 예정입니다.

당사의 자재비 지출 계획과 금번 유상증자를 통해 실제 조달되는 금액과 차이가 발생할 수 있는 일부 부족분은 당사 자체 보유자금으로 충당할 예정이며, 이후에는 당사가 보유한 자금 및 향후 수입 대금 등을 활용하여 자재비 등을 지급할 예정입니다. 건조 진행 및 선박 인도 상황에 따라 하기의 집행 금액 및 시기는 변경 될 수 있습니다. 또한 유상증자를 통한 조달 공모자금은 납입일로부터 사용일까지 특정금전신탁, MMF 등 금융기관 단기 금융상품으로 운용할 예정입니다.

[자재비 지출 계획]

(단위: 억원)

구 분
2021년
2022년

12월
1월
2월
3월
4월
5월
6월
계

자재비 합계
1,074
1,375
983
1,114
1,167
1,167
986
7,866

(강재)
618
613
613
613
613
613
613
4,296

(엔진)
256
493
121
234
239
239
150
1,732

(기타자재)
200
269
249
267
315
315
223
1,838

출처 : 당사 제시

다. 기타사항

당사는 금번 유상증자를 통하여 조달하는 자금을 본 공시서류에 기재한 사용목적대로 사용하기 위해 최대한 노력할 것이며, 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제 사용내역 및 변동상황에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다. 
또한 당사가 금번 공모를 통해 조달할 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달일로부터 실제 사용일까지의 미사용 자금에 대해서는 자금사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 투자자께서는 이점을 참고 하시기 바랍니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
9
1
-
10
4

합계
9
1
-
10
4

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
Samsung Heavy
Industries Rus LLC
당기 중 최초 자본금 납입

-
-

연결
제외
-
-

-
-

다. 회사의 법적, 상업적 명칭

국 문
영 문

삼성중공업주식회사
Samsung Heavy Industries Co.,Ltd.

라. 설립일자 및 존속기간
 회사는 1974년 8월 5일 설립되었으며, 1994년 1월 28일자로 한국증권거래소에 
주식을 상장한 공개법인입니다.

마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
 (1) 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 227번길 23
 (2) 전화번호 : 031-5171-7900
 (3) 홈페이지 : http://www.samsungshi.com

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요사업의 내용

구분
내용

조선해양
부문
회사는 멤브레인형 LNG 화물창을 독자개발하는 등 고부가가치선 건조에 강점을 가지고 있으며, 이들 선종이 수주잔량 내 비중과 매출 기여도 역시 높게 나타나고 있습니다. 또한 해양설비분야에서도 탄탄한 기술력과 경험을 바탕으로 세계 최대 규모의 FLNG를 성공적으로 인도하는 등 그 명성을 이어가고 있습니다.

토건
부문
업황의 악화와 경쟁심화에 따라서 전략적인 회사운영을 위해 건설사업의 비중을줄이고, 지금까지 축적된 건설 경험과 기술을 통해 공사를 수행하고 있습니다.

※ 사업부문별 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권 등
유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2019-06-14
CP
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2019-06-14
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2019-12-20
CP
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2019-12-20
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2020-06-19
CP
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2020-06-19
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평정

2020-12-22
CP
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2020-12-22
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평정

2021-06-28
CP
A3
한국기업평가(A1~D)
본평정

2021-06-28
전자단기사채
A3
한국기업평가(A1~D)
본평정

□ 한국기업평가 등급의 정의
ㆍ채권 신용등급의 정의

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

※ AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 
 "+", "-" 의 기호를 부여할 수 있음.

ㆍ기업어음 신용등급의 정의

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경
변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을
가능성이 있음.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인
요소를 내포하고 있음.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강함.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

※ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 
 "+", "-" 의 기호를 부여할 수 있음.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1994년 01월 28일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
ㆍ1999.02 ~ 2007.06 : 서울특별시 강남구 역삼동 647-9
ㆍ2007.06 ~ 2016.03 : 서울특별시 서초구 서초대로 74길 4
ㆍ2016.03 ~ 현재 : 경기도 성남시 분당구 판교로 227번길 23

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2017.03.24
정기주총
-
사내이사 전태흥
사외이사 신종계
-

2018.01.26
임시주총
사내이사 남준우
사내이사 김준철
사내이사 정해규
-
사내이사 박대영
사내이사 전태흥
사내이사 김효섭

2018.01.26
-
대표이사 남준우
-
대표이사 박대영

2018.03.22
정기주총
사외이사 최강식
사외이사 유재한
사외이사 송인만

2019.03.22
정기주총
사내이사 배진한
사외이사 남기섭
-
사내이사 정해규
사외이사 박봉흠

2020.03.20
정기주총
사외이사 조현욱
-
사외이사 신종계

2021.03.19
정기주총
사내이사 정진택
사내이사 윤종현
사외이사 이기권
사외이사 최강식
사내이사 남준우
사내이사 김준철
사외이사 유재한

2021.03.19
-
대표이사 정진택
-
대표이사 남준우

※ 2018년 1월 26일 이사회에서 남준우 사내이사를 대표이사로 선임하였습니다.
※ 2021년 3월 19일 이사회에서 정진택 사내이사를 대표이사로 선임하였습니다.
※ 보고서 작성 기준일(2021년 6월 30일) 현재, 회사의 이사회는 사내이사 3인
 (정진택, 배진한, 윤종현), 사외이사 4인(최강식, 남기섭, 조현욱, 이기권)으로 
 구성되어 있습니다.

다. 최대주주의 변동
ㆍ 회사의 최대주주는 삼성전자(주)이며, 최근 5년간 변동사항이 없습니다.

라. 상호의 변경
ㆍ회사는 1974년 8월 5일 설립 이래 상호 변경은 없었습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나, 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
ㆍ 최근 5년간 위에 관한 사실이 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
ㆍ 최근 5년간 합병한 사실이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
ㆍ 최근 5년간 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

주요사업의
내용
회사명
내용

선박 및 
해양플랫폼 

삼성중공업(주)
ㆍ2017. 01 : 해양 플랫폼 1기 수주
ㆍ2017. 06 : FLNG 1척 수주 
ㆍ2017. 08 : 안전실천 마스터 플랜 발표
ㆍ2017. 12 : 대덕 선박해양센터 슬로싱 연구동 오픈
ㆍ2018. 03 : 세계 최초 스마트십 사이버 보안 인증 획득 
ㆍ2018. 04 : 유상증자 실시(1조4천억원)
ㆍ2019. 04 : 부유식 생산설비 1척 수주
ㆍ2019. 09 : 세계 최초 연료전지 원유운반선 개발
ㆍ2020. 06 : 카타르 페트롤리움 대규모 LNG선 DOA 체결
ㆍ2020. 09 : 업계 최초 LNG 액화 기술 상세 설계 ABS사 인증
ㆍ2020. 10 : 원격자율운항 실선(삼성 T-8호) 테스트 성공
ㆍ2021. 03 : 초대형 컨테이너선 20척 수주(2조8천억원)

삼성중공업(영파)유한공사

-

삼성중공업(영성)유한공사

ㆍ2017. 12 : 일반블록 납품 1439항차 달성
ㆍ2018. 09 : 누계 생산량 200만톤 달성

Samsung Heavy Industries 
Nigeria Ltd.
ㆍ2017. 07 : 국제 용접교육 인증센터 정부 승인
ㆍ2018. 08 : EGINA FPSO 현지 출항
ㆍ2020. 01 : SPDC HI-block P/F FEED 계약 체결

SHI-MCI FZE
ㆍ2018. 04 : EGINA FPSO Nigerian 모듈(6기) 탑재

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
48기
(2021년 8월 17일)
48기
(2021년 반기말)
47기
(2020년말)
46기
(2019년말)
45기
(2018년말)
44기
(2017년말)

보통주
발행주식총수
630,000,000
630,000,000
630,000,000
630,000,000
630,000,000
390,000,000

액면금액(원)
1,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
630,000
3,150,000
3,150,000
3,150,000
3,150,000
1,950,000

우선주
발행주식총수
114,845
114,845
114,845
114,845
114,845
114,845

액면금액(원)
1,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
115
574
574
574
574
574

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액(원)
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
630,115
3,150,574
3,150,574
3,150,574
3,150,574
1,950,574

주) 당사는 2021년 5월 4일 이사회결의 및 2021년 6월 22일 임시주주총회결의에 의거 재무구조 개선의 목적으로 무상감자를 실시하였습니다(감자 기준일 2021년 7월 26일). 보통주식 630,000천주 및 우선주식 115천주의 액면가를 5천원에서 1천원으로 감액하였으며, 감자 후 자본금은 630,115백만원으로감소하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 08월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,440,000,000
60,000,000
1,500,000,000
* 2021년 6월 22일 임시주주총회에서
 수권주식수 변경 승인, 정관 개정
 (팔억주 → 십오억주)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
630,000,000
114,845
630,114,845
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
630,000,000
114,845
630,114,845
-

Ⅴ. 자기주식수
25,964,429
-
25,964,429
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
604,035,571
114,845
604,150,416
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 08월 16일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
25,964,429
-
-
-
25,964,429
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
25,964,429
-
-
-
25,964,429
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
25,964,429
-
-
-
25,964,429
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 종류주식 발행현황
□ 우선주

발행일자
1994.10.28, 1994.11.29, 1994.12.23, 1995.04.21

주당 발행가액(액면가액)
1994.10.28
31,960원
5,000원

1994.11.29
31,960원

1994.12.23
31,960원

1995.04.21
29,116원

발행총액(발행주식수)
1994.10.28
238백만원
47,549주

1994.11.29
333백만원
66,641주

1994.12.23
1백만원
312주

1995.04.21
2백만원
343주

현재 잔액(현재 주식수)

574백만원
114,845주

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
비누적적 (최저배당률 액면가액기준 연1%)
보통주 미배당시 우선주 미배당 가능

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음(단, 우선주 배당 미실시 결의가 있는 경우 
다음 총회에서 우선적 배당을 한다는 결의가 있을 때까지 의결권 있음)

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

주1) 우선주 외 다른 종류주식은 없으며 잔여재산분배, 상환, 전환 등에 대한 권리는 없습니다.
주2) 당사는 2021년 5월 4일 이사회결의 및 2021년 6월 22일 임시주주총회결의에 의거 재무구조 개선의 목적으로 무상감자를 실시하였습니다(감자 기준일 2021년 7월 26일). 보통주식 630,000천주 및 우선주식 115천주의 액면가를 5천원에서 1천원으로 감액하였으며, 감자 후 우선주 자본금은 115백만원으로 감소하였습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

회사
정관의 최근 개정일은 2021년 6월 22일입니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2018.01.26
임시주주총회
- 수권주식수 변경
 (오억주 → 팔억주)
- 유상증자가 가능하도록
 수권주식수 증가

2019.03.22
제45기 정기주주총회
- 주식, 신주인수권 증서, 전환사채,
 사채 등의 전자등록 조항 추가
- 증권의 전자적 등록을 위한 
 근거 마련

2021.06.22
임시주주총회
- 수권주식수 변경
 (팔억주 → 십오억주)
- 일주일 금액 변경
 (오천원 → 일천원)
- 공고방법 변경
 (신문공고 → 회사 홈페이지 공고)
- 유상증자가 가능하도록
 수권주식수 증가
- 무상감자를 위한 액면가 감액

- 공고방법 변경

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익창출단위, 제품 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 회사의 실태를
적절히 반영할 수 있도록 조선해양부문, 토건부문으로 사업을 구분하였습니다.

조선해양부문은 LNG-FPSO, FPU 등 해양플랫폼 및 초대형컨테이너선, LNG선, 
원유운반선 등 선박을 건조, 판매하고 있으며, 토건부문은 건축 및 토목공사를
수행하고 있습니다. 회사의 주요 종속회사는 선박 건조 및 해양 플랫폼 제작시 필요한 블럭을 제작하는 회사 등 입니다. 회사 및 주요 종속회사의 사업부문별 현황은 아래와 같습니다.

구분
주요 재화
주요고객
사업내용
주요 종속회사

조선해양
LNG-FPSO, FPU,
초대형컨테이너선
LNG선, 원유운반선 등
해외선주 등
선박, 해양플랫폼 등 판매
·삼성중공업(영파)유한공사
·삼성중공업(영성)유한공사
·Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd.
·SHI-MCI FZE

토건
토목, 건축 등
건축업주
건축 및 토목공사
-

※ 상세한 산업분석 내용은 II.7(기타 참고사항)에 기재하였습니다.

회사의 제 48기 반기 연결기준 순매출액은 32,901억원으로 조선해양부문 32,837억원, 토건부문 64억원입니다. 미배부 판매비와 관리비를 포함한 영업손실은 9,447억원입니다.

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 억원)

구 분
조선해양
토건
계

1. 매출액

매출액
33,810
64
33,874

내부매출액
(973)
-
(973)

순매출액
32,837
64
32,901

2. 영업이익(손실)
(9,270)
(3)
(9,273)

3. 자산

유형 및 무형자산
55,029
87
55,116

(감가상각비 등)
1,009
-
1,009

※ 회사의 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사 결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 또한 부채의 경우 전체 사업장에 공통된 부채가 대부분을 차지하고 있으므로 회사의 경영진은 부문별 부채에 대하여 별도로 보고 받고 있지 않습니다.[()는 음(-)의 수치임]

(영업손실의 조정)

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 억원)

구 분
금 액

부문별 영업손실의 합계액
(9,273)

미배부 판매비와 관리비
(174)

손익계산서상 영업손실
(9,447)

※ 상기 미배부 판매비와 관리비는 전체 사업장 공통으로 발생된 금액이므로 배부를 하지 않았습니다.[()는 음(-)의 수치임]

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 억원,%)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요고객
매출액(비율)

조선해양
제품
LNG-FPSO, FPU,
초대형컨테이너선
LNG선, 원유운반선 등
해상화물,LNG
원유운반 등
해외선주
32,837
(99.8)

토건
제품
토목, 건축 등
토목
건축사업
건축업주
64
(0.2)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 백만U$)

품 목
제48기 반기
제47기
제46기

VLCC 탱커

98.5

85.5

92.0

A-MAX 탱커

52.0

46.5

48.5

컨테이너선 (13,000TEU)

126.0

97.0

109.0

LNG선 (174K)

191.0

186.0

186.0

※ 해양공사의 경우 제품 특성상 표준화된 가격을 산출할 수 없어 기재를 생략함

(산출기준)
세계적인 조선, 해운 전문 기관인 Clarksons 자료를 인용, 당사 주요 품목에 대한 
시장가격으로 산출함.

(주요 가격 변동원인)
선박 가격은 시장 특성상 물류 이동 및 원자재 수급 등의 영향을 많이 받음.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 억원,%)

사 업
부 문
매입
유형
품 목
구체적용도
매입액
(비율)
비 고

조 선
해 양
원재료
강재,파일,메인엔진
형강,프로펠러,내외장 등
선박건조, 
해양플랫폼 제작 등
15,275
(76.2)
POSCO, 동국제강
현대중공업 등

토건
원재료
철근,강재,시멘트 등
작업용공구 외 토목,건축
토목,건축사업
건설,각 하도급 등
4,774
(23.8)
국내건설사
기자재공급사

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원/톤)

품 목
제48기 반기
제47기
제46기

후 판
1,159
685
719

형 강
958
662
736

※ 실제 당사에서 적용 중인 주요 원재료의 가격은 Buying Power 및 물량 등에 따라
 결정되므로 시중 유통 가격과는 다를 수 있습니다.

(산출기준)

ㆍ후 판 : 포스코 유통價, SS275(JIS SS400), Base기준 평균 (스틸데일리 공시)

ㆍ형 강 : 한국특수형강 Angle 유통價, SS400 가격 (스틸데일리 공시)

(주요 가격변동원인)

ㆍ후 판 : 철광석, 유연탄 등 후판 제조원재료 가격
ㆍ형 강 : 스크랩 가격

다. 생산능력, 생산실적 및 가동률
(1) 생산능력

(단위 : 천CGRT(조선), 천TON(해양))

사업부문
품 목
사업소
제48기 반기
제47기
제46기

조 선
선박 등
거제
1,629
3,867
3,328

해 양
플랫폼 등
거제
16
39
57

※ 해양부문은 제품의 성격, 기능, 옵션 사양이 각각 달라 제품별로
 생산능력을 구분 산출하는 것이 큰 의미가 없습니다.

(생산능력의 산출근거)

- 산출기준

ㆍ생산능력 = 총조업시간 / 생산단위당 소요시간 ×생산 직접률

ㆍ총조업시간 = 종업원수×조업일수×조업시간
 ㆍ생산단위당 소요시간 = 선박 CGRT당(해양 : TON당) 작업시간

- 산출내역
 [조선] ㆍ총 조업시간 10,979,547시간
 ㆍ생산단위당 소요시간(CGRT당) 6.09MH 
 [해양] ㆍ총 조업시간 1,982,004시간
 ㆍ생산단위당 소요시간(TON당) 110.25MH

(2) 생산실적

(단위 : 천CGRT(조선), 천TON(해양))

사업부문
품 목
사업소
제48기 반기
제47기
제46기

조 선
선박 등
거제
1,431
3,550
2,858

해 양
플랫폼 등
거제
13
38
55

※ 해양부문은 제품의 성격, 기능, 옵션 사양이 각각 달라 제품별로
 생산실적을 구분 산출하는 것이 큰 의미가 없습니다.

(3) 가동률

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 천M/H,%)

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
가동률(실적/목표)

조 선
9,917
9,059
91

해 양
1,769
1,549
88

합 계
11,686
10,608
91

※ 가동률 산출근거 : 당사기준
ㆍ가동시간 = 총조업시간 × 생산직접률
ㆍ가동률 = 실제가동시간 / 가동가능시간(목표)

라. 설비에 관한 사항

(1) 생
산설비의 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
(천㎡)
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
당반기말
장부가액
비고

증가
감소

조선 외
자가보유
외(등기)
거제 외
4,329
1,862,804
-
375
-
1,862,429
-

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
당반기말
장부가액
비고

증가
감소

조선 외
자가보유
외(등기)
거제 외
-
1,115,106
9,873
965
17,000
1,107,014
-

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
당반기말
장부가액
비고

증가
감소

조선 외
자가보유
외(등기)
거제 외
-
1,535,581
15,939
-
25,003
1,526,517
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
당반기말
장부가액
비고

증가
감소

조선 외
자가보유
외(등기)
거제 외
-
643,527
7,828
3,049
36,048
612,258
-

[자산항목 : 운반장비]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
당반기말
장부가액
비고

증가
감소

조선 외
자가보유
외(등기)
거제 외
-
252,415
1,534
11,542
7,970
234,437
-

[자산항목 : 공기구ㆍ비품]
(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
당반기말
장부가액
비고

증가
감소

조선 외
자가보유
외(등기)
거제 외
-
56,332
6,938
77
9,539
53,654
-

마. 중요한 시설투자 계획

(1) 진행중인 투자

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 억원)

사업
부문
구 분
투자
기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비 고

조선
해양
보완
투자
2021
생산설비 外
작업장
합리화
672
144
528
-

※ 향후 투자액은 기업여건에 따라 조정될 수 있음.

(2) 향후 투자계획

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 억원)

사업
부문
계획
명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비고

자산형태
금 액
제49기
제50기 이후

조선해양
조선해양
사업
유형자산등
478
478
-
생산능력증가
-

※ 제49기 이후 투자액은 향후 기업여건에 따라 조정될 수 있음.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 억원)

사업부문
매출유형
품 목
제48기 반기
제47기
제46기

조선해양
제품등
선박/
플랫폼
수 출
33,544
67,952
70,488

내 수
266
2,873
5,979

합 계
33,810
70,825
76,467

토건
공사등
토목/건축
수 출
-
-
-

내 수
64
221
288

합 계
64
221
288

내부매출액 및 연결조정
(973)
(2,443)
(3,258)

합 계
32,901
68,603
73,497

나. 판매경로, 방법 및 전략

(조선해양부문)
- 판매경로 : 선주 및 발주처와의 직접판매
- 판매방법 및 조건 
 조선 : 선주와의 직접매매 계약형태, MILESTONE(이벤트별) 수령 방식 
 해양 : 오일메이저와 직접매매 계약형태, 기성금 수령 방식
- 판매전략 : LNG선, LNG-FSRU선, 쇄빙유조선, 초대형 컨테이너선, FLNG, 
 해양플랫폼, 드릴십 등과 같은 고부가가치선 시장에 집중적으로 판매자원 투입.

(토건부문)
- 업황의 악화와 경쟁심화에 따라서 전략적인 회사운영을 위해 건설사업의 비중을
 줄이고, 지금까지 축적된 건설 경험과 기술을 통해 기존 수주공사 수행 중

다. 수주상황

(단위 : 억원)

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

금액
금액
금액

조선해양
~ 2021.6.30
-
454,594
299,673
154,921

토건
~ 2021.6.30
-
658
534
124

합 계
455,252
300,207
155,045

ㆍ기납품액 : 진행중인 공사의 당기완료분과 기성진행분의 합

5. 위험관리 및 파생거래

<위험관리>

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무 위험에 노출되어있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 연결재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사의 금융팀에 의해 이루어지고 있습니다. 금융팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.

가. 시장위험

(1) 외환위험

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 확정계약, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
회사의 경영진은 회사가 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
회사의 위험관리 정책은 확정계약과 발생가능성이 매우 높은 예상거래와 관련된 미래 외화 입금 및 지출액에서 발생하는 환율변동위험을 회피하는 것이며, 확정계약과 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 요건을 충족하고 있습니다.
회사는 계약과 관련된 미래 예상되는 모든 외화 입금 및 지급액에 대하여 파생금융상품을 이용하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 이에 따라 달러화, 유로화 등 주요 외환의 가치변동이 회사의 당기순손익에 영향을 미칠 위험은 대부분 회피되고 있습니다.

(2) 가격위험

회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권
의 가격위험에 노출되어
있습니다.
당반기말 및 전기말 현재 상장주식의 시장가치는 각각
1,842백만원
및 1,109백만원입니다.

보고기간말 현재 지분증권의 주가가 약

30% 증가 및 감소할 경우 당반기와 전기 기타포괄손익의 변동금액은 각각
419백만원
및 252백만원입니다.

(3) 이자율 위험

회사의 현금흐름 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 사채 및 차입금으로 인하여 회사는 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

회사는 이자율 위험에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 차환발행, 기존 차입금의 기간연장, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.

나. 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 수취채권과 계약자산 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.
발주처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 경영진은 이러한 발주처의 신용평가를 정기적으로 검토합니다.

다. 유동성 위험

회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

라. 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

보고기간말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

구분
당반기말
전기말

총차입부채
44,835
48,166

차감: 현금및현금성자산
12,796
9,871

순부채
32,039
38,295

자본총계
29,079
37,182

총자본
61,118
75,477

자본조달비율
52.42%
50.74%

<파생거래>

마. 파생금융상품

보고기간말 현재 회사는 외화선수금 입금, 외화매입대금 지급 등과 관련된 환율변동위험을 회피할 목
적으로

하
나은행
외

9개의
금융기관
과

파
생상
품계약을 체결하고 있으며 평가 내역은 다음과 같습니다
.

(단위 : 천원, 외화:천)

당 반 기

매도금액
매입금액
매매목적
위험회피목적
파생상품
자산(부채)

파생상품
평가손익
파생상품
평가손익
확정계약
평가손익
확정계약
자산(부채)

현금흐름위험
회피평가손익

USD
2,696,844
KRW
3,130,192,812
4,474
(101,081,746)
94,352,641
(59,546,775)
-
79,180,364

USD
9,410,727
KRW
10,417,065,641
(1,605,188)
(250,263,559)
235,810,424
199,940,354
-
(231,270,587)

EUR
272
KRW
366,732
-
3,384
(3,384)
(3,384)
-
3,384

KRW
68,267,651
CNY
402,571
-
-
-
-
1,272,530
1,272,530

KRW
1,011,247
CNY
5,808
-
-
-
-
32,898
(394)

KRW
166,043,163
EUR
123,384
50,059
-
-
(270,610)
993,018
990,366

KRW
352,448,796
EUR
257,443
(1,168,256)
-
-
(1,251,942)
(579,335)
(5,549,812)

USD
58,267
EUR
49,925
-
-
-
-
1,575,677
1,575,677

USD
508,981
EUR
409,654
-
-
-
-
(14,011,068)
(15,262,869)

KRW
370,743
GBP
243
17,416
-
-
-
-
8,085

KRW
381,402
GBP
243
-
-
-
1,587
19,772
(2,597)

KRW
82,421
JPY
7,484
(2,928)
-
-
-
-
(6,151)

KRW
478,587
NOK
3,640
-
-
-
7,297
9,614
2,317

KRW
5,632,235
NOK
42,194
(51,134)
-
-
33,391
(3,032)
(104,683)

KRW
4,186,730,963
USD
3,788,460
5,651,273
-
-
(21,226,218)
65,257,767
100,020,537

KRW
1,313,199,982
USD
1,134,482
4,190,893
-
-
(4,029,793)
(29,688,142)
(30,206,251)

CNY
453,600
USD
70,000
(218,776)
-
-
-
-
(221,477)

합계
6,867,833
(351,341,921)
330,159,681
113,653,907
24,879,699
(99,571,561)

공정가액 위험회피회계를 적용함에 따라 공정가액 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2025년 12월 29일까지이며, 당반기 중 거래가 완료되어 실현된 파생상품거래이익과 파생상품거래손
실은
각각 24,606백만원과
147,497백만원(전반기: 21,545백만원과 239,808백만원)며, 확정계약거래이익 및 확정계약거래손실은 각각 109,263백만원 및 24,089백만원(전반기: 167,624백만원과
24,095백만원)입니다.

회사는 변동이자율로 발행된 외화차입금으로 인하여 환율 및 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 이에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화스왑계약 등을 통해 환율 및 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당반기말 현재 회사는 우리은행 등과 변동금리부 장기차입금 USD 120백만(최장 만기: 2023년 5월 10일)을 고정금리 1.53 ~ 3.98%인 장기차입금 139,160백만원으로 스왑하는 계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 회사는 당반기말 현재 파생상품평가이익(자본) 1,430백만원과 파생상품순자산 (-) 3,986백만원을 인식하고 있습니다.

회사는 당반기 중 선물환 매입 관련 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품평가이익 24,880백만원에 대해 법인세 효과 6,021백만원을 차감한 18,859백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다.

동 계약의 위험회피대상 예상거래로인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 이자율스왑을 제외하고 당반기말로부터 40개월 이내입니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약 

연도
계약상대방
계약건수

2017년
미국 BP社, 노르웨이 HOEGH社 등
9

2018년
에버그린社, AET社, Celsius Tankers社 등
12

2019년
Evergreen Marine Corp. 등
15

2020년
아시아지역 선주, 오세아니아지역 선주 등
11

2021.1~7월
아시아지역 선주, 오세아니아지역 선주 등
13

※상세 현황은 '상세표-4. 경영상의 주요계약(상세)' 참조

나. 연구개발 활동의 개요 

회사는 고부가가치 선박 및 해양 설비에 특화된 디지털 기술을 접목하여 고품질의 제품, 최상의 서비스를 제공하는 고수익형 사업 중심으로 연구개발을 추진하고 있습니다. 특히 차세대 제품의 선행적 개발 및 핵심요소기술 확보로 업계를 선도하기 위한 신제품개발과 기존제품의 세계최고 경쟁력 확보를 위한 성능, 품질 차별화에 연구개발 역량을 집중하고 있습니다.

다. 연구개발 담당조직

부문
장소
명칭
역할 및 방향
비고

조선
해양
거제
대덕
판교
조선해양연구소
- 에너지플랜트연구센터
 ㆍ에너지연구
 ㆍ친환경연구
 ㆍ극저온시험연구
 ㆍ안전설계연구
- 선박해양연구센터
 ㆍ선형추진기연구
 ㆍ유체시험연구
 ㆍ해양유체연구
 ㆍ스마트십연구
- 스마트야드연구센터
 ㆍ스마트야드기획
 ㆍDT연구
 ㆍ생산자동화연구
 ㆍ스마트기술연구
- 생산기술연구센터
 ㆍ용접연구
 ㆍ재료도장연구
 ㆍ구조진동연구
 ㆍ변형정도연구 
- 미래연구기획
- 신기술연구
ㆍ신제품 개발
ㆍ기존제품 경쟁력강화
 (성능개선 및 차별화)
ㆍ핵심요소기술 고도화
ㆍ설계/생산 효율 제고
ㆍ핵심 기자재 국산화
ㆍ친환경 스마트십 
ㆍ스마트 야드 구축
ㆍ차세대 제품의 선행개발 및
 핵심 요소기술 확보
ㆍ성능,품질 차별화 및 원가절감
 향상으로 세계최고 경쟁력 확보
ㆍ설계/해석 CAE 시스템 개발
ㆍ생산 자동화시스템 및 공법 개발
ㆍ해양 Floater 기본설계력 강화

라. 연구개발비용

(단위 : 백만원,%)

과 목
제48기 반기
제47기
제46기
비 고

경상연구개발비
23,760
49,558
49,685
-

외부수탁과제
252
664
1,098
-

총 계
24,012
50,222
50,783
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.7
0.7
0.7
-

마. 연구개발 실적

연 도
주요 연구과제명
연구기관
기대효과

제48기
야드/건조호선 회전체 장비 진동 원격 계측 시스템 테스트
생산기술연구센터
회전체 장비 진동 원격 계측 기술 확보

복수 해상크레인 연동제어 및 공조 운용 연구
스마트야드연구센터
선수, 선미 계류 모니터링 시스템 확보 등

LNG 연료전지 하이브리드 선박 개발
에너지플랜트연구센터
LNG 연료전지 하이브리드 선박 설계기술 확보

극한환경 용접장비 개발
생산기술연구센터
극한환경 용접장비 기술 확보

친환경도료 적용 연구
생산기술연구센터
대기환경 규제 강화 대응

제47기
Nearshore LNG 설비의 Foundation 설계기술 내재화
에너지플랜트연구센터
GBS 구조물 Foundation 지진 안정성 평가 기술 확보

LNGC side opening welding 시 mastic 건전성 평가
생산기술연구센터
온도 측정통한 Mastic 건전성 평가

크레인 안전작업을 위한 사물인터넷 기반 충돌방지 및
안전 관제 서비스 확산
스마트야드연구센터
도크 위치기반 크레인 충돌방지 시스템 적용
야드 크레인 충돌방지 시스템 확대적용을 통한 안전사고 예방

해양프로젝트 재료 선정 기술 표준화 및 시스템 구축
생산기술연구센터
재료 선정 표준화 및 산재되어 있는 설계 및 기술 정보를
통합하여 설계 엔지니어링 역량 강화

원격 항해기술 고도화 및 실선 확장
선박해양연구센터
명령자-감시자 체계를 포함한 다방향 원격 제어 시스템 등
미래 유망기술 역량 강화

선박 배출 CO2 저감 기술 개발
에너지플랜트연구센터
강화되는 환경 규제를 만족하기 위한 기본 설계 확보로
제품 경쟁력 제고

빅데이터 기반 데이터 분석 플랫폼 개발
스마트야드연구센터
데이버분석 및 AI 기술 적용을 통한 야드 경쟁력 제고

제46기
신규박막형 Shopprimer 개발 및 최적화
생산기술연구센터
1) 신규 박막형 Shopprimer를 개발/평가하고 당사 적용가능하
 도록 최적화
2) 도료 원자재 단가 지속적인 상승으로 인해 제품물성 유지 및 개선을 위해 벤더 다변화 필요

MEG 회수 및 주입시스템 생산가용도 분석
에너지플랜트 연구센터
1) MEG 회수 및 주입시스템 생산 효율 입증 분석

외경 가변형 러그홀 고정장치 개발
생산기술연구센터
1) 용접 후 Hole 추가 기계가공 제거
2) 각 Plate의 Hole 동심도 관리를 통한 Lug 품질 향상

해상 사고 위험도 평가 회피 기술 개발
선박해양연구센터
1) 해상 사고 위험도 정량적 평가 분석 기술 개발
2) 선박 특성 기반 회피 기술 개발 실선 AIS 데이터 기반 검증

배관 서포트 설계 검증 및 최적화 In-house 프로그램 개발
ICT융합기술센터
1) 비정형의 배관서포트 향상에 대한 정량적인 강도/진동 평가를
 가능하게 하는 In-house 프로그램 개발을 통하여 완성도 높은
 배관 서포트 설계 가능

비철연마재 개발 및 Aluminium oxide 최적화 기술지원
ICT융합기술센터
1) 3D 모델 기반 Issue 공유 및 관리 시스템 개발
2) 모바일 기기와 연계된 Issue 생성 및 완료 기능 개발

안벽계류해석 후처리툴 및 평가툴 개발
에너지플랜트 연구센터
안부계류해석결과 후처리툴 업그레이드 통한 신속한 업무수행
안벽계류해석 평가툴 개발을 통한 신속한 업무 수행

Mobile AR 기술 개발 및 적용
스마트야드 연구센터
Tavlet을 이용한 AR 시스템 개발 완료
- 선생의장/전계장 사용 → 후행 해양공사 적용 예정

7. 기타 참고사항

가. 산업분석

(1) 조선해양부문

□ 산업전망

2021년 상반기 세계 조선업체는 48.2백만톤을 수주했으며, 발주량은 2020년 동기(11.5백만톤) 대비 36.7백만톤이 증가하였습니다.

올해 상반기 신조선 발주 시장은 코로나 백신효과 및 세계경제 성장 기대감에 따라

컨테이너선이 발주 시장을 주도하였습니다.

2021년 6월말 수주잔량은 142.1백만톤으로 1년전(121.5백만톤)에 비해 20.6백만톤 증가했습니다.

2021년 신조선 시장을 선종별로 살펴보면, 코로나 백신 효과가 본격화되는 시점에 따라 발주 시장이 영향을 받을 가능성이 높습니다.

탱커는 상반기보다는 하반기부터 발주 시장이 회복될 것으로 예상되며,

노후선 비중이 매우 높은 수준으로 교체 발주는 지속될 것으로 예상됩니다.

컨테이너선은 대형선박들의 노후화가 시작되고 있으며 물동량도 회복 국면에 진입하여 발주 회복이 기대되며, LNG선은 LNG 가격 상승 등으로 개발 프로젝트의 투자 승인이 재개되어 신조선 발주도 개선될 전망입니다. 육상 수입설비 대비 초기 투자 비용이 적게 들고 낮은 천연가스 가격의 이점 및 설비 가동이 빠른 FSRU 수요가 증가될 것으로 예상됩니다.

벌커는 전세계 각국이 경제 부양책을 본격적으로 시행할 예정이며 이에 따른 인프라 투자 활성화로 선박 수요가 늘어날 전망입니다.

환경관련 국제 규정의 시행이 다가옴에 따라 선박 해체가 증가하고 있어 신조선 발주시장에 긍정적인 영향을 주고 있습니다.

해양 시장은 중장기적으로 세계경제가 성장을 지속될 것으로 전망되어 에너지 수요가 늘어날 것으로 예상되고 있는 반면, 저유가 시기 신규 유전 및 가스전 개발이 급감하여 향후 공급 부족 가능성이 제기되고 있습니다. 2021년에는 2020년 진행 또는 지연되었던 개발 안건의 최종 투자 결정이 이루어질 것으로 예상됩니다.

□ 산업특성 
조선해양산업은 종합조립 산업으로서 해운, 수산, 군수, 레저 등 전방산업과 기계, 금속철강, 전기, 전자 등 후방산업에 대한 파급효과가 큰 산업입니다. 기술, 자본, 노동집약산업으로 높은 기술 수준과 대규모 자본, 우수한 노동력이 요구되는 산업이며 해안 인접국인 경우, 조선 산업은 시장 경쟁력 여부와 상관없이 자주 국방을 위해 지속적인 유지가 요구되는 방위산업의 하나입니다. 해운경기변동에 큰 영향을 받는 산업으로 원유가격, 곡물의 작황, 세계 경제성장율 및 교역량, 산유국의 정치상황 등 세계 정치경제 상황 변동에 영향을 받고 있습니다.

□ 시장점유율

(단위:천GT)

구 분
2021년 반기
2020년
2019년

수주량
점유율
수주량
점유율
수주량
점유율

삼성중공업

6,445

29.3%

3,628

21.2%

4,841
27.6%

현대중공업

5,585

25.4%

3,877

22.7%

4,473
25.5%

대우조선해양

5,132

23.3%

4,779

28.0%

3,530
20.1%

삼호중공업

3,009

13.7%

3,475

20.3%

3,067
17.5%

현대미포조선

1,534

7.0%

1,245

7.3%

1,562
8.9%

기 타

283

1.3%

80

0.5%

59
0.4%

합 계

21,988

100.0%

17,084

100.0%

17,532
100.0%

※ 한국조선해양플랜트협회 자료 (2021년 6월말 기준)
※ 위 자료는 선박부문에 대한 시장점유율로 해양부문이 제외된 자료 입니다.

□ 시장특성
조선해양산업은 전 세계가 단일 시장을 형성하고 있으며, 선주로부터 고가의 선박을 미리 주문받아 생산하는 대표적인 수주 산업입니다. 단위 생산제품이 고가의 선박이므로 지속적인 성장을 위해서는 끊임없는 기술개발 및 고객 만족을 통한 경쟁력 확보, 신규 시장 개척 등의 노력이 필요합니다. 또한 현재의 조선시장은 세계경제의 회복에 따른 해운 시황의 변동, 기존 선대의 교체수요, 글로벌 에너지 수요 등에 따라 신규 발주량이 변동합니다

(2) 토건부문

□ 산업전망 
2021년 건설시장은 정부의 SOC 예산규모가 전년 대비 11.9% 증가하고, 한국판 뉴딜 및 공공주택 공급 확대 등 정책 영향으로 공공 부문이 주도할 것으로 전망됩니다. 그러나, 민간주택 분야는 코로나19 및 전반적인 경기회복에 따른 불확실성이 상당하며, 분양가상한제 시행 등 부동산 시장 규제와 비수도권의 미분양 주택 증가 등을 고려할 때 소폭 감소할 것으로 전망됩니다.

□ 산업특성
건설산업은 완성된 제품을 소비자가 선택하는 일반 제조업과는 달리 발주자로부터 최하부 생산조직까지 도급이라는 생산구조를 갖추고 있으며 기계화, 자동화 등 공업화에 의한 생산보다는 인력의존도가 높은 노동집약적 산업이며 일정한 위치의 공장에서 생산체계를 갖춘 것이 아니고 발주자가 원하는 위치에서 생산활동을 해야 하므로 그 지역적, 지형적 특성에 따라서 생산방식이 달라질 수 있습니다. 또한 생산활동이 옥외에서 이루어지므로 계절적 영향(우기, 동절기 등)을 많이 받는 산업입니다.

□ 시장특성
정부의 경제정책, 특히 건설, 부동산 정책에 민감한 산업으로 관련 산업의 경기동향 및 부동산 시장의 움직임에 따라 수요와 공급이 많은 영향을 받는 특성을 가지고 있습니다. 최근 건설업체 증가에 따라 업체당 평균수주액이 감소하고 있고, 공공부문에 중견업체의 참여가 많아짐에 따라 업체간 수주경쟁이 더욱 치열해지고 있는 상황입니다.

나. 지적재산권보유현황

종 류
등록일
명칭
비 고

특허권
'21.01~'21.06
연료전지 시스템 외 50건
-

실용신안권
'21.01~'21.06
발포성 방화블록 외 1건
-

상표 및 SW
'21.01~'21.06
C-Regas 외 3건
-

다. 환경관련 규제사항
회사는 지난 96년 녹색경영 선포 이후, 자연과 조화된 깨끗한 지구환경 보존과 무공해 사업장을 위한 국제표준의 일관된 관리시스템을 구축, 실천하고 있습니다. 특히 세계 조선업계 최초로 획득한 ISO14001 인증규격의 지속적인 유지발전을 통해 사업장의 환경관리는 물론 인근지역의 환경정화 활동, 환경오염을 줄일수 있는 신기술개발 등에 역점을 두고 있습니다. 또한 오폐수, 먼지, 대기오염 등 모든 환경 분야에서 
ISO14001 환경경영 시스템 인증에 설정된 법적 기준치보다 더욱 엄격한 자체기준을 적용하여 '세계에서 가장 깨끗한 조선소'로 자리매김하고 있습니다.

(1) 수질관리
생태계에 해가 없고 관련법규에서 규정한 방류수 수질기준 대비 30% 이내 배출을 목표로 정기적인 수질 분석과 오폐수 발생량의 저감 및 재활용을 극대화하고 있으며, 지역사회에 책임을 다하기 위하여 전담 인력이 주야 교대근무로 오폐수에 대한 상시 관리를 하고 있습니다.

구 분
처리시설
용도

폐수처리
폐수처리장
세탁폐수, 소각폐수 등 처리

오수처리
오수처리장
식당, 사무실 등 발생오수 처리

(2) 대기관리
 대기오염물질을 배출하는 생산시설에 최적의 대기오염방지시설을 설치ㆍ운영하고 있으며, 자동측정장치를 통한 실시간 오염물질 측정 및 1년/회 전항목 측정을 통해 배출되는 오염물질을 철저히 관리하고 있습니다. 또한 사내외 지역의 미세먼지(PM10, PM2.5)를 1회/분기 확인하여 주변지역 영향여부를 확인하고 있습니다. 월 1회 이상 설비의 정상작동 여부 점검, Filter/활성탄 등 소모품의 적기 교체로 대기오염방지시설 기능을 유지하고, 나날이 강화되는 환경규제에 맞춰 적극적인 설비투자 및 기술개발을 통해 친환경적인 대기관리를 선도하고 있습니다.

구 분
처리시설
용도

먼지, *VOC, HCI, SOX
축열식 폐가스 소각설비
도장시설 발생 VOC 제거

여과집진기
탈청시설 발생먼지제거

활성탄 흡착탑
도장시설 발생먼지, VOC 제거

세정집진기
SOX, HCI, 먼지제거

*VOC(Volatile Organic Compounds ) : 휘발성 유기화합물

(3) 폐기물관리
발생되는 일반 지정폐기물의 적정한 처리는 물론 사업장 발생폐기물의 자체처리율 및 재활용율 증대, 폐기물 발생 감량 등을 지속적으로 추진하여 국가환경정책에 적극 부응하며, 폐기물 자체처리율 증대를 위해 220억원을 투자하여 소각설비를 2007년에 완공, 하루 72톤의 폐기물을 자체처리하고, 폐열을 재이용함으로써 국가 폐기물 정책에 부응하고 있습니다. 

라. 녹색경영
기후변화와 온실가스 배출 규제에 적극적으로 대응하기 위해 에너지 절약과 온실가스 저감을 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 특히, 2012년 조선업계 세계 최초로 취득한 ISO 50001(에너지경영시스템)을 활용, 전부서 온실가스 및 에너지 목표를 부여온실가스 감축 및 에너지 절약활동을 적극 시행하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제48기 반기
제47기
제46기

[유동자산]
6,047,272
6,697,963
6,929,473

ㆍ현금및현금성자산
1,279,622
987,152
384,251

ㆍ단기금융상품
422,109
526,166
472,931

ㆍ매출채권
35,777
259,335
200,978

ㆍ계약자산
1,679,561
2,111,726
2,481,660

ㆍ재고자산
1,686,405
1,820,640
2,339,638

ㆍ기타유동자산
943,798
992,944
1,050,015

[비유동자산]
6,230,973
6,224,208
6,670,611

ㆍ당기손익-공정가치금융자산
12,764
12,840
12,836

ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산
26,750
25,981
16,159

ㆍ관계기업 및 공동기업투자
1,179
230
2,553

ㆍ유형자산
5,432,557
5,505,362
5,727,332

ㆍ무형자산
24,431
27,810
46,215

ㆍ기타비유동자산
733,292
651,985
865,516

자산총계
12,278,245
12,922,171
13,600,084

[유동부채]
7,394,868
7,533,878
7,089,068

[비유동부채]
1,975,432
1,670,061
1,262,088

부채총계
9,370,300
9,203,939
8,351,156

[지배기업소유주지분]
2,917,328
3,724,218
5,245,241

[자본금]
3,150,574
3,150,574
3,150,574

[주식발행초과금]
944,052
944,052
944,052

[기타포괄손익누계액]
736,428
563,402
612,307

[기타자본항목]
△963,896
△963,896
△963,896

[이익잉여금]
△949,830
30,086
1,502,204

[비지배지분]
△9,383
△5,986
3,687

자본총계
2,907,945
3,718,232
5,248,928

(단위 : 백만원)

구 분
제48기 반기
제47기
제46기

매출액
3,290,093
6,860,318
7,349,656

영업이익(손실)
△944,669
△1,054,144
△616,586

당기순이익(손실)
△983,254
△1,492,700
△1,315,353

ㆍ지배기업 소유주지분
△980,123
△1,482,446
△1,310,842

ㆍ비지배지분
△3,131
△10,254
△4,511

기본주당기순손익 (단위: 원)

보통주기본주당순이익(손실)
△1,622
△2,454
△2,170

우선주기본주당순이익(손실)
△1,622
△2,454
△2,170

연결에 포함된 자회사수
10
9
9

[△는 음(-)의 수치임] 

나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제48기 반기
제47기
제46기

[유동자산]
5,841,130
6,625,786
6,800,226

ㆍ현금및현금성자산
1,110,242
943,166
319,472

ㆍ단기금융상품
395,275
492,662
446,348

ㆍ매출채권
25,862
258,947
176,413

ㆍ계약자산
1,771,616
2,207,248
2,563,269

ㆍ재고자산
1,681,427
1,815,561
2,333,927

ㆍ기타유동자산
856,708
908,202
960,797

[비유동자산]
6,041,764
6,054,573
6,459,243

ㆍ당기손익-공정가치금융자산
12,764
12,840
12,836

ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산
26,750
25,981
16,159

ㆍ종속기업 및 관계기업 및 공동기업 투자
454,397
451,672
453,995

ㆍ유형자산
4,844,054
4,925,704
5,112,580

ㆍ무형자산
22,785
26,060
44,450

ㆍ기타비유동자산
681,014
612,316
819,223

자산총계
11,882,894
12,680,359
13,259,469

[유동부채]
7,062,577
7,356,364
6,884,098

[비유동부채]
1,920,672
1,636,835
1,231,441

부채총계
8,983,249
8,993,199
8,115,539

[자본금]
3,150,574
3,150,574
3,150,574

[주식발행초과금]
944,052
944,052
944,052

[기타포괄손익누계액]
872,666
701,698
740,750

[기타자본항목]
△963,896
△963,896
△963,896

[이익잉여금]
△1,103,751
△145,268
1,272,450

자본총계
2,899,645
3,687,160
5,143,930

종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

[△는 음(-)의 수치임]

(단위 : 백만원)

구 분
제48기 반기
제47기
제46기

매출액
3,246,925
6,825,532
7,098,806

영업이익(손실)
△926,139
△1,012,036
△650,084

당기순이익(손실)
△958,690
△1,428,045
△1,351,397

기본주당기순손익 (단위: 원)

보통주기본주당순이익(손실)
△1,587
△2,364
△2,237

우선주기본주당순이익(손실)
△1,587
△2,364
△2,237

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 48 기 반기말 2021.06.30 현재

제 47 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 48 기 반기말

제 47 기말

자산

유동자산

6,047,272,234,022

6,697,962,907,319

현금및현금성자산

1,279,622,028,135

987,151,865,443

단기금융상품

422,109,013,001

526,166,006,573

매출채권

35,776,922,422

259,334,721,233

계약자산

1,679,561,118,298

2,111,726,371,077

미수금

35,683,992,536

31,833,112,978

선급금

381,290,372,241

407,040,752,137

선급비용

36,421,014,607

47,484,272,065

유동파생금융자산

108,573,429,187

271,790,072,565

유동확정계약자산

54,905,365,202

12,219,115,262

재고자산

1,686,405,041,545

1,820,639,684,528

선급법인세

96,212,358,943

94,728,089,775

기타유동금융자산

176,439,567,186

73,444,132,731

기타유동자산

54,272,010,719

54,404,710,952

비유동자산

6,230,972,739,978

6,224,207,878,549

당기손익-공정가치금융자산

12,763,857,268

12,839,859,065

기타포괄손익-공정가치금융자산

26,750,080,000

25,981,110,000

관계기업 및 공동기업 투자

1,179,403,605

230,150,881

유형자산

5,432,557,208,273

5,505,362,261,122

사용권자산

54,609,057,201

39,124,758,649

투자부동산

17,695,290,887

17,774,231,028

무형자산

24,430,806,273

27,809,554,781

장기선급비용

21,614,111,373

24,850,105,688

비유동파생금융자산

71,742,328,037

95,475,376,055

비유동확정계약자산

150,491,020,464

3,121,705,777

비유동매출채권

14,000,555,624

13,516,847,174

이연법인세자산

398,487,564,788

453,132,805,161

기타비유동금융자산

4,651,456,185

4,989,113,168

자산총계

12,278,244,974,000

12,922,170,785,868

부채

유동부채

7,394,868,188,929

7,533,878,093,812

매입채무

476,245,274,835

417,577,729,863

단기차입금

1,934,892,402,449

1,934,816,842,823

미지급금

87,113,997,859

110,535,626,711

계약부채

2,354,254,360,867

1,731,775,632,681

미지급비용

163,713,204,624

150,340,732,772

당기법인세부채

2,816,164,303

3,119,839,409

유동파생금융부채

115,105,935,256

228,528,458,314

유동확정계약부채

87,291,144,997

275,560,263,880

유동장기부채

1,028,514,219,603

1,574,340,239,578

유동리스부채

16,846,232,555

17,194,904,937

공사손실충당부채

738,796,953,128

120,575,022,148

하자보수충당부채

232,213,510,421

234,570,365,806

기타유동충당부채

115,542,961,672

710,750,046,873

기타유동부채

41,521,826,360

24,192,388,017

비유동부채

1,975,432,071,916

1,670,060,910,457

사채

313,513,325,048

208,668,832,032

장기차입금

1,206,576,000,000

1,098,800,000,000

리스부채

13,516,492,485

17,815,978,757

순확정급여부채

36,419,984,488

15,332,810,915

하자보수충당부채

125,767,477,639

116,316,610,097

기타비유동충당부채

15,634,000,000

15,634,000,000

비유동파생금융부채

168,767,553,946

35,407,739,052

비유동확정계약부채

4,451,332,765

94,957,563,584

기타비유동금융부채

49,838,475,088

50,206,572,649

이연법인세부채

40,947,430,457

16,920,803,371

부채총계

9,370,300,260,845

9,203,939,004,269

자본

지배기업 소유주지분

2,917,327,926,711

3,724,217,696,918

자본금

3,150,574,225,000

3,150,574,225,000

보통주자본금

3,150,000,000,000

3,150,000,000,000

우선주자본금

574,225,000

574,225,000

주식발행초과금

944,052,385,087

944,052,385,087

기타포괄손익누계액

736,427,960,754

563,401,958,269

기타자본항목

(963,896,146,243)

(963,896,146,243)

이익잉여금(결손금)

(949,830,497,887)

30,085,274,805

비지배지분

(9,383,213,556)

(5,985,915,319)

자본총계

2,907,944,713,155

3,718,231,781,599

자본과부채총계

12,278,244,974,000

12,922,170,785,868

연결 손익계산서

제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 47 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 반기

제 47 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,715,463,002,783

3,290,093,478,204

1,691,504,813,290

3,518,140,805,302

매출원가

2,038,949,308,670

3,998,701,213,014

2,249,272,432,365

4,024,623,484,145

매출총이익(손실)

(323,486,305,887)

(708,607,734,810)

(557,767,619,075)

(506,482,678,843)

판매비와관리비

114,417,459,762

236,061,328,000

149,967,496,869

249,088,470,321

영업이익(손실)

(437,903,765,649)

(944,669,062,810)

(707,735,115,944)

(755,571,149,164)

기타수익

173,878,311,130

656,567,278,371

291,760,443,161

851,721,459,386

기타비용

149,605,269,298

633,728,579,120

286,414,478,041

893,051,263,686

금융수익

71,055,750,769

139,954,278,527

65,006,300,667

159,912,840,322

금융원가

100,848,009,463

191,656,485,798

62,359,336,108

282,847,614,928

지분법 이익(손실)

(423,130,927)

(1,561,552,901)

법인세비용차감전순이익(손실)

(443,846,113,438)

(975,094,123,731)

(699,742,186,265)

(919,835,728,070)

법인세비용(수익)

3,537,291,019

8,159,436,335

4,502,548,717

11,430,078,970

반기순이익(손실)

(447,383,404,457)

(983,253,560,066)

(704,244,734,982)

(931,265,807,040)

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분

(445,912,128,494)

(980,122,591,029)

(701,017,697,328)

(925,842,210,271)

비지배지분

(1,471,275,963)

(3,130,969,037)

(3,227,037,654)

(5,423,596,769)

주당순이익(손실)

기본주당반기순손실 (단위 : 원)

보통주기본주당반기순손실 (단위 : 원)

(738)

(1,622)

(1,162)

(1,537)

우선주기본주당반기순손실 (단위 : 원)

(738)

(1,622)

(1,166)

(1,541)

연결 포괄손익계산서

제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 47 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 반기

제 47 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

반기순이익(손실)

(447,383,404,457)

(983,253,560,066)

(704,244,734,982)

(931,265,807,040)

기타포괄손익

18,903,408,496

172,966,491,622

(46,880,723,240)

205,136,287,851

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

(52,487,331)

582,879,260

(300,736,501)

(264,155,420)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

파생상품평가손익

34,714,340,019

170,592,292,691

(35,711,419,896)

192,323,215,403

해외사업환산손익

(15,761,871,763)

1,770,514,046

(10,868,566,843)

13,077,227,868

지분법자본변동

3,427,571

20,805,625

반기포괄이익(손실)

(428,479,995,961)

(810,287,068,444)

(751,125,458,222)

(726,129,519,189)

반기포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분

(427,022,995,030)

(806,889,770,207)

(747,911,900,810)

(720,869,605,021)

비지배지분

(1,457,000,931)

(3,397,298,237)

(3,213,557,412)

(5,259,914,168)

연결 자본변동표

제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 47 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타포괄손익누계액

기타자본항목

이익잉여금

지배기업 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)

3,150,574,225,000

944,052,385,087

612,307,068,693

(963,896,146,243)

1,502,203,909,882

5,245,241,442,419

3,687,130,075

5,248,928,572,494

반기순이익(손실)

(925,842,210,271)

(925,842,210,271)

(5,423,596,769)

(931,265,807,040)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

(264,155,420)

(264,155,420)

(264,155,420)

파생상품평가손익

192,323,215,403

192,323,215,403

192,323,215,403

해외사업환산손익

12,913,545,267

12,913,545,267

163,682,601

13,077,227,868

지분법 자본변동

재평가잉여금 재분류

(1,593,830,525)

1,593,830,525

2020.06.30 (기말자본)

3,150,574,225,000

944,052,385,087

815,685,843,418

(963,896,146,243)

577,955,530,136

4,524,371,837,398

(1,572,784,093)

4,522,799,053,305

2021.01.01 (기초자본)

3,150,574,225,000

944,052,385,087

563,401,958,269

(963,896,146,243)

30,085,274,805

3,724,217,696,918

(5,985,915,319)

3,718,231,781,599

반기순이익(손실)

(980,122,591,029)

(980,122,591,029)

(3,130,969,037)

(983,253,560,066)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

582,879,260

582,879,260

582,879,260

파생상품평가손익

170,592,292,691

170,592,292,691

170,592,292,691

해외사업환산손익

2,036,843,246

2,036,843,246

(266,329,200)

1,770,514,046

지분법 자본변동

20,805,625

20,805,625

20,805,625

재평가잉여금 재분류

(206,818,337)

206,818,337

2021.06.30 (기말자본)

3,150,574,225,000

944,052,385,087

736,427,960,754

(963,896,146,243)

(949,830,497,887)

2,917,327,926,711

(9,383,213,556)

2,907,944,713,155

연결 현금흐름표

제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 47 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 반기

제 47 기 반기

영업활동현금흐름

559,632,893,544

(689,223,021,574)

영업에서 창출된 현금흐름

627,626,991,252

(619,762,729,909)

이자의 수취

8,423,044,192

12,319,621,898

이자의 지급

(73,982,984,588)

(78,494,138,436)

배당금 수입

160,020,000

160,020,000

법인세 부담액

(2,594,177,312)

(3,445,795,127)

투자활동현금흐름

107,698,966,262

(269,675,789,562)

단기금융상품의 증가

(1,091,391,453,456)

(1,037,315,776,892)

단기금융상품의 감소

1,196,709,281,899

893,650,170,381

당기손익-공정가치 금융자산의 처분

198,473,945

유형자산의 취득

(15,880,345,188)

(62,876,249,191)

유형자산의 처분

14,727,549,473

10,463,535,273

무형자산의 취득

(217,964,544)

무형자산의 처분

3,281,818,182

5,324,000

기타유동금융자산의 증가

(74,074,717,140)

기타유동금융자산의 감소

842,771,500

1,005,718,400

기타비유동금융자산의 증가

(1,105,333,900)

(1,033,065,487)

기타비유동금융자산의 감소

514,677,752

518,761,693

재무활동현금흐름

(380,639,696,500)

1,196,447,036,257

단기차입금의 증가

1,244,155,947,779

1,371,491,653,368

단기차입금의 상환

(1,260,838,531,883)

(1,124,570,020,946)

유동성장기부채의 상환

(1,043,498,000,000)

(867,665,333,933)

사채의 발행

194,607,970,000

118,780,610,000

사채의 상환

(19,961,579,800)

장기차입금의 증가

505,756,000,000

1,738,889,000,000

리스부채의 상환

(20,823,082,396)

(20,517,292,432)

현금및현금성자산의 증감

286,692,163,306

237,548,225,121

기초의 현금및현금성자산

987,151,865,443

384,251,205,560

현금및현금성자산의 환율변동효과

5,777,999,386

(924,104,989)

반기말의 현금및현금성자산

1,279,622,028,135

620,875,325,692

3. 연결재무제표 주석

제 48 기 반기 : 2021년 6월 30일 현재

제 47 기 반기 : 2020년 6월 30일 현재

삼성중공업주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요
삼성중공업주식회사(이하 "지배기업")는 1974년 8월 5일 설립되어 선박건조, 해양플랜트 등의 제조ㆍ판매업과 종합건설업을 영위하고 있으며, 1994년 1월 28일자로 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1

연결
재무제표 작성기준

지배기업과 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표 입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한
제
ㆍ
개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다
.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포
함하고 있습니다.
해
당
기준서의 개
정이
연결
재
무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 있으나, 그 기준들이
연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

2.2 회계정책
요약반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전
연차
연결
재무
제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 반기의 법인세 인식과 측정에 대한 정책은 주석 19에 기재하였습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

세계적인 Covid-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. Covid-19가 연결회사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. Covid-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결회사의 보호조치로 인하여 연결회사의 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결회사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. Covid-19가 연결회사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다.

(1) 총계약수익 추정치의 불확실성
총계약수익은 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연되어 위약금을 부담함으로써 감소될 수 있으므로 거래가격의 산정은 미래 사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 거래가격을 산정할 때에 거래가격 조정의 승인가능성, 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성을 고려하며, 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 가능성이 가장 높은 금액 방법을 사용하여 추정한 금액의 일부나 전부를 거래가격에 포함합니다.

또한, 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등에 기초하여 연결회사가 부담할 지연배상금을 가능성이 가장 높은 금액 방법을 사용하여 추정합니다. 당반기말 현재 계약상 공사종료기한이 경과하는 등의 사유가 발생하고 연결회사의 귀책사유로 인하여 연결회사가 부담할 가능성이 높은 지연배상금은 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높지 않으므로 거래가격의 산정에 포함하지 않았습니다. 각 보고기간 말의 상황과 보고기간의 상황 변동을 충실하게 표현하기 위하여 보고기간 말마다 추정 거래가격은 다시 평가합니다. 연결회사는 발주처에 공사종료기한에 대한 연장 클레임을 청구하고 연결회사에 공사종료기한 미준수의 귀책사유가 없음을 소명하는 등의 대응방안을 통해 지연배상금을 최소화하기 위한 제반 절차를 지속적으로 진행하고 있습니다.

(2) 추정총계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 총계약원가의 추정치가 5% 증가한다면, (법인세차감전)순이익 및 (법인세효과차감전)순자산은 1,224,487백만원 감소합니다.

4. 사용제한

금융상품

보고기간말 현재 장기금융상품 25백만원은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있으며, 단기금융상품 75,275백만원은 차입금 관련 질권설정 등으로 사용이 제한되어있습니다(주석12 참조).

5. 원가기준 투입법 적용 계약

가. 보고기간말 현재 연결회사의 공사계약잔액 및 공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
기초공사계약잔액
증감액
당반기공사수익
당반기말
공사계약잔액

조선해양
11,993,025,859
6,719,702,757
3,220,572,025
15,492,156,591

토건
18,743,760
-
6,389,389
12,354,371

합 계
12,011,769,619
6,719,702,757
3,226,961,414
15,504,510,962

(단위: 천원)

전반기
기초공사계약잔액
증감액
전반기공사수익
전반기말
공사계약잔액

조선해양
14,135,147,952
683,496,372
3,482,107,832
11,336,536,492

토건
35,784,816
1,569,251
5,860,032
31,494,035

합 계
14,170,932,768
685,065,623
3,487,967,864
11,368,030,527

나. 보고기간말 현재 연결회사는 조선
해양공사계약과 관련하여 한국수출입은행 등으로부터

1,154,374백만원
의 계약이행보
증 및 하자이행보증을 제공받고 있으며, 토건공사 등
과 관련하여 건설공제조합 등으로부터 482,538백만원의 계약이행보증 및 하자보수보증 등을 제공받고 있습니다.

다. 보고기간말 현재 진행중인 공사(보고기간 중 완료공사 포함)와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말
누적공사원가
누적손익
계약자산
계약부채

조선해양
29,433,790,382
533,480,801
1,679,561,118
1,199,922,105

토건
49,657,525
3,749,284
-
-

합 계
29,483,447,907
537,230,085
1,679,561,118
1,199,922,105

(단위: 천원)

전기말
누적공사원가
누적손익
계약자산
계약부채

조선해양
31,929,807,565
25,933,974
2,111,726,371
1,066,033,566

토건
254,571,642
34,264,292
-
-

합 계
32,184,379,207
60,198,266
2,111,726,371
1,066,033,566

라. 보고기간 중 조선해양 및 토건 공사 등의 원가 상승 요인이 있어 보고기간말 현재진행 중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 보고기간 손익과 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
추정총계약
수익의 변동
추정총계약
원가의 변동
보고기간 손익에
미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
계약자산의
변동(*)

조선해양
175,608,632
284,372,000
(87,704,362)
(21,059,006)
(87,704,362)

(단위: 천원)

전반기
추정총계약
수익의 변동
추정총계약
원가의 변동
보고기간 손익에
미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
계약자산의
변동(*)

조선해양
122,064,951
465,203,110
(318,413,121)
(24,725,038)
(318,413,121)

토건
1,569,251
1,833,835
(423,024)
158,440
(423,024)

합 계
123,634,202
467,036,945
(318,836,145)
(24,566,598)
(318,836,145)

(*) 계약부채 및 공사손실충당부채의 변동이 포함되어 있습니다.

보고기간 손익과 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 보고기간말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 보고기간말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여산정한 것이며, 계약원가와 계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

마. 보고기간의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말
품목
발주처
계약일
공사기한
진행률
계약자산
매출채권

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

조선해양
CPF(SN7108)
호주지역 선주
2012-02-10
2018-08-26
99%
130,732,692
(130,732,692)
-
-

Jackup Rig(SN7117)
유럽지역 선주
2013-06-11
2016-12-31
99%
-
-
-
-

Jackup Rig(SN7118)
유럽지역 선주
2013-06-11
2017-04-30
99%
-
-
-
-

FLNG(SN2030)
오세아니아지역 선주
2011-05-30
2018-04-04
100%
-
-
-
-

FPSO(SN2089)
아프리카지역 선주
2013-06-12
2019-05-23
99%
16,535,431
(629,067)
-
-

FLNG(SN2126)
아시아지역 선주
2014-02-14
2020-11-15
100%
1,442,259
(7,448)
-
-

FPU(SN2217)
미주지역 선주
2017-01-04
2021-05-01
98%
-
-
538,513
(2,781)

FLNG(SN2235)
아프리카지역 선주
2017-06-01
2023-02-28
84%
-
-
-
-

Platform(SN7115)
유럽지역 선주
2012-12-20
2018-03-19
99%
-
-
-
-

Semi-Rig(SN2097)
유럽지역 선주
2018-01-27
2018-12-31
99%
48,714,639
(2,712,693)
-
-

FPSO(SN2333)
아시아지역 선주
2019-04-22
2023-02-09
54%
-
-
-
-

LNG(SN2366)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-02-28
65%
-
-
-
-

LNG(SN2371)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-09-30
30%
-
-
-
-

LNG(SN2372)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-10-31
8%
-
-
-
-

LNG(SN2373)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-11-30
1%
-
-
-
-

LNG(SN2374)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-12-31
0%
-
-
-
-

합계
197,425,021
(134,081,900)
538,513
(2,781)

(단위: 천원)

전기말
품목
발주처
계약일
공사기한
진행률
계약자산
매출채권

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

조선해양
FSRU(SN2255)
아시아지역 선주
2018-10-12
2020-12-31
100%
-
-
-
-

CPF(SN7108)
호주지역 선주
2012-02-10
2018-08-26
99%
124,954,827
(63,221,699)
-
-

Jackup Rig(SN7117)
유럽지역 선주
2013-06-11
2016-12-31
99%
-
-
-
-

Jackup Rig(SN7118)
유럽지역 선주
2013-06-11
2017-04-30
99%
-
-
-
-

FLNG(SN2030)
오세아니아지역 선주
2011-05-30
2018-04-04
99%
-
-
-
-

FPSO(SN2089)
아프리카지역 선주
2013-06-12
2019-05-23
99%
17,777,656
(542,514)
-
-

FLNG(SN2126)
아시아지역 선주
2014-02-14
2020-11-15
99%
-
-
-
-

FPU(SN2217)
미주지역 선주
2017-01-04
2021-01-12
95%
13,709,554
(63,650)
16,110,734
(74,797)

FLNG(SN2235)
아프리카지역 선주
2017-06-01
2023-02-28
75%
-
-
-
-

Platform(SN7115)
유럽지역 선주
2012-12-20
2018-03-19
99%
-
-
-
-

Semi-Rig(SN2097)
유럽지역 선주
2018-01-27
2018-12-31
99%
46,507,249
(2,589,756)
-
-

FPSO(SN2333)
아시아지역 선주
2019-04-22
2022-10-14
23%
-
-
-
-

LNG(SN2366)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-02-28
16%
-
-
-
-

LNG(SN2371)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-09-30
1%
-
-
-
-

LNG(SN2372)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-10-31
0%
-
-
-
-

LNG(SN2373)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-11-30
0%
-
-
-
-

합 계
202,949,286
(66,417,619)
16,110,734
(74,797)

바. 미완성공사의 손실예상액에 대한 공사손실충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
당기초잔액
증감액
당반기말잔액

조선해양
120,575,022
618,221,931
738,796,953

(단위: 천원)

전반기
전기초잔액
증감액
전반기말잔액

조선해양
120,226,944
(34,321,610)
85,905,334

사. 하자보수기간이 미경과된 공사에 대한 하자보수충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
당기초잔액
증감액
당반기말잔액

조선해양
344,812,331
7,090,576
351,902,907

토건
6,074,645
3,436
6,078,081

합 계
350,886,976
7,094,012
357,980,988

(단위: 천원)

전반기
전기초잔액
증감액
전반기말잔액

조선해양
342,628,258
(6,046,748)
336,581,510

토건
6,201,080
(19,614)
6,181,466

합 계
348,829,338
(6,066,362)
342,762,976

6. 범주별 금융상품

가. 보고기간말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

금융자산
당기손익-
공정가치측정(*)
상각후원가
측정(*)
위험회피목적
파생상품
기타포괄손익-
공정가치측정
합 계

현금및현금성자산
-
1,279,622,028
-
-
1,279,622,028

단기금융상품
-
422,109,013
-
-
422,109,013

당기손익-공정가치 금융자산
12,763,857
-
-
-
12,763,857

매출채권
-
35,776,922
-
-
35,776,922

파생금융자산
5,072,745
-
175,243,012
-
180,315,757

비유동매출채권
-
14,000,556
-
-
14,000,556

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
-
-
26,750,080
26,750,080

기타금융자산 등
-
216,775,016
-
-
216,775,016

합 계
17,836,602
1,968,283,535
175,243,012
26,750,080
2,188,113,229

(*) 당기손익-공정가치 금융자산 12,069백만원과 기타유동금융자산 59,000백만원은 건설공제조합과 IBK기업은행 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석12 참조).

(단위: 천원)

금융부채
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
위험회피목적
파생상품
합 계

매입채무
-
476,245,275
-
476,245,275

차입금
-
3,141,468,402
-
3,141,468,402

유동장기부채
-
1,028,514,220
-
1,028,514,220

사채
-
313,513,325
-
313,513,325

파생금융부채
8,393,032
-
275,480,457
283,873,489

기타금융부채 등
-
300,665,678
-
300,665,678

합 계
8,393,032
5,260,406,900
275,480,457
5,544,280,389

② 전기말

(단위: 천원)

금융자산
당기손익-
공정가치측정(*)
상각후원가
측정(*)
위험회피목적
파생상품
기타포괄손익-
공정가치측정
합 계

현금및현금성자산
-
987,151,865
-
-
987,151,865

단기금융상품
-
526,166,007
-
-
526,166,007

당기손익-공정가치 금융자산
12,839,859
-
-
-
12,839,859

매출채권
-
259,334,721
-
-
259,334,721

파생금융자산
6,929,151
-
360,336,298
-
367,265,449

비유동매출채권
-
13,516,847
-
-
13,516,847

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
-
-
25,981,110
25,981,110

기타금융자산 등
-
110,266,359
-
-
110,266,359

합 계
19,769,010
1,896,435,799
360,336,298
25,981,110
2,302,522,217

(*) 당기손익-공정가치 금융자산 12,145백만원과 기타유동금융자산 59,000백만원은 건설공제조합과 IBK기업은행 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석12 참조).

(단위: 천원)

금융부채
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
위험회피목적
파생상품
합 계

매입채무
-
417,577,730
-
417,577,730

차입금
-
3,033,616,843
-
3,033,616,843

유동장기부채
-
1,574,340,240
-
1,574,340,240

사채
-
208,668,832
-
208,668,832

파생금융부채
43,105,907
-
220,830,290
263,936,197

기타금융부채 등
-
311,082,932
-
311,082,932

합 계
43,105,907
5,545,286,577
220,830,290
5,809,222,774

나. 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 금융자산:

평가손익
870,954
5,647,220
4,134,726
37,067,965

거래손익
9,793,821
9,920,955
29,682,530
43,471,640

배당수익
160,020
160,020
160,020
160,020

위험회피목적파생상품자산:

평가손익(당기손익)
25,499,739
(101,078,362)
12,268,373
13,509,343

평가손익(기타포괄손익)
5,495,901

66,226,157

(209,320,145)
103,880,895

거래손익
2,522,428
(23,232,063)
15,341,616
16,640,273

기타포괄손익-공정가치 금융자산:

평가손익(기타포괄손익)
(69,245)
768,970
(396,750)
(348,490)

상각후원가로 측정하는 금융자산:

외화환산손익
13,832,556
10,756,981
(3,004,097)
(7,483,899)

이자수익
5,224,916
8,123,258
5,339,365
8,056,112

대손상각비 및 환입
1,256,615
1,079,875
(10,154,756)
(10,331,215)

당기손익-공정가치 금융부채:

평가손익
(5,526,612)
1,144,611
(599,994)
(8,922,239)

거래손익
(3,845,884)
1,577,541
(66,535,419)
(104,904,247)

위험회피목적파생상품부채:

평가손익(당기손익)
8,770,692
(250,263,559)
(64,711,268)
(460,646,904)

평가손익(기타포괄손익)
40,301,382
158,829,639
162,207,454
149,843,664

거래손익
(32,774,619)
(99,659,475)
(106,665,631)
(234,902,844)

상각후원가로 측정하는 금융부채:

이자

비용

(37,316,742)
(74,229,507)
(42,290,542)
(83,613,009)

외화환산손익
6,016,786
(9,185,059)
(2,150,594)
(9,566,708)

7. 공정가치

가. 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산(*) :

당기손익-공정가치 금융자산
12,763,857
12,763,857
12,839,859
12,839,859

기타포괄손익-공정가치 금융자산
26,750,080
26,750,080
25,981,110
25,981,110

파생금융자산
180,315,757
180,315,757
367,265,449
367,265,449

금융부채(*) :

파생금융부채
283,873,489
283,873,489
263,936,197
263,936,197

(*) 매출채권 및 매입채무 등으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액 등은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

나. 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
12,763,857
12,763,857

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
1,842,120
24,907,960
26,750,080

파생금융자산
-
180,315,757
-
180,315,757

금융부채 :

파생금융부채
-
283,873,489
-
283,873,489

(단위: 천원)

구 분
전기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
12,839,859
12,839,859

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
1,109,250
24,871,860
25,981,110

파생금융자산
-
367,265,449
-
367,265,449

금융부채 :

파생금융부채
-
263,936,197
-
263,936,197

다. 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 금융자산
12,763,857
3
원가접근법
-

기타포괄손익-공정가치 금융자산
24,907,960
3
현금흐름할인모형
장기 수익성장률

세전 영업이익률

라. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
연결회사는 한국자산평가(주) 및 건설공제조합으로부터 평가보고서 등을 수령하여 공정가치를 평가하고 있습니다.
연결회
사는 유의적인 평가문제를 감사위원회에 보고하고있습니다. 

8. 파생금융상품

가. 보고기간말 현재 연결회사는 외화선수금 입금, 외화매입대금 지급 등과 관련된 환율변동위험을 회피할 목적으로

하나은행 외 9개의
금융
기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 외화: 천)

당반기

매도금액
매입금액
매매목적
위험회피목적
파생상품
자산(부채)

파생상품
평가손익
파생상품
평가손익
확정계약
평가손익
확정계약
자산(부채)

현금흐름위험
회피평가손익

USD
2,696,844
KRW
3,130,192,812
4,474
(101,081,746)
94,352,641
(59,546,775)
-
79,180,364

USD
9,410,727
KRW
10,417,065,641
(1,605,188)
(250,263,559)
235,810,424
199,940,354
-
(231,270,587)

EUR
272
KRW
366,732
-
3,384
(3,384)
(3,384)
-
3,384

KRW
68,267,651
CNY
402,571
-
-
-
-
1,272,530
1,272,530

KRW
1,011,247
CNY
5,808
-
-
-
-
32,898
(394)

KRW
166,043,163
EUR
123,384
50,059
-
-
(270,610)
993,018
990,366

KRW
352,448,796
EUR
257,443
(1,168,256)
-
-
(1,251,942)
(579,335)
(5,549,812)

USD
58,267
EUR
49,925
-
-
-
-
1,575,677
1,575,677

USD
508,981
EUR
409,654
-
-
-
-
(14,011,068)
(15,262,869)

KRW
370,743
GBP
243
17,416
-
-
-
-
8,085

KRW
381,402
GBP
243
-
-
-
1,587
19,772
(2,597)

KRW
82,421
JPY
7,484
(2,928)
-
-
-
-
(6,151)

KRW
478,587
NOK
3,640
-
-
-
7,297
9,614
2,317

KRW
5,632,235
NOK
42,194
(51,134)
-
-
33,391
(3,032)
(104,683)

KRW
4,186,730,963
USD
3,788,460
5,651,273
-
-
(21,226,218)
65,257,767
100,020,537

KRW
1,313,199,982
USD
1,134,482
4,190,893
-
-
(4,029,793)
(29,688,142)
(30,206,251)

CNY
453,600
USD
70,000
(218,776)
-
-
-
-
(221,477)

합 계
6,867,833
(351,341,921)
330,159,681
113,653,907
24,879,699
(99,571,561)

(단위: 천원, 외화: 천)

전기

매도금액
매입금액
매매목적
위험회피목적
파생상품
자산(부채)

파생상품
평가손익
파생상품
평가손익
확정계약
평가손익
확정계약
자산(부채)

현금흐름위험
회피평가손익

USD
6,927,570
KRW
7,889,399,786
6,480,345
311,906,425
(297,638,821)
(285,826,976)
-
343,849,858

USD
2,211,322
KRW
2,372,590,030
-
89,128,585
(86,287,772)
12,340,896
-
(32,938,331)

KRW
315,924
CNY
1,904
-
-
-
-
(2,865)
410

KRW
58,795,665
CNY
349,371
-
-
-
9,036
(817,062)
(938,987)

KRW
387,938,747
EUR
292,260
316,352
-
-
(1,904,621)
1,015,110
3,787,383

KRW
193,487,894
EUR
140,854
(1,677,134)
-
-
813,827
(30,244)
(4,536,940)

USD
252,850
EUR
218,005
-
-
-
-
18,273,246
18,273,246

KRW
700,957
GBP
474
1,480
-
-
2,560
3,225
2,145

KRW
638,022
GBP
419
(16,372)
-
-
-
-
(16,372)

KRW
123,607
JPY
11,086
(6,444)
-
-
-
-
(6,444)

KRW
73,562
NOK
579
-
-
-
-
(1,844)
223

KRW
3,642,721
NOK
27,634
-
-
-
40,688
(76,217)
(110,413)

KRW
154,237,479
USD
143,025
(492,649)
-
-
(10,937,423)
(10,311,695)
1,352,184

KRW
4,032,182,666
USD
3,513,008
(34,740,845)
-
-
(69,714,993)
(205,809,030)
(206,548,094)

CNY
497,140
USD
70,000
(6,683,645)
-
-
-
-
(6,529,606)

합 계
(36,818,912)
401,035,010
(383,926,593)
(355,177,006)
(197,757,376)
115,640,262

나. 공정가액 위험회피회계를 적용함에 따라 공정가액 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2025년 12월 29일까지이며, 당반기 중 거래가 완료되어 실현된 파생상품거래이익과 파생상품거래손
실은
각각 24,606백만원과
147,497백만원(전반기: 21,545백만원과 239,808백만원)며, 확정계약거래이익 및 확정계약거래손실은 각각 109,263백만원 및 24,089백만원(전반기: 167,624백만원과
24,095백만원)입니다.

다. 연결회사는 변동이자율로 발행된 외화차입금으로 인하여 환율 및 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 이에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화스왑계약 등을 통해 환율 및 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당반기말 현재 연결회사는 우리은행 등과 변동금리부 장기차입금 USD 120백만(최장 만기: 2023년 5월 10일)을 고정금리 1.53 ~ 3.98%인 장기차입금 139,160백만원으로 스왑하는 계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 연결회사는 당반기말 현재 파생상품평가이익(자본) 1,430백만원과 파생상품순자산 (-) 3,986백만원을 인식하고 있습니다.

라.

연결회사는 당반기 중 선물환 매입 관련 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품평가이익 24,880백만원에 대해 법인세 효과 6,021백만원을 차감한 18,859백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다.

동 계약의 위험회피대상 예상거래로인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 이자율스왑을 제외하고 당반기말로부터 40개월 이내입니다.

9. 관계기업 및 공동기업 투자
보고기간말 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
230,151
2,553,080

취득(*)
2,490,000
-

지분법손실
(1,561,553)
-

지분법자본변동
20,806
-

반기말
1,179,404
2,553,080

(*) 연결회사는 당반기 중 관계기업 KC LNG Tech Co., Ltd.의 지분을 특허권 현물출자를 통해 2,490백만원 추가 취득하였으며, 보유 지분율에 미치는 영향은 없습니다.

10. 유형자산과 무형자산

가. 당반기 및 전반기의 연결회사 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
유형자산
무형자산

당기초
5,505,362,261
27,809,555

취득
15,575,907
-

처분 및 폐기
(15,986,213)
(3,291,740)

감가상각/상각
(95,559,804)
(2,651,928)

타계정대체
(2,484,625)
2,484,625

환율변동
25,649,682
80,294

당반기말
5,432,557,208
24,430,806

취득원가
8,944,908,542
314,362,297

상각 및 손상차손누계액
(3,512,331,167)
(289,931,491)

정부보조금
(20,167)
-

당반기말
5,432,557,208
24,430,806

(단위: 천원)

전반기
유형자산
무형자산

전기초
5,727,332,104
46,214,741

취득
62,830,748
217,965

처분 및 폐기
(11,541,865)
(5,324)

감가상각/상각
(109,077,801)
(11,039,593)

타계정대체
(4,664,700)
3,206,249

환율변동
17,063,087
40,214

전반기말
5,681,941,573
38,634,252

취득원가
9,059,014,520
313,022,169

상각 및 손상차손누계액
(3,377,072,947)
(274,387,917)

전반기말
5,681,941,573
38,634,252

나. 감가상각비 중 80,657백만원(전반기: 90,753백만원)은 매출원가에, 14,903백만원(전반기: 18,325백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

다. 무형자산상각비 194백만원(전반기: 168백만원)은 매출원가에, 2,458백만원(전반기:
10,872
백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

라. 연결회사의 차입금 및 선수금환급보증에 대한 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지
657,638
1,550,200

차입금
(주석1
2
)

962,444
한국수출입은행

건물
447,746

구축물
863,504

선수금환급보증
(주석1
4
)

47,847

기계장치
202,545

운반장비

197,870

토지
1,072,164
900,000

차입금
(주석1
2
)

420,000
한국산업은행

건물
322,609

구축물
121,389

선수금환급보증
(주석1
4
)

959,152

기계장치
28,285

운반장비
212

토지
38,440
168,000

차입금
(주석1
2
)

140,000
한국투자캐피탈
미래에셋캐피탈

건물
78,685

11. 리스
연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

가. 연결재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

사용권자산(*) :

토지
51,945,937
38,103,672

건물
1,179,644
1,021,087

구축물
357,443
-

기계장치
103,578
-

운반장비
1,022,455
-

합 계
54,609,057
39,124,759

(*)
전기 중 손상검사로 인하여 32,395백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

리스부채 :

유동
16,846,233
17,194,905

비유동
13,516,492
17,815,979

합 계
30,362,725
35,010,884

당반기 중 증가된 사용권자산은 16,230백만원(전반기:
19,960
백만원)입니다. 당반기중 처분한 사용권자산은 없
습니다(전반기: 253백만원).

나. 연결손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

사용권자산의 감가상각비 :

토지

1,641,509
1,916,659
1,755,056
3,642,314

건물

290,892
579,262
684,562
923,302

기계장치

15,935
15,935
57,419
114,838

운반장비
109,802
193,272
8,836,345
17,676,307

합 계

2,058,138
2,705,128
11,333,382
22,356,761

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

345,517
693,176
609,792
1,289,588

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

194,766
434,996
189,119
436,543

당반기 중 리스의 총 현금유출은
21,951백만원(전반기: 22,243백만원)입니다.

12. 차입금 및 사채 
가. 보고기간말 현재 연결회사의 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
4,816,625,915
3,807,430,175

차입
1,944,519,918
3,229,161,263

상환
(2,304,336,532)
(2,012,196,935)

기타
26,686,646
17,881,077

반기말
4,483,495,947
5,042,275,580

나. 한국수출입은행 등 차입금에 대해서는 유형자산, 건조중인 선박 및 건조용 원자재가 담보로 제공되어 있습니다(주석10 참조).

다. IBK기업은행과 건설공제조합의 차입금과 관련하여 연결회사의 기타유동금융자산 및
당기손익-공정가치 금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석6 참조).

라. 우리은행 등 차입금에 대해서는 단기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다(주석4 참조).

마. 메리츠증권의 차입금과 관련하여 연결회사의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.

13. 순확정급여부채 
가. 연결손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
12,532,833
25,065,666
13,421,845
26,843,690

순이자원가
79,086
158,171
310,273
620,545

종업원 급여에 포함된 총 비용
12,611,919
25,223,837
13,732,118
27,464,235

총 비용 중 21,754백만원(전반기:
23,987
백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 3,470백만원(전반기:
3,477백만원
)는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

나. 보고기간말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
478,223,006
469,750,881

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
11,761,590
11,553,343

소 계
489,984,596
481,304,224

사외적립자산의 공정가치 (*)
(453,564,612)
(465,971,413)

연결재무상태표상 부채
36,419,984
15,332,811

(*) 당반기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 581백만원(전기말:581백만원)이 포함된 금액입니다.

14. 충당부채, 우발부채 및 약정사항

가. 충당부채

보고기간말 현재 연결회사의 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
기초잔액
증가
감소
당반기말잔액

소송충당부채 등
708,418,652
27,380,799
(622,627,960)
113,171,491

기타
17,965,395
40,076
-
18,005,471

합 계
726,384,047
27,420,875
(622,627,960)
131,176,962

(단위: 천원)

전기
기초잔액
증가
감소
전기말잔액

소송충당부채 등
389,420,014
460,225,924
(141,227,286)
708,418,652

기타
15,874,825
2,090,570
-
17,965,395

합 계
405,294,839
462,316,494
(141,227,286)
726,384,047

연결회사는 보고기간말 현재 소송의 결과로 지급이 예상되는 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였으며, 소송의 결과에 따른 최종 부담금액은 연결회사가 추정한 금액과 달라질 수 있습니다. 또한, 선박계약 취소 및 손해배상과 관련한 중재결과 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 충당부채로 설정하고 있습니다.

나. 우발부채

충당부채를 인식한 소송 및 중재사건을 제외하고 보고기간말 현재 연결회사가 피소되어 계류 중인 32건의 소송 및 중재사건(관련 금액 445,190백만원)이 있습니다. 상기의 소송 및 중재사건은 현재 진행 중에 있으며, 보고기간말 현재로서는 동 소송 및 중재의 최종결과가 연결회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

다. 약정사항

(1) 보고기간말 현재 연결회사는 선수금환급보증과 관련하여 한국수출입은행 등 금융기관의 선수금환급보증보험(
보증총액 USD 7,186백만
)에 가입하고 있으며, 건조중인 선박 및 건조용 원자재 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석10 참조).

(2) 보고기간말 현재 금융기관과 체결한 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금융기관
약정한도

당좌대출
국민은행 외 1
11,000

무역금융
하나은행 외 7
847,156

일반대출
한국수출입은행 외 11
3,308,518

구매카드 등
IBK기업은행 외 5
109,000

15. 고객과의 계약에서 생기는 수익

가. 연결회사는 수익과 관련하여 연결손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,700,775,428
3,283,828,236
1,818,168,317
3,797,415,257

기타 원천으로부터의 수익 : 위험회피손익

14,687,575
6,265,242
(126,663,504)
(279,274,452)

총 수익(손익계산서상 매출액)

1,715,463,003
3,290,093,478
1,691,504,813
3,518,140,805

나. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

연결회사는 다음의 사업부문과 외부고객이 소재한 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

당반기

조선해양

토건

합 계

국내

해외

국내

부문 수익

26,646,807
3,348,117,413
6,396,189
3,381,160,409

부문간 수익

-
(97,325,373)
(6,800)
(97,332,173)

외부고객으로부터 수익(*)

26,646,807
3,250,792,040
6,389,389
3,283,828,236

수익인식 시점

한 시점에 인식

23,311,041
39,821,023
-
63,132,064

기간에 걸쳐 인식

3,335,766
3,210,971,017
6,389,389
3,220,696,172

합 계

26,646,807
3,250,792,040
6,389,389
3,283,828,236

(단위: 천원)

전반기

조선해양

토건

합 계

국내

해외

국내

부문 수익

255,515,144
3,655,235,841
8,033,353
3,918,784,338

부문간 수익

-
(119,195,760)
(2,173,321)
(121,369,081)

외부고객으로부터 수익(*)

255,515,144
3,536,040,081
5,860,032
3,797,415,257

수익인식 시점

한 시점에 인식

9,397,655
20,775,286
-
30,172,941

기간에 걸쳐 인식

246,117,489
3,515,264,795
5,860,032
3,767,242,316

합 계

255,515,144
3,536,040,081
5,860,032
3,797,415,257

(*) 외부고객으로부터의 수익은 선박건조, 해양플랜트 등의 제조와 종합건설용역에서 발생합니다. 

16. 판매비와 관리비
판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
21,092,273
43,387,468
23,617,139
47,239,018

지급수수료
35,154,449
60,840,028
30,192,195
66,075,219

보증수리비
3,686,824
4,453,748
41,355,738
34,987,994

대손상각비
26,463,714
64,551,090
10,225,794
10,454,850

유형자산과 무형자산 상각비
7,057,738
16,140,314
14,042,825
28,054,350

경상연구개발비
11,136,045
23,760,255
11,279,808
24,768,274

세금과공과
2,067,765
4,470,970
2,727,297
5,306,970

기타
7,758,652
18,457,455
16,526,701
32,201,795

합 계
114,417,460
236,061,328
149,967,497
249,088,470

17. 기타수익과 기타비용
기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익 :

외환차익
42,313,934
98,401,022
103,704,398
157,584,412

외화환산이익
6,169,604
38,101,501
27,370,568
64,600,558

파생상품평가이익
34,270,431
324,866
12,268,373
13,509,343

파생상품거래이익
21,429,726
24,605,923
16,881,972
21,545,452

확정계약평가이익
-
330,484,548
64,635,057
410,666,510

확정계약거래이익
36,979,096
109,262,692
57,338,322
167,623,610

기타
32,715,520
55,386,726
9,561,753
16,191,574

합 계
173,878,311
656,567,278
291,760,443
851,721,459

기타비용 :

외환차손
31,229,505
82,849,555
57,026,361
95,464,395

외화환산손실
32,603,154
12,964,850
16,280,526
34,835,316

파생상품평가손실
-
351,666,787
64,711,268
460,646,904

파생상품거래손실
51,681,917
147,497,461
108,205,987
239,808,023

확정계약평가손실
4,012,182
324,866
12,435,396
13,509,343

확정계약거래손실
21,392,035
24,088,987
19,454,681
24,095,453

기타

8,686,476
14,336,073
8,300,259
24,691,830

합 계
149,605,269
633,728,579
286,414,478
893,051,264

18. 금융수익과 금융원가 
금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익 :

이자수익
5,068,957
6,512,441
4,147,910
6,330,453

외환차익
337,313
17,272,673
19,970,383
23,918,212

외화환산이익
6,087,303
2,460,769
67,569
5,070,973

파생상품평가이익
776,794
10,151,342
3,695,432
37,837,698

파생상품거래이익

58,785,384
103,557,054
37,125,007
86,755,504

합 계
71,055,751
139,954,279
65,006,301
159,912,840

금융원가 :

이자비용
37,662,259
74,922,683
42,900,335
84,902,597

외환차손
5,210,633
9,913,246
2,740,438
19,844,139

외화환산손실
-
11,478,491
14,006
20,222,961

파생상품평가손실
5,137,671
3,283,509
227,988
9,680,775

파생상품거래손실
52,837,446
92,058,557
16,476,569
148,197,143

합 계
100,848,009
191,656,486
62,359,336
282,847,615

19. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용(수익)에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 및 전반기는 법인세차감전순손실이므로 평균유효세율을 산정하지 않았습니다.

20. 연결현금흐름표
가. 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순손실
(975,094,124)
(919,835,728)

조정 :

재고자산평가손실
202,710,511
328,165,608

퇴직급여
25,223,837
27,464,235

대손상각비
64,635,221
10,331,215

감가상각비
95,559,804
109,077,801

사용권자산상각비
2,705,128
22,356,761

무형자산상각비
2,651,928
11,039,593

당기손익-공정가치금융자산평가이익
(8)
(2,404)

당기손익-공정가치금융자산평가손실
76,010
13,602

잡이익

(9,427,978)
-

잡손실
7,960,106
3,600,000

유형자산처분이익
(1,368,507)
(1,214,487)

유형자산처분손실
2,561,170
2,292,817

무형자산처분이익
(81,858)
-

무형자산처분손실
91,780
-

리스해지이익
(82,419)
(4,266)

지급수수료
11,891,793
-

기타수익비용
78,941
56,770

외화환산이익
(40,562,270)
(69,671,531)

외화환산손실
24,443,044
55,058,277

파생상품평가 및 거래손익
455,867,128
698,684,848

확정계약평가 및 거래손익
(415,333,387)
(540,685,324)

이자수익
(8,123,258)
(8,056,112)

이자비용
74,922,683
84,902,597

지분법손실

1,561,553
-

배당금수익
(160,020)
(160,020)

소 계
497,800,932
733,249,980

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :

매출채권
233,137,388
145,108,899

계약자산
384,022,839
(527,047,553)

미수금
(1,454,515)
8,157,008

선급금
25,830,354
(44,787,977)

선급비용

28,019,782
39,335,414

재고자산
(68,240,336)
144,252,570

기타금융자산
(107,737,823)
85,840

기타유동자산
134,054
19,426,831

장기선급비용
(18,023,545)
(22,114,088)

매입채무
54,921,509
(143,680,975)

미지급금
(25,232,629)
26,842,402

계약부채
620,151,184
113,822,096

미지급비용

20,981,651
(22,150,333)

공사손실충당부채
617,881,617
(34,436,830)

기타유동부채
17,125,125

(10,709,884)

하자보수충당부채
6,179,387

(7,520,025)

기타비유동충당부채
(610,284,956)

28,295,249

파생금융상품
(14,453,840)
(319,898,718)

확정계약
(53,497,528)
174,886,551

순확정급여부채
(4,136,664)

(1,755,638)

기타비유동금융부채
(402,871)
712,180

소 계
1,104,920,183
(433,176,981)

영업으로부터 창출된 현금흐름
627,626,991
(619,762,729)

나. 연결회사의 연결현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

장기차입금의 유동성 대체

407,678,000
901,413,000

사채의 유동성 대체

89,861,947
230,057,379

건설중인자산의 본계정 대체
18,535,480
83,555,068

장기선급비용의 유동성 대체
21,268,156
23,804,845

현물출자를 통한 관계기업주식 취득
2,490,000
-

21. 영업부문 정보

연결회사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배부될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위해 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 

(1) 영업부문에 대한 일반정보

(단위: %)

영업부문
매출유형
품목
주요고객
매출액비율

조선해양
제품
LNG선, 초대형컨테이너선,FLNG 등
해외선주 등
99.81

토건
제품
토목ㆍ건축 등
건축업주 등
0.19

합 계
100.00

(2) 영업부문의 재무현황

(단위: 천원)

당반기
조선해양
토건
합 계

1. 매출액

총매출액
3,381,029,462
6,396,189
3,387,425,651

내부매출액 및 연결조정
(97,325,373)
(6,800)
(97,332,173)

순매출액
3,283,704,089
6,389,389
3,290,093,478

2. 영업이익(손실)
(926,937,693)
(317,590)
(927,255,283)

3. 유형 및 무형자산 등
5,502,896,710
8,700,362
5,511,597,072

4. 감가상각비 등
100,916,859
1
100,916,860

(단위: 천원)

전반기
조선해양
토건
합 계

1. 매출액

총매출액
3,631,476,533
8,033,353
3,639,509,886

내부매출액 및 연결조정
(119,195,760)
(2,173,321)
(121,369,081)

순매출액
3,512,280,773
5,860,032
3,518,140,805

2. 영업이익(손실)
(734,679,346)
(482,387)
(735,161,733)

3. 유형 및 무형자산 등
5,802,601,431
10,102,620
5,812,704,051

4. 감가상각비 등
142,413,941
60,214
142,474,155

부채의 경우 전체 사업장에 공통된 부채가 대부분을 차지하고 있으므로 연결회사의 경영진은 부문별 부채에 대하여 별도로 보고 받고 있지 않습니다.

(3) 영업손실의 조정

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

(가) 부문별 영업손실의 합계액
(927,255,283)
(735,161,733)

(나) 미배부 판매비와관리비(*)
(17,413,780)
(20,409,416)

(다) 차감계(손익계산서상 영업손실)
(944,669,063)
(755,571,149)

(*) 상기 미배부 판매비와관리비는 전체 사업장 공통으로 발생된 금액이므로 배부를 하지 않았습니다.

(4) 지역별 부문 정보

(단위: 천원)

당반기
국내
나이지리아
중국 등
연결후금액

총매출액
3,246,931,956
1,512,936
138,980,759
3,387,425,651

내부매출액 및 연결조정
(471,095)
(58,010)
(96,803,068)
(97,332,173)

순매출액
3,246,460,861
1,454,926
42,177,691
3,290,093,478

비유동자산(*)
4,908,819,925
168,029,465
474,057,084
5,550,906,474

(단위: 천원)

전반기
국내
나이지리아
중국 등
연결후금액

총매출액
3,498,479,362
5,201,330
135,829,194
3,639,509,886

내부매출액 및 연결조정
(4,944,281)
(807,654)
(115,617,146)
(121,369,081)

순매출액
3,493,535,081
4,393,676
20,212,048
3,518,140,805

비유동자산(*)
5,195,172,571
185,708,830
472,530,001
5,853,411,402

(*) 금융상품, 이연법인세자산 등 제외

22. 특수관계자와의 거래

가. 연결회사와 기타 특수관계자간의 매출 등 거래 내역 및 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기
당반기말

매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등

기타(*)
삼성화재해상보험㈜
12,246,569
6,332,532
219,543,712
504,054

삼성생명보험㈜
5,506,805
898,761
233,462,248
-

삼성웰스토리㈜
-
22,735,850
-
4,169,249

삼성에스디에스㈜
29,905
20,699,703
87,081
31,688,145

삼성물산㈜ 등
3,034,904
4,331,660
2,573,540
1,502,310

합 계
20,818,183
54,998,506
455,666,581
37,863,758

(단위: 천원)

구 분
회사명
전반기
전기말

매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등

기타(*)
삼성화재해상보험㈜
10,724,298
16,787,972
225,808,940
1,757,171

삼성생명보험㈜
5,496,175
921,030
239,588,089
-

삼성웰스토리㈜
-
29,676,946
-
4,761,594

삼성에스디에스㈜
58,260
23,132,001
54,186
38,485,098

삼성물산㈜ 등
1,267,559
35,762,140
5,043,807
10,811,030

합 계
17,546,292
106,280,089
470,495,022
55,814,893

(*) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 매출채권 등에는 확정급여제도와 관련하여 삼성생명보험(주) 등에 납입한 퇴직연금운용자산이 포함되어 있습니다.

나. 주요 경영진에 대한 보상
당반기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 683백만원(전반기: 637백만원)과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 및 퇴직급여 82백만원(전반기: 155백만원)을 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

23. 보고기간 후 사건

가. 지배기업은 2021년 5월 4일 이사회결의 및 2021년 6월 22일 임시주주총회결의에 의거 재무구조 개선의 목적으로 무상감자를 실시하였습니다(감자 기준일 2021년 7월 26일). 보통주식 630,000천주 및 우선주식 115천주의 액면가를 5천원에서 1천원으로 감액하였으며, 감자 후 자본금은 630,115백만원으로 감소하였습니다.

나. 지배기업은 2019년 3월 Petrobras America,INC.가 제기한 USD 250백만의 손해배상 소송에 대하여, 소멸시효 완성에 따른 미국 법원의 소 각하를 결정받은 바 있습니다. 2021년 8월 12일 미국 항소법원은 상기 소멸시효 완성에 대한 판단 과정의 절차적 하자를 근거로 본안 심리를 재개할 것을 결정하였습니다. 지배기업은 이러한 소송의 결과가 재무상태에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 48 기 반기말 2021.06.30 현재

제 47 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 48 기 반기말

제 47 기말

자산

유동자산

5,841,130,342,988

6,625,786,311,032

현금및현금성자산

1,110,242,148,462

943,166,362,823

단기금융상품

395,274,585,539

492,662,340,293

매출채권

25,861,858,967

258,947,494,012

계약자산

1,771,615,697,049

2,207,248,195,454

미수금

40,278,064,794

34,919,170,036

선급금

387,002,504,287

411,438,986,913

선급비용

32,058,930,153

43,975,947,781

유동파생금융자산

108,573,429,187

271,790,072,565

유동확정계약자산

54,905,365,202

12,219,115,262

재고자산

1,681,427,389,179

1,815,561,342,308

선급법인세

542,504,870

3,022,214,665

기타유동금융자산

180,790,539,803

76,766,948,838

기타유동자산

52,557,325,496

54,068,120,082

비유동자산

6,041,763,590,968

6,054,572,372,444

당기손익-공정가치금융자산

12,763,857,268

12,839,859,065

기타포괄손익-공정가치금융자산

26,750,080,000

25,981,110,000

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자

454,397,175,994

451,672,320,994

유형자산

4,844,054,412,446

4,925,704,433,758

사용권자산

2,782,268,600

투자부동산

17,695,290,887

17,774,231,028

무형자산

22,785,122,711

26,060,176,572

장기선급비용

21,502,829,883

24,639,215,084

비유동파생금융자산

71,742,328,037

95,475,376,055

비유동확정계약자산

150,491,020,464

3,121,705,777

비유동매출채권

14,000,555,624

13,516,847,174

이연법인세자산

398,298,405,243

452,947,998,399

기타비유동금융자산

4,500,243,811

4,839,098,538

자산총계

11,882,893,933,956

12,680,358,683,476

부채

유동부채

7,062,577,097,651

7,356,363,964,554

매입채무

479,458,007,263

418,643,061,853

단기차입금

1,772,095,888,646

1,811,810,231,543

미지급금

83,866,170,527

102,800,283,469

계약부채

2,212,403,460,053

1,716,202,360,244

미지급비용

150,509,931,180

140,536,979,462

유동파생금융부채

114,884,458,742

221,998,852,568

유동확정계약부채

87,291,144,997

275,560,263,880

유동장기부채

1,028,514,219,603

1,574,340,239,578

유동리스부채

16,331,844,482

16,588,716,573

공사손실충당부채

739,213,088,590

119,049,616,343

하자보수충당부채

230,769,179,452

233,150,722,208

기타유동충당부채

111,037,276,812

706,847,701,203

기타유동부채

36,202,427,304

18,834,935,630

비유동부채

1,920,671,904,073

1,636,834,613,934

사채

313,513,325,048

208,668,832,032

장기차입금

1,206,576,000,000

1,098,800,000,000

리스부채

13,186,286,530

17,815,978,757

순확정급여부채

36,419,984,488

15,332,810,915

하자보수충당부채

113,043,006,254

100,752,674,552

기타비유동충당부채

15,634,000,000

15,634,000,000

비유동파생금융부채

168,767,553,946

35,407,739,052

비유동확정계약부채

4,451,332,765

94,957,563,584

기타비유동금융부채

49,080,415,042

49,465,015,042

부채총계

8,983,249,001,724

8,993,198,578,488

자본

자본금

3,150,574,225,000

3,150,574,225,000

보통주자본금

3,150,000,000,000

3,150,000,000,000

우선주자본금

574,225,000

574,225,000

주식발행초과금

944,052,385,087

944,052,385,087

기타포괄손익누계액

872,665,879,456

701,697,525,842

기타자본항목

(963,896,146,243)

(963,896,146,243)

이익잉여금(결손금)

(1,103,751,411,068)

(145,267,884,698)

자본총계

2,899,644,932,232

3,687,160,104,988

자본과부채총계

11,882,893,933,956

12,680,358,683,476

손익계산서

제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 47 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 반기

제 47 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,703,092,363,601

3,246,925,155,658

1,681,163,702,767

3,496,306,041,279

매출원가

2,026,620,482,682

3,960,469,206,780

2,250,728,015,019

4,017,595,819,311

매출총이익(손실)

(323,528,119,081)

(713,544,051,122)

(569,564,312,252)

(521,289,778,032)

판매비와관리비

101,444,018,774

212,594,592,258

130,418,361,496

210,850,254,769

영업이익(손실)

(424,972,137,855)

(926,138,643,380)

(699,982,673,748)

(732,140,032,801)

기타수익

174,233,300,584

647,987,249,888

290,296,632,281

849,389,924,450

기타비용

148,844,381,090

632,903,565,513

286,406,154,913

891,167,794,608

금융수익

67,521,025,765

135,273,894,248

64,645,262,353

158,903,894,243

금융원가

97,033,423,010

182,909,279,950

59,723,959,262

276,375,613,879

법인세비용차감전순이익(손실)

(429,095,615,606)

(958,690,344,707)

(691,170,893,289)

(891,389,622,595)

법인세비용(수익)

3,988,802,917

3,538,422,340

반기순이익(손실)

(429,095,615,606)

(958,690,344,707)

(695,159,696,206)

(894,928,044,935)

주당순이익(손실)

기본주당반기순손실 (단위 : 원)

보통주기본주당반기순손실 (단위 : 원)

(710)

(1,587)

(1,151)

(1,481)

우선주기본주당반기순손실 (단위 : 원)

(710)

(1,587)

(1,151)

(1,481)

포괄손익계산서

제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 47 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 반기

제 47 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

반기순이익(손실)

(429,095,615,606)

(958,690,344,707)

(695,159,696,206)

(894,928,044,935)

기타포괄손익

34,661,852,688

171,175,171,951

(36,012,156,397)

192,059,059,983

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

(52,487,331)

582,879,260

(300,736,501)

(264,155,420)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

파생상품평가손익

34,714,340,019

170,592,292,691

(35,711,419,896)

192,323,215,403

반기포괄이익(손실)

(394,433,762,918)

(787,515,172,756)

(731,171,852,603)

(702,868,984,952)

자본변동표

제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 47 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타포괄손익누계액

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

3,150,574,225,000

944,052,385,087

740,749,839,832

(963,896,146,243)

1,272,450,139,452

5,143,930,443,128

반기순이익(손실)

(894,928,044,935)

(894,928,044,935)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

(264,155,420)

(264,155,420)

파생상품평가손익

192,323,215,403

192,323,215,403

재평가잉여금 재분류

(1,593,830,525)

1,593,830,525

2020.06.30 (기말자본)

3,150,574,225,000

944,052,385,087

931,215,069,290

(963,896,146,243)

379,115,925,042

4,441,061,458,176

2021.01.01 (기초자본)

3,150,574,225,000

944,052,385,087

701,697,525,842

(963,896,146,243)

(145,267,884,698)

3,687,160,104,988

반기순이익(손실)

(958,690,344,707)

(958,690,344,707)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

582,879,260

582,879,260

파생상품평가손익

170,592,292,691

170,592,292,691

재평가잉여금 재분류

(206,818,337)

206,818,337

2021.06.30 (기말자본)

3,150,574,225,000

944,052,385,087

872,665,879,456

(963,896,146,243)

(1,103,751,411,068)

2,899,644,932,232

현금흐름표

제 48 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 47 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 48 기 반기

제 47 기 반기

영업활동현금흐름

467,941,453,351

(706,756,469,632)

영업에서 창출된 현금흐름

525,866,901,953

(643,252,595,874)

이자의 수취

5,029,106,913

11,725,275,286

이자의 지급

(65,594,285,310)

(73,581,646,247)

배당금 수입

160,020,000

160,020,000

법인세 부담액

2,479,709,795

(1,807,522,797)

투자활동현금흐름

100,230,922,135

(257,393,482,810)

단기금융상품의 증가

(1,079,824,793,483)

(992,476,403,000)

단기금융상품의 감소

1,177,401,810,989

861,265,107,175

당기손익-공정가치 금융자산의 처분

198,473,945

종속기업, 관계기업 및 공동기업의 취득

(234,855,000)

유형자산의 취득

(15,191,791,294)

(60,689,078,118)

유형자산의 처분

14,549,380,714

10,303,265,855

무형자산의 처분

3,281,818,182

5,324,000

기타유동금융자산의 증가

(76,488,160,000)

기타유동금융자산의 감소

842,771,500

1,005,718,400

기타비유동금융자산의 증가

(1,105,333,900)

(1,033,065,487)

기타비유동금융자산의 감소

511,914,427

515,334,420

재무활동현금흐름

(401,108,952,658)

1,206,911,417,586

단기차입금의 증가

1,126,903,827,808

1,266,691,654,987

단기차입금의 상환

(1,175,734,005,036)

(1,094,356,975,169)

유동성장기부채의 상환

(1,043,498,000,000)

(782,614,000,000)

사채의 발행

194,607,970,000

118,780,610,000

사채의 상환

(19,961,579,800)

장기차입금의 증가

505,756,000,000

1,738,889,000,000

리스부채의 상환

(9,144,745,430)

(20,517,292,432)

현금및현금성자산의 증감

167,063,422,828

242,761,465,144

기초의 현금및현금성자산

943,166,362,823

319,472,205,767

현금및현금성자산의 환율변동효과

12,362,811

(301,160,291)

반기말의 현금및현금성자산

1,110,242,148,462

561,932,510,620

5. 재무제표 주석

제 48 기 반기 : 2021년 6월 30일 현재

제 47 기 반기 : 2020년 6월 30일 현재

삼성중공업주식회사

1. 회사의 개요

삼성중공업주식회사(이하 "회사")는 1974년 8월 5일 설립되어 선박건조, 해양플랜트 등의 제조ㆍ판매업과 종합건설업을 영위하고 있으며, 1994년 1월 28일자로 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표 입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.1.1 회사가 채택한
제
ㆍ
개정 기준서 및 해석서

회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인
등
에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다
.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포
함하고 있습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 있으나, 그 기준들이
재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

요약반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 반기의 법인세 인식과 측정에 대한 정책은 주석 19에 기재하였습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약반기재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
을
제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

세계적인 Covid-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. Covid-19가 회사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로보입니다. Covid-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 회사의 보호조치로 인하여 회사의 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 회사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. Covid-19가 회사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 

(1) 총계약수익 추정치의 불확실성

총계약수익은 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연되어 위약금을 부담함으로써 감소될 수 있으므로 거래가격의 산정은 미래 사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 거래가격을 산정할 때에 거래가격 조정의 승인가능성, 회사가 성과기준을 충족할 가능성을 고려하며, 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 가능성이 가장 높은 금액 방법을 사용하여 추정한 금액의 일부나 전부를 거래가격에 포함합니다.

또한, 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등에 기초하여 회사가 부담할 지연배상금을 가능성이 가장 높은 금액 방법을 사용하여 추정합니다. 당반기말 현재 계약상 공사종료기한이 경과하는 등의 사유가 발생하고 회사의 귀책사유로 인하여 회사가 부담할 가능성이 높은 지연배상금은 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높지 않으므로 거래가격의 산정에 포함하지 않았습니다. 각 보고기간 말의 상황과 보고기간의 상황 변동을 충실하게 표현하기 위하여 보고기간 말마다 추정 거래가격을 다시 평가합니다. 회사는 발주처에 공사종료기한에 대한 연장 클레임을 청구하고 회사에 공사종료기한 미준수의 귀책사유가 없음을 소명하는 등의 대응방안을 통해 지연배상금을 최소화하기 위한 제반 절차를 지속적으로 진행하고 있습니다.

(2) 추정총
계약원가

공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 총계약원가의 추정치가 5% 증가한다면, (법인세차감전)순이익 및 (법인세효과차감전)순자산은 1,160,352백만원 감소합니다.

4. 사용제한 금융상품

보고기간말 현재 장기금융상품

25백만원은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있으며, 단기금융상품
75,275백만원은 차입금 관련 질권설정 등으로 사용이 제한되어있습니다(주석1
2
참조).

5.
원
가기준 투입법 적용 계약

가. 보고기간말 현재 회사의 공사계약잔액

및

공사수익

등의 내역은

다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
기초공사계약잔액
증감액

당

반
기
공사수익

당

반기말

공사계약잔액

조선해양
11,971,640,335
6,713,927,387
3,205,580,405
15,479,987,317

토건
18,743,760
-
6,389,389
12,354,371

합 계
11,990,384,095
6,713,927,387
3,211,969,794
15,492,341,688

(단위: 천원)

전반기
기초공사계약잔액
증감액

전

반
기
공사수익

전

반기말

공사계약잔액

조선해양
14,130,133,762
672,182,042
3,467,226,089
11,335,089,715

토건
35,784,816
1,569,251
5,860,032
31,494,035

합 계
14,165,918,578
673,751,293
3,473,086,121
11,366,583,750

나. 보고기간말 현재 회사는 조선해양공사계약과 관련하여 한국수출입은행 등으로부터 1,073,942백만원의 계약이행보증 및 하자이행보증을 제공받고 있으며, 토건공사 등과 관련하여 건설공제조합 등으로부터 482,538백만원의 계약이행보증 및 하자보수보증 등을 제공받고 있습니다.

다. 보고기간말 현재 진행중인 공사(보고기간 중 완료공사 포함)와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말
누적공사원가
누적손익
계약자산
계약부채

조선해양
28,146,577,575
69,109,876
1,771,615,697
1,067,284,523

토건
49,657,525
3,749,284
-
-

합 계
28,196,235,100
72,859,160

1,771,615,697

1,067,284,523

(단위: 천원)

전기말
누적공사원가
누적손익
계약자산
계약부채

조선해양
30,655,788,828
(443,490,211)
2,207,248,195
1,062,091,892

토건
254,571,642
34,264,292
-
-

합 계
30,910,360,470
(409,225,919)
2,207,248,195
1,062,091,892

라. 보고기간 중 조선해양 및 토건 공사 등의 원가 상승 요인이 있어 보고기간말 현재진행 중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 보고기간 손익과 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
추정총계약
수익의 변동
추정총계약
원가의 변동
보고기간 손익에미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
계약자산의 
변동(*)

조선해양
175,607,776
284,372,000
(87,705,218)
(21,059,006)
(87,705,218)

(단위: 천원)

전반기
추정총계약
수익의 변동
추정총계약
원가의 변동
보고기간 손익에미치는 영향
미래 손익에
미치는 영향
계약자산의 
변동(*)

조선해양
122,343,160
442,431,000
(316,089,285)
(3,998,555)
(316,089,285)

토건
1,569,251
1,833,835
(423,024)
158,440
(423,024)

합 계
123,912,411
444,264,835
(316,512,309)
(3,840,115)
(316,512,309)

(*) 계약부채 및 공사손실충당부채의 변동이 포함되어 있습니다.

보고기간 손익과 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 보고기간말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 보고기간말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여
산정한 것이며, 계약원가와 계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

마. 보고기간의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

당반기말
품목
발주처
계약일
공사기한
진행률
계약자산
매출채권

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

조선해양
CPF(SN7108)
호주지역 선주
2012-02-10
2018-08-26
99%
130,732,692
(130,732,692)
-
-

Jackup Rig(SN7117)
유럽지역 선주
2013-06-11
2016-12-31
99%
-
-
-
-

Jackup Rig(SN7118)
유럽지역 선주
2013-06-11
2017-04-30
99%
-
-
-
-

FLNG(SN2030)
오세아니아지역 선주
2011-05-30
2018-04-04
100%
-
-
-
-

FPSO(SN2089)
아프리카지역 선주
2013-06-12
2017-10-26
99%
121,810,074
(629,067)
-
-

FLNG(SN2126)
아시아지역 선주
2014-02-14
2020-11-15
100%
1,442,259
(7,448)
-
-

FPU(SN2217)
미주지역 선주
2017-01-04
2021-05-01
98%
-
-
538,513
(2,781)

FLNG(SN2235)
아프리카지역 선주
2017-06-01
2023-02-28
84%
-
-
-
-

Platform(SN7115)
유럽지역 선주
2012-12-20
2018-03-19
99%
-
-
-
-

Semi-Rig(SN2097)
유럽지역 선주
2018-01-27
2018-12-31
99%
48,714,639
(2,712,693)
-
-

FPSO(SN2333)
아시아지역 선주
2019-04-22
2023-02-09
54%
-
-
-
-

LNG(SN2366)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-02-28
65%
-
-
-
-

LNG(SN2371)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-09-30
30%
-
-
-
-

LNG(SN2372)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-10-31
8%
-
-
-
-

LNG(SN2373)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-11-30
1%
-
-
-
-

LNG(SN2374)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-12-31
0%
-
-
-
-

합 계
302,699,664
(134,081,900)
538,513
(2,781)

(단위: 천원)

전기말
품목
발주처
계약일
공사기한
진행률
계약자산
매출채권

총액
손상차손누계액
총액
대손충당금

조선해양
FSRU(SN2255)
아시아지역 선주
2018-10-12
2020-12-31
100%
-
-
-
-

CPF(SN7108)
호주지역 선주
2012-02-10
2018-08-26
99%
124,954,827
(63,221,699)
-
-

Jackup Rig(SN7117)
유럽지역 선주
2013-06-11
2016-12-31
99%
-
-
-
-

Jackup Rig(SN7118)
유럽지역 선주
2013-06-11
2017-04-30
99%
-
-
-
-

FLNG(SN2030)
오세아니아지역 선주
2011-05-30
2018-04-04
99%
-
-
-
-

FPSO(SN2089)
아프리카지역 선주
2013-06-12
2017-10-26
99%
116,853,124
(542,514)
-
-

FLNG(SN2126)
아시아지역 선주
2014-02-14
2020-11-15
99%
-
-
-
-

FPU(SN2217)
미주지역 선주
2017-01-04
2021-01-12
95%
13,709,554
(63,650)
16,110,734
(74,797)

FLNG(SN2235)
아프리카지역 선주
2017-06-01
2023-02-28
75%
-
-
-
-

Platform(SN7115)
유럽지역 선주
2012-12-20
2018-03-19
99%
-
-
-
-

Semi-Rig(SN2097)
유럽지역 선주
2018-01-27
2018-12-31
99%
46,507,249
(2,589,756)
-
-

FPSO(SN2333)
아시아지역 선주
2019-04-22
2022-10-14
23%
-
-
-
-

LNG(SN2366)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-02-28
16%
-
-
-
-

LNG(SN2371)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-09-30
1%
-
-
-
-

LNG(SN2372)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-10-31
0%
-
-
-
-

LNG(SN2373)
유라시아지역 선주
2019-11-22
2023-11-30
0%
-
-
-
-

합 계
302,024,754
(66,417,619)
16,110,734
(74,797)

바. 미완성공사의 손실예상액에 대한 공사손실충당부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당

반
기

당기초잔액
증감액
당반기말잔액

조선해양
119,049,616
620,163,473
739,213,089

(단위: 천원)

전

반
기

전기초잔액
증감액
전반기말잔액

조선해양
115,599,428
(34,747,211)
80,852,217

사.

하자보수기간이 미경과된 공사에 대한 하자보수충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

당

반
기

당기초잔액
증감액

당반
기말잔액

조선해양
327,828,752
9,905,353
337,734,105

토건
6,074,645
3,436
6,078,081

합 계

333,903,397
9,908,789
343,812,186

(단위: 천원)

전

반
기

전기초잔액
증감액
전반기말잔액

조선해양
325,697,477
(7,630,628)
318,066,849

토건
6,201,080
(19,614)
6,181,466

합 계

331,898,557
(7,650,242)
324,248,315

6. 범주별 금융상품

가. 보고기간말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위: 천원)

금융자산
당기손익-
공정가치측정(*)
상각후원가
 측정(*)
위험회피목적
파생상품
기타포괄손익-
공정가치측정
합 계

현금및현금성자산
-
1,110,242,148
-
-
1,110,242,148

단기금융상품
-
395,274,586
-
-
395,274,586

당기손익-공정가치 금융자산
12,763,857
-
-
-
12,763,857

매출채권
-
25,861,859
-
-
25,861,859

파생금융자산
5,072,745
-
175,243,012
-
180,315,757

비유동매출채권
-
14,000,556
-
-
14,000,556

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
-
-
26,750,080
26,750,080

기타금융자산 등
-
225,568,848
-
-
225,568,848

합 계
17,836,602
1,770,947,997
175,243,012
26,750,080
1,990,777,691

(*) 당기손익-공정가치 금융자산 12,069백만원과 기타유동금융자산 59,000백만원은 건설공제조합과 IBK기업은행 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석12 참조).

(단위: 천원)

금융부채
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
위험회피목적
파생상품
합 계

매입채무
-
479,458,007
-
479,458,007

차입금
-
2,978,671,889
-
2,978,671,889

유동장기부채
-
1,028,514,220
-
1,028,514,220

사채
-
313,513,325
-
313,513,325

파생금융부채
8,171,555
-
275,480,457
283,652,012

기타금융부채 등
-
283,456,517
-
283,456,517

합 계
8,171,555
5,083,613,958
275,480,457
5,367,265,970

② 전기말

(단위: 천원)

금융자산
당기손익-
공정가치측정(*)
상각후원가
 측정(*)
위험회피목적
파생상품
기타포괄손익-
공정가치측정
합 계

현금및현금성자산
-
943,166,363
-
-
943,166,363

단기금융상품
-
492,662,340
-
-
492,662,340

당기손익-공정가치 금융자산
12,839,859
-
-
-
12,839,859

매출채권
-
258,947,494
-
-
258,947,494

파생금융자산
6,929,151
-
360,336,298
-
367,265,449

비유동매출채권
-
13,516,847
-
-
13,516,847

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
-
-
25,981,110
25,981,110

기타금융자산 등
-
116,525,217
-
-
116,525,217

합 계
19,769,010
1,824,818,261
360,336,298
25,981,110
2,230,904,679

(*) 당기손익-공정가치 금융자산 12,145백만원과 기타유동금융자산 59,000백만원은 건설공제조합과 IBK기업은행 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석12 참조).

(단위: 천원)

금융부채
당기손익-
공정가치측정
상각후원가측정
위험회피목적
파생상품
합 계

매입채무
-
418,643,062
-
418,643,062

차입금
-
2,910,610,232
-
2,910,610,232

유동장기부채
-
1,574,340,240
-
1,574,340,240

사채
-
208,668,832
-
208,668,832

파생금융부채
36,576,300
-
220,830,292
257,406,592

기타금융부채 등
-
292,802,278
-
292,802,278

합 계
36,576,300
5,405,064,644
220,830,292
5,662,471,236

나. 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치 금융자산 :

평가손익
870,954
5,647,220
4,134,726
37,067,965

거래손익
9,792,236
9,594,538
29,682,530
43,471,640

배당수익
160,020
160,020
160,020
160,020

위험회피목적파생상품자산 :

평가손익(당기손익)
25,499,739
(101,078,362)
12,268,373
13,509,343

평가손익(기타포괄손익)
5,495,901
66,226,157
(209,320,145)
103,880,895

거래손익
2,522,428
(23,232,063)
15,339,916
16,211,171

기타포괄손익-공정가치 금융자산 :

평가손익(기타포괄손익)
(69,245)
768,970
(396,750)
(348,490)

상각후원가로 측정하는 금융자산 :

외화환산손익
12,496,373
9,431,422
(3,084,300)
(7,678,213)

이자수익
4,377,638
7,594,743
5,047,226
7,461,765

대손상각비 및 환입
1,256,615
1,079,875
(10,154,756)
(10,331,215)

당기손익-공정가치 금융부채 :

평가손익
(5,307,836)
1,363,387
(372,007)
(8,591,871)

거래손익
(2,769,387)
3,752,484
(66,536,786)
(105,249,804)

위험회피목적파생상품부채 :

평가손익(당기손익)
8,770,692
(250,263,559)
(64,711,268)
(460,646,904)

평가손익(기타포괄손익)
40,301,382
158,829,639
162,207,454
149,843,664

거래손익
(32,774,619)
(99,659,475)
(106,665,631)
(234,902,844)

상각후원가로 측정하는 금융부채 :

이자

비용

(34,310,759)
(69,195,191)
(40,163,750)
(78,700,517)

외화환산손익
5,982,120
(8,141,892)
(602,499)
(8,807,282)

7. 공정가치

가. 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기말

전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산(*) :

당기손익-공정가치 금융자산
12,763,857
12,763,857
12,839,859
12,839,859

기타포괄손익-공정가치 금융자산
26,750,080
26,750,080
25,981,110
25,981,110

파생
금융
자산

180,315,757
180,315,757
367,265,449
367,265,449

금융부채(*) :

파생
금융
부채

283,652,013
283,652,013
257,406,592
257,406,592

(*) 매출채권 및 매입채무 등으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액 등은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 

나. 공정가치 서열체계

공정가치로
측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은
다음과 같습니다.

-

측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-

수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)

-

자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
12,763,857
12,763,857

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
1,842,120
24,907,960
26,750,080

파생금융자산
-
180,315,757
-
180,315,757

금융부채 :

파생금융부채
-
283,652,013
-
283,652,013

(단위: 천원)

구 분

전

기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산 :

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
12,839,859
12,839,859

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
1,109,250
24,871,860
25,981,110

파생금융자산
-
367,265,449
-
367,265,449

금융부채 :

파생금융부채
-
257,406,592
-
257,406,592

다. 가치평가기법 및 투입변수 

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 금융자산
12,763,857
3
원가접근법
-

기타포괄손익-공정가치 금융자산
24,907,960
3
현금흐름할인모형
장기 수익성장률

세전 영업이익률

회사는 한국자산평가(주) 및 건설공제조합으로부터 평가보고서 등을 수령하여 공정가치를 평가하고 있습니다. 회사는 유의적인 평가문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

8.
파생금융상품

가. 보고기간말 현재 회사는 외화선수금 입금, 외화매입대금 지급 등과 관련된 환율변동위험을 회피할 목적으로
하나
은행 외
8개
의 금융기관과
파생상품계약을 체결하고 있으며 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 외화: 천)

당반기

매도금액
매입금액
매매목적
위험회피목적
파생상품
자산(부채)

파생상품
평가손익
파생상품
평가손익
확정계약
평가손익
확정계약
자산(부채)

현금흐름위험
회피평가손익

USD
2,696,844
KRW
3,130,192,812
4,474
(101,081,746)
94,352,641
(59,546,775)
-
79,180,364

USD
9,410,727
KRW
10,417,065,641
(1,605,188)
(250,263,559)
235,810,424
199,940,354
-
(231,270,587)

EUR
272
KRW
366,732
-
3,384
(3,384)
(3,384)
-
3,384

KRW
68,267,651
CNY
402,571
-
-
-
-
1,272,530
1,272,530

KRW
1,011,247
CNY
5,808
-
-
-
-
32,898
(394)

KRW
166,043,163
EUR
123,384
50,059
-
-
(270,610)
993,018
990,366

KRW
352,448,796
EUR
257,443
(1,168,256)
-
-
(1,251,942)
(579,335)
(5,549,812)

USD
58,267
EUR
49,925
-
-
-
-
1,575,677
1,575,677

USD
508,981
EUR
409,654
-
-
-
-
(14,011,068)
(15,262,869)

KRW
370,743
GBP
243
17,416
-
-
-
-
8,085

KRW
381,402
GBP
243
-
-
-
1,587
19,772
(2,597)

KRW
82,421
JPY
7,484
(2,928)
-
-
-
-
(6,151)

KRW
478,587
NOK
3,640
-
-
-
7,297
9,614
2,317

KRW
5,632,235
NOK
42,194
(51,134)
-
-
33,391
(3,032)
(104,683)

KRW
4,186,730,963
USD
3,788,460
5,651,273
-
-
(21,226,218)
65,257,767
100,020,537

KRW
1,313,199,982
USD
1,134,482
4,190,893
-
-
(4,029,793)
(29,688,142)
(30,206,251)

합계
7,086,609
(351,341,921)
330,159,681
113,653,907
24,879,699
(99,350,084)

(단위: 천원, 외화: 천)

전기

매도금액
매입금액
매매목적
위험회피목적
파생상품
자산(부채)

파생상품
평가손익
파생상품
평가손익
확정계약
평가손익
확정계약
자산(부채)

현금흐름위험
회피평가손익

USD
6,927,570
KRW
7,889,399,786
6,480,345
311,906,425
(297,638,820)
(285,826,976)
-
343,849,858

USD
2,211,322
KRW
2,372,590,030
-
89,128,585
(86,287,773)
12,340,895
-
(32,938,331)

KRW
315,924
CNY
1,904
-
-
-
-
(2,865)
410

KRW
58,795,665
CNY
349,371
-
-
-
9,036
(817,062)
(938,987)

KRW
387,938,747
EUR
292,260
316,352
-
-
(1,904,621)
1,015,110
3,787,383

KRW
193,487,894
EUR
140,854
(1,677,134)
-
-
813,827
(30,244)
(4,536,940)

USD
252,850
EUR
218,005
-
-
-
-
18,273,246
18,273,246

KRW
700,957
GBP
474
1,480
-
-
2,560
3,225
2,145

KRW
638,022
GBP
419
(16,372)
-
-
-
-
(16,372)

KRW
123,607
JPY
11,086
(6,444)
-
-
-
-
(6,444)

KRW
73,562
NOK
579
-
-
-
-
(1,844)
223

KRW
3,642,721
NOK
27,634
-
-
-
40,688
(76,217)
(110,413)

KRW
154,237,479
USD
143,025
(492,649)
-
-
(10,937,423)
(10,311,695)
1,352,184

KRW
4,032,182,666
USD
3,513,008
(34,740,845)
-
-
(69,714,993)
(205,809,030)
(206,548,093)

합계
(30,135,267)
401,035,010
(383,926,593)
(355,177,007)
(197,757,376)
122,169,869

나. 공정가액 위험회피회계를 적용함에 따라 공정가액 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2025년 12월 29일까지이며, 당반기 중 거래가 완료되어 실현된 파생상품거래이익과 파생상품거래손실은 각각 24,606백만원과 147,497백만원(전반기: 21,116백만원과 239,808백만원)이며, 확정계약거래이익 및 확정계약거래손실은 각각 109,263백만원 및 24,089백만원(전반기: 167,624백만원과 23,666백만원)입니다.

다. 회사는 변동이자율로 발행된 외화차입금으로 인하여 환율 및 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 이에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화스왑계약 등을 통해 환율 및 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당반기말 현재 회사는 우리은행 등과 변동금리부 장기차입금 USD 120백만(최장 만기: 2023년 5월 10일)을 고정금리 1.53 ~ 3.98%인 장기차입금 139,160백만원으로 스왑하
는 계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여
회사는 당반기말 현재 파생상품평가이익(자본)
1,430백만원
과
파생상품순자산 (-) 3,986백만원을 인식하고 있습니다.

라.

회사는 당반기 중 선물환 매입 관련 현금흐름위험회피회계처리가 적용된 파생상품평가이익 24,880백만원에 대해 법인세 효과 6,021백만원을 차감한 18,859백만원을 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다.

동 계약의 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 이자율스왑을 제외하고 당반기말로부터 40개월 이내입니다.

9. 종
속
기업, 관계기업 및 공동기업 투자

보고기간말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기

전

반
기

기초
451,672,321
453,995,250

취득(*)
2,724,855
-

반기말
454,397,176
453,995,250

(*) 회사는 당반기 중 관계기업 KC LNG Tech Co., Ltd.의 지분을 특허권 현물출자를 통해 2,490백만원 추가 취득하였으며, 보유 지분율에 미치는 영향은 없습니다. 또한, 회사는 당반기 중
235백만원
을 출자하여 종속기업 Samsung Heavy Industries Rus를 신규 설립하였으며 보유 지분율은 100%입니다.

10
. 유형자산과 무형자산

가. 당반기 및 전반기의 회사 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
유형자산
무형자산

당기초
4,925,704,434
26,060,176

취득
14,887,353
-

처분 및 폐기
(15,791,939)
(3,291,740)

감가상각/상각
(78,260,810)
(2,467,939)

타계정대체
(2,484,626)
2,484,626

당반기말
4,844,054,412
22,785,123

취득원가
7,795,572,469
310,003,923

상각 및 손상차손누계액
(2,951,497,890)
(287,218,800)

정부보조금

(20,167)
-

당반기말

4,844,054,412
22,785,123

(단위: 천원)

전반기
유형자산
무형자산

전기초
5,112,580,259
44,449,737

취득
60,643,577
-

처분 및 폐기
(11,037,485)
(5,324)

감가상각/상각
(91,257,651)
(10,860,681)

타계정대체
(4,549,812)
3,091,361

전반기말
5,066,378,888
36,675,093

취득원가
7,926,640,067
308,716,638

상각 및 손상차손누계액
(2,860,261,179)
(272,041,545)

전반기말
5,066,378,888
36,675,093

나. 감가상각비 중
67,709백만원(전반기: 78,122백만원)은 매출원가에, 10,552백만원(전반기: 13,136백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

다. 무형자산상각비 중 47백만원(전반기: 27백만원)은 매출원가에, 2,421백만원(전반기: 10,834백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

라. 회사의 차입금 및 선수금환급보증에 대한 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지
657,638
1,550,200

차입금
(주석1
2
)

962,444
한국수출입은행

건물
447,746

구축물
863,504

선수금환급보증
(주석1
4
)

47,847

기계장치
202,545

운반장비

197,870

토지
1,072,164
900,000

차입금
(주석1
2
)

420,000
한국산업은행

건물
322,609

구축물
121,389

선수금환급보증
(주석1
4
)

959,152

기계장치
28,285

운반장비
212

토지
38,440
168,000

차입금
(주석1
2
)

140,000
한국투자캐피탈
미래에셋캐피탈

건물
78,685

11. 리스

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

가. 재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말

토 지
건 물
기계장치
운반장비
합 계

취득원가
3,148,010
1,529,364
441,517
59,814,456
64,933,347

상각누계액
(1,343,724)
(730,681)
(191,574)
(27,705,469)
(29,971,448)

손상누계액
(171,041)
(775,693)
(146,365)
(31,086,531)
(32,179,630)

장부금액
1,633,245
22,990
103,578
1,022,456
2,782,269

(단위: 천원)

전기말

토 지
건 물
기계장치
운반장비
합 계

취득원가
483,941
2,069,634
322,004
58,884,071
61,759,650

상각누계액
(253,579)
(1,236,867)
(175,639)
(27,698,914)
(29,364,999)

손상누계액(*)
(230,362)
(832,767)
(146,365)
(31,185,157)
(32,394,651)

장부금액
-
-
-
-
-

(*) 전기 중 손상검사로 인하여 32,395백만원을 손상차손 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기말

전기말

리스부채 :

유동
16,331,844
16,588,716

비유동
13,186,287
17,815,979

합 계
29,518,131
34,404,695

당반기 중 증가된 사용권자산은 4,328백만원(전반기: 19,939백만원)입니다.

당반기 중 처분한 사용권자산은
없습니다(전반기: 253백만원)
.

나. 손익계산서에 인식된
금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당반기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

사용권자산의 감가상각비 :

토지

1,327,429
1,327,429
1,507,878
2,678,725

건물

4,057
9,467
202,005
440,745

기계장치

15,935
15,935
57,419
114,838

운반장비
109,803
193,272
8,836,345
17,676,307

합 계

1,457,224
1,546,103
10,603,647
20,910,615

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

336,619
678,269
609,792
1,289,588

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

194,766
434,996
189,119
436,543

당반기 중 리스의 총 현금유출은
10,258
백만원(전반기:
22,243백만원)입니다.

12. 차

입금 및 사채

가
.
보고기간말 현재 회사의 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
4,693,619,303
3,668,569,521

차입
1,827,267,798
3,124,361,265

상환
(2,219,232,005)
(1,896,932,555)

기타
19,044,337
13,731,516

반기말
4,320,699,433
4,909,729,747

나. 한국수출입은행 등
차입금에 대해서는 유형자산, 건조중인 선박 및 건조용 원자재가 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참조).

다. IBK기업은행과 건설공
제조합의 차입금과 관련하여 회사의

기타유동금융자산 및 당기손익-공정가치 금융자산이 담보로 제공되고 있습니다(주석

6 참조).

라. 우리은행 등 차입금에 대해서는 단기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다(주석4 참조).

마. 메리츠증권의 차입금과 관련하여 회사의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.

13. 순확정급여부채

가. 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기

전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
12,532,833
25,065,666
13,421,845
26,843,690

순이자원가
79,086
158,171
310,273
620,545

종업원 급여에 포함된 총 비용
12,611,919
25,223,837
13,732,118
27,464,235

총 비용 중

21,754백만원(전반기:

23,987백만원
)은 매출원가에 포함되었으며,
3,470백만원(전반기: 3,477백만원)은 판매비와관리비에
포함되어 있습니다.

나. 보고기간말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기말

전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
478,223,006
469,750,881

기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치
11,761,590
11,553,343

소 계
489,984,596
481,304,224

사외적립자산의 공정가치 (*)
(453,564,612)
(465,971,413)

재무상태표상 부채
36,419,984
15,332,811

(*)
당
반
기말
사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금

581백만원(
전기말:581백만원)

이 포함된 금액입니다.

14. 충당부채, 우발부채 및 약정사항

가. 충당부채

보고기간말 현재 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기
기초잔액
증가
감소
당반기말잔액

소송충당부채 등
704,516,306
26,777,460
(622,627,960)
108,665,806

기타
17,965,395
40,076
-
18,005,471

합 계
722,481,701
26,817,536
(622,627,960)
126,671,277

(단위: 천원)

전기
기초잔액
증가
감소
전기말잔액

소송충당부채 등
385,267,316
460,225,924
(140,976,934)
704,516,306

기타
15,874,825
2,090,570
-
17,965,395

합 계
401,142,141
462,316,494
(140,976,934)
722,481,701

회사는 보고기간말 현재 소송의 결과로 지급할 것으로 예상되는 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였으며, 소송의 결과에 따른 최종 부담금액은 회사가 추정한 금액과 달라질 수 있습니다. 또한, 선박계약 취소 및 손해배상과 관련한 중재결과 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 충당부채로 설정하고 있습니다.

나. 우발부채

(1) 충당부채를 인식한 소송 및 중재사건을 제외하고 보고기간말 현재 회사가 피소되어 계류 중인

28건의 소송 및 중재사건(관련 금액
343,490백만
원)
이
있습니다. 상기의 소송 및 중재사건은 현재 진행 중에 있으며, 보고기간말 현재로서는 동 소송 및 중재의 최종결과가 회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(2) 회사는 연결대상 종속기업의 이행보증 등에 대하여 USD 71백만의 지급보증과 차입금과 관련하여 한도 CNY 570백만(실행액 CNY 470백만), USD 70백만(실행액 USD 70백만)의 지급보증 및 통화선도계약의 한도 약정에 대하여 USD 10백만의 보증을 제공하고 있습니다(주석22 참조).

다. 약정사항

(1) 보고기간말 현재 회사는 선수금환급보증과 관련하여 한국수출입은행 등 금융기관의 선수금환급보증보험

(
보증총액 USD 7,186백만
)
에 가입하고 있으며,

건조중인 선박 및 건조용 원자재
등을 담보로 제공하고 있습니다(주석10 참조).

(2) 보고기
간말 현재 금융기관과 체결한 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금융기관
약정한도

당좌대출
국민은행 외 1
11,000

무역금융

하나은행
외 7

847,156

일반대출
한국수출입은행 외 11
3,308,518

구매카드 등
IBK기업은행 외 5
109,000

15. 고객과의 계약에서 생기는 수익

가. 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,688,404,789
3,240,659,914
1,807,827,207
3,775,580,493

기타 원천으로부터의 수익 :
위험회피손익

14,687,575
6,265,242
(126,663,504)
(279,274,452)

총 수익(손익계산서 상 매출액)

1,703,092,364
3,246,925,156
1,681,163,703
3,496,306,041

나. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

회사는 다음의 사업부문과

외부고객이 소재한 지역별로
재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

당반기

조선해양

토건

합 계

국내

해외

국내

부문 수익

26,646,807
3,207,623,718
6,396,189
3,240,666,714

부문간 수익

-
-
(6,800)
(6,800)

외부고객으로부터 수익(*)

26,646,807
3,207,623,718
6,389,389
3,240,659,914

수익인식 시점

한 시점에 인식

23,311,041
11,644,320
-
34,955,361

기간에 걸쳐 인식

3,335,766
3,195,979,398
6,389,389
3,205,704,553

합 계

26,646,807
3,207,623,718
6,389,389
3,240,659,914

(단위: 천원)

전반기

조선해양

토건

합 계

국내

해외

국내

부문 수익

255,515,144
3,514,205,317
8,033,353
3,777,753,814

부문간 수익

-
-
(2,173,321)
(2,173,321)

외부고객으로부터 수익(*)

255,515,144
3,514,205,317
5,860,032
3,775,580,493

수익인식 시점

한 시점에 인식

9,397,655
13,822,265
-
23,219,920

기간에 걸쳐 인식

246,117,489
3,500,383,052
5,860,032
3,752,360,573

합 계

255,515,144
3,514,205,317
5,860,032
3,775,580,493

(*) 외부고객으로부터의 수익은 선박건조, 해양플랜트 등의 제조와 종합건설용역에서 발생합니다.

1
6. 판매비와
관리비

판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
17,683,099
37,327,429
19,604,285
38,699,626

지급수수료
33,167,241
57,342,236
26,920,559
56,718,506

보증수리비
3,686,824
4,453,748
41,355,738
34,987,994

대손상각비
26,463,714
64,551,090
10,225,794
10,454,850

유형자산과 무형자산 상각비
4,866,839
11,752,318
11,584,435
23,168,054

경상연구개발비
11,136,045
23,760,255
11,279,808
24,768,274

세금과공과
348,397
1,208,828
1,053,235
1,968,757

기타
4,091,860
12,198,688
8,394,507
20,084,194

합 계
101,444,019
212,594,592
130,418,361
210,850,255

17. 기타수
익과
기타
비용

기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익 :

외환차익
42,276,365
95,453,896
103,496,711
156,993,202

외화환산이익
6,169,355
37,726,741
27,377,391
64,326,910

파생상품평가이익
34,270,431
324,866
12,268,373
13,509,343

파생상품거래이익
21,429,726
24,605,923
16,880,272
21,116,350

확정계약평가이익
-
330,484,548
64,635,057
410,666,510

확정계약거래이익
36,979,096
109,262,692
57,338,322
167,623,610

기타
33,108,328
50,128,584
8,300,506
15,153,999

합 계
174,233,301
647,987,250
290,296,632
849,389,924

기타비용 :

외환차손
31,141,752
82,755,576
56,995,969
95,240,957

외화환산손실
32,638,046
12,963,336
16,322,072
34,488,472

파생상품평가손실
-
351,666,787
64,711,268
460,646,904

파생상품거래손실
51,681,917
147,497,461
108,205,987
239,808,023

확정계약평가손실
4,012,182
324,866
12,435,396
13,509,343

확정계약거래손실
21,392,035
24,088,987
19,452,982
23,666,352

기타

7,978,449
13,606,553
8,282,481
23,807,744

합 계
148,844,381
632,903,566
286,406,155
891,167,795

18. 금융
수익과
금융
원가

금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익 :

이자수익
2,498,833
4,261,081
3,855,762
5,736,106

외환차익
552,343
16,516,302
19,970,429
23,917,186

외화환산이익
4,909,258
1,114,533
-
5,002,957

파생상품평가이익
776,794
10,151,342
3,695,432
37,837,698

파생상품거래이익
58,783,798
103,230,636
37,123,639
86,409,947

합 계
67,521,026
135,273,894
64,645,262
158,903,894

금융원가 :

이자비용
34,647,378
69,873,460
40,773,542
79,990,105

외환차손
5,330,058
10,046,368
2,473,848
19,516,850

외화환산손실
157,367
10,041,105
-
19,321,109

파생상품평가손실
5,137,671
3,064,733
-
9,350,407

파생상품거래손실
51,760,949
89,883,614
16,476,569
148,197,143

합 계
97,033,423
182,909,280
59,723,959
276,375,614

19. 법인
세비용

법인세비용은 당기법인세비용(수익)에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 및 전반기는 법인세차감전순손실이므로 평균유효세율을 산정하지 않았습니다.

20.
현금흐름표

가. 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기

전

반
기

법인세비용차감전순손실
(958,690,345)
(891,389,623)

조정:

재고자산평가손실
202,710,511
328,165,608

퇴직급여
25,223,837
27,464,235

대손상각비
64,635,221
10,331,215

감가상각비
78,260,810
91,257,651

사용권자산상각비
1,546,103
20,910,615

무형자산상각비
2,467,939
10,860,681

당기손익-공정가치 금융자산평가이익
(8)
(2,404)

당기손익-공정가치 금융자산평가손실
76,010
13,602

잡이익
(9,427,978)
-

잡손실
7,960,106
3,600,000

지급수수료
11,891,793
-

유형자산처분이익
(1,343,993)
(1,168,411)

유형자산처분손실
2,520,552
1,902,630

무형자산처분이익
(81,858)
-

무형자산처분손실
91,780
-

리스해지이익
(82,419)
(4,266)

기타수익비용
78,940
56,767

외화환산이익
(38,841,274)
(69,329,867)

외화환산손실
23,004,441
53,809,581

파생상품평가 및 거래손익
453,799,827
699,129,139

확정계약평가 및 거래손익
(415,333,387)
(541,114,425)

이자수익
(7,594,743)
(7,461,765)

이자비용
69,873,460
79,990,105

배당금수익
(160,020)
(160,020)

소 계
471,275,650
708,250,671

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :

매출채권
242,410,290
128,717,204

계약자산
385,961,607
(553,111,251)

미수금
(5,219,946)
12,400,221

선급금
24,436,483
(41,203,784)

선급비용
28,717,473
38,585,073

재고자산
(68,576,557)
143,624,414

기타금융자산
(100,871,563)
2,781,819

기타유동자산
1,510,794
21,573,834

장기선급비용
(18,131,771)
(22,328,941)

매입채무
62,340,445
(133,743,845)

미지급금
(18,605,449)
19,559,576

계약부채
496,201,100
112,164,283

미지급비용
9,823,607
(15,608,173)

공사손실충당부채
620,163,472
(34,747,211)

기타유동부채
17,367,491
(11,317,358)

하자보수충당부채
9,908,789
(7,650,242)

기타비유동충당부채
(610,284,956)
28,295,249

파생금융상품
(5,850,920)
(322,288,151)

확정계약
(53,497,528)
175,274,290

순확정급여부채
(4,136,664)
(1,755,638)

기타비유동금융부채
(384,600)
664,987

소 계
1,013,281,597
(460,113,644)

영업으로부터 창출된 현금흐름
525,866,902
(643,252,596)

나. 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당

반
기

전

반
기

장기차입금의 유동성 대체
407,678,000
901,413,000

사채의 유동성 대체
89,763,477
230,057,379

건설중인자산의 본계정 대체
18,503,863
81,857,064

장기선급비용의 유동성 대체
21,268,156
23,804,845

현물출자를 통한 관계기업주식 취득

2,490,000

-

21. 영
업부문 정보

회사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배부될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위해 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.

가. 영업부문에 대한 일반정보

(단위: %)

영업부문
매출유형
품목
주요고객
매출액비율

조선해양
제품
LNG선, 초대형컨테이너선, FLNG 등
해외선주 등
99.80

토건
제품
토목ㆍ건축 등
건축업주 등
0.20

합 계
100.00

나. 영업부문의 재무현황

(단위: 천원)

당반기
조선해양
토건
합 계

1. 매출액

총매출액
3,240,535,767
6,396,189
3,246,931,956

내부매출액
-
(6,800)
(6,800)

순매출액
3,240,535,767
6,389,389
3,246,925,156

2. 영업이익(손실)
(908,407,273)
(317,590)
(908,724,863)

3. 유형 및 무형자산
등

4,860,921,442
8,700,362
4,869,621,804

4. 감가상각비 등
82,274,851
1
82,274,852

(단위: 천원)

전반기
조선해양
토건
합 계

1. 매출액

총매출액
3,490,446,009
8,033,353
3,498,479,362

내부매출액
-
(2,173,321)
(2,173,321)

순매출액
3,490,446,009
5,860,032
3,496,306,041

2. 영업이익(손실)
(711,248,230)
(482,387)
(711,730,617)

3. 유형 및 무형자산
등

5,144,734,271
10,102,620
5,154,836,891

4. 감가상각비 등
122,968,733
60,214
123,028,947

부채의 경우 전체 사업장에 공통된 부채가 대부분을 차지하고 있으므로 회사의 경영진은 부문별 부채에 대하여 별도로 보고받고 있지 않습니다.

다
.

영업손익
의 조정

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

(가) 부문별 영업손실의 합계액

(908,724,863)

(711,730,617)

(나) 미배부 판매비와관리비(*)
(17,413,780)
(20,409,416)

(다) 차감계(손익계산서상 영업손실)
(926,138,643)
(732,140,033)

(*) 상기 미배부 판매비와관리비는 전체 사업장 공통으로 발생된 금액이므로 배부를 하지 않았습니다.

22. 특수관계자와의 거래

가. 종속기업 현황

(단위: %)

회사명
지분율

당반기말
전기말

삼성중공업(영파)유한공사
100
100

삼성중공업(영성)유한공사
100
100

영성가야선업유한공사
100
100

Samsung Heavy Industries India Pvt. Ltd.
100
100

Camellia Consulting Corporation
100
100

Samsung Heavy Industries (M) SDN.BHD
100
100

Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd.
100
100

SHI-MCI FZE
70
70

SHI Mozambique LDA
100
100

Samsung Heavy Industries Rus

(*)

100
-

(*) 당반기 중 신규설립에 따라 종속기업으로 편입되었습니다.

나. 특수관계자와의 중요한 영업 상의 거래내역 및 보고기간말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명

당
반

기

당반기말

매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등

종속기업
삼성중공업(영파)유한공사
150,465
34,112,010
3,158,779
3,519,745

삼성중공업(영성)유한공사
345,709
54,925,302
5,849,840
11,932,866

영성가야선업유한공사
-
6,477,230
454,025
2,538,054

Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
-
1,288,527
-
-

Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd
2,169,001
128,616
123,468,712
-

SHI-MCI FZE
59,279
-
4,511,043
-

기타(*)
삼성화재해상보험㈜
12,246,569
6,332,532
219,543,712
504,054

삼성생명보험㈜
5,506,805
898,761
233,462,248
-

삼성웰스토리㈜
-
22,735,850
-
4,169,249

삼성에스디에스㈜
29,905
20,699,703
87,081
31,688,145

삼성물산㈜ 등
3,034,904
4,331,660
2,573,540
1,502,310

합 계
23,542,637
151,930,191
593,108,980
55,854,423

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명

전
반

기

전기말

매출 등
매입 등
매출채권 등
매입채무 등

종속기업
삼성중공업(영파)유한공사
2,174,315
47,768,397
3,542,785
4,483,617

삼성중공업(영성)유한공사
665,613
54,306,266
3,352,568
10,404,751

영성가야선업유한공사
-
6,897,458
287,844
1,873,980

Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
-
6,645,023
-
-

Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd
1,956,454
5,554
118,385,796
-

SHI-MCI FZE
31,494
-
4,286,300
-

기타(*)
삼성화재해상보험㈜
10,724,298
16,787,972
225,808,940
1,757,171

삼성생명보험㈜
5,496,175
921,030
239,588,089
-

삼성웰스토리㈜
-
29,676,946
-
4,761,594

삼성에스디에스㈜
58,260
23,132,001
54,186
38,485,098

삼성물산㈜ 등
1,267,559
35,762,140
5,043,807
10,811,030

합 계
22,374,168
221,902,787
600,350,315
72,577,241

(*)

제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

매출채권 등에는 확정급여제도와 관련하여 삼성생명보험㈜ 등에 납입한 퇴직연금운용자산이 포함되어 있습니다.

다. 지급보증

보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(단위: 천USD, 천CNY)

특수관계구분
회사명
보증처
실차입액
지급보증금액
비고

USD
CNY
USD
CNY

종속기업
삼성중공업(영파)
유한공사
SC
-
100,000
-
109,872
자금차입

DGB대구은행(*)
-
100,000
-
120,000
자금차입

우리은행(*)
-
50,000
-
60,000
자금차입

삼성중공업(영성)
유한공사
SC
70,000
40,000
70,000
51,704
자금차입

DGB대구은행(*)

-
100,000
-
132,000
자금차입

하나은행
-
80,000
-
96,000
자금차입

(*) DGB대구은행 및 우리은행 종속기업 차입금에 대해서는 단기금융상품이 담보로제공되어 있습니다(주석4 참조). 

상기 지급보증 이외에 회사는 연결대상 종속기업의 이행보증 등에 대하여 해당 금융기관에

USD 71백만
의
지급보증과 통화선도계약의 한도 약정에 대하여 해당 금융기관에 USD 10백만의 보증을 제공하고 있습니다(주석14 참조).

라. 주요 경영진에 대한 보상

당반기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 683백만원(전반기: 637백만원)과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 및 퇴직급여 등 82백만원(전반기: 155백만원)을 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

23. 보고기간 후 사건

가. 회사는 2021년 5월 4일 이사회결의 및 2021년 6월 22일 임시주주총회결의에 의거 재무구조 개선의 목적으로 무상감자를 실시하였습니다(감자 기준일 2021년 7월 26일). 보통주식 630,000천주 및 우선주식 115천주의 액면가를 5천원에서 1천원으로 감액하였으며, 감자 후 자본금은 630,115백만원으로 감소하였습니다.

나. 회사는 2019년 3월 Petrobras America,INC.가 제기한 USD 250백만의 손해배상 소송에 대하여, 소멸시효 완성에 따른 미국 법원의 소 각하를 결정받은 바 있습니다. 2021년 8월 12일 미국 항소법원은 상기 소멸시효 완성에 대한 판단 과정의 절차적 하자를 근거로 본안 심리를 재개할 것을 결정하였습니다. 동 소송의 최종결과가 회사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

회사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 현금배당은 회사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성 후 실적과 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책

(1) 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
(2) 본 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 
 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.(이하 "중간배당"이라 한다)
(3) 이익배당은, 결산배당시에는 결산기말일 현재, 중간배당시에는 중간배당기준일 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
(4) 이익배당금은 지급확정일로부터 만 5년이 경과할 때까지 지급의 청구가 없는 
 때에는 회사에 귀속한다.
(5) 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
(6) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 
 주주총회 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.
※ 위의 정관에 표시된 배당에 관한 사항 이외에 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에
 관한 사항은 없습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제48기 반기
제47기
제46기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-980,123
-1,482,446
-1,310,842

(별도)당기순이익(백만원)
-958,690
-1,428,045
-1,351,397

(연결)주당순이익(원)
-1,622
-2,454
-2,170

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 보고서 작성 기준일 현재 이사회 결의를 통한 중간배당은 없음.
※ 주당순이익 계산근거
ㆍ(연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익이며, 주당순이익은 
 가중평균유통보통주 1주에 대한 순이익을 계산하였음.
ㆍ보통주 순이익은 손익계산서상 (연결)당기순이익에서 배당금 지급의무가 있는 
 우선주의 배당금을 차감하여 계산하였으며, 당기의 가중평균유통보통주식수로 
 나누어 주당순이익을 산정함.
※ 배당성향 및 배당수익률
ㆍ배당성향 = 배당금액/(연결)당기순이익
ㆍ배당수익률 = 주당배당금/과거1주일간 종가평균 

※ 당사는 2021년 5월 4일 이사회결의 및 2021년 6월 22일 임시주주총회결의에 의거 재무구조 개선의 목적으로 무상감자를 실시하였습니다(감자 기준일 2021년 7월 26일). 보통주식 630,000천주 및 우선주식 115천주의 액면가를 5천원에서 1천원으로 감액하였으며, 감자 후 자본금은 630,115백만원으로감소하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

※ 회사는 최근 5년간 배당을 지급한 내역이 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 08월 16일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2016년 11월 16일
유상증자(주주배정)
보통주
159,124,614
5,000
7,170
68.89%
(증자비율)

2018년 04월 23일
유상증자(주주배정)
보통주
240,000,000
5,000
5,870
61.52%
(증자비율)

주) 당사는 2021년 5월 4일 이사회결의 및 2021년 6월 22일 임시주주총회결의에 의거 재무구조 개선의 목적으로 무상감자를 실시하였습니다(감자 기준일 2021년 7월 26일). 보통주식 630,000천주 및 우선주식115천주의 액면가를 5천원에서 1천원으로 감액하였으며, 감자 후 자본금은 630,115백만원으로감소하였습니다. 액면가 감액 무상감자 방식으로 발행주식의 변동은 없습니다.

나. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.01.16
10,000
4.20
-
2020.07.16
상환
미래에셋대우

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.02.20
50,000
4.20
-
2020.08.20
상환
미래에셋대우

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.02.20
56,375
3M LIBOR +
 1.00
-
2022.02.22
미상환
홍콩우리투자은행

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.02.27
15,000
4.20
-
2020.08.27
상환
NH투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.02.28
30,000
4.20
-
2020.08.28
상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.04.22
60,000
3.90
-
2020.10.22
상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.06.18
20,000
3.75
-
2020.12.18
상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.06.18
30,000
4.00
-
2021.06.18
상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.06.18
20,000
4.17
-
2021.12.18
미상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.06.26
20,000
4.00
-
2021.06.26
상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2019.06.26
100,000
2.80
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2019.09.26
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.06.27
30,000
3.75
-
2020.12.27
상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.06.27
10,000
4.00
-
2021.06.27
상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.08.28
30,000
3.69
-
2021.02.26
상환
지아이비에스제일차

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.08.29
60,675
3M LIBOR +
 1.00
-
2022.08.29
미상환
홍콩우리투자은행

삼성중공업(주)
기업어음증권
사모
2019.08.30
100,000
3.78
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.08.30
미상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.09.06
30,000
3.69
-
2021.03.04
상환
지아이비에스제이차

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.09.19
30,000
3.55
-
2021.03.19
상환
NH투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.09.19
20,000
3.80
-
2021.09.17
미상환
NH투자증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2019.09.26
100,000
2.70
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2019.12.26
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.11.25
10,000
4.20
-
2022.11.25
미상환
KB증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.12.16
30,000
3.71
-
2021.06.16
상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.12.23
30,000
3.71
-
2021.06.23
상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2019.12.23
10,000
3.95
-
2021.12.23
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2019.12.26
100,000
3.20
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.03.26
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.03.13
45,000
3.80
-
2022.03.11
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.03.13
10,000
4.00
-
2022.09.13
미상환
NH투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.03.13
9,000
4.20
-
2023.03.13
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.03.13
20,000
4.16
-
2023.03.13
조기상환
한양증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.03.26
20,000
3.20
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.06.26
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.04.22
30,000
4.40
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.07.22
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
기업어음증권
사모
2020.04.29
10,000
4.30
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.04.28
상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
기업어음증권
사모
2020.05.08
21,000
4.30
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.05.06
상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
기업어음증권
사모
2020.06.08
30,000
4.35
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.10.08
미상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.06.12
50,000
3.45
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.09.11
상환
IBK투자증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.06.26
20,000
3.45
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.09.25
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.06.29
10,000
3.55
-
2021.12.29
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.06.29
20,000
3.30
-
2021.06.29
상환
신한금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.06.29
5,000
3.80
-
2022.06.29
미상환
신한금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.07.16
10,000
3.55
-
2022.01.17
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.07.16
20,000
3.80
-
2022.07.15
미상환
NH투자증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.07.22
30,000
3.20
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.10.22
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
기업어음증권
사모
2020.07.28
20,000
3.40
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.07.27
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.08.18
25,000
3.77

2022.08.17
미상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.08.25
5,000
3.55

2022.02.25
미상환
신영증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.08.25
25,000
3.77

2022.08.24
미상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.09.11
50,000
3.05
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2020.12.10
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.10.08
30,000
3.05
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.01.08
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.10.22
40,000
3.05
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.01.22
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.11.10
10,000
3.55

2022.05.10
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.11.10
10,000
3.80

2022.11.10
미상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2020.12.10
50,000
3.05
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.03.10
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.12.18
5,000
3.55

2022.06.18
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.12.18
10,000
3.80

2022.12.18
미상환
신영증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2020.12.28
10,000
3.55

2022.06.28
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.01.07
10,000
3.55

2022.07.07
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2021.01.08
30,000
3.05
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.04.08
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
전자단기사채
사모
2021.01.22
20,000
3.05
 (할인율)
A3+
(NICE신용평가, 한국기업평가)
2021.04.22
상환
한국투자증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.01.25
10,000
3.55
-
2022.07.25
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.02.26
10,000
3.55
-
2022.08.26
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.02.26
10,000
3.80
-
2023.02.24
미상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.03.19
15,000
4.20
-
2024.03.19
미상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.03.26
30,000
3.80
-
2023.03.24
미상환
DB금융투자

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.04.28
65,000
3.80
-
2023.04.28
미상환
신영증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.04.28
5,000
4.20
-
2024.04.26
미상환
한양증권

삼성중공업(주)
회사채
사모
2021.05.26
40,000
3.80
-
2023.05.26
미상환
한양증권

합 계
-
-
-
1,897,050
-
-
-
-
-

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
100,000
30,000
-
20,000
-
-
150,000

합계
-
-
100,000
30,000
-
20,000
-
-
150,000

라. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
30,000
20,000
-
-
-
50,000
800,000
750,000

합계
30,000
20,000
-
-
-
50,000
800,000
750,000

마. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
206,375
354,675
20,000
-
-
-
-
581,050

합계
206,375
354,675
20,000
-
-
-
-
581,050

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
-
2016년 11월 16일
운영자금
1,140,923
운영자금
1,140,923
-

유상증자
-
2018년 04월 23일
운영자금
1,408,800
운영자금
1,408,800
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 등의 재작성 등 유의사항

- 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제 48 기
반기
매출채권
1,718,156
2,818
0.2%

단기대여금
1,157
-
-

미수금
36,457
773
2.1%

장기매출채권
102,403
88,402
86.3%

장기대여금
3,591
-
-

합계
1,861,764
91,993
4.9%

제 47 기
매출채권
2,373,959
2,898
0.1%

단기대여금
1,068
-
-

미수금
32,522
689
2.1%

장기매출채권
101,446
87,929
86.7%

장기대여금
3,558
-
-

합계
2,512,553
91,516
3.6%

제 46 기
매출채권
2,686,933
4,295
0.2%

단기대여금
1,263
-
-

미수금
79,295
898
1.1%

장기매출채권
98,601
81,710
82.9%

장기대여금
4,491
-
-

합계
2,870,583
86,903
3.0%

※ 매출채권은 계약자산 금액을 포함하고 있습니다.

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제48기 반기
제47기
제46기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
91,516
86,903
85,323

2. 순대손처리액(①－②±③)
-163
-672
401

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
401

② 상각채권회수액
163
672
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
640
5,285
1,981

4. 기말 대손충당금 잔액합계
91,993
91,516
86,903

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

□ 대손 설정을 위한 매출채권의 구분
 - 개별채권 : 종속회사 채권을 제외한 매출채권 중에서 채권의 회수불확실 사건이
 발생한 사건(분쟁, 법정관리, 소송, 부도, 채권 만기연장 等)
 - 집합채권 : 종속회사 채권 및 개별채권을 제외한 모든 매출채권

□ 개별채권의 대손충당금
 - 담보채권은 담보인정가액 부족분에 대해서 대손충당금 설정
 (선박 : 관련 전문가의 평가보고서, 부동산 : 감정평가서 또는 KB 시세)
 - 무담보채권은 프로젝트별 개별분석(거래처별 재무현황, 회수가능성 등 종합분석)
 을 통한 손실예상액을 추정하여 설정

□ 집합채권의 대손충당금
 - 집합채권에 대해서는 과거 경험율을 기초로 대손충당금 설정

□ 대손예상액
 - 채무자의 파산 및 부도, 회사정리법 및 화의법에 의한 채권 등으로
 인하여 대금회수가 불가능하다고 판단될 경우 회수가능성 및 담보설정여부 등을
 고려하여 채권잔액의 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정.
 (대손처리기준은 법인세법 시행령 제61조 제1항 각호에 따름)

(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

매출채권
218,871
1,499,285
2,554
99,849
1,820,559

구성비율
12.0
82.4
0.1
5.5
100.0

※ 매출채권은 장기매출채권을 포함한 금액임

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제48기 반기
제47기
제46기
비고

조선해양
제품
-
-
-

재공품
6,951
7,906
46,053

원재료
364,543
314,604
457,315

미착품
62,939
43,447
71,602

용 지
-
-
-

미완성선박(주택)
1,251,972
1,454,683
1,764,668

소 계
1,686,405
1,820,640
2,339,638

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
13.7%
14.1%
17.2%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
4.6회
3.5회
3.8회

(2) 재고자산의 실사내역 등

□ 실사일자
 - 매년 상,하반기 기준으로 정기재고조사 실시 (6.5~6일 완료, 12월 실시 예정)
 - 정기 재고조사 실사일과 재무상태표일 사이의 재고자산에 대하여는 감사인이 
 해당기간의 전체 재고의 입출고 내역을 확인하여 재무상태표일 기준 재고자산의
 실재성을 확인함.

□ 실사방법
 - 회사는 감사인의 입회하에 실사를 하고, 일부품목에 대하여는 표본
 추출을 하여 자산의 실재성 및 완전성을 확인함.

□ 장기체화재고 등의 현황
 - 회사는 주문생산을 하는 업의 특성상 중요한 장기체화재고는 보유하지 않음

□ 재고자산의 재무제표 표시
 - 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 조선 및 플랜트
 사업용 원자재의 원가는 개별법과 이동평균법에 따라, 완성공사 및 미착품은
 개별법에 따라 결정됩니다.

라.

공정가치 평가내역

(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당

반기말

전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산(*)

당기손익-공정가치 금융자산
12,763,857
12,763,857
12,839,859
12,839,859

기타포괄손익-공정가치 금융자산
26,750,080
26,750,080
25,981,110
25,981,110

파생금융자산
180,315,757
180,315,757
367,265,449
367,265,449

금융부채(*)

파생금융부채
283,873,489
283,873,489
263,936,197
263,936,197

(*) 매출채권 및 매입채무 등으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액 등은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 

(2)
공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

-
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)

-
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분

당

반기말

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
12,763,857
12,763,857

기타포괄손익-공정가치 금융자산
-
1,842,120
24,907,960
26,750,080

파생금융자산
-
180,315,757
-
180,315,757

금융부채

파생금융부채
-
283,873,489
-
283,873,489

(단위 : 천원)

구 분

전기말

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치금융자산
-
-
12,839,859
12,839,859

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
1,109,250
24,871,860
25,981,110

파생금융자산
-
367,265,449
-
367,265,449

금융부채

파생금융부채
-
263,936,197
-
263,936,197

(3)
가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 금융자산
12,763,857
3
원가접근법
-

기타포괄손익-공정가치 금융자산
24,907,960
3
현금흐름할인모형
장기 수익성장률

세전 영업이익율

(4)

수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

회사는 한국자산평가(주) 및 건설공제조합으로부터 평가보고서 등을 수령하여 공정가치를 평가하고 있습니다.
회
사는 유의적인 평가문제를 감사위원회와 보고하고 있습니다. 

마.

전기 매출액의 5% 이상인 계약 

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

삼성중공업(주)
CPF(SN7108)
호주지역 선주
2012.02.10
2018.08.26
4,516,441
99
130,733
-130,773
-
-

삼성중공업(주)
Jackup Rig(SN7117)
유럽지역 선주
2013.06.11
2016.12.31
724,686
99
-
-
-
-

삼성중공업(주)
Jackup Rig(SN7118)
유럽지역 선주
2013.06.11
2017.04.30
740,372
99
-
-
-
-

삼성중공업(주)
FLNG(SN2030)
오세아니아지역 선주
2011.05.30
2018.04.04
5,074,828
100
-
-
-
-

Samsung Heavy
 Nigeria Ltd
FPSO(SN2089)
아프리카지역 선주
2013.06.12
2019.05.23
4,199,665
99
16,535
-629
-
-

삼성중공업(주)
FLNG(SN2126)
아시아지역 선주
2014.02.14
2020.11.15
1,704,863
100
1,442
-7
-
-

삼성중공업(주)
FPU(SN2217)
미주지역 선주
2017.01.04
2021.05.01
2,136,444
98
-
-
539
-3

삼성중공업(주)
FLNG(SN2235)
아프리카지역 선주
2017.06.01
2023.02.28
2,899,036
84
-
-
-
-

삼성중공업(주)
Platform(SN7115)
유럽지역 선주
2012.12.20
2018.03.19
1,123,639
99
-
-
-
-

삼성중공업(주)
Semi-Rig(SN2097)
유럽지역 선주
2018.01.27
2018.12.31
587,545
99
48,715
-2,713
-
-

삼성중공업(주)
FPSO(SN2333)
아시아지역 선주
2019.04.22
2023.02.09
1,084,090
54
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2366)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.02.28
372,827
65
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2371)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.09.30
372,022
30
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2372)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.10.31
369,356
8
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2373)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.11.30
368,841
1
-
-
-
-

삼성중공업(주)
LNG(SN2374)
유라시아지역 선주
2019.11.22
2023.12.31
367,485
0
-
-
-
-

합 계
-
197,425
-134,082
539
-3

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

회사는 제47기부터 삼정회계법인이 감사를 수행하였으며, 제46기 감사는 삼일회계법인이 수행하였습니다. 

감사와 관련하여 제46기 및 제47기에 대한 감사의견은 적정이며, 제48기 반기 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 "중간재무보고"에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제48기 반기
삼정회계법인
-
해당사항 없음
-

제47기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
1) 투입법에 따른 수익인식 등 회사의 회계정책
2) 총계약원가에 대한 추정의 불확실성
3) 산정된 공사진행률의 적정성
4) 계약자산의 회수가능성
5) 현금창출단위의 손상평가

제46기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
1) 투입법에 따른 수익인식
2) 계약자산의 회수가능성

※ 회사는 직전 3개 사업연도 연속 영업손실이 발생하여, '주식회사의 외부감사에
 관한 법률' 제11조에 의거, 증권선물위원회로부터 삼정회계법인을 
 2020사업연도부터 연속된 3개 회계연도에 대해 외부감사인으로 지정받았습니다.

(감사 혹은 검토 일정)
- 1분기 검토 : 2021.04.19 ~ 30
- 2분기 검토 : 2021.07.19 ~ 30

나. 감사용역계약 체결현황

(단위 : 억원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제48기 반기
삼정회계법인
회계감사용역
19.0
15,389
19.0
3,803

제47기
삼정회계법인
회계감사용역
19.0
16,335
19.0
15,532

제46기
삼일회계법인
회계감사용역
14.0
14,000
14.0
13,312

※ 당반기 감사계약내역의 보수와 시간 그리고 실제수행내역의 보수는 연간 
 기준으로 작성되었으며, 실제수행내역의 시간은 당반기 누적 시간임

다. 회계감사인과의 비감사용역

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제48기 반기
-
-
-
-
-

제47기
-
-
-
-
-

제46기
19.07
세무조정용역
19.04~20.03
50
-

19.01
지속가능경영보고서
자문용역
19.01~19.05
70
-

라. 내부 감사기구와 회계감사인과의 논의 결과

재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 
내부감사기구가 회계감사인과 논의한 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.02.24
회사측: 감사위원회, 재무담당그룹장 총 4인
 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 총 2인
대면회의
- 기말감사 일정 및 주요 업무내용
- 기말감사 시 발견되 이슈사항

2
2021.03.09
회사측: 감사위원회, 재무담당그룹장 총 4인
 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 총 2인
서면회의
- 감사종결단계의 지배기구 협의
- 책임구분, 감사진행상황, 감사결과, 독립성 등

3
2021.05.04
회사측: 감사위원회, 재무담당그룹장 총 4인
 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 총 2인
대면회의
- 1분기 검토 일정 및 주요업무
- 검토 시 발견된 이슈사항

4
2021.07.30
회사측: 감사위원회, 재무담당그룹장 총 4인
 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 총 2인
대면회의
- 반기 검토 일정 및 주요업무
- 검토 시 발견된 이슈사항

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도

사 업 연 도
감사의견
지적사항

제48기
반기
-
-

제47기
(감사)
감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 감사결과
회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재, 내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 
운영되고 있음.
해당사항없음

제46기
(감사)
감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 감사결과
회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재, 내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 
운영되고 있음.
해당사항없음

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
보고서 작성 기준일 현재 회사의 이사회는 3인의 사내이사, 4인의 사외이사 등 
7인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 등 5개의 소위원회가 있습니다.

(기준일 : 2021년 06월 30일)

구 분
구 성
소속 이사명
의장/위원장
주요 역할

이사회
사내이사 3명
사외이사 4명
정진택, 배진한, 윤종현
최강식, 남기섭,조현욱, 이기권
정진택
(사내이사)

- 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를
 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및
 업무집행에 관한 중요사항 의결 및 경영진 업무집행 감독

경영위원회
사내이사 3명
정진택, 배진한, 윤종현
정진택
(사내이사)
- 경영 일반, 재무 관련사항 및 이사회가 위임한 사안을
 심의ㆍ결의

감사위원회
사외이사 3명
최강식, 남기섭, 이기권
최강식
(사외이사)
- 재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사

내부거래
위원회
사외이사 3명
최강식, 남기섭, 이기권
최강식
(사외이사)
- 자율적인 공정거래 준수를 통해 회사 경영의 투명성 제고

사외이사후보

추천위원회

사내이사 2명
사외이사 3명
정진택, 배진한
최강식, 남기섭, 조현욱
정진택
(사내이사)
- 사외이사후보의 독립성, 다양성, 역량 등을 검증 및 추천

보상위원회
사내이사 1명
사외이사 2명
배진한
남기섭, 최강식
남기섭
(사외이사)
- 이사 보수 결정 과정의 객관성과 투명성 확보

나. 이사회 주요 의결사항

(기준일 : 2021년 08월 17일)

회
차
개최일자
의안내용
참석
현황
사내이사
사외이사
가결
여부

남준우

(출석률:
100%)

김준철

(출석률:
60%)

배진한

(출석률:
100%)

정진택

(출석률:
100%)

윤종현

(출석률:
100%)

유재한

(출석률:
100%)

최강식

(출석률:
100%)

남기섭

(출석률:
100%)

조현욱

(출석률:
100%)

이기권

(출석률:
100%)

1
2021.01.20
의안 : KC LNG Tech(KLT)사 유상증자 참여의 건
7/7
찬성
찬성
찬성

해당사항
없음

해당사항
없음

찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항
없음
가결

2
2021.02.02
제1호 의안 : 제47기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 제47기 영업보고서 승인의 건
제3호 의안 : 전자투표제도 도입 결정의 건
제4호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
제5호 의안 : 보상위원회 규정 개정의 건
제6호 의안 : 2021년 안전보건에 관한 계획 보고 및 승인의 건
7/7
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결
가결
가결
가결
가결
가결

보고사항 : 내부회계관리제도 운영실태 보고
7/7
-
-
-
-
-
-
-

3
2021.02.24
제1호 의안 : 제47기 정기주주총회 소집 결정의 건
제2호 의안 : 제47기 정기주주총회 회의목적사항 
 결정의 건
제3호 의안 : 보상위원회 규정 개정의 건
6/7
찬성
찬성

찬성
불참
불참

불참
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
가결
가결

가결

보고사항 : 준법지원활동 현황보고
 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
6/7
-
불참
-
-
-
-
-
-

4
2021.03.09
제1호 의안 : 제47기 재무제표 수정 승인의 건
제2호 의안 : 주요주주 등과의 거래 승인의 건
6/7
찬성
찬성
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결
가결

5
2021.03.19
제1호 의안 : 대표이사 선임 및 이사 업무 위촉의 건
제2호 의안 : 이사회의장 선임 및 주주총회/이사회 의장
 순서 결정의 건
제3호 의안 : 이사보수한도 집행의 건
제4호 의안 : 사외이사후보추천위원회 운영규정 개정의 건
제5호 의안 : 이사회 내 위원회 위원 선임의 건
7/7

해당사항
없음

해당사항
없음

찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

해당사항
없음

찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
가결
가결

가결
가결
가결

6
2021.05.04
제1호 의안 : 2021년 1분기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 무상감자의 건
제3호 의안 : 임시주주총회 소집 결정의 건
제4호 의안 : 권리주주 확정 기준일 설정의 건
제5호 의안 : 임시주주총회 회의목적사항 결정의 건
7/7
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결
가결
가결
가결
가결

7
2021.07.30
제1호 의안 : 2021년 상반기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 사채 발행 권한 대표이사 위임의 건
제3호 의안 : 주요주주 등과의 거래 승인의 건
제4호 의안 : ESG 위원회 신설의 건
6/7
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
불참
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
가결
가결
가결
가결

8
2021.08.17

제1호 의안 : 유상증자 결의의 건
제2호 의안 : 경영위원회 운영규정 개정의 건

7/7
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
가결
가결

다. 이사회 내 위원회

(1) 위원회 별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

(기준일 : 2021년 6월 30일)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항

경영위원회
사내이사 3명
정진택
배진한
윤종현
이사회에서 위임한 사항 및 법령, 정관에
규정된 이사회 결의 사항을 제외한
회사의 제반업무집행에 대해 심의 결정함

내부거래
위원회
사외이사 3명
최강식
남기섭
이기권
내부거래의 투명성 제고 및 이해관계자의
신뢰 강화를 위해 주요거래에 대한 사전심의

보상위원회
사내이사 1명
사외이사 2명

배진한
남기섭
최강식
등기이사 보상 투명성 강화 및 보수산정의
정당성 확보를 위해 등기이사 보수에 
대한 사전 심의

※ 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 유재한 사외이사가 임기만료로 퇴임하고,
 이기권 사외이사가 내부거래위원회 위원으로 신규선임 되었고, 
 최강식 사외이사가 보상위원회 위원으로 신규선임 되었습니다.

(2) 경영위원회 주요 활동내용

(기준일 : 2021년 8월 17일)

회차
개최일자
의 안 내 용
참석
현황
사내이사
가결
여부

남준우
(출석률:
100%)
김준철
(출석률:
100%)
배진한
(출석률:
100%)
정진택
(출석률:
-)
윤종현
(출석률:
-)

1
2021.01.20
Standard Chartered 은행 Pre-shipment 차입 약정의 건
3/3
찬성
찬성
찬성

해당사항
없음

해당사항
없음

가결

2
2021.04.07
신한은행 여신약정 갱신의 건
3/3

해당사항
없음

해당사항
없음

찬성
찬성
찬성
가결

수출입은행 수출이행자금 차입의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

3
2021.04.20
수출입은행 예금담보 제공의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

신한은행 여신한도 증액의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

하나은행 여신약정 갱신의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

4
2021.05.26
NH농협은행 여신약정 갱신의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

CA-CIB 여신약정 갱신의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

KB국민은행 여신약정 갱신의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

KDB산업은행 차입금 갱신의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

수출입은행 수출이행자금 차입의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

종속회사 토지거래 계약의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

5
2021.07.01
경남은행 여신약정 갱신의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

IBK기업은행 여신약정 갱신의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

SC은행 Pre-shipment 차입한도 약정의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

6
2021.07.21
IBK기업은행 동반성장펀드 및 차입금 연장의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

수출입은행 수출이행자금 차입의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
가결

※ 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 남준우 사내이사, 김준철 사내이사가
 임기만료로 퇴임하고 정진택 사내이사, 윤종현 사내이사가 경영위원회 위원으로
 신규선임 되었습니다.

(3) 내부거래위원회 주요 활동내용

(기준일 : 2021년 8월 17일)

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사
가결
여부

유재한
(출석률:
100%)
남기섭
(출석률:
100%)
최강식
(출석률:
100%)
이기권
(출석률:
100%)

1
2021.03.09
주요주주 등과의 거래 사전 심의의 건
1) '21년 삼성전자와의 거래
찬성
찬성
찬성

해당사항
없음

가결

2
2021.05.04
내부거래위원회 위원장 선임의 건

해당사항
없음

찬성
찬성
찬성
가결

3
2021.07.30
주요주주 등과의 거래 심의의 건
1) 삼성전자와 SGPAS 시스템 변경 계약
찬성
찬성
찬성
가결

※ 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 유재한 사외이사가 임기만료로 퇴임하고 이기권 사외이사가 내부거래위원회 위원으로 신규선임 되었습니다.

(4) 보상위원회 주요 활동내용

(기준일 : 2021년 6월 30일)

회차
개최일자
의 안 내 용
사외이사
사내이사
가결
여부

유재한
(출석률:
100%)
남기섭
(출석률:
100%)
최강식
(출석률:
-)
배진한
(출석률:
100%)

1
2021.02.24
제1호 의안 : 보상위원회 위원장 선임의 건
제2호 의안 : 2021년 이사 보수한도 심의의 건
제3호 의안 : 2021년 이사 연봉 심의의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

해당사항
없음

찬성
찬성
찬성
가결
가결
가결

※ 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 임기만료로 유재한 사외이사가 퇴임하고 최강식 사외이사가 보상위원회 위원으로 신규선임 되었습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임
이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회
(사외이사)가 이사 후보자를 선정하여 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다.

(기준일 : 2021년 6월 30일)

직명
성명
추천인
활동분야
회사와의
거래내역
최대주주
와의 관계
선임배경
주요경력
겸직
여부
연임
여부

사내이사
(대표이사)
정진택
이사회

경영전반 총괄
이사회 의장

없음
없음
미래 신성장 사업을 위한 역할 수행 
및 탁월한 리더십 발휘
조선소장
-
신임

사내이사
배진한
경영지원 총괄
없음
없음
재무,관리 업무에 능하여
회사에 이익창출
경영기획팀장
-
신임

사내이사
윤종현
생산전반 총괄
없음
없음
생산 전반에 대한 중요한 역할 수행
조선시추설계담당
-
신임

사외이사
최강식
사외이사후보
추천위원회
경영전반에
대한 업무
없음
없음
기업경영의 투명성제고
연세대학교 경제학부 교수
-
중임
(1회)

사외이사
남기섭
없음
없음
한국수출입은행 전무이사
겸 수석부행장
-
신임

사외이사
조현욱
없음
없음
더조은 종합법률사무소
대표변호사
-
신임

사외이사
이기권
없음
없음
김앤장법률사무소 고문
-
신임

※ 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 남준우 사내이사, 김준철 사내이사, 유재한 사외이사가 임기만료로 퇴임하고, 정진택 사내이사, 윤종현 사내이사, 이기권 사외이사가 신규선임 되었습니다. 또한, 최강식 사외이사가 재선임 되었습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 구성현황

(기준일 : 2021년 6월 30일)

성 명
사외이사여부
설치 목적 및 권한사항
비 고

정진택
배진한
최강식
조현욱
남기섭
X
X
O
O
O
주주총회에서 선임할 사외이사 후보를
추천하는 기능 수행
상법 제542조의 8 제④항의 
규정을 충족함.

※ 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 남준우 사내이사, 유재한 사외이사가
 임기만료로 퇴임하고, 정진택 사내이사, 남기섭 사외이사가 
 사외이사후보추천위원회 위원으로 신규선임 되었습니다.

(3) 사외이사후보추천위원회 활동내용

(기준일 : 2021년 6월 30일)

회
차
개최일자
의안내용
참석
현황
사내이사
사외이사
가결
여부

남준우
(출석률:
100%)
배진한
(출석률:
100%)
정진택
(출석률:
-%)
유재한
(출석률:100%)
최강식
(출석률:
100%)
조현욱
(출석률:
100%)
남기섭
(출석률:
-%)

1
2021.02.24
제1호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건
제2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사
 후보 추천의 건
5/5
찬성
찬성
찬성
찬성

해당사항 없음

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항 없음
가결
가결

(4) 사외이사 및 그 변동현황
 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 유재한 사외이사가 임기만료로 퇴임하고,
 이기권 사외이사가 신규선임 되었습니다. 또한, 최강식 사외이사가 재선임
 되었습니다.

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
2
-
-

(5)
경영이해도 제고를 위한 사외이사 교육 실적

회사는 사외이사의 사업이해도 제고 및 직무수행에 필요한 정보 제공을 위해 
분기별 경영현황 및 내부회계관리제도 설명회, 국내외 사업장 시찰 기회 등을
제공하고 있습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021.05.04
재무팀
최강식,남기섭, 조현욱,이기권
없음
ㆍ'21년 1분기 경영현황 설명

(6) 이사회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

총무그룹
(판교지원)
2
파트장 1명(17.9년)
간부 1명(5.2년)

이사회 개최 주관
이사회 의사록 관리
이사회 내 이사회 참석 지원
기타 직무수행 지원

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

남기섭
예
1955.12.30
밴더빌트대학교 경제학 석사
전)한국수출입은행 여신총괄부 차장(1998.1~1999.6)
전)한국수출입은행 경제협력2부 팀장(2002.6~2003.7)
전)한국수출입은행 선박금융부 팀장(2003.8~2004.8)
전)한국수출입은행 여신총괄부 팀장(2004.9~2005.4)
전)한국수출입은행 여신총괄부장(2008.8~2009.6)
전)한국수출입은행 부행장(2009.7~2012.12)
전)한국수출입은행 수석부행장(2013.1~2015.3)
예
금융기관, 정부,
증권유관기관 등
경력자
(4호 유형)
전)한국수출입은행
 여신총괄부 차장(1998.1~1999.6)
 경제협력2부 팀장(2002.6~2003.7)
 선박금융부 팀장(2003.8~2004.8)
 여신총괄부 팀장(2004.9~2005.4)
 여신총괄부장(2008.8~2009.6)
 부행장(2009.7~2012.12)
 수석부행장(2013.1~2015.3)

최강식
예
1960.08.02
연세대 경제학 석/학사, Yale University 경제학 박사
전)산업연구원 책임연구원
전)한국노동연구원 동향분석실장
전)연세대 상경대학 경제학부 부교수(2002.9~2006.2)
전)한국경제학회 이사(2011.2~2013.1)
전)연세대 학부대학 학장(2012.2~2016.1)
전)(주)우리은행 사외이사(2014.3~2016.3)
전)(주)우리카드 사외이사(2016.3~2018.3)
현)연세대 상경대학 경제학부 교수(2006.3~)
예
회계, 재무분야
학위보유자
(2호 유형)
전)연세대 상경대학 
 경제학부 부교수(2002.9~2006.2)
전)연세대 학부대학 학장(2012.2~2016.1)
현)연세대 상경대학 경제학부 교수(2006.3~)

이기권
예
1957.09.20
중앙대 행정학 학사, 서울대 행정대학원 행정학 석사,
중앙대 대학원 행정학 박사
전)대통령실 고용노사비서관, 고용노동부 차관(2010~2012)
전)한국기술교육대학교 총장(2012.9~2014.7)
전)고용노동부 장관(2014.7~2017.7)
현)김앤장 법률사무소 고문(2020.8~)
-
-
-

※ 상법 제 542조 11의 제2항 제1호에 의거 회계ㆍ재무전문가를 기재하였습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 위원은 이사 중에서 주주총회에서 선임하되, 관계법령 또는 정관에서감사위원회의 위원이 될 수 없는 자로 정한 자는 감사위원회 위원이 될 수 없다.

(2) 감사위원회는 3인의 이사로 구성한다. 단, 위원 총수의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성하며 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다. 

(3) 감사위원회는 매 분기 1회 이상 개최를 원칙으로 한다.

(4) 감사위원회는 위원장이 소집하며 위원장은 회일을 정하여 늦어도 1일전에 각 위원에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지하여야 한다. 다만, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

(5) 감사위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 한다. 다만, 관계법령이 허용하는 범위 내에서 동영상 및 음성이 동시에 송수신 되는 장치가 갖추어진 서로 다른 장소에서 진행하는 원격영상 회의 방식에 의하여만 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다.

다. 감사위원회 활동내역

(기준일 : 2021년 08월 17일)

회차
개최일자
의안내용
참석
현황
사외이사
가결
여부

유재한
(출석률:100%)
남기섭
(출석률:
100%)
최강식
(출석률:
100%)
이기권
(출석률:
-%)

1
2021.02.24
제1호 의안 : 제47기 감사보고의 건
제2호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
3/3
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
해당사항
없음
가결
가결

※ 보고사항 1) '21년 감사팀 업무감사 계획보고
 2) 제47기 재무제표 
 3) '20년 4분기 대외 후원 실적 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2021.05.04
제1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건
3/3
해당사항
없음
찬성
찬성
찬성
가결

※ 보고사항 1) '21년 1분기 재무제표
 2) '21년 1분기 대외 후원 실적
 3) 내부회계관리제도 운영계획
 4) 내부회계관리제도 교육계획
 5) 감사인 선정 준수사항의 확인
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
2021.07.30
※보고사항 1) '21년 상반기 재무제표
 2) '21년 2분기 대외 후원 실적
 3) '21년 상반기 외부감사 결과 보고
3/3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 2021년 3월 19일 정기 주주총회를 통해 임기만료로 유재한 사외이사가 퇴임하고 이기권 사외이사가 신규선임 되었습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일)

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.05.05
삼정KPMG아카데미
이기권
없음
ㆍ회계와 재무제표에 대한 이해
ㆍ감사위원회 제도 등

2021.06.09
재무팀
이기권
없음
ㆍ수주산업 재무제표 이해

마. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

내부회계
파트
4
그룹장 1명(0.6년)
간부 3명(평균 1.4년)

감사위원회 운영규정 제정 및 개정

감사위원회 계획 수립 및 운영관리

감사위원 교육

내부회계관리제도 관리(운영) 및 교육

내부회계관리시스템 고도화 개편

감사팀
2
파트장 1명(2.5년)
간부 1명(0.6년)
회계부정 관련 제보 접수 및 처리

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.
※ 내부회계관리제도 운영을 위해 경리그룹 내 전담조직(내부회계파트)를 
 별도 구성하여 운영 중입니다.

바. 준법지원인 선임 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일)

성 명
인적사항
주요경력

김윤근
1964.07.18
서울대 법대
제33회 사법시험
前) 서울지방법원 북부지원 판사
前) 서울지방법원 판사
前) 삼성사장단협의회 법무실 상무
前) 삼성SDI 준법지원팀장 전무
現) 삼성중공업 법무지원실장 전무

(1) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

Compliance팀
16
변호사 3명(6.8년)
파트장 2명(25.7년)
간부 7명(15.9년)
사원 4명(6.5년)
준법위원회 및 준법지원인 제도
사내 준법 통제관리절차 운영
준법교육, 사내외 제보채널 운영

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 
당사는 매년 초 준법활동 계획을 수립하여 이행하고 있으며, 활동결과에 대한 피드백을 실시하고 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 실시하고 있습니다.

구 분

활 동 내 용

분 야

'21.1월

'21年 준법활동 계획 및 준법조직 개편

신임 준법위원, CL 대상 준법교육

CP일반, 반부패

'21.2월

'21년 CEO 준법메세지 선포
준법위원회 실시
준법활동 이사회 정기보고
반부패, 주요 CP동향,
추진전략 등

'21.3월

러시아법인, 해외사업팀 대상 美 제재 교육 
'21年 全임직원 준법경영 서약
美 제재 교육 등

'21.4월
'21년 상반기 CA 대상 정기 기본교육
고위험부서(영업) 대상 CP교육
신규보직 부서장 교육
CP일반, 반부패, 美 제재,
담합

'21.5월
美 제재/수출통제 준수가이드 1차 개정
'21년 상반기 CL/CM 정기교육
美 제재, 수출통제, CP일반

'21.6월
하도급 준수점검 및 지원
고위험부서(영업 외) 대상 CP교육
하도급
반부패, 美 제재, 담합

※ 회사는 상시 준법문의 및 답변, 제보체계를 운영하며, 매월 전사 "준법의 날" 행사를 실시하여 임직원 준법의식을 제고하고 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제47기(2020년도) 정기주총
제48기(2021년도) 제1차 임시주총

※ 회사는 제47기(2020년도) 정기 주주총회부터 전자투표제도 및 전자위임장 
 권유제도를 도입하였습니다.

나. 소수주주권
회사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

다. 경영권경쟁
회사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
630,000,000
-

우선주
114,845
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
25,964,429
·상법 제 369조 자기주식

우선주
114,845
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
19,392,245
·삼성생명 (특별계정 83,183주 포함)
·독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
114,845
·정관 제8조 8항

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
584,643,326
-

우선주
114,845
-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제8조의 3(신주인수권부 사채의 발행)
① 본 회사는 사채의 액면총액이 팔천억원을 초과하지 않는 범위내에서 주주외의 자에게 신주인수권부 사채를 발행할 수 있다.

② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위내에서 이사회에서 정한다.

③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 사채의 액면총액 중 육천억원은 보통주식으로, 이천억원은 우선주식으로 하고 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간내에 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑤ 신주인수권부 사채에 있어서 신주인수권 행사로 인하여 발행된 주식에 대한 이익이나 이자의 배당에 관하여는 신주의 발행가액의 전액을 납입한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 신주가 발행된 것으로 본다.

다만, 제40조 제2항의 중간배당 기준일 이후에 신주인수권의 행사로 인하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑥ 본 회사는 신주인수권부 사채를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 신주인수권부 사채에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
법령에 의거함

주주명부폐쇄시기
-

주권 및 주식의 종류
① 본 회사의 주식은 우선주식과 보통주식의 2종으로 한다.
② 본 회사는 주권 및 신주인수권 증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인
하나은행(02-2002-1111)

주주의 특전
해당사항없음
공고게재신문
중앙일보

※ 주주명부폐쇄시기는 전자증권법상 주주명부 폐쇄 절차 불필요하여 정관에서
 해당 내용을 삭제하였습니다.
※ 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.samsungshi.com)에 
 게재하며, 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는
 중앙일보에 게재합니다.

바. 주주총회의사록 요약

(기준일 : 2021년 8월 17일)

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

임시
주주총회
(2021.06.22)
1.액면가 감액 무상 감자의 건
2.정관 일부 변경의 건
원안대로 승인
원안대로 승인
-

제47기
주주총회
(2021.03.19)
1.제47기 재무제표 승인의 건
2.이사 선임의 건
3.감사위원회 위원 선임의 건
4.감사위원회 위원이 되는
 사외이사 선임의 건
5.이사보수한도 승인의 건
원안대로 승인
3명 선임
1명 선임
1명 선임

50억원 승인
-

제46기
주주총회
(2020.03.20)
1.제46기 재무제표 승인의 건
2.사외이사 선임의 건
3.감사위원회 위원 선임의 건
4.이사보수한도 승인의 건
원안대로 승인
1명 선임
1명 선임
50억원 승인
-

제45기
주주총회
(2019.3.22)
1.제45기 재무제표 승인의 건
2.정관 일부 변경의 건
3.이사 선임의 건
4.감사위원회 위원 선임의 건
5.이사보수 한도 승인의 건
원안대로 승인
원안대로 승인
2명 선임
1명 선임
80억원 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

보고서 작성 기준일 전일

(2021년 08월 30일)
현재 회사의 최대주주는 삼성전자주식회사이며, 그 소유주식(지분율)은 100,693,398주(15.98%)로서 특수관계인을 포함하여 137,912,326주(21.89%)를 보유하고 있습니다. 상세 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

(기준일 :

2021년 08월
30
일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성전자
최대
주주
보통주
100,693,398
15.98
100,693,398
15.98
-

삼성생명
특수
관계인
보통주
19,309,062
3.06
19,309,062
3.06
-

삼성생명
(특별계정)
"
보통주
390,436
0.06
371,035
0.06
장내매매

삼성전기
"
보통주
13,636,562
2.16
13,636,562
2.16
-

삼성SDI
"
보통주
2,384,291
0.38
2,384,291
0.38
-

제일기획
"
보통주
747,019
0.13
747,019
0.13
-

삼성물산
"
보통주
743,311
0.12
743,311
0.12
-

남준우
"
보통주
14,696
0.00
0
0.00
퇴임

김준철
"
보통주
11,618
0.00
0
0.00
퇴임

정진택
"
보통주
0
0.00
19,575
0.00
신규선임

윤종현
"
보통주
0
0.00
8,073
0.00
신규선임

계
보통주
137,930,393
21.89
137,912,326
21.89
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 상기 소유주식수 및 지분율의 기초는
2021년 01월 01일 기준, 기말은 2021년 08월
30
일 기준입니다.
주2) 삼성생명(특별계정)의 주식소유현황은 2021년
08
월
30
일 공시된 최대주주등 소유주식변동신고서
기준입니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성전자
주식회사
3,868,074
김기남
0.00
-
-
삼성생명
8.51

김현석
0.00
-
-
삼성생명
(특별계정)
0.25

고동진
0.00
-
-
삼성물산
5.01

-
-
-
-
복지재단
0.08

-
-
-
-
문화재단
0.03

-
-
-
-
홍라희
2.30

-
-
-
-
이재용
1.63

-
-
-
-
이부진
0.93

-
-
-
-
이서현
0.93

-
-
-
-
삼성화재
1.49

-
-
-
-
김기남
0.00

-
-
-
-
김현석
0.00

-
-
-
-
고동진
0.00

-
-
-
-
한종희
0.00

-
-
-
-
최윤호
0.00

-
-
-
-
안규리
0.00

-
-
-
-
김한조
0.00

※ 출자자수는 2021년 3월 31일자 기준 전체 주주의 수로 기재하였습니다. 
※ 최대주주 : 삼성생명보험주식회사
※ 최대주주는 2021년 7월 5일 삼성전자주식회사가 공시한 최대주주등 소유주식
 변동신고서를 기준으로 작성하였으며, 지분율은 보통주(의결권 있는 주식) 기준입
 니다.
※ 업무집행자는 대표이사와 동일하여 기재하지 않았습니다.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018.03.23
권오현
0.00
-
-
-
-

2018.03.23
김기남
0.00
-
-
-
-

2018.03.23
김현석
0.00
-
-
-
-

2018.03.23
고동진
0.00
-
-
-
-

2018.05.02
김기남
0.00
-
-
-
-

2018.05.02
김현석
0.00
-
-
-
-

2018.05.02
고동진
0.00
-
-
-
-

2019.05.15
김기남
0.00
-
-
-
-

2019.05.22
고동진
0.00
-
-
-
-

2019.05.23
고동진
0.00
-
-
-
-

2019.05.24
고동진
0.00
-
-
-
-

2021.04.21
김기남
0.00
-
-
-
-

2021.04.29
-
-
-
-
삼성생명
8.51

※ 공시대상기간 중 대표이사, 최대주주 등의 주식소유현황의 지분율 변동은
 날짜별 성명 및 지분의 변동내역을 전자공시시스템에 별도 공시하므로
 삼성전자주식회사의 공시내역을 참고 바랍니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성전자주식회사

자산총계
229,664,427

부채총계
46,347,703

자본총계
183,316,724

매출액
166,311,191

영업이익
20,518,974

당기순이익
15,615,018

※ 2020년 별도 재무제표 기준입니다.
※ 기타 자세한 재무현황은 삼성전자주식회사의 제52기 사업보고서를 참고하시기
 바랍니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

삼성전자주식회사의 제53기 반기 보고서를 참고하시기 바랍니다.

(5)최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

<기본정보>

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성생명보험
주식회사
107,474
전영묵
0.00
-
-
삼성물산
19.34

-
-
-
-
이재용
10.44

-
-
-
-
이부진
6.92

-
-
-
-
이서현
3.46

-
-
-
-
삼성문화
재단
4.68

-
-
-
-
삼성생명
공익재단
2.18

-
-
-
-
전영묵
0.00

-
-
-
-
유호석
0.00

-
-
-
-
장덕희
0.00

※ 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준 전체 주주의 수로
 기재하였습니다. 
※ 최대주주 : 삼성물산주식회사
※ 최대주주는 2021년 4월 30일 삼성생명보험주식회사가 공시한 최대주주등
 소유주식 변동신고서를 기준으로 작성하였으며, 지분율은 보통주(의결권 있는
 주식) 기준입니다.
※ 업무집행자는 대표이사와 동일하여 기재하지 않았습니다.

 <최근 결산기 재무현황>

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성생명보험주식회사

자산총계
309,802,624

부채총계
270,777,330

자본총계
39,025,294

영업수익
29,661,567

영업이익
954,685

당기순이익
928,784

※ 2020년 별도 재무제표 기준입니다.
※ 기타 자세한 재무현황은 삼성생명보험주식회사의 제65기 사업보고서를
 참고하시기 바랍니다.

다. 최대 주주의 변동현황
변동사항이 없습니다.

라. 5% 이상 주주의 주식소유현황
보고서 작성 기준일 전일 현재 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 최대주주인 
삼성전자주식회사와 국민연금공단입니다

(기준일 :
2021년 08월 16일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
삼성전자(주)
100,693,398
15.98
-

국민연금공단
38,532,678
6.12
-

우리사주조합
5,009,063
0.79
-

주) 상기 국민연금공단 지분율은 주식등의 대량보유상황보고서(21.07.30 공시) 기준입니다.

마. 소액주주현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
478,379
478,384
100.0
438,983,938
630,114,845
69.7
-

2. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적

□ 국내증권시장

(단위 : 원,천주)

종 류
21년 1월
21년 2월
21년 3월
21년 4월
21년 5월
21년 6월
21년 7월
21년 8월

보통주
주가
최 고
7,450
6,750
7,770
7,620
7,410
7,130
6,990
6,720

최 저
6,210
6,170
6,350
7,120
5,770
6,370
6,350
6,170

평 균
6,949
6,486
6,701
7,415
6,067
6,802
6,630
6,500

일거래량
최 고
35,249
13,384
64,233
23,193
86,312
61,667
16,981
10,666

최 저
3,760
2,701
2,162
3,629
3,098
3,165
29,717
4,614

월거래량
합 계
194,946
91,283
247,544
205,949
248,990
303,449
96,538
24,985

우선주
주가
최 고
359,000
319,000
390,000
356,500
331,500
325,000
305,500
289,500

최 저
308,500
299,000
213,000
326,500
295,500
302,500
289,500
236,000

평 균
331,175
310,694
312,818
336,273
304,237
310,432
296,318
271,800

일거래량
최 고
4
1
42
20
9
8
1
4

최 저
1
-
1
1
1
-
-
1

월거래량
합 계
33
15
239
84
41
38
11
8

주) 상기 21년 8월 주가 및 주식 거래실적은 21년 8월 13일 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

보고서 작성 기준일 현재 회사의 임원은 총 46명으로, 등기임원 7명, 미등기임원 
39명이며, 세부현황은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

(기준일 :
2021년 08월 17일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

정진택
남
1961.08
사 장
사내이사
상근
대표이사
일리노이대 경영 석사
19,575
-
없음
10년 8개월
2024.03.18

배진한
남
1963.12
부 사 장
사내이사
상근
경영지원실장
고려대 통계학
-
-
없음
3년 9개월
2022.03.21

윤종현
남
1966.01
전 무
사내이사
상근
조선소장
부산대 조선해양공학 석사
8,073
-
없음
7년 9개월
2024.03.18

최강식
남
1960.08
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
Yale 경제학 박사
-
-
없음
3년 6개월
2024.03.18

남기섭
남
1954.12
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
밴더빌트대 경제학 석사
-
-
없음
2년 6개월
2022.03.21

이기권
남
1957.09
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
중앙대 정책학 박사
-
-
없음
6개월
2024.03.18

조현욱
여
1966.11
사외이사
사외이사
비상근
사외이사
듀크대 법학 석사
-
-
없음
1년 6개월
2023.03.19

김윤근
남
1964.07
전 무
미등기
상근
법무지원실장
서울대 공법학
-
-
없음
1년 7개월
-

정호현
남
1961.05
전 무
미등기
상근
기술개발본부장
부산대 조선공학
-
-
없음
10년 8개월
-

임봉석
남
1963.06
전 무
미등기
상근
인사지원실장
부산대 법학
-
-
없음
2년 9개월
-

김동설
남
1963.09
전 무
미등기
상근
재무팀장
부산대 무역학
3,555
-
없음
9년 8개월
-

안평근
남
1962.05
전 무
미등기
상근
조선소부소장
부산대 조선공학 석사
-
-
없음
8년 9개월
-

강영규
남
1966.01
전 무
미등기
상근
해양사업본부장
부산대 기계공학 석사
-
-
없음
6년 9개월
-

오성일
남
1964.03
상 무
미등기
상근
영업본부장
부산대 조선공학
-
-
없음
6년 9개월
-

하성호
남
1964.05
상 무
미등기
상근
품질경영팀장
부산대 조선공학
-
-
없음
6년 9개월
-

정지창
남
1965.01
상 무
미등기
상근
구매지원팀장
경북대 경영학
10,000
-
없음
1년 8개월
-

유광복
남
1965.02
상 무
미등기
상근
경영기획팀장
한양대 법학
3,555
-
없음
6년 9개월
-

박형윤
여
1968.02
상 무
미등기
상근
영업2팀장
연세대 정치외교학 석사
3,555
-
없음
6년 9개월
-

한국근
남
1968.03
상 무
미등기
상근
평택PJT시공팀장
부산대 조선해양공학 석사
-
-
없음
5년 9개월
-

장해기
남
1968.07
상 무
미등기
상근
선장설계팀장
부산대 경영학 석사
7,781
-
없음
5년 9개월
-

허정윤
남
1967.10
상 무
미등기
상근
LNG선공사팀장
부산수산대 조선공학
-
-
없음
4년 3개월
-

이왕근
남
1970.08
상 무
미등기
상근
해양사업담당
서울대 조선해양공학
15,548
-
없음
4년 3개월
-

이동연
남
1969.11
상 무
미등기
상근
조선해양연구소장
서울대 조선해양공학 박사
842
-
없음
4년 3개월
-

김경희
남
1970.02
상 무
미등기
상근
해외사업팀장
부산대 조선공학
2,355
-
없음
4년 3개월
-

남궁금성
남
1971.05
상 무
미등기
상근
의장팀장
한양대 기계공학
7,085
-
없음
4년 3개월
-

황호진
남
1967.08
상 무
미등기
상근
해양공사팀장
건국대 전기공학
-
-
없음
4년 3개월
-

방호열
남
1967.11
상 무
미등기
상근
인사관리팀장
경상공고
-
-
없음
2년 9개월
-

조종범
남
1968.09
상 무
미등기
상근
Zvezda 생산T/F팀장
부산대 조선공학
-
-
없음
2년 9개월
-

여동일
남
1970.01
상 무
미등기
상근
해양기술영업팀장
인하대 기계공학
5
-
없음
2년 9개월
-

김승희
남
1968.06
상 무
미등기
상근
건조팀장
경희대 지리학
-
-
없음
2년 9개월
-

안강춘
남
1969.10
상 무
미등기
상근
기전장설계팀장
한국해양대 기관학
-
-
없음
1년 8개월
-

배현근
남
1969.07
상 무
미등기
상근
시운전팀장
경북대 농업기계공학
-
-
없음
1년 8개월
-

전제진
남
1969.05
상 무
미등기
상근
나이지리아법인장
포항공대 기계공학
7
-
없음
1년 8개월
-

임종진
남
1971.11
상 무
미등기
상근
구매2팀장
부산대 항공우주공학
-
-
없음
1년 8개월
-

안영규
남
1969.01
상 무
미등기
상근
조선기술영업팀장
큐슈대학교 해양시스템공학 박사
-
-
없음
9개월
-

김현조
남
1970.01
상 무
미등기
상근
선박해양연구센터장
MIT 해양공학 박사
-
-
없음
9개월
-

김종만
남
1961.08
상 무
미등기
상근
구매담당
부산대 기계공학
-
-
없음
10년 8개월
-

김인규
남
1963.03
상 무
미등기
상근
안전환경팀장
경남대 전기공학
-
-
없음
9년 8개월
-

강인표
남
1965.04
상 무
미등기
상근
영파법인장
진주기공
17,137
-
없음
7년 9개월
-

김남길
남
1963.09
상 무
미등기
상근
영성법인장
부산대 조선해양공학 석사
-
-
없음
7년 9개월
-

이상인
남
1964.05
상 무
미등기
상근
해양EM팀장
인하대 기계공학
2,624
-
없음
4년 7개월
-

스티븐혼
남
1957.10
상 무
미등기
상근
안전경영본부장
California Maritime 기계공학
-
-
없음
2년 9개월
-

김진모
남
1965.09
상 무
미등기
상근
기술기획팀장
부산대 조선공학
-
-
없음
2년 9개월
-

윤기원
남
1966.11
상 무
미등기
상근
정보보호그룹장
한양대 전자계산학
-
-
없음
1년 9개월
-

이병헌
남
1967.11
상 무
미등기
상근
생산기획팀장
부산대 경영학 석사
-
-
없음
1년 9개월
-

선인규
남
1967.11
상 무
미등기
상근
구조설계팀장
부산대 조선공학
-
-
없음
9개월
-

※ 한국증권금융에 예탁되어 있는 우리사주 보유분은 소유주식수에서 제외

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

보고서 공시일 현재 해당 사항 없습니다.

다. 미등기임원의 변동
보고서 작성 기준일 이후 제출일 현재까지 변동된 미등기임원은 없습니다.

라. 직원의 현황
회사는 2021년 반기말 기준 현재 총 9,678명의 직원을 고용하고 있으며, 
1인당 평균 급여액은 35백만원, 보고서 작성 기준일까지 지급된 총 급여액은 
336,309백만원입니다. 소속 외 근로자는 총 16,278명입니다.
세부사항은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

조선
남
9,128
-
155
-
9,283
18.3
326,497
35
13,985
2,293
16,278
-

조선
여
353
16
19
-
372
10.4
9,014
24
-

토건
남
11
-
10
-
21
15.4
761
36
-

토건
여
1
-
1
-
2
13.0
37
19
-

합 계
9,493
16
185
-
9,678
18.0
336,309
35
-

※ 연간급여 총액은 소득세법 제 20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 
 근로소득지급명세서의 근로소득 기준이며 1인 평균 급여액은 당반기말 직원수로
 나눈 금액으로 등기임원 제외 기준임

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
39
3,456
89
-

바. 기업인수목적 회사의 이해상충
※ 해당사항 없음

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
5,000
-

사외이사
4
-
-

※ 2021년 3월 19일 주총승인금액 5,000백만원은 등기이사와 사외이사를 
 모두 포함한 금액임

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
683
98
-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
520
173
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
38
38
-

감사위원회 위원
3
125
42
-

감사
-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 개인별 보수지급금액이 5억원 미만이므로 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※ 개인별 보수지급금액이 5억원 미만이므로 해당사항 없음

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

가. 주식매수선택권의 부여현황
보고서 작성기준일 현재 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원, 또는 감사에게
부여된 주식매수선택권은 없습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
1
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
3
-
-

계
7
-
-

나. 주식매수선택권 행사현황
보고서 작성기준일 현재 등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원, 또는 감사에게 부여된 주식매수선택권은 없습니다.

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
최초
부여
수량
당기변동수량
총변동수량
기말
미행사수량
행사기간
행사
가격

행사
취소
행사
취소

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단에 소속된 회사

회사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 삼성그룹에 속한 계열회사로서,

2021년 반기말 현재 삼성그룹에는 전년말과 동일한 59개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 43개사입니다.

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

삼성
16
43
59

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사간 출자현황

(1) 국내법인

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
삼 성
물 산
　(주)
삼성바이오로직스
(주)
삼성생명보험(주)
삼성에스디아이
(주)
삼성에스디에스
(주)
삼 성
엔지니
어링(주)
삼성전기(주)
삼성전자(주)
삼성중공업(주)
삼성증권(주)
삼성카드(주)
삼성화재해상보험(주)
(주)멀티캠퍼스

삼성물산(주)

43.4
19.3

17.1
7.0

5.0
0.1

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)
0.1
0.1

0.1
0.0
0.1
0.2
8.8
3.1
29.6
71.9
15.0
0.0

삼성에스디아이(주)

11.7

0.4

삼성에스디에스(주)

47.2

삼성전기(주)

2.2

삼성전자(주)

31.5

19.6
22.6

23.7

16.0

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

0.2

1.5

(주)에스원

(주)제일기획

0.1

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

15.2

Harman International
Industries, Inc.

計
0.1
75.0
19.3
19.7
39.7
19.0
23.9
15.3
21.9
29.6
71.9
15.0
62.4

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
(주)에스원
(주)제일
기획
(주)호텔
신라
삼성디스플레이
(주)
삼성메디슨(주)
삼성
바이오
에피스
(주)
삼성
벤처투자(주)
삼성생명서비스손해사정
(주)
삼성
선물(주)
삼성액티브자산운용(주)
삼성에스알에이자산운용
(주)
삼성웰스토리(주)
삼성자산운용(주)

삼성물산(주)

16.7

100.0

삼성바이오로직스(주)

50.0

삼성생명보험(주)
5.4
0.3
7.6

99.8

100.0

100.0

삼성에스디아이(주)
11.0

0.1
15.2

16.3

삼성에스디에스(주)

삼성전기(주)

17.0

삼성전자(주)

25.2
5.1
84.8
68.5

16.3

삼성중공업(주)

17.0

삼성증권(주)
1.3

3.1

16.7

100.0

삼성카드(주)
1.9
3.0
1.3

삼성화재해상보험(주)
1.0

(주)에스원

(주)제일기획

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

100.0

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International
Industries, Inc.

計
20.7
28.6
17.2
100.0
68.5
50.0
100.0
99.8
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
삼성전자로지텍
(주)
삼성전자서비스
(주)
삼성전자서비스씨에스(주)
삼성전자판매(주)

삼성카드고객서비스(주)
삼성코닝어드밴스드글라스(유)
삼성헤지자산운용(주)
삼성화재서비스손해사정(주)
삼성화재애니카손해사정
(주)
세메스
(주)
수원삼성축구단
(주)
스테코
(주)
신라스테이(주)

삼성물산(주)

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

삼성에스디아이(주)

삼성에스디에스(주)

삼성전기(주)

삼성전자(주)
100.0
99.3

100.0

91.5

70.0

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

100.0

삼성화재해상보험(주)

100.0
100.0

(주)에스원

(주)제일기획

100.0

(주)호텔신라

100.0

삼성디스플레이(주)

50.0

삼성자산운용(주)

100.0

삼성전자서비스(주)

100.0

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International
Industries, Inc.

計
100.0
99.3
100.0
100.0
100.0
50.0
100.0
100.0
100.0
91.5
100.0
70.0
100.0

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
에스디플렉스(주)
에스비티엠(주)
에스원씨알엠(주)
에스유머티리얼스
(주)
에스코어
(주)
에스티엠(주)
에이치디씨신라면세점(주)
오픈핸즈(주)
제일패션
리테일
(주)
(주)미라콤아이앤씨
(주)삼성경제연구소
(주)삼성
라이온즈
(주)삼성생명금융서비스보험대리점

삼성물산(주)

100.0

1.0

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

14.8

100.0

삼성에스디아이(주)
50.0

100.0

29.6

삼성에스디에스(주)

81.8

100.0

83.6

삼성전기(주)

23.8

삼성전자(주)

29.8

삼성중공업(주)

1.0

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)

(주)에스원

100.0

0.6

0.6

(주)제일기획

5.2

5.4

67.5

(주)호텔신라

100.0

50.0

삼성디스플레이(주)

50.0

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

0.5

(주)삼성경제연구소

Harman International
Industries, Inc.

計
50.0
100.0
100.0
50.0
88.1
100.0
50.0
100.0
100.0
89.6
100.0
67.5
100.0

(단위 : %)

피출자회사
　
출자회사
(주)삼성화재금융서비스보험대리점
(주)삼우종합건축사사무소
(주)서울레이크사이드
(주)시큐아이
(주)씨브이네트
(주)하만인터내셔널코리아
(주)휴먼티에스에스

삼성물산(주)

100.0
100.0
8.7
40.1

삼성바이오로직스(주)

삼성생명보험(주)

삼성에스디아이(주)

삼성에스디에스(주)

56.5
9.4

삼성전기(주)

삼성전자(주)

삼성중공업(주)

삼성증권(주)

삼성카드(주)

삼성화재해상보험(주)
100.0

(주)에스원

100.0

(주)제일기획

(주)호텔신라

삼성디스플레이(주)

삼성자산운용(주)

삼성전자서비스(주)

(주)미라콤아이앤씨

(주)삼성경제연구소

Harman International
Industries, Inc.

100.0

計
100.0
100.0
100.0
65.2
49.5
100.0
100.0

※ 기준일 2021년 6월말(보통주 기준)

(2) 해외법인

(단위 : %)

투자사명
피투자사명
보통주지분율

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited
100.0

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

(주)삼우종합건축사사무소
SAMOO (KL) SDN. BHD.
100.0

Samsung C&T America Inc.
Meadowland Distribution
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Green repower, LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Construction Inc.
100.0

Samsung C&T America Inc.
QSSC, S.A. de C.V.
20.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Energy LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Equipment Trading Solutions Group, LLC
70.0

Samsung C&T America Inc.
FLOWFY COMMERCE SERVICE LLC
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Armow Wind Ontario LP
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SP Belle River Wind LP
42.5

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
North Kent Wind 1 LP
35.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Wind GP Holding Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
South Kent Wind LP Inc.
50.0

Samsung Renewable Energy Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
45.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Windsor Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Southgate Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE DEVELOPMENT GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Belle River GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC GP Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction LP
100.0

Samsung Green repower, LLC
SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC
50.0

Samsung Green repower, LLC
Monument Power, LLC
100.0

SP Armow Wind Ontario GP Inc
SP Armow Wind Ontario LP
0.0

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL Holdings LLC
83.6

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL E&P LLC
90.0

SRE GRW EPC GP Inc.
SRE GRW EPC LP
0.0

SRE SKW EPC GP Inc.
SRE SKW EPC LP
0.0

PLL Holdings LLC
Parallel Petroleum LLC
61.0

SRE WIND PA GP INC.
SRE WIND PA LP
0.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
Grand Renewable Solar GP Inc.
50.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
SRE GRS Holdings LP
0.0

SRE K2 EPC GP Inc.
SRE K2 EPC LP
0.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
KINGSTON SOLAR GP INC.
50.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
SRE KS HOLDINGS LP
0.0

SP Belle River Wind GP Inc
SP Belle River Wind LP
0.0

SRE Armow EPC GP Inc.
SRE Armow EPC LP
0.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SP Armow Wind Ontario GP Inc
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
South Kent Wind GP Inc.
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
Grand Renewable Wind GP Inc.
50.0

South Kent Wind GP Inc.
South Kent Wind LP Inc.
0.0

Grand Renewable Wind GP Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
0.0

North Kent Wind 1 GP Inc
North Kent Wind 1 LP
0.0

SRE Solar Development GP Inc.
SRE Solar Development LP
0.0

SRE Solar Construction Management GP Inc.
SRE Solar Construction Management LP
0.0

SRE BRW EPC GP INC.
SRE BRW EPC LP
0.0

SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
North Kent Wind 1 GP Inc
50.0

SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
0.0

SRE Belle River GP Holdings Inc
SP Belle River Wind GP Inc
50.0

SRE NK1 EPC GP Inc
SRE NK1 EPC LP
0.0

SRE Summerside Construction GP Inc.
SRE Summerside Construction LP
0.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 1 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 2 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 3, LLC
100.0

Samsung Solar Energy 1 LLC
CS SOLAR LLC
50.0

Samsung Solar Energy 3, LLC
SST SOLAR, LLC
50.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
POSS-SLPC, S.R.O
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
Solluce Romania 1 B.V.
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
S.C. Otelinox S.A
99.7

Solluce Romania 1 B.V.
LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.
78.0

Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
70.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung Chemtech Vina LLC
48.3

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
0.2

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
10.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
30.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
S&G Biofuel PTE.LTD
12.6

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Gandaerah Hendana
95.0

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Inecda
95.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
6.8

Samsung C&T Hongkong Ltd.
SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
45.0

삼성전자(주)
Samsung Japan Corporation
100.0

삼성전자(주)
Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics America, Inc.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Canada, Inc.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
63.6

삼성전자(주)
Samsung Electronics Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics (UK) Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Holding GmbH
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Iberia, S.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics France S.A.S
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Italia S.P.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Europe Logistics B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Benelux B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Overseas B.V.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Portuguesa, Unipessoal, Lda.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Austria GmbH
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
55.7

삼성전자(주)
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
75.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Vina Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Asia Pte. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung India Electronics Private Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.
100.0

삼성전자(주)
PT Samsung Electronics Indonesia
100.0

삼성전자(주)
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
91.8

삼성전자(주)
Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
69.1

삼성전자(주)
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
89.6

삼성전자(주)
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
48.2

삼성전자(주)
Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.
90.0

삼성전자(주)
Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
73.7

삼성전자(주)
Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

삼성전자(주)
Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
100.0

삼성전자(주)
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
87.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Argentina S.A.
98.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Chile Limitada
4.1

삼성전자(주)
Samsung Electronics Rus Company LLC
100.0

삼성전자(주)
Samsung Electronics Rus Kaluga LLC
100.0

삼성전자(주)
Tianjin Samsung LED Co., Ltd.
100.0

삼성바이오로직스(주)
Samsung Biologics America, Inc.
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis NL B.V.
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis CH GmbH
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis PL Sp z o.o.
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS TW Limited
100.0

삼성바이오에피스(주)
Samsung Bioepis HK Limited
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS IL LTD
100.0

삼성바이오에피스(주)
SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA
100.0

삼성디스플레이(주)
Intellectual Keystone Technology LLC
41.9

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Slovakia, s.r.o.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Noida Private Limited
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Dongguan Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이(주)
Samsung Display Tianjin Co., Ltd.
95.0

삼성디스플레이(주)
Novaled GmbH
9.9

세메스(주)
SEMES America, Inc.
100.0

세메스(주)
SEMES (XIAN) Co., Ltd.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
NeuroLogica Corp.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Dacor Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung HVAC America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
SmartThings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Oak Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Joyent, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
TeleWorld Solutions, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Prismview, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Semiconductor, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Research America, Inc
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Electronics Home Appliances America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung International, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Harman International Industries, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
Dacor, Inc.
100.0

Dacor, Inc.
Dacor Canada Co.
100.0

TeleWorld Solutions, Inc.
TWS LATAM B, LLC
100.0

TeleWorld Solutions, Inc.
TWS LATAM S, LLC
100.0

TWS LATAM B, LLC
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
50.0

TWS LATAM S, LLC
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
50.0

Samsung Semiconductor, Inc.
Samsung Austin Semiconductor LLC.
100.0

Samsung Electronics Canada, Inc.
AdGear Technologies Inc.
100.0

Samsung Research America, Inc
SAMSUNG NEXT LLC
100.0

SAMSUNG NEXT LLC
SAMSUNG NEXT FUND LLC
100.0

Samsung International, Inc.
Samsung Mexicana S.A. de C.V
100.0

Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Japan Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Industries Canada Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Professional, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Connected Services, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Financial Group LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Belgium SA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman France SNC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Red Bend Software SAS
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Inc. & Co. KG
66.0

Harman International Industries, Inc.
Harman KG Holding, LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International, SCA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International GP S.a.r.l
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
99.9

Harman Becker Automotive Systems, Inc.
Harman International Estonia OU
100.0

Harman Professional, Inc.
AMX UK Limited
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman Singapore Pte. Ltd.
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Professional, Inc.
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Engineering Corp.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services AB.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services UK Ltd.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
1.6

Harman Connected Services, Inc.
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
100.0

Harman Financial Group LLC
Harman International (India) Private Limited
0.0

Harman Financial Group LLC
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.1

Harman Financial Group LLC
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.0

Samsung Electronics (UK) Ltd.
Samsung Semiconductor Europe Limited
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Semiconductor Europe GmbH
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Electronics GmbH
100.0

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
31.4

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
44.3

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
36.4

Samsung Electronics Benelux B.V.
SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics West Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics East Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
99.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Israel Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
99.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Turkey
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Industry and Commerce Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Maghreb Arab
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Venezuela, C.A.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
13.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Chile Limitada
95.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Peru S.A.C.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Ukraine Company LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung R&D Institute Rus LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Corephotonics Ltd.
100.0

Zhilabs, S.L.
Zhilabs Inc.
100.0

Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
Samsung Nanoradio Design Center
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Harman Professional Denmark ApS
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Studer Professional Audio GmbH
100.0

Harman Professional Denmark ApS
Martin Professional Japan Ltd.
40.0

Harman Professional Denmark ApS
Harman International s.r.o
100.0

Harman Becker Automotive Systems GmbH
Harman International Romania SRL
0.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Deutschland GmbH
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman RUS CIS LLC
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Holding Gmbh & Co. KG
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Management Gmbh
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Hungary Financing Ltd.
100.0

Harman Connected Services GmbH
Harman Connected Services OOO
100.0

Harman KG Holding, LLC
Harman Inc. & Co. KG
34.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Professional Kft
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Consumer Nederland B.V.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman International Romania SRL
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Red Bend Ltd.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Harman Hungary Financing Ltd.
Harman International Industries Limited
100.0

Harman Finance International GP S.a.r.l
Harman Finance International, SCA
0.0

Harman Consumer Nederland B.V.
AKG Acoustics Gmbh
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Holding Limited
100.0

Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
Harman France SNC
0.0

Harman Connected Services AB.
Harman Finland Oy
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services GmbH
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Poland Sp.zoo
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Automotive UK Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Martin Manufacturing (UK) Ltd
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Connected Services Limited
100.0

Harman International Industries Limited
A&R Cambridge Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Harman International Industries PTY Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
100.0

Harman Connected Services UK Ltd.
Harman Connected Services Morocco
100.0

Samsung Electronics Austria GmbH
Samsung Electronics Switzerland GmbH
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
68.6

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Romania LLC
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Zhilabs, S.L.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
49.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Greece S.M.S.A
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
FOODIENT LTD.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Denmark Research Center ApS
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Cambridge Solution Centre Limited
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Novaled GmbH
40.0

Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
25.0

Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.4

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics New Zealand Limited
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Philippines Corporation
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Pte. Ltd.
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
25.0

Samsung India Electronics Private Ltd.
Samsung Nepal Services Pvt, Ltd
100.0

PT Samsung Electronics Indonesia
PT Samsung Telecommunications Indonesia
100.0

Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd
100.0

Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.3

Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
19.2

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung R&D Institute China-Shenzhen
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
10.4

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
43.1

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Beijing Samsung Telecom R&D Center
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
26.3

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics China R&D Center
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (China) Technologies Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.
100.0

Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

Samsung Electronics Maghreb Arab
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
1.0

Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
Harman International (India) Private Limited
100.0

Global Symphony Technology Group Private Ltd.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
98.4

Red Bend Ltd.
Red Bend Software Ltd.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronica Colombia S.A.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Samsung Electronics Panama. S.A.
100.0

Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
Samsung Electronics Argentina S.A.
2.0

Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Samsung Electronics Central Eurasia LLP
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
0.0

삼성에스디아이(주)
Intellectual Keystone Technology LLC
41.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Japan Co., Ltd.
89.2

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI America, Inc.
91.7

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Hungary., Zrt.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Europe GmbH
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Battery Systems GmbH
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI India Private Limited
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
97.6

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI China Co., Ltd.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.
65.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.
80.0

삼성에스디아이(주)
Novaled GmbH
50.1

삼성에스디아이(주)
SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.
100.0

삼성에스디아이(주)
Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.
50.0

삼성에스디아이(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Samsung SDI India Private Limited
0.0

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.
80.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics America, Inc.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics GmbH
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
75.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.
100.0

삼성전기(주)
Calamba Premier Realty Corporation
39.8

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
99.9

삼성전기(주)
Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
81.8

삼성전기(주)
Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.
95.0

삼성전기(주)
Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Calamba Premier Realty Corporation
Batino Realty Corporation
100.0

Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
0.1

삼성화재해상보험(주)
Samsung Fire & Marine Management Corporation
100.0

삼성화재해상보험(주)
SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.
100.0

삼성화재해상보험(주)
PT. Asuransi Samsung Tugu
70.0

삼성화재해상보험(주)
SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED
75.0

삼성화재해상보험(주)
Samsung Reinsurance Pte. Ltd.
100.0

삼성화재해상보험(주)
삼성재산보험 (중국) 유한공사
100.0

삼성화재해상보험(주)
Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited
100.0

삼성중공업(주)
Camellia Consulting Corporation
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
100.0

삼성중공업(주)
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD
100.0

삼성중공업(주)
삼성중공업(영파)유한공사
100.0

삼성중공업(주)
삼성중공업(영성)유한공사
100.0

삼성중공업(주)
영성가야선업유한공사
100.0

삼성중공업(주)
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
100.0

삼성중공업(주)
Samsung Heavy Industries Rus LLC
100.0

SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
SHI - MCI FZE
70.0

삼성생명보험(주)
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
51.0

삼성생명보험(주)
THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.
48.9

삼성생명보험(주)
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
90.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (New York), Inc.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management(London) Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
100.0

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.
100.0

CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L
100.0

삼성물산(주)
MYODO METAL CO., LTD.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Japan Corporation
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T America Inc.
100.0

삼성물산(주)
Samsung E&C America, INC.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Renewable Energy Inc.
100.0

삼성물산(주)
QSSC, S.A. de C.V.
80.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Lima S.A.C.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Deutschland GmbH
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T U.K. Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T ECUK Limited
100.0

삼성물산(주)
Whessoe engineering Limited
100.0

삼성물산(주)
POSS-SLPC, S.R.O
50.0

삼성물산(주)
Solluce Romania 1 B.V.
80.0

삼성물산(주)
SAM investment Manzanilo.B.V
53.3

삼성물산(주)
Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
100.0

삼성물산(주)
Erdsam Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Chemtech Vina LLC
51.7

삼성물산(주)
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
93.0

삼성물산(주)
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
90.0

삼성물산(주)
Samsung E&C India Private Limited
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation India Private Limited
100.0

삼성물산(주)
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
70.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
S&G Biofuel PTE.LTD
50.5

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T Mongolia LLC.
70.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.
100.0

삼성물산(주)
S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.
100.0

삼성물산(주)
VSSC STEEL CENTER LIMITED LIABILITY COMPANY
85.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Hongkong Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
55.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.
100.0

삼성물산(주)
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
30.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA
100.0

삼성물산(주)
SAM Gulf Investment Limited
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Chile Copper SpA
100.0

삼성물산(주)
SCNT Power Kelar Inversiones Limitada
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation Rus LLC
100.0

삼성물산(주)
Samsung SDI America, Inc.
8.3

삼성물산(주)
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
2.4

삼성물산(주)
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
10.0

삼성물산(주)
Cheil Industries Corp., USA
100.0

삼성물산(주)
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
100.0

삼성물산(주)
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
100.0

삼성물산(주)
SAMSUNG C&T CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

삼성물산(주)
Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd
60.0

삼성물산(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
19.3

삼성웰스토리(주)
WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0

삼성웰스토리(주)
Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD
85.0

삼성웰스토리(주)
Shanghai Welstory Food Company Limited
81.6

(주)멀티캠퍼스
LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC.
82.4

Pengtai Greater China Company Limited
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
100.0

Pengtai Greater China Company Limited
PengTai Taiwan Co., Ltd.
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD
100.0

PENGTAI CHINA CO.,LTD.
PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Medialytics Inc.
100.0

PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.
51.0

iMarket Asia Co., Ltd.
iMarket China Co., Ltd.
80.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (America), Inc.
100.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (Europe) Limited.
100.0

삼성증권(주)
Samsung Securities (Asia) Limited.
100.0

삼성에스디에스(주)
iMarket Asia Co., Ltd.
40.6

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS GSCL Canada., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS America, Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc.
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Europe, Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Hungary, Kft.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Slovakia, S.R.O.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung GSCL Sweden AB
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL France SAS
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Germany GmbH
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Austria GmbH
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Asia Pacific Pte, Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung Data Systems India Private Limited
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS India Private Limited
100.0

삼성에스디에스(주)
VASCO Supply Chain Solutions Private Limited
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.Inc.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Global SCL Austraila Pty.,Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
SDS-ACUTECH CO., Ltd.
50.0

삼성에스디에스(주)
ALS SDS Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스(주)
SDS-MP Logistics Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS China Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Global SCL Egypt
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Nakliyat ve Lojistik Anonim Sirketi
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC
100.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
99.7

삼성에스디에스(주)
SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda
99.7

삼성에스디에스(주)
INTE-SDS Logistics S.A. de C.V.
51.0

삼성에스디에스(주)
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
100.0

(주)미라콤아이앤씨
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
0.3

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.
99.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Panama S. A.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Chile Limitada
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda
0.3

Samsung SDS Europe, Ltd.
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
0.0

Samsung SDS China Co., Ltd.
Samsung SDS Global Development Center Xi'an
100.0

Samsung SDS China Co., Ltd.
Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering America Inc.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Hungary Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Italy S.R.L.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
100.0

삼성엔지니어링(주)
PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
81.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering India Private Limited
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
99.8

삼성엔지니어링(주)
Muharraq STP Company B.S.C.
6.6

삼성엔지니어링(주)
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
65.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링(주)
Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Bolivia S.A
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.
100.0

삼성엔지니어링(주)
Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P.
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Construction, LLC
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Louisiana Construction, L.L.C.
100.0

Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
0.3

Samsung Engineering India Private Limited
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
0.0

Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
Samsung EPC Company Ltd.
75.0

Muharraq Holding Company 1 Ltd.
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
100.0

Muharraq Holding Company 2 Ltd.
Muharraq STP Company B.S.C.
89.9

Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
Asociados Constructores DBNR, S.A. de C.V.
49.0

(주)에스원
S-1 CORPORATION HUNGARY LLC
100.0

(주)에스원
S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

(주)에스원
Samsung Beijing Security Systems
100.0

(주)제일기획
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
100.0

(주)제일기획
Cheil USA Inc.
100.0

(주)제일기획
Cheil Central America Inc.
100.0

(주)제일기획
Iris Worldwide Holdings Limited
100.0

(주)제일기획
CHEIL EUROPE LIMITED
100.0

(주)제일기획
Cheil Germany GmbH
100.0

(주)제일기획
Cheil France SAS
100.0

(주)제일기획
CHEIL SPAIN S.L
100.0

(주)제일기획
Cheil Benelux B.V.
100.0

(주)제일기획
Cheil Nordic AB
100.0

(주)제일기획
Cheil India Private Limited
100.0

(주)제일기획
Cheil (Thailand) Ltd.
100.0

(주)제일기획
Cheil Singapore Pte. Ltd.
100.0

(주)제일기획
CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED
99.0

(주)제일기획
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
100.0

(주)제일기획
CHEIL MALAYSIA SDN. BHD.
100.0

(주)제일기획
Cheil New Zealand Limited
100.0

(주)제일기획
CHEIL CHINA
100.0

(주)제일기획
Cheil Hong Kong Ltd.
100.0

(주)제일기획
Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd
100.0

(주)제일기획
Cheil MEA FZ-LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil South Africa (Pty) Ltd
100.0

(주)제일기획
CHEIL KENYA LIMITED
99.0

(주)제일기획
Cheil Communications Nigeria Ltd.
99.0

(주)제일기획
Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.
100.0

(주)제일기획
Cheil Ghana Limited
100.0

(주)제일기획
Cheil Egypt LLC
99.9

(주)제일기획
Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
100.0

(주)제일기획
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
98.0

(주)제일기획
Cheil Chile SpA.
100.0

(주)제일기획
Cheil Peru S.A.C.
100.0

(주)제일기획
CHEIL ARGENTINA S.A.
98.0

(주)제일기획
Cheil Rus LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil Ukraine LLC
100.0

(주)제일기획
Cheil Kazakhstan LLC
100.0

(주)호텔신라
Samsung Hospitality America Inc.
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
100.0

(주)호텔신라
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
100.0

(주)호텔신라
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
64.0

에이치디씨신라면세점(주)
HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality U.K. Inc.
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Europe GmbH
100.0

에스비티엠(주)
SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
99.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality Philippines Inc.
100.0

에스비티엠(주)
Samsung Hospitality India Private Limited
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris (USA) Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Atlanta, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Experience, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Latin America, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Worldwide San Diego, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
89 Degrees, Inc.
100.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Canada Holdings Ltd
Pricing Solutions Ltd
100.0

Cheil USA Inc.
The Barbarian Group LLC
100.0

Cheil USA Inc.
McKinney Ventures LLC
100.0

Cheil USA Inc.
Cheil India Private Limited
0.0

Cheil USA Inc.
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
2.0

Iris Worldwide Holdings Limited
Iris Nation Worldwide Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Americas, Inc.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Canada Holdings Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris London Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Promotional Marketing Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures 1 Limited
98.6

Iris Nation Worldwide Limited
Founded Partners Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Products (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Korea Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Digital Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Amsterdam B.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Datalytics Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Culture Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Concise Consultants Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Atom42 Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
WDMP Limited
49.0

Iris Nation Worldwide Limited
Pricing Solutions (UK) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Services Limited Dooel Skopje
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Singapore Pte. ltd.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Sydney PTY Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide (Thailand) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Beijing Advertising Company Limited
100.0

Iris London Limited
Iris Partners LLP
100.0

Iris Promotional Marketing Ltd
Holdings BR185 Limited
100.0

Iris Ventures 1 Limited
Iris Germany GmbH
100.0

Founded Partners Limited
Founded, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper NA, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper Technologies Pte. Ltd.
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Beattie McGuinness Bungay Limited
100.0

CHEIL EUROPE LIMITED
Cheil Italia S.r.l
100.0

Cheil Germany GmbH
Cheil Austria GmbH
100.0

Cheil Germany GmbH
Centrade Integrated SRL
80.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil HU Kft.
100.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil Adriatic D.O.O.
100.0

Cheil India Private Limited
Experience Commerce Software Private Limited
100.0

Cheil Singapore Pte. Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
95.7

Cheil Singapore Pte. Ltd.
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA
100.0

Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
Cheil Philippines Inc.
30.0

Cheil Hong Kong Ltd.
Pengtai Greater China Company Limited
3.1

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Retail Limited
100.0

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One Agency FZ-LLC
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
0.0

Cheil MEA FZ-LLC
Cheil Egypt LLC
0.1

Cheil South Africa (Pty) Ltd
CHEIL KENYA LIMITED
1.0

Cheil South Africa (Pty) Ltd
Cheil Communications Nigeria Ltd.
1.0

One Agency FZ-LLC
One RX India Private Limited
100.0

One Agency FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
ONE AGENCY PRINTING L.L.C
100.0

One Agency FZ-LLC
One Agency South Africa (Pty) Ltd
100.0

ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
One RX India Private Limited
0.0

Holdings BR185 Limited
Brazil 185 Participacoes Ltda
100.0

Brazil 185 Participacoes Ltda
Iris Router Marketing Ltda
100.0

Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
CHEIL ARGENTINA S.A.
2.0

※ 기준일 2021년 6월말(보통주 기준)

다. 관련법령 상의 규제내용 
"독점규제 및 공정거래에 관한 법률"上 상호출자제한기업집단 등
① 지정시기 : 2021년 5월 1일
② 규제내용 요약
ㆍ상호출자의 금지
ㆍ계열사 채무보증 금지
ㆍ금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한 
ㆍ대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시
ㆍ비상장사 중요사항 공시
ㆍ기업집단 현황 등에 대한 공시

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
12
12
543,796
2,725
-
546,521

일반투자
1
7
8
38,567
-
693
39,260

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
1
19
20
582,363
2,725
693
585,781

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

※ 출자비율 5% 초과 또는 장부가액 1억원 초과하는 타법인 출자현황입니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 채무보증 내역

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 천CNY, 천USD, 천RUB)

법인명
관계
여신기관
통화
담보 및 보증금액(한도)
실행액
비고

기초
증가
감소
기말

삼성중공업
(영파)유한공사
계열회사
우리은행 외
CNY
290,781
-
-909
289,872
250,000
주1)

USD
-
-
-
-
-

삼성중공업
(영성)유한공사
계열회사
하나은행 외
CNY
280,132
-
-428
279,704
220,000
주2)

USD
80,000
-
-
80,000
70,000

Samsung Heavy
Industries Rus LLC
계열회사
우리은행
RUB
-
23,000
-
23,000
3,200
주3)

Samsung Heavy Industries
Nigeria Ltd.
계열회사
SC은행 외
USD
71,178
-
-
71,178
-
주4)

계
CNY
570,913
-
-1,337
569,576
470,000

USD
151,178
-
-
151,178
70,000

RUB
-
23,000
-
23,000
3,200

1) 보고서 작성 기준일 현재 회사는 계열회사인 삼성중공업(영파) 유한공사에 차입금 관련 지급보증(한도 CNY 290백만, 실행 CNY 250백만)을 제공하고 있습니다.

2) 삼성중공업(영성)유한공사에 차입금 관련 지급보증(한도 CNY 280백만, USD 70백만, 실행 CNY 220백만, USD 70백만), 선물환 한도 약정관련 채무보증(한도 USD10백만)을 제공하고 있습니다.

3) Samsung Heavy Industries Rus LLC에 차입금 관련 지급보증(한도 RUB 23백만, 실행 RUB 3백만)을 제공하고 있습니다.

4) Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd.에 이행보증(한도 USD 71백만)을 제공하고 있습니다.

2. 출자 및 출자지분 처분내역

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 백만원)

성명
(법인명)
관 계
출자 및 출자지분 처분내역
비고

출자지분
종류
거 래 내 역

기초
증가
감소
기말

케이씨엘엔지테크
주식회사
관계회사
주식
-
2,490
-
2,490
-

Samsung Heavy IndustriesRus LLC
종속회사
주식
-
235
-
235
-

계
-
2,725
-
2,725
-

3. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 억원)

성명
(법인명)
관 계
거 래 내 역
비 고

유가증권의 종류
매수
매도
누계
매매손익

-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

※ 당반기 거래 내역이 없습니다.

4. 자산양수도 계약내역
※ 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용의 진행 변경사항 
※ 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가
. 중요한
소송사건 등 

충당부채를 인식한 소송 및 중재사건을 제외하고 보고서 작성 기준일 현재 회사가 피소되어 계류중인 32건의 소송 및 중재사건(관련 금액

445,190

백만원)이 있으며, 소송의 최종결과가 회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

① 회사가 제기한 소송

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위:억원)

사건번호
계류법원
소송가액
상대방
사건명
진행상황

2019나2014194 外 21건
서울중앙지법 外
672
한국농어촌공사 外
공사대금 外
진행중

합 계
672

② 회사가 피소된 소송

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위:억원)

사건번호
계류법원
소송가액
상대방
사건명
진행상황

2014가합520936 外 31건
서울중앙지법 外
4,452
한국수자원공사 外
설계보상비반환 外
진행중

합 계
4,452

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

※ 해당사항 없음

다. 채무보증

(1) 연결실체 내 회사간 채무보증

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 천CNY, 천USD, 천RUB)

법인명
관계
여신기관
통화
담보 및 보증금액(한도)
실행액
비고

기초
증가
감소
기말

삼성중공업
(영파)유한공사
계열회사
우리은행 외
CNY
290,781
-
-909
289,872
250,000
주1)

USD
-
-
-
-
-

삼성중공업
(영성)유한공사
계열회사
하나은행 외
CNY
280,132
-
-428
279,704
220,000
주2)

USD
80,000
-
-
80,000
70,000

Samsung Heavy
Industries Rus LLC
계열회사
우리은행
RUB
-
23,000
-
23,000
3,200
주3)

Samsung Heavy Industries
Nigeria Ltd.
계열회사
SC은행 외
USD
71,178
-
-
71,178
-
주4)

계
CNY
570,913
-
-1,337
569,576
470,000

USD
151,178
-
-
151,178
70,000

RUB
-
23,000
-
23,000
3,200

1) 보고서 작성 기준일 현재 회사는 계열회사인 삼성중공업(영파) 유한공사에 차입금 관련 지급보증(한도 CNY 290백만, 실행 CNY 250백만)을 제공하고 있습니다.

2) 삼성중공업(영성)유한공사에 차입금 관련 지급보증(한도 CNY 280백만, USD 70백만, 실행 CNY 220백만, USD 70백만), 선물환 한도 약정관련 채무보증(한도 USD10백만)을 제공하고 있습니다.

3) Samsung Heavy Industries Rus LLC에 차입금 관련 지급보증(한도 RUB 23백만, 실행 RUB 3백만)을 제공하고 있습니다.

4) Samsung Heavy Industries Nigeria Ltd.에 이행보증(한도 USD 71백만)을 제공하고 있습니다.

(2) 연결실체 외 채무보증
선주사인 Unisea에 대해 선수금 환급보증 78백만불을 제공하고 있습니다.

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 천USD)

법인명
채권자
담보 및 보증금액
실행액
비고

기초
증가
감소
기말

Unisea
Unisea
58,800
19,600
-
78,400
78,400
-

라. 그 밖의 우발채무 등

그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 연결재무제표 및 재무제표의 우발부채 및 약정사항 주석을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

(1) 재해 관련
2017년 5월 1일 조선소 재해발생으로 인해 산업안전보건법 제51조 제7항에 의거부산지방 고용노동청통영지청으로부터 전면작업 중지명령서를 접수 받았고, 2017년
6월 1일까지 안전조치 완료 후 지방노동관서장의 확인을 받아 작업재개 하였습니다.
재해발생으로 인한 고용노동부 특별감독을 실시하였고, 결과로 과태료 208백만원을 부과 받고, 2017년 7월 10일에 납부하였습니다.
2020년 2월 21일, 상기사항에 대하여 진행된 2심 소송에서 법원은 회사의 '업무상 과실치사'에 대하여 아래와 같이 선고하였습니다.

구 분
내 용
비 고

결 과
업무상 과실치사상죄 인정
2심

사 유
크레인간 중첩에 대한 사고위험이 예견됨에도 불구하고
 구체적 안전대책을 마련할 의무를 위반하고 사고 위험을 높임

처 벌
조선소장 (금고1.5년, 집행유예2년)
 공사지원2부장 (금고10월, 집행유예2년)
 안벽지원과장 (벌금700만원)

이행현황
판결 수용 (대법원 상고 미시행)

후속조치
크레인 간섭절차 신설, 통합신호수제도 운영, 무선체계 강화 등

※ 2심 소송에서 회사의 무죄로 판결된 '산업안전보건법상 안전조치 및 산업재해
 예방 조치 의무 위반'에 대하여 원고(검찰)는 상고하여 대법원 상고심이 
 진행중입니다.

(2) 공정거래위원회 행정 조치 관련
2020년 8월 10일 공정거래위원회는 회사에 하도급법 위반 [제3조 제1항(서면교부), 제4조(부당하도급대금결정), 제8조(부당위탁취소)]을 이유로 시정조치 및 공표명령, 과징금 부과, 형사고발 처분을 하였으며, 회사는 이에 불복하여 행정소송 및 형사소송을 진행하고 있습니다.

구 분
내 용
비 고

결과 또는
조치내용

1) 시정조치(하도급법 제25조 제1항)

2) 시정조치에 대한 공표명령(하도급법 제25조 제3항)

3) 과징금 3,614,000,000원 부과(하도급법 제25조의3)

4) 형사고발(하도급법 제32조)

사 유
서면교부위반, 부당하도급대금결정, 부당위탁취소

이행현황
회사는 공정거래위원회의 각 처분에 대하여 행정소송을 제기하여 처분 효력을 다투고 있고 형사 고발 건에 대하여도 형사재판 진행 중에 있음
 1) 서울고등법원 2020누54823(2020년 8월 10일 처분 관련, 
 2020년 9월 10일 소 제기)
 2) 창원지방법원 통영지원 2021고정102(형사 고발 건)

후속조치
계약체결 프로세스 개선 등

(3) 중개수수료 관련 
2007년 미국 시추선사 '프라이드' 자회사가 발주한 드릴십을 수주하는 과정에서 
회사가 중개인에게 지급한 중개수수료 일부가 뇌물로 제공된 혐의 관련, 
2019년 11월 미국 법무부와 벌금 7,500만달러(약 900억원)을 납부 조건으로 
기소유예합의를 체결하였으며, 3년의 유예기간 내 합의 내용이 준수되는 경우 
미국 법무부는 기소없이 사건을 종결할 예정입니다.
또한, 2006~2007년 회사는 브라질 Petrobras사로부터 드릴십 3척을 수주하였으며,
이 과정에서 발생한 선박중개인의 위법행위에 대한 회사의 책임과 관련하여
2021년 2월 브라질 감사원, 송무부, 검찰과 합의금 812백만 브라질헤알화의 합의금
지급 조건으로 일체의 기소 등 행정, 사법절차를 진행하지 않기로 하였습니다.

회사는 국제기준에 걸맞은 공정경쟁을 도모하기 위하여 관련 임직원 교육을 지속적
으로 시행하고 있으며, 임직원 준법 강화를 위해 여러 프로그램들을 운영 중에
있습니다. 또한 회사는 환경안전 관련 법규 준수를 위해 내부 관리 기준을 강화하고
임직원에 대한 교육을 시행하고 있습니다. 더불어 공시 관련 모니터링을 강화하여
향후 공시관련 위반행위 발생을 방지하기 위하여 노력하고 있습니다.

(4) 당사는 제42기(2015년 1월 1일 ~ 2015년 12월 31일)부터 제44기(2017년1월 1일 ~ 2017년 12월 31일)까지의 사업보고서 및 연결감사보고서에 대하여금융감독원의 조사 ·감리를 받은 바 있으며, 그 결과 2021년 2월 15일 하자보수충당부채 계정 분류 오류 및 총예정원가 추정 오류에 대해 주의 조치를 받았습니다. 다만, 해당 오류 사항이 경미하여 별도의 행정적 제재 또는 사업보고서 및 감사보고서의 정정은 없었으나, 지적 사항을 반영한 회계장부 및 재무제표를 본사에 비치하고 관련된 내부 프로세스를 개선하는 것으로 감리 결과에 대한 이행조치를 완료하였습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

회사는 2021년 5월 4일 이사회결의 및 2021년 6월 22일 임시주주총회결의에 의거 재무구조 개선의 목적으로 무상감자를 실시하였습니다(감자 기준일 2021년 7월 26일). 보통주식 630,000천주 및 우선주식 115천주의 액면가를 5천원에서 1천원으로 감액하였으며, 감자 후 자본금은 630,115백만원으로 감소하였습니다.

회사는 2019년 3월 Petrobras America,INC.가 제기한 USD 250백만의 손해배상 소송에 대하여, 소멸시효 완성에 따른 미국 법원의 소 각하를 결정받은 바 있습니다. 2021년 8월 12일 미국 항소법원은 상기 소멸시효 완성에 대한 판단 과정의 절차적 하자를 근거로 본안 심리를 재개할 것을 결정하였습니다. 회사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

나. 합병등의 사후정보

※ 해당사항 없음

다. 녹색경영

회사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조제6항에 따른 관리업체에 해당하며, 
같은 법 제44조에 따라 정부에 보고하는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 
아래와 같습니다.

년도
온실가스 배출량
(TCO2e)
에너지 사용량
(TJ)
보고서
제출일

직접배출
간접배출
총량
연료
전기
열(온수)
총량

'18년
101,409
162,459
263,868
1,132
3,337
11
4,480
'19.3.31

'19년
133,726
193,193
326,919
1,452
3,970
11
5,433
'20.4.29

'20년
164,901
215,010
379,911
1,807
4,420
10
6,237
'21.3.31

라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

회사의 정부의 인증에 관한 사항은 아래와 같습니다.

□ 주요 인증 내역

구 분
수출입안전관리우수업체(Authorized Economic Operator)

관련법령
관세법

인증부처
관세청

인증일자
2020.04.14

유효기간
2019.09.15~2024.09.14

※ 2019년 9월 2일부터 2020년 2월 3일까지 AEO 공인 재인증 종합심사를 수검하고
 2020년 4월 1일에 심의위원회를 개최, 동종업계 최초 AAA등급으로 재인증을
 취득하였습니다.

마. 보호예수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

-
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 2019년 05월 04일부로 2018년 04월 23일 유상증자시 발생한 우리사주의
 보호예수 기간이 종료되어 해당사항이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

삼성중공업
(영파)유한공사
1996.01.13
중국 절강성 영파시
선박부품
가공
189,336
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
O

삼성중공업
(영성)유한공사
2006.02.28
중국 산동성 영성시
선박부품
가공
296,337
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
O

영성가야선업
유한공사
2008.12.03
중국 산동성 영성시
선박부품
가공
44,584
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Samsung Heavy
Industries India Pvt. Ltd
2007.04.17
인도 노이다
해양설비
상세설계
27,054
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Samsung Heavy
Industries (M)
SDN.BHD
2008.07.04
말레이시아
쿠알라룸푸르
선박건조
2,265
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Camellia Consulting
Corporation
2007.05.17
미국 텍사스 휴스턴
해양설계
엔지니어링
452
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Samsung Heavy
Industries
Nigeria Ltd.
2011.10.04
나이지리아 라고스
선박건조
404,439
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
O

SHI-MCI FZE
2014.07.15
나이지리아 라고스
선박건조
179,517
의결권 과반수이상 소유
(지분율 70%)
O

Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
2017.12.27
모잠비크 마푸토
선박건조
121
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

Samsung Heavy
Industries Rus LLC
2020.11.27
러시아 볼쇼이카멘
선박건조
-
의결권 과반수이상 소유
(지분율 100%)
X

※ 주요종속회사 여부 판단기준 : 최근 사업년도말 자산 총액 750억원 이상
※ Samsung Heavy Industires Rus LLC의 설립일은 2020.11.27일이나 최초 자본금
 납입일은 2021.3.18일로 최근사업연도말 자산총액은 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내 계열회사 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

삼성생명보험(주)
1101110005953

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

삼성전기(주)
1301110001626

삼성전자(주)
1301110006246

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성증권(주)
1101110335649

삼성카드(주)
1101110346901

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

비상장
43
삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성선물(주)
1101110894520

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

삼성웰스토리(주)
1101115282077

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140003466

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

세메스(주)
1615110011795

수원삼성축구단(주)
1358110160126

스테코(주)
1647110003490

신라스테이(주)
1101115433927

에스디플렉스(주)
1760110039005

에스비티엠(주)
1101116536556

에스원씨알엠(주)
1358110190199

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

에스코어(주)
1101113681031

에스티엠(주)
2301110176840

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

오픈핸즈(주)
1311110266146

제일패션리테일(주)
1101114736934

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

(주)삼성경제연구소
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)시큐아이
1101111912503

(주)씨브이네트
1101111931686

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

나. 해외 계열회사 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)

상장여부
번호
회사명
소재국

비상장
1
SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited
Hungary

비상장
2
SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED
India

비상장
3
SAMOO (KL) SDN. BHD.
Malaysia

비상장
4
Meadowland Distribution
USA

비상장
5
Samsung Green repower, LLC
USA

비상장
6
Samsung Solar Construction Inc.
USA

비상장
7
QSSC, S.A. de C.V.
Mexico

비상장
8
Samsung Solar Energy LLC
USA

비상장
9
Equipment Trading Solutions Group, LLC
USA

비상장
10
FLOWFY COMMERCE SERVICE LLC
USA

비상장
11
SP Armow Wind Ontario LP
Canada

비상장
12
SRE GRW EPC GP Inc.
Canada

비상장
13
SRE GRW EPC LP
Canada

비상장
14
SRE SKW EPC GP Inc.
Canada

비상장
15
SRE SKW EPC LP
Canada

비상장
16
SRE WIND PA GP INC.
Canada

비상장
17
SRE WIND PA LP
Canada

비상장
18
SRE GRS Holdings GP Inc.
Canada

비상장
19
SRE GRS Holdings LP
Canada

비상장
20
SRE K2 EPC GP Inc.
Canada

비상장
21
SRE K2 EPC LP
Canada

비상장
22
SRE KS HOLDINGS GP INC.
Canada

비상장
23
SRE KS HOLDINGS LP
Canada

비상장
24
SP Belle River Wind LP
Canada

비상장
25
SRE Armow EPC GP Inc.
Canada

비상장
26
SRE Armow EPC LP
Canada

비상장
27
North Kent Wind 1 LP
Canada

비상장
28
SRE Wind GP Holding Inc.
Canada

비상장
29
South Kent Wind LP Inc.
Canada

비상장
30
Grand Renewable Wind LP Inc.
Canada

비상장
31
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
Canada

비상장
32
SRE Solar Development GP Inc.
Canada

비상장
33
SRE Solar Development LP
Canada

비상장
34
SRE Windsor Holdings GP Inc.
Canada

비상장
35
SRE Southgate Holdings GP Inc.
Canada

비상장
36
SRE Solar Construction Management GP Inc.
Canada

비상장
37
SRE Solar Construction Management LP
Canada

비상장
38
SRE DEVELOPMENT GP INC.
Canada

비상장
39
SRE BRW EPC GP INC.
Canada

비상장
40
SRE BRW EPC LP
Canada

비상장
41
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
Canada

비상장
42
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
Canada

비상장
43
SRE Belle River GP Holdings Inc
Canada

비상장
44
SRE NK1 EPC GP Inc
Canada

비상장
45
SRE NK1 EPC LP
Canada

비상장
46
SRE Summerside Construction GP Inc.
Canada

비상장
47
SRE Summerside Construction LP
Canada

비상장
48
SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC
USA

비상장
49
Monument Power, LLC
USA

비상장
50
PLL Holdings LLC
USA

비상장
51
PLL E&P LLC
USA

비상장
52
Parallel Petroleum LLC
USA

비상장
53
Grand Renewable Solar GP Inc.
Canada

비상장
54
KINGSTON SOLAR GP INC.
Canada

비상장
55
SP Armow Wind Ontario GP Inc
Canada

비상장
56
South Kent Wind GP Inc.
Canada

비상장
57
Grand Renewable Wind GP Inc.
Canada

비상장
58
North Kent Wind 1 GP Inc
Canada

비상장
59
SP Belle River Wind GP Inc
Canada

비상장
60
Samsung Solar Energy 1 LLC
USA

비상장
61
Samsung Solar Energy 2 LLC
USA

비상장
62
Samsung Solar Energy 3, LLC
USA

비상장
63
CS SOLAR LLC
USA

비상장
64
SST SOLAR, LLC
USA

비상장
65
POSS-SLPC, S.R.O
Slovakia

비상장
66
Solluce Romania 1 B.V.
Romania

비상장
67
S.C. Otelinox S.A
Romania

비상장
68
LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.
Romania

비상장
69
WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD.
Malaysia

비상장
70
Samsung Chemtech Vina LLC
Vietnam

비상장
71
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
Thailand

비상장
72
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
Indonesia

비상장
73
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
Malaysia

비상장
74
S&G Biofuel PTE.LTD
Singapore

비상장
75
PT. Gandaerah Hendana
Indonesia

비상장
76
PT. Inecda
Indonesia

비상장
77
SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD
China

비상장
78
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
China

비상장
79
Samsung Japan Corporation
Japan

비상장
80
Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.
Japan

비상장
81
Samsung Electronics America, Inc.
USA

비상장
82
Samsung Electronics Canada, Inc.
Canada

비상장
83
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
Mexico

비상장
84
Samsung Electronics Ltd.
United Kingdom

비상장
85
Samsung Electronics (UK) Ltd.
United Kingdom

비상장
86
Samsung Electronics Holding GmbH
Germany

비상장
87
Samsung Electronics Iberia, S.A.
Spain

비상장
88
Samsung Electronics France S.A.S
France

비상장
89
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Hungary

비상장
90
Samsung Electronics Italia S.P.A.
Italy

비상장
91
Samsung Electronics Europe Logistics B.V.
Netherlands

비상장
92
Samsung Electronics Benelux B.V.
Netherlands

비상장
93
Samsung Electronics Overseas B.V.
Netherlands

비상장
94
Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o
Poland

비상장
95
Samsung Electronics Portuguesa, Unipessoal, Lda.
Portugal

비상장
96
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
Sweden

비상장
97
Samsung Electronics Austria GmbH
Austria

비상장
98
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
Slovakia

비상장
99
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Netherlands

비상장
100
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
Malaysia

비상장
101
Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.
Malaysia

비상장
102
Samsung Vina Electronics Co., Ltd.
Vietnam

비상장
103
Samsung Asia Pte. Ltd.
Singapore

비상장
104
Samsung India Electronics Private Ltd.
India

비상장
105
Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited
India

비상장
106
Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.
Australia

비상장
107
PT Samsung Electronics Indonesia
Indonesia

비상장
108
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
Thailand

비상장
109
Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.
Malaysia

비상장
110
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
Hong Kong

비상장
111
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
China

비상장
112
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
China

비상장
113
Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.
China

비상장
114
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
China

비상장
115
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
China

비상장
116
Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.
Taiwan

비상장
117
Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.
China

비상장
118
Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.
China

비상장
119
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
China

비상장
120
Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd.
China

비상장
121
Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.
China

비상장
122
Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.
China

비상장
123
Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd.
China

비상장
124
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
Utd.Arab Emir.

비상장
125
Samsung Electronics Egypt S.A.E
Egypt

비상장
126
Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.
South Africa

비상장
127
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
Panama

비상장
128
Samsung Eletronica da Amazonia Ltda.
Brazil

비상장
129
Samsung Electronics Argentina S.A.
Argentina

비상장
130
Samsung Electronics Chile Limitada
Chile

비상장
131
Samsung Electronics Rus Company LLC
Russian Fed.

비상장
132
Samsung Electronics Rus Kaluga LLC
Russian Fed.

비상장
133
Tianjin Samsung LED Co., Ltd.
China

비상장
134
Samsung Biologics America, Inc.
USA

비상장
135
SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED
United Kingdom

비상장
136
Samsung Bioepis NL B.V.
Netherlands

비상장
137
Samsung Bioepis CH GmbH
Switzerland

비상장
138
Samsung Bioepis PL Sp z o.o.
Poland

비상장
139
SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD
Australia

비상장
140
SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED
New Zealand

비상장
141
SAMSUNG BIOEPIS TW Limited
Taiwan

비상장
142
Samsung Bioepis HK Limited
Hong Kong

비상장
143
SAMSUNG BIOEPIS IL LTD
Israel

비상장
144
SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA
Brazil

비상장
145
Intellectual Keystone Technology LLC
USA

비상장
146
Samsung Display Slovakia, s.r.o.
Slovakia

비상장
147
Samsung Display Vietnam Co., Ltd.
Vietnam

비상장
148
Samsung Display Noida Private Limited
India

비상장
149
Samsung Display Dongguan Co., Ltd.
China

비상장
150
Samsung Display Tianjin Co., Ltd.
China

비상장
151
Novaled GmbH
Germany

비상장
152
SEMES America, Inc.
USA

비상장
153
SEMES (XIAN) Co., Ltd.
China

비상장
154
NeuroLogica Corp.
USA

비상장
155
Dacor Holdings, Inc.
USA

비상장
156
Samsung HVAC America, LLC
USA

비상장
157
SmartThings, Inc.
USA

비상장
158
Samsung Oak Holdings, Inc.
USA

비상장
159
Joyent, Inc.
USA

비상장
160
TeleWorld Solutions, Inc.
USA

비상장
161
Prismview, LLC
USA

비상장
162
Samsung Semiconductor, Inc.
USA

비상장
163
Samsung Research America, Inc
USA

비상장
164
Samsung Electronics Home Appliances America, LLC
USA

비상장
165
Samsung International, Inc.
USA

비상장
166
Harman International Industries, Inc.
USA

비상장
167
Dacor, Inc.
USA

비상장
168
Dacor Canada Co.
Canada

비상장
169
TWS LATAM B, LLC
USA

비상장
170
TWS LATAM S, LLC
USA

비상장
171
SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V
Mexico

비상장
172
Samsung Austin Semiconductor LLC.
USA

비상장
173
AdGear Technologies Inc.
Canada

비상장
174
SAMSUNG NEXT LLC
USA

비상장
175
SAMSUNG NEXT FUND LLC
USA

비상장
176
Samsung Mexicana S.A. de C.V
Mexico

비상장
177
Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV
Mexico

비상장
178
Harman International Japan Co., Ltd.
Japan

비상장
179
Harman International Industries Canada Ltd.
Canada

비상장
180
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
USA

비상장
181
Harman Professional, Inc.
USA

비상장
182
Harman Connected Services, Inc.
USA

비상장
183
Harman Financial Group LLC
USA

비상장
184
Harman Belgium SA
Belgium

비상장
185
Harman France SNC
France

비상장
186
Red Bend Software SAS
France

비상장
187
Harman Inc. & Co. KG
Germany

비상장
188
Harman KG Holding, LLC
USA

비상장
189
Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.
Italy

비상장
190
Harman Finance International, SCA
Luxembourg

비상장
191
Harman Finance International GP S.a.r.l
Luxembourg

비상장
192
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
Mauritius

비상장
193
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
Mexico

비상장
194
Harman International Estonia OU
Estonia

비상장
195
AMX UK Limited
United Kingdom

비상장
196
Harman Singapore Pte. Ltd.
Singapore

비상장
197
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
Brazil

비상장
198
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
Brazil

비상장
199
Harman Connected Services Engineering Corp.
USA

비상장
200
Harman Connected Services AB.
Sweden

비상장
201
Harman Connected Services UK Ltd.
United Kingdom

비상장
202
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
India

비상장
203
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
Mauritius

비상장
204
Harman International (India) Private Limited
India

비상장
205
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
Mexico

비상장
206
Samsung Semiconductor Europe Limited
United Kingdom

비상장
207
Samsung Semiconductor Europe GmbH
Germany

비상장
208
Samsung Electronics GmbH
Germany

비상장
209
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
Czech Republic

비상장
210
SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA
Latvia

비상장
211
Samsung Electronics West Africa Ltd.
Nigeria

비상장
212
Samsung Electronics East Africa Ltd.
Kenya

비상장
213
Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd.
Saudi Arabia

비상장
214
Samsung Electronics Israel Ltd.
Israel

비상장
215
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
Tunisia

비상장
216
Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.
Pakistan

비상장
217
Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.
South Africa

비상장
218
Samsung Electronics Turkey
Turkey

비상장
219
Samsung Electronics Industry and Commerce Ltd.
Turkey

비상장
220
Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd.
Israel

비상장
221
Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.
Jordan

비상장
222
Samsung Electronics Maghreb Arab
Morocco

비상장
223
Samsung Electronics Venezuela, C.A.
Venezuela

비상장
224
Samsung Electronics Peru S.A.C.
Peru

비상장
225
Samsung Electronics Ukraine Company LLC
Ukraine

비상장
226
Samsung R&D Institute Rus LLC
Russian Fed.

비상장
227
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
Kazakhstan

비상장
228
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
Azerbaijan

비상장
229
Corephotonics Ltd.
Israel

비상장
230
Zhilabs Inc.
USA

비상장
231
Samsung Nanoradio Design Center
Sweden

비상장
232
Harman Professional Denmark ApS
Denmark

비상장
233
Studer Professional Audio GmbH
Switzerland

비상장
234
Martin Professional Japan Ltd.
Japan

비상장
235
Harman International s.r.o
Czech Republic

비상장
236
Harman International Romania SRL
Romania

비상장
237
Harman Becker Automotive Systems GmbH
Germany

비상장
238
Harman Deutschland GmbH
Germany

비상장
239
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Hungary

비상장
240
Harman RUS CIS LLC
Russian Fed.

비상장
241
Harman Holding Gmbh & Co. KG
Germany

비상장
242
Harman Management Gmbh
Germany

비상장
243
Harman Hungary Financing Ltd.
Hungary

비상장
244
Harman Connected Services OOO
Russian Fed.

비상장
245
Harman Professional Kft
Hungary

비상장
246
Harman Consumer Nederland B.V.
Netherlands

비상장
247
Red Bend Ltd.
Israel

비상장
248
Harman International Industries Limited
United Kingdom

비상장
249
AKG Acoustics Gmbh
Austria

비상장
250
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
Spain

비상장
251
Harman Holding Limited
Hong Kong

비상장
252
Harman Finland Oy
Finland

비상장
253
Harman Connected Services GmbH
Germany

비상장
254
Harman Connected Services Poland Sp.zoo
Poland

비상장
255
Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.
China

비상장
256
Harman Automotive UK Limited
United Kingdom

비상장
257
Martin Manufacturing (UK) Ltd
United Kingdom

비상장
258
Harman Connected Services Limited
United Kingdom

비상장
259
A&R Cambridge Limited
United Kingdom

비상장
260
Harman International Industries PTY Ltd.
Australia

비상장
261
Harman Connected Services Morocco
Morocco

비상장
262
Samsung Electronics Switzerland GmbH
Switzerland

비상장
263
Samsung Electronics Romania LLC
Romania

비상장
264
Zhilabs, S.L.
Spain

비상장
265
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
Italy

비상장
266
Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o
Poland

비상장
267
Samsung Electronics Greece S.M.S.A
Greece

비상장
268
Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.
Netherlands

비상장
269
FOODIENT LTD.
United Kingdom

비상장
270
Samsung Denmark Research Center ApS
Denmark

비상장
271
Samsung Cambridge Solution Centre Limited
United Kingdom

비상장
272
iMarket Asia Co., Ltd.
Hong Kong

비상장
273
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.
Japan

비상장
274
Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd.
Singapore

비상장
275
Samsung Electronics New Zealand Limited
New Zealand

비상장
276
Samsung Electronics Philippines Corporation
Philippines

비상장
277
Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited
Bangladesh

비상장
278
Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.
Vietnam

비상장
279
Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.
Vietnam

비상장
280
Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd.
Vietnam

비상장
281
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
Thailand

비상장
282
Samsung Nepal Services Pvt, Ltd
Nepal

비상장
283
PT Samsung Telecommunications Indonesia
Indonesia

비상장
284
Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd
Laos

비상장
285
Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.
China

비상장
286
Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou
China

비상장
287
Samsung R&D Institute China-Shenzhen
China

비상장
288
Beijing Samsung Telecom R&D Center
China

비상장
289
Samsung Electronics China R&D Center
China

비상장
290
Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.
China

비상장
291
Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
China

비상장
292
Harman (China) Technologies Co., Ltd.
China

비상장
293
Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.
China

비상장
294
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
China

비상장
295
Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.
China

비상장
296
Red Bend Software Ltd.
United Kingdom

비상장
297
Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.
USA

비상장
298
Samsung Electronica Colombia S.A.
Colombia

비상장
299
Samsung Electronics Panama. S.A.
Panama

비상장
300
Samsung SDI Japan Co., Ltd.
Japan

비상장
301
Samsung SDI America, Inc.
USA

비상장
302
Samsung SDI Hungary., Zrt.
Hungary

비상장
303
Samsung SDI Europe GmbH
Germany

비상장
304
Samsung SDI Battery Systems GmbH
Austria

비상장
305
Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.
Vietnam

비상장
306
Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.
Malaysia

비상장
307
Samsung SDI India Private Limited
India

비상장
308
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Hong Kong

비상장
309
Samsung SDI China Co., Ltd.
China

비상장
310
Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.
China

비상장
311
Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.
China

비상장
312
SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.
China

비상장
313
Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.
China

비상장
314
Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.
China

비상장
315
Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.
Japan

비상장
316
Samsung Electro-Mechanics America, Inc.
USA

비상장
317
Samsung Electro-Mechanics GmbH
Germany

비상장
318
Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.
Philippines

비상장
319
Calamba Premier Realty Corporation
Philippines

비상장
320
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
Singapore

비상장
321
Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.
Vietnam

비상장
322
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
India

비상장
323
Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
China

비상장
324
Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
China

비상장
325
Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.
China

비상장
326
Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.
China

비상장
327
Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
China

비상장
328
Batino Realty Corporation
Philippines

비상장
329
Samsung Fire & Marine Management Corporation
USA

비상장
330
SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.
United Kingdom

비상장
331
PT. Asuransi Samsung Tugu
Indonesia

비상장
332
SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED
Vietnam

비상장
333
Samsung Reinsurance Pte. Ltd.
Singapore

비상장
334
삼성재산보험 (중국) 유한공사
China

비상장
335
Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited
Utd.Arab Emir.

비상장
336
Camellia Consulting Corporation
USA

비상장
337
Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
India

비상장
338
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD
Malaysia

비상장
339
삼성중공업(영파)유한공사
China

비상장
340
삼성중공업(영성)유한공사
China

비상장
341
영성가야선업유한공사
China

비상장
342
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
Nigeria

비상장
343
Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
Mozambique

비상장
344
Samsung Heavy Industries Rus LLC
Russian Fed.

비상장
345
SHI - MCI FZE
Nigeria

비상장
346
THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.
Thailand

비상장
347
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
China

비상장
348
Samsung Asset Management (New York), Inc.
USA

비상장
349
Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd.
Cayman Islands

비상장
350
Samsung Asset Management(London) Ltd.
United Kingdom

비상장
351
Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd.
Cayman Islands

비상장
352
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
Hong Kong

비상장
353
Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.
China

비상장
354
COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L
Italy

비상장
355
MYODO METAL CO., LTD.
Japan

비상장
356
Samsung C&T Japan Corporation
Japan

비상장
357
Samsung C&T America Inc.
USA

비상장
358
Samsung E&C America, INC.
USA

비상장
359
Samsung Renewable Energy Inc.
Canada

비상장
360
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
USA

비상장
361
Samsung C&T Lima S.A.C.
Peru

비상장
362
Samsung C&T Deutschland GmbH
Germany

비상장
363
Samsung C&T U.K. Ltd.
United Kingdom

비상장
364
Samsung C&T ECUK Limited
United Kingdom

비상장
365
Whessoe engineering Limited
United Kingdom

비상장
366
SAM investment Manzanilo.B.V
Netherlands

비상장
367
Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.
Malaysia

비상장
368
Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
Malaysia

비상장
369
Erdsam Co., Ltd.
Hong Kong

비상장
370
Samsung E&C India Private Limited
India

비상장
371
Samsung C&T Corporation India Private Limited
India

비상장
372
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Singapore

비상장
373
SAMSUNG C&T Mongolia LLC.
Mongolia

비상장
374
Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.
Mongolia

비상장
375
S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.
Philippines

비상장
376
VSSC STEEL CENTER LIMITED LIABILITY COMPANY
Vietnam

비상장
377
Samsung C&T Hongkong Ltd.
Hong Kong

비상장
378
Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.
Taiwan

비상장
379
SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.
China

비상장
380
Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.
China

비상장
381
SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA
Saudi Arabia

비상장
382
SAM Gulf Investment Limited
Utd.Arab Emir.

비상장
383
Samsung C&T Chile Copper SpA
Chile

비상장
384
SCNT Power Kelar Inversiones Limitada
Chile

비상장
385
Samsung C&T Corporation Rus LLC
Russian Fed.

비상장
386
Cheil Industries Corp., USA
USA

비상장
387
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
Italy

비상장
388
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
China

비상장
389
SAMSUNG C&T CORPORATION VIETNAM CO., LTD
Vietnam

비상장
390
Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd
Malaysia

비상장
391
WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED
Vietnam

비상장
392
Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD
China

비상장
393
Shanghai Welstory Food Company Limited
China

비상장
394
LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC.
USA

비상장
395
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
China

비상장
396
PengTai Taiwan Co., Ltd.
Taiwan

비상장
397
PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD
China

비상장
398
PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.
China

비상장
399
Medialytics Inc.
China

비상장
400
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.
China

비상장
401
iMarket China Co., Ltd.
China

비상장
402
Samsung Securities (America), Inc.
USA

비상장
403
Samsung Securities (Europe) Limited.
United Kingdom

비상장
404
Samsung Securities (Asia) Limited.
Hong Kong

비상장
405
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
USA

비상장
406
SAMSUNG SDS GSCL Canada., Ltd.
Canada

비상장
407
Samsung SDS America, Inc.
USA

비상장
408
Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc.
USA

비상장
409
Samsung SDS Europe, Ltd.
United Kingdom

비상장
410
Samsung SDS Global SCL Hungary, Kft.
Hungary

비상장
411
Samsung SDS Global SCL Slovakia, S.R.O.
Slovakia

비상장
412
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
Poland

비상장
413
Samsung GSCL Sweden AB
Sweden

비상장
414
Samsung SDS Global SCL France SAS
France

비상장
415
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
Greece

비상장
416
Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA
Latvia

비상장
417
Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico
Italy

비상장
418
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U
Spain

비상장
419
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A.
Netherlands

비상장
420
Samsung SDS Global SCL Germany GmbH
Germany

비상장
421
Samsung SDS Global SCL Austria GmbH
Austria

비상장
422
Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L
Romania

비상장
423
Samsung SDS Asia Pacific Pte, Ltd.
Singapore

비상장
424
Samsung Data Systems India Private Limited
India

비상장
425
Samsung SDS India Private Limited
India

비상장
426
VASCO Supply Chain Solutions Private Limited
India

비상장
427
Samsung SDS Vietnam Co., Ltd.
Vietnam

비상장
428
PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia
Indonesia

비상장
429
Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.Inc.
Philippines

비상장
430
Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd
Thailand

비상장
431
Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.
Malaysia

비상장
432
SAMSUNG SDS Global SCL Austraila Pty.,Ltd.
Australia

비상장
433
SDS-ACUTECH CO., Ltd.
Thailand

비상장
434
ALS SDS Joint Stock Company
Vietnam

비상장
435
SDS-MP Logistics Joint Stock Company
Vietnam

비상장
436
Samsung SDS China Co., Ltd.
China

비상장
437
Samsung SDS Global SCL Hong Kong Co., Ltd.
Hong Kong

비상장
438
SAMSUNG SDS Global SCL Egypt
Egypt

비상장
439
Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.
South Africa

비상장
440
Samsung SDS Global SCL Nakliyat ve Lojistik Anonim Sirketi
Turkey

비상장
441
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC
Utd.Arab Emir.

비상장
442
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda.
Brazil

비상장
443
SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda
Brazil

비상장
444
INTE-SDS Logistics S.A. de C.V.
Mexico

비상장
445
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
Russian Fed.

비상장
446
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED
Hong Kong

비상장
447
Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.
Mexico

비상장
448
Samsung SDS Global SCL Panama S. A.
Panama

비상장
449
Samsung SDS Global SCL Chile Limitada
Chile

비상장
450
Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.
Peru

비상장
451
Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.
Colombia

비상장
452
Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd
China

비상장
453
Samsung SDS Global Development Center Xi'an
China

비상장
454
Samsung Engineering America Inc.
USA

비상장
455
Samsung Engineering Hungary Ltd.
Hungary

비상장
456
Samsung Engineering Italy S.R.L.
Italy

비상장
457
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
Malaysia

비상장
458
PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.
Indonesia

비상장
459
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
Thailand

비상장
460
Samsung Engineering India Private Limited
India

비상장
461
Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.
Vietnam

비상장
462
Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd
China

비상장
463
Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.
China

비상장
464
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
Saudi Arabia

비상장
465
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
Bahrain

비상장
466
Muharraq STP Company B.S.C.
Bahrain

비상장
467
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
Utd.Arab Emir.

비상장
468
Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.
Mexico

비상장
469
Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.
Trinidad,Tobago

비상장
470
Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
Mexico

비상장
471
Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.
Mexico

비상장
472
Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.
Mexico

비상장
473
Samsung Engineering Bolivia S.A
Bolivia

비상장
474
Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.
Mexico

비상장
475
Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P.
Kazakhstan

비상장
476
SEA Construction, LLC
USA

비상장
477
SEA Louisiana Construction, L.L.C.
USA

비상장
478
Samsung EPC Company Ltd.
Saudi Arabia

비상장
479
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
Utd.Arab Emir.

비상장
480
Asociados Constructores DBNR, S.A. de C.V.
Mexico

비상장
481
S-1 CORPORATION HUNGARY LLC
Hungary

비상장
482
S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD
Vietnam

비상장
483
Samsung Beijing Security Systems
China

비상장
484
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
China

비상장
485
Cheil USA Inc.
USA

비상장
486
Cheil Central America Inc.
USA

비상장
487
Iris Worldwide Holdings Limited
United Kingdom

비상장
488
CHEIL EUROPE LIMITED
United Kingdom

비상장
489
Cheil Germany GmbH
Germany

비상장
490
Cheil France SAS
France

비상장
491
CHEIL SPAIN S.L
Spain

비상장
492
Cheil Benelux B.V.
Netherlands

비상장
493
Cheil Nordic AB
Sweden

비상장
494
Cheil India Private Limited
India

비상장
495
Cheil (Thailand) Ltd.
Thailand

비상장
496
Cheil Singapore Pte. Ltd.
Singapore

비상장
497
CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED
Vietnam

비상장
498
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
Philippines

비상장
499
CHEIL MALAYSIA SDN. BHD.
Malaysia

비상장
500
Cheil New Zealand Limited
New Zealand

비상장
501
CHEIL CHINA
China

비상장
502
Cheil Hong Kong Ltd.
Hong Kong

비상장
503
Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd
China

비상장
504
Cheil MEA FZ-LLC
Utd.Arab Emir.

비상장
505
Cheil South Africa (Pty) Ltd
South Africa

비상장
506
CHEIL KENYA LIMITED
Kenya

비상장
507
Cheil Communications Nigeria Ltd.
Nigeria

비상장
508
Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.
Jordan

비상장
509
Cheil Ghana Limited
Ghana

비상장
510
Cheil Egypt LLC
Egypt

비상장
511
Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
Brazil

비상장
512
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
Mexico

비상장
513
Cheil Chile SpA.
Chile

비상장
514
Cheil Peru S.A.C.
Peru

비상장
515
CHEIL ARGENTINA S.A.
Argentina

비상장
516
Cheil Rus LLC
Russian Fed.

비상장
517
Cheil Ukraine LLC
Ukraine

비상장
518
Cheil Kazakhstan LLC
Kazakhstan

비상장
519
Samsung Hospitality America Inc.
USA

비상장
520
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
Singapore

비상장
521
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
China

비상장
522
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Hong Kong

비상장
523
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
Taiwan

비상장
524
HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD
China

비상장
525
Samsung Hospitality U.K. Inc.
United Kingdom

비상장
526
Samsung Hospitality Europe GmbH
Germany

비상장
527
SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL
Romania

비상장
528
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
Vietnam

비상장
529
Samsung Hospitality Philippines Inc.
Philippines

비상장
530
Samsung Hospitality India Private Limited
India

비상장
531
Iris (USA) Inc.
USA

비상장
532
Iris Atlanta, Inc.
USA

비상장
533
Iris Experience, Inc.
USA

비상장
534
Iris Latin America, Inc.
USA

비상장
535
Iris Worldwide San Diego, Inc.
USA

비상장
536
89 Degrees, Inc.
USA

비상장
537
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
Mexico

비상장
538
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
Mexico

비상장
539
Pricing Solutions Ltd
Canada

비상장
540
The Barbarian Group LLC
USA

비상장
541
McKinney Ventures LLC
USA

비상장
542
Iris Nation Worldwide Limited
United Kingdom

비상장
543
Iris Americas, Inc.
USA

비상장
544
Iris Canada Holdings Ltd
Canada

비상장
545
Iris London Limited
United Kingdom

비상장
546
Iris Promotional Marketing Ltd
United Kingdom

비상장
547
Iris Ventures 1 Limited
United Kingdom

비상장
548
Founded Partners Limited
United Kingdom

비상장
549
Iris Products (Worldwide) Limited
United Kingdom

비상장
550
Iris Korea Limited
United Kingdom

비상장
551
Iris Digital Limited
United Kingdom

비상장
552
Iris Amsterdam B.V.
Netherlands

비상장
553
Datalytics Limited
United Kingdom

비상장
554
Iris Ventures (Worldwide) Limited
United Kingdom

비상장
555
Iris Culture Limited
United Kingdom

비상장
556
Concise Consultants Limited
United Kingdom

비상장
557
Atom42 Ltd
United Kingdom

비상장
558
WDMP Limited
United Kingdom

비상장
559
Pricing Solutions (UK) Limited
United Kingdom

비상장
560
Iris Services Limited Dooel Skopje
Macedonia

비상장
561
Irisnation Singapore Pte. ltd.
Singapore

비상장
562
Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited
India

비상장
563
Iris Sydney PTY Ltd
Australia

비상장
564
Iris Worldwide (Thailand) Limited
Thailand

비상장
565
Iris Beijing Advertising Company Limited
China

비상장
566
Iris Partners LLP
United Kingdom

비상장
567
Holdings BR185 Limited
Brit.Virgin Is.

비상장
568
Iris Germany GmbH
Germany

비상장
569
Founded, Inc.
USA

비상장
570
Pepper NA, Inc.
USA

비상장
571
Pepper Technologies Pte. Ltd.
Singapore

비상장
572
Beattie McGuinness Bungay Limited
United Kingdom

비상장
573
Cheil Italia S.r.l
Italy

비상장
574
Cheil Austria GmbH
Austria

비상장
575
Centrade Integrated SRL
Romania

비상장
576
Centrade Cheil HU Kft.
Hungary

비상장
577
Centrade Cheil Adriatic D.O.O.
Serbia/Monten.

비상장
578
Experience Commerce Software Private Limited
India

비상장
579
Pengtai Greater China Company Limited
Hong Kong

비상장
580
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA
Indonesia

비상장
581
Cheil Philippines Inc.
Philippines

비상장
582
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd
China

비상장
583
Shilla Retail Limited
Macau

비상장
584
Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
Hong Kong

비상장
585
One Agency FZ-LLC
Utd.Arab Emir.

비상장
586
One RX Project Management Design and Production Limited Company
Turkey

비상장
587
One RX India Private Limited
India

비상장
588
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
Utd.Arab Emir.

비상장
589
ONE AGENCY PRINTING L.L.C
Utd.Arab Emir.

비상장
590
One Agency South Africa (Pty) Ltd
South Africa

비상장
591
Brazil 185 Participacoes Ltda
Brazil

비상장
592
Iris Router Marketing Ltda
Brazil

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

삼성중공업
(영파)유한공사
비상장
1996.01.03
경영
참가
83,348
-
100.0
167,810
-
-
-
-
100.0
167,810
189,336
-8,870

삼성중공업
(영성)유한공사
비상장
2006.02.28
"
165,047
-
100.0
163,648
-
-
-
-
100.0
163,648
296,337
-10,568

영성가야선업
유한공사
비상장
2008.12.03
"
56,100
-
100.0
20,588
-
-
-
-
100.0
20,588
44,584
-51

Samsung
Heavy Industries
India Pvt.Ltd.
비상장
2007.04.17
"
3,546
-
100.0
3,538
-
-
-
-
100.0
3,538
27,054
1,771

Camellia
Consulting
Corporation
비상장
2007.05.17
"
2,474
-
100.0
-
-
-
-
-
100.0
-
452
273

Samsung
Heavy Industries
(M) SDN.BHD
비상장
2008.07.04
"
185
500,000
100.0
-
-
-
-
500,000
100.0
-
2,265
-37

Samsung
Heavy Industries
Nigeria Ltd.
비상장
2011.10.04
"
95,731
14,684,235,000
100.0
95,731
-
-
-
14,684,235,000
100.0
95,731
404,439
-13,912

SHI-MCI FZE
비상장
2014.07.15
"
92,123
94,500,000
70.0
92,123
-
-
-
94,500,000
70.0
92,123
179,517
-34,180

Samsung Heavy
Industires
Mozambique LDA
비상장
2017.12.27
"
55
-
100.0
128
-
-
-
-
100.0
128
121
0

ZVEZDA-Samsung
Heavy Industries
LLC
비상장
2020.11.03
"
230
-
49.0
230
-
-
-
-
49.0
230
558
-21

Samsung Heavy
Industries Rus
LLC
비상장
2021.03.18
"
235
-
-
-
-
235
-
-
100.0
235
208
0

케이씨
엘엔지테크
주식회사
비상장
2016.02.23
"
795
2,553,080
16.6
-
2,490,000
2,490
-
5,043,080
16.6
2,490
11,824
-17,894

삼성벤처투자
비상장
1999.10.08
일반
투자
5,100
1,020,000
17.0
22,960
-
-
-
1,020,000
17.0
22,960
132,460
10,175

삼성경제연구소
비상장
1991.07.04
"
600
120,000
1.0
797
-
-
-
120,000
1.0
797
144,572
430

삼중테크
비상장
1999.12.31
"
190
380,000
5.1
276
-
-
36
380,000
6.6
312
43,754
1,064

이비테크
상장
2000.10.27
"
507
306,000
13.6
1,109
-
-
733
306,000
13.6
1,842
10,138
1,118

에스엔시스
비상장
2017.09.11
"
760
1,520,000
19.0
760
-
-
-
1,520,000
19.0
760
93,305
9,161

자본재공제조합
비상장
1990.02.28
"
300
1,500
0.2
300
-
-
-
1,500
0.2
300
364,732
1,256

부산조선
기자재공업
사업협동조합
비상장
2005.08.30
"
220
2,200
7.5
220
-
-
-
2,200
7.5
220
13,569
79

건설공제조합
비상장
1985.10.08
"
8,021
8,001
0.2
12,145
-
-
-76
8,001
0.2
12,069
7,320,228
155,829

합 계
-
-
582,363
-
2,725
693
-
-
585,781
-
-

※ 삼성벤처투자, 삼성경제연구소, 삼중테크, 이비테크, 건설공제조합은
 공정가치로 평가하고 있습니다.
※ Samsung Heavy Industries Rus LLC의 총자산은 2021년 3월말 기준입니다.

4. 경영상의 주요계약(상세) 

일 자
주 요 계 약

2017.01.04
미국 BP社 Semi FPU 1기 수주

2017.01.17
노르웨이 HOEGH社 LNG-FSRU 1척 수주

2017.04.28
싱가폴 BW社 원유운반선 4척 수주

2017.05.12
그리스 Capital社 초대형원유운반선 4척 수주

2017.06.01
모잠비크 Coral FLNG S.A. FLNG 1척 수주

2017.06.30
말레이시아 AET社 셔틀탱커 2척 수주

2017.08.25
TEEKAY社 셔틀탱커 2척 수주

2017.09.25
MSC社 컨테이너선 6척 수주

2017.11.28
TEEKAY社 셔틀탱커 2척 수주

2018.02.08
에버그린社 컨테이너선 8척 수주

2018.05.31
AET社 셔틀탱커 4척 수주

2018.08.16
Celsius Tankers社 LNG선 2척 수주

2018.08.17
북미지역 선주 LNG선 2척 수주

2018.09.28
현대상선 컨테이너선 5척 수주

2018.09.28
아시아지역 선주 LNG선 1척 수주

2018.10.12
오세아니아지역 선주 LNG선 1척 수주

2018.12.06
아시아지역 선주 LNG선 2척 수주

2018.12.12
오세아니아지역 선주 LNG선 1척 수주

2018.12.19
오세아니아지역 선주 LNG선 1척 수주

2018.12.21
북미지역 선주 LNG선 2척 수주

2018.12.28
유럽지역 선주 LNG선 1척 수주

2019.01.28
Celsius Tankers社 LNG선 2척 수주

2019.02.20
미주지역 선주 LNG선 4척 수주

2019.03.06
아시아지역 선주 특수선 3척 수주

2019.03.22
아시아지역 선주 LNG선 1척 수주

2019.04.22
아시아지역 선주 부유식 생산설비 1척 수주

2019.05.02
오세아니아지역 선주 LNGC 1척 수주

2019.06.05
버뮤다지역 선주 LNGC 2척 수주

2019.07.10
파나마지역 선주 원유 운반선 2척 수주

2019.08.16
오세아니아지역 선주 원유 운반선 10척 수주

2019.08.30
유럽지역 선주 특수선 1척 수주(정정)

2019.08.30
아시아지역 선주 LNGC 1척 수주(정정)

2019.10.07
Evergreen Marine Corp. 컨테이너선 6척

2019.10.09
아시아지역 선주 LNG 2척

2019.11.29
유럽지역 선주 유조선 2척

2019.12.20
유라시아지역 선주 LNG선 5척(정정)

2020.02.28
아시아지역 선주 셔틀탱커 3척

2020.04.13
버뮤다지역 선주 초대형 원유운반선 2척

2020.08.24
아시아지역 선주 초대형 에탄운반선 2척

2020.09.11
미주지역 선주 Semi-FPU 1기(정정)

2020.09.29
오세아니아 지역 선주 LNG선 2척(정정)

2020.11.17
오세아니아 지역 선주 원유운반선 3척

2020.11.23
유럽 지역 선주 기타판매·공급계약

2020.11.30
오세아니아 지역 선주 LNG선 1척

2020.12.21
오세아니아 지역 선주 LNG선 2척

2020.12.22
오세아니아 지역 선주 LNG선 2척

2020.12.23
아프리카 지역 선주 LNG선 4척

2021.01.05
팬오션 LNG선 1척

2021.01.26
오세아니아지역 선주 컨테이너선 2척

2021.02.04
오세아니아지역 선주 컨테이너선 2척

2021.02.15
아시아지역 선주 컨테이너선 5척

2021.02.18
오세아니아지역 선주 초대형원유운반선 4척

2021.02.23
오세아니아지역 선주 LNGC 1척(정정)

2021.03.09
아시아지역 선주 컨테이너선 5척

2021.03.18
아시아지역 선주 부유식 생산설비 1기(정정)

2021.03.26
파나마지역 선주 컨테이너선 20척

2021.05.31
오세아니아지역 선주 LNGC 2척

2021.06.01
아시아지역 선주 컨테이너선 4척

2021.07.05
오세아니아지역 선주 LNG선 3척

2021.07.27
오세아니아지역 선주 LNG선 1척

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.