동원시스템즈 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20211022)
제출인: 동원시스템즈

증권신고서(채무증권)
3.4
동원시스템즈

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2021년 10월 22일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 10월 18일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 10월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 10월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측에 따른
기재내용 정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액 : 90,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅴ. 자금의 사용목적
수요예측 결과에
따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요
3. 자본금 변동사항
자진정정
(주7) 정정 전

(주7) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요
4. 주식의 총수 등
자진정정
(주8) 정정 전

(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
27-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
양재중앙지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ 
(NICE신용평가 / 한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
메리츠증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 28일
2021년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
210,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주1) 본 사채는 2021년 10월 20일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천삼백억원(\130,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.~+0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 10월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
27-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
양재중앙지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ 
(NICE신용평가 / 한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 28일
2021년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
30,000,000,000

발행제비용
123,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주1) 본 사채는 2021년 10월 20일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천삼백억원(\130,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.~+0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 10월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
27-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
양재중앙지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ 
(NICE신용평가 / 한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
메리츠증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 28일
2021년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
238,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.10%p
를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
27-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
양재중앙지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ 
(NICE신용평가 / 한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 28일
2021년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
30,000,000,000

발행제비용
123,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주
)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키
스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p
를 가산한 이자율로 한다.

(주2) 정정 전

회 차 :
27-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 각 3개월분의 이자를 후지급한다. 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일,
2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일,
2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일.

신용평가
등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.10.13 / 2021.10.14

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자
2021.10.18

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 10월 28일

납 입 기 일
2021년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 양재중앙지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주1) 본 사채는 2021년 10월 20일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천삼백억원(\130,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.~+0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 10월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회 차 :
27-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 각 3개월분의 이자를 후지급한다. 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일,
2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일,
2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일,
2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일,
2026년 01월 28일, 2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일,

신용평가
등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.10.13 / 2021.10.14

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자
2021.10.18

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 10월 28일

납 입 기 일
2021년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 양재중앙지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주1) 본 사채는 2021년 10월 20일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 일천삼백억원(\130,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.~+0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 10월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

회 차 :
27-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 각 3개월분의 이자를 후지급한다. 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일,
2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일,
2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일.

신용평가
등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.10.13 / 2021.10.14

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자
2021.10.18

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 10월 28일

납 입 기 일
2021년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 양재중앙지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주)

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에
서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.10%p
를 가산한 이자율로 한다.

회 차 :
27-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 각 3개월분의 이자를 후지급한다. 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일,
2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일,
2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일,
2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일,
2026년 01월 28일, 2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일,

신용평가
등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.10.13 / 2021.10.14

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자
2021.10.18

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 10월 28일

납 입 기 일
2021년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 양재중앙지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p
를 가산한 이자율로 한다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여내역

[회차: 제27-1회] 

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유(*)
무

건수
2
-
2
1
-
-
5

수량
200
-
200
300
-
-
700

경쟁율
0.33 : 1
-
0.33 : 1
0.5 : 1
-
-
1.17 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정, 신탁 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제27-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유(*)
무

건수
1
-
4
-
-
-
5

수량
100
-
500
-
-
-
600

경쟁율
0.33 : 1
-
1.67 : 1
-
-
-
2.0 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정, 신탁 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[제27-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

4
-
-
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
1
300
42.86%
300
42.86%
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
400
57.14%

포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
500
71.43%

포함

9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
600
85.71%

포함

10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
700
100.00%

포함

합계
2
200
-
-
2
200
1
300
-
-
-
-
5
700
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제27-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
100
16.67%

포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
200
33.33%

포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
300
50.00%

포함

10
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
50.00%
600
100.00%

포함

합계

1
100
-
-
4
500
-
-
-
-
-
-
5
600
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제27-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
동원시스템즈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

4
5
8
9
10

기관투자자1
300
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-

기관투자자4
-
-
-
100
-

기관투자자5
-
-
-
-
100

합계
300
100
100
100
100

누적합계
300
400
500
600
700

[제27-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
동원시스템즈㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
0
5
10

기관투자자1
100
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-

기관투자자3
-
-
100
-

기관투자자4
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
100

합계
100
100
100
300

누적합계
100
200
300
600

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 발행내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
제27-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 700억원
- 총 참여신청범위: 0.04%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 5건

제27-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 600억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 5건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 동원시스템즈㈜와 대표주관회사는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 동종업계 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.

보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - (주1)공모희망금리 산정근거] 참고

② 지난 2021년 10월 20일 진행한 당사의 수요예측에서 제27-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 600억원의 116.7%에 해당하는 700억원, 제27-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 300억원의 200%에 해당하는 600억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하여, 공모희망금리 상단 내 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

'본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.

[제27-1회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.10%p
를 가산한 이자율로 한다.

[제27-2회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p
를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차: 27-1]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
메리츠증권(주)
00163682
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
10,000,000,000
0.20
총액인수

[회 차: 27-2]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
5,000,000,000
0.20
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 제27-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
사채관리금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
60,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 : 제27-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
사채관리금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
3,000,000
-

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차: 27-1]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
메리츠증권(주)
00163682
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
10,000,000,000
0.20
총액인수

[회 차: 27-2]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
5,000,000,000
0.20
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 제27-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
사채관리금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 : 제27-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
사채관리금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
3,000,000
-

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
사채종류
발행가액(주1)
이자율
만기일
옵션관련사항

제27-1회 무보증사채
무기명식 이권부 무보증 사채
60,000,000,000
(주2)
2024년 10월 28일
-

제27-2회 무보증사채
무기명식 이권부 무보증 사채
30,000,000,000
(주3)
2026년 10월 28일
-

(주1) 본 사채는 2021년 10월 20일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 대표주관회사와의 협의에 의해 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행총액은 금 일천삼백억원(\130,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

(주2) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가))에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.~+0.20%p.를 가산한 이자율

(주3) 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가))에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.~+0.20%p.를 가산한 이자율

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 27-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
60,000,000,000
3,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 27-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000
3,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
사채종류
발행가액(주1)
이자율
만기일
옵션관련사항

제27-1회 무보증사채
무기명식 이권부 무보증 사채
70,000,000,000
(주1)
2024년 10월 28일
-

제27-2회 무보증사채
무기명식 이권부 무보증 사채
30,000,000,000
(주2)
2026년 10월 28일
-

(주1)
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.10%p
를 가산한 이자율로 한다.

(주2)
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p
를 가산한 이자율로 한다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 27-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 : 27-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000
3,000,000
-

(후략)

(주6) 정정 전

가. 자금조달금액

[제27-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
210,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
59,789,280,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[제27-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
123,320,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
29,876,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행 제비용의 내역

[제27-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
120,000,000
발행금액 ×0.20%

대표주관수수료
6,000,000
발행금액 ×0.01%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
37,500,000
나신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
210,720,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[제27-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
60,000,000
발행금액 ×0.20%

대표주관수수료
3,000,000
발행금액 ×0.01%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
21,000,000
나신평, 한기평(VAT별도)

ESG 인증수수료
15,000,000
한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
0
(주2)

상장연부과금
0
(주2)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
300,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
123,320,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.
주2) 금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 녹색채권이므로, 한국거래소의 녹색채권 등 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행자금은 시설자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
27-1
(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
60,000
-
-
60,000

회차 :
27-2
(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

30,000
-
-
-
-
-
30,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행금액 900억원(수요예측 결과에 따라 증액할 경우 총 1,300억원)은 제25회 무보증사채 차환 대금 및 시설자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

(1) 채무상환자금

금번 당사가 발행하는 제27-1회 무보증사채로 조달하는 600억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위: 억원, %)

구분
금액
발행일
만기
금리
비고

제25회 무보증사채
1,000
2018.12.14
2021.12.14
2.47%
-

주1) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다.

주2) 회사채 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 은행의 정기예금 등을 편입자산으로 하는 특정금전신탁(MMT)등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

(2) ESG관련 시설자금

금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채로 조달하는 300억원은 ESG관련 시설자금 용도로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 

[시설자금 세부 사용내역]

(단위: 백만원)

구분

사용목적

세부내용

기간

총사업비

Green

시설자금

2차전지 셀파우치
2021.09 ~ 2023.12
63,787

Green
시설자금
2차전지 원형캔 설비증설
2021.08 ~ 2022.01
2,738

Green
시설자금
2차전지 알미늄 코팅기(LFP)
2021.10 ~ 2022.04
4,315

Green
시설자금
2차전지 연구소 구축
2021.04 ~ 2021.09
1,879

주1) 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중 300억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.

주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.

주4) 녹색채권은 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권으로 금번 사채 발행은 녹색채권으로 발행될 예정입니다.

금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권으로 녹색채권(Green Bond)으로 발행될 예정입니다. 

당사는 당사의 ESG 채권 관리체계에 대해 한국기업평가로부터 인증보고서를 획득하였습니다. 이상과 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 ESG채권에 대한 '인증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서상에 포함, 공시하였습니다.

(주6) 정정 후

가. 자금조달금액

[제27-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
240,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
69,759,280,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제27-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
123,320,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
29,876,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[제27-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
140,000,000
발행금액 ×0.20%

대표주관수수료
7,000,000
발행금액 ×0.01%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
39,500,000
나신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
240,720,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제27-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
60,000,000
발행금액 ×0.20%

대표주관수수료
3,000,000
발행금액 ×0.01%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
21,000,000
나신평, 한기평(VAT별도)

ESG 인증수수료
15,000,000
한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
0
(주2)

상장연부과금
0
(주2)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
300,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
123,320,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 녹색채권이므로, 한국거래소의 녹색채권 등 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행자금은 시설자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
27-1
(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
70,000
-
-
70,000

회차 :
27-2
(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

30,000
-
-
-
-
-
30,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행금액
1,000
억원은 제25회 무보증사채 차환 대금 및 시설자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

(1) 채무상환자금

금번 당사가 발행하는 제27-1회 무보증사채로 조달하는
700억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위: 억원, %)

구분
금액
발행일
만기
금리
비고

제25회 무보증사채
1,000
2018.12.14
2021.12.14
2.47%
-

주1) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다.

주2) 회사채 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 은행의 정기예금 등을 편입자산으로 하는 특정금전신탁(MMT)등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

(2) ESG관련 시설자금

금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채로 조달하는 300억원은 ESG관련 시설자금 용도로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 

[시설자금 세부 사용내역]

(단위: 백만원)

구분

사용목적

세부내용

기간

총사업비

Green

시설자금

2차전지 셀파우치
2021.09 ~ 2023.12
63,787

Green
시설자금
2차전지 원형캔 설비증설
2021.08 ~ 2022.01
2,738

Green
시설자금
2차전지 알미늄 코팅기(LFP)
2021.10 ~ 2022.04
4,315

Green
시설자금
2차전지 연구소 구축
2021.04 ~ 2021.09
1,879

주1) 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중 300억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.

주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.

주4) 녹색채권은 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권으로 금번 사채 발행은 녹색채권으로 발행될 예정입니다.

금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권으로 녹색채권(Green Bond)으로 발행될 예정입니다. 

당사는 당사의 ESG 채권 관리체계에 대해 한국기업평가로부터 인증보고서를 획득하였습니다. 이상과 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 ESG채권에 대한 '인증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서상에 포함, 공시하였습니다.

(주7) 정정 전

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당반기말
41기
(2020년말)
40기
(2019년말)
39기
(2018년말)
38기
(2017년말)

보통주
발행주식총수
25,618,511
25,618,511
25,618,511
25,618,511
25,618,511

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000

우선주
발행주식총수
265,358
265,358
265,358
265,358
265,358

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000

※ '21. 10. 01 (주)테크팩솔루션 합병 신주(보통주 3,569,900주)는 미반영하였습니다. 신주 상장 예정일은 10월 19일 입니다.

(주7) 정정 후

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당반기말
41기
(2020년말)
40기
(2019년말)
39기
(2018년말)
38기
(2017년말)

보통주
발행주식총수
25,618,511
25,618,511
25,618,511
25,618,511
25,618,511

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000

우선주
발행주식총수
265,358
265,358
265,358
265,358
265,358

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000

※반기이후 변동사항
 - '21. 10. 01 (주)테크팩솔루션 합병 신주(보통주 3,569,900주)를 발행하였습니다.
 - 합병신주는 '21. 10. 19 상장완료되어, 당사의 현재 총 자본금은 147,268,845,000원입니다. 

(주8) 정정 전

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
180,000,000
20,000,000
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
134,155,289
2,653,580
136,808,869
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
108,536,778
2,388,222
110,925,000
주1)액면병합

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
108,536,778
2,388,222
110,925,000
주1)액면병합

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
25,618,511
265,358
25,883,869
-

Ⅴ. 자기주식수
197,105
-
197,105
주2)합병취득

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
25,421,406
265,358
25,686,764
-

※ '21. 10. 01 (주)테크팩솔루션 합병 신주(보통주 3,569,900주)는 미반영하였습니다. 신주 상장 예정일은 10월 19일 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
197,105
-
-
-
197,105
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
197,105
-
-
-
197,105
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

※ 당사와 한진피앤씨가 합병하면서 한진피앤씨 주주의 주식매수청구권 행사 및
 단주대금 지급으로 자기주식 2019년 4분기까지 197,105주를 취득한바 있으나, 
 '21년 2분기까지 추가적으로 취득한 자기주식은 없습니다.

(후략)

(주8) 정정 후

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
180,000,000
20,000,000
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
134,155,289
2,653,580
136,808,869
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
108,536,778
2,388,222
110,925,000
주1)액면병합

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
108,536,778
2,388,222
110,925,000
주1)액면병합

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
25,618,511
265,358
25,883,869
-

Ⅴ. 자기주식수
197,105
-
197,105
주2)합병취득

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
25,421,406
265,358
25,686,764
-

※반기이후 변동사항
 - '21. 10. 01 (주)테크팩솔루션 합병 신주(보통주 3,569,900주)를 발행하였습니다.
 - 합병신주는 '21. 10. 19 상장완료되어, 현재 유통 중이며 당사의 총 유통주식수는 29,255,393주입니다. 

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
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종류주식
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-

소계(a)
보통주
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-
-
-
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종류주식
-
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-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
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-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
197,105
-
-
-
197,105
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
197,105
-
-
-
197,105
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

- 당사는 한진피앤씨와의 합병으로 한진피앤씨 주주의 주식매수청구권 행사 및 단주대금 지급으로 2019년 4분기까지 자기주식 197,105주를 취득하였습니다. 
- 당사는 21년 2분기 이후 (주)테크팩솔루션을 흡수합병하는 과정에서 자기주식 보통주 24주, 종류주식 1,247주를 추가로 취득하였으나 상기 표상에는 미 반영하였습니다.

(후략)

【 대표이사 등의 확인 】

동원시스템즈_대표이사확인서_1022-1

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2021년 10월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2021년 10월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측에 따른
기재내용 정정

금융위원회 귀중
2021년 10월 18일

회 사 명 :
동원시스템즈 주식회사

대 표 이 사 :
조 점 근

본 점 소 재 지 :

경기도 성남시 중원구 갈마치로 302 에이-607호
(상대원동, 성남우림라이온스밸리5차)

(전 화) 02-589-4700

(홈페이지) http://www.dongwonsystems.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원실장 (성 명) 원 종 훈

(전 화) 02-589-3996

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
동원시스템즈(주) 제27회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 동원시스템즈(주) - 경기도 성남시 중원구 갈마치로 302 에이-607호(상대원동, 성남우림라이온스밸리5차) 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
 메리츠증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로 10

【 대표이사 등의 확인 】

[2119539]동원시스템즈_대표이사확인서_1018-1

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 국내 경기변동에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 포장사업 업종의 특성상
국내 시장의 매출의존도가 매우 높습니다. 당사의 지역별 매출 중 국내 매출 비중(연결조정 전)은 2017년 73.02%, 2018년 70.73%, 2019년 68.34%, 2020년 69.5%, 2021 2분기 73.2%로 지속적으로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한 2020년 말, 중국에서 발생한 코로나19가 전세계적으로 확산되면서 중국 경제뿐만 아니라 세계경제에 직간접적으로 영향을 미치고 있습니다. 2021년 10월 현재 코로나19 백신 접종 및 전세계 주요국들의 금리인하와 확장적 재정정책으로 코로나19로 인한 경기 침체는 회복하고 있습니다.
그러나, 변이바이러스로 인한 코로나19의 재확산, 미국, 중국간 경제적 갈등 고조, 인플레이션에 대한 우려 등으로 세계경제는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이로 인하여 국내경기또한 크게 둔화되어 소비심리가 악화된다면 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 투자시 이점 유의해 주시기 바랍니다.

나. 전방산업 위험

당사의 주요 사업은 식음료 및 의약품, 생활용품을 포장하는 연포장재 / 냉난방기, 통신케이블 등을 포장하는 알미늄 / 식음료를 담기위한 CAN, 유리병, PET 등을 생산하는 사업입니다. 주요 전방사업은 식음료시장이며, 이 중 국내 음료시장은 크게 비알코올성 시장과 알코올성 시장으로 분류 할 수 있습니다.
비알코올성 음료시장은 계절에 따라 수익의 변동성이 크며, 알코올성 시장의 경우 인구 증가 둔화 및 고령화로 인해 성장이 정체되어 있습니다.
전방산업의 성장성이 둔화될 경우 당사의 수익성과 성장성에도 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자분들께서는 이점 유의해 주시기 바랍니다.

다. 경쟁시장 위험

포장사업분야는
군소업체부터 대규모기업에 이르기까지 그 규모를 측정하기어려울 정도로 많은 기업이 산재해 있기 때문에
생산 능력 과잉으로 인하여 수주 경쟁이 날로 치열해 지고 있는 상황입니다. 또한, 포장재 시장의 확대에 따라
신규 업체의 진입 가능성이 존재하며, 향후 경쟁업체들의 적극적인 시장 확대 노력 등에 따른 경쟁심화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 납품업체 관련 위험

당사의 주요 사업 부분인
포장사업은 거래처로부터의 수요에 따라 매출이 변동됩니
다.
현재, 당사의 매출 상위 5개사가 차지하는 금액은 약 1,199억원이며, 비중은 37%를 보이고 있습니다.
따라서
당사가 납품하는 업체의 개별적인 리스크가 존재하며, 주요 납품업체의 실적이 저조할 경우 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

마. 원재료 가격 변동 위험

당사의 주요 제품인 연포장, 유리병, CAN, PET 제조에 있어
주요 원재료 들은 국제 유가,환율 등 외생변수에 영향을 받습니다. 이에 따라 향후 유가의 갑작스런 상승이나 환율의 급작스런 변동, 국제시세의 증가 등이 발생하는 경우, 원재료 구매 비용의 증가로 인하여 당사의 수익성이 악화될 가능성
이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 국내 환경규제에 따른 위험

국제적으로 환경 관련 이슈가 대두되면서 플라스틱 사용을 지양하는 분위기가 확대되고 있습니다. 이에 따라 정부에서도 커피전문점 내 1회용 플라스틱컵의 사용을 규제하고 있으며,
향후에도 환경 관련 정책 및 법제화 등이 이루어질 것으로 예상됩니다.
환경 규제와 정부의 정책 등으로 PET 용기에 대한 수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사.
무균충전 사업 관련 위험

당사는 중장기적인 성장 전략으로,
무균충전(Aseptic Filling)시스템에 대한 신규 사업투자를 단행하였습니다. 투자금액 850억원, 투자기간은 2018년 2월부터 2019년 8월로
강원도 횡성군 내 약 3만 2천평 부지에 7천평 규모의
공장 신축을 완료하였으며, 2019년 08월 06일부로 생산 가동을 시작하였습니다. 추가적으로, 2019년 12월부터 2021년 3월까지 증설을 위해 약350억원 규모의 추가 투자를 진행하였습니다.
향후 신규 투자가 당사의 예상과는 다르게 부진한 수익성을 보일 경우, 당사의 재무 안정성에도 다소 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

아.
주세 개편안에 따른 위험

정부는 2019년 6월 맥주와 막걸리에 부과되는 세금체계를 개편하는 방안을 확정하였습니다. 이번 주세 개편은 50년만에 이루어지는 것으로,
기존 종가세(가격 중심)에서 종량세(양 기준)으로 전환하는 내용이 핵심입니다. 정부는 2017년과 2018년 출고량과 세액을 바탕으로
맥주의 기준세율을 L(리터)당 830.3원으로 정했으며 막걸리를 포함한 탁주의 경우 L(리터)당 41.7원으로 결정했습니다.
양을 기준으로 세금이 부과되면서 캔ㆍ병ㆍ페트ㆍ케그(생맥주) 등 용기별로 세부담이 달라지게되며, 이에 따라 용기별 주류 판매 가격이 변동됨에 따라 당사의 용기별 생산비중 및 판매량 역시 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

자.
신규 사업 관련 위험

당사는 중장기적인 성장 전략으로,
2차전지에 사용되는 알미늄 양극박 사업에 투자를 진행하고 있습니다. 2020년 11월 알미늄 양극박 생산라인을 약 250억 규모로 증설하였고 2022년까지 연간 8,000톤, 약 500억원 규모로 생산을 할 계획입니다. 알미늄 양극박의 경우 2차전지 전체에서 약 1.8%정도의 구성비만을 가지지만 2차전지 소재 시장의 전체적인 성장과 에너지 밀도와 출력 향상을 위해 점진적으로 2차전지에서 사용이 높아지고 있습니다. 향후, 신규 사업이 예상과는 다르게 부진한 수익성을 보일 경우, 당사의 재무 안정성에도 다소 영향을 받을 수 있음
을 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익성 관련 위험

당사의 2021년 반기 연결기준 매출액은 6,079억원, 영업이익 414억원으로,
내수 매출
규모 증가에 따라 전년 동기 연결기준 매출액 5,253억원 대비 증가하였으
나,
영업이익의 경우 알미늄을 포함한 원재료 가격 상승 및 해상물류 대란으로 인한 운반비 상승 등의 원인으로 414억원을 기록하며 전년 동기 대비 9.34% 감소하였습니다.
다만,
당기순이익의 경우 세액공제 및 법인세 환급으로 인하여 전년 동기대비 7% 증가한 342억원을 기록하였습니다.

원재료 가격 상승, 경기 침체, 민간 소비악화, 소비자들의 포장 용기에 대한 인식의 변화, 환경 규제 등 다양한 요인으로 인해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 재무안정성 관련 위험

당사는 인수합병 등에 따라
연결기준 부채비율이 2016년 338.58%로 매우 높은수준이었으나, 동원건설산업의 투자부동산 처분(347억원) 및 이를 재원으로 한 차입금 상환으로
2017년 부채비율은 240.82%로 감소하였으며, 2018년 3월 동원건설산업(주)의 지분 처분으로 인한 연결범위 제외로 부채가 감소하여,
2018년 연결기준 부채비율은 109.51%를 기록하였습니다. 2019년 순이익 증가에 따른 자본총계의 증가로 인하여 부채비율은 101.23%로 소폭 개선되었습니다.

2
020년 부채비율의 경우 103.71%로, 순이익이 전년 대비 373억 증가하며 자본총계가 증가하였으나 시중 은행으로부터 400억원을 대출함에 따라 전년 대비 소폭 증가하였습니다. 또한 2021년 반기 부채비율 역시 자금 대출규모가 확대되면서 전년말 대비 부채총계가 1,440억원 증가함
에 따라, 부채비율은 121.86%로
증가하였습니다.
다만,
향후 신규 사업 투자 등으로 인해 재무 부담이 커지거나 당사의 수익성이 악화될 경우,당사의 재무안정성에도 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 현금흐름 및 유동성 관련

당사는 2021년 반기말의

매출채권 규모가 큰 폭으로 확대되며, 영업활동으로 인한 순현금흐름은 307억원을 기록하였고 이는
전년 동기 대비 190억원 감소한
수치입니다. 또한 투자활동현금흐름의 경우 무균충전 아셉틱 2 라인 증설 등 유형자산(452억원) 취득과 더불어, 2차전지용 캔 제조업 사업진출을 위해 (주)엠케이씨 지분 100%를 취득(151억원), 당사의 종속기업인 TALOFA SYSTEMS가 비아이디씨(주)를 보유한 NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD와 SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD의 주식을 각각
100% 취득에 따라 1,310억원의 유출이 발생하였습니다.
아울러, 재무활동형금흐름의 경우, 장·단기 차입금이 각각 약 400억, 668억 순증하는 등 853억원 기록하면서, 당사의 2021년 반기말 현금및현금성자산은 412억원, 단기금융상품은 약 900억원을 기록하고 있습니다.

당사의 무균충전라인 증설투자(1,000억원규모, 총 투자는 1,400억원 규모)는 2019년 8월 6일 종료되었고 추후 이루어진 무균충전 2 라인 증설투자(350억원 규모) 역시 2021년 투자완료 되었습니다. 다만,
향후 신사업부문에서 발생하는 현금흐름 및 매출채권 회수 등에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

라. 재고자산 관련 위험

당사의 재고자산은 2019년말 1,524억으로 2018년말 1,653억 대비 7.81% 보유수준이 감소하였습니다. 다만, 재고자산회전율은 2017년 7.77회에서 2018년 5.98회, 2019년 기준 5.74회로 점차 낮아졌습니다. 당사는
재고자산 규모가 증가하면서 재고자산회전율이 점차 낮아지고 있어 재고평가 및 감모손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있는 것으로 판단됩니다. 회사의 외형확대에 따른 매출 및 운전자본 규모 확대로 재고자산 관리 효율성 악화 등 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 당사 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 특수관계자 간 거래 관련 위험

당사는
그룹 포장재 사업의 주력회사로 동원F&B 등 계열사에서 사용하는 포장재를 공급하고 있어 계열사와의 영업적 연계성이 높은 수준입니다. 당사는 2021년 반기말 특수관계자와의 거래를 통해 1,044원의 매출을 기록한 바있으며, 이는 전체 매출액 6,079억원 중 약 17.2%에 해당하는 수치입니다. 당사의 수익성 및 재무안정성이 그룹의 신용도 및 수익성과도 연관이 있음을 유의하시기 바랍니다.

바. 소
송
및
담보, 자금보충 관련 위험

당사는

증권신고서 제출일 현재
계류중인 소송 1건을 포함한, 담보, 자금보충의무 와 같은 우발채무가 존재하고 있습니다.
이로 인해 당사의 재무 안정성이 일시에 악화될 가능성은높지 않으나, 당사의 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성에 다소 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 관련한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

사. 인수합병 및 사업매각, 신규 투자 관련 위험

당사는
2012년부터 2015년까지 다수의 M&A(테크팩솔루션, 한진피앤씨, 대한은박지, TTP, MVP 등)를 바탕으로 포장재 시장에서 다각화된 제품 포트폴리오를 갖추었습니다.
당사는 지속적인 인수합병으로 영업현금흐름을 상회하는 자금이 소요된 결과 외형 및 자기자본 대비 차입규모가 다소 높은 수준이었으나,
2016년 이후 추가적인 지분투자가 일단락되고 현금창출력이 개선되면서 재무부담을 경감하고 있습니다.
또한, 2018년 상반기 중 당사의 동원건설산업의 매각을 통한 약 755억원의 자금 유입을 통해, 당사의 재무안정성은 크게 개선되었습니다.
당사는 동원건설산업 매각으로 유입된 자금과 안정적인 영업현금흐름을 바탕으로 2019년 8월 6일 당사의 신규 사업인 무균충전라인 증설을 완료하였습니다. 2021년 10월 1일을 기일로 당사는 종속회사였던 (주)테크팩솔루션과의 합병을 완료하였으며 2021년 11월 1일을 기일로 또 다른 종속회사인 (주)엠케이씨와의 합병을 준비하고 있습니다. 중장기적으로 재무구조 개선 추세를 이어갈 수 있을 것으로 판단하고 있으나, 신규 사업에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 주채무계열 관련 위험

당사가 속해 있는 기업집단인 동원그룹은, 2021년 주채무계열로 새롭게 선정되었습니다. 동원그룹의 경우 재무구조개선약정 체결대상이 아니지만, 연결실체의 재무건전성이 악화되어 재무구조개선약정이 체결될 경우,주채권은행은 매 반기말 기준으로 약정 이행 여부를 점검하고, 약정 미이행 시 시정 요구, 신규여신 중지, 만기 도래 여신 회수 등의 제재를 가할 수 있으며, 이로 인해 당사가 속해 있는 동원그룹의 재무적 탄력성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약의 위험

금번 발행되는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금의 어려움은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다. 

나. 기한의 이익 상실 관련 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

다. 공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며 원리금 상환을 동원시스템즈(주)가 전적으로 책임집니다.

라. 증권신고서 작성 시점 관련 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 본사채의 신용등급

본 사채는 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로부터 각 A+등급을받은 바 있습니다. A등급의 의미는 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있다는 것으로, 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
27-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2024년 10월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
양재중앙지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ 
(NICE신용평가 / 한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
메리츠증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 28일
2021년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
70,000,000,000

발행제비용
238,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.10%p
를 가산한 이자율로 한다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
27-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
양재중앙지점
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ 
(NICE신용평가 / 한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2021년 10월 28일
2021년 10월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
30,000,000,000

발행제비용
123,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주
)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키
스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p
를 가산한 이자율로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

회 차 :
27-1

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
70,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 각 3개월분의 이자를 후지급한다. 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일,
2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일,
2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일.

신용평가
등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.10.13 / 2021.10.14

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자
2021.10.18

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2024년 10월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2024년 10월 28일

납 입 기 일
2021년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 양재중앙지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주)

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에
서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.10%p
를 가산한 이자율로 한다.

회 차 :
27-2

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 각 3개월분의 이자를 후지급한다. 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일로 하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2022년 01월 28일, 2022년 04월 28일, 2022년 07월 28일, 2022년 10월 28일,
2023년 01월 28일, 2023년 04월 28일, 2023년 07월 28일, 2023년 10월 28일,
2024년 01월 28일, 2024년 04월 28일, 2024년 07월 28일, 2024년 10월 28일,
2025년 01월 28일, 2025년 04월 28일, 2025년 07월 28일, 2025년 10월 28일,
2026년 01월 28일, 2026년 04월 28일, 2026년 07월 28일, 2026년 10월 28일,

신용평가
등급
평가회사명
NICE신용평가 / 한국기업평가

평가일자
2021.10.13 / 2021.10.14

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자
2021.10.18

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는계산하지 아니한다.
(원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 10월 28일

납 입 기 일
2021년 10월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 양재중앙지점

회사고유번호
00130897

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 09월 30일 한국투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 10월 25일이며, 상장예정일은 2021년 10월 28일임.

주)
"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p
를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, 경영지원실장, 재경팀장 등
- 대표주관회사: 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등의 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방법
동원시스템즈㈜과 한국투자증권㈜는 동원시스템즈㈜의 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 추이, 최근 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.

[동원시스템즈 제27-1회 무보증사채]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

[동원시스템즈 제27-2회 무보증사채]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

수요예측 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다. 수요예측기간은 2021년 10월 20일 09시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 아래와 같습니다.

[제27-1회 및 제27-2회]
① 최저 신청수량 : 100억원
② 최고 신청수량 : 본 사채의 예정발행금액(제27-1회 600억원, 제27-2회 300억원)
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.01%p

배정 관련사항

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 5. 배정에 관한 사항

가. 배정기준 운영
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.

다. 배정시 가중치 적용
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간 ·참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향·과거 참여이력 및 행태·가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.

라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정'을 참고하시기 바랍니다.

금리 미제시분 및 공모희망 금리밴드 범위 외 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효수요"의 산정결과에 따라, 배정결과가 달라질 수 있습니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준", "대표주관회사 내부지침", "발행회사"와의 협의 및 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 당사와 대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.
대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거

발행회사인 동원시스템즈㈜과 대표주관회사인 한국투자증권㈜는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
최근 3개월간 동일 등급(A+) 동일 만기 회사채 발행 사례 검토

③
채권시장 동향 및 전망

① 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향

증권신고서 제출일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)(이하 "개별민평")

1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)동원시스템즈 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[동원시스템즈(주) 무보증사채 민간채권평가회사 4사평균 평가금리]

(2021년 10월 15일 기준)
(단위: %)

구 분
키스채권평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
한국자산평가
평균금리

3년 만기
2.255
2.303
2.243
2.257
2.264

5년 만기
2.610
2.860
2.659
2.837
2.741

자료: 본드웹
주) 소수점 넷째자리 절사

2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "A+등급" 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

[A+ 무보증사채 민간채권평가회사 4사평균 평가금리]

(2021년 10월 15일 기준)
(단위: %)

구 분
키스채권평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
한국자산평가
평균금리

3년 만기
2.405
2.403
2.403
2.407
2.404

5년 만기
3.01
3.01
3.009
2.987
3.004

자료: 본드웹
주) 소수점 넷째자리 절사

3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는"국고채권" 3년 및 5년 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2021년 10월 15일)
(단위: %)

구 분
국고금리
개별민평 수익률 스프레드
등급민평 수익률 스프레드

3년 만기
1.792
0.472
0.612

5년 만기
2.105
0.636
0.899

자료: 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 동원시스템즈(주) 개별민평금리 - 국고금리

주3) 등급민평 수익률 스프레드 = A+ 등급민평금리 - 국고금리

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

4) 최근 3개월 간(2021.07.15 ~ 2021.10.15) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[3년 및 5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 및 5년 만기 금리 및 스프레드 현황(2021.07.15 ~ 2021.10.15)
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기
국고채 민평금리
5년 만기
국고채 민평금리
3년 만기
A+ 등급민평금리
5년 만기
A+ 등급민평금리
3년 만기
동원시스템즈(주)
개별 민평
5년 만기
동원시스템즈(주)
개별 민평
Credit Spread

3년 만기
등급민평금리
- 국고채금리
5년 만기
등급민평금리
- 국고채금리
3년 만기
동원시스템즈(주) 개별민평
- 국고채금리
5년 만기
동원시스템즈(주) 개별민평
- 국고채금리

2021-10-15
1.792
2.105
2.404
3.004
2.264
2.741
0.612
0.899
0.472
0.636

2021-10-14
1.812
2.105
2.418
3.005
2.366
2.912
0.606
0.900
0.554
0.807

2021-10-13
1.820
2.130
2.425
3.030
2.373
2.937
0.605
0.900
0.553
0.807

2021-10-12
1.800
2.130
2.406
3.031
2.355
2.938
0.606
0.901
0.555
0.808

2021-10-08
1.692
2.045
2.299
2.946
2.247
2.853
0.607
0.901
0.555
0.808

2021-10-07
1.690
2.045
2.297
2.946
2.246
2.853
0.607
0.901
0.556
0.808

2021-10-06
1.720
2.087
2.325
2.988
2.274
2.895
0.605
0.901
0.554
0.808

2021-10-05
1.645
1.990
2.250
2.892
2.199
2.799
0.605
0.902
0.554
0.809

2021-10-01
1.630
1.957
2.235
2.859
2.184
2.766
0.605
0.902
0.554
0.809

2021-09-30
1.590
1.927
2.195
2.829
2.144
2.736
0.605
0.902
0.554
0.809

2021-09-29
1.590
1.914
2.194
2.816
2.142
2.723
0.604
0.902
0.552
0.809

2021-09-28
1.622
1.966
2.224
2.870
2.172
2.777
0.602
0.904
0.550
0.811

2021-09-27
1.562
1.887
2.164
2.791
2.112
2.698
0.602
0.904
0.550
0.811

2021-09-24
1.577
1.867
2.179
2.773
2.127
2.680
0.602
0.906
0.550
0.813

2021-09-23
1.565
1.818
2.166
2.724
2.115
2.631
0.601
0.906
0.550
0.813

2021-09-17
1.527
1.789
2.128
2.695
2.076
2.602
0.601
0.906
0.549
0.813

2021-09-16
1.507
1.762
2.107
2.668
2.056
2.575
0.600
0.906
0.549
0.813

2021-09-15
1.492
1.747
2.091
2.653
2.039
2.560
0.599
0.906
0.547
0.813

2021-09-14
1.540
1.780
2.132
2.685
2.080
2.592
0.592
0.905
0.540
0.812

2021-09-13
1.530
1.767
2.122
2.672
2.070
2.579
0.592
0.905
0.540
0.812

2021-09-10
1.497
1.745
2.088
2.648
2.036
2.555
0.591
0.903
0.539
0.810

2021-09-09
1.502
1.757
2.089
2.664
2.037
2.571
0.587
0.907
0.535
0.814

2021-09-08
1.480
1.740
2.065
2.647
2.008
2.554
0.585
0.907
0.528
0.814

2021-09-07
1.466
1.722
2.048
2.629
1.991
2.536
0.582
0.907
0.525
0.814

2021-09-06
1.457
1.717
2.038
2.624
1.982
2.531
0.581
0.907
0.525
0.814

2021-09-03
1.437
1.695
2.018
2.602
1.962
2.509
0.581
0.907
0.525
0.814

2021-09-02
1.422
1.687
2.003
2.594
1.947
2.501
0.581
0.907
0.525
0.814

2021-09-01
1.410
1.672
1.993
2.582
1.936
2.489
0.583
0.910
0.526
0.817

2021-08-31
1.395
1.647
1.976
2.558
1.920
2.465
0.581
0.911
0.525
0.818

2021-08-30
1.397
1.650
1.978
2.560
1.922
2.467
0.581
0.910
0.525
0.817

2021-08-27
1.406
1.665
1.987
2.575
1.931
2.482
0.581
0.910
0.525
0.817

2021-08-26
1.395
1.657
1.978
2.567
1.920
2.474
0.583
0.910
0.525
0.817

2021-08-25
1.425
1.680
2.008
2.590
1.950
2.497
0.583
0.910
0.525
0.817

2021-08-24
1.437
1.690
2.020
2.600
1.962
2.507
0.583
0.910
0.525
0.817

2021-08-23
1.397
1.645
1.980
2.555
1.922
2.462
0.583
0.910
0.525
0.817

2021-08-20
1.360
1.597
1.943
2.507
1.885
2.414
0.583
0.910
0.525
0.817

2021-08-19
1.360
1.605
1.943
2.516
1.885
2.423
0.583
0.911
0.525
0.818

2021-08-18
1.390
1.632
1.970
2.541
1.912
2.448
0.580
0.909
0.522
0.816

2021-08-17
1.397
1.637
1.979
2.547
1.918
2.454
0.582
0.910
0.521
0.817

2021-08-13
1.402
1.660
1.982
2.570
1.922
2.477
0.580
0.910
0.520
0.817

2021-08-12
1.410
1.662
1.988
2.572
1.928
2.479
0.578
0.910
0.518
0.817

2021-08-11
1.415
1.665
1.993
2.575
1.933
2.482
0.578
0.910
0.518
0.817

2021-08-10
1.427
1.657
2.004
2.567
1.943
2.474
0.577
0.910
0.516
0.817

2021-08-09
1.430
1.662
2.007
2.572
1.947
2.479
0.577
0.910
0.517
0.817

2021-08-06
1.435
1.670
2.012
2.580
1.952
2.487
0.577
0.910
0.517
0.817

2021-08-05
1.410
1.640
1.986
2.550
1.926
2.457
0.576
0.910
0.516
0.817

2021-08-04
1.415
1.632
1.991
2.542
1.931
2.449
0.576
0.910
0.516
0.817

2021-08-03
1.445
1.657
2.021
2.567
1.961
2.474
0.576
0.910
0.516
0.817

2021-08-02
1.439
1.660
2.015
2.570
1.955
2.477
0.576
0.910
0.516
0.817

2021-07-30
1.415
1.635
1.991
2.545
1.931
2.452
0.576
0.910
0.516
0.817

2021-07-29
1.435
1.660
2.012
2.570
1.949
2.477
0.577
0.910
0.514
0.817

2021-07-28
1.417
1.635
1.992
2.546
1.929
2.453
0.575
0.911
0.512
0.818

2021-07-27
1.380
1.617
1.956
2.528
1.893
2.435
0.576
0.911
0.513
0.818

2021-07-26
1.362
1.600
1.937
2.510
1.874
2.417
0.575
0.910
0.512
0.817

2021-07-23
1.387
1.635
1.960
2.543
1.897
2.450
0.573
0.908
0.510
0.815

2021-07-22
1.391
1.655
1.961
2.562
1.896
2.467
0.570
0.907
0.505
0.812

2021-07-21
1.380
1.630
1.948
2.537
1.882
2.442
0.568
0.907
0.502
0.812

2021-07-20
1.420
1.660
1.980
2.565
1.916
2.469
0.560
0.905
0.496
0.809

2021-07-19
1.455
1.702
2.007
2.600
1.944
2.504
0.552
0.898
0.489
0.802

2021-07-16
1.467
1.730
2.018
2.627
1.955
2.531
0.551
0.897
0.488
0.801

2021-07-15
1.485
1.735
2.032
2.630
1.969
2.535
0.547
0.895
0.484
0.800

자료: 본드웹
주) 국고채 민평금리, 등급민평금리, 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가))에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

최근 3개월간 3년 및 5년 만기 금리 추이를 살펴보면 A+ 등급민평 금리 및 동원시스템즈의 개별민평 금리는 국고민평 금리에 연동되어 움직이는 모습을 보이고 있습니다. 이는 최근 COVID-19 바이러스로 인한 경기침체에서 벗어나 전망되는 금리 인상을 시장이 먼저 반영하여 변동성이 적어졌기 때문으로 해석됩니다. 최근 3개월 간 A+ 등급민평의 3년물은 10월 13일 최고점을 찍었고 A+등급민평 5년물은 비슷하게 10월 12일 최고점을 찍었습니다. 동원시스템즈의 개별민평 3년물의 경우 10월 13일 최고점을 찍었고 개별민평 5년물의 경우 비슷하게 10월 12일 최고점을 찍었습니다. 두 민평금리 모두 시간이 갈수록 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 특히, 10월에 들어 미국 및 한국의 정책금리 모두 인상 가능성을 보여주면서 시장금리 역시 빠르게 상승하고 있는 모습을 보이고 있습니다.

② 최근 3개월간 (2021.07.15 ~ 2021.10.15) 발행된 동일 만기 A+등급(동일등급) 회사채 발행사례 검토

[2021년 (2021.07.15 ~ 2021.10.15) A+등급 동일 만기 공모 회사채 사례 검토]

만기
종목명
발행일
공모금액
(억원)
발행금액
(억원)
공모희망금리
발행조건
(확정후)
발행금리
(%)

3년
코리아세븐 18-1
2021-9-17
500
1,000
개별민평3년 -0.40%p~+0.50%p
0.50%
2.725%

LG디스플레이 43-1
2021-9-14
2,000
2,900
등급민평3년 -0.30%p~+0.75%p
0.17%
2.292%

롯데건설 436-2
2021-9-14
400
400
개별민평3년 -0.20%p~+0.20%p
0.15%
2.214%

동원엔터프라이즈 25
2021-9-13
1,000
1,000
개별민평3년 -0.30%p~+0.30%p
0.01%
2.009%

E1 37-1
2021-9-9
800
1,220
개별민평3년 -0.20%p~+0.20%p
-0.05%
2.021%

삼성바이오로직스 7-1
2021-9-3
2,500
3,800
등급민평3년 -0.20%p~+0.20%p
-0.11%
1.893%

5년
코리아세븐 18-2
2021-9-17
200
100
개별민평5년 -0.40%p~+0.40%p
0.40%
3.192%

LG디스플레이 43-2
2021-9-14
1,000
2,100
등급민평3년 -0.30%p~+0.65%p
0.12%
2.792%

롯데건설 136-3
2021-9-14
300
700
개별민평5년 -0.20%p~+0.20%p
-0.16%
2.692%

E1 37-2
2021-9-9
200
280
개별민평5년 -0.20%p~+0.20%p
-0.25%
2.408%

삼성바이오로직스 7-2
2021-9-3
500
1,200
등급민평5년 -0.20%p~+0.20%p
-0.40%
2.194%

자료: 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월 내 동일등급(A+) 3년 및 5년 만기 회사채는 각각 6건 및 5건 발행되었습니다. 해당 회사채 중 7건은 개별민평으로 4건은 등급민평을 기준금리로 설정하였습니다.

금리밴드 상단 수준은 개별민평금리 기준 +20bp ~ +50bp, 등급민평금리 기준 +20bp ~ +75bp에서 제시되어 종목별로 상이하게 나타나고 있으나, 상기 대부분의 종목들의 수요예측에서 최초 신고서 상의 공모금액을 상회하는 기관 수요예측 참여가 나타나 금리밴드 상단 범위 이내에서 발행금리가 결정되었습니다.

③ 채권시장 동향

본격적인 금리 인상기에 진입하며 2018년 상고하저의 금리 흐름을 보일 것이라는 전망과 달리 2018년 시장금리 하락이 지속되며 한국 채권시장은 강세를 보였습니다. 2018년 부각된 국내외 경기 둔화우려와 미국의 정책금리 인상 속도 완화, 국내 기준금리 인상 기대 약화에 따른 안전자산 선호 심리가 작용하였기 때문입니다. 2018년 11월 금융 불균형 완화를 위해 한국은행이 기준금리 인상을 단행했음에도 불구하고, 부진한 고용지표, 물가, 경제성장률 하향 조정으로 인해 시장금리는 하락세를 지속하였습니다. 한국은행은 2019년 4월 금통위에서 기준금리를 동결하고 성장률 및 물가상승률 전망을 하향 조정하였습니다. 5월 금통위에서 역시 기준금리를 1.75% 동결 결정하였으나 조동철 위원이 금리인하 소수의견을 내며 2018년 11월 금리인상 이후 이어져오던 만장일치 기준금리 동결 기조가 변화하였습니다. 그리고 2019년 07월 18일 한국은행은 대외경제 여건 악화, 물가상승률 부진에 따라 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 하향 조정하였습니다. 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(COVID-19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 연방공개시장위원회(FOMC)를 앞두고 전격적인 두차례 금리 인하는 유례없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 연초 2,200선 수준이던 코스피는 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어지며 사상 처음 0%대로 진입하였습니다. 또한 3월 전격 금리인하 이후 코로나19의 경제 악영향이 수출급감, 미국과 중국 등 주요국 성장률 전망 하락 등으로 이어지며 5월 28일 금통위에서 추가로 0.25%p. 기준금리를 인하하며 0.50%로 기준금리를 설정하였습니다.

시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.

그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되고 있습니다.

FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 2021년 8월 26일 한국 금융통화위원회는 기준 금리를 0.5%에서 0.75%로 인상하였습니다. 해당 인상에 대해서 금융통화위원회는 물가안정을 위한 선제적 금리 인상이라고 의견을 밝혔습니다. 2021년 9월 말, 파월 연준 의장은 인플레이션에 대한 우려를 직접적으로 언급하였고 시장은 이에 대해 미국의 금리 인상 시기가 더욱 빨라질 수 있다고 전망하였습니다. 

한편, 인도발 델타 변이 바이러스와 영국발 알파 변이 바이러스 등 변이 바이러스의 확산은 바이러스의 종식을 지연시키고, 경기 회복 속도를 늦출 수 있는 위험 요인입니다. 변이 바이러스의 전파 상황에 따라 경기 회복 지연, 유가 등 원자재 가격 급등락, 신흥국 금융시장 변동성 확대 등으로 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 특히 향후 기준금리 조정 가능성과 COVID-19의 재확산에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

⑤ 결론

상기 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 3개월 간(2021.07.15 ~ 2021.10.15) 발행된 3년 및 5년 만기 A+등급 회사채 발행사례 검토', '③ 채권시장 동향'을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사인 한국투자증권(주)은 동원시스템즈(주)의 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 공모희망금리 밴드를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구분
내용

제27-1회
사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)]에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제27-2회
사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)]에에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

동원시스템즈(주)와 대표주관회사인 한국투자증권(주)은 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2021년 10월 22일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여내역

[회차: 제27-1회] 

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유(*)
무

건수
2
-
2
1
-
-
5

수량
200
-
200
300
-
-
700

경쟁율
0.33 : 1
-
0.33 : 1
0.5 : 1
-
-
1.17 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정, 신탁 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제27-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유(*)
무

건수
1
-
4
-
-
-
5

수량
100
-
500
-
-
-
600

경쟁율
0.33 : 1
-
1.67 : 1
-
-
-
2.0 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정, 신탁 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[제27-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

4
-
-
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
1
300
42.86%
300
42.86%
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
400
57.14%

포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
500
71.43%

포함

9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
600
85.71%

포함

10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
14.29%
700
100.00%

포함

합계
2
200
-
-
2
200
1
300
-
-
-
-
5
700
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[제27-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
100
16.67%

포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
200
33.33%

포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
16.67%
300
50.00%

포함

10
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
50.00%
600
100.00%

포함

합계

1
100
-
-
4
500
-
-
-
-
-
-
5
600
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함
주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제27-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
동원시스템즈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

4
5
8
9
10

기관투자자1
300
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-

기관투자자4
-
-
-
100
-

기관투자자5
-
-
-
-
100

합계
300
100
100
100
100

누적합계
300
400
500
600
700

[제27-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
동원시스템즈㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
0
5
10

기관투자자1
100
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-

기관투자자3
-
-
100
-

기관투자자4
-
-
-
200

기관투자자5
-
-
-
100

합계
100
100
100
300

누적합계
100
200
300
600

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 발행내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

[수요예측 신청현황]
제27-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 700억원
- 총 참여신청범위: 0.04%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 5건

제27-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 600억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 5건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 동원시스템즈㈜와 대표주관회사는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 동종업계 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.

보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - (주1)공모희망금리 산정근거] 참고

② 지난 2021년 10월 20일 진행한 당사의 수요예측에서 제27-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 600억원의 116.7%에 해당하는 700억원, 제27-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 300억원의 200%에 해당하는 600억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하여, 공모희망금리 상단 내 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

'본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.

[제27-1회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.10%p
를 가산한 이자율로 한다.

[제27-2회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며,
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p
를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2021년 10월
20일 09시부터 16시까지로 한다.

4. ""본 사채"의 수요예측 공모희망 금리: 제27-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ 0.20%p를 가산한 이자율로 하고, 제27-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ 0.20%p를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.
9. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다.
10. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않는다.

13. "대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약
및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
 ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점
 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법으로만 교부하며, 전자문서의 방법으로는 교부하지 않는다.

③ 교부일시 : 2021년 10월 28일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.
8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>

나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구 <개정 2015. 12. 15, 2019. 8. 14>

다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단

라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17, 개정 2015. 12. 15>

마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>

사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 “신탁회사”라 한다) <신설 2015. 6. 18, 개정 2016. 12. 13, 개정 2020. 3. 19>

아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다) <신설 2015. 6. 18>

(4) 배정방법
① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.
(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따
라 인수단이 인수한다.

다. 청약단위

최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2021년 10월 28일 09시

종 료 일 시
2021년 10월 28일 12시

마. 청약증거금

청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2021년 10월 28일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소

"대표주관회사"의 본점. 단, "대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

사. 납입장소

(주)하나은행 양재중앙지점

아. 상장신청예정일

(1) 상장신청예정일 : 2021년 10월 25일
(2) 상장예정일 : 2021년 10월 28일

자. 사채권교부예정일 및 교부장소

"본 사채"에 대하여는 "주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 본 사채의 청약금은 납입일인 2021년 10월 28일에 사채납입금으로 대체충당하며청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 동원시스템즈(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차: 27-1]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
메리츠증권(주)
00163682
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
10,000,000,000
0.20
총액인수

[회 차: 27-2]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.20
총액인수

인수회사
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
5,000,000,000
0.20
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 제27-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
사채관리금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
70,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 : 제27-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
사채관리금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
3,000,000
-

다. 특약사항

"본 사채"의 인수계약서 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 20 조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어있는 경우 공시로 갈음한다.
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
사채종류
발행가액(주1)
이자율
만기일
옵션관련사항

제27-1회 무보증사채
무기명식 이권부 무보증 사채
70,000,000,000
(주1)
2024년 10월 28일
-

제27-2회 무보증사채
무기명식 이권부 무보증 사채
30,000,000,000
(주2)
2026년 10월 28일
-

(주1)
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.10%p
를 가산한 이자율로 한다.

(주2)
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사
(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 동원시스템즈(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

+0.05%p
를 가산한 이자율로 한다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.

"갑"은 발행회사인 동원시스템즈㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것
라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 중도 및 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조 변경 제한

내용
400억원
부채비율 400% 이하
"자기자본"의 200%
자산총계의 50%
최대주주의 변경

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 10월 18일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

"갑"은 발행회사인 동원시스템즈㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 양재중앙지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 121.86%, 부채규모는 783,382백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 1,426,212백만원이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(동원엔터프라이즈) 지분율은 80.39%이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③ “갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며,사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조변경 제한 등의 의무조항을위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실 사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 27-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
70,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 : 27-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10
30,000,000,000
3,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
계

계약체결 건수
136건
136건
115건
125건
131건
117건
106건
866건

계약체결 위탁금액
24조 9,340억원
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
25조 9,560억원
179조 860억원

주) 2021년 실적은 10월 18일까지 발행 완료된 건에 대한 사채관리계약 실적

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀

02-3770-8556, 8646, 8605

마. 사채관리회사의 권한

"갑"은 발행회사인 동원시스템즈㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 동원시스템즈㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임

"갑"은 발행회사인 동원시스템즈㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 동원시스템즈㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. 

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 국내 경기변동에 따른 위험

당사가 영위하고 있는 포장사업 업종의 특성상
국내 시장의 매출의존도가 매우 높습니다.
당사의 지역별
매출 중 국내 매출 비중(연결조정 전)은

2017년 73.
02%, 2018년 70.73%,
2019년 68.34%,

2020년 69.5%, 2021 2분기 73.2%로 지속적으로 높은 비중을 차지하고 있습니다.

또한 2
020년 말,
중국에서 발생한 코로나19가 전세계적으로 확산되면서 중국 경제뿐만 아니라 세계경제에 직간접적으로 영향을 미치고 있습니다. 2021년 10월 현재 코로나19 백신 접종 및 전세계 주요국들의 금리인하와 확장적 재정정책으로 코로나19로 인한 경기 침체는 회복하고 있습니다.
그러나, 변이바이러스로 인한 코로나19의 재확산, 미국, 중국간 경제적 갈등 고조, 인플레이션에 대한 우려 등으로 세계경제는 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이로 인하여 국내경기또한 크게 둔화되어 소비심리가 악화된다면 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으
니 투자자분들께서는 투자시 이점 유의해 주시기 바랍니다.

당사는 1980년 5월 10일자로 설립되어 증권신고서 제출일 현재 소재사업부문과 패키징사업부문 총 2개의 사업부문에서 연포장(식품 포장, 라벨용), 제관(참치캔, PET), 알루미늄 압연, 판지인쇄 및 필름 제조 사업을 영위하고있으며, 2021년 10월 1일을 합병기일로 합병을 완료한 테크팩솔루션을 통해 유리병 및 알루미늄 캔과 PET를 생산하고 있습니다. 당사 포장사업부문에서는 국내에서 유일하게 7개 포장 제품 포트폴리오를 보유하고 있으며, 연포장재, 알미늄박, 성형용기, 식품용·음료용 CAN, E.O.E, 페트병, 유리병 등 대부분의 포장재를 생산하고 있습니다.

당사의 포장사업은 다각화된 제품 포트폴리오와 더불어 다수의 생산거점을 갖춤으로써 거래처로부터의 다양한 수요에 대응하고 있으며, 유리병, 캔 등 주요 제품시장에서 국내 수위권의 점유율을 확보하는 등 시장지위가 우수한 편입니다.

[공시대상 사업부문의 구분]

사업부문

품목 및 사업군

포장

연포장재

식음료연포장, 의약용품연포장, 생활용품연포장 등

알미늄

냉난방기, CAR-FIN, 통신케이블, 변압기, AL-PASTE 등

CAN

참치캔, E.O.E, 알루미늄캔, BTC 등

유리병

식음료병, 맥주병, 소주병, 주스병 등

PET

식음료용기, 탄산음료, 과실음료, 이온음료, 커피 용기 등

인쇄

판지상자, 상업용인쇄 등

수지

통기성필름, SLN, 산업용 랩, 원터치필름, TFT-LCD보호필름 등

자
료
: 당
사

반
기
보고서

이러한 포장사업은 최종 소비재가 아닌 중간재를 생산하는 업종이기 때문에, 관련 산업과 경기동향에 영향을 받고
있습니다.
그중에서도, 당사의 지역별 매출 중 국내 매출 비중(연결조정 전)은 2017년 73.02%, 2018년 70.73%,
2019년 68.34%, 2020년 69.5%, 2021 2분기 73.2%로 지속적으로 높은 비중을 차지하고 있습니다.

이

로 인해 당사의 포장사업 부문의 수익성은 특히 국내 경기 동향과 밀접한 관계를 보이고 있습니다.

[지역별 매출정보]

(단위 : 백만원, %)

지역
2021년 2분기
2020년
2019년
2018년
2017년

국내
472,016(73.2)
786,505(69.5)
738,473(68.3)
751,893(70.7)
727,976 (73.0)

베트남
54,242(8.4)
110,990(9.8)
113,732(10.5)
105,267(9.9)
92,412(9.3)

미국
64,966(10.1)
138,233(12.2)
119,762(11.1)
105,380(9.9)
82,183(8.2)

캐나다
12,716(2.0)
17,876(1.6)
22,174(2.1)
23,897(2.3)
29,375(3.0)

대만
8,570(1.3)
11,288(1.0)
17,363(1.6)
17,416(1.6)
24,196(2.4)

기타
32,698(5.1)
66,184(5.9)
69,057(6.4)
59,225(5.6)
40,853(4.1)

합계
645,207(100.0)
1,131,076(100.0)
1,080,561(100.0)
1,063,078(100.0)
996,995(100.0)

중단영업
-
-
-
77,727
333,774

연결조정
(37,303)
(52,536)
(38,208)
(50,138)
(47,576)

조정후 합계
607,904
1,078,540
1,042,353
1,090,667
1,283,193

자
료
: 당
사

사
업보고서, 반기보고서, 당사제시
※ 각 금액은 내부거래 제거 전 금액이며, 연결조정 항목을 통해 내부거래 제거해주었습니다. 

※
중단영업은 당기 매각된 동원건설산업(주)의 실적이며, 국내 매출입니다.

※

괄호안의 수치는 연결조정 전 합계금액에 대한 비중입니다.

특히, 당사가 생산하는 연포장재, PET, CAN, 유리병 포장제품의 전방시장인 식음료시장은 대표적인 소비재 산업으로 경기변동과 양(+)의 상관관계를 갖고 있습니다. 즉, 국내 경기 성장은 구매력 확대로 음료소비를 증대시킬 수 있으나, 경기 위축이 발생하게 되면 소비심리 악화로 수요가 적어질 수 있습니다.

국내 경제성장률은 글로벌 금융위기로 인해 2008년부터 2009년까지 침체된 모습을 보인 이후 기저 효과 및 화학, 자동차 등 산업생산 호조에 따라 2010년 회복세를 나타냈으나, 2011년 이후 유로존 재정위기 등 세계 경제 불확실성이 증대됨에 따라 다시금 둔화되는 추세를 보였습니다. 2013년 이후 정부의 재정과 세제, 정책 금융 등을통한 경기 회복 노력에 힘입어, 2014년 국내 경제성장률이 3.3%로 반등하였습니다.그러나 2015년에 접어들며 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로대외부문 회복세가 미약한 가운데, 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화 되었습니다. 2016년 국내경제는 건설투자를 중심으로고정투자가 호조를 보였으나, 수출 부진이 이어지면서 2.9%의 경제성장률을 기록하였습니다. 가계의 원리금상환 부담 가중, 양질의 일자리 창출 미흡 등이 제약요건으로 작용하였으나, 정부의 소비활성화대책과 공적연금 수급률 확대 등은 소비 증가에 긍정적인 영향을 미치며 국내 경제는 완만한 성장세를 나타냈습니다. 또한 2017년 국내경제는 3.1%의 경제성장률을 기록하였으며, 이는 소비심리의 큰 폭 개선에 따른민간소비의 증가 및 일자리 추경을 비롯한 정부정책 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 2018년 들어 디스플레이 업황 부진, 반도체 초과공급 우려 등으로 인한 설비투자의 감소와 신규착공 부진, SOC 예산 축소 등으로 인한 공사물량 축소기조로 건설투자가 조정이 발생하였으나, 민간소비가 완만한 증가흐름을 유지하여 2.7%의 경제성장률을 기록하였습니다. 한편, 2019년에는 건설업의 감소폭이 축소되었으나 제조업과 서비스업의 증가세가 둔화되면서 2.0% 성장하였습니다. 지출항목별로 살펴보면 정부소비가 높은 증가세를 유지하였고, 수출 및 민간소비 증가세가 둔화되고 설비투자의 감소폭은 확대되었습니다. 

2020년 초에 발생한 코로나19의 전파가 중국과 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 이어지면 팬데믹(Pandemic : 전염병의 전세계적 확산) 리스크가 글로벌 경기 전반에 큰 영향을 미쳤습니다. 코로나19로 인한 경제 충격에 대응하고자 미국을 비롯한 전세계 주요국들을 기준금리 인화 및 확장적 재정정책을 동시에 가동하였습니다. 2020년 3월 초 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p. 인하하였으며, 12일 후인 2020년 3월 15일 0.00%~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하며 0%대 기준금리를 도입하였습니다. 이에 따라 2020년 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였습니다. 또한 3월 전격 금리인하 이후 코로나19의 경제 악영향이 수출급감, 미국과 중국 등 주요국 성장률 전망 하락 등으로 이어지며 5월 28일 금통위에서 추가로 0.25%p. 기준금리를 인하하며 0.50%로 기준금리를 설정하였습니다.

2
020년 말부터 코로나19 백신접종이 전세계적으로 이루어짐과 동시에 코로나19로 인한 셧다운이 전세계 주요국가에서 풀리면서 2021년 현재 글로벌 경제는 회복세를 보이고 있습니다. 2021년 10월 IMF 세계 경제 성장률 전망에 의하면 선진국, 신흥국간의 경제 성장 차이 및 글로벌 공급망 차질 등의 악재로 인하여 지난 7월 발표된 세계 경제 성장률 전망보다는 전체적인 경제 성장 전망이 낮아졌습니다. 하지만, 세계경제 기준 여전히 5.9%의 높은 성장률이 전망되고 있고 한국의 경우 기존 전망치인 4.3%의 성장률을 유지하고 있습니다. 

[IMF 세계 경제 성장률 전망]

(단위: %)

경제성장률

2020년

2021년 10월 전망

2021년 7월 전망 대비 변동
2021년 4월 전망 대비 변동

2021년
2022년
2021년
2022년
2021년
2022년

세계

-3.1
5.9
4.9
-0.1
0.0
-0.1
0.5

선진국

-4.5
5.2
4.5
-0.4
0.1
0.1
0.9

미국

-3.4
6.0
5.2
-1.0
0.3
-0.4
1.7

유로존

-6.3
5.0
4.3
0.4
0.0
0.6
0.5

일본

-4.6
2.4
3.2
-0.4
0.2
-0.9
0.7

기타 선진국

-1.9
4.6
3.7
-0.3
0.1
0.2
0.3

신흥개도국

-2.1
6.4
5.1
0.1
-0.1
-0.3
0.1

중국

2.3
8.0
5.6
-0.1
-0.1
-0.4
0.0

자료 : IMF World Economic Outlook (2021.10)

021년 08월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할 때, 경제성장률은 2021년 4.0%, 2022년 3.0% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 국내경기는 당분간 코로나19 재확산의 영향을 받겠으나, 앞으로 백신접종 확대, 수출 호조 등으로 견실한 회복흐름을 이어갈 것으로 예상됩니다. 민간소비는 감염병 재확산의 영향으로 회복흐름이 주춤하고 있으나, 향후 백신접종 확대, 추경 집행 효과 등으로 점차 개선될 전망입니다. 하지만 추후 코로나 변이 바이러스의 추가 확산, 백신공급의 지연 등 예상치 못할 대내외 변수로 인해 국내 경제성장률이 둔화될 위험이 있어 이에 대한 투자자의 주의가 필요합니다. 한국은행의 최근 국내 주요 거시경제지표 전망은 다음과 같습니다.

[ 국내 주요 거시경제지표 전망 ]

(전년동기대비, %)

구분
(전년동기대비,%)
2020년
2021년(E)
2022(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
-0.9
3.9
4.0
4.0
3.1
3.0
3.0

민간소비
-5.0
2.4
3.3
2.8
3.3
3.6
3.4

설비투자
7.1
12.3
5.5
8.8
0.9
3.3
2.1

지식재산생산물투자
4.0
4.3
4.5
4.4
4.1
3.5
3.8

건설투자
-0.4
-1.6
3.2
0.9
3.2
2.6
2.9

상품수출
-0.5
14.4
4.1
8.9
2.5
3.0
2.7

상품수입
-0.1
12.5
6.7
9.5
2.3
3.7
3.0

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2021.08)

현재 국내외 경제는 코로나19 델타 변이의 재확산, 실직의 장기화, 금융 여건 악화 등 팬데믹 관련 위험 뿐만 아니라 미국, 중국간 경제적 갈등 고조, 인플레이션에 대한 우려 등이 세계 경제에 부정적인 영향을 끼칠 것이라 우려되고 있으며 이로 인해 전세계 경제의 불확실성이 존재하는 상황입니다. 2021년 초 코로나19 백신의 공급과 사회적 거리두기 완화로 경제 개선에 대한 기대감이 증가했으나, 7월부터 격상된 사회적 거리두기와 코로나19 델타 변이 바이러스의 확산은 단순히 관광, 항공 등 직접적인 영향을 받는 업종 뿐만 아니라, 대부분의 사업분야 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 이처럼 팬데믹으로 인한 실물 경기의 침체로부터 기인한 경제 악화는 향후에도 한동안 지속될 수 있고 당사의 수익성에 불확실성을 야기할 수 있으니 투자자분들께서는 이점 유의해 주시기 바랍니다.

나. 전방산업 위험

당사의 주요 사업은 식음료 및 의약품, 생활용품을 포장하는 연포장재 / 냉난방기, 통신케이블 등을 포장하는 알미늄 / 식음료를 담기위한 CAN, 유리병, PET 등을 생산하는 사업입니다. 주요 전방사업은 식음료시장이며, 이 중 국내 음료시장은 크게 비알코올성 시장과 알코올성 시장으로 분류 할 수 있습니다.
비알코올성 음료시장은 계절에 따라 수익의 변동성이 크며, 알코올성 시장의 경우 인구 증가 둔화 및 고령화로 인해 성장이 정체되어 있습니다.
전방산업의 성장성이 둔화될 경우 당사의 수익성과 성장성에도 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자분들께서는 이점 유의해 주시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 주요 사업은 식음료 용기 제조와 포장재 등을 생산하는 사업입니다. 포장재 사업은 주로 식품, 음료 산업을 전방산업으로 하고 석유화학산업을 후방산업으로 두고 있는 B2B 중간재 산업으로 중간재의 특성상 전방산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 당사의 주요 전방산업인 식음료 산업은 일반적으로 다른 산업에 비해 필수재의 성격을 갖고 있어 경기 변동에 의한 영향은 상대적으로 크지 않으나 인구 증가율 둔화 및 고령화로 인해 큰 성장세를 보이지 못하고 정체 상태에 머물러 있습니다. 

음료시장은 크게 비알코올성 음료와 알코올성 음료 시장으로 구분될 수 있습니다. 비알코올성 음료 시장은 계절에 따른 수익 변동성이 존재하고, 알코올성 음료 시장의 경우 국내 성인 인구 증가 둔화로 성장세가 과거에 비해 감소하는 추세입니다. 음료시장은 연중 기온의 높고 낮음과 계절에 따라 영업실적이 변화할 수 있습니다. 포장재 산업은 짧은 납기의 주문생산체제로 운영되고 있어 전방산업의 판매 흐름에 맞추어 여름철이 시작되기 1~2개월 가량 앞서 공급대응을 시작하여 가을로 넘어가는 4~9월까지 연간 매출 실적이 집중되어 있습니
다.
2017년 분기별 매출을 보면 2분기와 3분기 매출 합계가 6,633억원으로 2017년 전체매출인 1조 2,832억원의 52%에 육박하고, 영업이익 합계도 611억으로 전체영업이익 1,026억의 약 60%에 해당하는 수치입니다.

2018년의 경우 2분기와 3분기 매출 합계가 5,247억원으로 2018년 전체매출인 1조 263억원의 51%, 2분기와 3분기 영업이익합계는 380억으로, 전체 영업이익 약 780억의 약 48%에 해당하는 수치를 기록하였습니다. 2018년의 경우는 당사의 연결대상 종속회사 테크팩솔루션의 수익성이 2018년 4분기에 크게 개선되어, 기존과는 다소 다른 양상을 보
였습니다.
2019년에도 매출액이 1조 424억 중 5,422억으로 52%에 육박하고, 751억 중 418억으로 56% 비중을 차지하며 분기별 영업실적 변화를 확인할 수 있었고 2020년에도 전체 매출액 1조 785억원에서 5,595억원으로 51.8%에 육박하고 영업이익 역시 전체 977억원 중 570억원으로 58%를 기록하며 분기별 영업실적 변화가 확인되었습니다. 

[분기별 영업실적 추이]

(단위: 백만원)

분기별 영업실적추이.jpg
분기별 영업실적추이

자료 : 당사 사업보고서

한편, 국내 알코올성 음료시장의 출고량은 2014년말 전년대비 1.89% 성장한 후 마이너스 성장률로 돌아서는 모습이 나타났습니다. 

[주류품목별 출고량 추이]

(단위: ㎘, %)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

탁주
426,216
430,896
416,046
399,667
409,407
402,580
370,500

약주
14,538
12,320
11,332
11,490
10,820
11,479
11,213

청주
18,998
19,466
18,459
18,753
18,312
19,068
17,794

맥주
2,062,054
2,055,761
2,040,833
1,978,699
1,823,899
1,736,927
1,715,995

과실주
17,881
17,617
15,737
16,721
13,193
12,054
10,926

증류식소주
658
755
954
1,203
1,857
1,651
1,714

희석식 소주
905,903
957,656
955,507
932,258
945,860
917,959
915,596

위스키
940
907
439
470
205
126
72

브랜디
75
67
71
84
77
1
-2

일반증류주
4,787
6,068
5,449
3,903
3,861
1,740
1,683

리큐르
278
284
29,856
13,720
5,604
3,255
2,536

기타 주류
2,594
3,293
3,921
6,140
15,167
28,645
29,178

주정
282,704
303,077
305,496
296,721
303,143
300,828
299,519

합계
3,737,626
3,808,167
3,804,100
3,679,829
3,551,405
3,436,313
3,376,724

증가율
-1.22%
1.89%
-0.11%
-3.27%
-3.49%
-3.24%
-1.73%

자료 : 국세청 국세통계(주세 신고 현황)

알코올성 음료 시장의 소비층은 20대 이상의 성인 인구입니다. 통계청에 따르면 국내 인구성장률은 2021년 0.08%를 기록한 이후 지속적으로 감소하여 2029년 0%의 인구성장률을 기록하고 2030년부터 음의 성장률을 기록할 것으로 예상되고 있습니다. 20대 이상 성인인구 증가율 역시 지속적으로 하락할 전망으로, 2043년경 절대인구수 4,978만명을 기록 후 2044년경부터 마이너스 성장률을 기록할 전망입니다. 성인 음주율과 1인당 알코올성 음료 소비량 증가에는 한계가 있기 때문에 장기적인 인구 증가율 둔화 및 고령화가 지속될 경우 소비 성장성은 더욱 둔화될 것으로 예상됩니다.

[20세 이상 인구수 및 인구성장률 전망]

20세 이상 인구수 및 인구증가율 전망.jpg
20세 이상 인구수 및 인구증가율 전망

자료 : 당사 사업보고서

당사의 매출실적은 전방산업인 음료시장의 직접적인 영향을 받습니다. 비알코올성 음료 시장의 경우 비수기 수익성의 관리가 필요하며 알코올성 시장의 경우 주된 소비계층인 20세~49세의 성인인구의 증가율 감소로 인해 성장이 악화될 수 있습니다. 전방산업의 성장성이 둔화될 경우 당사의 수익성과 성장성에도 부정적인 영향을 미치게 되므로 투자자분들께서는 이점 유의해 주시기 바랍니다.

다. 경쟁시장 위험

포장사업분야는
군소업체부터 대규모기업에 이르기까지 그 규모를 측정하기어려울 정도로 많은 기업이 산재해 있기 때문에
생산 능력 과잉으로 인하여 수주 경쟁이 날로 치열해 지고 있는 상황입니다. 또한, 포장재 시장의 확대에 따라
신
규 업체의 진입 가능성이 존재하며, 향후 경쟁업체들의 적극적인 시장 확대 노력 등에 따른 경쟁심화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

경쟁시장은 당사를 비롯하여 음료 유리병, CAN, PET용기를 제조하는 업체들이 음료 제조업체의 수요에 따라 포장 용기를 생산하여 납품하는 시장을 의미합니다. 특히, 최근 PET병이 기타 포장용기를 대체하면서 PET 패키징 시장은 연평균 5% 성장하며 음료 시장의 성장세를 앞지르고 있습니다. 국내 음료시장의 성장과 더불어 음료시장 내 용기별 비중 변화를 보면 PET용기 시장의 비중은 꾸준히 증가하는 모습을 나타내고 있습니다. PET용기는 음료시장 내 용기별 비중에서 2014년 44%, 2015년 47%, 2016년 49% 2017년 50%, 2018년 52%를 차지하면서 전체 시장의 절반 수준을 차지하고 있는 것으로 나타났습니다. 

[음료시장 내 용기별 비중]

음료시장 내 용기별 비중.jpg
음료시장 내 용기별 비중

자료 : 통계청, AC닐슨 조사 자료

시장의 팽창과 더불어 제조기술이 보급화되고 제조설비 가격이 저렴해지면서 진입장벽이 점차 낮아지고 있어 업계내 경쟁은 점차 치열해질 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 규모의 경제를 통한 대형공급업체 확보와 제품의 차별화를 통해 경쟁에 대응하고 있습니다. 국내 포장용기시장은 주로 물량이 작고 제조가 용이한 제품을 대상으로 하는 중소용기업체와 대형업체와 대형 고객사의 물량에 대응할 수 있는 대형용기업체로 이원화 되어 있습니다. 유리병, PET 제조업체는 주류 및 식음료 등의 제조업체와 수직계열화 되어있어 제조업체들이 안정적인 공급을 하고 있으며, 유리병은 8개사, CAN은 4개사, PET는 5개사가 국내시장의 대부분을 점유하고 있습니다.

대형 용기업체 경쟁시장의 경우, 대형 고객사의 물량을 대응하기 위해 대규모 시설 확충 및 이를 위한 대규모 자본투자가 필요하며, 고정비를 감당할 수 있는 지속적 매출 확보를 통해 규모의 경제가 실현되어야 합니다. 이에 새로운 경쟁 업체의 진입이 쉽지 않으며, 진입하더라도 장기간 투자 비용으로 인한 손실을 감내할 수 있는 자본이 확보되어야 합니다. 대형 용기업체가 경쟁하는 시장 내 신규업체의 진입 난이도가 높은 상황이지만 업체 간 경쟁이 치열한 상황에서 고객대응력, 가격경쟁력 등 판매 전후 활동에 있어서 경쟁력이 하락할 경우 당사의 사업성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 업체 간 경쟁심화에 따라 가격경쟁이 시현될 수 있으며 이는 회사의 시장점유율 감소, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 음료시장 내 PET 시장의 비중이 확대됨에 따라 신규업체 진입 가능성이 존재하며, 업체 간 경쟁 심화로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라. 납품업체 관련 위험

당사의 주요 사업 부분인
포장사업은 거래처로부터의 수요에 따라 매출이 변동됩니
다.
현재, 당사의 매출 상위 5개사가 차지하는 금액은 약 1,199억원이며, 비중은 37%를 보이고 있습니다.
따라서
당사가 납품하는 업체의 개별적인 리스크가 존재하며, 주요 납품업체의 실적이 저조할 경우 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 포장사업은 다각화된 제품 포트폴리오와 더불어 다수의 생산거점을 갖춤으로써 거래처로부터의 다양한 수요에 대응하고 있으며, 유리병, 캔 등 주요 제품시장에서 국내 수위권의 점유율을 확보하는 등 시장지위가 우수한 편입니다.

당사는 국내 유수의 식음료제조업체들과 공급계약을 맺고 연포장재, 참치캔, PET, 알루미늄 캔, 유리병 등 다양한 종류의 식음료 포장 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 제품은 자체 브랜드로 소매 판매되기 보다는 식음료제조업체의 브랜드를 통해 최종 소비자에게 도달하기 때문에 각 개별 회사들의 매출과 연동하여 실적의 영향이 있을
수 있습니다.
2021년 2분기 기준 당사의 매출 상위 5개사가 차지하는 금액은 약1,199억원이며, 비중은 37%를 보이고 있습니다.

[납품업체 현황(별도기준)]

(단위 : 백만원)

2020년

2021년 2분기

구분

매출액

비율

구분
매출액
비율

A사

122,493
24%

A사

67,798
21%

B사

39,758
8%

B사

18,633
6%

C사

27,060
5%

F사

17,989
6%

D사

15,113
3%

C사

7,777
2%

E사

13,256
3%

D사

7,660
2%

기타

301,693
58%

기타

205,705
63%

합 계

519,373
100%

합 계

325,562
100%

자료 : 당사 제시

향후 당사에서 포장재를 공급하는 회사의 브랜드 평판이 훼손되거나 소비자 트렌드에 따라가지 못하는 등의 사유로 수익성이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 원재료 가격 변동 위험

당사의 주요 제품인 연포장, 유리병, CAN, PET 제조에 있어
주요 원재료 들은 국제 유가,환율 등 외생변수에 영향을 받습니다. 이에 따라 향후 유가의 갑작스런 상승이나 환율의 급작스런 변동, 국제시세의 증가 등이 발생하는 경우, 원재료 구매 비용의 증가로 인하여 당사의 수익성이 악화될 가능성
이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 국내 업체인 케이씨글라스, 제이에이테크 등을 통해 연포장을 상품형태로 매입하고 있으며, 대원C&G, 한화케미칼을 통해 연포장 원재료를 매입하여 제품을 생산하고 있습니다. 또한, 노벨리스코리아, 티씨씨동양 등을 통해 캔E.O.E, 알미늄 등을 매입하여 참치CAN, 음료CAN 등을 생산하고 있습니다.

[주요 원재료 등의 현황]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
용 도
매입액
비율
주요 매입처

포장
상 품
연포장
연포장재,성형포장 등
41,732
16.30%
케이씨글라스,㈜제이에이테크 외

제관
E.O.E
11,762
4.59%
동부제철㈜ 외

알미늄
알미늄박
783
0.31%
㈜보라테크 외

인쇄
케이스 포장
4,446
1.74%
한솔칼라팩, 정우피앤피 외

수지
산업용 WRAP
7,222
2.82%
SCIENTEX. 대정화학공업 외

원재료
연포장
연포장재,성형포장 등
48,303
18.86%
㈜대원C&G,한화케미칼㈜ 외

캔E.O.E, AL-STRIP 등
참치캔, AL-foil, 음료캔 등
30,524
11.92%
㈜티씨씨동양 외

알미늄
알미늄박
44,950
17.56%
노벨리스코리아 외

RESIN
산업용필름, PET 등
12,967
5.06%
롯데케미칼㈜,한화케미칼㈜ 외

부직포
위생용필름
1,256
0.49%
도레이첨단소재㈜ 외

마니라판지
판지상자
6,138
2.40%
㈜동서 외

향료 등
아셉틱
7,211
2.82%
한중피앤씨 외

부재료
저장품
연포장
연포장재,성형포장 등
24,661
9.63%
태성산업㈜,C&C TECH,

제관
E.O.E, 유리병 등
0.00%

알미늄
AL-FOIL, 가공등
0.00%

외주가공비
포장재
연포장재,성형포장 등
14,093
5.50%
㈜동우피엔티외

합 계
256,048
100.00%

자료 : 당사 반기보고서

※ 주
요매입처 중 연결실체와 특수한 관계여부를 가진 회사는 없습니다.

[주요 원재료 등의 가격변동추이]

품 목
2021년 2분기말
2020년
2019년

연포장
PET FILM
45.6/M
45.0/M
46.2/M

제관
307 BODY SHEET
1,161/매
925/매
941/매

TAB COIL
4,582/KG
4,151/KG
4,270/KG

알미늄
AL-STRIP
3,248/KG
2,784/KG
2,904/KG

수지
부직포
525.778/ROL
525.130/ROL
440,386/ROL

자료 : 당사 반기보고서

※ 주
요매입처 중 연결실체와 특수한 관계여부를 가진 회사는 없습니다.

연포장의 주요 원재료는 PET FILM (Polyester필름. 석유화학 원료인 TPA를 얇게 가공해 만들며, 산업용, 포장재용, 태양전지소재용, 광학 디스플레이용으로 폭넓게 쓰이고 흔히 볼 수 있는 음료수병과 비닐봉투의 소재)입니다.

2016년부터 2019년까지 연포장재의 원자재 가격은 꾸준히 상승하였으며, 특히 2018년에서 2019년 가격이 큰 폭으로 오르며 당사의 수익성에 큰 영향을 준 이후 2020년 가격이 다시 안정되었습니다.
해당 원재료는 석유화학원료인 TPA(테레프탈산)를 가공하여 만들어지므로, PET FILM의 가격은 국제유가의 영향을 받
고 있습니다. 국제유가는 2020년초
이란 혁명수비대 사령관이 미국의 드론 공습으로 사망하면
서

중동지역의 지정학적 위험이 더해지며 불확실성이 확대
되
면서 소폭 상승하는 듯 보였습니다. 그러나 코로나19 여파로 원유시장 내 수요 둔화 우려가 높아지면서 유가는 하락세로 전환된 가운데, 3월 5-6일 열린 OPEC+ 총회에서 추가 감산 결정이 불발되면서 국제유가는 전일 대비 10%내외의 하락폭을 보였습니다. 또한 감산 결정을 반대한 러시아와 사우디아라비아를 비롯한 주요 산유국들간의 원유생산 치킨게임 양상으로 번졌고, 이는 급격한 원유 공급 증가로 이어져 유가는 추가로 폭락하였고 2020년 4월 WTI원유가격은 배럴당 16.7USD를 기록하며 최근 5년간 최하점을 기록하였습니다. 이후OPEC+의 대규모 감산 합의와 더불어 코로나19 백신 보급 기대감으로 유가는 상승 추세를 이어왔습니다. 2021년 10월 현재, 소비증가로 인한 공장 가동률의 증가로 원유는 공급 부족 현상을 보이고 있으며 2014년 이후 처음으로 장중 배럴 당 80USD를 기록하였
습니다.

[국제유가 추이]

(단위:USD/bbl)

국제유가 추이.jpg
국제유가 추이

자료 : 한국석유공사 페트로넷
주) 원유구분
-Dubai(현물) : 싱가포르에서 거래된 Dubai(현물) 가격 추정값
-WTI(선물): 미국 Nymex 선물시장에서 거래된 WTI 선물 가격
-Brent(선물): 영국 ICE 선물시장에서 거래된 Brent 선물 가격

또한 당사의 주요 제품 중 하나인 알미늄 포장재의 주요 원재료는 AL-STRIP으로, AL-INGOT가 원재료인데 전량 수입에 의존하고 있어 알미늄 가격 및 환율 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 2020년 초 발생한 코로나19의 여파로 세계 경제 침체가 우려되면서 원달러 환율은 급격하게 상승하여 3월 20일 1,280원으로 최고점을 기록하였지만 미국을 포함하여 전세계 주요 국가들이 금리인하와 양적완화를 추진하며안정화되는 추세를 보였습니다. 하지만, 2021년 10월 현재 인플레이션 영향에 따른 금리 인상 가능성 등 시장 불안성이 커짐에 따라 원달러 환율은 1200원대에 진입하며 상승기조를 이어나가고 있습니다.

[환율 추이]

(단위:USD/원)

환율추이

자료 : 서울외국환중개

또한, 유리사업의 원재료인 규사, 소다회 역시 대부분 수입하여 조달하고 있으며, 석회석 등은 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다. PET의 주 원재료인 Resin 역시 대부분 수입하여 조달하여 사용하고 있습니다. 이러한 원재료들 역시 현재 가격이 상승하고 있는 추세를 보이고 있으며, 이로 인해 당사의 원가 부담이 점차 커지고 있는 상황입니다. 다만, 당사는 주요 원재료인 PET Chip 공급과 관련하여, 국내 2개 업체와 해외 업체로부터도 공급받고 있어 특정 매입처에 대한 의존도가 상대적으로 낮으며 안정적인 매입구조를 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 당사는 국내PET Chip 최다 사용기업으로서 가지는 위상을 바탕으로 전략적 구매협상이 가능하며, 이를 통한 원가 경쟁력 확보를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 추가적으로, 당사는 구매협상을 통한 원가 경쟁력 확보 외에 자체적으로 생산성 증대 및 경비절감 등을 통해 원재료 상승 효과를 상쇄시키고 있습니다. 

앞서 기재한바와 같이 갑작스런 환율 상승, 원재료 가격의 변동, 글로벌 수요·공급의 변화, 국제유가 상승 등에 따라 당사의 주요 원재료 가격의 상승세가 지속되거나 예상치 못한 사유로 인하여 원재료 매입처로부터 원재료 확보가 어려워지는 경우, 당사 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 국내 환경규제에 따른 위험

국제적으로 환경 관련 이슈가 대두되면서 플라스틱 사용을 지양하는 분위기가 확대되고 있습니다. 이에 따라 정부에서도 커피전문점 내 1회용 플라스틱컵의 사용을 규제하고 있으며,
향후에도 환경 관련 정책 및 법제화 등이 이루어질 것으로 예상됩니다.
환경 규제와 정부의 정책 등으로 PET 용기에 대한 수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

정부의 환경정책 변경은 당사가 포함되어 있는 포장재 산업에 영향을 줄 수 있습니다. 최근 국제적으로 기후변화 등 환경과 관련한 이슈가 대두되면서 플라스틱 사용을 지양하는 분위기가 확대되고 있습니다. 세계 쓰레기의 절반 수준을 처리하던 중국은 2017년 7월 플라스틱, 비닐, 섬유 금속 등 24개 품목의 재활용 쓰레기의 수입을 금지하겠다고 세계무역기구(WTO)와 각국에 통보했습니다. 중국이 2018년 이후 플라스틱과 비닐 등의 폐기물 수입을 금지하면서 유럽과 일본을 비롯한 전 세계의 재활용 쓰레기에 대한 강력한 규제가 마련되고 있습니다. 한국 역시 2021년 1월 「폐기물의 원칙적 수입금지·제한 단계별 이행안」을 통해 기존 신고대상이였던 폐플라스틱을 수출입허가(통제) 대상으로 변경하여 2022년부터 실질적으로 폐플라스틱 수입금지를 선언하였습니다. 

중국의 발표 이후 국내 2018년 폐플라스틱 수입량은 13만 5,927ton으로 지난해 같은 기간 수입량 6만 3,048ton보다 115.6% 증가한 반면 수출량은 19만 9,572ton에서 6만 5,981ton으로 66.9% 감소하여 약 4,868만 USD의 무역적자를 기록하였습니다.수입량과 수출량의 불균형이 2019년, 2020년, 2021년 이어지면서 폐플라스틱에 대하여 지속적으로 무역적자를 기록하고 있습니다. 다만, 국내도 수입량을 조절하여 지속
적으로 수입과 수출의 불균형에서 야기되는 무역수지의 폭은 줄어들고 있습니다.

[우리나라 폐플라스틱 수출입 추이]

구분
수입량(T)
수입금액(USD)
무역수지(USD)

2017
63,048.2
23,337,000
21,500,000

2018
151,292.4
64,267,000
-48,682,000

2019
168,824.0
64,830,000
-56,936,000

2020
92,222.2
35,309,000
-28,446,000

2021
33,588.6
22,092,000
-11,731,000

자료 : 관세청, 국민일보

플라스틱 폐기물 규제가 국제적으로 확대되고 있고 국내 플라스틱 폐기물 양이 급속히 증가하면서 대한민국 정부는 2018년 5월 10일 '재활용 폐기물 관리 종합대책'에 대해 논의했습니다. 이번 대책은 2030년까지 플라스틱 폐기물 발생량의 50%를 감축하고, 재활용률을 기존 34%에서 70%로 증가할 방안 등을 포함하고 있습니다. 논의안의 세부적인 내용으로는 2020년까지 모든 생수 및 음료수용 유색 페트병 무색으로의 전환, 택배 및 전자제품 포장 기준 신설, 1회용컵 보증금제 도입 추진, 재활용 시장 안정화 재원 500억원 마련 등이 있습니다. 또한 정부는 2019년 8월 8일 발표된 '수입 재활용 폐기물 추가 환경안전 관리 강화'의 후속대책으로 '페트병 재활용체계 개선'을 11월 18일에 발표하여 국내 배출되는 페트병의 품질을 높여 수입 폐플라스틱을 대체하려는 노력도 기울이고 있습니다. 

정부는 유색 페트병 비율을 2016년 36.5%에서 2019년 15.5%, 2020년 0%까지 낮춘다고 발표했습니다. 환경에 유해하면서 재활용이 어려운 PVC 등 재질은 사용을 금지할 예정입니다. 또한 일회용컵의 경우 2018년 8월부터 환경부는 자원재활용법에 따라 카페 내 일회용 컵 사용을 규제하고 있습니다. 이를 위반하는 사업장은 적게는 5만원에서 최대 200만원의 과태료가 부과되게 됩니다. 또한 재활용 시장 안정화를 위해 생산자 분담금 등을 활용해 재생원료 가격하락시 구매, 비축 등을 신속히 추진할 수 있도록 2022년까지 500억원 규모의 시장 안정화 재원이 마련될 계획입니다.

[자원 재활용법에 따른 과태료 부과 기준]

구분
1차위반
2차위반
3차위반

평상 시 1회 이용 인원이 1,000명 이상인 집단급식소 또는 객실과 객석 면적이 333㎡이상인 식품접객업의 경우
50만원
100만원
200만원

평상 시 1회 이용 인원이 300명 이상 1,000명 미만인 집단급식소 또는 객실과 객석 면적이 100㎡ 이상 333㎡ 미만인 식품접객업의 경우
30만원
50만원
100만원

평상 시 1회 이용 인원이 100명 이상 300명 미만인 집단급식소 또는 객실과 객석 면적이 33㎡ 이상 100㎡미만인 식품접객업의 경우
10만원
30만원
50만원

평상 시 1회 이용 인원이 100명 미만인 집단급식소 또는 객실과 객석 면적이 33㎡ 미만인 식품접객업의 경우
5만원
10만원
30만원

자료 : 환경부

위와 같은 환경 규제와 정부의 정책 등으로 PET 용기 등에 대한 수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

사.
무균충전 사업 관련 위험

당사는 중장기적인 성장 전략으로,
무균충전(Aseptic Filling)시스템에 대한 신규 사업투자를 단행하였습니다. 투자금액 850억원, 투자기간은 2018년 2월부터 2019년 8월로
강원도 횡성군 내 약 3만 2천평 부지에 7천평 규모의
공장 신축을 완료하였으며, 2019년 08월 06일부로 생산 가동을 시작하였습니다. 추가적으로, 2019년 12월부터 2021년 3월까지 증설을 위해 약350억원 규모의 추가 투자를 진행하였습니다.
향후 신규 투자가 당사의 예상과는 다르게 부진한 수익성을 보일 경우, 당사의 재무 안정성에도 다소 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사는 중장기적인 성장 전략으로, 무균충전(Aseptic Filling)시스템에 대한 신규 사업투자를 단행하였습니다. 투자금액 850억원, 투자기간은 2018년 2월부터 2019년 8월로 강원도 횡성군 내 약 3만 2천평 부지에 7천평 규모의 공장 신축을 완료하였으며, 2019년 08월 06일부로 생산 가동을 시작하였습니다. 추가적으로, 2019년 12월부터 2021년 3월까지 증설을 위하여 약 350억원 규모의 추가 투자를 진행하였습니다. 무균충전이란 살균한 음료를 외부의 균 침입이 불가능한 무균설비에서 PET에 충전하는 방식으로, 안정성이 우수하여 먹거리 불안감을 해소할 수 있고, 맛과 향, 영양소들을 유지 하여 최근 건강을 생각하는 소비자 증가에 부합하는 것으로 판단됩니다. 또한, 상기 충전 방식은 부수적으로 PET 무게의 감소 등에 따른 플라스틱 사용량 감소(약 25%)로 기존 방식에 비하여 친환경적이면 시각적 청량감을 제공하여 투명하고 세련된 디자인이라는 장점도 있습니다. 

[기존 충전 방식 및 무균 충전 방식 비교]

구분
내용

기존 음료 충전 방식
(Hot Filling)
① 고온살균 후 고온상태로 용기에 담음 
② 용기와 함께 고온 살균 후 상온까지 냉각
③ 포장 및 적재

무균충전방식
(Aseptic Filling)
① 고온살균 후 상온(25~30℃)까지 급속냉각 
② 무균설비에서 상온 상태로 무균 용기에 충전 
③ 포장 및 적재

자료 : 당사 제시

기존 음료 충전 방식은 수소 이온 농도 지수(pH)가 7보다 작은 주스류, 스포츠음료류, 일반차류에서 밖에 적용이 안되었지만 무균충전의 경우 수소 이온 농도 지수(pH)가 7보다 큰 커피류, 우유음료류, 단백질음료류, 혼합차류 등에도 적용이 가능하여 무균충전 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 

당사는 상기 신규투자를 통해 기존 포장재 제조에서 한층 나아가 음료 완제품을 직접생산하는 영역까지 사업을 확대를 꾀하고 있으며 2026년 연매출 2,000억원을 목표로 하고 있습니다. 그러나 향후 신규 투자가 당사의 예상과는 다르게 부진한 수익성을 보일 경우, 당사의 재무 안정성에도 다소 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

아.
주세 개편안에 따른 위험

정부는 2019년 6월 맥주와 막걸리에 부과되는 세금체계를 개편하는 방안을 확정하였습니다. 이번 주세 개편은 50년만에 이루어지는 것으로,
기존 종가세(가격 중심)에서 종량세(양 기준)으로 전환하는 내용이 핵심입니다. 정부는 2017년과 2018년 출고량과 세액을 바탕으로
맥주의 기준세율을 L(리터)당 830.3원으로 정했으며 막걸리를 포함한 탁주의 경우 L(리터)당 41.7원으로 결정했습니다.
양을 기준으로 세금이 부과되면서 캔ㆍ병ㆍ페트ㆍ케그(생맥주) 등 용기별로 세부담이 달라지게되며, 이에 따라 용기별 주류 판매 가격이 변동됨에 따라 당사의 용기별 생산비중 및 판매량 역시 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

정부는 2019년 6월 맥주와 막걸리에 부과되는 세금체계를 개편하는 방안을 확정했습니다. 50년만에 이뤄진 주세 개편에서 '서민증세' 논란을 부른 소주는 결국 제외되었습니다. 캔맥주에 붙는 세금은 낮아지는 반면, 생맥주에 매겨지는 세금은 늘어나면서 맥주 소비에도 변화가 나타날 전망입니다.

[용기별 L당 주세 및 총 세부담]

(단위 : 원, %)

구분
(비중, %)
L(리터)당 주세
L(리터)당 총 세부담

현행
개정
증감
비율(%)
현행
개정
증감
비율(%)

병
(41.1)
814
830
16
2.0
1,277
1,300
23
1.8

캔
(27.0)
1,121
-291
-26.0
1,758
1,343
-415
-23.6

페트
(16.2)
803
27
3.4
1,260
1,299
39
3.1

생맥주
(15.7)
519
311
59.9
815
1,260
445
54.6

자료 : 보도 자료

주) 2018년 국내 3사(OB, 하이트, 롯데) 기준, 잠정치

당정이 확정한 주세 개편안은 맥주와 막걸리만 기존 종가세(가격중심)에서 종량세(양기준)로 전환하는 내용이 핵심입니다. 개편안에 따르면, 캔맥주의 세부담은 내려가지만 생맥주와 병맥주, 페트병맥주 세금은 올라가게 됩니다. 다만, 생맥주의 경우 세부담이 급등한다는 점을 감안해 향후 2년간 한시적으로 세율을 20% 경감키로 하였습니다.

[「주세법」 개정안 주요 내용 (2020.01.01 시행)]

항목
현행(법률 제16847호, 2019.12.31.)
종전(법률 제16125호, 2018.12.31.)
비고

「주세법」 제6조
(주류 제조면허)
① 주 류를 제조하려는 자는 제4조 에 따른 주류의 종류별로 주류 제조장마다 대통령령 으로 정하는시설기준과 그 밖의 요건을 갖추어 관할 세무서장의 면허를 받아야 한다. 같은 주류 제조장에서 면허 받은 주류의 종류 외의 주류를 제조하려는 경우에도 또한 같다.
① 주류를 제조하려는 자는 제4조에 따른 주류의 종류별로 주류 제조장마다 대통령령으로 정하는 시설기준과 그 밖의 요건을 갖추어 관할 세무서장의 면허를 받아야 한다. 같은 주류 제조장에서 제조하는 주류를 추가 하려는 경우에도 또한 같다.
제조면허를 받은 주종과 동일한 주종 내에서 기존 생산제품과 다른 제품을 신규로 생산하고자 하는 경우에는 신규 제조면허를 발급받을 필요가 없음을 명확화

「주세법」 제21조
(과세표준)
① 주정주정, 탁주 및 맥주에 대한 주세의 과세표준은 주류 제조장에서 출고한 수량이나 수입신고하는 수량으로 한다.
② 주정, 탁주 및 맥주 외의 주류에 대한 주 세의 과세표준은 주류 제조장에서 출고하는 경우에는 출고하는 때의 가격으로 하고, 수입하는 경우에는 수입신고를 하는 때의 가격(관세의 과세가격과 관세를 합한 금액을 말한다말한다)으로 한다
① 주정에 대한 주세의 과세표준은 주류 제조장에서 출고한 수량이나 수입신고하는 수량으로 한다.
② 주정 외의 주류에 대한 주세의 과세표준은 주류 제조장에서 출고하는 경우에는 출고하는 때의 가격으로 하고, 수입하는 경우에는수입신고를 하는 때의 가격(관세의 과세가격과 관세를 합한 금액을 말한다)으로 한다.
탁주와 맥주에 대한 과세체계를 종가세에서 종량세로 전환, 탁주는 1㎘당 41,700원원, 맥주는 1㎘당 830,300원 과세 하되, 별도의 추출장치를 사용하는 8리터 이상의 판매용기로 2021년 12월 31일 이전에 제조장에서 출고 또는 수입신고하는 맥주의 경우에는 1㎘당 664,200원 과세하고, 통계청장이 발표 하는 소비자물가지수의 직전연도 상승률에 기초하여 탁주와 맥주의 주세율을 매년 대통령령으로 조정함

「주세법」 제22조
(세율)
② 주정 외의 주류에 대한 세율은 다음과 같다.
1. 발효주류
가. 탁주: 2021년 2월 말일 이전에 주류 제조장에서출고하거나 수입신고하는 탁주는 1킬로리터당 41,700원
나. 약주ㆍ과실주: 100분의 30 
다. 청주: 100분의 30 
라. 맥주: 2021년 2월 말일 이전에 주류 제조장에서 출고하거나 수입신고하는 맥주는 1킬로리터당 830,300원원. 다만, 별도의 추출장치를 사용하는 8리터 이상의 용기에 담아 판매되는 맥주로서 2021년 12월 31일 이전에 주류 제조장에서 출고하거나 수입신고하는 맥주에 대한 세율은 본문 또는 제3항에 따른 세율의 100분의 80으로 하되하되, 100원 미만은 버린다.
③ 2021년 3월 1일 이후 주류 제조장에서 출고하거나 수입신고하는 탁주와 맥주에 대한 세율은 다음의 계산식에 따라 매년 대통령령으로 정하되, 100원 미만은 버린다.
② 주정 외의 주류에 대한 세율은 다음과 같다.
1. 발효주류
가. 탁주: 100분의 5
나. 약주ㆍ과실주: 100분의 30
다. 청주: 100분의 30
라. 맥주: 100분의 72

2. 증류주류: 100분의 72
3. 기타 주류
가. 별표 제4호가목 및 다목부터 마목까지의 주류: 100분의 72. 다만, 다목의 주류 중 불휘발분이 30도 이상인 것은100분의 10으로 한다.
나. 별표 제4호나목의 주류: 100분의 30

자료 : 「주세법 시행령」 시행령, 한국신용평가

주세 개편안에 따라 용기별 세 부담에 변화가 생김에 따라, 용기별 맥주 및 탁주의 가격이 변동될 가능성이 있습니다. 주류업계는 주세 개편에 따라 출고가가 인하되더라도 유통단계에서 가격이 결정되기 때문에, 소비자 가격 증감에 대한 부분은 현재로서는 정확히는 알 수 없지만 캔맥주의 경우 세율이 낮아져 가격이 내려가고, 생맥주와 병맥주의 경우 가격이 소폭 오를 전망입니다.
특히, 기존 세관 통과시 신고가를 낮게 책정하여 세금을 줄이고 가격경쟁력을 높여 4캔 1만원 등의 할인행사를 통해 공격적으로 시장 점유율을 높이던 저가 수입맥주는 세금 부담이 늘어나 경쟁력에 악영향을 받게 되고 반사적으로 국내 수제맥주업계들은 긍정적인 효과를 보게 될 것으로 전망됩니다.

향
후 양을 기준으로 세금이 부과되면서 캔ㆍ병ㆍ페트ㆍ케그(생맥주) 등 용기별 주류 판매 가격이 현재와는 다르게 변동할 수 있으며, 이는 당사에 다소 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상하고 있습니다.
다만, 이는 당사의 예측일뿐이며, 향후 당사의 용기별 생산비중 및 판매량에
대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

자.
신규 사업 관련 위험

당사는 중장기적인 성장 전략으로,
2차전지에 사용되는 알미늄 양극박 사업에 투자를 진행하고 있습니다. 2020년 11월 알미늄 양극박 생산라인을 약 250억 규모로 증설하였고 2022년까지 연간 8,000톤, 약 500억원 규모로 생산을 할 계획입니다. 알미늄 양극박의 경우 2차전지 전체에서 약 1.8%정도의 구성비만을 가지지만 2차전지 소재 시장의 전체적인 성장과 에너지 밀도와 출력 향상을 위해 점진적으로 2차전지에서 사용이 높아지고 있습니다. 향후, 신규 사업이 예상과는 다르게 부진한 수익성을 보일 경우, 당사의 재무 안정성에도 다소 영향을 받을 수 있음
을 유의하시기 바랍니다.

당사는 중장기적인 성장 전략으로, 2차전지에서 사용되는 알미늄 양극박 사업에 투자를 진행하고 있습니다. 2020년 11월, 당사는 약 300억원을 투자하여 알미늄 양극박 생산라인을 약 250억원 규모로 증설하였고 2022년까지 연간 8,000톤, 약 500억원 규모로 생산을 할 계획입니다. 알미늄박은 알미늄을 얇게펴는 압연(壓延) 방식 또는 전해(전기분해)를 이용한 도금방식을 통해 생산되는 소재로 2차전지 양극재 원료 및 2차전지 셀파우치에 사용되고 있습니다. 알미늄박은 전체 2차전지 소재 중 약 1.8%만을 차지하고 배터리별 스팩에 맞춤 생산 특성으로 범용성이 다른 2차전지 소재에 비해 떨어진다는 점에서 시장에서 큰 주목을 받지 못했습니다. 하지만, 알미늄박이 사용되는 2차전지 NCA(니켈, 코발트, 알미늄), NCMA(니켈, 코발트, 망간, 알미늄) 모델이 점점 시장에서 점유율을 높여나가면서 알미늄박도 비례하여 성장하고 있습니다. 또, 에너지 밀도와 출력향상을 위한 초극박의 채용량 상승으로 알미늄 양극박의 사용은 기존 30장에서 32장으로 증가하여 2차전지 소재 평균 이상의 성장이 기대되고 있습니다. 알미늄박은 진입장벽이 높은 사업으로 주요 생산업체는 글로벌 6개사로 제한되어 있고 중국업체의 경우 환경문제로 신규 증설이 어려운 상황으로 국내 사업자의 경쟁력이 지속적으로 강화될 것으로 전망됩니다. 

[2차전지 제품원가]

2차전지 제품원가.jpg
2차전지 제품원가

자료 : 교보증권

당사는 상기 신규투자외에 2차전지 소재 사업단에서의 연구개발을 통해 2차전지용 셀파우치 사업 진출을 목표로 삼고 있습니다. 그러나 향후 신규 투자가 당사의 예상과는 다르게 부진한 수익성을 보일 경우, 당사의 재무 안정성에도 다소 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

※ 당사는 K-IFRS 적용 대상 기업으로 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 본 증권신고서 투자위험요소는 기본적으로 연결재무제표 기준으로 작성되었으나, 일부는 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

가. 수익성 관련 위험

당사의 2021년 반기 연결기준 매출액은 6,079억원, 영업이익 414억원으로,
내수 매출
규모 증가에 따라 전년 동기 연결기준 매출액 5,253억원 대비 증가하였으
나,
영업이익의 경우 알미늄을 포함한 원재료 가격 상승 및 해상물류 대란으로 인한 운반비 상승 등의 원인으로 414억원을 기록하며 전년 동기 대비 9.34% 감소하였습니다.
다만,
당기순이익의 경우 세액공제 및 법인세 환급으로 인하여 전년 동기대비 7% 증가한 342억원을 기록하였습니다.

원재료 가격 상승, 경기 침체, 민간 소비악화, 소비자들의 포장 용기에 대한 인식의 변화, 환경 규제 등 다양한 요인으로 인해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사의 핵심사업은 포장사업으로써, 특히, 연포장재의 경우에는 기능성 연포장재 개발로 레토르트 식품과 마스크 팩 그리고 Pet dog bag 등 식품산업 을 넘어 의약품, 산업용품까지 사업영역이 확대되었고 2015년 베트남의 TTP(Tan Tien Plastic Packaging)와 MVP(Minh Viet Packaging)를 인수해 국내외 매출이 증가하는 상황입니다. 이는 당사의 장기 성장성에 긍정적으로 작용할 것으로 판단됩니다. 또한, PET 부문에서의 적극적인 투자로 수익성이 한 단계 성장할 것으로 전망되며 수지(필름) 부문 역시, 고객 다변화 시도와 원터치 필름과 탄성 부직포 등 신제품 개발로 추가적인 매출 증가가 기대됩니다. 

당사의 2016년 연결기준 매출액 및 영업이익은 각각 1조 3,008억원 및 1,269억원을 기록하였으나, 2017년 자회사 테크팩솔루션을 포함한 포장사업부문의 둔화로 인하여 2017년 연결기준 매출액 및 영업이익은 각각 1조 2,832억원 및 1,026억원을 기록하였습니다. 2018년 들어 식품, 뷰티 등의 고성장세로 인한 포장사업부문 실적이 개선되었으나, 2018년 1분기 동원건설산업 지분을 매각으로 인한 건설사업부문 및 PM사업부문의 중단으로 인하여 매출과 영업이익은 전년 대비 감소한 1조 263억원 과 788억원을 기록하였습니다. 

2019년의 경우 2019년 6월부터 무균충전시스템 사업 진출에 따라 연결기준 매출액은 1조 424억원으로 전년 대비 증가하였으나, 원자재 매입가격 상승에 따른 원가율 악화로 영업이익은 752억원을 기록하여 전년 대비 소폭 감소하였습니다. 또한 2018년 동원건설산업(주) 지분 매각에 따른 중단영업 관련 손익이 발생하여, 2019년 당기순이익은 전년 대비 감소하였습니다. 

2020년의 경우 해외매출이 전년 대비 약 130억 감소하였으나, 내수매출이 약 490억 증가하면서 전년 대비 연결기준 매출액은 3.47% 증가한 1조 785억원을 기록했습니다. 이는 코로나19 등로 인해 수출 규모는 축소된 반면, 연포장/PET/유리병 및 CAN
의 내수 매출 비중이 확대된 것으로부터 기인합니다.
영업이익의 경우 원자재 매입가격 하락에 따른 제품 원가 개선으로 전년 대비 약 30% 증가한 977억원을 기록하였습니다.

2021년 반기 매출액은 6,079억원으로 매출액은 전년동기 대비 15.7%증가하였으며, 내수매출 규모는 71.2%를 기록하
며 전년동기 대비 7.6% 확대되었습니다.
영업이익의 경우 알미늄을 비롯한 원재료 가격 상승, 해상물류 대란으로 인한 운반비가 2018년 이후 판관비에서 차지하는 비중을 상회하며 상승하고, 매출채권손상차손 인식 등으로 414억원을 기록하며 전년 동기 대비 9.34% 감소하였습니다. 다만, 당기순이익의 경우 세액공제 및 법인세 환급으로 인하여 전년 동기대비 7% 증가한 342억원을 기록하였습니다.

[당사 수익성 지표 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

연결기준
2021년 반기
2020년 반기
2020년
2019년
2018년

매출액
607,904
525,298
1,078,540
1,042,353
1,026,319

매출원가
532,554
452,077
925,624
911,682
890,662

매출총이익
75,350
73,220
152,916
130,671
135,656

영업이익
41,356
45,619
97,672
75,188
78,799

당기순이익
34,193
32,101
61,635
46,800
63,612

매출원가율
87.60%
86.06%
85.82%
87.46%
86.78%

매출액영업이익률
6.80%
8.68%
9.06%
7.21%
7.68%

매출액순이익률
5.62%
6.11%
5.71%
4.49%
6.20%

자료 : 당사 정기보고서

주) 2018년 1분기 중 동원건설산업(주)의 지분 100%를 매각함에 따라 건설사업부문 및 PM사업부문이 중단영업으로 분류되었고, 이에 따라 2018년 건설사업부문 및 PM사업부문 관련 손익은 매출액, 매출원가, 매출총이익 및 영업이익에서 제외하였고, 세후중단영업으로부터의 이익으로 분류하여 당기순이익에 반영하였습니다.

2016년 84.80%였던 매출원가율과 9.75%였던 영업이익률은 2017년 원재료인 PET Chip 및 알미늄 등의 가격 이 상승하면서 다소 악화되었고, 2018년 하반기 이후 판가에 반영하면서 점차 개선되었으나 2019년 신사업 진출에 따른 인건비 및 감가상각비의 증가로 2019년 매출원가율과 영업이익률은 각각 87.46% 및 7.21%를 기록하였습
니다.
2020년의 경우 원재료 가격이 떨어지면서 제품매출액 상승분 대비 제품매출원가의 하락폭이 컸고, 매출원가율 및 영업이익률이 개선되면서 각각 85.82% 및 9.06%를 기록하였습니다
.
2021년 반기의 경우 전반적으로 원재료 가격이 상승하면서 매출원가율이 2019년 수준인 87.6%로 올랐으며, 판관비 확대로(운반비 및 매출채권손상 인식) 영업이익률 역시 악화되어 6.80%를 기록하였습니다.

[사업부문별 매출액 및 영업이익]

(단위 : 백만원)

사업부문
구분
2021년 반기말
2020년 반기말
2020년
2019년
2018년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

포장
총매출액
645,207
100.00%
550,437
100.00%
1,131,076
100.00%
1,080,561
100.00%
1,063,078
93.19%

순매출액
607,904
100.00%
525,298
100.00%
1,078,540
100.00%
1,042,353
100.00%
1,026,319
94.10%

내부매출액
37,303
100.00%
25,139
100.00%
52,536
100.00%
38,208
100.00%
36,759
73.32%

영업이익
41,356
100.00%
45,619
100.00%
97,672
100.00%
75,188
100.00%
78,799
96.83%

중단영업
총매출액
-
-
-
-
-
-
-
-
77,727
6.81%

순매출액
-
-
-
-
-
-
-
-
64,348
5.90%

내부매출액
-
-
-
-
-
-
-
-
13,379
26.68%

영업이익
-
-
-
-
-
-
-
-
2,580
3.17%

합계
총매출액
645,207
100.00%
550,437
100.00%
1,131,076
100.00%
1,080,561
100.00%
1,140,805
100.00%

순매출액
607,904
100.00%
525,298
100.00%
1,078,540
100.00%
1,042,353
100.00%
1,090,667
100.00%

내부매출액
37,303
100.00%
25,139
100.00%
52,536
100.00%
38,208
100.00%
50,138
100.00%

영업이익
41,356
100.00%
45,619
100.00%
97,672
100.00%
75,188
100.00%
81,379
100.00%

자료 : 당사 정기보고서

※연결재무제표 기준으로 작성했으며, 순매출액과 영업이익은 내부거래 제거 기준으로 작성했습니다.
※ 당사는 포장 단일 영업부문을 영위하고 있습니다. 
※

당사는 2018년 3월 26일에 동원건설산업(주)의 지분 전체를 매각함에 따라, 관련 손익을 중단영업으로 표시하였으며, 해당 손익은 모두 지배주주에게 귀속됩니다. 당사는 이 기준에 따라, 2017년분을 재작성하였으며, 2018년분 및 2017년분 건설부문 및 PM부문은 중단영업부문으로 분류하였습니다. 또한 매각에 따라, 2019년부터 당사는 포장 단일 영업부문을 영위합니다.

당사는 2018년 중 포장 사업에 집중하기 위한 일환으로, 2016년 및 2017년 약 23~25%의 매출 비중을 차지하고 있는 당사의 건설사업부문 및 PM사업부문을 맡고있던 동원건설산업(주) 지분의 100%를 (주)동원엔터프라이즈에 매각하였습니다. 자세한 사항은 회사위험. 사. 를 참고하시기 바랍니다. 

해외 자회사의 고객사 물량 증가로 인한 매출 확대 및 국내 주류시장의 신제품 출시로 인한 신규 수요 창출 등으로 인하여 당사의 수익성도 개선될 수 있으나, 원재료 가격 상승, 경기 침체, 민간 소비 악화, 소비자들의 포장용기에 대한 인식의 변화, 환경 규제 등 다양한 요인으로 인해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 재무안정성 관련 위험

당사는 인수합병 등에 따라
연결기준 부채비율이 2016년 338.58%로 매우 높은수준이었으나, 동원건설산업의 투자부동산 처분(347억원) 및 이를 재원으로 한 차입금 상환으로
2017년 부채비율은 240.82%로 감소하였으며, 2018년 3월 동원건설산업(주)의 지분 처분으로 인한 연결범위 제외로 부채가 감소하여,
2018년 연결기준 부채비율은 109.51%를 기록하였습니다. 2019년 순이익 증가에 따른 자본총계의 증가로 인하여 부채비율은 101.23%로 소폭 개선되었습니다.

2
020년 부채비율의 경우 103.71%로, 순이익이 전년 대비 373억 증가하며 자본총계가 증가하였으나 시중 은행으로부터 400억원을 대출함에 따라 전년 대비 소폭 증가하였습니다. 또한 2021년 반기 부채비율 역시 자금 대출규모가 확대되면서 전년말 대비 부채총계가 1,440억원 증가함
에 따라, 부채비율은 121.86%로
증가하였습니다.
다만,
향후 신규 사업 투자 등으로 인해 재무 부담이 커지거나 당사의 수익성이 악화될 경우,당사의 재무안정성에도 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사는 인수합병 등에 따라 연결기준 부채비율이 2016년 338.58%로 매우 높은 수준이었으나, 동원건설산업의 투자부동산 처분(347억원) 및 이를 재원으로 한 차입금 상환으로 2017년 부채비율은 240.82%로 감소하였으며, 2018년 3월 동원건설산업(주)의 지분 처분으로 인한 연결범위 제외로 부채가 감소하여, 2018년 연결기준 부채비율은 109.51%를 기록하였습니다. 2019년 순이익 증
가에 따른 자본총계의 증가로 인하여 부채비율은 101.23%로 소폭 개선되었습니다.
2020년 부채비율의 경우 103.71%로, 순이익이 전년 대비 373억 증가하며 자본총계가 증가하였으나 시중 은행으로부터 400억원을 대출함에 따라 전년 대비 소폭 증가하였습니다. 또한 2021년 반기 부채비율 역시 자금 대출규모가 확대되면서 현금성 자산 예금 성격의 단기금융상품이 전년말 대비 500억원 증가하여 약 900억원을 기록하는 동시에 전년말 대비 부채총계가 1,440억원 증가함
에 따라, 부채비율은 121.86%로
증가하였습니다.

2016년 연결기준 4,637억원이었던 총차입금 역시 지속적인 상환으로 2017년 3,782억원으로 감소하였으나, 2018년 무균충천 시스템 사업 진출을 위한 공장 및 설비투자가 단행되면서 2018년 3,923억원으로 차입금이 소폭 증가하였고, 2019년 해당 설비투자가 종료됨에 따라 2019년 연결기준 차입금은 3,905억원으로 전년과 유사한 수준을 기록하고 있습니다. 이에 따라 차입금의존도 역시 2016년 35.43%에서 2017년 32.03%로 감소하였다가 2018년 34.90%로 증가하였고, 2019년 33.82%로 전년과 유사합
니다.
2020년의 경우 단기성차입금 증가에 따라 차입금의존도 역시 34.74%로 전년대비 소폭 증가하였으며, 2021년 반기의 경우 현금성 자산 예금 성격의 단기금융상품이 전년말 대비 500억원 증가하여 약 900억원을 기록하는 동시에 단기차입금과 장기차입금이 각각 약 427억, 1,200억 증가하며 차입금의존도가 38.30%로 증가하였습니다.

2016년 당사의 단기성차입금 비중은 70.79%로 매우 높은 수준을 보였으나, 2017년 이를 일부 상환함에 따
라 단기성차입금 비중이 54.12%로 감소하였고 2019년 회사채 발행을 통한 차입금 장기화로 인하여 15.44%를 기록하였습니다.
2020년의 경우 단기차입금 증가와 더불어, 사채 및 장기차입금의 유동성대체 인해 전년대비 단기성차입금 비중이 큰 폭으로 확대 되며 62.28%를 기록하였습니다. 2021년 반기의 경우 현금성 자산 예금 성격의 단기금융상품이 전년말 대비 500억원 증가하여 약 900억원을 기록하는 가운데 단기성 차입금의 규모는, 단기차입금 증가에도 유동성장기차입금 상환을 통해 전년말 대비 비슷한 수준을 유지하고 있으나, 장기차입금이 큰 폭으로 확
대 되면서 단기성차입금 비중이 낮아지면서 49.27%를 기록하고 있습니다.
세부 차입금 내역은 하기 표를 참고하시기 바랍니다.

[당사 재무안정성 지표 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 반기말
2020년
2019년
2018년

현금및현금성자산
41,205
55,452
49,820
80,207

총차입금
546,197
436,292
390,505
392,255

- 단기성차입금
269,107
280,458
60,303
212,572

- 장기성차입금
277,090
155,834
330,202
179,683

유동비율
118.37%
100.70%
194.81%
126.10%

부채비율
121.86%
103.71%
101.23%
109.51%

차입금의존도
38.30%
34.74%
33.82%
34.90%

단기성차입금 비중
49.27%
64.28%
15.44%
54.19%

자료 : 당사 정기보고서
주) 2019년부터 기업회계기준서 제 1116호 '리스'의 적용으로 인한 리스부채가 차입금에 포함되어 있습니다.

당사의 연결기준 차입금의존도는 2021년 반기말 기준으로 38.30%로 전기말 대비 상승한 모습을 보이고 있지만, 최근 저금리 기조에서 차입금을 통한 현금확보로 인한 비율 상승으로 전기말 대비 현금성자산으로 분류되는 단기금융상품의 금액이 500억원 증가하였습니다. 

2021년 반기말과 2020년 말 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
.

(단위: 천원)

구 분
2021년 반기말
2020년말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금:

원화단기차입금
140,690,000
-
99,000,000
-

외화단기차입금
1,056,970
-
-
-

소 계
141,746,970
-
99,000,000
-

장기차입금:

원화장기차입금
20,000,000
130,000,000
80,000,000
20,000,000

외화장기차입금
5,650,000
11,300,000
-
-

소 계
25,650,000
141,300,000
80,000,000
20,000,000

합 계
167,396,970
141,300,000
179,000,000
20,000,000

자료 : 당사 정기보고서

2021년 반기말과 2020년 말 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 원화 단기차입금

(단위: 천원)

차입처
내 역
이자율(%)
당반기말
전기말

한국산업은행
시설자금대출
1.61
59,000,000
59,000,000

일반자금대출
1.86
20,000,000
20,000,000

미즈호은행
시설자금대출
1.96
20,000,000
20,000,000

미쓰이스미토모은행

일반자금대출
1.75
20,000,000
-

일반자금대출
1.36
14,000,000
-

농협은행
시설자금대출
1.90
5,000,000
-

신한은행
일반자금대출
2.35
500,000
-

IBK기업은행
일반자금대출
2.46
630,000
-

일반자금대출
2.59
540,000
-

일반자금대출
1.50
720,000
-

일반자금대출
0.86
300,000
-

합 계
140,690,000
99,000,000

자료 : 당사 정기보고서

② 외화 단기차입금

(단위: 천원, 천 VND)

차입처
내 역
이자율(%)
당반기말
전기말

신한은행
일반자금대출
3.10
1,056,970
(VND 21,526,889)
-

자료 : 당사 정기보고서

2021년 반기말과 2020년 말 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 원화 장기차입금

(단위: 천원)

차입처
내 역
만기
이자율(%)
당반기말
전기말

한국산업은행
시설자금
2024-04-21
1.37
28,000,000
-

시설자금
2024-04-21
1.32
2,000,000
20,000,000

일반자금
2022-05-27
2.66
20,000,000
-

일반자금
2024-06-28
1.78
50,000,000
-

에스타이거제일차(주)
ABCP
2024-06-28
1.91
20,000,000
-

ABCP
2021-06-26
3.22
-
50,000,000

우리티에스제일차
ABCP
2024-06-28
1.92
30,000,000
-

엔에이치테크팩제일차(유)
ABCP
2021-06-26
3.41
-
30,000,000

합 계
150,000,000
100,000,000

유동성대체
(20,000,000)
(80,000,000)

차감후잔액
130,000,000
20,000,000

자료 : 당사 정기보고서

② 외화 장기차입금

(단위: 천원, 천 USD)

차입처
내 역
만기
이자율(%)
당반기말
전기말

신한은행
시설자금대출
2024-03-19
1.69
16,950,000
(USD 15,000)
-

합 계
16,950,000
(USD 15,000)
-

유동성대체
(5,650,000)
(USD 5,000)
-

차감후잔액
11,300,000
(USD 10,000)
-

자료 : 당사 정기보고서

2021년 반기말 현재 리스부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기

~2020.12.31
1,327,678

2021.1.1~2021.12.31
256,640

2022.1.1~2022.12.31
180,262

2023.1.1~2023.12.31
137,129

2024.1.1~2024.12.31
75,192

2025.1.1~
120,549

합 계
2,097,450

당사의 재무안정성을 나타내는 부채비율의 경우 건설사업부문 매각 이후 지속적으로 개선되고 있는 추세이며 2021년 반기 기준으로는 소폭 증가하였습니다. 차입금 의존도의 경우 2016년 이후 평균 35% 수준을 유지하고 있으며,
매년 안정적인 수익성을 보이고 있음에 따라, 당사의 재무안정성이 급격하게 악화될 가능성이 낮을 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 신규 사업 투자 등으로 인해 재무 부담이 커지거나 당사의 수익성이 악화될 경우, 당사의 재무안정성에도 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 

다. 현금흐름 및 유동성 관련

당사는 2021년 반기말의

매출채권 규모가 큰 폭으로 확대되며, 영업활동으로 인한 순현금흐름은 307억원을 기록하였고 이는
전년 동기 대비 190억원 감소한
수치입니다. 또한 투자활동현금흐름의 경우 무균충전 아셉틱 2 라인 증설 등 유형자산(452억원) 취득과 더불어, 2차전지용 캔 제조업 사업진출을 위해 (주)엠케이씨 지분 100%를 취득(151억원), 당사의 종속기업인 TALOFA SYSTEMS가 비아이디씨(주)를 보유한 NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD와 SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD의 주식을 각각
100% 취득에 따라 1,310억원의 유출이 발생하였습니다.
아울러, 재무활동형금흐름의 경우, 장·단기 차입금이 각각 약 400억, 668억 순증하는 등 853억원 기록하면서, 당사의 2021년 반기말 현금및현금성자산은 412억원, 단기금융상품은 약 900억원을 기록하고 있습니다.

당사의 무균충전라인 증설투자(1,000억원규모, 총 투자는 1,400억원 규모)는 2019년 8월 6일 종료되었고 추후 이루어진 무균충전 2 라인 증설투자(350억원 규모) 역시 2021년 투자완료 되었습니다. 다만,
향후 신사업부문에서 발생하는 현금흐름 및 매출채권 회수 등에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

당사는 2016년 말 수익성이 크게 개선되며 영업활동으로 인한 순현금흐름이 1,100억원으로 크게 증가하였으나, 차입금 상환으로 재무활동 현금흐름이 -1,067억원을 기록하면서 현금및현금성자산은 전년과 유사한 1,589억원을 기록하였습니다. 2017년의 경우 주요 원재료 및 유가 상승에 따른 제조원가 상승으로 인해 영업활동으로 인한 순현금흐름이 421억원으로 2016년 대비 크게 감소하였고, 다수의 M&A에 따른 채무부담확대 및 차입금 순상환기조 등에 따라 재무활동으로 인한 순현금흐름이 -1,550억원을 기록하였습니다. 이로 인해 2017년 말 현금및현금성자산은 540억원으로 전년대비 크게 감소하였습니다. 2018년의 경우 무균충천 시스템 사업 진출을 위한 공장 및 설비투자가 단행되면서 차입금 상환 규모가 감소하여 현금및현금성자산은 802억원을 기록하였습니다.

2019년 영업활동으로 인한 순현금흐름이 매입채무 증가 등에 따른 운전자본 변동으로 1,227억원의 유입이 발생하였으나, 무균충전 시스템 사업 등 유형자산 취득에 따라 투자활동으로 인한 순현금흐름이 1,227억원의 유출이 발생하여 2019년 말 498억원의 현금및현금성자산을 보유하고 있습니다.

2020년의 경우 영업활동으로인한 순현금흐름은 1,336억원이며, 투자활동으로 인한 순현금흐름의 경우 2019년과 동일하게 무균충전 시스템, HAM CAN 라인, 유리병 로보수 등에 따른 유형자산 취득으로 1,205억원의 유출이 발생하였으나, 단기차입금에 따른 재무활동현금흐름이 400억원 증가하면서 2020년말 현금및현금성자산은 555억원으로 전년 대비 소폭 증가한 수치를 보이고 있습니다.

2021년 반기의 경우 전년 동기 대비 당기순이익이 소폭 증가함에도 불구하고, 매출채권 규모가 큰 폭으로 확대되며, 영업활동으로 인한 순현금흐름은 307억원을 기록하였고 이는
전년 동기 대비 190억원 감소한
수치입니다. 또한 투자활동현금흐름의 경우 무균충전 아셉틱 2 라인 증설 등 유형자산(452억원) 취득과 더불어, 2차전지용 캔 제조업 사업진출을 위해 (주)엠케이씨 지분 100%를 취득(151억원), 당사의 종속기업인 TALOFA SYSTEMS가 비아이디씨(주)를 보유한 NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD와 SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD의 주식을 각각
100% 취득함 등에 따라 1,310억원의 유출이 발생하였습니다.
아울러, 재무활동형금흐름의 경우, 장·단기 차입금이 각각 약 400억, 668억 순증하는 등 853억원 기록하면서, 당사의 2021년 반기말 현금및현금성자산은 412억원, 단기금융상품은 약 900억원을 기록하고 있습니다.

[현금흐름 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2021년 반기말
2020년 반기말
2020년말
2019년
2018년
2017년
2016년

기초 현금및현금성자산
55,452
49,820
49,820
80,207
54,012
158,947
158,740

영업활동으로 인한 순현금흐름
30,746
49,753
133,565
122,679
75,026
42,058
110,006

투자활동으로 인한 순현금흐름
-130,976
-49,241
-142,555
-122,717
-36,443
7,844
-3,198

- 유형자산의 취득
-45,262
-47,175
-120,472
-127,743
-86,504
-36,060
-41,361

재무활동으로 인한 순현금흐름
85,377
2,423
15,596
-31,142
-12,905
-154,955
-106,731

기말 현금및현금성자산
41,205
53,557
55,452
49,820
80,207
54,012
158,947

자료 : 당사 사업보고서

당사는 현금창출이 가변적인 상황에서도 적절한 재무활동과 유형자산 등을 활용한 재무융통성 확보로 일정 수준 이상의 현금성 자산을 유지하고 있고, 투자 관련 자금소요는 대부분 영업현금흐름으로 충당 가능한 수준인 것으로 판단됩니다. 2021년 반기 기준의 경우 투자 규모 확대에 따라, 재무활동에 따른 현금흐름이 증가하는 등 현금성자산은 소폭 하락하였습니다. 다만, 각종 금융거래 한도 및 유가증권시장 상장로써의 자금조달 능력 등 재무적 융통성을 고려했을시 유동성 위험은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 
당사는 2015년 이후수익 창출력 확대 및 사업부문 단일화를 통해 점진적으로 재무구조가 개선 되고 있으나, 향후 포장재 시장 내 경쟁 심화, 환경규제 강화 등 대내외 시장환경의 변화로 인해 현금흐름의 악화 및 재무안정성이 저하될 가능성이 있습니다. 

한편, 당사의 매출채권은 2016년 2,254억원 수준에서 매출 감소에 따라 2017년 2,098억원, 2018년 1,978억원, 2019년 1,912억원으로 다소 감소하는 추세를 보였습니다.
대손충당금도
2016년 34억원, 2017년 26억원, 2018년 25억원, 2019년 15억원으로 매년 감소하였고, 대손충당금 설정률 또한 2016년 1.53%, 2017년 1.26%, 2018년 1.27%, 2019년 0.81%로써 감소하는 추세였습니다.

2020년 매출채권의 경우 2019년을 기점으로 매출이 증가함에따라 1,926억원으로 증가하였으며 대손충당금 및 대손충당금설정률도 각각 23억원, 1.19%로 전년 대비 소폭 증가하였습니다.
2021년 반기말 기준 매출채권은 2,546억원을 기록하고 있으며 매출액 대비 41.9%로써, 2016년 이후 당사의 매출액 대비 매출채권 비중(약 17.8%) 고려했을 때, 높은 수치인 것으로 판단됩니다. 대손충당금 및 대손충당금 설정률 또한 각각 53억원 및 2.08%를 기록하고 있습니다. 이는 주요 매출처로부터의 판매대금회수 가능성이 다소 떨어진 것으로 판단되나, 주요 매출처의 재무상태 및 현금보유 규모를 고려했을 때

당사의 매출채권 회수는 큰 문제가 없는 것으로 판단됩니다. 

[매출채권 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2021년 반기말
2020년말
2019년
2018년
2017년
2016년

매출채권
254,642
192,606
191,158
197,835
209,796
225,434

대손충당금
5,287
2,285
1,539
2,515
2,648
3,451

설정률
2.08%
1.19%
0.81%
1.27%
1.26%
1.53%

자료 : 당사 정기보고서
주) 미수금, 미수수익, 대여금 등을 제외한 순 매출채권 금액

2021년 반기말과 2020년 말 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 및 기타채권 상세내역(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2021년 반기말
2020년말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
249,354,672
-
190,320,451
-

미수금
6,094,328
400,491
4,779,054
600,471

미수수익
2,297
-
4,025
-

대여금
3,950
13,200
-
14,400

보증금
370,866
3,620,475
451,000
3,305,606

합 계
255,826,113
4,034,166
195,554,530
3,920,477

자료 : 당사 정기보고서

당사의 최근 3개년 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다

[대손충당금 설정내역(연결기준)]

(단위 : 천원,%)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금
설정률

2021년 반기말
매출채권
254,641,798
5,287,126
2.1%

미수금
6,577,917
83,098
1.3%

미수수익
14,813
12,516
84.5%

단기대여금
40,548
36,598
90.3%

장기대여금
24,028,475
24,015,275
99.9%

보증금
3,991,341
-
0.0%

합 계
289,294,892
29,434,613
10.2%

2020년
매출채권
192,605,899
2,285,448
1.2%

미수금
5,462,623
83,098
1.5%

미수수익
16,541
12,516
75.7%

단기대여금
36,598
36,598
100.0%

장기대여금
24,029,675
24,015,275
99.9%

보증금
3,756,606
-
0.0%

합 계
225,907,942
26,432,935
11.7%

2019년
매출채권
191,158,234
1,538,992
0.8%

미수금
4,979,373
49,419
1.0%

미수수익
9,236
-
0.0%

단기대여금
36,598
36,598
100.0%

장기대여금
24,025,515
23,850,225
99.3%

보증금
3,812,282
-
0.0%

합 계
224,021,238
25,475,234
11.4%

자료 : 당사 정기보고서

당사의 최근 3사업연도의 연결기준 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

[대손충당금 변동현황(연결기준)]

(단위 : 천원)

구분
2021년 반기말
2020년
2019년

1. 기초 대손충당금 잔액합계
26,432,935
25,475,234
26,429,413

2. 순대손처리액(①－②±③)
8,868
(124,160)
(493,030)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(113,912)
(498,891)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
8,868
(10,248)
5,861

3. 대손상각비 계상(환입)액
2,992,811
1,081,861
(461,149)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
29,434,614
26,432,935
25,475,234

자료 : 당사 정기보고서
주)
기타증감액에는 사업결합, 종속기업투자주식 처분, 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

당사는 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권잔액에 대하여 개별거래분석을 기초로 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 또한, 파산,부도,강제집행,사업의 폐지,채무자의사망,실종 행방불명등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 / 채권회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 / 소송이 진행되어 승패여부가불분명시 승소확율분석에 기초하여 채권잔액의 1%초과~100%범위내에서 합리적으로 / 채권회수 연령 분석과 회수가능성을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위내에서 합리적으로 대손추산액을 설정하고 있습니다.

한편, 당사의 2021년 반기말과 2020년 말 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. 

[매출채권 및 기타채권 연령분석(연결기준)]

(단위 : 천원)

구 분
2021년 반기
2020년

6월이하
244,010,417
194,783,585

6월초과 1년이하
7,973,789
1,502,249

1년초과
3,865,285
1,782,687

합 계
255,849,491
198,068,521

자료 : 당사 사업보고서

당사의 무균충전라인 증설투자(850억원규모)는 2019년 8월 6일 종료되었습니다. 다만, 향후 신사업부문에서 발생하는 현금흐름 및 매출채권 회수 등에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 

라. 재고자산 관련 위험

당사의 재고자산은 2019년말 1,524억으로 2018년말 1,653억 대비 7.81% 보유수준이 감소하였습니다. 다만, 재고자산회전율은 2017년 7.77회에서 2018년 5.98회, 2019년 기준 5.74회로 점차 낮아졌습니다. 당사는
재고자산 규모가 증가하면서 재고자산회전율이 점차 낮아지고 있어 재고평가 및 감모손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있는 것으로 판단됩니다. 회사의 외형확대에 따른 매출 및 운전자본 규모 확대로 재고자산 관리 효율성 악화 등 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 당사 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 일반적으로 이 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소되며, 상품의 재고손실을 막을 수 있습니다. 당사의 재고자산회전율은 2017년 이후 2019년까지 지속적으로 하락함에 따라, 매입채무가 증가하고 재고손실이 발생할 수 있으므로 운전자본 관리가 필요할 것으로 판단됐습니다. 

2021년 반기말
당사의 재고자산은
1,707억원으로 2020년말 1,542억원 대비 10.72% 보유수준이 증가하였습니다.
다만, 재고자산회전율은 2020년 6.04회에서, 2021년 반기 기준 6.56회으로 2019년 5.74회 이후 증가하고 있는 추세입니다. 

[재고자산 관련 비율]

(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
2021년 반기말
2020년
2019년
2018년
2017년

매출원가
532,554
925,624
911,682
890,662
1,111,982

매출원가증가율(%)
17.80%
1.53%
2.36%
-19.90%
0.81%

재고자산
170,722
154,197
152,417
165,338
152,232

재고자산증가율 (%)
10.72%
1.17%
-7.81%
8.61%
13.52%

재고자산회전율 (회)
6.56회
6.04회
5.74회
5.98회
7.77회

자료 : 당사 정기보고서
주1) 반기 기준 매출원가증가율은 전년 동기대비 수치
주2) 재고자산회전율(회)= [연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

한편, 당사의 재고자산 현황을 살펴보면 전년말 대비 재고자산이 10.72% 증가하였
음을 파악 할 수 있습니다.
이는 원재료 가격의 변동성 확대로 인한 수급 불안에 대비한 원자재 확보 및 사업확대로 인한 보유 재고의 증가에 기인한 것으로 판단 됩니다.

한편,

2021년 반기말 기준 당사의 총자산 대비 재고자산의 구성비율은 12.0%으로, 2018년 13.2%, 2019년 12.3%로 점차 감소하는 추세를 보이고 있습니다.

당사의 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황은 다음과 같습니다.

[사업부문별 재고자산 보유현황]

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
2021년 반기말
2020년
2019년
비고

포장
제품및상품
67,074,305
71,279,495
63,715,432
-

반제품
5,992,625
8,460,365
10,464,623
-

재공품
27,511,349
22,892,395
19,742,986
-

원부재료
54,588,805
37,686,519
45,179,231
-

저장품
10,572,293
9,632,908
10,266,042
-

미착품
4,982,215
4,245,021
3,048,524
-

소계
170,721,592
154,196,703
152,416,838
-

합 계
제품및상품
67,074,305
71,279,495
63,715,432
-

반제품
5,992,625
8,460,365
10,464,623
-

재공품
27,511,349
22,892,395
19,742,986
-

원부재료
54,588,805
37,686,519
45,179,231
-

저장품
10,572,293
9,632,908
10,266,042
-

미착품
4,982,215
4,245,021
3,048,524
-

소계
170,721,592
154,196,703
152,416,838
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
12.0%
12.3%
13.2%
-

재고자산회전율(회수)
[연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
6.56회
6.04회
5.74회
-

자료 : 당사 정기보고서

당사의 재고자산회전율은 2019년까지 점차 낮아져 재고평가 및 감모손실의 위험이 이전보다 높아졌으나, 2021년 반기 기준으로 다시 상승하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만, 향후 회사의 외형확대에 따른 매출 및 운전자본 규모 확대로 재고자산 관리 효율성 악화 등 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 당사 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

마. 특수관계자 간 거래 관련 위험

당사는
그룹 포장재 사업의 주력회사로 동원F&B 등 계열사에서 사용하는 포장재를 공급하고 있어 계열사와의 영업적 연계성이 높은 수준입니다. 당사는 2021년 반기말 특수관계자와의 거래를 통해 1,044원의 매출을 기록한 바있으며, 이는 전체 매출액 6,079억원 중 약 17.2%에 해당하는 수치입니다. 당사의 수익성 및 재무안정성이 그룹의 신용도 및 수익성과도 연관이 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사는 신고서 제출일 현재 동원그룹에 속해있는 회사이며, 당사의 최대주주는 그룹 지주사인 동원엔터프라이즈(80.4%)입니다. 동원그룹은 원양어업을 영위하는 동원산업과 식품가공업체인 동원F&B를 주축으로 단체급식, 배합사료, 포장재 제작, 물류 등 식품과 그 연관산업으로 다각화된 사업포트폴리오를 보유하고 있습니다. 당사는 그룹 포장재 사업의 주력회사로 동원F&B 등 계열사에서 사용하는 포장재를 공급하고 있어 계열사와의 영업적 연계성이 높은 수준입니다.

당사의 2021년 반기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 

[특수관계자 내역]

구 분
회사명

최상위지배자
김남정

지배기업
(주)동원엔터프라이즈

관계기업
한국태양보성1호발전소(주), 진안물사랑(주), (주)신동건설, (주)신동에너콤, 비아이디씨(주)(*1)

기 타(*2)
동원건설산업(주), 수도권동북부물류단지(주), 동원산업(주), (주)동원F&B, 동원씨앤에스(주), 농업회사법인 어석합자회사, (주)동원와인플러스, 동원팜스(주), (주)동원홈푸드, 위해삼조식품유한공사, (주)동원에프앤비 개성, 동원식품(상해)유한공사, DW Global Inc., Dongwon Japan Co., Ltd., Sealand Trading Service Corporation, StarKist Co., StarKist Samoa Co., Marine Trading Pacific Inc., Galaspesca, S.A., Bounty Seafood Ltd., Societe de Conserverie en Afrique S.A., COMPAGNIE AFRICAINE DE PECHE AU SENEGAL, (재)동원육영재단, 동원로엑스냉장(주), 동원로엑스냉장투(주), Silver Bay Seafoods, LLC. 동원로엑스(주), 동원로엑스인천(주), 동원부산컨테이너터미널(주)(*3), Dongbu Express India Logistic Private Limited, Dongwon Loex U.S.A Inc, 상해동부국제화운대리유한공사, (주)동화, 울산항만운영,(주)동원티엘에스, 평택항만(주), 당진항만(주), DONGWON F&B VIETNAM COMPANY, 인천크로스독, 여수문화방송, Tudo Fisheries Co.. Pty., Ltd, 케이스마트양식(주), Salmon Evolution AS, Kiribati and KT Fisheries Co. Ltd., 부산신항다목적터미널(주), 남춘천산업단지개발(주), 동원디어푸드(주)

자료 : 당사 정기보고서
(*1) 당반기 중 종속기업인 TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC가 비아이디씨(주)를 보유한 NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD와 SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD의 주식을 각각 100% 취득함에 따라 비아이디씨(주)를 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 대규모 기업집단의 회사가 포함되어 있습니다.
(*3) 당반기 중 동부부산컨테이너터미널(주)가 동원부산컨테이너터미널(주)로 사명 변경되었습니다.

당사의 2021년 반기말과 2020년 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

<2021년 반기>
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
원재료 및 상품 매입
판매관리비
유무형자산 매입
배당금지급

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
3,616
65,565
121,999
1,518,304
2,469,768
1,281,059
1,639,782
-
12,409,505

관계기업
비아이디씨(주)
-
363
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
동원산업㈜
63,696
190,161
-
-
239,439
489,103
-
-
-
-

(주)동원홈푸드
1,856,675
3,805,648
749,927
1,415,435
1,068
1,627
-
-
-
-

(주)동원F&B
35,452,779
70,054,493
211,947
469,808
68,508
154,171
-
-
-
-

StarKist Co.
10,479,123
25,140,817
-
-
-
-
-
-
-
-

Societe de Conserverie en
Afrique S.A.
2,539,477
4,774,239
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)동원와인플러스
31,580
125,950
53
53
7,369
10,444
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
11,128
25,966
-
-
-
-
-
-
-
-

동원로엑스(주)
113,688
245,300
670,068
1,134,425
7,425,847
13,576,030
36,014
60,425
-
-

농업회사법인 어석합자회사
4,057
4,057
-
-
-
-
-
-
-
-

동원건설산업(주)
-
2,929
-
-
2,010
4,020
820,000
820,000
-
-

동원팜스(주) 구.두산생물자원
750
1,500
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜동화
-
56
-
-
-
-
-
-
-
-

동원부산컨테이너터미널(주)
-
999
-
-
-
-
-
-
-
-

동원로엑스인천(주)
-
47
-
-
-
-
-
-
-
-

(재)동원육영재단
-
107
-
-
-
-
-
-
-
-

동원디어푸드(주)
17,480
17,480
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
50,570,433
104,393,728
1,697,560
3,141,720
9,262,545
16,705,163
2,137,073
2,520,207
-
12,409,505

자료 : 당사 정기보고서

<2020년>
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
원재료 및 상품 매입
판매관리비
유무형자산 매입
배당금지급

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
-
16,565
52,761
1,173,888
2,145,811
316,490
426,568
-
10,341,935

기타
동원산업㈜
61,455
143,270
-
-
245,671
491,310
282,000
282,579
-
-

(주)동원홈푸드
1,663,982
3,367,874
627,649
1,271,907
1,146
1,502
-
-
-
-

(주)동원F&B
32,074,789
60,884,027
300,018
575,638
771
74,168
-
-
-
-

StarKist Co.
19,224,931
33,426,616
-
-
-
-
-
-
-
-

Societe de Conserverie en
Afrique S.A.
2,133,053
4,736,475
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)동원와인플러스
15,000
35,576
7,011
7,011
2,045
4,797
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
7,419
17,465
-
-
-
-
-
-
-
-

동원로엑스(주)
108,832
221,104
511,249
926,734
4,738,856
9,377,201
93,740
121,342
-
-

농업회사법인 어석합자회사
3,336
7,277
-
-
6,565
6,565
-
-
-
-

동원건설산업(주)
-
22
-
-
2,090
4,100
-
-
-
-

동원디어푸드(주)
4,080
4,080
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
55,296,877
102,843,786
1,462,492
2,834,051
6,171,032
12,105,454
692,230
830,489
-
10,341,935

자료 : 당사 정기보고서

당사는 2021년 반기말 특수관계자와의 거래를 통해 1,044억원의 매출을 기록한 바 있으며, 이는 전체 매출액 6,079억원 중 약 17.2%에 해당하는 수치입니다. 한편, 당사의 2021년 반기말과 2020년말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. 

<2021년 반기말>
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
-
-
1,773,996

관계기업
한국태양보성1호발전소(주)(*1)
23,767
-
-
-

기타
동원산업(주)
45,547
2,078,031
-
235,264

동원로엑스(주)
44,114
-
-
3,078,323

(주)동원홈푸드
715,761
-
33,970
242,520

(주)동원F&B
13,538,559
500,486
23,558
225,864

StarKist Co.
3,020,652
-
-
-

Societe de Conserverie en Afrique S.A.
4,589,502
-
-
-

(주)동원와인플러스
-
-
-
840

농업회사법인 어석합자회사
2,159
-
-
-

동원건설산업(주)
-
-
-
737

동원팜스
-
275
-
-

동원로엑스냉장(주)
8,161
-
-
-

동원디어푸드(주)
10,120
-
-
-

합 계
21,998,342
2,578,792
57,528
5,557,544

자료 : 당사 정기보고서
(*1) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

<2020년>
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
-
2,196
1,416,568

관계기업
한국태양보성1호발전소(주)(*1)
23,767
-
-
-

기타
동원산업(주)
37,189
2,078,107
-
638,776

동원씨앤에스(주)
576
-
-
-

동원로엑스(주)
44,088
-
-
2,015,209

(주)동원홈푸드
758,074
-
13,545
233,699

(주)동원F&B
13,516,640
322,687
60,340
252,673

StarKist Co.
4,069,608
-
-
-

Societe de Conserverie en
Afrique S.A.
2,624,472
-
-
-

(주)동원와인플러스
28,975
-
-
3,650

농업회사법인 어석합자회사
-
-
-
-

동원건설산업(주)
1,791
-
-
737

비아이디씨(주)
-
-
-
-

동원팜스(주)
1,016
275
-
-

동부부산컨테이너터미널(주)
-
-
-
-

동원로엑스인천(주)
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
4,833
-
-
-

합 계
21,111,029
2,401,069
76,081
4,561,312

자료 : 당사 정기보고서
(*1) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

한편, 2021년 반기말 기준 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습
니다. 

[특수관계자로 부터 제공받고 있는 보증 내역]

(단위: 천원, 천 USD)

구 분

제공자

내용

제공받은 회사

보증금액

차입금액

지급보증처

지배기업

(주)동원엔터프라이즈

인수자금대출
TALOFA SYSTEM AMERICAN SAMOA, INC.
20,340,000
( USD 18,000)
16,950,000
(USD 15,000)
신한은행

자료 : 당사 정기보고서

상기한 바와 같이 당사는 동원그룹 내 특수관계자 들을 통한 매출, 채권 및 채무, 지급보증 등 계열사와의 영업적 연계성이 높은 수준을 보이고 있습니다. 따라서 당사의수익성 및 재무안정성이 그룹의 신용도 및 수익성과도 연관이 있음을 유의하시기 바랍니다.

바. 소
송
및
담보, 자금보충 관련 위험

당사는

증권신고서 제출일 현재
계류중인 소송 1건을 포함한, 담보, 자금보충의무 와 같은 우발채무가 존재하고 있습니다.
이로 인해 당사의 재무 안정성이 일시에 악화될 가능성은높지 않으나, 당사의 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성에 다소 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 관련한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

증
권신고서 제출일 현재 당사는 각종 계약 및 차입과 관련하여 백지어음 1매를 담보로 제공하고 있습니다.

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
1
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

자료 : 당사 정기보고서

또한, 증권신고서 제출일 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 특허권 침해금지 소송 등을 포함한 7건이며, 총 소송금액 387,427천원입니다.

소송 등의 최종 결
과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으나, 소송 규모를 고려했을 때 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

한편,
당사는

증권신고서 제출일 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 현재 부담하거나 장래에 부담하게 될 모든 채무(약정한도 : 29,342,000천원)에 대하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있으며, 당사가 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다.

또한 2021년 반기말 현재 연결기업이 타인에게 제공하는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받는자
물건 또는 내용
금 액

근저당권설정
횡성군
토지
12,000,000

근저당권설정
공주시
토지
4,680,400

근저당권설정
IBK기업은행
토지,건물
3,200,000

근저당권설정
IBK기업은행
기계장치
756,000

합 계
20,636,400

자료 : 당사 정기보고서

또한 당사의 연결기업은 일본도요글라스와 유리용기 제조에 관한 기술도입 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 로열티를 지급하고 있습니다.

상기 소송 등과 같은 우발채무로 인해 당사의 재무 안정성이 일시에 악화될 가능성은높지 않으나, 당사의 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성에 다소 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 관련한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

사. 인수합병 및 사업매각, 신규 투자 관련 위험

당사는
2012년부터 2015년까지 다수의 M&A(테크팩솔루션, 한진피앤씨, 대한은박지, TTP, MVP 등)를 바탕으로 포장재 시장에서 다각화된 제품 포트폴리오를 갖추었습니다.
당사는 지속적인 인수합병으로 영업현금흐름을 상회하는 자금이 소요된 결과 외형 및 자기자본 대비 차입규모가 다소 높은 수준이었으나,
2016년 이후 추가적인 지분투자가 일단락되고 현금창출력이 개선되면서 재무부담을 경감하고 있습니다.
또한, 2018년 상반기 중 당사의 동원건설산업의 매각을 통한 약 755억원의 자금 유입을 통해, 당사의 재무안정성은 크게 개선되었습니다.
당사는 동원건설산업 매각으로 유입된 자금과 안정적인 영업현금흐름을 바탕으로 2019년 8월 6일 당사의 신규 사업인 무균충전라인 증설을 완료하였습니다. 2021년 10월 1일을 기일로 당사는 종속회사였던 (주)테크팩솔루션과의 합병을 완료하였으며 2021년 11월 1일을 기일로 또 다른 종속회사인 (주)엠케이씨와의 합병을 준비하고 있습니다. 중장기적으로 재무구조 개선 추세를 이어갈 수 있을 것으로 판단하고 있으나, 신규 사업에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2012년부터 2015년까지 다수의 M&A(테크팩솔루션, 한진피앤씨, 대한은박지, TTP, MVP 등)를 바탕으로 포장재 시장에서 다각화된 제품 포트폴리오를 갖추었습니다.

[회사 인수합병 현황]

(단위 : 억원)

투자시기
매입/매각
대상업체
투자금액
비고

2012
매입
대한은박지
1,196
'13년 흡수합병, 국내 연포장

2014
매입
테크팩솔루션
1,400
지분 56% 보유
잔여지분 44%는 StarKist 보유

2014
매입
한진피앤씨
351
'17년 흡수합병
인쇄(판지 등) 및 수지(디스플레이용 필름 등)

2014
매입
Talofa System
271
지분 100% 보유
StarKist 사에 참치포장용 캔 공급(미국)

2015
매입
Tan Tien Plastic(TTP)
887
지분 83%보유. 연포장재 사업(베트남)

2015
매입
Minh Viet Packaging(MVP)
257
지분 100%보유. 연포장재 사업(베트남)

2016
매각
동원티앤아이
130
기존 지분 100% 매각.
통신장비 제조 및 판매업

2018
매각
동원건설산업
755
기존 지분 100% 매각. 건설 및 PM 사업

2021
매입
엠케이씨
150
자동차금속 압형제품 제조

2021
매입
NCK Logistics Holding
229
Talofa 자회사, 물류사업 관련

2021
매입
SP Logistics Investment
40
Talofa 자회사, 물류사업 관련

자료 : NICE신용평가
주) 2021년 11월 중 엠케이씨가 회사에 흡수합병된 예정(예정 합병기일: 2021.11.01)

한편, 2018년 3월 당사의 자회사 동원건설산업의 매각으로 당사는 외형 감소와 더불어 사업구성이 포장재 위주로 재편되었으나, 건설부문이 이익에서 차지하는 비중이 크지 않은 점을 감안할 때 당사의 본원적인 이익창출력에 미치는 영향은 제한적인 것으로 판단됩니다.

타법인 주식 및 출자증권 처분결정(2018.03.26)

1. 발행회사
회사명
동원건설산업 주식회사

국적
대한민국
대표자
김영현

자본금(원)
5,426,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
1,085,200
주요사업
토목건축공사업 등

2. 처분내역
처분주식수(주)
1,085,200

처분금액(원)
75,499,534,400

자기자본(원)
386,542,720,529

자기자본대비(%)
19.53

대규모법인여부
미해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0

4. 처분목적
사업효율화 및 재무구조 개선

5. 처분예정일자
2018-03-26

6. 이사회결의일(결정일)
2018-03-26

-사외이사 참석여부
참석(명)
2

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
아니오

-계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 처분금액은 실제 처분가액과 장부가액 중 큰 금액인 실제 처분가액이며, 장부가액은 74,268,560,099원입니다. 

- 상기 자기자본금액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 2016년 12월말 연결재무제표 기준임. 

- 상기 5. 처분예정일자는 주식 양수도 및 매매대금 지급 절차가 완료되는 거래종결일을 의미함. 

- 당사는 발행회사 보통주 1,085,200주(지분율 100%)를 양도하기로 결정하였습니다 
 (총매매대금 75,499,534,400원 / 1주당 69,572원) 

- 아래 발행회사의 요약 재무상황은 (당해 연도) 2016년, (전년도) 2015년, (전전년도) 2014년 기준입니다.

※ 관련공시
-

【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해 연도
212,365,857,231
85,114,440,390
127,251,416,841
8,350,000,000
292,447,491,255
17,084,186,842
적정
한영회계법인

전년도
242,333,064,033
81,668,156,009
160,664,908,024
12,000,000,000
313,651,720,148
-10,057,102,188
적정
삼정회계법인

전전년도
281,329,094,433
111,732,109,651
169,596,984,782
12,000,000,000
269,342,946,366
1,585,962,171
적정
삼정회계법인

자료: 전자공시시스템

당사는 지속적인 인수합병으로 영업현금흐름을 상회하는 자금이 소요된 결과 외형 및 자기자본 대비 차입규모가 다소 높은 수준이었으나, 2016년 이후 추가적인 지분투자가 일단락되고 현금창출력이 개선되면서 재무부담을 경감하고 있습니다. 

신규 시설투자 등(2019.08.06)

1. 투자구분
별도공장의 신설

- 투자대상
무균충전(Aseptic Filling)시스템 신규 사업투자

2. 투자내역
투자금액(원)
85,000,000,000

자기자본(원)
536,526,231,159

자기자본대비(%)
15.8

대규모법인여부
미해당

3. 투자목적
무균충전(Aseptic Filling)시스템 사업 진출을 위한 공장 및 설비 투자

4. 투자기간
시작일
2018-02-06

종료일
2019-08-06

5. 이사회결의일(결정일)
2018-02-05

- 사외이사 참석여부
참석(명)
2

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
불참

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 자기자본은 K-IFRS에 따라 작성된 제39기(2018년 12월 31일) 연결재무제표 기준입니다. 

2. 소재지 : 강원도 횡성군 일원 

3. 상기 투자금액은 무균충전시스템 설비 도입을 위한 토지구입과 공장 등을 건축하고 시설을 설치하는데 소요되는 총 예상금원입니다. 

4. 상기 투자기간의 시작일은 지자체(강원도, 횡성군)와 투자양해각서 체결일을 기준으로 하였으며, 종료일은 영업허가를 취득한 일로 기재하였습니다. 

5. 상기 투자금액과 투자기간 등 투자세부내역은 실 집행과정에서 경영환경의 변화에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 관련공시
2018-02-05 신규시설투자등

자료: 전자공시시스템

당사는 동원건설산업 매각으로 유입된 자금과 안정적인 영업현금흐름을 바탕으로 2019년 8월 6일 당사의 신규 사업인 무균충전라인 증설을 완료하였습니다. 추가적으로, 2021년 10월 1일을 합병기일로 종속회사인 (주)테크팩솔루션과의 합병을 완료하였고 11월 1일을 기일로 삼아 또 다른 종속회사인 (주)엠케이씨와의 합병을 진행하고 있습니다. 

[정정]합병등종료보고서(2021.10.08)

(단위: 백만원)

구분
합병 전
합병 후(추정)

동원시스템즈(주)
(주)테크팩솔루션

[유동자산]
202,923
280,143
483,066

[비유동자산]
684,232
315,679
870,870

자산총계
887,155
595,821
1,353,935

[유동부채]
36,468
101,104
437,573

[비유동부채]
135,231
139,832
284,269

부채총계
471,700
240,936
721,841

[자본금]
129,419
9,124
147,269

[주식발행초과금]
81,052
172,369
218,632

[적립금]
18,549
0
18,549

[이익잉여금]
163,764
197,350
163,764

[기타자본]
22,672
(23,958)
83,881

자본총계
415,455
354,886
632,094

부채와자본총계
887,155
595,821
1,353,935

주1)
동원시스템즈(주)와 (주)테크팩솔루션의 재무상태표는 2021년 06월 30일 현재의 재무상태표(동원시스템즈(주)는 별도기준)입니다. 단, 동원시스템즈(주) 재무상태표의 경우, 합병신주 신규 자본금 유입에 따른 자본 및 자산의 증가분을 반영하였습니다. 상기 재무상태표는 단순 합산한 것으로 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

주2)
합병신주에 따른 신규 자본금 발생액은 17,849백만원으로 이를 기준으로 합병법인의 예상 자본금을 산정 시 합병법인의 자본금은 147,269백만원입니다.

주3)
합계금액에 대한 단수차이조정은 하지 않았습니다.

주4)
합병회사와 피합병회사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

자료: 전자공시시스템

당사는 중장기적으로 재무구조 개선 추세를 이어갈 수 있을 것으로 판단하고 있으나, 신규 사업에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 주채무계열 관련 위험

당사가 속해 있는 기업집단인 동원그룹은, 2021년 주채무계열로 새롭게 선정되었습니다. 동원그룹의 경우 재무구조개선약정 체결대상이 아니지만, 연결실체의 재무건전성이 악화되어 재무구조개선약정이 체결될 경우,주채권은행은 매 반기말 기준으로 약정 이행 여부를 점검하고, 약정 미이행 시 시정 요구, 신규여신 중지, 만기 도래 여신 회수 등의 제재를 가할 수 있으며, 이로 인해 당사가 속해 있는 동원그룹의 재무적 탄력성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

2021년 5월 20일 금융감독원에서 발표한 2021년도 주채무계열 선정 결과에 따르면 동원그룹은 2021년도 주채무계열에 신규 편입 되었습니다. 

[연도별 주채무계열 선정결과]

구 분

2018년

2019년

2020년

2021년

선정계열

31개

30개(△1개)

28개(△2개)

32개(+4개)

기준금액

1조 5,166억원

(전체 신용공여)

1조 5,745억원

(전체 신용공여)

1조 6,902억원

(전체 신용공여)

·총차입금:1조9,190억원

·은행권 신용공여:1조1억원

동원그룹 
주채무계열 선정 여부
X
O
X
O

자료: 2021년 주채무계열(32개) 선정 결과(금융감독원 보도자료, 2021.05.20)

은행업감독규정 개정으로 2021년부터 총차입금과 은행권 신용공여가 일정금액 이상인 계열기업군을 주채무계열로 선정함에 따라, 주채무계열이 2020년 28개 대비 4개 계열 증가하였습니다. 

[주채무계열 선정기준 개정 내용]

舊 선정기준

現 선정기준

◇계열의 금융권* 신용공여가 전체 금융권* 신용공여의 0.075% 이상

*은행, 보험, 여전, 종금

◇계열의 총차입금이 명목 GDP의 0.1% 이상이면서,

- 계열의 은행권 신용공여가 전체 은행 기업신용공여의 0.075% 이상

자료: 2021년 주채무계열(32개) 선정 결과(금융감독원 보도자료, 2021.05.20)

2021년 주채무계열 선정기준은 2020년말
총차입금이 1조 9,190억원 이상이면서 은행권 신용공여잔액이 1조 1억원 이상으로, 총 32개 계열이 선정되었으며 동원그룹은 KDB산업은행이 주채권은행입니다. 주채권은행인 산업은행은 동원그룹의 재무구조를 평가하여, 평가 결과가 미흡할 경우 재무구조개선약정 등을 체결하고 자구계획 이행을 점검하는 등 신용위험을 관리합니다. 

2021년부터는 연결재무제표 기준으로 재무구조평가를 실시하며, 해외부문 재무상태 및 실적을 반영하고, 부채비율 200~300% 구간의 기준점수를 세분화하는 것으로 평가기준이 변경되었습니다. 또한 금융당국의 발표에 따르면, 재무제표상에 반영되지 않은 우발채무 위험, 공정거래법 위반 및 분식회계, 경영진의 위법행위 등에서도 면밀히 평가를 할 예정인 것으로 확인됩니다.

舊 평가기준

現 평가기준

◇(평가기준) 별도재무제표(국내 계열사)

◇(기준점수)부채비율 200~300% 구간 25%p 단위 부여

◇(평가기준) 연결재무제표(국내외 계열사)

◇(기준점수)부채비율 200~300% 구간 10%p 단위 부여

자료: 2021년 주채무계열(32개) 선정 결과(금융감독원 보도자료, 2021.05.20)

동원그룹의 경우 주채권은행의 평가 결과, 재무구조 개선 약정 체결 대상에 해당하지 않았기에 당사는 현재까지 재무구조 개선약정을 체결한 바 없습니다.
다만,
연결 실체의 이자보상배율의 악화 등 재무안정성이 약화될 경우 관리대상계열 또는 재무구조개선약정 대상계열에 포함될 가능성이 존재합니다. 재무구조개선약정이 체결될 경우, 주채권은행은 매 반기말 기준으로 약정 이행 여부를 점검하고, 약정 미이행 시 시정 요구, 신규여신 중지, 만기 도래 여신 회수 등의 제재를 가할 수 있으며, 이로 인해 당사가 속해 있는 동원그룹의 재무적 탄력성이 악화될 수 있습니다.

상기 언급한 바와 같이 당사는 동원그룹 소속 계열회사로서 공정거래법 및 각종 규제사항 등에 제한을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다

3. 기타위험

가. 환금성 제약의 위험

금번 발행되는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금의 어려움은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권, 담보부사채권, 커버드본드, 자산유동화채권과 비정형 유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권, 담보부사채권과 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권, 담보부사채권과 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 관련 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 

다. 공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 또한 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며 원리금 상환을 동원시스템즈(주)가 전적으로 책임집니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 동원시스템즈(주)가 전적으로 책임집니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

라. 증권신고서 작성 시점 관련 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 본사채의 신용등급

본 사채는 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로부터 각 A+등급을 받은 바 있습니다. A등급의 의미는 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있다는 것으로, 투자자 여러분께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 임하시기 바랍니다.

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제27-1회 및 제27-2회 무보증 공모사채에 대하여 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A+등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

[NICE신용평가 등급체계 및 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

자료 : NICE신용평가

[한국기업평가 등급체계 및 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

자료 : 한국기업평가

[주요 등급논리]

구분
내용

NICE신용평가(주)
- 국내 포장재 시장에서 다각화된 제품 포트폴리오와 우수한 시장지위 보유
- 무균음료충전 및 2차전지 소재 등 신규사업 진출을 통해 점진적인 매출성장세 예상
- 매출 확대에 따른 고정비 부담 완화 등으로 견조한 영업수익성 시현
- 신규사업 진출 관련 투자부담 지속 중이나, 자체 창충현금으로 상당부분 충당 가능할 전망
- 우수한 수준의 재무 안정성 보유

한국기업평가(주)
- 종합 포장재 기업으로, 국내 수위권의 시장지위 및 다각화된 포트폴리오 보유
- 고정거래처 바탕으로 안정적인 사업기반 확보
- 다각화된 사업구조에 기반하여 안정적인 매출 성장 및 영업수익성 시현
- 지속적인 투자에도 우수한 재무안정성 유지

현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 상기 주요 등급논리, 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다. 

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 동원시스템즈㈜ 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 기업실사과정을 통해 발행회사인 동원시스템즈㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 한국투자증권(주)는 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 한국투자증권(주)는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증권회사

회사명
고유번호

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 평가의 개요

금번 동원시스템즈(주) 무보증사채의 대표주관회사인 한국투자증권(주) (이하 "주관회사"라 함) "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 동원시스템즈(주)은 "동사"로 기재하였습니다.

대표주관회사인 한국투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하도록 하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 A+등급으로 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 동원시스템즈(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 평가의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상 책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 평가의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 이행상황

가. 평가 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2021.09.30 ~ 2021.10.18

방문실사
2021.10.12

실사보고서 작성 완료
2021.10.18

증권신고서 제출
2021.10.18

나. 기업실사 참여자

[발행회사]

성명
부서
직책
담당업무

원종훈

경영지원실

실장

발행 총괄

유채성

재경팀

팀장

발행실무 총괄

김가연

재경팀

사원

발행실무

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

한국투자증권(주)
인수영업2부
장동욱
이사
기업실사 총괄
2021년 09월 30일 ~ 2021년 10월 18일
기업금융업무 24년

한국투자증권(주)
인수영업2부
김관호
차장
기업실사 책임
2021년 09월 30일 ~ 2021년 10월 18일
기업금융업무 등 16년

한국투자증권(주)
인수영업2부
김서현
대리
기업실사 및 서류작성
2021년 09월 30일 ~ 2021년 10월 18일
기업금융업무 4년

한국투자증권(주)
인수영업2부
정원대
주임
기업실사 및 서류작성
2021년 09월 30일 ~ 2021년 10월 18일
기업금융업무 2년

다. 기업실사 항목

(1) 기업실사 항목 및 점검결과

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 참조
(주1) 참조

증권의 주요 권리내용
(주2) 참조
(주2) 참조

투자위험요소
(주3) 참조
(주3) 참조

자금의 사용목적
(주4) 참조
(주4) 참조

경영능력 및 투명성
(주5) 참조
(주5) 참조

회사의 개요
(주6) 참조
(주6) 참조

사업의 내용
(주7) 참조
(주7) 참조

재무에 관한 사항
(주8) 참조
(주8) 참조

감사인의 감사의견 등
(주9) 참조
(주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(주10) 참조
(주10) 참조

주주에 관한 사항
(주11) 참조
(주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
(주12) 참조
(주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
(주13) 참조
(주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
(주14) 참조
(주14) 참조

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. 

(2) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2021년 09월 30일
~2021년 10월 08일
* 기업실사 사전 준비
- 발행사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행사 의견 청취
- 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 공시서류 및 뉴스 등을 통한 발행회사의 최근 이슈 조사
- 실사 사전요청자료 송부

2021년 10월 12일
* 발행회사 방문
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사
1) 사업위험관련 실사
- 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크
- 유사업종 자료 검토
2) 회사위험관련 실사
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크
3) 기타위험관련 실사
- 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토
- 소송관련 내역 등의 확인
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰
- 향후 사업추진계획 검토
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악
- 동사 공시서류 검토
- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)
- 내부통제시스템 확인

2021년 10월 13일
~2021년 10월 15일
* 실사 추가 내역 문의 및 확인
* 기업실사보고서 및 증권신고서 작성
* 실사이행결과보고서 작성
* 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

2021년 10월 18일
* 증권신고서 최종 내용 검증
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토
- 투자위험요소 세부사항 체크

4. 종합의견

동사는 1980년 5월 10일자로 설립되어 증권신고서 제출일 현재 소재사업부문과 패키징사업부문 총 2개의 사업부문에서 연포장(식품 포장, 라벨용), 제관(참치캔, PET), 알루미늄 압연, 판지인쇄 및 필름 제조 사업을 영위하고있으며, 2021년 10월 1일을 합병기일로 합병을 완료한 테크팩솔루션을 통해 유리병 및 알루미늄 캔과 PET를 생산하고 있습니다. 동사 포장사업부문에서는 국내에서 유일하게 7개 포장 제품 포트폴리오를 보유하고 있으며, 연포장재, 알미늄박, 성형용기, 식품용·음료용 CAN, E.O.E, 페트병, 유리병 등 대부분의 포장재를 생산하고 있습니다. 동사의 포장사업은 다각화된 제품 포트폴리오와 더불어 다수의 생산거점을 갖춤으로써 거래처로부터의 다양한 수요에 대응하고 있으며, 유리병, 캔 등 주요 제품시장에서 국내 수위권의 점유율을 확보하는 등 시장지위가 우수한 편입니다.

동사의 2021년 반기 연결기준 매출액은 6,079억원, 영업이익 414억원으로,
내수 매출
규모 증가에 따라 전년 동기 연결기준 매출액 5,253억원 대비 증가하였으
나,
영업이익의 경우 알미늄을 포함한 원재료 가격 상승 및 해상물류 대란으로 인한 운반비 상승 등의 원인으로 414억원을 기록하며 전년 동기 대비 9.34% 감소하였습니다.
다만,
당기순이익의 경우 세액공제 및 법인세 환급으로 인하여 전년 동기대비 7% 증가한 342억원을 기록하였습니다.

동사는 인수합병 등에 따라
연결기준 부채비율이 2016년 338.58%로 매우 높은 수준
이었으나, 동원건설산업의 투자부동산 처분(347억원) 및 이를 재원으로 한 차입금 상환으로
2017년 부채비율은 240.82%로 감소
하였으며, 2018년 3월 동원건설산업(주)의 지분 처분으로 인한 연결범위 제외로 부채가 감소하여,
2018년 연결기준 부채비율은 109.51%를 기록하였습니다. 2019년 순이익 증가에 따른 자본총계의 증가로 인하여 부채비율은 101.23%로 소폭 개선되었습니다.

2
020년 부채비율의 경우 103.71%로, 순이익이 전년 대비 373억 증가하며 자본총계가 증가하였으나 시중 은행으로부터 400억원을 대출함에 따라 전년 대비 소폭 증가하였습니다. 또한 2021년 반기 부채비율 역시 자금 대출규모가 확대되면서 전년말 대비 부채총계가 1,440억원 증가함
에 따라, 부채비율은 121.86%로
증가하였습니다.

동사는 2021년 반기말의

매출채권 규모가 큰 폭으로 확대되며, 영업활동으로 인한 순현금흐름은 307억원을 기록하였고 이는
전년 동기 대비 190억원 감소한
수치입니다. 또한 투자활동현금흐름의 경우 무균충전 아셉틱 2 라인 증설 등 유형자산(452억원) 취득과 더불어, 2차전지용 캔 제조업 사업진출을 위해 (주)엠케이씨 지분 100%를 취득(151억원), 동사의 종속기업인 TALOFA SYSTEMS가 비아이디씨(주)를 보유한 NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD와 SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD의 주식을 각각
100% 취득에 따라 1,310억원의 유출이 발생하였습니다.
아울러, 재무활동형금흐름의 경우, 장·단기 차입금이 각각 약 400억, 668억 순증하는 등 853억원 기록하면서, 동사의 2021년 반기말 현금및현금성자산은 412억원, 단기금융상품은 약 900억원을 기록하고 있습니다.
동

사의 무균충전라인 증설투자(1,000억원규모, 총 투자는 1,400억원 규모)는 2019년 8월 6일 종료되었고 추후 이루어진 무균충전 2 라인 증설투자(350억원 규모) 역시 2021년 투자완료 되었습니다. 다만,
향후 신사업부문에서 발생하는 현금흐름 및 매출채권 회수 등에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

동사는 금번 회사채 발행을 위하여 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 A+의 신용등급을 부여받았으며, 상기의 제반사항을 고려할 때 동사가 금번 발행하는제27-1회 및 제27-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난하게 이루어질 것으로 판단되나 향후 대내외 환경 변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업보고서에 기재된 동사의 전반적인 현황, 산업 및 영업상의 위험요소, 재무구조 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 고려하여 투자결정을 하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 동사가 전적으로 책임을 부담합니다. 또한 본 사채의 대표주관회사인 한국투자증권(주) 및 인수단은 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이점 유의하시기 바랍니다.

2021년 10월 18일

대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제27-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
240,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
69,759,280,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제27-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
123,320,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
29,876,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행 제비용의 내역

[제27-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
140,000,000
발행금액 ×0.20%

대표주관수수료
7,000,000
발행금액 ×0.01%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
39,500,000
나신평, 한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
500,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
240,720,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제27-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
60,000,000
발행금액 ×0.20%

대표주관수수료
3,000,000
발행금액 ×0.01%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
21,000,000
나신평, 한기평(VAT별도)

ESG 인증수수료
15,000,000
한기평(VAT별도)

기타 비용
상장수수료
0
(주2)

상장연부과금
0
(주2)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록수수료
300,000
발행금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
123,320,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 녹색채권이므로, 한국거래소의 녹색채권 등 사회책임투자채권 발행 및 상장 활성화를 위한 상장수수료 및 연부과금 면제 정책에 따라 상장수수료 및 상장연부과금이 면제됩니다.

2. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

가. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행자금은 시설자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
27-1
(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
70,000
-
-
70,000

2_자금의사용목적

회차 :
27-2
(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

30,000
-
-
-
-
-
30,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채 발행금액
1,000
억원은 제25회 무보증사채 차환 대금 및 시설자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

(1) 채무상환자금

금번 당사가 발행하는 제27-1회 무보증사채로 조달하는
700억원은 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위: 억원, %)

구분
금액
발행일
만기
금리
비고

제25회 무보증사채
1,000
2018.12.14
2021.12.14
2.47%
-

주1) 부족분은 당사 보유 자체자금으로 결제할 예정입니다.

주2) 회사채 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 은행의 정기예금 등을 편입자산으로 하는 특정금전신탁(MMT)등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

(2) ESG관련 시설자금

금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채로 조달하는 300억원은 ESG관련 시설자금 용도로 사용될 예정이며, 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 

[시설자금 세부 사용내역]

(단위: 백만원)

구분

사용목적

세부내용

기간

총사업비

Green

시설자금

2차전지 셀파우치
2021.09 ~ 2023.12
63,787

Green
시설자금
2차전지 원형캔 설비증설
2021.08 ~ 2022.01
2,738

Green
시설자금
2차전지 알미늄 코팅기(LFP)
2021.10 ~ 2022.04
4,315

Green
시설자금
2차전지 연구소 구축
2021.04 ~ 2021.09
1,879

주1) 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주2) 해당 투자와 관련하여 총 투자금액 중 300억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.

주3) 상기 투자기간은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.

주4) 녹색채권은 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권으로 금번 사채 발행은 녹색채권으로 발행될 예정입니다.

금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 금번 당사가 발행하는 제27-2회 무보증사채는 기후변화, 재생에너지와 같은 친환경 프로젝트 및 인프라 사업의 자금조달을 위해 발행되는 채권으로 녹색채권(Green Bond)으로 발행될 예정입니다. 

당사는 당사의 ESG 채권 관리체계에 대해 한국기업평가로부터 인증보고서를 획득하였습니다. 이상과 같은 사실을 투자자 여러분에게 안내해 드리기 위하여 본 ESG채권에 대한 '인증 보고서'는 기타 공시첨부서류 형태로 본 증권신고서상에 포함, 공시하였습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에
관한 사
항
해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위: 백만원, 배)

항 목
2021년 2Q
2020년
2019년
2018년
2017년

영업이익(A)
41,356
97,672
75,188
78,799
102,645

이자비용(B)
5,412
10,096
11,833
11,320
13,532

이자보상비율(A/B)
7.64
9.67
6.35
6.96
7.59

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

3. 미상환사채의 현황

가. 미상환 사채

(기준일: 2021년 10월 15일
(단위: 백만원, %)

회차
발행일자
미상환권면총액
발행방법
이자율
만기일

제25회
2018-12-14
100,000
공모
2.472
2021-12-14

제26-1회
2019-08-02
100,000
공모
1.654
2022-08-02

제26-2회
2019-08-02
30,000
공모
1.894
2024-08-02

나. 미상환 기업어음
- 해당사항 없습니다. (기준일 : 2021년 10월 15일)

다. 미상환 전자단기사채 등
- 해당사항 없습니다. (기준일 : 2021년 10월 15일)

라. 그 밖의 미상환 채무증권
- 해당사항 없습니다. (기준일 : 2021년 10월 15일)

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2021.10.14
제27-1회
제27-2회
A+

NICE신용평가(주)
00158316
2021.10.13
A+

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제27-1회 및 제27-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다. 

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적
(Stable)

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

라. 정기평가 공시에 관한 사항 

(1) 평가시기
당사는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국기업평가(주) : www.rating.co.kr
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com 

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 동원시스템즈(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요
종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
4
4
1
7
1

합계
4
4
1
7
1

※ '21. 10. 01 (주)테크팩솔루션 합병으로 인해 종속회사에서 제외하였습니다.

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
(주)엠케이씨
지분 인수

NCK Logistics Holding Pte. Ltd.
지분 인수

SP Logistics Investment Pte. Ltd.
지분 인수

MMT(특정금전신탁)
MMT 상품가입

연결
제외
(주)테크팩솔루션
합병

-
-

※ '21. 10. 01 (주)테크팩솔루션 합병으로 인해 종속회사에서 제외하였습니다.

다. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

라. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장상장법인
1994년 03월 29일
해당사항없음
-

마. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 

당사의 명칭은 '동원시스템즈주식회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DONGWON SYSTEMS CORPORATION라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 동원시스템즈(주) 라고 표기 합니다.

바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주 소 : 경기도 성남시 중원구 갈마치로 302 에이-607호 
 (상대원동, 성남우림라이온스밸리5차)
전화번호 : 02-589-4700
홈페이지 : http://www.dongwonsystems.com

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 

해당사항 없습니다.

아. 주요 사업의 내용

(1) 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업
비 고

1. 전자 전기 기계 기구 및 동 부품 제조, 판매업

2. 기술용역업

3. 각종 상품의 매매 및 서비스업

4. 무역업 및 무역대리업

5. 기타 비알콜음료 제조 및 판매업

6. 포장용 플라스틱 성형용기 제조판매업

7. 정보관련 용역업

8. 프라스틱 제품 제조 및 판매업

9. 식·음료품의 제조, 가공 및 판매업

10. 화공제품 제조 및 판매업

11. 전기용품 제조 및 판매업

12. 창고 설비 시스템 사업

13. 제관업

14. 인터넷 및 정보통신업

15. 소방기재, 건축자재 및 화공품 판매업

16. 수산물 판매업

17. 종합상가에 의한 유통업

18. 일반 건물 분양 및 임대업

19. 산업용 기계장비 임대업

20. 건축폐기물 분리 및 재활용 판매업

21. 옥외 광고업

22. 보관 및 창고업

23. 건물관리업

24. 주차관리업

25. 각종포장재 제조, 가공 및 판매업

26. 기계 및 기기 유지관리 서비스업

27. 인터넷 방송 장치 제조·시설·판매 및 운영업

28. 인터넷 방송용 소프트웨어 제조 및 판매업

29. 로봇 제조 및 판매업

30. 반도체 소자 관련 부품 및 제품 제조 판매업

31. 알미늄 압연(박 및 판압연) 및 동 가공 제품제조 및 판매

32. 알미늄 페이스트 제조 및 판매

33. 주류판매업 및 주류 관련 교육업

34. 선물 옵션 거래업

35. 플라스틱 필름, 시트 및 판 제조 및 판매업

36. 합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조 및 판매업

37. 포장용 판지상자 및 기타 종이용기 제조업

38. 인쇄제조업

39. 수출입업

40. 국내외 자원개발 및 에너지 개발 사업

41. 태양광 에너지 개발 및 판매업

42. 대체에너지 기술 개발 제조 판매업

43. 신재생 에너지 사업 및 설비 제조 판매업

44. 건물 및 토목건설업

45. 해외건설 및 해외 개발사업

46. 철, 비철금속 도.소매업

47. 가공 및 플라스틱원료 생산업

48. 화장품 제조판매업

49. 제병업

50. 유리제품 제조 및 판매업

51. 유리원료 채광업

52. 도,소매업 및 종합소매업

53. 금형제작 및 판매업

54. 금속포장용기 제조 및 판매업

55. 동산, 부동산 매매 및 임대업

56. 전자상거래 및 인터넷 관련사업

57. 피혁, 합성피혁 및 피혁제품 제조 판매업

58. 건축자재 제조 및 판매업

59. 노우하우 기술의 판매 및 임대업

60. 유가공 제품 제조, 가공, 판매업
61. 이차전지케이스 제조 판매업

62. 건전지케이스 제조 판매업

63. 원통형 CAN 제조 판매업

64. 전지케이스 표면 처리업

65. 각종 전용기 제조 판매업

66. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업

67. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업

68. 기타 전기각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업에의 투자

69. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체

※ '21. 8. 31. 임시주주총회를 통해 5건의 신규목적사업이 추가되었습니다.

차. 신용평가에 관한 사항

당사는 회사채 및 기업어음 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여
신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 현황은 다음과 같습니다.
(1) 3년간의 신용등급 현황

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
평가구분

2017.08.17
기업어음
A2
한국신용평가
본평가

2017.08.18
기업어음
A2
한국기업평가
본평가

2018.11.19
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2018.11.19
회사채
A0
한국신용평가
본평가

2019.05.14
회사채
A+
NICE신용평가
정기평가

2019.07.10
회사채
A0
한국신용평가
정기평가

2019.07.18
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2019.07.18
회사채
A0
한국신용평가
본평가

2020.04.16.
회사채
A+
NICE신용평가
정기평가

2020.07.02.
회사채
A0
한국신용평가
정기평가

2021.05.13
회사채
A+
NICE신용평가
정기평가

2021.06.30.
회사채
A0
한국신용평가
정기평가

2021.10.15
회사채
A+
NICE신용평가
본평가

2021.10.15
회사채
A+
한국기업평가
본평가

(2) 신용등급 체계 및 등급의 정의

구분
신용등급
등급의 정의

회사채
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

기업
어음
A1
적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나, 그 안정성도 양호하나 A1에 비해 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나, 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환 불능상태임

※ 상기 등급 중 AA(A2)부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의
 우열을 나타내고 있습니다.

2. 회사의 연혁

가. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료
또는 해임

신규
재선임

2021.08.31
임시주총
사내이사 서범원
사내이사 송재권
-
-

2021.03.25
정기주총
사내이사 송의환사내이사 송종선
사내이사 조점근
사외이사 이지환
사내이사황호순
사내이사하승민

2019.03.22
정기주총
사내이사 황호순
사내이사 하승민
사내이사 조점근
사외이사 이지환
-

2017.07.26
임시주총
사내이사 김웅걸
사외이사 이한성
-

2017.03.27
정기주총
사내이사 서범원
사외이사 이지환
사내이사 조점근
사내이사 김주교
사외이사 홍승룡

나. 설립 이후의 변동상황

일 자

내 용

1980.05

회사설립

1991.10

벤처기업상 대상 수상(과학기술처 장관상)

1992.04

산업포장 수상(과학의 날 유공자 선정)

1994.03

주권상장(증권거래소)

1994.06

ISO 9001 인증획득(미국UL, 한국품질인증센타)

1996.07

상장회사 경영평가결과 최우수 우량기업 선정(한국능률협회)

1997.03

대통령상 수상(조세의 날 모범납세자 선정)

1998.03

철탑산업훈장 수상(상공의 날 모범상공인 선정)

1999.12

1999년 노사협력 우량기업 선정(노동부장관 인증)

2000.11

상호변경(성미전자(주)에서 이스텔시스템즈(주)로)

2004.10

TL9000 인증(케이큐엘인증원)

2005.02

동원시스템즈(주)로 상호변경

2005.03

(주)동원이엔씨와 합병

2006.05

제2회 e-러닝 우수기업 선정(교육부장관)

2007.11.

2007년 하반기 한경 주거문화대상 (타운하우스 부문)

2007.12

2007년 존경받는 대한민국 CEO대상 수상(한겨레신문)

2008.12

제4회 대한민국 토목건축 대상 수상 (건축-주거부문)

2009.06

2009년 건설의 날 정부포상 수상 (산업포장)

2009.11

2009년 웰빙아파트 대상 수상 (고급주택, 타운하우스 부문)

2009.11

1,000만불 수출탑 수상

2010.02

2009 국가경쟁력 대상(건설부문) 수상

2010.12

함안공장 안전보건경영시스템(KOSHA18001) 인증 획득

2011.09

(주)올레브 설립

2011.11

2,000만불 수출탑 수상

2011.12

함안공장 안전경영대상 종합대상 수상

2012.06

대한민국 녹색경영대상 환경부장관상 수상

2013.01

(주)대한은박지 흡수 합병(합병 후 자본금 1,217.24억)

2013.01

건설부문 동원건설산업(주)로 분할 설립

2013.01

통신부문 동원티앤아이(주)로 분할 설립

2013.07

대한민국 녹색경영대상 산업통상자원부장관상 수상

2014.01

(주)한진피앤씨 자회사 편입

2014.10
(주)테크팩솔루션 자회사 편입

2014.10
ARDAGH METAL PACKAGING AMERICAN SAMOA, INC. 자회사 편입

2014.11
2014년 일터혁신 우수기업 선정 (노동부장관상 수상)

2014.12
5,000만불 수출의 탑 수상

2015.10
TTP, MVP 자회사 편입

2015.12
7,000만불 수출의 탑 수상

2016.12

2016년 대한민국 노사문화대상 대통령상 수상

2017.09

(주)한진피앤씨 흡수 합병(합병 후 자본금 1,294.19억)

2017.12

1억불 수출의 탑 수상

2018.03
자회사 동원건설산업(주) 매각

2018.06
고용노동부 '2018년 대한민국 일자리 으뜸기업' 선정 (대통령 표창 수상)

2019.07
고용노동부 '2019년 대한민국 일자리 으뜸기업' 선정 (대통령 표창 수상)

2020.06
동원시스템즈 'The(더)' 노사상생 결의식

2021.04
(주)엠케이씨 자회사 편입

2021.10
(주)테크팩솔루션 흡수 합병(합병 후 자본금 1,472.69억)

다. 상호의 변경

일 자
변경전
변경후
비 고

1980. 05
-
성미전자(주)
-

2000. 11
성미전자(주)
이스텔시스템즈(주)
-

2005. 02
이스텔시스템즈(주)
동원시스템즈(주)
변경상장: 2005. 03. 15

라. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수도 등

▷ 대한은박지(주)와의 합병(합병등기일 2013.01.02)

- 합병비율 : 대한은박지(주) 주주에게 대한은박지 1주당(액면가 5백원)
 당사 보통주식 0.1941958주(액면가 5천원)를 교부

▷ (주)한진피앤씨와의 합병(합병등기일 2017.09.05)

- 합병비율 : 보통주 1 : 0.0422164 (동원시스템즈(주) : (주)한진피앤씨)
 - 합병일정
 1) 2017.05.17 : 합병계약 승인 이사회 
 2) 2017.05.25 : 합병 계약일
 3) 2017.07.26 : 합병 승인 주총 갈음 이사회
 4) 2017.09.01 : 합병기일
 5) 2017.09.05 : 합병등기일

6) 2017.09.28 : 합병신주 교부일
 7) 2017.09.29 : 합병신주 상장일

▷ (주)태크팩솔루션과의 합병(합병등기일 2021.10.05)

- 합병비율 : 보통주 1 : 4.4460369 (동원시스템즈(주) : (주)테크팩솔루션)
 - 합병일정
 1) 2021.07.12 : 합병계약 승인 이사회 
 2) 2021.07.12 : 합병 계약일
 3) 2021.08.31 : 합병 승인 주총 갈음 이사회
 4) 2021.10.01 : 합병기일
 5) 2021.10.05 : 합병등기일
 6) 2021.10.19 : 합병신주 상장일

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당반기말
41기
(2020년말)
40기
(2019년말)
39기
(2018년말)
38기
(2017년말)

보통주
발행주식총수
25,618,511
25,618,511
25,618,511
25,618,511
25,618,511

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000
128,092,555,000

우선주
발행주식총수
265,358
265,358
265,358
265,358
265,358

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000
1,326,790,000

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000
129,419,345,000

※반기이후 변동사항
 - '21. 10. 01 (주)테크팩솔루션 합병 신주(보통주 3,569,900주)를 발행하였습니다.
 - 합병신주는 '21. 10. 19 상장완료되어, 당사의 현재 총 자본금은 147,268,845,000원입니다. 

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
180,000,000
20,000,000
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
134,155,289
2,653,580
136,808,869
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
108,536,778
2,388,222
110,925,000
주1)액면병합

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
108,536,778
2,388,222
110,925,000
주1)액면병합

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
25,618,511
265,358
25,883,869
-

Ⅴ. 자기주식수
197,105
-
197,105
주2)합병취득

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
25,421,406
265,358
25,686,764
-

※반기이후 변동사항
 - '21. 10. 01 (주)테크팩솔루션 합병 신주(보통주 3,569,900주)를 발행하였습니다.
 - 합병신주는 '21. 10. 19 상장완료되어, 현재 유통 중이며 당사의 총 유통주식수는 29,255,393주입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
197,105
-
-
-
197,105
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
197,105
-
-
-
197,105
-

종류주식
-
-
-
-
-
-

- 당사는 한진피앤씨와의 합병으로 한진피앤씨 주주의 주식매수청구권 행사 및 단주대금 지급으로 2019년 4분기까지 자기주식 197,105주를 취득하였습니다. 
- 당사는 21년 2분기 이후 (주)테크팩솔루션을 흡수합병하는 과정에서 자기주식 보통주 24주, 종류주식 1,247주를 추가로 취득하였으나 상기 표상에는 미 반영하였습니다.

다. 종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1995년 01월 21일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
1,326,790,000
265,358

현재 잔액(현재 주식수)
1,326,790,000
265,358

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
액면금액 기준 보통주보다
1%의 금전배당을 추가로 받음

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음(단, 전년도 배당이 없을 경우, 다음해 의결권이 부활 됨)

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근개정일과 변경사항

회사 정관의 최근 개정일은 제42기 임시주주총회일인 2021.08.31.이며, 변경 전, 후 내용은 아래와 같습니다.

변경 전
변경 후
비 고

(신설)
- 이차전지케이스 제조 판매
- 건전지케이스 제조 판매업
- 원통형 CAN 제조 판매업
- 전지케이스 표면 처리업
- 각종 전용기 제조 판매업
ㆍ사업목적 다각화

61. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업
62. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업
63. 기타 전기각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업에의 투자
64. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체
66. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업
67. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업
68. 기타 전기각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업에의 투자
69. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체

ㆍ사업목적 변경

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 08월 31일
제42기 임시주주총회
목적사업의 추가
사업목적 다각화를 위한 목적사업 추가

2020년 03월 25일
제40기 정기주주총회
목적사업의 추가
- 유가공 제품 제조, 가공, 판매업
음료제조업 중 유가공 제품 제조업 사업영위를 위한 목적사업 추가

2019년 03월 22일
제39기 정기주주총회

전자증권제도 도입

관련 내용 변경

전자증권제도 시행

2018년 03월 22일
제38기 정기주주총회
목적사업 간소화
현재 영위하고 있는 사업 및 향후 추진 사업 등과 관련하여 목적사업 정비

II. 사업의 내용

4_01사업의내용(제조서비스업)

1. 사업의 개요

기업회계기준서
제1
027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배기업인 동원시스템즈 주식회사의 연결재무제표 작성대상 종속기업인
(주)엠케이씨 외 5개
의
종속기업의 일반적인 현황은 다음과 같습니다.

가. 지배기업의 개요

지배기업은 1980년 5월 10일자로 설립되어 각종 포장재와 알미늄을 제조, 가공 및 판매하고 있습니다.
증권신고서 제출일 전일 현재 지배기업의 자본금은 147,269백만원이며, 최대주주는 (주)동원엔터프라이즈(지분율 70.56%, 해외계열회사 Starkist Co. 12.23%)입니다.

나. 종속기업의 현황

증권신고서 제출일 전일
현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 주)

사업부문
회사명
주요사업
자본금
총 주식수
투자 주식수
투자비율
소재지

포장부문
Talofa Systems
제관 제조 및 판매
22,600
10,000
10,000
100.00%
사모아

Tan Tien Plastic Packaging JointStock Company
연포장재 제조 판매업
7,364,999
14,999,998
13,224,518
88.16%
베트남

Minh Viet PackagingOne Member Company Limited
포장재 제조 판매업
3,338,800
-
-
100.00%
베트남

(주)엠케이씨
2차전지용 캔제조업
500,000
50,000
50,000
100.00%
한국

NCK Logistics Holding Pte. Ltd.
기타지주회사
8,588,000
760,000
760,000
100.00%
싱가포르

SP Logistics Investment Pte. Ltd.
기타지주회사
1,299,500
1,150,000
1,150,000
100.00%
싱가포르

MMT(특정금전신탁)
특정금전신탁
-
-
-
100.00%
한국

※ 해외자회사의 자본금은 2021년 반기말 매매기준율 환율로 환산된 금액입니다.

※ Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company의 투자비율은 발행주식 총수(14,999,998주) 기준 이며, 의결권 있는 보통주(13,517,770주) 기준으로 투자비율은 97.83%입니다.

※
NCK Logistics Holding Pte. Ltd.와 SP Logistics Investment Pte. Ltd.는 TALOFA SYSTEMS 
 AMERICAN SAMOA, INC.의 자회사입니다.
※ (주)엠케이씨,
NCK Logistics Holding Pte. Ltd., SP Logistics Investment Pte. Ltd, MMT(특정금전 신탁)
가 당반기 중에 연결재무제표 작성대상에 포함되었습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
매 출 액
비율

포장
제품
연포장재,유리병,
PET, 제관(CAN),압연 등
참치캔, 식품,
생활용품 등
526,361
86.59%

상품
연포장재,유리병,
PET, 제관(CAN),압연 등
참치캔, 식품,
생활용품 등
87,441
14.38%

기타(용역수익 외)
31,405
5.17%

연결조정
(37,303)
(6.14%)

합 계
607,904
100.00%

※ 각 금액은 내부거래 제거 전 금액이며, 연결조정 항목을 통해 내부거래 제거해주었습니다. 

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
제 42 기 반기말
제 41 기
제 40 기

TCO 12g
316,403/ROL
316,426/ROL
316,418/ROL

401 공관
81.96/EA
82.1/EA
81.4/EA

AL-FOIL
4,644/KG
4,251/KG
4,354/KG

※ 주요제품은 판매되는 제품중 가장 표준 규격 또는 가장 많이 판매되는 규격의 제품을 선정했습니다.

(1) 산출기준
 ① 연포장 부문
 판매제품의 SYSTEM 구성에 따라 판매가격이 달라지므로 대표 UNIT을 선정하여 단순 평균방법으로 가격을 산출하였습니다.
 ② 알미늄 부문
 AL-FOIL 중 주요제품을 선정하여 단가를 단순평균에 의한 방법으로 KG당 평균 가격을 산출하였으며, 기타는 각기 제품의 특성상 주문생산으로서 이에 상응해서 판매가격이 결정되며 다품종 소량생산으로 가격산출이 불가능합니다.

(2) 주요 가격변동원인
 ① 상승요인 : 고품질 고기능의 첨단기술을 응용한 성능개선으로 가격상승
 ② 하락요인 : 시장의 경쟁심화, 설계변경으로 인한 원가절감, 생산성 향상, 수입제 품의 국산화 등으로 가격하락

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
용 도
매입액
비율
주요 매입처

포장
상 품
연포장
연포장재,성형포장 등
41,732
16.30%
케이씨글라스,㈜제이에이테크 외

제관
E.O.E
11,762
4.59%
동부제철㈜ 외

알미늄
알미늄박
783
0.31%
㈜보라테크 외

인쇄
케이스 포장
4,446
1.74%
한솔칼라팩, 정우피앤피 외

수지
산업용 WRAP
7,222
2.82%
SCIENTEX. 대정화학공업 외

원재료
연포장
연포장재,성형포장 등
48,303
18.86%
㈜대원C&G,한화케미칼㈜ 외

캔E.O.E, AL-STRIP 등
참치캔, AL-foil, 음료캔 등
30,524
11.92%
㈜티씨씨동양 외

알미늄
알미늄박
44,950
17.56%
노벨리스코리아 외

RESIN
산업용필름, PET 등
12,967
5.06%
롯데케미칼㈜,한화케미칼㈜ 외

부직포
위생용필름
1,256
0.49%
도레이첨단소재㈜ 외

마니라판지
판지상자
6,138
2.40%
㈜동서 외

향료 등
아셉틱
7,211
2.82%
한중피앤씨 외

부재료
저장품
연포장
연포장재,성형포장 등
24,661
9.63%
태성산업㈜,C&C TECH,

제관
E.O.E, 유리병 등
0.00%

알미늄
AL-FOIL, 가공등
0.00%

외주가공비
포장재
연포장재,성형포장 등
14,093
5.50%
㈜동우피엔티외

합 계
256,048
100.00%

※ 주요매입처 중 연결실체와 특수한 관계여부를 가진 회사는 없습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

품 목
제 42 기 반기말
제 41 기
제 40 기

연포장
PET FILM
45.6/M
45.0/M
46.2/M

제관
307 BODY SHEET
1,161/매
925/매
941/매

TAB COIL
4,582/KG
4,151/KG
4,270/KG

알미늄
AL-STRIP
3,248/KG
2,784/KG
2,904/KG

수지
부직포
525.778/ROL
525.130/ROL
440,386/ROL

※ 주
요매입처 중 연결실체와 특수한 관계여부를 가진 회사는 없습니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력
① 부문별 생산능력

(단위 : 백만원 )

사업부문
품목
사업소
제 42기 반기
제 41 기
제 40 기

포장
연포장/PET/
유리병/인쇄/수지
진천,아산,군산,
음성공장, TTP 등
305,041
600,740
634,744

제관(CAN)
함안, 이천, 하남공장,
왜관, SAMOA 등
192,316
366,903
345,995

알미늄
아산공장
75,667
110,823
109,422

합 계
573,024
1,078,466
1,090,161

※ 사
업연도 중 연결범위에 포함된 생산라인의 생산능력 계산 시작일은 아래와 같습니다.

(2) 생산능력 산출근거
① 포장부문
 - 각 제조라인별로 제품생산에 소요되는 직접설비공수(기계가동시간)을 설비공수 투입분(기계투입수량)으로 나누어 산출하였으며 간접인원 및 간접시간은 반영하 지 않았습니다. 

(단위 : 시간)

사업부문
품목
사업소
계획가동시간

포장
연포장/
유리병/
PET
진천/천안/수원공장
일 16시간 / 월 21일

아산공장
일 24시간 / 월 21일

군산공장
일 24시간 / 연간 365일

여주/음성 공장
일 24시간 / 월 26일

중부/연천 공장
일 24시간 / 월 26일

횡성공장
일 24시간 / 월 30일

TTP
일 24시간 / 월 21일

MVP
일 24시간 / 월 21일

제관
함안공장
일 18시간 / 월 21일

왜관공장
일 21시간 / 월 20일

이천공장
일 24시간 / 월 27.5일

하남공장
일 24시간 / 월 27.5일

SAMOA
일 24시간 / 월 22일

알미늄
아산공장
일 24시간 / 월 25일

인쇄
공주공장
일 18시간/ 월 21일

수지
공주공장
일 21시간/ 월 24일

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 백만원 )

사업부문
품 목
사업소
제 42기 반기말
제 41기
제 40 기

포장

연포장/ PET/ 유리병/
 인쇄/수지/플라스틱용기

진천,아산, 군산,
음성공장 등
244,502
434,262
421,345

공 관
함안, 이천, 왜관
하남공장, SAMOA
149,047
304,765
290,611

알미늄
아산공장
53,242
82,644
87,674

합 계
446,791
821,671
799,630

※ 사
업연도 중 연결범위에 포함된 생산라인의 생산시적 계산 시작일은 아래와 같습니다.

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

사업부문
품목
사업소
가동가능시간
실제
가동시간
평균
가동률

포장
연포장/
유리병/
PET
진천/천안/수원공장
2,016 (1일:16시간)
1,647
81.68%

아산공장
3,024 (1일:24시간)
2,744
90.74%

군산공장
3,744 (1일:24시간)
2,746
73.33%

음성/여주
3,744 (1일:24시간)
3,025
80.79%

중부/연천
3,744 (1일:24시간)
2,880
76.92%

횡성공장
4,320 (1일:24시간)
3,461
80.11%

TTP
3,024 (1일:24시간)
2,289
75.70%

MVP
3,024 (1일:24시간)
2,407
79.60%

제관
함안공장
2,268 (1일:16시간)
2,054
90.57%

왜관공장
2,520 (1일:21시간)
1,684
66.83%

이천공장
3,960 (1일:24시간)
3,152
79.60%

하남공장
3,960 (1일:24시간)
3,531
89.15%

SAMOA
3,168 (1일:23.5시간)
2,202
69.50%

알미늄
아산공장
3,600 (1일:24시간)
2,533
70.36%

인쇄
공주공장
2,268 (1일:18시간)
1,403
61.88%

수지
공주공장
3,024 (1일:24시간)
1,852
61.24%

마. 생산설비의 현황 등

(1)
생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

부문
부문
소재지
기초
장부가액
당기
증감
연결범위의
변동
당기
상각
당기
 장부가액

토지
포장
진천,함안,아산,군산 외
159,043
646
2,326
-
162,015

합 계

159,043
646
2,326
-
162,015

건물
포장
진천,함안,아산,군산 외
90,972
1,248
1,059
(1,975)
91,304

합 계
90,972
1,248
1,059
(1,975)
91,304

구축물
포장
진천,함안,아산,군산 외
24,301
5,909
228
(1,195)
29,243

합 계

24,301
5,909
228
(1,195)
29,243

기계장치
포장
진천,함안,아산,군산 외
223,436
85,642
3,378
(24,419)
288,037

합 계
223,436
85,642
3,378
(24,419)
288,037

기타의
유형자산
포장
진천,함안,아산,군산 외
10,100
2,864
472
(1,799)
11,638

합 계
10,100
2,864
472
(1,799)
11,638

건설중인자산
포장
진천,함안,아산,군산 외
82,338
(55,753)
175
-
26,759

합 계

82,338
(55,753)
175
-
26,759

유형자산 계
포장
진천,함안,아산,군산 외
590,190
40,556
7,638
(29,388)
608,996

합 계
590,190
40,556
7,638
(29,388)
608,996

※ 기타의유형자산은 차량운반구/공구와기구/집기비품으로 구성되어져있습니다.
※ 당기 증감에는 취득, 처분, 본자산대체, 해외자회사환산차이 금액이 포함되어있습니다.

※
주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.

※ 표 상 '연결범위의 변동'은 당반기 중에 연결범위에 포함된 (주)엠케이씨,
NCK Logistics Holding 
 Pte. Ltd., SP Logistics Investment Pte. Ltd, MMT(특정금전신탁)
의 생산설비 취득액입니다.

(2) 물적재산 담보설정 현황

(단위: 천원)

구 분
제공받는자
물건 또는 내용
금 액

근저당권설정
횡성군
토지
12,000,000

근저당권설정
공주시
토지
4,680,400

근저당권설정
IBK기업은행
토지,건물
3,200,000

근저당권설정
IBK기업은행
기계장치
756,000

합 계
20,636,400

바. 생산설비 투자현황

100억원이상 투자되었던 기 투자사업은 투자가 완료되었으며, 신규 투자가 다시 진행될 경우 보고서 내 관련사항을 재 기재 예정입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 품목별 수출/내수 매출액

(단위 : 백만원 )

사업 부문
매출 유형
품 목
제 42 기
반기
제 41 기
제 40 기

포장

제품/상품
연포장/PET/유리병
수출
97,871
189,398
209,940

내수
213,724
359,459
330,377

합계
311,595
548,857
540,317

제관
(CAN)
수출
41,966
101,188
89,233

내수
147,731
236,509
211,218

합계
189,697
337,697
300,451

알미늄
수출
22,804
43,945
42,967

내수
25,119
43,990
50,696

합계
47,923
87,935
93,663

수지
수출
11,396
16,954
23,393

내수
16,283
30,229
30,147

합계
27,679
47,183
53,540

인쇄
수출
-
-
-

내수
17,282
35,906
35,157

합계
17,282
35,906
35,157

기타 (용역수익 외)
수출
967
1,334
-

내수
12,761
19,628
19,225

합계
13,728
20,962
19,225

합계
수출
175,004
352,819
365,533

내수
432,900
725,721
676,820

합계
607,904
1,078,540
1,042,353

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직
 ① 포장부문 : 연포장영업팀/제관영업팀/알미늄영업팀/해외영업팀/인쇄영업팀/
 수지영업팀
 

(2) 판매경로 및 판매경로 별 매출액 비중

구분
판매경로
매출액
비중

내수매출
대리점
2,414
0.5%

직거래
435,317
71.7%

해외매출
수출
194,435
32.6%

연결조정
(24,262)
(4.8%)

전체 합계
607,904
100.0%

(3) 판매방법 및 조건

① 국 내 : 현금 및 외상판매 
 ② 해 외 : 취소불능 일람불 신용장에 의한 판매 및 전신송금방식에 의한 판매
 
(4) 판매전략
 ① 연포장

최고 양질의 제품을 공급하여 고객 불만을 최소화시키는 불량율 제로의 적극적이고 공격적인 판매전략을 펼치고 있습니다. 또한 품질과 납기는 높은 기술수준과 ISO 검사 표준을 효율적으로 적용함으로써 경쟁사와 차별화 시키고 있습니다. 신규거래선을 개척하고 수출지역을 다변화함으로써 경쟁력을 확보하고, 연구소와의 협업을 통해 신기술 제안영업을 확대해 나갈 것입니다. 이와 더불어 항상 앞서 나가고 있다는 제일주의를 판매전략과 연계시켜 공격적인 판매 활동을 지향하고 있습니다.

② PET사업
당사는 사업확장을 통해 성장성을 높이는 차원에서 제품력 뿐만 아니라 원가 경쟁력 확보 등 경쟁력을 높이는 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 성장 가능성이 있는 고객을 발굴하여 동반 성장할 수 있는 MOU 계약 체결 및 In-Plant(고객의 사업장에 당사 설비를 설치하여 포장재 공급) 설비 투자 등 공격적인 영업 전략을 추진하고 있습니다. PET 시장에서의 당사의 포지션을 지속적으로 넓히기 위해 주요 고객 Needs에 적극 대응하는 한편, 신규 고객 발굴과 새로운 부가가치 창출에 대한 R&D 활동을 지속적으로 확대하겠습니다.

 ③ 유리병

국내최대의 유리병 제조사로서 최고 품질을 갖춘 제품의 적기 공급 및 적극적인 A/S 를 통한 고객 만족 제일주의 전략을 추구하고 있습니다. 국내에서 시판되는 모든 유리병 색상과 다양한 병형을 생산 가능한 사업장 설비와 높은 제조 기술 수준을 활용하여 고객별 맞춤 서비스를 제공하고 있으며, 고객이 필요로 할 시 CAN, PET 사업과 연계한 서비스 또한 제공하여 종합 포장재 제조사로서의 강점을 활용한 판매전략을 전개하고 있습니다.

 ④ 제관(CAN)
CAN 사업부문은 4개의 대형 제관업체와 일부 중소업체들이 경쟁하고 있는 사업입니다. 국내 CAN 수요는 약 66억관 수준으로 예상되나 수요대비 국내 공급 능력이 과도하고, 초기 투자비가 높은 장치산업에 해당되어 가동 물량 확보를 위한 가격경쟁이 심한 상황입니다. 이에 당사는 수율 향상, 지속적인 원가 절감, 거래선과의 기술 및 제품 개발 협업체계 강화 등을 통하여 높은 수준의 가동률을 유지하고 사업 경쟁력을견고히 하고 있습니다. 또한 BTC등의 고부가 제품의 비중을 지속적으로 확대하여 매출 확대와 수익성 개선에 힘쓰고 있습니다.

 ⑤ 알루미늄

품질 향상과 신제품 개발과 신규거래처 확보, 해외시장개척 등을 통해 매출을 증대하고 있습니다. 특히 부가가치를 높이기 위해 가공, 세정 등의 2차가공을 통해 매출을 확대시키고, 수익성을 개선해 나가고 있습니다. 또한 수익성 증대와 미래성장을 위해2차전지용 양극박 사업으로의 진출을 진행 중에 있습니다.

 ⑥ 수지 
당사가 개발한 신제품을 내세워 시장 개척에 나서는 등 차별화된 마케팅을 추진할 계획입니다. 기존 디스플레이용 Glass 보호필름은 공정용 외 출하용 으로 제품 확대를 추진 중에 있으며, 식품 장기 보관용 진공필름 양산 안정화를 이뤄냈으며, 레트로트 파우치용 CPP필름 등으로 매출성장을 이루고자 R&D 활동을 지속적으로 실시하고 있습니다.

 ⑦ 인쇄
최신 기계설비를 구축함과 함께 습도, 온도의 영향을 많이 받는 지류 작업 환경을 최적의 공간으로 확보하였습니다. 또한 ERP 구축으로 생산 원가 절감 및 생산성 향상을 도모하고 있습니다. 또한 기존 판지상자의 제품들에 비하여 기능성과 고급화를 지속적으로 가미하여 특허기술을 확보하고 뷰티 마스크백 박스 등 고부가가치 제품을 증대시키고 있습니다.

(
5) 주요매출처 

연
결실체의 주요매출처는 (주)동원에프앤비 등이 있으며, (주)동원에프앤비 및 그 종속기업이 전체 매출에서 차지하는 비율은 13.15%입니다.

(6)

2021년 반기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

가. 시장위험 및 위험관리방법

연결실체의 시장위험과 이러한 시장위험이 회사의 손익에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

(1) 금융위험관리

연결기업은 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및 기타가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 경영지원부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

① 신용위험관리

신용위험은 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 입힐 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래뿐 아니라, 현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금 및 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다.

연결기업은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 건설 계약 수주시 발주자의 신용도를 평가하여 수주를 결정하고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며,회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 지연 사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
당기말

현금성자산(*1)
41,489,519
55,429,628

단기금융상품
89,618,680
41,362,393

매출채권및기타채권
255,826,113
195,554,530

장기금융상품
5,500
5,500

비유동기타채권
4,034,166
3,920,477

합 계
390,973,978
296,272,528

(*1) 시재현금은 제외되어있습니다.

상기 신용위험에 노출된 금융자산 외에 연결기업은 주택 중도금 대출 및 시행사의 프로젝트파이낸싱 등과 관련하여 금융보증계약을 체결하고 있습니다. 따라서 채무상품의 계약조건에 따라 지급기일에 채무자가 차입금을 지급하지 못할 경우, 연결기업은 동 채무상품 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 금융보증계약금액을 지급하여야 하는 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융보증계약 체결 전에 시행사의 사업성 평가 등을 수행
하여 신용위험을 최소화하기 위한 노력을 기울이고 있습
니다.

한편
,
연
결기업은 (주)국민은행
등의 금융기관에
현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한
적입니다.

② 유동성위험관리

연
결기업
은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현
금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
한편, 연결기업은 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여
KEB하나은행 등과 당좌차월 등의 약정을 체결하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상
현금흐름
잔존계약만기

3개월 미만
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년

당기말:

매입채무및기타채무
191,228,620
181,360,732
180,945,773
414,959
-

단기차입금
141,746,970
142,740,320
337,488
142,402,832
-

장기차입금
166,950,000
175,007,799
781,847
27,946,450
146,279,502

사채
229,762,754
238,978,717
1,173,550
103,520,650
134,284,517

합 계
729,688,344
738,087,568
183,238,658
274,284,891
280,564,019

전기말:

매입채무및기타채무
152,853,981
152,853,981
152,439,022
414,959
-

단기차입금
99,000,000
99,988,925
20,415,975
79,572,950
-

장기차입금
100,000,000
101,414,279
1,194,191
80,220,088
20,000,000

사채
229,643,025
237,126,883
1,173,550
103,520,650
132,432,683

합 계
581,497,006
591,384,068
175,222,738
263,728,647
152,432,683

③ 환위험

연결기업은 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, JPY, EUR, CAD 및 VND 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 연결기업은 외화 시설투자에 대한 시장의 환율 변동 위험을 헤지하기 위하여 환율 파생상품 계약을 체결하고 있으며 해당 계약은 환율 변동에 대한 모든 시장의 위험을 헤지하 수는 없습니다.

당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
USD
JPY
EUR
CAD
VND
SGB

자산:

현금및현금성자산
3,671,193
-
236,860
171,641
6,808,843
123,288

매출채권및기타채권
38,491,143
933,559
-
3,027,293
20,647,982
95,041

장기매출채권및기타채권
-
-
-
-
491
5,043

단기금융상품
-
-
-
-
20,199,740
-

자산 합계
42,162,336
933,559
236,860
3,198,934
47,657,056
223,372

부채:

매입채무및기타채무
15,021,981
33,374
502,692
5,634
27,585,348
22,852

단기차입금
-
-
-
-
1,056,970
-

장기차입금
16,950,000
-
-
-
-
-

부채 합계
31,971,981
33,374
502,692
5,634
28,642,318
22,852

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
USD
JPY
EUR
CAD
VND

자산:

현금및현금성자산
12,892,387
927,250
-
6
9,079,124

매출채권및기타채권
30,711,915
453,831
-
2,795,735
20,446,955

장기매출채권및기타채권
-
-
-
-
471

단기금융상품
-
-
-
-
21,666,000

자산 합계
43,604,302
1,381,081
-
2,795,741
51,192,550

부채:

매입채무및기타채무
15,731,882
7,083
888,475
3,568
24,806,913

부채 합계
15,731,882
7,083
888,475
3,568
24,806,913

당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기 및 전기의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
1,019,035
(1,019,035)
2,787,242
(2,787,242)

JPY
90,018
(90,018)
137,400
(137,400)

EUR
(26,583)
26,583
(88,848)
88,848

CAD
319,330
(319,330)
279,217
(279,217)

VND
1,901,474
(1,901,474)
2,638,564
(2,638,564)

SGB
200,519
(200,519)
-
-

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

④ 이자율위험
관리

연결기업의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

연결기업은 당기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금이 없으므로 이자율 위험에 노출되어 있지 않습니다.

(2) 자본관리

연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성됩니다. 당기말과 전기말 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

순부채:

차입금(사채포함)
538,459,724
428,643,025

차감: 현금및현금성자산
(41,205,421)
(55,452,110)

순부채
497,254,303
373,190,915

자본:

자본 총계
642,830,155
616,460,731

순부채비율
77.35%
60.54%

나. 위험관리방식 및 위험관리조직

(1) 재경팀 법무파트 
신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 지연 사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

(2) 재경팀 자금파트 
환위험을 관리하기 위하여 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있으며, 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한 이자율 위험관리를 위해 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

(3) 재경팀 회계파트

재경팀 회계파트에서는 건전한 자본구조 유지를 위하여 주기적으로 부채비율 등을 분석하고 관리하고 있습니다.

다.
파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

(1) 제41기(전기) 약정내용
당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피 할 목적으로 전기에는 우리은행과 통화선도 거래 계약을체결하였습니다. 동 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 전기 손익(금융원가)으로 인식하였습니다. 통화선도계약 공정가액은 평가시점의 거래소 및 시장고시가격을 반영하여 평가하였습니다. 동 파생상품계약과 관련하여 전기말 재무제표에 반영된 통화선도거래 거래이익은 468백만원 이며, 거래손실은 1백만원입니다. 선물환 계약과 관련하여 계약 및 그 계약에 관한 내용은 아래와 같습니다.

(통화 : EUR, 원)

계약의 명칭
거래목적
거래처
계약일
만기일
계약금액
약정환율

통화선도
위험회피
우리은행
2019-10-22
2020-01-31
매입
EUR 2,000,000.00
1,312.70

매도
KRW 2,625,400,000

통화선도
위험회피
우리은행
2019-10-22
2020-03-31
매입
EUR 8,800,000.00
1,315.20

매도
KRW 11,573,760,000

통화선도
위험회피
우리은행
2019-10-22
2020-07-31
매입
EUR 100,000.00
1,320.00

매도
KRW 132,000,000

통화선도
위험회피
우리은행
2019-10-22
2020-08-31
매입
EUR 200,000.00
1,321.00

매도
KRW 264,200,000

통화선도
위험회피
우리은행
2019-10-22
2020-10-30
매입
EUR 450,000.00
1,323.20

매도
KRW 595,440,000

통화선도
위험회피
우리은행
2019-10-22
2020-11-30
매입
EUR 450,000.00
1,324.40

매도
KRW 595,980,000

(2) 제42기(당기) 약정사항 
당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피 할 목적으로 우리은행과 통화선도 거래 계약을체결하고 있습니다. 동 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익(금융원가)으로 인식하였습니다. 통화선도계약 공정가액은 평가시점의 거래소 및 시장고시가격을 반영하여 평가하였습니다. 동 파생상품계약과 관련하여 당기말 재무제표에 반영된 통화선도 평가손실은 4백만원 이며, 선물환 계약과 관련하여 계약 및 그 계약에 관한 내용은 아래와 같습니다.

(통화 : JYP, 원)

계약의 명칭
거래목적
거래처
계약일
만기일
계약금액
약정환율

통화선도
위험회피
하나은행
2021-05-03
2022-03-10
매입
JPY 327,000,000.00
1,027.4000

매도
KRW 3,359,598,000

통화선도
위험회피
하나은행
2021-05-03
2022-04-29
매입
JPY 54,000,000.00
1,028.4000

매도
KRW 555,336,000

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 활동의 개요

- 기술연구원 -

동원시스템즈 기술연구원은 2차전지소재 사업 및 소재전문기업으로 나아가기 위하여 2차 전지 연구소/사업단, 차세대소재연구소, 필름소재 연구소로 1개의 사업단과 2개의 연구소로 조직을 개편하였습니다. 기술연구원에서는 2차전지 소재 개발 및 신소재 개발 과제에 대한 총괄 선행 기술개발에 대한 전략 방향을 설정하여 신기술 및 특허 확보에 박차를 가하고 있습니다.

(1) 2차전지소재 연구소/사업단

2차전지 소재 연구소/사업단은 기존 알루미늄 연구소와 신규로 신설된 소재 성능 평가팀으로 구성되어 2전지소재의 차별화 기술 및 고부가 제품 개발을 중점으로 연구를 수행하고 있습니다.

2차전지 소재 개발은 알루미늄 양극 박과 외장보호재인 셀파우치 등으로 기존 알루미늄 및 파우치 개발 역량을 바탕으로 개발에 박차를 가하고 있으며, 외장보호재의 또 다른 축인 캔제품의 생산 및 차세대 제품의 개발을 추진하고 있습니다. 2차전지 소재사업 통하여 동원시스템즈의 차세대 성장 동력이 되도록 노력하고 있습니다. 또한 고객 Needs를 통하여 기능성을 부여한 다양한 2차전지소재 제품 발굴하고 있으며, 지적 재산권 획득 및 Infra 확보를 통해 지속적인 혁신을 추구하고 있습니다.

(2) 차세대소재연구소

차세대소재연구소는 포장재 국내1위 기업의 위상에 맞는 신소재 개발을 진행하고 있습니다. 차세대 소재 연구소는 사회적 기업으로서 책임을 다하고자 친환경 포장재 기술개발에 중점을 두고 있으며 또한 차별화된 포장소재 개발을 위한 기능성 소재개발 및 국책과제를 발굴하여 수행하고 있습니다.

차세대소재연구소는 19년도 개발된 친환경 생분해 포장재인 ‘에코소브레’를 통하여 식품, 화장품 및 건강식품 등으로 적용 분야를 확장하고 있습니다. 기능성 소재로서는 국내 처음으로 자체기술로 초발수 소재 기술을 개발하여 요거트 등에 접목하여 유제품 포장 사업 매출에 기여하고 있습니다. 이 외 산업용 코팅소재 기술확보 하였으며 바이오 패키징 소재와 관련하여 정부지원을 받아 국책과제로 진행하고 있습니다. 

(3) 필름소재연구소
 필름소재연구소는 크게 필름개발과 위생개발로 나눠 다양한 R&D 활동 및 고객의 Needs에 부합되는 성장가능한 제품을 개발하고 신규 기술 적용 및 개선등의 혁신활동을 병행하고 있습니다. 
 필름개발에서는 코팅 Type의 점착 보호필름을 대체하는 자가점착 Type 의 보호필름(Glass, 전자부품, Display, 산업용 등 다양한 제품군에 보호필름으로 활용)을 개발하고 있으며, 위생개발은 탄성부직포를 이용한 위생(기저귀, 생리대)제품 및 뷰티(손팩, 발팩등 미용제품 및 마스크 등)제품 개발 및 R&D활동을 하고 있습니다.

나. 연구개발 담당조직
 (1) 2차전지소재 개발

① 명칭 : 2차전지 소재 연구소/사업단
 ② 소재지 : 서울시 서초구 마방로 60

③ 연구분야 : 
 - 2차전지용 전지박 개발
 - 2차전지용 셀파우치 개발

(1) 친환경/기능성 패키징
 ① 명칭 : 차세대소재 연구소
 ② 소재지 : 서울시 서초구 마방로 60

③ 연구분야 :
 - 친환경 포장재 및 소재 개발
 - 기능성 패키징 소재 개발

(3) 필름소재 개발
 ① 명칭 : 필름소재연구소
 ② 소재지 : 충청남도 공주시 정안농공단지길 74 
 ③ 연구분야 :
 - PP&PE 필름 관련 신규 제품/사업 발굴 및 기획
 - 자가점착 Type의 보호필름 개발, 

[기술연구원 조직도]

다. 연구개발 비용
연결실체의 연구개발비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

과 목

제 42기 반기
제 41기
제 40 기

비 고

연구개발비용 계

1,897
3,914
3,561
-

회계처리
판매비와관리비
869
3,914
3,561
-

연구개발비 / 매출액 비율

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

0.31%
0.36%
0.34%
-

라. 연구개발 실적

(1) 기술연구원

연구 과제

연구 기간

연구 결과 및 기대 효과

비 고

중장기

개발

아이템

수립

21.04

~21.06

1. 기술연구원 중장기 개발 전략 방안 수립
 - 미래성장 산업 검토 및 세부 전략 계획 수립
 - 중장기 기술연구원 운영 방안 수립
 2. 기대효과
 - 중장기 개발 아이템 검토로 신규 매출 기여 
 - 중장기 기술연구원 운영방안을 통한 조직체계

기반 구축

-

(2) 2차전지 소재 연구소/사업단

연구 과제

연구 기간

연구 결과 및 기대 효과

비 고

알루미늄
 표면처리

21.04

~21.06

1. 신규모델 개발
 - 표면에 카본 또는 이외의 물질을 코팅하여 전기

저항 및 활물질의 부착성을 향상시킴
 - 자동차용 배터리에서 IT 배터리까지 제품군 확대

- 공정축소로 원가개선이 가능한 제품으로 개발

- 전지의 안전성을 높일 수 있는 제품으로 개발
 2. 기대효과

- 제품 다양화을 통한 안정적 제품 생산 및 수요처 다각화 기대

-

2차전지용
 AL 양극박

21.04

~21.06

1. 연구개발
 - HEV/EV의 자동차 생산량 증가, 전장화 가속화에

따른 수요량 확대
 - 소형전지용 제품 승인

- 고객 요구에 맞는 고 기능성(고강도) 제품의 승인

진행중

2. 기대효과

- 신제품 개발시 사업화를 통한 매출 증대 기여
 - 다양한 제품화를 통한 고객 Needs 만족

-

2차전지용

Li-Pouch

21.04

~21.06

1. 연구개발
 - 2차전지용 셀파우치 개발
 - 국산화/내재화 및 차별화 기술을 적용한 물성 및

가격 경쟁력 향상
 2. 기대효과
 - 신제품 개발시 사업화를 통한 매출 증대 기여
 - 2차전지 소재 사업 확장

-

(2) 차세대 소재 연구소

연구 과제

연구 기간

연구 결과 및 기대 효과

비 고

친환경

포장재

21.04

~21.06

1. 연구개발

1) 플라스틱 감량 포장재 
 - 플라스틱 감량 종이포장재 개발

: 플라스틱 사용량 30~60% 감량 가능한 포장재

2) 재활용이 용이한 포장재

- PE 및 PP 계 유니소재 포장재 개발 진행

: PIR, PCR 적용을 위한 재활용 포장재 개발 중

3) 퇴비화 가능한 포장재

- 화장품, 식품 등 포장재 확대적용

: 기능성 확보를 위한 원천기술 개발 중
 2. 기대효과

- 친환경 포장재 개발로 인한 기업 이미지 확보 및 신규 매출 기여

-

기능성

포장재

21.04

~21.06

1. 연구개발
 1) 초발수 리드지

- 요거트용 초발수 리드지 양산 및 제품화 완료

- 플립요거트 제품 확대 적용 중
 2. 기대효과
 - 국내 최초 자체기술로 개발로 인한 차별화
 - 신제품 개발로 인한 사업화를 통한 매출 증대 기여

-

국책과제

21.04

~21.06

1. 연구개발

- 세포배양용 일회용백 개발 2차년도 진행

2. 기대효과

- 바이오 부자재 등 신규 분야 확대를 위한 개발

인프라 확보

-

(3) 필름 소재 연구소

연구 과제

연구 기간

연구 결과 및 기대 효과

비 고

중장기 성장

과제 Item 개발

21.04

~21.06

1. 연구개발

- 중장기 성장 Item 발굴 및 개발 전략 수립

: R-CPP필름, 친환경 필름, Glass 간지용 발포필름

등 Pilot 검토 및 기반 인프라 확보

2. 기대효과

- 고부가 특성화 제품 개발을 통한 핵심 기술 확보

- 신규 제품 개발을 통한 매출 확대

-

자가점착

Type

보호필름

21.04

~21.06

1. 연구개발

1) 자가점착 보호필름 Grade 다양화

- 하드코팅用 보호필름 고객사 승인 및 납품

- LCD공정보호용 제품 Line-up 확대 A-Pro/MS

신규 개발품 경쟁사 대비 품질 우위 확인 및 라인

확대 적용으로 필름 수요 증가 中

2. 기대효과

- 품질우위 차별화 개발에 의한 매출 기여

- 고객사 신제품에 맞는 Line-up 추가 확대

-

뷰티/위생용

신규

21.04

~21.06

1. 연구개발

- KAO 온열안대 용 수축부직포 승인완료 및 생산

- Line-up 추가 확대 진행

2. 기대효과

- 국내 유일의 탄성 부직포 + 탄성필름 기술 독점화 유지확대

- 품목 다변화를 통한 시장 확대

-

공정, 자재

기술개발

21.04

~21.06

1. 연구개발

- 공정/수율 개선 TF 활동을 통한 제품 경쟁력 강화

- 자재 이원화를 통한 원가절감 및 생산성 향상

2. 기대효과

- 생산공정 개선 및 기술지원을 통한 수율 상승

-

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 시장여건 및 사업의 개황

포장사업은 완성품이 아니라 부분품으로서 식품산업의 성장과 더불어 발전하였으며 최근에는 생활용품, 의약품, 산업용품 포장재까지 그 용도가 확대되고 있습니다. 또한, 생산, 유통, 소비에 있어 필수 불가결한 요소로서 포장의 역할은 날로 증가하고 있습니다. 

연포장재의 최근 원자재 가격은 다소 상승하는 양상을 보이고 있으나, 생산성 증대 및 경비절감 등을 통해 그 영향을 최소화 하는데 노력을 경주하고 있습니다.

알루미늄은 열전도성, 가공성, 방습성 등의 특성으로 전기, 전자 및 자동차산업에 식품, 제과, 연초 등의 포장재산업에 이르기까지 광범위하게 사용되는 소재로서 공조기 및 열교환기의 핀재, 통신용 케이블의 피복용, 담배용 은박지, 제과포장재, 제약포장재 등 다방면에서 사용되고 있습니다. 또한, PC, 노트북, 스마트폰, 태블릿 PC, 전기자동차, 산업계 에너지저장장치(ESS)에 이르기까지
세계 2차 전지 시장의 가파른 확장세에 대비하여
양극박 생산설비 증설을 완료하고, 관련 R&D 개발에도 박차를 가하고 있습니다. 알루미늄박 산업은 기술축적과 대규모의 시설투자를 필요로 하는 장치산업으로 진입장벽이 높은 편이며, 최종소비재가 아닌 중간재로서 소득수준이 향상됨에 따라 그 사용량이 증가되고 있습니다. 동종업계의 시장여건은 기존업체들의 생산설비 증설로 IMF 이전까지는 10%정도 성장해 왔으나 그 이후부터 현재까지는 성장세가 정체되어 왔으며 중국제품의 저가 공급으로 경쟁은 더 치열한 상황입니다. 국내 박 업계는 선발3사로 유지되어 왔으나 후발업체의 시장참여로 현재는 5개사가 시장을 분점하고 있는 상황입니다. 현재는 단가 및 품질, 신속한 납기 등이 경쟁요소가 되고 있습니다. 알루미늄의 원재료인 AL-STRIP은 AL-INGOT가 원재료인데 전량 수입에 의존하고 있어 알루미늄 가격 및 환율변동에 민감한 영향을 받고 있습니다 
초기투자비가 많이 요구되는 장치산업으로 신규업체의 진입장벽이 높은 산업입니다. 유리사업의 원재료인 규사, 소다회는 대부분 수입하여 조달하고 있으며, 석회석 등은 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다. 음료CAN의 주 원재료인 Aluminum은
Global
업체를 통하여 수입하여 사용하고 있으며,, PET의 주 원재료인 Resin은 대부분 국내에서 조달하여 사용하고 있습니다.

1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 종합패키징 및 첨단소재전문기업으로서 연포장재, 알루미늄박, 성형용기, 식품용 음료용 CAN, E.O.E, 페트병, 유리병 등 대부분의 포장재를 생산하고 있습니다. 이와 더불어 교육 훈련된 전문인력, 첨단 생산 및 검사설비, 고객지원시스템을 통해 축적된 좋은 품질로 미국, 캐나다 등 북미 및 남미, 유럽, 동남아시아 등 세계 전역으로 당사의 포장재가 수출되고 있습니다. 덧붙여 당사는 기업부설연구소를 통해 생활용품에서 의약품 포장에 이르기까지 다양한 포장재 개발에 앞장서고 있으며, 2차전지용 부품소재 및 친환경 소재 등 차세대 포장재 개발에도 박차를 가하고 있습니다.

국내 최초로 식관용 DRD 캔을 개발하였고, E.O.E를 국내 생산하여 수입 대체를 하였을 뿐만 아니라 이를 수출 상품으로 육성하고기까지 하였습니다. 이러한 수출 노력에 힘입어 2017년에는 무역협회로부터 '수출 1억불의 탑’을 수상한바 있으며, ISO 9001, ISO 14001, ISO 22000, FSC 인증 획득 및 클린 사업장을 통해 식품 안전의 첨병이 되고 있습니다. 또한, 소비재에서 자동차 소재, 그리고 2차전지 시장에 이르기까지 그 사업영역을 확대하여 알루미늄사업의 신규 먹거리를 준비하고 있으며, 포장사업의 시너지를 창출을 위한 안정적인 수익 확보를 위해 더욱 매진하고 있습니다. 

수지사업부는 산업용 특수필름을 제조하는 사업부로서 꾸준히 기업부설연구소를 통한 R&D활동과 이를 통해 개발된 신제품들을 매출로 실현시키고 있습니다. 국내 최초로 LCD 공정용 보호필름에 성공하므로써 산업용 특수필름 시장 진출의 교두보를 마련한바 있으며, 현재까지도 자가점착필름관련 최고의 기술력과 연구능력을 보유하고 있습니다. 이제는 이러한 기술력을 바탕으로 수축필름, 하드코팅필름분야까지 지속적으로 영역을 확대하여 나아갈 예정입니다. 

인쇄사업부는 판지 상자와 상업용 인쇄물을 제조하는 사업부로서 1,970여평의 전 공정 자동화 인쇄공장을 통해 고객의 다양한 요구에 신속하게 대응하고 있습니다. 이러한 기술력과 노하우를 바탕으로 국내 유력기업인 동서식품, 농심, 롯데, 오뚜기, 크라운제과 등의 제품 포장용 판지상자 인쇄물을 생산하여 납품하고 있습니다.

또한, 유리병 산업에 국내 최초 진출하여 최고의 기술력을 바탕으로 유리병 산업을 선도하고 있으며, 사업다각화의 일환으로 PET 사업과 CAN사업까지 그 영역을 넓힘으로써 국내 최대의 종합 포장재 회사로 발돋움하였습니다. 또한, 전량 수입에 의존하던 신개념 금속 포장용기인 알루미늄 Bottle Can을 국내 최초로 국산화하여 명실상부한 글로벌 기업으로 발돋움하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문

품목 및 사업군

포장

연포장재

식음료연포장, 의약용품연포장, 생활용품연포장 등

알미늄

냉난방기, CAR-FIN, 통신케이블, 변압기, AL-PASTE 등

CAN

참치캔, E.O.E, 알루미늄캔, BTC 등

유리병

식음료병, 맥주병, 소주병, 주스병 등

PET

식음료용기, 탄산음료, 과실음료, 이온음료, 커피 용기 등

인쇄

판지상자, 상업용인쇄 등

수지

통기성필름, SLN, 산업용 랩, 원터치필름, TFT-LCD보호필름 등

2) 시장점유율

타사의 자료확보 어려움과 객관적으로 검증된 자료의 부재로 시장점유율을 생략함.

3) 시장의 특성

포장사업은 종합식품회사인 계열회사를 판매기반으로하여 경쟁력을 높여왔고 현재 국내의 식품사와 비식품사, 다국적기업의 국내외 지사에 판매망을 꾸준히 늘려가고 있어 안정적인 성장세를 향후에도 이어갈 것으로 보입니다. 올 한 해 원자재가격이 비교적 안정세였으나 원가절감과 기술혁신이 꾸준히 요구되고 있습니다. 알루미늄박은 최종 소비재가 아닌 중간재를 생산하는 업종이기 때문에 관련 산업과 경기동향에 영향을 받고 있습니다. 위생용필름 시장은 대규모 설비의 장치 산업으로써 기업 성격상 시장진입이 용이하지 않은 장점이 있는 반면 국제 시장에서는 가격경쟁력을 앞세운 중국 및 동남아국가 제품이 위협 요소로 자리 잡고 있습니다. 상기의 가격경쟁력의 상황을 인지하고 회사는 통기성필름 생산라인을 최소화 하는 반면 시장에서 확보된 기술 경쟁력을 바탕으로 향후 웰빙 사업뿐 아니라 산업용 기능성필름에 역점을 둠으로써 국내 최대의 산업용 특수필름 기업으로 발돋움 할 것입니다. 판지상자는 완제품 생산이 아닌 중간재 성격으로 인하여 거래처의 수요에 적기 대응할 수 있는 기술력 확보 및 가격경쟁력을 갖추기 위한 노력이 요구되는 특성을 가지고 있습니다.

유리병, CAN, PET 시장은 음료 및 주류 제조업체와 밀접한 연관이 있으며 전방산업의 경기에 큰 영향을 받고 있습니다. 전방시장은 최근 3년간 5%이상의 지속적인 성장률을 유지하고 있어 용기시장도 이에 따라 성장할 것으로 보입니다. 특히 맥주시장의 고급화 및 공격적인 마케팅으로 맥주소비가 증가할 것으로 예상되어 유리병 판매가 증가할 것으로 보이며 글로벌 기업으로 거듭나기 위하여 CAN제품에 대하여 해외 수출을 적극 추진하고 있습니다. 또한 생수시장의 급격한 성장으로 인하여 PET 매출이 큰 폭으로 증가하였으며 향후 지속적인 성장이 유지될 것으로 예상됩니다. 그리고 지속적인 원가절감과 기술혁신을 통하여 고객의 니즈를 충족시킬 수 있는 제품력을 갖추고 다양한 신제품을 개발하여 고객의 매출증대에 기여한 바 기존 고객들과

장기거래계약을 지속하고 있어 안정적인 매출을 유지할 것으로 예상됩니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망

포장재 사업은 국민 소득수준이 향상됨에 따라 포장의 다양화 및 고급화로 수요가 증가하는 품목이므로 향후 국내외 포장 시장은 꾸준할 것으로 예상됩니다. 포장재 사업은 그간 식품산업의 성장과 더불어, 식품포장사업에 역량을 집중하여 왔으나 최근 그 수요가 증가하고 있는 기능성 및 비식품군 포장재, 즉, 뷰티용품, 생활용품, 의약품, 산업용품 등으로 그 사업영역을 다각화하고 꾸준한 성장을 도모할 것으로 기대됩니다.

수지사업부는 최근 식품 보관용에 사용되는 진공필름용 7 Layer 필름 양산을 안정화 하였으며, 삼계탕용 레트로트 파우치에 사용되는 CPP필름 개발에 성공하였습니다. 이를 발판으로 삼아, 기존 LCD Glass용 보호필름 사업과 더불어 향후 식품포장용 필름 시장으로 사업영역을 확대해 나갈 것으로 전망하고 있습니다.

용기산업은 그간 주류 및 음료시장의 고객이 대부분을 차지하고 있었으나 사업영역을 다각화하고 꾸준한 성장을 도모하기 위하여 식품업계 고객을 유치하고자 노력하고 있으며 드링크, 기능성 음료 등의 성장에 따라 우수한 기술력을 바탕으로 제약업계 시장에도 진출하고자 합니다. 더불어 글로벌기업으로 거듭나기 위하여 수출시장에 진출하여 100년의 기업 세계 초일류 기업의 신화를 창조해 나갈 것입니다.

나.
사업부문별 요약 재무현황 
(1) 사업부문별 매출액 및 영업이익

(단위 : 백만원)

사업부문
구분
제 42기 반기
제 41기
제 40 기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

포장
총매출액
645,207
100.00%
1,131,076
100.00%
1,080,561
100.00%

순매출액
607,904
100.00%
1,078,540
100.00%
1,042,353
100.00%

내부매출액
37,303
100.00%
52,536
100.00%
38,208
100.00%

영업이익
41,356
100.00%
97,672
100.00%
75,188
100.00%

합계
총매출액
645,207
100.00%
1,131,076
100.00%
1,080,561
100.00%

순매출액
607,904
100.00%
1,078,540
100.00%
1,042,353
100.00%

내부매출액
37,303
100.00%
52,536
100.00%
38,208
100.00%

영업이익
41,356
100.00%
97,672
100.00%
75,188
100.00%

※ 연결재무제표 기준으로 작성했으며, 순매출액과 영업이익은 내부거래 제거 기준으로 작성했습니다.

※ 당사는 포장 단일 영업부문을 영위하고 있습니다. 

※ (주
)태크팩솔루션과의 합병이 2021년 10월 01을 기일로 마무리되었으나 해당 자료에는 반영하지 않았습니다.

(2) 사업부문별 자산 및 부채

(단위 : 백만원)

사업부문
구분
제 42 기 반기말
제 41 기말
제 40 기 기말

금액
비율
금액
비율
금액
비율

포장
자산
1,733,113
100.00%
1,443,971
100.00%
1,336,569
100.00%

부채
814,846
100.00%
635,878
100.00%
582,747
100.00%

합계
자산
1,733,113
100.00%
1,443,971
100.00%
1,336,569
100.00%

부채
814,846
100.00%
635,878
100.00%
582,747
100.00%

연결
조정
자산
(307,127)
-
(188,154)
-
(181,970)
-

부채
(31,690)
-
3,479
-
(1,908)
-

조정후
합계
자산
1,425,986
100.00%
1,255,817
100.00%
1,154,599
100.00%

부채
783,156
100.00%
639,357
100.00%
580,839
100.00%

※ 각 부문별 금액은 내부거래 제거 전 금액이며, 연결조정 항목을 통해 내부거래를 제거해주었습니다.

※ (주
)태크팩솔루션과의 합병이 2021년 10월 01을 기일로 마무리되었으나 해당 자료에는 반영하지 않았습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

( 연결 )

구 분
제 42 기 반기
제 41 기
제 40 기

[유동자산]
560,583
453,802
421,757

당좌자산
389,861
299,605
269,340

재고자산
170,722
154,197
152,417

[비유동자산]
865,630
802,016
732,842

투자자산
14
8
8

관계기업투자주식
30,678
-
-

유형자산
608,996
590,190
520,005

무형자산
193,405
178,149
186,298

투자부동산
5,372
5,375
5,381

기타비유동자산
4,522
6,104
18,915

비유동사용권자산
22,643
22,189
2,235

자산총계
1,426,212
1,255,817
1,154,599

[유동부채]
473,596
450,668
216,496

[비유동부채]
309,786
188,688
364,342

부채총계
783,382
639,356
580,838

[자본금]
129,419
129,419
129,419

[자본잉여금]
81,052
81,052
81,052

[기타자본]
26,290
19,202
27,074

[적립금]
18,549
17,006
15,720

[이익잉여금]
250,741
237,797
200,462

[비지배지분]
136,780
131,985
120,033

자본총계
642,830
616,461
573,761

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

기간

(2021.1.1~2021.06.30)

(2020.1.1~2020.12.31)
(2019.1.1~2019.12.31)

매출액
607,904
1,078,540
1,042,353

영업이익
41,356
97,672
75,188

계속영업이익
34,193
61,635
46,800

세후중단영업으로
부터의 이익
-
-
-

당기순이익
34,193
61,635
46,800

지배회사지분순이익
29,912
51,477
38,157

소수주주지분순이익
4,281
10,158
8,643

주당순이익(원)

기본주당이익
1,164
2,003
1,485

우선주당이익
1,189
2,053
1,535

주당계속영업이익(원)

기본주당이익

1,164
2,003
1,485

우선주당이익

1,189
2,053
1,535

연결에 포함된 회사수
8
5
5

※ 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었
습니다.

※
당사는 잠재적보통주를 발행하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 일치합니다.

( 별도 )

구 분
제 42 기 반기
제 41 기
제 40 기

[유동자산]
202,923
171,305
160,373

현금및현금성자산
9,290
15,896
22,153

매출채권및기타채권
113,912
96,021
84,254

재고자산
78,475
58,565
53,116

기타유동자산
1,246
823
850

[비유동자산]
684,232
664,338
590,491

장기금융예치금
3
3
3

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7
2
2

비유동기타채권
2,936
2,838
1,925

관계기업투자
-
-
-

종속기업투자
318,757
303,635
304,488

유형자산
337,977
334,241
265,054

무형자산
13,135
12,426
11,660

투자부동산
5,372
5,375
5,381

확정급여자산
-
-
150

비유동사용권자산
6,045
5,818
1,828

자산총계
887,155
835,642
750,864

[유동부채]
336,468
291,486
135,347

[비유동부채]
135,232
135,815
233,858

부채총계
471,700
427,301
369,205

[자본금]
129,419
129,419
129,419

[주식발행초과금]
81,052
81,052
81,052

[기타자본]
22,672
22,114
23,270

[적립금]
18,549
17,006
15,720

[이익잉여금]
163,764
158,751
132,198

자본총계
415,455
408,341
381,659

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법

원가법

원가법
원가법

기간

(2021.1.1~2021.06.30)

(2020.1.1~2020.12.31)
(2019.1.1~2019.12.31)

매출액
325,562
581,843
519,372

영업이익
25,707
51,415
35,726

당기순이익
21,981
40,695
28,451

기본주당순이익(원)
855
1,584
1,107

우선주당순이익(원)
880
1,634
1,157

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 42 기 반기말 2021.06.30 현재

제 41 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 42 기 반기말

제 41 기말

자산

유동자산

560,582,742,778

453,801,761,546

현금및현금성자산

41,205,420,982

55,452,109,846

단기금융상품

89,618,679,579

41,362,392,769

매출채권 및 기타유동채권

255,826,112,680

195,554,529,995

재고자산

170,721,593,102

154,196,703,869

기타유동자산

2,486,481,618

1,913,507,794

당기법인세자산

724,454,817

391,354,342

매각예정자산

4,931,162,931

비유동자산

865,629,612,268

802,015,689,700

장기금융상품

5,500,000

5,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

8,482,000

2,024,000

장기매출채권 및 기타비유동채권

4,034,166,030

3,920,476,956

관계기업에 대한 투자자산

30,677,518,909

유형자산

608,996,289,625

590,190,318,704

무형자산

60,030,620,674

55,069,886,015

영업권

133,373,789,363

123,079,218,866

투자부동산

5,371,817,744

5,374,959,018

사용권자산

22,642,972,814

22,189,843,263

확정급여자산

226,568,712

1,900,942,166

기타비유동자산

261,886,397

282,520,712

자산총계

1,426,212,355,046

1,255,817,451,246

부채

유동부채

473,595,944,546

450,668,035,085

매입채무 및 기타유동채무

191,228,620,485

152,853,981,081

단기차입금

141,746,970,251

99,000,000,000

유동성사채

99,949,869,912

99,895,044,567

유동성장기차입금

25,650,000,000

80,000,000,000

당기법인세부채

11,703,645,293

16,382,212,433

유동리스부채

1,759,778,612

1,563,127,522

유동파생상품부채

3,972,606

기타유동부채

1,553,087,387

973,669,482

비유동부채

309,786,255,933

188,688,685,515

장기차입금

141,300,000,000

20,000,000,000

사채

129,812,884,036

129,747,980,090

기타장기급여채무

2,635,063,326

2,731,064,673

비유동리스부채

5,977,011,415

6,086,082,407

이연법인세부채

29,886,297,156

30,123,558,345

장기매입채무 및 기타비유동채무

175,000,000

부채총계

783,382,200,479

639,356,720,600

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

506,050,029,002

484,475,742,514

자본금

129,419,345,000

129,419,345,000

주식발행초과금

81,051,608,602

81,051,608,602

기타자본구성요소

26,289,903,935

19,201,946,741

임의적립금

18,548,538,021

17,006,005,391

이익잉여금(결손금)

250,740,633,444

237,796,836,780

비지배지분

136,780,125,565

131,984,988,132

자본총계

642,830,154,567

616,460,730,646

자본과부채총계

1,426,212,355,046

1,255,817,451,246

연결 포괄손익계산서

제 42 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 41 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 42 기 반기

제 41 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

330,899,119,546

607,904,021,480

274,228,178,897

525,297,798,047

제품매출액

282,381,381,870

513,949,905,775

227,958,066,349

445,543,272,706

상품매출액

38,158,806,335

75,996,620,745

39,986,979,283

67,680,165,272

용역매출액

2,440,922,338

4,626,931,576

1,658,118,087

3,135,742,542

기타매출액

7,918,009,003

13,330,563,384

4,625,015,178

8,938,617,527

매출원가

286,772,994,368

532,553,604,553

233,024,665,724

452,077,314,599

제품매출원가

249,809,450,907

459,690,340,341

196,285,395,335

389,125,420,947

상품매출원가

34,629,084,875

68,467,683,111

35,439,525,787

60,297,226,838

용역매출원가

2,320,603,844

4,381,726,359

1,259,306,369

2,581,843,817

기타매출원가

13,854,742

13,854,742

40,438,233

72,822,997

매출총이익

44,126,125,178

75,350,416,927

41,203,513,173

73,220,483,448

판매비와관리비

19,486,871,960

33,994,024,885

13,725,181,695

27,601,142,713

영업이익(손실)

24,639,253,218

41,356,392,042

27,478,331,478

45,619,340,735

영업외 손익

1,764,400,480

574,489,585

3,026,950,157

2,884,408,042

지분법이익

3,813,314,701

3,813,314,701

금융수익

714,688,941

1,357,499,536

503,586,148

1,574,434,070

금융원가

2,881,453,230

5,411,818,029

2,549,778,921

4,912,606,206

기타이익

827,957,462

2,432,512,885

514,730,192

3,089,228,778

기타손실

710,107,394

1,617,019,508

1,495,487,576

2,635,464,684

법인세비용차감전순이익(손실)

26,403,653,698

41,930,881,627

24,451,381,321

42,734,932,693

법인세비용

5,670,401,184

7,738,171,301

5,667,593,000

10,633,708,571

계속영업이익(손실)

20,733,252,514

34,192,710,326

18,783,788,321

32,101,224,122

당기순이익(손실)

20,733,252,514

34,192,710,326

18,783,788,321

32,101,224,122

기타포괄손익

330,870,158

7,622,342,089

138,997,551

5,984,060,131

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

699,015,020

1,644,454,271

626,289,027

459,548,912

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

699,015,020

1,644,454,271

626,289,027

459,548,912

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(368,144,862)

5,977,887,818

(487,291,476)

5,524,511,219

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(368,144,862)

5,977,887,818

(487,291,476)

5,524,511,219

총포괄손익

21,064,122,672

41,815,052,415

18,922,785,872

38,085,284,253

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

17,037,992,974

29,911,655,594

15,588,453,616

26,934,772,053

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

3,695,259,540

4,281,054,732

3,195,334,705

5,166,452,069

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

17,141,357,393

36,999,612,788

15,523,841,975

32,721,116,446

총 포괄손익, 비지배지분

3,922,765,279

4,815,439,627

3,398,943,897

5,364,167,807

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

663

1,164

606

1,048

우선주당이익(손실) (단위 : 원)

675

1,189

619

1,073

주당계속영업이익 (단위 : 원)

보통주 주당계속영업이익 (단위 : 원)

663

1,164

606

1,048

우선주 주당계속영업이익 (단위 : 원)

675

1,189

619

1,073

연결 자본변동표

제 42 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 41 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타자본구성요소

적립금

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

129,419,345,000

81,051,608,602

27,074,223,000

15,720,340,401

200,462,479,148

453,727,996,151

120,032,898,037

573,760,894,188

당기순이익(손실)

26,934,772,053

26,934,772,053

5,166,452,069

32,101,224,122

기타포괄손익

확정급여부채의 재측정요소

309,884,860

309,884,860

149,664,052

459,548,912

해외사업장 외화환산차이

5,476,459,533

5,476,459,533

48,051,686

5,524,511,219

이익준비금의 적립

1,285,665,590

(1,285,665,590)

배당금지급

(12,856,655,900)

(12,856,655,900)

(7,536,574)

(12,864,186,474)

사업결합

(771,846,311)

(771,846,311)

771,846,311

2020.06.30 (기말자본)

129,419,345,000

81,051,608,602

32,088,721,082

17,006,005,391

213,254,936,311

472,820,616,386

126,161,375,581

598,981,991,967

2021.01.01 (기초자본)

129,419,345,000

81,051,608,602

19,201,946,741

17,006,005,391

237,796,836,780

484,475,742,514

131,984,988,132

616,460,730,646

당기순이익(손실)

29,911,655,594

29,911,655,594

4,281,054,732

34,192,710,326

기타포괄손익

확정급여부채의 재측정요소

1,166,405,803

1,166,405,803

478,048,468

1,644,454,271

해외사업장 외화환산차이

5,921,551,391

5,921,551,391

56,336,427

5,977,887,818

이익준비금의 적립

1,542,532,630

(1,542,532,630)

배당금지급

(15,425,326,300)

(15,425,326,300)

(20,302,194)

(15,445,628,494)

사업결합

2021.06.30 (기말자본)

129,419,345,000

81,051,608,602

26,289,903,935

18,548,538,021

250,740,633,444

506,050,029,002

136,780,125,565

642,830,154,567

연결 현금흐름표

제 42 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 41 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 42 기 반기

제 41 기 반기

영업활동현금흐름

30,746,012,022

49,753,104,004

당기순이익(손실)

34,192,710,326

32,101,224,122

당기순이익조정을 위한 가감

48,393,392,771

45,593,530,127

법인세비용

7,738,171,301

10,633,708,571

이자비용

5,381,495,451

4,912,576,262

이자수익

(959,138,849)

(1,097,957,505)

유형자산감가상각비

29,387,665,858

22,496,335,169

투자부동산 감가상각비

4,153,877

3,141,274

무형자산상각비

2,656,467,574

2,585,691,337

사용권자산감가상각비

1,123,018,047

811,557,245

재고자산평가손실

437,841,125

1,072,134,363

매출채권손상차손

2,992,811,009

248,823,132

지분법이익

(3,813,314,701)

퇴직급여

3,854,116,954

4,056,288,300

파생금융자산거래이익

(426,777,501)

파생금융자산평가이익

(49,699,064)

파생금융자산평가손실

3,972,606

기타장기종업원급여

308,725,266

(339,053,322)

외화환산손실

141,215,005

958,956,056

외화환산이익

(257,032,215)

(366,399,709)

유형자산처분이익

(298,030,637)

(18,157,367)

유형자산처분손실

85,231,492

1,848,300

리스해지수수료

13,654,586

110,484,642

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실

29,944

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익

(56,214)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실

26,349,971

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(398,304,473)

잡이익

(35,620,262)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(38,032,358,569)

(18,645,395,881)

매출채권

(60,023,617,962)

(12,404,391,025)

기타채권

(846,763,846)

(605,523,362)

재고자산

(14,712,994,848)

(8,543,937,455)

기타유동자산

(1,011,291,565)

(675,081,364)

기타비유동자산의 감소(증가)

27,245,422

153,033,480

매입채무

30,020,780,777

12,920,566

기타채무

8,879,684,856

2,738,001,149

기타유동부채

495,689,779

(171,579,621)

기타비유동부채

(28,992,161)

기타장기급여채무

(404,726,613)

퇴직금의 지급

75,835,762

(449,688,927)

확정급여채무의 관계사 전입액

791,830

4,091,408

사외적립자산의 변동

(504,000,000)

1,296,759,270

법인세납부(환급)

(13,807,732,506)

(9,296,254,364)

투자활동현금흐름

(130,975,736,896)

(49,241,409,068)

이자수취

927,856,720

1,052,407,306

단기금융상품의 취득

(44,430,355,786)

(3,749,400,000)

단기금융상품의 처분

2,863,174,400

파생상품 정산

280,480,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(5,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(46,794,613,239)

임차보증금의 감소

120,226,500

476,000,000

임차보증금의 증가

(337,014,100)

(297,000,000)

유형자산의 처분

899,147,292

1,470,210,777

투자부동산의 처분

1,363,880,580

유형자산의 취득

(45,262,418,910)

(47,175,267,966)

무형자산의 취득

(471,232,411)

(1,290,409,185)

단기대여금의 증가

(3,950,000)

(1,830,000)

장기대여금의 증가

(6,600,000)

장기대여금의 감소

1,200,000

단기대여금의 감소

153,362,058

재무활동현금흐름

85,377,206,209

2,423,380,657

이자지급

(4,863,591,445)

(4,812,953,322)

배당금지급

(15,445,628,494)

(12,864,186,474)

단기차입금의 증가

40,044,054,118

21,056,655,192

단기차입금의 상환

(700,000,000)

장기차입금의 증가

146,762,350,000

유동성장기차입금의 상환

(80,000,000,000)

임대보증금의 증가

425,000,000

임대보증금의 감소

(20,000,000)

리스부채의 감소

(824,977,970)

(956,134,739)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

605,829,801

802,061,533

현금및현금성자산의순증가(감소)

(14,246,688,864)

3,737,137,126

기초현금및현금성자산

55,452,109,846

49,820,360,158

기말현금및현금성자산

41,205,420,982

53,557,497,284

3. 연결재무제표 주석

제 42 (당)기 반기 2021년 1월 1일 부터 2021년 06월 30일 까지

제 41 (전)기 반기 2020년 1월 1일 부터 2020년 06월 30일 까지

동원시스템즈 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

동원시스템즈 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 통신기기 제조업을 주사업목적으로 하여 1980년 5월 10일에 설립되었으며, 1994년 3월 29일 주식을 한국거래소에 상장한 상장법인입니다. 당반기말 현재 당사는 포장재 및 알미늄 압연박 제조 등을 영위하고있으며, 본사는 경기도 성남시에 위치하고 있고 충청남도 아산시, 충청북도 진천군, 경상남도 함안군 등에 공장을 보유하고 있습니다. 

당사는 2005년 3월 1일자로 (주)동원이엔씨를 합병하였고 2013년 1월 1일을 기준일로 (주)대한은박지를 흡수합병하였으며, 동일자로 건설부문과 통신부문을 물적분할하여 동원건설산업(주)와 동원티앤아이(주)를 설립하였습니다. 한편, 당사는 2015년10월 23일자로 Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company 및 Minh Viet Packaging One Member Company Limited 를 인수하였고, 2016년 중 동원티앤아이(주)를 매각하였으며, 2017년 9월 1일자로 (주)한진피앤씨를 흡수합병하였습니다.

당사의 설립시 자본금은 30백만원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재의 자본금은 보통주자본금 128,092백만원, 우선주자본금 1,327백만원으로 구성되어 있습니다.

당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주
보통주
우선주

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

(주)동원엔터프라이즈
20,594,057
80.39
81,648
30.77

기타
5,024,454
19.61
183,710
69.23

합 계
25,618,511
100.00
265,358
100.00

2. 재무제표 작성기준

2.1 재무제표 작성기준

동원시스템즈 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 중간재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제·개정된 기준서의 내용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.1
기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.
개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.
- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.
- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.
- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제
이 개정사항은 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 종속기업의 현황

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
지분율
회사개요
결산월

당반기말
전기말

(주)테크팩솔루션
한국
56.00%
56.00%
제병업
12월

TALOFA SYSTEMS AMERICAN 
SAMOA, INC.
미국
100.00%
100.00%
금속포장용기 제조

Tan Tien Plastic Packaging JointStock
Company
베트남
88.16%
88.16%
포장재 제조 판매업

Minh Viet Packaging One Member 
Company Limited
베트남
100.00%
100.00%
포장재 제조 판매업

(주)엠케이씨
한국
100.00%
-
2차전지용 캔제조업

NCK Logistics Holding Pte. Ltd.(*1)
싱가포르
100.00%
-
기타지주회사

SP Logistics Investment Pte. Ltd.(*1)
싱가포르
100.00%
-
기타지주회사

MMT(특정금전신탁)
한국
100.00%
-
특정금전신탁

(*1) NCK Logistics Holding Pte. Ltd.와 SP Logistics Investment Pte. Ltd.는 
TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC.의 종속회사입니다.

(2) 연결대상 종속기업의 변동
당반기 중 연결재무제표에 신규 포함 및 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업
사유
비고

(주)엠케이씨
지분 인수
신규포함

NCK Logistics Holding Pte. Ltd.
지분 인수
신규포함

SP Logistics Investment Pte. Ltd.
지분 인수
신규포함

MMT(특정금전신탁)
MMT 상품가입
신규포함

(3) 종속기업의 요약재무현황
당반기와 전기 종속기업의 요약재무상태 및 요약포괄손익은 다음과 같습니다.

<당반기>

(단위: 백만원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출액
반기순손익
총포괄손익

(주)테크팩솔루션
595,822
240,936
354,886
231,118
10,328
11,415

TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC
56,296
23,541
32,755
21,072
3,369
4,083

Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company(*1)
93,875
29,316
64,559
45,591
472
848

Minh Viet Packaging One MemberCompany Limited(*1)
13,224
2,253
10,971
7,470
166
273

(주)엠케이씨
10,457
4,920
5,537
1,353
59
59

NCK Logistics Holding Pte. Ltd.(*1)
8,580
14
8,566
-
(2)
(2)

SP Logistics Investment Pte. Ltd.(*1)
1,343
104
1,239
-
(4)
(4)

MMT(특정금전신탁)
5,000
-
5,000
-
-
-

(*1) 해당 재무정보는 종속기업의 재무제표를 연결기업의 회계정책과 일치하도록 수정한 것입니다.

<전반기>
(단위: 백만원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출액
반기순손익
총포괄손익

(주)테크팩솔루션
494,912
165,515
329,397
191,044
12,424
12,764

TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC
33,277
6,936
26,342
26,673
3,995
3,926

Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company(*1)
94,644
27,996
66,648
43,206
3,177
3,162

Minh Viet Packaging One MemberCompany Limited(*1)
14,483
1,718
12,765
9,504
767
756

(*1) 해당 재무정보는 종속기업의 재무제표를 연결기업의 회계정책과 일치하도록 수정한 것입니다.

4.

현금및
현
금성자산과 단기금융상품

당반기말과 전기말
현재 현금및현금성자산과
단기금융상품의 구성내역은 다음과 같
습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

현금및현금성자산

보유현금
15,902
22,482

요구불예금
41,489,519
55,429,628

정부보조금(*1)
(300,000)
-

합 계
41,205,421
55,452,110

단기금융상품

정기예적금
20,199,833
21,666,000

기타채무증권
69,418,847
19,696,393

합 계
89,618,680
41,362,393

(*1) 정부보조금은 (주)엠케이씨의 유형자산 취득을 위한 보조금 성격입니다. 

5. 사용이 제한된 예금

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
사용제한내용

현금및현금성자산
108,779
108,710
질권설정

장기금융상품
5,500
5,500
당좌개설보증금

합 계
114,279
114,210

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
249,354,672
-
190,320,451
-

미수금
6,094,328
400,491
4,779,054
600,471

미수수익
2,297
-
4,025
-

대여금
3,950
13,200
-
14,400

보증금
370,866
3,620,475
451,000
3,305,606

합 계
255,826,113
4,034,166
195,554,530
3,920,477

(2) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되어 있는 바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권및기타채권 총장부금액
261,245,451
28,049,441
197,972,190
27,935,752

대손충당금:

매출채권
(5,287,126)
-
(2,285,448)
-

미수금
(83,098)
-
(83,098)
-

미수수익
(12,516)
-
(12,516)
-

대여금
(36,598)
(24,015,275)
(36,598)
(24,015,275)

대손충당금 합계
(5,419,338)
(24,015,275)
(2,417,660)
(24,015,275)

매출채권및기타채권 순장부금액
255,826,113
4,034,166
195,554,530
3,920,477

(3) 당반기와 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은
다음과
같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
26,432,935
25,475,234

손상차손
2,992,811
248,823

연결범위의 변동
689
-

기타증감액(*1)
8,179
14,595

반기말금액
29,434,614
25,738,652

(*1) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

연결기업은 당반기와 전반기 중 발생한 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결기업은 상기 매출채권 및 기타채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.

7. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품및상품
72,106,090
(5,031,785)
67,074,305
75,700,698
(4,421,203)
71,279,495

재공품
28,053,589
(542,240)
27,511,349
23,309,661
(417,266)
22,892,395

반제품
6,222,802
(230,177)
5,992,625
8,765,489
(305,124)
8,460,365

원부재료
55,262,129
(673,324)
54,588,805
38,483,597
(797,078)
37,686,519

저장품
13,843,118
(3,270,825)
10,572,293
12,703,021
(3,070,113)
9,632,908

미착품
4,982,215
-
4,982,215
4,245,021
-
4,245,021

합 계
180,469,943
(9,748,351)
170,721,592
163,207,487
(9,010,784)
154,196,703

8. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
1,043,636
-
791,478
-

선급비용
1,442,845
261,886
1,122,029
282,521

합 계
2,486,481
261,886
1,913,507
282,521

9. 기타포괄손익-공
정
가
치측정금융자산

당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

시장성 없는 지분상품
8,482
2,024

10. 관
계기업에 대한 투자주식

당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명
소재지
주요 영업활동
당반기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

한국태양보성1호발전소(주)(*1)
한국
태양광발전사업
45.00%
-
45.00%
-

진안물사랑㈜(*1)(*2)
한국
하수관거시설업
44.81%
-
44.81%
-

㈜신동건설(*1)
우즈베키스탄
건설업
50.00%
-
50.00%
-

㈜신동에너콤(*1)
한국
자원개발업
31.67%
-
31.67%
-

비아이디씨㈜(*3)
한국
창고 및 운송관련 서비스업
42.72%
30,677,519
-
-

합 계

30,677,519

-

(*1) 연결기업은 전기 이전에 관계기업투자에 대해 전액 손상을 인식하였습니다.

(*2)
연결기업은 당반기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여

자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하
고 있으며,
연결기업이 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석 33참조)
.

(*3) 연결기업은 비아이디씨㈜와 관련하여 발생한 지분법이익 349,924천원과 염가매수차익 3,463,390천원을 지분법이익으로 인식하고 있습니다.

11. 유형자산

당반기와 전반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초순장부가액
590,190,319
520,005,248

일반취득 및 자본적지출
40,874,706
51,619,851

감가상각
(29,387,666)
(22,496,335)

처분/폐기/손상
(918,468)
(1,593,541)

연결범위의 변동
7,637,945
-

기타(*1)
599,454
(1,648,389)

반기말순장부가액
608,996,290
545,886,834

(*1)

기타에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

상기 유형자산 중 일부의 토지 및 건물, 기계장치는 차입금과 관련하여 횡성군과 공주시, IBK기업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조).

12. 무형자산

당반기와 전반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초순장부가액
55,069,886
58,459,441

일반취득 및 자본적지출
539,022
439,651

감가상각
(2,656,468)
(2,585,691)

처분/폐기/손상
(27,505)
-

연결범위의 변동
(*1)

1,445,877
-

기타(*2)
5,659,809
708,603

반기말순장부가액
60,030,621
57,022,004

(*1) 당반기 중 (주)엠케이씨의 지배력 획득에 따른 사업결합으로 취득한 무형자산입니다(주석 37 참조).
(*2)

기타에는 매각예정비유동자산의 본계정대체와 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

13. 영업권

당반기 중 영업권의 변동은 다음과 같으며, 당반기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
기초금액
연결범위의 변동(*1)
기타변동(*2)
반기말금액

영업권
123,079,219
8,396,089
1,898,481
133,373,789

(*1) 당반기 중 (주)엠케이씨의 지배력 획득에 따른 영업권 인식액입니다(주석 37 참조).
(*2) 기타변동은 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 것입니다.

14. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당반기와 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기초금액
22,189,843
2,234,842

연결범위의 변동
49,357
-

취득(신규&갱신계약)
2,586,249
915,757

감가상각
(1,123,017)
(811,557)

기타(*1)
(1,059,458)
(193,586)

반기말순장부가액
22,642,974
2,145,455

(*1)

기타에는 중도해지 및 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기초금액
7,649,209
2,097,450

연결범위의 변동
49,239
-

취득(신규&갱신계약)
2,531,011
902,518

이자비용
110,537
25,098

지급
(935,516)
(981,233)

기타(*1)
(1,667,690)
(76,732)

반기말금액
7,736,790
1,967,101

(*1)

기타에는 중도해지 및 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.

(3)
당
반기 중 발생한 단기리스에 발생한 비
용은

757,977천원(전반기 966,957천원) 이며
, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 777,574
천원(전반기 580,573천원)입니다.

15. 매입채무 및 기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동

매입채무
131,003,108
-
97,827,326

미지급금
41,267,273
-
38,131,901

미지급비용
18,293,280
-
16,479,795

보증금
664,959
175,000
414,959

합 계
191,228,620
175,000
152,853,981

16. 기타유동부채

당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

계약부채
1,454,000
759,214

예수금
99,087
214,455

합 계
1,553,087
973,669

17. 확정급여부채(자산)

당반기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
57,437,392
54,219,831

사외적립자산의 공정가치
(57,663,961)
(56,120,774)

확정급여제도의 부채(자산) 인식액
(226,569)
(1,900,943)

18. 사채

당반기말과 전기말 현재 연결기업이 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

공모사채
2018-12-14
2021-12-14
2.47
100,000,000
100,000,000

공모사채
2019-08-02
2022-08-02
1.65
100,000,000
100,000,000

공모사채
2019-08-02
2024-08-02
1.89
30,000,000
30,000,000

사 채 할 인 발 행 차 금
(237,246)
(356,975)

합 계
229,762,754
229,643,025

사채 유동성대체
(100,000,000)
(100,000,000)

사채할인발행차금 유동성대체

50,130
104,955

차감후 잔액
129,812,884
129,747,980

19.
장ㆍ단기차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금:

원화단기차입금
140,690,000
-
99,000,000
-

외화단기차입금
1,056,970
-
-
-

소 계
141,746,970
-
99,000,000
-

장기차입금:

원화장기차입금
20,000,000
130,000,000
80,000,000
20,000,000

외화장기차입금
5,650,000
11,300,000
-
-

소 계
25,650,000
141,300,000
80,000,000
20,000,000

합 계
167,396,970
141,300,000
179,000,000
20,000,000

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 원화 단기차입금

(단위: 천원)

차입처
내 역
이자율(%)
당반기말
전기말

한국산업은행
시설자금대출
1.61
59,000,000
59,000,000

일반자금대출
1.86
20,000,000
20,000,000

미즈호은행
시설자금대출
1.96
20,000,000
20,000,000

미쓰이스미토모은행

일반자금대출
1.75
20,000,000
-

일반자금대출
1.36
14,000,000
-

농협은행
시설자금대출
1.90
5,000,000
-

신한은행
일반자금대출
2.35
500,000
-

IBK기업은행
일반자금대출
2.46
630,000
-

일반자금대출
2.59
540,000
-

일반자금대출
1.50
720,000
-

일반자금대출
0.86
300,000
-

합 계
140,690,000
99,000,000

② 외화 단기차입금

(단위: 천원, 천 VND)

차입처
내 역
이자율(%)
당반기말
전기말

신한은행
일반자금대출
3.10
1,056,970
(VND 21,526,889)
-

(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

① 원화 장기차입금

(단위: 천원)

차입처
내 역
만기
이자율(%)
당반기말
전기말

한국산업은행
시설자금
2024-04-21
1.37
28,000,000
-

시설자금
2024-04-21
1.32
2,000,000
20,000,000

일반자금
2022-05-27
2.66
20,000,000
-

일반자금
2024-06-28
1.78
50,000,000
-

에스타이거제일차(주)
ABCP
2024-06-28
1.91
20,000,000
-

ABCP
2021-06-26
3.22
-
50,000,000

우리티에스제일차
ABCP
2024-06-28
1.92
30,000,000
-

엔에이치테크팩제일차(유)
ABCP
2021-06-26
3.41
-
30,000,000

합 계
150,000,000
100,000,000

유동성대체
(20,000,000)
(80,000,000)

차감후잔액
130,000,000
20,000,000

② 외화 장기차입금

(단위: 천원, 천 USD)

차입처
내 역
만기
이자율(%)
당반기말
전기말

신한은행
시설자금대출
2024-03-19
1.69
16,950,000
(USD 15,000)
-

합 계
16,950,000
(USD 15,000)
-

유동성대체
(5,650,000)
(USD 5,000)
-

차감후잔액
11,300,000
(USD 10,000)
-

20. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당반기와 전반기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분

제품매출
282,381,382
513,949,906
227,958,066
445,543,273

상품매출
38,158,806
75,996,620
39,986,979
67,680,165

용역매출
2,440,921
4,626,932
1,658,119
3,135,743

기타매출
7,821,489
13,206,357
4,497,330
8,757,347

소 계
330,802,598
607,779,815
274,100,494
525,116,528

(2) 재화나 용역의 이전시기에 따른 구분

한 시점에 이전
328,361,677
603,152,883
272,442,375
521,980,785

기간에 걸쳐 이전
2,440,921
4,626,932
1,658,119
3,135,743

소 계
330,802,598
607,779,815
274,100,494
525,116,528

기타 원천으로부터 수익

임대수익 등
96,522
124,206
127,685
181,270

총 계
330,899,120
607,904,021
274,228,179
525,297,798

21. 판매비와 관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
3,208,945
6,483,008
3,440,348
7,025,714

퇴직급여
247,512
503,588
266,380
532,506

복리후생비
522,477
926,025
475,470
928,941

여비교통비
174,631
343,547
164,148
383,915

통신비
73,013
141,370
43,852
101,433

지급수수료
2,204,742
3,784,987
1,459,267
2,922,014

판매수수료
84,065
163,948
128,739
241,920

차량유지비
24,965
46,491
19,723
39,777

도서인쇄비
7,179
12,555
9,269
20,880

소모품비
76,434
107,296
37,216
67,145

교육훈련비
21,956
46,296
4,876
59,500

세금과공과
165,735
272,580
55,888
193,337

임차료
44,522
130,192
76,763
137,403

감가상각비
129,080
258,393
85,934
152,882

무형자산상각비
1,194,727
2,351,017
1,192,870
2,385,875

사용권자산상각비
217,099
431,580
221,365
438,011

수선비
61
243
212
1,200

보험료
112,897
245,506
92,992
207,524

접대비
175,592
380,357
150,283
342,430

광고선전비
7,729
10,946
6,110
18,685

운반비
6,613,469
12,200,621
4,413,859
8,852,881

매출채권손상차손
3,003,654
2,992,811
179,098
248,823

경상개발비
1,027,544
1,896,726
925,984
1,865,065

견적비
29,808
75,567
99,816
132,397

포장비
20,212
30,491
19,381
38,066

품질보증비
45,015
55,204
111,764
176,688

잡비
53,809
102,680
43,575
86,131

합 계
19,486,872
33,994,025
13,725,182
27,601,143

22

. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 연결기업 비용의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

제ㆍ상품 및 재공품의 변동
3,583,668
2,053,977
2,378,460
(8,984,146)

원부재료 및 소모품사용
166,411,402
291,347,732
123,425,158
254,224,975

상품의 매입
35,498,649
71,232,861
39,096,568
68,415,627

외주가공비
7,087,693
14,093,337
7,526,930
13,737,512

종업원급여
37,661,364
74,190,324
33,118,865
68,179,290

감가상각비 등
17,468,023
33,171,305
13,589,305
25,896,725

운반비
8,993,385
16,753,135
6,023,726
11,940,287

지급수수료
7,862,272
14,754,010
3,914,716
7,292,214

수도광열비 및 연료비
14,476,599
28,571,881
13,076,684
29,616,978

기타
7,216,811
20,379,066
4,599,435
9,358,995

합 계
306,259,866
566,547,628
246,749,847
479,678,457

23. 금융수익과 금융원가

(1) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
444,665
959,139
496,614
1,097,958

당기손익-공정가치측정자산평가이익
269,968
398,305
-
-

당기손익-공정가치측정자산처분이익
56
56
-
-

파생상품평가이익
-
-
6,972
49,699

파생상품거래이익
-
-
-
426,778

합 계
714,689
1,357,500
503,586
1,574,435

금융원가:

이자비용
(2,851,130)
(5,381,495)
(2,549,749)
(4,912,576)

당기손익-공정가치측정자산 처분손실
(26,350)
(26,350)
-
-

파생상품평가손실
(3,973)
(3,973)
-
-

금융자산처분손실
-
-
(30)
(30)

합 계
(2,881,453)
(5,411,818)
(2,549,779)
(4,912,606)

(2) 당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

이자수익
이자비용
당기손익-공정가치측정자산평가이익
당기손익-공정가치측정자산처분이익
파생상품
평가손실

당기손익-공정가치측정자산처분손실

상각후원가로 측정하는 금융자산
959,139
-
-
-
-
-

상각후원가로 측정하는 금융부채
-
(5,381,495)
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
-
398,305
56
-
(26,350)

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
-
-
(3,973)
-

<전반기>
(단위: 천원)

이자수익
이자비용
금융자산처분손실

파생
상품
거래이익

파생상품평가이익

상각후원가로 측정하는 금융자산
1,097,958
-
(30)
-
-

상각후원가로 측정하는 금융부채
-
(4,912,576)
-
-
-

파생상품
-
-
-
426,778
49,699

24. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가로 측정하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가로 
측정하는 금융부채
파생상품부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
41,205,421
-
-
-
-
41,205,421

장단기매출채권및기타채권
259,860,279
-
-
-
-
259,860,279

장단기금융상품
20,205,333
-
69,418,847
-
-
89,624,180

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
8,482
-
-
-

8,482

합 계
321,271,033
8,482
-
-
-
390,698,362

금융부채

장단기매입채무및기타채무
-
-
-
191,403,620
-
191,403,620

장단기차입금
-
-
-
308,696,970
-
308,696,970

사채
-
-
-
229,762,754
-
229,762,754

리스부채
-
-
-
7,736,790
-
7,736,790

파생상품부채
-
-
-
-
3,973
3,973

합 계
-
-
-
737,600,134
3,973
737,604,107

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가로 측정하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
55,452,110
-
-
-
55,452,110

장단기매출채권및기타채권
199,475,007
-
-
-
199,475,007

장단기금융상품
21,671,500
-
19,696,393
-
41,367,893

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
2,024
-
-
2,024

합 계
276,598,617
2,024
19,696,393
-
296,297,034

금융부채

장단기매입채무및기타채무
-
-
-
152,853,981
152,853,981

장단기차입금
-
-
-
199,000,000
199,000,000

사채
-
-
-
229,643,025
229,643,025

리스부채
-
-
-
7,649,210
7,649,210

합 계
-
-
-
589,146,216
589,146,216

(2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

69,418,847

69,418,847

19,696,393
19,696,393

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,482
8,482
2,024
2,024

합 계
69,427,329
69,427,329
19,698,417
19,698,417

금융부채

파생상품부채
3,973
3,973
-
-

(3) 공정가치 서열체계

(3)-1 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되
는 공정가치입니다.
2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

(3)-2
당반기말과
전기말 현재 공정가치로 측정 또는 공시되는 자산ㆍ부채의 수준별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-

69,418,847

-

69,418,847

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
8,482
8,482

공정가치로 측정되는 부채:

파생상품부채
-
3,973
-
3,973

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
19,696,393
-
19,696,393

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
2,024
2,024

합 계
-
19,696,393
2,024

19,698,417

25. 기타수익 및 기타비용

당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 기타수익과 기타비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

외환차익
675,026
1,699,701
1,188,154
2,612,605

외화환산이익
(235,185)
257,032
(472,299)
366,400

유형자산처분이익
291,315
298,031
(245,904)
18,157

잡이익
96,800
177,748
44,779
92,066

합 계
827,956
2,432,512
514,730
3,089,228

기타비용:

외환차손
(532,943)
(1,239,698)
(767,299)
(1,477,478)

외화환산손실
(54,117)
(141,215)
(601,419)
(958,956)

유형자산처분손실
(84,244)
(85,231)
-
(1,848)

리스해지수수료
(13,655)
(13,655)
(42,011)
(110,485)

기타수수료
-
(103,770)
-
-

기부금
(120)
(240)
(2,120)
(2,240)

잡손실
(25,028)
(33,210)
(82,638)
(84,458)

합 계
(710,107)
(1,617,019)
(1,495,487)
(2,635,465)

26. 자본금과 주식발행초과금

(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

발행할 수권주식수
200,000,000주
200,000,000주

주당금액:

보통주
5,000원
5,000원

우선주
5,000원
5,000원

발행주식수:

보통주
25,618,511주
25,618,511주

우선주
265,358주
265,358주

자본금:

보통주자본금
128,092,555
128,092,555

우선주자본금
1,326,790
1,326,790

합 계
129,419,345
129,419,345

우선주는 무의결권 배당우선주식으로 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는배당결의가 있는 총회 종료시까지 의결권을 가지고 있으며, 액면금액을 기준으로 하여 연 1%의 추가배당을 더 받을 수 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 결정된 지배기업 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
총발행주식수(주)
자기주식수(주)
배당주식수(주)
주당 배당금(원)
총 배당액

보통주
25,618,511
197,105
25,421,406
600
15,252,843

우선주
265,358
-
265,358
650
172,483

합 계
25,883,869
197,105
25,686,764

15,425,326

<전반기>
(단위: 천원)

구분
총발행주식수(주)
자기주식수(주)
배당주식수(주)
주당 배당금(원)
총 배당액

보통주
25,618,511
197,105
25,421,406
500
12,710,703

우선주
265,358
-
265,358
550
145,947

합 계
25,883,869
197,105
25,686,764

12,856,650

(3) 당반기말 현재 주식발행초과금은
81,051,609
천
원으로 전기말과 동일합니다.

27. 기타자본

당반기말과 전기말 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타자본잉여금
6,409,402
6,409,402

확정급여부채의 재측정요소
(8,316,939)
(9,483,345)

기타자본조정
28,888,561
28,888,561

해외사업장 외화환산차이
(691,120)
(6,612,672)

합 계
26,289,904
19,201,946

28. 적립금

(1) 당반기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금
11,549,010
10,006,477

임의적립금
6,999,528
6,999,528

소 계
18,548,538
17,006,005

(2) 법정적립금

법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(3) 임의적립금
임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로 구성되어 있습니다.

29. 이익잉여금

당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
237,796,837
200,462,479

지배기업소유주지분 반기순이익
29,911,656
26,934,773

연차배당
(15,425,326)
(12,856,650)

이익준비금의 적립
(1,542,533)
(1,285,665)

반기말금액
250,740,634
213,254,937

30. 주당이익

(1) 당반기와 전반기 중 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업 소유주지분 반기순이익
17,037,992,974
29,911,655,594
15,588,453,616
26,934,772,053

우선주 배당금
(3,316,975)
(6,633,950)
(3,316,975)
(6,633,950)

추가배당가능반기순이익
17,034,675,999
29,905,021,644
15,585,136,641
26,928,138,103

추가배당가능이익 중 우선주귀속분
(175,977,307)
(308,934,856)
(161,002,791)
(278,182,058)

보통주귀속반기순이익
16,858,698,692
29,596,086,788
15,424,133,850
26,649,956,045

가중평균유통보통주식수
25,421,406주
25,421,406주
25,421,406주
25,421,406주

보통주 기본주당이익
663
1,164
606
1,048

가중평균유통우선주식수
265,358주
265,358주
265,358주
265,358주

우선주 기본주당이익
675
1,189
619
1,073

(2) 추가배당가능이익 중 우선주 취득분 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업 추가배당가능반기순이익
17,034,675,999
29,905,021,644
15,585,136,641
26,928,138,103

우선주지분비율(우선주발행주식수/총발행주식수)
1.03%
1.03%
1.03%
1.03%

우선주귀속반기순이익
175,977,307
308,934,856
161,002,791
278,182,058

(3) 당반기 및 전반기 중 보통주 및 우선주의 유통보통주식수에 대한 변동은 없습니다.

(4) 연결기업은 잠재적보통주를 발행하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 일치합니다.

31. 법인세비용

당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

반기 법인세부담액
11,864,237
13,660,578

과거기간 당기법인세 조정액
(3,190,803)
(1,536,596)

일시적차이의 변동
(811,189)
(1,360,657)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(124,074)
(129,617)

법인세비용
7,738,171
10,633,708

3
2. 특수관계자

(1) 당반기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최상위지배자
김남정

지배기업
(주)동원엔터프라이즈

관계기업
한국태양보성1호발전소(주), 진안물사랑(주), (주)신동건설, (주)신동에너콤, 비아이디씨(주)(*1)

기 타(*2)

동원건설산업(주), 수도권동북부물류단지(주), 동원산업(주), (주)동원F&B, 동원씨앤에스(주), 농업회사법인 어석합자회사, (주)동원와인플러스, 동원팜스(주), (주)동원홈푸드, 위해삼조식품유한공사, (주)동원에프앤비 개성, 동원식품(상해)유한공사, DW Global Inc., Dongwon Japan Co., Ltd., Sealand Trading Service Corporation, StarKist Co., StarKist Samoa Co., Marine Trading Pacific Inc., Galaspesca, S.A., Bounty Seafood Ltd., Societe de Conserverie en Afrique S.A., COMPAGNIE AFRICAINE DE PECHE AU SENEGAL, (재)동원육영재단, 동원로엑스냉장(주), 동원로엑스냉장투(주), Silver Bay Seafoods, LLC. 동원로엑스(주), 동원로엑스인천(주), 동원부산컨테이너터미널(주)
(*3),
Dongbu Express India Logistic Private Limited, Dongwon Loex U.S.A Inc, 상해동부국제화운대리유한공사, (주)동화, 울산항만운영,(주)동원티엘에스, 평택항만(주), 당진항만(주), DONGWON F&B VIETNAM COMPANY, 인천크로스독, 여수문화방송, Tudo Fisheries Co.. Pty., Ltd, 케이스마트양식(주), Salmon Evolution AS, Kiribati and KT Fisheries Co.
Ltd.
, 부산신항다목적터미널(주), 남춘천산업단지개발(주), 동원디어푸드(주)

(*1) 당반기 중 종속기업인 TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC가 비아이디씨(주)를 보유한 NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD와 SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD의 주식을 각각 100% 취득함에 따라 비아이디씨(주)를 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 대규모 기업집단의 회사가 포함되어 있습니다.

(*3) 당반기 중 동부부산컨테이너터미널(주)가 동원부산컨테이너터미널(주)로 사명 변경되었습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
원재료 및 상품 매입
판매관리비
유무형자산 매입
배당금지급

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
3,616
65,565
121,999
1,518,304
2,469,768
1,281,059
1,639,782
-
12,409,505

관계기업
비아이디씨(주)
-
363
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
동원산업㈜
63,696
190,161
-
-
239,439
489,103
-
-
-
-

(주)동원홈푸드
1,856,675
3,805,648
749,927
1,415,435
1,068
1,627
-
-
-
-

(주)동원F&B
35,452,779
70,054,493
211,947
469,808
68,508
154,171
-
-
-
-

StarKist Co.
10,479,123
25,140,817
-
-
-
-
-
-
-
-

Societe de Conserverie en 
Afrique S.A.
2,539,477
4,774,239
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)동원와인플러스
31,580
125,950
53
53
7,369
10,444
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
11,128
25,966
-
-
-
-
-
-
-
-

동원로엑스(주)
113,688
245,300
670,068
1,134,425
7,425,847
13,576,030
36,014
60,425
-
-

농업회사법인 어석합자회사
4,057
4,057
-
-
-
-
-
-
-
-

동원건설산업(주)
-
2,929
-
-
2,010
4,020
820,000
820,000
-
-

동원팜스(주) 구.두산생물자원
750
1,500
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜동화
-
56
-
-
-
-
-
-
-
-

동원부산컨테이너터미널(주)
-
999
-
-
-
-
-
-
-
-

동원로엑스인천(주)
-
47
-
-
-
-
-
-
-
-

(재)동원육영재단
-
107
-
-
-
-
-
-
-
-

동원디어푸드(주)
17,480
17,480
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
50,570,433
104,393,728
1,697,560
3,141,720
9,262,545
16,705,163
2,137,073
2,520,207
-
12,409,505

<전반기>
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
매출
원재료 및 상품 매입
판매관리비
유무형자산 매입
배당금지급

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
-
16,565
52,761
1,173,888
2,145,811
316,490
426,568
-
10,341,935

기타
동원산업㈜
61,455
143,270
-
-
245,671
491,310
282,000
282,579
-
-

(주)동원홈푸드
1,663,982
3,367,874
627,649
1,271,907
1,146
1,502
-
-
-
-

(주)동원F&B
32,074,789
60,884,027
300,018
575,638
771
74,168
-
-
-
-

StarKist Co.
19,224,931
33,426,616
-
-
-
-
-
-
-
-

Societe de Conserverie en 
Afrique S.A.
2,133,053
4,736,475
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)동원와인플러스
15,000
35,576
7,011
7,011
2,045
4,797
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
7,419
17,465
-
-
-
-
-
-
-
-

동원로엑스(주)
108,832
221,104
511,249
926,734
4,738,856
9,377,201
93,740
121,342
-
-

농업회사법인 어석합자회사
3,336
7,277
-
-
6,565
6,565
-
-
-
-

동원건설산업(주)
-
22
-
-
2,090
4,100
-
-
-
-

동원디어푸드(주)
4,080
4,080
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
55,296,877
102,843,786
1,462,492
2,834,051
6,171,032
12,105,454
692,230
830,489
-
10,341,935

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
-
-
1,773,996

관계기업
한국태양보성1호발전소(주)(*1)
23,767
-
-
-

기타
동원산업(주)
45,547
2,078,031
-
235,264

동원로엑스(주)
44,114
-
-
3,078,323

(주)동원홈푸드
715,761
-
33,970
242,520

(주)동원F&B
13,538,559
500,486
23,558
225,864

StarKist Co.
3,020,652
-
-
-

Societe de Conserverie en Afrique S.A.
4,589,502
-
-
-

(주)동원와인플러스
-
-
-
840

농업회사법인 어석합자회사
2,159
-
-
-

동원건설산업(주)
-
-
-
737

동원팜스
-
275
-
-

동원로엑스냉장(주)
8,161
-
-
-

동원디어푸드(주)
10,120
-
-
-

합 계
21,998,342
2,578,792
57,528
5,557,544

(*1) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

특수관계 구분
특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
-
2,196
1,416,568

관계기업
한국태양보성1호발전소(주)(*1)
23,767
-
-
-

기타
동원산업(주)
37,189
2,078,107
-
638,776

동원씨앤에스(주)
576
-
-
-

동원로엑스(주)
44,088
-
-
2,015,209

(주)동원홈푸드
758,074
-
13,545
233,699

(주)동원F&B
13,516,640
322,687
60,340
252,673

StarKist Co.
4,069,608
-
-
-

Societe de Conserverie en 
Afrique S.A.
2,624,472
-
-
-

(주)동원와인플러스
28,975
-
-
3,650

농업회사법인 어석합자회사
-
-
-
-

동원건설산업(주)
1,791
-
-
737

비아이디씨(주)
-
-
-
-

동원팜스(주)
1,016
275
-
-

동부부산컨테이너터미널(주)
-
-
-
-

동원로엑스인천(주)
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
4,833
-
-
-

합 계
21,111,029
2,401,069
76,081
4,561,312

(*1) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 연결기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분 류
당반기
전반기

단기급여
1,503,447
1,235,893

퇴직급여
194,953
192,069

합 계
1,698,400
1,427,962

주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

(5) 당반기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원, 천 USD)

구 분

제공자

내용

제공받은 회사

보증금액

차입금액

지급보증처

지배기업

(주)동원엔터프라이즈

인수자금대출
TALOFA SYSTEM AMERICAN SAMOA, INC.
20,340,000
 ( USD 18,000)
16,950,000
 (USD 15,000)
신한은행

(6)
연결기업은
당반기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여
자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다
(주석 33참조).

3
3. 우발
부채 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 연결기업은 각종 계약 및 차입과 관련하여 백지어음 1매를 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 특허권 침해금지 소송 등을 포함한 5건이며, 총 소송금액 341,726천원 입니다. 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결기업의 경영진은 연결기업의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 연결기업은 당반기말 및 전기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 현재 부담하거나 장래에 부담하게 될 모든 채무(약정한도 : 29,342,000천원)에 대하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있으며, 연결기업이 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다.

(4) 당반기말 현재 연결기업이 타인에게 제공하는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받는자
물건 또는 내용
금 액

근저당권설정
횡성군
토지
12,000,000

근저당권설정
공주시
토지
4,680,400

근저당권설정
IBK기업은행
토지,건물
3,200,000

근저당권설정
IBK기업은행
기계장치
756,000

합 계
20,636,400

(5) 연결기업은 일본도요글라스와 유리용기 제조에 관한 기술도입 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 로열티를 지급하고 있습니다.

34. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
73,085,487
27,570,550

유형자산 취득관련 미지급금
(4,387,712)
7,690,670

무형자산 취득관련 미지급금
67,790
(10,749)

장기차입금의 유동성대체
25,587,450
80,000,000

리스부채의 유동성대체
349,192
-

(
2) 당
반기 및 전반기의 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
당기초
재무현금흐름
비현금변동
당반기말

현금유입(차입)
현금유출(상환)
사채할인발행차금
배당결의
기타(*)

단기차입금
99,000,000
40,044,054
(700,000)
-
-
3,402,916
141,746,970

장기차입금
100,000,000
146,762,350
(80,000,000)
-
-
187,650
166,950,000

사채
229,643,025
-
-
119,729
-
-
229,762,754

리스부채
7,649,210
-
(851,151)
-
-
938,731
7,736,790

임대보증금
414,959
425,000
(20,000)
-
-
20,000
839,959

미지급배당금
-
-
(15,445,628)
-
15,445,628
-
-

재무활동 관련 총 부채
436,707,194
187,231,404
(97,016,779)
119,729
15,445,628
4,549,297
547,036,473

(*) 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

<전반기>
(단위: 천원)

구분
전기초
재무현금흐름
비현금변동
전반기말

현금유입(차입)
현금유출(상환)
사채할인발행차금
배당결의
기타(*)

단기차입금
59,000,000
21,019,937
-
-
-
36,718
80,056,655

장기차입금
100,000,000
-
-
-
-
-
100,000,000

사채
229,407,403
-
-
117,493
-
-
229,524,896

리스부채
2,097,451
-
(961,428)
-
-
831,080
1,967,103

미지급배당금
-
-
(12,864,186)
-
12,864,186
-
-

재무활동 관련 총 부채
390,504,854
21,019,937
(13,825,614)
117,493
12,864,186
867,798
411,548,654

(*) 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

35. 영업부문

(1) 연결기업은 전략적으로 단일의 보고부문을 가지고 있습니다. 최고영업의사결정자는 단일의 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결 총 수익의 10% 이상인 주요 고객과의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

고객명
당반기
전반기

(주)동원에프앤비 및 그 종속기업
73,860
60,884

36. 매각예정자산
전기말 매각예정자산으로 분류된 토지사용권이 당반기말 현재 즉시 매각 가능한 상태가 아니라고 판단되어 무형자산으로 대체하였습니다(주석 12 참조).

37. 사업결합

(1) (주)엠케이씨

연결기업은 2차전지용 캔 제조업 사업진출을 위하여 2021년 3월 24일 이사회 결의에 따라 2021년 4월 22일자로 (주)엠케이씨 지분 100%를 취득하였습니다. 

① 사업결합 회계처리
사업결합과 관련한 회계처리는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

Ⅰ. 이전대가
15,000,000

Ⅱ. 비지배지분
-

Ⅲ. 식별가능한 자산과 부채의 공정가치

현금및현금성자산
334,335

기타유동자산
2,694,359

유형자산
7,637,945

무형자산
2,502

기타비유동자산
1,250,978

식별가능한 무형자산
1,125,832

유동부채
(5,692,506)

비유동부채
(749,534)

식별가능한 순자산의 공정가치
6,603,911

Ⅳ. 영업권
8,396,089

지배력 획득일 이후 연결포괄손익계산서에 포함된 (주)엠케이씨의 내부거래제거 전 매출액 및 당기순이익은 각각 1,352,508천원과 65,242천원입니다.

② 식별가능한 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
공정가치
내용연수

고객관계
1,158,618
10년

기술가치
284,757
10년

③ 지배력 획득으로 인한 순현금흐름

(단위: 천원)

구분
금액

현금으로 지급한 총매수가격
15,000,000

차감: 취득한 종속기업이 보유한 현금
(334,335)

지배력 획득으로 인한 순현금흐름
14,665,665

(2) NCK Logistics Holding Pte. Ltd.

연결기
업은
사
업영역 확대를 위하여 2021년
2월 26일
이사
회 결의에 따라 2021년 4월 20일자로 NCK Logistics Holding Pte. Ltd. 지분 100%를 취득하였습니다.

① 사업결합 회계처리
사업결합과 관련한 회계처리는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

Ⅰ. 이전대가
22,917,068

Ⅱ. 비지배지분
-

Ⅲ. 식별가능한 자산과 부채의 공정가치

현금및현금성자산
3,101

기타유동자산
56,711

기타비유동자산(관계기업주식)
25,812,507

유동부채
(7,650)

식별가능한 순자산의 공정가치
25,864,669

Ⅳ.(부의) 영업권
(2,947,601)

지배력 획득일 이후 연결포괄손익계산서에 포함된 NCK Logistics Holding Pte. Ltd.의 내부거래제거전 당기순손실은 1,738천원입니다.

② 지배력 획득으로 인한 순현금흐름

(단위: 천원)

구분
금액

현금으로 지급한 총매수가격
22,917,068

차감: 취득한 종속기업이 보유한 현금
(3,101)

지배력 획득으로 인한 순현금흐름
22,913,967

(3) SP Logistics Investment Pte. Ltd.

연결기
업은
사
업영역 확대를 위하여

2021년

2월 26일
이사
회 결의에 따라 2021년 4월 20일자로 SP Logistics Investment Pte. Ltd. 지분 100%를 취득하였습니다.

① 사업결합 회계처리
사업결합과 관련한 회계처리는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

Ⅰ. 이전대가
3,956,085

Ⅱ. 비지배지분
-

Ⅲ. 식별가능한 자산과 부채의 공정가치

현금및현금성자산
2,322

기타비유동자산(관계기업주식)
4,515,087

유동부채
(45,535)

식별가능한 순자산의 공정가치
4,471,874

Ⅳ. (부의) 영업권
(515,789)

지배력 획득일 이후 연결포괄손익계산서에 포함된 SP Logistics Investment Pte. Ltd.의 내부거래제거전 당기순손실은 3,779천원입니다.

② 지배력 획득으로 인한 순현금흐름

(단위: 천원)

구분
금액

현금으로 지급한 총매수가격
3,956,085

차감: 취득한 종속기업이 보유한 현금
(2,322)

지배력 획득으로 인한 순현금흐름
3,953,763

38. 보
고
기간
후 사건

지배기업은 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 통한 주주가치 및 기업가치 제고를 위하여 종속회사인 ㈜테크팩솔루션과의 합병계약을 2021년 7월 12일 체결하였습니다. 

합병 방법은 흡수합병이며 존속 법인은 지배기업입니다. 합병비율은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 산정된 합병가액을 기초로 산출되었으며 보통주 1 : 4.4460369(동원시스템즈㈜ : ㈜테크팩솔루션)입니다.

예상되는 합병 기일은 2021년 10월 1일입니다.

39. 코로나19의 영향의 불확실성

코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전 세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한, 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원 정책이 발표되고 있습니 다.

연결기업은 코로나19의 영향과 정부지원 정책으로 영향을 받는 항목은 주
로
매출채권의
회수가능성(주석 6참조), 재고자산의 손상(주석 7참조), 유ㆍ무형자산의 손상(주
석11, 12참조)
등 입니다. 연결기업은 코로나19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다.

그러나, 코로나19상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다

4. 재무제표

재무상태표

제 42 기 반기말 2021.06.30 현재

제 41 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

제 42 기 반기말

제 41 기말

자산

유동자산

202,923,143,849

171,305,379,580

현금및현금성자산

9,289,631,740

15,896,270,306

매출채권 및 기타유동채권

113,912,277,437

96,020,916,038

재고자산

78,474,775,980

58,564,857,860

기타유동자산

1,246,458,692

823,335,376

비유동자산

684,231,932,120

664,337,291,230

장기금융상품

2,500,000

2,500,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

7,024,000

2,024,000

장기매출채권 및 기타비유동채권

2,935,784,681

2,837,692,956

관계기업에 대한 투자자산

종속기업에 대한 투자자산

318,756,984,859

303,635,092,609

유형자산

337,977,739,450

334,240,707,716

무형자산

3,537,958,220

2,829,624,013

영업권

9,597,011,408

9,597,011,408

투자부동산

5,371,817,744

5,374,959,018

사용권자산

6,045,111,758

5,817,679,510

자산총계

887,155,075,969

835,642,670,810

부채

유동부채

336,468,416,932

291,486,211,101

매입채무 및 기타유동채무

88,230,701,720

81,473,733,338

기타유동부채

1,195,425,529

598,086,271

단기차입금

138,000,000,000

99,000,000,000

유동성사채

99,949,869,912

99,895,044,567

당기법인세부채

7,744,150,823

9,362,882,292

유동리스부채

1,344,296,342

1,156,464,633

유동파생상품부채

3,972,606

비유동부채

135,231,478,264

135,815,038,390

사채

129,812,884,036

129,747,980,090

확정급여부채

557,554,584

239,220,937

장기매입채무 및 기타비유동채무

175,000,000

이연법인세부채

71,260,187

1,400,726,338

비유동리스부채

4,481,532,027

4,427,111,025

기타비유동부채

133,247,430

부채총계

471,699,895,196

427,301,249,491

자본

자본금

129,419,345,000

129,419,345,000

주식발행초과금

81,051,608,602

81,051,608,602

기타자본구성요소

22,672,046,532

22,113,892,060

적립금

18,548,538,021

17,006,005,391

이익잉여금(결손금)

163,763,642,618

158,750,570,266

자본총계

415,455,180,773

408,341,421,319

자본과부채총계

887,155,075,969

835,642,670,810

포괄손익계산서

제 42 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 41 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 42 기 반기

제 41 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

172,648,822,414

325,561,861,978

148,608,326,881

280,009,182,635

제품매출액

132,742,949,064

243,523,053,712

111,735,708,290

208,384,547,338

상품매출액

34,836,134,735

72,540,171,329

33,922,987,140

65,698,902,120

용역매출액

2,274,968,338

4,460,977,576

1,369,902,645

2,847,527,100

기타매출액

2,794,770,277

5,037,659,361

1,579,728,806

3,078,206,077

매출원가

148,495,584,257

282,454,838,821

127,258,590,291

242,597,117,674

제품매출원가

114,620,274,112

212,708,667,603

95,615,008,871

181,181,249,407

상품매출원가

31,706,566,671

65,516,305,229

30,343,836,818

58,761,201,453

용역매출원가

2,168,743,474

4,229,865,989

1,259,306,369

2,581,843,817

기타매출원가

40,438,233

72,822,997

매출총이익

24,153,238,157

43,107,023,157

21,349,736,590

37,412,064,961

판매비와관리비

10,390,635,895

17,400,235,920

6,718,577,694

13,292,892,498

영업이익(손실)

13,762,602,262

25,706,787,237

14,631,158,896

24,119,172,463

영업외손익

1,021,303,316

146,727,990

(1,076,963,996)

6,576,227,739

금융수익

2,969,134,281

2,993,529,906

1,436,076,099

9,199,633,253

금융원가

1,818,806,672

3,500,731,103

1,701,332,973

3,204,938,471

기타이익

430,901,876

1,936,868,582

556,463,264

2,788,847,502

기타손실

559,926,169

1,282,939,395

1,368,170,386

2,207,314,545

법인세비용차감전순이익(손실)

14,783,905,578

25,853,515,227

13,554,194,900

30,695,400,202

법인세비용

3,652,389,835

3,872,583,945

3,308,501,309

6,434,655,720

당기순이익(손실)

11,131,515,743

21,980,931,282

10,245,693,591

24,260,744,482

기타포괄손익

178,536,210

558,154,472

168,857,918

119,400,285

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

178,536,210

558,154,472

168,857,918

119,400,285

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

178,536,210

558,154,472

168,857,918

119,400,285

총포괄손익

11,310,051,953

22,539,085,754

10,414,551,509

24,380,144,767

주당이익

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

433

855

399

944

우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

446

880

411

969

자본변동표

제 42 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 41 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본구성요소

적립금

이익잉여금

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

129,419,345,000

81,051,608,602

23,270,090,908

15,720,340,401

132,198,173,763

381,659,558,674

당기순이익(손실)

24,260,744,482

24,260,744,482

확정급여부채의재측정요소

119,400,285

119,400,285

총포괄이익

119,400,285

24,260,744,482

24,380,144,767

배당금지급

(12,856,649,900)

(12,856,649,900)

이익준비금의 적립

1,285,664,990

(1,285,664,990)

사업결합

(1,754,211,910)

(1,754,211,910)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

(1,754,211,910)

1,285,664,990

(14,142,314,890)

(14,610,861,810)

2020.06.30 (기말자본)

129,419,345,000

81,051,608,602

21,635,279,283

17,006,005,391

142,316,603,355

391,428,841,631

2021.01.01 (기초자본)

129,419,345,000

81,051,608,602

22,113,892,060

17,006,005,391

158,750,570,266

408,341,421,319

당기순이익(손실)

21,980,931,282

21,980,931,282

확정급여부채의재측정요소

558,154,472

558,154,472

총포괄이익

558,154,472

21,980,931,282

22,539,085,754

배당금지급

(15,425,326,300)

(15,425,326,300)

이익준비금의 적립

1,542,532,630

(1,542,532,630)

사업결합

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

1,542,532,630

(16,967,858,930)

(15,425,326,300)

2021.06.30 (기말자본)

129,419,345,000

81,051,608,602

22,672,046,532

18,548,538,021

163,763,642,618

415,455,180,773

현금흐름표

제 42 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 41 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

제 42 기 반기

제 41 기 반기

영업활동현금흐름

9,961,213,269

15,769,032,067

당기순이익(손실)

21,980,931,282

24,260,744,482

당기순이익조정을 위한 가감

26,983,246,400

16,029,623,455

법인세비용

3,872,583,945

6,434,655,720

이자비용

3,496,758,497

3,204,938,471

이자수익

(43,695,049)

(154,563,592)

배당금수익

(2,949,834,857)

(8,568,593,096)

유형자산감가상각비

16,525,223,216

10,959,172,014

투자부동산감가상각비

3,141,274

3,141,274

무형자산상각비

335,926,512

217,572,256

사용권자산상각비

663,472,961

626,527,264

재고자산평가손실

514,460,235

813,304,394

퇴직급여

1,577,093,565

2,010,059,662

기타장기종업원급여

187,547,430

대손상각비

2,921,043,693

196,024,786

외화환산손실

134,646,845

952,000,747

외화환산이익

(254,678,521)

(296,474,822)

유형자산처분이익

(1,499,000)

(3,998,000)

유형자산처분손실

2,348,000

1,848,300

파생금융자산평가이익

(49,699,064)

파생금융자산평가손실

3,972,606

파생금융자산거래이익

(426,777,501)

잡이익

(18,919,538)

리스해지수수료

13,654,586

110,484,642

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(32,024,754,663)

(18,563,560,230)

매출채권

(19,625,651,540)

(23,544,297,271)

기타채권

(882,098,220)

(616,008,742)

재고자산

(20,424,378,355)

(4,041,134,010)

기타유동자산

(423,123,316)

(137,712,156)

매입채무

8,093,015,020

5,060,266,210

기타채무

1,153,539,240

4,304,056,619

기타유동부채

597,339,258

(155,897,678)

퇴직금의 지급

40,111,420

(733,067,970)

확정급여채무의 관계사 전출입액

791,830

3,475,498

사외적립자산의 변동

(500,000,000)

1,296,759,270

기타장기급여채무

(54,300,000)

법인세납부(환급)

(6,978,209,750)

(5,957,775,640)

투자활동현금흐름

(36,489,577,464)

(27,111,882,928)

이자수취

10,724,922

109,013,393

배당금수취

2,949,834,857

8,568,593,096

단기대여금의 증가

(3,950,000)

(1,830,000)

단기금융상품의 취득

(30,000,000)

기타포괄손익 공정가치측정 금융자산의 취득

(5,000,000)

유형자산의 취득

(24,050,998,917)

(35,544,521,884)

유형자산의 처분

411,555,600

1,126,242,700

무형자산의 취득

(460,023,576)

(399,654,833)

기타보증금의 증가

(215,000)

임차보증금의 증가

(339,799,100)

(297,000,000)

임차보증금의 감소

120,186,000

326,000,000

파생상품의 정산

280,480,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(15,121,892,250)

사업양수도에 따른 감소

(1,249,205,400)

재무활동현금흐름

19,925,870,590

3,298,357,606

이자지급

(3,466,672,752)

(3,071,993,654)

배당금지급

(15,425,326,300)

(12,856,649,900)

단기차입금의 증가

39,000,000,000

20,000,000,000

임대보증금의 증가

425,000,000

리스부채의 감소

(607,130,358)

(772,998,840)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(4,144,961)

(14,178,939)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(6,606,638,566)

(8,058,672,194)

기초현금및현금성자산

15,896,270,306

22,152,584,145

기말현금및현금성자산

9,289,631,740

14,093,911,951

5. 재무제표 주석

제 42 (당)기 반기 2021년 1월 1일 부터 2021년 06월 30일 까지

제 41 (전)기 반기 2020년 1월 1일 부터 2020년 06월 30일 까지

동원시스템즈 주식회사

1. 당사의 개요

동원시스템즈 주식회사(이하 "당사")는 통신기기 제조업을 주사업목적으로 하여 1980년 5월 10일에 설립되었으며, 1994년 3월 29일 주식을 한국거래소에 상장한 상장법인입니다. 당반기말 현재 당사는 포장재 및 알미늄 압연박 제조 등을 영위하고있으며, 본사는 경기도 성남시에 위치하고 있고 충청남도 아산시, 충청북도 진천군, 경상남도 함안군 등에 공장을 보유하고 있습니다. 

당사는 2005년 3월 1일자로 (주)동원이엔씨를 합병하였고 2013년 1월 1일을 기준일로 (주)대한은박지를 흡수합병하였으며, 동일자로 건설부문과 통신부문을 물적분할하여 동원건설산업(주)와 동원티앤아이(주)를 설립하였습니다. 한편, 당사는 2015년10월 23일자로 Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company 및 Minh Viet Packaging One Member Company Limited를 인수하였고, 2016년 중 동원티앤아이(주)를 매각하였으며, 2017년 9월 1일자로 (주)한진피앤씨를 흡수합병하였습니다.

당사의 설립시 자본금은 30백만원이었으며, 그 후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재의 자본금은 보통주자본금 128,092백만원, 우선주자본금 1,327백만원으로 구성되어 있습니다.

당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주
보통주
우선주

주식수(주)
지분율(%)
주식수(주)
지분율(%)

(주)동원엔터프라이즈
20,594,057
80.39
81,648
30.77

기타
5,024,454
19.61
183,710
69.23

합 계
25,618,511
100.00
265,358
100.00

2. 재무제표 작성기준

2.1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제·개정된 기준서의 내용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.2.1
기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.
개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.
- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.
- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.
- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제
이 개정사항은 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 현금 및 현금성자산

당반기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

보유현금
4,850
2,950

요구불예금
9,284,782
15,893,320

합 계
9,289,632
15,896,270

4. 사용이 제한된 예
금

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목
당반기말
전기말
사용제한내용

현금및현금성자산
108,779
108,710
질권설정 등

장기금융상품
2,500
2,500
당좌개설보증금 등

합 계
111,279
111,210

5. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
109,549,345
-
92,662,481
-

미수금
4,022,897
400,000
2,940,799
600,000

대여금
3,950
-
-
-

보증금
336,085
2,535,785
417,636
2,237,693

합 계
113,912,277
2,935,785
96,020,916
2,837,693

(2) 매출채권 및 기타채권은 손상차손이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되어 있는 바, 당반기말과 전기말 현재 손상차손 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권및기타채권 총장부금액
118,991,830
26,951,059
98,179,424
26,852,968

손상차손:

- 매출채권
(4,947,342)
-
(2,026,297)
-

- 미수금
(83,097)
-
(83,097)
-

- 미수수익
(12,516)
-
(12,516)
-

- 대여금

(36,598)
(24,015,274)
(36,598)
(24,015,275)

손상차손 합계
(5,079,553)
(24,015,274)
(2,158,508)
(24,015,275)

매출채권및기타채권 순장부금액
113,912,277
2,935,785
96,020,916
2,837,693

(3) 당반기와 전반기 중 매출채권
및
기타채권의 손상차손의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
26,173,783
25,121,396

손상차손
2,921,044
196,025

기말금액
29,094,827
25,317,421

당사는 당반기와 전반기 중 발생한 매출채권의 손상차손을 포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상하였으며, 기타채권의 손상차손을 기타비용으로 계상하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 중요한 신용위험의 집중은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 당사는 상기 매출채권 및 기타채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.

6. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

제품
33,282,593
(2,938,332)
30,344,261
23,999,826
(2,476,170)
21,523,656

상품
2,200,071
(314)
2,199,757
1,351,147
(8,936)
1,342,211

재공품
18,049,542
(542,240)
17,507,302
16,708,579
(417,266)
16,291,313

원부재료
24,591,531
(325,814)
24,265,717
16,060,706
(389,870)
15,670,836

저장품
1,531,991
-
1,531,991
1,478,873
-
1,478,873

미착품
2,625,750
-
2,625,750
2,257,969
-
2,257,969

합 계
82,281,478
(3,806,700)
78,474,778
61,857,100
(3,292,242)
58,564,858

7. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

선급금
605,307
667,325

선급비용
641,151
156,010

합 계
1,246,458
823,335

8.
기타포괄손익-
공정가치측정금
융자산

당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기말
전기말

시장성 없는 지분증권
7,024
2,024

9. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명
소재지
주요 영업활동
당반기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

테크팩솔루션㈜
한국
제병업
56.00%
158,711,455
56.00%
158,711,455

TALOFA SYSTEMS AMERICAN 
 SAMOA, INC.
미국
금속포장용기 제조
100.00%
27,103,992
100.00%
27,103,992

Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company
베트남
포장제 제조
88.16%
92,336,181
88.16%
92,336,181

Minh Viet Packaging One Member Company Limited
베트남
포장제 제조
100.00%
25,483,465
100.00%
25,483,465

(주)엠케이씨
한국
2차전지용캔 제조
100.00%
15,121,892
-
-

합 계

318,756,985

303,635,093

(2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명
소재지
주요 영업활동
당반기말
전기말

지분율
장부금액
지분율
장부금액

한국태양보성1호발전소(주)
한국
태양광발전사업
45.00%
-
45.00%
-

진안물사랑㈜
한국
하수관거시설업
44.81%
-
44.81%
-

㈜신동건설
우즈베키스탄
건설업
50.00%
-
50.00%
-

㈜신동에너콤
한국
해외투자/개발업
31.67%
-
31.67%
-

합 계

-

-

10. 유형자산

당반기와 전반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초순장부가액
334,240,708
265,054,278

일반취득 및 자본적지출
21,191,107
43,611,683

감가상각
(16,525,223)
(10,959,172)

처분/폐기/손상
(412,405)
(1,124,093)

사업의양수도
-
10,737,842

기타
(516,448)
(706,249)

반기말순장부가액
337,977,739
306,614,289

상기 유형자산 중 일부의 토지는 차입금과 관련하여 횡성군과 공주시에 담보로 제공되어 있습니다 (주석 31 참조).

11. 무형자산 및 영업권

(1) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초순장부가액
2,829,624
2,063,035

일반취득 및 자본적지출
527,813
388,906

감가상각
(335,927)
(217,572)

기타
516,448
706,725

반기말순장부가액
3,537,958
2,941,094

(2) 당사는 전기 이전에 (주)한진피앤씨 흡수합병으로 인해 당사 재무제표 상의 수지및 인쇄 부문 현금창출단위에 대한 영업권 금액 9,597,011천원을 인식하였습니다.

12. 사용권자산 및 리스부채

(1) 당반기와 전반기 중 리스사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기초순장부가액
5,817,679
1,827,882

증가(신규및갱신계약)
969,524
915,757

감가상각
(663,473)
(626,527)

기타(제각및중도해지)
(78,619)
(193,586)

반기말순장부가액
6,045,111
1,923,526

(2) 당반기와 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

기초금액
5,583,575
1,690,275

증가(신규및갱신계약)
914,286
902,519

이자비용
78,435
30,392

지급
(685,564)
(803,391)

기타(제각및중도해지)
(64,903)
(76,732)

반기말금액
5,825,829
1,743,063

(3) 당반기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은

224,458천
원(전반기 220,719천원)이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은

602,685천
원(전반기 417,040천원)입니다.

13.
매입채무 및 기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동

매입채무
69,444,673
-
60,535,096

미지급금
12,168,429
-
14,518,398

미지급비용
6,332,600
-
6,385,239

보증금
285,000
175,000
35,000

합 계
88,230,702
175,000
81,473,733

14. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말
전기말

기타유동부채

계약부채
1,169,839
542,681

예수금
25,586
55,405

합 계
1,195,425
598,086

기타비유동부채

장기종업원급여채무
133,247
-

15. 확
정급여부채

당반기말과 전기말 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
22,321,495
21,314,487

사외적립자산의 공정가치
(21,763,940)
(21,075,266)

확정급여제도의 부채 인식액
557,555
239,221

16. 사채 

당반기말과 전기말 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당반기말
전기말

공모사채
2018-12-14
2021-12-14
2.47
100,000,000
100,000,000

공모사채
2019-08-02
2022-08-02
1.65
100,000,000
100,000,000

공모사채
2019-08-02
2024-08-02
1.89
30,000,000
30,000,000

사 채 할 인 발 행 차 금
(237,246)
(356,975)

합 계
229,762,754
229,643,025

유동성대체
(100,000,000)
(100,000,000)

사채할인발행차금 유동성대체
50,130
104,955

차감후 잔액
129,812,884
129,747,980

17. 차입금

당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처
내 역
이자율(%)
당반기말
전기말

한국산업은행
시설자금
1.61
59,000,000
59,000,000

일반자금
1.86
20,000,000
20,000,000

미즈호은행
시설자금
1.96
20,000,000
20,000,000

미쓰이스미토모은행
일반자금
1.75
20,000,000
-

미쓰이스미토모은행
일반자금
1.36
14,000,000
-

농협은행
단기한도대출
1.90
5,000,000
-

합 계
138,000,000
99,000,000

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익

당반기와 전반기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분

제품매출
132,742,949
243,523,054
111,735,708
208,384,547

상품매출
34,836,135
72,540,171
33,922,987
65,698,902

용역매출
2,274,968
4,460,978
1,369,903
2,847,527

기타매출
2,703,449
4,918,653
1,452,044
2,896,936

소 계
172,557,501
325,442,856
148,480,642
279,827,912

(2) 재화나 용역의 이전시기에 따른 구분

한 시점에 이전
170,282,533
320,981,878
147,110,739
276,980,385

기간에 걸쳐 이전
2,274,968
4,460,978
1,369,903
2,847,527

소 계
172,557,501
325,442,856
148,480,642
279,827,912

기타 원천으로부터 수익

임대수익 등
91,321
119,006
127,685
181,270

총 계
172,648,822
325,561,862
148,608,327
280,009,182

19. 판매비와 관리비

당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,536,353
3,195,984
1,743,769
3,614,378

퇴직급여
141,298
293,249
153,455
306,655

복리후생비
335,808
594,636
290,065
585,478

여비교통비
102,887
200,388
107,567
268,372

통신비
61,029
116,551
31,090
74,771

지급수수료
1,331,386
2,384,607
883,580
1,806,744

판매수수료
61,328
133,647
112,572
210,363

차량유지비
9,654
17,645
5,819
12,602

도서인쇄비
2,339
4,645
3,838
9,805

소모품비
53,704
68,722
21,148
40,108

교육훈련비
12,389
31,535
2,257
14,564

세금과공과
154,310
220,271
29,621
94,345

임차료
59,406
118,941
69,840
123,872

감가상각비
53,810
108,355
30,430
47,607

무형자산상각비
39,338
78,675
34,490
69,115

사용권자산상각비
117,505
236,764
132,586
260,080

수선비
-
-
80
80

보험료
103,168
218,584
87,176
186,627

접대비
102,115
233,985
82,593
201,505

광고선전비
7,729
10,946
6,110
17,977

운반비
2,251,039
4,402,368
1,757,327
3,124,451

매출채권손상차손
2,920,155
2,921,044
117,619
196,025

경상개발비
896,691
1,754,032
925,394
1,862,856

견본비
9,831
18,216
3,621
7,580

품질보증비
27,366
36,447
86,531
156,932

합 계
10,390,638
17,400,237
6,718,578
13,292,892

20. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 당사의 매출원가 및 판매비와관리비의 성격에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

제ㆍ상품 및 재공품의 변동
(4,613,340)
(10,894,137)
(2,254,419)
(4,728,898)

원재료의 사용
76,201,458
140,837,749
60,253,511
115,642,840

상품의 매입
32,827,499
67,904,720
32,150,987
61,185,262

소모품비
3,543,865
6,587,010
3,092,564
5,679,420

외주가공비
6,989,375
13,753,530
7,173,188
13,247,552

종업원급여
16,431,523
32,643,197
15,496,974
30,823,023

감가상각비와 무형자산상각비
9,292,918
17,527,764
6,732,618
11,806,413

운반비
4,460,880
8,711,354
3,261,184
6,018,412

지급수수료
3,156,449
5,869,108
2,655,961
4,937,169

수도광열비
3,458,181
7,382,275
2,881,305
6,102,393

기타
7,137,411
9,532,506
2,533,295
5,176,424

합 계
158,886,219
299,855,076
133,977,168
255,890,010

21. 금융수익 및 금융원가

당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익:

이자수익
19,299
43,695
42,505
154,563

배당금수익
2,949,835
2,949,835
1,386,599
8,568,593

파생상품평가이익
-
-
6,972
49,699

파생상품거래이익
-
-
-
426,778

합 계
2,969,134
2,993,530
1,436,076
9,199,633

금융원가:

이자비용
(1,814,834)
(3,496,758)
(1,701,333)
(3,204,938)

파생상품평가손실
(3,973)
(3,973)
-
-

합 계
(1,818,807)
(3,500,731)
(1,701,333)
(3,204,938)

22. 기타수익 및 기타비용

당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기타수익:

외환차익
602,869
1,578,502
1,045,065
2,429,908

외화환산이익
(233,084)
254,679
(521,153)
296,475

유형자산처분이익
1,499
1,499
2,999
3,998

잡이익
59,618
102,189
29,552
58,466

합 계
430,902
1,936,869
556,463
2,788,847

기타비용:

외환차손
(491,550)
(1,026,344)
(717,355)
(1,135,444)

외화환산손실
(52,434)
(134,647)
(603,086)
(952,001)

유형자산처분손실
(1,361)
(2,348)
-
(1,848)

리스해지수수료
(13,655)
(13,655)
(42,012)
(110,485)

기타수수료
-
(103,770)
-
-

잡손실
(927)
(2,176)
(5,717)
(7,537)

합 계
(559,927)
(1,282,940)
(1,368,170)
(2,207,315)

23. 자본금과 주식발행초과금

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당반기말
전기말

발행할 주식수
200,000,000주
200,000,000주

주당금액:

보통주
5,000원
5,000원

우선주
5,000원
5,000원

발행주식수:

보통주
25,618,511주
25,618,511주

우선주
265,358주
265,358주

자본금:

보통주자본금
128,092,555천원
128,092,555천원

우선주자본금
1,326,790천원
1,326,790천원

합 계
129,419,345천원
129,419,345천원

우선주는 무의결권 배당우선주식으로 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는배당결의가 있는 총회 종료시까지 의결권을 가지고 있으며, 액면금액을 기준으로 연 1%의 추가배당을 받을 수 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 결정된 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
총발행주식수(주)
자기주식수(주)
배당주식수(주)
주당 배당금(원)
총 배당액

보통주
25,618,511
197,105
25,421,406
600
15,252,843

우선주
265,358
-
265,358
650
172,483

합 계
25,883,869
197,105
25,686,764

15,425,326

<전반기>
(단위: 천원)

구분
총발행주식수(주)
자기주식수(주)
배당주식수(주)
주당 배당금(원)
총 배당액

보통주
25,618,511
197,105
25,421,406
500
12,710,703

우선주
265,358
-
265,358
550
145,947

합 계
25,883,869
197,105
25,686,764

12,856,650

(3) 당반기말 주식발행초과금은

81,051,609
천
원
으로 전기말과 동일합니다.

24. 기타자본

당반기말과 전기말 현재 기타자본의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여부채의 재측정요소
(6,512,316)
(7,070,471)

자기주식처분이익
9,883,133
9,883,133

자기주식
(11,165,723)
(11,165,723)

기타자본조정
30,466,953
30,466,953

합 계
22,672,047
22,113,892

25. 적립금

(1) 당반기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금
11,549,010
10,006,477

임의적립금
6,999,528
6,999,528

합 계
18,548,538
17,006,005

(2) 법정적립금
법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 

(3) 임의적립금
임의적립금은 연구 및 인력개발준비금으로 구성되어 있습니다.

26. 이익잉여금

당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
158,750,570
132,198,174

반기순이익
21,980,931
24,260,744

연차배당
(15,425,326)
(12,856,650)

이익준비금의 적립
(1,542,533)
(1,285,665)

반기말금액
163,763,642
142,316,603

27. 주당이익

(1) 당반기와 전반기 중 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
11,131,515,743
21,980,931,282
10,245,693,591
24,260,744,482

우선주배당금
(3,316,975)
(6,633,950)
(3,316,975)
(6,633,950)

추가배당가능반기순이익
11,128,198,768
21,974,297,332
10,242,376,616
24,254,110,532

추가배당가능이익 중 우선주귀속분
(114,960,241)
(227,006,235)
(105,809,224)
(250,557,924)

보통주귀속반기순이익
11,013,238,527
21,747,291,097
10,136,567,392
24,003,552,608

가중평균유통보통주식수
25,421,406주
25,421,406주
25,421,406주
25,421,406주

보통주 기본주당이익
433
855
399
944

가중평균유통우선주주식수
265,358주
265,358주
265,358주
265,358주

우선주 기본주당이익
446
880
411
969

(2) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

추가배당가능반기순이익
11,128,198,768
21,974,297,332
10,242,376,616
24,254,110,532

우선주지분비율
1.03%
1.03%
1.03%
1.03%

우선주귀속반기순이익
114,960,241
227,006,235
105,809,224
250,557,924

(3) 당반기와 전반기 중 보통주 및 우선주의 유통보통주식수에 대한 변동은 없습니 다.

(4) 당사는 잠재적보통주를 발행하고 있지 않으므로 기본주당이익과 희석주당이익이일치합니다.

28. 법인세비용

당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

반기 법인세부담액
7,745,784
8,301,792

과거기간 당기법인세 조정액
(2,386,306)
(504,748)

일시적차이의 변동
(1,329,466)
(1,328,711)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(157,428)
(33,677)

법인세비용
3,872,584
6,434,656

29. 특수관계자

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최상위지배자
김남정

지배기업
(주)동원엔터프라이즈

종속기업

(주)테크팩솔루션, TALOFA SYSTEM AMERICAN SAMOA, INC., Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company, Minh Viet Packaging One Member Company Limited, NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD(*1), SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.
LTD(*1),
(주)엠케이씨(*2)

관계기업
진안물사랑㈜, (주)신동건설, (주)신동에너콤, 한국태양보성1호발전소㈜

기 타(*3)
동원건설산업(주), 수도권동북부물류단지(주), 동원산업(주), (주)동원F&B, 동원씨앤에스(주), 농업회사법인 어석합자회사, (주)동원와인플러스, 동원팜스(주), (주)동원홈푸드, 위해삼조식품유한공사, (주)동원에프앤비 개성, 동원식품(상해)유한공사, DW Global Inc., Dongwon Japan Co., Ltd., Sealand Trading Service Corporation, StarKist Co., StarKist Samoa Co., Marine Trading Pacific Inc., Galaspesca, S.A., Bounty Seafood Ltd., Societe de Conserverie en Afrique S.A., COMPAGNIE AFRICAINE DE PECHE AU SENEGAL, (재)동원육영재단, 동원로엑스냉장(주), 동원로엑스냉장투(주), Silver Bay Seafoods, LLC., 동원로엑스(주), 동원로엑스인천(주), 동원부산컨테이너터미널(주)(*4), Dongbu Express India Logistic Private Limited, Dongwon Loex U.S.A Inc, 상해동부국제화운대리유한공사, (주)동화, 울산항만운영,(주)동원티엘에스, 평택항만(주), 당진항만(주) ,비아이디씨(주), DONGWON F&B VIETNAM COMPANY, 인천크로스독, 여수문화방송, Tudo Fisheries Co.. Pty., Ltd, 케이스마트양식(주), Salmon Evolution AS, Kiribati and KT Fisheries Co. LLC., 남춘천산업단지개발(주), 동원디어푸드(주), 부산신항다목적터미널(주)

(*1) 당반기 중 연결대상 종속기업인 TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC는 NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD와 SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD의 주식을 각각 100% 취득하였습니다.
(*2) 당반기 중 (주)엠케이씨 주식 100%를 인수함에 따라 종속기업에 포함되었습니다.
(*3) 대규모 기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.
(*4) 당반기 중 동부부산컨테이너터미널(주)가 동원부산컨테이너터미널(주)로 사명 변경되었습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

특수관계자
구분
특수관계자명
매출
원재료및상품매입
판매관리비
유무형자산매입
배당금수익
배당금지급

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
3,616
57,760
100,152
792,163
1,380,818
917,045
1,160,578
-
-
-
12,409,505

종속기업
(주)테크팩솔루션
270,087
672,400
2,857,922
3,968,483
106,194
189,946
-
-
-
-
-
-

TALOFA SYSTEMS
AMERICAN SAMOA, INC.

7,253,107
18,632,824
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Minh Viet Packaging
One Member Company Limited.
-
12,196
-
-
-
-
-
-
1,969,898
1,969,898
-
-

Tan Tien Plastic Packaging
Joint Stock Company
-
-
-
-
-
-
-
-
979,937
979,937
-
-

기타
동원산업(주)
63,696
190,161
-
-
139,126
286,203
-
-
-
-
-
-

(주)동원홈푸드
1,856,675
3,805,648
405,000
764,299
581
896
-
-
-
-
-
-

(주)동원F&B
34,296,461
67,797,507
185,901
404,667
68,445
148,782
-
-
-
-
-
-

StarKist Co.
1,930,297
4,411,317
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Societe de Conserverie en Afrique S.A.
2,539,477
4,774,239
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)동원와인플러스
31,580
125,950
-
-
3,309
6,384
-
-
-
-
-
-

동원로엑스(주)
113,688
245,300
458,910
788,464
3,884,957
7,295,216
7,373
23,320
-
-
-
-

동원건설산업㈜
-
2,929
-
-
2,010
4,020
820,000
820,000
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
11,128
25,966
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

동원부산컨테이너터미널(주)
-
999
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(재)동원육영재단
-
107
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

농업회사법인 어석합자회사
4,057
4,057
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

동원로엑스인천(주)
-
47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

동원디어푸드(주)
17,480

17,480

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)동화
-
56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

비아이디씨(주)
-
363
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
48,387,733

100,723,162

3,965,493
6,026,065
4,996,785
9,312,265
1,744,418
2,003,898
2,949,835
2,949,835
-
12,409,505

<전반기>
(단위: 천원)

특수관계자
구분
특수관계자명
매출
원재료및상품매입
판매관리비
유무형자산매입
배당금수익
배당금지급

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
-
16,565
38,704
767,510
1,356,055
316,490
426,568
-
-
-
10,341,935

종속기업
(주)테크팩솔루션(*1)
1,486,151
1,739,207
1,893,459
2,293,443
138,215
138,215
-
18,533,175
-
-
-
-

TALOFA SYSTEMS
AMERICAN SAMOA, INC.

8,299,969
19,474,300
-
-
-
-
-
-
-
7,181,994
-
-

Minh Viet Packaging
One Member Company Limited.
21,091
30,092
-
-
-
-
-
-
1,046,729
1,046,729
-
-

Tan Tien Plastic Packaging
Joint Stock Company
2,203
3,466
-
-
-
-
-
-
339,870
339,870
-
-

기타
동원산업(주)
61,455
143,270
-
-
163,461
313,531
282,000
282,579
-
-
-
-

(주)동원홈푸드
1,663,982
3,367,874
315,232
627,326
213
303
-
-
-
-
-
-

(주)동원F&B
29,540,008
52,535,837
274,852
522,987
259
6,039
-
-
-
-
-
-

StarKist Co.
4,612,674
6,991,297
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Societe de Conserverie en Afrique S.A.
2,133,053
4,736,475
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)동원와인플러스
15,000
35,576
-
-
2,045
4,655
-
-
-
-
-
-

동원로엑스(주)
108,832
221,104
322,921
525,324
2,546,422
4,706,127
69,745
97,347
-
-
-
-

동원건설산업㈜
-
22
-
-
2,090
4,100
-
-
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
7,419
17,465
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)동원티엘에스
4,080
4,080
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

농업회사법인 어석합자회사
3,336
7,277
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
47,959,253
89,307,342
2,823,029
4,007,784
3,620,215
6,529,025
668,235
19,339,669
1,386,599
8,568,593
-
10,341,935

(*1) 전반기 중 ㈜테크팩솔루션으로부터 PET BOTTLE 사업양수에 따른 거래가 포함되어 있습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권채무 내역은 다음과 같습니
다.

(단위: 천원)

특수관계
구분
특수관계자명
당반기말
전기말

채권
채무
채권
채무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
(주)동원엔터프라이즈
-
-
-
922,026
-
-
-
805,303

종속기업
(주)테크팩솔루션(*1)
97,064
-
2,198,541
181,076
309,739
-
212,588
690,613

TALOFA SYSTEMS
AMERICAN SAMOA, INC.
5,912,706
-
-
-
4,265,834
-
-
-

관계기업
한국태양보성1호발전소(주)(*2)
23,767
-
-
-
23,767
-
-
-

기타
동원산업(주)
45,547
1,160,428
-
198,483
37,189
1,160,464
-
601,789

동원건설산업(주)
-
-
-
737
1,791
-
-
737

(주)동원홈푸드
715,761
-
33,970
111,960
758,074
-
13,545
113,684

(주)동원F&B
13,077,787
500,486
23,558
205,988
12,743,390
322,687
60,340
225,348

Societe de Conserverie en Afrique S.A.
4,589,502
-
-
-
2,624,472
-
-
-

StarKist Co.
1,779,694
-
-
-
3,193,859
-
-
-

(주)동원와인플러스
-
-
-
840
28,975
-
-
2,475

동원씨앤에스(주)
-
-
-
-
576
-
-
-

농업회사법인 어석합자회사
2,159
-
-
-
-
-
-
-

동원로엑스냉장(주)
8,161
-
-
-
4,833
-
-
-

동원로엑스(주)

44,114

-
-
1,665,672
44,088
-
-
969,603

동원팜스㈜
-
-
-
-
1,016
-
-
-

동원디어푸드(주)

10,120

-
-
-
-
-
-
-

합 계
26,306,382
1,660,914
2,256,069
3,286,782
24,037,603
1,483,151
286,473
3,409,552

(*1) 전반기 중
(주)테크팩솔루션으로부터 PET BOTTLE
사업양수에 따른 거래가 포함되어 있습니다.

(*2) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기급여
1,118,964
826,480

퇴직급여
134,703
103,277

합 계
1,253,667
929,757

주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

(5) 당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다

(주석 31참조).

(단위: 천원)

특수관계 구분
제공받는자
내용
보증금액
차입금액
지급보증처

종속기업
㈜엠케이씨
지급보증
600,000
500,000
신한은행

(6) 당반기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
거래내역

금 액

종속기업
㈜엠케이씨
지분취득
15,121,892

(7)

당사는 당반기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여
자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다
(주석 31참조).

30. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가로 
측정하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가로
측정하는 금융부채
파생상품부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
9,289,632
-
-
-
9,289,632

장단기금융상품
2,500
-
-
-
2,500

장단기매출채권및기타채권
116,848,062
-
-
-
116,848,062

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
7,024
-
-
7,024

금융자산 합계
126,140,194
7,024
-
-
126,147,218

금융부채

장단기매입채무및기타채무
-
-
88,405,702
-

88,405,702

장단기차입금
-
-
138,000,000
-
138,000,000

리스부채
-
-
5,825,828
-
5,825,828

사채
-
-
229,762,754
-
229,762,754

파생상품부채
-
-
-
3,973
3,973

금융부채 합계
-
-
461,994,284
3,973
461,998,257

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가로 
측정하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가로 
측정하는 금융부채

합 계

금융자산

현금및현금성자산
15,896,270
-
-
15,896,270

장단기금융상품
2,500
-
-
2,500

장단기매출채권및기타채권
98,858,609
-
-
98,858,609

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
2,024
-
2,024

합 계
114,757,379
2,024
-
114,759,403

금융부채

장단기매입채무및기타채무
-
-
81,473,733
81,473,733

장단기차입금
-
-
99,000,000
99,000,000

사채
-
-
229,643,025
229,643,025

리스부채
-
-
5,583,576
5,583,576

합 계
-
-
415,700,334
415,700,334

(2) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

7,024
7,024
2,024
2,024

금융부채

파생상품부채
3,973
3,973
-
-

(3) 공정가치 서열체계

(3)-1 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되
는 공정가치입니다.
2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

(3)-2
당반기말
과 전기말 현재 공정가치로 측정 또는 공시되는 자산ㆍ부채의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
7,024
7,024

공정가치로 측정되는 부채:

파생상품부채
-
3,973
-
3,973

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 부채:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

-
-
2,024
2,024

31. 우발부채와 약정사항

(1) 당
반기말 현재 당사는 각종 계약 및 차입과 관련하여 백지어음 1매를 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 공유물분할청구 소송 등을 포함한 2건이며, 총 소송금액 10,000천원 입니다. 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 당사는 당반기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 현재 부담하거나 장래에 부담하게 될 모든 채무(약정한도 : 29,342,000천원)에 대하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있습니다.

(4)
당반기말
현재 당사
가 타인에게 제공하는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제공받는자
물건 또는 내용
금 액

근저당권설정
횡성군
토지
12,000,000

근저당권설정
공주시
토지
4,680,400

합 계
16,680,400

(5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계 구분
제공받는자
내용
보증금액
차입금액
지급보증처

종속기업
㈜엠케이씨
지급보증
600,000
500,000
신한은행

32. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
38,336,825
24,390,601

유형자산 취득관련 미지급금 변동
(2,859,892)
6,789,372

무형자산 취득관련 미지급금 변동
67,790
(10,749)

사업양수관련 미지급금 변동
-
11,242,849

리스부채의 유동성 대체
(125,678)
(149,232)

(2) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당반기>
(단위: 천원)

구분
기초
재무현금흐름
비현금흐름
당반기말

현금유입(차입)
현금유출(상환)
사채할인
발행차금
배당결의
기타

단기차입금
99,000,000
39,000,000
-
-
-
-
138,000,000

사채
229,643,025
-
-
119,729
-
-
229,762,754

리스부채
5,583,576
-
(607,130)
-
-
849,383
5,825,829

미지급배당금
-
-
(15,425,326)
-
15,425,326
-
-

임대보증금
35,000
425,000
-
-
-
-
460,000

재무활동 관련 총부채
334,261,601
39,425,000
(16,032,456)
119,729
15,425,326

849,383

374,048,583

<전반기>
(단위: 천원)

구분
기초
재무현금흐름
비현금흐름
당반기말

현금유입(차입)
현금유출(상환)
사채할인
발행차금
배당결의
기타

단기차입금
59,000,000
20,000,000
-
-
-
-
79,000,000

사채
229,407,403
-
-
117,494
-
-
229,524,897

리스부채
1,690,275
-

(772,999)

-
-
825,788
1,743,064

미지급배당금
-
-
(12,856,650)
-

12,856,650

-
-

재무활동 관련 총부채
290,097,678
20,000,000
(13,629,649)
117,494
12,856,650
825,788
310,267,961

33. 보
고
기간
후 사건

당사는 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 통한 주주가치 및 기업가치 제고를 위하여 종속기업인 ㈜테크팩솔루션과의 합병계약을 2021년 7월 12일 체결하였습니다. 
합병 방법은 흡수합병이며 존속 법인은 당사입니다. 합병비율은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 산정된 합병가액을 기초로산출되었으며 보통주 1 : 4.4460369(동원시스템즈㈜ : ㈜테크팩솔루션)입니다.

예상되는 합병 기일은 2021년 10월 1일입니다.

34. 코로나19의 영향의 불확실성

코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전 세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한, 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원 정책이 발표되고 있습니 다.

당사는 코로나19의 영향과 정부지원 정책으로 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 5참조), 재고자산의 손상(주석 6참조), 유ㆍ무형자산의 손상징후(주석 10, 11참조) 등 입니다. 당사는 코로나19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다.

그러나, 코로나19상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 다음과 같이 회사정관에 배당에 관한 사항을 정하였고, 본 정관에 따라 배당하고 있습니다.

제10조의4 (동등배당)
이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제45조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는
주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조의2 (중간배당)
① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을
할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후
45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 
공제한 액을 한도로 한다.
 1. 직전결산기의 자본의 액
 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을
 위해 적립한 임의준비금
 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제46조 (배당금지급 청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제41기
제40기
제39기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
61,635
46,800
63,612

(별도)당기순이익(백만원)
40,695
28,451
38,835

(연결)주당순이익(원)
2,003
1,485
2,079

현금배당금총액(백만원)
15,425
12,857
12,857

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
25.03
27.47
20.21

현금배당수익률(%)
보통주
1.9
1.71
1.72

종류주
2.0
1.89
1.89

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

종류주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
600
500
500

종류주
650
550
550

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

종류주
-
-
-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

0
7
1.77
1.35

※ 평균 배당수익률 : 제41기 1.9%, 제40기 1.7%, 제39기 1.7%, 제38기 1.06%, 제37기 0.40% 
※ 평균배당수익률은 보통주를 기준으로하여 기업공시서식 작성기준에 맞추어 산출하였습니다. 
※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 최근 제41기를 포함하여 산출하였습니다. 
※ 연속 배당횟수는 2015년 3월 26일 제35기 정기주주총회에서 승인된 현금배당을 기준으로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2013.01.02
-
보통주
12,019,912
5,000
10,906
주1)합병

2017.09.05
-
보통주
1,538,957
5,000
56,542
주2)합병

주1) (주)대한은박지를 흡수합병(합병등기일 : 2013. 01. 02), 합병신주임.
주2) (주)한진피앤씨를 흡수합병(합병등기일 : 2017. 09. 05), 합병신주임.

나. 미상환 전환사채 발행현황

해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

동원시스템즈(주)
회사채
사모
2012.11.21
20,000
6.71
-
2013.11.20
여
우리은행

동원시스템즈(주)

회사채
사모
2012.12.28
10,000
5.30
-
2013.12.27
여
SC투자증권

(주)한진피앤씨
회사채
사모
2012.06.08
5,000
4.00
-
2015.06.08
여
SBI저축은행

(주)한진피앤씨
회사채
사모
2012.10.24
2,500
3.00
-
2015.10.24
여
산업은행

(주)한진피앤씨
회사채
사모
2014.11.09
7,000
4.00
-
2015.11.09
여
외환은행

(주)한진피앤씨
회사채
사모
2013.02.26
14,000
3.50
-
2016.02.26
여
장보인트러스트코리아

(주)테크팩솔루션
회사채
사모
2015.06.18
50,000
2.74
-
2017.06.18
여
한국투자증권

동원시스템즈(주)
회사채
공모
2018.12.14
100,000
2.47
A+/A
(NICE/한신평)
2021.12.14
부
한국투자증권

동원시스템즈(주)
회사채
공모
2019.08.02
100,000
1.65
A+/A
(NICE/한신평)
2022.08.02
부
한국투자증권

동원시스템즈(주)
회사채
공모
2019.08.02
30,000
1.89
A+/A
(NICE/한신평)
2024.08.02
부
한국투자증권

합 계
-
-
-
338,500
-
-
-
-
-

바. 기업어음증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 단기사채 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

아.
회사채 미상환 잔액

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
100,000
-
30,000
-
-
-
230,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

자. 신종자본증권 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
(1) 제25회 공모사채

(작성기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25회 공모사채
2018년 12월 14일
2021년 12월 14일
100,000
2018년 12월 04일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2021년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하로 유지

이행현황
이행 (121.80%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 200%를 넘지 않는 경우

이행현황
이행 (0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황
이행 (처분액 : 427백만원, 0.029%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될?까지
최대주주의 변경사유가 발생하지 않도록 함

이행현황
변경사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 3월 31일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(2) 제26-1회 공모사채

(작성기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제26-1회 공모사채
2019년 08월 02일
2022년 08월 02일
100,000
2019년 07월 23일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2021년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하로 유지

이행현황
이행 (121.80%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 200%를 넘지 않는 경우

이행현황
이행 (0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황
이행 (처분액 : 427백만원, 0.029%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될?까지
최대주주의 변경사유가 발생하지 않도록 함

이행현황
변경사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 3월 31일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 제26-2회 공모사채

(작성기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제26-2회 공모사채
2019년 08월 02일
2024년 08월 02일
30,000
2019년 07월 23일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2021년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하로 유지

이행현황
이행 (121.80%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의 200%를 넘지 않는 경우

이행현황
이행 (0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다.

이행현황
이행 (처분액 : 427백만원, 0.029%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될?까지
최대주주의 변경사유가 발생하지 않도록 함

이행현황
변경사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2021년 3월 31일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
동원시스템즈26-1
2019.08.02
운영자금
(대출금상환)
100,000
운영자금
100,000
-

회사채
동원시스템즈26-2
2019.08.02
운영자금
(대출금상환)
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
동원시스템즈25-1
2018.12.14
시설자금
80,000
시설자금
80,000
-

회사채
동원시스템즈25-2
2018.12.14
운영자금
(대출금상환)
20,000
운영자금
20,000
-

※공모사채 26-1회, 26-2회차 운영자금 상세 사용 내역

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
금액

은행대출 상환

미즈호은행

CD(3M) + 1.10%

40,000

은행대출 상환

KDB산업은행

산금채(2년) + 1.00%

70,000

은행대출 상환

KDB산업은행

산금채(1년) + 0.93%

10,000

은행대출 상환

KDB산업은행

산금채(1년) + 0.93%

10,000

합계
130,000

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (주)테
크팩솔루션 중부사업장, 연천사업장 양수도
 - 시기 : 2020년 3월 31일
 - 대상회사 : (주)테크팩솔루션
 - 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향

연결기업은 2020년 3월 31일 패키징사업경쟁력 확충을 통한 경영효율성 확대를 위하여 종속회사인 (주)테크팩솔루션의
PET BOTTLE
사업을 양수하였습니다. 취득일 현재 양수대상 사업 자산의 연결장부금액으로 인식하였으며, 이전대가와 장부금액의 차이는 기타자본에 반영되었습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

이전대가
12,492,054

양수자산 장부금액
(10,737,842)

기타자본
1,754,212

 - 관련 공시서류 제출 일자
 특수관계인으로부터 자산양수 제출일자 : 2020년 3월 31일

(2) 동원건설산업(주) 매각으로 인한 재무제표 재작성
 - 시기 : 2018년 2월 26일
 - 대상회사 : 동원건설산업(주)
 - 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향
 지배기업은 2018년 3월 26일자로 현금 44,414백만원(매각대상 회사가 보유한 현 금31,086백만원을 차감한 순액)에 종속기업인 동원건설산업(주)의 지분을 매각함 에 따라, 관련 손익을 중단영업처분손익으로 표시하였으며, 해당 손익은 모두 지 배주주에게 귀속됩니다.

연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업의 통합실적은 다음과 같습니다. 당기에 중단영업으로 분류된 영업을 포함하기 위하여 비교표시된 전기 중단영업손익과 현금흐름은 재표시되었습니다.

<중단영업손익>
(단위: 천원)

구 분
전기

1. 중단영업으로부터 발생한 손익

매출액

64,348,240

매출원가
(58,155,889)

판매비와 관리비
(3,612,923)

영업외손익
(223,083)

세전이익
2,356,345

법인세비용
(461,466)

세후중단영업이익
1,894,879

2. 중단영업을 처분함에 따라 발생한 손익

중단영업처분이익
6,292,515

법인세비용
-

세후중단영업처분손실
6,292,515

3. 중단영업이익(1+2)
8,187,394

<중단영업에서 발생한 현금흐름>
(단위: 천원)

구 분
전기

영업활동으로 인한 현금흐름
5,639,485

투자활동으로 인한 현금흐름
(매각대가 44,414백만원포함)
43,351,849

재무활동으로 인한 현금흐름
(11,098,380)

순현금흐름
37,892,954

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한
사항
 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사 항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항,
3. 연결재무제표 주석, 33. 우발부채 및 약정사항」
을 참조 바랍니다.

나. 대손충당금

(1) 대손충당금 설정현황

(단위 : 천원,%)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제 42 기
반기
매출채권
254,641,798
5,287,126
2.1%

미수금
6,577,917
83,098
1.3%

미수수익
14,813
12,516
84.5%

단기대여금
40,548
36,598
90.3%

장기대여금
24,028,475
24,015,275
99.9%

보증금
3,991,341
-
0.0%

합 계
289,294,892
29,434,613
10.2%

제 41 기
매출채권
192,605,899
2,285,448
1.2%

미수금
5,462,623
83,098
1.5%

미수수익
16,541
12,516
75.7%

단기대여금
36,598
36,598
100.0%

장기대여금
24,029,675
24,015,275
99.9%

보증금
3,756,606
-
0.0%

합 계
225,907,942
26,432,935
11.7%

제 40 기
매출채권
191,158,234
1,538,992
0.8%

미수금
4,979,373
49,419
1.0%

미수수익
9,236
-
0.0%

단기대여금
36,598
36,598
100.0%

장기대여금
24,025,515
23,850,225
99.3%

보증금
3,812,282
-
0.0%

합 계
224,021,238
25,475,234
11.4%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분
제42기 반기
제41기
제40기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
26,432,935
25,475,234
26,429,413

2. 순대손처리액(①－②±③)
8,868
(124,160)
(493,030)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(113,912)
(498,891)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
8,868
(10,248)
5,861

3. 대손상각비 계상(환입)액
2,992,811
1,081,861
(461,149)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
29,434,614
26,432,935
25,475,234

※ 기타증감액에는 사업결합, 종속기업투자주식 취득, 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
① 대손충당금 설정방침
 - 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권잔액에 대하여 개별거래분석을 기초 로 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
② 대손처리 기준
 - 파산,부도,강제집행,사업의 폐지,채무자의사망,실종 행방불명등으로 인해 채권 의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 대손액 설정.
 - 채권회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 대손액 설정.
 - 소송이 진행되어 승패여부가 불분명시 승소확율분석에 기초하여 채권잔액의 1 %초과~100%범위내에서 합리적인 대손추산액 설정.

-
채권회수 연령 분석과 회수가능성을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100%
 범위내에서 합리적인 대손추산액 설정.

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
244,010,417
7,973,789
3,865,285
-
255,849,491

계

244,010,417

7,973,789
3,865,285
-

255,849,491

구성비율
95.4%
3.1%
1.5%
0.0%
100.0%

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문
계정과목
제 42 기 반기
제 41 기
제 40 기
비고

포장

제품및상품
67,074,305
71,279,495
63,715,432
-

반제품
5,992,625
8,460,365
10,464,623

재공품
27,511,349
22,892,395
19,742,986
-

원부재료
54,588,805
37,686,519
45,179,231
-

저장품
10,572,293
9,632,908
10,266,042
-

미착품
4,982,215
4,245,021
3,048,524
-

소계
170,721,592
154,196,703
152,416,838
-

합 계
제품및상품
67,074,305
71,279,495
63,715,432
-

반제품
5,992,625
8,460,365
10,464,623

재공품
27,511,349
22,892,395
19,742,986
-

원부재료
54,588,805
37,686,519
45,179,231
-

저장품
10,572,293
9,632,908
10,266,042
-

미착품
4,982,215
4,245,021
3,048,524
-

소계
170,721,592
154,196,703
152,416,838
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
12.0%
12.3%
13.2%
-

재고자산회전율(회수)
[연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
6.56회
6.04회
5.74회
-

(2) 재고자산의 실사내역 등

- 재고자산 실사현황

구 분
재고실사일
감사일
비 고

제36기
상반기
2015.06.21~06.30
2015.07.01
-

하반기
2015.12.21~12.31
2016.01.02
감사인 입회

제37기
상반기
2016.06.21~06.30
2016.07.01
-

하반기
2016.12.21~12.31
2017.01.02
감사인 입회

제38기
상반기
2017.06.21~06.30
2017.07.01
-

하반기
2017.12.21~12.31
2018.01.02
감사인 입회

제39기
상반기
2018.06.21~06.30
2018.07.01
-

하반기
2018.12.21~12.31
2019.01.02
감사인 입회

제40기
상반기
2019.06.21~06.30
2019.07.01
-

하반기
2019.12.21~12.31
2020.01.02
감사인 입회

제41기
상반기
2020.06.21~06.30
2020.07.01
-

하반기
2020.12.21~12.31
2021.01.02
감사인 입회

제42기
상반기
2021.06.21~06.30
2021.07.01
-

- 재고실사 대상 : 원재료, 상품, 제품, 재공품.

- 실사 진행현황 : 실사팀은 창고담당자, 감사팀은 회계담당자로 구성.
 실사팀 : 현품수량 계수 후 자재수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무
 판정.
 감사팀 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함.
 - 실사결과 : 수량 및 품질 이상 없음.

(재고자산의 장부가액은 순실현가능가액으로 조정된 금액임.)

- 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출 고 내역의 확인을 통해 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함.

(3) 장기체화재고 등 내역
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 제 42 기 반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

구 분
취득원가
보유금액
평가충당금
장부금액

제품및상품
72,106,090
72,106,090
(5,031,785)
67,074,305

반제품
6,222,802
6,222,802
(230,177)
5,992,625

재공품
28,053,589
28,053,589
(542,240)
27,511,349

원부재료
55,262,129
55,262,129
(673,324)
54,588,805

저장품
13,843,118
13,843,118
(3,270,825)
10,572,293

미착품
4,982,215
4,982,215
-
4,982,215

합 계
180,469,943
180,469,943
(9,748,351)
170,721,592

라. 공정가치평가 방법 및 내역

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가로 측정하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가로 
측정하는 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
41,205,421
-
-
-
-
41,205,421

장단기매출채권및기타채권
259,860,279
-
-
-
-
259,860,279

장단기금융상품
20,205,333
-
69,418,847
-
-
89,624,180

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
8,482
-
-
-

8,482

합 계
390,689,880
8,482
-
-
-
390,698,362

금융부채

장단기매입채무및기타채무
-
-
-
191,403,620
-
191,403,620

장단기차입금
-
-
-
308,696,970
-
308,696,970

사채
-
-
-
229,762,754
-
229,762,754

리스부채
-
-
-
7,736,790
-
7,736,790

파생상품부채
-
-
-
-
3,973
3,973

합 계
-
-
-
737,600,134
3,973
737,604,107

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가로 측정하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가로 측정하는 금융부채
합 계

금융자산

현금및현금성자산
55,452,110
-
-
-
55,452,110

장단기매출채권및기타채권
199,475,007
-
-
-
199,475,007

장단기금융상품
21,671,500
-
19,696,393
-
41,367,893

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
2,024
-
-
2,024

합 계
276,598,617
2,024
19,696,393
-
296,297,034

금융부채

장단기매입채무및기타채무
-
-
-
152,853,981
152,853,981

장단기차입금
-
-
-
199,000,000
199,000,000

사채
-
-
-
229,643,025
229,643,025

리스부채
-
-
-
7,649,210
7,649,210

합 계
-
-
-
589,146,216
589,146,216

(2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
당반기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

69,418,847

69,418,847

19,696,393
19,696,393

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,482
8,482
2,024
2,024

합 계
69,427,329
69,427,329
19,698,417
19,698,417

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
3,973
3,973
-
-

(3) 공정가치 서열체계

(3)-1 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되
는 공정가치입니다.
2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 공정가치 서열체계의 수준 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

(3)-2
당반기말과
전기말 현재 공정가치로 측정 또는 공시되는 자산ㆍ부채의 수준별 내역은 다음과 같습니다.

<당반기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-

69,418,847

-

69,418,847

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
8,482
8,482

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
3,973
-
3,973

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
-
19,696,393
-
19,696,393

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
2,024
2,024

합 계
-
19,696,393
2,024

19,698,417

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제42기 반기(당기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제41기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
1. 별도
Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company(이하, "TTP") 종속기업 투자주식 손상

2. 연결
Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company(이하, "TTP") 현금창출단위에 대한 영업권 손상평가

제40기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
1. 별도
Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company(이하, "TTP") 종속기업 투자주식 손상

2. 연결
Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company(이하, "TTP") 현금창출단위에 대한 영업권 손상평가

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제42기 반기(당기)
한영회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
376,000(1*)
3,900
376,000(1*)
1,300

제41기(전기)
한영회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
345,000
3,800
345,000
2,600

제40기(전전기)
한영회계법인
분ㆍ반기 재무제표 검토
별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
262,000
3,146
262,000
3,146

(1*)감사용역 보수액은 연간 보수액입니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제42기 반기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제41기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제40기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021년 03월 17일
외부감사인, 상근감사, 재무팀장
서면 회의
ㆍ기말감사 결과 논의
ㆍ연간 회계 감사 일정 계획

2
2021년 05월 10일
외부감사인, 상근감사, 재무팀장
대면 회의
ㆍ1분기 검토결과 논의

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 : 해당사항 없음
 (상근감사의 감사결과 상 특별한 지적사항 없음)

나. 내부회계관리제도 : 해당사항 없음 
 (내부회계관리제도상 중대한 취약점 없음)

다. 내부통제구조의 평가 : 해당사항 없음 
 (내부회계관리제도상 중대한 취약점 없음)

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

증권신고서 제출전일 기준 (2021년 10월 15일) 당사 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인, 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다.
각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

가. 이사회의 권한 내용

당사의 이사회는 주주총회에 관한 사항, 경영에 관한 사항, 이사에 관한 사항, 기타 회사 운영상 중요한 사항에 대하여 의사결정을 할 수 있습니다. 

나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

주주총회소집 공고사항을 통하여 공시하였습니다.

다. 이사회 운영규정의 주요내용
당사의 정기이사회는 매 분기초에 개최할 수 있으며, 임시 이사회는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다. 당사 이사회의 의장은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 역임할 수 있으며, 소집권자 역시 이와 동일합니다. 임시이사회는 의장 또는 이사전원의 1/3이상 요구 시 개최 할 수 있으며, 회의 3일전에 이사회 소집통보서 또는 구두로 통보 및 사내홈페이지에 공고를 하여야 합니다.

라. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
: 해당사항 없음

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
1
-
-
-

바. 사외이사 현황

성 명
주 요 경 력
최대주주등과의
이해관계
대내외 교육
참여현황
비 고

이지환
서울대 경영학과 졸업
서울대 대학원 경영학 석사
영국 London Business School 경영학 박사
前 이화여대 교수
現 KAIST 테크노경영대학원 교수
-
-
-

사. 이사회출석율 및 이사회 주요활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

사내이사
조점근
(출석률: 100%)
사내이사
황호순
(출석률: 100%)
사내이사
송의환
(출석률: 100%)
사내이사
송종선
(출석률: 100%)
사내이사
서범원
(출석률: 100%)
사내이사
송재권
(출석률: 100%)
사외이사
이지환
(출석률: 81.3%)

찬 반 여 부

1회
2021.02.09
제41기 재무제표 보고의 건
찬성
찬성
-
-
-
-
찬성

제41기 현금배당의 건
찬성
찬성
-

-
-
찬성

지점설치의 건
찬성
찬성
-

-
-
찬성

2회
2021.03.04

제41기 정기주주총회 소집 및

회의목적사항 결정의 건

찬성
찬성
-

-
-
찬성

'20년 내부회계관리제도 운영실태
보고의 건
찬성
찬성
-

-
-
찬성

'20년 내부회계관리제도 운영실태
평가보고의 건
찬성
찬성
-

-
-
찬성

3회
2021.03.24
타법인 주식취득의 건
찬성
찬성
-

-
-
찬성

4회
2021.03.25
대표이사 선임의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

5회
2021.03.25
운영자금 대출의건(대환용도)
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

6회
2021.03.26
운영자금 대출의건(신규약정)
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

7회
2021.05.04
제 41기 2분기 재무제표 보고의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

8회
2021.05.10
(주)엠케이씨 연대보증의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
불출석

9회
2021.05.26
운영자금 대출의건(신규약정)
찬성
-
찬성
찬성
-
-
불출석

10회
2021.06.29.
시설자금 대출의 건(대환용도)
찬성
-
찬성
찬성
-
-
불출석

11회
2021.07.12
합병계약 체결 승인의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

임시주주총회 소집의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

주주확정 기준일 설정
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

12회
2021.07.19
합병세부일정 변경의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
불출석

임시주주총회 소집일시 변경의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
불출석

13회
2021.08.03
제42기 2분기 재무제표 보고의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

14회
2021.08.11
임시주주총회 목적사항 변경의 건
(부의안건 추가)
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

15회
2021.08.18
소규모 합병계획 승인의 건
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

주주확정 기준일 설정
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

16회
2021.09.15
시설자금 대출의 건(대환용도)
찬성
-
-
-
찬성
찬성
불출석

17회
2021.09.23
합병 승인의 건
찬성
-
-
-
찬성
찬성
찬성

지점설치의 건
찬성
-
-
-
찬성
찬성
찬성

지점명칭 변경의 건
찬성
-
-
-
찬성
찬성
찬성

18회
2021.09.30
인수합병에 따른 신한은행 채무인수 및 동일상품 계좌통합, 예금양수 건
찬성
-
-
-
찬성
찬성
찬성

19회
2021.10.01
공고를 통한 합병보고 주주총회 갈음의 건
찬성
-
-
-
찬성
찬성
찬성

대표이사 선임의 건
찬성
-
-
-
찬성
찬성
찬성

20회
2021.10.15
제 27회 무보증 공모 회사채 발행의 건
찬성
-
-
-
찬성
찬성
찬성

지점설치의 건
찬성
-
-
-
찬성
찬성
찬성

※ 황호순 사내이사는 임기만료로 인하여 '21. 3. 25.부로 퇴임하였습니다.
※ 송의환, 송종선 사내이사는 일신상의 사유로 '21. 8. 31. 부로 사임하였습니다. 

※ 서범원, 송재권 사내이사는 제42기 임시주주총회('21년 08월 31일)를 통해 신규 선임 되었습니다. 

아. 이사의 독립성
당사의 사내이사 3명, 사외이사 1명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

이사
추천인
선임배경
활동분야
회사와의
거래
최대주주
등과의관계

조점근
이사회
경영전반 업무총괄 및 대외적
업무를 안정적으로 수행하기 위함
대표이사
이사회의장
-
-

서범원
이사회
경영전반 업무총괄 (패키징 사업부문 전체)
대표이사
-
-

송재권
이사회
경영전반 업무총괄 (패키징 사업부문 영업 및 생산)
전무이사
-
-

이지환
이사회
경영분야 전문가
경영자문
-
-

자. 사외이사의 교육실시여부

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
회계, 경영, 법률 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사 대상 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며,
제
41기 주주총회 결의에 의하여 신규선임된 상근감사 1명(오종환)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

나. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

오종환
부산외국어대학교 회계학과 졸업
前 넷마블(주) 경영진단팀 팀장
前 (주)동원엔터프라이즈 상근감사
상근

※ 당사의 비상근감사였던 박문서감사는 제41기 정기주주총회를 끝으로 임기만료로 퇴임하였습니다. 

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명
가결여부

감사 오종환
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1회
2021.02.09
제41기 재무제표 보고의 건
찬성
가결

제41기 현금배당의 건
찬성
가결

지점설치의 건
찬성
가결

2회
2021.03.04

제41기 정기주주총회 소집 및

회의목적사항 결정의 건

찬성
가결

'20년 내부회계관리제도 운영실태
보고의 건
찬성
가결

'20년 내부회계관리제도 운영실태
평가보고의 건
찬성
가결

3회
2021.03.24
타법인 주식취득의 건
찬성
가결

4회
2021.03.25
대표이사 선임의 건
찬성
가결

5회
2021.03.25
운영자금 대출의건(대환용도)
찬성
가결

6회
2021.03.26
운영자금 대출의건(신규약정)
찬성
가결

7회
2021.05.04
제 41기 2분기 재무제표 보고의 건
찬성
가결

8회
2021.05.10
(주)엠케이씨 연대보증의 건
찬성
가결

9회
2021.05.26
운영자금 대출의건(신규약정)
찬성
가결

10회
2021.06.29.
시설자금 대출의 건(대환용도)
찬성
가결

11회
2021.07.12
합병계약 체결 승인의 건
찬성
가결

임시주주총회 소집의 건
찬성
가결

주주확정 기준일 설정
찬성
가결

12회
2021.07.19
합병세부일정 변경의 건
찬성
가결

13회
2021.08.03
임시주주총회 소집일시 변경의 건
찬성
가결

14회
2021.08.11
제42기 2분기 재무제표 보고의 건
찬성
가결

임시주주총회 목적사항 변경의 건
(부의안건 추가)
찬성
가결

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
회계, 경영, 법률 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어감사 대상 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영진단팀
1
대리(6)
재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

바. 준법지원인 및 관련조직 등

: 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있지 않고 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
미도입

실시여부
-
-
-

당사는 상법 제 382조의2에서 규정한 집중투표제에 대하여 당사 정관 제30조에 따라 2인이상의 이사를 선임하는 경우 이를 배제하였으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 아니하였습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
25,618,511
-

종류주
265,358
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
197,105
-

종류주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

종류주
265,358
정관 제8조의2

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

종류주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

종류주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
25,421,406
-

종류주
-
-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조(주식의 발행 및 배정)
① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

주주명부폐쇄시기

제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 

① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 그 권리를 행사할 주주로 한다.

② 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류
일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,
일만주권 (8종)

명의개서대리인
(주) 하나은행, (전화)02-368-5800

주주의 특전
없 음

※ 주주명부 폐쇄시기와 관련하여 당사 정관이 제41기 정기 주주총회를 통해 변경되위와 같이 변경되었습니다. 자세한 사항은 "제41기 정기주주총회 소집공고 공시"를 참고하여 주시기 바랍니다.

라. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제41기
정기주주총회
(2021.03.25)
【제1호의안】
제41기 재무제표 승인의 건
<연결기준>
자산총계 : 1,255,817백만원 매 출 액 : 1,078,539백만원
부채총계 : 639,357백만원 영업이익 : 97,672백만원
자 본 금 : 129,419백만원 당기순이익 : 61,635백만원
자본총계 : 616,461백만원 총배당금 : 15,425백만원
<별도기준>
자산총계 : 835,643백만원 매 출 액 : 581,843백만원
부채총계 : 427,301백만원 영업이익 : 51,415백만원
자 본 금 : 129,419백만원 당기순이익 : 40,695백만원
자본총계 : 408,341백만원 총배당금 : 15,425백만원
원안승인

【제2호의안】
정관변경의 건
주주명부 폐쇄기간 등 배당기일 관련 주요 정관사항 변경
원안승인

【제3호의안】
이사 선임의 건
재선임(사내이사) : 조점근
신임선임(사내이사) :송의환, 송종선
재선임(사외이사) : 이지환
원안승인

【제4호의안】
이사보수한도 승인의 건
35억원 보수한도액 승인
원안승인

【제5호의안】
감사보수한도 승인의 건
3억원 보수한도액 승인
원안승인

제40기
정기주주총회
(2020.03.25)
【제1호의안】
제40기 재무제표 승인의 건
<연결기준>
자산총계 : 1,154,599백만원 매 출 액 : 1,042,352백만원
부채총계 : 580,838백만원 영업이익 : 75,188백만원
자 본 금 : 129,419백만원 당기순이익 : 46,800백만원
자본총계 : 573,760백만원 총배당금 : 12,856백만원
<별도기준>
자산총계 : 750,864백만원 매 출 액 : 519,372백만원
부채총계 : 369,204백만원 영업이익 : 35,726백만원
자 본 금 : 129,419백만원 당기순이익 : 28,451백만원
자본총계 : 381,659백만원 총배당금 : 12,856백만원
원안승인

【제2호의안】
정관변경의 건
'유가공 제품 제조, 가공, 판매업'을 신규사업목적으로 추가
원안승인

【제3호의안】
감사 선임의 건
상근감사 오종환 신규 선임
원안승인

【제4호의안】
이사보수한도 승인의 건
35억원 보수한도액 승인
원안승인

【제5호의안】
감사보수한도 승인의 건
3억원 보수한도액 승인
원안승인

제39기
정기주주총회
(2019.03.22)
【제1호의안】
제39기 재무제표 승인의 건
<연결기준>
자산총계 : 1,124,058백만원 매 출 액 : 1,026,319백만원
부채총계 : 587,532백만원 영업이익 : 78,799백만원
자 본 금 : 129,419백만원 당기순이익 : 63,612백만원
자본총계 : 536,526백만원 총배당금 : 12,857백만원
<별도기준>
자산총계 : 742,149백만원 매 출 액 : 523,309백만원
부채총계 : 375,676백만원 영업이익 : 39,308백만원
자 본 금 : 129,419백만원 당기순이익 : 38,835백만원
자본총계 : 366,473백만원 총배당금 : 12,857백만원
원안승인

【제2호의안】
정관변경의 건
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라, 주식, 사채, 신주인수권 등의 전자등록이 법으로 의무화됨에 따라 이를 정관에 반영
원안승인

【제3호의안】
이사선임의 건
(사내이사 3인, 사외이사 1인)
재선임(사내이사) : 조점근
신임선임(사내이사) : 하승민, 황호순
재선임(사외이사) : 이지환
원안승인

【제4호의안】
이사보수한도 승인의 건
35억원 보수한도액 승인
원안승인

【제5호의안】
감사보수한도 승인의 건
3억원 보수한도액 승인
원안승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

동원엔터프라이즈
최대주주
보통주
20,594,057
80.39
20,594,057
70.56
-

동원엔터프라이즈
최대주주
종류주
81,648
30.77
81,648
30.77
-

조점근
특수관계인
보통주
5,771
0.02
5,771
0.02
-

서범원

특수관계인

보통주

689
0.00
689
0.00
-

김중한
특수관계인
보통주
12,645
0.05
12,645
0.04
-

김호랑
특수관계인
보통주
70,300
0.27
70,300
0.24
-

김호랑
특수관계인
종류주
5,428
2.05
5,428
2.05
-

김도한
특수관계인
보통주
9,390
0.04
9,390
0.03
-

김도한
특수관계인
종류주
10,829
4.08
10,829
4.08
-

STARKIST CO.
해외계열사
보통주
-
-
3,569,900
12.23

동원시스템즈
본인

보통주

197,105
0.77
197,129
0.68
-

계
보통주
20,889,268
81.54
24,459,881
83.80
-

종류주
97,905
36.90
99,152
37.37
-

※ 당사는 주식회사 테크팩솔루션과 10월 01일을 기점으로 합병을 완료하였습니다. 합병 하는 과정에서 '21. 7. 28. 주주명부를 수령하게 되었는바, 이에 맞추어 반기 결산 이후, 주식수를 기준을 최대주주 및 특수관계인인의 주식소유현황을 표기하였습니다. 이에 위 표상 기초 시점이 '21. 7. 28. 당사의 이번 임시 주주총회 관련 주주확정 기준일 주주명부에 따른 지분현황이고 기말시점은 합병기일인 '21.10.01. 당사의 최대주주인 (주)동원엔터프라이즈의 최대주주등소유주식변동신고서에 따른 지분현황입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)동원엔터프라이즈

17

박문서

-

-

-

김남정

68.27

-

-

-

-

-

-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
동원엔터프라이즈

자산총계

6,322,938

부채총계

3,927,163

자본총계

2,395,775

매출액

1,752,024

영업이익

133,925

당기순이익

91,887

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주는 ㈜동원엔터프라이즈로서 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'(이하 공정거래법) 제2조 제1의 2호 및 동법 시행령 제2조에서 규정한 바와 같이 '주식(지분포함)의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 지주회사입니다.

당사의 최대주주인 지주회사는 계열회사에 대하여 장기적인 전략수립과 신규사업 추진, 경영평가, 재무 리스크 관리 등 경영 투명성과 경쟁력 확보를 목표로 하여 비전을 영위하고 있습니다.

당사의 최대주주는 다음과 같은 사업을 영위하고 있습니다.

(용역서비스 사업) 계열회사의 인사, 총무 업무에 대한 용역제공 및 그룹 연수원 운영과 관련한 사업으로 그룹 연수원 "동원리더스아카데미"는 2007년 6월 경기도 이천시장호원에 설립하여 운영하고 있습니다.

(상표권사용수익 사업) "동원" 브랜드를 사용하는 회사와 상호 간에 상표사용계약을 체결하여 사용 상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다.

 (IT부문 사업) 그룹내 계열사의 전산시스템 구축 및 유지보수 , IT 운영,통제, 재구축등 관련한 업무를 수행하고 있습니다.

1) 설립일 : 2001. 04. 06

2) 소재지 : 서울시 서초구 마방로 68

3) 대표자 : 박문서 대표이사

4) 연 혁(최근 5사업연도)

최근 5사업연도에 대한 회사의 연혁은 다음과 같습니다.

가. 본점소재지 및 그 변경

[지배회사의 내용]

서울특별시 서초구 마방로 68 (양재동) (변경사항 없음)

 [주요종속회사의 내용]

주요종속회사

본점소재지 및 그 변경

비고

동원시스템즈(주)

2019년 5월 '경기도 성남시 중원구 둔촌대로541번길 46(상대원동)'에서 '경기도 성남시 중원구 갈마치로 302, 에이-607호(상대원동, 성남우림라이온스밸리5차)'로 변경

-

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자

주총종류

선임

임기만료
또는 해임

신규

재선임

2016.03.31

정기주총

-

김재철 사내이사
김남정 사내이사
박인구 대표이사
박문서 사내이사

-

2016.11.10

임시주총

최상우 사내이사

-

송재권 사내이사

2018.01.02

임시주총

이춘화 감사
정천용 사내이사

-

김세훈 감사
최상우 사내이사

2018.05.15

임시주총

오종환 감사

-

이춘화 감사

2018.04.10

정기주총

-

김재철 사내이사
김남정 사내이사
박인구 대표이사
박문서 사내이사

-

2018.08.31

-

-

-

정천용 사내이사

2019.04.26

임시주총

박문서 대표이사

-

김재철 사내이사
박인구 대표이사(사내이사직은 유지)

2020.04.01

정기주총

신종민 감사

박인구 사내이사
김남정 사내이사
박문서 대표이사

오종환 감사

2020.05.11

임시주총

윤종록 사외이사

-

-

[주요종속회사의 내용]

주요종속회사

경영진의 중요한 변동

비고

동원산업(주)

2017년 4월 김종성 사내이사 사임
2020년 4월 마이클퀴클리 사외이사 사임
2020년 4월 송재권 사내이사 사임
2020년 4월 윤기윤 사내이사 취임
2020년 4월 티모시에드워드트린카 사외이사 취임
2020년 4월 민승규 사외이사 취임
2021년 4월 민병구 사내이사 임기만료
2021년 4월 조형묵 감사 임기만료
2021년 4월 박상진 사내이사 취임
2021년 4월 이동욱 감사 취임

-

(주)동원에프앤비

2016년 1월 박성칠 대표이사 사임
2016년 1월 김재옥 대표이사 취임
2016년 3월 박성칠 사내이사 사임
2016년 3월 황종현 사내이사 취임
2016년 5월 양일선 사외이사 사임
2016년 5월 한철수 사외이사 취임
2018년 4월 한철수 사외이사 사임
2018년 4월 김상준 사외이사 취임
2019년 5월 황종현 사내이사 사임
2020년 4월 김상준 사외이사 퇴임
2020년 4월 강동만 사내이사 취임
2020년 4월 김용진 사외이사 취임
2021년 3월 박문서 감사 임기만료
2021년 3월 김원일 감사 임기만료
2021년 3월 이정우 감사 취임

-

동원시스템즈(주)

2016년 3월 강구상 사내이사 취임
2017년 4월 김주교 사내이사 사임
2017년 4월 홍승용 사외이사 퇴임
2017년 4월 서범원 사내이사 취임
2017년 4월 이지환 사외이사 취임
2017년 9월 김웅걸 사내이사 취임
2017년 9월 이한성 사외이사 취임
2018년 4월 강구상 사내이사 퇴임
2018년 10월 김웅걸 사내이사 사임
2019년 3월 하승민 사내이사 취임
2019년 3월 서범원 사내이사 퇴임
2019년 3월 황호순 사내이사 취임
2019년 9월 이한성 사외이사 퇴임
2020년 4월 오종환 감사 취임
2020년 4월 김명찬 감사 사임
2020년 7월 하승민 사내이사 사임
2021년 4월 황호순 사내이사 사임
2021년 4월 송종선 사내이사 취임
2021년 4월 송의환 사내이사 취임
2021년 4월 박문서 감사 임기만료

-

동원건설산업(주)

2017년 3월 김세훈 감사 취임
2018년 10월 신동균 사내이사/대표이사 취임 
2019년 3월 김길수 사내이사 취임
2019년 3월 오광종 사내이사 취임

-

※ 상기 대표이사 변경일은 등기일 기준입니다.

다. 최대주주의 변동

[지배회사의 내용]

최근 5사업연도 중 최대주주의 변동이 없습니다.

 [주요종속회사의 내용]
동원시스템즈(주)는 2018년 03월 26일 이사회에서 동원건설산업(주) 주식을 매각하기로 결의하였고, 해당 주식을 지주회사인 (주)동원엔터프라이즈가 인수 하여, 동원건설산업은 지주회사의 자회사로 지위가 변경되었습니다..
최대주주의 변동과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.

1. 발행회사

회사명

동원건설산업 주식회사

국적

대한민국

대표자

김영현

자본금(원)

5,426,000,000

회사와 관계

계열회사

발행주식총수(주)

1,085,200

주요사업

토목건축공사업 등

2. 처분내역

처분주식수(주)

1,085,200

처분금액(원)

75,499,534,400

자기자본(원)

386,542,720,529

자기자본대비(%)

19.53

대규모법인여부

미해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율

소유주식수(주)

0

지분비율(%)

0

4. 처분목적

사업효율화 및 재무구조 개선

5. 처분예정일자

2018-03-26

6. 이사회결의일(결정일)

2018-03-26

-사외이사 참석여부

참석(명)

2

불참(명)

0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부

참석

7. 공정거래위원회 신고대상 여부

해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부

아니오

-계약내용

-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 처분금액은 실제 처분가액과 장부가액 중 큰 금액인 실제 처분가액이며, 장부가액은 74,268,560,099원입니다.

- 상기 자기자본금액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 2016년 12월말 연결재무제표 기준임.

- 상기 5. 처분예정일자는 주식 양수도 및 매매대금 지급 절차가 완료되는 거래종결일을 의미함.

- 당사는 발행회사 보통주 1,085,200주(지분율 100%)를 양도하기로 결정하였습니다
 (총매매대금 75,499,534,400원 / 1주당 69,572원)

※ 관련공시

-

라. 상호의 변경

[지배회사 및 주요종속회사의 내용]
최근 5사업연도 중 상호 변경이 없습니다.

마. 화의, 회사정리절차 및 그 밖의 내용

[지배회사 및 주요종속회사의 내용]
최근 5사업연도 중 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

[지배회사의 내용]
최근 5사업연도 중 합병등을 한 경우는 없습니다.

[주요종속회사의 내용]
동원시스템즈(주)는 2017년 05월 17일 이사회에서 동원시스템즈(주)가 (주)한진피앤씨를 흡수합병하기로 결의하였고, 2017년 9월 1일 합병 등기되어 합병이 사실상
종료되었습니다.
합병과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.

1. 합병방법

동원시스템즈 주식회사가 주식회사 한진피앤씨를 흡수합병
- 존속회사 : 동원시스템즈 주식회사
- 소멸회사 : 주식회사 한진피앤씨

※ 합병 후 존속회사의 상호 : 동원시스템즈 주식회사

- 합병형태

소규모합병

2. 합병목적

합병을 통하여 동원시스템즈 주식회사는 포장사업부문의 역량을 강화하여 시장경쟁력을 제고하고, 주식회사 한진피앤씨는 존속회사의 포장사업부문 확대를 바탕으로 고유 사업영역인 플라스틱 필름 및 인쇄 사업에 대한 투자확대를 가능하게 하여 사업을 확대하고자 함.

3. 합병의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과
- 주요사항보고서 제출일 현재 주식회사 동원엔터프라이즈는 동원시스템즈 주식회사의 최대주주이고, 동원시스템즈 주식회사는 주식회사 한진피앤씨의 최대주주입니다.
- 주요사항보고서 제출일 현재 (보통주/우선주) 발행주식 총수 기준 주식회사 동원엔터프라이즈는 동원시스템즈 주식회사의 지분 85.53%/30.77%를, 동원시스템즈 주식회사는 주식회사 한진피앤씨의 지분 56.58%를 보유하고 있습니다.(한진피앤씨의 발행주식은 모두 보통주입니다.)
- 본 합병 완료 후 동원시스템즈 주식회사는 존속회사로 계속 남아있게 되며, 주식회사 한진피앤씨는 소멸하게 됩니다.

 (2) 회사의 재무에 미치는 영향 및 효과
- 동원시스템즈 주식회사는 본 합병을 통해 포장사업부문의 안정적인 성장을 도모하고포장사업부문과의 시너지가 발생하는 플라스틱 필름 제조 및 인쇄 사업을 중심으로 고도화된 포장사업부문 포트폴리오 및 강화된 기업 경쟁력을 바탕으로 매출 및 이익 증대를 달성할 예정입니다.
- 또한, 본 합병을 통해 인적ㆍ물적 자원을 효율적으로 결합하여 경영효율성을 제고할 것이며, 본 합병이 궁극적으로 회사의 재무에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대하고 있습니다.

 (3) 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과
- 동원시스템즈 주식회사는 본 합병으로 주요 포장관련 기술을 공유하고 상호 네트워크 시너지를 통해 포장재 사업영역의 확대를 가능하게 하여, 시장경쟁력을 강화하고 지속 가능한 성장과 수익성을 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다..

4. 합병비율

보통주 1 : 0.0422164 (동원시스템즈(주) : (주)한진피앤씨)

5. 합병비율 산출근거

본 합병은 주권상장법인간의 합병으로 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거하여 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였으며, 외부 평가기관의 평가는 받지 않았습니다.

가. 동원시스템즈 주식회사 보통주 합병가액

유가증권시장 주권상장법인인 동원시스템즈 주식회사의 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제 1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2017년 5월 17일)과 합병계약을 체결한 날(2017년 5월 25일) 중 앞서는 날의 전일(2017년 5월 16일)을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.

- 1개월 가중평균 주가(2017년 4월 17일 ~ 2017년 5월 16일) : 57,197원
- 1주일 가중평균 주가(2017년 5월 10일 ~ 2017년 5월 16일) : 56,729원
- 최종일 주가(2017년 5월 16일) : 55,700원
- 합병가액(산술평균 주가) : 56,542원

나. 주식회사 한진피앤씨 보통주 합병가액

코스닥시장 주권상장법인인 주식회사 한진피앤씨의 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제 1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2017년 5월 17일)과 합병계약을 체결한 날(2017년 5월 25일) 중 앞서는 날의 전일(2017년 5월 16일)을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.

- 1개월 가중평균 주가(2017년 4월 17일 ~ 2017년 5월 16일) : 2,386원
- 1주일 가중평균 주가(2017년 5월 10일 ~ 2017년 5월 16일) : 2,356원
- 최종일 주가(2017년 5월 16일) : 2,420원
- 합병가액(산술평균 주가) : 2,387원

상기와 같이 합병법인이 피합병법인을 흡수합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 보통주 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 56,542원(액면가액 5,000원)과 2,387원(액면가액 500원)으로 산출되었습니다.

이에 따라 합병비율은 보통주 1 : 0.0422164로 결정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항

외부평가 여부

미해당

- 근거 및 사유

본 합병은 유가증권시장 주권상장법인과 코스닥시장 주권상장법인의 합병으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거하여 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였으므로 외부평가기관의 평가는 받지 않았습니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)

보통주식

1,538,957

종류주식

-

8. 합병상대회사

회사명

주식회사 한진피앤씨

주요사업

플라스틱 필름, 시트 및 판 제조업

회사와의 관계

계열회사

최근 사업연도 재무내용(원)

자산총계

123,260,927,887

자본금

41,977,005,000

부채총계

59,083,172,346

매출액

91,204,419,988

자본총계

64,177,755,541

당기순이익

9,732,164,750

- 외부감사 여부

기관명

다산회계법인

감사의견

적정

9. 신설합병회사

회사명

-

설립시 재무내용(원)

자산총계

-

부채총계

-

자본총계

-

자본금

-

-

현재기준

재상장신청 여부

아니오

10. 합병일정

합병계약일

2017년 05월 25일

주주확정기준일

2017년 06월 02일

주주명부
폐쇄기간

시작일

2017년 06월 03일

종료일

2017년 06월 09일

합병반대의사통지 접수기간

시작일

2017년 06월 03일

종료일

2017년 06월 17일

채권자이의 제출기간

시작일

2017년 07월 27일

종료일

2017년 08월 31일

합병기일

2017년 09월 01일

합병등기예정일자

2017년 09월 05일

신주권교부예정일

2017년 09월 28일

신주의 상장예정일

2017년 09월 29일

11. 우회상장 해당 여부

해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부

해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항

행사요건

-

14. 이사회결의일(결정일)

2017년 05월 17일

- 사외이사참석여부

참석(명)

1

불참(명)

1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부

참석

15. 풋옵션 등 계약 체결여부

아니오

- 계약내용

-

16. 증권신고서 제출대상 여부

예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유

-

동원산업(주)는 2019년 03월 19일 이사회에서 동원산업(주)가 동원냉장(주)를 흡수합병하기로 결의하였고, 2019년 5월 31일 합병 등기되어 합병이 사실상 종료되었습니다. 합병과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.

1. 합병방법

가. 동원산업(주)가 동원냉장(주)를 흡수합병합니다.
- 존속회사 : 동원산업(주)
- 소멸회사 : 동원냉장(주)

나. 합병 후 존손회사의 상호는 동원산업(주) 입니다.

- 합병형태

소규모합병

2. 합병목적

- 합병을 통하여 기존 사업간의 인적, 물적 자원의 공유를 통한 효율적인 조직운영과 관리비용 절감을 통한 경영효율화를 달성하기 위함임

3. 합병의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과
- 본 합병으로 인해 실질적인 경영권 변동은 발생하지 않습니다. 
- 본 합병 완료시 존속회사의 최대주주 등의 지분은 63.36%이며, 최대주주의 변경은 없습니다.

 (2) 회사의 재무에 미치는 영향 및 효과
- 본건 합병으로 인해 각각 별도법인으로 운영됨에 따라 관리 중복, 불필요한 비용 지출 등을 제거하고 효율적인 자원 배분으로 역량 집중을 통해 합병회사의 전반적인 비용 절감 및 재무구조 개선이 될 것으로 기대됩니다. 한편 존속회사는 합병기일에 소멸회사의 자산, 부채 및 권리, 의무의 일체를 승계합니다.

 (3) 회사의 영업에 미치는 영향 및 효과
- 법인간 분리되어 있던 운영주체가 일치되어 비용절감 및 시너지를 극대화하여 기업가치를 높일 수 있을 것으로 예상되며 양사 간 합병은 궁극적으로 주주가치를 제고하고 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.

4. 합병비율

동원산업(주) : 동원냉장(주) = 1 : 0.3710219

5. 합병비율 산출근거

본 합병은 합병회사인 동원산업(주)의 경우 유가증권시장 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 (합병 등의 특례)및 동법 시행령 제176조의5(합병의 요건,방법 등) 제1항 제1호 및 제2호에 의거하여 합병가액을 산정하였으며, 합병 상대방회사인 동원냉장(주)는 비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 합병가액으로 하여 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다.

가. 동원산업(주) 보통주 합병가액

유가증권시장 주권상장법인인 동원산업(주) 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제 1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2019년 3월 19일)과 합병계약을 체결한 날 (2019년 3월 27일) 중 앞서는 날의 전일(2019년 3월 18일)을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다.
합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.

- 최근 1개월 가중산술평균종가(2019년 2월 19일 ~ 2019년 3월 18일) : 233,058원
- 최근 1주일 가중산술평균종가(2019년 3월 12일 ~ 2019년 3월 18일) : 237,447원
- 최근일 종가(2019년 3월 18일) : 243,000원
- 합병가액(산술평균 주가) : 237,835원

나. 동원냉장(주) 보통주 합병가액

비상장법인인 동원냉장(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 합병가액으로하였으며 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 아니하여 가치를 산정하지 않았습니다.

- 자산가치(a) : 80,211원
- 수익가치(b) : 93,596원
- 본질가치[(a*1+b*1.5)/2.5] : 88,242원
- 상대가치(c) : 해당사항 없음
- 합병가액 : 88,242원

합병가액에 대한 자세한 사항은 첨부서류 외부평가기관의 평가의견서를 참고하시기 바랍니다.

상기와 같이 합병법인이 피합병법인을 흡수합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 보통주 주당평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 237,835원(액면가액5,000원)과 88,242원(액면가액5,000원)으로 산출되었습니다.

이에 따라 합병비율은 보통주 1 : 0.3710219 로 결정되었습니다.

6. 외부평가에 관한 사항

외부평가 여부

예

- 근거 및 사유

유가증권시장 주권상장법인과 비상장법인의 합병비율을 산정하기 위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의4 (합병 등의 특례) 및 동법 시행령 제 176조의5 (합병의 요건, 방법 등) 제 1항 제1호 및 제 2호에 의거하여 비상장법인인 합병상대회사의 합병가액을 산출하고 이에 따라 관련 신고서를 제출 할 때 첨부 서류로 이용하기 위함입니다.

외부평가기관의 명칭

서현회계법인

외부평가 기간

2019년 02월 22일 ~ 2019년 03월 18일

외부평가 의견

합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당시 회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 237,835원(액면가 5,000원)과 88,242원(액면가액 5,000원) 으로 추정 되었으며, 합병당시 회사가 협의한 합병비율 1: 0.3710219 은 적정한 것으로 판단됩니다.

본 평가인의 검토 결과, 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 176조의5, 그리고 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제 5-13조 및 동 규정 시행세칙 제 4조 내지 제 8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

7. 합병신주의 종류와 수(주)

보통주식

314,441

종류주식

-

8. 합병상대회사

회사명

동원냉장 주식회사

주요사업

창고 및 운송관련 서비스업

회사와의 관계

계열회사

최근 사업연도 재무내용(원)

자산총계

74,056,926,677

자본금

4,237,500,000

부채총계

6,078,272,103

매출액

16,214,268,715

자본총계

67,978,654,574

당기순이익

5,458,995,542

- 외부감사 여부

기관명

한영회계법인

감사의견

적정

9. 신설합병회사

회사명

-

재상장신청 여부

아니오

10. 합병일정

합병계약일

2019년 03월 27일

주주확정기준일

2019년 04월 08일

주주명부
폐쇄기간

시작일

2019년 04월 09일

종료일

2019년 04월 10일

합병반대의사통지 접수기간

시작일

2019년 04월 08일

종료일

2019년 04월 22일

채권자이의 제출기간

시작일

2019년 04월 24일

종료일

2019년 05월 24일

합병기일

2019년 05월 31일

종료보고 총회일

2019년 05월 31일

합병등기예정일자

2019년 05월 31일

신주권교부예정일

2019년 06월 14일

신주의 상장예정일

2019년 06월 17일

11. 우회상장 해당 여부

아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부

해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항

행사요건

상법상 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, 동원산업(주)의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않음(근거규정 : 상법 제 527조의3 제 5항)

14. 이사회결의일(결정일)

2019년 03월 19일

- 사외이사참석여부

참석(명)

1

불참(명)

-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부

참석

15. 풋옵션 등 계약 체결여부

아니오

- 계약내용

-

16. 증권신고서 제출대상 여부

아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유

본 합병과 관련하여 신주 발행 대상이 50인 미만이며 합병신주 발행 후 지체없이 한국예탁결제원에 1년간 보호예수 예탁하여 해당증권을 인출하거나 매각하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 체결할 예정이므로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제 2-2조 제 2항 제 1호에 의거 제출 대상에서 면제됨

(주)동원에프앤비는 2021년 02월 10일 이사회에서 (주)동원에프앤비의 온라인 사업부를 동원디어푸드(주)로 물적분할 하기로 결의하였고, 2021년 4월 1일 분할 등기되어 분할이 사실상 종료되었습니다. 분할과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다.

1. 분할방법

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할되는 회사가
영위하는 사업부문 중 분할대상 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 존속회사가 분할대
상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며 분할신설회사의 발행주식 총수를 취득하는 단순
·물적분할의 방법으로 분할하며, 존속회사는 유가증권시장 주권상장법인으로 존속하고, 분할신설
회사는 비상장 법인으로 한다.

 [회사 분할 내용]

- 분할존속회사
 상호 : 주식회사 동원에프앤비(Dongwon F&B Co.,Ltd)
 사업부문 : 분할대상 사업부문을 제외한 모든 사업부문
- 분할신설회사
 상호 : (가칭) 동원디어푸드 주식회사(Dongwon Dear Food Co.,Ltd)
 사업부문 : 온라인사업부문

※ 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서

변경될 수 있음.

 (2) 분할기일은 2021년 4월 1일(0시)로 한다. 다만, 분할되는 회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경
할 수 있다.

(3) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법
제530조의9 제1항의 규정에 의거 존속회사와 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전의 채무에
관하여 각 연대하여 변제할 책임이 있다.

(4) 존속회사와 분할신설회사가 분할되는 회사의 분할 전의 채무에 관하여 연대채무를 부담함으로
인하여, 존속회사가 본 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 존속
회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 존속회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고,
분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 그 밖에 분할신설회사
의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.

(5) 분할로 인하여 이전하는 재산은 분할계획서 3.나.에서 정하고 있는 ‘분할신설회사에 이전될
분할되는 회사의 재산과 그 가액’의 내용에 따르되, 동 내용에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여
부가 명백하지 않은 경우 본 조 (6) 내지 본 조 (11)에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.

(6) 본 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 본 조 (7) 내지 본 조(11)을 전제로, 분할되는 회사에
속한 일체의 적극·소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가
있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이
면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되
는 것을 원칙으로 한다. 다만, 분할신설회사에 이전되어야 하나 법령, 계약관계 기타 여하한 사정으
로 인하여 분할기일 이전에 이전이 어려운 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계는 존속회사
와 분할신설회사가 협의하여 분할기일 이후에 이전하는 것으로 정할 수 있다.

(7) 분할신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상 사업부문에 속하거나 이와 직·간접
적으로 관련된 자산, 부채를 분할신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하며, 향후 존속회사 및 분할
신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 분할신설회사의 자산,
부채, 자본을 결정한다.

(8) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발
생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여
하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무{공·사법 상의 우발채무(소송, 과징금, 과
태료, 벌금, 조세추징금, 가산세, 가산금 등을 포함하나 이에 한정되지 아니함. 이하 같음), 기타 일
체의 채무를 포함}에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것이면
분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되는
것을 원칙으로 한다. 다만, 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것인가를 확정
하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 존속회사
에 각각 귀속하는 것으로 한다. 또한, 본 항에 따른 공·사법상 우발채무의 귀속규정과 달리, 법률
규정이나 기타 사정에 따라 존속회사 또는 분할신설회사가 공·사법상 우발채무를 이행하게 되는
경우, 본 항에 따라 원래 공·사법상의 우발채무를 부담하여야 할 해당 회사가 상대 회사에게 위와
같이 부담한 공·사법상의 우발채무 상당액을 지급하여야 한다.

(9) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취
득하는 채권, 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하
한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일
체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한다.

 (10) 분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사자로 하는 모든 계약 및 소송은 분할대상 사업부문에 관
한 것이면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각
귀속되는 것을 원칙으로 한다.

 (11) 분할 전 권리와 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 권리와 의무는 존속
회사에 잔류하는 것으로 한다. 분할에 따른 이전과 관련하여 정부기관 등의 승인, 인허가, 신고수리
등을 받을 수 없는 경우에도 이와 같다.

2. 분할목적

(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 온라인사업부문(이하“분할대상 사업부문”이라 함)을
분리함으로써, 신설회사는 분할대상 사업부문에 적합한 경영 시스템을 확립하고 해당 사업부문의
전문성을 강화하여 경영효율성을 제고한다.

(2) 분할되는 회사는 분할 대상 사업부문의 가치를 증대하고 기존 사업 포트폴리오 상의 충돌 등을
방지하여, 사업 수행의 유연성을 확보하고 급변하는 온라인 비즈니스 경영 환경 변화에 대한 전략적
대응능력을 제고함으로써 궁극적으로 기업 가치의 향상 및 주주가치의 극대화를 추구한다.

 (3) 존속회사 및 신설회사는 본건 분할을 통하여 독립적, 자율적 경영 및 합리적인 의사 결정에 바탕
을 둔 신속경영의 기반을 마련하며 아울러 각 사업영역 별 책임경영 체제를 정착시킨다.

3. 분할의 중요영향 및 효과

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할 방식으로 진행
됨에따라 본건 분할 전·후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없음.
 (2) 본건 분할은 단순·물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향
은 없음.

4. 분할비율

본건 분할은 단순·물적분할로 분할신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수를 분할회사에
100% 배정하므로 분할비율을 산정하지 않음.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할되는 회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상 사업부문에 속하는 일체의 적극·
소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인
허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 산업재산권 등을 모두 포함하고, 이하 “이전대상 재산”이라 함)
를 분할신설회사에 이전한다.

(2) 본건 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2020년 12월 31일 현재를 기준으로 작성된
[별첨1]분할대차대조표, [별첨2]승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 동 분할대차대조표는
분할되는 회사가 회계감사를 받기 전 가결산으로 작성한 자료이므로, 최종 회계감사시 수정될 수
있으며, 2020년12월31일 현재 분할되는 회사의 별도재무상태표상 장부가액을 기초로 작성하였
으므로 실제 분할기일 기준으로 작성될 대차대조표와는 차이가 있을 수 있다.
분할기일(2021년 4월 1일) 전까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여
분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못
기재된 자산 또는 부채가 발견되거나, 또는 그 밖에 자산 또는 부채의 가액이 변동된 경우에는 그
증감사항을 분할대차대조표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

(3) 전항에 의한 이전대상 재산의 세부항목별 최종가액은 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정한다.

(4) 이전대상 재산에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것
은 존속회사에 존속하는 것으로 본다. 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이
필요함에도 이를 받을 수 없는 경우에도 같다.

(5) 이전대상 재산 중 분할신설회사에 귀속되는 특허, 실용신안, 상표 및 디자인(등록 또는 출원 여부
를 불문하여, 이에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지적재산권은 [별첨4]승계대상 지
적재산권 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지적재산권이 발견될 경우에는 분할
대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속
회사에게 각각 귀속하는 것을 원칙으로 한다.

(6) 이전대상 재산 중 분할신설회사에 귀속되는 도메인은 [별첨5]승계대상 도메인목록에 기재하되,
위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 도메인이 발견될 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면
분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속하는 것
을 원칙으로 한다.

(6) 이전대상 재산 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 [별첨6]승계대상 소송목록에 기재하되,
분할기일에 분할신설회사에 승계되거나 수계가 필요한 이전대상 소송이 추가로 발견된 경우 해당
소송이 분할 대상 사업부문에 전속적으로 또는 주로 관련되는 것이면 분할신설회사에게, 분할대상
사업부문 이외의 부문에 전속적으로 또는 주로 관련되는 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다.

(7) 분할대상 사업부문으로 인하여 발생한 계약관계와 그에 따른 권리·의무관계를 담보하기 위하여
설정된 근저당권, 질권 등은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문
이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속하는 것을 원칙으로 한다.

6. 분할 후 존속회사

회사명

주식회사 동원에프앤비(Dongwon F&B Co.,Ltd)

분할후 재무내용(원)

자산총계

1,231,177,233,809

부채총계

615,631,646,290

자본총계

615,545,587,519

자본금

19,295,620,000

2020년 12월 31일

현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)

1,709,299,492,395

주요사업

농수축산물 가공품, 음료 제조 및 판매

분할 후 상장유지 여부

예

7. 분할설립회사

회사명

동원디어푸드 주식회사(Dongwon Dear Food Co.,Ltd)

설립시 재무내용(원)

자산총계

58,821,684,299

부채총계

6,342,311,540

자본총계

52,479,372,760

자본금

3,000,000,000

2020년 12월 31일

현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)

-

주요사업

온라인 도소매

재상장신청 여부

아니오

8. 감자에 관한 사항

감자비율(%)

-

9. 주주총회 예정일

2021년 03월 24일

10. 채권자 이의제출기간

시작일

-

종료일

-

11. 분할기일

2021년 04월 01일

12. 분할등기 예정일

2021년 04월 01일

13. 이사회결의일(결정일)

2021년 02월 10일

- 사외이사참석여부

참석(명)

1

불참(명)

0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부

참석

14. 풋옵션 등 계약 체결여부

아니오

- 계약내용

-

15. 증권신고서 제출대상 여부

아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유

물적분할

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

[지배회사의 내용]

2017년 3월 29일 16기 주주총회 '정관변경의 건'에 따라 사업 목적을 변경하였습니다.

변경 전

변경 후

제 2조【목적】 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업

2. 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같

다)에 대한 자금지원 및 업무지원 사업

3. 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달 사업

4. 자회사 등과 상품의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동활용 등을

위한 사무지원사업

5. 자회사등의 경영 및 효율성 제고를 위한 용역사업

6. 기업 인수 합병 알선 및 알선 대행업

7. 기업 위탁 경영업

8. 기업 경영 자문 및 재무 컨설팅 사업

9. 정보처리·용역·서비스업

10. 정보통신·판매 및 운영서비스업

11. 컴퓨터·설비 및 프로그램 임대업
12. 별정 통신사업

13. 컴퓨터 및 주변기기 도소매업

14. 정보통신기기 도소매업
15. 전자상거래에 의한 도소매업
16. 전자상거래 관련 유통업

17. 교육 및 연수 서비스업

18. 부동산 매매 및 임대업
19. 시설물 위탁운영 관리업

20. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업

21. 평생교육 시설운영
22. 의료기기 판매(임대)업
23. 의료기기 수입업

24. 대부업

25. 위 각호에 관련된 투자 및 부대사업

제 2조【목적】 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업

2. 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같

다)에 대한 자금지원 및 업무지원 사업

3. 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달 사업

4. 자회사 등과 상품의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동활용 등을

위한 사무지원사업

5. 자회사등의 경영 및 효율성 제고를 위한 용역사업

6. 기업 인수 합병 알선 및 알선 대행업

7. 기업 위탁 경영업

8. 기업 경영 자문 및 재무 컨설팅 사업

9. 정보처리·용역·서비스업

10. 정보통신·판매 및 운영서비스업

11. 컴퓨터·설비 및 프로그램 임대업

13. 컴퓨터 및 주변기기 도소매업

14. 정보통신기기 도소매업

17. 교육 및 연수 서비스업

18. 부동산 매매 및 임대업

20. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업

21. 평생교육 시설운영

24. 대부업

25. 건강식품판매업

26. 위 각호에 관련된 투자 및 부대사업

[주요종속회사의 내용]
동원시스템즈(주)는 2017년 3월 27일 37기 주주총회 '정관 변경의 건'에 따라 사업목적을 변경하였습니다.

구분

내용

이유

1. 사업목적 추가

-

-

2. 사업목적 삭제

1. 무선통신장치 및 동 부품 제조, 판매업
2. 유선통신장치 및 동 부품 제조, 판매업
4. 컴퓨터, 동 주변기기 및 동 부품 제조, 판매업
5. 가정용 전열기구 제조업
9. 전기통신 공사업
11. 방송용장비 및 동 부품 제조 판매업
12. 스코프 및 망원경 제조 판매업
13. 전자기기 부품 제조 판매업
14. 카메라 렌즈 제조
15. 현미경 제조 판매업
17. 광학기기 부품 제조 판매업
18. 정보기기 및 동 관계부품 제조 및 판매업
21. 냉동 냉장기기 제조 및 판매업
25. 정수기, 정수설비 제조 및 판매업
26. 이미용 기구 제조 및 판매업
28. 조수기 제조 및 판매업
29. 설비 공사업
30. 정보통신 공사업
32. 철제구조물 제작업
33. 상하수도 및 중수도 공사업
35. 과수작물 생산업
36. 영림업
37. 주택건설 및 택지 조성사업
41. 주택분양 및 임대업
43. 종합 체육 시설업
45. 사무용 기계장비 임대업
46. 개인 및 가정용품 임대업
47. 운수장비 임대업
50. 시설물 유지관리업
51. 경비업(시설경비 업무)
52. 위생관리 용역
53. 토목, 건축 공사업
54. 토목, 건축공사 감리용역업
55. 건축 및 토목공사용 기계장비 임대업
56. 조경공사업
57. 조경식재 공사업
58. 전기공사업
59. 소방설비공사업
60. 쌍안경 제조 및 판매업
61. 액정비젼(액정프로젝트)제조 및 판매업
62. 실물화상기 제조 및 판매업
63. 디지털 사이버스크린 제조 및 판매업
65. 초음파 세척기 제조 및 판매업
66. 공기청정기, 산소발생기, 공기순환기 시스템기기 제조 및 판매업
67. 프린터기 제조 및 판매업
68. 교육용 소프트웨어 제조 및 판매업
69. 냉난방기 제조 및 판매업
70. 컴퓨터를 이용한 실험(계측)장치 제조 및 판매업
73. 전동스크린 제조 및 판매업
74. 다기능 사이버전자칠판 제조 및 판매업
75. 디지털 어학장비 제조 및 판매업
76. 어학용컨텐츠 개발 및 판매업
77. 인식기기 제조 및 판매업
78. 판서모니터 제조 및 판매업
79. 측정측량기기 제조 및 판매업
80. 사무 및 교육용 가구 제조 및 판매업
81. 교육용 실험기자재 제조 및 판매업
82. 통신 판매업
83. 광고, 광고시스템 제조 및 판매업
84. PC 및 대형모니터 제조 및 판매업
85. 공동주택관리업
87. 랙 제조 및 판매업
88. 주방기기 제조 및 판매업
90. 건설사업관리 용역업
91. 음향기기 및 방송설비 제조 판매업
92. 영상감시장치 제조 판매업
93. 인테리어 및 실내 공사업
94. 해외 건설업
95. 산업·환경 설비 공사업
96. 부동산 위·수탁 운영 관리업
97. 시설물 위·수탁 운영 관리업
101. 전자센서 제조 및 판매업
102. e-Learning 시스템 제조·시설·판매 및 운영업
105. 의료기기 관련 부품 및 제품 제조 판매업
108. 운동설비운영업
109. 광산 개발업
111. 복합유통 게임제공업 및 그에 따른 프랜차이즈 등 해외사업
112. 게임 소프트웨어 개발, 제조, 유통 배급 등 게임산업

현재 영위하고 있는 사업 등과 관련하여 목적사업 정비

3. 사업목적 변경

변경전

변경후

3. 전자 전기 기계 기구 및 동 부품 제조, 판매업
6. 기술용역업
7. 각종 상품의 매매 및 서비스업
8. 무역업 및 무역대리업
10. 부동산 매매 및 임대업
16. 부동산 매매 임대관리업
19. 정보관련 용역업
20. 프라스틱 제품 제조 및 판매업
22. 식품 제조 및 판매업
23. 화공제품 제조 및 판매업
24. 전기용품 제조 및 판매업
27. 창고 설비 시스템 사업
31. 제관업
34. 인터넷 및 정보통신업
38. 소방기재, 건축자재 및 화공품 판매업
39. 수산물 판매업
40. 종합상가에 의한 유통업
42. 일반 건물 분양 및 임대업
44. 산업용 기계장비 임대업
48. 건축폐기물 분리 및 재활용 판매업
49. 옥외 광고업
64. 보관 및 창고업
71. 건물관리업
72. 주차관리업
86. 각종포장재 제조, 가공 및 판매업
89. 기계 및 기기 유지관리 서비스업
98. 신재생 에너지 사업
99. 인터넷 방송 장치 제조·시설·판매 및 운영업
100. 인터넷 방송용 소프트웨어 제조 및 판매업
103. 로봇 제조 및 판매업
104. 반도체 소자 관련 부품 및 제품 제조 판매업
106. 알미늄 압연(박 및 판압연) 및 동 가공 제품제조 및 판매
107. 알미늄 페이스트 제조 및 판매
110. 주류판매업 및 주류 관련 교육업
113. 선물 옵션 거래업
114. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업
115. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업
116. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체

1. 전자 전기 기계 기구 및 동 부품 제조, 판매업
2. 기술용역업
3. 각종 상품의 매매 및 서비스업
4. 무역업 및 무역대리업
5. 부동산 매매 및 임대업
6. 부동산 매매 임대관리업
7. 정보관련 용역업
8. 프라스틱 제품 제조 및 판매업
9. 식품 제조 및 판매업
10. 화공제품 제조 및 판매업
11. 전기용품 제조 및 판매업
12. 창고 설비 시스템 사업
13. 제관업
14. 인터넷 및 정보통신업
15. 소방기재, 건축자재 및 화공품 판매업
16. 수산물 판매업
17. 종합상가에 의한 유통업
18. 일반 건물 분양 및 임대업
19. 산업용 기계장비 임대업
20. 건축폐기물 분리 및 재활용 판매업
21. 옥외 광고업
22. 보관 및 창고업
23. 건물관리업
24. 주차관리업
25. 각종포장재 제조, 가공 및 판매업
26. 기계 및 기기 유지관리 서비스업
27. 신재생 에너지 사업
28. 인터넷 방송 장치 제조·시설·판매 및 운영업
29. 인터넷 방송용 소프트웨어 제조 및 판매업
30. 로봇 제조 및 판매업
31. 반도체 소자 관련 부품 및 제품 제조 판매업
32. 알미늄 압연(박 및 판압연) 및 동 가공 제품제조 및 판매
33. 알미늄 페이스트 제조 및 판매
34. 주류판매업 및 주류 관련 교육업
35. 선물 옵션 거래업
36. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업
37. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업
38. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체

단순항 변경

동원시스템즈(주)는 2018년 3월 22일 38기 주주총회 '정관 변경의 건'에 따라 사업목적을 변경하였습니다.

구분

내용

이유

1. 사업목적 추가

-

-

2. 사업목적 삭제

27. 신재생 에너지 사업

목적사업 정비

3. 사업목적 변경

변경전

변경후

5. 부동산 매매 및 임대업
6. 부동산 매매 임대관리업
9. 식품 제조 및 판매업
28. 인터넷 방송 장치 제조·시설·판매 및 운영업
29. 인터넷 방송용 소프트웨어 제조 및 판매업
30. 로봇 제조 및 판매업
31. 반도체 소자 관련 부품 및 제품 제조 판매업
32. 알미늄 압연(박 및 판압연) 및 동 가공 제품제조 및 판매
33. 알미늄 페이스트 제조 및 판매
34. 주류판매업 및 주류 관련 교육업
35. 선물 옵션 거래업
36. 플라스틱 필름, 시트 및 판 제조 및 판매업
37. 합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조 및 판매업
38. 포장용 판지상자 및 기타 종이용기 제조업
39. 인쇄제조업
40. 수출입업
41. 국내외 자원개발 및 에너지 개발 사업
42. 태양광 에너지 개발 및 판매업
43. 대체에너지 기술 개발 제조 판매업
44. 신재생 에너지 및 설비 제조 판매업
45. 건물 및 토목건설업
46. 해외건설 및 해외 개발사업
47. 철, 비철금속 도.소매업
48. 가공 및 플라스틱원료 생산업
49. 화장품 제조판매업
50. 제병업
51. 유리제품 제조 및 판매업
52. 유리원료 채광업
53. 도,소매업 및 종합소매업
54. 금형제작 및 판매업
55. 금속포장용기 제조 및 판매업
56. 동산, 부동산 매매 및 임대업
57. 전자상거래 및 인터넷 관련사업
58. 피혁, 합성피혁, 피혁제품 및 합성수지제품 제조 판매업
59. 건축자재 제조 및 판매업
60. 노우하우 기술의 판매 및 임대업
61. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업
62. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업
63. 기타 전기각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업에의 투자
64. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체

5. 기타 비알콜음료 제조 및 판매업
6. 포장용 플라스틱 성형용기 제조판매업
9. 식·음료품의 제조, 가공 및 판매업
27. 인터넷 방송 장치 제조·시설·판매 및 운영업
28. 인터넷 방송용 소프트웨어 제조 및 판매업
29. 로봇 제조 및 판매업
30. 반도체 소자 관련 부품 및 제품 제조 판매업
31. 알미늄 압연(박 및 판압연) 및 동 가공 제품제조 및 판매
32. 알미늄 페이스트 제조 및 판매
33. 주류판매업 및 주류 관련 교육업
34. 선물 옵션 거래업
35. 플라스틱 필름, 시트 및 판 제조 및 판매업
36. 합성수지 및 기타 플라스틱물질 제조 및 판매업
37. 포장용 판지상자 및 기타 종이용기 제조업
38. 인쇄제조업
39. 수출입업
40. 국내외 자원개발 및 에너지 개발 사업
41. 태양광 에너지 개발 및 판매업
42. 대체에너지 기술 개발 제조 판매업
43. 신재생 에너지 사업 및 설비 제조 판매업
44. 건물 및 토목건설업
45. 해외건설 및 해외 개발사업
46. 철, 비철금속 도.소매업
47. 가공 및 플라스틱원료 생산업
48. 화장품 제조판매업
49. 제병업
50. 유리제품 제조 및 판매업
51. 유리원료 채광업
52. 도,소매업 및 종합소매업
53. 금형제작 및 판매업
54. 금속포장용기 제조 및 판매업
55. 동산, 부동산 매매 및 임대업
56. 전자상거래 및 인터넷 관련사업
57. 피혁, 합성피혁 및 피혁제품 제조 판매업
58. 건축자재 제조 및 판매업
59. 노우하우 기술의 판매 및 임대업
60. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업
61. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업
62. 기타 전기각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업에의 투자
63. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체

현재 영위하고 있는 사업 등과 관련하여 목적사업 정비 및 단순항 변경

동원산업(주)는 2019년 3월 27일 50기 주주총회 '정관 일부 변경의 건'에 따라 사업목적을 변경하였습니다.

구분

내용

이유

1. 사업목적 추가

51.농,수,축산물 저장보관업
52.제빙판매업
53.수출입상품 판매업
54.선박제조 및 수리업
55.축산업(양돈, 양계, 비육우, 낙농 등)
56.육림업(종묘업제외)
57.유실수재배 및 판매(종묘업제외)
58.위 각 항의 관련사업에 대한 투자 또는 일체의 부대사업

사업영역 확대

2. 사업목적 삭제

51.위 각 항의 관련사업에 대한 투자 또는 일체의 부대사업

사업목적 추가로 조항번호 변경

3. 사업목적 변경

변경전

변경후

47. 대부업

47. 대부업 및 대부중개업

사업영역 확대

동원시스템즈(주)는 2020년 3월 25일 40기 주주총회 '정관 일부 변경의 건'에 따라 사업목적을 변경하였습니다.

구분

내용

이유

1. 사업목적 추가

1~59. 현행과 동일
60. 유가공 제품 제조, 가공, 판매업

신규사업목적 추가

2. 사업목적 삭제

-

-

3. 사업목적 변경

변경전

변경후

60. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업
61. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업
62. 기타 전기각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업에의 투자
63. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체

61. 위 각호에 관련된 기계장비 및 부품판매업
62. 위 각호에 관련된 기계장비 및 수리업
63. 기타 전기각호에 관계된 사업 및 필요 또는 유익한 사업에의 투자
64. 전 각호에 관련되는 부대사업 일체

단순항 변경

동원건설산업(주)는 2020년 3월 30일 7기 주주총회 '정관 일부 변경의 건'에 따라 사업목적을 변경하였습니다.

구분

내용

이유

1. 사업목적 추가

1~80. 현행과 동일
81. 부동산 개발업

신규사업목적 추가

2. 사업목적 삭제

-

-

3. 사업목적 변경

변경전

변경후

81. 전 각호에 관련되는 수출입업 및 부대사업 일체

81. 부동산 개발업
82. 전 각호에 관련되는 수출입업 및 부대사업 일체

단순항 변경

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

2001.04.16 회사 설립
2001.04.16 (주)동원F&B, (주)동원EnC, (주)동원식품을 자회사로 편입
2001.11.16 (주)동원홈푸드를 자회사로 편입
2001.12.19 동원팜스(주)[舊(주)선진사료]를 자회사로 편입
2003.01.28 동원산업(주)를 자회사로 편입
2003.11.27 동원시스템즈(주)[舊 (주)이스텔시스템즈]를 자회사로 편입
2008.06.30 StarKist CO.를 손자회사로 편입
2014.10.21 (주)테크팩솔루션 손자회사로 편입
2015.10.23 Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company를 손자회사로 편입
2015.10.23 Minh Viet Packaging One Member Company Limited를 손자회사로 편입
2016.07.05 (주)더블유푸드마켓을 증손자회사로 편입
2016.07.18 동원티앤아이(주) 투자주식 매각으로 인한 처분
2016.09.16 Panapesca Fishing, Inc 청산으로 인한 처분

2016.09.30 황간물류단지(주) 청산으로 인한 처분

2017.01.02 (주)동원홈푸드가 (주)더블유푸드마켓을 합병
2017.02.01 (주)동부익스프레스를 손자회사로 편입
2017.02.01 동부인천항만(주)를 증손자회사로 편입
2017.02.01 동부광양물류센터(주)를 증손자회사로 편입
2017.02.01 동부부산컨테이너터미널(주)를 증손자회사로 편입
2017.02.01 대성 티.엘.에스(주)를 증손자회사로 편입
2017.02.01 (주)동부 NTS를 증손자회사로 편입
2017.02.01 Dongbu Express India Logistic Pricate Limited를 증손자회사로 편입
2017.02.01 Dongbu Haiminh Logistics를 증손자회사로 편입
2017.02.01 Dongbu Express U.S.A Inc를 증손자회사로 편입
2017.02.01 상해동부 국제화운대리 유한공사를 증손자회사로 편입
2017.02.01 부산신항다목적터미널(주) 증손자회사로 편입
2017.04.06 동원팜스(주) (구 두산생물자원)를 손자회사로 편입

2017.05.30 동원솔라에너지(주) 청산으로 인한 처분

2017.07.01 동원팜스 주식회사(구.두산생물자원)가 동원팜스(주)를 합병
2017.07.01 동원씨앤에스(주)를 (주)동원엔터프라이즈 자회사에서 손자회사로 전환
2017.08.01 (주)동부익스프레스로부터 물적분할된 (주)동부고속을 증손자회사로 편입
2017.08.01 동원건설산업(주)가 (주)동원하우징을 합병
2017.08.01 (주)동부익스프레스가 대성티.엘.에스(주)를 합병
2017.09.01 동원시스템즈(주)가 (주)한진피앤씨를 합병
2017.10.18 Kova Fisheries Co.,LTD 청산으로 인한 처분
2017.10.31 (주)동부고속을 매각으로 인한 처분
2017.11.01 동원냉장(주)가 (주)코리아화암을 합병

2018.01.31 (주) 동부 NTS를 매각으로 인한 처분
2018.02.13 (주) 동원티엘에스를 증손자회사로 편입
2018.03.26 동원건설산업(주)을 (주)동원엔터프라이즈 손자회사에서 자회사로 전환
2018.03.26 거창산업단지(주)와 수도권동북부물류단지(주)를 (주)동원엔터프라이즈 증손회사에서 손자회사로 전환
2018.05.17 남춘천산업단지개발(주)를 손자회사로 편입
2019.01.25 비아이디씨(주)를 손자회사로 편입 
2019.04.23 박문서 대표이사 취임
2019.05.08 DONGWON F&B VIETNAM COMPANY LIMITED를 손자회사로 편입
2019.05.31 동원산업(주)가 동원냉장(주)를 합병
2019.10.10 (주)동부익스프레스가 동원로엑스(주)로 상호변경
2019.10.15 (주)동원로엑스가 동원로엑스냉장(주)로 상호변경
2019.10.18 동부광양물류센터㈜가 동원로엑스광양㈜로 상호변경

2019.10.21 동부인천항만㈜가 동원로엑스인천㈜로 상호변경

2019.11.13 Dongbu Haiminh Logistics(DONGBU EXPRESS VINA)를 매각으로 인한 처분

2019.11.28 ㈜동화를 증손회사로 편입
2020.04.01 동원로엑스냉장투(주)를 손자회사로 편입

2020.10.07 동원로엑스(주)가 동원로엑스광양(주)를 합병

2020.10.30 TUDO Fisheries Co., Pty., Ltd를 손자회사로 편입

2020.11.27 (주)동원와인플러스를 매각으로 인한 처분

2020.12.01 거창산업단지㈜ 청산으로 인한 처분
2020.12.18 케이스마트양식㈜를 손자회사로 편입
2021.04.01 동원디어푸드(주)를 손자회사로 편입
2021.04.20 NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD를 증손자회사로 편입
2021.04.20 SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD 를 증손자회사로 편입
2021.04.21 (주)엠케이씨를 손자회사로 편입

2021.06.23 수도권동북부물류단지(주) 청산으로 인한 처분
2021.07.27 (주)세중을 손자회사로 편입, (주)시원을 증손회사로 편입

5) 최대주주 계열회사 사업군 현황

① 수산사업부문 : 참치 등 수산물 어획

② 일반식품부문 : 통조림ㆍ냉장식품ㆍ햄ㆍ유제품 등의 식료품 제조 및 판매

③ 물류사업부문 : 제3자 물류사업 등

④ 조미ㆍ유통사업부문 : 소스 등 조미식품 제조 및 판매, 단체급식, 식품도소매

⑤ 건설사업부문 : 토목, 건축공사 등의 용역 제공

⑥ 포장사업부문 : 포장재 및 유리용기 제조 및 판매

6) 최대주주 등기임원 현황

(기준일 :

2021.06.30

)

(단위 : 주)

성명

성별

출생년월

직위

등기임원
여부

상근
여부

담당
업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의
관계

재직기간

임기
만료일

의결권
있는 주식

의결권
없는 주식

김재철

남

1935.04

명예회장

미등기

상근

명예회장

부산수산대(어로학)
무역협회장
여수엑스포 유치위원장

2,864,925

-

특수관계인

2년2개월

-

김남정

남

1973.01

부회장

사내이사

상근

경영관리

고려대(사회학)
미시건대 MBA
동원산업(주) 경영지원실장
동원시스템즈(주) 건설본부부본부장

7,981,904

-

최대주주

12년6개월

2022.03.30

박인구

남

1946.11

부회장

사내이사

상근

부회장

조선대(법학)
USC(행정학 석사)
산업자원부 부이사관
(주)동원F&B 대표이사

-

-

특수관계인

16년6개월

2022.03.30

박문서

남

1958.07

사장

사내이사

상근

대표이사

성균관대(경영학)
중앙대학교(국제경영석사)
동원산업(주) 재경실장

-

-

-

17년6개월

2022.03.30

윤종록

남

1957.12

사외이사

사외이사

비상근

사외이사

연세대(전자공학석사)
 정보통신산업진흥원 원장

-

-

-

1년2개월

2022.05.01

신종민

남

1980.10

감사

미등기

상근

감사

한국항공대학교(경영학)
 (주)홈플러스 감사본부

-

-

-

1년4개월

2023.03.30

김인철

남

1966.07

상무

미등기

상근

HR지원실장

건국대학교(행정학)
동원씨앤에스(주) 사내이사

-

-

-

4년7개월

-

서정원

남

1966.09

전무

미등기

상근

IT사업본부장

카이스트(최고경영자과정)
신세계 아이앤씨

-

-

-

3년

-

박천호

남

1967.06

상무

미등기

상근

홍보실장

연세대학교(사회학)
아성다이소

-

-

-

2년10개월

-

최상우

남

1968.11

상무

미등기

상근

경영지원실장

서강대학교(경제학)
 동원산업(주) 경영지원실장

-

-

-

1년7개월

-

김세훈

남

1972.02

상무

미등기

상근

경영조정실장

강원대학교(축산경영학)
동원산업(주) 경영지원실장

-

-

-

7년

-

7) 최대주주의 주요 주주 현황

(기준일 :

2021.06.30

)

(단위 : 주, %)

성 명

관 계

주식의
종류

소유주식수 및 지분율

비고

기 초

기 말

주식수

지분율

주식수

지분율

김남정

본인

보통주

7,981,904

68.27

7,981,904

68.27

-

김재철

부

보통주

2,864,925

24.50

2,864,925

24.50

-

동원육영재단

특수관계인

보통주

583,183

4.99

583,183

4.99

-

김재국

친인척

보통주

113,712

0.97

113,712

0.97

-

김재운

친인척

보통주

67,707

0.58

67,707

0.58

-

김재종

친인척

보통주

27,744

0.24

27,744

0.24

-

김호랑

친인척

보통주

525

0.01

525

0.01

-

(주)동원엔터프라이즈

특수관계자

보통주

3

0

3

0

-

계

-

11,639,703

99.56

11,639,703

99.56

-

-

11,639,703

99.56

11,639,703

99.56

3. 주식 소유현황

(기준일 :
2021년 07월 28일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)동원엔터프라이즈
20,675,705
79.88
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

※ 당사에서 주식회사 테크팩솔루션과 합병을 하는 과정에서 '21. 7. 28. 기준으로 주주명부를 수령하게 되었는바, 이에 따라 소액주주현황을 표기하였습니다.

4. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2021년 07월 28일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)

소액주주
17,587
17,589
99.98
4,744,199
25,883,869
18.32
-

※ 당사에서 주식회사 테크팩솔루션과 합병을 하는 과정에서 '21. 7. 28. 기준으로 주주명부를 수령하게 되었는바, 이에 따라 소액주주현황을 표기하였습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

조점근
남
1959.09
대표이사
사내이사
상근
대표이사
주성대학 금융정보학과 졸업
서울대 최고경영자과정 수료
동원정밀 근무
동원이앤씨 근무
5,771
-
-
40년 4개월
2023.03.24

서범원
남
1959.10
대표이사
사내이사
상근
대표이사
동국대 경영학과 졸업
두산유리 근무 
테크팩솔루션 대표이사
698
-
-
8년 2개월
2023.08.31

이지환
남
1966.09
사외이사
사외이사
비상근
비상근
사외이사
英 London Business School 박사
이화여대 교수
KAIST 테크노경영대학원 교수
-
-
-
4년 7개월
2023.03.24

오종환
남
1975.01
감사
감사
상근
상근감사
부산외국외대학 회계학과
넷마블경영진단 팀장 근무
동원엔터프라이즈 감사 재임
-
-
-
1년 10개월
2023.03.24

민은홍

남
1970.08

전무

미등기
상근
영업
본부장
연세대학교 경영학과 
Procter & Gamble 근무
-
-
-
6개월
-

송종선
남
1963.05
상무
미등기
상근
해외사업
영업관리
건국대 무역학과 졸업
이스텔시스템즈(주)
네오시스트 근무
-
-
-
6년 10개월
2021.08.31

송의환
남
1963.12
상무
미등기
상근
2차전지
사업단장
서강대 화학박사
Caltech Post Doc.
성균관대 화확과 교수
삼성SDI 근무
200
-
-
1년 4개월
2021.08.31

송재권
남
1965.12
전무이사
사내이사
상근
사업부문장
고려대 경영학과
동원냉장/동원로엑스 냉장 대표이사
테크팩솔루션 사업부문장

2년 2개월
2023.08.31

홍규식
남
1966.02
상무보
미등기
상근
공장관리
숭실대 화확공학과
두산제관근무
테크팩솔루션근무
-
-
-
2년 1개월
-

박용진
남
1974.03
상무보
미등기
상근
국내
사업부장
광주대학교 경영학과
동원정밀 근무
동원시스템즈 근무
-
-
-
10개월
-

김성곤
남
1967.03
상무보
미등기
상근
알미늄
사업부장

부산대학교 금속공학
노벨리스코리아 근무
제이코 근무

디앤제이알루미늄 근무

-
-
-
10 개월
-

서영호
남
1969.05
상무보
미등기
상근
기술
혁신실장
전북대 기계공학과
르노 삼성 근무
-
-
-
5개월
-

장진균
남
1959.11
상무
미등기
상근
군산공장장
한양대학교 전자공학과 졸업
테크팩솔루션 미래사업실장
테크팩솔루션 군산공장장

1년 7개월

이석후
남
1965.03
상무보
미등기
상근
영업본부장
국민대학교 무역학과 졸업
동원시스템즈 신사업추진TF팀장
테크팩솔루션 영업본부장

12년 10개월

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

본사
남
87
-
3
-
90
7.1
2,655,279
29,503
14
4
28
-

본사
여
24
-
0
-
24
3.8
463,081
19,295
-

포장
남
143
-
7
-
150
6.8
4,057,145
27,048
-

포장
여
12
-
1
-
13
7.0
262,142
20,165
-

제관
남
81
-
1
-
82
9.2
2,451,966
29,902
-

제관
여
7
-
1
-
8
16.1
175,924
21,990
-

알루미늄
남
209
-
7
-
216
16.7
6,989,880
32,361
-

알루미늄
여
5
-
2
-
7
2.0
97,871
13,982
-

인쇄
남
34
-
2
-
66
9.3
1,661,535
25,175
-

인쇄
여
7
-
0
-
7
5.3
154,018
22,003
-

수지
남
149
-
0
-
119
9.4
3,117,799
26,200
-

수지
여
5
-
0
-
5
8.4
99,621
19,924
-

아셉틱
남
89
-
0
-
89
1.2
1,889,436
21,230
-

아셉틱
여
5
-
0
-
5
1.0
91,581
18,316
-

합 계
857
-
24
-
881
9.4
24,167,279
27,432
-

※ 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다. (근로소득공제 반영전)

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
461,795,090
65,970,727
-

※ '21. 2. 28. 일신상의 사유로 퇴사한 정병호 상무의 보수를 포함할 경우, 연간급여 총액은 487,045,090이며, 1인평균급여액은 69,577,870원입니다. 

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
3,500,000,000
-

감사
1
300,000,000
-

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
503,510,560
100,702,112
-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. 
※ 보수총액은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사가 지급받은「소득세법」상의 소득 금액입니다. 
단, 분기 공시금액은 지급일(1월~3월) 기준으로 산정하였습니다.
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다

2) 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
444,425,120
148,141,707
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
18,000,000
18,000,000
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
41,085,440
41,085,440
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

동원
3
45
48

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자
목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초
장부
가액
증가(감소)
기말
장부
가액

취득
(처분)
평가
손익

경영참여
-
9
9
345,629
-
-
186,918

일반투자
-
1
1
0
-
-
0

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
10
10
345,629
-
-
186,918

IX. 대주주 등과의 거래내용

증권신고서 제출전일 현재 최대주주 등에 대한 신용공여 등 기타의 거래관계가 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제 목
신고내용

2015.07.29
조회공시요구에 대한답변
해외기업 인수추진설에 대한 조회공시 답변(미확정)

2015.08.28
조회공시요구에 대한답변
해외기업 인수추진설에 대한 조회공시 답변(미확정)

2015.09.17
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
TTP주식 인수 계약 체결

2015.09.17
타법인 주식 및 출자증권 취득결정
MVP자본금이전 계약 체결

2015.09.17
금전대여 결정
Dai Tan Long Joint Stock Company에 TTP추가지분
인수를 위하여 자금대여

2015.09.17
중요한 자산 양수도 결정
TTP주식인수계약 및 MVP자본금 이전 계약 체결

2015.11.05
합병 등 종료보고서
TTP주식인수계약 및 MVP자본금 이전 계약 종결

2016.03.10
타법인주식및출자증권처분결정
동원티앤아이 주식회사 처분 결정

2016.05.04
감자결정(종속회사의주요경영사항)
동원건설산업 주식회사 유상감자

2016.05.04
타법인 주식 및 출자증권 처분결정
종속회사(동원건설산업 주식회사) 지분처분(유상감자)

2016.10.04
풍문또는보도에대한해명(미확정)
자회사(주식회사 테크팩솔루션) 잔여지분 인수

2016.11.03
풍문또는보도에대한해명(미확정)
자회사(주식회사 테크팩솔루션) 잔여지분 인수

2017.02.03
풍문또는보도에대한해명(미확정)
자회사(주식회사 테크팩솔루션) 잔여지분 인수

2017.04.24
감자결정(종속회사의주요경영사항)
동원건설산업 주식회사 유상감자

2017.04.24
타법인 주식 및 출자증권 처분결정
종속회사(동원건설산업 주식회사) 지분처분(유상감자)

2017.05.04
풍문또는보도에대한해명(미확정)
자회사(주식회사 테크팩솔루션) 잔여지분 인수

2017.05.26
주요사항보고서(회사합병결정)
동원시스템즈(주)가 (주)한진피앤씨를 흡수 합병

2017.06.13
증권신고서(합병)
동원시스템즈(주), (주)한진피앤씨 합병 관련 증권신고서

2017.06.20
회사합병결정(종속회사의주요경영사항)
동원건설산업(주)가 동원하우징(주)를 흡수 합병

2017.06.23
투자설명서
동원시스템즈(주) 투자설명서

2017.07.26
기타경영사항(자율공시)
소규모합병 승인 이사회 결의(주주총회 갈음) 결과 보고

2017.08.17
기타안내사항(안내공시)
(주)한진피앤씨 합병 진행 및 주식매수청구권 행사 결과 안내

2017.09.05
증권발행실적보고서(합병등)
(주)한진피앤씨 합병 주식발행 보고

2017.11.06
풍문또는보도에대한해명(미확정)
자회사(주식회사 테크팩솔루션) 잔여지분 인수

2018.01.08
기업설명회(IR)개최(안내공시)
IR(Non-Deal Roadshow) 실시

2018.02.05
신규시설투자등
무균충전(Aseptic Filling)시스템 사업 진출을 위한 공장 및 설비 투자

2018.03.26
타법인주식및출자증권처분결정
동원건설산업 주식회사 처분 결정

2018.04.09
자원개발진행사항공시(자율공시)
舊(주)한진피앤씨의 콜롬비아 VMM4광구에 관한 권리비율 5% 매각

2018.05.08
풍문또는보도에대한해명(미확정)
자회사(주식회사 테크팩솔루션) 잔여지분 인수

2018.11.07
풍문또는보도에대한해명(미확정)
자회사(주식회사 테크팩솔루션) 잔여지분 인수

2018.12.13
증권신고서(채무증권)
동원시스템즈(주) 제25회 무기명식 이권부 무보증사채 증권발행조건확정

2018.12.14
투자설명서
동원시스템즈(주) 제25회 무기명식 이권부 무보증사채 관련 투자설명서

2018.12.14
증권발행실적보고서
동원시스템즈(주) 제25회 무기명식 이권부 무보증사채 증권발행실적보고

2019.05.03
기타경영사항(자율공시)
동원시스템즈와 자회사 테크팩솔루션 합병 관련 중장기적인 방향 검토

2019.08.01
증권신고서(채무증권)
동원시스템즈(주) 제26회 무기명식 이권부 무보증사채 증권발행조건확정

2019.08.02
투자설명서
동원시스템즈(주) 제26회 무기명식 이권부 무보증사채 관련 투자설명서

2019.08.02
증권발행실적보고서
동원시스템즈(주) 제26회 무기명식 이권부 무보증사채 증권발행실적보고

2019.08.06
신규시설투자등(기재정정)
무균충전(Aseptic Filling)시스템 사업 진출을 위한 공장 및 설비 투자

2020.03.31
특수관계인 자산양수
사출기 설비 양수

2020.03.31
특수관계인 영업양수
PET BOTTLE사업권 양수

2021.03.24
타법인주식및출자증권취득결정(자율공시)
주식회사 엠케이씨 지분취득 결정

2021.04.22
타법인주식및출자증권취득결정(기재정정)
주식회사 엠케이시 지분취득 금액 최종 확정

2021.07.12
주요사항보고서(회사합병결정)
동원시스템즈(주)가 (주)테크팩솔루션 흡수합병

2021.07.12
회사합병결정(종속회사주요경영사항)
동원시스템즈(주)가 (주)테크팩솔루션 흡수합병

2021.07.12
주주총회 소집결의
(주)테크팩솔루션 흡수합병승인 관련 주주총회 소집결의

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 당기말 현재 연결기업은 각종 계약 및 차입과 관련하여 백지어음 1매를 담보로 제공하고 있습니다.

나. 당반기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 특허권 침해금지 소송 등을 포함한 5건이며, 총 소송금액 341,726천원 입니다. 소송 등의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결기업의 경영진은 연결기업의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

다. 연결기업은 당반기말 및 전기말 현재 관계기업인 진안물사랑(주)의 임대형 민간투자사업과 관련된 대출약정 등과 관련하여 현재 부담하거나 장래에 부담하게 될 모든 채무(약정한도 : 29,342,000천원)에 대하여 자금 제공의무 분담비율에 따라 다른 건설사 및 운영출자자와 연대하여 자금보충의무를 부담하고 있으며, 연결기업이 보유 중인 진안물사랑㈜의 주식을 담보로 제공하고 있습니다.

라. 당반기말 현재 연결기업이 타인에게 제공하는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
제공받는자
물건 또는 내용
금 액

근저당권설정
횡성군
토지
12,000,000

근저당권설정
공주시
토지
4,680,400

근저당권설정
IBK기업은행
토지,건물
3,200,000

근저당권설정
IBK기업은행
기계장치
756,000

합 계
20,636,400

마. 연결기업은 일본도요글라스와 유리용기 제조에 관한 기술도입 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 로열티를 지급하고 있습니다.

바. 연결기업은 일본도요글라스와 유리용기 제조에 관한 기술도입 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따라 로열티를 지급하고 있습니다.

사. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 6월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
1
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

3. 제재 등과 관련된 사항

반기보고서 제출일 현재 특별히 제재 등과 관련한 사항이 없습니다. 

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

지배기업은 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 통한 주주가치 및 기업가치 제고를 위하여 종속회사인 ㈜엠케이씨와의 합병계약을 2021년 8월 20일 체결하였습니다. 
합병 방법은 흡수합병이며 존속 법인은 지배기업입니다. 합병비율은 합병회사인 동원시스템즈 주식회사가 피합병회사인 주식회사 엠케이씨의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 1:0으로 산출하였습니다.

예상되는 합병 기일은 2021년 11월 1일입니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Tan Tien Plastic Packaging
JointStock Company
1966.06.20
베트남
연포장재 제조 
판매업
88,487
지분 50%
초과보유
해당

Talofa Systems
2000.08.11
American Samoa,
PagoPago
공관 제조 및 판매
33,131
지분 50%
초과보유
해당없음

Minh Viet PackagingOne
Member Company Limited
2001.01.17
베트남
포장재 제조 
판매업
14,377
지분 50%
초과보유
해당없음

(주)엠케이씨
2002.12.02
한국
2차전지용 캔제조업
9,959
지분 50%
초과보유
해당없음

NCK Logistics Holding Pte. Ltd.
2011.04.05
싱가포르
기타지주회사
8,257
지분 50%
초과보유
해당없음

SP Logistics Investment Pte. Ltd.
2009.11.19
싱가포르
기타지주회사
1,228
지분 50%
초과보유
해당없음

MMT(특정금전신탁)
-
한국
특정금전신탁
-
MMT 상품가입
해당없음

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2021년 10월 15일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3

동원산업(주)

1101110003098

(주)동원에프앤비

1101112101816

동원시스템즈(주)

1341110011712

비상장
45

(주)동원엔터프라이즈

1101112217572

어석합자회사

1344710002412

동원건설산업(주)

1311110330941

동원팜스(주)

1101113809138

(주)동원홈푸드

1615110022122

위해삼조식품유한공사

-

(주)동원와인플러스(*1)

1311110090371

Dongwon Japan Co., Ltd.

-

(주)동원에프앤비 개성

-

동원식품(상해)유한공사

-

동원씨앤에스(주)

1101112862591

DW Global Inc.

-

동원로엑스(주)

1101114505769

동원로엑스인천(주)

1201110305327

동원부산컨테이너터미널(주)

1801110356013

(주)동원티엘에스

2849110180205

Dongbu Express India Logistic Pricate Limited

-

Dongwon Loex U.S.A Inc

-

상해동부 국제화운대리 유한공사

-

부산신항다목적터미널(주)

1801110290237

Societe de Conserverie en Afrique S.A.

-

Bounty Seafood Ltd.

-

Kiribati and KT Fisheries Co.,LTD

-

COMPAGNIE AFRICAINE DE PECHE AU SENEGAL

-

Sealand Trading Service Corporation

-

동원로엑스냉장(주)

1801110985002

StarKist Co.

-

StarKist Samoa Co.

-

Marine Trading Pacific Inc.

-

Galapesca S.A.

-

TALOFA SYSTEMS AMERICAN SAMOA, INC

-

Tan Tien Plastic Packaging Joint Stock Company

-

Minh Viet Packaging One Member Company Limited

-

진안물사랑(주)

1101114257724

남춘천산업단지개발(주)

1401110050770

비아이디씨(주)(*2)

1801110549551

DONGWON F&B VIETNAM COMPANY LIMITED

-

(주)동화

1717110053569

동원로엑스냉장투(주)

1801111280857

Tudo Fisheries Co.. Pty., Ltd

-

케이스마트양식(주)

1449110016904

동원디어푸드(주)(*3)

1101117837234

NCK LOGISTICS HOLDING PTE. LTD(*4)

-

SP LOGISTICS INVESTMENT PTE.LTD(*4)

-

(주)엠케이씨(*5)

1752110015490

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2021년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장
여부
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

테크팩솔루션

비상장
2014.10.21
-
140,001
1,022
56
158,711
-
-
-
1,022
56
158,711
-
-

TALOFA SYSTEMS

비상장
2014.10.31
-
27,104
10
100
27,104
-
-
-
10
100
27,104
-
-

TTP
(베트남)
-
-
-
47,131
13,225
88.16
92,336
-
-
-
13,225
88.16
92,336
-
-

MVP
(베트남)
-
-
-
26,300
1
100
25,483
-
-
-
1
100
25,483
-
-

진안물사랑
비상장
2014.12.23
-
191
126
44.81
-
-
-
-
126
44.81
-
-
-

(주)엠케이씨
비상장
2021.04.22
-
15,000
50
100
15,122
-
-
-
15,000
100
15,122
-
-

NCK Logistics Holding Pte. Ltd.
-
2021.04.20
-
22,917
7,600
100
22,917
-
-
-
7,600
100
22,917
-
-

SP Logistics Investment Pte. Ltd.
-
2021.04.20
-
3,956
1,150
100
3,956
-
-
-
1,150
100
3,956
-
-

합 계
23,184
-
345,629
-
-
-
38,134
-
345,629
-
-

※ 상기 출자법인의 최근 사업연도 재무현황은 "Ⅲ.재무에 관한 사항, 3. 연결재무재표 주석, (2) 종속기업의 요약재무현황"를 참고하여 주시기 바랍니다. 
※ 기타 출자현황 (당사 장부 가액 2백만원[최초 취득가액 8백만원])은 소액으로 상기 타법인 출자 현황 (상시)에 반영하지 않았습니다. 

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음